SK아이이테크놀로지 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20240223)
제출인: SK아이이테크놀로지

증권신고서(채무증권)
4.2
에스케이아이이테크놀로지(주)

정 정 신 고 (보고)

2024년 02월 23일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 02월 19일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 02월 19일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 02월 23일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과에 따른 기재 정정

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 정정으로써, 정정 및 추가 기재된 사항은
굵은 파란색으로 표시하였습니다.

표지
해당사항 없음
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
모집 또는 매출총액 : 100,000,000,000

모집 또는 매출 총액 :
200,000,000,000

[요약정보]

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
해당사항 없음
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

[제1부 모집 또는 매출에 관한 사항]

1. 공모개요
해당사항 없음
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

3. 공모가격 결정방법
해당사항 없음
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
-
(주3) 추가 기재

5. 인수 등에 관한 사항
해당사항 없음
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
해당사항 없음
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

Ⅴ. 자금의 사용목적
해당사항 없음
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
1-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 02월 27일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 SK센터지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 02월 14일
한국기업평가
회사채 (A0)

2024년 02월 14일
나이스신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
2,500,000
25,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
NH투자증권
2,500,000
25,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 02월 29일
2024년 02월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
50,000,000,000

발행제비용
239,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 01일 SK증권(주),케이비증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 26일이며, 상장예정일은 2024년 02월 29일임.

주1) 본 사채는 2024년 02월 22일 09시에서 16시 30분까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제1-1회 및 제1-2회 전자등록총액은 합계 금 이천억원(\ 200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측 시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 A0등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정이자율은 2024년 02월 23일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

회차 :
1-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 02월 26일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 SK센터지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 02월 14일
한국기업평가
회사채 (A0)

2024년 02월 14일
나이스신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
2,500,000
25,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
한국투자증권
2,500,000
25,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 02월 29일
2024년 02월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
50,000,000,000

발행제비용
244,711,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 01일 SK증권(주),케이비증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 26일이며, 상장예정일은 2024년 02월 29일임.

주1) 본 사채는 2024년 02월 22일 09시에서 16시 30분까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제1-1회 및 제1-2회 전자등록총액은 합계 금 이천억원(\ 200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측 시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 A0등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정이자율은 2024년 02월 23일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

(주1) 정정 후

회차 :
1-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
95,000,000,000
모집(매출)총액
95,000,000,000

발행가액
95,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 02월 27일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 SK센터지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 02월 14일
한국기업평가
회사채 (A0)

2024년 02월 14일
나이스신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
5,000,000
50,000,000,000
150,000,000(정액)
총액인수

대표
NH투자증권
4,500,000
45,000,000,000
150,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 02월 29일
2024년 02월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
95,000,000,000

발행제비용
380,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 01일 SK증권(주),케이비증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 26일이며, 상장예정일은 2024년 02월 29일임.

(주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A0등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
1-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
105,000,000,000
모집(매출)총액
105,000,000,000

발행가액
105,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 02월 26일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 SK센터지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 02월 14일
한국기업평가
회사채 (A0)

2024년 02월 14일
나이스신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
5,500,000
55,000,000,000
150,000,000(정액)
총액인수

대표
한국투자증권
5,000,000
50,000,000,000
150,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 02월 29일
2024년 02월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
105,000,000,000

발행제비용
429,311,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 01일 SK증권(주),케이비증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 26일이며, 상장예정일은 2024년 02월 29일임.

(주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A0등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[회 차 :
1-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급 기일이 영업일이 아닌 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종이자지급기일 전일까지 실제일수(초일, 말일 각 산입)를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 05월 29일, 2024년 08월 29일, 2024년 11월 29일, 2025년 02월 28일,2025년 05월 29일, 2025년 08월 29일, 2025년 11월 29일, 2026년 02월 27일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 02월 14일 / 2024년 02월 14일

평가결과등급
A(안정적) / A(안정적)

대표주관회사
SK증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2026년 02월 27일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당원금에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 02월 27일

청 약 기 일
2024년 02월 29일

납 입 기 일
2024년 02월 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

사채관리회사
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2024년 02월 29일 한국거래소에 상장될 예정임.

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 01일 SK증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 26일이며, 상장예정일은 2024년 02월 29일임.

주1) 본 사채는 2024년 02월 22일 09시에서 16시 30분까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제1-1회 및 제1-2회 전자등록총액은 합계 금 이천억원(\ 200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측 시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 A0등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정이자율은 2024년 02월 23일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

[회 차 :
1-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급 기일이 영업일이 아닌 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종이자지급기일 전일까지 실제일수(초일, 말일 각 산입)를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 05월 29일, 2024년 08월 29일, 2024년 11월 29일, 2025년 02월 28일,2025년 05월 29일, 2025년 08월 29일, 2025년 11월 29일, 2026년 02월 28일,2026년 05월 29일, 2026년 08월 29일, 2026년 11월 29일, 2027년 02월 26일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 02월 14일 / 2024년 02월 14일

평가결과등급
A(안정적) / A(안정적)

대표주관회사
SK증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2027년 02월 26일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당원금에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 02월 26일

청 약 기 일
2024년 02월 29일

납 입 기 일
2024년 02월 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

사채관리회사
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2024년 02월 29일 한국거래소에 상장될 예정임.

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 01일 SK증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 26일이며, 상장예정일은 2024년 02월 29일임.

주1) 본 사채는 2024년 02월 22일 09시에서 16시 30분까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제1-1회 및 제1-2회 전자등록총액은 합계 금 이천억원(\ 200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측 시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 A0등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정이자율은 2024년 02월 23일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

(주2) 정정 후

[회 차 :
1-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
95,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
95,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급 기일이 영업일이 아닌 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종이자지급기일 전일까지 실제일수(초일, 말일 각 산입)를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 05월 29일, 2024년 08월 29일, 2024년 11월 29일, 2025년 02월 28일,2025년 05월 29일, 2025년 08월 29일, 2025년 11월 29일, 2026년 02월 27일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 02월 14일 / 2024년 02월 14일

평가결과등급
A(안정적) / A(안정적)

대표주관회사
SK증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2026년 02월 27일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당원금에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 02월 27일

청 약 기 일
2024년 02월 29일

납 입 기 일
2024년 02월 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

사채관리회사
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2024년 02월 29일 한국거래소에 상장될 예정임.

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 01일 SK증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 26일이며, 상장예정일은 2024년 02월 29일임.

(주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A0등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
1-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
105,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
105,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급 기일이 영업일이 아닌 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종이자지급기일 전일까지 실제일수(초일, 말일 각 산입)를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 05월 29일, 2024년 08월 29일, 2024년 11월 29일, 2025년 02월 28일,2025년 05월 29일, 2025년 08월 29일, 2025년 11월 29일, 2026년 02월 28일,2026년 05월 29일, 2026년 08월 29일, 2026년 11월 29일, 2027년 02월 26일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 02월 14일 / 2024년 02월 14일

평가결과등급
A(안정적) / A(안정적)

대표주관회사
SK증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2027년 02월 26일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당원금에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 02월 26일

청 약 기 일
2024년 02월 29일

납 입 기 일
2024년 02월 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

사채관리회사
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2024년 02월 29일 한국거래소에 상장될 예정임.

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 01일 SK증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 26일이며, 상장예정일은 2024년 02월 29일임.

(주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A0등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 추가기재

라. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여 내역[회 차 : 제1-1회]

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합,일임)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행,보험
기타
거래실적 유
거래실적 무

건수
2
23
3
-
-
-
28

수량
300
2,770
300
-
-
-
3,370

경쟁률
0.60
5.54
0.60
-
-
-
6.74

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제1-2회]

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합,일임)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행,보험
기타
거래실적 유
거래실적 무

건수
3
19
-
-
-
-
22

수량
400
2,450
-
-
-
-
2,850

경쟁률
0.80
4.90
-
-
-
-
5.70

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포[회 차 : 제1-1회]

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합,일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행,보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-19
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.30%
10
0.30%
포함

-18
-
-
2
140
-
-
-
-
-
-
-
-
2
140
4.15%
150
4.45%
포함

-17
-
-
1
10
1
100
-
-
-
-
-
-
2
110
3.26%
260
7.72%
포함

-13
-
-
1
40
-
-
-
-
-
-
-
-
1
40
1.19%
300
8.90%
포함

-11
-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
4.45%
450
13.35%
포함

-10
1
200
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
3
350
10.39%
800
23.74%
포함

-7
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.97%
900
26.71%
포함

-5
-
-
2
250
-
-
-
-
-
-
-
-
2
250
7.42%
1,150
34.12%
포함

-4
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.48%
1,200
35.61%
포함

-2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.97%
1,300
38.58%
포함

-1
-
-
4
350
1
100
-
-
-
-
-
-
5
450
13.35%
1,750
51.93%
포함

5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.97%
1,850
54.90%
포함

15
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
8.90%
2,150
63.80%
포함

17
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.59%
2,170
64.39%
포함

19
-
-
2
600
-
-
-
-
-
-
-
-
2
600
17.80%
2,770
82.20%
포함

30
-
-
2
600
-
-
-
-
-
-
-
-
2
600
17.80%
3,370
100.00%
포함

합계
2
300
23
2,770
3
300
-
-
-
-
-
-
28
3,370
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제1-2회]

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합,일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행,보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-59
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
7.02%
200
7.02%
포함

-41
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.75%
250
8.77%
포함

-26
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.75%
300
10.53%
포함

-25
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.51%
400
14.04%
포함

-23
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.75%
450
15.79%
포함

-20
-
-
2
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
100
3.51%
550
19.30%
포함

-19
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.35%
560
19.65%
포함

-18
-
-
1
140
-
-
-
-
-
-
-
-
1
140
4.91%
700
24.56%
포함

-16
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.51%
800
28.07%
포함

-11
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.75%
850
29.82%
포함

-10
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
7.02%
1,050
36.84%
포함

-3
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.75%
1,100
38.60%
포함

-2
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.51%
1,200
42.11%
포함

-1
-
-
3
350
-
-
-
-
-
-
-
-
3
350
12.28%
1,550
54.39%
포함

15
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
10.53%
1,850
64.91%
포함

19
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
17.54%
2,350
82.46%
포함

25
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
7.02%
2,550
89.47%
포함

30
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
10.53%
2,850
100.00%
포함

합계
3
400
19
2,450
-
-
-
-
-
-
-
-
22
2,850
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황[회 차 : 제1-1회]

수요예측참여자
2년 A0 등급민평 대비

-19
-18
-17
-13
-11
-10
-7
-5
-4
-2
-1
5
15
17
19
30

기관투자자1
10

기관투자자2

90

기관투자자3

50

기관투자자4

100

기관투자자5

10

기관투자자6

40

기관투자자7

100

기관투자자8

50

기관투자자9

200

기관투자자10

100

기관투자자11

50

기관투자자12

100

기관투자자13

200

기관투자자14

50

기관투자자15

50

기관투자자16

100

기관투자자17

100

기관투자자18

100

기관투자자19

100

기관투자자20

100

기관투자자21

50

기관투자자22

100

기관투자자23

300

기관투자자24

20

기관투자자25

500

기관투자자26

100

기관투자자27

300

기관투자자28

300

합계
10
140
110
40
150
350
100
250
50
100
450
100
300
20
600
600

누적합계
10
150
260
300
450
800
900
1,150
1,200
1,300
1,750
1,850
2,150
2,170
2,770
3,370

[회 차 : 제1-2회]

수요예측참여자
3년 A0 등급민평 대비

-59
-41
-26
-25
-23
-20
-19
-18
-16
-11
-10
-3
-2
-1
15
19
25
30

기관투자자1
200

기관투자자2

50

기관투자자3

50

기관투자자4

100

기관투자자5

50

기관투자자6

50

기관투자자7

50

기관투자자8

10

기관투자자9

140

기관투자자10

100

기관투자자11

50

기관투자자12

100

기관투자자13

100

기관투자자14

50

기관투자자15

100

기관투자자16

200

기관투자자17

100

기관투자자18

50

기관투자자19

300

기관투자자20

500

기관투자자21

200

기관투자자22

300

합계
200
50
50
100
50
100
10
140
100
50
200
50
100
350
300
500
200
300

누적합계
200
250
300
400
450
550
560
700
800
850
1,050
1,100
1,200
1,550
1,850
2,350
2,550
2,850

마. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

[수요예측 신청현황]제1-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 3,370억원- 총 참여신청범위: -0.19%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 28건제1-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,850억원- 총 참여신청범위: -0.59%p ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 22건

'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 에스케이아이이테크놀로지㈜와 공동대표주관회사인 SK증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권증권(주)는 공모희망금리 산정시 등급민평금리 및 스프레드 동향, 동일등급 회사채 발행동향, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.② 2024년 02월 22일 진행한 당사의 수요예측에서 제1-1회 무보증사채 공모희망금액 총액인 500억원의 674%에 해당하는 3,370억원이 수요예측에 참여하였으며, 제1-2회 무보증사채 공모희망금액 총액인 500억원의 570%에 해당하는 2,850억원이 수요예측에 참여하였습니다. 이를 근거로 희망공모금리 상단 이내로 참여한 금액을 유효수요로 결정하고 총 2,000억원의 발행을 결정하였습니다.

최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.'본 사채'에 적용할 이자율은 아래와 같습니다.[1-1회]본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A0등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.[1-2회] 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A0등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[회 차 :
제 1-1 회
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
25,000,000,000
0.30
총액인수

NH투자증권㈜

00120182
서울특별시 영등포구 여의대로108
25,000,000,000
0.30
총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 "공동대표주관회사"와의 협의에 의해 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 :
제 1-2 회
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권㈜

00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
25,000,000,000
0.30
총액인수

한국투자증권㈜

00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로88
25,000,000,000
0.30
총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 "공동대표주관회사"와의 협의에 의해 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[회 차 : 제 1-1 회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
50,000,000,000
2,500,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 제 1-2 회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
50,000,000,000
2,500,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[회 차 :
제 1-1 회
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액

수수료율
(정액)

SK증권㈜
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
50,000,000,000
150,000,000
총액인수

NH투자증권㈜

00120182
서울특별시 영등포구 여의대로108
45,000,000,000
150,000,000
총액인수

<삭제>

[회 차 :
제 1-2 회
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액

수수료율
(정액)

KB증권㈜

00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
55,000,000,000
150,000,000
총액인수

한국투자증권㈜

00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로88
50,000,000,000
150,000,000
총액인수

<삭제>

나. 사채의 관리

[회 차 : 제 1-1 회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
95,000,000,000
2,500,000
-

<삭제>

[회 차 : 제 1-2 회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
105,000,000,000
2,500,000
-

<삭제>

(주5) 정정 전

가. 일반적인 사항

(단위 : 원, %)

회 차
금 액
이자율
만기일
비고

제1-1회 무보증사채
50,000,000,000
주2)
2026-02-27
-

제1-2회 무보증사채
50,000,000,000
주2)
2027-02-26
-

합 계
100,000,000,000
-
-
-

주1) 본 사채는 2024년 02월 22일 09시에서 16시 30분까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 본 사채의 이자율은 수요예측 결과에 따라 아래의 금리밴드를 기준으로 결정될 예정입니다.[제1-1회]청약 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A0등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율[제1-2회]청약 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A0등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율

주3) 상기 기재된 금액은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제1-1회 및 제1-2회 무보증사채의 발행총액은 이천억원(\200,000,000,000) 한도 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있습니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 금액은 2024년 02월 23일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

(중략)

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 제 1-1 회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
50,000,000,000
2,500,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 제 1-2 회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
50,000,000,000
2,500,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주5) 정정 후

가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회 차
금 액
이자율
만기일
비고

제1-1회 무보증사채
95,000,000,000
주1)
2026-02-27
-

제1-2회 무보증사채
105,000,000,000
주2)
2027-02-26
-

합 계
200,000,000,000
-
-
-

주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A0등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주2) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A0등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(중략)

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 제 1-1 회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
95,000,000,000
2,500,000
-

<삭제>

[회 차 : 제 1-2 회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
105,000,000,000
2,500,000
-

<삭제>

(주6) 정정 전

가. 자금조달금액

[제1-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
239,620,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
49,760,380,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[제1-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
244,711,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
49,755,288,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제1-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발 행 분 담 금
30,000,000
전자등록총액 ×0.06%

인 수 수 수 료
150,000,000
전자등록총액 ×0.30%

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
55,000,000
한국기업평가, NICE신용평가

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

채권연부과금
200,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도: 50만원)

채권등록발행수수료
500,000
등록금액의 100,000분의 1 (한도: 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
239,620,000

[제1-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발 행 분 담 금
35,000,000
전자등록총액 ×0.07%

인 수 수 수 료
150,000,000
전자등록총액 ×0.30%

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
55,000,000
한국기업평가, NICE신용평가

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

채권연부과금
291,600
상장기간 1년당 100,000원 (한도: 50만원)

채권등록발행수수료
500,000
등록금액의 100,000분의 1 (한도: 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
244,711,600

2. 자금의 사용목적

회차 :
1-1
(기준일 :
2024년 02월 16일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
50,000,000,000
-
-
-
50,000,000,000
-

회차 :
1-2
(기준일 :
2024년 02월 16일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
50,000,000,000
-
-
-
50,000,000,000
-

<자금의 세부 사용 내역>- 금번 발행되는 제1-1회 및 제1-2회 무보증사채 발행 총액 금 일천억원(\100,000,000,000)은 운영자금으로 사용될 예정이며, 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다. 세부내역은 아래와 같습니다.<운영자금>

[운영자금 세부 사용내역]

(단위: 억 원)

구분
금액
자금집행시기
지급처
비고

운영자금
원재료 구매 대금 등
1,000
2024년 중
SK엔무브(주) 등
원재료 매입 및 용역비 대금 등

합계
1,000
-
-
-

(주1) 2024년 02월 22일 실시하는 수요예측 결과에 따라 제1-1회 및 제1-2회 무보증사채의 총 발행금액이 증액될 경우, 증액분은 추가 운영자금으로 사용할 계획입니다.(주2) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정적인 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.(주3) 부족자금은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

(주6) 정정 후

가. 자금조달금액

[제1-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
95,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
380,620,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
94,619,380,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[제1-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
105,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
429,311,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
104,570,688,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제1-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발 행 분 담 금
57,000,000
전자등록총액 ×0.06%

인 수 수 수 료
300,000,000
전자등록총액 ×0.30%

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
19,000,000
한국기업평가, NICE신용평가

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

채권연부과금
200,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도: 50만원)

채권등록발행수수료
500,000
등록금액의 100,000분의 1 (한도: 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
380,620,000

[제1-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발 행 분 담 금
73,500,000
전자등록총액 ×0.07%

인 수 수 수 료
300,000,000
전자등록총액 ×0.30%

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
51,000,000
한국기업평가, NICE신용평가

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

채권연부과금
291,600
상장기간 1년당 100,000원 (한도: 50만원)

채권등록발행수수료
500,000
등록금액의 100,000분의 1 (한도: 50만원)

표준코드등록수수료

20,000

채무증권 1건당 2만원

합 계
429,311,600

2. 자금의 사용목적

회차 :
1-1
(기준일 :
2024년 02월 22일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
95,000,000,000
-
-
-
95,000,000,000
-

회차 :
1-2
(기준일 :
2024년 02월 22일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
105,000,000,000
-
-
-
105,000,000,000
-

<자금의 세부 사용 내역>- 금번 발행되는 제1-1회 및 제1-2회 무보증사채 발행 총액
금 이천억원(\200,000,000,000)은 운영자금으로 사용될 예정이며, 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다. 세부내역은 아래와 같습니다.<운영자금>

[운영자금 세부 사용내역]

(단위: 억 원)

구분
금액
자금집행시기
지급처
비고

운영자금
원재료 구매 대금 등
2,000
2024년 중
SK엔무브(주) 등
원재료 매입 및 용역비 대금 등

합계
2,000
-
-
-

(주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정적인 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.(주2) 부족자금은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인 서명 (1).jpg
대표이사 등의 확인 서명 (1)

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 02월 19일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 02월 23일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과에 따른 기재 정정

금융위원회 귀중
2024년 02월 19일

회 사 명 :
에스케이아이이테크놀로지 주식회사

대 표 이 사 :
김 철 중

본 점 소 재 지 :
서울특별시 종로구 종로 26 SK빌딩

(전 화) 02-2121-5114

(홈페이지) http://www.skietechnology.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영지원실장 (성 명) 오 택 승

(전 화) 02-2121-5114

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
에스케이아이이테크놀로지 제1-1회 무보증 사채에스케이아이이테크놀로지 제1-2회 무보증 사채

모집 또는 매출총액 :
200,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 에스케이아이이테크놀로지(주) → 서울시 종로구 종로26 : SK증권(주) → 서울시 영등포구 국제금융로 8길 31 : 케이비증권(주) → 서울시 영등포구 여의나루로 50 : NH투자증권(주) → 서울시 영등포구 여의대로 108 : 한국투자증권(주) → 서울시 영등포구 의사당대로 88

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인 서명.jpg
대표이사 등의 확인 서명

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험
가. 경기변동에 따라 전반적인 산업 침체위험당사는 배터리(2차 전지)의 핵심 소재 중 하나인 분리막의 설계, 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 주요 제품인 분리막은 주로 EV용 배터리에 사용되고 있으며, 이에 따라 당사의 사업은 배터리을 사용하는 전방 시장의 수요 변동에 영향을 받습니다. 미국과 중국을 비롯한 주요국 간의 경제 관계 악화 및 무역 갈등, 중국 및 기타 주요 신흥 시장의 경제 성장 둔화, 유럽 및 중남미의 경제 및 정치 상황 악화, 지정학적 및 사회적 불안정성 지속 등이 복합적인 원인으로 작용하여 상기와 같은 불확실성이 증대된다면, 향후 글로벌 경제 상황이 추가적으로 악화되는 경우 당사 제품에 대한 수요 역시 감소할 수 있습니다.나. 전방산업 성장 둔화관련 위험분리막은 배터리의 핵심 필수소재로서, 전방산업인 배터리 산업의 성장으로부터 밀접한 영향을 받으며, 나아가 최종 전방 산업인 EV, ESS 등 의 수요와 높은 상관 관계를 가지고 있습니다. 당사의 매출중 EV용 배터리 매출은 91%를 차지하고 있습니다. 이처럼 당사가 영위하고 있는 분리막 산업은 최전방 산업인 EV시장 및 2차전지 산업과 아주 밀접한 관련이 있어 EV시장 및 2차전지 산업 성장이 둔화될 경우 당사가 영위하고 있는 분리막 산업의 성장이 둔화될 가능성이 존재합니다.다. 경쟁 위험당사가 영위하고있는 분리막 산업은 높은 진입 장벽으로 인하여 소수의 업체들이 경쟁하고 있는 과점시장입니다. 또한, 분리막 산업은 각 지역의 정책에 따라 지역 별 경쟁상황이 상이합니다. 북미 분리막 시장의 경우 IRA법안에 따라서 중국기업의 진출이 불가능해지며 당사를 비롯한 非중국 기업들이 수혜를 받았습니다. 그럼에도 불구하고 당사는 이러한 분리막 시장에서 성공적인 경쟁을 지속할 수 있다는 보장이 없으며, 경쟁우위를 점하지 못하게 되는 경우 당사의 시장점유율은 감소할 수 있으며, 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에 실질적이고 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다.라. 대규모 자본적 지출과 관련된 위험당사의 장기적 미래 성장을 위해서는 생산 능력 확대가 선제 조건이라고 할 수 있으며, 이를 위해서는 상당한 수준의 설비 투자가 필요합니다. 당사가 계획한 바와 같이 설비 투자를 집행하지 못하는 경우, 생산 능력 확대에 차질이 발생할 수 있으며, 이는 당사의 사업 경쟁력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.마. 원재료 및 장비 수급 관련 위험당사의 주요 제품인 분리막을 원활하게 생산하기 위해서는 원재료인 폴리에틸렌 수지와 윤활기유를 적정 수준으로 적시에 공급받아야 합니다. 그러나 자연재해, 중대 감염병 또는 무역 제한을 유발하는 지정학적 문제 등 당사가 통제할 수 없는 사건으로 인하여 당사의 주요 공급사와의 관계가 중단되거나 종료될 가능성이 존재합니다. 장비 가격은 해당 품목의 글로벌 수급에 따라 변동할 수 있는 바, 당사의 분리막 생산에 소요되는 적정 수준의 주요 원재료 및 장비를 적절한 비용으로 적시에 확보하지 못하는 경우 제품 생산에 차질이 발생할 수 있으며, 이는 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.바. 대체 산업과 관계된 위험당사가 영위하고 있는 분리막 산업은 리튬이온 배터리 내 탑재되어 양극과 음극의 직접적 접촉을 차단하는 역할을 하며, 현재 시장에서 가장 널리 쓰이는 액체 전해질의 리튬이온 배터리 형태에서는 대체될 가능성이 높지 않은 것으로 판단됩니다. 다만, 이러한 액체 전해질이 아닌 고체 전해질을 탑재한 전고체 배터리가 출현하는 경우, 또는 현재 분리막 산업의 최종전방산업인 EV가 아닌 수소전기차가 친환경차량의 대세로 자리잡는 경우엔 분리막 산업이 대체 또는 사양될 수 있습니다.사. 환율 변동 위험당사의 매출은 상당부분 외화로 결제되고 있으며, 주 결제통화는 달러화입니다. 당사의 환율 정책에 따라 선도계약 등을 체결함으로써 환율 변동에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 하지만, 환율변동성이 점차 확대된다면 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 초래할 수 있습니다.아. 특허 및 지적재산권 관련 위험당사는 사업에 필요한 특허 및 기타 지적재산권을 당사의 모회사인 SK이노베이션과 공동으로 보유하고 있습니다. SK이노베이션과 당사는 공동보유하고 있는 지적재산권을 적절하게 보호하지 못할 수 있으며, 이 경우 당사의 사업 경쟁력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.자. 정책 및 규제 관련 위험2015년 파리협약 이후 온실가스 감축 및 기후변화 대응을 위하여 전세계적으로 친환경 에너지 정책이 확대됨에 따라 내연기관 자동차를 대체할 전기차에 대하여 지속적인 지원 정책을 실시하고 있습니다. 최근 유럽 국가들과 중국을 중심으로 전기차 보조금을 축소하거나 폐지하는 움직임이 확대되고 있습니다. 환경부에서도 '2024년 전기차 구매보조금 개편방안'을 발표하였습니다. 고성능 전기차에 보조금 혜택을 집중한다는 정부 방침에 따라 주행거리가 길고 충전 속도가 빠른 전기차에 대한 보조금은 확대되고, 그렇지 않은 전기차에 대한 보조금은 감소하였습니다. 한편, 2022년 8월 초 바이든 미국 대통령의 대선공약이었던 국가재건법안(BBBA, Build Back Better Act)의 축소·수정판인 인플레이션 감축 법안(IRA, Inflation Reduction Act)이 미국 상·하원을 통과하였습니다. EV 보조금 관련 요건을 충족하기 위해 특정 지역에서 배터리 부품을 생산/조립, 핵심광물을 추출/가공해야 하는 비중이 배터리 부품은 2023년 50%에서 2029년 100%까지, 핵심광물의 경우 2023년 40%에서 2027년 80%까지 매년 10%씩 상향될 예정입니다. 당사는 점진적으로 강화되는 IRA 요건을 충족시켜 수요를 선점하기 위하여 북미향 투자를 검토 중 입니다. 대외환경 변화에 따른 보조금 및 세액공제 규모 축소로 인한 기대 수혜규모가 감소할 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

회사위험
가. 수익성과 관련된 위험2023년 3분기 기준 매출액은 4,771억원으로 전년 동기 4,084억원 대비 16.8% 증가하면서 회사 설립 이후 최대 수준을 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 당사는 우수한 기술력을 기반으로 한 높은 생산성을 보유하고 있어 비교적 안정적인 수익구조를 확보하고 있습니다. 다만 신규 설비 증설로 인한 감가상각비 확대 및 지정학적 Risk에 따른 글로벌 경제 성장 위축 등 사업에 부정적인 영향을 미치는 요소들로 인해 당사의 수익성이 이후에도 훼손될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.나. 재무안정성과 관련된 위험당사는 2019년 생산시설 확보를 위한 설비투자 자금소요를 외부 차입을 통해 조달하면서 재무안정성 지표가 악화되기도 하였으나, 2020년에는 지속적으로 설비투자 자금소요가 발생하였음에도 관련 자금을 IPO 등을 통해 조달하는 한편 영업활동 호조에 따른 자금이 유입되어 재무안정성 지표가 개선되고 있습니다. 2023년 3분기말 기준으로 부채비율 74.1%, 순차입금의존도 21.6%로 우수한 수준을 기록하고 있습니다. 다만, 향후 당사의 사업이 기대에 미치지 못하거나 당사의 예상보다 경쟁이 심화되어 수익성이 악화될 경우, 또는 추후 CAPEX 투자 자금을 외부 차입 또는 부채성 조달을 할 경우 개선되는 추세인 당사 유동성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.다. 매출채권과 관련된 위험2023년 3분기말 당사의 매출채권은 1,392억원으로 당사 자산총계의 3.53%를 차지하고 있으며, 2022년 말 대비 10.45% 증가하였습니다. 다만, 당해 매출채권 증가는 2023년 3분기 당사 매출액이 전년 동기 대비 16.81% 증가하였음을 고려할 때 과도하지 않은 것으로 판단하고 있습니다. 다만, 당사의 경우 다수의 해외 거래처를 대상으로 매출이 발생하고 있어, 각 지역별 경제환경의 변화 등으로 인하여 매출채권이 정상적으로 회수되지 않는 경우, 당사의 현금흐름 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.라. 재고자산과 관련된 위험당사의 2023년 3분기말 재고자산은 자산총계의 3.30%를 차지하고 있으며, 전년 대비 4.24% 증가하였습니다. 그러나 당사는 고도화된 재고 관리를 통해 적정 재고 수준을 유지하고 있으며, 전방 산업의 수요 증가로 인해 매출이 전년 동기 대비 16.81% 증가한 점을 고려하면 과도한 증가세는 아닌 것으로 판단하고 있습니다. 그러나, 당사의 기대와 달리 기축적된 재고자산의 판매가 부진하거나, 갑작스럽게 판가가 하락할 가능성을 완전히 배제할 수는 없으며, 이 경우 당사 수익구조에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.마. 영업활동 현금흐름과 관련된 위험당사는 연평균 1,700억원 수준의 EBITDA 창출 규모를 바탕으로 운전자금 증가 부담에도 불구하고 평균적으로 800억원 수준의 영업현금흐름을 시현하였습니다. 다만,당사는 총 투자비 3조원 가량의 중국, 폴란드 공장 신설 투자로 인한 CAPEX 부담이 지난 3개년 연평균 6,000억원을 상회하는 등 영업현금흐름 대비 과도한 수준으로, 잉여현금흐름은 2020년 이후 적자가 지속되고 있습니다만, 중국 공장은 증설이 완료되어 CAPEX부담은 2023년 3분기 기준 지난 3년대비 감소하고 있습니다. 당사의 글로벌 생산 거점 증설 과정에서 차입금 증가가 예상됩니다만, 생산능력 확대에 기반한 이익 창출력을 고려한다면, 당사의 현금흐름에 부정적인 영향은 제한적이라 판단됩니다. 하지만, 생산능력 향상을 위한 투자에도 불구하고 업황 악화로 인하여 수요가 감소하여 판매가 부진할 가능성도 상존하고 있습니다. 이 경우 당사 수익구조에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.바. 우발채무와 관련된 위험당사는 종속기업에 대한 채무보증을 제공하고 있으며, 이를 비롯한 일부 금융기관 약정을 포함한 우발채무를 보유하고 있습니다. 종속회사에게 제공하고 있는 채무보증의 경우 종속회사의 설비 증설을 위한 채무에 대한 보증으로, 분리막에 대한 지속적인 수요 증대로 인해 동 증설이 영업현금흐름 창출에 기여하여 향후 자체적으로 차입금을 상환할 예정인 점을 감안할 때 해당 우발채무 및 이외의 우발채무가 현실화될 가능성이 높지 않은 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고, 당해 우발채무가 현실화되는 경우 당사 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.사. 채무의 연대변제 책임에 따른 위험SK이노베이션과 당사를 포함한 SK이노베이션의 종속회사(SK에너지, SK지오센트릭, SK엔무브)들은 분할 이전에 발생하여 현재까지 잔존하는 채무에 대하여 연대변제 책임을 지고 있습니다. 이에 따라 향후에 해당 채무를 이행하지 못하였을 경우, 당사의 재정 상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.아. 주요 매출처 관련 위험당사는 제한된 수의 국내외 글로벌 배터리 제조업체를 대상으로 주요 매출이 발생하고 있습니다. 당사의 주요 고객사들은 인수합병, 분리막 자체 생산 결정, EV 배터리 증산 계획 차질 등 당사가 통제할 수 없는 다수의 요인에 의해 구매 수량 감축, 발주 지연 또는 취소, 당사와의 사업관계 종료 등의 의사결정을 내릴 수 있으며, 이로 인하여 주요 고객사들과의 사업관계가 종료되거나 주요 고객사 대상 매출이 크게 감소할 경우 당사의 사업성 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.자. 특수관계자 거래 관련 위험특수관계자와의 거래는 관계 세무당국의 면밀한 감독대상입니다. 당사의 2023년 3분기 및 2022년 3분기 연결 기준 특수관계자 매출의 비중은 각각 87.52%, 81.77%로 특수관계자 거래 비중이 높은 수준에 해당합니다. 당사 및 연결종속회사와 특수관계자 간의 거래가 특수관계자가 아닌 자와의 거래 조건보다 유리한 경우, 부당행위계산부인에 해당하여 손금산입이 제한될 수 있으며, 과세대상 소득이 증가할 수 있습니다. 당사는 공정거래법의 적용을 받고 있어 공정거래법 위반 사례가 발생 시 징계처분 등 처벌 조치가 내려질 수 있으며 이는 당사의 경영성과에 영향을 미칠 수 있습니다.차. SK그룹 관련 위험당사가 속해있는 SK그룹은 2023년 4월 공정거래위원회 발표 상호출자제한기업집단 중 2위의 대규모 기업집단으로 2023년 4월 기준 198개의 계열사로 구성되어 있습니다. 공정거래위원회가 지정한 대규모 기업집단은 공정거래법 등 관련 법규에 의해 계열사간 채무보증 및 직접적인 지원이 제한되어 있습니다. 이에 당사에 대한 계열사의 직간접적인 자금 지원은 제한적일 수 있으며, 계열사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에도 직ㆍ간접적인 영향을 미칠 수 있습니다.카. 전문인력 이탈 관련 위험당사 사업의 향후 성장성은 전문성을 갖춘 핵심인력을 지속적으로 유인, 유지 및 동기 부여할 수 있는 당사의 역량에 의해 영향을 받으며, 글로벌 배터리 산업 내에서 우수 인력에 대한 경쟁은 치열한 상황입니다. 핵심 인력의 이탈 시 적절한 교체가 이루어지지 못하거나 새로운 자격을 갖춘 직원을 채용하지 못하는 경우 당사의 사업성 및 영업실적에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.타. 2023년 잠정 실적 발표 관련당사는 2024년 02월 02일 금융감독원 기업공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상 '연결재무제표 기준 영업(잠정) 실적(공정공시)' 및 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%)이상 변경' 공시를 통해, 당사의 2023년 잠정 실적을 발표하였습니다. 당사의 2023년 연결 매출액은 6,496억원으로 전년 대비 10.9% 증가하였고 매출 증가 및 중국법인 인센티브 등으로 손익이 개선되며 영업이익은 및 당기순이익은 각 320억원 및 804억원으로 흑자전환 하였습니다. 동 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 잠정 영업실적이며, 동 정보는 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 잠정치로서 감사 완료 이후 발표될 확정치와는 다를 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험
가. 본 사채의 상장예정일은 2024년 02월 29일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장 심사를 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 투자판단에 참고하시기 바랍니다.나. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지(연결재무상태표 기준 부채비율 400% 이하 유지), 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.다. 본 사채는 NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 A(안정적)등급을 받았습니다.라. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사 과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사 과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종의 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자 의사결정하여 주시기 바랍니다. 마. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 또한 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 합니다. 또한 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없습니다. 바. 본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.사. 본 신고서는 '자본시장과금융투자업에관한법률' 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.아. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자의사 결정 시 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
1-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
95,000,000,000
모집(매출)총액
95,000,000,000

발행가액
95,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 02월 27일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 SK센터지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 02월 14일
한국기업평가
회사채 (A0)

2024년 02월 14일
나이스신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
5,000,000
50,000,000,000
150,000,000(정액)
총액인수

대표
NH투자증권
4,500,000
45,000,000,000
150,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 02월 29일
2024년 02월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
95,000,000,000

발행제비용
380,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 01일 SK증권(주),케이비증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 26일이며, 상장예정일은 2024년 02월 29일임.

(주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A0등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
1-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
105,000,000,000
모집(매출)총액
105,000,000,000

발행가액
105,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 02월 26일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 SK센터지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 02월 14일
한국기업평가
회사채 (A0)

2024년 02월 14일
나이스신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
5,500,000
55,000,000,000
150,000,000(정액)
총액인수

대표
한국투자증권
5,000,000
50,000,000,000
150,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 02월 29일
2024년 02월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
105,000,000,000

발행제비용
429,311,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 01일 SK증권(주),케이비증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 26일이며, 상장예정일은 2024년 02월 29일임.

(주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A0등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
1-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
95,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
95,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급 기일이 영업일이 아닌 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종이자지급기일 전일까지 실제일수(초일, 말일 각 산입)를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 05월 29일, 2024년 08월 29일, 2024년 11월 29일, 2025년 02월 28일,2025년 05월 29일, 2025년 08월 29일, 2025년 11월 29일, 2026년 02월 27일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 02월 14일 / 2024년 02월 14일

평가결과등급
A(안정적) / A(안정적)

대표주관회사
SK증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2026년 02월 27일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당원금에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 02월 27일

청 약 기 일
2024년 02월 29일

납 입 기 일
2024년 02월 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

사채관리회사
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2024년 02월 29일 한국거래소에 상장될 예정임.

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 01일 SK증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 26일이며, 상장예정일은 2024년 02월 29일임.

(주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A0등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
1-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
105,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
105,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급 기일이 영업일이 아닌 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종이자지급기일 전일까지 실제일수(초일, 말일 각 산입)를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 05월 29일, 2024년 08월 29일, 2024년 11월 29일, 2025년 02월 28일,2025년 05월 29일, 2025년 08월 29일, 2025년 11월 29일, 2026년 02월 28일,2026년 05월 29일, 2026년 08월 29일, 2026년 11월 29일, 2027년 02월 26일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 02월 14일 / 2024년 02월 14일

평가결과등급
A(안정적) / A(안정적)

대표주관회사
SK증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2027년 02월 26일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당원금에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 02월 26일

청 약 기 일
2024년 02월 29일

납 입 기 일
2024년 02월 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

사채관리회사
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2024년 02월 29일 한국거래소에 상장될 예정임.

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 01일 SK증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 26일이며, 상장예정일은 2024년 02월 29일임.

(주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A0등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없음.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사: 대표이사, 경영지원실장 등- 공동대표주관회사: 본부장, 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

나. 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
세 부 내 용

공모희망금리 산정방법
발행회사와 공동대표주관회사는 에스케이아이이테크놀로지㈜의 제1-1회 및 제1-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일등급 회사채의 발행사례 검토, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리
수요예측시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.[제1-1회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가] 에서 최종으로 제공하는 A0등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. [제1-2회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가] 에서 최종으로 제공하는 A0등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. * 위의 공모 희망금리는 발행사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정한 희망금리에 불과하므로 시장 상황에 따라 변동이 발생할 수 있습니다.* 공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 '공모희망금리 산정근거'를 참고하여 주시기 바랍니다

수요예측 관련사항
본 사채의 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 내부지침에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 시스템을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 Fax, 전자우편 접수 등 수요예측 방법을 결정할 수 있습니다. 수요예측기간은 2024년 02월 22일 09시부터 16시 30분까지 입니다.수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최소 신청수량: 각 회차별 10억원② 최대 신청수량: 본 사채 회차별 합계기준의 최대 발행가능금액③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 0.01%p* 수요예측 진행상황에 따라 최대 신청수량은 변동될 수 있습니다.

배정 관련사항
본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」가. 배정기준 운영 - 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항 - 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다."무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정'을 참고하시기 바랍니다.

금리 미제시분 및 공모희망 금리밴드 범위 외 신청분의 처리방안

"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 실시 이후 "유효수요"의 산정결과에 따라, 배정결과가 달라질 수 있습니다
.

유효수요판단기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다."공동대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」제5조 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

다. 공모희망금리 산정근거 공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

구 분
검토사항

①
민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

②
동일등급 회사채 발행사례 검토

③
채권시장 동향 및 전망

④
결론

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 A0등급 무보증사채 수익률은 다음과 같습니다.

[에스케이아이이테크놀로지(주) 동일등급(A0) 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(기준일 : 2024년 02월 16일)
(단위 : %)

구 분
키스자산평가(주)
한국자산평가(주)
나이스피앤아이(주)
(주)에프앤자산평가
산술평균 금리

2년 만기 A0 등급민평
4.673
4.685
4.655
4.668
4.670

3년 만기 A0 등급민평
4.957
4.966
4.948
4.970
4.960

(자료 : 본드웹)(주) 평균금리 : 민간채권평가회사 4사 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

발행회사가 속한 신용등급인 A0등급 무보증 회사채의 최근 3개월간의 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 평가금리 추이는 아래와 같습니다.

[민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이(최근 3개월)]

(단위 : %, %p)

구분
2년
3년

국고채권수익률
A0 등급민평수익률
국고대비스프레드
국고채권수익률
A0 등급민평수익률
국고대비스프레드

2024-02-16
3.457
4.670
121.3
3.406
4.960
155.4

2024-02-15
3.465
4.672
120.7
3.407
4.965
155.8

2024-02-14
3.471
4.695
122.4
3.414
4.983
156.9

2024-02-13
3.402
4.640
123.8
3.347
4.922
157.5

2024-02-08
3.372
4.622
125.0
3.304
4.891
158.7

2024-02-07
3.360
4.620
126.0
3.290
4.884
159.4

2024-02-06
3.364
4.639
127.5
3.291
4.893
160.2

2024-02-05
3.398
4.647
124.9
3.307
4.913
160.6

2024-02-02
3.305
4.599
129.4
3.243
4.863
162.0

2024-02-01
3.319
4.618
129.9
3.270
4.891
162.1

2024-01-31
3.311
4.612
130.1
3.259
4.882
162.3

2024-01-30
3.312
4.630
131.8
3.270
4.906
163.6

2024-01-29
3.338
4.666
132.8
3.304
4.950
164.6

2024-01-26
3.290
4.639
134.9
3.260
4.922
166.2

2024-01-25
3.340
4.685
134.5
3.305
4.972
166.7

2024-01-24
3.340
4.680
134.0
3.292
4.962
167.0

2024-01-23
3.335
4.684
134.9
3.288
4.961
167.3

2024-01-22
3.317
4.684
136.7
3.277
4.956
167.9

2024-01-19
3.346
4.708
136.2
3.303
4.985
168.2

2024-01-18
3.325
4.689
136.4
3.270
4.951
168.1

2024-01-17
3.329
4.690
136.1
3.270
4.952
168.2

2024-01-16
3.300
4.660
136.0
3.231
4.912
168.1

2024-01-15
3.263
4.625
136.2
3.195
4.876
168.1

2024-01-12
3.281
4.630
134.9
3.197
4.878
168.1

2024-01-11
3.308
4.669
136.1
3.222
4.910
168.8

2024-01-10
3.352
4.709
135.7
3.267
4.955
168.8

2024-01-09
3.362
4.701
133.9
3.247
4.936
168.9

2024-01-08
3.390
4.737
134.7
3.290
4.977
168.7

2024-01-05
3.376
4.736
136.0
3.280
4.967
168.7

2024-01-04
3.333
4.685
135.2
3.224
4.913
168.9

2024-01-03
3.364
4.730
136.6
3.275
4.961
168.6

2024-01-02
3.328
4.710
138.2
3.245
4.926
168.1

2023-12-29
3.241
4.626
138.5
3.145
4.827
168.2

2023-12-28
3.241
4.626
138.5
3.145
4.827
168.2

2023-12-27
3.294
4.691
139.7
3.212
4.896
168.4

2023-12-26
3.297
4.690
139.3
3.216
4.901
168.5

2023-12-22
3.301
4.695
139.4
3.225
4.910
168.5

2023-12-21
3.319
4.702
138.3
3.232
4.918
168.6

2023-12-20
3.319
4.704
138.5
3.223
4.910
168.7

2023-12-19
3.368
4.740
137.2
3.273
4.956
168.3

2023-12-18
3.364
4.731
136.7
3.279
4.961
168.2

2023-12-15
3.353
4.722
136.9
3.275
4.958
168.3

2023-12-14
3.323
4.687
136.4
3.236
4.920
168.4

2023-12-13
3.538
4.917
137.9
3.460
5.141
168.1

2023-12-12
3.526
4.902
137.6
3.447
5.129
168.2

2023-12-11
3.555
4.933
137.8
3.470
5.155
168.5

2023-12-08
3.516
4.889
137.3
3.460
5.120
166.0

2023-12-07
3.545
4.922
137.7
3.505
5.165
166.0

2023-12-06
3.523
4.895
137.2
3.470
5.128
165.8

2023-12-05
3.526
4.901
137.5
3.482
5.144
166.2

2023-12-04
3.565
4.944
137.9
3.532
5.199
166.7

2023-12-01
3.602
4.992
139.0
3.585
5.255
167.0

2023-11-30
3.607
5.008
140.1
3.582
5.257
167.5

2023-11-29
3.581
4.993
141.2
3.550
5.228
167.8

2023-11-28
3.684
5.086
140.2
3.650
5.329
167.9

2023-11-27
3.725
5.129
140.4
3.687
5.374
168.7

2023-11-24
3.717
5.131
141.4
3.674
5.369
169.5

2023-11-23
3.695
5.109
141.4
3.642
5.339
169.7

2023-11-22
3.714
5.126
141.2
3.665
5.366
170.1

2023-11-21
3.683
5.107
142.4
3.639
5.342
170.3

2023-11-20
3.702
5.120
141.8
3.659
5.363
170.4

2023-11-17
3.726
5.148
142.2
3.685
5.390
170.5

2023-11-16
3.746
5.177
143.1
3.697
5.404
170.7

(자료 : 본드웹)(주1) 증권신고서 제출일 전영업일 기준입니다.(주2) 평가금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다.

최근 3개월간 A0 등급민평(2년) 및 국고채(2년) 대비 스프레드 추이]

2년 스프레드

2y 금리 추이.jpg
2y 금리 추이

(자료: 본드웹)

[최근 3개월간 A0 등급민평(3년) 및 국고채(3년) 대비 스프레드 추이]

3년 스프레드

3y 금리추이.jpg
3y 금리추이

(자료: 본드웹)

② 최근 3개월 동일등급 회사채 발행사례 검토

[동일등급(A0) 2년 만기 회사채 발행 사례]

(단위 : 억원)

발행일
발행회사
회차
발행일
만기
기준금리
하단
상단
신고금액
발행액
확정SP
상단이하
참여율
확정금리

24.02.15
하나에프앤아이
187-2
24.02.15
2.0년
개별
-30bp
+30bp
700
1,540
-32bp
3,840
549%
4.474

24.02.07
에이치디현대케미칼
6-1
24.02.07
2.0년
개별
-30bp
+30bp
200
240
-20bp
940
470%
4.325

24.01.31
팜한농
22-1
24.01.31
2.0년
등급
-30bp
+30bp
300
500
-21bp
3,300
1100%
4.420

24.01.29
HD현대중공업
8-2
24.01.29
2.0년
개별
-30bp
+30bp
400
650
-22bp
2,760
690%
4.434

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

최근 3개월 동안 발행된 2년 만기 A0등급 회사채 발행내역은 총 4건이었습니다. 공모희망금리로 3건은 개별민평 금리, 1건은 등급민평 금리를 설정하였습니다. 모두 금리밴드 상단이 기준금리 +0.30%p.으로 제시되었으며, 수요예측 실시 결과 결정금리는 기준금리 대비 평균 -0.24%p.로 나타났습니다.

[동일등급(A0) 3년 만기 회사채 발행 사례]

(단위 : 억원)

발행일
발행회사
회차
발행일
만기
기준금리
하단
상단
신고금액
발행액
확정SP
상단이하
참여율
확정금리

24.02.15
하나에프앤아이
187-3
24.02.15
3.0년
개별
-30bp
+30bp
400
800
-50bp
3,000
750%
4.523

24.02.07
에이치디현대케미칼
6-2
24.02.07
3.0년
개별
-30bp
+30bp
600
1,280
-27bp
3,290
548%
4.502

24.01.31
팜한농
22-2
24.01.31
3.0년
등급
-30bp
+30bp
300
500
-38bp
4,090
1363%
4.526

24.01.29
HD현대중공업
8-3
24.01.29
3.0년
개별
-30bp
+30bp
300
580
-47bp
2,970
990%
4.599

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

최근 3개월 동안 발행된 3년 만기 A0등급 회사채 발행내역은 총 4건이었습니다. 공모희망금리로 3건은 개별민평 금리, 1건은 등급민평 금리를 설정하였습니다. 모두 금리밴드 상단이 기준금리 +0.30%p.으로 제시되었으며, 수요예측 실시 결과 결정금리는 기준금리 대비 평균 -0.41%p.로 나타났습니다.③ 채권시장 동향 및 전망

2020년 코로나19 바이러스의 창궐로 인하여 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고, 국내외 시장 금리 하락세가 지속되었습니다. 이에 미 연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를 0.5%p 인하된 1.00~1.25%로 발표하였고, 이후 3월 16일 정례회의를 통해 채 2주도 지나지 않은 시점에서 0.00~0.25%로 1%p 금리 인하를 다시금 단행하였으며, 이로 인하여 글로벌 시장금리의 하방 압력은 거세졌습니다. 이에 한국은행 역시 코로나19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p 인하하며 기준금리를 0.75%로 인하하였으며, 이는 사상 처음 0%대로 진입한 사례였습니다. 이후 한국은행은 5월에 열린 금통위에서 추가로 0.25%p를 인하하였습니다. 한편, 시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 연준의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다.2021년 1월 파월 미 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 하지만 2021년 상반기 백신이 원활히 보급되었고 예상보다 빠르게 경제가 회복세를 보임에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 부각되기도 하였으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.이후 2021년 6월 미 연준은 회사채 발행·유통시장 매입분의 매각 계획을 발표하면서 유동성 지원의 출구전략 시그널을 시사하였고, 9월부터는 미국, 노르웨이, 영국 등 주요국들이 통화정책의 전환을 시사하기 시작하였습니다. 한편, 2021년 8월 금통위에서는 기준금리를 0.50%에서 0.25%p 인상하는 결정을 하였고, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점, 금융불균형의 누적 위험이 높아졌다는 점을 들었습니다. 이후 국고채 금리는 지속적으로 상승한 반면, 9월까지 확대되던 크레딧 스프레드는 횡보세를 이어왔습니다.2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1%로 0.25%p 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타내었습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간에 오랜 시간이 걸리지 않을 것이라는 언급을 통해 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장에서 선회하는 모습을 보였고, 더불어 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 한편 위드 코로나 정책이 지속될 것으로 예상되어 왔지만, 새로운 변이 바이러스인 오미크론의 등장에 따른 확진자 수의 급증으로 국내 방역조치 및 사회적 거리두기 조치가 다시금 강화되었고, 이러한 영향 속에서 12월 중 채권금리는 장단기물 모두 하락하는 양상을 보였습니다. 그리고 2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 0.25%p 추가 인상하는 결정을 내렸고, 2022년 1월 FOMC에서는 기준금리 인상, 양적축소 등 긴축 통화정책의 시행을 예고하며 매파적인 태도를 보였으며, 이에 시장금리는 크게 상승하였습니다.2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였으며, 2022년 7월, 9월, 11월에 열린 FOMC에서 모두 기준금리를 0.75%p 인상하였고, 2022년 12월 0.50%p를 추가로 인상하며 2022년 말 미국 중앙은행 기준금리는 4.25~4.50%를 기록하였습니다. 한편, 국내에서는 2022년 7월 금통위에서 미국 기준금리의 추가적인 인상 예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p 인상하였습니다. 미국을 비롯한 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 양적긴축 기조에 대한 대응으로 2022년 8월 금통위에서 0.25%p, 2022년 10월 금통위에서 0.50%p, 11월 금통위에서 0.25%p의 기준금리를 인상하여 2022년 말 한국 중앙은행 기준금리는 3.25%를 기록하였습니다.

2023년에도 여전히 높은 물가 상승에 대한 압박으로 FOMC는 2023년 2월 1일 기준금리 0.25%p 인상을 결정했습니다. 또한 2023년 3월 23일 FOMC는 물가안정과 SVB 등 은행 파산에 대응하는 금융안정 사이에서 또 다시 베이비스텝을 유지하며 0.25%p 추가 인상을 결정하였고, 5월 4일 FOMC에서도 기준금리를 0.25%p를 인상하였습니다. 6월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결하였으나, 공개된 점도표에서 2023년 최종 금리 전망을 3월 대비 0.5% 높여 향후 0.25%p.씩 두 차례 금리 인상이 될 수 있음을 시사하였습니다. 7월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 25p 인상하였습니다. 한편, 연준은 7월 FOMC 성명서에서 경제 활동 성장세가 기존의 완만한(modest) 성장이 아닌 보통(moderate) 속도로 확장하고 있다고 평가하며 경기 판단을 상향하였습니다. 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지 될 수 있음을 시사하였습니다. 11월 FOMC는 9월과 마찬가지로 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 및 QT 기존 속도 유지를 시사하였습니다. 2023년 12월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 하였으나, 점도표 상 2024년 말 기준금리 전망치를 하향조정하며(5.1% → 4.6%) 금리 인상 사이클의 마무리 및 금리 인하의 가능성을 시사하였습니다. 2024년 1월 FOMC 또한 기준금리 동결(5.50%)을 결정하였으나, 동시에 성급한 금리 인하에 대한 경계감을 갖고 있음을 표명하였습니다. 지난 6개월 간 인플레이션 데이터가 충분히 낮게 측정되고있지만 지속 가능한 2% 수준의 물가 달성 목표를 다시 한번 언급하며, 3월 기준금리 인하 가능성에 대한 시장의 기대감을 일축하였습니다.한국의 경우 2022년말 레고랜드 사태에 따른 크레딧 금리 급등에도 불구, 글로벌 금리 인상 기조에 동반한 금통위의 기준금리 인상 기조는 2023년도에도 지속되어 1월 0.25%p 인상되었습니다. 2월 금통위에서는 지난 7번 연속 금리인상 뒤 처음으로 기준금리 동결을 선언하였고, 이후 2023년 4월, 5월, 7월, 8월, 10월, 11월 및 2024년 1월에 개최된 금융통화위원회에서 기준금리 동결을 결정하면서 증권신고서 제출일 현재 국내 기준금리는 3.50% 입니다. 1월 FOMC 결과에 의하면 미국 금리 인상 사이클이 마무리 된 것으로 판단되나, 여전히 고금리 상황이 지속되고 있으며, 향후 인플레이션 등 다양한 변수에 의해 금리변동이 발생할 수 있으니 금리 변동 리스크에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-팔레스타인 전쟁 등 지정학적 리스크 및 미국, 유럽 은행권 불안, 중국 경기 회복 지연 등 대내외적인 불확실성에 의해 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 그러나, 우량 크레딧 시장은 투자 매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망되며, 기관 투자자들은 개별회사 신용도 및 재무안정성에 따라 선별적인 투자를 진행할 것으로 예상됩니다. 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.④ 결론

당사와 공동대표주관회사는 본 사채의 공모희망금리를 상기에 기술한 바와 같이 민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 동향, 동일등급 회사의 최근 발행 사례, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 다음과 같이 공모희망금리를 결정하였습니다.

[최종 공모희망금리밴드]

구 분
내 용

제1-1회
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A0등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1-2회
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A0등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다.수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측결과를 반영한 정정신고서는 2024년 02월 23일에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다.

라. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여 내역[회 차 : 제1-1회]

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합,일임)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행,보험
기타
거래실적 유
거래실적 무

건수
2
23
3
-
-
-
28

수량
300
2,770
300
-
-
-
3,370

경쟁률
0.60
5.54
0.60
-
-
-
6.74

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제1-2회]

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합,일임)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행,보험
기타
거래실적 유
거래실적 무

건수
3
19
-
-
-
-
22

수량
400
2,450
-
-
-
-
2,850

경쟁률
0.80
4.90
-
-
-
-
5.70

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포[회 차 : 제1-1회]

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합,일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행,보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-19
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.30%
10
0.30%
포함

-18
-
-
2
140
-
-
-
-
-
-
-
-
2
140
4.15%
150
4.45%
포함

-17
-
-
1
10
1
100
-
-
-
-
-
-
2
110
3.26%
260
7.72%
포함

-13
-
-
1
40
-
-
-
-
-
-
-
-
1
40
1.19%
300
8.90%
포함

-11
-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
4.45%
450
13.35%
포함

-10
1
200
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
3
350
10.39%
800
23.74%
포함

-7
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.97%
900
26.71%
포함

-5
-
-
2
250
-
-
-
-
-
-
-
-
2
250
7.42%
1,150
34.12%
포함

-4
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.48%
1,200
35.61%
포함

-2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.97%
1,300
38.58%
포함

-1
-
-
4
350
1
100
-
-
-
-
-
-
5
450
13.35%
1,750
51.93%
포함

5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.97%
1,850
54.90%
포함

15
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
8.90%
2,150
63.80%
포함

17
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.59%
2,170
64.39%
포함

19
-
-
2
600
-
-
-
-
-
-
-
-
2
600
17.80%
2,770
82.20%
포함

30
-
-
2
600
-
-
-
-
-
-
-
-
2
600
17.80%
3,370
100.00%
포함

합계
2
300
23
2,770
3
300
-
-
-
-
-
-
28
3,370
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제1-2회]

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합,일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행,보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-59
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
7.02%
200
7.02%
포함

-41
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.75%
250
8.77%
포함

-26
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.75%
300
10.53%
포함

-25
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.51%
400
14.04%
포함

-23
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.75%
450
15.79%
포함

-20
-
-
2
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
100
3.51%
550
19.30%
포함

-19
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.35%
560
19.65%
포함

-18
-
-
1
140
-
-
-
-
-
-
-
-
1
140
4.91%
700
24.56%
포함

-16
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.51%
800
28.07%
포함

-11
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.75%
850
29.82%
포함

-10
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
7.02%
1,050
36.84%
포함

-3
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.75%
1,100
38.60%
포함

-2
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.51%
1,200
42.11%
포함

-1
-
-
3
350
-
-
-
-
-
-
-
-
3
350
12.28%
1,550
54.39%
포함

15
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
10.53%
1,850
64.91%
포함

19
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
17.54%
2,350
82.46%
포함

25
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
7.02%
2,550
89.47%
포함

30
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
10.53%
2,850
100.00%
포함

합계
3
400
19
2,450
-
-
-
-
-
-
-
-
22
2,850
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황[회 차 : 제1-1회]

수요예측참여자
2년 A0 등급민평 대비

-19
-18
-17
-13
-11
-10
-7
-5
-4
-2
-1
5
15
17
19
30

기관투자자1
10

기관투자자2

90

기관투자자3

50

기관투자자4

100

기관투자자5

10

기관투자자6

40

기관투자자7

100

기관투자자8

50

기관투자자9

200

기관투자자10

100

기관투자자11

50

기관투자자12

100

기관투자자13

200

기관투자자14

50

기관투자자15

50

기관투자자16

100

기관투자자17

100

기관투자자18

100

기관투자자19

100

기관투자자20

100

기관투자자21

50

기관투자자22

100

기관투자자23

300

기관투자자24

20

기관투자자25

500

기관투자자26

100

기관투자자27

300

기관투자자28

300

합계
10
140
110
40
150
350
100
250
50
100
450
100
300
20
600
600

누적합계
10
150
260
300
450
800
900
1,150
1,200
1,300
1,750
1,850
2,150
2,170
2,770
3,370

[회 차 : 제1-2회]

수요예측참여자
3년 A0 등급민평 대비

-59
-41
-26
-25
-23
-20
-19
-18
-16
-11
-10
-3
-2
-1
15
19
25
30

기관투자자1
200

기관투자자2

50

기관투자자3

50

기관투자자4

100

기관투자자5

50

기관투자자6

50

기관투자자7

50

기관투자자8

10

기관투자자9

140

기관투자자10

100

기관투자자11

50

기관투자자12

100

기관투자자13

100

기관투자자14

50

기관투자자15

100

기관투자자16

200

기관투자자17

100

기관투자자18

50

기관투자자19

300

기관투자자20

500

기관투자자21

200

기관투자자22

300

합계
200
50
50
100
50
100
10
140
100
50
200
50
100
350
300
500
200
300

누적합계
200
250
300
400
450
550
560
700
800
850
1,050
1,100
1,200
1,550
1,850
2,350
2,550
2,850

마. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

[수요예측 신청현황]제1-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 3,370억원- 총 참여신청범위: -0.19%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 28건제1-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,850억원- 총 참여신청범위: -0.59%p ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 22건

'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 에스케이아이이테크놀로지㈜와 공동대표주관회사인 SK증권(주), 케이비증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권증권(주)는 공모희망금리 산정시 등급민평금리 및 스프레드 동향, 동일등급 회사채 발행동향, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.② 2024년 02월 22일 진행한 당사의 수요예측에서 제1-1회 무보증사채 공모희망금액 총액인 500억원의 674%에 해당하는 3,370억원이 수요예측에 참여하였으며, 제1-2회 무보증사채 공모희망금액 총액인 500억원의 570%에 해당하는 2,850억원이 수요예측에 참여하였습니다. 이를 근거로 희망공모금리 상단 이내로 참여한 금액을 유효수요로 결정하고 총 2,000억원의 발행을 결정하였습니다.

최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.'본 사채'에 적용할 이자율은 아래와 같습니다.[1-1회]본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A0등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.[1-2회] 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A0등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측(1) "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정합니다.(2)수요예측은 “한국금융투자협회”의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 FAX를 이용한 접수 방법으로 진행한다. 단, 불가피한 상황이 발생한 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"는 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.(3) 수요예측기간은 2024년 02월 22일 09시부터 16시 30분까지로 합니다.(4) "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리, [제1-1회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A0등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제1-2회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A0등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.(5) "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 결정하며, 인수단은 이에 따른 모든 권한을 "공동대표주관회사"에 위임합니다.(6) "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부합니다.(7) "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있습니다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공합니다.(8) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 합니다.(9) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 합니다.(10) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 합니다.(11) "공동대표주관회사"는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 합니다.(12) "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 안됩니다.(13) "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 안됩니다.(14) "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 합니다.나. 청약(1) 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지(2) 청약일 : 2024년 02월 29일 09시부터 12시까지(3) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에서 청약합니다.(4) 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자(이하 "인수규정" 제2조 제8호에 의한 기관투자자로 합니다. 이하 같습니다) 또는 전문투자자만 청약할 수 있습니다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말합니다. 이하 같습니다)도 청약에 참여할 수 있습니다.(5) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 합니다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다.(6) 청약단위 : 최저청약단위는 일십억원 이상으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 합니다.(7) 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2024년 02월 29일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 합니다. (8) 청약취급처 : 각 인수단의 본점(9) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 투자설명서를 교부 받아야합니다. ① 교부장소 : 각 인수단의 본ㆍ지점② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부합니다.③ 교부일시 : 2024년 02월 29일④ 기타사항- "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부 받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 합니다.- 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없습니다.

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용)①누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조 (증권의 모집·매출)① 법 제9조제7항및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업 인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)법 제124조제1항각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.<개정 2009.7.1., 2013.6.21.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

<증권 인수업무 등에 관한 규정>제2조(용어의 정의) 이 규정에서 사용하는 용어의 정의는 다음과 같다. 다만, 이 규정에서 정하지 아니한 용어는 관계법령에서 정하는 바에 따른다.8. "기관투자자"란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자 <신설 2009. 2. 26, 개정 2012. 1. 17, 2015. 6. 18>나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록한 자다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「지식경제부와 그 소속기관 직제」에 따른 우정사업본부 <신설 2012. 1.17>마. 법 제8조제6항의 금융투자업자(이하 “투자일임회사”라 한다)<개정 2015. 7. 16>바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자 <신설 2014. 3. 20, 개정 2015. 6. 18, 2015. 7. 16>사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)<신설 2015. 6. 18>아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 “부동산신탁회사”라 한다)<신설 2015. 6. 18>

다. 배정(1) 수요예측에 참여한 "기관투자자" (이하 "수요예측 참여자")가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정합니다. 단, 우선배정 금액은 수요예측 참여자가 수요예측 결과에 따라 배정받은 금액과 청약금 중 작은 금액으로 합니다.(2) "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액총액에 미달 된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있습니다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있습니다.(3) (2)호에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음 각 호의 방법으로 배정합니다.가. 전문투자자 및 기관투자자: 청약금에 비례하여 안분배정합니다.나. 일반투자자: 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음 각 호의 방법으로 배정합니다.① 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위(10억원)로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정합니다.② 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정합니다.③ 상기 ①, ②의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 최초 인수예정 비율대로 "인수단"이 인수하되, 최종 인수금액은 "인수단"이 협의하여 결정합니다. "인수단"은 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 납입은행인 (주)하나은행 SK센터지점에 지급합니다.(4) 상기 (1)~(3)의 결과에도 불구하고 미달 금액이 발생할 경우, 그 잔액에 대하여는 "인수단"의 협의에 따라 청약금액 및 청약미달금액을 배정하며, 각 "인수단"은 배정된 청약미달금액에 대해서는 자기의 계산으로 인수합니다. 단, 총 금액은 각 "인수단"의 총액인수 물량 범위를 초과할 수 없습니다.(5) "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사"가 납입일 당일 에스케이아이이테크놀로지(주) 제1-1회 및 제1-2회 무보증사채를 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임합니다. "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행합니다.라. 일정(1) 납입기일: 2024년 02월 29일(2) 발행일: 2024년 02월 29일마. 납입장소㈜하나은행 SK센터지점바. 상장일정(1) 상장신청예정일: 2024년 02월 26일(2) 상장예정일: 2024년 02월 29일사. 사채권교부예정일주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.아. 사채권 교부장소사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 인수기관이 교부하거나, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음합니다.자. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 않습니다.(2) 본 사채권의 원리금 지급은 에스케이아이이테크놀로지(주)가 전적으로 책임을 집니다.(3) 원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 :
제 1-1 회
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액

수수료율
(정액)

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
50,000,000,000
150,000,000
총액인수

NH투자증권㈜

00120182
서울특별시 영등포구 여의대로108
45,000,000,000
150,000,000
총액인수

[회 차 :
제 1-2 회
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액

수수료율
(정액)

KB증권㈜

00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
55,000,000,000
150,000,000
총액인수

한국투자증권㈜

00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로88
50,000,000,000
150,000,000
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 : 제 1-1 회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
95,000,000,000
2,500,000
-

[회 차 : 제 1-2 회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
105,000,000,000
2,500,000
-

다. 특약사항

제 17 조 (특약사항)

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "공동대표주관회사"에게 통보하여야 한다. 다만, 금융감독원이나 한국거래소에 공시한 경우에는 "공동대표주관회사"에게 통보한 것으로 간주한다.

1. "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 은행거래가 정지된 때

2. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경 또는 정지

3. "발행회사"의 영업목적의 변경

4. 화재 등 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

5. "발행회사"를 분할하고자 할 때

6. "발행회사" 자본총액의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때

7. "발행회사" 자본총액의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있는 때

8. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

9. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 주요 권리내용가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회 차
금 액
이자율
만기일
비고

제1-1회 무보증사채
95,000,000,000
주1)
2026-02-27
-

제1-2회 무보증사채
105,000,000,000
주2)
2027-02-26
-

합 계
200,000,000,000
-
-
-

주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A0등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주2) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A0등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 14항")

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항가. 기한의 이익 상실(1) 기한의 이익의 즉시 상실다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “사채관리회사”에게 이를 통지하여야 한다.(가) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우(나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.(다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우(라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)(마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(바) “본 사채”의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우(사) “발행회사”가 “본 사채” 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우(아) “발행회사”가 기업구조조정 촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)(자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우(차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우(“중요한 영업”이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “본 사채”의 사채권자 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우(나) “본 사채”에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중 원금 이천억원(\200,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우(다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우(라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우(본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)(마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우(바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 “본 계약”상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우(사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야 한다.(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한의 이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한의 이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한의 이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.다. 기한의 이익 상실의 취소사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다)와 ㉡ ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법“사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.(가) “본 사채”에 대한 보증 또는 담보의 요구(나) 기타 “본 사채”의 원리금 지급 및 “본 계약”상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 당사가 발행하는 제1-1회 및 제1-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이부여되어 있지 않습니다. 또한, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지않습니다.라. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.마. 발행회사의 의무

구분
원리금지급
재무비율유지
담보권설정제한
자산매각한도
지배구조 변경 제한

내용
계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급
부채비율400% 이하
자기자본의200%
자산총액50%
"에스케이" 상호출자제한기업집단 제외 금지

※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “발행회사”는 사채권자에게 “본 사채”의 발행조건 및 “본 계약”에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)하나은행 SK센터지점지점에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이율에 따라 계산한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날("본 계약" 제1-2조 제14호에 따라 기한의 이익이 상실된 경우에는 기한의 이익상실에 따른 변제기일) 다음날부터 실제 지급일까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “발행회사”는 “본 사채”의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② “발행회사”는 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.제2-3조(재무비율등의 유지) “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 1. “발행회사”는 부채비율을 400% 이하로 유지하여야 한다(동 재무비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 부채비율은 74%, 부채규모는 1,679,826백만원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니 된다. 다만, “본 사채”의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’4. “본 사채” 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 200%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 0백만원이며 이는 “발행회사”의 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 0%이다.5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우6. 프로젝트에 참가 또는 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증8. 발행회사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증③ 제1항에 따라 “본 사채”를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급 하여야 한다.④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “사채관리회사”는 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다(동 재무비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 자산규모(자산총계)는 3,947,094백만원이다.② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 “본 사채”보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “발행회사”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 다음 각 호의 사유를 말한다.1. “발행회사”가 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “발행회사”가 속한 상호출자제한기업집단은 "에스케이" 이다.② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.1. “발행회사”는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체없이 “사채관리회사”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.가. 지배구조변경 발생에 관한 사항나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 [100%]이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용(상환가격은 상환금액의 100% 이상)라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)2. “발행회사”는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.③ “사채관리회사”는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“발행회사”는 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 “본 사채”와 관련하여 <별지> 서식의 『사채관리계약이행상황보고서』를 작성하여 “사채관리회사”에게 제출하여야 한다.②제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에는 “발행회사”의 외부감사인이『사채관리계약이행상황보고서』의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단, 『사채관리계약이행상황보고서』의 내용이 “발행회사”의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다. ③ “발행회사”는 제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에 “발행회사”의 대표이사가 기명날인, 재무담당책임자가 기명날인 또는 서명하도록 하여야 한다.④ “사채관리회사”는 『사채관리계약이행상황보고서』를 “사채관리회사”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “발행회사”는 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.② “발행회사”가 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야한다.③ “발행회사”는 ‘기한의 이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.④ “발행회사”는 “본 사채” 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우에는 이를 “사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다.⑤ “사채관리회사”는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “발행회사”가 “본 계약”과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “사채관리회사” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “발행회사”는 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한의 이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 제 1-1 회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
95,000,000,000
2,500,000
-

[회 차 : 제 1-2 회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
105,000,000,000
2,500,000
-

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

다. 사채관리실적

구분
실적

2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

계약체결 건수
66건
82건
94건
69건
94건
35건

계약체결 위탁금액
153,300억원
155,010억원
186,120억원
136,660억원
206,840억원
82,640억원

주) 2024년 사채관리실적은 증권신고서 제출 전일인 2024년 02월 16일 기준

라. 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국예탁결제원
채권등록2팀
02-3774-3304, 3305, 3306

마. 사채관리회사의 권한("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조")

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 “본 사채”의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. “본 사채”의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : “본 사채” 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 “본 계약” 위반에 대한 책임의 면제 등④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사“가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 “본 사채”의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 “본 사채”에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명 날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안은 이자가 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “발행회사”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “발행회사”는 이에 성실히 협력하여야 한다.1. “발행회사”가 “본 계약”을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우2. 기타 “본 사채”의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 조사요구에 응하지 아니할 수 있다. ③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. ④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “발행회사”가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “발행회사”가 이를 부담하지 아니한다. ⑤ “발행회사”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다. ⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “발행회사”가 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법적 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “발행회사”의 본 계약상 의무위반을 구성한다.

바. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “발행회사”에 대하여 기한의 이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. ③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.④ “사채관리회사”는 “발행회사”에게 “본 계약” 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다. ⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, “본 계약”에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 "본 계약" 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 “본 계약”상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ “사채관리회사”가 “본 계약”이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

사. 사채관리회사의 사임("사채관리계약서 제4-6조")

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “사채관리회사”는 “본 계약”의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌 사유가 있음에도 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 본 계약상 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다.② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”는 사채권자집회의 동의를 얻어 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 “본 계약”상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

아. 사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.
자. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 에스케이아이이테크놀로지㈜의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

가. 경기변동에 따라 전반적인 산업 침체위험당사는 배터리(2차 전지)의 핵심 소재 중 하나인 분리막의 설계, 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 주요 제품인 분리막은 주로 EV용 배터리에 사용되고 있으며, 이에 따라 당사의 사업은 배터리을 사용하는 전방 시장의 수요 변동에 영향을 받습니다. 미국과 중국을 비롯한 주요국 간의 경제 관계 악화 및 무역 갈등, 중국 및 기타 주요 신흥 시장의 경제 성장 둔화, 유럽 및 중남미의 경제 및 정치 상황 악화, 지정학적 및 사회적 불안정성 지속 등이 복합적인 원인으로 작용하여 상기와 같은 불확실성이 증대된다면, 향후 글로벌 경제 상황이 추가적으로 악화되는 경우 당사 제품에 대한 수요 역시 감소할 수 있습니다.

당사는 배터리(2차 전지)의 핵심 소재 중 하나인 분리막의 설계, 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 주요 제품인 분리막은 주로 EV용 배터리에 사용되고 있으며, 이에 따라 당사의 사업은 배터리을 사용하는 전방 시장의 수요 변동에 영향을 받습니다.전기차 산업 및 자동차 산업은 전형적으로 경기에 민감한 소비재 입니다. 이는 자동차가 고가의 내구재이므로 경기상황에 따라 소비 이연 결정이 쉽게 이루어지기 때문입니다. 경기 호황기에는 전기차를 포함한 자동차 구매 증가에 따라 분리막 제품 수요 역시 증가하지만 반대로, 경기 침체기에는 전기차를 포함한 자동차 구매 감소에 따라 분리막 제품 수요가 감소합니다. 따라서 전방산업인 전기차 산업 더 나아가 자동차 산업 수요 변동에 영향을 받기 때문에 당사가 영위하고 있는 분리막 산업은 글로벌 경기와 상관성이 높습니다.또한, 당사가 영위하고 있는 분리막 산업은 고정비의 비율이 높은 편에 속합니다. 분리막의 원가 구조는 고정비가 약 75~80%, 원재료가 10~15%, 판관비가 10% 수준을 차지하고 있습니다. 고정비가 높은 주된 원인은 분리막 산업이 대형 장치 산업으로, 초기 생산 라인을 구축하는 데에 대규모 자본적지출이 수반되기 때문입니다. 이와 같은 높은 고정비의 비율로 인하여 분리막 산업은 싸이클에 따라 수익성 변동이 큰 편입니다.

2024년 01월 국제통화기금(IMF)이 발표한 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에 따르면, IMF는 2024년 세계 경제 성장률 전망치를 3.1%로 10월 전망했던 2.9% 대비 0.2%p 상향 조정하였고, 2025년 세계 경제 성장률 전망치는 3.2%로 10월 전망과 동일하게 유지하였습니다. 주요 선진국 중 미국의 2024년 성장률 전망치를 10월 전망치였던 1.5% 대비 0.6%p 상향조정한 2.1%로 전망하였으나, 유로존 전망치는 10월 전망 대비 0.3%p 하향조정한 0.9%로 전망하였습니다. 한국의 2024년 경제 성장률 전망치는 10월 전망 대비 0.1%p 상향조정한 2.3%로 전망하였습니다.

[IMF 세계 경제성장 전망]

(단위: %,%p.)

구분
2023년
2024년
2025년

23.10월(A)
24.1월(B)
조정폭(B-A)
23.10월(C)
24.1월(D)
조정폭(D-C)

세계

3.1
2.9
3.1
+0.2
3.2
3.2
-

선진국

1.6
1.4
1.5
+0.1
1.8
1.8
-

미국

2.5
1.5
2.1
+0.6
1.8
1.7
-0.1

유로존

0.5
1.2
0.9
-0.3
1.8
1.7
-0.1

독일

-0.3
0.9
0.5
-0.4
2.0
1.6
-0.4

프랑스

0.8
1.3
1.0
-0.3
1.8
1.7
-0.1

이탈리아

0.7
0.7
0.7
-
1.0
1.1
+0.1

스페인

2.4
1.7
1.5
-0.2
2.1
2.1
-

일본

1.9
1.0
0.9
-0.1
0.6
0.8
+0.2

영국

0.5
0.6
0.6
-
2.0
1.6
-0.4

캐나다

1.1
1.6
1.4
-0.2
2.4
2.3
-0.1

한국

1.4
2.2
2.3
+0.1
2.3
2.3
-

기타선진국

1.7
2.2
2.1
-0.1
2.3
2.5
+0.2

출처: IMF World Economic Outlook Update(2024.01)

IMF는 세계 경제가 안정적인 성장세와 물가 하락에 힘입어 경착륙 가능성이 낮아졌다고 평가하였으며, 통화정책 완화와 지나친 긴축 기조 유지 모두를 경계해 통화정책 완화 시기에 대한 적절한 시점 설정이 중요하다고 권고하였습니다. 그 외에도 미래 충격에 대응하기 위한 재정여력 확충, 구조개혁을 통한 중장기 생산성 향상 및 기후변화 대응 등을 강조하였습니다.

한편, 한국은행이 2023년 11월에 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내성장률은 2023년 1.4%에서 2024년 2.1%로 높아질 전망입니다. 2023년 초 부진하였던 국내경기는 하반기 들어 수출을 중심으로 개선되면서 2023년 연간 1.4% 성장률을 기록하였습니다. 금년에도 수출·설비투자 회복에 힘입어 개선흐름을 이어갈 것으로 예상되나, 소비, 건설투자 등 내수회복 모멘텀 약화로 인해 2023년 7월 전망치(2.2%)에서 소폭 하락하였으며 주요국 통화정책 기조변화, 국제유가 흐름, 중국경제 향방, 지정학적 갈등 전개양상 등과 관련한 불확실성이 높은 상황입니다.

[한국은행 국내 경제성장 전망]

(단위: %)

구분
2022년
2023년
2024년(E)
2025년(E)

상반
하반(E)
연간(E)
상반
하반
연간
연간

GDP
2.6
0.9
1.8
1.4
2.2
2.0
2.1
2.3

민간소비
4.1
3.1
0.7
1.9
1.5
2.2
1.9
2.2

설비투자
-0.9
5.3
-5.8
-0.4
0.8
7.5
4.1
3.7

지식재산생산물투자
5.0
2.9
1.3
2.1
2.8
2.1
2.4
3.4

건설투자
-2.8
1.8
3.6
2.7
0.5
-3.7
-1.8
-0.7

재화수출
3.6
-0.9
5.4
2.3
4.1
2.7
3.3
3.3

재화수입
4.3
1.9
-2.1
-0.2
0.7
4.1
2.4
2.9

자료: 한국은행 경제전망보고서(2023.11)

미국과 중국을 비롯한 주요국 간의 경제 관계 악화 및 무역 갈등, 중국 및 기타 주요 신흥 시장의 경제 성장 둔화, 유럽 및 중남미의 경제 및 정치 상황 악화, 지정학적 및 사회적 불안정성 지속 등이 복합적인 원인으로 작용하여 상기와 같은 불확실성이 증대된다면, 향후 글로벌 경제 상황이 추가적으로 악화되는 경우 당사 제품에 대한 수요 역시 감소할 수 있습니다.

나. 전방산업 성장 둔화관련 위험분리막은 배터리의 핵심 필수소재로서, 전방산업인 배터리 산업의 성장으로부터 밀접한 영향을 받으며, 나아가 최종 전방 산업인 EV, ESS 등 의 수요와 높은 상관 관계를 가지고 있습니다. 당사의 매출중 EV용 배터리 매출은 91%를 차지하고 있습니다. 이처럼 당사가 영위하고 있는 분리막 산업은 최전방 산업인 EV시장 및 2차전지 산업과 아주 밀접한 관련이 있어 EV시장 및 2차전지 산업 성장이 둔화될 경우 당사가 영위하고 있는 분리막 산업의 성장이 둔화될 가능성이 존재합니다.

분리막은 배터리에 탑재되는 얇은 막이며, 배터리 내 양극과 음극의 물리적 접촉을 차단하는 역할을 합니다. 분리막은 배터리의 핵심 필수소재로서, 전방산업인 배터리 산업의 성장으로부터 밀접한 영향을 받으며, 나아가 최종 전방 산업인 EV, ESS 등 의 수요와 높은 상관 관계를 가지고 있습니다. 당사의 매출중 EV용 배터리 매출은 91%를 차지하고 있습니다. 이처럼 당사가 영위하고 있는 분리막 산업은 최전방 산업인 EV시장 및 2차전지 산업과 아주 밀접한 관련이 있어 EV시장 및 2차전지 산업 성장이 둔화될 경우 당사가 영위하고 있는 분리막 산업의 성장이 둔화될 가능성이 존재합니다.

[글로벌 전기차 등록대수 및 배터리 사용량]

글로벌 전기차 등록대수 및 배터리 사용량.jpg
글로벌 전기차 등록대수 및 배터리 사용량

(자료 : 마켓라인)

[EV시장]EV 시장이 글로벌 배터리 수요 성장을 견인할 것으로 예상됩니다. 실제로 최근 글로벌 EV 시장은 내연기관 차량 대비 EV가 가장 열위였던 주행거리의 확대, 중국의 전략적인 EV 산업 육성을 위한 보조금 지급을 통한 가격 하락 등 수요 요인과 디젤게이트/파리협약 이후 각국의 강도 높은 에너지 전환 정책, 이로 인한 완성차 제조사들의 전략 변화 등 공급 요인이 맞아 떨어지며 매우 빠른 속도로 성장해왔습니다.

[글로벌 전기차 시장 추이]

글로벌 전기차 시장 규모 추이(월별).jpg
글로벌 전기차 시장 규모 추이(월별)

(자료 : 마켓라인)

2022년 글로벌 전기차 판매량은 2021년 글로벌 전기차 판매량 671만 대 대비 61.4% 증가하여 1,054만 대를 기록하였습니다. 하지만 2022년 말 주요 국가들의 전기차 보조금 정책 축소, 글로벌 경기 침체 및 수요 둔화로 인하여 글로벌 전기차 판매량의 증가율은 둔화되었습니다. 2023년 글로벌 전기차 판매량은 1,406만 대로 2022년 대비 33.41% 증가하였습니다. 글로벌 전기차 시장 성장률 둔화에도 불구하고 여전히 높은 성장률을 기록하고 있으며 견조한 수요를 기록하고 있습니다.

[글로벌 전기차 인도량]

(단위 : 천 대)

지역
2021년
2022년
2023년
2023년 성장률
2023년 점유율

중국
3,327
6,250
8,413
34.61%
59.83%

유럽
2,369
2,642
3,121
18.13%
22.20%

북미
744
1,115
1,662
49.06%
11.82%

아시아(중국 제외)
119
455
673
47.91%
4.79%

기타
154
78
193
147.44%
1.37%

합계
6,713
10,540
14,061
33.41%
100.00%

(자료 : SNE리서치)

주1) 세계 80개국 전기차 판매 집계

향후 EV시장은 2030년까지 연평균 약 20.7% 의 성장률을 나타내며 4,500만대 규모의 시장을 형성할 것으로 예상됩니다. 자동차 시장 내 전기차 침투율은 2022년 최초로 10%를 돌파, 2030년에는 전체 자동차 시장 중 약 47%의 비중을 차지할 것으로 전망됩니다. 이러한 전기차의 성공적 보급은 각국 정부의 내연기관 차량 판매 규제와 전기차 보조금 등 정책의 지원으로 가능하였으며, 향후 전기차 생산량 증가로 규모의 경제를 통해 Cost Parity를 달성하게 되면, 수요에 의해 성장이 가속화될 것으로 전망됩니다.

[전기차 시장 전망 및 침투율]

(단위: 백만대)

전기차 시장 전망 및 침투율.jpg
전기차 시장 전망 및 침투율

(자료 : SNE리서치, LMC Auto, 신한투자증권 재구성 (2023.05))

가장 높은 성장이 전망되는 지역은 미국으로 2030년 1,140만대 수준까지 수요 성장이 전망됩니다. 과거 미국은 전기차 지원 정책이 유럽, 중국 대비 부족하여 2021년 기준 전기차 침투율은 약 4%로 유럽 약 20%, 중국 약 16% 대비 저조하였습니다. 하지만 바이든 대통령 취임 이후 IRA 법안 재정으로 전기차에 대한 정책 지원이 강화되어 타 지역 대비 가파른 성장을 가능하게 할 것으로 판단됩니다.

[지역별 전기차 시장 및 침투율 전망]

(단위: 천대)

지역별 전기차 수요 전망.jpg
지역별 전기차 수요 전망

(자료 : SNE리서치, 신한투자증권 재구성 (2023.05))

EV 시장의 급속한 성장 및 향후 긍정적 전망에도 불구하고, 정책적ㆍ기술적 요인 등 다양한 요인으로 인해 EV 시장의 성장이 예상보다 지연될 가능성이 존재합니다. 정책적 측면에서 전기차에 대한 보조금 지급 규모의 축소, 연비 및 환경 규제의 완화 등 전기차 관련 규제가 현재보다 비우호적으로 바뀌게 될 가능성을 배제할 수 없으며, 내연기관을 대체할 수 있는 수준의 최대주행거리, 배터리 충전에 소요되는 시간 등 주요 기술의 개발, 충전을 위한 제반 시설(인프라)의 구축 등 최종 소비자의 니즈에 부합해야 하는 각 요인들의 달성이 예상보다 지연될 가능성도 존재합니다.

EV를 대체할 대체산업의 출현 역시 EV 시장의 성장을 저해할 수 있는 요소입니다. 내연기관차를 대신할 친환경차는 EV 뿐만 아니라 수소차 또한 존재합니다. 기술적인 측면에서 수소차는 EV의 문제점이었던 충전시간과 주행거리 문제에서 상대적으로 자유롭고, 매우 적은 질소산화물만을 배출할 뿐 다른 공해 물질이 전혀 생성되지 않는다는 등의 장점이 있으나, 수소차는 아직까지 전기차 대비 충전 인프라가 부족하고 인프라 구축 비용 역시 높은 점, 수소의 밀도가 낮아 대량의 수소를 저장, 운반하여 안전하게 탑재하는 것에 따른 기술적 어려움, 큰 용량의 수소 탱크 탑재로 인해 소형화가 어렵고 차량, 특히 승객용(Passenger) 차량 디자인에 제약이 따른다는 단점들이 존재합니다. 나아가 최근에는 EV의 기술 진보로 충전시간 및 주행거리에서 큰 격차가 나지 않는 상황에서 수소차의 EV 대체 가능성은 비교적 높지 않은 것으로 예상됩니다. 그럼에도 수소차의 기술발전 속도가 예상보다 급속히 이루어지고, 그로 인해 EV가 아닌 수소차가 친환경차량의 대세로 자리잡는 경우 전방산업인 EV 시장의 축소 내지 성장 둔화로 이어져 당사가 영위하고 있는 EV용 배터리에 대한 수요 감소로 연결될 수 있습니다.

이처럼 기술, 정책적 요인을 비롯한 대외 환경 변화 및 기타 다양한 요소로 인해 전방산업인 EV 시장의 성장이 예상보다 지연되거나 성장 규모가 축소될 수 있으며, 이는 당사의 사업 및 재무에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

[ESS 시장]

글로벌 ESS 시장 규모 전망은 지속 상향 조정되어 2021년 39.2GWh에서 2030년 356.6GWh까지 급격히 성장할 것으로 예상됩니다. 특히 북미지역 ESS시장 규모는 2021년 14.4GWh에서 2030년 159.2GWh로 10배 이상 성장이 기대되는 상황입니다. 태양광·풍력 등 신재생에너지 발전 비중이 높아지면서 에너지 이용 효율 향상 및 전력공급 시스템 안정화를 위한 ESS의 수요가 증가하고 있으며 최근 배터리 가격 하락, 에너지 밀도 개선, ESS 시스템 사이즈 확대에 따른 단위당 비용 하락 등으로 ESS 발전 원가가 크게 하락하면서 ESS시장의 수요 증가세는 가속화될 전망입니다.

[글로벌 ESS 시장 전망]

(단위: GWh)

글로벌 ess 시장 전망.jpg
글로벌 ess 시장 전망

(자료 : SNE리서치)

미국, 유럽 등 주요 선진국은 ESS 보급 의무화, 보조서비스(주파수 조정, 에너지시프트) 시장 운영, 규제개선(승인기간 단축, 허가조건 완화) 등 지원정책을 추진하여 적극적인 ESS 보급화를 위한 인센티브를 제공할 것으로 파악되고 있습니다. 2022년 8월 미국 바이든 정부는 IRA 법안에 서명하며 역사상 가장 공격적인 에너지 안보 강화정책의 차원에서 3,690억 달러(약 490조원) 투자 계획을 밝혔습니다. 또한 중국 정부는 14차 5개년 실행계획에 기반하여 2030년까지 가장 큰 규모의 ESS 시장을 형성할것으로 전망됩니다.

[주요 국가별 ESS 정책 현황]

국가
내용

미국
10년 이내 10시간 이상 충방전 가능한 ESS의 균등화저장비용 90% 인하 목표- 캘리포니아, 오레건, 메사추세츠, 뉴욕, 뉴저지등 5 개 주에서 ESS 설치의무화- '22년 8월 IRA 도입 이후 ITC(Investment Tax Credit)를 통해 ESS 설치 투자비에 대한 세액공제 비율 및 지원대상 확대

중국
'25년까지 설비규모 30GWh 이상, ESS 비용 30% 감축목표- 신규 유틸리티 규모의 재생e 발전설비에 ESS 연계의무화- 설비기준을 충족하는 ESS 설비에 대해 지방정부에서 보조금지급

유럽
ESS의 수익성 확보 및 보급 확대를 위한 가이드라인발표- 독일: 전기요금을 절감하기 위한 가정용 ESS 위주로 보급되어 있으며, 태양광 연계 ESS 설치에 대해 보조금 지원 및 주파수 시장 운영- 영국: 장주기 기술개발 지원 프로그램 및 보조서비스 시장 활성화

자료: 산업통상자원부, 에너지스토리지(ESS) 산업 발전전략(2023.10)

이처럼 배터리의 수요나, EV를 비롯한 최종 전방 시장의 수요가 다양한 원인에 의하여 당사의 기대와 같이 성장하지 못할 가능성을 배제할 수 없습니다. 당사의 주요 제품은 배터리에 탑재되는 분리막으로서 최종 전방 산업 및 배터리 산업이 성장하지 않는 경우 당사에 부정적 영향이 미칠 수 있습니다. 뿐만 아니라, 주요 배터리 업체 뿐만 아니라 당사를 비롯한 분리막 업체들도 최종 전방 시장의 높은 성장을 예상하고, 적극적으로 생산 능력을 확대하고 있는 가운데, 전방 시장의 성장세가 전망치에 부합하지 못하는 경우 공급 과잉이 초래될 우려가 존재하며, 이 경우 판가 하락으로 인하여 당사의 영업실적 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 가능성도 상존합니다. 뿐만 아니라 전방 시장을 포함하여 업계 전반에 걸친 기술 혁신이 끊임없이 이루어지고 있는 가운데, 전방 시장의 기술 또는 품질 표준이 변경되고, 당사가 이러한 기술변화를 따라잡지 못하는 경우, 당사가 확대하고 있는 생산 설비는 당사에 높은 고정비 부담으로 돌아올 가능성도 존재합니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

다. 경쟁 위험당사가 영위하고있는 분리막 산업은 높은 진입 장벽으로 인하여 소수의 업체들이 경쟁하고 있는 과점시장입니다. 또한, 분리막 산업은 각 지역의 정책에 따라 지역 별 경쟁상황이 상이합니다. 북미 분리막 시장의 경우 IRA법안에 따라서 중국기업의 진출이 불가능해지며 당사를 비롯한 非중국 기업들이 수혜를 받았습니다. 그럼에도 불구하고 당사는 이러한 분리막 시장에서 성공적인 경쟁을 지속할 수 있다는 보장이 없으며, 경쟁우위를 점하지 못하게 되는 경우 당사의 시장점유율은 감소할 수 있으며, 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에 실질적이고 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다.

당사가 영위하고있는 분리막 산업은 높은 진입 장벽으로 인하여 소수의 업체들이 경쟁하고 있는 과점시장입니다. 또한, 분리막 산업은 각 지역의 정책에 따라 지역 별 경쟁상황이 상이합니다. 북미 분리막 시장의 경우 IRA법안에 따라서 중국기업의 진출이 불가능해지며 당사를 비롯한 非중국 기업들이 수혜를 받았습니다. 당사의 주요 경쟁사는 다양한 산업 소재 및 화학제품을 생산하고 있는 일본의 Asahi Kasei Corporation(Asahi) 및 중국 내수시장을 바탕으로 가파른 성장을 한 Yunnan Energy New Material Co Ltd (SEMCORP) 입니다. 당사가 영위하고 있는 분리막 산업의 시장 점유율 현황은 다음과 같습니다.

[2023년 분리막 업체별 생산능력 현황]

(단위: 백만㎡)

공급자
생산능력
전체 대비 비율

SKIET(당사)
1,530
6.60%

SEMCORP(중국)
5,670
24.40%

Sinoma(중국)
1,848
8.00%

Senior(중국)
1,615
7.00%

Asahi(일본)
1,520
6.60%

WCP(한국)
820
3.50%

Toray(일본)
792
3.40%

(자료: 각 사 실적발표 자료 취합)주1) 실가동 생산능력 기준이며, 당사의 실질적 실가동 생산능력은 상기 표에 기재된 수치와 상이할 수 있습니다.

한편, 당사가 영위하는 분리막 산업은 개발 및 공정기술, 글로벌 주요 배터리 업체에 장기간 제품을 공급한 트랙레코드, 해외 생산시설의 운영 역량 등이 주요 경쟁 우위라고 할 수 있습니다.

① 기술력

분리막 산업은 배터리 밸류체인 내 첨단산업으로 시장진입을 위해선 기술력의 차이를 극복해야 합니다.

개발기술의 경우 최근 배터리 생산업체들은 고강도, 고온저수축, 고투과(저저항) 등의 기존 물성뿐 아니라, 넓이, 두께 균일성, 품질 균일성까지 다양한 스펙을 요구하고 있습니다. 특히, 최근에는 주행거리 이슈로 인해 동일한 부피의 배터리 내 용량을 극대화하는 것이 중요함에 따라, 분리막의 박막화가 주요한 기술 중 하나로 떠오르고 있습니다. 따라서, 기본 물성의 기준을 맞추면서, 박막화를 위한 다양한 연구개발이 진행되고 있습니다.

공정기술 또한 산업에 진입하는데 진입장벽으로 작용하고 있습니다. 현재 습식 분리막의 공정인 연신은 동시연신과 축차연신으로 나눌 수 있는데, 동시연신의 경우, 가열된 중합체를 Transverse Direction (이하 "TD")와 Machine Direction ("MD")으로 동시에 잡아당기는 형식이며, 축차연신은 TD와 MD를 교차로 잡아당기는 방식입니다. 최근 분리막의 고객사들은 자사 자체 배터리에 맞는 다양한 특성의 분리막을 요구하는데, 동시연신의 경우 배율이 고정됨에 따라 연신 비율을 조절하지 못하고 운전변수가 연신의 온도와 습도 2개에 불과하나, 축차연신은 양방향 연신 비율의 자유조절이 가능하고, MD와 TD 공정에 각 3개의 운전변수가 존재하여, 다양한 고객의 요구를 충족할 수 있습니다. 이러한 장점으로 인해 최근 글로벌 분리막 업체들은 기존 동시연신 공정 대신 축차연신 공정을 도입하고자 하나, 공정기술의 장벽으로 인해 매우 제한적인 업체만이 높은 품질의 제품을 안정적으로 생산하고 있습니다.

[축차 연신 방식에 대한 개념도]

축차연신

우수한 제품을 개발하는 것 이외 실제 생산하는 생산/설비 기술 또한 진입장벽으로 작용합니다. 분리막은 온도 및 습도에 매우 민감하며, 품질 균일성이 제품의 핵심 경쟁력으로 작용하는 가운데, 생산/설비에 대한 경험이 충분하지 않을 경우 동일한 스펙의 제품을 대량으로 적시에 생산하기 어렵습니다. 이를 극복하기 위해서는 핵심설비 및 이와 연계된 유틸리티 등 주요 설비에 대한 개선 및 개발이 필수적이며, 이는 동일 부지 내에서 수 차례의 증설을 통해 지속적으로 업그레이드하고 최적화하는 작업이 요구됩니다. 또한 장기간 축적된 노하우를 바탕으로 안정적인 생산 공정 조건을 확인하고 이를 갖추는 것 또한 필요합니다. 이러한 생산/설비 기술은 수율 및 속도 등 라인 당 생산성, 라인 당 투자비의 효율성 등이 차이를 야기하여 업체 간 수율 차이 등으로 나타납니다.

② 트랙 레코드

EV의 경우 최근 시장이 급격히 성장하고 있는 가운데 완성차 업체들과 배터리 및 소재 업체들 간 밸류체인이 형성되고 있습니다. EV는 화재 발생 시 인명 피해로 연결됨에 따라 배터리의 안전성과 관련된 요구 수준이 높으며, 이후 사고 발생 시 리콜 등으로 인해 막대한 피해가 예상됩니다. 이러한 피해를 방지하기 위해 완성차 업체는 신규로 배터리 및 소재 업체를 선정하기보다는 기존 업체와의 거래를 지속하는 경향이 있으며, 특히, 양극재(양극활물질), 음극재(음극활물질), 전해액 등 배터리를 구성하는 타 소재와는 달리, 성능의 개선보다는 배터리의 안전성과 직접적으로 연결되는 분리막 산업 내에서는 밸류체인 내 공급처 선정에 있어서 더욱 보수적인 경향을 나타냅니다. 이로 인해 현재 분리막 산업을 선도하며 배터리 및 자동차 업계의 협력업체로 선정될 경우 이런 트랙 레코드는 무형의 자산으로 작용, 경쟁 우위를 나타낼 수 있습니다.

또한 ESS의 경우에도 최근 화재 발생 등으로 인해 에너지 밀도와 함께 안정성이 더욱 강화되고 있는 추세이며, ESS 업체 입장에서도 신규 협력업체보다는 기존 검증된 트랙 레코드를 갖춘 부품 업체와의 거래를 지속하는 경향이 존재합니다.

③ 해외 생산시설의 운영 역량

최근 미국 IRA, EU CRMA 등 자국 내 전기차 산업의 공급망을 내재화하고자 하는 움직임이 본격화되면서 권역 내 수요에 대응하기 위한 해외 현지 생산시설의 구축 및 안정적 운영이 점차 중요해지고 있습니다. 당사는 중국, 폴란드에 현지 생산시설을 구축 및 운영하며 해외 주요 고객 대상으로 제품을 납품하고 있어 해외 생산시설의 운영 역량을 타사 대비 갖추고 있다고 판단됩니다. 또한, 미국 IRA 발표에 따라 중국 분리막 기업들의 북미시장 진출이 제한되어 당사를 비롯한 非중국 기업은 수혜를 받을 것으로 예상되며, 또한 유럽 지역에 선제적으로 대규모의 생산시설을 구축하여 타 업체 대비 경쟁우위를 일부 구축하고 있습니다.

하지만, 여전히 북미 분리막 시장에서 한국 및 일본 기업들과의 경쟁을 해야하는 상황이며, 유럽 분리막 시장에서는 여전히 내수를 기반으로 성장한 중국 기업들과의 경쟁 강도는 더욱 높아질 수 있습니다. 또한 당사의 경쟁 업체 중 일부는 상술한 주요 요인을 비롯하여 재정, 마케팅 또는 기타 부문에서 당사 대비 경쟁 우위를 보유하고 있을 가능성을 배제할 수 없습니다. 당사가 경쟁사 대비 경쟁열위에 있는 경우 시장의 수요 변화에 상대적으로 늦게 대응할 가능성이 존재하며, 제품 개선, 마케팅 및 유통 등 전반적인 사업 영역에서 뒤쳐질 수 있습니다. 당사는 이러한 분리막 시장에서 성공적인 경쟁을 지속할 수 있다는 보장이 없으며, 경쟁우위를 점하지 못하게 되는 경우 당사의 시장점유율은 감소할 수 있으며, 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에 실질적이고 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다.

라. 대규모 자본적 지출과 관련된 위험당사의 장기적 미래 성장을 위해서는 생산 능력 확대가 선제 조건이라고 할 수 있으며, 이를 위해서는 상당한 수준의 설비 투자가 필요합니다. 당사가 계획한 바와 같이 설비 투자를 집행하지 못하는 경우, 생산 능력 확대에 차질이 발생할 수 있으며, 이는 당사의 사업 경쟁력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사가 영위하고 있는 2차전지 장치 사업은 규모의 경제를 보이는 대표적인 산업 중 하나로, 장기적인 경쟁력을 유지하고 지속적으로 수익성을 개선하기 위해서는 생산시설과 장비의 유지보수, 업그레이드 및 확장을 위하여 상당한 규모의 자본 투자가 수반됩니다. 이처럼 규모의 경제의 특성을 보이는 산업은 설비규모가 커질수록 단위 규모당 건설비와 보수유지비, 인건비 및 기타변동비가 절감되므로 채산성이 좋아지는 특성이 있고, 이는 일종의 진입장벽으로 작용하여 시장 내 제품 공급에서의 예측 가능성이 안정적인 사업을 영위할 수 있게 하는 장점을 가지고 있습니다.

대규모 설비투자라는 진입장벽이 경쟁을 완화시켜 당사에 도움을 주는 측면이 있는 반면, 막대한 설비투자는 필연적으로 매년 상당한 금액의 감가상각비를 발생시켜 당사의 고정비용으로 작용하게 됩니다. 고정비용은 변동비용과는 달리 매출의 규모와는 무관하게 일정하게 발생하는 비용으로 매출이 증가할 경우 제품당 고정비용이 감소하여 제품의 제조단가를 감소시키는 반면, 매출이 감소할 경우 제품당 고정비용이 증가함에 따라 제조단가를 증가시키게 되어 당사의 수익성을 저해할 수 있습니다. 또한 설비투자비는 사업 철수 시 산업으로부터의 이탈비용을 높임으로써 기 진입한 기업들이 산업이탈을 기피할 수 있으며, 이에 따라 경쟁사들의 설비과잉, 판매단가 인하 경쟁 등이 격화되는 결과로 이어질 수 있는 위험 역시 존재합니다.

현재 당사는 빠르게 성장하는 EV배터리 수요에 대응하기 위해 지속적인 설비 투자를 계획하고 있습니다. 이를 위하여 상당한 규모의 자본 지출이 필요하며, 당사의 설비 투자 계획에 따라 적절한 시기에 효율적인 방식으로 자금을 조달할 수 있어야 합니다. 당사는 특히 가파르게 성장한 유럽 지역 수요에 적기 대응하기 위하여 유럽 지역에 대규모의 설비 투자를 진행하였습니다.한편, 당사의 유형자산 취득으로 인한 현금유출액은 2023년 3분기 4,198억원입니다. 향후 폴란드 2~4공장에 잔여 3,500억원 규모의 투자를 진행할 예정이며, 미국IRA 중 배터리 부품 요건인 북미 현지 생산을 충족하기 위하여 당사는 북미 생산설비 투자 타당성을 검토 중입니다. 상기 생산설비 확대 투자를 통한 당사의 생산능력 확대 계획은 다음과 같습니다.

[생산능력 확보 계획]

(단위: 억m2)

과목

2023년

2024년
2025년

한국(증평/청주)
5.2
5.2
5.2

중국(창저우)
6.7
6.7
6.7

유럽(실롱스크)
3.4
6.8
15.4

합계
15.3
18.7
27.3

(자료 : 당사 제시)

추가적으로 생산설비를 확대하여 이를 성공적으로 운영하는 한편, 생산량을 증대하기 위한 당사의 역량은 다음과 같은 중대 위험요소 및 불확실성에 영향을 받을 수 있습니다. ■ 생산 설비의 가동률을 적정 수준으로 유지하기 위해 국내외 고객사로부터 충분한 구매 발주를 확보할 수 있는 당사의 역량■ 생산능력 확대에 필요한 건설 비용 조달, 인건비, 원자재 및 기타 물품 구매 등을 위한 적정 운전 자본 확보 등 새로운 생산설비를 구축하고 운영하기에 충분한 자금을 조달할 수 있는 당사의 역량■ 정부 승인 지연, 장비 공급사 또는 원자재 공급사 측의 문제, 해외에서 유능한 인재의 채용 및 유지와 관계된 어려움, 장비 오작동 및 고장 등 당사가 통제할 수 없는 다양한 외부 요인으로 인한 추가 시설 증축 지연 및 비용 초과■ 최소 투자금 및 고용 수준 등 정부의 특정 보조금 또는 세제 혜택을 받을 수 있는 조건을 충족할 수 있는 당사의 역량 - 조건을 충족하지 못하는 경우 정부의 보조금을 반환해야 하거나, 세제 혜택이 줄어들 가능성 상존■ 일부 국가의 정치적, 사회적, 경제적 불안정성■ 주요 경영진의 주의 분산 및 기타 자원의 분산당사는 상술한 바와 같이 지속적으로 설비 투자 계획을 검토하고 있으며, 실제로 집행하는 설비 투자 금액은 당사의 제품과 관련한 시장 상황 및 사업 전망, 보다 매력적인 투자 기회 발견, 금리 변화, 경쟁사의 생산 능력 확대로 인한 글로벌 수요 및 공급 상황 변화, 지정학적 분쟁의 장기화 또는 광범위하게 전파될 수 있는 감염병과 같이 당사가 통제할 수 없는 기타 요인 등에 따라 달라질 수 있습니다. 당사는 이와 같은 요인에 대한 평가 결과에 따라 이미 발표한 설비투자계획의 일부를 연기하거나 실행하지 않을 수 있습니다. 당사가 예상 기간 내 예산으로 편성한 비용으로 생산 능력 확대를 할 수 없는 경우, 고객사의 수요를 충족하지 못할 뿐 아니라 규모의 경제를 달성하지 못하고 추가 성장이 제한될 위험이 존재합니다. 결과적으로 이는 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 유념하시기 바랍니다.

마. 원재료 및 장비 수급 관련 위험당사의 주요 제품인 분리막을 원활하게 생산하기 위해서는 원재료인 폴리에틸렌 수지와 윤활기유를 적정 수준으로 적시에 공급받아야 합니다. 그러나 자연재해, 중대 감염병 또는 무역 제한을 유발하는 지정학적 문제 등 당사가 통제할 수 없는 사건으로 인하여 당사의 주요 공급사와의 관계가 중단되거나 종료될 가능성이 존재합니다. 장비 가격은 해당 품목의 글로벌 수급에 따라 변동할 수 있는 바, 당사의 분리막 생산에 소요되는 적정 수준의 주요 원재료 및 장비를 적절한 비용으로 적시에 확보하지 못하는 경우 제품 생산에 차질이 발생할 수 있으며, 이는 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 주요 제품인 분리막을 원활하게 생산하기 위해서는 원재료인 폴리에틸렌 수지와 윤활기유를 적정 수준으로 적시에 공급받아야 합니다. 분리막을 생산하기 위한 주원료는 폴리에틸렌 수지와 윤활기유로서 당사는 국내외 복수의 공급처로부터 폴리에틸렌을 공급받고 있습니다. 본 증권신고서 제출일 현재까지 원재료 납품에 소요되는 리드타임의 증가 또는 원재료 수급 불안정성 등으로 인하여 당사 제품의 생산 및 판매에 중대한 지장이 초래된 사실은 없었으나, 당사는 원재료 수급과 관계된 위험을 최소화하기 위하여 주요 원재료 공급사와 1~3년 단위의 공급 계약을 체결하고 있으며, 주요 공급사와의 지리적 접근성을 제고하는 방안을 추진하고 있습니다. 분리막 제조를 위하여 사용하는 주요 장비는 추출기, 세로방향 연신기(machine direction stretcher) 및 가로방향 연신기(transverse direction stretcher) 등 이라고 할 수 있습니다. 당사는 제한된 수의 일본, 독일 및 한국의 공급사를 통하여 주요 장비를 공급받고 있으며, 생산 라인 전반적으로 고른 품질을 확보하기 위하여 일부 제조사로부터 고가의 장비를 구매하고 있습니다. 당사는 적절한 납품일을 사전 예약함과 동시에 장비 공급사와의 지속적인 협의를 통해 이와 같은 프로세스를 관리하고 있습니다. 당사는 2021년부터 장비 공급사의 다각화 및 운영비 관리의 효율성 제고 등을 위하여 중국 및 폴란드 등 현지의 공급처로부터 조달하는 장비의 비중을 높이고자 노력하고 있습니다.그럼에도 불구하고 자연재해, 중대 감염병 또는 무역 제한을 유발하는 지정학적 문제 등 당사가 통제할 수 없는 사건으로 인하여 당사의 주요 공급사와의 관계가 중단되거나 종료될 수 있습니다. 또한 원재료 및 장비 가격은 해당 품목의 글로벌 수급에 따라 변동할 수 있는 바, 당사의 분리막 생산에 소요되는 적정 수준의 주요 원재료 및 장비를 적절한 비용으로 적시에 확보하지 못하는 경우 제품 생산에 차질이 발생할 수 있으며, 이는 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 대체 산업과 관계된 위험당사가 영위하고 있는 분리막 산업은 리튬이온 배터리 내 탑재되어 양극과 음극의 직접적 접촉을 차단하는 역할을 하며, 현재 시장에서 가장 널리 쓰이는 액체 전해질의 리튬이온 배터리 형태에서는 대체될 가능성이 높지 않은 것으로 판단됩니다. 다만, 이러한 액체 전해질이 아닌 고체 전해질을 탑재한 전고체 배터리가 출현하는 경우, 또는 현재 분리막 산업의 최종전방산업인 EV가 아닌 수소전기차가 친환경차량의 대세로 자리잡는 경우엔 분리막 산업이 대체 또는 사양될 수 있습니다.

당사가 영위하고 있는 분리막 산업은 리튬이온 배터리 내 탑재되어 양극과 음극의 직접적 접촉을 차단하는 역할을 하며, 현재 시장에서 가장 널리 쓰이는 액체 전해질의 리튬이온 배터리 형태에서는 대체될 가능성이 높지 않은 것으로 판단됩니다. 다만, 이러한 액체 전해질이 아닌 고체 전해질을 탑재한 전고체 배터리가 출현하는 경우, 또는 현재 분리막 산업의 최종전방산업인 EV가 아닌 수소전기차가 친환경차량의 대세로 자리잡는 경우엔 분리막 산업이 대체 또는 사양될 수 있습니다.

① 수소차 등 대체 수단의 발전

친환경차로는 EV 뿐 아니라 수소차 또한 존재합니다. EV와 수소차 모두 전기가 원동력이나 전기를 만드는 방식에서 차이가 있으며, EV는 리튬이온 배터리, 수소차는 연료전지로 전기를 생산합니다. EV는 외부 전기를 리튬이온 배터리에 충전해 주행을 하며, 수소차는 자체 발생한 전기를 이용합니다. 수소차는 공기를 흡입하면서 불순물을 에어필터를 통해 여과하기 때문에 마치 공기청정기와 같은 역할을 합니다. 기술적인 측면에서 수소차는 매우 적은 질소산화물만을 배출할 뿐 다른 공해 물질이 전혀 생성되지 않는다는 점 등의 장점이 있습니다.

그러나 수소차는 충전 인프라가 부족하고 향후 구축하더라도 인프라 구축 비용이 EV 대비 20배 이상 높다는 단점이 있습니다. 2024년 2월 기준 국내 수소 충전소는 167기, 국내 등록된 수소차는 34,267대에 불과합니다. 충전소 구축 시 폭발 위험을 고려한 안전거리 확보 및 감시 장치도 부족한 상황입니다. 수소의 폭발 위험을 고려하여 충전은 전문 인력이 수행해야 하고, 도심지와 인구밀집지역에 설치하는 것도 어려워 향후 충전 인프라 구축에 난항이 예상됩니다.

한편, 수소 연료전지의 촉매제로 작용하는 팔라듐, 백금, 세륨 등은 희귀 귀금속으로 연료전지의 가격이매우 높아, 일반적으로 수소차는 EV 대비 가격이 높게 형성되어 있습니다.

또한, 수소는 밀도가 낮아 동일 중량 대비 열량이 3배나 높지만 밀도가 무려 800배가 작기 때문에 많은 수소를 탑재하고 다니기 어려울 뿐 아니라 무겁고 큰 연료전지, 큰 용량의 수소 탱크가 탑재되어야 해 소형화가 어렵고 차량 디자인에 심각한 제약이 따릅니다.

그럼에도 불구하고 수소차에 대한 국내외 자동차 업체들의 연구가 활발한 것은 최근까지 EV의 문제점이었던 충전시간과 주행거리 문제를 수소차가 해결해 줄 것으로 예상됐기 때문입니다. 그러나 최근에는 EV의 기술 진보로 충전시간 및 주행거리에서 큰 격차가 나지 않는 상황으로 수소차의 EV 대체 가능성은 비교적 높지 않은 것으로 예상됩니다.

② 전고체 배터리의 확산

전고체 배터리는 최근 많은 완성차 업체들이 주목하고 있는 차세대 배터리입니다. 전고체 배터리란 휘발성이 있는 전해액 대신 고체 전해질을 사용함으로써 리튬이온 배터리에 비해 폭발 위험을 줄인 전지입니다. 액체로 만들어진 기존 배터리는 양극과 음극이 만날 경우 화재가 발생할 위험이 있으나, 전고체 배터리의 전해질은 항상 고정되어 있어 구멍이 뚫리거나 열이나 강한 외부 충격에도 폭발하지 않고 정상 작동한다는 것이 가장 큰 특징입니다. 또한 전고체 배터리는 안전성뿐만 아니라 용량과 두께 측면에서 플렉서블(flexible) 배터리를 구현하는 최적의 조건을 갖춘 것으로 평가받고 있습니다. 전해질에 액체가 없어 초박막을 만들 수 있고, 양극과 음극을 여러 겹 쌓아 고전압, 고밀도 배터리 구현이 가능하기 때문입니다. 기존의 리튬이온 배터리는 액체 타입으로 일정한 틀 안에 두지 않으면 흘러내린다는 단점을 지니고 있지만, 고체 타입인 경우에는 전혀 문제되지 않으며, EV에 전고체 배터리가 적용될 경우 기존보다 출력과 전기 저장량을 2배 가량 늘릴 수 있을 것으로 기대됩니다.

그러나 전고체 배터리는 현재 주류를 이루고 있는 배터리의 구조를 완전히 새로 설계해야 하며, 기술적 난이도가 높기 때문에 단기간 내 현존 리튬이온배터리를 대체하는 것은 상대적으로 쉽지 않을 것으로 판단됩니다.

[전고체 배터리 도입 관련 주요 난관]

구분
내용

기술적 난관

－ 현재 시점까지 명확한 소재와 양산 기술력을 확보되지 아니함

－ 이외, 고체 전해질 개선, 음극 dendrite 문제, 계면 저항 증가 등 다양한 기술적 이슈 혼재

경제성확보 이슈

－ 글로벌 리튬이온 배터리 업체들의 대규모 투자는 현재진행형이며, 2025년 이후 기존 투자의 감가상각이 마치는 시점부터 리튬이온 배터리는 더 높은 원가 경쟁력을 확보할 것으로 예상

－ 전고체 배터리는 리튬메탈, 은탄소 복합층, 고체전해질 등 신규 소재의 가격 하락 선행이 필요하며, 공정 측면에서의 최적화 또한 필요

상업화 과정

－ 향후 소재가 확정된 이후에도 소재 간 최적 조건의 Cell 설계/검증기간(최대 2년), 최적의 공정 개발(최대 4년), 신규 EV 프로젝트 개발부터 판매까지 긴 개발과정(최대 4년) 소요

현재로서는 전고체 배터리가 직면한 다양한 이슈들로 인해 리튬이온 배터리 시장에 어떠한 영향을 미칠지 예측하기 어렵습니다. 당사는 과거 LCD와 PDP의 사례와 같이 기술적 우위가 반드시 시장 지배지위를 의미하지 않는다고 판단하며, 향후 전고체 배터리가 상용화 되더라도 프리미엄 EV에만 탑재되는 등 시장을 양분화할 것으로 예상하고 있습니다. 이와 동시에 향후 전고체 배터리 특성에 맞는 분리막을 당사에서도 개발할 수 있도록 전고체 배터리와 관련된 산업의 변화에 주목하고 있으며, 향후 전고체 배터리가 상용화되는 경우에도 당사에 미치는 영향을 최소화할 예정입니다.그럼에도 불구하고, 친환경에 대한 수요가 점차 높아지고, 업계 전반에 걸친 기술 혁신이 빠르게 이루어지고 있는 가운데, 예상보다 빨리 상기 수소차 또는 전고체 배터리 관련 기술의 발전이 이루어질 가능성을 배제할 수 없습니다. 수소차 및 전고체 배터리 관련 기술의 상업화가 당사의 예상보다 빨리 이루어지는 경우, 당사의 주요 제품인 분리막 산업 자체가 대체 또는 사양될 수 있습니다. 이 경우 당사의 사업에 중대한 악영향을 미칠 수 있는 바, 투자자께서는 이 점 유념하시기 바랍니다.

사. 환율 변동 위험당사의 매출은 상당부분 외화로 결제되고 있으며, 주 결제통화는 달러화입니다. 당사의 환율 정책에 따라 선도계약 등을 체결함으로써 환율 변동에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 하지만, 환율변동성이 점차 확대된다면 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 초래할 수 있습니다.

당사의 연결 재무제표는 각국에 위치한 자회사들의 현지 화폐표시 자산과 부채를 기초로하여 작성된 이후 원화로 환산하는 작업을 거치게 됩니다. 이에 따라서, 당사의 연결 재무상태는 외화의 환율 변동에 따라 중대한 영향을 받을 수 있습니다.또한, 당사 매출 부분은 원화 뿐만 아니라 이외의 화폐, 특히 미국달러, 일본엔 등으로 다양하게 이루어지고 있으며 수지 및 CCS 무기물 등 기타 원재료의 매입도 미국달러, 일본엔 및 유로화 등으로 이루어지고 있습니다. 매출로 발생되는 통화의 구성 비율이 비용의 통화 구성 비율과 다를 수 있으므로 이와 관련한 환율 변동은 당사의 영업 결과에 중요한 영향을 미칠 수 있습니다.2023년 3분기말 기준, LiBS사업부문에서 약 4,758억 원 (전체 매출의 99.74%)의 매출이 발생하였습니다. 당사 LiBS 3분기까지 매출 중 약 368억 원은 내수에서, 약 537억 원은 수출에서, 약 3,853억 원은 해외 판매를 통해 발생하였습니다. 약 12.4억 원의 신규사업 매출은 내수에서 약 4.7억 원, 수출에서 약 7.7억원이 발생하였습니다. 2023년 3분기말 기준 당사의 매출 중 해외 비중은 92.20%를 차지하고 있으며, 주 결제통화로 달러화를 사용하고 있기 때문에 환율변동이 당사의 매출 및 수익에 영향을 미치고 있습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품목
제5기 3분기(2023년 3분기)
제4기(2022년)
제3기(2021년)

LiBS
제품 등
분리막
수출
53,681
79,775
199,627

내수
36,759
75,668
165,728

해외판매
385,390
429,234
238,007

합계
475,830
584,677
603,362

신규사업
제품 등
기타
수출
770
462
385

내수
474
660
20

해외판매
-
-
-

합계
1,244
1,122
405

합계
수출
54,451
80,237
200,012

내수
37,233
76,328
165,748

해외판매
385,390
429,234
238,007

합계
477,074
585,799
603,767

(자료 : 당사 2023년 3분기 보고서)

또한 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국 달러화, 일본 엔화 및 중국 위안화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 2023년 3분기말 및 2022년 말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 당사의 주요 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천JPY, 천CNY, 천EUR, 천PLN, 천원)

구 분
화폐단위
2023년 3분기 말
2022년 3분기 말

외화금액
원화금액
외화금액
원화금액

외화금융자산
USD
224,293
301,628,900
207,238
262,632,980

JPY
1,643,836
14,827,399
539
5,138

EUR
136
193,067
57
77,021

PLN
9,852
3,039,013
31,440
9,076,585

합 계

319,688,379

271,791,724

외화금융부채
USD
627,654
844,068,433
381,989
484,095,269

JPY
87,698
791,038
2,840,320
27,068,246

EUR
4,706
6,690,385
10,023
13,542,405

CNY
33,247
6,126,472
36,961
6,706,168

합 계

857,676,328

531,412,088

(자료 : 당사 2023년 3분기 보고서)

2023년 3분기말 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동시 당사의 세전 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기 말
2022년 3분기 말

5% 상승
5% 하락
5% 상승
5% 하락

법인세차감전순이익의 증가(감소)
(27,922)
27,922
(11,211)
11,211

(자료 : 당사 2023년 3분기 보고서)

한편, 당사는 외화채무 지급액과 외화채권 회수액의 환위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하는 정책을 가지고 있습니다.

[미화(USD) 환율 변동 추이]

원달러 환율 추이.jpg
원달러 환율 추이

(자료: 외국환중개)

원/달러 추이를 살펴보면 2020년 하반기부터 백신 개발 기대감에 따른 달러화 약세와 한국 증시 활성화로 인한 원화 강세가 겹치며 2020년말 원/달러 환율은 1,088원을 기록하였습니다. 2021년초 부터 코로나로 하락했던 미국 경제의 회복 기대감과 함께 기대 인플레이션 상승에 따라 원달러 환율은 다시 상승 기조로 돌아섰습니다. 이후 2022년 들어서면서 러시아-우크라이나 전쟁과 함께 미국 기준 금리 인상에 대한 우려로 불확실성이 증대로 안전자선 선호에 따른 강달러 현상이 지속되며 원/달러 환율은 2022년 10월 1,430원대까지 상승하였습니다. 이후 미국 소비자물가 상승세 둔화와 미 중앙은행의 긴축 속도 조절의 영향으로 하락세를 보이기 시작하였고, 중국의 리오프닝 기대감 속에 위안화가 강세를 보이며 원달러 환율은 안정을 되찾기 시작하였습니다. 2023년 초 미국의 긴축 종료 기대감이 증가하며 원/달러 환율은 1,300원을 하회하기도 했으나, 2월 이후 인플레이션 둔화 속도가 줄어들고, 고용지표가 안정적으로 유지되며 추가 긴축 가능성이 높아지면서 다시 증가추세를 보였으며, 2023년 5월 평균 원/달러 환율은 1,328.21원을 기록하였습니다. 2023년 6월 미국 연방준비제도의 기준금리 동결 결정으로 미국의 긴축 정책에 대한 경계감이 완화됨에 따라 2023년 6월 평균 원/달러 환율은 1,296.71원으로 하락하였으며, 2023년 7월 평균 원/달러 환율은 1,286.30원으로 소폭 하락하였습니다. 다만, 2023년 7월 28일 미국 연방준비제도가 여전히 물가상승 수준이 높다는 견해를 밝히며 기준금리 0.25%p 인상을 단행하였습니다. 또한, 2023년 9월, 11월 및 12월 FOMC에서는 기준금리를 동결하였으며, 기준금리 인하 시점을 논의하기 시작했다고 밝혔습니다. 그럼에도 미국의 소비자물가지수(CPI) 및 생산자물가지수(PPI) 하락에 따른 인플레이션 우려 둔화, Fed 위원들의 통화정책 완화 발언들에 따라 11월, 12월 환율은 1,300원 이하로 하락 추세를 보였으나 2024년 들어 다시 원/달러 환율이 1,300원을 넘어서는 모습을 보이는 등 아직 절대적으로 높은 환율 수준이 근본적으로 해결되지 않은 상황입니다.현재 당사의 환율 정책에 따라 선도계약 등을 체결함으로써 환율 변동에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 하지만, 환율변동성이 점차 확대된다면 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 초래할 수 있습니다.

아. 특허 및 지적재산권 관련 위험당사는 사업에 필요한 특허 및 기타 지적재산권을 당사의 모회사인 SK이노베이션과 공동으로 보유하고 있습니다. SK이노베이션과 당사는 공동보유하고 있는 지적재산권을 적절하게 보호하지 못할 수 있으며, 이 경우 당사의 사업 경쟁력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사가 사업을 영위하는 데 있어 경쟁사가 당사 제품의 핵심이 되는 혁신 기술을 모방하지 못하도록 하기 위해서는 지적재산권의 적절한 보호가 필수적이라고 할 수 있습니다.당사는 연구개발과 관련하여 SK이노베이션과 연구개발 계약을 체결하였으며, SK이노베이션의 산하조직인 환경과학기술원 및 산하 I/E소재연구센터가 해당 연구개발을 수행하고 있습니다. 환경과학기술원은 신소재, 배터리, 석유, 윤활유, 석유화학, 고분자 분야 등의 연구개발을 담당하고 있으며, 사업회사/그룹사 소속연구소와의 전략공유 및 협력을 통하여 연구개발의 효율성과 시너지 효과를 높이고 있습니다.당사의 마케팅본부와 O&I본부는 고객의 요구사항 및 시장의 트렌드 등을 고려하여 I/E소재연구센터에 과제를 제안, 발의하고 있으며, SK이노베이션 I/E소재연구센터는 화학 관련 원천 기술, 다양한 소스에서 채용된 전문 연구개발인력 등을 활용하여 당사가 제안, 발의한 연구개발 과제를 수행합니다. 그 외에도 당사는 SK이노베이션 산하의 I/E소재연구센터와 함께 주기적인 과제 모니터링 및 개선사항 공유 등 양사 간 적극적인 협력을 통해 연구개발 효과성 및 시너지를 극대화하기 위한 노력을 지속하고 있습니다.당사는 상기와 같은 연구개발 활동을 통해 확보된 특허 및 기타 지적재산권을 SK이노베이션과 공동 보유하고 있는 가운데, 당사 및 SK이노베이션이 공동보유하고 있는 지적재산권이 적절하게 보호되지 못하는 경우, 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

자. 정책 및 규제 관련 위험2015년 파리협약 이후 온실가스 감축 및 기후변화 대응을 위하여 전세계적으로 친환경 에너지 정책이 확대됨에 따라 내연기관 자동차를 대체할 전기차에 대하여 지속적인 지원 정책을 실시하고 있습니다. 최근 유럽 국가들과 중국을 중심으로 전기차 보조금을 축소하거나 폐지하는 움직임이 확대되고 있습니다. 환경부에서도 '2024년 전기차 구매보조금 개편방안'을 발표하였습니다. 고성능 전기차에 보조금 혜택을 집중한다는 정부 방침에 따라 주행거리가 길고 충전 속도가 빠른 전기차에 대한 보조금은 확대되고, 그렇지 않은 전기차에 대한 보조금은 감소하였습니다. 한편, 2022년 8월 초 바이든 미국 대통령의 대선공약이었던 국가재건법안(BBBA, Build Back Better Act)의 축소·수정판인 인플레이션 감축 법안(IRA, Inflation Reduction Act)이 미국 상·하원을 통과하였습니다. EV 보조금 관련 요건을 충족하기 위해 특정 지역에서 배터리 부품을 생산/조립, 핵심광물을 추출/가공해야 하는 비중이 배터리 부품은 2023년 50%에서 2029년 100%까지, 핵심광물의 경우 2023년 40%에서 2027년 80%까지 매년 10%씩 상향될 예정입니다. 당사는 점진적으로 강화되는 IRA 요건을 충족시켜 수요를 선점하기 위하여 북미향 투자를 검토 중 입니다. 대외환경 변화에 따른 보조금 및 세액공제 규모 축소로 인한 기대 수혜규모가 감소할 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2015년 파리협약 이후 온실가스 감축 및 기후변화 대응을 위하여 전세계적으로 친환경 에너지 정책이 확대됨에 따라 내연기관 자동차를 대체할 전기차에 대하여 지속적인 지원 정책을 실시하고 있습니다.

전기차에 대한 정책적 지원과 더불어 각국에서 내연기관차에 대한 규제가 강화되고 있습니다. 유럽 주요 국가의 경우 2030년 내지 2040년부터 내연기관차 혹은 화석연료 차량 판매를 금지할 계획이며 미국 지방정부의 경우 2035년부터 내연기관차 판매를 금지할 계획입니다. 한국 정부는 2035년부터 서울 내연기관차에 대한 신차등록을 중단하기로 발표하였습니다.

이를 통하여 내연기관차에 대한 탄소 배출량 감축 목표 설정, 시내 진입 제한과 친환경차에 대한 금전적 인센티브 지원을 통해 전기차 전환을 유도하였으며, 이러한 정부 기조는 전기차 판매량의 성장을 견인하였습니다.하지만 최근 유럽 국가들과 중국을 중심으로 전기차 보조금을 축소하거나 폐지하는 움직임이 확대되고 있습니다. 대표적으로 영국은 전기차 보조금 정책을 폐기하였으며 독일은 2024년부터 전기차 보조금 지급을 단계적으로 축소할 계획을 발표하였습니다.

[주요국 전기차 구매보조금 축소 현황]

국가
내용

독일
2023년 전기차 보조금 상한선 6,000유로 → 4,500유로 삭감2024년 상한액 3,000유로까지 축소

영국
2022년 5월부터 전기차 보조금 폐지2025년부터 전기차 세제 혜택 폐지

프랑스
2023년 전기차 보조금 상한액 6,000유로 → 5,000유로 삭감

스웨덴
2022년 11월부터 전기차 보조금 폐지

중국
2023년 전기차 보조금 폐지

자료 : 한국자동차연구원(2023.04)

환경부에서도 2023년 2월 전기차 구매보조금 개편방안을 발표하였습니다. 차량 제조사의 사후관리역량에 따라 3단계로 구분하여 보조금을 차등지급하는 방안을 제시하였으며 차량 한 대당 지원 단가를 낮추는 대신 지원 물량은 확대하였습니다. 이번 보조금 개편안으로 중대형 전기승용차에 대한 보조금을 기존 600만원에서 500만원으로 단가를 100만원 낮췄으며 지원 물량은 16만대에서 21만 5,000대로 약 31% 상향조정하였습니다. 또한, 2024년 2월에 발표한 '2024년 전기차 구매보조금 개편방안'을 발표하였습니다. 고성능 전기차에 보조금 혜택을 집중한다는 정부 방침에 따라 주행거리가 길고 충전 속도가 빠른 전기차에 대한 보조금은 확대되고, 그렇지 않은 전기차에 대한 보조금은 감소하였습니다. 이러한 정책을 통하여 고성능 전기차 보급을 유도하고 배터리 에너지밀도가 높은 차량을 우대하여 성능향상을 위한 기술혁신을 견인할 예정입니다.

[2024년 전기차 보조금 비교]

환경부 전기차 보조금 개편안(2024년).jpg
환경부 전기차 보조금 개편안(2024년)

(자료 : 환경부(24.02)

이렇듯 전기차 시장에 대한 보조금 축소의 움직임이 확대되고 있으나 내연기관차량과의 구입가격 동등성(Price Parity)이 달성될 경우, 정부 보조금 없이도 전기차에 대한 수요는 유지될 것으로 전망하고 있습니다. BEV 제조원가의 30~40%를 차지하는배터리 가격이 지속적으로 하락하고 있어 내연기관차량과의 구입가격 동등성이 곧 달성될 것으로 전망하고 있으나, 그 시점은 국가별, 차량별로 상이하며 예상보다 지연될 가능성이 존재합니다.

한편, 2022년 8월 초 바이든 미국 대통령의 대선공약이었던 국가재건법안(BBBA, Build Back Better Act)의 축소·수정판인 인플레이션 감축 법안(IRA, Inflation Reduction Act)이 미국 상·하원을 통과하였습니다. 특히 해당 법안 하에서 전기차 보조금 7,500달러를 전부 수령하기 위해서는 미국 및 미국과의 FTA 체결 국가에서 장기적으로 배터리 원재료 80%(23년말까지 40%, 이후 매년 10% 상승), 배터리 부품 100%(23년말까지 50%, 25년말까지 60%, 이후 매년 10% 상승)의 최소 구매 비율을 충족하도록 하였으며, 특히 중국, 러시아, 이란, 북한 등 우려국가(Foreign Entity of Concern)에서 제조된 부품(2023년 이후 적용) 및 채굴, 제련, 리사이클된 광물(2024년 이후 적용)을 생산 과정에서 포함하면 모든 혜택에서 제외하기로 하였습니다. 이는 사실상 미국 내 전기차 밸류체인에서 중국산 원재료 및 부품을 배제하겠다는 것으로 해석되고 있습니다.이후 2023년 3월 미국 재무부는 IRA상 '전기차 세액 공제 시행 지침'을 발표하였습니다. 양극판과 음극판을 부품으로 분류하였으나 이를 이루는 구성물질은 부품에 포함하지 않았다는 점, 미국과 자유무역협정(FTA)을 체결하지 않은 국가에서 수입한 광물을 미국과 FTA를 맺은 한국에서 가공해도 핵심 광물 요건을 충족한다는 점, 일본처럼 미국과 별도의 광물 협약을 맺은 국가에도 FTA 체결국과 같은 지위를 부여하는 등 광물 얼라이언스를 확대할 것이라는 점이 동 시행 지침의 핵심 내용이었습니다. 국내 배터리 업계는 대부분 양극 활물질 단계까지 국내에서 가공한 후 미국에서 최종적으로 양극판, 음극판을 제조하고 있어 IRA의 미국산 부품 조건을 맞추는 데 문제가 없는 것으로 파악됩니다. 또한 한국 업체들은 니켈 등 배터리 핵심 광물을 미국과 FTA를 맺지 않은 국가에서도 조달하고 있는데 이를 한국에서 가공해도 IRA 혜택이 가능한 것으로 확인되었습니다.

[IRA 세부안(NRPM) 발표 내용]

ira 세부안 발표 내용.jpg
ira 세부안 발표 내용

(자료 : 신한투자증권)

추가적으로 2023년 4월 17일 IRA 세부안에 따른 보조금 지급 차종이 확정되며 16차종이 가이드라인 달성 여부에 따라 3,750~7,500달러의 보조금을 지급받게 되었습니다. 해당 발표에 따라 정책적 수혜를 받게 될 차종과 완성차 OEM 업체가 명확해 졌으며, 각 차종 및 OEM 업체에 납품하는 셀 업체 또한 긍정적 효과를 누릴 수 있을 것으로 판단됩니다. 또한 2023년 12월 해외우려집단(FEOC)에 대하여 발표를 하였습니다. 핵심 내용은 1) 중국 내 소재한 모든 기업을 FEOC로 규정하여 중국산 제품 사용 시 IRA 보조금 수령이 불가하고 2) FEOC의 해외 투자 역시 지분율 등 직간접 지배 여부 및 '실효적 통제권'에 대한 해석에 따라 FEOC로 규정할 수 있다는 것입니다. FEOC로 규정된 국가들을 2차전지 공급망에서 배척하기 때문에 당사에게 긍정적으로 판단됩니다

[IRA 제정 연혁]

구분
연혁

2021.09
IRA 법률안 제출

2021.11
미국 하원 통과

2022.08
미국 상원 통과

2022.08
대통령 서명 및 법안 제정

2023.03
전기차 세액공제 시행 지침 발표

2023.04
보조금 지급 차종 확정

2023.12
해외우려집단 세부 규정 발표

그럼에도 EV 보조금 관련 요건을 충족하기 위해 특정 지역에서 배터리 부품을 생산/조립, 핵심광물을 추출/가공해야 하는 비중이 배터리 부품은 2023년 50%에서 2029년 100%까지, 핵심광물의 경우 2023년 40%에서 2027년 80%까지 매년 10%씩 상향될 예정입니다. 당사는 점진적으로 강화되는 IRA 요건을 충족시켜 수요를 선점하기 위하여 북미향 투자를 검토 중 입니다. 대외환경 변화에 따른 보조금 및 세액공제 규모 축소로 인한 기대 수혜규모가 감소할 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 수익성과 관련된 위험2023년 3분기 기준 매출액은 4,771억원으로 전년 동기 4,084억원 대비 16.8% 증가하면서 회사 설립 이후 최대 수준을 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 당사는 우수한 기술력을 기반으로 한 높은 생산성을 보유하고 있어 비교적 안정적인 수익구조를 확보하고 있습니다. 다만 신규 설비 증설로 인한 감가상각비 확대 및 지정학적 Risk에 따른 글로벌 경제 성장 위축 등 사업에 부정적인 영향을 미치는 요소들로 인해 당사의 수익성이 이후에도 훼손될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 2019년 4월 1일 SK이노베이션(주)의 소재사업이 물적분할되어 설립되었으며, 2차전지 주요 소재인 분리막의 제조 및 판매를 주된 영업으로 하고 있습니다.당사는 판매량 기준 SEMCORP(중국), Asahi Kasei(일본) 등과 함께 2차전지용 분리막의 제조 및 판매에 있어서 글로벌 분리막 산업의 Leader로써의 시장 지위를 구축하고 있습니다. 당사의 연결 기준 매출액은 2020년 4,693억원에서 2021년 6,038억원으로 29% 증가하였으며, 2022년 매출액은 ASP 하락으로 소폭 감소하였으나 2023년 3분기 기준 매출액은 4,771억원으로 전년 동기 4,084억원 대비 16.8% 증가하면서 회사 설립 이후 최대 수준을 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 당사는 EV용 배터리에 적용되는 분리막의 수요 증가 등에 따라 매출액이 지속적으로 증가하고 있으며, 특히 최근에는 자동차 산업의 패러다임이 기존의 내연기관차에서 EV로 전환되고 있는 가운데, EV용 배터리의 수요가 늘어나며 당사를 비롯한 상위 분리막 업체의 제품에 대한 수요가 점차 늘어나고 있는 추세입니다.

당사의 영업이익률은 2020년 26.7%로 우수한 수익성을 기록하였으나, 중국과 폴란드 신증설 직후 가동률 저하로 고정비 부담이 증가하면서 수익성이 하락하였고, 2021년 영업이익률은 14.8%, 2022년 -8.9%로 적자전환하였습니다. 당사가 신규사업으로 추진해 온 디스플레이 소재(FCW) 사업에서 적자가 지속되는 점도 수익성 악화에 영향을 주었으나, 2023년 3분기 기준으로는 흑자 전환하면서 2023년 3분기 기준 영업이익률은 1.1%의 수익성을 기록하였고 2023년 4분기 기준으로 디스플레이 소재 (FCW) 사업 중단을 결정함에 따라 해당 사업 관련 비용이 추가적으로 발생하지 않을 것으로 전망됩니다.

당사는 우수한 기술력을 기반으로 한 높은 생산성을 보유하고 있어 비교적 안정적인 수익구조를 확보하고 있습니다. 더욱이 당분간 EV용 배터리 및 분리막에 대한 수요가 당사를 비롯한 상위 업체 제품 위주로 집중될 것이라는 점을 감안했을 때 당사의 수익성은 점차 안정적인 흐름을 보일 것으로 예상됩니다.

[요약 연결손익계산서]

(단위: 천원)

과목

2023년 3분기

2022년 3분기

2022년
2021년
2020년

매출액

477,073,834
408,414,426
585,798,633
603,767,421
469,309,226

매출원가

384,716,741
366,631,206
529,030,632
411,789,914
285,187,433

매출총이익

92,357,093
41,783,220
56,768,001
191,977,507
184,121,793

판매비와관리비

87,208,332
83,779,189
109,063,440
102,801,818
58,902,953

영업이익

5,148,761
(41,995,969)
(52,295,439)
89,175,689
125,218,840

세전이익
(485,013)
(24,415,262)
(34,593,268)
111,581,662
129,124,308

당기순이익
8,590,210
(39,211,226)
(29,681,042)
95,350,272
88,162,352

자료 :
당사 정기보고서

당사는 한국(증평/청주)을 시작으로 중국과 유럽에 분리막 생산 거점을 확보 중이며, 생산능력을 2020년말 8.6억m2에서 2023년 3분기말 15.3억m2으로 확대하였습니다. 당사는 충청북도 증평 및 청주, 중국 창저우와 폴란드 실롱스크에 생산라인을 보유하고 있으며, 폴란드 실롱스크 주에서 추가 증설을 추진 중에 있어, 유럽 거점 증설을 통해 2025년까지 27.3억m2의 생산능력을 확보할 계획이며, 미국 IRA 대응을 위해 추가로 북미 거점 확보를 검토 중에 있어 향후 증설계획을 감안 시 매출 규모가 지속 확대될 것으로 전망되고 있습니다.

[매출액 및 생산능력 추이(연결 기준)]

(단위: 천원)

과목

2023년 3분기

2022년 3분기

2022년
2021년
2020년

매출액

477,073,834
408,414,426
585,798,633
603,767,421
469,309,226

생산능력(억m2)
15.3
15.3
15.3
13.6
8.6

자료 :
당사 제시

[생산능력 확보 계획]

(단위: 억m2)

과목

2023년

2024년
2025년

한국(증평/청주)
5.2
5.2
5.2

중국(창저우)
6.7
6.7
6.7

유럽(실롱스크)
3.4
6.8
15.4

합계
15.3
18.7
27.3

자료 :
당사 제시

EV 등 최종 전방 시장의 가파른 성장 및 높은 CAPEX 투자비가 요구되는 분리막 산업의 특성을 감안하여 시장 내 제한적인 Player 중심의 분리막 경쟁 역학구조를 고려할 때, 시장 내 최고 수준의 품질과 생산능력을 갖춰 지배적인 지위를 확보하고 있는 당사는 경쟁사 대비 협상력에서 우위를 점할 것으로 예상하고 있으나, 신규 설비 증설로 인한 감가상각비 확대 및 지정학적 Risk 등 사업에 부정적인 영향을 미치는 요소들로 인해 당사의 수익성이 이후에도 훼손될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 재무안정성과 관련된 위험당사는 2019년 생산시설 확보를 위한 설비투자 자금소요를 외부 차입을 통해 조달하면서 재무안정성 지표가 악화되기도 하였으나, 2020년에는 지속적으로 설비투자 자금소요가 발생하였음에도 관련 자금을 IPO 등을 통해 조달하는 한편 영업활동 호조에 따른 자금이 유입되어 재무안정성 지표가 개선되고 있습니다. 2023년 3분기말 기준으로 부채비율 74.1%, 순차입금의존도 21.6%로 우수한 수준을 기록하고 있습니다. 다만, 향후 당사의 사업이 기대에 미치지 못하거나 당사의 예상보다 경쟁이 심화되어 수익성이 악화될 경우, 또는 추후 CAPEX 투자 자금을 외부 차입 또는 부채성 조달을 할 경우 개선되는 추세인 당사 유동성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 최근 재무안정성 관련 각종 지표 현황은 다음과 같습니다.

[재무안정성 지표(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2023년 3분기말
2022년 3분기말
2022년말
2021년말
2020년말

총차입금
1,459,470
1,176,436
1,031,674
768,546
517,881

순차입금
852,597
351,341
482,404
-204,969
150,783

부채비율
74.1%
67.7%
60.8%
43.7%
64.8%

차입금의존도
37.0%
31.7%
29.5%
24.1%
26.0%

순차입금의존도
21.6%
9.5%
13.8%
-6.4%
7.6%

자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서주) 연결 기준

당사는 2020년과 2021년 IPO등을 통해 1조 1,872억원 가량의 대규모 현금이 회사로 유입되었고, 당사의 모회사인 SK이노베이션이 중국/폴란드 분리막 법인 지분 100%를 현물출자하였습니다. 당사는 상장 이후인 2021년말 부채비율 43.7%, 순차입금의존도 -6.4%의 우수한 재무구조를 기록하였고, 2023년 3분기말 기준으로 부채비율 74.1%, 순차입금의존도 21.6%로 우수한 수준을 기록하고 있습니다.

당사는 설립 이후 사채를 발행한 바 없으며, 2023년 3분기말 현재 차입금 현황은 다음과 같습니다.

[차입금 현황]

(단위: 천원)

구 분
2023년 3분기말
2022년말

단기차입금 :
97,005,709
24,335,722

장기차입금 :

원화장기차입금
350,000,000
350,000,000

외화장기차입금
1,011,249,634
655,988,013

소 계
1,361,249,634
1,005,988,013

유동성대체
(481,384,510)
(137,909,251)

합 계
879,865,124
868,078,762

[단기차입금 현황]

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
2023년 3분기말
2022년말

일반차입금
산업은행 상해지점 외
3.75~4.10
64,187,710
-

일반차입금
우리은행 외
3MSOFR+1.7 / 1Y LPR-0.05
32,817,999
24,335,722

합 계
97,005,709
24,335,722

[원화장기차입금 현황]

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
2023년 3분기말
2022년말

일반차입금
한국수출입은행
2.36
350,000,000
350,000,000

유동성대체
(350,000,000)
-

합 계
-
350,000,000

[외화장기차입금 현황]

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
2023년 3분기말
2022년말

시설자금대출
Credit Agricole
4.2
84,027,120
87,091,200

시설자금대출
한국수출입은행 외
3MSOFR + 1.5 ~ 1.9/1Y LPR+0.04
927,222,514
568,896,813

소 계
1,011,249,634
655,988,013

유동성대체
(131,384,510)
(137,909,251)

합 계
879,865,124
518,078,762

자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서주) 연결 기준

당사는 상기와 같이 해외 투자로 자금 소진이 지속되고 차입규모가 증가하였습니다. 현재 잔여 투자 계획은 약 3,500억원 규모의 폴란드 2~4공장 투자 입니다. 또한, 당사는 미국 IRA법안에 대하여 대응하기 위하여 북미 신규 투자를 검토하고 있습니다. 신규 투자가 확정되면 추가적인 자본적지출이 예상됩니다. 하지만, 당사의 주요 재무비율은 2023년 3분기말 기준 여전히 우수한 수준이며, 생산능력 확대에 기반한 이익 창출력 제고를 감안하면 현재 수준의 차입금 대응 능력을 유지할 수 있을 것으로 전망됩니다.다만, 향후 당사의 사업이 기대에 미치지 못하거나 당사의 예상보다 경쟁이 심화되어 수익성이 악화될 경우, 또는 추후 CAPEX 투자 자금을 외부 차입 또는 부채성 조달을 할 경우 개선되는 추세인 당사 유동성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다. 매출채권과 관련된 위험2023년 3분기말 당사의 매출채권은 1,392억원으로 당사 자산총계의 3.53%를 차지하고 있으며, 2022년 말 대비 10.45% 증가하였습니다. 다만, 당해 매출채권 증가는 2023년 3분기 당사 매출액이 전년 동기 대비 16.81% 증가하였음을 고려할 때 과도하지 않은 것으로 판단하고 있습니다. 다만, 당사의 경우 다수의 해외 거래처를 대상으로 매출이 발생하고 있어, 각 지역별 경제환경의 변화 등으로 인하여 매출채권이 정상적으로 회수되지 않는 경우, 당사의 현금흐름 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 최근 매출채권 현황은 다음과 같습니다.

[매출채권 현황]

(단위: 천원, 회, 일)

구분
2023년 3분기말
2022년 3분기말
2022년말
2021년말
2020년말

매출액

477,073,834
408,414,426
585,798,633
603,767,421
469,309,226

매출채권

139,224,637
98,768,830
126,056,572
115,260,135
77,023,225

매출채권 회전율

4.6회
5.5회
4.6회
5.2회
6.1회

매출채권 회전기간

79.9일
66.2일
78.5일
69.7일
59.9일

자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서주1) 연결 기준주2) 2023년 3분기말 및 2022년 3분기말 기준 매출채권 회전율과 매출채권 회전기간은 매출액을 연환산하여 계산

2023년 3분기말 당사의 매출채권은 1,392억원으로 당사 자산총계의 3.53%를 차지하고 있으며, 2022년 말 대비 10.45% 증가하였습니다. 다만, 당해 매출채권 증가는 2023년 3분기 당사 매출액이 전년 동기 대비 16.81% 증가하였음을 고려할 때 과도하지 않은 것으로 판단하고 있습니다. 아울러, 하기의 매출채권 내역을 통해 확인할 수 있듯이, 연체 또는 손상된 채권이 존재하지 않는 점을 고려할 때 장기 매출채권으로 인한 위험은 높지 않은 것으로 판단하고 있습니다.

[경과기간별 매출채권 잔액 현황]

(기준일 : 2023년 9월 30일)
(단위: 백만원)

구분
6월 이하
6월초과1년이하
1년초과3년이하
3년초과
합계

금액
139,225
-
-
-
139,225

구성비율
100.00%
0.00%
0.00%
0.00%
100%

자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서주) 연결 기준

당사는 주로 SK계열회사 및 관계회사들에 분리막 제품을 판매하고 있습니다. 대표적으로 글로벌 2차전지 제조 기업인 SK온의 국내외 사업장에 납품하고 있으며, SK온의 중국 관계사인 Baic Electronics SK (북경자동차 JV), Huizhou EVE (EVE JV)와 거래 관계를 지속하고 있습니다. SK온과 JV를 포함한 특수관계자 향 매출비중은 2020년 43.5%에서 2022년 84.7%, 2023년 3분기말 87.5%까지 지속 확대되었습니다.

[특수관계자 거래 비중]

(단위: 억원)

구분
2023년 3분기말
2022년 3분기말
2022년말
2021년말
2020년말

매출액

4,771
4,084
5,858
6,038
4,693

특수관계자 향 매출액
4,175
3,339
4,959
4,222
2,041

SK이노베이션
-
-
-
491
804

SK온 및 자회사
3,218
2,159
3,507
2,109
426

SK온 중국 관계사
953
1,181
1,451
1,622
811

기타
4
0
0
0
0

특수관계자 향 비중
87.5%
81.8%
84.7%
69.9%
43.5%

자료: 당사 제시주) 연결 기준

당사의 매출은 다소 매출처가 집중되어 있으나, 거래 상대방은 국내외 우량 배터리 제조사임에 따라 연체 없이 회수되고 있습니다. 매출채권이 결제되는 기간은 지역별, 거래처별로 상이하나 월 마감일로부터 45일에서 90일을 기한으로 결제되고 있습니다. 당사의 2023년 3분기말 기준 매출채권 회전율은 4.6회, 매출채권 회전기간은 79.9일이며, 2020년 이후 매출채권 회전율은 4.6회 ~ 6.1회, 매출채권 회전 기간은 79.9일 ~ 88.3일로 안정적인 수준을 유지 중 입니다.다만, 당사의 경우 다수의 해외 거래처를 대상으로 매출이 발생하고 있어, 각 지역별 경제환경의 변화 등으로 인하여 매출채권이 정상적으로 회수되지 않는 경우, 당사의 현금흐름 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이 점 유념하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

라. 재고자산과 관련된 위험당사의 2023년 3분기말 재고자산은 자산총계의 3.30%를 차지하고 있으며, 전년 대비 4.24% 증가하였습니다. 그러나 당사는 고도화된 재고 관리를 통해 적정 재고 수준을 유지하고 있으며, 전방 산업의 수요 증가로 인해 매출이 전년 동기 대비 16.81% 증가한 점을 고려하면 과도한 증가세는 아닌 것으로 판단하고 있습니다. 그러나, 당사의 기대와 달리 기축적된 재고자산의 판매가 부진하거나, 갑작스럽게 판가가 하락할 가능성을 완전히 배제할 수는 없으며, 이 경우 당사 수익구조에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 최근 재고자산 현황은 다음과 같습니다.

[재고자산 현황]

(단위: 천원, 회, 일)

구분
2023년 3분기말
2022년 3분기말
2022년말
2021년말
2020년말

매출액

477,073,834
408,414,426
585,798,633
603,767,421
469,309,226

매출원가

384,716,741
366,631,206
529,030,632
411,789,914
285,187,433

재고자산
130,363,485
125,060,257
112,562,982
92,304,545
41,195,789

재고자산 회전율

4.2회
4.5회
5.2회
6.2회
7.8회

재고자산 회전기간

86.9일
81.1일
70.2일
58.9일
46.8일

자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서주1) 연결 기준주2) 2023년 3분기말 및 2022년 3분기말 기준 재고자산 회전율과 재고자산 회전기간은 매출액을 연환산하여 계산

당사의 2023년 3분기말 재고자산은 자산총계의 3.30%를 차지하고 있으며, 전년 대비 4.24% 증가하였습니다. 그러나 당사는 고도화된 재고 관리를 통해 적정 재고 수준을 유지하고 있으며, 전방 산업의 수요 증가로 인해 매출이 전년 동기 대비 16.81% 증가한 점을 고려하면 과도한 증가세는 아닌 것으로 판단하고 있습니다.당사는 납품처 프로젝트 단위 수주로 재고 누적이 작은 상황이며, 실제로 재고자산 규모는 증가하고 있음에도 불구하고 재고자산 회전율 및 회전기간은 2023년 3분기말 각각 4.2회 및 86.9일로 적정한 수준을 유지 중 입니다.

당사 재고의 특성상 장기체화 재고의 불용 가능성은 높지 않은 것으로 판단되나, 당사의 기대와 달리 기축적된 재고자산의 판매가 부진하거나, 갑작스럽게 판가가 하락할 가능성을 완전히 배제할 수는 없으며, 이 경우 당사 수익구조에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

마. 영업활동 현금흐름과 관련된 위험당사는 연평균 1,700억원 수준의 EBITDA 창출 규모를 바탕으로 운전자금 증가 부담에도 불구하고 평균적으로 800억원 수준의 영업현금흐름을 시현하였습니다. 다만,당사는 총 투자비 3조원 가량의 중국, 폴란드 공장 신설 투자로 인한 CAPEX 부담이 지난 3개년 연평균 6,000억원을 상회하는 등 영업현금흐름 대비 과도한 수준으로, 잉여현금흐름은 2020년 이후 적자가 지속되고 있습니다만, 중국 공장 및 폴란드 공장 일부는 증설이 완료되어 CAPEX부담은 2023년 3분기 기준 지난 3년대비 감소하고 있습니다. 당사의 글로벌 생산 거점 증설 과정에서 차입금 증가가 예상됩니다만, 생산능력 확대에 기반한 이익 창출력을 고려한다면, 당사의 현금흐름에 부정적인 영향은 제한적이라 판단됩니다. 하지만, 생산능력 향상을 위한 투자에도 불구하고 업황 악화로 인하여 수요가 감소하여 판매가 부진할 가능성도 상존하고 있습니다. 이 경우 당사 수익구조에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 연평균 1,700억원 수준의 EBITDA 창출 규모를 바탕으로 운전자금 증가 부담에도 불구하고 평균적으로 800억원 수준의 영업현금흐름을 시현하였습니다. 다만,당사는 총 투자비 3조원 가량의 중국, 폴란드 공장 신설 투자로 인한 CAPEX 부담이 지난 3개년 연평균 6,000억원을 상회하는 등 영업현금흐름 대비 과도한 수준으로, 잉여현금흐름은 2020년 이후 적자가 지속되고 있습니다만, 중국 공장 및 폴란드 공장 일부는 증설이 완료되어 CAPEX부담은 2023년 3분기 기준 지난 3년대비 감소하고 있습니다. 한편 미국 IRA 대응을 위한 북미 투자의 타당성을 검토하고 있어 CAPEX부담이 확대될 가능성도 상존하고 있습니다.

[주요 현금흐름 추이]

(단위: 억원)

과 목
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

EBITDA
1,206
744
1,036
2,069

이자지급
(458)
(217)
(312)
(188)

이자수취
77
174
224
82

법인세 납부
(258)
(170)
(237)
(569)

운전자금 증감
(293)
(130)
(301)
(871)

조정영업현금흐름(OCF)
976
197
206
1,094

자본적지출(CAPEX)
(4,231)
(5,335)
(7,530)
(6,033)

잉여현금흐름(FCF)
(3,255)
(5,138)
(7,325)
(4,939)

비영업자산 투자
645
5,171
6,696
(5,892)

자금조달전현금흐름(PFCF)
(2,601)
33
(629)
(10,831)

유상증자 증가(감소)
-
-
-
8,872

(자료 : 당사 2023년 3분기 보고서)주1) 연결기준

당사는 2023년 3분기 연결기준 976억원의 영업활동현금흐름이 발생하였으며, 현금및현금성자산이 2022년 말 대비 1,263억원 증가하여 2023년 3분기말 현재 5,890억원의 현금및현금성자산을 보유하고 있습니다. 현금및현금성자산의 주요 증가요인은 운전자본 조정에 따른 영업활동으로 인한 현금유입 및 장기차입금 증가로 인한 재무활동으로 인한 현금유입입니다. 당사의 영업활동현금흐름이 감소할 경우 당사의 현금 유동성 확보에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니 투자자께서는 주의하시기 바랍니다.

[최근 3개년 요약 현금흐름표]

(단위: 천원)

과 목
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

Ⅰ. 영업활동으로 인한 순현금흐름

97,608,050

19,671,351

20,565,303
109,401,204

1. 당기순이익

8,590,210

(39,211,226)

(29,681,042)
95,350,272

2. 비현금항목 조정

129,724,458

142,148,924

152,073,852
132,416,411

3. 운전자본 조정

23,263,115

(62,020,702)

(69,292,712)
(50,800,751)

4. 이자의 수취

7,669,628

17,405,555

22,383,074
8,206,887

5. 이자의 지급

(45,806,331)

(21,683,074)

(31,211,828)
(18,821,814)

6. 법인세의 납부

(25,833,030)

(16,968,126)

(25,610,211)
(56,949,801)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 순현금흐름

(358,461,897)

(16,112,890)

(83,153,333)
(1,192,527,619)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 순현금흐름

373,089,994

330,754,519

290,738,679
1,111,042,806

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증감

112,236,147

334,312,980

228,150,649
27,916,391

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산

462,679,884

235,653,986

235,653,986
208,164,186

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과

14,084,951

18,394,814

(1,124,751)
(426,591)

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산

589,000,982

588,361,780

462,679,884
235,653,986

(자료 : 당사 2023년 3분기 보고서)주1) 연결기준

[비현금항목 조정]

(단위: 천원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

법인세비용(효익)
(9,075,223)
14,795,964
(4,912,226)
16,231,390

퇴직급여
1,872,529
1,748,384
2,313,719
1,757,459

감가상각비
110,049,739
111,616,128
149,525,800
113,076,649

사용권자산상각비
1,041,377
675,249
961,968
769,328

무형자산상각비
4,365,862
4,057,870
5,431,774
3,838,639

재고자산평가손실
2,315,374
2,027,310
(2,607,611)
8,455,454

유형자산처분손실
2,140
-
-
1,466,299

이자비용
14,548,410
15,347,904
28,108,562
189,288

당기손익인식금융자산평가손실
-
3,343,060
20,817,180
15,830,000

외화환산손실
24,266,597
57,077,485
11,133,896
8,374,835

파생금융상품평가손실
971,920
10,066,714
1,274,014
-

이자수익
(8,454,068)
(16,790,568)
-
4,027,111

당기손익인식금융자산평가이익
(1,274,014)
-
(22,717,392)
(8,103,546)

외화환산이익
(9,725,972)
(27,280,248)
(31,538,650)
(22,661,215)

파생금융상품평가이익
(39,591)
(34,611,438)
(7,683,659)
(11,131,785)

유형자산처분이익
(100,605)
-
-
(7,046)

기타
(1,040,017)
75,110
1,966,477
303,551

합 계
129,724,458
142,148,924
152,073,852
132,416,411

(자료 : 당사 2023년 3분기 보고서)주1) 연결기준

[운전자본 조정]

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기
2022년
2021년

매출채권
(5,739,168)
24,139,231
(18,891,107)
(32,554,353)

미수금
6,944,055
(67,528)
(7,427,979)
(3,441,074)

선급금
26,623,679
(10,012,018)
(12,176,022)
19,025,241

선급비용
(56,425)
(885,771)
(1,134,585)
(252,491)

재고자산
(17,333,080)
(32,572,569)
(19,459,291)
(58,038,440)

매입채무
(6,234,077)
(4,599,013)
8,200,423
3,515,908

미지급금
(5,703,137)
(53,912,101)
6,201,267
11,391,810

미지급비용
22,977,390
20,465,747
(25,736,537)
20,827,653

선수금
64,832
857,586
857,586
(7,605,702)

예수금
(21,992)
(705,187)
(664,620)
906,387

기타유동부채
-
(1,193,721)
(1,593,754)
(1,948,735)

예수보증금
-
69,682
6,860,884
258,993

확정급여채무
(1,443,667)
(579,056)
(603,620)
(1,696,072)

사외적립자산
1,333,566
568,223
(4,412,133)
(1,533,928)

기타
1,851,139
(3,594,207)
686,776
344,052

합 계
23,263,115
(62,020,702)
(69,292,712)
(50,800,751)

(자료 : 당사 2023년 3분기 보고서)주1) 연결기준

당사의 글로벌 생산 거점 증설 과정에서 차입금 증가가 예상됩니다만, 생산능력 확대에 기반한 이익 창출력을 고려한다면, 당사의 현금흐름에 부정적인 영향은 제한적이라 판단됩니다. 하지만, 생산능력 향상을 위한 투자에도 불구하고 업황 악화로 인하여 수요가 감소하여 판매가 부진할 가능성도 상존하고 있습니다. 이 경우 당사 수익구조에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

바. 우발채무와 관련된 위험당사는 종속기업에 대한 채무보증을 제공하고 있으며, 이를 비롯한 일부 금융기관 약정을 포함한 우발채무를 보유하고 있습니다. 종속회사에게 제공하고 있는 채무보증의 경우 종속회사의 설비 증설을 위한 채무에 대한 보증으로, 분리막에 대한 지속적인 수요 증대로 인해 동 증설이 영업현금흐름 창출에 기여하여 향후 자체적으로 차입금을 상환할 예정인 점을 감안할 때 해당 우발채무 및 이외의 우발채무가 현실화될 가능성이 높지 않은 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고, 당해 우발채무가 현실화되는 경우 당사 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

증권신고서 제출 전일 현재 별도 재무제표 기준 당사의 주요 우발채무는 종속기업에 대한 채무보증과 관련된 것이며, 그 상세는 다음과 같습니다.

[채무보증 현황]

(기준일 : 2024년 02월 16일)
(단위: 백만USD, 백만CNY)

채무자
채권자
화폐단위
채무금액
채무보증금액
채무보증기간
기타

SK hi-tech battery materials (Jiangsu) Co., Ltd. (종속회사)
Credit Agricole (China)
CNY
432
480
2022.12.02 ~ 2025.12.02
-

SK hi-tech batterymaterials Poland Sp. Zo.o.(종속회사)
한국수출입은행,KEXIM Bank (UK) Limited
USD
230
230
2022.09.01 ~ 2027.09.01
-

KEXIM Global (Singapore) Limited
USD
50
50
2023.04.06 ~ 2026.04.06
-

한국산업은행, Bank of China, NH농협은행
USD
116
139
2022.11.15 ~ 2025.11.15
-

International Finance Corportation, PEKAO SA, PKO BP
USD
300
300
2023.05.24 ~ 2030.05.22
-

상기는 종속회사인 SK hi-tech battery materials (Jiangsu) Co., Ltd. 및 SK hi-tech battery materials Poland Sp. Zo.o.가 분리막 공장건설을 위하여 차입한 금액에 대하여 당사가 지급보증을 제공하는 내역입니다. 채무보증기간 동안 현지 분리막 공장으로부터 창출되는 영업현금흐름으로 상기 차입금을 자체 상환할 계획입니다. 이에 따라 당사가 제공하고 있는 지급보증 관련 우발채무가 현실화될 가능성은 높지 않은 것으로 판단하고 있습니다.한편, 증권신고서 제출 전일 현재 당사의 금융관련 약정을 비롯한 기타 약정사항은 다음과 같습니다.

[금융관련 약정사항]

(기준일 : 2024년 02월 16일)
(단위: 백 만)

약정사항
금융기관
화폐단위
한도금액

원화포괄한도
하나은행
KRW
10,000

일반대출(Credit Line)
MUFG은행 등
KRW
50,000

MIZUHO은행
USD
30

산업은행 상해 등
CNY
700

무역거래 (L/C 등)
CA Polska은행 등
USD
28

ING Slaski 은행
EUR
20

상술한 바와 같이, 종속회사에게 제공하고 있는 채무보증의 경우, 종속회사가 자체적으로 차입금을 상환할 계획임에 따라 이를 비롯한 상기 우발채무는 현실화될 가능성이 높지 않은 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고, 상기 우발채무가 현실화되는 경우 당사 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 바, 이 점 투자판단에 유의하시기 바랍니다.

사. 채무의 연대변제 책임에 따른 위험SK이노베이션과 당사를 포함한 SK이노베이션의 종속회사(SK에너지, SK지오센트릭, SK엔무브)들은 분할 이전에 발생하여 현재까지 잔존하는 채무에 대하여 연대변제 책임을 지고 있습니다. 이에 따라 향후에 해당 채무를 이행하지 못하였을 경우, 당사의 재정 상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

상법에 따라 신설회사는 존속회사의 분할 이전에 발생하여 현재까지 잔존하는 채무에 대하여 채권자 결의안의 동의 및 해당 결의안에 대한 법원의 승인 등을 통하여 채무가 완전히 제거되지 않는 한 상기 채무에 대하여 존속회사와 연대변제 책임 의무가 부과됩니다.

당사의 모회사이자 지배주주인 SK이노베이션은 2007년 7월 1일 지주회사인 SK㈜로부터 분할되었습니다. SK이노베이션과 SK㈜는 2007년 7월 1일 이전에 발생하여 현재까지 잔존하는 미상환 채무에 대한 연대변제 책임을 지고 있습니다. SK이노베이션은 SK㈜로부터 분할 이전, SK㈜ 주관하의 에너지 사업의 자산과 부채는 물론 관련 사업의 공식 라이센스, 고용관계, 계약 및 소송에 대한 승계를 받았습니다. SK㈜의 에너지 사업 외의 타사업 분야와 관련된 나머지 자산과 부채와 권리 및 의무는 여전히 SK㈜에 남아 있으며 SK이노베이션은 분할 이전에 발생하여 현재까지 잔존하는 SK㈜의 채무에 대하여 연대변제 책임의 의무를 부과받고 있습니다. SK이노베이션의 주요 자회사인 SK엔무브, SK에너지, SK지오센트릭 및 당사는 SK이노베이션으로부터 각각 2009년 10월, 2011년 1월, 2011년 1월, 2019년 4월에 분할설립되었으며, 상기 자회사들 또한 분할 이전에 발생하여 현재까지 잔존하는 상호간 채무에 대하여 연대변제 책임을 지고 있습니다.2007년 7월 1일 이전 발행된 SK㈜의 회사채는 현재 미상환 잔액이 없으나 2019년 4월 1일 이전 발행된 SK이노베이션㈜의 회사채는 현재 미상환 잔액이 존재하며, 2023년 3분기 말 기준 연대책임 회사채 현황은 아래와 같습니다.

[연대책임 회사채 현황]

(단위: 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
2023년 3분기말
2022년 말

2-3회
2014.07.16
2024.07.16
3.3
60,000
60,000

(자료 : SK이노베이션(주) 2023년 3분기 보고서

당사는 상법에 따라 연대변제 책임 의무가 부과되어 있으므로 분할 이전에 발생하여 현재까지 잔존하는 회사채에 대한 채무 및 기타 채무를 이행하지 아니하였을 경우, 연대변제 책임 의무를 통하여 당사의 재정 상태에 악영향을 미칠 수 있는 점을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

아. 주요 매출처 관련 위험당사는 제한된 수의 국내외 글로벌 배터리 제조업체를 대상으로 주요 매출이 발생하고 있습니다. 당사의 주요 고객사들은 인수합병, 분리막 자체 생산 결정, EV 배터리 증산 계획 차질 등 당사가 통제할 수 없는 다수의 요인에 의해 구매 수량 감축, 발주 지연 또는 취소, 당사와의 사업관계 종료 등의 의사결정을 내릴 수 있으며, 이로 인하여 주요 고객사들과의 사업관계가 종료되거나 주요 고객사 대상 매출이 크게 감소할 경우 당사의 사업성 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 제한된 수의 국내외 글로벌 배터리 제조업체를 대상으로 주요 매출이 발생하고 있습니다. 2023년 3분기 기준 A 계열 향 매출은 3,221억원으로 매출의 67.5%를 차지하고 있습니다. 또한, B 계열 향 매출은 672억원으로 매출의 14.1%를 차지하고 있습니다.

[매출처별 매출액 및 매출비중]

(단위: 백만원, %)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

금 액
매출비중
금 액
매출비중
금 액
매출비중
금 액
매출비중

A 계열
322,059
67.5
215,865
52.90%
350,736
59.90%
260,011
43.1%

B 계열
67,157
14.1
77,375
19.00%
93,164
15.90%
107,832
17.9%

C 계열
-
-
48,866
12.00%
63,553
10.90%
90,184
14.9%

합계
389,216
81.6%
342,106
83.9%
507,453
86.7%
458,027
75.9%

(주1)
당사와 주요 고객과의 거래 규모는 영업기밀에 해당하여 매출처의 명칭은 기재하지 않습니다.

(주2)
C계열 향 매출은 2023년 3분기 기준 10%미만으로 제외.

당사는 2023년 6월 및 7월에 주요 고객사 2곳과 장기공급계약을 체결하였으며 이를 통해 장기간 고정 가격을 설정함과 동시에 장기간 안정적인 판매처를 확보하였습니다. 그리고 해당 2곳을 제외한 나머지 고객사와의 계약 구조는 일반적인 공급계약의 형태를 따르며 이는 장기간 고정가격 및 약정물량을 설정하지 않고 제품에 대한 주요 고객사들의 사전 요구사항을 수렴하여 구매 가격 및 물량에 대한 주기적인 협상을 기반으로 발주를 진행합니다.

당사가 주요 고객사와 체결하는 일반적인 공급계약은 장기간 고정가격 및 약정물량을 설정하지 않으며, 제품에 대한 주요 고객사들의 사전 요구사항을 수렴하여 구매 가격 및 물량에 대한 주기적인 협상을 기반으로 발주를 진행합니다. 당사의 주요 고객사들은 인수합병, 분리막 자체 생산 결정, EV 배터리 증산 계획 차질 등 당사가 통제할 수 없는 다수의 요인에 의해 구매 수량 감축, 발주 지연 또는 취소, 당사와의 사업관계 종료 등의 의사결정을 내릴 수 있습니다. 한편, 글로벌 배터리 산업은 특허 및 기타 지적재산권과 관련한 분쟁 및 소송이 빈번한 것이 특징이며 이와 같은 법적 절차의 결과에 따라 주요 고객사 수요에 영향을 미칠 수 있습니다.

당사 비용의 상당부분은 고정비로 구성되어 있음에 따라, 주요 고객사들과의 사업관계가 종료되거나 주요 고객사 대상 매출이 크게 감소할 경우 당사의 사업성 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

자. 특수관계자 거래 관련 위험특수관계자와의 거래는 관계 세무당국의 면밀한 감독대상입니다. 당사의 2023년 3분기 및 2022년 3분기 연결 기준 특수관계자 매출의 비중은 각각 87.52%, 81.77%로 특수관계자 거래 비중이 높은 수준에 해당합니다. 당사 및 연결종속회사와 특수관계자 간의 거래가 특수관계자가 아닌 자와의 거래 조건보다 유리한 경우, 부당행위계산부인에 해당하여 손금산입이 제한될 수 있으며, 과세대상 소득이 증가할 수 있습니다. 당사는 공정거래법의 적용을 받고 있어 공정거래법 위반 사례가 발생 시 징계처분 등 처벌 조치가 내려질 수 있으며 이는 당사의 경영성과에 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 생산 제품의 판매, 원재료의 구매, 연구개발활동, 생산설비공유, 유지보수 서비스수행 등 당사의 계열사들과 여러 거래활동을 진행하고 있습니다. 당사의 2023년 3분기 및 2022년 3분기 연결 기준 특수관계자 매출의 비중은 각각 87.52%, 81.77%로 특수관계자 거래 비중이 높은 수준에 해당합니다.

[특수관계자 매출 거래 비중]

(단위 : 백만원)

구분
2023년 3분기
2022년 3분기

특수관계자 매출 등
417,522
333,946

연결매출액
477,073
408,414

특수관계자 비중
87.52%
81.77%

(주1) 연결재무제표 기준

2023년 3분기 말 및 2022년 말 기준 당사 연결실체의 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출 등
매입 등 (주1)

당누적3분기
전누적3분기
당누적3분기
전누적3분기

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

최상위지배기업
SK(주)
-
-
-
-
2,278,712
10,859,310
1,938,729
5,640,039

지배기업
SK이노베이션(주)
-
-
-
-
10,802,307
31,201,504
10,236,143
34,467,377

기타특수관계자
에스케이온(주)
10,597,984
33,728,817
6,578,113
24,605,206
-
-
-
-

SK엔무브(주)
-
-
-
-
1,139,945
2,789,169
1,458,873
4,537,539

SK에너지(주)
-
-
-
-
9,690
41,154
12,960
33,866

SK네트웍스(주)
-
-
-
-
32,250
115,768
44,556
94,564

SK렌터카(주)
-
-
-
-
80,392
232,093
48,553
115,202

SK텔레콤(주)
-
-
-
-
65,980
224,971
78,378
247,221

SK임업(주)
-
-
-
-
2,727
4,091
17,869
150,374

SK쉴더스(주)
-
-
-
-
76,012
1,017,366
1,156,275
2,526,356

행복나래(주)
-
-
-
-
1,411,534
5,268,100
4,371,088
9,281,927

SK핀크스(주)
-
-
-
-
115,321
340,749
82,207
243,261

FSK L&S Co., Ltd
-
-
-
-
11,987
47,621
798,295
1,857,015

에스케이이엔에스(주)
10,000
10,000
10,000
10,000
81,415
221,232
105,744
328,208

충청에너지서비스(주)
-
-
-
-
2,471,174
9,853,967
3,563,465
12,054,376

에스케이에코플랜트(주)
-
-
-
-
53,455
254,436
1,055,100
64,857,394

SK에코엔지니어링
-
-
-
-
65,366,242
181,478,888
97,023,945
208,031,896

(주)티라유텍
-
-
-
-
1,243
8,701
2,486
2,486

SK Enmove (Tianjin) Co., Ltd.
-
-
-
-
3,496,608
11,759,101
3,798,995
13,697,359

SK Enmove Europe B.V
-
-
-
-
929,283
3,534,027
628,551
1,528,998

SK On Hungary Kft.
26,755,276
53,835,875
8,177,589
47,409,412
-
-
-
-

SK On (Jiangsu) Co., Ltd.
34,018,643
104,911,485
37,730,055
85,273,027
-
-
-
-

SK Battery Manufacturing Kft.
13,192,103
47,721,877
12,229,132
16,820,409
-
-
-
-

SK Battery America, Inc.
43,510,336
81,626,989
7,960,329
41,756,256
-
-
-
-

Baic Electronics SK（Jiangsu）Technology Co., Ltd.
7,609,842
28,127,911
15,859,252
40,686,751
-
-
-
-

Huizhou EVE United EnergyCo., Ltd.
26,601,979
67,156,884
23,733,955
77,374,717
-
-
-
-

기타
391,474
401,757
10,560
10,560
2,052,326
3,157,789
1,014,436
2,113,093

합 계
162,687,637
417,521,595
112,288,985
333,946,338
90,478,603
262,410,037
127,436,648
361,808,551

(주1)
리스 거래금액이 포함된 금액입니다.

(자료 : )
당사 2023년 3분기 보고서

2023년 3분기 말 및 2022년 말 기준 당사 연결실체의 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권,채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
채 권(주1)
채 무(주2)

당3분기말
전기말
당3분기말
전기말

최상위지배기업
SK(주)
-
-
4,212,064
5,618,332

지배기업
SK이노베이션(주)
1,962,463
4,147,764
7,321,538
9,725,210

기타특수관계자
에스케이온(주)
8,963,488
7,405,613
1,743,298
-

SK엔무브(주)
-
-
433,245
443,076

SK에너지(주)
-
6,446
2,934
4,752

SK네트웍스(주)
-
-
18,319
11,000

SK렌터카(주)
-
-
580,206
491,350

SK텔레콤(주)
-
-
19,991
77,807

SK임업(주)
140,942
132,505
-
-

SK쉴더스(주)
-
-
114,902
1,741,096

행복나래(주)
-
-
641,079
501,968

FSK L&S Co., Ltd

-

-

11,989

371,420

충청에너지서비스(주)
-
-
849,989
2,184,949

SK에코엔지니어링
-
347,326
-
43,909,217

(주)티라유텍
-
-
-
1,367

SK Enmove (Tianjin) Co., Ltd.
-
-
1,621,359
2,163,200

SK Enmove Europe B.V
-
-
397,336
454,627

SK On Hungary Kft.
21,648,850
17,605,070
2,748,466
-

SK On (Jiangsu) Co., Ltd.
31,698,213
30,677,948
10,170,529
-

SK Battery Manufacturing Kft.
8,165,884
8,440,388
3,157,540
-

SK Battery America, Inc.
30,371,645
28,798,200
5,776,664
-

Baic Electronics SK（Jiangsu）Technology Co., Ltd.
6,501,617
8,377,572
2,761,315
-

Huizhou EVE United Energy Co., Ltd.
21,212,130
12,087,638
4,294,460
-

기 타
402,460
-

1,766,046

713,088

합 계
131,067,692
118,026,470

48,643,269

68,412,459

(주1)
채권은 매출채권, 미수금, 보증금, 대여금으로 구성되며, 관련 손실충당금과 상계 전 금액으로 표시됩니다.

(주2)
채무는 매입채무, 미지급금, 미지급비용 및 리스부채로 구성됩니다.

(자료 :)
당사 2023년 3분기 보고서

당사 연결실체가 사업을 영위하는 관계당국의 세법에 따라 당사 및 연결종속회사와 특수관계자의 거래가 독립당사자간 거래 원칙(Arm's Length basis)을 준수하지 않을 경우 관련 세금 당국으로부터 제재를 받을 수 있습니다. 만약 관련 세무당국이 당사 및 연결종속회사와 특수관계자 사이의 거래 조건이 특수관계자가 아닌 자간의 정상적인 거래에 적용될 조건보다 유리하다고 판단하였을 경우 해당거래는 부당행위계산부인에 해당하여 손금산입이 제한되고 과세대상 소득이 증가할 수 있으며, 이는 당사 연결실체의 경영성과에 영향을 줄 수 있습니다. 또한 당사는 공정거래법의 적용을 받고 있으며, 공정거래위원회는 지속적인 감독을 통해 당사의 자회사, 계열사 및 SK 그룹의 기타 관계사와 당사간에 이뤄지는 거래 및 사업관계가 부당한 재정지원에 해당하는지 여부를 판단합니다. 공정거래위원회가 당사와 특수관계자 간 거래에 대해 공정거래에 관한 법규 위반이라고 판단하는 경우, 벌금 혹은 기타징계처분이 내려질수 있으며 당사의 평판 및 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

차. SK그룹 관련 위험당사가 속해있는 SK그룹은 2023년 4월 공정거래위원회 발표 상호출자제한기업집단 중 2위의 대규모 기업집단으로 2023년 4월 기준 198개의 계열사로 구성되어 있습니다. 공정거래위원회가 지정한 대규모 기업집단은 공정거래법 등 관련 법규에 의해 계열사간 채무보증 및 직접적인 지원이 제한되어 있습니다. 이에 당사에 대한 계열사의 직간접적인 자금 지원은 제한적일 수 있으며, 계열사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에도 직ㆍ간접적인 영향을 미칠 수 있습니다.

1987년에 대규모기업집단에 지정된 SK그룹은 주력사업인 정유 및 석유화학 관련사업에서의 안정된 영업기반을 토대로 정보통신사업 등으로 사업영역을 확대하면서 성장을 하였습니다. 2023년 4월 공정거래위원회 발표 상호출자제한 기업집단 중 2위의 대규모 기업집단으로 선정되었으며, 2023년 4월 기준 198개의 계열사를 보유하고 있습니다.

[2023년 공시대상기업집단 지정현황]

(단위 : 개, 십억원)

순위
기업집단명
동일인
계열회사수
공정자산총액

2023
2022
변동
2023년
2022년
2023년
2022년

1
1
-
삼성
이재용
63
60
486,401
483,919

2
2
-
에스케이
최태원
198
186
327,254
291,969

3
3
-
현대자동차
정의선
60
57
270,806
257,845

4
4
-
엘지
구광모
63
73
171,244
167,501

5
6
1↑
포스코
포스코홀딩스(주)
42
38
132,066
96,349

6
5
1↓
롯데
신동빈
98
85
129,657
121,589

7
7
-
한화
김승연
96
91
83,028
80,388

8
8
-
지에스
허창수
95
93
81,836
76,804

9
9
-
HD현대(舊 현대중공업)
정몽준
32
36
80,668
75,302

10
10
-
농협
농업협동조합중앙회
54
53
71,411
66,962

자료 : 공정거래위원회(2023.04)

[SK그룹 계열사 현황] (2023.06.30 기준)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
21
SKC㈜
130111-0001585

SK가스㈜
110111-0413247

SK네트웍스㈜
130111-0005199

SK디스커버리㈜
130111-0005727

SK디앤디㈜
110111-3001685

SK렌터카㈜
110111-0577233

SK바이오사이언스㈜
131111-0523736

SK바이오팜㈜
110111-4570720

SK스퀘어㈜
110111-8077821

SK아이이테크놀로지㈜
110111-7064217

SK오션플랜트㈜ (舊 삼강M&T㈜)
191311-0003485

SK위탁관리부동산투자회사㈜
110111-7815446

SK이노베이션㈜
110111-3710385

SK㈜
110111-0769583

SK케미칼㈜
131111-0501021

SK텔레콤㈜
110111-0371346

SK하이닉스㈜
134411-0001387

인크로스㈜
110111-3734955

㈜나노엔텍
110111-0550502

㈜드림어스컴퍼니
110111-1637383

㈜에스엠코어
110111-0128680

비상장
803
(유)로지소프트
110114-0244050

11번가㈜
110111-6861490

F&U신용정보㈜
135311-0003300

SK E&S㈜
110111-1632979

SKC FT 홀딩스㈜
211211-0025048

SK네트웍스서비스㈜
135811-0141788

SK넥실리스㈜
110111-6480232

SK레조낙㈜ (舊 SK쇼와덴코㈜)
175611-0018553

SK렌터카서비스㈜
160111-0306525

SK리츠운용㈜
110111-7832127

SK매직서비스㈜
134811-0039752

SK매직㈜
110111-5125962

SK머티리얼즈그룹포틴㈜
171411-0032197

SK머티리얼즈에어플러스㈜
230111-0134111

SK머티리얼즈제이엔씨㈜
134811-0595837

SK머티리얼즈퍼포먼스㈜
164711-0095338

SK멀티유틸리티㈜
230111-0363760

SK모바일에너지㈜
161511-0076070

SK바이오텍㈜
160111-0395453

SK브로드밴드㈜
110111-1466659

SK쉴더스㈜
110111-2007858

SK스토아㈜
110111-6585884

SK스페셜티㈜
175611-0025475

SK실트론CSS코리아㈜
110111-8298922

SK실트론㈜
175311-0001348

SK어드밴스드㈜
230111-0227982

SK어스온㈜
110111-8042361

SK에너지㈜
110111-4505967

SK에코엔지니어링㈜
110111-8061337

SK에코플랜트㈜
110111-0038805

SK엔무브㈜ (舊 SK루브리컨츠㈜)
110111-4191815

SK엔펄스㈜ (舊 SKC솔믹스㈜)
134711-0014631

SK엠앤서비스㈜
110111-1873432

SK오앤에스㈜
110111-4370708

SK온㈜
110111-8042379

SK인천석유화학㈜
120111-0666464

SK일렉링크㈜ (舊 에스에스차저㈜)
131111-0687582

SK임업㈜
134811-0174045

SK지오센트릭㈜
110111-4505975

SK커뮤니케이션즈㈜
110111-1322885

SK케미칼대정㈜
131111-0587675

SK텔레콤CST1㈜
110111-7170189

SK텔링크㈜
110111-1533599

SK트레이딩인터내셔널㈜
110111-5171064

SK트리켐㈜
164711-0060753

SK티비엠지오스톤㈜
154311-0056421

SK플라즈마㈜
131111-0401875

SK플래닛㈜
110111-4699794

SK플러그하이버스㈜
110111-8171657

SK피아이씨글로벌㈜
230111-0324803

SK피유코어㈜
230111-0233880

SK핀크스㈜
224111-0003760

SK하이닉스시스템IC㈜
150111-0235586

SK하이스텍㈜
134411-0037746

SK하이이엔지㈜
134411-0017540

강동그린컴플렉스㈜
171211-0127207

강원도시가스㈜
140111-0002010

경기환경에너지㈜
134211-0058473

경북환경에너지㈜
176011-0055291

경산맑은물길㈜
120111-0701848

경인환경에너지㈜
134811-0279340

고성홀딩스(유)
110114-0207743

곡성환경㈜
200111-0187330

굿서비스㈜
110111-4199877

그린순창㈜
160111-0134942

그린화순㈜
160111-0199459

나래에너지서비스㈜
110111-4926006

내트럭㈜
110111-3222570

달성맑은물길㈜
160111-0317770

당진에코파워㈜
165011-0069097

당진행복솔라㈜
110111-8022925

대원그린에너지㈜
161511-0134795

대원하이테크㈜
161511-0197397

도시환경㈜
115311-0009435

동남해안해상풍력㈜
110111-8180335

디앤디인베스트먼트㈜
110111-6618263

디앤디프라퍼티솔루션㈜ (舊 디앤디리빙솔루션㈜)
110111-8150924

롯데SK에너루트㈜
110111-8436374

마인드노크㈜
110111-6638873

미디어에스㈜
110111-7739191

민팃㈜
124411-0057457

보령LNG터미널㈜
164511-0021527

부사호행복나눔솔라㈜
200111-0654256

부산정관에너지㈜
180111-0484898

삼강S&C㈜
191211-0000681

새한환경㈜
161511-0073563

서남환경에너지㈜
184611-0017968

서비스에이스㈜
110111-4368688

서비스탑㈜
160111-0281090

서울공항리무진㈜
110111-5304756

성주테크㈜
284411-0087386

스튜디오웨이브㈜
110111-7891785

아리울행복솔라㈜
110111-7725041

아이디퀀티크(유)
131114-0009566

아이지이㈜
120111-1134494

에스티에이씨㈜
230111-0379436

에이피개발㈜
201111-0068498

에코밴스㈜
135811-0433028

에프에스케이엘앤에스㈜
131111-0462520

엔티스㈜
130111-0021658

여주에너지서비스㈜
110111-6897817

영남에너지서비스㈜
175311-0001570

울산GPS㈜
165011-0035072

울산아로마틱스㈜
110111-4499954

원스토어㈜
131111-0439131

유베이스매뉴팩처링아시아㈜
230111-0168673

의성황학산풍력발전㈜
175911-0019365

인프라커뮤니케이션즈㈜
110111-6478873

전남2해상풍력㈜
110111-7985661

전남3해상풍력㈜
110111-7985934

전남도시가스㈜
201311-0000503

전남해상풍력㈜
110111-7400817

전북에너지서비스㈜
214911-0004699

제이에스원㈜
206211-0086790

제주유나이티드FC㈜
224111-0015012

㈜DDIOS108위탁관리부동산투자회사
110111-8092150

㈜DDIYS832위탁관리부동산투자회사
110111-7280425

㈜그린환경기술
115211-0030408

㈜대한송유관공사
110111-0671522

㈜더비즈
110111-4070358

㈜디디에스
170111-0422999

㈜디와이인더스
134811-0695851

㈜디와이폴리머
175011-0027316

㈜로크미디어
110111-2741216

㈜부산도시가스
180111-0039495

㈜사피온코리아
131111-0657618

㈜삼원이엔티
170111-0804791

㈜솔루티온
135711-0157117

㈜스튜디오돌핀
110111-7604170

㈜신안증도태양광
201111-0052938

㈜쏠리스
205711-0024452

㈜올뉴원
230111-0364213

㈜와이에스텍
170111-0397522

㈜와이엘피
110111-5969229

㈜울산에너루트1호
230111-0381514

㈜울산에너루트2호
230111-0381522

㈜원폴
165011-0032888

㈜유엔에이디지탈 (舊 ㈜에이앤티에스)
110111-3066861

㈜유엔에이엔지니어링 (舊 유빈스㈜)
135111-0077367

㈜이메디원
200111-0254767

㈜이메디원로지스
121111-0414789

㈜제이에스아이
124611-0261880

㈜제이에이그린
154311-0024486

㈜채움에프앤비
180111-1287720

㈜캡스텍
110111-3141663

㈜키파운드리
150111-0285375

㈜한국거래소시스템즈
110111-2493601

㈜휘찬
110111-1225831

지에너지㈜
110111-7788750

진도산월태양광발전㈜
206111-0009926

충청에너지서비스㈜
150111-0006200

충청환경에너지㈜
165011-0013078

카티니㈜
110111-7983392

캐스트닷에라 유한책임회사
110115-0014998

코원에너지서비스㈜
110111-0235617

콘텐츠웨이브㈜
110111-4869173

클린에너지위탁관리부동산투자회사㈜
110111-7815602

토털밸류제1호위탁관리부동산투자회사㈜
110111-8384672

티맵모빌리티㈜
110111-7733812

파주에너지서비스㈜
110111-4629501

파킹클라우드㈜
110111-4221258

피에스앤마케팅㈜
110111-4072338

한국넥슬렌(유)
230114-0003328

해솔라에너지㈜
201111-0050106

해쌀태양광㈜
161411-0049376

행복나래㈜
110111-2016940

행복동행㈜
175611-0021671

행복디딤㈜
110111-6984325

행복모아㈜
150111-0226204

행복모음㈜
230111-0318187

행복믿음㈜
110111-8079215

행복채움㈜
176011-0130902

행복키움㈜
110111-6984672

행복한울㈜
110111-7197167

호남환경에너지㈜
160111-0523369

홈앤서비스㈜
110111-6420460

환경시설관리㈜
134111-0486452

ESSENCORE Limited
-

Essencore Microelectronics (ShenZhen) Limited
-

ESSENCORE Pte. Ltd.
-

S&G Technology
-

ShangHai YunFeng Encar Used Car Sales Service Ltd.
-

SK S.E. Asia Pte. Ltd.
-

SK C&C Beijing Co., Ltd.
-

SK C&C Chengdu Co., Ltd.
-

SK C&C India Pvt., Ltd.
-

SK C&C USA, INC.
-

Abrasax Investment Inc.
-

AMPAC Fine Chemicals Texas, LLC
-

AMPAC Fine Chemicals Virginia, LLC
-

AMPAC Fine Chemicals, LLC
-

Fine Chemicals Holdings Corp.
-

SK Biotek Ireland Limited
-

SK Pharmteco Inc.
-

Crest Acquisition LLC
-

YPOSKESI, SAS
-

Dogus SK Finansal ve Ticari Yatirim ve Danismanlik A.S.
-

EM Holdings (Cayman) L.P.
-

EM Holdings (US) LLC
-

Gemini Partners Pte. Ltd.
-

Hermed Alpha Industrial Co., Ltd.
-

Hermed Capital
-

Hermed Capital Health Care (RMB) GP Limited
-

Hermed Capital Health Care Fund L.P.
-

Hermed Capital Health Care GP Ltd
-

Hermed Equity Investment Management (Shanghai) Co., Ltd.
-

Hermeda Industrial Co. Ltd
-

Prostar APEIF GP Ltd.
-

Prostar APEIF Management Ltd.
-

Prostar Asia Pacific Energy Infrastructure SK Fund L.P.
-

Prostar Capital (Asia-Pacific) Ltd.
-

Prostar Capital Ltd.
-

Prostar Capital Management Ltd.
-

Shanghai Hermed Equity Investment Fund Enterprise
-

Solaris GEIF Investment
-

Solaris Partners Pte. Ltd.
-

SK Investment Management Co., Limited.
-

SK Semiconductor Investments Co., Ltd
-

SL (Beijing) Consulting and Management Co., Ltd
-

SL Capital Management (Hong Kong) Ltd
-

SL Capital Management Limited
-

SL Capital Partners Limited
-

SLSF I GP Limited
-

Wuxi Junhai Xinxin Investment Consulting Ltd
-

Wuxi United Chips Investment Management Limited
-

Beijing Junhai Tengxin Consulting and Management Co.,Ltd
-

SK SOUTH EAST ASIA INVESTMENT PTE., LTD.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅰ Pte., Ltd.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅱ Pte., Ltd.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅲ Pte., Ltd.
-

Imexpharm Corporation
-

SK INVESTMENT VINA IV Pte., Ltd.
-

MSN INVESTMENT Pte. Ltd.
-

SK MALAYSIA INVESTMENT I PTE. LTD.
-

VIETNAM DIGITALIZATION FUND
-

SK INVESTMENT VINA V PTE. LTD.
-

SK INVESTMENT VINA VI PTE. LTD.
-

Cong Thang Alpha Joint Stock Company
-

EASTERN VISION INVESTMENT JOINT STOCK COMPANY
-

Truong Luu Chi Invest Joint Stock Company
-

An Nam Phu Investment Joint Stock Company
-

Zion Son Kim Joint Stock Company
-

SUNRISE KIM INVESTMENT JOINT STOCK COMPANY
-

Lihn Nam Ventures Joint Stock Company
-

Lien Khuong International Joint Stock Company
-

Dong Kinh Capital Joint Stock Company
-

Lac Son Investment Joint Stock Company
-

KBA Investment Joint Stock Company
-

SPX GI Holdings Pte. Ltd.
-

SPX VINA I Pte. Ltd.
-

SK GI Management
-

SOCAR MOBILITY MALAYSIA SDN. BHD.
-

PT Future Mobility Solutions
-

Future Mobility Solutions SDN. BHD.
-

EINSTEIN CAYMAN LIMITED
-

ZETA CAYMAN LIMITED
-

Golden Pearl EV Solutions Limited
-

Shanghai SKY Real Estate Development Co.,Ltd.
-

SK Auto Service Hong Kong Ltd.
-

SK China Company, Ltd.
-

SK China Investment Management Company Limited
-

SK China Real Estate Co., Limited
-

SK China(Beijing) Co.,Ltd.
-

SK Financial Leasing Co, Ltd.
-

SK Industrial Development China Co., Ltd.
-

SK International Agro-Products Logistics Development Co., Ltd.
-

SK International Agro-Sideline Products Park Co.,Ltd.
-

SK Property Investment Management Company Limited
-

SKY Investment Co., Ltd
-

SKY Property Mgmt. Ltd.
-

Skyline Auto Financial Leasing Co, Ltd.
-

Beijing LIZHIWEIXIN Technology Company Limited
-

SKY (ZHUHAI HENGQIN) TECHNOLOGY CO., LTD
-

SK Logistics Co., Ltd
-

Hudson Energy NY II, LLC
-

Hudson Energy NY III, LLC
-

Hudson Energy NY, LLC
-

Plutus Capital NY, Inc.
-

Grove Energy Capital, LLC
-

Grove Energy Capital II, LLC
-

Grove Energy Capital III, LLC
-

Atlas NY, LLC
-

Wonderland NY, LLC
-

Digital Center Capital Inc.
-

Martis Capital, LLC
-

I CUBE CAPITAL INC
-

Tellus Investment Partners, Inc. (구. I CUBE CAPITAL II, INC)
-

TERRA INVESTMENT PARTNERS II LLC
-

Terra Investment Partners LLC
-

Primero Protein LLC
-

SK Mobility Investments Company Limited
-

I Cube Capital Hong Kong 1. LP
-

Castanea Bioscience Inc.
-

AUXO CAPITAL INC.
-

AUXO CAPITAL MANAGERS LLC
-

SK GLOBAL DEVELOPMENT ADVISORS LLC
-

TELLUS (HONG KONG) INVESTMENT CO.,LIMITED
-

Saturn Agriculture Investment Co., Limited
-

Leiya Dahe (Tianjin) Equity Investment Limited Partnership
-

SK Japan Investment Inc.
-

Energy Solution Group, Inc.
-

ATOM POWER, INC
-

Skyline Mobility, Inc.
-

Tillandsia, Inc.
-

Chamaedorea, Inc.
-

Areca, Inc.
-

8Rivers Capital LLC
-

OGLE TECHNOLOGY INC.
-

GigaX Europe kft.
-

8Rivers Europe Ltd.
-

8Rivers Services, LLC
-

Broadwing Company C, LLC
-

Broadwing Holdings, LLC
-

Coyote Clean Power, LLC
-

Coyote Company C, LLC
-

Coyote Power Holdings, LLC
-

Crossbill Clean Energy Ltd.
-

Meadowlark Company C, LLC
-

Meadowlark Energy, LLC
-

Meadowlark Energy HoldCo, LLC
-

Meadowlark Holdings, LLC
-

NPEH, LLC
-

ParkIntuit, LLC
-

Whitetail Clean Energy Ltd.
-

Zero Degrees Crossbill Dev. Ltd.
-

Zero Degrees International, Inc.
-

Zero Degrees Rosella Pty. Ltd.
-

Zero Degrees Whitetail 1, Ltd.
-

Zero Degrees Whitetail Dev. Ltd.
-

Zero Degrees, LLC
-

Blue Dragon Energy Co., Limited
-

SK Innovation Insurance (Bermuda), Ltd.
-

SK USA, Inc.
-

SK Innovation America Inc.
-

SK innovation outpost Corporation
-

Grove Energy Capital IV, LLC
-

Iberian Lube Base Oils Company, S.A.
-

PT. Patra SK
-

SK Enmove (Tianjin) Co., Ltd.
-

SK Enmove India Pvt. Ltd.
-

SK Enmove Americas, Inc.
-

SK Enmove Europe B.V.
-

SK Enmove Japan Co., Ltd.
-

SK Enmove Russia Limited Liability Company
-

Mobile Energy Battery America, LLC
-

Yancheng Yandu District M Energy Consulting Limited Company
-

Asia Bitumen Trading Pte, Ltd.
-

GREEN & CO. ASIA LIMITED
-

Shandong SK Hightech Oil Co., Ltd.
-

SK Energy Hong Kong Co., Ltd.
-

SK Energy Road Investment Co., Ltd.
-

SK Energy Road Investment(HK) Co., Ltd.
-

SK Shanghai Asphalt Co., Ltd.
-

Green & Connect Capital, Inc.
-

Ningbo SK Performance Rubber Co., Ltd.
-

SABIC SK Nexlene Company Pte.Ltd.
-

Sino-Korea Green New Material (JiangSu) Ltd.
-

SK Functional Polymer, S.A.S
-

SK GC Americas, Inc.
-

SK Geo Centric (Beijing) Holding Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Brazil LTDA
-

SK Geo Centric China Ltd.
-

SK Geo Centric International Trading (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Investment Hong Kong Ltd.
-

SK Geo Centric Japan Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Singapore Pte. Ltd.
-

SK Geo Centric International Trading (Guangzhou) Co., Ltd.
-

SK Primacor Americas LLC
-

SK Primacor Europe, S.L.U.
-

SK Saran Americas LLC
-

CHONGQING HAPPYNARAE Co., Ltd.
-

HAPPYNARAE AMERICA LLC.
-

HAPPYNARAE HUNGARY KFT.
-

SUZHOU HAPPYNARAE Co., Ltd.
-

SK Energy Americas Inc.
-

SK Energy Europe, Ltd.
-

SK Energy International Pte, Ltd.
-

SK Terminal B.V.
-

SK hi-tech battery materials (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o.
-

SK on Certification Center (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK Battery America, Inc.
-

SK Battery Manufacturing Kft.
-

SK On (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK On Hungary Kft.
-

SK On Jiangsu Co., Ltd.
-

SK On Yancheng Co., Ltd.
-

Blueoval SK LLC
-

AI ALLIANCE, LLC
-

Atlas Investment Ltd.
-

Axess II Holdings
-

CYWORLD China Holdings
-

Deutsche Telekom Capital Partners Venture Fund Ⅱ Parallel GmbH & Co. KG
-

SK TELECOM(CHINA)HOLDING CO.,Ltd.
-

SKTA Innopartners, LLC
-

ULand Company Limited
-

YTK Investment Ltd.
-

SK Telecom Americas, Inc.
-

SK Telecom China Fund 1 L.P.
-

SK Telecom Innovation Fund, L.P.
-

SK telecom Japan Inc.
-

SK Telecom Venture Capital, LLC
-

SK Global Healthcare Business Group Ltd.
-

SK Latin America Investment S.A.
-

SK MENA Investment B.V.
-

SK planet Japan Inc.
-

SK Technology Innovation Company
-

Global Opportunities Breakaway Fund
-

Global opportunities Fund, L.P
-

SAPEON Inc.
-

FREEDOM CIRCLE CAPITAL, INC.
-

Montague ESG CAPITAL, LLC.
-

SCODYS PTE. LTD.
-

SK Planet Global Holdings Pte. Ltd.
-

SK Planet, Inc.
-

Gauss Labs Inc.
-

HITECH Semiconductor (Wuxi) Co.,Ltd. (HITECH)
-

SK APTECH Ltd.
-

SK Hynix (Wuxi) Education Service Development Co., Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Education Technology Co., Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Industry Development Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Investment Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Semiconductor Sales Ltd.
-

SK hynix America Inc.
-

SK hynix Asia Pte.Ltd.
-

SK hynix cleaning(Wuxi) Ltd.
-

SK hynix Deutschland GmbH
-

SK hynix Happiness (Wuxi) Hospital Management Ltd.
-

SK hynix Italy S.r.l
-

SK hynix Japan Inc.
-

SK hynix memory solutions America, Inc.
-

SK hynix memory solutions Eastern Europe, LLC.
-

SK hynix memory solutions Taiwan, Inc.
-

SK hynix NAND Product Solutions (Beijing) Co., Ltd.
-

SK Hynix NAND Product Solutions (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Asia Pacific LLC
-

SK hynix NAND Product Solutions Canada Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Corp.
-

SK hynix NAND Product Solutions International LLC
-

SK hynix NAND Product Solutions Israel Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Japan G.K.
-

SK hynix NAND Product Solutions Malaysia Sdn. Bhd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Mexico, S. DE R.L. DE C.V.
-

SK hynix NAND Product Solutions Poland sp. Z o.o.
-

SK hynix NAND Product Solutions Singapore Pte. Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Taiwan Co., Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions UK Limited
-

SK hynix Semiconductor (China) Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Shanghai) Co.,Ltd.
-

SK hynix Semiconductor Hong Kong Ltd.
-

SK hynix Semiconductor India Private Ltd.
-

SK hynix Semiconductor Taiwan Inc.
-

SK hynix U.K. Ltd.
-

SK hynix Ventures America LLC
-

SK hynix Ventures Hong Kong Limited
-

Hystars Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd
-

SK hynix system ic (Wuxi) Co., Ltd
-

SkyHigh Memory Limited Japan
-

SkyHigh Memory China Limited
-

SkyHigh Memory Limited
-

KEY FOUNDRY, INC.
-

KEY FOUNDRY SHANGHAI CO., LTD
-

KEY FOUNDRY, LTD
-

Dongguan Iriver Electronics Co., Ltd.
-

Iriver China Co., Ltd.
-

Iriver Enterprise Ltd.
-

LIFE DESIGN COMPANY INC.
-

ONESTORE GLOBAL PTE. LTD.
-

NanoEntek America Inc.
-

NanoEntek Bio-Technology (Beijing) Ltd.
-

T1 esports US, Inc.
-

wavve Americas, Inc.
-

NEW&COMPANY ONE PTE. LTD.
-

BU12 Australia Pty. Ltd.
-

BU13 Australia Pty. Ltd.
-

CAES, LLC
-

China Gas-SK E&S LNG Trading Ltd.
-

DewBlaine Energy, LLC
-

Electrodes Holdings, LLC
-

Energy Solution Holdings, Inc.
-

EverCharge Hawaii, LLC
-

EverCharge Services, LLC
-

EverCharge, Inc.
-

Fajar Energy International Pte. Ltd.
-

Grid Solution II LLC
-

Grid Solution LLC
-

KCE Brushy Creek Holdings, LLC
-

KCE CT 1, LLC
-

KCE CT 10, LLC
-

KCE CT 2, LLC
-

KCE CT 4, LLC
-

KCE CT 5, LLC
-

KCE CT 6, LLC
-

KCE CT 7, LLC
-

KCE CT 8, LLC
-

KCE CT 9, LLC
-

KCE Global Holdings, LLC
-

KCE IL 1, LLC
-

KCE IL 2, LLC
-

KCE IN 1, LLC
-

KCE IN 2, LLC
-

KCE IN 3, LLC
-

KCE Land Holdings, LLC
-

KCE Market Operations, LLC
-

KCE MD 1, LLC
-

KCE ME 1, LLC
-

KCE ME 2, LLC
-

KCE MI 1, LLC
-

KCE MI 2, LLC
-

KCE MI 3, LLC
-

KCE NY 1, LLC
-

KCE NY 10, LLC
-

KCE NY 11, LLC
-

KCE NY 12, LLC
-

KCE NY 14, LLC
-

KCE NY 18, LLC
-

KCE NY 19, LLC
-

KCE NY 2, LLC
-

KCE NY 21, LLC
-

KCE NY 22, LLC
-

KCE NY 26, LLC
-

KCE NY 27, LLC
-

KCE NY 28, LLC
-

KCE NY 29, LLC
-

KCE NY 3, LLC
-

KCE NY 32, LLC
-

KCE NY 33, LLC
-

KCE NY 5, LLC
-

KCE NY 6, LLC
-

KCE NY 8, LLC
-

KCE OK 1, LLC
-

KCE OK 2, LLC
-

KCE OK 3, LLC
-

KCE OK 4, LLC
-

KCE PF Holdings 2021, LLC
-

KCE PF Holdings 2022, LLC
-

KCE Texas Holdings 2020, LLC
-

KCE TX 10, LLC
-

KCE TX 11, LLC
-

KCE TX 12, LLC
-

KCE TX 13, LLC
-

KCE TX 14, LLC
-

KCE TX 15, LLC
-

KCE TX 16, LLC
-

KCE TX 19, LLC
-

KCE TX 2, LLC
-

KCE TX 21, LLC
-

KCE TX 22, LLC
-

KCE TX 24, LLC
-

KCE TX 25, LLC
-

KCE TX 26, LLC
-

KCE TX 27, LLC
-

KCE TX 28, LLC
-

KCE TX 7, LLC
-

KCE TX 8, LLC
-

KCE TX 9, LLC
-

Key Capture Energy, LLC
-

LNG Americas, Inc.
-

LAI CCS, LLC
-

Lunar Energy, Inc.
-

Mobility Solution I Inc.
-

Mobility Solution II Inc.
-

PassKey, Inc.
-

PNES Investments, LLC
-

PRISM DARWIN PIPELINE PTY LTD
-

PRISM DLNG PTE. LTD.
-

Prism Energy International China Limited
-

Prism Energy International Hong Kong Limited
-

Prism Energy International Pte., Ltd.
-

Prism Energy International Zhoushan Limited
-

PT PRISM Nusantara International
-

PT Regas Energitama Infrastruktur
-

RNES Holdings, LLC
-

Roughneck Storage LLC
-

Shandong Order-PRISM China Investment Co., Ltd.
-

SK E&S Americas, Inc.
-

SK E&S Australia Pty Ltd.
-

SK E&S Dominicana S.R.L.
-

Wagner Battery Storage LLC
-

Moixa Energy Holdings Limited
-

Moixa Technology Limited
-

Moixa Energy Limited
-

NEW RENEWABLE ENERGY NO.1 JSC
-

KCE MI 4, LLC
-

KCE IN 4, LLC
-

KCE IN 5, LLC
-

KCE IA 1, LLC
-

KCE IL 3, LLC
-

KCE WI 1, LLC
-

KCE MA 4, LLC
-

KCE ID 1, LLC
-

KCE ID 2, LLC
-

KCE ID 3, LLC
-

KCE NY 30, LLC
-

KCE NY 31, LLC
-

KCE NY 34, LLC
-

KCE NE 1, LLC
-

KCE NE 2, LLC
-

KCE CA 1, LLC
-

KCE CA 2, LLC
-

KCE CA 3, LLC
-

KCE NV 1, LLC
-

KCE NV 2, LLC
-

KCE NY 35, LLC
-

KCE TX 30, LLC
-

KCE NY 36, LLC
-

KCE TX 31, LLC
-

KCE CT 11, LLC
-

KCE CA 4, LLC
-

KCE CA 5, LLC
-

KCE CA 6, LLC
-

KCE CA 7, LLC
-

KCE NV 3, LLC
-

KCE IL 4, LLC
-

KCE TX 29, LLC
-

KCE NY 37, LLC
-

KCE MN 1, LLC
-

KCE NY 38, LLC
-

KCE MI 5, LLC
-

SOLWIND ENERGY JOINT STOCK COMPANY
-

SK E&S Hong Kong Co., Ltd.
-

Absolics Inc.
-

NEX INVESTMENT LIMITED
-

NEX UK HOLDINGS LIMITED
-

SKC (Nantong) PU Specialty Co., Ltd.
-

SKC International Shanghai Trading Co., Ltd.
-

SKC PU Specialty Co., Ltd.
-

SE(Jiangsu) Electronic Materials Co., LTD
-

SKC (Nantong) Semiconductor Materials Technology Co., Ltd.
-

SKC Semiconductor Materials(Wuxi) Co., Ltd
-

SKC Solmics Hong Kong Co., LTD
-

SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
-

ENPULSE SHANGHAI INTERNATIONAL TRADING CO., LTD.
-

ENPULSE TAIWAN CO., LTD.
-

ENPULSE America
-

TechDream Co. Limited
-

SK pucore Europe Sp. zo. o.
-

SK pucore India Private Ltd.
-

SK pucore Mexico, S. de R.L. de C.V
-

SK pucore RUS LLC.
-

SK pucore USA Inc.
-

Nexilis Management Malaysia SDN. BHD
-

SK Nexilis Malaysia SDN. BHD
-

SK Nexilis Poland sp. z o.o
-

NEXILIS MANAGEMENT EUROPE B.V.
-

Hico Capital (舊 TenX Capital)
-

Networks Tejarat Pars
-

P.T. SK Networks Indonesia
-

POSK(Pinghu) Steel Processing Center Co.,Ltd.
-

Shenyang SK Bus Terminal Co.,Ltd.
-

SK BRASIL LTDA
-

SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center
-

SK NETWORKS AMERICA, Inc.
-

SK Networks Deutschland GmbH
-

SK Networks HongKong Ltd.
-

SK Networks Japan Co., Ltd.
-

SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd.
-

SK Networks Resources Pty Ltd.
-

SK Networks Trading Malaysia Sdn Bhd
-

SK Networks(Dandong) Energy Co.,Ltd.
-

SK Networks(Shanghai) Co.,Ltd.
-

SKN (China) Holdings Co.,Ltd.
-

HICO GP I, LLC
-

HICO MANAGEMENT LLC
-

HICO VENTURES I, L.P.
-

SK Magic Retails Malaysia Sdn. Bhd
-

SK MAGIC VIETNAM CO.,LTD
-

MINTIT VINA
-

SK JNC Japan Co., Ltd.
-

SK Materials Group14 (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK Siltron America, Inc.
-

SK Siltron CSS, LLC
-

SK Siltron Japan, Inc.
-

SK Siltron Shanghai Co., Ltd.
-

SK Siltron USA, Inc.
-

Ignis Therapeutics
-

SK Life Science, Inc
-

SK생물의약과기(상해) 유한공사
-

Infosec Information technology(Wuxi) Co., Ltd.
-

SK shieldus America, Inc.
-

SK shieldus Hungary Kft.
-

FSK L&S (Jiangsu) Co., Ltd.
-

FSK L&S (Shanghai) Co., Ltd.
-

FSK L&S Hungary Kft.
-

FSK L&S VIETNAM COMPANY LIMITED
-

FSK L&S USA, Inc.
-

SMC US, INC
-

SMCORE INDIA PRIVATE LIMITED
-

NextGen Broadcast Orchestration
-

NextGen Broadcast service
-

SK Square Americas, Inc.
-

ID Quantique Ltd.
-

ID Quantique Inc.
-

ID Quantique S.A.
-

Techmaker GmbH
-

TGC Square PTE. LTD.
-

SK specialty Japan Co., Ltd.
-

SK specialty (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK Materials (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK specialty Taiwan Co., Ltd.
-

SK specialty (Xi'An) Co., Ltd.
-

UNAJapan Inc.
-

PHILKO UBINS LTD. CORP
-

SK Chemicals (Shanghai) Co., Ltd
-

SK Chemicals (Suzhou) Co., Ltd
-

SK Chemicals (Yantai) Co., Ltd.
-

SK Chemicals America
-

SK Chemicals GmbH
-

SK Chemicals Malaysia
-

Shuye-SK Chemicals(Shantou) Co., Ltd.
-

SK bioscience USA, Inc.
-

SK Gas International Pte. Ltd.
-

SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.
-

SK Gas Trading LLC
-

SK Gas USA Inc.
-

Green Technology Management Pty Ltd
-

BAKAD Investment and Operation LLP
-

Mesa Verde RE Ventures, LLC
-

TES-ENVIROCORP PTE. LTD.
-

Shanghai Taixiang Network Technology Co., Ltd
-

BT RE Investments, LLC
-

SK International Investment Singapore Pte. Ltd.
-

Avrasya Tuneli Isletme Insaat Ve Yatirim A.S.
-

Jurong Aromatics Corporation Pte. Ltd.
-

Thai Woo Ree Engineering Co., Ltd
-

SK E&C Consultores Ecuador S.A.
-

Goldberg Enterprises Ltd
-

TES-AMM CORPORATION (CHINA) LTD
-

TES B PTE. LTD.
-

TES ESS PTE. LTD.
-

TES Sustainable Battery Solutions B.V.
-

TES Sustainable Battery Solutions GmbH
-

TES CHINA HOLDINGS PTE. LTD.
-

TES-AMM EUROPE HOLDINGS LTD
-

TES-AMM NEW ZEALAND LIMITED
-

WEEE Return GmbH
-

SHANGHAI TES-AMM WASTE PRODUCTS RECYCLE CO., LTD
-

TES-AMM (BEIJING) CO., LTD
-

TES-AMM (Guangzhou) Co., Ltd
-

TES-AMM (SUZHOU) E-WASTE SOLUTIONS CO. LTD
-

CASH FOR TECH LTD
-

CUSTOM CONTROLLERS UK LIMITED
-

Envirofone Limited
-

Integrations Et Services
-

REDEEM HOLDINGS LIMITED
-

Redeem UK Limited
-

Stock Must Go Limited
-

Technology Supplies International Ltd.
-

TES CONSUMER SOLUTIONS LTD
-

TES Total Environmental Solution AB
-

TES-AMM (Europe) Ltd
-

TES-AMM Central Europe GmbH
-

TES-AMM ESPANA ASSET RECOVERY AND RECYCLING, S.L.
-

TES-AMM ITALIA SRL
-

TES-AMM SAS
-

TES-AMM UK Ltd
-

VSL Support Limited
-

Sustainable Product Stewards Pty Ltd
-

TES Recupyl
-

Advanced Datacom (Australia) Pty Ltd
-

GENPLUS PTE. LTD
-

PC Off Corporation
-

PT. TES-AMM INDONESIA
-

TES ENERGY SOLUTIONS PTE. LTD.
-

TES SUSTAINABILITY PRODUCTS PTE. LTD.
-

TES USA, Inc.
-

TES-AMM (CAMBODIA) CO., LTD
-

TES-AMM (H.K.) LIMITED
-

TES-AMM (MALAYSIA) SDN. BHD.
-

TES-AMM (SINGAPORE) PTE. LTD.
-

TES-AMM (TAIWAN) CO., LTD
-

TES-AMM AUSTRALIA PTY LTD
-

TES-AMM JAPAN K.K.
-

TES-AMM MIDDLE EAST FZE
-

Total Environmental Solutions Co., Ltd.
-

Hi Vico Construction Company Limited
-

BAKAD International B.V
-

Eco Frontier (Singapore) Pte. Ltd.
-

KS Investment B.V.
-

SBC GENERAL TRADING & CONTRACTING CO. W.L.L.
-

Silvertown Investco Ltd.
-

SK Ecoplant Americas Corporation
-

SK E&C India Private Ltd.
-

SK E&C Jurong Investment Pte. Ltd.
-

SK E&C Saudi Company Limitied
-

SK Engineering&Construction(Nanjing)Co.,Ltd.
-

SK Holdco Pte. Ltd
-

SKEC Anadolu LLC
-

SKEC(Thai) Limited
-

Sunlake Co., Ltd.
-

TES C PTE. LTD.
-

TES Sustainable Battery Solutions (Australia) Pty Ltd
-

TES Sustainable Battery Solutions Limited Liability Company
-

ECOPLANT HOLDING MALAYSIA SDN. BHD.
-

Econovation, LLC
-

BT FC LLC
-

Changzhou SKY New Energy Co., Ltd.
-

강소 Sky New Energy
-

Shanghai TES-AMM Xin New Materials Co., Ltd
-

TES Netherlands B.V.
-

ecoengineering Canada Co., Ltd.
-

주1) '23.7.3일자로 ㈜애커튼파트너스 계열 편입 주2) '23.8.2일자로 클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사㈜ 계열 편입 주3) '23.8.2일자로 SK쉴더스㈜, ㈜캡스텍 계열 제외 주4) 해외계열회사는 비상장사로 분류함

(*) 사명 변경 : SK㈜ (舊 SK C&C㈜), 엔티스㈜ (舊 SK사이텍㈜), 파주에너지서비스㈜ (舊 피엠피㈜), SK엠앤서비스㈜ (舊 엠앤서비스㈜), SK매직서비스㈜ (舊 매직서비스㈜), SK디스커버리㈜ (舊 SK케미칼㈜), SK렌터카서비스㈜ (舊 카라이프서비스㈜), ㈜드림어스컴퍼니 (舊 ㈜아이리버), SK오앤에스㈜ (舊 네트웍오앤에스㈜), 울산GPS㈜ (舊 당진에코파워㈜), SK렌터카 (舊 AJ렌터카㈜), 당진에코파워㈜ (舊 당진에코태양광발전㈜), 나래에너지서비스㈜ (舊 위례에너지서비스㈜), SK넥실리스 (舊 케이씨에프테크놀로지스㈜), 디앤디프라퍼티매니지먼트㈜ (舊 비앤엠개발㈜), SK머티리얼즈퍼포먼스㈜ (舊 SK퍼포먼스머티리얼즈㈜), SK머티리얼즈에어플러스 (舊 SK에어가스㈜), SK에코플랜트㈜ (舊 SK건설㈜), SK지오센트릭㈜ (舊 SK종합화학㈜), SK쉴더스㈜ (舊 ㈜ADT캡스), SK에코엔지니어링㈜ (舊 BLH엔지니어링㈜), SK머티리얼즈홀딩스㈜ (舊 SK머티리얼즈㈜), SK플러그하이버스㈜ (舊 ㈜해일로하이드로젠), SK피유코어㈜ (舊 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜), SK스페셜티㈜ (舊 SK머티리얼즈㈜), 디앤디프라퍼티솔루션㈜ (舊 디앤디리빙솔루션㈜), SK엔무브㈜ (舊 SK루브리컨츠㈜), SK레조낙㈜ (舊 SK쇼와덴코㈜), SK엔펄스㈜ (舊 SKC솔믹스㈜), SK오션플랜트㈜ (舊 삼강엠앤티㈜), SK일렉링크㈜ (舊 에스에스차저㈜), ㈜유엔에이디지탈 (舊 ㈜에이앤티에스), ㈜유엔에이엔지니어링 (舊 유빈스㈜)

SK그룹의 지배구조는 최태원 회장이 SK C&C를 통하여 舊 SK(주)를 지배하고, 舊 SK(주)가 지주회사로서 핵심 계열사에 대한 최대주주로서의 역할을 수행하는 구조였으나, 2015년 4월 20일 SK C&C(주)는 SK(주)의 흡수합병을 결정하였으며 이로 인해 SK C&C(주)가 지주회사로서 합병 후 존속회사로, 舊 SK(주)는 합병 후 소멸하였습니다. 본 합병으로 인해 SK C&C(주)의 최대주주 및 특수관계인 지분은 49.35%(보통주 기준)에서 30.89%(보통주 기준, SK C&C(주) 이익소각(2015년 4월 20일 이사회 결의)으로 인한 주식수 감소 고려)로 변동되었습니다. 최대주주 변경은 없으며 최태원 회장을 포함한 특수관계인이 보유하고 있는 의결권이 있는 지분만을 고려할 때 최태원 회장의 경영권은 안정적인 수준으로 판단됩니다. 합병 후 SK(주)(舊 SK C&C(주))는 舊 SK주식회사의 자회사들을 자회사로 보유하게 되었으며, SK그룹의 지주회사로서 역할을 수행하게 되었습니다. SK그룹은 경영 효율화 및 신규사업 강화 등의 목적을 위하여 에너지/화학과 정보통신 부문에 중간 사업지주회사를 두고 있습니다. SK그룹은 에너지, 화학, 통신,반도체 부문과 건설, 물류 등 기타부문이 지원하는 사업구조를 형성하고 있는데, SK이노베이션이 당사를 비롯한 그룹 계열 내 정유 및 석유화학 계열회사를 보유하고 있으며, SK E&S가 도시가스 및 발전계열사를 보유하고 있습니다. 정보통신 및 반도체부문에서는 SK텔레콤이 SK브로드밴드, SK하이닉스 등의 최대주주 지위에 있습니다. SK그룹의 사업부문별 매출액 및 비중은 다음과 같습니다.

[SK그룹 사업부문별 매출액 및 비중 추이]

(단위 : 백만원)

대상 회사
사업부문
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

SK주식회사
투자사업 및 IT서비스 사업
3,197,574
3.12%
2,338,022
2.23%
3,369,784
2.41%
2,749,536
2.77%

SK이노베이션 계열
지주사업 및 석유/ 화학/ 배터리 관련 사업
57,759,185
56.45%
58,920,178
56.21%
78,056,939
55.71%
46,853,416
47.15%

SK텔레콤 계열
정보통신 사업
13,081,220
12.78%
12,910,512
12.32%
17,304,973
12.35%
16,748,585
16.85%

SK스퀘어 계열
지주사업
△75,758
△0.07%
2,815,848
2.69%
2,735,179
1.95%
△403,300
△0.41%

SK네트웍스 계열
상사 및 정보통신 유통,렌터카 및 가전렌탈 사업
6,910,522
6.75%
7,120,900
6.79%
9,666,446
6.90%
11,018,140
11.09%

SKC 계열
지주사업 및 2차전지 소재사업, 화학사업,반도체 소재 사업
1,829,592
1.79%
2,330,122
2.22%
3,138,910
2.24%
2,264,207
2.28%

SK에코플랜트 계열
환경사업, 에너지사업, 솔루션사업
6,513,855
6.37%
4,894,196
4.67%
7,550,863
5.39%
6,220,443
6.26%

SK E&S 계열
가스사 소유 및 복합화력 발전
8,331,836
8.14%
8,367,793
7.98%
11,248,956
8.03%
7,854,638
7.90%

기타
생명과학 연구, 조림사업, 정보보호서비스 등
4,776,497
4.67%
5,120,520
4.89%
7,037,326
5.02%
6,063,097
6.10%

단순합계
102,324,523
100.00%
104,818,091
100.00%
140,109,376
100.00%
99,368,762
100.00%

연결조정 효과
△3,740,483

△5,844,890

△7,333,247

△3,714,823

총 합계
98,584,040

98,973,201

132,776,129

95,653,939

자료 : SK(주) 2023년 3분기보고서주) △는 부(-)의 값임

당사는 SK그룹 기업집단에 소속된 회사로 최대주주인 SK이노베이션(주)의 지배회사인 SK(주)의 손자회사입니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 당사의 타 계열사에 대한 보증 및 지급 이행약정 등 내역은 없습니다.이와 같이 SK그룹 내 계열사에 대한 재무구조 개선의 필요성이 제기될 경우 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에서 허용한 범위 이내에서의 채무보증, 자금보충약정 등을 제공하는 경우가 발생할 수 있습니다. 예상치 못하게 상기와 같이 계열사에 채무보증 및 자금보충약정 등을 제공하게 되면 당사의 재무 안정성에 부정적 영향을 끼칠수도 있으니 투자자께서는 이러한 위험에 유의하시기 바랍니다.

[대규모기업집단 정책]

구분
내용

계열회사간 채무보증 제한
채무보증제한기업집단에 속하는 회사는 계열회사에 대하여 국내 금융기관으로부터 여신(대출,지급보증 및 채무인수)과 관련한 채무보증을 할 수 없으며 기존 채무보증은지정 후 2년이내 해소하여야함

계열회사간의 상호출자 금지
상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 자기의 주식을 소유하고 있는 동일 기업집단 계열회사의 주식을 취득 또는 소유하는 것이 금지됨

중소기업창업투자회사의계열회사주식취득 금지
상호출자제한기업집단 소속회사로서 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사는 국내 계열회사 주식의 취득 또는 소유가 금지됨

금융·보험회사의 의결권 제한
상호출자제한기업집단 소속회사로서 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사는 취득 또는 소유하고 있는 국내계열회사 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없음

대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시
상호출자제한기업집단 소속회사는 거래금액이 당해 회사 자본총계 또는 자본금중 큰 금액의10/100이상 이거나 100억원 이상인 다음의 대규모내부거래행위시에 이사회의 의결을 거친 후 이를 공시하여야 함(주요내용을 변경하고자하는 때도 동일)

비상장회사등의 중요사항 공시
- 소유지배구조와 관련된 중요사항 - 경영활동과 관련된 중요한 사항

기업집단현황공시
상호출자제한기업집단 소속회사*는 기업집단의 일반현황, 임원ㆍ이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시 * 직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사는 제외

자료 : 공정거래위원회

SK그룹의 계열회사인 당사는 대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회 의결이 요구되는 등기업활동에 다소 제한이 있을 수 있습니다. 또한 정부의 정책변경 또는 글로벌 경기 침체 등의 예상치 못한 경영환경의 변화로 인하여 각 계열사가 진행하고 있는 신규사업에 차질이 생기거나, 혹은 계열사간 추진하고 있는 사업 다각화 등이 역효과를 발생시키는 경우 그룹 전반에 걸쳐 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

카. 전문인력 이탈 관련 위험당사 사업의 향후 성장성은 전문성을 갖춘 핵심인력을 지속적으로 유인, 유지 및 동기 부여할 수 있는 당사의 역량에 의해 영향을 받으며, 글로벌 배터리 산업 내에서 우수 인력에 대한 경쟁은 치열한 상황입니다. 핵심 인력의 이탈 시 적절한 교체가 이루어지지 못하거나 새로운 자격을 갖춘 직원을 채용하지 못하는 경우 당사의 사업성 및 영업실적에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

당사 사업의 향후 성장성은 고위 경영진과 연구개발, 엔지니어링 등 전문 핵심인력을 지속적으로 유인, 유지 및 동기 부여할 수 있는 당사의 역량에 의해 영향을 받으며, 글로벌 배터리 산업 내에서 우수 인력에 대한 경쟁은 치열한 상황입니다. 당사는 우수한 인력을 유지하기 위해 직원들의 다양한 복리후생을 제공하고 있으며, 기술 및 연구개발 업무 지원을 위해 적극적으로 회사 역량을 투입하고 있습니다. 또한 모회사인 SK이노베이션과 계열사 차원에서 연구 과제를 공동개발 및 관리함으로써 특정 인력에 의존하는 리스크를 해소하고, 연구개발의 효율성과 시너지 효과를 높이고 있습니다. 그럼에도 불구하고 자격을 갖춘 검증된 인력을 채용 및 유지함에 있어 어려움이 발생할 수 있으며, 이탈 인력에 대한 적절한 교체가 이루어지지 못하거나 새로운 자격을 갖춘 직원을 채용하지 못하는 경우 당사의 사업성 및 영업실적에 악영향을 미칠 수 있으니, 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

타. 2023년 잠정 실적 발표 관련당사는 2024년 02월 02일 금융감독원 기업공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상 '연결재무제표 기준 영업(잠정) 실적(공정공시)' 및 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%)이상 변경' 공시를 통해, 당사의 2023년 잠정 실적을 발표하였습니다. 당사의 2023년 연결 매출액은 6,496억원으로 전년 대비 10.9% 증가하였고 매출 증가 및 중국법인 인센티브 등으로 손익이 개선되며 영업이익은 및 당기순이익은 각 320억원 및 804억원으로 흑자전환 하였습니다. 동 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 잠정 영업실적이며, 동 정보는 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 잠정치로서 감사 완료 이후 발표될 확정치와는 다를 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2024년 02월 02일 금융감독원 기업공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상 '연결재무제표 기준 영업(잠정) 실적(공정공시)' 및 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%)이상 변경' 공시를 통해, 당사의 2023년 잠정 실적을 발표하였습니다. 당사의 2023년 연결 매출액은 6,496억원으로 전년 대비 10.9% 증가하였고 매출 증가 및 중국법인 인센티브 등으로 손익이 개선되며 영업이익은 및 당기순이익은 각 320억원 및 804억원으로 흑자전환 하였습니다. 동 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 잠정 영업실적이며, 동 정보는 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 잠정치로서 감사 완료 이후 발표될 확정치와는 다를 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[당사 2023년 연결 기준 잠정 실적]

(단위 : 억원, %)

구분
2023년
2022년
증감율

매출액
6,496
5,858
10.89%

매출원가
4,961
5,290
(6.22%)

매출총이익
1,535
568
170.25%

판매관리비
1,215
1,091
11.37%

영업이익
320
(523)
흑자전환

영업외손익
667
177
276.84%

세전이익
987
(346)
흑자전환

당기순이익
804
(297)
흑자전환

자료 : 금융감독원 전자공시시스템, 당사 영업 실적 공시(2024.02.02)주) 동 정보는 잠정치로서 향후 확정치와는 다를 수 있음.

연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)

※ 동 정보는 잠정치로서 향후 확정치와는 다를 수 있음.

1. 연결실적내용
단위 : 백만원, %

구분
당기실적
전기실적
전기대비증감율(%)
전년동기실적
전년동기대비증감율(%)

(2023.4Q )
(2023.3Q)
(2022.4Q)

매출액
당해실적
172,494
182,235
-5.35%
177,384
-2.76%

누계실적
649,568
477,074
-
585,799
+10.89%

영업이익
당해실적
26,879
7,889
+240.73%
-10,299
흑자전환

누계실적
32,028
5,149
-
-52,295
흑자전환

법인세비용차감전계속사업이익
당해실적
99,170
-27,495
흑자전환
-10,178
흑자전환

누계실적
98,685
-485
-
-34,593
흑자전환

당기순이익
당해실적
71,770
-30,696
흑자전환
9,530
+653.08%

누계실적
80,360
8,590
-
-29,681
흑자전환

지배기업 소유주지분 순이익
당해실적
71,770
-30,696
흑자전환
9,530
+653.08%

누계실적
80,360
8,590
-
-29,681
흑자전환

-
-
-
-
-
-

2. 정보제공내역
정보제공자
SK아이이테크놀로지(주) 자금.IR Unit IR담당

정보제공대상자
투자자 및 애널리스트

정보제공(예정)일시
2024년 2월 2일 오후 2시

행사명(장소)
2023년 4분기 경영실적 발표

3. 연락처(관련부서/전화번호)
02-2121-5114

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1. 상기 실적은 한국채택 국제회계기준 (K-IFRS)에 따라 작성된 잠정 영업실적입니다. 2. 상기 실적은 외부감사인의 검토 전 자료이므로, 검토 과정에서 변경될 수 있습니다. 3. 본 공시의 첨부자료는 당사 홈페이지(www.skietechnology.com)에도 게제될 예정입니다.

※ 관련공시
2024-01-19 기업설명회(IR) 개최(안내공시)

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

3. 기타위험

가. 본 사채의 상장예정일은 2024년 02월 29일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장 심사를 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 투자판단에 참고하시기 바랍니다.

본 사채의 상장예정일은 2024년 02월 29일로, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장 심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있는 것으로 판단됩니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구분
요건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것(등록채권 제외)
등록채권

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

나. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지(연결재무상태표 기준 부채비율 400% 이하 유지), 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지(연결재무상태표 기준 부채비율 400% 이하 유지), 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

다. 본 사채는 NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 A(안정적)등급을 받았습니다.

당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제1-1회 및 제1-2회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 3개 신용평가 전문기관으로부터 동 사채의 신용등급을 A등급으로 평정 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
회 차
Outlook

한국기업평가
A
원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.
제1-1회제1-2회
안정적(Stable)

NICE신용평가
A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
제1-1회제1-2회
안정적(Stable)

주) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있습니다.

라. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사 과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사 과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종의 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자 의사결정하여 주시기 바랍니다.

마. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 또한 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 합니다. 또한 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없습니다.

바. 본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

사. 본 신고서는 '자본시장과금융투자업에관한법률' 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

아. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자의사 결정 시 참조하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 SK아이이테크놀로지(주) 제1-1회 및 제1-2회 무보증 사채의 인수인이자 공동대표주관회사인 한국투자증권(주), NH투자증권(주), SK증권(주) 및 KB증권(주)는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 SK아이이테크놀로지(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본 건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "공동대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "공동대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
SK증권(주)
00131850

공동대표주관회사
케이비증권(주)
00164876

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

2. 평가개요 "공동대표주관회사"는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. "공동대표주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, "공동대표주관회사"는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권의 신용등급은 A0등급으로 "공동대표주관회사"의 '인수 업무를 위한 내부 통제 지침' 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다. (가) 실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2024.02.02 ~ 2024.02.16

방문실사
2024.02.14

실사보고서 작성 완료
2024.02.16

증권신고서 제출
2024.02.19

(나) 기업실사 참여자 [발행회사]

소 속
부 서
성 명
직책
담당업무

SK아이이테크놀로지(주)
자금 IR unit
최희
PL
실사 총괄

자금 IR unit
박홍범
PM
실사 자료 작성 및 제공

자금 IR unit
유재혁
PM
실사 자료 작성 및 제공

자금 IR unit
홍성권
PM
실사 자료 작성 및 제공

[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

한국투자증권(주)
커버리지2부
전재일
이사
기업실사 총괄
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 16일
기업금융업무 등 20년

한국투자증권(주)
커버리지2부
황정수
팀장
기업실사 책임
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 16일
기업금융업무 등 17년

한국투자증권(주)
커버리지2부
이승헌
대리
기업실사 및 서류작성
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 16일
기업금융업무 4년

한국투자증권(주)
커버리지2부
강동훈
주임
기업실사 및 서류작성
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 16일
기업금융업무 3년

NH투자증권(주)
Strategy Industry 부
이상환
이사
기업실사 총괄
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 16일
기업금융업무 등 16년

NH투자증권(주)
Strategy Industry 부
최정석
부장
기업실사 책임
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 16일
기업금융업무 등 16년

NH투자증권(주)
Strategy Industry 부
원영민
대리
기업실사 및 서류작성
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 16일
기업금융업무 5년

KB증권(주)

기업금융2부
이기우
이사

기업실사 총괄

2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 16일
기업금융업무 20년

KB증권(주)
기업금융2부
이종훈
팀장

기업실사 책임

2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 16일
기업금융업무 등 14년

KB증권(주)
기업금융2부
신지환
대리
기업실사 및 서류작성
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 16일
기업금융업무 6년

KB증권(주)
기업금융2부
전영진
주임
기업실사 및 서류작성
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 16일
기업금융업무 3년

KB증권(주)
기업금융2부
이선영
주임
기업실사 및 서류작성
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 16일
기업금융업무 1년

SK증권(주)
기업금융1부
정상희
팀장

기업실사 총괄

2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 16일
기업금융업무 등 18년

SK증권(주)
기업금융1부
배기범
차장
기업실사 책임
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 16일
기업금융업무 등 15년

SK증권(주)
기업금융1부
이승현
주임
기업실사 및 서류작성
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 16일
기업금융업무 4년

[기타 기업실사 참여자] 해당 사항 없습니다. (다) 기업실사 이행내역

일자
기업 실사 내용

2024.02.02 ~ 2024.02.13
* 기업실사 사전 준비 - 발행사의 무보증 회사채 발행 의사 확인 - 자금조달 금액 등 발행사 의견 청취 - 발행회사 및 소속산업 사전 조사 - 무보증 회사채 발행 일정 협의 - 공시서류 및 뉴스 등을 통한 발행회사의 최근 이슈 조사 - 실사 사전요청자료목록 송부

2024.02.14
* 발행회사 방문 * Due-diligence check list 에 따라 투자위험요소 실사 1) 사업위험관련 실사 - 영위 중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크 - 유사업종 자료 검토 2) 회사위험관련 실사 - 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 3) 기타위험관련 실사 - 기타 회사 제공 내역 및 각종 장부 검토 - 소송 및 법적 이슈 등에 대한 질의응답 - 각 부서 주요 담당자 인터뷰 - 향후 사업추진계획 검토 - 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악 - 동사 공시서류 검토 - 동사로부터 수령한 자료 검증(정관, 내부자료 등) - 내부통제시스템 확인 * 분기보고서 제출 후 변동내역 확인

2024.02.15 ~ 2024.02.16
* 실사 추가 내역 문의 및 확인 * 기타 세부사항 확인 * 기업실사보고서 및 증권신고서 최종 작성 * 회사채 발행 관련 제반 계약서 최종 확인

2024.02.16
* 증권신고서 최종 내용 검증 - 모집매출 증권 관련 적정성 검토 - 투자위험요소 세부사항 체크

3. 기업실사 항목

신고서 주요내용
점검사항

모집 또는 매출에 관한 일반사항
기업실사 보고서 (주1)

증권의 주요 권리내용
기업실사 보고서 (주2)

투자위험요소
기업실사 보고서 (주3)

자금의 사용목적
기업실사 보고서 (주4)

경영능력 및 투명성
기업실사 보고서 (주5)

회사의 개요
기업실사 보고서 (주6)

사업의 내용
기업실사 보고서 (주7)

재무에 관한 사항
기업실사 보고서 (주8)

감사인의 감사의견 등
기업실사 보고서 (주9)

회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사 보고서 (주10)

주주에 관한 사항
기업실사 보고서 (주11)

임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사 보고서 (주12)

이해관계자와의 거래내용 등
기업실사 보고서 (주13)

기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사 보고서 (주14)

* 상기 기업실사항목의 상세내역은 첨부된 기업실사를 참고하시기 바랍니다.

가. 동사는 2019년 4월 1일을 기준일로 SK이노베이션(주)의 소재사업부문이 물적분할되어 신설된 법인입니다. 동사는 리튬이온 배터리의 핵심소재인 LiBS(Lithium-ion Battery Separator)를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 나. 동사의 최대주주 및 특수관계인은 증권신고서 제출일 현재 동사의 보통주식 43,638,438주를 보유하고 있으며, 이는 총 지분율 61.2%에 해당하여 안정적인 지배력을 보유하고 있습니다. 경영권 분쟁이 발생한 이력이 없으며, 전환 증권, 주식매수선택권 등이 발행되어 있지 않습니다. 이로써 동사의 경영권 불안정성이 대두될 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 다. 동사는 IT 및 전동공구용 배터리에 적용되는 분리막의 수요 증가 및 EV용 배터리에 적용되는 분리막의 수요 증가 등에 따라 매출액이 지속적으로 증가하고 있으며, 특히 최근에는 자동차 산업의 패러다임이 기존의 내연기관차에서 EV로 전환되고 있는 가운데, EV용 배터리의 수요가 늘어나며 동사를 비롯한 상위 분리막 업체의 제품에 대한 수요가 점차 늘어나고 있는 추세입니다. 동사의 연결 기준 매출액은 2020년 4,693억원에서 2021년 6,038억원으로 29% 증가하였으며, 2022년 매출액은 ASP 하락으로 소폭 감소하였으나 2023년 3분기 기준 매출액은 4,771억원으로 전년 동기 4,084억원 대비 16.8% 증가하면서 회사 설립 이후 최대 수준을 기록할 것으로 전망됩니다. 그러나, 동사의 향후 사업성과 경쟁력 변동에 따른 동사의 수익성 악화 가능성에 대하여 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[요약 연결손익계산서]

(단위: 천원)

과목

2023년 3분기

2022년 3분기

2022년
2021년
2020년

매출액

477,073,834
408,414,426
585,798,633
603,767,421
469,309,226

매출원가

384,716,741
366,631,206
529,030,632
411,789,914
285,187,433

매출총이익

92,357,093
41,783,220
56,768,001
191,977,507
184,121,793

판매비와관리비

87,208,332
83,779,189
109,063,440
102,801,818
58,902,953

영업이익

5,148,761
(41,995,969)
(52,295,439)
89,175,689
125,218,840

세전이익
(485,013)
(24,415,262)
(34,593,268)
111,581,662
129,124,308

당기순이익
8,590,210
(39,211,226)
(29,681,042)
95,350,272
88,162,352

자료 :동사 분기보고서 및 사업보고서

라. 동사는 2020년과 2021년 유상증자를 통해 1조 1,872억원 가량의 대규모 현금이 회사로 유입되었고, 동사의 모회사인 SK이노베이션이 중국/폴란드 분리막 법인 지분 100%를 현물출자하였습니다. 동사는 유상증자 이후인 2021년말 부채비율 43.7%, 순차입금의존도 -6.4%의 우수한 재무구조를 기록하였고, 2023년 3분기말 기준으로 부채비율 74.1%, 순차입금의존도 21.6%로 양호한 수준을 유지하고 있습니다.

<재무현황(연결기준)>

(단위 : 백만원, %)

구 분

2023년 3분기말
2022년말
2021년말
2020년말

자산총계
3,947,094
3,497,335
3,184,524
1,991,629

부채총계
1,679,826
1,322,662
968,322
783,378

자본총계
2,267,268
2,174,673
2,216,202
1,208,251

부채비율
74.1%
60.8%
43.7%
64.8%

차입금의존도
37.0%
29.5%
24.1%
26.0%

순차입금의존도
21.6%
13.8%
-6.4%
7.6%

출처 : 동사 2023년 3분기 분기보고서 및 각 사업년도 사업보고서

마. 금번 발행되는 제1-1회 및 제1-2회 무보증 사채의 신용등급은 A0 입니다. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 발행회사인 SK아이이테크놀로지㈜가 전적으로 책임을 집니다. 바. 동사가 영위하는 LiBS 산업 내 동사의 우수한 기술력과 시장지위, SK그룹 내 계열사와의 안정적인 장기공급 계약 등을 고려해볼 때 제1-1회 및 제1-2회 무보증 사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 투자자께서는 투자 시 상기 검토 결과는 물론, 동 증권신고서 및 예비투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황자료, 동사 영위산업 및 영업 위험요소, 재무현황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 검토해 주시기 바랍니다. 또한, 본 사채의 공동대표주관회사인 한국투자증권(주), NH투자증권(주), SK증권(주) 및 KB증권(주)는 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 투자자 여러분께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

2024년 02월 19일

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사대표이사 김 성 환 (인)

공동대표주관회사 KB증권 주식회사 대표이사 김 성 현 (인)

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사대표이사 정 영 채 (인)

공동대표주관회사 SK증권 주식회사대표이사 전 우 종 (인)

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제1-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
95,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
380,620,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
94,619,380,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[제1-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
105,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
429,311,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
104,570,688,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제1-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발 행 분 담 금
57,000,000
전자등록총액 ×0.06%

인 수 수 수 료
300,000,000
전자등록총액 ×0.30%

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
19,000,000
한국기업평가, NICE신용평가

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

채권연부과금
200,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도: 50만원)

채권등록발행수수료
500,000
등록금액의 100,000분의 1 (한도: 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
380,620,000

[제1-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발 행 분 담 금
73,500,000
전자등록총액 ×0.07%

인 수 수 수 료
300,000,000
전자등록총액 ×0.30%

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
51,000,000
한국기업평가, NICE신용평가

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

채권연부과금
291,600
상장기간 1년당 100,000원 (한도: 50만원)

채권등록발행수수료
500,000
등록금액의 100,000분의 1 (한도: 50만원)

표준코드등록수수료

20,000

채무증권 1건당 2만원

합 계
429,311,600

2. 자금의 사용목적

회차 :
1-1
(기준일 :
2024년 02월 22일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
95,000,000,000
-
-
-
95,000,000,000
-

회차 :
1-2
(기준일 :
2024년 02월 22일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
105,000,000,000
-
-
-
105,000,000,000
-

<자금의 세부 사용 내역>- 금번 발행되는 제1-1회 및 제1-2회 무보증사채 발행 총액
금 이천억원(\200,000,000,000)은 운영자금으로 사용될 예정이며, 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다. 세부내역은 아래와 같습니다.<운영자금>

[운영자금 세부 사용내역]

(단위: 억 원)

구분
금액
자금집행시기
지급처
비고

운영자금
원재료 구매 대금 등
2,000
2024년 중
SK엔무브(주) 등
원재료 매입 및 용역비 대금 등

합계
2,000
-
-
-

(주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정적인 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.(주2) 부족자금은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율

(단위 : 억원, 배)

항 목
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

영업이익(A)
51
(420)
(523)
892

이자비용(B)
145
153
208
158

이자보상비율(A/B)
0.35
적자 실현
적자 실현
5.6

(주) 연결재무제표 기준

자료 : 당사 정기보고서

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로서 이자보상비율이 1 이상이면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 발생한다는 의미이고, 이 비율이 1 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용을 지불할 수 없는 것을 의미합니다. 당사는 2022년 지속적인 고정비 지출 부담에 따라 적자를 실현하였지만, 2023년 업황개선에 따라 흑자전환하였습니다. 높은 고정비 지출로 인하여 영업이익은 51억원을, 이자비용은 145억원을 기록하며 이자보상비율이 1을 하회하고 있습니다만, 추후 영업 환경이 개선되면 차입금 상환능력에 큰 어려움이 없을 것으로 판단됩니다. 그러나 향후 당사가 영위하는 산업의 악화와 같은 외부환경 변화에 의해 당사의 수익구조가 영향받을 경우 당사 영업수익으로 이자를 지급하지 못할 가능성을 완전히 배제할 수는 없으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

3. 미상환 채무증권의 현황가. 미상환 사채 해당사항 없습니다.

나. 미상환 기업어음의 현황 해당사항 없습니다.

다. 전자단기사채 등

[기준일: 2024년 02월 16일]
(단위: 백만원)

발행한도
잔여한도
기말잔액(B)
증감(B-A)
기초잔액(A)

-
-
-
-
-

자료 : 당사 제시, 별도기준

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급
Outlook

한국기업평가㈜
2024년 02월 14일
제1-1회 및 제1-2회
A
안정적(Stable)

NICE신용평가㈜
2024년 02월 14일
제1-1회 및 제1-2회
A
안정적(Stable)

※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있습니다.

나. 평가의 개요한국기업평가㈜, NICE신용평가㈜는 독자적인 평가방법으로 채권의 상환능력과 안정성을 분석하여 신용평가를 하고 있습니다. 그러나 상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행예정 회사채는 만기상환시까지 매년 1회 이상의 정기평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 지속적으로 평가될 것이며, 이에 따라 기평가등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.다. 평가의 결과

회사명
평정등급
등급의 정의
전망(Outlook)
평정요지 및 근거

한국기업평가
A
원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.
안정적(Stable)
●글로벌 상위권의 시장지위, 계열 거래기반 등 사업안정성 우수●대규모 투자로 차입금 증가세이나 전반적 재무안정성 우수한 수준●해외공장 증설 등으로 외형 확대되겠으나, 차입부담 증가할 전망●계열의 일상적 지원은 신용도 보강요인●재무부담 확대 수준, 실적 변동성에 대해 모니터링 필요

NICE신용평가
A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
안정적(Stable)
●2차전지용 분리막 산업 내 우수한 시장 지위●국내외 생산능력 확충에 기반한 견조한 매출 성장세●수익 변동성이 높은 수준이나 양호한 이익 창출력 보유●운전자금 부담과 증설 투자 등으로 인한 차입 부담 증가 전망

5. 정기평가 공시에 관한 사항가. 평가시기에스케이아이이테크놀로지㈜는 한국기업평가㈜, NICE신용평가㈜로 하여금 본 사채 만기상환일까지 발행회사의 매 사업년도 정기주주총회 종료 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.나. 공시방법상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시됩니다.한국기업평가㈜ : www.rating.co.krNICE신용평가㈜ : www.nicerating.com

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. "본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다. 또한 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없습니다. 나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 에스케이아이이테크놀로지(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참고하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황 (1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
2
-
-
2
2

합계
2
-
-
2
2

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
-
-

-
-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭- 당사의 명칭은 "SK아이이테크놀로지 주식회사"라 칭하고, 한글로는 "에스케이아이이테크놀로지 주식회사"로 표기하며, 영문으로는 "SK ie technology Co., Ltd."라 표기합니다.
다. 설립일자(등기일) : 2019년 4월 2일
라. 본사의 주소 등- 주소: 서울특별시 종로구 종로 26 (서린동 SK빌딩)- 전화번호: 02-2121-5114- 홈페이지: http://www.skietechnology.com

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

바. 주요사업의 내용 - 당사는 LiBS(Lithium-ion Battery Separator) 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. LiBS는 리튬이온 배터리의 핵심소재로 양극과 음극의 직접적 접촉을 차단하고 리튬이온 이동 통로를 제공해주는 역할을 하며, 배터리 안정성을 높이는 Key Component 입니다. LiBS의 주요 수요자는 배터리 업체이며, IT, Power tool용 소형 배터리와 xEV용 중대형 배터리 업체가 있습니다.

- 또한, FCW (Flexible Cover Window) 등 신규사업도 추진 및 검토 중에 있습니다. FCW는 폴더블폰 등 플렉서블 디스플레이에서 유리를 대체하는 핵심 소재로 투명 PI필름과 Hard-coating으로 구성되며, 주요 수요자는 디스플레이 업체 및 IT 업체입니다.

※ 상세한 내용은 동 공시서류의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항- 당사는 공시대상기간 동안 해당 사항이 없습니다.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

주권상장
2021.05.11
해당없음
-

2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁(1) 회사의 본점소재지 및 그 변경- 당사의 본점소재지는 서울특별시 종로구 종로 26 (서린동 SK빌딩) 이며, 설립 이후 본점소재지의 변동은 없었습니다.

(2) 경영진의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2019.04.01
-
사내이사 노재석사내이사 김 경사내이사 최영호감사 김장우기타비상무이사 최환준
-
-

2020.12.03
-
-
-
사내이사 김 경

2020.12.21
임시주총
사외이사 송의영(주1)사외이사 강율리(주1)사외이사 김태현(주1)
-
사내이사 최영호(주1)감사 김장우(주1)

2021.03.26
정기주총
기타비상무이사 김철중
-
기타비상무이사 최환준

2022.03.28
정기주총
기타비상무이사 김 준사외이사 안진호
사내이사 노재석
기타비상무이사 김철중

2023.03.27
정기주총
사내이사 김철중
사외이사 송의영
사내이사 노재석

(주1)
임시주총은 2020년 12월 18일 개최되었으나, 신규 임원 선임 및 기존 임원 사임은 모두 2020년 12월 21일부로 이루어졌습니다.

(3) 최대주주의 변동- 보고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 SK이노베이션(주)이며, 설립 이후부터 최대주주의 변동은 없습니다.

(4) 상호의 변경- 해당 사항 없음

(5) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과- 해당 사항 없음

(6) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용- 2020년 당사는 SK이노베이션(주)가 보유 중이던 해외 소재 법인 SK hi-tech battery materials (Jiangsu) Co., Ltd. 및 SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o.의 지분 100%를 현물출자 방식으로 양도 받았습니다.

(7) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 해당 사항 없음

(8) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자

내 용

2019.03

SK이노베이션(주)는 소재사업에 대한 전문성 및 본원적 경쟁력을 제고하고자, 2019년 2월 27일 이사회 결의에 따라 소재사업을 물적분할하기로 결정. 분할기일은 2019년 4월 1일, 분할계획서는 2019년 3월 21일 주주총회에서 최종 결의됨

2019.04

SK이노베이션(주)(존속회사)와 SK아이이테크놀로지(주)(신설회사)로 물적분할 완료

본점의 설치

2019.10

SK이노베이션(주)의 현물출자를 통한 SK아이이테크놀로지(주) 유상증자 참여결정

현물출자: SK이노베이션(주)가 보유 중인 SK hi-tech battery materials(Jiangsu) Co., Ltd. 지분 100%, SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o. 지분 100%

2020.01
SK아이이테크놀로지(주) 주주배정 유상증자 완료

2020.09

SK아이이테크놀로지(주) 제3자 배정 유상증자 결정

2020.10

SK아이이테크놀로지(주) 제3자 배정 유상증자 완료

2021.03
유가증권시장 상장을 위한 신주발행 결정

2021.05
유가증권시장 상장 및 유상증자 완료

나. 주요 종속회사의 연혁

회사명

회사의 연혁

SK hi-tech battery materials(Jiangsu) Co., Ltd.

2018.09. SK hi-tech battery materials(Jiangsu) Co., Ltd. 설립

2018.11 설립 자본금 USD 30.0백만

2019.02 증자 USD 30.0백만2019.08 증자 USD 40.0백만2019.10 증자 USD 20.0백만2020.01 SK이노베이션(주)에서 SK아이이테크놀로지(주)의 100% 자회사로 변경2020.03 증자 USD 30.0백만2020.04 증자 USD 20.0백만2020.07 증자 USD 30.0백만2020.08 증자 USD 50.0백만

2020.11 상업생산 및 판매 개시

SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o.

2019.01 SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o. 설립2019.01 설립자본금 USD 0.005백만

2019.03 증자 USD 45.5백만

2019.08 증자 USD 52.5백만

2019.10 증자 USD 165.4백만

2020.01 SK이노베이션(주)에서 SK아이이테크놀로지(주)의 100% 자회사로 변경2021.02 증자 USD 80.0백만2021.09 상업생산 및 판매 개시2021.10 증자 USD 250.0백만

2022.03 증자 USD 200.0백만2022.07 증자 USD 80.0백만2022.09 증자 USD 70.0백만

3. 자본금 변동사항

(단위 : 원, 주)

종류
구분
2024년 02월 16일
제4기(2022년말)
제3기(2021년말)
제2기(2020년말)
제1기(2019년말)

보통주
발행주식총수
71,297,592
71,297,592
71,297,592
62,741,592
30,000,000

액면금액
1,000
1,000
1,000
1,000
1,000

자본금
71,297,592,000
71,297,592,000
71,297,592,000
62,741,592,000
30,000,000,000

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
71,297,592,000
71,297,592,000
71,297,592,000
62,741,592,000
30,000,000,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2024년 02월 16일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
-
-
250,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
71,297,592
-
71,297,592
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
71,297,592
-
71,297,592
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
71,297,592
-
71,297,592
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2024년 02월 16일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
-
3,786
3,786
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
3,786
3,786
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
-
3,786
3,786
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

(주1)
2023년 5월 2일 이사회 결의를 통해 사외이사 4인에게 Stock Grant 부여 목적의 자기주식 취득 및 처분을 결정하였고 (보통주 2,068주), 해당 자기주식에 대해 당사는 2023년 5월 3일 장내 취득하여 2023년 5월 8일자로 처분 및 사외이사 계좌 입고 완료하였음.

(주2)

2024년 2월 2일 이사회 결의를 통해 사내이사 1인에게 Stock Grant 부여 목적의 자기주식 취득 및 처분을 결정하였고 (보통주 1,718주), 해당 자기주식에 대해 당사는 2024년 2월 5일 장내 취득하여 2024년 2월 7일자로 처분 및 사외이사 계좌 입고 완료하였음.

(주3)

기초 수량은 2023년 1월 1일이며, 기말 수량은 2024년 02월 16일 기준임.

다. 다양한 종류의 주식- 해당 사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일 : 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2022. 3. 28. 입니다.
나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2020년 03월 25일

제1차 정기주주총회

- 전문 개정- 발행할 주식의 총수 변경 - 안전보건계획 관련 조항 신설

- SKMS 개정사항 반영- 신주 발행 대비- 산업안전보건법 개정사항 반영

2020년 11월 18일

제1차 임시주주총회

- 사외이사 선임, 감사위원회/사외이사후보추천위원회/ 투명경영위원회 설치를 위한 규정 변경, 삭제 및 신설- 제3자 배정 신주 발행 한도 설정- 소액주주에 대한 주주총회 소집 통지 방법 신설- 중간배당 기준일 설정

- 상장 추진에 따라 상장 회사에 적용되는 법령에 부합되도록 관련 규정 전면 개정

2022년 03월 28일

제3차 정기주주총회

- 지배구조헌장 근거 조항 신설

- 주주명부의 폐쇄 절차 삭제

- 인사위원회 및 사외이사후보추천위원회 기능 통합 및 위원회 개편 반영

- 감사위원회 위원 선ㆍ해임 의결권 제한 규정 정비 및 감사위원회 위원 자격 요건 명문화

- 재무제표의 이사회 승인 기한 명시

- 지배구조헌장의 정관상 근거 마련

- 전자증권제도 도입에 따른 명부폐쇄절차 불필요

- 이사회 내 위원회 개편 반영

- '20.12월 개정 상법 고려

- 문구수정으로 의미 명확화

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

- 당사는 LiBS (Lithium-ion Battery Separator)와 신규사업을 영위하고 있으며, LiBS 제조 및 판매는 당사의 주요 사업 분야입니다. LiBS는 리튬이온 배터리의 핵심소재로 양극과 음극의 직접적 접촉을 차단하고 리튬이온 이동 통로를 제공하는 역할을 합니다. 당사는 2004년 국내 최초이자 세계에서는 세 번째로 LiBS 생산기술을 독자 개발하였으며, 2007년 세계 최초로 축차 연신 공정을 완성한 이후, 세계 최초의 5μm 박막 제품 개발 및 양면 동시 코팅 상업화 등 경쟁사 대비 우위의 기술력을 바탕으로 Global Top-tier LiBS Player로 성장하였습니다. 당사는 지속적으로 공정/제품을 개선하여 세계 최고 품질의 LiBS를 생산하고 있으며, 충청북도 증평 및 청주, 중국 창저우와 폴란드 실롱스크에 생산라인을 보유하고 있습니다. 또한, 양면 동시 코팅이 가능한 CCS (Ceramic Coated Separator) 생산 라인을 보유하고 있습니다. 아울러, 폴란드 실롱스크 주에서 추가 증설을 추진 중이며, 2023년 3분기 말 기준 총 생산 Capability는 15.3억㎡입니다. 당사는 빠르게 성장중인 EV 시장을 주요 타겟으로 하여 고품질 분리막 판매를 확대하고 있습니다.- 신규사업 중 FCW는 폴더블폰 등 플렉서블 디스플레이에서 유리를 대체하는 핵심 소재로, 당사는 2019년 1분기에 투명 PI필름 Demo Plant를 완공하였고, 2020년 4월부터 증평 공장에서 상업 가동을 개시하였습니다. 향후 시장 개화 시 경제적 가치를 창출할 수 있도록 제품 개발 전 영역에 걸쳐 핵심 기술을 확보 중입니다.- 2023년 3분기 기준, LiBS에서 약 4,758억 원 (전체 매출의 99.74%)의 매출이 발생하였습니다. 당사 LiBS 3분기까지 매출 중 약 368억 원은 내수에서, 약 537억 원은 수출에서, 약 3,853억 원은 해외 판매를 통해 발생하였습니다. 약 12.4억 원의 신규사업 매출은 내수에서 약 4.7억 원, 수출에서 약 7.7억원이 발생하였습니다.- 당사는 연구개발과 관련하여 SK이노베이션㈜와 연구개발 계약을 체결하였으며, SK이노베이션㈜의 산하 조직인 환경과학기술원 및 산하I/E소재연구센터가 해당 연구개발을 수행하고 있습니다. 주요 업무 내용으로는 생산 및 마케팅에 필요한 테크니컬 서비스 제공과 사업의 유지 및 확대에 필요한 신규 과제 발굴, R&D 및 상용화 기술 개발 등이 있습니다. 또한 당사는 생산혁신실 내 조직에서 사업 전반의 공정기술 개발, 상업 생산, 기술 내재화를 위한 연구개발을 진행하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업 부문
매출 유형
품 목
구체적 용도
제5기 3분기(2023년 3분기)
제4기(2022년)
제3기(2021년)

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

LiBS
제품 등
분리막 등
배터리 소재
475,830
99.74%
584,677
99.81%
603,362
99.93%

신규사업
제품 등
기타
기타
1,244
0.26%
1,122
0.19%
405
0.07%

합계
477,074
100.00%
585,799
100.00%
603,767
100.00%

(주1)
상기 매출액은 연결 기준입니다.

나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이- 당사 주요 제품의 가격은 고객사와의 계약에 따라 결정되어 영업기밀에 해당됩니다. 따라서 동 사항에 대한 세부 내용을 공시할 경우 당사의 영업에 현저한 영향을 미칠 수 있다고 판단하여 세부 내역은 기재하지 않았습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료

(1) 주요 원재료 등의 현황

(기준일 : 2023년 9월 30일)
(단위 : 백만원)

사업 부문
매입 유형
품목
구체적용도
제5기 3분기(2023년 3분기)
제4기(2022년)
제3기(2021년)

매입액
매입액
매입액

LiBS
원재료매입
PE
분리막생산
30,985
42,952
30,409

코팅원료
28,003
36,614
46,207

윤활기유
18,082
27,184
22,069

신규사업
기타
기타
99
515
1,801

(2) 주요 매입처

품목
매입처
특수관계 여부

PE, 코팅원료 등
대한유화 등
미해당

윤활기유
SK엔무브(주)
해당

(주1)
주요 원재료인 PE는 대한유화 등 복수의 공급업체로부터 안정적으로 매입하고 있습니다.

(주2)
윤활기유는 SK엔무브(주)(구, SK루브리컨츠(주)) 계열로부터 상당부분 공급 받고 있습니다.

(3) 주요 원재료의 가격변동추이- 당사 주요 원재료의 가격은 고객사와의 계약에 따라 결정되어 영업기밀에 해당됩니다. 따라서 동 사항에 대한 세부 내용을 공시할 경우 당사의 영업에 현저한 영향을 미칠 수 있다고 판단하여 세부 내역은 기재하지 않았습니다.

나. 생산 및 설비

(1) 생산능력

(단위: 억㎡/년)

사업부문
품목
사업소

제5기
3분기(2023년 3분기)

제4기 (2022년)
제3기(2021년)

LiBS
분리막
한국, 중국, 폴란드
15.3
15.3
13.6

(주1)
상기 생산능력은 기말 기준이며, 양산 설비가 정상화 단계에 도달할 시 생산 능력(Capacity) 입니다.

(주2)
FCW 제품은 현재 개화기인 시장 특성, 회사 내 낮은 매출 구성비중 등을 감안하여, 해당 사업부문의 생산 설비 관련 내용 기재를 생략합니다.

(2) 산출근거

- 각 설비의 최대 생산능력을 기준으로 산정하였습니다.(3) 생산 실적 및 가동률

- 2차 전지 소재사업의 특성 상 기술, 정보 유출 등의 우려를 감안하여 상세 내용 기재를 생략합니다.

(4) 생산설비의 현황 등 (가) 주요 사업장의 현황

회사명 및 사업소
구분
소재지

SK아이이테크놀로지(주)

본사

본사
서울 종로구

청주공장
생산공장
충청북도 청주

증평공장
생산공장
충청북도 증평

SK hi-tech battery materials(Jiangsu) Co., Ltd.(주1)
해외법인
중국 창저우

SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o.(주1)
해외법인
폴란드 실롱스크

(주1)
상기 사업장은 SK아이이테크놀로지(주) 및 주요 종속회사의 사업장입니다.

- 연결실체의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 건설중인자산 등이 있으며, 2023년 3분기말 현재 장부가액은 2조 9,184억원이고 상세내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2023년 9월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
처 분
대체 등(주1)
감가상각비
기 말

토지
51,659
-
-
915
-
52,574

건물
578,919
-
-
16,578
(10,304)
585,193

구축물
58,777
-
-
3,258
(1,974)
60,061

기계장치
786,701
-
(32)
26,132
(91,900)
720,901

기타의 유형자산
24,568
-
-
1,660
(5,872)
20,356

건설중인자산
1,059,954
358,489
-
60,847
-
1,479,290

합 계
2,560,578
358,489
(32)
109,390
(110,050)
2,918,375

(주1)

건설중인자산의 유ㆍ무형자산으로의 대체 및 환율변동 등으로 구성되어 있습니다.

(주2)
상기 시설 및 설비현황은 연결 기준입니다.

(주3)

주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 시가 기재를 생략합니다.

(5) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

- 당사는 Global 수요 증가에 대응하기 위해 생산 능력을 확대하고 있으며, 중국 Phase 1~3 단계 및 폴란드 Phase 1단계 투자 이후, 폴란드 Phase 2~4단계 투자를 진행하고 있습니다. 해당 투자들에 소요되는 총 자금은 약 3조원 수준으로 예상되며, 기 지출 금액은 약 2.6조원입니다. 해당 투자들이 완료되면 당사는 약 27억㎡의 생산 능력을 확보하게 되어 시장 내 지위가 더욱 더 공고화될 것으로 기대됩니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품목
제5기 3분기(2023년 3분기)
제4기(2022년)
제3기(2021년)

LiBS
제품 등
분리막
수출
53,681
79,775
199,627

내수
36,759
75,668
165,728

해외판매
385,390
429,234
238,007

합계
475,830
584,677
603,362

신규사업
제품 등
기타
수출
770
462
385

내수
474
660
20

해외판매
-
-
-

합계
1,244
1,122
405

합계
수출
54,451
80,237
200,012

내수
37,233
76,328
165,748

해외판매
385,390
429,234
238,007

합계
477,074
585,799
603,767

- 2023년 3분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분
금 액
매출비중

A 계열
322,059
67.5

B 계열
67,157
14.1

(주1)
당사와 주요 고객과의 거래 규모는 영업기밀에 해당하여 매출처의 명칭은 기재하지 않습니다.

나. 판매경로 및 방법 (1) 판매 경로 및 판매경로별 매출- 당사의 주요 제품인 분리막 판매경로는 모두 당사에서 배터리 셀 제조사로 직접 납품하는 형태이며, 이는 내수, 수출 및 해외판매 모두 동일합니다.

(단위 : 백만원)

판매경로
사업부문
구분
제5기 3분기(2023년 3분기)
제4기(2022년)
제3기(2021년)

직판
LiBS
수출
53,681
79,775
199,627

내수
36,759
75,668
165,728

해외판매
385,390
429,234
238,007

합계
475,830
584,677
603,362

신규사업
수출
770
462
385

내수
474
660
20

해외판매
-
-
-

합계
1,244
1,122
405

합계
수출
54,451
80,237
200,012

내수
37,233
76,328
165,748

해외판매
385,390
429,234
238,007

합계
477,074
585,799
603,767

(2) 판매 방법 및 조건

구 분

거래조건

결제조건

내수

-

현금 등

수출, 해외판매

FOB, CIF 등 인코텀즈2020에 근거한 거래 조건

TT 등

(3) 판매 전략 - 당사는 2025년 글로벌1위 습식 분리막 업체로의 도약을 위해 다양한 전략을 수립하고 있습니다. 이를 달성하기 위한 세부적인 판매 전략은 다음과 같습니다.

(가) EV용 분리막 전략

- 연 30% 이상 성장 중인 EV 시장을 주요 타겟으로 하여 고품질 분리막 판매를 확대하고자 합니다. 완성차 제조 기업은 EV의 주행거리 향상 및 고속 충전을 당면 과제로 하여 연구 개발을 진행하고 있는 가운데, 고사양 배터리 수요가 증가하고 있으며, 이에 부합하는 분리막 및 CCS가 요구되고 있는 상황입니다. 특히, 최근의 배터리의 안전성이 매우 중요한 이슈로 대두되고 있으며, 이에 따라 글로벌 완성차 제조사들은 고내열/고강도/품질균일성을 갖춘 분리막의 채택을 원하고 있습니다.당사는 우수한 품질 균일성 및 기술 경쟁력을 바탕으로 전세계 다양한 배터리 업체 고객의 고품질 수요를 충족시켜오고 있습니다.

(나) IT용 분리막 전략

- IT기기에 채용되는 중소형 배터리 시장은 스마트폰/노트북/태블릿 PC 및 전동공구 외에 가전제품의 무선화, 드론 사용률 증가 등으로 꾸준한 성장이 예상되고 있는 시장입니다. 당사는 이러한 소형 배터리 시장에서 주공급자 지위를 확보하고 있으며, 양산성이 검증된 박막 분리막 판매를 통해 이러한 지위를 유지할 계획입니다.

다. 수주상황 - 당사는 이차전지용 분리막 장기공급계약을 체결하였으며
(2023.06.02 단일판매 공급계약체결 공시 참고) 경영상의 비밀유지로 계약상대, 계약금액 및 주요 계약조건 등의 공시는 유보하였습니다.- 당사는 계열회사인 에스케이온㈜와 이차전지용 분리막 장기공급계약을 체결하였으며(
2023.07.26 단일판매 공급계약체결 공시 참고) 경영상의 비밀유지로 계약금액 및 주요 계약조건 등의 공시는 유보하였습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 주요 시장위험- 연결실체의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 미수금 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.

- 연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다.

(1) 시장위험

- 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험 등으로 구성됩니다.

(가) 이자율위험

- 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 연결실체는 변동이자부 장기차입금 등과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 위험의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.

(나) 환위험

- 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결실체는 해외영업활동 등으로 인한 환위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 특히 외화매출채권 등의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하여 관리하고 있습니다.

- 2023년 3분기말 및 2022년말 연결실체의 통화별 주요 외화금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만USD, 백만JPY, 백만EUR, 백만CNY, 백만PLN, 백만원)

구 분
화폐단위
2023년 3분기
2022년

외화금액
원화금액
외화금액
원화금액

외화금융자산
USD
224
301,629
207
262,633

JPY
1,644
14,827
1
5

EUR
-
193
-
77

PLN
10
3,039
31
9,077

외화금융부채
USD
628
844,068
382
484,095

JPY
88
791
2,840
27,068

EUR
5
6,690
10
13,542

CNY
33
6,126
37
6,706

- 2023년 3분기말 및 2022년말 각 외화에 대한 원화환율이 5% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향(파생금융상품으로 인한 효과 고려)은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년

5% 상승
5% 하락
5% 상승
5% 하락

법인세차감전순이익의 증가(감소)
(27,922)
27,922
(11,211)
11,211

(다) 기타 가격위험

- 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 연결실체의 경영진은 2023년 3분기말 기타 가격위험이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않다고 판단하고 있습니다.

나. 위험관리 - 당사 및 주요 연결실체의 위험관리는 재무실에서 주관하고 있으며, 사업부 및 해외 종속회사와의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 Hedge 등을 실행하고 위험관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다. 환위험관리 주관부서인 재무실은 별도의 전담인원을 배정하여 당사의 환위험 관리정책에 따라 환위험 측정 및 분석보고, 외환거래, 환율동향 Monitoring 등의 업무를 수행하고 있습니다.- 당사는 환율변동 위험에 노출되어 있는 Position으로부터 발생 가능한 손실을 관리하기 위하여 환위험 관리정책을 수립하여 실행하고 있습니다. 이에 따라 감내 가능한환위험 수준을 정의하여 환율변동으로 인한 위험을 최소화하도록 관리하며, 설정된 환위험 허용한도를 벗어나는 과도한 외화 Position에 대해서는 환 위험 관리 정책에 기반하여 Hedge를 실시하고 있습니다.

다. 파생상품 계약 및 그 계약에 관한 내용

(1) 이자율 스왑 파생상품계약 체결 현황- 2023년 3분기말 연결기업은 외화장기차입금에 대한 이자율변동 위험을 Hedge하기 위하여 이자율 스왑계약을 체결하고 있으며, 그 상세내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2023년 9월 30일)

(단위: 백만USD, 백만원)

거래처

계약일

만기일

계약금액

수취이자율(%)

지급이자율(%)

공정가치

자산(부채)

위험회피회계 적용 여부

Credit Agricole
2022년 7월
2025년 3월
USD 230
3M TermSOFR + 1.45%
4.35%
10,255
10,255
적용

(주1)
계약금액은 계약통화 기준 금액이며, 공정가치, 자산 및 부채는 원화 기준입니다.

(주2)

공정가액 평가주체는 거래처와 동일합니다.

(주3)

지급 이자율 대비 수취 이자율 하락 시 손실, 수취 이자율 상승 시 이익이 발생하는 계약 입니다

(2) 통화선도 및 통화스왑 파생금융상품계약 체결 현황- 2023년 3분기말 연결기업은 외화 매출채권 등의 환율 변동 위험을 Hedge하기 위하여 통화선도 계약을 체결하고 있으며, 그 상세내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2023년 9월 30일)
(단위 : 백만USD, 백만CNY, 백만원)

거래처

계약일

만기일

약정환율

계약금액

공정가치

자산

부채

위험회피회계 적용 여부

MUFG 은행 등(주3)

2022년 10월

2023년 10월

CNYKRW 196.44 ~ 196.50

CNY 400

4,926

4,926

-
미적용

ING 등(주3)
2023년 9월
2023년 10월
USDKRW 1,325.30 ~ 1,348.90
USD 28
(345)
39
(384)
미적용

ING (주3)
2023년 9월
2023년 10월
USDKRW 1,340.00
USD 6
(15)
-
(15)
적용

합계
4,566
4,965
(399)

(주1)
계약금액은 계약통화 기준 금액이며, 공정가치, 자산 및 부채는 원화 기준입니다.

(주2)

공정가액 평가주체는 거래처와 동일합니다.

(주3)

계약기간 만료 시점에 약정환율 대비 환율 상승 시 손실, 환율 하락 시 이익 발생하는 계약입니다.

라. 파생상품계약으로 발생한 이익 및 손실상황

(기준일 : 2023년 9월 30일)

(단위: 백만원)

구 분
당기손익(세전금액)
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

현금흐름위험회피회계 적용 파생상품
-
-

-
1,417
(12)

위험회피수단으로 지정되지않은 파생금융상품
40
(972)
5,884
(5,525)
-
-

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등

해당회사

계약 상대방

항목

내용

SK아이이테크놀로지㈜

SK Hi-tech Battery Materials (Jiangsu) Co.,Ltd.

계약의 목적 및 내용

분리막 생산 및 판매 등에 필요한 무형자산 사용 허여

계약의 체결시기 및 계약기간

체결시기: 2021. 12. 30계약기간: 2023. 01. 01 ~ 2023. 12. 31 (2021.1.1. 최초 개시되어, 계약 만료일 30일 전 사전 통보 없는 경우 1년 단위 자동 연장)

계약금액 및 대금 수수 방법 등

정상가격 원칙에 따라 대금을 수취하며, 사업연도 종료 후 확정 예정

SK이노베이션㈜

계약의 목적 및 내용

SK이노베이션과 분리막 생산 관련 무형자산을 공동소유함에 따라 당사의 중국 자회사로부터 수취하는 로열티를 SK이노베이션과 SK아이이테크놀로지間 공헌도에 따라 배분

계약의 체결시기 및 계약기간

체결시기: 2022. 12. 31계약기간: 2023. 01. 01 ~ 2023. 12. 31

계약금액 및 대금 수수 방법 등

양 사간 공헌도에 따라 수익을 배분하며, 2023 사업연도 종료 후 확정예정('24년도에 중국 자회사로부터 로열티 수취 후 배분)

주식회사 에어레인

계약의 목적 및 내용

분리막 기반 탄소 포집 기술 개발 및 상업화 위한 주식회사 에어레인 대상 지분 투자 계약

계약의 체결 시기 및 계약 기간

체결시기: 2023. 5. 8

계약금액 및 대금 수수 방법 등
5,250 백만원

나. 연구개발활동(1) 연구개발활동의 개요(가) 연구개발 담당조직- 당사는 연구개발과 관련하여 당사의 최대주주인 SK이노베이션(주)와 연구개발 계약을 체결하였으며, SK이노베이션(주)의 산하조직인 환경과학기술원 및 산하 I/E소재연구센터가 해당 연구개발을 수행하고 있습니다. 환경과학기술원은 신소재, 석유, 윤활유, 석유화학, 친환경 고분자, 분석 및 Platform 기술 분야 등의 연구개발을 담당하고 있으며, 사업회사/그룹사 소속연구소와의 전략공유 및 협력을 통하여 연구개발의 효율성과 시너지 효과를 높이고 있습니다. 또한 당사는 생산혁신실 내 조직에서 소재부문 전반의 공정기술 개발, 상업생산 등을 위한 기술개발을 진행하고 있습니다.(나) 연구개발비용- 당사의 연구개발 업무는 SK이노베이션(주)와의 연구개발계약을 통해 진행되고 있으며, 분리막, FCW 및 기타 신사업 부문의 연구개발 프로젝트 수행과 관련하여 연구개발 수행 관련 제반비용을 월 단위로 정산하여 SK이노베이션(주)에 지급하고 있습니다.- 구체적인 용역업무의 주요 내용 및 최근 3년간 지급 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과목
제5기 3분기(2023년 3분기)
제4기(2022년)
제3기(2021년)
비고

연구개발비용
20,602
35,884
33,589
당사가 SK이노베이션(주)에지불한 연구개발비용 등

정부보조금
-
-
-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
4%
6%
6%

(2) 연구개발 실적

구분
연구과제

LiBS

- 생산성 향상 및 신제품 개발

- 원가 경쟁력 확보 및 차별화 기술 개발

- 생산성 개선 및 신규제품 개발(EV향 제품군 확대)

- 생산성 제고 및 초고강도/초저수축 제품 개발

- 분리막 생산 및 제품 경쟁력 강화(두께 편차 최소화, 균일 小기공 개발, 초고강도 분리막 개발, 저저항 분리막 개발, Shut Down 온도 저감 분리막 개발 등)

- 분리막 제품 경쟁력 강화 및 소재 국산화/친환경 공정 개발

- 공정 최적화 및 신규공정 개발

- 신제품 개발(배터리 성능/수명 개선 CCS, 저저항 CCS, 초박막 고온 저수축 CCS, 박막 CCS, 내전압 CCS, 단면 CCS, 열융착 CCS 개발)

- 차세대 분리막 기술 개발(나노 복합 소재 분리막)

- 공정 최적화 및 신규공정 개발

신규사업

- Flexible Display용 FCW 필름(투명PI 및 하드코팅) 및 기능성 코팅 개발

- FCW 물성 다변화를 통한 제품 Grade 다양화

- Demo Plant 활용 고부가 코팅 기술 개발

- FCW 공정 개발

- 이산화탄소 분리막 제품 제조 요소 기술 개발

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권

- 당사는 R&D활동의 결과물에 대한 지식재산화에 집중하여 2023년말 3분기말 국내외 총 265건의 특허 및 실용신안권을 보유하고 있습니다. 통상적으로 등록 권리는 해마다 증가하나, 매년 기 등록된 권리를 평가하여 등록 유지 또는 포기 여부를 결정하고 있어 포기된 권리로 인해 그 수치가 다소 감소할 수 있습니다.

- 당사가 보유 중인 특허/실용신안은 배터리에 사용되는 분리막 및 FCW 제품 기술에 관한 것이며 당사의 주력사업 제품에 쓰이거나 당사 핵심기술에 관한 것으로서, 사업 보호의 역할 뿐만 아니라 시장경쟁자에 대한 견제의 역할도 하고 있습니다. 특히, 배터리에 사용되는 분리막의 경우 배터리의 안전성을 강화하기 위한 제품기술과 관련된 것으로 이에 대한 지식재산권 확보에 힘쓰고 있습니다.

최근 등록되어 유지되고 있는 국내외 특허/실용신안 건수는 아래와 같습니다.

[연도별 특허 및 실용신안 등록 건수]

(단위: 건)

국가

2023년

2022년

2021년

2020년

2019년

한국

8

17

35

16

1

해외

21

19

16

9

13

- 또한 당사는 ENPASS, FCW 등 제품 및 서비스 브랜드 가치 향상 등을 위해 상표권을 보유 중입니다. 2023년 3분기말 당사가 보유하고 있는 국내외 상표권은 총 15건이며, 최근 등록되어 유지되고 있는 상표권 건수는 아래와 같습니다.

[연도별 상표권 등록 건수]

(단위: 건)

구분

2023년

2022년

2021년

2020년

2019년

상표권

-

-

2

3

9

나. 법률/규정 등에 의한 규제사항- 당사는 2023년 9월 30일 공정거래법 상 「상호출자제한ㆍ채무보증제한 기업집단」에 지정되어 있어서, 계열회사간 상호출자 및 채무보증이 금지되는 등 관련규정에 따른 규제를 적용 받고 있습니다.

다. 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 정부규제의 준수 여부- 당사는 사업과 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항에 대하여 국내 법규를 철저히 준수하고 있으며, 이를 위해 대기, 수질, 폐기물, 화학물질관리 등 자체관리기준을 설정하고 법규 및 내부 절차에 의한 관리를 하고 있습니다. 지속적으로 강화되는 환경법규를 준수하고 선제적으로 대응할 수 있도록 적극적인 투자와 노력을 하고 있습니다.

(1) 대기오염물질 관리

- 당사의 주요 대기오염물질인 디클로로메탄을 처리하는 시설은 디클로로메탄을 99.5% 이상 처리하여 정화된 청정가스를 배출하고 제거된 99.5% 이상의 디클로로메탄은 응축시켜 회수시설을 통해 공정에 재이용하고 있습니다. 디클로로메탄의 배출량 저감을 위하여 기존의 디클로로메탄 처리시설 후단에 2차 처리시설을 설치 완료 ('19년~'21년, 약178억원 투자) 하여 최적의 상태로 운영하고 있습니다. 또한, 미세먼지 저감을 위하여 충청북도와 자발적협약을 체결하고 생산공정에서 발생되는 미세먼지 전구물질 저감을 위한 노력을 지속하고 있습니다.

(2) 수질오염물질 관리

- 당사는 증평/청주산업단지 폐수종말처리장으로 오/폐수를 유입시켜 처리하고 있으며, 별도배출허용기준 보다 강화된 자체기준을 수립하여 운영하고 있습니다. 수질오염물질 배출을 최소화 하기 위하여 외부 전문 측정업체를 통해 주기적인 자가측정을 실시하고 있으며 당사 자체적으로도 주기적으로 폐수를 분석하고 관리하는 등 수질 오염물질 배출저감을 위한 지속적인 노력을 기울이고 있습니다.

(3) 폐기물 관리

- 당사에서 발생하는 모든 폐기물은 적법한 폐기물 처리전문업체를 통해 위탁처리 하고 있습니다. 당사는 '22년 7월 기업의 자원재활용 수준을 평가하는 ZWTL (Zero Waste To Landfill) 인증 Gold 등급을 획득하는 등 폐기물의 재활용율을 높이기 위한 노력을 지속하고 있으며, 2030년까지 폐기물을 최소화하는 'Waste Zero' 목표를 수립하고, 폐자원 사업확대 등을 통해 폐기물 감축을 추진하고 있습니다.

(4) 화학물질 관리

- 당사는 생산활동에 투입되는 원료 등 화학물질 구매 시 사전 검토 과정을 거쳐 이를 통해 유해화학물질 등의 이용을 사전에 검증하고 위험을 제거하고 있으며 기존에 사용하는 화학물질이 유해화학물질로 지정될 경우를 대비하여 즉각적인 대체 프로세스를 구축하였습니다. 디클로로메탄 등이 유독물질로 지정되면서 2023년까지 시설개선 계획을 수립하여 개선활동을 추진하고 있습니다. 또한 이와 함께 취급하는 화학물질에 대한 MSDS를 전산화하여 모든 구성원이 해당 MSDS를 손쉽게 접할 수 있는 시스템을 구축하였습니다. (5) 환경경영시스템- 당사는 '22년 9월 ISO 14001 인증을 획득하였습니다. 보다 체계적인 환경경영시스템을 구축하여 환경법규를 준수하고, 환경경영의 경쟁력을 제고하여 새로운 사회적 가치를 지속적으로 창출하겠습니다.

라. 시장여건 및 영업의 개황 등(1) 산업의 특성 등

- LiBS의 주요 수요자는 배터리 업체이며, IT, Power tool용 소형 배터리와 xEV용 중대형 배터리 업체가 있습니다. 최근 국제적인 환경규제 강화에 따라 전기차 수요가 증가할 것으로 예상되며, 이와 더불어 EV용 배터리에 대한 수요 증가가 예상되어 성장 가능성이 높은 산업입니다. 또한 중장기적으로 모든 사물에 인터넷이 장착되는 사물인터넷(Internet of Things)이 일반화되면서 모든 사물에 배터리가 장착되는 Battery of Things 시대가 함께 도래할 것으로 예상되어, 향후 시장은 더욱 성장할 것으로 전망됩니다.

- 분리막은 완성품이 아닌 중간재 성격을 지닌 제품으로서 전방산업인 배터리 산업과 최종 전방산업인 EV 및 IT기기 산업의 영향을 받으며, 이들 최종 전방 산업은 경기 변동의 영향을 일부 받는 것으로 나타납니다. EV는 전세계적인 환경규제 강화에 따른 자동차 산업 생산 패러다임의 전환에 힘입어 빠르게 성장하는 추세에 있기 때문에 경기 변동에 민감한 내연기관 차량 대비 경기 변동에 상대적으로 둔감합니다. 글로벌 기후 변화 등에 대한 대응으로 자동차 산업의 발전 방향은 EV로의 이동이 명확하며, EV가 새로운 기회요인이 될 것으로 전망하고 있습니다. 또한, 배터리 업체들은 빠르게 성장하는 전방산업에 대응하기 위해 안정적인 원재료 확보를 위한 수직계열화에 총력을 다하고 있으며, 현재 각 소재 산업을 선도하고 있는 우수한 공급처들을 입도선매하고 있고, 이는 분리막 산업의 경기 변동 영향성을 줄여 나가는 요소라고 할 수 있습니다.

(2) 국내외 시장여건- 분리막 시장은 전방산업인 배터리의 급격한 팽창에 힘입어 빠르게 성장하고 있으며, 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업이라는 특성 때문에 각 국가마다 소수 업체 위주의 과점 체제를 형성하고 있습니다. 최근 EV에 주력으로 탑재되는 배터리에 요구되는 분리막의 두께는 9㎛ 내외로 얇은 편이어서 높은 에너지 밀도 특성으로 고온 및 고압력 하에서도 기능할 수 있어야 하기 때문에 높은 기술적인 난이도가 요구됩니다. 자본력을 갖추고 있으면서도 이러한 고품질 분리막을 생산할 수 있는 기업은 한국, 일본 및 일부 중국 업체 등 6~7개사 내외인 것으로 판단됩니다.

- 중국 EV 시장에 이어 높은 성장이 기대되는 유럽 및 북미 시장에도 배터리 업체들의 증설이 진행중에 있으며, 당사를 비롯해 분리막 주요 업체들도 이러한 수요 증가에 대응하고 있습니다.

(3) 회사의 경쟁력

- 당사의 LiBS 사업은 2007년 세계 최초로 축차 연신 공정을 완성한 이후 세계 최초의 5μm 박막제품 개발 및 양면 동시 코팅 상업화 등 경쟁사 대비 우위의 기술력을 바탕으로 Global LiBS 시장을 선도하고 있습니다. 특히 우수한 품질 균일성 및 고객별 맞춤 대응이 가능한 축차 연신 기술을 통해 고객 요구에 대응할 수 있다는 점 및 한국/중국/유럽에 위치한 Global 생산 기지를 통해 고객의 현지 공급 Needs를 충족시킬 수 있다는 점은 당사의 경쟁 우위로 작용할 것으로 기대됩니다.

- 신규 사업 중 FCW는 기초 원료 합성, 투명 PI필름 제조, Hard-coating, 기능성 코팅 등 FCW 제조에 필요한 Total Solution을 제공하고 있습니다.

마. 주요 재무정보

(단위: 백만원)

사업부문
구 분
제5기 3분기(2023년 3분기)
제4기(2022년)
제3기(2021년)

금액
비율
금액
비율
금액
비율

LiBS
매출액
475,830
99.74%
584,677
99.81%
603,362
99.93%

영업손익
19,985
-
(17,793)
-
126,247
-

유무형자산
2,924,439
99.79%
2,566,216
99.76%
1,866,498
98.10%

신규사업
매출액
1,244
0.26%
1,122
0.19%
405
0.07%

영업손익
(14,836)
-
(34,502)
-
(37,071)
-

유무형자산
6,196
0.21%
6,293
0.24%
36,055
1.90%

계
매출액
477,074
100.00%
585,799
100.00%
603,767
100.00%

영업손익
5,149
-
(52,295)
-
89,176
100.00%

유무형자산
2,930,635
100.00%
2,572,509
100.00%
1,902,553
100.00%

(주1)

공통자산 및 비용은 각 사업부문별 귀속이 명확한 경우에는 직접귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 경우에는 별도의 배부기준 (매출액 비율, 인건비 비율 등)을 적용하여 각 사업부문에 배부하였습니다.

바. 중요한 신규 사업- 당사는 2023년 5월 가스 분리막 전문기업인 에어레인과 약 53억원 규모의 지분투자 계약을 체결하였습니다. 가스 분리막은 CCUS (Carbon Capture, Utilization and Storage 탄소 포집·활용·저장)의 핵심인 ‘포집’에 활용 가능한 기술로 분리막 포집은 기존 습식, 건식의 한계를 극복할 수 있을 것으로 기대되며, 친환경적이고 작은 면적에 설치할 수 있어 설비, 배관 등이 복잡한 공장에 최적인 방법으로 알려져 있습니다. 향후 당사의 LiBS 제조 기술과 에어레인의 가스 분리 기술을 결합해 경쟁력 있는 고성능 분리막을 함께 개발하고 상업화를 추진할 계획입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위: 백만원)

구 분
제5기 3분기(2023년 3분기)
제4기(2022년)
제3기(2021년)

[유동자산]
910,798
853,497
1,239,412

ㆍ당좌자산
780,435
740,934
1,147,107

ㆍ재고자산
130,363
112,563
92,305

[비유동자산]
3,036,296
2,643,838
1,945,112

ㆍ투자자산
5,252
2
17,802

ㆍ유형자산
2,918,375
2,560,578
1,886,036

ㆍ무형자산
12,260
11,931
16,517

ㆍ기타비유동자산
100,409
71,327
24,757

자산총계
3,947,094
3,497,335
3,184,524

[유동부채]
797,960
452,457
500,951

[비유동부채]
881,866
870,205
467,371

부채총계
1,679,826
1,322,662
968,322

[자본금]
71,298
71,298
71,298

[기타불입자본]
1,889,056
1,889,565
1,889,064

[연결이익잉여금]
225,341
216,864
247,000

[기타자본구성요소]
81,573
(3,054)
8,840

자본총계
2,267,268
2,174,673
2,216,202

2023년 1월 1일~2023년 9월 30일
2022년 1월 1일~2022년 12월 31일
2021년 1월 1일~2021년 12월 31일

매출액
477,074
585,799
603,767

영업이익(손실)
5,149
(52,295)
89,176

법인세차감전순이익(손실)
(485)
(34,593)
111,582

당기순이익(손실)
8,590
(29,681)
95,350

[지배회사지분순이익]
8,590
(29,681)
95,350

연결총포괄순이익(손실)
93,104
(42,029)
120,728

[지배회사지분순이익]
93,104
(42,029)
120,728

기본주당이익(손실)
120원
(416)원
1,394원

연결에 포함된 회사수
3
3
3

나. 요약별도재무정보

(단위: 백만원)

구 분
제5기 3분기(2023년 3분기)
제4기(2022년)
제3기(2021년)

[유동자산]
428,654
493,031
1,083,463

ㆍ당좌자산
389,822
452,585
1,038,270

ㆍ재고자산
38,832
40,446
45,193

[비유동자산]
1,990,223
2,028,894
1,521,754

ㆍ투자자산
1,447,727
1,442,477
1,011,254

ㆍ유형자산
393,796
425,935
500,984

ㆍ무형자산
606
513
1,027

ㆍ기타비유동자산
148,094
159,969
8,489

자산 총계
2,418,877
2,521,924
2,605,217

[유동부채]
415,001
110,089
85,739

[비유동부채]
11,737
358,419
351,422

부채총계
426,738
468,508
437,161

[자본금]
71,298
71,298
71,298

[기타불입자본]
1,896,808
1,897,317
1,896,817

[이익잉여금]
24,045
84,801
199,941

[기타자본구성요소]
(12)
-
-

자본총계
1,992,139
2,053,416
2,168,056

종속/관계/공동기업투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

2023년 1월 1일~2023년 9월 30일
2022년 1월 1일~2022년 12월 31일
2021년 1월 1일~2021년 12월 31일

매출액
242,036
310,749
394,855

영업이익(손실)
(87,738)
(127,701)
43,969

법인세차감전순이익(손실)
(78,606)
(144,427)
40,348

당기순이익(손실)
(60,643)
(114,686)
45,725

총포괄손익
(60,768)
(115,141)
45,857

보통주기본주당이익(손실)
(851원)
(1,609원)
668원

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 5 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 4 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 천원)

제 5 기 3분기말

제 4 기말

자산

유동자산

910,797,806

853,496,751

현금및현금성자산

589,000,982

462,679,884

단기금융상품

17,872,180

86,590,213

매출채권

139,224,637

126,056,572

미수금

5,151,396

11,284,982

미수수익

1,315,640

530,558

선급금

18,950,504

43,217,033

선급비용

1,719,171

1,796,932

당기법인세자산

1,254,834

유동성보증금

881,052

879,349

유동성파생금융상품자산

4,965,430

7,674,941

재고자산

130,363,485

112,562,982

기타유동자산

98,495

223,305

비유동자산

3,036,296,007

2,643,838,614

장기금융상품

2,000

2,000

장기투자증권

5,249,978

장기미수금

165,000

유형자산

2,918,375,185

2,560,578,388

사용권자산

15,983,805

16,211,616

무형자산

12,260,074

11,930,502

장기보증금

2,020,608

1,906,647

비유동파생상품자산

10,254,793

8,504,805

확정급여자산

1,984,222

비유동이연법인세자산

72,149,564

42,555,434

자산총계

3,947,093,813

3,497,335,365

부채

유동부채

797,959,930

452,456,607

단기차입금

97,005,709

24,335,722

매입채무

14,427,491

20,097,303

미지급금

104,294,345

162,860,017

미지급비용

85,023,093

89,474,907

선수금

1,268,805

1,206,518

예수금

371,106

388,265

유동성리스부채

760,112

807,824

당기법인세부채

9,816,328

10,401,387

유동성장기부채

481,384,510

137,909,251

유동성파생금융상품부채

398,803

기타유동부채

1,667,423

2,770,823

유동충당부채

1,542,205

2,204,590

비유동부채

881,865,727

870,205,492

장기차입금

879,865,124

868,078,762

리스부채

454,561

542,673

확정급여부채

272,433

충당부채

943,973

80,059

장기미지급금

16,104

1,306,615

기타비유동부채

313,532

197,383

부채총계

1,679,825,657

1,322,662,099

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

2,267,268,156

2,174,673,266

자본금

71,297,592

71,297,592

기타불입자본

1,889,055,566

1,889,565,097

이익잉여금(결손금)

225,340,848

216,864,048

기타자본구성요소

81,574,150

(3,053,471)

비지배지분

자본총계

2,267,268,156

2,174,673,266

부채와자본총계

3,947,093,813

3,497,335,365

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 4 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 천원)

제 5 기 3분기

제 4 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

182,235,365

477,073,834

135,251,797

408,414,426

매출원가

143,238,460

384,716,741

130,395,037

366,631,206

매출총이익

38,996,905

92,357,093

4,856,760

41,783,220

판매비와관리비

31,108,304

87,208,332

26,857,956

83,779,189

영업이익(손실)

7,888,601

5,148,761

(22,001,196)

(41,995,969)

금융수익

2,630,192

71,726,662

56,446,847

109,214,022

금융비용

38,201,400

77,801,448

56,336,436

121,679,995

기타영업외수익

605,388

2,113,356

1,627,128

32,414,072

기타영업외비용

417,581

1,672,344

460,111

2,367,392

법인세비용차감전순이익(손실)

(27,494,800)

(485,013)

(20,723,768)

(24,415,262)

법인세비용(효익)

3,201,257

(9,075,223)

4,229,966

14,795,964

당기순이익(손실)

(30,696,057)

8,590,210

(24,953,734)

(39,211,226)

지배기업소유주지분

(30,696,057)

8,590,210

(24,953,734)

(39,211,226)

비지배지분

연결기타포괄손익

(41,427,497)

84,514,211

27,507,642

32,458,983

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목

317,365

(113,410)

491,840

286,683

확정급여제도의 재측정요소

317,365

(113,410)

491,840

286,683

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

(41,744,862)

84,627,621

27,015,802

32,172,300

해외사업환산손익

(41,352,496)

83,221,800

21,800,640

30,087,028

파생상품평가손익

(392,366)

1,405,821

5,215,162

2,085,272

연결총포괄손익

(72,123,554)

93,104,421

2,553,908

(6,752,243)

지배기업소유주지분

(72,123,554)

93,104,421

2,553,908

(6,752,243)

비지배지분

주당이익(손실)

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(431)

120

(350)

(550)

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 4 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

기타불입자본

이익잉여금

기타자본구성요소

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

주식발행초과금

기타

기타불입자본 합계

2022.01.01 (기초자본)

71,297,592

1,890,806,451

(1,742,269)

1,889,064,182

246,999,863

8,839,864

2,216,201,501

2,216,201,501

총포괄손익

연결분기순이익

(39,211,226)

(39,211,226)

(39,211,226)

확정급여제도의 재측정요소

286,683

286,683

286,683

해외사업환산손익

30,087,028

30,087,028

30,087,028

파생금융상품평가손익

2,085,272

2,085,272

2,085,272

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

자기주식 취득 및 처분

252

252

252

252

주식보상비용

350,462

350,462

350,462

350,462

2022.09.30 (기말자본)

71,297,592

1,890,806,451

(1,391,555)

1,889,414,896

208,075,320

41,012,164

2,209,799,972

2,209,799,972

2023.01.01 (기초자본)

71,297,592

1,890,806,451

(1,241,354)

1,889,565,097

216,864,048

(3,053,471)

2,174,673,266

2,174,673,266

총포괄손익

연결분기순이익

8,590,210

8,590,210

8,590,210

확정급여제도의 재측정요소

(113,410)

(113,410)

(113,410)

해외사업환산손익

83,221,800

83,221,800

83,221,800

파생금융상품평가손익

1,405,821

1,405,821

1,405,821

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

자기주식 취득 및 처분

(8,871)

(8,871)

(8,871)

(8,871)

주식보상비용

(500,660)

(500,660)

(500,660)

(500,660)

2023.09.30 (기말자본)

71,297,592

1,890,806,451

(1,750,885)

1,889,055,566

225,340,848

81,574,150

2,267,268,156

2,267,268,156

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 4 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 천원)

제 5 기 3분기

제 4 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

97,608,050

19,671,351

연결분기순이익(손실)

8,590,210

(39,211,226)

비현금항목 조정

129,724,458

142,148,924

운전자본 조정

23,263,115

(62,020,702)

이자의 수취

7,669,628

17,405,555

이자지급(영업)

(45,806,331)

(21,683,074)

법인세의 납부(환급)

(25,833,030)

(16,968,126)

투자활동으로 인한 현금흐름

(358,461,897)

(16,112,890)

단기금융상품의 순증감

69,996,672

515,583,707

투자증권의 취득

(5,249,978)

유형자산의 취득

(419,821,371)

(534,905,747)

유형자산의 처분

265,605

1,952,143

무형자산의 취득

(3,559,777)

(530,477)

보증금의 순증감

(93,048)

(101,470)

정부보조금의 수령

1,888,954

재무활동으로 인한 현금흐름

373,089,994

330,754,519

단기차입금의 순증감

71,465,858

3,009,815

장기차입금의 차입

315,636,566

331,840,898

장기차입금의 상환

(13,135,215)

(3,390,273)

리스부채의 상환

(702,926)

(430,786)

자기주식의 취득

(174,289)

(275,135)

현금및현금성자산의 순증감

112,236,147

334,312,980

기초현금및현금성자산

462,679,884

235,653,986

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

14,084,951

18,394,814

기말현금및현금성자산

589,000,982

588,361,780

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요

SK아이이테크놀로지 주식회사(이하 "당사" 또는 "지배기업")는 2019년 4월 1일을 기준일로 SK이노베이션(주)의 소재사업부문이 물적분할되어 신설된 법인으로, 배터리 소재 등의 생산 및 판매를 주된 영업으로 하고 있습니다. 당사는 2021년 5월 11일 유가증권시장에 상장하였으며, 당3분기말 현재 자본금은 71,297,592천원입니다.

당3분기말 현재 주주 및 지분현황은 다음과 같습니다.

구 분
주식수
지분율(%)

SK이노베이션(주)

43,633,432

61.2

국민연금공단

4,012,273

5.6

기타

23,651,887

33.2

합 계

71,297,592

100.0

(2) 연결대상 종속기업 및 현황 당3분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업
소재지
업 종
지분율(%)

SK hi-tech battery materials (Jiang su) Co., Ltd.
중국
2차전지용 분리막 제조
100.0

SK hi-tech battery materials Poland Sp. Zo.o.
폴란드
2차전지용 분리막 제조
100.0

(3) 당3분기말 현재 연결실체의 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업
자 산
부 채
자 본
매 출
분기순손익

SK hi-tech battery materials (Jiang su) Co., Ltd.
955,053,859
459,217,729
495,836,130
257,623,064
46,753,412

SK hi-tech battery materials Poland Sp. Zo.o.
2,153,655,464
930,495,148
1,223,160,316
120,852,830
22,046,029

상기 요약재무정보는 연결조정사항을 반영하기 전의 별도재무정보입니다.

(4) 연결대상 종속기업의 변동내역

당누적3분기 중 연결대상 종속기업의 변동 내역은 없습니다.

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
(1) 연결재무제표 작성기준

연결실체의 요약분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 중요한 회계정책중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 유의적인(significant) 회계정책 대신 중요한(material) 회계정책 정보를 공시하도록 요구하고, 중요한(material) 회계정책 정보의 의미를 설명하고 있습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 연결실체의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없으나, 연결실체는 연차재무제표에 중요한 회계정책 정보 공시를 검토하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 연결실체의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1008호 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류(개정)

동 개정사항은 기업회계기준서 제1008호에서 회계추정치를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 변경을 회계정책 변경 및 오류수정과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 한편 동 개정사항의 적용이 연결실체의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정)

동 개정사항은 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 동시에 생기는 거래에 대한 이연법인세자산ㆍ부채 인식의 실무적 다양성을 해결하기 위해 개정되었습니다.

동 개정사항은 기업회계기준서 제1012호의 문단 15, 24의 단서(이연법인세 최초인식 예외규정)에 요건을 추가하여 자산이나 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우, 각각 이연법인세자산ㆍ부채를인식할 것을 요구합니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 연결실체의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 보험계약(개정)동 개정사항은 보험계약의 인식과 측정, 표시 및 공시원칙을 포함하여 보험자에게 유용하고 일관된 보험계약에 관한 포괄적 회계모형을 제공하기 위해 개정되었습니다. 동 개정사항은 기업회계기준서 제1104호를 대체하며, 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약) 및 특정 보증과 재량적 참가 특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 한편, 동개정사항의 적용이 연결실체의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 조기 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은2024년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미칠 수 있는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다.

3. 중요한 판단과 추정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 금융상품

(1) 금융자산

당3분기말 및 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
위험회피금융자산
합 계
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
위험회피금융자산
합 계

유동자산 :

현금및현금성자산
68,860,175
520,140,807
-
589,000,982
75,148,222
387,531,662
-
462,679,884

단기금융상품
-
17,872,180
-
17,872,180
68,722,657
17,867,556
-
86,590,213

매출채권
-
139,224,637
-
139,224,637
-
126,056,572
-
126,056,572

미수금
-
719,239
-
719,239
-
11,284,982
-
11,284,982

미수수익
-
1,315,640
-
1,315,640
-
530,558
-
530,558

유동성보증금
-
881,052
-
881,052
-
879,349
-
879,349

유동성파생금융상품자산
4,965,430
-
-
4,965,430
7,674,941
-
-
7,674,941

소 계
73,825,605
680,153,555
-
753,979,160
151,545,820
544,150,679
-
695,696,499

비유동자산 :

장기금융상품
-
2,000
-
2,000
-
2,000
-
2,000

장기투자증권
5,249,978
-
-
5,249,978
-
-
-
-

장기미수금
-
-
-
-
-
165,000
-
165,000

장기보증금
-
2,020,608
-
2,020,608
-
1,906,647
-
1,906,647

비유동성파생상품자산
-
-
10,254,793
10,254,793
-
-
8,504,805
8,504,805

소 계
5,249,978
2,022,608
10,254,793
17,527,379
-
2,073,647
8,504,805
10,578,452

합 계
79,075,583
682,176,163
10,254,793
771,506,539
151,545,820
546,224,326
8,504,805
706,274,951

(2) 금융부채 당3분기말 및 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

당기손익-공정가치측정 금융부채
상각후원가측정금융부채
위험회피금융부채
합 계
당기손익-공정가치측정 금융부채
상각후원가측정금융부채
합 계

유동부채 :

단기차입금
-
97,005,709
-
97,005,709
-
24,335,722
24,335,722

매입채무
-
14,427,491
-
14,427,491
-
20,097,303
20,097,303

미지급금
-
102,347,104
-
102,347,104
-
162,860,017
162,860,017

미지급비용
-
77,073,097
-
77,073,097
-
89,474,907
89,474,907

유동성리스부채
-
760,112
-
760,112
-
807,824
807,824

유동성장기부채
-
481,384,510
-
481,384,510
-
137,909,251
137,909,251

유동성파생금융상품부채
383,628
-
15,175
398,803
-
-
-

소 계
383,628
772,998,023
15,175
773,396,826
-
435,485,024
435,485,024

비유동부채 :

장기차입금
-
879,865,124
-
879,865,124
-
868,078,762
868,078,762

리스부채
-
454,561
-
454,561
-
542,673
542,673

장기미지급금
-
16,104
-
16,104
-
1,306,615
1,306,615

소 계
-
880,335,789
-
880,335,789
-
869,928,050
869,928,050

합 계
383,628
1,653,333,812
15,175
1,653,732,615
-
1,305,413,074
1,305,413,074

(3) 공정가치 서열체계에 따른 구분연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구 분
투입변수의 유의성

(수준 1)
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

(수준 3)
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

당3분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

공정가치
수준 1
수준 2
수준 3
공정가치
수준 1
수준 2
수준 3

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산 (파생금융상품자산 제외)
74,110,153
-
68,860,175
5,249,978
143,870,879
-
143,870,879
-

파생금융상품자산
15,220,223
-
15,220,223
-
16,179,746
-
16,179,746
-

합 계
89,330,376
-
84,080,398
5,249,978
160,050,625
-
160,050,625
-

금융부채:

파생금융상품부채
398,803
-
398,803
-
-
-
-
-

한편, 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있으며, 당누적3분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

(4) 당누적3분기 중 상기 수준3으로 분류되는 금융상품의 장부금액 변동은 다음과 같습니다.

(당누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
매 입
매 도
당기손익
기타포괄손익
기 말

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산
-
5,249,978
-
-
-
5,249,978

(5) 수준 2 또는 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명① 채무증권채무증권의 공정가치는 채무증권 발행자와 유사한 신용도를 가진 기업에 적용되는 시장이자율을 적용하여 채무증권의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.② 통화선도 및 통화스왑통화선도 및 통화스왑의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도 및 통화스왑의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 당3분기말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도 및 통화스왑의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도 및 통화스왑의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도 및 통화스왑의 공정가치를 측정하였습니다. 통화선도 및 통화스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 당3분기말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하였습니다.

한편, 당누적3분기 및 전누적3분기 중 수준 2 또는 수준 3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.

(6) 사용이 제한된 금융상품

당3분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
거래처
당3분기말
전기말
내용

단기금융상품
산탄데르은행
72,180
28,012
배출권 거래 보증금 등

한국증권금융
17,800,000
17,800,000
우리사주조합 대출 담보 제공

장기금융상품
KEB하나은행
2,000
2,000
당좌개설보증금

합 계
17,874,180
17,830,012

5. 매출채권 및 기타채권당3분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

원 가
손실충당금
장부금액
원 가
손실충당금
장부금액

매출채권
139,224,637
-
139,224,637
126,056,572
-
126,056,572

미수금
5,151,396
-
5,151,396
11,284,982
-
11,284,982

미수수익
1,315,640
-
1,315,640
530,558
-
530,558

유동성보증금
881,052
-
881,052
879,349
-
879,349

장기미수금
-
-
-
165,000
-
165,000

장기보증금
2,020,608
-
2,020,608
1,906,647
-
1,906,647

합 계
148,593,333
-
148,593,333
140,823,108
-
140,823,108

6. 재고자산당3분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

원 가
평가손실충당금
장부금액
원 가
평가손실충당금
장부금액

제품
47,302,462
(6,863,453)
40,439,009
33,721,886
(2,338,254)
31,383,632

반제품
47,274,947
(2,315,841)
44,959,106
40,227,444
(5,261,187)
34,966,257

원재료
35,500,812
(1,967,621)
33,533,191
37,276,190
(1,232,100)
36,044,090

미착품
7,768,353
-
7,768,353
6,250,757
-
6,250,757

저장품
3,663,826
-
3,663,826
3,918,246
-
3,918,246

합 계
141,510,400
(11,146,915)
130,363,485
121,394,523
(8,831,541)
112,562,982

한편, 당누적3분기 및 전누적3분기 중 매출원가에 포함된 재고자산평가손실은 각각 2,315,374천원 및 2,027,310천원입니다.

7. 장기투자증권

(1) 장기투자증권의 범주별 분류

당3분기말 현재 장기투자증권의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말

원 가
장부금액

당기손익-공정가치측정금융자산 :

채무증권
5,249,978
5,249,978

(2) 장기투자증권의 내역

당3분기말 현재 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말

원 가
장부금액

활성시장에서 거래되지 않는 채무증권
5,249,978
5,249,978

(3) 장기투자증권의 변동내역

당누적3분기 중 장기투자증권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기

기 초
-

취 득
5,249,978

기 말
5,249,978

8. 유형자산당누적3분기 및 전누적3분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
대 체(주1)
감가상각비
기 타(주2)
기 말

토지
51,659,461
-
-
-
-
914,058
52,573,519

건물
578,919,341
-
-
2,652,059
(10,304,370)
13,925,730
585,192,760

구축물
58,777,333
-
-
66,163
(1,973,993)
3,191,182
60,060,685

기계장치
786,700,590
-
(32,734)
6,997,101
(91,899,802)
19,135,955
720,901,110

차량운반구
21,771
-
-
-
(5,961)
57
15,867

공기구비품
24,546,464
-
-
1,076,959
(5,865,613)
583,786
20,341,596

건설중인자산
1,059,953,428
358,488,659
-
(11,427,293)
-
72,274,854
1,479,289,648

합 계
2,560,578,388
358,488,659
(32,734)
(635,011)
(110,049,739)
110,025,622
2,918,375,185

(주1)
무형자산 대체 금액이 포함되어 있습니다.

(주2)
환율변동 효과 등을 포함한 금액입니다.

(전누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
대 체(주1)
감가상각비
기 타(주2)
기 말

토지
51,817,201
-
-
-
-
(87,428)
51,729,773

건물
538,022,624
-
-
39,488,134
(9,751,964)
17,889,039
585,647,833

구축물
57,657,164
-
-
3,822,979
(1,768,494)
850,295
60,561,944

탱크
488,705
-
-
-
(32,525)
-
456,180

기계장치
739,188,278
(47,197)
-
209,203,165
(94,685,234)
28,017,661
881,676,673

차량운반구
29,820
-
-
-
(5,992)
305
24,133

공기구비품
23,649,963
-
-
6,330,913
(5,371,919)
552,479
25,161,436

건설중인자산
475,182,644
674,473,042
-
(258,868,360)
-
6,528,580
897,315,906

합 계
1,886,036,399
674,425,845
-
(23,169)
(111,616,128)
53,750,931
2,502,573,878

(주1)
무형자산 대체 금액이 포함되어 있습니다.

(주2)
환율변동 효과 등을 포함한 금액입니다.

한편, 당누적3분기 및 전누적3분기 중 자본화된 차입원가는 각각 29,773,638천원 및4,377,621천원입니다.

9. 사용권자산 및 리스부채

(1) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
상 각
기 타(주1)
기 말

토지 및 건물
14,935,384
85,213
-
(482,706)
292,063
14,829,954

기타사용권자산
1,276,232
384,093
-
(558,671)
52,197
1,153,851

합 계
16,211,616
469,306
-
(1,041,377)
344,260
15,983,805

(주1)
환율변동 효과 등을 포함한 금액입니다.

(전누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
상 각
기 타(주1)
기 말

토지 및 건물
15,460,658
276,840
-
(401,414)
1,117,799
16,453,883

기타사용권자산
484,832
529,002
(27,866)
(273,835)
12,432
724,565

합 계
15,945,490
805,842
(27,866)
(675,249)
1,130,231
17,178,448

(주1)

환율변동 효과 등을 포함한 금액입니다.

(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

기 초
1,350,497
594,259

증 가
469,306
805,841

해 지
-
(28,749)

상 환
(745,086)
(446,359)

이자비용
42,160
15,573

기 타
97,796
36,317

기 말
1,214,673
976,882

(3) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

임대수익(매출액으로 인식)
2,617,425
2,639,164

사용권자산상각비(매출원가 및 판관비로 인식)
1,041,377
675,249

소액자산 리스료 등
571,567
397,283

리스부채에 대한 이자비용(금융원가로 인식)
42,160
15,573

한편 당누적3분기 및 전누적3분기 중 리스의 총 현금유출은 각각 1,316,653천원 및 843,642천원입니다.

10. 무형자산

당누적3분기 및 전누적3분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
대 체(주1)
상 각
기 타(주2)
기 말

회원권
-
2,051,350
-
-
-
2,051,350

기타무형자산
11,930,502
1,508,427
635,011
(4,365,862)
500,646
10,208,724

합 계
11,930,502
3,559,777
635,011
(4,365,862)
500,646
12,260,074

(주1)
유형자산에서 무형자산으로 대체된 금액입니다.

(주2)
환율변동 효과 등을 포함한 금액입니다.

(전누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
대 체(주1)
상 각
기 타(주2)
기 말

기타무형자산
16,517,365
530,477
23,169
(4,057,870)
420,979
13,434,120

(주1)
유형자산에서 무형자산으로 대체된 금액입니다.

(주2)
환율변동 효과 등을 포함한 금액입니다.

11. 차입금(1) 당3분기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

단기차입금 :
97,005,709
24,335,722

장기차입금 :

원화장기차입금
350,000,000
350,000,000

외화장기차입금
1,011,249,634
655,988,013

소 계
1,361,249,634
1,005,988,013

유동성대체
(481,384,510)
(137,909,251)

합 계
879,865,124
868,078,762

(2) 당3분기말 및 전기말 현재 외화단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당3분기말
전기말

일반차입금
산업은행 상해지점 외
3.75~4.10
64,187,710
-

일반차입금
우리은행 외
3MSOFR+1.7 / 1Y LPR-0.05
32,817,999
24,335,722

합 계
97,005,709
24,335,722

(3) 당3분기말 및 전기말 현재 원화장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당3분기말
전기말

일반차입금
한국수출입은행
2.36
350,000,000
350,000,000

유동성대체

(350,000,000)

-

합 계
-

350,000,000

(4) 당3분기말 및 전기말 현재 외화장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당3분기말
전기말

시설자금대출
Credit Agricole
4.2
84,027,120
87,091,200

시설자금대출
한국수출입은행 외
3MSOFR + 1.5 ~ 1.9 /1Y LPR+0.04
927,222,514
568,896,813

소 계
1,011,249,634
655,988,013

유동성대체
(131,384,510)
(137,909,251)

합 계
879,865,124
518,078,762

12. 종업원급여

(1) 확정급여형 퇴직급여제도

당3분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
14,207,586
11,518,238

사외적립자산의 공정가치
(13,935,153)
(13,502,460)

합 계
272,433
(1,984,222)

확정급여자산
-
(1,984,222)

확정급여부채
272,433
-

(2) 확정급여형 퇴직급여제도 관련 자산 및 부채의 변동내역당누적3분기 및 전누적3분기 중 확정급여형 퇴직급여제도 관련 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
합 계

기 초
11,518,238
(13,502,460)
(1,984,222)

퇴직급여 :

당기근무원가
1,915,107
-
1,915,107

이자비용(이자수익)
471,213
(513,791)
(42,578)

소 계
2,386,320
(513,791)
1,872,529

재측정요소 :

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
(8,597)
(8,597)

경험조정으로 인해 발생하는 보험수리적손익
200,454
-
200,454

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(45,484)
-
(45,484)

소 계
154,970
(8,597)
146,373

제도에서 지급한 금액
(1,443,667)
1,333,566
(110,101)

기타 증감
1,591,725
(1,243,871)
347,854

기 말
14,207,586
(13,935,153)
272,433

(전누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
합 계

기 초
8,735,508
(8,631,667)
103,841

퇴직급여 :

당기근무원가
1,717,103
-
1,717,103

이자비용(이자수익)
255,352
(224,071)
31,281

소 계
1,972,455
(224,071)
1,748,384

재측정요소 :

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
118,592
118,592

경험조정으로 인해 발생하는 보험수리적손익
1,236,874
-
1,236,874

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(1,733,676)
-
(1,733,676)

소 계
(496,802)
118,592
(378,210)

기업이 납부한 기여금
-
(1,100,000)
(1,100,000)

제도에서 지급한 금액
(579,056)
1,668,223
1,089,167

기타 증감
339,129
(313,928)
25,201

기 말
9,971,234
(8,482,851)
1,488,383

(3) 기타장기종업원급여부채당3분기말 및 전기말 현재 기타장기종업원급여부채와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

기타장기종업원급여부채
313,532
197,383

(주1)
당3분기말 및 전기말 현재 기타비유동부채에 포함되어 있습니다.

13. 파생금융상품 (1) 현금흐름위험회피회계 적용 파생금융상품당3분기말 및 전기말 현재 연결실체는 제품의 예상매출에 대한 현금흐름변동 위험 및 환율변동 위험, 차입금에 대한 이자율변동 위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을 이용하고 있으며 그 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

자산
부채
자산
부채

통화선도
-
15,175
-
-

이자율스왑
10,254,793
-
8,504,805
-

합 계
10,254,793
15,175
8,504,805
-

(2) 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생금융상품당3분기말 및 전기말 현재 연결실체는 매출채권 및 대여금 등에 대한 환율변동 위험,차입금의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있으며, 파생금융상품별 평가 후 자산, 부채내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

자산
부채
자산
부채

통화선도
4,965,430
383,628
7,674,941
-

(3) 파생금융상품별 손익

당누적3분기 및 전누적3분기 중 파생금융상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(당누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
당기손익
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

현금흐름위험회피회계 적용 파생상품
-
-
-
-
1,417,490
(11,669)

위험회피수단으로 지정되지않은 파생금융상품
39,591
(971,920)
5,883,660
(5,525,321)
-
-

(전누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
당기손익
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

현금흐름위험회피회계 적용 파생상품
-
-
-
-
2,085,272
-

위험회피수단으로 지정되지않은 파생금융상품
34,611,438
(10,066,714)
5,269,306
(14,979,879)
-
-

한편 당누적3분기 및 전누적3분기 중 현금흐름위험회피 회계를 적용하여 매출에 차감된 파생상품 관련 수익은 90,500천원 및 2,909,900천원입니다.

14. 충당부채당3분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

충당부채 :

배출권 부채
-
830,530

장기성과급 충당부채
943,973
80,059

기타충당부채
1,542,205
1,374,060

합 계
2,486,178
2,284,649

15. 우발채무와 약정사항

분할과 관련하여 연결실체가 분할기일 이전의 기존 채무에 대한 연대보증을 제공하거나 제공받은 내역은 다음과 같습니다.

분할기일
분할내역
연대보증회사

2007년 7월 1일
SK(주)와 SK이노베이션(주)의 인적분할
SK(주), SK이노베이션(주), SK에너지(주), SK지오센트릭(주),SK엔무브(주), SK인천석유화학(주), SK트레이딩인터내셔널(주), SK아이이테크놀로지(주), 에스케이온(주), 에스케이어스온(주)

2009년 10월 1일
SK엔무브(주)의 SK이노베이션(주)로부터의 물적분할
SK이노베이션(주), SK에너지(주), SK지오센트릭(주), SK엔무브(주), SK인천석유화학(주), SK트레이딩인터내셔널(주),SK아이이테크놀로지(주), 에스케이온(주), 에스케이어스온(주)

2011년 1월 1일
SK에너지(주)와 SK지오센트릭(주)의 SK이노베이션(주)로부터의 물적분할
SK이노베이션(주), SK에너지(주), SK지오센트릭(주), SK인천석유화학(주), SK트레이딩인터내셔널(주), SK아이이테크놀로지(주), 에스케이온(주), 에스케이어스온(주)

2019년 4월 1일
SK아이이테크놀로지(주)의SK이노베이션(주)로부터의 물적분할
SK이노베이션(주), SK아이이테크놀로지(주), 에스케이온(주), 에스케이어스온(주)

16. 자본금 및 기타불입자본 (1) 자본금당3분기말 및 전기말 현재 연결실체의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

보통주자본금

71,297,592

71,297,592

당3분기말 현재 정관에 의한 지배기업의 보통주식 수권주식수는 250백만주(1주당 액면금액:1,000원)이며, 발행된 보통주는 71,297,592주(전기말 71,297,592주)입니다. 한편, 지배기업의 정관에 의하면 의결권이 없는 우선주식을 12백만주(1주당 액면금액: 1,000원)의 범위 내에서 발행할 수 있으며, 당3분기말 및 전기말 현재 발행된 우선주는 없습니다.

(2) 기타불입자본당3분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

주식발행초과금(주1)
1,890,806,451
1,890,806,451

기타자본잉여금(주2)
6,010,412
6,010,412

기타자본조정(주3)
(7,752,681)
(7,752,681)

주식선택권(주4)
-
500,660

자기주식처분이익
-
255

자기주식처분손실(주5)
(8,616)
-

합 계
1,889,055,566
1,889,565,097

(주1)
주식발행초과금은 발행주식의 액면금액을 초과하여 불입된 금액으로, 상법의 규정에의거 자본전입 또는 결손보전 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다.

(주2)
물적분할로 인한 이연법인세의 변동효과를 기타자본잉여금에 반영하였습니다.

(주3)
동일지배하의 사업결합으로 인한 취득대가와 취득한 순자산의 차이입니다.

(주4)
당누적3분기 중 회사가 부여한 주식선택권의 가득조건이 충족되지 못하여 부여한 지분상품의 환입이 발생하였습니다.

(주5)
연결실체는 2023년 5월 2일 이사회 결의에 따라 2,068주를 취득 후 임원과 사외이사에게 처분하였습니다. 자기주식 취득 및 처분에 따라 기타불입자본이 8,871천원 감소하였습니다.

17. 주식기준보상(1) 주식선택권 부여내역당3분기말 현재 당사가 부여한 주식기준보상약정에 관한 주요 사항은 다음과 같습니다.1) 현금결제형 주식기준보상약정당사는 기업가치 성장과 연계한 보상의 일환으로 Value Sharing 제도를 운영하고 있으며 당사 임직원을 대상으로 당사의 보통주 주가 및 KOSPI200 지수를 기초자산으로 하는 현금결제형 주가차액보상권을 부여하였습니다.

(2) 당3분기말 및 전기말 현재 주식선택권의 부여 및 소멸로 인한 보상원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

총보상원가
-
1,351,789

당기인식원가
(500,660)
500,660

누적보상원가
-
500,660

기말 이후 인식할 보상원가(주1)
-
851,129

(주1)
회사가 부여한 주식선택권의 가득조건이 충족되지 못하여 부여한 지분상품의 환입이 발생하였습니다.

한편, 당3분기말 현재 당사가 현금결제형 주식기준보상약정과 관련하여 인식하고 있는 부채의 장부금액은 943,973천원입니다.

(3) 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

1) 현금결제형 주식기준보상약정

현금결제형 주식기준보상의 보상원가는 몬테카를로 시뮬레이션을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였습니다.

구 분

2022년 부여분

2023년 부여분

부여일의 가중평균주가

166,035원
58,967원

기대주가변동성

55.0%

60.0%

배당수익률

0.0%

0.0%

기대만기

3년

3년

위험수익률

9.1%

9.8%

코스피 200지수와의 상관관계

0.7

0.8

공정가치

241,207천원
3,208,437천원

(4) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 임원에게 부여된 주식결제형 주식기준보상의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

수 량
가중평균행사가격
수 량
가중평균행사가격

기 초
36,487
119,020
-
-

부 여
-
-
36,487
119,020

행 사
-
-
-
-

소 멸
(36,487)
119,020
-
-

기 말
-
-
36,487
119,020

18. 기타자본구성요소(1) 당3분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

해외사업환산손익
73,266,904
(9,954,896)

파생금융상품평가손익
8,307,246
6,901,425

합 계
81,574,150
(3,053,471)

(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

기 초
(3,053,471)
8,839,864

해외사업장 순자산의 환산으로 인한 외환차이
83,221,800
30,087,028

위험회피회계 적용 파생금융상품에서 인식된 평가손익
1,734,813
2,189,625

위험회피회계 적용 파생금융상품에서 인식된 평가손익에 대한 법인세효과
(328,992)
(104,353)

기 말
81,574,150
41,012,164

19. 매출 및 판매비와관리비

(1) 매출당누적3분기 및 전누적3분기 중 매출액의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

3개월
누 적
3개월
누 적

고객과의 계약에서 생기는 수익 :

제품매출
181,359,150
474,456,409
134,362,929
405,775,262

기타 원천으로부터의 수익 :

임대수익

876,215
2,617,425
888,868
2,639,164

합 계

182,235,365
477,073,834
135,251,797
408,414,426

당누적3분기 및 전누적3분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

3개월
누 적
3개월
누 적

수익 인식시기 :

한시점에 인식

181,359,150
474,456,409
134,362,929
405,775,262

(2) 판매비와관리비당누적3분기 및 전누적3분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

3개월
누 적
3개월
누 적

급여
7,036,149
20,755,894
6,404,350
16,184,201

퇴직급여
443,833
1,322,918
374,848
1,075,966

복리후생비
2,428,154
7,785,481
1,207,838
5,229,053

여비교통비
654,284
1,400,192
483,578
1,087,858

통신비
10,417
28,715
6,044
14,644

세금과공과
648,534
2,999,010
1,886,147
5,581,895

소모품비
27,863
84,588
27,447
233,148

리스료 및 임차료
750,868
2,238,166
728,046
1,900,090

감가상각비
567,402
1,588,235
402,373
1,208,529

사용권자산상각비
309,168
866,741
179,547
501,238

수선비
70,621
179,980
63,294
141,835

견본비
242,624
543,746
250,348
612,099

경상연구개발비
7,258,880
20,602,177
7,749,969
27,029,684

관리및경비용역비
2,035,010
6,009,187
2,465,494
6,130,034

교육및조사연구비
517,852
1,924,579
570,400
1,653,775

기술용역비
1,376,259
3,188,265
689,874
2,144,276

지급수수료
4,194,210
8,925,186
1,769,173
7,429,484

무형자산상각비
614,231
1,594,460
470,224
1,387,503

제품2차수송비
1,309,641
3,443,937
770,201
2,664,125

기타판관비
612,304
1,726,875
358,761
1,569,752

합 계
31,108,304
87,208,332
26,857,956
83,779,189

20. 금융수익 및 금융원가 당누적3분기 및 전누적3분기 중 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

3개월
누 적
3개월
누 적

금융수익 :

이자수익
3,055,784
8,454,068
6,094,381
16,790,568

당기손익인식금융자산평가이익
3,238
1,274,014
-
-

외환차익
23,840,914
46,349,357
9,428,113
25,262,462

외화환산이익
(28,475,356)
9,725,972
21,713,051
27,280,248

파생금융상품평가이익
(612,274)
39,591
18,666,244
34,611,438

파생금융상품거래이익
4,817,886
5,883,660
545,058
5,269,306

합 계
2,630,192
71,726,662
56,446,847
109,214,022

금융원가 :

이자비용
5,084,239
14,506,250
4,353,005
15,332,331

리스부채이자비용
14,606
42,160
6,318
15,573

당기손익인식금융자산평가손실
-
-
(224,487)
3,343,060

외환차손
11,398,765
32,482,851
6,624,460
20,864,953

외화환산손실
16,980,719
24,266,597
36,649,722
57,077,485

파생금융상품평가손실
784,265
971,920
4,867,786
10,066,714

파생금융상품거래손실
3,938,555
5,525,321
4,059,632
14,979,879

기타금융비용
251
6,349
-
-

합 계
38,201,400
77,801,448
56,336,436
121,679,995

21. 기타영업외손익 당누적3분기 및 전누적3분기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

3개월
누 적
3개월
누 적

기타영업외수익 :

유형자산처분이익
25,281
100,605
-
-

기 타
580,107
2,012,751
1,627,128
32,414,072

합 계
605,388
2,113,356
1,627,128
32,414,072

기타영업외비용 :

유형자산처분손실
2,140
2,140
-
-

기부금
75
13,108
108,159
1,584,036

기 타
415,366
1,657,096
351,952
783,356

합 계
417,581
1,672,344
460,111
2,367,392

22. 비용의 성격별 분류당누적3분기 및 전누적3분기 중 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

3개월
누 적
3개월
누 적

제품과 반제품의 변동
6,404,900
(19,048,225)
(4,630,955)
(27,840,121)

원재료의 사용 등
50,918,268
149,228,549
65,599,891
170,624,553

종업원급여
20,492,573
61,857,881
18,771,714
51,449,003

감가상각비 및 사용권자산상각비 및 무형자산상각비
38,401,511
115,456,978
39,946,446
116,349,247

관리및경비용역비
15,402,758
48,939,828
19,193,959
54,532,235

연구개발비
7,258,895
20,603,134
7,749,956
27,011,474

운송비
1,338,782
3,507,655
803,698
2,742,918

운용리스료 및 임차료
887,506
2,664,076
921,887
2,364,687

기 타
33,241,571
88,715,197
8,896,397
53,176,399

합 계
174,346,764
471,925,073
157,252,993
450,410,395

23. 법인세비용(효익)(1) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 법인세의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

1. 당기법인세
20,853,117
16,168,986

2. 이연법인세비용
(29,594,130)
(2,712,478)

3. 자본에 반영된 이연법인세

확정급여제도의 재측정요소
32,964
(91,527)

자기주식처분손익
2,665
(81)

파생상품 평가손실
(328,992)
(104,353)

소 계
(293,363)
(195,961)

4. 과거기간의 당기법인세조정액
(40,847)
1,535,417

5. 법인세비용(효익) (1.+2.+3.+4.)
(9,075,223)
14,795,964

(2) 법인세비용(효익)은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련하여 당누적3분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세효익 등을 조정하여 산출하였습니다. 당누적3분기 법인세 효익이 발생하였으며, 전누적3분기에는 법인세비용차감전순손실이 발생함에 따라 유효세율을 표시하지 않았습니다.

24. 주당이익(손실)당누적3분기 및 전누적3분기의 기본주당이익(손실)의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

3개월
누 적
3개월
누 적

지배기업소유지분 연결분기순이익(손실)
(30,696,057)
8,590,210
(24,953,734)
(39,211,226)

가중평균유통보통주식수
71,297,592주
71,297,554주
71,297,592주
71,297,567주

기본주당이익(손실)
(431)원
120원
(350)원
(550)원

한편 당누적3분기말 현재 주식매수선택권에 대한 희석효과가 없으므로 당누적3분기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

25. 특수관계자간의 거래

당누적3분기 및 전누적3분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역 및 당3분기말 및 전기말 현재 주요 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당3분기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 기업은 다음과 같습니다.

구 분
회 사 명

최상위지배기업
SK(주)

지배기업
SK이노베이션(주)

기타특수관계자

SK에너지(주), SK지오센트릭(주), SK엔무브, SK인천석유화학(주), SK트레이딩인터내셔널(주), 에스케이온(주), 에스케이어스온(주), SK On Hungary Kft., Blue Dragon Energy Co.,Limited., SK On (Jiangsu) Co., Ltd., SK Battery America, Inc., SK Battery Manufacturing Kft., SK On Certification Center (Jiangsu) Co., Ltd., BlueOval SK, LLC,
(주)에스케이에코플랜트, 에스케이에코엔지니어링(주), SK쉴더스(주), 에스케이이엔에스(주), 행복나래(주), Baic Eletronics SK (Jiangsu) Technology Co.,Ltd., Huizhou EVE United Energy Co., Ltd. 등

대규모기업집단계열회사(주1)
SK디스커버리(주), SK케미칼(주), SK가스(주), 에스케이어드밴스드(주), 당진에코파워(주), SK디앤디(주), 에스케이플라즈마(주) 등 SK기업집단 계열회사

(주1)
동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.

(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출 등
매입 등 (주1)

당누적3분기
전누적3분기
당누적3분기
전누적3분기

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

최상위지배기업
SK(주)
-
-
-
-
2,278,712
10,859,310
1,938,729
5,640,039

지배기업
SK이노베이션(주)
-
-
-
-
10,802,307
31,201,504
10,236,143
34,467,377

기타특수관계자
에스케이온(주)
10,597,984
33,728,817
6,578,113
24,605,206
-
-
-
-

SK엔무브(주)
-
-
-
-
1,139,945
2,789,169
1,458,873
4,537,539

SK에너지(주)
-
-
-
-
9,690
41,154
12,960
33,866

SK네트웍스(주)
-
-
-
-
32,250
115,768
44,556
94,564

SK렌터카(주)
-
-
-
-
80,392
232,093
48,553
115,202

SK텔레콤(주)
-
-
-
-
65,980
224,971
78,378
247,221

SK임업(주)
-
-
-
-
2,727
4,091
17,869
150,374

SK쉴더스(주)
-
-
-
-
76,012
1,017,366
1,156,275
2,526,356

행복나래(주)
-
-
-
-
1,411,534
5,268,100
4,371,088
9,281,927

SK핀크스(주)
-
-
-
-
115,321
340,749
82,207
243,261

FSK L&S Co., Ltd
-
-
-
-
11,987
47,621
798,295
1,857,015

에스케이이엔에스(주)
10,000
10,000
10,000
10,000
81,415
221,232
105,744
328,208

충청에너지서비스(주)
-
-
-
-
2,471,174
9,853,967
3,563,465
12,054,376

에스케이에코플랜트(주)
-
-
-
-
53,455
254,436
1,055,100
64,857,394

SK에코엔지니어링
-
-
-
-
65,366,242
181,478,888
97,023,945
208,031,896

(주)티라유텍
-
-
-
-
1,243
8,701
2,486
2,486

SK Enmove (Tianjin) Co., Ltd.
-
-
-
-
3,496,608
11,759,101
3,798,995
13,697,359

SK Enmove Europe B.V
-
-
-
-
929,283
3,534,027
628,551
1,528,998

SK On Hungary Kft.
26,755,276
53,835,875
8,177,589
47,409,412
-
-
-
-

SK On (Jiangsu) Co., Ltd.
34,018,643
104,911,485
37,730,055
85,273,027
-
-
-
-

SK Battery Manufacturing Kft.
13,192,103
47,721,877
12,229,132
16,820,409
-
-
-
-

SK Battery America, Inc.
43,510,336
81,626,989
7,960,329
41,756,256
-
-
-
-

Baic Electronics SK（Jiangsu） Technology Co., Ltd.
7,609,842
28,127,911
15,859,252
40,686,751
-
-
-
-

Huizhou EVE United Energy Co., Ltd.
26,601,979
67,156,884
23,733,955
77,374,717
-
-
-
-

기타
391,474
401,757
10,560
10,560
2,052,326
3,157,789
1,014,436
2,113,093

합 계
162,687,637
417,521,595
112,288,985
333,946,338
90,478,603
262,410,037
127,436,648
361,808,551

(주1)
리스 거래금액이 포함된 금액입니다.

(3) 당3분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
채 권(주1)
채 무(주2)

당3분기말
전기말
당3분기말
전기말

최상위지배기업
SK(주)
-
-
4,212,064
5,618,332

지배기업
SK이노베이션(주)
1,962,463
4,147,764
7,321,538
9,725,210

기타특수관계자
에스케이온(주)
8,963,488
7,405,613
1,743,298
-

SK엔무브(주)
-
-
433,245
443,076

SK에너지(주)
-
6,446
2,934
4,752

SK네트웍스(주)
-
-
18,319
11,000

SK렌터카(주)
-
-
580,206
491,350

SK텔레콤(주)
-
-
19,991
77,807

SK임업(주)
140,942
132,505
-
-

SK쉴더스(주)
-
-
114,902
1,741,096

행복나래(주)
-
-
641,079
501,968

FSK L&S Co., Ltd

-

-

11,989

371,420

충청에너지서비스(주)
-
-
849,989
2,184,949

SK에코엔지니어링
-
347,326
-
43,909,217

(주)티라유텍
-
-
-
1,367

SK Enmove (Tianjin) Co., Ltd.
-
-
1,621,359
2,163,200

SK Enmove Europe B.V
-
-
397,336
454,627

SK On Hungary Kft.
21,648,850
17,605,070
2,748,466
-

SK On (Jiangsu) Co., Ltd.
31,698,213
30,677,948
10,170,529
-

SK Battery Manufacturing Kft.
8,165,884
8,440,388
3,157,540
-

SK Battery America, Inc.
30,371,645
28,798,200
5,776,664
-

Baic Electronics SK（Jiangsu） Technology Co., Ltd.
6,501,617
8,377,572
2,761,315
-

Huizhou EVE United Energy Co., Ltd.
21,212,130
12,087,638
4,294,460
-

기 타
402,460
-

1,766,046

713,088

합 계
131,067,692
118,026,470

48,643,269

68,412,459

(주1)
채권은 매출채권, 미수금, 보증금, 유형자산 등의 취득관련 금액으로 구성되며, 관련 손실충당금과 상계 전 금액으로 표시됩니다.

(주2)
채무는 매입채무, 미지급금, 미지급비용 및 리스부채로 구성됩니다.

(4) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 현재 특수관계자와의 지분 및 자금 거래내역은 없습니다.

(5) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 지배기업의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원이며, 당누적3분기 및 전누적3분기 중 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
373,060
1,237,659
348,455
1,438,422

퇴직급여
24,109
78,953
36,710
114,033

주식기준보상
-
(500,660)
150,198
350,461

합 계
397,169
815,952
535,363
1,902,916

(6) 기타당3분기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 무담보 채권ㆍ채무이고, 별도 언급이 있는 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. 또한, 상기 특수관계자 채권ㆍ채무에 대하여 연결실체가 보증하거나 보증받은 것은 없습니다. 한편, 당3분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위해 제공하거나 제공받는 연대채무와 지급보증 내역은 주석15에 기재되어 있습니다.

26. 현금흐름에 관한 정보

(1) 비현금항목 조정당누적3분기 및 전누적3분기 중 비현금항목 조정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

법인세비용(효익)
(9,075,223)
14,795,964

퇴직급여
1,872,529
1,748,384

감가상각비
110,049,739
111,616,128

사용권자산상각비
1,041,377
675,249

무형자산상각비
4,365,862
4,057,870

재고자산평가손실
2,315,374
2,027,310

유형자산처분손실
2,140
-

이자비용
14,548,410
15,347,904

당기손익인식금융자산평가손실
-
3,343,060

외화환산손실
24,266,597
57,077,485

파생금융상품평가손실
971,920
10,066,714

이자수익
(8,454,068)
(16,790,568)

당기손익인식금융자산평가이익
(1,274,014)
-

외화환산이익
(9,725,972)
(27,280,248)

파생금융상품평가이익
(39,591)
(34,611,438)

유형자산처분이익
(100,605)
-

기타
(1,040,017)
75,110

합 계
129,724,458
142,148,924

(2) 운전자본 조정당누적3분기 및 전누적3분기 중 운전자본 조정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

매출채권
(5,739,168)
24,139,231

미수금
6,944,055
(67,528)

선급금
26,623,679
(10,012,018)

선급비용
(56,425)
(885,771)

재고자산
(17,333,080)
(32,572,569)

매입채무
(6,234,077)
(4,599,013)

미지급금
(5,703,137)
(53,912,101)

미지급비용
22,977,390
20,465,747

선수금
64,832
857,586

예수금
(21,992)
(705,187)

기타유동부채
-
(1,193,721)

예수보증금
-
69,682

확정급여채무
(1,443,667)
(579,056)

사외적립자산
1,333,566
568,223

기타
1,851,139
(3,594,207)

합 계
23,263,115
(62,020,702)

(3) 현금의 유ㆍ출입이 없는 주요 거래 당누적3분기 및 전누적3분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

건설중인자산의 본계정 대체
11,427,293
258,868,360

유ㆍ무형자산 취득 미지급금의 변동
(59,789,609)
88,484,612

유형자산 취득 미지급비용의 변동
(31,316,741)
48,546,818

유형자산 처분 미수금의 변동
165,000
1,952,143

사용권자산의 증가
469,306
805,841

장기차입금의 유동성대체
354,434,960
9,023,061

27. 영업부문별 정보연결실체는 판매하는 재화와 용역의 속성을 기준으로 LiBS사업부문, 신규사업부문으로 영업부문을 구분하였습니다.

(1) 사업부문별 정보당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체의 사업부문별 손익은 다음과 같습니다.

(당누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
LiBS사업부문
신규사업부문
연결조정
연결후 금액

총매출액
619,267,383
1,244,477
(143,438,026)
477,073,834

내부매출액
(143,438,026)
-
143,438,026
-

순매출액
475,829,357
1,244,477
-
477,073,834

영업이익(손실)(주1)
19,984,449
(14,835,688)
-
5,148,761

(전누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
LiBS사업부문
신규사업부문
연결조정
연결후 금액

총매출액
468,992,875
801,492
(61,379,941)
408,414,426

내부매출액
(61,379,941)
-
61,379,941
-

순매출액
407,612,934
801,492
-
408,414,426

영업손실(주1)
(12,607,672)
(29,388,297)
-
(41,995,969)

(주1)
연결조정 손익은 사업귀속을 고려하여 사업부문에 배부하였습니다.

당3분기말 및 전기말 현재 연결실체의 사업부문별 비유동자산은 다음과 같습니다.

(당3분기말)
(단위: 천원)

구 분
LiBS사업부문
신규사업부문
연결조정
연결후 금액

비유동자산 (주1)
2,942,141,680
6,196,133
(1,718,749)
2,946,619,064

(주1)
유형자산, 사용권자산및 무형자산 등을 포함한 금액입니다.

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
LiBS사업부문
신규사업부문
연결조정
연결후 금액

비유동자산 (주1)
2,584,265,935
6,292,990
(1,838,419)
2,588,720,506

(주1)
유형자산, 사용권자산및 무형자산 등을 포함한 금액입니다.

(2) 지역별 정보

당누적3분기 및 전누적3분기 중 연결실체(소재지 기준)의 지역별 수익정보는 다음과 같습니다.

(당누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
국 내
아시아
유 럽
연결조정
연결후 금액

총매출액
242,035,966
257,623,064
120,852,830
(143,438,026)
477,073,834

내부매출액
(22,996,511)
-
(120,441,515)
143,438,026
-

순매출액
219,039,455
257,623,064
411,315
-
477,073,834

(전누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
국 내
아시아
유 럽
연결조정
연결후 금액

총매출액
208,195,215
223,935,939
37,663,213
(61,379,941)
408,414,426

내부매출액
(23,332,449)
(384,279)
(37,663,213)
61,379,941
-

순매출액
184,862,766
223,551,660
-
-
408,414,426

당3분기말 및 전기말 현재 연결실체(소재지 기준)의 지역별 비유동자산은 다음과 같습니다.

(당3분기말)
(단위: 천원)

구 분
국내
아시아
유럽
연결조정
연결후 금액

비유동자산 (주1)
398,352,811
686,229,190
1,863,755,811
(1,718,748)
2,946,619,064

(주1)
유형자산, 사용권자산및 무형자산 등을 포함한 금액입니다.

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
국내
아시아
유럽
연결조정
연결후 금액

비유동자산 (주1)
426,912,227
720,230,566
1,443,416,132
(1,838,419)
2,588,720,506

(주1)
유형자산, 사용권자산및 무형자산 등을 포함한 금액입니다.

(3) 주요 고객에 대한 정보당누적3분기 및 전누적3분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

금 액
매출비중
금 액
매출비중

A사 계열
322,217,616
67.5%
215,864,939
52.9%

B사 계열
67,156,884
14.1%
77,374,717
19.0%

C사 계열
36,249,440
7.6%
48,865,644
12.0%

28. 위험관리 연결실체의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 미수금 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.

연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다.

(1) 시장위험

시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험 등으로 구성됩니다. 1) 이자율위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 연결실체는 변동이자부 장기차입금 등과 관련된 시장이자율의 변동위험에노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 위험의최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.

2) 환위험

환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결실체는 해외영업활동 등으로 인한 환위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 특히 외화매출채권 등의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하여 관리하고 있습니다.

당3분기말 및 전기말 현재 연결실체의 통화별 주요 외화금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천JPY, 천CNY, 천EUR, 천PLN, 천원)

구 분
화폐단위
당3분기말
전기말

외화금액
원화금액
외화금액
원화금액

외화금융자산
USD
224,293
301,628,900
207,238
262,632,980

JPY
1,643,836
14,827,399
539
5,138

EUR
136
193,067
57
77,021

PLN
9,852
3,039,013
31,440
9,076,585

합 계

319,688,379

271,791,724

외화금융부채
USD
627,654
844,068,433
381,989
484,095,269

JPY
87,698
791,038
2,840,320
27,068,246

EUR
4,706
6,690,385
10,023
13,542,405

CNY
33,247
6,126,472
36,961
6,706,168

합 계

857,676,328

531,412,088

당3분기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율이 5% 변동시 환율변동이 당누적3분기 및 전기 중 법인세차감전순이익에 미치는 영향(파생금융상품으로 인한 효과 고려)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전기말

5% 상승
5% 하락
5% 상승
5% 하락

법인세차감전순이익의 증가(감소)
(27,922,291)
27,922,291
(11,210,707)
11,210,707

3) 기타 가격위험

기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 연결실체의 경영진은 당3분기말 현재 기타 가격위험이 연결실체 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않다고 판단하고 있습니다.

(2) 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않을 경우 연결실체에 재무손실이 발생할위험입니다.

1) 매출채권 및 기타채권

연결실체는 신용거래를 희망하는 거래상대방에 대하여 신용검증절차를 수행한 후에 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.

당3분기말 현재 연결실체의 매출채권 중 주요 5대 고객이 차지하는 비중과 금액은 각각 81.8% 및 113,894,317천원입니다. 연결실체의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 해당 채권 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 매 보고기간말 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 분석하고 있습니다. 추가로 소액 다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상 여부를 검토하고 있습니다. 손상은 과거에 발생한 손실자료에 근거하여 산정되고 있습니다.

2) 기타금융자산

단기금융상품 등으로 구성되는 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 인하여 발생합니다. 이러한 경우 연결실체의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체의 경영진은 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험이 연결실체에 미치는 영향은 제한적이라고 판단하고 있습니다.

3) 신용위험에 대한 노출 당3분기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

차감전장부금액
손상누계액
장부금액(최대노출액)
차감전장부금액
손상누계액
장부금액(최대노출액)

현금및현금성자산
589,000,982
-
589,000,982
462,679,884
-
462,679,884

장ㆍ단기금융상품
17,874,180
-
17,874,180
86,592,213

86,592,213

매출채권 및 기타채권
148,593,333
-
148,593,333
140,823,108
-
140,823,108

장기투자증권
5,249,978
-
5,249,978
-
-
-

파생금융상품자산
15,220,223
-
15,220,223
16,179,746
-
16,179,746

합 계
775,938,696
-
775,938,696
706,274,951
-
706,274,951

(3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 연결실체가 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 유동성 전략 및 계획을 점검하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 은행차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는것을 목적으로 하고 있습니다. 한편, 차입금, 리스부채 명목금액(이자지급액 제외)에 대하여 당3분기말 및 전기말부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당3분기말)
(단위: 천원)

구 분
3개월 이하
3개월 ~ 1년
1년 ~ 5년
5년 초과
합 계

차입금
155,357,549
423,032,670
699,267,579
180,597,545
1,458,255,343

리스부채
268,568
505,640
493,786
-
1,267,994

합 계
155,626,117
423,538,310
699,761,365
180,597,545
1,459,523,337

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
3개월 이하
3개월 ~ 1년
1년 ~ 5년
5년 초과
합 계

차입금
6,002,371
156,242,602
868,078,762
-
1,030,323,735

리스부채
221,969
598,949
585,659
-
1,406,577

합 계
6,224,340
156,841,551
868,664,421
-
1,031,730,312

한편, 당3분기말 현재 연결실체의 재무제표에 반영된 차입금 및 리스부채의 장부금액을 기준으로 만기가 1년 이내인 차입금 및 리스부채의 비율은 39.7%입니다. 당3분기말 현재 차입금의 규모 및 연결실체가 보유하고 있는 현금및현금성자산을 고려하면 자금조달에 대한 위험은 적절히 통제가능한 수준으로 판단하고 있습니다.

(4) 자본관리

자본관리의 주요 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하는 것입니다. 연결실체는 자본구조를경영환경의 변화에 따라 적정한지를 판단하고 배당정책, 타인자본조달 및 상환, 유상감자 및 증자의 필요성을 주기적으로 점검하고 있습니다. 당누적3분기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.

한편, 당3분기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

부 채
1,679,825,657
1,322,662,099

자 본
2,267,268,156
2,174,673,266

부채비율
74.1%
60.8%

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 5 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 4 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 천원)

제 5 기 3분기말

제 4 기말

자산

유동자산

428,653,972

493,030,630

현금및현금성자산

265,775,999

242,234,830

단기금융상품

17,800,000

86,522,658

매출채권

83,534,199

91,030,743

미수금

7,983,141

14,874,879

미수수익

1,424,643

529,408

선급금

6,054,322

9,233,472

선급비용

1,190,901

638,354

당기법인세자산

1,083,651

유동성보증금

10,079

1,653

유동성파생금융상품자산

4,965,430

7,518,795

재고자산

38,831,607

40,445,838

비유동자산

1,990,223,005

2,028,893,829

장기금융상품

2,000

2,000

장기투자증권

5,249,978

종속기업투자

1,442,474,846

1,442,474,846

장기대여금

73,708,000

108,864,000

장기미수금

9,315,995

5,947,955

유형자산

393,795,976

425,934,957

사용권자산

605,666

463,629

무형자산

3,951,170

513,641

장기보증금

2,020,608

1,906,647

확정급여자산

1,984,222

비유동이연법인세자산

59,098,766

40,801,932

자산총계

2,418,876,977

2,521,924,459

부채

유동부채

415,001,278

110,089,660

매입채무

26,106,896

73,945,770

미지급금

2,907,606

1,990,742

미지급비용

32,493,718

29,973,658

선수금

1,252,815

1,198,251

예수금

371,106

270,115

유동성리스부채

330,195

241,160

당기법인세부채

1,246,015

유동성장기부채

350,000,000

유동성파생금융상품부채

398,803

유동성금융보증부채

24,556

457,560

유동충당부채

1,115,583

766,389

비유동부채

11,736,957

358,418,695

장기차입금

350,000,000

리스부채

282,114

227,444

확정급여부채

272,433

금융보증부채

10,082,342

7,927,979

비유동충당부채

786,537

65,889

기타 비유동 부채

313,531

197,383

부채총계

426,738,235

468,508,355

자본

자본금

71,297,592

71,297,592

기타불입자본

1,896,808,247

1,897,317,778

이익잉여금(결손금)

24,044,572

84,800,734

기타자본구성요소

(11,669)

자본총계

1,992,138,742

2,053,416,104

부채와자본총계

2,418,876,977

2,521,924,459

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 4 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 천원)

제 5 기 3분기

제 4 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

95,917,105

242,035,965

57,531,006

208,195,215

매출원가

89,690,540

264,537,953

66,902,608

191,043,507

매출총이익

6,226,565

(22,501,988)

(9,371,602)

17,151,708

판매비와관리비

22,425,852

65,236,308

20,695,280

63,193,512

영업이익(손실)

(16,199,287)

(87,738,296)

(30,066,882)

(46,041,804)

금융수익

13,084,511

30,783,627

17,028,680

46,071,123

금융비용

9,254,223

21,933,485

14,019,970

39,630,699

기타영업외수익

114,926

466,045

813,016

3,041,399

기타영업외비용

15,621

184,212

3,512

39,173

법인세비용차감전순이익(손실)

(12,269,694)

(78,606,321)

(26,248,668)

(36,599,154)

법인세비용(효익)

(2,744,003)

(17,963,569)

(6,105,623)

(6,953,098)

당기순이익(손실)

(9,525,691)

(60,642,752)

(20,143,045)

(29,646,056)

기타포괄손익

290,691

(125,079)

(921,537)

(4,256,585)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목

317,366

(113,410)

491,841

286,683

확정급여제도의 재측정요소

317,366

(113,410)

491,841

286,683

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

(26,675)

(11,669)

(1,413,378)

(4,543,268)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)

(26,675)

(11,669)

(1,413,378)

(4,543,268)

총포괄손익

(9,235,000)

(60,767,831)

(21,064,582)

(33,902,641)

주당이익(손실)

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(134)

(851)

(283)

(416)

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 4 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 천원)

자본

자본금

기타불입자본

이익잉여금

기타자본구성요소

자본 합계

주식발행초과금

기타

기타불입자본 합계

2022.01.01 (기초자본)

71,297,592

1,890,806,451

6,010,412

1,896,816,863

199,941,735

2,168,056,190

총포괄손익

분기순손실

(29,646,056)

(29,646,056)

확정급여제도의 재측정요소

286,683

286,683

파생금융상품평가손익

(4,543,268)

(4,543,268)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

자기주식 취득 및 처분

252

252

252

주식보상비용

350,462

350,462

350,462

2022.09.30 (기말자본)

71,297,592

1,890,806,451

6,361,126

1,897,167,577

170,582,362

(4,543,268)

2,134,504,263

2023.01.01 (기초자본)

71,297,592

1,890,806,451

6,511,327

1,897,317,778

84,800,734

2,053,416,104

총포괄손익

분기순손실

(60,642,752)

(60,642,752)

확정급여제도의 재측정요소

(113,410)

(113,410)

파생금융상품평가손익

(11,669)

(11,669)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

자기주식 취득 및 처분

(8,871)

(8,871)

(8,871)

주식보상비용

(500,660)

(500,660)

(500,660)

2023.09.30 (기말자본)

71,297,592

1,890,806,451

6,001,796

1,896,808,247

24,044,572

(11,669)

1,992,138,742

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 4 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 천원)

제 5 기 3분기

제 4 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

(66,444,485)

369,504

당기순이익(손실)

(60,642,752)

(29,646,056)

비현금항목 조정

21,663,037

33,038,873

운전자본 조정

(26,010,556)

(14,877,971)

이자의 수취

9,423,151

17,737,053

이자지급(영업)

(8,253,653)

(8,243,403)

법인세의 납부(환급)

(2,623,712)

2,361,008

투자활동으로 인한 현금흐름

90,395,638

115,364,988

단기금융상품의 순증감

69,996,672

515,583,707

단기대여금의 감소

55,878,000

장기대여금의 감소

36,288,000

투자증권의취득

(5,249,978)

종속기업주식의 취득

(449,023,000)

유형자산의 취득

(7,226,771)

(8,577,783)

무형자산의 취득

(3,489,076)

유형자산의 처분

198,041

2,046,537

보증금의 순증감

(121,250)

(542,473)

재무활동으로 인한 현금흐름

(409,984)

(402,052)

리스부채의 상환

(235,695)

(126,917)

자기주식의 취득

(174,289)

(275,135)

현금및현금성자산의순증감

23,541,169

115,332,440

기초현금및현금성자산

242,234,830

13,705,612

기말현금및현금성자산

265,775,999

129,038,052

5. 재무제표 주석

1. 일반사항SK아이이테크놀로지 주식회사(이하 "당사")는 2019년 4월 1일을 기준일로 SK이노베이션(주)의 소재사업부문이 물적분할되어 신설된 법인으로 배터리 소재 등의 생산및 판매를 주된 영업으로 하고 있습니다. 당사는 2021년 5월 11일 유가증권시장에 상장하였으며, 당3분기말 현재 자본금은 71,297,592천원입니다.

당사의 당3분기말 현재 주주 및 지분현황은 다음과 같습니다.

구 분
주식수
지분율(%)

SK이노베이션(주)

43,633,432

61.2

국민연금공단

4,012,273

5.6

기타

23,651,887

33.2

합 계

71,297,592

100.0

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 재무제표 작성기준

당사의 요약분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

당사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 중요한 회계정책중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 유의적인(significant) 회계정책 대신 중요한(material) 회계정책 정보를 공시하도록 요구하고, 중요한(material) 회계정책 정보의 의미를 설명하고 있습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 당사의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없으나, 당사는 연차재무제표에 중요한 회계정책 정보 공시를 검토하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 당사의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1008호 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류(개정)

동 개정사항은 기업회계기준서 제1008호에서 회계추정치를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 변경을 회계정책 변경 및 오류수정과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 한편 동 개정사항의 적용이 당사의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정)

동 개정사항은 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 동시에 생기는 거래에 대한 이연법인세자산ㆍ부채 인식의 실무적 다양성을 해결하기 위해 개정되었습니다. 동 개정사항은 기업회계기준서 제1012호의 문단 15, 24의 단서(이연법인세 최초인식 예외규정)에 요건을 추가하여 자산이나 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우, 각각 이연법인세자산ㆍ부채를 인식할 것을 요구합니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 당사의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 보험계약(개정)동 개정사항은 보험계약의 인식과 측정, 표시 및 공시원칙을 포함하여 보험자에게 유용하고 일관된 보험계약에 관한 포괄적 회계모형을 제공하기 위해 개정되었습니다. 동 개정사항은 기업회계기준서 제1104호를 대체하며, 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약) 및 특정 보증과 재량적 참가 특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 한편, 동개정사항의 적용이 당사의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 조기 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서의 내역은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은2024년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

당사는 상기에 열거된 개정사항이 재무제표에 미칠 수 있는 영향에 대하여 검토 중에있습니다.

3. 중요한 판단과 추정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 금융상품

(1) 금융자산

당3분기말 및 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
합 계
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
합 계

유동자산 :

현금및현금성자산
68,860,176
196,915,823
265,775,999
75,148,221
167,086,609
242,234,830

단기금융상품
-
17,800,000
17,800,000
68,722,658
17,800,000
86,522,658

매출채권
-
83,534,199
83,534,199
-
91,030,743
91,030,743

미수금
-
3,562,633
3,562,633
-
14,874,879
14,874,879

미수수익
-
1,424,643
1,424,643
-
529,408
529,408

유동성보증금
-
10,079
10,079
-
1,653
1,653

유동성파생금융상품자산
4,965,430
-
4,965,430
7,518,795
-
7,518,795

소 계
73,825,606
303,247,377
377,072,983
151,389,674
291,323,292
442,712,966

비유동자산 :

장기금융상품
-
2,000
2,000
-
2,000
2,000

장기투자증권
5,249,978
-
5,249,978
-
-
-

장기대여금
-
73,708,000
73,708,000
-
108,864,000
108,864,000

장기미수금
-
9,315,995
9,315,995
-
5,947,955
5,947,955

장기보증금
-
2,020,608
2,020,608
-
1,906,647
1,906,647

소 계
5,249,978
85,046,603
90,296,581
-
116,720,602
116,720,602

합 계
79,075,584
388,293,980
467,369,564
151,389,674
408,043,894
559,433,568

(2) 금융부채 당3분기말 및 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

당기손익-공정가치측정 금융부채
상각후원가측정금융부채
위험회피금융부채
합 계
당기손익-공정가치측정 금융부채
상각후원가측정금융부채
합 계

유동부채 :

매입채무
-
26,106,896
-
26,106,896
-
73,945,770
73,945,770

미지급금
-
2,896,203
-
2,896,203
-
1,990,742
1,990,742

미지급비용
-
28,399,085
-
28,399,085
-
29,973,658
29,973,658

유동성리스부채
-
330,195
-
330,195
-
241,160
241,160

유동성장기부채
-
350,000,000
-
350,000,000
-
-
-

유동성파생금융상품부채
383,628
-
15,175
398,803
-
-
-

유동성금융보증부채
-
24,556
-
24,556
-
457,560
457,560

소 계
383,628
407,756,935
15,175
408,155,738
-
106,608,890
106,608,890

비유동부채 :

장기차입금
-
-
-
-
-
350,000,000
350,000,000

리스부채
-
282,114
-
282,114
-
227,444
227,444

금융보증부채
-
10,082,342
-
10,082,342
-
7,927,979
7,927,979

소 계
-
10,364,456
-
10,364,456
-
358,155,423
358,155,423

합 계
383,628
418,121,391
15,175
418,520,194
-
464,764,313
464,764,313

(3) 공정가치 서열체계에 따른 구분당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구 분
투입변수의 유의성

(수준 1)
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

(수준 3)
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

당3분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

공정가치
수준 1
수준 2
수준 3
공정가치
수준 1
수준 2
수준 3

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산 (파생금융상품자산 제외)
74,110,154
-
68,860,176
5,249,978
143,870,879
-
143,870,879
-

파생금융상품자산
4,965,430
-
4,965,430
-
7,518,795
-
7,518,795
-

합 계
79,075,584
-
73,825,606
5,249,978
151,389,674
-
151,389,674
-

금융부채:

파생금융상품부채
398,803
-
398,803
-
-
-
-
-

한편, 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있으며, 당누적3분기 및 전누적3분기 중 수준 1과 수준 2간의 유의적인 이동은 없습니다.

(4) 당3분기 중 상기 수준3으로 분류되는 금융상품의 장부금액 변동은 다음과 같습니다.

(당누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
매 입
매 도
당기손익
기타포괄손익
기 말

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산
-
5,249,978
-
-
-
5,249,978

(5) 수준 2 또는 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명① 채무증권채무증권의 공정가치는 채무증권 발행자와 유사한 신용도를 가진 기업에 적용되는 시장이자율을 적용하여 채무증권의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.

② 통화선도통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 당3분기말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하였습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 당3분기말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하였습니다.한편, 당누적3분기 및 전누적3분기 중 수준 2 또는 수준 3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.

(6) 사용이 제한된 금융상품당3분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목
거래처
당3분기말
전기말
내용

단기금융상품
한국증권금융
17,800,000
17,800,000
우리사주조합 대출 담보 제공

장기금융상품
KEB하나은행
2,000
2,000
당좌개설보증금

합 계
17,802,000
17,802,000

5. 매출채권 및 기타채권

당3분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

원 가
손실충당금
장부금액
원 가
손실충당금
장부금액

매출채권
83,534,199
-
83,534,199
91,030,743
-
91,030,743

미수금
7,983,141
-
7,983,141
14,874,879
-
14,874,879

미수수익
1,424,643
-
1,424,643
529,408
-
529,408

유동성보증금
10,079
-
10,079
1,653
-
1,653

장기대여금
73,708,000
-
73,708,000
108,864,000
-
108,864,000

장기미수금
9,315,995
-
9,315,995
5,947,955
-
5,947,955

장기보증금
2,020,608
-
2,020,608
1,906,647
-
1,906,647

합 계
177,996,665
-
177,996,665
223,155,285
-
223,155,285

6. 재고자산당3분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

원 가
평가손실충당금
장부금액
원 가
평가손실충당금
장부금액

제품
19,904,140
(6,308,658)
13,595,482
13,507,725
(114,857)
13,392,868

반제품
19,759,136
(974,382)
18,784,754
14,684,530
(695,738)
13,988,792

원재료
6,745,641
(484,493)
6,261,148
12,259,500
(281,731)
11,977,769

미착품
190,223
-
190,223
1,086,409
-
1,086,409

합 계
46,599,140
(7,767,533)
38,831,607
41,538,164
(1,092,326)
40,445,838

한편, 당누적3분기 및 전누적3분기 중 매출원가에 포함된 재고자산평가손실은 각각 6,675,207천원 및 1,431,718천원입니다.

7. 장기투자증권

(1) 장기투자증권의 범주별 분류

당3분기말 현재 장기투자증권의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말

원 가
장부금액

당기손익-공정가치측정금융자산 :

채무증권
5,249,978
5,249,978

(2) 장기투자증권의 내역

당3분기말 현재 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말

원 가
장부금액

활성시장에서 거래되지 않는 채무증권
5,249,978
5,249,978

(3) 장기투자증권의 변동내역

당누적3분기 중 장기투자증권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기

기 초
-

취 득
5,249,978

기 말
5,249,978

8. 대여금당3분기말 및 전기말 현재 대여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천CNY, 천원)

거래처
화폐단위
이자율(%)
만기
당3분기말
전기말

외화금액
원화금액
외화금액
원화금액

SK hi-tech battery materials (Jiangsu) Co.,Ltd.
CNY
4.60
2024.10.28
400,000
73,708,000
600,000
108,864,000

9. 종속기업투자

(1) 당3분기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회 사 명
소재지
당3분기말
전기말

지분율(%)
원 가
장부금액
원 가
장부금액

SK hi-tech battery materials(Jiangsu) Co., Ltd.
중국
100.0
295,361,597
295,361,597
295,361,597
295,361,597

SK hi-tech battery materials Poland sp. Zo.o.
폴란드
100.0
1,147,113,249
1,147,113,249
1,147,113,249
1,147,113,249

합 계
1,442,474,846
1,442,474,846
1,442,474,846
1,442,474,846

(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 종속기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
유상증자
기 말

SK hi-tech battery materials(Jiangsu) Co., Ltd.
295,361,597
-
295,361,597

SK hi-tech battery materials Poland sp. Zo.o.
1,147,113,249
-
1,147,113,249

합 계
1,442,474,846
-
1,442,474,846

(전누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
유상증자
기 말

SK hi-tech battery materials(Jiangsu) Co., Ltd.
295,361,597
-
295,361,597

SK hi-tech battery materials Poland sp. Zo.o.
698,090,249
449,023,000
1,147,113,249

합 계
993,451,846
449,023,000
1,442,474,846

10. 유형자산

당누적3분기 및 전누적3분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
대 체(주1)
감가상각비
기 말

토지
38,304,777
-
-
-
-
38,304,777

건물
169,911,087
-
-
3,468
(3,111,179)
166,803,376

구축물
516,609
-
-
-
(18,834)
497,775

기계장치
195,575,451
-
(32,733)
5,278,802
(31,562,896)
169,258,624

차량운반구
18,256
-
-
-
(5,135)
13,121

공기구비품
10,824,472
-
-
682,819
(3,194,520)
8,312,771

건설중인자산
10,784,305
6,264,506
-
(6,443,279)
-
10,605,532

합 계
425,934,957
6,264,506
(32,733)
(478,190)
(37,892,564)
393,795,976

(주1)
무형자산으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다.

(전누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
대 체
감가상각비
기 말

토지
38,304,777
-
-
-
-
38,304,777

건물
174,059,224
-
-
-
(3,111,103)
170,948,121

구축물
541,721
-
-
-
(18,834)
522,887

탱크
488,705
-
-
-
(32,525)
456,180

기계장치
255,137,077
-
(43,701)
13,867,407
(38,533,840)
230,426,943

차량운반구
25,102
-
-
-
(5,134)
19,968

공기구비품
14,164,360
-
-
1,211,959
(3,279,870)
12,096,449

건설중인자산
18,263,002
6,964,578
-
(15,079,366)
-
10,148,214

합 계
500,983,968
6,964,578
(43,701)
-
(44,981,306)
462,923,539

11. 사용권자산 및 리스부채

(1) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
상 각
기 말

기타사용권자산
463,629
380,987
-
(238,950)
605,666

(전누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
상 각
기 말

기타사용권자산
241,205
369,350
(27,865)
(128,913)
453,777

(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

기 초
468,604
245,342

증 가
380,987
369,350

해 지
-
(28,749)

상 환
(251,978)
(132,950)

이자비용
16,283
6,033

순외환차이
(1,587)
-

기 말
612,309
459,026

(3) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

임대수익(매출액으로 인식)
2,607,253
2,628,604

사용권자산상각비(매출원가 및 판관비로 인식)
238,950
128,913

소액자산 리스료 등
53,577
21,534

리스부채에 대한 이자비용(금융원가로 인식)
16,283
6,033

한편 당누적3분기 및 전누적3분기 중 리스의 총 현금유출은 각각 305,555천원 및 154,484천원입니다.

12. 무형자산

당누적3분기 및 전누적3분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
대 체(주1)
상 각
기 말

회원권
-
2,051,350
-
-
2,051,350

기타무형자산
513,641
1,437,726
478,190
(529,737)
1,899,820

합 계
513,641
3,489,076
478,190
(529,737)
3,951,170

(주1)
건설중인자산의 본계정 대체 금액입니다.

(전누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
대 체
상 각
기 말

기타무형자산
1,027,281
-
-
(384,175)
643,106

13. 차입금당3분기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당3분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

일반차입금
한국수출입은행
2.36
350,000,000
-
-
350,000,000

14. 종업원급여

(1) 확정급여형 퇴직급여제도

당3분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
14,207,586
11,518,238

사외적립자산의 공정가치
(13,935,153)
(13,502,460)

합 계
272,433
(1,984,222)

확정급여자산
-
(1,984,222)

확정급여부채
272,433
-

(2) 확정급여형 퇴직급여제도 관련 자산 및 부채의 변동내역당누적3분기 및 전누적3분기 중 확정급여형 퇴직급여제도 관련 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
합 계

기 초
11,518,238
(13,502,460)
(1,984,222)

퇴직급여 :

당기근무원가
1,915,107
-
1,915,107

이자비용(이자수익)
471,213
(513,791)
(42,578)

소 계
2,386,320
(513,791)
1,872,529

재측정요소 :

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
(8,597)
(8,597)

경험조정으로 인해 발생하는 보험수리적손익
200,454
-
200,454

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(45,484)
-
(45,484)

소 계
154,970
(8,597)
146,373

제도에서 지급한 금액
(1,443,667)
1,333,566
(110,101)

기타 증감
1,591,725
(1,243,871)
347,854

기 말
14,207,586
(13,935,153)
272,433

(전누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
합 계

기 초
8,735,508
(8,631,667)
103,841

퇴직급여 :

당기근무원가
1,717,103
-
1,717,103

이자비용(이자수익)
255,352
(224,071)
31,281

소 계
1,972,455
(224,071)
1,748,384

재측정요소 :

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
118,592
118,592

경험조정으로 인해 발생하는 보험수리적손익
1,236,874
-
1,236,874

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(1,733,676)
-
(1,733,676)

소 계
(496,802)
118,592
(378,210)

기업이 납부한 기여금
-
(1,100,000)
(1,100,000)

제도에서 지급한 금액
(579,056)
1,668,223
1,089,167

기타 증감
339,129
(313,928)
25,201

기 말
9,971,234
(8,482,851)
1,488,383

(3) 기타장기종업원급여부채당3분기말 및 전기말 현재 기타장기종업원급여부채와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

기타장기종업원급여부채(주1)
313,531
197,383

(주1)
당3분기말 및 전기말 현재 기타비유동부채에 포함되어 있습니다.

15. 파생금융상품 (1) 현금흐름위험회피회계 적용 파생금융상품당3분기말 및 전기말 현재 당사는 제품의 예상매출에 대한 현금흐름변동 위험 및 환율변동 위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을 이용하고 있으며 그 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

자산
부채
자산
부채

통화선도
-
15,175
-
-

(2) 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생금융상품당3분기말 및 전기말 현재 당사는 매출채권 및 대여금 등에 대한 환율변동 위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있으며, 파생금융상품별 평가 후 자산, 부채내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

자산
부채
자산
부채

통화선도
4,965,430
383,628
7,518,795
-

(3) 파생금융상품별 손익

당누적3분기 및 전누적3분기 중 파생금융상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(당누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
당기손익
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

현금흐름위험회피회계 적용 파생금융상품
-
-
-
-
-
(11,669)

위험회피수단으로 지정 되지않은 파생금융상품
39,591
(971,920)
4,688,840
(5,366,292)
-
-

(전누적3분기)
(단위: 천원)

구 분
당기손익
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

현금흐름위험회피회계 적용 파생금융상품
-
-
-
-
-
(4,543,268)

위험회피수단으로 지정 되지않은 파생금융상품
-
(10,066,714)
5,014,971
(14,926,499)
-
-

한편 당누적 3분기 및 전누적3분기 중 현금흐름위험회피 회계를 적용하여 매출에 차감된 파생상품 관련 손익은 90,500천원 및 2,909,900천원 입니다.

16. 충당부채 및 금융보증부채당3분기말 및 전기말 현재 당사의 충당부채 및 금융보증부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

충당부채 :

장기성과급 충당부채
786,537
65,889

기타충당부채
1,115,583
766,389

소 계
1,902,120
832,278

금융보증부채
10,106,898
8,385,539

17. 우발채무와 약정사항

(1) 분할과 관련된 연대채무

분할과 관련하여 당사가 분할기일 이전의 기존 채무에 대한 연대보증을 제공하거나 제공받은 내역은 다음과 같습니다.

분할기일
분할내역
연대보증회사

2007년 7월 1일
SK(주)와 SK이노베이션(주)의 인적분할
SK(주), SK이노베이션(주), SK에너지(주), SK지오센트릭(주),SK엔무브(주), SK인천석유화학(주), SK트레이딩인터내셔널(주), SK아이이테크놀로지(주), 에스케이온(주), 에스케이어스온(주)

2009년 10월 1일
SK엔무브(주)의 SK이노베이션(주)로부터의 물적분할
SK이노베이션(주), SK에너지(주), SK지오센트릭(주), SK엔무브(주), SK인천석유화학(주), SK트레이딩인터내셔널(주),SK아이이테크놀로지(주), 에스케이온(주), 에스케이어스온(주)

2011년 1월 1일
SK에너지(주)와 SK지오센트릭(주)의 SK이노베이션(주)로부터의 물적분할
SK이노베이션(주), SK에너지(주), SK지오센트릭(주), SK인천석유화학(주), SK트레이딩인터내셔널(주), SK아이이테크놀로지(주), 에스케이온(주), 에스케이어스온(주)

2019년 4월 1일
SK아이이테크놀로지(주)의SK이노베이션(주)로부터의 물적분할
SK이노베이션(주), SK아이이테크놀로지(주), 에스케이온(주), 에스케이어스온(주)

(2) 지급보증당사가 종속기업의 차입금에 대하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천CNY, 천USD)

종속기업명
통화
한도
지급보증처

SK hi-tech battery materials (Jiangsu) Co., Ltd.
CNY
1,180,000
KDB산업은행 외

SK hi-tech battery materials Poland Sp. Zo.o.
USD
719,200
한국수출입은행 외

18. 자본금 및 기타불입자본 (1) 자본금당3분기말 및 전기말 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

보통주자본금
71,297,592
71,297,592

당3분기말 현재 정관에 의한 당사의 보통주식 수권주식수는 250백만주(1주당 액면금액:1,000원)이며, 발행된 보통주는 71,297,592주(전기말: 71,297,592주)입니다. 한편 당사의 정관에 의하면 의결권이 없는 우선주식을 12백만주(1주당 액면금액: 1,000원)의 범위 내에서 발행할 수 있으며, 당3분기말 및 전기말 현재 발행된 우선주는없습니다.

(2) 기타불입자본당3분기말 및 전기말 현재 당사의 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

주식발행초과금(주1)
1,890,806,451
1,890,806,451

기타자본잉여금(주2)
6,010,412
6,010,412

주식선택권(주3)
-
500,660

자기주식처분이익
-
255

자기주식처분손실(주4)
(8,616)
-

합 계
1,896,808,247
1,897,317,778

(주1)
주식발행초과금은 발행주식의 액면금액을 초과하여 불입된 금액으로, 상법의 규정에 의거 자본전입 또는 결손보전 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다.

(주2)
물적분할로 인한 이연법인세의 변동효과를 기타자본잉여금에 반영하였습니다.

(주3)
당누적3분기 중 회사가 부여한 주식선택권의 가득조건이 충족되지 못하여 부여한지분상품의 환입이 발생하였습니다.

(주4)
당사는 2023년 5월 2일 이사회 결의에 따라 2,068주를 취득 후 임원과 사외이사에게 처분하였습니다. 자기주식 취득 및 처분에 따라 기타불입자본이 8,871천원 감소하였습니다.

19. 주식기준보상(1) 주식선택권 부여내역당3분기말 현재 당사가 부여한 주식기준보상약정에 관한 주요 사항은 다음과 같습니다.1) 현금결제형 주식기준보상약정당사는 기업가치 성장과 연계한 보상의 일환으로 Value Sharing 제도를 운영하고 있으며 당사 임직원을 대상으로 당사의 보통주 주가 및 KOSPI200 지수를 기초자산으로 하는 현금결제형 주가차액보상권을 부여하였습니다.(2) 당3분기말 및 전기말 현재 주식선택권의 부여 및 소멸로 인한 보상원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

총보상원가
-
1,351,789

당기인식원가
(500,660)
500,660

누적보상원가
-
500,660

기말 이후 인식할 보상원가(주1)
-
851,129

(주1)
회사가 부여한 주식선택권의 가득조건이 충족되지 못하여 부여한 지분상품의 환입이 발생하였습니다.

한편, 당3분기말 현재 당사가 현금결제형 주식기준보상약정과 관련하여 인식하고 있는 부채의 장부금액은 786,537천원입니다.

(3) 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.1) 현금결제형 주식기준보상약정

현금결제형 주식기준보상의 보상원가는 몬테카를로 시뮬레이션을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였습니다.

구 분

2022년 부여분

2023년 부여분

부여일의 가중평균주가

166,035원
58,967원

기대주가변동성

55.0%

60.0%

배당수익률

0.0%

0.0%

기대만기

3년

3년

위험수익률

9.1%

9.8%

코스피 200지수와의 상관관계

0.7

0.8

공정가치

241,207천원
3,208,437천원

(4) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 당사의 임원에게 부여된 주식결제형 주식기준보상의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

수 량
가중평균행사가격
수 량
가중평균행사가격

기 초
36,487
119,020
-
-

부 여
-
-
36,487
119,020

행 사
-
-
-
-

소 멸
(36,487)
119,020
-
-

기 말
-
-
36,487
119,020

20. 기타자본구성요소당누적3분기 및 전누적3분기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

기 초
-
-

위험회피회계 적용 파생금융상품에서 인식된 평가손익
(15,175)
(5,993,756)

위험회피회계 적용 파생금융상품에서 인식된 평가손익에 대한 법인세효과
3,506
1,450,488

기 말
(11,669)
(4,543,268)

21. 매출 및 판매비와관리비

(1) 매출당누적3분기 및 전누적3분기 중 매출액의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

3개월
누 적
3개월
누 적

고객과의 계약에서 생기는 수익 :

제품매출
87,220,500
217,892,671
55,729,218
187,106,586

용역의 제공
7,820,280
21,536,041
923,480
18,460,025

소 계
95,040,780
239,428,712
56,652,698
205,566,611

기타 원천으로부터의 수익 :

임대수익

876,325
2,607,253
878,308
2,628,604

합 계

95,917,105
242,035,965
57,531,006
208,195,215

당누적3분기 및 전누적3분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

3개월
누 적
3개월
누 적

지리적 지역 :

내수
9,520,659
34,625,942
13,382,552
56,221,325

수출
85,520,121
204,802,770
43,270,146
149,345,286

합 계

95,040,780
239,428,712
56,652,698
205,566,611

수익 인식시기 :

한시점에 인식

87,220,500
217,892,671
55,729,218
187,106,586

기간에 걸쳐 인식
7,820,280
21,536,041
923,480
18,460,025

합 계
95,040,780
239,428,712
56,652,698
205,566,611

(2) 판매비와관리비당누적3분기 및 전누적3분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

3개월
누 적
3개월
누 적

급여
5,661,188
16,752,158
5,124,161
12,203,964

퇴직급여
443,833
1,322,918
374,848
1,075,966

복리후생비
2,005,667
6,736,177
945,958
4,439,014

여비교통비
593,450
1,255,010
454,339
1,014,042

통신비
4,217
7,271
1,723
3,454

세금과공과
(207,712)
384,063
(235,119)
620,540

소모품비
7,639
17,518
50
495

리스료 및 임차료
649,906
1,888,682
606,592
1,564,993

감가상각비
74,808
224,425
74,163
219,903

사용권자산상각비
74,704
192,123
37,826
87,588

견본비
80,372
346,086
208,780
542,367

경상연구개발비
7,258,879
20,602,177
7,749,969
27,029,684

관리및경비용역비
1,872,277
5,362,658
2,387,045
5,894,187

교육및조사연구비
470,570
1,776,253
530,438
1,519,837

기술용역비
1,104,603
2,512,842
627,802
1,914,140

지급수수료
969,147
2,469,652
1,142,013
2,337,844

무형자산상각비
250,112
529,738
129,466
384,175

제품2차수송비
738,931
1,906,202
418,906
1,612,580

기타판관비
373,261
950,355
116,320
728,739

합 계
22,425,852
65,236,308
20,695,280
63,193,512

22. 금융수익 및 금융원가 당누적3분기 및 전누적3분기 중 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

3개월
누 적
3개월
누 적

금융수익 :

이자수익
3,621,516
10,318,386
5,030,880
17,403,128

당기손익인식금융자산평가이익
3,237
1,274,014
-
-

외환차익
2,925,417
8,788,029
3,864,069
10,319,945

외화환산이익
2,517,754
3,530,700
7,322,263
12,778,579

파생금융상품평가이익
(612,274)
39,591
-
-

파생금융상품거래이익
3,817,030
4,688,840
547,050
5,014,971

금융보증부채환입
811,831
2,144,067
264,418
554,500

합 계
13,084,511
30,783,627
17,028,680
46,071,123

금융원가 :

이자비용
2,081,270
6,677,659
2,081,972
6,178,027

리스부채이자비용
6,668
16,283
2,830
6,033

당기손익인식금융자산평가손실
-
-
(224,487)
3,343,060

외환차손
2,940,909
7,546,906
1,305,110
3,417,486

외화환산손실
(499,424)
1,348,076
1,465,691
1,686,530

파생금융상품평가손실
784,265
971,920
5,328,554
10,066,714

파생금융상품거래손실
3,940,284
5,366,292
4,060,050
14,926,499

기타금융비용
251
6,349
250
6,350

합 계
9,254,223
21,933,485
14,019,970
39,630,699

23. 기타영업외손익 당누적3분기 및 전누적3분기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

3개월
누 적
3개월
누 적

기타영업외수익 :

유형자산처분이익
-
2,448
-
3,496

기 타
114,926
463,597
813,016
3,037,903

합 계
114,926
466,045
813,016
3,041,399

기타영업외비용 :

유형자산처분손실
2,140
2,140
-
-

사용권자산처분손실
-
-
313
313

기부금
-
8,506
-
31,550

기 타
13,481
173,566
3,199
7,310

합 계
15,621
184,212
3,512
39,173

24. 비용의 성격별 분류당누적3분기 및 전누적3분기 중 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

3개월
누 적
3개월
누 적

제품과 반제품의 변동
38,561,098
115,660,194
11,980,133
25,845,165

원재료의 사용 등
6,572,415
17,438,142
5,546,007
18,379,708

종업원급여
12,187,407
37,682,928
11,396,349
29,584,381

감가상각비 및 사용권자산상각비 및 무형자산상각비
12,767,818
38,661,251
14,283,133
45,494,394

관리및경비용역비
8,884,789
27,783,231
11,838,014
33,028,573

연구개발비
7,258,880
20,602,177
7,749,969
27,009,888

운송비
738,931
1,906,202
418,906
1,612,580

운용리스료 및 임차료
654,058
1,901,047
610,754
1,586,527

기타
24,490,996
68,139,089
23,774,623
71,695,803

합 계
112,116,392
329,774,261
87,597,888
254,237,019

25. 법인세효익

(1) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 법인세의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

1. 당기법인세
334,977
697,673

2. 이연법인세
(18,296,834)
(10,545,068)

3. 자본에 반영된 이연법인세 :

확정급여제도의 재측정요소
32,964
(91,527)

자기주식처분손익
2,665
(81)

파생상품평가손익
3,506
1,450,488

소 계
39,135
1,358,880

4. 과거기간의 당기법인세조정액
(40,847)
1,535,417

5. 법인세효익 (1.+2.+3.+4.)
(17,963,569)
(6,953,098)

(2) 법인세효익은 법인세환급액에서 전기 법인세와 관련하여 당3분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세효익 등을 조정하여 산출하였습니다. 당누적3분기 및 전누적3분기에는 법인세 효익이 발생함에 따라 유효세율을 표시하지 않았습니다.

26. 주당손실당누적3분기 및 전누적3분기의 기본주당손실의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

3개월
누 적
3개월
누 적

분기순손실
(9,525,691)
(60,642,752)
(20,143,045)
(29,646,056)

가중평균유통보통주식수
71,297,592주
71,297,554주
71,297,592주
71,297,567주

기본주당손실
(134원)
(851원)
(283원)
(416원)

한편 당누적3분기말 현재 주식매수선택권에 대한 희석효과가 없으므로 당누적3분기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다
.

27. 특수관계자간의 거래

당누적3분기 및 전누적3분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역 및 당누적3분기말 및전기말 현재 주요 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당3분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 기업은 다음과 같습니다.

구 분
회 사 명

최상위지배기업
SK(주)

지배기업
SK이노베이션(주)

종속기업
SK hi-tech battery materials(Jiangsu) Co., Ltd., SK hi-tech battery materials Poland sp. Zo.o.

기타특수관계자

SK에너지(주), SK지오센트릭(주), SK엔무브, SK인천석유화학(주), SK트레이딩인터내셔널(주), 에스케이온(주), 에스케이어스온(주), SK On Hungary Kft., Blue Dragon Energy Co.,Limited., SK On (Jiangsu) Co., Ltd., SK Battery America, Inc., SK Battery Manufacturing Kft., SK On Certification Center (Jiangsu) Co., Ltd., BlueOval SK, LLC,
(주)에스케이에코플랜트, 에스케이에코엔지니어링(주), SK쉴더스(주), 에스케이이엔에스(주), 행복나래(주), Baic Eletronics SK (Jiangsu) Technology Co.,Ltd., Huizhou EVE United Energy Co., Ltd. 등

대규모기업집단계열회사(주1)
SK디스커버리(주), SK케미칼(주), SK가스(주), 에스케이어드밴스드(주), 당진에코파워(주), SK디앤디(주), 에스케이플라즈마(주) 등 SK기업집단 계열회사

(주1)
동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.

(2) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출 등
매입 등 (주1)

당누적3분기
전누적3분기
당누적3분기
전누적3분기

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

최상위지배기업
SK(주)
-
-
-
-
1,648,211
6,300,588
974,196
4,495,441

지배기업
SK이노베이션(주)
-
-
-
-
10,802,307
31,201,684
9,780,131
32,919,894

종속기업
SK hi-tech battery materials (Jiang su) Co.,Ltd.
10,434,440
30,593,542
3,393,878
32,333,872
-
-
106,369
384,279

SK hi-tech battery materials Poland Sp. Zo.o.
-
26
-
-
35,786,755
120,444,662
21,643,981
35,276,814

기타특수관계자
에스케이온(주)
3,181,335
15,373,887
6,578,113
24,605,206
-
-
-
-

SK엔무브(주)
-
-
-
-
1,139,945
2,789,169
1,458,873
4,537,539

SK에너지(주)
-
-
-
-
9,690
41,154
12,960
33,866

SK네트웍스(주)
-
-
-
-
32,250
115,768
44,556
94,564

SK렌터카(주)
-
-
-
-
80,392
232,093
48,554
115,202

SK텔레콤(주)
-
-
-
-
65,980
224,971
78,378
247,221

SK임업(주)
-
-
-
-
2,727
4,091
17,869
150,374

SK쉴더스(주)
-
-
-
-
42,478
408,844
390,002
1,118,429

행복나래(주)
-
-
-
-
949,070
2,846,108
1,581,156
4,539,513

SK핀크스(주)
-
-
-
-
115,321
340,749
82,207
243,261

FSK L&S Co., Ltd.
-
-
-
-
11,987
47,621
159,630
326,472

에스케이이엔에스(주)
10,000
10,000
10,000
10,000
81,415
221,232
105,744
328,208

충청에너지서비스(주)
-
-
-
-
2,471,174
9,853,967
3,563,466
12,054,376

SK에코엔지니어링(주)
-
-
-
-
401,876
452,553
-
-

SK On Hungary Kft.
11,821,284
25,031,762
7,996,675
28,102,671
-
-
-
-

SK On (Jiangsu) Co., Ltd
-
-
-
37,345
-
-
-
-

SK Battery Manufacturing Kft.
13,192,103
47,721,877
12,229,132
16,820,409
-
-
-
-

SK Battery America, Inc.
43,510,336
81,626,989
7,960,329
41,756,256
-
-
-
-

BlueOval SK, LLC
391,585
391,585
-
-
-
-
-
-

Baic Electronics SK（Jiangsu） Technology Co., Ltd.
-
-
-
837,527
-
-
-
-

Huizhou EVE United Energy Co., Ltd.
-
-
-
3,051,552
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
89,062
169,283
5,500
29,865

합 계
82,541,083
200,749,668
38,168,127
147,554,838
53,730,640
175,694,537
40,053,572
96,895,318

(주1)
리스 거래금액이 포함된 금액입니다.

(3) 당3분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
채 권(주1)
채 무(주2)

당3분기말
전기말
당3분기말
전기말

최상위지배기업
SK(주)
-
-
659,857
1,198,872

지배기업
SK이노베이션(주)
1,962,463
4,147,764
7,317,794
9,277,518

종속기업
SK hi-tech battery materials (Jiang su) Co.,Ltd.
100,906,633
140,737,221
-
-

SK hi-tech battery materials Poland Sp. Zo.o.
11,101,655
7,599,546
24,617,166
72,083,778

기타특수관계자
에스케이온(주)
3,559,283
6,855,280
949,135
-

SK엔무브(주)
-
-
433,245
443,076

SK에너지(주)
-
6,446
2,934
4,752

SK네트웍스(주)
-
-
18,319
11,000

SK렌터카(주)
-
-
580,206
491,350

SK텔레콤(주)
-
-
19,991
77,807

SK임업(주)
140,942
132,506
-
-

SK쉴더스(주)
-
-
112,196
137,118

행복나래(주)
-
-
620,850
478,185

FSK L&S Co., Ltd.
-
-
11,989
34,112

충청에너지서비스(주)
-
-
849,989
2,184,949

SK On Hungary Kft.
6,603,712
5,410,615
1,349,905
-

SK Battery Manufacturing Kft.
8,165,884
8,440,388
3,157,540
-

SK Battery America, Inc.
30,371,645
28,798,200
5,776,664
-

BlueOval SK, LLC
402,460
-
-
-

기타
-
-
40,178
37,530

합 계
163,214,677
202,127,966
46,517,958
86,460,047

(주1)
채권은 매출채권, 미수금, 보증금, 대여금으로 구성되며, 관련 손실충당금과 상계 전 금액으로 표시됩니다.

(주2)
채무는 매입채무, 미지급금, 미지급비용 및 리스부채로 구성됩니다.

(4) 당누적3분기 및 전누적3분기 중 현재 특수관계자와의 지분 및 자금 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
거래상대방
거래내역
당누적3분기
전누적3분기

종속기업
SK hi-tech battery materials Poland sp. Zo.o.
유상증자
-
449,023,000

종속기업
SK hi-tech battery materials (Jiangsu) Co., Ltd.
대여금회수
36,288,000
55,878,000

(5) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원이며, 당누적3분기 및 전누적3분기 중 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
373,060
1,237,659
348,455
1,438,422

퇴직급여
24,109
78,953
36,710
114,033

주식기준보상
-
(500,660)
150,198
350,461

합 계
397,169
815,952
535,363
1,902,916

(6) 기타당3분기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 무담보 채권ㆍ채무이고, 별도 언급이 있는 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. 또한, 상기 특수관계자 채권ㆍ채무에 대하여 당사가 보증하거나 보증받은 것은 없습니다. 한편, 당3분기말 현재 당사가특수관계자를 위해 제공하거나 제공받는 연대채무와 지급보증 내역은 주석 17에 기재되어 있습니다.

28. 현금흐름에 관한 정보

(1) 비현금항목 조정당누적3분기 및 전누적3분기 중 비현금항목 조정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

법인세효익
(17,963,569)
(6,953,098)

퇴직급여
1,872,529
1,748,384

감가상각비
37,892,564
44,981,306

사용권자산상각비
238,950
128,913

무형자산상각비
529,737
384,175

재고자산평가손실
6,675,207
1,431,718

이자비용
6,693,942
6,184,060

당기손익인식금융자산평가손실
-
3,343,060

외화환산손실
1,348,076
1,686,530

파생금융상품평가손실
971,920
10,066,714

유형자산처분손실
2,140
-

이자수익
(10,318,386)
(17,403,128)

당기손익인식금융자산평가이익
(1,274,014)
-

외화환산이익
(3,530,700)
(12,778,579)

파생금융상품평가이익
(39,591)
-

유형자산처분이익
(2,448)
(3,496)

기타
(1,433,320)
222,314

합 계
21,663,037
33,038,873

(2) 운전자본 조정당누적3분기 및 전누적3분기 중 운전자본 조정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

매출채권
8,649,355
19,170,287

미수금
7,127,375
1,163,716

선급금
3,179,149
967,606

선급비용
(552,547)
(426,394)

재고자산
(5,060,976)
(8,925,355)

파생금융상품
2,004,664
(1,957,822)

매입채무
(47,603,747)
(8,254,497)

미지급금
1,499,864
(5,118,941)

미지급비용
4,378,497
(11,527,276)

선수금
54,565
857,586

예수금
100,991
(802,053)

확정급여채무
(1,443,667)
(579,056)

사외적립자산
1,333,566
568,223

기타
322,355
(13,995)

합 계
(26,010,556)
(14,877,971)

(3) 현금의 유ㆍ출입이 없는 주요 거래 당누적3분기 및 전누적3분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당누적3분기
전누적3분기

건설중인자산의 본계정 대체
6,443,280
15,079,366

장기금융상품의 유동성 대체
-
178,000,000

유ㆍ무형자산 취득관련 미지급금 변동
(962,265)
(1,613,205)

유형자산 처분 미수금의 감소
165,000
1,999,340

장기차입금의 유동성대체
350,000,000
-

금융보증관련 미수금의 증가

(3,367,552)
(7,197,754)

29. 위험관리 당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 미수금 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.

당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다.

(1) 시장위험

시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험 등으로 구성됩니다. 1) 이자율위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 당사의 경영진은 시장이자율 변동이 당사에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

2) 환위험

환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사는 해외영업활동 등으로 인한 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 특히 외화매출채권 및 외화대여금 등의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하여 관리하고 있습니다.

당3분기말 및 전기말 현재 당사의 통화별 주요 외화금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과같습니다.

(단위: 천USD, 천JPY, 천CNY, 천PLN, 천EUR, 천원)

구 분
화폐단위
당3분기말
전기말

외화금액
원화금액
외화금액
원화금액

외화금융자산
USD
57,200
76,922,285
54,623
69,223,407

EUR
105
149,341
34
45,654

CNY
546,755
100,750,609
767,579
139,269,588

PLN
9,852
3,039,013
31,440
9,076,585

합 계

180,861,248

217,615,234

외화금융부채
USD
24,538
32,998,164
57,730
73,161,484

JPY
21,542
194,360
46,742
445,539

EUR
204
289,890
196
264,371

CNY
33,247
6,126,472
36,961
6,706,168

PLN
10,893
3,359,995
29,411
8,490,963

합 계

42,968,881

89,068,525

당3분기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율이 5% 변동시 환율변동이 당누적3분기 및 전기 중 법인세차감전순이익에 미치는 영향(파생금융상품으로 인한 효과 고려)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기
전기말

5% 상승
5% 하락
5% 상승
5% 하락

법인세차감전순이익의 증가(감소)
1,326,498
(1,326,498)
693,087
(693,087)

3) 기타 가격위험

기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 당사의 경영진은 당3분기말 현재 기타 가격위험이 당사 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않다고 판단하고 있습니다.

(2) 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않을 경우 당사에 재무손실이 발생할 위험입니다.

1) 매출채권 및 기타채권

당사는 신용거래를 희망하는 거래상대방에 대하여 신용검증절차를 수행한 후에 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.

당3분기말 현재 당사의 매출채권 중 주요 5대 고객이 차지하는 비중과 금액은 각각88.8% 및 74,150,622천원입니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 해당 채권 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편 당사는 매 보고기간말 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 분석하고 있습니다. 추가로 소액 다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 손상은 과거에 발생한 손실자료에 근거하여 산정되고 있습니다.

2) 기타금융자산

장ㆍ단기금융상품 등으로 구성되는 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 인하여 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편 당사의 경영진은 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험이 당사에 미치는 영향은 제한적이라고 판단하고 있습니다.

3) 신용위험에 대한 노출 당3분기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

차감전장부금액
손상누계액
장부금액(최대노출액)
차감전장부금액
손상누계액
장부금액(최대노출액)

현금및현금성자산
265,775,999
-
265,775,999
242,234,830
-
242,234,830

장ㆍ단기금융상품
17,802,000
-
17,802,000
86,524,658
-
86,524,658

매출채권 및 기타채권
177,996,665
-
177,996,665
223,155,285
-
223,155,285

장기투자증권
5,249,978
-
5,249,978
-
-
-

파생금융상품자산
4,965,430
-
4,965,430
7,518,795
-
7,518,795

금융보증계약
1,009,412,270
-
1,009,412,270
648,774,760
-
648,774,760

합 계
1,481,202,342
-
1,481,202,342
1,208,208,328
-
1,208,208,328

(3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 당사가 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 유동성 전략 및 계획을 점검하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 은행차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성 간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다
. 한편
, 차입금
, 리스부채 및 금융보증계약 명목금액(이자지급액 제외)에 대하여 당3분기말 및 전기말부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당3분기말)
(단위: 천원)

구 분
3개월 이하
3개월 ~ 1년
1년 ~ 5년
5년 초과
합 계

차입금
-
350,000,000
-
-
350,000,000

리스부채
99,315
237,727
308,431
-
645,473

금융보증계약
126,962,030
4,422,480
697,842,580
180,185,180
1,009,412,270

합 계
127,061,345
354,660,207
698,151,011
180,185,180
1,360,057,743

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
3개월 이하
3개월 ~ 1년
1년 ~ 5년
5년 초과
합 계

차입금
-
-
350,000,000
-
350,000,000

리스부채
71,530
172,571
236,795
-
480,896

금융보증계약
-
131,906,880
516,867,880
-
648,774,760

합 계
71,530
132,079,451
867,104,675
-
999,255,656

한편, 당3분기말 현재 당사의 재무제표에 반영된 차입금 및 리스부채의 장부금액을 기준으로 만기가 1년 이내인 차입금 및 리스부채의 비율은 99.91%입니다. 당3분기말 현재 차입금의 규모 및 당사가 보유하고 있는 현금및현금성자산을 고려하면 자금조달에 대한 위험은 적절히 통제가능한 수준으로 판단하고 있습니다.

(4) 자본관리

자본관리의 주요 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하는 것입니다. 당사는 자본구조를 경영환경의 변화에 따라 적정한지를 판단하고 배당정책, 타인자본조달 및 상환, 유상감자 및 증자의 필요성을 주기적으로 점검하고 있습니다. 당누적3분기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.

한편, 당3분기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당3분기말
전기말

부 채
426,738,235
468,508,355

자 본
1,992,138,742
2,053,416,104

부채비율
21.4%
22.8%

6. 배당에 관한 사항

- 현재 당사는 배당과 관련된 자사주 매입 및 소각 계획 등의 구체화된 계획이 없습니다.

가. 당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항

정관규정
내용

제11조(신주인수권)

③ 회사가 유상증자, 무상증자 또는 주식매수선택권의 행사나 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 사업년도의 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다.

④ 회사가 유상증자, 무상증자, 주식배당을 하는 경우 보통주식에 대하여는 보통주식을 종류주식에 대하여는 동일한 조건의 종류주식을 각 소유주식 비율에 따라 발행하는 것을 원칙으로 한다. 다만, 회사는 필요에 따라 유상증자나 주식배당시 한가지 종류의 주식만을 발행할 수 있으며 이 경우 모든 주주는 그 발행되는 주식에 대하여 배정 또는 배당을 받을 권리를 갖는다.

제43조(이익금의처분)

회사는 매 사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정적립금

3. 임의적립금

4. 배당금

5. 기타의 이익잉여금 처분액

제44조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 회사의 매 사업년도 말일에 주주명부에 기재된 주주 또는 등록질권자에게 지급한다.

④ 제1항의 이익배당은 지급 개시일로부터 5년이 경과하여도 그 청구가 없을 때에는 그 청구권을 포기한 것으로 보아 이를 회사의 소득으로 처리한다. 단, 미지급 배당금에는 이자를 가산하지 아니한다.

제45조(중간배당)

① 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법의 규정에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당금은 금전으로 한다.

② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 중간배당의 구체적인 방법, 한도 등에 대해서는 상법 등 관련법령에서 정하는 바에 따른다.

③ 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사를 포함한다) 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다.

④ 중간배당을 할 때에는 종류주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

⑤ 제44조 제4항은 중간배당의 경우에 준용한다.

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제5기 3분기
제4기
제3기

주당액면가액(원)

1,000

1,000
1,000

(연결)당기순이익(백만원)

8,590

-29,681
95,350

(별도)당기순이익(백만원)

-60,643

-114,686
45,725

(연결)주당순이익(원)

120

-416
1,394

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

다. 과거 배당 이력- 해당 사항 없음

라. 현재 이익참가부사채의 잔액- 해당 사항 없음

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2024년 02월 16일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2021.05.04
유상증자(일반공모)
보통주
8,556,000
1,000
105,000
- 유가증권시장 상장- 증자비율 +13.64%

(주1)

증자비율은 주식수 기준입니다.

나. 향후 자본금을 증가시킬 수 있는 증권 (1) 미상환 전환사채- 해당 사항 없음(2) 미상환 신주인수권부사채- 해당 사항 없음(3) 미상환 전환형 조건부자본증권- 해당 사항 없음

다. 채무증권의 발행 등에 관한 사항

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2024년 02월 16일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 02월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 02월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 02월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 02월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 02월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 02월 16일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

기업공개(유가증권시장상장)
-
2021.05.03
타법인증권 취득
890,261
타법인증권 취득
748,798
2021년 USD 2.5억, 2022년 USD 3.5억을 폴란드 법인에 지급하였고, 미사용자금은 추후 사용예정으로 금융기관에 운용 중

나. 사모자금의 사용내역- 해당 사항 없음

다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 :
2024년 02월 16일
)
(단위 : 백만원)

종류
금융상품명
운용금액
계약기간
실투자기간

기타
MMT
51,463
2021.05~2024.02
2년 9개월

예ㆍ적금
정기예금
90,000
2023.12~2024.02
2개월

계
141,463
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) (연결)재무제표를 재작성한 경우- 해당 사항 없음(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도- 해당 사항 없음

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 공시대상기간 중 자산유동화 관련 자산매각의 회계처리는 해당 사항이 없으며, '우발채무 관련 사항은 본문 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2.우발부채 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 연결재무제표 및 재무제표 작성기준은 본 보고서의 및 ' 부분을 참고하십시오.

나. 손실충당금 설정현황

(1) 연결실체의 계정과목별 손실충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권 금액
손실충당금
손실충당금설정률

제5기 3분기(2023년 3분기)
매출채권
139,225
-
-

미수금
5,151
-
-

미수수익
1,316
-
-

유동성보증금
881
-
-

장기보증금
2,021
-
-

합 계
148,594
-
-

제4기(2022년)
매출채권
126,056
-
-

미수금
11,285
-
-

미수수익
531
-
-

유동성보증금
879
-
-

장기미수금
165
-
-

장기보증금
1,907
-
-

합 계
140,823
-
-

제3기(2021년)
매출채권
115,260
-
-

미수금
6,375
-
-

미수수익
195
-
-

유동성보증금
1,513
-
-

장기미수금
330
-
-

장기보증금
1,445
-
-

합 계
125,118
-
-

(2) 연결실체의 손실충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분
제5기 3분기(2023년 3분기)
제4기(2022년)
제3기(2021년)

1. 기초 손실충당금 잔액합계
-
-
-

2. 순대손처리액(①－②±③)
-
-
-

① 대손처리액(상각채권액)
-
-
-

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
-
-
-

4. 기말 손실충당금 잔액합계
-
-
-

(3) 매출채권, 대여금 및 기타채권에 대한 손실충당금 설정방침 - 당사는 개별적인 손상검사 및 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다. 개별적으로 유의적인 채권의 경우 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지 개별적으로 검토하며, 유의적이지 않은 채권의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다.개별적으로 검토한 채권에 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 채권의 유의성에 관계없이 유사한 신용위험의 특성을 가진 채권의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다. 개별적으로 손상검토를 하여 손상차손을 인식하거나 기존 손상차손을 계속 인식하는 경우, 해당 채권은 집합적인 손상검토에 포함하지 아니합니다.- 당사는 채권에 대한 손상평가를 검토함에 있어 채무자의 상환 불이행이나 지연과 같은 계약위반 여부, 채무자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성을 고려하여 추정미래현금에 영향을 미칠 경우 손상차손을 인식합니다.(4) 연결실체의 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(기준일 : 2023년 9월 30일)
(단위 : 백만원)

구분
6월 이하
6월초과1년이하
1년초과3년이하
3년초과
합계

금액
139,225
-
-
-
139,225

구성비율
100.00%
0.00%
0.00%
0.00%
100%

다. 연결실체의 재고자산 현황 등

(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제5기 3분기(2023년 3분기)
제4기(2022년)
제3기(2021년)

LiBS

1.제품

40,427
31,357
21,980

2.반제품

42,909
32,758
27,738

3.원재료

33,346
35,232
28,496

4.미착품

7,768
6,251
4,587

5.저장품
3,664
3,919
2,238

소 계

128,114
109,517
85,039

신규사업

1.제품

12
27
1,307

2.반제품

2,050
2,208
4,692

3.원재료

187
811
1,266

소 계

2,249
3,046
7,265

합 계

1.제품

40,439
31,384
23,287

2.반제품

44,959
34,966
32,430

3.원재료

33,533
36,043
29,762

4.미착품

7,768
6,251
4,587

5.저장품
3,664
3,919
2,238

합 계

130,363
112,563
92,304

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계/기말자산총계*100]
3.3%
3.2%
2.9%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가/{(기초재고+기말재고)/2}]
4.2회
5.2회
6.2회

(2) 재고자산의 실사내역 등(가) 실사일자 - 당사는 실시간으로 물류통제실 및 관련시스템에서 재고가 유지관리되고 있으며, 내부관리절차에 의하여 관리되고 있는 재고자산의 정확성을 유지하기 위하여 주기적으로 재고현황을 실측하고 있습니다. 한편, 당사의 회계부서는 2022 사업년도의 재무제표의 작성과 관련하여 2023년 1월 2일에 증평공장의 재고에 대하여 표본추출하여 실사를 실시하였습니다. 재무상태표일과 실사일의 실사대상 재고자산 차이는 회계장부에 반영된 일자별 입출고 현황, 수불내역, 기말재고현황 등을 통해 확인하였으며, 2022년말 회사의 실재고자산과 회계장부와 일치하는 것으로 간주하였습니다.

재고자산실사(입회)
실사(입회)시기
2023년 1월 2일
1일

실사(입회)장소
증평공장

실사(입회)대상
제품, 반제품, 원재료, 부재료 등

(나) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등- 재고실사는 회계부서의 주관하에 증평공장에서 수행하였으며, 2022 사업년도 재무제표의 외부감사인인 한영회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시하였습니다.(다) 장기체화재고 등의 현황- 재고자산의 시가(제품, 반제품은 순실현가능가액, 원재료 등은 현행대체원가)가 취득원가보다 하락한 경우 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표 가액을 결정하고 있으며, 2023년 3분기말 및 2022년 말 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

2023년 3분기 말

2022년 말

취득원가/보유금액
평가손실충당금
장부금액
취득원가/보유금액
평가손실충당금
장부금액

제품

47,302
(6,863)
40,439
33,722
(2,338)
31,384

반제품

47,275
(2,316)
44,959
40,227
(5,261)
34,966

원재료

35,501
(1,968)
33,533
37,276
(1,233)
36,043

미착품

7,768
-
7,768
6,251
-
6,251

저장품
3,664
-
3,664
3,919
-
3,919

합 계

141,510
(11,147)
130,363
121,395
(8,832)
112,563

한편, 2023년 3분기 누적 및 2022년 3분기 누적 중 매출원가에 포함된 재고자산평가손실은 각각 2,315,374천원 및 2,027,310천원입니다.

라. 수주계약 현황 - 당사는 이차전지용 분리막 장기공급계약을 체결하였으며
(2023.06.02 단일판매 공급계약체결 공시 참고) 경영상의 비밀유지로 계약상대, 계약금액 및 주요 계약조건 등의 공시는 유보하였습니다.- 당사는 계열회사인 에스케이온㈜와 이차전지용 분리막 장기공급계약을 체결하였으며(
2023.07.26 단일판매 공급계약체결 공시 참고) 경영상의 비밀유지로 계약금액 및 주요 계약조건 등의 공시는 유보하였습니다.

마. 금융상품 내역 및 공정가치 평가절차

(1) 범주별 금융상품 내역

(가) 금융 자산

- 금융자산은 연결실체가 계약의 당사자가 되는 때에 인식하고 있습니다. 금융자산은 최초 인식시 공정가치로 측정하고 있습니다. 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시 금융자산의 공정가치에 부가하고 있습니다. 다만 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

- 금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하고 있습니다. 이러한 분류는 금융자산의 성격과 보유목적에 따라 최초 인식시점에 결정하고 있습니다.

(나) 금융 부채- 금융부채는 연결실체가 계약의 당사자가 되는 때에 인식하고 있습니다. 금융부채는 최초 인식시 공정가치로 측정하고 있습니다. 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시 금융부채의 공정가치에서 차감하고 있습니다. 다만 당기손익-공정가치측정금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. - 금융부채는 당기손익-공정가치측정금융부채, 상각후원가측정금융부채로 분류하고 있습니다.(다) 파생 상품

- 연결실체는 이자율위험과 외화위험을 관리하기 위하여 통화선도, 이자율 및 통화스왑 등 다수의 파생상품계약을 체결하고 있습니다.

- 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. ① 금융자산2023년 3분기말 및 2022년 말 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
위험회피금융자산
합 계
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
위험회피금융자산
합 계

유동자산:

현금및현금성자산
68,860
520,141
-
589,001
75,148
387,532
-
462,680

단기금융상품
-
17,872
-
17,872
68,723
17,867
-
86,590

매출채권
-
139,225
-
139,225
-
126,057
-
126,057

미수금
-
719
-
719
-
11,285
-
11,285

미수수익
-
1,316
-
1,316
-
531
-
531

유동성보증금
-
881
-
881
-
879
-
879

유동성파생금융상품자산
4,966
-
-
4,966
7,675
-
-
7,675

소 계
73,826
680,154
-
753,980
151,546
544,151
-
695,697

비유동자산:

장기금융상품
-
2
-
2
-
2
-
2

장기투자증권
5,250
-
-
5,250
-
-
-
-

장기미수금
-
-
-
-
-
165
-
165

장기보증금
-
2,021
-
2,021
-
1,907
-
1,907

비유동성파생상품자산
-
-
10,255
10,255
-
-
8,505
8,505

소 계
5,250
2,023
10,255
17,528
-
2,074
8,505
10,579

합 계
79,076
682,177
10,255
771,508
151,546
546,225
8,505
706,276

② 금융부채 2023년 3분기말 및 2022년 말 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
위험회피금융부채
합 계
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
위험회피금융부채
합 계

유동부채:

단기차입금
-
97,006
-
97,006
-
24,336
-
24,336

매입채무
-
14,427
-
14,427
-
20,097
-
20,097

미지급금
-
102,347
-
102,347
-
162,860
-
162,860

미지급비용
-
77,073
-
77,073
-
89,475
-
89,475

유동성리스부채
-
760
-
760
-
808
-
808

유동성장기부채
-
481,385
-
481,385
-
137,909
-
137,909

유동성파생금융상품부채
384
-
15
399
-
-
-
-

소 계
384
772,998
15
773,397
-
435,485
-
435,485

비유동부채:

장기차입금
-
879,865
-
879,865
-
868,079
-
868,079

장기미지급금
-
16
-
16
-
1,306
-
1,306

리스부채
-
455
-
455
-
543
-
543

소 계
-
880,336
-
880,336
-
869,928
-
869,928

합 계
384
1,653,334
15
1,653,733
-
1,305,413
-
1,305,413

(2) 공정가치 서열체계에 따른 구분

연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

(수준 3)
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로 부터 도출되는 공정가치

2023년 3분기말 및 2022년 말 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 분기말
전기말

공정가치
수준 1
수준 2
수준 3
공정가치
수준 1
수준 2
수준 3

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산 (파생금융상품자산 제외)
74,110
-
68,860
5,250
143,871
-
143,871
-

파생금융상품자산
15,220
-
15,220
-
16,180
-
16,180
-

합 계
89,330
-
84,080
5,250
160,051
-
160,051
-

금융부채:

파생금융상품부채
399
-
399
-
-
-
-
-

한편, 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있으며, 당 분기 및 전분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

(3) 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명

① 채무증권채무증권의 공정가치는 채무증권 발행자와 유사한 신용도를 가진 기업에 적용되는 시장이자율을 적용하여 채무증권의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.

② 통화선도 및 통화스왑

통화선도 및 통화스왑의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도 및 통화스왑의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 2023년 3분기말 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도 및 통화스왑의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도 및 통화스왑의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도 및 통화스왑의 공정가치를 측정하였습니다. 통화선도 및 통화스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 2023년 3분기말 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하였습니다.

한편, 2023년 3분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인

제5기 3분기(2023년 3분기)
제4기(2022년)
제3기(2021년)

한영회계법인
한영회계법인
한영회계법인

(1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견(가) 연결 재무제표에 대한 감사의견.

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제5기 3분기(2023년 3분기)
한영회계법인
한국채택국제회계기준 제1034호'중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함
해당 사항 없음
해당 사항 없음

제4기(2022년)
한영회계법인
적정
해당 사항 없음
국외 수출매출의 발생사실

제3기(2021년)
한영회계법인
적정
해당 사항 없음
국외 수출매출의 발생사실

(나) 별도 재무제표에 대한 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제5기 3분기(2023년 3분기)
한영회계법인
한국채택국제회계기준 제1034호'중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함
해당 사항 없음
해당 사항 없음

제4기(2022년)
한영회계법인
적정
해당 사항 없음
국외 수출매출의 발생사실

제3기(2021년)
한영회계법인
적정
해당 사항 없음
국외 수출매출의 발생사실

(2) 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제5기 3분기(2023년 3분기)
한영회계법인
재무제표 검토 및 감사

498

4,800

249

3,543

제4기(2022년)
한영회계법인
재무제표 검토 및 감사
426
4,100
426
4,109

제3기(2021년)
한영회계법인
재무제표 검토 및 감사
435
4,250
435
4,257

(3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제5기 3분기(2023년 3분기)
-
-
-
-
-

제4기(2022년)
2022.10.26
연결내부회계관리제도 사전인증업무
2022.10~2023.03
80백만원
-

제3기(2021년)
-
-
-
-
-

(4) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2021.01.05
회사: 감사위원회 감사인: 업무수행이사
서면보고
- 회계감사계획 등

2
2021.02.25
회사: 감사위원회 감사인: 업무수행이사
대면보고
- 2020 회계연도 재무제표에 대한 감사결과 - 주요 감사항목에 대한 감사결과 - 회계감사기준에서 요구하는 지배기구와의 커뮤니케이션 사항 등

3

2021.08.11

회사: 감사위원회 3인 감사인: 업무수행이사 외 2인

대면보고

- 2021 회계연도 상반기 검토결과 - 2021년 회계감사 수행계획 - 재무보고 관련 주요 법규 및 회계환경의 변화

4

2021.11.09

회사: 감사위원회 3인

감사인: 업무수행이사 외 1인

대면보고

- 3분기 검토 결과 및 핵심감사사항 등

5

2022.02.22

회사: 감사위원회 3인

감사인: 업무수행이사 외 1인

대면보고

- 2021 회계연도 재무제표감사 및 내부회계감사 수행결과

- 핵심감사사항 및 주요 감사항목에 대한 감사결과

- 회계감사기준에서 요구하는 기타 커뮤니케이션 사항 등

6
2022.05.10

회사: 감사위원회 3인 감사인: 업무수행이사 외 2인

대면보고

- 2022 회계연도 1분기 검토결과

- 2022년 회계감사 수행계획

7

2022.08.08

회사: 감사위원회 3인

감사인: 업무수행이사 외 1인

대면보고

- 2022 회계연도 상반기 검토결과 - 2022 회계연도 예비적 핵심감사사항 - 재무보고 관련 주요 법규 및 회계환경의 변화

8
2022.11.11

회사: 감사위원회 3인 감사인: 업무수행이사 외 1인

대면보고

- 2022 회계연도 3분기 검토결과 - 예비적 핵심감사사항의 선정 - 내부회계관리제도 감사 중간보고

9
2023.02.17
회사: 감사위원회 3인 감사인: 업무수행이사 외 2인
대면보고
- 2022 회계연도 재무제표감사 및 내부회계감사 수행결과 - 핵심감사사항 및 주요 감사항목에 대한 감사결과 - 회계감사기준에서 요구하는 기타 커뮤니케이션 사항 등

10
2023.05.10

회사: 감사위원회 3인

감사인: 업무수행이사 외1인

대면보고

- 2023 회계연도 1분기 검토결과

- 2023년 회계감사 수행계획

11
2023.08.09

회사: 감사위원회 3인

감사인: 업무수행이사 외1인

대면보고

- 2023 회계연도 상반기 검토결과

- 2023년 회계감사 수행계획

- 재무보고 관련 주요 법규 및 회계환경 변화

12
2023.11.08

회사: 감사위원회 3인

감사인: 업무수행이사 외2인

대면보고

- 2023 회계연도 3분기 검토결과 - 예비적 핵심감사사항의 선정 - 연결 내부회계관리제도 감사 중간보고

(5) 회계감사인의 변경- 당사 및 종속회사는 연결 및 별도재무제표에 대하여 적정 이외의 감사의견을 받은 적이 없습니다.

회사명
감사인
회계감사변경사유

제5기 3분기 (2023년 3분기)
제4기 (2022년)
제3기 (2021년)

SK아이이테크놀로지(주)
한영회계법인
한영회계법인
한영회계법인
해당사항 없음

SK hi-tech battery materials(Jiangsu) Co., Ltd. (주1).
Ernst & Young
Ernst & Young
Ernst & Young
해당사항 없음

SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o. (주1)
Ernst & Young
Ernst & Young
Ernst & Young
해당사항 없음

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제유효성 감사- 감사위원회는 2022년 제4기 사업연도의 회사의 회계 및 업무집행에 대한 감사를 실시하였으며, 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 설계 및 운영되고 있는 것으로 판단하였습니다.
나. 내부회계관리제도- 내부회계관리자는 2022년 내부회계 관리제도 운영실태를 평가하였으며 재무적인 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음을 확인하였습니다. 외부감사인은 2022년 당사의 내부회계관리제도 운영실태 감사 결과, 회사의 내부회계관리제도가 2022년 12월 31일「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요

(1) 이사회 구성 개요- 당사의 이사회는 2024년 02월 16일 현재 사내이사1인, 기타비상무이사1인, 사외이사4인, 총6인의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 내 위원회로 감사위원회, 인사평가보상위원회, 전략/ESG위원회 등 3개의 위원회가 설치되어 운영 중입니다.- 당사는 2022년 3월 28일 제3차 이사회 결의를 통해 김 준 기타비상무이사를 이사회 의장으로 선임하여, 현재 대표이사와 이사회 의장이 분리되어 있습니다. 김 준 기타비상무이사는 사업에 대한 풍부한 역량과 경험, 구성원과 이해관계자의 높은 신뢰를 토대로 회사의 성장과 발전을 위해 큰 기여를 할 것으로 판단된다는 이사 전원의 의견에 따라 이사회 의장으로 선임되었습니다. 또한 당사는 국제경제/리스크 전문가인 송의영 선임사외이사가 주도하는 사외이사협의체를 운영함으로써 사외이사의 경영 감독/지원 기능을 제고하고, 이사회의 독립성을 보장하고 있습니다.

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

6
4
3
-
-

- 제4기 정기주주총회('23.03.27) 결과

(2) 이사회의 권한 내용

구분
주요내용

이사회 권한사항
1. 법령(상법, 공정거래법 등), 정관에서 이사회 권한으로 정한 사항2. 회사의 주요의사결정 사항 (이사회규정 제10조) - 주주총회, 이사회 및 기타 경영지배구조 - 투자 및 기획 - 회계 및 재무 - 인력 및 조직 - 기타 주요 경영사항3. 이사회에 대한 보고사항 (이사회규정 제11조)

(3) 이사회규정의 주요내용

구 분
주 요 내 용

권한사항
1. 법령(상법, 공정거래법 등), 정관에서 이사회 권한으로 정한 사항2. 회사의 주요의사결정 사항 (이사회규정 제10조) - 주주총회, 이사회 및 기타 경영지배구조 - 투자 및 기획 - 회계 및 재무 - 인력 및 조직 - 기타 주요 경영사항3. 이사회에 대한 보고사항 (이사회규정 제11조)

운영절차
1. 법령과 정관에서 정한 소집절차 수행 (이사회규정 제7조, 제8조)2. 토론을 통한 실질적인 심의 진행3. 안건에 대한 적기 자료 배부 (이사회규정 제9조)4. 필요시 임직원/외부인사 의견 청취 (이사회규정 제15조)5. 의사경과요령 및 채택결과 등의 작성 및 보관 (이사회규정 제18조, 제19조)6. 사외이사협의체 구성 및 운영 (이사회규정 제14조)

권한위임사항
1. 이사회 결의 이외의 사항에 대한 대표이사 위임 (이사회규정 제11조)

나. 중요의결사항 등

개최일자
의안내용
가결여부
이사성명

노재석(주1)
김철중 (주2)
김준
송의영
강율리
김태현
안진호

(출석률 0%)
(출석률 100%)
(출석률 82%)
(출석률 100%)
(출석률 100%)
(출석률 100%)
(출석률 100%)

찬반여부

2023.02.06
[의결 안건]1. 제4기(2022년) 재무제표 승인2. 제4기(2022년) 영업보고서 승인3. 2022년 대표이사 KPI 평가 결과4. 2022년 대표이사 지속가능영향력 평가5. 2023년 단기 경영계획　[보고 안건]1. 2022년 연간 및 4분기 경영실적2. 중장기 사업전략
가결가결가결가결가결　　--
불참불참불참(의결권 없음)불참(의결권 없음)불참　　--
(주2)
찬성찬성찬성찬성찬성　　--
찬성찬성찬성찬성찬성　　--
찬성찬성찬성찬성찬성　　--
찬성찬성찬성찬성찬성　　--
찬성찬성찬성찬성찬성　　--

2023.02.22
[의결 안건]1. 폴란드 법인 차입에 대한 모회사의 보증 제공2. 주식매수선택권의 부여 3. 제4기 정기주주총회 소집 및 부의안건 채택　[보고 안건]1. 2022년 내부회계관리제도 운영실태2. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과
가결가결가결　　--
불참불참불참　　--
찬성찬성찬성　　--
찬성찬성찬성　　--
찬성찬성찬성　　--
찬성찬성찬성　　--
찬성찬성찬성　　--

2023.03.10
[의결 안건]1. 제4기 정기주주총회 부의안건 일부 철회
가결
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2023.03.27
[의결 안건]1. 대표이사 선임2. 위원회 위원 선임3. 이사회/위원회 규정 개정4. 대표이사 2022년 경영성과급 및 2023년 연봉5. 유럽 LiBS/CCS Phase2 투자 6. 윤리경영 및 Risk 관리 체계 강화를 위한 협약서 체결　[보고 안건]1. 2023년 공정거래자율준수프로그램 운영계획2. 2022년 준법지원 운영실적 및 2023년 운영계획3. 2023년 안전보건 경영계획
가결가결가결가결가결가결　　---
(주1)
찬성찬성찬성표결미참(의결권없음)찬성찬성　　---
찬성찬성찬성찬성찬성찬성　　---
찬성찬성찬성찬성찬성찬성　　---
찬성찬성찬성찬성찬성찬성　　---
찬성찬성찬성찬성찬성찬성　　---
찬성찬성찬성찬성찬성찬성　　---

2023.04.28
[의결 안건]1. 2023년 SUPEX추구협의회 운영비용 분담 거래
가결
찬성
불참(의결권없음)
찬성
찬성
찬성
찬성

2023.05.02
[의결 안건]1. 자기주식 취득2. 자기주식 처분 (주3)3. 브랜드 사용료 거래금액 변경　[보고 안건]1. 폴란드 법인 International Finance Corporation 차입 경과2. 2023년 1분기 경영실적3. CO2 포집 분리막 업체 A社 지분 투자
가결가결가결　　---
찬성찬성찬성　　---
찬성찬성찬성　　---
찬성찬성찬성　　---
찬성찬성찬성　　---
찬성찬성찬성　　---
찬성찬성찬성　　---

2023.05.24
[의결 안건]1. 2023년 대표이사 KPI 수립2. 폴란드 법인 차입에 대한 모회사의 보증 제공
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

2023.06.28
[의결 안건]1. 2023년 임원배상책임보험 가입　[보고 안건]1. 2023년 지속가능경영보고서 발간
가결　　-
찬성　　-
찬성　　-
찬성　　-
찬성　　-
찬성　　-
찬성　　-

2023.07.26
[보고 안건]1. 2023년 2분기 경영실적2. 2023년 대표이사 KPI 중간점검
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--
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2023.08.30
[보고 안건]1. SK아이이테크놀로지 ESG 추진 전략2. SK아이이테크놀로지 기후변화 대응 방안
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2023.09.22
[의결 안건]1. 대표이사 승계 정책2. 2023년 사내근로복지기금 추가 출연
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

2023.11.03
[의결 안건]1. 2024년 충청에너지서비스(주)와의 상품ㆍ용역 거래 금액 설정2. 준법지원인 선임　[보고 안건]1. 2023년 3분기 경영실적
가결가결　　-
찬성찬성　　-
불참불참　　-
찬성찬성　　-
찬성찬성　　-
찬성찬성　　-
찬성찬성　　-

2023.11.29
[의결 안건]1. 2023년 대표이사 장기성과급 부여　[보고 안건]1. 대표이사 보상체계 변경
가결　　-
표결미참(의결권없음)　　-
찬성　　-
찬성　　-
찬성　　-
찬성　　-
찬성　　-

2023.12.06
[의결 안건]1. 주요 업무집행임원 선임2. 안전보건최고책임자(Chief Safety Officer) 선임　[보고 안건]1. 2024년 조직개편
가결가결　　-
찬성찬성　　-
찬성찬성　　-
찬성찬성　　-
찬성찬성　　-
찬성찬성　　-
찬성찬성　　-

2023.12.21
[의결 안건]1. 2024년 주요주주 등과의 거래 총액 설정2. 브랜드 사용 계약 갱신3. 2024년 사내근로복지기금 출연　[보고 안건]1. 2023년 Culture Survey 결과2. 2023년 공정거래 자율준수프로그램(Compliance Program) 운영실적 및 개선계획
가결가결가결　　--
찬성찬성찬성　　--
불참(의결권없음)불참불참　　--
찬성찬성찬성　　--
찬성찬성찬성　　--
찬성찬성찬성　　--
찬성찬성찬성　　--

2024.01.17
[보고 안건]1. 이사회 평가 시행(案)2. SKBMC 현황
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--
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2024.02.02
[의결 안건]1. 제5기(2023년) 재무제표 승인2. 제5기(2023년) 영업보고서 승인3. 2023년 대표이사 KPI 평가 결과4. 2023년 대표이사 지속가능영향력 평가 결과5. 대표이사 2024년 연봉 및 2023년 경영성과급6. 자기주식 취득/처분 및 주식보상계약서 체결7. 2024년 단기 경영계획8. 원화 공모 회사채 발행　[보고 안건]1. 2023년 연간 및 4분기 경영실적2. FCW 사업
가결가결가결가결가결가결가결가결　　--
찬성찬성표결미참(의결권없음)표결미참(의결권없음)표결미참(의결권없음)표결미참(의결권없음)찬성찬성　　--
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성　　--
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성　　--
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성　　--
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성　　--
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성　　--

(주1)

노재석 이사는 2023년 3월 27일자로 사임하여, 출석률 계산시 사임 이후 이사회는 제외하였습니다.

(주2)
김철중 이사는 2023년 3월 27일자로 취임하여, 출석률 계산시 취임 이전 이사회는 제외하였습니다.

(주3)
제6차 이사회(2023.5.2.) 의결 제2호 안건 내용 중, 이해관계가 있는 이사는 해당 부분에 대한 의결권이 제한된 상태에서 진행하였습니다.

이사의 자기거래 등에 해당하는 이사회 승인 사항은 하기와 같습니다.

이사회 개최 일자
안건명
승인사항
대상 이사

2023.02.06
의결 제3호. 2022년 대표이사 KPI 평가 결과의결 제4호. 2022년 대표이사 지속가능영향력 평가
- Governance Story 실행에 따른 이사회 중심 경영 강화와 연계하여 CEO KPI(재무, 전략 등)를 평가
노재석

- 2022년 CEO 역할 수행에 따른 지속가능영향력(기업가 정신, Biz. Risk 대응, 이해관계자 신뢰 구축) 을 평가- 대상 이사는 의결권 없음 (해당 이사회 불참)

2023.03.27.
의결 제4호. 대표이사 2022년 경영성과급 및 2023년 연봉
- 전임 대표이사의 2022년 KPI 평가 등을 고려하여 IB(Incentive Bonus)를 결정하고,신임 대표이사의 역량과 2023년 역할을 고려하여 연봉수준을 책정 및 실행- 대상 이사는 의결권 없음으로 표결에 미참가
김철중

2023.04.28
의결 제1호. 2023년 SUPEX추구협의회 운영비용 분담 거래
- 'SUPEX추구협의회 운영비용에 관한 합의서' 및 확인서에 의거, SUPEX추구협의회의 간사회사 中 하나인 SK이노베이션㈜와의 2023년5월-2024년 4월 SUPEX추구협의회 운영 비용 분담 거래에 대한 승인- 대상 이사는 의결권 없음 (해당 이사회 불참)
김준

2023.05.02
의결 제2호. 자기주식 처분
- 기업가치 제고와 보상의 연계를 통하여 이사회 중심 책임경영체계를 강화하기 위해 사외이사에게 회사 보유 자기주식을 Stock Grant로 지급- 이해관계가 있는 각 이사는 해당 부분에 대한 의결권이 제한된 상태에서 진행
강율리, 김태현, 송의영, 안진호

2023.11.29
의결 제1호. 2023년 대표이사 장기성과급 부여
- 기업가치 제고 촉진 및 동기 부여를 위하여 2023년 대표이사의 장기성과급을 결정- 대상 이사는 의결권 없음으로 표결에 미참가
김철중

2023.12.21
의결 제1호. 2024년 주요주주 등과의 거래 총액 설정
- 회사의 영업활동과 관련된 통상적인 제품매매, 공정가동/사무지원과 관련된 제반 용역거래, 부동산ㆍ시설물의임대차 및 라이선스업 Royalty등 유무형 자산에 대한 자산거래, Royalty배분 등 정산ㆍ금융의 편의를 위한 자금거래 등에 대한 승인- 대상 이사는 의결권 없음으로 표결에 미참가
김 준

2024.02.02
의결 제3호. 2023년 대표이사 KPI 평가 결과의결 제4호. 2023년 대표이사 지속가능영향력 평가 결과
- Governance Story 실행에 따른 이사회 중심 경영 강화와 연계하여 CEO KPI(재무, 전략 등)를 평가- 2023년 CEO 역할 수행에 따른 지속가능영향력(기업가 정신, Biz. Risk 대응, 이해관계자 신뢰 구축) 을 평가- 대상 이사는 의결권 없음으로 표결에 미참가
김철중

2024.02.02
의결 제5호. 대표이사 2024년 연봉 및 2023년 경영성과급의결 제6호. 자기주식 취득/처분 및 주식보상계약서 체결
- 대표이사의 2023년 KPI 평가 등을 고려하여 IB(Incentive Bonus)를 결정하고, 역량과 역할을 고려하여 2024년 연봉수준을 책정 및 실행- 성과 보상과 기업가치 간 연계강화를 목적으로 대표이사 성과급의 일부를 자기주식으로 지급하기 위하여 자기주식 취득/처분 및 주식보상계약서 체결- 대상 이사는 의결권 없음으로 표결에 미참가
김철중

다. 이사회 내 위원회

- 위원회 위원장은 모두 사외이사로 선임하고, 각 위원회의 최소 절반을 사외이사로 구성하여 위원회의 독립성과 투명성이 유지될 수 있도록 하고 있습니다.

(1) 위원회별 명칭, 소속 이사의 이름, 설치 목적과 권한 ('24.02.16 기준)

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비고

인사평가보상 위원회 (兼 사외이사후보추천위원회)
사외이사 3인
송의영(위원장) 안진호 김태현
○ 위원회는 주주총회에서 선임할 사외이사후보를 추천하며 이사회가 위임한 사항을 처리한다.○ 위원회의 권한사항은 다음과 같다.1. 사외이사후보의 추천2. 기타 사외이사후보 추천을 위하여 필요한 사항 및 이사회에서 위임한 사항○ 위원회는 다음 각 호의 사항을 검토한다.1. 대표이사에 대한 지속가능영향력 평가2. 대표이사의 보수에 대한 적정성3. 대표이사 후보군 관리 및 승계 계획 결정4. 사내이사 후보추천5. 이사보수한도6. 다음의 어느 하나에 해당하는 주요 업무집행임원의 선임, 업무분장(승진 제외) 및 해임가. 단위 사업/기능별 최고책임자로서 본부장 이상 또는 산하 임원(이에 준하는 직무를 수행하는 자 포함)이 3인 이상인 임원나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률상 공시되는 보수금액 기준 이상을 계약 연봉으로 하는 임원다. 기타 이사회가 별도로 정하는 자7. 임원관리규정의 제ㆍ개정8. 주식매수선택권의 부여 및 부여 취소

기타비상무이사 1인
김 준

전략/ESG위원회
사외이사 2인
강율리(위원장) 안진호
○ 전략/ESG위원회는 회사의 중장기 전략/ESG전략 방향을 수립하고 투자 재원 등에 대한 검토를 목적으로 하며 검토 대상은 아래와 같다.1. 중ㆍ장기 전략 (투자 재원에 대한 검토 포함)2. 단기 경영계획 (투자ㆍ운영예산 포함)3. 대표이사의 KPI 수립 및 평가 (단, KPI 수립시 대표이사 참석, 평가시 대표이사 불참)4. 주요 투자계획 1) 자기자본 1.0% 이상의 타 법인에 대한 출자 및 출자지분의 처분 2) 자기자본 1.0% 이상의 담보제공 또는 채무보증 3) 자산총액 1.0% 이상의 자산 취득 또는 처분 4) 자기자본 1.0% 이상의 신규 시설투자, 시설증설 또는 별도 공장의 신설 5) 회사 자기자본 1.0%에 해당하는 금액 이상의 국내외 차입계약 (1년 이내의 단기차입 제외) 6) 회사의 합병/ 분할 등에 관한 사항 7) 회사의 해산 및 회사의 계속에 관한 사항 8) 회사가 발행주식 총수의 50%를 초과하여 지분을 보유하는 자회사로서, 출자액의 규모가 당사 자기자본 1.5%에 해당하는 금액 이상인 자회사의 설립, 합병, 분할, 해산, 주권상장 및 코스닥상장 9) 회사 자기자본 1.0%에 해당하는 금액 이상의 영업 양수 또는 영업 양도 또는 다음의 어느 하나에 해당 하는 사항 가. 양수ㆍ양도하려는 영업부문의 자산액이 최근 사업연도말 현재의 연결재무제표 기준 회사 자산총액의 100분의 10이상인 양수 또는 양도 나. 양수ㆍ양도하려는 영업부문의 매출액이 최근 사업연도말 현재의 연결재무제표 기준 회사 매출액의 100분의 10이상인 양수 또는 양도 다. 영업의 양수로 인하여 인수할 부채액이 최근 사업연도말 현재의 연결재무제표 기준 회사 부채총액의 100분의 10이상인 양수 라. 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이 하기로 하는 계약 및 기타 이에 준하는 계약의 체결, 변경 또는 해약5. 경영에 중요한 ESG(Environment, Social and Governance) 추진 계획 및 활동

사내이사 1인
김철중
6. 회사와 특수관계인간 거래 1)『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』 및 『상법』에서 이사회 승인 사항으로 정한 회사와 특수관계인간 거래2) 기타 법령, 정관 또는 이사회규정에서 위원회 검토대상으로 정한 사항 및 위원장이 위원회 검토가 필요하다고 인정하는 회사와 특수관계인간 거래

기타비상무이사 1인
김 준

(주1)

감사위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다.

(2) 위원회 활동 내역① 인사평가보상위원회 (兼 사외이사후보추천위원회)

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

송의영
김태현
안진호
김 준

(출석률:100%)
(출석률:100%)
(출석률:100%)
(출석률 :100%)

찬반여부

인사평가보상위원회
2023.01.18
[검토 안건]1. 2022년 대표이사 지속가능영향력 평가
-
출석
출석
출석
출석

2023.02.17
[검토 안건]1. 이사보수한도2. 사내이사 후보
--
출석출석
출석출석
출석출석
출석출석

2023.02.22
[검토 안건]1. 주식매수선택권의 부여
-
출석
출석
출석
출석

2023.03.03
[검토 안건]1. 대표이사 2022년 경영성과급 및 2023년 연봉
-
출석
출석
출석
출석

2023.04.20
[의결 안건]1. 인사평가보상위원회 위원장 선임　[보고 안건]1. 2023년 사외이사 보상
가결　　-
찬성　　출석
찬성　　출석
찬성　　출석
찬성　　출석

2023.09.22
[검토 안건]1. 대표이사 승계 정책　[보고 안건]1. 대표이사 지속가능영향력 평가항목 추가
-　　-
출석　　출석
출석　　출석
출석　　출석
출석　　출석

2023.11.29
[검토 안건]1. 2023년 대표이사 장기성과급 부여　[보고 안건]1. 2023년 대표이사 지속가능영향력 잠정평가2. 대표이사 보상체계 변경3. 대표이사 승계관련
-　　---
출석　　출석출석출석
출석　　출석출석출석
출석　　출석출석출석
출석　　출석출석출석

2023.12.06
[검토 안건]1. 주요 업무집행임원 선임　[보고 안건]1. 2024년 조직개편
-　　-
출석　　출석
출석　　출석
출석　　출석
출석　　출석

2024.01.17
[검토 안건]1. 2023년 대표이사 지속가능영향력 평가 결과
-
출석
출석
출석
출석

2024.02.02
[검토 안건]1. 대표이사 2024년 연봉 및 2023년 경영성과급
-
출석
출석
출석
출석

2024.02.15
[검토 안건]1. 이사보수한도2. 임원퇴직금규정 개정3. 임원관리규정 개정4. 주요업무집행임원 관련 사항
----
출석출석출석출석
출석출석출석출석
출석출석출석출석
출석출석출석출석

②전략/ESG위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

강율리
안진호
김 준
노재석 (주1)
김철중 (주2)

(출석률:100%)
(출석률:100%)
(출석률:78%)
(출석률:0%)
(출석률:100%)

찬반여부

전략/ESG위원회
2023.01.18
[검토 안건]1. 2022년 대표이사 KPI 평가 결과2. 2023년 단기 경영계획
--
출석출석
출석출석
출석출석
불참불참
(주2)

2023.02.17
[검토 안건]1. 폴란드 법인 차입에 대한 모회사의 보증 제공
-
출석
출석
출석
불참

2023.03.03
[검토 안건]1. 유럽 LiBS/CCS Phase2 투자
-
출석
출석
출석
불참

2023.04.20
[의결 안건]1. 전략/ESG 위원회 위원장 선임　[검토 안건]1. 자기주식 취득 및 처분2. 폴란드 법인 차입에 대한 모회사의 보증 제공3. 2023년 SUPEX추구협의회 운영비용 분담 거래 4. 브랜드 사용료 거래금액 변경　[보고 안건]1. 2023년 대표이사 KPI 수립2. 2022년 지속가능경영보고서 발간 계획
가결　　----　　--
찬성　　출석출석출석출석　　출석출석
찬성　　출석출석출석출석　　출석출석
찬성　　출석출석출석출석　　출석출석
(주1)
찬성　　출석출석출석출석　　출석출석

2023.11.03
[검토 안건]1. 2024년 충청에너지서비스(주)와의 상품ㆍ용역 거래 금액 설정
-
출석
출석
불참
출석

2023.11.29
[보고 안건]1. 2023년 대표이사 KPI 잠정 평가
-
출석
출석
출석
출석

2023.12.13
[검토 안건]1. 2024년 주요주주 등과의 거래 총액 설정2. 브랜드 사용 계약 갱신
--
출석출석
출석출석
불참불참
출석출석

2024.01.17
[검토 안건]1. 2023년 대표이사 KPI 평가 결과2. 2024년 단기 경영계획
--
출석출석
출석출석
출석출석
출석출석

2024.02.02
[검토 안건]1. 2024년 대표이사 KPI 수립
-
출석
출석
출석
출석

(주1)
노재석 이사는 2023년 3월 27일자로 위원회 위원직을 사임하여, 출석률 계산시 사임 이후 위원회는 제외하였습니다.

(주2)
김철중 이사는 2023년 3월 27일자로 위원회 위원으로 신규 선임되어, 출석률 계산시 선임 이전 위원회는 제외하였습니다.

라. 이사의 독립성

- 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 사내이사 및 기타비상무이사 후보의 경우 인사평가보상위원회의 검토를 거쳐 이사회에서 결정하고, 사외이사 후보의 경우 상법 등 관련 법령상 자격 기준을 준수함은 물론, 전문성, 성실성, 독립성, 사회적 지명도 등의 선정 기준에 따라 인사평가보상위원회가 결정하도록 하고 있습니다.

(1) 이사의 선임배경, 추천인 등 ('24.2.16. 기준)

구분
성명
추천인
임기
활동분야 (담당업무)
회사와의거래
최대주주 또는주요주주와의 관계
연임여부(연임횟수)

사내이사
김철중
인사평가보상위원회
2026.03.정기주총일
대표이사전략/ESG위원회
이사의 자기거래 등에 해당하는 이사회 승인사항 기재와 동일함
계열회사 임원
해당없음

기타비상무이사
김 준
이사회
2025.03.정기주총일.
이사회 의장인사평가보상위원회전략/ESG위원회
임원
해당없음

사외이사
송의영
인사평가보상위원회
2026.03.정기주총일
이사회감사위원회인사평가보상위원회
해당없음
연임(1회)

강율리
인사평가보상위원회
2026.03.정기주총일
이사회감사위원회전략/ESG위원회
해당없음
연임(1회)

김태현
인사평가보상위원회
2026.03.정기주총일
이사회감사위원회인사평가보상위원회
해당없음
연임(1회)

안진호
舊 사외이사후보추천위원회(現 인사평가보상위원회)
2025.03정기주총일
이사회인사평가보상위원회전략/ESG위원회
해당없음
해당없음

성명
선임 배경

김철중
당사 기타비상무이사를 역임하였으며, SK이노베이션계열 성장/전략 총괄 조직을 다년간 Leading한 경험과 역량으로 Global 일류 Green 소재 기업으로 도약을 주도할 것으로 판단되어 추천

김 준
SK이노베이션(주)의 대표이사로서, 배터리와 분리막 사업에 대한 역량과 경험을 기반으로 당사의 성장을 위한 Insight 및 계열 내 시너지 극대화를 확보할 것으로 판단하여 추천

송의영
현재 서강대학교 경제학과 교수이며, 대한상공회의소 자문위원, 국민경제자문회의 대외분과 의장을 역임하며 경제 전문가로서 풍부함 경험과 지식을 바탕으로 당사의 성장과 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 선임

강율리
현재 법무법인(유한) 지평의 파트너 변호사이며, 금융감독원 금융감독자문위원회 위원 등을 역임하며 법률 전문가로서 풍부한 경험과 식견을 바탕으로 당사의 윤리 경영 강화에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 선임

김태현
현재 중앙대학교 경영학부 부교수이며, 재무분야 전문가로의 깊은 지식과 경험을 가지고 있어 당사의 성장과 발전, 나아가 경영 투명성 제고에 모두 기여할 수 있을 것으로 판단되어 선임

안진호
현재 한양대학교 신소재공학과 교수이며, 한국 연구재단 나노융합단장, 나노기술연구협의회 회장을 역임하며 반도체/소재산업의 전문가로서 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 당사의 이사회 중심 경영에 공헌할 것으로 판단되어 선임

(2) 사외이사후보추천 기능을 수행하는 위원회 설치현황 및 활동 내역 (가) 인사평가보상위원회 설치현황

성명
사외이사 여부
비고

송의영 (위원장)
예
사외이사 1/2 이상 요건을 충족함 (상법 제542조의8)

김태현
예

안진호
예

김준
-

(나) 활동내역- 사외이사후보추천기능을 하는 인사평가보상위원회의 활동 내역은'1.이사회에 관한 사항- 다. 이사회 내 위원회-(2) 위원회 활동 내역-① 인사평가보상위원회'를 참고하시기 바랍니다.

마. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 교육실시 현황 ('24.2.16. 기준)

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2023년 06월 02일
외부
김태현, 송의영, 안진호
인사보상위원회 대상 교육
인사보상위원회 세미나- 이사회 CEO Succession Plan- CEO 보상체계 지원

2023년 07월 03일
외부
송의영
의장/선임사외이사 대상 교육
- 경영시스템으로서의 이사회 평가- Scenario Planning 기반 경영시스템 강화

2023년 07월 24일
회사 (내부)
강율리, 김태현, 송의영, 안진호
-
사외이사 Workshop- Financial Story & 경영현황- MPR (Marketing, Production and R&D) 전략

2023년 08월 21일
외부
안진호
자율참석
이천포럼 2023- Gen.AI로 가속화된 변화와 기업의 대응- Biz와 사람- 新국제질서와 글로벌 산업지형 재편

2023년 10월 31일
외부
강율리, 김태현, 송의영, 안진호
-
SK Directors' Summit- 시장과의 SK Story 소통- SK 성장 Biz.에 대한 이해- 성장을 위한 이사회의 역할- Governance Story의 미래

2024년 01월 17일
회사(내부)
강율리, 김태현, 송의영, 안진호
-
배터리 분리막 생산공정(중국 법인 현장교육)

(2) 사외이사 지원 조직 현황 ('24.2.16. 기준)- 담당업무 : 이사회 운영 및 업무지원- 임직원 현황 (주1)

부서명
직원수
직위(근속연수)
주요 활동내역

이사회사무국
5명
사무국장 1명(3년 1개월)PL 1명(1년 1개월)PM 3명(평균 1년 1개월)
- 이사회 및 이사회 내 위원회 운영- 이사회 및 이사회 내 위원회 부의/보고 안건 검토 및 상정- 이사회 및 이사회 내 위원회 의사록 작성 및 관리- 기타 사외이사 지원업무 수행- 이사회 및 위원회 운영을 위한 제도 및 절차 마련

(주1)

상기 근속연수는 SK아이이테크놀로지(주) 재직 중 사외이사 선임 이후의 해당업무 담당 기간입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부- 당사의 감사위원회는 3인의 사외이사로 구성되어 있으며, 근거 법령에서 규정하는 조건을 충족하고 있습니다. 2023년 6월 30일 현재 당사의 감사위원회 현황은 다음과 같습니다.감사위원 현황

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

송의영
예

2000.09~현재 서강대학교 경제학과 교수

1998.09~2000.09 서강대학교 경제학과 부교수

-
-
-

강율리
예

2004.02~현재 법무법인(유한) 지평 파트너변호사

1998.02~2004.01 법무법인 세종 변호사

-
-
-

김태현
예

2020.03~현재 중앙대학교 경영학부 부교수

2019.05~2020.02 울산과학기술원 경영학부 조교수

2015.07~2019.05 University of Notre Dame 조교수

예
회계ㆍ재무분야학위보유자(2호 유형)

University of Illinois at Urbana-Champaign,Ph.D in Finance (2015) /2020.03~현재 중앙대학교 경영학부 부교수2019.05~2020.02 울산과학기술원 경영학부 조교수

2015.07~2019.05 University of Notre Dame 조교수

나. 감사위원회 위원의 독립성

- 감사위원회 제도의 투명성과 독립성을 확보하기 위하여 상법에서는 위원의 선임과 구성에 대하여 엄격히 규정하고 있습니다. 감사위원회는 주주총회에서 선임된 이사 중에서 위원을 선임하여야 하고, 3명 이상의 이사로 구성되어야 하며, 사외이사가 위원의 3분의 2 이상이 되어야 합니다. 당사는 이 기준을 충족하고 있습니다.- 참고로 당사 이사회는 감사위원 후보 선정 시 그 후보로 독립성이 확보된 사외이사로만 선정을 하고 있으며, 그 중 최소 1명은 회계ㆍ재무 전문가로 선임될 수 있도록 고려하고 있습니다. 또한, 감사위원회 위원과 당사와의 거래내역은 없습니다.(주1)

선출기준의 주요 내용

선출기준의 충족여부

관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성

충족 (3인)

상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상

충족 (전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가

충족 (1인)(김태현 이사)

상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사

충족 (김태현 이사)

그 밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등)

충족 (해당 사항 없음)

상법 제542조의11 제3항

(주1)

감사위원의 선임배경, 추천인, 임기, 연임여부 및 연임 횟수 등 기타 이해관계에 대한 내용은 'VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 - 1. 이사회에 관한 사항 - 라. 이사의 독립성' 부분 참고

다. 감사위원회의 활동내역

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

이사의 성명

송의영

(출석률:100%)

강율리

(출석률:100%)

김태현

(출석률:100%)

찬반여부

감사위원회

2023.02.14

[보고 안건]1. 2022년 내부회계관리제도 운영실태

-
출석
출석
출석

2023.02.17

[의결 안건]1. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정[보고 안건]

1. 2022년 결산실적 확정

2. 외부감사인의 2022년 회계연도 기말 감사결과

가결--
찬성출석출석
찬성출석출석
찬성출석출석

2023.03.03

[의결 안건]

1. 2022년 내부감시장치 가동현황 평가의견서 확정

2. 2022년 감사보고서 확정

3. 제4기 정기주주총회 의안 및 서류 조사의견

4. 2022년 외부감사인의 감사보수, 감사시간, 감사필요인력 등 준수여부 확인

5. 2023년 외부감사인의 감사시간 및 보수 확정

가결가결가결가결가결
찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성

2023.05.10

[의결 안건]

1. 감사위원회 대표위원 선임[보고 안건]

1. 2023년도 1분기 결산실적 확정

2. 2023년도 연결내부회계관리제도 운영 계획

3. 2023년도 1분기 외부감사인 검토결과

가결---
찬성출석출석출석
찬성출석출석출석
찬성출석출석출석

라. 교육 실시 계획 및 현황(1) 감사위원회 교육 실시 계획▶ 연중 외부 Program 참가 및 외부전문가 초빙을 통한 사내 교육 실시 예정 - 회계투명성 강화 및 주요 제도 변경사항 - 감사위원의 권한과 책임 등 감사 업무 수행에 필요한 사항(2)감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2023년 03월 24일
감사위원회포럼
김태현
-
부정조사와 감사위원회의 역할(온라인 교육)

2023년 05월 09일
감사위원회포럼
송의영
-
자금사고 유형과 감사위원회가 유의할 사항텍스트 감성분석을 활용한 내부회계 운영실태 보고서의 내용분석과 시사점(온라인 교육)

2023년 06월 25일
감사위원회포럼
강율리
-
부정조사와 감사위원회의 역할내부감사와 감사위원회의 역할과 의무(온라인 교육)

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

회계 Unit

7명

PL 1명(1년9개월)PM 6명(평균 1년 11개월)

- 재무제표, 경영분석, 세무, 내부회계관리제도 등 경영전반에 관한 감사업무 지원

이사회사무국
5명
사무국장 1명(3년 1개월)PL 1명(1년 1개월)PM 3명(평균 1년 1개월)
- 이사회 및 이사회 내 위원회 운영- 이사회 및 이사회 내 위원회 부의/보고 안건 검토 및 상정- 이사회 및 이사회 내 위원회 의사록 작성 및 관리- 기타 사외이사 지원업무 수행- 이사회 및 위원회 운영을 위한 제도 및 절차 마련

법무 Unit

6명

PL 1명(2년 6개월)PM 5명(평균 1년 3개월)

- 이사회 및 이사회 내 위원회 운영의 절차적 합법성 확보 및 법적 안정성 제고

바. 준법지원인 등- 당사는 2020년11월18일 개최된 이사회에서 준법지원인을 선임하고, 상법 제542조의13 제1항에 따른 준법통제기준을 제정하여 선제적으로 준법지원 및 통제업무를 수행하고 있습니다.(1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명

주 요 경 력

결격요건 여부

비 고

김진희

고려대학교 법학과 졸업

서울대학교 대학원 법학과 수료

사법시험 제47회, 사법연수원 37기

2009.09 ~ 2019.03 SK에너지(주) 공정거래팀/법무팀

2019.04 ~ 현재 SK아이이테크놀로지(주) 법무 Unit PL

해당없음

-

(2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과- 당사의 준법지원인은 실질적인Compliance 업무를 총괄하고 있으며 준법경영 기반을 구축하고 임직원의 준법의식을 제고해 회사에 발생할 수 있는 법적 리스크를 예방하고 있습니다.

일시

주요내용

결과

상시
회사 경영활동 전반에 대한 준법여부 점검- 신규 및 기존 투자 사업 관련 점검- 공정거래, 안전/환경, 근로관계법령 준수, 개인정보/산업기술보호 등
특이사항 없음

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법무 Unit

5

PL 1명(2년 6개월)PM 5명 (평균1년3개월)

- 준법교육, 준법점검- 계약검토, 법적 자문

(주1)

상기 근속연수는 SK아이이테크놀로지(주) 재직 중 준법지원인 선임 이후의 해당업무 담당 기간입니다.

(주2)

법무Unit PL이 준법지원인 직을 수행하고 있습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 - 당사는 2022년 2월 22일 이사회 의결을 통해 전자투표제를 채택하였으며, 2022년 개최되는 제3차 정기주주총회부터 전자투표제를 도입하였습니다.

- 당사는 집중투표제 및 서면투표제는 채택하고 있지 않습니다.

(기준일 :
2024년 02월 16일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
실시

※ 당사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도와 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 제3차 정기주주총회부터 활용하고 있으며, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다.

※ 당사는 의결권대리행사권유제도를 실시하고 있으며, 각 주주는 전자위임장 또는 서면위임장을 통하여 의결권을 위임할 수 있습니다. 서면위임의 경우, 위임장 용지는 직접 또는 우편이나 모사전송, 인터넷 홈페이지 등 게시, 전자우편, 주주총회 소집통지와 함께 송부(발행인에 한함)하는 방식으로 교부되며, 피권유자는 직접 또는 우편으로 접수할 수 있습니다.

※ 행사 요건 등에 관한 구체적인 사항은 당사의 주주총회소집공고를 참고하시기 바랍니다.

나. 소수주주권의 행사여부

- 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.

다. 경영권 경쟁

- 당사는 공시대상기간 중 경영권 분쟁이 발생한 사실이 없습니다.

라. 의결권 현황- 당사가 발행한 보통주식수는 71,297,592주이며, 정관상 발행주식 총수(250,000,000주)의 28.52%에 해당됩니다.

(기준일 :
2024년 02월 16일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
71,297,592
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
71,297,592
-

우선주
-
-

마. 주식사무

구분
내용

정관상 신주인수권의내용

제11조 (신주인수권)① 회사의 주주는 소유주식의 비율에 따라 신주의 배정을 받을 권리가 있다. 다만, 다음 각호에 해당하는 경우에는 신주배정방법 기타 발행사항의 결정은 이사회의 결의에 의한다.

1. 신주인수권자가 그 권리의 전부 또는 일부를 포기하거나 상실한 경우

2. 신주배정시 단주가 발생한 경우

② 제1항의 규정에도 불구하고 회사는 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 발행할 주식의 종류와 수, 발행가격 등을 정하여 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 다만, 제1호 내지 제3호 및 제10호에 의한 신주 배정은 발행주식총수의 30%를 초과하지 못한다.

1. 신기술 도입, 공동연구개발, 생산 및 마케팅 제휴를 위해 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우

2. 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

3. 자금조달을 위하여 국내·외 금융기관 등에게 신주를 발행하는 경우

4. 관련 법령의 규정에 의하여 일반 공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

5. 관련 법령의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 관련 법령의 규정에 의하여 회사의 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

7. 관련 법령의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

8. 관련 법령에 따라 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있는 경우

9. 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우

10. 기타 재무구조의 개선 등 경영상 목적을 달성하기 위하여 이사회가 필요하다고 판단하는 경우

③ 회사가 유상증자, 무상증자 또는 주식매수선택권의 행사나 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 사업년도의 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다.

④ 회사가 유상증자, 무상증자, 주식배당을 하는 경우 보통주식에 대하여는 보통주식을 종류주식에 대하여는 동일한 조건의 종류주식을 각 소유주식 비율에 따라 발행하는 것을 원칙으로 한다. 다만, 회사는 필요에 따라 유상증자나 주식배당시 한가지 종류의 주식만을 발행할 수 있으며 이 경우 모든 주주는 그 발행되는 주식에 대하여 배정 또는 배당을 받을 권리를 갖는다.

결산일
12월 31일
정기주주총회의 시기
매 사업년도 종료 후 3월 이내

기준일
매년 12월 31일

주권의 종류
「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시 되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록 됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음.

명의개서대리인
명칭: 한국예탁결제원전화번호: 051-519-1500주소: 부산광역시 남부 문현금융로 40(문현동, 부산국제금융센터)

주주에 대한 특전
없음
공고게재
홈페이지: www.skietechnology.com(전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 '서울신문'에 공고)

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자

안건

결의내용

제1기 정기주주총회 (2020.03.25)

[보고 안건]

1. 영업 보고

2. 감사 보고

[의결 안건]

1. 제1기 재무제표(이익잉여금처분계산서(案) 포함) 승인의 건

2. 정관 일부 개정의 건

3. 이사 보수한도 승인의 건

4. 임원퇴직금규정 개정의 건

원안대로 승인

2020년 제1기 임시주주총회 (2020.11.18)

[보고 안건]

1. 감사 보고

[의결 안건]

1. 정관 일부 개정의 건

원안대로 승인

2020년 제2기 임시주주총회 (2020.12.18)

[보고 안건]

1. 감사 보고

[의결 안건]

1. 사외이사 선임의 건 (예선)

2. 감사위원 선임의 건 (예선)

원안대로 승인

제2기 정기주주총회 (2021.03.26)

[보고 안건]

1. 영업 보고

2. 감사 보고

3. 외부감사인 선임 보고

4. 내부회계관리제도 운영실태 보고

[의결 안건]

1. 제2기 재무제표(연결 및 별도) 승인의 건2. 기타비상무이사 선임의 건 (김철중 후보)

3. 이사 보수한도 승인의 건

원안대로 승인

제3기 정기주주총회 (2022.03.28)

[보고 안건]

1. 영업 보고

2. 감사 보고

3. 내부회계관리제도 운영실태 보고

[의결 안건]

1. 제3기 재무제표(연결 및 별도) 승인

2. 정관 일부 개정

3. 이사 선임

3-1. 사내이사 선임 (노재석 후보)

3-2. 기타비상무이사 선임 (김 준 후보)

3-3. 사외이사 선임 (안진호 후보)

4. 주식매수선택권 부여 승인

5. 이사 보수한도 승인

원안대로 승인

제4기 정기주주총회 (2023.03.27)
[보고 안건]1. 영업보고2. 감사보고3. 최대주주 등과의 거래내역 보고4. 내부회계관리제도 운영실태 보고[의결 안건] 1. 제4기 재무제표(연결 및 별도) 승인2. 이사 선임 2-1. 사내이사 선임 (김철중 후보) 2-2. 사외이사 선임 (송의영 후보) 2-3. 사외이사 선임 (강율리 후보)3. 감사위원회 위원 선임 3-1. 감사위원회 위원 선임 (송의영 후보) 3-2. 감사위원회 위원 선임 (강율리 후보)4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임 (김태현 후보)5. 이사보수한도 승인
원안대로 승인

VI. 주주에 관한 사항

가. 최대주주의 개요- 당사의 최대주주는 에스케이이노베이션 주식회사(영문명 : SK Innovation Co., Ltd.)이며 기본정보는 아래와 같습니다.

(1) 설립일자(등기일) : 2007년 7월 3일

(2) 주소 : 서울특별시 종로구 종로 26 (서린동 SK빌딩)

(3) 전화번호 : 02-2121-5114

(4) 홈페이지 : www.skinnovation.co.kr(5) 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자

종목코드

특례상장 등 여부

특례상장 등 적용법규

주권상장

2007년 7월 25일

096770

-

-

나. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2024년 02월 16일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
소유주식수 및 지분율
비고

종류
기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

SK이노베이션(주)
본인
보통주
43,633,432
61.2
43,633,432
61.2
-

강율리
특수관계인
보통주
822
0.0
822
0.0
-

김태현
특수관계인
보통주
822
0.0
822
0.0
-

송의영
특수관계인
보통주
822
0.0
822
0.0
-

안진호
특수관계인
보통주
822
0.0
822
0.0
-

김철중
특수관계인
보통주
0
0.0
1,718
0.0
특수관계인 자사주 상여금 지급

계
보통주
43636720
61.2
43,638,438
61.2
-

우선주
-
-
-
-
-

다. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주의 대표자

(2023년 9월 30일 기준)

성명

직위

상근여부

출생년도

김 준

대표이사/부회장

상근

1961년

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(2023년 9월 30일 기준)

명 칭

출자자수 (명)

대표이사 (대표조합원)

업무집행자 (업무집행조합원)

최대주주 (최대출자자)

성명

지분(%)

성명

지분(%)

성명

지분(%)

SK이노베이션(주)

431,953

김 준

0.01

-

-

SK(주)

34.45

(주1)
상기 출자자수 및 지분율은 보통주 기준임

(주2)
대표이사는 보통주 4,123주를 보유 중임

(3) 최대주주의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

(2023년 9월 30일 기준)

변동일

대표이사 (대표조합원)

업무집행자 (업무집행조합원)

최대주주 (최대출자자)

성명

지분(%)

성명

지분(%)

성명

지분(%)

2017.03.24

김 준

0.01

-

-

-

-

(4) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 - 당사 최대주주인 SK이노베이션㈜의 2023년 9월 30일 연결재무정보 기준

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭

SK이노베이션(주)

자산총계

80,108,210

부채총계

50,960,471

자본총계

29,147,739

매출액

57,759,185

영업이익(손실)

1,831,267

당기순이익(손실)

557,220

(가) 요약연결재무정보

(단위: 백만원)

구 분
제 17 기 3분기(2023.09.30)

[유동자산]
36,495,447

ㆍ당좌자산
23,485,689

ㆍ재고자산
13,009,300

ㆍ기타유동자산
458

[비유동자산]
43,612,763

ㆍ투자자산
6,237,058

ㆍ유형자산
32,785,818

ㆍ무형자산
2,148,694

ㆍ사용권자산
1,367,005

ㆍ투자부동산
135,263

ㆍ기타비유동자산
938,925

자산총계
80,108,210

[유동부채]
29,704,053

[비유동부채]
21,256,418

부채총계
50,960,471

[자본금]
509,520

[기타불입자본]
9,548,937

[기타자본구성요소]
1,386,422

[연결이익잉여금]
11,374,703

[비지배지분]
6,328,157

자본총계
29,147,739

(2023.01.01. ~ 2023.09.30)

매출액
57,759,185

영업이익
1,831,267

계속사업이익(손실)
557,220

중단사업손익
-

당기순이익(손실)
557,220

지배회사지분순이익(손실)
338,022

비지배지분순이익
219,198

연결총포괄순이익(손실)
1,388,421

기본주당이익(손실)
3,777원

연결에 포함된 회사수
68

(나) 요약별도재무정보

(단위: 백만원)

구 분
제17기 3분기(2023.09.30)

[유동자산]
1,509,135

ㆍ당좌자산
1,496,245

ㆍ재고자산
12,890

ㆍ기타유동자산
-

[비유동자산]
19,924,936

ㆍ투자자산
18,560,576

ㆍ유형자산
377,783

ㆍ무형자산
588,759

ㆍ사용권자산
213,957

ㆍ투자부동산
135,263

ㆍ기타비유동자산
48,598

자산총계
21,434,071

[유동부채]
1,459,426

[비유동부채]
2,446,183

부채총계
3,905,609

[자본금]
509,520

[기타불입자본]
6,211,222

[기타자본구성요소]
4,002

[이익잉여금]
10,803,718

자본총계
17,528,462

종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법
원가법

(2023.01.01 ~2023.09.30)

매출액
1,359,536

영업이익
438,840

법인세비용차감전계속사업이익
410,218

계속영업당기순이익(손실)
421,351

중단영업이익(손실)
-

당기순이익(손실)
421,351

당기총포괄손익
458,075

보통주기본주당이익(손실)
4,708원

구형우선주기본주당이익(손실)
4,758원

(주1)
"()"는 음(-)의 수치임

(5) 사업현황

당사의 최대주주인 SK이노베이션㈜는 2007년 7월 3일 설립되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 SK이노베이션㈜는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 사업 지주회사입니다. SK이노베이션㈜의 대표자는 2023년 9월 30일 기준 대표이사/부회장 김준입니다. SK이노베이션㈜의 최대주주는 SK㈜이며, 최대주주의 보통주 기준 지분율은 34.45%입니다. 당기 말 SK이노베이션㈜ 및 주요 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

구분
주요 회사
사업 내용

석유 사업

- SK에너지㈜- SK인천석유화학㈜ - 석유사업부문- SK트레이딩인터내셔널㈜- SK Energy International Pte. Ltd.

- SK Energy Europe, Ltd.- SK Energy Americas, Inc.- 내트럭㈜

석유제품 제조/판매원유/석유제품 등 Trading사업, 투자사업 등

화학 사업
- SK지오센트릭㈜- SK인천석유화학㈜- 화학사업부문- SK Geo Centric (Bei Jing) Holding Co., Ltd.- SK Geo Centric International Trading (Shanghai) Co., Ltd.- SK Geo Centric China. Ltd.- SK GC Americas, Inc.- SK Geo Centric Investment Hong Kong Ltd.- Ningbo SK Performance Rubber Co., Ltd.- SK Primacor Americas LLC- SK Primacor Europe, S.L.U.- SK Functional Polymer, S.A.S
화학제품 제조 및 판매 등

윤활유 사업
- SK엔무브㈜- SK Enmove Americas, Inc.- SK Enmove Europe B.V.- SK Enmove (Tianjin) Co.,Ltd.- 유베이스매뉴팩처링아시아㈜- Iberian Lube Base Oils Company, S.A.- SK Enmove Japan Co., Ltd
윤활기유 제조 및 판매,윤활유 제조 및 판매 등

석유개발 사업
- SK 어스온㈜
석유개발사업

배터리 사업
- SK 온㈜- SK On Hungary Kft.- SK Battery America, Inc.- SK Battery Manufacturing Kft.- SK On(Jiangsu) Co., Ltd.
리튬전지 제조 및 판매 등투자회사

소재 사업
- SK아이이테크놀로지㈜ - SK Hi-tech Battery Materials (Jiang su) Co., Ltd.- SK Hi-tech Battery Materials Poland Sp. Zo.o.
소재사업

기타
- SK이노베이션㈜
사업지주회사, 투자회사 등

(6) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

라. 최대주주의 최대주주(법인) 관련사항

(1) 최대주주의 최대주주 개요 (2023년 9월 30일 기준)당사의 최대주주의 최대주주는 에스케이 주식회사이며 기본정보 등은 아래와 같습니다.

(가) 기본 정보 (2023년 9월 30일 기준)

구분
내용
비고

설립일
1991년 4월 13일
-

주소
서울특별시 종로구 종로 26
-

전화번호
02-2121-5114
-

홈페이지
https://www.sk-inc.com/
-

연결실체 내 종속기업수
694개사
국내 206개사, 해외 488개사

(2) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
종목코드
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
2009년 11월 11일
034730
-
-

(3) 국내 상장 종속회사수작성기준일 현재 연결실체 내의 상장회사는 아래와 같습니다.

상장여부
회사명
법인등록번호

상장사(14)
SK㈜
110111-0769583

SK이노베이션㈜
110111-3710385

SK텔레콤㈜
110111-0371346

SK스퀘어㈜
110111-8077821

SK네트웍스㈜
130111-0005199

SKC㈜
130111-0001585

SK위탁관리부동산투자회사㈜
110111-7815446

SK시그넷㈜
205811-0018148

SK렌터카㈜
110111-0577233

SK바이오팜㈜
110111-4570720

㈜드림어스컴퍼니
110111-1637383

인크로스㈜
110111-3734955

SK아이이테크놀로지㈜
110111-7064217

SK오션플랜트㈜ (舊, 삼강M&T㈜)
191311-0003485

(주1)
SK㈜, SK이노베이션㈜, SK텔레콤㈜, SK스퀘어㈜, SK네트웍스㈜, SKC㈜, SK위탁관리부동산투자회사㈜, SK렌터카㈜, SK바이오팜㈜, SK아이이테크놀로지㈜, SK오션플랜트㈜ (舊, 삼강M&T㈜) 이상 11개사는 유가증권시장에 상장되어 있으며, ㈜드림어스컴퍼니, 인크로스㈜ 이상 2개사는 코스닥 시장, SK시그넷㈜ (舊, ㈜시그넷이브이)는 코넥스 시장에 상장되어 있음 (2023.09.30 기준)

(주2)
SK오션플랜트㈜(舊, 삼강M&T㈜)는 2023년 4월 19일자로 코스닥 시장에서 유가증권시장으로 주식을 이전상장하였음

(4) 최대주주의 최대주주의 대표자

(2023년 9월 30일 기준)

성명

직위

상근여부

출생년도

최태원

대표이사 회장

상근

1960년

장동현

대표이사 부회장

상근

1963년

(주1)
2022년 3월 29일 제31차 정기주주총회 및 같은 날 개최된 제3차 이사회를 통해 최태원 이사는 사내이사 및 대표이사로 재선임되었음

(주2)
2023년 3월 29일 제32차 정기주주총회 및 같은 날 개최된 제3차 이사회를 통해 장동현 이사는 사내이사 및 대표이사로 재선임되었음

(5) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

SK(주)
196,861

최태원

17.73
-
-

최태원

17.73

장동현

0.01
-
-
-
-

(주1)
대표이사와 최대주주는 동일인이며, 지분율은 보통주 기준으로 기재하였음

(주2)
2023년 4월 5일 신탁계약으로 취득한 자사주 951,000주를 이익소각하여 총발행주식수가 감소함에 따라 최대주주의 지분율이 17.73%로 증가함

(6) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2021년 12월 09일
최태원
17.50
-
-
최태원
17.50

2023년 04월 05일
최태원
17.73
-
-
최태원
17.73

(주1)
공시대상기간 이전의 변동현황은 기재를 생략하였음

(주2)
2023년 4월 5일 신탁계약으로 취득한 자사주 951,000주를 이익소각하여 총발행주식수가 감소함에 따라 최대주주의 지분율이 17.73%로 증가함

※ 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율 변동내역 상세

(기준일 :
2023년 9월 30일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2021년 12월 09일
최태원
12,975,472
17.50
-
(舊)SK머티리얼즈 주식회사 합병 시총발행주식수 증가에 따른 지분율 하락

2023년 04월 05일
최태원
12,975,472
17.73
-
신탁계약으로 취득한 자기주식 소각으로총발행주식수 감소에 따른 지분율 증가

(주1)
상기 지분율은 보통주 기준임

(7) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
SK주식회사

자산총계
207,676,347

부채총계
128,364,598

자본총계
79,311,749

매출액
98,584,040

영업이익
4,631,674

당기순이익
1,172,106

(주1)
SK(주)의 제33기 3분기 연결 재무제표 기준

(가) 요약 연결 재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제33기 3분기 (2023.09.30)

[유동자산]
68,881,728

현금및현금성자산
23,187,990

재고자산
16,845,996

기타의유동자산
28,847,742

[비유동자산]
138,794,619

관계기업및공동기업투자
26,497,579

유형자산
69,361,374

무형자산및영업권
18,741,581

기타의비유동자산
24,194,085

자산총계
207,676,347

[유동부채]
65,581,930

[비유동부채]
62,782,668

부채총계
128,364,598

[지배기업소유주지분]
22,672,858

자본금
16,143

기타불입자본
6,911,158

이익잉여금
14,817,781

기타자본구성요소
927,776

[비지배지분]
56,638,891

자본총계
79,311,749

부채와자본총계
207,676,347

연결에 포함된 회사 수
694개사

제33기 3분기 (2023.01.01~2023.09.30)

I. 매출액
98,584,040

II. 영업이익(손실)
4,631,674

III. 법인세비용차감전계속영업이익(손실)
910,113

IV. 계속영업당기연결순이익(손실)
203,725

V. 당기순이익(손실)
1,172,106

지배기업소유주지분순이익(손실)
307,873

비지배지분순이익(손실)
864,233

VI. 지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익

보통주기본주당이익(손실)
5,460 원

우선주기본주당이익(손실)
5,510 원

보통주희석주당이익(손실)
5,341 원

보통주기본주당계속영업이익(손실)
206 원

우선주기본주당계속영업이익(손실)
206 원

보통주희석주당계속영업이익(손실)
93 원

(나) 요약 별도 재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제33기 3분기 (2023.09.30)

[유동자산]
1,719,782

현금및현금성자산
236,199

재고자산
230

기타유동자산
1,483,353

[비유동자산]
27,442,537

종속·관계·공동기업 투자
22,490,165

유형자산
593,172

사용권자산
120,091

무형자산
2,146,712

기타비유동자산
2,092,397

자산총계
29,162,319

[유동부채]
5,337,961

[비유동부채]
7,373,937

부채총계
12,711,898

자본금
16,143

기타불입자본
3,256,868

이익잉여금
12,947,139

기타자본구성요소
230,271

자본총계
16,450,421

부채와자본총계
29,162,319

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법
원가법

제33기 3분기 (2023.01.01~2023.09.30)

I. 매출액(영업수익)
3,197,574

II. 영업이익
1,422,558

III. 법인세비용차감전계속영업이익
791,700

IV. 당기순이익
818,924

V. 주당이익

보통주기본주당이익
14,524 원

우선주기본주당이익
14,574 원

보통주희석주당이익
14,397 원

(8) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

(가) 사업의 내용 SK주식회사는 지속적인 사업 포트폴리오 혁신과 미래 성장동력을 발굴 및 육성하는 '투자부문'(舊, 지주부문)과 Digital 기술을 기반으로 종합 IT 서비스 사업 등을 영위하는 '사업부문'으로 구분되어 있습니다. SK주식회사는 SK그룹의 지주회사로서, 2023년 3분기말 현재 연결대상 종속회사는 SK이노베이션, SK텔레콤, SK스퀘어, SK네트웍스 등 총 694개사 입니다.

(나) 회사가 영위하는 목적사업(정관)

목 적 사 업

1. 자회사의 주식 또는 지분을 취득ㆍ소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배ㆍ 경영지도ㆍ정리ㆍ육성하는 지주사업 2. 브랜드, 상표권 등의 지적재산권의 관리 및 라이센스업 3. 건설업과 부동산 매매 및 임대업 3의 2. 주택건설사업 및 국내외 부동산의 개발, 투자, 자문, 운용업 3의 3. 마리나항만시설의 설치, 운영, 관리 및 이에 수반되는 부대사업 4. 국내외 자원의 탐사, 채취, 개발사업 5. 수출입대행업, 무역대리업을 포함한 수출입사업 6. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업 7. 신기술사업 관련 투자, 관리, 운영사업 및 창업지원사업 8. 운송, 보관, 하역 및 이와 관련된 정보, 서비스를 제공하는 물류관련 사업 9. 의약 및 생명과학 관련 사업 10. 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업 11. 정보처리 내지 정보통신기술을 이용한 정보의 조사용역, 생산, 판매, 유통, 컨설팅, 교육, 수출사업 및 이에 필요한 소재, 기기설비의 제공 12. 정보통신사업 및 뉴미디어사업과 관련된 연구, 기술개발, 수출, 수입, 제조, 유통사업 13. 환경관련 사업 14. 회사가 보유하고 있는 지식ㆍ정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업 15. 전기통신업 16. 컴퓨터프로그래밍, 시스템 통합 및 관리업 17. 정보서비스업 18. 소프트웨어 개발 및 공급업 19. 콘텐츠 제작, 유통, 이용 및 관련 부대사업 20. 서적, 잡지, 기타 인쇄물 출판업 21. 전기장비, 전자부품, 컴퓨터, 영상, 음향 및 통신장비 제조업 22. 전기, 가스공급업 등 에너지사업 23. 전기공사업, 정보통신공사업 및 소방시설공사업 등 소방시설업 24. 토목건축공사업, 산업·환경설비공사업 등 종합시공업 25. 통신판매업, 전자상거래업, 도ㆍ소매업 및 상품중개업을 포함한 각종 판매 유통사업 26. 등록번호판발급대행, 검사대행, 지정정비사업 및 자동차관리사업 27. 전자지급결제대행업 등 전자금융업 28. 보험대리점 영업 29. 시설대여업 30. 자동차대여사업 31. 여론조사업 32. 연구개발업 33. 경영컨설팅업 34. 광고대행업을 포함한 광고업 35. 교육서비스업 36. 경비 및 보안시스템 서비스업 37. 검사, 측정 및 분석업 38. 기계.장비 제조업 및 임대업 39. 기타 위 각호에 부대되는 생산·판매 및 유통·컨설팅·교육·수출입 등 제반 사업 일체

(다) 주요 자회사가 영위하는 주요 목적사업

자회사
주요 목적사업

SK이노베이션㈜
지주사업 및 석유/ 화학/ 배터리 관련 사업

SK텔레콤㈜
정보통신사업

SK스퀘어㈜
지주사업

SK네트웍스㈜
상사, 에너지 및 정보통신 유통, 렌터카 및 가전렌탈 사업

SKC㈜
지주사업 및 2차전지 소재사업, 화학사업, 반도체 소재 사업

SK에코플랜트㈜
환경사업, 에너지사업, 솔루션사업

SK E&S㈜
가스사 소유 및 복합화력발전 사업

SK바이오팜㈜
신약개발사업

SK Pharmteco, Inc.
의약품 중간체 제조업

SK실트론㈜
전자산업용 규소박판 제조업

SK스페셜티㈜ (舊, SK머티리얼즈㈜)
특수가스 제조 및 판매

에스케이머티리얼즈 에어플러스㈜
산업가스 제조 및 판매

에스케이트리켐㈜
프리커서 제조 및 판매

에스케이레조낙㈜ (舊, 에스케이쇼와덴코㈜)
특수가스 제조 및 판매

에스케이머티리얼즈 그룹포틴㈜
배터리 소재 제조 및 판매업

에스케이위탁관리 부동산투자회사㈜
부동산임대업

SK시그넷㈜ (舊, ㈜시그넷이브이)
전기자동차 충전시스템 설치 및 관련장비 제조, 판매업

SK China Company, Ltd.
컨설팅 및 투자

SK임업㈜
조림사업, 조경사업, 복합임업사업

㈜휘찬
휴양콘도 운영업

에스케이파워텍㈜ (舊, ㈜예스파워테크닉스)
반도체 제조업

(주1)
최대주주에 대한 자세한 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 SK㈜의 사업(분ㆍ반기)보고서를 참조하시기 바랍니다.

(9) 최대주주의 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래- 해당사항 없습니다.

(10) 최대주주의 최대주주(SK주식회사)의 최대주주 관련 사항

성 명

학 력

직 위

기 간
경력사항

최태원

고려대학교 물리학과 졸업 (1983) 미국 시카고대학교 대학원 경제학 석사 및 박사 과정 수료 (1989)

대표이사 회장 (등기임원)

2016.03 ~ 현재
SK주식회사 대표이사 회장

2015.08 ~ 2016.03
SK주식회사 회장

2022.02 ~ 현재
SK텔레콤 주식회사 회장

2012.02 ~ 현재
SK하이닉스 주식회사 회장

2007.07 ~ 현재
SK이노베이션 주식회사 회장

1997.12 ~ 2015.07
(舊) SK주식회사 회장

(주1)
상기 최대주주는 2016년 3월 18일 제25기 정기주주총회 및 제3차 이사회를 통해 SK주식회사 등기이사 및 대표이사로 선임되었으며 2019년 3월 27일 제28기 정기주주총회 및 제4차 이사회, 2022년 3월 29일 제31기 정기주주총회 및 제3차 이사회에서 등기이사 및 대표이사로 재선임 되었음

2. 최대주주 변동현황 - 당사의 최대주주는 SK이노베이션(주)로부터 분할설립된 이후로 보고서 제출일 현재까지 변동이 없습니다.

최대주주 변동내역

(기준일 :
2024년 02월 16일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2022.03.17
SK이노베이션(주)
43,643,432
61.21
특수관계인의 장내 매수
-

2022.03.31
SK이노베이션(주)
43,644,391
61.21
특수관계인 자사주 상여금 지급
-

2022.05.02
SK이노베이션(주)
43,645,611
61.22
특수관계인 자사주 상여금 지급
-

2023.03.27
SK이노베이션(주)
43,634,652
61.20
임원 사임
-

2023.05.08
SK이노베이션(주)
43,636,720
61.20
특수관계인 자사주 상여금 지급
-

2024.02.07
SK이노베이션(주)
43,638,438
61.21
특수관계인 자사주 상여금 지급
-

(주1)
소유주식수 및 지분율은 최대주주 및 특수관계인 포함 기준입니다.

3. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2024년 02월 16일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
SK이노베이션(주)
43,638,438
61.21
-

국민연금공단
4,386,057
6.15
-

우리사주조합
892,591
1.25
-

나. 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
435,652
435,659
99.998
22,472,201
71,297,592
31.52
-

(주1)
소액주주는 현재 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.

(주2)
상기 주주수, 주식수 및 비율은 보통주 기준입니다.

4. 주가 및 주식거래실적당사 주식의 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다.(기준일 : 2023년 9월 30일)

(단위 : 원, 주)

종 류
2023년 1월
2023년 2월
2023년 3월
2023년 4월
2023년 5월
2023년 6월

보통주
주가
최 고
69,400
73,500
71,500
93,300
89,700
103,000

최 저
53,000
61,800
61,400
75,900
78,700
89,900

평 균
61,720
67,775
65,491
84,015
84,540
94,748

거래량
최고(일)
804,168
1,671,055
1,576,435
6,384,271
1,094,691
1,891,766

최저(일)
110,667
167,760
171,581
310,120
209,745
229,525

월 간
6,958,752
11,101,119
10,898,594
28,872,452
8,651,756
13,584,697

(주1) 상기 주가는 해당 일자의 종가 기준입니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2024년 02월 16일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권
의결권

있는 주식
없는 주식

김철중
남
1966.06
사장
사내이사
상근
대표이사/사장(전략/ESG위원회)
University of Washington 석사舊) SK이노베이션 Portfolio부문장舊) SK이노베이션 경영기획실장
1,718
-
계열회사임원
11개월
-

김준
남
1961.07
이사
기타비상무이사
비상근
기타비상무이사(이사회의장,전략/ESG위원회,인사평가보상위원회)
서울대학교 경영학 석사兼) SK이노베이션 대표이사/부회장舊) SK에너지 대표이사/사장
-
-
임원
1년11개월
-

송의영
남
1961.04
이사
사외이사
비상근
이사(감사위원회,인사평가보상위원회)
Harvard University 경제학 박사現) 서강대학교 경제학과 교수
822
-
계열회사임원
3년2개월
-

강율리
여
1972.02
이사
사외이사
비상근
이사(감사위원회,전략/ESG위원회)
Harvard Law School LL.M.現) 법무법인(유한)지평 파트너변호사
822
-
계열회사임원
3년2개월
-

김태현
여
1983.02
이사
사외이사
비상근
이사(감사위원회,인사평가보상위원회)
Univ. of Illinois at Urbana-Champaign,Finance 박사現) 중앙대학교 경영학부 부교수
822
-
계열회사임원
3년2개월
-

안진호
남
1963.09
이사
사외이사
비상근
이사(전략/ESG위원회,인사평가보상위원회)
University of Texas at Austin,Materials Science & Engineering 박사現) 한양대학교 신소재공학부 교수
822
-
계열회사임원
1년11개월
-

최영호
남
1969.01
부사장
미등기
상근
중국법인장
부산대학교 학사舊) 소재사업부장
-
-
계열회사임원
4년11개월
-

유영갑
남
1972.07
부사장
미등기
상근
CSO
인하대학교 석사舊) 품질경영실장舊) 소재생산기술실장
-
-
계열회사임원
3년2개월
-

이종섭
남
1967.12
부사장
미등기
상근
Project담당
한국과학기술원대학교 MBA舊) MPR Coordinator舊) LiBS사업부장
-
-
계열회사임원
3년2개월
-

오택승
남
1970.11
부사장
미등기
상근
CFO
동국대학교 학사兼) 이사회사무국장舊) 재무실장
-
-
계열회사임원
3년2개월
-

이병인
남
1971.01
부사장
미등기
상근
경영전략실장
포항공과대학교 박사舊) BM혁신실장舊) 신규사업개발실장
18,096
-
계열회사임원
2년2개월
-

강귀권
남
1975.07
부사장
미등기
상근
생산혁신실장
서울대학교 석사舊) 생산혁신담당 직무대행
-
-
계열회사임원
2년2개월
-

박병철
남
1972.01
부사장
미등기
상근
폴란드법인장
성균관대학교 학사舊) 폴란드법인장 직무대행
-
-
계열회사임원
2년2개월
-

이재훈
남
1976.01
부사장
미등기
상근
기업문화실장
서강대학교 학사舊) SK이노베이션 mySUNI 전략기획RF
-
-
계열회사임원
2년2개월
-

김진웅
남
1971.08
부사장
미등기
상근
CTO
Kyoto University 박사兼) SK이노베이션 I/E소재연구센터장舊) SK이노베이션 I/E소재연구센터장 직무대행
-
-
임원
2년2개월
-

김철중
남
1969.01
부사장
미등기
상근
O&I본부장
충남대학교 박사舊) LiBS O&I실장舊) SK이노베이션 Optimization&Analytics담당
-
-
계열회사임원
1년3개월
-

서정흔
남
1975.05
부사장
미등기
상근
마케팅본부장
연세대학교 학사舊) LiBS마케팅실장舊) SK엔무브 기유마케팅실장
-
-
계열회사임원
1년3개월
-

조자룡
남
1975.02
부사장
미등기
상근
시장개발실장
고려대학교 학사舊) 신규고객개발담당
-
-
계열회사임원
1년2개월
-

이상준
남
1974.09
부사장
미등기
상근
품질경영실장
인하대학교 석사舊) 중국생산 PL
-
-
계열회사임원
2개월
-

한정옥
여
1974.01
부사장
미등기
상근
ESG담당
고려대학교 Global MBA舊) SK네트웍스 SV담당
-
-
계열회사임원
2개월
-

김준형
남
1972.03
실장
미등기
상근
제품혁신실장 직무대행
Western Michigan University 박사舊) SK이노베이션 CCS TL
-
-
계열회사임원
2개월
-

(주1)
재직기간 : 등기임원은 등기일, 미등기임원은 임원선임일 기준입니다.

(주2)
등기임원의 임기만료일은 취임 후 개최되는 제3차 정기주주총회 종료시입니다.

(주3)
소유주식수는 우리사주조합 보유분을 제외한 수량입니다.

[타회사 임원 겸직 현황]

(기준일: 2024년 02월 16일)

구분

겸직 회사

성명

직위

회사명

직책

상근여부

김준

이사

SK이노베이션㈜ (계열)SK China Co. Ltd. (계열)

대표이사이사

상근비상근

강율리
이사
(주)카카오페이
이사
비상근

안진호
이사
(주)이솔
이사
비상근

(주1)
기준일 당사의 등기임원으로, 겸직 회사의 등기 임원인 경우에만 기재하였습니다.

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

전사
남
251
-
4
-
255
8.0
14,641
58
-
-
-
-

전사
여
52
-
8
-
60
5.9
2,706
47
-

합 계
303
-
12
-
315
7.6
17,347
56
-

(주1)
직원수는 기준일 재직자 기준입니다.

(주2)
평균 근속연수 기간은 2019년 4월 1일 SK이노베이션(주)로부터의 분할 이전 근속연수를 포함한 기간입니다.

(주3)
연간급여총액 및 1인평균급여액은 관할세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 기준입니다.

(주4)
당사는 고용정책 기본법에 따라 소속외 근로자 작성 대상 법인이 아닙니다.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
12
2,783
220
-

(주1)
1인평균 급여액은 월별 재직인원수 기준으로 산정한 월별 1인평균 급여액의 기준일까지의 누적금액입니다.

(주2)
당사에서 급여를 지급하지 않는 1인은 제외하였습니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
6
12,000
-

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

6
1,656
276
-

(2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
1,322
661
'23년 이사보수한도 범위 내에서 담당업무, 전문성, 회사 기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 결정하였음. 또한, 회사의 매출액, 영업이익과 같은 정량평가 결과와 전략적 목표 달성도, 리더십과 같은 정성평가 결과를 종합적으로 고려하여 성과급을 지급 할 수 있음.

사외이사(감사위원회 위원 제외)
1
84
84
'23년 이사보수한도 범위 내에서 담당업무, 전문성, 회사의 경영환경 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 결정하였음. 또한 이사회 중심 책임경영 체계를 강화하고자 이사회 결의에 따라 Stock Grant를 부여하였음.

감사위원회 위원
3
251
84
'23년 이사보수한도 범위 내에서 담당업무, 전문성, 회사의 경영환경 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 결정하였음. 또한 이사회 중심 책임경영 체계를 강화하고자 이사회 결의에 따라 Stock Grant를 부여하였음.

감사
-
-
-
-

(주1)
보수총액은 '23년 1월 1일부터 '23년 6월 30일까지 지급한 보수의 총액으로, 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나누어 계산하였습니다.

(주2)
등기이사 인원수는 기타비상무이사 1인을 포함하였으며, '23년 3월 27일 부로 등기이사 1명이 변경되었습니다.

(주3)
등기이사 보수총액에 포함된 퇴임임원에 지급한 퇴직금 949백만원은 임원퇴직금지급규정에 따른 것으로, 상기 주주총회 승인금액에 해당되지 않습니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

노재석
前 대표이사
1,092
-

나. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

노재석
근로소득
급여
143
이사보수지급기준에 따라 '23년 이사보수한도 범위 內에서 수행 역할/직책(대표이사), 전문성, 리더십 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 600백만원으로 결정하고, 1/12인 약50백만원을 1~3월 지급하였음. ('23년 3월 27일부 퇴임)

상여
-
해당사항 없음

주식매수선택권행사이익
-
해당사항 없음

기타 근로소득
-
해당사항 없음

퇴직소득
949
임원퇴직금 지급규정에 따라 월 기준급여(50백만원)와 근무기간(약 6년)에 따른 퇴직금 지급률(250%~350%)을 반영하여 949백만원을 산출, 지급하였음

기타소득
-
해당사항 없음

(주1)
상기 임원은 '23년 3월 27일부로 퇴임 및 등기이사 사임하였습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

김철중
대표이사/사장
711
-

노재석
前 대표이사
1,218
-

(주1)
보수총액은 이사선임 전 기간의 보수 및 '23년 2월 지급한 '22년 경영성과급을 포함하였습니다.

(주2)
퇴임임원은 퇴임 이후의 고문료를 포함하여 작성하였습니다.

나. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원 )

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

김철중
근로소득
급여
425
이사보수지급기준에 따라 '23년 이사보수한도 범위 內에서 수행 역할/직책(대표이사), 전문성, 리더십 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 850백만원으로 결정하고, 1/12인 약71백만원을 매월 지급하였음.

상여
280

'22년 SK이노베이션(주) Portfolio부문장 재직기간 성과에 대한 경영성과급으로 '23년 2월에 지급하였음.

성과급은 임원의 보수지급기준을 바탕으로 매출액, 영업이익 등으로 구성된 계량지표와 전략과제 수행 및 경영성과 창출을 위한 리더십 발휘 등으로 구성된 비계량 지표의 목표달성 수준을 종합적으로 고려하여 지급할 수 있음.

주식매수선택권행사이익
-
해당사항 없음

기타 근로소득
6
사내 선택적 복리후생 제도(등기임원 행복은행 지원금)로 약 6백만원을 지급하였음

퇴직소득
-
해당사항 없음

기타소득
-
해당사항 없음

(주1)
등기이사 선임 전 '23년 1월 1일 부터 '23년 3월 26일 까지의 근로소득 및 '23년 2월에 지급한 '22년 경영성과급 포함

(주2)
'22년 SK이노베이션 재직기간 성과에 대한 경영성과급 280백만원은 SK이노베이션(주)과 사간 정산함

노재석
근로소득
급여
269
이사보수지급기준에 따라 '23년 이사보수한도 범위 內에서 수행 역할/직책(대표이사), 전문성, 리더십 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 600백만원으로 결정하고, 1/12인 약50백만원을 1~3월 지급하였음. ('23년 3월 27일부 퇴임)또한 수행역할/직책(대표이사 퇴임 후 상근 고문) 및 역량, 전문성 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 480백만원으로 결정하고, 1/12인 약 40백만원을 4~6월 지급하였음.

상여
-
해당사항 없음

주식매수선택권행사이익
-
해당사항 없음

기타 근로소득
-
해당사항 없음

퇴직소득
949
임원퇴직금 지급규정에 따라 월 기준급여(50백만원)와 근무기간(약 6년)에 따른 퇴직금 지급률(250%~350%)을 반영하여 949백만원을 산출, 지급하였음

기타소득
-
해당사항 없음

(주1)
상기 임원은 '23년 3월 27일부로 퇴임 및 등기이사 사임하였습니다.

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>- 해당 사항 없음

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 기업집단의 개요

- 기업집단명 : 에스케이- 소속회사명 : 에스케이(주) (법인등록번호 : 110111-0769583)

- 관련법령상의 규제내용 등

- "독점규제 및 공정거래에 관한 법률" 上 상호출자제한 및 채무보증제한기업집단 ○ 지정시기 : 1987년 ○ 규제내용 요약 - 상호출자의 금지 및 계열사 채무보증 금지 등 - 대규모내부거래 이사회 결의 및 공시 - 기업집단 현황 등에 관한 공시 - 非상장사의 중요사항 공시
가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

에스케이
21
803
824

나. 회사와 계열회사 간 임원겸직 현황(기준일: 2024년 02월 16일)

구분

겸직 회사

성명

직위

회사명

직책

상근여부

김준

이사

SK이노베이션㈜ (계열)SK China Co. Ltd. (계열)

대표이사이사

상근비상근

강율리
이사
(주)카카오페이
이사
비상근

안진호
이사
(주)이솔
이사
비상근

(주1)
기준일 당사의 등기임원으로, 겸직 회사의 등기 임원인 경우에만 기재하였습니다.

기준일 : 2023년 6월 30일 기준 (보통주 기준)

피투자회사＼투자회사
SK이노베이션
대한송유관공사
행복키움
SK에너지
내트럭
제주유나이티드FC
행복디딤
SK지오센트릭
울산아로마틱스
행복모음

SK(주)
34.9%

SK이노베이션

41.0%
100.0%
100.0%

100.0%

SK에너지

100.0%
100.0%
100.0%

SK지오센트릭

50.0%
100.0%

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

도시환경

SK오션플랜트

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소 시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK머티리얼즈 퍼포먼스

SK위탁관리 부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

유엔에이디지탈

계열사 계
34.9%
41.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
50.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
원폴
에스티에이씨
SK엔무브
유베이스매뉴팩처링아시아
SK온
SK모바일에너지
행복믿음
SK어스온
SK인천석유화학
SK트레이딩인터내셔널

SK(주)

SK이노베이션

60.0%

100.0%

100.0%
100.0%
100.0%

SK에너지

SK지오센트릭
100.0%
50.0%

SK엔무브

70.0%

SK온

100.0%
100.0%

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

도시환경

SK오션플랜트

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
50.0%
60.0%
70.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK아이이 테크놀로지
SK텔레콤
SK커뮤니케이션즈
F&U신용정보
PS&마케팅
SK엠앤서비스
SK오앤에스
서비스에이스
서비스탑
SK텔링크

SK(주)

30.0%

SK이노베이션
61.2%

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

100.0%
50.0%
100.0%

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SK브로드밴드

PS&마케팅

100.0%

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

도시환경

SK오션플랜트

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

유엔에이디지탈

계열사 계
61.2%
30.0%
100.0%
50.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
행복한울
SK스토아
SK브로드밴드
홈앤서비스
미디어에스
SK스퀘어
드림어스컴퍼니
스튜디오돌핀
나노엔텍
FSK L&S

SK(주)

30.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤
100.0%
100.0%
74.4%

SK브로드밴드

100.0%
100.0%

PS&마케팅

SK스퀘어

51.4%

28.4%
60.0%

드림어스컴퍼니

100.0%

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

도시환경

SK오션플랜트

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
74.4%
100.0%
100.0%
30.0%
51.4%
100.0%
28.4%
60.0%

피투자회사＼투자회사
11번가
SK플래닛
인크로스
인프라커뮤니케이션즈
마인드노크
솔루티온
SK텔레콤CST1
콘텐츠웨이브
스튜디오 웨이브

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어
98.1%
98.7%
36.1%

55.4%
36.7%

드림어스컴퍼니

원스토어

100.0%

인크로스

100.0%
100.0%

콘텐츠웨이브

100.0%

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

도시환경

SK오션플랜트

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

유엔에이디지탈

계열사 계
98.1%
98.7%
36.1%
100.0%
100.0%
100.0%
55.4%
36.7%
100.0%

피투자회사＼투자회사
캡스텍
원스토어
로크미디어
티맵모빌리티
와이엘피
굿서비스
서울공항리무진
로지소프트
SK하이닉스
SK하이스텍

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

47.5%

62.5%

20.1%

드림어스컴퍼니

원스토어

100.0%

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SK쉴더스
100.0%

SK플래닛

SK하이닉스

100.0%

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

도시환경

SK오션플랜트

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
47.5%
100.0%
62.5%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
20.1%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK하이이엔지
행복모아
SK하이닉스시스템IC
행복나래
키파운드리
SK E&S
코원에너지서비스
부산도시가스
충청에너지서비스
영남에너지서비스

SK(주)

90.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SK E&S

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

도시환경

SK오션플랜트

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
90.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
전남도시가스
강원도시가스
전북에너지서비스
파주에너지서비스
나래에너지서비스
여주에너지서비스
보령LNG터미널
전남해상풍력
신안증도태양광
해쌀태양광

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S
100.0%
100.0%
100.0%
51.0%
100.0%
100.0%
50.0%
51.0%
100.0%
100.0%

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

도시환경

SK오션플랜트

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
51.0%
100.0%
100.0%
50.0%
51.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
쏠리스
아리울행복솔라
부산정관에너지
아이지이
전남2해상풍력
전남3해상풍력
당진행복솔라
해솔라에너지
파킹클라우드
SK플러그하이버스

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S
71.2%
100.0%
100.0%
100.0%
55.0%
55.0%
100.0%
50.0%
44.6%
51.0%

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

도시환경

SK오션플랜트

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

유엔에이디지탈

계열사 계
71.2%
100.0%
100.0%
100.0%
55.0%
55.0%
100.0%
50.0%
44.6%
51.0%

피투자회사＼투자회사
부사호행복나눔솔라
SKC
SK엔펄스
SKCFT홀딩스
SK넥실리스
SK피아이씨글로벌
SK티비엠지오스톤
에코밴스
올뉴원
SK피유코어

SK(주)

40.6%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S
70.0%

파킹클라우드

SKC

96.5%
100.0%

51.0%
51.0%
73.2%
100.0%
100.0%

SKCFT홀딩스

100.0%

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

도시환경

SK오션플랜트

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

유엔에이디지탈

계열사 계
70.0%
40.6%
96.5%
100.0%
100.0%
51.0%
51.0%
73.2%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK네트웍스
SK네트웍스서비스
SK렌터카
SK렌터카서비스
민팃
카티니
SK매직
SK매직서비스
SK일렉링크
SK에코플랜트

SK(주)
41.2%

44.5%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

86.5%
72.9%

100.0%
100.0%
100.0%

52.8%

SK렌터카

100.0%

SK매직

100.0%

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

도시환경

SK오션플랜트

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

유엔에이디지탈

계열사 계
41.2%
86.5%
72.9%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
52.8%
44.5%

피투자회사＼투자회사
환경시설관리
와이에스텍
충청환경에너지
경기환경에너지
경인환경에너지
경북환경에너지
서남환경에너지
호남환경에너지
그린순창
그린화순

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트
100.0%

환경시설관리

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

대원그린에너지

도시환경

SK오션플랜트

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
곡성환경
달성맑은물길
경산맑은물길
대원그린에너지
대원하이테크
이메디원
성주테크
디디에스
삼원이엔티
새한환경

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

100.0%

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

환경시설관리
100.0%
100.0%
100.0%

대원그린에너지

100.0%

도시환경

SK오션플랜트

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK에코엔지니어링
도시환경
이메디원로지스
그린환경기술
강동그린컴플렉스
동남해안해상풍력
에이피개발
제이에이그린
디와이폴리머
디와이인더스

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트
100.0%
100.0%

100.0%
86.6%
100.0%
100.0%
70.0%
100.0%
100.0%

환경시설관리

대원그린에너지

도시환경

100.0%

SK오션플랜트

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
86.6%
100.0%
100.0%
70.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK오션플랜트
고성홀딩스
삼강S&C
SK플라즈마
SK가스
SK어드밴스드
울산GPS
당진에코파워
지에너지
롯데SK에너루트

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트
30.6%

환경시설관리

대원그린에너지

도시환경

SK오션플랜트

100.0%
37.5%

고성홀딩스

59.1%

SK디스커버리

85.0%
72.2%

SK가스

45.0%
99.5%
54.9%
50.0%
50.0%

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

유엔에이디지탈

계열사 계
30.6%
100.0%
96.6%
85.0%
72.2%
45.0%
99.5%
54.9%
50.0%
50.0%

피투자회사＼투자회사
울산에너루트1호
울산에너루트2호
SK디앤디
디앤디인베스트먼트
DDIYS832
DDIOS108
디앤디프라퍼티솔루션
진도산월태양광발전
의성황학산풍력발전
한국거래소 시스템즈

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

도시환경

SK오션플랜트

고성홀딩스

SK디스커버리

34.1%

72.0%

SK가스

롯데SK에너루트
100.0%
100.0%

SK디앤디

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
34.1%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
72.0%

피투자회사＼투자회사
더비즈
SK케미칼
SK바이오사이언스
엔티스
제이에스아이
SK케미칼대정
SK멀티유틸리티
SK바이오팜
SK임업
휘찬

SK(주)

64.0%
100.0%
100.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

도시환경

SK오션플랜트

고성홀딩스

SK디스커버리

40.9%

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈
100.0%

SK케미칼

68.2%
50.0%
40.0%
50.0%
100.0%

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
40.9%
68.2%
50.0%
40.0%
50.0%
100.0%
64.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK핀크스
SK리츠운용
SK머티리얼즈에어플러스
SK트리켐
SK레조낙
SK머티리얼즈퍼포먼스
제이에스원
SK머티리얼즈제이엔씨
SK머티리얼즈그룹포틴
SK위탁관리부동산투자회사

SK(주)

100.0%
100.0%
65.0%
51.0%
100.0%

51.0%
75.0%
43.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

도시환경

SK오션플랜트

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

휘찬
100.0%

SK머티리얼즈퍼포먼스

50.0%

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
65.0%
51.0%
100.0%
50.0%
51.0%
75.0%
43.0%

피투자회사＼투자회사
클린에너지위탁관리부동산투자회사
토털밸류제1호위탁관리부동산투자회사
SK스페셜티
행복동행
SK실트론
행복채움
에스엠코어
유엔에이엔지니어링

SK(주)

100.0%

51.0%

26.6%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK쉴더스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

파킹클라우드

SKC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

대원그린에너지

도시환경

SK오션플랜트

고성홀딩스

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소 시스템즈

SK케미칼

휘찬

SK머티리얼즈 퍼포먼스

SK위탁관리 부동산투자회사
100.0%
100.0%

SK스페셜티

100.0%

SK실트론

100.0%

유엔에이디지탈

98.1%

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
51.0%
100.0%
26.6%
98.1%

(주1)
㈜해일로하이드로젠은 '22.5.16일자로 SK플러그하이버스㈜로 사명 변경

(주2)
미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜는 '22.6.14일자로 SK피유코어㈜로 사명변경

(주3)
SK머티리얼즈㈜는 '22.5.25일자로 SK스페셜티㈜로 사명 변경

(주4)
한국넥슬렌(유)는 SABIC SK Nexlene Company Pte. Ltd.가 지분 100% 보유

(주5)
SK바이오텍㈜는 SK Pharmteco Inc.가 지분 100% 보유

라. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
2
2
1,442,475
-
-
1,442,475

일반투자
-
1
1
-
5,250
-
5,250

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
-
3
3
1,442,475
5,250
-
1,447,725

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

가. 대여금 내역- 증권신고서 제출 전일 기준 해당사항 없습니다.

나. 채무보증 내역
- 증권신고서 제출 전일 기준 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 02월 16일)
(단위: 백만 CNY, 백만 USD)

채무자
채권자
화폐단위
채무금액
채무보증금액
채무보증기간
기타

SK hi-tech battery materials (Jiangsu) Co., Ltd. (종속회사)
Credit Agricole (China)
CNY
432
480
2022.12.02 ~ 2025.12.02
-

SK hi-tech batterymaterials Poland Sp. Zo.o.(종속회사)
한국수출입은행,KEXIM Bank (UK) Limited
USD
230
230
2022.09.01 ~ 2027.09.01
-

KEXIM Global (Singapore) Limited
USD
50
50
2023.04.06 ~ 2026.04.06
-

한국산업은행, Bank of China, NH농협은행
USD
116
139
2022.11.15 ~ 2025.11.15
-

International Finance Corportation, PEKAO SA, PKO BP
USD
300
300
2023.05.24 ~ 2030.05.22
-

2. 대주주 등과의 자산양수도 등
- 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지 자산(영업)의 매수(양수), 매도(양도), 교환, 증여 등의 거래가 없습니다.
3. 대주주와의 영업거
래

- 당사의 별도 기준 특수관계자와의 2023년 3분기 및 2022년 3분기 중 주요 거래내역, 2023년 3분기말과 2022년 3분기말 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

가. 수익ㆍ비용 내역

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출 등
매입 등 (주1)

2023년 3분기
2022년 3분기
2023년 3분기
2022년 3분기

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

최상위지배기업
SK(주)
-
-
-
-
1,648,211
6,300,588
974,196
4,495,441

지배기업
SK이노베이션(주)
-
-
-
-
10,802,307
31,201,684
9,780,131
32,919,894

종속기업
SK Hi-tech Battery Materials (Jiang su) Co.,Ltd.
10,434,440
30,593,542
3,393,878
32,333,872
-
-
106,369
384,279

SK Hi-tech Battery Materials Poland Sp. Zo.o.
-
26
-
-
35,786,755
120,444,662
21,643,981
35,276,814

기타특수관계자
에스케이온(주)
3,181,335
15,373,887
6,578,113
24,605,206
-
-
-
-

SK엔무브(주)
-
-
-
-
1,139,945
2,789,169
1,458,873
4,537,539

SK에너지(주)
-
-
-
-
9,690
41,154
12,960
33,866

SK네트웍스(주)
-
-
-
-
32,250
115,768
44,556
94,564

SK렌터카(주)
-
-
-
-
80,392
232,093
48,554
115,202

SK텔레콤(주)
-
-
-
-
65,980
224,971
78,378
247,221

SK임업(주)
-
-
-
-
2,727
4,091
17,869
150,374

SK쉴더스(주)
-
-
-
-
42,478
408,844
390,002
1,118,429

행복나래(주)
-
-
-
-
949,070
2,846,108
1,581,156
4,539,513

SK핀크스(주)
-
-
-
-
115,321
340,749
82,207
243,261

FSK L&S Co., Ltd.
-
-
-
-
11,987
47,621
159,630
326,472

에스케이이엔에스(주)
10,000
10,000
10,000
10,000
81,415
221,232
105,744
328,208

충청에너지서비스(주)
-
-
-
-
2,471,174
9,853,967
3,563,466
12,054,376

SK에코엔지니어링(주)
-
-
-
-
401,876
452,553
-
-

SK On Hungary Kft.
11,821,284
25,031,762
7,996,675
28,102,671
-
-
-
-

SK On (Jiangsu) Co., Ltd
-
-
-
37,345
-
-
-
-

SK Battery Manufacturing Kft.
13,192,103
47,721,877
12,229,132
16,820,409
-
-
-
-

SK Battery America, Inc.
43,510,336
81,626,989
7,960,329
41,756,256
-
-
-
-

BlueOval SK, LLC
391,585
391,585
-
-
-
-
-
-

Baic Electronics SK（Jiangsu） Technology Co., Ltd.
-
-
-
837,527
-
-
-
-

Huizhou EVE United Energy Co., Ltd.
-
-
-
3,051,552
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
89,062
169,283
5,500
29,865

합 계
82,541,083
200,749,668
38,168,127
147,554,838
53,730,640
175,694,537
40,053,572
96,895,318

(주1)
리스 거래금액이 포함된 금액입니다.

나. 채권ㆍ채무 내역

(단위: 천원)

구 분
회사명
채 권(주1)
채 무(주2)

2023년 3분기
2022년 3분기
2023년 3분기
2022년 3분기

최상위지배기업
SK(주)
-
-
659,857
1,198,872

지배기업
SK이노베이션(주)
1,962,463
4,147,764
7,317,794
9,277,518

종속기업
SK Hi-tech Battery Materials (Jiang su) Co.,Ltd.
100,906,633
140,737,221
-
-

SK Hi-tech Battery Materials Poland Sp. Zo.o.
11,101,655
7,599,546
24,617,166
72,083,778

기타특수관계자
에스케이온(주)
3,559,283
6,855,280
949,135
-

SK엔무브(주)
-
-
433,245
443,076

SK에너지(주)
-
6,446
2,934
4,752

SK네트웍스(주)
-
-
18,319
11,000

SK렌터카(주)
-
-
580,206
491,350

SK텔레콤(주)
-
-
19,991
77,807

SK임업(주)
140,942
132,506
-
-

SK쉴더스(주)
-
-
112,196
137,118

행복나래(주)
-
-
620,850
478,185

FSK L&S Co., Ltd.
-
-
11,989
34,112

충청에너지서비스(주)
-
-
849,989
2,184,949

SK On Hungary Kft.
6,603,712
5,410,615
1,349,905
-

SK Battery Manufacturing Kft.
8,165,884
8,440,388
3,157,540
-

SK Battery America, Inc.
30,371,645
28,798,200
5,776,664
-

BlueOval SK, LLC
402,460
-
-
-

기타
-
-
40,178
37,530

합 계
163,214,677
202,127,966
46,517,958
86,460,047

(주1)
채권은 매출채권, 미수금, 보증금, 대여금으로 구성되며, 관련 손실충당금과 상계 전 금액으로 표시됩니다.

(주2)
채무는 매입채무, 미지급금, 미지급비용 및 리스부채로 구성됩니다.

다. 지분 및 자금 거래내역

(단위: 천원)

구 분
거래상대방
거래내역
2023년 3분기
2022년 3분기

종속기업
SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o.
유상증자
-
247,720,000

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 해당 사항 없음.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 당사는 주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 공시서류제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 사실이 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건- 해당 사항 없음
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 해당 사항 없음

다. 채무보증 현황

(기준일 : 2024년 02월 16일)
(단위: 백만 CNY, 백만 USD)

채무자
채권자
화폐단위
채무금액
채무보증금액
채무보증기간
기타

SK hi-tech battery materials (Jiangsu) Co., Ltd. (종속회사)
Credit Agricole (China)
CNY
432
480
2022.12.02 ~ 2025.12.02
-

SK hi-tech batterymaterials Poland Sp. Zo.o.(종속회사)
한국수출입은행,KEXIM Bank (UK) Limited
USD
230
230
2022.09.01 ~ 2027.09.01
-

KEXIM Global (Singapore) Limited
USD
50
50
2023.04.06 ~ 2026.04.06
-

한국산업은행, Bank of China, NH농협은행
USD
116
139
2022.11.15 ~ 2025.11.15
-

International Finance Corportation, PEKAO SA, PKO BP
USD
300
300
2023.05.24 ~ 2030.05.22
-

라. 채무인수약정 현황- 해당 사항 없음

마. 그 밖의 우발채무 등

(1) 금융관련 약정사항 - 증권신고서 제출 전일 현재 연결실체는 다음과 같이 금융기관과 금융약정을 맺고 있습니다.

(기준일 : 2024년 02월 16일)
(단위: 백만)

약정사항
금융기관
화폐단위
한도금액

원화포괄한도
하나은행
KRW
10,000

일반대출(Credit Line)
MUFG은행 등
KRW
50,000

MIZUHO은행
USD
30

산업은행 상해 등
CNY
700

무역거래 (L/C 등)
CA Polska은행 등
USD
28

ING Slaski 은행
EUR
20

주요 종속회사 현황은 다음과 같습니다.(가) SK hi-tech battery materials (Jiangsu) Co., Ltd.- 증권신고서 제출 전일 현재 산업은행 상해 등과 일반대출 한도 CNY 700백만, KB 쑤저우 은행과 무역금융 한도 USD 8백만의 약정을 맺고 있습니다. (나) SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o.

- 증권신고서 제출 전일 현재 CA Polska 은행 등과 무역금융 한도 USD 20백만, EUR 20백만의 약정을 맺고 있습니다.

(2) 분할과 관련된 연대채무

- 분할과 관련하여 당사가 분할기일 이전의 기존 채무에 대한 연대보증을 제공하거나 제공받은 내역은 다음과 같습니다.

분할기일
분할내역
연대보증회사

2007년 7월 1일
SK(주)와 SK이노베이션(주)의 인적분할
SK(주), SK이노베이션(주), SK에너지(주), SK지오센트릭(주)(구, SK종합화학(주)), SK엔무브(주)(구,SK루브리컨츠(주)), SK인천석유화학(주), SK트레이딩인터내셔널(주), SK아이이테크놀로지(주), 에스케이온(주), 에스케이어스온(주)

2009년 10월 1일
SK엔무브(주)(구,SK루브리컨츠(주))의 SK이노베이션(주) 로부터의 물적분할
SK이노베이션(주), SK에너지(주), SK지오센트릭(주)(구, SK종합화학(주)), SK엔무브(주)(구,SK루브리컨츠(주)), SK인천석유화학(주), SK트레이딩인터내셔널(주), SK아이이테크놀로지(주), 에스케이온(주), 에스케이어스온(주)

2011년 1월 1일
SK에너지(주)와 SK지오센트릭(주)(구, SK종합화학(주))의 SK이노베이션(주)로부터의 물적분할
SK이노베이션(주), SK에너지(주), SK지오센트릭(주)(구, SK종합화학(주)), SK인천석유화학(주), SK트레이딩인터내셔널(주), SK아이이테크놀로지(주), 에스케이온(주), 에스케이어스온(주)

2019년 4월 1일
SK아이이테크놀로지(주)의SK이노베이션(주)로부터의 물적분할
SK이노베이션(주), SK아이이테크놀로지(주), 에스케이온(주), 에스케이어스온(주)

(주1)
상기 우발채무는 상법 제530조의9(분할 및 분할합병후의 회사의 책임) 조항에 의한 것으로, 분할 전의 회사채무에 대한 연대 변제 책임에 따른 것입니다.

(3) 담보제공

(기준일 : 2024년 02월 16일)

구분
내용

근질권자
한국증권금융(주)

담보설정금액
17,800 백만원

담보제공자산
증권금융 예수금

담보제공기간
2023.04.28 ~ 2024.04.28

기타
우리사주조합 대출 담보 제공

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재 현황(1) 수사 사법기관의 제재현황- 해당 사항 없음(2) 행정기관의 제재현황(가) 금융감독당국의 제재현황- 해당 사항 없음(나) 공정거래위원회의 제재현황 - 해당 사항 없음(다) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 해당 사항 없음

(라) 기타 행정·공공기관의 제재현황 - 공시대상기간 중 당사가 충청북도청, 금강유역환경청으로부터 받은 제재 현황은 아래와 같습니다.

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용 (주1)

금전적 제재금액 (주1)

사유

근거법령

2022.03.03
충청북도청
SK아이이테크놀로지(주)
과태료100만원
과태료100만원
폐수배출시설 및 방지시설운영일지 미작성
물환경보전법 제38조

2022.06.29
금강유역환경청
SK아이이테크놀로지(주)
과태료100만원
과태료100만원
비산배출시설 변경신고미이행
대기환경보전법 제38조

(주1)
상기 조치내용 및 제재금액 관련하여 실제 납부한 과태료는 기한 내 자진납부에 따라 100분의 20 씩 감경받은 금액으로 납부하였습니다. (각 80만원, 80만원)

- 세부내용 (1) 2022년 3월 3일 환경부 중앙환경단속반 점검 결과, SK아이이테크놀로지(주) 증평공장의 폐수배출시설 및 방지시설 운영일지 미작성에 따라 처분을 받았으며, 당월 과태료 납부를 완료하였습니다. (2) 2022년 6월 29일 금강유역환경청 점검 결과, SK아이이테크놀로지(주) 증평공장의 비산배출시설 변경신고 미이행에 따라 처분을 받았으며, 익월 과태료 납부를 완료하였습니다.- 당사는 정부의 규제를 준수하기 위하여 내부 관리 규정 강화, 설비 보완 투자 등 적극적인 노력을 진행하고 있습니다

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 해당 사항 없음
다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항

- 해당 사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후에 발생한 중요사항 - 해당 사항 없음
나. 중소기업기준 검토표- 해당 사항 없음
다. 외국지주회사의 자회사 현황- 해당 사항 없음
라. 법적위험 변동사항- 해당 사항 없음
마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 - 해당 사항 없음
바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부- 해당 사항 없음
사. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무- 해당 사항 없음
아. 합병등의 사후정보- 해당 사항 없음

자. 녹색경영(1) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항

구분
2022년
2021년
2020년

온실가스(tCO2)
96,633
124,966
129,486

에너지 사용량(TJ)
1,979
2,561
2,625

(주1)
온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 정부의 명세서 검토 결과 및 지침 개정 등에따라 수시로 변경될 수 있고, 배출권 거래제의 할당기준 및 정부의 인증 배출량과는 다를 수 있습니다.

(주2)
온실가스는 설립일 (2019년 4월1일)이후 배출량으로, 사업장별 배출량이 낮아 할당 의무 대상이 아닌 사업장(청주 및 본사)의 배출량도 포함되어 있습니다.

(2) 녹색기술, 녹색사업, 녹색제품 적합성 및 녹색전문기업 확인, 지정,친환경 인증 획득 현황- ZWTL (Zero Waste To Landfill) 인증 (Gold 등급) 획득 (2022.07)- ISO 14001 (환경경영시스템) 인증 획득 (2022.09)
차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항- 당사는 여성가족부로부터 <가족친화기업>으로 인증받았습니다. 가족친화인증제도는 「가족친화 사회환경의 조성 촉진에 관한 법률」제15조에 따라 가족친화제도를 모범적으로 운영하고 있는 기업 또는 공공기관을 대상으로 여성가족부에서 공식 인증하는 제도 입니다. (유효기간: 2020.12.01 ~ 2023.11.30)- 당사는 고용노동부, 교육부, 산업통상자원부, 중소벤처기업부로부터 <인적자원개발 우수기관>으로 인증받았습니다. 인적자원개발 우수기관 인증제도는 「인적자원개발기본법」제14조에 따라 인적자원개발이 우수한 기관에게 인증을 부여하는 제도입니다. (유효기간 : 2021.9.18~2024.9.17)
카. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유 등의 변동현황 - 해당 사항 없음
타. 보호예수 현황- 해당 사항 없음
파. 특례상장기업의 사후 정보- 해당 사항 없음

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

SK Hi-tech Battery Materials(Jiangsu) Co., Ltd.
2018.09.28
17, Fuxing south Rd., Jintan district, Changzhou city, Jiangsu, China 213200
2차전지용 분리막 제조
870,337
기업 의결권의 과반수 소유
O

SK Hi-tech Battery Materials Poland Sp. Zo.o.
2019.01.25
ul. Innowacyjna 1, 42-520 Dabrowa Gornicza, Poland
2차전지용 분리막 제조
1,770,139
기업 의결권의 과반수 소유
O

주1) 최근 사업연도는 2022년 말 기준임.

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
21
SKC㈜
130111-0001585

SK가스㈜
110111-0413247

SK네트웍스㈜
130111-0005199

SK디스커버리㈜
130111-0005727

SK디앤디㈜
110111-3001685

SK렌터카㈜
110111-0577233

SK바이오사이언스㈜
131111-0523736

SK바이오팜㈜
110111-4570720

SK스퀘어㈜
110111-8077821

SK아이이테크놀로지㈜
110111-7064217

SK오션플랜트㈜ (舊 삼강M&T㈜)
191311-0003485

SK위탁관리부동산투자회사㈜
110111-7815446

SK이노베이션㈜
110111-3710385

SK㈜
110111-0769583

SK케미칼㈜
131111-0501021

SK텔레콤㈜
110111-0371346

SK하이닉스㈜
134411-0001387

인크로스㈜
110111-3734955

㈜나노엔텍
110111-0550502

㈜드림어스컴퍼니
110111-1637383

㈜에스엠코어
110111-0128680

비상장
803
(유)로지소프트
110114-0244050

11번가㈜
110111-6861490

F&U신용정보㈜
135311-0003300

SK E&S㈜
110111-1632979

SKC FT 홀딩스㈜
211211-0025048

SK네트웍스서비스㈜
135811-0141788

SK넥실리스㈜
110111-6480232

SK레조낙㈜ (舊 SK쇼와덴코㈜)
175611-0018553

SK렌터카서비스㈜
160111-0306525

SK리츠운용㈜
110111-7832127

SK매직서비스㈜
134811-0039752

SK매직㈜
110111-5125962

SK머티리얼즈그룹포틴㈜
171411-0032197

SK머티리얼즈에어플러스㈜
230111-0134111

SK머티리얼즈제이엔씨㈜
134811-0595837

SK머티리얼즈퍼포먼스㈜
164711-0095338

SK멀티유틸리티㈜
230111-0363760

SK모바일에너지㈜
161511-0076070

SK바이오텍㈜
160111-0395453

SK브로드밴드㈜
110111-1466659

SK쉴더스㈜
110111-2007858

SK스토아㈜
110111-6585884

SK스페셜티㈜
175611-0025475

SK실트론CSS코리아㈜
110111-8298922

SK실트론㈜
175311-0001348

SK어드밴스드㈜
230111-0227982

SK어스온㈜
110111-8042361

SK에너지㈜
110111-4505967

SK에코엔지니어링㈜
110111-8061337

SK에코플랜트㈜
110111-0038805

SK엔무브㈜ (舊 SK루브리컨츠㈜)
110111-4191815

SK엔펄스㈜ (舊 SKC솔믹스㈜)
134711-0014631

SK엠앤서비스㈜
110111-1873432

SK오앤에스㈜
110111-4370708

SK온㈜
110111-8042379

SK인천석유화학㈜
120111-0666464

SK일렉링크㈜ (舊 에스에스차저㈜)
131111-0687582

SK임업㈜
134811-0174045

SK지오센트릭㈜
110111-4505975

SK커뮤니케이션즈㈜
110111-1322885

SK케미칼대정㈜
131111-0587675

SK텔레콤CST1㈜
110111-7170189

SK텔링크㈜
110111-1533599

SK트레이딩인터내셔널㈜
110111-5171064

SK트리켐㈜
164711-0060753

SK티비엠지오스톤㈜
154311-0056421

SK플라즈마㈜
131111-0401875

SK플래닛㈜
110111-4699794

SK플러그하이버스㈜
110111-8171657

SK피아이씨글로벌㈜
230111-0324803

SK피유코어㈜
230111-0233880

SK핀크스㈜
224111-0003760

SK하이닉스시스템IC㈜
150111-0235586

SK하이스텍㈜
134411-0037746

SK하이이엔지㈜
134411-0017540

강동그린컴플렉스㈜
171211-0127207

강원도시가스㈜
140111-0002010

경기환경에너지㈜
134211-0058473

경북환경에너지㈜
176011-0055291

경산맑은물길㈜
120111-0701848

경인환경에너지㈜
134811-0279340

고성홀딩스(유)
110114-0207743

곡성환경㈜
200111-0187330

굿서비스㈜
110111-4199877

그린순창㈜
160111-0134942

그린화순㈜
160111-0199459

나래에너지서비스㈜
110111-4926006

내트럭㈜
110111-3222570

달성맑은물길㈜
160111-0317770

당진에코파워㈜
165011-0069097

당진행복솔라㈜
110111-8022925

대원그린에너지㈜
161511-0134795

대원하이테크㈜
161511-0197397

도시환경㈜
115311-0009435

동남해안해상풍력㈜
110111-8180335

디앤디인베스트먼트㈜
110111-6618263

디앤디프라퍼티솔루션㈜ (舊 디앤디리빙솔루션㈜)
110111-8150924

롯데SK에너루트㈜
110111-8436374

마인드노크㈜
110111-6638873

미디어에스㈜
110111-7739191

민팃㈜
124411-0057457

보령LNG터미널㈜
164511-0021527

부사호행복나눔솔라㈜
200111-0654256

부산정관에너지㈜
180111-0484898

삼강S&C㈜
191211-0000681

새한환경㈜
161511-0073563

서남환경에너지㈜
184611-0017968

서비스에이스㈜
110111-4368688

서비스탑㈜
160111-0281090

서울공항리무진㈜
110111-5304756

성주테크㈜
284411-0087386

스튜디오웨이브㈜
110111-7891785

아리울행복솔라㈜
110111-7725041

아이디퀀티크(유)
131114-0009566

아이지이㈜
120111-1134494

에스티에이씨㈜
230111-0379436

에이피개발㈜
201111-0068498

에코밴스㈜
135811-0433028

에프에스케이엘앤에스㈜
131111-0462520

엔티스㈜
130111-0021658

여주에너지서비스㈜
110111-6897817

영남에너지서비스㈜
175311-0001570

울산GPS㈜
165011-0035072

울산아로마틱스㈜
110111-4499954

원스토어㈜
131111-0439131

유베이스매뉴팩처링아시아㈜
230111-0168673

의성황학산풍력발전㈜
175911-0019365

인프라커뮤니케이션즈㈜
110111-6478873

전남2해상풍력㈜
110111-7985661

전남3해상풍력㈜
110111-7985934

전남도시가스㈜
201311-0000503

전남해상풍력㈜
110111-7400817

전북에너지서비스㈜
214911-0004699

제이에스원㈜
206211-0086790

제주유나이티드FC㈜
224111-0015012

㈜DDIOS108위탁관리부동산투자회사
110111-8092150

㈜DDIYS832위탁관리부동산투자회사
110111-7280425

㈜그린환경기술
115211-0030408

㈜대한송유관공사
110111-0671522

㈜더비즈
110111-4070358

㈜디디에스
170111-0422999

㈜디와이인더스
134811-0695851

㈜디와이폴리머
175011-0027316

㈜로크미디어
110111-2741216

㈜부산도시가스
180111-0039495

㈜사피온코리아
131111-0657618

㈜삼원이엔티
170111-0804791

㈜솔루티온
135711-0157117

㈜스튜디오돌핀
110111-7604170

㈜신안증도태양광
201111-0052938

㈜쏠리스
205711-0024452

㈜올뉴원
230111-0364213

㈜와이에스텍
170111-0397522

㈜와이엘피
110111-5969229

㈜울산에너루트1호
230111-0381514

㈜울산에너루트2호
230111-0381522

㈜원폴
165011-0032888

㈜유엔에이디지탈 (舊 ㈜에이앤티에스)
110111-3066861

㈜유엔에이엔지니어링 (舊 유빈스㈜)
135111-0077367

㈜이메디원
200111-0254767

㈜이메디원로지스
121111-0414789

㈜제이에스아이
124611-0261880

㈜제이에이그린
154311-0024486

㈜채움에프앤비
180111-1287720

㈜캡스텍
110111-3141663

㈜키파운드리
150111-0285375

㈜한국거래소시스템즈
110111-2493601

㈜휘찬
110111-1225831

지에너지㈜
110111-7788750

진도산월태양광발전㈜
206111-0009926

충청에너지서비스㈜
150111-0006200

충청환경에너지㈜
165011-0013078

카티니㈜
110111-7983392

캐스트닷에라 유한책임회사
110115-0014998

코원에너지서비스㈜
110111-0235617

콘텐츠웨이브㈜
110111-4869173

클린에너지위탁관리부동산투자회사㈜
110111-7815602

토털밸류제1호위탁관리부동산투자회사㈜
110111-8384672

티맵모빌리티㈜
110111-7733812

파주에너지서비스㈜
110111-4629501

파킹클라우드㈜
110111-4221258

피에스앤마케팅㈜
110111-4072338

한국넥슬렌(유)
230114-0003328

해솔라에너지㈜
201111-0050106

해쌀태양광㈜
161411-0049376

행복나래㈜
110111-2016940

행복동행㈜
175611-0021671

행복디딤㈜
110111-6984325

행복모아㈜
150111-0226204

행복모음㈜
230111-0318187

행복믿음㈜
110111-8079215

행복채움㈜
176011-0130902

행복키움㈜
110111-6984672

행복한울㈜
110111-7197167

호남환경에너지㈜
160111-0523369

홈앤서비스㈜
110111-6420460

환경시설관리㈜
134111-0486452

ESSENCORE Limited
-

Essencore Microelectronics (ShenZhen) Limited
-

ESSENCORE Pte. Ltd.
-

S&G Technology
-

ShangHai YunFeng Encar Used Car Sales Service Ltd.
-

SK S.E. Asia Pte. Ltd.
-

SK C&C Beijing Co., Ltd.
-

SK C&C Chengdu Co., Ltd.
-

SK C&C India Pvt., Ltd.
-

SK C&C USA, INC.
-

Abrasax Investment Inc.
-

AMPAC Fine Chemicals Texas, LLC
-

AMPAC Fine Chemicals Virginia, LLC
-

AMPAC Fine Chemicals, LLC
-

Fine Chemicals Holdings Corp.
-

SK Biotek Ireland Limited
-

SK Pharmteco Inc.
-

Crest Acquisition LLC
-

YPOSKESI, SAS
-

Dogus SK Finansal ve Ticari Yatirim ve Danismanlik A.S.
-

EM Holdings (Cayman) L.P.
-

EM Holdings (US) LLC
-

Gemini Partners Pte. Ltd.
-

Hermed Alpha Industrial Co., Ltd.
-

Hermed Capital
-

Hermed Capital Health Care (RMB) GP Limited
-

Hermed Capital Health Care Fund L.P.
-

Hermed Capital Health Care GP Ltd
-

Hermed Equity Investment Management (Shanghai) Co., Ltd.
-

Hermeda Industrial Co. Ltd
-

Prostar APEIF GP Ltd.
-

Prostar APEIF Management Ltd.
-

Prostar Asia Pacific Energy Infrastructure SK Fund L.P.
-

Prostar Capital (Asia-Pacific) Ltd.
-

Prostar Capital Ltd.
-

Prostar Capital Management Ltd.
-

Shanghai Hermed Equity Investment Fund Enterprise
-

Solaris GEIF Investment
-

Solaris Partners Pte. Ltd.
-

SK Investment Management Co., Limited.
-

SK Semiconductor Investments Co., Ltd
-

SL (Beijing) Consulting and Management Co., Ltd
-

SL Capital Management (Hong Kong) Ltd
-

SL Capital Management Limited
-

SL Capital Partners Limited
-

SLSF I GP Limited
-

Wuxi Junhai Xinxin Investment Consulting Ltd
-

Wuxi United Chips Investment Management Limited
-

Beijing Junhai Tengxin Consulting and Management Co.,Ltd
-

SK SOUTH EAST ASIA INVESTMENT PTE., LTD.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅰ Pte., Ltd.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅱ Pte., Ltd.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅲ Pte., Ltd.
-

Imexpharm Corporation
-

SK INVESTMENT VINA IV Pte., Ltd.
-

MSN INVESTMENT Pte. Ltd.
-

SK MALAYSIA INVESTMENT I PTE. LTD.
-

VIETNAM DIGITALIZATION FUND
-

SK INVESTMENT VINA V PTE. LTD.
-

SK INVESTMENT VINA VI PTE. LTD.
-

Cong Thang Alpha Joint Stock Company
-

EASTERN VISION INVESTMENT JOINT STOCK COMPANY
-

Truong Luu Chi Invest Joint Stock Company
-

An Nam Phu Investment Joint Stock Company
-

Zion Son Kim Joint Stock Company
-

SUNRISE KIM INVESTMENT JOINT STOCK COMPANY
-

Lihn Nam Ventures Joint Stock Company
-

Lien Khuong International Joint Stock Company
-

Dong Kinh Capital Joint Stock Company
-

Lac Son Investment Joint Stock Company
-

KBA Investment Joint Stock Company
-

SPX GI Holdings Pte. Ltd.
-

SPX VINA I Pte. Ltd.
-

SK GI Management
-

SOCAR MOBILITY MALAYSIA SDN. BHD.
-

PT Future Mobility Solutions
-

Future Mobility Solutions SDN. BHD.
-

EINSTEIN CAYMAN LIMITED
-

ZETA CAYMAN LIMITED
-

Golden Pearl EV Solutions Limited
-

Shanghai SKY Real Estate Development Co.,Ltd.
-

SK Auto Service Hong Kong Ltd.
-

SK China Company, Ltd.
-

SK China Investment Management Company Limited
-

SK China Real Estate Co., Limited
-

SK China(Beijing) Co.,Ltd.
-

SK Financial Leasing Co, Ltd.
-

SK Industrial Development China Co., Ltd.
-

SK International Agro-Products Logistics Development Co., Ltd.
-

SK International Agro-Sideline Products Park Co.,Ltd.
-

SK Property Investment Management Company Limited
-

SKY Investment Co., Ltd
-

SKY Property Mgmt. Ltd.
-

Skyline Auto Financial Leasing Co, Ltd.
-

Beijing LIZHIWEIXIN Technology Company Limited
-

SKY (ZHUHAI HENGQIN) TECHNOLOGY CO., LTD
-

SK Logistics Co., Ltd
-

Hudson Energy NY II, LLC
-

Hudson Energy NY III, LLC
-

Hudson Energy NY, LLC
-

Plutus Capital NY, Inc.
-

Grove Energy Capital, LLC
-

Grove Energy Capital II, LLC
-

Grove Energy Capital III, LLC
-

Atlas NY, LLC
-

Wonderland NY, LLC
-

Digital Center Capital Inc.
-

Martis Capital, LLC
-

I CUBE CAPITAL INC
-

Tellus Investment Partners, Inc. (구. I CUBE CAPITAL II, INC)
-

TERRA INVESTMENT PARTNERS II LLC
-

Terra Investment Partners LLC
-

Primero Protein LLC
-

SK Mobility Investments Company Limited
-

I Cube Capital Hong Kong 1. LP
-

Castanea Bioscience Inc.
-

AUXO CAPITAL INC.
-

AUXO CAPITAL MANAGERS LLC
-

SK GLOBAL DEVELOPMENT ADVISORS LLC
-

TELLUS (HONG KONG) INVESTMENT CO.,LIMITED
-

Saturn Agriculture Investment Co., Limited
-

Leiya Dahe (Tianjin) Equity Investment Limited Partnership
-

SK Japan Investment Inc.
-

Energy Solution Group, Inc.
-

ATOM POWER, INC
-

Skyline Mobility, Inc.
-

Tillandsia, Inc.
-

Chamaedorea, Inc.
-

Areca, Inc.
-

8Rivers Capital LLC
-

OGLE TECHNOLOGY INC.
-

GigaX Europe kft.
-

8Rivers Europe Ltd.
-

8Rivers Services, LLC
-

Broadwing Company C, LLC
-

Broadwing Holdings, LLC
-

Coyote Clean Power, LLC
-

Coyote Company C, LLC
-

Coyote Power Holdings, LLC
-

Crossbill Clean Energy Ltd.
-

Meadowlark Company C, LLC
-

Meadowlark Energy, LLC
-

Meadowlark Energy HoldCo, LLC
-

Meadowlark Holdings, LLC
-

NPEH, LLC
-

ParkIntuit, LLC
-

Whitetail Clean Energy Ltd.
-

Zero Degrees Crossbill Dev. Ltd.
-

Zero Degrees International, Inc.
-

Zero Degrees Rosella Pty. Ltd.
-

Zero Degrees Whitetail 1, Ltd.
-

Zero Degrees Whitetail Dev. Ltd.
-

Zero Degrees, LLC
-

Blue Dragon Energy Co., Limited
-

SK Innovation Insurance (Bermuda), Ltd.
-

SK USA, Inc.
-

SK Innovation America Inc.
-

SK innovation outpost Corporation
-

Grove Energy Capital IV, LLC
-

Iberian Lube Base Oils Company, S.A.
-

PT. Patra SK
-

SK Enmove (Tianjin) Co., Ltd.
-

SK Enmove India Pvt. Ltd.
-

SK Enmove Americas, Inc.
-

SK Enmove Europe B.V.
-

SK Enmove Japan Co., Ltd.
-

SK Enmove Russia Limited Liability Company
-

Mobile Energy Battery America, LLC
-

Yancheng Yandu District M Energy Consulting Limited Company
-

Asia Bitumen Trading Pte, Ltd.
-

GREEN & CO. ASIA LIMITED
-

Shandong SK Hightech Oil Co., Ltd.
-

SK Energy Hong Kong Co., Ltd.
-

SK Energy Road Investment Co., Ltd.
-

SK Energy Road Investment(HK) Co., Ltd.
-

SK Shanghai Asphalt Co., Ltd.
-

Green & Connect Capital, Inc.
-

Ningbo SK Performance Rubber Co., Ltd.
-

SABIC SK Nexlene Company Pte.Ltd.
-

Sino-Korea Green New Material (JiangSu) Ltd.
-

SK Functional Polymer, S.A.S
-

SK GC Americas, Inc.
-

SK Geo Centric (Beijing) Holding Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Brazil LTDA
-

SK Geo Centric China Ltd.
-

SK Geo Centric International Trading (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Investment Hong Kong Ltd.
-

SK Geo Centric Japan Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Singapore Pte. Ltd.
-

SK Geo Centric International Trading (Guangzhou) Co., Ltd.
-

SK Primacor Americas LLC
-

SK Primacor Europe, S.L.U.
-

SK Saran Americas LLC
-

CHONGQING HAPPYNARAE Co., Ltd.
-

HAPPYNARAE AMERICA LLC.
-

HAPPYNARAE HUNGARY KFT.
-

SUZHOU HAPPYNARAE Co., Ltd.
-

SK Energy Americas Inc.
-

SK Energy Europe, Ltd.
-

SK Energy International Pte, Ltd.
-

SK Terminal B.V.
-

SK hi-tech battery materials (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o.
-

SK on Certification Center (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK Battery America, Inc.
-

SK Battery Manufacturing Kft.
-

SK On (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK On Hungary Kft.
-

SK On Jiangsu Co., Ltd.
-

SK On Yancheng Co., Ltd.
-

Blueoval SK LLC
-

AI ALLIANCE, LLC
-

Atlas Investment Ltd.
-

Axess II Holdings
-

CYWORLD China Holdings
-

Deutsche Telekom Capital Partners Venture Fund Ⅱ Parallel GmbH & Co. KG
-

SK TELECOM(CHINA)HOLDING CO.,Ltd.
-

SKTA Innopartners, LLC
-

ULand Company Limited
-

YTK Investment Ltd.
-

SK Telecom Americas, Inc.
-

SK Telecom China Fund 1 L.P.
-

SK Telecom Innovation Fund, L.P.
-

SK telecom Japan Inc.
-

SK Telecom Venture Capital, LLC
-

SK Global Healthcare Business Group Ltd.
-

SK Latin America Investment S.A.
-

SK MENA Investment B.V.
-

SK planet Japan Inc.
-

SK Technology Innovation Company
-

Global Opportunities Breakaway Fund
-

Global opportunities Fund, L.P
-

SAPEON Inc.
-

FREEDOM CIRCLE CAPITAL, INC.
-

Montague ESG CAPITAL, LLC.
-

SCODYS PTE. LTD.
-

SK Planet Global Holdings Pte. Ltd.
-

SK Planet, Inc.
-

Gauss Labs Inc.
-

HITECH Semiconductor (Wuxi) Co.,Ltd. (HITECH)
-

SK APTECH Ltd.
-

SK Hynix (Wuxi) Education Service Development Co., Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Education Technology Co., Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Industry Development Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Investment Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Semiconductor Sales Ltd.
-

SK hynix America Inc.
-

SK hynix Asia Pte.Ltd.
-

SK hynix cleaning(Wuxi) Ltd.
-

SK hynix Deutschland GmbH
-

SK hynix Happiness (Wuxi) Hospital Management Ltd.
-

SK hynix Italy S.r.l
-

SK hynix Japan Inc.
-

SK hynix memory solutions America, Inc.
-

SK hynix memory solutions Eastern Europe, LLC.
-

SK hynix memory solutions Taiwan, Inc.
-

SK hynix NAND Product Solutions (Beijing) Co., Ltd.
-

SK Hynix NAND Product Solutions (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Asia Pacific LLC
-

SK hynix NAND Product Solutions Canada Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Corp.
-

SK hynix NAND Product Solutions International LLC
-

SK hynix NAND Product Solutions Israel Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Japan G.K.
-

SK hynix NAND Product Solutions Malaysia Sdn. Bhd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Mexico, S. DE R.L. DE C.V.
-

SK hynix NAND Product Solutions Poland sp. Z o.o.
-

SK hynix NAND Product Solutions Singapore Pte. Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Taiwan Co., Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions UK Limited
-

SK hynix Semiconductor (China) Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Shanghai) Co.,Ltd.
-

SK hynix Semiconductor Hong Kong Ltd.
-

SK hynix Semiconductor India Private Ltd.
-

SK hynix Semiconductor Taiwan Inc.
-

SK hynix U.K. Ltd.
-

SK hynix Ventures America LLC
-

SK hynix Ventures Hong Kong Limited
-

Hystars Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd
-

SK hynix system ic (Wuxi) Co., Ltd
-

SkyHigh Memory Limited Japan
-

SkyHigh Memory China Limited
-

SkyHigh Memory Limited
-

KEY FOUNDRY, INC.
-

KEY FOUNDRY SHANGHAI CO., LTD
-

KEY FOUNDRY, LTD
-

Dongguan Iriver Electronics Co., Ltd.
-

Iriver China Co., Ltd.
-

Iriver Enterprise Ltd.
-

LIFE DESIGN COMPANY INC.
-

ONESTORE GLOBAL PTE. LTD.
-

NanoEntek America Inc.
-

NanoEntek Bio-Technology (Beijing) Ltd.
-

T1 esports US, Inc.
-

wavve Americas, Inc.
-

NEW&COMPANY ONE PTE. LTD.
-

BU12 Australia Pty. Ltd.
-

BU13 Australia Pty. Ltd.
-

CAES, LLC
-

China Gas-SK E&S LNG Trading Ltd.
-

DewBlaine Energy, LLC
-

Electrodes Holdings, LLC
-

Energy Solution Holdings, Inc.
-

EverCharge Hawaii, LLC
-

EverCharge Services, LLC
-

EverCharge, Inc.
-

Fajar Energy International Pte. Ltd.
-

Grid Solution II LLC
-

Grid Solution LLC
-

KCE Brushy Creek Holdings, LLC
-

KCE CT 1, LLC
-

KCE CT 10, LLC
-

KCE CT 2, LLC
-

KCE CT 4, LLC
-

KCE CT 5, LLC
-

KCE CT 6, LLC
-

KCE CT 7, LLC
-

KCE CT 8, LLC
-

KCE CT 9, LLC
-

KCE Global Holdings, LLC
-

KCE IL 1, LLC
-

KCE IL 2, LLC
-

KCE IN 1, LLC
-

KCE IN 2, LLC
-

KCE IN 3, LLC
-

KCE Land Holdings, LLC
-

KCE Market Operations, LLC
-

KCE MD 1, LLC
-

KCE ME 1, LLC
-

KCE ME 2, LLC
-

KCE MI 1, LLC
-

KCE MI 2, LLC
-

KCE MI 3, LLC
-

KCE NY 1, LLC
-

KCE NY 10, LLC
-

KCE NY 11, LLC
-

KCE NY 12, LLC
-

KCE NY 14, LLC
-

KCE NY 18, LLC
-

KCE NY 19, LLC
-

KCE NY 2, LLC
-

KCE NY 21, LLC
-

KCE NY 22, LLC
-

KCE NY 26, LLC
-

KCE NY 27, LLC
-

KCE NY 28, LLC
-

KCE NY 29, LLC
-

KCE NY 3, LLC
-

KCE NY 32, LLC
-

KCE NY 33, LLC
-

KCE NY 5, LLC
-

KCE NY 6, LLC
-

KCE NY 8, LLC
-

KCE OK 1, LLC
-

KCE OK 2, LLC
-

KCE OK 3, LLC
-

KCE OK 4, LLC
-

KCE PF Holdings 2021, LLC
-

KCE PF Holdings 2022, LLC
-

KCE Texas Holdings 2020, LLC
-

KCE TX 10, LLC
-

KCE TX 11, LLC
-

KCE TX 12, LLC
-

KCE TX 13, LLC
-

KCE TX 14, LLC
-

KCE TX 15, LLC
-

KCE TX 16, LLC
-

KCE TX 19, LLC
-

KCE TX 2, LLC
-

KCE TX 21, LLC
-

KCE TX 22, LLC
-

KCE TX 24, LLC
-

KCE TX 25, LLC
-

KCE TX 26, LLC
-

KCE TX 27, LLC
-

KCE TX 28, LLC
-

KCE TX 7, LLC
-

KCE TX 8, LLC
-

KCE TX 9, LLC
-

Key Capture Energy, LLC
-

LNG Americas, Inc.
-

LAI CCS, LLC
-

Lunar Energy, Inc.
-

Mobility Solution I Inc.
-

Mobility Solution II Inc.
-

PassKey, Inc.
-

PNES Investments, LLC
-

PRISM DARWIN PIPELINE PTY LTD
-

PRISM DLNG PTE. LTD.
-

Prism Energy International China Limited
-

Prism Energy International Hong Kong Limited
-

Prism Energy International Pte., Ltd.
-

Prism Energy International Zhoushan Limited
-

PT PRISM Nusantara International
-

PT Regas Energitama Infrastruktur
-

RNES Holdings, LLC
-

Roughneck Storage LLC
-

Shandong Order-PRISM China Investment Co., Ltd.
-

SK E&S Americas, Inc.
-

SK E&S Australia Pty Ltd.
-

SK E&S Dominicana S.R.L.
-

Wagner Battery Storage LLC
-

Moixa Energy Holdings Limited
-

Moixa Technology Limited
-

Moixa Energy Limited
-

NEW RENEWABLE ENERGY NO.1 JSC
-

KCE MI 4, LLC
-

KCE IN 4, LLC
-

KCE IN 5, LLC
-

KCE IA 1, LLC
-

KCE IL 3, LLC
-

KCE WI 1, LLC
-

KCE MA 4, LLC
-

KCE ID 1, LLC
-

KCE ID 2, LLC
-

KCE ID 3, LLC
-

KCE NY 30, LLC
-

KCE NY 31, LLC
-

KCE NY 34, LLC
-

KCE NE 1, LLC
-

KCE NE 2, LLC
-

KCE CA 1, LLC
-

KCE CA 2, LLC
-

KCE CA 3, LLC
-

KCE NV 1, LLC
-

KCE NV 2, LLC
-

KCE NY 35, LLC
-

KCE TX 30, LLC
-

KCE NY 36, LLC
-

KCE TX 31, LLC
-

KCE CT 11, LLC
-

KCE CA 4, LLC
-

KCE CA 5, LLC
-

KCE CA 6, LLC
-

KCE CA 7, LLC
-

KCE NV 3, LLC
-

KCE IL 4, LLC
-

KCE TX 29, LLC
-

KCE NY 37, LLC
-

KCE MN 1, LLC
-

KCE NY 38, LLC
-

KCE MI 5, LLC
-

SOLWIND ENERGY JOINT STOCK COMPANY
-

SK E&S Hong Kong Co., Ltd.
-

Absolics Inc.
-

NEX INVESTMENT LIMITED
-

NEX UK HOLDINGS LIMITED
-

SKC (Nantong) PU Specialty Co., Ltd.
-

SKC International Shanghai Trading Co., Ltd.
-

SKC PU Specialty Co., Ltd.
-

SE(Jiangsu) Electronic Materials Co., LTD
-

SKC (Nantong) Semiconductor Materials Technology Co., Ltd.
-

SKC Semiconductor Materials(Wuxi) Co., Ltd
-

SKC Solmics Hong Kong Co., LTD
-

SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
-

ENPULSE SHANGHAI INTERNATIONAL TRADING CO., LTD.
-

ENPULSE TAIWAN CO., LTD.
-

ENPULSE America
-

TechDream Co. Limited
-

SK pucore Europe Sp. zo. o.
-

SK pucore India Private Ltd.
-

SK pucore Mexico, S. de R.L. de C.V
-

SK pucore RUS LLC.
-

SK pucore USA Inc.
-

Nexilis Management Malaysia SDN. BHD
-

SK Nexilis Malaysia SDN. BHD
-

SK Nexilis Poland sp. z o.o
-

NEXILIS MANAGEMENT EUROPE B.V.
-

Hico Capital (舊 TenX Capital)
-

Networks Tejarat Pars
-

P.T. SK Networks Indonesia
-

POSK(Pinghu) Steel Processing Center Co.,Ltd.
-

Shenyang SK Bus Terminal Co.,Ltd.
-

SK BRASIL LTDA
-

SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center
-

SK NETWORKS AMERICA, Inc.
-

SK Networks Deutschland GmbH
-

SK Networks HongKong Ltd.
-

SK Networks Japan Co., Ltd.
-

SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd.
-

SK Networks Resources Pty Ltd.
-

SK Networks Trading Malaysia Sdn Bhd
-

SK Networks(Dandong) Energy Co.,Ltd.
-

SK Networks(Shanghai) Co.,Ltd.
-

SKN (China) Holdings Co.,Ltd.
-

HICO GP I, LLC
-

HICO MANAGEMENT LLC
-

HICO VENTURES I, L.P.
-

SK Magic Retails Malaysia Sdn. Bhd
-

SK MAGIC VIETNAM CO.,LTD
-

MINTIT VINA
-

SK JNC Japan Co., Ltd.
-

SK Materials Group14 (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK Siltron America, Inc.
-

SK Siltron CSS, LLC
-

SK Siltron Japan, Inc.
-

SK Siltron Shanghai Co., Ltd.
-

SK Siltron USA, Inc.
-

Ignis Therapeutics
-

SK Life Science, Inc
-

SK생물의약과기(상해) 유한공사
-

Infosec Information technology(Wuxi) Co., Ltd.
-

SK shieldus America, Inc.
-

SK shieldus Hungary Kft.
-

FSK L&S (Jiangsu) Co., Ltd.
-

FSK L&S (Shanghai) Co., Ltd.
-

FSK L&S Hungary Kft.
-

FSK L&S VIETNAM COMPANY LIMITED
-

FSK L&S USA, Inc.
-

SMC US, INC
-

SMCORE INDIA PRIVATE LIMITED
-

NextGen Broadcast Orchestration
-

NextGen Broadcast service
-

SK Square Americas, Inc.
-

ID Quantique Ltd.
-

ID Quantique Inc.
-

ID Quantique S.A.
-

Techmaker GmbH
-

TGC Square PTE. LTD.
-

SK specialty Japan Co., Ltd.
-

SK specialty (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK Materials (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK specialty Taiwan Co., Ltd.
-

SK specialty (Xi'An) Co., Ltd.
-

UNAJapan Inc.
-

PHILKO UBINS LTD. CORP
-

SK Chemicals (Shanghai) Co., Ltd
-

SK Chemicals (Suzhou) Co., Ltd
-

SK Chemicals (Yantai) Co., Ltd.
-

SK Chemicals America
-

SK Chemicals GmbH
-

SK Chemicals Malaysia
-

Shuye-SK Chemicals(Shantou) Co., Ltd.
-

SK bioscience USA, Inc.
-

SK Gas International Pte. Ltd.
-

SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.
-

SK Gas Trading LLC
-

SK Gas USA Inc.
-

Green Technology Management Pty Ltd
-

BAKAD Investment and Operation LLP
-

Mesa Verde RE Ventures, LLC
-

TES-ENVIROCORP PTE. LTD.
-

Shanghai Taixiang Network Technology Co., Ltd
-

BT RE Investments, LLC
-

SK International Investment Singapore Pte. Ltd.
-

Avrasya Tuneli Isletme Insaat Ve Yatirim A.S.
-

Jurong Aromatics Corporation Pte. Ltd.
-

Thai Woo Ree Engineering Co., Ltd
-

SK E&C Consultores Ecuador S.A.
-

Goldberg Enterprises Ltd
-

TES-AMM CORPORATION (CHINA) LTD
-

TES B PTE. LTD.
-

TES ESS PTE. LTD.
-

TES Sustainable Battery Solutions B.V.
-

TES Sustainable Battery Solutions GmbH
-

TES CHINA HOLDINGS PTE. LTD.
-

TES-AMM EUROPE HOLDINGS LTD
-

TES-AMM NEW ZEALAND LIMITED
-

WEEE Return GmbH
-

SHANGHAI TES-AMM WASTE PRODUCTS RECYCLE CO., LTD
-

TES-AMM (BEIJING) CO., LTD
-

TES-AMM (Guangzhou) Co., Ltd
-

TES-AMM (SUZHOU) E-WASTE SOLUTIONS CO. LTD
-

CASH FOR TECH LTD
-

CUSTOM CONTROLLERS UK LIMITED
-

Envirofone Limited
-

Integrations Et Services
-

REDEEM HOLDINGS LIMITED
-

Redeem UK Limited
-

Stock Must Go Limited
-

Technology Supplies International Ltd.
-

TES CONSUMER SOLUTIONS LTD
-

TES Total Environmental Solution AB
-

TES-AMM (Europe) Ltd
-

TES-AMM Central Europe GmbH
-

TES-AMM ESPANA ASSET RECOVERY AND RECYCLING, S.L.
-

TES-AMM ITALIA SRL
-

TES-AMM SAS
-

TES-AMM UK Ltd
-

VSL Support Limited
-

Sustainable Product Stewards Pty Ltd
-

TES Recupyl
-

Advanced Datacom (Australia) Pty Ltd
-

GENPLUS PTE. LTD
-

PC Off Corporation
-

PT. TES-AMM INDONESIA
-

TES ENERGY SOLUTIONS PTE. LTD.
-

TES SUSTAINABILITY PRODUCTS PTE. LTD.
-

TES USA, Inc.
-

TES-AMM (CAMBODIA) CO., LTD
-

TES-AMM (H.K.) LIMITED
-

TES-AMM (MALAYSIA) SDN. BHD.
-

TES-AMM (SINGAPORE) PTE. LTD.
-

TES-AMM (TAIWAN) CO., LTD
-

TES-AMM AUSTRALIA PTY LTD
-

TES-AMM JAPAN K.K.
-

TES-AMM MIDDLE EAST FZE
-

Total Environmental Solutions Co., Ltd.
-

Hi Vico Construction Company Limited
-

BAKAD International B.V
-

Eco Frontier (Singapore) Pte. Ltd.
-

KS Investment B.V.
-

SBC GENERAL TRADING & CONTRACTING CO. W.L.L.
-

Silvertown Investco Ltd.
-

SK Ecoplant Americas Corporation
-

SK E&C India Private Ltd.
-

SK E&C Jurong Investment Pte. Ltd.
-

SK E&C Saudi Company Limitied
-

SK Engineering&Construction(Nanjing)Co.,Ltd.
-

SK Holdco Pte. Ltd
-

SKEC Anadolu LLC
-

SKEC(Thai) Limited
-

Sunlake Co., Ltd.
-

TES C PTE. LTD.
-

TES Sustainable Battery Solutions (Australia) Pty Ltd
-

TES Sustainable Battery Solutions Limited Liability Company
-

ECOPLANT HOLDING MALAYSIA SDN. BHD.
-

Econovation, LLC
-

BT FC LLC
-

Changzhou SKY New Energy Co., Ltd.
-

강소 Sky New Energy
-

Shanghai TES-AMM Xin New Materials Co., Ltd
-

TES Netherlands B.V.
-

ecoengineering Canada Co., Ltd.
-

주1) '23.7.3일자로 ㈜애커튼파트너스 계열 편입 주2) '23.8.2일자로 클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사㈜ 계열 편입 주3) '23.8.2일자로 SK쉴더스㈜, ㈜캡스텍 계열 제외 주4) 해외계열회사는 비상장사로 분류함(*) 사명 변경 : SK㈜ (舊 SK C&C㈜), 엔티스㈜ (舊 SK사이텍㈜), 파주에너지서비스㈜ (舊 피엠피㈜), SK엠앤서비스㈜ (舊 엠앤서비스㈜), SK매직서비스㈜ (舊 매직서비스㈜), SK디스커버리㈜ (舊 SK케미칼㈜), SK렌터카서비스㈜ (舊 카라이프서비스㈜), ㈜드림어스컴퍼니 (舊 ㈜아이리버), SK오앤에스㈜ (舊 네트웍오앤에스㈜), 울산GPS㈜ (舊 당진에코파워㈜), SK렌터카 (舊 AJ렌터카㈜), 당진에코파워㈜ (舊 당진에코태양광발전㈜), 나래에너지서비스㈜ (舊 위례에너지서비스㈜), SK넥실리스 (舊 케이씨에프테크놀로지스㈜), 디앤디프라퍼티매니지먼트㈜ (舊 비앤엠개발㈜), SK머티리얼즈퍼포먼스㈜ (舊 SK퍼포먼스머티리얼즈㈜), SK머티리얼즈에어플러스 (舊 SK에어가스㈜), SK에코플랜트㈜ (舊 SK건설㈜), SK지오센트릭㈜ (舊 SK종합화학㈜), SK쉴더스㈜ (舊 ㈜ADT캡스), SK에코엔지니어링㈜ (舊 BLH엔지니어링㈜), SK머티리얼즈홀딩스㈜ (舊 SK머티리얼즈㈜), SK플러그하이버스㈜ (舊 ㈜해일로하이드로젠), SK피유코어㈜ (舊 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜), SK스페셜티㈜ (舊 SK머티리얼즈㈜), 디앤디프라퍼티솔루션㈜ (舊 디앤디리빙솔루션㈜), SK엔무브㈜ (舊 SK루브리컨츠㈜), SK레조낙㈜ (舊 SK쇼와덴코㈜), SK엔펄스㈜ (舊 SKC솔믹스㈜), SK오션플랜트㈜ (舊 삼강엠앤티㈜), SK일렉링크㈜ (舊 에스에스차저㈜), ㈜유엔에이디지탈 (舊 ㈜에이앤티에스), ㈜유엔에이엔지니어링 (舊 유빈스㈜)

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

SK Hi-tech Battery Materials (Jiang su) Co., Ltd.
비상장
2020년 01월 01일
경영참여
139,941
-
100.00
295,362
-
-
-
-
100.00
295,362
870,337
65,828

SK Hi-tech Battery Materials Poland Sp. Zo.o.
비상장
2020년 01월 01일
경영참여
310,323
26,312,720
100.00
1,147,113
-
-
-
26,312,720
100.00
1,147,113
1,770,139
12,113

(주)에어레인
비상장
2023년 05월 08일
일반투자
5,250
-
-
-
64,194
5,250
-
64,194
5.50
5,250
29,284
1,432

합 계
-
-
1,442,475
64,194
5,250
-
26,376,914
-
1,447,725
2,669,760
79,373

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

-해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

-해당사항 없음