우성머티리얼스 — 소액공모공시서류(지분증권) (20240220)
제출인: 우성머티리얼스

소액공모공시서류(지분증권)
2.5
주식회사 성안

소액공모공시서류

( 지 분 증 권 )

금융위원회 귀중
2024년 02월 20일

회 사 명 :
(주)성안

대 표 이 사 :
성 동 훈, 이 준 영

본 점 소 재 지 :
대구광역시 북구 검단동로 35.

(전 화)053-382-47721

(홈페이지) http://www.startex.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 이사 (성 명)양 원 석

(전 화)053-382-4772

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :

주식회사 성안의 보통주 799,360주

모집 또는 매출총액 :
금999,999,360원

청약권유인쇄물 열람장소

가. 소액공모공시서류

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

나. 청약권유인쇄물

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 주식회사 성안 대구공장

청약권유인쇄물

2024년 02월 20일

( 발 행 회 사 명 )주식회사 성안

( 증권의 종목과 발행증권수 )주식회사 성안의 보통주 799,360주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )금999,999,360원

1. 모집 또는 매출가액 :
1,251원

2. 청약기간 :
2024년 02월 26일~2024년 02월 27일

3. 납입기일 :
2023년 02월 28일

( 대 표 주 관 회 사 명 )본 증권은 공모금액이 10억 원 미만으로서, 증권신고서를 제출하지 않고 '자본시장과 금융 투자업에 관한 법률' 제130조 (신고서를 제출하지 아니하는 모집, 매출)에 의해 투자자 보호를 위한 소액공모 공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집, 매출을 개시한 때에 소액공모 공시서류를 금융감독원에 전자문서로 제출하여 전자공시 시스템에 공시함으로써 청약 권유문서 공고에 갈음합니다.ㅇ전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 -> http://dart.fss.or.kr

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
799,360
500
1,251
999,999,360
제3자배정

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

직접공모
아니오
해당없음
해당없음

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

-
-
기타
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024.02.26 ~ 2024.02.27
2024.02.28
2024.02.20
2024.02.26
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
999,999,360

발행제비용
-

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【기 타】
(1) 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(제3자배정 방식)이므로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 따라서 투자자여러분들께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)의 기재사항 중 투자위험요소 등을 상세히 읽어보시고 청약 및 납입하시기 바랍니다.(2) 발행가액은 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)에 의거하여 청약일전 과거 3거래일로부터 제5거래일까지 가중산술평균주가 (그 기간 동안 증권시장에서 거래된 해당종목의 총거래금액을 총거래량으로 나눈 가격)를 기준주가로 하고, 할인율 10%를 적용하여 신주발행가액을 산정합니다. (단, 원 미만은 원 단위로 절상한다.)(3) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.(4) 기타 신주 발행에 대한 부수적인 사항은 대표이사에게 위임합니다(5) 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」을 참고하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 2024년 2월 10일 이사회결의를 통하여 기명식 보통주 제3자배정방식으로 발행하기로 결정하였으며, 그 내용은 아래와 같습니다.

가. 모집주식의 내용

종류
모집수량
주당 액면가액
주당 모집가액
모집총액
모집방법

보통주
799,360
500
1,251
999,999,360
제3자배정

▣ 상기 발행가액은 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 "제5-18조(유상증자의 발행가액 결정) ①항의 산출근거에 의거하여, 청약일(2024년 02월 26일~(2024년 02월 27일) 전 과거 3거래일(2024년 02월 20일)부터 제5거래일(2024년 02월 16일)까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 할인율 10%를 적용한 가액을 신주발행가액으로 산정하였습니다. (단, 원단위 미만은 절상하며, 액면가 미만일 경우에는 액면가로 합니다)

나. 공모 주요일정

내용
일정

이사회 결의일
2024년 02월 20일

주식 청약일
2024년 02월 26일~ 2024년 02월 27일

주금 납입일
2024년 02월 28일

주권상장 예정일
2024년 03월 07일

주1) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.

2. 공모방법

가. 공모 방식

모집대상
모집금액 및 비율
비고

주수
모집비율(%)

제3자 배정
799,360
100.00
-

합계

799,360

100.00
-

주1) 청약결과 모집주식수에 미달하는 주식수에 대해서는 미발행 처리합니다.나. 공모방법금번 제3자배정방식 유상증자는 아래 당사의 정관에 근거하여 진행하고 있습니다.

제3자배정 근거가 되는 정관규정
제3자배정 증자의 목적

제10조(신주 인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발행하는 경우에는 그 처리방법은 이사회 결의로 결정한다.② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우.2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우4. 상법 제340조의2의 규정 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5. 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우6. 사업상 중요한 기술도입, 연구 개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우7. 상법 418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
운영 자금

[제3자배정 대상자별 선정경위, 거래내역, 배정내역 등]

제3자배정 대상자
회사 또는최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

김수찬
-
회사 경영상 목적 달성 및 필요자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 투자의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
79,936
-

최춘기
-
회사 경영상 목적 달성 및 필요자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 투자의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
79,936
-

강은미
-
회사 경영상 목적 달성 및 필요자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 투자의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
79,936
-

유선진
-
회사 경영상 목적 달성 및 필요자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 투자의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
79,936
-

장재원
-
회사 경영상 목적 달성 및 필요자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 투자의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
39,968
-

도지선
-
회사 경영상 목적 달성 및 필요자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 투자의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
39,968
-

정희영
-
회사 경영상 목적 달성 및 필요자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 투자의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
39,968
-

정승아
-
회사 경영상 목적 달성 및 필요자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 투자의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
39,968
-

백영희
-
회사 경영상 목적 달성 및 필요자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 투자의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
39,968
-

김성애
-
회사 경영상 목적 달성 및 필요자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 투자의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
39,968
-

도현정
-
회사 경영상 목적 달성 및 필요자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 투자의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
39,968
-

이지원
-
회사 경영상 목적 달성 및 필요자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 투자의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
39,968
-

정진희
-
회사 경영상 목적 달성 및 필요자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 투자의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
39,968
-

유창관
-
회사 경영상 목적 달성 및 필요자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 투자의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
79,936
-

우정우
-
회사 경영상 목적 달성 및 필요자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 투자의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
39,968
-

3. 공모가격 결정방법

가. 신주 발행가액의 산정방법발행가액은 "증권의 발행 및 공시등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액결정) 제1항에 의거하여 청약일전 과거 3거래일로부터 제5거래일까지 가중산술평균주가(그 기간동안 증권시장에서 거래된 해당종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격)를 기준주가로 하고, 할인율 10%를 적용하여 신주발행가액을 산정합니다.(단, 원단위 미만은 절상하며, 할인율 적용에 따른 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.)나. 신주 발행가액 산정표

일자
거래량(주)
거래대금(원)

2024-02-16
320,965
451,917,034

2024-02-19
212,533
295,107,019

2024-02-20
309,311
424,080,827

합 계
842,809
1,171,104,880

기준주가(가중산술평균주가)
1,390

할인율(10% 이내)

10.0%

산정가액((기준주가*(1-할인율))
1,251

발행가액(원단위 미만 절상)
1,251

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건 (단위: 주, 원)

구분
내용

모집(매출)주식의 수
799,360주

주당 모집(매출)가액
1,251원

모집(매출)총액
999,999,360원

청약단위
청약자 배정 수량 범위 내

청약기일
개시일
2024년 02월 26일

종료일
2024년 02월 27일

청약증거금
주당 모집가액의 100%

납입기일
2024년 02월 28일

배당기산일
2024년 01월 01일

나. 모집 또는 매출의 절차(1) 공고의 일자 및 방법

구분
일자
공고방법

청약공고
2024년 02월 20일
금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)

배정공고
2024년 02월 28일
청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음합니다.

(2) 청약방법

청약대상자
청약방법 및 절차
1인당 청약한도

제3자배정자

1) 청약사무취급처에서 주식청약서 2통에 필요한 사항을 기재한 후, 기명날인 또는 서명하여 증약증거금과 함께 청약사무취급처”에 제출하는 방법으로 청약한다. 청약자는 「금융실명거래및비밀보장에관한법률」의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다.

2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, 청약사무취급기관은 청약자의 실명자임을 확인 후 청약을 접수하여야 한다.

3) 청약단위: 이사회결의에 의해 확정된 제3자 배정주식수에 따라 청약한다.4) 방문 시 주민등록증 사본 2부(원본 복사 선명하게)와 주권교부용 증권카드 사본 2부 또는 증권계좌사본 2부, 환불통장 사본 1부(청약자 본인명의)와 도장을 반드시 지참하여야 하며, 대리인의 방문 청약의 경우에는 청약자 본인의 주민등록증 사본 2부, 인감도장, 인감증명서, 주권교부용 증권카드 사본 2부 또는 증권계좌사본 1부 및 환불 통장(청약자 본인명의), 대리인 주민등록증 사본 1부, 위임장과 함께 청약취급처에 제출한다.

-

(3) 청약취급처 : 대구광역시 북구 검단동로 35. (검단동) 주식회사 성안 전화번호 : 053-382-4772

※ 주식청약금에 관한사항자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제137조 1항 3의2호를 반영하여, 당사는 청약증거금 납입관리점과 청약증거금의 예치, 보관 및 투자자에 대한 반환 등에 관한 사항을 포함하는 청약증거금관리계약을 체결하고 계좌를 개설하였으며, 청약증거금은 주금납입일에 주금으로 대체합니다. 또한 청약일로부터 납입일까지의 이자는 무이자로 합니다.

(4) 주식청약금 납입처

청약증거금 예치계좌
대구은행 본점영업부

금융기관명
대구은행

예금주
(주)성안

계좌번호
504-10-458292-9

(5) 청약결과 배정방법 ① 당사 정관 및 관계법령에 의거하여 이사회 결의에 따라 확정된 제3자 배정주식수 내에서 청약한 배정주식수 범위 내에서 배정합니다. ② 청약 후 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에 미달된 잔여 주식은 미발행 처리합니다. ③ 주식청약서, 청약증거금 납입영수증, 실명확인이 모두 완료되어야 청약된 것으로 인정합니다. ④ 청약자에게 배정되는 주식은 청약자의 계좌에 자동입고 됩니다.(6) 기타사항 ① 본 유상증자는 제3자배정 소액공모로 진행되므로 증권신고서 및 투자설명서를 제출하지 않습니다. 투자자께서는 투자의사 결정을 하시기 전에 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 소액공모공시서류를 충분히 검토하시기 바랍니다. ② 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. ③ 본 소액공모공시서류상의 일정은 관계기관과의 협의과정에서 변경될 수 있습니다. ④ 본 유상증자와 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 사항은 대표이사에게 위임합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

-해당사항 없음

II. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.1. 주식의 종류 : 주식회사 성안 보통주2. 1주당 액면금액 : 보통주 1주당 500원3. 신주인수권에 관한 사항

[당사 정관]제10조(신주 인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발행하는 경우에는 그 처리방법은 이사회 결의로 결정한다.② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우.2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우4. 상법 제340조의2의 규정 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5. 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우6. 사업상 중요한 기술도입, 연구 개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우7. 상법 418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

4. 배당에 관한 사항

[당사 정관]

제10조의3(신주의 배당기산일)

이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다.

제44조 (이익금의 처분)

이 회사는 매 사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정 적립금

3. 배당금

4. 임의 적립금

5. 기타의 이익잉여금 처분액

제46조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

제46조의2(분기배당)

① 이 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주 에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기 배당은 금전으로 한다.

② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하 여야 한다.

③ 분기배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 제외한 액을 한도로 한다.

1. 직전 결산기의 자본의 액

2. 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전 결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

6. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액

④ 사업년도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.

⑤ 분기배당을 할 때에는 제8조의 2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한배당률을 적용한다.

제47조 (배당금 지급 청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

5. 의결권에 관한 사항

[당사 정관]

제24조 (주주의 의결권)

주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제25조 (상호주에 대한 의결권 제한)

이 회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의10분의1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제26조 (의결권의 불통일 행사)

① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일 행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일 행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니한다.

제27조 (의결권의 대리행사)

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다

6. 기타 증권의 주요 권리 내용기타 증권의 주요 권리 내용에 관한 사항은 공시된 사업보고서상에 첨부된 당사 정관을 참고하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

[투자자 유의사항]

■ 금번 당사의 제3자배정 유상증자(소액공모)에 참여하고자 하는 투자자분들께서는 투자결정을 하기 전에 본 소액공모 공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라, 특히 아래 기재된 「투자위험요소」를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여, 최종적인 투자 판단을 해야 합니다.■ 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여, 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자분들께서는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여, 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 자신의 독자적이고도 세밀한판단에 의해야 합니다.■ 만일 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 유상증자과정에서 취득하게 되는 당사 보통주식의 시장가격이 하락하여 예상하였던 투자수익을 얻지 못할 수도 있습니다.■ 본 소액공모공시서류는 금융감독원이 심사하는 절차를 거치지 않으며, 증권회사 등이 주관회사로 참여하여 기업실사 등을 수행하지도 않습니다.■ 본 소액공모공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 정부가 인정하거나, 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

1. 사업위험

가. 국내외 경기 변동에 따른 불확실성 증대 위험2023년 8월 한국은행이 발표한 '경제전망보고서'에 따르면, 경제성장률은 2023년 1.4%, 2024년 2.2% 수준을 나타낼 것으로 전망됩니다. 2023년 07월 국제통화기금(IMF)이 발표한 'World Economic Outlook'에 따르면, 2023년 세계경제성장률 전망치는 '23년 4월(2.8%) 대비 0.2%p 증가한 3.0%로 발표되었습니다. 이는 미국 부채한도 협상 타결, 실리콘밸리 은행 및 크레딧스위스 사태 진정 등으로 금융시장 불안이 완화되었으며, 특히 코로나 종식으로 관광 등 서비스 소비가 빠르게 증가하면서 세계경제 회복을 견인했다고 평가했습니다. 그러나 세계경제에 대해 여전히 위험요인이 많은 상황이라고 분석하고 있으며, 물가상승률은 하락세이나 근원물가상승률이 여전히 높다며 긴축기조를 유지해야 한다고 권고하고 있습니다. 이러한 경기 변동은 대부분의 사업분야 전반에 걸쳐 영향을 미칠 수 있는 것으로 당사가 영위하는 사업의 실적 및 재무상태에 부정적인 요인으로 작용할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 섬유사업관련 위험당사는 영위하고 있는 섬유사업은 한때 제조업 중에서 가능 높은 고용효과로 우리나라 경제 성장의 견인차 역할을 해온 산업이긴 하나, 타산업의 발전 및 중국과 동남아 여러나라의 생산기반 확대로 증가세가 둔회되고 있습니다. 현재 섬유산업은 중국, 중동지역의 경기에 따라 민감하게 반응하며, 러시아와 우크라이나 전쟁이 장기화 되면서 세계경기의 침체와 주요시장의 위축으로 성장세가 둔화되고 있고 후발국들의 진출로 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 당사의 섬유사업 2023년(3/4분기) 매출액은 약462억원으로 2022년 (3/4분기) 매출액보다 11% 감소하였습니다. 당사는 경쟁력 확보를 위하여 지속적인 연구개발 투자와 신제품개발로 기술을 향상시켜 섬유산업의 질을 향상시키고 지속적인 해외시장 개척과 시장다변화, 고객만족전략, 품질혁신전략 및 제품차별화 전략으로 시장확대에 노력하고 있습니다. 허나, 예상치 못한 수입국의 경기 상황과 환율변동 및 저임금의 노동력으을 바탕으로 한 개발도상국의 저가 물량 공세로 인해 가격변동 등으로 인한 가격인하 경쟁이 발생 할 위험이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하셔서 투자에 임하여주시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 당사는 2021년, 2022년, 2023년 3분기 현재 영업손실을 기록하고 있는 바, 향후 매출증대 및 수익성 개선이 이루어지지 않을 경우 당사의 손실규모는 더욱 확대될 수 있습니다. 투자자께서는 이점 각별히 유의하시어 투자결정을 하시기 바랍니다.

이에 당사는 지속적인 원가 절감, 경영실적 개선 및 신규 수익원 창출을 통하여 수익구조 개선이 요구되는 상황으로 투자자께서는 투자시 이점에 유의하시기 바랍니다.

[요약 포괄손익계산서]
(단위 : 원)

구 분

2023년3분기
2022년
2021년

매출액

48,246,950,996
72,460,001,579
78,886,125,570

영업이익(손실)

(5,148,627,301)
(1,517,005,402)
(6,111,789,496)

법인세비용차감전계속영업이익(손실)

(12,125,753,852)
(8,290,315,629)
20,472,779,061

당기순이익(손실)

(12,548,133,911)
(8,008,335,694)
20,524,947,201

기타포괄이익(손실)

(2,294,713,316)
(5,935,099,506)
396,318,587

총포괄이익(손실)

(14,842,847,227)
(13,943,435,200)
20,921,265,788

나. 당사는 2022년 반기 영업활동현금흐름이 부(-)의 수치를 나타내고 있는 등 영업만으로 내부현금창출능력이 부진한 상태입니다. 투자자께서는 투자시 이점에 유의하시기 바랍니다.

[요약 현금흐름표]
(단위 : 원)

구 분

2023년 3분기
2022년
2021년

영업활동으로 인한 현금흐름

(9,371,019,326)
2,489,782,866
7,365,781,354

투자활동으로인한 현금흐름

(4,946,907,969)
5,022,416,207
(10,905,163,817)

재무활동으로 인한 현금흐름

23,572,912,353
(6,943,059,875)
(3,009,353,693)

현금 및 현금성자산의 환율변동효과

361,791,578
541,983,802
141,903,988

현금 및 현금성자산의 증감

9,254,985,058
569,139,198
(6,548,736,156)

기초현금및 현금성자산

2,684,833,801
1,573,710,801
7,980,542,969

기말현금및현금성자산

12,301,610,437
2,684,833,801
1,573,710,801

3. 기타위험

가. 당사의 금번 유상증자로 인한 발행신주는 주금납입일 이후 유가증권시장 추가상장일까지 유동성이 제한될 수 있으며, 추가상장 시점에서 신주발행가액보다 시장의 주가수준이 낮은 경우 환금성 위험 및 원금 손실의 위험이 있습니다.

당사는 유가증권시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 유가증권시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나, 추가 상장일까지 거래가 제한되므로 주가가 추가 상장일까지 현상태로 유지되지 않고 발행가가 확정된 후 급격한 주가하락이 있을 경우 원금에 대한손해가 발생할 가능성이 있습니다. 또한 당사의 금번 발행되는 주식에 대해서는 보호예수되지 않으므로 상장 후 즉시 물량 출회가 가능하여 주가 하락에 따른 환금성 위험 및 주가희석화에 노출될 수 있으니, 이점 투자에 유의하시기 바랍니다.

나. 당사의 금번 유상증자를 통한 추가 발행되는 주식으로 인하여 주가 희석화 및 물량출회에 따른 주가하락의 위험이 존재합니다. 주식시장의 급격한 상황악화로 인하여 당사의 금번 유상증자가100%로 소화되지 않을 수 있으며, 전액납입이 되지 않을 경우 당사의 재무적 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자시 유의하시기 바랍니다.

현재 당사의 주식은 증권시장에서 거래되고 있으며, 이번 유상증자로 새로이 발행되는 보통주 또한 증권시장에 상장될 예정입니다. 따라서, 청약일로부터 신주의 매매개시일전까지 배정받은 주식의 매매가 불가능하므로 동기간 중 주가가 하락하게 된다면 원금에 대한 손실이 발생할 수도 있습니다. 또한, 금번 유상증자를 통해 발행되는 주식은 상장일 이후 신주 물량출회에 따른 주가 희석화 및 물량수급의 불균형으로 주가하락의 가능성이 있습니다. 이점 유의하시기 바랍니다.금번 유상증자는 제3자배정 방식으로 진행되며, 모집주식수에 미달하는 경우에는 청약주식수대로 배정하고 청약미달된 주식은 미발행 처리됩니다. 따라서 발행예정주식수보다 발행주식수가 감소하거나 전액납입이 되지 않을 수 있으며 이럴 경우 당사의 재무적 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이점 투자에 유의하시기 바랍니다.

다. 본 소액공모 공시서류는 공시 심사과정에서 일부 내용이 정정 될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 소액공모 공시서류상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무 진행과정에서 일정이 변경 될 수도 있습니다.

본 소액공모공시서류에 대하여 정부가 본 소액공모공시서류의 기재사항이 진실 또는정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험은 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자시 이러한 점을 유념해 주시기 바랍니다.본 소액공모공시서류의 공모일정은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 수리과정에서 변경될 수 있습니다.당사의 금번 유상증자 일정에 따라 청약일로부터 신주의 매매개시일 전까지 배정받은 주식의 매매가 불가능하므로 동 기간 중 당사의 급격한 환경변화에 의해 주가가상장일까지 유지되지 않고 납입 완료 후, 급격한 주가 하락이 있을 경우, 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 있으니 투자자께서는 이점을 각별히 유념하시기 바랍니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업(반기/분기)보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

-해당사항 없음

V. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

(기준일 :
2024년 02월 20일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
999,999,360
-
-
-
999,999,360

나. 자금조달금액

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
999,999,360

발 행 제 비 용(2)
-

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
999,999,360

- 금번 유상증자로 유입되는 자금은 당사의 운영자금으로 사용될 예정이며, 발행제비용은 자체자금으로 사용될 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

당사는 금번 발행되는 증권과 관련하여 시장 조성 및 안정 조작을 하지 않으므로 금번 모집 발행하는 주식의 시가가 발행가격 이하로 떨어질 경우, 주주 및 투자자께서는 손실을 입을수도 있으므로 투자의사 결정 시 유의하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
1
-
1
-
1

합계
-
-
1
-
1

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
-
-

-
-

중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

주권상장
1995년 11월 10일
부
-

2. 회사의 명칭등당사의 명칭은 "주식회사 성안"이며, 영문으로는 "SEONGAN CO., Ltd." 로 표기합니다.3. 설립일자당사는 1976년 4월에 설립되어 1995년 11월에 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다.4. 본점의 주소등주 소 : 대구광역시 북구 검단동로 35전 화 : 053-382-4772홈페이지 : http://www.startex.co.kr라. 중소기업 해당여부당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당하지 않습니다.마. 주요사업의 내용당사가 영위하는 주요사업은 섬유제품의 제조가공 및 판매업, 수출입업, 부동산 임대업등이며 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시길 바랍니다

2. 회사의 연혁

가.연혁등<지배회사-(주)성안>

일 자
설립경과 및 변동상황

1976. 4
서울 명동에서 성안섬유공업㈜ 설립

1976. 5
대구 검단공단으로 본사 이전

1976. 10
수출입 허가 취득

1983. 1
나염공장 대구은행으로부터 인수

1989. 8
성안광장오피스텔 착공

1989. 11
성안섬유공업(주)를 (주)성안으로 상호 변경

1992. 11
성안광장오피스텔 준공

1994. 1
뉴욕사무소 개설

1994. 6
바르샤바사무소 개설

1993. 11
염색부 신설

1995. 11
한국증권거래소에 주식상장으로 기업공개

1999. 11
㈜우영 인수

2002. 8
㈜우영 합병

2002. 9
안성공장 지점설치

2003. 9
중국현지법인(Tianjin Leader Technology Electronics CO.,LTD)설립

2004. 7
안성공장 생산활동 중단

2005. 9
진안섬유(주) 흡수합병

2006. 2
염색가공부 조업중단, 해외현지법인지분 매각

2006. 8
한명통상(주) 흡수합병부동산 일부매각(대구 북구 검단동 700-3번지외)

2006. 12
세계일류상품 선정(중동 남성복 원단 제조부문-산업자원부)

2008. 12
(주)성안신서동지점 조업중단

2012. 04
대한민국섬유소재 품질대상 수상(10년 연속수상)(주관 : 지식경제부,국제섬유 신문사)

2015.02
성안섬유 이집트 공장 설립(자본금 100천불)

2016. 08
성안섬유 이집트 증자 완료(자본금10,000천불-성안지분율68%)

2019. 06
성안섬유 이집트 추가증자(증자후 자본금20,000천불-성안지분율68%)

2022.09
대주주 변동 (박상태외 9인 ->(주)대호테크놀러지)

나. 본점소재지의 변동해당사항 없습니다.다. 상호의 변경1989. 11 성안섬유공업(주)를 (주)성안으로 상호변경하였습니다.

라. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등

일 자
변 동 사 항

1983. 1
대구시 북구 검단동 720번지 소재 나염공장인수

2002. 8
㈜우영을 소규모합병하고 지점설치.

2005. 9
진안섬유(주)와 소규모합병

2006. 8
한명통상(주)와 소규모 합병하고 지점설치

경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2023년 06월 08일
임시주총
대표이사 아준영사내이사 KENJI K ONISHI사내이사 우상모
-
사외이사 정해창

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 천원, 주)

종류
구분
47기(2023년3분기)
46기(2022년말)
46기(2021년말)

보통주
발행주식총수
67,351,047
56,857,860
56,857,860

액면금액
500
500
500

자본금
33,675,524
28,428,930
28,428,930

우선주
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
33,675,524
28,428,930
28,428,930

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
-
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
1,000,000,000
-
1,000,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
67,351,047
-
67,351,047
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
67,351,047
-
67,351,047
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
67,351,047
-
67,351,047
-

5. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

022년 09월 20일
임시주주총회
1. 발행주식총수2. 사업목적추가 3. 주요미비사항 정비
최대주주 변경에 따른 정관 정비

2023년 01월 25일
임시주주총회
1. 사업목적추가등
기타 신사업추가등

2023년 03월 30일
정기주주총회
1. 주식의 종류추가등
문구정비

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

우리나라의 섬유 산업은 원자재의 1/3을 해외에서 수입하고, 완제품의 2/3를 해외로 수출하는 해외의존형, 수출주도형 산업구조를 가지고 있으며, 생산 구조가 원사ㆍ직물ㆍ염색ㆍ의류ㆍ제조ㆍ유통으로 이어지는 다단계로 형성되어 고용 창출 효과와 고부가가치를 실현할 수 있는 가공 산업입니다.섬유산업은 '60년대부터 수출에 앞장서서 우리나라 경제를 이끌어 온 중추적 산업으로서 총수출의 약 40%('71년)를 차지한 적도 있으며, 제조업 중에서 가장 높은 고용 효과로 우리나라 경제 성장의 견인차 역할을 해온 산업입니다. 특히 '87년에는 수출 역사상 단일 산업으로는 처음으로 100억불을 넘어서는 기록을 세우기도 했습니다. 오늘날 섬유산업의 수출은 전기, 전자, 자동차, 조선 등 타산업의 발전으로 우리 경제에서 차지하는 비중이 점차 감소하고 있으며, 중국과 동남아시아 여러국의 저렴한 노동력을 기반으로 한 섬유산업의 발달은 기존 섬유수출국의 어려움을 가중시키고 있으며, 섬유쿼터가 없어진 세계 섬유시장은 품질면에서도 평준화되어 가격경쟁력이 더욱 치열해지고 있습니다. 현재 섬유업계에서는 신합섬 연구등 신제품 개발이 활발하게 전개되고 있습니다. 1) 산업의 특징 - 수출 의존적 산업 : 중국, 중동지역의 경기에 민감 - 대구 및 경북지역에 대한 산업편중 - 산업합리화 업종 : 직물산업합리화조치로 과당경쟁지양, 설비의 현대화 유도 - 후방공정(염색, 가공)의 비중 및 중대성이 증대 2) 산업의 성장성 90년 이후 우리나라의 섬유수출 평균증가율은 5.1%에 그친데 반해 직물의 경우 중국 등 후발국의 섬유제품 생산확대에 따른 수요 확대로 23%의 높은 성장률을 실현함으로써 섬유수출을 주도하여 왔으나 수요시장인 중국과 동남아 여러나라의 생산기반 확대로 증가세가 둔화되고 있으며, 특히 PET 직물의 성장세가 두드러졌으나 세계경기의 침체와 주요 시장의 위축으로 성장세가 둔화되고 있는 실정입니다.

3) 경기변동의 특성 주기적인 경기 순환과는 다른 양상의 구조적 불황기에 접어든 PET 직물업계는 과거 호경기에 물량 위주의 대량생산체제로 인하여 기술과 제품의 평준화 현상이 보편화되었고, 후발국들의 진출로 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 4) 경쟁요소 수출의존도가 높은 PET 직물산업은 최대 수출수요처인 중동지역의 시황에 따라 짧은 경기순환을 거듭하여 왔으나, 직기시설 현대화와 동남아등 개도국의 생산능력 증대와 높은 가격경쟁력으로 수출환경이 더욱 치열해지고 있으며, 고부가가치의 제품으로 변화하고 있습니다. 5) 섬유산업의 전망 인간생활에 있어 세가지 기본적인 요소인 의·식·주 가운데 하나인 "의" 에 해당하는 섬유산업은 인류역사와 함께 발전한 산업으로 사람이 존재하는 한 영원히 발전할 수 있는 산업이다. 또한 사회가 점차 다원화되고 소득이 높아져 개성화 될수록 섬유소비는 의류용과 산업용으로 발전하여 그 수요가 무한히 증가할 것이며, 고급화를 지향할 것으로 예상됨으로 섬유산업은 계속적으로 발전을 거듭할 것입니다. 섬유는 단순한 의류용 섬유생산의 한계를 뛰어넘어 첨단기술을 이용한 신소재, 신합섬 개발로 우리 생활에 밀접한 생활용품 소재에서부터 레저 스포츠용, 토목·건축용, 정보산업용, 환경용, 산업용 소재 및 생명공학 분야, 우주 ·항공분야 등의 새로운 수요가 계속 늘고 있으며, 미국, 독일, 일본 등 선진국들은 산업용 섬유 비중이 이미 50%가 넘어서고 있는 양상입니다. 기존 섬유기술도 컴퓨터, 메카트로닉스 등에 의해 첨단기술 분야로 계속 진화하며 발전하고 있다고 할 수 있습니다. 삶의 질의 향상으로 단순한 기능 중심에서 색상, 디자인 등 유행을 중요시하는 개성 중심으로 변하고 있습니다. 문화가 발전 할 수록 인간의 감성에 맞는 색상과 디자인을 창조해 나아가는 패션 문화산업으로 무한히 발전할 것입니다.

2. 주요 제품 및 서비스

(단위 : 백만원,%)

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
주요상표등
매출액(비율)

폴리에스터 F직물제조
제 품
가공단
의류, 비의류(커텐,침대카바)등의 제조
STARTEXSOFSIL
24,562(79%)

-

-

도매업
상 품
원 단염 료
직물제조

4,997(16%)

부동산업
임대료및관리비
관리비임대료
오피스텔

1,227(5%)

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목
제 48기 3분기
제 47기
제 46기

생 지
1,324
1,280
1,163

가 공 단
2,026
1,939
1,492

나 염 단
-
-
-

니 트 직 물
5,184
5,804
3,065

(1) 산출기준

직물의 조직, 특성등이 제품별로 모두 상이하며 제품규격도 서로 상이하여, 각 제품별 가격변동 추이는 산출이 불가능하여 공정 특성상으로 생지, 가공, 나염제품으로 구별하여, 제품의 판매액 대 판매수량의 평균가격(총평균법)으로 단순평균계산하여 산출하였으며, 수출이 전체 매출액의 95%이상을 차지하고 내수는 수출시 발생되는 부수적인 매출이므로 직수출(Local포함) 기준으로 가격변동 추이를 산정하였습니다.

(2) 주요 가격변동원인

섬유 제품의 가격 형성 특징상 제품 수입국의 경기 상황과 환율변동이 가장 큰 가격 변동원인으로 작용하며, 특히 저임금의 싼 노동력을 바탕으로 한 개발도상국의 저가물량 공세가 가격 변동의 주요 원인입니다

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황

(원.부재료) (단위 : 백만원,%)

사업부문
매입유형
품 목
용도
매입액(비율)
비 고

폴리에스터F 직물 제조
원재료
폴리에스터(원사)
제직
22,347(96%)

원재료
폴리에스터(생지)
가공
453(4%)

원재료
폴리에스터(가공단)
가공
-

원재료
폴리에스터(니트)
가공
-

(외주가공비) (단위 :백만원,% )

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매입액(비율)
비 고

폴리에스터F 직물 제조
외주가공비
폴리에스터(가공사)
제직준비
2,247(23%)

외주가공비
폴리에스터(생지)
제 직
2,913(29%)

외주가공비
폴리에스터(가공단)
가공단
4,871(48%)

(상품) (단위 : 백만원 )

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매입액(비율)
비 고

상품매출
상품
폴리에스터 직물
상품
434(10%)

기계류외
상품
4,007(90%)

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목
제 48 기 3분기
제 47 기
제 46 기

폴리에스터 F 원사
국내
1,878
2,257
1,921

수입
2,489
2,456
2,016

폴리에스터 F 생지
국내
652
-
1,689

수입
1,013
1,098
893

니트 원재료
국내
-
2,020
2,500

폴리에스터 F 가공단
국내
-
-
-

상 품
국내
1,908
3,927
3,285

수입
-
-
2,372

(1) 산출기준

원재료(원사, 생지, 가공단) 및 부재료(염료), 상품은 특성상 품목별로 단가가 모두상이하여, 총구입 비용을 총구입 수량으로 나누어 평균 구입 단가를 산출하여 나타내

습니다. 외주가공비는 가공절차 상 중복되는 가공이 발생되어, 단순하게 총생산비용을 총생산 수량으로 나누어 평균 단가를 산출하여 단가를 비교하기에는 무의미하기 때문에 단가산출은 생략하였음

(2) 주요 가격변동원인

폴리에스터 원사 가격은 주원료인 TPA(테레프탈산)의 가격변동에 따라 가격 형성이 이루어지며, 생지, 가공단, 상품은 폴리에스터직물의 국내 경기상황, 원사가격동향, 공급물량변동 등에 따라 조금씩 변동되고, 염료는 주로 수입가격변동 즉 수입국경기 수입시점의 환율등에 따라 약간의 가격변동이 있으며, 제품별 개별 품목의 수량 및 단가 차이로 인하여 단순 평균하여 제품 단가를 비교하기에는 무의미함다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력

(단위 : 천YD,백만원)

사업부문
품 목
사업소
제 47기 3분기
제 46기
제 45기

수량
금액
수량
금액
수량
금액

직물제조
폴리에스터직물
본 사
9,131
15,304
10,731
17,364
7,079
10,554

합 계
9,131
15,304
10,731
17,364
7,079
10,554

(2) 생산능력의 산출근거

(가) 산출방법 등

① 산출기준

ㄱ) 폴리에스터 F 직물 : 당사 제품은 생산 흐름상 생지, 가공단, 나염단으로 이어져 있으며, 각 공정상 외주작업이 차지하는 비중이 많아 이를 생지수량 으로 환산한 후 제직 생산(직기)대수를 기준으로 생산능력을 계상하였슴. ㄴ) 니트직물 : 생산 공정이 단기간으로 가동율의 변화가 크다. ㄷ) 기타 : 기타는 수탁 임가공료가 대부분이며 가공사 매출 등으로 이루어져 폴 리에스터F 직물의 생산능력을 참조 하였슴. ㄹ) 생산능력을 산출함에 있어 그 수치가 실제와는 차이가 있을 수 있슴.

② 산출방법

직기가동 대수 : (전년말 대수 + 금년말 대수) ÷ 2기준 일반직기 : 80YD/1일, W. J견직기 : 330Y/1일 생산능력 = 직기가동대수 × 일일생산량 × 351일 × 효율(94.5%)

(나) 평균가동시간

평균가동시간은 1일 24시간, 년중 휴일은 제외하여 산정함

라. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(단위 : 천YD,백만원)

사업부문
품 목
사업소
제 47기 3분기
제 46기
제 45기

수량
금액
수량
금액
수량
금액

직물제조
폴리에스터직물
본사
7,802
12,641
7,079
10,554
6,452
10,537

합 계
7,802
12,641
7,079
10,554
6,452
10,537

(2) 당기 가동률

(단위 : 시간,%)

사업소(사업부문)
연간가동가능시간
연간실제가동시간
평균가동률

폴리에스터 F 직물
6,552
5,438
83

마. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 토지]
(단위 : ㎡, 천원)

사업소
소유형태
소재지
구분
기초장부가액
당기증감
당기상각
당기장부가액
비고

증가
감소

본사공장
보유(등기)
대구시 북구검단동 740
17,234.00
34,071,618
-
-
-
34,071,618
-

본사공장
보유(등기)
대구시 북구검단동 720
13,254.13
26,377,134
-
-
-
26,377,134
-

합 계
60,448,752
-
-
-
60,448,752
-

[자산항목 : 건물 ]
(단위 : 천원)

사업소
소유형태
소재지
구분
기초장부가액
당기증감
당기상각액
당기장부가액
비고

증가
감소

본 사공장외
보유(등기)
대구시 북구 검단동 740.720
20,559.33
509,063
-
-
56,348
452,715
-

합 계
509,063
-
-
56,348
452,715
-

[자산항목 : 구축물 ]
(단위 : 천원 )

사업소
소유형태
소재지
구분
기 초장부가액
당기증감
당기상각액
당기장부가액
비고

증가
감소

본 사공장외
자가(등기)
대구시 북구 검단동 720,740
31
49,087
-
-
5,094
43,991
-

합 계
49,087
-
-
5,094
43,991
-

[자산항목 :기계장치 ]
(단위 : 천원 )

사업소
소유형태
소재지
구분
기 초장부가액
당기증감
당기상각액
당기장부가액
비고

증가
감소

본 사공장외
자가
대구시 북구 검단동 720,740
365
18,425
-
-
18,399
26
-

합 계
18,425
-
-
18,399
26
-

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

- 해당 사항 없음.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
제 48기 3분기
제 47기 연간
제 46기 연간

폴리에스터F제조직물
제품
생지
수 출
1,441
343
303

내 수
-
-
-

합 계
1,441
343
303

가공단
수 출
17,342
20,698
10,330

내 수
179
-
-

합 계
17,521
-
10,330

나염단
수 출
-
-
-

내 수
-
-
-

합 계
-
-
-

니트단
수 출
180
3,033
1,421

내 수
-
-
259

합 계
180
3,033
1,680

기타
수 출
5,420
20,321
13,582

합 계
5,420
20,321
13,582

상품
원단(기계류)
수 출
4,997
5,901
4,033

내 수
-
-
16

합 계
4,997
5,901
4,049

염료
내 수
-
-
-

합 계
-
-
-

부동산
임대료및관리비
수 출
548
1,163
18

내 수
679
1,062
1,134

합 계
수 출
29,928
51,458
29,687

내 수
858
1,063
1,409

합 계
30,786
52,521
31,096

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

부 서
구 분
인 원
비 고

무 역 부
2 본 부
14명
수출정보 입수 및 판매

(2) 판매경로

판매경로

(3) 판매방법 및 조건

① 판매조건 : 수출 (LOCAL 포함) : 취소불능신용장에 의한 판매 및 선급금 (T/T or CHECK )에 의한 판매 내수 : 계약에 의한 판매 후 현금 및 어음수취

② 판매방법 : 수출 : OFFER SHEET 발급 → L/C 수취→ 제품 납품(선적) → NEGO (수출대금회수) 내수 : OFFER SHEET 발급 → 판매 계약 체결→ 제품납품 → 채권회수

(4) 판매전략

소비자의 욕구가 개성화, 다양화됨에 따라 다품종소량 생산체제로의 전환을 통한 고부가가치 상품의 판매로 제품의 국제 경쟁력을 높이고, 지속적인 연구개발 투자와 신제품개발로 기술을 향상시켜 섬유산업의 질을 향상시키고, 해외지사를 중심으로 전세계 60여개국에 수출하고 있으며, 지속적인 해외시장 개척과 시장다변화, 고객만족전략, 품질혁신전략 및 제품차별화 전략으로 시장확대에 노력하고 있습니다

(5) 수주상황

(단위 : 천YD, 천$)

품 목
수주일자
납 기
수주총액
기납품액
수주잔고

수 량
금 액
수 량
금 액
수 량
금 액

가공제품
-
2023. 11월
1,134
1,370
-
-
1,134
1,370

-
2023. 12월
1,256
1,456
-
-
1,256
1,456

-
2024. 01월
1,358
1,654
-
-
1,358
1,654

계
-
3,748
4,480
-
-
3,748
4,480

5. 위험관리 및 파생거래

당사는 외화매출채권의 환율변동위험을 회피할 목적으로 계약기간 동안 약정환율로 외화를 매도하는 통화선도계약을 10,000천불 한도로 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 미결제통화선도계약현황은 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직

부 서
구 분
인 원
비 고

본 사
개 발 과
3 명
-

(2) 연구개발비용

(단위 : 천원 )

과 목
제48기 3분기
제47기
제46기
비 고

원 재 료 비
49,024
119,580
145,751
-

인 건 비
123,628
168,218
141,294
-

감 가 상 각 비
-
-
-
-

위 탁 용 역 비
-
-
-
-

기 타
6,928
4,735
13,347
-

연구개발비용계
179,580
292,533
300,392
-

회계처리
판매비와관리비
179,580
292,533
300,392
-

제 조 경 비
-
-
-
-

개발비(무형자산)
-
-
-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
0.5%
0.6%
1.0%
-

나. 연구개발 실적

당사는 연구개발 전담부서를 운영하여 꾸준히 신제품 개발에 노력하여 년간 300여 품목의 신제품을 개발하고 있으며, 이중 10~20% 이상이 상품화되어 세계 각 지역으로 수출하고 있습니다.

구분
특징
품 목

WOOL LINK류
값비싼 천연WOOL의 장점을 살리고, 취급상 단점을 해결한 고급정장용
PACE, PUZO, PKLH

SPAN류
신축성있는 제품의 총칭으로 착용감이 편하며 정 장류로도 사용. SPAN 변형물 JACQUARD, EMB O, 연사물 스판류로 변형하여 계절에 상관 없는 ITEM으로 적용가능한 소재로 각광.
SPA, SASY. SSGF

LINET LIKE류
천연섬유인 삼베의 장점을 살려 청량감과 TOUCH를 최대한 발현한 소재류.
PHLN, PLNY, CHUN

N/C, N/P류
Cottn의 자연스러움과 Nylon의 내구성을 부여 한 제품으로 Out-Wear 용 자켓, Coat 용으로 사용
UNPH, UTOO, UNNP

BLACK ABAYA류
중동 여성정장용 의류
BABA, BGSP, BATT.

RY, NY을 활용한 PIN STRIPE류
표면에 다양한 줄무늬 형태를 부여한 제품류
VASY, VMKH, VMMW

SUITING류
중동지역의 겨울의류용
YSAS, YSDR, YDKW

사업용자재류
소파,카시트등의 소재로 직물에 후가공을 부가한 제품
PLAN,PDOS

7. 기타 참고사항

-해당사항 없음

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무정보

(단위 : 천원)

구 분
제 48 기 3분기
제 47 기
제 46 기

[유동자산]
53,439,827
40,698,352
49,637,986

ㆍ현금및현금성자산
12,301,610
2,684,834
1,573,711

ㆍ매출채권
12,989,500
9,753,348
11,949,858

ㆍ단기금융상품
-
-
2,960,915

ㆍ재고자산
18,752,479
22,564,917
26,003,944

ㆍ기타
9,396,238
5,695,253
7,149,558

[비유동자산]
83,086,204
83,174,150
91,917,570

ㆍ매도가능금융자산
-
-
-

ㆍ투자부동산
12,564,325
12,802,386
13,119,801

ㆍ유형자산
65,007,161
61,913,011
63,191,480

ㆍ기타
5,514,718
8,458,753
15,606,289

자산총계
136,526,031
123,872,502
141,555,556

[유동부채]
83,632,732
66,989,388
66,127,896

[비유동부채]
30,709,562
34,667,306
39,268,418

부채총계
114,342,294
101,656,694
105,396,314

지배회사지분
22,586,283
26,046,068
36,164,714

[자본금]
33,675,524
28,428,930
28,428,930

[기타불입자본]
13,236,957
4,594,475
4,594,476

[기타자본구성요소]
16,337,553
21,829,634
29,051,979

[이익잉여금]
Δ40,663,751
Δ28,806,971
Δ25,910,671

비지배지분
Δ402,546
Δ3,830,260
Δ5,471

자본총계
22,183,737
22,215,808
36,159,242

매출액
48,246,951
72,460,002
78,886,125

영업이익
Δ5,148,627
Δ1,517,005
Δ6,111,789

연결총당기순이익
Δ12,548,134
Δ8,008,336
20,524,947

지배기업 소유주지분
Δ11,745,987
Δ2,901,938
21,639,494

비지배지분
Δ802,147
Δ5,106,398
Δ1,114,546

기본주당순이익(원)
Δ187
Δ51
383

연결에 포함된 회사수
1
1
1

[Δ는 부(-)의 수치임]

※상기 금액은 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 제48기 3분기는 외부감사인의 감사를 받지않은 수치입니다.

나. 요약 재무정보
( 별 도 )

(단위 : 천원 )

구 분
제 48기 3분기
제 47기
제 46기

[유동자산]
40,492,979
27,935,263
25,267,382

ㆍ현금및현금성자산
10,270,404
1,520,988
1,419,046

ㆍ매출채권
13,665,919
13,641,407
12,553,449

ㆍ단기금융상품
-
-
1,829,015

ㆍ재고자산
11,914,212
10,587,553
8,519,744

ㆍ기타
4,642,444
2,185,315
946,128

[비유동자산]
80,845,023
87,948,366
89,105,420

ㆍ매도가능금융자산
-
-
-

ㆍ종속기업투자
-
-
-

ㆍ투자부동산
12,564,326
12,802,386
13,119,801

ㆍ유형자산
64,183,506
61,025,348
61,221,230

ㆍ기타
4,097,191
14,120,632
14,764,389

자산총계
121,338,002
115,883,629
114,372,802

[유동부채]
77,310,500
60,561,623
55,811,374

[비유동부채]
23,359,877
26,415,188
29,237,226

부채총계
100,670,377
86,976,811
85,048,600

[자본금]
33,675,524
28,428,930
28,428,930

[기타불입자본]
13,236,957
4,594,475
4,594,475

[기타자본구성요소]
33,992,452
32,657,058
32,657,058

[이익잉여금]
Δ60,237,308
Δ36,773,645
Δ36,356,261

자본총계
20,667,625
28,906,818
29,324,202

종속·관계·공동기업

투자주식의 평가방법

원가법
원가법
원가법

매출액
30,786,976
52,521,837
31,096,704

영업이익
Δ6,955,686
Δ2,773,207
Δ6,271,056

당기순이익
Δ23,352,870
Δ423,022
Δ2,354,886

기본주당순이익(원)
Δ371
Δ7
Δ42

[Δ는 부(-)의 수치임]

※상기 금액은 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 제48기 3분기는 외부감사인의 감사를 받지않은 수치입니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 48 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 47 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

제 48 기 3분기말

제 47 기말

자산

유동자산

53,439,826,719

40,698,351,561

현금및현금성자산

12,301,610,437

2,684,833,801

매출채권 및 기타유동채권

13,102,573,883

9,925,315,092

기타유동금융자산

3,810,418,000

1,443,558,000

기타유동자산

4,879,548,906

3,523,286,463

당기법인세자산

593,196,614

556,441,264

유동재고자산

18,752,478,879

22,564,916,941

비유동자산

83,086,204,429

83,174,150,319

투자부동산

12,564,325,200

12,802,386,097

유형자산

69,504,041,219

68,427,549,546

유형자산

65,007,161,198

61,913,011,094

사용권자산

4,496,880,021

6,514,538,452

기타비유동금융자산

1,017,838,010

1,944,214,676

자산총계

136,526,031,148

123,872,501,880

부채

유동부채

83,632,731,971

66,989,388,325

매입채무 및 기타유동채무

35,805,176,887

18,428,276,386

단기매입채무

4,131,836,863

9,263,817,963

단기미지급금

2,870,429,581

2,737,916,614

유동성사채

3,959,323,507

유동성전환사채

26,706,811,127

유동 리스부채

2,096,099,316

2,467,218,302

유동성차입금

41,630,349,596

42,266,428,292

기타유동금융부채

4,268,857,448

4,784,820,584

미지급비용

1,621,601,448

1,557,664,584

유동성임대보증금

2,647,256,000

3,227,156,000

기타 유동부채

1,928,348,040

1,509,863,063

비유동부채

30,709,562,169

34,667,305,919

장기매입채무 및 기타비유동채무

10,675,799,052

14,836,571,261

장기차입금

3,441,480,000

6,741,360,000

리스부채

7,234,319,052

8,095,211,261

순확정급여채무

2,244,817,843

1,997,039,738

이연법인세부채

17,788,945,274

17,833,694,920

부채총계

114,342,294,140

101,656,694,244

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

22,586,282,702

26,046,068,392

자본금

33,675,523,500

28,428,930,000

기타불입자본

13,236,957,193

4,594,475,468

기타자본구성요소

16,337,552,913

21,829,634,417

이익잉여금(결손금)

(40,663,750,904)

(28,806,971,493)

비지배지분

(402,545,694)

(3,830,260,756)

자본총계

22,183,737,008

22,215,807,636

자본과부채총계

136,526,031,148

123,872,501,880

제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 48 기 3분기

제 47 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

14,189,765,582

48,246,950,996

17,400,038,282

54,915,707,697

매출원가

13,899,300,377

39,354,324,697

14,527,936,500

46,514,909,998

매출총이익

290,465,205

8,892,626,299

2,872,101,782

8,400,797,699

판매비와 관리비

5,741,470,421

14,041,253,600

5,471,285,987

12,311,511,286

영업이익(손실)

(5,451,005,216)

(5,148,627,301)

(2,599,184,205)

(3,910,713,587)

기타이익

1,712,176,229

4,213,478,645

1,661,529,833

4,787,517,454

기타손실

442,683,109

4,351,972,493

1,051,799,313

4,269,765,307

금융수익

52,856,393

94,881,536

20,411,190

88,389,291

금융원가

2,647,339,492

6,933,514,239

1,024,007,443

2,898,066,846

법인세비용차감전순이익(손실)

(6,775,995,195)

(12,125,753,852)

(2,993,049,938)

(6,202,638,995)

법인세비용(수익)

(410,033,663)

422,380,059

1,534,952,702

1,619,094,884

당기순이익(손실)

(6,365,961,532)

(12,548,133,911)

(4,528,002,640)

(7,821,733,879)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분

(7,108,220,096)

(11,745,987,432)

(3,841,412,113)

(5,045,465,655)

비지배주주지분

742,258,564

(802,146,479)

(686,590,527)

(2,776,268,224)

기타포괄손익

(1,110,099,630)

(2,294,713,316)

1,557,405,627

(216,927,007)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(7,346,972)

302,901,301

(5,352,083)

(16,056,249)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

(9,299,964)

(140,243,011)

(6,861,645)

(20,584,935)

확정급여제도관련 포괄손익법인세 효과

1,952,992

29,451,032

1,509,562

4,528,686

토지 재평가세율변동효과

413,693,280

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

(1,102,752,658)

(2,597,614,617)

1,562,757,710

(200,870,758)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

(1,102,752,658)

(2,597,614,617)

1,562,757,710

(200,870,758)

총포괄손익

(7,476,061,162)

(14,842,847,227)

(2,970,597,013)

(8,038,660,886)

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분

(9,384,636,761)

(11,546,018,172)

(2,284,006,486)

(5,262,392,662)

비지배주주지분

1,908,575,599

(3,296,829,055)

(686,590,527)

(2,776,268,224)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(106.00)

(187.00)

(68.00)

(89.00)

제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본잉여금

기타자본구성요소

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)

28,428,930,000

4,594,475,468

29,051,979,421

(25,910,670,792)

36,164,714,097

(5,471,261)

36,159,242,836

해외사업환산손익

(680,388,229)

(680,388,229)

(64,278,643)

(744,666,872)

재평가잉여금세율변동효과

당기순이익(손실)

(5,045,465,655)

(5,045,465,655)

(2,776,268,224)

(7,821,733,879)

확정급여제도 재측정요소

(16,056,249)

(16,056,249)

(16,056,249)

연결대상범위의 변동(대여금의 출자전환)

전환권대가

유상증자

주식보상비용

2022.09.30 (기말자본)

28,428,930,000

4,594,475,468

28,371,591,192

(30,972,192,696)

30,422,803,964

(2,846,018,128)

27,576,785,836

2023.01.01 (기초자본)

28,428,930,000

4,594,475,468

21,829,634,417

(28,806,971,493)

26,046,068,392

(3,830,260,756)

22,215,807,636

해외사업환산손익

(102,932,041)

(102,932,041)

(2,494,682,576)

(2,597,614,617)

재평가잉여금세율변동효과

413,693,280

413,693,280

413,693,280

당기순이익(손실)

(11,745,987,432)

(11,745,987,432)

(802,146,479)

(12,548,133,911)

확정급여제도 재측정요소

(110,791,979)

(110,791,979)

(110,791,979)

연결대상범위의 변동(대여금의 출자전환)

(6,724,544,117)

(6,724,544,117)

6,724,544,117

전환권대가

3,889,076,400

3,889,076,400

3,889,076,400

유상증자

5,246,593,500

4,753,405,325

9,999,998,825

9,999,998,825

주식보상비용

921,701,374

921,701,374

921,701,374

2023.09.30 (기말자본)

33,675,523,500

9,347,880,793

3,889,076,400

16,337,552,913

(40,663,750,904)

22,586,282,702

(402,545,694)

22,183,737,008

제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 48 기 3분기

제 47 기 3분기

영업활동현금흐름

(9,371,019,326)

(441,791,833)

당기순이익(손실)

(12,548,133,911)

(7,821,733,879)

당기순이익조정을 위한 가감

9,923,307,100

6,601,008,725

법인세비용 조정

422,380,059

1,619,094,884

퇴직급여 조정

224,393,211

193,891,167

대손상각비 조정

242,984,980

2,229,663,377

감가상각비에 대한 조정

756,645,629

916,300,753

사용권자산상각비

1,015,550,233

1,692,742,799

외환차손

2,172,289,954

외화환산손실 조정

226,518,124

503,465,915

주식보상비용(환입) 조정

921,701,374

이자비용 조정

6,933,514,239

2,898,066,846

외화환산이익 조정

(1,678,244,167)

(3,363,827,725)

외환차익

1,219,545,000

이자수익에 대한 조정

(94,881,536)

(88,389,291)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(6,685,451,772)

932,320,196

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)

43,088,454

(27,178,756,056)

미수금의 감소(증가)

258,110,936

(2,951,475,820)

선급금의 감소(증가)

(1,659,227,187)

(327,460,466)

부가가치세 선급금의 감소(증가)

299,048,452

560,892,231

선급비용의 감소 (증가)

3,916,292

5,778,242

재고자산의 감소(증가)

3,548,098,814

1,385,462,361

매입채무의 증가(감소)

(7,538,592,207)

24,451,878,262

미지급금의 증가(감소)

(390,152,302)

2,287,449,172

선수금의 증가(감소)

288,844,032

(272,341,898)

임대보증금의 증가(감소)

(579,900,000)

(644,500,000)

예수금의 증가(감소)

62,145,681

(175,241,193)

선수수익의 증가(감소)

12,000,000

미지급비용의 증가(감소)

(915,974,620)

4,210,792,540

퇴직급여채무의 증가(감소)

(189,381,519)

(522,949,207)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

72,523,402

102,792,028

법인세환급(납부)

(60,740,743)

(153,386,875)

투자활동현금흐름

(4,946,907,969)

2,966,581,823

단기금융상품의 감소

1,890,100,000

임차보증금의 감소

789,497,363

429,747,426

이자수취

1,006,783,802

2,041,777,786

단기대여금의 증가

2,584,000,000

유형자산의 취득

(3,993,222,192)

(458,635,389)

임차보증금의 증가

(165,966,942)

(936,408,000)

재무활동현금흐름

23,572,912,353

(2,630,443,650)

유상증자

9,999,998,825

단기차입금의 증가

0

4,414,861,320

전환사채의 발행

28,501,000,000

단기차입금의 상환

(752,738,696)

사채의 상환

(4,000,000,000)

유동성장기부채의 상환

3,183,220,000

1,049,940,000

유동성리스부채의 상환

2,354,109,363

2,291,142,228

이자지급

(4,638,018,413)

(3,704,222,742)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

9,254,985,058

(105,653,660)

기초현금및현금성자산

2,684,833,801

1,573,710,801

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

361,791,578

351,443,800

기말현금및현금성자산

12,301,610,437

1,819,500,941

3. 연결재무제표 주석

제 49(당)기 3분기말 2023년 09월 30일 현재

제 47(전)기 말 2022년 12월 31일 현재

주식회사 성안과 그 종속기업

1. 회사의 개요

(1) 지배기업의 개요

주식회사 성안(이하 '지배기업')은 섬유제품의 제조 및 판매를 주 목적사업으로 1976년 4월에 설립되었고, 대구광역시 북구 검단동로에 소재한 본사 및 공장에서 합섬섬유 등을 제조 및 가공 판매하고 있습니다. 지배기업은 1995년 11월 10일에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 지배기업의 주요주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
당분기말
전기말

소유주식수
지분율
소유주식수
지분율

(주)대호테크놀러지
11,361,324주
16.87%
11,361,324주
19.98%

박 상 태
-
-
4,884,016주
8.59%

박 준 한
-
-
624,000주
1.10%

박 창 한
-
-
468,070주
0.82%

박 지 윤
-
-
468,070주
0.82%

박 호 근
-
-
76,260주
0.13%

기타주주
55,989,723주
83.13%
38,976,120주
68.55%

합 계
67,351,047주
100.00%
56,857,860주
100.00%

(2) 연결대상 종속기업1) 연결대상 종속기업인 Seong An Textile S.A.E는 섬유제품의 제조 및 판매를 주 목적사업으로 2015년 2월에 이집트에서 설립되었습니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명
투자비율
장부금액
결산일

당분기말
전기말

Seong An Textile SAE
83.36%
3,885,657,540
-
12.31

2) 당분기 중 연결대상 종속기업의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기

기초장부금액
-

대여금의 출자전환
24,601,230,000

손상차손
(20,715,572,460)

기말잔액
3,885,657,540

3) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
Seong An Textile SAE

당분기말
전기말

자산총액
27,075,861,901
33,562,020,118

부채총액
19,600,453,258
45,531,584,982

순자산가액
7,475,408,643
(11,969,564,864)

매출액
24,620,334,930
34,872,396,208

당기순이익(손실)
(2,506,707,746)
(15,957,491,910)

총포괄이익(손실)
(5,156,256,493)
(11,952,467,172)

상기 요약재무정보는 지배기업과 연결대상종속기업간의 내부거래 상계 전 재무 제표를 기준으로 작성되었습니다.

2. 재무제표 작성기준

연결실체의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다. 동 분기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서는 다음과 같습니다.

(1) 파생상품

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 이후 공정가치로 재측정하고있습니다.① 내재파생상품㉠ 금융자산이 주계약인 복합계약내재파생상품을 포함하는 금융자산은 복합계약 전체를 고려하여 분류를 결정하고 내재파생상품을 분리하여 인식하지 않습니다. 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 판단할 때에도 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ㉡ 그 밖의 복합계약(복합계약이 금융자산이 아닌 주계약을 포함하는 경우)내재파생상품의 경제적 특성 및 위험이 주계약의 경제적 특성 및 위험과 밀접하게 관련되어 있지 않고, 내재파생상품과 동일한 조건을 가진 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하며 복합계약의 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되지 아니하는경우 주계약과 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하고 있습니다.② 위험회피회계

연결실체는 특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 미인식된 확정계약의 전체 또는 일부의 공정가치 변동에 대한 위험회피의 경우 공정가치위험회피회계를 적용하며 특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 발생가능성이 매우 높은 예상거래의 현금흐름 변동에 대한 위험회피의 경우 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다.

위험회피회계를 적용하기 위하여 연결실체는 위험회피관계, 위험관리목적, 위험회피전략, 회피대상위험 및 위험회피효과 평가방법 등을 문서화하고 있습니다. 위험회피효과는 회피대상위험으로 인한 파생상품의 공정가치나 현금흐름의 변동이 위험회피대상항목의 공정가치나 현금흐름의 변동위험을 상쇄하는 효과를 의미합니다.

③ 공정가치위험회피위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단, 위험회피대상항목이 지분상품이며, 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 표시하기로 선택한 경우에는 위험회피수단의 손익 및 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 손익을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 공정가치위험회피회계는 위험회피수단이 소멸, 매각, 행사 또는 종료되거나 공정가치위험회피회계의 적용조건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.④ 현금흐름위험회피위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 처리하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계는 위험회피수단이 소멸, 매각, 행사 또는 종료되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계를 중단하는 경우에 위험회피대상의 미래 현금흐름이 여전히 발생할 것으로 예상되는 경우에 현금흐름위험회피적립금 누계액은 미래 현금흐름이 생길 때까지 또는 현금흐름위험회피적립금이 차손이며 그 차손의 전부나 일부가 미래기간에 회복되지 않을 것으로 예상될 때까지 현금흐름위험회피적립금에 남겨두고 있습니다. 다만, 위험회피대상의미래현금흐름이 더 이상 발생할 것으로 예상되지 않는 경우에는 현금흐름위험회피적립금 누계액은 즉시 당기손익으로 인식합니다.⑤ 해외사업장순투자의 위험회피해외사업장에 대한 순투자 위험회피의 경우, 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피에 효과적이어서 기타포괄손익으로 인식한 부분은 향후 그 해외사업장을 처분하거나 그 해외사업장의 일부를 처분하는 시점에 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'에 따라 재분류조정으로 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다.

(2) 전환사채연결실체가 발행한 전환사채는 계약의 실질에 따라 금융부채로 분류하고 있습니다. 최초인식시점에서 금융부채의 공정가치는 계약상 정해진 미래현금흐름을 당해 금융상품과 동일한 조건 및 유사한 신용상태를 가지며 실질적으로 동일한 현금흐름을 제공하지만 전환권이 없는 채무상품에 적용되는 그 시점의 시장이자율로 할인한 현재가치로 추정하고 전환권의 행사로 인하여 소멸되거나 만기까지 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정하며, 부채요소인 전환권의 장부금액은 이후 매 보고기간말마다 재측정하고 있습니다.(3) 주식기준보상연결실체는 제공받는 재화나 용역의 대가로 종업원에게 주식이나 주식선택권을 부여하는주식결제형 주식보상거래에 대하여 제공받는 재화나 용역의 공정가치 또는 제공받는 재화나 용역의 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없다면 부여한 지분상품의 공정가치에 기초하여 재화나 용역의 공정가치를 간접 측정하고 그 금액을 가득기간 동안에 종업원급여(당기비용)과 자본으로 인식하고 있습니다. 주식선택권의 가득조건이 용역제공조건 또는 시장조건이 아닌 가득조건인 경우에는 궁극적으로 가득되는 주식선택권의 실제 수량에 기초하여 결정되도록 인식된 종업원비용을 조정하고 있습니다.

(4) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정)개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다.
연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.② 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다.
연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.③ 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정)개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다.'단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다.
연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.④ 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록하였습니다.
연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서및 해석서는 다음과 같습니다.기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.
연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 부문정보연결실체는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 등을 고려하여 당사 전체를 단일 보고부문으로 결정했습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.(1) 제품과 용역에 대한 정보

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

제품 매출
11,488,310,507
43,683,426,604
16,018,186,260
50,514,747,908

상품 매출
2,501,619,415
3,917,082,569
1,118,948,092
3,521,087,985

기타 매출
232,196,026
678,802,189
262,903,930
879,871,804

합 계
14,222,125,948
48,279,311,362
17,400,038,282
54,915,707,697

(2) 지역정보

(단위 : 원)

매출지역
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

국내매출
232,196,026
1,227,238,189
548,944,930
1,685,592,804

Local수출
2,918,486,768
4,997,670,126
3,550,928,549
11,729,361,610

직수출

아프리카
1,124,949,764
3,548,464,616
642,109,057
2,304,034,875

아시아
1,074,351,320
4,344,866,470
2,185,890,875
4,490,594,040

중동
2,734,436,663
8,586,290,587
1,721,511,553
5,053,668,383

북미
126,375,007
520,874,313
52,918,037
350,081,955

중남미
126,666,731
275,755,974
15,680,984
15,680,984

유럽
5,884,663,669
24,778,151,087
8,682,054,297
29,286,693,046

합 계
14,222,125,948
48,279,311,362
17,400,038,282
54,915,707,697

(3) 당분기 및 전분기에 연결실체의 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 다른 고객은 없습니다.

5. 사용이 제한된 금융상품당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
금융기관
당분기말
전기말
사용제한내용

장기금융상품
(주)대구은행
2,500,000
2,500,000
당좌개설보증금

6. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권은 전액 유동자산이며, 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

매출채권
17,712,291,472
14,234,731,477

미수금
126,456,960
183,773,184

취득가액 계
17,838,748,432
14,418,504,661

차감: 손실충당금
(4,736,174,549)
(4,493,189,569)

장부가액 계
13,102,573,883
9,925,315,092

(2) 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전 기

매출채권
미수금
매출채권
미수금

기초잔액
4,481,383,269
11,806,300
2,940,060,175
12,849,118

전입액(환입액)
241,407,844
1,577,136
1,541,323,094
(1,042,818)

기말금액
4,722,791,113
13,383,436
4,481,383,269
11,806,300

7. 재고자산(1) 연결실체는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 장부금액을 결정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

취득가액
평가손실충당금
장부금액
취득가액
평가손실충당금
장부금액

상품
-
-
-
2,478,271
-
2,478,271

제품
5,594,479,916
2,057,904,086
3,536,575,830
4,876,878,010
643,276,074
4,233,601,936

반제품
11,823,998,317
2,880,622,003
8,943,376,314
10,469,523,851
1,807,183,391
8,662,340,460

재공품
4,059,026,926
2,362,178,149
1,696,848,777
5,114,779,008
390,933,257
4,723,845,751

원재료
5,033,367,510
630,131,404
4,403,236,106
3,745,295,780
170,415,032
3,574,880,748

기타
789,632,485
617,190,633
172,441,852
1,814,432,446
446,662,671
1,367,769,775

합 계
27,300,505,154
8,548,026,275
18,752,478,879
26,023,387,366
3,458,470,425
22,564,916,941

(2) 당분기와 전분기 중 매출원가로 비용인식한 재고자산의 원가는 각각 39,386,685천원 및 45,737,584천원이며, 동 금액에는 연결실체의 재고자산과 관련하여 당분기 중 인식한 평가손실이 5,089,556천원, 전분기중 인식한 평가손실 및 평가손실환입액이 각각 1,096,889천원 및 86,556천원이 포함되어 있습니다.

8. 외화자산당분기말과 전기말 현재 외화자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

외화
원화
외화
원화

외화자산

현금및현금성자산
USD 2,175,848
2,926,079,879
USD 1,044,327
1,323,475,202

EUR 671,882
955,228,120
EUR -
-

기타금융자산
USD 600,000
806,880,000
USD 1,500,000
1,900,949,999

매출채권및기타채권
USD 7,507,927
10,096,659,705
USD 5,291,364
6,705,745,102

EUR 860,176
1,222,928,868
EUR 280,241
378,661,639

외화자산 계

16,007,776,572

10,308,831,942

외화부채

리스부채
USD 6,938,146
9,330,418,368
USD 8,353,146.39
10,562,429,563

외화부채 계

9,330,418,368

10,562,429,563

상기 금액은 손실충당금 반영 전 금액입니다.

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
주식수
지분율
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

시장성 없는 지분상품

(주)엑스코
20,155
0.04%
100,775,000
-
100,775,000
-

대구시민프로축구단
20,000
0.61%
100,000,000
-
100,000,000
-

소 계

200,775,000
-
200,775,000
-

출자금

대구경북견직물조합
-
-
1,520,000
-
1,520,000
-

소 계

1,520,000
-
1,520,000
-

합 계

202,295,000
-
202,295,000
-

(2) 연결실체는 시장성없는 지분상품에 대하여는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였으나, 전기 이전에 전액 손상차손 처리하여 손익에 반영하였습니다.(3) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 없습니다.

10. 관계기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요영업활동
지분율
주사업장
결산월

성안합섬주식회사(주1)
화섬원사 제조 및 판매
62.9%
한국
12월

(주1) 2021년 3월 16일 채권금융기관협의회와 경영정상화 계획 이행에 대한 워크아웃 약정을 체결함에 따라 지배력을 상실하여 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자주식의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명
취득가액
손상차손누계액
장부가액

성안합섬주식회사
33,457,602,361
(33,457,602,361)
-

(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 원)

구 분
자산총액
부채총액
매출액
당기순이익(손실)
총포괄손익

성안합섬주식회사
71,941,656,599
139,299,521,822
50,240,427,011
(9,813,095,388)
(9,813,095,388)

(전기말)

(단위 : 원)

구 분
자산총액
부채총액
매출액
당기순이익(손실)
총포괄손익

성안합섬주식회사
89,042,228,408
146,586,998,243
166,491,103,216
(8,151,218,991)
(6,958,204,887)

(4) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 관계기업의 당분기 및 전분기의 누적 미반영 지분법손실 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

지분법손실
42,383,994,818
36,209,241,762

11. 투자부동산(1) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위 : 원)

구 분
토지
건물
합 계

기초장부금액
4,232,193,750
8,570,192,347
12,802,386,097

감가상각비
-
(238,060,897)
(238,060,897)

당분기말장부금액
4,232,193,750
8,332,131,450
12,564,325,200

(전기)

(단위 : 원)

구 분
토지
건물
합 계

기초장부금액
4,232,193,750
8,887,606,878
13,119,800,628

감가상각비
-
(317,414,531)
(317,414,531)

당기말장부금액
4,232,193,750
8,570,192,347
12,802,386,097

(2) 당분기말 현재 상기 투자부동산의 임대계약과 관련하여 해당 투자부동산이 근저당 또는 전세권설정(채권최고액 등 2,937,656천원)되어 있습니다.(3) 연결실체의 투자부동산 중 토지 및 건물 등의 일부는 차입금과 관련하여 (주)대구은행, (주)상상인저축은행, (주)상상인플러스저축은행에 담보로 제공되어 있습니다(주석14 참조). (4) 당분기말 현재 연결실체는 투자부동산에 대하여 보험금 합계 7,891,260천원의 화재보험에 가입하고 있으며, 동 금액 중 800,000천원은 대구은행을 보험금 수익자로 하고 있습니다.

(5) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 연결실체가 인식한 임대수익 및 임대원가는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정명
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

임대수익
231,296,026
676,102,189
262,003,930
762,971,348

임대원가

감가상각비
79,353,632
238,060,897
79,353,632
238,060,897

지급수수료
171,724,931
485,105,350
167,841,089
454,805,250

제세공과금
1,863,863
4,775,425
82,174,450
84,460,110

소 계
252,942,426
727,941,672
329,369,171
777,326,257

순 임대수익
(21,646,400)
(51,839,483)
(67,365,241)
(14,354,909)

12. 유형자산

(1) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 원)

구 분
기초장부금액
취득
처분
감가상각비
기타환율차이
기말장부금액

토 지
60,448,752,000
-
-
-
-
60,448,752,000

건 물
522,452,204
-
-
(59,026,098)
(2,072,587)
461,353,519

구 축 물
160,611,068
-
-
(24,273,576)
(17,194,620)
119,142,872

기 계 장 치
759,219,872
755,222,192
-
(432,685,403)
(358,546,977)
723,209,684

기타유형자산
21,975,950
3,238,000,000
-
(2,599,655)
(2,673,172)
3,254,703,123

합 계
61,913,011,094
3,993,222,192
-
(518,584,732)
(380,487,356)
65,007,161,198

(전기)

(단위 : 원)

구 분
기초장부금액
취득
처분 및 대체
감가상각비
기타환율차이
기말장부금액

토 지
60,448,752,000
-
-
-
-
60,448,752,000

건 물
689,289,589
-
-
(159,862,418)
(6,974,967)
522,452,204

구 축 물
270,831,020
-
-
(52,856,072)
(57,363,880)
160,611,068

기 계 장 치
1,744,820,847
861,635,534
(2,000)
(723,523,842)
(1,123,710,667)
759,219,872

기타유형자산
37,786,569
-
-
(6,955,590)
(8,855,029)
21,975,950

합 계
63,191,480,025
861,635,534
(2,000)
(943,197,922)
(1,196,904,543)
61,913,011,094

(2) 당분기말 현재 연결실체의 유형자산 중 토지 및 건물 등의 일부는 차입금 및 거래약정과 관련하여 (주)대구은행, (주)상상인저축은행, (주)상상인플러스저축은행에 담보로 제공되어 있습니다(주석14 참조). (3) 당분기말 현재 연결실체가 보험에 가입한 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

보험종류
자 산
장부금액
부보액
보험회사명
질권설정액
질권자

화재보험
건물 등
521,812,177
6,230,077,400
한국화재보험협회
4,698,000,000
(주)대구은행

266,038,700
(주)상상인저축은행

266,038,700
(주)상상인플러스저축은행

합 계
5,230,077,400

(4) 연결실체의 토지는 재평가금액으로 인식되고 있습니다. 재평가금액은 재평가일의 공정가치에서 손상차손누계액을 차감한 금액입니다. 연결실체가 보유하고 있는 토지의 공정가치는 측정대상 토지의 표준지공시지가를 기준으로 특정 요인의 보정을거쳐 대상 토지의 공정가액을 산정하는 공시지가기준법과 인근지역 내 유사한 토지의 최근 거래가격을 반영하는 거래사례비교법에 기초하여 결정하였습니다.

(5) 공정가치로 측정되는 유형자산 중 공정가치 측정치가 수준 3으로 분류되는 유형자산의 당분기 및 전기 중 변동내역은 없으며, 최근 평가일은 2020년말 입니다.

(6) 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수 등에 대한 내용은 다음과 같습니다.

가치평가기법
유의적인 관측가능하지 않은 투입변수
관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

공시지가기준평가법측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되,공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인 및 그밖의 요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정
시점수정(지가변동률)
지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)

개별요인(획지 조건 등)
획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)

그 밖의 요인(지가수준 등)
지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)

거래사례 비교법시장성에 근거하여 대상물건과 유사성있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 개별 요인을비교하여 공정가치를 측정
사정보정
사정보정치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)

지역요인
지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)

개별요인비교치
개별요인비교치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)

(7) 당분기말과 전기말 현재 재평가모형을 적용한 토지에 대해 역사적 원가로 인식하는 경우 그 금액은 각각 19,079,424천원입니다.

13. 무형자산

(1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액의 변동내역은 없습니다. 한편, 연결실체는 회원권에 대하여 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고있습니다.(2) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구와 개발관련 지출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

판매비와관리비
62,331,319
179,580,462
54,017,224
147,727,376

14. 차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 유동성차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입의 종류
차입처
연이자율
당분기말
전기말

무역금융
(주)대구은행
11.09~11.71%
27,800,000,000
27,800,000,000

운전자금
(주)대구은행
6.85~13.00%
5,220,000,000
5,220,000,000

운전자금
주주
5.00%
1,000,000,000
1,000,000,000

매출채권담보대출
(주)대구은행
6.36~8.78%
3,093,849,596
3,846,588,292

단기차입금합계
37,113,849,596
37,866,588,292

가산: 장기차입금 유동성대체
4,516,500,000
4,399,840,000

유동성차입금계
41,630,349,596
42,266,428,292

(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입의 종류
차입처
연이자율
당분기말
전기말

운영자금
(주)대구은행
6.43~13.00%
7,957,980,000
11,141,200,000

합 계
7,957,980,000
11,141,200,000

차감: 유동성대체
(4,516,500,000)
(4,399,840,000)

차감잔액
3,441,480,000
6,741,360,000

(3) 차입금과 관련하여 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보제공자산
장부금액
금융기관
관련차입금
채권최고액

투자부동산
12,564,325,200
(주)대구은행
5,237,280,000
9,000,000,000

유형자산(토지, 건물 등)
64,183,506,247
(주)대구은행
38,834,549,596
51,640,000,000

(4) 연결실체는 장기차입금과 관련하여 연결실체의 투자부동산을 신탁재산으로 하여 부동산담보신탁을 체결하였으며, 신탁으로 인하여 발행된 제1순위 수익권증서를 차입금에 대한 지급보증과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다.

당분기말 현재 신탁회사와 체결하고 있는 신탁계약 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
신탁회사
신탁재산
우선수익자
보증금액
비 고

부동산담보신탁
우리자산신탁 주식회사
대구광역시 달서구 달구벌대로 1834 101호 외 67호
(주)대구은행
9,000,000,000
대출약정금액(7,500,000,000원)의 120%

(5) 상기 차입금에 대하여 최대주주부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (주석 27 참조)

(6) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

상환기간
차입금

2024.10.01~2025.09.30
2,504,040,000

2025.10.01~2026.09.30
937,440,000

합 계
3,441,480,000

15. 사채 및 전환사채(1) 전기말 현재 사채 발행 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

종류
발행일
상환일
연이자율(%)
전기말

제1회 무보증사모사채
2022년 10월 20일
2023년 1월 20일
8.00%
4,000,000,000

사채액면금액
4,000,000,000

사채할인발행차금
(40,676,493)

장부금액
3,959,323,507

동 사채는 당분기 중 전액 상환하였습니다.

(2) 당분기말 현재 전환사채 발행 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
제 1회차
제 3회차
제 4회차
제 5회차
제 6회차

사채의 종류
무기명식 무보증 사모전환사채
무기명식 무보증 사모 전환사채
무기명식 무보증 사모전환사채
무기명식 무보증 사모전환사채
무기명식 무보증 사모전환사채

사채의 권면총액
14,000,000,000
501,000,000
8,000,000,000
5,000,000,000
1,000,000,000

사채이율
표면이자율 : 0%만기이자율 : 5%
표면이자율 : 3%만기이자율 : 3%
표면이자율 : 5%만기이자율 : 9%
표면이자율 : 5%만기이자율 : 9%
표면이자율 : 0%만기이자율 : 6%

발행일
2023년 08월 30일
2023년 01월 27일
2023년 01월 13일
2023년 06월 30일
2023년 03월 14일

만기일
2026년 08월 30일
2026년 01월 27일
2026년 01월 13일
2026년 06월 30일
2026년 03월 14일

원금상환방법
2026년 8월 30일에 본 사채 원금의 116.0755%를 일시 상환
원금에 해당하는 금액 만기일시 상환
2026년 1월 13일에 본 사채 원금의 113.602%를 일시 상환
2026년 6월 30일에 본 사채 원금의 113.602%를 일시 상환
2026년 3월 14일에 본 사채 원금의 119.102%를 일시 상환

상환보장수익금
2,250,570,000
-
1,088,176,000
680,110,000
191,016,000

전환청구기간
2024년 08월 30일~ 2026년 08월 30일
2024년 01월 27일 ~ 2026년 01월 27일
2024년 01월 13일 ~ 2025년 12월 13일
2024년 06월 30일~ 2026년 06월 30일
2024년 03월 14일 ~ 2026년 2월 14일

조기상환청구권(Put Option)
발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후매 3개월에 해당되는 날
발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 1개월에 해당되는 날
발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후매 3개월에 해당되는 날
발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후매 3개월에 해당되는 날
발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날

조기상환권(Call Option)
조기상환지급일 15일전부터 5일전까지 사채원금의 50%이하 금액
-
조기상환지급일 15일전부터 5일전까지 사채원금의 50%이하 금액
조기상환지급일 15일전부터 5일전까지 사채원금의 50%이하 금액
-

당분기말 현재 동 사채의 발행과 관련하여 최대주주인 (주)대호테크놀로지가 당사의 발행주식에 대한 보유주식 중 11,361,324주를 담보로 제공하고 있습니다.(3) 당분기말 현재 전환사채의 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말

액면가
28,501,000,000

사채상환할증금
597,810,000

전환권조정
(2,391,998,873)

합 계
26,706,811,127

(4) 전환사채와 관련하여 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
내 용
담보물
채권최고액

제 4회차
공장저당법에 따른 근저당권의 설정금액
대구 북구 검단동 720번지 및 740번지 토지 및 지상건물(기계장치 포함)
7,500,000,000

부동산담보신탁원부 변경계약
대구 달서구 두류동 87-36 성안오피스텔 68개호실(우선수익자 1순위 대구은행,2순위 상상인저축은행,3순위 상상인플러스저축은행)
3,000,000,000

보험금청구권 근질권설정
대구공장 266백, 오피스텔 35억5천
4,000,000,000

담보대상주식 근질권
(주)대호테크놀로지가 보유중인 당사 발행주식
10,400,000,000

제 5회차
공장저당법에 따른 근저당권의 설정금액
대구 북구 검단동 720번지 및 740번지 토지 및 지상건물(기계장치 포함)
6,500,000,000

부동산담보신탁원부 변경계약
대구 달서구 두류동 87-36 성안오피스텔 68개호실
3,000,000,000

보험금청구권 근질권설정
대구공장 532백, 오피스텔 70억9천
8,000,000,000

담보대상주식 근질권
(주)대호테크놀로지가 보유중인 당사 발행주식
6,500,000,000

16. 확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
2,921,488,637
2,746,233,934

사외적립자산의 공정가치
(676,670,794)
(749,194,196)

합 계
2,244,817,843
1,997,039,738

(2) 당분기와 전기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 원)

구 분
확정급여채무
사외적립자산
합 계

기초금액
2,746,233,934
(749,194,196)
1,997,039,738

당기근무원가
200,147,049
-
200,147,049

이자비용(이자수익)
52,146,054
(27,899,892)
24,246,162

소 계
2,998,527,037
(777,094,088)
2,221,432,949

재측정요소

인구통계학적 가정의 변화에 의한 손익
-
-
-

재무적 가정의 변화에 의한 손익
20,403,322
-
20,403,322

경험적 조정에 의한 손익
91,939,797
-
91,939,797

사외적립자산의 재측정요소
-
27,899,892
27,899,892

소 계
112,343,119
27,899,892
140,243,011

기여금

기업이 납부한 기여금
-
-
-

제도가입자가 납부한 기여금
-
-
-

소 계
-
-
-

제도에서 지급한 금액

지급액
(189,381,519)
72,523,402
(116,858,117)

기말금액
2,921,488,637
(676,670,794)
2,244,817,843

(전기)

(단위 : 원)

구 분
확정급여채무
사외적립자산
합 계

기초금액
3,111,598,238
(1,104,327,351)
2,007,270,887

당기근무원가
208,022,544
-
208,022,544

이자비용(이자수익)
77,945,592
(27,446,580)
50,499,012

소 계
3,397,566,374
(1,131,773,931)
2,265,792,443

재측정요소

인구통계학적 가정의 변화에 의한 손익
-
-
-

재무적 가정의 변화에 의한 손익
(154,327,105)
-
(154,327,105)

경험적 조정에 의한 손익
133,093,812
-
133,093,812

사외적립자산의 재측정요소
-
14,005,624
14,005,624

소 계
(21,233,293)
14,005,624
(7,227,669)

기여금

기업이 납부한 기여금
-
-
-

제도가입자가 납부한 기여금
-
-
-

소 계
-
-
-

제도에서 지급한 금액

지급액
(630,099,147)
368,574,111
(261,525,036)

기말금액
2,746,233,934
(749,194,196)
1,997,039,738

(3) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산(국민연금 전환금 제외) 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

정기예금
668,023,144
740,546,546

(4) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

할인률 및 기대수익률
4.75%
5.22%

기대임금상승률
4.50%
4.50%

17. 리스계약(1) 연결실체는 사업용 부동산을 리스하였으며 리스기간은 10년입니다. 사용권자산에 대한 법적소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.당분기 및 전기 중 기초자산 유형별 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 원)

계정과목
기초가액
증가액
감가상각비
기타환율차이
기말장부가액

건물
6,514,538,452
-
(1,015,550,233)
(1,002,108,198)
4,496,880,021

(전기)

(단위 : 원)

계정과목
기초가액
증가액
감가상각비
기타환율차이
기말장부가액

건물
12,003,981,926
-
(2,163,134,689)
(3,326,308,785)
6,514,538,452

(2) 당분기 및 전분기 중 리스계약과 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분

당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

사용권자산상각비
337,403,203
1,015,550,233
555,657,419
1,692,742,799

리스부채 이자비용
166,357,814
530,979,243
213,290,668
639,906,990

리스부채 외화환산손실(이익)
(5,720,159)
2,172,289,954
465,580,120
2,635,638,435

단기리스 관련 비용
8,270,000
19,110,000
5,070,000
15,210,000

소액자산리스 관련 비용
1,497,000
3,881,000
852,000
2,643,000

합 계
507,807,858
3,741,810,430
1,240,450,207
4,986,141,224

(3) 연결실체가 인식한 리스부채의 만기분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분

최소리스료
최소리스료의 공정가치

당분기말
전기말
당분기말
전기말

1년 미만
3,227,520,000
3,041,520,000
2,096,099,316
2,467,218,302

1년 초과~5년 이내
7,261,920,000
9,124,560,000
7,234,319,052
8,095,211,261

합 계
10,489,440,000
12,166,080,000
9,330,418,368
10,562,429,563

18. 자본(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분

당분기말
전기말

수권주식수
1,000,000,000주
1,000,000,000주

발행주식수

67,351,047주
56,857,860주

1주당 금액
500
500

보통주 자본금
33,675,523,500
28,428,930,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
9,347,880,793
4,594,475,468

기타자본잉여금
3,889,076,400
-

합 계
13,236,957,193
4,594,475,468

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분

당분기말
전기말

자기주식처분이익
388,982,420
388,982,420

토지재평가잉여금

41,369,328,000
41,369,328,000

법인세효과
(8,687,558,880)
(9,101,252,160)

주식선택권
921,701,374
-

해외사업환산손익
(9,730,420,383)
(9,627,488,342)

기타자본조정
(7,924,479,618)
(1,199,935,501)

합 계
16,337,552,913
21,829,634,417

(4) 당분기말과 전기말 현재 미처리결손금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분

당분기말
전기말

법정적립금

이익준비금
55,000,000
55,000,000

미처리결손금
(40,718,750,904)
(28,861,971,493)

합 계
(40,663,750,904)
(28,806,971,493)

19. 주식기준보상(1) 주식선택권(주식결제형)당분기말 현재 연결실체가 부여한 주식결제형 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분
부여일
부여수량
가득조건
행사가능기간

1차
2023년 3월 15일
2,850,000
부여일로부터2년간 근무
2025년 3월 15일부터

2030년 3월 15일까지

2차
2023년 6월 8일
1,832,835
부여일로부터2년간 근무
2025년 6월 8일부터

2030년 6월 8일까지

합 계
4,682,835

(2) 당분기 중 주식선택권 수량변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분
당분기

수 량
가중평균행사가격

기초 잔여주
-
-

부여
4,682,835
1,563

부여취소
-
-

기말 잔여주
4,682,835
1,563

기말 현재 행사가능 수량
-
-

(3) 주식선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분
1차
2차

가득예상수량
2,850,000
1,832,835

부여일 공정가치
677
1,404

부여일 주식가격
1,041
2,245

행사가격
1,070
2,330

기대주가변동성
58.90%
61.25%

옵션기간(기대존속기간)
7년
7년

무위험수익률
3.48%
3.62%

(4) 당분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 921,701천원입니다.

20. 판매비와 관리비당분기와 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

판매비

접대비
2,803,300
10,048,300
2,146,000
6,733,500

운반비
43,005,412
139,503,842
33,239,827
114,516,471

지급수수료
2,323,857,702
4,798,082,053
678,858,729
1,572,989,274

수출제비용
425,886,053
2,091,327,116
1,220,202,938
3,848,084,987

광고선전비
(642,865)
44,752,120
3,750,000
9,334,091

견본비
7,526,155
31,703,137
10,180,512
48,116,150

소 계
2,802,435,757
7,115,416,568
1,948,378,006
5,599,774,473

관리비

급여
1,008,894,735
2,633,633,370
595,529,631
1,681,848,426

퇴직급여
61,175,747
175,023,682
42,702,468
125,491,185

복리후생비
329,017,113
646,179,862
53,734,080
160,236,235

여비교통비
106,192,019
351,063,055
74,762,193
220,811,635

통신비
46,724,930
173,336,847
33,622,228
134,804,833

세금과공과
179,788,197
250,301,037
16,021,658
46,823,640

지급임차료
70,806,617
168,481,785
44,617,676
137,072,877

소모품비
32,088,853
88,348,192
21,785,954
52,294,018

전력비
3,804,950
4,141,088
771,230
4,512,600

수도광열비
2,659,770
7,694,950
2,219,008
17,775,161

사무소유지비
4,465,900
8,590,357
-
-

감가상각비
2,153,472
6,481,737
3,602,469
12,222,284

사용권자산상각비
337,403,203
1,015,550,233
555,657,419
1,692,742,799

보험료
19,568,505
19,746,360
6,365,414
24,731,314

차량유지비
(8,004,736)
24,472,651
6,081,486
18,206,541

수선비
5,028,943
7,596,818
479,404
4,162,512

경상개발비
62,331,319
179,580,462
54,017,224
147,727,376

주식보상비용
567,457,470
921,701,374
-
-

대손상각비
107,277,969
242,984,980
2,010,768,439
2,229,663,377

잡비
199,688
928,192
170,000
610,000

소 계
2,939,034,664
6,925,837,032
3,522,907,981
6,711,736,813

합 계
5,741,470,421
14,041,253,600
5,471,285,987
12,311,511,286

21. 기타수익 및 비용당분기와 전분기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익

외환차익
1,340,780,573
2,403,336,209
343,639,020
1,318,230,262

외화환산이익
271,148,081
1,678,244,167
1,270,708,587
3,363,827,725

잡이익
100,247,575
131,898,269
47,182,226
105,459,467

합 계
1,712,176,229
4,213,478,645
1,661,529,833
4,787,517,454

기타비용

외환차손
185,721,743
4,035,157,433
836,807,148
3,722,536,131

외화환산손실
198,111,068
226,518,124
206,207,083
503,465,915

잡손실
58,850,298
90,296,936
8,785,082
43,763,261

합 계
442,683,109
4,351,972,493
1,051,799,313
4,269,765,307

22. 금융수익 및 원가(1) 당분기와 전분기의 순금융원가(수익)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융원가

이자비용
2,479,257,392
6,765,432,139
1,024,007,443
2,898,066,846

금융원가 소계
2,479,257,392
6,765,432,139
1,024,007,443
2,898,066,846

금융수익

이자수익
(115,225,707)
(73,200,564)
20,411,190
88,389,291

금융수익 소계
(115,225,707)
(73,200,564)
20,411,190
88,389,291

순금융원가
2,594,483,099
6,838,632,703
1,003,596,253
2,809,677,555

(2) 당분기와 전분기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

현금및현금성자산
3,867,580
4,039,312
1,844,827
6,622,374

대여금
2,548,391
7,025,948
-
-

단기금융상품
1,597,667
3,617,600
1,279,529
37,636,405

보증금
44,842,755
80,198,676
17,286,834
44,130,512

합 계
52,856,393
94,881,536
20,411,190
88,389,291

(3) 당분기와 전분기의 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

차입금이자
993,459,118
3,489,821,624
810,716,775
2,258,159,856

사채이자
1,487,522,560
2,912,713,372
-
-

리스부채이자
166,357,814
530,979,243
213,290,668
639,906,990

합 계
2,647,339,492
6,933,514,239
1,024,007,443
2,898,066,846

23. 법인세(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액

-

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
(44,749,646)
1,607,983,022

자본에 직접 반영된 법인세 비용
29,451,032
4,528,686

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액
413,693,280
-

기타
23,985,393
6,583,176

법인세비용(수익)
422,380,059
1,619,094,884

(2) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 가감한 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

확정급여제도의 재측정요소
29,451,032
4,528,686

토지재평가잉여금
413,693,280

합 계
443,144,312
4,528,686

24. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위 : 원)

구 분
판매비
관리비
매출원가
합 계

상품구입 및 변동
-
-
4,443,891,413
4,443,891,413

제품의 변동
-
-
697,026,106
697,026,106

반제품의 변동
-
-
(281,035,854)
(281,035,854)

재공품의 변동
-
-
1,531,004,383
1,531,004,383

원재료 및 소모품사용액
-
-
15,601,299,296
15,601,299,296

종업원급여
-
3,454,836,914
1,951,132,453
5,405,969,367

감가상각비와 기타상각
-
1,022,031,970
750,163,891
1,772,195,861

외주가공비
-
-
10,031,815,045
10,031,815,045

전력비
-
4,141,088
767,267,697
771,408,785

지급임차료
-
168,481,785
227,571,425
396,053,210

세금과공과
-
250,301,037
136,373,670
386,674,707

운반비
139,503,842
-
17,749,200
157,253,042

접대비
10,048,300
-
-
10,048,300

수출제비용
2,091,327,116
-
-
2,091,327,116

소모품비
-
88,348,192
148,614,886
236,963,078

여비교통비
-
351,063,055
3,307,404
354,370,459

경상개발비
-
179,580,462
-
179,580,462

주식보상비용
-
921,701,374
-
921,701,374

대손상각비
-
242,984,980
-
242,984,980

연료비
-
-
745,282,043
745,282,043

지급수수료
4,798,082,053
-
1,205,788,326
6,003,870,379

기타경비
76,455,257
242,366,175
1,377,073,313
1,695,894,745

합 계
7,115,416,568
6,925,837,032
39,354,324,697
53,395,578,297

(전분기)

(단위 : 원)

구 분
판매비
관리비
매출원가
합 계

상품구입 및 변동
-
-
4,295,674,613
4,295,674,613

제품의 변동
-
-
1,813,447,558
1,813,447,558

반제품의 변동
-
-
(1,675,309,570)
(1,675,309,570)

재공품의 변동
-
-
(939,957,242)
(939,957,242)

원재료 및 소모품사용액
-
-
23,162,451,323
23,162,451,323

종업원급여
-
1,967,575,846
2,572,441,477
4,540,017,323

감가상각비와 기타상각
-
1,704,965,083
904,078,469
2,609,043,552

외주가공비
-
-
9,858,790,594
9,858,790,594

전력비
-
4,512,600
1,829,200,996
1,833,713,596

지급임차료
-
137,072,877
369,668,636
506,741,513

세금과공과
-
46,823,640
203,173,120
249,996,760

운반비
114,516,471
-
13,438,376
127,954,847

접대비
6,733,500
-
-
6,733,500

수출제비용
3,848,084,987
-
-
3,848,084,987

포장비
-
-
-
-

소모품비
-
52,294,018

52,294,018

여비교통비
-
220,811,635
3,010,554
223,822,189

경상개발비
-
147,727,376
-
147,727,376

대손상각비
-
2,229,663,377
-
2,229,663,377

연료비
-
-
1,538,173,611
1,538,173,611

지급수수료
1,572,989,274
-
2,291,477,874
3,864,467,148

기타경비
57,450,241
200,290,361
275,149,609
532,890,211

합 계
5,599,774,473
6,711,736,813
46,514,909,998
58,826,421,284

25. 지배기업 및 소유주지분에 대한 주당이익(손실)

(1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원,주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

분기순이익(손실)
(7,108,220,096)
(11,745,987,432)
(1,602,297,481)
(5,045,465,655)

가중평균유통보통주식수
67,351,047
62,963,134
56,857,860
56,857,860

주당순이익(손실)
(106)
(187)
(28)
(89)

(2) 당분기 및 전분기 중 기본주당이익 계산 시 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. 한편, 연결실체는 희석화 대상 잠재적 보통주 등이 없으므로 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 일치합니다.

(당분기)

구 분
주식수
일 수
적 수

기초
56,857,860
10
568,578,600

유상증자
58,030,192
79
4,584,385,168

유상증자
61,094,543
57
3,482,388,951

유상증자
67,351,047
127
8,553,582,969

계
243,333,642
273
17,188,935,688

가중평균유통보통주식수
62,963,134

(전분기)

구 분
주식수
일 수
적 수

기초
56,857,860
273
15,522,195,780

합 계
273
15,522,195,780

가중평균유통보통주식수
56,857,860

26. 금융상품의 구분 및 공정가치

(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위 : 원)

금융자산범주
당기손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가측정 금융자산
합 계

현금및현금성자산
-
-
12,301,610,437
12,301,610,437

매출채권및기타채권
-
-
13,102,573,883
13,102,573,883

기타유동금융자산
-
-
3,810,418,000
3,810,418,000

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
-
-
-

기타비유동금융자산
-
-
1,017,838,010
1,017,838,010

자산합계
-
-
30,232,440,330
30,232,440,330

2) 전기말

(단위 : 원)

금융자산범주
당기손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가측정 금융자산
합 계

현금및현금성자산
-
-
2,684,833,801
2,684,833,801

매출채권및기타채권
-
-
9,925,315,092
9,925,315,092

기타유동금융자산
-
-
1,443,558,000
1,443,558,000

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
-
-
-

기타비유동금융자산
-
-
1,944,214,676
1,944,214,676

자산합계
-
-
15,997,921,569
15,997,921,569

(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

금융부채범주
당분기말
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융부채
상각후원가로 측정하는 금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채
상각후원가로 측정하는 금융부채

매입채무 및 기타채무
-
7,002,266,444
-
12,001,734,577

유동성차입금
-
41,630,349,596
-
42,266,428,292

유동성사채
-
-
-
3,959,323,507

유동성전환사채
-
26,706,811,127
-
-

유동성리스부채
-
2,096,099,316
-
2,467,218,302

기타유동금융부채
-
4,268,857,448
-
4,784,820,584

장기차입금
-
3,441,480,000
-
6,741,360,000

리스부채
-
7,234,319,052
-
8,095,211,261

금융부채 합계
-
92,380,182,983
-
80,316,096,523

(3) 당분기와 전분기에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분

당분기
전분기

대여금및수취채권

외화환산손익

1,678,244,167
2,860,361,810

외환차손익
1,945,833,047
(2,404,305,869)

대손충당금환입(대손상각비)
(242,984,980)
(2,229,663,377)

이자수익
94,881,536
88,389,291

상각후원가로측정하는금융부채

외화환산손익
(226,518,124)
-

외환차손익
(3,577,654,271)
-

이자비용
(6,933,514,239)
(2,898,066,846)

합 계
(7,261,712,864)
(4,583,284,991)

(4) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

1) 금융자산

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
-
-

상각후원가 측정금융자산

현금및현금성자산
12,301,610,437
12,301,610,437
2,684,833,801
2,684,833,801

매출채권
12,989,500,359
12,989,500,359
9,753,348,208
9,753,348,208

단기대여금
2,584,000,000
2,584,000,000
-
-

장기금융상품
2,500,000
2,500,000
2,500,000
2,500,000

미수금
113,073,524
113,073,524
171,966,884
171,966,884

보증금
2,241,756,010
2,241,756,010
3,385,272,676
3,385,272,676

소 계
30,232,440,330
30,232,440,330
15,997,921,569
15,997,921,569

금융자산 합계
30,232,440,330
30,232,440,330
15,997,921,569
15,997,921,569

2) 금융부채

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가로 측정하는 금융부채

매입채무
4,131,836,863
4,131,836,863
9,263,817,963
9,263,817,963

미지급금
2,870,429,581
2,870,429,581
2,737,916,614
2,737,916,614

미지급비용
1,621,601,448
1,621,601,448
1,557,664,584
1,557,664,584

장단기차입금
45,071,829,596
45,071,829,596
49,007,788,292
49,007,788,292

사채
-
-
3,959,323,507
3,959,323,507

전환사채
26,706,811,127
26,706,811,127
-
-

리스부채
9,330,418,368
9,330,418,368
10,562,429,563
10,562,429,563

임대보증금
2,647,256,000
2,647,256,000
3,227,156,000
3,227,156,000

소 계
92,380,182,983
92,380,182,983
80,316,096,523
80,316,096,523

금융부채 합계
92,380,182,983
92,380,182,983
80,316,096,523
80,316,096,523

경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산(대여금및수취채권) 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 또한, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산은 전액 손상되어 장부금액이 없습니다.

(5) 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 공정가치 측정치

공정가치 서열체계 및 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 연결실체는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

연결실체는 공정가치로 측정되는 자산과 부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산과 부채의 경우 동 자산과 부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.

수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산과 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산과 부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.

수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산과 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.

자산과 부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

(6) 당분기말 및 전기말 현재 양도되었으나, 지속적으로 관여하는 정도까지만 양도자산을 계속하여 인식하는 양도 금융자산과 그러한 양도자산의 종류별로 양도된 금융자산과 관련 부채의 관계에 대한 이해를 위한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
상각후원가 측정금융자산

할인양도된 매출채권

당분기말
전기말

자산의 장부금액
3,093,849,596
3,846,588,292

관련부채의 장부금액
(3,093,849,596)
(3,846,588,292)

당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 은행에 할인양도한 매출채권의 잔액 3,093,850천원 및 3,846,588천원에 대해서 연결실체는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는경우, 회수되지 않은 매출채권금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 연결실체는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을담보차입으로 인식하였습니다.

27. 우발부채 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 연결실체가 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다.(2) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관의 차입과 관련한 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
약정한도
금융기관

당좌차월
500,000,000
(주)대구은행

수출환어음매입
4,800,000,000
(주)대구은행

포괄여신한도(*1)
28,000,000,000
(주)대구은행

(*1) 상기 수출입여신약정과 관련하여 연결실체는 대구은행과 28,000,000천원의 포괄여신한도 약정을 맺고 있으며, 당사는 USANCE, DA/DP, 무역금융 등을 해당 포괄한도 내에서 실행할 수 있습니다.

28. 특수관계자 거래

(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
회사명

최대주주
(주)대호테크놀러지

종속기업
Seong-an textile S.A.E

관계기업
성안합섬(주)

기타특수관계자
성안염직(주)

서진화섬

주요경영진

Seong-an textile S.A.E와 성안합섬주식회사는 지배회사가 각각 지분의 83.36% 와 62.9%를 소유하고 있는 지배회사의 종속기업 및 관계기업이며, (주)대호테크놀러지는 연결실체의 최대주주입니다. 또한 서진화섬 등은 연결실체의 주주가 소유하고 있는 연결실체의 특수관계회사입니다.(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요거래내역은 다음과 같으며, 지배회사와 종속기업간의 거래는 연결시 제거되었습니다.

(단위 : 원)

특수관계자유형
특수관계자명
당분기
전분기

매출
이자수익 등
매입등
매출
이자수익 등
매입등

종속기업
Seong-an textile S.A.E
7,128,000,026
929,104,329
32,360,366
11,792,307,763
1,028,800,704
-

관계기업
성안합섬(주)
1,937,553,772
-
6,494,336,555
10,177,998,499
-
14,943,783,538

기타특수관계자
서진화섬
487,885,969
-
973,678,765
410,688,761
-
5,667,173,658

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권과 채무의 잔액은 다음과 같으며, 지배회사와 종속기업간의 거래는 연결시 제거되었습니다.(당분기말)

(단위 : 원)

특수관계자명
매출채권
대여금
미수수익
매입채무
차입금

Seong An Textile S.A.E
5,928,535,792
-
-
-
-

성안합섬(주)
-
-
-
473,268,934
-

서진화섬
85,688,337
-
-

-

(주)대호테크놀러지
-
1,092,000,000
-
-
-

주요경영진
-
492,000,000
-
-
-

(전기말)

(단위 : 원)

특수관계자명
매출채권
대여금
미수수익
매입채무
차입금

Seong An Textile S.A.E
7,253,471,783
15,342,364,803
168,082,100
-
-

성안합섬(주)
982,273,133
-
-
3,436,623,318
-

서진화섬
-
-
-
1,773,509,354
-

주요경영진
-
-
-
-
1,000,000,000

(4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같으며, 지배회사와 종속기업간의 거래는 연결시 제거되었습니다.(당분기)

(단위 : 원)

구 분
특수관계자명
기초
증가
감소
기타조정
기말

대여금
Seong An Textile S.A.E
15,342,364,803
-
-
(15,342,364,803)
-

대여금
(주)대호테크놀러지
-
2,882,000,000
(1,790,000,000)
-
1,092,000,000

대여금
주요경영진
-
492,000,000
-
-
492,000,000

단기차입금
주요경영진
1,000,000,000
-
-
(1,000,000,000)
-

(전기)

(단위 : 원)

구 분
특수관계자명
기초
증가
감소
가타조정
기말

대여금
Seong-an textile S.A.E
14,708,822,023
-
(1,659,700,000)
2,293,242,780
15,342,364,803

대여금
(주)대호테크놀러지
-
300,000,000
(300,000,000)
-
-

단기차입금
주요경영진
-
1,000,000,000
-
-
1,000,000,000

기타조정은 손상차손환입 및 외화환산금액입니다.(5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

지급보증 제공자
채권자
지급보증액
비 고

(주)대호테크놀러지
(주)대구은행
5,794,000,000

(6) 당분기말 현재 사채의 발행과 관련하여 최대주주인 ㈜대호테크놀로지가 연결실체의 발행주식에 대한 보유주식 중 11,361,324주를 담보로 제공하고 있습니다.(7) 연결실체는 이사회 구성원 및 집행 임원 등을 주요 경영진으로 파악하고 있는 바 당분기와 전분기 중 이들 경영진에 대하여 계상된 급여 등은 각각 1,165,415천원 및 361,524천원입니다.

29. 비현금거래

당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 유의적인 거래의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

거래내용
당분기
전분기

장기대여금의 유동성대체
-
215,220,000

장기차입금 유동성 대체
3,299,880,000
1,799,920,000

재평가잉여금 세율변동효과
413,693,280
-

대여금의 종속기업투자주식 대체
23,381,685,000
-

리스부채의 유동성대체
2,172,289,954
860,805,204

4. 재무제표

제 48 기 3분기말

제 47 기말

자산

유동자산

40,492,979,065

27,935,263,010

현금및현금성자산

10,270,404,677

1,520,987,675

매출채권 및 기타유동채권

13,778,992,516

13,913,770,583

기타유동금융자산

2,584,000,000

1,435,382,100

기타유동자산

1,944,062,529

471,939,344

유동재고자산

11,914,211,563

10,587,552,788

당기법인세자산

1,307,780

5,630,520

비유동자산

80,845,023,267

87,948,366,273

종속기업투자

3,885,657,540

투자부동산

12,564,325,200

12,802,386,097

유형자산

64,183,506,247

61,025,348,035

기타비유동금융자산

211,534,280

14,120,632,141

비유동만기보유금융자산

2,500,000

2,500,000

장기대여금

14,075,064,803

비유동확정계약자산

209,034,280

43,067,338

자산총계

121,338,002,332

115,883,629,283

부채

유동부채

77,310,499,697

60,561,622,714

매입채무 및 기타유동채무

5,254,947,795

10,431,179,756

전환사채

26,706,811,127

유동성차입금

41,630,349,596

42,266,428,292

사채

3,959,323,507

기타유동금융부채

3,563,474,050

3,772,417,287

기타 유동부채

154,917,129

132,273,872

비유동부채

23,359,876,977

26,415,188,657

장기매입채무 및 기타비유동채무

3,441,480,000

6,741,360,000

순확정급여채무

2,244,817,843

1,997,039,738

이연법인세부채

17,673,579,134

17,676,788,919

부채총계

100,670,376,674

86,976,811,371

자본

자본금

33,675,523,500

28,428,930,000

기타불입자본

13,236,957,193

4,594,475,468

기타자본구성요소

33,992,452,914

32,657,058,260

이익잉여금(결손금)

(60,237,307,949)

(36,773,645,816)

자본총계

20,667,625,658

28,906,817,912

자본과부채총계

121,338,002,332

115,883,629,283

포괄손익계산서

제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 48 기 3분기

제 47 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

8,973,452,033

30,786,976,458

13,825,566,177

39,787,631,061

매출원가

8,120,453,357

26,766,854,395

11,873,751,110

34,066,658,431

매출총이익

852,998,676

4,020,122,063

1,951,815,067

5,720,972,630

판매비와 관리비

4,620,990,469

10,975,807,769

4,348,548,740

9,025,414,515

영업이익(손실)

(3,767,991,793)

(6,955,685,706)

(2,396,733,673)

(3,304,441,885)

기타이익

8,869,395,234

10,428,021,790

3,963,643,628

7,487,754,482

기타손실

20,773,100,651

20,949,265,040

146,328,645

380,846,364

금융수익

226,658,152

936,992,521

366,198,618

1,062,504,750

금융원가

2,485,056,992

6,372,999,192

824,991,102

2,219,238,952

법인세비용차감전순이익(손실)

(17,930,096,050)

(22,912,935,627)

961,788,826

2,645,732,031

법인세비용(수익)

(392,479,195)

439,934,527

1,534,952,702

1,537,971,826

당기순이익(손실)

(17,537,616,855)

(23,352,870,154)

(573,163,876)

1,107,760,205

기타포괄손익

(7,346,972)

302,901,301

(5,352,083)

(16,056,249)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(7,346,972)

302,901,301

(5,352,083)

(16,056,249)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

(9,299,964)

(140,243,011)

(6,861,645)

(20,584,935)

확정급여관련 법인세효과

1,952,992

29,451,032

1,509,562

4,528,686

토지재평가관련 법인세효과

413,693,280

총포괄손익

(17,544,963,827)

(23,049,968,853)

(578,515,959)

1,091,703,956

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(308)

(371)

(10)

20

자본변동표

제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

기타불입자본

기타자본구성요소

이익잉여금

자본 합계

자본잉여금

기타자본잉여금

기타불입자본 합계

2022.01.01 (기초자본)

28,428,930,000

4,594,475,468

4,594,475,468

32,657,058,260

(36,356,261,555)

29,324,202,173

당기순이익(손실)

1,107,760,205

1,107,760,205

기타포괄손익

(16,056,249)

(16,056,249)

유상증자

주식보상비용

전환권대가

재평가잉여금세율변경효과

2022.09.30 (기말자본)

28,428,930,000

4,594,475,458

4,594,475,468

32,657,058,260

(35,264,557,599)

30,415,906,129

2023.01.01 (기초자본)

28,428,930,000

4,594,475,468

4,594,475,468

32,657,058,260

(36,773,645,816)

28,906,817,912

당기순이익(손실)

(23,352,870,154)

(23,352,870,154)

기타포괄손익

(110,791,979)

302,901,301

유상증자

5,246,593,500

4,753,405,325

4,753,405,325

9,999,998,825

주식보상비용

921,701,374

921,701,374

전환권대가

3,889,076,400

3,889,076,400

3,889,076,400

재평가잉여금세율변경효과

413,693,280

413,693,280

2023.09.30 (기말자본)

33,675,523,500

9,347,880,793

3,889,076,400

13,236,957,193

33,992,452,914

(60,237,307,949)

20,667,625,658

현금흐름표

제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 48 기 3분기

제 47 기 3분기

영업활동현금흐름

(13,196,680,687)

(6,452,588,519)

당기순이익(손실)

(23,352,870,154)

1,107,760,205

당기순이익조정을 위한 가감

18,351,259,414

(1,363,584,592)

법인세비용 조정

439,934,527

1,537,971,826

퇴직급여 조정

224,393,211

193,891,167

대손상각비 조정

242,984,980

2,229,663,377

감가상각비에 대한 조정

317,902,685

386,456,374

이자비용 조정

6,372,999,192

2,219,238,952

주식보상비용(환입) 조정

921,701,374

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손

20,715,572,460

이자수익에 대한 조정

(936,992,521)

(1,062,504,750)

외화차익의조정

1,219,545,000

외화환산이익 조정

(688,371,297)

(6,773,427,660)

기타의대손충금 조정

8,039,320,197

유형자산처분이익 조정

(94,873,878)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(8,199,392,687)

(6,193,376,432)

매출채권의 감소(증가)

392,257,395

(3,506,390,583)

미수금의 감소(증가)

157,713,580

104,280,395

선급금의 감소(증가)

(1,492,281,451)

(82,440,010)

부가가치세 선급금의 감소(증가)

16,241,974

102,074,200

선급비용의 감소 (증가)

3,916,292

5,778,242

재고자산의 감소(증가)

(1,326,658,775)

(875,424,929)

매입채무의 증가(감소)

(5,131,981,093)

(1,102,283,695)

미지급금의 증가(감소)

(304,250,868)

237,053,969

예수금의 증가(감소)

(7,547,945)

35,318,994

미지급비용의 증가(감소)

159,765,119

(88,937,271)

임대보증금의 증가(감소)

(579,900,000)

(644,500,000)

선수금의 증가(감소)

18,191,202

42,251,435

선수수익의 증가(감소)

12,000,000

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

72,523,402

102,792,028

퇴직급여채무의 증가(감소)

(189,381,519)

(522,949,207)

법인세환급(납부)

4,322,740

(3,387,700)

투자활동현금흐름

(4,981,311,236)

4,654,533,667

단기금융상품의 감소

826,000,000

단기대여금의 감소

1,827,000,000

장기대여금의 감소

1,659,700,000

이자수취

1,006,655,706

2,073,957,789

기타유형자산의 처분

94,875,878

단기대여금의 증가

4,411,000,000

임차보증금의 증가

(165,966,942)

유형자산의 취득

(3,238,000,000)

재무활동현금흐름

26,798,796,601

1,245,990,578

단기차입금의 증가

4,414,861,320

전환사채의 발행

28,501,000,000

유상증자

9,999,998,825

단기차입금의 상환

(752,738,696)

유동성 장기부채의 상환

3,183,220,000

1,049,940,000

사채의 상환

(4,000,000,000)

이자지급

(3,766,243,528)

(2,118,930,742)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

8,620,804,678

(552,064,274)

기초현금및현금성자산

1,520,987,675

1,419,046,145

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

128,612,324

218,669,120

기말현금및현금성자산

10,270,404,677

1,085,650,991

5. 재무제표 주석

제 48(당)기 3분기 2023년 09월 30일 현재

제 47(전)기 2022년 12월 31일 현재

주식회사 성안

1. 회사의 개요

주식회사 성안(이하 '당사')은 섬유제품의 제조 및 판매를 주 목적사업으로 1976년 4월에 설립되었고, 대구광역시 북구 검단동로에 소재한 본사 및 공장에서 합섬섬유 등을 제조 및 가공 판매하고 있습니다. 당사는 1995년 11월 10일에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
당분기말
전기말

소유주식수
지분율
소유주식수
지분율

(주)대호테크놀러지(*)
11,361,324주
16.87%
11,361,324주
19.98%

박 상 태
-
-
4,884,016주
8.59%

박 준 한
-
-
624,000주
1.10%

박 창 한
-
-
468,070주
0.82%

박 지 윤
-
-
468,070주
0.82%

박 호 근
-
-
76,260주
0.13%

기타주주
55,989,723주
83.13%
38,976,120주
68.55%

합 계
67,351,047주
100.00%
56,857,860주
100.00%

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당 임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

(수준 1)
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

(수준 2)
수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수

(수준 3)
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석27에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.(1) 파생상품

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 이후 공정가치로 재측정하고있습니다.① 내재파생상품㉠ 금융자산이 주계약인 복합계약내재파생상품을 포함하는 금융자산은 복합계약 전체를 고려하여 분류를 결정하고 내재파생상품을 분리하여 인식하지 않습니다. 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 판단할 때에도 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ㉡ 그 밖의 복합계약(복합계약이 금융자산이 아닌 주계약을 포함하는 경우)내재파생상품의 경제적 특성 및 위험이 주계약의 경제적 특성 및 위험과 밀접하게 관련되어 있지 않고, 내재파생상품과 동일한 조건을 가진 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하며 복합계약의 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되지 아니하는 경우 주계약과 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하고 있습니다.② 위험회피회계

회사는 특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 미인식된 확정계약의 전체 또는 일부의 공정가치 변동에 대한 위험회피의 경우 공정가치위험회피회계를 적용하며특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 발생가능성이 매우 높은 예상거래의 현금흐름 변동에 대한 위험회피의 경우 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다.

위험회피회계를 적용하기 위하여 회사는 위험회피관계, 위험관리목적, 위험회피전략,회피대상위험 및 위험회피효과 평가방법 등을 문서화하고 있습니다. 위험회피효과는 회피대상위험으로 인한 파생상품의 공정가치나 현금흐름의 변동이 위험회피대상항목의 공정가치나 현금흐름의 변동위험을 상쇄하는 효과를 의미합니다.

③ 공정가치위험회피위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단, 위험회피대상항목이 지분상품이며, 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 표시하기로 선택한 경우에는 위험회피수단의 손익 및 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 손익을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 공정가치위험회피회계는 위험회피수단이 소멸, 매각, 행사 또는 종료되거나 공정가치위험회피회계의 적용조건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.④ 현금흐름위험회피위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 처리하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계는 위험회피수단이 소멸, 매각, 행사 또는 종료되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계를 중단하는 경우에 위험회피대상의 미래 현금흐름이 여전히 발생할 것으로 예상되는 경우에 현금흐름위험회피적립금 누계액은 미래 현금흐름이 생길 때까지 또는 현금흐름위험회피적립금이 차손이며 그 차손의 전부나 일부가 미래기간에 회복되지 않을 것으로 예상될 때까지 현금흐름위험회피적립금에 남겨두고 있습니다. 다만, 위험회피대상의미래현금흐름이 더 이상 발생할 것으로 예상되지 않는 경우에는 현금흐름위험회피적립금 누계액은 즉시 당기손익으로 인식합니다.⑤ 해외사업장순투자의 위험회피해외사업장에 대한 순투자 위험회피의 경우, 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피에 효과적이어서 기타포괄손익으로 인식한 부분은 향후 그 해외사업장을 처분하거나 그 해외사업장의 일부를 처분하는 시점에 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'에 따라 재분류조정으로 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다.

(2) 전환사채회사가 발행한 전환사채는 계약의 실질에 따라 금융부채로 분류하고 있습니다. 최초인식시점에서 금융부채의 공정가치는 계약상 정해진 미래현금흐름을 당해 금융상품과 동일한 조건 및 유사한 신용상태를 가지며 실질적으로 동일한 현금흐름을 제공하지만 전환권이 없는 채무상품에 적용되는 그 시점의 시장이자율로 할인한 현재가치로 추정하고 전환권의 행사로 인하여 소멸되거나 만기까지 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정하며, 부채요소인 전환권의 장부금액은 이후 매 보고기간말마다 재측정하고 있습니다.(3) 주식기준보상연결실체는 제공받는 재화나 용역의 대가로 종업원에게 주식이나 주식선택권을 부여하는주식결제형 주식보상거래에 대하여 제공받는 재화나 용역의 공정가치 또는 제공받는재화나 용역의 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없다면 부여한 지분상품의 공정가치에 기초하여 재화나 용역의 공정가치를 간접 측정하고 그 금액을 가득기간 동안에 종업원급여(당기비용)과 자본으로 인식하고 있습니다. 주식선택권의 가득조건이 용역제공조건 또는 시장조건이 아닌 가득조건인 경우에는 궁극적으로 가득되는 주식선택권의 실제 수량에 기초하여 결정되도록 인식된 종업원비용을 조정하고 있습니다.

(4) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정)개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다.
당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

② 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다.
당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.③ 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정)개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다.'단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다.
당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.④ 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다.
당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.
당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

4. 부문정보당사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 등을 고려하여 당사 전체를 단일 보고부문으로 결정했습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.(1) 제품과 용역에 대한 정보

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

제품 매출
5,822,769,239
24,562,068,143
11,906,958,414
33,638,937,250

상품 매출
2,918,486,768
4,997,670,126
1,369,662,833
4,463,101,007

기타 매출
232,196,026
1,227,238,189
548,944,930
1,685,592,804

합 계
8,973,452,033
30,786,976,458
13,825,566,177
39,787,631,061

(2) 지역정보

(단위 : 원)

매출지역
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

국내매출
232,196,026
1,227,238,189
548,944,930
1,685,592,804

Local수출
2,918,486,768
4,997,670,126
3,550,928,549
11,729,361,610

직수출

-

아프리카
821,446,180
7,369,961,163
4,306,318,406
11,697,431,885

아시아
1,074,351,320
4,344,866,470
2,185,890,875
4,490,594,040

중동
2,734,436,663
8,586,290,587
1,721,511,553
5,053,668,383

북미
126,375,007
520,874,313
52,918,037
350,081,955

중남미
126,666,731
275,755,974
15,680,984
15,680,984

유럽
939,493,338
3,464,319,636
1,443,372,843
4,765,219,400

합 계
8,973,452,033
30,786,976,458
13,825,566,177
39,787,631,061

(3) 당분기 및 전분기에 당사의 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

Seong An Textile SAE
983,638,197
7,128,000,026
4,306,318,406
11,697,431,885

성안합섬주식회사
-

3,168,378,361
10,177,998,499

5. 사용이 제한된 금융상품당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
금융기관
당분기말
전기말
사용제한내용

장기금융상품

별단예금
(주)대구은행
2,500,000
2,500,000
당좌개설보증금

합 계

2,500,000
2,500,000

6. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권은 전액 유동자산이며, 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

매출채권
18,388,710,105
18,122,789,612

미수금
126,456,960
284,170,540

취득가액 계
18,515,167,065
18,406,960,152

차감: 손실충당금
(4,736,174,549)
(4,493,189,569)

장부가액 계
13,778,992,516
13,913,770,583

(2) 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전 기

매출채권
미수금
매출채권
미수금

기초잔액
4,481,383,269
11,806,300
2,940,060,175
12,849,118

전입액(환입액)
241,407,844
1,577,136
1,541,323,094
(1,042,818)

기말금액
4,722,791,113
13,383,436
4,481,383,269
11,806,300

(3) 당분기말 및 전기말 현재 양도되었으나, 지속적으로 관여하는 정도까지만 양도자산을 계속하여 인식하는 양도 금융자산과 그러한 양도자산의 종류별로 양도된 금융자산과 관련 부채의 관계에 대한 이해를 위한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
상각후원가 측정금융자산

할인양도된 매출채권(주)

당분기말
전기말

자산의 장부금액
3,093,849,596
3,846,588,292

관련부채의 장부금액
(3,093,849,596)
(3,846,588,292)

(주) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 은행에 할인양도한 매출채권의 잔액 3,093,850천원 및 3,846,588천원에 대해서 당사는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 당사는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다.

7. 재고자산(1) 당사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 장부금액을 결정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

취득가액
평가손실충당금
장부금액
취득가액
평가손실충당금
장부금액

상품
-
-
-
2,478,271
-
2,478,271

제품
3,177,426,508
421,711,222
2,755,715,286
2,501,866,480
390,347,686
2,111,518,794

반제품
8,471,110,141
1,667,451,798
6,803,658,343
7,230,498,867
1,377,940,183
5,852,558,684

재공품
108,757,160
-
108,757,160
96,357,508
-
96,357,508

원재료
2,324,078,994
77,998,220
2,246,080,774
2,536,792,510
12,152,979
2,524,639,531

합 계
14,081,372,803
2,167,161,240
11,914,211,563
12,367,993,636
1,780,440,848
10,587,552,788

(2) 당분기와 전분기 중 매출원가로 비용인식한 재고자산의 원가는 각각 26,038,913천원 및 33,289,332천원이며, 동 금액에는 당사의 재고자산과 관련하여 당분기 중 인식한 평가손실 386,720천원, 전분기 중 인식한 평가손실140,134천원과 평가손실환입액 58,723천원이 포함되어 있습니다.

8. 외화자산ㆍ부채당분기말과 전기말 현재 외화자산의 내용은 다음과 같으며, 외화부채는 없습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

외화
원화
외화
원화

외화자산

현금및현금성자산
USD 1,466,988.06
1,972,805,543
USD 218,234.53
276,568,620

매출채권
USD 9,229,102.45
12,411,296,975
USD 8,692,026.04
11,015,404,600

미수금
-
-
USD 79,221.46
100,397,356

미수수익
-
-
USD 132,630.08
168,082,100

대여금
-
-
USD 18,450,000.00
23,381,685,000

외화자산 계
USD 10,696,090.51
14,384,102,518
USD 27,572,112.11
34,942,137,676

상기 금액은 손실충당금 반영 전 금액입니다.

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
주식수
지분율
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

시장성없는 지분상품

(주)엑스코
20,155
0.04%
100,775,000
-
100,775,000
-

대구시민프로축구단
20,000
0.61%
100,000,000
-
100,000,000
-

소 계

200,775,000
-
200,775,000
-

출자금

대구경북견직물조합
-
-
1,520,000
-
1,520,000
-

소 계

1,520,000
-
1,520,000
-

합 계

202,295,000
-
202,295,000
-

(2) 당사는 시장성 없는 지분상품에 대하여는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다.(3) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 없습니다.10. 종속기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요영업활동
지분율
주사업장
결산월

Seong An Textile S.A.E
화섬직물 제조 및 판매
83.36.0%
이집트
12월

(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 투자주식의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명
당분기말
전기말

취득가액
손상차손누계액
장부가액
취득가액
손상차손누계액
장부가액

Seong An Textile S.A.E
40,426,645,000
(36,540,987,460)
3,885,657,540
15,825,415,000
(15,825,415,000)
-

합 계
40,426,645,000
(36,540,987,460)
3,885,657,540
15,825,415,000
(15,825,415,000)
-

(3) 당분기 종속기업투자주식의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기

기초장부금액
-

대여금의 출자전환
24,601,230,000

손상차손
(20,715,572,460)

기말잔액
3,885,657,540

(4) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 원)

구 분
자산총액
부채총액
매출액
당기순이익(손실)
총포괄손익

Seong An Textile S.A.E
27,075,861,901
19,600,453,258
24,620,334,930
(2,506,707,746)
(5,156,256,493)

(전기말)

(단위 : 원)

구 분
자산총액
부채총액
매출액
당기순이익(손실)
총포괄손익

Seong An Textile S.A.E
33,562,020,145
45,531,584,982
34,872,396,208
(15,957,491,910)
(11,952,467,172)

11. 관계기업투자

(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요영업활동
지분율
주사업장
결산월

성안합섬주식회사
화섬원사 제조 및 판매
62.9%
한국
12월

(2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자주식의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명
당분기말

취득가액
손상차손누계액
장부가액

성안합섬주식회사(주1)
33,457,602,361
(33,457,602,361)
-

(주1) 2021년 3월 16일 채권금융기관협의회와 경영정상화 계획 이행에 대한 워크아웃 약정을 체결함에 따라 지배력을 상실하여 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위 : 원)

구 분
자산총액
부채총액
매출액
당기순이익(손실)
총포괄손익

성안합섬주식회사
71,941,656,599
139,299,521,822
50,240,427,011
(9,813,095,388)
(9,813,095,388)

(전기말)

(단위 : 원)

구 분
자산총액
부채총액
매출액
당기순이익(손실)
총포괄손익

성안합섬주식회사
89,042,228,408
146,586,998,243
166,491,103,216
(8,151,218,991)
(6,958,204,887)

12. 투자부동산(1) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위 : 원)

구 분
토지
건물
합 계

기초장부금액
4,232,193,750
8,570,192,347
12,802,386,097

감가상각비
-
(238,060,897)
(238,060,897)

당분기말장부금액
4,232,193,750
8,332,131,450
12,564,325,200

(전기)

(단위 : 원)

구 분
토지
건물
합 계

기초장부금액
4,232,193,750
8,887,606,878
13,119,800,628

감가상각비
-
(317,414,531)
(317,414,531)

기말장부금액
4,232,193,750
8,570,192,347
12,802,386,097

(2) 당분기말 현재 상기 투자부동산의 임대계약과 관련하여 해당 투자부동산이 근저당 또는 전세권설정(채권최고액 등 2,937,656천원)되어 있습니다.

(3) 당사의 투자부동산 중 토지 및 건물 등의 일부는 차입금과 관련하여 (주)대구은행,(주)상상인저축은행, (주)상상인플러스저축은행에 담보로 제공되어 있습니다(주석15 참조). 또한, 당분기말 현재 당사는 투자부동산에 대하여 보험금 합계 7,891,260천원의 화재보험에 가입하고 있으며, 동 금액 중 800,000천원은 대구은행을 보험금 수익자로 하고 있습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 당사가 인식한 임대수익 및 임대원가는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정명
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

임대수익
231,296,026
676,102,189
262,003,930
762,971,348

임대원가

감가상각비
79,353,632
238,060,897
79,353,632
238,060,897

지급수수료
171,724,931
485,105,350
167,841,089
454,805,250

제세공과금
1,863,863
4,775,425
82,174,450
84,460,110

소 계
252,942,426
727,941,672
329,369,171
777,326,257

순 임대수익
(21,646,400)
(51,839,483)
(67,365,241)
(14,354,909)

13. 유형자산

(1) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 원)

구 분
기초장부금액
취득
처분
감가상각비
기말장부금액

토 지
60,448,752,000
-
-
-
60,448,752,000

건 물
509,062,587
-
-
(56,347,999)
452,714,588

구 축 물
49,086,447
-
-
(5,094,788)
43,991,659

기 계 장 치
18,425,001
-
-
(18,399,001)
26,000

기타유형자산
22,000
3,238,000,000
-
-
3,238,022,000

합 계
61,025,348,035
3,238,000,000
-
(79,841,788)
64,183,506,247

(전기)

(단위 : 원)

구 분
기초장부금액
취득
재평가
감가상각비
기말장부금액

토 지
60,448,752,000
-
-
-
60,448,752,000

건 물
663,220,620
-
-
(154,158,033)
509,062,587

구 축 물
61,091,460
-
-
(12,005,013)
49,086,447

기 계 장 치
46,726,001
-
(2,000)
(28,299,000)
18,425,001

기타유형자산
1,440,293
-
-
(1,418,293)
22,000

합 계
61,221,230,374
-
(2,000)
(195,880,339)
61,025,348,035

(2) 당분기말 현재 당사의 유형자산 중 토지 및 건물 등의 일부는 차입금 및 거래약정과 관련하여 (주)대구은행, (주)상상인저축은행, (주)상상인플러스저축은행에 담보로 제공되어 있습니다(주석15 참조). (3) 당분기말 현재 당사가 보험에 가입한 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

보험종류
자 산
장부금액
부보액
보험회사명
질권설정액
질권자

화재보험
건물 등
521,812,177
6,230,077,400
한국화재보험협회
4,698,000,000
(주)대구은행

266,038,700
(주)상상인저축은행

266,038,700
(주)상상인플러스저축은행

합 계
5,230,077,400

(4) 당사의 토지는 재평가금액으로 인식되고 있습니다. 재평가금액은 재평가일의 공정가치에서 손상차손누계액을 차감한 금액입니다. 당사가 보유하고 있는 토지의 공정가치는 측정대상 토지의 표준지공시지가를기준으로 특정 요인의 보정을 거쳐 대상토지의 공정가액을 산정하는 공시지가기준법과 인근지역 내 유사한 토지의 최근 거래가격을 반영하는 거래사례비교법에 기초하여 결정하였습니다.

(5) 공정가치로 측정되는 유형자산 중 공정가치 측정치가 수준 3으로 분류되는 유형자산의 당반분 및 전기 중 변동내역은 없으며, 최근 평가일은 2020년말 입니다.

(6) 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수 등에 대한 내용은 다음과 같습니다.

가치평가기법
유의적인 관측가능하지 않은 투입변수
관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

공시지가기준평가법측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인 및 그밖의 요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정
시점수정(지가변동률)
지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)

개별요인(획지 조건 등)
획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)

그 밖의 요인(지가수준 등)
지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)

거래사례 비교법시장성에 근거하여 대상물건과 유사성있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 개별 요인을비교하여 공정가치를 측정
사정보정
사정보정치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)

지역요인
지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)

개별요인비교치
개별요인비교치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소)

(7) 당분기말과 전기말 현재 재평가모형을 적용한 토지에 대해 역사적 원가로 인식하는 경우 그 금액은 19,079,424천원입니다.

14. 무형자산(1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액의 변동내역은 없습니다. 한편, 당사는 회원권에 대하여 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.(2) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구와 개발관련 지출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당뷴기
전분기

판매비와관리비
179,580,462
147,727,376

15. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 유동성차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입의 종류
차입처
연이자율
당분기말
전기말

무역금융
(주)대구은행
11.09~11.71%
27,800,000,000
27,800,000,000

운전자금
(주)대구은행
6.85~13.00%
5,220,000,000
5,220,000,000

운전자금
주주
5.00%
1,000,000,000
1,000,000,000

매출채권담보대출
(주)대구은행
6.36~8.78%
3,093,849,596
3,846,588,292

단기차입금합계
37,113,849,596
37,866,588,292

가산: 장기차입금 유동성대체
4,516,500,000
4,399,840,000

유동성차입금계
41,630,349,596
42,266,428,292

(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입의 종류
차입처
연이자율
당분기말
전기말

운영자금
(주)대구은행
6.43~13.00%
7,957,980,000
11,141,200,000

합 계
7,957,980,000
11,141,200,000

차감: 유동성대체
(4,516,500,000)
(4,399,840,000)

차감잔액
3,441,480,000
6,741,360,000

(3) 차입금과 관련하여 담보로 제공한 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보제공자산
장부금액
금융기관
관련차입금
채권최고액

투자부동산
12,564,325,200
(주)대구은행
5,237,280,000
9,000,000,000

유형자산(토지, 건물 등)
64,183,506,247
(주)대구은행
38,834,549,596
51,640,000,000

(4) 장기차입금과 관련하여 회사의 투자부동산을 신탁재산으로 하여 부동산담보신탁을 체결하였으며, 신탁으로 인하여 발행된 제1순위 수익권증서를 차입금에 대한 지급보증과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다.

당분기말 현재 신탁회사와 체결하고 있는 신탁계약 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
신탁회사
신탁재산
우선수익자
보증금액
비고

부동산담보신탁
우리자산신탁주식회사
대구광역시 달서구 달구벌대로 1834 101호 외 67개 호실
(주)대구은행
9,000,000,000
대출약정금액(7,500,000천원)의 120%

(5) 상기 차입금에 대하여 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (주석 29참조)(6) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

상환기간
차입금

2024.10.01~2025.09.30
2,504,040,000

2025.10.01~2026.09.30
937,440,000

합 계
3,441,480,000

16. 사채 및 전환사채(1) 전기말 현재 사채 발행 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

종류
발행일
상환일
연이자율(%)
전기말

제1회 무보증사모사채
2022년 10월 20일
2023년 1월 20일
8.00%
4,000,000,000

사채액면금액
4,000,000,000

사채할인발행차금
(40,676,493)

장부금액
3,959,323,507

동 사채는 당분기 중 전액 상환하였습니다.

(2) 당분기말 현재 전환사채 발행 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
제 1회차
제 3회차
제 4회차
제 5회차
제 6회차

사채의 종류
무기명식 무보증 사모전환사채
무기명식 무보증 사모 전환사채
무기명식 무보증 사모전환사채
무기명식 무보증 사모전환사채
무기명식 무보증 사모전환사채

사채의 권면총액
14,000,000,000
501,000,000
8,000,000,000
5,000,000,000
1,000,000,000

사채이율
표면이자율 : 0%만기이자율 : 5%
표면이자율 : 3%만기이자율 : 3%
표면이자율 : 5%만기이자율 : 9%
표면이자율 : 5%만기이자율 : 9%
표면이자율 : 0%만기이자율 : 6%

발행일
2023년 08월 30일
2023년 01월 27일
2023년 01월 13일
2023년 06월 30일
2023년 03월 14일

만기일
2026년 08월 30일
2026년 01월 27일
2026년 01월 13일
2026년 06월 30일
2026년 03월 14일

원금상환방법
2026년 8월 30일에 본 사채 원금의 116.0755%를 일시 상환
원금에 해당하는 금액 만기일시 상환
2026년 1월 13일에 본 사채 원금의 113.602%를 일시 상환
2026년 6월 30일에 본 사채 원금의 113.602%를 일시 상환
2026년 3월 14일에 본 사채 원금의 119.102%를 일시 상환

상환보장수익금
2,250,570,000
-
1,088,176,000
680,110,000
191,016,000

전환청구기간
2024년 08월 30일~ 2026년 08월 30일
2024년 01월 27일 ~ 2026년 01월 27일
2024년 01월 13일 ~ 2025년 12월 13일
2024년 06월 30일~ 2026년 06월 30일
2024년 03월 14일 ~ 2026년 2월 14일

조기상환청구권(Put Option)
발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후매 3개월에 해당되는 날
발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 1개월에 해당되는 날
발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후매 3개월에 해당되는 날
발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후매 3개월에 해당되는 날
발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날

조기상환권(Call Option)
조기상환지급일 15일전부터 5일전까지 사채원금의 50%이하 금액
-
조기상환지급일 15일전부터 5일전까지 사채원금의 50%이하 금액
조기상환지급일 15일전부터 5일전까지 사채원금의 50%이하 금액
-

당분기말 현재 동 사채의 발행과 관련하여 최대주주인 (주)대호테크놀로지가 당사의 발행주식에 대한 보유주식 중 11,361,324주를 담보로 제공하고 있습니다.(3) 당분기말 현재 전환사채의 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말

액면가
28,501,000,000

사채상환할증금
597,810,000

전환권조정
(2,391,998,873)

합 계
26,706,811,127

(4) 전환사채와 관련하여 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
내 용
담보물
채권최고액

제 4회차
공장저당법에 따른 근저당권의 설정금액
대구 북구 검단동 720번지 및 740번지 토지 및 지상건물(기계장치 포함)
7,500,000,000

부동산담보신탁원부 변경계약
대구 달서구 두류동 87-36 성안오피스텔 68개호실(우선수익자 1순위 대구은행,2순위 상상인저축은행,3순위 상상인플러스저축은행)
3,000,000,000

보험금청구권 근질권설정
대구공장 266백, 오피스텔 35억5천
4,000,000,000

담보대상주식 근질권
(주)대호테크놀로지가 보유중인 당사 발행주식
10,400,000,000

제 5회차
공장저당법에 따른 근저당권의 설정금액
대구 북구 검단동 720번지 및 740번지 토지 및 지상건물(기계장치 포함)
6,500,000,000

부동산담보신탁원부 변경계약
대구 달서구 두류동 87-36 성안오피스텔 68개호실
3,000,000,000

보험금청구권 근질권설정
대구공장 532백, 오피스텔 70억9천
8,000,000,000

담보대상주식 근질권
(주)대호테크놀로지가 보유중인 당사 발행주식
6,500,000,000

17. 확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
2,921,488,637
2,746,233,934

사외적립자산의 공정가치
(676,670,794)
(749,194,196)

합 계
2,244,817,843
1,997,039,738

(2) 당분기와 전기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 원)

구 분
확정급여채무
사외적립자산
합 계

기초금액
2,746,233,934
(749,194,196)
1,997,039,738

당기근무원가
200,147,049
-
200,147,049

이자비용(이자수익)
52,146,054
(27,899,892)
24,246,162

소 계
2,998,527,037
(777,094,088)
2,221,432,949

재측정요소

인구통계학적 가정의 변화에 의한 손익
-
-
-

재무적 가정의 변화에 의한 손익
20,403,322
-
20,403,322

경험적 조정에 의한 손익
91,939,797
-
91,939,797

사외적립자산의 재측정요소
-
27,899,892
27,899,892

소 계
112,343,119
27,899,892
140,243,011

기여금

기업이 납부한 기여금
-
-
-

제도가입자가 납부한 기여금
-
-
-

소 계
-
-
-

제도에서 지급한 금액

지급액
(189,381,519)
72,523,402
(116,858,117)

기말금액
2,921,488,637
(676,670,794)
2,244,817,843

(전기)

(단위 : 원)

구 분
확정급여채무
사외적립자산
합 계

기초금액
3,111,598,238
(1,104,327,351)
2,007,270,887

당기근무원가
208,022,544
-
208,022,544

이자비용(이자수익)
77,945,592
(27,446,580)
50,499,012

소 계
3,397,566,374
(1,131,773,931)
2,265,792,443

재측정요소

인구통계학적 가정의 변화에 의한 손익
-
-
-

재무적 가정의 변화에 의한 손익
(154,327,105)
-
(154,327,105)

경험적 조정에 의한 손익
133,093,812
-
133,093,812

사외적립자산의 재측정요소
-
14,005,624
14,005,624

소 계
(21,233,293)
14,005,624
(7,227,669)

기여금

기업이 납부한 기여금
-
-
-

제도가입자가 납부한 기여금
-
-
-

소 계
-
-
-

제도에서 지급한 금액

지급액
(630,099,147)
368,574,111
(261,525,036)

기말금액
2,746,233,934
(749,194,196)
1,997,039,738

(3) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산(국민연금 전환금 제외) 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

정기예금
668,023,144
740,546,546

(4) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

할인률 및 기대수익률
4.75%
5.22%

기대임금상승률
4.50%
4.50%

18. 리스계약(1) 당분기와 전분기 리스계약과 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분

당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

단기리스 관련 비용

8,270,000
19,110,000
5,070,000
15,210,000

소액자산리스 관련 비용

1,497,000
3,881,000
852,000
2,643,000

합 계
9,767,000
22,991,000
5,922,000
17,853,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 사용권자산 및 리스부채로 계상한 금액은 없습니다.

19. 납입자본(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분

당분기말
전기말

수권주식수
1,000,000,000주
1,000,000,000주

발행주식수

67,351,047주
56,857,860주

1주당 금액
500
500

보통주 자본금
33,675,523,500
28,428,930,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
9,347,880,793
4,594,475,468

전환권대가
3,889,076,400
-

합 계
13,236,957,193
4,594,475,468

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

자기주식처분이익
388,982,420
388,982,420

주식선택권
921,701,374
-

토지재평가잉여금
41,369,328,000
41,369,328,000

법인세효과
(8,687,558,880)
(9,101,252,160)

합 계
33,992,452,914
32,657,058,260

(4) 당분기말과 전기말 현재 미처리결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금

이익준비금
55,000,000
55,000,000

미처리결손금
(60,292,307,949)
(36,828,645,816)

합 계
(60,237,307,949)
(36,773,645,816)

20. 주식기준보상(1) 주식선택권(주식결제형)당분기말 현재 당사가 부여한 주식결제형 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분
부여일
부여수량
가득조건
행사가능기간

1차
2023년 3월 15일
2,850,000
부여일로부터2년간 근무
2025년 3월 15일부터

2030년 3월 15일까지

2차
2023년 6월 8일
1,832,835
부여일로부터2년간 근무
2025년 6월 8일부터

2030년 6월 8일까지

합 계
4,682,835

(2) 당분기 중 주식선택권 수량변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분
당분기

수 량
가중평균행사가격

기초 잔여주
-
-

부여
4,682,835
1,563

부여취소
-
-

기말잔여주
4,682,835
1,563

기말 현재 행사가능 수량
-
-

(3) 주식선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분
1차
2차

가득예상수량
2,850,000
1,832,835

부여일 공정가치
677
1,404

부여일 주식가격
1,041
2,245

행사가격
1,070
2,330

기대주가변동성
58.90%
61.25%

옵션기간(기대존속기간)
7년
7년

무위험수익률
3.48%
3.62%

(4) 당분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 921,701천원입니다.

21. 판매비와 관리비당분기와 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

판매비

접대비
2,803,300
10,048,300
2,146,000
6,733,500

운반비
43,005,412
139,503,842
33,239,827
114,516,471

지급수수료
1,807,660,056
3,444,695,768
331,081,469
706,262,510

수출제비용
425,886,053
2,091,327,116
1,220,202,938
3,848,084,987

광고선전비
(642,865)
44,752,120
3,750,000
9,334,091

소 계
2,278,711,956
5,730,327,146
1,590,420,234
4,684,931,559

관리비

급여
944,074,189
2,433,703,778
510,111,113
1,423,656,488

퇴직급여
61,175,747
175,023,682
42,702,468
125,491,185

복리후생비
300,478,253
582,459,249
32,193,194
94,707,283

여비교통비
97,009,828
323,105,732
65,340,405
201,851,251

통신비
2,218,060
7,606,790
2,624,762
7,991,777

세금과공과
118,019,890
188,532,730
16,024,574
46,440,564

지급임차료
38,749,740
75,051,521
962,000
2,753,000

소모품비
28,301,007
77,565,722
16,616,961
39,065,213

사무소유지비
4,465,900
8,590,357
-
-

감가상각비
-
-
55,912
1,418,293

보험료
201,468
379,323
201,468
584,108

차량유지비
7,972,673
24,472,651
6,081,486
18,206,541

수선비
2,455,000
4,452,272
258,500
316,500

경상개발비
62,331,319
179,580,462
54,017,224
147,727,376

대손상각비
107,277,969
242,984,980
2,010,768,439
2,229,663,377

주식보상비용
567,457,470
921,701,374
-
-

잡비
90,000
270,000
170,000
610,000

소 계
2,342,278,513
5,245,480,623
2,758,128,506
4,340,482,956

합 계
4,620,990,469
10,975,807,769
4,348,548,740
9,025,414,515

22. 기타수익 및 비용당분기와 전분기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익

외환차익
1,291,786,405
1,581,609,841
211,373,620
558,257,779

외화환산이익
(561,169,743)
688,371,297
3,744,119,301
6,773,427,660

유형자산처분이익
-
-
-
94,873,878

기타의대손충당금환입
8,039,320,197
8,039,320,197
-
-

잡이익
99,458,375
118,720,455
8,150,707
61,195,165

합 계
8,869,395,234
10,428,021,790
3,963,643,628
7,487,754,482

기타비용

외환차손
56,208,737
228,654,707
146,185,687
378,909,127

종속기업투자손상차손
20,715,572,460
20,715,572,460
-
-

잡손실
1,319,454
5,037,873
142,958
1,937,237

합 계
20,773,100,651
20,949,265,040
146,328,645
380,846,364

23. 금융수익 및 원가(1) 당분기와 전분기의 순금융원가(수익)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융원가

이자비용
2,485,056,992
6,372,999,192
824,991,102
2,219,238,952

금융원가 소계
2,485,056,992
6,372,999,192
824,991,102
2,219,238,952

금융수익

이자수익
226,658,152
936,992,521
366,198,618
1,062,504,750

배당금수익
-
-
-
-

금융수익 소계
226,658,152
936,992,521
366,198,618
1,062,504,750

순금융원가
2,258,398,840
5,436,006,671
458,792,484
1,156,734,202

(2) 당분기와 전분기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

현금및현금성자산
690,512
862,244
124,034
467,864

매출채권
-
68,237,187
77,425,983
118,975,383

대여금
225,967,640
867,893,090
286,107,170
909,825,321

단기금융상품
-
-
2,541,431
33,236,182

합 계
226,658,152
936,992,521
366,198,618
1,062,504,750

(3) 당분기와 전분기의 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

차입금이자
997,534,432
3,460,285,820
824,991,102
2,219,238,952

사채이자
1,487,522,560
2,912,713,372
-
-

합 계
2,485,056,992
6,372,999,192
824,991,102
2,219,238,952

24. 법인세(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액
-
-

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
(3,209,785)
1,533,443,140

기초 이연법인세부채
(17,676,788,919)
(18,026,214,903)

분기말 이연법인세부채
(17,673,579,134)
(19,559,658,043)

자본에 직접 반영된 법인세 비용
29,451,032
4,528,686

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액
413,693,280

법인세비용(수익)
439,934,527
1,537,971,826

(2) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 가감한 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

확정급여제도의 재측정요소
29,451,032
4,528,686

토지재평가잉여금
413,693,280
-

합 계
443,144,312
4,528,686

25. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위 : 원)

구 분
판매비
관리비
매출원가
합 계

상품구입 및 변동
-
-
4,443,891,413
4,443,891,413

제품의 변동
-
-
(726,036,017)
(726,036,017)

반제품의 변동
-
-
(1,240,611,274)
(1,240,611,274)

재공품의 변동
-
-
(31,257,061)
(31,257,061)

원재료 및 소모품 사용액
-
-
11,912,874,214
11,912,874,214

종업원급여
-
3,191,186,709
874,950,123
4,066,136,832

감가상각비와 기타상각
-
-
317,902,685
317,902,685

외주가공비
-
-
10,031,815,045
10,031,815,045

전력비
-
-
39,216,632
39,216,632

지급임차료
-
75,051,521
-
75,051,521

세금과공과
-
188,532,730
141,149,095
329,681,825

운반비
139,503,842
-
17,749,200
157,253,042

접대비
10,048,300
-
-
10,048,300

수출제비용
2,091,327,116
-
-
2,091,327,116

소모품비
-
77,565,722
21,673,817
99,239,539

여비교통비
-
323,105,732
3,066,600
326,172,332

경상개발비
-
179,580,462
-
179,580,462

지급수수료
3,444,695,768
-
551,453,591
3,996,149,359

주식보상비용
-
921,701,374
-
921,701,374

기타경비
44,752,120
288,756,373
409,016,332
742,524,825

합 계
5,730,327,146
5,245,480,623
26,766,854,395
37,742,662,164

(전분기)

(단위 : 원)

구 분
판매비
관리비
매출원가
합 계

상품구입 및 변동
-
-
4,295,674,613
4,295,674,613

제품의 변동
-
-
162,973,775
162,973,775

반제품의 변동
-
-
(1,692,472,897)
(1,692,472,897)

재공품의 변동
-
-
273,582,160
273,582,160

원재료 및 소모품 사용액
-
-
19,015,464,965
19,015,464,965

종업원급여
-
1,643,854,956
941,431,997
2,585,286,953

감가상각비와 기타상각
-
1,418,293
385,038,081
386,456,374

외주가공비
-
-
9,858,790,594
9,858,790,594

전력비
-
-
34,775,576
34,775,576

지급임차료
-
2,753,000
-
2,753,000

세금과공과
-
46,440,564
203,173,120
249,613,684

운반비
114,516,471
-
13,410,000
127,926,471

접대비
6,733,500
-
-
6,733,500

수출제비용
3,848,084,987
-
-
3,848,084,987

소모품비
-
39,065,213
25,929,880
64,995,093

여비교통비
-
201,851,251
2,531,000
204,382,251

경상개발비
-
147,727,376
-
147,727,376

지급수수료
706,262,510
-
516,342,134
1,222,604,644

기타경비
9,334,091
2,257,372,303
30,013,433
2,296,719,827

합 계
4,684,931,559
4,340,482,956
34,066,658,431
43,092,072,946

26. 주당이익(1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원,주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

분기순이익(손실)
(17,537,616,855)
(23,352,870,154)
(573,163,876)
1,107,760,205

가중평균유통보통주식수
67,351,047
62,963,134
56,857,860
56,857,860

주당순이익(손실)
(260)
(371)
(10)
19

(2) 당분기 및 전분기 중 기본주당이익 계산 시 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. 한편, 당사는 희석화 대상 잠재적 보통주 등이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.(당분기)

구 분
주식수
일 수
적 수

기초
56,857,860
10
568,578,600

유상증자
58,030,192
79
4,584,385,168

유상증자
61,094,543
57
3,482,388,951

유상증자
67,351,047
127
8,553,582,969

계
243,333,642
273
17,188,935,688

가중평균유통보통주식수
62,963,134

(전분기)

구 분
주식수
일 수
적 수

기초
56,857,860
273
15,522,195,780

계
56,857,860
273
15,522,195,780

가중평균유통보통주식수
56,857,860

27. 금융상품의 구분 및 공정가치

(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위 : 원)

금융자산범주
당기손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가측정 금융자산
합 계

현금및현금성자산
-
-
10,270,404,677
10,270,404,677

매출채권및기타채권
-
-
13,778,992,516
13,778,992,516

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
-
-
-

기타유동금융자산
-
-
2,584,000,000
2,584,000,000

기타비유동금융자산
-
-
211,534,280
211,534,280

자산합계
-
-
26,844,931,473
26,844,931,473

2) 전기말

(단위 : 원)

금융자산범주
당기손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가측정 금융자산
합 계

현금및현금성자산
-
-
1,520,987,675
1,520,987,675

매출채권및기타채권
-
-
13,913,770,583
13,913,770,583

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
-
-
-

기타유동금융자산
-
-
1,435,382,100
1,435,382,100

기타비유동금융자산
-
-
14,120,632,141
14,120,632,141

자산합계
-
-
30,990,772,499
30,990,772,499

(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

금융부채범주
당분기말
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융부채
상각후원가로 측정하는 금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채
상각후원가로 측정하는 금융부채

매입채무 및 기타채무
-
5,254,947,795
-
10,431,179,756

유동성차입금
-
41,630,349,596
-
42,266,428,292

사채
-
-
-
3,959,323,507

전환사채
-
26,706,811,127
-
-

기타유동금융부채
-
3,563,474,050
-
3,772,417,287

장기차입금
-
3,441,480,000
-
6,741,360,000

금융부채합계
-
80,597,062,568
-
67,170,708,842

(3) 당분기와 전분기에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

대여금및수취채권

외화환산손익
688,371,297
6,773,427,660

외환차손익
1,352,955,134
179,348,652

대손충당금환입(대손상각비)
(242,984,980)
(2,229,663,377)

이자수익
936,992,521
1,062,504,750

상각후원가로측정하는금융부채

이자비용
(6,372,999,192)
(2,219,238,952)

합 계
(3,637,665,220)
3,566,378,733

(4) 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는다음과 같습니다.

1) 금융자산

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가 측정금융자산

현금및현금성자산
10,270,404,677
10,270,404,677
1,520,987,675
1,520,987,675

매출채권
13,665,918,992
13,665,918,992
13,641,406,343
13,641,406,343

장기금융상품
2,500,000
2,500,000
2,500,000
2,500,000

대여금
2,584,000,000
2,584,000,000
15,342,364,803
15,342,364,803

미수금
113,073,524
113,073,524
272,364,240
272,364,240

미수수익
-
-
168,082,100
168,082,100

보증금
209,034,280
209,034,280
43,067,338
43,067,338

금융자산합계
26,844,931,473
26,844,931,473
30,990,772,499
30,990,772,499

2) 금융부채

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가로 측정하는 금융부채

매입채무
4,131,836,863
4,131,836,863
9,263,817,956
9,263,817,956

미지급금
1,123,110,932
1,123,110,932
1,167,361,800
1,167,361,800

미지급비용
916,218,050
916,218,050
545,261,287
545,261,287

장단기차입금
45,071,829,596
45,071,829,596
49,007,788,292
49,007,788,292

사채
-
-
3,959,323,507
3,959,323,507

전환사채
26,706,811,127
26,706,811,127
-
-

임대보증금
2,647,256,000
2,647,256,000
3,227,156,000
3,227,156,000

금융부채합계
80,597,062,568
80,597,062,568
67,170,708,842
67,170,708,842

경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산(대여금및수취채권) 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(5) 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 공정가치 측정치

① 공정가치 서열체계 및 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

당사는 공정가치로 측정되는 자산과 부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산과 부채의 경우 동 자산과 부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.

수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산과 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산과 부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.

수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산과 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.

자산과 부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

28. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말 현재 당사가 금융기관의 차입과 관련한 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
약정한도
금융기관

당좌차월
500,000,000
(주)대구은행

수출환어음매입
4,800,000,000
(주)대구은행

포괄여신한도(*1)
28,000,000,000
(주)대구은행

(*1) 상기 수출입여신약정과 관련하여 당사는 대구은행과 28,000,000천원의 포괄여신한도 약정을 맺고 있으며, 당사는 USANCE, DA/DP, 무역금융 등을 해당 포괄한도 내에서 실행할 수 있습니다.

(2) 당분기말 현재 당사가 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다.29. 특수관계자 거래(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
회사명

최대주주
(주)대호테크놀러지

종속기업
Seong-an textile S.A.E

관계기업
성안합섬(주)

기타특수관계자
성안염직(주)

서진화섬

주요경영진

Seong-an textile S.A.E와 성안합섬주식회사는 당사가 각각 지분의 83.36%와 62.9%를소유하고 있는 당사의 종속기업 및 관계기업이며, (주)대호테크놀러지는 당사의 최대주주입니다. 또한 서진화섬 등은 당사의 주주가 소유하고 있는 당사의 특수관계회사입니다.

(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 주요거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계자유형
특수관계자명
당분기
전분기

매출
이자수익 등
매입등
매출
이자수익 등
매입등

종속기업
Seong-an textile S.A.E
7,128,000,026
929,104,329
32,360,366
11,792,307,763
1,028,800,704
-

관계기업
성안합섬(주)
1,937,553,772
-
6,494,336,555
10,177,998,499
-
14,943,783,538

기타특수관계자
서진화섬
487,885,969
-
973,678,765
410,688,761
-
5,667,173,658

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권과 채무의 잔액은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 원)

특수관계자명
매출채권
대여금
미수수익
매입채무
차입금

Seong An Textile S.A.E
5,928,535,792
-
-
-
-

성안합섬(주)
-
-
-
473,268,934
-

서진화섬
85,688,337
-
-
-
-

(주)대호테크놀러지
-
1,092,000,000
-
-
-

주요경영진
-
492,000,000
-
-
-

(전기말)

(단위 : 원)

특수관계자명
매출채권
대여금
미수수익
매입채무
차입금

Seong An Textile S.A.E
7,253,471,783
15,342,364,803
168,082,100
-
-

성안합섬(주)
982,273,133
-
-
3,436,623,318
-

서진화섬
-
-
-
1,773,509,354
-

주요경영진
-
-
-
-
1,000,000,000

(4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 원)

구 분
특수관계자명
기초
증가
감소
기타조정
기말

대여금
Seong An Textile S.A.E
15,342,364,803
-
-
(15,342,364,803)
-

대여금
(주)대호테크놀러지
-
2,882,000,000
(1,790,000,000)
-
1,092,000,000

대여금
주요경영진
-
492,000,000
-
-
492,000,000

단기차입금
주요경영진
1,000,000,000
-
-
(1,000,000,000)
-

기타조정은 외화환산금액입니다.(전기)

(단위 : 원)

구 분
특수관계자명
기초
증가
감소
가타조정
기말

대여금
Seong-an textile S.A.E
14,708,822,023
-
(1,659,700,000)
2,293,242,780
15,342,364,803

대여금
(주)대호테크놀러지
-
300,000,000
(300,000,000)
-
-

단기차입금
주요경영진
-
1,000,000,000
-
-
1,000,000,000

기타조정은 손상차손환입 및 외화환산금액입니다.

(5) 당분기말 현재 회사가 특수관계자로부터 받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

지급보증 제공자
채권자
지급보증액
비 고

(주)대호테크놀러지
(주)대구은행
5,794,000,000

(6) 당분기말 현재 사채의 발행과 관련하여 최대주주인 ㈜대호테크놀로지가 당사의 발행주식에 대한 보유주식 중 11,361,324주를 담보로 제공하고 있습니다.(7) 당사는 이사회 구성원 및 집행 임원 등을 주요 경영진으로 파악하고 있는 바 당분기와 전분기 중 이들 경영진에 대하여 계상된 급여 등은 각각 1,165,415천원 및 361,524천원입니다.

30. 비현금거래

당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 유의적인 거래의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

거래내용
당분기
전분기

장기대여금의 유동성 대체
-
215,220,000

대여금의 종속기업투자 대체
23,381,685,000
-

장기차입금의 유동성 대체
3,299,880,000
1,799,920,000

재평가잉여금 세율변동효과
413,693,280
-

확정급여제도의 재측정요소의 잉여금대체
140,243,011
20,584,935

합 계
27,235,501,291
2,035,724,935

6. 배당에 관한 사항

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제48기
제47기
제46기

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
-
-8,008
20,525

(별도)당기순이익(백만원)
-
-423
-2,355

(연결)주당순이익(원)
-
-51
383

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

-
-
-
-

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

증자(감자)현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 천원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

1976년 04월 20일
현물출자
보통주
10,000
1,000
1,000
10,000

1976년 04월 22일
유상증자(주주배정)
보통주
90,000
1,000
1,000
100,000

1976년 05월 31일
유상증자(주주배정)
보통주
120,000
1,000
1,000
220,000

1981년 04월 09일
무상증자
보통주
290,000
1,000
1,000
580,000

1981년 04월 20일
무상증자
보통주
387,190
1,000
1,000
967,190

1984년 10월 06일
유상증자(주주배정)
보통주
192,810
1,000
1,000
1,160,000

1984년 11월 15일
유상증자(주주배정)
보통주
790,000
1,000
1,000
1,950,000

1985년 12월 03일
유상증자(주주배정)
보통주
500,000
1,000
1,000
2,450,000

1985년 12월 06일
유상증자(주주배정)
보통주
500,000
1,000
1,000
2,950,000

1987년 07월 09일
-
보통주
-
5,000
5,000
2,950,000

1994년 03월 26일
주식배당
보통주
29,500
5,000
5,000
3,097,500

1994년 05월 30일
유상증자(주주배정)
보통주
247,800
5,000
5,000
4,336,500

1995년 02월 28일
유상증자(제3자배정)
보통주
220,000
5,000
5,000
5,436,500

1995년 03월 27일
주식배당
보통주
37,929
5,000
5,000
5,626,145

1995년 10월 11일
유상증자(일반공모)
보통주
574,771
5,000
5,000
8,500,000

1996년 03월 21일
주식배당
보통주
60,490
5,000
5,000
8,802,450

1996년 08월 01일
유상증자(주주우선공모)
보통주
789,510
5,000
5,000
12,750,000

1996년 08월 01일
무상증자
보통주
510,000
5,000
5,000
15,300,000

1997년 03월 14일
주식배당
보통주
111,763
5,000
5,000
15,858,815

1997년 06월 20일
무상증자
보통주
968,857
5,000
5,000
20,703,100

1997년 06월 20일
무상증자
보통주
409,380
5,000
5,000
22,750,000

1998년 03월 20일
주식배당
보통주
225,159
5,000
5,000
23,875,795

1999년 03월 19일
주식배당
보통주
228,060
5,000
5,000
25,016,095

2000년 03월 24일
주식배당
보통주
247,819
5,000
5,000
26,255,190

2002년 08월 30일
-
보통주
62,620
5,000
5,000
26,568,290

2005년 09월 27일
-
보통주
143,332
5,000
5,000
27,284,950

2006년 08월 30일
-
보통주
228,796
5,000
5,000
28,428,930

2010년 05월 14일
주식분할
보통주
51,172,074
500
500
28,428,930

2023년 01월 11일
유상증자(제3자배정)
보통주
1,172,332
500
500
29,015,096

2023년 03월 31일
유상증자(제3자배정)
보통주
3,064,351
500
500
30,547,272

2023년 05월 26일
유상증자(제3자배정)
보통주
6,256,504
500
500
33,675,524

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

사모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

무기명식 무담보 사모전환사채
3
2023년 01월 27일
원재료구입등 회사운영자금
501
원재료구입등 회사운영자금
501
-

무기명식 이권부 무보증사모전환사채
4
2023년 01월 13일
원재료구입등 회사운영자금
8,000
원재료구입등 회사운영자금
8,000
-

무기명식 무보증 사모전환사채...
5
2023년 06월 30일
원재료구입등 회사운영자금
5,000
원재료구입등 회사운영자금
5,000
-

무기명식 무보증 사모전환사채...
6
2023년 03월 14일
원재료구입등 회사운영자금
1,000
원재료구입등 회사운영자금
1,000
-

무기명식 무보증 사모전환사채...
1
2023년 08월 30일
원재료구입등 회사운영자금
14,000
원재료구입등 회사운영자금
14,000
-

8. 기타 재무에 관한 사항

연결재무제표 주석을 참고바랍니다

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제48기(당기)
한울회계법인
-
-
재무제표 검토내부통제에 대한 이해 및 평가계정과목에 대한 입증절차 수행

제47기(전기)
한울회계법인
적정
-
재무제표 검토(1) 수익인식 : 연결회사의 수익 대부분은 원단의 판매로부터 창출됩니다. 제품의 판매에 대한 수익 은 제품 관련 위험 및 통제가 고객에게 이전되었다고 보는 시점에 인식합니다. 수익은 연결회사의 주요 성과 지표이고 수익인식조건이 충족되기 이전에 인식될 고 유위험이 높으므로 우리는 제품의 판매로 인한 수익인식을 핵심감사사항으로 선정하였습니다.

제46기(전전기)
삼덕회계법인
적정
-
재무제표 검토내부통제에 대한 이해 및 평가계정과목에 대한 입증절차 수행

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. ( 단위: 천원)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제48기(당기)
한울회계법인
반기재무제표 검토개별재무제표 감사연결재무제표 감사
230,000
-
-
-

제47기(전기)
한울회계법인
반기재무제표 검토개별재무제표 감사연결재무제표 감사내부회계관리제도감사
230,000
1,801
230,000
1,801

제46기(전전기)
삼덕회계법인
반기재무제표 검토개별재무제표 감사연결재무제표 감사
145,000
1,372
145,000
1,396

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제48기(당기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제47기(전전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제46기(전전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

4. 내부통제에 관한 사항가. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사결과- 해당사항 없습니다.

5. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2023년 02월 28일
회사: 감사감사인;업무수행이사및 감사참여자
대면
- 핵심감사항목-기말감사 결과등

2
2023년 03월 21일
회사: 감사감사인;업무수행이사및 감사참여자
유선
감사 종료 회의

2. 내부통제에 관한 사항

가. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사결과- 해당사항 없습니다.나. 내부회계관리제도(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등- 해당사항 없습니다.(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견

사업연도
회계감사인
검토의견

제 48기
한울회계법인
-

제 47기
한울회계법인
우리는 2022년 12 월 31 일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거한 주식회사 성안(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12 월 31 일 현재 내부회계 관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영 되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2022년 12 월 31 일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2023년 3 월 22일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.

제 46기
삼덕회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함

다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가- 해당사항 없습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

1) 이사회의 구성에 관한 사항

(가) 이사회의 권한 내용

정관 제35조

① 이사회는 이사로 구성하며, 이 회사 업무의 중요한 사항을 결의한다.

(나) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부

- 해당 사항 없음.

(다) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

- 해당 사항 없음.

(라) 사외이사 현황

성 명
주 요 경 력
최대주주등과의 이해관계
대내외 교육 참여현황
비 고

전현준1965년05월생
전. 수원지방검찰청 안산지청장전. 대구지방 검찰청 검사장현. 법무법인 플래닛 대표
무
이사회 참여
-

송나라1952년05월생
현. 코리아포스트 부회장
무
이사회 참여
-

우상모1958년05월생
전. 서울대학교 공과대학원 금속공학과 공학박사전. 엘에스리꼬동제련 기술연구소 화 학제련연구실장전. 포스코엠텍 전무이사
무
이사회 참여
-

※ 사외이사의 업무지원(부서 또는 팀) : 경리부 (담당자 : 서대경☎ 053-382-4772)

(2) 이사회의 운영에 관한 사항

(가) 이사회 운영규정의 주요내용

정관 제37, 38, 39조에 의거 함.

제37조 (이사회의 구성과 소집) ①이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사 항을 결의한다.

②이사회는 각 이사가 소집한다. 그러나 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그러하지 아니하다.

③이사회를 소집하는 이사는 이사회 회일 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지 하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.

④이사회의 의장은 이사회에서 정한다. 다만, 제2항의 단서에 따라 이사회의 소집권자를 이사회에서 따로 정한 경우에는 그 이사를 의장으로 한다.

제38조(이사회의 결의방법) ①이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과 반수로 한다. 다만 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거 래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.

②이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시 에 송?수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것 을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사 는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

제39조(이사회의 의사록) ①이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.

②의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

(나) 이사회의 주요활동내역

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사외이사(전현준, 정해창, 송나라, 우상모)출석율(95%)
비고

참석여부
찬반여부

전현준
정해창
송나라
우상모

1
2023. 01. 02
소액공모 유상증자 의 건-10억
승인가결
참석
참석
참석
-
찬성

2
2023. 01. 02
제3회 무기명식 무담보 사모 전환사채 발행의 건-501백만원
승인가결
참석
참석
참석
-
찬성

3
2023. 01. 06
임시주주총회 개최일 변경의 건
승인가결
참석
참석
참석
-
찬성

4
2023. 01. 10
임시주주총회 세부안건 변경의건
승인가결
참석
참석
참석
-
찬성

5
2023. 01. 11
제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 관련 제반 약정 체결의 건.
승인가결
참석
참석
참석
-
찬성

6
2023. 02. 15
베트남 해외법인 인수의 건
승인가결
참석
참석
참석
-
찬성

7
2023. 02. 24
제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행의 건.
승인가결
참석
참석
참석
-
찬성

8
2023. 02. 27
제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건.
승인가결
참석
참석
참석
-
찬성

9
2023. 03. 13
제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행의 건-10억
승인가결
참석
참석
참석
-
찬성

10
2023. 03. 15
제47기 정기주주총회 소집에 관한 건
승인가결
참석
참석
참석
-
찬성

11
2023. 03. 20
제3자배정 유상증자 납입일등 변경의 건-70억
승인가결
참석
참석
참석
-
찬성

12
2023. 03. 20
제3자배정 유상증자 납입일등 변경의 건-100억
승인가결
참석
참석
참석
-
찬성

13
2023. 03. 23
제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건.
승인가결
참석
참석
참석
-
찬성

14
2023. 03. 24
제3자배정 유상증자 신주발행의 건-30억
승인가결
참석
참석
참석
-
찬성

15
2023. 03. 31
제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건.
승인가결
참석
참석
참석
-
찬성

16
2023. 04. 28.
임시주주총회 개최 승인의 건
승인가결
참석
참석
참석
-
찬성

17
2023. 04. 28.
유상증자 70억 대상자 및 납입일 변경의 건
승인가결
참석
참석
참석
-
찬성

18
2023. 04. 28.
제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건.
승인가결
참석
참석
참석
-
찬성

19
2023. 05. 09.
유상증자 70억 대상자 및 납입일 변경의 건
승인가결
참석
참석
참석
-
찬성

20
2023. 05. 26.
유상증자 100억 납입일 변경의 건
승인가결
참석
참석
참석
-
찬성

21
2023. 06. 07.
유상증자 100억 대상자 및 납입일 변경의 건
승인가결
참석
참석
참석
-
찬성

22
2023. 06. 16.
대표이사 2인(각자대표)구성을 위한 대표이사 추가 선임의 건
승인가결
참석
-
참석
-
찬성

23
2023. 06. 29.
제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 관련 제반 약정체결의 건
승인가결
참석
-
참석
-
찬성

24
2023. 08. 29.
제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 관련 제반 약정체결의 건
승인가결
-
-
참석
참석
찬성

25
2023. 08. 29.
유상증자 100억 납입일 변경의 건
승인가결
-
-
참석
참석
찬성

(다) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역

회 차
개최일자
사외이사 참석인원
비고

1
2023. 01. 02
3

2
2023. 01. 02
3

3
2023. 01. 06
3

4
2023. 01. 10
3

5
2023. 01. 11
3

6
2023. 02. 15
3

7
2023. 02. 24
3

8
2023. 02. 27
3

9
2023. 03. 13
3

10
2023. 03. 15
3

11
2023. 03. 20
3

12
2023. 03. 20
3

13
2023. 03. 23
3

14
2023. 03. 24
3

15
2023. 03. 31
3

16
2023. 04. 28.
3

17
2023. 04. 28.
3

18
2023. 04. 28.
3

19
2023. 05. 09.
3

20
2023. 05. 26.
3

21
2023. 06. 07.
3

22
2023. 06. 16.
2

23
2023. 06. 29.
2

24
2023. 08. 29
2

25
2023. 08. 29
2

(라) 이사회내의 위원회 구성현황

해당 사항 없음

(마) 이사회내의 위원회 활동내역

해당 사항 없음

사외이사 및 그 변동현황

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
3
1
-
1

사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2023년 03월 30일
경리부
전현준정해창송나라
-
1. 상법등 관련법률 개정에 따른 대응방안등

2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사기구 관련 사항

(가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 감사위원회가 설치되지 않았음으로 감사제도에 관한 사항은 감사에 관한 사항으로 표기하겠습니다.

(나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 참석하며, 필요하다고 인정되는 경우 이사가 영업에 관한 중요한 보고를 하며, 중요한 업무에 관한 서류를 제공합니다. 감사는 일반감사, 특별감사, 일상감사 등을 하고 있으며 감사의 지적 사항은 즉시 이사회에 보고를 하고 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한 감사는 지적사항의 시정 여부에 대한 확인 감사를 실시합니다.

(다) 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명
주 요 경 력
비 고

손 광 수(55. 04.20)
제일투자금융(주)신한은행미래저축은행 부행장

(2) 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결여부

1
2023. 01. 02
소액공모 유상증자 의 건-10억
승인가결

2
2023. 01. 02
제3회 무기명식 무담보 사모 전환사채 발행의 건-501백만원
승인가결

3
2023. 01. 06
임시주주총회 개최일 변경의 건
승인가결

4
2023. 01. 10
임시주주총회 세부안건 변경의건
승인가결

5
2023. 01. 11
제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 관련 제반 약정 체결의 건.
승인가결

6
2023. 02. 15
베트남 해외법인 인수의 건
승인가결

7
2023. 02. 24
제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행의 건.
승인가결

8
2023. 02. 27
제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건.
승인가결

9
2023. 03. 13
제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행의 건-10억
승인가결

10
2023. 03. 15
제47기 정기주주총회 소집에 관한 건
승인가결

11
2023. 03. 20
제3자배정 유상증자 납입일등 변경의 건-70억
승인가결

12
2023. 03. 20
제3자배정 유상증자 납입일등 변경의 건-100억
승인가결

13
2023. 03. 23
제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건.
승인가결

14
2023. 03. 24
제3자배정 유상증자 신주발행의 건-30억
승인가결

15
2023. 03. 31
제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건.
승인가결

16
2023. 04. 28.
임시주주총회 개최 승인의 건
승인가결

17
2023. 04. 28.
유상증자 70억 대상자 및 납입일 변경의 건
승인가결

18
2023. 04. 28.
제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건.
승인가결

19
2023. 05. 09.
유상증자 70억 대상자 및 납입일 변경의 건
승인가결

20
2023. 05. 26.
유상증자 100억 납입일 변경의 건
승인가결

21
2023. 06. 07.
유상증자 100억 대상자 및 납입일 변경의 건
승인가결

22
2023. 06. 16.
대표이사 2인(각자대표)구성을 위한 대표이사 추가 선임의 건
승인가결

23
2023. 06. 29.
제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 관련 제반 약정체결의 건
승인가결

24
2023. 08. 29
제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 관련 제반 약정체결의 건
승인가결

25
2023. 08. 29.
유상증자 100억 납입일 변경의 건
승인가결

감사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
주요 교육내용

2023년 03월 30일
경리부
상법개정에 따른 대응 방안등

감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경리부
4
부장등(평균 7년)
1. 이사회 준비 2. 주주총회 준비 3. 기타 교육등

준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경리부
4
부장등(평균 7년)
1. 이사회 준비 2. 주주총회 준비 3. 기타 교육등

3. 주주총회 등에 관한 사항

투표제도 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
미도입

실시여부
-
-
-

의결권 현황

의결권 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
67,351,047
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
67,351,047
-

우선주
-
-

VI. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)대호테크놀러지
최대주주
보통주
11,361,324
19.98
11,361,324
18.60
-

계
보통주
11,361,324
19.98
11,361,324
18.60
-

-
-
-
-
-
-

최대주주의 주요경력 및 개요

※ 최대주주의 개요(1) 최대주주 및 그 지분율(2023. 09. 30. 현재)

당사 최대주주는 (주)대호테크놀러지 지분율은 18.60%입니다.

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)대호테크놀러지
1
성동훈
-
양원석
-
(주)대호하이텍
100

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)대호테크놀러지

자산총계
14,837

부채총계
21,796

자본총계
-6,959

매출액
-

영업이익
-476

당기순이익
-1,492

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

-

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

최대주주 변동내역

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2022년 09월 20일
(주)대호테크놀러지
11,361,324
18.60
장외대량매매
-

주식 소유현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
(주)대호테크놀러지
11,361,324
18.60
-

-
-
-
-

우리사주조합
-
-
-

소액주주현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
8,028
8,032
99.95
55,989,723
67,351,047
81.40
-

주식사무

정관상 신주인수권의 내용
정관 제10조 ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발 행하는 경우에는 그 처리방법은 이사회 결의로 정한다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자 에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하 는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 증권거래법 제189조의 3의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 증권거래법 제191조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원 에게 신주를 우선배정하는 경우 4. 증권거래법 제189조의4의 규정에 의하여 주식매수선택권 의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 증권거래법 제192조의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인투자를 위 하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 제1호, 제2호, 제5호 및 제6호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다

결 산 일
12월 31 일
정기주주총회
3월중

주주명부폐쇄시기
정관 제13조 ① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주 명부의 기재변경을 정지한다. ② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주 주로 한다. ③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리 에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에 는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간전에 공고하여야 한다.

명의개서대리인
(주)하나은행 증권대행부

주주의 특전
해당사항없슴
공고게재신문
한국경제신문

최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

가. 국내증권시장

(단위 : 원,천주)

종 류
04월
05월
06월
7월
8월
9월

보통주
최 고
2,645
2,405
2,370
2,660
2,595
2,415

최 저
1,830
1,829
1,946
2,165
2,280
2,015

월간거래량
43,616
37,143
36,801
40,084
30,056
20,915

나. 해외증권시장

- 해당 사항 없음

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

임원 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

성동훈
남
1969년 01월
대표이사
사내이사
상근
총괄
(주)대호하이텍 대표이사(주)대호테크놀러지 대표이사
-
-
타인
-
2025년 09월 20일

이준영
남
1968년 07월
대표이사
사내이사
상근
총괄
-오하이오주립대 경제학 석사-(주)하렉스인포텍 글로벌사업부 부사장-(주)현대투자증권 국제부-육군사관학교 영어과 교수
-
-
타인
-
2026년 06월 08일

양원석
남
1981년 09월
이사
사내이사
상근
총괄
(주)대호하이텍 사내이사
-
-
타인
-
2025년 09월 20일

KENJI KONISHI
남
1968년 12월
이사
사내이사
상근
신사업
-오사카 간사이 대학 대학원 이공학부 석사-JLMAG 희토류(주) 중국 간저우 상무이사-Minmetals Santoku(Ganzhou) Rare Earth Material 대표이사
-
-
타인
-
2026년 06월 08일

전현준
남
1965년 11월
사외이사
사외이사
비상근
사외이사
전. 수원지방검찰청 안산지청장전. 대구지방 검찰청 검사장현. 법무법인 플래닛 대표
-
-
타인
-
2025년 09월 20일

송나라
남
1952년 05월
사외이사
사외이사
비상근
사외이사
현. 코리아포스트 부회장
-
-
타인
-
2025년 09월 20일

우상모
남
1958년 05월
사외이사
사외이사
비상근
사외이사
-서울대학교 공과대학원 금속공학과 공학박사-엘에스리꼬동제련 기술연구소 화학제련연구실장-포스코엠텍 전무이사
-
-
타인
-
2026년 06월 08일

손광수
남
1955년 04월
감사
감사
상근
감사
제일투자금융(주)신한은행미래저축은행 부행장
-
-
타인
-
2025년 09월 20일

직원 현황

직원 등 현황

직원 등 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

사무직
남
36
-
-
-
36
11
1,701,083
47,252
-
-
-
-

사무직
여
12
-
-
-
12
4
302,207
25,183
-

생산직
남
25
-
-
-
25
5
846,196
33,847
-

생산직
여
3
-
-
-
3
5
52,661
17,554
-

합 계
76
-
-
-
76
-
2,902,147
38,186
-

미등기임원 보수 현황

미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
6
554,692
92,448
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
7
2,000
-

감사
1
200
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
287
41
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
4
221
55
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
3
66
22
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
18
18
-

※ 공시서류작성기준일(2023년 09월 30일) 현재 종가 : 2,365 원

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

성안그룹
-
2
2

타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
2
2
-
-
-
-

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
-
2
2
-
-
-
-

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 최대주주등과의 거래내용

가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역

- 해당 사항 없음. ( 단위 : )

성명(법인명)
관계
계정과목
변 동 내 역
미수이자
비고

기초
증가
감소
기말

-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-

나. 담보제공 내역

- 해당 사항 없음. (단위 : )

성명(법인명)
관 계
거 래 내 역
비 고

기 초
증 가
감 소
기 말

-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
--
-

다. 채무보증 내역

-해당사항없음

(단위 : 천$ )

성 명(법인명)
관 계
거 래 내 역
비고

기초
증가
감소
기말

-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

라. 출자 및 출자지분 처분내역

-해당사항없음 (단위 :백만원 )

성명(법인명)
관 계
출자 및 출자지분 처분내역
비 고

출자지분의종 류
거 래 내 역

기 초
증 가
감 소
기 말

-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-

마. 유가증권 매수 또는 매도 내역

- 해당 사항 없음. (단위 : )

성명(법인명)
관 계
거 래 내 역
비 고

유가증권의 종류
매수
매도
누계
매매손익

-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-

바. 부동산 매매 내역

(단위 :백만원 )

성명(법인명)
관 계
부 동 산 매 매 내 역
매매손익
비 고

부동산의종류
금 액

매수
매도
누계

-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-

사. 영업 양수ㆍ도 내역

- 해당 사항 없음.

성명(법인명)
관 계
양수ㆍ도 내역
비 고

목적물
양수ㆍ도목적
양수ㆍ도일자
금액

양수가액
양도가액

-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-

아. 자산양수ㆍ도 내역

- 해당 사항 없음.

성명(법인명)
관 계
양수ㆍ도 내역
비 고

목적물
양수ㆍ도목적
양수ㆍ도일자
금액

양수가액
양도가액

-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-

자. 장기공급계약 등의 내역

- 해당 사항 없음.

(단위 : )

성 명
관 계
거 래 내 용
비 고

종류
기간
물품ㆍ서비스명
금액

-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-

2. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용

- 해당 사항 없음.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

-해당사항없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : )
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

3. 제재 등과 관련된 사항

-해당사항없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

-해당사항없음

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

SEONGAN TEXTILE S.A.E
1995.02.20.
이집트 이스마일리아주
화섬직물제조판매업
51,689
지분68%보유
여

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
-
-
-

-
-

비상장
2
성안합섬(주)
170111-0044826

SEONGAN TEXTILE S.A.E
해외직접투자기업

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

성안합섬(주)
비상장
1996년 04월 20일
지분법투자
15,625
31,250
62.9
18,723
-
-
-
31,250
62.9
18,723
177,114
-11,849

성안이집트
비상장
2015년 02월 20일
지분법
15,826
136
68.0
11,865
-
-
-
136
68.0
11,865
51,689
-7,867

합 계
31,386
-
30,588
-
-
-
31,386
-
30,588
228,803
-19,716