삼천리 — 증권신고서(채무증권) (20240221)
제출인: 삼천리

증권신고서(채무증권)
4.2
(주)삼천리

N

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

금융위원회 귀중
2024년 02월 21일

회 사 명 :
주식회사 삼천리

대 표 이 사 :
유 재 권

본 점 소 재 지 :
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 42(여의도동)

(전 화) 02-368-3300

(홈페이지) http://www.samchully.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재경담당 (성 명) 김 경 수

(전 화) 02-368-3341

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
(주)삼천리 제24회 무기명식 이권부 무보증 사채

모집 또는 매출총액 :
70,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 :
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 :
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :
㈜삼천리 - 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 42

KB증권㈜ - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50

미래에셋증권㈜ - 서울특별시 중구 을지로5길 26

신한투자증권㈜ - 서울특별시 영등포구 여의대로 70

키움증권㈜ - 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18

현대차증권㈜ - 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28

【 대표이사 등의 확인 】

삼천리24_대표이사등의 확인서명_0221.jpg
삼천리24_대표이사등의 확인서명_0221

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[
국내외 경기 회복 둔화 및 불확실성
]
1-1. 국내외 경제는 코로나19의 영향으로 위축되었던 경기가 회복되고 있지만, 이와 동시에
높은 인플레이션, 금리 인하 지연, 지정학적 갈등, 주요국 경기 둔화 등 경기 불확실성도 여전히 높게 유지되고 있는 상황
입니다. 2024년 01월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르면, 2023년
세계 경제 성장률은 3.1%를 기록하였으며, 2024년에는 3.1%, 2025년에는 3.2%의 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다.
또한, 한국은행이 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2022년 2.6%를 기록하였으며, 2023년, 2024년에 각각 1.4%, 2.1%를 기록할 것으로 전망하고 있습니다.
국내경제는 부동산 PF 부실, 금융 불안정성 확대, 국제 정세 악화로 인한 변동성 증가 등 대외적인 변수들에 의한 리스크가 존재
하고 있습니다. 투자자분들께서는 국내외 경기 회복 둔화 및 불확실성을 지속적으로 관찰하시며 투자 의사결정을 내리시기 바랍니다.
[도시가스사업부문 산업동향]
1-2.
국내 도시가스 공급업은 설비의 중복투자 방지등을 위해 정부 차원에서 도시가스업체에게 지역별 독점권을 부여
하여 이루어지고 있습니다. 따라서 신규업체가 진입하기에는 진입장벽이 상대적으로 높은 편이며, 설치되어 있는 배관설비 등을 고려했을 때 향후 이러한 독점 공급구도에 변동이 있을 가능성은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나
향후 정부정책의 변동 여부에 따라 도시가스업 전반에 걸친 영업실적에 부정적으로 작용할 수 있습니다.
[산업의 성장성]
1-3. 국내 도시가스 공급업은 2000년대 초까지 연간 10% 이상의 높은 소비증가세를 보여왔습니다. 필수재 성격의 제품 특성상 일정 수준의 가정용 수요가 유지되고 있으며, 소득수준 향상과 경기회복 등 외부요인을 감안하면 도시가스 수요는 향후에도 견조한 수요를 유지할 것으로 보입니다.
그러나 전반적인 보급률 상승 및 배관망의 연차적인 완공 등으로 인해 최근 성장세가 둔화되는 모습을 보이고 있습니다
. 또한
인구와 기후 등의 변화에 따라서 당사의 수익성이 직 간접적인 영향을 받을 수 있다는 점 투자의사 결정시 유의하시기 바랍니다.
[정부의 정책 등 대외 변수]
1-4. 도시가스는 가정용, 발전용 및 산업용 연료로서 국가 경제의 중요한 에너지원으로 국민경제 차원에서 중요도가 높은 대표적인 공익사업 자원입니다. 공익사업의 성격상 정부는 관련법령을 통해 도시가스 사업자와 한국가스공사에 대해 엄격한 통제와 지원을 병행하고 있습니다.
정부의 에너지 정책 및 규제에 따라 도시가스 사업의 영업환경이 변화될 수 있으며, 이는 당사의 수익구조에 영향을 미칠 수 있습니다.
[시장구조 재편 가능성에 관한 사항]
1-5. LNG 공급업은 네트워크 산업으로 장기간에 걸친 대규모 초기 투자가 필요한 자본집약적 장치산업입니다. 또한 국내 도시가스 업체는 지자체의 허가를 받아야 사업을 영위할 수 있기 때문에 상당한 수준의 진입장벽이 존재하며, 지자체가 중복투자 방지를 위해 중복사업 영위를 제한하므로
사실상 독점사업권을 인정하는 지역독점적인 특징이 있습니다. 도시가스 산업의 특성을 고려할 때, 향후에도 경쟁체제로의 시장구조 개편 가능성은 크지 않은 것으로 보입니다.
그러나
향후 기존 업체간 M&A 등을 통한 시장 재편 가능성을 배제할 수 없다는 점 유의하시기 바랍니다.
[사업다각화에 관한 사항]1-6.
도시가스 사업자들은 장기적인 성장 동력을 확보하기 위해
집단에너지 사업에 대한 참여 등
사업다각화를 추진
하고 있습니다.
이로 인해 개별업체들의 투자지출이 직간접적으로 늘어나게 될 가능성이 존재합니다.
관련 변동 사항에 따라 회사의 재무상황 혹은 신용도 변화가능성이 존재하므로 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[국내 LNG 가격변동 위험]1-7. 공급단가 및 단위당 판매마진이 정해져 있는 국내 도시가스 공급업의 특성상
LNG 가격은 도시가스 공급업자의 수익성에 직접적인 영향을 미치지는 않으나
,
타 에너지원과의 경쟁에서의 가격경쟁 등 판매량에 영향
을 미칠 수 있고,
전체 매출 규모에도 영향
을 주는 요인으로 작용할 수 있습니다.
국내 LNG 가격은 해외 LNG 가격, 유가, 환율 등의 영향을 받습니다. 더불어, 2022년부터 러시아-우크라이나 전쟁 등에 따른 에너지 수급 불안정성의 영향으로 LNG 가격은 변동성을 보이고 있습니다. 이러한 대외변수들의 발생에 따라 LNG 가격이 영향을 받을 경우 도시가스공급업자의 수익성에 직, 간접적인 영향을 미칠 수 있다는 점 유의
하시기 바랍니다.
[전력 산업에 관한 사항]
1-8. 당사는 2023년 3분기 기준 총 매출액 4조 1,350억원 중 약 19.26%인 7,964억원이 전력 산업에서 창출되고 있습니다. 전력 산업은 국가 산업활동 및 국민 기초생활에 필수 에너지원인 전력을 생산하는 기간산업으로 사업의 공공성 및 국민경제적 중요성이 매우 높은 산업입니다.
따라서 국내 경제성장 추세, 국민생활수준, 경기 및 계절적 변동, 정부의 장기 전력수급 계획 등에 따라 전력수요가 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

[도시가스사업에 대한 높은 의존도]
2-1. 2023년 3분기 기준 당사와 당사의 종속회사는
매출액의 약 68.75%가 도시가스 판매에 집중되어 있습니다
. 당사는 도시가스 매출에 편중된 매출구조를 개선하기 위해 사업연관성이 높은 LNG복합화력발전 및 집단에너지사업을 통해 사업다각화를 도모하고 있으나,
도시가스 수요가 위축될 경우 도시가스 매출 의존도가 높은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
[동종업계 경쟁 상황]2-2.
증권신고서 작성기준일 현재 국내 시장에는 총 34개의 사업자가 도시가스를 공급
하고 있습니다. 이 중
당사는 수도권 공급권역을 기반으로 2023년 11월 도시가스 공급량 기준 16.8%의 시장점유율로 업계 1위의 시장점유율을 유지
하고 있습니다. 그러나
향후 업체간 인수합병 등으로 이와 같은 구도에 변동이 생길 여지가 있사오니 투자의사 결정 시 인지
하시기 바랍니다.
[수익성에 관한 사항]
2-3.
당사는 경기도의 13개시와 인천광역시의 5개구 지역의 도시가스 공급 독점권을 부여
받고 있으며, 도시가스 공급량 기준
국내 시장점유율 1위를 차지
하고 있습니다.
도시가스 소매요금은 도매요금에 소매공급비용이 가산되어 최종 소비자가격이 책정
됩니다.
따라서 원료 비용 측면에서의 변동은 소매요금 조정을 통해 최종소비자에게 전가되며, 도시가스 공급회사는 일정 규모의 이윤을 안정적으로 회수할 수 있습니다. 이러한 사업구조 하에서, 당사는 2019년부터 EBITDA가 지속적으로 2,000억원을 상회하고 있으며, 2022년말 연결기준 2,291억원, 2023년 3분기말 연결기준 2,744억원 수준을 보이는 등 안정적인 수익성
을 나타내고 있습니다.
당사가 영위하는 도시가스사업은 가격 결정 방법의 구조적 특성상 안정적인 수익을 창출할 수 있는 반면
, 높은 보급률 하에서의 도시가스 설비 신ㆍ증설 투자 둔화에 따른 투자보수 인하, 서민경제 부담 및 물가 안정 등을 고려한 정부의 소매요금 인상 억제 등으로
수익성이 낮은 편이며, 향후에도 정부와 지자체의 물가안정 의지가 지속될 전망인 점을 감안할 때 소매공급비용 인상에 따른 수익성 증가 가능성이 높지 않습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.
[재무안정성에 관한 사항]
2-4.
2023년 3분기 연결기준 당사의 총 차입금은 약 1조 815억원이며 부채비율은 149.52%
입니다.
주요 종속회사인 휴세스 등의 차입금과 관련하여 당사가 소유한 각 회사의 주식 근질권, 자금보충약정 및 지급보증 등을 제공하여 당사의 재무적 부담이 일부 발생할 수 있으나, 당사의 우수한 재무여력, 주요 종속회사의 장기적인 사업전망 및 에너지사업의 안정성을 감안할 때 당사의 재무위험 상승 가능성은 제한적
일 것으로 판단됩니다.
한편, 2023년 3분기 당사의 별도기준 총 차입금은 4,310억원이나, 7,603억원에 이르는 현금성 자산(기타유동금융자산 포함)을 보유하여 순현금기조를 유지하고 있습니다.
당사는 연간 600~800억원 규모의 경상적 배관투자 외 다양한 신규사업에 대한 투자를 검토하고 있어 단기적으로는 자금소요가 발생할 가능성이 내재되어 있으나,
연간 2,000억원 규모의 EBITDA 창출 등 양호한 현금흐름 속에서, 안정적인 재무구조를 유지하고 있어 향후 재무안정성의 급격한 저하가능성은 낮은 것으로 전망
됩니다.
[종속회사 및 관계회사 관련 위험]
2-5.
당사는 2023년 3분기 기준 에스파워, 삼천리이엔지 등 17개 사에 기말잔액(장부가액) 기준 약 3,981억원을 투자
하고 있습니다.
이는 당사의 2023년 3분기 연결기준 자기자본 1조 6,765억원의 약 23.75%에 해당하는 규모
로,
당사의 연결실체에 속한 출자회사의 수익성에 중요한 변동이 발생할 경우 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있음을 사전에 충분히 인지하시기 바랍니다.
[우발채무에 관한 위험]
2-6.
당사는 담보제공 및 약정체결 등 우발채무를 부담하고 있습니다. 2023년 3분기말 현재 연결실체와 관련하여 계류 중인 소송사건은 총 12건으로, 연결실체가 피고인 소송사건이 총 4건(소송금액 99,381천원), 원고인 소송사건이 총 8건(소송금액 5,881,549천원)이며 동 소송의 최종결과가 당사와 연결실체의 재무상태에 미칠영향에 대해서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 향후 진행상황에 따라 이러한 사항들이 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
투자 의사 결정 시 이러한 사항에 대해서 사전에 충분히 인지하시기 바랍니다.

기타 투자위험

3-1. 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 28일이고, 상장예정일은 2024년 03월 05일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다.
그러나 채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.
3-2.
본 사채는 '주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.
본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.3-3.
당사가 본 사채 발행을 위해 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우
, 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는
사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.
3-4. 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와같이 이
신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
또한 본
증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음
을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다.3-5.
본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다
. 따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.3-6.
한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 본 사채의 등급을 AA+(안정적)등급으로 평가하였습니다
. 투자자분들께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소 및 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 숙지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
24
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 03월 05일

원리금지급대행기관
(주)국민은행대기업금융2센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 02월 19일
한국기업평가
회사채 (AA+)

2024년 02월 19일
나이스신용평가
회사채 (AA+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
미래에셋증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
신한투자증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
키움증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
현대차증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 03월 05일
2024년 03월 05일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
70,000,000,000

발행제비용
290,220,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 05일 KB증권(주), 미래에셋증권(주), 신한투자증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 28일이며, 상장예정일은 2024년 03월 05일임▶ 본 사채의 사채관리회사는 한국예탁결제원임

주1) 본 사채는 2024년 02월 26일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 시스템 및 팩스 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제24회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 일천억원(\100,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)삼천리 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)삼천리 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 이자율은 2024년 02월 27일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
24 ]

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
70,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100.00%로 한다.

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일에 "발행회사"가 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2024년 06월 05일, 2024년 09월 05일, 2024년 12월 05일, 2025년 03월 05일,

2025년 06월 05일, 2025년 09월 05일, 2025년 12월 05일, 2026년 03월 05일,2026년 06월 05일, 2026년 09월 05일, 2026년 12월 05일, 2027년 03월 05일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 02월 19일 / 2024년 02월 19일

평가결과등급
AA+(안정적) / AA+(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
KB증권(주), 미래에셋증권(주), 신한투자증권(주), 키움증권(주)

분석일자
2024년 02월 21일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 2027년 03월 05일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환기일에 "발행회사"가 원금을 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 03월 05일

청 약 기 일
2024년 03월 05일

납 입 기 일
2024년 03월 05일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)국민은행 대기업금융2센터

회사고유번호
00386937

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 05일 KB증권(주), 미래에셋증권(주), 신한투자증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 28일이며, 상장예정일은 2024년 03월 05일임▶ 본 사채의 사채관리회사는 한국예탁결제원임

주1) 본 사채는 2024년 02월 26일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 시스템 및 팩스 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제24회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 일천억원(\100,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)삼천리 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)삼천리 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 이자율은 2024년 02월 27일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

2. 공모방법

해당사항 없음

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
세 부 내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사(㈜삼천리): 재무담당 임원 및 재무팀장 등- 공동대표주관회사(KB증권(주), 미래에셋증권(주), 신한투자증권(주), 키움증권(주)) : 담당 임원 및 부서장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경되더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

나. 공모희망금리 산정

구 분
세 부 내 용

공모희망금리 산정방법
공동대표주관회사인 KB증권(주), 미래에셋증권(주), 신한투자증권(주) 및 키움증권(주)는 ㈜삼천리의 제24회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 국고 및 등급민평 대비 스프레드 동향, 유사업종 최근 발행 내역, 기발행 당사 채권 유통금리 및 스프레드, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리
수요예측시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.[제24회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)삼천리 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)삼천리 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 '■공모희망금리 산정근거'를 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 관련사항
본 사채의 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따르며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-bond" 프로그램 및 팩스 접수방법을 사용하여 진행됩니다.단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정할 수 있습니다.수요예측기간은 2024년 02월 26일 09시부터 16시까지입니다.수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.[제24회]① 최저 신청수량 : 100억원② 최고 신청수량 : 700억원③ 수량단위: 100억원④ 가격단위: 0.01%p

배정 관련사항

본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사인 KB증권(주), 미래에셋증권(주), 신한투자증권(주) 및 키움증권(주)의 내부지침에 따라 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」가. 배정기준 운영

- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정시 준수 사항

- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것

다. 배정시 가중치 적용

- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.

① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소

라. 납입예정 물량 배정 원칙

- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

"무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.

※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정 (9) 배정방법을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준

"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다.

공동대표주관회사는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 정정신고서를 통해 2024년 02월 27일에 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리 범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

■
공모희망금리 산정근거

① 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, FN자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 ㈜삼천리 3년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평")

[기준일: 2024년 02월 20일]
(단위: %)

항목
KIS자산평가
한국자산평가
NICE P&I
FN자산평가
산술평균

㈜삼천리3년 만기 회사채 수익률
3.987
3.993
3.970
3.997
3.986

자료: Bondweb

② 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, FN자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 AA+등급 3년 만기 회사채 민평수익률(이하 "등급민평")

[기준일: 2024년 02월 20일]
(단위: %)

항목
KIS채권평가
한국자산평가
NICE P&I
FN자산평가
산술평균

AA+ 등급3년 만기 회사채 수익률
3.972
3.973
3.965
3.987
3.974

자료: Bondweb

③ 위 ① 및 ② 산술평균 금리와 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 '한국금융투자협회'가 발표하는 3년 만기 국고채권 '최종호가수익률'간의 스프레드

[기준일: 2024년 02월 20일]
(단위: %, %p)

만기
국고민평
㈜삼천리 회사채 수익률 국고대비 스프레드
"AA+" 회사채 수익률국고대비 스프레드

3년
3.407
0.579
0.567

자료: Bondweb

④ 최근 3개월간(2023.12.21~2024.02.20) 개별민평, 등급민평 금리 및 국고금리 대비 스프레드 추이

[3년 만기]
(단위: %, %p)

일자
국고채 3년
삼천리
AA+

3년민평
Spread
3년민평
Spread

2024-02-20
3.407
3.986
0.579
3.974
0.567

2024-02-19
3.396
3.987
0.591
3.975
0.579

2024-02-16
3.406
4.004
0.598
3.992
0.586

2024-02-15
3.407
4.010
0.603
3.998
0.591

2024-02-14
3.414
4.021
0.607
4.009
0.595

2024-02-13
3.347
3.960
0.613
3.948
0.601

2024-02-08
3.304
3.924
0.620
3.911
0.607

2024-02-07
3.290
3.912
0.622
3.899
0.609

2024-02-06
3.291
3.916
0.625
3.903
0.612

2024-02-05
3.307
3.938
0.631
3.925
0.618

2024-02-02
3.243
3.887
0.644
3.875
0.632

2024-02-01
3.270
3.912
0.642
3.899
0.629

2024-01-31
3.259
3.901
0.642
3.888
0.629

2024-01-30
3.270
3.915
0.645
3.903
0.633

2024-01-29
3.304
3.950
0.646
3.937
0.633

2024-01-26
3.260
3.910
0.650
3.898
0.638

2024-01-25
3.305
3.952
0.647
3.939
0.634

2024-01-24
3.292
3.941
0.649
3.928
0.636

2024-01-23
3.288
3.940
0.652
3.928
0.640

2024-01-22
3.277
3.932
0.655
3.919
0.642

2024-01-19
3.303
3.962
0.659
3.950
0.647

2024-01-18
3.270
3.927
0.657
3.915
0.645

2024-01-17
3.270
3.927
0.657
3.914
0.644

2024-01-16
3.231
3.886
0.655
3.873
0.642

2024-01-15
3.195
3.846
0.651
3.834
0.639

2024-01-12
3.197
3.851
0.654
3.838
0.641

2024-01-11
3.222
3.876
0.654
3.863
0.641

2024-01-10
3.267
3.919
0.652
3.907
0.640

2024-01-09
3.247
3.901
0.654
3.888
0.641

2024-01-08
3.290
3.940
0.650
3.928
0.638

2024-01-05
3.280
3.930
0.650
3.918
0.638

2024-01-04
3.224
3.877
0.653
3.865
0.641

2024-01-03
3.275
3.925
0.650
3.913
0.638

2024-01-02
3.245
3.895
0.650
3.882
0.637

2023-12-29
3.145
3.795
0.650
3.782
0.637

2023-12-28
3.145
3.795
0.650
3.782
0.637

2023-12-27
3.212
3.862
0.650
3.849
0.637

2023-12-26
3.216
3.863
0.647
3.850
0.634

2023-12-22
3.225
3.872
0.647
3.860
0.635

2023-12-21
3.232
3.881
0.649
3.866
0.634

자료: Bondweb

[최근 3개월간 3년 만기 개별민평, 등급민평, 국고 금리 및 스프레드 추이]

3y 금리추이.jpg
3y 금리추이

자료: Bondweb

최근 3개월간 당사 3년 만기 민평금리의 변동 추이 및 국고 3년 대비 스프레드 변동추이를 살펴보면, 최근 3개월간 AA+등급 3년 등급민평금리는 3.782% ~ 4.009%를 기록하고 있으며, (주)삼천리의 3년 개별민평금리는 3.795% ~ 4.021%를 기록하고 있습니다. 또한, 최근 3개월 간 AA+등급 3년 만기 등급민평금리와 국고민평금리 스프레드는 0.567%p. ~ 0.647%p. 범위 내에 있었으며, (주)삼천리 3년만기 개별민평금리와 국고민평금리 스프레드는 0.579%p. ~ 0.659%p. 범위 내에서 움직이는 모습입니다. ⑤ 최근 3개월간(2023.12.21~2024.02.20) 동일등급(AA+) 3년 만기 무보증 공모회사채 발행내역[3년 만기]

발행일
종목명
최초공모금액
발행금액
공모희망금리
발행스프레드
발행금리
수요예측참여금액

수요예측 경쟁률

(최초공모금액대비)

2024-02-06
NH투자증권69-2
1,500
2,000억원
개별민평 -30bp ~ +30bp
-5bp
4.000%
9,400억원
6.27 : 1

2024-01-31
KB증권43-3
2,500
4,100억원
개별민평 -30bp ~ +30bp
+4bp
3.987%
8,500억원
3.40 : 1

2024-01-25
삼성증권20-2
1,300
3,000억원
개별민평 -30bp ~ +30bp
+4bp
4.089%
9,600억원
7.38 : 1

2024-01-24
네이버5-1
1,200
1,700억원
개별민평 -30bp ~ +30bp
-12bp
3.792%
13,390억원
11.16 : 1

자료: 금융감독원 전자공시시스템

당사와 동일 등급인 AA+등급의 무보증 공모회사채의 최근 3개월간 3년물 발행 내역은 총 4건입니다. 금리밴드 상단을 개별민평 -30bp~+30bp 정도 수준으로 설정하는 모습을 보였으며, 수요예측 참여 결과를 살펴보면 4건 모두 최초 공모금액 대비 초과 참여를 이끌어 낸 것을 확인할 수 있습니다. 발행금리는 -12bp ~ +4bp 수준에서 결정되었습니다.
※ 채권시장 동향 전망 및 최종 공모희망금리 결정

코로나19가 중국을 넘어 전 세계적인 팬데믹으로 확산된 2020년, 기준금리를 1.50~1.75%로 유지하던 연준은 3월 두 차례의 FOMC에서 금리를 0.00~0.25%로 인하하였습니다. 이에 더불어 기업지원, 회사채 매입 등 정책적인 지원을 통해 코로나19로 인한 경기하락을 방어하고자 통화정책의 완화적인 기조를 강화하였습니다. 당시 마이너스 금리에 대해 미국 연방준비제도(Fed)는 부정적인 입장을 보였지만, 미-중 간의 무역분쟁, 경제활동 제한 완화로 인한 코로나19 2차 확산 등 불확실성 요인들이 지속되는 상황에서 추가적인 금리인하 조치 가능성을 배제할 수 없는 상황이었습니다.한편 한국은행 또한 2019년 10월, 지속되는 경기지표 부진 및 글로벌 통화 완화 흐름에 따라 금리 추가 인하를 단행하여 기준금리는 1.50%에서 1.25%로 하락하였으며, 2020년 3월 16일 코로나19로 인한 임시 금융통화위원회를 개최하여 추가적으로 0.50%p.를 전격 인하하여 기준금리가 0.75%로 인하 되었습니다. 이후 금통위에서는 기준금리 동결 기조를 유지해오다가, 2021년 1월 15일에 개최된 금통위에서 기준금리를 0.50%로 인하하였습니다. 한편, 시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및물가상승과 더불어 연준의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 우려감에 일시적으로 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다.2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐가겠다는 뜻을 밝혔습니다. 하지만 2021년 상반기 백신 보급속도 향상에 따라 경제 회복세가 빨라지고, 이에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단 하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.FOMC는 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이후 7월과 9월에 열린 FOMC에서 기준금리를 0.00~0.25%로 동결 결정하며 완화적인 통화정책 기조를 유지하였으나, 9월 FOMC에서 테이퍼링 실시 및 통화정책 정상화 관련 언급을 하며 미국 기준금리의 상승압력이 확산되었습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 사이에 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 2022년 1월 FOMC에서도 기준금리 동결을 선언하였지만 물가를 분명히 통제해야 할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 이후, FOMC는 2022년 3월 기준금리를 0.25%p 인상(0.25~0.5%)하였으며 5월 FOMC에서도 기준 금리를 0.5%p 인상한 0.75%~1.00%로 조정하였습니다. FOMC는 6월 역시 기준 금리를 0.75%p 인상(1.50%~1.75%), 1994년 11월 이후 28년내 가장 높은 수치로 인상하였으며, 이후 7월, 9월, 11월 FOMC에서 기준 금리를 각각 0.75%p 인상하며 4차례 연속 자이언트 스텝을 단행했습니다. 12월 FOMC에서는 0.50%p를 추가로 인상하며, 2023년에도 여전히 높은 물가 상승에 대한 압박으로 FOMC는 2023년 2월 1일 기준금리 0.25%p 인상을 결정했습니다. 2023년 3월 23일 FOMC는 물가안정과 SVB 등 은행 파산에 대응하는 금융안정 사이에서 또 다시 베이비스텝을 유지하며 0.25%p 추가 인상을 결정하였고, 5월 FOMC에서 연달아 0.25%p 인상하였습니다. 2023년 6월 15일 FOMC는 15개월 만에 금리를 동결하였으나 2023년 연말까지 두 차례 금리 인상이 될 수 있음을 시사하였습니다. 7월 25일부터 7월 26일 진행된 7월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 0.25%p 인상하였습니다. 한편, 연준은 7월 FOMC 성명서에서 경제 활동 성장세가 기존의 완만한(modest) 성장이 아닌 보통(moderate) 속도로 확장하고 있다고 평가하며 경기 판단을 상향하였습니다. 9월 19일부터 9월 20일 진행된 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지될 수 있음을 시사하였습니다.증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 5.25% ~ 5.50%를 기록하고 있습니다.한국은행은 기준금리를 지속 동결하였다가, 2021년 08월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 0.25%p 인상하였습니다. 이는 2018년 11월 이후 2년 9개월 만의 기준금리 인상으로, 한국은행은 COVID-19의 재확산 영향으로 민간 소비가 다소 둔화되었으나 수출이 호조를 지속하고, 설비투자도 견조한 흐름을 나타내고 있어 기준금리 인상을 결정하였습니다. 한국은행은 8월 인상 이후 추가적으로 2021년 11월 및 2022년 1월 각각 금리를 0.25%p 인상하였습니다. 해당 인상은 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위한 움직임으로 해석되며, 2022년 02월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 04월 14일 및 5월 26일 시행된 금통위에서 금리를 각각 0.25%p 인상하였습니다. 7월 금통위는 미국 연준의 추가적인 기준금리 인상과 높은 물가 상승률을 고려하여 1.75%인 기준금리를 2.25%로 0.50%p 인상했으며, 2022년 8월 25일 0.25%p, 10월 12일 0.50%p, 11월 24일 0.25%p의 기준금리 인상을 발표하였습니다. 2023년 1월 금통위에서는 0.25%p 인상(2인의 동결 소수의견)을 단행하였고, 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반 만에 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 5월 25일 시행된 5월 금통위에서 4월에 이어 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 총재가 기자회견에서 6명의 금통위원 모두가 추가 금리 인상 가능성을 열어두고 있다고 언급하며 추가 인상이 언제든 가능하다고 언급하였습니다. 7월 13일 시행된 7월 금통위에서 한은은 물가상승률이 둔화 흐름을 이어가고 있지만 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되고 주요국의 통화정책, 가계부채 흐름 등을 지켜볼 필요성에 따라 긴축 기조를 유지하기로 판단하며 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 8월 24일 시행된 8월 금통위에서 또한 한은은 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되는 물가상승률, 주요국의 통화정책, 가계부채 등을 언급하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 10월 19일 시행된 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가 및 성장 전망 경로의 불확실성이 크게 높아진 가운데 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 11월 금통위에서도 경기 회복세가 뚜렷하지 않은 데다 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 부실 등 금융시장 불안도 여전해 금리를 올리기가 어렵고, 가계부채·물가 잠재 위험과 미국과의 최대폭(2.0%p) 금리차 등 때문에 내리기도 쉽지 않다는 이유로 기준금리 동결을 유지했습니다. 2024년 1월에 진행된 금통위 또한 물가 안정에 대한 확신이 필요하다는 근거를 바탕으로 기준금리 동결을 유지하였고 증권신고서 제출일 전일 현재 한국 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다.2022년 9월 강원중도개발공사(GJC)가 레고랜드 테마파크 기반 조성사업 추진을 위한 자금조달 목적으로 설립한 SPC인 아이원제일차(주)에서 발행한 2,050억원 규모의 ABCP의 EOD사유가 발생하며, 강원도가 지급금에 대해 지급할 의무가 발생하였으나 강원도는 지급보증 이행 대신 법윈에 기업회생 절차를 신청하겠다는 방침을 세우며 신용보강 유동화증권 지급의무 미이행 사건이 발생하였습니다. 본 사건은 시장 내 투자자의 불안감을 급속도로 확대시키며 시장 악화가 가속화되었고, ABCP 시장 악화의 영향으로 채권시장도 급속도로 악화되었습니다. 투자심리가 위축되며 기관 내 유동성이 급격히 축소되었고, 정부에서 시장 악화에 대응하기 위해 채권시장안정화펀드, 산업은행 회사채, CP 매입 프로그램 및 등 정책지원 프로그램을 지속적으로 발표하였습니다. 5대 금융지주의 시장 지원조치와 은행채 발행규모 축소 등 금융시장안정화를 위한 은행권의 지원이 더해져 채권시장 유동성이 일부 회복되고 시장이 안정세를 보이기 시작하였습니다.2023년 3월 미국 내 자산 기준 16위 규모인 실리콘밸리은행(SVB)의 뱅크런 사태가 발생하였고 발생 2일 후인 3월 10일 파산을 발표하였습니다. SVB는 미국 국채와 주택저당증권 등 장기 자산 위주의 포트폴리오를 구축해둔 상태였으나 2022년 연준의 고강도 기준금리 인상으로 채권 가격 하락에 따른 손실이 지속되었습니다. 손실을 메꾸기 위해 2023년 3월 8일 22억 5,000만 달러 규모의 유상증자 계획을 발표하였으나 투자자 모집에 어려움을 겪은 동시에 3월 9일 약 420억 달러 규모의 예금이 인출되며 뱅크런 사태가 발생하였습니다. 캘리포니아주 금융보호혁신국은 SVB를 폐쇄하고 SVB의 모든 자산을 연방예금보험공사(FDIC) 산하로 이관하였으며, 조 바이든 행정부는 신속한 예금 보호 조치를 통해 은행권 리스크의 확산을 막기 위해 노력하였고 퍼스트시티즌스 은행이 SVB를 인수하며 사태는 일부 진정되었습니다. 한편, 크레디트스위스(CS)는 연례보고서를 통해 2022년 회계 내부통제에서 '중대한 약점'을 발견해 고객 자금 유출을 막지 못했다고 밝혔으며, 최대주주인 사우디국립은행이 추가 재정지원을 하지 않겠다고 발표하며 시장의 우려가 확대되었습니다. 스위스중앙은행(SNB)이 필요 시 CS에 유동성을 공급하겠다고 발표하며 사태가 진정되는 듯 하였으나, 자금 지원으로도 CS의 재정난을 해결하지 못하였고 결국 스위스 최대은행인 UBS가 30억 스위스프랑(약 32억 달러)에 CS를 인수하였습니다. 한편, 미국발 은행 위기의 주요 진원지 가운데 하나인 퍼스트리퍼블릭은행 역시 파산하며 제이피모건체이스은행에 인수됐습니다. 2008년 세계 금융위기 이후 가장 큰 규모이자, 위기 발생 이후 실리콘밸리은행(SVB), 시그니처은행 등에 이은 네번째 은행 파산입니다. 미국 연방예금보험공사(FDIC)는 캘리포니아 금융보호혁신부가 퍼스트리퍼블릭은행을 폐쇄하고 연방예금보험공사를 파산관재인으로 지명했다고 밝혔습니다. 이어 "예금자들을 보호하기 위해 은행에 대한 경쟁입찰을 실시해 제이피모건체이스은행이 퍼스트리퍼블릭의 모든 예금과 실질적 자산을 인수하기로 했다"고 밝혔습니다.2023년 12월 28일 태영건설(시공능력평가 16위, 2023년 기준)은 공동관리절차(워크아웃)를 신청하였으며, 워크아웃 신청과 함께 태영건설은 부실징후기업으로 분류되었습니다. 신용평가사는 태영건설의 신용등급을 A-에서 CCC로 하향 조정하였으며, 2024년 1월 11일 산업은행 등 주요 채권단이 1차 협의회에서 태영건설의 워크아웃 개시 여부를 투표한 결과 워크아웃이 확정되었습니다. 이에 따라 2024년 01월 12일 태영건설에 대한 공동관리절차(워크아웃)가 개시되었으며, 향후 3개월 동안 태영건설을 실사하여 정상화 가능성과 개선 방안 등을 검토할 예정입니다. 태영건설 워크아웃 이슈로 인해 중소형 건설사들의 연쇄적인 PF 이슈가 발생할 가능성이 제기되고 있으며, 연쇄적 PF 이슈가 발생할 경우 급격한 시장 유동성 위축이 나타날 가능성이 존재합니다.글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책, 신흥국 경기 개선, 유가 회복에 대한 불확실성 우려 및 최근 발생한 미국발 은행권 사태 등에 따라 확대될 가능성은 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.[제24회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)삼천리 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)삼천리 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율

다. 유효수요 판단기준"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 한국금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사" 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정하며, 사분위수, 누적도수 및 기타 방식을 활용하여 유효수요를 결정할 예정입니다. 유효수요 결정 이후, "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 발행가액 및 발행금리를 결정할 예정입니다. "공동대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」제5조 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 최종 발행가액 및 발행수익률을 2024년 02월 27일 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동될 수 있습니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) "공동대표주관회사"는 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.

(2) 수요예측은 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-bond"프로그램 및 FAX를 이용한 접수 방법으로 진행한다. 단, 불가피한 상황이 발생한 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"는 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

(3) 수요예측 기간 : 2024년 02월 26일 09시부터 16시까지로 한다.

(4) 수요예측 결과는 "공동대표주관회사"가 3년간 보관한다.

(5) 수요예측 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사"만 공유한다. 단, 수요예측을 통해 본 사채의 발행금리와 발행금액이 결정되는 즉시 "공동대표주관회사"는 "인수회사"에게 이를 통지해야 하며, 수요예측 실시 후 발행조건 확정에 따라 제출하는 정정신고서에 기업공시서식 작성기준에 따라 수요예측 결과를 공시한다. 또한, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

(6) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 "발행회사"와 협의하여 결정한다.

(7) 수요예측에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부한다.

(8) 불성실 수요예측 참여자의 관리 : "공동대표주관회사"는 불성실 수요예측 참여행위 예방을 위한 사전 고지를 통해 실수요 기재를 유도하며, 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 "한국금융투자협회"에 제출한다.

(9) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 서로 다른 금리로 참여금액을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

(10) "공동대표주관회사"는 집합투자업자가 수요예측에 참여하고자 하는 경우 해당 참여자로 하여금 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등) 중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 참여하도록 하여야 한다.

(11) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, 수요예측 실시 이후 금융감독원의 정정요구명령 등에 따라 "본 사채"의 발행일정 변경 등으로 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우 수요예측을 재실시 하지 않는다.

(12) "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니 된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니하다.

(13) 대표주관회사는 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제2조 제8호의 기관투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제8조 제7항의 신탁업자를 포함한다)를 대상으로 수요예측을 실시한다.

(14) 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"(2020.07.01 한국금융투자협회 개정)에 따른다.나. 청약

(1) 일정

가. 청약일 : 2024년 03월 05일

나. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지

다. 청약서 제출기한 : 2024년 03월 05일 09시부터 12시까지

라. 청약금 납입 : 2024년 03월 05일 16시까지

(2) 청약대상 : 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총 합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말함. 이하 같음)도 청약에 참여할 수 있다.

(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 한다.

가. 교부장소 : "인수단" 본점

나. 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

다. 교부일시 : 2024년 03월 05일

라. 기타사항 :

① "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.② "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

(4) 청약제한 : 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(5) 청약의 방법

가. 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 2024년 03월 05일 12시까지 청약취급처에 청약한다.

나. 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 16시까지 청약금을 납부한다.

다. 각 "인수단"은 고객에게 청약받은 청약금 중 배정받은 "본 사채"의 사채전자등록총액에 해당하는 금액을 납입처에 납입하고, 미배정된 고객의 청약금은 청약 당일 17시까지 고객에게 반환한다.

(6) 청약단위: 최저 청약금액은 100억원으로 하되, 100억원 이상은 100억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 "본 사채"에 청약하는 청약총액은 "본 사채"의 전자등록총액을 초과하지 못한다.

(7) 청약취급처 : "공동대표주관회사"의 본점. 단, "공동대표주관회사"와 "인수단"이 협의한 경우에 한하여 "인수회사"에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.

(8) 청약 증거금 : 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

(9) 사채금 납입일 : 2024년 03월 05일

(10) "본 사채"의 발행일 : 2024년 03월 05일

(11) "본 사채"의 납입을 맡을 기관 : ㈜국민은행 대기업금융2센터

(12) 전자등록기관 : "본 사채"의 전자등록기관은 "한국예탁결제원"으로 한다.

(13) 전자등록신청 :

가. "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.

나. 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제16조 2항에 따라 "공동대표주관회사"에게 위임한다.다. 배정

(1) 수요예측에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 함. 이하 같음)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다.

(2) "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액총액에 미달 된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. 또한 "본 사채"의 배정은 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "공동대표주관회사"가 결정하되, 수요예측 결과에 따른 "유효수요"의 범위를 반영하여 합리적으로 결정하며, "무보증사채 수요예측 모범규준" 제6조에 따라, "본 사채" 수요예측에 참여한 투자자에 대해서는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대 배정한다.

(3) (2)호에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음 각 목의 방법으로 배정한다.

① 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금에 비례하여 안분배정함을 원칙으로 하되, 인수단간 협의하여 조정할 수 있다.

② 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음 각 호의 방법으로 배정한다.

㉠ 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위(100억원)로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.

㉡ 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.

③ 상기 ①, ②의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 최초 인수예정 비율대로 "인수단"이 인수하되, 최종 인수금액은 "인수단"이 협의하여 결정한다. "인수단"은 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입을 맡을 은행에 납입한다.

(4) 상기 (1)~(3)의 방법으로 배정한 결과에도 불구하고 청약 종료일 16시까지 납부된 청약금이 "본 사채"의 사채전자등록총액에 미달하는 경우, 각 "인수단"의 인수비율에 따라 자기 책임 하에 처리하기로 한다. 단, 각 "인수단"의 최종 인수금액은 인수단 간 협의에 의하여 정할 수 있다.

(5) "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사"가 납입일 당일 (주)삼천리 제24회 무보증사채를 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의 의무로 이를 수행한다.

※ 관련법규「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관

4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.

5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28>1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제11조 (증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.<개정 2009. 10.1., 2010. 12.7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7.28.>1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업 인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

라. 일정(1) 납입기일: 2024년 03월 05일(2) 발행일: 2024년 03월 05일마. 납입장소(주)국민은행 대기업금융2센터바. 상장일정(1) 상장신청예정일: 2024년 02월 28일(2) 상장예정일: 2024년 03월 05일사. 사채권교부예정일"본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.아. 사채권 교부장소"본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.자. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) "본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.(2) 본 사채권의 원리금지급은 ㈜삼천리가 전적으로 책임을 진다.(3) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 :
제 24 회
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표주관회사
KB증권㈜
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
15,000,000,000
0.20
총액인수

대표주관회사

미래에셋증권㈜

00111722
서울시 중구 을지로5길 26
15,000,000,000
0.20
총액인수

대표주관회사

신한투자증권㈜

00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
15,000,000,000
0.20
총액인수

대표주관회사
키움증권㈜
00296290
서울시 영등포구 여의나루로4길 18
15,000,000,000
0.20
총액인수

인수회사
현대차증권㈜
00137997
서울시 영등포구 국제금융로2길 28
10,000,000,000
0.20
총액인수

주1) 본 사채는 2024년 02월 26일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 시스템 및 팩스 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제24회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 일천억원(\100,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[회 차 : 제 24 회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로4길 23
70,000,000,000
5,000,000
-

주) 본 사채는 2024년 02월 26일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 제24회 무보증사채의 전자등록총액이 확정될 예정이며, 이에 따라 사채관리회사의 위탁금액 및 수수료가 조정될 수 있습니다.

다. 특약사항"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제 17 조 (특약사항)

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "공동대표주관회사"에게 통보하여야 한다.

1. "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 은행거래가 정지된 때

2. 영업의 일부 또는 전부의 변경 또는 정지

3. 영업목적의 변경

4. 화재 등으로 인하여 "발행회사"에 막대한 손해가 발생한 때

5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"를 분할하고자 할 때

6. "발행회사" 자본총액의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있는 때

7. "발행회사" 자본총액의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있는 때

8. 기타 "발행회사"의 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

9. "발행회사"의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 일부를 양도할 때

10. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있은 때

11. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등
가. 일반적인 사항

(단위 : 억원, %)

회 차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제24회 무보증사채
700
주3)
2027.03.05
-

합 계
700
-
-
-

주1) 본 사채는 2024년 02월 26일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 시스템 및 팩스 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제24회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 일천억원(\100,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)삼천리 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)삼천리 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 이자율은 2024년 02월 27일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

나. 기한의 이익상실에 관한 사항("사채관리계약서 제1-2조 14항") 본 사채의 "사채관리계약서"상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 다음과 같습니다.

제1-2조(사채의 발행조건) 본 사채의 발행조건은 다음과 같다.14. 기한의 이익 상실에 관한 사항가. 기한의 이익 상실(1) 기한의 이익의 즉시 상실다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “사채관리회사”에게 이를 통지하여야 한다.(가) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우(나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.(다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우(라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)(마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(바) “본 사채”의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우(사) “발행회사”가 “본 사채” 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우(아) “발행회사”가 기업구조조정 촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)(자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우(차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우(“중요한 영업”이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “본 사채”의 사채권자 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우(나) “본 사채”에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중 원금 오천억원(\500,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우(다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우(라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우(본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)(마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우(바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 “본 계약”상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우(사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야 한다.(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한의 이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한의 이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한의 이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.다. 기한의 이익 상실의 취소사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다)와 ㉡ ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법“사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.(가) “본 사채”에 대한 보증 또는 담보의 요구(나) 기타 “본 사채”의 원리금 지급 및 “본 계약”상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등당사가 발행하는 제24회 무보증사채는 무기명식 이권부 무보증사채이며, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로, "본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위채권자의 권리잔액당사가 발행하는 제24회 무보증사채는 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임 ("사채모집위탁계약서 제2-1조 ~ 제2-8조")

구분

원리금지급

조달자금의 사용

재무비율 유지

담보권 설정제한

내용

계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급

채무상환자금
부채비율400%이하 (연결재무제표 기준)
최근보고서상자기자본의 400% 이하(연결재무제표 기준)

구분

자산의 처분 제한

지배구조변경 제한

사채관리계약이행상황보고서

사채관리회사에 대한보고 및 통지의무

발행회사의 책임

내용

하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 70% 이상의 자산 매매ㆍ양도ㆍ임대 기타처분 금지
본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다.
사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 제출
사업보고서, 분/반기보고서, 주요사항보고서 제출시 통지, 기한이익상실사유ㆍ 원인사유발생시 통지
허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 손해를 발생시킬시 배상책임

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “발행회사”는 사채권자에게 “본 사채”의 발행조건 및 “본 계약”에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)국민은행 대기업금융2센터에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이율에 따라 계산한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날("본 계약" 제1-2조 14호에 따라 기한의 이익이 상실된 경우에는 기한의 이익상실에 따른 변제기일) 다음날부터 실제 지급일까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “발행회사”는 “본 사채”의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② “발행회사”는 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.
제2-3조(재무비율등의 유지) “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 1. “발행회사”는 부채비율을 [400]% 이하로 유지하여야 한다(동 재무비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 부채비율은 149.52%, 부채규모는 2,506,617백만원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니 된다. 다만, “본 사채”의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’4. “본 사채” 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 [400%]를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 2,366억원이며 이는 “발행회사”의 “최근 보고서”상‘자기자본’의 14.11%이다.5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우6. 프로젝트에 참가 또는 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증③ 제1항에 따라 “본 사채”를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급 하여야 한다.④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “사채관리회사”는 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 70%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다(동 재무비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 자산규모(자산총계)는 4,183,083백만원이다.② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 “본 사채”보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “발행회사”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 다음 각 호의 사유를 말한다.1. "발행회사"의 최대주주가 변경되는 경우. 단, 다음 각 목의 경우는 이 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다.가. 법 제147조에 의한 보고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우나. 「기업구조조정 촉진법」,「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우다. 예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」, 「금융산업 구조개선에 관한 법률」, 「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무, 공적자금 회수 업무 등을 수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우라. 「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우“발행회사”가 법 제159조 또는 제160조에 따라 최근 제출한 보고서상 최대주주는 이만득이며, 지분율은 8.34%이다.② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.1. “발행회사”는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체없이 “사채관리회사”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.가. 지배구조변경 발생에 관한 사항나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 [100%]이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용(상환가격은 상환금액의 100% 이상)라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)2. “발행회사”는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.③ “사채관리회사”는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“발행회사”는 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 “본 사채”와 관련하여 <별지> 서식의 『사채관리계약이행상황보고서』를 작성하여 “사채관리회사”에게 제출하여야 한다.②제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에는 “발행회사”의 외부감사인이『사채관리계약이행상황보고서』의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단, 『사채관리계약이행상황보고서』의 내용이 “발행회사”의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다. ③ “발행회사”는 제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에 “발행회사”의 대표이사가 기명날인, 재무담당책임자가 기명날인 또는 서명하도록 하여야 한다.④ “사채관리회사”는 『사채관리계약이행상황보고서』를 “사채관리회사”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “발행회사”는 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.② “발행회사”가 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야한다.③ “발행회사”는 ‘기한의 이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.④ “발행회사”는 “본 사채” 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우에는 이를 “사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다.⑤ “사채관리회사”는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “발행회사”가 “본 계약”과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “사채관리회사” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “발행회사”는 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항가. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 21일 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

(1) 사채관리회사에 관한 사항

- 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 제 24 회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로4길 23
70,000,000,000
5,000,000
-

(주) 본 사채는 2024년 02월 26일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 제24회 무보증사채의 전자등록총액이 확정될 예정이며, 이에 따라 사채관리회사의 위탁금액 및 수수료가 조정될 수 있습니다.

- 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

- 사채관리회사의 사채관리실적(2024년 02월 20일 기준)

구분
실적

2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
계

계약체결 건수
43건
66건
82건
94건
69건
48건
496건

계약체결 위탁금액
9조 9,700억원
15조 3,300억원
15조 5,010억원
18조 6,120억원
13조 6,660억원
11조 2,250억원
104조 9,820억원

- 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국예탁결제원
채권등록부 채권등록2팀
02-3774-3304/3305

나. 사채관리회사의 권한("사채모집위탁계약서 제4-1조 내지 제4-2조")

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 “본 사채”의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. “본 사채”의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : “본 사채” 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 “본 계약” 위반에 대한 책임의 면제 등④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사“가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 “본 사채”의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 “본 사채”에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명 날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안은 이자가 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “발행회사”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “발행회사”는 이에 성실히 협력하여야 한다.1. “발행회사”가 “본 계약”을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우2. 기타 “본 사채”의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 조사요구에 응하지 아니할 수 있다. ③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. ④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “발행회사”가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “발행회사”가 이를 부담하지 아니한다. ⑤ “발행회사”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다. ⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “발행회사”가 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법적 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “발행회사”의 본 계약상 의무위반을 구성한다.

다. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채모집위탁계약서 제4-3조 및 제4-4조")

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “발행회사”에 대하여 기한의 이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. ③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.④ “사채관리회사”는 “발행회사”에게 “본 계약” 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다. ⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.
제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, “본 계약”에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 "본 계약" 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 “본 계약”상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ “사채관리회사”가 “본 계약”이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

라. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항("사채모집위탁계약서 제4-6조")

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “사채관리회사”는 “본 계약”의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌 사유가 있음에도 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 본 계약상 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다.② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”는 사채권자집회의 동의를 얻어 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 “본 계약”상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

마. 사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.바. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 (주)삼천리의 책임입니다. 투자자께서는 발행회사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

[
국내외 경기 회복 둔화 및 불확실성
]

1-1. 국내외 경제는 코로나19의 영향으로 위축되었던 경기가 회복되고 있지만, 이와 동시에
높은 인플레이션, 금리 인하 지연, 지정학적 갈등, 주요국 경기 둔화 등 경기 불확실성도 여전히 높게 유지되고 있는 상황
입니다. 2024년 01월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르면, 2023년
세계 경제 성장률은 3.1%를 기록하였으며, 2024년에는 3.1%, 2025년에는 3.2%의 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다.
또한, 한국은행이 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2022년 2.6%를 기록하였으며, 2023년, 2024년에 각각 1.4%, 2.1%를 기록할 것으로 전망하고 있습니다.
국내경제는 부동산 PF 부실, 금융 불안정성 확대, 국제 정세 악화로 인한 변동성 증가 등 대외적인 변수들에 의한 리스크가 존재
하고 있습니다. 투자자분들께서는 국내외 경기 회복 둔화 및 불확실성을 지속적으로 관찰하시며 투자 의사결정을 내리시기 바랍니다.

도시가스사업을 영위하고 있는 당사는 다른 산업과 마찬가지로 국내외 경기변동의 영향을 받으므로 경기변동 상황을 지속적으로 고려해야 합니다. 2019년 11월 중국 우한 지역에서 발생한 코로나19는 동아시아를 비롯하여 전세계로 번지며 WHO로부터 팬데믹 선언을 받았습니다. 코로나19의 확산으로 2020년 글로벌 경제는 큰 침체를 겪은 후, 2022년부터 백신 보급의 확대로 국가 간 이동이 정상화 추세를 보이며 경기 회복세를 보였으나, 러시아-우크라이나 전쟁 발발을 비롯해 글로벌 인플레이션과 각국 중앙은행의 통화 긴축 정책으로 인해 경기 둔화 우려가 확산되었습니다. 2023년 러시아-우크라이나 전쟁 장기화 및 이스라엘-팔레스타인 분쟁 등 지정학적 갈등, 실리콘밸리 은행·크레딧스위스 사태 등 금융시장 불안 요인 확산 및 인플레이션 지속에 따른 금리 인하 지연 등 경기 불확실성도 여전히 높게 유지되고 있는 상황입니다.

국제통화기금(IMF)이 2024년 01월 발표한 World Economic Outlook Update에 따르면, 2023년 세계 경제 성장률은 3.1%로 발표되었습니다. 2024년 세계 경제 성장률은 3.1%로 전망하며 2023년 10월 전망치 대비 0.2%p 상향 조정하였습니다. IIMF는 세계 경제가 안정적인 성장세와 물가 하락에 힘입어 경착륙 가능성이 낮아졌다고 평가하였으며, 통화정책 완화와 지나친 긴축 기조 유지 모두를 경계해 통화정책 완화 시기에 대한 적절한 시점 설정이 중요하다고 권고하였습니다. 그 외에도 미래 충격에 대응하기 위한 재정여력 확충, 구조개혁을 통한 중장기 생산성 향상 및 기후변화 대응 등을 강조하였습니다.아울러, IMF는 최근 전망보고서를 통해 한국의 2023년 경제성장률을 1.4%로 발표하였으며, 2024년 경제 성장률을 직전 전망치 대비 0.1%p 상향한 2.3%, 2025년 경제성장률은 직전 전망치와 동일한 2.3%로 전망하였습니다. 주요 교역 상대국인 미국, 중국 등이 안정적인 경제 회복 흐름을 보임에 따라 한국의 성장률도 소폭 상향 전망한 것으로 판단됩니다.

[세계 경제 성장률 전망]

(단위: %,%p)

구분
2023년
2024년
2025년

23.10월(A)
24.1월(B)
조정폭(B-A)
23.10월(C)
24.1월(D)
조정폭(D-C)

세계

3.1
2.9
3.1
+0.2
3.2
3.2
-

선진국

1.6
1.4
1.5
+0.1
1.8
1.8
-

미국

2.5
1.5
2.1
+0.6
1.8
1.7
-0.1

유로존

0.5
1.2
0.9
-0.3
1.8
1.7
-0.1

독일

-0.3
0.9
0.5
-0.4
2.0
1.6
-0.4

일본

1.9
1.0
0.9
-0.1
0.6
0.8
+0.2

영국

0.5
0.6
0.6
-
2.0
1.6
-0.4

캐나다

1.1
1.6
1.4
-0.2
2.4
2.3
-0.1

한국

1.4
2.2
2.3
+0.1
2.3
2.3
-

신흥개도국
4.1
4.0
4.1
+0.1
4.1
4.2
+0.1

중국
5.2
4.2
4.6
+0.4
4.1
4.1
-

인도
6.7
6.3
6.5
+0.2
6.3
6.5
+0.2

주) 2023년, 2024년 경제성장률은 전망치자료 : IMF World Economic Outlook Update(2024.01)

한국은행이 2023년 11월에 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2023년 1.4%, 2024년 2.1%로 전망하였습니다. 국내경기는 소비, 건설투자 등 내수 회복이 지연되는 가운데, 수출을 중심으로 개선흐름을 이어가 완만하게 회복될 것으로 전망하였으나, 향후 주요국 통화정책 기조변화, 국제유가 흐름, 중국경제 향방 및 지정학적 갈등 전개양상 등과 관련한 불확실성이 매우 높은 상황임을 언급하였습니다.국내 경기의 경우 민간소비는 고금리 영향이 당분간 이어지면서 회복 모멘텀이 당초 예상보다 약할 것으로 전망됩니다. 설비투자는 글로벌 제조업 경기 둔화의 영향으로 다소 부진하였으나, 향후 IT경기 회복과 주요국의 신성장분야 투자 확대에 힘입어 개선될 것으로 전망됩니다. 건설투자는 신규착공 위축의 영향으로 부진한 흐름을 보일 것으로 예상되는데 이는 2022년말 이후 지속된 주거용 건물의 신규수주 및 착공의 위축이 공사물량의 감소로 이어질 것으로 전망되는 것에 기인합니다. 다만 SOC 예산 증가와 대규모 민관 인프라투자 확대 등은 감소폭을 제약하는 요인으로 작용할 것으로 기대되고 있습니다.

[한국 경제성장 전망]

(단위 : %)

구분
2022년
2023년(E)
2024년(E)

연간
상반기
하반기(E)
연간(E)
상반기
하반기
연간

GDP
2.6
0.9
1.8
1.4
2.2
2.0
2.1

민간소비
4.1
3.1
0.7
1.9
1.5
2.2
1.9

설비투자
-0.9
5.3
-5.8
-0.4
0.8
7.5
4.1

지식재산생산물투자
5.0
2.9
1.3
2.1
2.8
2.1
2.4

건설투자
-2.8
1.8
3.6
2.7
0.5
-3.7
-1.8

재화수출
3.6
-0.9
5.4
2.3
4.1
2.7
3.3

재화수입
4.3
1.9
-2.1
-0.2
0.7
4.1
2.4

자료 : 한국은행 경제전망보고서(2023.11)

이처럼 코로나19 이후 각국 정부 및 중앙은행의 적극적인 정책대응으로 예상보다 빠르게 경기를 회복하였음에도 불구하고 러시아-우크라이나 전쟁 및 이스라엘-팔레스타인 분쟁 등 지정학적 리스크, 금리 인하 지연으로 인한 금융 불안정성 확대, 경기 침체 우려 등 국내외 경제에 큰 영향을 미칠 수 있는 불확실성 역시 상존하고 있습니다. 상기와 같은 저성장 기조는 단순히 관광, 항공, 무역 등 직접적인 영향을 받는 업종 뿐만 아니라, 대부분의 사업분야 전반에 걸쳐 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 인플레이션 지속, 지정학적 갈등 등으로 인한 경기 회복 지연은 향후에도 한동안 지속될 수 있으며, 이는 당사가 영위하고 있는 사업분야 전반에 걸쳐 직, 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 국제 정세, 국내외 경제 하방 리스크 요인을 충분히 확인하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.

[도시가스사업부문 산업동향]

1-2.
국내 도시가스 공급업은 설비의 중복투자 방지등을 위해 정부 차원에서 도시가스업체에게 지역별 독점권을 부여
하여 이루어지고 있습니다. 따라서 신규업체가 진입하기에는 진입장벽이 상대적으로 높은 편이며, 설치되어 있는 배관설비 등을 고려했을 때 향후 이러한 독점 공급구도에 변동이 있을 가능성은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나
향후 정부정책의 변동 여부에 따라 도시가스업 전반에 걸친 영업실적에 부정적으로 작용할 수 있습니다.

국내 도시가스 공급업은 한국가스공사가 LNG(LNG: Liquified Natural Gas, 액화천연가스)를 수입하여 지역별 도시가스 공급업체에게 공급하고, 각 지역별 34개의 공급자들은 공급받은 LNG를 각사 배관을 통하여 일반소비자에게 공급하는 형태로 진행되고 있습니다. 도시가스 사업은 전력, 통신산업 등과 같은 네트워크 산업(Network Industry)의 하나로 사업을 영위하기위해서는 장기간에 걸친 대규모 초기투자(배관투자 및 안전관리투자)가 요구되며, 국가 경제상 중요 에너지원으로서의 공공성으로 인해 정부로부터 일정 공급권역을 승인 받아 사업을 영위하는 지역 독점적인 산업의 특성을 띄고 있습니다. 따라서 지역별 도시가스 공급업체들은 지역별 독점권을 소유하고 있으며, 일반 소비자에게 전가되는 소매요금은 각 지방자치단체장의 승인으로 결정됩니다. 지방자치단체별 도시가스 요금이 상이한 것은 지역마다 보급률, 배관투자, 인구밀집도 등 지역별 공급비용이 상이하기 때문입니다.정부에서 지역별로 독점권을 부여하는 주된 이유는 배관설비투자 등을 위해 막대한 초기 투자비용이 지출되는 도시가스산업의 특성을 감안하여 가스회사별 무분별한 투자를 억제하고, 공급설비의 중복투자 방지 및 도시가스의 안정적 공급을 위해서라고 볼 수 있습니다. 이 때문에 도시가스 산업에 대한 정부의 정책은 도시가스 업체들의 영업실적 및 수익성에 있어 가장 중요한 변수로 작용하고 있습니다.이러한 이유로 공급권역 내에서 도시가스 사업자 간의 경쟁은 발생하지 않고 있으며, 각 지역별 도시가스 회사 현황은 다음과 같습니다.

[2023년 도시가스 사업자 현황]

회사명
창립년월일
허가년월일
공급년월일
공급지역

㈜ 삼 천 리
1955. 10
1981. 06
1983. 10
[인천] 남· 연수구, 중· 동· 남동구 일부[경기] 부천· 시흥· 안산· 안양· 광명· 의왕· 군포· 수원· 화성· 용인· 안성· 평택· 오산시

코원에너지서비스㈜
1978. 07
1979. 06
1980. 02
[서울] 강남· 강동· 송파구, 서초구 일부[경기] 과천· 성남· 하남· 광주· 이천시, 여주군 (양평군 일부)

㈜ 예 스 코
1981. 03
1980. 04
1983. 03
[서울] 중· 광진· 성동· 동대문· 중랑구, 종로· 용산· 성북· 서대문구 일부[경기] 구리· 남양주시, 가평군, 포천시· 양평군 일부

서울도시가스㈜
1983. 11
1984. 11
1983. 11
[서울] 은평· 마포· 강서· 영등포· 관악· 동작구, 종로· 용산· 서대문· 양천· 서초구 일부[경기] 고양· 파주시, 김포시 일부

㈜귀뚜라미에너지
1984. 11
1985. 06
1985. 12
[서울] 구로· 금천구, 양천구 일부

㈜ 대륜 E&S
1999. 07
1985. 05
1986. 05
[서울] 노원· 도봉· 강북구, 성북구 일부[경기] 의정부· 양주· 동두천시, 연천군, 포천시 일부

인천도시가스㈜
1983. 03
1983. 06
1984. 01
[인천] 부평· 계양· 서구, 강화군, 중· 동· 남동구 일부[경기] 김포시 일부

㈜부산도시가스
1981. 03
1981. 07
1982. 10
[부산] 부산시

대성에너지㈜
1983. 01
1982. 07
1984. 10
[대구] 대구시 [경북] 경산시, 칠곡· 고령군 일부

㈜해양에너지
1982. 05
1982. 06
1983. 07
[광주] 광주시 [전남] 나주시, 화순· 장성· 담양· 영광· 해남· 함평· 장흥군

CNCITY에너지
1985. 10
1985. 11
1987. 12
[대전] 대전시 [충남] 계룡시

㈜경동도시가스
1977. 06
1981. 02
1984. 08
[울산] 울산시 [경남] 양산시

강원도시가스㈜
1984. 02
1984. 12
1984. 12
[강원] 춘천시, 홍천· 영월· 정선군 (태백시)

참빛원주도시가스㈜
1992. 10
1992. 10
1989. 03
[강원] 원주시, 횡성군

참빛영동도시가스㈜
1993. 07
1994. 01
1996. 09
[강원] 강릉· 동해· 삼척시

참빛도시가스㈜
1993. 08
1994. 01
1995. 07
[강원] 속초시, 고성· 양양군

명성파워그린㈜
2012. 09
2014. 09
2016. 11
[강원] 평창군

충청에너지서비스㈜
1987. 08
1987. 12
1989. 07
[충북] 청주· 제천시, 증평· 괴산· 진천· 음성· 영동· 단양· 옥천· 보은군[세종] 세종시 일부

참빛충북도시가스㈜
1994. 02
1994. 03
1995. 03
[충북] 충주시

J B ㈜
1992. 06
1992. 09
1992. 09
[충남] 천안· 아산· 공주· 보령· 논산, 서천· 금산· 부여군 (청양군)[세종] 세종시 일부

㈜미래엔서해에너지
2003. 12
1995. 08
1996. 12
[충남] 당진· 서산시, 홍성· 예산· 태안군

전북도시가스㈜
1982. 06
1983. 02
1984. 05
[전북] 전주· 김제· 남원시, 완주· 순창· 무주· 고창군

군산도시가스㈜
1990. 01
1990. 06
1991. 08
[전북] 군산시, 임실· 부안· 진안군

전북에너지서비스㈜
1990. 02
1990. 06
1992. 01
[전북] 익산· 정읍시

목포도시가스㈜
1982. 07
1983. 05
1984. 09
[전남] 목포시, 무안· 영암· 강진군

전남도시가스㈜
1983. 09
1984. 05
1985. 03
[전남] 순천· 광양시, 곡성· 구례· 고흥· 보성군

대화도시가스㈜
1984. 08
1984. 12
1988. 05
[전남] 여수시

영남에너지서비스㈜ 구미
1986. 03
1986. 04
1988. 10
[경북] 구미· 김천· 상주· 문경시, 청도· 성주군, 칠곡군 일부

영남에너지서비스㈜ 포항
1989. 03
1989. 11
1990. 01
[경북] 포항시, 영덕· 울진군

대성청정에너지㈜
1997. 07
1993. 10
1995. 02
[경북] 안동· 영주시, 예천· 봉화· 의성· 군위군 (청송· 영양군)

서라벌도시가스㈜
2000. 08
1993. 08
1996. 11
[경북] 경주· 영천시

경남에너지㈜
1972. 07
1982. 01
1984. 03
[경남] 창원· 김해· 거제· 통영· 밀양시, 함안· 창녕· 고성· 의령군

㈜지에스이
1998. 03
1998. 03
2000. 07
[경남] 진주· 사천시, 거창· 함양· 하동군 (산청· 합천군)

㈜제주도시가스
1999. 10
1999. 11
2005. 01
[제주] 제주· 서귀포시

주1) 사명변경 : 중부도시가스㈜ → JB㈜(2018. 8.30), ㈜해양도시가스 → ㈜해양에너지(2019. 4. 8)주2) 공급지역의 ( )는 미공급지역

자료: 한국도시가스협회(2023.08)

도시가스의 대체재라 할 수 있는 타 에너지원 또는 타 에너지 공급사업자와의 경쟁은 다소 나타나고 있습니다. 그러나 상용화 기술 및 경제성의 문제로 석유, 가스 등 기존 에너지원의 대체는 현재까지 미미한 수준이며, 도시가스 사업의 수익구조상 공급량 및 수요가수가 해당 회사의 수익규모를 결정짓는 주요 변수가 되고 있습니다.

[2023년 11월말 기준 회사별 도시가스 공급현황]

수요가수(개)
누계공급량(천MJ)
배관(m)

코원ES
1,581,996
57,690,279
3,359,342

예스코
1,448,373
47,197,936
3,473,989

서 울
2,646,118
70,023,036
4,625,617

귀뚜라미
412,473
10,681,531
586,746

대 륜
960,437
30,351,599
2,070,832

삼천리
3,277,269
147,093,063
7,007,134

인 천
817,023
32,934,173
1,627,263

부 산
1,607,113
48,984,185
2,791,702

대 성
1,221,240
41,030,563
3,104,673

해 양
782,774
27,880,662
2,517,983

CNCITY
681,329
23,937,438
1,762,315

경 동
637,986
66,640,424
2,562,426

강 원
155,233
6,723,762
551,828

참빛원주
168,188
7,321,519
529,113

참빛영동
79,326
3,690,349
258,750

참 빛
40,197
1,130,368
102,397

명 성
1,669
439,807
14,948

충청ES
480,045
31,884,236
1,394,639

참빛충북
84,156
5,852,652
356,163

J B
678,999
35,382,383
2,196,670

서 해
199,483
24,298,980
1,043,859

전 북
391,215
17,343,333
1,496,314

군 산
128,661
11,129,182
575,726

전북ES
129,823
6,824,942
412,054

목 포
156,098
4,763,630
605,014

전 남
182,813
10,471,143
585,782

대 화
108,966
9,800,271
487,882

영남ES(구미)
310,247
20,675,106
938,252

영남ES(포항)
224,607
15,916,606
833,902

대성청정
103,135
6,682,938
426,166

서라벌
135,650
7,412,355
583,797

경 남
896,755
34,247,362
2,552,276

지에스이
210,581
6,486,611
763,871

제 주
49,348
1,272,687
166,570

계
20,989,326
874,195,111
52,365,995

주) 2023년 11월 기준이 가장 최근 수치임자료: 도시가스협회 도시가스사업통계월보(2023년 11월)

당사는 경기도의 13개시와 인천광역시의 5개구 지역의 도시가스 공급 독점권을 부여받고 있으며, 도시가스 공급량 기준 국내 시장점유율 1위를 차지하고 있습니다. 정부로부터 일정 공급권역을 승인 받아 사업을 영위하는 사실상 지역 독점적인 산업의 특징을 갖고 있으며 기 설치되어 있는 배관설비 등을 감안시 독점공급권에 대한 정부정책의 변경 및 신규 도시가스 업체의 진입 가능성은 높지 않으나, 도시가스 공급에 대한 복수 업체 허용 등 정부정책이 당사에 부정적으로 작용할 경우 당사의 영업실적 및 수익성이 영향을 받을 수 있습니다.

[당사 공급권역 현황]

구 분
삼천리 공급권역

경기도(13개 시)
수원시, 안양시, 광명시, 부천시, 안산시, 시흥시, 의왕시, 군포시, 평택시, 오산시, 안성시, 용인시, 화성시

인천광역시(5개 구)
미추홀구, 중구, 동구, 연수구, 남동구 일부

자료: 당사 2023년 3분기보고서

[산업의 성장성]

1-3. 국내 도시가스 공급업은 2000년대 초까지 연간 10% 이상의 높은 소비증가세를 보여왔습니다. 필수재 성격의 제품 특성상 일정 수준의 가정용 수요가 유지되고 있으며, 소득수준 향상과 경기회복 등 외부요인을 감안하면 도시가스 수요는 향후에도 견조한 수요를 유지할 것으로 보입니다.
그러나 전반적인 보급률 상승 및 배관망의 연차적인 완공 등으로 인해 최근 성장세가 둔화되는 모습을 보이고 있습니다
. 또한
인구와 기후 등의 변화에 따라서 당사의 수익성이 직 간접적인 영향을 받을 수 있다는 점 투자의사 결정시 유의하시기 바랍니다.

국내 도시가스사업은 1970년대 후반 두 차례의 오일쇼크 이후 에너지원 수요 다변화 정책의 일환으로 정부에 의해 대규모 도입이 추진되며 성장하기 시작했습니다. 1986년 발전용 천연가스 공급과 1987년 도시가스 공급 개시 이후 급격한 증가세를 보였으며, 1992년 정부는 전국 천연가스 공급계획을 추진하였으며, 전국적으로 보급률이 확대되고 수요량이 증가하여 지속적인 성장 추세가 이어져 왔습니다.

[연도별 국내 도시가스 공급실적 추이]
(단위 : 백만㎡, 천가구)

연도별 국내 도시가스 공급실적 추이.jpg
연도별 국내 도시가스 공급실적 추이

주) 2023년 11월 공급량은 누적기준자료: 한국도시가스협회 도시가스사업통계월보

경제발전에 따른 에너지 수요 증가와 전국적인 주배관망 완공에 따른 공급기반 확대로 도시가스의 소비는 1999년까지 연평균 19.6%의 높은 소비 증가율을 보였으며 2000년대 초까지 연간 10% 이상의 높은 소비증가세를 보였습니다. 그 후 전반적인 보급률 수준의 상승과 배관망의 연차적인 완공 등으로 인해 2000년 이후 현재까지 연평균 소비증가율이 둔화되고 있는 추세이긴 하지만 도시가스의 필수재 성격 등으로 인해 수요가수는 꾸준히 연 2.0% 가량의 증가율을 보이고 있습니다.다만, 최근 급증하는 오피스텔 수요가 대부분 값싼 전기요금으로 인해 전기화로 이뤄지고, 대규모 택지개발을 통해 공급되는 에너지는 전량 지역난방이다 보니 도시가스 주택용 수요 증가는 둔화될 전망입니다.공급량의 경우 꾸준히 증가하다가 2014년과 2015년에 소폭 감소하였으며, 2020년에는 코로나19 확산에 따른 도시가스 공급이 일시적으로 축소되었습니다. 이후 전세계적으로 에너지 비축량이 정상화되면서 점진적인 회복추세를 보이며, 2022년 공급량은 1,092,695천GJ로 전년 대비 2.7% 증가하였습니다. 2023년 11월 누적 공급량은 전년 동기 대비 8.2% 감소하였는데, 이는 러시아-우크라이나 전쟁 발발로 인한 LNG 현물 가격 급등 및 경기침체에 따른 산업용 LNG 수요 감소 등에 기인합니다.

[연도별 수요가수 및 공급량]

구분
2023년 11월
2022년 11월
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

수요가수(천개)전년대비증가율
20,989(0.6%)
20,863(2.3%)
20,880(1.7%)
20,521(2.0%)
20,118(2.3%)
19,660(2.8%)
19,132(3.1%)

18,566

(3.3%)

공급량(천GJ)전년대비증가율
874,107(-8.2%)
952,671(2.7%)
1,092,695(2.7%)
1,063,975(6.0%)
1,004,217(-3.5%)
1,040,349(-4.4%)
1,087,868(8.1%)
1,006,065(5.7%)

자료: 한국도시가스협회 2023년 11월 및 2022년 11월 도시가스사업통계월보

[정부의 정책 등 대외 변수]

1-4. 도시가스는 가정용, 발전용 및 산업용 연료로서 국가 경제의 중요한 에너지원으로 국민경제 차원에서 중요도가 높은 대표적인 공익사업 자원입니다. 공익사업의 성격상 정부는 관련법령을 통해 도시가스 사업자와 한국가스공사에 대해 엄격한 통제와 지원을 병행하고 있습니다.
정부의 에너지 정책 및 규제에 따라 도시가스 사업의 영업환경이 변화될 수 있으며, 이는 당사의 수익구조에 영향을 미칠 수 있습니다.

도시가스(LNG)는 가정용, 발전용 및 산업용의 연료로 시민생활과 직접 관련되는 생활 필수품입니다. 특히 연소시 저공해성, 운반의 편의성, 사용 및 취급의 편의성 등으로 인해 타에너지원에 비해 상대적으로 우수한 장점을 지니고 있습니다. LNG는 국가 경제의 중요한 에너지원으로 전국 1,700만 이상의 가구가 사용하는 대중연료입니다.한편, 국내 도시가스 시장은 LNG 수요량 전체를 수입에 의존하고 있어 대외변수의 영향을 받기 쉬운 환경입니다. 중동의 정세, 국제 유가 및 환율변동 등에 따라 수급상 변화가 있을 가능성이 존재합니다. 산업의 공익적 성격과 수급 안정을 고려해 정부는 '도시가스사업법', '액화석유가스의 안전 및 사업관리법', '에너지이용합리화법', '산업안전보건관리법', '한국가스공사법' 등 관련법령을 통해 도시가스 사업자와 한국가스공사에 대해 엄격한 통제와 지원을 병행하고 있습니다. 또한 정부는 '장기천연가스 수급계획' 수립 강제(법 제18조의 2), 지역독점과 원가보전에 의한 일정 수준의 수익성 보장, 배관 설비 투자 및 안전관리 투자를 위해 에너지특별융자자금, 도시가스 안전관리기금, 도시가스시설자금 등 장기 저리의 정책자금 지원, 적극적인 보급 확대정책 등을 통해 천연가스 수급안정을 도모해 도시가스사업자들이 안정적으로 사업을 수행하도록 지원하고 있습니다. 도시가스요금은 LNG 수입원가와 도ㆍ소매회사의 공급비용으로 구성되고, 이 중 도ㆍ소매회사의 공급비용은 공공요금으로서 인상(하)시 물가심의위원회의 심의와 감독관청의 요금승인절차 등이 의무화되어 있습니다. 도매요금의 경우, 한국가스공사의 적정수준의 공급비 산정과 함께 유가, 환율 등 도입 원료비의 변동분 등을 반영하여 산업통상자원부 장관이 인가하도록 규정하고 있습니다. 도시가스 소매회사의 소매공급비용은 승인권자인 시도지사가 해당지역의 경제적 특수성, 수요밀집도, 사업력, 공급에 소요되는 비용 등을 감안하여 총괄원가방식으로 요금을 산정하고 회계기관 등의 외부검정과 지방자치단체의 물가심의위원회의 심의를 통과해야 요금이 결정됩니다.도시가스 보급 초기에는 기업의 배관투자를 유인하기 위해 도시가스 소매공급비용이 상대적으로 높게 책정되었으나, 보급률 상승과 함께 공급량이 크게 증가하면서 단위당 마진이 축소되어 수익성도 저하되는 경향을 보이고 있습니다. 특히, 최근 지방자치단체들이 물가안정화 차원에서 공급비용 인상을 최소화하거나 인하하는 경향이 있어 도시가스사들의 수익성 개선에 다소 부정적 요소로 작용하고 있습니다. 향후에도 정부의 가스요금인상 규제 혹은 기타 정책으로 인해 각 지방자치단체의 도시가스사 소매공급비용 조절 가능성이 있으며, 이로 인해 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다.

[도시가스 요금 결정구조]

도시가스 요금 결정구조.jpg
도시가스 요금 결정구조

주1) 총괄원가 중 재료비는 2개월마다 조정, 민수용을 제외한 용도에 대하여 매월 조정, 도매공급비용(총괄원가-재료비)은 연 1회 조정되며, 산업통상자원부장관이 승인주2) 소매공급비용은 회계기관 등의 외부검정과 해당지자체의 물가심의위원회 심의를 거쳐 시ㆍ도지사가 승인 자료: 한국가스공사

LNG 공급사업은 대규모 수송선, 인수기지, 전국 배관망 건설 등 막대한 초기 투자비가 소요되고 거래구조상 장기계약물량을 의무적으로 인수(Take or Pay)해야 하는 등 다소 경직된 시장구조를 보이고 있습니다. 이러한 이유로 도입 계약에서부터 운반, 비축, 지역 도시가스사업자에 대한 공급까지의 도매부문은 국영기업인 한국가스공사(도매회사, 공기업)가 전담하고 있으며, 주 배관망에 연결되는 공급관 설치를 통해 최종소비자에게 도시가스를 공급하는 소매부문은 민간기업인 도시가스업체(소매회사)들이 담당하며 도매와 소매부문이 이원화된 공급체계를 유지하고 있습니다.소매공급은 가스공사로부터 일률적으로 공급되는 균질한 천연가스를 각 지역의 도시가스업체들이 각자의 지역 공급망을 통하여 공급(Pass-Through 방식)하는 단순 유통업 형태의 매출구조를 이루고 있습니다. 이처럼, 도매요금은 원료비 연동제에 따라 한국가스공사의 고시가격으로 결정되며, 소매공급비용은 용도별로 지방자치단체에서 결정하며, 최근 1년 공급지역별(서울, 경기도) 도시가스 요금 추이는 다음과 같습니다.

[공급지역별 도시가스 요금 추이]
(단위 : 원/MJ)

지역
용도
24.02.01
24.01.01
23.12.01
23.11.01
23.10.01
23.09.01
23.08.01
23.07.01
23.06.01
23.05.01
23.04.01
23.03.01

서울
주택취사
20.7354
20.7354
20.7354
20.7354
20.7354
20.7354
20.7354
20.7354
20.7354
19.6910
19.6910
19.6910

주택난방
20.7354
20.7354
20.7354
20.7354
20.7354
20.7354
20.7354
20.7354
20.7354
19.6910
19.6910
19.6910

업무난방
22.9976
24.9885
23.0263
21.7931
23.3931
22.6808
22.8324
24.0237
23.2534
23.5352
26.6215
32.6947

일반1
20.4255
20.4255
20.4255
20.4255
20.4255
20.4255
20.4255
20.4255
20.4255
19.3863
19.3863
19.3863

일반2
19.4238
19.4238
19.4238
19.4238
19.4238
19.4238
19.4238
19.4238
19.4238
18.3846
18.3846
18.3846

경기
주택취사
21.0508
21.0508
21.0508
21.0508
21.0508
21.0508
21.0234
21.0234
21.0234
19.9790
19.9790
19.9790

주택난방
21.0173
21.0173
21.0173
21.0173
21.0173
21.0173
20.9899
20.9899
20.9899
19.9455
19.9455
19.9455

업무난방
23.2546
25.2455
23.2833
22.0501
23.6501
22.9378
23.0620
24.2533
23.4830
23.7648
26.8511
32.9243

영업1
20.6927
20.6927
20.6927
20.6927
20.6927
20.6927
20.6653
20.6653
20.6653
19.6261
19.6261
19.6261

영업2
19.6808
19.6808
19.6808
19.6808
19.6808
19.6808
19.6534
19.6534
19.6534
18.6142
18.6142
18.6142

주1) 매출비중이 큰 용도(주택용, 업무난방용, 일반용)의 소매요금(가격)입니다.주2) 일반용의 경우 동절기, 하절기, 기타월의 평균 소매요금을 적용하였습니다.자료: 한국도시가스협회 연도별 요금표

도시가스 보급 초기에는 기업의 배관투자를 유인하기 위해 도시가스 소매공급비용이상대적으로 높게 책정되었으나, 보급률 상승과 함께 공급량이 크게 증가하면서 단위당 마진이 축소되어 수익성도 저하되는 경향을 보이고 있습니다. 지방자치단체들은 물가안정화 차원에서 공급비용 인상을 최소화하는 경향이 있어 도시가스사들의 수익성 개선에 다소 부정적 요소로 작용하고 있습니다. 향후에도 정부의 가스요금인상 규제 혹은 기타 정책으로 인해 각 지방자치단체의 도시가스사 소매공급비용 조절 가능성이 있으며, 이로 인해 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[시장구조 재편 가능성에 관한 사항]

1-5. LNG 공급업은 네트워크 산업으로 장기간에 걸친 대규모 초기 투자가 필요한 자본집약적 장치산업입니다. 또한 국내 도시가스 업체는 지자체의 허가를 받아야 사업을 영위할 수 있기 때문에 상당한 수준의 진입장벽이 존재하며, 지자체가 중복투자 방지를 위해 중복사업 영위를 제한하므로
사실상 독점사업권을 인정하는 지역독점적인 특징이 있습니다. 도시가스 산업의 특성을 고려할 때, 향후에도 경쟁체제로의 시장구조 개편 가능성은 크지 않은 것으로 보입니다.
그러나
향후 기존 업체간 M&A 등을 통한 시장 재편 가능성을 배제할 수 없다는 점 유의하시기 바랍니다.

LNG 공급업은 네트워크 산업으로 장기간에 걸친 대규모 초기 투자가 필요한 자본집약적 장치산업입니다. 또한 국내 도시가스 업체는 지자체의 허가를 받아야 사업을 영위할 수 있기 때문에 상당한 수준의 진입장벽이 존재하며, 지자체가 중복투자 방지를 위해 중복사업 영위를 제한하므로 사실상 독점사업권을 인정하는 지역독점적인 특징이 있습니다. 현재 수도권 지역의 경우 7개 도시가스 회사에 대한 지역적 공급권이 인정되고 있으며, 지방의 경우는 각 시도별로 1~4개의 기업이 지역을 분할해 공급하고 있습니다. 이러한 이유로 공급권역 내에서 도시가스 사업자간의 경쟁은 발생하지 않고 있는 반면, 대체재라 할 수 있는 타 에너지원 또는 타 에너지 공급사업자와의 경쟁은 다소 나타나고 있습니다. 그러나 상용화기술 및 경제성의 문제로 석유, 가스 등 기존 에너지원의 대체는 현재까지 미미한 수준이며, 지역적 독점체제하에서 LNG산업의 경쟁강도는 매우 약하다고 볼 수 있습니다.

[2023년 지역별 도시가스 업체 현황]

지역
도시가스회사

수도권(7개사)

코원에너지서비스(주) / (주)예스코 / 서울도시가스(주) /(주)귀뚜라미에너지 /
(주)삼천리 / 대륜E&S /인천도시가스(주)

충청북도(2개사)
참빛충북도시가스(주) / 충청에너지서비스(주)

충청남도(2개사)
미래엔서해에너지 / JB(주)

대전광역시(1개사)
CNCITY에너지

전라북도(3개사)
군산도시가스(주) / 전북에너지서비스(주) / 전북도시가스(주)

전라남도(3개사)
전남도시가스(주) / 대화도시가스(주) / 목포도시가스(주)

광주광역시(1개사)
(주)해양에너지

강원도(5개사)
강원도시가스(주) / 참빛도시가스(주) / 참빛원주도시가스(주) /참빛영동도시가스(주) / 명성파워그린(주)

경상북도(4개사)
대성청정에너지(주) / 영남에너지서비스(주)(구미) / 영남에너지서비스(주)(포항) / 서라벌도시가스(주)

경상남도(2개사)
경남에너지(주) / (주)지에스이

대구광역시(1개사)
대성에너지(주)

울산광역시(1개사)
(주)경동도시가스

부산광역시(1개사)
(주)부산도시가스

제주도(1개사)
(주)제주도시가스

자료: 한국도시가스협회

당사는 경기도의 13개시와 인천광역시의 5개구 지역의 도시가스 공급 독점권을 부여받고 있으며, 도시가스 공급량 기준 국내 시장점유율 1위를 차지하고 있습니다.

[당사 공급권역 현황]

구 분
삼천리 공급권역

경기도(13개 시)
수원시, 안양시, 광명시, 부천시, 안산시, 시흥시, 의왕시, 군포시, 평택시, 오산시, 안성시, 용인시, 화성시

인천광역시(5개 구)
미추홀구, 중구, 동구, 연수구, 남동구 일부

자료: 당사 2023년 3분기보고서

증권신고서 제출기준일 현재 국내 시장에는 당사를 포함하여 총 34개의 사업자가 도시가스를 공급하고 있습니다. 당사는 도시가스 공급량 기준 2023년 11월 누적 및 2022년 누적 기준으로 각각 16.8%, 16.6%의 시장점유율로 국내 시장점유율 1위를 차지하고 있습니다.

[도시가스 공급량 기준 시장점유율 현황]

(단위 : %)

회사명
2023년 11월(누적)
2022년
2021년

삼천리
16.8
16.6
16.3

서 울
8.0
8.3
8.0

코원에너지서비스
6.6
6.6
6.4

예스코
5.4
5.4
5.3

경 동
7.6
8.9
9.6

부 산
5.6
5.7
5.7

대 성
4.7
4.4
4.8

대 륜
3.5
3.8
3.6

경남에너지
3.9
3.7
3.8

J B
4.0
4.0
4.0

기 타
33.9
32.6
32.5

합 계
100.0
100.0
100.0

주1) 도시가스공급 사업은 국내매출만 있으며, 수출은 없습니다.주2) 2023년 11월 이후 수치는 증권신고서 제출기준일 현재 집계되지 않았으며, 상기 자료는 한국도시가스협회 홈페이지에 게재된 가장 최근 자료입니다.자료: 한국도시가스협회 도시가스사업통계월보(2023년 11월)

정부는 1999년 독점체제인 가스 산업의 효율성을 제고하고자 '가스산업구조개편 기본계획(안)'을 발표해 도매부분의 단계적인 민영화와 소매부분의 경쟁체제 도입을 추진했습니다. 독점적 도매산업의 개방을 통해 가스 도입선을 다변화하고, 소매부문도 배관 미설치 지역에 대한 신규설비 투자를 일정요건 하에서 다수에게 허용하고 소비자에 대한 경쟁 공급을 추진하려는 계획이었습니다. 그러나 거액의 초기 투자 비용이 소요되는 배관망 설치에 대한 중복투자, 사용자 설비가액 중복부담 등 투자효율성이 떨어질 것에 대한 우려와 국제 가스시장의 판매자 우위로의 시장 전환, 수입선 다변화에 따른 국내 수급불안 측면이 고려되어 사실상 경쟁도입제도의 추진이 중단된 상태입니다.도시가스 산업은 정부로부터 일정 공급권역을 승인 받아 사업을 영위하기 때문에 사실상 지역 독점적인 산업의 특징을 갖고 있으며, 산업특성과 지역적 독점성으로 인하여 타 산업에서 일반적으로 중시되는 기술력, 제품차별성, 시장지배력, 지명도 등이 영업경쟁력에 미치는 영향이 미미합니다. 또한, 기 설치되어 있는 배관설비 등을 감안시 독점 공급권에 대한 정부정책의 변경 및 신규 도시가스 업체의 진입 가능성은 높지 않습니다. 하지만 도시가스 공급에 대한 복수 업체 허용 등 향후 정부 시책에 따라 당사의 영업실적 및 수익성이 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[사업다각화에 관한 사항]

1-6.
도시가스 사업자들은 장기적인 성장 동력을 확보하기 위해
집단에너지 사업에 대한 참여 등
사업다각화를 추진
하고 있습니다.
이로 인해 개별업체들의 투자지출이 직간접적으로 늘어나게 될 가능성이 존재합니다.
관련 변동 사항에 따라 회사의 재무상황 혹은 신용도 변화가능성이 존재하므로 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

도시가스 사업자들은 도시가스산업이 성숙기에 진입해 성장성이 점차 둔화되어가고 있음에 따라 향후 사업다각화를 통해 장기적인 성장 동력을 확보하려고 노력하고 있습니다. 주로 집단에너지 사업에 대한 참여, 민자발전, 자원개발과 같은 연관 업종에서의 사업다각화를 우선적으로 추진하고 있습니다. 향후 개별 업체들의 사업 다각화 노력에 따른 투자지출이 직간접적으로 늘어날 가능성이 존재합니다.

[주요 도시가스 회사 사업 다각화 현황]

도시가스회사
사업다각화 내용

(주)삼천리
집단에너지, 발전업, 플랜트, 생활문화사업 등

(주)예스코
건설, PC제조, 전자부품, 해외자원투자업 등

서울도시가스(주)
해외자원개발

대성에너지(주)
집단에너지

자료: 각 도시가스회사 2023년 3분기보고서

또한 개별 업체의 사업 다각화 방향, 효과 및 신규 사업의 위험도 등에 따라 재무구조 뿐 아니라 회사의 신용도에도 변화가능성이 있으므로 투자자들께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다. 더불어 이 과정에서 경우에 따라 자회사 인수 형태의 사업다각화를 추진하는 곳도 있을 수 있으며, 에너지 사업 관계사에 대한 지분투자와 이로 인한 재무부담 변동 수준에 대해서도 유의하시기 바랍니다.

[국내 LNG 가격변동 위험]

1-7. 공급단가 및 단위당 판매마진이 정해져 있는 국내 도시가스 공급업의 특성상
LNG 가격은 도시가스 공급업자의 수익성에 직접적인 영향을 미치지는 않으나
,
타 에너지원과의 경쟁에서의 가격경쟁 등 판매량에 영향
을 미칠 수 있고,
전체 매출 규모에도 영향
을 주는 요인으로 작용할 수 있습니다.
국내 LNG 가격은 해외 LNG 가격, 유가, 환율 등의 영향을 받습니다. 더불어, 2022년부터 러시아-우크라이나 전쟁 등에 따른 에너지 수급 불안정성의 영향으로 LNG 가격은 변동성을 보이고 있습니다. 이러한 대외변수들의 발생에 따라 LNG 가격이 영향을 받을 경우 도시가스공급업자의 수익성에 직, 간접적인 영향을 미칠 수 있다는 점 유의
하시기 바랍니다.

국내 도시가스 공급업은 매년 지방자치단체와의 계약에 의해 공급단가 및 단위당 판매마진이 고정되어 있습니다. 따라서 LNG가격의 변동보다는 판매량에 따라 수익이 결정되는 특성을 가지고 있습니다. 그러나 LNG 가격 변동 여부에 따라 타 에너지원과의 가격 경쟁력이 변동되어 도시가스 판매량에 영향을 미칠 수 있고, 전체 매출 규모에도 영향을 주는 요인으로 작용할 수 있습니다. 국내 LNG 가격은 ① 해외 LNG 가격, ② 국제유가, ③ 환율 등의 영향을 받습니다. 다만, 국내 도시가스용 LNG의 경우 개별 도시가스업체들이 직접 해외로부터 LNG를 수입하여 개별 소비자에게 공급하는 구조는 아니며, 도매사업자인 한국가스공사가 LNG를 수입하여 모든 도시가스업체들에게 동일한 고시가격으로 공급하는 구조를 가지고 있습니다. 따라서 도시가스 산업은 원재료 구매 측면에서 각 업체별로 협상능력, 환위험 헷지능력 등에 따른 차별화가 불가능하며, 도시가스 업체들은 가격수용자에 해당합니다. 산업부와 한국가스공사는 2020년 7월부터 천연가스 공급규정을 개정해 기존 모든 도시가스 용도에 일괄 적용되던 단일 원료비를 용도별 특성을 고려해 민수용, 상업용, 도시가스발전용 등 세 가지 원료비로 분류하였으며, 상업용에는 수송용 요금도 별도 신설했습니다. 이에 따라 민수용은 주택용, 일반용(소매요금 기준 영업용), 상업용은 업무난방용, 냉난방공조용, 산업용, 수송용으로, 도시가스발전용은 열병합용, 열전용설비용, 연료전지용으로 분류되었습니다. 특히 일반가정 또는 상점 등에서 사용하는 주택용 및 영업용은 민수용으로 분류해 기존과 동일하게 매 홀수 월마다 변동폭이 환율과 유가를 고려하여 3%를 초과하는 경우에만 요금을 조정하고 있습니다. 이와 달리 상업용 및 도시가스발전용은 매월 도시가스 요금을 조정하며, 2020년 8월부터 천연가스 공급규정 개정에 따른 요금이 적용되고 있습니다. 최근 1년 도시가스 도매요금의 주요 변동은 다음과 같습니다.

[도시가스 도매요금 추이]

(단위 : 원/MJ)

구 분
요금단위 열량(원/MJ)

24.02.01
24.01.01
23.12.01
23.11.01
23.10.01
23.09.01
23.08.01
23.07.01
23.06.01
23.05.01
23.04.01
23.03.01

도매요금
19.2777
20.2247
19.2911
18.7044
19.4656
19.1267
19.1988
19.7656
19.3991
18.9881
20.3659
23.2954

주) 상기 도시가스 도매요금은 각 용도별 단순 평균값입니다.자료: 한국가스공사

한국가스공사가 공급하는 LNG 도매가격은 2019년 7월까지 상승세를 유지하였으나, 이후 코로나19의 영향으로 세계적으로 경기가 침체되어 LNG 수요가 급감했으며 이로 인한 공급과잉이 심화됨에 따라 20년 11월까지 하락기조를 보였습니다. 이후 2020년 12월 MJ당 10원대였던 도매요금은 코로나19 영향 축소에 따른 경기 회복세 및 러시아-우크라이나 사태로 인한 국제 유가 급상승으로 인해 지속적으로 상승하여 22년 12월에는 MJ당 25원을 기록하였습니다. 이후 인플레이션 등에 따른 경기 회복세 지연으로 인한 수요 감소, 국제유가 및 환율 안정화로 LNG 도매요금도 점차 인하되는 추세를 보이며, 2023년 11월 도매요금은 MJ당 약 18원대를 시현하였습니다. 다만 2023년말 파나마 운하 통행 제재로 LNG 도매요금이 재차 증가세를 보였으며, 미국 신규 LNG 사업 규제, 러시아-우크라이나 전쟁 장기화 등 지정학적 요인들에 따라 도매요금이 이전과 같은 수준으로 인하되기까지는 상당한 시간이 소요될 것으로 전망됩니다.LNG 도매가격은 원료비와 도매공급비용을 합산하여 산정되는데, 그 중 원료비가 도매가격 결정에 큰 비중을 차지하고 있습니다. 원료비는 국제 유가 및 환율에 연동되어, 국제 유가 및 환율의 변동이 도매요금 결정에 영향을 미치고 있습니다. 따라서, 한국도시가스가 공급하는 LNG 도매요금의 증가세의 주 원인은 한국가스공사의 LNG 수입가격의 변동인 것으로 분석됩니다. 한국가스공사의 LNG 수입단가 추이는 다음과 같습니다.

[한국가스공사 LNG 수입단가 추이]

(단위 : 원/톤)

회사
품목
'23년 3분기
'22년 연간
'21년 연간
'20년 연간
'19년 연간

한국가스공사
LNG
1,194,476
1,470,226
660,833
483,596
595,665

주) LNG 가격은 판매자 및 구매자 경쟁력에 영향을 미치는 핵심 정보로 비밀유지조항에 따라 외부에 공개되지 않아, 전체 가격변동 추이만 표시합니다.자료 : 한국가스공사 2023년 3분기보고서

한국가스공사의 LNG 수입단가는 2020년 코로나19의 전세계적 유행에 따른 경제위기로 인한 천연가스 수요 급감으로, 톤당 단가가 48만원대까지 하락하였습니다. 2021년에는 수요 회복세가 가시화되고, 2021년 초 북반구 한파와 천연가스 재고 소진을 시작으로 유럽을 중심으로 다양한 수급 불안 요인이 작용하면서 가격이 톤당 66만원을 기록하였습니다. 2022년에는 러시아-우크라이나 사태 등으로 인한 공급 차질에 따라 2021년 연간 단가에 비해 2배 이상 증가하는 등 큰 변동성을 보이며 연간 단가가 톤당 147만원까지 상승하였습니다. 2023년 3분기에는 2022년 연간대비 소폭하락하였지만, 글로벌 경기 회복 지연에 따라 수요 상승세가 둔화되며 톤당 약 119만원을 시현하였습니다.올해 도시가스사의 판매 부문은 도매요금 원료비 변동에 따라 크게 요동칠 것으로 예상됩니다. 국제 에너지시장 불안으로 천연가스 가격의 변동성이 커지면서 수요이탈에 따른 판매량 둔화가 우려되고 있습니다. 특히 도시가스 판매량의 33%를 차지하는 산업용은 급격하게 상승하는 도매요금 탓에 타연료와의 경쟁이 치열할 것으로 예상됩니다. 판매량의 42%를 차지하는 주택용은 정부의 요금억제 정책으로 안정적인 가격을 유지하여 수요이탈은 없을 전망입니다. 이처럼, LNG가격의 변동은 당사를 비롯한 도시가스 업체들의 타 에너지원과의 가격경쟁에 영향을 미친다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[전력 산업에 관한 사항]

1-8. 당사는 2023년 3분기 기준 총 매출액 4조 1,350억원 중 약 19.26%인 7,964억원이 전력 산업에서 창출되고 있습니다. 전력 산업은 국가 산업활동 및 국민 기초생활에 필수 에너지원인 전력을 생산하는 기간산업으로 사업의 공공성 및 국민경제적 중요성이 매우 높은 산업입니다.
따라서 국내 경제성장 추세, 국민생활수준, 경기 및 계절적 변동, 정부의 장기 전력수급 계획 등에 따라 전력수요가 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

전력산업은 국가 경제 발전의 원동력이자, 산업 활동 및 국민 기초 생활에 필수 불가결한 기초 에너지원인 전력을 생산하는 기간산업으로서 공공성이 매우 높은 산업입니다. 따라서 전력산업은 국가 정책상 매우 중요한 위치를 차지하며, 국민생활수준, 경제여건의 변화, 경기 및 계절적 변동 등에 따라 수요가 변화하는 특징을 보이고 있습니다. 이에 정부는 전기사업법, 전원개발에 관한 특례법, 한국전력공사법, 물가안정에 관한 법률 등에 의거 발전사업자의 허가, 경영감독, 전력요금 수준 결정 등의 규제와 전력수급기본계획 수립, 전원개발촉진, 수요관리 등의 정책결정에 관여하고 있습니다.한편, 전력은 저장 및 재생이 어려운 반면 발전, 송전 및 배전의 체계적인 전력망이 장착되면 에너지의 이동이 상대적으로 손쉬운 특성을 가지고 있습니다. 이에 따라 전력산업은 대규모 발전 설비를 갖추어야 하는 자본집약적 산업의 성격을 갖고 있으며, 안정적인 전원 공급과 전기 품질 유지를 위해서 상당 수준의 기술력을 축적하고 있어야만 발전 사업 허가를 받을 수 있습니다. 또한 발전을 통해 생산된 전력은 전력거래소를 통해서만 거래가 가능하도록 되어 있는 등 진입장벽이 매우 높은 산업입니다. 전력 소비량은 국내 경제 성장률과 유사한 움직임을 보이는 경기동행지표로 작용하고 있습니다. 전력산업은 경제성장 및 소득증가와 매우 밀접한 관계가 있습니다. 국내 전력수요는 1997년까지 높은 경제성장세에 힘입어 매년 10% 수준의 높은 증가율을 유지하여 왔습니다. 2004~2008년 중 국내 전력 소비는 연간 증가율 5% 내외로 다소 낮지만 안정적인 수준을 유지하였습니다.2009~2013년 우리나라 연평균 경제성장률은 3.0%였으나, 동기간 전력소비 증가율은 연평균 4.3%를 기록하였습니다. 2009년 금융위기에 따른 세계 경제 침체의 영향으로 전력소비 증가율이 둔화되기도 했지만, 2010~2011년 경기가 회복되면서 전력소비도 다시 양호한 증가세를 기록하였습니다. GDP증가율을 상회하는 양호한 전력소비 증가추세가 지속되었던 이유는 낮은 전기요금에 따른 타 난방수요의 전기로의 이전, 전력 다소비 산업의 비중 확대, 소득수준 증가에 따른 전기제품 보급확대 등으로 파악됩니다.그러나 2012년 이후 전력소비 증가율이 GDP성장률을 하회하는 모습을 보이는데 이는 경제성장률이 둔화되고 정부의 전력 수요 관리정책이 강화되었기 때문입니다. 참고로 2018년 기준 전력소비증가율은 3.6%로, 2018년 GDP성장률 2.7%을 소폭 상회하였으며, 2019년부터 코로나19의 영향으로 전력소비증가율은 2000년대 들어 처음으로 마이너스 성장률을 기록하며, 2019년 -1.1%, 2020년 -2.4%로 역성장하였습니다. 2021년에는 경제회복 기조에 따라 GDP성장률은 4.1%를 기록하였으며 이에 따라 전력소비증감율도 4.7%를 기록하였습니다. 2022년에는 GDP성장률이 2.6%로 2021년 대비 둔화되어 전력소비증감율도 2.7%로 둔화된 모습을 보였습니다. 한국은행이 2023년 11월 발간한 경제전망보고서에 따르면 한국 경제성장률을 2023년 1.4%, 2024년 2.1%, 2025년 2.3% 수준으로 전망하고 있는만큼 전력소비도 유사한 수준으로 증가할 것으로 전망됩니다. 이처럼 2021년 이후 경기 회복에 따라 전력소비 증가율이 다시 경제성장률을 상회하였으나, 수요관리 정책과 경제둔화에 따라 향후 전력소비증가율은 GDP성장률보다 낮은 수준으로 유지될 가능성도 있기 때문에 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[전력소비증가율 및 GDP성장률 추이]

(단위: %)

전력소비증가율 및 gdp 성장률 추이.jpg
전력소비증가율 및 gdp 성장률 추이

출처 : 한국은행 경제통계시스템

[1인당 및 GDP 대비 전력소비량]

구분
2022
2021
2020
2019
2018
2017
2016
2015
2014
2013

1인당 전력소비량(kWh)
10,652
10,330
9,826
10,039
10,195
9,869
9,699
9,555
9,305
9,285

GDP 대비 전력소비량(Gwh/10억 원)
0.253
0.256
0.262
0.270
0.277
0.277
0.286
0.292
0.306
0.316

출처 : 한국전력공사 한국전력통계, 한국은행 경제통계시스템

2014년 1월 발표된 정부의 제2차 에너지기본계획에 따르면 정부는 그 동안 낮은 전기요금으로 인한 지나친 전기소비 증가를 전력수급 불안의 주요 원인으로 지목하고, 향후에는 요금인상, 세제개편 등을 통해 합리적인 전기소비를 유도하겠다는 정책방향을 설정하였습니다. 이러한 정책방향 기조에 따라 중장기적으로 전기소비증가율은 둔화될 것으로 예상됩니다. 추가적으로, 2019년 6월 정부는 2040년까지의 국내 에너지 정책을 담은 제3차 에너지기본계획을 확정하였습니다. 제3차 에너지기본계획은 '에너지 전환을 통한 지속가능한 선장과 국민 삶의 질 제고'라는 비전 아래, 재생에너지 비중 확대(2040년 30~35% 목표), 산업, 수송, 건물 등 부문별 수요 관리 강화, 가격체계 합리화 등을 통한 2040년 에너지 소비효율 38% 개선 및 수요 18.6% 감축 추진, 미래에너지 사업 육성 등을 이행할 예정입니다. 특히, 정부는 원자력발전소와 석탄화력발전소의 축소, 재생에너지 확대를 골자로 한 에너지 전환 정책을 반영할 것이라고 발표하였습니다.2023년 1월에 산업통상자원부는 제10차 전력수급기본계획을 수립하였습니다. 제 10차 전력수급기본계획 계획기간인 2022년부터 2036년까지 기준수요(Business As Usual) 기준으로 전력소비량은 연평균 1.7%씩 증가할 것으로 전망되며, 2036년 기준 703.2TWh에 달할 것으로 보입니다. 제10차 전력수급기본계획은 제9차 전력수급기본계획에서의 개선사항으로 지적된 태양광발전량에 따른 전력수요 변동성, 전기화와 4차 산업혁명 등을 수요전망에 반영하였습니다. 또한, 에너지 안보가 국가 안보의 핵심 전제로 부각됨에 따라 에너지안보를 위한 안정적 전력수급을 최우선 과제로 수립하였습니다. 이에 따라 러시아-우크라이나 사태 등으로 국제적으로 원전 역할이 재조명되고 있는 상황에서 원전을 배제해서 다소 에너지안보에 취약한 불균형 전원믹스로 구성됐던 9차 전력수급기본계획의 개선사항을 보완하여 원전 활용도를 제고, 원전 비중을 확대함과 동시에 에너지 공급 안정화 수단으로 수소 산업의 육성을 추진하였습니다. 또한, 신규 원전건설과 계속운전, 재생에너지 보급 확대 등 발전설비 계획 변화와 전력수요 증가를 반영한 전력망 건설 확대 계획을 수립하였으며, ESS 등 저장장치 확대 및 유연하고 안정적인 전력망 체계 구축을 목표로 하고 있습니다.

[전력수요량 및 수요증가율 전망]

(단위: TWh, %)

전력수요량 및 수요증가율 전망.jpg
전력수요량 및 수요증가율 전망

자료 : 산업통상자원부-제10차 전력수급기본계획

2022년부터 2036년까지의 계획을 담은 제10차 전력수급기본계획의 핵심은 에너지 안보가 국가 안보의 핵심 전제로 부각되는 상황에서 원전 계속운전과 재생에너지의 합리적 수준 보급, 석탄발전의 합리적 감축 등을 포함한 균형잡힌 에너지 믹스 구성입니다. 2036년 최대전력수요는 하계기준 135.6GW로 산정되었으며, 최대전력수요의 연평균 증가율은 하계의 경우 2.5%, 동계의 경우 1.9%로 전망되어 제9차 전력기본계획 전망인 1.9%, 1.8%보다 조금 상승하였습니다. 한편, 제10차 전력수급기본계획에 따르면 전기차와 데이터센터 전력소비량 증가가 주요 전력소비량 확대 요인으로 작용하였습니다. 정부 정책지원에 따라 전기차 등 친환경차 보급이 지속적으로 확대되고 있으며, 수소차와 전기차를 포함한 친환경차는 2016년도 244,158대에서 2021년도 1,159,087대까지 증가하였습니다. 4차 산업혁명의 핵심동인 중 하나인 데이터센터 역시도 지속적으로 확대될 전망입니다. 데이터센터 현황 및 의향조사 결과 2021년 142개에서 2029년 234개까지 데이터센터의 수가 증가할 것으로 전망됩니다. 전기차와 데이터센터 증가를 반영한 수요전망에 따른 목표수요는 2023년 98.8GW, 2030년 109.3GW, 2034년 114.8GW, 2036년 118.0GW이며 수요관리를 통해 최종년도 소비량의 15.0%, 최대전력의 13.0%를 감축할 계획입니다.

[연도별 전력수급 전망]

(단위: GW, %)

연도

최대전력(GW)

설비용량(GW)

설비 예비율(%)

2023
98.8
116.8
18.2

2024
100.7
124.9
24.0

2025
102.5
128.2
25.1

2026
104.2
129.6
24.4

2027
105.8
132.0
24.8

2028
107.0
132.8
24.1

2029
108.2
133.5
23.3

2030
109.3
134.1
22.7

2031
110.8
135.5
22.3

2032
112.2
137.2
22.3

2033
113.6
139.9
23.2

2034
114.8
141.9
23.6

2035
116.2
143.3
23.4

2036
118.0
144.1
22.1

자료 : 산업통상자원부-제10차 전력수급기본계획

제 10차 전력기본수급계획에 따른 발전량 전망에 따르면 원전 계속운전, 재생에너지 보급 속도, 전력계통 제약, 연료 조달 등의 영향에 따라 변동 가능성이 매우 높은 것으로 보여집니다. 원전의 경우 계속운전 및 신규원전 반영으로 원전 발전량 비중은 2018년 23.4%에서 2030년 32.4%, 2036년 34.6%로 증가할 전망입니다. 안전성 확보를 전제로 무탄소 전원인 원전을 적극 활용할 계획이며, 법령상 인허가 절차를 준수하여 신한올 3, 4호기 건설을 재개할 계획입니다. 또한, 건설 중인 신한울 2호기 및 신고리5, 6호기가 적기에 준공되어 전력수급에 기여할 수 있도록 철저히 관리할 예정입니다. 신재생에너지의 경우 실현 가능성을 감안한 신재생 보급 계획에 따라 2030년 21.6%, 2036년 30.6%를 차지할 전망입니다. 실현 가능한 수준에서, 비용 효율적이고, 계통 및 주민수용성에 기반하여 국내 산업 발전과 함께할 수 있도록 정책을 추진할 예정이며, 태양광 중심의 보급에서 풍력을 적극 활용하고, 전력망 투자확대와 주민 수용성을 높여 재생에너지 보급을 추진할 계획입니다. 또한, 재생에너지의 변동성과 관련하여 저장장치 등을 확보하여 전력수급 및 안정화에 기여할 예정입니다. 석탄의 경우 온실가스 감축 및 탄소중립을 위한 노후 석탄 설비의 지속적 폐지 등을 반영하여 발전량 비중이 지속적으로 감소할 것으로 전망됩니다. 노후 석탄발전 감축을 지속하며 기존 설비 좌초자산화를 방지할 예정입니다. 석탄발전에 암모니아 20% 혼소를 추진하여 온실가스 배출을 감소할 계획이며, 에너지 안보 등 환경 변화에 대비하기 위해 폐지 설비를 안보자원화하는 별도의 정책 방안을 마련할 예정입니다. LNG의 경우 노후석탄의 대체가 추진되어 일정 수준의 발전량을 유지해나갈 것으로 보여지나 수소, 혼소 발전량에 따라 조정될 전망입니다. LNG복합 발전기에 수소50% 혼소 발전 및 점진적 확대를 추진할 계획이며, 열 공급 및 국책 연구개발사업, 수소혼소 등의 공익성 높은 노후 LNG설비의 변경은 전기사업법상 인허가를 통해 추진할 계획입니다. 다만 전력수급과 온실가스 감축을 고려하되, LNG발전 설비용량의 과다한 확대는 지양할 전망입니다. 무탄소 발전 연료인 수소와 암모니아는 실질적인 공급과 비용 등이 고려되어 발전량이 결정될 것으로 전망됩니다. 이러한 정책 방향이 당사를 포함한 민자발전사들에게 미치는 영향은 장기간에 걸쳐 나타날 것으로 보입니다. 이처럼 정부 정책의 변화에 따라 당사 전력사업의 추진 방향 및 수익성이 영향을 받을 수 있으니 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[전원별 설비비중 전망]

전원별 설비비중 전망.jpg
전원별 설비비중 전망

자료 : 산업통상자원부 제10차 전력수급기본계획

한편, 정부는 2017년 5월 15일 제3호 대통령업무지시의 형태로 미세먼지 감축 대책을 발표하여 30년 이상된 노후 석탄화력발전소 10기에 대해 가동중단을 지시하였습니다. 2017년 6월 8기의 노후 석탄화력발전소의 가동중단, 2018년 이후 노후 석탄화력발전소 10기 가동중단 정례화, 대통령 임기내 노후 석탄화력발전소 10기 폐쇄 등의 내용이 포함되었습니다. 2017년 9월 정부는 미세먼지 관리 종합대책을 통해 2022년까지 미세먼지 국내 배출량을 30% 감축하는 것을 목표로 하였습니다. 이를 위해 노후 석탄발전소 10기의 수명연장 중단 및 봄철 가동중단, 월성 1호기 공급 제외 등과 함께, 중장기적으로 경제급전과 환경급전의 조화를 이루기 위하여 LNG 발전량 비중(2017년 16.9%→2030년 18.8%) 및 신재생 발전량 비중(2017년 6.2%→20.0%) 확대를 계획하였습니다. 나아가 정부는 제3차 에너지 기본계획에서 2040년 신재생에너지 발전비중 목표를 30~35% 수준으로 확대하고, 미세먼지·온실가스 문제 대응을 위하여 석탄 발전 설비 비중을 2034년까지 14.9% 수준으로 낮출 계획입니다.그에 따라 제9차 전력수급기본계획에서 2020년~2022년 노후 6기 폐지, 2023년~2030년 18기 폐지 후 LNG연료 전환, 2031년~2034년 6기 폐지 후 LNG 연료 전환을 계획하고 있습니다. 석탄화력·원전 등 기저발전 가동 저하로 첨두부하인 LNG발전사의 가동률 제고를 기대할 수 있으며, 이는 민자 발전업을 영위하는 사업자에 수익성에 긍정적 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 2023년 3분기 기준 총 매출액 4조 1,350억원 중 약 19.26%인 7,964억원이 전력 산업에서 창출되고 있습니다. 신재생에너지의 에너지효율성이 기대치를 하회하는 등의 이슈로 전력공급 예비율이 하락할 경우 정부는 에너지 공급 안정을 위하여 기존 기저발전 가동확대로 정책을 변경할 수도 있습니다. 이와 같이 전기산업은 거시적 경제환경의 변화 및 계절수요에 따른 최대수요의 증가 등과 같은 외부적 요인뿐만 아니라 정부의 규제 및 장기수급계획과 같은 행정요인의 직·간접적인 영향을 받는 사업으로, 현재의 정책 기조와 달리 향후 기저부하 발전의 증설 또는 가동이 증가할 경우, 첨두부하 사업을 영위하는 민자발전사들의 향후 가동률 저하 및 계통한계가격(System Marginal Price) 하락이 발생하여 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이점 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

[도시가스사업에 대한 높은 의존도]

2-1. 2023년 3분기 기준 당사와 당사의 종속회사는
매출액의 약 68.75%가 도시가스 판매에 집중되어 있습니다
. 당사는 도시가스 매출에 편중된 매출구조를 개선하기 위해 사업연관성이 높은 LNG복합화력발전 및 집단에너지사업을 통해 사업다각화를 도모하고 있으나,
도시가스 수요가 위축될 경우 도시가스 매출 의존도가 높은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사 연결실체의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

[당사 사업부문별 현황]

구 분
사업본부
사업의 내용
주요 품목

도시가스
㈜삼천리
도시가스 소매 공급업
도시가스

발전
㈜에스파워
발전업
전기

자동차판매
㈜삼천리모터스
자동차 매매업
자동차 판매 및 정비서비스

집단에너지
㈜휴세스
집단에너지(열, 전기) 생산, 수송 및 판매
열, 전기

플랜트
㈜삼천리이엔지, ㈜삼천리이에스
가스ㆍ열 배관 공사업, 에너지솔루션 및 엔지니어링 사업
공사 및 용역 서비스

해외호텔
SIM, a California Corp 및 계열회사, S.I.M JAPAN 등
호텔업(미국) 등
호텔서비스 등

기타
삼천리자산운용㈜, ㈜삼천리 인베스트먼트,㈜에스퓨처스, ㈜청주그린에너지, ㈜신승에너지
집합투자업, 투자업, 신기술사업금융업,스팀공급업, 폐기물 처리업 등
자산운용, 벤처캐피털투자,열, 전기 등

자료: 당사 2023년 3분기보고서

2023년 3분기 기준 당사와 당사의 종속회사 매출액 중 도시가스 매출이 전체 매출의 68.75%를 차지하고 있으며 경기도와 인천지역을 기반으로 100% 내수산업을 하고 있습니다. 당사의 사업부문별 매출 비중은 아래와 같습니다.

[사업부문별 매출 비중]

(단위 :백만원,% )

사업부문
2023년 3분기
2022년
2021년
2020년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

도시가스
2,842,903
68.75
4,008,200
69.24
2,623,052
69.59
2,394,992
74.66

발전
796,366
19.26
1,091,425
18.85
608,259
16.14
401,814
12.53

자동차판매
305,555
7.39
392,462
6.78
336,638
8.93
169,760
5.29

플랜트
148,913
3.60
255,451
4.41
184,756
4.9
249,305
7.77

집단에너지
34,941
0.84
42,828
0.74
34,238
0.91
31,874
0.99

해외호텔
25,632
0.62
29,412
0.51
14,097
0.37
7,583
0.24

기 타
19,041
0.46
26,670
0.46
20,750
0.55
20,769
0.65

조 정
-38,306
-0.92
-57,343
-0.99
-52,479
-1.39
-68,065
-2.12

합 계
4,135,045
100.
5,789,105
100
3,769,311
100
3,208,032
100

주1) 연결기준주2) 조정 내용은 부문간 내부거래 제거임자료: 당사 2023년 3분기보고서, 2022년 사업보고서

한국도시가스협회 보급률 전망자료에 따르면 2022년 가정용 도시가스 보급률은 전국 기준 85.2%, 수도권 91.1%, 지방 79.3%로 수도권 지역 내 신규 보급은 제한적인 반면, 지방의 신규 보급 증가는 지속될 전망입니다. 당사가 도시가스사업을 영위하는 인천, 경기권역의 경우, 가정용 도시가스 보급률이 인천지역 90.8%, 경기지역 85.6%로 전국 평균대비 높은 수준을 보이고 있습니다. 따라서 향후 큰 폭의 보급률 상승을 기대하기는 어려울 것으로 예상됩니다.또한, 동/하절기의 전기 사용량 급증은 전기에너지가 난방용, 취사용 도시가스의 수요를 대체하고 있음을 나타냅니다. 대체되는 수준은 도시가스 사용량의 일부이기는 하나, 저렴한 전기에너지가 공급되고 있는 한 이러한 에너지 대체 현상은 더욱 확대될 소지가 있습니다. 장기적으로 태양열, 풍력 등 신재생에너지를 통한 소규모 지역 내 에너지 공급 시스템 변화가 확산될 경우 이 역시 도시가스 수요를 감소시킬 수 있는 요인으로 작용 할 것으로 판단됩니다.이러한 흐름 속에서, 당사는 도시가스 매출에 편중된 매출구조를 개선하기 위해 도시가스사업과 연관성이 높은 LNG복합화력발전사업 및 집단에너지(전기 및 열 판매)사업을 통해 사업다각화를 도모한 바 있습니다. 당사는 2012년 한국남동발전(주) 등과 함께 LNG복합화력발전소인 (주)에스파워를 설립하여, 2014년 4분기부터 가동을 시작하였습니다. 이에 따라 당사의 도시가스 매출비중과 발전 부문의 매출 비중은 2014년 기준 각각 92.93%, 1.52%에서, 이듬해인 2015년 각각 77.60%, 17.08%, 2019년 각각 72.0%, 16.7%로, 도시가스 매출에 편중된 매출구조가 완화된 모습을 보였습니다. 2023년 3분기말에는 도시가스 매출이 전체 매출액의 68.75%, 발전부문 매출은 19.26%를 차지하며 매출 편중이 완화되었음에도 아직까지는 매출 비중이 도시가스에 집중된 양상을 보이고 있습니다. 이처럼 당사는 사업다각화를 통한 매출구조 다변화를 목표로 하고 있지만, 현재 당사는 여전히 도시가스 매출에 대한 의존도가 높은 상황입니다. 집단에너지 사업은 과거 공급가구 수 확보 저조, 발전사업 부문은 전력수요 증가세 둔화 및 발전 공급능력 확대에 따른 LNG발전의 낮은 가동률로 인해 부진한 투자성과를 보이기도 했으나, 최근 공급세대수 증가와 LNG발전에 우호적인 정부정책, 경기 회복세에 따른 에너지 수요 증가 등에 힘입어 투자성과가 개선되고 있습니다. 그럼에도 사업다각화가 일정 궤도에 오르기 이전에 정부의 장기 에너지정책의 변화, 대체에너지의 가격 하락, 생활패턴의 변화 등으로 인하여 도시가스 수요가 위축될 경우, 당사 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

[동종업계 경쟁 상황]

2-2.
증권신고서 작성기준일 현재 국내 시장에는 총 34개의 사업자가 도시가스를 공급
하고 있습니다. 이 중
당사는 수도권 공급권역을 기반으로 2023년 11월 도시가스 공급량 기준 16.8%의 시장점유율로 업계 1위의 시장점유율을 유지
하고 있습니다. 그러나
향후 업체간 인수합병 등으로 이와 같은 구도에 변동이 생길 여지가 있사오니 투자의사 결정 시 인지
하시기 바랍니다.

증권신고서 작성기준일 현재 국내 도시가스 시장에는 총 34개의 사업자가 경쟁 구도를 구축하고 있습니다. 도시가스 산업의 특성상 각 사업자는 각각 공급권역별로 사업을 운영하고 있으며 지역별 사업자 현황은 아래와 같습니다.

[2023년 지역별 도시가스 업체 현황]

지역
도시가스회사

수도권(7개사)

코원에너지서비스(주) / (주)예스코 / 서울도시가스(주) /(주)귀뚜라미에너지 /
(주)삼천리 / 대륜E&S / 인천도시가스(주)

충청북도(2개사)
참빛충북도시가스(주) / 충청에너지서비스(주)

충청남도(2개사)
미래엔서해에너지 / JB(주)

대전광역시(1개사)
CNCITY에너지

전라북도(3개사)
군산도시가스(주) / 전북에너지서비스(주) / 전북도시가스(주)

전라남도(3개사)
전남도시가스(주) / 대화도시가스(주) / 목포도시가스(주)

광주광역시(1개사)
(주)해양에너지

강원도(5개사)
강원도시가스(주) / 참빛도시가스(주) / 참빛원주도시가스(주) /참빛영동도시가스(주) / 명성파워그린(주)

경상북도(4개사)
대성청정에너지(주) / 영남에너지서비스(주)(구미) / 영남에너지서비스(주)(포항) / 서라벌도시가스(주)

경상남도(2개사)
경남에너지(주) / (주)지에스이

대구광역시(1개사)
대성에너지(주)

울산광역시(1개사)
(주)경동도시가스

부산광역시(1개사)
(주)부산도시가스

제주도(1개사)
(주)제주도시가스

자료: 한국도시가스협회

당사는 인구밀도가 높은 수도권 공급권역을 기반으로 2023년 11월과 2022년 누계 기준 각각 16.8%, 16.6%의 시장점유율로 업계 1위의 시장점유율을 유지하고 있습니다. 당사 및 주요 경쟁사의 도시가스 공급량 기준 시장점유율은 아래와 같습니다.

[도시가스 공급량 기준 시장점유율 현황]

(단위 : %)

회사명
2023년 11월(누적)
2022년
2021년

삼천리
16.8
16.6
16.3

서 울
8.0
8.3
8.0

코원에너지서비스
6.6
6.6
6.4

예스코
5.4
5.4
5.3

경 동
7.6
8.9
9.6

부 산
5.6
5.7
5.7

대 성
4.7
4.4
4.8

대 륜
3.5
3.8
3.6

경남에너지
3.9
3.7
3.8

J B
4.0
4.0
4.0

기 타
33.9
32.6
32.5

합 계
100.0
100.0
100.0

주1) 도시가스공급 사업은 국내매출만 있으며, 수출은 없습니다.주2) 2023년 11월 이후 수치는 증권신고서 제출기준일 현재 집계되지 않았으며, 상기 자료는 한국도시가스협회 홈페이지에 게재된 가장 최근 자료입니다.자료: 한국도시가스협회 도시가스사업통계월보(2023년 11월)

당사의 2023년 11월 누적 도시가스 수요가수는 3,277천개, 공급량은 14,790천GJ을기록하는 등 업계 1위의 시장지위를 유지하고 있습니다. 2023년 11월 누적기준 당사의 용도별 공급량은 가정용 34.3%, 산업용 37.1%로 수도권 동종업체의 용도별 판매비중이 편중되지 않은 강점을 가지고 있습니다. 업체별 도시가스 수요가수 및 공급량을 살펴보면 아래와 같습니다.

[2023년 11월 회사별 수요가수 및 공급량]

2023년 11월 회사별 수요가수 및 공급량.jpg
2023년 11월 회사별 수요가수 및 공급량

주) 2023년 11월 통계가 가장 최근 수치임.자료: 한국도시가스협회 도시가스사업통계월보

[당사 도시가스 용도별 수요가수]
(단위 : 가구)

구 분
2023년 11월
2022년
2021년
2020년

가 정 용
3,157,433
3,223,601
3,186,384
3,142,285

일 반 용
90,734
89,918
85,839
81,012

업 무 용
25,415
28,670
28,775
28,926

산 업 용
2,406
2,419
2,463
2,417

열병합용
39
37
36
36

열전용 설비용
46
46
46
45

수 송 용
26
38
39
39

연료 전지용
1,170
1,121
1,019
918

합 계
3,277,269
3,345,850
3,304,601
3,255,678

주) 2023년 11월 통계가 가장 최근 수치임.자료: 한국도시가스협회 도시가스사업통계월보

이와 같은 높은 시장 점유율을 바탕으로 당사는 양호한 실적을 유지하고 있으나, 향후 업체간 인수합병 등으로 이와 같은 구도에 변동이 생길 여지가 있사오니 투자의사결정시 인지하시기 바랍니다.

[수익성에 관한 사항]

2-3. 당사는 경기도의 13개시와 인천광역시의 5개구 지역의 도시가스 공급 독점권을 부여
받고 있으며, 도시가스 공급량 기준 국내 시장점유율 1위를 차지
하고 있습니다. 도시가스 소매요금은 도매요금에 소매공급비용이 가산되어 최종 소비자가격이 책정
됩니다. 따라서 원료 비용 측면에서의 변동은 소매요금 조정을 통해 최종소비자에게 전가되며, 도시가스 공급회사는 일정 규모의 이윤을 안정적으로 회수할 수 있습니다. 이러한 사업구조 하에서, 당사는 2019년부터 EBITDA가 지속적으로 2,000억원을 상회하고 있으며, 2022년말 연결기준 2,291억원, 2023년 3분기말 연결기준 2,744억원 수준을 보이는 등 안정적인 수익성
을 나타내고 있습니다. 당사가 영위하는 도시가스사업은 가격 결정 방법의 구조적 특성상 안정적인 수익을 창출할 수 있는 반면
, 높은 보급률 하에서의 도시가스 설비 신ㆍ증설 투자 둔화에 따른 투자보수 인하, 서민경제 부담 및 물가 안정 등을 고려한 정부의 소매요금 인상 억제 등으로 수익성이 낮은 편이며, 향후에도 정부와 지자체의 물가안정 의지가 지속될 전망인 점을 감안할 때 소매공급비용 인상에 따른 수익성 증가 가능성이 높지 않습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

국내 도시가스 공급회사들은 각 지역별로 독점적인 시장지위를 확보하고 있어 사업안정성은 매우 높은 수준입니다. 당사는 경기도의 13개시와 인천광역시의 5개구 지역의 도시가스 공급 독점권을 부여받고 있으며, 도시가스 공급량 기준 국내 시장점유율 1위를 차지하고 있습니다.

[당사 공급권역 현황]

구 분
삼천리 공급권역

경기도(13개 시)
수원시, 안양시, 광명시, 부천시, 안산시, 시흥시, 의왕시, 군포시, 평택시, 오산시, 안성시, 용인시, 화성시

인천광역시(5개 구)
미추홀구, 중구, 동구, 연수구, 남동구 일부

자료: 당사 2023년 3분기보고서

<도시가스 공급 구조>

생산지
→수입계약
한국가스공사
→
도시가스회사
→
배관
→
대량소비자

LNG운반선
→
인수기지
→
배관
일반수요자

공공재적 성격을 갖는 도시가스의 특성상, 한국가스공사가 도시가스 공급회사에 판매하는 가스의 도매요금은 산업통상자원부의 승인을 받도록 되어있으며, 도시가스 공급회사가 최종 소비자에게 판매하는 소매요금은 지방자치단체의 승인을 받도록 되어있습니다. 지방자치단체의 승인을 받는 소매요금은 도매요금에 일정 마진을 가산하여 결정됩니다.

[도시가스 요금 결정구조]

도시가스 요금 결정구조_회사위험.jpg
도시가스 요금 결정구조_회사위험

주1) 총괄원가 중 재료비는 2개월마다 조정, 민수용을 제외한 용도에 대하여 매월 조정, 도매공급비용(총괄원가-재료비)은 연 1회 조정되며, 산업통상자원부장관이 승인주2) 소매공급비용은 회계기관 등의 외부검정과 해당지자체의 물가심의위원회 심의를 거쳐 시ㆍ도지사가 승인 자료: 한국가스공사

도시가스회사의 소매요금은 한국가스공사의 도매요금에 공급마진을 가산하여 결정됩니다. 공급마진은 도시가스사의 공급에 필요한 비용과 보유 공급설비ㆍ운전자금 등에 대한 투자 보수로 구성되어 있으므로 일정 수준의 수익성이 보장되는 구조입니다. 하지만 LNG도입비 상승에도 불구하고 물가안정과 서민경제 부담 경감 등을 위하여 소매요금의 인상이 억제되고 있는 경우가 존재하여, 이는 당사의 도시가스 사업부문의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 당사의 원재료 구매처인 한국가스공사는 국내에서 유일한 도입ㆍ도매 회사로서 연결실체를 포함한 국내의 모든 도시가스 사업자는 한국가스공사로부터 천연가스를 구입하고 있습니다. 산업부와 한국가스공사는 2020년 7월부터 천연가스 공급규정을 개정해 기존 모든 도시가스 용도에 일괄 적용되던 단일 원료비를 용도별 특성을 고려해 민수용,상업용,도시가스발전용 등 세가지 원료비로 분류하였으며, 상업용에는 수송용 요금도 별도 신설했습니다. 이에 따라 민수용은 주택용, 일반용(소매요금 기준 영업용), 상업용은 업무난방용, 냉난방공조용, 산업용, 수송용으로, 도시가스발전용은 열병합용, 열전용설비용, 연료전지용으로 분류되었습니다. 특히 일반가정 또는 상점 등에서 사용하는 주택용 및 영업용은 민수용으로 분류해 기존과 동일하게 매 홀수 월마다 변동폭이 환율과 유가를 고려하여 3%를 초과하는 경우에만 요금을 조정하며, 이와 달리 상업용 및 도시가스발전용은 매월 도시가스 요금을 조정하며, 2020년 8월부터 천연가스 공급규정 개정에 따른 요금이 적용되고 있습니다. 최근 천연가스 도매요금의 주요 변동은 다음과 같습니다.

[도시가스 도매요금 추이]

(단위 : 원/MJ)

구 분
요금단위 열량(원/MJ)

24.02.01
24.01.01
23.12.01
23.11.01
23.10.01
23.09.01
23.08.01
23.07.01
23.06.01
23.05.01
23.04.01
23.03.01

도매요금
19.2777
20.2247
19.2911
18.7044
19.4656
19.1267
19.1988
19.7656
19.3991
18.9881
20.3659
23.2954

주) 상기 도시가스 도매요금은 각 용도별 단순 평균값입니다.자료: 한국가스공사

도시가스 소매요금은 도매요금에 소매공급비용이 가산되어 최종 소비자가격이 책정됩니다. 도매요금은 원료비 연동제에 따라 산업통상자원부의 승인을 받은 한국가스공사의 고시가격으로 결정되며, 소매공급비용은 경기도 및 인천광역시 등 지방자치단체에서 결정하며 1년에 1회 변동될 수 있습니다. 도시가스요금의 주된 변동 요인은 도매요금변동입니다.

따라서 원료 비용 측면에서의 변동은 소매요금 조정을 통해 최종소비자에게 전가되며, 도시가스 공급회사는 일정 규모의 이윤을 안정적으로 회수할 수 있습니다. 이러한 사업구조 하에서, 당사는 2019년부터 EBITDA가 지속적으로 2,000억원을 상회하고 있으며, 2022년말 연결기준 2,291억원, 2023년 3분기말 연결기준 2,744억원 수준을 보이는 등 안정적인 수익성을 나타내고 있습니다.당사의 수익성과 관련된 주요 재무지표는 아래와 같습니다.

[당사 수익성 지표]

(단위: 억원)

구분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년
2019년

매출액
41,350
38,881
57,891
37,693
32,080
34,616

매출원가
37,069
35,016
53,612
33,857
28,281
30,990

매출총이익
4,281
3,865
4,279
3,837
3,800
3,626

매출총이익률
10.35%
9.94%
7.39%
10.18%
11.84%
10.48%

영업이익
1,669
1,396
912
718
946
856

영업이익률
4.04%
3.59%
1.58%
1.90%
2.95%
2.47%

EBITDA
2,744
2,428
2,291
2,050
2,235
2,074

EBITDA 마진율
6.64%
6.24%
3.96%
5.44%
6.97%
5.99%

당기순이익
1,431
1,047
667
711
273
360

당기순이익률
3.46%
2.69%
1.15%
1.89%
0.85%
1.04%

자료: 당사 2023년 3분기보고서 및 이전 사업보고서(연결 기준)

당사의 매출액은 큰 폭의 변동을 보이지 않다가 2021년, 2022년 큰 폭으로 상승하였습니다. 겨울철 평균기옥 하락과 공급세대수 확대에 따른 가정용 수요 증가 및 연료전지향 수요확대로 판매량이 증가하였고, LNG가격 반등폭이 시차를 두고 반영되면서 판매단가가 전년 대비 48.5% 상승하여 2022년 매출이 큰 폭으로 증가하였습니다. 연간 영업이익률은 다소간의 변동이 있으나 2% 내외에서 꾸준한 수준을 유지하고 있으나 도매요금 변동이 정부의 물가안정 의지에 따라 시차를 두고 도시가스 요금인상으로 반영되어 2022년 수익성이 다소 악화되었습니다. 2023년 3분기에는 평균기온 상승 및 경기침체에 따른 산업용 수요 감소로 도시가스 판매량이 감소하였으나, 판매단가 상승으로 연결기준 매출액 4조 1,350억원, 영업이익 1,669억원으로 전년 동기 대비 각각 6.35%, 19.56% 증가하였습니다. 2023년 3분기 연결기준 영업이익률은 4.04%, 당기순이익률은 3.46%로 전년동기 대비 각각 0.45%p, 0.77%p 증가하며 지속적인 수익성 상승세를 보이고 있습니다. 당사가 영위하고 있는 도시가스 판매업의 특성상, 도시가스사업자간 공급권역이 중복되지 않도록 사업허가 요건이 규정되어 있으며, 당사는 인구 밀집도 및 유입력이 우수한 수도권역을 주요 공급권역으로 하고 있음에 따라 향후에도 수익성에 큰 변동이 발생할 가능성은 높지 않습니다. 2020년 7월부터 한국가스공사는 '천연가스 공급규정 제·개정안'을 따르므로, 주택용 및 일반용 도시가스를 제외한 모든 용도의 도매 원료비가 매월 조정됩니다. 기존 도시가스요금 원료비 연동제는 발전용을 제외한 모든 용도의 도시가스 도매요금에 대한 원료비를 2개월마다 1회 조정하였으나, 최근 급변하는 국제 LNG 가격에 대한 국내 LNG 요금의 적시성 및 탄력성을 확보하기 위하여 민수용을 제외한 용도에 대하여 도시가스 원료비를 매월 조정한다고 발표하였습니다. 이에 따라, 그간 LNG 도매요금이 국제 LNG 시장의 변동을 적시에 반영하지 못하여 발생하였던 도시가스의 경직성 문제를 타 연료간의 경쟁에서도 가격의 인위적 조정이 배제되면서 가격경쟁력을 확보할 수 있습니다. 이처럼 도매 및 소매요금 산정에 관한 정부의 정책 변동 역시 당사의 도시가스 사업 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다.도시가스 산업의 경우 산업 초기에는 정부 주도로 LNG 보급확대를 추진하였기 때문에 도시가스사에게 투하자본과 내부비용을 충당할 수 있는 수준의 마진을 부여할 필요성이 있었고, 정부(또는 지자체)는 보급율이 낮아 투자유인이 큰 지역의 경우 상대적으로 높은 마진을 부여하면서 가스배관 설비 등의 투자를 유도하여 왔습니다. 당사의 경우 이미 90% 이상의 보급률을 확보하여 투자유인이 크게 필요하지 않아 지방업체에 비해 상대적으로 낮은 수익성을 보이고 있으나, 일정수준의 소매마진은 보장 받는 구조이므로 영업이익은 크게 변동되지 않고 있는 있는 모습입니다. 또한 별도기준으로 보았을 때는 이자수익 및 가스대금 연체료 수익이 이자비용을 초과하며, 보유 금융자산에 대한 평가/처분손익 등이 지속 발생하여 영업부문의 낮은 수익성을 보완하고 있습니다.도시가스부문은 유가 상승시 산업용 도시가스가 대체에너지 대비 가격경쟁력이 생김에 따라 긍정적인 영향을 받습니다. 이처럼 당사의 도시가스 부문 수익성은 유가와 관련이 있습니다. 국제유가는 2018년 1월 중, 중동 정치상황에 대한 불안과, OPEC 및 러시아의 감산 합의로 줄어든 원유 재고 등으로 인해 브렌트유 기준 $70/배럴 선을 넘어섰습니다. 5월~6월에는 트럼프 대통령이 OPEC내 3위 원유 생산국인 이란과의 핵협상 파기를 선언하는 등 공급 차원에서 우려가 확산되며 브렌트유 기준 $80/배럴 수준까지 상승하였습니다. 하지만 2018년 4분기 들어서는 OPEC이 이란 제재를 앞두고 공급을 확대하기로 결정한 가운데, 미국이 이란에 대한 제재를 완화적으로 도입하면서 시장내 공급 과잉 우려가 높아졌으며, 또한 미중 무역분쟁이 장기화 됨에 따른 여파로 미국을 비롯한 글로벌 경기 둔화 우려가 본격화 되고 세계원유시장의 주요 소비국인 중국의 경기마저 둔화 추세가 뚜렷해지며 수요가 위축되는 가운데 공급은 오히려 늘어나며 국제유가는 급격한 하락 추세를 보였습니다. 2019년에는 예상치를 하회한 미국의 원유 재고로 인해 반등하였으나, 이후 미중 무역협상 및 미-이란 충돌에 대한 우려 등으로 배럴당 60~70달러 수준에서 등락을 반복하는 모습이 나타났습니다. 2020년에는 코로나19로 인해 세계적으로 경기 침체가 발생하면서, 원유 수요가 줄어든 반면, 주요 산유국들의 증산으로 공급과잉이 발생하면서 4월 21일 최초로 5월물 WTI(서부 텍사스산 원유)가 마이너스를 기록하는 등 국제 유가가 급락하였습니다. 하지만 5월에 들어서는 코로나19 확산 차단을 위해 실시되었던 제한조치들의 일부 완화, 주요 산유국의 감산 움직임, 원유 수요 회복 전망 등에 따라 다시 국제 유가는 저점으로부터 상승기조를 보였습니다. 2020년 10월말 유럽/미국 내 코로나 바이러스 n차 확산으로 상당 수 국가들이 재차 락다운에 돌입하며 석유 수요가 주춤하고 있지만, 2021년은 코로나19 백신 보급 및 상용화로 인해 Covid-19로 폭락했던 석유 수요가 회복세를 보였습니다. 반면, 공급은 제한적으로 증가함에 따라 국제 원유시장은 타이트한 수급 상황이 이어졌으며, 2022년 초 리비아 내전과 러시아-우크라이나 사태로 인한 지정학적 불안 확대로 인한 공급 차질 우려로 유가는 상승세를 보였습니다. 이후, 지정학적 리스크와 더불어 코로나19로 인해 움츠러들었던 민간 소비가 회복되고 드라이빙 시즌(6월~8월) 진입으로 승용차 등을 이용한 활동도 늘면서 원유 수요가 증가하며 WTI유는 2022년 6월 중 120달러/배럴까지 상승하였습니다. 그러나, 2022년 7월에 들어서 글로벌 경기침체 우려와 함께 WTI유가는 배럴당 100달러 밑으로 내려와 90달러 선을 유지하였습니다. 2023년 초에는 SVB사태 등 미국발 은행 위기를 비롯한 시스템 위기와 경기 침체 우려가 제기되었으며, 이러한 시스템 위기는 향후 원유 수요를 감소시키는 원인으로 작용하여 WTI 가격은 60~70달러 내외까지 지속적으로 우하향하였으나, 2023년 2분기 사우디를 포함한 OPEC+의 추가 감산 발표 등에 따라 WTI 가격은 2023년 3분기 80~90달러까지 상승하였습니다. 그러나, 2023년 4분기 중국 내 경기 침체로 인한 원유 수요 감소, 미국 에너지 업계의 원유 생산량 증가 등으로 인해 국제 유가가 하락하여 증권신고서 제출일 현재 배럴 당 70달러 수준을 기록하고 있습니다. 이처럼 국제 유가는 산유국의 정책 변경, 세계 경제 동향, 미국 원유 재고 증감, 달러화 가치의 변동, 지정학적 요소 등 글로벌 거시 환경에 큰 영향을 받으며 이러한 변수를 사전에 예측할 수 없기 때문에 투자자 분께서는 유가 변동 추이를 지속적으로 모니터링하여 당사의 도시가스 사업의 수익성 변동에 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 도시가스사업은 가격 결정 방법의 구조적 특성상 안정적인 수익을 창출할 수 있는 반면, 높은 보급률 하에서의 도시가스 설비 신ㆍ증설 투자 둔화에 따른 투자보수 인하, 서민경제 부담 및 물가 안정 등을 고려한 정부의 소매요금 인상 억제 등으로 수익성이 낮은 편이며, 향후에도 정부와 지자체의 물가안정 의지가 지속될 전망인 점을 감안할 때 소매공급비용 인상에 따른 수익성 증가 가능성이 높지 않습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 당사는 2024년 02월 08일 공시를 통해 2023년 영업(잠정) 실적을 발표하였습니다. 2023년 별도재무제표 기준(누적) 매출액은 경기침체에 따른 산업용 도시가스 수요 감소 등으로 3조 8,801억원을 기록하며 전년대비 3.2% 감소하였으나, 누적 영업이익은 785억원을 기록하며 전년 대비 723.6% 증가하였습니다. 당기손이익 역시 2023년 별도기준 708억원으로 전년 대비 250.5% 증가하는 등 수익성이 큰 개선세를 보였습니다. 다만 하기 실적 공시는 외부감사인의 회계검토가 완료되지 않은 상태로 검토 후 확정 실적과는 차이가 발생할 수 있습니다. 금번 공시서류의「제2부 발행인에 관한사항 - Ⅲ. 재무에 관한 사항」은 2023년 3분기 기준으로 작성되어 있으며, 당사의 2023년 결산 실적 관련 외부감사인의 회계 감사가 완료된 확정 실적은 추후 금융감독원 전자공시시스템에 공시 예정인 당사의 2023년 사업보고서를 참고해주시기 바랍니다.

영업(잠정)실적(공정공시)

※ 동 정보는 잠정치로서 향후 확정치와는 다를 수 있음.

1. 실적내용
단위 : 백만원, %

구분
당기실적
전기실적
전기대비증감율(%)
전년동기실적
전년동기대비증감율(%)

(2023)
(2022 )
( -)

매출액
당해실적
3,880,118
4,008,200
-3.2
-
-

누계실적
-
-
-
-
-

영업이익
당해실적
78,464
9,527
+723.6
-
-

누계실적
-
-
-
-
-

법인세비용차감전계속사업이익
당해실적
93,615
26,781
+249.6
-
-

누계실적
-
-
-
-
-

당기순이익
당해실적
70,769
20,191
+250.5
-
-

누계실적
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

2. 정보제공내역
정보제공자
재무팀

정보제공대상자
애널리스트, 기관투자자, 일반투자자

정보제공(예정)일시
공정공시 후 수시제공

행사명(장소)
-

3. 연락처(관련부서/전화번호)
재무팀 (02-368-3506)

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1. 상기 내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 별도 재무제표 수치입니다.2. 상기 내용은 외부감사인의 회계감사가 완료되지 않은 자료로, 향후 외부감사인의 검토에 따라 달라질 수 있습니다.

※ 관련공시
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템

[재무안정성에 관한 사항]

2-4.
2023년 3분기 연결기준 당사의 총 차입금은 약 1조 815억원이며 부채비율은 149.52%
입니다.
주요 종속회사인 휴세스 등의 차입금과 관련하여 당사가 소유한 각 회사의 주식 근질권, 자금보충약정 및 지급보증 등을 제공하여 당사의 재무적 부담이 일부 발생할 수 있으나, 당사의 우수한 재무여력, 주요 종속회사의 장기적인 사업전망 및 에너지사업의 안정성을 감안할 때 당사의 재무위험 상승 가능성은 제한적
일 것으로 판단됩니다.
한편, 2023년 3분기 당사의 별도기준 총 차입금은 4,310억원이나, 7,603억원에 이르는 현금성 자산(기타유동금융자산 포함)을 보유하여 순현금기조를 유지하고 있습니다.
당사는 연간 600~800억원 규모의 경상적 배관투자 외 다양한 신규사업에 대한 투자를 검토하고 있어 단기적으로는 자금소요가 발생할 가능성이 내재되어 있으나,
연간 2,000억원 규모의 EBITDA 창출 등 양호한 현금흐름 속에서, 안정적인 재무구조를 유지하고 있어 향후 재무안정성의 급격한 저하가능성은 낮은 것으로 전망
됩니다.

당사는 안정적인 사업기반을 바탕으로 연간 2,000억원 이상의 EBITDA 창출을 실현하고 있으며, 회수안정성이 높은 매출채권 특성과 재고자산의 환금성 등으로 운전자금 부담이 낮아 우수한 영업현금창출력이 유지될 전망입니다. 당사의 차입금 관련 주요 지표를 살펴보면 아래와 같습니다.

[당사 차입금 관련 주요 지표]

(단위: 억원)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년
2020년

현금및현금성자산
2,527
4,473
4,024
5,012

기타유동금융자산
7,181
6,952
4,714
2,654

차입금(단기)
2,322
5,433
435
1,595

차입금(장기)
8,493
7,339
11,723
10,747

총 차입금
10,815
12,772
12,158
12,342

순 차입금
1,108
1,348
3,420
4,676

차입금의존도
25.86%
25.43%
28.64%
31.97%

부채비율
149.52%
226.25%
190.75%
177.53%

주1) 순 차입금 = 총 차입금 - (현금및현금성자산+기타유동금융자산)자료: 당사 2023년 3분기보고서(연결 기준)

당사는 2023년 3분기말 연결기준 단기차입금 2,322억원 대비 장기차입금이 8,493억원으로 양호한 재무구조를 나타내고 있으며, 차입금의존도는 25.86%, 부채비율은 149.52%를 기록하고 있습니다. 당사의 연결기준 총차입금은 2023년 3분기 연결기준 1조 815억원으로 2022년말 1조 2,772억원 대비 15.32% 감소하였습니다. 2022년 연결기준 부채비율은 226.25%로 전년대비 35.50%p 증가하였는데, 이는 LNG 가격이 급등하면서 매입채무 규모가 일시적으로 크게 증가한 것에 기인합니다. 2023년 3분기말 부채비율은 149.52%로 매입채무 규모 안정화에 따라 2022년말 대비 76.73%p감소하였습니다. 당사는 주요 종속회사인 휴세스 등의 차입금과 관련하여 아래와 같이 당사가 소유한 각 회사의 주식 근질권, 자금보충약정 및 지급보증 등을 제공하여 당사의 재무적 부담이 일부 발생할 수 있으나, 당사의 우수한 재무여력, 휴세스 등 주요 종속회사의 장기적인 사업전망 및 에너지사업의 안정성을 감안할 때 당사의 재무위험 상승 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다.

- 담보제공 관련 PF대출

(단위 : %, 천원)

차입금종류
차입처
이자율
2023년 3분기
2022년
상환방법

유동
비유동
유동
비유동

PF대출(주1)
KDB산업은행
2.70
1,498,750
18,095,000
1,375,000
19,250,000
15년 원리금 불균등상환

PF대출(주1)
KDB산업은행
2.70
2,660,000
32,490,000
2,660,000
34,485,000
15년 원리금 불균등상환

PF대출(주2)
KB국민은행 외 2개 금융기관
3.60~5.44
14,854,107
129,213,137
14,350,297
140,417,543
3년 9개월 거치 9년 분할상환

합 계
19,012,857
179,798,137
18,385,297
194,152,543

주1)

보고기간 종료일 현재 연결실체는 프로젝트금융 장기차입금과 관련하여, 토지, 건물 등을 담보로 제공하고 있으며, 대출약정에 따라 연결실체가 제공한 담보 및 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

구분
내용

예금 근질권 설정
㈜청주그린에너지 및 ㈜신승에너지의 예금에 대하여 근질권을 설정하였습니다.

주식 근질권 설정
㈜삼천리이에스를 비롯한 ㈜청주그린에너지 및 ㈜신승에너지의 전체 주주가 보유한 ㈜청주그린에너지 및 ㈜신승에너지 주식 전부에 대하여 대주단에게 담보(근질권)로 제공하였습니다.

자금보충약정
자금보충이행사유 발생시 담보제공주주인 ㈜삼천리이에스가 ㈜청주그린에너지 및 ㈜신승에너지에게 부족자금을 대여하기로 하는 약정을 제공하였으며, ㈜삼천리는 ㈜삼천리이에스가 ㈜청주그린에너지 및 ㈜신승에너지에 대한 자금보충약정을 충분히 이행하지 못할 경우, 2차 자금 보충약정을 체결하였습니다.

기타
공사도급계약에 대한 양도담보, 보험계약상의 권리에 대한 질권 설정, 토지 등 법률상 근저당권 설정이 가능한 자산에 대한 근저당권 설정 등 담보로 제공하였습니다.

주2)

보고기간 종료일 현재 연결실체는 원화장기차입금과 관련하여 토지와 건물, 기계장치 등을 담보로 제공하고 있으며, 대출약정에 따라 연결실체가 제공한 담보 및 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

구분
내용

예금 근질권 설정
㈜휴세스의 예금에 대하여 근질권을 설정하였습니다.

주식 근질권 설정
㈜삼천리가 보유한 ㈜휴세스 주식(지분율: 51%)에 대하여 근질권을 설정하였습니다.

자금보충약정
자금보충이행사유 발생시 담보제공주주인 ㈜삼천리가 ㈜휴세스에게 부족자금을 대여하기로 하는 약정을 은행에 제공하였습니다.

기타
공사도급계약에 대한 양도담보, 보험계약상의 권리에 대한 질권 설정, 토지 등 법률상 근저당권 설정이 가능한 자산에 대한 근저당권 설정 등 담보로 제공하였습니다.

자료 : 당사 2023년 3분기보고서

당사 주요 종속회사의 PF대출 상환과 관련하여서는, 집단에너지 사업을 위해 2006년 설립된 휴세스의 경우 2015년은 채산성이 낮은 열요금의 원가구조와 본격적인 수요 확대 미진 등으로 매출액 152억원, 영업이익 -3억원, 당기순손실 -60억원을 기록하였으나, 2019년 연말기준 매출액 290억원, 영업이익 14.8억원, 2022년 연말기준 매출액 428억원, 영업이익 50억원을 기록하며 성장 추세에 있습니다. 또한 휴세스는 화성 향남 및 수원 호매실을 포함하여 수원 당수지구, 화성 비봉지구 등으로 공급지역을 확대하고 있습니다. 2022년말 기준 2019년 대비 18% 증가한 6만 5,619세대에 열을 공급하고 있으며 향후 공급가구수를 지속적으로 확대해 나갈 예정입니다. 2022년말 기준 금융비용으로 인한 18억원의 당기순손실을 기록하고 있으며, 2023년 3분기에는 13억원의 분기순이익을 기록하여 원가구조와 열 판매량 개선에 따른 흑자전환이 이루어졌습니다. 휴세스가 지역난방 사업에 진출하며 1,540여억원의 PF 대출이 발생하였는데, 이 과정에서 모회사인 당사는 보유 휴세스 주식을 담보로 제공했으며, 자금보충약정을 체결하였습니다. 약정에 따라 휴세스의 자금보충 사유 발생시 당사는 휴세스에게 부족자금을 대여해야 합니다. 해당 PF대출에 대한 상환스케쥴은 6년 거치 7년 분할상환으로 구성되어 있었고 최초 상환은 2020년에 도래하였으며, 2020년 2월 26일 이사회결의를 통하여 PF차입금에 대한 리파이낸싱 추진을 결의하였습니다. 이에 따라 3년 거치 9년 원리금 균등분할상환으로 1,650억원 규모의 리파이낸싱을 진행하였으며 2024년에는 150억원의 PF대출 상환이 예정되어 있습니다. 향후 회사의 수익창출을 토대로 PF대출 상환에 큰 어려움은 없을 것으로 예상되나 회사의 이익 실현 정도에 따라 당사의 재무구조에 영향을 끼칠 수 있음을 투자자분들께서는 사전에 충분히 인지하시기 바랍니다.또한, (주)청주그린에너지 및 (주)신승에너지의 PF대출과 관련하여서는, 자금보충이행사유 발생시 1차 담보제공주주인 (주)삼천리이에스가 (주)청주그린에너지 및 (주)신승에너지에 부족자금을 대여하기로 하는 약정을 체결하였으며, 당사는 종속회사인 (주)삼천리이에스가 (주)청주그린에너지에 대한 자금보충 약정을 충분히 이행하지 못하였을 경우 2차 자금 보충약정을 체결하였습니다. 당사의 (주)에스파워 PF대출과 관련한 담보제공은 2020년 02월 12일 (주)에스파워의 타인자본 조달이 상환되어 해소되었습니다.

[주요 종속회사 PF대출 상환 스케쥴]
(단위: 억원)

차입처
2024년
2025년
2026년
2027년
2028년 이후
합계

휴세스
150
157
165
173
759
1,404

자료: 당사 제시 자료

한편, 주요 종속회사의 PF대출 금액을 제외하고, 당사는 별도기준으로 더욱 양호한 재무안정성을 시현하고 있습니다. 2023년 3분기 별도기준 총 차입금은 4,310억원이나 7,603억원에 이르는 현금성자산(기타유동금융자산 포함)을 보유하며 순현금 기조를 유지하고 있으며, 단기차입금 1,047억원 대비 장기차입금 3,262억원으로 장기화된 차입구조를 보유하고 있습니다. 또한 2022년 별도기준 차입금의존도 12.33%, 부채비율 165.45%, 2023년 3분기 별도기준 차입금의존도 14.32%, 부채비율 108.95%로 우수한 재무안정성을 보이고 있습니다.

[당사 차입금 관련 주요 지표]

(단위: 억원)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년
2020년

현금및현금성자산
1,477
2,793
2,727
3,990

기타유동금융자산
6,126
6,633
4,578
2,606

차입금(단기)
1,047
2,544
136
1,160

차입금(장기)
3,262
1,901
4,331
3,483

총 차입금
4,310
4,446
4,467
4,642

순 차입금
-3,293
-4,980
-2,838
-1,954

총차입금의존도
14.32%
12.33%
14.42%
16.50%

부채비율
108.95%
165.45%
132.77%
116.61%

주1) 순 차입금 = 총 차입금 - (현금및현금성자산+기타유동금융자산)자료: 당사 2023년 3분기보고서(별도기준)

당사는 2020년 호텔사업 신규투자, 2022년 Palmdale 호텔사업 및 삼천리모터스 관련 투자, 2023년 삼천리인베스트먼트 출자 등 신규 투자 및 계열회사 자금 지원 등에 따른 지속적인 자금 소요가 발생하였습니다. 당사는 연간 600~800억원 규모의 경상적 배관투자 외 다양한 신규사업에 대한 투자를 검토하고 있어 CAPEX 투자가 지속될 가능성이 존재합니다. 그럼에도 당사는 연간 2,000억원 규모의 EBITDA 창출 등 양호한 현금흐름 속에서, 총차입금을 상회하는 현금성자산을 보유하고 있는 등 안정적인 재무구조를 유지하고 있어 향후 재무안정성의 급격한 저하가능성은 낮은 것으로 전망됩니다. 하지만 당사의 사업부문 다각화에 따라 대규모의 투자가 발생하거나, 차입 부담이 확대될 경우 당사의 재무 안정성이 악화될 수 있으니 투자자 여러분께서는 주의하시기 바랍니다.
[종속회사 및 관계회사 관련 위험]

2-5.
당사는 2023년 3분기 기준 에스파워, 삼천리이엔지 등 17개 사에 기말잔액(장부가액) 기준 약 3,981억원을 투자
하고 있습니다.
이는 당사의 2023년 3분기 연결기준 자기자본 1조 6,765억원의 약 23.75%에 해당하는 규모
로,
당사의 연결실체에 속한 출자회사의 수익성에 중요한 변동이 발생할 경우 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있음을 사전에 충분히 인지하시기 바랍니다.

당사의 2023년 3분기말 기준 타법인 출자 현황은 아래와 같습니다.

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

㈜삼천리이엔지
비상장
2002.01.24
경영참가
5,000
9,000
100.00
39,442
-
-
-
9,000
100.00
39,442
132,327
3,555

㈜휴세스
비상장
2006.08.31
경영참가
25,500
5,100
51.00
13,899
-
-
-
5,100
51.00
13,899
242,990
-1,811

삼천리자산운용㈜(주1)

비상장
2009.03.02
경영참가
9,000
1,600
100.00
3,849
2,800
14,000
-
4,400
100.00
17,849
14,746
351

안산도시개발㈜
비상장
2009.12.07
경영참가
52,723
250
49.90
26,211
-
-
-
250
49.90
26,211
287,055
-1,266

㈜삼천리이에스
비상장
2011.03.31
경영참가
12,350
12,000
100.00
45,390
-
-
-
12,000
100.00
45,390
148,120
-9,890

SIM, a CaliforniaCorporation(주2)
비상장
2011.05.18
경영참가
4,335
8,415
100.00
76,139
-
-
-
8,415
100.00
76,139
136,867
2,905

㈜에스파워
비상장
2012.01.12
경영참가
1,000
13,770
51.00
124,982
-
-
-
13,770
51.00
124,982
935,886
36,246

㈜에스퓨처스
비상장
2022.01.12
경영참가
10,000
2,000
100.00
10,000
-
-
-
2,000
100.00
10,000
9,857
-105

㈜삼천리인베스트먼트(주3)
비상장
2023.03.09
경영참가
2,000
-
-
-
6,000
30,000
-
6,000
100.00
30,000
-
-

S.I.M JAPAN(주4)
비상장
2023.09.25
경영참가
-
-
-
-
100
900
-
100
100.00
900
-
-

KNOC FERGHANALTD(주5)
비상장
2009.06.18
단순투자
-
-
12.50
-
-
-
-
-
12.50
-
89,965
7

KNOC FERGHANAⅡ LTD(주6)
비상장
2011.01.01
단순투자
-
-
15.00
-
-
-
-
-
15.00
-
46,080
-35

경기그린에너지㈜
비상장
2011.11.09
단순투자
400
2,880
19.00
-
-
-
-
2,880
19.00
-
223,806
-22,613

인천연료전지㈜
비상장
2018.08.14
단순투자
1,000
940
20.00
4,700
-
-
-
940
20.00
4,700
268,681
-4,920

SAMCHULLYMIDSTREAM 1 LLC(주7)
비상장
2019.10.28
단순투자
7,819
-
5.00
6,924
-
-297
-
-
5.00
6,627
125,790
-4,528

크로스두나무창업벤처전문사모투자
비상장
2021.10.18
단순투자
600
-
5.84
1,500
-
-
-
-
5.84
1,500
25,085
-493

한국투자2022사모투자합자회사
비상장
2022.12.20
단순투자
200
-
0.26
255
-
205
-
-
0.26
460
99,126
-498

합 계
-
-
353,291
-
44,808
-
-
-
398,099
2,786,381
-3,095

(주1) 삼천리자산운용㈜의 장부가액은 유상증자를 통해 2023년 3분기중 14,000백만원 증가하였으며, 이는 당사 이사회 규정에 의거 2023년 2월 9일 이사회 결의로 집행되었습니다. (주2) SIM, a California Coporation의 최근 사업연도 총자산과 당기순이익은 SIM, a California Coporation과 그 종속기업의 연결재무제표 금액임(주3) ㈜삼천리인베스트먼트는 2022년 11월 10일 이사회 결의로 출자를 결정, 2023년 3월 법인 설립시 최초 20억원 출자 후, 2023년 4월 13일 이사회 결의를 통하여 유상증자에 참여하여 장부가액은 당기중 300억원 증가하였습니다. (주4) S.I.M JAPAN은 2023년 6월 7일 경영위원회 결의로 출자를 결정, 2023년 9월 법인 설립시 9억원 집행(주5) 상기 KNOC FERGHANA LTD는 우즈벡 나망간/추스트 광구 탐사사업을 위해 2009년 6월 18일 설립된 특수목적회사임. 회사의 총자산과 당기순이익은 2022년 1월 1일부터 12개월간의 재무정보를 활용하였고, 총자산은 2022년 12월 31일 서울외국환중개㈜의 매매기준율 1,267.3원으로 환산하였으며, 당기순이익은 2022.1.1~2022.12.31까지 평균환율 1,291.95원으로 환산. 2023.3.16 사업보고서 공시 이후, 감사 후 재무제표 반영으로 당기순이익이 변동됨(주6) 상기 KNOC FERGHANAⅡ LTD는 우즈벡 서페르가나/취나바드 광구 탐사사업을 위해 설립된 특수목적회사임. 회사의 총자산과 당기순이익은 2022년 1월 1일부터 12개월간의 재무정보를 활용하였고,총자산은 2022년 12월 31일 서울외국환중개㈜의 매매기준율 1,267.3원으로 환산하였으며, 당기순이익은 2022.1.1~2022.12.31까지 평균환율 1,291.95원으로 환산(주7) 상기 SAMCHULLY MIDSTREAM 1 LLC는 미국 Neptune Gas Processing Plant 투자를 위해 설립된 특수목적회사임. 해외법인의 현지 감사 사정으로 인하여 확보할 수 있는 가장 최근의 기말잔액인 2022년의 총자산과 당기순이익을 활용하였고, 총자산은 2022년 12월 31일 서울외국환중개㈜의 매매기준율 1,267.3원으로 환산하였으며, 당기순이익은 2022.1.1~2022.12.31까지 평균환율 1,291.95원으로 환산. '22년 4월 1일, '22년 6월 30일, `22년 9월 29일, 22년 12월 29일, '23년 3월 31일, '23년 6월 30일, '23년 9월 29일 각 USD 64,895, USD 124,078, USD 202,163, USD 129,198, USD 70,455, USD 81,672, USD 72,672만큼 유상 감자 실행함※ 최근 사업연도말 재무현황은 개별 법인 별도 재무제표 기준자료 : 당사 2023년 3분기보고서

당사가 위 17개 사에 출자하고 있는 기말잔액(장부가액) 기준 약 3,981억원은 당사의 2023년 3분기 연결기준 자기자본 1조 6,765억원의 약 23.75%에 해당하는 규모입니다. 위 출자회사 중 당사의 연결실체에 속한 회사의 수익성에 변동이 발생할 경우 당사의 재무제표에 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 당사는 연결실체의 핵심 회사로 자회사에 대한 직, 간접적인 지원 가능성이 상존하고 있습니다.

당사 주요 종속회사의 재무실적은 아래와 같습니다.

[2023년 3분기말 기준]
(단위: 천원)

구 분
㈜삼천리이엔지
㈜삼천리모터스
㈜삼천리이에스
㈜휴세스
㈜에스파워
SIM, a California Corporation(주2)

매출액
114,827,246
305,555,250
34,086,217
34,940,759
796,366,025
25,631,694

영업손익
1,256,741
2,946,253
(251,525)
7,034,101
55,307,351
2,696,680

당기순손익
1,309,954
173,399
584,347
1,316,744
37,935,341
384,133

자산총계
125,872,778
136,426,684
104,420,561
229,597,122
782,694,681
146,701,254

부채총계
26,047,930
107,759,852
57,398,049
233,011,738
454,962,153
70,581,406

자본총계
99,824,848
28,666,832
47,022,512
(3,414,616)
327,732,528
76,119,848

삼천리보유지분율
100%
100%
100%
51%
51%
100%

주1) 상기 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.주2) SIM, a California Corporation과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다.자료 : 당사 2023년 3분기보고서

[2022년말 기준]
(단위: 천원)

구 분
㈜삼천리이엔지
㈜삼천리모터스
㈜삼천리이에스
㈜휴세스
㈜에스파워
SIM, a California Corporation(주2)

매출액
100,636,667
300,491,306
34,808,310
27,730,651
811,681,087
20,905,584

영업손익
1,039,427
6,042,128
(3,458,684)
2,448,057
46,459,688
2,840,351

당기순손익
1,100,956
3,756,443
(3,552,208)
(2,653,145)
30,913,403
3,059,784

자산총계
132,327,401
127,148,472
148,119,554
242,990,258
935,885,997
136,866,866

부채총계
33,808,209
98,655,039
101,681,390
247,721,617
646,088,321
65,508,137

자본총계
98,519,192
28,493,433
46,438,164
(4,731,359)
289,797,676
71,358,729

삼천리보유지분율
100%
100%
100%
51%
51%
100%

주1) 상기 요약 경영성과는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.주2) SIM, a California Corporation과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다.자료 : 당사 2022년 사업보고서

[2021년말 기준]
(단위: 천원)

구 분
㈜삼천리이엔지
㈜삼천리이에스
㈜휴세스
㈜에스파워
SIM, a California Corporation(주2)

매출액
123,152,851
61,603,403
34,237,505
608,259,366
14,096,896

영업손익
2,756,958
(2,785,763)
6,179,232
27,474,942
(1,315,494)

당기순손익
1,901,854
(317,793)
(938,352)
24,997,815
(896,486)

자산총계
124,483,088
64,327,154
235,811,070
857,108,905
85,892,969

부채총계
29,953,169
8,451,816
239,011,210
603,664,820
21,805,612

자본총계
94,529,919
55,875,338
(3,200,140)
253,444,085
64,087,357

삼천리보유지분율
100%
100%
51%
51%
100%

주1) 상기 요약 경영성과는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.주2) SIM, a California Corporation과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다.자료 : 당사 2021년 사업보고서

[2020년말 기준]
(단위: 천원)

구 분
㈜삼천리이엔지
㈜삼천리이에스
㈜휴세스
㈜에스파워
SIM, a California Corporation(주2)

매출액
107,461,323
141,843,663
31,873,860
401,813,611
7,582,755

영업손익
2,734,593
4,001,943
6,066,323
31,909,066
(4,858,821)

당기순손익
2,565,894
5,732,241
7,983,544
(11,096,287)
(12,512,794)

자산총계
120,080,518
79,020,216
232,238,112
782,964,202
78,220,900

부채총계
27,035,063
22,799,862
234,343,732
554,633,764
18,552,040

자본총계
93,045,455
56,220,354
(2,105,620)
228,330,438
59,668,860

삼천리보유지분율
100%
100%
51%
51%
100%

주1) 상기 요약 경영성과는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.주2) SIM, a California Corporation과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다.자료 : 당사 2020년 사업보고서

- ㈜에스파워당사는 2012년 1월에 한국남동발전 및 포스코건설과 함께 당사의 주요 계열회사인 에스파워(당사 지분률 51%, 한국남동발전 49%)를 설립하여 발전 사업에 진출하였으며, 2012년 10월에 835MW급의 LNG복합 화력발전소(가스터빈 2기, 스팀터빈 1기)를 착공하여 2014년 11월 상업가동을 시작하였습니다.동 사업은 총투자비가 약 8,700억원이 소요된 대형 프로젝트로서, 이중 약 5,900억원은 PF차입금으로 조달하였습니다. 에스파워는 2014년 11월 상업가동 이후 2015년 매출액 6,321억원, 영업이익 300억원, 당기순이익 58억원을 기록 하였으며, 2019년 연말기준 매출액 5,766억원, 영업이익 213억원, 당기순이익 18억원을 기록하며 흑자전환하였습니다. 2023년 3분기에는 매출액 7,964억원, 영업손익 553억원, 분기순손익 379억원을 기록하고 있습니다.㈜에스파워의 재무상태와 경영성과 추이는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
㈜에스파워

2023년 3분기
2022년
2021년

유동자산
177,693,807
310,952,205
204,369,017

비유동자산
605,000,874
624,933,792
652,739,888

자산계
782,694,681
935,885,997
857,108,905

유동부채
134,843,156
325,442,993
102,984,068

비유동부채
320,118,997
320,645,328
500,680,752

부채계
454,962,153
646,088,321
603,664,820

지배지분
167,143,589
147,796,815
129,256,483

비지배지분
160,588,939
142,000,861
124,187,602

자본계
327,732,528
289,797,676
253,444,085

매출액
796,366,025
1,091,424,888
608,259,366

영업손익
55,307,351
58,111,093
27,474,942

분기순손익
37,935,341
36,245,822
24,997,815

기타포괄손익
(489)
107,769
115,832

총포괄손익
37,934,852
36,353,591
25,113,647

자료:
2023년 3분기보고서

주1)
상기 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액임.

장기간 투자비를 회수하는 구조에서 당사는 다소간의 사업 위험과 재무부담에 노출되게 되었으나, 발전사업의 경우 정부의 강력한 수급통제하에 공공성이 높은 전력산업에 대한 정부의 지원 정책, 원가보전형 가격 구조 등으로 수익구조가 안정적이며, 주주사가 풍부한 업력과 사업 경험을 갖추고 있어 당사에 미치는 재무부담과 사업 리스크는 제한적일 것으로 보입니다. 그러나 향후 민간 발전 부문의 경쟁 심화, 발전공급능력 확대 및 전기 수요 둔화 등의 사유로 에스파워의 수익성에 변동이 발생할 경우, 당사의 재무상태에 영향을 끼칠 수 있음을 사전에 충분히 인지하시기 바랍니다.

- ㈜휴세스㈜휴세스(당사 지분률 51%, 한국지역난방공사 49%)는 국내 최대 민간 도시가스사업자 ㈜삼천리와 지역난방전문 공기업인 한국지역난방공사가 양사의 사업운영경험과 기술력을 접목시켜 시너지를 극대화하고자 2006년 9월 집단에너지 전문기업으로 설립되었습니다. 2015년의 경우 채산성이 낮은 열요금의 원가구조와 본격적인 수요 확대 미진 등으로 매출액 152억원, 영업이익 -3억원, 당기순손실 -60억원을 기록 하였으나,2019년 연말기준 매출액 290억원, 영업이익 14.8억원, 2022년 연말기준 매출액 428억원, 영업이익 50억원을 기록하며 성장 추세에 있습니다. 또한 휴세스는 화성 향남 및 수원 호매실을 포함하여 수원 당수지구, 화성 비봉지구 등으로 공급지역을 확대하고 있습니다. 2022년말 기준 2019년 대비 18% 증가한 6만 5,619세대에 열을 공급하고 있으며 향후 공급가구수를 지속적으로 확대해 나갈 예정입니다. 2022년말 기준 금융비용으로 인한 18억원의 당기순손실을 기록하였으나, 2023년 3분기 기준 13억원의 분기순손익을 기록하여 원가구조와 열 판매량 개선에 따른 흑자전환이 이루어졌습니다.

㈜휴세스의 재무상태와 경영성과 추이는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
㈜휴세스

2023년 3분기
2022년
2021년

유동자산
78,951,206
31,979,631
20,329,043

비유동자산
25,469,355
211,010,627
215,482,027

자산계
104,420,561
242,990,258
235,811,070

유동부채
56,261,509
29,343,436
14,305,680

비유동부채
1,136,540
218,378,181
224,705,530

부채계
57,398,049
247,721,617
239,011,210

지배지분
47,022,512
-2,412,993
-1,632,071

비지배지분
-
-2,318,366
-1,568,069

자본계
47,022,512
-4,731,359
-3,200,140

매출액
34,940,759
42,827,984
34,237,505

영업손익
7,034,101
5,028,794
6,179,232

당기순손익
1,316,744
-1,811,256
-938,352

기타포괄손익
-
280,037
-156,168

총포괄손익
1,316,744
-1,531,219
-1,094,520

자료:
2023년 3분기보고서

주1)
상기 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액임.

- (주)삼천리이에스삼천리이에스는 공조기기 및 가스기자재 상품 판매 및 설치사업을 영위하고 있으며,최근에는 열병합발전, 에너지/환경 플랜트 등 에너지 효율화 사업 관련 공사수주를 확대함으로써 외형성장세가 계속되고 있습니다. 특히, 민자발전/집단에너지 관련 그룹계열사의 발주 물량을 기반으로 사업안정성을 제고하고 있는 가운데, 외형성장에 따른 규모의 경제효과에 힘입어 수익창출력이 개선되고 있으며, 우수한 재무안정성을 유지하고 있습니다.2015년 매출액 1,312억원, 영업이익 44억원, 순이익 37억원을 시현하였고, 2019년말의 경우 매출액 1,514억원, 영업이익 10억원, 당기순이익 18억원을 나타냈습니다. 2023년 3분기 기준으로는 매출액 341억원, 영업손실 3억원, 분기순이익 6억원을 기록하며 전년 동기 영업손실 35억원 대비 손실폭이 감소하였으며, 당기순이익의 경우 흑자전환하였습니다. 에너지와 환경 문제가 글로벌이슈가 됨에 따라 ㈜삼천리이에스는 고객맞춤형 솔루션과 차별화된 서비스을 제공하는 에너지절약 전문기업으로 부상하고 있으며, 이에 따라 이익 추이는 점차 개선될 수 있을 것으로 판단됩니다.㈜삼천리이에스의 재무상태와 경영성과 추이는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
(주)삼천리이에스

2023년 3분기
2022년
2021년

유동자산
78,951,206
123,680,298
34,004,361

비유동자산
25,469,355
24,439,256
30,322,793

자산계
104,420,561
148,119,554
64,327,154

유동부채
56,261,509
97,877,323
4,248,504

비유동부채
1,136,540
3,804,067
4,203,312

부채계
57,398,049
101,681,390
8,451,816

지배지분
47,022,512
46,438,164
55,875,338

비지배지분
-
-
-

자본계
47,022,512
46,438,164
55,875,338

매출액
34,086,217
104,543,420
61,603,403

영업손익
-251,525
-4,235,108
-2,785,763

당기순손익
584,347
-9,889,689
-317,793

기타포괄손익
-
452,515
18,343

총포괄손익
584,347
-9,437,174
-299,450

자료:
2023년 3분기보고서

주1)
상기 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액임.

- ㈜삼천리이엔지㈜삼천리이엔지는 건설 및 Service 전문기업으로 설립된 회사로서 가스공급망 및 열배관망 공사를 시행하고 있으며, CNG 충전소 운영 및 관리를 담당하고 있습니다. 또한 ㈜삼천리 가스공급 권역내의 대규모 공장을 포함한 가스 다사용 시설물에 대한 사전 안전관리 및 점검을 통해 시설물 안전사고의 사전방지와 고객의 안전을 위하여 최선을 다하고 있습니다. 2012년 10월 친환경 생활문화사업을 전개하고 있는 자회사인 ㈜에스엘앤씨와 합병하였습니다.

㈜삼천리이엔지의 재무상태와 경영성과 추이는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
㈜삼천리이엔지

2023년 3분기
2022년
2021년

유동자산
36,362,031
39,652,543
41,235,666

비유동자산
89,510,747
92,674,858
83,247,422

자산계
125,872,778
132,327,401
124,483,088

유동부채
19,233,534
26,951,510
22,663,135

비유동부채
6,814,396
6,856,699
7,290,034

부채계
26,047,930
33,808,209
29,953,169

지배지분
99,824,848
98,519,192
94,529,919

비지배지분
-
-
-

자본계
99,824,848
98,519,192
94,529,919

매출액
114,827,246
150,906,603
123,152,851

영업손익
1,256,741
4,278,774
2,756,958

당기순손익
1,309,954
3,555,396
1,901,854

기타포괄손익
(4,298)
433,877
-417,390

총포괄손익
1,305,656
3,989,273
1,484,464

자료:
2023년 3분기보고서

주1)
상기 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액임.

위와 같이 당사는 여러 종속회사를 보유하고 있으며,
당사의 연결실체에 속한 출자회사의 수익성에 중요한 변동이 발생할 경우 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있음을 사전에 충분히 인지하시기 바랍니다.

[우발채무에 관한 위험]

2-6.
당사는 담보제공 및 약정체결 등 우발채무를 부담하고 있습니다. 2023년 3분기말 현재 연결실체와 관련하여 계류 중인 소송사건은 총 12건으로, 연결실체가 피고인 소송사건이 총 4건(소송금액 99,381천원), 원고인 소송사건이 총 8건(소송금액 5,881,549천원)이며 동 소송의 최종결과가 당사와 연결실체의 재무상태에 미칠영향에 대해서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 향후 진행상황에 따라 이러한 사항들이 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
투자 의사 결정 시 이러한 사항에 대해서 사전에 충분히 인지하시기 바랍니다.

당사는 담보제공 및 약정체결 등 우발채무를 부담하고 있습니다. 2023년 3분기말 현재 연결실체와 관련하여 계류 중인 소송사건은 총 12건으로, 연결실체가 피고인 소송사건이 총 4건(소송금액 99,381천원), 원고인 소송사건이 총 8건(소송금액 5,881,549천원)입니다. 이러한 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며 동 소송의 최종결과가 연결실체의 재무상태에 미칠 영향을 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 또한, 당사가 특수관계자에 담보 제공 및 지급보증 중인 내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2023년 09월 30일)
(단위 : 천원)

수령자
제공대상 금융기관 등
종류
기간
목적
보증의 내용

㈜청주그린에너지
KDB산업은행
자금보충약정
2020.09.15 ~ 의무해지 요건 충족시(대출만기: 2035.09.28)
한국산업은행으로부터의타인자본 조달
㈜청주그린에너지, ㈜신승에너지의 타인자본 조달과 관련하여 자금보충이행사유가 발생하는 경우 자금보충 의무(1차 자금보충: ㈜삼천리이에스)

㈜신승에너지

㈜서남바이오에너지
신한은행,KB자산운용
건설운영이행보증
2014.02.26 ~ 의무해지요건 충족시
신한은행, KB자산운용과㈜삼천리이에스와의 건설 및 운영 의무이행 보증
서남바이오에너지㈜의 PF대출과 관련하여건설 및 운영계약에 따른 제반 의무에 대한2차 보증(1차 보증: ㈜삼천리이에스)

㈜휴세스
KB국민은행 등
자금보충약정
2020.04.24 ~ 의무해지요건 충족시(㈜휴세스 타인자본 조달 상환시까지)
KB국민은행 등으로부터의타인자본 조달
㈜휴세스의 타인자본 조달과 관련하여 자금보충이행사유가 발생하는 경우 자금 보충 의무

주식담보제공
㈜휴세스의 타인자본 조달과 관련하여 대출약정서 질권자들인 새마을금고연합회, 신한생명보험 및 정책자금대출기관 질권자인 KB국민은행에 회사의 ㈜휴세스 보유주식을 질권설정

㈜에스파워

미래에셋증권 등
회사채 관련지급보증
2020.02.12 ~ 원리금 최종 상환시(대출만기: 2030.02.12)
회사채 발행을 통한 타인자본 조달
회사채 액면금액 3,200억원에 대한 원리금

SL&C Anaheim, LLC.
KB국민은행 뉴욕지점
Stand by L/C 지급보증
2022.12.21 ~ 2023.12.21
KB국민은행 뉴욕지점으로부터의 타인자본 조달
보증한도금액: USD 11,000,000

SL&C Palmdale, LLC.
KB국민은행 뉴욕지점
Stand by L/C 지급보증
2023.05.31 ~ 2024.06.14
KB국민은행 뉴욕지점으로부터의 타인자본 조달
보증한도금액: USD 25,000,000

경기그린에너지㈜
KDB산업은행 등
주식담보제공
2013.05.10 ~ 의무해지요건 충족시(경기그린에너지㈜ 타인자본 조달 상환시까지)
KDB산업은행 등으로부터의 타인자본 조달
㈜삼천리 및 전체 출자자가 보유중인 경기그린에너지㈜ 주식 전부 근질권 설정(한도: 327,080,000천원)

㈜삼천리모터스
NH농협은행
일반자금대출지급보증
2022.12.10 ~ 2023.12.10
NH농협은행으로부터의 타인자본 조달
보증한도금액: 120억원

시설자금대출지급보증
2021.07.29 ~ 2024.07.10
NH농협은행으로부터의 타인자본 조달
보증한도금액: 120억원

신한은행
시설자금대출지급보증
2023.08.10 ~ 2024.08.10
NH농협은행으로부터의 타인자본 조달
보증한도금액: 120억원

하이투자증권
기업어음증권 권면보증
2023.03.31 ~ 2024.03.29
하이투자증권으로부터의타인자본 조달
기업어음증권 액면금액 : 100억원

인천연료전지㈜

KB국민은행 등

주식담보제공

2020.3.20 ~ 의무해지요건 충족시(인천연료전지㈜ 타인자본 조달 상환시까지)
KB국민은행 등으로부터의 타인자본 조달
인천연료전지㈜의 타인자본 조달과 관련하여 대출약정서 질권자인 KB국민은행 외4개금융기관에 ㈜삼천리 및 전체 출자자가 보유중인 인천연료전지㈜ 보유주식을 질권설정(한도: 276,960,000천원)

자료 : 당사 제시

그 중 당사가 계열회사에 담보 제공중인 내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2023년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
종류
일자
내용
거래내역
담보의내용
조건

기초
증가
감소
기말

㈜휴세스(주1)
계열회사
담보제공
2020.04.24
㈜휴세스타인자본 조달
13,899
-
-
13,899
당사 ㈜휴세스보유주식 견질제공
㈜휴세스 타인자본 조달상환시까지

합 계
-
-
13,899

17,981

0
13,899
-
-

자료 : 당사 제시(주1) 2023년 9월 30일 현재 당사는 특수관계자인 ㈜휴세스 타인자본 조달과 관련하여, 대출약정서질권자들인 새마을금고중앙회, 신한생명보험 주식회사 및 정책자금대출기관 질권자인 주식회사 KB국민은행에 당사의 ㈜휴세스 보유주식 5,100,000주를 견질제공하고 있음. 상기 담보제공은 ㈜휴세스의 PF금융약정(리파이낸싱)을 위하여 당사 정관에 의거 2020년 4월 23일 이사회결의를 통하여 집행. 또한 ㈜휴세스에 자금보충이행사유가 발생하는 경우 당사는 부족자금을 제공하기로 하는 약정을 KB국민은행 등과 체결함.

당사는 특수관계자인 ㈜휴세스 타인자본 조달과 관련하여, 대출약정서질권자들인 새마을금고중앙회, 신한생명보험 주식회사 및 정책자금대출기관질권자인 주식회사 KB국민은행에 당사의 ㈜휴세스 보유주식 5,100,000주를 견질제공하고 있습니다. 상기 담보제공은 당사 정관에 의거 2020년 04월 23일 이사회결의를 통하여 집행되었습니다. 또한 ㈜휴세스에 자금보충이행사유가 발생하는 경우 당사는 부족자금을 제공하기로 하는 약정을 KB국민은행 등과 체결하였습니다.

당사의 지급보증 내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2023년 09월 30일)
(단위 : 천달러, 백만원)

성명(법인명)
관계
종류
일 자
목 적
거래내역
보증의 내용
조 건

기초
증가
감소
기말

㈜에스파워(주1)
계열회사
지급보증
2020.02.12
㈜에스파워의 회사채
500,000
-
180,000
320,000
지급보증
만기일 : 사채 원리금최종상환 시까지

㈜삼천리모터스(주2)
계열회사
지급보증
2021.07.29
㈜삼천리모터스의 시설자금대출
12,000
-
-
12,000
지급보증
만기일 : 2024.07.10

2022.12.10
㈜삼천리모터스의 일반자금대출
12,000
-
-
12,000
지급보증
만기일 : 2023.12.10

2023.03.31
㈜삼천리모터스의 기업어음
-
10,000
-
10,000
지급보증
만기일 : 2024.03.29

2023.08.10
㈜삼천리모터스의 시설자금대출
12,000
12,000
12,000
12,000
지급보증
만기일 : 2024.08.10

삼천리자산운용㈜(주3)
계열회사
지급보증
2021.10.05
삼천리자산운용㈜의운전자금대출
4,400
-
4,400
-
지급보증
-

SL&C Anaheim, LLC(주4)
계열회사
Standby L/C지급보증
2022.12.21
SL&C Anaheim, LLC의일반자금대출
USD11,000
-
-
USD11,000
Standby L/C지급보증
만기일 : 2023.12.21

SL&C Palmdale, LLC(주5)
계열회사
Standby L/C지급보증
2023.05.31
SL&C Palmdale, LLC의시설자금대출
USD25,000
USD25,000
USD25,000
USD25,000
Standby L/C지급보증
만기일 : 2024.06.14

합 계
원 화
540,400
22,000
196,400
366,000
-
-

외 화
USD36,000
USD25,000
USD25,000
USD36,000
-
-

자료 : 당사 2023년 3분기보고서(주1) 상기 회사채 지급보증 500,000백만원은 당사 정관에 의거 2020년 1월 29일 이사회 결의를 통하여 집행됨. 제1-1회 무보증 회사채 180,000백만원은 2023년 2월 12일 상환됨.(주2) 상기 지급보증 46,000백만원은 당사 정관에 의거 각각 2021년 7월 21일, 2020년 12월 9일, 2023년 3월 29일, 2023년 7월 31일 경영위원회 결의를 통하여 집행됨(주3) 상기 지급보증 4,400백만원은 당사 정관에 의거 2020년 10월 5일 경영위원회 결의를 통하여 집행되었으며, 2021년 4월 1일 경영위원회, 2021년 8월 6일 경영위원회, 2022년 3월 31일 경영위원회 결의를통하여 만기일 2023년 4월 5일까지 연장됨. 2023년 3월 21일에 중도 상환함으로써 지급보증 해소됨.(주4) 상기 지급보증 USD11,000,000은 당사 정관에 의거 2020년 12월 11일 경영위원회 결의를 통하여 집행되었으며, 2021년 12월 14일 경영위원회, 2022년 12월 19일 경영위원회 결의를 통하여 만기일 2023년 12월 21일까지 연장됨(주5) 상기 지급보증 USD25,000,000은 당사 정관에 의거 2022년 3월 10일 이사회 결의를 통하여 집행되었으며, 2023년 5월 26일 이사회를 통하여 만기일 2024년 6월 14일까지 연장됨

상기 (주)에스파워에 대한 지급보증 500,000백만원은 당사 정관에 의거 2020년 1월 29일 이사회 결의를 통하여 집행되었으며, 제1-1회 무보증 회사채 180,000백만원은 2023년 2월 12일 상환되었습니다. 2023년 3분기말 잔액인 320,000백만원에 대한 지급보증은 원리금 최종상환시까지 지속될 예정입니다. 또한 (주)삼천리모터스에 대한 지급보증 46,000백만원은 당사 정관에 의거 각각 2021년 7월 21일, 2020년 12월 9일, 2023년 3월 29일, 2023년 7월 31일 경영위원회 결의를 통하여 집행되었습니다. 당사가 견질 또는 담보용 어음, 수표로 제공하고 있는 현황은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2023년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
3매
백지수표
견질제공(주1)

기타(개인)
-
-
-

자료: 당사 제시주1) 2023년 3분기말 현재 연결실체는 성공불융자와 관련하여 한국에너지공단에 백지수표 3매를 견질로 제공하고 있습니다.

(단위 : 천원)

차입금종류
차입처
이자율(%)
유동
비유동

성공불융자(주1)
한국에너지공단
0.75, 1.75
-
1,029,218

(주1)
상기 성공불융자 1,029,218천원(USD 765,331, 2022년말: 969,905천원(USD 765,331))은 관련 개발사업이 상업적으로 생산가능한 것으로 판명되는 경우에 한하여 상환하도록 되어 있습니다.성공불융자와 관련하여 2023년 3분기말 현재 백지수표 3매(2022년말: 백지수표: 3매)가 견질로 제공되어 있습니다.

당사는 성공불융자와 관련하여 한국에너지공단에 백지수표 3매를 견질로 제공하고 있습니다. 그러나 해당 백지수표 등은 활용될 가능성이 희박하여, 당사에 유의미한 수준으로 영향을 주지 않을 것이라고 판단하고 있습니다.당사의 기타 신용공여 내역은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2023년 09월 30일)

성명(법인명)
관계
종류
일 자
목 적
보증의 내용
조 건(만기일)

㈜휴세스(주1)
계열회사
자금보충약정
2020.04.24
KB국민은행 등으로부터의 타인자본 조달
㈜휴세스의 타인자본 조달과 관련하여자금보충이행사유가 발생하는 경우 자금 보충 의무
원리금최종상환시

㈜삼천리이에스(주2)
계열회사
건설운영이행보증
2014.02.26
신한은행, KB자산운용과 ㈜삼천리이에스와의 건설 및 운영 의무이행 보증
서남바이오에너지㈜의 PF대출과 관련하여건설 및 운영계약에 따른 제반 의무에 대한 2차 보증(1차 보증 : ㈜삼천리이에스)
의무해지요건충족시

㈜신승에너지㈜청주그린에너지(주3)
계열회사
자금보충약정
2020.09.15
KDB산업은행으로부터의 타인자본 조달
㈜신승에너지, ㈜청주그린에너지의 PF대출과 관련하여자금보충이행사유가 발생하는 경우 2차 자금 보충 의무(1차 자금보충 : ㈜삼천리이에스)
원리금최종상환시

자료 : 당사 제시(주1) 상기 자금보충약정은 당사 정관에 의거 2020년 4월 23일 이사회 결의를 통하여 집행됨(주2) 상기 건설운영 이행보증은 당사 정관에 의거 2014년 2월 26일 경영위원회 결의를 통하여 집행됨(주3) 상기 자금보충약정은 당사 정관에 의거 2020년 9월 14일 이사회 결의를 통하여 집행됨

상기 기술된 당사의 우발채무 및 약정사항은 주요 변동사항이 발생할 경우 전자공시 또는 당사 홈페이지 등을 통해 공시할 예정입니다. 위의 사항은 증권신고서 작성기준일 현재 당사의 재무제표나 손익에는 직접적인 영향을 미치지 아니하지만, 향후 경우에 따라서 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

3-1. 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 28일이고, 상장예정일은 2024년 03월 05일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다.
그러나 채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 28일이고, 상장예정일은 2024년 03월 05일로, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
해당 채무증권이 모집 또는 매출되었을 것
충족

발행총액
발행총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환발행총액
미상환발행총액이 3억원 이상일 것
충족

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성을 배제할 수는 없으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

3-2.
본 사채는 '주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.
본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

3-3.
당사가 본 사채 발행을 위해 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우
, 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는
사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행을 위해 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

3-4. 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와같이 이
신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
또한 본
증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음
을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생하여 변경될 수 있으므로 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다.본 증권신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

3-5.
본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다
. 따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

3-6.
한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 본 사채의 등급을 AA+(안정적)등급으로 평가하였습니다
. 투자자분들께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소 및 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 숙지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 "증권 인수업무에 관한 규정" 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제24회 무보증사채에 대하여 2개 신용평가전문회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 본 사채는 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA+등급을 받았으며, 등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.

평 정 사
평정등급
등급의 정의
등급전망(Rating Outlook)

한국기업평가㈜
AA+
원리금 상환 가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
안정적(Stable)

NICE신용평가㈜
AA+
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
안정적(Stable)

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 (주)삼천리 제24회 무보증사채의 공동대표주관회사인 키움증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 KB증권(주)(이하 "공동대표주관회사")는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)삼천리로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 공모의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "공동대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "공동대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.한편, 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
키움증권(주)
00296290

신한투자증권(주)
00138321

미래에셋증권(주)
00111722

KB증권(주)
00164876

2. 분석의 개요공동대표주관회사인 키움증권(주), 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주) 및 KB증권(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.공동대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.본 채무증권은 공동대표주관회사의 내부 규정상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.3. 기업실사 이행사항

구 분
일 자

기업실사 기간
2024.02.05~2024.02.20

실사보고서 작성 완료
2024.02.20

증권신고서 제출
2024.02.21

(1) 기업실사 참여자[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

키움증권

커버리지1팀

문찬영

이사

기업실사 총괄

2024년 02월 05일 ~ 2024년 02월 20일

기업금융업무 등 16년

키움증권

커버리지1팀

서영교

팀장

기업실사 책임

2024년 02월 05일 ~ 2024년 02월 20일

기업금융업무 등 14년

키움증권

커버리지1팀

이경탁

대리

기업실사 실무

2024년 02월 05일 ~ 2024년 02월 20일

기업금융업무 2년

키움증권

커버리지1팀

이영한

주임

기업실사 실무

2024년 02월 05일 ~ 2024년 02월 20일

기업금융업무 1년

신한투자증권

커버리지1부

방종호

이사

기업실사 총괄

2024년 02월 05일 ~ 2024년 02월 20일

기업금융업무 등 23년

신한투자증권

커버리지1부

최석원

부장

기업실사 책임

2024년 02월 05일 ~ 2024년 02월 20일

기업금융업무 등 20년

신한투자증권

커버리지1부

김명기

과장

기업실사 실무

2024년 02월 05일 ~ 2024년 02월 20일

기업금융업무 등 9년

신한투자증권

커버리지1부

안지훈

대리

기업실사 실무

2024년 02월 05일 ~ 2024년 02월 20일

기업금융업무 등 6년

미래에셋증권

IB3팀

강민제

팀장

기업실사 총괄

2024년 02월 05일 ~ 2024년 02월 20일

기업금융업무 등 17년

미래에셋증권

IB3팀

이우익

과장

기업실사 책임

2024년 02월 05일 ~ 2024년 02월 20일

기업금융업무 등 8년

미래에셋증권

IB3팀

서성균

과장

기업실사 실무

2024년 02월 05일 ~ 2024년 02월 20일

기업금융업무 6년

미래에셋증권

IB3팀

김여정

대리

기업실사 실무

2024년 02월 05일 ~ 2024년 02월 20일

기업금융업무 2년

KB증권

기업금융4부

배영한

이사

기업실사 총괄

2024년 02월 05일 ~ 2024년 02월 20일
기업금융업무 등 15년

KB증권

기업금융4부

서이삭

차장

기업실사 책임

2024년 02월 05일 ~ 2024년 02월 20일
기업금융업무 15년

KB증권

기업금융4부

김나은

대리

기업실사 실무

2024년 02월 05일 ~ 2024년 02월 20일
기업금융업무 6년

KB증권

기업금융4부

박이상

주임

기업실사 실무

2024년 02월 05일 ~ 2024년 02월 20일

기업금융업무 1년

(2) 기업실사 일정 및 실사 내용

일시
기업실사내용 및 확인자료

2024.02.05
가) 발행회사 초도 방문- 실사 실무자 소개 및 실사 일정 논의- 기업실사 체크리스트 송부 및 자료 요청나) 진행사항 확인- 즉시 받을 수 있는 자료와 준비가 필요한 자료 분류- 회사의 전반적 상황에 대한 재무팀 인터뷰- 향후 인터뷰 일정 협의- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사- 기업실사 체크리스트 확인

2024.02.06 ~2024.02.15
가) 회사 일반, 조직, 인사, 지배구조 실사 시작- 회사일반 자료 검토- 조직 자료 검토- 주주현황 및 지배구조 자료 검토- 사업부문별 현황 자료 검토나) 관계회사, 회계원칙 사업부문별 현황 및 목표시장 실사 시작- 관계회사 자료 검토- 회계원칙 자료 검토- 사업부문별 현황 자료 검토- 목표시장 자료 검토다) 재무제표, 매출원가, 판매비와 관리비 내용 실사 시작- 재무제표 자료 검토- 매출원가 자료 검토- 판관비 자료 검토라) 인터뷰 및 Q&A- 회사일반 관련 Q&A- 조직 분야 관련 Q&A- 주주 현황 및 지배구조 관련 Q&A- 사업부문별 현황 관련 Q&A- 관계회사 관련 Q&A- 회계원칙 관련 Q&A- 사업부문별 현황 관련 Q&A- 목표시장 관련 Q&A- 재무제표, 매출원가, 판관비 관련 Q&A- 기타사항 Q&A마) 실사 정리 및 브리핑바) 미수령 및 추가 요청자료 점검 및 요청사) 소송사건, 보증, 담보 내용 실사 시작- 소송사건 자료 검토- 보증 자료 검토아) 운전자본, 차입금, 유형자산, 대여금 실사 시작- 운전자본 자료 검토- 차입금 자료 검토- 유형자산 자료 검토- 대여금자료검토자) 타법인 주식, 주요계약, 자금사용목적, IFRS 내용 실사 시작- 타법인 주식 자료 검토- 주요계약 자료 검토- 자금사용목적 자료 검토- IFRS 자료검토차) 세금, 유동자산 실사 시작- 세금 자료 검토- 유동자산 자료 검토- Capex 자료검토

2024.02.16 ~2024.02.20
- 실사이행결과보고서 및 증권신고서 검토

3. 실사 세부내용 및 검토자료 내역- 동 증권신고서의 첨부되어 있는 '기업실사보고서'를 참고하시기 바랍니다.4. 종합평가의견

가. 동사는 1966년 삼천리연탄㈜라는 상호로 연탄, 코크스 제조 판매를 주 사업목적으로 설립된 후 1976년 상장되었습니다. 1984년에 경인도시가스㈜를 흡수합병하여 임대업 및 천연가스 공급분야로 사업을 확장하면서 상호를 ㈜삼천리로 변경하였습니다. 동사는 수도권 공급권역을 기반으로 업계 1위의 시장점유율을 유지하고 있습니다.나. 도시가스의 보급율이 높아짐에 따라 투자유인이 감소하고, 공공재적 성격에 따른 제약 등으로 전반적인 수익성은 낮은 수준이나 일정수준의 소매마진은 보장 받는 구조이므로 영업이익은 크게 변동되지 않고 있습니다. 영업외적으로도 소비자 가스대금 납입연체료 수익 등으로 인해 지속적인 흑자를 보이고 있어 경상이익률은 영업이익률보다 높은 수준에서 유지되어 왔습니다. 영업활동을 통한 현금흐름이 경상적인 CAPEX를 충분히 상회하고 있는 등 재무안정성이 매우 우수합니다. 단기적인 자금소요는 보유 현금으로 조절하고 있고 차입금도 장기저리의 시설자금 및 회사채 등으로서 실질 상환부담은 거의 없는 상태입니다.다. 동사는 국내 최대의 도시가스사로 인천시의 5개 구와 경기도 내 13개 시에서 독점적 지위를 확보하고 있어 수요의 안정성이 우수합니다. 특히, 공급권역은 수도권내에 속해있어 수도권의 인구유인력 등을 고려할 때 수요기반의 축소가능성은 낮다고 판단됩니다. 최근 수요정체 현상을 보이면서 집단에너지사업 등 사업다각화를 추진하고 있고, 이를 통해 또 다른 에너지원의 수요기반을 확대해 나가고 있습니다. 현재 국내 시장에는 총 34개의 사업자가 도시가스를 공급하고 있습니다. 이 중 동사는 수도권 공급권역을 기반으로 2023년 11월 도시가스 공급량 기준 16.8%의 시장점유율로 업계 1위의 시장점유율을 유지하고 있습니다.

[도시가스 공급량기준 시장점유율 추이]

(단위 : %)

회사명
2023년 11월
2022년
2021년

삼천리
16.8
16.6
16.3

서 울
8.0
8.3
8.0

경 동
7.6
8.9
9.6

코원에너지서비스
6.6
6.6
6.4

예스코
5.4
5.4
5.3

부 산
5.6
5.7
5.7

대 성
4.7
4.4
4.8

경남에너지
3.9
3.7
3.8

J B
4.0
4.0
4.0

대 륜
3.5
3.8
3.6

기 타
33.9
32.6
32.5

합 계
100.0
100.0
100.0

※ 출처 : 한국도시가스협회 도시가스사업통계월보 '23년 11월 공급량누계 기준※ 상기 자료는 공시서류제출일 현재 게재되어 있는 가장 최근 자료임

라. 동사는 주요 종속회사인 휴세스 등의 차입금과 관련하여 아래와 같이 동사가 소유한 각 회사의 주식 근질권, 자금보충약정 및 지급보증 등을 제공하여 동사의 재무적 부담이 일부 발생할 수 있으나, 동사의 우수한 재무여력, 휴세스 등 주요 종속회사의 장기적인 사업전망 및 에너지사업의 안정성을 감안할 때 동사의 재무위험 상승 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다.

[동사 차입금 관련 주요 지표_연결기준]

(단위: 억원)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년
2020년

현금성자산 등
2,527
4,473
4,024
5,012

차입금(단기)
2,322
5,433
435
1,595

차입금(장기)
8,493
7,339
11,723
10,747

총 차입금
10,815
12,772
12,158
12,342

순 차입금
1,107
1,348
3,420
4,676

차입금의존도
25.86%
25.43%
28.64%
29.07%

부채비율
149.50%
226.30%
190.70%
177.50%

※ 출처: 2023년 3분기보고서주1) 순 차입금 = 총 차입금 - (현금및현금성자산+기타유동금융자산)

[담보제공 관련 PF대출]

(단위 : %, 천원)

차입금종류
차입처
이자율
2023년 3분기
2022년
상환방법

유동
비유동
유동
비유동

PF대출 (주1)
KDB산업은행
2.70
1,498,750
18,095,000
1,375,000
19,250,000
15년 원리금 불균등상환

PF대출 (주1)
KDB산업은행
2.70
2,660,000
32,490,000
2,660,000
34,485,000
15년 원리금 불균등상환

PF대출 (주2)
KB국민은행 외 2개 금융기관
3.60~5.44
14,854,107
129,213,137
14,350,297
140,417,543
3년 9개월 거치 9년 분할상환

19,012,857
179,798,137
18,385,297
194,152,543

※ 출처: 2023년 3분기보고서

주1)

보고기간 종료일 현재 연결실체는 프로젝트금융 장기차입금과 관련하여, 토지, 건물 등을 담보로 제공하고 있으며, 대출약정에 따라 연결실체가 제공한 담보 및 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

구분
내용

예금 근질권 설정
㈜청주그린에너지 및 ㈜신승에너지의 예금에 대하여 근질권을 설정하였습니다.

주식 근질권 설정
㈜삼천리이에스를 비롯한 ㈜청주그린에너지 및 ㈜신승에너지의 전체 주주가 보유한 ㈜청주그린에너지 및 ㈜신승에너지 주식 전부에 대하여 대주단에게 담보(근질권)로 제공하였습니다.

자금보충약정
자금보충이행사유 발생시 담보제공주주인 ㈜삼천리이에스가 ㈜청주그린에너지 및 ㈜신승에너지에게 부족자금을 대여하기로 하는 약정을 제공하였으며, ㈜삼천리는 ㈜삼천리이에스가 ㈜청주그린에너지 및 ㈜신승에너지에 대한 자금보충약정을 충분히 이행하지 못할 경우, 2차 자금 보충약정을 체결하였습니다.

기타
공사도급계약에 대한 양도담보, 보험계약상의 권리에 대한 질권 설정, 토지 등 법률상 근저당권 설정이 가능한 자산에 대한 근저당권 설정 등 담보로 제공하였습니다.

주2)

보고기간 종료일 현재 연결실체는 원화장기차입금과 관련하여 토지와 건물, 기계장치 등을 담보로 제공하고 있으며, 대출약정에 따라 연결실체가 제공한 담보 및 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

구분
내용

예금 근질권 설정
㈜휴세스의 예금에 대하여 근질권을 설정하였습니다.

주식 근질권 설정
㈜삼천리가 보유한 ㈜휴세스 주식(지분율: 51%)에 대하여 근질권을 설정하였습니다.

자금보충약정
자금보충이행사유 발생시 담보제공주주인 ㈜삼천리가 ㈜휴세스에게 부족자금을 대여하기로 하는 약정을 은행에 제공하였습니다.

기타
공사도급계약에 대한 양도담보, 보험계약상의 권리에 대한 질권 설정, 토지 등 법률상 근저당권 설정이 가능한 자산에 대한 근저당권 설정 등 담보로 제공하였습니다.

자료 : 동사 제시 자료

마. 동사는 경기도의 13개시와 인천광역시의 5개구 지역의 도시가스 공급 독점권을 부여받고 있으며, 도시가스 공급량 기준 국내 시장점유율 1위를 차지하고 있습니다. 도시가스 소매요금은 도매요금에 소매공급비용이 가산되어 최종 소비자가격이 책정됩니다. 따라서 원료 비용 측면에서의 변동은 소매요금 조정을 통해 최종소비자에게 전가되며, 도시가스 공급회사는 일정 규모의 이윤을 안정적으로 회수할 수 있습니다. 이러한 사업구조 하에서 동사는 최근 5개년 EBITDA가 지속적으로 2,000억원을 상회하였으며, 2019년말부터 2,000억원을 초과하였고, 2023년 3분기 기준 2,315억원 수준을 보이며 안정적인 수익성을 나타내고 있습니다.바. 동사는 신성장동력을 찾기 위해 민자발전(에스파워), 엔지니어링(삼천리이에스, 삼천리이엔지), 집단에너지(휴세스, 안산도시개발), 자동차판매(삼천리모터스) 등 다양한 분야로 투자를 하고 있으며, 대부분 주력인 도시가스사업과 연계된 분야로 사업다각화 투자를 확대하고 있습니다. 이에 따라 투자 부담은 확대되고 있으나, 동사의 현금창출력과 재무안정성은 여전히 우수한 수준으로 유지되고 있어, 최근의 활발한 사업다각화가 동사의 신용도에 미치는 영향은 제한적인 것으로 판단됩니다.사. 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 경우 금번 발행되는 제24회 무보증 공모사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되며, 한국기업평가㈜ 및 NICE신용평가㈜에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA+등급입니다. 그러나, 국내외 거시경제 변수 변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 가능성도 배제할 수 없으니 상기 검토결과는 물론 동 증권신고서에 기재된 동사에 대한 위험요소 및 회사 전반에 걸친 현황 등을 감안하시어 투자해 주시기 바랍니다.

2024년 02월 21일

공동대표주관회사 키움증권 주식회사

대표이사 엄 주 성

공동대표주관회사 신한투자증권 주식회사

대표이사 김 상 태

공동대표주관회사 미래에셋증권 주식회사

대표이사 김 미 섭

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

[제24회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
290,220,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
69,709,780,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며, 상기 모집총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[제24회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
49,000,000
발행금액 x 0.07%

상장수수료
1,400,000
상장금액 500억원 이상~1,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원

등록수수료
500,000
발행금액의 100,000분의 1(최대 50만원)

대표주관수수료
14,000,000
발행금액 x 0.02%

인수수수료
140,000,000
발행금액 x 0.20%

사채관리수수료
5,000,000
정액 수수료

신용평가수수료
80,000,000
한국기업평가, NICE신용평가 (VAT제외)

표준코드부여수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
290,220,000
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며 상기 모집총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적금번 당사가 발행하는 제24회 무보증사채 발행자금은 전액 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.

회차 :
24
(기준일 :
2024년 02월 20일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
70,000
-
-
70,000
-

금번 당사가 발행하는 제24회 무보증사채 발행자금 700억원은 전액 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 또한 2024년 2월 26일 수요예측 결과에 따라 최대 1,000억원까지 증액이 결정되는 경우, 증액분 또한 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용내역은 아래와 같으며, 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 MMF 등 안정적인 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 세부 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 억원, %)

구 분
권면총액(억원)
이자율(%)
발행일
만기일
비고

채무상환자금
1,000
1.269
2021-03-05
2024-03-05
삼천리 제22회 무보증사채

주1) 부족자금은 당사의 자체자금을 활용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 이자보상비율

(단위: 백만원 / 배)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년
2019년

영업이익(A)
166,888
139,604
91,236
71,756
94,564
85,565

이자비용(B)
28,829
24,291
33,131
31,516
36,993
40,052

이자보상비율(A/B)
5.79
5.75
2.75
2.28
2.56
2.14

주) 상기 이자보상비율은 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다..

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.당사는 꾸준히 양호한 수준의 이자보상비율을 유지해 오고 있습니다. 그러나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는것은 아닙니다.

2. 미상환 채무증권의 현황
가. 미상환 사채 (개별기준)

[2024년 02월 20일 기준]
(단위: 백만원)

종 목
발행일자
전자등록총액
발행방법
이자율(%)
사채관리회사
만기일
비 고

삼천리 21-2회 무보증사채
2020-05-28
60,000
공모
1.676
한국예탁결제원
2025-05-28
-

삼천리 22회 무보증사채
2021-03-05
100,000
공모
1.269
한국증권금융(주)
2024-03-05
-

삼천리 23-1회 무보증사채
2023-05-31
90,000
공모
4.231
한국예탁결제원
2025-05-31
-

삼천리 23-2회 무보증사채
2023-05-31
150,000
공모
4.274
한국예탁결제원
2026-05-31
-

합 계
-
400,000
-
-
-
-
-

나. 미상환 기업어음 (개별기준)

[2024년 02월 20일 기준]
(단위: 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

-
-
-
-

나. 미상환 단기사채 등 (개별기준)

[2024년 02월 20일 기준]
(단위: 백만원)

발행한도
잔여한도
기말잔액(B)
증감(B-A)
기초잔액(A)

-
-
-
-
-

3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국기업평가㈜
00156956
2024년 02월 19일
제24회
AA+(안정적)

NICE신용평가㈜
00648466

2024년 02월 19일

제24회
AA+(안정적)

나. 평가의 개요

1) 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 동사는 2024년 03월 05일 발행예정인 제24회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가 전문기관으로부터 동사채의 신용등급을 상기와 같이 득하였습니다.

2) 평가대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국기업평가㈜ 및 NICE신용평가㈜의 평가기준에 따라 평가한 결과이며 각 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가전문회사의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

3) 상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행예정 회사채에 대한 평가등급은 만기상환시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기평가등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
등급전망(Rating Outlook)

한국기업평가㈜
AA+
원리금 상환 가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
안정적(Stable)

NICE신용평가㈜
AA+
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
안정적(Stable)

4. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

㈜삼천리는 한국기업평가㈜ 및 NICE신용평가㈜로 하여금 본 사채 만기상환일까지 발행회사의 매사업년도 결산(정기주주총회 종료) 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하도록 합니다.

나. 공시방법

상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시됩니다.

한국기업평가(주) - https://www.korearatings.comNICE신용평가㈜ : http://www.niceratings.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

나. 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 ㈜삼천리가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 현황

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
14
4
-
18
6

합계
14
4
-
18
6

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
※ 주요 종속회사 판단기준 : 최근 사업연도말 자산 총액 750억원 이상

나. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
㈜삼천리인베스트먼트
당기 중 신설

S.I.M JAPAN
당기 중 신설

SL&C F&B, LLC
당기 중 신설

SL&C KSC IRVINE, LLC
당기 중 신설

연결제외
-
-

-
-

다. 회사의 법적 ·상업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 삼천리'이며, 영문으로는 'Samchully Co., Ltd.'라 표기합니다. 약식으로 표기할 경우에는 '㈜삼천리'로 표기합니다.
라. 설립일자 및 존속기간당사는 1955년 10월 1일 삼천리연탄기업사로 창립되어, 1966년 7월 7일 삼천리연탄주식회사로 설립되었으며, 1976년 12월 23일 한국거래소 유가증권시장에 상장되었습니다.
마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소(1) 주소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 42 (여의도동)(2) 전화번호 : 02-368-3300(3) 홈페이지 : http://www.samchully.co.kr
바. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률(1) 도시가스사업당사가 영위하는 도시가스사업은 도시가스사업법을 근거 법률로 하고 있으며, 법률에서 정한 바에 따라 경기도지사 및 인천광역시장으로부터 일반 도시가스사업 허가를 받아 가스공급 및 안전관리업무를 수행하고 있습니다. 동 법률에 의거 가스요금 및 제반 공급조건을 정한 도시가스 공급규정을 경기도지사 및 인천광역시장의 승인을 받아 시행하고 있습니다.(2) 집단에너지사업당사가 영위하는 집단에너지사업은 열과 전기를 공급하는 사업으로 집단에너지사업법을 근거 법률로 하고 있으며, 법률에서 정한 바에 따라 산업통상자원부장관으로부터 사업허가를 받아 시행하고 있습니다. 집단에너지사업법에 의거 열요금 및 제반 공급조건을 정한 열공급규정은 법률에 따라 산업통상자원부장관에게 승인을 받아 시행하고 있습니다. 한편, 당사는 전기사업법 제7조 5항 및 제92조의2에 의거, 허가권역 내에서 구역전기사업을 수행하고 있습니다. 전기요금 및 제반 공급조건을 정한 전기 기본공급약관은 산업통상자원부장관에게 승인을 받아 시행하고 있습니다.

사. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
해당

아. 주요 사업의 내용 및 신규사업연결실체는 도시가스공급업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 이 외에 지배회사와 종속회사를 통하여 발전사업, 집단에너지사업, 신ㆍ재생에너지 사업, 자동차판매사업 등 다양한 사업을 영위하고 있습니다. 기타 자세한 내용은 『Ⅱ.사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다.

[사업부문별 주요품목]

(단위 : % )

사업부문
주요품목
매출비중(제58기 3분기)

도시가스
도시가스
68.75

발전
전기
19.26

자동차판매
자동차 판매 및 정비서비스
7.39

플랜트
공사 및 용역 서비스
3.60

집단에너지
열, 전기
0.84

해외 호텔
호텔 서비스 등
0.62

기타
자산운용, 벤처캐피털투자, 열, 전기 등
0.46

조정
부문간 내부거래 제거 등
(0.92)

합 계
100.00

자. 신용평가에 관한 사항

최근 3년간 당사가 받은 신용평가 내역은 다음과 같습니다.

평가일
평가대상 증권 등
평가대상 증권의신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

'21.02.05
회사채(제22회)
AA+
한국신용평가(AAA~D)
본평가

'21.02.08
회사채(제22회)
AA+
한국기업평가(AAA~D)
본평가

'21.06.08
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
본평가

'21.06.08
회사채(제21-1회)
AA+
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

'21.06.08
회사채(제21-2회)
AA+
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

'21.06.08
회사채(제22회)
AA+
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

'21.06.10
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

'21.06.10
회사채(제20회)
AA+
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

'21.06.10
회사채(제21-1회)
AA+
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

'21.06.10
회사채(제21-2회)
AA+
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

'21.06.10
회사채(제20회)
AA+
한국기업평가(AAA~D)
정기평가

'21.06.10
회사채(제22회)
AA+
한국기업평가(AAA~D)
정기평가

'21.12.14
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평가

'21.12.17
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

'22.06.09
회사채(제20회)
AA+
한국기업평가(AAA~D)
정기평가

'22.06.09
회사채(제22회)
AA+
한국기업평가(AAA~D)
정기평가

'22.06.09
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
본평가

'22.06.20
회사채(제20회)
AA+
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

'22.06.20
회사채(제21-1회)
AA+
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

'22.06.20
회사채(제21-2회)
AA+
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

'22.06.21
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
본평가

'22.06.21
회사채(제21-1회)
AA+
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

'22.06.21
회사채(제21-2회)
AA+
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

'22.06.21
회사채(제22회)
AA+
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

'22.12.13
기업어음
A1
한국기업평가(AAA~D)
정기평가

'22.12.22
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평가

'23.03.29
회사채(제22회)
AA+
한국기업평가(AAA~D)
정기평가

'23.03.29
회사채(제20회)
AA+
한국기업평가(AAA~D)
정기평가

'23.05.11
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
본평가

'23.05.16
회사채(제21-1회)
AA+
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

'23.05.16
회사채(제21-2회)
AA+
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

'23.05.16
회사채(제23-1회)
AA+
한국신용평가(AAA~D)
본평가

'23.05.16
회사채(제23-2회)
AA+
한국신용평가(AAA~D)
본평가

'23.05.16
회사채(제22회)
AA+
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

'23.05.16
회사채(제21-1회)
AA+
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

'23.05.16
회사채(제21-2회)
AA+
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

'23.05.16
회사채(제23-1회)
AA+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

'23.05.16
회사채(제23-2회)
AA+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

'23.05.16
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

'23.12.13
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

'23.12.15
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
정기평가

'24.02.19
회사채(제24회)
AA+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

'24.02.19
회사채(제24회)
AA+
한국기업평가(AAA~D)
본평가

▶ 국내 신용등급 체계 및 등급정의

구 분
등급
등급 정의

회사채
AAA
원리금 지급능력이 최상급임

AA+/AA/AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만, AAA의 채권보다는 다소 열위임

A+/A/A-
원리금 지급능력은 우수하지만, 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB+/BBB/BBB-
원리금 지급능력은 양호하지만, 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에따른 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB+/BB/BB-
원리금 지급능력이 당장은 문제되지 않으나, 장래 안전에 대해서는단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B+/B/B-
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며, 불황시에 이자지급이확실하지 않음

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며,채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C
채무불이행의 위험성이 높고,원리금 상환능력이 없음

D
상환 불능상태임

기업어음
A1
적기상환능력이 최상이며,상환능력의 안정성 또한 최상임

A2
적기상환능력이 우수하나,그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임

A3
적기상환능력이 양호하며,그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임

B
적기상환능력은 적정시되나,단기적 여건변화에 따라그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D
상환 불능상태임

차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장 상장
1976년 12월 23일
-
-

2. 회사의 연혁

공시대상기간(2019.01.01~2023.09.30) 중 연결실체의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.- 2019.01 : 해외법인 SL&C ONTARIO, LLC 설립- 2020.07 : '제38회 인천 상공대상' 사회복리 부문 대상 수상- 2020.12 : 소비자중심경영(CCM) 인증 5회 연속 획득- 2021.01 : '제6회 도시가스 서비스 수준 진단 평가 1위' 산업통상자원부 장관 표창 수상- 2021.12 : '2021 ARS 운영실태 평가' 과학기술정보통신부 장관 최우수 기업 표창 수상 - 2021.12 : '제31회 인천광역시 산업평화대상' 기업체부문 수상- 2021.12 : '2021 산업지능화 대상' 산업통상자원부 장관 표창 수상 - 2022.01 : ㈜에스퓨처스 설립 - 2022.03 : 한국능률협회컨설팅 '한국에서 가장 존경받는 기업' 19년 연속 선정- 2022.03 : 해외법인 SL&C Palmdale, LLC 설립 - 2022.06 : 특허청ㆍ한국발명진흥회 주관 '직무발명보상 우수기업' 선정 - 2022.12 : 소비자중심경영(CCM) 인증 6회 연속 획득- 2023.03 : 한국능률협회컨설팅 주관 '한국에서 가장 존경받는 기업' 20년 연속선정- 2023.03 : ㈜삼천리인베스트먼트 설립- 2023.06 : 해외법인 SL&C F&B, LLC, SL&C KSC IRVINE, LLC 설립- 2023.09 : 해외법인 S.I.M JAPAN 설립
가. 회사의 본점 소재지 및 변경 당사는 1983년 6월 15일 회사의 본점소재지를 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 42(여의도동)[지번주소 : 서울특별시 영등포구 여의도동 35-6]으로 변경하였으며, 이후 본점소재지의 변경은 없습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 (2024년 02월 20일 기준)

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2019년 03월 21일
정기주총
사외이사 김병일,사외이사 이석근
-
사외이사 곽결호,사외이사 최도성

2020년 03월 27일
정기주총
-
대표이사 유재권
-

2021년 03월 26일
정기주총
사외이사 지승민
대표이사 이찬의
사외이사 김종창

2022년 03월 25일
정기주총
사외이사 이동규
사외이사 이석근
사외이사 김병일

2023년 03월 24일
정기주총
-
대표이사 유재권
-

다. 주요 종속회사 연혁

회사명
주요사업의 내용
회사의 연혁

㈜에스파워
발전사업
- 2012.01 : ㈜에스파워 설립- 2012.11 : 안산복합화력발전소 착공- 2014.11 : 상업운전 시작- 2014.11 : 안산도시개발 열수급 개시

㈜삼천리모터스
자동차 도소매업
- 2016.12 : ㈜삼천리모터스 설립 (BMW 공식 딜러사)- 2019.05 : 청주 서비스센터 증축- 2019.07 : 동탄 전시장 오픈- 2019.09 : 천안 통합센터 확장 이전- 2020.10 : 동탄 서비스센터 오픈- 2021.01 : 청주 전시장 확장 이전- 2021.02 : 안산 전시장 오픈- 2021.04 : 안양 통합센터 오픈- 2021.04 : 세종 통합센터 오픈- 2021.04 : 천안 BPS(중고차)전시장 확장 이전 - 2023.01 : 군포 서비스센터 오픈- 2023.03 : 안산 서비스센터 오픈

㈜삼천리이엔지
가스ㆍ열 배관 공사업및 외식사업
- 2012.12 : SL&C 흡수합병- 2014.02 : 안산-군자배곧신도시 연계 열배관공사 계약 체결- 2014.07 : 화성 남양뉴타운 열배관 공사 계약 체결- 2016.05 : 송산그린시티 동측지구 열배관공사 계약 체결- 2016.12 : ㈜삼천리모터스 설립- 2017.05 : 신규브랜드 '정육점' 출점- 2020.12 : 신규브랜드 '서리재' 출점- 2021.03 : 신규브랜드 '호우섬' 출점- 2023.09 : Chai797, 정육점 등 총 63개 매장 운영

㈜휴세스
집단에너지사업
- 2013.01 : 호매실 열원시설 준공- 2013.04 : 경기그린에너지㈜ 수열 계약 체결- 2014.03 : 미이용에너지 활용을 위한 상생경영 협약 체결(한난, 경기그린에너지)- 2014.07 : 화성 남양뉴타운 집단에너지사업 사업권 허가- 2015.01 : 화성 비봉지구 집단에너지사업 사업권 허가- 2016.01 : 향남 열원시설 준공- 2018.12 : 수원 당수지구 집단에너지사업 사업권 허가- 2020.06 : 화성 남양 연료전지 발전소 1단계 수열 계약 체결- 2021.12 : 화성 남양 연료전지 발전소 2단계 수열 계약 체결- 2022.07 : 화성 내리지구 집단에너지사업 사업권 허가

㈜삼천리이에스
에너지솔루션 및엔지니어링 사업
- 2012.03 : 종합건설업(산업환경설비공사업) 등록- 2012.07 : 에너지진단 전문기관 등록- 2013.08 : 수주 1,000억 달성- 2014.06 : 신용평가 A등급 획득(한국신용평가)- 2014.11 : 수주 2,000억 달성- 2014.12 : ㈜청주그린에너지 설립- 2017.04 : ㈜신승에너지 인수- 2022.12 : 연료전지 발전설비 누적 342MW 보급, GHP 실외기 누적 11,100대 보급

SIM
호텔업 등
- 2011.05 : SIM, a California Corporation 설립- 2014.07 : SL&C Anaheim, LLC 설립- 2014.09 : Courtyard Anaheim Hotel 인수- 2019.01 : SL&C Ontario, LLC 설립- 2020.05 : Element Ontario Hotel 인수- 2022.03 : SL&C Palmdale, LLC 설립- 2022.06 : Element Palmdale Hotel 인수- 2023.06 : SL&C F&B, LLC, SL&C KSC IRVINE, LLC 설립

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 백만원, 주)

종류
구분
2024년02월 20일
제58기(2023년)
제57기(2022년)
제56기(2021년말)
제55기(2020년말)
제54기(2019년말)

보통주
발행주식총수
4,055,025
4,055,025
4,055,025
4,055,025
4,055,025
4,055,025

액면금액
5,000원
5,000원
5,000원
5,000원
5,000원
5,000원

자본금
20,275
20,275
20,275
20,275
20,275
20,275

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-
-

합계
자본금
20,275
20,275
20,275
20,275
20,275
20,275

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2024년 02월 20일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
20,000,000
20,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
4,055,025
4,055,025
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-

1. 감자
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-

4. 기타
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
4,055,025
4,055,025
-

Ⅴ. 자기주식수
631,000
631,000
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
3,424,025
3,424,025
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2024년 02월 20일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
491,620
-
-
-
491,620
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
491,620
-
-
-
491,620
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
139,380
-
-
-
139,380
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
139,380
-
-
-
139,380
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
631,000
-
-
-
631,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황- 해당사항 없음

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황- 해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일당사 정관의 최근 개정일은 2023년 3월 24일(제57기 정기 주주총회) 입니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2021년 03월 26일
제55기정기주주총회
- 배당기산일 관련 규정 정비- 주주명부 기준일 관련 규정 정비- 정기주주총회 소집시기 정비- 감사위원회 분리선출/정족수 완화 등- 배당기준일 변경 가능- 주주명부 작성 ·비치 규정 신설- 전자등록이 의무화되지 않은 사채의 전자등록 제외 근거 신설- 이사회 양성평등 규정 근거 신설
- 상법 개정 반영(제350조 제3항 삭제)- 상법 개정 반영(제350조 제3항 삭제)- 상법 개정 반영(제350조 제3항 삭제)- 상법 개정 반영(제542조의 12)- 상법 개정 반영(제350조 제3항 삭제)- 전자증권법 규정 반영(시행령 제31조 4항)- 전자증권법 규정 반영(제25조 제1항)- 자본시장법 개정 반영(제165조의20)

2023년 03월 24일
제57기정기주주총회
- 정부 배당절차 개선에 따른 배당기준일 변경
- 상장회사협의회 표준정관 개정 반영(제45조)

※ 작성기준에 따라 최근 3개년의 변경사항을 기재함

다. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
석탄류의 가공제조 및 판매업
미영위

2
광산의 운영 및 개발에 관한 사업
미영위

3
수출입업 및 동 대행업, 물품매도확약서 발행업
미영위

4
부동산매매 및 임대업
영위

5
화물자동차 운송사업
미영위

6
각종식품의 제조가공 및 판매업
미영위

7
가스 개발, 제조, 저장, 운송, 수출입 및 도소매업
영위

8
가스기기 제조 및 판매업
미영위

9
액화석유가스 집단공급사업
미영위

10
설비공사업
영위

11
유통업, 서비스업
미영위

12
종합 도·소매업
미영위

13
자동차 및 중기 정비사업
미영위

14
주차장업
영위

15
소재 제조 및 판매업
미영위

16
냉난방 및 공조설비 제조 및 판매업
미영위

17
계측제어기기 제조 및 판매업
미영위

18
집단에너지의 생산·수송·분배 기타 이와 관련되는 사업
영위

19
해외자원개발사업
영위

20
주택, 상가, 공장, 창고 및 일반건축물의 건설, 분양, 임대업
영위

21
방송통신 관련사업
미영위

22
숙박, 음식점 및 기타 서비스 관련사업
미영위

23
오락, 문화 및 운동 관련사업
미영위

24
교육서비스 관련사업
미영위

25
차량용 연료 소매업
영위

26
집단에너지 공급시설의 설치 및 운용사업
영위

27
지역냉난방 및 열병합발전사업
영위

28
폐기물 소각시설의 설치 또는 운영사업
미영위

29
발전·송전·변전·배전 및 이와 관련되는 사업
영위

30
인터넷 및 전자상거래 관련 사업
미영위

31
소프트웨어의 개발과 판매 및 임대업
미영위

32
의약품, 의료용 화합물 및 생약제재등 생명공학과 관련된 사업
미영위

33
금융 및 보험업
미영위

34
신·재생에너지 및 이와 관련되는 사업
영위

35
에너지진단 및 이와 관련되는 사업
영위

36
수자원의 취수, 생산, 공급 및 재생에 관련된 사업
미영위

37
부동산개발업
영위

38
전 각호에 부대되는 사업
영위

라. 사업목적 변경 내용 및 사유- 공시대상기간중 정관상 사업목적을 변경한 사실이 없습니다.
마. 정관상 사업목적 추가 현황표- 해당사항 없음

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

연결실체는 도시가스공급업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 이 외에 지배회사와 종속회사를 통하여 다양한 사업을 영위하고 있습니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1108호에 따른 통합기준 및 양적기준과 연결실체 전체의 입장에서 '주요종속회사(최근사업연도말 자산총액 750억원 이상)의 내용을 고려하여 사업부문을 구분하고 있습니다. 각 사업 부문별 제품ㆍ서비스는 다음과 같습니다.

구 분
사업의 내용
주요 품목
사업본부

도시가스
도시가스 소매 공급업
도시가스
㈜삼천리

발전
발전업
전기
㈜에스파워

자동차판매
자동차 매매업
자동차 판매 및 정비서비스
㈜삼천리모터스

집단에너지
집단에너지(열, 전기) 생산, 수송 및 판매
열, 전기
㈜휴세스

플랜트
가스ㆍ열 배관 공사업, 에너지솔루션 및 엔지니어링 사업
공사 및 용역 서비스
㈜삼천리이엔지, ㈜삼천리이에스

해외호텔
호텔업(미국) 등
호텔서비스 등
SIM, a California Corp 및 계열회사, S.I.M JAPAN 등

기타
집합투자업, 투자업, 신기술사업금융업,스팀공급업, 폐기물 처리업 등
자산운용, 벤처캐피털투자,열, 전기 등
삼천리자산운용㈜, ㈜삼천리 인베스트먼트,㈜에스퓨처스, ㈜청주그린에너지, ㈜신승에너지

(1) 도시가스 부문연결실체는 도시가스공급업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 한국가스공사로부터 도시가스를 공급받아 경기도 및 인천광역시 일대 공급권역에 도시가스배관을 통해 소비자에게 공급하고 있으며, '23년 3분기 매출액은 2,842,903백만원 입니다.(2) 발전 부문 연결실체는 경기도 안산시 초지동 시화 MTV(멀티테크노밸리)에 834MW급 LNG복합화력발전소를 착공하여 대규모 발전사업에 진출하였으며, '23년 3분기 매출액은 796,366백만원 입니다.(3) 자동차판매 부문 연결실체는 BMW 신차 및 중고차 판매, BMW 차량 A/S를 제공하는 자동차판매 부문이 있으며, '23년 3분기 매출액은 305,555백만원 입니다. (4) 집단에너지 부문 연결실체는 신규택지 및 기존 주택 수요자에게 안정적인 열과 전기를 공급하는 집단에너지사업을 영위하고 있으며, '23년 3분기 매출액은 34,941백만원 입니다.(5) 플랜트 부문 연결실체는 가스공급망 및 열배관망 공사, 에너지 비용 절감을 위한 맞춤형 에너지 서비스 제공 및 토탈 엔지니어링 서비스를 제공하는 플랜트 부문이 있으며, '23년 3분기 매출액은 148,913백만원 입니다.(6) 해외호텔 부문 연결실체는 미국에서 비지니스호텔 사업을 영위하고 있으며, 객실 및 식음료서비스를 제공하고 있습니다. 해외호텔부문의 '23년 3분기 매출액은 25,632백만원 입니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 및 상품 등의 현황

(단위 : 백만원, % )

사업부문
매출유형
주요품목
제58기 3분기
제57기
제56기

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

도시가스
상품
도시가스
2,842,903
68.75
4,008,200
69.24
2,623,052
69.59

발전
제품
전기
796,366
19.26
1,091,425
18.85
608,259
16.14

자동차판매
상품 및 용역
자동차 판매 및정비서비스
305,555
7.39
392,462
6.78
336,638
8.93

플랜트
공사 및 용역
공사 및 용역서비스
148,913
3.60
255,451
4.41
184,756
4.90

집단에너지
제품
열, 전기
34,941
0.84
42,828
0.74
34,238
0.91

해외호텔
용역
호텔 서비스
25,632
0.62
29,412
0.51
14,097
0.37

기 타
제품 및 용역
자산운용,열, 전기
19,041
0.46
26,670
0.46
20,750
0.55

조 정
부문간 내부거래 제거 등
(38,306)
(0.92)
(57,343)
(0.99)
(52,479)
(1.39)

합 계
4,135,045
100.00
5,789,105
100.00
3,769,311
100.00

나. 상품 등의 판매가격 변동 [도시가스부문]도시가스요금은 도매요금에 소매공급비용이 가산되어 최종 소비자가격이 책정됩니다. 도매요금은 원료비 연동제에 따라 한국가스공사의 고시가격으로 결정되며, 소매공급비용은 경기도 및 인천광역시 등 지방자치단체에서 결정하며 1년에 1회 변동될 수 있습니다.
[발전부문]

(단위 : 원/kWh)

사업부문
품 목
제58기 3분기
제57기
제56기

발전부문
전 력
204.3
199.7
96.9

(참고) SMP
175.9
194.2
92.9

※ 판매가격은 총 전력량매출액/총 전력거래량으로 산출한 수치임※ SMP는 해당기간 시간별 SMP의 단순평균 수치임
[자동차판매부문]자동차판매부문의 경우 완성차 판매, 자동차 정비 및 수리 등을 영위하여 중요한 제품이 없으므로 본 항목의 기재를 생략합니다.
[집단에너지부문]

집단에너지부문의 열 및 전기(광명사업장) 판매 세부 가격은 아래 표와 같습니다.

(단위 : 원/kWh, 원/Gcal)

구 분
품목
제58기 3분기
제57기
제56기

㈜삼천리(광명사업장)
전기
166
148
122

열
109,366
87,301
80,216

㈜휴세스
열
87,192
76,337
76,944

※ 열은 원/Gcal, 전기는 원/kWh로 표시

※ 판매단가는 각 사업연도별로 총 판매금액/총 판매량으로 산출한 수치

※ 판매금액 및 총 판매량에는 사업자간 열거래 포함

[플랜트부문]플랜트 부문의 공사 및 용역서비스사업은 공사 및 용역건별로 사업을 시행하므로 제품별 가격변동 추이가 발생하지 않습니다.
[해외 호텔 부문]호텔부문은 서비스의 공통된 가격추이를 산출하는데 어려움이 있어 기재를 생략합니다.

3. 원재료 및 생산설비

[도시가스부문]가. 주요 원재료 연결실체는 도시가스 공급에 필요한 모든 물량을 한국가스공사로부터 구입하고 있습니다. 거래처인 한국가스공사는 국내에서 유일한 도입ㆍ도매 회사로서 연결실체를 포함한 국내의 모든 도시가스 사업자는 한국가스공사로부터 천연가스를 구입하고 있습니다. 한국가스공사로부터 구입하는 천연가스 도매요금은 민수용의 경우 환율과 유가를 고려하여 ±3% 초과시 2개월마다 재산정하고, 상업용ㆍ도시가스 발전용의 경우 매월 산정하여 가스공사 홈페이지에 게시하고 있습니다. 연결실체는 2006년 11월 30일 한국가스공사와 도시가스용 천연가스 수급계약을 체결하였으며 계약 기간은 체결일로부터 2026년 11월 30일까지입니다.
나. 공급 설비 현황 (생산 능력)

(기준일 : 2023년 9월 30일)
(단위 : km, 개)

구분
공급배관
정압기
비고

본관
공급관
소계
지구
지역
소계

인천
286
574
860
8
90
98
-

경기
1,931
4,193
6,124
42
758
800
-

합계
2,217
4,767
6,984
50
848
898
-

다. 영업용 설비 현황

(기준일 : 2023년 9월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
소재지
토 지
건 물
합 계
비 고

본사 및 기타
서울
51,816
1,640
53,456
-

지역본부
경기
54,703
17,007
71,710

인천
11,483
648
12,131

합 계
118,002
19,295
137,297

※ 상기 영업용 설비는 지배회사 도시가스부문 현황※ 토지는 장부가액, 건물은 잔존가액 기준 ※ 2023년 9월말 토지 공시지가 : 147,184백만원
라. 진행중인 투자 및 향후 투자계획

연결실체는 올해 750억원 수준의 도시가스사업 투자예산을 책정하고 있습니다.이 중 '공급설비 투자'는 수요개발, 택지개발 조성 등 공급능력의 증가를 위한 것으로2023년 9월 30일 현재까지 총 415억원이 집행되었습니다. 또한, 배관설비의 안전성 확보 및 압력보완을 위한 설비보강 등 '안전관리 투자'는 26억원이 투자되었습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

투자 기간

투자효과

총 투자액
기 투자액
향후 투자액

공급설비

'23.01.~'23.09

공급능력 증가

67,868
41,477
26,391

안전관리

'23.01.~'23.09

내용연수 연장

7,120
2,552
4,568

합 계

74,988
44,029
30,959

※ 상기 투자계획은 도로굴착 허가, 재개발 등 부득이한 사유로 변경될 수 있습니다.
[발전부문]가. 주요 매입처, 해당 매입처와 회사와의 특수한 관계 여부

품목
매입처
매입처와의특수한 관계 여부
공급시장의독과점 정도
공급의안정성

LNG
한국가스공사
없음
과점
안정

- 발전용 LNG : 한국가스공사 장기계약 (2014. 6. 23 ~ 2034. 12. 31, 20년 6개월)

나. 주요 원재료의 가격 변동 추이

(1) 매입액

(단위 : 백만원)

사업부문
품 목
제58기 3분기
제57기
제56기

매입액
비중
매입액
비중
매입액
비중

발전부문
LNG(전력)
699,924
100%
975,765
100%
513,279
100%

2) 원재료 가격

(단위 : 천원/톤)

사업부문
품 목
제58기 3분기
제57기
제56기

발전부문
LNG
1,451
1,563
734

※ 한국가스공사로부터 구입하는 발전용천연가스 요금

다. 주요 제품, 서비스에 대한 생산능력, 생산실적, 가동률

(1) 생산능력

(단위 : MW, Gcal/h)

구 분
품목
제58기 3분기
제57기
제56기

㈜에스파워
전기
834
834
834

열
250
250
250

(2) 생산능력의 산출근거 - SIEMENS(주기기업체) 성능 보증치 - 가스터빈 275.6MW×2기, 스팀터빈 283.1MW×1기, HRSG(배열회수보일러) 2기
※ 발전부문의 생산능력은 대기온도 섭씨 15도 기준이며, 실제출력은 대기온도 등에 의해 변동됨

(3) 생산실적 및 가동률

1) 생산실적

(단위 : MWh, Gcal)

구 분
품목
제58기 3분기
제57기
제56기

㈜에스파워
전기
3,470,062
4,891,234
5,291,074

열
432,549
709,082
760,873

2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 시간, %)

구 분
제58기 3분기

가동가능시간
가동시간
평균가동률

㈜에스파워

6,552
6,435
98.2%

※ 평균가동률(%)=(가동시간 ÷가동가능시간)×100
라. 영업용 설비 현황

(단위 : 백만원)

구 분
소재지
장부가액
비 고

토지
안 산
86,312
-

건물
안 산
50,631

구축물
안 산
34,513

기계장치
안 산
368,608

차량운반구
안 산
8

공기구비품
안 산
110

사용권자산
안 산
50,313

합 계
590,495
-

※ 사용권자산은 한전 접속설비 및 안산시 공업용수 관련 자산

[자동차판매부문]자동차판매부문은 자동차 신품 판매업 특성상 별도 생산시설이 없으므로 생산능력 및 가동률 등의 기재를 생략합니다.
※ 사업장 현황

지역
구분
주소
전시장 정보
서비스 센터 정보

M-Zone
LuxuryClass-Zone
i-Zone
일반수리
보증수리
소모품교환
전기차수리
사고수리
카본수리

군포
서비스 센터
경기도 군포시 당정로 27번길 11
-
-
-
●
●
●
●
●
●

청주
신차 전시장
충청북도 청주시 서원구 2순환로 1643
●
●
-
-
-
-
-
-
-

서비스 센터
충청북도 청주시 흥덕구 가로수로 754번길 15
-
-
-
●
●
●
●
●
-

천안(통합센터)
신차 전시장
충청남도 천안시 천안대로 1265
●
●
-
-
-
-
-
-
-

서비스 센터
-
-
-
●
●
●
●
●
●

BPS 전시장
-
-
-
-
-
-
-
-
-

동탄
신차 전시장
경기도 화성시 10용사로 436
●
●
●
-
-
-
-
-
-

서비스 센터
경기도 오산시 잔다리안길 28
-
-
-
●
●
●
●
●
-

안산
신차 전시장
경기도 안산시 상록구 충정로 126-1
●
●
-
-
-
-
-
-
-

서비스 센터
경기도 안산시 상록구 선진6길 24
-
-
-
●
●
●
●
-
-

안양(통합센터)
신차 전시장
경기도 안산시 동안구 시민대로 116
●
●
●
-
-
-
-
-
-

서비스 센터
-
-
-
●
●
●
●
-
-

BPS 전시장
-
-
-
-
-
-
-
-
-

세종
신차 전시장
세종특별자치시 장군면 장기로 650
-
●
●
-
-
-
-
-
-

서비스 센터
-
-
-
●
●
●
●
-
-

[집단에너지부문]가. 주요 매입처, 해당 매입처와 회사와의 특수한 관계여부㈜삼천리 광명사업단의 경우 CHP 및 PLB의 사용연료인 LNG를 직접 공급하고 있으며, 지배회사가 51% 지분을 소유한 ㈜에스파워에서 생산된 열을 수열받고 있습니다. ㈜휴세스의 경우 현재 지배회사가 49.9% 지분을 소유한 안산도시개발과 인근의 화성소각장, 화성그린에너지밸류 및 경기그린에너지, 한국서부발전(남양연료전지)에서 생산된 열을 수열받아 공급하고 있습니다.
나. 공급시장의 독과점 정도 및 공급의 안정성 국민생활수준, 경제여건의 변화, 경기 및 계절적 변동, 기온 등에 따라 전기 및 난방열에 대한 수요가 변화합니다. 집단에너지사업자는 산업통상부장관의 사업허가에 의거 허가권역에 독점적으로 열을 공급합니다. 당사의 경우, 생산된 전력을 공급계약이체결된 한전과 권역 내 일반사용자에게 판매하며, 난방열은 공급계약이 체결된 사용자에게 판매하는 안정적인 시장을 확보하고 있습니다.
다. 원재료 가격변동 추이집단에너지 부문 원재료비의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원/㎥, 원/Gcal)

회사명
구 분
제58기 3분기
제57기
제56기

㈜삼천리(광명사업장)
열병합 발전용 LNG
1,070
1,110
656

첨두부하 보일러용 LNG
1,384
1,428
786

연료전지용 LNG
941
1,037
565

외부수열
70,154
79,336
37,224

㈜휴세스
첨두부하 보일러용 LNG
1,471
1,542
782

외부수열
41,727
42,263
31,257

※ 가중평균 단가이며, 원재료비 계산시 사업자간 열거래 포함
라. 주요 제품, 서비스에 대한 생산능력, 생산실적, 가동률

(1) 생산능력

(단위 : Gcal, kWh)

구분
품목
제58기 3분기
제57기
제56기

㈜삼천리(광명사업장)
열
720,720
963,600
963,600

전기
318,689,280
426,086,400
426,086,400

㈜휴세스
열
1,352,333
1,808,064
1,808,064

※ 태양광 발전 제외(2) 생산능력의 산출근거 1) 산출기준 : 최대생산능력 (이론상 최대산출능력)

구 분
설비명
설비생산능력(Gcal/h, kW)

제58기 3분기
제57기
제56기

㈜삼천리(광명사업장)
열
열병합발전
40
40
40

첨두부하보일러
69
69
69

연료전지(PAFC)
1
1
1

소계
110
110
110

전기
열병합발전
46,000
46,000
46,000

연료전지(PAFC)
2,640
2,640
2,640

소계
48,640
48,640
48,640

㈜휴세스
열
첨두부하보일러
206
206
206

※ 태양광 발전 제외

2) 산출방법

- 열 : ∑[설비 시간당 생산능력(Gcal/h) × 가동가능시간]

- 전기 : ∑[설비시간당 생산능력(kW) × 가동가능시간]

(3) 생산실적 및 가동률

1) 생산실적

(단위 : Gcal, kWh)

구 분
제58기 3분기
제57기
제56기

㈜삼천리(광명사업장)
열
133,606
132,303
128,514

전기
152,505,826
149,197,498
144,818,405

㈜휴세스
열
167
2,340
4,199

※ 외부수열을 제외한 생산실적※ 태양광 발전 제외 2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 시간, %)

구 분
제58기 3분기

가동가능시간
실제가동시간
평균가동률

㈜삼천리(광명사업장)

CHP
13,104
6,276
47.9

연료전지
39,312
37,526
95.5

㈜휴세스
PLB
26,208
5
0.02

※ 평균가동률(%)=(실제 가동시간÷가동가능시간)×100

마. 영업용 설비 현황

(기준일 : 2023년 9월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
소재지
토 지
건 물
합 계
비고

㈜삼천리(광명사업장)
광명
29,040
7,089
36,129
-

㈜휴세스
호매실
5,367
4,999
10,367

향남
12,595
8,650
21,245

비봉
756
1,327
2,083

남양
4,344
-
4,344

합 계
52,102
22,065
74,168

※ 토지는 장부가액, 건물은 잔존가액 기준
[플랜트부문]플랜트부문은 공사 및 용역건별로 사업을 시행하므로 자재를 구매하여 원재료 등의 가격변동 추이가 발생하지 않거나, 원재료비가 미발생하였습니다. 또한 중요한 생산설비 및 영업설비가 없어 기재를 생략합니다.
[해외호텔 부문]해외호텔부문의 영업설비현황은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2023년 9월 30일)
(단위 : 백만원)

회사명
소재지
객실수
장부가액
비고

토지
건물

SL&C Anaheim(Courtyard Anaheim Resort/Convention Center)
Anaheim, CA, USA
153
7,396
30,109
소유,위탁운영

SL&C Ontario(Element Ontario)
Ontario, CA, USA
131
4,243
30,361
소유,위탁운영

SL&C Palmdale(Element Palmdale)
Palmdale, CA, USA
123
4,253
37,107
소유,위탁운영

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 :백만원)

사업부문
회사
매출유형
제58기 3분기
제57기
제56기

도시가스
㈜삼천리
상품
수출
-
-
-

내수
2,842,903
4,008,200
2,623,052

합계
2,842,903
4,008,200
2,623,052

발전

㈜에스파워

제품
수출
-
-
-

내수
796,366
1,091,425
608,259

합계
796,366
1,091,425
608,259

자동차판매
㈜삼천리 모터스
상품, 정비서비스 등
수출
-
-
-

내수
305,555
392,462
336,638

합계
305,555
392,462
336,638

플랜트
㈜삼천리 ENG㈜삼천리 ES
공사 및용역
수출
-
-
-

내수
148,913
255,451
184,756

합계
148,913
255,451
184,756

집단에너지
㈜휴세스
제품
수출
-
-
-

내수
34,941
42,828
34,238

합계
34,941
42,828
34,238

해외호텔
SIMANAHEIM 외
용역
수출
-
-
-

내수
25,632
29,412
14,097

합계
25,632
29,412
14,097

기타

㈜신승에너지,

㈜청주그린에너지 외

제품 및 용역
수출
-
-
-

내수
19,041
26,670
20,750

합계
19,041
26,670
20,750

조정
부문간 내부거래 제거 등
수출
-
-
-

내수
(38,306)
(57,343)
(52,479)

합계
(38,306)
(57,343)
(52,479)

합계
수출
-
-
-

내수
4,135,045
5,789,105
3,769,311

합계
4,135,045
5,789,105
3,769,311

나. 판매경로 및 판매방법 등 [도시가스부문](1) 판매경로연결실체는 공급권역 내에 설치한 공급배관을 통하여 수요처에 도시가스를 공급하고있습니다.
(2) 판매방법 및 조건연결실체는 공급배관을 통하여 수요처에 도시가스를 공급하고 있습니다. 공급한 도시가스에 대해 검침을 실시하고 OCR 고지서, 모바일 등을 통하여 각 수요처에 요금을 고지하고 있습니다. 연결실체는 각 수요처로부터 자동이체, CD/ATM 등의 방법을 통하여 도시가스 요금을 수납하고 있습니다.
(3) 판매전략 및 주요 매출처연결실체는 판매 조직으로 도시가스사업본부 내에 경기/인천 산업에너지팀, 경기/인천 도시에너지팀, F/C개발팀, 신에너지개발팀을 두고 다음과 같은 전략을 수립하여 판매하고 있습니다. - 경제성을 확보할 수 있는 범위 내에서 적극적인 배관투자 확대를 통해 신규 수요 창출 - 업무용/영업용 건물이나 산업체에 대해서는 홍보 및 영업활동 강화를 통해 연료 전환 추진 - 산업체 에너지진단을 통한 효율적인 제안 영업 수행 - 연료전지 보급 확대를 통한 신규수요 창출연결실체의 주요 매출처에는 권역 내 대다수를 차지하는 가정용 수요가와 식당 등 영업용 수요가, 판매량이 큰 산업용 수요가가 있습니다.
[발전부문](1) 판매경로 - 전기 : 발전회사가 발전소에서 생산한 전기를 전력거래소를 통해 입찰, 전력거래소에 전량 판매되며, 판매된 전기는 송배전설비를 통해 최종 소비자에게 전달 - 열 : 열거래를 통해 집단에너지사업자에게 판매
(2) 판매방법 1) 실제 전력판매 하루 전 전력거래소에 입찰 (D-1일 11:00) 2) 전력거래소에서 발전계획 수립 및 한계가격(SMP) 발표 (D-1일 17:00) 3) 운영발전계획에 따른 전력판매 실시 (D일)
(3) 판매전략 및 주요 매출처LNG 복합화력의 특성이 첨두부하용이라는 점에서 공급예비력 확보에 중점을 두고 있습니다. 현행 CBP(Cost Based Pool) 시장에서 매출 증대를 위하여 변동비 절감과발전기 가동률 향상에 노력하고 있습니다. 이를 위해 열효율 향상, 설비고장 예방, 고장 발생 시 정비시간 단축 노력을 하고 있으며, 주요 매출처는 한국전력거래소입니다.
[자동차판매부문](1) 판매경로

㈜삼천리모터스는 신차, 중고차, A/S로 구분되어 신차, 중고차 및 A/S서비스를 제공하고 있으며, 고객에 직접 판매하는 형태로 현금 및 카드로 대금회수를 진행하고 있습니다.

구분
역할

신차
BMW 신차 판매

중고차
BPS(중고차) 판매

A/S
BMW차량 A/S

(2) 판매방법

구분
판매조건

현금 및 카드
현금 및 카드 판매

리스
리스판매의 경우 판매와 동시에 리스사로부터 차량대금 전액을 현금으로 수금하는구조

(3) 판매전략 및 주요 매출처㈜삼천리모터스의 부문별 판매 전략은 아래와 같으며, 매출처는 개별 고객이므로 주요 매출처를 특정할 수 없습니다.1) 신차판매신차 판매의 경우 고객 맞춤별 마케팅/CRM 활동을 통해 고객과의 신뢰를 구축하고,차량 모델별 특화된 전시장을 구성하여 고객에게 브랜드 이미지를 제고하고 있습니다.2) 정비서비스(A/S)정비 고객과의 접점 확대를 위해 서비스센터 확충을 진행 중에 있으며, 정비인력의 역량을 제고하여 고객에게 차별화된 정비 서비스를 제공하고 있습니다. ㈜삼천리모터스는 2021년 2년 연속으로 BMW그룹 코리아 어워드에서 애프터서비스 부문 1위를 달성하였습니다.3) 중고차판매BPS(중고차판매)부문의 경우, 중고차 판매대수 증대를 위해 효율적인 재고 운영 및 중고차 매입 네트워크를 구축하고 있습니다
[집단에너지부문](1) 판매경로- 열 : 배관설비를 통하여 소비자에게 직접 판매- 전기 : 송배전망을 통해 전력시장(역송) 또는 소비자에게 판매(직판)
(2) 판매방법 및 조건 연결실체는 열배관 및 송배전망을 통하여 수요처에 열 및 전기를 공급하고 있습니다.공급한 열과 전기에 대해 매월 검침을 실시하고, 사용량에 당사의 열공급규정 및전기공급약관에서 정한 수요처별 단가를 적용하여 요금을 계산한 후, OCR 고지서 등을 통하여 각 수요처에 매월 요금을 고지하고 있습니다. 연결실체는 각 수요처로부터 자동이체, 은행납부 등의 방법을 통하여 열과 전기 요금을 수납하고 있습니다.
(3) 판매 전략 및주요 매출처 1) 판매전략 - 경제성 확보 가능 범위 내 적극적인 투자 확대 통한 신규 수요 창출 - 자원회수시설(쓰레기소각열) 등 저가열원의 이용 활성화 - 재개발/재건축 공동주택에 대한 열공급 적극 추진 - 전력판매 통한 사업구조의 고도화 및 다각화2) 주요 매출처2023년 3분기 기준 열판매(역세권/소하/신촌 등)는 주택용(공동주택) 판매 비중이 49%이며, 그외 업무용(상업용 건물), 공공용(병원/소방서) 순으로 매출 비중을 차지했습니다. 전력판매(역세권)는 일반용(상업용 건물, 56%), 주택용(공동주택/단독 등, 26%), 그외 산업용(제조시설), 교육용(학교/유치원), 전기자동차, 가로등 순으로 매출이 발생하고 있습니다.
[플랜트부문]플랜트부문은 해당사항이 없어 기재를 생략합니다.
[해외호텔부문](1) 판매경로연결실체 모든 매출이 직접 판매 형태로 이루어지고 있습니다.
(2) 판매방법연결실체는 현금 및 직판 형태로 매출이 발생되며 대금 회수는 현금, 신용카드 및 후불의 방법을 택하고있습니다.
(3) 판매전략연결실체는 미국 지역에서 영위하는 호텔사업의 판매전략 수립 및 실행을 호텔운영 전문회사(Third-Party Management Company)에 위탁하되, 호텔운영 전문회사와 판매전략을 조율하고 실적을 관리하는 간접적 방식으로 판매전략을 전개하고 있습니다. 아울러 매출관리 상 네트워크 효과와 규모의 경제 구현을 위해, 미국 지역내 호텔운영 전문회사 시장점유율 1위(운영 객실수 및 운영 호텔수 기준)인 'Aimbridge Hospitality'를 호텔운영 전문회사로 선정하여 매출 극대화를 추구하고 있습니다.또한 세계 최대규모의 글로벌 호텔체인 Marriott International Franchising, LLC의 브랜드인 'Courtyard'와 'Element' 브랜드 사용을 통해 서비스 신뢰감의 전달과 안정적인 고객수요 확보를 도모하고 있습니다. 특히 Marriott의 글로벌 예약망 네트워크 및 시스템을 통하여 기업고객을 대상으로 하는 B2B 영업을 강화하는 한편, Marriott의 마일리지 서비스(Loyalty Program, 'Marriott Bonvoy')를 통해 개인 관광객 수요를 안정적으로 확보하고 있습니다.
다. 수주상황

(단위 : 백만원)

구분
품목
수주일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

수량
금액
수량
금액
수량
금액

㈜삼천리이에스
신인천 5단계 연료전지 발전설비 구매
2022-12-01
2024-03-31
-
82,173
-
6,181
-
75,992

여수수소연료전지 발전사업
2022-05-20
2023-10-19
-
82,129
-
66,524
-
15,605

인천공항 4단계 제2여객터미널 확장 전기공사 (서측) 중 연료전지 납품
2022-01-21
2025-10-31
-
6,939
-
15
-
6,924

안산 수소시범도시 연료전지 열병합발전설비 제조구매
2022-11-28
2023-11-30
-
3,960
-
3,344
-
616

2022년 용인지사 열수송시설 유지보수공사
2022-07-28
2024-08-05
-
3,383
-
2,510
-
873

고려대 안암학사 CJ International House GHP 교체공사
2023-06-30
2023-10-10
-
1,559
-
1,514
-
45

동해 한마음요양병원 GHP 납품 및 설치공사
2021-11-11
2023-12-31
-
1,200
-
867
-
333

홍익대학교 아트디자인벨리 GHP 설치공사
2021-02-18
2023-12-31
-
1,013
-
875
-
138

기타
-
5,174
-
2,977
-
2,197

소계
-
187,530
-
84,807
-
102,723

㈜삼천리이엔지
보성~벌교 천연가스 공급시설 건설공사
2023.07.17
2025.10.31
-
12,774
-
-
-
12,774

국회대로 지하차도 및 상부공원화(2단계)건설공사 1공구
2017.07.05
2024.12.24
-
11,217
-
3,191
-
8,026

당하~오일 도로확포장공사
2013.12.02
2024.04.30
-
8,431
-
5,877
-
2,554

보령시 보령하수처리수 재이용사업
2021.01.14
2024.06.20
-
6,216
-
3,015
-
3,201

아산공공하수처리시설 증설(3단계)공사
2017.10.18
2024.11.15
-
4,641
-
2,162
-
2,479

2022년 열수송관 천공 및 차단공사(1권역)
2022.03.10
2023.09.08
-
3,623
-
3,492
-
131

방산면 오미 공공하수처리시설 및 하수관로 정비사업
2022.12.22
2026.04.22
-
3,443
-
319
-
3,124

2022년 대구, 광주전남지사 열수송시설 유지보수공
2022.01.06
2024.08.05
-
2,771
-
604
-
2,167

풍납나들목 리모델링 공사
2021.11.03
2023.10.31
-
2,236
-
1,901
-
335

밀양~수다(지정천교)구간 배관이설공사
2023.04.25
2023.10.31
-
1,216
-
-
-
1,216

영동권 임대주택 기계(소방) 유지보수공사
2020.11.02
2023.01.31
-
1,097
-
1,010
-
87

기타
-
1,740
-
783
-
957

소계
-
59,405
-
22,354
-
37,051

합 계
-
246,935
-
107,161
-
139,774

※ 공시 작성기준일 현재 거래가 종료되지 않은 주요 제품 및 서비스에 대한 수주현황 기재

※ 도급금액 10억원 이상인 사업을 기재하였으며, 나머지 사업은 기타로 편입※ 연결실체 간 거래 제외

5. 위험관리 및 파생거래

연결실체는 경영활동과 관련하여 시장위험(외환위험,이자율위험,가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거및 회피하는 것을 목적으로 하고 있습니다.전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

1. 시장위험

가. 외환위험관리외환위험은 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등 거래와 자산, 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체는 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 연결실체 중 국내법인이 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원, 외화 각1단위)

통화
자산(주1)
부채(주1)

외화 금액
원화 금액
외화 금액
원화 금액

USD
902,884
1,214,198
1,512,698
2,034,276

JPY
468,216,566
4,224,344
395,280
3,566

EUR
89
127
1,104,940
1,570,915

HKD
21,091
3,627
-
-

(주1)
외화자산은 외화현금및현금성자산이며, 외화부채는 외화차입금입니다

(전기말)
(단위: 천원, 외화 각1단위)

통화
자산(주1)
부채(주1)

외화 금액
원화 금액
외화 금액
원화 금액

USD
1,024,143
1,297,896
9,361,554
11,863,897

JPY
310,932,063
2,963,587
147,176,542
1,402,784

EUR
182
246
1,026,846
1,387,474

HKD
21,088
3,428
-
-

(주1)
외화자산은 외화현금및현금성자산이며, 외화부채는 외화차입금입니다.

ㄱ. 외화민감도 분석연결실체는 주로 미국의 통화(USD) 및 일본의 통화(JPY)에 노출되어 있습니다.아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적으로 발생가능한 변동에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간 종료일에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 민감도분석은 외부대출 뿐만 아니라 대출이 대여자나 차입자의 통화가 아닌 통화로 표시되어 있는 경우에는 연결실체의 해외사업장에 대한 대출도 포함하고 있습니다. 아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 원화가 10% 강세인 경우 당분기손익 및 기타 자본항목의 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대하여 원화가 10% 약세인 경우 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 당기손익 및 기타 자본항목의 감소를 나타냅니다.

(단위: 천원)

통화
당분기말
전기말

10% 증가시
10% 감소시
10% 증가시
10% 감소시

USD
(82,008)
82,008
(1,056,600)
1,056,600

JPY
422,078
(422,078)
156,080
(156,080)

EUR
(157,079)
157,079
(138,723)
138,723

HKD
363
(363)
343
(343)

(주1)
상기 표는 당기손익에 미치는 영향이며, 기타자본항목에 미치는 영향은 없습니다.

나. 이자율위험관리

이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 연결재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.

연결실체는 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화함으로써 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 이자율변동위험에 대한 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

고정금리
변동금리
고정금리
변동금리

금융자산
270,283,934
472,923,390
579,514,084
167,065,286

금융부채
988,772,145
101,435,675
1,166,965,810
119,714,224

보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 금융자산 및 부채의 이자율이 100bp 변동시, 이자율변동이 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

100bp상승시
100bp하락시
100bp상승시
100bp하락시

세전순이익(손실)
3,714,877
(3,714,877)
473,511
(473,511)

다. 기타 가격위험요소연결실체는 당기손익-공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 공정가치로 평가하는 당기손익-공정가치측정금융자산은 714,610,906천원(전기말: 727,725,370천원)으로 다른 변수가 일정하다면 해당 금융자산의 가격이 10% 증가 및 감소할 경우, 당분기 당기손익-공정가치측정금융자산이 손익(법인세효과 고려 전 금액)에 미치는 영향은 71,461,091천원(전분기: 67,343,522천원)입니다.
2. 신용위험관리

연결실체의 신용위험에 대한 최대노출액 및 기대신용손실을 산정하기 위해 이용된 측정기준은 아래 나. 에서 설명하고 있습니다.신용위험을 최소화하기 위한 목적으로 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용등급정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결실체가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결실체의 신용위험 노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며, 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.또한, 연체채권을 회수하기 위한 사후관리를 취하기 위한 신용승인 및 기타의 검토절차가 마련되어 있습니다. 이와 더불어 회수불가능액에 대해 적절한 손실충당금을 인식하기 위하여 보고기간 종료일 현재의 매출채권 및 채무상품의 회수가능액을 개별기준으로 검토하고 있습니다.

당분기말 현재의 매출채권은 소액의 다수 거래처로 분포되어 있으며, 연결실체는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 거래상대방에 대한 신용위험 집중도는 당기 중 어떠한시점에서도 총 화폐성자산의 5%를 초과하지 않았습니다. 고객층이 서로 관련되어 있지 않기 때문에, 신용위험은 제한적입니다.

이와 더불어 연결실체는 은행에 제공하고 있는 금융보증과 관련하여 신용위험에 노출되어 있습니다. 이와 관련된 연결실체의 최대노출액은 보증이 청구되었을 때 연결실체가 지급해야 하는 최대금액입니다. 당분기말 현재 금융보증과 관련하여, 금융보증계약부채로 인식한 금액은 없습니다.가. 보유하고 있는 담보 및 그 밖의 신용보강연결실체는 천연가스 공급매출과 관련된 금융자산과 관련한 신용위험을 관리하기 위한 담보나 그 밖의 신용보강을 제공받고 있으며, 연결실체는 채무자의 채무불이행 없이 담보를 매각하거나 재담보로 제공할 수 없습니다. 매출채권에 대해 보유하고 있는담보의 질의 유의적인 변경은 없었으며, 이러한 담보 평가 결과로 인해 연결실체는 일부 매출채권에 대한 손실충당금을 인식하지 아니하였습니다.나. 연결실체의 신용위험에 대한 노출액신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 연결실체는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다.

신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약 및 대출약정을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.

3. 유동성위험관리

유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다.

가. 유동성 및 이자율위험 관련 내역다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
1년 미만
1년에서 2년이하
2년에서 5년이하
5년초과
합계

매입채무및기타채무
474,615,350
-
-
-
474,615,350

장단기차입금
141,337,057
42,915,258
108,065,444
113,928,080
406,245,839

사채
118,107,800
305,017,625
214,546,850
134,122,300
771,794,575

기타금융부채
16,047,605
-
-
129,332
16,176,937

리스부채
18,093,889
13,778,958
31,360,112
35,947,527
99,180,486

합계
768,201,701
361,711,841
353,972,406
284,127,239
1,768,013,187

(전기말)
(단위: 천원)

구분
1년 미만
1년에서 2년이하
2년에서 5년이하
5년초과
합계

매입채무및기타채무
1,325,745,964
-
-
-
1,325,745,964

장단기차입금
123,425,446
42,728,673
91,478,029
127,438,703
385,070,851

사채
420,000,000
100,000,000
250,000,000
130,000,000
900,000,000

기타금융부채(주1)
30,629,682
12,921,304
31,967,611
43,511,602
119,030,199

합계
1,899,801,092
155,649,977
373,445,640
300,950,305
2,729,847,014

(주1)
리스부채가 포함된 금액입니다.

4. 자본위험관리

연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총 부채를 총 자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.연결실체는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

부채
2,506,617,219
3,482,673,623

자본
1,676,466,013
1,539,278,843

부채비율
150%
226%

5. 파생상품계약 거래 현황당분기말 현재 연결실체가 보유한 파생상품 잔액은 없습니다.
6. 파생상품계약으로 인한 손익 현황공시대상기간 중 파생상품계약으로 발생한 손익은 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

[주요계약]가. 천연가스 수급계약연결실체는 2006년 11월 30일 한국가스공사와 도시가스용 천연가스를 안전하고 안정적으로 수급하기 위하여 천연가스 수급계약을 체결하였습니다. 이 계약기간은 체결일로부터 2026년 11월 30일까지이며, 한국가스공사와 연결실체는 본 계약 체결 이후, 정부의 가스산업 경쟁도입 등 제반정책 변화로 인해 신규 가스도매업자가 등장하는 등 예측하지 못한 상황이 발생하는 경우, 손해배상 없이 계약을 해지할 수 있습니다. 본 계약에 의한 천연가스 구매대금은 기준 납기일(정기검침일로부터 45일 후)에 월별 총 금액의 20%, 기준 납기일 전후에 각각 월별 총 금액의 40%씩을 납부하고있습니다.
[연구개발활동]가. 연구개발활동의 개요삼천리 탄소중립연구소는 신성장동력 창출에 필요한 기술뿐만 아니라 미래창조에 필요한 지식(Knowlege)과 사고리더십(Thought-Leadership)을 연구 개발하는 등 기업 비전 달성을 위한 'Think-Tank'로써 역할을 수행하고 있습니다. 삼천리는 정부의 2050 탄소중립 추진전략에 부합해 도시가스가 탄소를 배출하지 않거나 마이너스 배출하도록 전환하는 연구개발을 수행하고 있습니다. 탄소중립연구소로 기존 연구소 기능을 확대 개편함으로써 도시가스 이용 고객의 탄소중립 실현에 공헌하고 신에너지 사업 분야 진출을 적극적으로 모색하고 있습니다.탄소중립연구소는 기존사업 경쟁력 강화를 위한 기술개발 및 탄소중립을 위한 신성장동력 확보를 위한 에너지 신사업 기반의 기술연구를 하고 있으며, 이와 더불어 정부 에너지 정책 및 산업동향 분석 등을 통한 중대한 이슈 검토와 영향분석 등을 수행하여 당사의 중장기 기술개발 전략을 수립하고 있습니다.그 외 전사적 직무발명을 활성화하고 성과를 낸 직원들에게 인센티브를 제공하는 등 삼천리내 기술개발을 장려하고 있으며, 특허청의 직무발명우수기업으로 인증받는 등기술선도기업으로써의 위치를 확고히 하고자 노력하고 있습니다.
나. 연구개발 담당조직당사는 청정에너지인 도시가스의 안정적인 보급과 합리적 이용 및 대체에너지원의 개발을 위하여 1990년 국내 도시가스업계 최초로 기업부설연구소를 설립하였습니다. 2012년 오산 기술연구소를 준공하였으며, 2022년 친환경 에너지 사업을 위한 탄소중립기술을 연구하는 탄소중립연구소로 거듭났습니다.탄소중립연구소의 조직구성으로는 탄소중립 환경에서의 중장기 에너지시장 구조변화를 전망하고 변화에 따른 당사 중장기 에너지사업 전환전략을 수립하는 탄소중립전략팀과 탄소중립 유망기술을 분석/전망하고 이에 맞추어 수소에너지와 전기에너지의 기술정보 분석/제공 및 대응방안 마련, 신규과제 기획, 연구행정 업무, 유망기술확보 및 현업 필요기술 지원을 수행하는 신에너지기술 1팀에서 3팀까지 3개 팀으로 구성되어 있습니다.
다. 연구개발 비용

(단위 :백만원)

과목
제58기 3분기
제57기
제56기

원재료비
-
-
-

인건비
1,056
2,131
1,277

감가상각비
205
274
273

위탁용역비
-
-
-

기타
99
281
177

연구개발비용 계
1,360
2,686
1,727

회계처리
판매비와관리비
1,360
2,686
1,727

제조경비
-
-
-

개발비(무형자산)
-
-
-

연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
0.03%
0.05%
0.05%

라. 연구개발 실적

No

년도

과제명

기대효과

비고

1
2019
산업단지 스마트 에너지 네트워크 구축 및 통합관리운영시스템 개발(3차년도)
산업단지내 잉여 에너지원을 공유하기 위한 에너지 네트워크를 구축하고 거래 가능한 운영 시스템 개발 및 검증 연구
산업통상자원부

2
바이오가스 생산시설의 수용성 제고를 위한 사업모델 개발(2차년도)
바이오가스 활용사업 활성화 및 수용성 향상을 위해 제도개선안도출 및 신규사업모델 연구
산업통상자원부

3
천연가스-디젤 혼소 분산형 발전시스템 개발 및 실증(전력사업융합원천기술개발사업, 4차년도 연장)
천연가스를 이용한 도서발전
산업통상자원부

4
2020
산업단지 스마트 에너지 네트워크 구축 및 통합관리운영시스템 개발(3차년도, 과제종료)
산업단지내 잉여 에너지원을 공유하기 위한 에너지 네트워크를 구축하고 거래 가능한 운영 시스템 개발 및 검증 연구
산업통상자원부

5
바이오가스 생산시설의 수용성 제고를 위한 사업모델 개발(2차년도, 과제종료)
바이오가스 활용사업 활성화 및 수용성 향상을 위해 제도개선안도출 및 신규사업모델 연구
산업통상자원부

6
천연가스-디젤 혼소 분산형 발전시스템 개발 및 실증(전력사업융합원천기술개발사업, 4차년도 종료)
천연가스를 이용한 도서발전
산업통상자원부

7

하상 특수구간의 가스누수감지 상시 모니터링 시스템 개발(1차년도)
자기장 통신기반의 융합 IoT 센서 칩을 활용하여 하상과 같은 특수구간 매설 배관의 가스 누수감지 상시 모니터링 시스템 개발
산업통상자원부

8
2021
산업단지 스마트 에너지 네트워크 구축 및 통합관리 운영시스템 개발 (3차년도, 종료)
산업단지내 잉여 에너지원을 공유하기 위한 에너지 네트워크를 구축하고 거래 가능한 운영 시스템 개발 및 검증 연구
산업통상자원부

9
하상 특수구간의 가스누수감지 상시 모니터링 시스템 개발(2차년도)
자기장 통신기반의 융합 IoT 센서 칩을 활용하여 하상과 같은 특수구간 매설 배관의 가스 누수감지 상시 모니터링 시스템 개발
산업통상자원부

10
2022

하상 특수구간의 가스누수감지 상시 모니터링 시스템 개발(3차년도, 2022/1~2022/12)

자기장 통신기반의 융합 IoT 센서 칩을 활용하여 하상과 같은 특수구간 매설 배관의 가스 누수감지 상시 모니터링 시스템 개발
산업통상자원부

11
청록수소 생산기술의 연료전지 발전소 적용에 대한 공정 구성, 경제성평가, 사업모델 수립에 대한 연구(2차년도, 2022/1~2022/12)
청록수소생산시 투입되는 외부열원 공급방식 중 재생에너지 분담률과 연료전지 타입별 특성을 고려한 최적 배열활용 및 Heat balance 방법론 도출과 경제성 분석 및 사업모델 개발
과학기술정보통신부

12
미활용 복합 바이오매스 활용 에너지 전환 실증 기술개발(1차년도, 2022/4~2022/12)
혐기성 소화공정의 메탄 생산 수율 증대 및 수송 가스연료로 활용과 이산화탄소를 메탄가스로 전환하여 온실가스 저감기술 상용화 과제
환경부

13
2023
하상 특수구간의 가스누수감지상시 모니터링 시스템 개발(3차년도 연장, 2023/1~2023/5)
자기장 통신기반의 융합 IoT 센서 칩을 활용하여 하상과 같은특수구간 매설 배관의 가스 누수감지 상시 모니터링 시스템 개발
산업통상자원부

14
청록수소 생산기술의 연료전지 발전소 적용에 대한 공정 구성, 경제성평가, 사업모델 수립에 대한 연구(2단계 1차년도, 2023/1~2023/12)
청록수소생산시 투입되는 외부열원 공급방식 중 재생에너지 분담률과 수소 이용기기 특성을 고려한 최적 배열활용 및 Heat balance 방법론 도출과 경제성 분석 및 사업모델 개발

과학기술정보통신부

15
미활용 복합 바이오매스 활용 에너지 전환 실증 기술개발(2차년도, 2023/1~2023/12)
혐기성 소화공정의 메탄 생산 수율 증대 및 수송 가스연료로 활용과 이산화탄소를 메탄가스로 전환하여 온실가스 저감기술 상용화 과제
환경부

7. 기타 참고사항

가. 고객관리 정책 [지배회사의 내용]당사는 소비자 지향적인 서비스 마인드를 바탕으로 고객에게 더 큰 만족을 제공하는 데 노력합니다. 고객의 입장에서 생각하고 고객과의 약속을 지키며 고객이 진정으로 원하는 최적의 서비스를 이행하여 고객감동 경영을 실현합니다.소비자중심경영으로 세계적 수준의 도시가스 서비스를 제공하여 고객과 사회로부터의 사랑과 존경을 통해 지속 성장 가능한 기업이 되기 위하여 '고객 서비스 헌장'을 마련하였으며, 고객과의 약속을 실천하기 위한 구체적 서비스 이행 기준을 정하였습니다.- 안전하고 안정적인 가스 공급- 따뜻하고 친절한 서비스 제공- 고객의 편리한 도시가스 이용 도움- 고객과 함께 지역사회 책임활동에 최선의 노력을 다함또한, 2012년 '소비자중심경영(CCM, Consumer Centered Management)' 인증을 최초로 획득한 이래 지속적으로 인증을 유지해 오고 있습니다. 소비자중심경영은 기업이 수행하는 모든 활동을 소비자를 중심으로 구성하고 관련 경영활동을 지속 개선하는지를 평가하는 제도로서 한국소비자원이 운영하고 공정거래위원회가 인증하는 국내 유일의 정부 인증 CS 제도입니다.당사는 협력회사와의 동반성장을 통한 상생문화 확산과 고객 서비스 수준 향상에 노력합니다. 안전관리 등 고객접점 업무의 질적 수준과 고객만족도 제고에 기여한 협력회사의 공로를 치하하고 사기를 진작시키기 위해 '우수 고객센터 시상식'을 매년 개최하여 협력회사의 자발적인 서비스 품질 향상을 장려합니다.
나. 지적재산권[지배회사의 내용](1) 특허권

No

특허명칭

취득일 등록번호

주요내용 및 기대효과

상용화여부

매출기여도

비고

1

지중배관 상태 원격감시 및 안전관리 시스템

2006.09.260630639

배관 전기방식 데이터를 배관망통신을 통해감시하는 방법에 대한 특허권으로 데이터의상시감시가 가능

-
-

삼천리외 1개사 공동출원/등록

2

저압전용 배관 천공장치

2006.11.060645732

가스를 차단하지 않고, 누출없이 배관을 분기하기 위한 천공장치 제작에 대한 특허권으로 신속한 배관공사가 가능

-
-
-

3
지중배관 상태 원격감시 시스템
2007.01.160672202
지중 배관을 통신 선로로 이용하여 지중 배관상태를 감시할 수 있도록 함으로써 시스템 구축비용 및 운용 비용을 적게 들이면서도 시스템 구축 및 관리 가능한 원격감시 시스템 개발
-
-
-

4

가스배관의 가스누설 차단장치

2007.03.020692102

플랜지 사이에 간단한 삽입을 통해 신속하게가스누설을 차단할 수 있는 장치에대한 특허

-
-
-

5

에어백을 이용한 가스배관 차단장치

2008.03.040812215

가스관 수리작업을 안전하게 할 수 있도록 에어백을 확장시켜 가스를 차단하는 장치에대한 특허권으로 가스의 누출이 없이 작업을수행할 수 있음

-
-
-

6

연료가스에 함유된 유황성분 제거 부재 및 이를 이용한 연료전지 시스템의 탈황장치

2008.08.260855772

부취제의 황제거를 위한 연료전지용 탈황제및 탈황장치 제조에 관한 특허권으로 SOx등을 발생시킬 수 있는 황성분에 대한 탁월한 제거 성능이 기대됨

상용화

직접 판매 (2008년 13백만원)

-

7

가스배관 철거시스템 및 이를 이용한 가스배관 철거방법

2011.02.111016115

도시가스 배관의 철거를 위한 전용 시스템 개발과 이를 이용한 철거방법에 대한산재권으로 안전한 작업을 수행할 수 있음

-
-
-

8

연료전지 발전 전력량 처리 시스템 및 그 방법

2011.04.081029648

연료전지 발전소에서 생산된 전력의 원격상계처리에 대한 시스템 및 방법에 관한 특허

-
-
-

9

풍력발전 전력량 처리 시스템 및 그 방법

2011.09.011063693

풍력 발전소에서 생산된 전력의 원격 상계처리에 대한 시스템 및 방법에 관한 특허

-
-
-

10
유비쿼터스 기반 지능형 도시가스 안전관리 시스템
2011.10.281079846
유비쿼터스 기반 지능형 도시가스 안전 관리 시스템에 관한 것으로, 특히 도시가스 시설에 센서 네트워크를 구축하여 도시가스 시설의상황을 실시간 감시함으로써, 안전성을 향상하고유지 관리를 효율화하여 가스사고를 미연에 방지하고 가스사고 발생 시 신속하게 대처할 수 있도록 한 유비쿼터스 기반 지능형 도시가스 안전관리 시스템
-
-
-

11

채수일체형 관체 내부 촬상 장치

2012.11.071201182

카메라모듈과 석션기를 일체화시켜 배관상태감시와 채수를 동시에 가능하게하는 장치에 관한 특허

-
-
-

12

태양광발전 전력량 처리시스템 및 그 방법

2011.11.171086562

태양광발전소에서 생산된 전력의 원격 상계처리에 대한 시스템 및 방법에 관한특허

-
-
-

13

흡착식탈황기

2011.12.131095666

연료전지 시스템에서 연료처리장치의 개질반응기로 공급되는 원료에 포함된 황화합물및 불순물을 제거하는 흡착식 탈황기에 관한 특허

상용화

-

삼천리 외 1개사국내 공동 특허 및중국 특허 등록

흡착식탈황기(해외- 중국)

2014.04.02

2010800349648

-
-
-

14

인입관 철거시스템 및 이를 이용한 인입관 철거방법

2012.03.061126432

도시가스 인입관을 본관으로부터 철거하기 위한시스템 및 방법에 관한 특허

-
-
-

15

연료전지 발전 전력량 처리 및 이용시스템

2012.04.031135306

연료전지 발전소에서 생산된 전력량 및 정보를 저장/비교/제어하는 시스템 및 방법에 관한 특허

-
-
-

16

그래핀 표면을 갖는 금속선의 제조방법

2013.09.061307982

그래핀특성을 활용한 에너지절감 및 효율화 소재 기술 개발/신규 사업모델 기반 기술 확보

기초 기술확보

-

삼천리외 1개사 공동출원/등록

17

농도 측정 보조 장치

2013.11.111330417

시간의 경과에 따라 감소하는 상수관망 내의잔류염소의 감소 속도를 실시간으로 측정하여 기존 실험방식 대비 비용절감, 시간감소 및 신뢰성을 높일 수 있음

-
-
-

18

그래핀 투명전극을 포함하는 전기변색소자

2014.02.211368564

그래핀을 활용한 에너지절감형 전기변색 소재 개발 및 기타 응용분야 적용 기술 개발/신규 사업모델 기반기술 확보

기초 기술확보

-
-

19

직수 유입 방지 밸브

2014.02.241369136

밸브 작동부의 가스 유출측에서 직수가 유입되는 경우, 유입되는 직수로 인하여 가스 유입 공간이 폐쇄되는 것을 특징으로 하는,직수유입 방지밸브를 제공하여, 이중의 직수유입 방지 효과를 제공하는 특허

-
-
-

20

도시가스 연소용 퍼지장치 및 이를 이용한 퍼지 방법

2014.03.251379992

화염의 길이가 짧고 안정적이므로 도심에서도 주변 시설물의 영향을 받지 않고퍼지 작업이 가능하도록 한 특허

-
-
-

21

클램프 가이드를 갖는 파이프 정렬장치 및이를 이용한 파이프 정렬방법

2014.06.17

129965

파이프 정렬장치가 최소 부피로 구성되어 사선으로 배열된 파이프 및 파이프 끝단부에L관, T관등의 파이프 부속품이 용접 가능하도록 정렬이 가능한 클램프 가이드를 갖는파이프 정렬장치 및 이를 사용하는 파이프 정렬방법에 관한 특허

상용화

-

삼천리 외 2개사 공동출원/등록

22

지하매설물 관리용 데이터 처리장치

2014.08.05

1429391

지하에 매설되어 있는 배관 등의 시설물에 압력, 유량, 수질 등의 센서를 부착하여 데이터를 수집하고 저장, 전송 등의 역할을수행할 수 있는 장치에 관한 특허

-
-
삼천리 외 1개사 공동특허 등록

23

형광 기질 혼합물을 이용하여 수도관 내의 생물막을 정량하는 방법

2014.11.25

1467164

형광 기질을 이용하여 생물막을 빠르고 편리하게 정량할 수 있는 새로운 방법을제시한 특허

-
-
-

24

소음분석을 통한 엔진이상감시방법

2015.01.22

1487614

운전 시간/환경에 따라 일정한 패턴으로 변화하는 엔진의 소음 특성을 자기 및 상호상관관계 분석하고 특정 고장에 대한 원인을규명하고 예방조치 할 수 있는 소음 분석을 통한 엔진 이상 감시 방법에 관한 특허

-
-
-

25

코제너레이션 시스템의 운전 결정방법

2015.03.04

1501376

코제너레이션 시스템에서 장래의 에너지부하를예측하고, 이에 따라 에너지 효율적으로 코제너레이션 시스템의 운전여부를 결정하는 방법에 관한 특허

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26

코제너레이션 시스템의 부하 예측 방법

2015.06.10

1529392

과제 수집된 데이터 분석을 기반으로 현재의주변환경 상황에서 시스템에 작용할 부하를예측하는 방법에 관한 특허

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27

분산형 발전융합시스템의 제어방법

2015.06.21.

1515709

전력 부하에 따라 연료전지를 운전하고, 열부하에 따라 엔진을 운전하는 간헐적 운전제어 방법에 관한 특허

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28

재실자에 따른 코제너레이션 시스템의 부하 예측 방법

2015.07.28

1541648

데이터화된 재실자의 고유 정보를 분석하여 코제너레이션 시스템에 작용할 부하를 예측하는방법에 관한 특허

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29
음용수 분배시스템에서 클로라이트와 클로라민을 조합한 소독 방법
2015.12.021575656
클로라이트와 클로라민을 조합하여 투여함으로써 세균성 생물막을 제어하고음용수의 수질을 현저히 개선하는 소독방법에 관한 특허
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삼천리 외 1개사 공동특허 등록

30
잔류염소 관리를 위한 차아염소산나트륨발생 장치
2015.12.211580668
잔류염소 관리를 위한 차아염소산나트륨 생성량 증가 및 반응시간을 단축시킨 발생장치에 관한 특허
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삼천리 외 1개사공동특허 등록

31

유체 누출 감지 장치(1)

2016.04.11

1613395

칼만필터, 곡률반경 함수 및 계단 함수를이용해 감지성능 향상시킨 유체 누출을감지하는 장치에 관한 특허

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삼천리 외 2개 대학 공동특허 등록

32

유체 누출 감지 장치(2)

2016.04.11

1613396

유체 누출이 발생한 위치를 점이 아닌 선으로 접근하여 보다 정확하게 파악할수 있는 방법에 관한 특허

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삼천리 외 2개 대학 공동특허 등록

33
지역난방 사업용축열조 및 이를 구비한누수 감지 시스템
2018.08.201891914
축열조에서 발생하는 누수를 대수선 전에미리 파악할 수 있는 누수 감지 방식에 관한 특허
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34
표면에 그래핀이 형성된 금속선또는 판재의 제조방법
2018.11.071918299
마이크로파를 이용하여 금속선 또는 판재에 코팅된 카본 소스 고분자로부터 그래핀을 형성하는공정으로 기존보다 간단하고 저온에서 빠른 속도로 그래핀이 형성된 금속선 또는 판재의 제조방법
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35

가스차단 작업용 호환형 어댑터 및 이를 구비한 가스차단장비
2019.02.131949939
인입관 철거시 가스누출 상태로 철거가진행되는 저압PLP 인입관을 No-blow로작업가능한 장비 및 방법에 관한 특허
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36

이중 가스안전밸브 및 이를 구비한 가스배관 시스템
2019.07.021997892
전출입 연소기 연결 및 철거작업 중 발생 가능한 화재 및 폭발사고의 원천적인 방지를 위한 이중밸브에 대한 특허
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37
도시가스 배관용 가스 차단기
2019.07.302007449
저압 PLP 인입관 철거시 사용되는 No-blow고무패킹 장비의 밀폐효율성을 올린 장치에대한 특허
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38
가스 미터용 장애 진단 장치 및 이를 이용한 가스미터
2019.11.122046035
가스미터내 오리피스를 통한 차압 검출을 통해 가스미터의 장애를 진단하는 장치 및 방법에 대한 특허
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39
이중 안전 밸브 및 이를 구비한 가스 배관 시스템
2019.11.122046155
전출입 연소기 연결 및 철거 작업 중 발생 가능한 화재 및 폭발사고의 원천적인 방지를위한 이중밸브의 연결방식에 대한 특허
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40
이미지 분석 기술을 이용한 가스 계량기 관리 방법
2021.10.292322066
AI기반 지침 인식 자동화 시스템을 통한 오인 검침으로 발생되는 서비스 불만 및 후속 작업최소화시킨 관리 기술에 대한 특허
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41
스마트 에너지 네트워크 기술을 활용한 산업체간 에너지 공급 및 거래 방법
2021.11.302335145
산업체간 발생한 다양한 잉여 에너지의 비용 등을감안한 효율적인 에너지 거래 방법에 대한 특허
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42
진공퍼지 시스템 및 이를 이용한 진공퍼지 방법
2022. 08. 092432243
기존의 공동주택에서 사용되던 퍼지방식을 진공퍼지방식으로 개선하여 시간/인력 효율을 향상시킨 장비 및 시스템에 대한 특허
상용화 / 상품화
기술료 수익(1,500천원/ea)

43
비상용 액화가스 공급 시스템 및 방법
2022. 09. 202446871
도서지역의 액화가스 위성기지에서 비상 상황에서도 액화가스를 가스 수요처로 공급할 수 있도록 한 비상용 액화가스 공급 시스템 및 방법에 대한 특허
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삼천리 외 3개 기업공동특허 등록

44
배관 피복 손상부 탐사를 위한 원격 제어형 스마트 정류 시스템 및 이를 이용한 제어 방법
2023. 03. 172505108
매설 배관의 피복 손상 여부를 확인하기 위한방식전류 모니터링 방법(DCVG/ACVG 방법들)을선택 가능하게 하는 스마트 정류기에 대한 특허
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삼천리 외 1개 기업공동특허 등록

45
안전성이 개선된 가스 전자식계량기
2023. 05. 262539147
내외부 충격이 있더라도 검침과 적산에 오류가 최소화되는 안정성이 개선된 가스 전자식계량기
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삼천리 외 1개 기업공동특허 등록

46
기밀시험 장비 및 이를 이용한 방법
2023. 04. 252527182
기밀검사시 밸브실 밖에서 다양한 환경에 대응가능한 효율성 제고와 안전사고 예방을 위한 검사 장비에 대한 특허
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47
배관 천공장치 및 이를 이용한 방법
2023. 06. 142545251
다양한 배관천공(중압, 저압, 가스백용)에 적용 가능하고 작업공정 간소화로 1인 작업이 가능하게 하는 특허
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48
원격 제어형 보링 시스템 및 이를 이용한 보링 방법
2023. 06. 262549563
배관 보링시 발생하는 도로 위 작업절차를 간소화하고 차량내 원격작업을 통해 안전성 제고와 작업 능률 향상을 위해 개발된 보링장치 특허
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(2) 실용신안권

No
실용신안명칭
취득일등록번호
주요내용및 기대효과
상용화여부
매출기여도
비고

1
유니온 패킹의 꼬임 및 이탈을 방지할 수 있는 가스미터기
2023.05.25496909
계량기의 유니온 패킹의 개선으로 이탈 및 꼬임현상 방지와 가스 누설 위험 저감 기술엔 관한 실용신안
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삼천리 외 1개 기업 공동특허 등록

(3) 디자인

No
디자인명칭
취득일등록번호
주요내용 및 기대효과
상용화여부
매출기여도
비고

1

가스미터기용 적산계(1)

2014.11.07

0771018

가스계량기 검침용의를 위해 적산부를 하향(20도)으로 디자인

공익을 위한무상오픈
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2
가스미터기용적산계(2)
2015.02.160785429
가스계량기 검침용의를 위해 적산부를 하향(20도)으로 디자인
공익을 위한무상오픈
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3

방식전위 원격점검용 로거
2017.05.160908805
ICT 기술을 활용한 위험구간내 설치된 전기방식의 원격 측정을 통해 차량으로 인한 점검 중 사고 예방 및 데이터 축적
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삼천리 외 1개사 공동등록

4
시설물 점검용 드론
2017.05.260908806
접근하기 어려운 장소에 소형 무인항공기를 근접시켜 가스 누출 및 시설물 상태 점검
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5
배관 자동 절단기
2017.05.260908815
강관 절단 연결작업시 화기로 인한 Air Bag 손상으로 발생될 수 있는 안전사고 방지 및 협소한 작업공간에서 효율적이고안전하게 절단 작업 가능
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삼천리 외 1개사 공동등록

※ 지적재산권 관련 취득에 투입된 인력, 기간 및 비용에 관한 사항은 산정 불가

[㈜삼천리이에스](1) 특허권

No

특허명칭

취득일

주요내용 및 기대효과

상용화여부

매출기여도

비고

1

바이오가스 생산을 위한 고온 가수분해와 멸균 및 열회수 시스템과 그 방법
2013.10.17
바이오가스 생산을 위한 혐기성소화 공정의 폐기물 전처리과정에고온으로 가수분해 및 멸균 공정 적용 및 폐기물이 보유하고 있는열을 다단 회수하는 시스템 및 방법을 제공고온 가수분해 및 멸균 공정을 통해 공정 안정화, 단위 시간당 바이오가스 생산량 증대, 바이오가스 소화를 위한 체류시간의 감소 등의 효과를 기대가능
상용화
해당사업 수주 기여
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2

바이오메탄 생산 및 이산화탄소 회수를 위한 시스템 및 그 방법
2013.11.04
바이오메탄(바이오가스 중 메탄성분 분리 가스)을 생산하기 위한 막분리 공정 및 공정폐열을 회수하는 시스템 및 방법을 제공메탄 회수율을 높이기 위한 다단 막분리 공정에 전처리 과정의압축기 폐열을 회수하여 공정에 소요되는 열 에너지로 사용하여 총 에너지 소비절감 가능
상용화
해당사업 수주 기여
-

3

바이오메탄 생산 및 이산화탄소 회수를 위한 다단 막분리 시스템 및 그 방법
2013.11.04
바이오메탄(바이오가스 중 메탄성분 분리 가스)을 생산하기 위한바이오가스의 전처리 공정 및 3단 막분리 공정 시스템 및 방법을 제공바이오메탄 막분리법의 기존 문제점이었던 낮은 메탄 회수율의 문제를 3단 막분리 공정으로 해결 가능함
상용화
해당사업 수주 기여
-

4
터치 리모콘
2014.04.24
전면에 LCD 터치패널이 설치되어 사용자가 별도의 버튼을 사용하지아니하고 터치패널을 이용하여 손가락 또는 터치펜으로 필요한 모든기능을 수행하도록 구성되며, 터치패널이 고정되는 전면 프레임이통상의 콘센트 크기와 동일한 크기로 얇게 성형 사출하여 제작되며, 전면 프레임과 체결되어 내부에 인쇄회로기판과 필요한 기능을수행할 부품이 위치할 공간을 확보하여 성형 제작된 후면 프레임으로구성하되, 후면 프레임에는 회로기판 및 부품을 수용할 수 있도록 직사각형으로 돌출되게 형성하고, 터치 리모콘을 벽에 설치하기 위한고정용 체결구가 형성되며, 전원선 및 신호선 수용구가 형성되고, 온도센서로 온도를 감지하기 위한 공기이동구가 형성되어 있는 터치 리모콘
상용화
해당사업 수주 기여
-

5
조립성이 용이한 천정카세트형 가스히트펌프
2015.03.18
완충재로 형성되며, 내벽에 유체를 하방으로 안내하는 하우징 부와 상기 하우징 부의 하단에 체결되며, 외기를 흡입 및 배출하는 유로를 형성하는 흡입 및 배출부와; 상기 하우징 부의 내부에 설치되며, 외기를 강제 흡입하여 열교환하고, 열교환된 외기를 상기 흡입 및 배출부를 통해 강제 배출하는 열교환부; 및 완충재로 형성되며, 상기 하우징 부와 체결되며, 상기 열교환부에서 열교환 시 발생되는 유체를 배출하는 드레인 부를 포함하는 가스 히트 펌프
상용화
해당사업 수주 기여
-

(2) 디자인

No

특허명칭

취득일

주요내용 및 기대효과

상용화여부

매출기여도

비고

1
가스히트펌프용 드레인판
2015.01.23
흡입되는 공기를 열교환한 후에 실내로 공기를 배출하도록 건물 내부의 천정에 설치되는 가스 히트펌프에 있어, 하우징에 일체로 결합되어 열교환시 발생되는 응축수가 가스히트펌프의 외측으로 배출되지 않게 집진되도록 사용
상용화
해당사업 수주 기여
-

2
가스히트펌프용 하우징
2015.01.23
흡입되는 공기를 열교환한 후에 실내로 공기를 배출하도록 건물 내부의 천정에 설치되는 가스히트펌프에 있어, 가스히트펌프의 내부에 구비되는모터 및 열교환기와 같은 구성 부품 등을 안정적으로 설치
상용화
해당사업 수주 기여
-

[㈜삼천리이엔지](1) 특허권

No
명칭
취득일 등록번호(출원번호)
주요내용 및 기대효과
상용화여부
매출기여도
비고

1
클램프 가이드를 갖는 파이프 정렬장치 및 이를 이용한 파이프 정렬방법
2014.06.17 1410952
파이프 정렬장치가 최소 부피로 구성되어 사선으로 배열된 파이프 및 파이프 끝단부에 L관,T관등의 파이프 부속품이 용접가능하도록 정렬이 가능한 클램프 가이드를 갖는 파이프 정렬장치 및 이를 사용하는 파이프 정렬방법에 관한 특허
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삼천리이엔지 외 2개사 공동출원/등록

2
배관용 에어백 장치
2016.01.15 1587761
유체 수송 배관의 공사 배관 구간 내에 설치되는 배관용 에어백 장치로서, 팽창성 재질로 형성된 에어백 및 상기 에어백에 연결된 주입 파이프로 상기 공사 배관 구간 내의 유체를 외부로 배출시키기위한 배출 통로를 제공하는 배출호스를 포함하는 에어백 장치의 관한 특허
상용화
-
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3
파이프 연결 시공시에 사용되는 조절식 웰딩하우스
2020.06.29 2130251
파이프 연결 시공시에 사용되는 웰딩하우스로서, 외측프레임 및 내측프레임의 상호 결합폭을 조절할 수있는 폭 조절수단을 포함하고 굴착배면 토사의 붕괴방지 및 용접작업자 매몰 방지 기능과 구조체의 재사용이 가능한 굴착폭 조절이 되는 흙막이용 웰딩하우스에 관한 특허
상용화
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4
원격 유체누출 확인용 검침공
2020.10.23 2171557
센서모듈이 측정값을 메모리에 데이터로 저장한 상태에서 차량 등의 원격감지장치가 접근하면 메모리에 저장된 데이터를 통신칩을 통하여 원격감지장치에 전달하는 특허
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5
가스 흐름을 따라 이동하는 천공칩을 효과적으로 회수할 수 있는 칩제거장비
2021.08.30 2297142
핸들부와 승강로드부를 가진 구동유닛 등을 결합시켜가스배관에 장착되는 하우징유닛 및 상기 핸들부가 회전 조작할 때 가스 흐름을 따라 이동하는 천공칩을효과적으로 회수할 수 있는 칩제거장비에 관한 특허
상용화
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6
수분 침투를 방지할 수 있는 원격 유체 누출 확인용 검침공
2022.09.16 2445919
기존 원격 유체누출 확인용 검침공을 수분 침투의단점을 보완한 신규 기술을 활용하여 보다 광범위한영역에 적용 가능한 특허
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(2) 상표권

No
명칭
취득일 등록번호
상용화여부
매출기여도
비고

1
홍콩식대중음식점 Salon de HAO'SUM
2023.02.07 1972609
상용화
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2
호심식관
2022.05.10 1865698
상용화
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3
호우섬 HAOSUM
2022.04.25 1860640
상용화
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4
Ri chun sam 利 天 三 리천삼
2022.04.06 1853515
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5
차이키 레스토랑 채기채관 홍콩식 대중음식점 Cai Kee Restaurant
2022.02.17 1834453
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6
서리재 바른고기 정육점이 만든 직화구이집
2021.07.09 1750119
상용화
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7
서리재 바른고기 정육점이 만든 직화구이집
2021.07.09 1750117
상용화
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8
CHAI 797PUDA
2020.05.20 1607791
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9
PUDACHAI 797
2020.05.20 1607790
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10
정 정육점 불고기
2018.10.23 1409616
상용화
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11
정 정육점 불고기
2018.10.16 1407200
상용화
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12
정 정육점 불고기
2018.10.16 1407199
상용화
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13
CHAI 797 PLUS CHINESE CUISINE
2018.04.23 1353181
상용화
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14
남 남자짜장
2018.04.04 1347792
상용화
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15
정 바른고기 바른가격 정육점
2018.02.27 1334986
상용화
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16
정 바른고기 바른가격 정육점
2018.01.31 1326674
상용화
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17
정 바른고기 바른가격 정육점
2018.01.31 1326673
상용화
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18
GASTRO PUB EAT & DRINK SL&C
2014.08.19 0296961
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19
GASTROPUB EAT & DRINK SL&C
2014.08.19 0296960
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20
GASTROPUB AMERICAN DINING SL&C
2014.08.19 0296959
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21
CHINESE CUISINE CHAI 797
2012.07.31 0236807
상용화
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22
챠이797
2010.01.28 0193705
상용화
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23
Chai797
2009.12.04 0192266
상용화
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24
SL&C
2009.12.04 0192263
상용화
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25
차이797
2009.12.04 0192262
상용화
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26
에스엘앤씨
2009.12.04 0192259
상용화
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다. 법률, 규정 등에 의한 규제사항(정부 ·지방자치단체)[지배회사 및 주요종속회사의 내용](1) 도시가스사업법도시가스사업법은 1978년부터 제정되어 시행되고 있으며, 이 법은 도시가스사업을 합리적으로 조정ㆍ육성하여 사용자의 이익을 보호하고 도시가스사업의 건전한 발전을 도모하며, 가스공급시설과 가스사용시설의 설치ㆍ유지 및 안전관리에 관한 사항을 규정함으로써 공공의 안전을 확보함을 목적으로 합니다. 따라서 연결실체는 도시가스사업을 영위함에 있어 도시가스사업법을 준수하고 있습니다.(2) 도시가스공급규정도시가스공급규정은 도시가스사업법 제20조의 규정에 의거 도시가스회사가 가스사용자 또는 가스사용신청자의 요청에 따라 도시가스를 공급함에 있어 안전관리ㆍ가스요금ㆍ공사비ㆍ그 밖의 가스사용자가 부담하여야 하는 금액의 징수방법 및 공급조건에 관한 제반 사항을 규정하고 있습니다. 본 규정은 시ㆍ도지사가 허가한 공급권역내가스사용자, 수요자 및 가스설치 시공자에게 적용됩니다. 연결실체는 경기도지사 및 인천광역시장으로부터 승인받은 도시가스 공급규정에 의해 사업을 영위하고 있습니다.(3) 집단에너지사업법집단에너지사업법은 1991년 제정되어 시행되고 있으며, 이 법은 집단에너지공급을 확대하고, 집단에너지사업을 합리적으로 운영하며, 집단에너지시설의 설치ㆍ운용 및안전에 관한 사항을 정함으로써 「기후변화에 관한 국제연합 기본협약」에 능동적으로 대응하고 에너지절약과 국민생활의 편익증진에 이바지함을 목적으로 합니다. 따라서 연결실체는 집단에너지사업을 영위함에 있어 집단에너지사업법을 준수하고 있습니다.(4) 열공급규정열공급규정은 집단에너지사업법 제17조의 규정에 의거 집단에너지사업자가 요금이나 그 밖의 공급조건에 관한 규정을 정하여 산업통상자원부 장관에게 신고한 규정입니다. 본 규정은 주무부에서 허가한 공급권역내의 사용자에게 적용됩니다. 연결실체는 산업통상부장관에게 신고한 열공급규정에 따라 집단에너지사업을 영위하고 있습니다.(5) 전기사업법전기사업에 관한 기본제도를 확립하여 전기사업의 합리적 운용을 목적으로 만들어진법률로 1990년에 제정되었습니다. 이 법률은 전기사업자의 이익을 보호하고 전기사업의 건전한 발전을 도모하며 전기설비 공사, 유지 및 운용에 필요한 사항들을 정하여 공공안전성을 확보하는 것으로 그 목적으로 합니다.(6) 전력시장운영규칙전력시장운영규칙은 전기사업법 제43조 규정에 의해 전력시장 및 전력계통의 효율적이고 안정적인 운영에 필요한 사항과 신에너지 및 재생에너지 개발ㆍ이용ㆍ보급 촉진법 제12조의 9에 의하여 신재생에너지 공급인증서 거래시장 운영에 필요한 사항을 정함을 목적으로 합니다.
라. 환경보호 관련사항 [지배회사의 내용](1) 도시가스부문연결실체는 폐기물 관리법, 대기환경 보전법, 소음.진동 관리법, 오수.분뇨 처리에 관한 법률, 수질 환경 보전법 등 환경관련 법규를 준수하기 위하여 천연가스, 배관공사 용접 및 전기방식, 폐기물 처리, 오염방지 시설 등 4개 분야에 대해 정기(1회/3년) 및 비 정기 환경 영향평가를 실시하고 있습니다.또한 2023년 3월 22일 ~ 3월 24일 한국가스안전공사에서 실시(1회/1년)한 ISO 14001 인증갱신 심사를 통해 인증기준에 적절히 부합한다는 평가를 받았으며, 매년 내부심사를 통해 환경 유해요소를 지속적으로 관리하고 있습니다.이러한 활동을 통해 당사의 경영활동 영역에서 환경과 상호작용을 하고 있는 요소가 무엇인지 파악하여 긍정적 및 부정적인 주요 환경영향 인자를 선정하고 지속적 환경 개선의 토대를 마련해 가고 있습니다.(2) 발전부문 연결실체는 개별 오염물질 배출시설의 관리를 하나의 사업장 단위로 통합관리하여, 배출되는 오염물질 환경에 미치는 영향에 대한 종합적인 분석을 통해 사업장 전체적으로 오염물질의 배출을 최소화하는 통합환경관리 체계를 목표로 운영하고 있습니다. 이러한 통합환경관리 제도 하에서 기 구축된 관리체계에 대한 이행도 주기적으로 점검하여 운영조건과 배출기준을 설정 및 관리함으로써 환경영향 최소화를 위해 노력하고 있습니다. 더불어 환경오염시설의 최적관리를 통한 배출허용기준 준수 및 환경오염사고의 대비대처를 위한 전담인력을 지정하여 전문적인 대응이 가능하도록 하고, 지속적이고 안정적인 환경관리를 실현하고 있습니다.(3) 집단에너지부문연결실체는 청정연료인 천연가스를 연료로 사용하고 있으며, 대기오염물질 배출저감을 위하여 저NOx버너 및 질소산화물저감설비(SCR)의 대기오염방지시설을 설치하여 운영함과 동시에 굴뚝배출가스원격감시체계를 통해 대기오염물질 배출 상태를 24시간 자체 감시하고 한국환경공단에 그 데이터를 실시간 전송함으로써 대기환경관리를 시행하고 있습니다. 또한, 수질 및 수생태계보전에관한법에 의해 발전소에서 발생되는 폐수는 자체 폐수처리공정을 통해 배출허용기준 이내로 배출관리 되며, 기타 발전소의 소음방지를 위해 소음이 외부로 전달되지 않도록 설비들을 옥내화하여 운영하고 있습니다. 이러한 활동을 통해 당사의 경영활동 영역에서 환경과 상호작용을하고있는 요소가 무엇인지 파악하여 긍정적 및 부정적인 주요 환경영향 인자를 선정,관리하여 지속적 환경 개선의 토대를 마련해 가고 있습니다.
마. 사업부문별 현황 및 영업개황 [도시가스부문] (1) 사업의 특성도시가스는 가정용, 업무/산업용으로 사용되는 연료이며, 시민생활과 직접 관련되는생활필수품적 산업으로서, 연소시의 저공해성, 운반의 편의성, 사용 및 취급의 편의성 등 여타의 에너지원에 비해 그 장점이 돋보이는 무공해 청정에너지입니다. 이러한도시가스가 수용가에 공급되기 위해서는 설비투자(배관투자, 안전관리투자) 비용이 많이 소요되는 장치산업적 특성과 공익산업적 특성을 가지고 있으므로, 정부로부터 공급권역을 승인받아 도시가스를 공급하고 있습니다.도시가스 사업자는 안전관리 및 안정적 공급의무를 지고 있으며, 도시가스사업법을 주된 근거 법으로 하여 정부로부터 안전문제와 요금책정에 관하여 통제를 받고 있습니다.도시가스사업에서 천연가스의 도입 계약부터 운반, 비축, 국내 공급까지는 공기업인 한국가스공사가 담당하고 있으며, 최종소비자에게 공급하는 일반 도시가스 부문은 민간 기업인 도시가스 회사들에 의해 운영되고 있습니다.(2) 사업의 성장성정부의 에너지 다변화 정책과 청정에너지 의무사용 지역 확대, 그리고 교토 기후협약의 발효에 따라 친환경에너지에 대한 관심이 높아지고 있으며, 관련 규제가 강화될 경우 도시가스의 소비는 증가될 것으로 예상됩니다. 특히, 천연가스 액화 과정에서 분진, 황, 질소 등이 제거되어 타 화석 연료에 비해 친환경적이며 열효율이 높아 경제적입니다. 이러한 천연가스의 우수성으로 인하여 산업용, 열병합 및 냉방용의 공급이증가할 것으로 전망되고 있습니다. 하지만 지구온난화 현상으로 인한 평균 기온 상승은 판매량에 부정적인 요소로 작용하고 있습니다.(3) 경기변동의 특성 및 계절적 특성영업용, 산업용 수요를 제외한 도시가스 수요는 경기변동과 연관성이 낮은 편입니다.도시가스 판매량은 난방용 수요가 많은 동절기와 난방용 수요가 적은 하절기의 계절적인 편차가 심하며, 동절기의 가스 판매량 비중이 높습니다.(4) 국내 시장여건

구 분
삼천리 공급권역

경기도(13개 시)
수원시, 안양시, 광명시, 부천시, 안산시, 시흥시, 의왕시, 군포시, 평택시, 오산시, 안성시, 용인시, 화성시

인천광역시(5개 구)
미추홀구, 중구, 동구, 연수구, 남동구 일부

2023년 9월 30일 현재 국내 시장에는 당사를 포함하여 총 34개의 사업자가 도시가스를 공급하고 있습니다. 도시가스 공급량 기준 16.8%의 시장점유율로 국내시장 점유율 1위를 차지하고 있습니다.

(단위 : %)

회사명
2023년 3분기
2022년
2021년

삼천리
16.8
16.6
16.3

서 울
8.4
8.3
8.0

경 동
7.3
8.9
9.6

코원에너지서비스
6.5
6.6
6.4

예스코
5.8
5.4
5.3

부 산
5.6
5.7
5.7

대 성
5.1
4.4
4.8

경남에너지
4.1
3.7
3.8

J B
4.0
4.0
4.0

대 륜
3.4
3.8
3.6

기 타
33.0
32.6
32.5

합 계
100.0
100.0
100.0

※ 출처 : 한국도시가스협회 도시가스사업통계월보 '23년 8월 공급량누계 기준
※ 상기 자료는 공시서류제출일 현재 게재되어 있는 가장 최근 자료임(5) 회사 경쟁우위요소 연결실체는 택지개발 및 산업단지 조성이 활발한 수도권 공급권역을 기반으로, 단일 도시가스 회사로서 최대의 공급량을 확보하고 있습니다. 연결실체는 30년 이상의 도시가스 공급경험 및 노하우를 바탕으로 삼천리배관기술기준(SPES)을 운용하여 도시가스업무 프로세스를 표준화하였으며, 영업부문에 있어서 산업체 에너지진단을 통한효율적인 제안영업을 시행하고 있습니다. 그 밖에 고효율 가스기기 연구, 업무 프로세스 개선을 통한 내부효율화를 통해 핵심 역량을 지속적으로 제고하고 있습니다.
[발전부문] (1) 사업의 특성

(가) 발전사업의 정의발전사업은 전기를 생산하여 이를 전력시장을 통해 전기판매사업자에게 공급하는 것을 주된 목적으로 하는 사업(전기사업법 제2조 3항)입니다.

(나) 발전사업의 특성

1) 국가ㆍ지리적 특성

- 전력계통이 고립되어 있어 인접국과 계통연계를 통한 전력융통 곤란

- 전력 공급원과 주요 수요처가 떨어져 있어 장거리 송전 필요

2) 기술적 특성

- 전기는 수요와 공급이 동시에 이루어짐

- 안정적인 전력공급을 위하여 적정수준의 예비설비 보유가 필수적

3) 전력 수송을 위한 계통망(송배전망) 구축이 필수

- 송배전망 부문은 발전과 달리 자연 독점성이 강하게 존재

4) 일반적 특성

- 초기에 대규모 투자가 소요되고, 투자비 회수에 장기간 소요

(2) 사업의 성장성전력소비는 사용의 편리성과 가격안정으로 지속적 증가추세에 있습니다. '22년말 기준 국내 총 전력거래량은 5,507억kWh로 지난 10년간('12년~'22년) 연평균 1.6% 증가하였습니다.(3) 경기변동의 특성 및 계절적 특성발전사업은 경기변동과 밀접한 상관관계가 있어 경기가 활황일 때가 경기가 침체된 때보다 전력수요증가율이 높으며, 계절적으로는 냉방수요가 많은 하절기에 연중 최대전력수요가 발생하고 타절기보다 전력사용량이 증가합니다. 한편,최근에는 심야기기 보급확대 및 난방수요 증가로 동절기에도 전력거래량이 급증하는 추세입니다.(4) 국내 시장여건

(가) 연료원별 설비용량

(단위 : MW)

구 분
원자력
석탄
유류
LNG
양수
신재생
기타
합계

설비용량
24,650
39,227
857
43,191
4,700
30,390
470
143,486

비 중
17%
27%
1%
30%
3%
21%
0%
100%

※ 출처 : 전력통계정보시스템 2023년 9월 연료원별 발전설비(나) 발전 사업자별 설비용량

(단위 : MW)

구 분
한수원
남동발전
중부발전
서부발전
남부발전
동서발전
기타
합 계

설비용량
30,054
9,342
10,775
11,868
11,480
9,577
60,391
143,486

비 중
21%
7%
8%
8%
8%
7%
42%
100%

※ 출처 : 전력통계정보시스템 2023년 9월 회원사별 발전설비(다) 발전 사업자별 규모 및 시장점유율

발전사

발전거래량(2023년 9월 누계)

거래량(GWh)

점유율(%)

한수원

129,811
32%

남동발전

29,005
7%

중부발전

34,204
8%

서부발전

30,148
7%

남부발전

29,813
7%

동서발전

25,993
6%

기 타

129,579
32%

합 계

408,553
100.0%

※ 출처 : 전력통계정보시스템 2023년 9월(누적) 회원사별 전력거래량 (5) 경쟁우위요소발전시장은 전기 생산 원가가 낮은 발전소부터 정해진 순서에 따라 전력이 생산, 판매되는 구조로 발전소의 원가를 낮출 수 있는 발전설비 효율 및 연료비 절감이 주요 경쟁력이 되고 있습니다.㈜에스파워는 청정원료인 LNG를 연료로 사용하고 복합화력발전방식(1차로 가스터빈을 돌려 발전하고, 가스터빈에서 나오는 고온의 배기가스 열로 증기를 생산해 2차로 증기터빈을 돌려 발전하는 방식)을 이용하여 전통적인 화력발전에 비해 친환경적이고 효율이 높은 장점이 있습니다. 또한 수도권에 위치하여 송전손실이 적고, 발전배열 활용을 통한 에너지 이용 효율 증대 등의 경쟁우위를 가지고 있습니다.

[자동차판매부문](1) 사업의 특성국내 수입 자동차 시장은 1987년 소형차를 시작으로 국내 소비자에게 판매되기 시작하였으며, 2022년 기준 26개의 수입차 브랜드가 약 28만대의 판매 실적을 기록하였습니다. (출처 : 한국수입자동차협회)(2) 사업의 성장성

국내 수입자동차 시장은 소득 수준 향상 및 수입차에 대한 소비자 인식 변화에 따라 판매대수는 2013년 약 16만대에서 2022년 약 28만대를 기록하여 연평균 6%의 성장률을 기록하고 있습니다.

최근 5개년 수입 자동차 판매 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 대)

연도
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년9월 누계

판매대수
244,780
274,859
276,146
283,435
197,742

※출처 : 한국 수입자동차협회(3) 경기변동의 특성 및 계절적 특성국내 수입 자동차 시장의 상위 3개 브랜드인 BMW, 벤츠(Mercedes-Benz), 아우디(Audi)의 경우 프리미엄 브랜드로 경기에 대한 소비자 민감도가 상대적으로 낮습니다. 또한 계절적 특성보다는 제조사의 차량 공급 및 딜러사의 판매 조건에 더 큰 영향을 받습니다.(4) 국내외 시장여건

국내 수입 자동차 시장은 1987년 최초로 국내 소비자에게 판매되기 시작하여 지속적으로 국내 자동차 시장에서의 시장 점유율을 높여가고 있습니다. 2013년 국내 자동차 시장 내 수입차 시장 점유율은 약 12.1%였으며 2022년의 경우 19.6%까지 확대되었습니다.최근 5개년 국내 자동차 시장 내 수입차 시장 점유율은 다음과 같습니다.

(단위 : %)

연도
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년9월 누계

시장 점유율
15.9
16.7
18.7
19.6
17.6

※출처 : 한국 수입자동차협회

(5) 경쟁우위요소

당사는 BMW 공식 딜러사로 비엠더블유코리아㈜로부터 차량을 공급받아 소비자에게 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. BMW의 2022년 국내 수입차 시장 내 점유율은 약 27.7%로 벤츠(Mercedes-Benz)에 이어 두번째 시장 점유율을 차지하고 있으며, 벤츠(Mercedes-Benz), 아우디(Audi)와 함께 독일 3사로 소비자에게 프리미엄 브랜드 이미지로 각인되어 있습니다.BMW는 딜러사를 통해 신차 및 BPS 매장을 전국 주요 도시에서 영업하고 있으며, 타 수입차 브랜드보다 유리한 소비자 접근성으로 시장점유율을 높이고 있습니다.또한, 일반정비 뿐만 아니라 판금, 도장 수리 등이 가능한 서비스 센터를 구축하여 차별화된 정비 서비스를 제공하고 있습니다.최근 5개년 BMW 판매대수 및 국내 수입차 시장 내 BMW 시장 점유율은 다음과 같습니다.

(단위 : 대, %)

연도
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년9월 누계

판매대수
44,191
58,393
65,669
78,545
56,529

시장 점유율
18.1
21.2
23.8
27.7
28.6

※출처 : 한국 수입자동차협회

[집단에너지부문](1) 사업의 특성(가) 집단에너지사업의 정의집단에너지사업법에 따르면 '집단에너지'는 '다수의 사용자를 대상으로 공급되는 열또는 열과 전기'로 정의되어 있으며, 동법 시행령 제2조에서는 '지역냉ㆍ난방사업'과'산업단지 집단에너지사업'으로 구분하고 있습니다. 지역냉ㆍ난방사업의 경우 시간당 열생산용량이 5Gcal, 산업단지 집단에너지사업의 경우 시간당 열생산용량이 30Gcal 이상을 사업기준으로 정의하고 있습니다.집단에너지사업은 주거, 상업지역 또는 산업단지 내의 다수 사용자에게 열 또는 전기를 일괄적으로 공급,판매하는 사업을 말하며, 사용자는 개별적으로 에너지 생산시설을 설치하지 않습니다.

(나) 사업의 종류집단에너지사업은 「지역냉ㆍ난방사업」, 「산업단지 집단에너지사업」으로 구분할 수 있습니다.

구 분
사 업 내 용

지역냉ㆍ난방사업
일정지역 내에 있는 주택, 상가 등 각종 건물을 대상으로 난방용, 급탕용, 냉방용 열 또는 열과 전기를 공급하는 사업

산업단지 집단에너지사업
산업단지 입주업체를 대상으로 공정용 열 또는 열과 전기를 공급하는 사업

(다) 사업의 효과

ㅇ 에너지 이용효율 향상에 의한 대규모 에너지 절감 및 온실가스 감축

ㅇ 집단에너지 공급에 의한 주거 및 산업부문의 편의 제공

- 지역냉난방 : 24시간 연속냉난방에 의한 쾌적한 주거환경 조성

- 산업단지 : 양질의 저렴한 에너지공급으로 기업경쟁력 강화

ㅇ 분산형 전원확보로 국가 전력수급 다양화에 기여

- 발전소 부지난 해소 및 송전손실 감소

ㅇ 지역냉방 보급확대로 하절기 전력 첨두부하 완화에 기여

ㅇ 미활용에너지 활용증대로 국가 에너지이용효율 향상 및 석유의존도 감소

- 산업공정 폐열, 쓰레기 소각열, 매립가스(LFG) 등을 열원으로 활용

※ 출처 : 한국에너지공단 집단에너지사업 편람(2022)

(라) 공급 현황

지역냉난방은 2021년말 기준 전국 총 주택수 18,812천호 중 3,525천호에 공급됨으로써 보급률은 약 18.7%를 보이고 있습니다.

[최근 5년 연도별 집단에너지 공급세대(공급업체)수 추이(공급기준)]
(단위 : 천호, 개)

년도
공급세대수 및 업체수 (공급기준)
국내 총 주택 수
보급률(%)

주택수
난방빌딩수
냉방빌딩수
업체수

2021
3,525
6,251
2,702
978
18,812
18.7

2020
3,400
5,204
2,463
938
18,526
18.4

2019
3,252
4,858
2,129
939
18,127
17.9

2018
3,016
4,781
1,788
934
17,633
17.6

2017
2,896
4,209
1,526
939
17,123
16.9

※ 출처 : 한국에너지공단 집단에너지사업 편람(2022)※ 상기 자료는 공시서류제출일 현재 게재되어 있는 가장 최근 자료임(2) 사업의 성장성
집단에너지사업은 미세먼지, 기후변화대응 등 국민의 환경에 대한 관심이 커지고, 에너지시설에 대한 친환경요구 증대 및 분산형전원으로의 역할 확대 등 사업의 중요성이 부각되고 있으며, 집단에너지 확대보급을 위한 정부정책이 지속적으로 수립 및 추진되고 있습니다. 정부의 재생에너지3020(2017.12.20), 제3차 에너지기본계획(2019.6.4) 등 친환경적이고 안전한 에너지로의 전환정책에서 집단에너지의 중요성은 증대되고 있으며, 제5차 집단에너지 공급 기본계획(2020.2.28)에서는 2023년까지 집단에너지 보급률 20.9%(408만 호), 51개 산업단지('19년 46개) 보급 목표를 수립하여 추진할 계획을 마련하고 있습니다.또한 지역난방은 사용의 편의성과 경제적인 열요금으로 사용자의 선호도도 점차 높아지고 있습니다. 특히 난방(온수 포함) 에너지수요는 가구원 수 감소와 연료대체에 따른 효율개선 등의 수요 감소요인에도 불구하고, 가구수 및 소득증가에 따라 비교적완만한 증가세가 예상됩니다.(3) 경기변동의 특성 및 계절적 특성에너지 수요구조는 경제성장, 산업구조의 변화, 인구ㆍ가구ㆍ주택수의 변화, 국민소득수준, 도시화 및 생활패턴의 변화 등에 따라 많은 영향을 받고 있습니다. 소득수준 증가에 따른 여가선호 및 생활수준 향상, 환경비용부담 증가 등으로 도시가스ㆍ전력ㆍ열 에너지를 위주로 하는 에너지소비의 고급화 추세가 가속화되고 있습니다. 지역난방 판매량은 난방 수요가 높은 동절기와 수요가 낮은 하절기의 계절적인 편차가 심하며, 동절기의 판매량 비중이 높습니다.(4) 국내외 시장여건지역냉난방사업자는 2021년말 기준 29개 사업자(58개 사업장)가 공급중이며, 공급 세대수는 3,427천세대 입니다. 시장 점유율은 한국지역난방공사(51%)가 가장 크며 이어서 GS파워(13%), 서울에너지공사(7%) 순이며, 휴세스 1.6%, 삼천리 0.6% 수준으로 분류됩니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 지역냉난방사업자별 열/전기 판매량' 참조

(5) 경쟁우위요소연결실체는 30년 이상의 도시가스 공급 경험 및 노하우와 소형열병합 발전설비 설치ㆍ운영 경험을 바탕으로 집단에너지사업에 진출하여 성공적으로 사업을 진행해 나가고 있습니다. 앞으로도 그동안 축적된 노하우와 기술역량을 바탕으로 집단에너지사업의 사업성 제고를 위해 경영효율화 및 핵심인력 육성을 지속적으로 추진할 예정입니다.연결실체의 첫 집단에너지사업인 광명열병합발전소는 2008년 2월 열원시설 공사에 착공한 것을 시작으로 2009년 6월 광명 소하지구에 최초 열공급을 개시하였으며, 2010년 종합준공하여 2023년 9월말 현재 광명 역세권, 소하/신촌 지구 및 인근 지역 내약 2만 1천여 세대의 아파트와 상업용 건물에 지역 냉ㆍ난방용 열을 공급하고 있으며, 광명 역세권 지구에는 전기도 직접 공급하고 있습니다.연결실체는 보다 전문적인 집단에너지사업 수행과 그룹사간 시너지 창출을 위해 2006년 한국지역난방공사와 합작하여 ㈜휴세스를 설립하였으며, 2023년 9월말 현재 화성 향남1, 2지구, 남양뉴타운지구, 봉담2지구, 비봉지구 및 수원 호매실지구 등 약 7만 1천여 세대에 열을 공급하고 있습니다. 이를 위해 ㈜휴세스는 2013년 수원 호매실에 138Gcal/h, 2016년 화성 향남2지구에 69Gcal/h의 열을 생산하는 자체 열원시설을 건설하였습니다.
[플랜트부문]플랜트부문은 ㈜삼천리이에스, ㈜삼천리이엔지를 통해 사업을 영위하고 있습니다. 주요 사업은 ㈜삼천리이에스의 고효율기기 공급 사업, 에너지솔루션 사업, 에너지플랜트 및 환경에너지 사업, ㈜삼천리이엔지의 배관 시공 사업으로 구분할 수 있습니다.(1) 사업의 특성(가) 고효율기기 공급 사업정부는 에너지 절약 효과가 큰 설비 및 기기를 고효율 기자재로 인증하여 이의 보급을 활성화하고 있습니다. 정부에서 인증하는 고효율 에너지 기자재 분야는 조명설비, 단열설비, 전력설비, 보일러 및 냉난방설비로 구성되어 있으며, ㈜삼천리이에스는 이 중 고효율 냉난방설비인 가스히트펌프(GHP)를 주로 공급하고 있습니다.가스히트펌프(GHP)는 가스엔진으로 압축기를 구동해 냉매를 실내기와 실외기 사이에 냉매관으로 흐르게 하여 액화와 기화를 반복시켜 여름에는 냉방기로, 겨울에는 난방기로 이용하는 공조기기입니다. 주로 학교, 병원, 오피스 등의 건물에 설치하고 있습니다. 전기를 사용하는 일반적인 냉난방기(EHP)보다 에너지 비용 절감 효과가 좋고, 중앙 자동 제어가 가능한 장점이 있습니다. ㈜삼천리이에스는 GHP 이외에도 히트펌프, 가스계량기, 정압기, AMI 등의 고효율 기기를 공급 중 입니다.현재 정부는 시설 자금 융자 및 세금 감면, 공공기관의 고효율 에너지 기자재 우선 구매, 공동주택 및 3천제곱미터 이상 업무용 건물 등 신축 시 고효율 인증 제품 사용 권장, 고효율 인증 제품 설치 장려금 지원 제도 등의 고효율 에너지 기자재 보급 확대 지원 정책을 시행하고 있습니다.(나) 에너지솔루션 사업에너지솔루션사업은 일상생활이나 산업체의 생산활동 등에 사용되고 버려지는 에너지의 경제적 활용 가능성을 극대화하도록 하는 솔루션을 제공하는 사업입니다. 에너지 사용자는 버려지는 에너지의 재활용을 통해 정부의 에너지 효율화 및 온실가스 감축에 대응할 뿐만 아니라 지구온난화 억제에도 기여할 수 있습니다.에너지솔루션사업은 정부의 에너지이용 효율화 및 온실가스 감축 정책에 힘입어 지속적인 성장세를 보이고 있으며, ㈜삼천리이에스는 에너지효율과 기술을 기반으로 에너지절약전문기업(ESCO)으로서의 역할을 수행하고 있습니다.에너지솔루션사업은 에너지 사용자가 에너지 절약을 위하여 기존의 노후화되거나 저효율로 운전중인 에너지 사용 시설을 고효율 에너지 사용 시설로 대체 또는 보완하고자 할 때 에너지절약전문기업(ESCO)이 에너지 절약 시설의 설치에 따른 투자비용을 조달하고(사용자 파이낸싱 성과 보증계약의 경우 에너지 사용자가 자금조달), 사업 수행 및 에너지 절감 효과를 보증하고 절감량(절감액)을 배분하며, 에너지 사용자는 추후에 발생하는 절감액으로 투자 자금을 상환하는 사업입니다.해당 사업은 에너지이용합리화법에 의한 통제를 받으며, 해당 법에서 규정한 장비, 자산, 기술 인력을 보유하고 있어야 합니다.(다) 에너지플랜트/환경에너지 사업에너지플랜트/환경에너지사업은 산업체의 에너지이용 효율을 높이고, 산업활동에서 대량으로 배출되는 폐기물의 처리 및 자원화, 산업용수처리 및 환경 친화적인 플랜트 EPC(Engineering, Procurement, Construction)를 제공하는 사업입니다.㈜삼천리이에스는 분산형 Cogen, 연료전지발전, 열원 플랜트 등의 플랜트사업과 바이오가스, 가연성폐기물 에너지사업, 산업용수처리사업, 바이오매스발전 사업 등의 환경에너지사업을 수행하고 있습니다.해당사업은 주로 발주자로부터 주문을 받아 생산활동에 착수하고 구조물, 건축물을 완성하여 인도하는 수주산업의 성격을 띠며, 설계, 구매, 시공 등을 일괄 제공하는 EPC 방식으로 프로젝트가 수행되고 발주처의 요구사항을 충족시켜야 하기 때문에 EPC 수행능력이 시장에서 경쟁력을 확보할 수 있는 주된 요소가 되고 있습니다.주요 플랜트 사업은 연료전지발전 사업입니다. 연료전지 발전사업은 수소와 산소의 화학반응을 이용하여, 전기 및 열을 생산 하며, 오염물질 발생이 거의 없어 도심에 설치 가능한 친환경 고효율시스템으로 해당 설비의 EPC사업을 수행하고 있습니다.2013년부터 시작하여 2022년까지 총 21개소, 발전용량 342MW 생산설비를 건설하였으며 국내 실적 1위를 달성하였습니다.(라) 배관 시공 사업배관 시공은 배관 안에 흐르는 유체의 종류와 압력에 따라 배관의 재질과 두께 등이 달라지고 수요처의 필요와 공사 현장의 지형적 특성에 따라 배관의 크기와 공사 방법이 결정됩니다. 배관 시공은 에너지원을 전달하는 가스배관 및 열배관의 경우 유체 자체의 위험성 및 시민생활의 편의와 직접 연결된다는 점에서 기밀성에서 비롯된 안전성을 갖추어야 합니다. 또한 가스, 열배관 시공은 지하의 한정된 공간에서 이루어지므로 작업자의 안전과 활동성을 확보하기 위해 대개 도로를 굴착하여 차량의 통행에 불편을 끼치는 경우가 많아 시공 기간을 최대한 단축하여야 하므로 시공의 경험과전문성이 필요합니다.(2) 사업의 성장성 (가) 고효율기기 공급 사업고효율기기 공급 사업은 온실가스 감축을 위한 정책 하의 저탄소 및 에너지효율적 기술에 대한 정부 지원, 공공기관의 에너지 이용구조를 저소비형으로 전환하기 위한 공공기관 에너지 이용 합리화 추진 규정 시행 등의 시장환경에 비추어 지속적인 성장이 가능할 것으로 예상됩니다.(나) 에너지솔루션 사업에너지솔루션 사업은 IT 융복합 기술 개발, LED 조명 표준화 시행, BEMS(Building Energy Management System), 스마트 그리드 시스템 등의 지능형 에너지관리 모델의 대두로 시장이 점차 확대되고 있습니다.(다) 에너지플랜트/환경에너지 사업정부의 신재생에너지발전 장려정책 등의 추진, 산업의 성장으로 야기된 온실가스 및 물 부족 문제 해결을 위한 환경 산업의 성장이 예상되며, 이와 관련하여 에너지플랜트/환경에너지 사업은 지속적인 성장세가 이어질 것으로 예상됩니다.(라) 배관 시공 사업가스배관 부문은 도시가스 공급률이 높은 수도권 일부를 권역으로 하여 그동안 안정적인 사업을 영위해 왔습니다. 한편 열배관 부문은 온실가스 감축, 미활용에너지 활용 증대로 인한 에너지 이용효율향상 등 집단에너지 사업을 확대하려는 에너지 수요구조의 변화로 인한 성장이 기대되고 있습니다.(3) 경기변동의 특성 및 계절적 특성(가) 고효율기기 공급 사업고효율기기 공급 사업은 에너지 사용량을 규제하는 정부 정책 하에 에너지사용량을 절감하고자 하는 에너지사용자의 필요에 따라 수요와 공급이 결정되므로 경기변동보다는 정부 정책에 더 민감한 특성을 가지고 있습니다.(나) 에너지솔루션 사업에너지솔루션 사업은 정책자금의 사용 가능, 에너지 절약 시설 설치에 따른 세제지원, 추후 에너지 절감액으로 투자 금액을 상환할 수 있는 장점으로 인하여 경기변동에 따른 영향은 적은 편입니다.(다) 에너지플랜트/환경에너지 사업에너지플랜트/환경에너지사업은 대규모 투자가 수반되며 사업 개발부터 완공에 이르기까지 최소 1~3년 정도 기간이 소요됩니다. 이로 인하여 경기변동에 민감한 영향을 받으며, 해당 산업의 투자계획에 의해 수요가 정해지는 측면이 강한 사업입니다.(라) 배관 시공 사업배관시공 사업은 전반적인 건설 경기가 택지 조성에 영향을 주는 만큼 배관의 수요도건설 경기의 영향을 받고 있습니다. 다만 영업용, 산업용 배관 수요의 경우 장기적인 투자 계획 아래 이루어지는 경우가 많아 당장의 경기 변동 보다는 향후의 경기 전망에 영향을 받기도 합니다.(4) 국내외 시장여건(가) 고효율기기 공급 사업고효율기기 중 하나인 GHP시장은 EHP시장에 비하여 시장 규모가 크지 않은 과점시장의 상황입니다. 시장 규모는 2022년 기준 5,300대 규모이며, ㈜삼천리이에스는 YANMAR ENERGY SYSTEMS Co., Ltd.와의 국내 독점 판매대리점 계약을 통하여 공급의 안정성을 확보하고 있습니다.(나) 에너지솔루션 사업에너지절약전문기업(ESCO)으로 등록된 업체는 2022년 말 기준 275개 업체로 경쟁시장이며, 수요자에게 에너지진단, 절감량 산출 등을 통한 제안입찰을 통하여 사업을진행합니다.(다) 에너지플랜트/환경에너지 사업에너지플랜트/환경에너지사업의 경우, 2022년 산업환경설비공사업의 시공능력평가 적용업체는 전체 405개 업체로 경쟁시장 구도이며, 건설경기 악화로 인하여 수익성있는 사업을 수주하기 위하여 치열한 경쟁 중 입니다.(라) 배관 시공 사업배관시공은 도시가스 사업자의 계열사 형태가 많으며, 도시가스 및 집단에너지 사업의 시장여건에 연동되는 특성이 있습니다. 그 밖에 청정에너지에 대한 국가 정책, 택지 조성 계획, 에너지원인 가스와 열의 경제성 변화 등에 따라 시장여건이 변화하고 있습니다.(5) 경쟁우위요소(가) 고효율기기 공급 사업고효율기기 공급 시장에서 ㈜삼천리이에스가 공급하고 있는 제품들은 성능의 신뢰성을 높이 평가 받고 있습니다. 또한, 2001년 설립 이후 약 20년간의 사업노하우 습득 및 실적을 보유함으로써 시장 선도자로서의 지위를 확보하고 있습니다. ㈜삼천리이에스는 단순히 고효율기기 판매 뿐 만 아니라, ESCO사업과의 연계, 중앙자동제어시스템의 도입 등 통합에너지절약 솔루션을 제공함으로써 타사와의 비교우위를 확보하고 있습니다.(나) 에너지솔루션 사업에너지솔루션사업은 GHP, 히트펌프, 환경에너지플랜트 등 ㈜삼천리이에스의 관련 사업과 연계가 가능한 장점이 있으며, 에너지진단, 설계 등 관련 전문 인력의 확보를 통해 높은 기술력을 보유하고 있습니다.(다) 에너지플랜트/환경에너지 사업㈜삼천리이에스의 에너지플랜트/환경에너지 사업은 ㈜삼천리, ㈜휴세스 등 관계회사들과의 사업 연계성이 높습니다. 지속적인 연구개발활동을 통하여 지적재산권을 확보 중이며, 단순 시공만이 아니라 EPC기반의 통합서비스 제공, O&M사업, ESCO사업과의 연계를 통한 시너지효과를 창출하고 있습니다.

(라) 배관 시공 사업

㈜삼천리이엔지는 1994년 청정연료인 천연가스(LNG)의 안정적인 공급을 위한 배관망 구축을 목적으로 사업을 개시한 이후 2001년 인천 소래대교 교량 첨가공사, 2003년 국내 최대 규모의 하천압입공사, 2009년 광명 집단에너지 고압배관 공사 등 가스배관의 풍부한 시공 경험과 다양한 기술적 역량을 축적해 왔습니다. 이러한 가스배관시공 경험과 기술력을 바탕으로 2007년부터 열배관 시공을 시작하였으며, 안산도시개발-휴세스 28km(2011년 10월 준공), 수원 호매실지구 39km(2013년 5월 준공), 송산그린시티 동측지구 22km(2019년 10월 준공), 화성 비봉지구(2022년 3월 준공) 등의 실적을 기록하였습니다.에너지 공급망의 완벽한 시공으로 공급권역 내에 청정에너지인 가스 및 열을 안정적으로 공급하여 소비자가 편리한 생활을 영위할 수 있도록 하자는 사명 아래 2011년부터는 매뉴얼을 통한 체계적인 안전관리와 사전예방활동에 초점을 둔 새로운 안전관리시스템을 구축 운영하고 있으며, 최근에는 GNSS 측량, 배관피복탐측 시행 등으로 업계 최고 수준의 품질과 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다.

[연도별 실적]
(단위 : km)

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년
2020년
2019년

가스배관 공사실적
37
67
64
94
140

열배관 공사실적
4
5
2
4
3

[해외 호텔 부문](1) 산업의 특성호텔산업은 경제성장에 따른 부의 확대와 국제교류 증가에 따라 성장하는 대표적인 서비스 업종의 하나로서, 고부가가치 산업이며 고용효과가 큰 자본집약적 산업입니다. 반면 매출 규모에 비해 초기 시설투자 자금과 자본적 지출 규모가 큰 산업으로 타산업 대비 총자산회전율이 낮은 특성을 나타냅니다.(2) 산업의 성장성 및 국내외 시장여건미국 호텔 시장 규모는 2012년 이후 10년간 약 1.54배(연 평균 4.4%) 성장하였습니다. 미국 호텔 산업은 글로벌 금융위기 이후 경기회복에 따라 성장세가 두드러졌으나, 2020년에는 코로나19의 확산으로 그 성장세가 둔화되기도 하였습니다.2022년 미국 호텔 시장은 그룹 비즈니스 및 국내 여행 수요의 개선으로 판데믹 이전 수준을 회복하였고, 2023년에는 경제 위기에 대한 우려가 있으나, 비즈니스 여행 수요의 추가 회복 및 국제 여행 수요의 증가로 지속적 성장이 전망됩니다.(3) 경기변동의 특성호텔산업은 소득수준의 변화, 환율, 경제상황 등 여행수요에 영향을 미치는 글로벌 경기변동에 직간접적으로 영향을 받고 있습니다. 글로벌 환경변화에 따라 수요의 변화가 발생할 수 있으며, 국가간 이동제한 등 글로벌 이슈에 민감하게 반응할 수 있습니다. (4) 경쟁우위 요소호텔 산업의 경쟁요인은 입지(위치), 서비스, 시설 등으로 볼 수 있습니다.연결실체는 안정적으로 호텔 수요를 견인하는 시설(컨벤션 센터, 테마파크, 공항, 물류센터, 항공산업지역 등)에 근접한 입지의 호텔 매입을 통해 입지적 경쟁우위 확보를 도모하고 있습니다.또한 네트워크 효과와 규모의 경제를 도모하고자 업계 최고의 호텔운영 전문회사 선정을 통해 고객에게 차별화된 호텔 서비스를 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 아울러 세계 최대규모의 글로벌 호텔체인 Marriott International Franchising, LLC의 브랜드인 'Courtyard'와 'Element' 브랜드 사용을 통해 서비스 신뢰감의 전달과 안정적인 고객수요 확보를 도모하고 있습니다.

바. 사업부문별 자산, 매출액, 영업손익을 포함한 주요 재무정보 및 비중

(단위 : 백만원,%)

구분
제58기 3분기(2023년)
제57기(2022년)
제56기(2021년)

금액
비중
금액
비중
금액
비중

도시가스
매출액
2,842,903
68.75
4,008,200
69.24
2,623,052
69.59

영업이익
93,408
55.97
9,527
10.44
30,268
42.18

총 자산
3,009,930
71.95
3,604,174
71.77
3,097,380
72.96

발전
매출액
796,366
19.26
1,091,425
18.85
608,259
16.14

영업이익
55,307
33.14
58,111
63.69
27,475
38.29

총 자산
782,695
18.71
935,886
18.64
857,109
20.19

자동차판매
매출액
305,555
7.39
392,462
6.78
336,638
8.93

영업이익
2,946
1.77
8,140
8.92
5,991
8.35

총 자산
136,427
3.26
127,148
2.53
96,699
2.28

플랜트
매출액
148,913
3.60
255,451
4.41
184,756
4.90

영업이익
1,005
0.60
44
0.05
(29)
(0.04)

총 자산
230,293
5.51
280,447
5.58
188,810
4.45

집단에너지
매출액
34,941
0.84
42,828
0.74
34,238
0.91

영업이익
7,034
4.21
5,029
5.51
6,179
8.61

총 자산
229,597
5.49
242,990
4.84
235,811
5.55

해외호텔
매출액
25,632
0.62
29,412
0.51
14,097
0.37

영업이익
2,697
1.62
3,397
3.72
(1,315)
(1.83)

총 자산
230,524
5.51
209,185
4.17
157,691
3.71

기타
매출액
19,041
0.46
26,670
0.46
20,750
0.55

영업이익
4,277
2.56
7,493
8.21
4,452
6.20

총 자산
125,931
3.01
84,468
1.68
71,445
1.68

※ 각 사업부문별 요약 재무 현황은 부문간 내부거래를 포함하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

[연결]

(단위 : 백만원)

구분
제 58기 3분기
제 57기
제 56기

[유동자산]
1,489,808
2,273,165
1,551,689

현금및현금성자산
252,675
447,255
402,444

매출채권
323,494
979,380
579,684

기타채권
98,559
45,293
30,434

기타유동금융자산
718,116
695,162
471,381

재고자산
69,744
65,871
16,128

기타유동자산
26,965
39,375
36,193

당기법인세자산
255
829
171

매각예정자산
-
-
15,254

[비유동자산]
2,693,275
2,748,787
2,693,620

관계기업투자
74,038
71,991
57,357

비유동매출채권
2,712
1,481
1,542

비유동기타채권
8,599
8,785
6,621

비유동기타금융자산
50,405
75,516
111,511

투자부동산
107,972
109,890
99,978

유형자산
2,250,269
2,265,150
2,213,794

사용권자산
129,680
136,160
134,748

무형자산
23,775
25,890
27,697

기타비유동자산
9,955
10,868
11,293

종업원급여자산
17,108
22,991
15

이연법인세자산
18,762
20,065
29,064

자산총계
4,183,083
5,021,952
4,245,309

[유동부채]
921,779
2,012,282
913,523

[비유동부채]
1,584,838
1,470,391
1,871,659

부채총계
2,506,617
3,482,673
2,785,182

[자본금]
20,275
20,275
20,275

[기타불입자본]
(40,258)
(40,258)
(40,258)

[기타자본구성요소]
11,598
7,219
2,834

[이익잉여금]
1,532,140
1,418,995
1,361,884

[비지배지분]
152,711
133,048
115,392

자본총계
1,676,466
1,539,279
1,460,127

(2023.01.01.~2023.09.30.)

(2022.01.01.~2022.12.31.)

(2021.01.01.~2021.12.31.)

매출액
4,135,045
5,789,105
3,769,311

영업이익
166,888
91,236
71,756

당기순이익
143,083
66,729
71,110

지배기업의 소유주지분
123,421
49,262
59,528

기본및희석주당순이익(원)
36,046
14,387
17,385

연결에 포함된 회사 수
19개사
15개사
13개사

*()는 부(-)의 수치임※ 상기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

[별도]

(단위 :백만원)

구분
제 58기 3분기
제 57기
제 56기

[유동자산]
1,107,676
1,709,667
1,214,224

현금및현금성자산
147,656
279,285
272,683

매출채권
231,383
753,487
465,921

기타채권
109,026
7,522
7,907

기타금융자산
612,560
663,294
457,761

재고자산
4,006
3,506
3,298

기타유동자산
3,045
1,864
3,190

당기법인세자산
-
709
-

매각예정유동자산
-
-
3,464

[비유동자산]
1,902,254
1,894,507
1,883,156

종속기업 및 관계기업투자
389,513
344,612
334,845

비유동기타금융자산
28,940
55,647
92,444

비유동기타채권
10,901
11,884
10,750

투자부동산
139,361
141,048
131,949

유형자산
1,260,813
1,259,917
1,252,112

사용권자산
47,185
50,202
46,693

무형자산
9,488
10,823
12,655

매각예정비유동자산
-
-
385

종업원급여자산
16,053
20,374
1,323

자산총계
3,009,930
3,604,174
3,097,380

[유동부채]
617,890
1,431,158
741,429

[비유동부채]
951,514
815,243
1,025,297

부채총계
1,569,404
2,246,401
1,766,726

[자본금]
20,275
20,275
20,275

[기타불입자본]
(38,342)
(38,342)
(38,342)

[이익잉여금]
1,458,593
1,375,840
1,348,721

자본총계
1,440,526
1,357,773
1,330,654

종속기업 및 관계기업투자주식 평가방법
원가법
원가법
원가법

(2023.01.01.~2023.09.30.)

(2022.01.01.~2022.12.31.)

(2021.01.01.~2021.12.31.)

매출액
2,842,903
4,008,200
2,623,052

영업이익
93,408
9,527
30,268

당기순이익
93,024
20,191
38,312

당기총포괄손익
93,026
37,391
41,826

기본및희석주당순이익(원)
27,168
5,897
11,189

*()는 부(-)의 수치임※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 58 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 57 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

제 58 기 3분기말

제 57 기말

자산

I. 유동자산

1,489,808,098,529

2,273,164,967,151

현금및현금성자산

252,675,462,103

447,255,440,516

매출채권

323,493,813,912

979,379,144,151

기타채권

98,558,788,493

45,293,326,389

기타금융자산

718,115,656,361

695,161,707,124

재고자산

69,743,777,232

65,870,666,576

기타자산

26,965,518,189

39,375,269,399

당기법인세자산

255,082,239

829,412,996

II. 비유동자산

2,693,275,133,039

2,748,787,498,999

매출채권

2,712,325,874

1,480,867,942

기타채권

8,598,431,694

8,785,156,110

기타금융자산

50,404,490,556

75,516,435,053

관계기업투자

74,038,331,505

71,990,526,352

유형자산

2,250,269,156,690

2,265,149,997,950

사용권자산

129,680,388,445

136,159,989,487

투자부동산

107,972,420,187

109,889,920,232

무형자산

23,774,546,587

25,889,906,646

기타자산

9,955,174,934

10,869,054,788

종업원급여자산

17,107,584,741

22,991,090,423

이연법인세자산

18,762,281,826

20,064,554,016

자산총계

4,183,083,231,568

5,021,952,466,150

부채

I. 유동부채

921,779,250,792

2,012,282,139,982

매입채무

435,678,265,504

1,281,870,677,457

기타채무

38,937,084,995

43,875,286,742

단기차입금

99,821,294,336

82,564,405,366

유동성장기부채

32,434,141,037

40,861,040,552

유동성사채

99,945,217,591

419,888,748,340

기타금융부채

16,047,604,833

16,313,323,757

유동 리스부채

17,142,531,849

13,776,323,178

기타부채

146,511,425,091

98,924,900,257

충당부채

3,990,659,085

4,219,865,745

당기법인세부채

31,271,026,471

9,987,568,588

II. 비유동부채

1,584,837,968,248

1,470,391,483,278

장기차입금

230,538,674,192

254,622,428,335

사채

618,807,328,230

479,253,452,047

기타금융부채

129,332,418

113,916,948

비유동 리스부채

63,586,935,131

70,239,141,529

기타부채

574,947,420,860

564,996,679,716

종업원급여부채

6,173,065,702

5,199,208,314

이연법인세부채

88,436,830,014

93,829,351,375

충당부채

2,218,381,701

2,137,305,014

부채총계

2,506,617,219,040

3,482,673,623,260

자본

I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

1,523,755,242,155

1,406,230,492,765

자본금

20,275,125,000

20,275,125,000

기타불입자본

(40,258,397,513)

(40,258,397,513)

이익잉여금

1,532,140,345,058

1,418,994,611,438

기타자본구성요소

11,598,169,610

7,219,153,840

II. 비지배지분

152,710,770,373

133,048,350,125

자본총계

1,676,466,012,528

1,539,278,842,890

자본과부채총계

4,183,083,231,568

5,021,952,466,150

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 58 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 58 기 3분기

제 57 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

I. 매출액

953,989,156,990

4,135,044,585,386

1,103,148,017,358

3,888,101,014,915

II. 매출원가

833,511,639,028

3,706,928,887,759

997,702,317,807

3,501,557,932,524

III. 매출총이익

120,477,517,962

428,115,697,627

105,445,699,551

386,543,082,391

판매비와관리비

85,695,333,722

261,227,721,519

83,591,488,313

246,938,597,682

IV. 영업이익

34,782,184,240

166,887,976,108

21,854,211,238

139,604,484,709

금융수익

9,650,609,555

38,548,607,500

9,147,336,253

24,117,733,095

금융비용

10,188,783,339

29,506,406,028

9,837,145,585

27,078,825,650

지분법투자손익

1,124,255,785

2,551,166,773

(650,401,262)

541,234,074

기타수익

3,273,935,073

9,975,362,600

2,152,027,782

9,770,634,699

기타비용

3,616,587,270

7,900,472,594

2,459,519,618

5,673,738,922

V. 법인세비용차감전이익

35,025,614,044

180,556,234,359

20,206,508,808

141,281,522,005

VI. 법인세비용

4,824,770,050

37,472,777,631

4,550,328,074

36,600,623,784

VII. 분기순이익

30,200,843,994

143,083,456,728

15,656,180,734

104,680,898,221

IIX. 기타포괄손익

1,814,853,432

4,375,787,910

7,997,919,018

13,923,137,208

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

0

(3,227,860)

0

0

지분법이익잉여금

0

0

0

0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

0

0

0

0

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세

0

(3,227,860)

0

0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

1,814,853,432

4,379,015,770

7,997,919,018

13,923,137,208

지분법자본변동

0

0

26,310,544

46,096,371

해외사업환산손익

1,814,853,432

4,379,015,770

7,971,608,474

13,877,040,837

IX. 분기총포괄손익

32,015,697,426

147,459,244,638

23,654,099,752

118,604,035,429

X. 분기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분

24,782,051,855

123,420,796,850

11,800,373,074

90,477,819,449

비지배지분

5,418,792,139

19,662,659,878

3,855,807,660

14,203,078,772

XI. 분기총포괄이익의 귀속

지배기업의 소유주지분

26,596,905,287

127,796,824,390

19,798,292,092

104,400,956,657

비지배지분

5,418,792,139

19,662,420,248

3,855,807,660

14,203,078,772

XII. 지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)

7,238

36,046

3,446

26,424

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 58 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

기타불입자본

이익잉여금

기타자본구성요소

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

주식발행초과금

자기주식

기타자본잉여금

기타불입자본 합계

지분법자본변동

해외사업환산손익

기타자본구성요소 합계

2022.01.01 (기초자본)

20,275,125,000

18,973,968,217

(60,222,889,956)

990,524,226

(40,258,397,513)

1,361,884,420,347

9,302,015

2,825,068,072

2,834,370,087

1,344,735,517,921

115,391,785,164

1,460,127,303,085

배당금의 지급

0

0

0

0

0

(10,272,075,000)

0

0

0

(10,272,075,000)

(10,272,075,000)

총포괄이익

0

0

0

0

0

90,477,819,449

46,096,371

13,877,040,837

13,923,137,208

104,400,956,657

14,203,078,772

118,604,035,429

분기순이익

0

0

0

0

0

90,477,819,449

0

0

0

90,477,819,449

14,203,078,772

104,680,898,221

지분법자본변동

0

0

0

0

0

0

46,096,371

0

46,096,371

46,096,371

0

46,096,371

해외사업장환산손익

0

0

0

0

0

0

0

13,877,040,837

13,877,040,837

13,877,040,837

0

13,877,040,837

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2022.09.30 (기말자본)

20,275,125,000

18,973,968,217

60,222,889,956

990,524,226

(40,258,397,513)

1,442,090,164,796

55,398,386

16,702,108,909

16,757,507,295

1,438,864,399,578

129,594,863,936

1,568,459,263,514

2023.01.01 (기초자본)

20,275,125,000

18,973,968,217

60,222,889,956

990,524,226

(40,258,397,513)

1,418,994,611,438

27,452,662

7,191,701,178

7,219,153,840

1,406,230,492,765

133,048,350,125

1,539,278,842,890

배당금의 지급

0

0

0

0

0

(10,272,075,000)

0

0

0

(10,272,075,000)

0

(10,272,075,000)

총포괄이익

0

0

0

0

0

123,417,808,620

0

4,379,015,770

4,379,015,770

127,796,824,390

19,662,420,248

147,459,244,638

분기순이익

0

0

0

0

0

123,420,796,850

0

0

0

123,420,796,850

19,662,659,878

143,083,456,728

지분법자본변동

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

해외사업장환산손익

0

0

0

0

0

0

0

4,379,015,770

4,379,015,770

4,379,015,770

0

4,379,015,770

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

0

0

(2,988,230)

0

0

0

(2,988,230)

(239,630)

(3,227,860)

2023.09.30 (기말자본)

20,275,125,000

18,973,968,217

60,222,889,956

990,524,226

(40,258,397,513)

1,532,140,345,058

27,452,662

11,570,716,948

11,598,169,610

1,523,755,242,155

152,710,770,373

1,676,466,012,528

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 58 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 58 기 3분기

제 57 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

76,992,509,843

341,682,564,379

영업에서 창출된 현금

114,609,032,213

378,183,385,216

이자의 수취

11,877,848,040

10,183,243,749

이자의 지급

(28,542,202,057)

(24,361,810,612)

배당금의 수취

92,085,650

802,027,650

법인세 납부

(21,044,254,003)

(23,124,281,624)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(51,084,889,560)

(269,955,571,783)

단기대여금의 감소

3,000,000,000

0

단기대여금의 증가

(3,000,000,000)

(495,869,421)

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)의 처분(취득)

40,241,670,424

(107,847,171,945)

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)의 취득

(171,500,000)

0

상각후원가측정금융자산의 처분

15,418,095,000

95,745,000

상각후원가측정금융자산의 취득

(25,336,465,000)

(7,151,415,000)

관계기업투자의 취득

(117,460,000)

(7,151,846,000)

관계기업투자의 감소

608,850,000

1,222,650,000

장기대여금의 증가

0

(284,664,617)

종업원장기대여금의 감소

1,558,678,346

1,343,041,242

종업원장기대여금의 증가

(1,461,000,000)

(3,349,000,000)

유형자산의 처분

881,544,128

2,475,585,580

유형자산의 취득

(82,448,668,782)

(146,492,065,306)

투자부동산의 취득

(33,523,387)

(138,179,110)

무형자산의 처분

19,000,000

94,545,454

무형자산의 취득

(259,821,059)

(778,784,360)

임차보증금의 증가

(526,835,920)

(4,665,506,200)

임차보증금의 감소

542,546,690

3,167,362,900

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

(221,243,426,335)

32,467,023,248

단기차입금의 차입

27,480,301,507

47,088,920,394

단기차입금의 상환

(13,185,562,172)

(1,000,000,000)

유동성장기부채의 상환

(34,681,021,194)

(8,415,585,000)

유동성사채의 상환

(420,000,000,000)

0

장기차입금의 차입

136,000,000

13,788,970,771

장기차입금의 상환

0

(155,761,764)

리스부채의 상환

(9,891,104,989)

(8,567,446,153)

배당금의 지급

(10,272,075,000)

(10,272,075,000)

사채의 발행

239,170,035,513

0

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) ( I + II + III )

(195,335,806,052)

104,194,015,844

V. 기초 현금및현금성자산

447,255,440,516

402,443,788,884

VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과

755,827,639

2,230,387,404

VII. 매각예정으로 분류된 현금및현금성자산의 변동

0

2,867,509,942

VII. 기말 현금및현금성자산

252,675,462,103

511,735,702,074

3. 연결재무제표 주석

제 58 기 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지

제 57 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지

주식회사 삼천리와 그 종속기업

1. 지배기업의 개요

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 삼천리(이하 '연결회사')는 1966년 7월 7일 삼천리연탄 주식회사라는 상호로 연탄, 코크스 제조판매를주사업 목적으로 하여 설립되어 1976년 12월에 연결회사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 1984년 12월에 경인도시가스 주식회사를 흡수합병하여 이후 상호를 주식회사 삼천리로 변경하면서 임대업 및 천연가스공급 관련 사업 등을 영위하고 있습니다.

연결회사는 당분기말 현재 경기도 오산시 및 인천광역시에 천연가스공급을 담당하는목적으로 지역본부를 설치 운영하고 있으며, 선진기술 도입 및 정보획득을 목적으로 미국 캘리포니아주에 해외지점을 설치, 운영하고 있습니다.설립 이후 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 연결회사의 납입자본금은 20,275,125천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

구 분
보유주식수(주)
지분율(%)

이은백
372,070
9.18

Yoo Robert Yong Wook
372,069
9.18

이만득
338,390
8.34

유상덕
262,060
6.46

한국증권금융
202,645
5.00

자기주식
631,000
15.56

기타주주 등
1,876,791
46.28

합 계
4,055,025
100.00

(주1)
최근 주주명부 폐쇄일(2022.12.31) 및 주식등의 대량보유상황보고서(2023.07.10) 기준으로 확인된 주식수이며, 공시서류제출일 현재 현황과는 차이가 있을 수 있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

(1) 분기연결재무제표 작성기준

연결회사와 연결회사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다.

해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

(2) 회계정책

분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 판단과 추정

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산

보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목
내역
당분기말
전기말

현금및현금성자산
보통예금 등(주1,2)
8,428,218
8,921,896

기타금융자산(유동)
정기예금(주2)
25,000,000
23,900,000

기타금융자산(비유동)
정기예금(주2)
160,000
160,000

임차보증금(주2)
600,000
600,000

당좌개설보증금
23,500
23,500

면허관련 출자금 및 예치금
2,294,592
2,325,347

보증서발급담보 등(주3)
4,121,998
3,946,540

영업보증금
67,201
67,201

장기대여금(주4)
595,509
595,509

합계
41,291,018
40,539,993

(주1)
보고기간 종료일 현재 일부 예금은 관계회사인 서남바이오에너지㈜에 수선비적립 관련하여 사용제한예금으로 설정되어 있습니다(주석 35 참고).

(주2)
보고기간 종료일 현재 연결실체의 차입금 담보 목적으로 질권설정되어 있습니다(주석 16, 36 참고).

(주3)
보고기간 종료일 현재 연결실체는 건설형계약 등과 관련하여, 선급이행, 계약이행, 하자이행을 위한 보증보험증권을 엔지니어링공제조합 등으로부터 발급받고 있습니다.해당 보증보험증권발급을 위하여 발급기관에 출자금 납입과 함께 보증서발급담보를 설정하였습니다(주석 37 참고).

(주4)
보고기간 종료일 현재 관계회사인 서남바이오에너지에 자금보충이행사유(관리운영계약서 발전량 보증조건 미달) 발생으로 후순위 대여하였습니다(주석 35 참고).

5. 매출채권 및 기타채권

(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
329,061,377
2,849,423
986,606,407
1,543,709

차감: 손실충당금
(5,557,947)
-
(7,215,590)
-

차감: 현재가치할인차금
(9,616)
(137,097)
(11,673)
(62,841)

매출채권
323,493,814
2,712,326
979,379,144
1,480,868

미수금
95,878,972
-
42,249,510
-

차감: 손실충당금
(1,254,559)
-
(1,254,560)
-

미수금(순액)
94,624,413
-
40,994,950
-

미수수익
2,558,119
-
3,011,166
-

종업원대여금
1,376,256
8,598,432
1,287,210
8,785,156

기타채권 합계
98,558,788
8,598,432
45,293,326
8,785,156

모든 유동 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권 및 기타채권의 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.(2) 신용위험 및 손실충당금

연결실체 매출의 대부분을 차지하는 천연가스공급 및 전력매출에 대한 평균 신용공여기간은 30일입니다. 연결실체는 천연가스공급매출과 관련하여 납부요금고지서일에 고지요금의 납입이 전부 되지 않았을 경우, 연체기간의 시작으로 보아, 미납금에 대해 연체기간동안 월 2%의 이자를 부과하고 있습니다.

연결실체는 신용위험 차이가 크지 않고 비슷한 위험을 가진 집단에 대한 채권으로 분류하고, 각 개별채권 중 거래처의 부도, 사망 등 채권의 회수가능성이 하락할 사건 또는 징후가 보이는 채권에 대하여 우선 손실충당금을 전액 계상하고 있습니다. 그리고 잔여채권에 대해서 채권연령구간별로 손실충당금 설정율(전이율)을 적용하여 손실충당금을 측정합니다.

1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
정상채권
회수기일 경과채권
손상채권
합계

30일 이내
30일 초과 6개월 이내
6개월 초과 ~1년 이내
1년 초과 ~2년 이내
2년 초과

매출채권
310,304,827
14,802,174
3,495,095
1,409,804
1,785,718
113,182
331,910,800

미수금
94,507,846
77,493
33,544
41,791
17,098
1,201,200
95,878,972

미수수익
2,558,119
-
-
-
-
-
2,558,119

종업원대여금
9,974,688
-
-
-
-
-
9,974,688

합계
417,345,480
14,879,667
3,528,639
1,451,595
1,802,816
1,314,382
440,322,579

(전기말)
(단위: 천원)

구분
정상채권
회수기일 경과채권
손상채권
합계

30일 이내
30일 초과 6개월 이내
6개월 초과 ~1년 이내
1년 초과 ~2년 이내
2년 초과

매출채권
962,829,510
20,563,082
2,352,420
1,253,336
1,081,920
69,848
988,150,116

미수금
40,965,394
63,176
1,913
7,758
10,069
1,201,200
42,249,510

미수수익
3,011,166
-
-
-
-
-
3,011,166

종업원대여금
10,072,366
-
-
-
-
-
10,072,366

합계
1,016,878,436
20,626,258
2,354,333
1,261,094
1,091,989
1,271,048
1,043,483,158

2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분

비손상채권

손상채권

계

집합평가 대상

개별평가 대상

기초금액
7,199,101
-
1,271,048
8,470,149

손실충당금의 재측정
(1,798,598)
-
43,784
(1,754,814)

회수
-
-
(450)
(450)

기타
97,621
-

97,621

기말금액
5,498,124
-
1,314,382
6,812,506

(전분기)
(단위: 천원)

구 분

비손상채권

손상채권

계

집합평가 대상

개별평가 대상

기초금액

5,536,282
-
68,528
5,604,810

손실충당금의 재측정
(114,449)
-
-
(114,449)

기타
97,929
-
-
97,929

기말금액

5,519,762
-
68,528
5,588,290

손상된 채권에 대한 손실충당금 설정액 및 환입액은 연결포괄손익계산서상 '판매비와관리비'에 포함되어 있습니다. 손실충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다.연결실체는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 충당금 설정률은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: %, 천원)

구분
정상채권
회수기일 경과채권
합계

제외대상
30일 이내
30일 초과6개월 이내
6개월 초과 ~1년 이내
1년 초과 ~2년 이내
2년 초과

매출채권
18,620,268
213,013,327
32,302,971
4,124,130
4,098,288
1,876,494
274,035,478

기대신용손실율(%)
0.00
0.57
1.69
25.52
22.98
96.56

손실충당금
-
1,215,555
545,913
1,052,351
941,967
1,811,999
5,567,785

6. 기타금융자산

(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

당기손익-공정가치측정금융자산

수익증권 등
635,178,296
-
597,948,787
-

채권상품 등
46,013,360
20,077,095
70,499,872
46,012,830

지분증권
23,753
13,318,401
-
13,263,881

소계
681,215,409
33,395,496
668,448,659
59,276,711

상각후원가측정금융자산

장기금융상품
31,300,000
23,500
20,700,000
23,500

장기대여금 등
-
595,509
-
595,509

임차보증금 등
5,197,443
15,591,286
5,671,971
14,132,702

금융리스채권
402,804
134,814
341,077
142,498

국공채 등
-
663,885
-
1,345,515

소계
36,900,247
17,008,994
26,713,048
16,239,724

합계
718,115,656
50,404,490
695,161,707
75,516,435

(2) 기타금융자산의 손상

경영진은 기대신용손실을 결정할 때 과거의 채무불이행경험, 거래상대방의 재무상태뿐만 아니라 경제전문가나 재무분석가의 보고서를 통해 금융자산의 발행자가 속한 산업의 미래 전망도 고려하고 있습니다. 또한 해당 손실평가기간동안의 각 금융자산에 대한 채무불이행 발생확률과 채무불이행시 손실액을 추정하는데 적절한 다양한 원천의 외부 경제정보를 고려하고 있습니다.

당분기 중 이러한 금융자산의 손실충당금을 평가하기 위해 사용된 추정기법이나 유의적인 가정의 변경은 없습니다.

당분기 및 전분기 중 인식한 기타금융자산 손상차손금액은 없습니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당분기말
전기말

할인되지 않은 리스료

리스순투자

할인되지 않은 리스료

리스순투자

유동자산

416,388
402,804
351,934
341,077

비유동자산

136,803
134,814
145,243
142,498

합계

553,191
537,618
497,177
483,575

(4) 보고기간 종료일 현재 금융리스에 따른 수취채권 금액은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당분기말

전기말

1년 이내

416,388
351,934

1년 초과 5년 이내

136,803
145,243

소계: 할인되지 않은 리스료

553,191
497,177

가산: 무보증잔존가치

-
-

소 계

553,191
497,177

차감: 미실현이자수익

(15,573)
(13,602)

소계: 최소리스료의 현재가치

537,618
483,575

차감: 손실충당금

-
-

리스순투자

537,618
483,575

(5) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식한 금액은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당분기
전분기

매출손익

-
-

리스순투자의 금융수익

16,692
9,098

리스순투자 측정치에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 수익

-
-

합계

16,692
9,098

연결실체의 금융리스약정은 변동리스료를 포함하고 있지 않으며, 당분기말 현재 유효이자율은 1.2~5.3%입니다.

7. 재고자산

보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

상품
60,584,420
(640,647)
59,943,773
58,723,295
(652,894)
58,070,401

제품
257,334
-
257,334
508,806
(306,629)
202,177

원재료
4,106,140
-
4,106,140
2,054,992
-
2,054,992

저장품
5,436,530
-
5,436,530
5,543,097
-
5,543,097

합계
70,384,424
(640,647)
69,743,777
66,830,190
(959,523)
65,870,667

당분기 중 계속영업의 매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 2,704,836,432천원(전분기: 2,505,585,077천원)입니다.

8. 기타자산보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선급금
10,904,429
-
3,465,148
-

선급비용
4,211,439
9,955,175
4,021,167
10,869,055

부가세대급금
100,917
-
15,637,972
-

계약자산(주1)
9,712,603
-
10,953,313
-

배출권자산(주2)
2,036,130
-
5,297,669
-

합계
26,965,518
9,955,175
39,375,269
10,869,055

(주1)
건설계약과 관련된 자산입니다(주석 19 참고).

(주2)
온실가스배출권과 관련된 자산입니다(주석 43 참고).

9. 종속기업(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명
주요 영업활동
법인설립 및 영업소재지
연결실체 내 기업이 소유한 지분율 및 의결권비율(%)
결산일

당분기말
전기말

㈜삼천리이엔지
배관 및 냉, 난방 공사업
한국
100
100
12.31

㈜삼천리모터스
자동차매매업
한국
100
100
12.31

㈜삼천리이에스
배관 및 냉, 난방장치 도매업
한국
100
100
12.31

㈜청주그린에너지
증기, 냉온수 및 공기조절 공급업
한국
60
60
12.31

㈜신승에너지
폐기물처리업
한국
100
100
12.31

㈜휴세스
집단에너지 생산, 수송 및 판매
한국
51
51
12.31

삼천리자산운용㈜
정의된 특별자산의 집합투자업 등
한국
100
100
12.31

㈜에스파워
전기공급업
한국
51
51
12.31

㈜에스퓨처스

투자업, 컨설팅업 등
한국
100
100
12.31

㈜삼천리인베스트먼트

투자업
한국
100
-
12.31

S.I.M JAPAN
비금융지주회사
일본
100
-

12.31

SIM, a California Corporation
비금융지주회사 및 부동산 임대업
미국
100
100
12.31

Samchully L&C Corporation
음식업
미국
100
100
12.31

SL&C F&B, LLC.
외식업
미국
100
-

12.31

SL&C KSC Irvine, LLC.
외식업
미국
100
-

12.31

SL&C Anaheim, LLC
호텔업
미국
100
100
12.31

SL&C Ontario, LLC
호텔업
미국
100
100
12.31

SL&C Palmdale, LLC
호텔업
미국
100
100
12.31

(2) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다.

종속기업명
사유

㈜삼천리인베스트먼트
신규 설립

S.I.M JAPAN

신규 설립

SL&C F&B, LLC.
신규 설립

SL&C KSC Irvine, LLC.
신규 설립

(3) 보고기간 종료일 현재 주요 종속기업의 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 아래와 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
㈜삼천리이엔지
㈜삼천리모터스
㈜삼천리이에스
㈜휴세스
㈜에스파워
SIM, a California Corporation (주2)

유동자산
36,362,031
37,052,921
78,951,206
22,378,574
177,693,807
20,389,910

비유동자산
89,510,747
99,373,763
25,469,355
207,218,548
605,000,874
126,311,344

자산 계
125,872,778
136,426,684
104,420,561
229,597,122
782,694,681
146,701,254

유동부채
19,233,534
74,343,122
56,261,509
22,621,995
134,843,156
53,618,037

비유동부채
6,814,396
33,416,730
1,136,540
210,389,743
320,118,997
16,963,369

부채 계
26,047,930
107,759,852
57,398,049
233,011,738
454,962,153
70,581,406

지배지분
99,824,848
28,666,832
47,022,512
(1,741,454)
167,143,589
76,119,848

비지배지분
-
-
-
(1,673,162)
160,588,939
-

자본 계
99,824,848
28,666,832
47,022,512
(3,414,616)
327,732,528
76,119,848

(주1)
상기 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(주2)
SIM, a California Corporation과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다.

(전기말)
(단위: 천원)

구분
㈜삼천리이엔지
㈜삼천리모터스
㈜삼천리이에스
㈜휴세스
㈜에스파워
SIM, a California Corporation (주2)

유동자산
39,652,543
27,326,708
123,680,298
31,979,631
310,952,205
15,491,479

비유동자산
92,674,858
99,821,764
24,439,256
211,010,627
624,933,792
121,375,387

자산 계
132,327,401
127,148,472
148,119,554
242,990,258
935,885,997
136,866,866

유동부채
26,951,510
56,073,035
97,877,323
29,343,436
325,442,993
48,947,669

비유동부채
6,856,699
42,582,004
3,804,067
218,378,181
320,645,328
16,560,468

부채 계
33,808,209
98,655,039
101,681,390
247,721,617
646,088,321
65,508,137

지배지분
98,519,192
28,493,433
46,438,164
(2,412,993)
147,796,815
71,358,729

비지배지분
-
-
-
(2,318,366)
142,000,861
-

자본 계
98,519,192
28,493,433
46,438,164
(4,731,359)
289,797,676
71,358,729

(주1)
상기 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(주2)
SIM, a California Corporation과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 주요 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
㈜삼천리이엔지
㈜삼천리모터스
㈜삼천리이에스
㈜휴세스
㈜에스파워
SIM, a California Corporation(주2)

매출
114,827,246
305,555,250
34,086,217
34,940,759
796,366,025
25,631,694

영업손익
1,256,741
2,946,253
(251,525)
7,034,101
55,307,351
2,696,680

분기순손익
1,309,954
173,399
584,347
1,316,744
37,935,341
384,133

기타포괄손익
(4,298)
-
-
-
(489)
4,376,986

총포괄손익
1,305,656
173,399
584,347
1,316,744
37,934,852
4,761,119

(주1)
상기 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(주2)
SIM, a California Corporation과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다.

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
㈜삼천리이엔지
㈜삼천리모터스
㈜삼천리이에스
㈜휴세스
㈜에스파워
SIM, a California Corporation(주2)

매출
100,636,667
300,491,306
34,808,310
27,730,651
811,681,087
20,905,584

영업손익
1,039,427
6,042,128
(3,458,684)
2,448,057
46,459,688
2,840,351

분기순손익
1,100,956
3,756,443
(3,552,208)
(2,653,145)
30,913,403
3,059,784

기타포괄손익
-
-
-
-
-
13,877,041

총포괄손익
1,100,956
3,756,443
(3,552,208)
(2,653,145)
30,913,403
16,936,825

(주1)
상기 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(주2)
SIM, a California Corporation과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 주요 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
㈜삼천리이엔지
㈜삼천리모터스
㈜삼천리이에스
㈜휴세스
㈜에스파워
SIM, a California Corporation(주2)

영업활동으로 인한 현금흐름
4,793,686
734,122
(2,529,795)
16,721,200
93,453,018
6,834,684

투자활동으로 인한 현금흐름
(3,816,216)
(5,176,260)
(10,203,200)
(3,382,782)
(50,174,196)
(4,747,051)

재무활동으로 인한 현금흐름
(2,939,237)
11,314,175
(556,166)
(12,754,638)
(130,229,308)
714,067

현금및현금성자산의 순증감
(1,961,767)
6,872,037
(13,289,161)
583,780
(86,950,486)
2,801,700

기초 현금및현금성자산
9,827,202
381,802
17,411,350
1,774,379
113,603,327
14,190,453

외화표시 현금및현금성자산의환율변동 효과
-
-
(163,645)
-
(78,141)
963,635

기말 현금및현금성자산
7,865,435
7,253,839
3,958,544
2,358,159
26,574,700
17,955,788

(주1)
상기 요약 현금흐름은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(주2)
SIM, a California Corporation과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다.

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
㈜삼천리이엔지
㈜삼천리모터스
㈜삼천리이에스
㈜휴세스
㈜에스파워
SIM, a California Corporation(주2)

영업활동으로 인한 현금흐름
7,002,766
3,157,990
(1,597,169)
13,149,960
70,242,188
4,434,751

투자활동으로 인한 현금흐름
(9,751,688)
(17,110,401)
(10,582,325)
(8,666,609)
(18,092)
(42,575,158)

재무활동으로 인한 현금흐름
(2,440,822)
14,992,414
(521,198)
(2,765,189)
(256,108)
43,809,499

현금및현금성자산의 순증감
(5,189,744)
1,040,003
(12,700,692)
1,718,162
69,967,988
5,669,092

기초 현금및현금성자산
17,525,814
8,313
16,887,224
1,857,424
78,876,405
7,594,420

외화표시 현금및현금성자산의환율변동 효과
-
-
(128,317)
-
(178,157)
2,338,234

기말 현금및현금성자산
12,336,070
1,048,316
4,058,215
3,575,586
148,666,236
15,601,746

(주1)
상기 요약 현금흐름은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(주2)
SIM, a California Corporation과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다.

(6) 비지배지분이 각 종속기업별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
㈜휴세스
㈜에스파워
㈜청주그린에너지

비지배지분이 보유한 소유지분율
49%
49%
40%

누적 비지배지분
(1,673,162)
160,588,939
(4,263,677)

비지배지분에 귀속되는 당기순손익
645,204
18,588,318
429,138

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익
645,204
18,588,077
429,138

(주1)
상기 비지배지분은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(주2)
'비지배지분이 보유한 소유지분율'은 지배기업의 소유주에게 직간접적으로 귀속되지 않는 지분을 의미하는 것으로,각 종속기업의 100% 지분에서 연결실체 내 기업(또는 기업들)이 해당 종속기업에 대하여 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분율을 차감하여 계산한 지분율과는 차이가 발생할 수 있습니다.

(전기말)
(단위: 천원)

구분
㈜휴세스
㈜에스파워
㈜청주그린에너지

비지배지분이 보유한 소유지분율
49%
49%
40%

누적 비지배지분
(2,318,366)
142,000,861
(4,692,816)

비지배지분에 귀속되는 당기순손익
(887,515)
17,760,453
593,603

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익
(750,297)
17,813,260
593,603

(주1)
상기 비지배지분은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(주2)
'비지배지분이 보유한 소유지분율'은 지배기업의 소유주에게 직간접적으로 귀속되지 않는 지분을 의미하는 것으로,각 종속기업의 100% 지분에서 연결실체 내 기업(또는 기업들)이 해당 종속기업에 대하여 직접 보유하고 있는 지분을 순합산한 지분율을 차감하여 계산한 지분율과는 차이가 발생할 수 있습니다.

10. 관계기업 및 공동기업투자

(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업 및 공동기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업명
주요영업활동
법인설립 및 영업소재지
결산월
당분기말
전기말

지분율(%)
취득원가
장부금액
지분율(%)
취득원가
장부금액

안산도시개발㈜
전기, 가스, 증기 및공기조절 공급업
대한민국
12월
49.90
26,210,808
51,283,220
49.90
26,210,808
49,784,025

경기그린에너지㈜ (주1,4)
전기, 가스, 증기 등 공급업
대한민국
12월
19.00
14,400,000
-
19.00
14,400,000
-

인천연료전지㈜ (주4)
전기, 가스, 증기 및 수도사업
대한민국
12월
20.00
4,700,000
4,463,170
20.00
4,700,000
4,897,225

비티에스제1호사모투자합자회사 (주2)
신재생에너지 투자
대한민국
12월
4.95
6,628,050
8,637,700
4.95
7,236,900
7,894,669

비티에스제2호사모투자합자회사 (주2)
신재생에너지 투자
대한민국
12월
1.00
261,310
244,736
1.00
151,300
144,044

POKCHENG GROUP (주3)
외식업
중국
12월
50.00
360,018
-
50.00
360,018
-

서남바이오에너지㈜ (주4)
송전, 배전업
대한민국
12월
21.33
825,600
2,443,841
21.33
825,600
2,275,885

펫포레스트㈜
동물장묘업
대한민국
12월
25.00
4,000,546
4,071,964
25.00
4,000,546
4,049,921

신한-데브 헬스케어 투자조합 1호
벤처투자
대한민국
12월
40.00
3,000,000
2,886,483
40.00
3,000,000
2,943,757

㈜유에이치파워 (주5)
연료전지발전소
대한민국
12월
5.00
-
-
50.00
1,000
1,000

에스엘에너지솔루션 (주6)

연료전지발전소

대한민국
12월
14.90
7,450
7,218
-
-
-

합계

60,393,782
74,038,332

60,886,172
71,990,526

(주1)
연결실체의 지분율이 20% 미만이나, 이사회 구성원 중 20%에 해당하는 이사를 임명할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다.

(주2)
연결실체의 지분율은 20% 미만이나, 연결실체(삼천리자산운용㈜)가 공동업무집행사원으로서 피투자회사의 영업정책 등의 의사결정에 참여하므로유의적인 영향력을 행사한다고 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다.

(주3)
연결실체가 공동지배력을 보유하고 있는 공동약정은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다. 또한 연결실체는 공동기업에 대한 지분을 지분법으로 회계처리 하고 있습니다. POKCHENG GROUP은 전기말 기준 영업 중단으로 인하여 장부금액 전액에 대한 손상차손을 인식하였습니다.

(주4)
보고기간 종료일 현재 연결실체는 해당 관계기업의 차입금을 위해 해당 관계기업의 차입금을 위해 연결실체가 보유중인 관계기업투자주식 전부를대주단에게 담보제공목적으로 근질권설정하였습니다(주석 35 참고).

(주5)
연결실체는 분기말 기준 관계기업의 지분 전체를 관계기업투자주식에서 금융자산으로 재분류하였습니다.

(주6)
연결실체의 지분율이 20% 미만이나, 이사회 구성원 중 25%에 해당하는 이사를 임명할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업 및 공동기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

관계기업명
기초
취득
처분
배당
지분법손익
지분법자본변동
기타증감
기말

안산도시개발㈜
49,784,025
-
-
-
1,499,195
-
-
51,283,220

경기그린에너지㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

인천연료전지㈜
4,897,225
-
-
-
(434,055)
-
-
4,463,170

비티에스제1호사모투자합자회사
7,894,669
-
(608,850)
-
1,362,846
-
(10,965)
8,637,700

비티에스제2호사모투자합자회사
144,044
110,010
-
-
(9,312)
-
(6)
244,736

POKCHENG GROUP
-
-
-
-
-
-
-
-

서남바이오에너지㈜
2,275,885
-
-
-
167,956
-
-
2,443,841

펫포레스트㈜
4,049,921
-
-
-
22,043
-
-
4,071,964

신한-데브 헬스케어 투자조합 1호
2,943,757
-
-
-
(57,274)
-
-
2,886,483

㈜유에이치파워
1,000
-
-
-
-
-
(1,000)
-

에스엘에너지솔루션
-
7,450
-
-
(232)
-
-
7,218

합계
71,990,526
117,460
(608,850)
-
2,551,167
-
(11,971)
74,038,332

(전분기)
(단위: 천원)

관계기업명
기초
취득
처분
배당
지분법손익
지분법자본변동
기타증감
대체(주1)
기말

안산도시개발㈜
51,299,207
-
-
(767,462)
(734,032)
-
-
-
49,797,713

경기그린에너지㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-

트로이카해외자원개발사모투자전문회사
36,167
-
-
-
38,790
-
-
18,066
93,023

인천연료전지㈜
4,064,246
-
-
-
43,360
-
-
-
4,107,606

비티에스제1호사모투자합자회사
-
-
(1,222,650)
-
935,893
-
(5,982)
9,928,939
9,636,200

비티에스제2호사모투자합자회사
-
151,300
-
-
(4,308)
-
-
-
146,992

POKCHENG GROUP
253,484
-
-
-
(40,248)
46,095
-
-
259,331

서남바이오에너지㈜
1,704,197
-
-
-
329,009
-
-
-
2,033,206

펫포레스트㈜
-
4,000,546
-
-
33,765
-
-
-
4,034,311

신한-데브 헬스케어 투자조합 1호
-
3,000,000
-
-
(60,995)
-
-
-
2,939,005

합계
57,357,301
7,151,846
(1,222,650)
(767,462)
541,234
46,095
(5,982)
9,947,005
73,047,387

(주1)
전분기 중 삼천리자산운용㈜의 주식매매계약이 해제됨에 따라 매각예정자산에서 관계기업투자로 대체되었습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
안산도시개발㈜
경기그린에너지㈜
인천연료전지㈜
비티에스제1호사모투자합자회사
비티에스제2호사모투자합자회사
서남바이오에너지㈜
펫포레스트㈜
신한-데브 헬스케어 투자조합 1호

에스엘

에너지솔루션

유동자산
22,668,449
34,177,273
52,201,992
962,123
15,593
7,142,658
1,836,091
566,074
50,000

비유동자산
272,686,680
163,659,540
215,148,299
174,001,976
25,014,518
9,779,166
8,790,746
6,650,134
-

자산 계
295,355,129
197,836,813
267,350,291
174,964,099
25,030,111
16,921,824
10,626,837
7,216,208
50,000

유동부채
67,349,017
141,964,263
58,863,154
259,488
555,655
649,648
486,198
-
1,556

비유동부채
119,757,617
80,977,964
184,827,824
-
-
3,827,025
3,950,000
-
-

부채 계
187,106,634
222,942,227
243,690,978
259,488
555,655
4,476,673
4,436,198
-
1,556

자본 계
108,248,495
(25,105,414)
23,659,313
174,704,611
24,474,456
12,445,151
6,190,639
7,216,208
48,444

(주1)
상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

(전기말)
(단위: 천원)

구분
안산도시개발㈜
경기그린에너지㈜
인천연료전지㈜
비티에스제1호사모투자합자회사
비티에스제2호사모투자합자회사
서남바이오에너지㈜
펫포레스트㈜
신한-데브 헬스케어 투자조합 1호
㈜유에이치파워

유동자산
53,034,036
34,473,530
45,203,248
602,765
11,462
6,302,519
2,956,647
709,257
2,000

비유동자산
234,020,669
189,332,009
223,477,644
159,275,253
15,000,899
10,366,900
5,864,313
6,650,135
-

자산 계
287,054,705
223,805,539
268,680,892
159,878,018
15,012,361
16,669,419
8,820,960
7,359,392
2,000

유동부채
97,829,336
115,736,302
45,266,596
277,989
607,730
1,147,930
168,484
-
-

비유동부채
123,961,357
110,780,681
197,527,672
-
-
3,817,895
2,550,000
-
-

부채 계
221,790,693
226,516,983
242,794,268
277,989
607,730
4,965,825
2,718,484
-
-

자본 계
65,264,012
(2,711,444)
25,886,624
159,600,029
14,404,631
11,703,594
6,102,476
7,359,392
2,000

(주1)
상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 관계기업 및 공동기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구분
안산도시개발㈜
경기그린에너지㈜
인천연료전지㈜

비티에스제1호사모투자

합자회사

비티에스제2호사모투자

합자회사

서남바이오에너지㈜
펫포레스트㈜
신한-데브 헬스케어 투자조합 1호

에스엘

에너지솔루션

매출(영업수익)
76,586,899
64,677,515
75,739,205
28,338,784
4,425
4,153,294
2,890,908
2,068
-

계속영업손익
5,195,639
(14,413,565)
5,547,079
27,532,261
(931,175)
1,531,127
216,083
(152,546)
-

당기순이익(손실)
2,645,981
(19,056,710)
(2,224,355)
27,532,261
(931,175)
1,361,797
89,987
(152,546)
(1,556)

기타포괄손익
-
54,179
-
-
-
-
-
-
-

총포괄손익
2,645,981
(19,002,531)
(2,224,355)
27,532,261
(931,175)
1,361,797
89,987
(152,546)
(1,556)

(주1)
상기 요약 경영성과는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

(전분기)
(단위: 천원)

구분
안산도시개발㈜
경기그린에너지㈜

트로이카

해외자원개발사모투자 전문회사

인천연료

전지㈜

비티에스제1호사모투자

합자회사

비티에스제2호사모투자

합자회사

POKCHENGGROUP
서남바이오에너지㈜
펫포레스트㈜
신한-데브 헬스케어 투자조합 1호

매출(영업수익)
75,803,839
80,295,552
361,335
77,638,458
19,878,911
1,355
67,422
3,502,535
2,702,994
1,435

계속영업손익
368,841
(8,307,872)
1,411,831
7,388,223
18,906,939
(430,579)
(35,505)
1,705,923
155,491
(152,488)

당기순이익
(1,419,054)
(14,039,652)
1,411,831
159,765
18,906,939
(430,579)
(35,929)
1,554,662
135,053
(152,488)

기타포괄손익
-
29,624
-
-
-
-
92,193
-
-
-

총포괄손익
(1,419,054)
(14,010,028)
1,411,831
159,765
18,906,939
(430,579)
56,264
1,554,662
135,053
(152,488)

(주1)
상기 요약 경영성과는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

(5) 보고기간 종료일 현재 관계기업 및 공동기업의 순자산에서 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
안산도시개발㈜
경기그린에너지㈜
인천연료전지㈜
비티에스제1호사모투자합자회사
비티에스제2호사모투자합자회사
서남바이오에너지㈜
펫포레스트㈜
신한-데브 헬스케어 투자조합 1호

에스엘

에너지솔루션

관계기업 기말 순자산(A)
108,248,495
(25,105,414)
23,659,313
174,704,611
24,474,456
12,445,151
6,190,639
7,216,208
48,444

연결실체 지분율(B)
49.9%
19.0%
20.0%
4.95%
1.00%
21.3%
25.0%
40.0%
14.9%

순자산 지분금액(AXB)
54,015,999
(4,770,029)
4,731,863
8,647,878
244,745
2,654,551
1,547,660
2,886,483
7,218

(+) 투자차액
7,178,629
-
-
-
-
-
2,524,101
-
-

(-) 내부거래효과 제거 등
(9,911,408)
4,770,029
(268,693)
(10,178)
(9)
(210,710)
203
-
-

기말 장부금액
51,283,220
-
4,463,170
8,637,700
244,736
2,443,841
4,071,964
2,886,483
7,218

(전기말)

(단위: 천원)

구분
안산도시개발㈜
경기그린에너지㈜
인천연료전지㈜
비티에스제1호사모투자합자회사
비티에스제2호사모투자합자회사
서남바이오에너지㈜
펫포레스트㈜
신한-데브 헬스케어 투자조합 1호
㈜유에이치파워

관계기업 기말 순자산(A)
65,264,012
(2,711,444)
25,886,624
159,600,029
14,404,631
11,703,594
6,102,476
7,359,392
2,000

연결실체 지분율(B)
49.9%
19.0%
20.0%
4.95%
1.00%
21.3%
25.0%
40.0%
50.0%

순자산 지분금액(AXB)
32,566,742
(515,174)
5,177,325
7,900,201
144,044
2,496,377
1,525,619
2,943,757
1,000

(+) 투자차액
24,483,892
-
-
-
-
-
2,524,101
-
-

(-) 내부거래효과 제거 등
(7,266,609)
515,174
(280,100)
(5,532)
-
(220,492)
201
-
-

기말 장부금액
49,784,025
-
4,897,225
7,894,669
144,044
2,275,885
4,049,921
2,943,757
1,000

(6) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.

회사명
당기
전기

미반영 손실
미반영 손실누계액
미반영 손실
미반영 손실누계액

경기그린에너지
4,265,148
8,561,622
4,296,474
4,296,474

11. 유형자산(1) 당분기와 전분기 중 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각(주2)
대체
기타증감(주1)
기말

토지
310,907,762
-
-
-
1,290,221
972,906
313,170,889

건물
244,238,014
1,777,833
(5,887)
(7,188,726)
2,208,478
5,703,257
246,732,969

구축물
54,040,126
220,140
-
(1,838,480)
260,300
-
52,682,086

기계장치
480,540,992
1,599,069
(94,816)
(21,124,370)
570,411
18,978
461,510,264

공급설비
1,046,982,562
-
(630,143)
(48,736,375)
31,032,358
-
1,028,648,402

인입배관
38,504,631
-
-
(3,340,492)
9,189,083
-
44,353,222

차량운반구
691,271
92,708
(2)
(275,378)
635,044
92,234
1,235,877

공기구비품
19,732,366
1,233,582
(105,248)
(3,976,710)
1,281,311
408,896
18,574,197

시설장치
23,840,955
4,889,028
(107,537)
(5,535,646)
425,300
1,167
23,513,267

건설중인자산
45,671,320
61,060,305
-
-
(46,907,237)
23,596
59,847,984

합계
2,265,149,999
70,872,665
(943,633)
(92,016,177)
(14,731)
7,221,034
2,250,269,157

(주1)
기타증감액은 환율차이로 인한 변동 등으로 구성되어 있습니다.

(주2)
해당 감가상각비에는 건물 1,618천원, 기계장치 66,444천원의 제품(REC)금액이 포함되어 있습니다.

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각(주2)
대체
기타증감(주1)
기말

토지
307,440,520
4,029,944
(1,325,813)
-
-
2,865,844
313,010,495

건물
188,674,412
36,491,551
(39,089)
(5,919,707)
73,255
16,676,714
235,957,136

구축물
56,501,602
-
-
(1,857,863)
45,600
-
54,689,339

기계장치
506,904,770
176,744
(1,346,657)
(21,389,433)
4,053,047
54,160
488,452,631

공급설비
1,034,415,507
-
(890,312)
(47,996,277)
41,003,008
-
1,026,531,926

인입배관
30,643,274
-
(9,073)
(2,882,015)
8,435,602
-
36,187,788

차량운반구
666,043
68,747
(60,747)
(262,432)
400,800
2,886
815,297

공기구비품
16,879,088
3,255,845
(109,989)
(3,785,376)
1,627,845
1,230,389
19,097,802

시설장치
19,539,620
3,159,989
-
(4,170,167)
-
21,235
18,550,677

건설중인자산
52,129,590
81,056,659
-
-
(66,173,161)
22,698
67,035,786

합계
2,213,794,426
128,239,479
(3,781,680)
(88,263,270)
(10,534,004)
20,873,926
2,260,328,877

(주1)
기타증감액은 환율차이로 인한 변동 등으로 구성되어 있습니다.

(주2)
해당 감가상각비에는 건물 1,499천원, 기계장치 61,584천원의 제품(REC)금액이 포함되어 있습니다.

당분기 및 전분기 중 감가상각비는 판매비와관리비에 각각 59,745,657천원 및 48,921,627천원이 포함되어 있고, 나머지는 매출원가에 포함되어 있습니다.

(2) 담보로 제공된 자산연결실체의 토지와 건물, 공급설비 등이 은행차입금에 대한 담보로 제공되고 있습니다. 연결실체는 이 자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니다(주석 16, 36 참고).

12. 리스(1) 보고기간 종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
57,004,852
(18,269,857)
-
38,734,995

건물
52,802,429
(21,339,901)
(3,501,265)
27,961,263

차량운반구
11,428,794
(4,301,827)
-
7,126,967

공급설비
74,100,496
(23,992,231)
-
50,108,265

기타
9,335,700
(3,580,844)
(5,957)
5,748,899

합계
204,672,271
(71,484,660)
(3,507,222)
129,680,389

(전기말)
(단위: 천원)

구분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
56,992,087
(15,246,841)
-
41,745,246

건물
50,256,508
(16,687,358)
(3,299,489)
30,269,661

차량운반구
10,486,448
(4,411,125)
-
6,075,323

공급설비
73,984,783
(22,203,204)
-
51,781,579

기타
9,434,543
(3,140,749)
(5,614)
6,288,180

합계
201,154,369
(61,689,277)
(3,305,103)
136,159,989

(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구분
기초
감가상각비
증감(주1)
합계

토지
41,745,247
(3,109,372)
99,120
38,734,995

건물
30,269,661
(5,188,881)
2,880,483
27,961,263

차량운반구
6,075,324
(1,405,666)
2,457,309
7,126,967

공급설비
51,781,579
(1,789,027)
115,713
50,108,265

기타
6,288,179
(596,626)
57,346
5,748,899

합계
136,159,990
(12,089,572)
5,609,971
129,680,389

(주1)
해당 증감에는 당해 발생분과 해지분의 내역이 포함되어 있습니다.

(전분기)
(단위: 천원)

구분
기초
감가상각비
증감(주1)
매각예정대체(주2)
합계

토지
41,954,352
(3,016,936)
637,382
-
39,574,798

건물
27,650,359
(4,686,013)
4,940,129
-
27,904,475

차량운반구
4,112,508
(1,446,007)
1,832,751
45,184
4,544,436

공급설비
54,169,049
(1,790,602)
-
-
52,378,447

기타
6,862,016
(629,344)
273,284
2,305
6,508,261

합계
134,748,284
(11,568,902)
7,683,546
47,489
130,910,417

(주1)
해당 증감에는 당해 발생분과 해지분의 내역이 포함되어 있습니다.

(주2)
전분기 중 삼천리자산운용㈜의 주식매매계약이 해제됨에 따라 매각예정자산에서 연결실체의 자산으로 대체되었습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

감가상각비

12,089,572
11,568,902

리스부채 이자비용

2,444,414
2,132,533

단기리스 관련 비용

5,108,627
3,743,207

소액자산리스 관련 비용

476,562
409,480

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용

7,004,867
3,995,752

코로나 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등에 대해 실무적 간편법을 적용함에 따라 인식된 당기손익(주1)
-
530,033

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익
16,692
9,098

(주1)
코로나19 세계적 유행의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않는 실무적 간편법을 적용함에 따른 손익효과입니다. 2022년분 도로점용료를 일부 감면받았으며, 해당 감면으로 인한 효과를 판매비와관리비에서 차감하여 표시하였습니다.

당분기 발생한 감가상각비는 매출원가와 판매비와관리비에 각각 5,545,599천원(전분기: 5,073,603천원) 및 6,543,973천원(전분기: 6,495,299천원)이 포함되어 있습니다. 연결실체가 당분기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정 금액은 1,173,139천원(전기말: 1,246,286천원)이며, 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 17,878,035천원(전분기: 14,852,666천원)입니다.

(4) 리스계약

연결실체는 건물 등을 리스로 이용하고 있으며 전대리스 고려 전 리스자산 장부금액 130,208,835천원(전기말: 136,638,667천원)에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.

(5) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당분기말
전기말

1년 이내

18,093,889
14,331,504

1년 초과 5년 이내

45,139,069
44,888,915

5년 초과

35,947,527
43,709,817

소 계

99,180,485
102,930,236

차감: 현재가치 조정금액

(18,451,018)
(18,914,771)

리스부채의 현재가치

80,729,467
84,015,465

연결실체는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않으며, 대부분의리스 의무는 원화 등으로 표시되어 있습니다.

13. 투자부동산

(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구분
기초
취득
처분
감가상각비
대체
기타증감(주1)
기말

토지
104,085,747
-
-
-
(1,290,048)
57,040
102,852,739

건물
5,804,173
33,523
(941,941)
(359,818)
598,258
(14,514)
5,119,681

합계
109,889,920
33,523
(941,941)
(359,818)
(691,790)
42,526
107,972,420

(주1)
기타증감액은 환율차이로 인한 변동 등으로 구성되어 있습니다.

(전분기)
(단위: 천원)

구분
기초
취득
처분
감가상각비
대체
기타증감(주1)
기말

토지
93,884,769
-
-
-
10,140,773
183,485
104,209,027

건물
6,093,181
138,179
-
(350,903)
(72,089)
165,203
5,973,571

합계
99,977,950
138,179

-

(350,903)
10,068,684
348,688
110,182,598

(주1)
기타증감액은 환율차이로 인한 변동 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익은 각각586,900천원 및 642,240천원입니다.

(3) 연결실체의 모든 투자부동산은 직접 소유하고 있는 부동산이며, 연결실체는 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치를 146,595,596천원으로 추정하고 있습니다.

14. 무형자산(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구분
기초
취득
처분
상각
대체
기타증감(주1)
기말

가입권
10,141,114
-
(19,000)
-
-
-
10,122,114

기타의무형자산
12,784,694
259,821
-
(3,084,664)
705,384
23,100
10,688,335

영업권
2,964,097
-
-
-
-
-
2,964,097

합계
25,889,905
259,821
(19,000)
(3,084,664)
705,384
23,100
23,774,546

(주1)
기타증감액은 환율차이로 인한 변동으로 인한 취득 등으로 구성되어 있습니다.

(전분기)
(단위: 천원)

구분
기초
취득
처분
상각
대체
기타증감(주1)
기말

가입권
10,215,935
-
(58,000)
-
-
-
10,157,935

기타의무형자산
14,516,847
778,784
-
(2,998,610)
465,320
70,306
12,832,647

영업권
2,964,097
-
-
-
-
-
2,964,097

합계
27,696,879
778,784
(58,000)
(2,998,610)
465,320
70,306
25,954,679

(주1)
기타증감액은 환율차이로 인한 변동으로 인한 취득 등으로 구성되어 있습니다.

당분기 및 전분기 중 발생한 무형자산상각비는 매출원가 및 판매비와관리비에 각각 203,549천원(전분기: 68,757천원) 및 2,881,115천원(전분기: 2,929,853천원)에 포함되어 있습니다.

15. 매입채무 및 기타채무

보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

매입채무
435,678,265
1,281,870,677

기타채무
38,937,085
43,875,287

합계
474,615,350
1,325,745,964

한국가스공사로부터 천연가스 매입에 대한 평균지급기일은 45일입니다. 공급자는 대금청구일로부터 90일까지는 매입채무의 지연 결제에 대해 이자를 부과하지 않으나, 그 이후에는 채무 잔액에 대해 상호간 합의된 이자를 부과합니다. 연결실체는 모든 채무를 지급기일내에 결제하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다.

경영진은 매입채무의 장부금액이 공정가치와 거의 유사하다고 판단하고 있습니다.

16. 차입부채

(1) 보고기간 종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금(원화)
51,408,494
-
26,928,193
-

단기차입금(외화)
48,412,800
-
55,636,212
-

장기차입금(원화)
32,087,121
216,938,422
40,541,962
241,566,108

장기차입금(외화)
347,020
13,600,252
319,079
13,056,320

사채
99,945,218
618,807,328
419,888,748
479,253,452

합계
232,200,653
849,346,002
543,314,194
733,875,880

(2) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내역
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

원화단기차입금
비엠더블유파이낸셜서비스코리아(주1)
6.90
27,079,148
19,928,193

KDB산업은행(주1)
4.98
3,000,000
3,000,000

신한은행(주1)
5.46, 4.75
11,550,000
-

NH농협은행
6.09
-
1,000,000

KB국민은행
4.45
-
3,000,000

하이투자증권(CP)
4.40
9,779,347
-

소계
51,408,495
26,928,193

외화단기차입금
KB NY
3M SOFR+0.98
33,620,000
31,682,500

KB NY
3M SOFR+1.55
14,792,800
13,940,300

KEB LA
3M SOFR+1.50
-
10,013,412

소계
48,412,800
55,636,212

합계
99,821,295
82,564,405

(주1)
보고기간 종료일 현재 연결실체는 원화단기차입금과 관련하여 토지, 건물, 정기예금을 담보로제공하고 있습니다(주석 4, 11, 36 참고).

(3) 보고기간 종료일 현재 장기차입금 등의 상세 현황은 다음과 같습니다. 1) 원화장기차입금

(단위: 천원)

차입금 종류
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말
상환방법

유동
비유동
유동
비유동

가스안전기금(주1)
KB국민은행
2.25
255,600
729,100
223,000
784,800
3년거치 5년 분할상환

도시가스배관기금(주1)
KB국민은행
2.25
347,125
3,259,975
295,525
3,522,500
5년거치 10년 분할상환

천연가스시설자금(CNG)(주1)
KB국민은행
3.53
242,000
242,000
193,600
435,600
5년거치 10년 분할상환

도시가스배관기금
신한은행
2.25
146,800
1,137,700
146,800
1,247,800
5년거치 10년 분할상환

인천시기금
신한은행
1.80
685,000
2,719,000
464,000
3,172,000
3년거치 5년 분할상환

가스안전기금
KEB하나은행
2.25
176,600
27,800
248,400
154,800
3년거치 5년 분할상환

도시가스배관기금
KEB하나은행
2.25
2,941,780
17,888,070
2,941,780
20,094,405
5년거치 10년 분할상환

시설자금
NH농협은행
5.18
-
10,000,000
10,000,000
10,000,000
3년만기 일시상환

운영자금(주2)
신한은행
3.36
-
-
1,550,000
-
3년만기 일시상환

시설자금(주2)
KDB산업은행
2.27
7,590,000
-
4,968,000
6,348,000
1년거치 2년 분할상환

에너지시설기금(ESCO)
신한은행
2.75
243,680
913,800
243,680
1,096,560
3년거치 7년 분할상환

PF대출(주3)
KDB산업은행
2.70
1,498,750
18,095,000
1,375,000
19,250,000
15년 원리금 불균등상환

PF대출(주3)
KDB산업은행
2.70
2,660,000
32,490,000
2,660,000
34,485,000
15년 원리금 불균등상환

집단에너지시설자금
KB국민은행
3.00
-
-
436,200
-
8년거치 7년 분할상환

에너지이용합리화자금
KB국민은행
3.70
445,680
222,840
445,680
557,100
3년거치 7년 분할상환

PF대출(주3)
KB국민은행 외 2개 금융기관
3.60~5.44
14,854,107
129,213,137
14,350,297
140,417,543
3년 9개월 거치 9년 분할상환

합계
32,087,122
216,938,422
40,541,962
241,566,108

(주1)
보고기간 종료일 현재 연결실체는 원화장기차입금과 관련하여 공급설비를 담보로 제공하고 있습니다(주석 11, 36 참고).

(주2)
보고기간 종료일 현재 연결실체는 원화장기차입금과 관련하여 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 11, 36 참고).

(주3)
보고기간 종료일 현재 연결실체는 프로젝트 파이낸싱(Project Financing) 대출과 관련하여 각 회사들의 주주가 보유하고 있는 주식을 대주단에 근질권 설정하였습니다. (주석 36 참고).

2) 외화장기차입금

(단위: 천원)

차입금종류
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

성공불융자(주1)
한국에너지공단
0.75, 1.75
-
1,029,218
-
969,905

은행차입금(주2)
HANMI BANK
3.75
347,020
12,571,034
319,079
12,086,415

합계
347,020
13,600,252
319,079
13,056,320

(주1)
상기 성공불융자 1,029,218천원(USD 765,331, 전기말: 969,905천원(USD 765,331))은 관련 개발사업(주석 39 참고)이 상업적으로 생산가능한 것으로 판명되는 경우에 한하여 상환하도록 되어 있습니다.성공불융자와 관련하여 당분기말 현재 백지수표 3매(전기말: 백지수표: 3매)가 견질로 제공되어 있습니다(주석 36 참고).

(주2)
보고기간 종료일 현재 연결실체는 외화장기차입금과 관련하여 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 11, 36 참고).

3) 사채

(단위: 천원)

종목
발행일
상환일
이자율(%)
당분기말
전기말
이자지급 및상환방법

유동
비유동
유동
비유동

㈜삼천리 제20회 무기명식 이권부 무보증사채
2018-05-08
2023-05-08
2.89
-
-
100,000,000
-
만기 일시 상환

㈜삼천리 제21-1회 무기명식 이권부 무보증사채
2020-05-28
2023-05-28
1.51
-
-
140,000,000
-
만기 일시 상환

㈜삼천리 제21-2회 무기명식 이권부 무보증사채

2020-05-28
2025-05-28
1.68
-
60,000,000
-
60,000,000

만기 일시 상환

㈜삼천리 제22회 무기명식 이권부 무보증사채
2021-03-05
2024-03-05
1.27
100,000,000
-
-
100,000,000
만기 일시 상환

㈜삼천리 제23-1회 무기명식 이권부 무보증사채

2023-05-31
2025-05-31
4.23
-
90,000,000
-
-

만기 일시 상환

㈜삼천리 제23-2회 무기명식 이권부 무보증사채

2023-05-31
2026-05-31
4.27
-
150,000,000
-
-

만기 일시 상환

㈜에스파워 제1-1회 무보증공모사채
2020-02-12
2023-02-12
1.69
-
-
180,000,000
-

만기 일시 상환

㈜에스파워 제1-2회 무보증 공모사채
2020-02-12
2025-02-12
1.79
-
140,000,000
-
140,000,000

만기 일시 상환

㈜에스파워 제1-3회 무보증 공모사채
2020-02-12
2027-02-12
1.99
-
50,000,000
-
50,000,000

만기 일시 상환

㈜에스파워 제1-4회 무보증 공모사채
2020-02-12
2030-02-12
2.11
-
130,000,000
-
130,000,000

만기 일시 상환

액면금액 합계
100,000,000
620,000,000
420,000,000
480,000,000

사채발행차금
(54,782)
(1,192,672)
(111,252)
(746,548)

사채 장부금액 합계
99,945,218
618,807,328
419,888,748
479,253,452

(4) 장기차입금과 사채의 상환계획

(단위: 천원)

종류
당분기말잔액
상환금액

1년차상환('23.10.01~'24.09.30)
2년차상환('24.10.01~'25.09.30)
3년차상환('25.10.01~'26.09.30)
4년차상환('26.10.01~'27.09.30)
5년차상환('27.10.01~'28.09.30)
6년차이후('28.10.01~)

장기차입금
262,972,814
32,434,141
34,807,034
25,622,240
37,911,495
26,780,809
105,417,095

사채
720,000,000
100,000,000
290,000,000
150,000,000
50,000,000
-
130,000,000

이자
-
27,189,422
21,750,320
14,477,397
8,113,190
6,553,507
11,262,685

합계
982,972,814
159,623,563
346,557,354
190,099,637
96,024,685
33,334,316
246,679,780

17. 기타금융부채

보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

임대보증금
60,000
25,960
105,000
24,607

미지급비용
5,630,816
103,372
5,931,144
89,309

예수보증금
10,347,248
-
10,267,639
-

미지급배당금
9,541
-
9,541
-

합계
16,047,605
129,332
16,313,324
113,916

18. 기타부채

보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선수금
13,897,936
-
7,107,984
-

예수금
37,107,545
-
37,284,768
-

미지급종업원급여(주1)
8,507,217
-
11,752,360
-

예수부가가치세
19,224,649
-
3,265,764
-

계약부채(주2)
67,774,078
574,947,421
34,223,820
564,996,680

온실가스배출부채(주3)
-
-
5,290,204
-

합계
146,511,425
574,947,421
98,924,900
564,996,680

(주1)
종업원의 유급연차와 관련하여 발생한 미지급비용입니다.

(주2)
건설계약, 시설분담금 등과 관련된 계약부채입니다(주석 19, 20 참고).

(주3)
배출부채의 이행에 소요될 것으로 예상되는 금액입니다(주석 43 참고).

19. 건설계약 관련 계약자산 및 계약부채

(1) 보고기간 종료일 현재 계약자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

건설계약
9,913,103
11,153,813

차감: 손실충당금
(200,500)
(200,500)

합계
9,712,603
10,953,313

유동
9,712,603
10,953,313

비유동
-
-

합계
9,712,603
10,953,313

연결실체는 보고기간종료일 현재 연결재무제표에 계상중인 계약자산 회수에는 문제가 없는 것으로 판단하고 있습니다.경영진은 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라 계약자산의 손실충당금을 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 추정하고 있습니다. 당분기말 현재 연체된 채권은 없습니다. 당분기 중 건설계약에서의 계약자산에 대한 손실충당금을 평가할 때 적용된 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.(2) 당분기 중 계약자산의 기대신용손실의 변동은 없습니다. 당분기말 현재 계약자산중 연체된 채권은 없으며, 과거 채무불이행 경험 및 고객이 속한 산업에 대한 미래전망 등을 고려할 때 경영진은 계약자산 중 손상된 채권은 없다고 판단하고 있습니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 계약부채의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

건설계약(주1)
38,987,615
6,639,658

차감: 손실충당금
-
-

합계
38,987,615
6,639,658

유동
38,987,615
6,639,658

비유동
-
-

합계
38,987,615
6,639,658

(주1)
건설계약과 관련한 계약부채는 건설계약에 따라 고객으로부터 수령한 잔액이며, 마일스톤에 따라 수취한 금액이 원가기준 투입법에 따라 그때까지 인식한 수익을 초과하는 경우에 발생합니다.

(4) 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 인식한 수익은 다음과 같으며, 전기에 이행된 수행의무와 관련하여, 당분기에 인식한 수익은 없습니다.

(단위: 천원)

구분
금액

건설계약
3,107,884

(5) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식하는 계약과 관련하여 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익, 계약자산 및 계약부채 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
추정총계약수익의 변동
추정총계약원가의 변동
당기 손익에미치는 영향
미래 손익에미치는 영향
계약자산변동
계약부채변동

건설부문
687,463
180,219
466,852
400,830
565,116
(98,264)

(6) 당분기 중 발생원가에 기초한 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 없습니다.

20. 건설계약 이외의 계약부채

(1) 보고기간 종료일 현재 계약부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

공사부담금(주1)
57,605,742
58,088,319

시설분담금(주1)
546,128,142
534,492,523

합계
603,733,884
592,580,842

(주1)
자산취득에 사용할 목적으로 고객으로부터 수령하였으며, 추정 서비스기간(단, 관련 자산의 내용연수보다는 길지 않은 기간)에 걸쳐 수익으로 인식합니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 계약부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

유동부채
28,786,463
27,584,162

비유동부채
574,947,421
564,996,680

합계
603,733,884
592,580,842

21. 종업원급여부채

(1) 당분기와 전분기 중 연결실체의 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

현금 등 납입액
1,571,909
1,487,707

(2) 보고기간 종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 연결재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

[순확정급여부채(자산)]

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
105,690,621
102,803,614

사외적립자산의 공정가치
(122,067,440)
(125,714,728)

국민연금전환금
(77,863)
(79,976)

소계
(16,454,682)
(22,991,090)

[기타종업원급여부채]

기타장기종업원급여채무(주1)
5,520,163
5,199,208

(주1)
기타장기종업원급여채무는 장기근속자에게 지급하는 포상금 등입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
합계

기초
102,803,614
(125,714,728)
(22,911,114)

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
7,425,442
-
7,425,442

이자비용(이자수익)
3,646,258
(4,492,650)
(846,392)

소 계
11,071,700
(4,492,650)
6,579,050

제도에서 지급한 금액

지급액
(7,816,898)
7,772,143
(44,755)

타사전입자전입액
18,526
(18,526)
-

타사전출자전출액
(386,321)
386,321
-

분기말
105,690,621
(122,067,440)
(16,376,819)

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
합계

기초
121,203,364
(121,138,478)
64,886

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
8,658,858
-
8,658,858

이자비용(이자수익)
2,158,805
(2,168,930)
(10,125)

소 계
10,817,663
(2,168,930)
8,648,733

제도에서 지급한 금액

지급액
(2,547,960)
2,568,725
20,765

타사전입자전입액
519,787
(519,787)
-

타사전출자전출액
(154,826)
154,271
(555)

분기말
129,838,028
(121,104,199)
8,733,829

당분기 총 비용 중 4,782,216천원, 1,625,902원, 170,932천원(전분기: 1,585,083천원, 260,606천원, 6,803,044천원)은 각각 매출원가와 건설중인자산 및 판매비와관리비에 배분되어 있습니다.한편, 당분기 중 확정급여형 퇴직급여제도 외에 내부규정에 의해 발생한 퇴직위로금 등으로 발생한 금액은 680,038천원 입니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

현금및현금성자산
17,127,044
21,053,885

구조화채무상품
69,927,137
65,659,417

기타
35,013,259
39,001,426

합계
122,067,440
125,714,728

위험 감소와 수익을 균형 있게 추구하여 사외적립자산을 운용하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다.

(5) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

(단위: %)

구 분
당분기말
전기말

할인률
5.00 ~ 5.20
5.00 ~ 5.20

기대임금상승률
3.00 ~ 5.30
2.66 ~ 5.30

22. 충당부채

(1) 보고기간 종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

복구의무 등
3,990,659
2,218,382
4,219,866
2,137,305

(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구분
기초
전입액
사용액
기말

복구의무 등
6,357,171
862,855
(1,010,985)
6,209,041

(전분기)
(단위: 천원)

구분
기초
전입액
사용액
기말

복구의무 등
4,929,388
760,455
(617,018)
5,072,825

23. 자본금

보고기간 종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

① 발행할 주식의 총수: 보통주
20,000,000주
20,000,000주

② 1주당 액면금액
5,000원
5,000원

③ 발행한 주식의 수: 보통주
4,055,025주
4,055,025주

④ 자본금
20,275,125
20,275,125

24. 기타불입자본

(1) 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

주식발행초과금
18,973,968
18,973,968

자기주식(주1)
(60,222,890)
(60,222,890)

기타자본잉여금
990,524
990,524

합계
(40,258,398)
(40,258,398)

(주1)
보고기간 종료일 현재 연결실체는 자사 주식의 가격안정을 위하여 자기주식 631,000주를 매입하여 보유하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 기타불입자본의 변동내역은 없습니다.25. 이익잉여금

(1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

법정적립금 :

이익준비금(주1)
13,060,000
13,060,000

임의적립금 :

기업합리화적립금(주2)
2,051,000
2,051,000

재무구조개선적립금
3,260,000
3,260,000

배관투자적립금
10,500,000
10,500,000

재평가적립금(주3)
187,421,297
187,421,297

기타임의적립금
1,088,300,000
1,088,300,000

소계
1,291,532,297
1,291,532,297

미처분이익잉여금
227,548,048
114,402,314

합계
1,532,140,345
1,418,994,611

(주1)
연결실체는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

(주2)
연결실체는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련 조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.

(주3)
과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 연결실체는 동 재평가차익을 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
1,418,994,611
1,361,884,420

분기순이익
123,420,797
90,477,820

배당금
(10,272,075)
(10,272,075)

확정급여제도의 재측정요소
(2,988)
-

기말금액
1,532,140,345
1,442,090,165

(3) 배당금

배당금 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

주식의 종류
보통주
보통주

총발행주식수
4,055,025주
4,055,025주

자기주식수
631,000주
631,000주

배당주식수
3,424,025주
3,424,025주

1주당 배당금(배당률)
3,000원(60%)
3,000원(60%)

배당금 합계
10,272,075
10,272,075

26. 기타자본구성요소(1) 보고기간 종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

지분법자본변동
27,453
27,453

해외사업환산손익
11,570,717
7,191,701

합계
11,598,170
7,219,154

(2) 당분기 및 전분기 중 지분법자본변동의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기초금액
27,453
9,302

관계기업의 기타포괄손익 변동으로 인한 당기변동액
-
46,096

기말금액
27,453
55,398

(3) 당분기 및 전분기 중 외화환산적립금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기초금액
7,191,701
2,825,068

해외사업장순자산의 환산으로 인한 외환차이
4,379,016
13,877,041

기말금액
11,570,717
16,702,109

연결실체에 속한 해외사업장의 성과 및 순자산을 해외사업장의 기능통화에서 연결실체의 표시통화(원화)로 환산함에 따라 발생하는 외환차이는 기타포괄손익에 직접 인식되며 외화환산적립금에 누계됩니다. 해외사업장 순자산의 환산 및 해외사업장에 대한 위험회피 모두와 관련하여 과거에 외화환산적립금에 누계되었던 외환차이는 해외사업장을 처분하는 시점에 당기손익으로 재분류됩니다.

27. 수익

연결실체는 아래와 같은 주요 사업 계열에서 고객과의 계약을 통해 기간에 걸쳐 혹은한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

한 시점에 인식하는 수익

천연가스매출액
552,494,843
2,765,719,066
674,935,120
2,546,538,050

전력매출액
224,972,772
800,504,459
253,510,693
811,833,609

열매출액
13,460,004
94,624,627
11,194,310
77,421,742

기타상품매출액
84,989,385
249,198,726
92,992,670
259,472,162

외식매출액
22,047,803
63,279,135
19,906,847
49,556,847

기기매출액
1,482,446
6,340,050
938,529
3,017,905

REC매출액
733,360
2,013,996
1,871,702
3,009,118

한 시점에 인식하는 수익 소계
900,180,613
3,981,680,059
1,055,349,871
3,750,849,433

기간에 걸쳐 인식하는 수익

공사수입
13,503,388
39,395,226
13,018,442
43,987,365

용역수입
31,465,631
87,536,248
25,871,665
68,278,975

시설분담금수익
7,195,991
21,097,719
6,770,862
19,606,270

수수료수입
1,342,400
4,303,444
1,895,000
4,419,391

임대수입
301,134
1,031,889
242,177
959,581

기간에 걸쳐 인식하는 수익 소계
53,808,544
153,364,526
47,798,146
137,251,582

합계
953,989,157
4,135,044,585
1,103,148,017
3,888,101,015

28. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

판매비와관리비
매출원가
합계
판매비와관리비
매출원가
합계

원재료의 사용액
-
825,130,829
825,130,829
-
814,666,285
814,666,285

상품판매액
-
2,683,703,533
2,683,703,533
-
2,507,843,141
2,507,843,141

재고자산의 변동
-
3,525,463
3,525,463
-
5,510,623
5,510,623

종업원급여
76,959,624
51,325,117
128,284,741
76,515,217
39,164,739
115,679,956

감가상각, 상각
59,745,657
47,721,257
107,466,914
58,266,080
44,927,264
103,193,344

지급수수료
64,836,848
10,127,364
74,964,212
58,602,044
7,999,125
66,601,169

복리후생비
16,544,186
5,907,742
22,451,928
16,617,104
4,558,135
21,175,239

계량기관리비
7,279,629
-
7,279,629
6,268,047
-
6,268,047

임차료
645,021
10,331,731
10,976,752
565,267
9,498,262
10,063,529

연구개발비
98,870
-
98,870
201,587
-
201,587

기타
35,117,887
69,155,852
104,273,739
29,903,252
67,390,359
97,293,611

영업비용의 합계(주1)
261,227,722
3,706,928,888
3,968,156,610
246,938,598
3,501,557,933
3,748,496,531

(주1)
영업비용은 연결포괄손익계산서상 판매비와관리비 및 매출원가의 합계액입니다.

29. 판매비 및 관리비당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
23,266,364
71,068,599
23,620,458
68,089,488

퇴직급여
1,834,480
5,689,965
2,683,414
8,233,047

복리후생비
5,876,987
16,544,186
6,414,301
16,617,104

교육훈련비
118,749
434,114
246,210
512,357

여비교통비
458,358
1,326,679
279,864
744,500

통신비
609,327
1,847,571
541,697
1,620,266

수도광열비
793,289
2,139,422
782,974
1,801,544

세금과공과
580,109
9,808,434
838,500
8,911,785

지급수수료
22,032,810
64,836,848
19,443,737
58,602,044

임차료
486,867
645,021
206,604
565,267

대손상각비(환입)
183,746
(1,755,264)
500,663
(114,449)

감가상각비
16,820,177
50,245,220
16,407,290
48,764,856

사용권자산상각비
2,098,529
6,543,973
2,210,138
6,495,299

무형자산상각비
967,338
2,881,115
961,202
2,929,853

수선비
1,161,967
3,746,532
443,706
1,994,191

사옥관리비
789,103
1,621,852
782,728
1,468,422

소모품비
662,409
1,668,652
345,997
1,060,874

차량유지비
817,780
2,011,513
703,068
1,823,170

도서인쇄비
24,329
116,351
21,983
107,681

보험료
496,541
1,543,750
556,013
1,427,700

접대비
423,363
1,099,939
421,185
985,685

광고선전비
3,020,238
9,175,042
2,192,132
6,694,401

계량기관리비
1,953,872
7,279,629
2,545,874
6,268,047

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

연구개발비
20,996
98,870
28,105
201,587

회의비
9,803
51,808
13,722
41,461

판매보증비용
-
-
290,127
798,452

운반보관료
187,674
557,478
109,628
293,295

잡비
129
423
169
671

합계
85,695,334
261,227,722
83,591,489
246,938,598

30. 종업원급여당분기 및 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여(주1)
39,990,763
121,256,795
37,495,787
107,213,113

퇴직(연금)급여(주1,2)
2,681,957
8,833,359
3,503,063
10,649,745

합 계
42,672,720
130,090,154
40,998,850
117,862,858

(주1)

건설중인자산에 계상된 종업원급여 및 퇴직급여가 포함된 금액입니다.

(주2)
퇴직연금운용기관 제도 외에서 지급한 퇴직위로금을 포함한 금액입니다(주석 21 참고).

31. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
3,275,586
11,224,079
4,029,228
9,929,094

- 현금및현금성자산
2,537,353
8,952,333
3,528,475
8,621,753

- 상각후원가측정금융자산
422,977
1,383,356
326,218
854,354

- 당기손익-공정가치측정금융자산
315,256
888,390
174,535
452,987

배당금수익
-
92,086
-
34,566

외환변동이익
54,330
228,349
131,686
262,948

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익
2,559,860
6,819,539
1,850,327
4,449,200

당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익
3,760,834
20,184,555
3,103,720
8,299,536

채무면제이익
-
-
32,375
1,142,389

합계
9,650,610
38,548,608
9,147,336
24,117,733

(2) 당분기 및 전분기 중 자산과 부채의 범주별로 분석한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

현금및현금성자산
2,587,878
9,140,183
3,657,309
8,855,297

상각후원가측정금융자산
423,022
1,383,465
326,416
854,702

상각후원가측정금융부채
3,760
40,391
35,029
1,171,445

당기손익-공정가치측정금융자산
6,635,950
27,984,569
5,128,582
13,236,289

합계
9,650,610
38,548,608
9,147,336
24,117,733

(3) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
10,114,686
28,829,029
8,690,555
24,291,328

- 단기차입금
1,092,245
3,232,947
671,984
1,153,954

- 장기차입금
2,721,178
8,823,131
2,940,086
7,934,621

- 사채
5,665,494
14,155,680
4,335,590
12,914,343

- 기타
635,769
2,617,271
742,895
2,288,410

외환변동손실
74,097
677,377
1,225,981
2,552,867

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
-
-
(79,389)
234,632

합계
10,188,783
29,506,406
9,837,147
27,078,827

(4) 당분기 및 전분기 중 자산과 부채의 범주별로 분석한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

현금및현금성자산
17,683
247,976
(135,111)
138,722

상각후원가측정금융부채
10,171,100
29,258,430
10,051,647
26,705,473

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
(79,389)
234,632

합계
10,188,783
29,506,406
9,837,147
27,078,827

32. 기타수익 및 기타비용

당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익

유형자산처분이익
818
374,670
15,052
486,008

무형자산처분이익
-
-
-
36,545

사용권자산처분이익
1,195
3,763
2,435
2,435

계량기교체수입
1,483,675
2,917,467
895,421
2,295,633

잡이익
1,788,247
6,679,463
1,239,120
6,950,014

소계
3,273,935
9,975,363
2,152,028
9,770,635

기타비용

유형자산처분손실
267,010
436,759
1,436,996
1,792,103

사용권자산처분손실
108
108
-
-

투자자산처분손실
-
941,941
-
-

기부금
1,222,539
1,676,616
28,114
323,908

계량기교체비용
1,483,675
2,917,467
895,420
2,295,633

잡손실
643,256
1,927,582
98,990
1,262,095

소계
3,616,588
7,900,473
2,459,520
5,673,739

33. 계속영업과 관련된 법인세당분기 및 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기법인세비용
41,715,797
28,189,468

당기법인세부담액
40,728,244
29,524,569

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액
987,553
(1,335,101)

이연법인세비용
(4,243,019)
8,411,156

일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액
(4,239,791)
8,411,156

기타포괄손익으로 인식된 법인세
(3,228)
-

법인세비용
37,472,778
36,600,624

34. 주당이익

주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

지배기업주주에게 귀속되는 분기순이익
24,782,051,855
123,420,796,850
11,800,373,074
90,477,819,449

가중평균유통보통주식수
3,424,025
3,424,025
3,424,025
3,424,025

기본및희석주당이익
7,238
36,046
3,446
26,424

(주1)
지배기업의 총 발행주식 중 자기주식 보유분을 차감 후 가중평균하여 산출됩니다.

당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 유통보통주식수를 산출하였습니다.지배기업은 보통주만 발행되었고, 희석성 잠재적보통주가 발행되어 있지 않아 기본주당이익과 희석주당이익이 동일합니다.

35. 특수관계자 거래

(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분
특수관계자의 명칭

공동기업 및 관계기업
안산도시개발㈜, 경기그린에너지㈜, 인천연료전지㈜, POKCHENG GROUP, 서남바이오에너지㈜, 비티에스제1호 사모투자합자회사, 비티에스제2호 사모투자합자회사, 펫포레스트(주), 신한-데브 헬스케어 투자조합 1호, 에스엘에너지솔루션㈜

기타특수관계자(주1)
삼천리열처리㈜, 금성개발㈜, ㈜아폴로, ㈜아네모이, 아네모이 제2호 등

대규모기업집단 계열회사 등(주2)
㈜에스티인터내셔널, ㈜동해임산, ㈜찌레본파워홀딩스, ㈜찌레본에너지홀딩스,㈜에너마인글로벌 등 삼천리 그룹집단 소속 계열회사

(주1)
삼천리열처리㈜ 및 금성개발㈜는 주요 경영진이 지배하고 있는 회사로 실질적인 관계를 고려하여 특수관계자로 분류하고 있습니다.

(주2)
㈜에스티인터내셔널 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 공시대상 기업집단 계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.

(주3)
당사의 직전 사업연도말 관계기업이었던 ㈜유에이치파워는 당분기 중 금융자산으로 재분류되어 관계기업에서 제외되었습니다.

(주4)
당분기 중 에스엘에너지솔루션㈜에 대한 유의적인 영향력을 취득하여 연결실체의 특수관계자 범위에 포함되었습니다.

연결회사와 연결회사의 종속기업 사이의 거래는 연결시 제거되었으며, 주석으로 공시되고 있지 않습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 주요 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구분
회사의 명칭
수익거래
비용거래

매출
수열비 등

관계기업
안산도시개발㈜
40,571,004
4,530,608

경기그린에너지㈜
51,062,637
5,830,047

서남바이오에너지㈜
986,563
151,703

인천연료전지㈜
52,334,102
-

비티에스제1호 사모투자합자회사
769,170
-

비티에스제2호 사모투자합자회사
822,740
-

(전분기)
(단위: 천원)

구분
회사의 명칭
수익거래
비용거래

매출
잡이익 등
수열비 등

관계기업
안산도시개발㈜
49,548,101
780,115
5,619,049

경기그린에너지㈜
59,518,609
-
5,477,524

서남바이오에너지㈜
953,271
18,082
117,727

인천연료전지㈜
52,613,350
-
-

비티에스제1호 사모투자합자회사
936,843
-
-

비티에스제2호 사모투자합자회사
325,479
-
-

펫포레스트
-
36,364
-

당분기 및 전분기의 대규모 기업집단 내 계열회사와의 거래 중 상기의 '특수관계자와의 거래내역(자금거래 및 지분거래 제외)'에 포함된 거래를 제외한 나머지 회사 등과의 거래내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 없습니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 주요 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
회사의 명칭
채권
채무

매출채권
미수금
매입채무
미지급금

관계기업
안산도시개발㈜
137,244
-
-
-

경기그린에너지㈜
4,881,081
1,589,054
307,795
194,408

서남바이오에너지㈜
361,073
-
-
-

인천연료전지㈜
4,565,030
-
-
-

비티에스제1호 사모투자합자회사
-
254,469
-
-

비티에스제2호사모투자합자회사
-
551,507
-
-

(전기말)
(단위: 천원)

구분
회사의 명칭
채권
채무

매출채권
미수금
매입채무
미지급금

관계기업
안산도시개발㈜
22,358,311
-
4,025,620
-

경기그린에너지㈜
10,638,424
-
1,775,787
281,602

서남바이오에너지㈜
349,217
-
-
-

인천연료전지㈜
9,234,814
-
-
-

비티에스제1호 사모투자합자회사
-
267,289
-
-

비티에스제2호 사모투자합자회사
-
602,740
-
-

연결실체는 보고기간 종료일 현재 상기 특수관계자 채권에 대해, 당분기말 51,750천원 및 전기말 118,164천원의 손실충당금을 인식하고 있으며, 당분기 및 전분기 현재 인식한 손실충당금인식(환입)액은 각각 (66,414)천원 및 27,716천원입니다.

보고기간 종료일 현재 대규모 기업집단 내 계열회사에 대한 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외) 중 상기의 '특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)'에 포함된 금액을 제외한 나머지 회사 등에 대한 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 없습니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자에 대한 대여 거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구분
기초
대여
상환
기말

종업원 대여금
10,072,366
1,461,000
(1,558,678)
9,974,688

서남바이오에너지
595,510
-
-
595,510

합 계
10,667,876
1,461,000
(1,558,678)
10,570,198

(전분기)
(단위: 천원)

구분
기초
대여
상환
기말

종업원 대여금
7,608,337
3,349,000
(1,343,041)
9,614,296

서남바이오에너지
310,845
284,665
-
595,510

합 계
7,919,182
3,633,665
(1,343,041)
10,209,806

연결실체는 임직원에게 연 2~3%의 이자율로 장ㆍ단기대여금을 제공하고 있습니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
거래상대방
거래내역
당분기
전분기

출자
펫포레스트㈜
현금
-
4,000,546

출자
신한-데브 헬스케어 투자조합 1호
현금
-
3,000,000

재산분배
비티에스제1호 사모투자합자회사
현금
(608,850)
(1,222,650)

출자
비티에스제2호 사모투자합자회사
현금
110,010
151,300

출자
에스엘에너지솔루션㈜
현금
7,450
-

(6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보제공의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자
수령자
제공대상 금융기관 등
종류
기간
목적
보증의 내용

㈜삼천리
서남바이오에너지㈜
신한은행,KB자산운용
건설운영이행보증
2014.02.26 ~의무해지요건 충족시
신한은행, KB자산운용과㈜삼천리이에스와의 건설 및 운영의무이행 보증
서남바이오에너지㈜의 PF대출과 관련하여건설 및 운영계약에 따른 제반 의무에 대한2차 보증(1차 보증: ㈜삼천리이에스)

㈜삼천리이에스
서남바이오에너지㈜
신한은행, KB자산운용
예금 담보 제공
2014.03.06 ~ 2028.06.30까지
대출원리금 및 기타약정과 관련한 채무 보증
대수선비계좌 개설 및 근질권 설정

서남바이오에너지㈜
신한은행, KB자산운용
자금보충약정
2014.03.06 ~2028.06.30까지
사업을 위한 자금조달
16,100,000천원

서남바이오에너지㈜
신한은행, KB자산운용
건설공사 및 영업활동에 대한 보증
2014.03.06 ~2028.06.30까지
사업을 위한 자금조달
동일 지급보증에 ㈜삼천리가 2차 보증

서남바이오에너지㈜
신한은행, KB자산운용
주식담보제공
2014.03.06 ~ 2028.06.30까지
사업을 위한 자금조달
㈜삼천리이에스 및 전체 출자자가 보유중인 ㈜서남바이오에너지 주식 전부 근질권 설정(한도: 20,930,000천원)

㈜삼천리
경기그린에너지㈜
KDB산업은행 등
주식담보제공
2013.05.10 ~
KDB산업은행 등으로 부터의 타인자본 조달
㈜삼천리 및 전체 출자자가 보유중인 경기그린에너지㈜ 주식 전부 근질권 설정(한도: 327,080,000천원)

㈜삼천리
인천연료전지㈜
KB국민은행 등
주식담보제공
2020.3.20 ~의무해지요건 충족시
KB국민은행 등으로부터의 타인자본 조달
㈜삼천리 및 전체 출자자가 보유중인 인천연료전지㈜ 보유주식을 질권설정(한도: 276,960,000천원)

당분기말 및 전기말 현재 대규모 기업집단 내 계열회사에 대한 지급보증 및 담보제공내역 중 상기의 '특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보제공 내역'에 포함된 금액을 제외한 나머지 회사 등에 대한 지급보증 및 담보제공내역은 없습니다.

(7) 연결실체는 등기이사 및 연결회사 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원(비상임이사 포함)을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보상금액의 구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

장단기종업원급여
2,698,057
9,559,300
3,342,292
9,594,560

퇴직급여
348,289
1,000,745
311,724
939,968

합 계
3,046,346
10,560,045
3,654,016
10,534,528

36. 담보제공자산(특수관계자와 관련된 담보제공자산은 제외)

당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 차입금 또는 타인을 위하여 제공하고 있거나 타인으로부터 제공받은 담보의 내용은 다음과 같습니다(특수관계자와 관련된 담보내용은 주석 35 참고).

(1) 연결실체의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산

보고기간 종료일 현재 연결실체의 장단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산
장부금액
담보권자
당분기말
전기말

담보설정금액
차입금액
담보설정금액
차입금액

공급설비(견질담보)
-
KB국민은행
2,520,700
5,075,800
2,520,700
5,455,025

토지, 건물
19,031,535
신한은행
1,860,000
1,550,000
1,860,000
1,550,000

토지, 건물
KDB산업은행
16,560,000
7,590,000
16,560,000
11,316,000

토지, 정기예금, 상품재고
비엠더블유파이낸셜서비스코리아
18,933,898
27,079,147
6,216,553
19,928,193

토지, 건물
KDB산업은행
3,600,000
3,000,000
3,600,000
3,000,000

현금및현금성자산, 투자주식, 스팀공급시설(기계설비)
8,788,180
KDB산업은행
26,400,000
19,593,750
26,400,000
20,625,000

현금및현금성자산, 투자주식, 토지,건물,건설중인자산
45,600,000
KDB산업은행
45,600,000
35,150,000
45,600,000
37,145,000

현금및현금성자산, 투자주식, 토지, 건물, 구축물, 기계장치,공급설비
199,160,755
KB국민은행 등
231,773,763
152,149,474
231,773,763
164,838,980

토지, 건물
34,603,577
HANMI BANK
34,603,577
12,918,054
33,184,847
12,405,495

합계
381,851,938
264,106,225
367,715,863
276,263,693

(2) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 차입금 등과 관련하여 특수관계 없는 제3자로부터 제공받은 담보 및 보증으로는 ㈜청주그린에너지, ㈜신승에너지, ㈜휴세스의 프로젝트 파이낸싱(Project Financing) 대출과 관련하여, 각 회사들의 주주가 보유하고 있는 주식을 대주단에 근질권 설정하였습니다(주석 16 참고).

(3) 당분기말 현재 특수관계 없는 제3자의 차입금 등을 위하여 담보로 제공한 연결실체의 자산은 없습니다.(4) 당분기말 현재 한국에너지공단에 대한 성공불융자와 관련하여 백지수표 3매(전기말: 백지수표 3매)를 견질로 제공하고 있습니다(주석 16 참고).

37. 우발채무와 주요 약정사항

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 약정내용은 다음과 같습니다.

(외화단위: USD, 원화단위: 천원)

금융기관 등
약정내역
통화
당분기말
전기말

개별한도금액
실행금액
개별한도금액
실행금액

신한은행 등
당좌차월
KRW
22,000,000
-
23,500,000
-

신한은행 등
일반자금대출
KRW
4,550,000
4,550,000
14,550,000
5,550,000

KDB산업은행 등
시설자금대출
KRW
27,590,000
27,590,000
32,558,000
31,316,000

KB국민은행 등
에너지이용합리화자금대출
KRW
23,805,000
22,989,480
23,805,000
23,172,240

신한은행
동반전자방식외담대(1차협력기업)
KRW
45,000
-
45,000
-

신한은행 등
어음거래약정
KRW
35,000,000
-
35,000,000
-

Bank Of Hope
현지대출 지급보증
USD
-
-
1,000,000
-

KB국민은행 등
PF대출
KRW
170,000,000
165,000,000
170,000,000
165,000,000

비엠더블유파이낸셜서비스코리아
차량구매자금
KRW
73,100,000
27,079,147
73,100,000
19,928,193

KB국민은행
일반운전자금
KRW
-
-
3,500,000
3,000,000

KDB산업은행
PF대출
KRW
22,000,000
19,593,750
22,000,000
20,625,000

KDB산업은행
PF대출
KRW
38,000,000
35,150,000
38,000,000
37,145,000

(2) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 이행보증보험 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

약정내용
금융기관 등
당분기말
전기말

약정한도
현재 보증금액
약정한도
현재 보증금액

계약 하자보증
전문건설공제조합
24,556,394
-
24,556,394
-

이행보증 전 종목, 납세 인허가 보증
서울보증보험 등
134,339,157
84,418,775
100,825,839
51,212,354

하도대지급보증
건설공제조합
170,434,000
26,181,310
170,434,000
30,156,554

선급금보증보험
엔지니어링공제조합
36,278,343
32,640,507
42,453,852
29,432,456

합계
365,607,894
143,240,592
338,270,085
110,801,364

(3) 연결실체는 30개 안전관리대행사와 안전관리 위탁운영계약을 체결하여, 해당 지역의 고객관리, 안전관리, 검침 및 체납관리 등을 수행하도록 하고 이에 대하여 일정률의 대행수수료를 지불하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 연결실체와 관련하여 계류 중인 소송사건은 총 12건으로, 연결실체가 피고인 소송사건이 총 4건(소송금액 99,381천원), 원고인 소송사건이 총 8건(소송금액 5,881,549천원)입니다. 이러한 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며 동 소송의 최종결과가 연결실체의 재무상태에 미칠 영향을 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. (5) 연결실체는 Marriott International Franchising, L.L.C.와 호텔 프랜차이즈 계약을 체결하고 이에 따른 보수를 지급하고 있습니다.

(6) 당분기말 현재 연결실체가 보유중인 ㈜에스파워 주식은 상업운전개시일로부터 10년간 한국남동발전㈜이 우선양수할 수 있는 권리를 가지고 있으며 제3자에 대한 양도는 금지되어 있습니다.

38. 연결현금흐름표

(1) 연결실체의 현금및현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표상의 금액이동일하게 관리되고 있습니다. 현금및현금성자산은 현금, 은행 예치금을 포함하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

현금 및 은행예치금
252,675,462
447,255,441

매각예정자산 분류
-
-

계속영업 연결실체의 현금 및 은행예치금
252,675,462
447,255,441

(2) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과목
당분기
전분기

분기순이익
143,083,457
104,680,898

손익항목의 조정 :

퇴직급여
6,579,050
8,648,733

감가상각비
91,948,114
88,200,185

사용권자산상각비
12,089,572
11,568,902

투자부동산상각비
359,818
350,903

무형자산상각비
3,084,664
2,998,610

손실충당금의 재측정
(1,755,264)
(114,449)

유형자산처분손실
436,759
1,792,103

복구충당부채전입액
589,558
502,970

지분법손실
500,873
839,583

금융비용
29,247,970
27,030,624

법인세비용
37,472,778
36,600,624

판매보증수리비
91,166
257,485

재고자산평가손실
(12,249)
(93,636)

유형자산처분이익
(374,670)
(486,008)

보조금수익
(21,097,719)
(19,606,270)

지분법이익
(3,052,039)
(1,380,817)

무형자산처분이익
-
(36,545)

금융수익
(38,470,117)
(24,053,826)

잡손실(잡이익)
57,721
(98,589)

투자부동산처분손실
941,941
-

과목
당분기
전분기

장기종업원급여
320,955
339,574

지급임차료
1,232,052
599,730

사용권자산처분이익
(3,763)
(2,435)

사용권자산처분손실
108
-

소계
120,187,278
133,857,451

영업활동으로 인한 자산부채의 변동 :

기타금융자산의 감소
1,171,838
-

매출채권의 감소
681,055,014
211,187,200

장기성매출채권의 감소(증가)
(2,230,656)
153,000

기타채권의 감소(증가)
(49,868,569)
5,977,703

재고자산의 증가
(3,788,158)
(18,042,270)

기타유동자산의 감소
9,555,802
7,154,511

기타비유동자산의 감소
1,247,027
3,790,794

매입채무의 감소
(852,165,476)
(140,063,557)

기타채무의 감소(증가)
(10,396,456)
(5,383,647)

기타금융부채의 감소(증가)
(357,974)
1,492,075

기타유동부채의 증가
47,169,259
25,608,655

기타비유동부채의 증가
32,271,440
48,155,199

복구충당부채의 감소
(860,494)
(617,018)

퇴직금지급액
(6,857,031)
(2,547,961)

국민연금전환금의 감소
2,112
-

퇴직급여채무 타사전출입
-
(555)

사외적립자산의 감소
5,166,021
2,568,725

리스채권의 감소
369,569
334,852

임대보증금의 감소(증가)
(59,561)
(122,670)

당기법인세자산의 증가
(85,410)
-

소계
(148,661,703)
139,645,036

영업활동으로 창출된 현금
114,609,032
378,183,385

(3) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

건설중인자산의 유형자산 대체
46,200,715
55,565,903

건설중인자산의 무형자산 대체
705,385
465,320

건설중인자산의 투자부동산 대체
-
10,141,939

건설중인자산의 예수금 대체
1,138
-

장기차입금의 유동성대체
26,139,072
19,353,470

단기차입금의 채무면제이익
-
1,142,389

사채의 유동성 대체
99,869,153
419,702,546

유형자산취득관련 미지급금 대체
(11,633,553)
(18,140,955)

유형자산취득관련 미지급비용 대체
57,551
(111,632)

리스채권의 인식
423,611
437,044

리스채권의 유동성대체
434,591
445,419

사용권자산의 인식
5,534,765

7,680,583

리스부채의 인식
6,605,107
8,310,143

리스부채의 유동성대체
13,081,087
8,711,509

투자부동산의 유형자산 대체
691,790
73,255

(4) 당분기 및 전분기의 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구분

기초

현금흐름

비현금 변동

기말

상각
유동성 대체
기타

단기차입금
82,564,405
14,294,739
-
-
2,962,150
99,821,294

유동성장기차입금
40,861,041
(34,681,021)
95,258
26,139,072
19,792
32,434,142

장기차입금
254,622,428
136,000
1,123,191
(26,139,072)
796,127
230,538,674

유동사채
419,888,748
(420,000,000)
187,316
99,869,153
-
99,945,217

비유동사채
479,253,452
239,170,036
252,993
(99,869,153)
-
618,807,328

유동리스부채
13,776,323
(9,848,432)
-
13,081,087
133,553
17,142,531

비유동리스부채
70,239,142
(42,673)
-
(13,081,087)
6,471,554
63,586,936

재무활동으로부터의 총부채
1,361,205,539
(210,971,351)
1,658,758
-
10,383,176
1,162,276,122

(전분기)
(단위: 천원)

구분

기초

현금흐름

비현금 변동

기말

상각
유동성 대체
기타

단기차입금
31,972,686
46,088,920
-
-
11,781,568
89,843,174

유동성장기차입금
11,532,595
(8,415,585)
-
19,353,470
-
22,470,480

장기차입금
273,817,432
13,633,209
1,208,575
(19,353,470)
1,824,513
271,130,259

유동사채
-
-
85,687
419,702,546
-
419,788,233

비유동사채
898,452,922
-
429,086
(419,702,546)
-
479,179,462

유동리스부채
12,317,433
(8,672,618)
-
8,711,509
1,614,272
13,970,596

비유동리스부채
67,967,500
105,172
-
(8,711,509)
6,695,871
66,057,034

재무활동으로부터의 총부채
1,296,060,568
42,739,098
1,723,348
-
21,916,224
1,362,439,238

39. 합작투자연결실체는 한국에너지공단을 포함한 컨소시엄을 구성하여 해외석유가스 개발사업에 투자하고 있으며, 해외석유가스 개발사업(서페르가나/취나바드 광구의 탐사 관련)에 대출한도 USD 47,947,228 유전개발사업자금 대여계약을 체결하였으며, 동 계약에 따라 실행된 대여금을 유전개발대여금으로 계상하였으나 전기말 이전 전액 손상인식되어 당분기말 기준 장부가액은 없습니다.

40. 사업 및 지역별 부문 정보

(1) 사업별 부문에 대한 일반정보 연결실체는 2개의 지역(대한민국, 미국)에서 영업하고 있습니다. 연결실체의 사업부문은 천연가스, 화력발전, 집단에너지 및 임대사업부문 등으로 나누어지며, 당분기 및 전분기 중 천연가스사업부문의 매출비중은 총 매출액의 각각 67.29% 및 67.20%를 차지합니다.

(단위: 천원)

구 분
천연가스
화력발전
기타
연결조정 등
합계

매출액
2,792,207,613
796,366,025
584,778,021
(38,307,074)
4,135,044,585

영업이익
91,518,849
55,307,351
22,090,392
(2,028,616)
166,887,976

당기순이익
119,407,828
37,935,341
15,357,694
(29,617,406)
143,083,457

총자산
2,201,718,839
782,694,681
1,802,270,705
(603,600,993)
4,183,083,232

총부채
1,125,713,111
454,962,153
1,007,803,321
(81,861,366)
2,506,617,219

(2) 지역별 부문의 정보1) 연결실체의 천연가스 매출은 경기도 및 인천광역시에서 이루어지고 있으며, 당분기와 전분기의 지역본부별 천연가스 매출현황 등은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
천연가스매출
화력발전
기타
합 계

경기도
인천광역시
소 계
경기도 안산시

매출액
2,278,911,740
503,386,510
2,782,298,250
796,366,025
556,380,310
4,135,044,585

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
천연가스매출
화력발전
기타
합 계

경기도
인천광역시
소 계
경기도 안산시

매출액
2,086,479,699
460,058,351
2,546,538,050
811,681,087
529,881,878
3,888,101,015

2) 연결실체의 당분기 및 전분기 중 지역별 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

금액
비중
금액
비중

한국
4,109,412,891
99.38%
3,867,195,431
99.46%

미국
25,631,694
0.62%
20,905,584
0.54%

합계
4,135,044,585
100.00%
3,888,101,015
100.00%

(3) 부문 자산 및 부채

1) 보고기간종료일 현재 보고부문별 자산 및 부채와 연결재무제표상 총자산 및 총부채로의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
자산
부채

당분기말
전기말
당분기말
전기말

천연가스사업
2,201,718,839
3,431,843,434
1,125,713,111
1,742,195,055

화력발전업
782,694,681
935,885,997
454,962,153
646,088,321

기타
1,802,270,705
1,261,845,957
1,007,803,321
1,262,825,292

소계
4,786,684,225
5,629,575,388
2,588,478,585
3,651,108,668

연결조정 효과
(603,600,993)
(607,622,922)
(81,861,366)
(168,435,045)

합계
4,183,083,232
5,021,952,466
2,506,617,219
3,482,673,623

2) 보고기간종료일 현재 연결실체의 비유동자산(금융상품, 관계기업및공동기업투자 제외)은 국내 및 해외에 다음과 같이 소재하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

국내
해외
국내
해외

유형자산 등
2,383,746,354
127,950,158
2,413,998,277
123,091,539

(4) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 총 매출액 중 10% 이상 매출 거래처는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

금액
비중
금액
비중

주요 고객
765,756,947
18.52%
787,723,956
20.26%

41. 재무위험관리

(1) 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총 부채를 총 자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.연결실체는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

부채
2,506,617,219
3,482,673,623

자본
1,676,466,013
1,539,278,843

부채비율
150%
226%

(2) 보고기간 종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(금융자산)

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치 측정금융자산
상각후원가 측정금융자산
합계

유동기타금융자산
681,215,409
36,900,247
718,115,656

비유동기타금융자산
33,395,496
17,008,995
50,404,491

유동매출채권
-
323,493,814
323,493,814

비유동매출채권
-
2,712,326
2,712,326

유동기타채권
-
98,558,788
98,558,788

비유동기타채권
-
8,598,432
8,598,432

합계
714,610,905
487,272,602
1,201,883,507

(전기말)
(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치 측정금융자산
상각후원가 측정금융자산
합계

유동기타금융자산
668,448,659
26,713,048
695,161,707

비유동기타금융자산
59,276,711
16,239,724
75,516,435

유동매출채권
-
979,379,144
979,379,144

비유동매출채권
-
1,480,868
1,480,868

유동기타채권
-
45,293,326
45,293,326

비유동기타채권
-
8,785,156
8,785,156

합계
727,725,370
1,077,891,266
1,805,616,636

(금융부채)

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가 측정금융부채
합계

매입채무
-
435,678,266
435,678,266

기타채무
-
38,937,085
38,937,085

단기차입금(주1)
-
132,255,435
132,255,435

장기차입금
-
230,538,674
230,538,674

유동사채
-
99,945,218
99,945,218

비유동사채
-
618,807,328
618,807,328

유동기타금융부채
-
16,047,605
16,047,605

비유동기타금융부채
-
129,332
129,332

합계
-
1,572,338,943
1,572,338,943

(주1)
유동성장기부채가 포함되어 있습니다.

(전기말)
(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가 측정금융부채
합계

매입채무
-
1,281,870,677
1,281,870,677

기타채무
-
43,875,287
43,875,287

단기차입금(주1)
-
123,425,446
123,425,446

장기차입금
-
254,622,428
254,622,428

유동사채
-
419,888,748
419,888,748

비유동사채
-
479,253,452
479,253,452

유동기타금융부채
-
30,089,647
30,089,647

비유동기타금융부채
-
70,353,058
70,353,058

합계
-
2,703,378,743
2,703,378,743

(주1)
유동성장기부채가 포함되어 있습니다.

(3) 당분기 및 전분기 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(금융자산)

(당분기)
(단위: 천원)

구분
현금및현금성자산
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가 측정금융자산
합계

평가/처분손익(당기손익)
-
27,004,094
-
27,004,094

이자수익
8,952,333
888,390
1,383,356
11,224,079

환율변동손익
(60,125)
-
108
(60,017)

배당금수익
-
92,086
-
92,086

(전분기)
(단위: 천원)

구분
현금및현금성자산
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가 측정금융자산
합계

평가/처분손익(당기손익)
-
12,514,104
-
12,514,104

이자수익
8,621,753
452,987
854,354
9,929,094

환율변동손익
94,822
-
348
95,170

배당금수익
-
34,566
-
34,566

(금융부채)

(당분기)
(단위: 천원)

구분
상각후원가측정금융부채
합계

이자비용
(28,829,029)
(28,829,029)

환율변동손익
(389,011)
(389,011)

(전분기)
(단위: 천원)

구분
상각후원가측정금융부채
합계

이자비용
(24,291,328)
(24,291,328)

환율변동손익
(2,385,089)
(2,385,089)

채무조정이익
1,142,389
1,142,389

(4) 금융위험관리

1) 금융위험관리목적연결실체는 경영활동과 관련하여 시장위험(외환위험,이자율위험,가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거및 회피하는 것을 목적으로 하고 있습니다.전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

2) 시장위험 가. 외환위험관리외환위험은 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등 거래와 자산, 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체는 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 연결실체 중 국내법인이 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원, 외화 각1단위)

통화
자산(주1)
부채(주1)

외화 금액
원화 금액
외화 금액
원화 금액

USD
902,884
1,214,198
1,512,698
2,034,276

JPY
468,216,566
4,224,344
395,280
3,566

EUR
89
127
1,104,940
1,570,915

HKD
21,091
3,627
-
-

(주1)
외화자산은 외화현금및현금성자산이며, 외화부채는 외화차입금입니다

(전기말)
(단위: 천원, 외화 각1단위)

통화
자산(주1)
부채(주1)

외화 금액
원화 금액
외화 금액
원화 금액

USD
1,024,143
1,297,896
9,361,554
11,863,897

JPY
310,932,063
2,963,587
147,176,542
1,402,784

EUR
182
246
1,026,846
1,387,474

HKD
21,088
3,428
-
-

(주1)
외화자산은 외화현금및현금성자산이며, 외화부채는 외화차입금입니다.

ㄱ. 외화민감도 분석연결실체는 주로 미국의 통화(USD) 및 일본의 통화(JPY)에 노출되어 있습니다.아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적으로 발생가능한 변동에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간 종료일에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 민감도분석은 외부대출 뿐만 아니라 대출이 대여자나 차입자의 통화가 아닌 통화로 표시되어 있는 경우에는 연결실체의 해외사업장에 대한 대출도 포함하고 있습니다. 아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 원화가 10% 강세인 경우 당분기손익 및 기타 자본항목의 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대하여 원화가 10% 약세인 경우 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 당기손익 및 기타 자본항목의 감소를 나타냅니다.

(단위: 천원)

통화
당분기말
전기말

10% 증가시
10% 감소시
10% 증가시
10% 감소시

USD
(82,008)
82,008
(1,056,600)
1,056,600

JPY
422,078
(422,078)
156,080
(156,080)

EUR
(157,079)
157,079
(138,723)
138,723

HKD
363
(363)
343
(343)

(주1)
상기 표는 당기손익에 미치는 영향이며, 기타자본항목에 미치는 영향은 없습니다.

나. 이자율위험관리

이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 연결재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.

연결실체는 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화함으로써 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 이자율변동위험에 대한 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

고정금리
변동금리
고정금리
변동금리

금융자산
270,283,934
472,923,390
579,514,084
167,065,286

금융부채
988,772,145
101,435,675
1,166,965,810
119,714,224

보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 금융자산 및 부채의 이자율이 100bp 변동시, 이자율변동이 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

100bp상승시
100bp하락시
100bp상승시
100bp하락시

세전순이익(손실)
3,714,877
(3,714,877)
473,511
(473,511)

다. 기타 가격위험요소연결실체는 당기손익-공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 공정가치로 평가하는 당기손익-공정가치측정금융자산은 714,610,906천원(전기말: 727,725,370천원)으로 다른 변수가 일정하다면 해당 금융자산의 가격이 10% 증가 및 감소할 경우, 당분기 당기손익-공정가치측정금융자산이 손익(법인세효과 고려 전 금액)에 미치는 영향은 71,461,091천원(전분기: 67,343,522천원)입니다.

3) 신용위험관리

연결실체의 신용위험에 대한 최대노출액 및 기대신용손실을 산정하기 위해 이용된 측정기준은 아래 나. 에서 설명하고 있습니다.신용위험을 최소화하기 위한 목적으로 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용등급정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결실체가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결실체의 신용위험 노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며, 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.또한, 연체채권을 회수하기 위한 사후관리를 취하기 위한 신용승인 및 기타의 검토절차가 마련되어 있습니다. 이와 더불어 회수불가능액에 대해 적절한 손실충당금을 인식하기 위하여 보고기간 종료일 현재의 매출채권 및 채무상품의 회수가능액을 개별기준으로 검토하고 있습니다.

당분기말 현재의 매출채권은 소액의 다수 거래처로 분포되어 있으며, 연결실체는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 거래상대방에 대한 신용위험 집중도는 당기 중 어떠한시점에서도 총 화폐성자산의 5%를 초과하지 않았습니다. 고객층이 서로 관련되어 있지 않기 때문에, 신용위험은 제한적입니다.

이와 더불어 연결실체는 은행에 제공하고 있는 금융보증과 관련하여 신용위험에 노출되어 있습니다. 이와 관련된 연결실체의 최대노출액은 보증이 청구되었을 때 연결실체가 지급해야 하는 최대금액입니다. 당분기말 현재 금융보증과 관련하여, 금융보증계약부채로 인식한 금액은 없습니다.가. 보유하고 있는 담보 및 그 밖의 신용보강연결실체는 천연가스 공급매출과 관련된 금융자산과 관련한 신용위험을 관리하기 위한 담보나 그 밖의 신용보강을 제공받고 있으며, 연결실체는 채무자의 채무불이행 없이 담보를 매각하거나 재담보로 제공할 수 없습니다. 매출채권에 대해 보유하고 있는담보의 질의 유의적인 변경은 없었으며, 이러한 담보 평가 결과로 인해 연결실체는 일부 매출채권에 대한 손실충당금을 인식하지 아니하였습니다.나. 연결실체의 신용위험에 대한 노출액신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 연결실체는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다.

신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약 및 대출약정을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.

4) 유동성위험관리유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다.

가. 유동성 및 이자율위험 관련 내역다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
1년 미만
1년에서 2년이하
2년에서 5년이하
5년초과
합계

매입채무및기타채무
474,615,350
-
-
-
474,615,350

장단기차입금
141,337,057
42,915,258
108,065,444
113,928,080
406,245,839

사채
118,107,800
305,017,625
214,546,850
134,122,300
771,794,575

기타금융부채
16,047,605
-
-
129,332
16,176,937

리스부채
18,093,889
13,778,958
31,360,112
35,947,527
99,180,486

합계
768,201,701
361,711,841
353,972,406
284,127,239
1,768,013,187

(전기말)
(단위: 천원)

구분
1년 미만
1년에서 2년이하
2년에서 5년이하
5년초과
합계

매입채무및기타채무
1,325,745,964
-
-
-
1,325,745,964

장단기차입금
123,425,446
42,728,673
91,478,029
127,438,703
385,070,851

사채
420,000,000
100,000,000
250,000,000
130,000,000
900,000,000

기타금융부채(주1)
30,629,682
12,921,304
31,967,611
43,511,602
119,030,199

합계
1,899,801,092
155,649,977
373,445,640
300,950,305
2,729,847,014

(주1)
리스부채가 포함된 금액입니다.

42. 금융상품의 공정가치

정상거래시장에서 거래되는 금융상품(당기손익-공정가치측정금융자산 등)의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다.정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.

매출채권 및 기타채권, 매입채무 및 기타채무, 기타의 금융상품의 경우, 상각후원가로 측정하고 있으며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

(1) 금융자산의 범주별 분류 및 공정가치

성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1,2 또는 3으로 분류합니다.

ㆍ
수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

ㆍ
수준2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액

ㆍ
수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액(관측가능하지 않은 투입변수)

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

ㆍ
유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

ㆍ
이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산

ㆍ
나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

ㆍ
매출채권 및 기타채권, 매입채무 및 기타채무, 기타의 금융상품의 경우, 상각후원가로측정, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정

(2) 상기 공정가치 서열체계에 따른 금융상품의 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당기손익-공정가치측정금융자산

수익증권 등
-
635,178,296
-
635,178,296

채권상품 등
-
66,090,455
-
66,090,455

지분증권
-
6,612,843
6,627,018
13,239,861

합계
-
707,881,594
6,627,018
714,508,612

(전기말)
(단위: 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당기손익-공정가치측정금융자산

수익증권 등
-
597,948,787
-
597,948,787

채권상품 등
-
116,512,702
-
116,512,702

지분증권
-
6,237,762
6,958,227
13,195,989

합계
-
720,699,251
6,958,227
727,657,478

경영진은 상기 사항을 제외하고는 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(3) 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.회사는 공정가치 서열체계에서 '수준 2'로 분류되는 회사채, 국공채, 금융채 등에 대하여 미래현금흐름을 적정이자율로 할인하는 현재가치법을 사용하고 있습니다.보고기간종료일 현재 '수준 3'으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 가치평가 기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
공정가치
가치평가기법
'수준 3' 투입변수
투입변수 범위(가중평균)

당기손익-공정가치측정금융자산

SAMCHULLY MIDSTREAM 1 LLC
6,627,018
현금흐름할인법,상대가치평가법(EXIT가정)
자기자본비용
8.7 ~ 15.7 (11.85%)

EV/EBITDA
3.8 ~ 33.0 (7.6배)

(4) '수준 3'에 해당하는 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융자산
당분기
전분기

기초
6,958,227
6,903,106

증감
(296,808)
(529,052)

당기손익으로 인식된 손익
-
-

기타
(34,401)
-

기말
6,627,018
6,374,054

(5) '수준 3'으로 분류된 금융상품의 투입변수 변동에 따른 손익효과 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
유리한 변동
불리한 변동

당기손익
자본
당기손익
자본

당기손익-공정가치측정금융자산
869,813
-
(870,126)
-

(주1)
지분증권의 주요 관측불가능한 투입변수인 자기자본비용(10.85%~12.85%)과 청산시 상대가치(EV/EBITDA 6.6배~8.6배) 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(6) 보고기간 종료일 현재 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정되는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산

시장성 없는 지분증권
102,294
67,892

43. 온실가스 배출권과 배출부채

(1) 당분기말 현재 3차 계획기간(2021년~2025년)의 이행연도별로 무상할당받은 배출권의 수량은 다음과 같습니다.

(단위: tCO2-eq)

이행연도

무상할당 배출권

2021년분
1,549,550

2022년분
1,736,998

2023년분
1,538,769

2024년분
511,326

2025년분
511,326

합 계
5,847,969

(2) 당분기 중 배출권 수량 및 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: tCO2-eq, 천원)

구분
2020년분
2021년분
2022년분
2023년분
2024년분
2025년분
합 계

수량

장부금액

수량

장부금액

수량

장부금액

수량

장부금액

수량

장부금액

수량

장부금액

수량
장부금액

기초
-
-
-
-
98
2,908
-
-
-
-
-
-
98
2,908

무상할당
1,586,535
-
1,549,550
-
1,736,998
-
1,538,769
-
511,326
-
511,326
-
7,434,504
-

매입
3,547
60,467
481,785
14,120,507
239,593
5,397,152
21,836
195,946
-
-
-
-
746,761
19,774,072

매각
-
-
(25,485)
(756,184)
(37,346)
(861,376)
-
-
-
-
-
-
(62,831)
(1,617,560)

정부제출
(1,616,946)
(852,874)
(2,004,046)
(13,256,597)
(1,862,304)
(2,803,318)
-
-
-
-
-
-
(5,483,296)
(16,912,789)

이월
26,864
792,407
(1,804)
(107,726)
(6,663)
(46,342)
12,827
151,160
-
-
-
-
31,224
789,499

기말
-
-
-
-
70,376
1,689,024
1,573,432
347,106
511,326
-
511,326
-
2,666,460
2,036,130

한편, 당분기말 현재 담보로 제공한 배출권은 없으며, 당분기 중 배출된 온실가스 추정량은 865,345tCO2-eq입니다.

(3) 당분기 중 배출부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
기초
증가
감소
기말

배출부채
5,290,203
-
5,290,203
-

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 58 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 57 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

제 58 기 3분기말

제 57 기말

자산

I. 유동자산

1,107,676,325,200

1,709,666,736,277

현금및현금성자산

147,655,922,876

279,284,989,699

매출채권

231,382,788,235

753,486,653,321

기타채권

109,026,347,346

7,521,844,577

기타금융자산

612,559,994,623

663,294,235,941

재고자산

4,005,989,323

3,505,937,378

기타자산

3,045,282,797

1,863,972,584

당기법인세자산

0

709,102,777

II. 비유동자산

1,902,253,369,540

1,894,507,527,915

기타채권

10,901,024,968

11,883,782,158

기타금융자산

28,939,726,118

55,646,733,274

종속기업투자

358,601,783,219

313,701,593,219

관계기업투자

30,910,807,755

30,910,807,755

유형자산

1,260,812,849,988

1,259,916,577,847

사용권자산

47,185,345,148

50,201,969,068

투자부동산

139,361,236,023

141,048,109,158

무형자산

9,488,002,820

10,823,138,249

종업원급여자산

16,052,593,501

20,374,817,187

자산총계

3,009,929,694,740

3,604,174,264,192

부채

I. 유동부채

617,889,620,549

1,431,158,258,999

매입채무

352,331,642,022

1,052,674,862,778

기타채무

20,182,627,091

31,032,916,722

단기차입금

4,794,905,000

14,526,517,537

유동성사채

99,945,217,591

239,907,693,020

리스부채

9,977,984,494

8,107,622,355

기타금융부채

16,373,950,994

17,795,225,042

기타부채

88,750,987,988

67,113,421,545

당기법인세부채

25,532,305,369

0

II. 비유동부채

951,513,792,799

815,243,222,605

장기차입금

27,032,862,547

30,381,809,370

사채

299,203,523,827

159,744,330,734

리스부채

40,088,205,169

44,019,089,237

기타금융부채

2,103,372,167

2,089,308,697

기타부채

495,802,130,672

489,241,948,301

종업원급여부채

4,712,200,997

4,336,177,035

이연법인세부채

82,571,497,420

85,430,559,231

부채총계

1,569,403,413,348

2,246,401,481,604

자본

I. 자본금

20,275,125,000

20,275,125,000

II. 기타불입자본

(38,341,757,273)

(38,341,757,273)

III. 이익잉여금

1,458,592,913,665

1,375,839,414,861

자본총계

1,440,526,281,392

1,357,772,782,588

자본과부채총계

3,009,929,694,740

3,604,174,264,192

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 58 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 58 기 3분기

제 57 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

영업수익

582,000,087,122

2,842,903,339,811

696,159,454,991

2,608,606,830,300

II. 매출원가

499,066,094,763

2,527,166,065,362

622,372,797,563

2,316,492,425,810

III. 매출총이익

82,933,992,359

315,737,274,449

73,786,657,428

292,114,404,490

판매비와관리비

70,614,066,815

222,329,490,078

72,671,012,856

214,656,692,693

IV. 영업이익(손실)

12,319,925,544

93,407,784,371

1,115,644,572

77,457,711,797

금융수익

7,797,251,458

33,329,017,155

7,774,910,583

20,785,884,894

금융비용

3,832,377,181

9,603,359,912

3,798,329,426

10,024,993,874

기타수익

2,648,696,181

8,898,541,804

1,964,495,143

8,547,296,267

기타비용

1,939,295,049

5,002,455,410

2,380,806,836

4,589,982,137

V. 법인세비용차감전이익

16,994,200,953

121,029,528,008

4,675,914,036

92,175,916,947

VI. 법인세비용(수익)

3,977,730,952

28,005,513,317

1,104,973,114

25,270,787,944

VII. 분기순이익

13,016,470,001

93,024,014,691

3,570,940,922

66,905,129,003

기타포괄손익

0

1,559,113

0

0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

0

1,559,113

0

0

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세

0

1,559,113

0

0

확정급여제도의 재측정요소

0

1,559,113

0

0

VIII. 분기총포괄이익

13,016,470,001

93,025,573,804

3,570,940,922

66,905,129,003

IX. 주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

3,802

27,168

1,043

19,540

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 58 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

기타불입자본

이익잉여금

자본 합계

주식발행초과금

자기주식

기타자본잉여금

기타불입자본 합계

2022.01.01 (기초자본)

20,275,125,000

18,973,968,217

(60,222,889,956)

2,907,164,466

(38,341,757,273)

1,348,720,662,203

1,330,654,029,930

배당금의 지급

0

0

0

0

0

(10,272,075,000)

(10,272,075,000)

총포괄이익

0

0

0

0

0

66,905,129,003

66,905,129,003

분기순이익

0

0

0

0

0

66,905,129,003

66,905,129,003

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

0

0

0

0

2022.09.30 (기말자본)

20,275,125,000

18,973,968,217

(60,222,889,956)

2,907,164,466

(38,341,757,273)

1,405,353,716,206

1,387,287,083,933

2023.01.01 (기초자본)

20,275,125,000

18,973,968,217

(60,222,889,956)

2,907,164,466

(38,341,757,273)

1,375,839,414,861

1,357,772,782,588

배당금의 지급

0

0

0

0

0

(10,272,075,000)

(10,272,075,000)

총포괄이익

0

0

0

0

0

93,025,573,804

93,025,573,804

분기순이익

0

0

0

0

0

93,024,014,691

93,024,014,691

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

0

0

1,559,113

1,559,113

2023.09.30 (기말자본)

20,275,125,000

18,973,968,217

(60,222,889,956)

2,907,164,466

(38,341,757,273)

1,458,592,913,665

1,440,526,281,392

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 58 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 58 기 3분기

제 57 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

(42,355,886,392)

241,033,601,613

영업에서 창출된 현금

(36,154,547,892)

253,250,480,347

이자의 수취

7,235,675,631

7,298,061,712

이자의 지급

(8,815,541,912)

(7,198,536,265)

배당금의 수취

135,650

768,497,650

법인세 납부

(4,621,607,869)

(13,084,901,831)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(59,904,247,144)

(182,677,467,809)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분(취득)

102,743,220,424

(93,707,355,712)

상각후원가측정 금융자산의 처분

2,018,095,000

95,745,000

상각후원가측정 금융자산의 취득

(1,336,465,000)

(151,415,000)

단기대여금의 증가

(50,000,000,000)

0

종속기업투자의 증가

(44,900,190,000)

(10,000,000,000)

종업원장기대여금의 감소

1,525,961,120

1,221,816,540

종업원장기대여금의 증가

(1,381,000,000)

(3,349,000,000)

유형자산의 처분

699,917,642

821,245,547

유형자산의 취득

(69,493,786,330)

(78,027,065,638)

무형자산의 처분

0

94,545,454

임차보증금의 감소

300,000,000

699,016,000

임차보증금의 증가

(80,000,000)

(375,000,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

(29,401,441,764)

(18,482,876,521)

유동성장기부채의 상환

(3,262,460,000)

(3,077,585,000)

리스부채의 상환

(4,987,380,105)

(5,133,216,521)

유동성사채의 상환

(240,000,000,000)

0

단기차입금의 상환

(10,185,562,172)

0

장기차입금의 차입

136,000,000

0

배당금의 지급

(10,272,075,000)

(10,272,075,000)

사채의 발행

239,170,035,513

0

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) ( I + II + III )

(131,661,575,300)

39,873,257,283

V. 기초 현금및현금성자산

279,284,989,699

272,682,751,982

VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과

32,508,477

192,440,457

VII. 기말 현금및현금성자산

147,655,922,876

312,748,449,722

5. 재무제표 주석

제 58 기 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지

제 57 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지

주식회사 삼천리

1. 회사의 개요주식회사 삼천리(이하 '회사')는 1966년 7월 7일 삼천리연탄 주식회사라는 상호로 연탄, 코크스 제조판매를 주사업 목적으로 하여 설립되어 1976년 12월에 회사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 1984년 12월에 경인도시가스 주식회사를 흡수합병하여 이후 상호를 주식회사 삼천리로 변경하면서 임대업 및 천연가스공급 관련 사업 등을 영위하고 있습니다.

회사는 당분기말 현재 경기도 오산시 및 인천광역시에 천연가스공급을 담당하는 목적으로 지역본부를 설치 운영하고 있으며, 선진기술 도입 및 정보획득을 목적으로 미국 캘리포니아주에 해외지점을 설치, 운영하고 있습니다.

설립 이후 수 차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 회사의 납입자본금은 20,275,125천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

구분
보유주식수(주)(주1)
지분율(%)

이은백
372,070
9.18

Yoo Robert Yong Wook
372,069
9.18

이만득
338,390
8.34

유상덕
262,060
6.46

한국증권금융
202,645
5.00

자기주식
631,000
15.56

기타주주 등
1,876,791
46.28

합계
4,055,025
100.00

(주1)
최근 주주명부 폐쇄일(2022.12.31) 및 주식등의 대량보유상황보고서(2023.07.10) 기준으로 확인된 주식수이며, 공시서류제출일 현재 현황과는 차이가 있을 수 있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 정보

(1) 분기재무제표 작성기준동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다.

해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

(2) 회계정책

요약중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2. (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 판단과 추정

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산

보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대해 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목
내역
당분기말
전기말

기타금융자산
당좌개설보증금
13,000
13,000

영업보증금
67,201
67,201

합계
80,201
80,201

5. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
236,461,008
-
760,272,122
-

차감: 손실충당금
(5,078,220)
-
(6,785,469)
-

매출채권
231,382,788
-
753,486,653
-

미수금
57,641,719
2,650,000
6,092,412
3,398,750

미수수익
31,947
-
165,797
-

대여금
50,000,000
-
-

종업원장기대여금
1,352,682
8,251,025
1,263,636
8,485,032

기타채권 합계
109,026,348
10,901,025
7,521,845
11,883,782

모든 유동 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권 및 기타채권의 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로해당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.

(2) 신용위험 및 손실충당금

회사 매출의 대부분을 차지하는 천연가스공급에 대한 평균 신용공여기간은 30일입니다. 회사는 납부요금고지서일에 고지요금의 납입이 전부 되지 않았을 경우, 연체기간의 시작으로 보아, 미납금에 대해 연체기간동안 월 2%의 이자를 부과하고 있습니다.

회사는 신용위험 차이가 크지 않고 비슷한 위험을 가진 집단에 대한 채권으로 분류 하고, 각 개별채권 중 거래처의 부도, 사망 등 채권의 회수가능성이 하락할 사건 또는징후가 보이는 채권에 대하여 우선 손실충당금을 전액 계상하고 있습니다. 그리고 잔여채권에 대해서 연령구간별로 손실충당금 설정율(전이율)을 적용하여 손실충당금을측정합니다. 회사는 요금채권에 대해 과거 경험상 3년이 경과한 경우 일반적으로 회수되지 않으므로 동 채권을 모두 제각하고 있습니다. 당분기 중 추정기법이나 중요한가정의 변경은 없습니다.

1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
정상채권
회수기일 경과채권
손상채권
합계

30일 이내
30일 초과6개월 이내
6개월 초과 ~1년이내
1년 초과 ~2년 이내
2년 초과

매출채권
220,209,427
10,588,872
2,752,875
1,125,792
1,784,042
-
236,461,008

미수금
60,291,719
-
-
-
-
-
60,291,719

미수수익
31,947
-
-
-
-
-
31,947

대여금
50,000,000
-
-
-
-
-
50,000,000

종업원장기대여금
9,603,706
-
-
-
-
-
9,603,706

합계
340,136,799
10,588,872
2,752,875
1,125,792
1,784,042
-
356,388,380

(전기말)
(단위: 천원)

구분
정상채권
회수기일 경과채권
손상채권
합계

30일 이내
30일 초과6개월 이내
6개월 초과 ~1년 이내
1년 초과 ~2년 이내
2년 초과

매출채권
738,243,529
18,502,952
1,278,624
1,166,773
1,080,244
-
760,272,122

미수금
9,491,162
-
-
-
-
-
9,491,162

미수수익
165,797
-
-
-
-
-
165,797

종업원장기대여금
9,748,668
-
-
-
-
-
9,748,668

합계
757,649,156
18,502,952
1,278,624
1,166,773
1,080,244
-
779,677,749

2) 당분기 및 전분기 중 매출채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구분

비손상채권

손상채권

합계

집합평가 대상

개별평가 대상

기초금액

6,785,469
-
-
6,785,469

손실충당금의 재측정
(1,804,868)
-
-
(1,804,868)

기타
97,619
-
-
97,619

기말금액

5,078,220
-
-
5,078,220

(전분기)
(단위: 천원)

구분

비손상채권

손상채권

합계

집합평가 대상

개별평가 대상

기초금액

5,204,087
-
-
5,204,087

손실충당금의 재측정
(110,797)
-
-
(110,797)

기타
97,925
-
-
97,925

기말금액

5,191,215
-
-
5,191,215

손상된 채권에 대한 손실충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 '판매비와관리비'에 포함되어 있습니다. 손실충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다.

회사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다. (3) 보고기간 종료일 현재 충당금 설정률은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: %, 천원)

구분
정상채권
회수기일 경과채권
합계

제외대상
30일 이내
30일 초과6개월 이내
6개월 초과 ~1년 이내
1년 초과 ~2년 이내
2년 초과

매출채권
18,620,268
202,416,433
9,778,290
2,740,353
1,124,833
1,780,831
236,461,008

기대신용손실율(%)
0.00
0.54
4.26
36.81
73.93
97.06

손실충당금
-
1,093,049
416,483
1,008,713
831,571
1,728,404
5,078,220

6. 기타금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

당기손익-공정가치측정금융자산

수익증권 등
565,114,331
-
590,988,787
-

채권상품 등
46,013,360
20,077,095
70,499,872
46,012,830

지분증권
-
6,729,311
-
7,026,119

소계
611,127,691
26,806,406
661,488,659
53,038,949

상각후원가측정금융자산

장기금융상품
-
13,000
-
13,000

임차보증금 등
1,029,500
1,321,621
1,464,500
1,106,771

금융리스채권
402,804
134,814
341,077
142,498

국공채 등
-
663,885
-
1,345,515

소계
1,432,304
2,133,320
1,805,577
2,607,784

합계
612,559,995
28,939,726
663,294,236
55,646,733

(2) 기타금융자산의 손상

경영진은 기대신용손실을 결정할 때 과거의 채무불이행경험, 거래상대방의 재무상태뿐만 아니라 경제전문가나 재무분석가의 보고서를 통해 금융자산의 발행자가 속한 산업의 미래 전망도 고려하고 있습니다. 또한 해당 손실평가기간 동안의 각 금융자산에 대한 채무불이행 발생확률과 채무불이행시 손실액을 추정하는데 적절한 다양한 원천의 외부 경제정보를 고려하고 있습니다.

당분기 중 이러한 금융자산의 손실충당금을 평가하기 위해 사용된 추정기법이나 유의적인 가정의 변경은 없습니다.

당분기 및 전분기 중 인식한 기타금융자산 손상차손금액은 없습니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당분기말
전기말

할인되지 않은 리스료

리스순투자

할인되지 않은 리스료

리스순투자

유동자산

416,388
402,804
351,934
341,077

비유동자산

136,803
134,814
145,243
142,498

합계

553,191
537,618
497,177
483,575

(4) 보고기간 종료일 현재 금융리스에 따른 수취채권 금액은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당분기말

전기말

1년 이내

416,388
351,934

1년 초과 5년 이내

136,803
145,243

소계: 할인되지 않은 리스료

553,191
497,177

가산: 무보증잔존가치

-
-

소 계

553,191
497,177

차감: 미실현이자수익

(15,573)
(13,602)

소계: 최소리스료의 현재가치

537,618
483,575

차감: 손실충당금

-
-

리스순투자

537,618
483,575

(5) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식한 금액은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당분기
전분기

매출손익

-
-

리스순투자의 금융수익

16,692
9,098

리스순투자 측정치에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 수익

-
-

합계

16,692
9,098

회사의 금융리스약정은 변동리스료를 포함하고 있지 않으며, 당분기말 현재 유효이자율은 1.2~5.3%입니다.

7. 재고자산보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

상품
651,969
-
651,969
623,779
-
623,779

제품
257,334
-
257,334
508,806
(306,629)
202,177

저장품
3,096,687
-
3,096,687
2,679,981
-
2,679,981

합계
4,005,990
-
4,005,990
3,812,566
(306,629)
3,505,937

당분기 중 계속영업의 매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 2,473,530,234천원(전분기: 2,268,065,056천원)입니다.

8. 기타자산

보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

선급금
2,138,310
1,248,565

선급비용
559,867
360,647

배출권자산(주1)
347,106
254,761

합계
3,045,283
1,863,973

(주1)
온실가스배출권과 관련된 자산입니다(주석 39 참고).

9. 종속기업투자(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

종속기업명
주요 영업활동
결산일
법인설립 및영업소재지
지분율(%)
취득원가
손상차손누계액
장부금액

㈜삼천리이엔지
배관 및 냉,난방 공사업
12.31
대한민국
100.00
39,441,688
-
39,441,688

㈜삼천리이에스
배관 및 냉,난방장치 도매업
12.31
대한민국
100.00
73,730,726
(28,340,570)
45,390,156

㈜휴세스 (주1)
집단에너지 생산, 수송 및 판매
12.31
대한민국
51.00
24,037,463
(10,138,064)
13,899,399

삼천리자산운용㈜
정의된 특별자산의 집합투자업 등
12.31
대한민국
100.00
24,744,709
(6,895,533)
17,849,176

㈜에스파워
전기공급업
12.31
대한민국
51.00
137,718,811
(12,737,001)
124,981,810

㈜에스퓨처스
투자업, 컨설팅업 등
12.31
대한민국
100.00
10,000,000
-
10,000,000

㈜삼천리인베스트먼트
기타 금융 투자업
12.31
대한민국
100.00
30,000,000
-
30,000,000

SIM, a California Corporation
비금융지주회사 및 부동산 임대업
12.31
미국
100.00
76,139,364
-
76,139,364

S.I.M JAPAN
비금융지주회사
12.31
일본
100.00
900,190
-
900,190

합계

416,712,951
(58,111,168)
358,601,783

(주1)
당분기말 현재 회사는 해당 종속기업의 차입금을 위해 회사가 보유중인 종속기업투자주식 전부를 대주단에게 담보제공목적으로 근질권설정하였습니다(주석 32 참고).

(전기말)
(단위: 천원)

종속기업명
주요 영업활동
결산일
법인설립 및영업소재지
지분율(%)
취득원가
손상차손누계액
장부금액

㈜삼천리이엔지
배관 및 냉,난방 공사업
12.31
대한민국
100.00
39,441,688
-
39,441,688

㈜삼천리이에스
배관 및 냉,난방장치 도매업
12.31
대한민국
100.00
73,730,726
(28,340,570)
45,390,156

㈜휴세스(주1)
집단에너지 생산, 수송 및 판매
12.31
대한민국
51.00
24,037,463
(10,138,064)
13,899,399

삼천리자산운용㈜
정의된 특별자산의 집합투자업 등
12.31
대한민국
100.00
10,744,709
(6,895,533)
3,849,176

㈜에스파워
전기공급업
12.31
대한민국
51.00
137,718,811
(12,737,001)
124,981,810

㈜에스퓨처스
투자업, 컨설팅업 등
12.31
대한민국
100.00
10,000,000
-
10,000,000

SIM, a California Corporation
비금융지주회사 및 부동산 임대업
12.31
미국
100.00
76,139,364
-
76,139,364

합계

371,812,761
(58,111,168)
313,701,593

(주1)
전기말 현재 회사는 해당 종속기업의 차입금을 위해 회사가 보유중인 종속기업투자주식 전부를 대주단에게 담보제공목적으로 근질권설정하였습니다(주석 32 참고).

(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업의 장부가액의 변동은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

회사명
기초
취득
대체
기말

㈜삼천리이엔지
39,441,688
-
-
39,441,688

㈜삼천리이에스
45,390,156
-
-
45,390,156

㈜휴세스
13,899,399
-
-
13,899,399

삼천리자산운용㈜
3,849,176
14,000,000
-
17,849,176

㈜에스파워
124,981,810
-
-
124,981,810

㈜에스퓨처스
10,000,000
-
-
10,000,000

㈜삼천리인베스트먼트(주1)
-
30,000,000
-
30,000,000

SIM, a California Corporation
76,139,364
-
-
76,139,364

S.I.M JAPAN(주1)
-
900,190
-
900,190

합계
313,701,593
44,900,190

358,601,783

(주1)
당분기 중 미래 유망사업 영역에 대한 투자를 위해 회사의 지분 100%로 신규 설립되었습니다.

(전분기)
(단위: 천원)

회사명
기초
취득
대체
기말

㈜삼천리이엔지
39,441,688
-
-
39,441,688

㈜삼천리이에스
45,390,156
-
-
45,390,156

㈜휴세스
17,981,065
-
-
17,981,065

삼천리자산운용㈜(주1)
-
-
3,849,176
3,849,176

㈜에스파워
124,981,810
-
-
124,981,810

㈜에스퓨처스(주2)
-
10,000,000
-
10,000,000

SIM, a California Corporation
76,139,364
-
-
76,139,364

합계
303,934,083
10,000,000
3,849,176
317,783,259

(주1)
전분기 중 삼천리자산운용㈜의 주식매매계약이 해제됨에 따라 매각예정자산에서 종속기업투자로 대체되었습니다.

(주2)
전분기 중 미래 유망사업 영역에 대한 투자를 위해 회사의 지분 100%로 신규 설립되었습니다.

10. 관계기업투자(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

관계기업명
주요 영업활동
결산일
법인설립 및영업소재지
지분율(%)
취득원가
손상차손누계액
장부금액

안산도시개발㈜
전기, 가스, 증기 및 공기조절 공급업
12.31
대한민국
49.90
26,210,808
-
26,210,808

경기그린에너지㈜ (주1,2)
전기, 가스, 증기 등 공급업
12.31
대한민국
19.00
14,400,000
(14,400,000)
-

인천연료전지㈜ (주2)
전기, 가스, 증기 및 수도사업
12.31
대한민국
20.00
4,700,000
-
4,700,000

합계

45,310,808
(14,400,000)
30,910,808

(주1)

회사의 지분율은 20% 미만이나, 이사회 구성원 중 20%에 해당하는 이사를 임명할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다.

(주2)
당분기말 현재 회사는 해당 관계기업의 차입금을 위해 회사가 보유중인 관계기업투자주식 전부를 대주단에게 담보제공목적으로근질권설정하였습니다(주석 32 참고).

(전기말)
(단위: 천원)

관계기업명
주요 영업활동
결산일
법인설립 및영업소재지
지분율(%)
취득원가
손상차손누계액
장부금액

안산도시개발㈜
전기, 가스, 증기 및 공기조절 공급업
12.31
대한민국
49.90
26,210,808
-
26,210,808

경기그린에너지㈜(주1,2)
전기, 가스, 증기 등 공급업
12.31
대한민국
19.00
14,400,000
(14,400,000)
-

인천연료전지㈜(주2)
전기, 가스, 증기 및 수도사업
12.31
대한민국
20.00
4,700,000
-
4,700,000

합계

45,310,808
(14,400,000)
30,910,808

(주1)

회사의 지분율은 20% 미만이나, 이사회 구성원 중 20%에 해당하는 이사를 임명할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다.

(주2)
전기말 현재 회사는 해당 관계기업의 차입금을 위해 회사가 보유중인 관계기업투자주식 전부를 대주단에게 담보제공목적으로 근질권설정하였습니다(주석 32 참고).

(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

회사명
기초
취득
처분
기말

안산도시개발㈜
26,210,808
-
-
26,210,808

인천연료전지㈜
4,700,000
-
-
4,700,000

합계
30,910,808
-
-
30,910,808

(전분기)
(단위: 천원)

회사명
기초
취득
처분
기말

안산도시개발㈜
26,210,808
-
-
26,210,808

인천연료전지㈜
4,700,000
-
-
4,700,000

합계
30,910,808
-
-
30,910,808

11. 유형자산(1) 당분기 및 전분기 중 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각
대체
기말

토지
116,389,535
-
-
-
449,245
116,838,780

건물
31,278,652
-
-
(1,320,393)
171,230
30,129,489

구축물
6,851,029
-
-
(254,968)
94,300
6,690,361

기계장치
42,616,585
-
-
(3,785,000)
139,839
38,971,424

공급설비
981,102,396
-
(630,143)
(46,277,502)
32,570,639
966,765,390

인입배관
38,504,631
-
-
(3,340,492)
9,189,083
44,353,222

차량운반구
452,771
-
-
(123,068)
373,898
703,601

공기구비품
7,323,704
-
-
(1,648,673)
906,662
6,581,693

건설중인자산
35,397,275
58,517,721
-
-
(44,136,105)
49,778,891

합계
1,259,916,578
58,517,721
(630,143)
(56,750,096)
(241,209)
1,260,812,851

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각
대체
기말

토지
115,765,013
-
(8,524)
-
633,046
116,389,535

건물
33,038,725
-
-
(1,320,011)
20,636
31,739,350

구축물
7,210,330
-
-
(281,231)
45,600
6,974,699

기계장치
45,745,917
-
(1,346,657)
(3,794,886)
4,009,048
44,613,422

공급설비
965,331,577
-
(890,312)
(45,516,697)
40,597,885
959,522,453

인입배관
30,643,274
-
(9,073)
(2,882,015)
8,435,603
36,187,789

차량운반구
304,939
-
(26,508)
(138,388)
400,801
540,844

공기구비품
6,579,525
-
(98,716)
(1,543,348)
1,515,627
6,453,088

건설중인자산
47,492,465
59,931,593
-
-
(65,611,821)
41,812,237

합계
1,252,111,765
59,931,593
(2,379,790)
(55,476,576)
(9,953,575)
1,244,233,417

당분기 중 발생한 감가상각비는 매출원가와 판매비와관리비, 제품(REC)에 각각 5,844,709천원(전분기: 5,811,077천원), 50,837,324천원(전분기: 49,602,415천원), 68,062천원(전분기: 63,084천원)이 포함되어 있습니다.(2) 공급설비 중 일부는 주석 16 및 33에서 설명하고 있는 바와 같이 회사의 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다.

12. 리스

(1) 보고기간 종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
취득금액
감가상각누계액
장부금액

토지
55,622,503
(18,210,826)
37,411,677

건물
5,893,229
(1,998,609)
3,894,620

차량운반구
8,074,661
(2,268,058)
5,806,603

기타
395,153
(322,708)
72,445

합계
69,985,546
(22,800,201)
47,185,345

(전기말)
(단위: 천원)

구분
취득금액
감가상각누계액
장부금액

토지
55,623,642
(15,224,619)
40,399,023

건물
6,441,070
(1,673,072)
4,767,998

차량운반구
7,425,566
(2,522,336)
4,903,230

기타
395,153
(263,435)
131,718

합계
69,885,431
(19,683,462)
50,201,969

(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구분
기초
감가상각비
증감(주1)
합계

토지
40,399,023
(3,072,561)
85,215
37,411,677

건물
4,767,998
(1,313,364)
439,986
3,894,620

차량운반구
4,903,230
(1,076,117)
1,979,490
5,806,603

기타
131,718
(59,273)
-
72,445

합계
50,201,969
(5,521,315)
2,504,691
47,185,345

(주1)
해당 증감에는 당해 발생분과 해지분의 내역 등이 포함되어 있습니다.

(전분기)
(단위: 천원)

구분
기초
감가상각비
증감(주1)
합계

토지
41,954,352
(3,005,203)
109,396
39,058,545

건물
1,709,597
(1,458,156)
5,002,925
5,254,366

차량운반구
2,818,343
(1,121,325)
1,520,584
3,217,602

기타
210,748
(59,272)
-
151,476

합계
46,693,040
(5,643,956)
6,632,905
47,681,989

(주1)
해당 증감에는 당해 발생분과 해지분의 내역 등이 포함되어 있습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

사용권자산 감가상각비

5,521,315
5,643,956

리스부채 이자비용

1,110,375
912,576

단기리스 관련 비용

8,769
-

소액자산리스 관련 비용

166,566
154,130

코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등에 대해 실무적 간편법을 적용함에 따라 인식된 당기손익(주1)
-
530,033

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익
16,692
9,098

(주1)
코로나19 세계적 유행의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않는 실무적 간편법을 적용함에 따른 손익효과입니다. 2022년 도로점용료를 일부 감면받았으며, 해당 감면으로 인한 효과를 판매비와관리비에서 차감하여 표시하였습니다.

당분기 및 전분기에 발생한 감가상각비는 모두 판매비와관리비에 배분되어 있습니다.

(4) 리스계약

회사는 건물 등을 리스로 이용하고 있으며 전대리스 고려 전 리스자산 장부금액 47,713,791천원(전기말: 50,680,647천원)에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.

(5) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당분기말
전기말

1년 이내

10,119,639
8,232,488

1년 초과 5년 이내

25,535,304
26,559,432

5년 초과

22,759,485
28,075,630

소 계

58,414,428
62,867,550

차감: 현재가치 조정금액

(8,348,238)
(10,740,839)

리스부채의 현재가치

50,066,190
52,126,711

회사는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않으며, 모든 리스 의무는 원화로 표시되어 있습니다.

당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 6,273,089천원(전분기: 6,199,923천원)입니다.

13. 투자부동산

(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구분
기초
취득
처분
감가상각
대체
기말

토지
136,133,643
-
-
-
(449,245)
135,684,398

건물
4,914,466
-
(941,941)
(280,758)
(14,929)
3,676,838

합계
141,048,109
-
(941,941)
(280,758)
(464,174)
139,361,236

(전분기)
(단위: 천원)

구분
기초
취득
처분
감가상각
대체
기말

토지
126,625,917
-
-
-
9,507,726
136,133,643

건물
5,323,344
-
-
(311,844)
(19,471)
4,992,029

합계
131,949,261
-
-
(311,844)
9,488,255
141,125,672

(2) 당분기 및 전분기 중 회사의 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익은 각각 1,609,475천원 및 948,938천원입니다.(3) 회사의 모든 투자부동산은 직접 소유하고 있는 부동산이며, 회사는 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치를 207,255,578천원으로 추정하고 있습니다.

14. 무형자산

당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
상각
건설중인자산에서 대체
기말

가입권
5,783,720
-
-
-
-
5,783,720

기타의 무형자산
5,039,418
-
-
(2,040,520)
705,385
3,704,283

합계
10,823,138
-
-
(2,040,520)
705,385
9,488,003

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
상각
건설중인자산에서 대체
기말

가입권
5,843,375
-
(58,000)
-
-
5,785,375

기타의 무형자산
6,811,313
-
-
(2,094,811)
465,320
5,181,822

합계
12,654,688
-
(58,000)
(2,094,811)
465,320
10,967,197

당분기 중 발생한 무형자산감가상각비는 매출원가와 판매비와관리비에 각각 5,081천원(전분기: 8,495천원) 및 2,035,439천원(전분기: 2,086,315천원)에 포함되어 있습니다.

15. 매입채무 및 기타채무

보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

매입채무
352,331,642
1,052,674,863

미지급금
20,182,627
31,032,917

합계
372,514,269
1,083,707,780

한국가스공사로부터 천연가스 매입에 대한 평균지급기일은 45일입니다. 공급자는 대금청구일로부터 90일까지는 매입채무의 지연 결제에 대해 이자를 부과하지 않으나, 그 이후에는 채무 잔액에 대해 상호간 합의된 이자를 부과합니다. 회사는 모든 채무를 지급기일내에 결제하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다.

경영진은 매입채무의 장부금액이 공정가치와 거의 유사하다고 판단하고 있습니다.

16. 차입부채

(1) 보고기간 종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금(외화)
-
-
10,013,413
-

장기차입금(원화)
4,794,905
26,003,645
4,513,105
29,411,905

장기차입금(외화)
-
1,029,218
-
969,904

사채
99,945,218
299,203,524
239,907,693
159,744,331

합계
104,740,123
326,236,387
254,434,211
190,126,140

(2) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입금종류
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

외화단기차입금
KEB LA
SOFR 3M + 1.50
-
10,013,413

(3) 보고기간 종료일 현재 장기차입금 등의 상세 현황은 다음과 같습니다.

1) 원화장기차입금

(단위: 천원)

차입금 종류
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말
상환방법

유동
비유동
유동
비유동

가스안전기금(주1)
KB국민은행
2.25
255,600
729,100
223,000
784,800
3년거치 5년 분할상환

도시가스배관기금(주1)
KB국민은행
2.25
347,125
3,259,975
295,525
3,522,500
5년거치 10년 분할상환

천연가스시설자금(CNG)(주1)
KB국민은행
3.53
242,000
242,000
193,600
435,600
5년거치 10년 분할상환

도시가스배관기금
신한은행
2.25
146,800
1,137,700
146,800
1,247,800
5년거치 10년 분할상환

인천시기금
신한은행
1.80
685,000
2,719,000
464,000
3,172,000
3년거치 5년 분할상환

가스안전기금
하나은행
2.25
176,600
27,800
248,400
154,800
3년거치 5년 분할상환

도시가스배관기금
하나은행
2.25
2,941,780
17,888,070
2,941,780
20,094,405
5년거치 10년 분할상환

합계
4,794,905
26,003,645
4,513,105
29,411,905

(주1)
보고기간 종료일 현재 회사는 원화장기차입금과 관련하여 공급설비를 담보로 제공하고 있습니다(주석 11, 33 참고).

2) 외화장기차입금

(단위: 천원)

차입금종류
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

성공불융자(주1)
한국에너지공단
0.75, 1.75
-
1,029,218
-
969,904

(주1)
상기 성공불융자 1,029,218천원(USD 765,331, 전기말: 969,904천원(USD 765,331))은 관련 개발 사업(주석 36 참고)이 상업적으로 생산가능한 것으로 판명되는 경우에 한하여 상환하도록 되어 있습니다. 성공불융자와 관련하여 당분기말현재 백지수표 3매 (전기말: 백지수표: 3매)가 견질로 제공되어 있습니다(주석 33 참고).

3) 사채

(단위: 천원)

종목
발행일
상환일
이자율(%)
당분기말
전기말
이자지급 및상환방법

유동
비유동
유동
비유동

㈜삼천리 제20회 무기명식 이권부 무보증사채
2018-05-08
2023-05-08
2.89
-
-
100,000,000
-
만기 일시 상환

㈜삼천리 제21-1회 무기명식 이권부 무보증사채
2020-05-28
2023-05-28
1.51
-
-
140,000,000
-
만기 일시 상환

㈜삼천리 제21-2회 무기명식 이권부 무보증사채
2020-05-28
2025-05-28
1.68
-
60,000,000
-
60,000,000

만기 일시 상환

㈜삼천리 제22회 무기명식 이권부 무보증사채
2021-03-05
2024-03-05
1.27
100,000,000
-
-
100,000,000
만기 일시 상환

㈜삼천리 제23-1회 무기명식 이권부 무보증사채
2023-05-31
2025-05-31
4.23
-
90,000,000
-
-

만기 일시 상환

㈜삼천리 제23-2회 무기명식 이권부 무보증사채
2023-05-31
2026-05-31
4.27
-
150,000,000
-
-
만기 일시 상환

액면금액 합계
100,000,000
300,000,000
240,000,000
160,000,000

사채할인발행차금
(54,782)
(796,476)
(92,307)
(255,669)

사채 장부금액 합계
99,945,218
299,203,524
239,907,693
159,744,331

(4) 장기차입금과 사채의 상환계획

(단위: 천원)

종류
당분기말 잔액(액면금액)
상환금액

1년차상환('23.10.01~'24.09.30)
2년차상환('24.10.01~'25.09.30)
3년차상환('25.10.01~'26.09.30)
4년차상환('26.10.01~'27.09.30)
5년차이후('27.10.01~'28.09.30)
6년차이후('28.10.01~)

장기차입금
31,827,768
4,794,905
4,532,730
4,232,830
4,155,230
3,991,680
10,120,393

사채
400,000,000
100,000,000
150,000,000
150,000,000
-
-
-

이자
-
12,519,715
10,558,593
5,247,041
346,136
256,202
201,793

합계
431,827,768
117,314,620
165,091,323
159,479,871
4,501,366
4,247,882
10,322,186

17. 기타금융부채(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

임대보증금
367,438
2,000,000
381,999
2,000,000

미지급비용
2,082,683
103,372
2,595,119
89,309

예수보증금
10,101,372
-
10,129,448
-

금융보증부채
3,812,917
-
4,679,118
-

미지급배당금
9,541
-
9,541
-

합계
16,373,951
2,103,372
17,795,225
2,089,309

18. 기타부채

보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선수금
8,829,624
-
2,987,363
-

예수금
34,085,699
-
33,638,207
-

예수부가가치세
15,918,265
-
812,338
-

미지급종업원급여(주1)
4,698,134
-
5,195,793
-

계약부채(주2)
25,219,267
495,802,131
24,224,960
489,241,948

온실가스배출부채(주3)
-
-
254,761
-

합계
88,750,989
495,802,131
67,113,422
489,241,948

(주1)
종업원의 유급연차와 관련하여 발생한 미지급비용입니다.

(주2)
시설분담금 등과 관련된 계약부채입니다(주석 19 참고).

(주3)
온실가스배출권과 관련된부채입니다(주석 40 참고).

19. 계약부채

보고기간 종료일 현재 계약부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

공사부담금(주1)
57,605,742
58,088,319

시설분담금(주1)
463,415,655
455,378,589

합계
521,021,397
513,466,908

(주1)
자산취득에 사용할 목적으로 고객으로부터 수령하였으며, 추정 서비스기간(단, 관련 자산의 내용연수보다는 길지 않은 기간)에 걸쳐 수익으로 인식합니다.

20. 종업원급여부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

[순확정급여부채]

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
89,002,984
84,386,563

사외적립자산의 공정가치
(104,979,078)
(104,683,639)

국민연금전환금
(76,500)
(77,741)

소계
(16,052,594)
(20,374,817)

[기타종업원급여부채]

기타장기종업원급여채무 (주1)
4,712,201
4,336,177

(주1)
기타장기종업원급여채무는 장기근속자에게 지급하는 포상금 등입니다.

(2) 당분기 및 전분기의 순확정급여부채(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
합 계

기초
84,386,563
(104,683,639)
(20,297,076)

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
5,104,960
-
5,104,960

이자비용(이자수익)
3,071,950
(3,833,090)
(761,140)

소 계
8,176,910
(3,833,090)
4,343,820

제도에서 지급한 금액

지급액
(3,174,168)
3,151,330
(22,838)

타사전출자전출액
(386,321)
386,321
-

기말
89,002,984
(104,979,078)
(15,976,094)

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
합 계

기초
102,044,364
(103,289,844)
(1,245,480)

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
6,438,611
-
6,438,611

이자비용(이자수익)
1,878,942
(1,902,294)
(23,352)

소 계
8,317,553
(1,902,294)
6,415,259

제도에서 지급한 금액

지급액
(766,760)
766,895
135

타사전입자전입액
468,565
(468,565)
-

기말
110,063,722
(104,893,808)
5,169,914

당분기 총 비용 중 167,671원, 121,731천원 및 4,054,418천원(전분기: 240,879원, 221,935천원 및 5,952,445천원)은 각각 매출원가와 건설중인자산 및 판매비와관리비에 배분되어 있습니다.한편, 당분기 중 확정급여형 퇴직급여제도 외에 내부규정에 의해 발생한 퇴직위로금 등으로 발생한 금액은 156,100천원입니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

현금및현금등가물
38,682
22,796

구조화채무상품
69,927,137
65,659,417

기타
35,013,259
39,001,426

합계
104,979,078
104,683,639

위험 감소와 수익을 균형 있게 추구하여 사외적립자산을 운용하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다.

(4) 보고기간 종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

(단위: %)

구 분
당분기말
전기말

할인율
5.00
5.00

기대임금상승률
5.30
5.30

21. 자본금보고기간 종료일 현재 회사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

① 발행할 주식의 총수: 보통주
20,000,000주
20,000,000주

② 1주당 액면금액
5,000원
5,000원

③ 발행한 주식의 수: 보통주
4,055,025주
4,055,025주

④ 자본금
20,275,125
20,275,125

22. 기타불입자본

(1) 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

주식발행초과금
18,973,968
18,973,968

자기주식(주1)
(60,222,890)
(60,222,890)

기타자본잉여금
2,907,165
2,907,165

합계
(38,341,757)
(38,341,757)

(주1)
보고기간 종료일 현재 회사는 자사 주식의 가격안정을 위하여 자기주식 631,000주를매입하여 보유하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 기타불입자본의 변동내역은 없습니다.

23. 이익잉여금보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 세부내용 및 법령 등에 따라 이익배당이 제한되어 있는 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(1) 이익잉여금의 세부 내역

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

법정적립금:

이익준비금(주1)
13,060,000
13,060,000

임의적립금:

기업합리화적립금(주2)
2,051,000
2,051,000

재무구조개선적립금
3,260,000
3,260,000

배관투자적립금
10,500,000
10,500,000

재평가적립금(주3)
187,421,297
187,421,297

기타임의적립금
1,088,300,000
1,088,300,000

소계
1,291,532,297
1,291,532,297

미처분이익잉여금
154,000,617
71,247,118

합계
1,458,592,914
1,375,839,415

(주1)
회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

(주2)
회사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.

(주3)
과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
1,375,839,415
1,348,720,662

분기순이익
93,024,015
66,905,129

배당금
(10,272,075)
(10,272,075)

확정급여제도의 재측정요소
1,559
-

기말금액
1,458,592,914
1,405,353,716

(3) 배당금배당금 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

주식의 종류
보통주
보통주

총발행주식수
4,055,025주
4,055,025주

자기주식수
631,000주
631,000주

배당주식수
3,424,025주
3,424,025주

1주당 배당금(배당률)
3,000원(60%)
3,000원(60%)

배당금 합계
10,272,075
10,272,075

24. 수익

회사는 아래와 같은 주요 사업 계열에서 고객과의 계약을 통해 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

한 시점에 인식하는 수익

천연가스매출액
553,079,163
2,764,552,674
674,433,978
2,545,173,036

전력매출액
16,164,810
39,366,772
9,855,851
29,010,310

열매출액
5,179,920
16,940,148
3,605,100
13,128,385

REC매출액
698,587
1,850,075
1,813,103
2,797,799

기타상품매출액
14,908
34,623
18,053
42,587

한 시점에 인식하는 수익 소계
575,137,388
2,822,744,292
689,726,085
2,590,152,117

기간에 걸쳐 인식하는 수익

시설분담금수익
6,303,194
18,477,145
5,957,638
17,351,168

임대수입
554,024
1,673,558
401,285
1,008,654

기타
5,481
8,345
74,447
94,891

기간에 걸쳐 인식하는 수익 소계
6,862,699
20,159,048
6,433,370
18,454,713

합계
582,000,087
2,842,903,340
696,159,455
2,608,606,830

25. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

판매비와관리비
매출원가
합계
판매비와관리비
매출원가
합계

원재료의 사용액
-
45,089,176
45,089,176
-
39,298,796
39,298,796

상품판매액
-
2,471,504,122
2,471,504,122
-
2,266,473,449
2,266,473,449

재고자산의 변동
-
(116,125)
(116,125)
-
(301,596)
(301,596)

종업원급여
56,535,162
2,303,177
58,838,339
55,147,407
2,138,414
57,285,821

감가상각, 상각
58,394,078
6,207,373
64,601,451
57,332,686
6,206,158
63,538,844

지급수수료
65,916,601
371,684
66,288,285
63,283,114
262,744
63,545,858

복리후생비
13,716,411
528,829
14,245,240
13,571,633
462,455
14,034,088

계량기관리비
7,279,629
-
7,279,629
6,268,047
-
6,268,047

임차료
482,230
88,199
570,429
312,330
92,644
404,974

연구개발비
35,059
-
35,059
139,277
-
139,277

기타
19,970,320
1,189,630
21,159,950
18,602,199
1,859,361
20,461,560

영업비용의 합계(주1)
222,329,490
2,527,166,065
2,749,495,555
214,656,693
2,316,492,425
2,531,149,118

(주1)
영업비용은 포괄손익계산서상 판매비와관리비 및 매출원가의 합계액입니다.

26. 판매비 및 관리비

당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
16,834,958
52,126,508
16,965,984
48,358,821

퇴직급여
1,348,339
4,207,595
2,144,666
6,595,904

복리후생비
5,309,527
13,716,411
5,466,665
13,571,633

교육훈련비
94,817
344,999
202,254
405,979

여비교통비
269,575
699,080
110,370
354,205

통신비
527,181
1,601,957
487,428
1,455,575

수도광열비
211,263
603,097
205,604
523,217

세금과공과
(489,553)
7,559,208
(168,132)
6,856,039

지급수수료
20,846,181
65,916,601
21,249,179
63,283,114

임차료
176,702
482,230
126,286
312,330

대손상각비 환입
141,014
(1,804,868)
503,830
(110,797)

감가상각비
16,970,149
50,761,975
16,636,328
49,526,343

사용권자산상각비
1,815,220
5,521,315
1,947,211
5,643,956

무형자산상각비
684,966
2,035,439
674,817
2,086,315

수선비
1,134,157
3,762,396
1,353,724
3,430,240

사옥관리비
777,991
1,598,959
782,728
1,468,422

소모품비
544,372
1,321,245
214,810
715,558

차량유지비
306,677
843,509
357,410
916,388

도서인쇄비
7,195
35,102
7,920
46,483

보험료
188,134
551,648
224,689
697,101

접대비
179,448
499,919
237,266
528,477

광고선전비
759,311
2,595,480
376,442
1,561,096

계량기관리비
1,953,872
7,279,629
2,545,873
6,268,047

연구개발비
10,164
35,059
8,313
139,277

회의비
12,407
34,997
9,348
22,970

합계
70,614,067
222,329,490
72,671,013
214,656,693

27. 종업원급여당분기 및 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여(주1)
17,827,070
55,724,878
18,225,473
51,988,565

퇴직(연금)급여(주1,2)
1,447,940
4,506,399
2,303,549
7,072,551

합 계
19,275,010
60,231,277
20,529,022
59,061,116

(주1)
건설중인자산에 계상된 종업원급여, 퇴직급여가 포함된 금액입니다.

(주2)
퇴직연금운용기관 제도 외에서 지급한 퇴직위로금을 포함한 금액입니다(주석 20 참고).

28. 금융수익 및 금융비용

(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
1,946,849
7,101,825
2,711,679
7,311,356

- 현금및현금성자산
1,657,988
5,888,071
2,236,325
5,916,211

- 상각후원가측정금융자산
288,861
1,213,754
475,354
1,392,831

- 당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
-
2,314

외환변동이익
27,424
77,346
-
768,498

배당금수익
-
136
124,595
227,052

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
2,112,152
6,038,295
1,834,917
4,179,444

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
3,710,826
20,111,415
3,103,720
8,299,535

합계
7,797,251
33,329,017
7,774,911
20,785,885

(2) 당분기 및 전분기 중 자산과 부채의 범주별로 분석한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

현금및현금성자산
1,685,412
5,965,417
2,360,920
6,143,263

상각후원가측정금융자산
288,861
1,213,754
475,354
1,392,831

당기손익-공정가치측정금융자산
5,822,978
26,149,846
4,938,637
13,249,791

합계
7,797,251
33,329,017
7,774,911
20,785,885

(3) 당분기 및 전분기 중 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
3,805,473
9,362,597
2,623,032
7,599,632

- 단기차입금
26,715
376,375
206,104
324,947

- 장기차입금
180,518
569,435
179,498
502,182

- 사채
3,238,723
7,306,412
1,922,329
5,753,862

- 기타
359,517
1,110,375
315,101
1,018,641

외환변동손실
26,904
240,763
1,254,687
2,195,947

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
-
-
(79,389)
229,415

합계
3,832,377
9,603,360
3,798,330
10,024,994

(4) 당분기 및 전분기 중 자산과 부채의 범주별로 분석한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

상각후원가측정금융부채
3,832,377
9,603,360
3,877,719
9,795,579

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
(79,389)
229,415

합계
3,832,377
9,603,360
3,798,330
10,024,994

29. 기타수익 및 기타비용

당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익

유형자산처분이익
818
359,581
15,053
229,386

무형자산처분이익
-
-
-
36,545

사용권자산처분이익
648
1,551
2,963
2,963

계량기교체수입
1,483,675
2,917,467
895,421
2,295,633

잡이익
1,163,554
5,619,942
1,051,058
5,982,769

소계
2,648,695
8,898,541
1,964,495
8,547,296

기타비용

유형자산처분손실
208,180
289,807
1,433,299
1,787,929

투자부동산처분손실
-
941,941
-
-

사용권자산처분손실
108
108
-
-

기부금
211,094
406,450
11,853
273,525

계량기교체비용
1,483,675
2,917,467
895,421
2,295,633

잡손실
36,239
446,683
40,234
232,895

소계
1,939,296
5,002,456
2,380,807
4,589,982

30. 계속영업과 관련된 법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 23.1% 입니다. (전분기 : 24.2%) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기법인세비용
30,863,016
21,560,531

당기법인세부담액
30,505,948
22,911,676

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액
357,068
(1,351,145)

이연법인세비용
(2,857,503)
3,710,257

일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액
(2,859,062)
3,710,257

기타포괄손익으로 인식된 법인세
1,559
-

법인세비용
28,005,513
25,270,788

31. 주당이익

주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주순이익
13,016,470,001
93,024,014,691
3,570,940,922
66,905,129,003

가중평균유통보통주식수(주1)
3,424,025
3,424,025
3,424,025
3,424,025

기본및희석주당이익
3,802
27,168
1,043
19,540

(주1)
회사의 총 발행주식 중 자기주식 보유분을 차감 후 가중평균하여 산출됩니다.

당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 유통보통주식수를 산출하였습니다.회사는 보통주만 발행되었고, 희석성 잠재적보통주가 발행되어 있지 않아 기본주당이익과 희석주당이익이 동일합니다.

32. 특수관계자 거래(1) 보고기간말 종료일 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분
특수관계자의 명칭

종속기업
㈜삼천리이엔지, ㈜삼천리이에스, ㈜휴세스, 삼천리자산운용㈜, ㈜에스파워, ㈜에스퓨처스, ㈜삼천리인베스트먼트, SIM, a California Corporation, S.I.M JAPAN

관계기업
안산도시개발㈜, 경기그린에너지㈜, 인천연료전지㈜

종속기업의 종속기업
㈜삼천리모터스, ㈜청주그린에너지, ㈜신승에너지, Samchully L&C Corporation, SL&C Anaheim, LLC, SL&C Ontario, LLC, SL&C Palmdale, LLC, SL&C F&B, LLC, SL&C KSC Irvine, LLC

종속기업의 공동기업 및 관계기업
POKCHENG GROUP, 서남바이오에너지㈜, 비티에스 제1호 사모투자합자회사, 비티에스 제 2호 사모투자합자회사, ㈜펫포레스트, 신한-데브 헬스케어 투자조합 1호, 에스엘에너지솔루션㈜

기타 특수관계자
삼천리열처리㈜(주1), 금성개발㈜(주1), ㈜아폴로, ㈜아네모이 등

대규모기업집단 계열회사 등(주2)
㈜에스티인터내셔널, ㈜동해임산, ㈜찌레본파워홀딩스, ㈜찌레본에너지홀딩스, ㈜에너마인글로벌 등 삼천리 그룹집단 소속 계열회사

(주1)
삼천리열처리㈜ 및 금성개발㈜는 주요 경영진이 지배하고 있는 회사로 실질적인 관계를 고려하여 특수관계자로 분류하고 있습니다.

(주2)
㈜에스티인터내셔널 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 공시대상 기업집단 계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.

(주3)
당사의 직전 사업연도말 종속기업의 관계기업이었던 ㈜유에이치파워는 당분기 중 금융자산으로 재분류되어 관계기업에서 제외되었습니다.

(주4)
당기 중 ㈜삼천리인베스트먼트, S.I.M JAPAN, SL&C F&B, LLC, SL&C KSC Irvine, LLC, 에스엘에너지솔루션㈜ 신규설립으로 인하여 특수관계자 범위에 포함되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
매출
유형자산매각
잡이익 등
배당금수익
매입
유형자산 취득
사용권자산취득
이자비용
지급수수료 등

종속기업
㈜삼천리이엔지
9,754,542
-
174,170
-
-
16,225,157
257,620
4,793
9,291,292

㈜삼천리이에스
245,048
-
221,113
-
1,399,970
-
-
-
165,408

㈜휴세스
33,132
-
12,492
-
-
-
-
-
-

삼천리자산운용㈜
119,599
-
4,500
-
-
-
-
-
-

㈜에스파워
1,851,495
-
813,800
-
-
-
-
-
2,000

㈜삼천리인베스트먼트
11,925
-
-
-
-
-
-
-
-

관계기업
안산도시개발㈜
2,536,568
-
-
-
-
-
-
-
-

경기그린에너지㈜
51,062,637
-
-
-
-
-
-
-
-

인천연료전지㈜
52,334,102
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜펫포레스트
-
-
-
-
-
-

-

-

-

종속기업의 종속기업
㈜삼천리모터스
921,166
-
101,538
-
-
-
-
-
20,308

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
매출
유형자산매각
잡이익 등
배당금수익
매입
유형자산 취득
사용권자산취득
이자비용
지급수수료 등

종속기업
㈜삼천리이엔지
10,889,578
-
135,116
-
-
10,447,924
131,536
2,338
11,154,380

㈜삼천리이에스
346,725
-
177,454
-
806,385
34,000
-
-
318,082

㈜휴세스
11,862
-
23,086
-
-
-
-
-
-

삼천리자산운용㈜
97,966
-
6,455
-
-
-
-
-
-

㈜에스파워
2,537,554
-
1,243,141
-
-
-
-
-
1,228

관계기업
안산도시개발㈜
14,573,708
-
12,653
767,462
-
-
-
-
-

경기그린에너지㈜
59,518,609
-
-
-
-
-
-
-
-

인천연료전지㈜
52,613,350
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜펫포레스트
-
36,364
-
-
-
-
-
-
-

종속기업의 종속기업
㈜삼천리모터스
89,685
-
114,641
-
-
-

-

-

15,673

(3) 보고기간 종료일 현재 주요 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
회사의 명칭
채권
채무

매출채권 등
미수금
임차보증금
미지급금
임대보증금
리스부채

종속기업
㈜삼천리이엔지
898,296
5,631
154,500
3,561,800
45,803
108,603

㈜삼천리이에스
-
1,883
-
229,662
174,451
-

㈜휴세스
482
1,385
-
-
-
-

삼천리자산운용㈜
-
-
-
-
87,185
-

㈜에스파워
1,025,585
3,610,429
-
-
-
-

㈜삼천리인베스트먼트
-
-
-
-
-
-

관계기업
안산도시개발㈜
137,244
-
-
-
-
-

경기그린에너지㈜
4,881,081
-
-
-
-
-

인천연료전지㈜
4,565,030
-
-
-
-
-

종속기업의 종속기업
㈜삼천리모터스
9,822
191,991
-
-
2,000,000
-

SL&C Anaheim, LLC
-
31,065
-
-
-
-

SL&C Palmdale, LLC
-
70,602
-
-
-
-

(전기말)
(단위: 천원)

구분
회사의 명칭
채권
채무

매출채권 등
미수금
임차보증금
미지급금
임대보증금
리스부채

종속기업
㈜삼천리이엔지
1,838,572
5,950
154,500
5,932,585
60,364
109,803

㈜삼천리이에스
-
1,903
-
435,794
174,451
-

㈜휴세스
442,647
1,044
-
-
-
-

삼천리자산운용㈜
-
-
-
-
87,185
-

㈜에스파워
690,062
238
-
-
-
-

관계기업
안산도시개발㈜
2,009,026
-
-
-
-
-

경기그린에너지㈜
10,638,424
-
-
-
-
-

인천연료전지㈜
9,234,814
-
-
-
-
-

종속기업의 종속기업
㈜삼천리모터스
16,558
63,876
-
-
2,000,000
-

1) 회사는 당분기말 및 전기말 현재 상기 특수관계자 채권에 대해, 각각 56,658천원 및 130,573천원의 손실충당금을 인식하고 있으며, 당분기 및 전분기 현재 인식한 손실충당금전입(환입)액은 각각 (73,916)천원 및 28,581천원입니다.2) 당기 종속회사 ㈜삼천리이엔지와 체결한 1년간 사무실 리스계약에 따라 인식한 사용권자산은 257,620천원(전분기: 131,536천원)과 리스부채는 108,603천원(전분기: 109,803천원)이며, 리스부채의 상환금액은 당기 197,960천원(전분기: 199,510천원), 이자비용은 당기 4,793천원(전기: 2,338천원)입니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자에 대한 대여 거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구분
기초
대여
상환
기말

㈜에스파워 단기대여금
-
50,000,000
-
50,000,000

종업원 대여금
9,748,668
1,381,000
(1,525,961)
9,603,707

(전분기)
(단위: 천원)

구분
기초
대여
상환
기말

종업원 대여금
7,218,941
3,349,000
(1,221,817)
9,346,124

회사는 임직원에게 연 3%의 이자율로 장ㆍ단기대여금을 제공하고 있습니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
거래상대방
거래내역
당분기
전분기

출자
㈜에스퓨처스
현금
-
10,000,000

출자
삼천리자산운용㈜
현금
14,000,000
-

출자
㈜삼천리인베스트먼트
현금
30,000,000
-

출자
S.I.M JAPAN
현금
900,190
-

(6) 보고기간말 종료일 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보제공의 내역은다음과 같습니다.

수령자
제공대상 금융기관 등
종류
기간
목적
보증의 내용

㈜청주그린에너지
KDB산업은행
자금보충약정
2020.09.15 ~ 의무해지 요건 충족시(대출만기: 2035.09.28)
한국산업은행으로부터의타인자본 조달
㈜청주그린에너지, ㈜신승에너지의 타인자본 조달과 관련하여 자금보충이행사유가 발생하는 경우 자금보충 의무(1차 자금보충: ㈜삼천리이에스)

㈜신승에너지

㈜서남바이오에너지
신한은행,KB자산운용
건설운영이행보증
2014.02.26 ~ 의무해지요건 충족시
신한은행, KB자산운용과㈜삼천리이에스와의 건설 및 운영 의무이행 보증
서남바이오에너지㈜의 PF대출과 관련하여건설 및 운영계약에 따른 제반 의무에 대한2차 보증(1차 보증: ㈜삼천리이에스)

㈜휴세스
KB국민은행 등
자금보충약정
2020.04.24 ~ 의무해지요건 충족시(㈜휴세스 타인자본 조달 상환시까지)
KB국민은행 등으로부터의타인자본 조달
㈜휴세스의 타인자본 조달과 관련하여 자금보충이행사유가 발생하는 경우 자금 보충 의무

주식담보제공
㈜휴세스의 타인자본 조달과 관련하여 대출약정서 질권자들인 새마을금고연합회, 신한생명보험 및 정책자금대출기관 질권자인 KB국민은행에 회사의 ㈜휴세스 보유주식을 질권설정

㈜에스파워

미래에셋증권 등
회사채 관련지급보증
2020.02.12 ~ 원리금 최종 상환시(대출만기: 2030.02.12)
회사채 발행을 통한 타인자본 조달
회사채 액면금액 3,200억원에 대한 원리금

SL&C Anaheim, LLC.
KB국민은행 뉴욕지점
Stand by L/C 지급보증
2022.12.21 ~ 2023.12.21
KB국민은행 뉴욕지점으로부터의 타인자본 조달
보증한도금액: USD 11,000,000

SL&C Palmdale, LLC.
KB국민은행 뉴욕지점
Stand by L/C 지급보증
2023.05.31 ~ 2024.06.14
KB국민은행 뉴욕지점으로부터의 타인자본 조달
보증한도금액: USD 25,000,000

경기그린에너지㈜
KDB산업은행 등
주식담보제공
2013.05.10 ~ 의무해지요건 충족시(경기그린에너지㈜ 타인자본 조달 상환시까지)
KDB산업은행 등으로부터의 타인자본 조달
㈜삼천리 및 전체 출자자가 보유중인 경기그린에너지㈜ 주식 전부 근질권 설정(한도: 327,080,000천원)

㈜삼천리모터스
NH농협은행
일반자금대출지급보증
2022.12.10 ~ 2023.12.10
NH농협은행으로부터의 타인자본 조달
보증한도금액: 120억원

시설자금대출지급보증
2021.07.29 ~ 2024.07.10
NH농협은행으로부터의 타인자본 조달
보증한도금액: 120억원

신한은행
시설자금대출지급보증
2023.08.10 ~ 2024.08.10
NH농협은행으로부터의 타인자본 조달
보증한도금액: 120억원

하이투자증권
기업어음증권 권면보증
2023.03.31 ~ 2024.03.29
하이투자증권으로부터의타인자본 조달
기업어음증권 액면금액 : 100억원

인천연료전지㈜

KB국민은행 등

주식담보제공

2020.3.20 ~ 의무해지요건 충족시(인천연료전지㈜ 타인자본 조달 상환시까지)
KB국민은행 등으로부터의 타인자본 조달
인천연료전지㈜의 타인자본 조달과 관련하여 대출약정서 질권자인 KB국민은행 외4개금융기관에 ㈜삼천리 및 전체 출자자가 보유중인 인천연료전지㈜ 보유주식을 질권설정(한도: 276,960,000천원)

(7) 보고기간 종료일 현재 회사는 공사계약 이행보증과 관련하여 ㈜삼천리이엔지로부터 백지수표 7매를 견질로 제공받고 있습니다.

(8) 회사는 등기이사 및 회사 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원(비상임이사 포함)을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

장단기종업원급여
1,637,080
6,260,407
2,329,933
6,492,685

퇴직급여
182,351
707,054
262,121
767,603

합계
1,819,431
6,967,461
2,592,054
7,260,288

33. 담보제공자산(특수관계자와 관련된 담보제공자산은 제외)보고기간 종료일 현재 회사의 차입금 또는 타인을 위하여 제공하고 있거나 타인으로부터 제공받은 담보의 내용은 다음과 같습니다(특수관계자와 관련된 담보내용은 주석 32 참고).

(1) 회사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 회사의 자산보고기간 종료일 현재 회사의 장기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 회사의 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산
담보제공이유
장부금액
담보권자
당분기말
전기말

담보설정금액
차입금액
담보설정금액
차입금액

공급설비(견질담보)
장기차입금 담보
-
KB국민은행
2,520,700
5,075,800
2,520,700
5,455,025

(2) 보고기간 종료일 현재 회사의 차입금 등과 관련하여 특수관계 없는 제3자로부터 제공받은 담보 및 보증은 없습니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계 없는 제3자의 차입금 등을 위하여 담보로 제공한 회사의 자산은 없습니다.(4) 보고기간 종료일 현재 한국에너지공단에 대한 성공불융자와 관련하여 백지수표 3매(전기말: 백지수표 3매)를 견질로 제공하고 있습니다(주석 16 참고).

34. 우발채무와 주요 약정사항

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: USD, 원화단위: 천원)

계약처
약정내역
당분기말
전기말

개별한도금액
실행금액
개별한도금액
실행금액

신한은행
당좌차월
5,000,000
-
5,000,000
-

어음거래약정
35,000,000
-
35,000,000
-

하나은행
당좌차월
5,000,000
-
5,000,000
-

KB국민은행
당좌차월
3,000,000
-
3,000,000
-

NH농협은행
당좌차월
5,000,000
-
5,000,000
-

Bank of Hope
현지대출 지급보증
-
-
USD 1,000,000
-

KB국민은행 뉴욕지점
Stand by L/C 지급보증
USD 11,000,000
USD 11,000,000
USD 11,000,000
USD 11,000,000

KB국민은행 뉴욕지점
Stand by L/C 지급보증
USD 25,000,000
USD 25,000,000
USD 25,000,000
USD 25,000,000

서울보증보험
이행보증 전 종목, 납세 인허가 보증(주1)
13,000,000
8,884,185
10,000,000
7,203,986

KB국민은행
대출 연대보증
-
-
4,400,000
3,000,000

NH농협은행
대출 연대보증(주2)
24,000,000
10,000,000
36,000,000
21,000,000

신한은행
대출 연대보증(주2)
12,000,000
10,000,000
-
-

하이투자증권
기업어음증권 권면보증(주2)
10,000,000
10,000,000
-
-

미래에셋증권 외
회사채 연대보증(주3)
320,000,000
320,000,000
500,000,000
500,000,000

(주1)
당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 예금이 담보로 설정(주석 4 참고)되어 있으며, 보험가입금액은 9,662,558천원 및 8,951,254천원입니다.

(주2)
연결대상 종속기업인 ㈜삼천리이엔지의 종속기업인 ㈜삼천리모터스의 자금대출금액 30,000,000천원의 원리금에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다.

(주3)
연결대상 종속기업인 ㈜에스파워가 발행한 액면금액 320,000,000천원의 회사채의 원리금에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다.

(2) 회사는 30개 고객센터와 안전관리 위탁운영계약을 체결하여, 해당 지역의 고객관리, 안전관리, 검침 및 체납관리 등을 수행하도록 하고 이에 대하여 일정률의 대행수수료를 지불하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 회사가 국내에서 피고로 계류중인 소송사건은 2건으로 소송금액은 약 76,751천원입니다. 회사의 경영진은 동 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 회사가 보유중인 ㈜에스파워 주식은 상업운전개시일로부터 10년간 한국남동발전㈜이 우선양수할 수 있는 권리를 가지고 있으며 제3자에 대한 양도는 금지되어 있습니다.

35. 현금흐름표

(1) 회사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 현금및현금성자산은 현금, 은행 예치금을 포함하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

현금 및 은행예치금
147,655,923
279,284,990

(2) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과목
당분기
전분기

분기순이익
93,024,015
66,905,129

손익항목의 조정:

퇴직급여
4,343,819
6,415,259

장기종업원급여
376,024
364,603

감가상각비
56,682,033
55,413,492

사용권자산상각비
5,521,315
5,643,956

투자부동산상각비
280,758
311,844

무형자산상각비
2,040,520
2,094,811

손실충당금 재측정
(1,804,868)
(110,797)

금융비용
9,427,544
10,024,994

법인세비용
28,005,513
25,270,788

유형자산처분이익
(359,581)
(229,386)

유형자산처분손실
289,807
1,787,929

무형자산처분이익
-
(36,545)

사용권자산처분이익
(1,551)
(2,963)

사용권자산처분손실
108
-

투자부동산처분손실
941,941
-

시설분담금수익
(18,477,145)
(17,351,168)

금융수익
(33,288,176)
(20,751,272)

소계
53,978,061
68,845,545

영업활동으로 인한 자산부채의 변동:

기타금융자산의 감소
150
-

매출채권의 감소
523,908,733
162,837,456

기타채권의 감소
(51,662,762)
1,704,888

재고자산의 증가
(431,990)
(185,341)

리스채권의 감소
369,569
334,852

기타유동자산의 감소(증가)
(1,181,310)
2,062,210

매입채무의 감소
(700,343,221)
(110,736,344)

기타채무의 증가
183,327
5,442,491

과목
당분기
전분기

기타금융부채의 증가(감소)
(637,857)
1,404,964

기타유동부채의 증가
20,643,259
15,906,301

임대보증금의 감소
(14,561)
(7,085)

사외적립자산의 감소
3,151,331
766,895

퇴직금지급액
(3,174,168)
(766,760)

국민연금전환금의 감소
1,242
-

기타비유동부채의 증가
26,031,635
38,735,279

소계
(183,156,623)
117,499,806

영업활동으로 창출된 현금
(36,154,547)
253,250,480

(3) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

건설중인자산의 유형자산 대체
43,430,720
55,004,562

건설중인자산의 무형자산 대체
705,385
465,320

건설중인자산의 투자부동산 대체
-
10,141,939

장기차입금의 유동성 대체
3,544,260
3,378,860

사채의 유동성 대체
99,850,208
239,762,023

투자부동산의 유형자산 대체
464,174
653,682

유형자산취득관련 미지급금 변동액
(11,033,616)
(17,983,841)

유형자산취득관련 미지급비용 변동액
57,551
(111,632)

리스채권의 인식
423,611
437,044

리스채권의 유동성 대체
434,591
445,419

사용권자산의 인식
2,503,247
6,629,941

리스부채의 인식
2,926,858
7,066,985

리스부채의 유동성 대체
6,020,243
5,141,451

금융보증부채의 변동
(862,205)
(1,194,000)

종업원대여금의 유동성 대체
977,977
939,411

(4) 당분기 및 전분기의 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분

기초

현금흐름

비현금 변동

기말

상각

유동성대체

기타

단기차입금
10,013,413
(10,185,563)
-
-
172,150
-

유동성장기차입금
4,513,105
(3,262,460)
-
3,544,260
-
4,794,905

장기차입금
30,381,809
136,000
-
(3,544,260)
59,314
27,032,863

유동사채
239,907,693
(240,000,000)
187,317
99,850,208
-
99,945,218

비유동사채
159,744,331
239,170,036
139,365
(99,850,208)
-
299,203,524

유동리스부채
8,107,622
(4,987,380)
-
6,020,243
837,499
9,977,984

비유동리스부채
44,019,089
-
-
(6,020,243)
2,089,359
40,088,205

재무활동으로부터의 총부채

496,687,062
(19,129,366)
326,682
-
3,158,322
481,042,699

(전분기)
(단위: 천원)

구 분

기초

현금흐름

비현금 변동

기말

상각

유동성대체

기타

단기차입금
9,367,080
-
-
-
1,969,813
11,336,893

유동성장기차입금
4,192,155
(3,077,585)
-
3,378,860
-
4,493,430

장기차입금
33,845,310
-
-
(3,378,860)
190,797
30,657,247

유동사채
-
-
85,687
239,762,023
-
239,847,710

비유동사채
399,247,487
-
216,269
(239,762,023)
-
159,701,733

유동리스부채
7,444,541
(5,133,217)
-
5,141,451
1,913,526
9,366,301

비유동리스부채
40,662,679
-
-
(5,141,451)
5,153,459
40,674,687

재무활동으로부터의 총부채

494,759,252
(8,210,802)
301,956
-
9,227,595
496,078,001

36. 합작투자회사는 한국에너지공단을 포함한 컨소시엄을 구성하여 해외석유가스 개발사업에 투자하고 있으며, 해외석유가스 개발사업(서페르가나/취나바드 광구의 탐사 관련)에 대출한도 USD 47,947,228의 유전개발사업자금 대여계약을 체결하였으며, 동 계약에 따라 실행된 대여금을 유전개발대여금으로 계상하였으나 전기말 이전 전액 손상인식되어 당분기말 기준 장부가액은 없습니다.

37. 재무위험관리(1) 자본위험관리 회사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, %)

구분
당분기말
전기말

부채
1,569,403,413
2,246,401,482

자본
1,440,526,281
1,357,772,783

부채비율
109%
165%

(2) 보고기간 종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(금융자산)

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치 측정금융자산
상각후원가 측정금융자산
합계

유동기타금융자산
611,127,691
1,432,304
612,559,995

비유동기타금융자산
26,806,406
2,133,320
28,939,726

유동매출채권
-
231,382,788
231,382,788

유동기타채권
-
109,026,347
109,026,347

비유동기타채권
-
10,901,025
10,901,025

합계
637,934,097
354,875,784
992,809,881

(전기말)
(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치 측정금융자산
상각후원가 측정금융자산
합계

유동기타금융자산
661,488,659
1,805,577
663,294,236

비유동기타금융자산
53,038,949
2,607,784
55,646,733

유동매출채권
-
753,486,653
753,486,653

유동기타채권
-
7,521,845
7,521,845

비유동기타채권
-
11,883,782
11,883,782

합계
714,527,608
777,305,641
1,491,833,249

(금융부채)

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가 측정금융부채
합계

매입채무
-
352,331,642
352,331,642

기타채무
-
20,182,627
20,182,627

단기차입금
-
4,794,905
4,794,905

장기차입금
-
27,032,863
27,032,863

유동사채
-
99,945,218
99,945,218

비유동사채
-
299,203,524
299,203,524

유동기타금융부채
-
16,373,951
16,373,951

비유동기타금융부채
-
2,103,372
2,103,372

합계
-
821,968,102
821,968,102

(전기말)
(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가 측정금융부채
합계

매입채무
-
1,052,674,863
1,052,674,863

기타채무
-
31,032,917
31,032,917

단기차입금
-
14,526,518
14,526,518

장기차입금
-
30,381,809
30,381,809

유동사채
-
239,907,693
239,907,693

비유동사채
-
159,744,331
159,744,331

유동기타금융부채(주1)
-
25,902,847
25,902,847

비유동기타금융부채(주1)
-
46,108,398
46,108,398

합계
-
1,600,279,376
1,600,279,376

(주1)
리스부채가 포함된 금액입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(금융자산)

(당분기)
(단위: 천원)

금융자산
현금및현금성자산
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가 측정금융자산
합계

평가/처분손익(당기손익)
-
26,149,710
-
26,149,710

이자수익
5,888,071
-
1,213,754
7,101,825

배당금수익
-
136
-
136

환율변동손익
77,346
-
-
77,346

(전분기)
(단위: 천원)

금융자산
현금및현금성자산
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가 측정금융자산
합계

평가/처분손익(당기손익)
-
12,249,564
-
12,249,564

이자수익
5,916,211
2,314
1,392,831
7,311,356

배당금수익
-
768,498
-
768,498

환율변동손익
227,052
-
-
227,052

(금융부채)

(당분기)
(단위: 천원)

금융부채
상각후원가측정금융부채
합계

이자비용
(8,252,222)
(8,252,222)

환율변동손익
(240,763)
(240,763)

(전분기)
(단위: 천원)

금융부채
상각후원가측정금융부채
합계

이자비용
(7,599,632)
(7,599,632)

환율변동손익
(2,195,947)
(2,195,947)

(4) 금융위험관리

1) 금융위험관리목적회사는 경영활동과 관련하여 시장위험(외환위험,이자율위험,가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 목적으로 하고 있습니다.전기말 이후 회사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

2) 시장위험

가. 외환위험관리 외환위험은 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등 거래와 자산, 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 회사는 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원, 외화 각1단위)

통화
자산(주1)
부채(주1)

외화 금액
원화 금액
외화 금액
원화 금액

USD
873,493
1,174,673
765,331
1,029,218

HKD
21,091
3,627
-
-

(주1)
외화자산은 외화현금및현금성자산이며, 외화부채는 외화차입금입니다.

(전기말)
(단위: 천원, 외화 각1단위)

통화
자산(주1)
부채(주1)

외화 금액
원화 금액
외화 금액
원화 금액

USD
1,006,289
1,275,270
8,666,706
10,983,317

HKD
21,088
3,428
-
-

(주1)
외화자산은 외화현금및현금성자산이며, 외화부채는 외화차입금입니다.

ㄱ. 외화민감도 분석회사는 주로 미국의 통화(USD)에 노출되어 있습니다.아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적으로 발생가능한 변동에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간 종료일에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 민감도분석은 외부대출 뿐만 아니라 대출이 대여자나 차입자의 통화가 아닌 통화로 표시되어 있는 경우에는 회사의 해외사업장에 대한 대출도 포함하고 있습니다. 아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 원화가 10% 강세인 경우 당기손익 및 기타 자본항목의 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대하여 원화가 10% 약세인 경우 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 당기손익 및 기타 자본항목의 감소를 나타냅니다.

(단위: 천원)

통화
당분기말
전기말

10% 증가시
10% 감소시
10% 증가시
10% 감소시

USD
14,546
(14,546)
(970,805)
970,805

HKD
363
(363)
343
(343)

(주1)
상기 표는 당기손익에 미치는 영향이며, 기타자본항목에 미치는 영향은 없습니다.

나. 이자율위험관리

이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.

회사는 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화함으로써 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 이자율변동위험에 대한 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

고정금리
변동금리
고정금리
변동금리

이자부금융자산
270,111,402
421,360,975
552,490,385
166,105,286

이자부금융부채
400,000,000
31,827,768
400,000,000
44,908,327

보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 금융자산 및 부채의 이자율이 100bp 변동시, 이자율변동이 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

100bp상승시
100bp하락시
100bp상승시
100bp하락시

세전순이익(손실)
3,895,332
(3,895,332)
1,211,970
(1,211,970)

다. 기타 가격위험요소 회사는 당기손익-공정가치 측정 자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 공정가치로 평가하는 당기손익-공정가치 측정 자산은 637,934,097천원(전기말: 714,527,608천원)으로 다른 변수가 일정하다면 해당 금융자산의 가격이 10% 증가 및 감소할 경우, 당분기 당기손익-공정가치 측정 자산이 손익에 미치는 영향은 63,793,410천원(전분기: 65,156,144천원)입니다.3) 신용위험관리

회사의 신용위험에 대한 최대노출액 및 기대신용손실을 산정하기 위해 이용된 측정기준은 아래 나. 에서 설명하고 있습니다.신용위험을 최소화하기 위한 목적으로 회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용등급정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 회사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 회사의신용위험 노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며, 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.또한, 연체채권을 회수하기 위한 사후관리를 취하기 위한 신용승인 및 기타의 검토절차가 마련되어 있습니다. 이와 더불어 회수불가능액에 대해 적절한 손실충당금을 인식하기 위하여 당분기말 현재의 매출채권 및 채무상품의 회수가능액을 개별기준으로검토하고 있습니다.

당분기말 현재의 매출채권은 소액의 다수 거래처로 분포되어 있으며, 회사는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 거래상대방에 대한 신용위험 집중도는 당기 중 어떠한 시점에서도 총 화폐성자산의 5%를 초과하지 않았습니다. 고객층이 서로 관련되어 있지 않기 때문에, 신용위험은 제한적입니다.이와 더불어 회사는 은행에 제공하고 있는 금융보증과 관련하여 신용위험에 노출되어 있습니다. 이와 관련된 회사의 최대노출액은 보증이 청구되었을 때 회사가 지급해야 하는 최대금액입니다. 가. 보유하고 있는 담보 및 그 밖의 신용보강회사는 천연가스 공급매출과 관련된 금융자산과 관련한 신용위험을 관리하기 위한 담보나 그 밖의 신용보강을 제공받고 있으며, 회사는 채무자의 채무불이행 없이 담보를 매각하거나 재담보로 제공할 수 없습니다. 매출채권에 대해 보유하고 있는 담보의질의 유의적인 변경은 없었으며, 이러한 담보 평가 결과로 인해 회사는 일부 매출채권에 대한 손실충당금을 인식하지 아니하였습니다.나. 회사의 신용위험에 대한 노출액신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 회사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다.

당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 회사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다.

신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

당분기말 현재 회사는 SL&C Anaheim, LLC.에 USD 11,000,000, SL&C Palmdale, LLC에 USD 25,000,000, ㈜삼천리모터스에 46,000,000천원의 지급보증을 제공하고 있습니다.당분기말 현재 회사는 ㈜에스파워의 액면가 320,000,000천원의 회사채에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(외화단위: USD, 원화단위: 천원)

구분
통화
당분기말
전기말

금융보증계약
USD
36,000,000
36,000,000

금융보증계약
KRW
366,000,000
540,400,000

(주1) 회사는 특수관계자에게 자금보충의무 등을 제공하고 있습니다(주석 32 참고).

신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약 및 대출약정을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.

4) 유동성 위험

유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다.

가. 유동성 및 이자율위험 관련 내역다음 표는 회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금의 현금흐름만 포

함하고 있습니다.

(당분기말)
(원화단위: 천원, 외화단위: USD)

구분
1년 미만
1년 ~ 2년
2년 ~ 5년
5년 초과
합계

매입채무및기타채무
372,514,269
-
-
-
372,514,269

장단기차입금
5,455,620
5,070,198
13,420,868
10,322,185
34,268,871

사채
111,859,000
160,021,125
154,808,250
-
426,688,375

기타금융부채
12,561,034
-
-
2,103,372
14,664,406

리스부채
10,119,639
7,679,817
17,855,487
22,759,485
58,414,428

금융보증계약(KRW)
366,000,000
-
-
-
366,000,000

금융보증계약(USD)
36,000,000
-
-
-
36,000,000

합계(KRW)
878,509,562
172,771,140
186,084,605
35,185,042
1,272,550,349

합계(USD)
36,000,000
-
-
-
36,000,000

(전기말)
(원화단위: 천원, 외화단위: USD)

구분
1년 미만
1년 ~ 2년
2년 ~ 5년
5년 초과
합계

매입채무및기타채무
1,083,707,780
-
-
-
1,083,707,780

장단기차입금
14,526,518
4,654,805
12,785,140
12,941,864
44,908,327

사채
240,000,000
100,000,000
60,000,000
-
400,000,000

기타금융부채(주1)
21,348,595
7,560,811
18,998,620
30,164,939
78,072,965

금융보증계약(KRW)
540,400,000
-
-
-
540,400,000

금융보증계약(USD)
36,000,000
-
-
-
36,000,000

합계(KRW)
1,899,982,893
112,215,616
91,783,760
43,106,803
2,147,089,072

합계(USD)
36,000,000
-
-
-
36,000,000

(주1)
리스부채가 포함된 금액입니다.

금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 회사가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. 당분기말 현재의 예측에 근거하여 회사는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다 지급하지 않을 가능성이더 높다고 판단하고 있습니다. 그러나 피보증인이 보유하고 있는 금융채권에 신용손실이 발생할 가능성에 의하여 피보증인이 보증계약상 당사에 지급을 청구할 확률이 변동할 수 있기 때문에 상기 추정은 변동될 수 있습니다.

38. 금융상품의 공정가치정상거래시장에서 거래되는 금융상품(당기손익-공정가치측정금융자산 등)의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다.정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.

매출채권 및 기타채권, 매입채무 및 기타채무, 기타의 금융상품의 경우, 상각후원가로 측정하고 있으며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

(1) 금융자산의 범주별 분류 및 공정가치

성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.

공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1,2 또는 3으로 분류합니다.

ㆍ
수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

ㆍ
수준2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액

ㆍ
수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액(관측가능하지 않은 투입변수)

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현 재가치로 계산

- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용- 매출채권 및 기타채권, 매입채무 및 기타채무, 기타의 금융상품의 경우, 상각후원 가로 측정, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정

(2) 상기 공정가치 서열체계에 따른 금융상품의 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당기손익-공정가치측정금융자산

수익증권 등
-
565,114,331
-
565,114,331

채권상품 등
-
66,090,455
-
66,090,455

지분증권
-
-
6,627,018
6,627,018

합계
-
631,204,786
6,627,018
637,831,804

(전기말)
(단위: 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당기손익-공정가치측정금융자산

수익증권 등
-
590,988,787
-
590,988,787

채권상품 등
-
116,512,701
-
116,512,701

지분증권
-
-
6,958,227
6,958,227

합계
-
707,501,488
6,958,227
714,459,715

경영진은 상기 사항을 제외하고는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(3) 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.회사는 공정가치 서열체계에서 '수준 2'로 분류되는 회사채, 국공채, 금융채 등에 대하여 미래현금흐름을 적정이자율로 할인하는 현재가치법을 사용하고 있습니다.보고기간종료일 현재 '수준 3'으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 가치평가 기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
공정가치
가치평가기법
'수준 3' 투입변수
투입변수 범위(가중평균)

당기손익-공정가치측정금융자산

SAMCHULLY MIDSTREAM 1 LLC
6,627,018
현금흐름할인법,상대가치평가법(EXIT가정)
자기자본비용
8.7 ~ 15.7 (11.85%)

EV/EBITDA
3.8 ~ 33.0 (7.6배)

(4) '수준 3에 해당하는 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융자산
당분기
전분기

기초
6,958,227
6,903,106

증감
(296,808)
(529,052)

당기손익으로 인식된 손익
-
-

기타
(34,401)
-

기말
6,627,018
6,374,054

(5) '수준 3'으로 분류된 금융상품의 투입변수 변동에 따른 손익효과 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
유리한 변동
불리한 변동

당기손익
자본
당기손익
자본

당기손익-공정가치측정금융자산
869,813
-
(870,126)
-

(주1)
지분증권의 주요 관측불가능한 투입변수인 자기자본비용(10.85%~12.85%)과 청산시 상대가치(EV/EBITDA 6.6배~8.6배) 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(6) 보고기간 종료일 현재 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정되는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정 금융자산

시장성 없는 지분증권
102,294
67,892

39. 온실가스 배출권과 배출부채

(1) 당분기말 현재 3차 계획기간(2021년~2025년)의 이행연도별로 무상할당받을 배출권의 수량은 다음과 같습니다.

(단위: tCO2-eq)

이행연도

무상할당 배출권

2021년분
53,117

2022년분
53,935

2023년분
47,963

2024년분
14,390

2025년분
14,390

합계
183,795

(2) 당분기 중 배출권 수량 및 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: tCO2-eq, 천원)

구분
2020년분
2021년분
2022년분
2023년분
2024년분
2025년분
합 계

수량

장부금액

수량

장부금액

수량

장부금액

수량

장부금액

수량

장부금액

수량

장부금액

수량
장부금액

기초
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

무상할당
47,653
-
53,117
-
53,935
-
47,963
-
14,390
-
14,390
-
231,448
-

매입
1,800
32,340
21,785
471,507
29,593
357,152
21,836
195,946
-
-
-
-
75,014
1,056,945

매각
-
-
-
-
(2,207)
(18,040)
-
-
-
-
-
-
(2,207)
(18,040)

정부제출
(54,995)
(32,340)
(73,196)
(366,689)
(74,658)
(292,770)
-
-
-
-
-
-
(202,849)
(691,799)

이월
5,542
-
(1,706)
(104,818)
(6,663)
(46,342)
12,827
151,160
-
-
-
-
10,000
-

기말
-
-
-
-
-
-
82,626
347,106
14,390
-
14,390
-
111,406
347,106

한편, 당분기말 현재 담보로 제공한 배출권은 없으며, 당분기 중 배출된 온실가스 추정량은 75,199tCO2-eq입니다.

(3) 당분기 중 배출부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
기초
증가
감소
기말

배출부채
254,760
-
254,760
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당정책당사는 주주총회의 결의를 통하여 당기순이익의 일정부분을 주주에게 배당금으로 지급하는 주주환원 경영을 시행하고 있습니다. 현금배당 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 소요 재원과 경영실적 및 유가증권시장과 동종업종 평균 배당성향 등을 감안하여 결정하고 있습니다.당사는 다음과 같이 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통해 배당을 실시하고 있습니다.◈ 정관상 배당에 관한 사항 : 이익배당 (당사 정관 제 46 조)① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 본 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제58기 3분기
제57기
제56기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
123,421
49,262
59,528

(별도)당기순이익(백만원)
93,024
20,191
38,312

(연결)주당순이익(원)
36,046
14,387
17,385

현금배당금총액(백만원)
-
10,272
10,272

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
20.9
17.3

현금배당수익률(%)
보통주
-
0.8
3.3

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
3,000
3,000

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주1) (연결)당기순이익은 연결포괄손익계산서상 지배기업의 소유주지분에 귀속된 당기순이익을 기재

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
29
2.6
2.9

※ 상기 연속 배당횟수는 전자공시로 확인 가능한 1994년 제29기 ~ 2022년 제57기 결산배당 횟수임

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2024년 02월 20일
)
(단위 : 백만원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

※ 해당사항 없음

나. 미상환 전환사채 발행현황- 해당사항 없음

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없음

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 - 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

마. 채무증권 발행실적

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

㈜삼천리모터스
기업어음증권
사모
2023.03.31
10,000
4.40%
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.03.29
미상환
하이투자증권

합 계
-
-
-
10,000
-
-
-
-
-

바. 기업어음 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
10,000
-
-
-
10,000

합계
-
-
-
-
10,000
-
-
-
10,000

사. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 해당사항 없음
아. 회사채 미상환 잔액 (1) 별도기준

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
100,000
150,000
150,000
-
-
-
-
400,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
100,000
150,000
150,000
-
-
-
-
400,000

(2) 연결기준

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
100,000
290,000
150,000
50,000
-
130,000
-
720,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
100,000
290,000
150,000
50,000
-
130,000
-
720,000

자. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 해당사항 없음
차. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 해당사항 없음

카. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
(1) 삼천리 (별도)

(작성기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

삼천리 제21-2회 무기명식이권부 무보증사채
2020.05.28
2025.05.28
60,000
2020.05.18
한국예탁결제원

삼천리 제22회 무기명식이권부 무보증사채
2021.03.05
2024.03.05
100,000
2021.02.22
한국증권금융

삼천리 제23-1회무기명식 이권부 무보증 사채
2023.05.31
2025.05.31
90,000
2023.05.18
한국예탁결제원

삼천리 제23-2회무기명식 이권부 무보증 사채
2023.05.31
2026.05.31
150,000
2023.05.18
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2023년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하

이행현황
이행

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 400% 이하

이행현황
이행

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 70% 이하

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주의 변경제한

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2023.08.21. 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(2) 에스파워

(작성기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

에스파워 제1-2회 무기명식이권부 무보증사채
2020.02.12
2025.02.12
140,000
2020.01.31
한국증권금융

에스파워 제1-3회 무기명식이권부 무보증사채
2020.02.12
2027.02.12
50,000
2020.01.31
한국증권금융

에스파워 제1-4회 무기명식이권부 무보증사채
2020.02.12
2030.02.12
130,000
2020.01.31
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2023년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하

이행현황
이행

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본이 400% 이내

이행현황
이행

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 70% 미만

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주의 변경제한

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2023.09.11 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역(1) 삼천리 (별도)

(기준일 :
2024년 02월 20일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
제22회
2021년 03월 05일
채무상환자금(제19회 공모사채)
100,000
채무상환자금(제19회 공모사채)
100,000
-

회사채
제23-1회
2023년 05월 31일
가스대 매입
90,000
가스대 매입
90,000
-

회사채
제23-2회
2023년 05월 31일
가스대 매입
150,000
가스대 매입
150,000
-

나. 사모자금의 사용내역
(1) 삼천리모터스

(기준일 :
2024년 02월 20일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

기업어음증권
-
2023년 03월 31일
운영자금(차량매입대금 상환)
10,000
운영자금(차량매입대금 상환)
10,000
-

다. 미사용자금의 운용내역- 해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

1. 손실충당금 설정현황

가. 손실충당금 설정내용

(단위 : 천원)

구분
계정과목
채권총액
손실충당금
손실충당금 설정률

제58기 3분기
유동성매출채권
329,061,377
5,557,947
1.69%

미수금
95,878,972
1,254,559
1.31%

미수수익
2,558,119
-
0.0%

비유동매출채권
2,849,423
-
0.0%

장기대여금
9,974,688
-
0.0%

합계
440,322,579
6,812,506
1.55%

제57기
유동성매출채권
986,606,407
7,215,590
0.73%

미수금
42,249,509
1,254,559
2.97%

미수수익
3,011,166
-
0.0%

비유동매출채권
1,543,709
-
0.0%

장기대여금
10,072,366
-
0.0%

합계
1,043,483,157
8,470,149
0.81%

제56기
유동성매출채권
585,093,851
5,402,553
0.92%

미수금
29,206,588
202,258
0.69%

미수수익
442,135
-
0.0%

비유동매출채권
1,631,019
-
0.0%

장기대여금
7,608,338
-
0.0%

합계
623,981,931
5,604,811
0.9%

※ 매출채권잔액은 손실충당금과 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. (연결기준)
나. 손실충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분
제58기 3분기
제57기
제56기

1. 기초 손실충당금 잔액 합계(①±②)
8,470,149
5,604,811
5,654,903

① 전기말 손실충당금 잔액 합계
8,470,149
5,604,811
5,654,903

② 회계기준 변경
-
-
-

2. 순손실처리액 (①-②±③)
(97,171)
1,223,207
1,534,292

① 손실처리액(상각채권액)
-
1,150,490
1,459,332

② 상각채권회수액
(450)
(203,764)
(291,610)

③ 기타증감액
(97,621)
(131,047)
(216,650)

3. 손실상각비 계상액
(1,754,814)
4,088,546
1,484,200

4. 기말 손실충당금 잔액합계
6,812,506
8,470,150
5,604,811

※ 연결기준입니다.
다. 매출채권관련 손실충당금 설정방침연결실체는 신용위험 차이가 크지 않고 비슷한 위험을 가진 집단에 대한 채권으로 분류하고, 각 개별채권 중 거래처의 부도, 사망 등 채권의 회수가능성이 하락할 사건 또는 징후가 보이는 채권에 대하여 우선 손실충당금을 전액 계상하고 있습니다. 채권연령구간별로 손실충당금 설정율(전이율)을 적용하여 손실충당금을 측정합니다.

라. 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분
정상채권
회수기일 경과채권
손상채권
합 계

30일 이내
30일 초과6개월 미만
6개월 초과 12개월 미만
12개월 초과 24개월 미만
24개월 초과

매출채권
307,455,404
14,802,174
3,495,095
1,409,804
1,785,718
113,182
329,061,377

미수금
94,507,846
77,493
33,544
41,791
17,098
1,201,200
95,878,972

미수수익
2,558,119
-
-
-
-
-
2,558,119

비유동매출채권
2,849,423
-
-
-
-
-
2,849,423

장기대여금
9,974,688
-
-
-
-
-
9,974,688

합 계
417,345,480
14,879,667
3,528,639
1,451,595
1,802,816
1,314,382
440,322,579

구성비율
94.8%
3.4%
0.8%
0.3%
0.4%
0.3%
100.0%

※ 매출채권잔액은 손실충당금과 현재가치할인차금 차감 전 금액입니다. (연결기준)

2. 재고자산 현황 등

가. 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문
계정과목
제58기 3분기
제57기
제56기

도시가스부문
천연가스
651,969
623,779
387,756

저장품
3,096,687
2,679,981
2,572,574

소계
3,748,656
3,303,760
2,960,330

자동차판매부문
상품
8,469,536
6,304,886
3,166,939

원재료
4,106,140
2,054,992
1,671,506

저장품
240,292
994,479
872,291

소계
12,815,968
9,354,357
5,710,736

기타부문
상품
228,651
176,854
117,157

제품
257,334
202,177
337,663

저장품
2,099,551
1,868,638
677,358

GHP
50,593,619
50,964,881
6,324,434

소계
53,179,155
53,212,550
7,456,612

합계
천연가스
651,969
623,779
387,756

상품
8,698,187
6,481,740
3,284,095

저장품
5,436,530
5,543,097
4,122,224

원재료
4,106,140
2,054,992
1,671,506

제품
257,334
202,177
337,663

GHP
50,593,619
50,964,881
6,324,434

소계
69,743,779
65,870,666
16,127,678

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계]×100
1.67%
1.31%
0.38%

재고자산회전율(회수)

[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

72.89회
130.76회
188.03회

나. 재고자산의 실사내용(1) 실사 일자상품(천연가스제외) 및 저장품은 품목에 따라 매월 말일자와 분기 말일자로 재고 실사를 하고 있습니다. 천연가스는 상품의 성격상 실사가 불가능하며, 배관공급설비에 남아있는 가스량은 체적 및 압력등을 이용한 가스체적계산식에 의해 산정하고 있습니다.(2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등당분기말의 재고실사시 외부감사인은 참여하지 않았습니다.

3. 공정가치 평가내역 등

[연결 기준]

가. 금융자산

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 모두 매매일에 인식하거나 제거하고 있습니다. 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 계약입니다.

모든 인식된 금융자산은 후속적으로 금융자산의 분류에 따라 상각후원가나 공정가치로 측정합니다.

1) 금융자산의 분류

다음의 조건을 충족하는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다.

ㆍ
계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을보유한다.

ㆍ
금융자산의 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어있는 현금흐름이 발생한다.

다음의 조건을 충족하는 채무상품은 후속적으로 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

ㆍ
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형하에서금융자산을 보유한다.

ㆍ
금융자산의 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어있는 현금흐름이 발생한다.

상기 이외의 모든 금융자산은 후속적으로 당기손익-공정가치로 측정합니다.

상기에 기술한 내용에도 불구하고 연결실체는 금융자산의 최초 인식시점에 다음과 같은 취소불가능한 선택 또는 지정을 할 수 있습니다.

ㆍ
특정요건을 충족하는 경우(아래1-3) 참고) 지분상품의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 선택을 할 수 있습니다.

ㆍ
당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우(아래1-4) 참고) 상각후원가 측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품을 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정할 수 있습니다.

1-1) 상각후원가 및 유효이자율법

유효이자율법은 채무상품의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익을 배분하는 방법입니다. 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산의 경우를 제외하고는 유효이자율은 금융자산의 기대존속기간이나 (적절하다면) 그보다 짧은 기간에 걸쳐, 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소임), 거래원가 및 기타 할증액 또는 할인액을 포함하되 기대신용손실은 고려하지 않고 예상되는 미래현금수취액의 현재가치를 최초 인식시 총장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다.취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산의 경우 신용조정 유효이자율은 기대신용손실을 고려한 기대현금흐름의 현재가치를 최초 인식시점의 상각후원가로 할인하여 계산합니다.

금융자산의 상각후원가는 최초 인식시점에 측정한 금액에서 상환된 원금을 차감하고, 최초 인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용하여 계산한 상각누계액을 가감한 금액에 손실충당금을 조정한 금액입니다. 금융자산의 총장부금액은 손실충당금을 조정하기 전 금융자산의 상각후원가입니다.

이자수익은 상각후원가와 기타포괄손익-공정가치로 후속측정하는 채무상품에 대해 유효이자율법을 적용하여 인식합니다. 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산을 제외한 금융자산의 경우 이자수익은 금융자산의 총장부금액에 유효이자율을 적용하여 계산합니다(후속적으로 신용이 손상된 금융자산은 제외). 후속적으로 신용이 손상된 금융자산의 경우 이자수익은 금융자산의 상각후원가에 유효이자율을 적용하여 인식합니다. 만약 후속 보고기간에 신용이 손상된 금융상품의 신용위험이 개선되어 금융자산이 더 이상 손상되지 않는 경우 이자수익은 금융자산의 총장부금액에 유효이자율을 적용하여 인식합니다.

취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산의 경우 이자수익은 최초 인식시점부터 금융자산의 상각후원가에 신용조정 유효이자율을 적용하여 인식합니다. 후속적으로 금융자산의 신용위험이 개선되어 금융자산이 더 이상 손상되지 않는 경우에도 이자수익의 계산을 총장부금액 기준으로 변경하지 아니합니다.

이자수익은 당기손익으로 인식하며 연결포괄손익계산서상 '이자수익' 항목으로 계상하고 있습니다.

1-2) 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 분류되는 채무상품

공정가치는 주석 42에서 설명하고 있는 방법에 따라 결정됩니다. 최초 인식시점에 채무상품은 공정가치에 거래원가를 가산하여 측정합니다. 후속적으로 외화환산손익,손상차손(환입) 및 유효이자율법에 따른 이자수익의 결과에 따른 채무상품의 장부금액 변동은 당기손익으로 인식합니다. 당기손익으로 인식되는 금액은 채무상품이 상각후원가로 측정되었더라면 당기손익으로 인식되었을 금액과 동일합니다. 이를 제외한 채무상품의 모든 장부금액의 변동은 기타포괄손익으로 인식하며 평가손익누계액으로 누적됩니다. 채무상품이 제거될 때 기타포괄손익으로 인식되었던 누적손익은 당기손익으로 재분류됩니다.

1-3) 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품

연결실체는 최초 인식시점에 지분상품에 대한 투자를 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정하는 취소 불가능한 선택(상품별)을 할 수 있습니다. 만일 지분상품이 단기매매항목이거나 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가인 경우에는 기타포괄손익-공정가치측정항목으로의 지정은 허용되지 아니합니다.

다음의 경우 금융자산은 단기매매항목에 해당합니다.

ㆍ
주로 단기간에 매각할 목적으로 취득하는 경우

ㆍ
최초 인식시점에 공동으로 관리하는 특정금융상품포트폴리오의 일부로 운용형태가 단기적 이익 획득목적이라는 증거가 있는 경우

ㆍ
파생상품(금융보증계약인 파생상품이나 위험회피항목으로 지정되고 효과적인 파생상품은 제외)

기타포괄손익-공정가치항목에 해당하는 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시 공정가치에 거래원가를 가산하여 인식합니다. 후속적으로 공정가치로 측정하며 공정가치의 변동에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하며 평가손익누계액으로 누적됩니다. 지분상품이 처분되는 시점에 누적손익은 당기손익으로 재분류되지 않으며 이익잉여금으로 대체됩니다.

지분상품에 대한 투자의 배당금이 명백하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 그러한 배당금은 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익으로 인식합니다. 배당금은 '금융수익' 항목으로 계상하고 있습니다.

1-4) 당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정 요건을 충족하지 않는 금융자산은 당기손익-공정가치로 측정합니다.

ㆍ
단기매매항목이 아니고 사업결합에서의 조건부대가가 아닌 지분상품에 대해 최초인식시점에 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정하지 않은 경우 동 지분상품은 당기손익-공정가치 측정항목으로 분류합니다(상기1-3) 참고).

ㆍ
상각후원가 측정항목의 요건이나 기타포괄손익-공정가치 측정항목의 요건을 충족하지못하는 채무상품(상기1-1) 및 1-2) 참고)은 당기손익-공정가치 측정항목으로 분류합니다. 또한 당기손익-공정가치 측정항목으로의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하는 경우에 측정 또는 인식상 발생하는 불일치('회계불일치')를 제거하거나 유의적으로 감소시킨다면 상각후원가 측정항목의 요건이나 기타포괄손익-공정가치 측정항목의 요건을 충족하는 채무상품을 최초인식시점에당기손익-공정가치 측정항목으로 지정할 수 있습니다.

당기손익-공정가치측정금융자산은 매 보고기간말 공정가치로 측정하며, 위험회피관계로 지정된 부분을 제외한 공정가치 변동에 따른 손익을 당기손익으로 인식합니다. 당기손익으로 인식한 순손익에는 금융자산으로부터 획득한 배당금이 포함되어 있으며 '금융수익' 항목으로 계상하고 있습니다. 한편 당기손익-공정가치 측정금융자산에서 발생한 이자수익은 '금융수익' 항목으로 계상하고 있습니다. 공정가치는 주석 42에서 설명하고 있는 방법에 따라 결정됩니다.

2) 외화환산손익

외화로 표시되는 금융자산의 장부금액은 외화로 산정되며 보고기간말 현물환율로 환산합니다.

ㆍ
상각후원가로 측정하는 금융자산의 경우(위험회피관계로 지정된 부분 제외) 환율차이는'기타손익' 항목에 당기손익으로 인식됩니다.

ㆍ
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품의 경우(위험회피관계로 지정된 부분 제외)채무상품의 상각후원가의 환율차이는 '기타손익' 항목에 당기손익으로 인식됩니다. 당기손익으로 인식하는 외화요소는 상각후원가로 측정하는 경우와 동일하기 때문에 장부금액(공정가치)의 환산에 기초한 잔여 외화요소는 평가손익누계액 항목에 기타포괄손익으로인식됩니다.

ㆍ
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 경우(위험회피관계로 지정된 부분 제외) 환율차이는 공정가치 변동에 따른 일부로 '기타손익' 항목에 당기손익으로 인식됩니다.

ㆍ
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품의 경우 평가손익누계액 항목에 기타포괄손익으로 인식됩니다.

3) 금융자산의 손상

연결실체는 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자, 리스채권, 매출채권 및 계약자산과 금융보증계약에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 기대신용손실의 금액은 매 보고기간에 금융상품의 최초 인식 이후 신용위험의 변동을 반영하여 갱신됩니다.

연결실체는 매출채권, 계약자산 및 리스채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 인식합니다. 이러한 금융자산에 대한 기대신용손실은 연결실체의 과거 신용손실 경험에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자 특유의 요소와 일반적인 경제 상황 및 적절하다면 화폐의 시간가치를 포함한 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를통해 조정됩니다.

이를 제외한 금융자산에 대해서는 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실을 인식합니다. 그러나 최초 인식 후 금융자산의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 연결실체는 금융상품의 기대신용손실을 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정합니다.

전체기간 기대신용손실은 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실을 의미합니다. 반대로 12개월 기대신용손실은 보고기간말 후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인해 기대되는 전체기간 기대신용손실의 일부를 의미합니다.

3-1) 신용위험의 유의적 증가

최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 평가할 때 보고기간 말의 금융상품에 대한 채무불이행 발생위험을 최초 인식일의 채무불이행 발생위험과 비교합니다. 이러한 평가를 하기 위해 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 과거 경험 및 미래전망 정보를 포함하여 합리적이고 뒷받침될 수 있는 양적ㆍ질적정보를 모두 고려합니다. 연결실체가 이용하는 미래전망 정보에는 경제전문가 보고서와 재무분석가, 정부기관, 관련 싱크탱크 및 유사기관 등에서 얻은 연결실체의 차입자가 영위하는 산업의 미래전망 뿐만 아니라 연결실체의 핵심영업과 관련된 현재 및 미래 경제정보에 대한 다양한 외부자료를 고려하는 것이 포함됩니다.

특히 최초 인식 후에 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 평가할 때 다음의 사항을 고려하고 있습니다.

ㆍ
금융상품의(이용할 수 있는 경우) 외부 또는 내부 신용등급의 실제 또는 예상되는 유의적인악화

ㆍ
특정금융상품의 신용위험에 대한 외부시장지표의 유의적인 악화. 예를 들어 신용스프레드,차입자에 대한 신용부도 스왑가격의 유의적인 증가 또는 금융자산의 공정가치가 상각후원가에 미달하는 기간이나 정도

ㆍ
차입자의 영업성과의 실제 또는 예상되는 유의적인 악화

ㆍ
현재에 존재하거나 미래에 예측되는 사업적, 재무적, 경제적 상황의 불리한 변동으로서 차입자가 채무를 지급할 수 있는 능력에 유의적인 하락을 일으킬 것으로 예상되는 변동

ㆍ
같은 차입자의 그 밖의 금융상품에 대한 신용위험의 유의적인 증가

ㆍ
차입자의 규제상ㆍ경제적ㆍ기술적 환경의 실제 또는 예상되는 유의적인 불리한 변동으로서채무를 지급할 수 있는 차입자의 능력에 유의적인 하락을 일으키는 변동

이러한 평가 결과와 상관없이 계약상 지급이 30일을 초과하여 연체되는 경우에는 이를 반증하는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보가 없다면 금융상품의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가하였다고 간주합니다.

상기 사항에도 불구하고 연결실체는 보고기간 말에 금융상품이 낮은 신용위험을 갖는다고 결정하는 경우에는 해당 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 보고 있습니다. (1) 금융상품의 채무불이행 발생 위험이 낮고 (2) 단기적으로 차입자가 계약상 현금흐름 지급의무를 이행할 수 있는 강한 능력을 갖고 있으며 (3) 장기적으로는 경제 환경과 사업 환경의 불리한 변화 때문에 차입자가 계약상 현금흐름 지급의무를 이행할 수 있는 능력이 약해질 수도 있으나 반드시 약해지지는 않는 경우에금융상품이 낮은 신용위험을 갖는다고 결정합니다.

연결실체는 국제적인 통념에 따라 외부신용등급이 '투자등급'에 해당하는 금융자산 또는 외부신용등급을 이용할 수 없는 경우에 내부등급이 '정상'에 해당하는 금융자산은 낮은 신용위험을 갖는다고 판단합니다. '정상'은 거래상대방이 견실한 재무상태를가지고 있으며 연체된 금액이 없다는 것을 의미합니다.

금융보증계약의 경우 연결실체가 취소 불가능한 약정의 당사자가 된 날이 손상 목적의 금융상품을 평가하기 위한 목적의 최초 인식일입니다. 금융보증계약의 최초 인식 이후 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 평가할 때 특정 채무자가 계약을 이행하지 못할 위험의 변동을 고려합니다.

연결실체는 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 판단하기 위해 사용되는 요건의 효과성을 정기적으로 검토하고 있으며, 그러한 요건이 연체가 되기 전에 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 판단할 수 있다는 확신을 갖는데 적절하도록 그러한 요건을 수정하고 있습니다.

3-2) 채무불이행의 정의

연결실체는 과거 경험상 다음 기준 중 하나를 충족하는 금융자산은 일반적으로 회수가능하지 않다는 점을 나타내므로, 다음 사항들은 내부 신용위험관리목적상 채무불이행 사건을 구성하는 것으로 간주합니다.

ㆍ
차입자가 계약이행조건을 위반한 경우

상기의 분석과 무관하게 연결실체는 채무불이행을 더 늦게 인식하는 요건이 보다 적절하다는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보가 없다면 금융자산이 90일을 초과하여 연체하는 경우에 채무불이행이 발생하였다고 간주합니다.

3-3) 신용이 손상된 금융자산

금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 생긴 경우에 해당 금융자산의 신용은 손상된 것입니다. 금융자산의 신용이 손상된 증거는 다음의 사건에 대한 관측 가능한 정보를 포함하고 있습니다.

①
발행자나 차입자의 유의적인 재무적 어려움

②
채무불이행이나 연체 같은 계약위반 (상기 3-2) 참고)

③
차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적 또는 계약상 이유로 인한 차입조건의 불가피한 완화

④
차입자의 파산 가능성이 높아지거나 그 밖의 재무구조조정 가능성이 높아짐

⑤
재무적 어려움으로 해당 금융자산에 대한 활성시장의 소멸

3-4) 제각정책

차입자가 청산하거나 파산 절차를 개시하는 때 또는 매출채권의 경우 연체기간이 3년을 초과하는 때 중 빠른 날과 같이 차입자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있으며 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우에 금융자산을 제각합니다. 제각된 금융자산은 적절한 경우 법률 자문을 고려하여 연결실체의 회수절차에 따른 집행 활동의 대상이 될 수 있습니다.

3-5) 기대신용손실의 측정 및 인식

기대신용손실의 측정은 채무불이행 발생확률, 채무불이행시 손실률(즉 채무불이행이발생했을 때 손실의 크기) 및 채무불이행에 대한 노출액에 따라 결정됩니다. 채무불이행 발생확률 및 채무불이행시 손실률은 상기에서 기술한 바와 같이 과거정보에 기초하며 미래전망 정보에 의해 조정됩니다. 금융자산의 채무불이행에 대한 노출액은 보고기간 말 그 자산의 총장부금액을 나타내며, 금융보증계약의 경우 보고기간 말의 사용금액에 과거 추세와 채무자의 특정 미래 재무적 필요성에 대한 연결실체의 이해 및 기타 관련된 미래전망 정보에 기초한 채무불이행 시점까지 미래에 실행될 것으로 예상되는 금액을 포함하고 있습니다.

금융자산의 경우 기대신용손실은 계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상되는 모든 현금흐름의 차이를 최초 유효이자율로 할인한 금액입니다. 리스채권의 경우 기대신용손실을 산정하기 위한 현금흐름은 기업회계기준서제1116호 '리스'에 따라 리스채권을 측정할 때 사용한 현금흐름과 일관됩니다.

금융보증계약의 경우 연결실체는 보증대상 금융상품의 계약조건에 따라 채무자의 채무불이행 사건에 대해서만 지급할 것을 요구받으며, 기대신용손실은 발생한 신용손실에 대해 피보증인에게 변제할 것으로 예상되는 금액에서 피보증인, 채무자, 그 밖의 제삼자에게서 수취할 것으로 예상되는 금액을 차감하여 산정하고 있습니다.

전기에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품에 대한 손실충당금을 측정하였으나 당기에 더는 전체기간 기대신용손실의 요건에 해당하지 않는다고 판단하는 경우에는 당기말에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다(간편법 적용 대상 금융자산 제외).

모든 금융자산에 대한 손상 관련 손익은 당기손익으로 인식하며 손실충당금 계정을 통해 해당 자산의 장부금액을 조정합니다. 다만 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자의 경우에는 기타포괄손익으로 인식하여 손익누계액에 누적되며 연결재무상태표에서 금융자산의 장부금액을 줄이지 아니합니다.

4) 금융자산의 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 다른 기업에게 이전할 때에만 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지도 않고 보유하지도 않으며, 양도한 금융자산을 계속하여 통제하고 있다면, 연결실체는 당해 금융자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고 있습니다. 만약 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있다면, 연결실체는 당해 금융자산을 계속 인식하고 수취한 대가는 담보 차입으로 인식하고 있습니다.

상각후원가로 측정하는 금융자산을 제거하는 경우, 당해 자산의 장부금액과 수취하거나 수취할 대가의 합계의 차이를 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자를 제거하는 경우 이전에 인식한 손익누계액을 당기손익으로 재분류합니다. 반면에 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치항목으로 지정한 지분상품에 대한 투자는 이전에 인식한 손익누계액을 당기손익으로 재분류하지 않으나 이익잉여금으로 대체합니다.

나. 금융부채 및 지분상품

1) 금융부채ㆍ자본 분류

채무상품과 지분상품은 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다.

2) 지분상품

지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약입니다. 연결실체가 발행한 지분상품은 발행금액에서 직접발행원가를 차감한 순액으로 인식하고 있습니다.

자기지분상품을 재취득하는 경우, 이러한 지분상품은 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 않습니다.

3) 금융부채

모든 금융부채는 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하거나 당기손익-공정가치로 측정합니다. 그러나 금융자산의 양도가 제거요건을 충족하지 못하거나 지속적 관여 접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채와 발행한 금융보증계약은 아래에 기술하고 있는 특정한 회계정책에 따라 측정됩니다.

4) 당기손익-공정가치측정금융부채

금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다.

다음의 경우 금융부채는 단기매매항목에 해당합니다.

ㆍ
주로 단기간에 재매입할 목적으로 부담하는 경우

ㆍ
최초 인식시점에 공동으로 관리하는 특정금융상품포트폴리오의 일부로 운용형태가 단기적 이익 획득 목적이라는 증거가 있는 경우

ㆍ
파생상품(금융보증계약인 파생상품이나 위험회피항목으로 지정되고 효과적인 파생상품은 제외)

다음의 경우 단기매매항목이 아니거나 또는 사업결합의 일부로 취득자가 지급하는 조건부 대가가 아닌 금융부채는 최초 인식시점에 당기손익인식항목으로 지정할 수 있습니다.

ㆍ
당기손익 인식항목으로 지정함으로써, 지정하지 않았더라면 발생할 수 있는 측정이나 인식상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우

ㆍ
금융부채가 연결실체의 문서화된 위험관리나 투자전략에 따라 금융상품 집합(금융자산,금융부채 또는 금융자산과 금융부채의 조합으로 구성된 집합)의 일부를 구성하고, 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하며, 그 정보를 내부적으로 제공하는 경우

ㆍ
금융부채가 하나 이상의 내재파생상품을 포함하는 계약의 일부를 구성하고 기업회계기준서 제1109호에 따라 합성계약 전체(자산 또는 부채)를 당기손익 인식항목으로 지정할수 있는 경우

당기손익-공정가치측정금융부채는 공정가치로 측정하며 위험회피관계로 지정된 부분을 제외한 공정가치의 변동으로 인해 발생하는 평가손익은 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치측정금융부채에 대해 지급한 이자비용은 '이자비용'의 항목으로 '금융비용'에서 인식하고 있습니다.

그러나 금융부채를 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정하는 경우에 부채의 신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 변동금액은 부채의 신용위험 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익에 회계불일치를 일으키거나 확대하는 것이 아니라면 기타포괄손익으로 인식합니다. 부채의 나머지 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익으로 인식된 금융부채의 신용위험으로 인한 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않으며, 대신 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체됩니다.

당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융보증계약에서 발생한 손익은 당기손익으로 인식합니다.

공정가치는 주석 42에서 설명하고 있는 방법에 따라 결정됩니다.

5) 상각후원가측정금융부채

금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우에 해당하지 않는 경우 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다.

유효이자율법은 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자비용을 배분하는 방법입니다. 유효이자율은 금융부채의 기대존속기간이나 (적절하다면) 더 짧은 기간에 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소임), 거래원가 및 기타 할증액 또는 할인액을 포함하여 예상되는 미래현금지급액의 현재가치를 금융부채의 상각후원가와 정확히 일치시키는 이자율입니다.

6) 금융보증부채

금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정금액을 지급하여야 하는 계약입니다.

금융보증부채는 공정가치로 최초 측정하며, 당기손익인식항목으로 지정되거나 자산의 양도로 인해 발생한 것이 아니라면 다음 중 큰 금액으로 후속측정하여야 합니다.

ㆍ
기업회계기준서 제1109호에 따라 산정한 손실충당금(상기 '금융자산' 참고)

ㆍ
최초 인식 금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

7) 외화환산손익

외화로 표시되는 금융부채는 보고기간 말 시점의 상각후원가로 측정하며 외화환산손익은 금융상품의 상각후원가에 기초하여 산정됩니다. 위험회피관계로 지정된 부분을제외한 금융부채의 외화환산손익은 '금융손익' 항목에 당기손익으로 인식됩니다. 외화위험을 회피하기 위한 위험회피수단으로 지정된 경우에 외화환산손익은 기타포괄손익으로 인식되며 자본에 별도의 항목으로 누적됩니다.

외화로 표시되는 금융부채의 공정가치는 외화로 산정되며 보고기간말 현물환율로 환산합니다. 당기손익-공정가치로 측정되는 금융부채의 경우 외화환산요소는 공정가치손익의 일부를 구성하며 당기손익으로 인식됩니다(위험회피관계로 지정된 부분 제외).

8) 금융부채의 제거

연결실체는 연결실체의 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 금융부채를 제거합니다. 제거되는 금융부채의 장부금액과 지급하거나 지급할 대가의 차이는 당기손익으로 인식하고 있습니다.

기존 대여자와 실질적으로 다른 조건으로 채무상품을 교환한 경우에 기존 금융부채는 소멸하고 새로운 금융부채를 인식하는 것으로 회계처리합니다. 이와 마찬가지로 기존 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 조건이 실질적으로 변경된 경우에도 기존 금융부채는 소멸하고 새로운 부채를 인식하는 것으로 회계처리합니다. 지급한 수수료에서 수취한 수수료를 차감한 수수료 순액을 포함한 새로운 조건에 따른 현금흐름을 최초 유효이자율로 할인한 현재가치가 기존 금융부채의 나머지 현금흐름의 현재가치와 적어도 10% 이상이라면 조건이 실질적으로 달라진 것으로 간주합니다. 조건변경이 실질적이지 않다면 조건변경 전 부채의 장부금액과 조건변경 후 현금흐름의 현재가치의 차이는 변경에 따른 손익으로 '금융손익' 항목으로 인식합니다.

다.금융상품의 범주별 장부금액

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치 측정금융자산
상각후원가 측정금융자산
합계

유동기타금융자산
681,215,409
36,900,247
718,115,656

비유동기타금융자산
33,395,496
17,008,995
50,404,491

유동매출채권
-
323,493,814
323,493,814

비유동매출채권
-
2,712,326
2,712,326

유동기타채권
-
98,558,788
98,558,788

비유동기타채권
-
8,598,432
8,598,432

합계
714,610,905
487,272,602
1,201,883,507

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가 측정금융부채
합계

매입채무
-
435,678,266
435,678,266

기타채무
-
38,937,085
38,937,085

단기차입금
-
132,255,435
132,255,435

장기차입금
-
230,538,674
230,538,674

유동성사채
-
99,945,218
99,945,218

비유동사채
-
618,807,328
618,807,328

유동기타금융부채
-
16,047,605
16,047,605

비유동기타금융부채
-
129,332
129,332

합계
-
1,572,338,943
1,572,338,943

(전기말)
(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치 측정금융자산
상각후원가 측정금융자산
합계

유동기타금융자산
668,448,659
26,713,048
695,161,707

비유동기타금융자산
59,276,711
16,239,724
75,516,435

유동매출채권
-
979,379,144
979,379,144

비유동매출채권
-
1,480,868
1,480,868

유동기타채권
-
45,293,326
45,293,326

비유동기타채권
-
8,785,156
8,785,156

합계
727,725,370
1,077,891,266
1,805,616,636

(전기말)
(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가 측정금융부채
합계

매입채무
-
1,281,870,677
1,281,870,677

기타채무
-
43,875,287
43,875,287

단기차입금
-
123,425,446
123,425,446

장기차입금
-
254,622,428
254,622,428

유동성사채

419,888,748
419,888,748

비유동사채
-
479,253,452
479,253,452

유동기타금융부채
-
30,089,647
30,089,647

비유동기타금융부채
-
70,353,058
70,353,058

합계
-
2,703,378,743
2,703,378,743

당기 및 전기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(금융자산)

(당분기)
(단위: 천원)

구분
현금및현금성자산
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가 측정금융자산
합계

평가/처분손익(당기손익)
-
27,004,094
-
27,004,094

이자수익
8,952,333
888,389
1,383,357
11,224,079

환율변동손익
(60,125)
-
108
(60,017)

배당금수익
-
92,086
-
92,086

(전분기)
(단위: 천원)

구분
현금및현금성자산
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가 측정금융자산
합계

평가/처분손익(당기손익)
-
12,514,104
-
12,514,104

이자수익
8,621,753
452,987
854,354
9,929,094

환율변동손익
94,822
-
348
95,170

배당금수익
-
34,566
-
34,566

(금융부채)

(당분기)
(단위: 천원)

구분
상각후원가측정금융부채
합계

이자비용
(28,829,029)
(28,829,029)

환율변동손익
(389,011)
(389,011)

(전분기)
(단위: 천원)

구분
상각후원가측정금융부채
합계

채무면제이익
(24,291,328)
(24,291,328)

이자비용
(2,385,089)
(2,385,089)

환율변동손익
1,142,389
1,142,389

라. 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정

정상거래시장에서 거래되는 금융상품(당기손익-공정가치측정금융자산 등)의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다.정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.

매출채권 및 기타채권, 매입채무 및 기타채무, 기타의 금융상품의 경우, 상각후원가로 측정하고 있으며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

(1) 금융자산의 범주별 분류 및 공정가치

성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1,2 또는 3으로 분류합니다.

ㆍ
수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

ㆍ
수준2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액

ㆍ
수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액(관측가능하지 않은 투입변수)

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

ㆍ
유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

ㆍ
이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산

ㆍ
나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

ㆍ
매출채권 및 기타채권, 매입채무 및 기타채무, 기타의 금융상품의 경우, 상각후원가로 측정, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정

(2) 상기 공정가치 서열체계에 따른 금융상품의 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당기손익-공정가치측정금융자산

수익증권 등
-
635,178,296
-
635,178,296

채권상품 등
-
66,090,455
-
66,090,455

지분증권
-
6,612,843
6,627,018
13,239,861

합계
-
707,881,594
6,627,018
714,508,612

(전기말)
(단위: 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당기손익-공정가치측정금융자산

수익증권 등
-
597,948,787
-
597,948,787

채권상품 등
-
116,512,702
-
116,512,702

지분증권
-
6,237,762
6,958,227
13,195,989

합계
-
720,699,251
6,958,227
727,657,478

경영진은 상기 사항을 제외하고는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(3) 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.회사는 공정가치 서열체계에서 '수준 2'로 분류되는 회사채, 국공채, 금융채 등에 대하여 미래현금흐름을 적정이자율로 할인하는 현재가치법을 사용하고 있습니다.보고기간종료일 현재 '수준 3'으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 가치평가 기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
공정가치
가치평가기법
'수준 3' 투입변수
투입변수 범위(가중평균)

당기손익-공정가치측정금융자산

SAMCHULLY MIDSTREAM 1 LLC
6,627,018
현금흐름할인법,상대가치평가법(EXIT가정)
자기자본비용
8.7 ~ 15.7 (11.85%)

EV/EBITDA
3.8 ~ 33.0 (7.6배)

(4) '수준 3'에 해당하는 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융자산
당분기
전분기

기초
6,958,227
6,903,106

증감
(296,808)
(529,052)

당기손익으로 인식된 손익
-
-

기타
(34,401)
-

기말
6,627,018
6,374,054

(5) '수준 3'으로 분류된 금융상품의 투입변수 변동에 따른 손익효과 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
유리한 변동
불리한 변동

당기손익
자본
당기손익
자본

당기손익-공정가치측정금융자산
869,813
-
(870,126)
-

(주1)
지분증권의 주요 관측불가능한 투입변수인 자기자본비용(10.85%~12.85%)과 청산시 상대가치(EV/EBITDA 6.6배~8.6배) 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(6) 보고기간 종료일 현재 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정되는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산

시장성 없는 지분증권
102,294
67,892

[별도기준]

가. 금융자산

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 모두 매매일에 인식하거나 제거하고 있습니다. 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 계약입니다.

모든 인식된 금융자산은 후속적으로 금융자산의 분류에 따라 상각후원가나 공정가치로 측정합니다.

1) 금융자산의 분류

다음의 조건을 충족하는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다.

ㆍ
계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을보유한다.

ㆍ
금융자산의 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어있는 현금흐름이 발생한다.

다음의 조건을 충족하는 채무상품은 후속적으로 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

ㆍ
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형하에서금융자산을 보유한다.

ㆍ
금융자산의 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어있는 현금흐름이 발생한다.

상기 이외의 모든 금융자산은 후속적으로 당기손익-공정가치로 측정합니다.

상기에 기술한 내용에도 불구하고 당사는 금융자산의 최초 인식시점에 다음과 같은 취소불가능한 선택 또는 지정을 할 수 있습니다.

ㆍ
특정요건을 충족하는 경우(아래1-3) 참고) 지분상품의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 선택을 할 수 있습니다.

ㆍ
당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우(아래1-4) 참고) 상각후원가 측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품을 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정할수 있습니다.

1-1) 상각후원가 및 유효이자율법

유효이자율법은 채무상품의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익을 배분하는 방법입니다. 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산의 경우를 제외하고는 유효이자율은 금융자산의 기대존속기간이나 (적절하다면) 그보다 짧은 기간에 걸쳐, 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소임), 거래원가 및 기타 할증액 또는 할인액을 포함하되 기대신용손실은 고려하지 않고 예상되는 미래현금수취액의 현재가치를 최초 인식시 총장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다.취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산의 경우 신용조정 유효이자율은 기대신용손실을 고려한 기대현금흐름의 현재가치를 최초 인식시점의 상각후원가로 할인하여 계산합니다.

금융자산의 상각후원가는 최초 인식시점에 측정한 금액에서 상환된 원금을 차감하고, 최초 인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용하여 계산한 상각누계액을 가감한 금액에 손실충당금을 조정한 금액입니다. 금융자산의 총장부금액은 손실충당금을 조정하기 전 금융자산의 상각후원가입니다.

이자수익은 상각후원가와 기타포괄손익-공정가치로 후속측정하는 채무상품에 대해 유효이자율법을 적용하여 인식합니다. 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산을 제외한 금융자산의 경우 이자수익은 금융자산의 총장부금액에 유효이자율을 적용하여 계산합니다(후속적으로 신용이 손상된 금융자산은 제외). 후속적으로 신용이 손상된 금융자산의 경우 이자수익은 금융자산의 상각후원가에 유효이자율을 적용하여 인식합니다. 만약 후속 보고기간에 신용이 손상된 금융상품의 신용위험이 개선되어 금융자산이 더 이상 손상되지 않는 경우 이자수익은 금융자산의 총장부금액에 유효이자율을 적용하여 인식합니다.

취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산의 경우 이자수익은 최초 인식시점부터 금융자산의 상각후원가에 신용조정 유효이자율을 적용하여 인식합니다. 후속적으로 금융자산의 신용위험이 개선되어 금융자산이 더 이상 손상되지 않는 경우에도 이자수익의 계산을 총장부금액 기준으로 변경하지 아니합니다.

이자수익은 당기손익으로 인식하며 포괄손익계산서상 '이자수익' 항목으로 계상하고있습니다.

1-2) 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 분류되는 채무상품

공정가치는 주석 39에서 설명하고 있는 방법에 따라 결정됩니다. 최초 인식시점에 채무상품은 공정가치에 거래원가를 가산하여 측정합니다. 후속적으로 외화환산손익,손상차손(환입) 및 유효이자율법에 따른 이자수익의 결과에 따른 채무상품의 장부금액 변동은 당기손익으로 인식합니다. 당기손익으로 인식되는 금액은 채무상품이 상각후원가로 측정되었더라면 당기손익으로 인식되었을 금액과 동일합니다. 이를 제외한 채무상품의 모든 장부금액의 변동은 기타포괄손익으로 인식하며 평가손익누계액으로 누적됩니다. 채무상품이 제거될 때 기타포괄손익으로 인식되었던 누적손익은 당기손익으로 재분류됩니다.

1-3) 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품

당사는 최초 인식시점에 지분상품에 대한 투자를 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정하는 취소 불가능한 선택(상품별)을 할 수 있습니다. 만일 지분상품이 단기매매항목이거나 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가인 경우에는 기타포괄손익-공정가치측정항목으로의 지정은 허용되지 아니합니다.

다음의 경우 금융자산은 단기매매항목에 해당합니다.

ㆍ
주로 단기간에 매각할 목적으로 취득하는 경우

ㆍ
최초 인식시점에 공동으로 관리하는 특정금융상품포트폴리오의 일부로 운용형태가 단기적 이익 획득목적이라는 증거가 있는 경우

ㆍ
파생상품(금융보증계약인 파생상품이나 위험회피항목으로 지정되고 효과적인 파생상품은 제외)

기타포괄손익-공정가치항목에 해당하는 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시 공정가치에 거래원가를 가산하여 인식합니다. 후속적으로 공정가치로 측정하며 공정가치의 변동에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하며 평가손익누계액으로 누적됩니다. 지분상품이 처분되는 시점에 누적손익은 당기손익으로 재분류되지 않으며 이익익여금으로 대체됩니다.

지분상품에 대한 투자의 배당금이 명백하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 그러한 배당금은 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익으로 인식합니다. 배당금은 '금융수익' 항목으로 계상하고 있습니다.

1-4) 당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정 요건을 충족하지 않는 금융자산은 당기손익-공정가치로 측정합니다.

ㆍ
단기매매항목이 아니고 사업결합에서의 조건부대가가 아닌 지분상품에 대해 최초인식시점에 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정하지 않은 경우 동 지분상품은 당기손익-공정가치 측정항목으로 분류합니다(상기1-3) 참고).

ㆍ
상각후원가 측정항목의 요건이나 기타포괄손익-공정가치 측정항목의 요건을 충족하지못하는 채무상품(상기1-1) 및 1-2) 참고)은 당기손익-공정가치 측정항목으로 분류합니다. 또한 당기손익-공정가치 측정항목으로의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하는 경우에 측정 또는 인식상 발생하는 불일치('회계불일치')를 제거하거나 유의적으로 감소시킨다면 상각후원가 측정항목의 요건이나 기타포괄손익-공정가치 측정항목의 요건을 충족하는 채무상품을 최초인식시점에당기손익-공정가치 측정항목으로 지정할 수 있습니다.

당기손익-공정가치측정금융자산은 매 보고기간말 공정가치로 측정하며, 위험회피관계로 지정된 부분을 제외한 공정가치 변동에 따른 손익을 당기손익으로 인식합니다. 당기손익으로 인식한 순손익에는 금융자산으로부터 획득한 배당금이 포함되어 있으며 '금융수익' 항목으로 계상하고 있습니다. 한편 당기손익-공정가치 측정금융자산에서 발생한 이자수익은 '금융수익' 항목으로 계상하고 있습니다. 공정가치는 주석 39에서 설명하고 있는 방법에 따라 결정됩니다.

2) 외화환산손익

외화로 표시되는 금융자산의 장부금액은 외화로 산정되며 보고기간말 현물환율로 환산합니다.

ㆍ
상각후원가로 측정하는 금융자산의 경우(위험회피관계로 지정된 부분 제외) 환율차이는'기타손익' 항목에 당기손익으로 인식됩니다.

ㆍ
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품의 경우(위험회피관계로 지정된 부분 제외) 채무상품의 상각후원가의 환율차이는 '기타손익' 항목에 당기손익으로 인식됩니다. 당기손익으로 인식하는 외화요소는 상각후원가로 측정하는 경우와 동일하기 때문에 장부금액(공정가치)의 환산에 기초한 잔여 외화요소는 평가손익누계액 항목에 기타포괄손익으로인식됩니다.

ㆍ
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 경우(위험회피관계로 지정된 부분 제외) 환율차이는 공정가치 변동에 따른 일부로 '기타손익' 항목에 당기손익으로 인식됩니다.

ㆍ
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품의 경우 평가손익누계액 항목에 기타포괄손익으로 인식됩니다.

3) 금융자산의 손상

당사는 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자, 리스채권, 매출채권 및 계약자산과 금융보증계약에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 기대신용손실의 금액은 매 보고기간에 금융상품의 최초 인식 이후 신용위험의 변동을 반영하여 갱신됩니다.

당사는 매출채권, 계약자산 및 리스채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 인식합니다. 이러한 금융자산에 대한 기대신용손실은 당사의 과거 신용손실 경험에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자 특유의 요소와 일반적인 경제 상황 및 적절하다면 화폐의 시간가치를 포함한 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다.

이를 제외한 금융자산에 대해서는 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실을 인식합니다. 그러나 최초 인식 후 금융자산의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 당사는 금융상품의 기대신용손실을 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정합니다.

전체기간 기대신용손실은 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실을 의미합니다. 반대로 12개월 기대신용손실은 보고기간말 후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인해 기대되는 전체기간 기대신용손실의 일부를 의미합니다.

3-1) 신용위험의 유의적 증가

최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 평가할 때 보고기간 말의 금융상품에 대한 채무불이행 발생위험을 최초 인식일의 채무불이행 발생위험과 비교합니다. 이러한 평가를 하기 위해 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 과거 경험 및 미래전망 정보를 포함하여 합리적이고 뒷받침될 수 있는 양적ㆍ질적정보를 모두 고려합니다. 당사가 이용하는 미래전망 정보에는 경제전문가 보고서와 재무분석가, 정부기관, 관련 싱크탱크 및 유사기관 등에서 얻은 당사의 차입자가 영위하는 산업의 미래전망뿐 만 아니라 당사의 핵심영업과 관련된 현재 및 미래 경제정보에 대한 다양한 외부자료를 고려하는 것이 포함됩니다.

특히 최초 인식 후에 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 평가할 때 다음의 사항을 고려하고 있습니다.

ㆍ
금융상품의(이용할 수 있는 경우) 외부 또는 내부 신용등급의 실제 또는 예상되는 유의적인 악화

ㆍ
특정금융상품의 신용위험에 대한 외부시장지표의 유의적인 악화. 예를 들어 신용스프레드, 차입자에 대한 신용부도 스왑가격의 유의적인 증가 또는 금융자산의 공정가치가 상각후원가에 미달하는 기간이나 정도

ㆍ
차입자의 영업성과의 실제 또는 예상되는 유의적인 악화

ㆍ
현재에 존재하거나 미래에 예측되는 사업적, 재무적, 경제적 상황의 불리한 변동으로서 차입자가 채무를 지급할 수 있는 능력에 유의적인 하락을 일으킬 것으로 예상되는 변동

ㆍ
같은 차입자의 그 밖의 금융상품에 대한 신용위험의 유의적인 증가

ㆍ
차입자의 규제상ㆍ경제적ㆍ기술적 환경의 실제 또는 예상되는 유의적인 불리한 변동으로서 채무를 지급할 수 있는 차입자의 능력에 유의적인 하락을 일으키는 변동

이러한 평가 결과와 상관없이 계약상 지급이 30일을 초과하여 연체되는 경우에는 이를 반증하는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보가 없다면 금융상품의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가하였다고 간주합니다.

상기 사항에도 불구하고 당사는 보고기간 말에 금융상품이 낮은 신용위험을 갖는다고 결정하는 경우에는 해당 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 보고 있습니다. (1) 금융상품의 채무불이행 발생 위험이 낮고 (2) 단기적으로 차입자가 계약상 현금흐름 지급의무를 이행할 수 있는 강한 능력을 갖고 있으며 (3) 장기적으로는 경제 환경과 사업 환경의 불리한 변화 때문에 차입자가 계약상 현금흐름 지급의무를 이행할 수 있는 능력이 약해질 수도 있으나 반드시 약해지지는 않는 경우에 금융상품이 낮은 신용위험을 갖는다고 결정합니다.

당사는 국제적인 통념에 따라 외부신용등급이 '투자등급'에 해당하는 금융자산 또는 외부신용등급을 이용할 수 없는 경우에 내부등급이 '정상'에 해당하는 금융자산은 낮은 신용위험을 갖는다고 판단합니다. '정상'은 거래상대방이 견실한 재무상태를 가지고 있으며 연체된 금액이 없다는 것을 의미합니다.

금융보증계약의 경우 당사가 취소 불가능한 약정의 당사자가 된 날이 손상 목적의 금융상품을 평가하기 위한 목적의 최초 인식일입니다. 금융보증계약의 최초 인식 이후 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 평가할 때 특정 채무자가 계약을 이행하지 못할 위험의 변동을 고려합니다.

당사는 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 판단하기 위해 사용되는 요건의 효과성을 정기적으로 검토하고 있으며, 그러한 요건이 연체가 되기 전에 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 판단할 수 있다는 확신을 갖는데 적절하도록 그러한 요건을 수정하고 있습니다.

3-2) 채무불이행의 정의

당사는 과거 경험상 다음 기준 중 하나를 충족하는 금융자산은 일반적으로 회수가능하지 않다는 점을 나타내므로, 다음 사항들은 내부 신용위험관리목적상 채무불이행 사건을 구성하는 것으로 간주합니다.

ㆍ
차입자가 계약이행조건을 위반한 경우

상기의 분석과 무관하게 당사는 채무불이행을 더 늦게 인식하는 요건이 보다 적절하다는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보가 없다면 금융자산이 90일을 초과하여 연체하는 경우에 채무불이행이 발생하였다고 간주합니다.

3-3) 신용이 손상된 금융자산

금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 생긴 경우에 해당 금융자산의 신용은 손상된 것입니다. 금융자산의 신용이 손상된 증거는 다음의 사건에 대한 관측 가능한 정보를 포함하고 있습니다.

①
발행자나 차입자의 유의적인 재무적 어려움

②
채무불이행이나 연체 같은 계약위반 (상기 3-2) 참고)

③
차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적 또는 계약상 이유로 인한 차입조건의 불가피한 완화

④
차입자의 파산 가능성이 높아지거나 그 밖의 재무구조조정 가능성이 높아짐

⑤
재무적 어려움으로 해당 금융자산에 대한 활성시장의 소멸

3-4) 제각정책

차입자가 청산하거나 파산 절차를 개시하는 때 또는 매출채권의 경우 연체기간이 3년을 초과하는 때 중 빠른 날과 같이 차입자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있으며 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우에 금융자산을 제각합니다. 제각된 금융자산은 적절한 경우 법률 자문을 고려하여 당사의 회수절차에 따른 집행 활동의 대상이 될 수 있습니다.

3-5) 기대신용손실의 측정 및 인식

기대신용손실의 측정은 채무불이행 발생확률, 채무불이행시 손실률(즉 채무불이행이 발생했을 때 손실의 크기) 및 채무불이행에 대한 노출액에 따라 결정됩니다. 채무불이행 발생확률 및 채무불이행시 손실률은 상기에서 기술한 바와 같이 과거정보에 기초하며 미래전망 정보에 의해 조정됩니다. 금융자산의 채무불이행에 대한 노출액은 보고기간 말 그 자산의 총장부금액을 나타내며, 금융보증계약의 경우 보고기간 말 현재 보증을 제공받고 있는 이미 실행된 채무상품의 금액에 과거 추세와 채무자의 특정미래 재무적 필요성에 대한 당사의 이해 및 기타 관련된 미래전망 정보에 기초한 채무불이행 시점까지 차입자에 의해 미래에 실행될 것으로 예상되는 추가적인 보증금액을 포함하고 있습니다.

금융자산의 경우 기대신용손실은 계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상되는 모든 현금흐름의 차이를 최초 유효이자율로 할인한 금액입니다. 리스채권의 경우 기대신용손실을 산정하기 위한 현금흐름은 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’에 따라 리스채권을 측정할 때 사용한 현금흐름과 일관됩니다.

금융보증계약의 경우 당사는 보증대상 금융상품의 계약조건에 따라 채무자의 채무불이행 사건에 대해서만 지급할 것을 요구받으며, 기대신용손실은 발생한 신용손실에 대해 피보증인에게 변제할 것으로 예상되는 금액에서 피보증인, 채무자, 그 밖의 제삼자에게서 수취할 것으로 예상되는 금액을 차감하여 산정하고 있습니다.

전기에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품에 대한 손실충당금을 측정하였으나 당기에 더는 전체기간 기대신용손실의 요건에 해당하지 않는다고 판단하는 경우에는 당기말에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다(간편법 적용 대상 금융자산 제외).

모든 금융자산에 대한 손상 관련 손익은 당기손익으로 인식하며 손실충당금 계정을 통해 해당 자산의 장부금액을 조정합니다. 다만 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자의 경우에는 기타포괄손익으로 인식하여 손익누계액에 누적되며 재무상태표에서 금융자산의 장부금액을 줄이지 아니합니다.

4) 금융자산의 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 다른 기업에게 이전할 때에만 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지도 않고 보유하지도 않으며, 양도한 금융자산을 계속하여 통제하고 있다면, 당사는당해 금융자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고 있습니다. 만약 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있다면, 당사는 당해 금융자산을 계속 인식하고 수취한 대가는 담보 차입으로 인식하고 있습니다.

상각후원가로 측정하는 금융자산을 제거하는 경우, 당해 자산의 장부금액과 수취하거나 수취할 대가의 합계의 차이를 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자를 제거하는 경우 이전에 인식한 손익누계액을 당기손익으로 재분류합니다. 반면에 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치항목으로 지정한 지분상품에 대한 투자는 이전에 인식한 손익누계액을 당기손익으로 재분류하지 않으나 이익잉여금으로 대체합니다.

나. 금융부채 및 지분상품

모든 금융부채는 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하거나 당기손익-공정가치로 측정합니다. 그러나 금융자산의 양도가 제거요건을 충족하지 못하거나 지속적 관여 접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채와 발행한 금융보증계약은 아래에 기술하고 있는 특정한 회계정책에 따라 측정됩니다.

4) 당기손익-공정가치측정금융부채

금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다.

다음의 경우 금융부채는 단기매매항목에 해당합니다.

ㆍ
주로 단기간에 재매입할 목적으로 부담하는 경우

ㆍ
최초 인식시점에 공동으로 관리하는 특정금융상품포트폴리오의 일부로 운용형태가 단기적 이익 획득 목적이라는 증거가 있는 경우

ㆍ
파생상품(금융보증계약인 파생상품이나 위험회피항목으로 지정되고 효과적인 파생상품은 제외)

다음의 경우 단기매매항목이 아니거나 또는 사업결합의 일부로 취득자가 지급하는 조건부 대가가 아닌 금융부채는 최초 인식시점에 당기손익인식항목으로 지정할 수 있습니다.

ㆍ
당기손익 인식항목으로 지정함으로써, 지정하지 않았더라면 발생할 수 있는 측정이나 인식상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우

ㆍ
금융부채가 당사의 문서화된 위험관리나 투자전략에 따라 금융상품 집합(금융자산, 금융부채 또는 금융자산과 금융부채의 조합으로 구성된 집합)의 일부를 구성하고, 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하며, 그 정보를 내부적으로 제공하는 경우

ㆍ
금융부채가 하나 이상의 내재파생상품을 포함하는 계약의 일부를 구성하고 기업회계기준서 제1109호에 따라 합성계약 전체(자산 또는 부채)를 당기손익 인식항목으로 지정할수 있는 경우

당기손익-공정가치측정금융부채는 공정가치로 측정하며 위험회피관계로 지정된 부분을 제외한 공정가치의 변동으로 인해 발생하는 평가손익은 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치측정금융부채에 대해 지급한 이자비용은 '이자비용'의 항목으로 '금융비용'에서 인식하고 있습니다.

그러나 금융부채를 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정하는 경우에 부채의 신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 변동금액은 부채의 신용위험 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익에 회계불일치를 일으키거나 확대하는 것이 아니라면 기타포괄손익으로 인식합니다. 부채의 나머지 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익으로 인식된 금융부채의 신용위험으로 인한 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않으며, 대신 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체됩니다.

당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융보증계약에서 발생한 손익은 당기손익으로 인식합니다.

공정가치는 주석 39에서 설명하고 있는 방법에 따라 결정됩니다.

5) 상각후원가측정금융부채

금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우에 해당하지 않는 경우 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다.

유효이자율법은 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자비용을 배분하는 방법입니다. 유효이자율은 금융부채의 기대존속기간이나 (적절하다면) 더 짧은 기간에 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소임), 거래원가 및 기타 할증액 또는 할인액을 포함하여 예상되는 미래현금지급액의 현재가치를 금융부채의 상각후원가와 정확히 일치시키는 이자율입니다.

6) 금융보증부채

금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정금액을 지급하여야 하는 계약입니다.

금융보증부채는 공정가치로 최초 측정하며, 당기손익인식항목으로 지정되거나 자산의 양도로 인해 발생한 것이 아니라면 다음 중 큰 금액으로 후속측정하여야 합니다.

ㆍ
기업회계기준서 제1109호에 따라 산정한 손실충당금(상기 '금융자산' 참고)

ㆍ
최초 인식 금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

7) 외화환산손익

외화로 표시되는 금융부채는 보고기간 말 시점의 상각후원가로 측정하며 외화환산손익은 금융상품의 상각후원가에 기초하여 산정됩니다. 위험회피관계로 지정된 부분을제외한 금융부채의 외화환산손익은 '금융손익' 항목에 당기손익으로 인식됩니다. 외화위험을 회피하기 위한 위험회피수단으로 지정된 경우에 외화환산손익은 기타포괄손익으로 인식되며 자본에 별도의 항목으로 누적됩니다.

외화로 표시되는 금융부채의 공정가치는 외화로 산정되며 보고기간말 현물환율로 환산합니다. 당기손익-공정가치로 측정되는 금융부채의 경우 외화환산요소는 공정가치손익의 일부를 구성하며 당기손익으로 인식됩니다(위험회피관계로 지정된 부분 제외).

8) 금융부채의 제거

당사는 당사의 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 금융부채를 제거합니다. 제거되는 금융부채의 장부금액과 지급하거나 지급할 대가의 차이는 당기손익으로 인식하고 있습니다.

기존 대여자와 실질적으로 다른 조건으로 채무상품을 교환한 경우에 기존 금융부채는 소멸하고 새로운 금융부채를 인식하는 것으로 회계처리합니다. 이와 마찬가지로 기존 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 조건이 실질적으로 변경된 경우에도 기존 금융부채는 소멸하고 새로운 부채를 인식하는 것으로 회계처리합니다. 지급한 수수료에서 수취한 수수료를 차감한 수수료 순액을 포함한 새로운 조건에 따른 현금흐름을 최초 유효이자율로 할인한 현재가치가 기존 금융부채의 나머지 현금흐름의 현재가치와 적어도 10% 이상이라면 조건이 실질적으로 달라진 것으로 간주합니다. 조건변경이 실질적이지 않다면 조건변경 전 부채의 장부금액과 조건변경 후 현금흐름의 현재가치의 차이는 변경에 따른 손익으로 '금융손익' 항목으로 인식합니다.

다.금융상품의 범주별 장부금액

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치 측정금융자산
상각후원가 측정금융자산
합계

유동기타금융자산
611,127,691
1,432,304
612,559,995

비유동기타금융자산
26,806,406
2,133,320
28,939,726

유동매출채권
-
231,382,788
231,382,788

유동기타채권
-
109,026,347
109,026,347

비유동기타채권
-
10,901,025
10,901,025

합계
637,934,097
354,875,784
992,809,881

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가 측정금융부채
합계

매입채무
-
352,331,642
352,331,642

기타채무
-
20,182,627
20,182,627

단기차입금
-
4,794,905
4,794,905

장기차입금
-
27,032,863
27,032,863

유동성사채

99,945,218
99,945,218

비유동사채
-
299,203,524
299,203,524

유동기타금융부채
-
16,373,951
16,373,951

비유동기타금융부채
-
2,103,372
2,103,372

합계
-
821,968,102
821,968,102

(전기말)
(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치 측정금융자산
상각후원가 측정금융자산
합계

유동기타금융자산
661,488,659
1,805,577
663,294,236

비유동기타금융자산
53,038,949
2,607,784
55,646,733

유동매출채권
-
753,486,653
753,486,653

유동기타채권
-
7,521,845
7,521,845

비유동기타채권
-
11,883,782
11,883,782

합계
714,527,608
777,305,641
1,491,833,249

(전기말)
(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가 측정금융부채
합계

매입채무
-
1,052,674,863
1,052,674,863

기타채무
-
31,032,917
31,032,917

단기차입금
-
14,526,518
14,526,518

장기차입금
-
30,381,809
30,381,809

유동사채
-
239,907,693
239,907,693

비유동사채
-
159,744,331
159,744,331

유동기타금융부채
-
25,902,847
25,902,847

비유동기타금융부채
-
46,108,398
46,108,398

합계
-
1,600,279,376
1,600,279,376

당기 및 전기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(금융자산)

(당분기)
(단위: 천원)

구분
현금및현금성자산
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가 측정금융자산
합계

평가/처분손익(당기손익)
-
26,149,710
-
26,149,710

이자수익
5,888,071
-
1,213,754
7,101,825

배당금수익
-
136
-
136

환율변동손익
77,346
-
-
77,346

(전분기)
(단위: 천원)

구분
현금및현금성자산
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가 측정금융자산
합계

평가/처분손익(당기손익)
-
12,249,564
-
12,249,564

이자수익
5,916,211
2,314
1,392,831
7,311,356

배당금수익
-
768,498
-
768,498

환율변동손익
227,052
-
-
227,052

(금융부채)

(당분기)
(단위: 천원)

구분
상각후원가측정금융부채
합계

이자비용
(8,252,222)
(8,252,222)

환율변동손익
(240,763)
(240,763)

(전분기)
(단위: 천원)

구분
상각후원가측정금융부채
합계

이자비용
(7,599,632)
(7,599,632)

환율변동손익
(2,195,947)
(2,195,947)

라. 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정

정상거래시장에서 거래되는 금융상품(당기손익-공정가치측정금융자산 등)의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다.정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.

매출채권 및 기타채권, 매입채무 및 기타채무, 기타의 금융상품의 경우, 상각후원가로 측정하고 있으며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

(1) 금융자산의 범주별 분류 및 공정가치

성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1,2 또는 3으로 분류합니다.

ㆍ
수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

ㆍ
수준2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액

ㆍ
수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액(관측가능하지 않은 투입변수)

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

ㆍ
유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

ㆍ
이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산

ㆍ
나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

ㆍ
매출채권 및 기타채권, 매입채무 및 기타채무, 기타의 금융상품의 경우, 상각후원가로 측정, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정

(2) 상기 공정가치 서열체계에 따른 금융상품의 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당기손익-공정가치측정금융자산

수익증권 등
-
565,114,331
-
565,114,331

채권상품 등
-
66,090,455
-
66,090,455

지분증권
-
-
6,627,018
6,627,018

합계
-
631,204,786
6,627,018
637,831,804

(전기말)
(단위: 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당기손익-공정가치측정금융자산

수익증권 등
-
590,988,787
-
590,988,787

채권상품 등
-
116,512,701
-
116,512,701

지분증권
-
-
6,958,227
6,958,227

합계
-
707,501,488
6,958,227
714,459,715

경영진은 상기 사항을 제외하고는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(3) 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.회사는 공정가치 서열체계에서 '수준 2'로 분류되는 회사채, 국공채, 금융채 등에 대하여 미래현금흐름을 적정이자율로 할인하는 현재가치법을 사용하고 있습니다.보고기간종료일 현재 '수준 3'으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 가치평가 기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위: 천원)

구분
공정가치
가치평가기법
'수준 3' 투입변수
투입변수 범위(가중평균)

당기손익-공정가치측정금융자산

SAMCHULLY MIDSTREAM 1 LLC
6,627,018
현금흐름할인법,상대가치평가법(EXIT가정)
자기자본비용
8.7 ~ 15.7 (11.85%)

EV/EBITDA
3.8 ~ 33.0 (7.6배)

(4) '수준 3에 해당하는 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융자산
당분기
전분기

기초
6,958,227
6,903,106

증감
(296,808)
(529,052)

당기손익으로 인식된 손익
-
-

기타
(34,401)
-

기말
6,627,018
6,374,054

(5) '수준 3'으로 분류된 금융상품의 투입변수 변동에 따른 손익효과 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
유리한 변동
불리한 변동

당기손익
자본
당기손익
자본

당기손익-공정가치측정금융자산
869,813
-
(870,126)
-

(주1)
지분증권의 주요 관측불가능한 투입변수인 자기자본비용(10.85%~12.85%)과 청산시 상대가치(EV/EBITDA 6.6배~8.6배) 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(6) 보고기간 종료일 현재 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정되는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산

시장성 없는 지분증권
102,294
67,892

4. 진행률 적용 수주계약 현황- 직전 사업연도 매출액(별도/연결)의 5% 이상에 해당하는 수주계약이 없어 해당부분 작성을 생략합니다. 기타 수주관련 사항은 Ⅱ.사업의 내용 중 4. 매출 및 수주상황을 참고하시기 바랍니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제58기 3분기(당기)
삼일회계법인
특이사항 없음
없음
-

제57기(전기)
안진회계법인
적정
없음
천연가스매출 중미고지매출에대한 수익인식

제56기(전전기)
안진회계법인
적정
없음
천연가스매출 중미고지매출에대한 수익인식

※ 별도 ·연결 재무제표에 대한 회계감사인의 감사의견입니다.

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 천원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제58기 3분기(당기)
삼일회계법인
분반기검토 및 결산감사,내부회계관리제도 감사
850,000
7,400
850,000
4,300

제57기(전기)
안진회계법인
분반기검토 및 결산감사,내부회계관리제도 감사
640,000
6,300
640,000
5,767

제56기(전전기)
안진회계법인
분반기검토 및 결산감사,내부회계관리제도 감사
625,000
6,200
625,000
5,901

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제58기 3분기(당기)
2022.9
재무 자문
2022.9 ~ 2023.1
10,351
-

2022.8
재무/세무 자문
2022.8 ~ 2023.10
180,000
-

제57기(전기)
2022.1
세무 조정
2022. 1~3
25,000
-

2022.1
세무 자문
2022. 1~12
17,280
-

2022.1
세무 조정
2022. 1~3.
8,000
-

2022.1
세무 자문
2022. 1~12
5,400
-

2022.1
세무 조정
2022. 1~3
9,500
-

2022.1
세무 자문
2022. 1~12
5,400
-

2022.1
세무 조정
2022. 1~3
7,000
-

제56기(전전기)
2021.1
세무 조정
2021. 1~3
24,000
-

2021.1
세무 자문
2021. 1~12
16,320
-

2021.1
세무 조정
2021. 1~3
7,500
-

2021.1
세무 자문
2021. 1~12
5,400
-

2021.1
세무 조정
2021. 1~3
9,000
-

2021.1
세무 자문
2021. 1~12
5,400
-

2021.1
세무 대응
2021. 1~3
95,000
-

라. 감사기구와 외부감사인과의 커뮤니케이션

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2023년 02월 09일
감사위원회 위원 3명(이석근, 지승민, 이동규),업무수행이사 최승두
대면보고
2022년 회계감사 결과 보고

2
2023년 05월 11일
감사위원회 위원 3명(이석근, 지승민, 이동규)업무수행이사 최달
대면보고
전반적인 감사계획에 대한 논의

3
2023년 08월 08일
감사위원회 위원 3명(이석근, 지승민, 이동규)업무수행이사 최달
대면보고
전반적인 감사계획에 대한 논의

4
2023년 11월 09일
감사위원회 위원 3명(이석근, 지승민, 이동규)업무수행이사 최달
대면보고
전반적인 감사계획에 대한 논의

마. 회계감사인의 변경

당사는 제58기 회계감사인을 안진회계법인에서 삼일회계법인으로 변경하였습니다. 이는 기존 감사인과 계약 기간 만료 후, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 」제11호 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제10조 및 제15조 제1항에 따른 감사인 주기적지정에 의한 것입니다. 선임된 외부감사인은 특별한 사정이 없는 한 향후 3 회계년도에 걸쳐 감사를 수행할 예정입니다.공시대상 기간 중 계약 만료 및 신규 선임 등에 따라 회계감사인이 변경된 연결대상 종속회사의 현황은 아래와 같습니다.

회사명
회계감사인
회계감사인변경사유

'23년
'22년
'21년

㈜에스파워
삼일회계법인
동현회계법인
동현회계법인
모자일치

㈜휴세스
삼일회계법인
안진회계법인
안진회계법인
모자일치

㈜삼천리이에스
삼일회계법인
안진회계법인
안진회계법인
모자일치

㈜삼천리이엔지
삼일회계법인
안진회계법인
안진회계법인
모자일치

㈜삼천리모터스
대주회계법인
대주회계법인
한빛회계법인
계약기간 만료

㈜신승에너지
대주회계법인
대주회계법인
한울회계법인
계약기간 만료

삼천리자산운용㈜
삼일회계법인
삼일회계법인
삼일회계법인
-

㈜에스퓨처스
대현회계법인
-
-
신규선임('22년 설립)

㈜청주그린에너지
대주회계법인
대주회계법인
한울회계법인
-

㈜삼천리인베스트먼트(주1)
-
-
-
'23년 설립

SIM,a California Corp.
PK LLP
PK LLP
PK LLP
-

SL&C ANAHEIM, LLC
PK LLP
PK LLP
PK LLP
-

SL&C Palmdale, LLC
PK LLP
PK LLP
PK LLP
-

SL&C ONTARIO, LLC
PK LLP
PK LLP
PK LLP
-

Samchully L&C Corporation
PK LLP
PK LLP
PK LLP
-

SL&C KSC IRVINE, LLC(주1)
-
-
-
'23년 설립

SL&C F&B, LLC(주1)
-
-
-
'23년 설립

S.I.M JAPAN(주1)
-
-
-
'23년 설립

주1) ㈜삼천리인베스트먼트, SL&C KSC IRVINE, LLC, SL&C F&B, LLC, S.I.M JAPAN은 2023년 설립되어 2023년 9월 30일 현재 외부감사인 선임 전입니다.

2. 내부통제에 관한 사항

사업연도
감사인
감사의견
지적사항

제58기 3분기(당기)
삼일회계법인
해당사항 없음
해당사항 없음

제57기(전기)
안진회계법인
회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다..
해당사항 없음

제56기(전전기)
안진회계법인
회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
해당사항 없음

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성원의 인적사항 및 사외이사 여부작성기준일(2024년 2월 20일) 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명(이찬의, 유재권),사외이사 3명(이석근, 지승민, 이동규) 총 5명의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 이찬의 이사로 대표이사를 겸직하고 있으며, 기업 운영 및 사업 전반에 대한 이해가 높아 이사회의 전략적 운영에 가장 적합하기 때문에 의장으로 선임되었습니다. 또한 이사회 내에는 경영위원회, 감사위원회, 사외이사후보추천위원회 3개의 소 위원회가 있습니다.⇒ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은『Ⅷ-1-가. 임원 현황』을 참조하시기 바랍니다.

(1) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

5
3
-
-
-

나. 중요 의결사항 등

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사
사외이사

이찬의(출석률:100%)
유재권(출석률:83%)
이석근(출석률:92%)
지승민(출석률:83%)
이동규(출석률:100%)

찬 반 여 부

[2023년]1
2023.01.09
1. 퇴임 임원에 대한 특별공로금 지급의 건2. 사외이사 보수 조정의 건3. 임원 격려금 지급의 건
가결
찬성
찬성
찬성
불참
찬성

2
2023.02.09
1. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고2. 외부감사인과 감사위원회의 커뮤니케이션 결과 보고3. 제57기 재무제표 및 영업보고서 승인4. 삼천리자산운용㈜ 유상증자 참여5. 신규설립 법인 출자금 증액 및 출자 시한 변경6. ㈜에스파워 자금대여7. 2023년 삼천리 안전보건계획 보고 및 승인
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3
2023.03.09
1. '22년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고2. 제57기 정기주주총회 소집3. 퇴임 임원에 대한 특별공로금 지급
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

4
2023.03.24
1. 대표이사 선임2. 경영위원회 위원 선임3. 임원 보수에 관한 규정/지침 개정
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

5
2023.04.13
1. 제23회 회사채 발행2. ㈜삼천리인베스트먼트 유상증자 참여
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성

6
2023.05.11
1. 외부감사인과 감사위원회의 커뮤니케이션 결과 보고2. 2023년 1분기 결산 보고
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

7
2023.05.26
1. SL&C Palmdale 지급보증 제공 연장
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

8
2023.08.08

1. 외부감사인과 감사위원회의 커뮤니케이션 결과 보고2. 2023년 상반기 결산 보고

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

9
2023.11.09
1. 외부감사인과 감사위원회의 커뮤니케이션 결과 보고2. 2023년 3분기 결산 보고
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

10
2023.12.01
1. 제58기 결산 배당기준일 결의2. 임원 보수에 관한 규정/지침 개정
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[2024년] 1
2024.01.08
1. 임원 특별상여 지급
가결
찬성
찬성
찬성
불참
찬성

2
2024.02.08
1. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고2. 외부감사인과 감사위원회의 커뮤니케이션 결과 보고3. 제58기 재무제표 및 영업보고서 승인4. 제24회 회사채 발행 승인5. 2024년 삼천리 안전보건 계획 보고 및 승인
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

다. 이사회 내 위원회

당사는 이사회 내 위원회로서 경영위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.(1) 위원회 구성 현황

위원회명
구 성
성 명
설치목적 및 권한사항
비 고

경영위원회
사내이사 2명
이찬의유재권
▶설치목적 : 신속하고 원활한 기업경영 의사결정을 위해 설치됨▶권한사항 : 위원회는 법령 및 정관에 규정된 이사회의 결의사항을 제외하고 이사회에서 위임한 회사의 제반 업무집행에 대하여 심의 결정할 수 있음
-

※ 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였음(2) 위원회 활동 내용

위원회명
회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사
비고

이찬의(출석률:100%)
유재권(출석률:100%)

찬 반 여 부

경영위원회
[2023년]1
2023.01.02
1. 불우이웃돕기 성금 후원의 건
가결
찬성
찬성
-

2
2023.01.02
1. 고문 위촉의 건
가결
찬성
찬성
-

3
2023.02.22
1. 직제규정 일부 개정의 건2. 전결규정 일부 개정의 건
가결
찬성
찬성
-

4
2023.02.22
1. 자산 제각의 건
가결
찬성
찬성
-

5
2023.02.28
1. 기구조직 일부 개편의 건2. 임원 직무 부여의 건
가결
찬성
찬성
-

6
2023.03.29
1. 삼천리모터스 기업어음증권 권면보증 제공의 건
가결
찬성
찬성
-

7
2023.03.31
1. 신규법인 설립을 위한 지분출자의 건
가결
찬성
찬성
-

8
2023.04.04
1. 타법인 출자의 건
가결
찬성
찬성
-

9
2023.05.09
1. 임원 선임의 건
가결
찬성
찬성
-

10
2023.06.07
1. 타법인 출자의 건
가결
찬성
찬성
-

11
2023.06.21
1. 가스안전관리사업자금 차입의 건(국민은행)
가결
찬성
찬성
-

12
2023.06.26
1. 임원 연봉제 시행지침 개정의 건
가결
찬성
찬성
-

13
2023.06.28
1. 기구조직 일부 개편의 건2. 임원 선임 및 직무부여의 건
가결
찬성
찬성
-

14
2023.07.05

1. 기구조직 일부 개편의 건2. 임원 직무부여의 건

가결
찬성
찬성
-

15
2023.07.31
1. 삼천리모터스 시설자금 대출 지급보증 제공의 건
가결
찬성
찬성
-

16
2023.08.04
1. 수해 복구 성금 후원의 건
가결
찬성
찬성
-

17
2023.08.16
1. 미국지사 사택 매입의 건
가결
찬성
찬성
-

18
2023.09.25
1. 타법인 출자의 건
가결
찬성
찬성
-

19
2023.09.26

1. 기구조직 일부 개편의 건2. 임원 선임의 건

가결
찬성
찬성
-

20
2023.10.02
1. 미국지사 사택 매각의 건
가결
찬성
찬성
-

21
2023.11.24
1. 대학교 발전기금 후원의 건
가결
찬성
찬성
-

22
2023.11.27
1. 기구조직 일부 개편의 건2. 임원 직무 부여의 건3. 임원 선임의 건
가결
찬성
찬성
-

23
2023.12.04
1. 인천광역시 에너지사업기금 차입의 건 (신한은행)2. SL&C Anaheim 지급보증 제공 연장의 건
가결
찬성
찬성
-

24
2023.12.06
1. 타법인 출자지분 처분의 건
가결
찬성
찬성
-

25
2023.12.06
1. 불우이웃돕기 성금 후원의 건
가결
찬성
찬성
-

26
2023.12.27
1. 토지 및 지장물 매각의 건
가결
찬성
찬성
-

27
2023.12.28
1. 임원 선임의 건2. 고문 위촉의 건
가결
찬성
찬성
-

28
2023.12.29
1. 2023년 부실채권 대손 처리의 건
가결
찬성
찬성
-

[2024년] 1
2024.02.05
1. 대학교 발전기금 후원의 건
가결
찬성
찬성
-

2
2024.02.07
1. 토지 및 건축물 취득의 건
가결
찬성
찬성
-

3
2024.02.19
1. 타법인 출자의 건
가결
찬성
찬성
-

라. 이사의 독립성
(1) 이사의 선임

구분
성명
임기
연임여부
연임횟수
선임배경
추천인
활동분야
회사와의거래
기타 이해관계(최대주주/주요주주)

사내이사
이찬의
2024.03
연임
2
그룹 경영전반에 대한 폭넓은 이해와 경험으로변화하는 경영환경에 대응하여 회사의 지속적 발전에 기여할 것으로 판단
이사회
대표이사부회장
-
등기임원

유재권
2026.03
연임
2
도시가스, 발전, 집단에너지 등 그룹 주요 사업전반에 대한 전문성과 리더십으로 회사의 성장과 발전에 기여하였으며, 향후에도 회사 발전에 기여할 것으로 판단
대표이사사장
-
등기임원

사외이사
이석근
2025.03
연임
1
경영, 회계 전문가로서 해당 분야의 충분한 경력과 지식을 갖추고 있으며, 회사의 리스크 관리 등에 기여할 것으로 판단
사외이사후보추천위원회
사외이사/감사위원회위원
-
등기임원

지승민
2024.03
-
-
회계 전문가로서 공인회계사 및 학계 교수 등을 역임하며 실무와 이론을 겸비하여, 이사회 운영에 객관성이 담보된 합리적인 판단에 기여할 것으로 판단
-
등기임원

이동규
2025.03
-
-
공정거래분야 전문가로서 다양한 경험을 통해 전문성과 기업에 대한 충분한 이해를 보유하여, 당사의 지속 성장에 기여 할 것으로 판단
-
등기임원

(2) 사외이사후보추천위원회당사는 주주총회에 사외이사후보를 추천하기 위한 사외이사후보추천위원회를 2012년 2월 24일 이사회를 통해 설치하였습니다. 2024년 02월 20일 현재 위원회는 사외이사 2명(지승민, 이동규) 및 사내이사 1명(이찬의)으로, 관련 법규에 의거 총위원의 과반수를 사외이사로 구성하고 있습니다.※ 사외이사후보추천위원회 활동내역

- 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지 사외이사후보추천위원회 개최내역이 없습니다. 마. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 지원 조직당사는 이사회의 제반 업무를 지원하는 부서로 재무팀을 두고 있으며, 경영지원본부 재경담당 내 재무팀에서 이사회 및 이사회 내 위원회의 운영과 사외이사의 원활한 직무수행을 지원하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 사외이사 지원조직 현황은 아래와 같습니다.

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

재무팀IR파트
3
- 차장 1명 (5년)- 과장 1명 (1년)- 대리 1명 (4년)
○ 주주총회, 이사회, 이사회 내 위원회 운영 관련 제반 업무○ 회사 주요 현황 관련 정보 제공 등○ 이사회 및 위원회의 회의내용 기록

(2) 사외이사 교육 실시 현황당사는 회사 내 지원조직(재무팀)을 통해 사외이사가 이사회 및 감사위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요시 방문 설명 등을 실시하고 있으며, 기타 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
당사의 사외이사는 해당분야의 전문가로 구성되어 있습니다.교육을 대신하여 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하며, 사내 주요 현안 및요청사항 등에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.추후 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

이석근(위원장)
예
- 前 금융감독원 부원장보- 前 딜로이트컨설팅 상임고문- 前 신한은행 상임감사위원 및 상임고문- 前 ㈜DB저축은행 사외이사- 現 쿠팡파이낸셜㈜ 사외이사- 現 법무법인 율촌 상임고문
예
금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자
○ 근무기관 : 금융감독원○ 근무부서 및 수행업무 : 감독국/국제업무국/전략기획본부○ 근무기간 : 업무 또는 감독경력 합산 5년 이상 ('99~'10년)

지승민
예
- 한국 공인회계사- 前 美 University of Oregon, Eugene 조교수- 前 증권선물위원회 회계제도심의위원회 위원- 前 해양수상과학기술진흥원 비상임이사- 現 휴젤㈜ 사외이사- 現 고려대학교 경영대학 부교수
예
회계ㆍ재무분야학위보유자
○ 학위: UC버클리 회계학 박사○ 근무지 및 수행업무 : 고려대학교 경영대학 부교수○ 근무기간 : 업무 또는 조교수 이상 근무경력 합산 5년 이상 ('13~현재)

이동규
예
- 前 공정거래위원회 사무처장- 前 중앙대학교 객원교수- 現 롯데웰푸드㈜ 사외이사- 現 김&장 법률사무소 상임고문
-
-
-

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 사외이사인 감사위원회 위원 선임시 상법 제382조 제3항과 동법 제 542조의8 제2항에서 정하는 사외이사의 결격 사유에 대한 해당 여부를 확인하여 선임함으로써 감사위원회 위원의 독립성을 보장하고 있습니다. 또한, 감사위원회 위원 전원을 사외이사로 구성함으로써 상법 제415조의2 제 2항에서 정하고 있는 감사위원회 위원의 구성 요건(감사위원회 위원의 3분의2 이상은 사외이사이어야 한다.)을 충족하여 감사위원회 및 감사위원회 위원의 독립성을 강화하고 있습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

3인 이상의 이사로 구성
충족(3인)
- 상법 제415조의2 제2항- 당사 감사위원회 규정 제 5조 2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족(전원 사외이사)

위원 중 1인 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(이석근, 지승민 사외이사)
- 상법 제 542조의11 제2항- 당사 감사위원회 규정 제5조 3항, 제6조 1항

감사위원회의 대표는 사외이사
충족(이석근 사외이사)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항 없음)
- 상법 제542조의11 제3항

다. 감사위원회의 주요 활동 내역

감사위원회는 다음과 같이 감사업무를 수행하고 있습니다. 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사

이석근(출석률:100%)
지승민(출석률:100%)
이동규(출석률:100%)

[2023년]1
2023.2.9
- 외부감사인과 지배기구와의 커뮤니케이션의 건 (2022년 회계감사 결과 논의)- 2022년 결산 보고- 2023년 감사지원 조직 연간 운영계획 보고- 2023년 내부회계관리 전담조직 연간 운영계획 보고- 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고
가결
찬성
찬성
찬성

2
2023.3.9
- 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가 감사결과(안) 승인- 제57기 감사보고서 채택
가결
찬성

찬성

찬성

3

2023.5.11

- 외부감사인과 감사위원회의 커뮤니케이션 - 2023년 1분기 결산보고 - 2023년 내부회계관리제도 설계 보고
가결
찬성
찬성
찬성

4

2023.8.8

- 외부감사인과 감사위원회의 커뮤니케이션 - 2023년 상반기 결산보고

가결
찬성
찬성
찬성

5
2023.11.9
- 외부감사인과 감사위원회의 커뮤니케이션- 2023년 3분기 결산 보고- 2023년 감사지원조직 운영 경과 보고- 그룹 내부회계 운영 경과 보고
가결
찬성
찬성
찬성

[2024년] 1
2024.2.8
- 외부감사인 감사위원회의 커뮤니케이션 (2023년 감사결과 보고)- 2023년 결산 보고- 2024년 감사지원 조직 연간 운영계획 보고- 2024년 내부회계 전담조직 연간 운영계획 보고- 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고
가결
찬성
찬성
찬성

라. 감사위원회 교육 실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2023년 09월 21일
사단법인감사위원회 포럼
지승민
-
- ESG 경영과 감사위원회의 역할- IFRS S1, S2 제정과 감사위원회의 대응방안

2023년 07월 03일
삼정회계법인
이석근
-
- 핵심감사사항 논의에서의 감사위원회 역할- ESG 경영과 향후 패러다임

2023년 05월 25일
삼일회계법인
이동규
-
- 기업의 미래 방향- 소수주주의 의미와 역할

2022년 11월 10일
안진회계법인
이석근, 지승민, 이동규
-
- 감사위원회 관련 규제환경 변화- 감사위원회 역할과 책임

2021년 11월 11일
한영회계법인
김병일, 이석근, 지승민
-
- 연결 내부회계관리제도 도입배경 및 주요 변화- 감사위원회의 책임과 역할

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사팀
7
- 부장 2명 (평균 2년)- 차장 2명 (평균 2년)- 과장 2명 (평균 5년)- 사원 1명 (3년)
○ 내부회계관리제도 운영평가○ 윤리경영 운영 평가○ 내부신고제도 운영○ 내부감사

바. 준법지원인 현황

구 분
내 용

인적사항
○ 성명 : 최세훈○ 성별 : 남자○ 출생연도 : 1977년○ 현직 : 법무팀장

담당업무
○ 준법통제기준 운영 및 점검○ 공정거래 준수 점검 ○ 법적 위험 예방 및 개선 활동○ 민ㆍ형사 소송 등 법무 전반

주요경력
○ '03년 연세대학교 법학과 졸업○ '16년 KAIST 경영대학원 졸업○ '05년 1월~ `23년 현재 : 삼천리 법무, 감사, 경영관리

사. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리 결과

구 분
점검일시
주요 내용
결 과

준법 지원
연중 상시
ㅇ경영활동 관련 임직원에 대한 상시적 법률자문 및 계약서 검토ㅇ준법교육 자료 개발 및 교육 시행ㅇ주요 법령 제ㆍ개정 모니터링 및 준수여부 등 점검ㅇ부서별 자율 컴플라이언스 활동 지원
특이사항 없음

준법 점검
수시
ㅇ전사 준법관리체계 점검 및 평가, 개선 - 공정거래, 하도급, 안전보건관리 등

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법무팀
6
- 차장 2명 (평균 11년)- 과장 1명 (9년)- 대리 3명 (평균 6년)
○ 준법통제기준 운영 및 점검○ 준법교육 및 가이드 수립 등 법적 리스크 예방 및 개선 활동○ 법률자문 및 민·형사 소송 등 법무 전반 수행

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2024년 02월 20일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제57기 (2022년도)정기주총 실시

당사는 2024년 02월 20일 현재 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 한편, 당사 이사회는 2020년 11월 20일에 의결권 행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위하여 상법 제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따른 전자투표제 도입을 승인하였고, 2021년 3월 26일 개최한 제55기 정기주주총회, 2022년 3월 25일 개최한 제56기 정기주주총회, 2023년 3월 24일 개최한 제57기 정기주주총회에서전자투표제를 시행하였습니다.당사는 주주총회 개별 안건에 대하여 주주가 전자적으로 의사표시를 행사할 수 있도록 삼성증권과 전자투표 및 전자위임장 제도 위탁 계약을 체결하였으며, 주주는 전자투표/전자위임장 관리시스템에 접속하여 주주총회 개별 안건에 대하여 의결권 행사를 할 수 있습니다.당사는 공시서류제출일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 피권유자에게 직접 권유, 우편 또는 전자우편을 통한 위임장송부, 주주총회 소집통지와 함께 위임장을 송부하는 방법을 통하여 의결권 위임을 실시하고 있습니다.
나. 소수주주권당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.
다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :
2024년 02월 20일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
4,055,025
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
631,000
상법 제369조의 ②

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
3,424,025
-

우선주
-
-

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용[정관 제10조 주식의 발행 및 배정]

① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인 (본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
3월 중

명의개서대리인
하나은행 증권대행부

주주의 특전
없음
공고
당사 홈페이지(http://www.samchully.co.kr)

※ 2019년 9월 16일 시행된 「주식ㆍ사채등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라, '주권의 종류'는 기재하지 않음.

바. 주주총회 의사록 요약

일 자
안 건
결 의 내 용

제57기 정기주주총회('23.3.24)
■ 제1호 의안 : 제57기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건■ 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건■ 제3호 의안 : 사내이사 선임의 건 (유재권)■ 제4호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건 (30억원)
▶ 의안상정 후 출석주주 의결권의 과반수, 발행주식총수의 4분의 1 이상의 찬성으로 승인함.▶ 의안상정 후 출석주주 의결권의 3분의 2 이상, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 찬성으로 승인함.▶ 의안상정 후 출석주주 의결권의 과반수, 발행주식총수의 4분의 1 이상의 찬성으로 승인함.▶ 의안상정 후 출석주주 의결권의 과반수, 발행주식총수의 4분의 1 이상의 찬성으로 승인함.

제56기 정기주주총회('22.3.25)
■ 제1호 의안 : 제56기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건■ 제2호 의안 : 사외이사 선임의 건 (2인) ▷ 제2-1호 : 사외이사 후보 이석근 ▷ 제2-2호 : 사외이사 후보 이동규■ 제3호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 (2인) ▷ 제3-1호 : 사외이사 이석근 ▷ 제3-2호 : 사외이사 이동규■ 제4호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건 (30억원)
▶ 의안상정 후 출석주주 의결권의 과반수, 발행주식총수의 4분의 1 이상의 찬성으로 승인함.▶ 제2-1호, 2-2호 모두 의안상정 후 출석주주 의결권의 과반수, 발행주식총수의 4분의 1 이상의 찬성으로 승인함.▶ 제3-1호, 3-2호 모두 의안상정 후 3% 초과 의결권 제한 주식을 제외한 출석주주 의결권의 과반수 이상의 찬성으로 승인함.▶ 의안상정 후 출석주주 의결권의 과반수, 발행주식총수의 4분의 1 이상의 찬성으로 승인함.

제55기 정기주주총회('21.03.26)
■ 제1호 의안 : 제55기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건■ 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건■ 제3호 의안 : 사내이사 선임의 건 (이찬의)■ 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 (지승민)■ 제5호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건 (30억)
▶ 의안상정 후 출석주주 의결권의 과반수, 발행주식총수의 4분의 1 이상의 찬성으로 승인함.▶ 의안상정 후 출석주주 의결권의 3분의 2 이상, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 찬성으로 승인함.▶ 의안상정 후 출석주주 의결권의 과반수, 발행주식총수의 4분의 1 이상의 찬성으로 승인함.▶ 의안상정 후 3% 초과 의결권 제한 주식을 제외한 출석주주 의결권의 과반수 이상의 찬성으로 승인함.▶ 의안상정 후 출석주주 의결권의 과반수, 발행주식총수의 4분의 1 이상의 찬성으로 승인함.

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2024년 02월 20일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

이만득
본인
보통주
338,390
8.34
338,390
8.34

이은백
친인척
보통주
372,070
9.18
372,070
9.18

이은희
친인척
보통주
27,045
0.67
27,045
0.67

이은남
친인척
보통주
27,045
0.67
27,045
0.67

Yi Eun Sun
친인척
보통주
27,045
0.67
27,045
0.67

유상덕
계열사임원
보통주
262,060
6.46
262,060
6.46

유혜숙
기타
보통주
157,466
3.88
157,466
3.88

Yoo Robert Yong Wook
계열사임원
보통주
372,069
9.18
372,069
9.18

이찬의
임원
보통주
1,676
0.04
1,676
0.04

유재권
임원
보통주
280
0.01
280
0.01

길형도
계열사임원
보통주
199
0.00
199
0.00

박무철
계열사임원
보통주
0
0.00
0
0.00

윤양노
계열사임원
보통주
20
0.00
20
0.00

차봉근
계열사임원
보통주
73
0.00
73
0.00

김태석
계열사임원
보통주
53
0.00
53
0.00

김원중
계열사임원
보통주
67
0.00
0
0.00
임원퇴임

권현명
계열사임원
보통주
100
0.00
100
0.00

김상현
계열사임원
보통주
80
0.00
80
0.00

김경수
계열사임원
보통주
300
0.01
300
0.01

문봉현
계열사임원
보통주
111
0.00
111
0.00

김종훈
계열사임원
보통주
10
0.00
10
0.00

김동성
계열사임원
보통주
100
0.00
100
0.00

유비
계열사임원
보통주
109
0.00
109
0.00

오태호
계열사임원
보통주
0
0.00
200
0.00
임원선임

계
보통주
1,586,368
39.12
1,586,501
39.12
-

우선주
-
-
-
-
-

[최대주주의 주요경력 및 개요]

최대주주 성명

직 위

학 력

주 요 경 력

기 간

경력사항

겸임현황

이만득
명예회장
○ 고려대학교 경영학○ U.S INTERNATIONAL UNIV. 경영학○ 서울과학종합대학원 명예 경영학 박사
1993.2~현재
㈜삼천리 회장
-

2. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2024년 02월 20일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
이만득
338,390
8.34
-

이은백
372,070
9.18
-

유상덕
262,060
6.46
-

Yoo Robert Yong Wook
372,069
9.18
-

우리사주조합
-
-
-

※ 최근 주주명부 폐쇄일(2023.12.31) 기준으로 공시서류제출일 현재 현황과는 차이가 있을 수 있음

나. 소액주주 현황

(기준일 :
2024년 02월 20일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
22,128
22,135
99.9
1,813,073
3,424,025
53.0
-

※ 최근 주주명부 폐쇄일(2023.12.31) 기준으로 공시서류제출일 현재 현황과는 차이가 있을 수 있음※ 소유주식의 총발행주식수는 작성기준일 현재 의결권 있는 주식수 기준임

3. 주가 및 주식거래실적 (국내증권시장)

(단위 : 원, 주)

보통주
2023.04
2023.05
2023.06
2023.07
2023.08
2023.09

주가
최 고
520,000
146,700
124,100
110,800
121,400
107,500

최 저
124,500
122,300
103,100
97,200
103,800
97,800

평 균
436,025
132,900
113,471
104,343
111,459
103,337

일거래량
최 고
3,471,822
1,032,866
77,020
67,966
93,807
35,658

최 저
12,297
53,543
21,682
12,828
9,069
4,377

월간거래량
6,967,818
4,579,977
929,935
556,412
764,535
233,376

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2024년 02월 20일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

이만득
남
1956년 04월
명예회장
미등기
상근
명예회장
- 고려대 경영학 - U.S. INTERNATIONAL UNIV. 경영학 석사 - 서울과학종합대학원 경영학 명예박사 - ㈜삼천리 회장('93.02~)
338,390
-
동일인(최대주주 본인)
42년10개월
-

이찬의
남
1954년 11월
부회장
사내이사
상근
대표이사이사회 의장
- 연세대 응용통계학- ㈜삼탄 사장('10.08~'13.03)- ㈜삼탄 고문('13.04~'13.12)- ㈜삼천리 고문('14.01~'14.12)- ㈜삼천리 사장('15.01~'16.12)- ㈜삼천리 부회장('17.01~)
1,676
-
특수관계인(발행회사 임원)
9년11개월
2024년 03월 25일

유재권
남
1961년 11월
사장
사내이사
상근
대표이사
- 서강대 경영학- 연세대 경영학 석사- ㈜삼천리 대표이사('17.01~'22.06)- ㈜삼천리 대표이사 겸 전략본부장('22.07~'22.11)- ㈜삼천리 대표이사('22.12~)
280
-
특수관계인(발행회사 임원)
33년7개월
2026년 03월 23일

이은백
남
1973년 08월
사장
미등기
상근
미주총괄 대표
- Pepperdine대 경영학- Pepperdine대 MBA- ㈜삼천리 해외사업담당('10.03~'14.06)- ㈜삼천리 미주본부장('14.12~'21.12)- ㈜삼천리 미주총괄 대표('22.01~)
372,070
-
특수관계인(친인척/계열사 임원)
19년7개월
-

전영택
남
1959년 05월
사장
미등기
비상근
탄소중립연구소장(겸) 에스파워대표이사
- 서울대 천문학- 서울대 원자핵공학 석사- 전력거래소 처장('07.07~'12.08)- 한국수력원자력㈜ 기획본부장/기획부사장('12.09~'16.02)- 인천연료전지㈜ 사장('18.10~'21.12)- 에스파워 대표이사 ('22.01~'23.12)- 에스파워 대표 겸 ㈜삼천리 탄소중립연구소장('23.12~)
-
-
특수관계인(계열사 임원)
1년11개월
-

이석근
남
1958년 07월
이사
사외이사
비상근
사외이사감사위원장
- 연세대 경영학- 서울대 경영대학원 수료- 미국 콜로라도주립대 대학원 경영학 석사- 동국대 대학원 회계학 박사- 前 금융감독원 부원장보- 前 신한은행 상임감사위원 및 상임고문- 前 ㈜DB저축은행 사외이사- 現 법무법인 율촌 상임고문- 現 쿠팡파이낸셜㈜사외이사
-
-
특수관계인(발행회사 임원)
4년9개월
2025년 03월 24일

지승민
여
1974년 08월
이사
사외이사
비상근
사외이사감사위원회 위원사외이사후보추천위원회 위원
- 연세대 경영학- 한국 공인회계사,- 前 美 University of Oregon, Eugene 조교수- 前 증권선물위원회 회계제도심의위원회 위원- 前 해양수상과학기술진흥원 비상임이사- 現 휴젤㈜ 사외이사- 現 고려대학교 경영대학 부교수
-
-
특수관계인(발행회사 임원)
2년9개월
2024년 03월 25일

이동규
남
1955년 08월
이사
사외이사
비상근
사외이사감사위원회 위원사외이사후보추천위원회 위원장
- 서울대 경제학- 前 공정거래위원회 사무처장- 前 중앙대학교 객원교수- 現 롯데웰푸드㈜ 사외이사- 現 김&장 법률사무소 상임고문
-
-
특수관계인(발행회사 임원)
1년9개월
2025년 03월 24일

김재식
남
1966년 01월
부사장
미등기
상근
전략총괄 대표
- 서울대 경영학- KAIST 경영과학 석사- 경희대 경영학 박사- 삼일회계법인 본부장/파트너('88.01~'14.09)- 대웅제약 전무('14.10~'15.11)- 한미약품 부사장('15.11~'17.02)- 에빅스젠 대표이사('17.03~'18.09)- 피에치파마 대표이사('18.10~'21.09)- ㈜삼천리 미래사업총괄 대표('21.10~'22.11)- ㈜삼천리 전략총괄 대표('22.12~)
-
-
특수관계인(계열사 임원)
2년3개월
-

이태호
남
1961년 05월
부사장
미등기
상근
사업개발총괄대표(겸) 감사실장
- 연세대 경영학- 서울대 경영학 석사- 수원대 건축학 박사 수료- 삼일회계법인 부대표/파트너('87.12~'21.12)- ㈜삼천리 자산개발총괄 대표('22.01~'22.11)- ㈜삼천리 사업개발총괄 대표 겸 감사실장('22.12~)- 現 ㈜한화갤러리아 사외이사 (`23.03~)
-
-
특수관계인(계열사 임원)
1년11개월
-

길형도
남
1958년 11월
부사장
미등기
상근
CSR본부장
- 연세대 문헌정보학- ㈜삼천리 인재개발본부장('19.01~'19.12)- ㈜삼천리 경영지원본부장('19.12~'20.12)- ㈜삼천리 자산관리TFT장('20.12~'21.03)- ㈜삼천리 CSR본부장('21.04~'21.12)- ㈜삼천리 안전환경본부장('22.01~'22.01)- ㈜삼천리 안전보건본부장('22.01~'22.06)- ㈜삼천리 CSR본부장 겸 CSR담당('22.07~'22.11)- ㈜삼천리 CSR본부장('22.12~)
250
-
특수관계인(계열사 임원)
16년7개월
-

윤양노
남
1964년 03월
부사장
미등기
상근
기획본부장
- 중앙대 경제학- ㈜삼천리 전략기획실 전략기획담당('09.01~'11.12)- ㈜삼천리 경영지원본부 경영지원담당('12.01~'12.12)- ㈜삼천리 발전사업본부 사업관리담당('13.01~'13.12)- ㈜삼천리 미래전략본부 전략담당('14.01~'14.11)- ㈜삼천리 사업본부 사업지원담당('14.12~'15.11)- ㈜삼천리 사업본부 인천지역본부장('15.12~'16.12)- ㈜삼천리 기획본부장('17.01~'18.12)- ㈜휴세스 대표이사('19.01~'19.11)- ㈜삼천리이에스대표이사 직무대행 겸 경영지원본부장 ('19.12~'20.11)- ㈜삼천리 기획본부장 겸 기획담당('20.12~21'12)- 안산도시개발㈜ 대표이사('22.01~'23.11)- ㈜삼천리 기획본부장('23.12~)
-
-
특수관계인(계열사 임원)
32년9개월
-

허정훈
남
1972년 04월
전무
미등기
상근
전략총괄전략1본부장
- 고려대 동양사학 학사, 경영학 석사- 삼일회계법인('98.11~'12.08)- ㈜삼천리 지원본부 경영관리담당('19.01~'19.12)- ㈜삼천리 미래사업본부 사업개발1담당('19.12~'20.12)- ㈜삼천리 전략본부장('20.12~'21.03)- ㈜삼천리 사업개발본부장('21.04~'21.12)- ㈜삼천리 전략2본부장('22.01~'22.01)- ㈜삼천리 CSR본부장('22.01~'22.04)- ㈜삼천리 CSR본부장 겸 CSR담당('22.04~'22.06)- ㈜삼천리 전략본부 전략1담당('22.07~'22.11)- ㈜삼천리 기획본부장('22.12~'23.02)- ㈜삼천리 전략총괄 전략2본부장('23.03~'23.07)- ㈜삼천리 전략총괄 전략1본부장('23.07~)
-
-
특수관계인(계열사 임원)
11년3개월
-

이은선
여
1982년 02월
전무
미등기
상근
전략총괄 전략부문장(겸) 전략2본부장
- U.C.Berkeley 경제학- ㈜삼천리 기획본부 기획1담당('19.01~'19.12)- ㈜삼천리 미래사업본부 사업개발3담당('19.12~'20.12)- ㈜삼천리 미래사업본부장('20.12~'21.12)- ㈜삼천리 미래사업총괄 신규사업본부장('22.01~'22.11)- ㈜삼천리 전략총괄 전략부문장 겸 전략2본부장('22.12~)
27,045
-
특수관계인(친인척)
13년9개월
-

이상봉
남
1960년 02월
전무
미등기
상근
환경사업본부장
- 한양대 기계공학- KAIST 기술경영 석사- 삼성물산 건설/환경부문 파트장('84.12~'00.06)- ㈜에코솔루션 부사장('00.06~'08.06)- 삼호개발 이앤이매니지먼트㈜ 대표이사('08.06~'11.03)- LIG엔설팅 부사장('12.01~'13.12)- KC코트렐 부사장('14.01~'16.12)- ㈜엘프스 수석컨설턴트('19.07~'21.06)- ㈜삼천리 미래사업총괄 환경사업본부장('22.01~'22.11)- ㈜삼천리 환경사업본부장('22.12~)
-
-
-
1년11개월
-

김태석
남
1967년 08월
전무
미등기
상근
경영지원본부장직무대행(겸) 경영관리담당
- 단국대 경영학- 숭실대 경제학 석사- ㈜삼천리 기획본부 기획2담당('19.01~'19.07)- ㈜삼천리모터스 사업총괄('19.08~'20.12)- ㈜삼천리모터스 기획본부장('20.12~'21.12)- ㈜삼천리 전략본부장('22.01~'22.06)- ㈜삼천리 전략본부 전략2담당('22.07~'22.11)- ㈜삼천리 경영지원본부 경영관리담당('22.12~'23.02)- ㈜삼천리 경영지원본부장 직무대행 겸 경영관리담당 ('23.03~)
53
-
특수관계인(계열사 임원)
22년6개월
-

김원중
남
1966년 02월
상무
미등기
상근
도시가스사업본부인천지역담당
- 명지대 화학공학- 숭실대 경제학 학사- ㈜삼천리 운영본부 광명열병합사업단장('19.01~'19.12)- ㈜에스파워 경영지원본부장('19.12~'20.12)- ㈜에스파워 대표이사('20.12~'21.12)- ㈜삼천리 도시가스사업본부 경기지역담당('22.01~'22.11)- ㈜삼천리 도시가스사업본부 인천지역담당('22.12~)
67
-
-
32년5개월
-

현운식
남
1967년 01월
상무
미등기
상근
환경사업본부환경사업담당
- 건국대 공업화학- 성균관대 글로벌경영학 석사- 차의과대 식품의학 석사- ㈜삼천리이에스 에너지사업담당('19.01~'20.12)- ㈜삼천리 미래사업총괄 미래사업본부 미래사업2담당('20.12~'21.03)- ㈜삼천리 미래사업본부 미래사업2담당 ('21.04~'21.12)- ㈜삼천리 미래사업총괄 환경사업본부 환경사업담당('22.01~'22.11)- ㈜삼천리 환경사업본부 환경사업담당('22.12~)
35
-
-
31년
-

정세영
남
1969년 02월
상무
미등기
상근
경영지원본부HR담당
- 고려대 정치외교학- 서울대 경영학 석사- ㈜삼천리 기획본부 감사담당('19.01~'19.12)- ㈜삼천리 감사실장('19.12~'20.12)- ㈜삼천리 지원본부 HR담당('20.12~'21.12)- ㈜삼천리 경영지원본부 HR담당('22.01~)
100
-
-
17년8개월
-

김정태
남
1968년 05월
상무
미등기
상근
도시가스사업본부경기지역담당
- 건국대 공업화학- 숭실대 에너지경제학 석사- ㈜삼천리 도시가스사업본부 인천지역본부장('19.1~'20.12)- ㈜삼천리 도시가스사업본부 영업담당('20.12~'21.12)- ㈜삼천리 도시가스사업본부 인천지역담당('22.01~'22.11)- ㈜삼천리 도시가스사업본부 경기지역담당('22.12~)
100
-
-
30년2개월
-

최창희
남
1972년 03월
상무
미등기
상근
전략총괄 전략2본부전략2담당
- 연세대 경영학- 히토츠바시대 경영학 석사- INSEAD Executive MBA- 노무라종합연구소 한국대표('02.10~'14.08)- 롯데정책본부 미래전략센터 상무보('14.08~'17.01)- 롯데렌탈 자문역('17.01~'19.12)- 제론바이오 상무('19.12~'20.12)- 클랙스턴 파트너스 파트너('21.1~'22.12)- ㈜삼천리 전략총괄 전략1본부장 직무대행 겸 전략3담당('23.01~'23.07)- ㈜삼천리 전략총괄 전략2본부 전략2담당('23.07~)
-
-
-
1년
-

윤태혁
남
1970년 08월
상무
미등기
상근
디지털본부장(겸) IT서비스1팀장
- 성균관대 산업공학- KAIST 산업공학 석사- CJ프레시웨이 SCM혁신담당 상무('13.08~'21.12)- CJ프레시웨이 자문역('22.01~'23.06)- ㈜삼천리 디지털본부장 겸 IT서비스1팀장('23.07~)
-
-
-
6개월
-

김경수
남
1970년 08월
상무
미등기
상근
경영지원본부재경담당
- 단국대 경영학- 성균관대 MBA- ㈜삼천리 경영지원본부 CSR담당('19.01~'21.03)- ㈜삼천리 사업개발본부 사업개발담당('21.04~'21.12)- ㈜휴세스 대표이사('22.01~'23.12)- ㈜삼천리 경영지원본부 재경담당('23.12~)
300
-
특수관계인(계열사 임원)
27년2개월
-

권현명
남
1968년 04월
이사
미등기
상근
경영지원본부재경담당
- 부산대 행정학- 서울과학종합대 MBA- ㈜삼천리 사업본부 사업관리담당('19.01~'19.12)- ㈜삼천리 경영지원본부 경영관리담당('19.12~'20.12)- ㈜삼천리이엔지 기획본부장('20.12~'21.12)- ㈜삼천리 경영지원본부 재경담당('22.01~)
100
-
특수관계인(계열사 임원)
15년3개월
-

김진묵
남
1966년 04월
이사
미등기
상근
광명열병합사업단장
- 동양공업전문대 기계공학- ㈜삼천리 광명열병합사업단장('20.12~)
-
-
-
30년3개월
-

윤기석
남
1972년 05월
이사
미등기
상근
탄소중립연구소장
- 충남대 금속공학 학사/석사/박사- ㈜삼천리 도시가스사업본부 기술연구소장('20.12~'21.12)- ㈜삼천리 탄소중립연구소 기술담당('22.01~'22.11)- ㈜삼천리 탄소중립연구소장('22.12~)
20
-
-
17년1개월
-

이윤희
남
1971년 11월
이사
미등기
상근
디지털본부디지털담당
- 성균관대 정보공학- ㈜삼천리 기획본부 IT담당('20.12~'21.12)- ㈜삼천리 디지털본부 디지털담당('22.01~'22.11)- ㈜삼천리 디지털담당('22.12~'23.07)- ㈜삼천리 디지털본부 디지털담당('23.07~)
-
-
-
6년8개월
-

김석규
남
1971년 08월
이사
미등기
상근
전략총괄 전략2본부신사업담당(겸) 신사업 팀장
- 서울대 서양사학- Michigan대 MBA- ㈜삼천리 미래사업총괄 신규사업본부 신규사업1담당('22.01~'22.11)- ㈜삼천리 전략총괄 신사업본부 신사업1담당('22.12~'23.02)- ㈜삼천리 전략총괄 전략2본부 신사업담당 겸 신사업팀장 ('23.03~)
-
-
특수관계인(계열사 임원)
6년10개월
-

문봉현
남
1973년 08월
이사
미등기
상근
전략총괄 전략1본부전략1담당
- 고려대 경영학- ㈜삼천리 경영지원본부 기획담당('22.01~'22.01)- ㈜삼천리 CSR본부 CSR담당('22.01~'22.04)- ㈜삼천리 경영지원본부 기획담당('22.04~'22.11)- ㈜삼천리 전략총괄 전략1본부 전략1담당('22.12~)
111
-
특수관계인(계열사 임원)
25년
-

손민석
남
1974년 03월
이사
미등기
상근
도시가스사업본부운영지원담당
- 성균관대 화학공학- 서강대 경영학 석사- ㈜삼천리 도시가스사업본부 운영지원담당('22.01~)
5
-
-
25년
-

정영수
남
1967년 10월
이사
미등기
상근
사업개발총괄자산개발담당
- 울산대 건축공학- 한양대 도시공학 석사- 현대산업개발 건축사업팀 부장('94.07~'22.01)- ㈜삼천리 사업개발총괄 자산개발담당('22.03~)
-
-
-
1년10개월
-

김종훈
남
1972년 04월
이사
미등기
상근
안전보건본부장직무대행
- 연세대 화학공학- 숭실대 경제학 석사- ㈜삼천리 안전보건본부장 직무대행('23.01~)
10
-
특수관계인(계열사 임원)
25년
-

배정민
남
1974년 05월
이사
미등기
상근
사업개발총괄M&A담당
- 서울대 사법학- 성균관대 MBA- 한국산업은행 신산업심사부 3급('06.01~'23.05)- ㈜삼천리 사업개발총괄 M&A담당('23.05~)
-
-
-
7개월
-

허재혁
남
1971년 03월
이사
미등기
상근
안전보건담당
- 건국대 공업화학- ㈜삼천리 안전보건담당('23.12~)
100
-
-
27년2개월
-

오태호
남
1971년 04월
이사
미등기
상근
광명열병합사업단장
- 인하대 기계공학- ㈜삼천리 광명열병합사업단('23.12~)
200
-
특수관계인(계열사 임원)
27년2개월
-

박현길
남
1970년 01월
이사
미등기
상근
기획본부기획1담당
- 건국대 경제학- ㈜삼천리 기획본부 기획1담당('23.12~)
-
-
특수관계인(계열사 임원)
25년
-

유호찬
남
1970년 02월
이사
미등기
상근
기획본부기획2담당
- 연세대 경영학- ㈜삼천리 기획본부 기획2담당('23.12~)
-
-
-
21년8개월
-

안동철
남
1969년 09월
이사
미등기
상근
경영지원본부PR담당
- 경북대 신문방송학- 중앙대 신문방송대학원 석사- 평생교육진흥원 사회복지학- ㈜삼천리 경영지원본부 PR담당('23.12~)
50
-
-
19년4개월
-

나윤호
남
1972년 08월
이사
미등기
상근
감사실 감사담당(겸) 감사1팀장
- 성균관대 산업심리학- CJ주식회사 인사지원실 부장('99.12~'21.02)- CJ대한통운 노사협력팀/상생협력담당('21.02~'22.04)- 현대엘리베이터 CHO 노무담당 상무보('22.04~'23.12)- ㈜삼천리 감사실 감사담당 겸 감사1팀장('24.01~)
-
-
-
1개월
-

※ 등기임원의 타회사 임원 겸직 현황

겸직자
겸직회사

성명
직위
기업명
직위
재임기간

이석근
사외이사
쿠팡파이낸셜㈜
사외이사
2022년 3월 ~ 현재

이동규
사외이사
롯데웰푸드㈜
사외이사
2020년 3월 ~ 현재

지승민
사외이사
휴젤㈜
사외이사
2022년 4월 ~ 현재

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

도시가스
남
563
-
9
-
572
18년 1개월
40,090
70
30
31
61
-

도시가스
여
43
-
0
-
43
23년 2개월
2,461
57
-

기타
남
186
-
4
-
190
12년 0개월
17,058
90
-

기타
여
45
-
1
-
46
8년 11개월
2,818
61
-

합 계
837
-
14
-
851
16년 6개월
62,427
73
-

※ 계열회사를 제외한 삼천리 별도법인 기준이며, 직원 현황 표는 작성기준에 따라 미등기임원을 포함하여 작성하였습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
25
5,232
209
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사(사외이사 포함)
5
3,000
-

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

5
937
187
-

(2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
801
401
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
3
135
45
-

감사
-
-
-
-

(주1) 당사의 감사위원회 전원은 사외이사로 구성※ 1인당 평균 보수액은 2023년 9월 30일 현재 재직중인 등기이사에게 지급된 보수의 단순평균금액임※ 상기 지급금액은 퇴직급여충당금을 제외한 금액임
다. 이사 ·감사의 보수지급기준당사는 정기주주총회에서 사내이사 및 사외이사를 포함한 이사의 총 보수한도를 승인하였으며, 보수지급기준 및 산정방법은 이사회에서 승인한 임원보수규정을 따르고 있습니다.
라. 보수지급금액 5억원 이상인 이사 ·감사의 개인별 보수지급금액개인별 보수지급 금액은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제160조'에 따라 연2회 공시(반기보고서 및 사업보고서)하고 있습니다.
마. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황개인별 보수지급 금액은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제160조'에 따라 연2회 공시(반기보고서 및 사업보고서)하고 있습니다.

바. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황- 해당사항 없음

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

삼천리
2
78
80

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

(2) 계열회사간 계통도 (지분현황)

[국내법인]

출자회사
㈜삼천리
㈜삼천리이엔지
㈜삼천리이에스
㈜에스티인터내셔널 코퍼레이션
삼천리자산운용㈜
비티에스 제1호사모투자 합자회사
비티에스 제2호사모투자 합자회사
신안이쏠라㈜
㈜아폴로
㈜아네모이
유니슨㈜
계열사 지분율

피출자회사

㈜삼천리
15.56
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
15.56

㈜삼천리이엔지
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

㈜삼천리이에스
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

삼천리자산운용㈜
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

㈜에스퓨처스
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

㈜에스파워
51.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
51.00

㈜휴세스
51.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
51.00

㈜안산도시개발
49.90
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
49.90

㈜삼천리인베스트먼트
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

㈜삼천리모터스
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

㈜신승에너지
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

㈜청주그린에너지
-
-
60.00
-
-
-
-
-
-
-
-
60.00

㈜동해임산
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
100.00

㈜찌레본파워홀딩스
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
100.00

㈜에너마인글로벌
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
100.00

㈜찌레본에너지홀딩스
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
100.00

㈜블루코너
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
100.00

㈜영양풍력발전공사
-
-
-
50.00
-
-
-
-
-
-
-
50.00

영덕풍력발전㈜
-
-
-
50.00
-
-
-
-
-
-
-
50.00

영덕해파랑풍력발전㈜
-
-
-
50.00
-
-
-
-
-
-
-
50.00

비티에스 제1호 사모투자 합자회사
-
-
-
-
4.95
-
-
-
-
-
-
4.95

㈜아폴로
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜가시태양광발전
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
100.00

㈜맑은제주에너지
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
100.00

㈜제주오름에너지
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
100.00

㈜제주자연에너지
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
100.00

㈜아폴로송당
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
100.00

㈜아네모이
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
100.00

아네모이제2호(유)
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
100.00

㈜아네모이제3호
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
100.00

비티에스 제2호 사모투자 합자회사
-
-
-
-
1.00
-
-
-
-
-
-
1.00

신안이쏠라㈜
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
100.00

㈜윈드쏠라에너지
-
-
-
-
-
-
-
49.00
-
-
-
49.00

㈜아폴로거창
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
100.00

㈜와이즈솔라군산
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
100.00

해런솔라㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
100.00

㈜아폴로당진
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
100.00

유니슨㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
12.69
-
12.69

윈앤피㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
100.00

의령풍력발전㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
72.94
72.94

㈜아이오
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
84.31
84.31

육백산풍력발전㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
100.00

오미산풍력발전㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
43.00
43.00

동강풍력발전㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
100.00

[해외현지법인]

투자사 피투자사
㈜삼천리
SIM, a California corporation
SL&C F&B,LLC
㈜에스티 인터내셔널 코퍼레이션
㈜에너마인 글로벌
PT. SAMINDO RESOURCES TBK
PT. SAMINDO UTAMA KALTIM
STI USA Corporation
PT. STI INDONESIA
TWPC (SINGAPORE) PTE. LTD.
RenewableEnergyVietnam Pte. Ltd
ST EIP Holdings Inc.
Janakuasa Renewables Pte. Ltd
아네모이 제2호(유)
유니슨㈜
Tuscan Palace Limited
계열사 지분율

SIM, a California corporation
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

S.I.M JAPAN
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

SAMCHULLY L&C Corporation
-
-

100.00

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

SL&C ANAHEIM, LLC
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

SL&C ONTARIO, LLC
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

SL&C Palmdale, LLC
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

SL&C F&B, LLC
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

SL&C KSC IRVINE, LLC
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

STI USA Corporation
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

PT. STI INDONESIA
-
-
-
98.00
2.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

PT. TATA HAMPARAN EKA PERSADA
-
-
-
99.28
-
0.72
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

PT. SAMINDO RESOURCES TBK
-
-
-
59.03
3.24
-
-
-
4.53
-
-
-
-
-
-
-
66.81

PT. INTAN RESOURCE INDONESIA
-
-
-
56.70
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
56.70

ST EIP Holdings Inc.
-
-
-
51.00
-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
51.00

TWPC (SINGAPORE) PTE. LTD.
-
-
-
50.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00

Renewable Energy Vietnam Pte. Ltd
-
-
-
50.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00

PT. SEA BRIDGE SHIPPING
-
-
-
49.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
49.00

ST INTERNATIONAL VIETNAM LIMITED
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

STI PACIFIC PTE. LTD
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

PT. SIMS JAYA KALTIM
-
-
-
-
-
99.90
0.10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

PT. TRASINDO MURNI PERKASA
-
-
-
-
-
99.80
-
-
-
-
-

-
-
-
99.80

PT. SAMINDO UTAMA KALTIM
-
-
-
-
-
99.67
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
99.67

PT. MINTEC ABADI
-
-
-
-
-
99.60
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
99.60

ST AMERICA LLC.
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

TRA VINH WIND POWER COMPANY LIMITED NO.1
-
-
-
-
-
-
-
-
-
99.99
-
-
-
-
-
-
99.99

Janakuasa Renewables Pte. Ltd
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

-
-
-
100.00

ST EIP Holdco, LLC
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
100.00

Ecotech Tra Vinh Renewable Energy Joint Stock Company
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
98.03
-
-
-
98.03

ANEMOI US LLC
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
100.00

Makambako Energy Limited
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
55.00
-
55.00

Tuscan Palace Limited
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

PT. Griya Pancaloka
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
99.92
99.92

IMM STI GLOBAL RENEWABLES FUND
-
-
-
83.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
83.00

(3) 임원 겸직 현황

2024년 02월 20일 현재 당사 임원 중 총 17명이 당사와 계열회사간 겸직을 하고 있으며 자세한 내역은 다음과 같습니다.

㈜삼천리
성 명
겸직 대상 계열회사

직 위
계열회사명
직 위
상근/비상근

부회장
이찬의
㈜삼천리이에스
등기이사
비상근

사장
이은백
SIM, a California Corporation
등기이사
비상근

SAMCHULLY L&C Corporation
등기이사
비상근

부사장
김재식
삼천리열처리㈜
등기이사
비상근

㈜에스퓨처스
등기이사
비상근

길형도
삼천리열처리㈜
등기이사
비상근

금성개발㈜
감 사
비상근

이태호
삼천리자산운용㈜
감 사
비상근

전무이사
허정훈
S.I.M JAPAN
등기이사
비상근

삼천리열처리㈜
감 사
비상근

㈜삼천리이에스
감 사
비상근

㈜삼천리인베스트먼트

감 사
비상근

김태석
안산도시개발㈜
등기이사
비상근

㈜에스퓨처스
등기이사
비상근

㈜삼천리모터스
감 사
비상근

상무이사
김원중
㈜에스파워
등기이사
비상근

김정태
㈜휴세스
등기이사
비상근

현운식
㈜휴세스
등기이사
비상근

김한상
S.I.M JAPAN
등기이사
비상근

최창희

㈜삼천리이엔지

감 사
비상근

이사
권현명
㈜신승에너지
감 사
비상근

김진묵
㈜에스파워
등기이사
비상근

김석규
㈜에스퓨처스
등기이사
비상근

문봉현
㈜신승에너지
등기이사
비상근

㈜에스퓨처스

감 사
비상근

정영수
S.I.M JAPAN
등기이사
비상근

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
10
10
339,912
44,900
-
384,812

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
7
7
13,379
-92
-
13,287

계
-
17
17
353,291
44,808
-
398,099

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

가. 자금대여거래

(기준일 : 2024년 02월 20일)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
종류
일자
목적
변동내역
비고

기초
증가
감소
기말

㈜에스파워(주1)
계열회사
대여금
2023.02.10
차입금 상환
50,000
-
50,000
-
-

합 계
-
-
50,000
-
50,000
-
-

(주1) 상기 대여는 ㈜에스파워의 회사채 상환자금 대여를 목적으로 당사 이사회규정에 의거 2023년 2월 9일 이사회 결의를 통하여 집행되었으며, 이자율은 4.60%임. 에스파워는 2024년 2월 13일 대여금 만기 상환하여 기준일 현재 대여 잔액은 0원임

나. 담보제공 내역

(기준일 : 2023년 9월 30일)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
종류
일자
내용
거래내역
담보의내용
조건

기초
증가
감소
기말

㈜휴세스(주1)
계열회사
담보제공
2020.04.24
㈜휴세스타인자본 조달
13,899
-
-
13,899
당사 ㈜휴세스보유주식 견질제공
㈜휴세스 타인자본 조달상환시까지

합 계
-
-
13,899
-
-
13,899
-
-

(주1) 2023년 9월 30일 현재 당사는 특수관계자인 ㈜휴세스 타인자본 조달과 관련하여, 대출약정서질권자들인 새마을금고중앙회, 신한생명보험 주식회사 및 정책자금대출기관 질권자인 주식회사 KB국민은행에 당사의 ㈜휴세스 보유주식 5,100,000주를 견질제공하고 있음. 상기 담보제공은 ㈜휴세스의 PF금융약정(리파이낸싱)을 위하여 당사 정관에 의거 2020년 4월 23일 이사회결의를 통하여 집행. 또한 ㈜휴세스에 자금보충이행사유가 발생하는 경우 당사는 부족자금을 제공하기로 하는 약정을 KB국민은행 등과 체결함.

다. 지급보증 내역

(기준일 : 2023년 9월 30일)
(단위 : 천달러, 백만원)

성명(법인명)
관계
종류
일 자
목 적
거래내역
보증의 내용
조 건

기초
증가
감소
기말

㈜에스파워(주1)
계열회사
지급보증
2020.02.12
㈜에스파워의 회사채
500,000
-
180,000
320,000
지급보증
만기일 : 사채 원리금최종상환 시까지

㈜삼천리모터스(주2)
계열회사
지급보증
2021.07.29
㈜삼천리모터스의 시설자금대출
12,000
-
-
12,000
지급보증
만기일 : 2024.07.10

2022.12.10
㈜삼천리모터스의 일반자금대출
12,000
-
-
12,000
지급보증
만기일 : 2023.12.10

2023.03.31
㈜삼천리모터스의 기업어음
-
10,000
-
10,000
지급보증
만기일 : 2024.03.29

2023.08.10
㈜삼천리모터스의 시설자금대출
12,000
12,000
12,000
12,000
지급보증
만기일 : 2024.08.10

삼천리자산운용㈜(주3)
계열회사
지급보증
2021.10.05
삼천리자산운용㈜의운전자금대출
4,400
-
4,400
-
지급보증
-

SL&C Anaheim, LLC(주4)
계열회사
Standby L/C지급보증
2022.12.21
SL&C Anaheim, LLC의일반자금대출
USD11,000
-
-
USD11,000
Standby L/C지급보증
만기일 : 2023.12.21

SL&C Palmdale, LLC(주5)
계열회사
Standby L/C지급보증
2023.05.31
SL&C Palmdale, LLC의시설자금대출
USD25,000
USD25,000
USD25,000
USD25,000
Standby L/C지급보증
만기일 : 2024.06.14

합 계
원 화
540,400
22,000
196,400
366,000
-
-

외 화
USD36,000
USD25,000
USD25,000
USD36,000
-
-

(주1) 상기 회사채 지급보증 500,000백만원은 당사 정관에 의거 2020년 1월 29일 이사회 결의를 통하여 집행됨. 제1-1회 무보증 회사채 180,000백만원은 2023년 2월 12일 상환됨.(주2) 상기 지급보증 46,000백만원은 당사 정관에 의거 각각 2021년 7월 21일, 2020년 12월 9일, 2023년 3월 29일, 2023년 7월 31일 경영위원회 결의를 통하여 집행됨(주3) 상기 지급보증 4,400백만원은 당사 정관에 의거 2020년 10월 5일 경영위원회 결의를 통하여 집행되었으며, 2021년 4월 1일 경영위원회, 2021년 8월 6일 경영위원회, 2022년 3월 31일 경영위원회 결의를통하여 만기일 2023년 4월 5일까지 연장됨. 2023년 3월 21일에 중도 상환함으로써 지급보증 해소됨.(주4) 상기 지급보증 USD11,000,000은 당사 정관에 의거 2020년 12월 11일 경영위원회 결의를 통하여 집행되었으며, 2021년 12월 14일 경영위원회, 2022년 12월 19일 경영위원회 결의를 통하여 만기일 2023년 12월 21일까지 연장됨(주5) 상기 지급보증 USD25,000,000은 당사 정관에 의거 2022년 3월 10일 이사회 결의를 통하여 집행되었으며, 2023년 5월 26일 이사회를 통하여 만기일 2024년 6월 14일까지 연장됨

라. 기타 신용공여 등

(기준일 : 2023년 09월 30일)

성명(법인명)
관계
종류
일 자
목 적
보증의 내용
조 건(만기일)

㈜휴세스(주1)
계열회사
자금보충약정
2020.04.24
KB국민은행 등으로부터의 타인자본 조달
㈜휴세스의 타인자본 조달과 관련하여자금보충이행사유가 발생하는 경우 자금 보충 의무
원리금최종상환시

㈜삼천리이에스(주2)
계열회사
건설운영이행보증
2014.02.26
신한은행, KB자산운용과 ㈜삼천리이에스와의 건설 및 운영 의무이행 보증
서남바이오에너지㈜의 PF대출과 관련하여건설 및 운영계약에 따른 제반 의무에 대한 2차 보증(1차 보증 : ㈜삼천리이에스)
의무해지요건충족시

㈜신승에너지㈜청주그린에너지(주3)
계열회사
자금보충약정
2020.09.15
KDB산업은행으로부터의 타인자본 조달
㈜신승에너지, ㈜청주그린에너지의 PF대출과 관련하여자금보충이행사유가 발생하는 경우 2차 자금 보충 의무(1차 자금보충 : ㈜삼천리이에스)
원리금최종상환시

(주1) 상기 자금보충약정은 당사 정관에 의거 2020년 4월 23일 이사회 결의를 통하여 집행됨(주2) 상기 건설운영 이행보증은 당사 정관에 의거 2014년 2월 26일 경영위원회 결의를 통하여 집행됨(주3) 상기 자금보충약정은 당사 정관에 의거 2020년 9월 14일 이사회 결의를 통하여 집행됨

2. 대주주와의 자산양수도 등

가. 자산양수도
- 해당사항 없음

나. 부동산 임대차

(기준일 : 2023년 09월 30일)
(단위 :㎡, 백만원)

성 명(법인명)
관 계
거 래 내 역(백만원)
비 고

구 분
종 류
면적(㎥)
금 액(년)

(주)삼천리ENG
계열회사
임대
건물
297
보증금
46
-

임대료
55
-

임차
건물
611
보증금
155
-

임차료
168
-

(주)삼천리ES
계열회사
임대
건물
1,129
보증금
174
-

임대료
209
-

삼천리자산운용(주)
계열회사
임대
건물
565
보증금
87
-

임대료
105
-

삼천리인베스트먼트
계열회사
임대
건물
188
보증금
-
주1)

임대료
8

(주)에스파워
계열회사
임대
토지
1,485
보증금
-
-

임대료
87
-

(주)삼천리모터스
계열회사
임대
토지
13,037
보증금
2,000
-

임대료
960
-

합 계
임대
건물
1,991
보증금
307
-

임대료
369
-

토지
14,522
보증금
2,000
-

임대료
1,047
-

임차
건물
611
보증금
155
-

임차료
168
-

주1) 삼천리인베스트먼트는 '23년 3월 9일부터 '23년 5월 31일까지 삼천리의 건물을 임대하였으며, 공시일 현재 임대차계약은 종료되었음. 임대료는 '23년 3월부터 5월까지 발생한 임대료를 기재. ※ 상기 금액은 1년 기준이며, 1년 미만 계약의 건은 해당 계약 기간 금액을 합산하여 기재※ 임대료 및 임차료에 관리비 제외※ 거래금액 1억원 미만 기재 생략
3. 대주주와의 영업거래 등당사는 공시서류작성기준일까지 최대주주등과 최근사업연도 매출액의 5/100이상의영업거래 해당사항이 없습니다. 기타 세부내용은 'Ⅲ-5.재무제표 주석 32. 특수관계자 거래'를 참조하시기 바랍니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건당분기말 현재 연결실체와 관련하여 계류 중인 소송사건은 총 12건으로, 연결실체가 피고인 소송사건이 총 4건(소송금액 99,381천원), 원고인 소송사건이 총 8건(소송금액 5,881,549천원)입니다. 이러한 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며 동 소송의 최종결과가 연결실체의 재무상태에 미칠 영향을 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2023년 9월 30일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
3매
백지수표
견질제공(주1)

기타(개인)
-
-
-

(주1) 2023년 9월 30일 현재 연결실체는 성공불융자와 관련하여 한국에너지공단에 백지수표 3매를 견질로 제공하고 있음

다. 지급보증 현황

(1) 연결실체가 타인(특수관계자 제외)에게 제공한 지급보증 내역- 해당사항 없음(2) 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역- 해당사항 없음(3) 연결실체 내 채무보증 내역

(기준일 : 2023년 9월 30일)
(단위 : 천달러, 백만원)

성명(법인명)
관계
종류
일 자
목 적
거래내역
보증의내용
조 건

기초
증가
감소
기말

㈜에스파워(주1)
계열회사
지급보증
2020.02.12
㈜에스파워의 회사채
500,000
-
180,000
320,000
지급보증
만기일 : 사채 원리금최종상환 시까지

㈜삼천리모터스(주2)
계열회사
지급보증
2021.07.29
㈜삼천리모터스의 시설자금대출
12,000
-
-
12,000
지급보증
만기일 : 2024.07.10

2022.12.10
㈜삼천리모터스의 일반자금대출
12,000
-
-
12,000
지급보증
만기일 : 2023.12.10

2023.03.31
㈜삼천리모터스의 기업어음
-
10,000
-
10,000
지급보증
만기일 : 2024.03.29

2023.08.10
㈜삼천리모터스의 시설자금대출
12,000
12,000
12,000
12,000
지급보증
만기일 : 2024.08.10

삼천리자산운용㈜(주3)
계열회사
지급보증
2021.10.05
삼천리자산운용㈜의운전자금대출
4,400
-
4,400
-
지급보증
-

SL&C Anaheim, LLC(주4)
계열회사
Standby L/C지급보증
2022.12.21
SL&C Anaheim, LLC의일반자금대출
USD11,000
-
-
USD11,000
Standby L/C지급보증
만기일 : 2023.12.21

SL&C Palmdale, LLC(주5)
계열회사
Standby L/C지급보증
2023.05.31
SL&C Palmdale, LLC의시설자금대출
USD25,000
USD25,000
USD25,000
USD25,000
Standby L/C지급보증
만기일 : 2024.06.14

합 계
원 화
540,400
22,000
196,400
366,000
-
-

외 화
USD36,000
USD25,000
USD25,000
USD36,000
-
-

(주1) 상기 회사채 지급보증 500,000백만원은 당사 정관에 의거 2020년 1월 29일 이사회 결의를 통하여 집행됨. 제1-1회 무보증 회사채 180,000백만원은 2023년 2월 12일 상환됨.(주2) 상기 지급보증 46,000백만원은 당사 정관에 의거 각각 2021년 7월 21일, 2020년 12월 9일, 2023년 3월 29일, 2023년 7월 31일 경영위원회 결의를 통하여 집행됨(주3) 상기 지급보증 4,400백만원은 당사 정관에 의거 2020년 10월 5일 경영위원회 결의를 통하여 집행되었으며, 2021년 4월 1일 경영위원회, 2021년 8월 6일 경영위원회, 2022년 3월 31일 경영위원회 결의를통하여 만기일 2023년 4월 5일까지 연장됨. 2023년 3월 21일에 중도 상환함으로써 지급보증 해소됨.(주4) 상기 지급보증 USD11,000,000은 당사 정관에 의거 2020년 12월 11일 경영위원회 결의를 통하여 집행되었으며, 2021년 12월 14일 경영위원회, 2022년 12월 19일 경영위원회 결의를 통하여 만기일 2023년 12월 21일까지 연장됨(주5) 상기 지급보증 USD25,000,000은 당사 정관에 의거 2022년 3월 10일 이사회 결의를 통하여 집행되었으며, 2023년 5월 26일 이사회를 통하여 만기일 2024년 6월 14일까지 연장됨

라. 그 밖의 우발채무 등

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 약정내용은 다음과 같습니다.

(외화단위: USD, 원화단위: 천원)

금융기관 등
약정내역
통화
당분기말
전기말

개별한도금액
실행금액
개별한도금액
실행금액

신한은행 등
당좌차월
KRW
22,000,000
-
23,500,000
-

신한은행 등
일반자금대출
KRW
4,550,000
4,550,000
14,550,000
5,550,000

KDB산업은행 등
시설자금대출
KRW
27,590,000
27,590,000
32,558,000
31,316,000

KB국민은행 등
에너지이용합리화자금대출
KRW
23,805,000
22,989,480
23,805,000
23,172,240

신한은행
동반전자방식외담대(1차협력기업)
KRW
45,000
-
45,000
-

신한은행 등
어음거래약정
KRW
35,000,000
-
35,000,000
-

Bank Of Hope
현지대출 지급보증
USD
-
-
1,000,000
-

KB국민은행 등
PF대출
KRW
170,000,000
165,000,000
170,000,000
165,000,000

비엠더블유파이낸셜서비스코리아
차량구매자금
KRW
73,100,000
27,079,147
73,100,000
19,928,193

KB국민은행
일반운전자금
KRW
-
-
3,500,000
3,000,000

KDB산업은행
PF대출
KRW
22,000,000
19,593,750
22,000,000
20,625,000

KDB산업은행
PF대출
KRW
38,000,000
35,150,000
38,000,000
37,145,000

(2) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 이행보증보험 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

약정내용
금융기관 등
당분기말
전기말

약정한도
현재 보증금액
약정한도
현재 보증금액

계약 하자보증
전문건설공제조합
24,556,394
-
24,556,394
-

이행보증 전 종목, 납세 인허가 보증
서울보증보험 등
134,339,157
84,418,775
100,825,839
51,212,354

하도대지급보증
건설공제조합
170,434,000
26,181,310
170,434,000
30,156,554

선급금보증보험
엔지니어링공제조합
36,278,343
32,640,507
42,453,852
29,432,456

합계
365,607,894
143,240,592
338,270,085
110,801,364

(3) 연결실체는 30개 안전관리대행사와 안전관리 위탁운영계약을 체결하여, 해당 지역의 고객관리, 안전관리, 검침 및 체납관리 등을 수행하도록 하고 이에 대하여 일정률의 대행수수료를 지불하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 연결실체와 관련하여 계류 중인 소송사건은 총 12건으로, 연결실체가 피고인 소송사건이 총 4건(소송금액 99,381천원), 원고인 소송사건이 총 8건(소송금액 5,881,549천원)입니다. 이러한 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며 동 소송의 최종결과가 연결실체의 재무상태에 미칠 영향을 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. (5) 연결실체는 Marriott International Franchising, L.L.C.와 호텔 프랜차이즈 계약을 체결하고 이에 따른 보수를 지급하고 있습니다.

(6) 당분기말 현재 연결실체가 보유중인 ㈜에스파워 주식은 상업운전개시일로부터 10년간 한국남동발전㈜이 우선양수할 수 있는 권리를 가지고 있으며 제3자에 대한 양도는 금지되어 있습니다.

마. 신용보강 제공 현황

(단위 : 백만원)

발행회사(SPC)
증권종류
PF 사업장구분
발행일자
발행금액
미상환잔액
신용보강유형
조기상환조항

-
-
-
-
-
-
-
-

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황(1) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

◈ 요약

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임등 금액
근거법령
처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2023.08.09
금융감독원
삼천리자산운용(주)
과태료 부과(2023.08.09)
6,720만원
-

「외국환거래법」제20조 제1항「금융기관의 해외진출에 관한 규정」제3조 제6항, 제6조 제1항

- 과태료 납부 (2023.10.10)
내부통제 시스템 강화

※ 회사 및 임ㆍ직원의 제재현황(퇴임 임ㆍ직원의 회사 재직 당시 위반사항을 포함)을 구분하고, 금전적 제재금액 및 횡령ㆍ배임 등의 금액은 해당사항이 있는 경우에만 기재
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재당사는 상장 또는 공시와 관련하여 한국거래소 및 한국금융투자협회로부터 불성실공시법인 지정을 받은 사실이 없습니다.

다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항- 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 - 해당 없음
나. 녹색경영당사는「저탄소 녹생성장 기본법」 제46조 및 「온실가스 배출권의 할당 및 거래에관한 법률」제8조 (환경부 고시 제2014-162호)에 따라 배출권 거래제 발전ㆍ에너지업종 할당대상 업체로 지정되었습니다.2022년 사업장별 온실가스배출량 및 에너지사용량은 아래와 같습니다.

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)
간접배출(Scope2)
총 량
연 료사용량
전 기사용량
스 팀사용량
총 량

삼천리(광명사업장 外)

71,992
4,142
76,131
1,208
76
16
1,296

에스파워
1,785,523
2,123
1,787,646
35,366
45
-
35,411

※ 사업장 단위 절사 배출량을 업체 단위로 합한 수치로 총량을 산정하므로, 직간접 배출량 및 각 연료, 전기, 스팀 사용량의 합계와 총량은 차이가 있습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

㈜에스파워
2012.01.02
경기도 안산시 단원구엠티브이2로 14
발전사업
935,886
의결권의 과반수 소유
○

㈜휴세스

2006.09.01
경기도 수원시 권선구서수원로 519
집단에너지사업
242,990
의결권의 과반수 소유
○

㈜삼천리이에스
2001.12.21
서울특별시 영등포구국제금융로6길 42
에너지솔루션 및엔지니어링 사업
148,120
의결권의 과반수 소유
○

㈜삼천리이엔지
2002.01.25
서울특별시 영등포구국제금융로6길 42
가스ㆍ열 배관 공사업및 외식사업
132,327
의결권의 과반수 소유
○

㈜삼천리모터스
2016.12.01
경기도 군포시당정로27번길 11
자동차판매업
127,148
의결권의 과반수 소유
○

SIM,a California Corp.
2011.05.19

미국 캘리포니아

(840 Roosevelt,2Fl Irvine CA, CA92620)

지주회사
75,495
의결권의 과반수 소유
○

㈜신승에너지
2013.05.07
경기 화성시 매바위로570-10
폐기물 처리업
50,140
의결권의 과반수 소유
X

SL&C ANAHEIM, LLC
2014.07.29
미국 애너하임(2045 S.Harbor BLVD)
호텔업
46,728
의결권의 과반수 소유
X

SL&C Palmdale, LLC
2022.03.07

미국 캘리포니아

(39325 Trade CenterDrive Palmdale, CA)

호텔업
44,951
의결권의 과반수 소유
X

SL&C ONTARIO, LLC
2019.01.22
미국 캘리포니아(900 N. Via Piemonte,Ontario, CA)
호텔업
39,500
의결권의 과반수 소유
X

삼천리자산운용㈜
2008.12.30
서울특별시 영등포구국제금융로6길 42
자산운용업
14,746
의결권의 과반수 소유
X

㈜에스퓨처스
2022.01.12
경기도 오산시독산성로 313
투자업
9,857
의결권의 과반수 소유
X

㈜청주그린에너지
2014.12.01
충청북도 청주시 흥덕구덕암로 12번길 37-1
스팀판매업
9,725
의결권의 과반수 소유
X

Samchully L&CCorporation
2012.05.10

미국 캘리포니아

(840 Roosevelt,2Fl Irvine CA, CA92620)

외식업
2,511
의결권의 과반수 소유
X

㈜삼천리인베스트먼트
2023.03.09
서울특별시 영등포구국제금융로 6길 42
신기술사업금융업
-
의결권의 과반수 소유
X

SL&C F&B, LLC
2023.06.09

미국 캘리포니아

(840 Roosevelt,2Fl Irvine CA, CA92620)

지주회사
-
의결권의 과반수 소유
X

SL&C KSC Irnvine, LLC
2023.06.13

미국 캘리포니아

(840 Roosevelt,2Fl Irvine CA, CA92620)

외식업
-
의결권의 과반수 소유
X

S.I.M JAPAN
2023.09.25
일본 동경(23F, 4 Chome-1-1 Toranomon, Minato City, Tokyo 105-6923)
호텔업
-
의결권의 과반수 소유
X

※ 최근 사업연도말 재무현황은 개별 법인의 별도 재무제표 기준※ 지배관계의 근거 : 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호)※ 주요종속회사 판단기준 : 최근 사업연도말 자산 총액 750억원 이상

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
2
㈜삼천리
116-81-00755

유니슨㈜
120-81-30898

비상장
78
금성개발㈜
621-81-00558

동강풍력발전㈜
652-87-00267

비티에스제1호 사모투자합자회사
801-81-01643

삼천리열처리㈜
134-81-00957

삼천리자산운용㈜
104-86-18562

아네모이제2호 유한회사
587-81-01956

안산도시개발㈜
134-81-27219

영덕풍력발전㈜
507-81-05577

영덕해파랑풍력발전㈜
712-87-01078

오미산풍력발전㈜
151-86-01408

윈앤피㈜
220-87-35803

육백산풍력발전㈜
870-81-00747

의령풍력발전㈜
608-86-02126

㈜아폴로송당
441-81-00743

㈜가시태양광발전
158-81-01063

㈜동해임산
226-81-36865

㈜아폴로당진
595-81-00754

㈜맑은제주에너지
162-87-01050

㈜삼천리모터스
301-81-44690

㈜삼천리이에스
107-86-10031

㈜삼천리이엔지
107-86-11651

㈜신승에너지
135-86-32549

㈜아네모이
814-87-01980

㈜아이오
416-81-89849

㈜아폴로
491-86-00326

㈜에너마인글로벌
116-81-16621

㈜에스티인터내셔널코퍼레이션
120-81-22535

㈜에스파워
134-86-84627

㈜영양풍력발전공사
508-81-18740

㈜와이즈솔라군산
401-81-53617

㈜제주오름에너지
609-87-00943

㈜제주자연에너지
588-81-00912

㈜찌레본에너지홀딩스
284-86-00131

㈜찌레본파워홀딩스
120-87-49574

㈜청주그린에너지
301-86-32210

㈜아폴로거창
815-88-00341

㈜휴세스
107-86-81725

해런솔라㈜
279-81-00610

㈜아네모이제3호
651-88-02110

㈜에스퓨처스
150-81-02748

㈜블루코너
120-876-6398

비티에스 제2호 사모투자 합자회사
325-880-2550

신안이쏠라㈜
761-870-2574

㈜윈드쏠라에너지
261-812-6040

㈜삼천리인베스트먼트
218-81-25746

ANEMOI US LLC
-

Ecotech Tra Vinh Renewable Energy Joint Stock Company
-

Janakuasa Renewables Pte. Ltd
-

Makambako Energy Limited
-

PT. INTAN RESOURCE INDONESIA
-

PT. MINTEC ABADI
-

PT. SAMINDO RESOURCES TBK
-

PT. SAMINDO UTAMA KALTIM
-

PT. SEA BRIDGE SHIPPING
-

PT. SIMS JAYA KALTIM
-

PT. STI INDONESIA
-

PT. TATA HAMPARAN EKA PERSADA
-

PT. TRASINDO MURNI PERKASA
-

Renewable Energy Vietnam Pte.Ltd
-

Samchully L&C Corporation
-

SIM, a California corporation
-

SL&C ANAHEIM, LLC
-

SL&C ONTARIO, LLC
-

SL&C Palmdale, LLC
-

ST AMERICA LLC.
-

ST EIP Holdco LLC
-

ST EIP Holdings Inc.
-

ST INTERNATIONAL VIETNAM LIMITED
-

STI Pacific Pte. Ltd
-

STI USA Corporation
-

Tra Vinh Wind Power Company Limited No.1
-

TWPC(Singapore) Pte. Ltd
-

Tuscan Palace Limited
-

PT. Griya Pancaloka
-

IMM STI GLOBAL RENEWABLES FUND
-

S.I.M JAPAN
-

SL&C F&B, LLC
-

SL&C KSC IRVINE, LLC
-

주) 상기 법인에 대해 사업자등록번호를 기재하였습니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

㈜삼천리이엔지
비상장
2002.01.24
경영참가
5,000
9,000
100.00
39,442
-
-
-
9,000
100.00
39,442
132,327
3,555

㈜휴세스
비상장
2006.08.31
경영참가
25,500
5,100
51.00
13,899
-
-
-
5,100
51.00
13,899
242,990
-1,811

삼천리자산운용㈜(주1)

비상장
2009.03.02
경영참가
9,000
1,600
100.00
3,849
2,800
14,000
-
4,400
100.00
17,849
14,746
351

안산도시개발㈜
비상장
2009.12.07
경영참가
52,723
250
49.90
26,211
-
-
-
250
49.90
26,211
287,055
-1,266

㈜삼천리이에스
비상장
2011.03.31
경영참가
12,350
12,000
100.00
45,390
-
-
-
12,000
100.00
45,390
148,120
-9,890

SIM, a CaliforniaCorporation(주2)
비상장
2011.05.18
경영참가
4,335
8,415
100.00
76,139
-
-
-
8,415
100.00
76,139
136,867
2,905

㈜에스파워
비상장
2012.01.12
경영참가
1,000
13,770
51.00
124,982
-
-
-
13,770
51.00
124,982
935,886
36,246

㈜에스퓨처스
비상장
2022.01.12
경영참가
10,000
2,000
100.00
10,000
-
-
-
2,000
100.00
10,000
9,857
-105

㈜삼천리인베스트먼트(주3)
비상장
2023.03.09
경영참가
2,000
-
-
-
6,000
30,000
-
6,000
100.00
30,000
-
-

S.I.M JAPAN(주4)
비상장
2023.09.25
경영참가
-
-
-
-
100
900
-
100
100.00
900
-
-

KNOC FERGHANALTD(주5)
비상장
2009.06.18
단순투자
-
-
12.50
-
-
-
-
-
12.50
-
89,965
7

KNOC FERGHANAⅡ LTD(주6)
비상장
2011.01.01
단순투자
-
-
15.00
-
-
-
-
-
15.00
-
46,080
-35

경기그린에너지㈜
비상장
2011.11.09
단순투자
400
2,880
19.00
-
-
-
-
2,880
19.00
-
223,806
-22,613

인천연료전지㈜
비상장
2018.08.14
단순투자
1,000
940
20.00
4,700
-
-
-
940
20.00
4,700
268,681
-4,920

SAMCHULLYMIDSTREAM 1 LLC(주7)
비상장
2019.10.28
단순투자
7,819
-
5.00
6,924
-
-297
-
-
5.00
6,627
125,790
-4,528

크로스두나무창업벤처전문사모투자
비상장
2021.10.18
단순투자
600
-
5.84
1,500
-
-
-
-
5.84
1,500
25,085
-493

한국투자2022사모투자합자회사
비상장
2022.12.20
단순투자
200
-
0.26
255
-
205
-
-
0.26
460
99,126
-498

합 계
-
-
353,291
-
44,808
-
-
-
398,099
2,786,381
-3,095

(주1) 삼천리자산운용㈜의 장부가액은 유상증자를 통해 당기중 14,000백만원 증가하였으며, 이는 당사 이사회 규정에 의거 2023년 2월 9일 이사회 결의로 집행되었습니다. (주2) SIM, a California Coporation의 최근 사업연도 총자산과 당기순이익은 SIM, a California Coporation과 그 종속기업의 연결재무제표 금액임(주3) ㈜삼천리인베스트먼트는 2022년 11월 10일 이사회 결의로 출자를 결정, 2023년 3월 법인 설립시 최초 20억원 출자 후, 2023년 4월 13일 이사회 결의를 통하여 유상증자에 참여하여 장부가액은 당기중 300억원 증가하였습니다. (주4) S.I.M JAPAN은 2023년 6월 7일 경영위원회 결의로 출자를 결정, 2023년 9월 법인 설립시 9억원 집행(주5) 상기 KNOC FERGHANA LTD는 우즈벡 나망간/추스트 광구 탐사사업을 위해 2009년 6월 18일 설립된 특수목적회사임. 회사의 총자산과 당기순이익은 2022년 1월 1일부터 12개월간의 재무정보를 활용하였고, 총자산은 2022년 12월 31일 서울외국환중개㈜의 매매기준율 1,267.3원으로 환산하였으며, 당기순이익은 2022.1.1~2022.12.31까지 평균환율 1,291.95원으로 환산. 2023.3.16 사업보고서 공시 이후, 감사 후 재무제표 반영으로 당기순이익이 변동됨(주6) 상기 KNOC FERGHANAⅡ LTD는 우즈벡 서페르가나/취나바드 광구 탐사사업을 위해 설립된 특수목적회사임. 회사의 총자산과 당기순이익은 2022년 1월 1일부터 12개월간의 재무정보를 활용하였고,총자산은 2022년 12월 31일 서울외국환중개㈜의 매매기준율 1,267.3원으로 환산하였으며, 당기순이익은 2022.1.1~2022.12.31까지 평균환율 1,291.95원으로 환산(주7) 상기 SAMCHULLY MIDSTREAM 1 LLC는 미국 Neptune Gas Processing Plant 투자를 위해 설립된 특수목적회사임. 해외법인의 현지 감사 사정으로 인하여 확보할 수 있는 가장 최근의 기말잔액인 2022년의 총자산과 당기순이익을 활용하였고, 총자산은 2022년 12월 31일 서울외국환중개㈜의 매매기준율 1,267.3원으로 환산하였으며, 당기순이익은 2022.1.1~2022.12.31까지 평균환율 1,291.95원으로 환산. '22년 4월 1일, '22년 6월 30일, `22년 9월 29일, 22년 12월 29일, '23년 3월 31일, '23년 6월 30일, '23년 9월 29일 각 USD 64,895, USD 124,078, USD 202,163, USD 129,198, USD 70,455, USD 81,672, USD 72,672만큼 유상 감자 실행함※ 최근 사업연도말 재무현황은 개별 법인 별도 재무제표 기준

4. 지역냉난방사업자별 열/전기 판매량

1) 지역냉난방사업자별 열 판매량

지역냉난방사업자별 열 판매량.jpg
지역냉난방사업자별 열 판매량

2) 지역냉난방사업자별 전기 판매량

지역냉난방사업자별 전기 판매량.jpg
지역냉난방사업자별 전기 판매량

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음