KB금융 — 증권신고서(채무증권) (20240216)
제출인: KB금융

증권신고서(채무증권)
4.2
주식회사 KB금융지주

N

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

금융위원회 귀중
2024년 02월 16일

회 사 명 :
주식회사 KB금융지주

대 표 이 사 :
양 종 희

본 점 소 재 지 :
서울시 영등포구 국제금융로8길 26(여의도동)

(전 화) 02-2073-7114

(홈페이지) http://www.kbfg.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상무 (성 명) 나 상 록

(전 화) 02-2073-2879

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
(주)KB금융지주 제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(수량 : 27,000,000)

모집 또는 매출총액 :
270,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)KB금융지주 → 서울시 영등포구 국제금융로8길 26 SK증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31 유안타증권(주) → 서울특별시 중구 을지로 76 키움증권(주) → 서울시 영등포구 여의나루로4길 18 현대차증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 한양증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7 KB증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50

【 투자결정시 유의사항 】

[(주)KB금융지주 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 투자 결정 시 유의사항]1. 본 금융상품은 일반적인 무보증 회사채와는 다르며, 다음과 같은 투자위험이 존재하므로 충분히 숙지하고 투자하시기 바랍니다.① 발행회사가 증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(부실금융기관 지정)에 해당되면 투자자는 원금 및 이자 전액을 영구적으로 상환받지 못합니다.② 발행회사가 증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(규정 제36조부터 제38조까지, 제40조)에 해당되면 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지됩니다. 또한 발행회사는 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고 있습니다.③ 본 금융상품은 영구채이므로 유동성 위험이 높습니다.④ 중도상환에 대한 권리는 발행회사에게만 있으며, 중도상환 여부는 전적으로 발행회사가 자율적으로 결정합니다. 본 금융상품은 발행 후 일정기간(12회차 5년) 이내에 중도상환 되지 않습니다.⑤ 투자자는 어떠한 경우(중도상환 조건이 있는 경우 포함)에도 중도상환을 요구할 수 없습니다.⑥ 본 금융상품은 예금 및 일반채권, 조건부자본증권 후순위채보다 변제 순위가 후순위입니다.2. 본 금융상품은 예금자보호 대상이 아니므로 투자자는 이 점 유념하시기 바랍니다.3. 본 금융상품은 한국기업평가(주), NICE신용평가(주), 한국신용평가(주)로부터 AA-등급을 부여받았습니다. 동 신용등급은 규제 환경 등의 변화에 따라 추가적인 변동 가능성이 존재하므로 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.4. 투자판단 시 증권신고서와 투자설명서를 반드시 참고하시기 바랍니다.5. 발행회사는 국내외 법규 등의 규제를 받고 있으며, 동 법규 등의 준수여부는 본 금융상품에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다.6. 투자자는 본 금융상품에 대한 투자 의사결정시 발행회사뿐만 아니라 본 금융상품에 대한 위험까지 종합적으로 고려하여 투자하시기 바랍니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서명_240216

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 금융지주회사의 자회사 경쟁력 및 영업실적에 의한 위험당사는 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사이며, 당사와 같은
금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없어, 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원입니다. 이에 따라
금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결된다고 볼 수 있습니다. 당사에 속한 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함 증권, 신용카드, 보험, 자산운용 등 금융업을 영위하고 있는 회사로서, 이 같은
자회사들의 경쟁력 및 영업실적으로부터 회사의 수익과 경쟁력이 직접적인 영향을 받습니다. 따라서
KB금융지주의 향후 실적 및 경쟁력 파악을 위해서는 주요 자회사가 영위하고 있는 금융업 전반에 대한 검토가 필요합니다. 투자자께서는 이점 유의하시길 바랍니다.당사 주요 자회사 등의 최근 연결 기준 영업이익과 당기순이익은 다음과 같습니다.

[(주)KB국민은행] (단위 : 억원)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년

영업이익
38,534
38,350
35,140

분(당)기순이익
28,058
27,283
25,380

(자료 : (주)KB국민은행 정기보고서)

[KB증권(주)] (단위 : 억원)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년

영업이익
6,113
2,450
8,213

분(당)기순이익
3,655
1,948
6,003

(자료 : KB증권(주) 정기보고서) [(주)KB국민카드] (단위 : 억원)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년

영업이익
3,688
5,331
5,724

분(당)기순이익
2,750
3,830
4,212

(자료 : (주)KB국민카드 정기보고서) [KB라이프생명(주)] (단위 : 억원)

구분
2023년 3분기
2022년 3분기

영업이익
3,800
2,032

분(당)기순이익
2,804
1,582

(자료 : KB라이프생명(주) 정기보고서)

[(주)KB손해보험] (단위 : 억원)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년

영업이익
9,438
5,868
3,974

분(당)기순이익
6,948
5,686
2,813

(자료 : (주)KB손해보험 정기보고서)

[KB캐피탈(주)] (단위 : 억원)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년

영업이익
2,004
2,910
2,748

분(당)기순이익
1,602
2,207
2,118

(자료 : KB캐피탈(주) 정기보고서)
나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
다. 국내외 금융시장 변화에 의한 위험국내외 경기 불확실성에 따른 리스크는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융업은 직간접적으로 영향을 받고 있습니다.
당사를 비롯한 당 그룹은 국내외 금융시장의 변화에 의해 큰 영향을 받고 있으며, 금리, 환율, 주가지수, 기타 시장 요인 등 외부환경요소의 변동성 확대는 당사의 사업 영위에 직·간접적으로 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
라. 이중레버리지 비율 상승에 따른 위험이중레버리지 비율이란 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다.
감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은 2023년 3분기말 기준 116.02%이며, 이는 금융지주회사의 자금조달 확대 및 조달비용 절감 등 재무적 역할이 강화되고 있음을 의미합니다. 하지만 핵심 자회사의 배당에 크게 의존하고 있는 금융지주회사의 자본구조 등을 감안할 때, 향후
금융시장의 불확실성 및 정부 규제 강화 기조가 확대됨에 따라 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
마. 금융산업 구조 재편에 따른 경쟁심화금융회사들은
대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상
됩니다. 이러한 경쟁심화는 당사의 수익성 악화로 연결될 수 있습니다.
바. 개인정보와 관련된 위험
금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다. 이에 따라
정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
사. 핀테크 산업의 도입 및 성장에 따른 위험
4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다.금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고,2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다. 또한, 2018년 3월 '핀테크 혁신 활성화 방안'을 발표하였으며, 금융혁신 달성을 위하여 1) 혁신적 금융서비스 실험·지원, 2) 금융권 서비스 고도화, 3) 핀테크 시장 확대, 4) 핀테크 혁신 리스크 대응의 4가지 정책방향을 제시했습니다.2018년 10월에는 '핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F'를 출범하며 핀테크 활성화를 위한 규제혁신을 진행하고 있으며, 금융위원회는 2019년 1월 핀테크 활성화에 대한 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립하고, 2019년 10월에는 핀테크 활성화를 위한 규제혁신의 추진방안에 대해 발표하였습니다. 이어서 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략'에 대하여 발표하였습니다. 2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다.이러한
핀테크 산업의 등장으로 기존 은행들은 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.
아. 인터넷전문은행 출범으로 인한 위험금융혁신 및 은행산업의 경쟁 제고를 위해 금융위원회는 2018년 12월 24일 인터넷전문은행 신규인가 추진계획을 밝혔습니다. 이후 2019년 01월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을 보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법이 시행된 후 증권신고서 제출일 전일 현재까지 케이뱅크와 카카오뱅크가 정식 서비스를 제공하고 있습니다. 그리고 2019년 12월 16일, 외부평가위원회 평가를 포함한 금융감독원 심사를 거쳐 금융위원회는 토스뱅크를 은행업 예비인가 하였고, 이후 토스뱅크는 지난 2021년 2월 5일 본인가를 신청 후 2021년 6월 9일 본인가를 받았습니다. 이렇게
인터넷전문은행이 출범되면서 온라인 업무에 따른 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
자. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 한편, 국제자금세탁방지기구(FATF)의 우리나라의 자금세탁방지·테러자금조달금지 제도에 대한 평가("상호평가")결과 발표에 따르면, 우리나라는 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법·제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 다만, 금융회사 등에 대한 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 감독 강화, 법인과 신탁의 자금세탁의 악용방지, 자금세탁범죄 수사·기소 강화가 필요하다고 언급하였습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

회사위험

[2023년 잠정 영업 실적 발표]당사는 2024년 02월 07일 금융감독원 기업공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상에 '연결재무제표기준영업(잠정)실적' 공시를 통해 2023년 잠정 영업실적을 발표하였습니다. 당사의 2023년 연결기준 누계 매출액(잠정)은 약 77조 7,876억원으로 전년동기(약 83조 4,353억원) 대비 6.77% 감소하였으며, 누계 영업이익(잠정)은 약 6조 4,353억원으로 전년동기(약 5조 2,892억원) 대비 21.67% 증가, 누계 당기순이익(잠정)은 약 4조 5,634억원으로 전년동기(약 3조 9,314억원) 대비 16.08% 증가하였습니다. 당사의 잠정 영업실적은 한국채택국제회계기준을 적용한 연결결산 기준이며, 독립된 감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 것으로 수치 중 일부가 회계감사과정에서 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
가-1. 금융지주회사의 자회사 실적 변동에 따른 수익성 영향 위험당사는
자회사의 경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수금융지주회사로서 자체적인 영업 활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원입니다.
특히, 은행 부문(KB국민은행)에 대한 의존도(2023년 3분기말 연결 기준 당기순이익 비중 약 64.6%, 별도 기준 배당금 수익 비중 약 61.4%)가 높은 편이기 때문에,
향후 은행 자회사의 실적 부진이나 사업 환경에 따라 당사의 수익성 및 기업 가치가 변동될 가능성이 있습니다.
가-2.
당사의
신규회사 인수에 따른 위험
당사는 2020년 04월 10일 이사회를 통해 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100% 취득을 결의하였으며, 약 2조 3,000억원에 2020년 08월 31일 주식 취득을 완료하여 당사의 자회사로 편입
하였습니다. 이처럼 당사는 푸르덴셜생명보험(주)를 인수 후, KB생명보험과 합병을 통해 외형을 확대하고 보험 포트폴리오를 다각화하는 등 안정적인 영업성과를 달성하고 있으나,
향후 조직안정, 전산 개발, 우수인력 이탈 방지 등에 어려움이 생길 경우 사업에 영향을 받을 수 있으니, 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
나-1. 은행 자회사(KB국민은행)의 NIM 추세에 따른 수익성 변동 위험
국내 은행은 총이익 가운데 이자이익이 가장 큰 비중을 차지하기 때문에, 명목순이자마진(NIM)은 은행 수익성에 큰 영향을 미치는 핵심 수익 지표입니다. 2022년 1월, 4월에 한국은행의 기준금리 인상과 추후 추가 인상 가능성까지 높아지며 지속적인 마진 확대에 우호적인 금리환경이 조성되고 있는 점은 향후
당사 은행 NIM 전망에 긍정적입니다. 그럼에도 불구하고 여전히 신종 코로나 바이러스에 따른 기준금리 하락 압력이 상존하는 상황이며, 향후 기준금리 인하로 은행 NIM이 훼손될 시 당사 수익성에 부정적으로 작용할 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
또한 정부의 가계신용 및 주택 관련 대출 규제로 대출자산 확대를 통한 수익창출에도 한계가 있는 상황입니다. 이러한 기조가 지속되는 경우 (주)KB국민은행의 NIM(순이자마진) 등 수익성이 악화될 가능성이 있습니다. 향후 KB국민은행의 수익성 변동 가능성과 그에 대한 대처 방안 효과에 따라 당사의 수익성에 영향이 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나-2. 은행 자회사(KB국민은행)의 자산건전성 저하 가능성 위험
KB국민은행의 주요건전성지표인 고정이하여신비율은 2023년 3분기말 기준 0.26%, 대손충당금적립률은 227.72%, 총대출채권연체율은 0.25%를 기록하며 안정적인 자산 건전성관리를 이어가고 있습니다. 그러나
글로벌 경제 불안의 지속, 국내 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담, 경기 둔화 시 국내 제조업체 및 중소기업들의 부실화 가능성 등을 고려할 때 KB국민은행의 자산건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나-3. 은행 자회사(KB국민은행)의 조달금리 상승 위험2023년 3분기말 기준 KB국민은행의 자금 조달 중 대부분은 예수금이 차지하고 있으며, 조달금액 중 원화예수금과 외화예수금이 차지하는 비중은 50.67%입니다. 그 중 원화예수금의 비중은 45.74%로 전체 자금 조달에서 가장 큰 부분을 차지하고 있어, 예수금 중심의 안정적인 자금 조달 구조를 보유하고 있습니다.
시장 금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어렵기 때문에, 시장 금리 상승압박은 자금 조달 비용과 연결되어
KB국민은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며,
이는 연결 기준으로 당사의 손익에 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나-4. BIS(국제결제은행) 요구 바젤Ⅲ 기준 자본적정성 유지 관련 위험당사의
2023년 3분기말 기준 BIS 총자본비율은 16.79%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 15.52%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 13.74%로 바젤III에서 요구하는 수준(총자본비율 8.0%, 기본자본비율 6.0%, 보통주자본비율 4.5%)을 충족하고 있습니다.
당사와 당사의 자회사인 KB국민은행은 기존의 BIS 자본비율뿐만 아니라 D-SIB 자본비율(총자본비율 11.5%, 기본자본비율 9.5%, 보통주자본비율 8.0%)에 맞추어 이익잉여금 증가, 조건부자본증권 발행 및 리스크 관리를 통해 자본적정성을 유지하려고 노력하고 있습니다.
하지만, 이러한 노력에도 불구하고 당사 자본적정성이 향후 정부의 자본 규제 비율에 미달될 위험은 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나-5.
은행 자회사(KB국민은행)의
해외 자회사 인수에 따른 위험당사의 자회사인
㈜KB국민은행은 2019년 12월26일 이사회를 통해 캄보디아의 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 지분 70% 취득을 결의한 바 있습니다.
2020년 04월 10일 기준 해당지분 취득이 완료되었으며, 이듬해인 2021년 8월 18일 이사회결의를 통해 PRASAC Microfinance Institution Plc. 인수에 대한 후속 거래로, 잔여지분 30%를 원화기준 약 3,784억원(2021년 8월 18일 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율 1,174.9원/USD로 환산)에 인수하기로 결정했으며 증권신고서 제출일 기준 현재, 잔여지분을 전액 인수하였습니다.추가적으로
(주)KB국민은행이 2018년 08월 22일 22% 지분율을 취득한 인도네시아 부코핀은행 관련, 2019년 07월 16일 개최된 이사회에서 주주배정 유상증자(1차) 및 제3자배정 유상증자(2차) 두 차례에 걸쳐 보통주를 추가 취득하기로 결의하였습니다. 아울러 KB국민은행은
2021년 9월 29일(인도네시아 현지시간) 예정된 부코핀 은행의 유상증자(최대 35,156,448,285주, 주당 100루피아)에 최대 4,000억원 규모로 참여하였습니다.신흥국 금융시장의 변동성은 KB국민은행 해외법인의 이익안정성과 자본적정성 측면에서 위험요인으로 작용할 수 있으니, 투자자깨서는 투자 판단시 이 점 유의하시기 바랍니다.
다. 카드업 자회사(KB국민카드) 수익성 위험 분석당사의
2023년 3분기말 연결 기준 당기순이익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 6.3%(약 2,750억원)이며, 당사의 2023년 3분기말 별도 기준 배당금 수익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 9.12%(약 2,000억원)로, KB국민카드의 실적은 당사의 수익성 및 배당금 수익에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 국내 신용카드업은 2003년 카드 사태 이후 강도 높은 구조조정을 거친 뒤 현재는 성숙 단계에 접어든 상황이며,
업계 전반의 경쟁심화와 가맹점수수료율 인하 등의 요인으로 수익성은 저하될 전망입니다. 또한 가계소득 증가세 정체, 가계부채 확대 추세를 감안 시,
신용카드 자산을 중심으로 연체율이 증가할 가능성이 있습니다. 향후 이러한 요인으로
KB국민카드의 영업수익성이 악화될 시, 이는 연결 기준으로 당사의 재무에도 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
라. 증권 자회사(KB증권) 수익성 위험 분석당사의
2023년
3분기말 연결 기준 당기순이익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 8.3
%(약 3,615억원)
이며,
당사의 2023년 3분기말 별도 기준 배당금 수익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 4.56%(약 1,000억원) 입니다.
KB증권의 2023년 3분기말 연결 기준 영업수익은
약 8조 7,091억
원, 순이익은 약
3,655
억원입니다. KB증권은 증권 업종의 특성 상 향후 금융시장 변화, 실물경기 침체 및 주가 하락 등 외부적인 충격 요인이 발생할 경우 매출 및 이익 추세가 크게 변동될 가능성이 있습니다. 또한, 글로벌 금융시장의 불안 요소가 상존하고 있으며, 시장금리, 주가지수, 상품가격 변동 등의 영향으로 KB증권의 실적 변동성이 확대될 수 있습니다. 향후
KB증권의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
마. 손해보험업 자회사(KB손해보험)의 수익성 변동 및 자본 확충 위험
당사의 2023년 3분기말 연결 기준 당기순이익 중 KB손해보험이 차지하는 비중은 약 15.7%(약 6,810억원)입니다. 국내 손해보험업 경영환경은 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관리 강화 등 재무 건전성 규제가 지속 강화되고 있으며, 상품개발, 예정이율, 위험률 등 보험사 자율권이 확대되어 보험 산업 경쟁은 과열될 것으로 전망됩니다.
2023년 3분기말 KB손해보험의 연결 기준 보험손익은 약 8,195억원으로 전년동기(약 9,053억원) 대비 약 9.5% 감소하였으나, 투자손익은 약 1,243억원으로 전년동기(약 1,505억원 적자)에서 흑자전환하면서 영업이익은 약 9,438억원으로 전년동기(약 7,548억원) 대비 약 25.0% 증가하였으며, 당기순이익은 약 6,948억원으로 전년동기(약 6,857억원) 대비 약 1.3% 증가하였습니다. 한편, KB손해보험의 2023년 3분기말 기준 지급여력비율은 193.49%(잠정)입니다. 향후 요구 자본 관리 강화 등 정부의 재무 건전성 규제가 강화될 경우,
KB손해보험은 추가적인 자본확충 여부를 검토해야 할 수 있으며 이는 KB손해보험의 100% 최대주주인 당사의 자금 부담으로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한, KB손해보험의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
바-1. 캐피탈 자회사(KB캐피탈)의 수익성 위험 분석KB캐피탈은 2014년 3월 KB금융그룹에 편입된 이후 2017년말까지 자동차 및 개인금융 등 소비자금융 중심으로 빠른 속도의 성장을 보였습
니다.
2023년 3분기 기준 신규실행실적은 8조 1,357억원으로 전년동기 7조 7,493억원 대비 5.0 증가하였고, 영업수익은 1조 6,757억원으로 전년동기 1조 4,206억원 대비 18.0% 증가하였으나, 당기순이익은 1,602억원으로 전년동기 2,020억원 대비 22.0% 감소하였습니다. 최근 수년간 여신전문금융기관들이 앞다투어 오토리스 시장에 진입하면서 시장 경쟁이 격화되고 있으며,
향후 경쟁사들의 영업 기반 확대가 본격적으로 이루어질 경우 시장 규모 한계로 인한 경쟁 심화로 KB캐피탈의 영업 실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. KB캐피탈의 수익성 저하는
당사의 연결 기준 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
바-2.캐피탈 자회사(KB캐피탈)의 자본적정성 위험 분석KB캐피탈은 여신전문금융회사로서 여신전문금융업감독규정 등 감독기관의 감독 정책 등에 많은 영향을 받고 있습니다.
여신전문금융업법 등에 따르면, 신용카드업을 영위하지 아니하는 여신전문금융회사의 총자산레버리지비율을 10배 이내로 제한하고 있습니다. KB캐피탈은 안정적인 영업활동을 위한 추가 자본확충 방안으로
신종자본증권을 발행하였으며, KB캐피탈의 총자산레버리지비율은 2023년 3분기말 기준 7.25배를 유지하고 있습니다. 한편, KB캐피탈은 주주배정 유상증자를 결의하였으며, 2019년 3월 27일, 2020년 3월 27일 및 2021년 12월 11일 각각 해당 유상증자의 납입이 완료되었습니다. 향후
KB캐피탈의 추가적인 자본 확충이 필요할 경우, 100% 최대주주인 당사의 자금 지원 및 현금 유출이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
사. 생명보험업 자회사(KB라이프생명)의 수익성 변동 및 자본의 적정성 관련 위험
2020년 08월 31일 당사의 자회사로 편입된 푸르덴셜생명보험이 2023년 1월 1일을 합병기일로 KB생명을 흡수합병하면서 출범한 KB라이프생명은 생명보험업을 영위하는 자회사입니다. 금감원 보험업법 및 보험업법시행령에서 건전한 재무상태를 지급여력비율 100%이상으로 명시하고 있으며 보험업법감독규정에서 '보험종목 추가허가 요건', '자본감소 인정요건', '후순위채무 조기상환요건' 등에서 150% 이상의 지급여력비율을 권고하고 있습니다.
KB라이프생명의 2023년 3분기 기준 지급여력비율은 263.27%(잠정)입니다. 한편, KB라이프생명에 예상치 못한 각 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 동사 지급여력비율에 부정적 영향이 발생할 수 있으며 이는 KB라이프생명의 영업활동에 악영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 주의하시기 바랍니다.
아. 소송 현황 등 우발채무 관련 위험당사가 속한 금융 업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있으며, 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.
2023년 3분기말 기준 계류중인 소송사건 중 연결회사가 피고인 소송사건은 47건(소송가액 11,863백만원), 원고인 소송사건은 28건(소송가액 10,955백만원)입니다. 현재 계류 중인 소송사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나, 판결에 따라 당사의 재무 상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 소송 결과에 따라 당사 및 KB금융그룹의 평판 및 수익성에 있어서 부정적인 영향이 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
자. 금융지주회사의 법적 제재 사항 관련 위험
당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위 제한 관련 준수 의무가 있습니다. 위와 같은 법적 제재 사항이 있을 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
차. 리스크관리와 안정성 관리의 위험
당사는 금융지주회사로서 KB금융그룹 전체에 직면할 수 있는 다양한 위험(신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험 등)을 효과적으로 관리하여야 할 의무
가 있습니다. 이에 당사는 경영 및 영업활동과정에서 발생하는 각종 불확실성 또는 손실 발생 가능성을 효과적으로 평가, 관리 및 통제하기 위해 엄격한 리스크관리 관련 내부규정 및 조직체계를 유지하고 있으나,
당사 및 계열회사들이 제거 및 관리하지 못한 위험에 노출될 경우 수익성은 물론 금융그룹으로서 가장 중요한 요소 중 하나인 안정성이 훼손될 가능성이 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
카. 금융회사의 평판 저하 위험
금융회사로서 당사의 평판은 고객, 투자자, 규제 당국과 일반 대중간의 관계 유지에 있어서 중요한 사항입니다. 또한, 당사의 자회사 등의 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안으로 인해 당사의 평판이 손상될 수 있습니다. 최근 라임자산운용의 유동성 부족으로 인한 펀드환매 사태와 관련하여 당사의 자회사인 KB증권이 금융당국의 규제 및 소송 등의 리스크에 노출되어 있고 이로 인해 개인고객을 대상으로 하는 소매금융 영업활동과 관련하여 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다
당사는 금융지주회사로서 영업에 영향을 줄 수 있는 평판 저하 리스크가 존재할 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 사채의 상각조건본 사채는 당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정되었을 경우,
통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당합니다. 부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.
가-1. 상각 발동요건인 부실금융기관 지정의 의의금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만, 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다. 당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나
글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제할 수는 없습니다. 또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바,
주력 자회사인 KB국민은행 등의 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차의 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
가-2. '부실금융기관 지정' 기준 당사의 자본여력당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만), 경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우가 있습니다.
당사가 자본비율 미달에 의해 자산과 부채 평가를 받고 부실금융기관으로 지정되기 위해서는 약 36조 6,140억원 이상의 손실(보통주 자본비율 기준)이 발생하여야 합니다. 현재 당사의 자본여력은 양호한 것으로 보이지만, 아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우(IMF 외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등) 위 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.
가-3. 상각 가능성 분석 : 당사의 여신현황 기준
2023년 3분기말 기준 당사의 연결 자산항목 중 원화대출금이 가장 큰 비중(53.31%)을 차지합니다. 일반적으로 자산포트폴리오 내의 대출자산의 건전성이 회사의 자산건전성을 좌우합니다. 제조업 대출(약 56조 4,570억원)의 64.9% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산업 부문 대출(약 85조 9,810억원)의 42.6% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 그 외 가계대출 부실화 등 다양한 요소로 인하여 당사에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 유의해주시기 바랍니다. 당사는 내부적인 스트레스테스트 시행 등을 통한 적절한 자본적정성의 유지를 위하여 노력하고 있으며, 대출 포트폴리오 조정을 통한 자산건전성 확보 및 수익성 개선,
다양한 자본확충방법(신종자본증권, 후순위채권 발행 등) 검토를 통한 자본적정성 향상에 만전을 기하고 있습니다. 다만, 위 방법으로 분석한 결과 특정 수준 이상의 자산측면의 부실이 발생한다면 당사는 부실금융기관으로 지정될 가능성이 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
가-4. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성본 사채의 투자자가
부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 또한 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.
가-5. 상각 사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은 상각형 조건부자본증권의 상각 사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니하므로, 이 기간 동안 본 사채를 타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다. 다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로 양도될 가능성은 낮아 보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인 투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정입니다.
나. 사채의 이자지급 제한 조건
본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 당사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36호 내지 제38호에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 이자지급은 정지 됩니다. 또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 뿐만 아니라 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.
나-1. 이자미지급 조건 - 적기시정조치적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것을 말합니다. 본 사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은 자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.
BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서는 2023년 3분기말 연결 기준으로 당사 보유자산 중 약 28조 1,320억원의 손실이 발생해야 합니다. 적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다. 투자자들은 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.
나-2. 이자미지급 조건 - 긴급조치긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다.
예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여 ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다. 이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건에 해당합니다. 투자자들께서는 이 점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다.
나-3. 이자지급제한조건 - 자본보전완충자본 관련 미이행시
금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본") 수준을 당사가 일정 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다. 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무가 있으며, 미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 투자자들은 이 점 유념하여 주시기 바랍니다.
나-4. 이자지급의 취소 - 이사회 결의를 통한 재량적 결의본 사채의 특약 제6조 제3항에 근거하여 당사는 고유의 재량에 따라 본 사채의 이자 지급을 취소할 수 있습니다.
당사가 이사회 결의에 의해 본 사채의 이자지급을 취소하기로 결정하였을 경우, 당사는 이자지급취소 결의내역 및 효력발생 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다. 위 특약에 따라 취소의 사유는 특별하게 제한되지 않습니다. 투자자들은 이 점 유념해주시기 바랍니다.
나-5. 이자지급 제한 사유 발생시 절차이자지급의 정지, 제한 그리고 취소의 사유가 발생하였을 경우, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 해당사실을 알 수 있도록 상세히 그리고 지체없이 공고하겠습니다. 또한 이자미지급 이후에 이자미지급 사유가 해소되어 차후 이자의 지급이 가능해 질 경우에도 당사는 위와 동일한 수준으로 공고하도록 하겠습니다. 다만,
본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생 여부와 사유 해지 여부를 확인할 의무는 개별 투자자에게 있습니다.
나-6. 이자지급제한 사유 발생에 대한 쟁송 가능성본 사채의 투자자가 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소에 대하여 민사소송 혹은 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 이에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.
다. 배당가능이익의 규모에 따른 이자지급 여부본 사채의 특약 제5조 제2항에 의거, 본 사채의 이자는 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다.
당사는 2023년 3분기 말 기준으로 약 2조 3,810억원의 배당가능이익이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다. 배당가능이익 산정의 기준이 극단적으로 변하거나, 당사의 급격한 재무지표 악화는 현재의 상황을 변화시킬 수 있습니다. 이에 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.
라. 후후순위 특약본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여,
본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.
마. 환금성 제약본 사채는 상각조건이 포함되어 있는 조건부자본증권이며 본 사채의 만기일은 당사에 파산 절차가 개시되는 날 혹은 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날로 합니다. 그 외의 사유 발생 시
기한의 이익 상실의 적용이 배제되며, 위기 시에도 후후순위의 특성으로 인해 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있습니다. 이런 특성을 지니고 있어 본 사채는 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 투자자들은 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
바. 본 사채의 중도상환본 사채는
당사의 선택에 의하여 제12회는 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2029년 02월 28일 포함)한 이후 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다. 다만 투자자께서는 당사가 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며 이러한 중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점을 양지하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다.
사. 이자율 조정(Interest Rate Reset)
본 사채 중 제12회 조건부자본증권(신종자본증권)은 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 중도상환이 일어나지 않을 경우, 제12회 조건부자본증권(신종자본증권)은 발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다.
아. 본 사채의 신용등급 관련사항
본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서, 당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가로부터 부여 받았습니다. '미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.
자. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2023년 3분기말 BIS비율은 보통주자본비율 13.74%, 기본자본비율 15.52%, 총자본비율 16.79% 입니다.
본 사채의 발행 총액이 2,700억원이 된다는 가정 하에, 본 사채 발행을 감안한 2023년 3분기말 기준 예상 보통주자본비율은 13.74%, 기본자본비율은 15.61%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.09%p. 상승), 총자본비율은 16.88%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.09%p. 상승)가 될 것으로 추정
됩니다. 투자자께서는 이 점 투자에 참고하시기 바랍니다.
차. 본 사채의 회계처리 관련사항본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다. 그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이 점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다. 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다.
카. 기타사항 - 공모일정 변경 가능성과 본 증권신고서의 의의본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다. 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이 점에 특별히 유념하여 주시기 바랍니다. '자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.
타. 본 사채 등록 관련 사항본 사채의 경우 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않으며, 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
파. 당사 및 자회사 은행 현황 확인 방법본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생 시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 이자지급의 정지 및 취소 가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. '정기보고서 등 DART 공시자료'는 [http://dart.fss.or.kr]에서, 'KB금융그룹 경영 공시'는 [http://www.kbfg.com]에서, 'KB국민은행 바젤Ⅲ 자본 공시'는 [http://www.kbstar.com]에서, '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 [http://fisis.fss.or.kr]에서 확인 가능합니다
하. Deutsche Bank 조건부자본증권(Tier-1) 이자미지급 논란도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다. 여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 도이치뱅크의 조건부자본증권(신종자본증권) 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다.
당사에서 금번에 발행 예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
12
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
상각형 조건부자본증권
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
270,000,000,000
모집(매출)총액
270,000,000,000

발행가액
270,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
-

원리금지급대행기관
(주)국민은행 대기업금융1센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 02월 15일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2024년 02월 15일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2024년 02월 15일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
10,000,000
100,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
유안타증권
10,000,000
100,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
키움증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
현대차증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
한양증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
케이비증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 02월 28일
2024년 02월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
220,000,000,000

운영자금
50,000,000,000

발행제비용
669,609,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)-2024.02.16

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 01월 31일에 SK증권(주) 및 유안타증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 23일이며, 상장예정일은 2024년 02월 28일임.▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

(주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2024년 02월 20일 09시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.(주2) 상기에 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행총액은 합계 금 사천억원(\ 400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.(주3) 수요예측 시 공모희망금리는 4.00% ~ 4.80%로 합니다.(주4) 본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[ 회 차 :
12 ]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 류
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

구 분
무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

전자등록총액
270,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100.0%

모집 또는 매출총액
270,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법 및 기한
이자지급 방법

본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 후급으로 지급한다. 다만 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자를 계산하여 지급하지 아니한다.단, 본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다.

이자지급 기한

채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월 후급 지급한다.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2024.02.15 / 2024.02.15 / 2024.02.15

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
SK증권(주), 유안타증권(주)

분석일자
2024년 02월 16일

상환방법및 기한
상 환 방 법

본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어진 해당일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.[사채의 중도상환]

1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2029년 02월 28일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사 감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

상 환 기 한
없음

납 입 기 일
2024년 02월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)국민은행 대기업금융1센터

회사고유번호
00386937

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 01월 31일에 SK증권(주) 및 유안타증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 23일이며, 상장예정일은 2024년 02월 28일임.▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

(주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2024년 02월 20일 09시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.(주2) 상기에 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행총액은 합계 금 사천억원(\ 400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.(주3) 수요예측 시 공모희망금리는 4.00% ~ 4.80%로 합니다.(주4) 본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약

이 특약은 주식회사 KB금융지주(이하 "발행회사"라 한다)가 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(이하 "본 사채"라 한다)을 매입하고자 하는 거래상대방(이하 "사채권자"라 한다) 간에 적용되는 특약사항을 정한 것으로, 발행회사는 사채권자가 이 특약이 적용되는 것에 동의하여 기명날인 또는 서명한 경우에는 아래의 제 조항을 이해하고 확인한 것으로 간주합니다.

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

제3조(상계의 제한)

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

제4조(중도상환)

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 제12회의 경우에는 발행일로부터 5년이 경과(2029년 02월 28일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 “금융산업의 구조개선에 관한 법률”제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

제7조(무담보)

본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

제8조(채무재조정(상각))

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 “금융산업의 구조개선에 관한 법률”에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

제9조(교차채무불이행 조건의 배제)

본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

제11조(이해관계인에 대한 제한)

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

제12조(제3자에 대한 적용)

본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

주1) 위 특약 제1조(후순위특약)에서 언급되는 각 '개시'는 특정절차가 시작됨을 뜻합니다. 구체적으로, 파산절차는 법원이 파산선고를 한 때에 개시되며, 회생절차는 법원이 회생개시결정을 한 때에 개시됩니다. 한편, 주식회사가 해산하면 합병 또는 파산의 경우를 제외하고는 청산을 하여야 하는데, 금융지주회사가 해산하기 위해서는 금융위원회의 승인을 받아야 하므로, 금융지주회사의 청산절차는 '금융지주회사가 금융위원회의 사전승인을 받아 청산절차의 개시를 결의한 때'에 개시됩니다. '외국에서의 도산절차'는 해당 외국 법률에서 정하는 바에 따라 개시됩니다.

2. 공모방법

가. 증권의 모집방법 : 일반공모

[회 차 : 12]

(단위 : 원)

모집대상
모집금액 및 비율
비 고

모집금액
모집비율(%)

일반공모
270,000,000,000
100.0%
총액인수

합계
270,000,000,000
100.0%
총액인수

(주1) 모집금액은 전자등록총액을 기준으로 합니다.(주2) 상기 모집금액은 발행예정금액이며, 2024년 02월 20일 09시부터 16시까지 실시되는 수요예측 결과에 따라 제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)은 금 사천억원(\400,000,000,000) 이내에서 변경될 수 있습니다

나. 증권의 인수방법본건 (주)KB금융지주 제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(이하 '본 사채'라 한다) 일반공모의 대표주관회사인 SK증권(주) 및 유안타증권(주)와 인수회사인 키움증권(주), 현대차증권(주), 한양증권(주) 및 KB증권(주)는 본 사채를 모집함에 있어 모집 후 잔액이 발생한 경우에는 총액인수 물량의 범위 내에서 자기 책임 하에 처리하기로 합니다.인수단은 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우, 해당 인수물량을 기관투자자(증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자를 의미하며, 이하 같다) 또는 전문투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하며, 이하 같다)에게만 매도할 수 있습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사 : 대표이사, 재무담당총괄임원 등- 대표주관회사 : 대표이사, 담당 임원, 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
- 수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
- 수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 합의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
- 수요예측 실시 이후 발행 일정이 변경될 경우, 대표주관회사는 발행회사와 협의하여 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리산정방식
대표주관회사인 SK증권(주) 및 유안타증권(주)는 (주)KB금융지주 제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행에 있어서, 최근까지의 동종업계 조건부자본증권 발행 유형 및 동향, 최근의 시장금리 추세, 당사의 자산규모 및 수익규모, 은행지주사로서의 지위 및 시장의 시각차이 등을 고려하여 당사와 대표주관회사가 협의하여 공모희망 금리밴드를 산정하였습니다.- 제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권): 본 사채의 수요예측 공모희망 금리는 4.00% ~ 4.80%로 합니다.공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다. 당사와 대표주관회사가 제시하는 공모희망 금리밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 반드시 주지하시기 바랍니다.

수요예측참가신청관련사항
수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.수요예측기간은 2024년 02월 20일 09시부터 16시까지 입니다.수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다. ① 최저 신청수량: 10억원② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 1bp⑤ 기관투자자(전문투자자 포함)만 수요예측 참여 가능하고, 개인투자자(특정금전신탁 포함)는 참여 불가

배정대상및 기준
수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 「대표주관회사의 수요예측지침」에 근거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의하여 결정합니다.※ 「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영 - 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항 - 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용 - 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙 - 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.「무보증사채 수요예측 모범규준」의 '납입예정 물량 배정 원칙'에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자를 우대하여 배정합니다.본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정방법을 참고하시기 바랍니다.

유효수요판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 「대표주관회사 내부지침」과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정 시 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다."대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 2024년 02월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및공모희망금리범위 밖 신청분의처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 산정 근거당사와 대표주관회사인 SK증권(주) 및 유안타증권(주)는 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준에 의거, 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 절대 금리 밴드 산정 근거
(가) 조건부자본증권 민평금리 미산정 (개별 발행물 민평만 있음)

본 사채는 조건부자본증권으로, 일반 선순위채권과는 달리 민간채권평가회사(이하 "민평사")들이 별도의 평가금리(혹은 신용 스프레드 금리)를 제시하지 않고 있습니다. 단지 기발행된 특정만기의 개별 조건부자본증권에 대한 평가금리만 일별로 산정되고 있습니다. 만일 당사가 선순위채권을 발행한다면 「무보증사채 수요예측 모범규준」에서 언급하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'를 기준금리로 활용하겠지만, 이와 달리 조건부자본증권 발행 시에는 민평사들이 제시하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'가 없어 다른 기준금리를 선정해야하는 상황입니다.

<무보증사채 수요예측 모범규준>1. 공모 희망금리 및 발행예정금액 제시마. 공모 희망금리의 추정 근거- 금융투자회사는 투자자의 투자판단에 참고가 될 수 있도록 공모 희망금리를 추정한 구체적인 근거를 공개합니다.- 여기에서 구체적인 근거란 해당 기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리, 동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리 또는 유통금리 등을 말합니다.

(나) 선순위채권 민평금리 활용의 어려움당사의 선순위채권은 만기별 민평금리가 제시되고 있습니다. 하지만 본 사채는 바젤Ⅲ하에서 발행하는 조건부자본증권으로 주요 권리 및 내용(상각 조건 등) 등이 상이하여 선순위채 민평금리를 직접 활용하기 어렵다고 판단됩니다.
(다) 금리밴드를 절대금리 수익률로 선정바젤 Ⅲ 도입 후 동일한 조건의 조건부자본증권 대부분은 발행일로부터 최초 조기상환이 가능한 기간의 국고채 수익률을 기준금리로 선정한 바 있습니다. 그러나 본 신종자본증권은 만기가 영구로 발행되며, 상각형 조건부자본증권으로서 기타기본자본을 구성하여 후후순위성을 지니는 점 등이 기존의 선순위채권과 비교함에 있어서 그 구조와 의미 측면의 큰 차이점을 보이고 있습니다. 이에 본 사채의 공모희망금리 밴드는 민간채권평가회사에서 제공하는 시가평가수익률 또는, 금융투자협회에서 제공하는 최종호가수익률을 기준금리로 하지 않고, 절대금리 수익률로 지정하였습니다.② 절대금리 산정 보조자료
(가) 금리대역 선정방법 : '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리'「무보증사채 수요예측 모범규준」은 공모희망금리 산정근거로 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리', '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리' 또는 '유통금리'를 제시하고 있습니다. 이 중에서 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리'는 활용할 수 없으며, '유통금리' 역시 신종자본증권의 특성 상 시장에서 거래되는 유통 거래량이 발행금액 대비 많지 않아 활용하기 힘든 상황입니다. 이에 공모 희망금리 산정을 위하여 당사는 '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리'를 활용하기로 하였으며, 그 외 참조할 수 있는 추가 자료도 사용하였습니다.

[최근 1년간 국내 금융지주회사 국내 조건부자본증권(신종자본증권) 발행내역(발행완료기준)]

발행일
발행사 (지위)
증권의 등급*
발행금리
총 발행물량(억원)
공모희망금리

2024-02-07
우리금융지주
AA-
4.49%
4,000억원
4.20% ~ 4.80%

2024-01-31
신한금융지주
AA-
4.49%
4,000억원
4.20% ~ 4.80%

2023-09-22
BNK금융지주
AA-
5.70%
1,500억원
5.00% ~ 5.80%

2023-09-07
우리금융지주
AA-
5.04%
2,000억원
4.70% ~ 5.40%

2023-08-07
하나금융지주
AA-
5.25%
4,000억원
4.70% ~ 5.40%

2023-07-13
신한금융지주
AA-
5.40%
5,000억원
4.70% ~ 5.40%

2023-06-26
DGB금융지주
AA-
5.80%
1,500억원
5.10% ~ 5.80%

2023-05-31
농협금융지주
AA-
5.30%
4,000억원
4.70% ~ 5.30%

2023-03-09
DGB금융지주
AA-
5.09%
1,160억원
4.50% ~ 5.40%

2023-02-16
하나금융지주
AA-
4.45%
4,000억원
4.70% ~ 5.60%

조건부자본증권(신종자본증권)의 발행에서 은행지주회사들의 발행 비중이 절대적으로 많으며 당사 역시 은행을 주력 자회사로 보유한 은행지주회사로서 은행의 조건부자본증권과 동일한 바젤III를 적용받고 있어 일반기업의 신종자본증권과는 다소 발행 조건에 차이가 있는 점, 일반 무보증사채 시장에서 유사 발행사들 및 은행의 발행 금리 수준, 민평금리 수준 및 회사의 지배구조 등을 고려해 공모희망금리를 산정하였습니다.이에 금번 당사가 발행하는 제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 상기 신종자본증권 발행 금리를 기반으로, 시장금리 수준, 당사의 시장지위 등을 고려하여 대표주관회사와 협의 후 공모희망 절대 금리 밴드를 산정하였습니다.③ 채권 금리 환경의 반영2019년 세계 경제는 미·중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정). 또한 뉴질랜드 중앙은행(RBNZ)도 기준금리를 1.5%에서 1.0%로 50bp 인하하는 등 주요국 중앙은행들도 통화정책의 완화기조를 강화하려는 움직임을 보이고 있습니다. 앞으로도 미국-중국 간의 무역분쟁 등 불확실성 요인들이 지속되는 상황에서 추가적인 금리인하 조치 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.한편 2018년 미국채 금리 급등에도 한국 채권시장은 시장금리가 하락하며 강세를 보였습니다. 이는 하반기에 미중 무역분쟁에 따른 불확실성 우려와 금융시장 변동성 확대에 따른 안전자산 선호 심리가 작용했기 때문입니다.2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 COVID-19의 확산으로 인한 실물경제 타격에 대한 우려로 WTI 선물이 사상 최초로 마이너스를 기록하였고, 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되고 있습니다. 미국 FOMC는 2020년 3월 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%포인트를 인하하였고, 3월 15일에는 0.00~0.25%로 1%포인트를 추가적으로 인하하면서 2008년부터 7년간 지속되었던 제로금리로 회귀하였고, 850조 규모의 양적완화를 재개하였습니다. 이러한 양적완화의 재개 발표에도 불구하고 경기 침체 우려가 계속해서 커지자, 3월 23일 미 연준은 무제한 양적완화 정책을 실행하겠다고 발표하였습니다. 한편 한국은행 역시 3월 16일, 2008년 이후 처음으로 임시 금통위를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다.이에 글로벌 시장금리는 하방압력이 더욱 강화되었으며, 경기 변동 등에 대한 불확실성 우려에 따라 투자자들의 투자심리가 크게 위축되고 크레딧 스프레드는 확대되었습니다. 하지만, 이러한 시장상황에 정부가 적극 개입하여 SPV 가동 등을 통해 시중에 유동성을 공급하였고, 풍부한 유동성을 바탕으로 시장금리는 조금씩 상승하는 모습을 보였으며 크레딧 스프레드는 축소되었습니다. 2020년 11월 이후 각국 정부 및 중앙은행의 적극적인 경기부양책 등으로 인한 경기 지표 개선과 물가상승으로 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 현재의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다.그러나 각국 중앙은행은 최근 몇 달 사이 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 IMF와 OECD는 각각 올해 세계경제 성장률을 6.0%, 5.8%로 전망하였고, 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 지난 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 올해 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다. 이처럼 경기 회복세가 강화되고 중기적 인플레이션이 전망되자, 중앙은행은 매파적 통화 기조로 전환하는 모습이 관찰되고 있습니다.FOMC는 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융 불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였습니다. 중앙은행의 매파적 발언이 이어지자 단기 금리가 급등하고, 장단기 스프레드가 급격히 축소되는 등 채권시장 변동성은 확대되었습니다. 7월 FOMC는 기준금리(0~0.25%)와 자산매입규모를 월간 1,200억달러로 동결하였으며 2022년 중 테이퍼링이 종료된다고 하더라도 적어도 2022년 조기 금리인상은 없다고 언급하였습니다.그럼에도 불구하고, 인플레이션의 지속적인 상승으로 인하여 미 연준의 파월 의장은 미국의 2022년 3월 FOMC 회의를 통해 0.25%p. 의 금리인상을 단행하였으며, 이러한 금리인상은 2018년 이후 3년 3개월만에 발생된 금리 상승이었습니다. 연준이 공개한 점도표에 따르면 연준 위원들은 연내 6차례 남은 FOMC 정례회의 (5월,6월,7월,9월,11월)에 계속해서 기준금리를 인상할 것을 시사했습니다. 5월 FOMC에서는 기준 금리를 0.5%p. 인상한 0.75%~1.00%로 조정하였고, 6월 FOMC 역시 기준 금리를 0.75%p. 인상(1.50%~1.75%)하여, 1994년 11월 이후 28년내 가장 높은 수치로 인상하였으며, 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈습니다. 경기침체 우려에도 불구하고 7월 FOMC에서도 기준 금리 0.75%p. 인상(2.25%~2.50%), 9월 0.75%p. 인상(3.00%~3.25%), 11월 0.75%p. 인상(3.75%~4.00%), 12월 0.50%p. 인상(4.25%~4.50%)하며 물가를 가장 최우선 목표로 하는 미 연준의 강력한 의지를 보여주었습니다. 이와 같이, 금리변동에 대한 리스크가 계속하여 지속될 것으로 예상되며, 금리변동에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 10월 금통위에서는 기준금리를 0.75%로 동결하였으나, 11월 금통위에서 금통위원 전원의 만장일치로 0.25%p. 인상하여 제로금리 시대가 끝나고 기준금리는 1.00%가 되었습니다. 이후, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 1.25%에서 기준금리를 동결하였습니다. 2022년 대한민국 통계청에 따르면, 2월 국내 소비자 물가지수는 전월 대비 0.6% 상승, 전년동월 대비 3.7% 상승했으며, 한국은행의 주된 관심이 기존의 금융불균형에서 물가 상승률로 옮겨 가면서 2022년 연내 금리 상승 가능성이 계속하여 상존하고 있습니다. 2022년 04월 14일 및 5월 26일 시행된 금통위에서 금리를 각각 0.25%p. 인상하였으며, 2022년 7월 13일 0.50%p. '빅스텝' 인상을 단행, 2022년 8월 25일 0.25%p. 인상, 2022년 10월 12일 0.50%p. 인상, 2022년 11월 24일 0.25%p. 인상을 발표하였습니다.

2023년 1월 금통위에서 금통위는 25bp인상(2인의 동결 소수의견)을 단행하였고, 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 5월 25일 시행된 5월 금통위에서 4월에 이어 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 총재가 기자회견에서 6명의 금통위원 모두가 추가 금리 인상 가능성을 열어두고 있다고 언급하며 추가 인상이 언제든 가능하다고 언급하였습니다. 7월 13일 시행된 7월 금통위에서 한은은 물가상승률이 둔화 흐름을 이어가고 있지만 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되고 주요국의 통화정책, 가계부채 흐름 등을 지켜볼 필요성에 따라 현재의 긴축 기조를 유지하기로 판단하며 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 8월 24일 시행된 8월 금통위에서 또한 한은은 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되는 물가상승률, 주요국의 통화정책, 가계부채 등을 언급하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 10월 19일 시행된 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가 및 성장 전망 경로의 불확실성이 크게 높아진 가운데 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 또한 11월 30일 시행된 11월 금통위에서 한은은 물가상승률이 당초 예상보다 높아졌지만, 기조적인 둔화 흐름이 이어질 것으로 전망되고 가계부채 증가 추이와 대외여건의 불확실성도 높은 만큼, 현재의 긴축 기조를 유지하는 방향으로 기준금리 동결을 유지하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 한국 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다.2023년 1월 31일부터 2월 1일 진행된 2월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하여 기준금리는 4.50%~4.75%를 기록하였습니다. 3월 실리콘밸리은행(SVB), 크레디트스위스(CS) 등 은행권 뱅크런 사태가 발생하며 고강도의 금리 인상에 따른 부작용이 나타나기 시작하였습니다. 3월 21일부터 3월 22일 진행된 3월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하며 물가안정 목표를 달성하기 위한 노력을 지속하였으나, 지속적인 금리 인상이 적절하다는 문구를 삭제하고, 일부 추가적인 정책 긴축이 적절할 수 있다고 설명하면서 금리인상 사이클 중단이 머지 않았음을 시사하였습니다. 5월 2일부터 5월 3일 진행된 5월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp 인상과 함께 '미래의 금리인상' 문구를 삭제하며 금리인상 사이클 종료를 시사하였고 당분간 금리인상 효과와 최근 은행 사태의 경로를 점검하겠다는 의지를 밝혔습니다. 6월 13일부터 6월 14일 진행된 6월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결하였으나, 공개된 점도표에서 2023년 최종 금리 전망을 3월 대비 0.5% 높여 향후 0.25%p.씩 두 차례 금리 인상이 될 수 있음을 시사하였습니다. 7월 25일부터 7월 26일 진행된 7월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 25p 인상하였습니다. 한편, 연준은 7월 FOMC 성명서에서 경제 활동 성장세가 기존의 완만한(modest) 성장이 아닌 보통(moderate) 속도로 확장하고 있다고 평가하며 경기 판단을 상향하였습니다. 9월 19일부터 9월 20일 진행된 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지 될 수 있음을 시사하였습니다. 2023년 11월 FOMC는 9월과 마찬가지로 만장일치 기준금리 동결(상단 5.50%) 및QT 기존 속도 유지를 시사하였습니다. 이에 최근 금융 환경 긴축이 금리인상 효과를 창출하며 연준의 시선이 과소 긴축 리스크에서 인상의 효과점검으로 이동한 것으로 판단됩니다. 이후 FOMC는 2023년 12월 재차 금리 동결을 선택하여 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 5.25% ~ 5.50%를 기록하고 있습니다.

글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책, 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-팔레스타인 전쟁 등 지정학적 리스크 및 미국, 유럽 은행권 불안 등에 따라 확대될 가능성은 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.

이러한 점들을 고려하여, 발행회사와 대표주관회사는 공모희망금리 결정 시 최근 동종업계 조건부자본증권(신종자본증권)의 유사 발행사례와 현재 시장상황을 합리적으로 검토하여 본 사채 발행 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- (주)KB금융지주 제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

수요예측 시 본 사채의 공모희망금리는 연 4.00% ~ 4.80%로 합니다.

발행회사와 대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사의 수요예측지침"에 의거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.

다. 유효수요 판단기준"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 「대표주관회사 내부지침」과 수요예측 결과에 근거하여 결정하며, 사분위수, 누적도수 및 기타 방식을 활용하여 유효수요를 결정할 예정입니다. 유효수요 결정 이후, "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 발행가액 및 발행금리를 결정할 예정입니다. "대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 최종 발행가액 및 발행수익률을 수요예측 결과에 따라, 2024년 02월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동될 수 있습니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측(1) 공동대표주관회사는 인수규정 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 발행회사와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.

(2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 한국금융투자협회의 K-Bond 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 공동대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

(3) 수요예측기간은 2024년 02월 20일 09시부터 16시까지로 한다.

(4) (주)KB금융지주 제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 수요예측 공모희망 금리는 4.00% ~ 4.80%로 한다.(5) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 공동대표주관회사가 결정한다.

(6) 수요예측에 따른 배정 후, 공동대표주관회사는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

(7) 공동대표주관회사는 수요예측 결과를 발행회사에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 발행회사에 위 요구사실을 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의자료만을 제공한다.

(8) 공동대표주관회사는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.

(9) 공동대표주관회사는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 확인하여야 한다.

(10) 공동대표주관회사는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다. (11) 공동대표주관회사는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 한다.

(12) 공동대표주관회사는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

(13) 공동대표주관회사는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다.

(14) 공동대표주관회사는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.

(15) 수요예측이 이미 실시된 상태에서 금융감독원 공시심사과정에서 증권신고서 기재내용에 대한 정정사유 발생으로 인하여 발행일정이 변경될 경우, 공동대표주관회사는 발행회사와 협의하여 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

나. 청약방법(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 청약일 당일 16시까지 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약한다.

(2) 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자 또는 전문투자자만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액 총합계가 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자 또는 전문투자자도 청약에 참여할 수 있다.

(3) 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2024년 02월 28일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2024년 02월 28일에 반환한다.

(4) 청약단위 : 최저청약금액은 10억원으로 하며, 10억원 이상은 10억원 단위로 한다.

(5) 청약제한 : 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인 하여야 한다. 이중 청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(6) 청약취급처 : 인수단의 본점

다. 배정방법(1) 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다. 단, 우선배정금액은 수요예측 참여자가 수요예측 결과에 따라 배정받은 금액과 청약금액 중 작은 금액으로 한다.(2) 수요예측 참여자의 총 청약금액이 모집총액에 미달된 경우에 한하여 모집총액에서 수요예측 참여자의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 16시까지 청약접수한 기관투자자 및 전문투자자에게만 배정할 수 있으며, 청약금액에 비례하여 5사6입을 원칙으로 안분배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 공동대표주관회사가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 인수단과 협의하여 결정할 수 있다.(3) 상기 (1)에 따라 기관투자자 및 전문투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.가. 기관투자자 및 전문투자자 : 본 사채의 수요예측 참여여부 및 청약 금액 등을 감안하여, 위 (1)에 따라 공동대표주관회사가 합리적으로 판단하여 배정한다.① 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.

② 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약 단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.

(4) 상기 (1) 내지 (3)의 결과에도 불구하고 미달 금액이 발생할 경우, 그 잔액에 대하여는 인수단의 협의에 따라 청약금액 및 청약미달금액을 배정하며, 각 인수단 구성원은 배정된 청약미달금액에 대해서는 자기의 계산으로 인수한다. 단, 총 금액은 각 인수단 구성원의 총액인수 물량범위를 초과할 수 없다.(5) 인수단은 위 (4)에 따른 각 인수단 구성원별 인수금액을 본 사채의 납입일 당일에 본 사채의 납입을 맡을 은행에 납입한다.(6) 인수단은 공동대표주관회사가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. 공동대표주관회사는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.(7) 본 사채의 사채금 납입기일: 2024년 02월 28일(8) 본 사채의 발행일 : 2024년 02월 28일(9) 본 사채의 납입 및 지급을 맡을 은행 : (주)국민은행 대기업금융1센터(10) 본 사채의 전자등록기관: 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.(11) 전자등록신청① "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.② 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 "공동대표주관회사" 중 유안타증권(주)에게 위임한다.

라. 투자설명서 교부에 관한 사항「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조의 규정에 따른 투자설명서를 교부할 책임은 "발행회사"와 "인수단"에게 있으며, "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자는 제외한다)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.(1) 교부장소 : 인수단의 본·지점(2) 교부방법 : 본 사채의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.(3) 교부일시 : 2024년 02월 28일(4) 기타사항① 본 사채 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부 받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍFAX, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 한다.② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍFAX, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28>1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>

제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조 제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정2009.7.1, 2013.6.21>1. 제11조 제1항 제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자1의2. 제11조 제2항 제2호 및 제3호에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·FAX, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만해당한다.

마. 청약기간

청약기간
시 작 일
2024년 02월 28일

종 료 일
2024년 02월 28일

바. 청약증거금청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액. 청약증거금은 2024년 02월 28일에 본사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2024년 02월 28일에 환불한다.
사. 청약취급장소인수단의 본점
아. 납입장소(주)국민은행 대기업금융1센터
자. 상장신청예정일(1) 상장신청예정일 : 2024년 02월 23일(2) 상장예정일 : 2024년 02월 28일
차. 사채권교부예정일 및 교부장소본 사채에 대하여는 「"주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)KB금융지주가 전적으로 책임을 진다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 12]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
100,000,000,000
0.15%
총액인수

대표
유안타증권(주)
00117601
서울특별시 중구 을지로 76
100,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
20,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
20,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
한양증권(주)
00162416
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7
20,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.15%
총액인수

(주) 2024년 02월 20일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행총액은 합계 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[회 차 : 12 ]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
270,000,000,000
9,000,000
-

(주) 2024년 02월 20일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행은 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.

다. 특약사항

■ 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

제3조(상계의 제한)

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

제4조(중도상환)

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 제12회의 경우에는 발행일로부터 5년이 경과(2029년 02월 28일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 “금융산업의 구조개선에 관한 법률”제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

제7조(무담보)

본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

제8조(채무재조정(상각))

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 “금융산업의 구조개선에 관한 법률”에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

제9조(교차채무불이행 조건의 배제)

본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

제11조(이해관계인에 대한 제한)

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

제12조(제3자에 대한 적용)

본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

주) 위 특약 제1조(후순위특약)에서 언급되는 각 '개시'는 특정절차가 시작됨을 뜻합니다. 구체적으로, 파산절차는 법원이 파산선고를 한 때에 개시되며, 회생절차는 법원이 회생개시결정을 한 때에 개시됩니다. 한편, 주식회사가 해산하면 합병 또는 파산의 경우를 제외하고는 청산을 하여야 하는데, 금융지주회사가 해산하기 위해서는 금융위원회의 승인을 받아야 하므로, 금융지주회사의 청산절차는 '금융지주회사가 금융위원회의 사전승인을 받아 청산절차의 개시를 결의한 때'에 개시됩니다. '외국에서의 도산절차'는 해당 외국 법률에서 정하는 바에 따라 개시됩니다.

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 원, %)

사채의 명칭
사채의 종류
발행가액
이자율
만기일
비고

KB금융지주 제12회상각형 조건부자본증권
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
270,000,000,000
(주3)
-
-

합 계
270,000,000,000
-
-
-

(주1) 본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환합니다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.(주2) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 2024년 02월 20일 09시에서 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해 제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행총액은 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.(주3) 제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 수요예측 시 공모희망금리는 4.00% ~ 4.80%로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 (상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약 제10조)

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

다. 조기상환 및 중도상환에 관한 사항① 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 제12회의 경우에는 발행일로부터 5년이 경과(2029년 02월 28일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

라. 사채의 순위본 사채는 상각형 조건부자본증권으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위입니다. 다만, 보통주보다는 선순위 입니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 당사(별도기준)가 발행한 선순위사채의 미상환 잔액은 3조 2,400억원, 후순위 채권(바젤III상 적격자본 불인정) 및 상각형 조건부자본증권의 미상환 잔액은 5조 4,450억원 입니다. (EB 2,400억원 제외)

마. 본 사채의 발행사유 (1) 발행사유 : 본 조건부자본증권(제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 위험을 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다.바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다.

(2) 본 사채 발행 시 BIS비율 변동사항 예측 : 기본자본비율, 총자본비율 각 0.09%p., 0.09%p. 상승 (2,700억원 발행 가정)

[KB금융지주 자본비율 추이]
(단위: 십억원)

구분

2023년 3분기
2022년
2021년
2020년

자기자본
53,749
48,970
45,883
40,080

기본자본
49,688
45,032
42,305
36,896

보통주자본
43,975
40,104
39,144
34,886

위험가중자산
320,050
302,984
290,914
262,349

총자본비율

16.79%
16.16%
15.77%
15.28%

기본자본비율

15.52%
14.86%
14.54%
14.06%

보통주자본비율

13.74%
13.24%
13.46%
13.30%

[ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2023년 3분기말 수치 기준]

(단위: 십억원)

구 분

본 사채 발행 전(A)(2023년 3분기말 기준)
본 사채 발행 후(B)(2023년 3분기말 기준)

증 감

(B - A) = (C)

총자본
53,749
54,019
270

기본자본
49,688
49,958
270

보통주자본
43,975
43,975
0

위험가중자산
320,050
320,050
0

총자본비율(%)

16.79
16.88
+0.09%p.

기본자본비율(%)

15.52
15.61
+0.09%p.

보통주자본비율(%)

13.74
13.74
-

(주) 2023년 3분기말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2023년 3분기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

바. 본 사채에 대한 세부사항(1) 사채의 명칭 :1) 주식회사 KB금융지주 제12회 상각형 조건부자본증권 (신종자본증권)(2) 사채의 전자등록총액 :1) 제12회 : 금 이천칠백억원정(270,000,000,000원)단, "본 사채"의 전자등록총액은 수요예측의 결과에 따라 제12회 상각형조건부자본증권의 회차별 전자등록총액과 무관하게 총 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경할수 있다.(3) 사채의 발행일 : 2024년 02월 28일(4) 사채의 만기일 : 본 사채의 만기일은 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날로 합니다. 가) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날

나) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날 (5) 사채의 이율[제12회]

가) 본 사채의 이자율은 관련 법규 및 대표주관회사와 발행회사가 2024년 01월 31일 체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 실시한 수요예측의 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종이자율을 결정하기로 합니다. 본 사채의 수요예측 시 공모희망금리는 4.00% ~ 4.80%로 합니다. 나) 기준금리 조정

본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정됩니다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래 4)에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있습니다.

다) 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))의 차.라) 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다.

(6) 사채의 상환(만기가 도래한 경우 포함) 방법과 기한[제12회]

가) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

나) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2029년 02월 28일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

a. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

b. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우다) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.라) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

(7) 이자(배당) 지급 방법과 기한 : 본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급으로 지급합니다. 다만 이자(배당)지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니합니다. 본 사채가 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니합니다.

(8) [특약] 후순위

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(9) [특약] 후순위자의 의무① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

(10) [특약] 상계의 제한

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

(11) [특약] 중도상환

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 제12회의 경우에는 발행일로부터 5년이 경과(2029년 02월 28일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

(12) [특약] 이율

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

(13) [특약] 이자(배당)의 지급정지 및 취소

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 “금융산업의 구조개선에 관한 법률”제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

(14) [특약] 무담보본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.(15) [특약] 채무재조정(상각)① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.(16) [특약] 교차채무불이행 조건의 배제본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

(17) [특약] 기한의 이익 상실 적용 배제본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

(18) [특약] 이해관계인에 대한 제한발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

(19) [특약] 제3자에 대한 적용본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

사. 조건부자본증권이 기타기본자본으로 인정되는 경우

(1) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정 또는 다른 상환유인이 없을 것.(2) 후순위채 등의 보완자본보다 후순위특약(파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한특약을 말한다) 조건이며, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산 선고 시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것(3) 발행회사가 「금융산업의구조개선에관한법률」 제2조제2호에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는 금융지주회사감독규정 제36조부터 제38조까지, 제40조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때 까지 배당(이자를 포함한다)의 지급이 정지되는 조건일 것(4) 배당 지급기준은 자본증권 발행 당시에 확정되어 있어야 하고, 배당률이 회사의 신용상태에 따라 결정되지 않을 것(5) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것(6) 회사는 언제든지 배당취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것(7) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련 사항 이외에 회사에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것(8) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행회사가 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행회사에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것(9) 은행업감독업무시행세칙 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것

은행업감독업무시행세칙 별표 3-5 [조건부자본증권의 예정 사유 등]3. (기본 발행조건) 법 제33조제1항제2호부터 제4호까지에 따른 사채(이하 "조건부자본증권"이라 한다)는 다음 각목의 조건을 충족하여야 한다.나. 예정사유 발생시 조건부자본증권의 채무재조정(법 제33조제1항2호에 따라 사채의 상환과 이자지급 의무가 감면되는 것을 말한다. 이하 같다), 주식 전환 또는 교환에 대하여 발행은행의 주주 및 투자자 등 조건부자본증권의 발행과 관련하여 이해관계를 가지는자의 사전승인을 요하지 않을 것다. 법 제33조제1항제2호에 따른 상각형 조건부자본증권의 채무재조정에 대한 보상을 지급하는 경우에는 발행은행 또는 그 발행은행이 속한 은행지주회사의 보통주로 즉시 지급할 것라. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 예정사유 발생시 해당 조건부자본증권 전부를 영구적으로 채무재조정, 주식 전환 또는 교환한다는 조항이 포함되어 있을 것마. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 채무재조정, 주식 전환 또는 교환 자체가 발행은행의 채무불이행 또는 부도로 간주되지 않는다는 사항이 별도로 명시되어 있을것

(10) 회사 및 회사가 실질적으로 영향력으로 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것(11) 자본증권은 향후 발행회사의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

아. 바젤III 기준 BIS비율 산출방법(금융지주회감독규정시행세칙 별표<1-2>)

연결자기자본비율 = (자기자본/위험가중자산) ×100 = [(기본자본+보완자본+준보완자본-공제항목)/(신용위험가중자산+시장위험가중자산)]×100

1. 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율은 은행지주회사 및 그 연결대상회사의 연결재무제표를 기초로 하여 산출한다.2. 연결재무제표는 「한국채택국제회계기준서」에 따라 작성한다. 다만, 신탁계정(원금보전 약정이 없는 신탁 및 투자신탁분 제외) 및 자회사등에 해당하는 「한국채택국제회계기준서 제1111호 공동약정」의 공동기업은 연결대상에 포함하고, 금융지주회사법시행령 제2조제1항 및 제2항이외의 업종을 영위하는 회사와 보험회사는 연결대상에서 제외한다.3. 「은행업감독업무시행세칙」<별표3>, <별표3-2> 및 2013.12.1. 시행 부칙 제3조 내지 제5조의 규정은 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율의 산출에 준용한다. 다만, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 4, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3-2> 6에서 정하는 리스크평가조정은 「금융지주회사감독규정시행세칙」<별표8>에서 정하는 기준에 따라 산출한 값을 사용한다. <개정 2015.12.18>4. 은행지주회사의 자회사가 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 및 <별표3-2>의 규정 등에 따라 감독원장의 승인을 받아 위험가중자산 산출시 내부모형을 활용하는 경우 해당 은행지주회사는 당해 자회사의 위험가중자산 산출시 동 내부모형을 적용할 수 있다. 이 경우 은행지주회사는 2016년 12월 31일까지 그룹내 단일 내부모형을구축하기 위한 계획을 사전에 감독원장에게 제출하여야 한다.

BIS 비율 산출시 포함되는 각 리스크 유형별 위험가중자산은 다음과 같이 산출하고있습니다.(1) 신용리스크는 차주의 채무불이행 또는 신용도 하락으로 발생할 수 있는 잠재적 손실 가능성으로, 신용위험가중자산은 Basel III 기준을 적용하여 은행 자회사의 경우 금융감독원으로부터 승인받은 내부모형을 활용하여 신용위험가중자산을 산 출하고 있으며, 비은행 자회사의 경우 표준방법에 따라 신용리스크 산출대상 자산의 거래상대방 신용도, 채권의 만기, 담보 및 보증유무 등을 기준으로 위험도에 따라 부여된 위험가중치를 곱하여 산출하고 있습니다.(2) 시장리스크는 주식, 금리, 외환 등 시장가격 변동으로 발생할 수 있는 잠재적 손 실 가능성으로, 시장위험가중자산은 금융지주회사감독규정 시행세칙 상의 표준방 법을 적용하여 산출된 금리, 주식, 외환, 상품 및 옵션리스크의 합계로 구성된 시 장리스크 소요 자기자본에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다.(3) 운영리스크는 부적절한 내부인력, 업무절차, 시스템 등으로 발생할 수 있는 잠재 적 손실가능성으로, 운영위험가중자산은 연결회사에 대해 은행업감독규정시행세 칙 별표 3을 적용하여 산출된 운영리스크 소요자기자본에 12.5를 곱하여 산출하 고 있습니다.BIS 비율의 산출과 관련된 규제자본은 다음과 같습니다.(1) 보통주자본: 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금(대손준비금 제외), 기타포괄손익누 계액, 자본조정, 은행인 연결종속기업이 발행한 보통주에 대한 비지배주주지분, 보통주 공제항목(2) 기타기본자본: 기타기본자본 요건을 충족하는 자본증권, 기타기본자본 발행과 관련한 자본잉여금, 비적격자본증권 기타자본인정액, 연결종속기업이 발행한 자본 증권에 대한 비지배지분 중 기타기본자본 인정금액, 기타기본자본 공제항목(3) 보완자본: 보완자본인정요건을 충족하는 자본증권, 보완자본 발행과 관련한 자 본잉여금, 비적격 자본증권(기한부후순위채무, 후순위차입 포함) 보완자본 인정 액, 연결종속기업이 발행한 자본증권에 대한 비지배주주지분 중 보완자본 인정금 액, "정상" 또는 "요주의" 분류 자산에 대한 대손충당금 등, 예상손실총액을 초과 하는 적격대손충당금 등, 보완자본 공제항목

자. 바젤(Basel)에 대한 이해

1) 바젤위원은행감독위원회(BCBS)의 탄생과 바젤Ⅰ

바젤위원은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)는 1974년 1차 오일쇼크 당시 독일 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행이 파산하는 사건으로 인해 탄생한다. 1976년 6월 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행 파산에 따른 국제 통화 금융시장의 불안정성을 경험한 G-10국가의 중앙은행이 은행감독에 관한 국가간 협력 증대를 위해 위원회를 설립했다.

바젤위원은행감독위원회는 1974년 처음 위원회 설치를 제안한 영란은행(Bank of England)의 이사 쿠크(Cooke)의 이름을 따서 쿠크위원회로 불리었으나, 1999년 바젤은행감독위원회로 바뀌었다.

이 사건을 계기로 선진 10개국(G10) 중앙은행 총재들은 스위스의 바젤시에 위치한 국제결제은행(BIS) 산하에 BCBS(Basel Committee on Banking Supervision)를 설립하고 은행감독의 국제적 공조에 합의한다. 이후, 1988년 7월 스위스 바젤 은행감독위원회는 최초의 은행 자본규제인 바젤Ⅰ을 발표한다. 바젤Ⅰ은 해외점포를 가진 은행의 재무건전성을확보하기 위한 국제기준이며, 자기자본을 위험자산으로 나누는 자기자본비율(BIS비율이라고도 한다)을 8% 이상 유지해야 한다는 기준이 있다. G10국가들은 1992년부터 바젤Ⅰ규제를 시행했으며, 우리나라는 1997년부터 BIS 비율 8% 준수를 의무화했다.

하지만, 바젤Ⅰ은 은행의 위험을 계량화하고 측정하는 최초의 국제적인 수단이라는 의의가 있지만, 위험을 평가하는 방법이 단순하다는 한계가 지적되어 이후 신 BIS협약을 추진하게 된다.

2) 바젤Ⅱ의 내용

1999년 6월 은행규제감독위원회는 금융기관의 자본적정성을 정교하게 측정하기 위한 국제적 규약을 발표하였는데, 규약의 공식적인 명칭은 ‘The New Basel Capital Accord’이다. 이후, 2004년 6월 바젤Ⅱ 최종안이 발표되었고, 한국금융감독원에서도 2004년 10월 바젤Ⅱ의 적용안이 공표되었다.

바젤Ⅱ의 주요내용으로는 BIS비율 8% 외에 기본자본비율 4%의 기준 및 보통주 자본비율2%가 추가되었고, 은행의 운영리스크를 산출해 위험가중자산에 포함시켜 자본비율 규제를 강화하였으며, 감독당국이 은행의 내부등급 산출절차를 점검하도록 하고, 은행이 자기자본의 세부내역과 리스크별 측정방법을 공시하도록 한 것이다.

바젤Ⅱ는 3개의 축으로 구성되는데, 첫번째 축에서는 최저 자기자본규모를 산출하는 방식을 정해주고, 이 규모 이상으로 자본을 유지하도록 안내하고 있으며, 두번째 축에서는 은행의 리스크관리와 자본적정성 평가 시스템에 대해 감독당국에서 적극적으로 점검하도록 하는 내용이다. 마지막 세번째 축은 공시 강화를 통해 시장 참여자의 감시를 유도하는 내용이 포함되어 있다.

3) 바젤Ⅲ의 내용2008년 리먼브러더스의 파산으로 시작된 글로벌 금융위기를 겪으면서, 이와 같은 금융위기의 재발을 막기 위해 국제공조가 시작되었는데, 그것이 바로 바젤Ⅲ이다. 바젤Ⅲ는 바젤Ⅱ에서 나타는 한계를 극복하기 위해 유동성 규제와 은행의 자본을 강화할 목적으로2010년 9월에 탄생하게 된다.

먼저, 유동성 규제 강화측면이다. 유동성 규제방안으로는 단기유동성 비율과 순안정자금조달비율이 도입되었는데, 단기 유동성비율은 위기상황에서 은행이 30일을 견딜 수 있는충분한 유동성 자산을 보유하고 있는지를 측정하는 것으로 유동성 자산을 30일간의 순현금 유출로 나눈 것이다.

다음으로 순안정자금조달 비율은 위기상황에서 채권 등 1년이상 현금화되지 않는 자산외에 추가적으로 안정적인 자금을 확보해야 한다는 것인데, 이러한 장기부채 및 자본 등 안정적 자본을 필요한 자금으로 나눈 비율이다.마지막으로 자본강화 측면이 있다. 바젤Ⅱ에 대비하여 보통주 자본은 4.5%로, 기본자본은 6.0%로, 자기자본은 8.0%로 허들이 세분화되고 높아졌으며, 여기에 경기변동에 대한 완충자본 2.5%를 요구하게 되면 금융기관에서 이러한 규제비율을 맞추기 위해 더 많은 적정자본을 보유해야 한다는 것을 의미한다.하지만 2013년 1월 바젤위원회는 은행들의 반발에 부딪혀 단기유동성비율(LCR)등 유동성규제 관련 기준을 완화하고 적용시점을 2019년으로 늦추기로 결정했다.

2. 사채관리계약에 관한 사항
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 12 ]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
270,000,000,000
9,000,000
-

(주) 2024년 02월 20일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행총액은 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.

나. 사채관리회사에 관한 사항- 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

- 사채관리실적(기준일 : 2024년 02월 15일)

구분
실적

2017년

2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

계약체결 건수
115건
125건
131건
117건
119건
102건
111건
2건

계약체결 위탁 금액
22조 2,190억원
24조 2,580억원
30조 440억원
29조 4,840억원
28조 1,360억원
24조 5,310억원
27조 8,570억원
3,900억원

- 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
신탁부 회사채관리팀
02-3770-8556, 8646, 8605

다. 사채관리회사의 권한"갑"은 발행회사인 (주)KB금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

제4-1조 (사채관리회사의 권한)① "을"은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 1)사채권자집회의 결의가 있거나 2)단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 "을"은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 "을"이 해당행위를 하여야 하는 경우라 할지라도 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 "을"이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, "을"은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호의 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고, 그 요청의 실현 시까지 "을"은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의4. 파산, 회생절차 개시의 신청5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의7. "갑"이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회 결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)9. 사채권자집회에서의 의견진술10. 기타 사채권자집회 결의에 따라 위임된 사항② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상?재판외의 행위를 할 수 있다.③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을”이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임"갑"은 발행회사인 (주)KB금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

제4-2조 (사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)① "을"은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 "갑"의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, "갑"은 이에 성실히 협력하여야 한다.1. "갑"이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우② 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 "을"에게 서면으로 요구하는 경우 "을"은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, "을"이 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 "을"은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 "을"이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 3분의 2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 "을"의 자료제공요구 등에 따른 비용은 "갑"이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 "갑"이 이를 부담하지 아니한다.⑤ "갑"의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 "을"은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 "갑"이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 "갑"의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.제4-3조 (사채관리회사의 공고의무)① "갑"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.② 제1-2조 제8호(사채의 만기일), 제9호(4)(중도상환일), <별첨1> 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약 제1조 각항(후순위특약), 제6조 제1항 및 제2항(이자의 지급정지), 제6조 제3항(이자의 지급취소), 제8조 제1항(상각)의 사유가 발생한 경우에는 "을"은 이를 알게 된 때로부터 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 "갑"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 "을"이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.제4-4조 (사채관리회사의 의무 및 책임)① "갑"이 "을"에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 "을"에게 과실이 있지 아니하다. 다만, "을"이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 "갑"이 "을"에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 '기한이익상실사유'의 발생이나 기타 "갑"의 본 계약위반이 명백한 경우에는, 실제로 "을"이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.② "을"은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ "을"이 본 계약이나 사채권자집회 결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임 "갑"은 발행회사인 (주)KB금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

제4-6조 (사채관리회사의 사임)① "을"은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각 호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. "을"이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 "을"의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 "을"의 사임은 효력을 갖지 못하고 "을"은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 "을"은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 "을"의 부담으로 한다.② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 "갑"과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니된다.③ "을"이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.④ "을"은 "갑"과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ "을"의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항

사채관리회사인 한국증권금융은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

당사는 금융지주회사법상 '은행지주회사'로 분류됩니다. 국내 은행지주회사는 현재 8개사가 있으며 각사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

[2023년 3분기말 은행지주회사 요약재무정보]
(단위 : 백만원, %)

구분
등급
자산
부채
자본
영업이익
순이익
BIS총자본비율
고정이하여신비율

KB
AAA
716,439,839
657,588,624
58,851,215
6,131,146
4,370,442
16.79
0.91

신한
AAA
690,013,268
633,596,642
56,416,626
5,196,366
3,818,288
15.65
0.63

하나
AAA
601,799,439
561,392,434
40,407,005
4,044,366
2,977,917
15.27
0.42

농협
AAA
531,004,523
496,398,680
34,605,843
3,351,841
2,044,952
16.09
0.49

우리
AAA
485,917,000
452,695,613
33,221,387
3,365,684
2,438,182
15.72
0.41

BNK
AAA
148,700,223
137,877,826
10,822,397
868,855
656,980
13.54
0.58

DGB
AAA
93,457,044
86,889,661
6,567,383
579,592
424,741
13.80
1.00

JB
AA+
62,223,832
57,091,777
5,132,055
673,681
493,395
14.48
0.85

(주1) 연결 기준 자산금액순(주2) BIS총자본비율은 Basel III기준(자료: 금융통계시스템)

가. 금융지주회사의 자회사 경쟁력 및 영업실적에 의한 위험당사는 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사이며, 당사와 같은
금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없어, 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원입니다. 이에 따라
금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결된다고 볼 수 있습니다. 당사에 속한 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함 증권, 신용카드, 보험, 자산운용 등 금융업을 영위하고 있는 회사로서, 이 같은
자회사들의 경쟁력 및 영업실적으로부터 회사의 수익과 경쟁력이 직접적인 영향을 받습니다. 따라서
KB금융지주의 향후 실적 및 경쟁력 파악을 위해서는 주요 자회사가 영위하고 있는 금융업 전반에 대한 검토가 필요합니다. 투자자께서는 이점 유의하시길 바랍니다.당사 주요 자회사 등의 최근 연결 기준 영업이익과 당기순이익은 다음과 같습니다.

[(주)KB국민은행] (단위 : 억원)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년

영업이익
38,534
38,350
35,140

분(당)기순이익
28,058
27,283
25,380

(자료 : (주)KB국민은행 정기보고서)

[KB증권(주)] (단위 : 억원)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년

영업이익
6,113
2,450
8,213

분(당)기순이익
3,655
1,948
6,003

(자료 : KB증권(주) 정기보고서) [(주)KB국민카드] (단위 : 억원)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년

영업이익
3,688
5,331
5,724

분(당)기순이익
2,750
3,830
4,212

(자료 : (주)KB국민카드 정기보고서) [KB라이프생명(주)] (단위 : 억원)

구분
2023년 3분기
2022년 3분기

영업이익
3,800
2,032

분(당)기순이익
2,804
1,582

(자료 : KB라이프생명(주) 정기보고서)

[(주)KB손해보험] (단위 : 억원)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년

영업이익
9,438
5,868
3,974

분(당)기순이익
6,948
5,686
2,813

(자료 : (주)KB손해보험 정기보고서)

[KB캐피탈(주)] (단위 : 억원)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년

영업이익
2,004
2,910
2,748

분(당)기순이익
1,602
2,207
2,118

(자료 : KB캐피탈(주) 정기보고서)

KB금융지주는 금융지주회사법에 의해 2008년 9월 출범한 순수금융지주회사로서 자회사 등에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원을 위한 자금조달, 자회사 등과의 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동 활용 등을 위한 사무지원, 기타 인ㆍ허가를 요 하지 아니하는 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다.

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법]

제4장 금융지주회사의 업무 및 자회사의 편입 등제15조(업무) 금융지주회사는 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무로서 대통령령이 정하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없다.

(자료 : 법제처)

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법 시행령]

제11조(금융지주회사의 업무 등) ①법 제15조에서 "대통령령이 정하는 업무"란 다음 각 호의 업무를 말한다. <개정 2010.1.18, 2015.12.30>

1. 경영관리에 관한 업무

가. 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인

나. 자회사등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정

다. 자회사등에 대한 경영지배구조의 결정

라. 자회사등의 업무와 재산상태에 대한 검사

마. 자회사등에 대한 내부통제 및 위험관리 업무

바. 가목부터 마목까지의 업무에 부수하는 업무

2. 경영관리에 부수하는 업무

가. 자회사등에 대한 자금지원(금전·증권 등 경제적 가치가 있는 재산의 대여, 채무이행의 보증, 그 밖에 거래상의 신용위험을 수반하는 직접적·간접적 거래를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)

나. 자회사에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달

다. 자회사등의 금융상품의 개발·판매를 위한 지원, 그 밖에 자회사등의 업무에 필요한 자원의 제공

라. 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터 위탁받은 업무

마. 그 밖에 법령에 의하여 인가·허가 또는 승인 등을 요하지 아니하는 업무

② 제1항제2호다목 및 라목의 업무에 대한 세부 내용은 별표 3과 같다. <신설 2010.1.18>

(자료: 법제처)

금융지주회사는 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원이며 별도의 영업활동은 수행하지 않고 있습니다. 따라서, 금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종내에서의 경쟁력과 직결된다고 볼 수 있습니다. KB금융지주에 속한 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함 증권, 신용카드, 캐피탈, 보험, 자산운용 등 금융업을 영위하고있는 회사로서, 이 같은 자회사들의 경쟁력에 따라 KB금융지주의 경쟁력 및 향후 수익이 결정된다고 할 수 있습니다. 이에 따라 KB금융지주의 투자 위험요소를 검토하기 위해서는 자회사의 영업현황과 전망등에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.또한 당사 자회사의 배당금 지급은 상법, 은행법, 기타 다양한 관계규제당국에 의하여 부과된 자본수준과 이익잉여금에 관한 감독규정의 적용을 받습니다. 그 예시는 다음과 같습니다.상법에 따르면, 배당은 배당가능이익이 있는 경우에만 지급할 수 있습니다. 이 경우 배당가능이익은 각 회계연도 말 현재 순자산액으로부터 회사의 자본금 및 적립이 강제되는 각종 준비금들의 총합계액 등을 공제하는 방식으로 계산합니다.은행법에 따르면, 은행은 적립금이 납입자본금 총액에 달할 때까지 결산순이익금을 배당할 때마다 그 순이익금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립해야 합니다. 단, 2019년부터 이익준비금 적립기준 강화와 관련된 상법 및 은행법 개정안은 아래와 같습니다.

[이익준비금 적립 기준](2019년 개정)

상 법
자본금의 50% 한도 내 이익배당액의 10% 이상 적립

은행법
자본금 총액 한도 내 결산 순이익의 10% 이상 적립

상기 기재된 이익준비금 적립기준 강화와 관련된 은행법 일부개정법률안은 2018년1월15일 입법예고를 거쳐, 2019년 1월1일을 기해 시행되었으니, 이 점 투자자분들께서는 유념하시기 바랍니다.은행법과 금융위원회가 제정한 규정들에 따르면, 은행이 필요 자본적정성비율을 충족시키지 못할 경우 또는 금융위원회가 부과하는 경영 개선 조치의 적용을 받게 되는 경우, 금융위원회는 은행이 배당결의를 하거나 배당금을 지급하는 것을 제한할 수 있습니다.당사의 자회사들이 향후 배당금 지급에 적용되는 법률, 기타 규정들을 충족시키지 못할 경우, 자회사들이 당사에 배당금 지급을 중단하거나, 지급하는 배당금 금액을 삭감할 수 있으며, 그로 인해 당사의 보통주식 배당에 악영향을 미칠 수 있습니다.KB금융지주의 연결기준 최근 영업실적은 아래와 같습니다.

[KB금융지주 영업실적]

(단위: 백만원)

영 업 종 류
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

순이자손익

8,846,811

8,400,791

13,112,934
11,229,572

이자수익

21,410,551

14,373,532

20,788,518
15,210,878

이자비용

(12,563,740)

(5,972,741)

(7,675,584)
(3,981,306)

순수수료손익

2,766,821

2,764,490

3,321,632
3,625,583

수수료수익

3,989,242

3,923,997

5,121,520
5,323,606

수수료비용

(1,222,421)

(1,159,507)

(1,799,888)
(1,698,023)

보험서비스결과

1,211,863

1,207,728

696,513
556,711

보험수익

8,223,836

7,487,792

17,136,842
16,107,858

보험비용

(7,011,973)

(6,280,064)

(16,440,329)
(15,551,147)

당기손익-공정가치측정금융상품순손익

1,166,755

(2,008,114)

247,357
995,304

기타보험금융손익

(59,747)

915,347

-
-

기타영업손익

(1,309,268)

(811,307)

(2,365,791)
(1,923,567)

일반관리비

(4,723,919)

(4,573,478)

(7,537,802)
(7,200,853)

신용손실충당금 반영전 영업이익

7,899,316

5,895,457

7,474,843
7,282,750

신용손실충당금 전입액

(1,768,170)

(788,457)

(1,835,988)
(1,185,133)

영업이익

6,131,146

5,107,000

5,638,855
6,097,617

(자료 : 당사 정기보고서)

최근 금융산업의 환경은 치열한 경쟁과 구조조정, 대형화 지향, 디지털화 등으로 요약될 수 있으며, 이러한 상황에서 자회사가 경쟁력을 유지하지 못할 경우 지주회사의실적 및 경쟁력 약화로 이어질 수 있습니다.

당사의 자회사는 2023년 2분기말 현재 11개사이며, 손자회사는 43개사, 증손회사 5개사입니다. 2023년 2분기말 기준 당사의 기업집단에 소속된 회사는 아래와 같습니다.

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
2
(주)KB금융지주
110111-3975517

(지배회사 : KB국민은행)PT Bank KB Bukopin, Tbk. 주1)
013676051091000

비상장
57
(지배회사 : KB금융지주)KB국민은행
110111-2365321

(지배회사 : KB금융지주)KB증권
110111-0042476

(지배회사 : KB금융지주)KB손해보험
110111-0017859

(지배회사 : KB금융지주)KB국민카드
110111-4546523

(지배회사 : KB금융지주)KB라이프생명
110111-0633712

(지배회사 : KB금융지주)KB자산운용
110111-0572556

(지배회사 : KB금융지주)KB캐피탈
130111-0013499

(지배회사 : KB금융지주)KB부동산신탁
110111-1348237

(지배회사 : KB금융지주)KB저축은행
110111-4764745

(지배회사 : KB금융지주)KB인베스트먼트
181211-0012571

(지배회사 : KB금융지주)KB데이타시스템
110111-0802838

(지배회사 : KB국민은행)KB캄보디아은행
110-100654

(지배회사 : KB국민은행)국민은행(중국)유한공사
112-124717

(지배회사 : KB국민은행)KB마이크로파이낸스미얀마법인
108-100299

(지배회사 : KB국민은행)KB미얀마은행
128-158138

(지배회사 : KB국민은행)PRASAC Microfinance Institution PLC.
00001157

(지배회사 : KB증권)KBFG Securities America Inc.
8-48651

(지배회사 : KB증권)KB Securities Hong Kong Ltd.
20621408

(지배회사 : KB증권)키스톤-현대증권 제1호 사모투자전문회사 주2)
110113-0017706

(지배회사 : KB증권)KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY

77/UBCK-GPHDKD

(지배회사 : KB증권)KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사
110113-0022143

(지배회사 : KB증권)KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
110113-0024173

(지배회사 : KB증권)KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
110113-0024199

(지배회사 : KB증권)KB-SP 제4차 사모투자합자회사
110113-0025725

(지배회사 : KB증권)KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사
110113-0026905

(지배회사 : KB증권)케이비소부장1호사모투자합자회사
110113-0028117

(지배회사 : KB증권)KB FINA JOINT STOCK COMPANY
0109460460

(지배회사 : KB증권)PT KB Valbury Sekuritas
019843358054

(지배회사 : KB손해보험)주식회사 KB손해사정
110111-3682360

(지배회사 : KB손해보험)주식회사 KB손보CNS
110111-4216499

(지배회사 : KB손해보험)Leading Insurance Services, Inc.
20-3096860

(지배회사 : KB손해보험)KBFG Insurance(China) Co., Ltd 주3)
913201007178844485

(지배회사 : KB손해보험)PT. KB Insurance Indonesia
491/KMK.017.1997

(지배회사 : KB손해보험)케이비골든라이프케어
110111-6243995

(지배회사 : KB손해보험)주식회사 케이비헬스케어
110111-8049193

(지배회사 : KB국민카드)KB신용정보
110111-1786354

(지배회사 : KB국민카드)KB Daehan Specialized Bank Plc.
00020218

(지배회사 : KB국민카드)PT KB Finansia Multi Finance
8120219271486

(지배회사 : KB국민카드)KB J Capital Co., Ltd 주4)
0105554042308

(지배회사 : KB국민카드)i-Finance Leasing Plc.
00007773

(지배회사 : KB라이프생명)케이비라이프파트너스 주식회사
110111-8295077

(지배회사 : KB자산운용)KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.
201304695R

(지배회사 : KB자산운용)KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.
91310115MA1K46849T

(지배회사 : KB자산운용)케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
110113-0032093

(지배회사 : KB자산운용)케이비메자닌캐피탈제4호사모투자합자회사
110113-0033447

(지배회사 : KB캐피탈)KB KOLAO LEASING Co.,Ltd
01-00020776

(지배회사 : KB캐피탈)PT Sunindo Kookmin Best Finance
0220109790211

(지배회사 : KB인베스트먼트)합자회사 코에프씨밸류업 사모투자전문회사
110113-0016667

(지배회사 : KB인베스트먼트)화인-케이비 기업재무안정 제1호 사모투자합자회사
110113-0028521

(지배회사 : KB인베스트먼트)케이비 바이오글로벌익스팬션 1호사모투자합자회사
110113-0031037

(지배회사 : KB인베스트먼트)케이비 베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자 합자회사
110113-0032879

(지배회사 : KB데이타시스템)PT KB Data Systems Indonesia
4021020431101220

(지배회사 : PT Bank KB Bukopin, Tbk.)PT Bukopin Finance
013606694019000

(지배회사 : PT Bank KB Bukopin, Tbk.)PT Bank Syariah Bukopin
014670640073000

(지배회사 : PT KB Valbury Sekuritas)PT KB Valbury Capital Management
9120509781183

(지배회사 : KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.)Mangrove Master Fund
936881843358

(지배회사 : KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.)Mangrove Feeder Fund
851451797860

* 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사 등임주1) 인도네시아 금융당국(OJK)의 사명변경 승인을 얻어 PT Bank Bukopin, Tbk.에서 PT Bank KB Bukopin, Tbk.로 변경 (2021.02.08)주2) 키스톤-현대증권 제1호 사모투자전문회사 청산 진행중주3) 중국 남경공상국의 사명변경 승인을 얻어 LIG Insurance(China) Co., Ltd(LIG재산보험(중국)유한공사)에서 KBFG Insurance (China) Co., Ltd로 변경 (2021.04.09)주4) 태국 상무부(MOC)의 사명변경 등록 완료에 따라 J Fintech Co., Ltd에서 KB J Capital Co., Ltd로 변경 (2021.02.16)

(자료 : 당사 정기보고서)

KB금융지주의 자회사는 은행업, 금융투자업, 보험업, 여신전문업 부문 등으로, 11개 주요 계열사에서 영위하고 있는 부문별 현황은 다음과 같습니다.

사업부문

사업의 내용

계열사

은행부문

고객에 대한 여신/수신 취급 등과 이에 수반되는 업무

KB국민은행

금융투자부문

투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 등과 이에 수반되는 업무

KB증권

KB자산운용

KB부동산신탁

KB인베스트먼트

보험부문

손해보험 및 생명보험 사업과 이에 수반되는 업무

KB손해보험KB라이프생명

여신전문업 부문

신용카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 신용조사 및 채권추심업 등 이에 수반되는 업무

KB국민카드

리스, 할부금융, 대출 등 여신전문금융업

KB캐피탈

저축은행부문

상호저축은행법에 따른 서민/중소기업 대상 여신/수신 업무 등

KB저축은행

기타부문

컴퓨터 관련 기기 및 시스템의 유지보수 등 상기 사업부문에 수반되는 지원업무

KB데이타시스템

(자료 : 당사 정기보고서)

① 은행업 (대상회사: KB국민은행) 은행업은 국민경제에서 경제주체별로 필요한 자금의 수급을 중개하는 역할을 하며, 유가증권 또는 기타 채무증서를 발행하여 불특정 다수인으로부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출하는 금융중개업무와 금융정책의 수행 등 경제발전의 중요한 기능을 담당하는 산업입니다. 또한 다른 산업의 생산활동 증대에 따라 발생하는 금융수요와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출하며 금융시장의 안정과 국민경제 발전에 이바지하는 공공성도 강조되는 특성이 있습니다.은행의 업무는 고유업무인 여·수신업무를 중심으로 내/외국환 등의 환업무와 지급보증 업무, 유가증권 발행 및 투자 등을 주요 업무로 하고 있으며, 그외 은행법과 관련된 각종 부수업무와 신탁업무, 신용카드 업무 등을 겸영으로 영위하고 있습니다. 은행업은 경기변동에 민감하여 경기가 상승할 때 자산 증대와 수익 창출을 이룰 수 있는 반면, 경기가 하락할 때는 자산 성장이 둔화되면서 수익이 감소할 수 있습니다. 2009년 이후 시중의 유동성 확대 및 저금리 기조에 힘입어 은행의 대출자산은 지속적으로 확대되는 추세를 나타내고 있습니다. 그러나 글로벌 경기 불확실성, 국내 가계부채 누증 등에 의한 신용위험 변동성 상승에 대비하며 국내은행들이 리스크 관리를 강화하고, 가계/개인사업자 대출에 대한 규제 수준이 높아지면서 자산성장세가 둔화되고 있습니다. 이자마진은 개선되다 하락추세로 전환되었으나, 우량자산 경쟁 심화 및 장기적인 저금리 국면 등으로 완만한 상태를 보이고 있습니다. 은퇴·자산관리 시장의 성장, 디지털 기술의 발전과 금융 서비스 확산, 글로벌 시장 진출 확대 등은 성장성 측면에서 긍정적으로 작용할 수 있어 은행들은 건전성 관리와 더불어 새로운 비지니스모델 발굴에 집중할 것으로 보입니다.은행업 전반에 걸친 수익성은 글로벌 금융위기 이후 국내외 경기회복세 둔화로 이어진 저금리 기조의 영향으로 국내 순이자마진 추이는 2010년 2.32%에서 2016년 1.55%까지 지속적인 하향세를 나타내었습니다. 하지만 최저 수준(1.55%)을 기록한 이후 금리 상승 등의 영향으로 반등하는 모습을 보였는데, 이는 선진국을 중심으로 2017년 글로벌 경기회복세가 나타나면서 각국의 금리 정상화 움직임이 나타났으며, 한국도 2017년 11월 기준금리를 0.25%p 인상한데 이어, 2018년 11월에도 0.25%p(1.50% → 1.75%) 인상을 결정한데 기인합니다.2018년 말까지는 2019년에 2~3회 추가적인 미국 연준의 기준금리 인상을 전망하는 분위기였으나, 미ㆍ중 무역분쟁 심화, 글로벌 경기침체 등의 영향으로 미국 연준의 기준금리 추가 인상 가능성은 낮은편이며 이를 반영하여 2019년 7월 FOMC에서는 기준금리를 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25%로 0.25%p 인하하였습니다. 뿐만 아니라, 글로벌 경기 부진 지속과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75%~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50%~1.75%로 추가 하향 조정).또한, 한국도 2019년 7월 금융통화위원회에서 기준금리를 0.25%p 인하(1.75% → 1.50%)한데 이어 10월에도 경기지표 부진 및 글로벌 통화완화흐름에 따라 추가 금리 인하(1.50% → 1.25%)를 단행하였습니다. 2019년 3분기말 기준 국내은행 순이자마진(NIM)은 전년 동기(1.65%) 대비 0.11%p 하락한 1.55%를 기록하였습니다.2020년 초 중국과 아시아를 중심으로 시작된 신종코로나바이러스가 미국,유럽 등으로 확산되며 장기화될 조짐이 보이자 FOMC는 2020년 3월 3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.5%를 인하한데에 이어, 3월 15일에는 0.00%~0.25%로 1% 인하하는등 한달새 1.5%의 금리인하를 단행하였습니다. 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 16일 임시회의를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다. 0%대의 저금리가 시작되면서 순이자마진(NIM)은 추가적으로 축소되었고, 2021년 3월 금융감독원의 보도자료에 따르면 국내은행의 순이자마진은(NIM)은 2020년 4분기 기준 1.38%로 역대 최저 수준을 보였습니다.반면 2021년의 경우 2020년 4분기를 저점으로 인플레이션의 압박으로 인하여 한국은행은 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 10월 금통위에서는 기준금리를 0.75%로 동결하였으나, 11월 금통위에서 금통위원 전원의 만장일치로 0.25%p. 인상하여 제로금리 시대가 끝나고 기준금리는 1.00%가 되었습니다. 이후, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 1.25%에서 기준금리를 동결하였습니다. 2022년 대한민국 통계청에 따르면, 2월 국내 소비자 물가지수는 전월 대비 0.6% 상승, 전년동월 대비 3.7% 상승했으며, 한국은행의 주된 관심이 기존의 금융불균형에서 물가 상승률로 옮겨 가면서 2022년 연내 금리 상승 가능성이 계속하여 상존하고 있습니다. 2022년 04월 14일 및 5월 26일 시행된 금통위에서 금리를 각각 0.25%p. 인상하였으며, 2022년 7월 13일 0.50%p. 빅스텝, 10월 12일 0.50%p. 추가 빅스텝 및 11월 24일 0.25%p. 인상, 2023년 01월 13일 0.25%p. 인상을 단행하여 증권신고서 제출일 전일 기준 한국은행 기준금리는 3.50%입니다.

국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 10월 금통위에서는 기준금리를 0.75%로 동결하였으나, 11월 금통위에서 금통위원 전원의 만장일치로 0.25%p. 인상하여 제로금리 시대가 끝나고 기준금리는 1.00%가 되었습니다. 이후, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 1.25%에서 기준금리를 동결하였습니다. 2022년 대한민국 통계청에 따르면, 2월 국내 소비자 물가지수는 전월 대비 0.6% 상승, 전년동월 대비 3.7% 상승했으며, 한국은행의 주된 관심이 기존의 금융불균형에서 물가 상승률로 옮겨 가면서 2022년 연내 금리 상승 가능성이 계속하여 상존하고 있습니다. 2022년 04월 14일 및 5월 26일 시행된 금통위에서 금리를 각각 0.25%p. 인상하였으며, 2022년 7월 13일 0.50%p. '빅스텝' 인상을 단행, 2022년 8월 25일 0.25%p. 인상, 2022년 10월 12일 0.50%p. 인상, 2022년 11월 24일 0.25%p. 인상을 발표하였습니다.

2023년 1월 금통위에서 금통위는 25bp인상(2인의 동결 소수의견)을 단행하였고, 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 5월 25일 시행된 5월 금통위에서 4월에 이어 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 총재가 기자회견에서 6명의 금통위원 모두가 추가 금리 인상 가능성을 열어두고 있다고 언급하며 추가 인상이 언제든 가능하다고 언급하였습니다. 7월 13일 시행된 7월 금통위에서 한은은 물가상승률이 둔화 흐름을 이어가고 있지만 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되고 주요국의 통화정책, 가계부채 흐름 등을 지켜볼 필요성에 따라 현재의 긴축 기조를 유지하기로 판단하며 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 8월 24일 시행된 8월 금통위에서 또한 한은은 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되는 물가상승률, 주요국의 통화정책, 가계부채 등을 언급하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 10월 19일 시행된 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가 및 성장 전망 경로의 불확실성이 크게 높아진 가운데 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 또한 11월 30일 시행된 11월 금통위에서 한은은 물가상승률이 당초 예상보다 높아졌지만, 기조적인 둔화 흐름이 이어질 것으로 전망되고 가계부채 증가 추이와 대외여건의 불확실성도 높은 만큼, 현재의 긴축 기조를 유지하는 방향으로 기준금리 동결을 유지하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 한국 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다.2023년 1월 31일부터 2월 1일 진행된 2월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하여 기준금리는 4.50%~4.75%를 기록하였습니다. 3월 실리콘밸리은행(SVB), 크레디트스위스(CS) 등 은행권 뱅크런 사태가 발생하며 고강도의 금리 인상에 따른 부작용이 나타나기 시작하였습니다. 3월 21일부터 3월 22일 진행된 3월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하며 물가안정 목표를 달성하기 위한 노력을 지속하였으나, 지속적인 금리 인상이 적절하다는 문구를 삭제하고, 일부 추가적인 정책 긴축이 적절할 수 있다고 설명하면서 금리인상 사이클 중단이 머지 않았음을 시사하였습니다. 5월 2일부터 5월 3일 진행된 5월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp 인상과 함께 '미래의 금리인상' 문구를 삭제하며 금리인상 사이클 종료를 시사하였고 당분간 금리인상 효과와 최근 은행 사태의 경로를 점검하겠다는 의지를 밝혔습니다. 6월 13일부터 6월 14일 진행된 6월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결하였으나, 공개된 점도표에서 2023년 최종 금리 전망을 3월 대비 0.5% 높여 향후 0.25%p.씩 두 차례 금리 인상이 될 수 있음을 시사하였습니다. 7월 25일부터 7월 26일 진행된 7월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 25p 인상하였습니다. 한편, 연준은 7월 FOMC 성명서에서 경제 활동 성장세가 기존의 완만한(modest) 성장이 아닌 보통(moderate) 속도로 확장하고 있다고 평가하며 경기 판단을 상향하였습니다. 9월 19일부터 9월 20일 진행된 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지 될 수 있음을 시사하였습니다. 2023년 11월 FOMC는 9월과 마찬가지로 만장일치 기준금리 동결(상단 5.50%) 및QT 기존 속도 유지를 시사하였습니다. 이에 최근 금융 환경 긴축이 금리인상 효과를 창출하며 연준의 시선이 과소 긴축 리스크에서 인상의 효과점검으로 이동한 것으로 판단됩니다. 이후 FOMC는 2023년 12월 재차 금리 동결을 선택하여 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 5.25% ~ 5.50%를 기록하고 있습니다. 23년 1~3분기 기준 순이자마진(NIM)은 1.66%로써, 전년 동기(1.59%)대비 0.07%p. 증가하는 모습을 보였습니다.

[국내은행 이자이익 현황]

(단위 : 조원, %, %p)

구 분
'22년
'22년
'23년
QoQ(A-B)
YoY(C-D)

1~3Q(D)
1Q
2Q
3Q
4Q
1~3Q(p)(C)
1Q
2Q(B)
3Q(p) (A)

이 자 이 익
55.9
40.6
12.6
13.6
14.3
15.4
44.2
14.7
14.7
14.8
0.1
3.6

순이자마진(NIM)
1.62
1.59
1.53
1.60
1.63
1.71
1.66
1.68
1.67
1.63
△0.04
0.07

이자수익률-비용률(A-B)
2.09
2.03
1.93
2.03
2.13
2.26
2.19
2.22
2.20
2.15
△0.05
0.16

이자수익률(A) 1)
3.50
3.23
2.93
3.16
3.57
4.28
4.85
4.81
4.86
4.87
0.01
1.62

이자비용률(B) 2)
1.41
1.19
1.00
1.13
1.44
2.02
2.66
2.60
2.65
2.72
0.07
1.47

주1) 이자수익률 : 원화대출채권 기준 평균금리주2) 이자비용률 : 원화예수금 기준 평균금리(자료 : '23.3분기 국내은행 영업실적[잠정](금융감독원 보도자료, 2023.11)

2023년 1~3분기 국내은행의 이자이익은 44.2조원으로 전년 동기(40.6조원) 대비 3.6조원 증가하였습니다. 이는 2023년에 3분기 연속 순이자마진(NIM)이 하락하고 있으나, 대출 등 이자수익자산 증가로 이자이익은 소폭 증가하였기 때문입니다.

2023년 1~3분기 기준 국내은행의 총자산순이익률(ROA)은 0.69%로 전년 동기 0.54% 대비 0.15%p. 상승하였습니다. 자기자본순이익률(ROE)의 경우 9.41%로 전년 동기 7.65% 대비 1.76%p. 상승하였습니다.

[국내은행 ROA 및 ROE 현황]

(단위 : %,%p)

구 분
'22년
'22년
'23년
QoQ(A-B)
YoY(C-D)

1~3Q(D)
1Q
2Q
3Q
4Q
1~3Q(p)(C)
1Q
2Q(B)
3Q(p) (A)

ROA
0.52
0.54
0.68
0.49
0.47
0.48
0.69
0.79
0.78
0.58
△0.20
0.15

일반은행
0.58
0.62
0.67
0.57
0.63
0.46
0.68
0.71
0.62
0.70
0.08
0.06

특수은행
0.42
0.39
0.69
0.34
0.18
0.51
0.71
0.93
1.06
0.37
△0.69
0.32

ROE
7.42
7.65
9.33
6.88
6.79
6.98
9.41
11.05
10.65
7.87
△2.78
1.76

일반은행
8.92
9.54
9.98
8.78
9.86
7.29
10.11
10.81
9.37
10.42
1.05
0.57

특수은행
5.23
4.87
8.36
4.14
2.27
6.52
8.39
11.40
12.45
4.28
△8.17
3.52

주) 산업은행의 비경상적 이익 급증 등으로 산업은행 제외한 18개 은행 기준 수치 별도 표기(자료 : '23.3분기 국내은행 영업실적[잠정](금융감독원 보도자료, 2023.11)

국내은행들은 2013년 이후 고정이하여신 비율이 지속적으로 하락하는 모습을 보이는 등 쇠퇴산업을 대상으로 구조조정이 추진되고 바젤III 등 자산건전성 규제가 강화되고 있으나 향후 자산건전성이 저하될 가능성이 있습니다. 또한 경기 부진으로 기업들의 수익성이 저하됨에 따라 대기업의 신용 우려가 속출하고, 부실화 우려 기업에 대해서는 기존 채권단 주도 구조조정 외에 산업 차원의 구조조정 병행이 추진되었습니다. 이를 감안하면 향후 기업여신부문의 자산건전성 저하 및 대손비용 증가 가능성이 존재합니다.

[ 일반은행 자산건전성 추이 ]

(단위 : %)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

고정이하여신비율
0.57
0.42
0.34
0.50
0.62
0.66
0.70
0.83
1.11

(자료: 금융감독원 금융통계정보시스템)

[고정이하여신비율 추이]

고정이하여신비율

(자료: 금융감독원 금융통계정보시스템)

대손비용의 경우 2022년 1~3분기 기준 4.1조원으로 전년 동기 (2.4조원) 대비 1.7조원 증가한 것으로 나타났습니다. 이는 대손충당금 산정을 하는데 있어서 22년 6월 중 은행권 TF를 통해 대손충당금 산정시 '미래전망정보' 산정방식을 개선하면서 신규 대손충당금 전입액이 전년 대비 큰 폭으로 증가한 데 기인합니다.

[국내은행 대손비용 추이]

(단위 : 조원,%)

구 분
'22년
'22년
'23년
QoQ
YoY

1~3Q(D)
1Q
2Q
3Q
4Q
1~3Q(p)(C)
1Q
2Q(B)
3Q(p)(A)
(A-B)
증감률
(C-D)
증감률

국내은행
6.4
4.1
0.8
2.4
0.9
2.4
5.1
1.7
1.4
2.0
0.6
44.2
1.0
26.3

일반은행
3..3
2.1
0.4
1.1
0.6
1.2
3.7
1.2
1.5
1.0
△0.5
△33.8
1.6
78.0

시중은행
2.0
1.3
0.2
0.8
0.3
0.7
2.4
0.8
1.1
0.5
△0.6
△52.9
1.1
77.4

지방은행
0.8
0.4
0.1
0.2
0.1
0.3
0.8
0.2
0.3
0.3.
0.0
7.5
0.4
76.6

인터넷은행
0.5
0.3
0.1
0.1
0.1
0.2
0.6
0.2
0.2
0.2
0.0
14.1
0.3
82.4

특수은행
3.2
2.0
0.3
1.3
0.4
1.2
1.4
0.5
△0.1
1.0
1.1
순전입전환
△0.6
△29.1

(자료 : '23.3분기 국내은행 영업실적[잠정](금융감독원 보도자료, 2023.11)

외환위기 이후 은행권은 구조조정과 지주사 전환 등을 통하여 대형화되어 왔으며, 꾸준히 자산성장을 도모하고 있습니다. 이러한 자산확대 과정에서 동종업계 내 우량자산 경쟁뿐만아니라 제2금융 및 사금융의 확대에 따른 대출과 예금유치 경쟁이 심화되고 저금리 기조가 지속되었고, 은행의 예대마진 및 순이자마진(NIM : Net Interest Margin)이 하락하는 경향을 보였습니다. 다만, 2020년 4분기를 저점으로 금리는 연속적으로 상승하며 2023년 3분기말 기준 순이자마진(NIM)은 1.63%를 기록하였습니다. 이는 대출채권 등 이자수익 자산 증가세 지속으로부터 기인합니다.금융산업 다변화로 인한 경쟁범위 확대와 KB, 신한, 하나, NH, 우리 중심의 은행권 5대 금융지주 체제의 정착 등 은행산업의 구조개편에 따른 은행간 경쟁이 치열해지고 있으며, 금융소비자보호 강화 및 사회적 공공성 요구 증대 등의 환경 변화에 따른 새로운 경쟁 국면이 대두되고 있습니다. 또한 우리나라 GDP 대비 막대한 가계부채 문제가 대두됨에 따라 가계부채 증가 억제 정책 및 금융소외계층에 대한 금융지원 정책이 활성화되면서 수익성 개선은 더욱 쉽지 않은 상황입니다.

② 신용카드업 (대상회사: KB국민카드) 신용카드업은 일정 자격 기준을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고 회원들이 신용카드를 이용해 사전에 계약된 가맹점에서 재화나 용역을 구입하거나 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 금융서비스를 이용함으로써 수익이 창출되는 구조입니다.신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로써 국내 소비지출 증감 및 전반적인 거시 경제 변화에 따른 영향을 매우 크게 받는 산업입니다. 이외에도 IT 기술의 발달 및 정부 정책, 규제에 민감한 영향을 받는 특성을 지니고 있습니다. 또한 신용카드 산업은 시장 진입요건과 자격이 엄격한 허가제 산업이기에, 한정된 시장에서 높은 수준의 경쟁강도를 유지하고 있습니다.2020년 상반기 국내경제는 신종코로나바이러스 유행으로 인한 가계소득 증가세 둔화, 소비심리 악화 등으로 인해 민간소비가 크게 위축되었으며, 주요국의 경기 둔화, 무역분쟁 경과 상황 등이 추가적인 경제 하방 리스크로 작용하였습니다. 카드시장은 카드회원 규모 증가, 현금시장 공략 등으로 전체 규모가 지속 확대되어 왔으나, 이미 70% 수준에 달하는 카드 결제 비율은 향후 고도성장을 어렵게 하고, 인터넷전문은행/ICT/유통 등 이종업종의 지불결제시장 진출도 카드업의 추가 성장에 불리한 여건으로 작용될 가능성이 있습니다. 또한, 신용대출 시장은 인터넷전문은행의 중금리 대출 영업 본격화 등의 경쟁 심화, 그리고 정부의 대출금리 최고 이자율 인하, 금융 총량규제 가이드라인 등 규제 강화 추세 지속에 따라 추가 성장에 어려움이 예상되고 있습니다. 또한 2019년 시행한 가맹점수수료 추가 인하로 인한 직접적인 수익성 악화, 디지털 신기술을 기반으로 한 각종 페이사업자들의 공격적인 시장 공략 등 Impact가 큰 외부 환경변화 요인들이 카드업에 본격적인 영향을 미치는 해가 될 것으로 보여, 카드산업 전반적으로 성장이 정체될 전망입니다.

[연도별 신용카드 이용금액]

(단위 : 억원)

구 분
신용카드 이용금액
합 계

신용판매
카드대출

일시불
할부
현금서비스

2002
1,832,965
761,652
3,717,366
6,311,983

2003
1,702,979
437,863
2,110,836
4,251,678

2004
1,879,463
418,679
1,276,047
3,574,189

2005
2,093,258
440,629
1,030,587
3,564,474

2006
2,383,717
494,735
928,160
3,806,612

2007
2,749,339
606,249
914,305
4,269,893

2008
2,915,363
690,303
887,588
4,493,254

2009
3,046,909
716,722
814,517
4,578,148

2010
3,297,691
823,371
813,197
4,934,259

2011
3,539,925
878,206
801,699
5,219,830

2012
3,827,431
952,809
749,953
5,530,193

2013
4,008,392
878,833
683,063
5,570,288

2014
4,083,072
922,108
633,260
5,638,440

2015
4,356,127
993,188
595,030
5,944,345

2016
4,894,429
1,065,892
593,289
6,553,610

2017
5,120,812
1,152,606
592,662
6,866,080

2018
5,392,846
1,247,286
607,683
7,247,815

2019
5,721,839
1,287,681
591,239
7,600,759

2020
5,729,432
1,323,033
540,836
7,593,301

2021
6,343,151
1,447,195
551,383
8,341,729

2022
7,281,832
1,557,709
574,106
9,413,647

2023.2Q
3,828,974
785,245
283,476
4,897,695

(자료 : 여신금융협회 여신금융 제75호(2023년 11월))

부실자산의 정리 및 자산건전성 개선을 통하여 2005년 하반기 이후 회복기를 거쳐 현재까지 카드사는 전반적으로 건전한 재무구조와 안정적인 수익구조를 유지하고 있으나, 세계적 경기하락, 금융위기의 발생, 국내경제의 침체, 대규모 자연재해 발생, 지정학적 위험 증가 등 외부환경의 악화로 향후 국내 경기의 하강리스크 가능성이 부각되고 있습니다. 국내 신용카드사들의 연체율은 건전한 상태를 유지하고 있으나, 가계의 가처분소득의 감소 이슈로 연체율이 더 이상 하락하기 어려울 것으로 판단되며, 가계부채 부담으로 인한 대손 관련 위험이 증가하고 있는 점은 지속적으로 카드산업에 큰 어려움을 가져다 줄 수는 있을 것으로 전망됩니다.

[카드사별 연체율(1개월이상, 대환대출 포함) 추이]

(단위:%)

구분

KB국민카드

우리카드

하나카드

신한카드

삼성카드

현대카드

롯데카드

2005.12월

N/A

N/A

N/A

7.89

15.83

4.28

2.09

2006.12월

1.47

N/A

N/A

5.34

8.95

2.19

2.1

2007.12월

1.12

N/A

N/A

3.65

6.26

0.45

1.51

2008.12월

1.46

N/A

N/A

3.33

5.42

0.73

1.88

2009.12월

1.09

N/A

1.78

2.92

2.97

0.35

1.25

2010.12월

1.02

N/A

1.02

2.01

2.58

0.46

1.42

2011.12월

1.51

N/A

2.08

2.27

2.66

0.56

1.96

2012.12월

1.26

N/A

2.71

2.62

1.68

0.68

2.23

2013. 12월

1.82

2.89

2.50

2.15

1.71

0.83

1.94

2014. 12월

1.59

2.44

2.25

2.18

1.47

0.88

1.48

2015. 12월

1.38

2.41

2.11

1.68

1.31

0.78

1.69

2016. 12월

1.47

2.15

1.88

1.68

1.18

0.84

1.62

2017. 12월

1.52

1.82

2.04

1.49

1.14

0.84

1.49

2018. 12월

1.57

1.78

2.20

1.53

1.38

1.07

1.37

2019. 12월

1.47

1.61

2.09

1.50

1.25

0.93

1.73

2020. 12월
1.31
1.18
1.50
1.35
1.10
1.56
1.16

2021. 12월
1.35
0.95
1.23
1.05
1.00
1.12
1.00

2022. 12월
1.34
1.65
1.30
1.23
0095
1.07
1.15

2023. 9월
2.02
2.10
2.25
1.62
1.15
0.99
1.58

(주1) 우리카드는 2013년 4월 우리은행 카드사업부 분사 후 자료임.(주2) 2007년 10월 1일, LG카드(주)와 신한카드(주)가 통합하여 새로운 통합 신한카드 출범(주3) 2011년 이전 KB국민카드 실적은 분사전 카드사업부의 자료임.(주4) 하나카드, 2009년~2013년은 하나SK카드 자료임.(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

2023년 6월말 기준 카드사 연체율(총채권 기준)은 1.58%로 전년 말(1.20%) 대비 0.38%p. 상승하였습니다. 신용판매 부문의 경우 연체율이 0.87%로 전년 말(0.65%) 대비 0.22%p. 상승했으며, 카드대출 연체율은 3.67%로 전년 말(2.98%) 대비 0.69%p. 상승하였습니다.

[카드사의 연체율 추이]

(단위 : %, %p)

구 분

'21년말

'22년말(a)
'23년
증감

3월말(b)
6월말(c)
전년말 대비(c-a)
전분기말 대비(c-b)

총 채 권

1.06
1.20
1.53
1.58
0.38
0.05

카드채권

1.24
1.38
1.72
1.77
0.39
0.05

신용판매채권

0.54
0.65
0.86
0.87
0.22
0.01

카드대출채권

2.60
2.98
3.54
3.67
0.69
0.13

주) 1개월 이상 연체채권 기준(대환대출 포함)(자료 : 2023년 상반기 신용카드사 영업실적 [잠정](금융감독원 보도자료, 2023.08.)

2023년 6월말 기준 조정자기자본비율은 20.1%로 전년 (20.8%) 대비 0.7%p 하락하였으며, 레버리지배율은 5.5배로 전년 말(5.2배) 대비 0.3배 상승하였습니다. 이에 따라 모든 카드사가 조정자기자본비율 8%이상, 레버리지배율 8배 이하의 지도기준을 준수하고 있는 것으로 파악됩니다.

[카드사의 자본적정성 추이]

(단위 : %, %p, 배)

구 분

'21년말

'22년

'23년

증감(b-a)

6월말
12월말(a)
6월말(b)

조정자기자본비율

20.8
20.1
19.4
19.9

0.5

레버리지배율

5.2
5.5
5.6
5.4

△0.2

(자료 : 2023년 상반기 신용카드사 영업실적 [잠정](금융감독원 보도자료, 2023.08.)

코로나19 장기화에도 불구하고 소비지출이 회복되고, 카드대출 이용도 증가하면서 카드사의 순이익이 크게 증가하였습니다. 연체율 등 자산건전성도 지속적으로 개선되고 있고, 유동성 관리 강화 등으로 자금조달 여건도 양호한 것으로 판단됩니다.2023년 상반기 중 카드사 당기순이익은 전년 동기 대비 감소하였으나, 2022년 수준을 유지하는 등 전반적으로 양호한 수준입니다. 또한, 연체율은 2022년 말보다 소폭 상승하였으나, 2분기 중 상승폭이 둔화되는 추세이고, 자본적정성도 개선되는 상황입니다. 다만, 2023년 하반기 중 대내외 경제 금융환경이 여전히 불확실한 상황으로, 코로나19 변이바이러스의 재확산, 지정학적 리스크 고조 등에 따라 잠재부실이 누적되어 있을 가능성도 배제할 수 없으므로, 소비회복 속도, 금리 변동성 등 제반 여건 변화 및 건전성 지표에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.한편, 2019년 1월말부터 적격비용 재산정에 따른 새로운 가맹점 수수료 체계가 적용되었으며, 금융감독원 보도자료에 따르면 우대수수료 적용 대상 확대 등으로 신용카드업 전체적으로 연간 약 8천억원의 수수료수입 감소를 예상하였습니다. 수수료율 하락 외 조달비용 상승, 카드 대출에 대한 대손충당금 규제 강화 등을 감안할 때 카드사들의 수익성 저하에 영향을 주었습니다.

[신용카드 우대수수료 적용 대상 확대]

연매출액

적용 수수료율(괄호는 체크카드)

현 행

개선 (`19.1월말부터 적용)

5∼10억원

2% 내외(1.6% 내외)

1.4%(1.1%)

10∼30억원

1.6%(1.3%)

자료 : 금융감독원 보도자료

신용카드사간의 외형확대 및 공격적 마케팅에 따른 경쟁심화로 인하여 수수료율 및 현금서비스 금리 인하 압력이 있으며, 이에 수익성이 악화될 위험이 있습니다. 또한 매년 경제활동인구와 가맹점수가 증가함에도 불구하고 2011년을 정점으로 경제활동인구 1인당 카드소지자 수가 감소하는 추세를 보였으며 2018년을 기점으로 증가하는 추세를 보이고 있으며 2023년 2분기말 기준 경제활동인구 1인당 신용카드수는 4.3매로 집계되었습니다.

[신용카드 발급수 및 가맹점수]

구분

경제활동인구
1)(만 명)

신용카드수(만 매)
경제활동인구1인당 신용카드수(매)
가맹점수(만점)

2004
2,354
8,346
3.5
150

2005
2,372
8,291
3.5
153

2006
2,402
9,115
3.8
161

2007
2,435
8,957
3.7
175

2008
2,455
9,625
3.9
185

2009
2,458
10,699
4.4
187

2010
2,496
11,659
4.7
208

2011
2,539
12,214
4.8
219

2012
2,578
11,623
4.6
221

2013
2,611
10,203
3.9
226

2014
2,684
9,232
3.5
234

2015
2,715
9,314
3.5
242

2016
2,742
9,564
3.5
250

2017
2,775
9,946
3.6
257

2018
2,790
10,506
3.8
269

2019
2,819
11,098
3.9
281

2020
2,801
11,373
4.1
290

2021
2,831
11,769
4.2
299

2022
2,892
12,417
4.4
310

2023.2Q
2,949
12,749
4.3
-

주1) 만15세 이상의 생산가능 연령인구 중에서 구직활동이 가능한 취업자 및 실업자주2) 가맹점으로부터의 매출전표 매입건수 1건 이상(연간) 발생기준(자료 : 여신금융협회 여신금융 제75호(2023년 11월))

향후 가계부채 부담 및 경제성장률 둔화에 따른 소비심리 위축, 정부와 가맹점단체의 추가적인 수수료율 인하 요구, 업계 마케팅 경쟁 심화는 신용카드사 수익성 하락에 직접적인 영향을 줄 것으로 판단됩니다.아울러, 정부에서는 1999년 신용카드에 대한 소득공제를 통해 신용카드 사용을 증진시켜, 자영업자의 과세표준을 양성화하고 근로소득자의 세부담을 경감시킬 목적으로소득공제 제도를 도입하였고, 현재까지 제도 변경과 일몰기한 연장이 이루어지고 있습니다. 제도가 대폭 축소 및 변경된 2010년에는 공제한도가 연간 500만원에서 300만원으로 줄어들었고, 최저사용금액은 당초 정부안보다 5% 늘어난 25%로 확대되었습니다. 한국조세재정연구원의 재정패널자료(2016년 기준)에 따르면 연말정산 대상 근로소득자 중 37.3%는 신용카드 등 사용금액에 대한 소득공제의 축소 및 폐지 시 신용카드의 사용을 줄이겠다고 답변했으며, 고소득집단에서 제도 변화에 민감하게 대응하는 것으로 나타났습니다. 따라서 향후 정부정책의 변화에 따라 소득공제 제도가 변경·축소될 경우, 신용카드사들의 수익성에도 영향을 줄 수 있습니다.

향후 시장 성장세는 완만한 수준에 그칠 가능성이 높은 가운데 경쟁구도 측면에서는 전업카드사간 시장점유율 확보 경쟁과 더불어, 수수료수익기반 강화를 위해 신용카드 영업을 강화하는 추세인 겸영은행들의 적극적인 마케팅 전개와 본격적인 영업확대 및 효율화를 위한 분사 등으로 인해 전체 산업의 경쟁강도는 더욱 높아질 것으로 예상되므로 투자시 이점에 유의하시기 바랍니다.

③ 여신전문금융업 (대상회사: KB캐피탈)

여신전문금융업은 카드, 리스, 할부금융 및 신기술금융의 4개 업종이 통합된 금융업종입니다. 여신전문금융업의 경우 수신기능이 없어 채권 또는 어음의 발행을 통해 자금을 조달하여 여신업무행위를 수행하고 있습니다.

여신전문금융업종은 1998년 1월 여신전문금융업법 시행으로 기존의 신용카드업, 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 등 4개 업종이 통합된 금융업종입니다. 수신기능이 없는 대신 채권 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고있으며, 신용카드업종을 제외한 기타업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로우며 이에 따라 경쟁도가 높은 산업입니다. 여신전문금융시장은 감독기관의 감독정책 등에 많은 영향을 받고 있습니다. 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록 여신전문금융업법 제48조 외형확대 위주의 경영제한(10배이상), 개인정보보호법 강화 규제가 실시되고 있으며, 또한 2014년 7월에는 여전사의 자산 가계부채 비중을 총자산 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%)이내로 제한하는 업무비중 규제방식 개편과 대주주와의 거래 등을 제한하고 있습니다. 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다.

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

여신전문금융업법,동법 시행령, 동법 시행규칙여신전문금융업감독규정,동 시행세칙 등
(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100%이내(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내(라) 신기술사업자에 대한 융자한도 : 연간 투자액의 15배(마) 신용카드업자의 부대업무비중 : 카드결제대급금 이내(바) 여신전문금융회사의 대출업무 영위비중 : 총자산의 30% 이내(대통령령으로 정하는 업무에 따라 발생하는 채권액 제외)(사) 중금리대출 한도규제 대상 비율 : 대출금의 80%(아) 시설대여업자의 렌탈업무비중 : 물건별 시설대여액 이내(자) 조정총자산에 대한 조정자기자본비율 : 7% 이상(차) 원화유동성비율 : 100% 이상 (카) 대주주 및 특수관계인 주식소유한도 : 자기자본의 150%

2018년 08월 22일 부터 시행된 여신전문금융업법 시행령은 여신전문금융회사의 책임대출을 강조하고 있습니다. 해당 시행령은 여신전문금융회사의 대출규제를 합리화하고 고금리 가계대출을 중금리ㆍ생산적 대출로 유도하기 위해 개정되었습니다. 여신전문금융회사는 총자산 대비 가계대출 규모를 30% 이내로 유지해야합니다. 그동안 대부업자 등에 대한 대출은 기업대출로 분류되어 한도 규제 대상에 포함되지 않았습니다. 개정된 시행령에 따라 여신전문금융회사가 대부업자 등에 취급한 대출은 여신전문금융회사의 한도규제 대상 대출범위에 포함됩니다. 또한, 중금리대출은 한도규제 대상 산정시, 대출금의 80%만 한도규제 대상에 포함됩니다. 이는 금융소비자의 금융부담 경감에는 도움이 될 것이나 실질적으로는 여전사의 대출범위를 제한함으로써 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.이러한 규제 강화 가운데 타금융업권(은행, 저축은행, 대부업)의 여전업 시장 침투가 증가하고 있으며, 기업금융시장의 침체기가 지속되면서 소매금융시장으로 눈을 돌리는 캐피탈사들이 늘어나면서 캐피탈사 간의 경쟁도 치열해지고 있습니다.

[취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요]

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

신기술사업금융
신기술 사업자에 대한 투자 및 융자

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

일반대출
기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

지급보증
은행 이용 고객이 은행에게 부담하고 있는 채무의 지급을 회사에서 보증하고 대신 수수료를 지급받는 계약

2023년 3분기 기준 할부금융사 25개, 리스사 26개, 카드사 8개사, 신기술금융사 110개사 등 총 169개의 여신전문금융회사가 영업을 하고 있습니다.

[ 여신전문금융회사 현황 ]

할부금융회사

(25)

KG캐피탈㈜, ㈜마스턴캐피탈, ㈜에이치비캐피탈, ㈜에코캐피탈, ㈜제이엠캐피탈, ㈜케이카캐피탈, 디비캐피탈㈜, 롯데캐피탈㈜, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아㈜, 메리츠캐피탈㈜, 무궁화캐피탈㈜, 볼보파이낸셜서비스코리아㈜, 스카니아파이낸스코리아㈜, 알씨아이파이내셜서비스코리아㈜, 에이캐피탈㈜, 엔에이치농협캐피탈㈜, 우리금융캐피탈㈜, 웰컴캐피탈㈜, 제이비우리캐피탈㈜, 코스모캐피탈㈜, 쿠팡파이낸셜㈜, 하나캐피탈㈜, 하이델베르그프린트파이낸스코리아㈜, 한국자산캐피탈㈜, 현대캐피탈㈜

리스금융회사

(26)

㈜디지비캐피탈, ㈜애큐온캐피탈, ㈜파이오니어인베스트먼트, 데라게란덴㈜, 도이치파이낸셜㈜, 롯데오토리스㈜, 리딩에이스캐피탈㈜, 메이슨캐피탈㈜, 무림캐피탈㈜, 비엔케이캐피탈㈜, 비엠더블유파이낸셜서비스코리아㈜, 산은캐피탈㈜, 신한캐피탈㈜, 씨앤에이치캐피탈㈜, 엔비에이치캐피탈㈜, 엠캐피탈㈜, 오릭스캐피탈코리아㈜, 오케이캐피탈㈜, 중동파이넨스㈜,
케이비캐피탈㈜, 토요타파이낸셜서비스코리아㈜, 포르쉐파이낸셜서비스코리아㈜, 폭스바겐파이내셜서비스코리아㈜, 한국캐피탈㈜, 한국투자캐피탈㈜, 현대커머셜㈜

신용카드회사

(8)

㈜우리카드, ㈜케이비국민카드, 롯데카드㈜, 비씨카드㈜, 삼성카드㈜, 신한카드㈜, 하나카드㈜, 현대카드㈜

신기술금융사

(110)

㈜세아기술투자, ㈜스페이스타임인베스트먼트, ㈜에스제이지파트너스, ㈜농심캐피탈, ㈜뉴메인캐피탈, ㈜디에이밸류인베스트먼트, ㈜로프티록인베스트먼트, ㈜리더스기술투자, ㈜리인베스트먼트, ㈜리젠트파트너스, ㈜모비릭스파트너스, ㈜바로벤처스, ㈜벡터기술투자, ㈜브레이브뉴인베스트먼트, ㈜브릿지인베스트먼트, ㈜빌랑스인베스트먼트, ㈜솔론인베스트, ㈜수앤파이낸셜인베스트먼트, ㈜시리우스인베스트먼트, ㈜아이비케이캐피탈, ㈜액시스인베스트먼트, ㈜얼머스인베스트먼트, ㈜에스더블유인베스트먼트, ㈜에스비아이캐피탈, ㈜에스비파트너스, ㈜에이치알지, ㈜에이티넘벤처스, ㈜에이피투자금융, ㈜에프앤에프파트너스, ㈜엔베스터, ㈜엔코어벤처스, ㈜엘에프인베스트먼트, ㈜엘엑스벤처스, ㈜옐로우독, ㈜와이지인베스트먼트, ㈜위드윈인베스트먼트, ㈜유비쿼스인베스트먼트, ㈜유일기술투자, ㈜이스트게이트인베스트먼트, ㈜이앤인베스트먼트, ㈜제니타스인베스트먼트, ㈜제이에스지인베스트먼트, ㈜제이와이글로벌이노베이터, ㈜지에스벤처스, ㈜케이씨투자파트너스, ㈜케이클라비스인베스트먼트, ㈜케이티인베스트먼트, ㈜코너스톤투자파트너스, ㈜큐더스벤처스, ㈜킹고투자파트너스, ㈜타임폴리오캐피탈, ㈜토니인베스트먼트, ㈜펄어비스캐피탈, ㈜피오인베스트먼트, ㈜하나벤처스, 나우아이비캐피탈㈜, 나이스투자파트너스㈜, 동원기술투자㈜, 동유기술투자㈜, 디에스엔인베스트먼트㈜, 디에스투자파트너스㈜, 레이크우드파트너스㈜, 롯데벤처스㈜, 미래에셋캐피탈㈜, 미래에쿼티파트너스㈜, 부국캐피탈㈜, 브이에스인베스트먼트㈜, 삼성벤처투자㈜, 서울신기술투자㈜, 솔리크인베스트먼트㈜, 시너지아이비투자㈜, 아르케인베스트먼트㈜, 아주아이비투자㈜, 에볼루션인베스트먼트㈜, 에스앤에스인베스트먼트㈜, 에스티캐피탈㈜, 에이스투자금융㈜, 에이에프더블유파트너스㈜, 엑스플로인베스트먼트㈜, 엔에이치벤처투자㈜, 엘케이기술투자㈜, 엠더블유앤컴퍼니㈜, 오비트파트너스㈜, 우리기술투자㈜, 유앤에스파트너스㈜, 인탑스인베스트먼트㈜, 제이비인베스트먼트㈜, 제이원캐피탈인베스트㈜, ㈜푸른인베스트먼트, 청담인베스트먼트㈜, 카스피안캐피탈㈜, 케이디인베스트먼트㈜, 케이아이비벤처스㈜, 코나아이파트너스㈜, 코리아오메가투자금융㈜, 큐캐피탈파트너스㈜, 크리스탈바이오사이언스㈜, 키움캐피탈㈜, 티그리스인베스트먼트㈜, 티케이지벤처스㈜, 펜타스톤인베스트먼트㈜, 포스코기술투자㈜, 프렌드투자파트너스㈜, 프롤로그벤처스㈜, 하나에스앤비인베스트먼트㈜, 하랑기술투자㈜, 한빛인베스트먼트㈜, 한일브이씨㈜, 현대투자파트너스㈜, 효성벤처스㈜

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

여신전문금융업 중 할부금융이란 소비자가 자동차, 가전제품, 내구소비재 등을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 그 구입자금을 판매자와의 계약에 의해 소비자에게 대여해 주고, 소비자는 할부금융회사에 원금 및 이자를 분할상환하는 금융제도입니다. 할부금융은 할부금융회사와 판매자와의 계약에 의해 구매를 조건으로 이루어진다는 점에서 일반 담보대출과 구분됩니다. 우리나라에서는 주로 자동차 구매시에 활용되고 있으며 국내 할부금융시장은 자동차할부금융을 중심으로 성장세를 이어가고 있었습니다. 시설대여(리스) 시장의 경우에도 할부금융시장과 마찬가지로 자동차 시장에 대한 의존도가 높습니다.

자동차 산업의 시장 규모는 자동차 등록대수 증가에 따라 지속 확대되어 왔으며, 최근 수입차 등록대수의 빠른 증가로 향후 관련 정비 및 부품 유통시장의 확대가 기대되고 있습니다. 자동차 등록 대수는 2011년 1,844만대에서 2023년 2,595만대로 약 41%가량 증가했습니다. 전체 자동차 등록대수 증가세는 2015년부터 소폭 감소하고 있지만, 1가구 2~3차량의 보편화, 1인 가구 증가 등의 원인으로 당분간 완만하지만 자동차등록대수는 지속적으로 증가할 것으로 예상하고 있습니다.

[자동차 등록 현황]

(단위 : 만대, 천대, %)

구분
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023

등록대수(만대)
1,844
1,887
1,940
2,012
2,099
2,180
2,253
2,320
2,368
2,437
2,491
2,550
2,595

전년대비 증가대수(천대)
496
433
530
717
871
813
725
674
475
689
545
592
446

전년대비 증감비(%)
2.8
2.3
2.8
3.7
4.3
3.9
3.3
3.0
2.0
2.9
2.2
2.4
1.7

자료 : 국토교통부

한국여신금융협회가 발표한 자료에 따르면, 할부금융업체들은 중고차 할부금융시장을 새롭게 공략하는 등 신시장 창출을 위한 노력을 지속하여 2012년 이후로 지속적인 증가추세를 보이며 2023년 6월말 기준 115,800억원의 실적을 기록하였습니다. 다만, 자동차 할부금융시장의 성장성이 정체되거나, 시장규모가 위축될 경우 업계 전반의 수익성이 영향을 받을 수 있습니다. 이를테면 미국발 신용위기 직후인 2009년 기준 자동차 할부금융 실적은 61,564억원으로서 2008년 실적에 비해 40%에도 미치지 못하며 경기 변동에 취약한 모습을 보였습니다. 아울러, 향후 국내 자동차 시장은 신규차량에 대한 수요의 고성장은 기대하기 어려우며, 자동차 제조업체의 기술 향상에 따라 차량의 내구성이 개선되면서 교체 주기도 과거에 비해 길어지는 측면이 있으며 이는 수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다.

<연도별 할부금융 취급실적>

(단위 : 억원)

구 분
내 구 재
주 택
기 계
기 타
총 계

자동차
가전
기타
합계

2002년
141,110
4,550
12,191
157,851
386
3,467
239
161,943

2003년
100,550
1,517
3,972
106,039
410
4,392
745
111,589

2004년
81,780
1,143
3,310
86,233
112
4,427
1,034
91,806

2005년
88,700
822
2,379
91,901
129
5,898
166
98,094

2006년
81,529
600
2,860
84,989
3,416
6,829
13
95,246

2007년
81,670
376
2,080
89,126
4,952
8,097
44
102,219

2008년
103,660
219
2,278
106,157
3,598
6,235
441
116,431

2009년
61,564
96
813
62,473
3,207
3,893
257
69,830

2010년
92,018
180
1,028
93,226
3,780
6,903
623
104,532

2011년
92,154
193
1,569
93,916
9,176
6,190
896
110,178

2012년
89,193
971
1,528
91,692
4,196
6,295
1,325
103,508

2013년
103,431
1,346
2,398
107,175
4,643
5,072
1,212
118,102

2014년
118,319
391
2,850
121,560
2,781
4,835
1,930
131,106

2015년
136,197
512
4,212
140,921
704
4,502
2,517
148,644

2016년
158,862
410
4,337
163,609
1,005
4,225
4,208
173,046

2017년

185,361

250

4,682

190,293

3,086

2,823

4,824

201,026

2018년
195,768
248
3,441
199,457
2,844
3,136
5,394
210,830

2019년

210,951
248
3,397
214,596
1,866
2,530
4,265
223,257

2020년
220,891
258
3,135
224,284
961
2,351
4,329
231,925

2021년
208,540
235
2,456
211,230
-
3,079
3,521
217,830

2022년
229,612
223
2,077
231,911
-
3,798
3,795
239,504

2023.2Q
114,623
117
1,061
115,800
-
1,991
1,356
119,147

(자료 : 여신금융협회 여신금융 제75호(2023년 11월))

수신기능이 없는 리스사, 할부금융사, 신기술금융사 등 여신전문업체는 자금의 거의 전부를 외부에서 조달하여야 하기 때문에 글로벌 금융위기에 따른 자금시장 경색 시 조달 금리 상승 등으로 인한 유동성 문제가 발생할 수 있습니다. 이로 인한 조달비용의 증가는 수익성저하로 이어질 개연성이 존재합니다. 또한 코로나19와 같이 예측하기 힘든 경제적 충격이 발생할 경우 금융회사 등으로 부실이 전이·확대되어, 유동성 위기로 인한 차환리스크에 직면할 가능성도 존재합니다.한편, 지속적인 가계부채 증가세, 높은 변동금리 가계대출 비중, 서민금융 가계부채 증가, 다중채무관계 심화는 향후 가계부채문제를 확대시킬 수 있는 주요 리스크 요인인 것으로 판단됩니다. 특히 서민금융부분의 가계부채는 빠른 증가세를 나타내고 있을 뿐만 아니라 차주 구성상 신용도가 열위하여 부실화 가능성이 타금융권에 비하여 높고, 전체 가계부채에서 차지하는 비중도 상당한 바, 대출의 부실화가 할부ㆍ리스업전반에 걸쳐 부정적인 영향울 줄 수 있는 요인인 것으로 판단합니다.
④ 금융투자업 (대상회사: KB증권)금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다.국내 주식시장 동향을 살펴보면, 2015년 상반기 자동차, 화학, 정유주 급상승의 결과로 주식시장의 거래가 활성화되었으나 2015년 하반기부터 2017년 초까지 미국의 금리 인상 이슈, 국내 소비 부진, 중국 경제에 대한 우려 등의 불확실성으로 인해 국내 주식시장이 경색되는 모습을 보였습니다. 이후 2017년 초부터 코스피 지수는 미국 경제의 호황과 맞물려 다시 상승하기 시작하였고 2017년에는 연말 사상 최고치인 2467.49로 장을 마감했으며 2018년 초에는 장중 2,600선을 넘기도 하였습니다. 이후 대내적으로 반도체 업황의 하락으로 인해 IT업종이 수축국면으로 진입하였고, 대외적으로 글로벌 경기 모멘텀이 둔화되고 미·중 무역분쟁 등에 따른 중국 경기 둔화 등에 따라 국내증시는 변동성 높은 장세가 지속되었습니다. 2018년 10월 미국과의 금리역전이 심화됨에 따라 외국인 자금이 급격하게 유출되었고 2,000선이 무너지기도 했습니다. 2019년에는 미중 무역분쟁 장기화에 한일 무역갈등까지 겹치면서 전년대비 거래대금이 크게 감소하였으며, 2019년 8월 6일 장중 최저 코스피 1,891.81, 코스닥 540.83까지 급락하는 등 변동성이 더욱 확대되었습니다. 2020년 1월 2,260선까지 회복하며 상승추세를 보이던 국내 증시는 신종코로나바이러스가 유행하기 시작하면서 다시 하락세로 전환하였습니다. 2020년 3월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 출렁이기 시작하였고, 한국 증시에 대한 외국인의 매도세가 이어지며 2020년 3월 19일 종가 기준 코스피 1457.64, 코스닥 428.35까지 급락하였으나, 미국 FOMC와 금융통화위원회의 기준금리 인하 및 유동성 공급에 힘입어 반등하기 시작하였습니다. 글로벌 초저금리 상황 속에서 풀린 막대한 시중 자금이 부동산 규제 등의 요인과 함께 개인투자자들의 자금이 증시로 유입되면서, 2021년 1월 6일 장중 사상 처음으로 코스피지수가 3000선을 넘어섰으며, 2021년 4월 12일 20년 7개월 만에 코스닥 시주는 1,000POINT를 돌파하였습니다. 이후 주가지수는 계속되는 상승추세에 있었으나 금리 상승 및 추가 금리 상승에 대한 불확실성, 오미크론 변이 확산, 우크라이나-러시아의 지정학적 리스크 등 향후 높은 수준의 변동성과 불확실성으로 인해 위험자산 선호도가 감소하면서 2024년 2월 현재 코스피 지수는 2,600포인트 수준, 코스닥 지수는 800포인트 수준을 기록하고 있습니다. 아울러, 코로나19가 종식되지 않았으며 미국과 중국의 무역 마찰, 한국과 일본의 과거사 논쟁을 통한 무역 마찰 등 국내 증시에 높은 변동성을 부를 수 있는 요인들이 상존하고 있기에, 향후 증권시장이 금융투자업계에 불리하게 전환될 가능성도 배제할 수 없습니다.

[국내 증시 및 일평균거래대금 추이]

(단위 : 천주, 억원)

연 도
KOSPI시장
KOSDAQ시장

지수
일평균 거래량
일평균 거래대금
지수
일평균 거래량
일평균 거래대금

2015년
1,961.3
455,256
53,517
682.4
604,455
35,233

2016년
2,026.5
376,772
45,230
631.4
694,320
33,940

2017년
2,467.5
340,457
53,258
798.4
735,317
36,885

2018년
2,041.0
397,972
65,486
675.7
792,766
49,256

2019년
2,197.7
470,723
49,898
669.8
824,599
43,094

2020년
2,873.5
895,256
122,004
968.4
1,631,653
108,153

2021년
2,977.7
1,039,479
154,242
1,034.0
1,755,623
118,613

2022년
2,236.4
595,197
90,084
679.3
1,033,989
69,006

2023년
2,655.3
538,210
96,027
866.6
1,118,069
100,246

자료 : KRX 한국거래소

금융투자업 시장은 2022년 3분기말 기준 총 60개의 증권회사가 참여하고 있으며, 은행/보험 등 여타 금융기관 대비 상대적으로 높은 수치입니다. 이는 2009년 자본시장법 도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 증권사 신규설립이 증가하였기 때문입니다.

[금융업 권역별 회사수]

구 분
은행
손해보험
생명보험
증권사

회사수
20개
31개
22개
60개

(주1) 은행은 외국은행 지점을 제외한 국내은행을 의미합니다.

(주2) 증권사는 국내법인과 외국계 지점의 합계를 의미합니다.

(주3) 2023년 3분기말 기준

(자료: 금융통계정보시스템)

제한된 국내시장에서 60개 증권사의 영업으로 수수율 인하경쟁이 이루어지고 있는 가운데 상대적으로 수수료율이 낮은 온라인 위탁거래규모의 확대로 최근까지 증권사의 주식거래 수탁수수료율은 하락추세가 유지되고 있습니다. 위탁거래시 발생하는 증권사의 거래비용 등을 감안할 때 추가적인 수수료율 인하는 역마진 우려가 있어 향후 큰 폭의 인하 가능성은 낮은 것으로 보이나 온라인 주식거래의 증가세 및 증권사 수의 유지 가능성을 감안하면 단기적으로 수수료율의 인하추세는 지속될 것으로 전망됩니다. 다만 최근까지의 주식거래규모 및 수탁수수료율의 추세 등을 감안할 때 위탁매매부문의 수익성 개선은 제한적일 것으로 판단됩니다. 이러한 경쟁구도가 단기간에 해소되지는 않을 것으로 판단되므로 투자 의사결정에 있어 이 점을 참고하시기 바랍니다.불안한 시장여건에 더해 2016년 미래에셋증권의 대우증권 인수로 미래에셋증권이 출범하고, KB금융지주 또한 현대증권을 인수하여 KB증권이 출범함에 따라 다수의 초대형 증권사가 탄생하며 시장집중도가 높아졌고 외부 업권과의 상품 경쟁까지 더해져 금융투자업자들은 국내외 전 금융회사와 무한경쟁을 하고 있습니다. 따라서 전통적으로 증권업 실적의 변수였던 코스피지수 및 거래대금의 중요성이 다소 줄어들었습니다. 다른 한편으로는, 고객의 다양한 니즈를 충족할 수 있는 상품·서비스 등 다양한 수익원 발굴과 초대형 IB 등 자본을 활용한 자금 조달 및 기업금융, 해외투자 등 전통적 영역 외의 사업영역에서의 경쟁이 치열해졌습니다. 증권신고서 제출 현재 기준, 국내 증권사 중 초대형 IB는 KB증권, 한국투자증권, NH투자증권, 삼성증권, 미래에셋증권 5곳이며, 삼성증권을 제외한 4곳이 발행어음(단기금융업)에 진출하였고, 자기자본이 8조원이 넘는 미래에셋증권의 경우 종합금융투자(IMA)시장 진출이 가능해지면서 발행 한도에 제한 없이 자금을 조달할 수 있습니다. 이밖에도, 2021년 기준 하나금융투자, 신한금융투자, 메리츠증권 등이 자기자본이 4조원이 넘어가면서 초대형IB 진출을 위한 일정 요건을 갖추게 되었습니다.금융당국은 국내 금융투자업의 수익구조 다변화를 통한 활성화 및 국제적인 경쟁력 확보 등을 위해 순자본비율(신 NCR)제도, 증권사의 재무안정성 확보를 위한 레버리지 규제, 초대형IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안 등 각종 제도를 지속적으로 개선 및 시행하고 있습니다. 이로 인해 국내 금융투자업은 상기 제도로 인한 위험과 기회에 노출 될 것으로 예상됩니다. 이러한 영향은 각 금융투자회사의 규모 등에 따라 상이하게 나타날 수 있는 만큼 투자자들의 주의가 요구됩니다.
⑤ 보험업 (대상회사: KB손해보험, KB라이프생명)보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행하는 것으로, 생명보험업, 손해보험업, 제3보험업으로 구분합니다. 손해보험업은 우연한 사고로 인해 발생한 재산과 신체의 손해를 실제 손해액만큼보장하는 산업으로, 다수의 경제주체가 결합하여 공동으로 준비하는 사회경제제도를 업으로 하고 있습니다. 손해보험업은 그 특성상 공적 성격을 지니고 있어 감독당국의 엄격한 규제를 적용받고 있고, 타 업종에 비해 경기에 덜 민감하여 후행하는 특성이 있습니다. 계절적 요인이 영업과 수익에 미치는 영향은 크지 않으나, 자동차보험 등 일부 보험종목의 경우 집중호우, 폭설 등이 일시적으로 보험영업손익에 영향을 주기도 합니다. 또한 투자영업의 경우는 국내외 금융환경의 영향을 받는 편입니다.생명보험업은 사람의 생존 또는 사망에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하고 금전을 수수하는 것을 업으로 행하는 것을 말합니다. 생명보험업은 내수산업으로 경기변동과 금융시장환경에 영향을 많이 받습니다. 더불어, 공적보장을 보완·보충하는 사회 안전망 및 대규모 자산을 운용하는 대형 기관투자자로서의 공공재적 역할도 겸하고 있습니다. 이러한 전문성 및 공공성으로 인해 국가 감독기구로부터 소비자보호와 경영건전성 확보 등에 대한 직·간접 관리감독을 받고 있습니다.2023년 3분기말 기준 국내에는 총 31개의 손해보험회사와 22개의 생명보험회사가 치열한 경쟁을 벌이고 있습니다.

[금융업 권역별 회사수]

구 분
은행
손해보험
생명보험
증권사

회사수
20개
31개
22개
60개

(주1) 은행은 외국은행 지점을 제외한 국내은행을 의미합니다.

(주2) 증권사는 국내법인과 외국계 지점의 합계를 의미합니다.

(주3) 2023년 3분기말 기준

(자료: 금융통계정보시스템)

한국의 손해보험산업은 1940년대 후반 화재보험으로 시작하여 60년대 이후 고도성장과 발맞추어 발전을 거듭해왔으며, 국가 경제발전과 보험수요 증대에 힘입어 빠른 성장을 이루어 왔습니다. 최근에도 사회의 성숙과 더불어 리스크 보장에 대한 인식이 강화되고 있어 장기손해보험을 중심으로 고성장을 지속하고 있습니다.

그러나 2023년 3분기말 기준 전체 원수보험료의 65.3% 수준을 차지하는 장기보험이 2012년 이전 17.5% 의 성장률을 나타낸 이후 성장률이 둔화되는 양상을 나타내며, 이에 따라 손해보험시장 성장률 또한 2012년 약 12.5%를 나타낸 이후 한자리수의 성장률을 보이고 있습니다. 다만, 최근자동차보험의 성장률 증가로 인해 장기보험 비중이 줄어드는 추세지만 여전히 손해보험 시장 내 장기보험이 차지하는 비중이 높아 장기보험의 성장률 둔화는 손해보험시장의 성장률 회복에 제한 요인으로 작용 할 것으로 전망 됩니다.

[손해보험 보험종목별 원수보험료 규모, 비중, 성장률 추이]
(단위 : 백만원, %)

연도
일반보험
자동차보험
장기보험
합계

원수보험료
비중
성장률
원수보험료
비중
성장률
원수보험료
비중
성장률
원수보험료
비중
성장률

2023년 3분기
10,352,079
13.7
7.0
15,831,780
21.0
1.5
49,225,501
65.3
3.3
75,409,360
100
3.4

2022년 3분기
9,673,696
13.3
9.5
15,601,251
21.4
3.0
47,667,895
65.3
3.9
72,942,842
100
4.4

2022년
12,764,370
13.1
10.0
20,839,651
21.4
2.4
61,796,668
65.6
4.1
97,580,966
100
4.5

2021년
11,604,585
12.4
8.8
20,347,042
21.8
3.7
61,427,729
65.8
4.3
93,379,356
100
4.7

2020년
10,669,173
12.0
8.3
19,612,844
22.0
11.6
58,914,562
66.1
4.5
89,196,579
100
6.4

2019년
9,850,433
11.8
3.9
17,567,684
21.0
5.1
56,390,108
67.3
4.3
83,808,225
100
4.4

2018년
9,476,947
11.8
6.3
16,720,193
20.8
-0.8
54,089,851
67.4
2.5
80,286,990
100
2.2

2017년
8,911,729
11.3
4.8
16,857,293
21.5
2.8
52,788,679
67.2
2.2
78,557,703
100
2.6

2016년
8,503,194
11.1
2.6
16,405,252
21.4
9.4
51,649,508
67.5
2.1
76,557,954
100
3.6

(자료 : 손해보험협회 월간손해보험통계)주1) 국내일반손보사 11개사, 국내전업손보사 3개사, 외국손보사 16개사 등 30개사 기준주2) 일반보험 = 화재 + 해상 + 보증 + 특종주3) 장기보험 = 장기 + 개인연금주4) 성장률은 전년동기 대비 성장률임

반면, 국내 보험시장은 저성장과 생산가능인구의 감소로 수요가 정체하고 있습니다. 보험업계는 새로운 회계제도(IFRS17)에 대응하기 위해 자본확충 노력을 지속적으로 전개할 것으로 예상됩니다. 최근 보험사들은 수익성 제고를 위해 보장성 상품 판매에 집중하고 있으며, 특히 건강보험 신상품 출시 및 판매가 증가하면서 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다.

2023년 9월말 보험회사의 지급여력비율(K-ICS) (=가용자본/요구자본)은 224.2%로 2023년 6월말(223.6%) 대비 0.6%p 상승하였습니다.2023년 9월말 경과조치 후 K-ICS 가용자본은 261.7조원으로 전분기 대비 2.2조원 증가하였습니다. 이는 시장금리 상승에 따른 보험부채 감소효과 등으로 인해 기타포괄손익누계액 증가(+1.8조원), 신계약 유입에 따른 조정준비금 증가(+1.1조원) 효과에 주로 기인하고 있습니다.2023년 9월말 경과조치 후 K-ICS 요구자본은 116.7조원으로 전부기 대비 0.7조원 증가하였습니다. 이는 주식, 외환위험 등 시장리스크는 감소(-0.9조원)하였으나, 해지위험 증가(+3.6조원)로 생명, 장기손보리스크가 2.2조원 증가한 것에 주로 기인합니다.

[보험회사 지급여력비율 변동내역]

(단위 : 조원, %, %P)

구 분

경과조치 전
경과조치 후

'23.6월말(A)
'23.9월말(B)
증감(B-A)
'23.6월말(C)
'23.9월말(D)
증감(D-C)

가용자본 (조원)
257.3
259.4
+2.1
259.5
261.7
+2.2

요구자본 (조원)
127.5
128.5
+1.0
116.1
116.7
+0.7

지급여력비율 (%, %p)
201.7
201.8
+0.1
223.6
224.2
+0.6

(자료 : 금융감독원 보도자료. 2023.09.)

한편, 2023년부터 보험부채의 시가평가를 골자로 하는 IFRS17 도입에 따라 선제적으로 자본을 확충하는 등 재무건전성 개선 방안을 적시에 내놓지 않을 경우 기업가치가 현저히 떨어질 수 있습니다. 현행 IFRS4는 각국의 보험회계 관행을 준용 할 수 있도록 허용하고 있는 반면, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다. 2015년 3월 30일 금융위원회는 IFRS17 도입준비단을 확대 개편하는 내용을 골자로 하는 IFRS17 연착륙 방안을 발표하였으며, 2017년 1월 25일 보험업계 및 한국회계기준원에 따르면 국제회계기준위원회(IASB) 멤버들은 새로운 국제회계기준 IFRS17의 기준서가 2017년 5월 발표되는 것으로 확정하였습니다. 이후 국제회계기준위원회(IASB)는 2017년 5월 18일에 IFRS17 기준서를 확정하였으며, 현행 보험계약에 대한 국제회계기준인 IFRS4는 2020년까지 적용되고, 2021년부터 IFRS17로 대체될 예정임을 공식 발표했습니다. 참고로 IFRS17 기준서는 한국회계기준원 및 언론매체 등을 통하여 알려져 왔던 변경사항과 크게 다르지 않은 것으로 나타납니다.또한, 2018년 11월 국제회계기준위원회(IASB) 이사회에서는 기준서 내용의 일부 수정 필요성 등을 고려하여 시행시기를 2021년에서 2022년으로 1년 연기하였으며, 한번 더 2023년으로 추가 연장함으로써 2023년 1월 1일부터 IFRS17이 시행되었습니다.

IFRS17 및 K-ICS 제도가 도입되면 기존에 상품판매 당시 할인률로 계상되었던 보험부채를 현재 할인률로 계상함에 따라 보험부채의 공정가액이 늘어나게 되고, 자산-부채 듀레이션 갭에서 환산되는 금리위험 노출 정도가 높아져 지급여력 비율이 하락하게 됩니다. 이에 보험사들이 새로운 규제 환경에 적응하기 위해 신종자본증권, 후순위채 발행을 통해 자본확충을 진행하는 과정에서 추가적인 비용이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

⑥ 저축은행업 (대상회사: KB저축은행)

저축은행은 1972년 사금융 양성화 조치에 따라 서민·중소기업 금융 지원을 위한 금융회사로 출범했습니다. 출범 당시 350개에서 외환위기, 금융위기 등을 거치면서 2010년 06월 106개로 줄어들었고 저축은행 사태를 거치고 2023년 3분기말 기준 79개사가 영업 중입니다.

[저축은행 현황 ]

구분
회사명

저축은행(79)
CK저축은행,고려저축은행,국제저축은행,금화저축은행,남양저축은행,대명상호저축은행,대백저축은행,대신저축은행,대아상호저축은행,대원상호저축은행,대한저축은행,더블저축은행,더케이저축은행동양저축은행,동원제일저축은행,드림저축은행,디비저축은행,디에이치저축은행,라온저축은행,라이브저축은행,머스트삼일저축은행모아저축은행,민국저축은행,바로저축은행,부림저축은행,비엔케이저축은행,삼정저축은행,삼호저축은행,상상인저축은행,상상인플러스저축은행,세람상호저축은행,센트럴저축은행,솔브레인저축은행스마트저축은행,스카이저축은행,스타저축은행,신한저축은행,아산저축은행,아이비케이저축은행,아주저축은행,안국저축은행,안양저축은행,애큐온저축은행,에스비아이저축은행,에스앤티저축은행,엔에이치저축은행,엠에스상호저축은행,영진저축은행,예가람저축은행,오성저축은행,오에스비저축은행,오케이저축은행,오투저축은행우리저축은행,웰컴저축은행,유니온상호저축은행,유안타저축은행유진저축은행,융창저축은행,인성저축은행,인천저축은행,제이티저축은행,제이티친애저축은행,조은저축은행,조흥저축은행,진주저축은행,참저축은행,청주저축은행,케이비저축은행,키움예스저축은행키움저축은행,페퍼저축은행,평택상호저축은행,푸른상호저축은행하나저축은행,한국투자저축은행,한성저축은행,한화저축은행,흥국저축은행

(자료 : 금융통계정보시스템)

외환위기 이후 지역서민금융기관으로서의 저축은행 역할이 크게 약화되면서 일부 저축은행은 부동산PF 대출, 유가증권 등 고위험 자산에 대한 투자를 공격적으로 확대하였습니다. 이러한 가운데 2008년 글로벌 금융위기로 부동산 시장 등 국내 경기가 침체되면서 대형 저축은행을 중심으로 부실 확대가 가시화되었습니다. 이에 따라 금융당국에서는 금융시스템 리스크 사전 차단을 위해 본격적인 구조조정을 단행하였습니다. 1차로 2011년 1월 삼화저축은행을 시작으로 부산저축은행(당시 자산규모 1위)계열사 등 9개 저축은행을 정리하였으며, 대주주 불법 행위에 대한 관리 감독 강화, 후순위채 판매 제한 등 제도개선도 함께 추진하였습니다. 2차로 모든 저축은행에 대해 일괄 경영진단을 실시(2011년 7~9월)하고, 진단결과를 토대로 제일, 토마토 등 7개 저축은행을 정리(2011년 하반기)하였습니다. 3차로 솔로몬 등 4개 저축은행(2차 정리시 적기시정조치 유예)도 신뢰상실 등으로 자체 정상화 달성이 어려워져 경영개선명령 부과(2012년 5월)하였습니다.이러한 구조조정 이후 일정 기간이 경과하였고, 주요 부실 원인이었던 PF대출을 약 82% 정리하고, 적극적인 자본확충 등으로 자본적정성이 제고되었습니다. 또한, 2011년 이후 30개 저축은행이 구조조정되면서 저축은행 수는 2010년말 105개에서 2023년 9월말 79개로 축소되었습니다. 또한, 자본력있는 대부업체의 저축은행 인수를 허용하여 사금융 이용 수요를 제도권 내로 흡수하였습니다.

저축은행의 부실정리가 점차 마무리 단계에 들어서면서 2015년부터 현재까지 저축은행의 자산 성장세는 대출자산을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 기업대출의 경우 부동산 경기 활성화에 따른 부동산 관련 대출이 증가하였고, 은행의 여신심사 강화 및 대부업계 저축은행을 중심으로 한 가계신용대출 확대가 결합되면서 빠른 자산 성장세가 지속되고 있습니다. 다만, 빠른 성장세에 대한 선제적 대응으로서 금융당국의 규제 강화 추세가 지속되고 있어 현재의 성장속도는 점차 둔화될 것으로 보입니다.

[저축은행 자산별 증가 추이]
(단위: 백만원)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2022년 3분기

현금 및 예치금
5,896,673
6,906,611
6,422,377
8,487,654
9,260,694
11,693,696
13,003,318
17,236,033
21,799,786

유가증권
1,750,438
1,478,289
1,597,782
1,816,749
2,176,076
3,139,205
4,877,984
6,685,538
8,610,547

대출채권
33,481,915
41,336,833
49,119,586
56,729,118
62,362,756
74,344,169
96,659,691
110,238,477
102,574,509

유형자산
869,290
850,218
836,076
807,436
843,667
936,041
1,231,496
1,340,067
1,490,504

기타자산
1,860,197
1,777,645
1,720,410
1,672,091
1,622,582
1,888,318
2,491,075
3,087,713
3,737,695

합계
43,858,513
52,349,596
59,696,231
69,513,048
76,265,775
92,001,429
118,263,564
138,587,828
138,213,041

(주) 항목별 구성은 다음과 같습니다.- 현금 및 예치금: 현금, 예치금(보통예치금, 중앙회예치금, 지급준비예치금, 기타예치금 등)- 유가증권: 단기매매증권, 매도가능증권, 만기보유증권, 지분법적용투자 등- 대출채권: 대출금(할인어음, 일반자금대출, 종합통장대출 등), 콜론(Call Loan) 등- 유형자산: 토지, 건물, 동산 등- 기타주요자산: 보증금, 미수금, 미수수익, 투자자산, 무형자산, 비업무용자산 등

자료: 금융감독원 금융통계정보시스템

또한, 기존 담보부대출 중심의 사업방식 유지, 최고이자율 인하, 경쟁심화 등으로 수익창출능력이 개선되기 어려울 것으로 보이며, 동시에 경기침체 지속에 따른 부동산 관련 대출 및 중ㆍ저신용자 위주의 가계대출의 건전성 저하 위험이 상존하고 있습니다. 특히, 최근 정부주도하의 부동산 시장 규제가 강화되고 있는 가운데, 시장금리 증가에 따른 부동산 시장 위축, 미분양주택규모 확대 추세 등을 감안할 때 부동산관련 대출 비중이 높은 기업대출 부문의 자산건전성에 대한 모니터링이 필요합니다.2011년 이후 영업정지된 대형 저축은행의 영업양수는 대부분 국내 금융지주사와 대부업 계열을 중심으로 이루어졌습니다. 이에 현재 모기업의 우수한 브랜드 가치와 장기간의 개인신용대출 업력을 기반으로 상대적 경쟁력을 확보할 가능성이 있습니다. 고객예수금의 높은 이자율을 감당할 수 있는 고수익 신상품의 개발능력과 고수익에 수반되는 자산건전성 저하 위험 등에 대한 리스크관리 능력배양에 따라 저축은행간 실적은 차별화가 진행될 가능성이 있습니다.한편, 저축은행업계는 최근 금융당국의 가계대출 축소 움직임에 따른 대출 규제의 영향을 받을 것으로 보입니다. 금융당국은 2017년 6월 제2금융권 건전성 관리 강화방안 시행을 위해 저축은행업 감독규정을 개정하면서, 금리가 20% 이상인 고위험대출에 한하여 추가충당금을 기존 20%에서 50%로 대폭 상향하였습니다. 이에 따라, 저축은행은 건전성 관리 차원에서 보유한 고수익 상품의 규모를 축소시킬 것으로 보이는 가운데, 저축은행의 수익성이 저하될 것으로 예상되었습니다. 또한 금융당국에서는 대출금리 합리화 노력과 법정최고금리 인하 등으로 저축은행 가계신용대출 금리를 지속적으로 하락하도록 규제하고 있습니다. 이에 따라 법정최고금리는 '16.3월 연 27.9% → '18.2월 연 24.0% → '21년 7월 연 20%로 인하되고 있습니다. 나아가, 2022년 6월 29일에는 중금리 대출 활성화를 위한 민간중금리 대출 금리요건 개선방안을 발표했습니다. 주요 내용으로는 조달금리 변동 폭만큼 민간중금리 금리 상한을 매반기 조정하고, 자금조달 방식 등을 감안한 업권별 조달금리 기준은 은행의 경우 금리변경 시점의 전전월 기준 신규취급액 기준 코픽스, 상호금융과 저축은행의 경우 금리변경 시점의 전전월 1년 만기 정기예탁금 신규취급분의 가중평균금리, 카드와 캐피탈의 경우 금리변경 시점의 전분기 총 차입 잔액에 대한 조달금리와 전전월말 신규 여전채(카드 AA, 캐피탈 A-, 3년) 발행금리의 가중평균을 기준으로 합니다. 중금리대출 금리요건 합리화를 통해 금융회사에게 적절한 인센티브를 부여함으로써, 기존의 민간중금리 대출 금리상한을 벗어나 고금리로 대출을 이용하던 중, 저신용자가 보다 낮은 중금리대 대출을 이용할 수 있을 것으로 예상됩니다.

[업권별 민간 중금리대출 금리상한 요건]

시점

은행

상호금융

카드사

캐피탈

저축은행

'22. 하반기
6.79%
9.01%
11.29%
14.45%
16.3%

(자료 : 금융감독원 보도자료, 2022.06.)

[업권별 인센티브 내용]

업권

업권별 중금리 취급 인센티브

저축은행

-(규제) 영업구역내 개인·중소기업에 대한 신용공여액을 총 신용공여액의 일정 비율(40∼50%) 이상으로 유지

-(인센티브) 영업구역내 중금리 대출은 150%로 인정

여전사

-(규제) 본업자산 대비 대출자산 비중을 30%이하로 유지

-(인센티브) 중금리 대출은 80%로 축소 반영

신협

-(규제) 조합원에 대한 신규대출이 전체 신규대출의 2/3 이상

-(인센티브) 조합원 중금리 대출은 150%로 확대 인정

(자료 : 금융감독원 보도자료, 2022.06.)

금융당국에서는 2021년 3월, 저축은행 가계신용대출금리 운용실태를 조사하고, 금리수준에 대한 문제의식과 함께 대출금리 인하 의지를 밝힌 바 있습니다. 관련 자료에 따르면, 신규기준 평균금리는 2020년말 기준 17.0%로 집계되었으며, 지속적으로 하락하고 있으며, 신규기준 고금리 대출 비중 역시도 2017년말 대비 큰 폭으로 감소하 2020년말 기준 18.6%로 집계되었습니다. 앞으로도 금융당국의 저축은행에 대한 가계신용 대출 평균금리, 고금리대출 비중등을 낮추기 위한 제도 변화가 예상되며 이에 따라 저축은행의 수익성에 영향을 줄 수 있는 등 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[저축은행 신규취급 평균금리 및 고금리비중]

구 분
2017년말
2018년말
2019년말
2020년말

신규취급 평균금리(%)
22.6
19.3
18.0
17.0

신규취급 고금리비중(%)
67.9
45.2
26.9
18.6

(자료 : 금융감독원 보도자료, 2021.03.)

[가계신용대출 평균금리 및 고금리대출 신규 취급액, 취급비중 추이]

저축은행 신규취급 평균금리 및 고금리비중.jpg
저축은행 신규취급 평균금리 및 고금리비중

(자료 : 금융감독원 보도자료, 2021.03.)

⑦ 자산운용업(대상회사: KB자산운용)

자산운용업은 다수의 고객으로부터 위탁 받은 장, 단기자금으로 공동기금을 조성하고 이를 유가증권 등 자산에 투자하여 발생한 수익을 고객에게 되돌려주는 투자대행업입니다. 펀드와 투자일임을 포함한 시장 전체규모는 꾸준히 증가하고 있으며, 특히 개인의 저축이 각종 연금성 자산에 집중되면서 연기금 등 기관을 통한 펀드 매입이 증가하고 있습니다. 고객의 중심이 개인투자자에서 기관투자자로 이동하면서 사모펀드 및 투자일임의 증가세가 공모펀드보다 빠를 것으로 전망되며 대체투자가 증가할 것으로 전망되고 있습니다.국내 자산운용업의 경우 주식형 펀드 활성화와 Money Move 현상 본격화로 2004년 이후 급격한 성장세를 시현했지만, 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과 불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못했습니다. 한편, 사모펀드와 투자일임 등 기관투자자들을 대상으로 하는 자산운용은 2014년부터 꾸준히 증가하고 있습니다. 2023년말 기준 자산운용사의 운용자산 규모는 1,533조원(펀드 968조원, 투자일임 558조원, 자문 4조원, PEF 3조원)으로 2022년 말 대비 99조원 증가하였습니다. 부문별로는 펀드수탁고가 2022년말 기준 849조원에서 2023년말 기준 968조원으로 약 119조원 증가하였으며, 투자일임계약고의 경우 2022년말 기준 567조원에서 2023년말 기준 558조원으로 약 9조원 감소하였으며, 자문규모는 2022년말 기준 15조원에서 2023년말 기준 4조원으로 약 11조원이 감소하였습니다.

[자산운용사 운용자산 추이]
(단위: 억원)

구분
펀드
PEF
일임
자문
소계

2023년
9,680,914
33,158
5,577,373
36,622
15,328,066

2022년
8,492,145
31,143
5,667,728
149,356
14,340,371

2021년
8,291,594
27,344
5,365,364
533,631
14,217,933

2020년
7,174,003
28,404
5,059,213
480,475
12,742,096

2019년
6,587,963
27,876
4,869,772
79,637
11,565,248

2018년
5,442,839
28,652
4,677,289
68,936
10,217,716

2017년
5,068,524
22,694
4,524,242
67,185
9,682,645

2016년
4,623,949
27,760
4,376,493
60,403
9,088,605

2015년
4,135,853
39,994
3,969,054
45,087
8,189,988

2014년
3,713,921
32,191
3,034,207
40,880
6,821,199

(주)PEF, 자문은 계약금액 기준(자료 : 금융투자협회)

국내외 시장여건을 살펴볼 경우, 글로벌 무역감소로 인해 국내의 교역조건이 악화되고 있으며 중국으로부터의 중간 제품 수요 둔화, 메모리용 반도체 단가 하락으로 수출과 투자에 전체적인 악영향을 미쳤습니다. 미중 무역분쟁과 같은 대외적 불확실성이 계속되는 가운데, 2020년 신종코로나바이러스의 세계적인 유행, 2022년 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 경기의 위축이 한동안 이어지며, 경제성장 둔화와 같은 거시환경의 악재는 투자자산을 배분함에 있어 영향을 주었습니다. 따라서 위험자산에 대한 투자 배분을 보수적으로 접근하며, 리스크 관리에 주안을 두고 투자가 이뤄졌습니다. 2020년 들어 국내 주식시장의 변동성이 확대됨에 따라, 자산운용사들은 대체투자에 자산배분을 확대하고 안정된 수익률이 보장되는 채권 펀드에 투자가 증가할 것으로 전망되었습니다. 이러한 시장상황을 반영하듯, 주식형 펀드가 성장 정체를 거듭하는 상황에서도 채권형 펀드의 증가는 펀드 규모의 점진적인 성장을 이끌었으며, 부동산 펀드와 특별자산 펀드도 펀드 규모 증가에 기여하고 있는 모습입니다.펀드 종류별로 살펴보면 주식형·혼합주식형 펀드는 2009년 120조원을 넘었던 펀드 규모는 2016년까지 지속적으로 감소 추세를 지속하여 75조원으로 집계되었으나, 2016년을 분기점으로 시장이 재차 성장하였고, 2021년 초 국내외 경제지표 개선 등에 따른 증시 호조 및 미국의 경기부양 기대로 美 주식시장 상승 등에 영향을 받는 등 주식형·혼합주식형펀드의 규모는 2023년말 기준 127조원까지 확대되었습니다.채권형·혼합채권형 펀드의 경우, 2011년 말 63조원을 기점으로 지속적으로 성장을 거듭하면서 2014년 100조원을 돌파하였고, 2020년에는 134조원을 기록하였습니다. 2021년 초에는 글로벌 금리 변동성 확대로 인한 투자심리 약화에도 불구하고, 글로벌 대비 상대적 금리 매력, 원화 가치 하락 등의 요인으로 외국인 투자자를 중심으로 자금이 유입되며 뚜렷한 증가세를 보였고, 2023년말 기준 219조원으로 집계되었습니다. 부동산 펀드의 규모는 2009년 이후로 가파르게 증가하여 2022년 말 기준 142조원으로 집계되었습니다. 부동산펀드의 전체 펀드 규모 대비 비중을 살펴 보면, 2009년은 3.8%로 5% 미만에 그쳤으나, 2023년 말 기준으로는 22.5%를 차지하여 주식형·혼합주식형 펀드 규모를 능가하였습니다. 부동산펀드의 경우 대규모 자금이 필요하고 환매가 제한적인 부동산 투자 특성상 사모펀드 중심으로 시장 규모가 확대되고 있습니다.특별자산 펀드의 규모 역시 2009년 이후로 지속적으로 성장하여 2023년 말 기준 152조로 집계되었습니다. 특별자산펀드는 증권과 부동산을 제외한(원자재·인프라 등 실물자산) 투자상품에 자산의 50%이상을 운용하는 펀드로써, 수년째 이어진 대내외적인 저성장 기조로 인해, 비교적 안정적인 수익을 창출할 수 있는 실물펀드에 관심이 확대되면서 대체투자 투자 수요가 점증하였습니다. 특별자산 펀드의 경우 전체 펀드 규모 중 차지하는 비중이 2009년 기준 4.1%였으나, 2020년에는 금, 국제유가 등 원자재 가격이 상승하면서 자산규모가 처음으로 100조원을 넘어섰고, 2023년 말에는 전체 펀드 규모 중 13.5%를 차지하며, 주식형·혼합주식형 펀드 규모(11.3%)보다 높은 비중을 차지하고 있습니다.

[펀드 구성 및 규모 추이]
(단위: 조원)

기준 일자
구분
증권
단기 금융
파생형
부동산
실물
특별 자산
혼합 자산
합계

주식
혼합 주식
혼합 채권
채권
투자계약
재간접

2023년
공모
96
4
7
60
-
25
111
50
4
-
4
1
363

사모
19
7
5
147
-
56
62
24
241
-
148
55
764

소계
116
11
12
207
-
81
173
74
245
-
152
57
1,127

2022년
공모
74
3
11
33
-
17
106
34
3
-
3
5
289

사모
19
6
6
87
1
43
60
19
139
-
130
47
557

소계
93
9
17
120
1
60
166
53
142
0
133
52
846

2021년
공모
91
4
16
34
-
24
103
27
4
-
3
5
324

사모
20
6
8
96
-
41
33
23
130
-
116
44
517

소계
111
11
24
130
-
65
136
51
134
-
119
49
829

2020년
공모
72
5
11
33
-
17
102
25
3
-
3
3
275

사모
19
5
5
85
-
33
24
25
110
-
104
34
443

소계
91
10
16
118
-
51
126
50
113
-
107
36
717

2019년
공모
73
5
11
35
-
14
74
21
3
-
3
3
242

사모
15
5
5
84
-
22
31
30
98
-
90
36
416

소계
88
10
16
119
-
36
105
51
101
-
93
39
658

2018년
공모
65
6
12
27
-
10
70
19
2
-
3
1
214

사모
15
4
6
76
-
16
20
29
75
-
68
23
331

소계
80
10
18
103
-
26
90
47
77
-
70
23
544

2017년
공모
68
6
13
23
-
11
73
18
2
-
3
0
218

사모
14
4
7
73
-
14
25
27
59
-
54
12
289

소계
83
10
20
96
-
25
98
46
61
-
57
12
507

2016년
공모
56
4
17
24
-
5
87
14
1
-
4
-
212

사모
11
3
10
80
-
10
18
23
46
-
44
5
250

소계
67
8
26
104
-
15
105
37
47
-
48
5
462

2015년
공모
64
5
18
19
-
5
86
13
1
-
3
-
214

사모
12
3
12
67
-
6
8
18
35
-
36
2
200

소계
75
8
30
86
-
12
94
31
36
-
40
2
414

2014년
공모
64
6
11
15
-
5
79
14
1
-
3
-
198

사모
10
4
17
57
-
6
4
19
29
-
28
-
173

소계
73
10
28
72
-
11
83
33
30
-
31
-
371

2013년
공모
72
6
8
12
-
5
64
13
1
-
3
-
184

사모
8
4
15
44
-
4
3
19
23
-
23
-
144

소계
80
10
23
56
-
10
67
32
24
-
26
-
328

2012년
공모
80
5
6
13
-
5
62
11
1
-
3
-
186

사모
7
4
13
34
-
3
2
20
19
-
19
-
121

소계
86
9
19
47
-
8
64
32
20
-
22
-
308

2011년
공모
80
5
6
10
-
3
51
10
1
-
3
-
169

사모
8
5
12
36
-
3
2
11
16
-
15
-
108

소계
87
11
18
45
-
6
54
21
16
-
18
-
277

2010년
공모
94
7
8
10

5
65
7
1
-
3

199

사모
9
5
13
44

8
3
12
13
-
13

120

소계
103
12
21
53

13
68
19
14
-
16

319

2009년
공모
107
8
7
8

3
65
9
1
-
3

210

사모
9
4
12
39

7
7
9
11
-
10

108

소계
115
12
18
47

11
72
18
12
-
13

319

(자료 : 금융투자협회)

[전체 펀드 규모 대비 비중 변화 추이]

(단위: %)

구분
주식형
채권형
부동산
특별자산

2023년
11.3
19.4
22.5
13.5

2022년
12.1
16.2
16.8
15.7

2021년
14.7
18.6
16.2
14.4

2020년
14.1
18.7
15.8
14.9

2019년
14.9
20.5
15.3
14.1

2018년
16.5
22.2
14.2
12.9

2017년
18.3
22.9
12.0
11.2

2016년
16.2
28.1
10.2
10.4

2015년
20.0
28.0
8.7
9.7

2014년
22.4
27.0
8.1
8.4

2013년
27.4
24.1
7.3
7.9

2012년
30.8
21.4
6.5
7.1

2011년
35.4
22.7
5.8
6.5

2010년
36.1
23.2
4.4
5.0

2009년
39.8
20.4
3.8
4.1

(주) 주식형은 혼합주식형 포함, 채권형은 혼합채권형 포함한 수치(자료 : 금융투자협회)

한편, 펀드의 평균운용보수율은 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 하락세를 보이고 있습니다. 특히 2014년말 대비 운용보수는 혼합채권형 펀드를 제외한 펀드의 운용보수는 모두 하락추세임을 확인할 수 있습니다. 이는 금융위기, 저성장 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈와 더불어 직접 주식투자하는 비중이 확대된 것으로부터 기인합니다. 최근에는 운용보수 없는 성과보수형 공모펀드가 등장하면서 자산운용업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다.

[펀드 유형별 운용보수 추이]

(단위: %)

기준일자
운용보수

주식형
혼합주식형
혼합채권형
채권형
평균

2014년말
0.585
0.649
0.336
0.184
0.439

2015년말
0.580
0.618
0.349
0.156
0.426

2016년말
0.539
0.581
0.332
0.149
0.400

2017년말
0.495
0.563
0.326
0.154
0.385

2018년말
0.439
0.546
0.325
0.123
0.359

2019년말
0.390
0.538
0.318
0.127
0.343

2020년말
0.435
0.555
0.321
0.120
0.358

2021년말
0.420
0.557
0.344
0.108
0.357

2022년말
0.397
0.541
0.329
0.093
0.340

2023년말
0.377
0.521
0.321
0.080
0.325

(자료 : 금융투자협회)

자산운용회사의 펀드수탁고, 투자일임 등 영업규모는 지속적으로 증가한 반면, 수익성이 높은 주식형펀드 감소 등으로 영업이익은 정체상태에 있는데, 인건비 감소에 의한 수익성 증대에는 한계가 있으므로 향후에도 주식형펀드와 대체투자상품과 같은 고수익상품군으로의 자금유입이 수반되어야 수익성 개선을 기대할 수 있을 것으로 전망됩니다. 한편, 금융위원회에서는 2021년 1월 「공모펀드 경쟁력 제고방안」발표하고 그 후속조치로, 2021년 7월에는 자본시장법 시행령·시행규칙 및 금융투자업규정 개정안을 입법예고하여, 공모펀드 운용의 책임성·탄력성·다양성을 제고하고, 투자자 보호장치를 보완하기 위해 제도를 정비하고 있습니다. 주요 내용으로는, ①새로운 성과보수 유형을 도입, ②자기재산 투자(시딩투자) 제도를 법제화, ③추가 시딩투자·성과보수 펀드 도입에 대한 인센티브를 부여 등 투자자와 운용사가 펀드의 운용성과를 연동시켜 책임운용을 강화시킬 예정입니다. 이에 따라, 기본보수를 일반펀드의 90%이하 수준으로 설정하거나, 운용보수가 운용성과에 따라 일정수준 이상 변동되고, 신규 공모펀드 등록시 운용사 등의 고유재산을 2억원, 3년 이상 투자하는 등 성과연동형 운용보수 책정에 따라 펀드운용의 책임성을 강화시켰습니다. 다만, 코로나19 확산 이후 개인투자자들의 직접투자 전환 비중 확대에 따라 펀드 가입에 대한 유인이 크지 않을 가능성이 있으며, 자산운용사의 경우 성과 미달성시에 따라 자기재산 직접 투자에 따른 리스크 및 일반 펀드 대비 낮은 기본 보수 등으로 자산운용사의 수익성에도 영향을 줄 수 있습니다.아울러, 정부 정책의 변화로 인해 집합투자업의 경쟁강도는 더욱 심화되었습니다. 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경(자산운용업 1단계 금융개혁)으로 전문투자형 사모펀드 운용사 진입 방식이 허가제에서 등록제로 변경되었습니다. 등록제의 핵심은 자기자본 20억원, 전문인력 3명 이상 등 기본 요건만 갖출 경우 전문투자형 사모펀드 운용사의 시장진입이 가능하다는 것을 의미합니다. 또한 2016년 05월 발표된 자산운용사 인가정책 개선방안(자산운용업 2단계 금융개혁)에서는 자산운용산업의 자산운용사 인가정책 전반을 재설계하려는 추진방향이 확인되었습니다. 동 개선방안에서는 2016년 6월부터 증권회사의 사모펀드운용업 겸영 신청접수, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화, 종합운용사 전환요건 완화, 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지 등의 내용이 담겨 있습니다. 상기 개선방안의 단계적 시행으로 2016년 들어 자산운용업계의 국내 자산운용사수는 165개에서 급증세를 보였으며, 2023년 9월말 기준 국내 자산운용사는 468개로 2016년말 대비 약 2.8배 이상 증가하였습니다.

[국내 자산운용사 수]

구분
2016년말
2017년말
2018년말
2019년말
2020년말
2021년말
2022년말
2023년 3분기말

국내 자산운용사수
165개
232개
255개
297개
326개
350개
437개
468개

자료 : 금융투자협회

상기한 인가정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는 동시에 신인도 높은 그룹 내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 또한 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이 자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다.

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

금융산업 발전에 따른 금융소비자의 복합금융 서비스 Needs 충족과 타금융산업 진출을 통한 대형화-겸업화 본격화, 그룹 내 타업종 금융계열사와의 시너지 창출 극대화를 위해, 지주회사 체제로의 전환을 추진하는 금융사들이 더욱 증가하고 있습니다.비은행권의 그룹들도 계열내 금융사를 모아 금융지주사를 설립할 가능성이 높은 것으로 알려지고 있습니다. 이러한 신규 금융지주회사의 출현과 대형화는 금융산업의 경쟁 심화로 이어질 수 있습니다.

국내에서 은행 및 보험권은 시장이 성숙단계에 접어들고 있어 성장에 한계를 보이고 있고, 증권 및 투자은행 분야는 국내시장이 규모의 경제에 크게 미치지 못하고 있습니다. 당사는 자회사들에게 영향을 미치는 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출 되어 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사 자회사가 영위하고 있는 주요 금융 환경 변화와 제도변화는 다음과 같습니다.
① 은행업 (대상회사: KB국민은행)

은행은 자금의 수요자와 공급자간 중개기관으로서 예금, 대출, 지급결제, 자산관리 등의 업무를 통해 자원배분의 효율성을 제고하고, 다른 산업의 생산활동 증대에 따라 발생하는 금융수요와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출하는 전략산업입니다. 또한 국가경제에 있어 매우 중요한 역할을 수행하는 산업으로서 제대로 작동하지 않을 경우 외환위기처럼 국가 차원의 중대한 어려움을 초래할 수도 있습니다. 따라서 국내 은행 산업은 과거 은행업의 위기 때마다 금융시스템 안정을 위한 정부의 강도 높은 지원을 받아 온 핵심 국가 기간산업입니다.이러한 산업의 높은 중요도로 인하여 신규 진입시 은행법에 의하여 금융위원회의 인가를 받아야 하는 등 여느 산업보다 정부의 규제와 보호를 많이 받고 있습니다. 이에 따라 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되고 있으며, '상법' 및 '은행법' 이외에 '외국환거래법', '금융산업의구조개선에관한법률', '예금자보호법', '자본시장과금융투자업에관한법률' 등의 여러 법령 규제를 받고 있습니다. 따라서 이러한 제도적 환경요인에 의해 수익성과 성장성이 영향을 크게 받습니다.

은행업은 과거와 달리 글로벌 규제환경 변화에도 직접적으로 영향을 받고 있어 국내와 더불어 글로벌 규제환경 변화도 중요한 요인이 되고 있습니다. 2008년 금융위기를 계기로 전세계 금융산업의 규제환경이 급변하여 왔으며, 금융위기 이후 바젤은행감독위원회(BCBS : Basel Committee on Banking Supervision)를 중심으로 글로벌 규제체계가 개편되고 있으며, 점진적으로 규제가 강화되는 추세에 따라 바젤Ⅰ, 바젤Ⅱ에 이어 2013년 12월부터 바젤Ⅲ 중 자본규제가 순차적으로 도입되었습니다. 이처럼 바젤III 등 전 세계적으로 은행에 대한 규제가 강화되는 가운데 국내 은행에 대한 감독당국의 규제도 발맞춰 강화되는 추세입니다. 바젤위원회는 은행 BIS자기자본비율 산출시 적용하는 신용리스크 산출방법을 개편하는 「바젤 III 최종안」을 2022년까지 시행할 것을 회원국들에 권고('17.12월)하였습니다. 이러한 추세에 따라 은행의 자본과 유동성에 대한 규제가 더욱 강화되고 있을 뿐만 아니라 과도한 레버리지를 억제하기 위한 레버리지 비율규제, 예대율 규제 등도 도입되었습니다. 이외에도 외환건전성부담금(자본유출입 변동성 완화를 위해 금융기관의 비예금성(비예수성) 외화부채에 대해 만기 별로 차등화되어 부과되는 부담금)의 도입, 금융소비자 보호 등 각종 규제가 시행되었으며, 이에 따른 은행의 규제 준비 비용 부담이 점차 커지고 있습니다. 뿐만 아니라 정부의 주요정책 방향도 은행의 수익성에 영향을 주는 요소로 작용하고 있습니다.
1) 바젤Ⅲ바젤Ⅲ에 따른 자본규제 및 각종 규제들이 2019년부터 전면적으로 시행되고 있으며 투자자분들의 주의가 요구됩니다.

구분
내용

자본적정성 규제

국내 금융당국은 바젤III 최저규제 자본비율과 자본보전 완충비율의 이행을 위한 제도의 정비를 완비한 상태이며, 또한 자본비율에 더하여 바젤III가 제시하는 "경기대응완충자본" 과 "D-SIB 추가자본"의 적립도 제도적으로 완료하였습니다.

바젤기준 자본적정성 규제.jpg
바젤기준 자본적정성 규제

- (도입완료) 필라1 : 보통주자본(4.5%), 기본자본(6%), 총자본비율(8%) - (도입완료) 필라2 : '자본보전완충자본' 도입 (2.5%)- (도입완료) 필라2 : D-SIB에 대한 추가 자본규제 (1.0%)* D-SIB : Domestic Systemically Important Bank ('시스템적 중요 은행')* 2016년 1월부터 적용(4년간 1/4만큼씩 단계적 추가적립)- (도입완료) 필라3 : 은행연합회의 「금융업경영통일공시기준」에 미흡한 국내 공시항목을 추가로 반영

[보통주자본비율 규제]

(단위 : %)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

최저규제 보통주자본비율
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5

+) 자본보전완충자본
-
0.625
1.25
1.875
2.5

+) D-SIB 은행
-
0.25
0.5
0.75
1

+) 경기대응완충자본
-
0~2.5
0~2.5
0~2.5
0~2.5

D-SIB 은행
4.5
5.375~7.875
6.25~8.75
7.125~9.625
8.0~10.5

기타 은행
4.5
5.125~7.625
5.75~8.25
6.375~8.875
7.0~9.5

주) 기본자본비율과 BIS자기자본비율은 각각 보통주자본비율보다 1.5%, 3.5% 상회하여야 함.(자료 : 은행업감독규정)

[은행지주회사 바젤Ⅲ의 최소 규제자본 비율]

('19년 기준)
바젤 ⅠㆍⅡ
바젤Ⅲ

BIS자기자본
보통주자본
기본자본
총자본

최소규제비율
8.0%
4.5%
6.0%
8.0%

자본보전완충자본
0.0%
2.5%(보통주자본)

계
8.0%
7.0%
8.5%
10.5%

(자료: 2013.09.11 금융위원회 보도자료)

레버리지비율 규제

레버리지비율 규제는 기존의 위험 기반 바젤 자본규제가 호황기에 리스크를 과소평가함으로써 과도한 신용팽창을 초래할 수 있는 약점을 노출함에 따라 이를 보완하기 위한 것입니다. 많은 금융기관들이 경기호황기에 레버리지를 과도하게 확대하였다가 위기가 닥쳤을 때 이를 급격하게 디레버리징함으로써 위기를 증폭시켰습니다. 호황기에는 리스크가 저평가되고 수익률이 높기 때문에 금융기관은 차입을 늘려 수익률이 높은 자산에 투자하여 레버리지를 확대하려는 경향이 있습니다. 하지만 불황기에 거품이 꺼지면서 자산가격이 하락하여 손실이 발생하는 경우 호황기에 확대되었던 레버리지가 거꾸로 손실을 증폭시키기 때문에 적절한 규제가 필요합니다. 레버리지비율의 하한선은 3%이며, 2018년부터 시행되었습니다.

레버리지비율 = 기본자본(주1) / 총익스포저(주2) ≥ 3%

(자료 : 금융감독원 보도자료(2017.10))주1) 기본자본 : 자본금 + 자본잉여금 + 이익잉여금 + 신종자본증권 등주2) 총익스포저 : 재무상태표상 익스포저 + 부외항목 익스포저 등

레버리지비율 3% 규제를 적용할 경우 은행들은 총자산을 기본자본의 33.3배 이내로 보유해야 합니다. 그만큼 레버리지를 크게 일으키지 못한다는 의미로 은행의 수익성이 하락할 수 있습니다.

유동성 규제기준 도입

바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율(유동성커버리지비율, 순안정자금조달비율)을 충족시키기 위해서는 상대적으로 수익률이 낮은 국공채 및 우량회사채에 대한 투자비중을 높여야 하고, 안정적인 자금조달을 위한 가계수신 및 장기조달을 확대해야 할 것으로 예상되어 단기적으로 수익성 하락의 가능성이 높아졌습니다. [유동성커버리지 규제]

유동성커버리지비율(고유동성자산/향후 1개월 간 순현금유출액) ≥100%

LCR규제는 2015년부터 시행중이며 일반은행의 경우2015년 80%에서 매년 5%p씩 단계적으로 상향되어 2019년1월1일이후100%가 적용되었으며, 특수은행의 경우2015년 60%에서 매년 10%p씩 단계적으로 상향되어2019년1월1일 이후100%를 적용되었습니다. 은행의 유동성 리스크에 대한 단기 복원력을 제고하는 것으로, 금융 또는 실물 위기 발생 시 은행 부문의 충격흡수 능력을 제고함으로써 금융부문의 위기가 실물경제로 파급되는 위험을 줄이는 데 기여할 것으로 예상됩니다. 은행은 30일간의 유동성 스트레스 시나리오 하에서 유동성 부족을 충당할 수 있도록, 민간 시장에서 쉽고 빠르게 현금화가 가능하면서도 처분제한이 없는 고유동성자산을 적정 규모로 보유해야 합니다.[순안정자금조달비율(NSFR, Net Stable Funding Ratio)

NSFR = 안정자금가용금액(주1) / 안정자금조달필요금액(주2) ≥ 100%

주1) 안정자금가용금액 : 부채 및 자본항목 중에서 스트레스 상황에서도 향후 1년 이내 이탈가능성이 낮아 안정적으로 조달한 자금주2) 안정자금조달필요금액 : 자산항목 중에서 1년 이상의 안정적인 자금조달이 요구되는 금액

대손준비금 등 관련

금융위원회는 은행업감독규정 개정을 통해 2016년 12월 20일부터 국내 은행의 대손준비금을 보통주자본으로 인정한다고 발표하였습니다. 금융위원회는 바젤Ⅲ 기본서 상 대손준비금 등 이익잉여금은 원칙적으로 보통주자본이며, 이러한 국제기준에 맞추어 국내은행의 대손준비금을 보통주자본으로 인정하여 과도한 자본부담을 완화하고 외국은행과 동등한 경쟁환경을 조성할 것임을 밝혔습니다. 이에 따라 은행업감독규정에 대한 입법예고 이후 심사 및 금융위 상정을 거쳐 시행되었습니다.대손준비금이 전액 보통주자본금으로 인정되면서 국내 일반은행들의 보통주자본비율은 상승하였습니다. 특히, 대손준비금이 보통주자본으로 인정됨에 따라 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행이 원활하게 이루어지지 못하고 있는 상황에서 기본자본비율을 개선시켜 이에 대한 부담을 크게 경감시켜 주었습니다. 하지만 IFRS 도입 이후 대손충당금과 함께 고정이하여신 등 부실여신에 대한 손실완충력을 제공해왔던 대손준비금의 완충 역할이 약화되었습니다. IFRS 도입으로 2011년 회계기준상 대손충당금이 감소하였음에도 불구하고 이익잉여금 중 대손준비금을 부실여신에 대한 손실완충력으로 인식하여 IFRS 도입 전 대손충당금과 동일한 수준의 손실완충력을 유지한 것으로 평가했습니다. 그러나 감독규정 개정으로 대손준비금이 보통주자본으로 인정되어 대손준비금이 선제적인 손실 인식에 기반한 충당금 개념에 부합하지 않습니다. 따라서 기존의 자산건전성 지표였던 고정이하여신 대비 충당금 비율에 대한 재고가 필요한 상황입니다.

대손충당금 보통주자본 인정 관련.jpg
대손충당금 보통주자본 인정 관련

대손준비금이 충당금 개념의 손실완충력에서 자본완충력으로 전환된 것으로 최종적인 손실에 대한 완충능력에는 변화가 없습니다. 즉, 은행의 경제적 실질 변화가 아닌 대손준비금의 감독기준 변화에 따른 것으로 국내 은행의 자본비율 상승에도 불구하고 충당금Coverage 는 하락하게 되어 부실여신에 대한 은행의 최종적인 위험 완충력에는 변화가 없습니다. 따라서 자산건전성 부문의 손실완충력 하락을 고려할 때, 자본적정성 지표의 개선에도불구하고 국내 은행의 실질적인 신용도에는 변화가 없는 것으로 판단됩니다.

거액익스포져 한도규제

거액익스포져 한도규제는 국내은행이 연계된 거래상대방별 익스포져를 BIS 기본자본의 25% 이내로 관리하는 규제입니다. 당초 바젤위원회는 19.1월부터 동 규제를 도입키로 했으나, 주요국에서 도입 일정이 지연되는 움직임이 있어 국내는 정식규제 도입을 연기하되, 행정지도를 통해 2019.03.31부터 자발적인 참여 아래 시범실시하고 있습니다. 시범실시 대상은 외은지점, 인터넷전문은행, 산은, 수은을 제외한 국내은행입니다.거래상대방은 통제관계(의결권 50% 초과 보유, 이사임면권 보유 등 지배력을 행사하는 관계로서 공정거래법상 기업집단 개념과 유사), 경제적 의존관계(한 기업의 부실화 또는 부도위험이 다른 기업으로 확산될 수 있는 관계(단, 기본자본의 5% 초과 익스포져만 적용))로 연계되는 그룹을 의미합니다.익스포져는 대출 등 자금지원 성격의 신용공여와 주식, 채권 등 금융상품 및 보증제공자의 보증금액 등을 포함하여 산출합니다.예시) 은행이 보증기관 A의 50% 보증서를 담보로 차주 B에게 100억원을 대출시, 보증기관 A와 차주 B에 대하여 각각 50억원의 익스포져 발생기준자본은 연결기준 BIS 기준자본(바젤III 기준)입니다.[동일차주 신용공여 한도규제와 바젤 거액익스포져 한도규제 비교]

구분
동일차주 신용공여 한도
바젤기준 거액익스포져 한도

규제근거
은행법
은행업감독규정(예정)

거래상대방
공정거래법상 기업집단
통제관계, 경제적 의존관계

규제대상
신용공여
신용공여 + 주식, 제3자 보증 등

한도
총자본의 25% (주1)
기본자본의 25% (주2)

(자료: 2019.02.28 금융위원회 보도자료)(주1) 총자본 : 기본자본 + 보완자본(후순위채 등)(주2) D-SIB간 한도 : 기본자본의 15%

한편, 금융위ㆍ금감원은 코로나19로 어려운 중소기업 등 실물경제에 대한 은행의 지원여력을 확충할 수 있도록 「바젤 III 최종안」중 신용리스크 산출방법 개편안을 2020년 6월부터 조기 시행하고 있습니다. 2020년 6월말부터 순차적으로 19개 국내은행 중 15개 은행, 8개 은행지주회사 모두가 조기시행을 할 예정이며, 조기도입을 신청하지 않은 SCㆍ씨티은행 및 카카오ㆍ케이뱅크는 2023년 1월부터 「바젤 III 최종안」을 시행하게 됩니다. 참고로, 2021년 6월 은행업을 인가 받고 제3호 인터넷전문은행으로 출범한 토스뱅크 역시 2023년 1월부터 바젤III 규제를 적용받게 되었습니다.

[금융회사별 시행시기]

구분
2020년 6월말
2020년 9월말
2020년 12월말
2021년 3월말
2021년 6월말

은행지주회사
JB
신한, 우리,KB, DGB, BNK, 농협
-
하나
-

은행
광주, 전북
신한, 우리, 국민, 대구, 부산, 제주, 경남, 농협, 수협
산업, 기업
하나
수출입

(자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료)

2) 채권자손실분담(Bail-in) 도입채권자 bail-in 제도는 부실금융회사의 회생·정리 과정에서 정상화 및 핵심 기능 유지에 필요한 손실흡수 및 자본재확충 비용을 납세자 부담이 수반되는 정부의 구제금융(bail-out) 이전에 주주 및 채권자가 손실부담 순위에 따라 우선적으로 부담하도록 하는 것입니다. 해당 제도 하에서 각국의 정리당국은 부실금융회사에 대한 공적자금 등의 지원 이전에 파산 시 채권자 변제순위, 동순위 채권자 평등 원칙, 파산시 배당금액 이상 보장원칙 등이 준수되는 범위에서 무담보·비보호 채권에 대한 상각 또는 자본전환 실행을 명령하는 권한을 보유하는 시스템입니다. 다만, 세계 각국별로 bail-in 대상 채권의 범위와 손실부담순위 등이 다소 상이하게 도입되고 있는 점을 감안하면, 국내의 경우 구체적으로 어떻게 도입될지에 대해서는 여전히 불확실성이 존재하는 상황입니다. 금융위원회 2017년 12월 보도자료의 FSB(금융안정위원회)의 한국 동료평가 보고서 공개에 따르면, FSB 정리체계 권고안(회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(bail-in) 등)을 적기에 도입하여 위기상황 대비 강화, 상호금융 감독관련 금융위 및 금감원의 역할 확대 및 중앙회 감독 강화, 저축은행 및 상호금융 자본규제 개선 등의 내용을 담고 있습니다. 이에, 국내에서도 회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(bail-in), 조기종결권 일시정지(temporary stay) 권한 등의 도입을 일부 추진 및 논의 중인 것으로 판단됩니다. 참고로, FSB의 동료평가 일정은 코로나19로 인해 지체되고 있으며 다음 한국에 대한 동료평가 일정 역시도 미정인 상태입니다. 최근, 금융당국에서는 Bail-in 제도 도입에 대한 별도 보도자료는 확인되지 않고 있으나, 향후 FSB 권고안 등에 따라 예금자 등의 채권자가 Bail-in 대상에 포함된다면, 이는 국내 은행의 신용등급에 반영된 정부지원가능성이 크게 약화되는 것을 의미합니다. 따라서 은행의 신용등급 하락에 따른, 은행의 조달금리가 올라가는 등 재무건전성에 악영향을 줄 수 있습니다.

상기와 같이 바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율에 따른 수익성 약화 위험, 예대율 규제에 따른 자산구성 및 자금조달구조 수립 필요성 등 정부 및 금융감독 당국의 정책, 규제에 따라 은행의 수익성에 부정적인 영향이 초래될 수 있습니다. 따라서 투자자들께서는 정부 및 금융감독 당국의 규제를 주의 깊게 고려하시기 바랍니다.

② 신용카드업 (대상회사: KB국민카드)국내 신용카드업은 정부의 규제강도가 높은 산업으로 핵심 수익원인 가맹점수수료의 경우관계법령에 의해 정부의 직접적인 통제를 받고 있습니다. 여전법 제18조의3의 1항에 따라 3년 주기로 적격비용을 재산정하여 수수료를 조정하고 있으며 2019년 새롭게 적용될 수수료 체계(「카드수수료 종합개편방안('18.11.26 발표)」)가 2018년 11월 26일 발표되었습니다.

[카드수수료율 개편안 및 기대효과]

가맹점 구분(연 매출액 기준)

현행

개선안

인하폭

신

용

우대 가맹점

(우대수수료율)

~3억원

0.8%

0.8%

-

3~5억원

1.3%

1.3%

-

5~10억원

약 2.05%

1.4%

약 0.65%p

10~30억원

약 2.21%

1.6%

약 0.61%p

일반 가맹점

(평균수수료율)

30~100억원

약 2.20%

평균 1.90%

평균 0.3%p

100~500억원

약 2.17%

평균 1.95%

평균 0.22%p

체

크

우대 가맹점

(우대수수료율)

~3억원

0.5%

0.5%

-

3~5억원

1.0%

1.0%

-

5~10억원

약 1.56%

1.1%

약 0.46%p

10~30억원

약 1.58%

1.3%

약 0.28%p

일반 가맹점

(평균수수료율)

30억원 초과

약 1.60%

평균 1.45%

평균 0.15%p

(자료 : 2018.11.26 금융위원회 보도자료)

이후 카드수수료 종합개편방안('18.11.26 발표)」의 후속조치로 2019년 1월 22일 국무회의에서 신용카드 우대수수료 적용 대상 확대(우대수수료율이 적용되는 우대구간이 연 매출액 5억원 이하에서 30억원 이하로 확대)를 내용으로 하는 「여신전문금융업법 시행령」 개정안이 통과됨에 따라 우대가맹점 비중은 262.6만개로 '19.1월 선정 기준 전체 가맹점(273만개)의 96%로 확대되었습니다('18.7월말 선정 기준 우대가맹점은 전체의 84%). 이와 같은 우대가맹점 확대로 연간 약 5,800억원 상당의 카드수수료가 감소(신규 영세가맹점(3억원 이하) 지정 등에 따른 우대수수료 적용 효과 고려시)될 것으로 예상되며, 가맹점수수료가 신용카드사의 영업수익의 절반을 차지하고 있는 점을 감안할 때 신용카드업계의 수익성 저하는 불가피할 것으로 판단됩니다.

[우대수수료 및 세액공제 확대 효과를 반영한 실질수수료 경감 효과]

구 분
카드수수료
年수수료(만원)
매출세액공제(만원)
가맹정 부담효과

1.3%
공제한도
年부담액(만원)
실질수수료율

개편 전
일반(5~10억원)
2.05%
1,025~2,050
650~1,300
500
525~1,550
1.05%~1.55%

개편 후
중소(5~10억원)
1.4%
700~1,400
650~1,300
1,000
50~400
0.1%~0.4%

(자료 : 금융위원회 보도자료)

또한 국내 경제의 막대한 부담인 가계부채 관리를 위해 감독당국은 카드산업에 대한 규제를 광범위하게 진행해 왔습니다. 감독당국은 2011년 3월 '신용카드 시장 건전성 강화 방안’, 6월 '신용카드사의 과도한 외형 확대 경쟁 차단 특별대책’, 12월 '신용카드시장 구조개선 종합대책' 등 가계부채를 억제하고, 신용카드사의 과도한 외형확대 경쟁 방지 및 재무건전성 제고를 위한 일련의 규제 정책을 발표했습니다. 동 대책에 따라, 신용카드사의 외형확대 제한을 위해 카드자산, 신규 발급카드, 마케팅 비용(률)에 대한 적정 증가율 설정과 레버리지 규제 등이 도입 되었고, 카드자산 위험관리 강화를 위해 카드대출에 대한 대손충당금 적립률의 상향 조정, 복수카드 이용자 정보공유 확대 및 체크카드 이용 촉진 등 카드업무 전반에 걸친 제도 개선이 이루어졌습니다.금융위원회에서는 2021년 8월, 여신전문금융업 등에 제2금융권 한도성 여신·지급보증의 대손충당금 적립과 관련된 개정안 규정변경을 예고했습니다. 기존 신용카드사의 경우 신용판매, 카드매출 미사용 약정에 대해서는 대손충당금을 적립하도록 규정하고 있었으나, 신용카드사 비회원 신용대출 등 기타 한도성 여신 미사용 잔액에 대해서는 대손충당금 적립 근거가 마련되지 않은 상황이었습니다. 이에 따라 위험관리체계 강화, 규제차이 개선 등을 목표로 대손충당금을 적립하지 않는 제2금융권의 한도성 여신 미사용 잔액에 대한 적립근거를 마련하였습니다. 2022년 7월부터 시행 예정으로, 향후 대손충당금 확대가 예상되며 신용카드사의 수익성에 영향을 줄 것으로 판단됩니다.

[제2금융권 한도성 여신 미사용 잔액 대손충당금 적립방안]

구 분

현 행

개 선(안)

여전사

신용

카드

신용판매,

카드대출

○

(좌 동)

(현재 50%) → ('23) 40%

기타 한도성 여신

(비회원 신용대출 등)

X

○

('22) 20% → ('23) 40%

(자료 : 금융위원회 보도자료)

또한 기존 신용카드사의 경우 부동산PF 채무보증에는 대손충당금 적립 규정이 있고, 부동산PF 이외 지급보증에는 관련 규제가 없었으나, 신용카드사의 부동산PF 이외 지급보증에 대해서도 대손충당금을 적립하도록 관련 규정 개정에 대한 입법예고가 진행중입니다. 이에 따라 2021년 내에 개정을 완료 후 2022년 7월부터 시행 예정으로, 향후 대손충당금 확대가 예상되며 신용카드사의 수익성에도 영향을 줄 것으로 판단됩니다.

[제2금융권 지급보증 대손충당금 적립방안]

구 분

현 행

개 선(안)

여전사

부동산PF

○

(좌 동)

부동산PF外

(자회사 관련 지급보증 등)

X

○

(자료 : 금융위원회 보도자료)

이러한 일련의 규제는 신용 카드사에게 발생 가능한 위험을 미연에 방지하기 위한 선제적인 성격을 띠고 있어 신용카드사의 위험이 확대되는 것을 제어하는 데에 효과적인 것으로 판단되지만, 신용카드산업의 시스템적 중요성과 가계부채 제어 등 정책적 목적으로 인해 규제 강화 기조가 이어지고 있는 점은 신용카드사들의 성장성 정체와 수익성 저하로 연결 될 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.
③ 여신전문금융업 (대상회사: KB캐피탈)여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출되어 있습니다. 규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향을 미칠 수 있습니다.

특히 금융위기 이후 여신전문금융회사의 자산증가가 자동차금융과 가계부채를 중심으로 빠르게 이루어짐에 따라 총자산을 자기자본의 10배로 제한하는 레버리지 규제와 가계부채에 대한 대손충당금 적립률 상향 조정 등 다양한 규제가 마련되거나 시행되었습니다. 또한 2014년 7월에는 여신전문금융회사의 가계부채 비중을 총자산의 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%) 이내로 제한 하였으며, 2016년 3월 9일 일부 개정되고 2016년 9월 30일부터 시행된 여신전문금융업법에서는 여신전문금융회사의 대주주 주식 소유한도를 자기자본의 150% 이내로 규정했습니다.2018년 08월 22일 부터 시행된 여신전문금융업법 시행령은 여신전문금융회사의 책임대출을 강조하고 있습니다. 해당 시행령은 여신전문금융회사의 대출규제를 합리화하고 고금리 가계대출을 중금리ㆍ생산적 대출로 유도하기 위해 개정되었습니다. 여신전문금융회사는 총자산 대비 가계대출 규모를 30% 이내로 유지해야합니다. 그동안 대부업자 등에 대한 대출은 기업대출로 분류되어 한도 규제 대상에 포함되지 않았습니다. 개정된 시행령에 따라 여신전문금융회사가 대부업자 등에 취급한 대출은 여신전문금융회사의 한도규제 대상 대출범위에 포함됩니다. 또한, 중금리대출은 한도규제 대상 산정시, 대출금의 80%만 한도규제 대상에 포함됩니다.여신전문금융회사는 감독기관의 감독정책 등에 많은 영향을 받고 있으며 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다.

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

여신전문금융업법,동법 시행령, 동법 시행규칙여신전문금융업감독규정,동 시행세칙 등
(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 100% 이내(라) 조정자기자본비율 : 7% 이상(마) 원화유동성비율 : 100% 이상(바) 자기계열사 발행주식 보유한도 : 자기자본의 150%

(주1) 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월 이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액

(주2) 조정자기자본: 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위내에 한한다.)을 더한 금액에서 공제항목을 차감한 금액

(주3) 상기된 총자산, 공제항목, 기본자본 및 보완자본의 범위는 감독원장이 정하는 바에 따름.(자료 : 금융감독법규정보시스템)

최근 개정된 여신전문금융업법 및 여신전문금융업 감독규정은 회계 처리의 보수성을강조하고 있습니다. 이는 여신전문금융회사의 재무적 건전성을 도모하는데 도움이 되고 있으나 실질적으로는 여전사의 재무적 외형과 손익을 과소계상하여 여신전문금융회사의 재투자여력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.금융위원회 고시 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면 다음의 경우 금융위원회로부터 경영개선명령을 받게 됩니다.

㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1미만인 경우,㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정되는 경우,㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우

여신전문금융회사가 경영개선명령을 받았을 경우 이행해야할 조치는 다음과 같습니다.

㉠ 주식의 일부 또는 전부의 소각

㉡ 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임

㉢ 합병, 제3자 인수 또는 금융지주회사의 자회사로의 편입

㉣ 영업의 전부 또는 일부의 양도

㉤ 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지

㉥ 계약의 전부 또는 일부 이전

㉦ 조직의 축소 및 신규영업의 제한 등

이밖에도 2021년 2월에 발표된 금융감독원의 보도자료에 따르면, 관련 금융당국에서는 여신전문금융회사의 유동성 관리 강화방안을 발표하였습니다. 여신전문금융회사의 경우 부실화될 경우 여전채를 보유한 금융회사 등으로 부실이 전이·확대되는 문제가 있으며, 특히 코로나19와 같이 예측하기 힘든 경제적 충격이 발생할 경우 여신전문금융회사가 금융시스템 리스크 전파통로로 작동할 가능성이 있음을 언급하였습니다. 또한 여신전문금융회사에 유동성 문제가 발생할 경우 중·저신용자 대상 자금 공급이 감소하고, 민간소비 및 기업 설비투자가 위축되면서 실물경제도 악영향을 미칠 가능성이 있음을 지적하였습니다. 이에 따라 관련 금융당국에서는 여신전문금융회사 「유동성 리스크관리 모범규준」을 여전협회의 모범규준으로 도입하여 2021년 4월부터 시행하고 있습니다. 주요내용은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

<유동성 리스크관리 모범규준 주요내용>

① 적용대상 : 회사채 발행 여전사 + 자산규모 1천억원 이상 여전사* * 총 120개사 중 56개사가 해당되며, 총자산 기준 99.4%에 이름② 유동성관리체계 (이사회와 경영진의 역할을 명시) - (이사회) 회사의 유동성리스크 관리전략을 승인하는 등 유동성리스크 관리체계의 구축·운영에 관한 전반적인 사항을 총괄 - (경영진) 유동성리스크 관리절차 및 세부기준을 마련하고, 리스크 변동 현황을 점검하여 이를 이사회에 정기적으로 보고 ③ 유동성리스크 관리지표 - (주요지표) 회사채 만기분포, 즉시가용 유동성비율(유동성자산/1개월내 만기도래 부채), 단기조달비중(발행만기 1년 이내 부채/총차입부채) 등 - (조기경보지표) 신용등급 하락, 신용스프레드 급격한 상승, 지급보증 으로 인한 거액의 유동성 유출, 자산?부채의 특정부문 편중 등 ④ 유동성리스크 인식·측정 및 관리 - (위기상황분석) 회사는 영업특성 및 취약점 등을 감안하여 위기상황분석 시나리오를 설계·실시하고, 동 시나리오의 적정성을 주기적으로 점검 - (비상자금조달계획) 평시 자금조달수단의 활용이 어려울 경우 현금 유출이 많은 영업의 축소 등 비상자금조달계획을 수립·운영

주) 모범규준은 일몰규정(2년)으로 운영하되, 운영현황을 평가한 후 내용을 보완하여 감독규정 또는 시행세칙에 제도화할 계획

또한 여신전문금융회사의 공시내용에 정성지표를 포함하는 등 은행권과 유사한 수준으로 공시범위를 확대, 코로나19 사례를 분석하여 계량지표 중 실효성이 미흡한 지표는 삭제 및 유의성 높은 지표를 신설함으로써 유동성 모니터링 개편, 非카드사의 레버리지한도를 단계적으로 축소 예정 등 다각도로 여신전문금융회사의 유동성 관리 강화방안을 시행하고 있습니다.

<은행/여전업권 유동성 관련 공시내용>

구분
은행
여전

공시내용

유동성리스크 관리 현황▶(정성적 공시) 위험한도, 유동성 리스크 관리 체계, 자금조달 원천 및 기간의 다양화 정책, 유동성 리스크 경감기법, 스트레스테스트 이용 방식에 대한 설명, 긴급 자금 조달 계획에 대한 설명▶(정량적 공시) 유동성 추정을 위해 은행이 고안한 측정수단 및 지표, 자금조달 원천에 대한 편중제한, 만기구간별 계정과목별 유동성갭

유동성리스크 관리 현황⇒ (개선안) 은행과 유사하게 정성적·정량적 공시항목을 추가

감독규제 준수현황▶( LCR 위반사실 및 향후 준수계획 * 감독원과 체결한 약정서 내용 포함

감독규제 준수현황⇒ (개선안) 원화유동성비율 등 위반 사실 및 향후 준수계획

(자료 : 금융감독원 보도자료)

한편, 금융위원회에서는 2021년 8월, 여신전문금융업 등에 제2금융권 한도성 여신·지급보증의 대손충당금 적립과 관련된 개정안 규정변경을 예고했습니다. 기존 여신전문금융회사의 경우 한도성 여신 미사용 잔액에 대해서는 대손충당금 적립 근거가 마련되지 않은 상황이었습니다. 이에 따라 위험관리체계 강화, 규제차이 개선 등을 목표로 대손충당금을 적립하지 않는 제2금융권의 한도성 여신 미사용 잔액에 대한 적립근거를 마련하였습니다.

[제2금융권 한도성 여신 미사용 잔액 대손충당금 적립방안]

구 분

현 행

개 선(안)

여전사

비카드

한도성 여신

(사업자 운영자금 대출, 재고금융 대출 등)

X

○

('22) 20% → ('23) 40%

(자료 : 금융위원회 보도자료)

또한 기존 여전사의 경우 부동산PF 채무보증에는 대손충당금 적립 규정이 있고, 부동산PF 이외 지급보증에는 관련 규제가 없었으나, 여전사의 부동산PF 이외 지급보증에 대해서도 대손충당금을 적립하도록 관련 규정 개정에 대한 입법예고가 진행중입니다. 이에 따라 2021년 내에 개정을 완료 후 2022년 7월부터 시행 예정으로, 향후 대손충당금 확대가 예상되며 여신전문금융회사의 수익성에도 영향을 줄 것으로 판단됩니다.

[제2금융권 지급보증 대손충당금 적립방안]

구 분

현 행

개 선(안)

여전사

부동산PF

○

(좌 동)

부동산PF外

(자회사 관련 지급보증 등)

X

○

(자료 : 금융위원회 보도자료)

상기 기술한 바와 같이 여신전문금융업은 여러 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화 기조는 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 및 감독 기준의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
④ 금융투자업 (대상회사: KB증권)

2016년 도입된 NCR 개선 방안과 레버리지비율 규제에 따라 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대될 수도 있는 반면, 영업활동에 제약이 따를 가능성도 존재합니다. 따라서 투자자께서는 이와 같은 제도변화의 내용 그로 인해 파생되는 금융투자업계에 미치는 영향을 충분히 숙지하고 투자에 임하시기를 바랍니다.영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을보유 할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화 한 것입니다.금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 금융감독 당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등의 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율 하는 자기자본규제 기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 기존 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다. 이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR개선방안')'을 발표했습니다. NCR개선방안은 자기자본 1조원 이상인 증권사를 대상으로 2015년 동안 시범 실시하였고, 2016년에 전면 실시되었으며, NCR개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[ NCR 개선방안 주요 내용 ]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준 도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용순자본 인정 범위 및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년 이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

(자료: 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08))

새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비 주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 일정규모 이상의 금융투자회사의 경우 분모인 법정 필요자기자본이 고정되기 때문입니다.

[대형 증권사 순자본비율]

(단위 : 백만원)

회사명
2023년 3분기
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

영업용순자본
총위험액
필요유지자기자본
순자본비율
순자본비율
순자본비율
순자본비율
순자본비율
순자본비율

KB증권
4,837,164
2,800,671
134,225
1,517%
1,415%
1,422%
1,474%
1,199%
1,278%

미래에셋증권
8,614,758
5,750,108
134,225
2,134%
1,871%
2,133%
1,987%
1,770%
1,669%

NH투자증권
5,997,062
3,532,221
130,025
1,896%
1,852%
2,077%
1,226%
1,308%
1,365%

한국투자증권
7,666,802
4,600,522
134,925
2,273%
2,038%
2,366%
1,830%
1,260%
1,017%

삼성증권
4,823,619
2,783,451
130,025
1,569%
1,441%
1,208%
1,516%
876%
1,392%

평균
6,387,881
3,893,395
132,685
1,878%
1,723%
1,841%
1,607%
1,283%
1,344%

주) 순자본비율(%)=(영업용순자본-총위험액) / 필요유지자기자본×100(자료 : 금융감독원 금융통계시스템)

한편 2014년 10월 증권사 NCR제도 개편방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한 금융투자업규정 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 개정안을 의결하였습니다. 이에 따라 2016년부터 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지 비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리가 강화되었습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지 비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지 비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받습니다. 레버리지 비율이 증가하는 추세 속에 금융투자회사는 향후 레버리지 비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절 할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있으며, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 금융투자업자의 경우 이러한 압력이 더욱 가중 될 가능성이 있습니다.

[금융투자회사의 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

항목
2023년 3분기
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

총자산(A)
536,536,023
491,674,126
487,105,822
460,720,371
415,017,175
381,203,827
330,768,788

자기자본(B)
84,002,358
79,402,251
76,617,031
64,337,611
61,000,868
55,883,198
51,679,238

레버리지비율(A/B)
638.7%
619.2%
635.8%
716.1%
680.3%
682.1%
640.0%

주1) 국내증권사 및 국내 소재 해외증권사 계 기준주2) 결산월 3월 증권사 : 리딩투자, 맥쿼리, 신영, 코리아에셋 등(출처 : 금융감독원 금융통계시스템)

위와 같이 NCR개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만, NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 특히 현재 대형사를 포함한 금융투자회사 대부분이 업계 불황 타개 방안으로 비용절감 및 인력감축을 단행하면서 기업여신, 프라임브로커리지 등과 관련된 인력 증가와 시스템 구축이 용이하지 않아 단기적으로 늘어난 투자여력이 실제로 활용되지 못할 가능성이 있을 것으로 파악됩니다. 또한 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 금융투자회사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.한편 최근 금융투자회사의 지급보증 등 우발채무는 2013년말 16.2조 원 수준에서 2023년 9월말 기준 40조원에 이르기까지 급증하는 추세를 보이고 있으며 자본 완충력 대비 가파른 증가세를 보였습니다. 특히 2013년 이후 매입보장약정과 같은 유동성 보강 약정은 정체된 반면, 금융투자회사의 신용공여와 유동성지원을 모두 부담하는 지급보증 등의 기타 채무보증이 급증하는 양상을 보이고 있습니다. 우발부채 규모가 빠르게 증가한 것은 신용공여 주체의 다양화, 무보증 관련 NCR 규제 완화, 장기CP 발행 규제 등 제도 변화에서 그 원인을 찾을 수 있습니다.금융위기 이전 국내 부동산 PF 사업의 주된 신용공여 주체는 은행과 건설사였습니다. 본래 PF는 프로젝트 자체의 사업성 및 자산을 담보로 자금을 수급하기 위한 금융기법이나, 우리나라에서는 시행사의 신용이 낮았기 때문에 주로 건설사(시공사)의 지급보증(연대보증)이나 채무인수 등의 신용공여를 관행적으로 요구하여 왔습니다. 하지만 금융위기 이후 은행은 바젤Ⅲ 등 규제 강화에 대한 대응방안의 일환으로, 건설사는 우발부채 감축 노력의 일환으로 신용공여 제공을 축소함에 따라 금융투자회사가 제공하는 신용공여에 대한 수요가 증가하였습니다. 이러한 변화로 인해 유동화증권의 상환가능성이 건설사 대비 상대적으로 신용도가 우량한 금융투자회사에 연계됨으로써 유동화증권에 대한 투자자 선호도는 높아졌으나, 유동화 지원만을 제공하던 과거에 비해 금융투자회사 우발채무의 위험은 크게 확대되었습니다.2019년 12월 정부는 증권사 중심으로 빠르게 증가하고 있는 부동산 PF 채무보증 성장을 억제하고, 부동산 PF 대출에 대해 완화적이었던 규제를 타 업권 수준으로 정상화 하기 위해 새로운 규제안을 발표하였습니다. 이번 규제는 자본금 3조 이상 증권사에 허용되었던 특례를 일반 증권사 수준으로 회귀하여 대출한도, NCR, 레버리지 비율 측면에서 부담을 확대시켰으며 부동산 PF 대출 중 지급보증 및 아파트관련 자산에 부여하였던 특례 조항을 폐지하였습니다. 2016년 이후 증권사 IB 수익은 M&A/자문/보증 수익 중심으로 성장하였으며 부동산 관련 채무보증이 그 중심에 있었기 때문에 해당 규제로 인하여 전반적으로 모든 증권사의 IB수익 성장에 부정적으로 예상했습니다.2019년 12월 주요 규제 중 NCR 관련하여서는 기존 부동산 PF채무보증의 경우 신용위험액에 보증잔고에 12%의 위험액을 반영하고 있었지만 이를 18%로 상향하였으며, 자본금 3조원 이상 증권사의 경우 부동산 PF대출 잔고에 위험계수 18%를 적용한 위험값을 신용위험액에 반영하고 있었지만 이를 전액 영업용순자본 차감(일반증권사는 변화 없음)으로 변경하였습니다.종합IB의 PF익스포저는 증가 속도가 가파르고 양적 부담이 과다한 점이 부담입니다.해당 규제로 인해 종합 IB 전반의 PF 익스포저 축소가 불가피해 보이며, 종합IB의 PF관련 신용 및 유동성 리스크는 상당 수준 통제될 것으로 예상했습니다.

이외에도 장기 CP 발행관련 증권신고서 제출 의무화에 따라 차환구조의 거래 증가도 우발부채 규모를 늘리는데 일조 하였습니다. 2013년 5월부터 만기 1년 이상의 장기 CP에 대해 증권신고서 제출이 의무화되면서 장기 ABCP 발행이 어려워짐에 따라차환위험 통제를 위한 금융투자회사 유동성공여에 대한 수요가 늘어났습니다.

이러한 상황에서 부동산 거래량이나 가격지수가 하락하는 등 주택경기가 하락할 경우, 입주 지연 등이 발생하거나 분양계약 해제가 일어날 개연성이 높아져 금융투자회사의 신용공여의무가 현실화 될 가능성을 배제할 수 없습니다. 우발채무가 현실화 될 경우 이는 금융투자회사의 큰 손실로 이어져 수익성이 악화될 수 있습니다.

[금융투자회사 우발채무 규모 추이]

(단위: 백만원)

구분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말
2015년말

우발채무 합계
40,007,286
42,748,975
42,600,230
39,929,093
46,231,254
38,196,916
27,935,658
24,630,689
24,226,462

지급보증
634,104
531,861
507,124
467,140
504,030
289,845
133,621
193,600
475,991

매입보장약정(ABCP등)
2,678,432
2,553,493
3,788,641
5,061,197
6,551,488
6,888,291
7,671,749
6,761,371
7,417,278

채무인수약정
0
0
0
0
0
0
0
0
0

매입확약
34,661,634
35,806,841
36,547,483
33,035,709
37,091,927
29,123,111
19,951,711
17,593,910
15,998,297

기타
2,033,116
3,856,780
1,756,983
1,365,048
2,083,808
1,895,669
178,577
81,808
334,896

자기자본
84,908,095
80,164,922
77,568,687
67,814,184
61,810,177
56,562,248
52,258,403
47,749,674
41,935,220

자기자본 대비 우발채무 비중
47.12%
53.33%
54.92%
58.88%
74.80%
67.53%
53.46%
51.58%
57.77%

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준))주1 : 업계수치는 국내증권사 및 국내소재 해외증권사 합계 기준주2 : 회계연도 결산기 변경에 따른 회계기간이 상이함에 유의

2023년 3분기말 기준 국내 금융투자회사의 우발채무는 40조원, 자기자본의 47.12%를 나타내고 있습니다. 2013년 이후 빠르게 증가한 우발채무는 2014년 20조원을 넘어선 이후 증가세가 크게 둔화되었음에도 2017년 이후 증가세가 큰 폭으로 커지면서 2023년 9월말 기준 40조원을 기록하고 있습니다. 그러나, 최근 정부의 부동산 규제 정책이 지속적으로 강화되고 있는 가운데 일부 지역의 경우 주택공급 집중에 따른 가격 하락도 나타나고 있어 우발채무 현실화 가능성이 과거 대비 높아진 것으로 판단되고 있습니다. 뿐만 아니라, 우발채무 유형 중 상대적으로 리스크가 높은 신용공여 비중이 높게 유지되고 있어 우발채무 현실화 시 금융투자회사 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.이처럼 우발채무가 현실화되는 경우, 대형 금융투자회사들의 경우, 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 예상되나 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 위험 인수 능력이 제약되면서 영업 제약 및 사업 기반이 축소 될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이러한 가능성을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

⑤ 보험업 (대상회사: KB손해보험, KB라이프생명)

보험산업은 규제산업으로 금융감독당국은 보험회사의 재무건전성을 강화하고 감독제도를 선진화하기 위하여 제도 개선을 지속적으로 추진해왔습니다.
1) 리스크 관리 수준 강화

RBC 제도는 예상하지 못한 손실발생시에도 보험계약자에 대한 보험금 지급의무를 이행할 수 있도록 책임준비금 외에 추가로 순자산을 보유하도록 하는 제도로 i) 가용자본과 ii) 요구자본의 산출을 통하여 자본적정성을 평가하는 구조 입니다. 여기서 가용자본(Available Capital)은 보험회사에 예상치 못한 손실이 발생할 경우 이를 보전해 지급능력을 유지할 수 있도록 하는 리스크 완충장치로서 현행 제도의 지급여력금액(자본금, 자본잉여금, 이익잉여금 등)에 해당합니다. 요구자본(Required Capital)은 보험회사에 내재된 시장/신용/금리/보험/운영 리스크의 규모를 측정해 산출된 자기자본을 의미합니다.

RBC비율 산출 원리 및 활용

rbc비율 산출 원리 및 활용.jpg
rbc비율 산출 원리 및 활용

(자료 : 금융감독원 보도자료)

이 중 요구자본은 일정기간 (통상 1년) 동안 일정 신뢰구간 하에서 발생할 수 있는 최대손실예상액으로 측정 되며, 신뢰수준을 상향한다는 것은 동일한 위험에 대해 더 많은 자본량을 요구한다는 의미 입니다. 재무건전성 강화 방안의 일환으로 금융당국은 보험회사가 보유하는 금리리스크에 대한 신뢰수준을 상향조정(기존 95% → 99%)하였으며(2014년말), 요구자본이 증가함에 따라 보험회사의 RBC비율 하락(2014년 9월 대비 2014월 12월 보험업 305.7% → 292.3%, 생보사 325.2% → 310.4%, 손보사 268.5% → 256.3%) 원인이 되었습니다. 재무건전성 종합로드맵에 따라 보험회사의 신용리스크 신뢰수준 또한 기존 95%에서 99%로 상향조정이 2015년말에서 2016년말 단계적으로 시행되었으며, 이에 따라 요구자본량이 증가하여 보험회사들의 RBC비율 개선을 위한 추가적인 자본확충 조치를 취하기도 하였습니다.2017년 5월에는 부채듀레이션 확대, 변액보험 최저보증위험액 산출방식 변경 등의 RBC비율 제도 개선으로 보험업감독업무시행세칙을 개정하였습니다. 이는 현행 RBC제도가 금리리스크 산출시 보험계약의 만기를 20년으로 한정하고 있으나 IFRS17에서는 만기에 제한이 없고, 주가하락 등 경제환경 변화시 변액보험 최저보증을 위해 보험회사가 부담하는 리스크를 정밀하게 반영할 수 있도록 하기 위함입니다.또한 2020년 6월에는 보험회사 재무건전성 제고를 위한 RBC제도 개선안을 발표하였습니다. 금융감독원은 IFRS17 도입에 대응하여 보험회사 보험부채의 구조개선 및 금리위험관리를 선제적으로 준비할 수 있도록 공동재보험 및 헤지목적 금리파생상품을 RBC 금리위험액 산출에 반영하였습니다. 또한 보험회사의 리스크관리 능력을 제고하기 위해 보험부채 금리민감도 내부모형 적용 관련 세부기준을 마련하고, 증권시장안정펀드의 위험계수를 하향조정하는 등 보험회사 지급여력제도(RBC)를 개선(「보험업감독업무시행세칙」개정, '20.6.30)하였습니다.
2) 연결 RBC 제도 시행금융당국은 국제보험감독자협의회(IAIS)의 규정 및 해외사례 등을 참고하여 자회사의 리스크를 RBC비율에 반영하도록 하는 연결RBC 시행계획을 발표(2013.08) 하였습니다. 이에 따르면 보험회사의 RBC비율 산출 시 자회사의 자산, 부채 및 자본이 반영되어 보험회사 그룹 전체의 자본 및 리스크량을 반영하게 됩니다. 이에 따라 자회사를 다수 보유하고 있거나, 자회사의 리스크량(요구자본)이 큰 보험회사의 경우 RBC비율이 상대적으로 크게 하락하게 됩니다. 연결 RBC제도는 2016년 10월부터 전면적으로 적용되고 있습니다. 또한 2018년 4월 금융위원회는 보험회사에 대한 新지급여력제도 도입초안(K-ICS 1.0)을 발표하였으며, 2019년 7월 新지급여력제도 도입수정안(K-ICS 2.0)을, 2020년 6월에는 新지급여력제도 도입수정안(K-ICS 3.0)을. 2021년 5월에는 新지급여력제도 도입수정안(K-ICS 4.0)을, 2022년 1월에 新지급여력제도 잠정안을 발표하였습니다. 이처럼 금융당국은 보험계약자 및 투자자를 보호하며 보험회사 재무안정성 및 보험시장 발전을 위해 지속적으로 제도 개선을 해오고 있습니다.
3) 국제회계기준(IFRS17) 도입현행 IFRS4는 각국의 보험회계 관행을 준용 할 수 있도록 허용하고 있는 반면, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다. 2015년 3월 30일 금융위원회는 IFRS17 도입준비단을 확대 개편하는 내용을 골자로 하는 IFRS17 연착륙 방안을 발표하였으며, 2017년 1월 25일 보험업계 및 한국회계기준원에 따르면 국제회계기준위원회(IASB) 멤버들은 새로운 국제회계기준 IFRS17의 기준서가 2017년 5월 발표되는 것으로 확정하였습니다. 이후 국제회계기준위원회(IASB)는 2017년 5월 18일에 IFRS17 기준서를 확정하였으며, 현행 보험계약에 대한 국제회계기준인 IFRS4는 2020년까지 적용되고, 2021년부터 IFRS17로 대체될 예정임을 공식 발표했습니다. 참고로 IFRS17 기준서는 한국회계기준원 및 언론매체 등을 통하여 알려져 왔던 변경사항과 크게 다르지 않은 것으로 나타납니다. 한편, 2018년 11월 국제회계기준위원회(IASB) 이사회에서는 기준서 내용의 일부 수정 필요성 등을 고려하여 시행시기를 2021년에서 2022년으로 1년 연기하였으나, 바젤은행감독위원회(BCBS)는 은행 및 감독기구가 코로나19에 효율적으로 대처할 수 있도록 바젤Ⅲ 규제체계 최종 이행시기를 2023년으로 1년 추가 연장하였습니다.

i) 보험부채 시가평가 도입

보험계약부채를 역사적 원가가 아닌 시가로 평가하게 됩니다. IFRS17에서는 보험부채를 보험회사가 계약상 의무를 이행하는데 필요한 금액(FV:Fulfilment Value)과 장래 예상되는 이익(CSM:Contractual Service Margin)으로 구분할 것을 요구하고 있습니다. 이때 의무이행에 필요한 금액은 기대손실에 상응하는 최선추정치(BEL:Best Estimate of Liabilities)와 기대를 벗어난 손실에 대비하여 보유하고 있는 자본의 기회비용을 반영한 위험조정(RA:Risk Adjustment)로 구분합니다. 보험부채의 최선추정치와 위험조정을 묶어 의무이행금액으로 보는 이유는 보험회사가 기대손실뿐만 아니라 기대를 벗어난 초과 손실까지 포함한 보험금을 보험계약자에게 언제라도 지급할 수 있어야 하기 때문이며, 위험조정(RA)은 보험회사가 기대를 벗어난 초과 손실에 상당하는 가용자본을 보유하는 데 따른 기회비용을 나타내는 것이고 그 위험에서 벗어난 위험조정(RA)부분은 매기마다 이익으로 손익계산서에 반영하게 됩니다.

ii) 보험수익의 인식방법 변화현재 보험사들은 저축요소, 보장요소 및 사업비요소의 구분 없이 계약자로부터 보험료를 수취하는 시점에 보험료 전체를 수익으로 인식하고 있으나, IFRS17 도입 후에는, 서비스를 제공하는 시점에 보험수익을 인식하게 되며, 저축과 관련된 부분은 보험수익으로 인식되지 않습니다. 현재 보험 기간 초기에 이익을 많이 인식하고 후기에 이익을 적게 인식하는 패턴을 보이고 있으나, 도입 이후에는 보험 전 기간에 고르게 이익이 인식될 것으로 예상하고 있습니다.
iii) 이익의 표시방법 변화IFRS17 도입 이전에는 수익과 비용의 원천별 정보를 알기 어려웠으나, 도입 이후에는 보험회사의 보험영업에 따른 수익을 보험이익으로, 자산 투자활동에 따른 수익을 투자이익으로 각각 구분하여 공시하게 됩니다. 따라서 정보이용자들이 공시 재무제표를 통해 보험회사의 이익구조를 명확하게 이해할 수 있게 됩니다.

IFRS17 개정안이 확정됨에 따라 보험부채가 기존 원가가 아닌 시가평가로 시행되어 보험회사의 자본 부담을 가중, 재무건전성 및 손익구조의 변동성이 급격히 확대되어 손해보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 수 있습니다. 위의 RBC 및 재무건전성 기준 평가 강화에 이은 IFRS17의 도입은 장기적으로 손해보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 가능성이 있습니다. 이러한 보험산업을 둘러싸고 있는 규제환경에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
4) 신지급여력제도(K-ICS) 도입IFRS17의 도입과 더불어 新지급여력제도(K-ICS)는 IFRS17하에서 적용가능하도록 보험회사의 자산, 부채를 완전 시가평가하여 리스크와 재무건전성을 정교하게 평가하는 자기자본제도입니다. IFRS17 시행시 현행 원가기준 RBC제도는 경제환경 변화에 따른 자본변동성과 다양한 리스크를 정교하게 측정하는데 한계가 존재하는 측면이 존재합니다. 따라서 금융당국 및 보험산업 전반에서 보험부채의 시가평가와 일관성 유지 및 국제자본규제와의 정합성 확보를 위해 시가평가 기반의 新지급여력제도 도입을 추진하고 있습니다. 향후 경제적 실질에 부합하는 가용자본 및 요구자본의 산출을 통해 보험회사 자본의 질적 개선과 리스크관리 강화, 시가 기반의 국제적 보험자본규제 등 국제기준과의 정합성 확보 및 국내 보험산업의 신뢰도 향상이 기대될 수 있습니다. K-ICS안은 IFRS17과 함께 2023년 1월 동시 도입되었습니다.한편, 금융당국에서는 2021년 7월 보도자료를 통해, 보험업법 시행령 및 시행규칙 개정안을 2021년 하반기 내에 완료할 예정임을 밝혔습니다. 주요 내용은 아래와 같습니다.

구분
현행
개정

1.재무제표 용어 변경 (시행령·규칙 개정)
IFRS 도입 이전 재무제표 용어(대차대조표, 손익계산서)를 사용하고 있습니다.
IFRS에 따른 재무제표 용어(재무상태표, 포괄손익계산서)로 변경합니다.

2. 부채인 책임준비금의 정의 변경 (시행령·규칙 개정)

부채인 책임준비금*의 개념이 '원가평가'방식으로 정의되어 있습니다.
* 보험회사가 장래 보험계약상 책임(보험금, 환급금 지급 등)을 이행하기 위해 계약자로부터 받은 보험료의 일부를 적립하는 금액

IFRS17 도입으로 부채에 계상되는 책임준비금은 '평가시점의 현재가치’로 적립해야하므로 이를 반영*하여 규정합니다.

* 미래현금흐름에 대한 현행추정치를 적용하여 책임준비금을 평가하도록 규정

3. 재보험자산의 평가 및 손상처리기준 변경(시행령 개정)
보험계약에 대해 재보험사는 원보험사가 평가한 책임준비금을 그대로 적립하며, 원보험사는 재보험사 부실시 재보험자산을 전액 감액처리하고 있습니다.
IFRS17 기준을 반영하여 원보험사와 재보험사가 각각 책임준비금을 평가하도록 명확히 규정하고, 재보험사 부실 예상시 미래예상손실을 반영하여 손상처리하도록 규정하였습니다.

4. 신(新)지급여력제도(K-ICS) 도입근거 마련 (시행령 개정)

위험기준자기자본(RBC, 가용자본/요구자본) 제도에 따라, '지급여력금'(가용자본)과 '지급여력기준금액' (요구자본)이 정의*되어 있습니다.
* 현행 규정은 지급여력금액 산출을 위한 구성항목을 나열(자본금, 계약자배당준비금, 대손충당금, 후순위차입금 등)하는 형태로만 규정

신(新)지급여력제도(K-ICS) 도입에 따라 ‘지급여력금액’(가용자본)에 자본의 손실흡수성 개념*을 반영하고, '지급여력기준금액’(요구자본)은 발생할 수 있는 손실위험**으로 정의를 정교화하였습니다.

* 보험업을 경영함에 따라 발생할 수 있는 손실을 보전하는데 사용할 수 있는 항목(예:자본금, 이익잉여금, 조건부자본증권)

** 보험업을 경영함에 따라 발생할 수 있는 손실위험을 모두 포함하며, RBC제도에서 측정하지 않는 장수·해지·사업비·대재해·자산집중위험 등을 신규로 측정

(자료 : 금융감독원 보도자료. 2021.07.)

⑥ 저축은행업 (대상회사: KB저축은행)

2017년 3월 금융위는 저축은행 등의 가계대출 증가가 향후 리스크요인으로 작용하지 않도록 '제2금융권 건전성 관리 강화방안'을 발표하였습니다. 주요 추진배경으로는 미국 FOMC의 기준금리 인상 등으로 국내 시장 금리 상승에 대한 우려로, 저축은행을 포함한 제2금융권 금융회사들의 건전성을 선제적으로 강화하는데 있습니다.동 관리방안에서 고위험대출(금리 20% 이상인 대출)에 대한 추가충당금 적립 적용시기를 당초 계획보다 6개월 이상 앞당겨 2017년 6월부터 시행하고 적립률도 20%에서 50%로 대폭 상향하도록 하였습니다. 이에 따라, 저축은행은 2017년 반기 결산 시 약 900억원의 추가충당금을 적립한 것으로 추정되며, 특히, 개인신용대출 위주로 대출을 취급하는 대형저축은행의 충당금 적립 부담이 컸습니다. 한편, 금융당국에서는 2021년 4월 26일에는 법정최고금리 인하 후속조치의 일환으로, 중금리대출 제도개선방안」을 발표했습니다. 주요 내용으로는 고금리대출(기존 20% 이상 대출)에 적용되던 충당금 추가적립 조치 등을 폐지하여 적극적인 저신용차주 흡수를 유도하는 한편, 중개수수수료 등 대출원가 분석을 통해 합리적 금리 산정을 유도하여 중·저신용층의 대출금리 인하를 유도하고 있습니다. 2021년 3분기 중 감독규정 개정을 완료하고 2022년부터 시행할 예정이며, 이에 따라 저축은행의 고금리대출에 대한 충당금 조치 부담은 완화되었습니다. 이에 따라, 저축은행은 저신용자에 대한 고금리 개인신용대출 확대를 지양하고, 우량차주 위주의 중금리 대출을 활성화 하는 방향으로 진행될 것으로 판단됩니다.

[저축은행 대손충당금 적립기준 강화 일정]

구분
기존
2018.01~
2019.01~
2020.01~

가계대출(금리 20% ↓)
정상
0.5%
0.7%
0.9%
1.0%

요주의
2.0%
5.0%
8.0%
10.0%

고정
20.0%

회수의문
75.0%
55.0%

추정손실
100.0%

기업대출(금리 20% ↓)
정상
0.5%
0.6%
0.7%
0.85%

요주의
0.5%
4.0%
5.0%
7.0%

고정
0.5%

회수의문
0.5%
50.0%

추정손실
0.5%

(자료 : 상호저축은행업 감독규정)

한편, 국민경제 내 과도한 가계부채 부담을 해소하기 위해 2017년 10월 24일 가계부채 종합대책에 따라 전업권에 순차적으로 '가계대출 개인사업자대출 여신심사가이드라인'이 도입되었으며 저축은행업계에는 2018년 10월 31일부터 도입되었습니다. 모든 가계대출(주택담보대출, 신용대출 포함) 심사과정에서 차주의 총체적 상환능력 확인을 위해 DSR을 산출하도록 하는 규제를 시범 도입했고, 2019년 상반기부터 DSR을 관리지표로 활용하고 있습니다. 대출심사와 관련한 규제가 엄격해짐에 따라 저축은행의 여신 확대에는 제약이 될 것으로 판단됩니다.2019년 10월 15일 '저축은행업권 예대율 규제 도입' 등 상호저축은행법 시행령 개정안에서 상호저축은행이 준수해야 할 재무건전성에 관한 사항으로 예금등에 대한 대출금 비율 규제가 신설되었습니다. 저축은행 예대율은 2012년 구조조정 사태 이후 75.2%까지 하락 후 영업 회복과정에서 대출이 크게 증가하며 2017년말 100.1%에 이르렀습니다. 구조조정 사태 초기 가계대출의 증가가 주 원인이었으나, 최근 상대적으로 개인사업자대출의 증가폭이 커지는 추세로 전체 저축은행 79개 중 예대율 100% 초과 저축은행은 34개, 120%초과 저축은행은 3개로 약 43%를 기록했습니다. 이에 저축은행에 대하여 예대율을 100%이하로 규제하되, 2020년 110%, 2021년 100%로 단계적으로 도입이 결정되었습니다. 이러한 저축은행 예대율 규제는 저축은행의 영업을 저해할 가능성이 있습니다.2020년 9월 14일 관련 금융당국에서는 상호저축은행업감독규정 개정안 규정 변경을 예고하였습니다. 주요 내용으로는 부동산 PF대출 대손충당금 적립기준을 강화하고, 대손충당금 추가적립에 관한 기준을 사전에 마련하여 일관되게 운영할 수 있도록 내부통제를 강화시키는 것입니다. 이밖에도 저축은행의 위기 대응능력제고를 위해 자체 위기상황 분석 의무화, 부문검사시에도 필요시 경영실태평가를 실시 가능토록 하여 저축은행 건전성 감독에 경영실태평가의 활용도 제고에 대한 내용을 담고 있습니다. 저축은행은 취약차주 비중이 높은 특성을 가지고 있기 때문에, 코로나19 장기화 시 건전성 악화에 대한 우려 제기 가능성이 있기에, 금융당국에서는 저축은행이 선제적으로 손실흡수능력을 확충 및 자체적인 건전성 관리를 강화를 위한 상호저축은행업감독규정 개정을 추진하고 있으니, 투자자께서는 이와 같은 저축은행에 대한 규제환경에 대해 유의하시기 바랍니다.

금융위원회에서는 2021년 8월, 여신전문금융업 등에 제2금융권 한도성 여신·지급보증의 대손충당금 적립과 관련된 개정안 규정변경을 예고했습니다. 기존 저축은행의 경우 한도성 여신 미사용 잔액도 대손충당금 적립에 관한 규정이 없었습니다. 이에 따라 위험관리체계 강화, 규제차이 개선 등을 목표로 대손충당금을 적립하지 않는 제2금융권의 한도성 여신 미사용 잔액에 대한 적립근거를 마련하였습니다. 2022년 7월부터 시행 예정으로, 향후 대손충당금 확대가 예상되며 저축은행의 수익성에 영향을 줄 것으로 판단됩니다.

[제2금융권 한도성 여신 미사용 잔액 대손충당금 적립방안]

구 분

현 행

개 선(안)

저축은행

X

○

('22) 20% → ('23) 40%

상호금융

X

○

('22) 20% → ('23) 30% → ('24) 40%

(자료 : 금융위원회 보도자료)

⑦ 자산운용업(대상회사: KB자산운용)

2014년 7월에 발효된 자산운용사 인가정책은 사모운용사의 업무확대 및 진입규제가완화된 현 자본시장법과 정합성이 맞지 않는 측면이 있고 자산운용산업의 역동성과 경쟁을 제약한다는 평가가 많아 개선이 필요했습니다. 이에 따라 금융당국은 2016년 5월 자산운용사 인가정책 개선방안을 내놓았습니다.주요내용으로는 증권회사의 사모펀드운용업 겸업 허용, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화(수탁고 인정범위 확대), 종합운용사 전환요건 완화(수탁고 5조원->3조원), 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지입니다.자산운용사 인가정책 개선방안에 따라 우리나라 자산운용사는 2014년말 86개사에서 2022년 3분기말 기준 415개사로 회사수가 4배 이상 증대되었습니다. 운용자산은 2014년말 682조원에서 2022년 3분기말 1,440조원으로 2배 이상 증대되었습니다. 자산운용사들의 경쟁심화로 적자회사가 증대되고 있으며, 향후 미중 무역분쟁, 신종코로나바이러스의 확산 등으로 인한 글로벌 경기둔화와 국내 경기침체 등 대내외적 리스크 요인이 잠재되어 있고, 타 금융산업과의 경쟁도 치열해질 것으로 전망됩니다. 이에 금융당국은 자산운용시장의 리스크 요인에 대한 점검 및 모니터링을 강화하는 한편, 신설 자산운용사 등 수익기반 취약회사의 재무건전성 및 내부통제 적정성에 대한 상시 감시를 강화할 계획입니다.

[자산운용회사 주요 현황]

구분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년 3분기

사수(사)
86
93
165
215
243
297
326
350
437
468

운용자산(조원)
682
819
909
968
1,022
1,157
1,274
1,422
1,434
1,521

펀드수탁고(조원)
372
414
463
507
545
659
717
829
849
939

PEF(조원)
3
4
3
2
3
3
3
3
3
3

투자일임계약고(조원)
303
397
437
452
467
487
506
537
567
563

자문(조원)
4
4
6
7
7
8
48
53
15
16

주) 자산운용사 사수는 2023년 3분기말 기준 자료.(자료: 금융투자협회 및 금융정보통계시스템)

한편, 금융위원회는 자본시장법에서 신탁업법을 분리, 제정하는 방안을 추진 중에 있습니다. 이는 신탁업이 유연성을 회복하여 종합 재산관리 서비스를 제공할 수 있도록 하기위함이나 그 과정에서 은행이 금융투자업계의 고유 영역인 자산운용 시장에 진입할 수 있게 됩니다. 이는 자산운용업계에 새로운 경쟁자의 출현을 뜻하며 향후 경쟁력 및 시장지위 유지에 어려움이 있을 수 있습니다. 2017년 초 금융위원회가 발표한 금융개혁 주요 추진 과제 중 이와 같은 신탁업 제도 전면 개편과 관련된 사항 중 자산운용업계와 관련되는 주요 사항은 아래와 같습니다.

[신탁업 제도 개편 내용]

1. 진입규제 정비 -신탁의 특성에 맞추어 진입규제를 합리적으로 재정비함으로써, 다양하고 창의적인 플레이어의 진입을 촉진-금융투자업에 준한 인가단위(수탁재산별)를 기능별(관리 처분 운용 등)로 전환하고, 자기자본 등 진입기준을 완화해 보다 전문적이고 다양한 서비스를 제공할 수 있는 소규모신탁전문법인, 법무법인 등 새로운 신탁업자의 진입 유도2. 운용 자율성 확대생전신탁, 유언신탁, 유동화신탁 등 사회적 요구에 부응한 서비스 제공에 애로가 되는 규제는 적극 해소.3. 이용 편의성 제고 수요자의 편의성은 제고하되, 운용 자율성 확대 등에 대응하여 신탁업자 책임성은 보다 강화

제도 개선 이후 신탁시장의 변화.jpg
제도 개선 이후 신탁시장의 변화

(자료: 금융위원회)

한편, 금융위원회는 2014년 12월 10일 정례회의를 열고 자산운용사 건전성 규제 개선 방안 등의 시행을 위한 금융투자업규정 개정안을 의결했습니다. 개정안에 따르면 자산운용사는 NCR(영업용순자본비율)이 150%를 넘어야 한다는 기존 규제에서 벗어나게 됐습니다. NCR 규제는 지난 1997년 4월 금융투자회사들의 부실을 미리 예방하기 위해 도입됐으며, 자산운용사에 대해서는 2001년 4월부터 적용됐습니다. 금융위는 NCR 수준에 따라 각각 권고(150% 미만), 요구(120% 미만), 명령(100% 미만) 등의 조치를 취하였으나, 자산운용사는 증권사와 달리 고객자산 운용을 중심으로 하는 만큼 위험성이 상대적으로 낮고, 부실해져도 금융시장에 끼치는 영향이 적어 NCR 규제가 투자를 과도하게 제한한다는 지적이 있었습니다. 이에 따라 금융위는 법정최저자기자본과 고객자산운용필요자본, 고유자산운용필요자본을 더한 '최소영업자본액'이 건전성 평가의 기준을 새로 만들었으며 운용사의 자기자본이 최소영업자본액에 미달하면 경영개선 권고, 법정 최저자본 기준을 충족하나 고객·고유운용자산 필요자본의 50% 미만이면 경영개선 요구 조치를 할 방침입니다. 그러나 NCR 폐지로 위험자산투자 증대 시 금융시장의 변동성이 확대될 경우 자산운용업의 리스크가 커질 수 있음에 유의하여야 합니다.

[자산운용사 적기시정조치 요건 개편안]

구분

① 건 전 성

② 경영실태평가

기타

현행

권고

NCR < 150%

종합3등급 & 자본적정성 4등급

대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

요구

NCR < 120%

종합 4등급

대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

명령

NCR < 100%

-

부채 > 자산

개선

권고

최소영업자본액 미달

폐지

대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

요구

법정최저자본 충족 &고객ㆍ고유운용자산필요자본 50%미만

폐지

대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

명령

법정최저자본미달

-

부채 > 자산

(자료 : 금융위원회)

또한, 금융위는 자산운용사에 대한 62개 항목의 경영실태평가를 폐지하였습니다. 이에 따라 대형사의 경우 여유자본을 자기운용펀드에 대한 시딩(seeding) 투자, 해외 진출 등에 활용하여 적극적 영업이 가능할 것으로 예상됩니다. 중ㆍ소형사의 경우 규제 준수 부담이 대폭 완화되어 판관비 등 지출 감소로 수익성이 증진될 것으로 예상됩니다. 규제 적합성이 낮으면서 자산운용사 업무 전반이 평가 대상인 경영실태평가를 폐지하여 자료 작성 관련 부담과 검사 부담을 대폭 완화됩니다. 자본시장법 개정 후 설립이 활성화 될 사모전문운용사의 경우 건전성 규제가 간소화됨으로써 자산 운용사 설립과 운영 부담이 크게 완화되어 유능한 운영 인력의 시장 진출이 보다 활성화될 것으로 예상됩니다. 그러나 NCR 폐지로 위험자산투자 증대 시 금융시장의 변동성이 확대될 경우 자산운용업의 리스크가 커질 수 있으므로 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 국내외 금융시장 변화에 의한 위험국내외 경기 불확실성에 따른 리스크는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융업은 직간접적으로 영향을 받고 있습니다.
당사를 비롯한 당 그룹은 국내외 금융시장의 변화에 의해 큰 영향을 받고 있으며, 금리, 환율, 주가지수, 기타 시장 요인 등 외부환경요소의 변동성 확대는 당사의 사업 영위에 직·간접적으로 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 경제는 수출과 수입의 비중이 GDP의 100%가 넘는 대외의존도가 높은 구조이며, 자본시장 역시 대외에 전면 개방되어 있습니다. 이에 따라 국내 실물경제는 글로벌 경제 변동에 따라 많은 영향을 받고 있으며, 실물경제의 영향을 받는 금융산업 역시 대외 변수에 큰 영향을 받고 있습니다.2012년부터 이어져 온 저금리 기조는 2016년 12월 미국 FOMC 기준금리 인상과 함께 전반적인 상승 추세를 보여왔습니다. 2017년 3월과 6월 미국 FOMC에서 기준금리가 두 차례 추가 인상되면서, 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단은 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 국내 기준금리 인상 이후 2017년 12월에 열린 미국 FOMC에서 Fed는 기준금리를 한 차례 더 인상(1.25% ~ 1.50%)하였습니다. 2018년 1월 금통위에서는 만장일치로 기준금리가 동결(1.50%)되었으며, 2018년 1월 미국 FOMC에서도 기준금리가 동결되었습니다. 하지만, 2018년 3월 FOMC에서는 기준금리가 0.25%p.(1.50% ~ 1.75%) 인상되었고, 2018년 11월 금통위 또한 기준금리를 1.75%로 인상하였습니다. 이후 2019년 2월 금통위는 미국 금리인상 속도 조절로 인한 한미 금리역전에 대한 부담 감소, 물가상승압력 부재 등 국내외 경기 침체 우려가 커지는 상황 속에서 기준 금리를 동결시켰습니다. 2019년 3월 미국 FOMC는 만장일치로 기준금리 동결 및 자산축소 계획을 발표하며 통화정책의 변화를 예고했습니다. 이에 2019년 연내 금리 인상 횟수를 기존 2회에서 0회로 하향조정하고 미국 경제성장률 전망을 2.3%에서 2.1%로 낮추었습니다. 한편, 미중 무역분쟁에 따른 투자 및 소비 침체 등 대내외적 금융환경 변동성 확대 가능성이 상존하는 가운데, 한국은행은 2019년 7월 및 10월 금통위에서 각각 기준금리를 0.25%p. 인하였습니다. 2019년 미국 FOMC는 7월, 9월 그리고 10월 총 3차례의 기준금리 인하를 단행하여 1.50%~1.75%로 기준금리가 하락하였습니다.2020년 초 중국과 아시아를 중심으로 시작된 신종코로나바이러스가 미국,유럽 등으로 확산되며 장기화될 조짐이 보이자 FOMC는 2020년 3월 3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.5%p.를 인하한 것에 이어, 3월 15일에는 0.00%~0.25%로 1%p.를 인하하는 등 한달 새 1.5%p.의 금리인하를 단행하였습니다. 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 임시회의를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다.2020년 11월 이후 각국 정부 및 중앙은행의 적극적인 경기부양책 등으로 인한 경기 지표 개선과 물가상승으로 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 현재의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다.그러나 각국 중앙은행은 최근 몇 달 사이 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 IMF와 OECD는 각각 올해 세계경제 성장률을 6.0%, 5.8%로 전망하였고, 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 지난 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 올해 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다. 이처럼 경기 회복세가 강화되고 중기적 인플레이션이 전망되자, 중앙은행은 매파적 통화 기조로 전환하는 모습이 관찰되고 있습니다.

FOMC는 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융 불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였습니다. 중앙은행의 매파적 발언이 이어지자 단기 금리가 급등하고, 장단기 스프레드가 급격히 축소되는 등 채권시장 변동성은 확대되었습니다. 7월 FOMC는 기준금리(0~0.25%)와 자산매입규모를 월간 1,200억달러로 동결하였으며 2022년 중 테이퍼링이 종료된다고 하더라도 적어도 2022년 조기 금리인상은 없다고 언급하였습니다.그럼에도 불구하고, 인플레이션의 지속적인 상승으로 인하여 미 연준의 파월 의장은 미국의 2022년 3월 FOMC 회의를 통해 0.25%p. 의 금리인상을 단행하였으며, 이러한 금리인상은 2018년 이후 3년 3개월만에 발생된 금리 상승이었습니다. 연준이 공개한 점도표에 따르면 연준 위원들은 연내 6차례 남은 FOMC 정례회의 (5월,6월,7월,9월,11월)에 계속해서 기준금리를 인상할 것을 시사했습니다. 5월 FOMC에서는 기준 금리를 0.5%p. 인상한 0.75%~1.00%로 조정하였고, 6월 FOMC 역시 기준 금리를 0.75%p. 인상(1.50%~1.75%)하여, 1994년 11월 이후 28년내 가장 높은 수치로 인상하였으며, 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈습니다. 경기침체 우려에도 불구하고 7월 FOMC에서도 기준 금리 0.75%p. 인상(2.25%~2.50%), 9월 0.75%p. 인상(3.00%~3.25%), 11월 0.75%p. 인상(3.75%~4.00%), 12월 0.50%p. 인상(4.25%~4.50%)하며 물가를 가장 최우선 목표로 하는 미 연준의 강력한 의지를 보여주었습니다. 이와 같이, 금리변동에 대한 리스크가 계속하여 지속될 것으로 예상되며, 금리변동에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 10월 금통위에서는 기준금리를 0.75%로 동결하였으나, 11월 금통위에서 금통위원 전원의 만장일치로 0.25%p. 인상하여 제로금리 시대가 끝나고 기준금리는 1.00%가 되었습니다. 이후, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 1.25%에서 기준금리를 동결하였습니다. 2022년 대한민국 통계청에 따르면, 2월 국내 소비자 물가지수는 전월 대비 0.6% 상승, 전년동월 대비 3.7% 상승했으며, 한국은행의 주된 관심이 기존의 금융불균형에서 물가 상승률로 옮겨 가면서 2022년 연내 금리 상승 가능성이 계속하여 상존하고 있습니다. 2022년 04월 14일 및 5월 26일 시행된 금통위에서 금리를 각각 0.25%p. 인상하였으며, 2022년 7월 13일 0.50%p. '빅스텝' 인상을 단행, 2022년 8월 25일 0.25%p. 인상, 2022년 10월 12일 0.50%p. 인상, 2022년 11월 24일 0.25%p. 인상을 발표하였습니다.

2023년 1월 금통위에서 금통위는 25bp인상(2인의 동결 소수의견)을 단행하였고, 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 5월 25일 시행된 5월 금통위에서 4월에 이어 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 총재가 기자회견에서 6명의 금통위원 모두가 추가 금리 인상 가능성을 열어두고 있다고 언급하며 추가 인상이 언제든 가능하다고 언급하였습니다. 7월 13일 시행된 7월 금통위에서 한은은 물가상승률이 둔화 흐름을 이어가고 있지만 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되고 주요국의 통화정책, 가계부채 흐름 등을 지켜볼 필요성에 따라 현재의 긴축 기조를 유지하기로 판단하며 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 8월 24일 시행된 8월 금통위에서 또한 한은은 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되는 물가상승률, 주요국의 통화정책, 가계부채 등을 언급하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 10월 19일 시행된 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가 및 성장 전망 경로의 불확실성이 크게 높아진 가운데 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 또한 11월 30일 시행된 11월 금통위에서 한은은 물가상승률이 당초 예상보다 높아졌지만, 기조적인 둔화 흐름이 이어질 것으로 전망되고 가계부채 증가 추이와 대외여건의 불확실성도 높은 만큼, 현재의 긴축 기조를 유지하는 방향으로 기준금리 동결을 유지하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 한국 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다.2023년 1월 31일부터 2월 1일 진행된 2월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하여 기준금리는 4.50%~4.75%를 기록하였습니다. 3월 실리콘밸리은행(SVB), 크레디트스위스(CS) 등 은행권 뱅크런 사태가 발생하며 고강도의 금리 인상에 따른 부작용이 나타나기 시작하였습니다. 3월 21일부터 3월 22일 진행된 3월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하며 물가안정 목표를 달성하기 위한 노력을 지속하였으나, 지속적인 금리 인상이 적절하다는 문구를 삭제하고, 일부 추가적인 정책 긴축이 적절할 수 있다고 설명하면서 금리인상 사이클 중단이 머지 않았음을 시사하였습니다. 5월 2일부터 5월 3일 진행된 5월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp 인상과 함께 '미래의 금리인상' 문구를 삭제하며 금리인상 사이클 종료를 시사하였고 당분간 금리인상 효과와 최근 은행 사태의 경로를 점검하겠다는 의지를 밝혔습니다. 6월 13일부터 6월 14일 진행된 6월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결하였으나, 공개된 점도표에서 2023년 최종 금리 전망을 3월 대비 0.5% 높여 향후 0.25%p.씩 두 차례 금리 인상이 될 수 있음을 시사하였습니다. 7월 25일부터 7월 26일 진행된 7월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 25p 인상하였습니다. 한편, 연준은 7월 FOMC 성명서에서 경제 활동 성장세가 기존의 완만한(modest) 성장이 아닌 보통(moderate) 속도로 확장하고 있다고 평가하며 경기 판단을 상향하였습니다. 9월 19일부터 9월 20일 진행된 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지 될 수 있음을 시사하였습니다. 2023년 11월 FOMC는 9월과 마찬가지로 만장일치 기준금리 동결(상단 5.50%) 및QT 기존 속도 유지를 시사하였습니다. 이에 최근 금융 환경 긴축이 금리인상 효과를 창출하며 연준의 시선이 과소 긴축 리스크에서 인상의 효과점검으로 이동한 것으로 판단됩니다. 이후 FOMC는 2023년 12월 재차 금리 동결을 선택하여 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 5.25% ~ 5.50%를 기록하고 있습니다.

2023년 11월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에서는 2023년 국내 GDP 성장률은 1.4%로 추정하고 있으며, 2024년에는 2.1% 수준을 나타낼 것으로 전망하고 있습니다. 국내경기는 소비 회복모멘텀 약화에도 불구하고 수출이 IT, 대미국을 중심으로 나아지면서 완만하게 개선되었으며 향후에도 이 같은 개선흐름을 이어나갈 것으로 예상됩니다. 최근 소비는 펜트업 수요소진, 고금리 등으로 회복이 느린 모습이나 수출이 반도체경기 반등, 양호한 미국 성장세 등에 힘입어 예상보다 빠른 증가세를 보이고 있습니다. 이에 따라 금년중 성장률은 지난 8월 한국은행 전망(1.4%)에 대체로 부합할 것으로 예상되며, 내년 성장률은 반도체경기 회복, 신성장산업 관련 주요국 투자 확대 등으로 수출과 설비투자를 중심으로 2.1%로 확대될 것으로 예상됩니다. 다만 고금리 영향 등으로 약화된 내수회복 모멘텀을 반영하여 당초 예상(2.2%)보다는 소폭 하향조정되었습니다. 내후년에는 글로벌 통화긴축 기조 완화 등 대내외 여건이 전반적으로 개선되면서 성장흐름이 좀 더 나아질 것으로 예상됩니다. 투자자께서는 향후 성장경로 상에는 주요국 통화정책 기조변화, 국제유가 흐름, 중국경제 향방, 지정학적 갈등 전개양상 등과 관련된 불확실성이 높은 상황임을 유의하시기 바랍니다.

[국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위 : %)

구분
2022연간
2023
2024(e)
2025(e)연간

상반기
하반기(e)
연간(e)
상반기
하반기
연간

GDP
2.6
0.9
1.8
1.4
2.2
2.0
2.1
2.3

민간소비
4.1
3.1
0.7
1.9
1.5
2.2
1.9
2.2

설비투자
-0.9
5.3
-5.8
-0.4
0.8
7.5
4.1
3.7

지식재산생산물투자
5.0
2.9
1.3
2.1
2.8
2.1
2.4
3.4

건설투자
-2.8
1.8
3.6
2.7
0.5
-3.7
-1.8
-0.7

상품수출
3.6
-0.9
5.4
2.3
4.1
2.7
3.3
3.3

상품수입
4.3
1.9
-2.1
-0.2
0.7
4.1
2.4
2.9

(자료: 한국은행 경제전망보고서(2023.11월))

[세계경제 성장률 전망]

(단위 : %)

구분
2022연간
2023
2024(e)
2025(e)연간

상반기
하반기(e)
연간(e)
상반기
하반기
연간

세계경제 성장률
3.4
2.9
2.9
2.9
2.4
3.1
2.8
3.0

미국
1.9
2.0
2.7
2.4
1.8
0.9
1.3
1.8

유로지역
3.4
0.8
0.1
0.4
0.5
1.3
0.9
1.6

중국
3.0
5.5
5.0
5.2
4.6
4.7
4.6
4.5

일본
0.9
1.9
1.5
1.7
0.7
1.2
1.0
0.9

세계교역 신장률
5.1
0.4
1.1
0.8
3.6
3.3
3.4
3.6

브렌트유가(달러/배럴)
101
80
86
83
86
85
85
81

(자료: 한국은행 경제전망보고서(2023.11월))

이러한 글로벌 경기 환경 변동과 금융시장 불안으로 인하여 금융산업의 전반적인 성장성, 수익성이 하락하고 자산건전성이 악화될 수 있으며, 시장변동, 환율변동 등에 의한 유동성 위험 등이 발생할 수 있습니다. 이로 인해 당사의 사업도 직ㆍ간접적으로 영향을 받을 수 있는 바, 이 점 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 이중레버리지 비율 상승에 따른 위험이중레버리지 비율이란 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다.
감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은 2023년 3분기말 기준 116.02%이며, 이는 금융지주회사의 자금조달 확대 및 조달비용 절감 등 재무적 역할이 강화되고 있음을 의미합니다. 하지만 핵심 자회사의 배당에 크게 의존하고 있는 금융지주회사의 자본구조 등을 감안할 때, 향후
금융시장의 불확실성 및 정부 규제 강화 기조가 확대됨에 따라 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

이중레버리지 비율이란, 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다. 감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은 2023년 3분기말 기준 116.02%이며 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과하는 금융지주회사는 없습니다. 당사의 경우 2023년 3분기말 기준 이중레버리지 비율은 104.84%로 금융당국의 권고 수준을 하회하고 있습니다.

[국내 금융지주회사 이중레버리지 비율 추이]

(단위: %)

구분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말

KB금융지주
104.84
110.36
118.78
126.37
125.96
126.17
125.80

우리금융지주
95.85
97.81
102.22
102.46
98.84
-
-

신한금융지주회사
115.75
115.20
114.94
119.61
129.00
119.05
127.44

한국투자금융지주
127.82
129.00
128.80
126.25
126.85
128.74
129.09

하나금융지주
118.61
125.04
124.77
126.49
125.49
125.61
125.20

DGB금융지주
124.72
113.22
112.57
117.38
120.70
119.40
109.54

메리츠금융지주
118.37
110.72
112.49
121.04
125.29
128.19
127.75

BNK금융지주
124.64
123.87
125.18
118.76
118.69
122.39
122.22

JB금융지주
110.97
109.44
116.67
115.91
114.75
119.34
129.42

농협금융지주
118.58
121.03
119.29
117.47
117.03
120.62
121.18

평균
116.02
115.57
117.57
119.17
120.26
123.28
124.18

주1) 금융지주회사 이중레버리지비율 = (자회사에 대한 출자총액 / 자본총계) * 100 (산정방식 : 별도 대차대조표 기준)(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

은행지주회사는 증권 및 보험, 신용카드, 캐피탈 등 비은행 업무확대와 이를 활용한 자산성장을 도모하고 있으며, 최근에는 해외시장을 중심으로 한 M&A를 강화하는 추세입니다. 비은행계지주회사 또한 증권자회사를 통한 주력 업무 확대뿐만 아니라 인터넷전문은행이나 저축은행 등 예대업무를 확대하는 경향이 두드러지고 있습니다. 이는 업무 다각화와 자회사를 통한 성장에 필요한 자본력 제공이나 유동성 공급, 지급보증 등 지주회사 및 자회사 간 재무적 역할분담이 확대되고 있음을 의미합니다.한편 금융지주회사의 재무적 역할이 장기적으로 안정화되기 위해서는 금융시장의 불확실성 및 업종별 규율체계, 금융지주회사의 수익구조 균형 등을 종합적으로 고려하여 이중레버리지 비율을 관리해 나갈 필요가 있습니다. 국내 금융지주회사의 경우 주력 자회사에 의한 수익의존도가 높은 구조임을 감안할 때, 주력 자회사의 경영성과가 금융지주회사의 장기적 재무안정성에 미치는 영향이 상대적으로 클 수 있습니다.

그러므로 주력 자회사의 경영성과 변화에 따른 그룹 차원의 완충력 변화를 최소화할 수 있도록 주력 자회사에 대한 전체 그룹의 수익의존도 등을 감안해 지주회사의 자본확충 여력을 모니터링 할 필요가 있습니다.살펴본 바와 같이 당사와 같은 금융지주회사는 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 금융산업 구조 재편에 따른 경쟁심화금융회사들은
대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상
됩니다. 이러한 경쟁심화는 당사의 수익성 악화로 연결될 수 있습니다.

국내 은행업계 및 금융산업은 2014년까지 우리금융그룹 및 산은금융그룹의 민영화 추진과 한국외환은행의 하나금융그룹 편입 등의 재편이 진행되었으며, 향후에도 구조 재편이 금융업계 경쟁구도 및 개별 은행의 시장지배력에 미칠 영향에 대해 모니터링이 필요합니다. 농협중앙회의 신용부문과 경제부문을 분리하는 농협법이 통과되면서 2012년 3월 2일 농협금융지주가 출범하였습니다. 또한 우리금융지주는 2013년 6월말 민영화 방안이 발표되어, 광주은행, 경남은행, NH투자증권(舊우리투자증권), DGB생명보험(舊우리아비바생명) 등이 분리 매각 되었습니다. 2015년 9월 1일 하나은행과 한국외환은행이 완전 합병하였고 2016년 12월 29일 미래에셋증권과 대우증권이 합병하였습니다. 우리금융지주는 2014년 11월 금융지주회사를 해체했지만 2019년 1월 11일에 우리금융지주를 재출범했으며 비은행부문을 강화하기 위해 공격적인 인수합병을 추진 중에 있습니다.이러한 금융시장의 재편은 금융산업의 대형화, 다각화를 초래하여 금융상품의 다양성을 증대하여 고객의 선택의 기회를 높일 수 있으나 금융회사에게는 시장점유율 확대를 위한 경쟁심화로 연결될 수 있으며 고객과 시장 변화에 효과적으로 대응하지 못할 경우 고객 이탈과 매출 감소, 수익성 저하로 연결될 수 있습니다.

바. 개인정보와 관련된 위험
금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다. 이에 따라
정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

최근 정보통신 기술의 급격한 발달과 개인정보의 중요성이 커지는 가운데 외부 네트워크를 통한 전통적인 해킹 시도 뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 다양한 형태의 보안사고가 잇따라 발생하고 있습니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다.2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

[금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책(2014.03.10)]

1. 정보 처리 단계별 금융소비자의 권리 및 금융회사 책임 강화-「수집-보유·활용-파기」단계별 정보보호 강화- 금융거래시 주민번호 노출 최소화- 정보제공 동의서 양식 전면 개편- 문자 등을 통한 비대면 영업행위 제한- 금융소비자의 자기정보결정권을 확실히 보장2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립- CEO 등의 책임 강화- 모집인·제3자 정보제공시 금융회사 책임 강화- 사후적 제재 대폭 강화3. 해킹 등 전자적 침해행위에 대해서도 강력히 대응- 기존 전산보안 대책 대폭 보강- 정보보안 관련 점검·관리 강화- 신용카드 결제시 개인정보 보호 강화4. 기제공·유출된 정보로 인한 잠재적 피해 가능성 차단- 기존정보로 인한 피해 가능성 차단- 대응체계 구축

(자료 : 금융감독원 보도자료)

한편, 금융지주 내 계열사간 고객정보 제공에 대한 규율을 강화하는 「금융지주회사법」개정 법률안이 지난 2014년 5월 28일 공포되었습니다. (2014년 11월 29일 시행) 고객정보 제공 관련 법 개정내용을 살펴보면, 정보제공 범위를 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용 목적으로 한정하고, 정보제공 절차와 방법은 금융위원회가 정하도록 하였습니다. 또한, 고객정보 제공내역을 대통령령으로 정하는 바에 따라 고객에게 통지하도록 하였습니다. 이러한 법 개정내용을 반영하여 해당 시행령 및 감독규정을 정비하기 위하여 금융위원회는 2014년 7월 17일자로 「금융지주회사법 시행령」개정안 입법예고 및 「금융지주회사감독규정」 규정 개정안을 예고하였으며, 개정된 금융지주회사법, 시행령 및 금융지주회사 감독규정은 2014년 11월 29일부터 시행되었습니다. 이에 따라 당사는 금융회사 고객정보 유출 방지에 대한 엄격한 통제와 규제를 받고 있으며, 경우에 따라 당사 수익에 영향을 줄 수도 있습니다.

[「금융지주회사법」내용]

제48조의2(고객정보의 제공 및 관리) ① 금융지주회사등은 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조제1항 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조·제33조에도 불구하고 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조에 따른 금융거래의 내용에 관한 정보 또는 자료(이하 "금융거래정보"라 한다) 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제1항에 따른 개인신용정보를 다음 각 호의 사항에 관하여 금융위원회가 정하는 방법과 절차(이하 "고객정보제공절차"라 한다)에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28., 2015. 3. 11>

1. 제공할 수 있는 정보의 범위

2. 고객정보의 암호화 등 처리방법

3. 고객정보의 분리 보관

4. 고객정보의 이용기간 및 이용목적

5. 이용기간 경과 시 고객정보의 삭제

6. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 대통령령으로 정하는 사항

② 금융지주회사의 자회사등인 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 투자매매업자 또는 투자중개업자는 해당 투자매매업자 또는 투자중개업자를 통하여 증권을 매매하거나 매매하고자 하는 위탁자가 예탁한 금전 또는 증권에 관한 정보 중 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 정보(이하 "증권총액정보등"이라 한다)를 고객정보제공절차에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

1. 예탁한 금전의 총액

2. 예탁한 증권의 총액

3. 예탁한 증권의 종류별 총액

4. 그 밖에 제1호부터 제3호까지에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 정보

③ 제1항 및 제2항에 따라 자회사등이 금융거래정보·개인신용정보 및 증권총액정보등(이하 "고객정보"라 한다)을 제공하는 경우에는 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제10항을 적용하지 아니한다. <개정 2009.7.31., 2015. 3. 11>

④ 제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에게 제공하는 경우에는 그 제공내역을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 연락처 등 통지할 수 있는 개인정보를 수집하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2014.5.28.>

⑤ 제4항에 따라 통지하여야 하는 정보의 종류, 통지 주기 및 방법, 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. <신설 2014.5.28.>

⑥ 금융지주회사등은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 그 임원 중에 1인 이상을 고객정보를 관리할 자(이하 "고객정보관리인"이라 한다)로 선임하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑦고객정보관리인은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 업무지침서를 작성하고, 그 내용을 금융위원회에 보고하여야 한다. <개정 2008.2.29., 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑧금융지주회사등은 대통령령이 정하는 바에 따라 고객정보의 취급방침을 정하여야 하며, 이를 당해 금융지주회사등의 거래상대방에게 통지하거나 공고하고 영업점에 게시하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑨ 제1항부터 제8항까지의 규정에 따른 적용을 받는 금융지주회사등 및 자회사등의 구체적인 범위는 대통령령으로 정한다. <신설 2009.7.31., 2014.5.28.>

(자료 : 법제처)

[「금융지주회사법 시행령」내용]

제27조의2(고객정보의 제공 및 관리) ① 법 제48조의2제1항 및 제2항에서 "신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리"란 각각 고객에게 상품 및 서비스를 소개하거나 구매를 권유하는 업무가 아닌 업무로서 다음 각 호의 업무를 말한다 <신설 2014.11.24.>

1. 신용위험관리 등 위험관리와 내부통제

2. 업무 및 재산상태에 대한 검사

3. 고객분석과 상품 및 서비스의 개발

4. 성과관리

5. 위탁업무 수행

② 법 제48조의2제1항제6호에서 "대통령령으로 정하는 사항"이란 다음 각 호의 사항을 말한다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보의 요청 및 제공 시 법 제48조의2제6항에 따른 고객정보관리인의 승인에 관한 사항

2. 고객정보의 제공·이용에 대한 점검에 관한 사항

③ 금융지주회사등은 법 제48조의2제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에 제공하는 경우 금융위원회가 정하여 고시하는 절차에 따라 고객이 제4항 각 호에 따른 내용(이하 이 조에서 "조회사항"이라 한다)을 인터넷 홈페이지에서 조회할 수 있도록 하여야 한다. 이 경우 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다. <신설 2015. 12. 30.>1. 고객이 조회사항을 편리하게 확인할 수 있도록 하기 위한 고객정보조회시스템을 구축하고, 인터넷 홈페이지 등에 그 고객정보조회시스템을 이용하는 방법 및 절차 등을 게시할 것2. 조회를 요구하는 사람이 그 조회사항에 관한 고객정보주체 본인인지 여부를 확인할 것. 이 경우 금융지주회사등은 금융거래 등 상거래관계의 유형·특성·위험도 등을 고려하여 본인 확인의 안전성과 신뢰성이 확보될 수 있는 수단을 채택하여 활용할 수 있다.3. 조회사항을 조회한 고객이 제5항 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법을 지정할 수 있도록 할 것.④ 금융지주회사등은 법 제48조의2제4항에 따라 연 1회 이상 다음 각 호의 사항을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 기존에 금융지주회사등에 제공한 목적 범위에서 고객정보의 정확성ㆍ최신성을 유지하기 위한 경우로서 그 고객정보에 대한 다음 각 호의 사항을 통지하면서 해당 목적 범위에서 그 고객정보를 금융지주회사등에 계속 제공한다는 사실을 고객에게 알린 경우에는 그 기존의 통지로 연 1회 이상 하여야 하는 통지를 갈음한다. <개정 2015. 12. 30>1. 고객정보를 제공하는 자2. 고객정보를 제공받는 자3. 고객정보의 제공목적4. 고객정보의 제공항목⑤ 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 다음 각 호의 어느 하나의 방법으로 하여야 한다. 다만, 제3항제3호에 따라 고객이 통지 방법을 지정한 경우에는 그 방법에 따르되, 제3호 또는 제4호의 방법으로 통지할 경우 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에 제공하였다는 사실과 고객이 제3항제1호에 따른 고객정보조회시스템을 이용하여 그 조회사항을 조회할 수 있다는 사실을 고객에게 알려주는 경우로 한정한다. <개정 2015. 12. 30., 2017. 8. 16.>

1. 우편

2. 전자우편

3. 문자메시지

4. 그 밖에 정보통신망을 통하여 수신자에게 부호ㆍ문자ㆍ화상 또는 영상을 전자적 형태로 전송하는 매체나 방식

⑥ 법 제48조의2제8항에 따라 금융지주회사등이 정하는 고객정보 취급방침(이하 이 조에서 "정보취급방침"이라 한다)에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. <개정 2010. 1. 18., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

1. 제공되는 고객정보의 종류

2. 고객정보의 제공처

3. 고객정보의 보호에 관한 내부방침

4. 고객정보 제공의 법적근거

5. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 필요하다고 인정하여 금융위원회가 고시하는 사항

⑦ 금융지주회사등은 정보취급방침을 최초로 정하거나 변경한 경우에는 지체없이 기존의 거래상대방에게 통지하거나 일간신문 등에 공고하고 본점·지점 등 영업점과 컴퓨터통신에 게시하여야 한다. <개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑧ 금융지주회사등은 금융거래를 개시한 경우에는 거래상대방에게 정보취급방침을 교부·설명(컴퓨터통신으로 거래를 개시한 경우에는 통지)하여야 하고, 연 1회 정기적으로 이를 통지 또는 일간신문 등에 공고하여야 한다. <개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑨ 제7항 및 제8항의 정보취급방침의 통지는 우편·전자우편 등의 방법으로 할 수 있다. <개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑩ 금융위원회는 제6항의 정보취급방침에 포함되는 내용에 관한 구체적인 사항을 정할 수 있다. <개정 2008. 2. 29., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑪ 법 제48조의2제9항에 따라 같은 조 제1항부터 제8항까지의 규정을 적용받는 자회사등은 금융지주회사에 속하는 자회사등으로서 금융기관 또는 제2조제2항에 따른 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사로 한정한다. <신설 2010.1.18., 2014.11.24., 2015. 12. 30.>

(자료 : 법제처)

[「금융지주회사법 감독규정」내용]

제24조의2(고객정보의 제공 및 관리＜개정 2014. 11. 29.＞) ① 법 제48조의2제1항의 "금융위원회가 정하는 방법과 절차”란 다음 각 호와 같다.(신설 2014. 11. 29.)

1. 고객정보 원장을 제공하지 않을 것

2. 고객정보는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용자 외에는 제공받은 정보에 대한 접근이나 활용이 불가능하도록 암호화 등의 조치를 통해 제공할 것

3. 고객정보 가운데 「개인정보 보호법 시행령」 제19조에 따른 고유식별정보는 정보를 제공받는 사람이 식별할 수 없도록 암호화하거나 별도의 관리번호 등으로 변환하여 제공할 것

4. 제공받은 고객정보는 그 이외 정보와 분리하여 보관할 것. 다만, 제공받은 고객정보를 활용해서 새로운 정보를 산출하는 경우에는 그러하지 아니하되, 이 경우에도 제공받은 고객정보에 대해서는 다음 각 목의 이용기간 이내에서 이용되도록 할 것(개정 2015. 12. 29.)가. 고객정보관리인의 승인을 받은 경우에는 그 승인 받은 기간나. 제 9호에 따라 고객정보관리인의 승인이 면제된 경우에는 목적 달성을 위해 필요한 기간5. 정보이용기간은 1개월 이내로 할 것. 다만, 신용위험관리 등 정보제공의 목적을 달성하기 위해 필요한 경우로서 고객정보를 요청한 회사와 제공한 회사의 고객정보관리인의 승인을 받아 1개월을 초과하여 정보이용기간을 설정할 수 있다. (개정 2015. 12. 29.)

6. 이용기간이 경과하였거나 제공목적 달성 등으로 정보가 불필요하게 되었을 때에는 해당 정보를 지체없이 파기할 것

7. 고객정보를 요청하거나 제공하는 경우 해당 회사의 고객정보관리인은 다음 각목의 사항을 심사하여 승인여부를 결정할 것

가. 요청·제공하는 고객정보의 이용목적이 법 제48조의2제1항의 내부 경영관리에 이용할 목적에 해당하고 구체적이고 타당한지 여부

나. 요청·제공하는 고객정보의 범위와 이용기간이 적정한지 여부

다. 고객정보 이용자 범위, 이용 후 처리방법 등이 적정한지 여부

8. 금융지주회사의 고객정보관리인은 계열회사의 고객정보 제공·이용에 관한 제반사항을 매분기 점검하고 종합점검 결과를 연 1회 감독원장에게 보고할 것(개정 2015. 12. 29.)9. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 고객정보의 요청·제공의 경우에는 제5호 및 제7호를 적용하지 아니한다. 다만, 이 경우 고객정보를 요청한 회사의 고객정보관리인은 고객정보의 이용이 제7호 각 목의 사항을 준수한 것인지를 매분기마다 1회 이상 점검하여야 한다. (개정 2015. 12 . 29.)가. 영 제27조의2제1항제1호 내지 제3호의 업무 수행(개정 2019. 1. 31.)나. 법, 시행령 및 관련 규정 등의 준수를 위해 필요한 경우다. 국제적으로 통용되는 국제법과 국제기준의 준수를 위해 필요한 경우라. 1개월 이내의 고객정보 공유② 법 제48조의2제2항제4호에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 정보"란 다음 각 호와 같다.(신설 2010. 3. 8, 제1항에서 이동 2014. 11. 29.)

1. 채무증권의 종류별 총액

2. 수익증권으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제229조 각 호의 구분에 따른 집합투자기구의 종류별 총액

3. 예탁한 증권의 총액을 기준으로 한 위탁자의 평균 증권보유기간 및 일정기간 동안의 평균 거래회수

③ 법 제48조의2제7항에 따른 업무지침서에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제2항에서 이동 2014. 11. 29.)

1. 고객정보의 제공목적

2. 특정고객에게 부당한 이익을 제공하기 위한 고객정보의 이용제한 등에 관한 사항

3. 금융지주회사등간 제공가능한 고객정보의 종류

4. 고객정보를 제공·열람하는 금융지주회사등의 상호

5. 금융지주회사등간 고객정보를 제공하는 업무처리절차

6. 고객정보에 대한 보안대책

7. 고객정보관리인의 권한 및 임무

8. 업무지침서 위반자에 대한 제재기준 및 절차

9. 고객정보의 취급방침의 공고 또는 통지방법

10. 고객정보 제공내역의 통지방법

11. 영업양도·분할·합병시 고객정보의 처리방법 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제32조제6항에 따른 의무의 이행방법

④ 금융지주회사의 자회사등은 특별한 사유가 있는 경우를 제외하고는 금융지주회사의 지침에 따라 동일한 내용의 업무지침서를 작성·운영하여야 한다.(제3항에서 이동 2014. 11. 29)

⑤ 금융지주회사등은 업무지침서를 제·개정할 경우 당해 금융지주회사등의 이사회의 승인을 받아야 하며, 금융지주회사는 이를 금융지주회사등의 이사회 승인일(금융지주회사등이 업무지침서를 동일한 내용으로 제·개정하여 동일한 시기에 시행하는 경우에는 가장 나중에 개최되는 이사회 승인일)로부터 2주이내에 금융위에 보고하여야 한다. 다만, 단순한 자구 수정, 소관 부서의 변경 등 경미한 사항을 개정하는 경우에는 이사회의 승인 및 금융위 보고를 생략할 수 있다.(단서 신설 2015. 12. 29.)⑥ 영 제27조의2제3항 각 호 외의 부분 중 "금융위원회가 정하여 고시하는 절차"란 다음 각 호를 말한다.1. 금융지주회사등은 고객정보를 제공한 날부터 1개월 이내에 고객이 조회사항을 조회할 수 있도록 할 것2. 금융지주회사등이 고객정보주체에게 조회할 수 있도록 하여야 하는 조회사항은 그 조회가 의뢰된 날을 기준으로 최근 3년간의 조회사항으로 할 것(신설 2015. 12. 29.)⑦ 금융지주회사등은 영 제27조의2제5항에 따라 통지하는 경우 고객에게 금융지주회사등간의 고객정보 제공내역에 대한 통합적 통지가 이루어지도록 노력하여야 한다. (신설 2015. 12. 29.)⑧ 영 제27조의2제6항에 따른 정보취급방침에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. (개정 2015. 12. 29.)

1. 금융지주회사등의 상호 및 업종

2. 고객정보가 제공되는 금융지주회사등의 상호 및 업종

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보에 대한 보안대책

5. 고객정보의 제공에 대한 법적 근거

6. 금융지주회사등이 위법하게 고객정보를 제공하여 고객에게 피해가 발생한 경우 그 구제수단

(자료 : 법제처)

당사 및 당사의 자회사는 고객정보보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안을 한층 더 강화하고 고객정보관리에 주기적인 점검 수준을 높이는 노력을 기울이고 있습니다. 또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객 정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다.그러나 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는 바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 당사의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 카드 재발급 등 고객정보유출로 인한 사후조치에 의한 비용과 피해를 입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지 등의 제재조치 등의 영향은 완전히 배제할 수 없습니다. 이점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

사. 핀테크 산업의 도입 및 성장에 따른 위험
4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다.금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고,2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다. 또한, 2018년 3월 '핀테크 혁신 활성화 방안'을 발표하였으며, 금융혁신 달성을 위하여 1) 혁신적 금융서비스 실험·지원, 2) 금융권 서비스 고도화, 3) 핀테크 시장 확대, 4) 핀테크 혁신 리스크 대응의 4가지 정책방향을 제시했습니다.2018년 10월에는 '핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F'를 출범하며 핀테크 활성화를 위한 규제혁신을 진행하고 있으며, 금융위원회는 2019년 1월 핀테크 활성화에 대한 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립하고, 2019년 10월에는 핀테크 활성화를 위한 규제혁신의 추진방안에 대해 발표하였습니다. 이어서 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략'에 대하여 발표하였습니다. 2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다.이러한
핀테크 산업의 등장으로 기존 은행들은 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다. 핀테크란 금융(Financial)과 기술(Technology)의 합성어로, 금융과 정보통신기술(IT)의 결합을 통해 각종 금융 서비스를 제공하는 새로운 산업을 말합니다.금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하며 핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다.

[국민편익 향상과 금융산업 경쟁력 강화를 위한「핀테크산업활성화 방안」(2015.05)]

구분
세부 과제 내용

핀테크 산업의 창업 및 성장 촉진

1. 핀테크 기업 진입규제 완화

선불업, PG, 결제대금예치업의 최소 자본금 기준 인하(예 : 1억원)

2. 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화

전자금융업, 금융전산업, 최근의 경향을 반영한 신사업 부문 등을 금융회사가 출자 가능한 사업 범위로 설정

(예) 금융 관련 소프트웨어 개발·제공, 금융 데이터 분석 등

3. 핀테크 기업의 자금조달 지원

1) 정책금융기관 등을 통해 기존 및 신규 핀테크 기업에 대한 자금조달 지원 활성화

- 산업은행, 기업은행은 '15년중 2천억원(각 1천억원)의 대출 및 직접투자 실행2) 핀테크 기업 지원에 적극적인 우수 영업점*에 대한 인센티브 제공 및 핀테크 기업에 대한 보증 우대 지원

- (산업은행) 핀테크기업 여신 취급시 내부평가상 우대제도 시행

- (기술보증기금) 보증료 감면(1.3→1.0%), 보증비율 우대(85→90%) 등

4. 핀테크 기술 활용 제약요인 해소

전자금융거래법상 예외 조항 신설을 통해 책임부담을 원하는 핀테크 기업도 금융사고에 대한 공동책임자가 될 수 있도록 허용

국민 체감형 서비스 본격화

1. 온라인 등을 통한 실명확인 허용

비대면확인 방식을 허용하되, 복수(2개 이상)의 방식을 적용토록 함으로써 금융사기 등 부작용 방지(예) 신분증 사본 제출, 영상통화, 현금카드 등 전달시 확인, 기존계좌 활용 등

2. 크라우드 펀딩 제도 도입

창업기업이 온라인을 통해 다수의 투자자로부터 사업 자금을 조달할 수 있는 크라우드펀딩을 제도화하는 법안이 국회 통과예정

- 자본시장법 개정안('13.6.12, 국회 제출→ '15.4.30, 정무위 전체회의 통과)

3. 인터넷 전문은행 도입

점포없이 영업하는 인터넷전문은행을 새로이 도입함으로써, 이용자 편의 제고 및 금융산업 내 경쟁을 촉진

- 인터넷전문은행 도입방안 발표('15.6월 예정)

4. 온라인 보험 판매채널 활성화

온라인 가입규제를 지속적으로 발굴 및 개선하여 다양한 보험상품의 비교, 검색, 가입이 가능한 온라인 판매채널(보험슈퍼마켓 등)의 출현 및 활성화를 지원

핀테크 인프라 구축

1. 핀테크 생태계 활성화

핀테크 지원센터 활성화 및 핀테크 지원협의체 운영 내실화 등을 통해 핀테크 산업의 지속적 발전을 위한 기반 마련

- (현행) 13개 금융기관 참여 → (개선) 각 금융협회 회원사, 예탁원, 거래소까지 확대

- 민간 의견 수렴 창구 역할을 통해 핀테크 활성화를 저해하는 각종 규제 발굴

2. 민간 중심의 확고한 자율보안체계 구축

규제체계를 사후점검 및 책임강화 방식으로 전환하고, 금융회사의 자율적 보안체계 확립 유도

3. 빅데이터를 활용한 IT·금융 융합 지원

통합신용정보집중기관을 통한 비식별화된 금융권 빅데이터 제공 및 금융권 빅데이터 개인정보 보호가이드라인 마련

(자료 : 금융위원회 보도자료)

또한, 11개 세부과제의 일환으로 금융기관의 핀테크 기업 출자가 활성화될 수 있도록, 관련 법령을 사전에 적극적으로 유권해석하여 출자를 허용하기로 하였습니다. 현재 금융관련법상 금융기관은 금융업 또는 금융기관의 업무 수행과 관련 있는 회사 등에 대해서만 출자·지배만 가능하였으나, 금융위는 금융기관의 핀테크기업 출자 범위의 불명확성을 해소하기 위해 사전적, 적극적인 유권해석을 한다고 밝혔습니다. 유권해석 범위는 다음과 같습니다.

구분
핀테크 업무 범위

전자금융거래법
전자금융업 : 지급결제대행(PG)사와 직·선불 전자지급수단 발행·관리 등전자금융보조업 : VAN과 정보시스템 운영 등

금융전산업
ⅰ) 자료를 처리, 전송하는 프로그램 제공·관리ⅱ) 전산시스템을 판매 또는 임대ⅲ) 자료를 중계·처리하는 부가통신 업무

신산업

ⅰ) 금융데이터 분석 - 신용정보 분석·개발, Big Data 개발

ⅱ) 금융소프트웨어 개발 - 금융모바일앱, 인터넷 뱅킹, 금융보안 등

ⅲ) 금융플랫폼 운영 - 회원제 증권정보제공

(자료 : 금융위원회 보도자료)

특히 금융위는 금산분리를 고려해 중소기업과 대기업을 구분해 기준을 적용하여, 중소기업의 경우 주된 업종이(평균매출액 등의 비중) 핀테크 업무라면 사업 진출이 가능토록 하였으며, 대기업은 핀테크 사업 부분이 전체 매출·자산의 75% 이상이면 가능하도록 하였습니다. 금융위는 2015년 5월 중 정확한 유권해석을 금융회사에 전달하고 시행하였습니다.그러나 4차 산업혁명 대응을 위해 금융회사들도 기술혁신을 통한 핀테크를 추진 중이나 금융회사 내부 운용(in-house)에는 한계가 있었고, 2015년 유권해석 및 법규개정 등에도 불구하고 여전히 금융회사의 핀테크 기업 출자에 대해 불명확성이 잔존했습니다. 이에 따라 금융위원회는 2018년 10월 19일 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화를 추진하기 위하여「핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F」를 Kick-off하였고 1) 기존 유권해석 안내 및 핀테크 기업 대상범위 확대 추진, 2) 현행 법령 및 유권해석에 따른 핀테크 기업 투자 가능여부 확인 및 관련 승인 절차상 Fast-Track 마련 운용, 3) 금융법령상 핀테크 개념정의 명확화 및 관련법령 개정 추진, 4) 4차 산업혁명에 따른 핀테크 전문 통계 분류체계 개발 검토를 결정했습니다.금융위원회는 2019년 1월 올해를 핀테크 활성화의 골든타임으로 인식하고 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립했습니다. 또한, 금융혁신지원특별법이 2019년 4월 1일 시행되었으며, 새롭고 혁신적인 혁신금융서비스에 대해서는 금융법상 인허가 및 영업행위 등 규제를 최대 4년간 적용 유예 또는 면제해주는 금융규제 샌드박스를 본격운영 중에 있으며, 금융인프라 혁신을 위한 오픈뱅킹, 마이데이터 산업 도입 등을 추진하고 있습니다.

[핀테크 활성화를 통한 금융혁신 추진전략]

구분
내용

1. 금융규제 샌드박스 적극 운영
- 전향적이고 적극적인 '금융규제 샌드박스' 운영- 금융회사 핵심업무 위탁 지정대리인 제도 운영 지속- 핀테크 지원예산(79억원)으로 테스트 비용 등 지원

2. 낡은 규제, 복합규제 과감한 혁신
- '핀테크 현장 금요미팅' 통한 상시적 규제 발굴- 법령상 규제, 그림자 규제 등 전면 혁신(200여건)- 근본적으로 진입규제 개편 검토(Small License)

3. 핀테크 분야 투자, 지원 확대
- 금융회사의 핀테크 기업 출자 규제, 절차 제약 해소- 혁신투자펀드 연계 확대, 핀테크랩 지원 내실화- 핀테크 인재양성 및 창업 청년 업무공간 지원 확대

4. 핀테크 신시장 개척
- 금융결제망 혁신적 개방 등 금융결제 인프라 혁신- 지급지시서비스업(PISP) 등 전자금융업 개편 추진- 빅데이터, 마이데이터 등을 위한 신용정보업 개정- P2P대출 법제화 추진

5. 글로벌 핀테크 영토 확장
- 금융분야 신남방정책, "핀테크 로드" 구축- Korea Fintech Week 2019 (5.23~5.25) 개최

6. 디지털 금융 보안, 보호 강화
- 디지털 금융 리스크 확대에 대응하는 금융보안- 빅데이터, 오픈 API 등 활성화에 따른 정보보호- 디지털 금융소비자 보호 강화

(자료 : 금융위원회 보도자료)

<핀테크 활성화를 위한 규제혁신>

핀테크 활성화를 위한 규제혁신.jpg
핀테크 활성화를 위한 규제혁신

(자료 : 금융감독원 보도자료, '핀테크 활성화를 위한 규제혁신'(2019.06.27))

금융위원회와 2019년 10월 앞서 발표한 '핀테크 활성화를 위한 규제혁신' 추진방안에 대하여 발표하였습니다.

[핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안]

구분
내용

1. 샌드박스 연계 동태적 규제혁신
- 샌드박스를 시장과의 소통 계기로 삼아 규제의 정비 필요성을 제로베이스에서 재검토- 정부는 규제의 질과 수준을 향상하고, 시장은 지속적으로 혁신을 이어갈 수 있도록 금융규제의 동태적 개선체계 강화

2. 글로벌 핀테크 맞춤형 규제혁신
- 선진화된 글로벌 핀테크 유니콘의 사업모델을 적극 수용할 수 있는 글로벌 수준의 규제 환경을 조성- 국내 수요발생 가능성이 예상되는 글로벌 핀테크 서비스의 국내외 규제환경을 집중 분석·비교- 분과별 집중 검토 방식 운영 : "핀테크 활성화 규제혁신 T/F"를 하위 4개 분과로 나누고, 13개 글로벌 핀테크 사업모델 집중 검토① 지급결제·플랫폼 : 핀테크 기업의 시장 진입, 단계적 성장 및 종합 금융플랫폼으로의 확장을 지원할 수 있도록 규제체계 개선② 금융투자 : 지급결제와 금융투자를 융합한 금융투자관리 서비스의 활성화 및 고도화 지원③ 보험 : P2P 보험 등 새로운 보험서비스 출현 가능성과 보험가입·보험금 지급 절차 간소화 등을 통한 인슈테크 활성화④ 대출·데이터 : 비금융정보 등을 활용한 신용평가·대출심사를 통해 신용평가 정확성을 제고하고 공급망 금융 활성화

3. 현장 밀착형 규제혁신
- 핀테크 현장 방문 : 핀테크 기업, 금융기관, 핀테크 랩 등 핀테크 현장과의 적극적인 소통을 지속하여 의견 수렴- 상반기 「핀테크 규제개혁 T/F」 수용 과제(150건)('19.06 발표)의 추진상황을 지속 점검

(자료 : 금융위원회 보도자료, '핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안'(2019.10.15))

한편 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략발표'를 보도한 바 있습니다. 핀테크 분야 혁신의 힘을 키우기 위한 스케일업 지원을 통해 글로벌 수준으로 핀테크 시장과 산업 생태계를 고도화하기 위함으로 8개 분야 24개 핵심과제를 선별, 집중추진할 예정입니다. 세부 내용은 아래와 같습니다.

핀테크 스케일업 추진전략 발표.jpg
핀테크 스케일업 추진전략 발표

(자료 : 금융감독원 보도자료, '핀테크 스케일업 추진전략 발표'(2019.12.04))

2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다한편 이러한 핀테크 산업이 아직 국내 사례가 많지 않으나 해외 사례를 살펴보면, 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하게 될 수도 있습니다.

[해외 금융회사의 핀테크 기업 투자관련 사례]

구분
해외 은행 사례

영국
- 바클레이즈: 인터넷 전문은행을 설립한 바클레이즈는 전자 지갑 결제 서비스와 전화번호 기반 송금 서비스를 제공하는 핑잇(Ping It)이라는 금융앱을 출시하였으며, HSBC와 First Direct, Nationwide 등의 은행들은 핀테크 기업인 Zapp과 제휴하여, 간편 모바일 결제 서비스 도입.

캐나다
- TD뱅크: 인공지능 분야 벤처기업 Layer6 인수(2018.1월)하여 AI를 활용한 다양한 형태의 데이터 분석을 통해 개별 고객의 요구를 파악하고 예측.

스페인
- 대형은행 BBVA: 비금융 빅데이터 분석업체 Madiva(2014.12월) 및 UX 디자인 업체 Spring Studio를 인수(2015.4월)하여 빅데이터 기반 신사업 모델 발굴 및 고객 친화적 App 개발 등에 활용.

미국
- 골드만삭스: 소셜미디어 업체 Dataminr 투자(2015.3월) SNS상의 빅데이터 분석을 통해 고객의 니즈를 파악하고 중요 정보 및 동향 제공.- 금융그룹 Capital One: 인터넷 전문은행 ING Direct를 인수하여, 핀테크를 활용한 온라인 은행 영업 중.

(자료 : 삼성경제연구소, 금융위원회 보도자료)

[해외 기업들의 핀테크 진출 사례]

업종
기업
주요 내용

플랫폼
구글
전자지갑 '구글월렛'(`11), 이메일 기반 송금 등 출시영국 내 전자화폐 발행허가, 소액대출업체 '렌딩클럽'투자

애플
전자지갑 '패스북' 출시 및 아이폰5 이후 모델 기본 탑재NFC방식 카드결제인 '애플페이' 미국내 서비스 개시

SNS
페이스북
아일랜드 내 전자화폐 발행 승인 및 EU 내 효력 발생해외송금 기업인 '아지모(영)' 등과 제휴 추진

텐센트
지급결제서비스 '텐페이', MMF '리차이퉁' 출시중국 정부의 민영은행 시범사업자 선정(`14.3.)

통신서비스
버라이존
AT&T와 T모바일 공동으로 모바일 지급결제 시스템 '아이시스' 출시

검색
바이두
- 온라인 전용 MMF '바이파'출시(`13.10.)- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

전자상거래
알리바바
지급결제 '알리페이', 소액대출 '알리파이낸스', MMF '위어바오' 출시- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

이베이
자사 사이트 내 지급결제 서비스 '페이팔'출시자사 선불카드 'My Cash' 출시(`12)

아마존
'아마존페이먼트', '아마존월렛' 출시모바일 신용카드 결제 '아마존로컬 레지스터 출시'

(자료 : 금융감독원, 삼성경제연구소)

국내에서도 카카오톡 내 신용카드 연계 결제 서비스 '카카오페이'(`14.9) 및 비바리퍼블리카의 모바일 송금 서비스 토스(`15.2), 네이버의 네이버페이(`15.6)등 IT업체가 금융업에 진출하기도 하였으며, 국내 은행들도 IT업체와의 제휴 및 자체 개발 플랫폼을 통해 핀테크 사업에 진출하였습니다.

한편 금융위원회가 2016년 12월 말 케이뱅크, 2017년 4월 초 카카오뱅크의 은행업 영위 본인가를 승인하였습니다. 케이뱅크는 2017년 4월 3일 정식 서비스를 시작했으며 카카오뱅크 또한 2017년 중 정식 서비스를 시작하였습니다. 케이뱅크의 경우 서비스를 시작한지 이틀 만에 가입자 수가 6만명을 넘어서는 등 흥행에 성공했습니다. 케이뱅크는 전국 1만여곳 GS25 편의점에 설치돼 있는 CD/ATM도 24시간 365일 수수료 부담 없이 이용할 수 있으며, 체크카드 없이 기기에서 계좌번호와 비밀번호 입력만으로 입출금, 계좌이체 거래를 하는 무카드 서비스도 가능합니다. 하반기부터 주요 거점 GS25를 중심으로 본격 도입될 스마트ATM은 계좌개설, 체크카드 즉시 발급/수령, 지문 등 생체정보 등록 및 인증 등을 지원할 예정입니다. 2017년 7월27일 서비스를 시작한 카카오뱅크의 경우 당일 오후 7시경 이미 계좌 개설고객이 18만명을 넘어섰으며, 2019년 3월 852만명을 넘어선 것으로 알려지고 있습니다. 카카오뱅크는 공인인증서를 사용하지 않고, 뛰어난 송금 편리성, 저금리의 대출이자 등 여러 장점을 내세우며 영업을 확장해 가고 있습니다. 또한 토스뱅크의 경우 2019년 12월 16일 금유위 예비인가 이후 준비법인 설립, 출자, 임·직원 채용, 전산시스템 구축 등 인터넷전문은행 설립 작업을 진행하였고, 2021년 2월 5일 인터넷전문은행 본인가를 신청하였습니다. 관련법령에 따라 ①자본금 요건, ②자금조달방안 적정성, ③ 주주구성 계획, ④사업계획, ⑤ 임직원 요건, ⑥인력·영업시설·전산체계 요건 등을 모두 충족하였고 2021년 6월 9일 금융위원회 본인가를 받았습니다. 이에 따라 인터넷전문은행에 대한 인식이 개선되고 저변이 확대되며 중금리 대출이 활성화 될 수 있으나, 핀테크를 활용하는 인터넷은행이 출범됨에 따라 향후 은행업의 경쟁환경은 더욱 치열해 질 전망입니다.

이러한 새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있어 투자자들의 주의가 필요합니다.

아. 인터넷전문은행 출범으로 인한 위험금융혁신 및 은행산업의 경쟁 제고를 위해 금융위원회는 2018년 12월 24일 인터넷전문은행 신규인가 추진계획을 밝혔습니다. 이후 2019년 01월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을 보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법이 시행된 후 증권신고서 제출일 전일 현재까지 케이뱅크와 카카오뱅크가 정식 서비스를 제공하고 있습니다. 그리고 2019년 12월 16일, 외부평가위원회 평가를 포함한 금융감독원 심사를 거쳐 금융위원회는 토스뱅크를 은행업 예비인가 하였고, 이후 토스뱅크는 지난 2021년 2월 5일 본인가를 신청 후 2021년 6월 9일 본인가를 받았습니다. 이렇게
인터넷전문은행이 출범되면서 온라인 업무에 따른 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

인터넷전문은행(Internet Primary Bank)이란 소수의 영업점 또는 영업점 없이 업무의 대부분을 ATM, 인터넷 등 전자매체를 통해 영위하는 은행입니다. 인터넷전문은행은 기존 일반은행과는 고객과의 거래형태, 영업행태, 수익구조, 위험관리, 자본력 등에 있어서 차이가 있습니다.금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 2016년 12월 우리나라 1호 인터넷전문은행 (주)케이뱅크를 인가하며 24년만에 은행을 신설 인가 하였고, 추가적으로 2017년 4월에는 (주)카카오뱅크를 최종 인가하였습니다. 또한, 금융위원회는 금융산업의 혁신을 선도하고 은행업의 경쟁력 제고를 위해 2018년 12월 24일 2개사 이하의 인터넷전문은행 신규인가를 추진한다고 발표했습니다. 2019년 1월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을 보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법을 시행했고, 2019년 3월 말 3개사(키움뱅크, 토스뱅크, 애니밴드스마트은행)로부터 인터넷전문은행 예비인가 신청을 받았습니다. 하지만 2019년 05월, 3개사는 신청반려와 부적합 판단으로 예비인가가 불허되었습니다. 애니밴드스마트은행은 기본적인 자료인 자본금 및 주주구성 관련 신뢰할 수 있는 신청서류가 미비하여 신청이 반려되었으며, 키움뱅크는 사업계획의 혁신성, 실현가능성 측면에서 미흡하다는 점, 토스뱅크는 지배주주 적합성(출자능력 등) 및 자금조달능력 측면에서 미흡하다는 점을 사유로 예비인가가 불허되었습니다. 이에 금융위원회는 인터넷전문은행특례법의 입법취지와 혁신성장 정책기조가 퇴색되지 않도록 2019년 7월 인터넷전문은행 신규인가 재추진 보도자료를 통해 2019년 10월 예비인가 신청 접수 일정을 발표했습니다.

[인터넷전문은행 신규인가 추진]

■ 금융산업의 혁신을 선도하고 은행업의 경쟁도를 제고하기 위해 혁신 ICT기업이 주도하는 인터넷전문은행이 추가로 설립됩니다. 1. (인가 개수) 은행업 경쟁도 평가결과, 해외 주요국 동향 등을 감안하여 2개사 이하를 신규인가 2. (인가심사기준) 은행법령상 심사기준 外 인터넷전문은행법령을 고려 하여 주주구성·사업계획의 혁신성·포용성·안정성 등을 중점 평가3. (인가 일정) 인가설명회 개최, 평가항목·배점 발표('19.1월중) → 예비인가 신청 접수('19.3월중) → 키움뱅크, 토스뱅크 제3인터넷전문은행 예비인가불허 발표('19.5월 26일) → 신규 인터넷전문은행 예비인가 재추진 ('19년 3분기)

(자료 : 금융위원회 보도자료)

이후 2019년 10월 15일까지 총 3개의 신청인(토스뱅크, 소소스마트뱅크, 파밀리아 스마트뱅크)가 인터넷전문은행 예비인가 신청서를 제출 완료하였습니다. 이 중 파밀리아 스마트뱅크는 서류 보완 요청에도 불구하고, 인터넷전문은행 설립을 위한 기본적인 자료인 신청서류를 준비하지 못하여 2019년 12월 11일 예비인가 신청 자진철회 의사(공문)를 통보하여 왔습니다.

이에 토스뱅크, 소소스마트뱅크 2개의 신청사만 외부평가위원회 평가를 포함한 금융감독원 심사를 진행하게 되었고, 금융위원회는 2019년 12월 16일 토스뱅크에 대해 은행업 예비인가를 하였습니다. 예비인가를 받은 토스뱅크는 인적 및 물적요건 등을 갖추어 본인가를 신청하게 되고, 금융위원회로부터 본인가(신청 후 1개월 이내 심사 원칙)를 받는 경우 영업 개시(본인가 후 6개월 이내)가 가능합니다. 토스뱅크의 경우 2021년 2월 5일 인터넷전문은행 본인가를 신청하였고 관련법령에 따라 ①자본금 요건, ②자금조달방안 적정성, ③ 주주구성 계획, ④사업계획, ⑤ 임직원 요건, ⑥인력·영업시설·전산체계 요건 등을 모두 충족하여, 2021년 6월 9일 금융위원회 본인가를 받았습니다.

상호명(가칭)
주주구성 현황

토스뱅크(주주사 11개)
토스, KEB하나은행, SC제일은행, 한화투자증권, 웰컴저축은행, 중소기업중앙회, 이랜드월드, 한국전자인증, Goodwater Capital, Altos Ventures, Ribbit Capital

(자료 : 금융위원회 보도자료, 2019.12.16)

2022년 9월말 금융감독원 금융통계정보시스템 기준, 총여신은 카카오뱅크는 27조 4,616억원, 케이뱅크는 9조 7,783억원을 기록하는 등 큰 성장을 이루었습니다. 다만 건전성 및 자본적정성 관리 측면에서 다소 저하된 모습을 보이고 있는데, 고정이하 여신비율이 2017년말 카카오뱅크 0.02%, 케이뱅크 0.05%에서 2022년 9월말 각각 0.29%, 0.76%로 급증하였습니다.이렇게 인터넷전문은행이 도입되면서 온라인 업무에 따른 비용절감 효과, 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 은행권 및 제2금융권의 수신 및 여신금리 조정, 점포축소 가속화, 비대면 채널 투자 확대 등 가격경쟁으로 인한 수익성 저하와 같은 부정적 요인도 발생할 수 있습니다. 또한, 중장기적으로 적지 않은 고객들이 인터넷전문은행으로 이동할 경우 기존 은행산업에 부정적으로 작용할 수 있으며 이는 당사에도 직ㆍ간접적 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 한편, 국제자금세탁방지기구(FATF)의 우리나라의 자금세탁방지·테러자금조달금지 제도에 대한 평가("상호평가")결과 발표에 따르면, 우리나라는 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법·제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 다만, 금융회사 등에 대한 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 감독 강화, 법인과 신탁의 자금세탁의 악용방지, 자금세탁범죄 수사·기소 강화가 필요하다고 언급하였습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(36국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁·테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정 - 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

(자료 : 금융위원회 보도자료, '제30기 제2차 국제자금세탁방지기구(FATF) 총회 참석 자료'(2019.02.26))

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 2018년 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다. 최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다. 한편, 국제자금세탁방지기구(FATF)의 우리나라의 자금세탁방지·테러자금조달금지 제도에 대한 평가("상호평가")결과 발표에 따르면, 우리나라는 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법·제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 다만, 금융회사 등에 대한 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 감독 강화, 법인과 신탁의 자금세탁의 악용방지, 자금세탁범죄 수사·기소 강화가 필요하다고 언급하였습니다.해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목
1. 예방조치
2. 사법제도
3. 테러자금조달금지
4. 국제협력
5. 투명성장치

세부내용
- 금융기관, 특정 비금융사업자의 제 도 이행과 이에 대한 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀 금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

(자료 : 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27))

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들은 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

[2023년 잠정 영업 실적 발표]당사는 2024년 02월 07일 금융감독원 기업공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상에 '연결재무제표기준영업(잠정)실적' 공시를 통해 2023년 잠정 영업실적을 발표하였습니다. 당사의 2023년 연결기준 누계 매출액(잠정)은 약 77조 7,876억원으로 전년동기(약 83조 4,353억원) 대비 6.77% 감소하였으며, 누계 영업이익(잠정)은 약 6조 4,353억원으로 전년동기(약 5조 2,892억원) 대비 21.67% 증가, 누계 당기순이익(잠정)은 약 4조 5,634억원으로 전년동기(약 3조 9,314억원) 대비 16.08% 증가하였습니다. 당사의 잠정 영업실적은 한국채택국제회계기준을 적용한 연결결산 기준이며, 독립된 감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 것으로 수치 중 일부가 회계감사과정에서 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2024년 02월 07일 금융감독원 기업공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상에 '연결재무제표기준영업(잠정)실적' 공시를 통해 2023년 잠정 영업실적을 발표하였습니다. 당사의 2023년 연결기준 누계 매출액(잠정)은 약 77조 7,876억원으로 전년동기(약 83조 4,353억원) 대비 6.77% 감소하였으며, 누계 영업이익(잠정)은 약 6조 4,353억원으로 전년동기(약 5조 2,892억원) 대비 21.67% 증가, 누계 당기순이익(잠정)은 약 4조 5,634억원으로 전년동기(약 3조 9,314억원) 대비 16.08% 증가하였습니다. 당사의 잠정 영업실적은 한국채택국제회계기준을 적용한 연결결산 기준이며, 독립된 감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 것으로 수치 중 일부가 회계감사과정에서 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[당사 2023년 잠정 영업실적(연결 기준)]

※ 동 정보는 잠정치로서 향후 확정치와는 다를 수 있음.

[연결실적내용]
(단위 : 백만원, % )

구분
당기실적
전기실적
전기대비증감율(%)
전년동기실적
전년동기대비증감율(%)

2023년 4/4분기(2023.10.1~2023.12.31)
2023년 3/4분기(2023.7.1~2023.9.30)
2022년 4/4분기(2022.10.1~2022.12.31)

매출액
당해실적
18,481,502
18,644,065
-0.87
8,237,548
124.36

누계실적
77,787,623
59,306,121
-
83,435,294
-6.77

영업이익
당해실적
304,173
1,953,108
-84.43
182,175
66.97

누계실적
6,435,319
6,131,146
-
5,289,175
21.67

법인세비용차감전계속사업이익
당해실적
271,237
1,909,688
-85.80
26,963
905.96

누계실적
6,170,449
5,899,212
-
5,449,744
13.22

당기순이익
당해실적
217,476
1,341,970
-83.79
-114,626
흑자전환

누계실적
4,563,431
4,345,955
-
3,931,401
16.08

지배기업 소유주지분 순이익
당해실적
261,490
1,373,755
-80.97
114,709
127.96

누계실적
4,631,932
4,370,442
-
4,152,992
11.53

주1) 상기 실적은 한국채택국제회계기준을 적용한 연결결산 기준이며, 독립된 감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 것으로 수치 중 일부가 회계감사과정에서 변경될 수 있습니다.주2) 상기 "연결실적내용"의 매출액 항목은 이자수익, 수수료수익, 보험수익, 당기손익-공정가치측정 금융상품 수익, 기타영업수익을 합한 수치를 기재하였습니다.주3) 상기 '1.연결실적내용'의 당기실적 및 전기실적은 2023년 1월 1일 이후 적용되는 기업회계기준서 제1117호(보험계약)에 따라 작성되었으며, 비교목적으로 전년동기실적 또한 기업회계기준서 제1117호(보험계약)를 소급적용하여 재작성되었습니다.[자료 : 금융감독원 기업공시시스템(http://dart.fss.or.kr), '연결재무제표기준영업(잠정)실적(공정공시)' (2024.02.07)]

가-1. 금융지주회사의 자회사 실적 변동에 따른 수익성 영향 위험당사는
자회사의 경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수금융지주회사로서 자체적인 영업 활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원입니다.
특히, 은행 부문(KB국민은행)에 대한 의존도(2023년 3분기말 연결 기준 당기순이익 비중 약 64.6%, 별도 기준 배당금 수익 비중 약 61.4%)가 높은 편이기 때문에,
향후 은행 자회사의 실적 부진이나 사업 환경에 따라 당사의 수익성 및 기업 가치가 변동될 가능성이 있습니다.

당사(KB금융지주)는 2008년 9월 핵심 자회사인 국민은행을 중심으로 계열사들의 주식을 포괄 이전하여 설립된 은행지주회사입니다. 당사는 자회사의 경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수금융지주회사로서 자체적인 영업 활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원입니다. 금융지주회사의 실적은 자회사의 실적 및 사업 경쟁력에 의해 직접적인 영향을 받는 바, 당사의 향후 실적 및 경쟁력 파악을 위해서는 자회사들의 실적 및 사업 현황에 대한 전반적인 검토가 필요합니다.

[ KB금융지주의 주요 연혁 ]

날 짜
내 용

2008. 09. 26 :
금융위원회로부터 지주회사 설립 본인가 취득

2008. 09. 29 :
국민은행, KB부동산신탁, KB창업투자, KB신용정보, KB데이타시스템, KB자산운용, KB선물, KB투자증권의 포괄적 주식이전을 통해 (주)KB금융지주 설립 및 뉴욕증권거래소 주식 상장

2008. 10. 10 :
한국거래소 주식 상장

2008. 10. 20 :
최대주주의 변경(국민연금공단 → ING Bank N.V.)

2008. 10. 31 :
최대주주의 변경(ING Bank N.V. → 국민연금공단)

2009. 05. 04 :
KB캄보디아은행 손자회사 편입

2009. 06. 22 :
손자회사인 KB생명보험 자회사 편입

2009. 07. 01 :
KB창업투자 → KB인베스트먼트(주) 상호변경

2010. 01. 22 :
최대주주의 변경(국민연금공단 → ING Bank N.V.)

2011. 03. 02 :
KB국민카드 자회사 편입

2011. 03. 14 :
KB투자증권-KB선물 합병

2011. 07. 08 :
최대주주의 변경(ING Bank N.V. → 국민연금공단)

2012. 01. 13 :
KB저축은행 자회사 편입

2012. 05. 11 :
코에프씨 포스코 한화 케이비 동반성장 제이호 사모투자전문회사 손자회사 편입

2012. 07. 02 :
코에프씨밸류업 사모투자전문회사 손자회사 편입

2012. 10. 10 :
국민은행(중국)유한공사 손자회사 편입

2013. 06. 20 :
KB생명 지분 추가 취득(지분율100%로 증가)

2013. 09. 02 :
예한솔저축은행 자회사 편입

2014. 01. 13 :
KB저축은행-예한솔저축은행 합병

2014. 03. 20 :
KB캐피탈 자회사 편입

2015. 06. 24 :
KB손해보험 자회사 편입

2015. 11. 23 :
KB손해보험 지분추가 취득(지분율 19.47%→33.29%)

2016. 05. 31 :
현대증권 자회사 편입

2016. 06. 21 :
손자회사인 LIG투자증권 매각

2016. 06. 28 :
현대증권 자사주 취득(지분율 22.56%→29.62%)

2016. 12. 01 :
케이비골든라이프케어 손자회사 편입

2016. 12. 29 :
케이비제삼차사모투자합자회사 손자회사 편입

2016. 12. 30 :
증자에 따른 KB손해보험 지분율 변동(33.29%→39.81%)

2016. 12. 30 :
현대증권과 KB투자증권 합병(통합 증권사명 : KB증권)

2017. 02. 08 :
KB KOLAO LEASING Co., Ltd 손자회사 편입

2017. 03. 08 :
KB Microfinance Myanmar Co., Ltd. 손자회사 편입

2017. 05. 19 :
공개매수에 따른 KB손해보험 지분율 변동(39.81%→94.30%)

2017. 05. 19 :
공개매수에 따른 KB캐피탈 지분율 변동(52.02%→79.70%)

2017. 07. 07 :
주식교환을 통한 KB손해보험 및 KB캐피탈 완전자회사화

2017. 09. 29 :
KB Asset Management Singapore Pte. Ltd. 손자회사 편입(기존 KB증권의 손자회사에서 KB자산운용의 자회사로 계열관계 변경)

2017. 10. 09 :
KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 손자회사 편입 (구. MARITIME SECURITIES INCORPORATION)

2017. 10. 16 :
손자회사인 현대저축은행 매각

2017. 12. 22 :
손자회사인 현대자산운용 매각

2018. 01. 17 :
KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자 합자회사 손자회사 편입(각각 KB증권 16%, KB국민은행 30%, KB캐피탈 10% 지분보유)

2018. 07. 06 :
KB Daehan Specialized Bank Plc. 손자회사 편입

2018. 08. 21 :
KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd. 손자회사 편입

2018. 12. 31 :
KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 손자회사 편입

2019. 01. 09 :
KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 손자회사 편입

2019. 09. 17 :
KB-SP 제4차 사모투자합자회사 손자회사 편입

2020. 02. 28 :
KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 손자회사 편입

2020. 04. 10 :
PRASAC Microfinance Institution PLC. 손자회사 편입

2020. 05. 18 :
PT Sunindo Kookmin Best Finance 손자회사 편입

2020. 07. 03 :
인도네시아 PT KB Finansia Multi Finance 손자회사 편입

2020. 08. 31 :
푸르덴셜생명 자회사 편입

2020. 09. 02 :
PT Bank Bukopin Tbk 손자회사 편입(2021. 02. 08 : PT Bank KB Bukopin, Tbk로 사명 변경)

2020. 10. 28 :
케이비소부장1호사모투자합자회사 손자회사 편입

2020. 12. 04 :
화인-케이비 기업재무안정 제1호 사모투자합자회사 손자회사 편입

2020. 12. 16 :
KB FINA JOINT STOCK COMPANY 손자회사 편입

2020. 12. 23 :
KB미얀마은행 손자회사 편입

2021. 01. 15 :
케이비제3호바이오사모투자합자회사 손자회사 편입

2021. 01. 29 :
J Fintech Co., Ltd 손자회사 편입(2021. 02. 16 : KB J Capital Co., Ltd로 사명 변경)

2021.03. 02 :
PT KB Data Systems Indonesia 손자회사 편입

2021. 09. 23 :
케이비바이오글로벌익스팬션1호사모투자합자회사 손자회사 편입

2021. 10. 08 :
케이비헬스케어 손자회사 편입

2021. 12. 24 :
케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 손자회사 편입

2022. 02. 14 :
PT KB Valbury Sekuritas 손자회사 편입

2022. 04. 22 :
케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자 합자회사 손자회사 편입

2022. 05. 10 :
케이비라이프파트너스 주식회사 손자회사 편입

2022. 08. 19 :
케이비메자닌캐피탈제4호사모투자합자회사 손자회사 편입

2022. 12. 26 :
i-Finance Leasing Plc. 손자회사 편입

2022. 12. 26 :
푸르덴셜생명 사명 변경(푸르덴셜생명→KB라이프생명)

2023. 01. 01 :
KB라이프생명-KB생명 합병

2023. 06. 30 :
KB신용정보 지주 자회사 제외 및 손자회사 편입(KB국민카드)

(자료 : 당사 2023년 반기보고서)

당사는 신용카드업의 전문성 및 그룹 비은행부문의 경쟁력 강화 등을 목적으로 당사의 주요 자회사인 국민은행으로부터 카드사업 부문을 분할하여 2011년 3월 2일 KB국민카드를 설립하고 자회사로 편입하였습니다. 또한, 2012년 1월 KB저축은행을 설립하였으며, 리테일금융의 Full Line-up 구축을 위하여 2014년 3월 20일 우리금융지주로부터 우리파이낸셜(KB캐피탈로 상호변경되었음)을 인수하여 자회사 편입하였습니다. 이후 2015년 6월에는 LIG손해보험을 관계기업으로 편입하여 KB손해보험으로 상호를 변경하였으며, 2017년 5월 주식공개매수를 통해 KB손해보험을 종속기업으로 편입하였습니다. 또한, 2016년 5월 31일 현대증권이 KB금융지주의 계열사로 편입되었으며, 2016년 11월 1일 현대증권은 KB금융지주의 100% 자회사가 되었습니다. 현대증권은 2016년 12월 KB투자증권을 흡수합병하였고, 2016년 12월 30일 케이비(KB)증권으로 상호를 변경하였습니다. 2020년 04월 10일, 당사는 이사회를 통해 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100% 취득을 결의하였으며, 2020년 08월 31일 주식 취득을 완료하여 당사의 자회사로 편입하였습니다. 2022년 12월 26일, 당사는 푸르덴셜생명보험(주)를 KB라이프생명(주)로 상호를 변경하고, 2023년 1월 1일, KB라이프생명(주)와 KB생명보험(주)를 합병하였습니다. 2023년 6월 30일, 당사는 KB신용정보를 자회사에서 제외하고, KB국민카드의 자회사로 두어 당사의 손자회사로 편입하였습니다.

[ KB금융지주의 계열회사 및 지배구조 ]

kb금융그룹 조직도.jpg
kb금융그룹 조직도

(자료 : 당사 2023년 반기보고서)

2023년 반기말 기준 당사의 자회사는 11개, 손자회사는 42개, 증손회사는 5개 이며, 은행업(KB국민은행), 여신전문업(KB국민카드, KB캐피탈), 금융투자업(KB증권, KB자산운용, KB부동산신탁, KB인베스트먼트), 보험업(KB손해보험, KB라이프생명) 부문 등에서 11개 주요 계열사가 활발한 영업 활동을 펼치고 있습니다.

[KB금융그룹 사업 부문 분류]

사업부문

사업의 내용

계열사

은행부문

고객에 대한 여신/수신 취급 등과 이에 수반되는 업무

KB국민은행

금융투자부문

투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 등과 이에 수반되는 업무

KB증권

KB자산운용

KB부동산신탁

KB인베스트먼트

보험부문

손해보험 및 생명보험 사업과 이에 수반되는 업무

KB손해보험KB라이프생명

여신전문업 부문

신용카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 신용조사 및 채권추심업 등 이에 수반되는 업무

KB국민카드

리스, 할부금융, 대출 등 여신전문금융업

KB캐피탈

저축은행부문

상호저축은행법에 따른 서민/중소기업 대상 여신/수신 업무 등

KB저축은행

기타부문

컴퓨터 관련 기기 및 시스템의 유지보수 등 상기 사업부문에 수반되는 지원업무

KB데이타시스템

(자료 : 당사 2023년 3분기보고서)

[KB금융지주의 계열회사 현황]

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
2
(주)KB금융지주
110111-3975517

(지배회사 : KB국민은행)PT Bank KB Bukopin, Tbk. 주1)

013676051091000

비상장
57

(지배회사 : KB금융지주)KB국민은행

110111-2365321

(지배회사 : KB금융지주)KB증권

110111-0042476

(지배회사 : KB금융지주)KB손해보험

110111-0017859

(지배회사 : KB금융지주)KB국민카드

110111-4546523

(지배회사 : KB금융지주)KB라이프생명

110111-0633712

(지배회사 : KB금융지주)KB자산운용

110111-0572556

(지배회사 : KB금융지주)KB캐피탈

130111-0013499

(지배회사 : KB금융지주)KB부동산신탁

110111-1348237

(지배회사 : KB금융지주)KB저축은행

110111-4764745

(지배회사 : KB금융지주)KB인베스트먼트

181211-0012571

(지배회사 : KB금융지주)KB데이타시스템

110111-0802838

(지배회사 : KB국민은행)KB캄보디아은행

110-100654

(지배회사 : KB국민은행)국민은행(중국)유한공사
112-124717

(지배회사 : KB국민은행)KB마이크로파이낸스미얀마법인
108-100299

(지배회사 : KB국민은행)KB미얀마은행
128-158138

(지배회사 : KB국민은행)PRASAC Microfinance Institution PLC.
00001157

(지배회사 : KB증권)KBFG Securities America Inc.

8-48651

(지배회사 : KB증권)KB Securities Hong Kong Ltd.

20621408

(지배회사 : KB증권)키스톤-현대증권 제1호 사모투자전문회사 주2)

110113-0017706

(지배회사 : KB증권)KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY

77/UBCK-GPHDKD

(지배회사 : KB증권)KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사
110113-0022143

(지배회사 : KB증권)KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
110113-0024173

(지배회사 : KB증권)KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
110113-0024199

(지배회사 : KB증권)KB-SP 제4차 사모투자합자회사
110113-0025725

(지배회사 : KB증권)KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사
110113-0026905

(지배회사 : KB증권)케이비소부장1호사모투자합자회사
110113-0028117

(지배회사 : KB증권)KB FINA JOINT STOCK COMPANY
0109460460

(지배회사 : KB증권)PT KB Valbury Sekuritas
019843358054

(지배회사 : KB손해보험)주식회사 KB손해사정
110111-3682360

(지배회사 : KB손해보험)주식회사 KB손보CNS
110111-4216499

(지배회사 : KB손해보험)Leading Insurance Services, Inc.
20-3096860

(지배회사 : KB손해보험)KBFG Insurance(China) Co., Ltd 주3)

913201007178844485

(지배회사 : KB손해보험)PT. KB Insurance Indonesia
491/KMK.017.1997

(지배회사 : KB손해보험)케이비골든라이프케어
110111-6243995

(지배회사 : KB손해보험)주식회사 케이비헬스케어
110111-8049193

(지배회사 : KB국민카드)KB신용정보

110111-1786354

(지배회사 : KB국민카드)KB Daehan Specialized Bank Plc.
00020218

(지배회사 : KB국민카드)PT KB Finansia Multi Finance
8120219271486

(지배회사 : KB국민카드)KB J Capital Co., Ltd 주4)

0105554042308

(지배회사 : KB국민카드)i-Finance Leasing Plc.

00007773

(지배회사 : KB라이프생명)케이비라이프파트너스 주식회사

110111-8295077

(지배회사 : KB자산운용)KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.
201304695R

(지배회사 : KB자산운용)KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.

91310115MA1K46849T

(지배회사 : KB자산운용)케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
110113-0032093

(지배회사 : KB자산운용)케이비메자닌캐피탈제4호사모투자합자회사

110113-0033447

(지배회사 : KB캐피탈)KB KOLAO LEASING Co.,Ltd

01-00020776

(지배회사 : KB캐피탈)PT Sunindo Kookmin Best Finance

0220109790211

(지배회사 : KB인베스트먼트)합자회사 코에프씨밸류업 사모투자전문회사

110113-0016667

(지배회사 : KB인베스트먼트)화인-케이비 기업재무안정 제1호 사모투자합자회사
110113-0028521

(지배회사 : KB인베스트먼트)케이비 바이오글로벌익스팬션 1호사모투자합자회사
110113-0031037

(지배회사 : KB인베스트먼트)케이비 베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자 합자회사
110113-0032879

(지배회사 : KB데이타시스템)PT KB Data Systems Indonesia

4021020431101220

(지배회사 : PT Bank KB Bukopin, Tbk.)PT Bukopin Finance

013606694019000

(지배회사 : PT Bank KB Bukopin, Tbk.)PT Bank Syariah Bukopin

014670640073000

(지배회사 : PT KB Valbury Sekuritas)PT KB Valbury Capital Management

9120509781183

(지배회사 : KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.)Mangrove Master Fund

936881843358

(지배회사 : KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.)Mangrove Feeder Fund

851451797860

* 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사 등임 주1) 인도네시아 금융당국(OJK)의 사명변경 승인을 얻어 PT Bank Bukopin, Tbk.에서 PT Bank KB Bukopin, Tbk.로 변경 (2021.02.08)주2) 키스톤-현대증권 제1호 사모투자전문회사 청산 진행중주3) 중국 남경공상국의 사명변경 승인을 얻어 LIG Insurance(China) Co., Ltd(LIG재산보험(중국)유한공사)에서 KBFG Insurance (China) Co., Ltd로 변경 (2021.04.09)주4) 태국 상무부(MOC)의 사명변경 등록 완료에 따라 J Fintech Co., Ltd에서 KB J Capital Co., Ltd로 변경 (2021.02.16)

(자료 : 당사 2023년 반기보고서)

당사의 2023년 3분기말 연결 기준 당기순이익 약 4조 3,460억원 중 은행 부문(KB국민은행)의 당기순이익은 약 2조 8,058억원으로 약 64.6%의 높은 비중을 차지하고 있으며, 그 외에 손해보험(KB손해보험), 증권(KB증권), 신용카드(KB국민카드)가 각각 15.7%, 8.3%, 6.3%의 비중을 차지하고 있습니다.

[KB금융그룹 사업부문별 요약 재무 정보(연결 기준)]

(단위: 백만원)

구분
2023년 3분기

은행부문
증권부문
손해보험부문
신용카드부문
생명보험부문
기타
(연결)조정
합계

기업금융
가계금융
기타
소계

외부고객으로부터의 영업손익
4,112,908
3,397,857
17,156
7,527,921
1,397,694
1,106,765
1,463,058
237,855
889,942
-
12,623,235

부문간 영업손익
224,463
-
195,614
420,077
(79,284)
(76,387)
(73,637)
2,881
203,007
(396,657)
-

차감계
4,337,371
3,397,857
212,770
7,947,998
1,318,410
1,030,378
1,389,421
240,736
1,092,949
(396,657)
12,623,235

순이자이익
4,164,284
2,588,027
579,552
7,331,863
450,873
(135,682)
1,218,365
(338,388)
450,937
(131,157)
8,846,811

이자수익
8,575,166
5,738,115
2,111,331
16,424,612
1,284,377
597,870
1,731,859
430,521
1,022,630
(81,318)
21,410,551

이자비용
(4,410,882)
(3,150,088)
(1,531,779)
(9,092,749)
(833,504)
(733,552)
(513,494)
(768,909)
(571,693)
(49,839)
(12,563,740)

순수수료이익
324,712
207,139
334,287
866,138
578,805
(23,609)
439,435
(8,277)
894,432
19,897
2,766,821

수수료수익
456,007
314,366
415,927
1,186,300
760,731
18,337
1,264,219
1,513
1,002,793
(244,651)
3,989,242

수수료비용
(131,295)
(107,227)
(81,640)
(320,162)
(181,926)
(41,946)
(824,784)
(9,790)
(108,361)
264,548
(1,222,421)

보험서비스결과
-
-
-
-
-
875,814
7,157
342,933
-
(14,041)
1,211,863

보험수익
-
-
-
-
-
7,559,510
15,547
676,455
-
(27,676)
8,223,836

보험비용
-
-
-
-
-
(6,683,696)
(8,390)
(333,522)
-
13,635
(7,011,973)

당기손익-공정가치측정 금융상품순손익
3,773
-
449,324
453,097
246,131
304,700
6,022
316,949
108,820
(268,964)
1,166,755

기타보험금융손익

-
-
-
-
-
(1,086)
-
(58,661)
-
-
(59,747)

기타영업손익
(155,398)
602,691
(1,150,393)
(703,100)
42,601
10,241
(281,558)
(13,820)
(361,240)
(2,392)
(1,309,268)

일반관리비
(1,391,160)
(1,349,042)
(436,149)
(3,176,351)
(675,323)
(105,553)
(453,451)
(70,437)
(341,107)
98,303
(4,723,919)

신용손실충당금 반영전 영업이익(손실)
2,946,211
2,048,815
(223,379)
4,771,647
643,087
924,825
935,970
170,299
751,842
(298,354)
7,899,316

신용손실충당금(전)환입액
(900,954)
(63,420)
46,123
(918,251)
(37,408)
(1,993)
(567,152)
536
(246,596)
2,694
(1,768,170)

영업이익(손실)
2,045,257
1,985,395
(177,256)
3,853,396
605,679
922,832
368,818
170,835
505,246
(295,660)
6,131,146

관계기업 및 공동기업 투자손익
-
-
9,358
9,358
(30,436)
1,819
580
-
15,811
14,976
12,108

기타 영업외손익
(3,800)
-
(77,033)
(80,833)
(98,632)
2,795
(2,808)
6,913
(47,497)
(23,980)
(244,042)

부문세전분기순이익(손실)
2,041,457
1,985,395
(244,931)
3,781,921
476,611
927,446
366,590
177,748
473,560
(304,664)
5,899,212

법인세수익(비용)
(534,484)
(501,969)
60,284
(976,169)
(115,094)
(246,489)
(91,626)
(46,338)
(87,426)
9,885
(1,553,257)

분기순이익(손실)
1,506,973
1,483,426
(184,647)
2,805,752
361,517
680,957
274,964
131,410
386,134
(294,779)
4,345,955

지배기업주주지분순이익(손실)
1,525,008
1,483,426
(153,062)
2,855,372
361,147
680,326
272,405
131,410
384,895
(315,113)
4,370,442

비지배지분순이익(손실)
(18,035)
-
(31,585)
(49,620)
370
631
2,559
-
1,239
20,334
(24,487)

자산총계(*)
223,507,226
163,308,701
150,280,591
537,096,518
60,076,177
35,398,383
29,737,753
29,635,663
63,228,576
(38,733,231)
716,439,839

부채총계(*)
200,597,540
199,127,736
101,414,329
501,139,605
53,852,127
29,359,549
24,946,516
25,269,225
25,288,897
(2,267,295)
657,588,624

(자료 : 당사 2023년 3분기보고서(연결기준))(*) 보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 금액임.

당사의 별도 기준 수익 구성 요소 중에서 가장 큰 비중을 차지하는 것은 자회사로부터의 배당금 수익입니다. 2023년 3분기 말 기준 당사의 배당금 수익 약 2조 1,924억원 중 KB국민은행으로부터의 배당금 수익은 약 1조 3,466억원으로 가장 높은 비중(61.42%)을 차지하고 있으며, 그 외에 KB손해보험(약 3,500억원)이 15.96%, KB국민카드(약 2,000억원)가 9.12%, KB증권(약 1,000억원)이 약 4.56% 및 KB라이프생명보험(약 1,000억원)이 약 4.56%의 비중을 차지하고 있습니다.

[KB금융지주 요약 손익 현황(별도 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년

순이자손익
(48,659)
(71,545)
(92,951)
(111,077)
(124,393)

순수수료손익
(6,475)
(5,098)
(8,686)
(8,157)
(8,338)

당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익
61,488
(17,090)
(11,794)
20,250
12,663

기타영업손익
2,192,380
1,871,224
1,871,224
1,620,238
1,571,239

종속기업투자 배당금수익
2,192,380
1,871,223
1,871,223
1,617,949
1,573,411

일반관리비
(68,936)
(63,074)
(89,149)
(85,417)
(71,854)

영업이익
2,129,568
1,714,206
1,668,341
1,435,420
1,379,366

당기순이익
2,126,643
1,727,619
1,684,512
1,438,866
1,379,415

(자료 : 당사 2023년 3분기보고서)

[KB금융지주의 자회사로부터의 배당금 수익 현황(별도 기준)]

(단위 : 백만원, %)

회사명
2023년 3분기
2022년 3분기

금액
비중
금액
비중

KB국민은행
1,346,582
61.42%
1,031,167
55.11%

KB증권
100,000
4.56%
400,000
21.38%

KB국민카드
200,008
9.12%
250,056
13.36%

KB라이프생명보험
100,000
4.56%
100,000
5.34%

KB자산운용
60,000
2.74%
40,000
2.14%

KB부동산신탁
35,000
1.60%
40,000
2.14%

KB인베스트먼트
-
-
10,000
0.53%

KB손해보험
349,990
15.96%
-
-

KB데이터시스템
600
0.03%
-
-

KB신용정보
200
0.01%
-
-

KB캐피탈
-
-
-
-

KB생명보험
-
-
-
-

KB저축은행
-
-
-
-

합계
2,192,380
100.00%
1,871,223
100.00%

(자료 : 당사 2023년 3분기보고서)

당사가 자체적인 영업 활동을 하지 않는 순수금융지주회사이며 현금 유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당금인 점을 감안할 때, 자회사의 영업 환경, 재무 상태 등은 당사의 수익성 및 현금 흐름에 큰 영향을 미치는 요소입니다. 특히, 은행 부문(KB국민은행)에 대한 의존도(2023년 3분기 말 연결 기준 당기순이익 비중 약 64.6%, 별도 기준 배당금 수익 비중 약 61.4%)가 높은 편이기 때문에, 향후 은행 자회사의 실적 부진이나 사업 환경에 따라 당사의 수익성 및 기업 가치가 변동될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점에 주의하시기 바랍니다.

가-2.
당사의
신규회사 인수에 따른 위험

당사는 2020년 04월 10일 이사회를 통해 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100% 취득을 결의하였으며, 약 2조 3,000억원에 2020년 08월 31일 주식 취득을 완료하여 당사의 자회사로 편입
하였습니다. 이처럼 당사는 푸르덴셜생명보험(주)를 인수 후, KB생명보험과 합병을 통해 외형을 확대하고 보험 포트폴리오를 다각화하는 등 안정적인 영업성과를 달성하고 있으나,
향후 조직안정, 전산 개발, 우수인력 이탈 방지 등에 어려움이 생길 경우 사업에 영향을 받을 수 있으니, 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 2020년 04월 10일 이사회를 통해 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100% 취득을 결의하였으며, 2020년 08월 26일 금융위원회로부터 푸르덴셜생명보험(주) 자회사 편입에 관한 승인을 득함으로써 2020년 08월 31일 주식 취득을 완료하여 당사의 자회사로 편입하였습니다.

취득금액은 매도자인 푸르덴셜생명보험(주)가 제시한 거래구조방식(Locked-box)에 따라 2019년 12월 31일 기준 푸르덴셜생명보험(주) 산정가치에 기초한 기준매매대금(2조 2,650억원)에 거래종결일까지의 이자로써 합의한 대금(750억원) 및 거래종결일까지 동사의 사외유출액 등(405억원)을 반영한 약 2조 3,000억원입니다. 이는 당사의 2019년말 연결기준 자기자본(39조 1,193억원)의 5.88%, 자산총액(518조 5,381억원)의 0.44% 수준입니다. 당사는 금번 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 취득을 통해 그룹 내 생명보험 사업부문의 경쟁력을 강화하고 있습니다.

[당사의 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 (2020.08.31)]

- (주)KB금융지주의 주요경영사항 신고

1. 발행회사
회사명
푸르덴셜생명보험주식회사(Prudential Life Insurance Company of Korea Ltd.)

국적
대한민국
대표자
민기식

자본금(원)
150,000,000,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
15,000,000
주요사업
생명보험업

2. 취득내역
취득주식수(주)
15,000,000

취득금액(원)
2,299,540,742,687

자기자본(원)
39,119,325,044,561

자기자본대비(%)
5.88

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
15,000,000

지분비율(%)
100

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
그룹 내 생명보험 사업부문의 경쟁력 강화

6. 취득예정일자
2020-08-31

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
518,538,116,920,581
취득가액/자산총액(%)
0.44

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당사항없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2020-04-10

-사외이사 참석여부
참석(명)
7

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 공시는 (주)KB금융지주가 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100%를 취득하는 건입니다.- 상기 '2.취득금액'은 매도자인 푸르덴셜생명보험(주)가 제시한 거래구조방식(Locked-box)에 따라 2019.12.31 기준 푸르덴셜생명보험(주) 산정가치에 기초한 기준매매대금(2조 2,650억원)에 거래종결일까지의 이자로서 합의한 대금(750억원) 및 거래종결일까지 동사의 사외유출액 등(405억원)을 반영한 최종 매매대금입니다.- 상기 '2.자기자본' 및 '7.최근 사업연도말 자산총액'은 당사의 2019년말 연결재무제표 기준 수치입니다.- 상기 '6.취득예정일자'는 주식취득 완료일이며, 참고로 (주)KB금융지주는 2020.8.26 금융위원회로부터 푸르덴셜생명보험(주) 자회사 편입에 관한 승인을 득하였습니다.- 하기 '발행회사의 요약 재무상황'의 매출액은 영업수익이며, 당해연도는 2019 회계연도, 전년도는 2018 회계연도, 전전년도는 2017 회계연도입니다.

※관련공시
-

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

추가로 보험업계가 2023년 IFRS17 적용 및 자본건전성 규제 강화 등 정책변화 직면하고 있는 만큼, 자본건전성 규제 강화와 회계기준 변경 등 정책변화의 영향으로 인해 보험회사 전반의 재무구조 및 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다.IFRS17은 보험업에 적용되는 새 국제회계기준으로서, 기존에는 IFRS4 Phase 2로 불려왔으나 2016년 11월 IFRS17로 확정되었습니다. IFRS17는 국제회계기준원(IASB)에서 제정한 국제회계기준(IFRS) 가운데 보험계약의 회계처리에 관한 내용을 담고 있는 기준서로서, 한국은 국제회계기준을 전면 도입하고 있는 국가로서 국제회계기준이 변경되면 자동적으로 이를 반영하여야 합니다. 현행 IFRS4에서는 각국의 보험회계 관행을 준용할 수 있도록 허용하고 있는 반면, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다.

[ 현행 회계기준과 IFRS17 비교 ]

구 분
현 행
IFRS17
비 고

보험부채 평가
ㆍ역사적 원가
ㆍ평가 시점의 시장가치(공정가치)로 평가
ㆍ시가평가로 인한 부채 및 자본가치의 변동성 확대

사업비 인식
ㆍ사업비를 보험계약비와 사후 유지비로 구분ㆍ신계약비 이연 후 일정기간 상각
ㆍ사업비를 직접비와 간접비로 구분ㆍ간접비는 당기비용으로 처리하고 직접비만 이연 상각
ㆍ기간별 손익 왜곡 해소ㆍ신계약 중심의 단기적 영업방식 축소ㆍ계약유지율 등 보유계약 관리 중요성 증대

보험수익 인식
ㆍ현금주의 원칙ㆍ보험료 수취시점 수익인식ㆍ투자계약 요소도 보험사 수익으로 인식
ㆍ발생주의 원칙ㆍ보험사고 발행시점 및 서비스 제공에 따라 수익 인식ㆍ투자계약 요소는 보험사 수익으로 인식하지 않음
ㆍ보험회사 보험료 수익 감소ㆍ타금융기관과 비교가능성 증재ㆍ외형보다는 내실위주의 경영기조 강화

(출처 : 나이스신용평가)

IFRS17은 2018년 도입 후 유예기간을 거쳐 2023년 1월 1일부터 공식 적용되는 것으로 확정되었습니다. IFRS17 도입으로 인한 변화는 크게 ① 보험부채 시가평가 도입, ② 보험수익인식방법의 변화, ③ 회계상 이익의 표시방법 변화로 요약할 수 있습니다.① 보험부채 시가평가 도입'보험계약부채(구, 책임준비금)'란 보험사가 고객으로부터 받은 보험료 가운데 장래에 지급할 보험금, 환급금, 계약자배당금 및 이에 관련되는 비용에 충당하기 위하여 보험사가 적립해두는 돈을 말합니다. 기존에는 보험계약부채를 역사적 원가, 즉 보험료를 수령할 당시의 원가로 평가를 했다면 IFRS17에서는 원가가 아닌 시가로 평가하게 됩니다. IFRS17에서는 보험부채를 보험회사가 계약상 의무를 이행하는데 필요한 금액(FV: Fulfilment Value)과 장래 예상되는 이익(CSM:Contractual Service Margin)으로 구분할 것을 요구하고 있습니다. 이때 의무이행에 필요한 금액은 기대손실에 상응하는 최선추정치(BEL: Best Estimate of Liabilities)와 기대를 벗어난 손실에 대비하여 보유하고 있는 자본의 기회비용을 반영한 위험조정(RA: Risk Adjustment)로 구분합니다. 보험부채의 최선추정치(BEL)와 위험조정(RA)을 묶어 의무이행금액으로 보는 이유는 보험회사가 예측가능한 손실뿐만 아니라 예측과 기대를 벗어난 초과 손실까지 포함한 보험금을 보험계약자에게 언제라도 지급할 수 있어야 하기 때문이며, 위험조정(RA)은 보험회사가 기대를 벗어난 초과 손실에 상응하는 가용자본을 보유하는 데 따른 기회비용을 나타내는 것이고 그 위험에서 벗어난 위험조정(RA)부분은 매기마다 이익으로 손익계산서에 반영하게 됩니다.

[현행 회계기준과 IFRS17 기준 재무상태표 차이]

현행 회계기준과 ifrs17 기준 대차대조표 차이_신고서.jpg
현행 회계기준과 ifrs17 기준 대차대조표 차이_신고서

(출처 : 나이스신용평가)

② 보험수익의 인식방법 변화현재 보험사들은 저축요소, 보장요소 및 사업비요소의 구분 없이 계약자로부터 보험료를 수취하는 시점에 보험료 전체를 수익으로 인식하고 있으나, IFRS17 도입 후에는, 서비스를 제공하는 시점에 보험수익을 인식하게 되며, 저축과 관련된 부분은 보험수익으로 인식되지 않습니다. 현재 보험 기간 초기에 이익을 많이 인식하고 후기에이익을 적게 인식하는 패턴을 보이고 있으나, 도입 이후에는 보험 전 기간에 고르게 이익이 인식될 것으로 예상하고 있습니다. ③ 이익의 표시방법 변화IFRS17 도입 이전에는 수익과 비용의 원천별 정보를 알기 어려웠으나, 도입 이후에는 보험회사의 보험영업에 따른 수익을 보험이익으로, 자산 투자활동에 따른 수익을 투자이익으로 각각 구분하여 공시하게 됩니다. 따라서 정보이용자들이 공시 재무제표를 통해 보험회사의 이익구조를 명확하게 이해할 수 있게 됩니다.

[현행 회계기준과 IFRS17 기준 보험수익 인식 차이]

현행 회계기준과 ifrs17 기준 보험수익 인식 차이_신고서.jpg
현행 회계기준과 ifrs17 기준 보험수익 인식 차이_신고서

(출처 : 나이스신용평가)

상기 변화의 내용이 보험산업에 미칠 것으로 예상되는 영향은 아래와 같습니다. 1) 보험부채평가평가방식이 계약시점 기준(원가)이 아닌 매 결산기의 시장금리 등을 반영한 시가평가로 변경됨에 따라 저금리가 지속되는 상황에서 보험부채를 시가평가할 경우 상당 규모의 부채(책임준비금) 추가 적립이 필요할 것으로 전망됩니다.

금리하락 → 보험부채할인율 하락* → 준비금 추가적립 → 이익잉여금 등 자본감소

*) IFRS17에서는 보험부채를 현재시점의 금리로 할인하여 가치를 산정하므로 금리가 하락할 경우 부채의 평가금액은 상승하게 되며, 이로 인해 부채의 증가분 만큼의 적립금이 추가로 필요함

2) 수익, 비용인식 보험료 수취시점이 아니라 보험기간에 걸친 위험보장 기준으로 인식하고, 투자(저축)요소는 제외합니다. 해약환금급, 만기보험금 등 위험보장과 관계없는 투자요소는 제외됨에 따라 수익, 비용 규모가 감소할 것으로 전망됩니다.3) 보험사 경영환경 변화보험사 미래가치를 반영한 경영실적(원가→시가)이 재무제표에 드러나므로 회계, 계리시스템뿐만 아니라 상품, 영업, 자산운용 등 전반적인 경영전략 개편도 불가피하며, 특히 지급여력 등 재무건전성이 취약한 회사는 자본확충 및 경영체질 개선이 시급할 것으로 판단됩니다.4) 감독제도 개편보험사 총 부채의 대부분인 보험부채는 보험금 지급재원으로서 보험감독제도의 근간이므로, IFRS17도입 시 재무건전성 감독, 리스크평가, 공시, 계약자보호 관련제도 등 감독제도의 전면적인 변경이 필요할 것으로 예상됩니다.상기와 같이 IFRS17의 시행으로 인한 보험회사의 수익, 비용 및 부채규모 산정기준의 변화는 보험회사의 재무건전성 및 손익구조의 변동성 확대를 발생시킬 가능성이 존재하며, 이로 인해 생명보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 수 있습니다. 이에 따라 생명보험사들은 금융당국의 규제 및 정책의 변화에 적응하기 위해서 가용자본 확충 등의 다양한 조치를 취할 것으로 예상되며, 이로 인해 향후 보험사들의 재무구조가 변동될 위험이 존재 합니다. 자본확충을 위한 방법으로는 자본인정증권의 발행, 잉여금의 유보, 자산 매각 및 증자를 고려할 수 있으나, 잉여금 유보에는 장시간이 소요되고, 자산매각으로 인한 가용자본의 증가 효과는 크지 않을 것으로 판단됩니다. 유상증자 역시 경영권 및 주주지분 희석 등 다양한 변수가 내재되어 있습니다. 보험회사는 RBC비율이 150% 미만일 경우에만 후순위채를 발행할 수 있었으나, 2016년 4월 보험업감독업무 시행세칙의 개정으로 RBC 하락의 우려가 있는 경우 RBC비율(Risk-Based Capital ratio: 지급여력비율)이 150% 이상이라고 하더라도 후순위채를 발행할 수 있게 되었으며, 신종자본증권은 상시 발행이 가능해 졌습니다. 이처럼 규제 완화를 통한 현실적인 자본확충 방법은 후순위채 또는 신종자본증권을 발행하는 것으로 예상됩니다.상기 IFRS17의 도입과 더불어 新지급여력제도(K-ICS)는 IFRS17하에서 적용가능하도록 보험회사의 자산, 부채를 완전 시가평가하여 리스크와 재무건전성을 정교하게 평가하는 자기자본제도입니다. IFRS17 시행시 현행 원가기준 RBC제도는 경제환경 변화에 따른 자본변동성과 다양한 리스크를 정교하게 측정하는데 한계가 존재하는 측면이 존재합니다. 따라서 금융당국 및 보험산업 전반에서 보험부채의 시가평가와 일관성 유지 및 국제자본규제와의 정합성 확보를 위해 시가평가 기반의 新지급여력제도 도입을 추진하여 2023년 1월부터 시행하고 있습니다.

2021년 12월 발표된 잠정안에서는 사전 신고를 한 보험사에 대해서 부채의 시가평가에 대한 따른 책임준비금 증가분과 보험, 주식, 금리위험액에 대한 부담분을 경과기간 동안 10년동안 점진적으로 인식할 수 있도록 완충기간을 두었습니다. 이러한 경과조치가 적용되는기간은 2023년 1월 1일부터 2032년 12월 31일 까지 입니다. 또한, K-ICS(新지급여력제도) 도입 후 기준 RBC기준으로 지급여력비율이 100%를 상회할 경우 2027년 12월 말까지 약 5년간 시정조치를 유예하기로 하였습니다. 10년간의 완충기간과 5년간의 유예기간을 통하여 보험사들의 새로운 제도 도입에 대한 부담이 줄어들게 되었습니다.

한편, 기존에 시행해오던 지급여력제도(RBC)와 신지급여력제도(K-ICS) 간 가장 큰 차이점은 (1) 가용자본의 완전 시가평가와 (2) 요구자본에 대하여 위험계수에 익스포져를 대응시키는 위험계수 방식이 아닌 시나리오방식이 적용 된다는 점입니다.①가용자본 산출기준 : 시가평가에 의해 산출된 순자산(자산 - 부채)을 기초로 가용자본을 산출하되, 손실흡수성 정도에 따라 '기본자본'과 '보완자본'으로 분류하고 손실흡수성이 낮은 보완자본에는 인정한도(요구자본의 50%와 기본자본 중 큰 금액) 설정

②요구자본 산출기준 : 보험계약 인수 및 자산운용 등으로 인해 노출되는 위험을 5개 리스크(생명·장기손해보험리스크, 일반손해보험리스크, 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크)로 구분하고 99.5% 신뢰수준하에서 향후 1년간 발생할 수 있는 최대손실액을 충격 시나리오 방식으로 측정하여 요구자본 산출

[현행 지급여력제도(RBC)와 新지급여력제도(K-ICS) 비교]

구 분

현행 지급여력제도(RBC)

新지급여력제도(K-ICS)

가용

자본

자산평가

시가평가 및 원가평가*

*대출채권, 만기보유채권 등

완전 시가평가

부채평가

원가평가 (적정성평가(LAT)로 보완)

요구

자본

리스크

구분

①보험리스크

②금리리스크

③시장리스크

④신용리스크

⑤운영리스크

①생명, 장기손해보험리스크

②일반손해보험리스크

③시장리스크(금리리스크 포함)

④신용리스크

⑤운영리스크

리스크

측정방식

위험계수방식

(위험계수×위험 익스포져)

충격시나리오 방식 중심

(현금흐름 방식이 중요하지 않은

②④⑤는 위험계수 방식 적용)

신뢰수준

99%

99.5%

건전성 기준

지급여력비율(=가용자본/요구자본) ≥ 100%

(출처: 금융감독원 보도자료(2018.04.05))

변경되는 新지급여력제도(K-ICS)와 관련한 큰 개요는 다음과 같으며, 금융당국은 영향평가를 통해 보험회사의 영향을 파악하고, 업계의견을 수렴하여 산출기준을 수정해 나갈 예정이며, 보험회사의 준비상황 및 수용가능성 등을 감안하여 동 제도가 연착륙할 수 있도록 단계적 적용방안을 추가적으로 마련할 계획입니다.한편, 푸르덴셜생명은 2022년 11월 23일 금융위원회로부터 KB생명보험(주)와의 합병인가를 득하였으며, 2023년 1월 1일을 합병기일로 KB생명을 흡수합병하고 2023년 1월 2일 합병등기를 완료하였고, 합병과 함께 사명을 푸르덴셜생명보험(주)에서 KB라이프생명보험으로 변경하였습니다.이처럼 당사는 푸르덴셜생명보험(주)를 인수 후, KB생명보험과 합병을 통해 외형을 확대하고 보험 포트폴리오를 다각화하는 등 안정적인 영업성과를 달성하고 있으나, 향후 조직안정, 전산 개발, 우수인력 이탈 방지 등에 어려움이 생길 경우 사업에 영향을 받을 수 있으니, 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

나-1. 은행 자회사(KB국민은행)의 NIM 추세에 따른 수익성 변동 위험
국내 은행은 총이익 가운데 이자이익이 가장 큰 비중을 차지하기 때문에, 명목순이자마진(NIM)은 은행 수익성에 큰 영향을 미치는 핵심 수익 지표입니다. 2022년 1월, 4월에 한국은행의 기준금리 인상과 추후 추가 인상 가능성까지 높아지며 지속적인 마진 확대에 우호적인 금리환경이 조성되고 있는 점은 향후
당사 은행 NIM 전망에 긍정적입니다. 그럼에도 불구하고 여전히 신종 코로나 바이러스에 따른 기준금리 하락 압력이 상존하는 상황이며, 향후 기준금리 인하로 은행 NIM이 훼손될 시 당사 수익성에 부정적으로 작용할 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
또한 정부의 가계신용 및 주택 관련 대출 규제로 대출자산 확대를 통한 수익창출에도 한계가 있는 상황입니다. 이러한 기조가 지속되는 경우 (주)KB국민은행의 NIM(순이자마진) 등 수익성이 악화될 가능성이 있습니다. 향후 KB국민은행의 수익성 변동 가능성과 그에 대한 대처 방안 효과에 따라 당사의 수익성에 영향이 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 은행은 총이익 가운데 이자이익이 가장 큰 비중을 차지하기 때문에, 명목순이자마진(NIM)은 은행 수익성에 큰 영향을 미치는 핵심 수익 지표입니다. 2008년 글로벌 금융 위기 이후 저금리 기조의 심화로 인해 연중 NIM이 지속적으로 하락하면서, 저성장 및 저금리 기조 지속에 KB국민은행의 연중 NIM은 2010년 이후 감소 추세를 나타냈으나, 2017년 이후 시장 금리 상승에 따른 원화예대금리차의 확대로, 2016년 1.58%까지 하락했던 연중 NIM은 2018년 1.71%까지 상승하였습니다.그러나 경기 침체의 여파로 한국은행이 기준금리를 인하하면서 시중금리가 하락하였고 이로 인해 은행의 수익성 지표인 연중 NIM은 2019년 말 기준 소폭 하락(1.71%→1.67%)하였습니다. 2020년 초 WHO의 신종코로나바이러스 팬데믹 선언과 함께 경기둔화 우려가 커지면서 시장 금리는 큰 폭으로 하락하였고, 2020년 연중 NIM은 1.51%까지 하락하였습니다. 하지만 이후 저원가성예금 증대를 통한 조달부담 완화 노력과 수익성 중심의 대출전력에 기인한 마진확대에 힘입어 NIM은 2021년 1.58%를 기록하였습니다. 이에 더해 2022년 지속적인 기준금리 인상기조와 마진 확대에 우호적인 금리환경이 조성되고 있는 점은 향후 당사 은행 NIM 전망에 긍정적입니다. 2023년 3분기 기준 KB국민은행의 NIM은 1.83%를 기록하고 있습니다. 하지만, 향후 기준금리 인하로 은행 NIM이 훼손될 시 당사 수익성에 부정적으로 작용할 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[KB국민은행 주요 수익성 지표]

(단위 : %)

구분

2023년 3분기

2022년 3분기

2022년

2021년

총자산순이익률(ROA)

0.75
0.65
0.60
0.58

자기자본순이익률(ROE)

10.76
9.73
8.93
8.11

원화예대금리차(A-B)

2.24
2.09
2.12
1.89

원화대출채권평균이자율(A)

4.73
3.14
3.38
2.59

원화예수금평균이자율(B)

2.49
1.05
1.26
0.70

명목순이자마진(NIM)

1.83
1.71
1.73
1.58

(자료: 당사 2023년 3분기 실적발표자료)

은행 NIM 상승에는 금리뿐만 아니라, 이자부자산의 절대적 규모 또한 중요한 요인으로 작용합니다. 과거에는 부동산 규제 완화, 정부의 중소기업 지원 정책, 저금리에 힘입어 국내 은행의 대출자산은 증가세를 지속해왔습니다. 그러나 대출 보증제도 개선, 청약제도 변경 등 부동산 규제 강화와 여신심사가이드라인 시행 및 대출금리 상승으로 가계부채 관련 규제가 강화되면서 은행권 대출자산의 증가세가 둔화되고 있습니다. 2022년 들어 정부의 주택 및 신용 대출 규제 강화 영향 및 대출금리 상승추세로 인하여 가장 큰 비중을 차지하고 있는 가계자금대출은 감소하였으나 기업 및 공공자금대출에서 증가세를 보이고 있어 총 대출금은 전년대비 2.6%증가하였습니다. 하지만 향후 대출자산 증가율 하락이 이자마진의 감소 및 당사 ROA 및 ROE에도 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 향후 대출시장 규제 강화가 지속되는 경우 당사의 은행 자회사인 KB국민은행의 수익성이 악화될 가능성이 있습니다. 따라서 투자자들께서는 투자판단시 향후 경기하락 및 정부규제에 따른 자산성장 둔화 및 NIM 변화에 유의하여 주시기 바랍니다.

[KB국민은행 용도별 대출금]

(단위 : 백만원, %)

구 분

2023년 3분기

2022년

2021년

금액

구성비

금액

구성비

금액

구성비

기업자금대출

165,207,931
49.12
157,107,635
47.84
144,436,802
45.33

운전자금대출

76,929,187
22.87
73,207,913
22.29
65,331,237
20.50

시설자금대출

88,278,744
26.25
83,899,722
25.55
79,105,565
24.83

특별자금대출

-
-
-
-
-
-

가계자금대출

164,261,153
48.84
166,323,545
50.64
170,304,001
53.45

공공 및 기타 자금대출

6,193,590
1.84
4,427,242
1.34
3,329,558
1.04

운전자금대출

5,107,951
1.52
3,329,560
1.01
2,269,308
0.71

시설자금대출

1,085,639
0.32
1,097,682
0.33
1,060,250
0.33

은행간대여금

664,027
0.20
597,001
0.18
559,345
0.18

합 계

336,326,701
100.00
328,455,423
100.00
318,629,706
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 원화대출금 기준(자료 : 당사 2023년 3분기보고서)

나-2. 은행 자회사(KB국민은행)의 자산건전성 저하 가능성 위험
KB국민은행의 주요건전성지표인 고정이하여신비율은 2023년 3분기말 기준 0.26%, 대손충당금적립률은 227.72%, 총대출채권연체율은 0.25%를 기록하며 안정적인 자산 건전성관리를 이어가고 있습니다. 그러나
글로벌 경제 불안의 지속, 국내 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담, 경기 둔화 시 국내 제조업체 및 중소기업들의 부실화 가능성 등을 고려할 때 KB국민은행의 자산건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

KB국민은행의 운용자산 중 대부분을 차지하는 원화대출금은 2023년 3분기 말 연결 기준 약 336조 3,267억원이며, 2022년말 (328조 4,554억원) 잔액 대비 약 2.4% 증가하였습니다. 2023년 3분기말 연결 기준 원화대출금의 용도별로는 가계자금대출이 164조 2,612억원으로 48.84%을 기록하며 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 기업자금대출은 165조 2,079억원으로 49.12%를 기록하며 가계자금대출과 비슷한 비중을 차지하고 있습니다.KB국민은행의 원화 대출금은 꾸준히 성장세를 지속하고 있지만, 가장 큰 비중을 차지하고 있는 원화 대출금은 신용대출, 담보대출, 전세자금대출 등으로 이루어져 있는데 이는 기준금리 상승에 따라 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 향후 기준금리 인상에 따른 시장 금리가 상승할 경우 이자 부담을 증가시켜 향후 KB국민은행의 자산건전성에 영향을 줄 수 있습니다.

[KB국민은행 형태별 대출금 현황]

(단위 : 백만원)

구분

2023년 3분기

2022년

2021년

원화대출금

336,326,701
328,455,423
318,629,706

외화대출금

35,688,122
33,972,413
28,052,121

지급보증대지급금

25,133
18,460
20,773

합계

372,039,956
362,446,296
346,702,600

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준(자료 : 당사 2023년 3분기보고서)

[KB국민은행 용도별 대출금]

(단위 : 백만원, %)

구 분

2023년 3분기

2022년

2021년

금액

구성비

금액

구성비

금액

구성비

기업자금대출

165,207,931
49.12
157,107,635
47.84
144,436,802
45.33

운전자금대출

76,929,187
22.87
73,207,913
22.29
65,331,237
20.50

시설자금대출

88,278,744
26.25
83,899,722
25.55
79,105,565
24.83

특별자금대출

-
-
-
-
-
-

가계자금대출

164,261,153
48.84
166,323,545
50.64
170,304,001
53.45

공공 및 기타 자금대출

6,193,590
1.84
4,427,242
1.34
3,329,558
1.04

운전자금대출

5,107,951
1.52
3,329,560
1.01
2,269,308
0.71

시설자금대출

1,085,639
0.32
1,097,682
0.33
1,060,250
0.33

은행간대여금

664,027
0.20
597,001
0.18
559,345
0.18

합 계

336,326,701
100.00
328,455,423
100.00
318,629,706
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 원화대출금 기준(자료 : 당사 2023년 3분기보고서)

2023년 3분기 기준 KB국민은행의 각종 건전성 지표는 안정적으로 관리되고 있습니다(고정이하여신비율 0.26%, 대손충당금적립률 227.72%, 총대출채권 연체율 0.27%). 이 수치들은 2023년 3분기말 기준 국내은행 평균 대비 대부분 우위를 나타내고 있습니다. 당사의 안정적 건전성 지표 추이를 감안할 때, 단기간 내 자산건전성에 큰 영향을 미치지는 않을 것으로 판단됩니다.그러나 취약업종 및 한계기업 중심의 기업구조조정이 지속되고 있고 주택가격의 변동 및 서민 경제상황의 악화는 가계 대출의 증가세로 이어져 향후 경제 전체의 회복세에도 불구하고 가계 부문의 경제 상황이 나아지지 않을 경우 연체율 상승의 위험이 있습니다. 특히 국내 시장 금리 상승으로 가계의 이자지급 부담이 더해져 가계의 가처분소득이 감소할 경우 연체율 상의 위험이 발생할 수 있습니다.

[KB국민은행 자산건전성 비율 현황 ]

(단위 : %)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년
2020년
2019년

고정이하여신비율
국민은행
0.26
0.20
0.20
0.28

0.37

국내은행 평균
0.59
0.48
0.50
0.68
0.58

대손충당금적립률
국민은행
227.72
259.37
225.30
165.20

129.83

국내은행 평균
217.36
235.62
180.10
145.60
116.59

총대출채권연체율
국민은행
0.27
0.17
0.12
0.17

0.25

국내은행 평균
0.58
0.39
0.28
0.38
0.51

(주1) 대손충당금 적립률은 고정이하여신 대비 대손충당금적립잔액 수치임(주2) 국내은행의 경우 금융통계정보시스템 분류상 지방은행, 시중은행, 인터넷은행 등 총 19곳을 기준으로 함(주3) 국내은행 평균은 해당기간 각 은행들의 수치를 산술평균함(주4) 대손충당금 국내은행 평균은 토스뱅크를 제외한 평균임(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

[ KB국민은행 건전성 지표 ]

(단위 :백만원, %)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

총여신

373,193,514

361,986,748

343,459,732
315,280,928
288,896,721

274,486,049

고정이하여신

988,887

718,517

698,577

871,977

1,057,165

1,307,548

고정이하여신 비율

0.26

0.20

0.20

0.28

0.37

0.48

무수익여신

773,558

522,243

523,993

675,020

844,233

1,072,547

무수익여신비율

0.21

0.14

0.15

0.21

0.29

0.39

대손충당금적립률(A/B)

227.72

259.37

225.30

165.20
130.16

122.31

무수익여신산정대상기준 제충당금총계(A)

2,251,854

1,863,639

1,573,887

1,440,535
1,375,979

1,599,223

고정이하여신(B)

988,887

718,517

698,577
871,977
1,057,165

1,307,548

연체율

0.25

0.16

0.12
0.17
0.24

0.23

주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 연체율은 총대출채권에 대한 1개월 이상 원리금 연체율 기준(출처: 당사 2023년 3분기보고서)

[KB국민은행 자산건전성 비율 추이

국민은행 건전성비율.jpg
국민은행 건전성비율

(자료 : 당사 2023년 3분기보고서)

KB국민은행은 자산건전성을 저하시킬 수 있는 이슈 발생 시, 이에 대응하기 위해 선제적인 충당금 적립과 부실채권 매각 등을 통해 적극적으로 건전성 지표를 관리하고 있습니다. 이에 향후에도 금융당국의 감독 하에 일정 수준 이상의 자산건전성 지표가 유지될 것으로 예상되지만, 글로벌 경제 불안의 지속, 국내 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담, 경기 둔화 시 국내 제조업체 및 중소기업들의 부실화 가능성 등을 고려할 때 KB국민은행의 자산건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나-3. 은행 자회사(KB국민은행)의 조달금리 상승 위험2023년 3분기말 기준 KB국민은행의 자금 조달 중 대부분은 예수금이 차지하고 있으며, 조달금액 중 원화예수금과 외화예수금이 차지하는 비중은 50.67%입니다. 그 중 원화예수금의 비중은 45.74%로 전체 자금 조달에서 가장 큰 부분을 차지하고 있어, 예수금 중심의 안정적인 자금 조달 구조를 보유하고 있습니다.
시장 금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어렵기 때문에, 시장 금리 상승압박은 자금 조달 비용과 연결되어
KB국민은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며,
이는 연결 기준으로 당사의 손익에 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2023년 3분기말 기준 KB국민은행의 자금 조달 중 대부분은 예수금이 차지하고 있으며, 조달금액 중 원화예수금과 외화예수금이 차지하는 비중은 50.67%입니다. 그 중 원화예수금의 비중은 45.74%로 전체 자금 조달에서 가장 큰 부분을 차지하고 있어, 예수금 중심의 안정적인 자금 조달 구조를 보유하고 있습니다. 한편 미국 연방공개시장위원회(FOMC)의 금리인상 기조가 지속되면서 2018년에만 0.25%p씩 4차례 기준금리를 인상하였으며, 한국은행도 2017년 11월 기준금리를 0.25%p 인상한데 이어, 2018년 11월에도 추가로 0.25%p 인상하면서 국내 금융회사의 조달금리도 상승하였습니다. 그러나 2019년 들어 미국 경기 회복 둔화, 미ㆍ중 무역분쟁 지속에 따른 경기성장세 둔화 우려 등으로 미 FOMC의 금리에 대한 스탠스가 완화적으로 바뀌면서, 2019년 7월 FOMC에서는 기준금리를 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25%로 0.25%p 인하하였습니다. 뿐만 아니라, 글로벌 경기 부진 지속과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75%~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50%~1.75%로 추가 하향 조정).또한, 한국도 2019년 7월 금융통화위원회에서 기준금리를 0.25%p 인하(1.75% → 1.50%)한데 이어 10월에도 경기지표 부진 및 글로벌 통화완화흐름에 따라 추가 금리 인하(1.50% → 1.25%)를 단행하였습니다. 2019년 3분기말 기준 국내은행 순이자마진(NIM)은 전년 동기(1.65%) 대비 0.11%p 하락한 1.55%를 기록하였습니다.2020년 초 중국과 아시아를 중심으로 시작된 신종코로나바이러스가 미국,유럽 등으로 확산되며 장기화될 조짐이 보이자 FOMC는 2020년 3월 3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.5%를 인하한데에 이어, 3월 15일에는 0.00%~0.25%로 1% 인하하는 등 한달 새 1.5%의 금리인하를 단행하였습니다. 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 16일 임시회의를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다.

이에 글로벌 시장금리는 하방압력이 더욱 강화되었으며, 경기 변동 등에 대한 불확실성 우려에 따라 투자자들의 투자심리가 크게 위축되고 크레딧 스프레드는 확대되었습니다. 하지만, 이러한 시장상황에 정부가 적극 개입하여 SPV 가동 등을 통해 시중에 유동성을 공급하였고, 풍부한 유동성을 바탕으로 시장금리는 조금씩 상승하는 모습을 보였으며 크레딧 스프레드는 축소되었습니다. 2020년 11월 이후 각국 정부 및 중앙은행의 적극적인 경기부양책 등으로 인한 경기 지표 개선과 물가상승으로 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 현재의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다.그러나 각국 중앙은행은 최근 몇 달 사이 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 IMF와 OECD는 각각 올해 세계경제 성장률을 6.0%, 5.8%로 전망하였고, 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 지난 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 올해 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다. 이처럼 경기 회복세가 강화되고 중기적 인플레이션이 전망되자, 중앙은행은 매파적 통화 기조로 전환하는 모습이 관찰되고 있습니다.FOMC는 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융 불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였습니다. 중앙은행의 매파적 발언이 이어지자 단기 금리가 급등하고, 장단기 스프레드가 급격히 축소되는 등 채권시장 변동성은 확대되었습니다. 7월 FOMC는 기준금리(0~0.25%)와 자산매입규모를 월간 1,200억달러로 동결하였으며 2022년 중 테이퍼링이 종료된다고 하더라도 적어도 2022년 조기 금리인상은 없다고 언급하였습니다.그럼에도 불구하고, 인플레이션의 지속적인 상승으로 인하여 미 연준의 파월 의장은 미국의 2022년 3월 FOMC 회의를 통해 0.25%p. 의 금리인상을 단행하였으며, 이러한 금리인상은 2018년 이후 3년 3개월만에 발생된 금리 상승이었습니다. 연준이 공개한 점도표에 따르면 연준 위원들은 연내 6차례 남은 FOMC 정례회의 (5월,6월,7월,9월,11월)에 계속해서 기준금리를 인상할 것을 시사했습니다. 5월 FOMC에서는 기준 금리를 0.5%p. 인상한 0.75%~1.00%로 조정하였고, 6월 FOMC 역시 기준 금리를 0.75%p. 인상(1.50%~1.75%)하여, 1994년 11월 이후 28년내 가장 높은 수치로 인상하였으며, 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈습니다. 경기침체 우려에도 불구하고 7월 FOMC에서도 기준 금리 0.75%p. 인상(2.25%~2.50%), 9월 0.75%p. 인상(3.00%~3.25%), 11월 0.75%p. 인상(3.75%~4.00%), 12월 0.50%p. 인상(4.25%~4.50%)하며 물가를 가장 최우선 목표로 하는 미 연준의 강력한 의지를 보여주었습니다. 이와 같이, 금리변동에 대한 리스크가 계속하여 지속될 것으로 예상되며, 금리변동에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 10월 금통위에서는 기준금리를 0.75%로 동결하였으나, 11월 금통위에서 금통위원 전원의 만장일치로 0.25%p. 인상하여 제로금리 시대가 끝나고 기준금리는 1.00%가 되었습니다. 이후, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 1.25%에서 기준금리를 동결하였습니다. 2022년 대한민국 통계청에 따르면, 2월 국내 소비자 물가지수는 전월 대비 0.6% 상승, 전년동월 대비 3.7% 상승했으며, 한국은행의 주된 관심이 기존의 금융불균형에서 물가 상승률로 옮겨 가면서 2022년 연내 금리 상승 가능성이 계속하여 상존하고 있습니다. 2022년 04월 14일 및 5월 26일 시행된 금통위에서 금리를 각각 0.25%p. 인상하였으며, 2022년 7월 13일 0.50%p. '빅스텝' 인상을 단행, 2022년 8월 25일 0.25%p. 인상, 2022년 10월 12일 0.50%p. 인상, 2022년 11월 24일 0.25%p. 인상을 발표하였습니다.

2023년 1월 금통위에서 금통위는 25bp인상(2인의 동결 소수의견)을 단행하였고, 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 5월 25일 시행된 5월 금통위에서 4월에 이어 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 총재가 기자회견에서 6명의 금통위원 모두가 추가 금리 인상 가능성을 열어두고 있다고 언급하며 추가 인상이 언제든 가능하다고 언급하였습니다. 7월 13일 시행된 7월 금통위에서 한은은 물가상승률이 둔화 흐름을 이어가고 있지만 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되고 주요국의 통화정책, 가계부채 흐름 등을 지켜볼 필요성에 따라 현재의 긴축 기조를 유지하기로 판단하며 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 8월 24일 시행된 8월 금통위에서 또한 한은은 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되는 물가상승률, 주요국의 통화정책, 가계부채 등을 언급하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 10월 19일 시행된 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가 및 성장 전망 경로의 불확실성이 크게 높아진 가운데 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 또한 11월 30일 시행된 11월 금통위에서 한은은 물가상승률이 당초 예상보다 높아졌지만, 기조적인 둔화 흐름이 이어질 것으로 전망되고 가계부채 증가 추이와 대외여건의 불확실성도 높은 만큼, 현재의 긴축 기조를 유지하는 방향으로 기준금리 동결을 유지하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 한국 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다.2023년 1월 31일부터 2월 1일 진행된 2월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하여 기준금리는 4.50%~4.75%를 기록하였습니다. 3월 실리콘밸리은행(SVB), 크레디트스위스(CS) 등 은행권 뱅크런 사태가 발생하며 고강도의 금리 인상에 따른 부작용이 나타나기 시작하였습니다. 3월 21일부터 3월 22일 진행된 3월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하며 물가안정 목표를 달성하기 위한 노력을 지속하였으나, 지속적인 금리 인상이 적절하다는 문구를 삭제하고, 일부 추가적인 정책 긴축이 적절할 수 있다고 설명하면서 금리인상 사이클 중단이 머지 않았음을 시사하였습니다. 5월 2일부터 5월 3일 진행된 5월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp 인상과 함께 '미래의 금리인상' 문구를 삭제하며 금리인상 사이클 종료를 시사하였고 당분간 금리인상 효과와 최근 은행 사태의 경로를 점검하겠다는 의지를 밝혔습니다. 6월 13일부터 6월 14일 진행된 6월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결하였으나, 공개된 점도표에서 2023년 최종 금리 전망을 3월 대비 0.5% 높여 향후 0.25%p.씩 두 차례 금리 인상이 될 수 있음을 시사하였습니다. 7월 25일부터 7월 26일 진행된 7월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 25p 인상하였습니다. 한편, 연준은 7월 FOMC 성명서에서 경제 활동 성장세가 기존의 완만한(modest) 성장이 아닌 보통(moderate) 속도로 확장하고 있다고 평가하며 경기 판단을 상향하였습니다. 9월 19일부터 9월 20일 진행된 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지 될 수 있음을 시사하였습니다. 2023년 11월 FOMC는 9월과 마찬가지로 만장일치 기준금리 동결(상단 5.50%) 및QT 기존 속도 유지를 시사하였습니다. 이에 최근 금융 환경 긴축이 금리인상 효과를 창출하며 연준의 시선이 과소 긴축 리스크에서 인상의 효과점검으로 이동한 것으로 판단됩니다. 이후 FOMC는 2023년 12월 재차 금리 동결을 선택하여 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 5.25% ~ 5.50%를 기록하고 있습니다.

[KB국민은행 자금조달 현황(은행 계정)]

(단위 : 백만원, %)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

조달
원화자금
예수금
336,136,761
2.49
45.74
333,078,280
1.27
47.87
309,428,469
0.74
49.09

CD
9,323,456
4.03
1.27
5,511,822
2.35
0.79
3,618,303
0.87
0.57

차입금
33,813,172
3.21
4.60
31,064,028
1.91
4.46
24,900,706
0.96
3.95

원화콜머니
1,356,787
3.49
0.18
1,314,525
2.02
0.19
1,324,902
0.65
0.21

사채
55,593,379
3.32
7.57
58,290,290
2.39
8.38
57,214,310
1.82
9.08

기타
21,960,721
4.31
2.99
20,866,612
2.34
3.00
20,305,205
0.84
3.22

소 계
458,184,276
2.77
62.35
450,125,557
1.52
64.69
416,791,895
0.91
66.12

외화자금
외화예수금
36,257,468
3.77
4.93
34,076,754
2.09
4.90
26,607,162
1.70
4.22

외화차입금
24,432,644
3.68
3.32
22,970,783
1.90
3.30
12,976,574
1.16
2.06

외화콜머니
1,969,251
3.05
0.27
1,572,913
1.87
0.23
995,957
0.75
0.16

외화사채
13,457,178
3.05
1.83
11,978,139
2.09
1.72
8,544,738
1.49
1.36

기타
1,043,969
3.51
0.15
1,685,165
1.46
0.24
2,029,862
0.82
0.32

소 계
77,160,510
3.59
10.50
72,283,754
2.01
10.39
51,154,293
1.47
8.12

기타
자본총계
94,313,897
-
12.83
67,612,953
-
9.72
46,705,724
-
7.41

충당금
1,049,750
-
0.14
1,128,687
-
0.16
1,040,835
-
0.17

기타
104,154,579
-
14.18
104,628,576
-
15.04
114,646,087
-
18.18

무원가성 자금 계
199,518,226
-
27.15
173,370,216
-
24.92
162,392,646
-
25.76

합 계
734,863,012
-
100.00
695,779,527
-
100.00
630,338,834
-
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 예수금 : 원화예수금-예금성타점권-지준예치금 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권주3) 제15기는 K-IFRS제1117호(보험계약)적용에 따라 소급재작성된 금액임(자료 : 당사 2023년 3분기보고서)

한국은행 기준금리는 당분간 인하하기가 쉽지 않은 상황입니다. KB국민은행의 경우 자금 조달의 상당 부분을 원화예수금 및 외화예수금이 차지하고 있어 위와 같은 시장 금리 상승 압박은 자금 조달 비용과 연결되어 KB국민은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이는 연결기준으로 당사의 손익에 영향을 미칠 수 있으니, 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나-4. BIS(국제결제은행) 요구 바젤Ⅲ 기준 자본적정성 유지 관련 위험당사의
2023년 3분기말 기준 BIS 총자본비율은 16.79%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 15.52%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 13.74%로 바젤III에서 요구하는 수준(총자본비율 8.0%, 기본자본비율 6.0%, 보통주자본비율 4.5%)을 충족하고 있습니다.
당사와 당사의 자회사인 KB국민은행은 기존의 BIS 자본비율뿐만 아니라 D-SIB 자본비율(총자본비율 11.5%, 기본자본비율 9.5%, 보통주자본비율 8.0%)에 맞추어 이익잉여금 증가, 조건부자본증권 발행 및 리스크 관리를 통해 자본적정성을 유지하려고 노력하고 있습니다.
하지만, 이러한 노력에도 불구하고 당사 자본적정성이 향후 정부의 자본 규제 비율에 미달될 위험은 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

최근 글로벌 규제 동향을 살펴보면, 시스템적으로 중요한 은행, 거시건전성 이슈, 위기관리·회생·정리절차 및 지배구조 등을 강화토록 하고 있으며, 선진국 은행에 대해서는 영업규모, 활동 및 이에 따른 리스크의 복잡성 등에 상응하여 은행감독 수준을 고도화 하도록 유도하고 있습니다. 국내에서도 이 같은 감독 수준 고도화를 위해 노력하고 있는 상황입니다.2020년 6월, 금융당국은 코로나19로 어려움을 겪는 중소기업 등 실물경제에 대한 은행의 자금공급 역량을 강화하기 위해 바젤III 신용리스크 개편안을 당초 일정(2022년)보다 1년 반 이상 앞당겨 시행하였습니다. 바젤III는 은행의 자본건전성 규제 방안으로, 바젤III 최종안 중 신용리스크 개편안은 중소기업 대출의 위험가중치와 일부 기업대출의 부도시 손실률을 하향하는 내용을 담고 있습니다. 또한, 기업대출 중 무담보대출과 부동산 담보대출의 부도시 손실률 (LGD)을 각각 45%에서 40%, 35%에서 20%로 하향 조정하고, 신용등급이 없는 중소기업 대출에 대한 위험 가중치를 100%에서 85%로 낮추는 내용을 포함합니다.당사의 자회사인 KB국민은행을 비롯한 신한은행, 우리은행, 농협 등 주요 은행들은 2020년 3분기부터 바젤III 최종안을 도입하였고, 이에 국내 은행들의 3분기 위험가중자산은 2분기 대비 크게 감소함에 따라 자본비율이 상승하였습니다. 이에 KB국민은행을 자회사로 둔 당사의 BIS비율 역시 전분기 대비 크게 상승하였습니다.당사의 2023년 3분기말 기준 BIS 총자본비율은 16.79%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 15.52%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 13.74%로 바젤III에서 요구하는 수준(총자본비율 8.0%, 기본자본비율 6.0%, 보통주자본비율 4.5%)을 충족하고 있으며, 국내 은행지주회사(당사, 신한지주, 하나금융지주, 우리금융지주, 농협금융지주, BNK금융지주,DGB금융지주, JB금융지주)의 평균 BIS 총자본비율 15.17%, 기본자본비율 14.03%, 보통주자본비율 12.48% 대비 모두 높은 수치를 보이고 있습니다.

[KB금융지주 BIS기준 자기자본 비율 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말

BIS자기자본(A)
53,748,720
48,969,953
45,882,765

위험가중자산(B)
320,050,110
302,983,936
290,913,570

BIS자기자본비율(A/B)
16.79
16.16
15.77

주) Basel III 기준(자료 : 금융통계정보시스템)

[은행계열 지주회사 BIS 자기자본 비율 현황(2023년 3분기 말 기준) ]

(단위 : %)

구분
KB
신한
하나
우리
농협
DGB
BNK
JB
평균

총자본비율
16.79
15.65
15.27
15.72
16.09
13.80
13.54
14.48
15.17

기본자본비율
15.52
14.57
14.27
14.15
14.76
12.48
12.82
13.69
14.03

보통주자본비율
13.74
12.92
12.75
12.15
13.14
11.10
11.55
12.45
12.48

(자료 : 금융통계정보시스템)

주요자회사인 (주)KB국민은행의 2023년 3분기말 기준 BIS 총자본비율은 18.32%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 15.81%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 15.22%로 바젤III에서 요구하는 수준을 상회하고 있습니다. 당사의 은행 자회사인 (주)KB국민은행의 경우 지속된 이익 누적과 내부 유보를 통하여 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다.하지만, 당사 및 당사의 자회사인 (주)국민은행은 향후 대내외 경제불황에 따른 영업악화로 인하여 위험자산의 증가, 손실의 증가, 문제 여신 처분에 따른 비용 증가, 유가증권 가치 하락, 환율 상승, 자본적정성 제도 강화로 인한 최소 자본적정성 비율 변동, 비율 산출 방법 변경, 바젤 위원회의 기준 변경, 기타 자산 건전성 및 자본적정성에 영향을 주는 부정적 요인이 발생하여 자본적정성 비율을 충족시키지 못할 가능성이 존재합니다. 따라서 투자자께서는 당사 및 당사의 자회사인 (주)국민은행의 자본적정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[국민은행 BIS기준 자기자본 비율 추이 ]

(단위 : %)

구 분
KB국민은행의 자본비율 추이

2023년 3분기
2022년
2021년
2020년
2019년

BIS자본비율
18.32
17.46
17.47
17.78
15.85

기본자본비율
15.81
14.92
14.98
15.42
14.68

보통주자본비율
15.22
14.50
14.70
15.1
14.37

(자료 : KB국
민은행 2023년 3분기보고서)

2016년 1월부터 자본보전완충자본, 경기대응완충자본 규제가 도입된 가운데, 금융위원회는 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정 개정을 통해 국내 '시스템적 중요 은행ㆍ은행지주회사(D-SIB) 및 금융기관(D-SIFI)' 선정 및 추가자본 부과 근거를 마련하고 시스템적 중요도 평가를 진행하였습니다.2021년 7월 13일 금융위원회에서는 당사를 포함한 5개 은행지주회사와 당사의 자회사인 KB국민은행 등 5개 은행을 2022년도 D-SIB로 선정ㆍ발표하였습니다.

[당국의 BIS자본 규제]

(단위 : %)

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

최저규제 보통주자본비율

4.5

4.5

4.5

4.5

4.5

4.5

+) 자본보전완충자본

-

0.625

1.25

1.875

2.5

2.5

+) D-SIB 은행

-

0.25

0.5

0.75

1

1

+) 경기대응완충자본

-

0

0

0

0

0

최저규제 기본자본비율

6.0

6.0

6.0

6.0

6.0

6.0

최저규제 총자본비율

8.0

8.0

8.0

8.0

8.0

8.0

D-SIB 은행 및 은행지주회사 최저규제비율

보통주자본비율

4.5

5.375

6.25

7.125

8.0

8.0

기본자본비율

6.0

6.875

7.75

8.625

9.5

9.5

총자본비율

8.0

8.875

9.75

10.625

11.5

11.5

주1) 경기대응완충자본비율 : 신용팽창기에 최대 2.5%의 완충자본 부과 가능 (현재 0%)주2) 2022년 D-SIB의 최저자본규제비율은 위 표와 같으며 추후에 경기대응완충자본에 관한 내용 및 D-SIB 재선정 관련 이슈 발생 시 이후 비율은 변동이 있을 수 있음(자료 : 금융위원회 보도자료('21.07.13))

당사와 당사의 자회사인 KB국민은행은 기존의 BIS 자본비율뿐만 아니라 D-SIB 자본비율(총자본비율 11.5%, 기본자본비율 9.5%, 보통주자본비율 8.0%)에 맞추어 이익잉여금 증가, 조건부자본증권 발행 및 리스크 관리를 통해 자본적정성을 유지하려고 노력하고 있습니다.하지만, 이러한 노력에도 불구하고 당사 자본적정성이 향후 정부의 자본 규제 비율에 미달될 위험은 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나-5.
은행 자회사(KB국민은행)의
해외 자회사 인수에 따른 위험당사의 자회사인
㈜KB국민은행은 2019년 12월26일 이사회를 통해 캄보디아의 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 지분 70% 취득을 결의한 바 있습니다.
2020년 04월 10일 기준 해당지분 취득이 완료되었으며, 이듬해인 2021년 8월 18일 이사회결의를 통해 PRASAC Microfinance Institution Plc. 인수에 대한 후속 거래로, 잔여지분 30%를 원화기준 약 3,784억원(2021년 8월 18일 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율 1,174.9원/USD로 환산)에 인수하기로 결정했으며 증권신고서 제출일 기준 현재, 잔여지분을 전액 인수하였습니다.추가적으로
(주)KB국민은행이 2018년 08월 22일 22% 지분율을 취득한 인도네시아 부코핀은행 관련, 2019년 07월 16일 개최된 이사회에서 주주배정 유상증자(1차) 및 제3자배정 유상증자(2차) 두 차례에 걸쳐 보통주를 추가 취득하기로 결의하였습니다. 아울러 KB국민은행은
2021년 9월 29일(인도네시아 현지시간) 예정된 부코핀 은행의 유상증자(최대 35,156,448,285주, 주당 100루피아)에 최대 4,000억원 규모로 참여하였습니다.신흥국 금융시장의 변동성은 KB국민은행 해외법인의 이익안정성과 자본적정성 측면에서 위험요인으로 작용할 수 있으니, 투자자깨서는 투자 판단시 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 자회사인KB국민은행은 2019년 12월 26일 이사회를 통해 캄보디아의 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 지분 70% 취득을 결의한 바 있습니다. 2020년 04월 10일 기준 해당지분 취득이 완료되었으며, 취득금액은 USD 603,400,000 (2019.12.26 이사회 결의 원화기준 약 7,021억원)입니다. 이듬해인 2021년 8월 18일 이사회결의를 통해 PRASAC Microfinance Institution Plc. 인수에 대한 후속 거래로, 잔여지분 30%를 원화기준 약 3,784억원(2021년 8월 18일 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율 1,174.9원/USD로 환산)에 인수하기로 결정했으며 증권신고서 제출일 기준 현재, 잔여지분을 전액 인수하였습니다.PRASAC Microfinance Institution Plc.는 2020년 최초 취득 이후 우수한 수익성을 시현하며 KB국민은행의 해외법인 수익 증가를 견이한고 있습니다. 2021년 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 순이익은 2,053억원으로 안정적인 수익을 이어나가고 있습니다. PRASAC Microfinance Institution Plc. 2021년 말 기준 183개의 영업망을 갖춘 캄보디아 최대의 소액대출금융기관(MDI)으로 전체 금융기관 가운데 대출 점유율 3위를 차지하고 있습니다. PRASAC Microfinance Institution Plc.는 현지의 공고한 시장지위를 바탕으로 향후에도 우수한 수익성을 유지할 것으로 예상되기 때문에 최근 완전 자회사 편입을 바탕으로 캄보디아 현지 시장에서 리테일 역량을 강화에 집중할 예정이며, 이에 따라 관련 이익규모가 확대될 것으로 예상합니다.

[당사의 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자회사의 주요경영사항) (2020.04.10)]

- 자회사인 KB국민은행의 주요경영사항 신고

1. 발생회사
회사명
PRASAC Microfinance Institution Limited

국적
캄보디아
대표자
SIM Senacheert

자본금(원)
267,651,000,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
230,000,000
주요사업
기타 금융 서비스

2. 취득내역
취득주식수(주)
161,000,000

취득금액(원)
702,176,580,000

자기자본(원)
26,667,865,604,875

자기자본대비(%)
2.63

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
161,000,000

지분비율(%)
70.0

4. 취득방법
현금취득(구주 인수)

5. 취득목적
전략적 지분투자를 통한 경영참여 목적

6. 취득예정일자
2020-04-10

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
356,959,258,364,802
취득가액/자산총액(%)
0.20

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당사항없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2019-12-26

-사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
참석

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
예

-계약내용
- Put Option : PRASAC Microfinance Institution Limited의 잔여 지분 보유자가 국민은행에게 보유한 지분을 매도할 수 있는 권리 - Put Option 행사대상주식 : 69,000,000주(지분율 30%). 참고로 동 Put Option이 전부 행사되는 경우 국민은행은 PRASAC의 지분 100%를 취득하게 됩니다.- Put Option 행사기간 : 2021년말 기준 감사받은 재무제표 확정일로부터 6개월 이내 - Put Option 행사가격 : 2021년말 PRASAC Microfinance Institution Limited의 순자산가액이 1) 당사자간 합의한 금액에 미달하는 경우 당해연도 순자산가액을 기준으로 하고, 2) 당사자간 합의한 금액을 초과하는 경우 최초 매매가액 기준으로 산정합니다. - Call Option : Put Option 권리를 보유한 잔여 지분 보유자가 행사기간 이내에 Put Option을 행사하지 않을 경우, 국민은행이 Put Option 행사기간 종료 후 6개월 이내에 잔여 지분 보유자의 지분을 매수할 수 있는 권리로 Call Option 행사가격은 Put Option 행사가격과 동일합니다.

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 공시는 KB금융지주의 자회사인 국민은행이 PRASAC Microfinance Institution Limited의 지분 70.0%를 취득하는 건입니다.- 상기 '1.발행회사'의 '자본금' 및 '발행주식총수'는 2019년 10월말 재무제표 기준으로 2019.12.26 동 지분취득에 관한 이사회 결의일 기준 최초 고시된 환율(매매기준율 1,163.7원/USD)로 환산한 수치입니다.- 상기 '2.취득내역' 중 '취득금액'은 603,400,000 USD를 2019.12.26 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,163.7원/USD)로 환산한 금액이며, 참고로 금일 최초 고시된 매매기준율(1,216.4원/USD)로 환산한 취득금액은 733,975,760,000원입니다.- 상기 '2.취득내역' 중 '자기자본' 및 '7.자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부' 중 '최근 사업연도말 자산총액'은 국민은행의 2018년말 연결재무제표 기준입니다.- 상기 '6.취득예정일자'는 지분취득 완료일입니다.- 하기 '발행회사의 요약 재무상황'은 PRASAC Microfinance Institution Limited의 당해연도(2018년), 전년도(2017년), 전전년도(2016년)의 재무제표 기준이며, 연도별 재무제표(단위:USD)를 2019.12.26 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,163.7원/USD)로 환산한 금액입니다.※ 자회사의 주요경영사항에 대한 공시- 자회사명 : 국민은행- 자산총액비중 : 57.85%(2018년 결산기준)

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

[당사의 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자회사의 주요경영사항) (2021.08.18)]

- 자회사인 KB국민은행의 주요경영사항 신고

. 발행회사
회사명
PRASAC Microfinance Institution Plc.

국적
캄보디아
대표자
SIM Senacheert

자본금(원)
690,012,867,302
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
300,000,000
주요사업
기타 금융서비스

2. 취득내역
취득주식수(주)
89,999,999

취득금액(원)
378,385,974,747

자기자본(원)
30,408,073,925,511

자기자본대비(%)
1.24

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
299,999,999

지분비율(%)
99.99

4. 취득방법
현금취득(구주 인수)

5. 취득목적
전략적 지분투자를 통한 경영참여 목적

6. 취득예정일자
-

7. 이사회결의일(결정일)
2021-08-18

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
불참

8. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 공시는 KB금융지주의 자회사인 국민은행이 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 지분 70%를 기취득한 건(하기 '관련공시' 참조)의 후속거래로, 국민은행과 국민은행의 자회사인 KB캄보디아은행이 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 잔여지분 30%를 취득하는 건입니다. ※ 국민은행의 자회사 KB캄보디아은행(국민은행이 지정한 1인)의 취득예정 주식수는 1주임. - 본건 거래는 당사자 간의 중간협의에 따라 Option을 조기에 실행하기 위한 목적의 지분인수 거래로, Option의 행사에 따른 잔여지분 인수거래가 아닙니다. 본건 거래는 Option 조항의 기본원칙(가격결정방식 등)에 따라 협의 및 실행될 예정입니다. - 상기 '1.발행회사'의 '자본금'은 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 2021년 6월말 재무제표 기준이며, 2021.8.18 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,174.9원/USD)로 환산한 금액입니다. - 상기 '2.취득내역'의 '취득금액'은 2021.8.18 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,174.9원/USD)로 환산한 금액입니다. - 상기 '2.취득내역'의 '자기자본'은 국민은행의 2020년말 연결재무제표 기준입니다. - 상기 '6.취득예정일자'는 금융당국의 승인 및 당사자 간의 협의일정에 따라 결정될 예정입니다. - 하기 '발행회사의 요약 재무상황'은 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 당해년도(2020년), 전년도(2019년), 전전년도(2018년)의 재무제표 기준이며, 2021.8.18 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,174.9원/USD)로 환산한 금액입니다. ※ 자회사의 주요경영사항에 대한 공시 - 자회사명: 국민은행 - 자산총액비중: 52.73%(2020년 결산기준)

※ 관련공시
2020-04-10 타법인주식및출자증권취득결정(자회사의 주요경영사항) 2019-12-26 타법인주식및출자증권취득결정(자회사의 주요경영사항)

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

[당사의 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자회사의 주요경영사항) (2021.10.19)]

-자회사인 국민은행의 주요경영사항신고

1. 발행회사
회사명
PRASAC Microfinance Institution Plc.

국적
캄보디아
대표자
SIM Senacheert

자본금(원)
690,012,867,302
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
300,000,000
주요사업
기타 금융서비스

2. 취득내역
취득주식수(주)
89,999,999

취득금액(원)
378,385,974,747

자기자본(원)
30,408,073,925,511

자기자본대비(%)
1.24

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
299,999,999

지분비율(%)
99.99

4. 취득방법
현금취득(구주 인수)

5. 취득목적
전략적 지분투자를 통한 경영참여 목적

6. 취득예정일자
2021-10-19

7. 이사회결의일(결정일)
2021-08-18

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
불참

8. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 건은 KB금융지주의 자회사인 국민은행이 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 지분 70%를 기취득한 건(하기 '관련공시' 참조)의 후속거래로, 국민은행과 국민은행의 자회사인 KB캄보디아은행은 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 잔여지분 30%를 취득 완료하였습니다. ※ 국민은행의 자회사 KB캄보디아은행(국민은행이 지정한 1인)의 취득 주식수는 1주임. - 본건 거래는 당사자 간의 중간협의에 따라 Option을 조기에 실행하기 위한 목적의 지분인수 거래로, Option의 행사에 따른 잔여지분 인수거래가 아닙니다. 본건 거래는 Option 조항의 기본원칙(가격결정방식 등)에 따라 협의 및 실행되었습니다. - 상기 '1.발행회사'의 '자본금'은 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 2021년 6월말 재무제표 기준이며, 2021.8.18 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,174.9원/USD)로 환산한 금액입니다. - 상기 '2.취득내역'의 '취득금액'은 2021.8.18 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,174.9원/USD)로 환산한 금액입니다. - 상기 '2.취득내역'의 '자기자본'은 국민은행의 2020년말 연결재무제표 기준입니다. - 상기 '6.취득예정일자'는 지분취득을 위한 송금 완료일입니다. - 하기 '발행회사의 요약 재무상황'은 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 당해년도(2020년), 전년도(2019년), 전전년도(2018년)의 재무제표 기준이며, 2021.8.18 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,174.9원/USD)로 환산한 금액입니다. ※ 자회사의 주요경영사항에 대한 공시 - 자회사명: 국민은행 - 자산총액비중: 52.73%(2020년 결산기준)

※ 관련공시
2020-04-10 타법인주식및출자증권취득결정(자회사의 주요경영사항) 2019-12-26 타법인주식및출자증권취득결정(자회사의 주요경영사항)

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

[최초 지분 인수 이후 PRASAC Microfinance Institution Plc. 주요 지표]

(단위: 억원)

구분
2021년 말
2020년 말

총자산
51,289
39,149

자기자본
7,989
5,379

당기순이익
2,053
351

ROA(%)
4.0
3.0

(자료 : KB국민은행 업무보고서)

한편, KB국민은행은 2020년 09월 02일, 유상증자 참여로 부코핀 은행의 최대주주 (지분율 67.0%)가 되었습니다. (주)KB국민은행의 유상증자 참여로 PT Bosowa Corporindo는 부코핀 은행의 2대 주주 (지분율 11.6%) 가 되었습니다. PT Bosowa Corporindo는 OJK(인도네시아 금융감독당국) 및 부코핀 은행 (KB국민은행의 인도네시아 현지법인) 에 대하여 행정소송을 함께 제기하였습니다. 2020년 08월 24일, OJK는 Decree64를 통하여 원고에 대하여 (1) 1대 지배주주로서의 행위 금지, (2) 주주총회 시 출석 주주에 산입되는 것을 포함하는 주주 권리 행사 금지, (3) 1년 이내에 모든 주식 매각을 결정하도록 하였습니다.본 행정소송은 상기 Decree64의 결정에 대한 취소 소송이며, 2021년 01월 18일 제1심 판결선고 (OJK Decree64 결정 효력 정지 및 취소) 에 대하여 OJK와 부코핀은행은 각각 2021년 01월 22일 / 2021년 01월 29일 항소하였습니다. 본 건 행정소송은 상기 Decree64의 결정에 대한 취소 소송이었습니다. 추가적으로 PT Bosowa Corporindo는 해당 유상증자 및 국민은행의 부코핀 은행 경영권 인수가 위법하다고 주장하며, 인도네시아 금융감독당국 및 국민은행을 공동피고로 손해배상을 청구하였습니다. 다만 해당 소송건은 2021년 6월 8일 KB국민은행과 PT Bosowa Corporindo 간 합의를 통해 손해배상소송 및 행정소송에 대한 항소를 취하하며 마무리 됐습니다,아울러 KB국민은행은 2021년 9월 29일(인도네시아 현지시간) 예정된 부코핀 은행의 유상증자(최대 35,156,448,285주, 주당 100루피아)에 최대 4,000억원 규모로 참여 하였습니다. 부코핀 은행은 유상증자를 통해 확보한 자금 중 60%는 중소기업금융에, 40%는 소매금융에 투입할 계획입니다.다만,
신흥국 금융시장의 변동성은 KB국민은행 해외법인의 이익안정성과 자본적정성 측면에서 위험요인으로 작용할 수 있으니, 투자자께서는 투자 판단시 이 점 유의하시기 바랍니다. 특히 부코핀은행은 열위한 수익성과 건전성 부담이 상존하는 상황으로 투자가치 하락에 따른 손상차손 인식 및 추가 자금투입 등이 필요할 가능성이 있습니다. 상기 위험요인에 따라 KB국민은행 해외법인의 수익성 및 자본적정성이 훼손될 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 카드업 자회사(KB국민카드) 수익성 위험 분석당사의
2023년 3분기말 연결 기준 당기순이익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 6.3%(약 2,750억원)이며, 당사의 2023년 3분기말 별도 기준 배당금 수익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 9.12%(약 2,000억원)로, KB국민카드의 실적은 당사의 수익성 및 배당금 수익에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 국내 신용카드업은 2003년 카드 사태 이후 강도 높은 구조조정을 거친 뒤 현재는 성숙 단계에 접어든 상황이며,
업계 전반의 경쟁심화와 가맹점수수료율 인하 등의 요인으로 수익성은 저하될 전망입니다. 또한 가계소득 증가세 정체, 가계부채 확대 추세를 감안 시,
신용카드 자산을 중심으로 연체율이 증가할 가능성이 있습니다. 향후 이러한 요인으로
KB국민카드의 영업수익성이 악화될 시, 이는 연결 기준으로 당사의 재무에도 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

KB국민카드는 KB금융그룹 내 신용카드부문 사업역량 강화 및 비은행부문 경쟁력 제고를 목표로 2011년 3월 국민은행으로부터 분사하여 설립되었습니다. 당사의 2023년 3분기말 연결 기준 당기순이익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 6.3%(약 2,750억원)이며, 당사의 2023년 3분기말 별도 기준 배당금 수익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 9.12%(약 2,000억원)로, KB국민카드의 실적은 당사의 수익성 및 배당금 수익에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.KB국민카드가 영위하고 있는 신용카드업은 일정 자격 기준을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고 회원들이 신용카드를 이용해 사전에 계약된 가맹점에서 재화나 용역을 구입하거나 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 금융서비스를 이용함으로써 수익이 창출되는 구조입니다. 신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로, 국내 소비지출 증감 및 전반적인 거시 경제 변화에 따른 영향을 크게 받는 산업입니다. 국내 신용카드 시장은 포화 상태로 양적 성장이 둔화되고 있으며, 규제 측면에서는 영세/중소가맹점 범위 확대 및 카드수수료 인하, 대출 총량 규제 등으로 전통적인 카드사의 수익원이 위축되고 있습니다.

KB국민카드의 연결 기준 신용판매수익은 2023년 3분기말 1조 2,684억원을 기록하며 전년동기 1조 894억원 대비 16.4% 증가하였고, 리볼빙 관련수익이 1,844억원으로 전년동기대비 10.9%, 장기카드대출수익이 6,040억원으로 전년동기대비 5.9% 증가하였습니다.

[KB국민카드 손익 현황(연결 기준)]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

신용판매수익
1,268,407
40.99
1,089,376
39.82
1,471,000
39.82
1,494,600
42.37

단기카드대출(현금서비스)수익
142,724
4.61
126,019
4.61
172,310
4.66
164,807
4.67

장기카드대출(카드론)수익
604,034
19.52
570,452
20.85
766,939
20.76
741,287
21.02

일부결제금액이월약정(리볼빙) 관련 수익
184,377
5.96
166,203
6.07
226,349
6.13
210,022
5.95

연회비수익
133,212
4.31
140,820
5.15
180,453
4.88
168,939
4.79

기타수익
761,542
24.61
643,043
23.50
877,301
23.75
747,698
21.20

합 계
3,094,297
100.00
2,735,913
100.00
3,694,352
100.00
3,527,353
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준(자료: 당사 2023년 3분기보고서)

[KB국민카드 자산별 연체율 현황]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년

연체금액
연체비율
연체금액
연체비율
연체금액
연체비율

신용카드자산
일시불
개 인
15,318
0.47
11,898
0.38
8,735
0.31

법 인
16,807
1.15
12,822
0.94
11,611
0.76

소 계
32,125
0.68
24,720
0.55
20,346
0.47

할 부
개 인
61,167
1.14
44,759
0.69
33,443
0.57

법 인
1,194
2.72
826
2.23
759
2.29

소 계
62,361
1.15
45,585
0.69
34,202
0.58

단기카드대출(현금서비스)
43,542
3.53
36,186
3.15
28,623
2.72

장기카드대출(카드론)
116,520
1.76
95,183
1.52
86,493
1.49

기 타
결제성 일부결제금액이월약정(리볼빙)
34,550
0.85
24,148
0.61
17,123
0.49

대출성 일부결제금액이월약정(리볼빙)
875
1.15
984
1.13
976
0.96

기 타
1,926
1.05
1,139
0.85
1,590
1.41

소 계
37,351
0.87
26,271
0.63
19,689
0.53

신용카드자산 합계
291,899
1.31
227,945
1.01
189,353
0.91

할부금융자산
15,463
0.54
12,459
0.39
23,776
0.64

팩토링
-
-
116
100.00
117
20.42

일반대출
14,585
1.75
8,740
1.33
41,783
4.30

리스채권
25
0.01
24
-
24
0.01

합계
321,972
1.22
249,284
0.92
255,053
0.98

주1) 연결재무제표 기준으로 작성함주2) 기준일 현재 1개월 이상 연체현황으로 미수금 및 가지급금은 제외함(자료 : 당사 2023년 3분기보고서)

국내 신용카드업은 정부의 세제혜택, 카드결제 이용범위의 확대, 다양한 부가서비스를 제공하는 신상품 출시 등으로 빠르게 성장해왔으나 2003년 카드 사태 이후 강도 높은 구조조정을 거친 뒤 현재는 성숙 단계에 접어든 상황입니다. 또한 한정된 시장에 대한 업계 경쟁 심화, 경제성장 부진에 따른 민간 소비 위축, 중소형 가맹점 수수료율의 인하로 카드사의 수익성이 악화될 수 있습니다. 향후 이러한 요인으로 KB국민카드의 영업수익성이 악화될 시, 이는 연결 기준으로 당사의 재무에도 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 증권 자회사(KB증권) 수익성 위험 분석당사의
2023년
3분기말 연결 기준 당기순이익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 8.3
%(약 3,615억원)
이며,
당사의 2023년 3분기말 별도 기준 배당금 수익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 4.56%(약 1,000억원) 입니다.
KB증권의 2023년 3분기말 연결 기준 영업수익은
약 8조 7,091억
원, 순이익은 약
3,655
억원입니다. KB증권은 증권 업종의 특성 상 향후 금융시장 변화, 실물경기 침체 및 주가 하락 등 외부적인 충격 요인이 발생할 경우 매출 및 이익 추세가 크게 변동될 가능성이 있습니다. 또한, 글로벌 금융시장의 불안 요소가 상존하고 있으며, 시장금리, 주가지수, 상품가격 변동 등의 영향으로 KB증권의 실적 변동성이 확대될 수 있습니다. 향후
KB증권의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의
2023년 3분기말 연결 기준 당기순이익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 8
.3%(약 3,615억원)이며,
당사의 2023년 3분기말 별도 기준 배당금 수익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 4.56%(약 1,000억원) 입니다.KB증권은 개인고객 및 법인고객을 대상으로 자본시장법에 의한 투자매매업, 투자 중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업의 금융투자업무 및 기타 부수업무를 주요사업으로 영위하고 있으며, 사업부문별로는 자산관리부문(위탁매매 및 금융상품 판매 등), IB부문(유가증권 인수, 구조화금융, IPO 등), S&T부문(주식/채권/파생상품 트레이딩 등)으로 구분하여 수익 구조 다변화를 통한 성장성 및 수익성을 증대하고 있습니다.

[KB증권 사업 부문 구분]

사업별 부문
일반 정보

위탁/자산관리 부문
개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공

기업금융 부문
회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달,공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행

자산운용 부문
유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본투자업무

기타사업 부문
기타업무 및 각종지원업무

(자료 : 당사 2023년 3분기보고서)

KB증권의 2023년 3분기말 연결 기준 영업수익은
약 8조 7,091억원, 순이익은 약
3,655억원입니다. KB증권의 2023년 3분기말 연결 기준 영업수익 약 8조 7,091억원 중 각 영업부문이 차지하는 비중은 자산운용부문이 49.8%(
4조 3,362억원), 위탁/자산관리부문이 36.7%(3조 1,947억원), 기업금융부문이 9.8%(8,554억원), 기타사업부문이 3.7%(3,228억원)입니다. KB증권의 2023년 3분기말 연결 기준 순수익 중 각 영업부문이 차지하는 비중은 기업금융부문이 21.9%(800억원), 위탁/자산관리부문이 60.5%(2,213억원)입니다.

[KB증권 부문별 손익(2023년 3분기 기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
영업수익
영업비용
영업이익
영업외손익

법인세비용

순손익

위탁/자산관리부문
3,194,691
2,971,249
223,442
1,605
3,717
221,330

기업금융부문
855,435
657,547
197,888
-117,837
5
80,046

자산운용부문
4,336,169
4,323,603
12,566
12,530
1,631
23,465

기타사업부문
322,848
145,429
177,419
-25,436
111,279
40,704

합 계
8,709,143
8,097,828
611,315
-129,138
116,632
365,545

주) 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다.(자료 : 당사 2023년 3분기보고서)

KB증권은 2016년 말 구 케이비투자증권과의 합병을 통해, 업계 최다 영업망에 기반한 위탁매매부문 경쟁력과 IB부문의 수익 확대에 힘입어 2017년 연결 기준 영업수익이 약 5조 9,133억원, 영업이익이 약 3,710억원으로 2016년(영업수익 4조 3,354억원, 영업이익 -151억원) 대비 영업수익성이 크게 개선되는 모습을 보였습니다. 하지만 2018년 연결 기준 KB증권의 영업수익은 약 6조 6,802억원, 영업이익은 약 2,501억원으로, 영업수익은 2017년(약 5조 9,133억원) 대비 13.0% 증가하였으나 영업이익은 2017년(약 3,710억원) 대비 32.6% 감소하였습니다. KB증권의 2019년 연결 기준 영업수익은 약 8조 890억원으로 전년
약 6조 6,801억원 대비 약 21% 증가하였으며, 영업이익은
약 3,605억원으로 전년
약 2,501억원 대비 약 44% 증가하였습니다.KB증권은 증권 업종의 특성 상 향후 금융시장 변화, 실물경기 침체 및 주가 하락 등 외부적인 충격 요인이 발생할 경우 매출 및 이익 추세가 크게 변동될 가능성이 있습니다. 2018년 하반기 주식 및 채권 시장 변동성으로 인해 주식 및 이자율 관련 금융상품평가및처분손실이 증가함에 따라 2018년 KB증권의 전체적인 영업수익성이 하락하였습니다. 2018년 연결 기준 금융상품평가및처분이익은 약 4조 6,572억원으로 2017년(약 4조 3,754억원) 대비 약 6.4% 증가한 반면, 2018년 연결 기준 금융상품평가및처분손실은 약 5조 531억원으로 2017년(약 4조 1,583억원) 대비 약 21.5% 증가하였으며, 2018년 연결 기준 금융상품평가및처분손익은 (-)3,959억원을 기록하였습니다. 2019년 연결 기준 금융상품평가및처분손익은 (-)1,665억원을 기록하며 전년 대비 57.9% 손실이 감소하였습니다.2020년 1분기에는 신종코로나바이러스의 확산으로 WHO가 팬데믹을 선언하면서 주요국 지수가 급락하였습니다. 지수 급락으로 인해 유가증권 운용, 파생상품 부문과 ELS 자체헷지 운용에서 손실이 발생하였고, 라임자산운용과 맺은 TRS 계약으로 인해 기타영업손실이 증가하였습니다. KB증권은 전년 동기 대비 순수수료손익은 큰 폭으로 증가하였으나, 기타영업손실로 인해 2020년 1분기 연결 기준 147억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 그러나 브로커리지 부문 호황과 함께 코로나로 부진했던 IB 및 트레이딩 부문 수익성이 개선되면서 2020년 3분기 3,453억원의 순이익을 기록하며 흑자전환하습니다. 2021년 반기에는 시장 유동성 증가 및 증권시장 호황에 힘입어 3,772억원의 순이익을 기록하였습니다. 2021년 3분기에는 5,474억의 순이익을 기록하며 2020년 연간 순이익(약 4,400억원)을 초과하였습니다. 2021년 기준 KB증권의 매출액(8조 5,496억원)은 전년대비(10조 559억원) 14.98% 감소하였지만, 영업이익률 및 당기순이익률이 높은 WM 및 IB사업부문 실적호조에 따른 수수료수익 증가로 인하여 영업이익(8,213억원)은 전년대비(5,788억원) 41.89% 증가하였으며 당기순이익(6,003억원)은 전넌대비(4,340억원) 38.33% 증가하였습니다.다만, 2022년 들어 위탁매매부문 위축과 금리상승에 따른 채권운용 관련 손실 확대, 보유 ETF 등 집합투자증권 손실 확대 및 이자비용의 증가로 인해 총당기순이익은 2021년대비 감소하는 모습을 보였고,2023년에도 지속된 금리인상 기조 및 금융 불안정성 상존의 여파로 2023년 3분기 당기순이익은 3,519억원을 기록하며, 전년 동기 4,730억원 대비 25.6% 감소하였습니다.

[KB증권 영업실적]

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

수수료수익
735,503
783,867
939,704
1,144,248

금융자산(부채)평가및처분이익
5,703,676
10,976,668
10,683,982
5,558,482

이자수익
1,284,867
795,551
1,160,030
826,687

외환거래이익
828,635
1,249,828
1,263,406
793,253

기타영업수익
156,462
141,135
222,901
226,880

영 업 수 익 합 계
8,709,143
13,947,049
14,270,023
8,549,550

주) K-IFRS에 따른 연결재무제표기준의 영업실적의 변동내역(자료: 당사 2023년 3분기보고서)

KB증권은 합병 이후 KB금융그룹 차원의 연계 영업 등을 바탕으로 자산관리부문의 시장점유율이 상승하고, 회사채 인수 및 주선 부문의 실적이 크게 증가하는 등 경쟁력 보완의 긍정적인 효과가 나타나고 있습니다. 하지만, 이와 같은 사업포트폴리오 다각화 노력에도 불구하고, KB증권의 수수료수익 중 수탁수수료가 여전히 가장 큰 비중(2023년 3분기 연결 기준 57.2%)을 차지하고 있어 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 이익변동성에 큰 영향을 미치고 있으며, 신종코로나바이러스의 장기화 및 미연준의 테이퍼링 등 향후 국내외 다양한 시장변수에 따른 거래대금의 감소로 KB증권의 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한, 글로벌 금융시장의 불안 요소가 상존하고 있으며, 시장금리, 주가지수, 상품가격 변동 등의 영향으로 KB증권의 실적 변동성이 확대될 수 있습니다.

[KB증권 수수료수익 및 수수료비용 내역(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

수수료수익
수탁수수료
420,391
359,283
440,988
726,241

인수및주선수수료
103,171
143,386
158,574
123,080

집합투자증권취급수수료
14,940
15,896
19,850
28,155

집합투자기구운용보수
39
105
126
-

자산관리수수료
15,393
20,389
25,251
30,304

매수및합병수수료
64,354
102,833
129,236
130,301

신탁보수수수료
14,026
13,334
17,996
14,581

기타수수료
103,189
128,640
147,682
91,585

합 계
735,503
783,867
939,704
1,144,248

수수료비용
매매수수료
45,555
37,559
49,037
58,690

투자자문수수료
795
1,420
1,665
1,967

운용위탁수수료
1,915
2,875
3,538
4,710

그룹브랜드지급수수료
19,568
11,745
15,661
18,483

대외기관분담금
5,951
5,973
8,093
7,594

기타수수료
108,141
90,599
116,473
95,424

합 계
181,926
150,171
194,467
186,868

순수수료손익
553,577
633,696
745,236
957,380

(자료 : KB증권 2023년 3분기보고서)

향후 KB증권의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 손해보험업 자회사(KB손해보험)의 수익성 변동 및 자본 확충 위험
당사의 2023년 3분기말 연결 기준 당기순이익 중 KB손해보험이 차지하는 비중은 약 15.7%(약 6,810억원)입니다. 국내 손해보험업 경영환경은 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관리 강화 등 재무 건전성 규제가 지속 강화되고 있으며, 상품개발, 예정이율, 위험률 등 보험사 자율권이 확대되어 보험 산업 경쟁은 과열될 것으로 전망됩니다.
2023년 3분기말 KB손해보험의 연결 기준 보험손익은 약 8,195억원으로 전년동기(약 9,053억원) 대비 약 9.5% 감소하였으나, 투자손익은 약 1,243억원으로 전년동기(약 1,505억원 적자)에서 흑자전환하면서 영업이익은 약 9,438억원으로 전년동기(약 7,548억원) 대비 약 25.0% 증가하였으며, 당기순이익은 약 6,948억원으로 전년동기(약 6,857억원) 대비 약 1.3% 증가하였습니다. 한편, KB손해보험의 2023년 3분기말 기준 지급여력비율은 193.49%(잠정)입니다. 향후 요구 자본 관리 강화 등 정부의 재무 건전성 규제가 강화될 경우,
KB손해보험은 추가적인 자본확충 여부를 검토해야 할 수 있으며 이는 KB손해보험의 100% 최대주주인 당사의 자금 부담으로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한, KB손해보험의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 2023년 3분기말 연결 기준 당기순이익 중 KB손해보험이 차지하는 비중은 약 15.7%(약 6,810억원)입니다. 국내 손해보험업 경영환경은 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관리 강화 등 재무 건전성 규제가 지속 강화되고 있으며, 상품개발, 예정이율, 위험률 등 보험사 자율권이 확대되어 보험 산업 경쟁은 과열될 것으로 전망됩니다. 이러한 환경 변화에 대응하여 손해보험 업계는 엄격한 자본 및 리스크 관리 아래 경영계획을 수립하여 안정적 수익 확보에 주력하는 한편, 고객의 니즈를 만족시키는 차별화된 서비스를 통해 고객가치를 창출하기 위하여 노력하고 있습니다.2023년 3분기말 KB손해보험의 연결 기준 보험손익은 약 8,195억원으로 전년동기(약 9,053억원) 대비 약 9.5% 감소하였으나, 투자손익은 약 1,243억원으로 전년동기(약 1,505억원 적자)에서 흑자전환하면서 영업이익은 약 9,438억원으로 전년동기(약 7,548억원) 대비 약 25.0% 증가하였으며, 당기순이익은 약 6,948억원으로 전년동기(약 6,857억원) 대비 약 1.3% 증가하였습니다.

[KB손해보험 요약 손익(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2023년 3분기
2022년 3분기

보험손익
819,459
905,295

보험영업수익
7,559,511
6,910,191

보험영업비용
6,740,052
6,004,896

투자손익
124,317
(150,489)

투자영업수익
1,490,783
1,895,479

투자영업비용
1,366,466
2,045,968

영업이익
943,776
754,806

당기순이익
694,809
685,685

(자료 : KB손해보험 2022년 3분기보고서)

RBC 비율은 보험계약자가 일시에 보험금을 요청했을 때 보험사가 보험금을 제때 지급할 수 있는 능력을 수치화한 것으로 요구자본 대비 가용자본 비율로 보험회사의 자본건정성을 측정하는 대표적인 지표입니다. 감독당국은 보험회사의 자본관리를 위해서 분기별로 RBC 비율을 평가하고 있으며, RBC 비율을 적기시정조치(RBC 비율에 따라 경영개선권고, 경영개선요구, 경영개선명령 등 3단계로 구분), 위험기준 경영실태평가제도(RAAS) 등에 활용하고 있습니다. 이때 적기시정조치는 RBC 비율이 100% 이하가 되면 그 수준에 따라 단계적으로 시행됩니다.2023년부터 지급여력제도가 RBC방식에서 K-ICS방식으로 변경되면서, 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경되었고, 요구자본 측정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향하였으며, 기존 위험계수방식에서 벗어나 충격시나리오 방식을 적용하는 형태로 바뀌었습니다. KB손해보험은 감독당국의 자본관리 기준을 관리하기 위해 가용자본을 전사위험 한도설정 및 개별위험 한도배분에 반영하고 있습니다. KB손해보험의 2023년 3분기 기준 지급여력비율은 193.49%(잠정)입니다.

[KB손해보험 지급여력비율]

(단위 : 백만원, %)

구 분

2023년 3분기말
2022년말
2021년말

지급여력(A)

11,745,705
4,607,700
4,348,944

지급여력기준(B)

6,070,323
2,684,170
2,424,322

지급여력비율(A/B)
193.49
171.66
179.39

주1) 2023년 3분기 기준 수치는 잠정치이며, 12월말 이내 KB손해보험 분기보고서에 확정치로 정정공시 예정임주2) 2021년말 및 2022년말은 RBC 방식으로 산출하였으며, 2023년부터 지급여력제도가 RBC방식에서 K-ICS방식으로 변경됨. 이로 인한 중요한 차이점은 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점, 요구자본 측정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향한 점, 기존 위험계수방식에서 벗어나 충격시나리오 방식을 적용한 점 등임(자료 : 당사 2023년 3분기보고서)

향후 요구 자본 관리 강화 등 정부의 재무 건전성 규제가 강화될 경우, KB손해보험은 추가적인 자본확충 여부를 검토해야 할 수 있으며 이는 KB손해보험의 100% 최대주주인 당사의 자금 부담으로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한, KB손해보험의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바-1. 캐피탈 자회사(KB캐피탈)의 수익성 위험 분석KB캐피탈은 2014년 3월 KB금융그룹에 편입된 이후 2017년말까지 자동차 및 개인금융 등 소비자금융 중심으로 빠른 속도의 성장을 보였습
니다.
2023년 3분기 기준 신규실행실적은 8조 1,357억원으로 전년동기 7조 7,493억원 대비 5.0 증가하였고, 영업수익은 1조 6,757억원으로 전년동기 1조 4,206억원 대비 18.0% 증가하였으나, 당기순이익은 1,602억원으로 전년동기 2,020억원 대비 22.0% 감소하였습니다. 최근 수년간 여신전문금융기관들이 앞다투어 오토리스 시장에 진입하면서 시장 경쟁이 격화되고 있으며,
향후 경쟁사들의 영업 기반 확대가 본격적으로 이루어질 경우 시장 규모 한계로 인한 경쟁 심화로 KB캐피탈의 영업 실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. KB캐피탈의 수익성 저하는
당사의 연결 기준 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

KB캐피탈은 KB금융그룹의 여신전문금융회사로 자동차금융과 개인신용대출을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. KB캐피탈은 1989년 한미리스로 설립하여 의료기 및 각종 기계류, 자동차 리스를 주력으로 성장하였고, 2006년 쌍용캐피탈의 자동차 할부금융을 인수하여 자동차 금융부문을 확대하였습니다. 2007년 10월 우리금융지주(주)로 편입된 이후 기업여신과 함께 개인신용대출, 주택담보대출, 스탁론, 내구재할부상품 등의 가계대출사업을 추가하여 포트폴리오를 다변화하였습니다. 또한 계열사(은행, 증권, 보험 등)와의 업무제휴를 통하여 연계영업상품, 지급보증상품, 인터넷상품, 렌터카상품 등을 개발하였습니다. 2014년 3월 소매금융이 강한 KB금융그룹 계열사 편입에 따라 그룹 연계 영업이 지속적으로 성장해 나가고 있습니다. 2015년 9월 금융사 최초로 쌍용자동차와 공동 출자를 통하여 쌍용자동차 전담 할부금융사인 'SY오토캐피탈'을 설립하였으며, 해외 진출 첫 사례로 2017년 2월 라오스 현지 할부금융시장 개척을 위해 KB 코라오 리싱 신규법인을 설립하였습니다.

[KB캐피탈의 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요]

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

신기술사업금융
신기술사업자에 대한 투자 및 융자

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

일반대출
기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

지급보증
은행 이용 고객이 은행에게 부담하고 있는 채무의 지급을 회사에서 보증하고 대신 수수료를 지급받는 계약

(자료 : 당사 2023년 3분기보고서)

KB캐피탈은 2014년 3월 KB금융그룹에 편입된 이후 2017년말까지 자동차 및 개인금융 등 소비자금융 중심으로 빠른 속도의 성장을 보였으며, 2017년 연결 기준 영업수익 및 당기순이익이 각각 5,883억원, 1,204억원으로 2016년(영업수익 4,734억원, 당기순이익 967억원) 대비 각각 24.3%, 24.5%씩 증가하였습니다. 하지만, 자동차금융시장에서의 경쟁 심화에 따른 승용신차 할부·론 상품의 수익률 하락 등이 수익성에 부담 요인으로 작용하면서, 2018년 연결 기준 영업수익은 7,345억원으로 2017년 대비 24.9% 증가하였으나, 당기순이익은 1,134억원으로 2017년 대비 5.8% 감소하였습니다. 이후 2019년~2020년 영업수익 및 당기순이익은 모두 전년 대비 증가세를 보이고 있으며, 2021년 연결 기준 영업수익은 1조
6,348억원, 당기순이익은 2,118억원을 기록하였습니다. 2023년 3분기 기준 신규실행실적은 8조 1,357억원으로 전년동기 7조 7,493억원 대비 5.0 증가하였고, 영업수익은 1조 6,757억원으로 전년동기 1조 4,206억원 대비 18.0% 증가하였으나, 당기순이익은 1,602억원으로 전년동기 2,020억원 대비 22.0% 감소하였습니다.

[KB캐피탈 경영실적(연결 기준)]

(단위 : 억원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

신규실행실적
81,357
77,493
99,241
104,614

영업수익
16,757
14,206
19,067
16,348

당기순이익
1,602
2,053
2,207
2,118

지배기업주주지분순이익
1,589
2,020
2,171
2,099

주1) 신규실행실적은 해외법인 영업실적 포함주2) 영업수익, 당기순이익은 K-IFRS 연결재무제표 기준(누적)(자료 : KB캐피탈 2023년 3분기보고서)

[KB캐피탈 영업수익 현황(2023년 3분기)]

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
영업수익
비 고

시 설 대 여
451,424
금융리스, 운용리스

할 부 금 융
147,157
-

대 출 채 권
488,133
-

유가증권평가 및 처분이익
19,964
-

배당금 수익
1,670
-

기 타
567,321
예치금, 지급보증료수입, 기타영업수익

영업수익 계
1,675,669
-

주) K-IFRS 연결재무제표 기준(누적)(자료 : KB캐피탈 2023년 3분기보고서)

최근 수년간 여신전문금융기관들이 앞다투어 오토리스 시장에 진입하면서 시장 경쟁이 격화되고 있으며, 향후 경쟁사들의 영업 기반 확대가 본격적으로 이루어질 경우 시장 규모 한계로 인한 경쟁 심화로 KB캐피탈의 영업 실적 및 수익성에 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다. KB캐피탈의 수익성 저하는 당사의 연결 기준 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바-2.캐피탈 자회사(KB캐피탈)의 자본적정성 위험 분석KB캐피탈은 여신전문금융회사로서 여신전문금융업감독규정 등 감독기관의 감독 정책 등에 많은 영향을 받고 있습니다.
여신전문금융업법 등에 따르면, 신용카드업을 영위하지 아니하는 여신전문금융회사의 총자산레버리지비율을 10배 이내로 제한하고 있습니다. KB캐피탈은 안정적인 영업활동을 위한 추가 자본확충 방안으로
신종자본증권을 발행하였으며, KB캐피탈의 총자산레버리지비율은 2023년 3분기말 기준 7.25배를 유지하고 있습니다. 한편, KB캐피탈은 주주배정 유상증자를 결의하였으며, 2019년 3월 27일, 2020년 3월 27일 및 2021년 12월 11일 각각 해당 유상증자의 납입이 완료되었습니다. 향후
KB캐피탈의 추가적인 자본 확충이 필요할 경우, 100% 최대주주인 당사의 자금 지원 및 현금 유출이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

KB캐피탈은 여신전문금융회사로서 감독기관의 감독 정책 등에 많은 영향을 받고 있으며 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다.

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

여신전문금융업법,동법 시행령, 동법 시행규칙여신전문금융업감독규정,동 시행세칙 등
(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100%이내(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내(라) 신기술사업자에 대한 융자한도 : 연간 투자액의 15배(마) 신용카드업자의 부대업무비중 : 카드결제대급금 이내(바) 여신전문금융회사의 대출업무 영위비중 : 총자산의 30% 이내(대통령령으로 정하는 업무에 따라 발생하는 채권액 제외)(사) 중금리대출 한도규제 대상 비율 : 대출금의 80%(아) 시설대여업자의 렌탈업무비중 : 물건별 시설대여액 이내(자) 조정총자산에 대한 조정자기자본비율 : 7% 이상(차) 원화유동성비율 : 100% 이상 (카) 대주주 및 특수관계인 주식소유한도 : 자기자본의 150%

최근 여신전문금융업법 및 여신전문금융업 감독규정은 회계 처리의 보수성을 강조하고 있습니다. 이는 여전사의 재무적 건전성을 도모하는데 도움이 되고 있으나 실질적으로는 여전사의 재무적 외형과 손익을 과소계상하여 여전사의 재투자여력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.또한, 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면, ㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1미만인 경우, ㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정되는 경우, ㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우, 금융감독위원회로부터 경영개선명령을 받게 되며 경영개선명령 이행에 필요한 조치 중 하나로 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지 명령을 받을 수 있습니다.KB캐피탈은 안정적인 영업활동 영위를 위해 상기 여신전문금융 관련 규제 기준을 충족하고 있으며, KB캐피탈의 여신전문금융 주요 규제 비율의 충족 현황은 아래와 같습니다.

[KB캐피탈의 여신전문금융 관련 규제 비율 충족 현황]

(단위 : 억원, 배, %)

구 분
2023년 3분기말
2022년 말
2021년 말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말

자산총계(A)
163,922
160,775
143,997
128,482
112,150
95,417
87,681

자본총계(B)
22,604
21,248
18,214
14,501
11,730
10,189
9,583

총자산레버리지배율(A/B)
7.25
7.57
7.91
8.86
9.56
9.36
9.15

조정자기자본(C)
22,918
21,602
18,797
14,622
11,522
10,166
9,280

조정총자산(D)
161,400
149,087
139,189
122,339
107,367
92,856
83,894

조정자기자본비율(C/D)
14.20%
14.49%
13.50%
11.95%
10.73%
10.95%
11.06%

(자료 : KB캐피탈 2023년 3분기보고서)

여신전문금융업법 제48조(외형 확대 위주의 경영제한) 및 여신전문금융업감독규정 제7조의3(자기자본 대비 총자산 한도)에 따르면, 외형 확대 억제를 이유로 신용카드업을 영위하지 아니하는 여신전문금융회사의 총자산레버리지비율을 10배 이내로 제한하고 있습니다. KB캐피탈의 경우, 2012년 반기말 기준 총자산레버리지비율이 11.76배로, 자산감축보다는 레버리지 규제한도 범위 내 자산성장이 가능한 자본확충 방안이 요구되어 2012년 7월에 623억원의 유상증자를 통한 자본확충을 하였습니다. 또한, KB캐피탈은 안정적인 영업활동을 위한 추가 자본확충 방안으로 아래 표와 같이 2015년 1,000억원, 2016년 1,500억원, 2017년 500억원, 2020년 1,000억원, 2022년 1,000억원의 신종자본증권을 발행하였으며, 2020년 말 기준 해당 신종자본증권은 모두 당사(KB금융지주)가 보유하고 있습니다. KB캐피탈의 총자산레버리지비율은 2017년말 기준 9.15배, 2018년말 기준 9.36배. 2019년 말 기준 9.56배, 2020년 말 기준 8.86배, 2021년 말 기준 7.91배, 2022년 말 기준 7.57배, 2023년 3분기말 7.25배를 유지하고 있으며, 여신전문금융업법의 레버리지 규제 비율을 준수하고 있습니다.한편, KB캐피탈은 2019년 3월 26일, 2020년 03월 18일 및 2021년 12월 02일 이사회를 통해 각 500억원, 500억원, 2,000억원의 주주배정 유상증자를 결의하였으며, 2019년 3월 27일, 2020년 3월 27일 및 2021년 12월 11일 각각 해당 유상증자의 납입이 완료되었습니다.

[KB캐피탈의 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 내역]

구 분
제299회사모원화 채권형신종자본증권
제320회사모원화 채권형신종자본증권
제343회사모원화 채권형신종자본증권
제352회사모원화 채권형신종자본증권
제367회사모원화 채권형신종자본증권
제378회사모원화 채권형신종자본증권
제460회사모원화 채권형신종자본증권
제486회사모원화 채권형신종자본증권

발행일자
2015년 3월 27일
2015년 9월 24일
2016년 3월 29일
2016년 6월 28일
2016년 11월 28일
2017년 4월 27일
2020년 9월 25일
2022년 2월 17일

발행금액
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
1,000억원
1,000억원

발행목적
자본확충

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
1,000억원
1,000억원

자본인정에관한 사항(회계처리 근거)
만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정요건(후순위 채무 및 동순위채무에 대한 배당금 미지급 등)충족시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

미지급 누적이자
해당사항 없음

만기일
2045년 3월 27일
2045년 9월 24일
2046년 3월 29일
2046년 6월 28일
2046년 11월 28일
2047년 4월 27일
2050년 9월 25일
2052년 2월 17일

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된 2020년 3월 27일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2020년 9월 24일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 3월 29일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 6월 28일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 11월 28일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2022년 4월 27일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2025년 9월 25일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2027년 2월 17일과 그 이후 행사가능

Accounting Call / Tax Call (즉시 조기상환)

발행금리
5.011%
4.606%
4.396%
4.064%
4.744%
4.431%
3.376%
4.495%

Step-up 반영금리
6.548%
5.989%
6.305%
6.466%
6.952%
7.664%
-
-

우선순위
일반채권, 후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승 (2023년 3분기말 연결재무제표기준 625%에서 831%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등
Step-up조건 : 5년 경과 후 발행금리 + 가산금리(2.00%)

(자료 : KB캐피탈 2023년 3분기보고서)

여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때, 향후 감독기관의 규제 강화는 지속될 것으로 예상되므로, 감독 기준 및 규제 내용의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업에 속한 KB캐피탈의 영업 성과 및 재무 상태가 영향을 받을 수 있습니다. 향후 KB캐피탈의 추가적인 자본 확충이 필요할 경우, 100% 최대주주인 당사의 자금 지원 및 현금 유출이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 생명보험업 자회사(KB라이프생명)의 수익성 변동 및 자본의 적정성 관련 위험
2020년 08월 31일 당사의 자회사로 편입된 푸르덴셜생명보험이 2023년 1월 1일을 합병기일로 KB생명을 흡수합병하면서 출범한 KB라이프생명은 생명보험업을 영위하는 자회사입니다. 금감원 보험업법 및 보험업법시행령에서 건전한 재무상태를 지급여력비율 100%이상으로 명시하고 있으며 보험업법감독규정에서 '보험종목 추가허가 요건', '자본감소 인정요건', '후순위채무 조기상환요건' 등에서 150% 이상의 지급여력비율을 권고하고 있습니다.
KB라이프생명의 2023년 3분기 기준 지급여력비율은 263.27%(잠정)입니다. 한편, KB라이프생명에 예상치 못한 각 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 동사 지급여력비율에 부정적 영향이 발생할 수 있으며 이는 KB라이프생명의 영업활동에 악영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 주의하시기 바랍니다.

2020년 08월 31일 당사의 자회사로 편입된 푸르덴셜생명보험이 2023년 1월 1일을 합병기일로 KB생명을 흡수합병하면서 출범한 KB라이프생명은 생명보험업을 영위하는 자회사입니다.

2022년 08월 09일, 당사의 주요자회사인 KB생명보험의 이사회 및 주주총회는 푸르덴셜생명보험(주)와의 합병계약 체결을 승인하였고, 2023년 1월 1일을 합병기일로 존속법인인 푸르덴셜 생명의 지분 100%는 당사인 KB금융지주가 소유하며, KB생명보험은 해산하였습니다. 합병에 관한 자세한 사항은 아래와 같습니다.

케이비생명보험 주요사항보고서(회사합병결정) (2022.08.09)

1. 합병방법
푸르덴셜생명보험 주식회사(이하 "푸르덴셜생명")가 KB생명보험 주식회사(이하 "KB생명")를 흡수합병 (이하 "본건 합병")- 존속법인 : 푸르덴셜생명- 소멸법인 : KB생명

- 합병형태
해당사항없음

2. 합병목적
KB생명과 푸르덴셜생명은 보유한 전문역량을 상호 활용하여 경영효율성을 증대시키고 시너지 효과를 창출함으로써 보험시장에서 선도적 지위를 확고히 하고 기업가치를 제고하며 이를 통해 주주 및 고객의 이익을 극대화하고 나아가 보험시장 발전에 기여하기 위하여 본건 합병을 결정하였습니다.

3. 합병의 중요영향 및 효과

(1) 회사의 경영에 미치는 영향

- 본 주요사항보고서 제출일 현재 존속법인인 푸르덴셜생명과 소멸법인인 KB생명은 각각 주식회사 KB금융지주(이하 "KB금융지주")의 100% 자회사입니다. 본건 합병으로 인하여 존속법인인 푸르덴셜생명의 지분 100%를 KB금융지주가 소유하며, KB생명은 해산할 예정입니다.

(2) 회사의 재무에 미치는 효과

- 본건 합병을 통해 KB생명과 푸르덴셜생명을 통합 운영함에 따라, 사업비차, 위험율차, 이자율차 등 안정적인 이원별 손익 포트폴리오를 확보할 수 있고, 실질 부채 듀레이션 상호 보완에 따라 ALM관리 용이성 증가할 것으로 예상됩니다. 또한 양사 상이한 리스크 구조에 기인 리스크 분산효과로 통합시 요구자본량이 감소하며, 금리 변동성 대응을 위한 Buffer가 확보 가능할 것으로 예상하고 있습니다. 특히, 푸르덴셜생명은 본건 합병에 따라 합병신주를 발행함으로써 약 120억원의 자본금이 증가하는 효과가 있을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 회사의 영업에 미치는 효과

- 기존 타겟 시장이 상이했던 KB생명과 푸르덴셜생명의 통합 운영에 따라, Affluent부터 Mass 고객에 이르는 다양한 고객 포트폴리오를 보유하게 되며, 달러/변액/보장/연금/저축/건강 등 총64개 상품 확보 및 양사 특화 상품군 기반 적시 시장 대응력을 확보할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 대면 설계사, GA, 방카슈랑스, DM 등 전 채널에서 고른 포트폴리오 운영이 가능할 것으로 예상됩니다.

4. 합병비율
KB생명 액면금 5,000원인 기명식 보통주식 1주당 푸르덴셜생명 액면금 10,000원인 기명식 보통주식을 0.013174547(소수점 이하 아홉째 자리까지만 표시함)의 비율로 배정하며, KB생명 주식 91,200,000주에 대하여 합병신주 1,201,518주를 발행하여 배정할 예정입니다.

5. 합병비율 산출근거

(1) 푸르덴셜생명과 KB생명 모두 주권비상장법인으로서 비상장법인간 합병시 합병비율의 산정방법에 대해 별도로 정하고 있는 법률이나 규정은 없습니다. 이에 따라 합병비율의 공정성을 확보하기 위하여 상속세 및 증여세법(이하 '상증세법') 제63조, 동법 시행령 제54조를 준용하여 산정한 주식평가액을 기초로 합병당사회사가 상호 협의하여 합병비율을 산정하였습니다.

(2) 양사의 주식가치 평가기준일은 2022년 3월 31일이며, 평가기준일의 재무상태표와 과거 3개년의 재무제표 및 세무조정 자료 등을 근거로 다음과 같이 1주당 가치를 평가하였습니다.

(3) 푸르덴셜생명 1주당 가치A. 순자산가치 : 4,370,398,730,333원B. 순손익가치 : 994,102,015,880원C. 주식가치[=MAX(①,②)] : 3,496,318,984,266원 ① (Ax2+Bx3)÷5 : 2,344,620,701,661원 ② 순자산가치의 80% : 3,496,318,984,266원D. 최대주주할증률 : 20%E. 할증 후 주식가치[=Cx(1+D)] : 4,195,582,781,119원F. 발행주식 총수 : 15,000,000주G. 1주당 가치 : 279,706원(4) KB생명 1주당 가치A. 순자산가치 : 350,118,943,118원B. 순손익가치 : -C. 주식가치[=MAX(①,②)] : 280,095,154,495원 ① (Ax2+Bx3)÷5 : 140,047,577,247원 ② 순자산가치의 80% : 280,095,154,495원D. 최대주주할증률 : 20%E. 할증 후 주식가치[=Cx(1+D)] : 336,114,185,393원F. 발행주식 총수 : 91,200,000주G. 1주당 가치 : 3,685원(5) 존속법인인 푸르덴셜생명과 소멸법인인 KB생명의 주식가치는 각각 279,706원과 3,685원으로 산정되었으며, 이에 따라 합병비율은 0.013174547(KB생명 보통주식1주당 푸르덴셜생명 보통주식 0.013174547주의 교환비율)로 결정되었습니다.

6. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
본건 합병은 주권비상장법인간 합병이므로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5에 따른 외부평가기관의 평가가 요구되지 아니하나, 적절한 합병가액 산정을 위해 자발적으로 외부평가기관의 평가를 받았습니다.

외부평가기관의 명칭
안진회계법인

외부평가 기간
2022년 06월 20일 ~ 2022년 07월 08일

외부평가 의견
합병당사회사가 협의한 보통주 합병비율(KB생명1주당 가치/푸르덴셜생명1주당 가치) 0.013174547은 적정한 것으로 판단됩니다.

7. 합병신주의 종류와 수(주)
보통주식
1,201,518

종류주식
-

8. 합병상대회사
회사명
푸르덴셜생명보험 주식회사

주요사업
생명보험업

회사와의 관계
최대주주의 특수관계인

최근 사업연도 재무내용(원)
자산총계

24,399,728,880,681

자본금

150,000,000,000

부채총계

21,741,739,711,786

매출액

2,248,155,216,870

자본총계

2,657,989,168,895

당기순이익

225,046,151,452

- 외부감사 여부
기관명
삼정회계법인
감사의견
적정

9. 신설합병회사
회사명
-

설립시 재무내용(원)
자산총계
-
부채총계
-

자본총계
-
자본금
-

-
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
-

주요사업
-

재상장신청 여부
해당사항없음

10. 합병일정
합병계약일
2022년 08월 09일

주주확정기준일
-

주주명부폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

합병반대의사통지 접수기간
시작일
-

종료일
-

주주총회예정일자
2022년 08월 09일

주식매수청구권행사기간
시작일
-

종료일
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래 정지예정기간
시작일
-

종료일
-

채권자이의 제출기간
시작일
2022년 08월 10일

종료일
2022년 09월 13일

합병기일
2023년 01월 01일

종료보고 총회일
2023년 01월 02일

합병등기예정일자
2023년 01월 02일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

11. 우회상장 해당 여부
해당사항없음

12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

13. 주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
KB생명과 푸르덴셜생명은 모두 KB금융지주가 각각 발행주식총수 100%를 소유하는 회사이고, 본건 합병은 KB금융지주와의 협의 및 조율 하에 진행되고 있으므로 주주의 합병반대 및 주식매수 청구권 행사의 가능성은 없습니다.

매수예정가격
-

행사절차, 방법, 기간, 장소
-

지급예정시기, 지급방법
-

주식매수청구권 제한 관련 내용
-

계약에 미치는 효력
-

14. 이사회결의일(결정일)
2022년 08월 09일

- 사외이사참석여부
참석(명)
3

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

15. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
소멸법인의 주주가 1인에 불과하고 존속법인인 푸르덴셜생명은 지분증권의 모집 또는 매출을 한 사실이 없으므로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-2조 제1항에 해당하는 증권신고서 제출이 필요한 증권의 모집이나 매출에 해당하지 않습니다.

합병비율은 KB생명 액면금 5,000원인 기명식 보통주식 1주당 푸르덴셜 생명 액면금 10,000원인 기명식 보통주식을 0.013174547(소수점 이하 아홉째 자리까지만 표시함)의 비율로 배정하며, KB생명 주식 91,200,000주에 대하여 합병신주 1,201,518주를 발행하여 배정할 예정입니다. 합병비율 산출 근거는 2022년 03월 31일을 평가기준일로 설정하여 과거 3개년의 재무제표 및 세무조정 자료등을 근거로 아래와 같이 평가하였습니다.

(단위 : 원, 주)

구분

푸르덴셜생명

KB생명

A. 순자산가치

4,370,398,730,333

350,118,943,118

B. 순손익가치

994,102,015,880

-

C. 주식가치[=MAX(①, ②)]

3,496,318,984,266

280,095,154,495

① (Ax2+Bx3)÷5

2,344,620,701,661

140,047,577,247

② 순자산가치의 80%

3,496,318,984,266

280,095,154,495

D. 최대주주할증률

20%

20%

E. 할증 후 주식가치[=Cx(1+D)]

4,195,582,781,119

336,114,185,393

F. 발행주식 총수

15,000,000

91,200,000

G. 1주당가치

279,706

3,685

KB라이프생명은 2022년 11월 23일 금융위원회로부터 KB생명보험(주)와의 합병인가를 득하였으며, 2023년 1월 1일을 합병기일로 KB생명을 흡수합병하고 2023년 1월 2일 합병 등기를 완료하였습니다. 합병과 함께 사명을 푸르덴셜생명보험(주)에서 KB라이프생명으로 변경하였습니다.

한편, 생명보험사의 경영효율성 지표 중 하나인 '위험보험료 대 사망보험금 비율'은 손해율과 유사한 개념으로 해당 지표가 100%를 넘을 경우 고객에게 받은 위험보험료보다 지급한 사망보험금이 더 많아 해당 생명보험사의 수익성이 좋지 않은 상황임을 의미하며, 100%를 넘지 않을 경우 고객에게 받은 위험보험료가 지급한 사망보험금 보다 더 많으므로 수익성이 좋은 상황임을 의미합니다. KB라이프생명의 경우 최근 3개년간 위험보험료 대 사망보험금 비율이 40~50%대를 유지하고 있어 안정적으로 수익을 창출하고 있다고 판단됩니다. 한편, 2023년 3분기 당기순이익은 2,804억으로 전년말 1,155억원 대비 큰 폭으로 상승하였습니다.

KB라이프생명 경영현황

(단위 : 억원, %)

구분

2023년 3분기

2022년

보험영업수익

570,068

498,961

보험영업비용

358,429

316,901

투자영업수익

1,426,852

1,156,252

투자영업비용

473,665

1,232,727

보험금융손익

(764,100)

13,132

기타영업손익

(20,734)

-

영업이익

379,994

118,717

영업외손익

(626)

(3,521)

법인세비용차감전순이익

379,368

115,195

법인세비용(수익)

98,982

(302)

당기순이익

280,387

115,497

(자료 : 당사 2023년 3분기보고서)

한편, 생명보험사의 신용위험은 거래상대방의 채무 불이행 또는 신용등급 악화로 인해 잠재적인 경제적 손실이 발생할 위험을 말합니다. 동사의 신용위험액 현황을 아래와 같습니다.

KB라이프생명 신용위험액 현황

(단위 : 백만원)

구 분
당기(2023.2Q)
직전반기(2022.4Q)

익스포져
위험액
익스포져
위험액

1. 신용자산
21,558,517
331,980
-
-

무위험
14,719,803
-
-
-

공공부문
1,599,316
23,727
-
-

일반기업
4,716,513
290,945
-
-

유동화
15,553
364
-
-

재유동화
-
-
-
-

기타
482,180
16,081
-
-

재보험관련
25,152
863
-
-

2. 담보부자산
329,444
15,538
-
-

상업용부동산담보대출
308,619
14,814
-
-

주택담보대출
-
-
-
-

적격금융자산담보대출
20,824
725
-
-

주1) 신지급여력제도(K-ICS) 도입 이후 수치만 산출 가능함주2) 신용위험액 현황은 신용위험경감을 반영한 후 기준으로 작성(자료 : 생명보험협회 정기공시실)

신용위험액 측정대상은 신용리스크가 내재된 모든 자산을 대상으로 하며, 간접투자 및 난외자산(장외파생거래, 약정, 보증 등)을 포함합니다. 신용위험액은 위험계수 방식으로 측정하며, 거래자산별 익스포져에 익스포져별 위험계수를 곱한 후 합산하여 산출합니다. 동사는 신지급여력제도(K-ICS)하 신용위험을 측정하여 관리하고 있으며, 신용위험관리를 위하여 회사의 유용가능한 자본과 자산의 크기를 고려하여 신용위험의 허용한도를 설정 및 관리하며, 부채구조를 감안하여 설정된 자산운용 지침에 따라 포트폴리오를 구성하고 있습니다. 동사가 운용하는 채권의 신용등급별 익스포져 현황은 아래와 같습니다.

KB라이프생명 채권 신용등급별 익스포져 현황

(단위 : 백만원)

구 분
지급여력제도 기준 신용등급

1
2
3
4
5
6
7
무등급
디폴트
합계

당기(23.2Q)
무위험
-
14,783,044

공공부문
-
1,528,383
-
-
-
-
-
26,484
-
1,284,867

일반기업
-
426,308
1,713,068
623,401
-
-
-
506,393
-
3,269,170

유동화
-
15,553
-
-
-
-
-
-
-
15,553

재유동화
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0

기타
-
59,854
34,479
16,665
-
-
-
38,901
-
149,899

합계
-
1,760,098
1,747,547
640,066
-
-
-
571,778
-
19,502,533

직전반기(22.4Q)
무위험
-
-

공공부문
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

일반기업
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

유동화
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

재유동화
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주1) 신지급여력제도(K-ICS) 도입 이후 수치만 산출 가능함주2) 지급여력제도 신용등급은 <신용평가기관 K-ICS 신용등급 매핑표>를 참고(자료 : 생명보험협회 정기공시실)

신용평가기관 K-ICS 신용등급 매핑표

K-ICS신용등급
국내신용평가기관
해외 신용평가기관

S&P
Moody's
Fitch
AM Best

1

AAA
Aaa
AAA

2
AAA
AA/A-1
Aa/P-1
AA/F1
A+

3
AA/A1
A/A-2
A/P-2
A/F2
A

4
A/A2
BBB/A-3
Baa/P-3
BBB/F3
B+

5
BBB/A3
BB
Ba
BB
B

6
BB
B
B
B
C+

7
B 이하
CCC 이하
Caa 이하
CCC 이하
C 이하

한편, 금융당국은 보험회사에 내재된 불확실성을 체계적으로 계량화하여 이에 합당한 자기자본을 보유하게 하기 위한 목적으로 유럽식(EU) 지급여력제도를 도입(1999.05) 하였고, 이후 리스크를 감안한 재무건전성 감독 방식인 위험기준자기자본(RBC: Risk Based Capital)제도를 도입(2009.05) 하였으며, 2011년 4월부터 RBC 제도가 전면 의무시행이 되어 적용되고 있습니다. 보험업법상 보험사들은 RBC비율을 100% 이상으로 유지해야 하며, 금융감독원은 150%를 넘기도록 권고하고 있습니다.2023년부터 지급여력제도가 RBC방식에서 K-ICS방식으로 변경되면서, 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경되었고, 요구자본 측정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향하였으며, 기존 위험계수방식에서 벗어나 충격시나리오 방식을 적용하는 형태로 바뀌었습니다. KB손해보험은 감독당국의 자본관리 기준을 관리하기 위해 가용자본을 전사위험 한도설정 및 개별위험 한도배분에 반영하고 있습니다.금감원 보험업법 및 보험업법시행령에서 건전한 재무상태를 지급여력비율 100%이상으로 명시하고 있으며 보험업법감독규정에서 '보험종목 추가허가 요건', '자본감소 인정요건', '후순위채무 조기상환요건' 등에서 150% 이상의 지급여력비율을 권고하고 있습니다. KB라이프생명의 2023년 3분기 기준 지급여력비율은 263.27%(잠정)입니다.한편, KB라이프생명에 예상치 못한 각 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 동사 지급여력비율에 부정적 영향이 발생할 수 있으며 이는 KB라이프생명의 영업활동에 악영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 주의하시기 바랍니다.

KB라이프생명 지급여력비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말

지급여력금액(A)

7,103,963

2,337,560

2,545,873

지급여력기준금액(B)

2,698,345

941,163

743,640

지급여력비율(A/B)

263.27

248.37

342.35

주1) 2023년 3분기 말 기준 수치는 잠정치이며, 12월 말 이내 KB라이프생명 3분기보고서에 확정치로 정정공시할 예정임주2) 2021년 및 2022년은 사업결합 전 푸르덴셜생명 기준 RBC 방식으로 산출하였으며, 2023년 1분기부터 KB라이프생명 기준 K-ICS 방식으로 산출함. 2023년부터 지급여력제도가 RBC 방식에서 K-ICS 방식으로 변경되었으며,이로 인한 중요한 차이점은 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점, 요구자본 측정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향한 점, 기존 위험계수방식에서 벗어나 충격시나리오 방식을 적용한 점 등임(자료 : 당사 2023년 3분기보고서)

아. 소송 현황 등 우발채무 관련 위험당사가 속한 금융 업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있으며, 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.
2023년 3분기말 기준 계류중인 소송사건 중 연결회사가 피고인 소송사건은 47건(소송가액 11,863백만원), 원고인 소송사건은 28건(소송가액 10,955백만원)입니다. 현재 계류 중인 소송사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나, 판결에 따라 당사의 재무 상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 소송 결과에 따라 당사 및 KB금융그룹의 평판 및 수익성에 있어서 부정적인 영향이 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 속한 금융 업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있으며, 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 2023년 3분기말 기준 계류중인 소송사건 중 연결회사가 피고인 소송사건은 47건(소송가액 11,863백만원), 원고인 소송사건은 28건(소송가액 10,955백만원)입니다. 현재 계류 중인 소송사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나, 판결에 따라 당사의 재무 상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 소송 결과에 따라 당사 및 KB금융그룹의 평판 및 수익성에 있어서 부정적인 영향이 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.증권신고서 제출일 전일(2024년 02월 15일) 기준 당사(자회사 포함)의 중요한 소송사건은 다음과 같습니다.

[지배회사에 관한 사항]

1) 법인세등부과처분취소 (대법원 2023두59360)

구 분

내 용

소 제기일

- 2017. 3. 22.

소송 당사자

- 원고: KB금융지주, 국민은행- 피고: ○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 연결모법인으로 국민은행을 포함한 연결자법인에 대해 2010사업년도 부터 연결납세방식을 적용하고 있음- 연결자법인 중 국민은행 2013년 세무조사 관련 과세처분이 있었고 2013. 10. 29. 과세처분에 대하여 2008, 2009년도 부분은 국민은행이, 2010~2012 년도 부분은 지주회사가 각각 법인세부과처분 취소를 구하는 조세심판 제기하여 일부 인용 되었고 미인용 부분에 대한 법인세등부과처분 취소 청구하는 소를 제기함- 2020. 5. 1. 1심 법원의 일부(12억원)승소 판결 및 2023. 10. 17. 2심 일부(51억원) 승소 판결에 과세관청 불복 2024. 2. 8. 3심 법원 기각 판결로 종결

소송가액

- 3,563백만원

진행상황

- 3심 종결

향후 소송일정 및 대응방안

-

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 지주회사등이 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

2) 법인세경정거부처분취소 (서울행정법원 2019구합59936)

구 분

내 용

소 제기일

- 2019. 3. 22.

소송 당사자

- 원고: KB금융지주- 피고: ○○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 연결자법인 중 국민은행이 상환우선주로부터 수취한 분배금 및 대위 변제금을 익금불산입하여 2012사업연도 법인세경정을 청구하였으나, 과세관청이 이를 거부함- 지주회사가 거부처분에 불복하여 조세심판 제기하였으나, 2018. 12. 26. 기각 되었고 이에 법인세경정거부처분 취소 청구하는 소를 제기함

소송가액

- 1,158백만원

진행상황

- 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

- 1심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 지주회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

3) 법인세경정거부처분취소 (서울행정법원 2020구합73822)

구 분

내 용

소 제기일

- 2020. 8. 13.

소송 당사자

- 원고: KB금융지주- 피고: ○○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 2013~2015년도 기납부 법인세 중 ○○수익권증서 수익금, 대위변제 충당, 상표권 사용료에 대한 익금불산입등을 주장하며 조세심판 제기하였으나, 2020. 5. 15. 기각되었고, 이에 법인세경정거부처분 취소 청구하는 소를 제기함

소송가액

- 5,220백만원

진행상황

- 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

- 1심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 지주회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

4) 부가가치세경정거부처분취소 (서울행정법원 2022구합54269)

구 분

내 용

소 제기일

- 2022. 2. 3.

소송 당사자

- 원고: KB금융지주- 피고: ○○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 2014~2019년도 기납부 부가가치세 관련 사업이 매입세액 공제가 가능한 비과세사업임을 주장하며 조세심판 청구하였으나 2021. 11. 10. 재조사 결정되었고, 이에 부가가치세경정거부처분 취소 청구하는 소를 제기함

소송가액

- 8,740백만원

진행상황

- 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

- 1심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 지주회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

[주요 종속회사에 관한 사항]
[KB국민은행]
1) 환매대금반환청구(U.S. BANKRUPTCY SOUTHERN DISTRICT OF NEW YORK, 12-1194)

구 분

내 용

소제기일

- 2012.05.16.

소송 당사자

- 원고: Bernard L.Madoff Investment Securities LLC. lrving H.Picard

- 피고: 국민은행

소송의 내용

- 은행은 ○○자산운용과 ○○투신운용으로부터 수탁한 자산을 페어필드펀드에 투자 하고 페어필드는 버나드 매도프가 관리하는 버나드 매도프투자증권에 재투자 (폰지사기 관련 손실발생으로 버나드매도프 투자증권 청산절차 진행)

- 버나드매도프투자증권의 파산관재인이 은행을 상대로 페어필드를 통해

은행이 지급받은 환매금액의 반환을 구하는 본 소송 제기

소송가액

- 미화 USD 42,010,303 (원화환산 약 54,168백만원) 주)

진행상황

- 피고가 신청한 소각하신청이 최종 기각되었고, 본안절차 진행 중

향후 소송일정

및 대응방안

- 관련소송이 U.S. BANKRUPTCY SOUTHERN DISTRICT OF NEW YORK (10-3777) 소장심사단계 진행중

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 승소가능성 상당하여 은행에 미치는 재무적 영향 크지 않음

주) 보고서 작성기준일(2023.12.29.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,289.40원)

2) 채무부존재 확인 소송 (THE SPECIALIZED INTER-DISTRICT ECONOMIC COURT OF ALMATY, 7527-21-3-1/11333)

구 분

내 용

소제기일

- 2021.11.19.

소송 당사자

[본소] 보증채무금 소송

- 원고 : OO은행(대주단 대리은행)

- 피고 : Galamat-Art LLP

[반소] 채무부존재 확인 소송

- 원고 : Galamat-Art LLP

- 피고 : 국민은행 외 2명(대주단)

소송의 내용

- 2008.06.26. 은행은 '카자흐스탄 알마티시 복합단지 개발사업' 관련 PF대출 대주단의 참여은행으로 대주단이 위 개발사업의 국내시행사인 ㈜KSID와 체결한 총 4천억원의 PF 대출금액 중 1천억원을 참여하였고, 원고는 해당 대출금채무에 연대보증

- 2021.08.31. 대주단의 대리은행인 OO은행은 PF부실사업장 종결을 위해 원고 보유재산에 대한 조사 및 환가처분을 통한 배당금 회수 목적으로 현지 법원에 가압류 신청 및 보증채무 금 본안소송을 제기

- 2021.11.19. 원고는 반소로서 은행을 포함한 대주단 전체를 상대로 연대보증채무를 부인 하는 채무부존재 확인 소송을 제기

- 2022.10.19. 2심 선고결과 은행 승소

- 2023.04.20. 은행승소 확정

소송가액

- 연대보증채무액 기준 약 96,200백만원

진행상황

- 원고 상고기한내 상고하지 않아 은행승소 확정

향후 소송일정 및 대응방안

- 소송 종결

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 승소 확정되었고, 관련 대출 전액 상각처리되어 은행에 미치는 재무적 영향 없음

3) 장기임차권수용 민사 소송 (U.S. DISTRICT COURT FOR THE DISTRICT OF COLUMBIA, 1:22-cv-01043)

구 분

내 용

소제기일

- 2022.04.14.

소송 당사자

- 원고 : Amtrak

- 피고 : 국민은행 등

소송의 내용

- 은행은 다올자산운용으로부터 수탁한 자산을 미국 워싱턴 D.C에 소재한 기차역 (Union Station)의 건물 및 토지임차권(이하 '이 사건 부동산')을 직, 간접적으로 담보로 하고 있는 대출채권에 투자

- 2022.04.14. 철도시설 운영자인 원고는 은행 등 이 사건 부동산의 이해관계자들을 상대로 이 사건 부동산에 대한 수용 및 보상금 결정을 위한 본 소송 제기

※ 원고는 적정 수용가격을 USD250백만불로 산정하여 법원에 공탁

소송가액

- 원고의 공탁금액 기준 USD250,000,000 (원화환산 약 322,350백만원) 주)

진행상황

- 은행 답변서 제출하였고 향후 절차 진행 예정

향후 소송일정 및 대응방안

- 자산운용사 및 국내외 소송대리인과 적극 협력하여, 원고의 수용권 행사의

정당성 및 정당보상가격에 대해 적극 대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 본 소송은 은행이 수탁하고 있는 펀드와 관련한 소송으로, 은행 고유재산에 미치는 재무적 영향 크지 않음

주) 보고서 작성기준일(2023.12.29.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,289.40원)

4) 보증계약위반에 따른 손해배상청구 등 민사 소송

(U.S. DISTRICT COURT FOR THE SOUTHERN DISTRICT OF NEW YORK,1:22-cv-05802)

구 분

내 용

소제기일

- 2022.07.01.

소송 당사자

- 원고 : 국민은행(펀드 수탁자, 대주)

- 피고 : Ben Ashkenazy (보증인)

소송의 내용

- 2022.07.01. 은행(펀드 수탁자, 대주)은 USI(선순위대출 차주, Union Station에 대한 장기임차권 소유자), USSM(메자닌대출 차주, USI의 100%주주)의 실질적 운영자이자 해당 대출의 보증인인 피고를 상대로 허위진술, 불법행위, 대주 권리 행사 방해를 이유로 한 손해배상 등을 청구하는 본 소송 제기

소송가액

- 소장 기재 대출원리금 기준 USD560,000,000(원화환산 약 722,064백만원 주)

진행상황

- 피고 관할변경신청서 제출이후 관할 변경되었고 향후 절차 진행 예정

향후 소송일정 및 대응방안

- 자산운용사 및 국내외 소송대리인과 협력하여 적극 대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 본 소송은 은행이 수탁하고 있는 펀드와 관련한 소송으로, 은행 고유재산에 미치는 재무적 영향 크지 않음

주) 보고서 작성기준일(2023.12.29.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,289.40원)

5) 권리확인 민사 소송

(U.S. DISTRICT COURT FOR THE SOUTHERN DISTRICT OF NEW YORK,1:22-cv-06649)

구 분

내 용

소제기일

- 2022.08.04.

소송 당사자

- 원고: 국민은행(펀드 수탁자, 대주) 외 1명(펀드 설립 SPC로서 USI의 현 지분권자)

- 피고: USSM(USI의 전 지분권자)

소송의 내용

- 2022.08.04. 은행은 ○○자산운용으로부터 수탁한 자산을 대출채권에 투자한 대주의 지위에서 질권실행후 펀드가 설립한 SPC를 통해 USI의 지분 전부를 인수 하였음에도, USI 및 USSM의 실질적 운영자였던 Ben Ashkenazy 측에서 대주의 권리행사를 방해하고 암트랙이 제기한 장기임차권 수용소송에서 USSM이 USI의 지분권자라고 주장함에 따라, USI에 대한 권리관계를 확인 받고자 USSM (USI의 과거 지분권자)를 상대로 본 권리확인소송 제기

소송가액

- 권리확인대상인 USI지분의 입찰금액 기준 USD 140,535,334.53 (원화환산 약 181,206백만원) 주)

진행상황

- 피고 답변서 제출하였고 향후 절차 진행 예정

향후 소송일정 및 대응방안

- 자산운용사 및 국내외 소송대리인과 협력하여 적극 대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 본 소송은 은행이 수탁하고 있는 펀드와 관련한 소송으로, 은행 고유재산에 미치는 재무적 영향 크지 않음

주) 보고서 작성기준일(2023.12.29.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,289.40원)

6) 부당이득반환 (ARBITRAZH COURT OF CITY OF MOSCOW, A40-277247/23-26-21320704/2023)

구 분

내 용

소제기일

- 2023.11.27

소송 당사자

- 원고: MTS Bank- 피고: 국민은행

소송의 내용

- 은행과 환거래계좌를 통해 거래 중이던 MTS Bank가 OFAC(美 재무부 산하 해외자산 통제관리국, Office of Foreign Assets Control)의 SDN(Specially Designated Nationals) List에 등재됨에 따라 은행은 MTS Bank 명의의 외화계좌를 동결- 이에 MTS Bank 가 러시아 모스크바시 상사법원에 계좌잔액의 반환을 구하는 소 제기

소송가액

- 미화 USD 109,244,283.79 (원화환산 약 140,860백만원) 주)

진행상황

- 2024.01.18. 소장 송달 이후 재판 절차 진행 예정

향후 소송일정 및 대응방안

- 현지 법원 재판 일정에 맞추어 대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 본 소송은 미국의 OFAC 제재 준수로 인한 유사 소송에 대하여 러시아 법원이 보이고 있는 입장 등에 비추어 볼 때 유리하다고 판단하기 어려운 점이 있으나, 소송의 소송가액을 은행에 예치되어 있는 원고 명의 계좌의 잔액으로 충당 가능하므로 패소시 지연이자 상당액의 재무적 영향이 있을 것으로 보임

주) 보고서 작성기준일(2023.12.29.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,289.40원)

7) 손해배상 (VICTORIAN SUPREME COURT, S ECI 2019 03875)

구 분

내 용

소제기일

- 2019.10.08.

소송 당사자

- 원고: 국민은행, OO자산운용- 피고: LBA Capital Pty Ltd. 외 11

소송의 내용

- 은행이 수탁하고 있는 OO자산운용의 부동산펀드 관련하여 해외투자회사(LBA Capital Pty Ltd., 이하 "LBA")의 문서위조로 투자손실 이슈 발생 - 이와 관련 하여 본건 펀드의 운용사인 OO자산운용은 현지 법원을 통해 문서를 위조한 LBA사의 예금 및 부동산 자산동결명령을 진행하였으며, 손해배상청구를 구하는 소를 제기함

소송가액

- AUD 60,406,157.81 (원화환산 약 53,162백만원) 주)

진행상황

- 피고들 중 일부와의 조정절차 결렬되었고, 향후 절차 진행 예정

향후 소송일정 및 대응방안

- 대리인간 합의를 추가 진행할 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 본 소송은 은행이 수탁하고 있는 펀드와 관련한 소송으로, 은행 고유재산에 미치는 재무적 영향 크지 않음

주) 보고서 작성기준일(2023.12.29.) 1회차 매매기준율 기준(AUD 880.08원)

8) 손해배상 청구소송 (PN JAKARTA SELATAN, 191/Pdt.G/2023/PN JKT.SEL)

구 분

내 용

소제기일

- 2023.03.02.

소송 당사자

- 원고: PT Nur Kencana Lestari Inti (이하 'NKLI')

- 피고: PT Bank KB Bukopin Tbk (은행의 자회사)

소송의 내용

- PT Bank KB Bukopin Tbk는 대출차주 중 부실업체 TMJ에 대한 여신을 담보권 실행을 통해 회수하기 위해 차주가 담보로 제공한 TMJ 주식(질권)을 경매 의뢰함. NKLI(원고)가 경매를 통해 해당 주식을 낙찰받고, PT Bank KB Bukopin Tbk는 NKLI에게 TMJ 주식 매입 용도로 대출 실행 (2019.11월)- NKLI는 TMJ 주식 매입 후 경영권 인수를 통해 광업사업을 하려고 했으나, TMJ 측 파산 관재인 및 법원이 지정한 광산관리회사와의 법적 분쟁으로 인해 경영권 확보 및 정상적인 사업이 불가하였으며, 광산관리회사와의 소송에서도 패소 (2022.10월)- 이에 따라, NKLI는 PT Bank KB Bukopin Tbk가 파산절차 진행중인 TMJ 주식 매입을 권유하고 관련 대출취급 당시 법적 문제 및 이에 따른 리스크를 의도적으로 공개하지 않았으며, 이는 법에 반하는 불법행위라고 주장하며 소 제기 (2023.03월)

소송가액

- USD 59,967,000 & IDR 156,860,000,000 (원화환산 약 94,259백만원 주))

진행상황

- 소송당사자 모두 증인 선정 및 증거를 제출하였고, 관련하여 증거 확인 등의 재판 진행중

향후 소송일정

및 대응방안

- 1심 19차 재판기일('24.2.20.) 예정되어 있으며 소송대리인과 협력하여 적극 대응중

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 현재 1심 진행중으로 소송의 결과에 대해서는 예측하기 어려운 상황이나 외부 법무법인 법률검토의견서 등을 감안, PT Bank KB Bukopin Tbk의 패소 가능성은 높지 않을 것으로 판단되며 회사에 미치는 영향은 제한적일 것으로 예상됨

주) 보고서 작성기준일(2023.12.29.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,344.80원, IDR 0.0868원)

[KB증권]

1) 부당이득금 (대법원 2023다216425)

구 분

내 용

소제기일

- 2023.02.21.

소송 당사자

- 원고: 케이비증권(주)

- 피고: ○○○○증권(주) 외 1

소송의 내용

- 원고가 투자한 ○○○○○○(주) 발행 ABCP 투자 손실과 관련하여, 1) 주위적으로 피고 증권회사에 부당이득반환청구를, 2) 예비적으로 공동주관사인 피고 증권회사들에 대하여 손해배상청구의 소 제기

소송가액

- 20,000백만원

진행상황

- 2023.01.13. 2심 판결 선고 : 당사 일부 승소

향후 소송일정 및 대응방안

- 2023.07.10. 당사 상고이유에 대한 답변보충서 제출

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

2) 부당이득금 (서울중앙지방법원 2021가합519941)

구 분

내 용

소제기일

- 2021.03.22.

소송 당사자

- 원고: 케이비증권(주)

- 피고: ○○○○○○증권(주)

소송의 내용

- 원고는 2019년 3~12월에 피고가 발행한 DLS를 특정금전신탁에 편입하여 신탁상품'○○○○○○○○○'으로 판매하였는데, 발행사인 피고가 만기일(20.4.~20.7.)이 지나도 기초자산펀드의 환매연기, 청산절차 진행 등의 사유를 들어 상환을 지연하며DLS 상환계획 등을 제공하지 않고 있음 - 이에 원고는 피고를 상대로 1) 주위적으로 사기 또는 착오에 따른 본건 DLS 발행 계약 취소 및 본건 DLS 인수대금 전액(1,056억원)에 대한 부당이득반환청구, 2) 예비적으로 불법행위를 원인으로 하는 손해배상청구의 소 제기※ 청구취지 변경 - 23.07.13. 1,056억원 → 1,129억원

소송가액

- 112,911백만원

진행상황

- 2023.11.09. 1심 8차 변론기일

향후 소송일정 및 대응방안

- 2024.03.07. 1심 9차 변론기일 (예정)

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

3) 매매대금반환등 (서울남부지방법원 2020가합105648)

구 분

내 용

소제기일

- 2020.04.24.

소송 당사자

- 원고: ○○○○○○(주) 외 1- 피고: 케이비증권(주) 외 1

소송의 내용

- 원고들은 피고 케이비증권이 판매한 '○○○○○○○○전문투자형사모투자신탁 1호'에 가입(2019.4.25.설정, 각 500억원)하여 거래하던 중, 피고 케이비증권이 상품설명서의 주요 사실에 대한 허위사실을 기재하였다고 주장하며,1) (주위적청구) 착오에 의한 수익증권 매매계약취소 또는 채무불이행으로 인한 계약 해제를 이유로 케이비증권에게 374.7억원의 부당이득반환청구, 2) (예비적청구) 피고들의 투자자보호 의무 위반 등을 이유로 투자금 349.5억원에 대한 손해배상청구의 소 제기 ※ 원고 청구취지 변경 - 2022.05.13. 1,000억원 → 365억원 - 2022.07.08. 365억원 → 351.3억원 - 2022.10.11. 351.3억원 → 374.7억원 - 2023.04.06. 374.7억원 → 349.4억원 - 2023.11.13. 349.4억원 → 344.5억원 ※ 유사 청구원인으로 추가 소송 2건 진행 중 (원고 ○○○○○○○○외 3, 청구금액 282억원)

소송가액

- 34,453백만원

진행상황

- 2023.11.15. 1심 9차 변론기일

향후 소송일정 및 대응방안

- 2024.02.14. 1심 판결 선고기일 (예정)

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 회사의 패소시 인용된 금액과 지연이자 상당액의 비용 발생 가능성 있음

[KB손해보험]

1) 건설공사보험 보험금 청구(서울중앙지방법원 2023가합50330)

구분
내용

소제기일
- 2023. 03. 07(당사 소장 수령 23.04.11)

소송당사자
- 원고: OOOOO㈜, OOOOOOO㈜- 피고: 주위적) ㈜KB손해보험, OOOOOO 예비적) ㈜KB손해보험 외 9개 참여보험사, OOOOOO

소송의 내용
- 원고1 OOOOO㈜은 복합전철 민간투자시설사업의 사업시행자이며, 피고 KB손해보험은 원고와 사이에 위 전철사업에 대하여 건설공사보험 계약을 체결한 보험회사고, 원고2 OOOOOOO㈜는 원고1로부터 낙동강 하류 부분(2공구) 공사를 도급받아 피난연결통로#3 및 본선터널 건설 공사를 맡은 시공사임- OOOOOO㈜가 위 2공구 공사 중 2020. 03. 08. 피난연결통로#3 인근 본선 터널에서 지하수 유입이 시작되어 2020.03.18. 본선터널 상부 대규모 지반 침하로 인한 터널 붕락사고 발생- 원고들은 복구작업과 관련하여 발생한 비용에 대하여 건설공사보험 보험금 청구의 소 제기

소송가액
- 226,672 백만원 (OOOOOO 청구분 제외)

진행사항
- 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안
- 변론기일 미지정 상태로 원고측 준비서면 제출(2023.11.16)

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 당사 순보유율 4.234%- 2020년 XoL 재보험특약 적용- 전부패소시 95.2억 원 재무적 손실 (XoL 특약 보상한도 및 복원보험료 고려)

2) 건설공사보험 보험금 청구(서울중앙지방법원 2023가합50354)

구분
내용

소제기일
- 2023. 03. 07(당사 소장 수령 23.04.03)

소송당사자
- 원고: OOOOO㈜- 피고: 주위적) ㈜KB손해보험, OOOOOO 예비적) ㈜KB손해보험 외 9개 참여보험사, OOOOOO

소송의 내용
- 원고 OOOOO㈜은 복합전철 민간투자시설사업의 사업시행자이며, 피고 KB손해보험은 원고와 사이에 위 전철사업에 대하여 건설공사보험 계약을 체결한 보험회사고, OOOOOOO㈜는 원고로부터 낙동강 하류 부분 (2공구) 공사를 도급받아 피난연결통로#3 및 본선터널 건설공사를 맡은 시공사임- OOOOOOO㈜가 위 2공구 공사 중 2020. 03. 08. 피난연결통로#3 인근 본선 터널에서 지하수 유입이 시작되어 2020.03.18. 본선터널 상부 대규모 지반 침하로 인한 터널 붕락사고 발생- 원고는 위 사고로 인한 준공지연 등에 따른 예정이익상실손해에 대하여 건설공사보험 보험금 청구의 소 제기

소송가액
- 55,953 백만원 (OOOOOO 청구분 제외)

진행사항
- 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안
- 변론기일 미지정 상태로 당사측 준비서면 제출(2023.08.29)

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 당사 순보유율 4.234%- 2020년 XoL 재보험특약 적용- 재무적 손실범위는 서울중앙지방법원 2023가합50330 사건에 포함되어 있음

[KB국민카드]

1) 정보유출 손해배상청구소송(대법원2023다287809)

구 분

내 용

소 제기일

- 2013.12.09 총 1건

소송 당사자

- 원고: KB국민카드 - 피고: 코리아크레딧뷰로

소송의 내용

- 정보유출 사건에 따른 당사 손해 및 고객들의 정신적 손해배상금에 대한 부담금을 확정하기 위한 소송

소송가액

- 8,900 백만원

진행상황

- 3심 진행중 1건

향후 소송일정 및 대응방안

- 소송결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 당사가 제기한 소송으로 패소시 재무적 영향이 미미할 것이며, 승소시 소송가액에 상당하는 이익발생이 예상됨

2) 부가가치세 반환청구소송(서울중앙 2023가합76042 등)

구 분

내 용

소 제기일

- 2023.07.19 ~ 21 총 3건

소송 당사자

- 원고: KB국민카드- 피고: 통신 3사

소송의 내용

- 통신사는 당사가 신용카드 부가서비스와 관련하여 부담한 청구할인비용을 근거로 부가가치세를 환급받았으나, 해당 환급금의 귀속주체는 당사이므로 본소를 제기함

소송가액

- 26,098 백만원

진행상황

- 1심 진행중 3건

향후 소송일정 및 대응방안

- 소송결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 당사가 제기한 소송으로 패소시 재무적 영향이 미미할 것이며, 승소시 소송가액에 상당하는 부가세 환급이 예상됨

[KB라이프생명]

1) 보험금 청구(서울중앙지방법원 2022나59204)

구 분

내 용

소제기일

- 2018. 12. 26. (항소제기일: 2022. 10. 6. )

소송 당사자

- 원고 : ○○○ 외 2- 피고 : KB라이프생명보험(주)

소송의 내용

- 원고들은 상속만기형 즉시연금상품 가입자들로, 추가 보험금의 지급을 청구

소송가액

- 30백만원

진행상황

- 1심 회사 전부 승소하였으며 원고들 항소하여 2심 계속 중

향후 소송일정및 대응방안

- 2심 계속 중으로 소송대리인 선임하여 대응 중

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향

- 회사 패소시 동일 상품 가입자들에 회사의 보험금 추가 지급 예상- 상기의 소송에 대하여 패소할 경우, 향후 지급이 예상되는 금액을 추정하여 소송충당부채로 계상하고 있으며, 동 건 관련 실제 지급금액과 시기는 향후 법원의 판단에 따라 변동됨

[KB자산운용]

1) 부당해고구제재심판정취소(서울행정법원2022구합79565 외)

구 분

내 용

소 제기일

- 2022.09.19, 2022.09.21. 각 2건

소송 당사자

- 원고 : KB자산운용 - 피고 : 중앙노동위원회위원장

소송의 내용

- 직원 징계처분에 대한 중앙노동위원회의 판정에 대하여 취소소송 제기함

소송가액

- 총 100백만원 (각 50백만원)

진행상황

- 진행중

향후 소송일정 및 대응방안

- 소송진행에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 회사 패소시, 판결 주문에 따라 직원에게 해고기간 동안의 임금상당액을 지급해야 될 수 있음

[KB캐피탈]
- 해당사항 없음
[KB부동산신탁]

1) 손해배상(기)(서울중앙지방법원 2023가합43332)

구 분
내 용

소제기일
- 2023.02.02.

소송 당사자
- 원고 : 주식회사 동OOOOOOO- 피고 : KB부동산신탁

소송의 내용
- 원고는 호텔 신축사업의 위탁자로, 사업약정서에 따르면 미분양물건에 관하여 분양률에 따른 단계별 할인분양을 실시할 수 있을 뿐, 공매나 수의계약 방식으로 처분할 수 없음에도 부동산신탁이 수의계약 방식으로 저가에 처분함으로써 손해를 입었다고 주장하며 손해배상을 청구

소송가액
- 5,000백만원

진행상황
- 1심 승소(23.09.15.)

향후 소송일정및 대응방안
- 부동산신탁 승소로 종결된 건으로 해당사항 없음

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 부동산신탁 승소로 종결된 건으로 해당사항 없음

[KB저축은행]
- 해당사항 없음
[KB인베스트먼트]
- 해당사항 없음
[KB데이타시스템]
- 해당사항 없음

당사 주요 종속회사들의 지급보증, 약정현황 등 우발채무에 관한 자세한 사항은 본 증권신고서 중 '제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

자. 금융지주회사의 법적 제재 사항 관련 위험
당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위 제한 관련 준수 의무가 있습니다. 위와 같은 법적 제재 사항이 있을 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여 한도 제한, 자회사 등에 대한 행위 제한 관련 준수 의무가 있습니다. 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위 제한 규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수 의무가 있습니다. 금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위 제한에 대하여 당사는 해당 요건을 충족하고 있습니다.
[금융지주회사법상 행위제한]

1. 금융지주회사의 출자 및 투자 제한

제한규정

내용

충족여부

계열회사 주식소유 제한(법 제6조의 4)

금융지주회사는 자회사 외의 계열회사 주식을 소유하여서는 아니됨

해당사항 없음

자회사의 주식의 소유의무(법 제43조의 2)

자회사의 발행주식총수의 50% 이상 소유

(상장법인의 경우 30% 이상)

충족

다른 회사 주식의 보유제한(법 제44조)

자회사 등이 아닌 회사의 발행주식 총수의 5% 초과 금지

해당사항 없음

2. 신용공여한도 제한

제한규정

내용

충족여부

동일차주에 대한 신용공여(법 제45조 1항)

동일차주에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지

충족

동일기업에 대한 신용공여(법 제45조 2항)

동일한 개인이나 법인 각각에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 20 초과금지

충족

주요출자자에 대한 신용공여(법 제45조 2)

은행지주회사 등이 은행지주회사의 주요출자자(특수관계인 포함)에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본 순합계액의 100분의 25에 해당하는 금액과 그 주요출자자의 당해 은행지주회사에 대한 출자비율에 해당하는 금액 중 적은 금액 초과금지. 아울러, 은행지주회사의 모든 출자자에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지

충족

3. 자회사의 행위 제한

제한규정

내용

충족여부

당해 금융지주회사에 대한 신용공여 금지(법 제48조 1항 1호)

금융지주회사의 자회사등은 당해 자회사 등이 속하는 금융지주회사에 대한 신용공여 금지

해당사항 없음

다른 자회사등의 주식 보유 제한(법 제48조 1항 2호)

금융지주회사의 자회사등은 금융지주회사내의 다른 자회사등(당해 자회사등에 의하여 직접 지배받는 회사를 제외)의 주식 소유 금지

해당사항 없음

다른 자회사등에 대한 신용공여한도 제한 및 담보 확보(법 제48조 1항 3호 및제48조 2항)

금융지주회사의 자회사등은 다른 자회사등에 대한 신용공여로서 각 자회사 당 자기자본 100분의 10, 자회사등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여 금지

충족

동일한 금융지주회사에 속하는 자회사등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 담보종류별로 100% ~ 130%의 담보확보 의무

충족

[독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한]

제한규정

내용

충족여부

지주회사 행위제한규정(법 제8조의2 2항 1호)

자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위

충족

금융지주회사법에 명시된 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 신용공여 한도 제한 및 자회사의 행위 제한 규정을 위반할 경우 과징금이 부과되며 세부적인 과징금 관련 규정은 아래와 같습니다.

[금융지주회사법]제64조(과징금)금융위원회는 금융지주회사등이 제6조의3, 제6조의4, 제34조, 제36조, 제44조, 제45조, 제45조의2, 제45조의3, 제48조 또는 제62조의2제1항을 위반하거나 주요출자자가 제45조의4를 위반하는 경우에는 다음 각 호의 구분에 따라 과징금을 부과할 수 있다. <개정 2002. 4. 27., 2005. 5. 31., 2007. 8. 3., 2008. 2. 29., 2009. 7. 31., 2017. 4. 18.>1. 제6조의3 또는 제6조의4를 위반하여 주식을 소유한 경우: 위반하여 소유하는 주식의 대통령령으로 정하는 대차대조표상 장부가액의 합계액1의2. 제34조제2항에 따른 신용공여한도를 초과한 경우: 초과한 신용공여액 이하1의3. 제34조제3항에 따른 주식취득한도를 초과한 경우: 초과취득한 주식의 장부가액 합계액 이하2. 제44조에 따른 주식소유한도를 초과한 경우 : 초과소유한 주식의 장부가액 합계액의 100분의 30이하3. 제36조제1항 및 제45조제1항부터 제3항까지의 규정에 따른 신용공여한도를 초과한 경우 : 초과한 신용공여액의 100분의 30 이하4. 제45조의2제1항 및 제2항에 따른 신용공여한도를 초과한 경우 : 초과한 신용공여액 이하4의2. 제45조의2제8항 또는 제9항을 위반하여 신용공여하거나 자산을 무상양도ㆍ매매ㆍ교환한 경우: 해당 신용공여액 또는 해당 자산의 장부가액 이하5. 제45조의3제1항에 따른 주식취득한도를 초과한 경우 : 초과취득한 주식의 장부가액 합계액 이하5의2. 주요출자자가 제45조의4를 위반함으로써 은행지주회사등이 제45조의2제1항 또는 제2항에 따른 신용공여한도를 초과하여 해당 주요출자자에게 신용공여를 한 경우: 초과한 신용공여액 이하5의3. 주요출자자가 제45조의4를 위반함으로써 은행지주회사등이 제45조의2제8항 또는 제9항을 위반하여 해당 주요출자자에게 신용공여하거나 자산을 무상양도ㆍ매매ㆍ교환한 경우: 해당 신용공여액 또는 해당 자산의 장부가액 이하5의4. 주요출자자가 제45조의4를 위반함으로써 은행지주회사등이 제45조의3제1항에 따른 주식취득한도를 초과하여 해당 주요출자자의 주식을 취득한 경우: 초과취득한 주식의 장부가액 합계액 이하6. 삭제 <2009. 7. 31.>7. 제48조제1항제1호를 위반하여 자회사등이 금융지주회사에게 신용을 공여한 경우 : 신용공여액의 100분의 30 이하8. 제48조제1항제2호를 위반하여 자회사등의 주식을 소유한 경우 : 소유한 주식의 장부가액합계액의 100분의 30 이하9. 제48조제1항제3호를 위반하여 자회사등 상호간의 신용공여한도를 초과한 경우 : 초과한 신용공여액의 100분의 30 이하10. 제48조제2항을 위반하여 적정한 담보를 확보하지 아니하고 신용을 공여한 경우 : 신용공여액의100분의 30 이하11. 제48조제3항을 위반하여 불량자산을 거래한 경우 : 자산의 장부가액의 100분의 30 이하12. 제48조제5항을 위반하여 주식을 소유하는 경우 : 소유한 주식의 장부가액 합계액의 100분의 5이하13. 삭제 <2007. 8. 3.>14. 제62조의2제1항을 위반하여 주식을 소유하는 경우 : 소유한 주식의 장부가액 합계액의 100분의 5 이하

(자료: 국가법령정보센터)

이러한 규제는 주요한 금융기관으로서 경영의 안정성을 확보하기 위하여 일정 부분 불가피한 부분이며, 증권신고서 제출일 현재 당사 및 자회사간의 해당 거래는 존재하지 않으나 위와 같은 법적 제재 사항이 있으며 위반 시 과징금이 부과될 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

차. 리스크관리와 안정성 관리의 위험
당사는 금융지주회사로서 KB금융그룹 전체에 직면할 수 있는 다양한 위험(신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험 등)을 효과적으로 관리하여야 할 의무
가 있습니다. 이에 당사는 경영 및 영업활동과정에서 발생하는 각종 불확실성 또는 손실 발생 가능성을 효과적으로 평가, 관리 및 통제하기 위해 엄격한 리스크관리 관련 내부규정 및 조직체계를 유지하고 있으나,
당사 및 계열회사들이 제거 및 관리하지 못한 위험에 노출될 경우 수익성은 물론 금융그룹으로서 가장 중요한 요소 중 하나인 안정성이 훼손될 가능성이 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 금융지주회사로서 KB금융그룹 전체에 직면할 수 있는 다양한 위험에 대하여 효과적으로 관리를 하여야 합니다. 이에 당사는 경영 및 영업활동과정에서 발생하는 각종 불확실성 또는 손실 발생 가능성을 효과적으로 평가, 관리 및 통제하기 위해 엄격한 리스크관리 관련 내부규정 및 조직체계를 유지하고 있습니다.당사 및 계열회사가 노출될 수 있는 위험의 종류에는 신용리스크(Credit Risk), 시장리스크(Market Risk), 유동성리스크(Liquidity Risk) 및 운영리스크(Operational Risk) 등이 있습니다. 당사의 리스크 관리 체제는 리스크 투명성 증대, 리스크 관리 문화 확산, 계열사간 리스크 전이 방지 및 급변하는 금융환경에 대한 선제적 대응을 통하여 그룹 내의 각 계열사의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다. 당사는 신용리스크, 시장리스크, 유동성리스크, 운영리스크 등을 중요한 리스크로 인식하고 있으며, 통계적 기법을 이용하여 내부자본(Internal Capital) 또는 VaR(Value at Risk) 형태로 계량화하여 측정 및 관리하고 있습니다.
(1) 신용 위험신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인하여 보유하고 있는 자산 포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 당사는 위험관리보고 목적으로 개별 차주의 채무불이행위험, 국가 그리고 특정 부문의 위험과 같은 신용위험노출의 모든 요소를 통합하여 고려하고 있습니다. 당사는 채무불이행을 신 BIS 협약에 따른 자기자본비율 산정(이하, Basel Ⅲ) 시 적용하는 부도와 동일하게 정의하고 있습니다.당사는 난내 및 난외거래를 포함한 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss) 및 내부자본(Internal Capital)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있으며 신용위험 내부자본 한도를 배분하여 관리하고 있습니다. 또한, 차주별 및 산업별 과도한 익스포져의 집중을 방지하기 위해 그룹 차원의 Total Exposure 한도를 도입하여 적용ㆍ관리함으로써 신용편중 리스크(Concentration Risk)를 통제하고 있습니다.신용위험관리 체계 확립을 위해 당사는 별도의 리스크관리전담 조직을 구성하여 신용위험을 관리하고 있으며, 특히 종속기업 KB국민은행은 영업그룹과 독립적으로 여신관리/심사그룹에서, 신용평가 및 여신심사, 사후관리 및 기업구조조정 등을 총괄하고 있으며, 리스크전략그룹에서는 전행 신용리스크관리 정책 수립, 신용리스크 내부자본 측정 및 한도관리, 신용공여한도 설정, 신용감리, 신용평가모델 검증 등의 업무를 담당하고 있습니다. (당사의 신용위험 관리와 관련된 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 상에 공시되어 있는 당사의 2023년 반기보고서 중 'III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 4. 금융위험의 관리'를 참고하시기 바랍니다.)
(2) 유동성 위험유동성위험이란 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험 관리를 위해 금리부 자산ㆍ부채 및 기타 자금유출입 관련한 자산ㆍ부채, 그리고 통화관련 파생상품 등 자금유출입과 관련된 부외계정의 계약상 만기현황을 관리하고 있습니다.유동성위험은 당사의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 리스크관리규정과 동 규정에서 정한 유동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다. 당사는 유동성위험의 관리를 위해 조달, 운용되는 원화 및 외화자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 거래와 유동성 관련 부외거래를 대상으로 누적 유동성갭과 유동성비율을 산출 및 관리하며, 주기별로 리스크관리협의회와 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다.
(3) 시장 위험시장위험이란 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며 유가증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다. 트레이딩 포지션과 관련된 가장 큰 위험은 금리 위험과 환 위험이며, 추가적인 위험으로는 주가 위험이 있습니다. 또한 비트레이딩 포지션은 금리위험에 노출되어 있습니다. 당사는 시장위험을 트레이딩 포지션에서 발생하는 위험과 비트레이딩 포지션에서 발생하는 위험으로 나누어 관리하고 있으며, 상기 시장리스크는 종속기업별로 측정 및 관리하고 있습니다.

당사는 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 리스크를 관리하기 위해 시장리스크 및 금리리스크 내부자본 한도를 설정하고 모니터링 하고 있습니다. 또한 시장리스크를 효율적으로 관리하기 위해 트레이딩 포지션은 트레이딩 정책지침, 시장리스크관리지침을 시행하고 비트레이딩 포지션에 대해서는 금리리스크관리지침을 시행하는 등 리스크 관리체계를 구축하고 관련 절차를 수행하고 있습니다. 이와 같은 전 과정은 당사의 리스크관리협의회의 협의와 리스크관리위원회 승인을 통하여 수행되고 있습니다.종속기업인 KB국민은행의 경우 시장 리스크 관리를 위해 리스크 관리 협의회는 전반적인 시장리스크 관리 정책의 수립 및 집행을 수행하고 있으며 사업그룹의 포지션 한도, 손실 한도, VaR 한도 설정 및 비정형 신상품 승인을 결의합니다. 또한 리스크전략 그룹 대표(CRO: Chief Risk Officer)가 위원장인 시장리스크관리심의회는 시장리스크관리의 실무적 의사결정기구로서 사업그룹 내 개별 부서의 포지션 한도, 손실한도, VaR 한도, 민감도 한도, 시나리오 손실 한도 설정을 결의합니다.KB국민은행 재무전략협의회(ALCO)에서는 금리 및 수수료 운영기준과 ALM 운영정책 수립 및 추진에 관한 사항을 결정하고, 관련 지침을 제ㆍ개정하며, 리스크관리위원회와 리스크관리협의회는 ALM 리스크관리 정책 수립 및 그 집행에 대한 감독업무와 ALM 리스크관리지침의 제ㆍ개정을 수행합니다. 금리리스크 한도는 연간 업무계획을 반영한 미래 자산ㆍ부채의 포지션과 예상 금리변동성을 기초로 설정되는데, ALM부와 리스크관리부는 정기적으로 금리리스크를 측정하고 모니터링하며, 금리갭, 듀레이션갭, 금리 VaR 등 금리리스크 현황과 한도 준수 현황을 매월 재무전략협의회 및 리스크관리협의회에, 그리고 매분기 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 금리 및 유동성리스크 관리의 적정성 확보를 위하여, 리스크관리부는 ALM부가 수행하는 ALM 운영의 절차 및 업무를 위한 한도부여, 모니터링 및 검토를 수행하고, 관련 사항들에 대해 독자적으로 경영진에게 보고하고 있습니다.
(4) 운영 위험당사는 운영리스크를 영업활동으로 인해 자본에 부정적인 영향을 주는 모든 재무적 위험과 비재무적 위험까지 광범위하게 정의하고 있습니다. 운영리스크 관리 목적은 감독기관의 규제목적을 충족시키는 것은 물론 리스크 관리 문화 확산, 내부통제 강화, 프로세스 개선 및 경영진과 전 직원에게 시기 적절한 피드백을 제공하는 것입니다. 종속기업인 KB국민은행은 비상 상황에서도 연속적 업무수행을 위하여 업무연속성계획(Business Continuity Planning: BCP)을 수립하여 대체사업장을 구축하였으며, 본부 및 IT 부점을 대상으로 모의훈련을 실시하여 업무연속성 프레임워크를 점검하고 있습니다.종합적으로 상기의 신용/유동성/시장/운영 위험의 세부적 관리에도 불구하고 당 금융그룹의 위험관리능력은 당 금융그룹이 직면할 수 있는 모든 위험에 대한 노출을 충분히 제거하지 못할 수도 있습니다. 당사는 리스크 관리 체제를 통해 리스크 관리 투명성 증대, 급변하는 금융환경변화에 대한 선제적 대응으로, 당사의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다. 그러나, 이러한 정책과 절차가 당사를 포함한 당 금융그룹이 직면하거나 직면할 수 있는 위험에 대하여 항상 완전하게 대비하고 있다고 보장할 수는 없습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

카. 금융회사의 평판 저하 위험
금융회사로서 당사의 평판은 고객, 투자자, 규제 당국과 일반 대중간의 관계 유지에 있어서 중요한 사항입니다. 또한, 당사의 자회사 등의 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안으로 인해 당사의 평판이 손상될 수 있습니다. 최근 라임자산운용의 유동성 부족으로 인한 펀드환매 사태와 관련하여 당사의 자회사인 KB증권이 금융당국의 규제 및 소송 등의 리스크에 노출되어 있고 이로 인해 개인고객을 대상으로 하는 소매금융 영업활동과 관련하여 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다
당사는 금융지주회사로서 영업에 영향을 줄 수 있는 평판 저하 리스크가 존재할 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 영업 규모 및 고객기반으로 볼 때, 한국 금융시장에서 우량하고 영향력이 있는 회사입니다. 금융회사로서 당사의 평판은 고객, 투자자, 규제 당국과 일반 대중간의 관계 유지에 있어서 중요한 사항입니다. 또한, 자회사 등의 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안으로 인해 당사의 평판이 손상될 수 있습니다. 2019년 10월 라임자산운용이 유동성 확보 어려움으로 '플루토 FI D-1호'와 '테티스 2호', '플루토 TF 1호' 펀드 환매 중단을 발표함에 따라 약 1.6조원의 펀드 환매가 연기되었습니다.[라임자산운용 펀드 주요 판매 회사]

(단위 : 억)

대신증권
키움증권
우리은행
신한금융투자
KB증권
신한은행
한국투자증권
교보증권

8,470
5,408
4,517
3,660
3,578
3,170
1,930
1,825

(자료 : 금융투자협회(2020.02.28 기준))

라임자산운용의 총 펀드 설정액은 2020년 2월 말 기준 약 3조 9,253억원으로 당사의 자회사인 KB증권은 전체 설정 금액의 약 9%인 3,578억원을 판매하였으며 향후 펀드 환매 및 상환 규모가 늘어날 수 있는 상황으로 현재로써 펀드 손실 규모 등을 확정하기 어려운 상황입니다. 향후 진행 경과에 따라 금융당국의 규제 및 소송 등이 발생할 수 있고 또한 개인고객을 대상으로 하는 소매금융 영업활동과 관련하여 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.당사는 금융지주회사로서 영업에 영향을 줄 수 있는 평판 저하 리스크가 존재할 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

3. 기타위험

본 사채는 일반적인 무보증 공모사채와는 다른 상각형 조건부자본증권으로서 아래와 같은 투자금 전액 손실 및 이자 미지급 가능성이 존재함을 인지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.① 상각 : 본 사채의 원금이 전액 상각되어 채권자의 투자금이 전액 손실될 수 있습니다. ② 이자지급정지 : 본 사채의 이자 지급이 정지될 수 있습니다. 미지급된 이자는 향후 이자지급이 재기되더라도 지급되지 않습니다.③ 이자지급취소 : 본 사채의 이자 지급은 당사의 재량에 따라 취소할 수 있습니다. 이로인해 채권자는 이자를 받지 못할 수도 있습니다. 이때 미지급된 이자에 대해서 추후 지급하지 않습니다.④ 이자지급재원 : 본 사채는 배당가능이익에서 이자가 지급됩니다.⑤ 중도상환(Call Option) : 제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우에는 발행일로부터 5년이 경과(2029년 02월 28일 포함)한 이후 중도상환 될 수 있으나 당사는 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 또한 투자자는 어떠한 경우에도 중도상환을 요구할 수 없습니다.⑥ 환금성 및 유동성 : 본사채는 영구채로 사채만기일을 특정하고 있지 아니하고 i) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 또는 ii) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날에 만기일이도달한 것으로 합니다. 따라서 환금성을 보장받을 수 없어 유동성 위험이 높습니다. ⑦ 신용등급 적정성 여부 : 본 사채는 AA-등급을 받았음에도 불구하고 상각사유에 대한 분석자료가 존재하지 않고 일반적인 AA-등급 회사채 부도율이 적용될 수 없습니다.⑧ 기한의 이익 상실 적용 배제 : 본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.⑨ 후후순위 특약 : 본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다.

가. 사채의 상각조건본 사채는 당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정되었을 경우,
통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당합니다. 부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.

(1) 본 사채 상각사유 : 부실금융기관으로 지정본 사채는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법")에 따른 조건부 자본증권으로서 금융지주회사법, 은행법에 따른 기타기본자본으로 인정됩니다. 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법') 제2조 제2호의 규정에 따라 발행사가 부실금융기관으로 지정되는 경우(조건부 자본의 요건) 본 증권의 투자자는 당사에 대한 원금 상환은 물론 이자의 지급도 구할 수 없으며 본 증권의 상각은 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 또한 본 사채는 '예금자보호법'에 따라 보호되는 대상에 해당하지 않습니다. 따라서 투자자들의 각별한 주의를 요합니다. (2) 부실금융기관 지정의 의미(가) 부실금융기관의 의의 및 요건금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우 당연히 또는 금융위원회의 지정에 의하여 금산법에 따른 부실금융기관이 되는데, 구체적으로 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조제2항

"부실금융기관"이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.① 금융기관의 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관② 「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관③ 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관

다만, 금융위원회나 예금보험위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지 의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데, 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회나 예금보험위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생하는 것으로 보아야 합니다. 금융당국은 부실금융기관의 지정행위 이전에 부실우려가 있는 금융지주회사 및 은행을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 할 수 있으며 금융위원회의 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사 및 은행은 다음과 같습니다.

「금융지주회사감독규정」 제43조

「금융산업의구조개선에관한법률」제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50 미만인 금융지주회사(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 경우를 말함)3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사[참고]금융지주회사감독규정 제43조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 금융지주회사감독규정시행세칙 제12조에서 정하는 재무상태 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 재무상태 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.주) 경영실태평가 부문별 평가항목(제35조 관련)

평가부문

세부평가부문

평가항목

평가비중

리스크관리

이사회 및 경영진의 역할
- 리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할- 내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할- 경영정책 수립,집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할- 경영지배구조의 적정성

35%

리스크정책, 절차 및 한도
- 리스크관리정책 및 절차의 적정성- 리스크허용한도의 적정성- 리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고
- 리스크 측정, 모니터링의 적정성- 경영진등에 대한 리스크보고의 적정성- 경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제
- 내부통제체제 및 운영의 적정성- 내부감사기능의 적정성- 법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무 상태
자본적정성
<계량지표>- 총자본비율- 기본자본비율- 보통주자본비율- 레버리지비율<비계량평가항목>- 자본적정성 지표의 수준 및 추세- 리스크를 감안한 자본규모의 적정성- 향후 자본증식 가능성- 자본적정성 유지정책의 타당성
35%

자산건전성
- 자산건전성 지표의 수준 및 추세- 신용리스크 관리의 적정성- 위험자산 보유수준의 적정성- 자산건전성 분류의 적정성- 충당금 적립의 적정성- 여신관리의 적정성

수익성
- 수익성지표의 수준 및 추세- 손익구조 변동요인의 적정성- 향후 수익확보능력 및 수익전망- 수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성
- 유동성리스크 관리의 적정성- 유동성 변동요인의 적정성- 자금조달 및 운용구조의 합리성

잠재적 충격
금융지주회사
<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>- 부채비율- 이중레버리지비율<비계량평가항목>- 자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성- 자회사등 관리실태 및 운영실적- 자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성- 고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성- 보유자산의 건전성-재무구조의 안정성-사회적 책임 이행실태
30%

여타자회사등
- 여타자회사등의 경영실태-사회적 책임 이행실태

내부거래
-그룹 내부거래의 적정성-지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

「은행업감독규정」제42조

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조제2호에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 은행은 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 은행으로한다.① 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 은행② 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3.0 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 은행

③ 제33조의 규정에 의한 경영실태 평가결과 감독원장이 정하는 평가부문(자본적정성 또는 자산건전성)의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 은행[참고]은행업감독규정 제42조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 은행업무감독업무시행세칙 제28조 제1항에서 정하는 자산건전성 또는 자본적정성 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 자본적정성 또는 자산건전성 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.주) 경영실태평가 부문평 평가항목(제33조 관련) * 은행 본점, 은행 국외현지법인에 대한 평가항목

평가부문

계 량 지 표

비계량평가항목

평가비중

자본적정성

-총자기자본비율-기본자본비율-보통주자본비율-단순자기자본비율

- 경영지도기준 충족여부- 리스크의 성격 및 규모 등을 감안한 자본규모의 적정성- 자본구성의 적정성 및 향후 자본증식 가능성- 경영진의 자본적정성 유지정책의 타당성

20%

자산건전성

-손실위험도 가중여신비율-고정이하여신비율-연체대출채권비율-대손충당금적립률

- 신용리스크 관리의 적정성- 신용리스크 인식,측정,평가- 여신정책의 적정성 - 자산건전성 분류의 적정성- 충당금 적립의 적정성- 여신관리의 적정성 - 문제여신 판별 및 관리실태

25%

경영관리의 적정성

- 경영지배구조의 안정성 - 경영정책수립 및 집행기능의 적정성- 성과보상체계운영의 적정성- 경영효율성 및 경영개선추진실태- 내부통제제도 및 운영실태- 법규,정책 및 검사지적사항의 이행 실태- 사회적 책임 이행실태

15%

수익성

-총자산순이익률-총자산경비율-이익경비율-위험조정자본이익율

- 수익의 규모 및 내용에 영향을 미치는 리스크의 수준 등- 수익구조의 적정성- 비용구조의 적정성- 경영합리화 및 미래수익창출능력

10%

유동성

-원화유동성비율-외화유동성비율-원화예대율-중장기외화자금 조달비율

- 유동성리스크 관리의 적정성- 유동성 변동요인의 적정성- 자금조달 및 운용구조의 합리성- 유동성 위기상황분석 운용의 적정성

15%

리스크관리

- 리스크 지배구조 및 관리정책의 적 정성- 리스크 관리절차 및 통제실태- 리스크 인식,측정,평가의 적정성

15%

(나) 부실금융기관 처리절차당사와 같이 금산법(금융산업의구조개선에관한법률)의 적용을 받는 금융기관이 부실금융기관으로 판정받게 되는 경우에는 그에 따라 다양한 형태의 금융감독조치와 법 적용을 받게 되며, 그 중 대표적인 것이 금산법 제10조에 따른 적기시정조치입니다. 은행 및 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고에는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 조치가 포함되어 있어 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정비 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다.다만 주의할 점은, 현행법상 부실금융기관으로 지정되지 않은 금융기관도 그 재무상태가 일정한 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위 기준에 미달될 것이 명백하다고 판단되는 경우에 적기시정조치를 받을 수도 있다는 것입니다. 이러한 의미에서 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전 예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다. 즉, 부실금융기관 지정이 있은 후에 계약 이전 결정 등의 경영개선명령이나 파산신청 등이 이루어지는 것이 일반적이나, 이론적으로는 부실금융기관의 지정 없이 바로 경영개선명령이나 파산 신청 등의 절차가 곧바로 시작될 가능성도 완전히 배제할 수는 없음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.특정금융기관이 부실금융기관으로 지정된 이후에는 해당 부실금융기관의 처리 방향은 금융위원회가 당해 부실금융기관을 계속기업으로 회생하게 할 것이냐 청산할 것인가에 따라 달라지는데, 각 경우에 실제 사례에 있어서의 진행 과정은 통상적으로 아래와 같습니다. ① 회생의 경우

금융위원회가 부실금융기관을 회생시키기로 하였다면, 정부 등에게 출자 또는 유가증권매입 등으로 부실금융기관을 지원할 것을 요청하는 한편, 부실금융기관에 대하여 일방적으로 자본감소를 명령할 수 있습니다. 해당 부실금융기관이 정부의 지원을 받아 건전성을 회복하게 된 후에는, 독자 생존을 하거나 다른 금융기관과의 합병 또는 다른 금융기관에의 매각 등의 절차를 거치게 됩니다. ② 청산의 경우

반면, 금융위원회가 부실금융기관을 청산시키기로 하였다면, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 영업정지 내지 영업인허가 취소를 명하고, 관리인 선임 내지 계약이전결정 등 처분을 하여 관리인으로 하여금 자산 및 부채 등을 관리·처분하게 하거나 예금계약 등을 타 금융기관으로 이전하도록 하고, 당해 금융기관은 해산 내지 청산절차를 밟게 됩니다. 한편, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 법원에 파산신청을 할수 있고, 청산인 또는 파산관재인을 추천할 수도 있습니다.

단, 위 회생 및 청산의 절차는 부실금융기관 지정 이후의 절차를 가정한 것이며, 투자자의 권리와는 무관함을 알려드립니다. 부실금융기관 지정이 있은 이후에는, 금융위원회가 회생 혹은 청산 중 어떤 결정을 하더라도 본 사채의 원리금이 상각된다는 점에는 차이가 없으니 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 부실금융기관 지정이 해제된다 하더라도, 본 사채에 대한 투자자들은 원리금이 회복되지 않습니다.(다) 부실금융기관 지정의 효력 발생 시기금융위원회가 특정 금융기관을 부실금융기관으로 지정하기로 결정한 날부터 그 효력이 발생하게 되는 것으로 이해됩니다. 그런데 금융위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지·의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생한다고 보아야 한다는 점을 주의할 필요가 있습니다. 당사에 대한 부실금융기관 지정이 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

가-1. 상각 발동요건인 부실금융기관 지정의 의의금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만, 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다. 당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나
글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제할 수는 없습니다. 또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바,
주력 자회사인 KB국민은행 등의 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차의 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 개념과 절차과거 IMF 외환위기 당시 정부는 공적자금 투입을 통하여 국내 금융시스템을 안정화하였습니다. 2000년 「공적자금관리 특별법」이 제정되어, 금융기관에 대하여 공적자금이 투입되기 위해서는 금산법 혹은 예금자보호법에 근거한 부실금융기관 지정이 그 선결요건이 되었습니다.공적자금관리 특별법은 자금관리의 지원 원칙(최소 비용의 원칙, 공평한 손실 분담의 원칙 등)을 명문화하고 있으며, 이 중 최소 비용의 원칙은 국민 경제적 손실까지 고려한 총비용의 최소화이며, 이는 법 시행령으로 기술되고 있습니다. 즉, 정부는 지원 대상 금융회사의 거래대상과 동일 업종에서 차지하는 비중 등을 감안할 때 해당 금융회사의 파산 등이 금융제도의 안정성을 저해함으로써 발생할 수 있는 손실까지도 포함하는 총비용을 최소화하는 방식으로 공적자금 지원 여부를 결정하도록 규정하고 있습니다. (자료 : 2014년 공적자금관리백서) 이렇듯 부실금융기관 지정의 논의는 공적자금 관리와 불가분의 관계에 있습니다.현재 금산법상 부실금융기관으로 지정은 거액의 금융사고나 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하거나 정상적인 차입금 상환이 불가능한 경우 지정됩니다. 금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 선정합니다. 이를 통해 자산건전성이 하락하고 대규모 손실을 기록한 경우에도 금융당국은 즉각적인 부실금융기관으로 지정하기보다는 우선 '경영개선권고'나 '요구'를 통해 경영정상화를 추진한 후, 그 결과에 따라 해당 적기시정조치를 해제하거나 반대로 강화하고 때때로 해당기관을 부실금융기관으로 지정하기도 하였습니다. 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다. 다만, 공적자금관리 특별법 및 법 시행령에 근거하여 당사가 국내 금융제도에서 차지하는 비중을 감안하였을 때, 유사 시 부실금융기관 지정을 통한 공적자금의 투입이 이루어질 가능성이 높습니다. 금융감독기관은 금융기관이 부실금융기관으로 지정되면 부실기관정리와 자산실사를 위해 해당 기관을 영업정지시키고 있습니다.

바젤III 규제에 대비하여 당사는 지속적인 자산건전성 강화와 자본적정성 확충 등을 통해 영업경쟁력을 제고시키고 위기관리 능력도 강화하고 있습니다. 이러한 상황으로 볼 때 당사의 부실금융지정 가능성은 매우 낮다고 판단됩니다. 하지만 국내 금융기관들의 대규모 부실을 유발시켰던 과거의 금융위기 상황들이 향후에도 재발될 가능성을 무조건 배제할 수도 없습니다.

[금융지주회사 감독규정에 따른 경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 미만

경영실태평가

경영실태평가 결과 종합평가등급 3 등급 이상으로서 재무상태부문이 4등급이하

경영실태평가 결과

종합평가등급 4등급 이하

-

시정조치

-

경영개선권고를 받은 금융지주회사가 경영개선계획을 성실히 이행하지아니하는 경우

경영개선요구를 받은 금융지주회사가 주요사항을 이행하지 아니하는 경우

기타

금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
부실금융기관 지정

[은행업 감독규정에 따른 은행경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 미만

경영실태평가

경영실태평가 결과 종합평가등급

1-3 등급으로서 자산건전성 또는

자본적정성이 4-5 등급

경영실태평가 결과

종합평가등급 4-5 등급

-

시정조치

-

경영개선권고를 받은 은행이 경영개선계획을

성실히 이행하지 아니하는 경우

경영개선요구를 받은 은행이 주요사항을

이행하지 아니하는 경우

기타

은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우

부실금융기관 지정

(2) 과거 사례분석금융기관의 부실금융기관 지정은 국내 공적자금관리와 깊은 연관성이 있습니다. 특히, 2002년 12월 26일 예금자보호법이 개정되어 공적자금은 2002년 말 이전에 보험사고가 발생하거나 부실금융기관으로 결정 또는 인정된 경우에 한해서 지원토록 하였습니다. 현재도 공적자금 지원은 부실금융기관 지정을 거친 후 진행되고 있습니다. (자료 : 공적자금백서) 이에 따라, 현재 부실금융기관의 지정은 금융위와 예보위에 의하여 이루어집니다. (가) 과거 부실금융기관 결정 현황

번호
금융기관
부실금융기관지정일
부실금융기관결정 사유
관련근거(지정당시)
결정주체

1
대한생명
1999.09.14
부채가 자산을 초과
舊)금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제3호
금감위

2
한투·대투증권
2000.06.09
금감위

3
한빛·서울·평화광주·제주·경남
2000.12.18
금감위

4
전주저축은행
2011.02.19
외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어려운 경우
금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제2호 다목
금융위

5
보해저축은행
2011.02.19
금융위

6
중앙저축은행
2011.02.19
금융위

7
한울저축은행
2013.10.10
부채가 자산을 초과
예금자보호법 제2조 제5호
예보위

8
해솔저축은행
2013.10.10
예보위

(자료 : 예금보험공사)

(나) IMF 외환위기 시 금융회사 부실 정리 사례- IMF 외환위기 시 금융부실 정리 : IMF 외환위기 이후 2001년 4월말까지 총 572개 부실금융기관을 정리하였습니다. 이는 1997년말 대비 전체금융기관의 27.2%에 해당하는 대규모 구조조정 사례입니다.(은행(11), 종금(27), 증권(7), 투신(10), 보험(15), 리스(10) 신용금고(111), 신협(381))- 2차례에 걸쳐 공적자금 조성과 회수재원을 활용하여 137조원을 투입하여 한빛은행, 평화은행, 광주은행 및 경남은행 등 4개 은행과 하나로종금을 정상(Clean)화하여 금융지주회사로 통합한 사례가 있습니다.

※ (주)우리은행 사례

- 우리은행 부실금융기관 지정의 내용 정부는 1997년말 기준 BIS자기자본 비율이 8%에 미달하는 12개 은행(제일, 서울은행은 제외)에 대해 경영정상화 계획을 제출 받아 그 평가결과를 토대로 1단계 은행구조조정을 본격적으로 추진하기 시작하였습니다. 이후 우리은행의 전신인 상업은행 및 한일은행은 경영정상화계획에 따라 자체적으로 자본확충 등을 추진하도록 하고, 정부가 자본 3조 2,642억 원을 출자하여 1999년 1월 4일 한빛은행으로 합병하게 됩니다.이후 금융감독위원회는 2단계 은행 구조조정을 추진방향에 따라, 2000년 6월말 기준으로 신자산건전성분류기준에 따라 잠재부실을 반영한 BIS자기자본비율이 8%에 미달하거나 공적자금이 투입된 8개 은행(조흥, 한빛, 외환, 평화, 광주, 제주, 서울, 경남은행)에 대해 경영개선계획을 제출 받아 평가하였습니다. 그 결과 은행의 부채가 자산을 초과하여 자본금이 완전잠식되어, 자체적인 경영정상화가 어렵다고 판단된 한빛은행을 포함한 6개 은행(한빛, 서울, 평화, 광주, 제주, 경남)에 대해서는 2000년 12월 16일 「금융산업의구조개선에관한법률」 제2조제3호의 부실금융기관으로 지정하는 한편, 예금보험공사의 출자결정을 조건으로 기존 주식 전부를 소각하는 자본금 감소 명령을 하였고, 예금보험공사에 대하여 출자를 요청(2000년 12월 18일)하였습니다.

한편, 예금보험공사는 이들 은행에 대한 신속한 자금지원을 통한 경영정상화를 위해 동 은행들의 재무구조 개선이 필요하다고 판단하여 「예금자보호법」 제38조에 의거 동 은행들에 대해 자금을 지원하게 되었습니다.(자료 : 2003년 공적자금백서)

- 은행권 공적자금 지원내용

예금보험공사는 객관적이고 투명한 공적자금 지원규모를 산정하기 위해 6개 은행에 대하여 회계법인을 통한 실사를 하였습니다. 2000년 9월말 기준 재무제표상의 자산·부채를 미래상환능력기준(FLC)으로 평가하여 위험가중자산을 산출하되 실사종료일(2000.11말) 현재까지 현재화된 부실요인은 모두 감안하고, 대우계열·워크아웃·법정관리·화의여신 등 구조조정여신 등에 대하여 전수조사를 실시하여 엄격하게 평가하였습니다.

[6개 은행에 대한 공적자금 지원]
(단위 : 억원)

구 분

출 자

부실채권매입

합 계

한빛은행

27,644

3,437

31,081

평화은행

2,730

24

2,754

광주은행

1,704

205

1,909

경남은행

2,590

35

2,625

서울은행

6,108

4,374

10,482

제주은행

531

53

584

합 계

41,307

8,128

49,435

(주) 2000년 9월~2001년 6월 기준, 출연금은 제외(자료 : 공적자금관리위원회 백서(2001년) )

(다) 최근 저축은행 부실금융기관 지정 사례- 개요 : 2011년 9월 18일 금융감독원의 경영진단 결과 및 경영평가위원회 심사결과 제일,제일2, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 등 7개 상호저축은행에 대한 부실금융기관 결정 및 경영개선명령(6개월간 영업정지 포함) 지정하였습니다.- 지정 사유 : 제일, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 상호저축은행 등 6개사의 경우 금융감독원의 경영진단 결과 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 부채가 자산을 초과하며 제일2상호저축은행의 경우 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 모회사인 제일상호저축은행의 영업정지에 따른 대규모 예금인출사태로 유동성 부족이 명백히 예상될 뿐만 아니라 회사가 영업정지를 신청해 옴에 따라 영업정지를 포함한 경영개선명령 조치 부과하였습니다.

[부실금융기관 지정 저축은행 재무지표 추이('11년 6월말 기준)]
(단위:억원, %)

구분
제일
제일2
프라임
대영
에이스
파랑새
토마토

총자산
33,137
10,610
12,566
6,176
9,918
4,182
38,835

총여신
30,470
7,590
9,061
4,013
13,275
3,778
33,614

총수신
30,553
9,853
11,328
5,909
12,796
4,142
39,776

BIS비율
△8.81
△0.63
△4.14
△9.13
△51.10
△5.50
△11.47

순자산
△2.070
△118
△489
△303
△3.787
△300
△4.419

- 저축은행의 자본잠식 등 부실화가 급격히 진행되면서, 2011년에 총 7개 상호저축은행의 부실금융기관 지정이 이뤄졌습니다. 7개사 모두 자본잠식 상태와 금융감독원 가이드라인으로 지정된 경영개선명령 기준 1% 미만에 대한 구조조정 차원에서의 지정함. 일정 기간(45일)내에 경영정상화를 이뤄야 영업 재개가 가능한 사항으로 추후 매각 절차도 병행하는 조건으로 추진하였습니다.(라) 뱅크런 : 해외사례

영국 노던록(Northern Rock) 뱅크런 사례- 개요 : 영국의 노던록(Northern Rock)은 1965년에 설립된 영국 제5위의 모기지 은행으로서 2007년 6월말 총자산이 1,130억 파운드에 달하며, 저축예금(savings accounts), 대출(loans), 보험(insurance) 상품 등을 취급했던 은행임. 미국 서브프라임 모기지(sub-prime mortgage) 사태의 여파로 유동성 위기를 겪고 있던 노던록 은행에 긴급구제자금이 지원되었다는 소식이 알려지면서 2007년 9월 14일 대규모 예금인출사태(bankrun)가 발생함.- 발생원인 : 일차적 원인은 모기지 대출시장의 침체이며, 노던록 은행의 도매시장 중심의 자금조달체계도 또 다른 원인으로 지적. 대출재원의 상당 부분을 국제 단기금융시장(money market)에서 조달하던 노던록 은행은 국제 금융시장의 유동성이 풍부한 시기에는 자금조달에 별 어려움이 없으나 서브프라임 모기지 사태와 같은 신용경색(credit crunch) 시기에는 심각한 유동성 위기에 처할 위험이 매우 높았던 것으로 평가됨.- 조치 : 노던록 은행이 유동성 위기에 직면하자 영란은행(Bank of England)은 재무부(Treasury) 및 금융감독청(Financial Services Authority)과 협의하여 긴급구제자금(emergency loans)을 지원하였음. 추후 매각 노력에도 불구하고 영국 재무부는 2월 17일 노던록 은행의 일시적인 국유화를 결정함.

미국 인디맥 은행 (IndyMac Bank) 뱅크런 사례- 개요 : Indy Mac Bank는 미국 캘리포니아 주에 소재한 저축대부조합으로, 2007년말 자산규모 (325억달러) 기준 미국 2위의 저축대부조합이었음. 고금리예금 비중이 높은 자금조달구조 하에서 부동산경기 악화로 총자산의 62%를 차지한 모기지 대출이 부실화 되면서 경영이 급속히 악화되었는데, 2008.06.26 상원의원 Schumer 가 감독당국에 동 은행에 대한 선제적 감독조치를 촉구함으로써 부실이 노출되어 6.27.~7.10. 10 영업일 간 뱅크런이 발생하였고, 보유예금의 6.8%에 달하는 13억 달러가 인출됨.- 조치 : 미국 저축기관감독청(OTS)은 7.11.동 은행에 유동성 부족을 사유로 영업정지조치를 내렸고, 연방예금보험공사는 7.14. 가교은행을 설립하여 동 은행의 자산을 이전한 후 영업을 재개하였음. 이후 연방예금보험공사는 금융시장안정을 위해 2008.10.3부터 예금보장한도를 10만 달러에서 25만 달러로 증액하는 조치를 취함.

Bank of East Asia 사례홍콩의 은행인 Bank of East Asia 는 2008.09.15 주식파생상품 가치 산정오류로 상반기 실적을 일부 수정하였는데, 이에 대한 동 은행이 리먼브라더스 및 AIG 관련 보유자산 과다로 부실화된다는 루머가 인터넷상에 확산되며 인출사태가 발생함. 동 은행은 예금자 불안을 진정시키기 위하여 2008.09.24 실적 수정 내용이 신용위기로 인한 손실이 아니라고 발표하였고, 홍콩금융관리국(HKMA)에서도 동 루머가 사실무근임을 발표하고 경찰이 루머 유포자를 신속히 체포함으로써 인출사태는 진정됨.

- 불가리아 기업은행(CCB, Corporate Commercial Bank )불가리아 4위 은행인 CCB는 2014년 7월 뱅크런에 의해 파산절차를 밟게 됨. 불가리아의 뱅크런 사태는 2014년 6월 27일 국영 기업 대출이 많은 CCB가 부당거래에 연루됐다는 보도가 나오면서 시작됨. 예금자들은 CCB은행 및 불가리아 3위 은행인 '제일투자은행(FIB)'에서도 예금을 대거 인출하면서 시장의 불안은 확대됨. CCB는 1주일 만에 예금의 20%가 인출되었으며, FIB는 27일 하루 수시간만에 2억7천600만 달러가 인출됨. 불가리아 은행의 위기는 불가리아의 정치적 불확실성이 가중되며 나온 것임. 사태가 확산되자 불가리아 당국은 해당 은행의 거래를 중단하고 자산을 동결하는 등 긴급조치를 시행하였음

- 기타 남유럽 은행그리스는 지난 2009년 말 재정위기가 처음으로 터져 나온 이후 총 예금고는 무려 약 30%나 감소한 것으로 집계됨. 개인 기업 등 예금주들은 720억 유로를 은행들로부터 인출했고, 2012년 4월말 총예금 잔고는 1659억 유로로 집계됨. 최대 1천억 유로에 달하는 구제금융을 신청했던 스페인은 2011년에 예금이 6% 감소한데 이어 2012년 4월에만 31억 유로(전체의 약 1.8%)가 인출되어 총 예금고는 1조6240억 유로로 줄었음. 또한 2012년 5월 말 2위의 규모인 방키아가 자본확충을 위해 190억 달러의 지원이 필요하다고 밝히면서 추가적인 예금인출이 있었음.

(마) 뱅크런 : 국내사례

- 부산저축은행: (기준일 : 2011년 02월 17일 영업정지 전)

자산총계

자본총계

바젤2 기준 자기자본비율

약 4조원

약 2,400억원

7.16%

부산저축은행은 경기가 호황일 때, 건설회사들에게 9,000억원에 가까운 프로젝트 파이낸싱 대출을 해 주었고, 금융위기로 인해 건설회사들이 부도가 나면서 급격히 부실화 되기 시작하였음. 2011년, 삼화저축은행이 뱅크런으로 무너지고 부산저축은행이 불안하다는 소문이 퍼지면서 예금주들이 부산은행으로부터 사전인출을 하기 시작하였고, 이와 함께 뱅크런 사태가 함께 발생하여 부산저축은행은 급격한 유동성위기에 직면함. 이에 따라, 부산저축은행은 2011년 02월 17일 금융위원회로부터 영업정지 명령을 받음.

위와 같이 뱅크런은 경영악화, 금융위기, 루머 등 여러가지 요인에 의해서 발생할 수 있습니다. 위 예시 사례와 같은 상황이 당사에 발생하게 될 경우 부실금융기관으로 지정되어 본 사채는 전액 상각되며 투자자의 원리금이 전액 손실 발생 가능성이 있습니다.

또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바, 특히나 KB금융그룹 연결자산에서 큰 비중을 차지하고 있는 KB국민은행 등의 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

가-2. '부실금융기관 지정' 기준 당사의 자본여력당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만), 경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우가 있습니다.
당사가 자본비율 미달에 의해 자산과 부채 평가를 받고 부실금융기관으로 지정되기 위해서는 약 36조 6,140억원 이상의 손실(보통주 자본비율 기준)이 발생하여야 합니다. 현재 당사의 자본여력은 양호한 것으로 보이지만, 아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우(IMF 외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등) 위 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

(가) 부채가 자산을 초과하여 부실금융기관 지정될 가능성당사가 부실금융기관으로 지정되기 위해서는 2023년 3분기말 연결기준으로 가정 시 약 58조 8,512억원 이상의 손실(자산 716조 4,398억원, 부채 657조 5,886억원, 자본 58조 8,512억원 기준)이 발생하여 결손금에 의한 자산-부채 역전이 발생하여야 합니다. 2023년 3분기말 연결 기준 당사의 자산부채 구조는 다음과 같습니다.

[손실흡수능력 산정 (자산-부채) : 2023년 3분기말]
(단위 : 백만원)

구 분
자 산
부 채
자 본 (손실흡수능력)

연 결
716,439,839
657,588,624
58,851,215

개 별
30,298,703
4,814,734
25,483,969

자료 : 당사 2023년 3분기보고서

현재 당사의 자본여력은 양호한 것으로 보이지만, IMF 외환위기보다 더욱 심각한 최악의 금융위기가 발발하거나, 급격한 신용경색 상황 및 대규모 뱅크런 등 예상치 못한 상황이 발생한다면, 위기를 감내할 수 없는 상황에 이를 수도 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사는 향후 발생할 수 있는 추가적인 금융위기에 대비하여 자본적정성 유지와 자산건정성 제고에 지속적으로 노력할 계획입니다.

[IMF 당시 [舊]서울은행 시정조치]- 서울은행은 1997년 한보, 기아 등 대기업들의 잇단 부도로 인해 부실채권이 크게 늘어나면서 부실문제가 표면화되었습니다. 1998년초 금융통화위원회는 서울은행을 부실금융기관으로 결정하고, 정부와 예금보험공사에 대하여 경영정상화를 위한 출자를 요청(1998.1.15)하였습니다. 이에 따라 정부와 예금보험공사는 1998년 1월 30일에 1조 5,000억원(정부현물출자 7,500억원 및 예금보험공사출자 7,500억원)을 출자하였습니다.- 이후 정부는 HSBC(The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited)그룹과 매각협상을 진행하여 1999년 2월에 양해각서(MOU)를 교환하였습니다. 그러나, HSBC측과 부실자산 범위와 보전방법 등에 대해 입장차이를 좁히지 못함에 따라 1999년 8월 31일 매각협상이 중단되었습니다. 이에 따라 금융감독위원회는 서울은행을 우선 경영정상화한 후 매각을 다시 추진키로 하고, 1999년 9월에 서울은행의 경영정상화를 위한 추가 출자를 예금보험공사에 요청하였으며, 예금보험공사는 1999년 9월에 3조3,201억원을 출자하였습니다.- 그러나, 추가 공적자금 투입에도 불구하고 서울은행의 부실문제가 해소되지 않게 됨에 따라 금융감독위원회는 2000년 12월에 예금보험공사에 대해 추가 출자를 다시 요청하였습니다. 이에 따라 예금보험공사는 2000년 12월에 6,108억원을 출자하였습니다.- 이와 같이 예금보험공사가 서울은행에 대하여 출자형태로 지원한 금액은 총 4조 6,809억원입니다.

서울은행에 대한 자금지원내역 (98.1월~00.12월)
(단위：억원)

예 금 보 험 공 사

정 부

계

출자

출 연

자산매입

현물출자

자산매입

46,809

-

-

7,500

-

55,639

(자료 : 공적자금백서 2003년 판)

[IMF 당시 [舊]조흥은행 시정조치]- 부실금융기관 지정은 아니었지만, [舊]조흥은행은 IMF 당시 경영개선요구를 받았습니다. 통상 은행이 부실화 될 경우, 부실의 정도가 심각하지 않다면 부실금융기관으로 지정되지 않고 경영개선 권고나 요구 수준의 적기시정조치만 받게 됩니다.1998년 조흥은행은 은행감독원의 경영개선권고(1998.2.26) 및 경영개선요구(1998.11.27.)를 받고, 1998년도 결산시 거액의 적자가 발생할 것으로 예상됨에 따라 금융감독위원회에 공적자금 지원을 요청하였습니다. 금융감독위원회는 예금보험공사에 증자지원을 요청하는한편, 동 은행에 대하여 9,304억원의 자본금을 은행법상 최저자본금 수준인 1,000억원 수준으로 감자하도록 명령하였습니다. 이에 따라 1999년 2월 예금보험공사는 BIS기준 자기자본비율이 10%가 되도록 동 은행에 2조 1,123억원을 출자하였습니다.한편, 1998년 6월 금융감독위원회로부터 경영정상화 계획의 조건부 승인을 받은 충북은행은 자체 경영정상화 계획을 추진하였으나 1999년 2월 2일 부실금융기관으로 결정됨에 따라 조흥은행과의 합병을 추진하게 되었습니다. 이에 따라 예금보험공사는 충북은행의 자본잠식분을 해소하고 조흥은행의 BIS기준 자기자본비율이 10% 수준으로 유지될 수 있도록 총 2,123억원을 조흥은행에 출자하였습니다.1999년 9월에는 조흥은행이 강원은행과 합병함에 따라 예금보험공사가 예금자보호법 제38조의 규정과 금융감독위원회의 출자지원 요청에 의거하여 BIS자기자본비율 하락분 보전을 위해 조흥은행에 3,933억원을 출자하였습니다.

조흥은행에 대한 자금지원내역 (97.11월~03.6월말) (단위：억원)

예 금 보 험 공 사

자산관리공사

정 부 등

계

출 자

출 연

자산매입

부실채권매입

출 자

자산매입

27,179

-

-

22,723

-

5,737

55,639

(자료 : 공적자금백서 2003년 판)

(나) BIS비율 측면 BIS비율 측면에서 당사가 부실금융기관으로 지정되기 위해서는, 총자본비율 4.00%, 기본자본비율 3.00%, 보통주자본비율 2.30% 미만이어야 합니다. 2023년 3분기말 연결기준 당사의 총자본비율, 기본자본비율, 보통주자본비율은 16.79%, 15.52%, 13.74%로 기준치에 비해 높은 수치를 기록하고 있습니다.

[당사 BIS 자기자본 비율 현황]

(단위 : 십억원)

구분

2023년 3분기
2022년
2021년
2020년

자기자본
53,749
48,970
45,883
40,080

기본자본
49,688
45,032
42,305
36,896

보통주자본
43,975
40,104
39,144
34,886

위험가중자산
320,050
302,984
290,914
262,349

총자본비율

16.79%
16.16%
15.77%
15.28%

기본자본비율

15.52%
14.86%
14.54%
14.06%

보통주자본비율

13.74%
13.24%
13.46%
13.30%

(자료 : 당사 2023년 3분기보고서)

당사 연결자산의 손실규모에 대한 BIS자본비율 민감도는 아래 표와 같습니다.

[BIS비율 하락 시 손실규모(2023년 3분기말 기준)
(단위 : 십억원)

구분
1%p 하락
2%p 하락
3%p 하락

손실규모
3,201
6,401
9,602

당사가 자본비율 미달에 의해 자산과 부채 평가를 받고 부실금융기관으로 지정되기 위해서는 약 36조 6,140억원 이상의 손실(보통주자본비율 기준)이 발생하여야 합니다. 당사는 지속적으로 연결기준 당기순이익 흑자를 기록하고 있으며, 부실금융기관으로 지정되기 위한 기준비율을 크게 상회하는 자본비율로 BIS비율 측면에서 부실금융기관으로 지정될 가능성은 낮으나, 마찬가지로 예전의 IMF 외환위기 등 급격한 금융환경의 변화로 인해 감내할 수 없는 상황에 이를 가능성이 존재하므로 유의하시기 바랍니다.

[KB금융지주 자본비율 현황(2023년 3분기말 연결 기준)]

(단위 : 십억원)

구 분
KB금융지주(A)
기준비율(B)
자본비율여유분(A-B)
손실흡수가능액

총자본비율
16.79%
4.00%
12.79%
40,934

기본자본비율
15.52%
3.00%
12.52%
40,070

보통주자본비율
13.74%
2.30%
11.44%
36,614

주1)
위험가중자산 : 320조 500억원(2023년 3분기말 연결기준)

주2)
본 증권신고서에서는 자본여력금액이 적은(보수적인) 보통주자본비율 자본여력을 기준으로 분석하였습니다.

(다) 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우금융지주회사감독규정 제43조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 금융지주회사감독규정시행세칙 제12조에서 정하는 재무상태 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 재무상태 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.주) 경영실태평가 부문별 평가항목(제35조 관련)

평가부문

세부평가부문

평가항목

평가비중

리스크관리

이사회 및 경영진의 역할
- 리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할- 내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할- 경영정책 수립,집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할- 경영지배구조의 적정성

35%

리스크정책, 절차 및 한도
- 리스크관리정책 및 절차의 적정성- 리스크허용한도의 적정성- 리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고
- 리스크 측정, 모니터링의 적정성- 경영진등에 대한 리스크보고의 적정성- 경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제
- 내부통제체제 및 운영의 적정성- 내부감사기능의 적정성- 법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무 상태
자본적정성
<계량지표>- 총자본비율- 기본자본비율- 보통주자본비율- 레버리지비율<비계량평가항목>- 자본적정성 지표의 수준 및 추세- 리스크를 감안한 자본규모의 적정성- 향후 자본증식 가능성- 자본적정성 유지정책의 타당성
35%

자산건전성
- 자산건전성 지표의 수준 및 추세- 신용리스크 관리의 적정성- 위험자산 보유수준의 적정성- 자산건전성 분류의 적정성- 충당금 적립의 적정성- 여신관리의 적정성

수익성
- 수익성지표의 수준 및 추세- 손익구조 변동요인의 적정성- 향후 수익확보능력 및 수익전망- 수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성
- 유동성리스크 관리의 적정성- 유동성 변동요인의 적정성- 자금조달 및 운용구조의 합리성

잠재적 충격
금융지주회사
<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>- 부채비율- 이중레버리지비율<비계량평가항목>- 자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성- 자회사등 관리실태 및 운영실적- 자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성- 고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성- 보유자산의 건전성-재무구조의 안정성-사회적 책임 이행실태
30%

여타자회사등
- 여타자회사등의 경영실태-사회적 책임 이행실태

내부거래
-그룹 내부거래의 적정성-지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우 당사는 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 대상이 됩니다. 당사는 금융지주회사 감독규정 제35조에 의한 경영실태평가에서 2023년 3분기말까지 각 부문별 및 종합평가 등급으로 5등급(위험)을 받은 사실이 없습니다. 당사는 각각의 평가부문에 대한 관리를 주의 깊게 하고 있으나, 예기치 못한 상황의 발생으로 인해 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 대상이 될 가능성도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

가-3. 상각 가능성 분석 : 당사의 여신현황 기준
2023년 3분기말 기준 당사의 연결 자산항목 중 원화대출금이 가장 큰 비중(53.31%)을 차지합니다. 일반적으로 자산포트폴리오 내의 대출자산의 건전성이 회사의 자산건전성을 좌우합니다. 제조업 대출(약 56조 4,570억원)의 64.9% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산업 부문 대출(약 85조 9,810억원)의 42.6% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 그 외 가계대출 부실화 등 다양한 요소로 인하여 당사에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 유의해주시기 바랍니다. 당사는 내부적인 스트레스테스트 시행 등을 통한 적절한 자본적정성의 유지를 위하여 노력하고 있으며, 대출 포트폴리오 조정을 통한 자산건전성 확보 및 수익성 개선,
다양한 자본확충방법(신종자본증권, 후순위채권 발행 등) 검토를 통한 자본적정성 향상에 만전을 기하고 있습니다. 다만, 위 방법으로 분석한 결과 특정 수준 이상의 자산측면의 부실이 발생한다면 당사는 부실금융기관으로 지정될 가능성이 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서의 상각 사유 발생가능성 분석은 당사(연결)의 자산 중 가장 큰 비중을 차지하는 원화대출금 자산의 부실화 가능성을 상각 분석을 통하여 실시하였습니다. 당사의 연결 자산항목 중 원화대출금이 가장 큰 비중(2023년 3분기말 연결 기준 53.31%)을 차지하고 있으며, 유사 시 대출채권은 유가증권에 비교하여 처분이 어렵기 때문에, 대출채권 부실화 측면에서 상각 사유 발생가능성을 분석할 필요성이 있습니다.

[당사 그룹 자금운용 실적]

(단위: 백만원, %)

구분
2023년 3분기말
2022년 말
2021년 말

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

운용
원화자금
예치금
16,324,355
0.92
2.22
16,038,688
0.63
2.31
15,212,672
0.30
2.41

유가증권
196,016,142
2.25
26.67
166,950,909
1.17
23.99
147,320,309
1.31
23.37

원화대출금
367,356,216
4.78
49.99
361,188,713
3.51
51.91
340,131,319
2.80
53.96

지급보증대지급금
4,809
0.95
-
6,891
0.19
-
5,053
1.31
-

콜론
270,727
3.61
0.04
694,196
2.02
0.10
695,721
0.67
0.11

사모사채
1,162,880
3.07
0.16
828,547
3.43
0.12
882,497
3.02
0.14

신용카드
22,647,989
7.87
3.08
22,069,290
6.94
3.17
19,862,308
7.09
3.15

기타
3,441,860
16.34
0.47
4,438,987
9.45
0.64
4,193,384
6.53
0.67

대손충당금(△)
(3,456,719)
-
(0.47)
(2,814,578)
-
(0.40)
(2,480,441)
-
(0.39)

소 계
603,768,259
4.06
82.16
569,401,643
2.94
81.84
525,822,822
2.51
83.42

외화자금
외화예치금
9,246,093
2.11
1.26
9,239,891
0.76
1.33
6,868,969
0.38
1.09

외화증권
26,004,662
3.90
3.54
20,610,143
1.81
2.96
16,052,962
3.90
2.55

대출금
39,454,311
6.88
5.37
37,267,941
5.32
5.36
26,409,776
5.05
4.19

외화콜론
7,191,070
4.36
0.98
8,829,592
2.12
1.27
3,275,072
0.45
0.52

매입외환
2,069,118
5.48
0.28
2,541,838
2.32
0.37
1,940,984
0.73
0.31

외화대손충당금(△)
(1,323,844)
-
(0.18)
(1,021,192)
-
(0.15)
(978,088)
-
(0.16)

기타
2,993,764
-
0.40
2,248,320
-
0.32
2,229,707
-
0.35

소 계
85,635,174
5.15
11.65
79,716,533
3.38
11.46
55,799,382
3.63
8.85

기타
현금
1,682,235
-
0.23
1,831,093
-
0.26
1,917,967
-
0.30

업무용유형자산
8,596,704
-
1.17
8,077,249
-
1.16
8,130,268
-
1.29

기타
35,180,640
-
4.79
36,753,009
-
5.28
38,668,395
-
6.14

무수익성 자금계
45,459,579
-
6.19
46,661,351
-
6.70
48,716,630
-
7.73

합 계
734,863,012
-
100.00
695,779,527
-
100.00
630,338,834
-
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 예치금 : 원화예치금-지준예치금주3) 현금 : 현금-총타점권주4) 원화대출금 : 원화대출금+당좌대출상환용타점권주5) 제15기는 K-IFRS제1117호(보험계약)적용에 따라 소급재작성된 금액임자료 : 당사 2023년 3분기보고서

[당사 그룹 자금조달 실적]

(단위: 백만원, %)

구분
2023년 3분기말
2022년 말
2021년 말

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

조달
원화자금
예수금
336,136,761
2.49
45.74
333,078,280
1.27
47.87
309,428,469
0.74
49.09

CD
9,323,456
4.03
1.27
5,511,822
2.35
0.79
3,618,303
0.87
0.57

차입금
33,813,172
3.21
4.60
31,064,028
1.91
4.46
24,900,706
0.96
3.95

원화콜머니
1,356,787
3.49
0.18
1,314,525
2.02
0.19
1,324,902
0.65
0.21

사채
55,593,379
3.32
7.57
58,290,290
2.39
8.38
57,214,310
1.82
9.08

기타
21,960,721
4.31
2.99
20,866,612
2.34
3.00
20,305,205
0.84
3.22

소 계
458,184,276
2.77
62.35
450,125,557
1.52
64.69
416,791,895
0.91
66.12

외화자금
외화예수금
36,257,468
3.77
4.93
34,076,754
2.09
4.90
26,607,162
1.70
4.22

외화차입금
24,432,644
3.68
3.32
22,970,783
1.90
3.30
12,976,574
1.16
2.06

외화콜머니
1,969,251
3.05
0.27
1,572,913
1.87
0.23
995,957
0.75
0.16

외화사채
13,457,178
3.05
1.83
11,978,139
2.09
1.72
8,544,738
1.49
1.36

기타
1,043,969
3.51
0.15
1,685,165
1.46
0.24
2,029,862
0.82
0.32

소 계
77,160,510
3.59
10.50
72,283,754
2.01
10.39
51,154,293
1.47
8.12

기타
자본총계
94,313,897
-
12.83
67,612,953
-
9.72
46,705,724
-
7.41

충당금
1,049,750
-
0.14
1,128,687
-
0.16
1,040,835
-
0.17

기타
104,154,579
-
14.18
104,628,576
-
15.04
114,646,087
-
18.18

무원가성 자금 계
199,518,226
-
27.15
173,370,216
-
24.92
162,392,646
-
25.76

합 계
734,863,012
-
100.00
695,779,527
-
100.00
630,338,834
-
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 예수금 : 원화예수금-예금성타점권-지준예치금 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권주3) 제15기는 K-IFRS제1117호(보험계약)적용에 따라 소급재작성된 금액임자료 : 당사 2023년 3분기보고서

2023년 3분기말 기준 당사의 연결 자산항목 중 원화대출금이 가장 큰 비중(49.99%)을 차지합니다. 일반적으로 자산포트폴리오 내의 대출자산의 건전성이 회사의 자산건전성을 좌우합니다. 해당사유는 다음과 같습니다.

a) 여신기능은 은행의 핵심기능이며, 은행계정 자산항목 중 대출금이 차지하는 비중이 가장 높습니다.b) 유사시 선제적으로 자산매각이 비교적 쉬운 유가증권과는 달리, 대출채권은 환금성이 매우 낮으며, 실제 위기발생은 여신건전성 악화에서 비롯되는 경우가 많았습니다.

이러한 사유로 대출채권 부실화 측면에서 상각 사유 발생가능성을 분석할 필요성이 있습니다. 여기서는 손실흡수 능력(2023년 3분기말 연결 기준)을 약 58조 8,512억원으로, BIS 보통주자본비율 2.3% 기준 자본여력(2023년 3분기말 연결 기준)을 약 36조 6,140억원으로 가정하였습니다.

[금융지주회사감독규정 제43조 자본여력 : 2023년 3분기말 연결기준 ]

(단위 : 십억원)

구분

2023년 3분기말(A)

제 43조 기준(B)

자본여력 비율(C=A-B)

자본여력(D=C*위험가중자산)

총자본비율

16.79%
4.00%
12.79%
40,934

기본자본비율

15.52%
3.00%
12.52%
40,070

보통주자본비율

13.74%
2.30%
11.44%
36,614

주) 본 증권신고서에서는 자본여력금액이 적은 보통주자본비율 자본여력을 기준으로 분석하였습니다.자료 : 당사 2023년 3분기보고서

① 업종별 대출금 (2023년 3분기말 기준)

[산업별 총여신 현황]

(기준일: 2023.09.30)
(단위: 십억원, %)

산업명

총여신

비중

제조업
56,457
27.0

건설업
4,630
2.2

부동산업
51,039
24.4

도소매업
30,312
14.5

숙박,음식점업
10,679
5.1

금융업
7,986
3.8

기타
47,717
22.9

합계

208,820
100

자료 : 당사 2023년 3분기보고서

- 부실금융기관 지정 가능성 : 제조업 대출(약 56조 4,570억원)의 100%가 부실이 발생하여도 부실금융기관으로 지정되지는 않습니다. 다만, 경기민감업종인 건설업, 도ㆍ소매업, 부동산업 부문 대출(약 85조 9,810억원)의 68.4% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다.- BIS 보통주자본비율 2.3% 기준 : 제조업 대출(약 56조 4,570억원)의 64.9% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산업 부문 대출(약 85조 9,810억원)의 42.6% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다.② 용도별 집중도 (원화대출금 기준)

(단위 : 백만원, %)

구 분

2023년 3분기

2022년

2021년

금액

구성비

금액

구성비

금액

구성비

기업자금대출

165,207,931
49.12
157,107,635
47.84
144,436,802
45.33

운전자금대출

76,929,187
22.87
73,207,913
22.29
65,331,237
20.50

시설자금대출

88,278,744
26.25
83,899,722
25.55
79,105,565
24.83

특별자금대출

-
-
-
-
-
-

가계자금대출

164,261,153
48.84
166,323,545
50.64
170,304,001
53.45

공공 및 기타 자금대출

6,193,590
1.84
4,427,242
1.34
3,329,558
1.04

운전자금대출

5,107,951
1.52
3,329,560
1.01
2,269,308
0.71

시설자금대출

1,085,639
0.32
1,097,682
0.33
1,060,250
0.33

은행간대여금

664,027
0.20
597,001
0.18
559,345
0.18

합 계

336,326,701
100.00
328,455,423
100.00
318,629,706
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 원화대출금 기준자료 : 당사 2023년 3분기보고서

- 부실금융기관 지정 가능성 : 가계자금대출(약 164조 2,612억원) 대출의 35.8% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 또한, 기업자금대출(약 165조 2,079억원)의 35.6% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다.- BIS 보통주자본비율 2.3% 기준 : 가계자금대출(약 164조 2,612억원) 대출의 22.3% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 또한, 기업자금대출(약 165조 2,079억원)의 22.2% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다.위와 같은 규모로 대출채권 등에 대하여 부실이 발생될 경우 당사는 부채가 자산을 초과하는 사유로 부실금융기관으로 지정되어 본 사채 권리가 소멸될 가능성이 있습니다.정리하자면, 당사의 부실금융기관 지정 가능성은 다음과 같습니다.- 경기민감업종인 건설업, 도ㆍ소매업, 부동산업 부문 대출(약 85조 9,810억원)의 68.4% 이상 부실이 발생하였을 경우- 가계자금대출(약 164조 2,612억원) 대출의 35.8% 이상 부실이 발생하였을 경우- 기업자금대출(약 165조 2,079억원) 대출의 35.6% 이상 부실이 발생하였을 경우또한 당사에 부실금융기관 결정을 위한 자산/부채 실사가 실시될 가능성은 다음과 같습니다.- 제조업 대출(약 56조 4,570억원)의 64.9% 이상 부실이 발생하였을 경우- 경기민감업종인 건설업, 도ㆍ소매업, 부동산업 부문 대출(약 85조 9,810억원)의 42.6% 이상 부실이 발생하였을 경우- 가계자금대출(약 164조 2,612억원) 대출의 22.3% 이상 부실이 발생하였을 경우- 기업자금대출(약 165조 2,079억원) 대출의 22.2% 이상 부실이 발생하였을 경우

위와 같은 규모로 대출채권 등의 부실이 발생할 경우 당사에 대한 자산/부채 실사 실시 및 부실금융기관으로의 지정 개연성이 매우 높습니다. 또한, 위와 같은 사유로 당사가 부실금융기관으로 지정될 경우, 당사 본 사채의 권리가 소멸될 가능성이 매우 높으므로 투자자께서는 이에 유의하여 주시기 바랍니다.

가-4. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성본 사채의 투자자가
부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 또한 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 법적 성격본 사채의 상각 사유인 부실금융기관의 지정은, 당해 부실금융기관이 향후 금산법 등 관련 법률의 적용을 받게 되는 법적 지위를 확인하여 주는 행정처분에 해당합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 취소소송 등의 행정쟁송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있습니다. (2) 취소소송 등의 절차금산법 및 금융지주회사법 등 관련 법령은 부실금융기관 지정처분에 대한 이의제기 절차를 별도로 정하고 있지 아니합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 행정심판 및 행정소송을 통하여 그 효력을 다투어야 합니다. 행정심판은 행정법상의 분쟁에 관하여 행정기관이 스스로 해결하는 절차를 말합니다. 종전에는 행정소송을 제기하기에 앞서 반드시 행정심판절차를 거치도록 하였으나, 1998. 3. 1.부터는 일부 사건을 제외하고는 행정소송법이 개정되어 행정심판을 거치지 않더라도 행정소송을 제기할 수 있게 되었습니다. 취소심판은 처분이 있음을 안 날부터 90일 이내 또는 처분이 있은 날로부터 180일 이내에 제기하여야 하며, 정당한 사유없이 위의 기간 중 하나라도 경과하여 행정심판을 청구하면 부적법한 청구가 된다는 점을 유의할 필요가 있습니다.행정소송은 법원이 행정행위의 적법성을 판단하는 절차로서, 행정소송을 제기하는 사람이 원고이고, 행정소송을 당하는 행정청이 피고가 됩니다. 취소소송은 처분이 있음을 안 날(행정심판을 제기한 경우 행정심판 재결서 정본을 송달받은 날)로부터 90일 이내, 처분이 있은 날로부터 1년 이내에 제기하여야 하며, 위 기간을 경과하면 행정소송을 제기하지 못하므로 주의하여야 합니다.

(3) 본 사채의 투자자가 취소소송 등을 제기할 수 있는지 여부본 사채의 특약상 상각 사유인 부실금융기관 지정은 당사에 대한 행정행위이므로 행정행위의 당사자가 아닌 본 사채의 투자자가 금융위원회를 상대로 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부에 대해서는 관련 법령상 명시적으로 규정되어 있지 않습니다.일반적으로 부실금융기관의 지정과 같은 행정처분의 당사자인 당사는 그 취소를 구할 적격(소를 제기할 자격)이 있고, 그러한 행정처분에 있어서 제3자인 본 사채의 투자자는 부실금융기관 지정에 대해서 직접적이고 구체적인 이익이 있다고 인정되는 경우에 비로소 금융위원회 등을 상대로 그 취소 등을 구할 수 있습니다. 보험회사에 대하여 부실금융기관 결정에 더하여 예금보험공사가 신주를 인수하도록 하는 자본금의 증가 및 예금보험공사가 인수한 주식 이외의 기존 주식 전부를 무상소각하는 자본금의 감소를 명하는 처분이 이루어진 사안에서, 위 보험회사의 주주는 위 처분으로 인하여 궁극적으로 주식이 소각되어 주주의 지위에 중대한 영향을 초래하게 되었고, 달리 구제방법을 찾을 수도 없어 취소를 구할 적격을 인정받은 사례가 있으나(대법원 2004. 12. 23. 선고 2000두2648 판결 등), 아직까지 부실금융기관 지정 자체에 대하여 해당 금융기관의 주주나 임원 등이 취소를 구할 적격이 있다고 인정한 선례는 없는 것으로 파악됩니다.당사가 수행한 법률검토에 의하면, 본 사채의 경우에는 부실금융기관 지정으로 인하여 곧바로 본 사채가 상각되고 투자자들은 이를 다툴 다른 방법이 없음을 이유로 본 사채의 투자자들이 부실금융기관 지정에 대하여 취소소송 등을 제기할 수 있다고 볼 여지도 있으나, 이에 대한 법률적 불명확성이 존재하므로, 본 사채의 투자자들이 상각사유 발생 여부에 대해서 금융위원회 등을 상대로 직접 행정쟁송 등을 할 수 있다고 단언하기 어렵다는 점을 유의하시기 바랍니다.

(4) 당사의 취소소송 등 제기당사에 대한 부실금융기관 지정이 있는 경우, 당사는 일정한 쟁송절차에 따라 행정소송 등을 통해 처분의 적법성을 다툴 수 있습니다. 당사는 부실금융기관 지정의 적법 여부에 관하여 관련 법률이 허용하는 한도 내에서 충분한 법적 절차를 거칠 예정입니다.

(5) 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력취소소송을 제기한 것만으로는 부실금융기관 지정이나 본 사채 상각의 효력에 어떠한 영향도 미치지 아니합니다. 다만, 당사가 취소소송과 같은 쟁송절차를 진행하는 경우에는 부실금융기관 지정의 효력을 정지시키기 위하여 행정소송법에 따른 집행정지 등도 함께 신청할 예정입니다. 이 경우 법원의 집행정지결정이 상각 효력발생일 이전에 이루어진다면 상각의 효력도 발생하지 않은 것으로 취급할 수 있겠으나, 집행정지결정이 상각 효력발생일 이후에 이루어진다면 집행정지결정에는 소급효가 인정되지 않기 때문에 집행정지결정에도 불구하고 상각의 효력이 발생하는 것으로 취급될 가능성도 있습니다. 이에 대하여는 명시적 선례가 없기 때문에 법률적 불명확성이 존재하므로, 이 부분에 대하여서도 투자자의 면밀한 주의가 필요합니다. 다만, 상각효력발생일 이후에 집행정지결정이 발령되는 경우, 당사는 법령이 허용하는 한 한국예탁결제원 등록 말소와 같은 후속절차의 진행을 중지하고 취소소송의 결과를 기다림으로써 본 사채 투자자의 손해를 최소화하기 위하여 노력할 예정입니다.

(6) 부실금융기관 지정처분이 취소되는 경우 상각의 효력 당사가 수행한 법률검토에 의하면, 종국적으로 부실금융기관 지정 등의 처분이 취소의 대상이 되거나 무효로 판단되면 부실금융기관 지정의 효력은 소급적으로 소멸하게 되므로 본 사채의 상각의 효력도 소급적으로 소멸(즉, 본 사채상 권리의 부활)하도록 하는 것이 합리적이나 이에 대한 명시적 선례가 없어 법률적 불명확성이 존재합니다.(7) 부실금융기관 지정의 취소가능성부실금융기관 지정이 절차상 또는 내용상 하자가 있다면, 부실금융기관 지정은 그 하자로 인하여 취소 내지 무효인 것으로 판단될 가능성이 있습니다. 이와 관련하여 대한생명보험 주식회사에 대한 부실금융기관지정 처분이 사전통지, 의결제출기회 부여 등을 결여함 흠이 있어 위법하고 이는 행정처분의 취소사유에 해당한다는 하급심 판례가 존재합니다(서울행정법원 1999. 8. 31. 선고 99구23709 등). 다만, 이 경우에도 본 사채의 투자자들의 권리가 소급적으로 부활할 수 있는지에 대해서는 법률적인 불명확성이 존재한다는 점은 앞서 살펴본 바와 같습니다. 한편, 행정처분이 절차상 또는 내용상 하자가 있다고 인정되는 경우에도, 이를 취소하는 것이 현저히 공공복리에 적합하지 아니하다고 인정하는 때에는 그 행정처분을 취소하지 않을 수도 있습니다. 이를 사정판결이라고 하는데, 부실금융기관 지정과 관련하여서는 사정판결이 적합하지 않다는 취지의 판단을 한 하급심 판결이 존재하나(서울행정법원1999. 8. 31. 선고99구23709 등), 확립된 판례로 보기는 어려워 사정판결의 가능성을 배제하기는 어렵습니다.

가-5. 상각 사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은 상각형 조건부자본증권의 상각 사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니하므로, 이 기간 동안 본 사채를 타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다. 다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로 양도될 가능성은 낮아 보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인 투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정입니다.

나. 사채의 이자지급 제한 조건
본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 당사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36호 내지 제38호에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 이자지급은 정지 됩니다. 또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 뿐만 아니라 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 은행업감독규정시행세칙 별표3. 제6호 나. 기타기본자본 인정 요건에 의하면, 당사가 금융산업의구조개선에관한법률 또는 예금자보호법에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우, 금융지주회사감독규정 제36조 경영개선권고, 제37조 경영개선요구, 제38조 경영개선명령에 해당하는 경우, 제40조 긴급조치에 해당하는 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지되어야 기타기본자본으로 인정 받을 수 있습니다. 따라서 이와 같은 사유가 발생할 시 이자지급이 정지될 수 있습니다.뿐만 아니라 은행업감독규정시행세칙 별표3. 제6호 나. 기타기본자본 인정요건에 의하면, 당사는 본 사채의 배당(이자) 취소에 대한 완전한 재량권을 가집니다. 따라서 배당(이자)의 지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 정지사유를 해소할 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

[본 사채 특약]

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수 있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

또한, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다.

바젤Ⅲ 하에서는 자본의 질적 요건뿐만 아니라 양적인 기준도 강화되었습니다. 세분화된 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율은 단계적으로 적립비율의 기준이 강화됩니다. 또한 손실보전완충자본 개념을 도입하여 2016년부터 2019년까지 단계적으로 2.5%로 확충했으며, 충족하지 못할 경우 배당 등이 제한됩니다. 최종적으로 2019년에는 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율이 각각 7.0%, 8.5%, 10.5% 이상을 유지해야 합니다. 여기에 현재 유동적으로 추가되는 경기대응완충자본과 D-SIB(Domestic Systemically Important Banks) 추가자본 적립까지 요구됩니다. 신고서 제출일 현재 경기대응완충자본 추가적립률은 0%이며, 당사는 D-SIB에 포함되어 D-SIB 추가 적립 의무를 부담하고 있습니다. 2020년 기준, D-SIB 추가 적립자본은 1.0%이며, D-SIB 추가적립자본은 2016년부터 0.25%씩 단계적으로 적립하도록 허용하고 있습니다. 따라서 당사를 포함한 5개 은행지주, 5개 은행의 경우에는 2019년부터 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율이 각각 8.00%, 9.50%, 11.50% 이상을 유지해야 합니다.

[바젤 III 자본 규제 국내 도입 일정]

세부항목

산정방식 및

부과수준

2015

2016

2017

2018

2019~

규제

자본

세분화

보통주

자본

BIS 기준보통주자본

/위험가중자산

4.5%

이상

4.5%

이상

4.5%

이상

4.5%

이상

4.5%

이상

기본

자본

BIS 기준기본자본

/위험가중자산

6.0%

이상

6.0%

이상

6.0%

이상

6.0%

이상

6.0%

이상

총자본

BIS 기준총자본

/위험가중자산

8.0%

이상

8.0%

이상

8.0%

이상

8.0%

이상

8.0%

이상

자본보전

완충자본

모든 은행에 상시적으로 2.5%의 완충자본 부과

-

0.625%

1.25%

1.875%

2.5%

D-SIB 추가자본

선정은행에

추가자본 1.0% 부과

-

0.25%

0.50%

0.75%

1.0%

경기대응

완충자본

0%로 결정(`16.3.30)

-

-

-

-

-

총자본비율

D-SIB

-

8.875%

9.75%

10.625%

11.5%

이외 은행

-

8.625%

9.25%

9.875%

10.5%

주1) 2022년도 D-SIB 선정 대상(시스템적 중요 은행지주) 신한금융지주, 하나금융지주, KB금융지주, 농협금융지주, 우리금융지주(시스템적 중요 은행) 상기 5개 은행지주의 자은행 : 신한은행(신한지주), 하나은행(하나지주), 국민은행(KB지주), 농협은행(농협지주), 우리은행(우리지주)주2) 경기대응완충자본비율 : 신용팽창기에 최대 2.5%의 완충자본 부과 가능(현재 0%)(자료 : 금융위원회, '2021.07.13. 2022년도 시스템적 중요 은행,은행지주회사 선정 결과)

그리고 정상적인 영업활동을 하는 발행회사의 경우에도 자본비율이 일정수준 미만일 경우에는 이자지급이 제한될 수 있습니다. 『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3> '이익 배당 등의 최저 내부 유보비율'에 의하면 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율의 수준에 따라 이익배당(이자지급)이 제한되게 됩니다. 또한, 소멸한 이자에 대해서는 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3>

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최저 내부 유보비율 (제25조 제5항 관련)1. 2015년 이전 : 없음

2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

* 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

(자료: 금융위원회, 금융지주회사 감독규정)

나-1. 이자미지급 조건 - 적기시정조치적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것을 말합니다. 본 사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은 자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.
BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서는 2023년 3분기말 연결 기준으로 당사 보유자산 중 약 28조 1,320억원의 손실이 발생해야 합니다. 적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다. 투자자들은 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 첫번째 : 적기시정조치금산법 제10조 제1항에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 일정한 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 합니다. 이를 적기시정조치라고 합니다. 금융위원회는 적기시정조치를 하기 위하여 미리 그 기준 및 내용을 정하고 고시하여야 하는 바(금산법 제10조 제2항), 이에 따라 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조는 적기시정조치의 기준과 내용을 정하고 있습니다. 각 적기시정조치의 발동 기준은 다음과 같습니다.

[ 금융지주회사감독규정 적기시정조치]

경영개선권고

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

경영개선요구

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

4. 경영개선권고 받은 후 경영개선계획 불성실 이행

경영개선명령

1. 부실금융기관 지정

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 2 미만 또는 기본자본비율이 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 1.2 미만인 경우를 말함)

3. 경영개선요구 받은 금융지주회사가 경영계획 불성실 이행

(자료 : 금융지주회사 감독규정)

적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융위원회가 적기시정조치를 할 때에는 해당 금융지주회사에게 그 근거와 이유를 제시하여야 합니다. (금융지주회사감독규정 제38조의2)

금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다.(금산법 제10조 제3항, 금융지주회사감독규정 제39조)

금융지주회사감독규정 제3절 적기시정조치 제36조(경영개선권고) ① 금융위는 금융지주회사(전환대상자는 제외한다. 이하 제37조제1항, 제38조제1항 및 제43조에서 같다)가 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 권고하여야 한다.(개정 2006. 8. 31, 2010. 3. 8)1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)) (개정 2006. 11. 30, 개정 2013. 9.17)2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우(개정 2007. 12. 13)3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융지주회사가 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.1. 인력 및 조직운영의 개선2. 경비절감3. 고정자산 매입, 신규업무영역에의 진출 제한4. 신규 자회사등에 대한 출자의 제한5. 부실자산의 처분6. 자본금의 증액 또는 감액7. 이익배당의 제한8. 특별대손충당금등의 설정(개정 2011. 3. 2)③ 감독원장은 제1항에 의한 권고를 하는 경우 당해 금융지주회사 또는 관련임원에 대하여 주의 또는 경고조치를 취할 수 있다.제37조(경영개선요구) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 요구하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우4. 제36조제1항의 규정에 의해 경영개선권고를 받은 금융지주회사가 경영개선계획을 성실히 이행하지 아니하는 경우② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.1. 조직의 축소2. 위험자산보유 제한 및 자산의 처분3. 임원진 교체 요구4. 영업의 일부정지5. 자회사등의 정리6. 합병, 제3자 인수 또는 영업의 전부 또는 일부 양도계획의 수립7. 제36조제2항에서 정하는 사항제38조(경영개선명령) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대해 필요한 조치를 이행하도록 명령하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)1. 금융산업의구조개선에관한법률 제2조제3호에서 정하는 부실금융기관2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 2 미만 또는 기본자본비율 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율 100분의 1.2 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)3. 제37조제1항의 규정에 의해 경영개선요구를 받은 금융지주회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않아 제41조제6항의 규정에 의해 이행촉구를 받았음에도 이를 이행하지 아니하거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다. 다만, 영업의 전부정지, 영업의 전부양도, 계약의 전부이전 또는 주식의 전부소각의 조치는 제1항 제1호에 의한 부실금융기관이거나 제1항 제2호의 기준에 미달하고 건전한 신용질서를 해할 우려가 현저하다고 인정되는 경우에 한한다.1. 주식의 전부 또는 일부 소각2. 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임3. 합병4. 영업의 전부 또는 일부의 양도5. 제3자에 의한 당해 금융지주회사의 인수6. 6월 이내의 영업의 정지7. 계약의 전부 또는 일부의 이전8. 제37조제2항에서 정하는 사항③ 금융위는 제1항의 규정에 불구하고 제36조제1항의 경영개선권고 또는 제37조제1항의 경영개선요구를 받은 금융지주회사로서 외부로부터 자금지원 없이는 정상적인 경영이 어렵다고 판단되어 정부 또는 예금보험공사가 출자하기로 한 금융지주회사에 대하여 자본증가 또는 자본감소를 명령할 수 있다.제39조(적기시정조치의 유예) 제36조제1항, 제37조제1항 및 제38조제1항 각 호의 1에 해당하는 금융지주회사가 자본의 확충 또는 자산의 매각 등으로 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우 당해 조치권자는 일정기간동안 조치를 유예할 수 있다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 사채의 특약 제7조 제1항 제1호에 근거하여 적기시정조치를 받은 경우(감독당국의 결정일을 기준으로 함), 당사의 이자 지급의무가 소멸합니다. 위 사유로 소멸한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

[사채의 인수계약서 특약 : 제6조]

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

(2) 적기시정조치의 의미금산법에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 (적기시정조치의 발동조건)금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 (적기시정조치의 목적) 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 (적기시정조치의 대상) 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것 (적기시정조치 실현방법)을 명하여야 합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제10조

제10조(적기시정조치) ① 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 한다.

1. 금융기관 및 임직원에 대한 주의·경고·견책(譴責) 또는 감봉

2. 자본증가 또는 자본감소, 보유자산의 처분이나 점포·조직의 축소

3. 채무불이행 또는 가격변동 등의 위험이 높은 자산의 취득금지 또는 비정상적으로 높은 금리에 의한 수신(受信)의 제한

4. 임원의 직무정지나 임원의 직무를 대행하는 관리인의 선임

5. 주식의 소각 또는 병합

6. 영업의 전부 또는 일부 정지

7. 합병 또는 제3자에 의한 해당 금융기관의 인수(引受)

8. 영업의 양도나 예금·대출 등 금융거래와 관련된 계약의 이전(이하 "계약이전"이라 한다)

9. 그 밖에 제1호부터 제8호까지의 규정에 준하는 조치로서 금융기관의 재무건전성을 높이기 위하여 필요하다고 인정되는 조치② 금융위원회는 제1항에 따른 조치(이하 "적기시정조치"라 한다)를 하려면 미리 그 기준 및 내용을 정하여 고시(告示)하여야 한다.③ 금융위원회는 제2항에 따른 기준에 일시적으로 미달한 금융기관이 단기간에 그 기준을 충족시킬 수 있다고 판단되거나 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 기간을 정하여 적기시정조치를 유예(猶豫)할 수 있다.④ 금융위원회는 제2항에 따른 기준을 정할 때 금융기관이나 금융기관의 주주에게 중대한 재산상의 손실을 끼칠 우려가 있는 다음 각 호의 조치는 그 금융기관이 부실금융기관이거나 재무상태가 제2항에 따른 기준에 크게 미달하고 건전한 신용질서나 예금자의 권익을 해칠 우려가 뚜렷하다고 인정되는 경우에만 하여야 한다.

1. 영업의 전부정지

2. 영업의 전부양도

3. 계약의 전부이전

4. 주식의 전부소각에 관한 명령

5. 그 밖에 제1호부터 제4호까지의 규정에 준하는 조치⑤ 금융위원회는 적기시정조치에 관한 권한을 대통령령으로 정하는 바에 따라 금융감독원 원장(이하 "금융감독원장"이라 한다)에게 위탁할 수 있다.

[전문개정 2010.3.12.]

당사에 적용되는 적기시정조치의 상세 내역은 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 기술되어 있습니다. 적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정지 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다.이와 같이 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다.한편, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다. 이러한 유예의 상황이 발생하였을 경우에도 당사는 해당내용에 대하여 투자자들이 인지할 수 있게 지체없이 공고하도록 하겠습니다. (3) 적기시정조치에 따른 이자지급 정지의 시기금융위원회가 당사에 대하여 적기시정조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 적기시정조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.당사에 대하여 적기시정조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. (4) 적기시정조치 발생 가능성 분석

[2023년 3분기 말 기준으로 적기시정조치 발생가능성 분석]

이자지급정지 사유는 상각 사유와 달리 적기시정조치인 경영개선권고 조치만으로 이자지급이 정지되는 점을 보았을 때, 상각 사유보다 상대적으로 발생가능성은 매우 높은 편입니다. 현재 당사의 재무구조상 약 28조 1,320억원의 부실이 발생할 경우 금융위원회로부터 경영개선권고 조치를 받아 이자지급이 정지될 가능성이 있으며, 이자지급정지 사유가 해소될 때까지 미지급한 이자는 전액 소멸됩니다.

구 분
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

적기시정조치 기준(A)
8.00% 미만
6.00% 미만
4.50% 미만

2023년 3분기말 기준(B)
16.79%
15.52%
13.74%

적기시정조치 여력(C=B-A)
8.79%
9.52%
9.24%

자본여력(위험가중자산 * C)
28조 1,320억원
30조 4,690억원
29조 5,730억원

과거 사례를 볼 때, 구 서울은행의 경우 IMF 외환위기시 기업의 부도, 파산 등으로 약 5조 4,089억 원(1997년도 ~ 1999년도)의 손실 발생경험이 있었으며, 저축은행 부실 사례와 같이 부동산 PF 부실발생과 2007년부터 불거진 미국 부동산가격 하락에 따른 서브프라임모기지(비우량주택담보대출) 부실 사태로 파산한 리먼브라더스 사례처럼 국내 부동산시장의 급격한 가격하락 등으로 인하여 주택담보대출에 대한 대규모 부실이 발생할 경우 금융위원회로부터 경영개선권고 조치를 받을 가능성이 있으며, 이에 따른 이자지급도 정지될 가능성도 있습니다.

BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서는 2023년 3분기말 연결 기준으로 당사 보유자산 중 약 28조 1,320억원의 손실이 발생해야 합니다. 적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다.당사는 2023년 3분기말 기준 상법상 배당가능이익 금액이 약 2조 3,810억원으로 산정되었습니다. 2023년 3분기말 기준 BIS 총자본비율이 16.79%로 전년 말대비 0.63%p. 상승하였으며, 적기시정조치 여력은 8.79%로 자본 적정 관리에 최선을 다하고 있어 향후 BIS자본비율은 총자본비율 하락에 따른 배당한도 제한 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 그러나 예상치 못한 큰 위기가 도래할 경우 상법 상 배당가능이익의 최대 한도가 0%에 해당하는 상황이 발생할 수도 있기 때문에 이에 대한 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

나-2. 이자미지급 조건 - 긴급조치긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다.
예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여 ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다. 이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건에 해당합니다. 투자자들께서는 이 점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 두번째 : 긴급조치금융위원회는 금융지주회사가 다음 중 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있습니다.

금융지주회사감독규정 제40호(긴급조치)1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우

또한 본 사채는 기타기본자본에 해당하는 상각형 조건부자본증권으로 금융지주회사감독규정 시행세칙 별표 1-2에 따르면, 금융지주회사의 기타기본자본 인정은 은행업감독업무시행세칙 별표3을 준용하도록 되어있습니다. 은행업감독규정 시행세칙은 은행의 기타기본자본 인정 요건을 아래와 같이 기술하고 있습니다.

[별표3] 신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준(바젤Ⅲ 기준)6. (기타기본자본)나. 기타기본자본의 인정요건(가) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정(step-up) 또는 다른 상환유인이 없을 것.

(나) 예금자, 일반 채권자 및 후순위채권 보다 후순위특약[파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자(unsubordinated creditor)가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다. 이하 같다] 조건이며, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것<개정 2015.12.18>

(다) 발행 은행이 「금융산업의구조개선에관한법률」또는 「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우이거나 규정 제34조부터 제36조까지, 제38조, 제97조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다. 이하 6.에서 같다.)의 지급이 정지되는 조건일 것<개정 2014.12.2>

(라) 배당 및 이자지급이 은행의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 배당 및 이자 지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않을 것<개정 2015.12.18>

(마) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것

(바) 은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

(사) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

(아) 배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가질 것

(자) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행은행이 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행은행에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것

(차) 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것 <개정 2016.7.20.>

(카) 은행 및 은행이 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

(타) 자본증권은 향후 발행은행의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

[참조1] 은행업감독규정 제38조(긴급조치)

① 금융위는 은행이 다음 각호의 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위위원장은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 금융위위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.

1. 유동성의 급격한 악화로 예금지급준비금 및 예금지급준비자산의 부족, 대외차입금의 상환불능 등의 사태에 이른 경우

2. 휴업, 영업의 중지, 예금인출 쇄도 또는 노사분규 등 돌발사태가 발생하여 정상적인 영업이 불가능하거나 어려운 경우

3. 파산위험이 현저하거나 예금지급불능상태에 이른 경우

② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.

1. 예금의 수입 및 여신의 제한

2. 예금의 전부 또는 일부의 지급정지

3. 채무변제행위의 금지

4. 자산의 처분 <개정 2010.11.5>

[참조2] 은행업감독업무시행세칙 [별표 3의5] 조건부자본증권의 예정사유 등 (제31조의2 관련)3. (기본 발행조건) 법 제33조제1항제2호부터 제4호까지에 따른 사채(이하 “조건부자본증권”이라 한다)는 다음 각목의 조건을 충족하여야 한다. <개정 2016.7.20.>.나. 예정사유 발생시 조건부자본증권의 채무재조정(법 제33조제1항2호에 따라 사채의 상환과 이자지급 의무가 감면되는 것을 말한다. 이하 같다), 주식 전환 또는 교환에 대하여 발행은행의 주주 및 투자자 등 조건부자본증권의 발행과 관련하여 이해관 계를 가지는 자의 사전승인을 요하지 않을 것 <개정 2016.7.20.>

라. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 예정사유 발생시 해당 조건부자본증 권 전부를 영구적으로 채무재조정, 주식 전환 또는 교환한다는 조항이 포함되어 있 을 것 <개정 2016.7.20.>

마. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 채무재조정, 주식 전환 또는 교환 자 체가 발행은행의 채무불이행 또는 부도로 간주되지 않는다는 사항이 별도로 명시 되어 있을 것 <개정 2016.7.20.>

본 사채는 위의 규정들에 따라 기타기본자본으로 인정받기 위하여, 사채의 특약 제6조 제1항제2호에 근거하여 당사에 대하여 긴급조치가 취해지는 경우, 당사의 이자 지급정지가 발생하도록 되어있습니다. 위 사유로 지급정지한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급 정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

인수계약서 특약

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

긴급조치 상세내역은 금융지주회사감독규정 제40조에 상세히 기술되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 긴급조치는 채무변제행위의 금지, 자회사 등에 대한 신용공여 금지, 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, 자산의 처분 등 강력한 조치를 취할 수 있도록 기술하고 있습니다. 휴업, 영업의 중지, 차입금 등의 지급불능상태 등의 돌발사태는 쉽게 일어나지는 않지만 경제 전반적인 상황 악화시 발생할 수도 있습니다. 투자자들은 이 점에 대하여 각별히 유의하여 주시기 바랍니다.

[금융지주회사감독규정]제40조(긴급조치) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각호의 1에 해당되어 건전한 신용질서를 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위 위원장("이하 위원장" 이라 한다)은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.1. 채무변제행위의 금지2. 자회사등에 대한 신용공여 금지3. 회사채발행 및 자금차입행위의 금지4. 자산의 처분

(2) 긴급조치의 의미금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다. 재무상태가 지속적인 하락세를 보이거나BIS 비율이 악화 추세를 보이는 경우에는 금융당국이 금융지주회사의 경영 건전성을 회복하기 위하여 적절한 적기시정조치를 취할 시간적 여유가 있으나, 휴업 등의 돌발사태 발생, 지급불능상태와 같이 경영의 정상화를 위한 조치를 긴급하게 취하여야 할 필요가 있는 경우도 있을 수 있습니다. 이러한 긴급한 상황에서는 일정한 자본비율 미달 여부 등과 같은 적기시정조치의 요건 충족 여부를 검토하는 것이 오히려 금융지주회사 경영의 정상화를 저해할 수 있으므로, 금융위원회가 강력한 긴급조치를 즉시 취할 수 있도록 한 것으로 이해됩니다. 금융지주회사감독규정은 긴급조치가 가지는 이러한 특수한 성격을 감안하여, 금융위원회에 긴급조치권한을 부여하면서도 금융위원회를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위원장이 우선 필요한 긴급조치를 취한 후에 사후 보고할 수 있도록 규정하고 있습니다(금융지주회사감독규정 제40조 제1항 단서)금융위원회는 긴급조치로서, ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분을 할 수 있습니다. 한편, (금융지주회사감독규정이 적용된 사례는 아니나) 금융위원회는 2008년 12월 12일 리먼브러더스인터내셔날 서울지점에 대하여 긴급조치를 내린바 있으며, 이 조치에 따라 채무변제행위, 본사와의 거래, 본사 및 해외에 대한 송금 및 자산이전, 기타 투자자 보호를 위해 금융감독원장이 필요하다고 인정하는 행위를 금지한 바 있습니다.(3) 긴급조치에 따른 이자지급 정지의 시기금융위원회가 당사에 대하여 긴급조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 긴급조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.당사에 대하여 긴급조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다. 긴급조치 발생가능성은 수치로 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 금융당국이 당사에 대하여 긴급조치를 취할 경우, 본 사채의 이자지급이 정지되오니 투자자들은 이점에 각별히 유념하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나-3. 이자지급제한조건 - 자본보전완충자본 관련 미이행시
금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본") 수준을 당사가 일정 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다. 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무가 있으며, 미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 투자자들은 이 점 유념하여 주시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 제한사유 : 자본보전완충자본 관련 미 이행본 증권신고서 기타위험 나-1과 나-2에서 기술되어 있는 이자지급 정지의 요건들은 본 사채가 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건입니다. 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건은 아니지만, 금융지주회사감독규정은 별도의 조항인 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 본 사채의 이자지급이 일정범위 하에서 제한될 수 있음을 기술하고 있습니다.

금융지주회사감독규정제25조(경영지도비율)

① 금융지주회사는 법 제50조, 영 제28조의 규정에 따라 다음 각호에서 정하는 경영지도비율을 유지하여야 한다.

1. 자본적정성관련 비율(개정 2006. 11. 30, 2013. 9. 17)

가. 은행지주회사(개정 2013. 9.17, 2015. 12. 23)

(1) 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율에 관하여 <별표 3>에서 정하는 최소 준수비율

(2) 은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다) 및 제25조의2에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본, 제25조의3에 따른 경기대응완충자본을 포함한 자본비율로서<별표 3-2>에서 정하는 자본비율

나. 은행지주회사가 아닌 금융지주회사[전환대상자(법 제22조에 따른 전환대상자를 말한다. 이하 같다)는 제외한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다] : 필요자본 합계액에 대한 자기자본 순합계액의 비율(이하 "필요자본에 대한 자기자본비율"이라 한다)이 100분의 100이상(개정 2010. 3. 8)

2. 금융지주회사의 원화유동성부채에 대한 원화유동성자산 비율(이하 "원화유동성비율"이라 한다) : 100분의 100이상

3. 금융지주회사의 외화유동성관련 비율(단, 총자산에 대한 외화부채의 비율이 100분의 1에 미달하는 금융지주회사는 적용하지 아니함)(단서신설 2006. 11. 30)

가. 금융지주회사의 외화유동성부채에 대한 외화유동성자산 비율(이하 "외화유동성비율"이라 한다) : 100분의 80이상

나. 금융지주회사의 외화자산 및 부채 만기 불일치비율

(1) 잔존만기 7일 이내의 경우에는 자산이 부채를 초과하는 비율 : 100분의 0이상

(2) 잔존만기 1개월 이내의 경우에는 부채가 자산을 초과하는 비율 : 100분의 10이내

② 제1항에서 정하는 비율의 구체적 산정기준은 감독원장이 정한다. 이 경우 제1항제1호의 비율은 국제결제은행 등 국제금융감독기구가 제시한 기준을 참작하여 정한다.(개정 2006. 11. 30)

③ 금융지주회사는 제1항에서 정하는 경영지도비율을 산정하고 그 결과를 감독원장에게 분기별로 보고하여야 한다.

④ 감독원장은 제35조의 규정에 의한 경영실태분석 및 평가 결과 제1항의 경영지도비율이 악화될 우려가 있거나 경영상 취약부문이 있다고 판단되는 금융지주회사에 대하여는 이의 개선을 위한 계획 또는 약정서를 제출토록 하거나 당해 금융지주회사와 경영개선협약을 체결할 수 있다. 다만, 제36조 내지 제38조의 규정에 의한 경영개선권고, 경영개선요구 또는 경영개선명령을 받고 있는 금융지주회사의 경우에는 그러하지 아니하다.

⑤ 제1항 본문에도 불구하고 은행지주회사는 같은 항 제1호 가목 (2)에 따른 비율을 유지하지 않을 수 있다. 다만, 이 경우 법 제50조제3항에 따른 조치로써 <별표 3-3>에 따른 비율로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한된다.(개정 2015. 12. 23.)

⑥ 제5항에 따른 제한의 절차 등 필요한 사항은 감독원장이 정한다.(신설 2013. 9. 17.)

[참고] 금융지주회사감독규정 <별표 3-2> 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율(제25조 제1항 관련)

구분

보통주자본비율

기본자본비율

총자본비율

2015년 이전

없음

2016년 1월 1일 이후

5.125% + K/4

6.625% + K/4

8.625% + K/4

2017년 1월 1일 이후

5.75% + K/2

7.25% + K/2

9.25% + K/2

2018년 1월 1일 이후

6.375% + K*3/4

7.875% + K*3/4

9.875% + K*3/4

2019년 1월 1일 이후

7.0% + K

8.5% + K

10.5% + K

* K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최저 내부유보비율(제25조 제5항 관련)

1. 2015년 이전 : 없음

2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

또는 기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

또는 총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

* 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)

** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

또는 기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

또는 총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

또는 기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

또는 총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

또는 기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

또는 총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

금융지주회사감독규정 제25조 제1항에 의해 당사가 손실흡수능력을 제고하기 위하여 규제수준 이상으로 적립해야 하는 자본보전완충자본 이행여부는 본 사채 이자지급과 관련된 제한요건으로 작용할 수 있사오니 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.(2) 본 사채 이자지급의 제한사유 발생시 업무처리 절차배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 이 비율 이상으로 금융지주회사의 자본비율 상승이 명확히 확인된 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제1항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다(금융지주회사감독규정 시행세칙 제6조 제3항).

[금융지주회사감독규정시행세칙]제6조(경영지도비율의 산정기준 등)

① 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율의 산정기준은 <별표1> 및 <별표1-2>와 같다. (개정 2006. 11. 30)

② 금융지주회사는 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 결산일(가결산일을 포함한다)을 기준으로 산정하고 그 결과를 제11조의 규정에 의한 업무보고서에 의하여 감독원장에게 보고하여야 한다. (개정 2002. 9. 13)

③ 규정 제25조제5항에 따라 은행지주회사가 상법에 따른 배당가능이익을 사내에 유보하는 경우 은행지주회사는 아래와 같은 방법에 따른다. (개정 2013. 11. 22)

1. 사내유보를 해야하는 기간은 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지 이다.

2. 은행지주회사는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 감독원장에게 보고하여야 하며, 규정 제25조제1항제1호가목(2)에 따른 자본보전완충자본 및 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본, 경기대응완충자본 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 한다. (개정 2015. 12. 18)

④ 제1항에도 불구하고 규정 제25조의4제1항이 적용되는 은행지주회사에 대하여는 <별표1> 및 <별표1-5>를 적용한다.(신설 2016. 1. 28.)

이자지급의 제한은 금융당국의 구체적인 행위가 있었느냐 여부와는 무관하게 그 효력이 발생 할 수 있습니다. 만약 배당한도 제한의 요건이 충족되어 이자의 지급이 제한되는 경우 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 배당한도 제한 사유의 발생 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다.(3) 본 사채 이자지급의 제한사유 발생 가능성

당사는 2023년 3분기말 기준 상법상 배당가능이익 금액이 약 2조 3,810억원으로 산정되었습니다. (상법 상 배당가능이익에 관련된 내역은 본 증권신고서 기타위험 다항을 참조하여 주시기 바랍니다.)2023년 3분기말 기준 BIS 총자본비율이 16.79%로 전년 말대비 0.63%p. 상승하였으며, 적기시정조치 여력은 8.79%로 자본 적정 관리에 최선을 다하고 있어 향후 BIS자본비율은 총자본비율 하락에 따른 배당한도 제한 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 그러나 예상치 못한 큰 위기가 도래할 경우 상법 상 배당가능이익의 최대 한도가 0%에 해당하는 상황이 발생할 수도 있기 때문에 이에 대한 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.상법상 최대한도가 0%로 제한되는 상황은 아래 표와 같이 정리됩니다.

[최대한도 0%로 제한되어 이자지급이 제한되는 BIS자본비율기준]
(단위 : %)

구 분
적기시정조치
금융지주회사감독규정 제25조제5항

총자본비율
총자본비율

2015년 이전
8 미만
-

2016년
8.625% + K/4

2017년
9.25%+ K/2

2018년
9.875%+K*3/4

2019년 이후
10.5%+K

비고 : 당사 2023년 3분기말 기준 BIS자기자본비율
16.79%

2023년 3분기말 규제대비 여력
6.29%

주) K : 시스템적 중요 은행지주회사(D-SIB) 추가자본(1%)과 경기대응 완충자본(0%: 추후변경 가능)의 합

게다가 향후 경제상황의 변동성에 따라 당사의 실적이 긍정적으로든, 부정적으로든 영향을 받을 수 있다는 점, 예측을 넘어선 위기가 발생할 수도 있다는 점 등을 감안하였을 경우, 이자 지급 제한의 상황은 특히나 투자자 입장에서는 지속적으로 확인해야 하는 사안입니다. 투자자들은 이 점에 각별히 유념하여 주시기 바랍니다. (4) 금융지주회사감독규정 제25조 제5항과의 관계(배당한도의 제한)

은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다)을 포함한 자본비율로서 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 은행지주회사의 자본비율이 미달되는 경우 금융지주회사법 제50조 제3항에 따른 조치로서 <별표3-3>에 따른 비율로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한됩니다.

본 사채 특약 제6조 제2항 및 제3항에 의하여 당사는 고유의 재량에 의하여 이자지급을 취소할 수 있으므로, 본 사채는 "기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권"에 해당합니다. 따라서 본 사채에는 위 금융지주회사감독규정의 조항이 적용됩니다.

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제5항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다.(금융지주회사감독규정시행세칙 제6조 제3항)

한편, 금융지주회사감독규정 제25조 제5항은 위 비율 제한이 금융지주회사법 제50조 제3항(금융지주회사에 대한 경영개선조치 관련)에 따른 조치임을 분명히 하고 있는데, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 정하고 있는 경영개선명령 등은 금산법 제10조에 따른 적기시정조치임과 동시에 위 금융지주회사법 규정에 따른 경영개선조치에도 해당하는 것으로 이해되므로, 이자 지급의 정지 사유와 배당한도 제한 사유가 일정 부분 중복되는 측면도 존재합니다.

그러나 배당한도의 제한은 일정한 자본비율 미달만을 그 요건으로 하고 금융지주회사감독규정의 조항에 의하여 곧바로 효력이 발생하며 적기시정조치와 같은 금융위원회의 구체적인 행위의 존부와 무관하게 그 효과가 발생한다는 점에서, 이자 지급의 정지와 명백히 구분됩니다. 또한 이자 지급 정지 사유에는 적기시정조치 이외에 긴급조치, 부실금융기관 지정도 포함되어 있고, 적기시정조치의 사유에는 자본비율 미달 이외에 종합경영평가등급 기준 미달 등도 포함되어 있으므로, 이자 지급이 정지됨에도 배당비율의 제한은 발생하지 아니하는 경우도 가능하며 그 반대의 경우도 있을 수 있습니다. 가령, 자본보전완충자본 요건을 모두 충족하는 금융지주회사가 4등급의 종합경영평가등급을 받아 적기시정조치를 받거나 노사분규 등으로 긴급조치를 받는 경우에는, 이자의 지급은 정지되지만 배당비율의 제한은 작동하지 않게 될 것입니다.

이처럼 이자 지급의 정지와 배당비율의 제한은 별개의 요건에 따른 별개의 조치이므로, 당사는 이자지급의 정지 요건 이외에 배당비율 제한의 요건이 충족되었는지 여부도 면밀히 살펴보아야 합니다. 만약 배당비율 제한의 요건이 충족되어 이자의 지급이 제한되는 경우 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 배당비율 제한 사유의 발생 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

나-4. 이자지급의 취소 - 이사회 결의를 통한 재량적 결의본 사채의 특약 제6조 제3항에 근거하여 당사는 고유의 재량에 따라 본 사채의 이자 지급을 취소할 수 있습니다.
당사가 이사회 결의에 의해 본 사채의 이자지급을 취소하기로 결정하였을 경우, 당사는 이자지급취소 결의내역 및 효력발생 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다. 위 특약에 따라 취소의 사유는 특별하게 제한되지 않습니다. 투자자들은 이 점 유념해주시기 바랍니다.

(1) 이자지급의 취소은행업감독업무시행세칙 별표 3.은 기타기본자본의 자본인정요건으로 "은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고, 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것"을 요구합니다. 나아가 이러한 "배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가져야 할 것"도 자본인정요건에 포함시키고 있습니다. 본 사채의 이자는 배당가능이익이 있는 경우에만 지급되는 바, 여기에서 이자 지급의 취소라 함은 당사에 배당가능이익이 존재하여 이자의 지급이 가능함에도 불구하고 당사의 의사 결정에 따라 이자를 지급하지 않는 경우를 의미합니다.

(2) 이자지급 취소의 결정방법 : 이사회 결의은행업감독업무시행세칙은 은행이 어떠한 내부 절차를 거쳐서 이자 지급의 취소를 결정하여야 하는지 여부에 관하여는 명시적인 규정을 두고 있지 아니합니다. 이자 지급의 취소 여부를 주주총회에서 결정하는 것은 자연스럽지 않은 점, 금융지주회사의 경영에 관한 결정권한은 원칙적으로 이사회가 가지는 점, 이자 지급의 취소는 본 사채의 투자자의 중대한 이해관계와 연관된 것으로서 대표이사가 단독으로 결정하기에는 사안이 중대한 점 등을 고려하여, 당사는 이자 지급의 취소 여부를 당사의 이사회에서 결정하도록 할 예정입니다.(3) 취소 사유에 대한 제한이 있을 수 있는 지 여부본 사채의 투자자의 이익을 고려하여 이자 지급 취소 사유를 일정한 범위로 제한하는 방법도 고려해 볼 수 있겠으나, 은행업감독업무시행세칙은 은행이 이자 지급의 취소에 관하여 '완전한 재량'을 가져야 한다는 점을 명시하고 있으므로, 당사는 이자 지급의 취소 사유에 대하여 어떠한 제한도 두지 않으며 당사의 전적인 재량에 따라 취소 여부를 결정할 것입니다. 나아가 당사는 본 증권 특약 제6조 제4항에서 "발행회사가 발행한 다른 조건부 자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부 자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다"라고 규정하여, 일부 조건부 자본증권의 이자만 취소되는 경우가 발생하지 않도록 하였습니다.

(4) 취소 결정의 효과당사의 이사회가 본 사채의 이자 지급을 취소하기로 결정하는 경우, 취소의 대상이 된 이자분에 대한 당사의 지급의무는 취소 결정일에 소멸하며 본 사채의 투자자는 이에 대하여 어떠한 권리도 가지지 아니합니다. 향후에 당사가 본 사채의 이자를 다시 지급하는 경우에도 투자자는 이미 취소된 이자분의 지급을 구할 수 없습니다.(5) 취소 결정에 따른 업무처리당사가 당사의 재량에 따라 이자의 지급을 취소하는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 그 사유 및 효과를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 이자 지급 취소 사유의 내용 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.(6) 기타기본자본 이자지급의 취소와 보통주 배당과의 관계당사가 이자 지급을 취소하는 경우에도 주주들에 대한 이익배당을 할 수 있는지에 관하여 명시적인 규정은 존재하지 아니합니다. 다만, 유사업종인 은행업에 관한 규정인 은행업감독규정시행세칙은 "배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것"이라고 자본인정요건으로 규정하고 있는데, 이는 이자 지급을 취소하는 경우에는 주주에 대한 배당에 일정한 제약을 가할 수 있다는 취지로 이해됩니다.

본 사채의 이자 지급을 취소하면서 주주에 대한 배당을 실시하는 것은 형평에 반하는 측면이 있다는 점을 고려하면 주주에 대한 배당의 지급과 본 사채의 이자 지급 사이에 균형을 맞출 필요가 있을 것이나, 배당결의는 주주총회에서 이루어지는 것이어서 당사가 배당 여부를 통제할 수 없다는 문제가 존재합니다. 당사는 가능한 범위 내에서 주주에 대한 배당과 본 사채의 이자 지급이 공평하게 이루어질 수 있도록 노력할 예정입니다. 투자자들은 이 점에 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나-5. 이자지급 제한 사유 발생시 절차이자지급의 정지, 제한 그리고 취소의 사유가 발생하였을 경우, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 해당사실을 알 수 있도록 상세히 그리고 지체없이 공고하겠습니다. 또한 이자미지급 이후에 이자미지급 사유가 해소되어 차후 이자의 지급이 가능해 질 경우에도 당사는 위와 동일한 수준으로 공고하도록 하겠습니다. 다만,
본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생 여부와 사유 해지 여부를 확인할 의무는 개별 투자자에게 있습니다.

나-6. 이자지급제한 사유 발생에 대한 쟁송 가능성본 사채의 투자자가 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소에 대하여 민사소송 혹은 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 이에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

당사가 이자지급을 정지 또는 취소하는 경우 및 이자의 지급이 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 제한되는 경우, 본 사채의 투자자가 "당사의 이자 지급 정지 또는 취소가 적법하지 아니하고 그에 따라 본인의 당사에 대한 이자채권이 여전히 존재함"을 이유로 하여 당사를 상대로 민사소송을 제기할 가능성이 있어 보이며, 이러한 민사소송이 특별히 금지되지는 않을 것으로 이해됩니다. 그러나 사안에 따라서는 해당 민사소송이 각하될 가능성도 있으며 본 사채의 투자자가 해당 소송에서 승소할 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 한편, 당사가 금융위원회로부터 적기시정조치 또는 긴급조치를 받거나 부실금융기관으로 지정되어 이자지급이 정지되는 경우, 본 사채의 투자자가 해당 조치 또는 부실금융기관 지정과 관련하여 금융위원회를 상대로 직접 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부는 관련 법령상 명확한 규정이 존재하지 아니합니다. 따라서 이에 관하여는 법률적 불명확성이 존재하므로, 투자자들께서는 이러한 점을 각별히 유의할 필요가 있습니다.

다. 배당가능이익의 규모에 따른 이자지급 여부본 사채의 특약 제5조 제2항에 의거, 본 사채의 이자는 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다.
당사는 2023년 3분기 말 기준으로 약 2조 3,810억원의 배당가능이익이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다. 배당가능이익 산정의 기준이 극단적으로 변하거나, 당사의 급격한 재무지표 악화는 현재의 상황을 변화시킬 수 있습니다. 이에 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

본 사채가 기타기본자본으로 인정받기 위해서는 본 사채에 대한 이자는 은행업감독업무시행세칙 <별표3> (신용,운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급되어야 합니다. 따라서 본 사채 인수계약서 특약 제5조 제2항에서 위의 내용을 언급하였고 본 사채의 이자도 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다. (금융지주회사감독규정시행세칙 <별표 1-2> (은행지주회사의 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율 산출기준)의 3항에서 자본비율 산정시 은행업감독업무시행세칙 <별표3>, <별표3-2> 등의 산출에 준용한다고 되어있기 때문에 상기 조항도 은행업감독업무시행세칙에 근거하고 있음)

[인수계약서 특약 제5조]

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

[은행업감독업무시행세칙 <별표3>]

<별표3> 신용,운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준(바젤Ⅲ 기준)6. (기타기본자본)

가. 기타기본자본의 구성

(1) 나.에서 정하는 인정요건을 모두 충족하는 자본증권

(2) (1)에서 정하는 자본증권의 발행과 관련하여 발생하는 자본잉여금

(3) 연결종속회사가 발행(SPV를 통한 발행을 포함한다)하고 5.나. 또는 6.나. 인정요건을 충족하는 자본증권에 대한 외부투자자 보유분 중에서 보통주자본으로 인정되는 부분을 차감한 금액. 다만, 구체적인 산출기준은 표 6에서 정한 바에 따른다.

(4) 기타기본자본 관련 공제항목<신설 2015.12.18>

나. 기타기본자본의 인정요건

(1) 보통주자본에 포함되지 않은 자본증권의 형태로 자본을 조달하고자 할 경우 다음 요건을 모두 충족한다면 이를 기타기본자본에 산입할 수 있다.<개정 2015.12.18>

(가) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정(step-up) 또는 다른 상환유인이 없을 것.

(나) 예금자, 일반 채권자 및 후순위채권 보다 후순위특약[파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자(unsubordinated creditor)가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다. 이하 같다] 조건이며, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것<개정 2015.12.18>

(다) 발행 은행이 「금융산업의구조개선에관한법률」또는 「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우이거나 규정 제34조부터 제36조까지, 제38조, 제97조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다. 이하 6.에서 같다.)의 지급이 정지되는 조건일 것<개정 2014.12.2>

(라) 배당 및 이자지급이 은행의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 배당 및 이자 지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않을 것<개정 2015.12.18>

(마) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것

(바) 은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

(사) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

(아) 배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가질 것

(자) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행은행이 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행은행에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것

(차) 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것 <개정 2016.7.20.>

(카) 은행 및 은행이 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

(타) 자본증권은 향후 발행은행의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

(파) 삭제<2016.6.28.>

(2) 은행이 자기자본조달만을 목적으로 다음 요건을 모두 충족하는 특수목적회사를 통하여 (1)의 요건을 충족하는 자본증권을 제3자에게 발행한 경우 기타기본자본에 산입할 수 있다.

(가) 특수목적회사는 은행의 자기자본조달 이외의 다른 업무를 영위하여서는 아니되며, 대부분의 자산이 은행이 발행한 자본증권에 대한 투자일 것

(나) 특수목적회사의 증권 발행에 따른 납입금은 납입 즉시 아무런 제약 없이 전액 모은행이 이용할 수 있을 것

(다) 특수목적회사를 외국에 설립하는 경우에는 자본증권의 모든 발행 요건이 소재국의 법률에 의하여 보호될 수 있음을 모은행이 증명할 수 있을 것

(3) 기타기본자본의 적격요건을 충족하는증권을 발행(특수목적자회사를 통한 발행을 포함한다)하고자 하는 은행은 미리 감독원장에게 별책서식에 따라 신고하여야 한다.

(4) (1)(자)의 기준에 의한 상환(채권으로서 만기가 도래한 경우를 포함한다)은 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 감독원장의 승인을 받아야 한다. 다만, 은행은 감독원장의 사전승인이 이루어질 것이라고 가정하거나 투자자로 하여금 상환될 것이라는 기대를 유발하여서는 아니된다.

(가) 양질 또는 동질의 자본이면서 은행 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

(나) 상환 후에도 위험가중자산에 대한 총자본비율, 기본자본비율이 각각 10.5%, 8.5%를 상회하며 충분한 수준을 유지할 것

[금융지주회사감독규정시행세칙 <별표1-2>

<별표1-2> 은행지주회사의 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율 산출기준(제6조 관련)1. 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율은 은행지주회사 및 그 연결대상회사의 연결재무제표를 기초로 하여 산출한다.2. 연결재무제표는 「한국채택국제회계기준서」에 따라 작성한다. 다만, 신탁계정(원금보전 약정이 없는 신탁 및 투자신탁분 제외) 및 자회사등에 해당하는 「한국채택국제회계기준서 제1111호 공동약정」의 공동기업은 연결대상에 포함하고, 금융지주회사법시행령 제2조제1항 및 제2항이외의 업종을 영위하는 회사와 보험회사는 연결대상에서 제외한다.3.「은행업감독업무시행세칙」<별표3>, <별표3-2> 및 2013.12.1. 시행 부칙 제3조 내지 제5조의 규정은 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율의 산출에 준용한다.4. 은행지주회사의 자회사가 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 및 <별표3-2>의 규정 등에 따라 감독원장의 승인을 받아 위험가중자산 산출시 내부모형을 활용하는 경우 해당 은행지주회사는 당해 자회사의 위험가중자산 산출시 동 내부모형을 적용할 수 있다. 이 경우 은행지주회사는 2016년 12월 31일까지 그룹내 단일 내부모형을 구축하기 위한 계획을 사전에 감독원장에게 제출하여야 한다.

당사는 2023년 3분기 말 기준으로 약 2조 3,810억원의 배당가능이익이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다. 그러나 예측하지 못하는 규제 환경 변화로 인하여 미실현이익 산정 기준이 변동되어 미실현이익이 증가하게 된다면 당사의 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다.

[KB금융지주 2023년 3분기말 기준 상법상 배당가능이익]
(단위 : 십억원)

구 분
2023년 3분기말 기준

A. 순자산액
25,484

B. 공제액
자본금
2,091

자본준비금 누계액
14,749

이익준비금 누계액
1,008

당기에 적립할 이익준비금
213

대손준비금
9

신종자본증권 등
5,033

계
23,103

C. 배당가능이익(A-B)
2,381

당사의 배당가능이익은 정기적으로 공시되어야 하는 수치는 아닙니다. 다만, 당사 기타기본자본의 이자 지급 여부가 우려스러운 상황이 도래한다면 해당 시점을 기준으로 배당가능이익을 재산정하여 투자자들에게 적절한 방법으로 통지하도록 하겠습니다.

1. 상법상 배당가능이익 산정기준1) 관련법률 ; 상법 제462조(이익의 배당)

회사는 대차대조표의 순자산액으로부터 다음의 금액을 공제한 액을 한도로 하여 이익배당을 할 수 있다.- 자본금의 액

- 그 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

- 그 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 액

- 대통령령으로 정하는 미실현이익*

* 미실현이익 : 자산부채에 대한 평가로 인하여 증가한 대차대조표상의 순자산액으로서, 미실현손실과 상계하지 아니한 금액을 말한다.2) 산식

구 분

내 용

A. 순자산액

자산 - 부채

B. 공제액

자본금

납입자본금

자본잉여금

주식발행초과금 등

이익준비금 등

매결산기 이익금의 10%이상 적립액

대손준비금 (주1)

회계상 충당금과 감독목적상 충당금 차이

미실현이익 (주2)

자산부채에 대한 평가로 증가한 순자산액

계

-

C. 배당가능이익(A-B)

-

(주1) 향후 충당금 기준이 변동되어 대손준비금이 증가하게 된다면 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다.(주2) 상법 개정 등으로 인해 미실현이익 산정 기준이 변동되어 미실현이익이 증가하게 된다면 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다. 또한, 당사는 금융지주회사로서 당사의 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함, 캐피탈, 자산운용 등 금융업을 영위하고 있는 회사입니다. 이로 인해 타업종과 달리 자산부채에 대한 평가로 인해 미실현이익의 금액이 크게 발생할 경우 순자산액에서 공제하는 금액이 증가할 수 있습니다.

라. 후후순위 특약본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여,
본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 파산, 청산, 회생, 외국도산의 경우 변제순위가 일반 선순위채권자, 예금자 및 후순위채권자에 대하여 후순위입니다. 실질적으로 금융기관의 파산, 청산 등의 절차에 도래하기 이전에 부실금융기관 지정이 우선될 가능성이 매우 높아 상각이 우선 발생할 가능성이 높다는 점 때문에 후순위 조건의 실효성이 떨어질 수는 있습니다. 그러나 본 사채의 후순위성은 바젤III 기타기본자본으로 인정받기 위하여 해당요건은 필수불가결한 조건입니다. 이 점 투자자들은 유의해주시기 바랍니다. 본 사채의 후순위 특약은 아래와 같습니다.

인수계약서 특약 : 제1조(후순위 특약), 제2조(후순위자의 의무)

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 사채의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

마. 환금성 제약본 사채는 상각조건이 포함되어 있는 조건부자본증권이며 본 사채의 만기일은 당사에 파산 절차가 개시되는 날 혹은 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날로 합니다. 그 외의 사유 발생 시
기한의 이익 상실의 적용이 배제되며, 위기 시에도 후후순위의 특성으로 인해 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있습니다. 이런 특성을 지니고 있어 본 사채는 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 투자자들은 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 바젤 III 상 기타기본자본에 속하며 상각 조건이 포함되어 있는 조건부자본증권입니다. 그리고 해당 조건부자본증권의 만기는 발행은행 또는 지주회사가 청산 및 파산하는 때로 정해지는 특성을 지니고 있어 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 본 사채는 공모상장 됨에도 불구하고, 실제 유동성은 제한될 것으로 예측됩니다. 본 사채의 주 투자자는 기관투자자 및 전문투자자로서, 그 중에서도 만기보유를 목적으로 투자에 임하는 기관투자자 및 전문투자자들이 많을 것으로 예측됩니다.

[최근 동일(금융지주) 및 관련 업종(은행) 조건부자본증권(신종자본증권) 주요 발행 내역]

구 분
내용

발행 시기
2024년 2월 발행
2024년 1월 발행
2023년 9월 발행
2023년 9월 발행
2023년 8월 발행

발행사
우리금융지주
신한금융지주
BNK금융지주
우리금융지주
하나금융지주

발행사 등급
AAA
AAA
AAA
AAA
AAA

증권 유형
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권

바젤III 자본인정
기타기본자본
기타기본자본
기타기본자본
기타기본자본
기타기본자본

증권 등급
AA-
AA-
AA-
AA-
AA-

중도상환
5년 이후(금융감독원장 승인 후)
5년 이후(금융감독원장 승인 후)
5년 이후(금융감독원장 승인 후)
5년 이후(금융감독원장 승인 후)
5년 이후(금융감독원장 승인 후)

발행금리
4.49%
4.49%
5.70%
5.04%
5.25%

금리재조정
발행일로부터5년 주기로 재조정
발행일로부터5년 주기로 재조정
발행일로부터5년 주기로 재조정
발행일로부터5년 주기로 재조정
발행일로부터5년 주기로 재조정

발행물량
4,000억원
4,000억원
1,500억원
2,000억원
4,000억원

기타사항
금융지주회사
금융지주회사
금융지주회사
금융지주회사
금융지주회사

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 시장에서 유통되는 금액이 많지는 않으며, 또한 당사의 위기 시 본 사채의 환금성은 더욱 떨어질 것으로 예측됩니다. 본 사채가 영구채라는 점, 파산 및 청산의 경우를 제외하고는 기한이익의 상실이 배제된다는 점, 위기 시에도 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있다는 점에 대하여 투자자들은 각별하게 유념하여 주시기 바랍니다. 따라서 환금성이 보장되지 않더라도 자금운용에 문제가 없는 투자자가 아닐 경우 환금성 측면에서 투자가 적합하지 않음을 반드시 숙지하시기 바랍니다.

바. 본 사채의 중도상환본 사채는
당사의 선택에 의하여 제12회는 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2029년 02월 28일 포함)한 이후 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다. 다만 투자자께서는 당사가 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며 이러한 중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점을 양지하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다.

은행 및 은행지주사의 경우 평판 리스크로 인하여 후순위사채 및 신종자본증권의 중도상환(Call Option)이 행사되고 있으나, 본 사채의 경우 중도상환(Call Option) 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 본 사채는
당사의 선택에 의하여 제12회는 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2029년 02월 28일 포함)한 이후 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다.다만 투자자께서는 당사가 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며 이러한 중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점을 양지하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다.참고로 본 사채의 중도상환(Call Option)에 관련된 인수계약서의 내용은 다음과 같습니다.[인수계약서 제3조 (본 사채의 발행조건) - 11. 사채의 상환방법과 기한]

[제12회]

1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2029년 02월 28일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우 3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다. 4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

은행업감독업무시행세칙

<별표 3> 신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준 (바젤Ⅲ 기준)

6. (기타기본자본)

나. 기타기본자본의 인정요건

(4) (1)(자)의 기준에 의한 상환(채권으로서 만기가 도래한 경우를 포함한다)은 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 감독원장의 승인을 받아야 한다. 다만, 은행은 감독원장의 사전승인이 이루어질 것이라고 가정하거나 투자자로 하여금 상환될 것이라는 기대를 유발하여서는 아니 된다.

(가) 양질 또는 동질의 자본이면서 은행 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

(나) 상환 후에도 위험가중자산에 대한 총자본비율, 기본자본비율이 각각 10.5%, 8.5%를 상회하며 충분한 수준을 유지할 것

참고 : 신종자본증권 및 후순위채 중도상환옵션 미행사 사례

[국내 사례]

국민은행은 2003년 세 차례에 걸쳐 발행한 총 1조원 규모의 하이브리드채권에 대해 콜옵션을 행사하지 않고 상환을 연기한 바 있습니다.(2008년 6월 27일 1,051억원, 8월 27일 5,333억원, 10월 27일 2,651억원) 당시 은행채 시장 여건이 좋지 않은데다 KB금융지주사 출범을 앞두고 우량한 자본 건전성을 유지하기 위한 방안으로 콜을 행사하지 않았습니다. 하지만, 이후 개인투자자에 대한 불완전판매 이슈 등이 제기되는 등 투자자에 대한 신뢰문제가 제기되면서 2008년 말부터 순차적으로 상환한 바 있습니다.

[해외 사례]

2009년 우리은행은 2004년 발행한 10년 만기 해외 후순위채권 4억 달러에 대한 콜옵션을 행사하지 않은 바 있습니다. 악화된 국내외 금융시장으로 인해 콜옵션 행사에 따른 외화 자금조달이 쉽지 않아 콜옵션을 행사하지 않는 것이 낫겠다는 판단을 하였습니다. 하지만, 신뢰성 저해 지적과 투자자들의 불만을 고려하여, 2개월 후 중도상환권을 행사하지 않은 후순위채를 새로운 후순위채로 교환(익스체인지 오퍼)하여 신용평가사들의 기준에 맞는 조치를 취했습니다. 우리은행으로 인해 불거진 은행권의 평판 리스크로 신한은행 및 기업은행, 농협 등은 모두 콜옵션을 행사한 사례가 있습니다.

사. 이자율 조정(Interest Rate Reset)
본 사채 중 제12회 조건부자본증권(신종자본증권)은 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 중도상환이 일어나지 않을 경우, 제12회 조건부자본증권(신종자본증권)은 발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다.

본 사채 중 제12회 조건부자본증권(신종자본증권)은 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다.
중도상환이 일어나지 않을 경우, 제12회 조건부자본증권(신종자본증권)은 발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다.이자율조정일 도래 시, 제12회 조건부자본증권(신종자본증권)의 중도상환이 없다면, 조정일 2영업일전에 민평 4사가 제공하는 5년 만기 국고채권 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 5년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 아래 인수계약서 내용과 같이 보완적인 방법으로 금리를 산정할 것입니다.이와 같이 제12회 조건부자본증권(신종자본증권)은 5년마다 금리가 재조정되기 때문에, 재조정 시의 국고채 5년물 민평금리가 이전보다 하락할 경우, 장기 고정 투자를 선호하는 투자자에게는 불리할 수 있습니다.

본 사채의 이자율조정(Interest Rate Reset)에 관련한 상세한 인수계약서의 내용은 다음과 같습니다.[인수계약서 제3조 (본 사채의 발행조건) - 10. 사채의 이자율]

10. 사채의 이자율 [제12회]1) 본 사채의 이자율은 관련 법규 및 공동대표주관회사와 발행회사가 2024년 01월 31일 체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 실시한 수요예측의 결과를 반영하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종이자율을 결정하기로 한다. 2) 본 사채 발행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 본 계약 체결 후 수행하는 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 공동대표주관회사가 합의한 본 사채 발행과 관련한 "최종 인수계약서"의 사채의 이율을 따른다. 수요예측 시 공모희망금리는 4.00% ~ 4.80%로 한다. 3) 기준금리 조정본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래 4)에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정된다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다.4) 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))의 차.5) 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.6) 본 항에 따라 이자율이 변경된 경우 발행회사는 한국예탁결제원 및 원리금지급사무대행자에게 조정된 이자율을 즉시 통보하기로 한다.

아. 본 사채의 신용등급 관련사항
본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서, 당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가로부터 부여 받았습니다. '미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.

국내 신용평가회사들은 2014년 7월 상각형 조건부자본증권의 평가방법론 및 등급부여체계에 대한 입장발표를 실시하였습니다. 각 사는 독립적인 평가논리를 제시하였습니다. 각 신용평가회사의 평가방법론은 다음과 같습니다.- 한국신용평가

해당증권

일반은행

(시중은행,지방은행,농협,수협)

국책은행

(산업은행, 중소기업은행, 수출입은행)

비고

바젤 II 후순위채권

은행자생력등급과 동일

선순위채등급에서 1노치 하향

바젤 II 신종자본증권

은행자생력등급에서 1노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T2 조건부자본

은행자생력등급에서 1노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T1 조건부자본

은행자생력등급에서 2노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

이자(배당)지급제한 비율을 고려하여 CET1 비율 모니터링 후 조정여부 판단

주1) '은행자생력등급' - 은행의 재무안정성평가요소, 계열지원가능성 및 정부지원가능성 중 법적/제도적 지원수준을 고려한 등급으로 국책은행은 선순위등급과 동일주2) 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용(자료 : 한국신용평가)

- NICE신용평가

기업신용등급

(선순위채권)

구분

바젤II

바젤III

정부손실보전은행

그 외 은행

AAA

후순위채권

AA+

AA+

AA

신종자본증권

AA

AA

AA-

AA+

후순위채권

AA

-

AA-

신종자본증권

AA-

-

A+

주1) 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용(자료 : NICE신용평가)

- 한국기업평가

대상채권

결손금 보전조항 있는 국책은행

기타 은행

바젤 II 요건

바젤III 요건

바젤 II 요건

바젤III 요건

후순위채권

선순위 대비1 노치 하향

선순위 대비 1노치 하향

선순위 대비 1노치 하향

정부지원 배제등급 대비 1노치 하향

채권형 신종자본증권

선순위 대비2 노치 하향

선순위 대비 2노치 하향

선순위 대비 2노치 하향

정부지원 배제등급* 대비 2노치 하향

주1) 정부지원배제등급- 미래전망등을 반영한 독자신용등급으로 계열 및 정부지원 가능성을 반영하기 이전의 등급임주2) 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용(자료 : 한국기업평가)

상각형 조건부자본증권에 대한 평가방법론은 신용평가회사 마다 차이가 존재합니다. 본 사채 발행과 관련하여 한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가는 모두 AA- 등급을 부여하였습니다. 그러나 아직까지 금융지주회사가 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)에 대한 사례가 많지는 않으므로, 역사적 검증을 시행하는데 충분치 못한 부분도 존재합니다.이와 더불어 바젤 Ⅲ 이후 발행된 조건부자본증권의 평가방법론을 새로이 정립하면서 기 발행된 조건부자본증권 일부(기타기본자본에 해당되었던 신종자본증권)의 등급이 하향 변동되기도 하였습니다.(2014년 7월 8일자로 한국기업평가는 우리금융지주, 신한금융지주, 하나금융지주의 기 발행된 채권형 신종자본증권 중 발행기관 부실화 시 자본전환 또는 상각 조건이 명시된 증권에 대하여 신용등급을 기존 AA(안정적)등급에서 AA-(안정적)등급으로 조정하였습니다.) 위 사례를 볼 때, 본 사채의 신용등급 또한 변동될 수 있습니다. 투자자들은 이 점에 각별히 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

자. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2023년 3분기말 BIS비율은 보통주자본비율 13.74%, 기본자본비율 15.52%, 총자본비율 16.79% 입니다.
본 사채의 발행 총액이 2,700억원이 된다는 가정 하에, 본 사채 발행을 감안한 2023년 3분기말 기준 예상 보통주자본비율은 13.74%, 기본자본비율은 15.61%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.09%p. 상승), 총자본비율은 16.88%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.09%p. 상승)가 될 것으로 추정
됩니다. 투자자께서는 이 점 투자에 참고하시기 바랍니다.

(1) 바젤III 도입과 의의2013년 12월 1일부터 국내 은행, 금융지주회사를 대상으로 바젤III 규제가 시행되었습니다. 자본측면에 있어서 바젤III 규제의 핵심적인 내용은 두 가지입니다. 먼저, 보통주자본 개념의 신설로 기존 2개(기본자본, 총자본) 항목으로 구성된 자본비율 체계가 3개(보통주자본, 기본자본, 총자본)로 개편되었습니다. 그리고 기존의 총자본 혹은 기본자본으로 인정되었던 형태의 채권(후순위채권, 신종자본증권)에 대하여 그 자본인정요건이 대폭 강화되었습니다. 자본인정요건에 자본전환요건(상각형/전환형)이 포함된 것 역시 이에 해당됩니다.(2) 바젤III 자본비율본 사채는 바젤III의 기타기본자본에 해당하며, 이는 보통주자본이 아닌 총자본, 기본자본을 구성하는 항목입니다. 바젤III 하에서는 금융지주회사 및 은행이 보유하는 '위험가중자산' 대비한 각 자본의 비율을 일정 수준 충족시켜야 합니다. 현재 금융지주회사감독규정 및 금융지주회사감독규정시행세칙에 따르면, 금융지주회사가 준수해야하는 각 자본비율은 아래와 같습니다.[표1] 바젤III 하에서 요구되는 각 자본비율

구 분

최소규제비율

필요비율

[비고] 구성항목

총자본비율

8.00%

10.50%

기본자본+보완자본, 일부 대손충당금 등

기본자본비율

6.00%

8.50%

보통주자본+ 기타기본자본

보통주자본비율

4.50%

7.00%

보통주, 이익잉여금 등

* 필요자본비율 = 최소규제자본비율 + 자본보전완충자본(2.50%)** 위 수치는 2019년 1월 1일 이후부터 적용됩니다.

(3) 본 사채 발행에 따른 바젤III 자본비율 변동예측

[ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2023년 3분기말 수치 기준]

(단위: 십억원)

구 분

본 사채 발행 전(A)(2023년 3분기말 기준)
본 사채 발행 후(B)(2023년 3분기말 기준)

증 감

(B - A) = (C)

총자본
53,749
54,019
270

기본자본
49,688
49,958
270

보통주자본
43,975
43,975
0

위험가중자산
320,050
320,050
0

총자본비율(%)

16.79
16.88
+0.09%p.

기본자본비율(%)

15.52
15.61
+0.09%p.

보통주자본비율(%)

13.74
13.74
-

(주) 2023년 3분기말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2023년 3분기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2023년 3분기말 BIS비율은 보통주자본비율 13.74%, 기본자본비율 15.52%, 총자본비율 16.79% 입니다.
본 사채의 발행 총액이 2,700억원이 된다는 가정 하에, 본 사채 발행을 감안한 2023년 3분기 말 기준 예상 보통주자본비율은 13.74%, 기본자본비율은 15.61%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.09%p 상승), 총자본비율은 16.88%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.09%p 상승)가 될 것으로 추정됩니다. 투자자께서는 이 점 투자에 참고하시기 바랍니다.

차. 본 사채의 회계처리 관련사항본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다. 그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이 점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다. 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다.

카. 기타사항 - 공모일정 변경 가능성과 본 증권신고서의 의의본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다. 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이 점에 특별히 유념하여 주시기 바랍니다. '자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

타. 본 사채 등록 관련 사항본 사채의 경우 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않으며, 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로, 금융지주회사감독규정에 의거 기타기본자본으로 인정받기 위하여 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약에 상각조건이 포함되어 있습니다. 상각 사유가 발생되었을 경우, 당사는 한국예탁결제원에 채권의 상각사유가 발생함을 즉시 통지함과 동시에, 본 사채의 채권말소신청을 할 예정입니다.현재 한국예탁결제원은 상각사유가 발생한 채권의 거래를 원천적으로 무효화 혹은 거래 혹은 결제를 저지할 수 있는 법적인 권리를 가지지 못합니다. 투자자들은 이 점 유의해주시기 바랍니다.

본 사채는 중도상환이 가능합니다. 당사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지할 예정입니다. 본 사채의 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 당사는 지체없이 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 이를 통지할 예정입니다.

파. 당사 및 자회사 은행 현황 확인 방법본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생 시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 이자지급의 정지 및 취소 가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. '정기보고서 등 DART 공시자료'는 [http://dart.fss.or.kr]에서, 'KB금융그룹 경영 공시'는 [http://www.kbfg.com]에서, 'KB국민은행 바젤Ⅲ 자본 공시'는 [http://www.kbstar.com]에서, '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 [http://fisis.fss.or.kr]에서 확인 가능합니다

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생 시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. 주된 확인방법은 다음과 같습니다.

구 분
위 치
확인 가능한 내역

정기보고서 등 DART 공시자료
http://dart.fss.or.kr
- 자산 건전성 및 자본 적정성 관련 자료- 그외 투자자가 알아야 할 비계량 정보

KB금융그룹 경영 공시
http://www.kbfg.com(투자정보>공시정보>경영공시)
- 그룹 및 은행 자산 건전성 및 자본 적정성 관련 자료- 그룹 및 은행 BIS 자본비율 및 자본현황

KB국민은행 바젤Ⅲ 자본 공시
http://www.kbstar.com(은행소개>투자정보>바젤III공시)
- 각 BIS 자본비율 및 자본현황 - 발행된 각 자본증권 발행 특징

금감원 금융통계정보시스템
http://fisis.fss.or.kr
- DATA화된 정기보고서의 상세자료- 금융지주회사, 시중은행 평균 등 집계자료

가장 최근의 자료 업데이트는 통상 금융감독원 전자공시 시스템인 DART에서 이루어집니다. 금융지주회사 및 은행의 각종 공시관련 의무로 인하여 기본적인 자산의 건전성과 자본 적정성 내역은 정기보고서를 통하여 매 분기 공시되고 있습니다. 뿐만 아니라 경영과 관련된 중요한 사항이 발생한 경우 이를 투자자들에게 적시에 공시하도록 되어 있어, 주요사항보고서를 통하여 당사 및 자회사들의 주요한 경영상의 변동을 적시에 확인할 수 있습니다.금융지주업, 은행업 등 금융사간 비교 및 계량적 통계의 정리목적으로는 금융감독원의 '금융통계정보시스템'을 활용하는 방법이 추천됩니다. 비록 공시제도보다는 자료 업데이트가 2달 내외 가량 늦어지지만, 이는 집계업무 상 불가피한 사항입니다. (해당 시스템은 금융지주회사 및 은행 뿐만 아니라 보험, 증권 등 모든 금융업자의 금융통계정보를 망라하고 있습니다.) 금융지주회사 및 은행 등의 주요한 계량수치를 쉽게 확인할 수 있으며, 업종별 평균치 등 집계자료도 쉽게 접할 수 있습니다. 자산의 건전성과 자본의 적정성 관련하여 주요 수치들 역시 확인가능합니다.바젤III 도입 이후, 은행들은 각 웹사이트를 통하여 [바젤III 자본적정성 공시]를 별도로 작성하여 게재하여야 합니다. 당사 및 자회사 은행 홈페이지(KB금융지주 : http://www.kbfg.com, KB국민은행 : http://www.kbstar.com) 접속 시, 자본적정성 공시 관련된 자료를 접할 수 있습니다. 각 BIS 자본비율 현황 및 위험가중자산 금액 그리고 각 자본 구성현황이 상세하게 기재되어 있습니다. 자본적정성 공시자료 역시 분기 단위로 적시에 업데이트 되고 있습니다.그러나 위 정보들은 모두 신고서 제출일 전일 기준으로 작성되었습니다. 향후 당사 및 자회사 은행 현황 확인방법은 바뀔 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

하. Deutsche Bank 조건부자본증권(Tier-1) 이자미지급 논란도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다. 여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 도이치뱅크의 조건부자본증권(신종자본증권) 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다.
당사에서 금번에 발행 예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

마이너스 금리 도입에 따른 유럽은행의 수익성 약화, 대규모 부실자산 부담으로 유럽금융시장에서의 투자자들의 우려가 지속되는 가운데, 2016년 1월 도이치뱅크는 61억 유로의 세전 손실(2015년 실적 기준)을 발표하면서 도이치뱅크가 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성이 불거졌습니다. 이로 인해 도이치뱅크의 주가가 급락 하였고 조건부자본증권의 금리는 급등세를 보였습니다.도이치뱅크가 발행한 조건부자본증권(Tier-1)는 배당가능이익이 부족할 경우 이자지급이 정지되고, 보통주자본비율이 5.125% 미만일 경우 원금이 상각되는 등의 투자위험성이 높은 조건을 갖고 있습니다.그러나, 2015년 적자의 주요원인은 일시적인 무형자산 손상차손과 소송비용이며 약 110억 유로의 이 비용을 제외하면 약 49억 유로의 세전이익이 발생한 것으로 근본적으로 수익구조가 취약해졌다고 할 수는 없습니다. 또한, 2016년 4월 말 지불해야 할 조건부자본증권(기타기본자본 이자비용 포함) 이자비용 3.5억 유로에 대해 배당가능이익으로 약 10억 유로 (도이치뱅크 예상치)를 보유하고 있는 점을 감안할 때 외부충격에 의한 자산 부실화로 적자가 지속되지 않는다면 이자비용 지급에 문제는 없는 것으로 보입니다. 또한 2015년 9월말 기준 보통주자본비율도 11.5%로 원금이 상각되는 조건인 5.125%를 크게 상회하고 있어 충분한 버퍼를 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 한편, 도이치뱅크는 2016년 2월 12일 훼손된 신뢰를 회복하기 위해 30억 유로의 선순위 무담보채권과 20억달러 규모의 미국 달러화 표시 채권을 조기 매입한다고 밝혔습니다. 도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다. 2015년말 이전 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 조건은 자본비율이 배당을 제한할 수 있는 기준에 미달하고 배당가능 이익도 충분하지 않을 경우입니다 . 물론, 발행자의 임의적인 판단에 의해 이자를 지급하지 않을 수 있으나, 은행의 평판리스크를 감안할 때 암묵적으로 의도적인 이자미지급 가능성은 희박하다고 판단하고 있습니다.이자지급을 제한할 수 있는 기준점이 되는 자본비율은 2018년 말까지 단계적으로 상승하도록 되어있고, 2016년 기준으로는 이자지급을 위해 요구되는 보통주자본비율이 5.125%로 은행 및 금융지주사의 보통주자본비율은 일정수준 버퍼를 보유하고 있는 상황입니다.이처럼 도이치뱅크의 조건부자본증권 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다. 여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 2016년부터 개정된 이자지급 제한 조건의 강화로 향후 발행되는 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 상대적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 이에 투자자들의 조건부자본증권(신종자본증권) 투자 시 보다 깊은 이해 및 주의가 요구될 것으로 판단됩니다.당사에서 금번에 발행 예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

공동대표주관회사인 SK증권(주) 및 유안타증권(주)(이하 "공동대표주관회사"라 한다.)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)KB금융지주로 부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일뿐이므로, 이로 인해 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "공동대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "공동대표주관회사"의 분석의견 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분

증 권 회 사

회 사 명

고 유 번 호

공동대표주관회사

SK증권(주)
00131850

유안타증권(주)
00117601

2. 분석의 개요

공동대표주관회사인 SK증권(주) 및 유안타증권(주)는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 공동대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크 관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, "공동대표주관회사"는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

3. 기업실사 일정 및 주요 내용

구 분

일 시

기업실사 기간

2024년 01월 31일 ~ 2023년 02월 15일

실사보고서 작성 완료

2024년 02월 16일

인수계약 체결일자

2024년 02월 16일

증권신고서 제출일자

2024년 02월 16일

청약 및 납입(예정)일자

2024년 02월 28일

4. 기업실사 참여자
가. 공동대표주관회사인 SK증권(주) 및 유안타증권(주)의 (주)KB금융지주 실사 참여자

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

SK증권(주)
Coverage1팀
연명필
팀장
기업실사 총괄
2024년 01월 31일 ~ 2024년 02월 15일
기업금융업무 등 17년

SK증권(주)
Coverage1팀
안정균
부장
기업실사 책임
2024년 01월 31일 ~ 2024년 02월 15일
기업금융업무 등 17년

SK증권(주)
Coverage1팀
박태균
대리
기업실사 실무
2024년 01월 31일 ~ 2024년 02월 15일
기업금융업무 등 7년

SK증권(주)
Coverage1팀
이승현
주임
기업실사 실무
2024년 01월 31일 ~ 2024년 02월 15일
기업금융업무 등 4년

유안타증권(주)
기업금융1팀
한동규
팀장
기업실사 총괄
2024년 01월 31일 ~ 2024년 02월 15일
기업금융업무 17년

유안타증권(주)
기업금융1팀
정성준
차장
기업실사 책임
2024년 01월 31일 ~ 2024년 02월 15일
기업금융업무 22년

유안타증권(주)
기업금융1팀
윤상훈
차장
기업실사 책임
2024년 01월 31일 ~ 2024년 02월 15일
기업금융업무 12년

유안타증권(주)
기업금융1팀
구원모
대리
기업실사 실무
2024년 01월 31일 ~ 2024년 02월 15일
기업금융업무 7년

유안타증권(주)
기업금융1팀
김민석
주임
기업실사 실무
2024년 01월 31일 ~ 2024년 02월 15일
기업금융업무 3년

나. 발행회사((주)KB금융지주) 담당자

소속기관

부서

성명

직책

담당업무

KB금융지주

재무기획부

구광진

팀장

재무/자금

KB금융지주

재무기획부

지철훈

차장

재무/자금

5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과 - 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
6. 종합평가의견

(1) KB금융지주에 대한 의견가. 동사는 2008년 9월 29일 국민은행, KB부동산신탁, KB인베스트먼트(구, KB창업투자), KB신용정보, KB데이타시스템, KB자산운용, KB선물, KB투자증권의 포괄적주식이전을 통하여 설립되었으며 2008년 10월 10일자로 한국거래소에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 지배회사인 주식회사 KB금융지주는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사의 성격을 취하고 있습니다. 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하고 있습니다.

나. 2011년부터 동사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 은행업(KB국민은행), 금융투자업(KB증권, KB자산운용, KB부동산신탁, KB인베스트먼트), 보험업(KB손해보험, KB라이프생명), 여신전문업(KB국민카드, KB캐피탈), 기타(KB저축은행, KB데이타시스템) 등이 있습니다.

다. (수익성) 동사는 은행 및 신용카드 실적에 따른 변동성이 내재되어 있으나 시장지배력 및 다각화된 수익기반을 바탕으로 우수한 이익창출력을 유지하고 있습니다. 2016년 기준 연결당기순이익은 2조 1,902억원으로 전년동기 연결당기순이익인 1조 7,273억원 대비 26.8% 상승하였고, 2017년 기준 연결당기순이익은 비지배지분 순이익 포함 3조 3,435억원으로 전년동기 연결당기순이익인 2조 1,902억원 대비 52.7% 상승하며 지속적으로 실적이 개선되는 모습을 보이고 있습니다. 2018년 기준 연결당기순이익은 비지배지분 순이익 포함 3조 619억으로 2017년 대비 소폭 감소하였습니다. 또한 2019년 기준 연결당기순이익은 3조 3,132억원으로 2018년 대비 소폭 증가하였으며, 2020년 기준 연결당기순이익은 3조 5,156억원 역시 소폭 증가하였습니다. 2021년 기준 연결당기 순이익은 4조 3,844억원으로 전년대비 8,688억원 증가하였습니다. 2022년 기준 연결당기 순이익은 4조 1,732억원으로 전년대비 소폭 감소하였습니다. 2023년 3분기 연결기준 순이익은 2조 1,266원으로 전년 동기 대비 약 3,990억원 증가하였습니다. 2020년 이후, 동사의 ROA와 ROE는 지속적으로 상승하는 모습을 보이고 있으며, 이는 2020년 이후 꾸준히 확대되고 있는 순이자마진(NIM) 및 순이자이익, 이를 뒷받침하는 비이자수익(순수수료이익)부문의 견조한 수익기여 등에 기인하고 있습니다.□ 수익성비율 등

(단위 : % )

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년
2020년

총자산순이익률(ROA)

0.75
0.65
0.60
0.58

자기자본순이익률(ROE)

10.76
9.73
8.93
8.11

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) ROA, ROE: 연환산 수치임

라. (자산건전성) 지주회사 체제 하의 효율적인 위험관리시스템, 적극적인 부실자산 감축 및 지속적인 충당금적립을 바탕으로 그룹 전반의 자산건전성이 지표상 양호한 수준을 보이고 있으며, 충당금적립 수준 및 자기자본 규모 감안 시 우수한 위험완충능력을 유지하고 있는 것으로 평가됩니다. □ 자산건전성 관련 지표

(단위: 십억원, %)

구분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말
2020년말

총여신
457,468

444,910

418,697
378,556

고정이하여신
4,143

3,127

2,873
2,987

고정이하여신비율
0.91

0.70

0.69
0.79

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

마. (자본적정성) KB국민은행 및 KB국민카드 등 자회사들의 양호한 이익 누적을 바탕으로 KB국민은행(2023년 3분기 연결기준 BIS비율 18.32%)과 동사(2023년 년분기 연결기준 BIS비율 16.76%)의 전반적인 위험 완충능력이 양호하게 관리되고 있습니다. 향후에도 경기 변동에 대응력이 높은 사업 포트폴리오, 자회사들의 우수한 경영실적 시현전망 등을 함께 고려할 때 금융그룹 전반의 자본적정성은 양호한 수준을 유지할 것으로 예상됩니다.

□자본적정성 관련 지표 - 동사 BIS비율 등

(단위 : 백만원, % )

구 분
2023년 3분기말(잠정)
2022년말
2021년말
2020년말

자기자본(A)
53,718,287
48,969,952
45,882,765
40,080,136

위험가중자산(B)
320,600,522
302,983,943
290,913,570
262,349,242

자기자본비율(A/B)
16.76
16.16
15.77
15.28

주1) Basel Ⅲ기준주2) BIS기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100주3) 출처: 금융감독원 금융통계정보시스템

바. 금융환경의 변화속도는 매우 빠르며, 금융회사는 사업 영역의 확대 및 판매 상품의 다양화를 통해 기업가치의 제고 노력을 하고 있습니다. 동사 또한 효율적 내부 통제 체계 및 운영체계 정비 등 다양한 노력을 하고 있지만, 이러한 노력에 대한 평가를 위해서는 어느 정도 기간이 필요합니다. 만약 동사의 준비와 노력이 금융환경의 변화에 따른 부분에 적합하지 않다면, 동사 및 자회사의 영업실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.사. 글로벌 금융환경의 변화는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융지주회사는 직ㆍ간접적으로 영향을 받고 있습니다. 최근 지속되고 있는 한반도의 지정학적 리스크와 코로나 19 확산에 따른 실물, 금융시장 위축, 미 FOMC 금리 인상, 글로벌 주요 중앙은행의 긴축 정책으로의 전환 등 세계 금융시장에 영향을 미칠만한 여러 불확실성이 산재해 있는 상황입니다.아. 최근 글로벌 규제 동향을 살펴보면 규제감독 강화 및 리스크관리 기준 강화를 필두로 은행감독 수준을 고도화 하도록 유도하고 있습니다. 국내에서도 2016년부터 금융지주사와 은행도 바젤Ⅲ를 도입하게 되었습니다. 이러한 변화는 은행지주회사 그룹 차원의 자기자본 규제 및 리스크 관리가 강화되어 장기적으로 은행지주회사는 물론 주요 자회사들의 건전성이 한층 제고될 것으로 기대되나, 이를 위한 준비과정에서 비용이 발생할 수 있으며, 자본 확충을 위한 노력의 일환으로 다양한 자금 조달 방법이 사용될 수 있습니다.자. 동사는 영업규모 및 고객기반으로 볼 때 한국 금융시장에서 우량하고 영향력이 있는 회사입니다. 동사의 평판은 고객, 투자자, 규제당국과 일반 대중간의 관계 유지에 있어서 중요한 사항입니다. 임직원의 위법행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 동사 거래 행위에 대한 규제당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안으로 인해 동사의 평판이 손상될 수 있습니다. 그러므로 동사는 영업에 영향을 줄 수 있는 평판리스크가 존재할 수 있음을 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.차. 동사는 2014년 05월 KB손해보험(구 LIG손해보험)의 인수를 위한 최종제안서를 제출한후, 금융위원회는 2014년 12월 동사의 KB손해보험(구 LIG손해보험) 자회사 편입을 승인했습니다. 또한 2015년 03월 변경 주식 매매계약(SPA)체결을 통해 인수대금을 6,450억원으로 확정하였습니다. 이에따라 2015년 6월 24일 주식회사 KB손해보험이 자회사로 편입되었고, 주식회사 KB손해사정, 주식회사 KB손보CNS, LIG투자증권 주식회사, Leading Insurance Services, Inc., LIG재산보험(중국)유한공사, PT.Kookmin Best Insurance Indonesia가 손자회사로 편입되었으며, 2016년 5월 이 손자 회사 중 LIG투자증권을 매각했습니다. 또한 동사는 2016년 2월, 현대증권 인수전에 참여하여 3월 우선협상대상자로 지정된 후 추가 협의를 통하여 2016년 5월 31일부로 현대증권의 지분 22.56%를 매입하여 최대주주가 되었으며, 6월 24일 자기주식 7.06%를 추가 취득하여 총 29.62% 지분을 확보하였습니다. 그리고 2016년 8월 2일 이사회에 의해 주식교환 계약을 체결하였고, 이로 인해 현대증권은 동사의 완전자회사가 되었습니다. 동사의 자회사인 현대증권과 KB투자증권은 2016년 11월 1일 이사회 결의를 통해 현대증권㈜을 존속법인으로 하고 KB투자증권㈜을 소멸법인으로 하는 합병계약을 체결하였으며 동년 12월 30일 합병 종료 후 KB증권으로 사명을 변경하였습니다. 동 인수에 따른 시너지 효과는 추후 모니터링이 필요합니다. 동사의 주요자회사인 KB생명보험은 2022년 08월 09일 이사회 결의를 통하여 동사의 자회사인 푸르덴셜생명보험(주)을 존속법인으로 하고 KB생명보험은 소멸법인으로 하는 합병계약을 체결하였습니다. 합병을 통하여 KB생명 및 푸르덴셜생명이 보유한 전문역량을 상호 활용하여 동사의 생명보험업 부문의 경영효율성을 증대시키고 시너지 효과를 창출할 예정입니다. KB생명은 2022년 11월 23일 금융위원회로부터 합병인가를 획득했으며, 2023년 01월 01일을 합병기일로 푸르덴셜생명이 KB생명을 흡수합병하고 2023년 01월 02일 합병 등기를 완료하여 (주)케이비라이프생명보험으로 새롭게 출범하였습니다. 이러한 합병으로 인해 외형 확대와 우수한 재무안전성의 지속은 기대되나, KB생명이 보유한 저축성 보험의 상대적으로 낮은 수익성과 공격적인 사업비 지출이 반영되며 합병 전 푸르덴셜생명 대비 합병 법인의 수익성은 다소 하락할 수 있습니다. 또한, 기존 푸르덴셜생명의 종신보험 중심 포트폴리오의 영향으로 인한 높은 금리민감도와 이에 따른 금리리스크는 합병으로 인해 다소 완화되겠으나, 기존 KB생명의 자본력과 RBC비율을 감안할 때 합병 전 푸르덴셜생명 수준의 자본력 유지는 어려울 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.카. 개인정보유출과 관련하여 금융산업의 보안사고에 대한 우려가 높아지고 있는 상황입니다. 이러한 개인정보 유출 등 정보보안사고 발생시, 고객 이탈 및 평판저하, 감독당국의 제제 및 민형사상 법적 책임 등 장기적인 영업력이 약화되어 금융산업에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 금융지주회사의 특성상 금융 자회사가 다수이고 수익에 직접적인 영향을 주기 때문에 동사 이외의 자회사의 금융보안에 대한 모니터링도 필요하다고 판단됩니다. (2) 본 사채에 대한 의견 금번 발행되는 동사의 제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)은 바젤Ⅲ 자본규제 하 기타기본자본으로 인정되는 조건으로 발행됩니다. 바젤Ⅲ의 높은 요구 자본비율로 인하여 동사는 자발적 자본확충 및 적정배당을 통한 내부유보 확대 등을 지속할 계획입니다. 정부는 은행 및 은행지주회사 산업에 대한 강한 감독과 규제 하에 경영개선명령을 취하기 이전 경영개선 권고·요구 등의 적기시정조치 등을 통해 관리 감독을 강화하고 있습니다. 금융산업 부실화의 경우 일반 기업과 가계로 위험이 전이되는 금융산업의 특성상 과거 외환위기 및 은행 위기 당시 선제적인 은행 합병과 은행자본확충펀드를 통한 금융당국 지원 사례를 살펴볼 때, 정부가 공적자금 조성 및 자본확충 등을 통한 선제적인 지원으로 부실금융기관 지정 이전 정상화를 유도할 가능성은 있습니다. 그러나 공적자금관리 특별법에 의거하여, 정부가 공적자금을 투입하여 부실화된 은행 및 은행지주사에 대하여 지원을 하고자 할 때에는 금산법/예보법 상 부실금융기관 지정이 필수조건입니다. 따라서 본 사채가 바젤Ⅲ 하 자본으로 인정 받기 위한 조건( Trigger 발생(부실금융기관으로 지정) 시 원금이 전액 상각)을 고려할 때 투자자의 원금 손실 발생 가능성은 분명히 존재합니다.뿐만 아니라 본 사채는 이자가 미지급되는 상황이 발생할 수 있는 사채입니다. 먼저 이자 지급의 정지 사유는 부실금융기관 지정(금산법 제2조), 적기시정조치(금융지주회사감독규정 제36조, 제37조, 제38조), 긴급조치(금융지주회사감독규정 제40조)입니다. 또, 본 사채의 특약에 의하여 동사는 고유의 재량으로 이자의 지급을 취소할 수도 있습니다. 마지막으로 본 사채는 금융지주회사감독규정 제25조 제5항의 "기본자본 중 임의적으로 이자를 지급하지 않을 수 있는 자본증권"으로 분류되어, 은행지주회사가 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 '자본보전완충자본')을 포함한 금융 당국이 요구하는 자본비율에 동사의 자본비율이 미달하는 상황이 지속되는 경우, 이자지급이 제한될 가능성도 있습니다.배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다.(금융지주회사감독규정시행세칙 제6조 제3항) 이처럼 이자미지급 위험은 상각사유 발생 가능성에 비해 상대적으로 높은 편입니다.본 사채의 상각 가능성과 이자미지급 가능성 때문에, 국내 신용평가회사 3사로부터 AA-등급을 받았음에도 불구하고, 동일 등급의 일반 선순위 금융채나 회사채에 비하여 환금성은 매우 제한될 것으로 예상됩니다. 본 사채는 만기가 정해져 있지 않으며 5년째 중도상환이 가능하며 그 이후 발행 회사에 의한 중도상환(Call Option 행사)이 가능하나 금리상향조건(Step-up)이 없어 해당 시점에 중도상환이 이루어 지지 않을 가능성이 있습니다. 중도상환은 금융감독원의 승인이 있어야 하기 때문에 동사의 자본비율이 낮거나 최초 발행 시점에 비해 차환 발행이 어려워지는 경우를 비롯해 전반적인 금융시장에 어려움이 발생하여 신용리스크가 상승하고 기타기본자본의 발행이 어려워졌을 시, 중도상환의 가능성이 낮아질 수도 있을 것으로 예상합니다. (3) 종합의견 상기 제반사항을 고려할 때, 급격한 경제상황의 변동이 발생하지 않는 이상 동사가 본 사채의 원리금을 상환하는 데는 문제가 없을 것으로 판단되나, 투자자께서는 상기 검토 결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 자회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 감안 하시어투자에 유의하시기 바랍니다. 아울러 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 공동대표주관회사는 어떠한 책임도 지지 않음을 참고하시기 바랍니다.

2024. 02. 16.

공동대표주관회사 SK증권 주식회사대표이사 전 우 종공동대표주관회사 유안타증권 주식회사대표이사 궈 밍 쩡

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

[제12회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
270,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
669,609,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
269,330,391,000

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제12회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
189,000,000
2,700억원 ×0.07%

인수수수료
405,000,000
2,700억원 ×0.15%

대표주관수수료
20,000,000
정액

사채관리수수료
9,000,000
정액

신용평가수수료
43,989,000
NICE신용평가, 한기평, 한신평 (VAT 포함)

상장수수료
1,600,000
2,000억원이상 ~ 5,000억원미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원(단, 최고 500,000원)

등록수수료
500,000
발행금액/100,000원 (단, 최고 500,000원)

표준코드부여수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
669,609,000

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

회차 :
12
(기준일 :
2024년 02월 15일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
50,000
220,000
-
-
270,000
-

<자금의 세부사용계획>본 사채의 발행목적은 2013년 12월부터 국내에 적용된 바젤III 기준, 당사의 BIS자기자본비율의 향상과 자본적정성 제고에 있습니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.(1) 채무상환자금 세부 사용내역당사의 본건 회사채 발행을 통해 조달된 자금 2,200억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.

(단위 : 억원)

구분
발행일
만기일
이자율(%)
금액

제1-1회 상각형 조건부자본증권 (신종자본증권)
2019-05-02
9999-12-31(5Y Call Option)
3.230
3,500

계
-
-
-
3,500

* 당사는 금번 사채 발행으로 조달되는 자금을 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.* 부족분 및 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

(2) 운영자금 세부 사용내역

당사의 본건 회사채 발행을 통해 조달된 자금 500억원은 운영자금으로 사용될 예정입니다.

(단위 : 억원)

내용
금액
자금사용 세부목적
비고

운영자금
500
지주사 자체 운영자금 (인건비, 사채 이자 등)
-

계
500
-
-

* 당사는 금번 사채 발행으로 조달되는 자금을 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.* 부족분 및 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[본 사채의 발행사유]

(1) 발행사유 : 본 조건부자본증권(제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 위험을 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다.바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다.

(2) 본 사채 발행 시 BIS비율 변동사항 예측 : 기본자본비율, 총자본비율 각 0.09%p., 0.09%p. 상승 (2,700억원 발행 가정)

[KB금융지주 자본비율 추이]
(단위: 십억원)

구분

2023년 3분기
2022년
2021년

자기자본
53,749
48,970
45,883

보통주자본
43,975
40,104
39,144

위험가중자산
320,050
302,984
290,914

총자본비율(%)

16.79
16.16
15.77

기본자본비율(%)

15.52
14.86
14.54

보통주자본비율(%)

13.74
13.24
13.46

[ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2023년 3분기말 수치 기준]

(단위: 십억원)

구 분

본 사채 발행 전(A)(2023년 3분기말 기준)
본 사채 발행 후(B)(2023년 3분기말 기준)

증 감

(B - A) = (C)

총자본
53,749
54,019
270

기본자본
49,688
49,958
270

보통주자본
43,975
43,975
0

위험가중자산
320,050
320,050
0

총자본비율(%)

16.79
16.88
+0.09%p.

기본자본비율(%)

15.52
15.61
+0.09%p.

보통주자본비율(%)

13.74
13.74
-

(주) 2023년 3분기말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2023년 3분기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율 등본 사채의 경우 조건부자본증권으로 이자의 지급은 상법상 배당가능이익 한도로 지급됩니다. 따라서 일반적인 사채의 이자지급능력을 나타내는 이자보상비율을 제시하는 것은 지급능력을 보여주기 위한 적절한 지표가 아니므로 당사의 배당가능이익을 제시하는 것이 보다 적절할 것으로 판단됩니다. 이에 따른 당사의 2023년 3분기말 기준 배당가능이익의 현황은 아래와 같습니다.

[KB금융지주 2023년 3분기말 기준 상법상 배당가능이익]
(단위 : 십억원)

구 분
2023년 3분기말 기준

A. 순자산액
25,484

B. 공제액
자본금
2,091

자본준비금 누계액
14,749

이익준비금 누계액
1,008

당기에 적립할 이익준비금
213

대손준비금
9

신종자본증권 등
5,033

계
23,103

C. 배당가능이익(A-B)
2,381

3. 미상환 사채의 현황

(기준일 : 2024년 02월 15일)
(단위 : 백만원)

종 목
발행일자
권면총액
발행방법
이자율
보증 또는 수탁기관
만기일
비고

KB금융지주15-3
2016-05-12
200,000
공모
2.012
한국증권금융(주)
2026-05-12
-

KB금융지주18-3
2016-07-25
80,000
공모
1.692
한국증권금융(주)
2026-07-25
-

KB금융지주19-3
2016-08-25
120,000
공모
1.691
한국증권금융(주)
2026-08-25
-

KB금융지주25-4
2017-05-24
80,000
공모
2.618
한국증권금융(주)
2027-05-24
-

KB금융지주26-2
2017-06-27
200,000
공모
2.344
한국증권금융(주)
2024-06-27
-

KB금융지주27
2017-07-19
100,000
공모
2.412
한국증권금융(주)
2024-07-19
-

KB금융지주28-2
2017-08-30
30,000
공모
2.433
한국증권금융(주)
2024-08-30
-

KB금융지주28-3
2017-08-30
60,000
공모
2.596
한국증권금융(주)
2027-08-30
-

KB금융지주29-2
2017-09-19
110,000
공모
2.439
한국증권금융(주)
2024-09-19
-

KB금융지주31-3
2018-02-28
60,000
공모
3.024
한국증권금융(주)
2028-02-28
-

KB금융지주32-3
2018-04-06
20,000
공모
2.863
한국증권금융(주)
2028-04-06
-

KB금융지주33-2
2018-06-12
30,000
공모
2.916
한국증권금융(주)
2028-06-12
-

KB금융지주34-3
2018-07-25
20,000
공모
2.714
한국증권금융(주)
2025-07-25
-

KB금융지주34-4
2018-07-25
20,000
공모
2.755
한국증권금융(주)
2028-07-25
-

KB금융지주36-2
2019-02-22
230,000
공모
2.105
한국증권금융(주)
2024-02-22
-

KB금융지주36-3
2019-02-22
60,000
공모
2.220
한국증권금융(주)
2029-02-22
-

KB금융지주37-1
2019-03-15
140,000
공모
2.064
한국증권금융(주)
2024-03-15
-

KB금융지주37-2
2019-03-15
70,000
공모
2.160
한국증권금융(주)
2029-03-15
-

제1-1회 상각형 조건부자본증권 (신종자본증권)
2019-05-02
350,000
공모
3.230
한국증권금융(주)
9999-12-31 (5Y Call Option)
-

제1-2회 상각형 조건부자본증권 (신종자본증권)
2019-05-02
50,000
공모
3.440
한국증권금융(주)
9999-12-31 (10Y Call Option)
-

KB금융지주38-1
2019-06-19
80,000
공모
1.727
한국증권금융(주)
2026-06-19
-

KB금융지주38-2
2019-06-19
120,000
공모
1.769
한국증권금융(주)
2029-06-19
-

KB금융지주39-1
2019-10-15
80,000
공모
1.596
한국증권금융(주)
2024-10-15
-

KB금융지주39-2
2019-10-15
40,000
공모
1.667
한국증권금융(주)
2029-10-15
-

KB금융지주40-1
2019-12-04
70,000
공모
1.764
한국증권금융(주)
2024-12-04
-

KB금융지주40-2
2019-12-04
30,000
공모
1.866
한국증권금융(주)
2029-12-04
-

KB금융지주41-2
2020-01-16
100,000
공모
1.736
한국증권금융(주)
2025-01-16
-

KB금융지주41-3
2020-01-16
40,000
공모
1.880
한국증권금융(주)
2030-01-16
-

제1-1회 상각형 조건부자본증권 (후순위채)
2020-02-18
370,000
공모
2.210
한국증권금융(주)
2030-02-18
-

제1-2회 상각형 조건부자본증권 (후순위채)
2020-02-18
30,000
공모
2.260
한국증권금융(주)
2035-02-18
-

제2-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2020-05-08

325,000

공모

3.300

한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제2-2회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2020-05-08

75,000

공모

3.430

한국증권금융(주)

9999-12-31

(10Y Call Option)

-

KB금융지주42-1

2020-05-13

130,000

공모

1.590

한국증권금융(주)

2025-05-13

-

KB금융지주42-2

2020-05-13

70,000

공모

1.779

한국증권금융(주)

2030-05-13

-

KB금융지주43-2

2020-06-16

110,000

공모

1.439

한국증권금융(주)

2025-06-16

-

KB금융지주43-3

2020-06-16

50,000

공모

1.628

한국증권금융(주)

2030-06-16

-

제1회 KB금융지주

교환사채

2020-06-30

240,000

사모

0.000

-

2025-06-30

-

제3-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2020-07-14

370,000

공모

3.170

한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제3-2회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2020-07-14

30,000

공모

3.380

한국증권금융(주)

9999-12-31

(10Y Call Option)

-

KB금융지주44-3

2020-08-11

30,000

공모

1.183

한국증권금융(주)

2024-08-09

-

KB금융지주44-4

2020-08-11

20,000

공모

1.391

한국증권금융(주)

2027-08-11

-

제4-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2020-10-20

435,000

공모

3.000

한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제4-2회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2020-10-20

65,000

공모

3.280

한국증권금융(주)

9999-12-31

(10Y Call Option)

-

KB금융지주46-2

2021-01-14

30,000

공모

1.432

한국증권금융(주)

2026-01-14

-

KB금융지주46-3

2021-01-14

10,000

공모

1.622

한국증권금융(주)

2028-01-14

-

KB금융지주46-4

2021-01-14

100,000

공모

1.841

한국증권금융(주)

2031-01-14

-

제5-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2021-02-19

420,000

공모

2.670

한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제5-2회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2021-02-19

60,000

공모

2.870

한국증권금융(주)

9999-12-31

(7Y Call Option)

-

제5-3회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2021-02-19

120,000

공모

3.280

한국증권금융(주)

9999-12-31

(10Y Call Option)

-

제6-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2021-05-28

166,000

공모

3.200

한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제6-2회상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
2021-05-28
110,000
공모
3.600
한국증권금융(주)
9999-12-31(10Y Call Option)
-

제7-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2021-10-08

209,000

공모

3.570

한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제7-2회상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
2021-10-08
60,000
공모
3.800
한국증권금융(주)
9999-12-31(10Y Call Option)
-

제8-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2022-02-16

444,000

공모

4.000

한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제8-2회상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
2022-02-16
156,000
공모
4.300
한국증권금융(주)
9999-12-31(10Y Call Option)
-

제9-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2022-05-12

480,000

공모

4.680

한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제9-2회상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
2022-05-12
20,000
공모
4.970
한국증권금융(주)
9999-12-31(10Y Call Option)
-

KB금융지주48-1

2022-06-16

85,000

공모

4.148

한국증권금융(주)

2024-06-16

-

KB금융지주48-2

2022-06-16

240,000

공모

4.268

한국증권금융(주)

2025-06-16

-

KB금융지주48-3

2022-06-16

80,000

공모

4.339

한국증권금융(주)

2027-06-16

-

KB금융지주48-4

2022-06-16

95,000

공모

4.395

한국증권금융(주)

2032-06-16

-

제10-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2022-08-26

409,000

공모

4.900

한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제10-2회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2022-08-26

71,000

공모

5.150

한국증권금융(주)

9999-12-31(7Y Call Option)

-

제10-3회상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
2022-08-26
20,000
공모
5.300
한국증권금융(주)
9999-12-31(10Y Call Option)
-

제11-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2023-02-03

550,000

공모

4.900

한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제11-2회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2023-02-03

50,000

공모

5.030

한국증권금융(주)

9999-12-31(7Y Call Option)

-

합계
8,925,000
-
-
-
-
-

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2024년 02월 15일
제12회상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
AA-

NICE신용평가(주)
00648466
2024년 02월 15일

한국기업평가(주)
00156956
2024년 02월 15일

나. 평가의 개요

(1) 당사는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2에 의거 당사가 발행할 제12회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 전자등록금액 2,700억원에 대하여 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 위의 평가일에 평가 받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주) 3개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 회사채에대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가 등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Rating Outlook

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적(Stable)

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경 변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적(Stable)

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의채권보다는 다소 열위임.
안정적(Stable)

5. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

당사는 신용평가회사로 하여금 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

나. 공시방법

한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.한국신용평가(주) : http://www.kisrating.comNICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr
6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않습니다.나. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 이 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 이 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 (주)KB금융지주가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황
(1) 연결대상 종속회사 개황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
13
3
14
2
8

비상장
367
32
25
374
99

합계
380
35
39
376
107

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
스타로드알파플럭스일반사모부동산제11호투자회사
과반이상의 지분 보유

이지스에이치에스비씨영국선순위크레딧일반사모465-1호
과반이상의 지분 보유

케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사
과반이상의 지분 보유

KB북미Jefferies일반사모특별자산투자신탁제2호
과반이상의 지분 보유

케이비플랫폼제일차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타코퍼제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타코퍼제삼차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블알파㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비스타글라스비제일차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비스타오포제일차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비에이치하우징제일차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타원펌2023의일제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타원펌2023의일제삼차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타원펌2023의일제사차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타원펌2023의일제오차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비스타구미제일차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

프렌치샤인제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

테미스제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블용답제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

신한모터텀론비제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

Global Funding Segregated Portfolio Co.
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

SMMK PTE.LTD.
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비 글로벌 플랫폼 2호 펀드
주요 관련활동에 대한(업무집행사원 등) 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

케이비증권 ESG 가치확산 벤처투자조합
주요 관련활동에 대한(업무집행사원 등) 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제29호(재간접형)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB한국단기채프리미엄일반사모증권35호(USD)(채권)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제22호(재간접형)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB KBSTAR국채선물3년증권상장지수투자신탁(채권-파생형)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제30호(재간접형)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB KBSTAR머니마켓액티브증권상장지수투자신탁(채권)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB북미Jefferies일반사모특별자산투자신탁제1호
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB KBSTAR단기통안채증권상장지수투자신탁(채권)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB머니마켓액티브증권투자신탁(채권)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB DWS 멀티에셋 와이즈 리턴 증권 자투자신탁(혼합-재간접형)(H)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB DWS 멀티에셋 와이즈 리턴 증권 모투자신탁(혼합-재간접형)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

연결제외
메리츠전문투자형사모부동산투자신탁 9-2호
청산

KB한국단기채프리미엄일반사모증권투자신탁제25호(USD)(채권)
청산

KB한국단기채프리미엄일반사모증권투자신탁제26호(USD)(채권)
청산

KB생명보험
청산

NH-Amundi글로벌전문투자형사모증권투자신탁1호(USD)[채권]
청산

KB한국단기채프리미엄일반사모증권27호(USD)(채권)(전문)
청산

KB한국단기채프리미엄일반사모증권32호(USD)(채권)(전문)
청산

케이비국민카드제오차유동화전문유한회사
청산

케이비청라힐 유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블동일제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타병점㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블원시제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비엘인천제일차유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비윈체스트제일차 주식회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비부암삼정제일차 주식회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타샤이니제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타김포풍무㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블경기광주제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비만촌해링턴 유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비펜타 유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비화성제일차 유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비리버카운티 유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

카시오페아제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이치제이갤럭시제삼차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

파라다이스영종제이차
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

피그가든제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블스카이제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타에너지제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

KB KBSTAR국채선물3년증권상장지수투자신탁(채권-파생형)
매각

KBSTAR 국채선물5년추종증권상장지수투자신탁(채권-파생형)
매각

KB KBSTAR 국채선물10년인버스증권상장지수투자신탁(채권-파생)
매각

KB KBSTAR 국채선물10년증권상장지수투자신탁(채권-파생형)
매각

KB KBSTAR국채선물3년증권상장지수투자신탁(채권-파생형)
매각

KB 다이나믹 TDF 2030 증권 자투자신탁(주식혼합-재간접형)
지분율 하락

KB 다이나믹 TDF 2040 증권 자투자신탁(주식혼합-재간접형)
지분율 하락

KB 글로벌 다이나믹 증권 모투자신탁(주식-재간접형)
지분율 하락

KB 글로벌 다이나믹 증권 모투자신탁(채권-재간접형)
지분율 하락

KB 다이나믹 TDF 2050 증권 자투자신탁(주식혼합-재간접형)
지분율 하락

KB 1코노미 혁신 트렌드 증권 투자신탁(주식)
지분율 하락

나. 회사의 법적·상업적 명칭
당사의 명칭은 주식회사 KB금융지주라고 표기합니다. 또한, 영문으로는 KB Financial Group Inc.라고 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간
당사는 2008년 9월 29일 국민은행, KB부동산신탁, KB인베스트먼트(구, KB창업투자), KB신용정보, KB데이타시스템, KB자산운용, KB선물, KB투자증권의 포괄적 주식이전을 통해 설립되었으며, 2008년 10월 10일자로 한국거래소에 상장되어 매매가 개시되었습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
- 주소 : 서울시 영등포구 국제금융로8길 26 (여의도동)- 전화번호 : 02-2073-7114- 홈페이지 주소 : www.kbfg.com
마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
당사는 '금융지주회사법'에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요 사업의 내용
지배회사인 주식회사 KB금융지주는 2008년 9월 출범한 지주회사이며, 별도의 사업을 영위하지 않는 순수 지주회사로 자회사 배당금 등을 통해 수익을 얻고 있습니다. 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하고 있으며, 자회사 등에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달, 자회사 등의 금융상품의 개발·판매를 위한 지원, 그 밖에 자회사등의 업무에 필요한 자원의 제공 등을 영위하고 있습니다.2011년부터 당사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 은행업(KB국민은행), 금융투자업(KB증권, KB자산운용, KB부동산신탁, KB인베스트먼트), 보험업(KB손해보험, KB라이프생명), 여신전문업(KB국민카드, KB캐피탈), 기타(KB저축은행, KB데이타시스템) 등이 있으며, 일부 계열사들은 유동화전문유한회사, 투자조합·PE 및 사모펀드 등을 보유하고 있습니다.KB금융그룹의 2023년 상반기 당기순이익은 2조 997십억원이며, 당기순이익의 사업부문별 비중은 은행부문이 약 62%, 증권부문이 약 8%, 보험부문이 약 22%, 신용카드부문이 약6%를 차지하고 있습니다.
[KB국민은행]
KB국민은행은 개인 및 소호고객을 대상으로 한 개인금융상품과 기업고객을 대상으로 한 대출상품 및 통합자금관리서비스를 제공하고 있습니다. 또한 차별화된 PB서비스, 신탁 및 연금과 기금관리사업, 파생상품 등을 통해 고객기반과 수익을 증대하고 있습니다. KB금융그룹의 KB손해보험, KB증권, KB라이프생명(舊푸르덴셜생명) 계열사 편입으로 최적의 위험보장설계와 종합컨설팅 제공 및 은행-증권-보험간 다양한 시너지효과를 창출하고 있으며, 향후 상품 교차판매 증대와 더불어 더욱 수준 높은 고객중심의 서비스와 다양하고 신뢰도 높은 금융상품을 제공할 계획입니다.
[KB증권]
KB증권은 개인고객 및 법인고객을 대상으로 자본시장법에 의한 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업의 금융투자업무 및 기타 부수업무를 주요사업으로 영위하고 있으며, 사업부문별로는 자산관리부문(위탁매매 및 금융상품 판매 등), IB부문(유가증권 인수, 구조화금융, IPO 등), S&T부문(주식/채권/파생상품 트레이딩 등), 기관영업부문(법인고객 위탁매매 등)으로 구분하여 신성장동력 확보 및 수익원 다변화 등을 추진하고 있습니다.
[KB손해보험]
KB손해보험은 보험업법에 따른 손해보험 ·제3보험업 및 관련 재보험사업, 보험업법 등 관계법규상 허용된 자산운용 및 사업, 감독기관으로부터 인허가를 받거나 등록, 신고 수리를 받은 기타사업 등을 영위하고 있으며, 리스크관리 고도화 및 제도 변화에 대한 준비를 철저히 하는 동시에 손해율 관리 강화를 통한 수익성 확보에 주력하며, 디지털 기반의 업무 프로세스 개선을 통해 고객 만족도 제고를 위하여 노력하고 있습니다.
[KB국민카드]
KB국민카드는 카드회원을 모집하고 이를 대상으로 신용판매(일시불 및 할부), 단기카드대출(현금서비스), 일부결제금액이월약정(리볼빙), 장기카드대출(카드론) 등의 사업을 영위하고 있습니다. 또한 고객의 다양한 니즈 충족을 위해 보험대리, 여행, 쇼핑(제휴몰, 통신판매) 등의 생활서비스를 제공하고 있습니다.
[KB라이프생명]
KB라이프생명은 생명보험업을 주요 사업으로 하고 있으며, 보험업법이 규정하는 보험업무 및 보험업법 관계 법령이 허용하는 기타 업무를 영위하고 있습니다. 이러한 생명보험사 본연의 역할을 충실히 이행하기 위해 우수한 재무건전성을 바탕으로, 안정적인 자산운용과 체계적인 리스크 관리를 통해 업계 최고 수준의 수익성과 건전성을 유지하고 있습니다. 또한 고객이 바라는 가치 있는 솔루션을 제안하기 위해 판매전문 자회사인 KB라이프파트너스를 비롯해 법인대리점(GA), 방카슈랑스(BA), 다이렉트마케팅(DM), 온라인 채널 등 다양한 판매채널을 통해 종합금융솔루션을 제공하고 있습니다.
기타 자세한 사항은 '가. 연결대상 종속회사 개황' 및 'II. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.
아. 신용평가에 관한 사항

(1) 신용평가 현황
1) 해외 신용평가사의 평가

구분
Moody's
S&P

장기
단기
장기
단기

2021년말
A1
P-1
A
A-1

2022년말
A1
P-1
A
A-1

2023년 반기말
A1
P-1
A
A-1

2) 국내 신용평가사의 평가

평가일

평가대상 유가증권

신용등급

평가회사(신용평가 등급범위)

평가구분

2021.1.12

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2021.2.3

상각형조건부자본증권

AA-

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2021.2.19

무보증사채

AAA

한국신용평가 (AAA~D)

본평정

2021.2.22

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2021.5.14

상각형조건부자본증권

AA-

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2021.6.25

기업어음

A1

한국기업평가 (A1~D) / 한국신용평가 (A1~D) / NICE신용평가(A1~D)

본평정

2021.9.24

상각형조건부자본증권

AA-

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2022.1.27

상각형조건부자본증권

AA-

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)

본평정

2022.1.28

상각형조건부자본증권

AA-

NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2022.4.29

상각형조건부자본증권

AA-

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2022.6.2

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2022.6.20
기업어음

A1

한국기업평가 (A1~D) / 한국신용평가 (A1~D) / NICE신용평가(A1~D)

본평정

2022.8.16

상각형조건부자본증권

AA-

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2023.1.19

상각형조건부자본증권

AA-

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

(2) 해외 신용평가등급 체계 요약
1) 장기 신용등급

구분
Moody's
S&P
등급별 내용

투자적격등급
Aaa
AAA
원리금지급의 안정성이 제일 높음(Best)

Aa1Aa2Aa3
AA+AAAA-
최상위등급 보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨(High Quality)

A1A2A3
A+AA-
현재 안정성은 적당하나 향후 악화될 가능성이 있음(Upper-Medium Grade)

Baa1Baa2Baa3
BBB+BBBBBB-
현재 원리금지급은 가능하나 향후 안정성은 부족함(Medium Grade)

투기등급
Ba1Ba2Ba3
BB+BBBB-
원리금지급의 안정성은 중간이며, 투기적 요소가 있음(Partially Speculative)

B1B2B3
B+BB-
원리금지급의 안정성이 낮음(Speculative)

Caa1Caa2Caa3
CCC+CCCCCC-
지급불능의 가능성이 있음(Maybe in Default)

Ca
CC
지급불능의 가능성이 큼(Often in Default)

C
C
최저등급(Extremely Poor)

SD/D
부도등급 혹은 부도가능성(Bankruptcy)

2) 단기 신용등급

구분
Moody's
S&P
등급별 내용

투자적격등급
P-1(Prime-1)
A-1+A-1
단기상환능력이 매우 우수

P-2(Prime-2)
A-2
Prime-1 보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨. 단, 경제상황 및영업여건 등에 따라 영향을 받을 가능성이 높음

P-3(Prime-3)
A-3
현재의 단기 상환능력은 적당하나 향후 악화될 가능성이매우 높음

투기등급
NP(Not Prime)
BB-1B-2B-3
단기 지급능력이 의심되는 투기 등급, 부도가능성 有

C
단기 채무 지급 불능 가능성

SD/D
부도등급 혹은 부도가능성

(3) 국내 회사채 신용평가등급 체계 요약

1) 한국기업평가

등급기호
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다

BBB
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다

BB
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다

B
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다

D
현재 채무불이행 상태에 있다

주) AA부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-" 의 기호를 부가할 수 있음
2) 한국신용평가

등급기호

등급의 정의

AAA

원리금 지급능력이 최상급임

AA

원리금 지급능력이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.

A

원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.

BBB

원리금 상환간능성이 일정수준 인정되지만, 상위등급(A)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 저하될 가능성이 있다.

BB

원리금 상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적 요소를 갖고 있다.

B

원리금 상환가능성에 대한 불확실성이 상당하여 상위등급(BB)에 비해 투기적 요소가 크다.

CCC

채무불이행의 위험 수준이 높고 원리금 상환가능성이 의문시된다.

CC

채무불이행의 위험 수준이 매우 높고 원리금 상환가능성이 희박하다.

C

채무불이행의 위험 수준이 극히 높고 원리금 상환가능성이 없다.

D

상환 불능상태임

주) 상기등급 중 AA부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음
3) NICE신용평가

등급기호

등급의 정의

AAA

원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

AA

원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A

원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB

원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음.

BB

원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B

원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.

CCC

채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC

채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C

채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D

원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음.

주) AA등급에서 CCC등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음
(4) 국내 기업어음 신용평가등급 체계 요약 1) 한국기업평가

등급기호

등급의 정의

A1

단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다

A2

단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다

A3

단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다

B

최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다

C

단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다

D

현재 채무불이행 상태에 있다

주) A2부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-" 기호를 부가할 수 있음
2) 한국신용평가

등급기호

등급의 정의

A1

적기상환능력이 최상급이다

A2

적기상환능력이 우수하지만, 상위등급(A1)에 비해 다소 열위한 면이 있다

A3

적기상환가능성은 일정수준 인정되지만, 단기적인 환경변화에 따라 영향을 받을 가능성이 있다

B

적기상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적인 요소가 크다

C

적기상환가능성이 의문시되고 채무불이행의 위험이 매우 높다

D

상환불능상태이다

주) 상기등급 중 A2부터 B까지는 +, -부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음
3) NICE신용평가

등급기호

등급의 정의

A1

적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을만큼 안정적임

A2

적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A3

적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B

적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음

C

적기상환능력이 의문시됨

D

지급불능상태에 있음

주) A2등급에서 B등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
2008년 10월 10일
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

[KB금융지주]

2008. 09. 26 :

금융위원회로부터 지주회사 설립 본인가 취득

2008. 09. 29 :

국민은행, KB부동산신탁, KB창업투자, KB신용정보, KB데이타시스템, KB자산운용, KB선물, KB투자증권의 포괄적 주식이전을 통해 (주)KB금융지주 설립 및 뉴욕증권거래소 주식 상장

2008. 10. 10 :
한국거래소 주식 상장

2008. 10. 20 :
최대주주의 변경(국민연금공단 → ING Bank N.V.)

2008. 10. 31 :
최대주주의 변경(ING Bank N.V. → 국민연금공단)

2009. 05. 04 :

KB캄보디아은행 손자회사 편입

2009. 06. 22 :
손자회사인 KB생명보험 자회사 편입

2009. 07. 01 :

KB창업투자 → KB인베스트먼트(주) 상호변경

2010. 01. 22 :

최대주주의 변경(국민연금공단 → ING Bank N.V.)

2011. 03. 02 :

KB국민카드 자회사 편입

2011. 03. 14 :

KB투자증권-KB선물 합병

2011. 07. 08 :

최대주주의 변경(ING Bank N.V. → 국민연금공단)

2012. 01. 13 :

KB저축은행 자회사 편입

2012. 05. 11 :

코에프씨 포스코 한화 케이비 동반성장 제이호 사모투자전문회사 손자회사 편입

2012. 07. 02 :

코에프씨밸류업 사모투자전문회사 손자회사 편입

2012. 10. 10 :

국민은행(중국)유한공사 손자회사 편입

2013. 06. 20 :

KB생명 지분 추가 취득(지분율100%로 증가)

2013. 09. 02 :

예한솔저축은행 자회사 편입

2014. 01. 13 :

KB저축은행-예한솔저축은행 합병

2014. 03. 20 :

KB캐피탈 자회사 편입

2015. 06. 24 :

KB손해보험 자회사 편입

2015. 11. 23 :

KB손해보험 지분추가 취득(지분율 19.47%→33.29%)

2016. 05. 31 :

현대증권 자회사 편입

2016. 06. 21 :

손자회사인 LIG투자증권 매각

2016. 06. 28 :

현대증권 자사주 취득(지분율 22.56%→29.62%)

2016. 12. 01 :

케이비골든라이프케어 손자회사 편입

2016. 12. 29 :

케이비제삼차사모투자합자회사 손자회사 편입

2016. 12. 30 :

증자에 따른 KB손해보험 지분율 변동(33.29%→39.81%)

2016. 12. 30 :

현대증권과 KB투자증권 합병(통합 증권사명 : KB증권)

2017. 02. 08 :

KB KOLAO LEASING Co., Ltd 손자회사 편입

2017. 03. 08 :

KB Microfinance Myanmar Co., Ltd. 손자회사 편입

2017. 05. 19 :

공개매수에 따른 KB손해보험 지분율 변동(39.81%→94.30%)

2017. 05. 19 :

공개매수에 따른 KB캐피탈 지분율 변동(52.02%→79.70%)

2017. 07. 07 :

주식교환을 통한 KB손해보험 및 KB캐피탈 완전자회사화

2017. 09. 29 :

KB Asset Management Singapore Pte. Ltd. 손자회사 편입(기존 KB증권의 손자회사에서 KB자산운용의 자회사로 계열관계 변경)

2017. 10. 09 :

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 손자회사 편입 (구. MARITIME SECURITIES INCORPORATION)

2017. 10. 16 :

손자회사인 현대저축은행 매각

2017. 12. 22 :

손자회사인 현대자산운용 매각

2018. 01. 17 :

KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자 합자회사 손자회사 편입(각각 KB증권 16%, KB국민은행 30%, KB캐피탈 10% 지분보유)

2018. 07. 06 :

KB Daehan Specialized Bank Plc. 손자회사 편입

2018. 08. 21 :

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd. 손자회사 편입

2018. 12. 31 :

KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 손자회사 편입

2019. 01. 09 :

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 손자회사 편입

2019. 09. 17 :

KB-SP 제4차 사모투자합자회사 손자회사 편입

2020. 02. 28 :

KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 손자회사 편입

2020. 04. 10 :

PRASAC Microfinance Institution PLC. 손자회사 편입

2020. 05. 18 :

PT Sunindo Kookmin Best Finance 손자회사 편입

2020. 07. 03 :

인도네시아 PT KB Finansia Multi Finance 손자회사 편입

2020. 08. 31 :

푸르덴셜생명 자회사 편입

2020. 09. 02 :

PT Bank Bukopin Tbk 손자회사 편입(2021. 02. 08 : PT Bank KB Bukopin, Tbk로 사명 변경)

2020. 10. 28 :

케이비소부장1호사모투자합자회사 손자회사 편입

2020. 12. 04 :

화인-케이비 기업재무안정 제1호 사모투자합자회사 손자회사 편입

2020. 12. 16 :

KB FINA JOINT STOCK COMPANY 손자회사 편입

2020. 12. 23 :

KB미얀마은행 손자회사 편입

2021. 01. 15 :

케이비제3호바이오사모투자합자회사 손자회사 편입

2021. 01. 29 :

J Fintech Co., Ltd 손자회사 편입(2021. 02. 16 : KB J Capital Co., Ltd로 사명 변경)

2021.03. 02 :

PT KB Data Systems Indonesia 손자회사 편입

2021. 09. 23 :

케이비바이오글로벌익스팬션1호사모투자합자회사 손자회사 편입

2021. 10. 08 :
케이비헬스케어 손자회사 편입

2021. 12. 24 :
케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 손자회사 편입

2022. 02. 14 :
PT KB Valbury Sekuritas 손자회사 편입

2022. 04. 22 :
케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자 합자회사 손자회사 편입

2022. 05. 10 :
케이비라이프파트너스 주식회사 손자회사 편입

2022. 08. 19 :
케이비메자닌캐피탈제4호사모투자합자회사 손자회사 편입

2022. 12. 26 :
i-Finance Leasing Plc. 손자회사 편입

2022. 12. 26 :
푸르덴셜생명 사명 변경(푸르덴셜생명→KB라이프생명)

2023. 01. 01 :
KB라이프생명-KB생명 합병

2023. 06. 30 :
KB신용정보 지주 자회사 제외 및 손자회사 편입(KB국민카드)

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경
-
서울시 영등포구 국제금융로8길 26 (여의도동)- 본점 소재지 이전일자 : 2017.12.8 (이사회 결의일)- 변경 전 주소 : 서울시 중구 남대문로 84(을지로 2가)
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2019.03.27
정기주총
사외이사 김경호
사외이사 '유석렬, Stuart B. Solomon, 박재하'
-

2020.03.20
정기주총
사외이사'권선주, 오규택'
기타비상무이사 '허 인',사외이사 '선우석호, Stuart B. Solomon, 최명희, 정구환'
사외이사'유석렬, 박재하'(임기만료)

2020.11.20
임시주총
-
대표이사 회장 윤종규
-

2021.03.26
정기주총
-
사외이사 '선우석호, Stuart B. Solomon, 최명희, 정구환, 김경호'
-

2022.03.25
정기주총
기타비상무이사 '이재근',사외이사 '최재홍'
사외이사 '선우석호, 최명희, 정구환, 김경호, 권선주, 오규택'
사외이사'Stuart B. Solomon'(임기만료)

2023.03.24
정기주총
사외이사'조화준, 여정성, 김성용'
사외이사'김경호, 권선주, 오규택'
사외이사'선우석호, 최명희, 정구환'(임기만료)

다. 최대주주의 변동

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2019.12.31
국민연금공단
41,468,003
9.97
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2020.02.01
국민연금공단
41,462,588
9.97
장내매매
주1)

2020.10.12
국민연금공단
41,402,150
9.96
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2020.12.31
국민연금공단
41,287,280
9.93
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2021.06.30
국민연금공단
40,626,942
9.77
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2021.12.31
국민연금공단
37,626,516
9.05
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2022.01.27
국민연금공단
37,188,199
8.94
장내매매
주2)

2022.03.31
국민연금공단
36,008,504
8.73
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2022.06.30
국민연금공단
33,830,623
8.20
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2022.09.30
국민연금공단
32,594,691
7.97
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2022.10.12
국민연금공단
32,457,827
7.94
장내매매
주3)

2022.12.31
국민연금공단
32,499,151
7.95
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2023.03.31
국민연금공단
33,572,593
8.21
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2023.06.30
국민연금공단
33,183,590
8.22
장내매매
주주명부 폐쇄기준

주1) 2020년 2월 7일 국민연금공단이 공시한 '주식 등의 대량보유상황보고서' 상 변동일자(2020.2.1) 기준주2) 2022년 2월 4일 국민연금공단이 공시한 '주식 등의 대량보유상황보고서' 상 변동일자(2022.1.27) 기준주3) 2022년 11월 2일 국민연금공단이 공시한 '주식 등의 대량보유상황보고서' 상 변동일자(2022.10.12) 기준주4) 상기 지분율 관련 해당 기간의 발행주식총수는 아래와 같음 2016.10.19 ~ 2019.12.12 : 418,111,537주 2019.12.12 ~ 2022.2.14 : 415,807,920주 2022.2.14 ~ 2022.8.1 : 412,352,494주 2022.8.1 ~ 2023.4.4 : 408,897,068주 2023.4.4 이후 : 403,511,072주
라. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
당사는 2020년 4월 10일 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100%를 취득하는 주식매매계약을 체결하고 8월 31일 자회사로 편입하였으며, 2023년 1월 1일 푸르덴셜생명보험과 KB생명보험의 합병을 통해 KB라이프생명이 새로이 출범하였습니다. 이를 통해 KB금융지주는 그룹내 생명보험업 강화는 물론, 은행과 비은행 부문간 균형 잡힌 사업포트폴리오를 보다 견고히 하였습니다.또한, 2023년 6월 30일, KB신용정보를 지주 자회사에서 제외하고, KB국민카드 자회사로 편입함으로써 지주의 계열사 관리 효율성 및 그룹의 채권회수 역량을 강화하였습니다.
<주요 종속회사에 관한 사항>
[KB국민은행]

2001.11.01

합병은행(은행명 : 국민은행) 출범 및 뉴욕증권거래소 상장

2001.11.09

한국거래소 합병은행 주식 상장

2003.09.30

국민신용카드㈜와 합병 완료

2003.12.19

정부의 국민은행 지분매각에 따른 완전 민영화

2003.12.19

최대주주의 변경 (대한민국 정부 → ING Bank N.V. Amsterdam)

2004.06.02

방카슈랑스 전문 보험회사 KB생명보험㈜ 출범

2004.12.31

최대주주의 변경 (ING Bank N.V. Amsterdam → Euro-Pacific Growth Fund)

2005.03.21

최대주주의 변경 (Euro-Pacific Growth Fund → ING Bank N.V. Amsterdam)

2005.10.10

최대주주의 변경 (ING Bank N.V. Amsterdam → Euro-Pacific Growth Fund)

2006.02.02

국내 금융기관 최초 '바젤Ⅱ 신용리스크 위험가중자산 및 신BIS비율 산출시스템' 구축

2007.11.14

한누리투자증권㈜ 주식 매수 계약(지분율 95.8%) 체결

2007.12.28

국내 은행 최초 바젤Ⅱ 신용리스크부문 기본내부등급법 금융감독원 사용승인 획득

2008.02.20

최대주주의 변경 (Euro-Pacific Growth Fund → 국민연금공단)

2008.03.11

KB투자증권㈜ 출범

2008.03.14

카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 매수 계약 체결

2008.08.27

카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 23% 매수

2008.09.29

㈜KB금융지주 출범, 최대주주의 변경 (국민연금공단 → ㈜KB금융지주)

2008.12.04

카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 7.5% 신주 인수 완료

2009.05.04

캄보디아 Khmer Union Bank 지분 51% 인수 (2009.5.7 KB캄보디아은행으로 명칭 변경)

2009.06.22

㈜KB금융지주로 KB생명보험㈜ 지분 전량 매각

2009.09.25

당행과 International Finance Corporation이 공동으로 JSC Bank CenterCredit 주식을 매수하기로계약 체결

2010.02.24

카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 누적 기준 29.56% 인수 완료(지분율은 보통주 기준이며, 전환우선주를 보통주로 전환할 경우 41.93%임)

2011.02.28

신용카드 사업부문 분할

2011.06.24

베트남 『호치민지점』신규 개점

2011.11.21

국내 금융기관 최초 오픈뱅킹 서비스 전면 시행

2012.05.31

'2012 국가경쟁력 대상' 금융위원회 위원장상 수상 (서울경제신문, 한국경영평가원)

2012.07.12

KB캄보디아은행 지분 추가 취득 (지분율 92.44%로 증가)

2012.10.08

'2012 사회공헌기업대상' 문화복지 부문 대상 (한국경제)

2012.10.10

국민은행(중국) 유한공사를 설립하여 자회사로 편입함

2012.12.05

'가장 믿음직한 금융사' 은행 부문 1위 선정 (금융소비자연맹)

2013.05.02

KB 부동산 R-easy(알리지) 전망지수 발표

2013.06.07

KB캄보디아은행 지분 전액 인수 완료 (지분율 100.00%)

2013.09.30

'2013 한국산업의 고객만족도(KCSI)' 은행부문 7년 연속 1위 선정 (한국능률협회컨설팅)

2014.03.02

'Best Corporate Governance in Korea' 선정 (World Finance 誌)

2014.03.05

'2014 한국산업의 브랜드파워 조사(K-BPI)' 은행부문 16년 연속 1위 선정 (한국능률협회컨설팅)

2014.07.04

'2014 한국 최우수 수출입금융은행' 4년 연속 선정(Trade Finance 誌)

2014.09.18

'2014 대한민국 소비자신뢰 대표브랜드 대상’은행부문 8년 연속 선정 (한국브랜드경영협회)

2014.11.21

제6대 윤종규 은행장 취임

2015.03.09

'2015한국산업의 브랜드파워 조사(K-BPI)'은행부문 17년 연속 1위 선정 (한국능률협회컨설팅)

2015.04.30

스마트폰 뱅킹 서비스 'KB스타뱅킹' 이용고객 수 국내 최초 1000만명 돌파

2016.12.22

KB캄보디아은행 자본금 증자 (자본금 USD 3,000만)

2017.01.04

홍콩현지법인 홍콩지점으로전환

2017.02.03

금융권 최초 ISA 잔고 1조원 달성

2017.03.15

KB마이크로파이낸스미얀마법인(KB Microfinance Myanmar Co., Ltd.) 설립

2017.04.17

카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 전부를 카자흐스탄 'Tsesnabank 컨소시움'에 매각

2017.10.11

KB마이크로파이낸스미얀마법인 자본금 증자 (자본금 USD 500만)

2017.11.21

제7대 허인 은행장 취임

2018.01.11

KB캄보디아은행 자본금 증자 (자본금 USD 2,900만)

2018.01.25

KB마이크로파이낸스미얀마법인 자본금 증자 (자본금 USD 500만)

2018.03.20

본점 주소지 이전 (이전 후 주소지: 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26 (여의도동))

2018.05.16

런던현지법인 런던지점으로 전환

2018.06.26

인도네시아 부코핀은행(PT Bank Bukopin Tbk)과 신주인수계약 체결

2018.07.27

인도네시아 부코핀은행(PT Bank Bukopin Tbk) 지분 22% 인수

2018.09.03

『2018 독서문화상』대통령 표창 수상

2018.09.15

은행권 최초, 해외 운용 ETF에 투자하는 신탁상품 출시

2018.10.16

홍콩현지법인 청산완료

2018.10.17

국내 시중은행 최초 외화 지속가능채권 발행

2018.11.01

Digital Transformation 선포

2018.12.04

'올해의 신탁연금상품(Trust and Pension Product of the Year) 수상(The Asian Banker 誌)

2018.12.20

KB마이크로파이낸스미얀마법인 자본금 증자 (자본금 USD 500만)

2019.01.03

디지털 창구 특화점(무현금, 무서류 기반) 『KB디지털금융점』신규 개점

2019.02.20

인도 진출 1호점 『구루그람지점』신규 개점

2019.02.21

베트남 『하노이지점』신규 개점

2019.03.26

영국『런던IB Unit』개소

2019.04.12

『손으로 출금 서비스』출시

2019.04.17

금융혁신지원 특별법에 의거 혁신금융서비스 지정(MVNO 사업을 통한 금융·통신 융합)

2019.04.30

수탁은행 최초 총 수탁고 200조원 달성

2019.05.30

'2019 한국 최우수 수출입금융은행' 8년 연속 선정 (The Asian Banker 誌)

2019.09.16

기간통신사업자 등록(서울전파관리소)

2019.10.16

'2019 대한민국 최우수 PB(Private banking) 은행' 2년 연속 선정 (The Asian Banker 誌)

2019.10.25

금융권 최초 정보기술(IT)전문인력으로만 운영되는 IT지점『KB InsighT』개설

2019.10.28

금융권 최초 이동통신서비스 'Liiv M(리브 모바일)' 출시

2019.12.23

6200억 규모 미국 파이프라인 업체 선순위 인수금융 주선 완료

2020.01.06

캄보디아 PRASAC Microfinance Institution PLC. 주식 매수 계약 체결

2020.03.05

『대한민국 최우수 PB은행』 4년 연속 수상 (Global Finance 誌 선정)

2020.03.31

2020 대한민국 모바일 대상 'KB스타뱅킹'대상(과학기술정보통신 장관상)수상(한경닷컴)

2020.04.10

캄보디아 PRASAC Microfinance Institution PLC. 지분 인수 완료 (지분율: 70%)

2020.07.30

인도네시아 PT Bank Bukopin Tbk. 주주배정 유상증자 참여로 추가지분 인수 (보유지분: 33.9%)

2020.08.31

'푸르덴셜생명' KB금융그룹 자회사 편입

2020.09.02

인도네시아 PT Bank Bukopin Tbk. 3자배정 유상증자 참여로 추가지분 인수 (보유지분: 67%)

2020.09.11

KB국민은행 신관 신축 사용승인 완료

2020.10.08

'2020 한국 최우수 수탁은행' 6년 연속 선정 (The Asian Banker 誌)

2020.12.21

금융권 최초 KB모바일인증서 「공공분야 전자서명 시범사업자 선정」

2020.12.23

KB 미얀마은행(KB Bank Myanmar Co., Ltd.) 설립

2021.01.27

본인신용정보관리업(마이데이터 사업) 본허가 획득

2021.02.01

새로운 부동산 정보 플랫폼 『리브부동산』 출시

2021.02.04

환경·사회적 리스크 관리체계 구축 및 책임 이행을 위한 『적도원칙(Equator Principles)』가입

2021.03.24

금융소비자 보호를 위한 AI금융상담시스템 구축

2021.04.13

매경 제10회 모바일플랫폼어워드 민간인증 플랫폼 부문 대상(매경미디어그룹 회장상) 수상

2021.04.16

금융혁신지원 특별법에 의거 혁신금융서비스 지정연장(MVNO 사업을 통한 금융 ·통신 융합)

2021.04.19

해외 현장 중심의 여신 의사결정 지원을 위한 『홍콩 아시아심사센터』신설

2021.04.28

5억달러 규모의 달러 지속가능채권 발행

2021.05.26

2021 대한민국 모바일 대상 'KB스타뱅킹' 대상(과학기술정보통신부 장관상) 수상(한경닷컴)

2021.06.08

『보이스피싱 악성앱 차단 서비스』시행

2021.06.11

캄보디아 PRASAC Microfinance Institution PLC. 무상증자 (이익잉여금의 자본 전입: USD 70백만)

2021.08.11

『 AI기반 보이스피싱 모니터링 시스템』구축

2021.08.30

알고리즘 기반 담보평가시스템 『KB스담스담』구축

2021.10.18

KB국민은행 「전자서명인증사업자 선정」

2021.10.19

캄보디아 「프라삭 마이크로 파이낸스」100% 지분 인수

2021.10.27

'나(고객)'를 위한 맞춤형 서비스「New KB스타뱅킹」오픈

2021.11.22

Z세대를 위한 금융플랫폼「리브 Next」출시

2021.11.26

인도네시아 PT Bank KB Bukopin Tbk. 유상증자 참여 (보유지분: 67%)

2021.12.07

국가고객만족도(NCSI) 은행부문 1위 선정 (은행권 최초 총 15회 수상)(한국생산성본부)

2021.12.16

금융권 최초 공인전자문서 중계자 인증 획득

2022.01.03

제8대 이재근 은행장 취임

2022.01.12

아시아태평양(APAC) 지역 CIB · 자본시장 영업의 거점『싱가포르지점』 신규 개점

2022.01.18

스마트폰을 통한 고객 중심 금융상담 『KB모바일 화상상담 서비스』시행

2022.03.28

북남미지역 글로벌 여신심사 지원 강화를 위한『북미심사센터』신설

2022.04.28

캄보디아 PRASAC Microfinance Institution PLC. 무상증자 (이익잉여금의 자본 전입:USD 100백만)

2022.06.21

5억유로 규모의 글로벌 커버드본드(AAA) 발행

2022.06.29

미화 3억달러 규모의『JFK New Terminal One 프로젝트 파이낸싱』공동 주선 성공

2022.06.30

『KB모바일인증서』정부인증 본인확인기관 신규 지정

2023.04.20

Liiv M 전용플랫폼 'KB리브모바일 앱' 출시

2023.04.20

간편인증서 'KB국민인증서 Lite' 출시

2023.05.03

KB굿잡, '국가 ESG 사회공헌 브랜드상' 12년 연속 수상

2023.05.31

2023 대한민국 모바일 대상 'KB스타뱅킹' 대상(과학기술정보통신부 장관상) 수상(한경닷컴)

2023.06.21

안전보건경영시스템 국제표준 ISO45001 인증 획득

2023.06.26

국내 금융회사 최초 APEC CBPR 인증 획득

[KB증권]

1962.06.01 :
국일증권 주식회사 설립

1962.06.12 :
증권업 허가

1969.10.27 :
증권업 재허가

1975.09.30 :
기업공개

1986.06.05 :
상호변경 (국일증권(주) -> 현대증권(주))

1996.03.26 :
뉴욕현지법인 설립

1997.06.24 :
홍콩사무소를 홍콩현지법인으로 전환 설립

2009.02.04 :
투자매매, 중개, 일임, 자문, 신탁업 재인가 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2009.12.02 :
선물업 인가 (장내파생상품에 대한 투자매매업 및 투자중개업)

2010.08.31 :
퇴직연금 상품 판매 관련 부수업무 인가(K-IFRS 1019호 종업원급여관련 퇴직급여 계리평가, 부채분석, 회계정보제공서비스)

2011.12.29 :
전담중개업무 개시 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2011.12.30 :
주주배정 유상증자 신주발행 (우선주 : 66,612,530주)

2013.10.30 :
종합금융투자사업자 지정 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2016.05.31 :
최대주주 변경 (현대상선 -> KB금융지주), KB금융지주 자회사 편입

2016.06.28 :
현대증권 자사주 KB금융지주로 매각 (지분율 : 22.56% -> 29.68%)

2016.10.19 :
KB금융지주와의 포괄적 주식교환 (100% 자회사)

2016.11.01 :
주식교환에 따른 상장폐지

2016.12.30 :
KB투자증권과의 합병 및 상호변경(KB증권)

2016.12.31 :
주주배정 유상증자 신주발행 (보통주 19,780,220주)

2017.02.24 :
신기술사업금융업 등록

2017.10.16 :
자회사인 현대저축은행 매각

2017.11.09 :
KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (베트남 현지법인)(舊 MARITIME SECURITIES INCORPORATION) 자회사 편입

2017.12.22 :
자회사인 현대자산운용 매각

2018.01.17 :
자회사 KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사 설립

2018.05.21 :
본점 이전 (서울 영등포구 여의나루로 50(여의도동))

2018.07.06 :
자회사인 현대-동양 농식품 사모투자전문회사 청산(청산종결 등기일)

2018.12.21 :
대표이사 박정림(각자대표), 대표이사 김성현(각자대표) 선임

2018.12.31 :
자회사 KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 설립

2019.01.09 :
자회산 KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 설립

2019.05.15 :
단기금융업 인가

2019.09.17 :
자회사 KB-SP 제4차 사모투자합자회사 설립

2020.02.28 :
자회사 KB-나우 스페셜 시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 설립

2020.04.09 :
자회사 KB-아이젠 제1호 사모투자전문회사 청산 및 계열제외

2020.10.28 :
KB 소부장1호 사모투자합자회사 설립

2020.12.16 :
KB FINA JOINT STOCK COMPANY 설립

2021.01.15 :
KB 제3호 바이오 사모투자합자회사 설립

2021.02.08 :
KB 제3차 사모투자전문회사 청산 및 계열제외

2022.02.14 :
PT KB Valbury Sekuritas(인도네시아 현지법인) 자회사 편입(PT KB Valbury Capital Management 손자회사 편입)

2022.10.07 :
KB 제3호 바이오 사모투자전문회사 청산 및 계열제외

[회사의 업종 또는 주된 사업의 변화]

일자
주요 사업 변화 내역

2009.02.04
- 투자매매, 중개, 일임, 자문, 신탁업 재인가(자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2009.12.02
- 선물업 인가(장내파생상품에 대한 투자매매업 및 투자중개업)

2010.08.31
- 퇴직연금 상품 판매 관련 부수업무 인가 (K-IFRS 1019호 종업원급여관련 퇴직급여 계리평가, 부채분석, 회계정보제공서비스)

2011.12.29
- 전담중개업무 개시(자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2013.10.30
- 종합금융투자사업자 지정(자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2017.02.24
- 신기술사업금융업 등록

2017.05.12
- "본인확인인증에 대한 위수탁계약" 부수업무 신고

2017.11.24
- 투자자문업자/투자일임업자의 운용수수료 및 성과보수 징수 대행

2018.03.22
- 예대마진 수취를 위한 구조화 금융 중 필요한 상법상 SPC의 업무수탁자 업무

2018.08.14
- 투자조합 자산보관 및 자금관리 대리사무

2019.04.05
- 투자일임계약 체결을 위한 실명확인 업무 대행

2019.05.15
- 단기금융업 인가

2019.07.16
- 증권 가치분석 등 리서치센터의 조사분석자료를 판매하는 업무

2020.07.29
- 투자자문계약 체결을 위한 실명확인 업무 대행

2020.08.20
- 빅데이터 및 AI(인공지능) 기반 정보제공 서비스 부수업무

2021.03.19
- 온라인 쇼핑플랫폼을 통한 금융투자상품 쿠폰 유통

2021.12.22
- 사내 스튜디오 및 방송 장비 설비 임대업

2021.12.24
- 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 등에 의한 배출권거래중개회사의 자기매매업무

2022.06.20
- 유언서 보관 및 유언집행 업무

2022.07.01
- 자발적 탄소배출권 자기매매 및 장외 중개 업무

2022.12.01
- 금융투자상품 쿠폰 발행 및 온라인쇼핑 플랫폼 등 타기관을 통한 유통, 광고업무 (기존 신고내용 변경)

[종속회사의 경영활동과 관련된 중요한 사항]

회사의 명칭
주요사업의 내용
회사의 연혁

KB Securities Hong Kong Ltd.
증권업
- '89.12 홍콩 사무소 개소 - '97.06 현지법인 전환(최초 납입자본금 USD 1,000만)- '16.12 KB금융그룹 편입에 따른 법인명 변경(KB Securities Hong Kong Limited)- '17.06 홍콩현지법인 유상증자(USD 5,000만)- '17.08 銀/證 Co-location- '17.11 홍콩현지법인 유상증자(USD 3,000만, 총 납입자본금 USD 9,000만)- '21.10 홍콩현지법인 유상증자(USD 8,500만, 총 납입자본금 USD 17,500만)

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY

증권업
- '17.11 KB증권 자회사 편입- '18.01 사명변경(Maritime Securities Incorporation → KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)- '18.12 유상증자(VND 807,078,600,000)- '19.02 유상증자(VND 567,942,300,000)- '21.11 유상증자(VND 1,326,665,230,000)

PT KB Valbury Sekuritas

증권업

- '22.02 KB증권 자회사 편입(PT KB Valbury Sekuritas)

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호

수익증권
- 2018.10.08 설립

BECKETT ACQUISITION LIMITED

부동산투자업
- 2018.03.08 설립

Lumen International Developments
부동산투자업
- 2018.08.30 설립

VREF Shaftesbury ScSp
부동산투자업
- 2013.09.18 설립

송도피파이브제이차㈜
자산유동화업
- 2019.10.29 설립

Mangrove Feeder Fund
수익증권
- 2017.11.27 설립

Mangrove Master Fund
수익증권
- 2017.11.27 설립

에이치디벨류제일차㈜
부동산투자업
- 2022.02.04 설립

티더블유서초제일차㈜
자산유동화업
- 2022.02.23 설립

뉴스타웨이브제일차㈜
자산유동화업
- 2022.02.21 설립

람다마인제일차㈜
수익증권
- 2022.03.12 설립

뉴스타에너빌제일차㈜
자산유동화업
- 2022.04.15 설립

빅하우스제칠차㈜

자산유동화업

- 2021.09.07 설립

케이피에스시화제일차㈜

자산유동화업

- 2022.05.04 설립

케이비엔와이제일차㈜

자산유동화업

- 2022.06.08 설립

케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사
부동산투자업
- 2022.03.14 설립

[KB손해보험]

1959.01.27 :

범한해상보험주식회사로 창립

1962.06.21 :

범한해상화재보험주식회사로 변경

1970.04.03 :

럭키금성그룹 범한 주식 인수

1976.06.23 :

기업공개(자본금 10억원)

1982.07.10 :

범한화재해상보험주식회사로 변경

1986.11.29 :

럭키금성 다동빌딩 사옥 준공(서울 중구 다동 85)

1988.06.21 :

럭키화재해상보험주식회사로 변경

1995.06.01 :

LG화재해상보험주식회사로 변경

1998.12.24 :

유상증자 실시 (자본금 217억원 → 300억원)

1999.07.10 :

주식 액면분할 (1주의 금액 5,000 →500원)

2006.04.01 :

LIG손해보험주식회사로 변경

2015.06.24 :

주식회사KB손해보험으로 변경

2016.12.30 :

유상증자 실시 (자본금 300억원 → 332.5억원)

2017.10.30 :

A.M.BEST 신용평가 A(Stable)”등급 획득

2018.07.05 :

한국표준협회 '2018 한국서비스대상' 손해보험부문 종합대상 수상

2018.10.04 :

'2018 아시아투데이 금융대상' 자산운용 부문 최우수상 수상

2018.10.23 :

'2018 대한민국 금융혁신대상' 금융상품-서비스혁신 부문 대상 수상

2018.11.26 :

'2018 제11회 대한민국 인터넷소통대상' 인터넷소통분야 손해보험 부문 대상 & 디지털콘텐츠분야 기업 부문 대상 수상 (7년 연속)

2019.01.31 :

'2019 대한민국 브랜드 명예의 전당' 자동차보험부문 대상 수상(다이렉트)

2019.04.11 :

대표 모바일 앱, '모바일어워드코리아 2019' 보험부문 대상 수상

2019.04.18 :

자회사 ㈜케이비골든라이프케어 '위례빌리지' 오픈

2019.07.05 :

한국표준협회 '2019 한국서비스대상' 손해보험부문 종합대상 수상(5년연속)

2019.09.27 :

2019 아시아투데이 금융대상 금융감독원장상 수상 (2년 연속)

2019.12.13 :

'스마트 앱 어워드 코리아 2019' 금융부문 대상 수상 (대표 모바일 앱)

2020.01.30 :

'2020 이데일리 대한민국 금융산업대상' 손해보험협회장상 수상

2020.09.03 :

2020 한경 생애자산관리대상 손해보험사 부문 최우수상 수상(2년 연속)

2020.12.22 :

제9회 금융소비자보호대상 손해보험부문 최우수상(금융감독원장상) 수상(한국경제)

2021.07.09 :

한국표준협회 '2021 한국서비스대상' 손해보험 부문 종합대상 수상

2021.10.08 :
자회사 ㈜케이비헬스케어 설립

2021.11.15 :
KB손해보험, 손보업계 최초 마이데이터 사업 본허가 획득

2022.04.04 :
업계 최초 마이데이터 서비스 출시

2022.04.22 :
보험분야 최초 10년 연속 '웹 접근성' 품질 인증 획득 (웹와치)

2022.05.26 :
2022 KSQI 한국의 우수콜센터 선정 (한국능률협회컨설팅)

2022.07.01 :
2022 한국서비스대상 명예의전당 헌정 (한국표준협회)

2022.07.14 :
업계 최초 넷제로 보험연합 가입

2022.07.14 :
2022 국가서비스대상 운전자보험부문 대상 수상 (산업정책연구원)

2022.10.26 :
헤럴드경제 보험대상 금융감독원장상 대상 수상

2022.10.28 :
2022 KS-CQI 콜센터 품질지수 우수콜센터 선정 (한국표준협회)

2022.11.18 :
해외 3대 신용평가기관 Moody's A2(안정적) 등급 획득

2022.12.14 :
4년 연속 지역사회공헌 인정기업 선정 및 보건복지부 장관표창 수상

[KB국민카드]
1980.09.25 : 국민카드 업무개시 (국민은행 신용사업부) 1987.09.25 : 국민신용카드(주) 설립 1996.12.26 : 단일 신용카드사 최초 이용금액 10조원 달성 1998.08.22 : 국민할부금융(주) 합병 1998.12.30 : 장은신용카드(주) 합병 2000.06.30 : 신용카드업계 최초 기업공개 (코스닥 등록) 2001.01.16 : 국민패스카드 (비접촉식무선인식신용카드시스템) 특허 취득 2003.09.30 : (주)국민은행과 합병 2011.03.02 : 주식회사 KB국민카드 출범 2013.09.09 : 모바일 앱카드 Kmotion 서비스 개시 2014.07.16 : 해외이용 로컬카드 K-WORLD 발급 개시 2016.09.02 : 업계 최초 One card 기반 카드 플랫폼「KB국민 알파원카드」출시 2016.11.21 : KB금융그룹 통합멤버십 플랫폼「Liiv Mate」출시 2017.02.08 : 라오스 현지 자동차 할부금융회사「KB KOLAO LEASING Co.,Ltd」설립 공동 출자 2017.05.23 : ISO 14001(환경경영시스템) 인증 획득 2017.10.13 : 미얀마 양곤 대표사무소 설립 2018.07.06 : 캄보디아 'KB Daehan Specialized Bank Plc.' 자회사 편입 2019.09.16 : KB국민카드 차세대시스템 오픈 2019.12.13 : '2019년 노사문화 대상' 대통령상 수상 2020.07.03 : 인도네시아 'PT. KB Finansia Multi Finance' 자회사 편입 2020.10.15 : 오픈페이먼트(Open Payment)「KB Pay」 서비스 시행 2020.10.19 : 카드업계 최초 '한국기업지배구조원(KCSG)' 지배구조 부문 'A+' 등급 획득 2021.01.27 : 본인신용정보관리업(Mydata) 본허가 취득 2021.01.29 : 태국 여신전문금융회사 'J Fintech Co., Ltd' 자회사 편입 2021.12.01 : 'LiivMate' 마이데이터 서비스 오픈 2021.12.08 : 개인사업자신용평가업 본허가 취득 2022.09.05 : '전북은행 신용카드' 프로세싱 대행사업 런칭 2022.10.11 : KCSI(한국산업의 고객만족도) 체크카드 부문 8년 연속 1위 인증 2022.11.24 : 서스틴베스트 ESG 평가 2년 연속 'AA'등급 획득 2022.11.29 : NCSI(국가고객만족도) 신용카드 부문 2년 연속 1위 인증 2022.12.06 : KB Pay 중심의 One-Platform 서비스 오픈 2022.12.26 : 캄보디아 리스사 'i-Finance Leasing Plc' 자회사 편입 2023.01.10 : 인공지능 마케팅 시스템 'AIMs(AI Marketing System)' 구축 2023.04.26 : KB Pay 신규 콘텐츠 「슬기로운 생활 T.I.P」서비스 시행 2023.06.07 : 국제표준 정보보호 관리체계(ISO27001) 인증 취득 2023.06.27 : '소비자가 가장 추천하는 브랜드'(신용카드 부문) 8년 연속 1위 선정 2023.06.30 : 'KB신용정보' 자회사 편입 2023.07.06 : KS-SQI(한국서비스품질지수) 체크카드부문 9년 연속 1위 선정
[종속회사에 관한 사항]
1) KB신용정보

1999.10.09 : 주은신용정보㈜ 설립 및 신용정보업 본허가1999.12.15 : 민원서류 교부 신청 및 수령 대행 업무 겸업 승인2000.03.02 : 임대차조사 업무 개시2002.05.28 : 케이엠신용정보㈜와 합병 및 국은신용정보㈜로 상호 변경2002.06.22 : 본사이전(영등포에서 여의도 대우증권 빌딩)2002.10.28 : KB신용정보㈜로 상호 변경2005.03.29 : ISO9001 : 2000 인증 획득(2005.3.29~2008.3.29)2005.07.17 : 본사이전(여의도 대우증권 빌딩에서 여의도 한국거래소 빌딩)2008.09.29 : 대주주변경(KB국민은행→ KB금융지주)2009.01.02 : 중장기 비전 선포(End to End 서비스를 지향하는 1등 KB신용정보)2010.01.04 : 본사이전(여의도 한국거래소 빌딩에서 동자동 게이트웨이타워 빌딩)2013.01.03 : 서류수령 대행업무 겸업 승인2018.06.02 : 본사이전(게이트웨이타워 빌딩에서 종로구 청계천로 관정빌딩)2018.06.18 : 신용회복신청자 등 관리업무 겸업 승인2021.01.01 : 조순옥 대표이사 취임2022.07.01 : 국민카드 모니터링 QA 업무 실시2023.06.30 : KB국민카드 자회사 편입 및 사업 착수
2) KB Daehan
Specialized Bank Plc.
2018.07.06 : KB국민카드 자회사 편입 및 사업 착수2018.09.06 : KB Daehan Specialized Bank 현지 개소식 실시2019.11.28 : 캐피탈/회계업무 전산시스템 오픈2021.07.30 : 신용카드 서비스 개시
3) PT. KB Finansia Multi Finance
2020.07.03 : KB국민카드 자회사 편입 및 사업 착수
4) KB J Capital Co., Ltd
2021.01.29 : KB국민카드 자회사 편입 및 사업 착수2021.02.16 : KB J Capital Co., Ltd.로 사명 변경2022.03.25 : 지분율 50.99%로 변경
5) i-Finance Leasing Plc.
2022.12.26 : KB국민카드 자회사 편입 및 사업 착수
[KB라이프생명]

1989.06.16 : 한국프루덴셜생명보험㈜ 설립 (The Prudential Insurance Company of America 100% 출자, 자본금 100억원)

1990.05.18 : 본사 이전(서울시 중구 명동 소재)

1990.12.17 : 보험사업자 본허가 취득

1991.03.04 : 영업개시

1994.05.28 : 본사 이전(서울시 강남구 삼성동 소재)

1994.10.14 : 국내 최초 여명급부특약(LNB) 도입

1997.05.08 : 푸르덴셜생명보험(주)로 상호변경

1999.04.30 : 보유 계약 10만건 돌파

1999.07.02 : 국내 최초 사후정리특약(FNB) 도입2000.11.01 : 최대주주 변경(The Prudential Insurance Company of America → Prudential International Insurance Holdings, Ltd)

2002.05.20 : 본사 이전(서울시 강남구 역삼동 소재)

2002.12.13 : 산자부 시행 '한국서비스품질 우수기업 인증' 금융/보험부문 대상 수상

2003.10.22 : 달러종신보험 배타적 사용권 획득

2004.10.07 : 한국경제신문, 레버링 연구소 선정, '일하기 좋은 일터(GWP: Great Work- place)상' 수상

2005.06.20 : 국내 최초 무료 장기간병특약 실버널싱케어특약 판매 개시

2005.06.27 : 실버널싱케어특약 배타적 사용권 획득

2007.03.05 : 푸르덴셜사회공헌재단 설립

2007.06.01 : 국내 최초 디엔비 (Donor Needs Benefit, 골수기증자 지원 특약) 특약 도입

2008.07.05 : 한국메이크어위시 국제본부 '최우수 기업 파트너상' 수상

2009.01.02 : 국내 최초 Wish Plus (기부특약) 특약 도입

2009.01.05 : Wish Plus 특약 배타적 사용권 획득

2009.11.09 : 차세대 시스템 Radience 오픈

2009.12.30 : 금융감독원 선정 2009 최우수 생명보험상품선정(위시플러스특약)

2010.04.01 : 국내 최초 모바일 보험관리시스템 mCurex 오픈

2011.12.16 : 국가고객만족지수(NCSI) 1위 (생보험계 최다 1위, 총 8회)

2012.04.27 : 푸르덴셜, KAIST와 함께 업계 최고 '금융보험전문가' 과정 개설

2014.01.02 : Wealth Management Center 개소

2016.05.09 : 무배당평생소득변액연금보험 배타적 사용권 획득

2016.06.30 : 서울경제 참보험인대상 상품개발본부 금감위원장상 수상

2017.08.31 : 제4회 한국 기금/자산운용대상 금융감독원장상 수상

2017.10.27 : 제22회 헤럴드경제 보험대상 상품개발 혁신상 수상

2018.12.04 : 푸르덴셜사회공헌재단 '2018 대한민국 자원봉사대상' 국무총리표창 수상

2019.11.29 : 금융위원회 선정 '자금세탁방지의 날' 금융위원장상 수상

2020.08.31 : 최대주주 변경 (Prudential International Insurance Holdings, Ltd → KB금융지주), KB금융지주 자회사 편입2021.06.01 : 금융소비자연맹 선정 좋은 생명보험사 12년 연속 1위 (2010~2021)2021.10.28 : 한국신용평가 보험금지급능력 3년 연속 AAA 최고 등급 획득 (2019~2021)2022.04.15 : 라이프파트너(Life Partner) 명칭변경 (라이프플래너 -> 라이프파트너)2022.05.10 : 자회사 'KB라이프파트너스(자회사형 GA, 프리미엄 종합금융 판매전문회사)' 설립 2022.06.01 : 우수인증설계사 비율 15년 연속 1위 (2008~2022)

2022.11.23 : 푸르덴셜생명보험-KB생명보험 금융위원회 합병 인가 획득

2022.12.26 : KB라이프생명으로 사명변경2023.01.01 : KB라이프생명(구.푸르덴셜생명보험)-KB생명보험의 통합법인 주식회사 케이비라이프생명보험 출범

[KB자산운용]

1988.04.23 : 발기위원회 구성

1988.04.28 : 설립등기(자본금20억원)

1988.05.12 : 법인 설립신고 및 사업자 등록

1988.06.28 : 투자자문업 등록(등록번호 제19호)

1988.07.01 : 영업개시(서울시 종로구 인의동 동원빌딩 1층)

1989.12.26 : 본사이전(서울시 강남구 대치동 946-14)

1990.03.31 : 자본금 30억원 증자(자본금 50억원)

1992.12.07 : 대주주 변경(국민투자신탁→한국주택은행)

1992.12.09 : 상호변경 주은투자자문주식회사

1993.05.31 : 본사이전(서울시 영등포구 여의도동 36-5)

1996.06.30 : 자본금 21억원 증자(자본금 71억원)

1996.07.01 : 본사이전(서울시 영등포구 여의도동 34-8 대신증권 8층)

1996.11.30 : 자본금 15억원 증자(자본금 86억원)

1997.01.25 : 자본금 59.4억원 증자(자본금 145.4억원)

1997.05.20 : 투자일임매매업 인가 취득

1997.07.16 : 납입자본금 300억원으로 증자

1997.07.29 : 투자신탁 운용업 허가 취득

1997.08.28 : 투자신탁운용업무 개시

1999.03.16 : 자산운용회사 등록

1999.08.24 : 자산운용업 겸영 인가

2000.01.11 : ING Insurance International B.V.지분참여(20%)

2000.06.30 : 납입자본금 383억원으로 증자

2002.05.04 : 본사이전(서울시 영등포구 여의도동 23-2)

2002.06.10 : 상호변경 국민투자신탁운용(주)

2004.04.29 : 상호변경 KB자산운용(주)

2008.09.29 : 대주주변경((주)국민은행, ING Insurance International.B.V → (주)KB금융지주)

2009.02.04 : [자본시장과 금융투자업에 관한 법률]에 의한 인허가 갱신

2015.10.26 : 전문사모집합투자업 등록 2017.01.01 : 대표이사 조재민 사장 취임 2017.09.29 : KB Asset Management Singapore 자회사 100% 편입 2018.01.01 : 대표이사 이현승 사장 취임(각자대표) 2018.07.01 : 본사이전(서울시 영등포구 국제금융로 10)
2018.08.21 : KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.자회사 100% 편입 2019.09.12 : KB Asset Management Vietnam Representative Office 설립 2020.10.12 : 자산관리회사(REITs) 겸영 인가 2020.12.31 : 대표이사 조재민 퇴임 2021.12.24 : 케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자 합자회사 설립

2022.08.19 : 케이비 메자닌캐피탈 제4호사모투자 합자회사 설립
2023.04.28 : 다이렉트인덱싱 엔진(알고리즘) '마이포트(MyPort)' 출시
[KB캐피탈]

1989. 09. 12
한미리스주식회사 설립

1996. 11. 19
증권거래소 주권 상장

1998. 02. 06
여신전문금융업 등록(리스)

1999. 06. 26
한미캐피탈주식회사로 상호변경

2000. 06. 23
할부금융업, 신기술사업금융업 등록

2006. 11. 15
쌍용캐피탈 자동차할부 영업부문 영업양수도

2007. 09. 14
최대주주 우리금융지주로 변경

2007. 10. 26

우리파이낸셜주식회사로 상호변경/ 결산기 변경(3월 → 12월)

2011. 09. 26
한국GM 업무제휴

2012. 06. 08
신용등급 상승 A+(긍정적) → AA-(안정적)

2012. 07. 30
자본금 증자 226억 (납입자본금 1,075억)

2013. 09. 06
인도 마힌드라그룹과 JV설립관련 MOU체결

2013. 09. 18
재규어/랜드로버코리아 제휴

2014. 03. 20
최대주주 KB금융지주로 변경/ 케이비캐피탈주식회사로 상호변경

2015. 11. 03
KB캐피탈-쌍용자동차 합작 캐피탈사 설립 「SY오토캐피탈 주식회사」

2015. 12. 09
현대증권 업무제휴 (able star론 출시)

2016. 02. 16
라오스 현지 할부금융사 합작 설립 MOU체결「가칭 : KB 코라오 리싱」

2017. 01. 01
한국GM제휴 금융사 연장계약 체결

2017. 02. 03
재규어랜드로버코리아 전속금융사 연장 제휴계약 체결

2017. 02. 08
KB KOLAO LEASING Co.,Ltd 법인설립 완료(라오스)

2017. 03. 23
KB캐피탈(주)로 상호변경

2017. 04. 14
KB금융지주의 완전자회사 편입 추진(KB금융지주 및 KB캐피탈 간 주식의 포괄적 교환 계약)

2017. 05. 19
KB금융지주 공개매수에 따른 지분율 변동(52.02% → 79.70%)

2017. 07. 07
KB금융지주 주식교환에 따른 지분율 변동(79.70% → 100.0%)

2018. 02. 02
중고차 매물 플랫폼 '몰던카' 제휴

2018. 05. 22
글로벌 금융기업 RMA그룹과 전략적 MOU 체결

2018. 12. 14
'KB차차차' 중고차 플랫폼 매물등록대수 10만대 돌파

2019. 02. 21
인도네시아 Sunindo Parama Finance 지분 인수 계약 체결 (인수 지분율: 85%)

2019. 06. 20
모바일 스타트업과 상생협력 MOU 체결((주)파이언스, (주)플랫포스, (주)모두의컴퍼니)

2019. 09. 30
'KB차차차' 중고차 플랫폼 앱다운로드수 200만 돌파

2019. 12. 20
KB차차차 3.0 베타테스트 오픈

2019. 12. 23
KB차차차 통합한도조회 서비스 오픈

2020. 05. 18
인도네시아 PT Sunindo Kookmin Best Finance 85% 지분 취득

2020. 05. 22
캐딜락 코리아 업무제휴 협약 체결

2020. 09. 04
해외신용평가사 Moody's로부터 해외신용등급 'A3' 획득

2021. 04. 08
FCA코리아 지프(JEEP) 브랜드 전속 금융제휴 협약 체결

2021. 10 .27
마이데이터 사업 본허가 취득

2022. 01. 04
프리미엄 전기차 폴스타(Polestar) 전속 금융제휴 협약 체결

2022. 03. 07
KB차차차 마이데이터 서비스 '차테크' 출시

2023. 03. 29
KB차차차 및 마이데이터 서비스 영역 'ISMS-P' 인증 획득

2023. 04. 19
국제기후채권기구(CBI) 'Climate Bonds Awards' 수상

[종속회사의 연혁]

종속회사
주요 내용

KB KOLAO LEASING Co.,Ltd
- 2017. 02 라오스 현지 신규 법인 설립 (지분율 : KB캐피탈 51%, KB국민카드 29%, LVMC홀딩스(舊 코라오홀딩스) 20% - 2017. 02 3본부(영업지원본부, 경영관리본부, 리스크관리본부) 6부서 체제로 영업 개시 - 2021. 11 팍세지점 개소 - 2022. 11 리버프론트아파트먼트(RFA) 개점

PT Sunindo Kookmin Best Finance
- 2020. 05 인도네시아 현지 법인 85% 지분 취득 (지분율 : KB캐피탈 85%, Sunindo Primasura 15%) - 2021. 07 수라바야 사무소 개소

케이비오토제오차유동화전문 유한회사
- 2022. 08 신규 설립

KB 북미 Jefferies 일반 사모 특별자산 투자신탁 제2호

- 2023. 06 신규 설립

[KB부동산신탁]

1996.07.12 :

재경부 설립인가

1996.12.03 :
주은부동산신탁 설립(서울 강남구 대치동 943-27)

1996.12.10 :
영업개시

1997.02.13 :
주택건설사업자 등록

1997.09.30 :
부산지점 개설

2000.04.24 :
본사이전(서울 서초구 서초동 1688-3,4)

2001.03.27 :
자본금 800억원으로 증자

2002.09.16 :
KB부동산신탁(주)로 상호변경

2002.12.05 :
자산관리회사인가

2004.02.03 :

정비사업전문관리업 등록

2005.03.14 :

본사이전(서울시 강남구 테헤란로 124)

2006.01.19 :

국민연금 도시재개발, 사업위탁 운용사 선정

2006.01.20 :

대전지점 개설

2008.04.16 :

부동산개발업 등록

2008.09.29 :

KB금융그룹 지주회사 체제 전환

2018.12.17 :

본사이전(서울 강남구 테헤란로 129)

[KB저축은행]2012.01.02 : (주)케이비서민 설립2012.01.13 : (주)케이비서민 상호저축은행업 영업인가 자본금 증자 220억(증자 후 납입자본금 340억) (주)케이비저축은행으로 상호변경2012.01.17 : 지점설치인가(장충동, 여의도, 논현동, 평촌, 분당)2012.01.18 : 저축은행 업무개시2013.05.06 : 본점 건물 매입(서울시 송파구 송파대로 260번지 제일빌딩 20층)2013.10.17 : 예한솔저축은행과의 합병에 대한 이사회 및 주주총회 결의 승인2014.01.13 : 예한솔저축은행과 합병(합병 후 존속법인 및 상호 : KB저축은행)2014.02.10 : 평촌 영업점으로 통폐합(평촌, 안양)2014.04.07 : 분당 영업점으로 통폐합(분당, 분당영업부)2015.08.17 : 5개 지점 폐쇄(의정부, 장충동, 구리, 수원, 일산)2015.10.01 : 여신전문출장소 개점 (노원, 금천, 광진)2016.12.19 : 인천지점 이전2017.02.28 : 분당지점으로 통.폐합 (분당, 평촌지점)2020.07.13 : 모바일 금융플랫폼 '키위뱅크' 출시2020.08.10 : 노원여신전문출장소 이전2021.03.22 : 지점 설치(R&D 1센터)2021.06.10 : 지점 설치(R&D 2센터)2021.07.30 : 여신전문출장소 폐쇄(금천, 광진)2021.09.23 : 여신전문출장소 폐쇄(노원)2022.01.01 : 대표이사 허상철 취임2022.09.30 : 인천지점 폐쇄(여의도지점 통합)2022.10.11 : 클라우드 기반 차세대시스템 오픈2022.12.30 : 지점 폐쇄(R&D 2센터)2023.02.28 : 지점 폐쇄(R&D 1센터)2023.06.02 : 선릉역지점 폐쇄
[KB인베스트먼트]

1990.04.03 :

중소기업창업지원법 제11조의 규정에 의하여 상공부 등록

1991.07.10 :
자본금 증자 (50억원, 증자후 150억원)

1992.09.17 :
자본금 증자 (50억원, 증자후 200억원)

1992.12.24 :
자본금 증자 (50억원, 증자후 250억원)

1993.01.04 :
본점 서울 이전

1995.02.25 :
본점 사옥 강남 이전

1999.01.11 :
국민창업투자(주)로 상호변경

2002.01.02 :
본점 사옥 이전 (서울 강남구 청담동 현 위치)

2002.01.12 :

(주)프론티어인베스트먼트를 흡수합병 [합병 기준일 2001. 12. 31 (합병증자 후 자본금 320억원)]

2002.07.03 :

국민기술금융(주)를 흡수합병 [합병 기준일 2002. 6. 27 (합병증자 후 자본금 448억원)][국민기술금융(주)의 구조조정전문회사 자격 승계]

2004.04.30 :
KB창업투자(주)로 상호변경

2008.09.29 :

KB금융지주 출범, 최대주주 변경(국민은행 → KB금융지주)

2009.07.01 :

KB인베스트먼트(주)로 상호변경

2018.03.01 :

대표이사 김종필 취임

2019.03.08 :

자본금 무상증자 (178억원, 증자후 626억원)

2019.06.12 :

자본금 증자 (500억원, 증자후 1,126억원)

2023.05.26 :

KBFG Investment Boston Branch 설립
&

[KB데이타시스템]

1991.09.06 : ㈜국민데이타시스템 설립 (서울 송파구 신천동 7-23)

1993.09.09 : 국가기간 전산망사업자 등록

1993.09.18 : 시스템통합(SI)사업자 등록

1995.11.17 : 자본금 증자 (총 납입자본금 80억원)

1996.10.01 : 소프트웨어 사업자 신고

2001.12.18 : 윤리강령 선포

2004.04.30 : ㈜KB데이타시스템으로 사명 변경

2004.05.16 : 인도네시아 BII은행 MIS프로젝트 참여

2006.02.21 : '대한민국 S/W사업자 대상' 산업 S/W부문 수상

2006.05.25 : 공정거래 하도급거래 우수업체 선정

2007.06.11 : 베트남 농업은행 대외계 및 외화자금결제시스템 구축 참여

2008.09.29 : KB금융그룹 출범에 따른 최대주주 변경 및 KB금융지주 자회사편입

2008.12.19 : Web Award 2008 대상 수상(금융/통신부문, UI이노베이션 부문)

2009.03.24 : Global IT기업들과의 양해각서(MOU) 체결

2009.12.14 : Web Award 2009 2년 연속 대상 수상 (금융/통신부문, UI이노베이션 부문 등 4개부문)

2010.04.09 : 카자흐스탄 BCC은행 EDW 및 전행보고서시스템 구축 계약 체결 2011.06.10 : 사옥이전(서울 마포구 도화동 566) 2013.10.23 : 아시안뱅커선정 HR/조기경보시스템 베스트 프로젝트상 수상 2017.05.19 : 한국정보통신진흥협회 창립30주년 기념"미래창조과학부 장관표창 2017.11.08 : 제14회 대한민국 DA공모대전 과학기술정보통신부 장관 표창 2017.12.13 : 「2017 민관합동 SW모니터링 우수위원」과학기술정보통신부 장관 표창

2021.03.02 : PT KB DATA SYSTEMS INDONESIA 자회사 편입

[이외의 특수목적기업 등]

상기 주요 종속회사 이외에 특수목적기업(SPE: Special Purpose Entities)으로서 한정된 특수목적을 수행하기 위해 설립된 기업이 당사의 연결대상 종속회사로 있으며, 특수목적기업의 정해진 법적 형태는 없으나 흔히 조합, 신탁, 합명ㆍ합자ㆍ유한회사 등과 같은 파트너쉽회사 또는 비법인 실체의 형태를 가집니다. 특수목적기업은 운영에 관한 지배기구, 수탁자 또는 경영진의 의사결정권에 엄격한, 때로는 영구적인 제한을 가하는 법적 계약과 함께 설립되며 설립자 또는 스폰서를 제외하고는 실체의 영업 활동을 지배하는 정책을 변경할 수 없는 규정과 함께 설립됩니다. 특수목적기업의 종류로는 자산유동화전문회사, 프로젝트 파이낸싱 회사, 사모단독펀드, 조합 등이 있으며, 자산유동화, 신용공여, 대출, 지분투자, 자산관리 등의 거래를 목적으로 설립됩니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
제16기 반기말(2023년 반기말)
제15기(2022년말)
제14기(2021년말)
제13기(2020년말)
제12기(2019년말)

보통주
발행주식총수
403,511,072
408,897,068
415,807,920
415,807,920
415,807,920

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000

주) 당사는 2019년 12월 6일(2,303,617주), 2022년 2월 8일(3,455,426주), 2022년 7월 21일(3,455,426주) 자기주식 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 2023년 2월 7일(5,385,996주), 2023년 7월 25일(6,295,907주) 자기주식 매입 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었으며, 배당가능이익에 의한 소각으로 자본금 변동은 없었고 발행주식 총수가 감소하였음

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2024년 02월 15일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
1,000,000,000
-
1,000,000,000
정관상

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
418,111,537
-
418,111,537
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
14,600,465
-
14,600,465
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
14,600,465
-
14,600,465
자사주소각

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
403,511,072
-
403,511,072
-

Ⅴ. 자기주식수
24,847,247
-
24,847,247
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
378,663,825
-
378,663,825
-

주1) 상기 자기주식수에는 신탁계약(2023.8.1~2024.7.31)을 통해 매입한 자기주식이 포함되어 있음

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2024년 02월 15일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
5,584,514
-
-
-
5,584,514
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
19,262,733
-
-
-
19,262,733
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
24,847,247
-
-
-
24,847,247
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
24,847,247
-
-
-
24,847,247
-

우선주
-
-
-
-
-
-

주1) 상기 기초수량은 당해 사업연도 개시일(2024.1.1.), 기말수량은 공시서식 작성 기준일(2024.2.7.) 현재 보유수량임주2) 상기 자기주식수에는 2020년 6월 30일 당사가 발행한 교환사채의 교환대상 자기주식 5백만주 포함. 본 교환대상 자기주식은 교환사채의 교환권 행사 시점에 처분이 확정되며, 현재 한국예탁결제원에 예탁되어 있음

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

구 분
취득(처분)예상기간
예정수량(A)
이행수량(B)
이행률(B/A)
결과보고일

시작일
종료일

직접 처분주)
2020.08.29
2025.06.16
5,000,000
0
0
-

직접 취득
2023.02.08
2023.03.27
5,385,996
5,385,996
100
2023.03.29

주) 본 교환대상 자기주식은 교환사채의 교환권 행사 시점에 처분이 확정되며 현재 한국예탁결제원에 예탁되어 있음. 사채의 전자등록총액은 이천사백억(240,000,000,000)원으로, 발행 대상자는 The Carlyle Group Inc. 계열사가 운용하는 Carlyle Asia Partners V, L.P.를 포함한 투자 펀드의 간접 자회사이며, 교환권 행사기간은 납입일(2020. 6. 30)로부터 60일째 되는 날부터 사채 만기일의 10영업일 전(2025. 6. 16) 까지임. 사채만기일까지 교환권을 행사하지 아니한 경우 사채만기에 일시상환 예정임

자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 원, %, 회)

구 분
계약기간
계약금액(A)
취득금액(B)
이행률(B/A)
매매방향 변경
결과보고일

시작일
종료일
횟수
일자

-
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 당사는 2023년 7월 25일 자기주식 취득 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 삼성증권과 3천억원 규모의 신탁계약을 체결(2023.8.1.~2024.7.31.)하여 자기주식 취득 절차를 진행 중이며 취득한 자사주는 모두 소각 예정

마. 다양한 종류의 주식
- 해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일 등
- 당사 정관의 최근 개정일은 2023년 3월 24일입니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2023.03.24
제15기 정기주주총회
이익배당 기준일 이사회 결의, 신주에대한 동등배당 원칙 규정 등- 관련 정관 조항 : 제10조, 제11조, 제15조, 제16조, 재17조, 제18조, 제19조, 제20조, 제49조, 제59조, 제60조
이익배당 기준일 이사회 결의를 위한정관상 근거 마련 등

2020.03.20
제12기 정기주주총회
ESG위원회(이사회내 위원회로)신설- 관련 정관 조항 : 제48조
이사회내 위원회 신설을 위한정관상 근거 마련

2019.03.27
제11기 정기주주총회
주권, 사채권의 전자등록 근거 마련 및 명의개서대리인 업무 변경- 관련 정관 조항 : 제9조, 제16조, 제17조, 제19조, 제22조
전자증권법 시행에 따른 정관 변경('19. 9월 시행)

다. 정관상 사업목적

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 내지 경영 관리
영위

2
자회사등에 대한 자금지원
영위

3
자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달
영위

4
자회사등의 금융상품의 개발 판매를 위한 지원, 그 밖에 자회사등의 업무에 필요한 자원의 제공
영위

5
전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터 위탁받은 업무
영위

6
자회사등에 대한 상표권 및 특허권 등 지적재산권의 제공
영위

7
기타 법령상 허용된 업무
미영위

8
위 각 호에 부수 또는 관련되는 업무
미영위

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업의 내용(요약)
세계적으로 예측하기 힘든 경제상황의 지속과 디지털 전환 가속화 등 경영환경의 급속한 변화 속에서 KB금융그룹은 금융의 새로운 패러다임을 제시하고 시장을 선도하는 리딩금융그룹이 되기 위해 그룹의 모든 역량을 집중하고 있습니다.KB금융그룹은 국내 최대의 고객 기반을 바탕으로 은행업(KB국민은행), 금융투자업(KB증권, KB자산운용, KB부동산신탁, KB인베스트먼트), 보험업(KB손해보험, KB라이프생명), 여신전문업(KB국민카드, KB캐피탈), 기타(KB저축은행, KB데이타시스템) 등 금융의 전 영역에서의 선도적인 영업활동과 함께, 그룹 내 계열사간 시너지 창출을 통해 시장 지배력을 확대하고 있습니다.또한 KB금융그룹은 WM, CIB, 글로벌, 자본시장부문을 신성장 영역으로 집중 육성하고, 디지털 금융 강화 전략으로 'No.1 금융플랫폼 기업'으로 도약하기 위해 노력하고 있으며,최고 수준의 리스크 관리, 금융소비자 보호, 중소기업 및 서민금융 지원 확대와 함께 '기본과 원칙에 기반한 지속가능경영'을 통해 모범적인 ESG 리더십을 강화하고 KB금융그룹만의 차별화된 고객 경험 제공을 통해 고객의 평생 금융파트너로 거듭날 것입니다.한편, KB금융그룹의 2023년 9월말 기준 자산총계는 716.4조원으로, 대출 성장 등 주요 운용자산 증대로 전년말대비 4.0% 증가하였습니다. 2023년 3분기누적 당기순이익은 경기 불확실성에 대비한 보수적 충당금 적립에도 불구하고 자본시장 실적개선 등에 따라 전년동기 대비 8.2% 증가한 4조 370십억원을 시현하였습니다.주요 계열사 중 KB국민은행은 수신업무, 여신업무, 환업무 등 고유업무와 고유업무를 영위함에 있어서 필요하다고 법률로 인정되는 부수업무를 영위하고 있으며, 이 외에도 투신상품, 방카슈랑스 등 금융상품 판매대행 업무, 신탁 및 연금 업무 등도 겸영하고 있습니다.KB국민은행은 2023년 9월말 기준 537조원의 자산을 보유하고 있으며 원화대출금 약 336조원, 외화대출금 약 36조원을 운용중에 있습니다. 또한 원화예수부채 약 352조원, 외화예수부채 약 34조원을 운용하여 시중은행중 수위권의 점유비를 유지하고 있습니다. 또한, KB증권은 자본시장법에 의한 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업의 금융투자업무 및 기타 부수업무를 주요사업으로 영위하고 있으며 2023년 9월말 현재 60조원의 자산을 보유하고 있고, 3분기 누적 당기순이익은 366십억원(증권 연결기준)을 기록하였습니다. 또한, KB손해보험은 보험업법 및 관계법령에 근거하여 사업을 영위하고 자동차/장기/일반 등의 보험상품을 제공하고 있으며, 원수보험료는 2023년 3분기말 누적 9조5,378억원(손해보험 개별기준)을 거수하였습니다. KB국민카드는 당분기말 현재 약 2,091만명의 신용카드 및 체크카드 회원과 296만여개의 가맹점을 보유하고 있으며 신용카드 업무와 일반대출, 할부금융 등의 영업활동을 수행하고 있습니다.

2. 영업의 현황

[그룹기준]가. 영업의 개황

KB금융그룹은 높은 인플레이션과 급격한 금리인상 등으로 불확실한 영업환경 속에서도 '세상을 바꾸는 금융’이라는 미션 아래, '고객의 행복'과 '더 나은 세상'을 만들어 가기 위해 조직의 역량을 집중하였습니다.

은행-비은행 부문간 균형잡힌 비즈니스 포트폴리오를 바탕으로 모든 계열사가 본업 경쟁력을 지속적으로 강화하고 있으며, 특히 보험 부문에서는 푸르덴셜생명과 KB생명보험을 통합한 KB라이프생명 출범을 통해 한층 더 높아진 시장경쟁력 기반을 마련하였습니다.

뿐만 아니라, '평생금융파트너로서, 고객에게 가장 사랑받는 No.1 금융플랫폼기업'이라는중장기 전략목표 달성을 위해, 그룹 차원에서 금융플랫폼의 영역을 지속적으로 확장하고 콘텐츠를 강화하는 등 고객에게 최적화된 금융서비스를 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 '부동산, 모빌리티, 통신, 헬스케어' 등 생활금융 영역의 경쟁력 제고와 비금융 수익사업 발굴을 통해 그룹의 미래성장 동력을 강화하고 있습니다.

또한, KB금융그룹의 탄소중립 달성을 위한 'KB Net Zero S.T.A.R.'를 지속적으로 추진하고,'KB Diversity 2027' 전략을 수립함으로써 다양한 계층에 대한 포용과 양성평등을 구현하는 등 선제적이고 모범적인 ESG경영활동으로 지속가능한 성장을 추진하고 있습니다.

KB금융그룹의 2023년 9월말 기준 자산총계는 716.4조원으로, 대출 성장 등 주요 운용자산증대로 전년말대비 4.0% 증가하였습니다. 2023년 3분기누적 당기순이익은 경기 불확실성에 대비한 보수적 충당금 적립에도 불구하고 자본시장 실적개선 등에 따라 전년동기 대비 8.2% 증가한 4조 370십억원을 시현하였습니다.
나. 영업의 종류

KB금융그룹은 국내 최대 고객기반 및 비즈니스 네트워크를 갖춘 리딩금융그룹으로서 다양한 고객의 니즈에 부합하는 고객중심의 원스탑 종합금융서비스를 제공하기 위해 은행업, 금융투자업, 보험업, 여신전문업 부문 등을 영위하는 11개 주요 계열사가 선도적인 영업활동을 펼치고 있습니다.

사업부문

사업의 내용

계열사

은행부문

고객에 대한 여신/수신 취급 등과 이에 수반되는 업무

KB국민은행

금융투자부문

투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 등과 이에 수반되는 업무

KB증권

KB자산운용

KB부동산신탁

KB인베스트먼트

보험부문

손해보험 및 생명보험 사업과 이에 수반되는 업무

KB손해보험KB라이프생명

여신전문업 부문

신용카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 신용조사 및 채권추심업 등 이에 수반되는 업무

KB국민카드

리스, 할부금융, 대출 등 여신전문금융업

KB캐피탈

저축은행부문

상호저축은행법에 따른 서민/중소기업 대상 여신/수신 업무 등

KB저축은행

기타부문

컴퓨터 관련 기기 및 시스템의 유지보수 등 상기 사업부문에 수반되는 지원업무

KB데이타시스템

다. 그룹 자금조달·운용 현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구분
제16기 3분기
제15기
제14기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

조달
원화자금
예수금
336,136,761
2.49
45.74
333,078,280
1.27
47.87
309,428,469
0.74
49.09

CD
9,323,456
4.03
1.27
5,511,822
2.35
0.79
3,618,303
0.87
0.57

차입금
33,813,172
3.21
4.60
31,064,028
1.91
4.46
24,900,706
0.96
3.95

원화콜머니
1,356,787
3.49
0.18
1,314,525
2.02
0.19
1,324,902
0.65
0.21

사채
55,593,379
3.32
7.57
58,290,290
2.39
8.38
57,214,310
1.82
9.08

기타
21,960,721
4.31
2.99
20,866,612
2.34
3.00
20,305,205
0.84
3.22

소 계
458,184,276
2.77
62.35
450,125,557
1.52
64.69
416,791,895
0.91
66.12

외화자금
외화예수금
36,257,468
3.77
4.93
34,076,754
2.09
4.90
26,607,162
1.70
4.22

외화차입금
24,432,644
3.68
3.32
22,970,783
1.90
3.30
12,976,574
1.16
2.06

외화콜머니
1,969,251
3.05
0.27
1,572,913
1.87
0.23
995,957
0.75
0.16

외화사채
13,457,178
3.05
1.83
11,978,139
2.09
1.72
8,544,738
1.49
1.36

기타
1,043,969
3.51
0.15
1,685,165
1.46
0.24
2,029,862
0.82
0.32

소 계
77,160,510
3.59
10.50
72,283,754
2.01
10.39
51,154,293
1.47
8.12

기타
자본총계
94,313,897
-
12.83
67,612,953
-
9.72
46,705,724
-
7.41

충당금
1,049,750
-
0.14
1,128,687
-
0.16
1,040,835
-
0.17

기타
104,154,579
-
14.18
104,628,576
-
15.04
114,646,087
-
18.18

무원가성 자금 계
199,518,226
-
27.15
173,370,216
-
24.92
162,392,646
-
25.76

합 계
734,863,012
-
100.00
695,779,527
-
100.00
630,338,834
-
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 예수금 : 원화예수금-예금성타점권-지준예치금 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권주3) 제15기는 K-IFRS제1117호(보험계약)적용에 따라 소급재작성된 금액임

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구분
제16기 3분기
제15기
제14기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

운용
원화자금
예치금
16,324,355
0.92
2.22
16,038,688
0.63
2.31
15,212,672
0.30
2.41

유가증권
196,016,142
2.25
26.67
166,950,909
1.17
23.99
147,320,309
1.31
23.37

원화대출금
367,356,216
4.78
49.99
361,188,713
3.51
51.91
340,131,319
2.80
53.96

지급보증대지급금
4,809
0.95
-
6,891
0.19
-
5,053
1.31
-

콜론
270,727
3.61
0.04
694,196
2.02
0.10
695,721
0.67
0.11

사모사채
1,162,880
3.07
0.16
828,547
3.43
0.12
882,497
3.02
0.14

신용카드
22,647,989
7.87
3.08
22,069,290
6.94
3.17
19,862,308
7.09
3.15

기타
3,441,860
16.34
0.47
4,438,987
9.45
0.64
4,193,384
6.53
0.67

대손충당금(△)
(3,456,719)
-
(0.47)
(2,814,578)
-
(0.40)
(2,480,441)
-
(0.39)

소 계
603,768,259
4.06
82.16
569,401,643
2.94
81.84
525,822,822
2.51
83.42

외화자금
외화예치금
9,246,093
2.11
1.26
9,239,891
0.76
1.33
6,868,969
0.38
1.09

외화증권
26,004,662
3.90
3.54
20,610,143
1.81
2.96
16,052,962
3.90
2.55

대출금
39,454,311
6.88
5.37
37,267,941
5.32
5.36
26,409,776
5.05
4.19

외화콜론
7,191,070
4.36
0.98
8,829,592
2.12
1.27
3,275,072
0.45
0.52

매입외환
2,069,118
5.48
0.28
2,541,838
2.32
0.37
1,940,984
0.73
0.31

외화대손충당금(△)
(1,323,844)
-
(0.18)
(1,021,192)
-
(0.15)
(978,088)
-
(0.16)

기타
2,993,764
-
0.40
2,248,320
-
0.32
2,229,707
-
0.35

소 계
85,635,174
5.15
11.65
79,716,533
3.38
11.46
55,799,382
3.63
8.85

기타
현금
1,682,235
-
0.23
1,831,093
-
0.26
1,917,967
-
0.30

업무용유형자산
8,596,704
-
1.17
8,077,249
-
1.16
8,130,268
-
1.29

기타
35,180,640
-
4.79
36,753,009
-
5.28
38,668,395
-
6.14

무수익성 자금계
45,459,579
-
6.19
46,661,351
-
6.70
48,716,630
-
7.73

합 계
734,863,012
-
100.00
695,779,527
-
100.00
630,338,834
-
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 예치금 : 원화예치금-지준예치금주3) 현금 : 현금-총타점권주4) 원화대출금 : 원화대출금+당좌대출상환용타점권주5) 제15기는 K-IFRS제1117호(보험계약)적용에 따라 소급재작성된 금액임

라. 전체사업 중 각 영업부문이 차지하는 비율

당기 및 전기 중 연결실체의 사업부문별 정보는 다음과 같습니다.

- 2023년 3분기
(단위: 백만원, %)

구분
은행부문
증권부문
손해보험부문
신용카드부문
생명보험부문
기타
연결조정
합계

순이자이익
금액
7,331,863
450,873
(135,682)
1,218,365
(338,388)
450,937
(131,157)
8,846,811

비율
82.88
5.10
(1.53)
13.77
(3.82)
5.10
(1.49)
100.00

순수수료이익
금액
866,138
578,805
(23,609)
439,435
(8,277)
894,432
19,897
2,766,821

비율
31.30
20.92
(0.85)
15.88
(0.30)
32.33
0.71
100.00

보험서비스결과
금액
-
-
875,814
7,157
342,933
-
(14,041)
1,211,863

비율
-
-
72.27
0.59
28.30
-
(1.16)
100.00

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
금액
453,097
246,131
304,700
6,022
316,949
108,820
(268,964)
1,166,755

비율
38.83
21.10
26.12
0.52
27.17
9.33
(23.04)
100.00

기타보험금융손익
금액
-
-
(1,086)
-
(58,661)
-
-
(59,747)

비율
-
-
1.82
-
98.18
-
-
100.00

기타영업손익
금액
(703,100)
42,601
10,241
(281,558)
(13,820)
(361,240)
(2,392)
(1,309,268)

비율
53.70
(3.25)
(0.78)
21.50
1.06
27.59
0.19
100.00

영업이익
금액
3,853,396
605,679
922,832
368,818
170,835
505,246
(295,660)
6,131,146

비율
62.85
9.88
15.05
6.02
2.79
8.24
(4.81)
100.00

분기순이익
금액
2,855,372
361,147
680,326
272,405
131,410
384,895
(315,113)
4,370,442

비율
65.33
8.26
15.57
6.23
3.01
8.81
(7.21)
100.00

자산총계
금액
537,096,518
60,076,177
35,398,383
29,737,753
29,635,663
63,228,576
(38,733,231)
716,439,839

비율
74.97
8.39
4.94
4.15
4.14
8.83
(5.42)
100.00

주1) 분기순이익은 지배기업주주지분순이익이며, 지주회사의 개별재무제표 손익은 기타부문에 포함되어 있음주2) 상기 비율은 각 계정에서 해당 부문의 실적이 차지하는 비율임주3) 보고부문의 자산총계는 부문간 거래금액 고려 전 금액임

- 2022년 3분기
(단위: 백만원, %)

구분
은행부문
증권부문
손해보험부문
신용카드부문
생명보험부문
기타
연결조정
합계

순이자이익
금액
6,843,185
399,196
(61,440)
1,090,233
(282,111)
415,678
(3,950)
8,400,791

비율
81.46
4.75
(0.73)
12.98
(3.36)
4.95
(0.04)
100.00

순수수료이익
금액
826,340
665,765
(19,624)
413,042
(779)
868,680
11,066
2,764,490

비율
29.89
24.08
(0.71)
14.94
(0.03)
31.41
0.40
100.00

보험서비스결과
금액
-
-
957,513
7,976
261,216
-
(18,977)
1,207,728

비율
-
-
79.28
0.66
21.63
-
(1.57)
100.00

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
금액
(4,929)
(253,221)
(58,281)
1,813
(1,121,660)
(185,829)
(386,007)
(2,008,114)

비율
0.25
12.61
2.90
(0.09)
55.86
9.25
19.22
100.00

기타보험금융손익
금액
-
-
(6,291)
-
921,638
-
-
915,347

비율
-
-
(0.69)
-
100.69
-
-
100.00

기타영업손익
금액
(823,133)
151,515
25,296
(278,321)
225,382
(136,936)
24,890
(811,307)

비율
101.46
(18.68)
(3.12)
34.31
(27.78)
16.87
(3.07)
100.00

영업이익
금액
3,295,222
343,357
740,874
485,539
(38,935)
557,203
(276,260)
5,107,000

비율
64.52
6.72
14.51
9.51
(0.76)
10.91
(5.42)
100.00

분기순이익
금액
2,550,571
303,737
699,914
352,265
(32,434)
445,855
(281,625)
4,038,283

비율
63.16
7.52
17.33
8.72
(0.80)
11.04
(6.97)
100.00

자산총계
금액
517,769,512
53,824,245
34,743,259
29,721,017
29,989,683
60,219,661
(37,602,551)
688,664,826

비율
75.18
7.82
5.05
4.32
4.35
8.74
(5.46)
100.00

주1) 당기순이익은 지배기업주주지분순이익이며, 지주회사의 개별재무제표 손익은 기타부문에 포함되어 있음주2) 상기 비율은 각 계정에서 해당 부문의 실적이 차지하는 비율임주3) 보고부문의 자산총계는 부문간 거래금액 고려 전 금액임주4) 2022년 3분기는 K-IFRS제1117호(보험계약)적용에 따라 소급재작성된 금액임

- 2022년
(단위: 백만원, %)

구분
은행부문
증권부문
손해보험부문
신용카드부문
생명보험부문
기타
연결조정
합계

순이자이익
금액
9,291,021
538,275
(77,278)
1,474,209
(393,855)
559,468
1,582
11,393,422

비율
81.55
4.72
(0.68)
12.94
(3.46)
4.91
0.02
100.00

순수수료이익
금액
1,096,608
784,748
(26,396)
519,502
(2,003)
1,145,309
(2,866)
3,514,902

비율
31.20
22.33
(0.75)
14.78
(0.06)
32.58
(0.08)
100.00

보험서비스결과
금액
-
-
990,971
10,593
332,315
-
211
1,334,090

비율
-
-
74.28
0.79
24.91
-
0.02
100.00

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
금액
210,581
(210,589)
(133,456)
1,725
(881,533)
21,844
(142,047)
(1,133,475)

비율
(18.58)
18.58
11.77
(0.15)
77.77
(1.93)
12.54
100.00

기타보험금융손익
금액
-
-
4,411
-
893,030
-
-
897,441

비율
-
-
0.49
-
99.51
-
-
100.00

기타영업손익
금액
(944,100)
(24,418)
(81,727)
(375,356)
(73,050)
(608,408)
(161,406)
(2,268,465)

비율
41.62
1.08
3.60
16.55
3.22
26.82
7.11
100.00

영업이익
금액
3,834,989
237,182
524,167
533,061
(169,595)
473,530
(186,848)
5,246,486

비율
73.10
4.52
9.99
10.16
(3.23)
9.03
(3.57)
100.00

당기순이익
금액
2,996,015
187,784
557,219
378,592
(114,685)
343,859
(227,099)
4,121,685

비율
72.69
4.56
13.52
9.19
(2.78)
8.34
(5.52)
100.00

자산총계
금액
517,769,512
53,824,245
34,743,259
29,721,017
29,989,683
60,219,661
(37,602,551)
688,664,826

비율
75.18
7.82
5.05
4.32
4.35
8.74
(5.46)
100.00

주1) 당기순이익은 지배기업주주지분순이익이며, 지주회사의 개별재무제표 손익은 기타부문에 포함되어 있음주2) 상기 비율은 각 계정에서 해당 부문의 실적이 차지하는 비율임주3) 보고부문의 자산총계는 부문간 거래금액 고려 전 금액임주4) 2022년은 K-IFRS제1117호(보험계약)적용에 따라 소급재작성된 금액임

- 2021년
(단위: 백만원, %)

구분
은행부문
증권부문
손해보험부문
신용카드부문
생명보험부문
기타
연결조정
합계

순이자이익
금액
7,728,476
556,386
625,228
1,390,753
519,609
411,874
(2,754)
11,229,572

비율
68.82
4.95
5.57
12.38
4.63
3.67
(0.02)
100.00

순수수료이익
금액
1,187,881
1,014,801
(173,348)
546,022
(26,895)
1,068,648
8,474
3,625,583

비율
32.76
27.99
(4.78)
15.06
(0.74)
29.48
0.23
100.00

순보험손익
금액
-
-
493,271
11,589
56,871
-
(5,020)
556,711

비율
-
-
88.60
2.08
10.22
-
(0.90)
100.00

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
금액
342,834
123,183
369,864
3,431
137,343
184,467
(165,818)
995,304

비율
34.45
12.38
37.16
0.34
13.80
18.53
(16.66)
100.00

기타영업손익
금액
(819,739)
(7,391)
(82,439)
(336,351)
(63,136)
(582,589)
(31,922)
(1,923,567)

비율
42.62
0.38
4.29
17.49
3.28
30.28
1.66
100.00

영업이익
금액
3,513,993
813,399
393,503
572,368
422,271
468,662
(86,579)
6,097,617

비율
57.63
13.34
6.45
9.39
6.93
7.68
(1.42)
100.00

당기순이익
금액
2,590,764
594,301
301,836
418,898
289,603
330,563
(116,422)
4,409,543

비율
58.75
13.48
6.85
9.50
6.57
7.49
(2.64)
100.00

자산총계
금액
483,564,898
55,493,984
41,472,227
27,349,561
36,921,678
52,929,567
(33,836,081)
663,895,834

비율
72.84
8.36
6.25
4.12
5.56
7.97
(5.10)
100.00

주1) 당기순이익은 지배기업주주지분순이익이며, 지주회사의 개별재무제표 손익은 기타부문에 포함되어 있음주2) 상기 비율은 각 계정에서 해당 부문의 실적이 차지하는 비율임주3) 보고부문의 자산총계는 부문간 거래금액 고려 전 금액임주4) 2021년은 K-IFRS 1104호(구 보험계약)을 적용한 수치임

마. 그룹 영업규모

(단위 : 백만원)

구분
제16기 3분기말
제15기말
제14기말

현금 및 예치금
31,946,108
32,474,750
31,009,374

당기손익-공정가치측정 금융자산
72,864,006
70,092,497
66,005,815

파생금융자산
8,896,568
9,446,580
3,721,370

상각후원가측정 대출채권
441,720,666
433,038,931
417,900,273

투자금융자산
118,515,970
115,452,659
104,847,871

관계기업 및 공동기업 투자
662,676
682,670
448,718

보험계약자산
215,877
83,304
-

재보험계약자산
1,686,854
1,495,966
-

유형자산
4,943,042
4,991,467
5,239,898

투자부동산
3,614,737
3,148,340
2,514,944

무형자산
1,986,101
1,858,470
3,266,357

순확정급여자산
459,908
478,934
100,083

당기법인세자산
262,901
204,690
98,798

이연법인세자산
245,280
188,372
159,093

매각예정자산
223,245
211,758
237,318

매각예정처분자산집단
-
-
171,749

기타자산
28,195,900
14,815,438
28,174,173

자산총계
716,439,839
688,664,826
663,895,834

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준임주2) 제15기말은 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)적용에 따라 소급재작성 되었음주3) 제14기말은 K-IFRS 제1104호(구 보험계약)에 따라 작성되었음

바. 그룹 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
제16기 3분기
제15기 3분기
제15기
제14기

순이자손익
8,846,811
8,400,791
11,393,422
11,229,572

이자수익
21,410,551
14,373,532
20,787,577
15,210,878

이자비용
(12,563,740)
(5,972,741)
(9,394,155)
(3,981,306)

순수수료손익
2,766,821
2,764,490
3,514,902
3,625,583

수수료수익
3,989,242
3,923,997
5,125,930
5,323,606

수수료비용
(1,222,421)
(1,159,507)
(1,611,028)
(1,698,023)

보험서비스결과
1,211,863
1,207,728
1,334,090
556,711

보험수익
8,223,836
7,487,792
10,066,863
16,107,858

보험비용
(7,011,973)
(6,280,064)
(8,732,773)
(15,551,147)

당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익
1,166,755
(2,008,114)
(1,133,475)
995,304

기타보험금융손익
(59,747)
915,347
897,441
-

기타영업손익
(1,309,268)
(811,307)
(2,268,465)
(1,923,567)

일반관리비
(4,723,919)
(4,573,478)
(6,643,654)
(7,200,853)

신용손실충당금 반영전 영업이익
7,899,316
5,895,457
7,094,261
7,282,750

신용손실충당금전입액
(1,768,170)
(788,457)
(1,847,775)
(1,185,133)

영업이익
6,131,146
5,107,000
5,246,486
6,097,617

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준임주2) 제15기 3분기 및 제15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)적용에 따라 소급재작성 되었음주3) 제14기는 K-IFRS 제1104호(구 보험계약)에 따라 작성되었음

사. 영업부문에 대한 영업계획, 회사의 전략 등 향후 전망
[주요 종속회사에 관한 사항][KB국민은행]

KB국민은행은 기업에 대한 사회적 책임에 대한 요구가 증대됨에 따라 "기본과 원칙에 기반한 지속 가능경영"을 강화하고 있습니다. 금융소비자 보호활동 및 중소기업 및 서민금융 지원 확대 등 기업의 사회적 책임을 강화하고 은행의 핵심사업인 리테일(가계 및 소호) 부문에 영업역량을 집중하는 한편 WM, CIB, 글로벌, 자본시장부문을 신성장부문으로 집중 육성하는 전략과 디지털금융을 강화하는 전략을 함께 추진하고 있습니다.

고객중심의 운영체계를 강화하여 고객 로열티 증대를 통한 장기 거래고객 기반확대를 목표로 하고 있으며, 미래 고객을 창출하기 위하여 비대면 채널의 영업력을 강화하고 잠재력이 높은 기업고객군의 발굴 및 유치에도 노력을 기할 예정입니다.

또한, 글로벌 부문의 성과를 높이기 위해 신흥국과 선진국 시장을 투트랙으로 집중 공략하고 있습니다. 신흥국 시장에서는 2019년 2월 베트남 하노이 사무소를 지점으로 전환하였고, 인도 구루그람 지점을 개점하였습니다. 캄보디아에서는 현지화 전략을 통해 비즈니스를 확대하고 있습니다. 2017년 3월 마이크로 파이낸스 시장에 처음 진출한 미얀마에서는 2020년 12월 KB미얀마은행을 신규로 설립하여 영업중 입니다. 선진국 시장에서는 홍콩, 뉴욕, 2022년 1월 개점한 싱가포르지점을 중심으로 IB 영업 활성화를 도모하고 있고, 2018년 5월에는 런던법인을 지점으로 바꾸어 유럽과 중동, 아프리카 시장 개척에 나서고 있습니다.

인도네시아에서는 2018년 7월 PT Bank Bukopin Tbk. 지분을 22% 취득하며 2대 주주지위를 확보하였고, 이후 2020년 9월 추가지분 취득으로 67% 지분 보유로 KB국민은행의 계열회사로 편입되었습니다. 2021년 11월 동 지분율 바탕으로 유상증자를 진행하였으며 2023년 5월 추가 유상증자를 통해 최종 66.88% 지분을 확보하였습니다. 또한, 2020년 4월10일 캄보디아 소재 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 지분 70%를 인수하여 계열회사로 편입하였고, 2021년 9월 기존주주의 30% 지분 인수 (단, 종속기업인Kookmin Bank Cambodia PLC.에서 1주를 취득)를 통해 연결실체의 지분율은100%로 증가하였습니다. PRASAC Microfinance Institution PLC.(합병법인)는 2023년 8월 4일 캄보디아 상무부(Ministry of Commerce) 최종승인 취득을 통해 Kookmin Bank Cambodia PLC.(피합병법인)을 흡수합병 하였으며, 합병법인인 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 회사명은 KB PRASAC BANK PLC.로 변경되었습니다.현재 해외거점의 영업활동을 통해 아래와 같이 해외 네트워크를 구축해 나가고 있습니다

[종속회사 및 해외지점의 영업계획, 전략 등 향후 전망]

상호

내용

Kookmin Bank (China) Ltd. (국민은행(중국) 유한공사)

- 중국진출 한국계 기업에 대한 금융지원 강화

- 우량기업 중심의 성장을 통해 자산건전성 및 수익성 개선

- 안정적인 경영관리 및 내실 있는 내부통제체계 구축

- 현지 자금조달 기반 확대 및 영업채널 다양화를 통한 지속가능성장 추진

KB Microfinance Myanmar Co., LTD.

(KB마이크로파이낸스 미얀마법인)

- 대출자산의 외형확장 대신 보수적 관점에서 선별적 여신취급을 통한 대출자산 규모 유지로 현지 불확실성 대비

- 연체 및 납입 유예 이력이 없는 기존 우량고객 대상 재대출 중심의 안정적 대출 영업 추진

- 여신심사 강화를 통한 신규 연체 발생 차단 및 고정 이하 건전성 개선을 위한 영업 역량 집중

- 실질적 영업중단 영업점 대상 인근 지점과 통폐합 및 신규 점포 개설 추진을 통한 영업 채널 재정비

KB BANK MYANMAR LTD

(KB미얀마은행)

- 미국 및 서방국가의 제재 확대 가능성으로 보수적인 영업 유지 전략 추진

- Sanction risk에서 자유로운 우량 한국계 기업 위주 영업 추진 및 국가 비상사태 정상화 대비 디지털플랫폼 인프라 구축 준비중

KB PRASAC BANK PLC.

- 현지인 대상 소액 일반대출, 소매형/기업형 SOHO 및 중소법인 우량고객에 대한 대출 취급

- 개인에 대한 주택자금대출, 우량 급여생활자에 대한 KB스마트론 및 프놈펜 시내 신축 주택단지에 대한 집단대출 추진

- 자동차 대출 상품인 My드림카론을 통해 현대, 포드 등 현지 자동차 판매사와 영업 네트워크 구축 추진

- 개인/기업/금융기관 대상 요구불/정기예금/적금 상품 제공

- 디지털 강화를 통한 저원가 수신기반 확대 (모바일을 통한 비대면 계좌 개설 등 모바일 경쟁력 강화, KHQR 가맹점 유치)

- 신용카드, 보험소개영업 등 신사업 추진을 통해 비이자수익 확대 추진

- 여신심사 및 사후관리 등 리스크 정책을 통한 건전성 관리 강화

PT Bank KB Bukopin Tbk.

- Wholesale 중심의 우량대출 증대에 집중하여 안정적인 영업기반 확대와 시장 신뢰 회복

- IT인프라 개선을 통하여 플랫폼 비즈니스 추진 및 차별화된 경쟁력 보유한 디지털 채널 확보

국민은행 홍콩지점

- 디마케팅 업체선정(본부협업) 및 사후관리 강화로 선제적 부실 방지

- 자산 증대에 따른 리스크 관리 및 Back Office 기능강화

- 국내해운사 및 글로벌 기관들과 적극적 커뮤니케이션을 통해 선박, 항공기 금융 주선 추진

- 시장 모니터링을 통한 우량채권 저가매수 및 적정수익 확보, 채권의 수익실현추진

국민은행 런던지점

- 기업금융, IB, 자본시장 업무를 중심으로 은행의 EMEA(유럽, 중동, 아프리카)지역 금융 허브 역할 수행

- 유럽 지역에 진출한 한국계 기업 대상 기업금융 솔루션 제공

- 해외 부동산, 인프라, 항공기, 선박 등 투자금융 업무 확대

- 글로벌 자본시장 신규 비즈니스 창출을 통한 수익모델 고도화

- 유럽지역 내 금융기관 Credit Line확보 등 조달 채널 확대 추진

국민은행 뉴욕지점

- 미주 대륙 내 CIB 허브 지위 강화

- 미주 지역에 활발히 진출하고 있는 한국계 기업 대상 금융 서비스 확대

- Major IB Player로서 적극적인 자산 성장 및 수익성 강화

- 자금조달 창구 역할 강화 및 자금조달 수단 다변화

국민은행 동경지점

- 한국계 기업 및 우량 현지기업 대상 기업금융과 글로벌IB 비즈니스 중심의 업무 추진

- 일본 3대 메가뱅크 및 글로벌IB시장 주요 기관과의 CIB협업 강화를 통해 우량 자산 중심의 성장 도모

- 현지 금융기관 Credit Line확보 등 다수 자금 조달 채널 확보를 통한 Funding Cost 절감

국민은행 오클랜드지점

- 중소형 주택개발금융(택지개발 및 신축) 중심의 영업기반 유지

- Retail 비즈니스외 Wholesales 비즈니스 발굴 통한 자산 포트폴리오 다변화 추진

- 현지 자금조달 창구 다변화 위한 조달 채널 확대 추진

국민은행 베트남지점 (호치민지점/하노이지점)

- 한국계 대기업 및 중견기업 중심의 마케팅을 통해 우량기업 대출 증대

- 신규고객 발굴 및 외환 Biz 활성화를 통한 비이자수익 증대 추진

- Retail Biz 취급을 통한 자산 포트폴리오 다변화

- 안정적인 자금조달을 위한 기업 고객 대상의 자금 유치 추진

국민은행 구루그람지점

- 현지 상장대기업 및 금융기관, Joint Venture 대상 우량 신용도 및 담보부 중심 대출 확대

- 특화/중점 Biz 육성으로 안정적 자산성장 및 비이자수익 확대 기반 마련

- 인도 내 주요 거점 추가 확보를 통한 현지기업 및 인도 진출 한국계 기업 고객 커버리지 확대

- 유가증권 운용 고도화, F/X 현·선물환 활성화 등 Capital Biz 확대

국민은행 싱가포르지점

- CIB·자본시장 등 Wholesale Platform으로서 APAC Belt 거점 역할 수행

-「동남아+서남아+오세아니아」지역의 KB Presence와 글로벌 Biz Cover 및 동 지역에 진출한 한국계 기업 대상 기업금융 One-stop솔루션 제공

- 싱가포르 및 동남아 지역 내 금융기관 Credit Line확보 등 자금운용 및 조달채널 신규 추진

주) PRASAC Microfinance Institution PLC.는 2023년 8월 Kookmin Bank Cambodia PLC.와의 합병에 따라 KB PRASAC BANK PLC.로 사명이 변경되었음

[KB증권]

KB증권은 최상의 금융솔루션을 제공하는 대표투자은행으로 도약하기 위하여 다음과 같이 경영전략을 정하여 세부 중점사업을 추진하고 있습니다.

경영전략
중점사업

고객중심 사업모델 구축

KB고유의 차별화된 대고객 Delivery 모델 개발 및 혁신을 통한 고객가치 / 만족도 극대화

시너지 극대화
그룹 내, 증권사 내 사업별 '협업 시너지' 창출을 통한 수익 규모 극대화

최적의 자원 활용
고부가가치 사업 역량 강화 및 자본효율성 극대화를 통한 업계 최고 수익성 달성

[KB손해보험]
KB손해보험은 보험업법에 따른 손해보험 ·제3보험업 및 관련 재보험사업, 보험업법 등 관계법규상 허용된 자산운용 및 사업, 감독기관으로부터 인허가를 받거나 등록, 신고 수리를 받은 기타사업 등을 영위하고 있으며, 리스크관리 고도화 및 제도 변화에 대한 준비를 철저히 하는 동시에 손해율 관리 강화를 통한 수익성 확보에 주력하며, 디지털 기반의 업무 프로세스 개선을 통해 고객 만족도 제고를 위하여 노력하고 있습니다.
[KB국민카드]
KB국민카드는 카드회원을 모집하고 이를 대상으로 신용판매(일시불 및 할부), 단기카드대출(현금서비스), 일부결제금액이월약정(리볼빙), 장기카드대출(카드론) 등의 사업을 영위하고 있습니다. 또한 고객의 다양한 니즈 충족을 위해 보험대리, 여행, 쇼핑(제휴몰, 통신판매) 등의 생활서비스를 제공하고 있습니다. KB국민카드 핵심사업인 신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로써 국내 소비지출 증감 및 전반적인 거시 경제 변화에 따른 영향이 큰 산업입니다. 이외에도 IT기술의 발달 및 정부 정책, 규제에 민감하게 영향 받는 특성을 지니고 있습니다. 또한 신용카드 산업은 시장 진입요건과 자격이 엄격한 허가제 산업이기에, 한정된 시장에서 높은 수준의 경쟁강도를 유지하고 있습니다. 국내 신용카드 시장은 성숙기에 진입하여 양적 성장이 둔화되고 있어, 안정적인 수익 확보 및 지급 결제 기술 혁신, 해외시장 개척 등을 통한 신수익원 창출이 최우선 과제라 할 수 있습니다. 이에 따라 신규수익 창출의 일환으로 현재 당사는 인도네시아, 태국, 캄보디아에 진출하여 현지 소비자 금융사업을 확장해 나가고 있습니다.
[KB라이프생명]

KB라이프생명은 2023년 1월 1일 종신보험의 명가로 자리매김했던 푸르덴셜생명과 KB금융그룹의 대표 생명보험사 KB생명이 만나 KB라이프생명으로 새롭게 시작하였습니다. KB라이프생명은 생명보험사 본연의 역할을 충실히 이행하기 위해 우수한 재무건전성을 바탕으로, 안정적인 자산운용과 체계적인 리스크 관리를 통해 업계 최고 수준의 수익성과 건전성을 유지하고 있습니다.

또한 고객이 바라는 가치 있는 솔루션을 제안하기 위해 판매전문 자회사인 KB라이프파트너스를 비롯해 법인대리점(GA), 방카슈랑스(BA), 다이렉트마케팅(DM), 온라인 채널 등 다양한 판매채널을 통해 종합금융솔루션을 제공하고 있습니다. 여기에 그치지 않고 노후, 자산관리, 라이프케어 서비스 등의 신사업 비즈니스를 적극적으로 검토하고 고객 접점을 확대하여 고객의 다양한 기대에 부응할 것이며, 디지털 전환을 통해 보험 그 이상의 고객 경험을 제공하여 고객이 진정으로 바라는 새로운 라이프가 실현될 수 있도록 할 것입니다.

KB라이프생명 모든 임직원은 항상 고객 곁에서, 고객이 바라는 새로운 라이프로 보답하여고객으로부터 선택받고 사랑받는 기업이 되도록 부단히 노력하겠습니다.

[KB자산운용]

KB자산운용은 주식, 채권을 중심으로 한 유가증권과 부동산, 인프라 등 대체투자의 밸런스 있는 포트폴리오로 2023년 9월 관리자산 기준 130.7조원을 운용하며, 업계 상위권에 자리하고 있습니다. 특히 대체투자부문의 경우 우량자산 선별능력 및 리스크관리 역량에 기반하여 업계 최대 규모인 31.9조원을 운용하며 업계를 리드하고 있습니다.

안정적인 고객 수익률 제공을 제1의 가치로 하여 운용부분에서 신기술을 활용한 리서치를 통해 시장 예측력을 제고하고, 자산 포트폴리오의 최적화, 성과 모니터링을 통한 체계적인 펀드 분석 등으로 펀드의 성과관리를 강화하고 있습니다. 아울러 고객의 안정적 투자 니즈를 반영한 대체투자 및 자산배분 펀드와 투자자 관심도가 증가하는 글로벌/친환경/ESG 투자펀드 등 고객과 시장의 투자 트렌드에 부합하는 신규 투자상품의 적시 공급을 확대할 계획에 있으며, 장기적으로 규모 확대가 예상되는 연금, OCIO 시장에서의 선제적 대응을 위한 전략 상품을 지속적으로 개발하는 등 상품의 경쟁력 확보에 총력을 기울일 예정입니다. 이러한 안정적 수익률과 상품 경쟁력을 바탕으로 시장 내 입지를 지속적으로 강화해 나가도록 하겠습니다.

또한 공모펀드 시장에서 대세 투자수단으로 떠오른 ETF의 성장을 위해 브랜드 경쟁력을 키우고, 디지털마케팅 역량 강화를 추진하여 M/S를 확대하는 한편, 2023년 5월 론칭한 맞춤형 초개인화 투자상품인 다이렉트 인덱싱이 시장에 안정적으로 정착하고, 당사가 생태계를 주도해 나갈 수 있도록 DI엔진의 고도화 작업을 지속추진할 예정입니다.

그리고 해외투자 수요에 적극적으로 대응하고 자체 딜소싱 역량 제고를 위해 글로벌 선도사들과의 전략적 제휴, 해외 자산 직접 운용 확대 등 글로벌 운용 경쟁력을 키우고 영업기반을 확장하겠습니다. 이는 KB금융그룹의 시너지 확대 측면에서도 긍정적인 영향을 줄 것으로 기대됩니다.

국내 및 해외 시장의 변동성이 날로 심화되는 환경에서 운용자산의 부실화를 예방할 수 있도록 선제적이고 실질적인 리스크관리 활동을 기반으로, 앞서 기술한 업무추진 방향의 적극적 실행을 통해 2030년 업계 최상위 자산운용사로의 도약을 이루어낼 수 있도록 최선의 노력을 다하겠습니다.

[KB캐피탈]
KB캐피탈은 동남아를 중심으로 본격적으로 해외시장 진출을 추진하기 위해 2017년 2월 KB KOLAO LEASING Co.,Ltd 신규법인을 설립하였습니다. 3본부(영업지원본부, 경영관리본부, 리스크관리본부) 6부서 체제로 적극적으로 영업한 결과 설립 다음해인 2018년 9월 누적 순이익을 실현하였습니다. 성공적인 라오스 진출을 발판으로 인도네시아 추가 해외진출을 추진하였습니다. 이에 인도네시아의 소형 Multi Finance사(Sunindo Primasura Finance) 지분 85% 인수를 추진, 2019년 2월 금융위원회 신고수리 통지를 수령하였으며, PT Sunindo Koomin Best Finance라는 사명으로 2020년 6월 영업개시하였습니다. 피인수 대상사인 Sunindo Parama Finance는 자동차 할부금융을 주력으로 하는 현지 순모터그룹 내 금융사로서, 당사는 라오스 진출을 통해 축적된 자동차금융 역량을 기반으로 새로운 해외 수익원을 발굴코자 합니다. 안전자산인 신차자산의 20% 제공 확약을 통해 영업기반을 확보하였으며, 순모터 네트워크를 활용하여 최소화된 비용으로 중고차 시장 진출 예정입니다. 또한 기진출한 계열사 (KB국민은행(부코핀은행), KB손해보험)와의 협업을 통해 시너지 창출을 도모할 예정입니다.또한, 우리나라에서 거래된 중고차 빅데이터를 분석하여 2016년 6월 중고차 시세 제공 및 매매플랫폼인 'KB차차차(www.kbchachacha.com)'를 출시하여 활발하게 운영한 결과 중고차등록매물 1위를 달성하였으며, 대표적인 중고차 매매 플랫폼으로 자리 잡아가고 있습니다. KB캐피탈은 급변하는 금융시장에 걸맞춰 차세대 시스템을 구축하는 등 적극적으로 조직의 변화를 꾀하고 있으며, 미래 성장동력을 확보하기 위해서 그룹 계열사와의 적극적인 업무 제휴 및 신사업 추진을 진행해 나가고 있습니다.
[KB부동산신탁]

글로벌 인플레이션이 둔화 흐름을 이어가고 있지만 그간의 금리인상 파급효과 및 저조한 리오프닝 효과 등으로 경기둔화가 지속되고 있으며 국내 부동산시장 경기침체가 지속될 것으로 전망됩니다. 아울러, 최근 건설사 부실로 인한 불확실성 증대 및 분양시장 위축 등에 따른 리스크 확대에 선제적으로 대응할 수 있는 신탁사 내 위기대응방안이 요구되고 있습니다. 당사는 부동산시장 환경 악화에 대비한 수익성·건전성 관리 및 기회요인 확보를 통해 안정적인 성장을 이루어내겠습니다.

첫째, 신탁부문에서는 내실성장을 위한 차입형 중심 우량사업 발굴과 고객 네크워크 관리 및 확대를 통한 타켓마케팅으로 수익성을 확보하고 기존 사업장별 현안 사항에 대한 선제적 대응방안을 수립하는 등 원활한 사업추진을 이끌어가고자 노력하겠습니다. 또한, 토지신탁, 비토지신탁 간 탄력적 포트폴리오를 유지하고 기회요인 확보 등 영업경쟁력을 향상하기 위해 힘쓰겠습니다.

둘째, 리츠사업부문은 부동산 PF 대출 부실 우려 및 금리 리스크에 따른 시장 상황에 대응하기 위해 자산별 매입전략을 수립하고 매입 경쟁력 강화에 힘쓰겠습니다. 또한, PFV AMC 업무영역 확대를 통해 포트폴리오 다각화를 추진하고 상장리츠 출시를 준비하는 등 미래 성장 동력을 확보하고자 노력하겠습니다.

셋째, 정비사업부문은 기존 수주 사업장의 원활한 사업진행을 위해 사업진행 단계별 체계적인 관리프로세스를 마련하고 도시정비사업의 이해관계자간 조율·조정자로서 원활한 사업추진을 이끌어가고자 노력하겠습니다. 또한, 토지등소유자를 비롯한 조합, 시공사, 협력업체 등 고객 범위를 확장하고 그룹 상품을 활용한 고객별 맞춤 금융 서비스를 제공함으로써 정비사업 내 비교우위 경쟁력을 확보하고자 합니다.

넷째, 리스크관리 측면에서는 사업장별 현안 사항에 대한 적시적 대응을 위해 공정관리 및신탁계정대 모니터링을 강화하고 중점관리TFT를 통해 철저한 사후관리 및 부실위기 대응 방안을 마련하고자 합니다. 이를 통해, 진행 중인 사업장의 Potential Exposure 관리에 힘쓰며 수익성, 건전성, 성장성 기반 고객 가치를 향상시키고자 노력할 것입니다.

[KB저축은행]
KB저축은행은 보다 수준 높은 고객서비스를 위하여 서민금융 성장, 그룹시너지 창출, 선제적 리스크 관리의 전략과제를 실현하기 위하여 모범적 경영모델을 정립하고 외형과 내실의 견실한 성장을 통해 대한민국을 대표하는 초우량 저축은행의 위상을 확보하기 위해 노력해 나가겠습니다.
[KB인베스트먼트]
KB인베스트먼트는 신규 펀드결성 및 투자규모를 확대하고, 기운용 벤처펀드 및 PEF(기업경영권인수 투자)의 운용성과(수익률)를 극대화함으로써 벤처투자 및 PEF 부문의 관리자산을 확대하여 국내 최상위 벤처투자 및 PE운용사로서의 시장지위를 공고히 하겠습니다.
[KB데이타시스템]

KB데이타시스템은 그룹의 디지털 Foundation역할을 하기 위한 전략방향을 수립하여 클라우드 중심의 사업을 추진하고, Software Powerhouse를 지향하며 SaaS개발을 추진하고자 합니다. 이에 KB금융그룹 내 모든 계열사들에게 SaaS를 제공할 수 있는 플랫폼을 구축하였으며, 초기 제공 SaaS로 AI를 활용한 OCR과 IT 시스템 구축시 버그 트래킹을 손쉽게 할 수 있는 이슈리포터를 오픈하였습니다. 이를 기반으로 기존 영업형태인 System Integration/System Management를 넘어서 SaaS를 제공하여 수익성을 확대하고자 합니다.

사업부문에서는 은행의 계정계 경량화 등의 주요 사업에 참여할 예정이며, 각 계열사의 핵심영역의 사업을 주도하고자 합니다. 또한 IT비용 절감에 따라 사업 발주가 감소함에 따라 주요 사업에 인력을 집중투입하여 효율성을 제고하고자 합니다.

또한, 글로벌 분야에서는 인도네시아 현지법인과 협업하여, 인도네시아 부코핀 은행 차세대 시스템을 수주하여 진행중이며, 캄보디아 프라삭 은행의 상업은행 전환 프로젝트에도 참여중입니다. 이와 함께 IT 오프쇼링 부문에서 KB국민은행 관련 사업을 수주하는 등 그룹의 글로벌 부문 역량 강화를 추진해 나가고 있습니다.

최근 디지털 관련 서비스 인력의 빅테크로의 전환은 차츰 누그러짐으로 인해, 양적인 성장보다는 질적으로 우수한 인력을 채용을 추진하는 데 역점을 두고 있으며, 전년도 580명 수준을 유지하며, 질적 성장을 도모하고 있습니다.

2-1. 영업의 현황
[KB국민은행]가. 영업의 개황

2001년 11월 舊) 국민은행과 舊) 주택은행의 합병으로 탄생한 KB국민은행은 국내 최대 고객수와 최고의 고객만족도, 광범위한 채널 네트워크 및 브랜드파워 등 최상의 판매 인프라를 갖춘 대한민국을 대표하는 은행이라고 할 수 있습니다.

KB국민은행은 고객만족도 향상, 자산 건전화, 선진시스템 도입, 리스크관리시스템 고도화등을 통해 내실성장의 기반을 갖추고 있습니다. 또한, 동경, 오클랜드, 뉴욕, 호치민, 홍콩,런던, 구루그람, 하노이, 싱가포르 등 해외지점과 KB캄보디아은행, 국민은행(중국) 유한공사, KB미얀마은행, KB마이크로파이낸스 미얀마법인을 비롯하여 2020년 4월에는 PRASACMicrofinance Institution Plc. 지분 70% 인수를 완료하여 계열회사로 편입하였고 2021년9월 기존주주의 30% 지분 인수(단, 종속기업인 Kookmin Bank Cambodia PLC.에서 1주를 취득)를 통해 연결실체의 지분율은 100%로 증가 하였습니다. PRASAC Microfinance Institution PLC.(합병법인)는 2023년 8월 4일 캄보디아 상무부(Ministry of Commerce) 최종승인 취득을 통해 Kookmin Bank Cambodia PLC.(피합병법인)을 흡수합병 하였으며, 합병법인인 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 회사명은 KB PRASAC BANK PLC.로 변경되었습니다. 인도네시아에서는 2018년7월 현지은행인 PT Bank Bukopin Tbk. 지분을 22% 취득하여 2대 주주가 되었으며, 2020년9월 추가 지분인수를 통해 67% 지분을 확보하여 최대주주 지위를 취득하게 되었습니다. 2021년 11월 동지분율 바탕으로 유상증자를 진행하였으며 2023년 5월 추가 유상증자를 통해 최종 66.88% 지분을 확보하였습니다.

KB국민은행은 국내외 경제상황의 불확실성이 상존하는 상황에서 견고한 미래성장과 지속가능 경영을 추구하여 "금융혁신을 주도하고 사회적 책임을 다하는, 고객 중심의 NO.1 금융플랫폼"으로의 도약을 목표로 하고 있습니다. 이를 달성하기 위하여 1) 전통 금융기관으로서의 고객에게 제공할 수 있는 핵심 가치에 집중하는 본원적 Biz 경쟁력 확보, 2) 디지털 전환 가속화에 따라 고객접점마다 혁신적 고객 경험을 제공하기 위한 고객접점 경쟁력 강화, 3) 금융환경 변화에도 흔들림없이 견고한 가치를 창출하기 위한 지속가능 경영관리체계 내재화, 4) 민첩성·개방성·확장성으로 대표되는 금융산업 변화 방향성에 대응한 조직운영체계 대전환 등을 추진하고 있습니다.

나. 영업의 종류

-「은행법」에 의한 은행업무 -「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 신탁업무 - 전 각호에 부수 또는 관련되는 업무
※ 은행은 상기업무 이외에 관계법령에 의한 인가권자의 인가를 얻어 다른 업무를 겸영 할 수 있음 ※ 신용카드사업부문 분할로 인해 기존에 겸영업무로서 영위하던「여신전문금융업법」에 의한 신용카드업무는 취소(2011.2.28.)되었으나,「은행법」에 의한 신용카드상품 판매대행업무를 별도의 겸영업무로 영위하고 있음 ※ 종속회사인 해외현지법인은 현지법령에 의한 일반 은행업무, 무역금융관련, 소액대출업업무등을 영위하고 있음

※「금융혁신지원 특별법」에 의거 가상이동통신망 사업을 부수업무로 영위하고 있음 ※ 국민은행 사설인증서의 범용적 공급을 위한 '외부기관 대상 인증 및 전자서명 업무 대행'을 부수업무로 영위하고 있음 ※「전자문서 및 전자거래 기본법」에 의거 '전자문서 중계업무'를 부수업무로 영위하고 있음 ※「정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률」에 의거 '은행인증서 기반 본인확인서비스 제공 업무'를 부수업무로 영위하고 있음

다. 자금조달 및 운용현황

[은행계정]

(단위 : 백만원, %)

구 분

2023년 3분기

2022년

2021년

평 균 잔 액

이자율

평 균 잔 액

이자율

평 균 잔 액

이자율

금액

구성비

금액

구성비

금액

구성비

조달

원화

자금

예 수 금

328,777,783
66.22
2.45
325,449,153
67.19
1.25
302,241,492
69.46
0.71

C D

9,323,456
1.88
4.03
5,511,822
1.14
2.35
3,618,303
0.83
0.87

차 입 금

15,020,108
3.03
1.96
16,580,242
3.42
1.20
15,192,395
3.49
0.65

원화콜머니

701,768
0.14
3.30
849,008
0.18
1.64
929,757
0.21
0.60

기 타

26,801,979
5.40
3.79
27,528,746
5.68
2.39
27,976,602
6.43
1.31

소 계

380,625,094
76.67
2.57
375,918,971
77.61
1.35
349,958,549
80.42
0.75

외화

자금

외화예수금

24,923,611
5.02
3.47
22,770,560
4.70
1.19
17,571,223
4.04
0.17

외화차입금

18,110,048
3.65
3.93
19,055,099
3.93
1.58
10,813,750
2.49
0.44

외화콜머니

1,224,924
0.25
4.48
1,092,110
0.23
2.24
864,856
0.20
0.24

사 채

9,514,367
1.92
3.65
9,256,534
1.91
2.11
6,581,748
1.51
1.47

기 타

594,144
0.11
5.04
608,323
0.13
2.38
442,011
0.10
0.01

소 계

54,367,094
10.95
3.69
52,782,626
10.90
1.53
36,273,588
8.34
0.49

원가성 자금계

434,992,188
87.62
2.71
428,701,597
88.51
1.37
386,232,137
88.76
0.73

기타

자 본 총 계

34,912,021
7.03
0.00
32,759,323
6.76
0.00
31,724,368
7.29
0.00

충 당 금

552,797
0.11
0.00
687,765
0.14
0.00
615,545
0.14
0.00

기 타

26,065,559
5.24
0.00
22,193,834
4.59
0.00
16,565,023
3.81
0.00

무원가성 자금계

61,530,377
12.38
0.00
55,640,922
11.49
0.00
48,904,936
11.24
0.00

조 달 합 계

496,522,565
100.00
2.37
484,342,519
100.00
1.22
435,137,073
100.00
0.65

운용

원화

자금

예 치 금

9,521,236
1.92
0.05
9,681,584
2.00
0.15
9,171,940
2.11
0.03

유 가 증 권

77,456,744
15.60
2.55
71,452,614
14.75
1.38
64,646,638
14.86
1.23

대 출 금

328,922,048
66.25
4.60
323,664,601
66.83
3.30
303,929,689
69.85
2.54

(가계대출금)

163,248,658
32.88
4.54
166,864,256
34.45
3.34
165,736,191
38.09
2.60

(기업대출금)

165,673,390
33.37
4.67
156,800,345
32.37
3.25
138,193,498
31.76
2.48

지급보증대지급금

4,808
0.00
1.06
6,890
0.00
0.23
5,046
0.00
1.35

원 화 콜 론

270,727
0.05
3.61
692,642
0.14
2.02
692,912
0.16
0.67

사모사채

308,576
0.06
5.72
241,163
0.05
3.73
416,754
0.10
2.24

기 타

705,394
0.14
63.01
2,487,342
0.51
14.93
2,003,651
0.46
12.05

원화대손충당금(△)

(1,817,739)
(0.37)
0.00
(1,412,480)
(0.29)
0.00
(1,275,884)
(0.29)
0.00

소 계

415,371,794
83.65
4.23
406,814,356
83.99
2.97
379,590,746
87.25
2.32

외화자금

외화예치금

5,171,352
1.04
2.77
4,766,467
0.98
0.88
3,795,846
0.87
0.21

외 화 증 권

14,350,153
2.89
4.07
12,409,876
2.56
1.46
9,365,395
2.15
2.08

대 출 금

25,225,948
5.08
5.36
24,255,777
5.01
2.73
16,104,862
3.70
1.55

외 화 콜 론

6,740,469
1.36
5.20
8,625,227
1.78
2.24
3,465,495
0.80
0.26

매 입 외 환

2,065,470
0.42
5.49
2,536,073
0.52
2.32
1,934,684
0.44
0.73

기 타

826,433
0.17
2.76
882,716
0.18
1.10
1,778,148
0.41
0.06

외화대손충당금(△)

(200,845)
(0.04)
0.00
(228,511)
(0.05)
0.00
(136,206)
(0.03)
0.00

소 계

54,178,980
10.92
4.73
53,247,625
10.98
2.15
36,308,224
8.34
1.31

수익성 자금계

469,550,774
94.57
4.29
460,061,981
94.97
2.87
415,898,970
95.59
2.23

기타

현 금

1,681,782
0.34
0.00
1,830,414
0.38
0.00
1,916,905
0.44
0.00

업무용유형자산

3,657,299
0.74
0.00
3,688,817
0.77
0.00
3,766,798
0.87
0.00

기 타

21,632,710
4.35
0.00
18,761,307
3.88
0.00
13,554,400
3.10
0.00

무수익성 자금계

26,971,791
5.43
0.00
24,280,538
5.03
0.00
19,238,103
4.41
0.00

운 용 합 계

496,522,565
100.00
4.06
484,342,519
100.00
2.73
435,137,073
100.00
2.13

주1) K-IFRS 별도 재무제표 기준 주2) 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론) ㅇ 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니) 주3) 원화자금 대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권 주4) 외화자금 대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스 주5) 가계대출금은 재형저축자금대출, 재형자금 급부금, 농어가사채대체자금대출금 포함 주6) 기업대출금은 공공 및 기타자금 대출금, 차관자금대출금, 국민주택기금대출금, 은행간대여금 포함 주7) 원화 및 외화대손충당금은 운용부문에서 차감하는 형식으로 표현

[신탁계정]

(단위 : 백만원, %)

구분

2023년 3분기

2022년

2021년

평균잔액

이자율

평균잔액

이자율

평균잔액

이자율

금액

구성비

금액

구성비

금액

구성비

조달

원가성

금전신탁

76,096,781

80.57

3.99

70,661,267

84.95

1.63

63,690,444

89.26

2.25

차입금

-

-

-

-

-

-

-

-

-

소계

76,096,781

80.57

3.99

70,661,267

84.95

1.63

63,690,444

89.26

2.25

무원가성

재산신탁

17,049,525

18.05

0.00

11,408,425

13.71

0.13

6,511,340

9.13

0.43

특별유보금

115,336

0.12

-

119,652

0.14

-

117,319

0.16

-

기타

1,183,048

1.25

-

997,441

1.20

-

1,037,304

1.45

-

소계

18,347,909

19.43

0.00

12,525,518

15.05

0.12

7,665,963

10.74

0.37

조달 합계

94,444,690

100.00

3.21

83,186,785

100.00

1.40

71,356,407

100.00

2.05

운용

수익성

대출금

293,802

0.31

4.57

276,251

0.33

3.35

194,045

0.27

3.02

유가증권

29,445,285

31.18

3.16

31,617,753

38.01

1.43

27,693,658

38.81

2.51

기타

64,159,613

67.93

2.91

50,871,549

61.15

1.61

43,079,198

60.37

0.99

채권평가충당금(△)

(688 )

(0.00)

-

(211)

(0.00)

-

(226)

(0.00)

-

현재가치할인차금(△)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

소계

93,898,012

99.42

3.00

82,765,342

99.49

1.55

70,966,675

99.45

1.59

무수익성

546,678

0.58

-

421,443

0.51

-

389,732

0.55

-

운용 합계

94,444,690

100.00

2.98

83,186,785

100.00

1.54

71,356,407

100.00

1.58

주1) 이자율 산출을 위한 이자는 다음과 같이 산출 ㅇ 금전신탁 : 신탁이익에 신탁보험료(특별기여금)를 포함하여 산출함 ㅇ 대출금 : 대출금이자에서 신용보증기금출연료 차감하여 산출함 ㅇ 유가증권 : 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) + 유가증권매매익(순) 중 주식매매 및 평가익(순) 제외하여 산출함 주2) 무원가성(기타) : 기타부채(가수금, 미지급금, 선수수익, 미지급비용 등), 손익금 수익성(기타) : 현금예치금, 사모사채, 환매조건부채권, 추심금전채권, 고유계정대 무수익성 : 금예치금, 수탁부동산, 기타자산(가지급금, 미수이자/수익, 미수금, 선급비용 등)

라. 시장점유율

본 시장점유율은 전국을 영업대상으로 하는 주요 은행의 원화예수금, 원화대출금을 기준으로 작성된 것으로써 작성기준에 따라 수치가 변경될 수 있으므로 공식자료는 금융감독원 은행경영통계자료를 참고하시기 바랍니다.

▶ 원화예수금

(단위: 억원, %)

구분

2023년 2분기말

2022년말

2021년말

금액

점유비

금액

점유비

금액

점유비

국민은행

3,348,414

20.6

3,359,805

20.7

3,242,633

20.9

신한은행

2,988,543

18.4

2,931,072

18.1

2,819,106

18.1

우리은행

2,742,821

16.9

2,863,129

17.7

2,723,162

17.5

하나은행

2,869,718

17.6

2,804,287

17.3

2,619,102

16.8

농협은행

3,016,407

18.5

2,956,100

18.2

2,786,431

17.9

기업은행

1,303,841

8.0

1,290,149

8.0

1,352,393

8.7

합계

16,269,744

100.0

16,204,542

100.0

15,542,827

100.0

주1) 4대 시중은행 및 기업은행, 농협은행간 점유율임

주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준

▶ 원화대출금

(단위: 억원, %)

구분

2023년 2분기말

2022년말

2021년말

금액

점유비

금액

점유비

금액

점유비

국민은행

3,300,088
19.3

3,282,506

19.4

3,184,895

19.7

신한은행

2,832,376
16.5

2,813,806

16.7

2,711,484

16.8

우리은행

2,665,369
15.6

2,668,939

15.8

2,604,052

16.1

하나은행

2,802,536
16.4

2,718,378

16.1

2,558,126

15.9

농협은행

2,714,034
15.9

2,703,085

16.0

2,550,797

15.8

기업은행

2,804,361
16.4

2,705,814

16.0

2,519,246

15.6

합계

17,118,763
100.0

16,892,528

100.0

16,128,600

100.0

주1) 4대 시중은행 및 기업은행, 농협은행간 점유율임

주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준

마. 영업실적(1) 수익성

(단위 : 백만원)

구분

2023년 3분기

2022년 3분기

2022년

2021년

충당금적립전이익(A)

4,780,231
3,806,333
5,149,889
4,180,301

제충당금전입액(B)

1,009,183
504,761
1,359,411
717,227

대손상각비

815,734
312,714
1,081,037
473,197

지급보증충당금

44,632
43,969
40,393
64,288

퇴직급여

91,980
135,416
182,540
170,623

미사용약정충당금

45,263
5,092
15,125
4,464

기타충당금

11,574
7,570
40,316
4,655

제충당금환입액(C)

10,873
12,725
19,312
28,470

대손충당금

-
-
-
-

지급보증충당금

7,636
9,433
13,423
7,777

미사용약정충당금

1,337
1,231
2,793
17,981

기타충당금

1,900
2,061
3,096
2,712

법인세비용(D)

976,169
793,132
1,081,483
953,515

분기(당기)연결순이익(A-B+C-D)

2,805,752
2,521,165
2,728,307
2,538,029

지배기업주주지분순이익

2,855,372
2,550,571
2,996,015
2,590,764

비지배지분순손익

(49,620)
(29,406)
(267,708)
(52,735)

대손준비금 전입(환입)액

(345,018)
251,727
102,853
380,761

대손준비금 반영후 조정이익
3,200,390
2,298,844
2,893,162
2,210,003

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려 전의 대손준비금 전(환)입액을 지배기업주주지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보임
※ 주요 수익성 지표

(단위 : %)

구분

2023년 3분기

2022년 3분기

2022년

2021년

총자산순이익률(ROA)

0.75
0.65
0.60
0.58

자기자본순이익률(ROE)

10.76
9.73
8.93
8.11

원화예대금리차(A-B)

2.24
2.09
2.12
1.89

원화대출채권평균이자율(A)

4.73
3.14
3.38
2.59

원화예수금평균이자율(B)

2.49
1.05
1.26
0.70

명목순이자마진(NIM)

1.83
1.71
1.73
1.58

주1) K-IFRS 재무제표 기준

주2) 은행업감독업무시행세칙 기준으로 작성(동 기간 경영공시 기준과 동일)주3) ROA, ROE: 연환산기준

(2) 부문별 수지상황

(단위 : 백만원)

구 분

2023년 3분기

2022년 3분기

2022년

2021년

이자부문

이자수익(A)

16,523,272
10,553,468
15,460,091
10,810,321

예치금이자

132,447
40,691
79,929
25,466

유가증권이자

2,021,860
1,100,150
1,690,965
1,056,024

대출채권이자

13,999,167
9,129,374
13,295,663
9,425,710

기타이자수익

369,798
283,253
393,534
303,121

이자비용(B)

9,092,749
3,633,001
6,067,680
2,945,885

예수금이자

7,038,177
2,632,827
4,455,349
2,179,196

차입금이자

972,094
389,107
674,082
251,523

사채이자

767,854
451,709
697,641
426,178

기타이자비용

314,624
159,358
240,608
88,988

소계(A-B)

7,430,523
6,920,467
9,392,411
7,864,436

수수료부문

수수료수익(C)

1,002,109
985,100
1,328,907
1,279,276

수수료비용(D)

320,162
317,304
433,550
399,063

소계(C-D)

681,947
667,796
895,357
880,213

신탁부문

신탁업무운용수익

184,178
158,535
201,238
307,632

중도해지수수료

13
9
13
36

신탁업무운용손실(△)

-
-
-
-

소계

184,191
158,544
201,251
307,668

기타 영업부문

기타영업수익(E)

16,923,181
33,999,981
32,465,998
14,166,531

유가증권관련수익

430,723
302,787
425,648
418,518

외환거래이익

4,162,728
5,901,086
9,859,577
2,683,228

충당금환입액

7,636
9,432
13,422
7,777

파생금융상품관련이익

12,177,386
27,639,190
21,934,023
10,864,215

기타영업잡수익

144,708
147,486
233,328
192,793

기타영업비용(F)

18,190,095
35,260,804
34,422,077
15,302,124

유가증권관련손실

406,125
1,073,431
1,011,024
412,766

외환거래손실

4,063,653
5,960,403
9,784,228
2,676,760

기금출연료

375,344
350,013
476,792
411,257

대손상각비

815,734
312,713
1,081,037
473,197

지급보증충당금전입액

44,632
43,969
40,393
64,288

파생금융상품관련손실

11,870,508
26,954,659
21,242,349
10,653,120

기타영업잡비용

614,099
565,616
786,254
610,736

소계(E-F)

(1,266,914)
(1,260,823)
(1,956,079)
(1,135,593)

부문별이익합계

7,029,747
6,485,984
8,532,940
7,916,724

판매비와관리비(△)

3,176,351
3,190,762
4,697,951
4,402,731

영업손익

3,853,396
3,295,222
3,834,989
3,513,993

영업외수익

62,770
113,858
125,536
121,400

영업외비용(△)

134,245
94,783
150,735
143,849

법인세비용차감전연결순손익

3,781,921
3,314,297
3,809,790
3,491,544

법인세비용(수익)

976,169
793,132
1,081,483
953,515

분기(당기)연결순이익

2,805,752
2,521,165
2,728,307
2,538,029

지배기업주주지분순이익

2,855,372
2,550,571
2,996,015
2,590,764

비지배지분순손익

(49,620)
(29,406)
(267,708)
(52,735)

대손준비금 반영후 조정이익

3,200,390
2,298,844
2,893,162
2,210,003

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 수수료 수익: 신탁계정 중도해지수수료 제외주3) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려 전의 대손준비금 전(환)입액을 지배기업주주지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보임

바. 종류별 영업현황
(1) 예금업무
1) 형태별 예수금

(단위 : 백만원)

구분

2023년 3분기

2022년

2021년

원화예수부채

요구불예금

75,201,319
77,164,049
86,738,856

저축성예금

259,094,049
257,814,746
236,027,852

수입부금

553,511
588,971
1,061,573

주택부금

378,598
403,876
431,906

신탁예수부채

3,635,755
3,751,660
3,885,305

CD

13,342,480
6,325,876
4,115,688

소계

352,205,712
346,049,178
332,261,180

외화예수부채

34,152,102
35,697,571
30,880,236

이연부채부대비용

-
-
-

합계

386,357,814
381,746,749
363,141,416

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 신탁예수부채 : 연결대상인 원리금보전신탁의 예수부채

(2) 대출업무 1) 형태별 대출금

(단위 : 백만원)

구분

2023년 3분기

2022년

2021년

원화대출금

336,326,701
328,455,423
318,629,706

외화대출금

35,688,122
33,972,413
28,052,121

지급보증대지급금

25,133
18,460
20,773

합계

372,039,956
362,446,296
346,702,600

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

2) 용도별 대출금

(단위 : 백만원, %)

구 분

2023년 3분기

2022년

2021년

금액

구성비

금액

구성비

금액

구성비

기업자금대출

165,207,931
49.12
157,107,635
47.84
144,436,802
45.33

운전자금대출

76,929,187
22.87
73,207,913
22.29
65,331,237
20.50

시설자금대출

88,278,744
26.25
83,899,722
25.55
79,105,565
24.83

특별자금대출

-
-
-
-
-
-

가계자금대출

164,261,153
48.84
166,323,545
50.64
170,304,001
53.45

공공 및 기타 자금대출

6,193,590
1.84
4,427,242
1.34
3,329,558
1.04

운전자금대출

5,107,951
1.52
3,329,560
1.01
2,269,308
0.71

시설자금대출

1,085,639
0.32
1,097,682
0.33
1,060,250
0.33

은행간대여금

664,027
0.20
597,001
0.18
559,345
0.18

합 계

336,326,701
100.00
328,455,423
100.00
318,629,706
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 원화대출금 기준

(3) 지급보증업무

(단위 : 백만원)

구 분

2023년 3분기

2022년

2021년

확정지급보증

11,230,836
8,729,678
6,494,463

미확정지급보증

4,407,186
4,571,270
4,385,532

합 계

15,638,022
13,300,948
10,879,995

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 확정지급보증 : 금융보증계약 포함

(4) 유가증권 투자업무

(단위 : 백만원)

구 분

2023년 3분기

2022년

2021년

당기손익-공정가치측정 금융자산

18,619,687
21,064,333
18,740,434

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

38,275,876
39,782,354
41,310,706

상각후원가측정유가증권

39,001,967
35,236,794
22,164,594

관계기업투자

559,817
529,981
390,957

합계

96,457,347
96,613,462
82,606,691

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 상기 금액은 상각후원가 유가증권에서 상각후원가 유가증권 대손충당금을 차감한 순액임

주3) 상기 금액은 당기손익-공정가치 측정 대출채권 및 상각후원가 측정 대출채권을 제외한 금액임

(5) 신탁업무1) 신탁예수금

(단위 : 백만원)

구분

2023년 3분기

2022년

2021년

평균잔고

기말잔액

신탁수익

평균잔고

기말잔액

신탁수익

평균잔고

기말잔액

신탁수익

금전신탁

76,096,781

75,883,504

162,543

70,661,267

67,344,663

141,234

63,690,444

59,423,100

279,888

재산신탁

17,049,525

27,177,085

336

11,408,425

12,024,980

1,332

6,511,340

12,145,529

632

합계

93,146,307

103,060,589

162,878

82,069,692

79,369,643

142,566

70,201,784

71,568,629

280,520

주1) 신탁수익 = 신탁보수 + 중도해지수수료 - 보전보족금

주2) 재산신탁의 신탁수익에는 유언대용신탁 보수 포함된 금액임

2) 신탁대출금

(단위 : 백만원)

구분

2023년 3분기

2022년

2021년

평균잔액

기말잔액

평균잔액

기말잔액

평균잔액

기말잔액

신탁대출금

293,802

279,747

276,252

322,453

194,045

229,488

3) 신탁계정 유가증권 잔액/손익 현황

(단위 : 백만원)

구분

2023년 3분기

취득원가

기말장부가액

평가손익잔액(B/S)

운용손익(I/S)

신탁계정

28,697,149

28,717,571

-

842,127

사. 주요 상품ㆍ서비스
- 국민은행의 2023.9.30 기준 주요 상품 서비스는 아래와 같습니다.
(1) 예금상품(요약)

(단위 : 개)

구분

상품수

주요상품

주요상품의 내용

입출금이

자유로운 예금

29

KB국민ONE통장

- 가입대상 : 개인

- 생활속 은행 거래 실적에 따라 다양한 수수료

면제 서비스를 제공하는 상품

여유자금 운용에 유리한 상품

5

국민수퍼정기예금

- 가입대상 : 제한없음- 목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을

목적으로 하는 상품

목돈마련에 유리한 상품

18

직장인우대적금

- 가입대상 : 개인- 직장인의 재테크스타일을 반영하여 급여이체를

하거나 보너스등의 부정기적인 자금을 추가로 적립하는 경우 우대이율로 목돈마련을 지원하는 상품

청약상품

2

주택청약종합저축,

청년우대형 주택청약종합저축

- 일정 청약자격을 갖추면 민영주택과 국민주택에 청약가능한 입주자저축

비과세상품

4

KB장병내일준비적금

- 가입대상 : 현역병, 상근예비역, 의무경찰,

해양의무경찰, 의무소방원, 사회복무요원,

대체복무요원

- 병사 봉급 한도 내에서 복무기간 동안 목돈마련을

원하는 병역 의무복무자 맞춤형상품으로 은행

거래 실적에 따라 우대이율을 제공하는 적금상품

※상세 현황은 '상세표-4. 주요 상품 ·서비스 (1) 예금상품(상세)' 참조

(2) 대출상품(요약)

(단위 : 개)

구분
상품수
주요상품
주요상품의 내용

주택자금 및

부동산담보대출

12

KB주택담보대출 (구입/신축/경락/

개량/일반) 등

- 'XII.상세표5.주요 상품 ·서비스(2) 대출상품(상세)'참조

기타대출

40

KB직장인든든

신용대출 등

- 'XII.상세표5.주요 상품 ·서비스(2) 대출상품(상세)'참조

주택도시기금대출

14

내집마련디딤돌대출

버팀목전세자금대출

- 주택도시기금을 재원으로 하여 지원되는 정책자금대출로 일정기준 충족시 구입 또는 전세자금 등을 지원하는 대출

기업일반자금

6

일반운전자금대출

- 기업의 운영에 필요한 자금을 지원하는 대출

주택자금

4

분양주택건설자금대출

- 1단지 2호(세대)이상의 주택을 자기소유의 대지에

건설하여 분양하고자 하는 자에 대한 대출

협약/정책/C1/C2

4

지자체 협약대출

- 지방자치단체에서 금융기관과 별도의 협약을 맺어

지자체에서 추천한 기업에 대하여 금융기관에서

대출을 취급하고 이차보전을 받는 대출상품

기업기타상품

3

예ㆍ부ㆍ적금 담보대출

- 본인 명의 예ㆍ부ㆍ적금을 담보로 예ㆍ부ㆍ적금

납입액의 95% 이내에서 대출하여 주는 상품

B2B금융

10

외상매출채권전자대출

- 구매기업과 판매기업간의 물품거래와 관련하여 발생하는 매출채권을 담보로 은행이 인터넷 등 전자적 방법에 의해 판매기업에게 물품대금을 선지급하고 일정기간 경과 후 구매기업으로부터 대출금을 상환받는 제도

외화대출금 부문

2

일반외화대출(운전)

- 외국환은행이 거주자인 기업이 필요로 하는 운전자금, 수입자금을 외화로 지원하는 대출

개별 기업여신상품

(기업대출)

30

ONE KB 기업 우대대출

- KB금융그룹 계열사 공동브랜드 「ONE KB 기업 패키지 상품」으로서, 대출 신청대상 간소화, 대출기간 및 상환 방식의 다각화, 우대서비스 제공을 통해 기업의 다양한 Needs 수용이 가능한 상품

개별 기업여신상품

(SOHO 대출)

14

KB 일사천리 소호대출

- 부동산을 담보로 제공하는 SOHO고객에게 신용여신한도 및 금리 우대를 통한 운전/시설자금을 지원하는 상품

기술창조기업 전용상품

(기업대출)

4

KB 우수기술기업

TCB 신용대출

- 우수 기술력 보유기업에 대하여 기술평가기관(TCB)에서 발급한 기술신용평가서를 활용하여 신용대출 지원 및 우대금리를 적용하는 특화상품

※상세 현황은 '상세표-5. 주요 상품 ·서비스 (2) 대출상품(상세)' 참조

▶ 주택자금 및 부동산담보대출의 공통내용

ㅇ대출한도: 자금별 소요자금에 대한 대출비율 및 담보평가 금액범위 이내

ㅇ대출기간: 최장 50년(전세자금은 최장10년)이내에서 월 단위로 지정하며, 분할상환 방법의 경우에는 대출기간의 30% 이내에서 최장3년까지 거치기간 지정 가능. 단,「여신(주택담보대출)심사 선진화 가이드 라인」에서 정한 경우 비거치 또는 거치기간 1년으로 운용한다.

ㅇ상환방법

상 환 방 법

주 요 내 용

분할상환

원금균등

할부기간 중 일정기간마다 상환하는 할부원금이 균등

원리금균등상환

할부기간 중 일정기간마다 상환하는 할부금이 균등

혼합상환

대출금액의 50% 이상은 할부기간중 원리금균등분할상환으로 하고, 나머지 50% 이내는만기에 일시상환하는 방식

일시상환

매월 이자만 납부하고 원금은 만기에 일시상환하는 방식으로 5년 이하의 단기대출만 해당

▶ 보금자리론 주요내용

- 대상자 : 민법상 성년으로 무주택자 또는 1주택 소유자(채무자와 배우자기준)로서 소득증빙이 가능한 대한민국 국민, 재외국민, 외국국적동포

- 주요내용

ㅇ 대출만기는 10, 15, 20, 30, 40주1), 50년주2) 이며, 대출기간 동안 고정금리를 적용하고 상환방식은 매월 원(리)금균등분할 상환방식(U-보금자리론은 체증식분할상환도 가능)

주1) 채무자가 만 39세 이하 또는 신혼가구

주2) 채무자가 만 34세 이하 또는 신혼가구

ㅇ 거치기간은 최장 1년까지 설정 가능하며, 대출금액의 최대 30%까지 만기에 일시상환 할 수 있는 옵션 선택 가능(대출만기별로 일시상환 가능 금액 차등)

ㅇ 대출한도는 담보주택 당 5억원 이내에서 백만원 단위로 취급

ㅇ 개인별 소득금액과 부채금액, CB등급 및 지역 등에 따라 LTV를 차등 적용

ㅇ 한국주택금융공사와의 기본업무 협약 및 양수도 확약에 의해 취급하며 대출취급 후 일정기간마다 자산유동화계획에 의해 한국주택금융공사로 자산양도(유동화)

ㅇ 일시적 2주택자의 경우 취급일로부터 3년 이내에 기존 주택처분약정 미이행시 기한의 이익 상실 및 대출금 회수

ㅇ U-보금자리론은 고객이 한국주택금융공사와 인터넷으로 상담/신청 후 심사ㆍ채권관리(원리금수납

포함)는 공사에서 진행하며, 대출실행은 은행에서 이루어지는 상품(2011.6 판매시행)

▶ 서울보증보험 모기지신용보험 연계 주택담보대출

- 개요 : 부동산담보대출 취급시 선순위 임차권이 없는 경우 방수에 대한 우선변제보증금을 차감하지 않고 대출가능금액을 산정하되, 우선변제보증금의 차감생략으로 인한 리스크를 보험가입으로 헤지하는 제도

- 가입대상 목적물 : 아파트 및 주거용 오피스텔(개인소유만 인정)

- 상환방법

ㅇ 만기일시 상환방식

ㅇ 원(리)금균등분할 상환방식

ㅇ 일부만기 일부 원(리)금 균등상환 방식

ㅇ 혼합상환(일시상환 + 원리금균등상환)

- 보험가입 제한 대상자

ㅇ 법인

ㅇ 미성년자(상속으로 인한 채무인수의 경우 가능), 재외국민, 외국인

ㅇ 신용정보 관리대상자 및 연체대출금 보유자

ㅇ 서울보증보험에 의해 보험가입이 거절되는 자

- 가입방법: 보험기간동안의 보험료를 대출실행(보험가입)시 일시납으로 지급(전액 은행 부담)

(3) 신탁상품(요약)

(단위 : 개)

구분
상품수
주요상품
주요상품의 내용

특정금전신탁

7

파생형

- 위탁자가 투자방법 및 자산운용 대상을 결정하여 운용 하는 것으로, 증권사가 발행한 ELS, DLS, DLB, ELB

등을 금전신탁 계좌에 편입하는 상품

불특정금전신탁

4

연금저축신탁

- 연금저축신탁이란 개인의 안정적인 노후생활 등을 위하여 일정기간 동안 신탁금을 적립한 후

신탁원리금을 연금으로 지급하는 합동운용 상품

재산신탁

4

금전채권신탁

- 일정한 금전의 급부를 목적으로 하는 양도가능한

채권을 수탁받아 신탁계약에 정한 바에 따라

금전채권을 관리ㆍ추심 및 운용하고 신탁종료시

신탁재산을 운용상태 그대로 수익자에게 교부하 는신탁

상속,증여신탁

8

KB위대한 유산신탁

- 위탁자 생전에 금전, 부동산, 유가증권 등의 재산을

신탁하고, 사후 미리 지정한 상속인에게 안정적으로

재산을 승계할 수 있도록「종합 상속설계 솔루션」을

제공하는 유언대용신탁

퇴직연금신탁

4

확정급여형(DB)

- 회사가 퇴직금 지급을 위한 재원을 외부 금융기관에

적립하여 적립금을 운용하고 근로자가 퇴직시

근속연수 등을 고려하여 사전에 확정된 퇴직금을

금융회사가 연금 또는 일시금 형태로 지급하는 신탁

※상세 현황은 '상세표-6. 주요 상품 ·서비스 (3) 신탁상품(상세)' 참조

(4) 투자신탁상품(요약)

(단위 : 개)

구분
상품수
주요상품
주요상품의 내용

MMF

20

KB스타 개인용 MMF P-101호(국공채)

- 장부가계산 방식으로 안정적인 수익률을 창출하는 단기상품

채권형 집합투자기구

56

KB 스타 단기채

증권자투자신탁(채권)

- 국내외 채권 및 채권관련 자산에 주로 투자

하는 채권형 상품

혼합형 집합투자기구

261

피델리티 글로벌

테크놀로지 증권자투자신탁

(주식-재간접형)

- 국내외 주식 및 채권에 분산 투자하는 혼합형 상품

주식형 집합투자기구

175

KB 통중국 4차산업증권자투자신탁(주식)

- 국내외 주식 및 주식관련 자산에 주로 투자

하는 주식형 상품

부동산 집합투자기구

5

하나UBS 글로벌리츠부동산 투자신탁(재간접형)

- 해외 부동산 관련 주식등에 주로 투자하는

부동산 펀드

특별자산 집합투자기구

4

KB스타 골드 특별자산 투자신탁(금-파생형)

- 원자재 등 특별자산에 투자하는 상품

연금저축 펀드

173

KB 퇴직연금 배당40 증권 자투자신탁(채권혼합)

- 소득세법에 따른 KB골든라이프 연금저축

펀드계좌의 가입자가 투자 가능한 하위 연금저축 펀드

해외펀드

40

블랙록 BGF 미국 스타일

배분주식펀드

- 외국 운용사가 해외에서 설정하여 국내에서 판매하는 역외펀드

※상세 현황은 '상세표-7. 주요 상품 ·서비스 (4) 투자신탁상품(상세) ' 참조

(5) 외환업무(요약)

(단위 : 개)

구분
상품수
주요상품
주요상품의 내용

외화예금 상품

11

KB 수출입기업우대 외화통장

매일 일정금액이상 잔액을 유지하는 경우 금리 우대및 수수료 면제 혜택이 있는 수출입 기업 전용 외화요구불예금

외화 환전/송금

서비스

28

KB 네트워크환전 서비스

고객이 인터넷(스타)뱅킹, 스마트상담부를통해 환전 신청 후 환전 신청시 지정한 영업점을방문하여 외화현금을 수령하는 서비스

환전/송금 관련

부가서비스

5

해외여행자보험 서비스

일정금액 이상 해외여행경비, 해외유학(체제)비,해외이주비 환전시 해외여행자보험 무료 가입

서비스

무역거래 서비스

4

수입업무

수입신용장 개설, 수입화물선취보증서(L/G) 발급, 무신용장방식 운송서류 인도, KB글로벌 구매론,KB Payment Usance, 인터넷 수입서비스

기타서비스

5

외환 고객알림 서비스

SMS, e-mail, 팩스를 통해 해외송금 및 국내

자금이체 도착 등의 내용을 고객에게 무료로

안내해주는 서비스

※상세 현황은 '상세표-8. 주요 상품 ·서비스 (5) 외환업무(상세) ' 참조

(6) 방카슈랑스(요약)

1) 취급업무

- 은행이 보험회사의 대리점으로서 당해 보험회사를 대행하여 보험상품을 판매하는 것

ㅇ 보험가입의 상담 ㅇ 보험계약의 모집 ㅇ 보험료의 수납 및 영수증 발급

ㅇ 보험료 반환 신청의 접수 또는 보험금 등의 지급신청접수

ㅇ 보험계약의 철회신청 및 부활신청 접수 ㅇ 보험사고의 접수절차 및 보상절차의 안내

ㅇ 보험계약대출 신청접수 및 대출원리금의 수납 ㅇ 계약자 정보(주소, 연락처)의 변경

ㅇ 계약내용의 조회 ㅇ 민원의 접수방법 및 처리의 안내

ㅇ 기타 대고객 안내 등 보험계약의 유지 및 관리를 위하여 제휴보험사의 협의에 의해 위임된 사항

2) 상품/서비스 개요
(2023년 9월말 현재)

(단위 : 개)

구분
상품수
주요상품
주요상품의 내용

연금보험

21

교보하이브리드연금보험23.05(무배당,거치형)[B]

안정적인 수익률, 다양한 연금설계 및 위험보장을 제공하고 관련세법 요건에 부합하는 경우 비과세혜택이 있는 노후대비 연금보험

연금저축

6

교보라이프플래닛(무)b 연금저축보험

시중 실세금리를 반영하고 세액공제가 가능한 세제적격 연금저축보험

변액연금

6

시간에 투자하는 변액연금보험(무)2305 1종

펀드 운용실적에 따라 연금액이 달라지는 실적배당형 연금보험

저축보험

20

(무)교보First저축보험III

안정적인 수익률과 비과세 혜택을 이용하여 중장기 목적자금 마련에 용이한 목돈마련형 저축성보험

건강보험

28

(무)KB 간편건강보험II(23.05)

신체위험에 대한 종합보장설계가 가능한 건강보험

상해보험

10

(무)엔젤상해보험

다양한 상해사고와 일상생활에서 발생할 수있는생활위험을 보장하며, 안정적인 수익률과 비과세혜택을 이용하여 다양한 목적자금으로 활용

화재보험

1

기업성종합보험

기업 운영중 사고를 담보하는 종합보험

※상세 현황은 '상세표-9. 주요 상품 ·서비스 (6) 방카슈랑스(상세) ' 참조

(7) WM(Wealth Management) 사업
1) PB/GOLD&WISE 전용상품
- PB 센터 / GOLD&WISE라운지 이용고객 니즈에 맞춘 국내/해외/파생상품 및 기타 투자형 상품제공

구분

특징

서비스 브랜드

- KB GOLD&WISE(골드앤와이즈)

- KB골든라이프

- KB위대한유산

취급업무

- 고객 대상 종합 자산관리 서비스 제공

주요내용

- 전행 자산관리 전략 수립 및 운영

- WM채널 전략 수립 및 운영

-「KB자산관리플랫폼」을 통한 종합적인 실시간 자산현황 진단 및 체계적인 포트폴리오 설계 (투자/재무/노후), 고객별 맞춤형 사전/사후관리 등 최적의 자산관리 종합서비스 제공

- KB금융그룹의 인공지능(AI) 알고리즘 기반 로보어드바이저 및 전문가 추천 포트폴리오 중심의 다양한 투자솔루션 「케이봇 쌤」서비스 제공

- 투자자의 투자성향과 투자목적 등을 고려하여 표준화한 모델포트폴리오 중 하나에 투자하여 세제혜택을 받을 수 있는 일임형 종합자산관리계좌(ISA) 서비스 제공

- 문화/교육/미술/음악 등 다양한 테마로 구성된 고객 참여형 비금융 서비스 제공

- 판매상품에 대한 수익성 및 건전성 모니터링을 통한 펀드 사후관리 서비스 제공

- 세무, 부동산, 자산관리, 법률 등 전문가그룹의 고객맞춤형 Advisory 서비스 제공

- 세무, 부동산, 포트폴리오 관련 지속적인 자산관리 정보 제공

- 생애주기별 노후준비 상태를 진단하고, 최적의 상품추천 서비스를 제공하여 노후준비에 필요한 실질적인 대안 제시

- 중·장년층 시니어고객 대상 '건강/여가·문화/금융정보'등 고객별 맞춤형 콘텐츠를 제공하는 온라인 비금융서비스 "KB골든라이프X" 제공

- 기존 상속·증여 관련 신탁상품과 부가서비스를 모두 포괄하여 생전 자산 관리와 사후 자산의 안정적 이전을 위한 통합 상속설계 솔루션 제공

(단위 : 개)

구분
상품수
주요상품
주요상품의 내용

MMF

2

하나UBS 인Best 신종MMF(K-1호) [국공채]

장부가계산 방식으로 안정적인 수익률을 창출하는 단기상품

채권형집합투자기구

1

교보악사 Tomorrow 장기우량 증권투자신탁 K-1호(채권)

국내외 채권 및 채권관련 자산에 주로 투자하는채권형 상품

혼합형집합투자기구

20

KB 글로벌 전환사채 증권자투자신탁 (채권혼합-재간접형)

국내외 주식 및 채권에 분산 투자하는 혼합형상품

부동산집합투자기구

1

한화 Japan REITs 부동산 투자신탁 1호(리츠-재간접형)

해외 부동산 관련 주식등에 주로 투자하는 부동산 펀드

특별자산집합투자기구

1

한국투자미국MLP특별자산자투자신탁(오일가스인프라-파생형)

원자재 등 관련 특별자산에 투자하는 상품

해외펀드

25

피델리티 글로벌 테크놀로지 펀드A-ACC-USD

외국 운용사가 해외에서 설정하여 국내에서 판매하는 역외펀드

※상세 현황은 '상세표-10. 주요 상품ㆍ서비스 (7) PB/GOLD&WISE 전용상품(상세)' 참조

(8) 신용카드

▶ 주요 업무 및 서비스 개요
- 아래 업무는 KB국민카드사 소관 업무임 (2011.03.02 분사)

구 분

상품명

신용판매

신용카드 회원이 카드사와 미리 약정된 신용카드 가맹점에서 용역 및 재화의 제공대가를 신용카드를 통해지불하는 것을 말합니다. 신용판매는 결제대금을 일시에 납부하는 지 또는 2회 이상 분할하여 납부 하는지에 따라 일시불과 할부로 구분하고 있습니다.

단기카드대출 (현금서비스)

신용카드회원이 미리 정해진 한도 내에서 신용카드사로부터 현금을 대여하는 것을 말합니다. ATM,ARS,인터넷 등을 통해 신청가능합니다.

일부 결제금액 이월약정 (리볼빙)

카드이용대금 중 일정기준에 의해 산정된 금액을 매월 결제하면 나머지 금액은 다음 결제대상으로 이월되고,신용카드는 잔여 이용한도 이내에서 계속 사용할 수 있는 결제방식입니다.

장기카드대출 (카드론)

단기카드대출(현금서비스)과는 별개로 신용카드 회원에게 제공되는 대출서비스로 회원의 신용도,

소득수준등을 고려하여 한도가 정해지며 대출기간은 최장 48개월(대환론 최장 60개월)입니다.

▶ 주요 상품

구 분

상품명

내 용

신용카드

KB국민 올라운드 카드

- 적립 ㅇ 기본적립 : 국내/외 전 가맹점 0.8% 적립 - 할인(택1) ※월단위로 선택 서비스 변경 가능 ㅇ 주유/충전소 청구할인 : 전 주유소 및 충전소 이용시 리터당 100원 청구할인 ㅇ 스토어 청구할인 : 대형마트, 편의점, 커피전문점, 약국 이용시 5% 청구할인

KB국민

WE:SH ALL(위시올) 카드

- 전가맹점 청구할인 : 국내(1%), 해외(2%)

- 자동납부 청구할인

ㅇ 쇼핑 멤버십(네이버플러스/쿠팡로켓와우) 50% 할인

ㅇ OTT(넷플릭스/유튜브/Wavve/티빙/디즈니플러스) 10% 할인

ㅇ 이동통신요금(SKT/KT/LGU+/Liiv M) 5% 할인

체크카드

KB국민 노리2체크카드

(Play, KB Pay, Global)

- 공통

ㅇ 커피(스타벅스/커피빈), 모바일(구글플레이/앱스토어), 문화(인터파크 공연) 10% 할인

ㅇ 뷰티(올리브영/미용실), 편의점(GS25/CU) 5% 할인

ㅇ 구독(넷플리스/유튜브프리미엄), 배달(배달의 민족/요기요) 1천원 할인

ㅇ 이동통신(SKT/KT/LGU+/Liiv M) 2,500원 할인

ㅇ 영화(CGV) 4천원 할인, 놀이공원(에버랜드/롯데월드) 15천원 할인

- 선택(택1)

ㅇPlay (PC방/비디오방/게임방 10%, 패스트푸드 1천원 할인)

ㅇKB Pay (오프라인/온라인 결제 2% 할인)

ㅇ Global (해외가맹점 2% 할인, 공항라운지 연1회)

KB국민 민 체크카드

- 생활밀착 서비스 ㅇ3대 대형마트 5% 환급할인, 패스트푸드업종 10% 환급할인 ㅇ주유(SK에너지) 리터당 60원 환급할인, 대중교통 5% 청구할인 ㅇ이동통신요금 자동이체 금액 5만원 이상 시 2,500원 정액할인

ㅇ 스피드메이트 현장할인 - CU포인트 적립서비스 ㅇ CU편의점 구매금액의 3% CU포인트 적립

주) 개별 상품의 세부 내용 및 기타 상품에 대해서는 KB국민카드 홈페이지(https://card.kbcard.com)를 참조 하시기 바랍니다.

(9) 투자금융업무

구 분

서비스 개요

SOC프로젝트 금융

- SOC 민간 투자사업의 사업비 중 타인자본 조달예정액 등을 포함한 재원 조달 예정 금액에 대하여 자금을 지원하는 금융- 지원가능 사업분야 : 도로, 교량, 터널, 철도, 도시철도, 항만, 공항시설, 에너지 관련 시설 (발전시설 등), BTL 사업 등

M&A 인수금융

- 기업 인수합병(M&A)시 필요한 자금조달 및 금융서비스 제공- 지원 서비스 : 인수금융 주선 및 지분투자 실행

Structured 금융

- 선진금융기법을 통하여 기업이 보유하고 있는 자산 또는 부채 등을 구조화하여 해당기업의 특성에 적합한 금융지원- 지원서비스 : 다양한 형태의 Credit Line, ABL, 해외 ABS, CBO, CLO 발행관련 업무 및 선박/항공기 금융

Equity 및 Mezzanine 금융

- 기업공개를 목표로 하고 있는 기업 또는 사업 확장을 위해 자본확충을 필요로 하는 기업에 대한 주식, 전환사채 및 신주인수권부사채 등에 대한 투자

USD, EUR 등 외화투자금융

- 국내외 기업들의 외화자금 조달시 달러화, 엔화, 유로화 등의 통화로 외화여신 및 외화유가증권에 대한 투자

(10) 파생상품업무
파생상품은 이자율, 환율, 주가, 원자재 가격 등 기초자산의 가격 변동에 따라 그 가격이 결정되는 금융 상품으로서 시장가격의 변동에 따른 위험을 회피하거나 매매를 통한 수익을 얻기 위해 활용됩니다. 국민은행은 다음과 같은 파생상품을 취급하고 있습니다.

구 분

서비스 개요

통화 파생상품

통화선도(선물환), 통화선물, 통화스왑, 통화옵션 등

이자율 파생상품

이자율선도(FRA: Forward Rate Agreement), 이자율선물, 이자율스왑, 이자율옵션 등

주식 파생상품

주가지수선물, 주가지수옵션, 주식옵션 등

기타

상품 및 신용 파생상품 등

(11) 전자금융

▶ 펌뱅킹

구 분

서비스 개요

주요 이용기관

입금이체

- 기업이 지급해야 할 각종자금(영업자금,

물품구입자금, 급여자금 등)을 일괄(Ba

tch) 또는 실시간(Real-Time) 이체하는

서비스

- 지사, 거래처에 수시 또는 대량으로 자금을 지급하는 모든 기업

- 급여 및 수당을 지급하는 모든 기업

출금이체

- 기업이 다수의 고객으로부터 상품판매

대금, 보험료, 카드대금, 리스료 등을

수납 할 경우, 일괄(Batch) 또는 실시간

(Real-Time)으로 고객의 KB국민은행

계좌에서 출금(집금)하여 기업의

모계좌 로 이체하는 서비스

- 보험사, 카드사, 캐피탈사, 리스회사 등 제2금융기관

- 백화점, 이동통신사, 유선방송사 등 다수고객으로부터 대금수납을 받는 기업

자금집중

- KB국민은행의 각 영업점에 분산되어

있는 기업고객의 지사(대리점)자계좌

자금을 본사 계좌로 매 영업일 1회

일괄 자동 집중해주는 서비스

- 건설사, 유통, 물류회사 등 전국적인 영업망을 갖추고 지역별 중간 모계좌를 두고 있는 기업- 캐피탈사, 리스회사 등 제2금융기관

예금거래명세전송

- 기업계좌의 입ㆍ출금 거래내역 및

보관어음의 수탁ㆍ결제내역을 일괄(Bat

ch) 또는 실시간 (Real-Time)으로

전송하는 서비스

- 보험사, 카드사, 이동통신사, 건설사 등 무통장 입금건수가 많은 기업- 식료품(제과음료), 생활용품 도매기업 등 매출이 전국에 걸쳐 일어 나는 기업

외화펌뱅킹

- 기업의 전산을 은행의 전산과 연결하여

해외송금등 외환거래를 간편하게

처리할 수 있도록 각종 정보나 수단을

전자적인 방법으로 제공하는 서비스

- 보험사 등 외화자금수납이 발생하는 기업

- 수출입업체, 증권사 등 외화관련 자금결제 니즈가 있는 기업

금융결제원 CMS

- 금융결제원이 이용기관과 국내 전은행

전산시스템을 상호 접속하여, 다수

은행과 거래하는 고객과의 입출금 관련

금융거래를 제공하는 서비스

＊서비스 종류: 출금이체, 입금이체

- 보험사, 신용카드사, 할부금융회사, 리스회사 등 제2금융권 및 교육기관 (학원 포함)

- 정기적으로 회비 및 월정료를 수납하는 각종 협회, 재단, 교회 등 비영리단체 및 유선방송사업자, 렌탈회사, 세무사사무소, 신문/잡지사등

오픈뱅킹공동업무

- 핀테크 사업자와 참가기관이 핀테크

서비스를 원활하게 개발하고, 제공할 수

있도록 금융결제원이 참가기관의 핵심

금융서비스를 표준화된 오픈 API형태로 운영·제공하는 서비스

＊서비스 종류: 출금이체, 입금이체,

계좌실명조회, 잔액조회, 거래내역조회,

송금인정보조회, 수취조회 등

- 핀테크 사업자 (금융위원회의 핀테크산업 분류업종 업체, 전자금융업자

또는 전자금융보조업자, 금융결제원 인정 기업)

- 오픈뱅킹공동업무 제공자 역할을 수행하는 참가 금융회사

▶ 연계/증권

구 분

서비스 개요

주요 이용기관

연계(가상)계좌 개설 및 입금

- 전국은행 및 타 연계기관의 창구(인터넷,

폰뱅킹, 자동화기기 포함)에서 연계계좌로

입금하면 제휴기관과 연결된 네트워크로

입금내역을 실시간으로 자동통지하는

서비스

- 백화점, 홈쇼핑, 인터넷쇼핑몰, 제약사 등 유통

업종 기업

- 보험사, 신용카드사, 할부금융회사 등

원리금 수납이 많은 제2금융권, 기타 수납

용도의 입금 건수가 많은 기업

증권사 실명확인 대행

- KB국민은행 전지점에서 제휴증권 및

선물사의 증권계좌 신규개설을 대행하는

서비스

- 국내 증권사 25개 및 선물사 3개

(2023년 9월 30일 현재)

KB able Plus 통장

- 은행의 저축예금 기능과 증권의 매수,

매도에 필요한 자금정산 기능을 하나의

통장으로 결합한 입출금이 자유로운 예금

상품

- KB증권

KB 글로벌 외화투자통장

- 은행의 외화보통예금 기능과 증권의 매수,

매도에 필요한 자금정산 기능을 하나의

통장으로 결합한 입출금이 자유로운

예금상품 (외화)

- KB증권

▶ 종합CMS

구 분

서비스 개요

주요 이용기관

In-house 뱅킹

- 공사 등 공기업과 주요 대기업을

대상으로 기업 시스템 내에 직접

구축하는 기업 내 뱅킹 시스템

- 공기업 및 매출액 5,000억원 이상 대기업

Cyber Branch

- 기업 Needs를 반영해 맞춤형으로

제공되며, 기업 ERP와 연동이 가능해

거래 전속화가 가능한 중견대기업용

통합자금관리시스템

- 매출액 200억원 이상 중견대기업

Cyber Branch-F

- 영업활동과 관련된 자금관리 업무 및

기업인터넷뱅킹 연계 금융업무 처리가

가능한 중소기업 전용 자금관리시스템

- 은행 기업인터넷뱅킹 이용고객 중 통합자금관리

서비스 수요가 있는 중소기업

KB sERP

- 인터넷뱅킹과 ERP프로그램을 결합하여

금융업무와 기업 경영관리 업무를 자동

연계하는 소기업 전용 업무통합관리 서비스

- 구매, 생산, 재고, 영업, 회계, 금융관리 수요가

있는 소규모 개인/법인기업

KB Bizstore

- 자금관리와 그룹웨어(게시판, SNS,

일정공유 등)를 결합하여 제공되는

핀테크 자금관리서비스

- 그룹웨어와 금융관리 수요가 있는 소규모

개인/법인기업

바로ERP

- 기업인터넷뱅킹을 이용하는 법인,

개인사업자 고객이 해당회사의 회계,

물류, 재고 관리 등을 위해 사용 중인

사무용 솔류션에 은행이 제공하는 통신

API를 접목하여 국민은행 웹사이트에

접속하지 않고 계좌조회 서비스 등을

이용할 수 있는 서비스

- 사무용솔루션을 이용하여 기업고객 대상

비즈니스를 하는 솔루션 운영사업자

기업OpenAPI

- 기업 Open API 서비스 이용계약을 체결한

제휴사가 기업고객에게 제공중인 업무용

프로그램에 제휴사 고유의 UI/UX로

금융서비스를 탑재할수 있도록 각종

API를 제공하고 개발도구를 지원하는

서비스

- API를 통한 Embedded banking 서비스 수요가

있는 업무용솔루션 운영사업자를 포함한 다양한

비즈니스 사업자

▶ KB스타플랫폼

구 분

서비스 개요

주요 이용기관

KB스타플랫폼

간편결제 서비스

- 기업 및 단체의 '디지털 채널(App, Web 등)'에 'KB스타플랫폼'을 적용하여, '회원'이 '간편결제 서비스'를 이용할 수 있도록 제공하는 서비스

- 제휴사: 디지털 채널(App/Web)을 보유한 기업 및 단체 (ex. 프랜차이즈 본사)

- 가맹점: '제휴사'가 자신의 상표, 상호 등을

사용하여 상품 및 서비스의 판매를 허용한

사업자 (ex. 프랜차이즈 가맹점)

- 회원: '제휴사'의 '디지털 채널'을 통해

'가맹점'의 상품 및 서비스를 구매함에 있어

'KB스타플랫폼 간편결제 서비스' 를 이용하는

고객(ex. 가맹점 이용 고객)

KB마음더하기

- KB마음더하기: 비대면 간편성금 (헌금ㆍ보시ㆍ 봉헌ㆍ기부)을 지원하기 위해 은행이 제공하는 디지털성금서비스 명칭

- 이용단체: '종교단체' 및 '기부단체'

- 회원: KB마음더하기를 이용하고 '성금'을 납부 하는 고객

▶ 인터넷뱅킹 서비스

구분

내용

개요

- 개인 또는 기업고객이 인터넷에 접속가능한 PC등을 이용하여 각종 조회, 송금업무, 공과 금 납부, 예금신규, 외환업무, 대출업무 등의 일반적 금융거래는 물론 부동산 정보, 재테크 정보 등을 이용할 수 있는 서비스

이용 대상

- 모든 고객(단, 조회·이체, 상품가입 등의 금융거래 시 인터넷뱅킹 가입 및 로그인 필요)

개인고객서비스

- 조회(계좌조회, 거래내역조회, 전자어음조회, 에스크로조회, 수표어음조회, 어카운트인포, 계약서류 관리)

- 이체(계좌이체, 이체결과조회, 자동이체, 에스크로이체, 자동이체 서비스)

- 공과금(MY공과금, 지로/생활요금/CMS/펌뱅킹, 지방세, 4대보험료, 국세/관세, 기금/국고 , 범칙/벌과금, 대학등록금, 법원업무)

- 뱅킹관리(제증명발급, 계좌관리, 이체관리, 인터넷 뱅킹관리, 통지 서비스, ID모아보기 서비스, 이용안내)

- 금융상품(예금, 펀드, 대출, 신탁, ISA, 보험/공제, 골드, 외화예금)

- 외환(외환정보관리, 환율, 환전, 해외송금보내기, 해외송금받기, 국내외화이체/외화예금 입출금, 환율픽(Pick), 외화수표, 해외투자)

기업고객서비스

- 조회(계좌조회, 거래내역조회, 증명서발급, 기타조회 등)

- 이체(계좌이체, 급여이체, 대량이체, 자동이체, 처리상황조회, 처리결과조회 등)

- 뱅킹업무 (자금관리, B2B, 공과금, 예금/신탁, 대출, 펀드, 보험/공제, 전자세금계산서 발행)

- 금융상품(예금, 외화예금, 펀드, 대출, 신탁, 보험/공제)

- 외환(환율, 해외송금, 국내외화이체/예금입출금, 외국환관계여신, 수출/수입/무역금융, 환전, KB환율픽(Pick), FX/파생상품, 해외투자/외국인국내투자, 영문정보관리, 거래외국환은행지정, 외환증빙서류제출 등)

- 비즈니스인사이트(KB bridge, 사장님 필수 콘텐츠, KB ESG 자가진단서비스, 온라인 셀러 지원 서비스)

- 기업서비스(가맹금예치제도, 기업CMS상품, 펌뱅킹서비스 등)

- 뱅킹관리(결재 관리, 사용자 관리, 인터넷뱅킹관리, 계좌 관리, 자금 관리, 통지/편의서비스, 이용안내, 체험관)

자산관리

- 케이봇쌤, 연금관리, KB골든라이프, KB종합자산관리, KB마이데이터, KB위대한유산

부동산

- KB부동산 연결 서비스 제공

퇴직연금

- 개인고객, 기업고객, 상품정보, 서식/공지사항, 퇴직연금 알아보기

카드

- KB국민카드 홈페이지 연결 서비스제공

금융서비스

- 에스크로이체, 보안센터, 인증센터(개인), 인증센터(기업)

특화

서비스

주택청약

- 청약안내, 인터넷청약신청, 청약통장 순위조회, 청약통장순위(가입)확인서, 청약경쟁률, 당첨 확인, 소득공제

※ 정부 9.1부동산대책 일환으로 주택청약 전산관리지정기관이 한국감정원으로

변경됨에 따라 인터넷 청약신청, 청약통장순위(가입)확인서, 청약경쟁률,

당첨 확인은 한국감정원「청약홈」사이트로 이동하여 확인(2020.2.3부터)

국민주택채권

- 국민주택채권 매입, 조회/취소/변경, 국민주택채권 소개

주택도시기금

- 주택도시기금 소개, 주택청약종합저축, 주택도시기금대출, 국민주택채권

스마트 금융서비스

- KB스타뱅킹, KB스타기업뱅킹, 리브Next, 리브똑똑

Liiv M

- 서비스소개, 가입안내

KB

골든라이프X

- KB골든라이프X 연결서비스 제공

기타서비스

- 멤버십서비스: KB고객우대제도, GOLD & WISE

- KB와 함께(비금융 콘텐츠): 은행소개, 지점안내, 고객센터, KB정보광장, 이벤트,

희망금융클리닉, KB굿잡

- Global Language: 영어, 중국어, 일본어

- KB Global Network: 일본, 영국, 뉴질랜드, 캄보디아, 중국, 베트남, 홍콩, 인도, 미얀마, 싱가포르

▶
KB스타뱅킹 서비스

구분

내용

개요

- 스마트기기를 통하여 제공되는 금융 서비스로 스마트기기의 인터넷 접속을 통하여 시간과 장소에 상관없이 예금, 펀드, 대출, 신용카드, 외환 등 다양한 금융서비스를 이용할 수 있는 서비스

이용 대상

- 인터넷뱅킹을 가입한 개인 고객(개인사업자 및 임의단체 포함)

지원 OS

- 안드로이드 5.0 이상, 아이폰(IOS) 11.0 이상

주요 서비스의 내용

- 'XII. 상세표 11. 주요 상품 ·서비스 (8) 전자금융(상세) 참조

※상세 현황은 '상세표-11. 주요 상품ㆍ서비스 (8) 전자금융(상세)' 참조

▶ KB스타기업뱅킹 서비스

구분

내용

개요

- 스마트기기(스마트폰, 태블릿PC)를 통해 기업뱅킹 업무 처리가 가능한 기업고객 전용 모바일서비스

이용 대상

- 기업인터넷뱅킹을 가입한 법인 및 개인사업자, 고유번호 또는 납세번호가 있는 임의단체

지원OS

- 안드로이드 5 이상, 아이폰(IOS) 11 이상

주요서비스

조회

- 전체계좌조회, 거래내역조회, 간편조회(에스크로 조회, 자기앞수표 조회, 빠른계좌 조회), 어카운트인포

이체

- 즉시/예약 이체, 이체결과확인(이체상황조회, 이체결과조회, 연락처 이체결과조회, 일반이체수수료 조회, 다른금융 착오송금반환 신청), 급여이체, 급여결과 확인, 급여명부 등록/관리, 자금모으기, 자금모으기 예약관리, 스마트창구출금, 자동이체(등록, 조회, 변경, 해지), 부가세 매입자납부특례결제(금/구리/철 거래 결제, 전용계좌 전환등록, 결제내역 조회), 리브포켓 이체

공과금

- 지로, 생활요금, 4대보험료, 국세/관세/지방세

자금관리

- 다른금융 등록/관리(신규기관 계좌등록, 조회/인증서정보 변경), ID모아보기서비스, 카드사용내역조회, 매입/매출 관리, 자금보고서, 가상계좌 입금내역조회, 간편 세무장부/HR, 전자세금계산서 발행, 바로ERP, 사이버브랜치, 가맹점 등록/결제계좌 변경

외환

- 환율, 해외송금, 국내외화이체/예금입출금, 외국환관계여신, 수출/수입/무역금융, 환전, KB환율픽 (Pick), 영문정보관리, 거래외국환은행지정, 외환증빙서류제출

상품가입

- 예금, 외화예금, 펀드, 대출, 비대면전용대출, 비대면 보증신청, 셀러론, One Stop 신규

상품관리

- 예금, 외화예금, 대출, 펀드, 신탁, B2B, 퇴직연금, 보험

뱅킹관리

- 계좌관리(빠른이체 관리, 다른금융 출금계좌 관리, 계약서류 관리, 금융거래한도계좌 해제, 장기미 사용 이체제한 해제, 계좌비밀번호 관리), OTP 관리, 법인고객정보변경, 은행에 서류제출, 이체한도 조회/변경, 사고신고 등록/조회, 승인/결재(결재할 내역, 등록한 내역, 중간결재 내역, 결재완료 내역 , 권한설정 승인, 사용자별 거래내역조회)

KB금융그룹

- KB국민카드(홈 조회, 결제예정금액, 포인트조회, 승인내역조회, 이용한도조회, 부가세환급조회, 카드 만들기)

- KB증권(홈 조회, 자산평가, 국내시장 주식주문, 해외시장 주식주문, 주문내역, 관심종목)

- KB손해보험(홈 조회, KB다이렉트 소상공인종합보험, KB다이렉트 소상공인풍수해보험, KB다이렉트 자동차보험),

- KB캐피탈(홈 조회, 차easy 신차대출, 차easy 중고차대출, 차easy 자동차리스대출),

- KB저축은행 홈 조회

- KB스타뱅킹 연결

특화서비스

- 급여명세서/경영지원 모음, 온라인셀러지원서비스, 금융꿀팁·기업뱅킹 둘러보기, KB라이프컬렉션 , KB임대관리비서, 지식UP 연구소, 돈되는 유튜브, KB금융리포트, 금융전문가의 비법, GOLD & WISE, KB스타클럽안내, 이벤트, KB모바일 쿠폰함

기타서비스

- 고객센터 : 새소식, 고객상담센터, 이용안내, FAQ, 지점상담예약서비스, 지점찾기/번호표발행, 국세청휴폐업사실조회, 고객정보관리

- 환경설정 : 알림설정, 쿠키/캐시 삭제, 위치기반서비스 이용 동의/해제, 버전확인/업데이트, 오픈소스 라이선스, 오픈뱅킹 사고예방 서비스, KB스타기업뱅킹 해지, 개인정보처리방침

- 인증센터 : KB국민인증서(발급, 인증서 연결ID조회/변경), 공동인증서 (발급/재발급, 갱신, 가져오기, 내보내기, 이용 위치 설정, 타행/타기관 인증서 등록/해제, 인증서 관리, 이용안내, 영수증/세금계산서), 금융인증서(발급/재발급, 갱신, 공유, 타행(기관)인증서 등록/해제, 인증서 관리, 인증서 폐기, 영수증/세금계산서), 간편회원 로그인 관리

- Global Language: 영어, 중국어, 일본어

▶ 폰뱅킹 서비스

구분

내용

개요

- 전화를 이용하여 계좌이체, 각종 조회, 상담, 사고신고, 자동이체 신청, 지로 및 공과금 납부 등의 은행업무를 처리하는 서비스

이용 대상

- 실명의 개인/개인사업자 및 법인, 고유번호증 또는 납세번호증이 있는 임의 단체

(잔액조회, 입출금내역 조회 등 조회서비스는 폰뱅킹 미가입 고객도 이용 가능)

주요서비스

뱅킹서비스

- 분실신고 및 금융사기(*),빠른말 또는 쉬운말 서비스(#), 국민은행으로 송금(1), 다른은행 으로 송금(2), 잔액조회(3), 거래내역(4), 카드 및 기타서비스(5), 즐겨쓰는 나만의 메뉴(7), 낙인 ELS상담(8), 상담직원 연결(0), 외국인전용(6)

보이는ARS

서비스

- 은행 고객센터로 전화를 걸었을 때 ARS안내 메뉴가 음성안내와 함께 스마트폰 화면에

표시되어 이용할 수 있는 서비스 ㅇ 제공서비스: 당행송금(1), 타행송금(2), 잔액조회(3), 거래내역 조회(4), 카드/기타서비스(5), 낙인 ELS상담(8), 분실신고(*), 나만의 메뉴(7), 상담원(0)

카드 및기타서비스(5)

- 자기앞수표/환율조회(1), 팩스/SMS통지 (2), 카드문의(3), 폰뱅킹 단축번호/이용전화 지정

서비스(4), 자동이체/지로/대학등록금/ 국세납부/예약이체/지연이체(5), 폰뱅킹 이체한도 조회 및 감액(6), 폰뱅킹 SMS인증 서비스 신청/해지(7), 폰뱅킹사용자암호 등록. 폰뱅킹 해지, 비밀번호 사후등록(9)

※[카드문의] 신용/체크카드: 카드ARS(1588-1688)로 연결, 현금카드: 현금카드 해외이용 등록/해제, 현금카드 국내직불 등록/해제

외국인 서비스(6)

- 상담직원 연결: 영어(1), 중국어(2), 일본어(3), 베트남어(4), 러시아어(5), 캄보디아어(6), 인도네시아어(7), 태국어(8), 몽골어(9)

※ ( ) 숫자는 서비스 코드번호임

▶ 기타 서비스

구 분

내 용

KB스마트원

통합인증카드

- IC칩이 내장된 스마트카드를 NFC 지원 스마트폰에 접촉시켜 일회용비밀번호 생성 및 거래단말 전송 등 다양한 금융서비스를 한 장의 카드로 안전하고 편리하게 제공하는 서비스

* NFC: Near Field Communication 근거리무선통신

KB 마이데이터

- 여수신, 보험, 카드 등 여러 기관에 흩어진 개인(신용)정보를 수집하여 통합자산조회, 자산관리 및 지출/소비관리 등 각종 서비스를 제공하고, 전송요구권을 기반으로 은행 정보를 타 기관에 제공 하는 서비스

ㅇ 자산관리 : 이용자가 등록한 금융·비금융 자산(부동산, 자동차 등) 통합 조회 및 항목별 상세진단 제공 서비스

ㅇ 지출관리 : 이용자가 등록한 수입 및 지출내역(입출금, 카드, 전금업 및 통신사 결제 등) 통합조회 및 상세진단 제공 서비스

ㅇ 목표관리 : 데이터 기반의 개인화된 목표 제안 또는 이용자 자체 목표설정에 따른 이용자 목표관리 및 목표 달성을 위한 솔루션 제공 서비스

ㅇ 신용관리 : 이용자의 신용정보를 조회, 관리 및 신용관리 종합 솔루션 제공 서비스

리브Next

- 선불전자지급수단 발급 및 이용계좌를 등록하여 6자리 비밀번호 만으로 간편금융 및 생활편의 서비스를 이용할 수 있는 Youth 고객 특화 금융 플랫폼

ㅇ 금융서비스

·간편뱅킹: 잔액/거래내역 조회, 연락처/계좌송금, ATM 입출금 등

·생활편의: KB Pay, 제로페이, 더치페이, 용돈조르기, 환전, 편의점충전 등

·기타: 선불지갑(리브포켓), 계좌개설, 주주의 저금통, 카드발급, 콜리와의 대화 등

ㅇ 비금융서비스

·편의서비스: CU편의점택배, 리넥스쿨(모바일 학생증, 급식 및 시간표 확인), 은행 번호표 뽑기

·참여형서비스: 스티커 미션, 기부하기, 등교 챌린지, 밸런스 게임, 이달의 취향

리브똑똑

- 대화형 인터페이스 기반의 양방향 알림 및 금융서비스 제공 플랫폼

ㅇ 대화형 뱅킹서비스: 뱅킹앱 구동없이 메신저 내에서 간편하게 금융거래 가능 (조회/송금, 비대면계좌개설, 청약, 지방세 납부, 음성인식/화자인증, 계좌통합관리, 오픈뱅킹)

ㅇ 생체정보를 이용한 편리한 금융거래 제공(지문, Face ID)

ㅇ Liiv M 서비스: Liiv M(리브모바일) 가입신청 및 통신요금, 잔여 데이터 조회 가능

ㅇ 개인메신저: TAP 보안* 및 클라우드서비스를 이용한 보안특화 메신저

* TAP보안: 대화내용 암호화 키를 휴대폰 보안영역에 안전하게 관리

ㅇ 기업사내메신저: 연락처 저장없이 기업 조직도 기반으로 사내대화 및 금융거래 가능

(회사동료대화, 동료검색, 금융거래, 조직도 등록 등)

ㅇ 알리미

·금융서비스 연계 알림서비스 제공(펀드, 신탁/ISA, 청약, 대출 등) 고객 혜택정보 알림 (이벤트, 금융신상품 알림 등) Liiv M(리브모바일) 서비스 연계 알림(통신요금, 잔여데이터 등)

ㅇ 쪽지: 친구 및 회사 동료 대상 메시지 다량 발송 가능(1회 300명)

ㅇ 알림채팅: 이용업체가 자사고객 대상 정보성 알림메시지를 리브똑똑으로 발송하는 서비스

ㅇ 상담채팅: 메시징 솔루션이 필요한 업체가 자사 앱에 리브똑똑 전용프로그램(라이브러리 형태)을 제공받아 실시간 대화 기능을 추가할 수 있는 서비스

KB부동산

- 부동산 시세, 매물, 단지, 분양, 개인화서비스 등 부동산에 대한 다양한 정보를 제공하기 위한 종합부동산 플랫폼

ㅇ 시세: KB시세, 매물가격, 실거래가, AI예측시세, 빌라시세 등 다양한 부동산 가격정보 제공

ㅇ 매물: 다양한 지표를 활용한 맞춤 매물정보 제공, 부동산세금계산, 매물연계 대출 서비스 제공

ㅇ 단지: 단지사진, 동영상, 생생한 단지리뷰정보를 한번에 조회

ㅇ 분양: 지역별 인기 분양단지, 주변시세대비 저렴한 분양단지 등 종합적인 분양 정보 제공

ㅇ 개인화서비스: 관심단지, 관심매물, 관심분양, 우리집 시세 등 통합된 개인화서비스 제공

ㅇ 커뮤니티서비스: 내가 살고 있는 지역의 부동산 이야기를 나눌 수 있는 서비스 제공

ㅇ 입지: 지역별 초등학교 배정정보(초세권), 학원정보(학세권), 의세권(병원) 등 입지정보 제공

ㅇ 데이터허브: 부동산 관련한 통계정보를 시각화하여 제공(KB부동산통계, 공공통계 등)

ㅇ 중개사허브: 매물관리, 고객관리, 디지털 매물장 등 공인중개사 전용서비스 제공

KB Liiv M

(리브모바일)

- 금융권 최초로 제공하는 이동통신서비스로 통신3사의 모든망을 합리적인 가격으로 제공하며 편리하고 안전한 금융거래가 가능한 금융-통신 종합 플랫폼

ㅇ LGU+망 요금제

(1) 모바일 : LTE 든든/든든무제한 요금제, Flex 요금제, 5G 든든/든든무제한요금제, 5G 든든 30GB 요금제

(2) 2nd Device : 태블릿 LTE요금제, LTE 워치 요금제, 데이터쉐어링

(3) 특화상품 : 주니어 LTE요금제, 나라사랑 LTE요금제, 무궁화(경찰)/공무원/선생님 LTE 요금제,

반려행복 LTE요금제, 골든라이프 LTE 요금제, 청년도약 LTE요금제

ㅇ KT망 요금제

(1) 모바일 : LTE 무제한 요금제, LTE실속 요금제, 데이터 같이쓰기 요금제, 5G무제한 요금제,

5G 중용량 요금제

(2) 2nd Device : 데이터 쉐어링

(3) 특화상품 : 주니어 LTE 요금제, 골든라이프 LTE 요금제, 청년도약 LTE 요금제

(4) 콘텐츠 제휴 요금제(왓챠, 지니뮤직 등)

ㅇ SKT망 요금제

(1) 모바일 : LTE 실속 요금제, LTE 무제한 요금제, 5G 무제한 요금제, 5G 중용량 요금제

ㅇ 부가서비스

(1) 통화 제어/연결관련 서비스 : 발신번호표시 제한서비스, 발신번호 표시서비스, 발신자미표시 번호차단, 통화중 전환, 통화중 대기, 060발신차단 서비스, 번호도용 문자차단, 발신번호강제표 시, 국제전 화발신차단, 국제전화수신차단, 060정보료 알리미, 데이터사용 차단해제, 듀얼넘버, 통화가능안내,착신전환(통화만), 착신전환(통화와 문자), 번호변경 안내서비스, 매너콜, 지정번 호필터링, 데이터안심옵션, 통화연결음, 콜렉트콜, 114안내 직접연결서비스, 114안내 간접연결( SMS)서비스

(2) 문자/메일 관련 서비스 : 문자메시지 발신서비스, MMS

(3) 국제전화

(4) 해외로밍서비스

(5) 기타 부가서비스 : 음성사서함, 스팸차단서비스, 데이터차단, 자녀폰지킴이

(6) 데이터 충전, 데이터쉐어링

ㅇ 금융-통신 융합서비스

(1) 개인정보 USIM보관 서비스

(2) USIM 內 KB모바일인증서 저장 서비스

ㅇ 특화서비스 : Liiv M 데이터 환급, 보이스 피싱 예방서비스

ㅇ Liiv M 보험서비스 : 통신비보장보험, 피싱보험, 휴대폰 분실/파손보험

ㅇ 멤버십서비스

지급결제(PG)

- 개요: 전자상거래에서 발행하는 구매자와 판매자간의 물품 판매대금 결제를 계좌이체

지급결제 수단을 이용하여 결제할 수 있도록 지원하는 인터넷 지급결제 서비스- 서비스: 실시간 계좌이체- 서비스 제공주체: ① 지급결제(PG) 은행공동망 시스템 ② 당행 시스템제공 SDT방식

※ PG: Payment Gateway의 약자로 자체 결제시스템이 없는 온라인 쇼핑몰 사업자를

위해 상품 및 용역 구매자로부터 판매 대금을 대신 수령하고, 일정 수수료를

제외한 나머지 금액을 쇼핑몰 사업자에게 지급하는 지급결제 대행서비스

※ SDT방식: Secure Debit Transaction의 약자로 고객이 중계기관을 거치지 않고

은행에 직접 전자금융정보를 제공하는 방식으로, 계좌이체/신용카드 결제 시

금융정보 유출이 불가능한 안전한 온라인 지급결제방식

KB에스크로이체

- 개요 : 전자상거래에서 물품구매시 결제대금을 KB인터넷뱅킹을 이용하여 KB국민은행에

예치했다가 물품이 안전하게 도착한 후 구매자가 구매승인을 하면 판매자에게

결제대금이 입금되도록하는 매매보호 서비스- 서비스 : 서비스 안내, 구매자조회/이체, 판매자조회, 판매자인증마크(인증마크 등록,

인증마크 정보변경, 인증마크 기존정보확인, 구매안전서비스 이용확인증 발급,

인증마크 삭제)

탑라인

- 개요 : 영업점에서 일괄적으로 대량이체를 실행할 수 있는 자금관리 상품

- 주요 이용기관 : 수시 또는 대량으로 자금을 지급하거나 급여이체에 대한 수요가 있는 기업

지방교육재정 전자금융서비스 (에듀파인 EFT)

- 개요 : 학교 등 교육기관이 「지방교육 행·재정 통합시스템」을 이용하여 효율적인

수납 및 지출업무가 가능하도록 금융기관 및 교육부, 금융결제원이 공동 제공하는 서비스

※ 에듀파인(Education Finance e-system) : 지방교육 행·재정 통합시스템

※ EFT(Electronic Funds Transfer) : 전자자금이체

- 이용대상 : 시·도 교육청 산하 학교, 유치원 등 자금 수납·지출업무를 필요로 하는 교육기관

(12) ODS지원시스템

▶ KB태블릿브랜치

구 분

내 용

개 요

- 태블릿PC 기반 고객상담, 신청서 전자서식 접수, One-Stop 업무처리가 가능한 금융시스템

이용대상

- 본인 전자서명 가능한 개인(개인사업자 포함), 법인, 임의단체 고객

주요 서비스

- 수신, 여신(개인 신용/담보/전세/집단대출, 소호, 기업), 신용/체크카드, 전자금융 신청

- 퇴직연금/신탁/펀드, 자산관리(투자/재무/노후 설계)

- 상담 콘텐츠(안내장, 금리/담보사정가격 산출, 시황정보 등)

▶ KB포터블브랜치

구 분

내 용

개 요

- 이동형 MyStar단말(카드발급기, 통장프린터 포함)을 활용하여 다수 고객을 방문하여 업무를 처리하는 금융시스템

이용대상

- 기업체, 공단, 학교, 군부대 등 다수 고객 및 채널 사각지대(원거리) 고객

주요 서비스

- 요구불/예부적금, 전자금융, 체크(직불)카드 신규

- 여신심사, 외화 요구불 통장 신규 및 외국환 지정은행 등록

- 각종 조회, 제신고 및 등록 업무

(13) 기타

▶ 파생결합증권

상품명

주요내용

KB골드투자

- 가입대상 : 제한없음- 금 실물 인수도 없이 자유롭게 금에 투자할 수 있는 수시입출금식 금융투자상품

▶ 기타 각종 서비스

상품명

주요내용

수입인지

판매대행

- 50원, 100원, 200원, 300원, 400원, 500원, 1,000원, 3,000원, 5,000원, 10,000원, 30,000원(11종)

전자수입인지

판매대행

- 수입인지에 관한 법률에 의해 전자 수입인지 판매 및 환매 업무 수행

국고 업무

- 한국은행과 국고(수납) 대리점 계약을 체결하여 국고 세입금 수납 및 국고세출금, 예탁금, 보관금 등의 수납 및 지급업무를 수행하고 있음

지로 업무

- 일상거래에서 발생하는 채권, 채무의 결제나 각종 자금이전을 지급인과 수취인이 직접 현금이나 수표를 주고 받는 대신에 금융기관의 예금계좌를 이용해 결제하는 지급결제 제도

보관 업무

- 대여금고, 보호예수

[KB증권]가. 영업의 개황
KB증권은 높은 브랜드 인지도와 안정성을 바탕으로 고객 가치를 제고해 나가고 있습니다. 개인고객 및 법인고객을 대상으로 자본시장법에 의한 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업의 금융투자업무 및 기타 부수업무를 주요사업으로 영위하고 있으며, 사업부문별로는 자산관리부문(위탁매매 및 금융상품 판매 등), IB부문(유가증권 인수, 구조화금융, IPO 등), S&T부문(주식/채권/파생상품 트레이딩 등), 기관영업부문(법인고객 위탁매매 등)으로 구분하여 신성장동력 확보 및 수익원 다변화 등을 추진하고 있습니다. 또한 전사 Digitalization 확대를 통한 업무역량을 증진시키고 안정적이고 지속적인 성장을 위하여 효율적인 경영관리 체계·내부통제·리스크관리 역량 또한 강화시키고 있습니다. 이를 바탕으로 2023년 3분기[FY2023(2023.1.1~2023.09.30)] 기간동안 회사의 영업수익은 8조 7,091억원을 실현하였으며, 영업이익은 6,113억원, 당기순이익은 3,655억원을 각각 기록하였습니다. 또한, 자산은 60조 744억원, 부채는 53조 8,548억원이고, 자기자본은 6조 2,196억원이며, 순자본비율(Net Capital Ratio)은 1,517.22%로 자본적정성 및 재무건전성 측면에서 안정적인 상황을 유지하고 있습니다.

목 적 사 업

1.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자매매업 2.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자중개업 3.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 집합투자업4.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자자문업 5.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자일임업 6.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 신탁업7.자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 영위할 수 있도록 허용한 금융업무8.자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무

□ 향후 추진하려는 신규 사업

KB증권은 '22년 말 토큰증권(Securitized Token) 발행과 유통 시스템 구축을 위해 TF를 구성하여 규제 가이드라인에 맞춰 준비하였습니다. '23년 2월 금융위원회가 발표한 토큰증권 가이드라인에 따라 당사는 토큰증권 관련 사업자 생태계를 확대하고 협업을 강화하는 방향으로 전략을 설정하였습니다. 당사는 초기 토큰증권 시장에서 다양한 사업자들이 혁신적인 사업모델을 통해 투자자에게 소구할 수 있으며, 안정적인 상품을 공급할 수 있도록 노력하겠습니다. 무엇보다 토큰증권 Biz는 발행부터 판매, 유통까지 전 단계에 걸쳐 다양한 플레이어와의 협업이 필요한 사업인만큼 책임감을 가지고 역량이 있고 안정적인 파트너사를 선별하는데 최선을 다하겠습니다.
[주요 종속회사 사업의 내용]

회사의 명칭
내용

KB Securities Hong Kong Ltd.(KB증권 홍콩현지법인)
- 홍콩은 선진적 법률제도, 우수한 사회 인프라, 영어의 공용언어화 등 국제금융센터로서의 탁월한 입지조건으로 인해 세계각국의 금융기관이 진출하여 있으며, 특히 급속하게 성장하고 있는 중국과 주변 동남아 지역을 포함한 아시아지역 진출의 지정학적인 교두보로서 향후 양호한 성장세를 나타낼 것으로 전망됩니다.- 홍콩현지법인을 해외 진출의 거점으로 전략적 육성 및 아시아 지역 허브로 구축하고 자체 수익모델 확보를 위한 기초 영업자본 확충을 위하여 2017년에 USD 80,000,000 및 2021년에 USD 85,000,000의 증자를 진행하였습니다.- 홍콩현지법인은 현지의 장점을 활용하여 국내를 포함한 아시아권 투자자들에게 경쟁력 있는 해외 투자상품을 제공하며, Global IB Deal에 대한 발굴, 투자 및 해외채권운용 등의 활동을 진행 중입니다.

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(KB증권 베트남현지법인)

- 베트남은 견조한 GDP 성장세, 안정적인 물가 및 FDI의 지속적인 유입 등 양호한 경제구조를 기반으로 꾸준한 성장을 지속하는 신흥 시장입니다.- 베트남현지법인은 Brokerage, Proprietary trading, Underwriting 및 Investment banking advisory 등의 업무를 수행하는 종합증권사로서, 현지의 우수상품을 발굴하여 한국으로 소개하며, 현지 IB Deal 등과 관련하여 한국 본사와 협업 업무를 수행하고 있습니다.- 베트남현지법인은 베트남 금융시장의 리더로 거듭나고자 2021년 약 690억원 규모의 증자를 진행하였으며, 이를 바탕으로 동남아시아 이머징마켓 허브로의 성장을 위한 사업 다각화를 추진 중입니다.

PT KB Valbury Sekuritas
- 인도네시아는 ASEAN 중심국이자 세계 4위 인구대국으로 높은 성장 잠재력을 보유하고 있으며, ASEAN지역 최대의 내수 시장과 젊은 인구를 기반으로 5% 초반대의 꾸준한 경제성장률을 기록 중입니다. - 금융시장의 경우 점진적인 성장세를 보이고 있으며, 리테일 거래대금 증가 등 규모 측면에서도 안정적 성장을 지속하고 있습니다.- 인도네시아 현지법인은 다수의 지점망을 바탕으로 리테일 브로커리지에 강점을 지닌 회사로, 본사의 우수한 IT 서비스 및 자본력을 활용하여 기 진출한 KB금융지주 계열사와의 시너지 추진을 통해 인도네시아와 동남아시아 금융시장을 선도하는 증권회사로 도약할 계획입니다.

주) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 주요 종속회사에 대해서는 작성하지 않음

나. 영업실적
(1) 영업실적

구 분
주 요 내 용

영업실적및 주요 재무현황

□ FY2023 (2023.1.1~2023.09.30)

(단위 : 백만원)

영업수익
영업이익
당기순이익
비고

8,709,143
611,315
365,545
-

□ FY2023 (2023.09.30)

(단위 : 백만원)

자산
부채
자본
순자본비율(%)

60,074,416
53,854,859
6,219,557

1,517.22%

추진전략

- 회사는 최상의 금융솔루션을 제공하는 대표투자은행으로 도약하기 위하여 다음과 같이 경영전략을 정하여 세부 중점사업을 추진하고 있습니다.

경영전략
중점사업

고객중심 사업모델 구축

KB고유의 차별화된 대고객 Delivery 모델 개발 및 혁신을 통한 고객가치 / 만족도 극대화

시너지 극대화
그룹 내, 증권사 내 사업별 '협업 시너지' 창출을 통한 수익 규모 극대화

최적의 자원 활용
고부가가치 사업 역량 강화 및 자본효율성 극대화를 통한 업계 최고 수익성 달성

(2) 주요 사업부문별 영업실적(영업이익 기준)

주요 사업부문
주 요 내 용

위탁/자산관리 부문(Retail부문, 기관영업부문 등)

- FY2023 (2023.1.1~2023.09.30) 기간 동안 위탁/자산관리 영업이익은 전년동기 대비 871억 증가한 2,234억을 기록하였습니다.

기업금융 부문(IB부문)

- FY2023 (2023.1.1~2023.09.30) 기간 동안 기업금융 부문 영업이익은 전년동기 대비 666억 증가한 1,979억을 기록하였습니다.

자산운용부문(S&T부문)

- FY2023 (2023.1.1~2023.09.30) 기간 동안 자산운용부문 영업이익은 전년동기 대비 699억 증가한 126억을 기록하였습니다.

다. 사업부문별 영업실적(1) 보고부문의 유형

회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 회사의 영업부문은 위탁/자산관리, 기업금융, 자산운용, 기타사업부문으로 구성됩니다.

기업회계기준서 제1108호에 따른 회사의 보고부문은 다음과 같습니다.

사업별 부문
일반 정보

위탁/자산관리 부문
개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공

기업금융 부문
회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달,공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행

자산운용 부문
유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본투자업무

기타사업 부문
기타업무 및 각종지원업무

(2) 부문별 손익<2023년 3분기>

(단위 : 백만원)

구 분
영업수익
영업비용
영업이익
영업외손익

법인세비용

순손익

위탁/자산관리부문
3,194,691
2,971,249
223,442
1,605
3,717
221,330

기업금융부문
855,435
657,547
197,888
-117,837
5
80,046

자산운용부문
4,336,169
4,323,603
12,566
12,530
1,631
23,465

기타사업부문
322,848
145,429
177,419
-25,436
111,279
40,704

합 계
8,709,143
8,097,828
611,315
-129,138
116,632
365,545

주) 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류
<2022년 3분기>

(단위 : 백만원)

구 분
영업수익
영업비용
영업이익
영업외손익

법인세비용

순손익

위탁/자산관리부문
1,925,442
1,789,143
136,299
-16,280
4,202
115,817

기업금융부문
730,155
598,869
131,286
60,159
640
190,805

자산운용부문
10,993,651
11,051,018
-57,367
-2,611
-
-59,978

기타사업부문
297,801
158,742
139,059
27,479
104,029
62,509

합 계
13,947,049
13,597,772
349,277
68,747
108,871
309,153

주) 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류
위에서 보고된 수익은 외부고객 및 다른 영업부문과의 거래로부터 발생한 수익이며, 비용은 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목 및 내부자금이자를 포함합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.
라. 종류별 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

수수료수익
735,503
783,867
939,704
1,144,248

금융자산(부채)평가및처분이익
5,703,676
10,976,668
10,683,982
5,558,482

이자수익
1,284,867
795,551
1,160,030
826,687

외환거래이익
828,635
1,249,828
1,263,406
793,253

기타영업수익
156,462
141,135
222,901
226,880

영 업 수 익 합 계
8,709,143
13,947,049
14,270,023
8,549,550

주) K-IFRS에 따른 연결재무제표기준의 영업실적의 변동내역

마. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
1,493,102
2.59
1,493,102
2.64
1,493,102
2.71

신종자본증권
572,776
0.99
295,023
0.52
-
-

자본잉여금
1,519,345
2.63
1,519,345
2.69
1,519,345
2.76

자본조정
-40,235
-0.07
-40,235
-0.07
-40,235
-0.07

기타포괄손익누계액
275,944
0.48
250,738
0.44
197,766
0.36

이익잉여금
2,145,976
3.72
2,221,474
3.93
2,120,207
3.85

예수부채
투자자예수금
6,155,093
10.66
7,811,831
13.81
7,286,433
13.25

수입담보금
1,036,351
1.79
799,907
1.41
1,049,986
1.91

기타
5,161
0.01
5,796
0.01
5,127
0.01

차입부채
콜머니
791,111
1.37
539,417
0.95
397,083
0.72

차입금
4,796,932
8.31
3,105,151
5.49
2,015,761
3.66

환매조건부매도
8,752,855
15.16
9,527,802
16.85
12,869,570
23.40

매도파생결합증권
9,497,397
16.44
9,980,918
17.65
8,473,346
15.41

파생상품
1,997,487
3.46
2,207,938
3.90
745,806
1.36

사채
2,320,585
4.02
2,028,561
3.59
2,034,933
3.70

기타
10,125,896
17.53
8,882,990
15.71
8,140,628
14.80

기타부채
충당부채
161,748
0.28
110,783
0.20
78,333
0.14

퇴직급여부채
52,583
0.09
59,434
0.11
54,110
0.10

기타
6,095,139
10.54
5,748,964
10.17
6,559,325
11.93

합 계
57,755,246
100.00
56,548,939
100.00
55,000,626
100.00

주) K-IFRS 별도재무제표 기준
(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현·예금
현금 및 현금성 자산
458,252
0.79
817,920
1.45
526,612
0.96

예치금
2,851,183
4.94
3,021,387
5.34
3,302,740
6.00

유가증권
당기손익-공정가치측정유가증권
31,187,327
54.00
32,217,518
56.97
32,153,365
58.46

기타포괄손익-공정가치측정유가증권
5,350,308
9.26
4,268,445
7.55
4,181,373
7.60

관계기업및종속기업투자
1,082,907
1.87
1,149,265
2.03
1,012,867
1.84

매입파생결합증권
770,561
1.33
463,205
0.82
396,184
0.72

파생상품
1,517,681
2.63
1,434,820
2.54
816,616
1.48

대출채권
콜론
-
-
-
-
-
-

신용공여금
3,303,907
5.72
3,049,059
5.39
3,268,795
5.94

RP매수
1,160,078
2.01
650,242
1.15
536,400
0.98

대여금
12,035
0.02
12,583
0.02
16,116
0.03

기타
3,171,926
5.49
3,119,970
5.52
1,663,927
3.03

유형자산
243,756
0.42
217,795
0.39
210,610
0.38

투자부동산
14,511
0.03
16,254
0.03
18,403
0.03

기 타
6,630,814
11.49
6,110,476
10.8
6,896,618
12.55

합 계
57,755,246
100.00
56,548,939
100.00
55,000,626
100.00

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

바. 영업종류별 현황

(1) 투자매매업무

1) 증권거래현황(요약)

(2023.1.1~2023.9.30)

(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
7,240,412
7,360,299
14,600,711
883,763
27,766

채무증권
324,179,727
287,080,149
611,259,876
27,699,404
57,044

집합투자증권
4,626,244
5,873,939
10,500,183
3,978,186
117,485

투자계약증권
-
-
-
-
-

외화증권
3,024,467
2,730,239
5,754,706
1,994,119
7,362

파생결합증권
519,759
380,289
900,048
572,944
-11,884

기타증권
-
-
-
-
-

합계
339,590,609
303,424,915
643,015,524
35,128,416
197,773

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

※상세 현황은 '상세표-12. 증권거래현황(상세)' 참조

2) 장내파생상품거래현황(요약)

(2023.1.1~2023.9.30)

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
합계
자산
부채

선물
국내
485,942,781
98,715,247
-
584,658,028
-
-
1,865

국외
61,210,240
49,339,454
-
110,549,694
18,371
12,432
4,671

옵션
국내
216,429
246,791
-
463,220
6,344
16,708
11,421

국외
126
369,254
-
369,380
17,522
161,637
9,337

기타
-
-
-
-
-
-
-

합계
547,369,576
148,670,746
-
696,040,322
42,237
190,777
27,294

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

※상세 현황은 '상세표-13. 장내파생상품거래현황(상세)' 참조

3) 장외파생상품거래현황

(2023.1.1~2023.9.30)

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선도
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
-
-
-
-
-
-

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
8,437,032
-
8,437,032
705,222
655,333
15,479

통화
-
38,204,003
-
38,204,003
122,854
91,501
20,537

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
46,641,035
-
46,641,035
828,076
746,834
36,016

옵션
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
3,742,112
-
3,742,112
81,868
132,494
-54,386

일반상품
-
-
-
-
121
120
-1

금리
-
-
-
-
3,104
6,527
-575

통화
-
303,251
-
303,251
9,725
1
-6,517

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
4,045,363
-
4,045,363
94,818
139,142
-61,479

스왑
신용
-
-
-
-
20,145
10,295
-5,419

주식
2,643,813
2,640,233
-
5,284,046
321,912
452,950
-58,959

일반상품
16,238
18,175
-
34,413
978
978
107

금리
86,715
141,969,800
-
142,056,515
155,616
372,914
-14,982

통화
-
-
-
-
15,896
17,382
182

기타
237,666
152,700
-
390,366
15,057
321,413
-51,062

계
2,984,432
144,780,908
-
147,765,340
529,604
1,175,932
-130,133

기타
-
-
-
-
-
-
-

합계
2,984,432
195,467,306
-
198,451,738
1,452,498
2,061,908
-155,596

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

4) 유가증권 운용내역

가) 주식

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

처분차익(차손)
57,010
77,644
34,130
10,305

평가차익(차손)
55,149
-99,492
-59,366
64,961

배당금수익
38,756
36,305
44,317
64,268

합 계
150,915
14,457
19,081
139,534

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준주2) 처분 및 평가차익은 당기손익-공정가치측정 주식 관련 내역만 기재

나) 채권

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

처분·상환차익(차손)
79,902
-185,590
-121,604
-49,258

평가차익(차손)
-36,532
-358,980
-234,196
-177,070

채권이자
395,374
263,401
370,097
344,812

합 계
438,744
-281,169
14,297
118,484

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준주2) 처분 및 평가차익은 당기손익-공정가치측정 채권 관련 내역만 기재

다) 외화증권

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

처분·상환차익(차손)
5,478
-77,086
-88,488
-3,584

평가차익(차손)
7,543
20,759
-36,064
-70,194

채권이자
25,845
18,713
25,423
29,157

합계
38,866
-37,614
-99,129
-44,621

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준주2) 처분 및 평가차익은 당기손익-공정가치측정 외화증권 관련 내역만 기재
라) 파생상품 운용수지

- 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

매매차익(차손)
-71,745
135,630
23,745
-2,973

정산차익(차손)
6,534
80,974
-43,872
13,942

합 계
-65,211
216,604
-20,127
10,969

주) K-IFRS 별도재무제표 기준
- 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

매매차익(차손)
145,255
-172,179
-151,271
-19,747

평가차익(차손)
20,758
-283,661
39,104
46,892

합 계
166,013
-455,840
-112,167
27,145

주) K-IFRS 별도재무제표 기준
- 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

처분차익(차손)
31,303
1,086
5,983
31,030

평가차익(차손)
-51,840
1,264,619
897,445
404,490

상환차익(차손)
-261,948
-80,600
-165,672
-442,202

합 계
-282,485
1,185,105
737,756
-6,682

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

- 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

매매차익(차손)
41,024
7,913
-78,266
272,806

평가차익(차손)
-153,989
-687,403
-197,113
-196,335

상환차익(차손)
-
-
-
-

합 계
-112,965
-679,490
-275,379
76,471

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(2) 투자중개업무

1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료현황표

(2023.1.1~2023.9.30)

(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
208,821,217
208,163,174
416,984,391
171,043

코스닥시장
107,762,421
107,117,806
214,880,227
171,626

코넥스시장
-
-
-
-

기타
69,915
65,880
135,795
266

소계
316,653,553
315,346,860
632,000,413
342,935

지분증권 합계
316,653,553
315,346,860
632,000,413
342,935

채무증권
채권
장내
621,743
1,129,608
1,751,351
2,235

장외
18,721,243
42,881,946
61,603,189
1,298

소계
19,342,986
44,011,554
63,354,540
3,533

채무증권 합계
19,342,986
44,011,554
63,354,540
3,533

파생결합증권
ELS
-
-
-
-

ELW
388,951
379,597
768,548
277

기타
-
-
-
-

파생결합증권 합계
388,951
379,597
768,548
277

외화증권
8,811,473
9,148,848
17,960,321
42,009

기타증권
22,259
24,283
46,542
140

증권 계
345,219,222
368,911,142
714,130,364
388,894

선물
국내
118,882,359
119,108,712
237,991,071
12,274

해외
-
-
-
-

소계
118,882,359
119,108,712
237,991,071
12,274

옵션
장내
국내
1,166,059
1,144,382
2,310,441
2,914

해외
-
-
-
-

소계
1,166,059
1,144,382
2,310,441
2,914

장외
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

옵션 합계
1,166,059
1,144,382
2,310,441
2,914

파생상품 합계
120,048,418
120,253,094
240,301,512
15,188

합 계
465,267,640
489,164,236
954,431,876
404,082

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

수탁수수료
404,082
338,720
414,016
707,045

매매수수료
45,080
37,086
48,430
58,391

수 지 차 익
359,002
301,634
365,586
648,654

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(3) 투자일임업무
1) 투자운용인력현황(요약)

(단위: 명)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년

운용인력 수
본사
12
11
23

지점
435
247
263

※상세 현황은 '상세표-14. 투자운용인력현황(상세)' 참조

2) 투자일임계약현황

(단위: 명, 건, 백만원)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년

고객수
320,407
321,704
323,006

일임계약건수
341,559
343,481
346,216

일임계약자산총액(평가금액)
7,364,200
7,544,140
8,290,848

3) 일임수수료 수입현황

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

일임수수료
8,390
10,484
13,440
19,183

기타수수료
51
455
456
1,516

합계
8,441
10,939
13,896
20,699

4) 투자일임 재산현황(계약금액)

(단위: 건, 백만원)

구 분
증권사
자산운용사
기타금융투자업자
은행
보험회사(고유계정)
보험회사(특별계정)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
0
0
2
0
36
1,319
1
0
0
0
0
0
1
0
8
38,819
0
0
334,624
1,412,214
4,466
1,703,651
339,138
3,156,003

전문투자자
57
570,632
29
10,249
11
221
12
0
49
89,250
11
0
64
300,764
25
2,508
0
0
1,578
103,915
582
3,034,494
2,418
4,112,033

계
57
570,632
31
10,249
47
1,540
13
0
49
89,250
11
0
65
300,764
33
41,327
0
0
336,202
1,516,129
5,048
4,738,145
341,556
7,268,036

해외계약자산
일반투자자
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
50
0
0
2
50

전문투자자
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
0
1
0

계
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
50
1
0
3
50

합 계
일반투자자
0
0
2
0
36
1,319
1
0
0
0
0
0
1
0
8
38,819
0
0
334,626
1,412,264
4,466
1,703,651
339,140
3,156,053

전문투자자
57
570,632
29
10,249
11
221
12
0
49
89,250
11
0
64
300,764
25
2,508
0
0
1,578
103,915
583
3,034,494
2,419
4,112,033

계
57
570,632
31
10,249
47
1,540
13
0
49
89,250
11
0
65
300,764
33
41,327
0
0
336,204
1,516,179
5,049
4,738,145
341,559
7,268,086

5) 투자일임재산 운용현황 (평가금액)

(단위: 백만원)

구분
국내
해외
합계

유동성 자산
예치금(위탁증거금 등)
38,423
15,700
54,123

보통예금
2,305,484
-
2,305,484

정기예금
-
-
-

양도성예금증서(CD)
-
-
-

콜론(Call Loan)
-
-
-

환매조건부채권매수(RP)
269,232
-
269,232

기업어음증권(CP)
3,045,029
-
3,045,029

기타
154,174
-
154,174

소계
5,812,342
15,700
5,828,042

증권
채무증권
국채 및 지방채
63,935
-
63,935

특수채
221,532
-
221,532

금융채
297,495
-
297,495

회사채
501,394
-
501,394

기타
-
-
-

소계
1,084,356
-
1,084,356

지분증권
주식
180,674
117,911
298,585

신주인수권증서
1
-
1

출자지분
-
-
-

기타
-
-
-

소계
180,675
117,911
298,586

수익증권
신탁 수익증권
-
-
-

투자신탁 수익증권
148,889
-
148,889

기타
-
-
-

소계
148,889
-
148,889

투자계약증권
-
-
-

파생결합증권
ELS
5,133
-
5,133

ELW
-
-
-

기타
-
-
-

소계
5,133
-
5,133

증권예탁증권
-
-
-

기타
-
-
-

소계
1,419,053
117,911
1,536,964

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

장외파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

소계
-
-
-

기타
-806
-
-806

합계
7,230,589
133,611
7,364,200

(4) 유가증권 인수업무

1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

주관사실적
인수실적
인수수수료
주관사실적
인수실적
인수수수료
주관사실적
인수실적
인수수수료
주관사실적
인수실적
인수수수료

기업공개
78,870
83,995
1,742
3,322,178
3,010,500
39,086
557,190
245,512
40,258
1,496,382
1,336,157
21,634

주 식
2,090,296
458,187
7,516
4,544,491
2,024,618
26,964
4,774,032
2,198,711
28,946
11,800,269
3,592,423
29,110

국공채
-
3,530,000
820
-
4,696,028
1,187
-
6,555,132
1,507
-
5,138,623
1,795

회사채
57,897,500
16,438,370
29,873
39,009,211
17,737,356
20,618
47,337,983
21,883,348
25,839
60,534,785
23,860,685
40,235

외화증권
7,170,900
717,090
2,188
429
100
1,072
429
100
1,718
2,188,941
365,564
1,380

기 타
4,546,799
4,847,099
61,908
7,719,418
5,346,336
63,989
8,178,737
6,985,419
69,572
7,295,618
7,896,004
34,734

합 계
71,784,365
26,074,741
104,047
54,595,727
32,814,938
152,916
60,848,371
37,868,222
167,840
83,315,995
42,189,456
128,888

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

인수수수료
104,047
152,916
167,840
128,888

수수료비용
540
886
1,111
946

수지차익
103,507
152,030
166,729
127,942

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(5) 신탁업무

1) 수익현황(신탁계정)

(단위: 백만원)

계정명
신탁보수
중도해지수수료

금전신탁
불특정금전신탁
0
0

실적배당신탁
특정
수시입출금
647
0

자문형
29
0

자사주
407
0

채권형
1,914
0

주식형(자문형, 자사주 제외)
424
0

주가연계신탁
0
0

정기예금형
1,744
0

퇴직연금
확정급여형
3,346
0

확정기여형
1,152
0

IRA형
192
0

소계
4,690
0

기타
1,106
0

실적배당신탁계
10,961
0

재산신탁
증권
68
0

금전채권
55
0

동산
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0

관리형
0
0

소계
0
0

관리신탁
갑종
0
0

을종
0
0

소계
0
0

처분신탁
0
0

담보신탁
0
0

분양관리신탁
0
0

부동산신탁계
0
0

부동산관련권리
0
0

무체재산권
0
0

재산신탁소계
123
0

종합재산신탁
3
0

기타
0
0

합계
11,087
0

2) 신탁별 수탁현황

(단위: 건, 백만원)

구분
2022.12.31
증가
감소
2023.09.30

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

실적배당신탁
특정
수시입출금
108
1,449,870
593
33,256,597
544
33,023,784
157
1,682,682

자문형
14
427
56
5,405
6
223
64
5,610

자사주
29
580,000
9
180,000
19
220,000
19
540,000

채권형
545
5,823,311
354
16,229,391
462
16,539,517
437
5,513,185

주식형(자문형, 자사주 제외)
385
59,322
23
7,330
64
16,753
344
49,899

주가연계신탁
290
137,552
1
300
1
978
290
136,874

정기예금형
461
9,533,565
433
5,644,442
613
10,895,995
281
4,282,013

퇴직연금
확정급여형
529
3,037,149
13
125,352
14
186,962
528
2,975,539

확정기여형
901
729,713
140
249,217
50
139,413
991
839,518

IRA형
25,891
775,613
9,419
383,132
3,333
140,712
31,977
1,018,033

소계
27,321
4,542,475
9,572
757,702
3,397
467,087
33,496
4,833,089

기타
4,204
927,257
143
3,722,512
467
2,192,109
3,880
2,457,660

실적배당신탁계
33,357
23,053,780
11,184
59,803,679
5,573
63,356,446
38,968
19,501,012

재산신탁
증권
1
2,384
5
669,440
1
99,000
5
572,824

금전채권
4
256,678
2
128,848
1
85,492
5
300,034

동산
0
0
0
0
0
0
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0
0
0
0
0
0
0

관리형
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0
0

관리신탁
갑종
0
0
0
0
0
0
0
0

을종
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0
0

처분신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

담보신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

분양관리신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

부동산신탁계
0
0
0
0
0
0
0
0

부동산관련권리
0
0
0
0
0
0
0
0

무체재산권
0
0
0
0
0
0
0
0

재산신탁소계
5
259,062
7
798,288
2
184,492
10
872,858

종합재산신탁
3
1,516
2
30
0
0
5
1,546

기타
0
0
0
0
0
0
0
0

합계
33,365
23,314,358
11,193
60,601,997
5,575
63,540,938
38,983
20,375,416

(6) 신용공여업무

1) 신용공여

(단위: 백만원)

구 분
2023.9.30
비고

신용공여
3,750,000
금융투자업규정 제4-23조(신용공여의 회사별 한도)

2) 신용공여 이자율

이자율
연체이자율
비고

신용거래융자
예탁담보융자

기간형소급법
1 ~ 7일 : 연4.9%8~15일 : 연7.7%16 ~ 30일 : 연8.4%31 ~ 60일 : 연9.1%61 ~ 90일 : 연9.1% 91일 이상 : 연9.1%
기간형체차법
1~30일: 연6.9%31~90일: 연7.9%91~180일: 연8.8%181일 이상: 연9.1%
9.9%
-

BullAccount
연8.5%
고객등급형
VVIP: 연7.3%VIP: 연7.3%그랜드: 연8.3%베스트: 연8.5%패밀리: 연8.8%법인: 연8.55%

※ 비상장주식담보대출: 연 8.5% ~ 10.5%※ CMA수시입출금식대출: 연 7.0% ~ 8.0%※ 직장인을 위한 우리사주담보대출: 연 4.9% ~ 6.9%※ 직장인을 위한 수시입출금 담보대출 : 연4.5% ~ 6.9%※ 매도증권담보융자: 연 8.0%※ 환매대금즉시지급서비스: 연 7.5%

3) 신용거래 융자 및 대주/대출 평균잔액

(단위: 백만원)

구 분
2023.01.01 ~ 2023.9.30
비 고

신용거래 융자
1,724,683
유통금융 융자 포함

신용거래 대주
2,453
유통금융 대주만 취급

예탁증권담보 융자
1,522,015
-

총 신용공여
3,249,151
-

주) 신용거래 융자는 유통금융 융자(증권금융)가 포함된 평균잔액임

(7) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년

잔고
조건부매도
9,357,695
6,231,390
12,403,692

(거액 RP)
-
-
-

조건부매수
1,437,500
730,100
500,100

사. 취급상품 등
(1) 일임형 Wrap상품(요약)

구분
세부 자산배분 유형
상품 수 (단위 : 건)
가입대상
특징

주식유형군
자산배분형
26
실명개인 및 법인
상세표 참조

가치형
1

맞춤형
2

해외형
11

채권유형군
맞춤형
2

모델형
1

기타유형군
수시입출식
1

맞춤형
7

자산배분형
2

개인종합자산관리랩
1

※상세 현황은 '상세표-15. 일임형 Wrap상품(상세)' 참조

(2) 집합투자증권 등

상 품
가입대상 및 기간
한 도
특 징
신규가입여부

집합투자증권
- 실명 개인 및 법인
- 제한없음
- 집합투자업자가 운용- 실적배당형 상품- 총 5개 유형(증권, 부동산, 특별자산, 혼합자산, MMF)
가능

비과세종합저축
- 가입대상 : 만 65세 이상의 노인 : 장애인, 국가유공자, 생활보호대상자 등 : 직전3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 대상자 가입 제한- 저축기간 : 제한 없음
- 5,000만원
- 전금융기관 통합 한도 관리- 이자ㆍ배당소득 비과세- 2022년 12월 31일까지 가입 가능- 생계형비과세를 2015.1.1 비과세종합저축으로 명칭 변경
가능

연금저축
- 가입대상 : 거주 개인 : 금융소득종합과세 대상자 제한- 납입기간 5년 이상
- 연 1억 8,000만원 한도
- 전금융기관 통합 한도 관리- 세액공제 한도(2022.12.31일까지 한시적 적용) : 50세 미만 400만원 / 50세 이상 600만원 / 종합소득금액 1억원 초과시 300만원
가능

개인종합자산관리계좌(ISA)
- 가입대상 : 19세 이상 거주자 : 15세 이상 거주자 중 근로소득이 있는 자 : 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한- 기간 : 3년 이상
- 연간 2,000만원 (최대 1억원)
- 전금융기관 통합 한도 관리- 신탁형, 일임형, 계좌형- 비과세 한도 : 200만원(서민형, 농어민의 경우 400만원) ※ 비과세 한도 초과금액에 대해 9.9% 분리과세- 서민형, 농어민(총 급여액 5천만원 이하 / 종합소득금액 3천5백만원 이하)
가능

벤처기업투자신탁 저축
- 가입대상 : 실명 개인 및 법인- 단, 소득공제 적용은 거주 개인- 저축기간 : 3년 이상
- 제한없음 - 소득공제시 투자한도 3,000만원
- 국내 거주 개인고객에 한하여 펀드 매수건별 3년 이상 투자시 300만원 한도로 소득공제 혜택 (소득공제 적용 투자금액 한도 3,000만원 X 소득공제율 10% = 300만원 한도)- 소득공제 받은 투자금액을 3년이내에 환매(매도)하는 경우 추징될 수 있음- 소득공제 적용 투자기간 : 2022년 12월 31일까지 가능 (매수결제일 기준)
가능

분리과세 공모리츠·부동산펀드
- 가입대상 : 거주 개인 : 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한 (21.01.01 이후 적용)- 보유기간 3년
- 1인당 5,000만원
- 전 금융기관 통합 관리- 국내 거주 개인고객에 한하여 5,000만원 이내 투자일로부터 3년 이내 보유시 분리과세 9.9% 적용- 소득공제 적용 투자기간 : 2023년 12월 31일 까지 가능(매수결제일 기준)
가능

청년형장기집합투자증권저축
- 가입대상 : 연 소득 5,000만원이하(종합소득금액 3,800만원) 이하인 만19~34세 개인 : 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한- 보유기간 3년
- 1인당 연 600만원 한도
- 전 금융기간 통합 한도 관리- 펀드 계약기간이 3년이상 5년까지 납입액의 40% 소득공제 혜택 (3년 이내 환매 시 납입액의 6.6% 추징 발생(특별해지시 예외)- 2023년 12월 31일까지 가입 가능(매수결제일 기준)- 연간 납입한도 내에서 여러 펀드 가입 가능
가능

분리과세 하이일드채권펀드
- 가입대상 : 거주 개인 (비거주자, 법인 제외)- 보유기간 3년
- 1인당 3,000만원 한도
- 전 금융기간 통합 한도 관리 (한도 내에서 여러 펀드 가입 가능)- 펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여 분리과세 적용 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용)- 2025년 12월 31일까지 가입 가능(매수결제일 기준)
가능

사과나무통장
- 실명 개인
- 월 10만원 이상
- 자녀교육비 마련을 위한 전용상품- 상해보험 무료가입혜택, 증여세 상담
불가

해외주식투자전용집합투자증권저축
- 국내 거주 개인- 금융기관수, 계좌수 제한 없음
- 1인당 3,000만원
- 전 금융기관 통합 한도 관리- 개설일로부터 최대 10년 비과세(해외주식매매/평가차익 및 환차익)- 해외주식 투자전용 펀드로 입출금 자유로움- 2017.12.31까지 계좌개설 및 신규매수 가능(최소의무가입기간 없음)
불가

분리과세하이일드펀드
- 실명 개인(비거주자, 법인제외)
- 연 3,000만원 한도
- 전금융기관 통합 한도 관리- 펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여 분리과세 적용 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용)- 2017년 12월 31일 까지 가입 가능(매수결제일 기준) 단, 2016년 이후 설정 펀드만 신규 매수 가능
불가

재형저축
- 연 소득 5,000만원 이하 근로자- 종합소득금액 3,500만원 이하 사업자※ 서민형 재형저축인 경우- 연 소득 2,500만원 이하 근로자- 종합소득금액 1,600만원 이하 사업자- 중소기업재직 고졸 근로자(15세~29세)
- 분기별 300만원 한도
- 전금융기관 통합 한도 관리- 7년이상 유지시 이자 ㆍ배당소득 비과세- 만기 7년 후 3년 이내 범위에서 연장 가능(1회 限)- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수결제일 기준)
불가

소득공제장기펀드
- 총 급여액이 5,000만원 이하 근로자
- 연 600만원 한도
- 전금융기관 통합 한도 관리- 연간납입액의 40% 소득공제(연간 240만원 한도) 가입일로부터 10년까지 소득공제 가능(최대 11년 혜택) 단, 특정 년도 총 급여액이 8,000만원 초과시 해당 년도 소득공제 불가- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능(매수결제일 기준)
불가

세금우대저축
- 실명 개인
- 일반인 : 1,000만원- 노인 (남,여 60세), 장애인: 3,000만원- 미성년자 신규가입 불가
- 전금융기관 통합 한도 관리- 채권, 펀드- 소득세 9.0%, 농특세 0.5% 적용- 2014년 12월 31일까지 가입 가능
불가

개인연금
- 만 20세이상- 저축불입기간 10년 이상
- 분기별 300만원 이내
- 배당소득 비과세- 당해년도 저축불입액의 40/100을 소득공제(연간 72만원 한도)
불가

장기주택마련저축
- 만 18세이상의 무주택자 로서 전용면적 85 m²(25.7평 )이하의 공시지가 3억이하 1주택을 소유한 세대주- 7년 이상
- 분기별 300만원 이내
- 7년이상 가입시 소득세,농특세 비과세- 연간납입액의 40% 소득공제(연간 300만원 한도)- 근로소득이 있는 세대주로서 무주택자이거나 전용면적 85 m²(25.7평)이하의 1주택 소유자- 비과세 : 2012년까지 가입시, 만기까지 가능- 소득공제 : 2009년 말까지 가입시, 총급여 8,800만원 이하자에 한해 2012년까지 연장
불가

분리과세고수익고위험펀드
- 실명 개인(비거주자 포함)
- 1억원 이하(거주자) ※ 비거주자는 한도 없음
- 자산의 60%이상을 채권에 투자하는 펀드로서 10%이상을 투기등급에 의무적으로 투자- 최장 3년간 분리과세 적용(5.5%)- 2009년 말까지 가입가능(09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택)
불가

장기회사채형펀드
- 실명 개인(비거주자, 법인제외)
- 거치식 5,000만원 한도
- 자산의 60%이상을 회사채에 투자하는 펀드- 3년이상 투자시 배당소득세 비과세- 2009년 말까지 가입가능(09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택)
불가

장기주식형펀드
- 실명 개인(비거주자, 법인제외)
- 분기별 300만원 한도
- 자산의 60%이상을 국내상장주식에 투자하는 펀드- 3년간 소득공제 및 3년간 배당소득세 비과세 (소득공제는 1년차 20%, 2년차 10%, 3년차 5%)- 2009년 말까지 가입가능(2009년 말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택)
불가

방카슈랑스
- 실명 개인 및 법인
-
- 방카슈랑스 상품은 예금자보호가 되며, 공시이율이 적용되는 금리연동형 상품- 연금보험, 저축보험 등 고객니즈에 부합하는 다양한 상품판매
불가

able CMA
- 실명 개인 및 법인
-
- RP형 CMA : 고객자산을 RP로 자동운영하여 이자지급되는 상품 - MMF형 CMA : 고객자산을 MMF로 운용하는 상품 - MMW형 CMA : 고객의 일임하에 한국증권금융예금 등으로 운용하는 상품 - 발행어음형 CMA : 고객자산을 발행어음으로 운용하는 상품
가능

발행어음
- 실명 개인 및 법인
-
- 고객의 요청에 의하여 고객을 수취인으로 하고 당사를 지급인으로 하여 회사가 1년이내의 범위에서 발행하고 원금과 약정된 이자를 지급하는 약속어음 - 종류 : (원화) 수시식, 약정식, Step-up, 적립식 / (외화) 수시식, 약정식
가능

able체크카드
- 실명 개인 (만 12세 이상) 및 법인
-

- 체크카드 결제계좌 (CMA 또는 위탁계좌)의 잔고 내에서 물품 및 서비스이용대금 결제가 가능한 상품- 365일 주야간 은행 ATM/CD기를 통한 입출금가능- 집중할인형, 금융상품 연계형, 포인트적립형, 법인전용상품 등 고객인지도를 높일 수 있는 특화 서비스 구성

가능

주) 현재 판매하고 있지는 않으나 당사에 설정되어 있는 상품도 포함
(3) 신탁상품

상 품
가입대상
운용기간
한 도
특 징

KB able MMT (자유입출식 특정금전신탁)
실명개인 및 법인
수시입출식
1만원 이상
- 수시입출방식으로 계약체결후 신탁재산 운용 (실적배당형 수익지급)- 보수의 비용인정(수익에서 보수차감후 과세)

KB able 매칭형신탁
MMDA 정기예금
실명개인 및 법인
1개월 3개월 6개월 1년
변동
- 수익자별 개별운용 및 관리로 고객만족도 제고- 만기매칭운용으로 금리변동 리스크 제거- 가입시점에 투자기간 및 수익률이 확정된 은행예금에 매칭- 중도해지 제한

CP/전자단기사채 (ABCP/ABSTB)
실명개인 및 법인
변동
변동
- 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용- 중도해지 제한

채권(ABS)/기타
실명개인 및 법인
변동
변동
- 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용- 중도해지 제한

KB able자사주 특정금전신탁
상장법인
6개월 이상
취득공시한 금액
- 사전에 이사회 결의 및 공시 필수- 주가안정 및 주주가치 제고 목적- 6개월이내 중도해지 불가- 주식 취득 전 잉여자금은 발행어음, 예금 등으로 운용

KB able 맞춤형신탁
실명개인 및 법인
변동
변동
- 고객의 Needs 에 따른 자유 운용

KB able 외화신탁
실명개인 및 법인
변동
변동
- 외화를 수탁받아 운용하고 만기나 중도해지시 외화로 출금

증권의 신탁
실명개인 및 법인
변동
변동
- 금전대신 유가증권을 수탁하여 관리, 운용하는 신탁

금전채권신탁
법인
변동
변동
- 양도가능한 금전채권을 수탁하여 추심, 관리, 처분 및 신탁수익권을 발행하는 신탁

(4) 퇴직연금

상품
가입대상
한도
특징

퇴직연금
- 법인(DB,DC)- 근로자퇴직급여보장법 제24조2항 각호에 해당하는자(IRP)
-
- 근로자의 노후소득을 보장하기 위해 재직중에 회사가 재원을 퇴직연금 사업자에게 적립하고 근로자가 퇴직 시 일시금 또는 연금형태로 지급하는 퇴직급여제도- 퇴직급여제도의 일시금을 수령한 자, DB나 DC제도의 가입자, 자영업자 등 안정적인 노후소득 확보가 필요한 자 등이 퇴직연금사업자에게 적립하고 55세 이후 연금형태로 지급받는 퇴직급여제도

(5) 파생결합증권

상품

가입대상

한도

특징

주가연계증권(ELS)

실명 개인 및 법인

- 최저: 1백만원 이상

- 최고: 모집금액 범위내

- 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품

- 원금부분지급형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능

주식워런트증권(ELW) 상장형

실명 개인 및 법인

- 제한없음

- 매매단위: 10증권

- 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 사전에 정한 시기(만기일)에 정해진 가격(행사가)으로 살 수 있거나 팔 수 있는 권리를 갖는 상품.

기타파생결합증권(DLS)

실명 개인 및 법인

- 최저: 1백만원 이상

- 최고: 모집금액 범위내

- 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품

- 원금부분지급형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능

상장지수증권 (ETN)
실명 개인 및 법인
- 제한 없음 - 매매단위 : 1증권
- 기초지수의 변동과 수익률이 연동되도록 증권회사가 발행한 파생결합증권으로 거래소에 상장되어 주식처럼 거래되는 증권

(6) 파생결합사채

상품

가입대상

한도

특징

주가연계파생결합사채(ELB)

실명 개인 및 법인

- 최저: 1백만원 이상

- 최고: 모집금액 범위내

- 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품

- 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능

기타파생결합사채(DLB)

실명 개인 및 법인

- 최저: 1백만원 이상

- 최고: 모집금액 범위내

- 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품

- 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능

(7) 헤지펀드

상품
가입대상
한도
특징

헤지펀드
- 제249조의2(일반 사모집합투자기구의 투자자) 1. 전문투자자로서 대통령령으로 정하는 투자자 2. 1억원 이상으로서 대통령령으로 정하는 금액 이상을 투자하는 개인 또는 법인, 그 밖의 단체 (「국가재정법」 별표 2에서 정한 법률에 따른 기금과 집합투자기구를 포함한다)
- 최저3억원(레버리지 200%이하) - 최저5억원(레버리지 200%초과)
1. 모집형태: 소수 자산가를 대상으로 사모형태로 발행하여 투자자 모집 2. 투자전략의 다양성 ① 파생상품 투자 및 공매도 가능 ② 다양한 리스크 또는 복잡한 구조의 상품 등 광범위한 금융상품에 투자 3. 시장흐름과 관계없이 이익을 내는 절대 수익 추구 4. 투자, 환매 제한 (월 1~3회) 5. 성과보수: 운용자에게 운용보수(1~2%) 및 성과보수(20%내외) 지급

[KB손해보험]가. 영업의 개황

KB손해보험은 2023년 3분기말 누적 9조 5,378억원의 원수보험료를 거수하여 전년 동기 대비 3.9% 증가하였습니다. 보종별로 나누어 보면 일반보험은 국내 매출 9,890억원을 거수하여 전년동기 대비 2.4% 증가하였고, 장기보험은 6조 3,647억원으로 전년동기 대비 5.0% 증가하였으며, 자동차보험은 2조 1,833억원을 거수하여 전년동기 대비 4.0% 증가하였습니다.

이익 및 자산 측면(개별기준)에서 2023년 3분기 당기순이익은 7,088억원으로 전년동기 대비 342억원 증가하였으며, 총자산은 35조 4,699억원으로 전년말 대비 6,538억원 증가하였습니다.
나. 영업의 종류
(1) 보험상품

대분류

중분류

대표상품

자동차

-

KB개인용, KB업무용, KB영업용

장기

자녀/건강/상해

KB암보험과건강하게사는이야기, KB건강보험과건강하게사는이야기, KBYes!365건강보험, KB금쪽같은자녀보험Plus, KB5.10.10플러스건강보험, KB3.3.5슬기로운간편건강보험Plus,

운전자

KB운전자보험과안전하게사는이야기

화재

KB홈앤비즈케어종합보험

펫

KB금쪽같은펫보험(강아지,고양이)

연금/저축

KB멀티플러스연금보험, KB빅플러스저축보험

일반

Biz보험

기업번창종합보험, 적하보험, PL보험

(
2) 대출상품

구 분
비 고

보험계약대출
- 대상 : 보험계약대출 가능금액이 5만원 이상인 보험고객 - 대출금리 : 3.15% ∼ 9.00% - 대출기간 : 보험계약 만기일까지(연금보험의 경우 연금개시전) - 상환방법: 만기일시상환

부동산담보대출
- 대상 : 수도권 소재 아파트를 소유한 개인 고객(만 19세 이상) - 대출금리 : 4.42% ~ 6.94% - 대출기간: 15/20/30/35/40년 - 상환방법: 원금균등분할상환, 원리금균등분할상환

주식매입자금대출
- 대상 : 제휴증권사 계좌 평가액 1백만원 이상 보유 개인고객(만 19세이상) - 대출금리 : 6.31% - 대출기간 : 1년(최대 5년까지 연장 가능) - 상환방법 : 만기일시상환

지급보증대출
- 대상 : 당사 장기보험고객 중 심사요건을 충족하는 자 - 대출금리 : 9.9% ~ 17.4% - 대출기간 : 1년/2년/3년/4년 - 상환방법 : 원금균등분할상환 - 2023.08.31 판매종료

신용대출
- 대상 : 당사 장기보험고객 중 심사요건을 충족하는 자 - 대출금리 : 4.90% ~ 10.97% - 대출기간 : 3년/4년/5년 - 상환방법 : 원금균등분할상환

(3) 대고객서비스

구분
비고

매직카서비스
- 긴급출동서비스 : 전국 434여개 매직카 가맹점을 통하여 신속, 정확한 서비스 제공 (매직카특약 가입자)- 차량진단서비스 : 30개 항목을 무상점검하여 진단내역서 제공(뉴매직카특약 가입자)- 검사대행서비스 : 전국 시 단위 이상 지역을 대상으로 검사 대행 (유료)

보상서비스
- 자동차 보상 서비스- 기타 : 가입된 특약별 서비스

다. 영업의 내용
(1) 보험수지 및 계약현황

(단위 : 억원)

구 분
화재
해상
자동차
보증
특종
해외원보험
외국수재
장기
개인연금
합계

경과보험료
98
255
20,094
1
4,053
222
77
58,547
1,000
84,347

발생손해액
49
200
15,698
-1
3,196
511
160
47,208
1,927
68,948

순사업비
58
49
3,291
-2
905
79
13
14,609
42
19,044

영업손익
-9
7
1,104
4
-48
-368
-96
-3,270
-969
-3,645

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성한 금액임주2) 발생손해액, 영업손익은 배당보험손실보전준비금 환입/ 적립액, 계약자이익배당준비금 적립증가액을 가감한 금액임

(2) 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 억원, %)

구 분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

화재
158
0.2
202
0.2
202
0.2

해상
784
0.8
1,020
0.8
800
0.7

자동차
20,792
21.9
26,845
22.0
25,383
22.1

보증
35
0.0
27
0.0
34
0.0

특종
9,318
9.8
11,528
9.5
10,418
9.1

해외원보험
0
0.0
601
0.5
534
0.5

외국수재
416
0.4
655
0.5
507
0.4

장기
62,638
65.8
79,633
65.2
74,726
65.1

개인연금
1,002
1.1
1,613
1.3
2,155
1.9

합 계
95,143
100.0
122,124
100.0
114,759
100.0

주) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성한 금액임

(3) 보험종목별 보험금 내역

(단위 : 억원, %)

구 분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

화 재
61
0.2
49
0.1
65
0.1

해 상
96
0.2
114
0.2
77
0.2

자동차
14,873
37.7
18,636
37.7
17,834
38.9

보 증
-1
0.0
-2
0.0
-1
0.0

특 종
2,937
7.4
3,996
8.1
3,645
7.9

해외원보험
443
1.1
769
1.6
356
0.8

외국수재
49
0.1
44
0.1
37
0.1

장 기
21,000
53.2
25,792
52.2
23,856
52.0

개인연금
5
0.0
6
0.0
6
0.0

합 계
39,463
100.0
49,404
100.0
45,875
100.0

주) 보험업감독업무시행세칙에 따른 손익계산서의 순보험금을 기준으로 작성함

(4) 보험종목별 손해율(발생손해액/경과보험료)

(단위 : %)

구 분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말

화 재
50.1
47.4
52.7

해 상
78.1
57.4
58.7

자동차
78.1
80.2
81.5

보 증
0.0
0.0
0.0

특 종
78.9
85.9
87.3

해외원보험
230.2
93.7
91.8

외국수재
207.6
76.8
71.5

장 기
80.6
81.3
84.4

개인연금
174.6
168.1
144.0

합 계
81.5
82.6
85.0

주) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성한 금액임

(5) 보험종목별 보유보험료, 순사업비 및 사업비 집행률 현황

(단위 : 억원, %)

구 분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말

보유보험료 (a)
순사업비 (b)
사업비집행률 (b/a)
보유보험료 (a)
순사업비 (b)
사업비집행률 (b/a)
보유보험료 (a)
순사업비 (b)
사업비집행률 (b/a)

화 재
93
58
61.8
135
71
52.7
145
73
50.3

해 상
257
49
19.1
297
62
20.9
219
51
23.5

자동차
20,716
3,291
15.9
26,798
4,462
16.7
25,246
4,254
16.9

보 증
1
-2
-211.9
1
-1
-160.8
1
-1
-150.8

특 종
4,660
905
19.4
5,696
971
17.0
5,280
888
16.8

해외원보험
-12
79
-685.4
791
170
21.5
463
263
56.8

해외수재
62
13
20.6
161
25
15.9
119
16
13.7

장 기
58,545
14,609
25.0
74,691
15,840
21.2
70,102
15,137
21.6

개인연금
1,000
42
4.2
1,611
65
4.0
2,152
82
3.8

합 계
85,323
19,044
22.3
110,179
21,665
19.7
103,726
20,764
20.0

주1) 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨주2) 일반계정 및 특별계정I(장기 및 개인연금 특별계정) 기준으로 작성함
라. 운용자산 투자내용

(1) 자산운용률

(단위 : 억원, %)

구 분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말

총 자 산(A)
351,158
414,069
400,607

운용자산(B)
327,035
335,288
329,561

자산운용률(B/A)
93.1
81.0
82.3

주1) 상기 수치는 별도 기준이며, 2023년 3분기는 K-IFRS 1117호 및 K-IFRS 1109호 재무제표 기준, 2022년 및 2021년은 기존 공시된 K-IFRS 1039호 재무제표 기준임주2) 퇴직보험, 퇴직연금 특별계정자산은 운용자산에서 제외됨
(2) 운용내역별 수익현황

(단위 : 억원, %)

구 분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

대 출
기말잔액
62,749
19.2
83,177
24.8
80,229
24.3

운용수익
1,871
25.7
2,848
25.6
2,572
27.2

유가증권
기말잔액
254,566
77.8
239,554
71.4
236,440
71.7

운용수익
5,466
75.0
6,634
59.7
6,927
73.1

현ㆍ예금 및 신탁
기말잔액
5,683
1.7
8,426
2.5
5,023
1.5

운용수익
-83
-1.1
-170
-1.5
-63
-0.7

기 타
기말잔액
4,037
1.2
4,131
1.2
7,868
2.4

운용수익
30
0.4
1,799
16.2
35
0.4

계
기말잔액
327,035
100.0
335,288
100.0
329,561
100.0

운용수익
7,285
100.0
11,111
100.0
9,470
100.0

주1) 상기 수치는 별도 기준이며, 2023년 3분기는 K-IFRS 1117호 및 K-IFRS 1109호 재무제표 기준, 2022년 및 2021년은 기존 공시된 K-IFRS 1039호 재무제표 기준임 주2) 운용수익은 재산관리비 등 비용 차감 후 금액기준임주3) 기타는 부동산 관련 자산임
3) 운용자산별 주요내용
1) 대출자산
- 운용내역

(단위 : 억원, %)

종 류
2023년 3분기말
2022년말
2021년말

금 액
수익률
금 액
수익률
금 액
수익률

개 인
15,824
4.17
41,242
3.68
39,839
3.50

기 업
대기업
18,157
4.31
16,182
3.86
15,557
3.62

중소기업
28,767
4.00
25,753
3.32
24,834
3.19

합 계
62,749
4.13
83,177
3.60
80,229
3.43

주1) 운용수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임주2) 상기 수치는 별도 기준이며, 2023년 3분기는 K-IFRS 1117호 및 K-IFRS 1109호 재무제표 기준, 2022년 및 2021년은 기존 공시된 K-IFRS 1039호 재무제표 기준임
- 잔존기간별 잔액

(단위 : 억원)

1년이하
1년초과 ~3년이하
3년초과 ~5년이하
5년초과
합 계

7,034
14,063
5,397
36,255
62,749

2) 유가증권-
운용내역

(단위 : 억원, %)

구 분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말

기말잔액
수익률
기말잔액
수익률
기말잔액
수익률

국내
국ㆍ공채
71,394
3.00
81,711
2.35
78,525
1.57

특 수 채
33,627
3.57
29,055
2.27
33,474
2.42

회 사 채
36,804
4.36
20,156
2.62
17,063
2.77

주 식
5,325
4.02
5,736
-3.25
7,482
6.25

수익증권/기타
74,449
5.50
68,077
3.56
63,025
3.73

소 계
221,599
4.12
204,735
2.56
199,567
2.65

해외
외화증권
24,633
0.67
26,877
2.40
28,912
6.68

역외외화증권
8,333
6.41
7,942
11.41
7,960
0.72

소 계
32,966
2.03
34,819
4.33
36,873
5.39

합 계
254,566
3.83
239,554
2.83
236,440
3.06

주1) 상기 수치는 별도 기준이며, 2023년 3분기는 K-IFRS 1117호 및 K-IFRS 1109호 재무제표 기준, 2022년 및 2021년은 기존 공시된 K-IFRS 1039호 재무제표 기준임
주2) 운용수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임
주3) 주식에는 출자금, 관계종속기업 투자주식 포함

- 시가정보

(2023.9.30 기준)

(단위 : 억원)

구 분
시가
당기평가손익
충당금 잔액

국내주식
상장주식
85
-54
-

비상장주식
964
-322
-

소 계
1,049
-377
-

해외주식
상장주식
-
-
-

비상장주식
507
-212
-

소 계
507
-212
-

합 계
1,556
-589
-

주) 관계종속기업 투자주식 제외

3) 현ㆍ예금 및 신탁자산

(2023.9.30 기준)
(단위 : 억원, %)

구 분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말

기말잔액
수익률
기말잔액
수익률
기말잔액
수익률

현 예 금
2,613
-4.59
5,895
-4.27
3,535
-2.82

단자어음
3,070
3.20
2,531
1.82
1,488
0.40

금전신탁
-
-
-
-
-
-

계
5,683
-1.55
8,426
-2.49
5,023
-1.19

주1) 상기 수치는 별도 기준이며, 2023년 3분기는 K-IFRS 1117호 및 K-IFRS 1109호 재무제표 기준, 2022년 및 2021년은 기존 공시된 K-IFRS 1039호 재무제표 기준임주2) 운용수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임
마. 주요 종속회사(
KBFG Insurance(China) Co., Ltd
) 영업의 현황

(1) 사업의 개요

1) 사업의 환경
2022년 중국 손해보험사의 보험료 수입은 1조 5,000억 위안으로 전년 동기 대비 약 8.7%증가했으며, 3년간 평균 약 4.6%의 성장률을 보이고 있습니다. PICC, 핑안, 태평양 등 대형 손보 3사는 여전히 손해보험 시장에서 선두를 달리고 있습니다. 2022년 3개 회사의 총 보험료 수입은 9,560억 위안에 달하고, 시장 비중은 63.7%를 차지하고 있습니다.
2) 회사의 현황

KBFG Insurance(China) Co., Ltd는 2009년 11월 중국법인을 설립한 이래, 지역거점인 강소성지역의 한국계 물건과 여타 지역의 대형 상업물건을 기반으로 영업활동을 하고 있습니다. 아울러 장기 성장기반 마련을 위해 2014년 6월에는 광동성에 광동분공사를 개설하여 지역기반을 확대하였습니다. 안정적인 한국계 매출 기반을 유지하면서 비한국계 손해율 집중관리를 추진하고 있으며, 현지 자본과의 전략적 제휴 추진을 통한 안정적 현지 시장 공략 및 지속 수익 창출 기반을 확보하고자 노력하고 있습니다.

(2) 영업의 현황

1) 영업의 개황
KBFG Insurance(China) Co., Ltd는 2023년 9월 까지 원수보험료 RMB 116.7M을 거수하여, 동기간의 합산비율은 -14.5%(손해율 42.8%, 사업비율 -57.4%)이며, 당기순이익은 RMB 15M입니다. KBFG Insurance(China) Co., Ltd는 안정적인 한국계 매출 기반을 유지하면서 비한국계 손해율 집중관리를 추진하고 있으며, 현지 자본과의 전략적 제휴 추진을 통한 안정적 현지 시장 공략 및 지속 수익 창출 기반을 확보하고자 노력하고 있습니다.
2) 영업의 종류
KBFG Insurance(China) Co., Ltd는 직급 및 중개사 채널을 활용한 영업을 통해 한국계와 현지기업을 대상으로 화재보험, 해상보험 등의 기업보험을 판매하고 있습니다.
(3) 영업부문별 자금조달, 운용 내용1) 보험종목별 원수보험료

(단위 : 천RMB, %)

구분

2023년 3분기

2022년말
2021년말

보험료

보험료

보험료

비중

비중

비중

원수보험료

120,485
100.0
220,663

100.0

166,045

100.0

재산종합

102,804
85.3
191,898

86.9

136,380

82.1

책임

2,147
1.8
8,130

3.7

7,472

4.5

기술

880
0.7
-1,862

-0.8

989

0.6

운송

11,576
9.6
18,051

8.2

16,340

9.9

상해/건강 등

3,078
2.6
4,446

2.0

4,864

2.9

2) 자산운용 현황 및 투자수익

(단위 : 천RMB, %)

2023년 3분기

2022년말

2021년말

총자산(A)
875,165
684.765
641,885

운용자산(B)

303,762
339,674
304,856

자산운용률(B/A)

35
49.6
47.5

투자수익

9,137
12,569
12,252

3) 재무상태 등

(단위 : 천RMB, %)

2023년 3분기

2022년말

2021년말

원수보험료

120,486
220,663
166,045

경과보험료

7,924
10,004
8,928

발생손해액

3,394
13,118
13,468

손해율

42.8
131.1
150.9

순사업비

-4,544
-7,938
-6,690

순사업비율

-57.3
-79.3
-74.9

보험영업이익

9,074
4,824
2,150

합산비율

-14.5
51.8
75.9

투자영업이익

9,137
12,569
12,252

경상이익

19,175
18,110
15,244

당기순이익

15,082
5,354
11,273

(4) 자산/부채 현황

(단위 : 천RMB, %)

2023년 3분기

2022년말

2021년말

자산
자산
875,165
684,765
641,885

운용자산
303,762
339,674
304,856

비운용자산
571,403
345,091
337,030

부채
부채
564,603
389,286
351,760

보험계약준비금
461,314
223,504
238,272

기타부채
103,289
165,762
113,488

자본
자본
310,562
295,479
290,126

자본금
220,000
220,000
220,000

자본잉여금
165
164
164

이익잉여금
90,397
75,315
69,961

[KB국민카드] 가. 영업의 개황 (취급 업무와 서비스 개요) (1) 지배회사에 관한 사항
1) 신용판매

신용카드회원이 카드사와 미리 약정된 신용카드 가맹점에서 용역 및 재화의 대가를 신용카드로 지불하는 것을 말합니다. 신용판매는 결제대금을 일시에 납부하는지 또는 2회 이상 분할하여 납부하는지에 따라 일시불과 할부로 구분하고 있습니다.
2) 단기카드대출(현금서비스)
신용카드회원이 미리 정해진 한도 내에서 신용카드사로부터 현금을 대여받는 것을 말하며 ATM, 지점 창구, ARS, 인터넷 등을 통해서 신청 가능합니다.
3) 일부결제금액이월약정(리볼빙)
카드이용대금 중 회원이 지정한 희망결제비율에 의해 산정된 금액(희망결제금액) 또는 당사가 정하는 최소결제비율로 산정된 금액(최소결제금액) 이상을 결제하면, 나머지 금액은차기 결제일로 이월되고 카드는 잔여이용한도 이내에서 계속 사용할 수 있는 결제방식입니다.
4) 장기카드대출(카드론)
단기카드대출(현금서비스)과는 별개로 회원에게 제공되는 대출서비스로 회원의 신용도, 소득 수준 등을 고려하여 한도가 결정됩니다.
5) 신용카드 비회원 대상 신용대출
체크카드 회원 등 신용카드 비회원 대상의 고객에게 제공되는 대출서비스로 장기카드대출과 같이 회원의 신용도, 소득 수준 등을 고려하여 한도가 제공됩니다.
6) 자동차 할부금융
신용카드 회원 및 비회원을 대상으로 실시간 심사를 통하여 선정된 고객이 국내에서 판매되는 차량구입 용도로 대출을 신청하여 차량대금을 납부하는 할부금융 상품입니다.
7) 신기술사업금융업
신기술사업자(신기술을 개발 및 응용하여 사업화하는 중소기업자)에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도 등을 하는 업무 영역으로 공동의 수익 모델을 발굴할 수 있는 중소ㆍ벤처기업을 육성합니다.
8) 시설대여업
고객에게 일정기간이상 특정 물건을 사용하게 하고, 그 기간동안 일정한 대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료 후 회사와 고객간 약정에 따라 물건의 처분을 결정하는 리스금융 상품입니다.
9) 기타
고객의 다양한 니즈 및 기대에 부응하고자 보험대리, 여행(국내,해외), 쇼핑(제휴몰, 통신판매) 등의 생활서비스를 제공하고 있습니다.
(2) 종속회사에 관한 사항
1) 케이비국민카드유동화전문유한회사(제칠차~제십일차)
케이비국민카드유동화전문유한회사는 '자산유동화에 관한 법률'에 의거하여 설립되었습니다. 당사는 신탁계약에 의하여 지정카드거래계정에 현존하는 채권 및 동 계정으로부터 향후 특정일까지 장래에 발생할 채권을 신탁은행의 신탁계정에 금전채권신탁하고, 신탁은행의 신탁계정은 동 자산을 기초로 제1단계 자산유동화를 통해 신탁수익권(투자자수익권,양도인수익권 및 후순위양도인수익권)을 발행하였고, 신탁수익권 중 양도인수익권 및 후순위양도인수익권은 당사를 수익자로 하여 발행하고 투자자수익권은 케이비국민카드유동화전문유한회사를 수익자로 하여 발행하였습니다.케이비국민카드유동화전문유한회사는 투자자수익권 및 이에 부수하는 권리(이하 '유동화자산')를 신탁은행의 신탁계정으로부터 양수하여 동 투자자수익권을 기초로 제2단계 자산유동화를 통해 자산유동화증권(이하 '유동화사채')을 발행하였고, 이에 수반하여 발생하는 유동화자산의 관리, 운용 및 처분 등의 영업활동을 수행하고 있습니다.
2) KB Daehan Specialized Bank Plc.
KB Daehan Specialized Bank Plc.는 부동산 담보대출과 신차 및 중고차 할부금융, 카드서비스 등을 취급하고 있습니다.
3) PT. KB Finansia Multi Finance
PT. KB Finansia Multi Finance는 오토바이 및 자동차 담보대출과 휴대폰 등 전자제품 할부금융을 취급하고 있습니다.
4) KB J Capital Co., Ltd.
KB J Capital Co., Ltd.는 개인 신용대출과 자동차 및 주택 담보대출, 모바일론(할부금융) 등을 취급하고 있습니다.
5) i-Finance Leasing Plc.
i-Finance Leasing Plc.는 오토바이, 자동차 등의 리스를 취급하고 있습니다.
6) KB신용정보(주)
KB신용정보는 채권추심과 임대차조사 외에 신용조사 업무, 서류수령 대행업무를 영위하고 있습니다.

나. 영업실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

신용판매수익
1,268,407
40.99
1,089,376
39.82
1,471,000
39.82
1,494,600
42.37

단기카드대출(현금서비스)수익
142,724
4.61
126,019
4.61
172,310
4.66
164,807
4.67

장기카드대출(카드론)수익
604,034
19.52
570,452
20.85
766,939
20.76
741,287
21.02

일부결제금액이월약정(리볼빙) 관련 수익
184,377
5.96
166,203
6.07
226,349
6.13
210,022
5.95

연회비수익
133,212
4.31
140,820
5.15
180,453
4.88
168,939
4.79

기타수익
761,542
24.61
643,043
23.50
877,301
23.75
747,698
21.20

합 계
3,094,297
100.00
2,735,913
100.00
3,694,352
100.00
3,527,353
100.00

주) 연결재무제표 기준
다. 자금조달 및 운용현황

(단위 : 백만원,%)

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년

평균잔액
이자율
평균잔액
이자율
평균잔액
이자율

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

조달

원화

차입부채
3,682,767
12.48
3.98
3,263,298
11.22
2.85
1,658,241
6.32
1.46

사채
15,105,928
51.18
2.77
15,619,455
53.73
2.23
15,151,448
57.79
2.01

외화
차입부채
1,011,128
3.43
6.10
829,338
2.84
4.71
580,374
2.21
5.16

사채
2,112,051
7.17
2.76
1,525,438
5.25
1.79
1,297,165
4.95
1.34

이자성 소계
21,911,874
74.24
3.13
21,237,529
73.04
2.39
18,687,228
71.27
2.02

기타부채
2,876,837
9.75
0.05
3,193,033
10.98
0.04
3,089,727
11.78
0.02

자본총계
4,724,962
16.01
-
4,645,562
15.98
-
4,444,153
16.95
-

비이자성 소계
7,601,799
25.76
0.02
7,838,595
26.96
0.02
7,533,880
28.73
0.01

조달합계
29,513,673
100.00
2.33
29,076,124
100.00
1.75
26,221,108
100.00
1.44

운용

원화

현금및예치금
432,466
1.47
0.89
392,925
1.35
0.19
285,406
1.09
0.22

당기손익-공정가치측정 금융자산
748,842
2.54
2.98
811,272
2.79
2.51
680,257
2.59
0.85

상각후원가 측정 대출채권
25,849,821
87.59
7.85
25,641,076
88.19
6.75
23,328,703
88.97
6.82

외화
현금및예치금
102,861
0.35
2.18
65,350
0.22
0.94
67,620
0.26
1.16

당기손익-공정가치측정 금융자산
6,535
0.02
4.11
6,464
0.02
4.10
5,727
0.02
4.10

상각후원가 측정 대출채권
1,247,982
4.23
20.31
990,872
3.41
22.92
638,503
2.44
25.91

이자성 소계
28,388,506
96.19
8.14
27,907,959
95.98
7.10
25,006,216
95.37
7.05

투자금융자산/관계기업투자
74,990
0.25
-
69,950
0.24
0.13
63,513
0.24
0.39

유형자산
158,824
0.54
-
159,715
0.55
-
157,381
0.60
-

무형자산
180,405
0.61
-
206,523
0.71
-
221,583
0.85
-

기타자산
710,946
2.41
0.58
731,977
2.51
0.53
772,415
2.94
0.56

비이자성 소계
1,125,165
3.81
0.37
1,168,165
4.02
0.34
1,214,892
4.63
0.38

운용합계
29,513,671
100.00
7.85
29,076,124
100.00
6.82
26,221,108
100.00
6.74

주) 연결재무제표 기준

라. 취급업무별 영업실적(취급액 기준)

(단위 : 백만원,%)

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

신용카드 자산
일시불
78,920,465
57.86
106,235,234
57.90
91,622,721
55.18

할부
16,072,155
11.78
21,849,025
11.91
20,107,353
12.11

단기카드대출(현금서비스)
7,687,207
5.64
9,435,895
5.14
8,891,279
5.35

장기카드대출(카드론)
5,189,732
3.80
7,184,665
3.92
7,248,236
4.37

기타
315,981
0.23
298,548
0.17
220,355
0.13

체크카드
27,424,680
20.11
36,473,510
19.88
36,123,205
21.75

일반대출
332,052
0.24
788,608
0.43
568,890
0.61

할부금융
447,035
0.33
941,716
0.51
1,015,000
0.34

리스채권
7,671
0.01
259,905
0.14
261,810
0.16

합 계
136,396,978
100.00
183,467,106
100.00
166,058,849
100.00

주1) 금융감독원 업무보고서 기준에 따라 작성함주2) 신용카드자산: '기타' 항목은 해외회원의 신용카드 이용실적(일시불, 단기카드대출(현금서비스))주3) 신기술금융 투자ㆍ융자: 신기술사업투자조합 출자액 제외
마. 상품별 잔액

(단위 : 백만원,%)

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

신용카드 자산

일시불
8,756,797
31.78
8,476,700
30.23
7,873,618
30.42

할부
5,430,272
19.71
6,565,699
23.42
5,866,849
22.67

단기카드대출(현금서비스)
1,308,619
4.75
1,237,621
4.41
1,153,123
4.46

장기카드대출(카드론)
6,624,025
24.04
6,249,093
22.29
5,821,358
22.49

기타
5,078
0.02
3,481
0.01
2,265
0.01

팩토링
25
-
116
-
574
-

일반대출
1,602,067
5.81
1,313,784
4.69
972,487
3.76

할부금융
3,454,951
12.54
3,659,941
13.05
3,742,260
14.46

리스채권
373,145
1.35
530,398
1.90
447,239
1.73

합 계
27,554,979
100.00
28,036,833
100.00
25,879,773
100.00

주1) 연결재무제표 기준주2) 신용카드자산: '기타' 항목은 해외회원의 신용카드 이용잔액(일시불, 단기카드대출(현금서비스))주3) '일반대출' 및 '할부금융' 항목에는 에스와이오토캐피탈 매입채권 포함됨
바. 회원 및 가맹점 현황

(단위 : 천명, 천개)

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년

회원수
개인
19,944
19,827
19,378

법인
961
931
884

합계
20,905
20,758
20,262

가맹점수
2,963
2,924
2,856

주1) 기준일 현재 유효기간 내에 있는 신용 또는 체크카드를 1장 이상 소지하고 있는 회원수임주2) 법인 회원수는 사업자번호 기준으로 작성됨

사. 주요 종속회사(KB신용정보) 영업의 현황
2023년 6월 30일, KB금융지주는 KB신용정보의 지분(100%)을 KB국민카드에 매각하여 KB신용정보를 손자회사로 편입하였습니다.
(1) 영업의 개황
KB신용정보는 그룹 내 부실채권 관리 전문 회사로 주요 업무인 채권추심과 임대차조사 외에 신용조사 업무, 서류수령 대행업무를 영위하고 있습니다.
(2) 영업규모

(단위 : 백만원)

구분
2023년 반기
2022년 반기
2022년
2021년

매출액
20,313
17,057
36,469
39,909

채권추심용역수입
13,698
11,559
24,891
27,212

임대차조사용역수입
5,802
5,234
10,970
12,169

민원대행용역수입
-
-
-
-

신용조사용역수입
-
-
-
-

기타용역수입
345
264
608
527

(3) 영업실적

(단위 : 백만원)

구분
2023년 반기
2022년 반기
2022년
2021년

매출액
20,313
17,057
36,469

39,909

매출원가
12,007
9,492
20,085
20,774

매출총이익
8,307
7,566
16,383
19,135

판매비와관리비
7,913
7,457
15,022
15,547

영업이익
393
108
1,360
3,588

금융수익
110
86
167
113

기타손익
1,344
(1,276)
(800)
(3,554)

법인세비용
370
(139)
244
(241)

당기순이익
471
(943)
483
388

(4) 주요 상품 및 서비스
1) 채권추심업무
금융기관에서 발생한 부실채권 및 상거래에 의해 발생된 부실채권, 집행권원을 취득한 민사채권 등을 추심의뢰 받아 채무자에 대한 변제 촉구 및 변제금의 수령을 대행하는 사업입니다. 신용정보업계 최고 수준의 전산 시스템과 금융채권에 강점이 있는 우수한 전문 인력을 바탕으로 업계를 선도 하고 있습니다.
2) 임대차조사업무
금융기관 등의 대출 취급시 담보 물건지에 대한 이용상황, 전입세대 유무, 임대차 유무 등을 조사ㆍ보고하는 사업입니다. 전국적인 효율적 전산시스템을 통하여 신속ㆍ정확한 서비스를 제공하고 있습니다.
3) 신용조사업무
고객으로 부터 의뢰받은 타인의 신용정보를 조사하고, 그 신용정보를 그 의뢰인에게 제공하고 있습니다.
4) 서류수령대행업무
대출신청인의 본인확인(자서포함) 및 대출서류, 부속서류 등을 수령하여 위임기관으로 송부하는 업무를 제공하고 있습니다.
5) 권리조사 업무
보험계약자로부터 의뢰 받은 부동산권리보험의 보험목적에 대한 권리조사, 임대차 조사, 등기설정확인 및 말소 확인, 재직조사 등 사실관계 확인조사에 대한 수행 및 업무상 관리를 제공하고 있습니다.

[KB라이프생명]

가. 영업의 개황

KB라이프생명은 판매전문 자회사인 KB라이프파트너스를 비롯해 법인대리점(GA), 방카슈랑스(BA), 다이렉트 마케팅(DM), 온라인 채널 등 다양한 판매채널을 통해 고객에게 종합금융솔루션을 제공하고 있습니다.

또한, 생명보험사 본연의 역할을 충실히 이행하기 위해 우수한 재무건전성을 바탕으로, 안정적인 자산운용 및 체계적인 리스크 관리를 통해 업계 최고 수준의 수익성과 건전성을 유지하고 있습니다.
나. 영업의 종류

사업부문
사업의 내용
계열사

보험부문
생명보험 사업과 이에 수반되는 업무
KB라이프생명보험

다. 자금조달·운용 현황

(1) 자금조달실적

(단위: 백만원, %)

구분

2023년 3분기

2022년

2021년

준비금 평잔

부리

이율

준비금 평잔

부리

이율

준비금 평잔

부리

이율

금액

구성비

금액

구성비

금액

구성비

생명보험

생존보험

6,360,520

22.6

3.19

2,184,103

11.06

3.70

2,034,739

10.62

3.70

사망보험

14,632,850

52.0

5.03

12,162,679

61.59

5.40

11,403,802

59.52

5.47

생사혼합

792,776

2.8

3.28

57,631

0.29

6.92

67,348

0.35

6.91

단체

42,525

0.2

2.90

0

0.00

0

0.00

기타

6,315,330

22.4

5,341,821

27.05

5,652,895

29.51

합계

28,144,000

100.0

19,746,234

100.00

19,158,784

100.0

주1) 2023년 1월 1일 푸르덴셜생명(존속법인)과 KB생명(소멸법인)이 KB라이프생명으로 합병됨에 따라 2022년 및 2021년은 푸르덴셜생명의 기준으로 작성되었음주2) 준비금평잔: 각 보험종목별 전기와 당기의 산술평균금액

주3) 보험종목별: 순보험료식 보험료적립금 + 미경과보험료 + 계약자배당준비금+ 지급준비금(미보고발생손해액제외) - 해약공제액

주4) 기타 : 미보고발생손해액, 계약자이익배당준비금, 배당보험손실보전준비금, 일반계정보증준비금, 특별계정 보험료적립금

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구분

2023년 3분기

2022년
2021년

평균잔액

이자율

평균잔액
이자율
평균잔액
이자율

금액

구성비

금액
구성비
금액
구성비

운용자산
현금 및 예금

957,141

3.30

2.44

313,770

1.76

0.75

395,443
2.22
0.18

유가증권

26,648,575

91.96

2.17

16,472,780

92.40

3.57

16,525,159
92.62
3.23

대출채권

1,286,359

4.44

3.41

952,521

5.34

6.85

831,480
4.66
7.21

부동산

86,294

0.30

11.52

88,059

0.50

11.78

90,104
0.51
10.18

합계

28,978,369

100.00

-

17,827,129

100.00

-

17,842,186
100.0
-

주1) 2023년 1월 1일 푸르덴셜생명(존속법인)과 KB생명(소명법인)이 KB라이프생명으로 합병됨에 따라 2022년 및 2021년은 푸르덴셜생명의 기준으로 작성되었음

주2) 이자율 : 유가증권은 이자+배당 금액으로, 부동산은 임대료 수익으로 산정
라. 영업규모

(1) 보험종목별 보유계약 현황

(단위 : 건, 백만원)

구분

생존

사망

생사혼합

단체

특별계정

합계

건수

195,636

1,135,727

24,963

30,317

321,073

1,707,716

보험가입금액

8,819,374

57,335,208

938,463

64,379

17,887,594

85,045,018

구성비(건수기준)

11.46%

66.51%

1.46%

1.78%

18.80%

100.00%

주) 구성비는 보유계약건수에 대한 구성비임

(2) 보험종목별 수입보험료 현황

(단위 : 백만원, %)

구분

2023년 3분기

2022년

2021년

금액

비율

금액

비율

금액

비율

생존

538,888

19.31

292,174

13.44

211,271

7.35

사망

1,573,141

56.38

1,209,949

55.66

1,132,814

39.38

생사혼합

40,216

1.44

5,189

0.24

6,858

0.24

단체

1,390

0.05

-

-

-

0.00

특별계정

636,417

22.81

666,497

30.66

1,525,378

53.03

합계

2,790,052

100.00

2,173,809

100.00

2,876,321

100.00

주) 2023년 1월 1일 푸르덴셜생명(존속법인)과 KB생명(소멸법인)이 KB라이프생명으로 합병됨에 따라 2022년 및 2021년은 푸르덴셜생명의 기준으로 작성되었음

마. 영업실적

(단위 : 백만원)

구분

2023년 3분기

2022년

보험영업수익

570,068

498,961

보험영업비용

358,429

316,901

투자영업수익

1,426,852

1,156,252

투자영업비용

473,665

1,232,727

보험금융손익

(764,100)

13,132

기타영업손익

(20,734)

-

영업이익

379,994

118,717

영업외손익

(626)

(3,521)

법인세비용차감전순이익

379,368

115,195

법인세비용(수익)

98,982

(302)

당기순이익

280,387

115,497

(단위 : 백만원)

구분

2021년

보험손익

480,751

보험영업수익

1,354,071

보험영업비용

873,320

투자손익

597,979

투자영업수익

759,173

투자영업비용

161,194

책임준비금전(환)입액

867,148

기타영업이익

-

기타영업수익

-

기타영업비용

-

영업이익(손실)

211,582

영업외손익

95,882

영업외수익

118,525

영업외비용

22,643

법인세비용차감전순이익

307,464

법인세비용

82,418

당기순이익

225,046

주) 2023년 3분기는 KB라이프생명의 K-IFRS 1117호 및 K-IFRS 1109호 재무제표 기준, 2022년(K-IFRS 1117호 및 K-IFRS 1139호 재무제표) 및 2021년(K-IFRS 1039호 재무제표)은 사업결합 전 푸르덴셜생명 기준임
바. 주요 상품 및 서비스

KB라이프생명의 상품은 보험상품군별로 특화되어 판매되고 있습니다. 상품군별 작성 기준일 현재 주요 판매 상품은 아래와 같습니다.

보험상품군

판매상품

보장성

종신

무/저해지종신

7년의약속 무배당 KB평생종신보험Ⅱ(해약환급금 과소지급형)

KB, [약:속] 종신보험II 무배당 (해약환급금 일부지급형)

KB, 시니어[약:속]종신보험 무배당 (해약환급금 과소지급형)

무배당 더보장 종신보험(해약환급금 일부지급형)

무배당 함께크는 종신보험(해약환급금 일부지급형)

무배당 KB 라이프 역모기지 종신보험(해약환급금 미지급형)

달러종신

무배당 스타플러스 달러평생보장보험

변액종신

무배당 변액평생보장보험

무/저해지CI

무배당 멀티플러스평생보장보험(해약환급금 일부지급형)

무배당 KB 다이어트 건강종신보험(해약환급금 과소지급형)

정기

일반정기

무배당 정기보험

무배당 KB착한정기보험Ⅱ

경영인정기

무배당 경영인정기보험

KB, CEO정기보험 무배당

기타보장성

건강

내맘대로 PICK! 무배당 KB건강보험(갱신형)

암

무배당 KB계획이다있는여성암보험

암

무배당 KB국민암보험Ⅱ

암

무배당 KB생활비지급암보험(갱신형)

암

무배당 toss착한암보험(with KB라이프생명)

어린이

무배당 어린이보험

저축성

연금

금리연동형

연금

무배당 KB계획이다있는연금보험

무배당 KB골든라이프100세연금보험

무배당 KB골든라이프플래티넘e연금보험

무배당 KB골든라이프플래티넘연금보험Ⅱ

무배당 KB국민의연금보험

무배당 KB참좋은연금보험

무배당 KB하이파이브평생연금보험

금리확정형

연금

무배당 달러연금보험

무배당 연금지급형양로보험

변액연금

무배당 KB국민의e변액연금보험

무배당 KB국민의변액연금보험Ⅱ

보증의힘 무배당 KB변액연금보험

투자의힘 무배당 KB변액연금보험Ⅱ

무배당 VIP 변액연금보험

무배당 평생소득 변액연금보험

무배당 스타플러스 달러평생소득변액연금보험

무배당 KB평생소득변액연금보험 Plus

무배당 KB최선의선택 변액연금보험 무배당

저축

금리확정형저축

무배당 KB스마트저축보험Ⅳ

변액저축

무배당 KB, ELS변액저축보험(거치형)

단체

무배당 KB Liiv M통신비받는재해보장보험

무배당 KB스타재해사망보험

무배당 KB단체신용생명보험(갱신형)

[KB자산운용]

가. 영업의 개황
KB자산운용은 주식, 채권, 글로벌을 중심으로 한 부동산, 인프라, PEF 등을 포함하는 대체투자 등 다양한 분야에서 투자자의 수요를 충족시키기 위해 밸런스 있는 사업 포트폴리오를 구성하고 있으며, IT/디지털 인프라의 지속적인 업그레이드 등 물적 자원의 고도화 및 운용 핵심 역량의 Skill-up 등 인적 자원 개발을 위한 투자 확대를 통해 고객에게 안정적이고 지속성 있는 수익률을 제공하기 위한 노력을 지속하고 있습니다. 2023년 3분기말 KB자산운용의 관리자산은 130.7조원으로 전년말대비 5.3조원, 증가율 4.0%로 안정적인 성장 추세에 있으며, 업계 내 상위권의 지위를 유지하고 있습니다. 펀드수탁고는 65.4조원으로 전년말대비 6.6조원 증가하였고, 일임자산은 65.3조원으로 전년말대비 1.3조원 감소하였습니다. 연내 추가적인 성장을 위해 기관중심의 전략적 마케팅 전개를 통해 운용자산 확대를 추진할 예정입니다

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구분

2023년 3분기

2022년

2021년

증권투자신탁

주식형

8,483,030

7,597,214

7,494,421

채권형

12,009,044

9,610,135

9,538,888

혼합형

1,448,541

1,658,962

1,946,514

재간접

4,374,658

3,819,110

3,259,861

소계

26,315,273

22,685,421

22,239,684

단기금융(MMF)

13,669,279

11,791,798

8,792,638

파생형

1,999,281

2,466,317

2,032,449

부동산

5,246,254

4,921,900

4,302,736

특별자산

15,932,652

15,198,209

12,862,922

혼합자산

2,013,234

1,711,373

1,249,449

기관전용 사모펀드

249,779

101,571
-

합계

65,425,751

58,876,589

51,479,878

일임계약

65,314,244

66,589,762

64,499,170

관리자산 합계

130,739,995

125,466,351

115,979,048

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

구분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

영업수익
149,873
187,633
233,293
254,162

수수료수익
1,889
4,122
177,042
183,355

이자수익
122,089
138,396
4,073
4,879

금융상품관련익
11,446
21,408
15,691
26,739

기타
14,449
23,707
36,487
39,189

영업비용
90,079
120,002
149,540
146,226

수수료비용
10,650
9,879
13,032
14,011

금융상품관련손
12,579
39,638
39,316
17,478

판매비와관리비
58,884
54,884
78,319
75,772

기타
7,966
15,601
18,873
38,965

영업이익
59,794
67,631
83,753
107,936

영업외손익
-192
-174
-1,469
-353

법인세 등
15,268
17,564
22,939
27,684

당기순이익(손실)
44,334
49,893
59,345
79,899

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

라. 자금조달·운용 현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년

평균잔액
비중
평균잔액
비중
평균잔액
비중

조달(부채 및 자본총계)
337,063
100
363,320
100.00
346,079
100.00

부채
87,773
26.04
118,862
32.72
126,951
36.68

당기손익-공정가치측정 금융부채
-
-
-
-
-
-

예수부채
8,850
2.62
4,224
1.16
7,800
2.25

파생상품부채
428
0.13
619
0.17
341
0.10

차입부채
-
--
-
-
-
-

충당부채
1,165
0.35
1,128
0.31
1,127
0.33

이연법인세부채
-
-
-
-
-
-

기타부채
77,330
22.94
112,891
31.08
117,683
34.00

(미지급금)
50,924
15.11
83,440
22.97
85,962
24.84

(미지급비용)
20,639
6.12
23,422
6.45
24,213
7.00

(기타)
5,767
1.71
6,029
1.66
7,508
2.17

자본총계
249,290
73.96
244,458
67.28
219,128
63.32

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

운용(자산총계)
337,063
-
100.00
363,320
-
100.00
346,079
-
100.00

현금및현금성자산
34,198
1.32
10.15
35,633
0.70
9.81
30,811
0.23
8.90

(투자자예탁금별도예치금)
8,850
-
2.63
4,231
-
1.16
7,984
-
2.31

당기손익-공정가치측정금융자산
241,680
0.67
71.70
257,067
1.23
70.76
231,873
1.71
67.00

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
3,594
-
1.07
17,022
2.86
4.69
31,930
2.35
9.23

파생상품자산
500
-
0.15
535
-
0.15
239
-
0.07

대출채권
3,818
2.10
1.13
4,665
1.50
1.28
2,815
2.39
0.81

유무형자산
11,351
-
3.37
10,105
-
2.78
11,142
-
3.22

이연법인세자산
5,084
-
1.51
4,066
-
1.12
2,896
-
0.84

기타자산
36,838
-
10.92
34,227
-
9.42
34,373
-
9.93

(미수금)
771
-
0.23
1,937
-
0.53
975
-
0.28

(미수수익)
27,716
-
8.22
27,359
-
7.53
28,229
-
8.16

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

마. 주요상품 및 서비스

(1) 국내투자펀드

구분
펀드명
투자스타일

Active주식
KB 밸류 포커스 증권 투자신탁(주식)
기업의 자산이나 수익가치 또는 우량사업모델 대비 저평가된 종목에 장기투자 (가치주)

KB 중소형주 포커스 증권 투자신탁(주식)
잠재력이 높고,이익의 안정적 성장성이 돋보이는 중소형주에 집중 투자

KB 액티브 배당 증권 투자신탁(주식)
배당주 프리미엄을 활용한 자본수익과 배당수익을 동시에 추구

KB 한국 대표그룹주 증권 투자신탁(주식)
세계1등의 경쟁력을 갖춘 그룹(삼성,LG,포스코,현대중공업) 위주로 투자하며 그외에도 세계1위 제품 보유기업들에 선별 투자

KB 그로스 포커스 증권 투자신탁(주식)
매출 또는 이익의 성장성이 높은 기업 위주로 투자하며 산업 또는 기업 환경 변화에 적극적으로 대처

KB ESG 성장 리더스 증권 투자신탁(주식)
심층적인 환경, 사회책임, 지배구조요인 분석을 통한 지속성장 가능 기업 선별투자

KB 코리아 스타 증권 투자신탁(주식)
다양한 산업구조와 높아진 세계경쟁력을 바탕으로 글로벌 경제성장의 수혜가 예상되는 한국기업에 투자

KB 1코노미 혁신 트렌트 증권 투자신탁(주식)
1인 가구 증가에 따른 수혜 종목 발굴 투자

KB 주주가치 포커스 증권 투자신탁(주식)
배당여력이 풍부한 기업 중 주주가치 제고를 통해 향후 배당성향 증가 가능성이 있는 기업과 사업구조개선을 통해 성장가능성이 있는 기업이 주요 투자대상인 펀드

KB 코리아 뉴딜 증권 투자신탁(주식)
한국판 뉴딜 정책을 통해 구조적 성장이 가속화될 디지털 및 친환경 기술 관련 핵심기업에 투자

Index주식
KB 스타 코리아 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
한국의 대표 주가지수인 KOSPI200 지수를 추종하는 인덱스 펀드로 시장수익률 추종을 목표로 운용

KB 스타 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식)
대한민국을 대표하는 KOSPI200 구성 종목에 분산투자하여 펀드 위험을 축소하며 수익 추구

KB 스타 코리아 리버스 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
KOSPI 200지수 일 수익률의 역(-) 수익을 추구하는 리버스(Reverse) 인덱스 전략

KB 스타 코스닥150 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
코스닥 시장을 대표하는 코스닥 150지수를 추종하는 인덱스 펀드

KB 스타 코리아 레버리지2.0 증권 투자신탁(주식-파생형)
KOSPI지수의 일간 변동률의 2.0배로 펀드의 일간손익이 변동하는 레버리지 펀드

KB 코리아 인버스 2배 레버리지 증권 투자신탁(주식-파생재간접형)
한국 주식 하락장에서 유용한 투자수단. 지수가 하락할 때 2배 수준 수익 추구

KB BBIG 플러스 인덱스 증권 투자신탁(주식)
한국판 뉴딜 정책의 수혜주에 투자하는 "BBIG 플러스 지수"를 추종하는 인덱스 펀드

국내혼합
KB 가치배당 20 증권 투자신탁(채권혼합)
국공채와 20%이하 가치배당주 투자로 "시중금리 +α" 추구

KB 밸류 포커스 30 증권 투자신탁(채권혼합)

우량 채권 투자로 안정적 수익을 추구하는 동시에 선별된 가치주에 투자하여 주가 상승에 따른 수익 추구

KB 가치배당 40 증권 투자신탁(채권혼합)
가치배당주 투자로 수익성을 추구하면서 우량채권투자로 안정성을 동시에 추구

KB 코리아 롱숏 증권 투자신탁(주식혼합)
채권투자+국내주식 롱숏 전략을 통해 "채권금리+α" 수익추구

KB 밸류 초이스 30 증권 투자신탁(채권혼합)
국내 가치 주식에 투자하여 주가상승에 따른 수익 추구와 함께 우량채권에 투자하여 안정적 추구

국내채권
KB 스타 막강 국공채 증권 투자신탁(채권)
국공채위주로 안정적이고 효율적으로 운용

KB 스타 단기 국공채 증권 투자신탁(채권)
단기 국공채 위주 투자로 안정성 추구 및 우량채권 투자를 통한 추가수익 추구

KB 스타 단기채 증권 투자신탁(채권)
우량 단기채권에 주로 투자하여 안정적 수익 추구

KB 장기 국공채 플러스 증권 투자신탁(채권)
장기 국공채에 주로 투자하여 저금리 시대에 맞게 장기적으로 안정적인 수익 추구

KB 스타 ESG 우량 중단기채 증권 투자신탁(채권)
ESG 채권 포트폴리오로 안정적 수익 추가

KB 머니마켓 액티브 증권 투자신탁(채권)
초단기 채권 및 유동성 자산에 주로 투자하여 높은 수준의 환금성과 안정적인 수익 추구

MMF
KB 법인용 MMF I-2호(국공채)
안정적인 자산에 선별적으로 투자하여 단기자금 운용의 효율성 증대

KB스타 개인용 MMF P-101호(국공채)
무위험 및 고신용 자산 위주의 투자로 수익률 대비 높은 안정성 추구

KB 법인용 달러 MMF 1호(USD)

환전없이 달러로 MMF에 투자하여 안정적인 수익 추구(달러 기준가 펀드)

(2) 해외투자펀드

구분
펀드명
펀드특징

글로벌주식
KB 글로벌주식 솔루션 증권 투자신탁(주식-재간접형)
원스톱 해외 투자 솔루션을 통해 전세계 주요 주식사장에 분산 투자

KB 다이나믹 4차산업 EMP 증권 투자신탁(주식-재간접형)

미래 성장을 견인할 4차 산업혁명의 시대 차별화된 투자전략

KB 글로벌 ESG 성장 리더스 증권 투자신탁
글로벌 투자 트렌드인 환경(E), 사회책임(S), 지배구조(G) 전략

KB 올에셋 AI 솔루션 증권 투자신탁(혼합-재간접형)
인공지능(AI) 투자모델을 활용하여 전세계 다양한 자산에 분산투자

KB 글로벌 메타버스경제 증권 투자신탁(주식)
현실과 가상이 융합되는 세계의 디지털화를 이끌 메타버스(Metaverse)관련 주식에 투자

선진국주식

KB 스타 미국 S&P500 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
미국시장을 대표할 수 있는 대형우량주 500개 종목으로 구성한 S&P500지수의 성과를 추종

KB 스타 미국 나스닥 100 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
4차 산업혁명을 주도하는 IT 중심의 미국 나스닥 시장 핵심 우량기업에 효율적 투자

KB 스타 유로 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)

유럽 대표 초우량주에 국가별/산업별로 분산투자하는 효과

KB 유럽 셀렉션 증권 투자신탁(주식-재간접형)
선진 유럽의 글로벌 선도기업에 선별 압축 투자

KB 스타 재팬 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
일본 주식시장을 대표하는 니케이 225지수를 추종할 수 있도록 관련 현물바스켓, 주가지수선물, ETF 등에 투자

KB 미국 대표성장주 증권 투자신탁(주식)
글로벌 경제의 중심 미국 우량기업에 선별하여 투자

이머징주식

KB 베트남 포커스 증권 투자신탁
'Mini차이나'라 불리는 베트남의 성장 잠재력에 투자

KB 스타 베트남 VN30 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)

베트남 주식시장 대표지수인 VN30지수를 추종하는 인덱스 펀드

KB 인디아 증권 투자신탁(주식)
장기성장이 기대되는 인도관련 주식에 투자

KB 러시아 대표성장주 증권 투자신탁(주식)
러시아 성장을 주도하는 우량 대표기업에 투자

KB 브라질 증권 투자신탁(주식)
원자재 수출국 브라질 주식에 투자

KB 아세안 증권 투자신탁(주식)
아시아주도 글로벌 성장의 최대 수혜 지역,아세안에 분산 투자

KB 스타 이머징 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
유망 신흥국가에 분산투자하는 인덱스 펀드

KB KoVIC 아시아 증권 투자신탁(주식-재간접형)
아시아 대표 신흥국 Ko(한국), V(베트남), I(인도), C(중국)의 높은 성장 가능성에 투자

KB 이머징 유럽 증권 투자신탁(주식)
터키, 러시아, 폴란드, 그리스, 루마니아 등 높은 성장가능성에 투자

중국주식
KB 중국본토 A주 증권 투자신탁(주식)
복수의 중국 전문 현지 운용사가 위탁운용하는 멀티매니저 펀드

KB 통중국 고배당 증권 투자신탁(주식)
중국관련 주식 중 배당수익률이 상대적으로 높은 주식에 선별 투자

KB 스타 차이나 H인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
중국시장을 대표할 수 있는 홍콩에 상장된 H주 기업 중 대형우량주로 구성한 주가지수인 HSCEI 지수의 성과를 추종

KB 통중국 그로스 증권 투자신탁(주식)
세계경제 성장의 원동력인 중국의 다양한 해외상장 우량기업 주식에 투자

KB 통중국 4차산업 증권 투자신탁(주식)
중국의 4차산업 관련 혁신 기업에 집중 투자

KB 중국본토 A주 레버리지 증권 투자신탁(주식-파생재간접형)
중국본토 A주(FTSE China A50지수) 일간변동률의 1.5배를 추종하는 레버리지 펀드

해외채권
KB PIMCO 글로벌 인컴 셀렉션 증권 투자신탁(채권-재간접형)
PIMCO의 다양한 고금리 채권형 펀드를 활용하여 꾸준한 이자수익 추구

KB 글로벌 코어 본드 증권 투자신탁(채권)
선진국 중심의 글로벌 채권에 분산투자하여 이자수익과 자본이득 추구

KB 글로벌 리얼에셋 인컴 증권 투자신탁(채권)
전세계 실물자산 채권에 분산투자하여 높은 인컴수익 추구

KB 달러표시 아시아 채권 증권 투자신탁(채권-재간접형)
성장하는 아시아 주요 기업의 달러표시 채권에 투자

KB 글로벌 단기채 증권 투자신탁(채권-재간접형)
전세계 달러표시 단기채권에 선별 투자하여 안정적인 수익을 추구

(3) 특화펀드

구분
펀드명
펀드특징

TDF
KB 온국민 TDF 2020~2055
은퇴시점에 따라 포트폴리오를 알아서 조정하는 글로벌 자산배분 펀드

KB 다이나믹 TDF 2030~2050
시장 변동성에 적극적으로 대응하는 액티브 TDF

연금
KB 연금 가치주 증권 전환형 투자신탁(주식)
가치형 주식 개인연금 펀드

KB 연금 성장주 증권 전환형 투자신탁(주식)
성장형 주식 개인연금 펀드

KB 퇴직연금 증권 투자신탁(주식) / (채권)
국내 주식/채권 투자 퇴직연금 펀드

KB 퇴직연금 성장40 증권 투자신탁(채권혼합)
성장형 채권혼합 퇴직연금 펀드

KB 퇴직연금 배당40 증권 투자신탁(채권혼합)
배당형 채권혼합 퇴직연금 펀드

인컴&월지급식

KB 글로벌 멀티에셋 인컴 증권 투자신탁(채권혼합-재간접형)

전세계 다양한 자산에서 이자수익과 배당수익 추구

KB 온국민 평생소득 증권투자신탁(채권혼합-재간접형)
은퇴 이후 안정적인 생활비 마련을 위한 정기적인 인컴수익 추구

KB 이머징 국공채 인컴 증권 투자신탁(채권)
고금리 이머징국가의 현지통화표시 국공채 투자, 적극적인 원달러 헤지전략

대체자산
KB 스타 골드 특별자산 투자신탁(금-파생형)
금 가격을 추종할 수 있도록 금 선물 및 금 관련 ETF 등에 주로 투자

KB 미국 데이터센터 인프라 리츠 부동산 투자신탁(재간접형)
디지털 시대 신성장 사업에 투자하는 IT 리츠

KB 글로벌 코어 리츠 부동산 투자신탁(재간접형)
전세계 리츠에 분산투자하여 자본수익 및 배당수익 추구

KB 원자재 특별자산 투자신탁(상품파생형)
에너지, 금속, 농산물 등 다양한 원자재에 분산 투자

혼합자산

KB 베스트 모아드림 혼합자산 투자신탁
다양한 중수익 관련 펀드에 분산투자하여 안정적인 수익 추구

(4) ETF

ETF 명

종목코드

기초지수(BM)

주요 상품 특징

KBSTAR 200

148020

KOSPI200

국내 KOSPI200 ETF 중 최저보수(0.017%) KOSPI 지수수익률과 유사한 수익률을 실현하는 것을 목표로 운용

KBSTAR ESG 사회책임투자

290130

KRX 사회책임경영

ESG평가대상기업 중 사회(S)책임평가점수가 높은 착한 기업에 투자

KBSTAR대형고배당10TR

315960

WISE 대형고배당10 TR

시장지배력이 큰 대형주 종목 중 현금배당을 많이 하는 상위 10종목에 투자

KBSTAR 글로벌4차산업IT(합성 H)

276650

S&P Global 1200 IT & Interactive M&S Index

4차산업의 기술혁신을 주도하는 글로벌 IT 대기업에 투자

KBSTAR 미국S&P500

379780

S&P500 Index

미국 주식시장을 대표하는 업종 상위 500개 기업에 투자하는 ETF(연 0.021%)

KBSTAR KIS종합채권(A-이상)액티브

385540

KIS 종합채권지수(A-이상)

신용등급 A-이상의 국내 채권시장전체의 흐름을 추종하며 초과수익 추구하는 종합채권 ETF

KBSTAR KIS국고채30년Enhanced

385560

KIS 국고채30년Enhanced

국고채권 30년물 수익을 추종하되, 전체의 30% 규모로 현금 차입(RP매도)전략을 통해 초과성과를 추구

KBSTAR 미국장기국채선물(H)

267440

S&P U.S. Treasury Bond Futures Excess Return Index

미국 장기국채선물에 투자하여 미국 국채 금리 하락시 수익을 추구

KBSTAR 2차전지액티브

422420

iSelect 2차전지

2차전지 산업내 투자 매력도 상위 업종에 선별 투자 하여 비교지수 대비 초과수익을 추구

KBSTAR 글로벌수소경제Indxx

417450

Indxx Hydrogen Economy Index (Net Total Return)

글로벌 수소경제의 성장을 주도하는 세계적인 수소 밸류체인 핵심기업에 투자

KBSTAR 미국빅데이터Top3채권혼합iSelect

449580

iSelect 미국 빅데이터Top3 채권혼합지수

자산의 40%를 미국 빅데이터 보유 기업(애플, 아마존, 테슬라)에, 60%를 국채(듀레이션 약 2.89Y)에 투자하여 수익을 추구

[KB캐피탈]가. 영업의 개황 및 사업부문별 실적(1) 영업의 개황
KB캐피탈은 1989년 한미리스로 설립하여 의료기 및 각종 기계류, 자동차 리스를 주력으로 성장하였고, 2006년 쌍용캐피탈의 자동차 할부금융을 인수하여 자동차 금융부문을 확대하였습니다. 2007년 10월 우리금융지주(주)로 편입된 이후 기업여신과 함께 개인신용대출, 주택담보대출, 스탁론, 내구재할부상품 등의 가계대출사업을 추가하여 포트폴리오를 다변화하였습니다. 또한 계열사(은행, 증권, 보험 등)와의 업무제휴를 통하여 연계영업상품, 지급보증상품, 인터넷상품, 렌터카상품 등을 개발하였습니다. 2014년 3월 소매금융이 강한 KB금융그룹 계열사 편입에 따라 그룹 연계한 영업이 지속적으로 성장해 나가고 있습니다. 2015년 9월 금융사 최초로 쌍용자동차와 공동 출자를 통하여 쌍용자동차 전담 할부금융사인 'SY오토캐피탈'을 설립하였습니다. KB캐피탈은 동남아를 중심으로 본격적으로 해외시장 진출을 추진하기 위해 2017년 2월 KB KOLAO LEASING Co.,Ltd 신규법인을 설립하였습니다. 3본부(영업지원본부, 경영관리본부, 리스크관리본부) 6부서 체제로 적극적으로 영업한 결과 설립 다음해인 2018년 9월 누적 순이익을 실현하였습니다. 성공적인 라오스 진출을 발판으로 인도네시아 추가 해외진출을 추진하였습니다. 이에 인도네시아의 소형 Multi Finance사(Sunindo Primasura Finance) 지분 85% 인수를 추진, 2019년 2월 금융위원회 신고수리 통지를 수령하였으며, PT Sunindo Koomin Best Finance라는 사명으로 2020년 6월 영업개시하였습니다. 피인수 대상사인 Sunindo Parama Finance는 자동차 할부금융을 주력으로 하는 현지 순모터그룹 내 금융사로서, 당사는 라오스 진출을 통해 축적된 자동차금융 역량을 기반으로 새로운 해외 수익원을 발굴코자 합니다. 안전자산인 신차자산의 20% 제공 확약을 통해 영업기반을 확보하였으며, 순모터 네트워크를 활용하여 최소화된 비용으로 중고차 시장 진출 예정입니다. 또한 기진출한 계열사 (KB국민은행(부코핀 은행), KB손해보험)와의 협업을 통해 시너지 창출을 도모할 예정입니다.또한, 우리나라에서 거래된 중고차 빅데이터를 분석하여 2016년 6월 중고차 시세 제공 및 매매플랫폼인 'KB차차차(www.kbchachacha.com)'를 출시하여 활발하게 운영한 결과 중고차등록매물 1위를 달성하였으며, 대표적인 중고차 매매 플랫폼으로 자리 잡아가고 있습니다. KB캐피탈은 급변하는 금융시장에 걸맞춰 차세대 시스템을 구축하는 등 적극적으로 조직의 변화를 꾀하고 있으며, 미래 성장동력을 확보하기 위해서 그룹 계열사와의 적극적인 업무 제휴 및 신사업 추진을 진행해 나가고 있습니다.

[영업의 개황(종속회사)]

종속회사
내용

KB KOLAO Leasing Co.,LTD.
코라오 판매 브랜드의 할부금융 안정적 취급 및 기타 자동차 브랜드 영업 확대 추진

PT Sunindo Kookmin Best Finance
인도네시아 시장의 할부금융 안정적 취급 및 기타 자동차 브랜드 영업 확대 추진

※ 경영실적

(단위 : 억원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

신규실행실적
81,357
77,493
99,241
104,614

영업수익
16,757
14,206
19,067
16,348

당기순이익
1,602
2,053
2,207
2,118

지배기업주주지분순이익
1,589
2,020
2,171
2,099

주1) 신규실행실적은 해외법인 영업실적 포함주2) 영업수익, 당기순이익은 K-IFRS 연결재무제표 기준(누적)

(2) 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

신기술사업금융
신기술사업자에 대한 투자 및 융자

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

일반대출
기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

지급보증
은행 이용 고객이 은행에게 부담하고 있는 채무의 지급을 회사에서 보증하고 대신 수수료를 지급받는 계약

(3) 시장점유율 등
- 리스 실행기준

(단위 : 십억원)

구 분
리스시장규모
당사실적
시장점유율

2023년 반기
7,758
498.7
6.43%

2022년
18,534
802.6
4.33%

2021년
18,011
1,069.8
5.94%

2020년
15,264
1,357.3
8.89%

2019년
13,497
1,043.5
7.73%

2018년
13,570
1,080.5
7.96%

주) 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

- 자동차 할부 및 대출 실행기준

(단위 : 억원)

구 분
동종사 시장규모
당사실적
시장점유율

2021년
202,914
19,102
9.41%

2020년
205,590
23,464
11.41%

2019년
193,494
32,692
16.90%

2018년
199,944
21,684
10.85%

2017년
198,779
27,130
13.65%

주) 국내시장규모 : 당사 자체조사
(4) 조직 현황

- 12본부 12실 44부 19지점 24팀 6사무소
나. 영업의 현황
(1) 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
영업수익
비 고

시 설 대 여
451,424
금융리스, 운용리스

할 부 금 융
147,157
-

대출 및 팩토링
488,133
-

유가증권평가 및 처분이익
19,964
-

배당금 수익
1,670
-

기 타
567,321
예치금, 지급보증료수입, 기타영업수익

영업수익 계
1,675,669
-

주) K-IFRS 연결재무제표 기준(누적)
(2) 자금조달 및 운용실적
1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분
조달항목
2023년 3분기
2022년
2021년

평균잔액
구성비
이자율
평균잔액
구성비
이자율
평균잔액
구성비
이자율

조달
자기자본
2,186,477
13.66%
1.27%
2,033,298
13.24%
1.31%
1,589,092
11.62%
1.37%

리스 및 렌탈 보증금
640,154
4.00%
-
653,950
4.26%
-
646,341
4.73%
-

사채
10,578,671
66.08%
3.17%
10,632,247
69.22%
2.85%
10,419,774
76.21%
1.89%

기타차입금
2,159,155
13.49%
3.55%
1,659,885
10.81%
3.70%
675,875
4.94%
1.79%

기타
445,573
2.78%
0.00%
381,420
2.48%
-
340,777
2.49%
-

합 계
16,010,030
100.00%
2.75%
15,360,801
100.00%
2.55%
13,672,078
100.00%
1.69%

주1) 금융감독원 업무보고서상 기중평잔 기준주2) K-IFRS 연결재무제표 기준주3) 자기자본의 이자율은 신종자본증권의 조달비용
2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2023년 3분기
2022년
2021년

평균잔액
구성비
이자율
평균잔액
구성비
이자율
평균잔액
구성비
이자율

운용
리스자산
3,983,700
24.88%
13.74%
4,149,197
27.01%
12.18%
4,216,755
30.84%
10.08%

할부자산
2,950,385
18.43%
6.12%
2,707,234
17.62%
4.34%
2,622,342
19.18%
4.08%

대출자산
7,694,890
48.06%
8.23%
7,288,907
47.45%
7.44%
5,997,672
43.87%
7.38%

유형자산
36,087
0.23%
-
32,992
0.21%
-
24,724
0.18%
-

무형자산
47,781
0.30%
-
44,241
0.29%
-
50,162
0.37%
-

기타자산
244,758
1.53%
-
222,983
1.45%
-
175,354
1.28%
-

현금 및 예치금
485,726
3.03%
-
582,100
3.79%
-
433,119
3.17%
-

기타
566,703
3.54%
-
333,147
2.17%
-
151,951
1.11%
-

합 계
16,010,030
100.00%
8.50%
15,360,801
100.00%
7.59%
13,672,078
100.00%
7.13%

주1) 금융감독원 업무보고서상 기중평잔 기준주2) K-IFRS 연결재무제표 기준

다. 영업 종류별 현황

(1) 사업부문별 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

리스
734,995
9.03%
802,586
8.09%
1,069,763
10.23%

할부금융
1,439,922
17.70%
1,413,189
14.24%
1,310,889
12.53%

렌터카
333,669
4.10%
307,125
3.09%
407,411
3.89%

대출채권
5,627,093
69.17%
7,401,235
74.58%
7,673,332
73.35%

합 계
8,135,679
100.00%
9,924,135
100.00%
10,461,395
100.00%

주) 해외법인 영업실적 포함

(2) 사업부문별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

리스
2,594,541
17.26%
2,603,227
18.17%
2,752,548
20.19%

할부금융
3,166,940
21.07%
2,779,261
19.40%
2,658,577
19.50%

렌터카
1,228,638
8.17%
1,228,672
8.58%
1,327,585
9.74%

대출채권
8,040,415
53.49%
7,713,808
53.85%
6,891,763
50.56%

합 계
15,030,535
100.00%
14,324,968
100.00%
13,630,472
100.00%

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

[KB부동산신탁]가. 영업의 개황

당사는 '23년 9월말 기준(누계) 1,081억원의 영업수익(전년 동기 1,121억원)을 달성하여 전년 동기대비 3.6% 감소한 실적을 거두었으며, 당기순이익은 전년 동기대비 11.7% 감소한 492억원(전년 동기 558억원)을 시현하였습니다.

신탁부문에서는 현안 사업별 구체적 대응계획을 보안하고 실행하는 등 진행사업장 관리를 강화함으로써 불확실한 시장환경에 적시 대응하고 신탁영업전략 TFT를 운영하여 상품별 주요 고객을 중심으로 차별화된 영업전략을 실행하고 있습니다. 또한, 비토지신탁 신규 고객 발굴을 위해 신규 네트워크를 지속 확대하고 계열사 시너지협업을 강화하는 등 효율적인 포트폴리오 유지 및 수익성 향상을 도모하고자 노력하고 있습니다.

리츠부문은 운용자산 리스크관리에 집중하며 투자자 대응 강화 및 투자자 보호를 위한 리츠 건전성 제고에 힘쓰고 있습니다. 특히 제주 PFV AMC 계약 체결을 통한 개발사업 진출, 특수물류창고 리츠 구조화를 통한 매입 추진 등 포트폴리오를 다각화하고 우량자산 선점을 위한 상품구조화 및 우량 실물자산에 대한 매입전략을 모색하고 있습니다.

정비사업부문은 가락7차 현대아파트 가로주택정비사업 사업시행자 지정고시, 성수동 장미아파트 재건축정비사업 입주민 이주 완료 등 정비사업 Track Record 확보를 위해 노력하고 있습니다.「노후계획도시 특별법 제정」,「도시 및 주거환경정비법」내 신탁사 특례 조항 신설 등 신탁방식 정비사업 참여기회 확대에 부응하는 영업전략을 수립하고 정비사업 내 차별화된 경쟁력 확보를 위한 영업전략 수립 및 면밀한 사업성 분석에 힘쓰고 있습니다.

미분양 증가, 공사비 인상 등으로 건설업계 신규 사업 추진이 지연되고 부동산 경기위축, PF 부실화 우려 등 신탁업계 전반에 불확실성이 장기화되고 있습니다. 당사는 진행중인 사업장의 공정관리 강화를 통해 수익성을 확보하고 신탁 상품별 차별화된 영업전략 수립 및 건전성 관리를 기반으로 한 선별수주를 통해 전사적 관리체계를 강화하고자 합니다.

나. 영업의 종류

(1) 토지(개발)신탁사업
건축자금이나 전문지식이 없는 부동산 소유자가 소유권을 부동산신탁회사에 이전하고 부동산신탁회사는 소유자 의견과 회사자금 및 전문지식을 결합하여 신탁재산을 효과적 으로 개발ㆍ관리하고 그 이익을 돌려주는 업무로서 일반 금융기관이 금전을 신탁받아 이를 운용한 뒤 수익을 배당하는 금전신탁과 동일한 개념이며 다만 신탁대상이 금전이 아닌 부동산이란 점에서 차이가 있습니다.- 신탁재산의 처분에 따른 분류 o 분양형토지신탁 : 개발 후 분양ㆍ처분하여 수익을 배당하는 방식으로 분양아파트, 상가, 오피스텔 등이 해당됩니다. o 임대형토지신탁 : 개발하여 처분하지 않고 임대관리에 의해 수익을 배당하는 방식으로 주로 임대아파트사업이 해당되며 임대기간 만료 후에 분양전환 업무를 포함할 수 있습니다.- 건설자금조달책임 부담의 유무에 따른 분류o 차입형 토지신탁 : 토지수탁 후, 공사비 등 사업비를 신탁회사가 직접 조달하는 방식으로 신탁회사의 입장에서는 차입금 부담리스크가 있는 반면 신탁보수가 큰 개발방식입니다.o 관리형 토지신탁 : 토지수탁 후, 사업비 조달책임은 위탁자가 부담하고 시공사는 책임준공과 지급보증 등으로 사업비 조달에 협조하는 개발방식으로서 신탁회사의 입장에서 차입리스크는 경감됩니다.
(2) 관리신탁업무
부동산신탁회사가 소유자를 대신하여 부동산을 종합적으로 관리ㆍ운용하거나 소유권의 명의만을 관리하여 주는 업무로서 각종 사유로 부동산관리가 어려울 때 신탁회사가 임대차 관리, 시설의 유지ㆍ관리, 법률 및 세무관리 등 일체의 관리를 해주고 임대료 수입을 교부함으로서 부동산 소유자는 관리부담에서 벗어나고 임차인은 믿을 수 있는 신탁 회사와 임대차계약을 체결하므로 임대보증금 보전(전세권, 임차권 등기 등)을 원활하게 할 수 있습니다.
(3) 처분신탁업무
대형ㆍ고가의 부동산, 권리관계가 복잡한 부동산 등 부동산을 매각ㆍ임대ㆍ분양 등의 방법으로 처분하고자 하나 여의치 않을 경우 최적의 수요자를 발굴해서 적정가격으로 신속하고 안전하게 처분해주는 업무입니다.
(4) 담보신탁업무
부동산을 신탁회사에 신탁하고 유효 담보금액의 범위 내에서 신탁회사로부터 수익권증서를 발급받아 이를 금융기관에 담보로 제공하고 대출을 받는 담보상품으로서 대출기간이 만료되어 위탁자가 대출금을 갚으면 신탁계약을 해지하면서 신탁부동산을 위탁자에게 돌려주고, 갚지 못할 경우에는 부동산신탁회사가 신탁부동산을 처분해 그 대금으로 금융기관 대출금을 갚게 되며 종전의 자금조달 방법에 비해 시간과 비용이 절감되는 효과가 있습니다.
(5) 컨설팅업무
대상 부동산의 입지환경과 잠재적 특성을 조사ㆍ분석하여 부동산의 최유효이용 방안 및 자금조달, 사업시행 방안 등을 제시해 주는 상품입니다.
(6) 대리사무 및 중개업무
신탁회사가 고객을 대신하여 부동산의 취득과 처분 및 자금관리, 개발에 따른 인허가 등 다양한 업무를 대신 처리해주는 대리사무와 부동산에 대하여 신탁회사의 공신력과 다양한정보를 바탕으로 부동산의 매매ㆍ임대를 알선하는 중개업무를 하고 있습니다.
(7) 신탁계정대 이자수익
신탁회사가 자기자본이나 은행으로부터의 차입금 등으로 자금을 조달하여 신탁사업의 신탁계정에 자금을 투입하고 신탁계정대 이자를 받습니다.

다. 영업규모

(단위: 백만원)

구분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말

유가증권
44,745
43,597
37,285

대출채권
468,505
213,072
98,084

총자산
741,973
518,980
496,523

주1) K-IFRS 재무제표 기준 2) 기말잔액

라. 영업실적

(단위: 백만원)

영 업 종 류
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

영업수익
108,067
112,086
152,933
168,841

수수료수익
90,207
102,956
138,948
159,709

유가증권평가 및 처분이익
1,164
1,605
1,856
706

파생상품관련이익
-
-
-
-

이자수익
16,370
7,043
10,767
5,692

대출채권관련이익
-
-
-
-

기타의 영업수익
326
482
1,362
2,734

영업비용
42,051
36,029
59,298
58,419

수수료비용
196
256
286
208

증권평가 및 처분손실
376
916
878
264

이자비용
2,598
499
675
672

대출평가 및 처분손실
9,827
4,336
11,234
12,817

판매비와 관리비
27,769
29,782
45,895
44,148

기타의 영업비용
1,285
240
330
310

영업이익
66,016
76,057
93,635
110,422

주) K-IFRS 재무제표 기준

마. 자산운용현황
(1) 자금조달실적

(단위: 백만원, %)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
은행차입금
40,000
4.92
62.07
-
-
-
-
-
-

기타차입금
24,444
3.45
37.93
-
-
-
-
-
-

합계
64,444
4.36
100.00
-
-
-
-
-
-

주1) 이자율산출방식 = 기중지급한 이자비용 총합/기중 차입금의 평잔주2) 이자율 합계는 금액가중평균 이자율

(2) 자금운용실적

(단위: 백만원, %)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

현금및예치금
135,568
2.12
23.57
251,524
1.52
50.01
266,002
0.65
58.89

증권
44,600
0.98
7.76
41,483
2.68
8.25
41,536
5.43
9.19

대출채권
329,041
5.75
57.21
143,778
4.78
28.59
83,959
4.65
18.59

유형자산
14,910
-
2.60
16,021
-
3.19
15,033
-
3.33

기타자산
50,977
0.19
8.86
50,126
0.16
9.96
45,198
0.14
10.00

합계
575,096
3.88
100.00
502,932
2.36
100.00
451,728
1.76
100.00

주1) 이자율산출방식 = 기중인식한 이자수익 총합/기중 자산의 평잔주2) 이자율 합계는 금액가중평균 이자율

[KB저축은행]가. 영업의 개황
KB저축은행은 비은행 사업부문 강화와 서민금융 안정화에 기여하기 위하여 「금융산업의구조개선에 관한 법률」제14조제2항의 규정에 따라 (구)제일저축은행을 P&A인수하여 2012년 1월 13일 KB저축은행으로 새롭게 출범하였습니다. 또한 금융위원회의 승인을 얻어 2014년 1월 13일자로 예한솔저축은행과 합병을 하게 되었습니다.
나. 영업규모

(단위: 백만원)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년

현금 및 예치금
547,123
405,522
256,008

유가증권
37,130
30,520
22,038

대출채권
2,396,536
2,534,010
2,175,875

대출금액
2,477,743
2,586,594
2,211,647

대손충당금 등
(81,207)
(52,584)
(35,772)

유형자산
18,823
20,827
18,411

기타자산
147,811
147,664
128,802

자산총계
3,147,423
3,138,543
2,601,134

주) K-IFRS 기준

다. 영업실적

(단위: 백만원)

구분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

영업수익
176,056
140,042
191,313
150,028

이자수익
168,816
126,933
177,033
139,527

유가증권평가 및 처분이익
204
1
170
-

대출채권평가 및 처분이익
3,259
3,502
3,555
2,869

수수료수익
2,879
9,511
10,199
7,431

배당금수익
715
74
74
135

기타영업수익
185
21
283
66

영업외수익
63
159
738
365

주) K-IFRS 기준

라. 자금조달 및 운용 현황

(1) 자금조달현황

(단위 : 백만원)

구 분
조달항목
2023년 3분기
2022년
2021년

평균잔액
비중
평균잔액
비중
평균잔액
비중

원화자금
예수금
2,634,474
86.31%
2,531,834
86.47%
1,982,820
85.88%

차입금
-
-
-
-
-
-

사채
70,000
2.29%
70,000
2.39%
37,924
1.64%

콜머니
-
-
-
-
-
-

기타
74,436
2.44%
50,508
1.73%
42,622
1.85%

기타
자본총계
273,293
8.96%
275,496
9.41%
245,534
10.63%

합계
3,052,203
100.0%
2,927,838
100.0%
2,308,900
100.0%

주) K-IFRS 기준
(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2023년 3분기
2022년
2021년

평균잔액
비중
평균잔액
비중
평균잔액
비중

원화자금
대출금
2,552,838
83.64%
2,530,551
86.43%
1,955,758
84.71%

예치금
103,526
3.39%
97,044
3.31%
76,785
3.33%

콜 론
-
-
-
-
-
-

유가증권
33,412
1.09%
24,523
0.84%
22,918
0.99%

기 타
-
-
-
-
-
-

기타
현 금
446
0.02%
672
0.02%
680
0.03%

고정자산
361,981
11.86%
275,048
9.39%
252,759
10.94%

합 계
3,052,203
100.0%
2,927,838
100.0%
2,308,900
100.0%

주) K-IFRS 기준
마. 주요 상품 및 서비스

(1) 수신상품

구 분
상품의 특징

보통예금
입금 및 출금이 자유로운 상품

국민연금안심통장
국민연금을 수령하는 전용 상품

저축예금

예치잔액에 따라 높은 금리를 드리는 입출금이 자유로운 예금

kiwi입출금통장
높은 기본금리에 수수료 면제혜택을 더한 모바일전용 자유예금

kiwi팡팡통장

높은 금리와 수수료 면제혜택을 드리는 모바일 전용 입출금이 자유로운 예금

정기예금
일정기간 여유자금을 예치하는 상품

ISA정기예금
ISA(개인종합자산관리계좌)에 편입되는 ISA전용 정기예금 상품

퇴직연금 정기예금
퇴직연금 가입 기업 및 근로자를 대상으로 확정금리를 제공하는 예금 상품

KB e-plus정기예금
확정금리로 높은 수익을 누리는 온라인 가입전용 정기예금

KB회전식 정기예금
매 회전주기(1년)마다 정기예금 금리에 우대금리를 더해 자동회전되는 회전정기예금 상품 (변동금리)

kiwi회전식 정기예금

매 회전주기(1년)마다 KB e-plus 정기예금 금리에 우대금리를 더해 자동회전되는 회전정기예금 상품 (변동금리)

자유적립예금

일정기간 소정의 금액범위 내애서 자유롭게 납입하여 목돈을 만드는 자유적립식 상품

기업자유예금

법인의 일시적인 여유자금을 고금리로 운용할 수 있는 입출금이 자유로운 예금

정기적금
매월 일정금액을 납입하여 목돈을 만드는 적립식 상품

재형저축
만기 해지시 이자소득세를 감면해 주는 재산형성 상품 (판매중단)

ISA정기적금
ISA(개인종합자산관리계좌)에 편입되는 ISA전용 정기적금 상품

KB꿀적금
매일매일 저축하는 100일 재테크 상품

KB착한누리적금
사회적 배려 대상 고객에게 목돈 마련을 지원하는 적립식 적금

KB착한e-plus정기적금
매월 일정 금액을 저축하고 목돈을 마련하는 온라인 전용 정기적금

KB일반e-plus정기적금
목돈 마련을 위한 온라인 가입전용 정기적금

플러스kiwi적금
목표금액을 달성하면 금리가 플러스! 기쁨이 플러스! 상품

골드kiwi적금
오픈뱅킹 이용 및 당행 자동이체 시 이율을 우대해주는 정기적금 상품 (판매중단)

첫kiwi적금

첫 거래 고객을 위한 정기적금 (판매중단)

(2) 여신상품

구 분
상품의 특징

신용대출
무담보로 대출이 가능한 상품

kiwi신용대출
연소득 1,200만원 이상인 직장인, 자영업자를 대상으로 하는 KB저축은행 신용대출

kiwi전환대출
넉넉한 한도, 낮은 금리로 다른 금융기관 대출을 한번에 이동하는 신용대출

kiwi파트너대출
우량기관 소개를 통한 신용대출 상품

kiwi마이홈신용대출
주택보유 고객에 대한 한도우대 전용대출 상품

kiwi비상금대출
공인인증서 없이 간단 한도조회로 신청이 가능한 소액 신용대출

kiwi여성비상금대출
공인인증서 없이 간단 한도조회로 빠르게 송금 받을 수 있는 여성대상 비상금대출

사잇돌2대출
SGI서울보증보험 연계 대출 상품

집단(중도금)대출
아파트/오피스텔/상가 등 분양계약자들을 위한 집단(중도금)대출 상품

담보대출
부동산(아파트/주택/토지 등), 주식 등을 담보로 하는 대출 상품

PF대출
부동산 개발사업에 필요한 자금을 지원해주는 대출 상품

자산유동화(ABL)대출
사업자 보유 자산 및 현금흐름을 담보하는 대출 상품

담보부 NPL대출
근저당권부 채권 매입에 필요한 자금을 지원해주는 대출 상품

건축자금 대출
신규건축자금/리모델링 등 건축자금 용도의 대출 상품

예적금담보대출
예,적금 상품을 중도에 해약하여 발생하는 이자손실을 줄이기 위해 당사의 예,적금을 담보로 대출하는 상품

스탁론
주식매입시 보유주식을 담보로 대출하는 상품 (판매중단)

햇살론
저신용, 저소득자의 보증지원을 통한 보증부 대출을 하는 상품

바. 영업의 종류

(1) 대출업무

(단위 : 백만원, %)

계정과목
이자율
2023년 3분기
2022년
2021년

일반자금대출
4.5~19.9
2,036,088
2,065,467
1,860,864

종합통장대출
4.3~19.9
437,598
520,094
350,102

기타대출채권
4.4~8.0
4,059
1,034
681

할인어음
-
-
-
-

합계
2,477,744
2,586,594
2,211,647

주) 당기 중 신규 취급 이자율 기준
(2) 예금업무

(단위 : 백만원, %)

계정과목
이자율
2023년 3분기
2022년
2021년

보통예금
0.2~3.3
111,451
31,073
85,156

별단예금
-
195
195
195

수입부금
-
-
-
-

자유적립예금
1.8~5.0
11,767
5,327
5,682

정기예금
1.1~6.0
2,534,395
2,610,909
2,036,873

기업자유예금
3.3
5,500
-
-

정기적금
2.0~5.0
60,928
71,492
100,763

장기주택마련저축
-
98
101
147

재형저축
-
484
2,455
3,120

합계
2,724,818
2,721,552
2,231,936

주) 당기 중 신규 취급 이자율 기준

[KB인베스트먼트]

가. 영업의 개황
KB인베스트먼트는 1990년 창업중소기업지원을 목적으로 설립되어 창업중소기업 및 벤처기업에 대한 투자와 창업투자조합, 한국벤처투자조합 및 사모투자전문회사의 결성 및 관리 등을 주된 영업으로 하고 있습니다. 당분기말 현재 본점은 서울특별시 강남구 청담동에 소재하고 있습니다. KB인베스트먼트의 설립시 자본금은 100억원이었으며, 수차례의 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 1,126억원입니다. 한편, KB인베스트먼트는 주식회사 KB금융지주 설립에 따라 2008년 9월 주식회사 KB금융지주의 자회사로 편입되었습니다. 설립이후 KB인베스트먼트는 벤처투자 및 창업투자조합, 한국벤처투자조합과 사모투자전문회사의 결성·운영을 통하여 지속적으로 성장하고 있습니다. 투자재원의 확보방안으로 한국모태펀드, 국민연금공단, 한국산업은행, 기타 기관투자자 등을 유한책임조합원으로 하는 창업투자조합, 한국벤처투자조합 및 사모투자전문회사의 결성에 노력하고 있습니다. 당분기말 현재 KB인베스트먼트는 38개의 벤처투자조합과 6개의 PEF 등 총 41개의 펀드를 운영하고 있으며, 총 관리자산(약정기준)은 3조 4,013억원입니다.

나. 영업규모

(단위: 백만원)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년

창업투자자산
1,239,287
1,090,944
890,709

PEF 투자자산
61,397
59,246
48,745

총자산
1,546,267
1,378,550
1,197,720

다. 영업실적

(단위: 백만원)

영업종류
영업수익

2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

(1) 창업투자수익
121,240
43,996
136,840
194,802

1. 투자자산처분이익
34,817
28,973
34,363
87,131

2. 투자자산평가이익
63,633
9,824
92,418
92,676

3. 투자주식배당금수익
494
213
213
1,944

4. 투자채권이자
272
92
105
695

5. 투자자산전환수익
305
322
1,264
3,534

6. 파생상품평가이익
-
63
2,313
88

7. 투자조합관리보수
3,381
2,818
3,866
1,767

8. 투자조합성과보수
-
1,196
1,196
-

9. 관계기업및종속기업처분이익
624
-
-
-

10. 투자조합출자금분배이익
&

3
-
-
-

11. 관계기업및종속기업지분법평가익
17,554
102
480
5,623

12. 프로젝트투자수익
46
62
268
65

13. 기타투자수익
111
331
354
1,280

(2) PEF 투자수익
1,800
5,182
2,550
1,214

1. CRC및PEF자산처분이익
-
-
20
-

2. CRC및PEF자산평가이익
222
396
484
-

3. PEF관리보수
1,578
1,488
2,012
839

4. PEF출자금분배수익
-
34
34
375

5. PEF출자금지분법이익
-
3,264
-
-

(3) 운용수익
15,252
34,097
21,778
11,313

1. 예치금이자수익
3,473
1,600
2,750
858

2. 기타수입이자
121
51
73
45

3. 기타충당금환입
-
9
-
21

4. 외화환산이익
11,639
32,297
18,815
10,011

5. 외환차익
19
140
140
199

6. 복구충당부채환입액
-
-
-
179

(4) 경영자문수수료수익
35
48
43
38

(5) 비지배지분순손실
-
7,235
-
-

합계
138,327
90,558
161,211
207,367

라. 자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달현황

(단위: 백만원, %)

구분
조달항목
2023년 3분기
2022년
2021년

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조달
자기자본
299,268
19.38
270,286
19.63
275,481
23.04

자본금
112,627
7.28
112,627
8.17
112,627
9.40

자본잉여금
1,019
0.07
1,019
0.07
1,019
0.09

자본조정
(336)
-
(336)
-
(336)
-

기타포괄손익누계액
(56)
-
(63)
-
(61)
-

이익잉여금
186,014
12.03
157,039
11.39
162,232
13.55

부채
1,246,999
80.62
1,108,264
80.37
922,239
77.00

차입부채
360,000
23.28
310,000
22.49
250,000
20.87

기타부채
886,999
57.34
798,264
57.88
672,239
56.13

합계
1,546,267
100.00
1,378,550
100.00
1,197,720
100.00

(2) 자금운용현황

(단위: 백만원, %)

구분
운용항목
2023년 3분기
2022년
2021년

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
창업투자자산
1,239,287
80.15
1,090,944
79.14
890,709
74.37

PEF 투자자산
61,397
3.97
59,246
4.30
48,745
4.07

유형자산
1,431
0.09
1,668
0.12
3,137
0.26

현금 및 예치금
228,939
14.81
219,553
15.93
247,738
20.68

기타
15,213
0.98
7,139
0.51
7,391
0.62

합계
1,546,267
100.00
1,378,550
100.00
1,197,720
100.00

마. 주요 상품ㆍ서비스

- 벤처투자 : 성장가능성이 높은 초기기업에 주식 또는 전환사채 등의 형태로 투자하여 경영컨설팅, 마케팅 지원 등으로 기업가치를 제고한 후 기업공개(IPO), M&A 등으로 투자금을 회수하며 수익을 창출하는 사업입니다.

- 기업투자 : 기업의 구조조정이나 M&A 지원을 위하여 지분의 상당부분을 단독 또는 타기업과 함께 컨소시엄을 형성하여 인수한 후 재무구조 개선 및 경영혁신 활동을 통해 기업가치를 제고한 후 지분을 매각하여 수익을 얻는 사업입니다.

- 조합 및 PEF운용 : 벤처투자와 기업투자를 위한 투자재원은 연기금 및 국내외 금융기관 이 주요 출자자로 참여하는 창업투자조합, 한국벤처투자조합 또는 사모투자전문회사를 통해 조달되며 당사는 이를 결성하고 GP(업무집행조합원)의 역할을 수행하며 관리보수수익과 운영성과수익에 대한 성공보수수익 및 지분평가수익을 얻는 사업입니다.

바. 영업종류별 현황

(단위: 백만원, %)

구분
운용항목
2023년 3분기
2022년
2021년

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

투자
벤처투자잔액
1,375,478
88.40
1,178,643
87.12
983,986
89.69

PE투자잔액
180,464
11.60
174,264
12.88
113,115
10.31

합계
1,555,942
100.00
1,352,907
100.00
1,097,101
100.00

주1) 구성비는 회사 전체사업 중 각 영업부문이 차지하는 비율임주2) 연결제외 펀드의 투자를 포함하여 작성한 수치임
[KB데이타시스템]

가. 영업의 개황
금융시장은 대면 채널을 통한 영업에서 모바일 등 비대면 채널로 전환해 감에 따라 IT 역량이 필수적인 요소로 변화해왔습니다. 또한 AI 등 신기술이 금융회사의 역량으로 떠오르는 시대로 금융IT 전문회사의 역할 또한 강화되고 있습니다. 또한 시기적절한 금융서비스를 제공하기 위해 개발/운영방식은 Agile/DevOps 방식으로, 아키텍처는 MSA(Micro Service Architechure)방식을 지향하고 있습니다. 이를 뒷받침하기 위한 인프라 또한 확장, 매몰이 용이한 클라우드로 전환하는 등 새로운 형태의 금융IT 환경으로 변화하고 있습니다.

나. 영업의 종류

구분
내용

System Integration
경영정보와 정보기술을 결합하고, 하드웨어, 소프트웨어, 네트워크 등을 유기적으로 통합하여 기업 및 공공기관 등의 업무효율성과 생산성을 높일 수 있도록 전산시스템을 구축해주는 사업

System Management
고객사의 정보시스템과 관련된 외부자원의 효율적활용을 통하여 경쟁력을 강화하고 핵심역량에 집중할수 있도록 정보시스템 전체 또는 일부를 유지,관리하는 사업

전산장비판매
소프트웨어 솔루션 판매와 국내외전문 하드웨어 및 소프트웨어 판매사업

다. 자금조달·운용 현황
(1) 자금조달실적

(단위: 백만원,%)

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년

기말잔액
구성비
기말잔액
구성비
기말잔액
구성비

자 기 자 본
25,685
42.15
23,074
36.26
18,575
41.76

자본금
8,000
13.13
8,000
12.57
8,000
17.98

기타포괄손익누계액
-3,370
-5.53
-3,459
-5.44
-4,843
-10.89

이익잉여금
20,945
34.37
18,434
28.96
15,272
34.33

비지배지분
109
0.18
100
0.16
147
0.33

부 채
35,251
57.85
40,570
63.74
25,911
58.24

매입부채
16,332
26.80
22,309
35.05
10,338
23.24

퇴직급여충당부채
-
-
-
-
-
-

기타부채
18,919
31.05
18,262
28.69
15,573
35.01

합 계
60,935
100.00
63,645
100.00
44,486
100.00

주) K-IFRS 연결재무제표 기준
(2) 자금운용실적

(단위: 백만원,%)

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년

기말잔액
구성비
기말잔액
구성비
기말잔액
구성비

현금및예치금
19,578
32.13
21,049
33.07
18,012
40.49

매출채권
25,284
41.49
28,979
45.53
15,840
34.61

투자자산
853
1.40
749
1.18
556
1.25

유형자산
2,262
3.71
1,508
2.37
2,177
4.89

무형자산
1,856
3.05
1,885
2.96
1,720
3.87

순확정급여자산
3,953
6.49
4,444
6.98
781
1.76

기타자산
7,149
11.73
5,030
7.90
5,399
12.14

합 계
60,935
100.00
63,645
100.00
44,486
100.00

주) K-IFRS 연결재무제표 기준
라. 영업규모

(단위: 백만원)

구분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

SI(System Integration)
28,832
36,660
53,182
37,112

SM(System Management)
139,810
118,582
171,120
124,430

전산장비판매
4,210
2,289
9,018
13,277

합 계
172,852
157,531
233,320
174,819

마. 영업실적

(단위: 백만원)

구분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

매출액
172,852
158,221
233,320
174,819

매출원가
160,088
149,008
217,563
164,948

판매비와관리비
9,405
8,337
11,807
9,668

영업이익
3,359
876
3,950
203

기타영업수익
538
566
760
503

기타영업비용
41
23
49
62

금융수익
312
158
229
200

금융비용
65
55
69
79

법인세비용차감전순이익
4,103
1,522
4,822
765

법인세비용
990
710
1,705
302

당기순이익
3,113
812
3,116
463

지배기업주주지분당기순이익
3,111
849
3,162
467

주) K-IFRS 연결재무제표 기준
[이외의 특수목적기업 등]
상기 주요종속회사 이외에 연결대상기업 중에는 연결실체가 50% 이하의 지분율을 가지고도 지배하는 기업들이 있습니다. 대부분은 특수목적기업(SPE: Special Purpose Entities)으로써 한정된 특수목적을 수행하기 위해 설립된 기업입니다. 특수목적기업의 정해진 법적 형태는 없으나 흔히 조합, 신탁, 합명ㆍ합자ㆍ유한회사 등과 같은 파트너쉽회사 또는 비법인 실체의 형태를 가집니다. 특수목적기업 은 운영에 관한 지배기구, 수탁자 또는 경영진의 의사결정권에 엄격한 때로는 영구적인 제한을 가하 는 법적 계약과 함께 설립되며 설립자 또는 스폰서를 제외하고는 실체의 영업 활동을 지배하는 정책 을 변경할 수 없는 규정과 함께 설립됩니다. 특수목적기업의 종류로는 자산유동화전문회사, 프로젝트 파이낸싱 회사, 사모단독펀드, 조합 등이 있으며, 자산유동화, 신용공여(후순위채 인수, ABCP매입약 정 등), 대출, 지분투자, 자산관리 등의 거래를 목적으로 설립됩니다.

3. 파생상품거래 현황

[그룹기준]

연결실체의 파생금융상품업무는 리스크를 회피하고자 하는 기업고객의 요구에 부응하고, 동 계약에서 발생하는 연결실체의 리스크를 회피하는데 초점을 두고 있습니다.연결실체는 또한 연결실체의 자산과 부채에서 발생하는 이자율 및 환리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 아울러 연결실체는 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다.

연결실체가 거래하는 파생상품은 주로 다음과 같습니다.

- 원화이자율위험과 관련된 이자율스왑

- 환율위험과 관련된 통화스왑, 선도 및 옵션- KOSPI Index에 연동된 주가지수옵션특히, 연결실체는 원화구조화사채, 외화발행금융사채 및 외화구조화예금 등의 이자율변동 및 환율변동 등으로 인한 공정가치변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화선도 등을 활용하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 원화변동금리채권 및 외화차입금, 상각후원가 측정 대출채권집합 등의 현금흐름변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화스왑 등을 활용하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있고, 해외사업장의 순투자 환율변동위험을 회피하기 위하여 외화발행금융사채 및 통화선도를 위험회피수단으로 지정하여 해외사업장순투자 위험회피회계를 적용하고 있습니다.

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매매목적 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

약정금액
자산
부채
약정금액
자산
부채

이자율관련

선도
14,530,438
893,013
463,172
8,261,663
821,603
431,002

선물(*)
4,173,213
2,552
1,034
4,450,505
765
256

스왑
444,017,942
874,423
817,827
359,581,194
859,670
694,713

옵션
9,544,000
297,485
307,735
10,508,000
274,596
272,284

소계
472,265,593
2,067,473
1,589,768
382,801,362
1,956,634
1,398,255

통화관련

선도
124,966,484
2,380,188
1,335,231
115,682,577
2,813,603
2,472,119

선물(*)
692,348
2,019
72
413,960
36
2,364

스왑
90,064,027
3,498,730
4,530,760
91,646,725
3,525,458
4,049,390

옵션
1,363,675
11,274
4,352
1,852,065
27,258
13,025

소계
217,086,534
5,892,211
5,870,415
209,595,327
6,366,355
6,536,898

주식 및 주가지수관련

선물(*)
1,617,315
14,752
10,456
1,828,302
37,455
89,624

스왑
5,708,892
321,998
452,950
6,649,735
377,840
492,275

옵션
6,598,539
107,743
311,983
7,257,715
168,311
359,274

소계
13,924,746
444,493
775,389
15,735,752
583,606
941,173

신용관련

스왑
3,326,894
20,145
10,295
3,006,114
32,860
17,468

소계
3,326,894
20,145
10,295
3,006,114
32,860
17,468

상품관련

선물(*)
35,617
157
870
28,577
1,970
941

스왑
32,995
978
978
-
-
-

옵션
34,885
121
120
131,500
887
885

소계
103,497
1,256
1,968
160,077
2,857
1,826

기타
1,176,710
41,158
322,146
1,003,301
41,859
313,917

합계
707,883,974
8,466,736
8,569,981
612,301,933
8,984,171
9,209,537

(*) 일부의 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됨.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건은다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
5,586,200
3,799,644
1,642,332
519,301
264,447
2,305,121
14,117,045

평균가격조건(%)
4.09
4.75
5.06
5.68
5.39
4.83
4.63

평균가격조건(KRW/USD)
1,262.50
1,302.25
1,206.09
-
-
-
1,267.17

평균가격조건(KRW/EUR)
1,365.40
1,397.88
1,433.03
1,448.34
-
-
1,402.19

평균가격조건(KRW/AUD)
886.53
833.60
-
-
-
-
885.94

평균가격조건(KRW/GBP)
-
1,537.21
-
-
-
-
1,537.21

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
1,854,888
1,452,456
2,295,039
1,247,249
210,428
210,000
7,270,060

평균가격조건(%)
4.39
3.10
10.04
9.35
5.26
2.72
10.67

평균가격조건(KRW/USD)
1,184.93
1,206.06
1,229.35
1,246.80
1,155.92
-
1,209.70

평균가격조건(KRW/EUR)
1,364.00
1,370.12
-
-
1,392.00
-
1,372.29

평균가격조건(KRW/AUD)
856.40
851.50
889.00
-
-
-
866.92

평균가격조건(KRW/SGD)
866.14
-
-
-
-
-
866.14

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
62,100
-
-
216,513
-
-
278,613

평균가격조건(KRW/USD)
1,071.00
-
-
1,178.92
-
-
1,164.76

평균가격조건(KRW/GBP)
1,465.26
-
-
-
-
-
1,465.26

구분
전기말

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
5,677,321
1,921,072
2,701,675
1,883,332
426,551
2,147,845
14,757,796

평균가격조건(%)
4.17
4.52
4.64
4.56
4.36
4.64
4.43

평균가격조건(KRW/USD)
1,197.01
1,262.56
1,276.70
-
-
-
1,240.59

평균가격조건(KRW/EUR)
1,363.42
1,373.32
-
1,436.86
-
-
1,387.71

평균가격조건(KRW/AUD)
886.23
895.76
-
-
-
-
890.17

평균가격조건(KRW/GBP)
1,617.02
-
1,535.25
-
-
-
1,537.85

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
3,033,420
892,720
1,846,139
771,585
1,078,676
210,000
7,832,540

평균가격조건(%)
2.90
2.60
4.42
4.62
4.95
3.99
3.54

평균가격조건(KRW/USD)
1,178.13
1,196.80
1,166.24
1,225.35
1,252.61
-
1,202.02

평균가격조건(KRW/EUR)
1,321.00
1,364.00
1,374.73
-
-
-
1,362.51

평균가격조건(KRW/AUD)
-
856.40
851.50
-
-
-
853.40

평균가격조건(KRW/SGD)
866.14
-
-
-
-
-
866.14

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
65,012
27,499
-
-
-
-
92,511

평균가격조건(KRW/USD)
1,071.00
-
-
-
-
-
1,071.00

평균가격조건(KRW/GBP)
-
1,465.26
-
-
-
-
1,465.26

(3) 공정가치위험회피1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피대상의 내역과 당분기 및 전분기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
구분
당분기말
당분기

장부금액
공정가치 조정 누계액
공정가치 변동

자산
부채
자산
부채

위험회피적용

이자율관련
원화채무증권
1,940,153
-
(82,269)
-
17,800

외화채무증권
2,757,612
-
(190,012)
-
16,552

원화예수부채
-
48,039
-
(1,961)
1,961

외화예수부채
-
30,857
-
(9,488)
896

원화발행금융채권
-
6,406,056
-
(223,944)
(17,137)

외화발행금융채권
-
1,322,758
-
(116,178)
20,313

소계
4,697,765
7,807,710
(272,281)
(351,571)
40,385

통화관련
외화채무증권
1,500,689
-
178,230
-
4,778

소계
1,500,689
-
178,230
-
4,778

합계
6,198,454
7,807,710
(94,051)
(351,571)
45,163

구분
구분
전기말
전분기

장부금액
공정가치 조정 누계액
공정가치 변동

자산
부채
자산
부채

위험회피적용

이자율관련
원화채무증권
2,467,171
-
(107,444)
-
(129,945)

외화채무증권
3,142,973
-
(232,085)
-
(261,856)

외화예수부채
-
29,429
-
(8,591)
9,673

원화발행금융채권
-
5,690,371
-
(249,629)
230,051

외화발행금융채권
-
1,196,781
-
(95,865)
139,450

소계
5,610,144
6,916,581
(339,529)
(354,085)
(12,627)

통화관련
외화채무증권
1,602,384
-
(79,616)
-
325,824

소계
1,602,384
-
(79,616)
-
325,824

합계
7,212,528
6,916,581
(419,145)
(354,085)
313,197

2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 내역과 당분기 및 전분기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
당분기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

스왑
12,507,063
141,500
134,538
(33,733)

통화관련

선도
1,609,982
16,308
49,958
(64,913)

합계
14,117,045
157,808
184,496
(98,646)

구분
전기말
전분기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

스왑
13,290,183
186,258
104,856
15,559

통화관련

선도
1,467,613
37,015
29,069
(300,591)

합계
14,757,796
223,273
133,925
(285,032)

3) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 파생상품의 손익 중 비효과적인 부분은 다음과같습니다(단위:백만원).

구분
당기손익으로 인식한위험회피의 비효과적인 부분

당분기
전분기

위험회피회계 적용

이자율 관련
6,652
2,932

통화관련
(60,135)
25,233

합계
(53,483)
28,165

4) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

위험회피수단 손익
(95,172)
(275,004)

위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익
43,022
292,466

합계
(52,150)
17,462

(4) 현금흐름위험회피

1) 당분기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피대상의 내역과 당분기 및 전분기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
현금흐름위험회피적립금
공정가치 변동

당분기말
전기말
당분기
전분기

위험회피적용

이자율위험
11,005
46,234
14,635
(102,900)

환율변동위험
(39,257)
(26,602)
(5,191)
39,557

합계
(28,252)
19,632
9,444
(63,343)

2) 당분기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 내역과 당분기 및 전분기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
당분기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

선도
750,396
2,920
93,443
(23,522)

스왑
3,223,213
113,487
-
16,739

통화관련

스왑
3,296,451
155,617
118,441
3,724

합계
7,270,060
272,024
211,884
(3,059)

구분
전기말
전분기

약정금액
장부금액

공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

선도
1,079,652
20,200
56,753
(70,443)

스왑
3,231,288
101,975
124
112,913

통화관련

스왑
3,521,600
116,961
98,237
103,248

합계
7,832,540
239,136
155,114
145,718

3) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

위험회피수단 손익
(3,059)
145,718

현금흐름위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익)
(5,185)
139,039

현금흐름위험회피지정 비효과적 손익 (당기손익)
2,126
6,679

4) 당분기 및 전분기 중 현금흐름위험회피지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

기타포괄손익 인식 금액
(5,185)
139,039

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
(44,187)
(113,299)

법인세효과
1,488
(46,368)

합계
(47,884)
(20,628)

(5) 해외사업장순투자의 위험회피

1) 당분기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자위험회피대상의 내역과 당분기 및 전분기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
외화환산적립금
공정가치 변동

당분기말
전기말
당분기
전분기

위험회피적용

통화관련(환율변동위험)
(184,644)
(114,742)
94,983
318,925

2) 당분기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자위험회피수단으로 지정된 금융상품의 내역과 당분기 및 전분기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
당분기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

통화관련

선도
62,100
-
9,700
1,124

외화발행금융채권
1,505,409
-
1,505,409
(96,107)

합계
1,567,509
-
1,515,109
(94,983)

구분
전기말
전분기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

통화관련

선도
92,511
-
11,193
(51,177)

외화발행금융채권
1,361,080
-
1,361,080
(267,748)

합계
1,453,591
-
1,372,273
(318,925)

3) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피수단으로 지정된 비파생금융상품의 공정가치는다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

외화발행금융채권

1,535,965
1,211,215

4) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

위험회피수단손익
(94,983)
(318,925)

해외사업장순투자위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익)
(94,983)
(318,925)

해외사업장순투자위험회피지정 비효과적 손익 (당기손익)
-
-

5) 당분기 및 전분기의 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분으로 기타포괄손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

기타포괄손익
(94,983)
(318,925)

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
-
-

법인세효과
25,081
85,588

합계
(69,902)
(233,337)

(6) 이자율지표 개혁 관련USD LIBOR 금리는 실제 거래에 기반한 SOFR(Secured Overnight Financing Rate)로 대체될 예정이며, KRW의 경우 국채ㆍ통화안정증권 RP금리가 무위험지표금리(RFR : Risk Free Reference Rate)로 최종 결정되어 중장기적으로 CD 금리를 대체할예정입니다. 연결실체는 관련된 유의적인 이자율지표의 위험회피관계에 있어서 SOFR를 포함한 RFR 금리 기준으로 변경되는 스프레드는 위험회피수단으로 사용된 이자율스왑에 포함된 스프레드와 유사할 것으로 가정하였고 그 외 다른 조건의 변동은 가정하지 않았습니다.

[지배회사에 관한 사항]

- 해당사항 없음
[주요 종속회사에 관한 사항]
[KB국민은행] 가. 업무개요
국민은행은 통화, 이자율, 주식, 상품 및 신용파생상품 등을 취급하고 있으며 거래 목적에 따라 헤지거래와 트레이딩거래로 구분하고 있습니다. 파생상품 거래에 대해서는 사전에 상품의 성격 및 시장특성, 가격결정 모형, 리스크구조 분석 등을 통해 리스크관리 체계를 마련하고 있으며 리스크 관련 협의체의 심의/의결을 거쳐 거래한도를 설정하고 있습니다. 또한 운용부서(Front Office) 와는 독립적으로 사후관리부서(Back Office)에서 거래확인, 자금결제 및 회계처리를 담당하고, 리스크 관리부서(Middle Office)에서 파생상품 운용과 관련한 리스크를 측정하고 모니터링하고 있습니다.

나. 파생상품거래 관련 거래현황

(1) 파생상품거래관련 총거래현황 (은행계정)

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 억원)

구분
잔액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)

148,002

2,087

1,345

선도
-
-
-

선물
-
-
-

스왑

148,002

2,087

1,345

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

Match거래(B)
-
-
-

선도
-
-
-

스왑
-
-
-

장외옵션
-
-
-

매매목적거래(C)

4,579,664

74,695

66,707

선도

1,220,324

28,307

12,469

선물

12,543

-
-

스왑

3,232,372

43,032

49,984

장내옵션
-
-
-

장외옵션

114,424

3,356

4,254

합계(A+B+C)

4,727,666

76,782

68,052

(2) 파생상품거래관련 총거래현황 (신탁계정)
- 해당사항 없음

(3) 이자율관련 거래현황 (은행계정)

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 억원)

구분
잔액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)

148,002

2,087

1,345

선도
-
-
-

선물
-
-
-

스왑

148,002

2,087

1,345

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

Match거래(B)

-
-
-

선도
-
-
-

스왑
-
-
-

장외옵션
-
-
-

매매목적거래(C)

2,450,329

14,915

7,735

선도

36,435

4,673

37

선물

12,464

-
-

스왑

2,308,490

7,276

4,664

장내옵션
-
-
-

장외옵션

92,940

2,966

3,034

합계(A+B+C)

2,598,331

17,002

9,080

(4) 이자율관련 거래현황 (신탁계정)
-
해당사항 없음

(5) 통화관련 거래현황 (은행계정)

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 억원)

구분
잔액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)
-
-
-

선도
-
-
-

선물
-
-
-

스왑
-
-
-

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

Match거래(B)

-
-
-

선도
-
-
-

스왑
-
-
-

장외옵션
-
-
-

매매목적거래(C)

2,116,776

59,460

57,847

선도

1,183,889

23,634

12,432

선물
-
-
-

스왑

918,714

35,756

45,320

장내옵션
-
-
-

장외옵션

14,172

70

95

합계(A+B+C)

2,116,776

59,460

57,847

(6) 통화관련 거래현황 (신탁계정)
-
해당사항 없음

(7) 주식관련 거래현황 (은행계정)

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 억원)

구분
잔액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)
-
-
-

선도
-
-
-

선물
-
-
-

스왑
-
-
-

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

Match거래(B)

-
-
-

선도
-
-
-

스왑
-
-
-

장외옵션
-
-
-

매매목적거래(C)

7,391

320

1,125

선도
-
-
-

선물

79

-
-

스왑
-
-
-

장내옵션
-
-
-

장외옵션

7,312

320

1,125

합계(A+B+C)

7,391

320

1,125

(8) 주식관련 거래현황 (신탁계정)
-
해당사항 없음

(9) 귀금속 및 상품 등 거래현황 (은행계정)

-
해당사항 없음
(10) 귀금속 및 상품 등 거래현황 (신탁계정)
- 해당사항 없음

다. 신용파생상품 거래현황 및 상세명세
(1) 신용파생상품 거래현황 (은행계정)

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 억원)

구 분

신용매도

신용매입

해외물

국내물

계

해외물

국내물

계

Credit Default Swap

2,584

-

2,584

2,584

-

2,584

Total Return Swap

-
-
-
-
-
-

Credit Option

-
-
-
-
-
-

Credit Linked Notes

-
-
-
-
-
-

기 타

-
-
-
-
-
-

계

2,584

-

2,584

2,584

-

2,584

(2) 신용파생상품 거래현황 (신탁계정)
- 해당사항 없음

라. 타법인 주식 또는 출자증권 인수 관련 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등
은행은 STIC Eugene Star Holdings Inc.,(이하STIC)과 은행의 자회사인 PT Bank KB Bukopin Tbk가 유상증자시 발행된 총 주식 중 31,900,000,000주를 3.19조IDR에 인수하는 신주인수권 매도계약을2023년 4월 7일에 체결하였습니다. 또한, 계약 체결의 결과로 STIC이 지분획득 후 은행은 2년 6개월 경과시점부터 6개월 이내의 기간 동안 STIC가 보유한 본건 주식을 매수할 수 있는 Call option을 보유합니다. STIC은 은행이 행사기간 내에 Call option을 미행사하는 경우 Call option 행사기간 종료 후 1년 이내에 은행에 본건 주식을 매도할 수 있는 Put option을 보유합니다.

[KB증권]

가. 파생상품 거래현황

(2023.1.1~2023.9.30)

(단위 : 백만원)

구 분
이자율
통화
주식
기타
계

거 래 목 적
위험회피
226,254,632
74,973,738
41,074,302
1,835,382
344,138,054

매매목적
521,131,063
6,383,253
20,996,522
1,843,169
550,354,007

거 래 장 소
장내거래
596,892,148
42,849,737
53,044,667
3,253,772
696,040,324

장외거래
150,493,547
38,507,254
9,026,157
424,779
198,451,737

거 래 형 태
선 도
8,437,032
38,204,003
-
-
46,641,035

선 물
596,892,148
42,849,737
52,212,066
3,253,772
695,207,723

스 왑
142,056,515
-
5,284,046
424,779
147,765,340

옵 션
-
303,251
4,574,712
-
4,877,963

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준주2) 선물은 정산금액의 매수매도 합을 표시

나. 신용파생상품 거래현황

(단위 : 달러, 원)

구 분
신 용 매 도
신 용 매 입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

CDS(원) (FICC파생영업부)
250,000,000,000
500,000,000,000
750,000,000,000
250,000,000,000
700,000,000,000
950,000,000,000

CDS(달러) (FICC파생영업부)
306,066,667
117,500,000
423,566,667
284,400,000
117,500,000
401,900,000

CLN(원) (FICC파생영업부)
-
-
-
-
31,500,000,000
31,500,000,000

CLN(달러) (FICC파생영업부)
45,000,000
-
45,000,000
-
-
-

다. 신용파생상품 상세명세

(단위 : 달러, 원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
통화
액면금액
기초자산(준거자산)

CLN
KB증권
노무라은행 인터네셔널
20150811
20250922
USD
45,000,000
중국

CLN
주식회사 투에버(TOEVER)
KB증권
20230712
20231012
KRW
1,000,000,000
메리츠화재

CLN
개인
KB증권
20230718
20231018
KRW
3,000,000,000
메리츠화재

CLN
불특정다수
KB증권
20230721
20231023
KRW
4,500,000,000
메리츠화재

CLN
불특정다수
KB증권
20230726
20231026
KRW
3,000,000,000
LG

CLN
(주)디알비동일
KB증권
20230811
20231113
KRW
2,000,000,000
부산은행

CLN
아워박스 주식회사
KB증권
20230822
20231122
KRW
1,000,000,000
현대커머셜

CLN
(주)아즈텍WB
KB증권
20230823
20231123
KRW
3,000,000,000
현대커머셜

CLN
불특정다수
KB증권
20230828
20231128
KRW
6,000,000,000
현대커머셜

CLN
한양대학교
KB증권
20230915
20231215
KRW
2,000,000,000
메리츠화재

CLN
(사)텔코경영연구원
KB증권
20230921
20231221
KRW
2,000,000,000
LG

CLN
동일고무벨트 주식회사
KB증권
20230926
20231226
KRW
4,000,000,000
LG

CDS
도이치뱅크(런던)
KB증권
20170801
20250920
USD
45,000,000
중국

CDS
네오드림소프트
KB증권
20180821
20251220
KRW
50,000,000,000
중국

CDS
한화투자증권
KB증권
20190116
20260620
KRW
100,000,000,000
중국

CDS
아이비케이투자증권
KB증권
20190705
20240620
USD
44,900,000
KEB하나은행, 중국, SK텔레콤

CDS
뉴스텔라제육차
KB증권
20200228
20270621
KRW
100,000,000,000
프랑스, 영국, 한국

CDS
뉴마레제일차
KB증권
20200724
20251222
KRW
100,000,000,000
한국

CDS
뉴마레제일차
KB증권
20200803
20251222
KRW
50,000,000,000
한국

CDS
래오제일차
KB증권
20210218
20260622
KRW
100,000,000,000
한국

CDS
교보증권
KB증권
20210716
20281220
USD
100,000,000
중국

CDS
교보증권
KB증권
20220510
20271220
USD
94,500,000
프랑스, 독일, 한국

CDS
한화투자증권
KB증권
20220615
20291220
USD
77,500,000
한국

CDS
아이테르누스
KB증권
20220622
20291220
KRW
100,000,000,000
한국

CDS
DB금융투자
KB증권
20220711
20270620
USD
40,000,000
한국

CDS
하나증권
KB증권
20220715
20270715
KRW
60,000,000,000
한국전력

CDS
하이메타버스서퍼제칠차
KB증권
20220822
20271220
KRW
50,000,000,000
한국

CDS
한화투자증권
KB증권
20220928
20270928
KRW
40,000,000,000
한국전력

CDS
한화투자증권
KB증권
20220928
20270928
KRW
100,000,000,000
한국전력

CDS
뉴테라제일차
KB증권
20221012
20291220
KRW
100,000,000,000
한국

CDS
KB증권
HSBC Corporation Limited
20180821
20251220
KRW
50,000,000,000
중국

CDS
KB증권
HSBC Corporation Limited
20190116
20260620
KRW
100,000,000,000
중국

CDS
KB증권
반코 빌바오 비즈카야 아르헨타리아
20190705
20240620
USD
44,900,000
KEB하나은행, 중국, SK텔레콤

CDS
KB증권
하나증권
20200228
20270621
KRW
100,000,000,000
프랑스, 영국, 한국

CDS
KB증권
메리츠증권
20200724
20251222
KRW
100,000,000,000
한국

CDS
KB증권
메리츠증권
20200803
20251222
KRW
50,000,000,000
한국

CDS
KB증권
메리츠증권
20210218
20260622
KRW
100,000,000,000
한국

CDS
KB증권
한국씨티은행
20210716
20281220
USD
166,666,667
중국

CDS
KB증권
반코 빌바오 비즈카야 아르헨타리아
20220510
20271220
USD
94,500,000
프랑스, 독일, 한국

CDS
KB증권
반코 빌바오 비즈카야 아르헨타리아
20220615
20291220
USD
77,500,000
한국

CDS
KB증권
하나증권
20220622
20291220
KRW
100,000,000,000
한국

CDS
KB증권
도이치뱅크(싱가포르)
20220711
20270620
USD
40,000,000
한국

CDS
KB증권
메리츠증권
20220822
20271220
KRW
50,000,000,000
한국

CDS
KB증권
하나증권
20221012
20291220
KRW
100,000,000,000
한국

[KB손해보험]가. 파생상품 거래현황

(단위 : 억원)

구 분
이자율
통화
주식
기타
계

거 래목 적
위험회피
20,834
34,340
-
-
55,174

매매목적
-
1,210
-
1,410
2,621

거 래장 소
장내거래
-
-
-
-
-

장외거래
20,834
35,550
-
1,410
57,795

거 래형 태
선 도
20,834
12,121
-
-
32,955

선 물
-
-
-
-
-

스 왑
-
23,429
-
1,410
24,839

옵 션
-
-
-
-
-

주1) 상기 금액은 원화 환산 계약금액임. 환율은 결산일 기준 서울외국환중개(주)에서 고시하는 매매 기준율을 적용함(1344.8원/USD, 1421.72원/EUR, 860원/AUD)주2) 위 금액은 각 계약별 거래금액 기준임

나. 신용파생상품 거래현황

(단위 : 억원)

구 분
신 용 매 도
신 용 매 입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Option
-
-
-
-
-
-

Total Return Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Linked Notes
1,210
200
1,410
-
-
-

기 타 (합성CDO)
-
-
-
-
-
-

계
1,210
200
1,410
-
-
-

다. 신용파생상품 상세명세

(단위 : 억원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
기초자산 (준거자산)

CLN
KB손해보험
엔에이치투자증권
2015-03-25
2025-03-25
200
한국, 중국, 일본

CLN
KB손해보험
Credit Agricole CIB
2016-05-04
2026-06-20
403
하나은행 채권

CLN
KB손해보험
BNP PARIBAS
2016-06-22
2026-06-29
269
신한은행 채권

CLN
KB손해보험
Credit Agricole CIB
2016-06-22
2026-06-30
269
신한은행 채권

CLN
KB손해보험
소시에테제네랄은행
2017-02-21
2027-02-28
269
중국

라. 신용파생상품 손실발생 예측관련 상황
- 해당사항 없음
[KB국민카드] 가. 거래목적

KB국민카드와 당사의 종속회사(이하 통칭하여 '연결실체'라 함)는 자산과 부채에서 발생하는 이자율 위험 및 환율 위험을 관리하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 당분기말 현재 연결실체가 거래하는 파생상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
거래목적
거래장소
거래상대방
최초 계약일
최종 만기일
약정금액
중도해지가능여부

통화스왑
위험회피
장외거래
MUFG은행 外 5
2020.08.13
2026.05.13
1,704,513
가능

이자율스왑
위험회피
장외거래
한국산업은행 外1
2018.07.06
2029.12.20
930,000
가능

나. 파생금융상품의 공정가치
위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.
(1) 2023년 3분기

(단위 : 백만원)

구 분
약정금액
자 산
부 채

통화스왑
1,704,513
112,207
-

이자율스왑
930,000
46,320
-

합 계
2,634,513
158,527
-

(2) 2022년

(단위 : 백만원)

구 분
약정금액
자 산
부 채

통화스왑
2,036,286
80,692
25,927

이자율스왑
1,355,000
50,007
124

합 계
3,391,286
130,699
26,051

(3) 2021년

(단위 : 백만원)

구 분
약정금액
자 산
부 채

통화스왑
1,429,063
26,480
-

이자율스왑
1,325,000
9,441
5,369

합 계
2,754,063
35,921
5,369

다. 파생금융상품 관련 손익
(1) 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년

총 위험회피수단 손익
53,880
74,097
138,773

위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익
51,445
75,875
135,055

현금흐름위험회피지정 비효과 손익
2,435
(1,778)
3,718

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임

(2) 현금흐름위험회피 지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서 당분기손익으로 재분류한 금액

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년

기타포괄손익 인식 금액
51,445
75,875
135,055

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
(68,192)
(53,574)
(109,333)

법인세효과
4,459
(5,750)
(7,075)

합 계
(12,288)
16,551
18,647

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임
라. 파생금융상품의 만기분석
파생금융상품의 계약상 만기는 다음과 같습니다.동 금액은 이자수취 및 지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않습니다.
(1) 2023년 3분기

(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이하
1개월 초과~ 3개월 이하
3개월 초과~ 1년 이하
1년 초과~ 5년 이하
5년 초과
합 계

순액결제 파생상품 수취현금흐름
546
3,283
11,880
31,870
2,894
50,473

총액결제 파생상품 수취현금흐름
116,131
132,714
39,582
1,550,568
-
1,838,995

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(101,862)
(114,717)
(27,166)
(1,420,172)
-
(1,663,917)

합 계
14,815
21,280
24,296
162,266
2,894
225,551

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임
(2) 2022년

(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이하
1개월 초과~ 3개월 이하
3개월 초과~ 1년 이하
1년 초과~ 5년 이하
5년 초과
합 계

순액결제 파생상품 수취(지급)현금흐름
1,415
3,931
13,674
31,638
3,526
54,184

총액결제 파생상품 수취현금흐름
4,695
8,631
702,152
1,486,369
-
2,201,847

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(3,015)
(4,619)
(640,841)
(1,447,338)
-
(2,095,813)

합 계
3,095
7,943
74,985
70,669
3,526
160,218

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임
(3) 2021년

(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이하
1개월 초과~ 3개월 이하
3개월 초과~ 1년 이하
1년 초과~ 5년 이하
5년 초과
합 계

순액결제 파생상품 수취(지급)현금흐름
(390)
(669)
(920)
6,693
(11)
4,703

총액결제 파생상품 수취현금흐름
79,824
159,754
249,199
981,054
-
1,469,831

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(79,569)
(159,007)
(245,766)
(956,950)
-
(1,441,292)

합 계
(135)
78
2,513
30,797
(11)
33,242

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임
[
KB라이프생명]

가. 파생상품거래 현황

(1) 외화채권 관련 선물환 헷지

(단위: 백만원)

구분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
계

거래목적
위험회피
-
1,294,459
-
-
-
1,294,459

매매목적
-
143,142
-
-
-
143,142

거래장소
장내거래
-
-
-
-
-
-

장외거래
-
1,437,601
-
-
-
1,437,601

거래형태
선도
-
1,437,601
-
-
-
1,437,601

선물
-
-
-
-
-
-

스왑
-
-
-
-
-
-

옵션
-
-
-
-
-
-

나. 신용파생상품 거래현황
- 해당사항 없음
[KB캐피탈]

가. 거래목적
KB캐피탈과 종속회사(이하 통칭하여 '연결회사'라 함)는 연결회사의 자산과 부채에서 발생하는 환율 위험을 관리하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 연결회사가 거래하는 파생상품은 환율위험과 관련된 통화스왑입니다.
당분기말 현재 연결회사가 거래하는 파생상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
거래목적
거래장소
거래상대방
최초 계약일
최종 만기일

약정금액
주1)

중도해지가능여부

통화스왑
위험회피
장외거래
SK증권
2020.10.28
2025.10.28
340,110
가능

통화선도
위험회피
장외거래
대구은행
2023.09.06
2023.12.08
6,043
가능

통화선도
위험회피
장외거래
하나은행
2023.07.31
2023.10.31
3,865
가능

주1) 위 금액은 최초계약환율 기준 거래금액임
나. 파생금융상품의 공정가치

당분기말 및 전기말 현재 매매목적 파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

약정금액
자산
부채
약정금액
자산
부채

통화선도
10,196,911
-
282,928
-
-
-

합 계
10,196,911
-
282,928
-
-
-

당분기말 및 전기말 현재 위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

약정금액
자산
부채
약정금액
자산
부채

통화스왑
340,110,000
49,293,584
-
340,110,000
29,547,596
-

합 계
340,110,000
49,293,584
-
340,110,000
29,547,596
-

다. 파생금융상품 관련 손익
(1) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

총 위험회피수단 손익
19,745,988
61,495,257

위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익
19,553,728
61,261,411

현금흐름위험회피지정 비효과 손익
192,260
233,846

(2) 당분기 및 전분기 중 현금흐름위험회피 지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

기타포괄손익의 인식 금액
19,553,728
61,261,411

기타포괄손익의 당기인식 재분류 금액
(23,719,539)
(75,498,739)

법인세효과
1,087,937
3,915,265

합 계
(3,077,874)
(10,322,063)

(3)
당분기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건은 다음과 같습니다.

- 당분기말

(단위:천원)

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
-
-
340,110,000
-
-
-
340,110,000

평균가격조건(USD/KRW)
-
-
1,133.70
-
-
-
1,133.70

- 전기말

(단위:천원)

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
-
-
340,110,000
-
-
-
340,110,000

평균가격조건(USD/KRW)
-
-
1,133.70
-
-
-
1,133.70

(4) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품의 현금흐름위험회피 대상의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

공정가치 변동
현금흐름위험회피 적립금
공정가치 변동
현금흐름위험회피 적립금

위험회피적용

환율변동위험
(23,250,000)
(11,777,900)
(24,540,000)
8,700,026

[KB부동산신탁]

타법인 주식 또는 출자증권 인수 관련 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등 KB부동산신탁은 PFV 등에 출자한 주식을 기초자산으로 한 풋옵션 계약을 다음과 같이 체결하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구분
대상회사
거래장소
거래상대방
최초 계약일
최종 만기일
약정금액
중도해지 가능여부

풋옵션
주식회사 우미케이비뉴스테이제1호 위탁관리 부동산투자회사
장외거래
우미건설
2016.2.18
사업종료시
1,900
-

풋옵션
금실도시개발주식회사
장외거래
금실도시개발주식회사
2020.1.20
잔여재산분배시
45
-

풋옵션
오시리아트렌디/유스타운 개발사업 SPC(G-CACT 컨소시엄)
장외거래
성지씨앤디
2020.6.15
잔여재산분배시
2,900
-

풋옵션
이천신갈리힌트물류창고개발사업 SPC
장외거래
주식회사씨디앤투
2021.6.30
잔여재산분배시
500
-

풋옵션
이천송갈리물류창고 개발사업 SPC
장외거래
주식회사씨디앤투
2021.11.04
잔여재산분배시
500
-

풋옵션
김포 장기/감정지구 도시개발사업 SPC
장외거래
시행사(개인3인)
2021.11.11
잔여재산분배시
50
-

풋옵션
부산 신평동 지식산업센터개발사업 SPC
장외거래
주식회사점프컴퍼니
2022.03.21
잔여재산분배시
800
-

풋옵션
이천 표교리 엠피55 물류창고개발사업 SPC
장외거래
주식회사씨디앤투
2022.04.29
잔여재산분배시
500
-

풋옵션
부산 학장동 지식산업센터개발사업 SPC
장외거래
주식회사점프컴퍼니
2022.05.11
잔여재산분배시
500
-

풋옵션
인천 중구 항동7가 57-8오피스텔 개발사업
장외거래
주식회사서반
2022.06.29
잔여재산분배시
800
-

풋옵션
부산 사상구 감전동 지식산업센터 개발사업 SPC
장외거래
주식회사점프컴퍼니
2022.08.22
잔여재산분배시
990
-

풋옵션
가평하색2지구도시개발사업 SPC
장외거래
주식회사런처스
2022.08.26
잔여재산분배시
50
-

[KB인베스트먼트]

(단위: 백만원)

구 분
잔액
파생상품자산
파생상품부채

매매목적거래
장외옵션
3,150
1,977
-

주) K-IFRS 연결 기준

4. 영업설비

[그룹기준]

가. 회사별 지점 등 설치현황

(단위 : 개)

구분
국내
국외

지점
출장소
사무소
지점
출장소
사무소

지주회사
KB금융지주
1
-
-
-
-
-

자회사
KB국민은행
702
94
-
9
-
-

KB증권
69
18
-
-
-
1

KB손해보험
262
-
56
1
-
2

KB국민카드
25
-
-
-
-
1

KB라이프생명
5
-
-
-
-
-

KB자산운용
1
-
-
-
-
1

KB캐피탈
20
-
6
-
-
-

KB부동산신탁
3
-
-
-
-
-

KB저축은행
3
-
-
-
-
-

KB인베스트먼트
1
-
-
1
-
-

KB데이타시스템
1
-
-
-
-
-

손자회사
국민은행(중국) 유한공사
-
-
-
6
-
-

KB마이크로파이낸스미얀마법인(KB Microfinance Myanmar Co., LTD.)
-
-
-
24
-
-

KB PRASAC BANK PLC.

-
-
-
193
-
-

PT Bank KB Bukopin Tbk
-
-
-
173
-
-

KB Bank Myanmar Co., Ltd.
-
-
-
1
-
-

KBFG Securities America Inc
-
-
-
1
-
-

KB Securities Hong Kong Ltd.
-
-
-
1
-
-

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCKCOMPANY
-
-
-
4
-
-

KB FINA JOINT STOCK COMPANY
-
-
-
1
-
-

PT KB Valbury Sekuritas
-
-
-
16
-
-

케이비손해사정
-
-
129
-
-
-

케이비손보씨엔에스
-
-
3
-
-
-

Leading Insurance Services, Inc.
-
-
-
1
-
-

LIG재산보험(중국) 유한공사
-
-
-
2
-
-

PT. Kookmin Best Insurance Indonesia
-
-
-
5
-
-

케이비골든라이프케어
4
-
-
-
-
-

케이비헬스케어
-
-
1
-
-
-

KB신용정보
11
1
-
-
-
-

KB Daehan Specialized Bank Plc.
-
-
-
5
-
-

PT KB Finansia Multi Finance
-
-
-
135
-
-

KB J Capital Co., Ltd
-
-
-
1
-
-

i-Finance Leasing Plc.
-
-
-
5
-
-

케이비라이프파트너스
47
-
-
-
-
-

KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.
-
-
-
1
-
-

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.
-
-
-
1
-
-

KB KOLAO Leasing Co., Ltd
-
-
-
2
-
-

PT. Sunindo Kookmin Best Finance
-
-
-
2
-
-

PT KB Data Systems Indonesia
-
-
-
1
-
-

합 계

1,155
113
195
592
-
5

주1) 본점은 영업부를 포함하여 1개 지점으로 간주하여 국내지점에 합산주2) KB증권의 라운지는 출장소로 표시주3) KB손해보험의 보상센터는 사무소를 포함하여 표시주4) KB국민카드의 영업소는 출장소로 표시주5) 해외 손자회사의 본점은 1개의 국외지점으로 간주하여 지점에 합산
나. 지역별 지점 등 설치현황

(단위 : 개)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
412
37
77
526

부산광역시
74
8
15
97

대구광역시
49
4
10
63

인천광역시
58
5
5
68

대전광역시
33
7
12
52

광주광역시
31
1
12
44

울산광역시
18
1
1
20

경기도
264
25
32
321

강원도
25
-
2
27

경상남도
44
7
5
56

경상북도
35
5
4
44

전라남도
18
4
2
24

전라북도
27
3
4
34

충청남도
26
5
4
35

충청북도
24
4
2
30

제주특별자치도
12
2
2
16

세종특별자치시
5
1
-
6

소 계
1,155
119
189
1,463

해외
592
-
5
597

합 계
1,747
119
194
2,060

주1) 본점은 영업부를 포함하여 1개 지점으로 간주하여 국내지점에 합산주2) KB증권의 라운지는 출장소로 표시주3) KB손해보험의 보상센터는 사무소를 포함하여 표시주4) KB국민카드의 영업소는 출장소로 표시주5) 해외 손자회사의 본점은 1개의 국외지점으로 간주하여 지점에 합산주6) PRASAC Microfinance Institution PLC.는 2023년 8월 Kookmin Bank Cambodia PLC.와의 합병에 따라 KB PRASAC BANK PLC.로 사명이 변경되었음

다. 영업설비 등 현황

(단위:백만원)

구분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부가액

업무용토지
2,436,696
-
(4)
2,436,692

업무용건물
2,442,278
(885,626)
(5,747)
1,550,905

임차점포시설물
1,051,155
(969,968)
-
81,187

업무용동산
2,012,943
(1,756,280)
-
256,663

건설중인자산
59,937
-
-
59,937

사용권자산
1,520,404
(962,746)
-
557,658

합 계
9,523,413
(4,574,620)
(5,751)
4,943,042

주) K-IFRS 연결재무제표 기준
[주요 종속회사에 관한 사항]
[KB국민은행]

가. 지점 등 설치현황

(1) 국내

(단위 : 개)

구분

지 역

지 점

출 장 소

사 무 소

합 계

국민은행

서울특별시

273

27

-

300

부산광역시

42

7

-

49

대구광역시

25

2

-

27

인천광역시

40

4

-

44

대전광역시

15

7

-

22

광주광역시

13

1

-

14

울산광역시

9

1

-

10

경기도

183

20

-

203

강원도

13

-

-

13

경상남도

21

5

-

26

경상북도

16

5

-

21

전라남도

8

3

-

11

전라북도

12

2

-

14

충청남도

13

5

-

18

충청북도

13

3

-

16

제주특별자치도

3

1

-

4

세종특별자치시

3

1

-

4

합 계

702

94

-

796

주) 영업부(3개)를 지점으로 간주하여 국내 지점에 포함

(2) 국외

(단위 : 개)

구분

지역

지점

출장소

현지법인

현지법인자지점

사무소

합 계

국민은행

일본(동경)

1

-
-
-
-

1

뉴질랜드(오클랜드)

1

-
-
-
-

1

미국(뉴욕)

1

-
-
-
-

1

베트남(호치민)

1

-
-
-
-

1

홍콩

1

-
-
-
-

1

영국(런던)

1

-
-
-
-

1

베트남(하노이)

1

-
-
-
-

1

인도(구루그람)

1

-
-
-
-

1

싱가포르

1

-
-
-
-

1

국민은행(중국) 유한공사

중국(북경)

-
-

1

5

-

6

KB마이크로파이낸스 미얀마법인

미얀마(양곤)

-
-

1

23

-

24

KB 미얀마은행

미얀마(양곤)

-
-

1

-
-

1

KB PRASAC BANK PLC.

캄보디아(프놈펜)

-
-

1

192

-

193

PT Bank KB Bukopin Tbk.

인도네시아(자카르타)

-
-

1

172

-

173

합계

9
-
5
392
-
406

주) PRASAC Microfinance Institution PLC.는 2023년 8월 Kookmin Bank Cambodia PLC.와의 합병에 따라 KB PRASAC BANK PLC.로 사명이 변경되었음

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구 분

토지 (장부가액)

건물 (장부가액)

합 계

비 고

소유

본점

626,228

595,921

1,222,148

-

영업점

1,119,286

580,285

1,699,570

-

사택,합숙소 등

162,268

46,261

208,529

-

소 계

1,907,782

1,222,467

3,130,247

-

임 차

-

678,018

678,018

임차보증금

합 계

1,907,782

1,900,485

3,808,265

-

주) 국내 소재 영업설비 등을 대상으로 작성함

다. 자동화기기 설치현황

(단위 : 대)

구 분

2023년 3분기

2022년

2021년

ATM

4,444

4,563

5,179

PAYWELL

881

952

1,039

출납자동화기기

6

11

21

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획

(1) 국내

(단위 : 개)

구분

2023년 3분기 실적

2023년도 계획

비 고

신설

6

7

-

주) 상기 계획은 사정에 따라 변경될 수 있음
(2) 국외

(단위 : 개)

구분

지역

2023년 3분기 실적

2023년 계획

비 고

KB국민은행
싱가포르(싱가포르)
-
-
-

KB국민은행

인도(첸나이)
-
1

현지당국인가심사 진행중

KB국민은행

인도(푸네)
-
1

현지당국인가심사 진행중

국민은행(중국) 유한공사

중국(북경)

-
-
-

KB마이크로파이낸스미얀마법인

미얀마(양곤)

-
-
-

KB미얀마은행

미얀마(양곤)

-
-
-

KB PRASAC BANK PLC.

캄보디아(프놈펜)

2
2
-

PT Bank Bukopin TBK.

인도네시아 (자카르타)

-
-
-

주1) 상기 계획은 사정에 따라 변경될 수 있으며, 2023년 3분기 실적은 연간 누적 기준으로 기재됨주2) PRASAC Microfinance Institution PLC.는 2023년 8월 Kookmin Bank Cambodia PLC.와의 합병에 따라 KB PRASAC BANK PLC.로 사명이 변경되었음

[KB증권]가. 지점 등 설치 현황
(1) 국내

(단위: 개)

지 역
지 점
라운지
합 계

서울특별시
24
9
33

부산광역시
3
1
4

대구광역시
2
0
2

인천광역시
2
1
3

광주광역시
2
0
2

대전광역시
2
0
2

울산광역시
3
0
3

경기도
16
3
19

강원도
1
0
1

충청북도
1
1
2

세종특별자치시
1
0
1

충청남도
2
0
2

경상북도
4
0
4

경상남도
3
1
4

전라북도
2
1
3

전라남도
0
1
1

제주특별자치도
1
0
1

합 계
69
18
87

주) 지점에는 본점(영업부)이 1개 지점으로 포함
(2) 국외

(단위: 개)

지 역
본 점
지 점
사무소
합 계

중국(상해)
-
-
1
1

미국(뉴욕)
1
-
-
1

홍콩
1
-
-
1

베트남
2
3
-
5

인도네시아
1
15
-
16

합 계
5
18
1
24

주) 본점에 지점이 있는 경우 지점 수에는 미포함하였으며, 영업소는 제외

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구 분
토지(장부가액)
건물(장부가액)
합 계

대치
49,245
2,119
51,364

과천
1,210
387
1,597

김포
255
454
709

남울산
15,067
1,671
16,738

대구
7,745
3,695
11,440

마북동
45,280
16,296
61,576

분당
723
892
1,615

테크노마트
541
1,021
1,562

파주
224
525
749

합 계
120,290
27,060
147,350

다. 자동화기기 설치 상황

(단위 : 대)

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년
비 고

ATM
4
6
7
-

라. 지점의 신설 및 중요시설 확충계획

- 해당사항 없음

[KB손해보험]가. 지점 등 설치현황(1) 국내

(단위 : 개)

구 분
지역단
지점
사무소
합 계

서울특별시
9
56
77
142

인천광역시
2
12
5
19

경기도
12
55
32
99

강원도
2
10
2
14

부산광역시
5
20
15
40

울산광역시
-
3
1
4

경상남도
2
17
5
24

대구광역시
2
13
10
25

경상북도
3
15
4
22

대전광역시
3
10
12
25

세종특별자치시
-
1
-
1

충청남도
2
10
4
16

충청북도
2
8
2
12

광주광역시
2
11
12
25

전라남도
2
10
2
14

전라북도
2
10
4
16

제주특별자치도
1
5
2
8

합 계
51
266
189
506

주1) 지역단, 지점 : 개인영업부문, GA본부 기준이며, 본점은 지점(서울특별시)에 포함주2) 사무소는 보상센터, 콜센터이며, 자회사 포함

(2) 국외

(단위 : 개)

구분
지 역
현지법인
지점
사무소
소 계

KB손해보험
미국, 베트남
-
1
2
3

Leading Insurance Services, Inc
미국
1
-
-
1

KBFG Insurance(China) Co., Ltd
중국
1
1
-
2

PT.KB Insurance Indonesia
인도네시아
1
4
-
5

합 계
3
6
2
11

나. 영업설비 등 현황

(단위: 백만원)

구 분

토지 (장부가액)

건물 (장부가액)

합 계

비 고

본 점

89,724
65,277
155,000
-

지 점 등

38,721
197,558
236,279
-

합 계

128,445
262,834
391,279
-

주1) 본점 : KB손해보험빌딩 / 지점 등 : 본점을 제외한 모든 부동산(해외포함)주2) 매각예정자산, 건설중인자산, 구축물은 제외한 수치임

[KB국민카드] 가. 지점 등 설치현황
(1) 국내

(단위 : 개)

구분
지 역
지 점
영업소
사무소
소 계

KB국민카드
서 울
6
-
-
6

부 산
2
-
-
2

대 구
2
-
-
2

인 천
1
-
-
1

광 주
1
-
-
1

대 전
1
-
-
1

울 산
1
-
-
1

경 기
5
-
-
5

강 원
1
-
-
1

충 북
1
-
-
1

충 남
1
-
-
1

전 북
1
-
-
1

경 남
1
-
-
1

제 주
1
-
-
1

KB신용정보
서울
8
-
-
8

부산
1
-
-
1

대구
-
1
-
1

대전
1
-
-
1

광주
1
-
-
1

합 계
36
1
-
37

(2) 국외

(단위 : 개)

구분
지 역
현지법인
현지법인지점
사무소
소 계

KB국민카드
미얀마
-
-
1
1

KB Daehan Specialized Bank.Plc
캄보디아
1
4
-
5

PT. KB FinansiaMulti Finance
인도네시아
1
134
-
135

KB J Capital Co., Ltd.
태국
1
-
-
1

i-Finance Leasing Plc.
캄보디아
1
4
-
5

합 계
4
142
1
147

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구분
토지(장부금액)
건물(장부금액)
합 계

업무용부동산
59,350
26,473
85,823

주) 연결재무제표 기준으로 작성함

다. 지점의 신설 및 시설의 확충계획
- 시설확충 계획 없음
[KB라이프생명]

가. 지점 등 설치현황

(단위 : 개)

구분
지점
출장소
사무소

서울
33
-
-

부산

3

-
-

대구

6

-
-

인천

1

-
-

광주

2

-
-

대전

1

-
-

울산

1

-
-

경기

1

-
-

전북

1

-
-

경남

1

-
-

제주

2

-
-

합 계
52
-
-

주1) KB라이프생명 및 자회사 KB라이프파트너스 본사는 지점에 포함주2) 자회사 KB라이프파트너스 포함

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구분

토지(장부금액)

건물(장부금액)

합 계

업무용부동산

29,830

15,318

45,148

[KB자산운용]

가. 지점 등 설치현황

(1) 국내

(단위 : 개)

지역
본점
지점
합 계

서울특별시
1
-
1

(2) 국외

(단위 : 개)

구분
지역
현지법인
사무소
합 계

KB Asset Management Singapore. Ltd
싱가포르
1
-
1

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.
중국
1
-
1

KB Asset Management Vietnam Representative Office
베트남
-
1
1

[KB캐피탈]가. 지점 등 설치 현황

(단위: 개)

구 분
지 역
지 점
사 무 소
합 계

KB캐피탈
서울특별시
5
1
6

경기도
3
2
5

경상남도
1
1
2

충청북도
1
-
1

전라북도
1
-
1

전라남도
-
-
-

강원도
-
-
-

인천광역시
2
-
2

대전광역시
2
-
2

광주광역시
1
-
1

대구광역시
1
1
2

울산광역시
1
-
1

부산광역시
2
-
2

제주특별자치도
-
1
1

계
20
6
26

KB KOLAO LEASINGCO., LTD
라오스(비엔티엔)
1
-
1

라오스(팍세)
1
-
1

계
2
-
2

PT Sunindo KookminBest Finance
인도네시아(자카르타)
1
-
1

인도네시아(수라바야)
1
-
1

인도네시아(반둥)
-
1
1

인도네시아(스마랑)
-
1
1

인도네시아(팔렘방)
-
1
1

인도네시아(발릭바판)
-
1
1

계
2
4
6

주1) 본점은 영업부를 포함하여 1개 지점으로 간주하여 국내지점에 합산주2) 채권지점 4곳 포함

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구 분
토지(장부가액)
건물(장부가액)
합 계

수입차지점 외
3,935
3,978
7,913

합 계
3,935
3,978
7,913

주) 한국채택국제회계기준 채택으로 전환일(2010.1.1) 현재의 공정가치로 측정하고, 이를 그 시점의 간주원가로 사용함

[KB부동산신탁]

가. 지점 등 설치현황

(단위 : 개)

지역
본점
지점
소 계

서울특별시
1
-
1

부산광역시
-
1
1

대전광역시
-
1
1

합 계
1
2
3

[KB저축은행]

가. 지점 등 설치현황

(단위 : 개)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
2
-
-
2

경기도
1
-
-
1

합 계
3
-
-
3

주) 본점을 1개 지점으로 간주하여 지점에 포함

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부가액

업무용토지
7,303
-
-
7,303

업무용건물
11,150
(2,460)
-
8,690

임차점포시설물
-
-
-
-

업무용동산
13,003
(10,553)
-
2,450

건설중인자산
-
-
-
-

사용권자산
1,536
(1,155)
-
381

합계
32,992
(14,168)
-
18,824

주) K-IFRS 기준

[KB인베스트먼트]

가. 지점 등 설치현황(1) 국내

(단위 : 개)

지역
본점
지점
합 계

서울특별시
1
-
1

(2) 국외

(단위 : 개)

구분
지역
현지법인
지점
합 계

KBFG Investment Boston Branch
미국
-
1
1

[KB데이타시스템]

가. 지점 등 설치현황(1) 국내

(단위 : 개)

지역
본점
지점
합 계

서울특별시
1
-
1

(2) 국외

(단위 : 개)

구분
지역
현지법인
사무소
합 계

PT KB DATA SYSTEMS INDONESIA
인도네시아
1
-
1

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 [지배회사에 관한 사항](1) 자본적정성 관련 지표

1) BIS기준 자기자본비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
2023년 3분기말(잠정)
2022년말
2021년말

자기자본(A)
53,718,287
48,969,952
45,882,765

위험가중자산(B)
320,600,522
302,983,943
290,913,570

자기자본비율(A/B)
16.76
16.16
15.77

주) BaselⅢ 기준

(2) 재무건전성 관련 지표1) 유동성비율

(단위 : 백만원, %)

구분

2023년 3분기말

2022년말

2021년말

원화유동성자산(A)

1,118,182
959,935
713,908

원화유동성부채(B)

445,467
592,727
317,184

원화유동성비율(A/B)

251.01
161.95
225.08

주1) K-IFRS 별도재무제표기준주2) 잔존만기 1개월 이내 유동성자산 및 부채기준(금융지주회사감독규정시행세칙개정)

2) 수익성비율 등

(단위 : %)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년

총자산순이익률(ROA)
0.83
0.60
0.69

자기자본순이익률(ROE)
10.63
9.24
9.80

주)K-IFRS 연결재무제표 기준

(3) 자산건전성 관련 지표
1) 고정이하여신비율

(단위 : 십억원, %)

구분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말

총여신
457,468

444,910

418,697

고정이하여신
4,143

3,127

2,873

고정이하여신비율
0.91

0.70

0.69

[주요 종속회사에 관한 사항]
[KB국민은행]

(1) 자본적정성 관련 지표

1) BIS기준 자기자본비율

(단위 : 억원, %)

구분

2023년 3분기(잠정)

2022년

2021년

총 자기자본(A)

395,558

362,330

355,724

기본자본(A1)

341,531

309,631

304,912

보통주자본(Aa1)

328,702

300,893

299,167

기타기본자본(Aa2)

12,829

8,739

5,745

보완자본(A2)

54,027

52,698

50,812

위험가중자산(B)

2,159,720

2,075,579

2,035,693

신용위험가중자산

1,948,915

1,822,930

1,811,491

시장위험가중자산

68,980

126,114

108,334

운영위험가중자산

141,825

126,535

115,868

총자본비율(A/B)

18.32

17.46

17.47

기본자본비율(A1/B)

15.81

14.92

14.98

보통주자본비율(Aa1/B)

15.22

14.50

14.70

주) 바젤III 기준

(2) 유동성비율

(단위 : %)

구분

2023년 3분기

2022년

2021년

유동성커버리지비율(LCR)

102.68
99.74

90.52

외화유동성커버리지비율(외화LCR)

136.53
139.59

111.57

업무용고정자산비율

8.59

9.66

10.25

주) 유동성커버리지비율은 은행업감독업무시행세칙 기준으로 작성되며 2023년 3분기, 2022년 4분기, 2021년 4분기 영업일별 평균값을 기준으로 작성됨

(3) 자산건전성

1) 자산건전성 현황

(단위 : 백만원, %)

구분

2023년 3분기

2022년

2021년

총여신

합계

373,193,514

361,986,748

343,459,732

기업

208,819,773

195,530,988

172,985,769

가계

164,373,741

166,455,760

170,473,963

고정이하여신 고정이하여신비율

합계

988,887

718,517

698,577

0.26

0.20

0.20

기업

683,024

503,413

499,309

0.33

0.26

0.29

가계

305,863

215,103

199,268

0.19

0.13

0.12

무수익여신 무수익여신비율

합계

773,558

522,243

523,993

0.21

0.14

0.15

기업

486,917

325,270

340,111

0.23

0.17

0.20

가계

286,641

196,973

183,881

0.17

0.12

0.11

대손충당금적립률(A/B)

227.72

259.37

225.30

무수익여신산정대상기준

제충당금 총계(A)

2,251,854

1,863,639

1,573,887

고정이하여신(B)

988,887

718,517

698,577

연체율

총대출채권기준

0.25

0.16

0.12

기업대출기준

0.23

0.12

0.11

가계대출기준

0.28

0.20

0.14

주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준임

2) 대손충당금 및 대손준비금 현황

(단위 : 백만원)

구분

2023년 3분기

2022년

2021년

대손충당금

2,164,091
1,801,855
1,523,250

대손준비금

2,257,470
2,785,965
2,715,060

특별대손충당금

-
-
-

지급보증충당금

201,261
153,393
125,697

미사용약정충당금

205,240
159,211
145,922

기타충당금

157,360
181,634
150,173

채권평가충당금

99

88

70

주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 대손충당금 : 기타자산에 대한 대손충당금 포함

주3) 지급보증충당금 : 금융보증계약 충당금 포함

(4) 그 밖에 공시서류의 다른 부분에 기재되지 아니한 사항중 투자자의 투자 판단에 중요한 사항

1) 희망퇴직에 관한 사항
인력구조 개선을 통한 생산성 제고를 위해 노사합의를 거쳐 희망퇴직을 실시하였습니다.

퇴직일

퇴직인원

2019.1.28

615명

2020.1.20

462명

2021.1.30
800명

2022.1.21
674명

2023.1.18

713명

2) 지분인수에 관한 사항

1. 인도네시아 부코핀은행(PT Bank Bukopin Tbk.)과 2020년 7월 30일 주주배정 유상증자(1차)로 발행하는 보통주 2,967,600,372주에 대하여 IDR 534,168,066,960(43,909백만원)에 취득하였으며, 2020년 9 월 2일 3자배정 유상증자(2차)로 발행하는 보통주 16,360,578,947주에 대하여 IDR 3,108,509,999,930 (252,721백만원)에 신주를 인수하였습니다. 2021년 11월26일 주주배정 유상증자(3차)로 발행하는 보통주 23,593,682,494주에 대하여 IDR 4,718,736,498,800 (393,543 백만원)에 신주를 추가 인수했습니다.

2023년 5월31일 3자배정 유상증자(4차)로 발행하는 보통주 80,170,875,138주에 대하여

IDR 8,017,087,513,800 (709,047 백만원)에 신주를 추가 인수했습니다.

ㅇ 국민은행 지분율 : 66.88%

ㅇ 인수금액 : 1,522,591백만원 (실 인수금액 : IDR 17,839,412,079,490 )

* 인수금액은 인수일별 1회차 기준환율로 환산한 금액임

* 본 원화인수금액은 취득관련 자문비용10,296백만원이 포함된 금액임

(5) 기타 참고할 사항

1) 상위 20대 차주에 대한 신용공여 현황

(단위: 십억원)

차주명

신용공여

엘지디스플레이(주)
2,068

에이치디현대중공업 주식회사
1,315

(주)KB국민카드
1,291

(주)이마트
1,217

삼성전자(주)
1,188

SK(주)
1,036

에스케이하이닉스주식회사
1,036

삼성중공업(주)
985

Strada Holdco L.P.
962

에스케이온 주식회사
865

삼성SDI(주)
811

현대제철(주)
788

신한카드주식회사
786

현대자동차(주)
782

한화솔루션(주)
776

에이치디현대오일뱅크 주식회사
766

(주)포스코인터내셔널
764

건설공제조합
734

현대삼호중공업(주)
731

에쓰-오일(S-OIL)(주
717

합계

19,618

2) 상위 10대 주채무계열 그룹에 대한 신용공여 현황

(단위: 십억원)

주채무계열명

신용공여

SK
6,472

삼성
4,913

현대자동차
4,774

엘지
4,134

HD현대
3,794

롯데
3,534

한화
2,924

포스코
1,988

신세계
1,719

지에스
1,486

합계

35,739

3) 산업별 총여신 현황

(단위: 십억원, %)

산업명

총여신

비중

제조업
56,457
27.0

건설업
4,630
2.2

부동산업
51,039
24.4

도소매업
30,312
14.5

숙박,음식점업
10,679
5.1

금융업
7,986
3.8

기타
47,717
22.9

합계

208,820
100

4) 상위 20대 NPL 보유 차주 현황

(단위: 십억원)

차주명

소속업종

총여신

대손충당금

A

건설업
40.1
39.3

B

도매 및 소매업
17.1
14.9

C

부동산업
16.3
9.2

D

제조업
15.4
5.7

E

제조업
9.6
4.2

F

제조업
8.3
2.7

G

부동산업
7.5
0.4

H

제조업
7.0
3.1

I

제조업
6.8
3.9

J

제조업
6.7
1.4

K

제조업
6.6
6.5

L

도매 및 소매업
6.3
0.3

M

숙박 및 음식점업
5.6
0.6

N

보건업 및 사회복지 서비스업
5.0
3.2

O

제조업
4.4
3.3

P

도매 및 소매업
4.0
1.5

Q

협회 및 단체, 수리 및 기타 개인 서비스업
4.0
0.7

R

제조업
3.9
1.4

S

제조업
3.8
3.8

T

제조업
3.7
3.1

합계

182.0
109.3

[KB증권]

(1) 자본적정성 및 재무건전성

1) 순자본비율

(단위 : 백만원 )

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년

영업용순자본(A)
4,837,164
4,554,184
3,981,516

총위험액(B)
2,800,671
2,655,249
2,072,378

필요유지자기자본(C)
134,225
134,225
134,225

순자본비율[(A-B)/C]
1,517.22%
1,414.74%
1,422.34%

잉여자본(A-B)
2,036,493
1,898,935
1,909,138

2) 자산부채비율

(단위 : 백만원 )

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년

실질자산(A)
52,100,480
47,152,215
50,675,787

실질부채(B)
49,857,180
44,835,176
47,121,884

자산부채비율(A/B)
104.50%
105.17%
107.54%

(2) 증권전문인력 보유현황

(단위 : 명)

구분
계

증권펀드투자권유자문인력
1,669

파생상품펀드투자권유자문인력
1,578

부동산펀드투자권유자문인력
1,477

증권투자권유자문인력
1,738

파생상품투자권유자문인력
1,545

전문투자상담사
1

투자상담관리인력
91

일임투자자산운용사
1,188

집합투자자산운용사
677

부동산투자자산운용사
14

금융투자분석사
62

전문인력 합계(1)
10,040

전문인력 합계(2)
2,096

주) 전문인력(금융투자협회 등록인원 기준) 합계(1)은 총 인원의 합계이며, 전문인력 합계(2)는 두 종류 이상의 자격을 소지한 자가 한 종류만의 자격만을 소지하고 있다고 했을 경우의 총 인원임

(3) 주요 종속법인의 현황

1) KB Securities Hong Kong Ltd.
- 개요

구 분
내 용

회사명
- KB Securities Hong Kong Ltd. (KB증권 홍콩현지법인)

설립일
- 1997년 1월 22일

주요사업의 내용
- 증권업(주식중개, ELW Prop, 해외펀드 소싱 등)

연혁
- '89.12 홍콩 사무소 개소- '97.06 현지법인 전환(최초 납입자본금 USD 1,000만)- '16.12 KB금융그룹 편입에 따른 법인명 변경(KB Securities Hong Kong Limited)- '17.06 홍콩법인 유상증자(USD 5,000만)- '17.08 銀/證 Co-location- '17.11 홍콩법인 유상증자(USD 3,000만, 총 납입자본금 USD 9,000만)- '21.10 홍콩법인 유상증자(USD 8,500만, 총 납입자본금 USD 17,500만)

- 재무정보 요약

< 재무상태표 >

(단위: 백만원)

구분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말

자산총계
278,802
267,947
268,832

부채총계
17,118
28,049
42,370

자본총계
261,684
239,898
226,462

< 손익계산서 >

(단위: 백만원)

구분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

영업수익
17,553
26,522
20,468
12,809

순이익
7,639
-1,420
-2,268
953

총포괄이익
21,786
44,202
13,436
8,117

2) KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY

- 개요

구 분
내 용

회사명
- KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (KB증권 베트남현지법인)

설립일
- 2008년 6월 11일

주요사업의 내용
- 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등)

연혁
- '17.11 KB증권 자회사 편입- '18.01 사명변경 (Maritime Securites Incorporation -> KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)- '18.12 유상증자(VND 807,078,600,000)- '19.02 유상증자(VND 567,942,300,000)- '21.11 유상증자(VND 1,326,665,230,000)

- 재무정보 요약

< 재무상태표 >

(단위: 백만원)

구분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말

자산총계
604,469
538,756
459,401

부채총계
377,811
325,476
264,704

자본총계
226,658
213,280
194,697

< 손익계산서 >

(단위: 백만원)

구분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

영업수익
59,431
56,191
67,884
48,674

순이익
7,803
15,422
12,933
11,563

총포괄이익
13,378
47,180
18,584
22,855

3) PT KB Valbury Sekuritas

- 개요

구 분
내 용

회사명
- PT KB Valbury Sekuritas (KB증권 인도네시아현지법인)

설립일
- 2000년 2월 22일

주요사업의 내용
- 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등)

연혁
- '22.02 KB증권 자회사 편입

- 재무정보 요약

< 재무상태표 >

(단위: 백만원)

구분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말

자산총계
130,079
117,640
113,275

부채총계
47,243
43,150
75,527

자본총계
82,836
74,490
37,748

주) PT KB Valbury Sekuritas는 2022년 1분기에 KB증권 자회사로 편입된 법인으로, 2021년말 재무상태는 IDR=KRW 0.0831원을 적용함

< 손익계산서 >

(단위: 백만원)

구분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

영업수익
14,632
8,390
20,386
12,426

순이익
2,890
2,217
5,827
3,735

총포괄이익
2,890
2,217
5,827
3,735

주) PT KB Valbury Sekuritas는 2022년 1분기에 KB증권 자회사로 편입된 법인으로, 2021년 손익은 IDR=KRW 0.0800원 적용함

[KB손해보험]

(1) 준비금 적립내역

(단위 : 억원)

구 분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말

일반계정 및 특별계정Ⅰ (a)
지급준비금
38,247
35,053
33,533

보험료적립금
275,300
267,887
261,098

미경과보험료적립금
21,167
20,036
18,728

계약자배당준비금
1,481
1,554
1,404

계약자이익배당준비금
585
405
447

배당보험손실보전준비금
241
241
248

보증준비금
0
0
0

합계
337,020
325,176
315,457

특별계정Ⅱ (b)
보험료적립금
41,657
44,500
35,970

계약자배당준비금
0
0
0

계약자이익배당준비금
0
0
0

무배당잉여금
0
0
0

합계
41,657
44,500
35,970

합계( a + b )
378,677
369,676
351,427

비상위험준비금
11,175
10,583
9,778

주1) 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨주2) 일반계정 및 특별계정Ⅰ(장기 및 개인연금 특별계정)은 책임준비금이며, 특별계정Ⅱ(퇴직보험 및 퇴직연금 특별계정)은 계약자적립금임

(2) 지급여력비율

(단위 : 백만원, %)

구 분

2023년 3분기말
2022년말
2021년말

지급여력(A)

11,745,705
4,607,700
4,348,944

지급여력기준(B)

6,070,323
2,684,170
2,424,322

지급여력비율(A/B)
193.49
171.66
179.39

주1) 2023년 3분기 기준 수치는 잠정치이며, 12월말 이내 KB손해보험 분기보고서에 확정치로 정정공시 예정임주2) 2021년말 및 2022년말은 RBC 방식으로 산출하였으며, 2023년부터 지급여력제도가 RBC방식에서 K-ICS 방식으로 변경됨. 이로 인한 중요한 차이점은 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점, 요구자본 측정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향한 점, 기존 위험계수방식에서 벗어나 충격시나리오 방식 을 적용한 점 등임

(3) 주요경영효율지표

(단위 : %)

구 분

2023년 3분기말
2022년말
2021년말

ROA
2.71

1.61

0.84

ROE
15.94
18.40

8.84

주1) 2023년 3분기는 K-IFRS 1117호 및 K-IFRS 1109호 재무제표 기준, 2022년 및 2021년은 기존 공시된 K-IFRS 1039호 재무제표 기준임

주2) ROA : 당기순이익/((전회계연도말총자산+기말총자산)/2)×(4/경과분기수)

총자산은 B/S상의 총자산에서 영업권 및 특별계정자산을 차감한 잔액임

주3) ROE : 당기순이익/((전회계연도말자기자본+기말자기자본)/2)×(4/경과분기수)

주4) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서 작성기준 및 손해보험 경영통일공시기준으로 작성
[KB국민카드] (1) 주요경영지표 현황

(단위 : %)

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년
산출방법

자본의 적정성
조정자기자본비율
16.95
16.87
17.65
(조정자기자본계/조정총자산계) X100

자산의 건전성
고정이하채권비율
1.12
0.96
0.92
(고정이하채권계/총채권등) X100

연체채권비율
2.02
1.34
1.35
(연체채권액/총채권액) X100

수익성
총자산이익률
0.99
0.96
0.90
(가감후 당기순이익/가감후 총자산평잔) X100

자기자본이익률
5.83
5.70
5.60
(가감후 당기순이익/자기자본계) X100

유동성
원화유동성자산비율
342.66
408.00
353.30
(원화유동성자산/원화유동성부채) X100

주) 금융감독원 업무보고서 기준
(2) 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구분
계정과목
채권금액
대손충당금
설정비율

2023년3분기
대출채권
신용카드자산
22,272,926
1,064,770
3.84

팩토링채권
22

일반대출
1,625,859

할부금융자산
3,465,653

리스채권
373,192

예치금
935,480
51
0.01

기타자산
486,156
15,146
3.12

합 계
29,159,288
1,079,967
3.70

2022년
대출채권
신용카드자산
22,612,270
934,670
3.32

팩토링채권
114

일반대출
1,322,316

할부금융자산
3,672,718

리스채권
530,484

예치금
332,355
81
0.02

기타자산
343,187
11,135
3.24

합 계
28,813,444
945,886
3.28

2021년
대출채권
신용카드자산
20,802,923
876,730
3.37

팩토링채권
572

일반대출
981,263

할부금융자산
3,762,664

리스채권
447,249

예치금
295,866
79
0.03

기타자산
572,038
10,046
1.76

합 계
26,862,575
886,855
3.30

주1) 연결재무제표 기준으로 작성함주2) 대출채권은 이연대출부대손익 및 현재가치할증(인)차금을 반영한 값임주3) 기타자산은 투자금융자산 포함

(3) 연체율 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년

연체금액
연체비율
연체금액
연체비율
연체금액
연체비율

신용카드자산
일시불
개 인
15,318
0.47
11,898
0.38
8,735
0.31

법 인
16,807
1.15
12,822
0.94
11,611
0.76

소 계
32,125
0.68
24,720
0.55
20,346
0.47

할 부
개 인
61,167
1.14
44,759
0.69
33,443
0.57

법 인
1,194
2.72
826
2.23
759
2.29

소 계
62,361
1.15
45,585
0.69
34,202
0.58

단기카드대출(현금서비스)
43,542
3.53
36,186
3.15
28,623
2.72

장기카드대출(카드론)
116,520
1.76
95,183
1.52
86,493
1.49

기 타
결제성 일부결제금액이월약정(리볼빙)
34,550
0.85
24,148
0.61
17,123
0.49

대출성 일부결제금액이월약정(리볼빙)
875
1.15
984
1.13
976
0.96

기 타
1,926
1.05
1,139
0.85
1,590
1.41

소 계
37,351
0.87
26,271
0.63
19,689
0.53

신용카드자산 합계
291,899
1.31
227,945
1.01
189,353
0.91

할부금융자산
15,463
0.54
12,459
0.39
23,776
0.64

팩토링
-
-
116
100.00
117
20.42

일반대출
14,585
1.75
8,740
1.33
41,783
4.30

리스채권
25
0.01
24
-
24
0.01

합계
321,972
1.22
249,284
0.92
255,053
0.98

주1) 연결재무제표 기준으로 작성함주2) 기준일 현재 1개월 이상 연체현황으로 미수금 및 가지급금은 제외함
[KB라이프생명]

(1) 준비금 적립내역

(단위 : 억원)

구분

2023년 3분기

2022년

2021년

일반계정

보험료적립금

229,952

150,673

141,221

미경과보험료

84

38

43

보증준비금

7,781

7,559

8,479

지급준비금

2,455

1,382

1,426

계약자배당준비금

356

97

102

계약자이익배당준비금

44

3

6

배당보험손실보전준비금

57

7

12

특별계정

보험료적립금

55,805

42,056

47,765

합계

296,533

201,815

199,055

주1) 2023년 1월 1일 푸르덴셜생명(존속법인)과 KB생명(소멸법인)이 KB라이프생명으로 합병됨에 따라 2022년 및 2021년은 존속법인인 푸르덴셜생명 기준으로 작성되었음주2) 일반계정은 책임준비금이며, 특별계정은 계약자적립금임

주3) 생명보험 업무보고서 기준으로 작성

(2) 지급여력비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말

지급여력금액(A)

7,103,963

2,337,560

2,545,873

지급여력기준금액(B)

2,698,345

941,163

743,640

지급여력비율(A/B)

263.27

248.37

342.35

주1) 2023년 3분기 말 기준 수치는 잠정치이며, 12월 말 이내 KB라이프생명 3분기보고서에 확정치로 정정공시 할 예정임주2) 2021년 및 2022년은 사업결합 전 푸르덴셜생명 기준 RBC 방식으로 산출하였으며, 2023년 1분기부터 KB라 이프생명 기준 K-ICS 방식으로 산출함. 2023년부터 지급여력제도가 RBC 방식에서 K-ICS 방식으로 변경되 었으며,이로 인한 중요한 차이점은 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점, 요구자본 측 정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향한 점, 기존 위험계수방식에서 벗어나 충격시나리오 방식을 적용한 점 등임

(3) 재무건전성 관련 지표

(단위 : %)

구분

2023년 3분기

2022년
2021년

ROA

1.26

1.04
0.95

ROE

6.77

10.83
7.99

주) 2023년 3분기는 KB라이프생명에 K-IFRS 1117호 및 K-IFRS 1109호 재무제표 기준, 2022년 및 2021년은 사업결합 전 푸르덴셜생명 기준에 K-IFRS 1039호 재무제표 기준임

(4) 가중부실자산

(단위 : 억원, %, %p)

구 분

2023년 3분기

2022년

2021년

가중부실자산(A)

87

8

17

자산건전성 분류대상 자산(B)

254,941

173,918

178,374

비율(A/B)

0.03

0.00

0.00

주) 2023년 1월 1일 푸르덴셜생명(존속법인)과 KB생명(소멸법인)이 KB라이프생명으로 합병됨에 따라 2022년 및 2021년은 푸르덴셜생명의 기준으로 작성되었음
[KB자산운용]

(1) 자본적정성 관련 지표

1) 최소영업자본비율

구 분
2023년 3분기
2022년

2021년

최소영업자본비율
501.23%
553.05%
497.05%

주) K-IFRS 별도재무제표 기준(금감원보고기준)

(2) 재무건전성 관련 지표

1) 유동성비율

구 분
2023년 3분기
2022년

2021년

유동성비율
1,031.99%
533.33%
531.18%

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

2) 수익성비율 등

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년

ROA
19.20%
21.28%
27.68%

ROE
23.08%
25.75%
33.97%

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(3) 자산건전성 관련 지표1) 대손충당금비율

구 분
2023년 3분기
2022년

2021년

대손충당금비율
0.72%
0.86%
0.85%

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준

[KB캐피탈]

(1) 조정자기자본 비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년

조정자기자본(A)
2,291,753
2,160,210
1,879,722

조정총자산(B)
16,140,027
14,908,687
13,918,864

자기자본비율(A/B)
14.20%
14.49%
13.50%

주) KB캐피탈은 여신전문금융업법을 영위하는 회사로 금융감독원 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함

(2) 무수익여신 등 증감 현황

(단위 : 억원)

2023년 3분기
2022년
2021년
증 감(전년말대비)

무수익여신잔액
비율
무수익여신잔액
비율
무수익여신잔액
비율
무수익여신잔액
비율

4,023
2.67%
2,958
2.06%
2,078
1.52%
1,065
0.61%p

주1) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임주2) K-IFRS 연결재무제표 기준
(3) 대손충당금

(단위 : 억원)

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년

대손충당금
일 반
3,064
2,586
2,178

특 별
-
-
-

소 계
3,064
2,586
2,178

기중대손상각액
1,337
963
1,143

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 여신전문금융업감독규정 개정에 따라 운용리스자산은 대손충당금 설정대상에서 제외됨

(4) 기타 중요한 사항 1) 총여신 및 건전성 분류 현황

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말

여신현황
총 여 신(A)
15,047,417
14,344,205
13,647,438

할부금융
3,166,940
2,779,261
2,658,577

리 스
3,823,179
3,831,899
4,080,133

대 출
8,040,415
7,713,808
6,891,763

기 타
16,882
19,236
16,966

건전성분류
정 상
14,111,086
13,509,539
13,202,864

충당금적립액
126,232
106,805
110,061

적 립 률
0.89%
0.79%
0.83%

요 주 의
534,041
538,901
236,765

충당금적립액
45,018
32,261
24,235

적 립 률
8.43%
5.99%
10.24%

고 정
196,468
108,480
45,931

충당금적립액
20,756
22,408
8,601

적 립 률
10.56%
20.66%
18.73%

회수의문
152,309
145,150
124,224

충당금적립액
76,719
65,475
45,992

적 립 률
50.37%
45.11%
37.02%

추정손실
53,512
42,135
37,655

충당금적립액
38,086
28,957
28,889

적 립 률
71.17%
68.72%
76.72%

합 계
15,047,417
14,344,205
13,647,438

충당금적립액
306,810
255,906
217,779

적 립 률
2.04%
1.78%
1.60%

연체현황
연체금액(B)
400,975
282,355
141,555

1개월 미만
29,256
18,706
14,969

1개월 이상
371,719
263,649
126,586

연 체 율(B/A)
2.66%
1.97%
1.04%

1개월 미만
0.19%
0.13%
0.11%

1개월 이상
2.47%
1.84%
0.93%

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용하여 작성주3) 리스자산 : 해지리스 및 렌탈자산 포함 주4) 운용리스자산 미상각액 기준 반영주5) 부대수익비용 제외

2) 할부금융자산 현황

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말

여신현황
할부금융자산(A)
3,166,940
2,779,261
2,658,577

내구재
3,166,940
2,779,261
2,658,577

주 택
-
-
-

기계류
-
-
-

기 타
-
-
-

건전성분류
정 상
3,081,096
2,711,564
2,597,073

충당금적립액
22,350
13,356
13,339

적 립 률
0.73%
0.49%
0.51%

요 주 의
60,540
49,027
42,208

충당금적립액
5,776
2,832
1,280

적 립 률
9.54%
5.78%
3.03%

고 정
9,420
5,060
4,834

충당금적립액
2,997
1,089
987

적 립 률
31.81%
21.52%
20.41%

회수의문
13,343
11,336
12,614

충당금적립액
8,506
4,971
4,549

적 립 률
63.75%
43.85%
36.07%

추정손실
2,541
2,274
1,848

충당금적립액
1,937
1,531
970

적 립 률
76.24%
67.30%
52.50%

합 계
3,166,940
2,779,261
2,658,577

충당금적립액
41,566
23,779
21,125

적 립 률
1.31%
0.86%
0.79%

연체현황
연체금액(B)
26,625
16,228
14,340

1개월 미만
2,312
1,411
1,358

1개월 이상
24,313
14,817
12,982

연 체 율(B/A)
0.84%
0.58%
0.54%

1개월 미만
0.07%
0.05%
0.05%

1개월 이상
0.77%
0.53%
0.49%

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용하여 작성함주3) 부대수익비용 제외
3) 리스자산현황

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말

리스자산(A)
3,823,179
3,831,899
4,080,133

건전성분류
정 상
3,709,240
3,687,045
3,957,808

충당금적립액
342
409
1,326

적 립 률
0.01%
0.01%
0.03%

요 주 의
56,592
98,995
60,380

충당금적립액
111
74
3,722

적 립 률
0.20%
0.07%
6.16%

고 정
21,587
16,536
25,140

충당금적립액
3,213
2,211
3,031

적 립 률
14.88%
13.37%
12.06%

회수의문
25,912
20,175
27,964

충당금적립액
8,997
6,483
4,738

적 립 률
34.72%
32.13%
16.94%

추정손실
9,849
9,149
8,840

충당금적립액
3,533
2,512
5,948

적 립 률
35.88%
27.45%
67.28%

합 계
3,823,179
3,831,899
4,080,133

충당금적립액
16,196
11,687
18,766

적 립 률
0.42%
0.30%
0.46%

연체현황
연체금액(B)
40,539
32,155
26,311

1개월 미만
1,951
1,992
2,306

1개월 이상
38,587
30,163
24,005

연 체 율(B/A)
1.06%
0.84%
0.64%

1개월 미만
0.05%
0.05%
0.06%

1개월 이상
1.01%
0.79%
0.59%

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용하여 작성함주3) 운용리스자산 미상각액 기준 반영주4) 부대수익비용 제외
4) 대출자산 현황

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말

대출자산(A)
8,040,415
7,713,808
6,891,763

건전성분류
정 상
7,313,306
7,100,335
6,638,973

충당금적립액
102,026
92,013
94,493

적 립 률
1.40%
1.30%
1.42%

요 주 의
416,773
390,578
134,030

충당금적립액
38,594
28,952
19,014

적 립 률
9.26%
7.41%
14.19%

고 정
165,251
86,813
15,860

충당금적립액
14,506
19,068
4,530

적 립 률
8.78%
21.96%
28.57%

회수의문
106,737
107,860
78,119

충당금적립액
54,615
49,987
32,700

적 립 률
51.17%
46.34%
41.86%

추정손실
38,348
28,223
24,780

충당금적립액
30,021
22,495
19,529

적 립 률
78.28%
79.70%
78.81%

합 계
8,040,415
7,713,808
6,891,763

충당금적립액
239,761
212,514
170,267

적 립 률
2.98%
2.75%
2.47%

연체현황
연체금액(B)
327,175
228,383
96,977

1개월 미만
24,208
14,695
10,684

1개월 이상
302,967
213,688
86,293

연 체 율(B/A)
4.07%
2.96%
1.41%

1개월 미만
0.30%
0.19%
0.16%

1개월 이상
3.77%
2.77%
1.25%

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용하여 작성함주3) 부대수익비용 제외

[KB부동산신탁](1) 자본적정성 관련 지표
1) 영업용순자본비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말

영업용순자본
262,490
326,428
304,031

총위험
35,079
35,792
31,978

영업용순자본비율
748.28
912.01
950.75

주1) K-IFRS 기준주2) 총위험액 = 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험액주3) 영업용순자본비율 = 영업용순자본 / 총위험 ×100 금융투자업자는 영업용순자본비율을 일정비율(150%) 유지 하도록 법에 명시

나. 재무건전성 관련 지표 (1) 원화유동성비율
(단위 : 백만원, %)

구분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말

유동성자산
168,521
201,493
259,565

유동성부채

28,017

33,948
37,116

유동성비율
601.50
593.53
699.33

주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 원화유동성비율 = 3개월이내 원화유동성자산 / 3개월이내 원화유동성부채 ×100
(2) 부채비율
(단위 : 백만원, %)

구분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말

총부채
322,184
113,444
119,700

자기자본
419,789
405,536
376,823

부채비율
76.75
27.97
31.77

주1) K-IFRS 기준주2) 금융투자업자의 자기자본에 대한 총부채의 비율을 백분율로 표시한 수치
다. 자산건전성 관련 지표 (1) 고정이하자산비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말

고정이하자산
250,958
115,615
94,543

건전성분류대상자산
552,074
278,849
151,541

고정이하자산비율
45.46
41.46
62.39

주1) K-IFRS 기준주2) 고정이하자산 = 고정자산 + 회수의문자산 + 추정손실자산주3) 고정이하자산비율 = 고정이하자산 / 건전성분류대상자산 ×100

[KB저축은행]

(1) 자본적정성 관련 지표1) BIS기준자기자본비율

(단위: 백만원, %)

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년

자기자본(A)
278,849
308,659
286,588

위험가중자산(B)
2,194,238
2,447,346
2,065,752

자기자본비율(A/B)
12.71
12.61
13.87

주) 상호저축은행업 감독업무 시행세칙 기준

(2) 재무건전성 관련 지표1) 유동성비율

(단위: 백만원, %)

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년

유동성자산(A)
1,093,809
965,667
584,256

유동성부채(B)
1,037,223
480,229
429,102

유동성비율(A/B)
105.46
201.08
136.16

주) K-GAAP 기준
2) 수익성비율 등

(단위: %)

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년

총자산순이익률(ROA)
-0.73
0.75
0.82

자기자본이익률(ROE)
-8.18
7.92
7.68

총자산경비율
1.16
1.07
1.45

수지비율
113.38
84.93
82.98

주) K-IFRS 기준
(3) 자산건전성 관련 지표

1) 대손충당금비율

(단위: 백만원, %)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년

총여신(가지급금 포함)
2,477,743
2,586,594
2,211,647

대손충당금
130,766
79,297
50,367

대손충당금비율
5.28
3.07
2.28

주) K-GAAP 기준
2) 고정이하여신비율

(단위: 백만원, %)

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년

고정이하 여신잔액(A)
103,025
53,550
34,607

총 여신잔액(B)
2,477,743
2,586,594
2,211,647

고정이하여신비율(A/B)
4.16
2.07
1.56

주) 고정이하 여신잔액은 상호저축은행업 감독규정 제38조 1항에 의거하여 산출함

나. 사업부문별로 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황
(1) 전반적인 금융산업 상황

2023년 상반기는 전 세계 물가 상승률이 완만한 둔화세를 이어가는 가운데, 통화 긴축 사이클 종료 기대감과 미·중 간의 패권 경쟁 심화에 따른 우려 등으로 낙관적인 전망과 비관적인 전망이 공존하였습니다. 원자재 가격이 점진적인 안정화를 보이면서 글로벌 실질 수요가 살아날 수 있다는 기대감이 일부 반영되기도 하였습니다. 물론 미국 연방준비제도(Fed, 연준)는 여전히 금리 인상을 진행하는 중이었고, 전 세계적으로 고금리 상황이 지속될 것이라는 경계심도 상존하였습니다. 하지만, 미국의 통화 긴축 사이클이 연내 종료될 것이라는 기대감과 향후 통화 긴축 사이클이 종료되면 경제와 금융시장이 점진적으로 회복될 수 있다는 기대감이 더 크게 작용했습니다. 여기에 중국이 경제 회복세를 강화하기 위하여 경기 부양책을 시행하였는데, 이에 중국 경기가 다소 개선된 흐름을 보일 것이라는 기대감도 확대되었습니다.

하지만, 3분기 들어 3% 내외까지 하락한 미국 소비자물가 상승률은 예상만큼 빠르게 하락하지 않고 있습니다. 이는 사우디를 중심으로 한 OPEC의 감산 정책, 그리고 이스라엘·하마스 분쟁에 따른 에너지 가격 불안 가능성이 점증되고 있기 때문입니다. 이에 미국의 10년물 국채 금리도 4.8%까지 상승하고, Fed의 추가 금리 인상 가능성에 대한 경계감도 확대되었습니다. 여기에, 최근까지는 미국의 신규 비농업 고용이 월간 20~30만명 정도로 기록되고, 2023년 실질 GDP 성장률도 1%대 이상 수준을 기록할 것으로 예상되고 있습니다. 즉, 글로벌 물가 안정화 기대가 사라지고, 미국의 경제는 예상보다 견조하여, 추가 긴축에 대한 우려가 재점화되는 것입니다.

이처럼 미국의 고용시장이 견조한 모습을 보이고, 개인 소득과 지출이 양호한 흐름을 보이면서 올해 미국 경제는 기존의 침체 시나리오와는 달리 실질 GDP 성장률도 양호한 수준을 기록할 것으로 예상됩니다. 물론, 올해 연말 Fed가 추가 금리 인상을 시행할 가능성이 잔존하고, 이에 누적적 긴축에 따른 반응으로 내년부터는 경제 내수 수요가 다소 위축될 가능성이 상존합니다. 이 경우, 미국의 서비스 부문이 다소 침체되면서 관련된 고용과 가계 소비 등도 소폭 약화되고, 2024년 미국 경제 역시 완만한 둔화(Slow Down)세를 겪을 가능성을 배제할 수 없습니다.

미국 이외의 제조업 수출국과 아시아 신흥국의 경우, 미국 고금리에 따른 글로벌 수요 감소, 글로벌 국가들의 정책적 대립에 따른 블록화, 러·우 전쟁 및 이스라엘·하마스 분쟁으로 인한 원자재 가격 불안 심리 등으로 교역 여건 약화 현상이 지속될 것으로 전망됩니다. 특히 중국은 다양한 경기 부양책을 시행하였음에도 불구하고, 지속되는 주택경기 침체와 가계의 소비 약화 등으로 인해, 경제가 쉽게 반등을 하기는 어려울 것으로 판단됩니다.

한편, 최근 미국 연방정부가 임시예산안을 근간으로 2024년 회계연도를 시작하였습니다. 최종적인 예산안에 대해서는 11월 중순경 의회와 연방정부가 재협상할 예정인데 이 과정도 쉽게 해결되기 힘들 것으로 보입니다. 공화당의 강경파 위원들은 6월경 이미 합의된 예산안(재량지출 축소안으로 합의)을 반대하며, 추가적인 재량지출 축소를 요구하고 있기 때문입니다. 현재까지 미국 경제만이 상대적으로 양호한 성장세를 보여왔고, 수출국과 신흥국들은 경기 약화 양상을 보였습니다. 하지만, 4분기부터는 미국 예산안 합의에 대한 불확실성, 그리고 재정지출 여력 약화 가능성 등으로 미국 경제의 양호한 성장 흐름도 다소 제한될 가능성이 있습니다.

미국 경제의 완만한 약화는 글로벌 경제와 교역에 부정적 영향을 미칠 것으로 판단됩니다. 또한 미국 의회의 정치적 갈등, 주요 지역의 전쟁으로 인한 갈등 등이 각 국가들의 재정정책과 기업의 투자 의사 결정 과정에도 많은 영향을 미칠 것으로 보입니다. 즉, 각 경제 주체적들은 전세계적인 정치ㆍ지정학 위험을 고려하여, 대체로 보수적인 판단과 의사 결정을 할 것으로 판단됩니다. 경기가 약화된 국가들은 재정적자를 고려하여, 지출 규모를 축소할 가능성도 상존합니다. 이에 글로벌 경기 패턴은 4분기부터 다소 약화되면서 2024년 상반기까지는 완만한 둔화 양상을 이어갈 것으로 판단됩니다.

한국의 GDP 성장률은 2022년 2.6%에서 2023년1.1%로 낮아진 이후 2024년에는 1.8%로 높아질 것으로 예상됩니다. 글로벌 경기 침체 우려와 대(對)중국 수출 부진으로 수출이 큰 폭으로 줄어들고, 높은 금리와 인플레이션으로 소비 심리가 악화하고 민간소비가 둔화하는 흐름을 보일 것으로 예상됩니다. 경기 전망 악화와 비용 상승은 설비투자를 위축시키는 요인으로 작용하고 있으며, 주택가격 하락과 비용 상승으로 건설투자 또한 점차 둔화할 것으로 예상됩니다. 이처럼 국내 경제지표가 전반적으로 부진한 모습을 보이는 가운데 수출은 IT 경기 회복 등으로 2023년 부진을 일부 만회할 것으로 예상됩니다. 국내외 중앙은행의 금리 인상이 일단락되고 인플레이션이 둔화하면서 하반기에는 경제 주체들의 심리가 개선될 것으로 보입니다. 2023년초 중국의 리오프닝(Reopening, 경제 활동 재개)과 유럽의 에너지 위기 심화, 반도체 경기의 일부 회복 등으로 세계경제의 경착륙 우려가 완화되고 있는 점도 긍정적인 부분입니다. 다만, 이러한 흐름은 본격적인 경기 회복세로의 전환을 의미하기보다 경기 급락 이후 나타나는 기술적인 회복으로 볼 수 있습니다. 하반기 GDP 성장률(전년 동기 대비)은 상반기보다 높겠으나 실질GDP에서 잠재GDP를 뺀 GDP 갭은 여전히 마이너스일 것입니다. 2023년 한국 경제 전망은 높은 금리와 인플레이션에 따른 부작용이 어느 정도일 것인지가 핵심일 수 있습니다. 주택 경기, 소비 둔화 정도, 주요국 경기 침체 정도, 수출 회복 정도, 미국 중소형 은행 위기, 금융 스트레스와 신용 위험 확대 정도 등이 주요 변수가 될 것입니다.

2023년과 2024년 국내 소비자물가 상승률은 공공요금 인상, 개인 서비스 요금 인상, 원자재 가격의 불확실성 등으로 하방 경직성이 강해질 전망입니다. 2022년 급등에 따른 기저효과로 소비자물가 상승률이 2023년 1분기 4% 후반에서 4분기 3%대로 낮아지면서 연평균 3.5%를 기록할 전망입니다. 하반기 지역별 택시·지하철·버스 요금이 25% 내외로 순차적으로 인상될 예정이며, 2024년 유류세 인하 조치가 단계적으로 정상화되고 전기·가스 요금도 추가 인상 가능성이 제기되고 있습니다. 개인 서비스 요금 물가 상승률이 2022년 10월 6.4%와 12월 6.0%에서 2023년 3월 5.8 %, 9월 4.2%로 둔화하였으나, 과거 추세를 비교하면 여전히 높은 수준을 기록하면서 인플레이션 경계심이 유지될 것입니다.

2023년 국내 기준금리는 한국은행 금융통화위원회의 금리 동결 시그널, 소비자물가 상승률 하락 등으로 추가 인상 필요성이 낮아졌으나, 지정학적 위험에 따른 유가 불확실성 등으로 인플레이션 경계심이 지속되면서 연내 금리 인하는 어려울 것으로 예상됩니다. 인플레이션 압력을 낮추면서도 경제에 큰 부담을 주지 않기 위해서는 금리 동결이 적절한 선택이 될 수 있습니다. 국내 경기 침체와 빠른 소비자물가 둔화, 주택가격 하락 등으로 연내 금리 인하를 예상했던 채권시장은 최근 동결로 선회했습니다. 고물가를 경험한 이후 금리 인하 결정은 신중하고 후행적일 가능성이 높으며, 소비자물가 상승률도 공공요금 인상으로 물가 안정 목표인 2%를 상회할 것입니다. 국내외 경기 침체 폭이 의외로 크지 않을 것으로 예상되며, 주택가격 하락과 가계부채 감소는 금융 불균형 완화 측면에서 어느 정도 용인될 수 있습니다. 인플레이션 위험이 사라지지 않는 가운데 2024년 하반기 이후 금리 인하는 경제 여건을 고려한 미세 조정 차원이 될 것이며, 2.75% 수준의 중립금리가 하한선이 될 것입니다. 2023년 상반기 국내 금리는 국내외 금리 인상 일단락과 연내 금리 인하 가능성을 선반영하면서 하락하였으나, 최근에는 미국 국채 금리 상승과 인플레이션 재확산 우려 등으로 반등하였습니다. 2023년초 세계경제의 경착륙 우려 완화와 주요국의 금리 인상 중단, 1년 이내 금리 인하 전환 기대 등의 긍정적 요인에 주목하며 위험투자 확대와 금리 하락 흐름이 나타났습니다. 그러나 인플레이션이 지속될 가능성이 높다는 점을 확인하고 미국, 영국, 유로존 등의 주요국이 추가 기준금리 인상에 나서면서 국고채 금리가 반등했으며, 3분기 들어서 미국 국채 공급 부담과 인플레이션 경계감, 고금리 장기화 우려 등으로 추가 상승했습니다. 고금리 장기화에 대한 우려가 높으나, 향후 국내외 경기 침체와 인플레이션 둔화 가능성이 높다는 점에서 국내 금리는 점차 하락세를 보일 가능성이 있습니다. 그 과정에서 경기 침체 정도와 인플레이션 둔화 속도, 미국과 한국의 통화정책 기조 변화 등에 따라 금리는 박스권 내에서 큰 변동성을 보일 수 있습니다.

2023년 대내외 위험 요인은 세 가지를 꼽을 수 있습니다. 첫째, 완화 정책의 되돌림 과정에서 금융시장 불안 심리가 심화되면서 자산가격이 급락하고, 나아가 신용 경색이 발생할 위험도 내재해 있습니다. 과거 2008년 9월 리먼브라더스 파산으로 글로벌 금융 위기가 발생하기 직전에도 2006년부터 미국 부동산가격이 하락했고, 2007년과 2008년에는 펀드 환매 중단과 베어스턴스 파산 등의 위기 시그널이 있었습니다. 우리가 알지 못하는 취약 부분이 기폭제가 되어 시차를 두고 위기가 발생할 위험이 존재합니다. 2022년 영국 부채연계투자(LDI) 위기, 2023년 실리콘밸리은행(SVB)과 크레디트스위스(CS) 사태 등이 부각되었고, 신흥국 또는 레버리지가 높은 헤지펀드의 위기 가능성이 제기되고 있으며, 유럽의 높은 국가 부채와 분절화도 취약 요인입니다. 둘째, 러ㆍ우 전쟁, 러시아 경제ㆍ금융 제재가 장기화되는 등 지정학적 리스크와 공급 측면 이슈로 원자재가격이 다시 불안정해질 위험이 있습니다. 이로 인해 국내외 경제 성장 둔화에도 불구하고 인플레이션 리스크가 확대되면서 중앙은행이 기준금리 인상을 재개할 가능성을 배제할 수 없습니다. 셋째, 코로나19가 경제에 미치는 영향이 크게 줄었으나, 신흥국을 중심으로 새로운 변이 재확산으로 세계경제 회복을 제약할 수 있습니다.

2008년 글로벌 금융 위기 이후 금융 시스템 안정성을 확보하기 위한 규제 강화로 인해 은행을 중심으로 한 금융회사는 건전성, 자본 적정성, 유동성, 소비자 보호 등 리스크 관리에서 한 단계 성장한 모습을 보이고 있습니다. 글로벌 금융 위기와 코로나19를 거치면서 전 세계적으로 늘어난 유동성 장세가 러·우 전쟁 이후 인플레이션 고조에 따른 기준금리 상향으로 마무리되면서, 현재 금융시장은 매우 혼란스러운 상황입니다. 급격한 금리 인상으로 유동성 장세에 급등했던 부동산, 주식 등 자산가격이 하락하면서 실물 경제에도 큰 부담으로 작용하고 있습니다. 부동산시장 경색과 프로젝트파이낸싱(PF) 금융 불안으로 부동산과 연관된 금융 부문의 건전성이 악화되고 있으며, 경기 둔화 및 금리 인상에 따른 상환 부담 증가로 전체적인 여신의 연체율이 상승하고 있습니다.

그러나 글로벌 금융 위기 이후 십여 년간 지속된 은행 및 금융권 건전성 강화 조치로 금융권 연체율은 안정적 수준에서 관리되고 있으며, 충당금 수준도 높아 추가적인 건전성 악화도 감내할 수 있을 것으로 판단됩니다. 과거 부동산시장 침체로 PF 금융의 어려움을 경험한 정부는 최근 PF 부실이 빠르게 확대되기 전에 여러 조치를 취하는 모습을 보이고 있습니다. 이러한 조치는 금융권의 건전성 악화가 급격히 진행되지 않고 장기에 걸쳐 서서히 충격을 흡수할 충분한 기회를 제공할 것입니다.

글로벌 금융 위기 이후 유동성이 증가하고 자산가격이 급등하면서 심화한 양극화는 코로나19 팬데믹으로 더욱 가속되었습니다. 폭발적인 유동성 장세로 부동산과 주식 등 자산가격이 폭등하면서 자산이 없는 계층과 자산을 보유한 계층 간의 격차가 확대되었습니다. 이후 미국을 중심으로 전 세계 모든 국가가 인플레이션에 대한 우려로 금리를 높이면서 자산가격이 크게 하락하였지만, 기준금리가 고점에 이르렀다는 판단과 머지않은 미래에 다시 금리가 내려갈 것이라는 기대감으로 자산가격의 변동성이 확대되는 가운데 고객의 자산을 효과적으로 관리할 필요성이 더욱 커지고 있습니다. 과거 십여 년간 지속된 유동성 장세가 마무리되고 미래가 불투명한 상황에서 자산가들의 자산을 효과적으로 관리할 자산관리 서비스의 전문성과 성과 차별화가 더욱 강조되는 시점입니다.

한편, 서민층 대출은 지속적으로 높아진 금리와 경기 둔화로 인해 부실 비율이 상승하고 있어 지속적인 관리가 필요합니다. 부동산 자산의 경우 가격 상승에 비해 하락 정도는 덜한 비대칭성을 보이지만, 대출을 과도하게 이용한 서민층이 먼저 이자 증가에 따른 상환 부담으로 자산을 처분할 수 있다는 점에서 최근의 위기는 양극화를 더욱 심화시킬 수 있어 주의할 필요가 있습니다.

(2) 은행업 1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 특성
- 특성
은행은 예금의 수취, 유가증권, 기타 채무증서의 발행 등을 통해 불특정 다수인으로부터 자금을 조달하여 자금수요자에게 자금을 공급하는 금융중개기능 등을 수행한다는 측면에서 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되는 특성이 있습니다.

은행의 업무는 크게 고유업무, 부수업무 및 겸영업무로 나눌 수 있습니다. 고유업무는 자금의 중개라는 금융기관의 본질적인 기능에 따른 업무로서 수신업무, 여신업무, 환업무 등이 있으며, 부수업무는 고유업무를 영위함에 있어서 당연히 부수되어 필요하다고 법률로 인정되는 업무로 사회 및 경제 상황에 맞게 변화 발전하고 있는 은행의 업무를 말합니다.

또한 겸영업무는 타 금융업의 고유업무이나 은행이 겸영가능한 업무로서 투신상품, 방카슈랑스 등 금융상품판매대행 업무, 신탁 및 연금 업무 등이 있습니다.

- 경기변동의 특성

은행업은 경기 상승시 자산과 수익 성장을 동시에 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 자산성장이 둔화되며 수익이 감소하는 등 경기변동의 영향을 받습니다.

- 성장성

오픈뱅킹 시행, 인터넷전문은행 확대 및 신규인가, 핀테크기업의 금융업 진출 확대에 따른경쟁심화로 은행산업은 고객이탈, 성장전략 다변화 등 어려움을 겪을 것으로 예상됩니다. 이를 타개하기 위해 은행들은 비대면 고객관리 강화, 해외진출, 다양한 틈새시장 경쟁력 향상 등 새로운 성장모델 발굴에 집중할 것으로 보입니다.

이동통신업의 경우, 정부의 가계 통신비 절감 관련 정책과 사물인터넷(IoT) 시장의 확대 및 '자급제 단말기와 MVNO(알뜰폰) 조합'의 인기로 MVNO시장이 지속적으로 성장하는 추세입니다. MVNO시장은 MNO계열사, 알뜰폰사업자 등 다양한 성격의 업체가 경쟁하고 있으며, 해외에서는 IT기업, 전자상거래기업, 은행 등의 사업자들이 통신시장에 진출함으로써 통신과 기존 서비스간 연계를 통해 고객들에게 다양한 서비스를 제공하고 있습니다. 국민은행은 국내금융사 최초로 MVNO 시장에 진출하였으며 금융과 통신이 융합된 서비스를 통해 차별화 된 가치를 제공하고자 합니다.

- 계절성

은행업 및 이동통신업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

2) 국내외 시장여건
- 시장의 안정성

글로벌 경제는 중국 내수회복을 기대하고 있으나 지속적인 인플레이션 상승 및 이를 억제하기 위한 국가별 금리 인상으로 고물가·고금리의 저성장 국면이 이어질 것으로 예상하고 있습니다. 국내의 경우도, 글로벌 경기 둔화에 따른 수출 성장성 약세가 예상되며, 기준금리 인상 및 환율 변동성 확대 등으로 인한 금융시장 위축이 실물경제로 전이, 주식·부동산을 비롯한 국내 자산시장의 저성장 흐름이 지속될 것으로 전망하고 있습니다.

MVNO사업은 비대면 수요 증가, 자급제 단말기 시장의 확대, 가성비를 중시하는 젊은세대의 유입 등으로 시장은 지속적인 성장추세 유지가 예상됩니다.

- 경쟁상황

금융산업 다변화로 인한 경쟁범위 확대 등 은행산업의 구조개편과 이자 수익 창출기회 감소에 따라 금융산업의 경쟁이 치열해지고 있으며, 금융소비자 보호 강화 및 사회적 공공성요구 증대, 인터넷전문 은행 확대 등 환경 변화에 따른 새로운 경쟁 국면이 대두되고 있습니다.

MVNO시장은 타 금융사와 기존 통신사업자와의 제휴, 핀테크 기업의 MVNO시장진출 등으로 시장 내 경쟁이 심화되고 있습니다. 또한 금융위의 금융규제 개선 수용 결정에 따른 부수업무 지정 공고 이후에는 타 금융사도 MVNO 시장 진출이 가능해져 경쟁은 더욱 심화될 것으로 예상됩니다.

-국외시장여건(종속회사 및 해외지점)

상호

내용

KB PRASAC BANK PLC.

- 세계은행은 캄보디아의 경제성장률을 2023년 5.2%로 전망하였습니다. 이는 위드 코로나 이후 코로나 이전 성장률 수준의 회복에 대한 기대와 글로벌 금리 인상 및 인플레이션에 따른 경기침체 우려 등 긍정적인 사안과 부정적인 사인이 동시에 작용하고 있음에 따른 것입니다. 또한 캄보디아 정부는 2023년의 경제성장 전망을 5.6%로 전망하였으며, 코로나19의 여파, 기후 변화, 글로벌 경제저하와 그에 따른 캄보디아 제조업과 상업 부진, 섬유 관련 품목의 점유율 감소로 어려움이 가중될 것으로 예측하고 있습니다.

- 23년 상반기 산업별 현황은 외국인 관광객 재유입으로 관광 및 서비스 부문이 빠르게 회복 중입니다. 건설 및 부동산 부문에 대한 투자가 회복 조짐을 보이고는 있으나 지 정학적 갈등, 금리 상승, 유동성 긴축, 공급 과잉 등의 문제로 펜데믹 이전 수준을 회 복하는데 다소 시간이 소요될 것으로 전망하고 있습니다. 최근 세계 경제 침체로 외 부수요가 약화되면서 봉제품 수출이 크게 감소(의류 28%, 신발 23%)했습니다. 이에 따른 봉제 수출 의존도를 감소하고 기타 품목 수출을 다각화 하는 추세입니다.

PT Bank KB Bukopin Tbk.

- 글로벌 경기둔화로 인하여 인도네시아의 경제성장률은 지난해 5.3%에서 올해 5.0~ 5.1%로 낮아질 전망이지만, 대내외 경기 불확실성이 확대될 경우 조코위 정부는 재정확대정책을 통하여 5% 경제성장을 뒷받침할 수 있는 재정여력이 존재하는 상황입니다.

- 내년 이후로는 글로벌 기업들의 전기차 공급망 및 수도 이전 관련 투자 등을 기반 으로 5.2~5.4%의 경제성장이 지속될 전망입니다. 이러한 투자 확대는 중기적으로 국내총생산과 수출에서 제조업 비중을 확대시키고 원자재에 대한 의존도를 낮출 수 있어 인도네시아의 경제 성장뿐만 아니라 경제구조 개선에도 기여할 것으로 예상됩니다.

- 글로벌 신용평가사 Moody's는 인도네시아의 국가신용등급을 'Baa2’로 유지하고 신용등급 전망도 '안정적'으로 유지했습니다.

Kookmin Bank China Ltd.

(국민은행(중국) 유한공사)

- 중국의 3Q GDP 성장률은 전년동기 대비 5.2% 성장하며 시장의 보수적인 예측을 상회 하였으며 실업률은 5%로 2개월 연속 하락하는 추세를 보였습니다.

- 국민 1인당 소비지출은 전년대비 약 9% 증가하였으나 아직 CPI와 PPI 상승이 뚜렷하게 나타나지 않고 있습니다. 또한, 국내 내수경기 회복은 국내의 수요가 공급을 충분히 견인 하고 있지 않아 아직 시간이 필요할 것으로 예상됩니다

- 다만 현재 각 지표들이 점진적으로 회복세를 보이고 있어 4Q에도 현재 기조가 유지된다 면, 당초 GDP 성장률 예상치인 5%를 상회하여 중국 정부의 목표를 달성할 수 있을 것으 로 판단됩니다.

KB BANK MYANMAR LTD (KB미얀마은행) &

KB Microfinance Myanmar Co., LTD. (KB마이크로파이낸스 미얀마 법인)

- 세계은행은 2023년 미얀마 경제성장률을 3%로 전망하고 있으나, 지난 9개월간 미얀마 거시경제 요소들의 변동성은 여전히 증가하는 추세입니다. 미얀마 중앙은행은 경기침체 및 서방국가 및 외국금융기관의 제재 확대 등 현지 통화 가치가 하락하자 고정환율을 도입 , 기준환율을 2023년 9월말 현재 달러당 MMK 2,100으로 책정하였으며, 이는 국가 비상 사태발생 직전인 2021년 고시환율인 달러당 MMK1,330에 비해 57.9% 상승한 상태입니다.- 미얀마가 2022년 11월 FATF에서 선정한 자금세탁방지 Black List 국가로 편입된 후 미국 및 싱가폴 중계은행들의 미얀마 관련 달러송금거래 중계거절이 확대되고 있어, 외환매매 및 수출입 대금 결제의 어려움이 가중되고 있습니다. 미얀마 정부는 외환시장의 안정을 위해 외환 매매 및 해외송금거래에 대해 사전 승인 받도록 통제를 강화하는 제도를 시행 하고 있으나, 실질적인 효과는 크지 않은 것으로 보여집니다.

- 국가비상사태 상황은 2023년 2월에 종료될 예정이었으나, 미얀마 현 정부에서 정세 불안 정을 사유로 국가비상사태 기간을 6개월씩 두 번 연장, 2024년 2월까지 유지될 예정이어 서 당초 2023년 8월 예정되어 있던 총 선거 개최가 연기된 상황입니다. 현 군부 정권에 대한 국민들의 불만이 고조되어 치안악화 등 안전에 대한 위험이 증가할 가능성이 있고, 이는 Covid19 및 정치적 불안 정세로 인해 침체된 경기회복을 둔화시킬 것으로 보입니다.

국민은행 홍콩지점

- 홍콩 경제는 외부 관광객 유입과 내수 소비 진작으로 실질 GDP는 '23.1분기 2.9%, '23.2분기 1.5% 연속 성장하며 양호한 흐름을 이어가고 있습니다. 홍콩 실업률 또한 2023년 5~7월 2.8%를 기록하며 이전 주기(4~6월) 2.9% 대비 0.1%p 하락하며 홍콩 노동 시장은 전반적으로 견조한 모습을 보였습니다.

- 이러한 흐름에 따라 홍콩 정부는 비교적 높은 시장금리 수준에도 불구하고, 내수 소비 개선 및 국외 항공편 증가 등으로 인한 외부 관광객 유입 증가가 하반기에도 이어지며 완만한 경제 성장세를 보일 것으로 전망중이며, 상반기 소비 바우처(Consumer Voucher ) 지급 등의 영향으로 홍콩 민간 소비가 완만한 증가세를 보인데 이어, 하반기에도 이같은 민간 소비 증가를 지속하고자 홍콩 정부는 야간 경제 활성화 캠페인인 'Night Vibes Hong Kong' 를 추진하는 등 관광산업을 활성화하고 내수 소비 또한 진작시키고자 노력 중에 있습니다.

- 홍콩 정부는 하반기 경제 또한 관광객 증가와 내수 회복이라는 양대 성장 엔진을 통해 연 4.0~5.0%의 경제성장률 달성을 전망하고 있습니다. 또한, 최근 홍콩 정부가 투자 유치 관점에서, 사우디아라비아 아랍에미리트 등 중동 국가들과의 협력을 강화하고, 무역 파트 너십 및 안정적 공급망 확보 관점에서 아세안(ASEAN) 국가들과의 교류를 확대하는 한편 홍콩 RCEP 가입을 위한 지지를 호소하는 모습은 향후 홍콩의 투자, 무역, 나아가 홍콩 경제 전반에 긍정적 요소로 작용할 것으로 보고있습니다.

국민은행 런던지점

- 2023년 9월 현재 영국 재무부에 따르면, 2023년 영국의 경제성장률은 0.4% 성장을 예상 하고 있으며, 고금리 기조가 더 오랫동안 유지될 것으로 전망하며 2024년에는 0.3%, 20 25년에는 0.7% 성장할 것으로 보고 있습니다. 이러한 지속적으로 낮은 경제성장률은 19 70년대의 석유파동과 2008년의 금융위기와 비슷한 수준으로 평가되고 있습니다.

- 글로벌 수요 약화와 브렉시트의 지속적인 영향으로 2023년 수입과 수출은 각각 4.7%와 4.3% 감소할 것으로 예상되며, 전쟁 발발로 인해 글로벌 경기전망이 불투명해지면서 기업투자가 위축되는 상황입니다. 따라서 런던 현지 금융기관들은 안전자산 위주로 포트 폴리오 계속적인 재정비를 해나가고 있는 것으로 파악 됩니다.

- 이러한 상황 속에서 영국은 EU에 대한 경제 의존도를 낮추고 EU를 보완할 수 있는 경제권 인 아시아 지역과 협력을 강화하기 위해 '환태평양경제동반자 협정' (CPTPP)에 가입하였 으며, 2050년 까지 온실가스 배출 제로를 위해 원자력 확대 및 해상풍력/태양광 발전 증설 , 에너지효율 개선 등을 활발히 추진 중으로 영국의 탄소중립 전략은 한국계 기업에 원전 및 신재생 에너지, 에너지 효율 분야에서 새로운 기회가 될 것으로 예측되고 있습니다.

국민은행 뉴욕지점

- 미국경제는 소비 및 산업생산 증가세가 축소되고 소비자들의 미래 경기전망이 악화되며 성장세가 다소 약화되는 모습입니다. 장기간 지속된 높은 수준의 금리가 시차를 두고 소비 및 산업생산 등에 누적적으로 영향을 미치면서 향후 경기가 완만하게 둔화될 가능성 이 있습니다.

- 미국 국채 10년물 금리의 경우 경제지표 호조 및 유가 상승 등에 따른 인플레 장기화 우려, FOMC의 내년도 정책금리 전망 상향 조정, 주요국 긴축행보 등으로 상승세를 지속 하고 있습니다.

국민은행 동경지점

- 3분기 일본 경제는 민간소비가 다소 개선되었으나 수출 부진이 이어지고 고용 회복세가 둔화되는 모습입니다. 더불어 소비자물가 상승률은 에너지가격 하락에도 불구하고 식료 품 오름세가 이어지며 높은 증가세를 지속하고 있고, 특히 수도권 중심으로 주택가격 상승폭이 확대되고 있는 중입니다.

- 주가는 8월 중순 이후 엔화 약세, 기업실적 호조 기대 및 미국 주가 상승 등으로 상승하다 가 9월 들어 미국의 금융긴축 장기화우려 등 해외 주가의 영향을 받으면서 하락하였습니다.

- 일본은행의 YCC(Yield Curve Control) 유연화 결정 이후 일본의 장기금리는 상당폭 상승하 였으나 엔/달러 환율은 일시 150엔을 상회하는 등 약세가 지속되고 있는 상황입니다. 일본은 행은 장기금리 상승은 용인하면서도 다양한 방법을 통해 장기금리의 급격한 상승을 억제하 고 있으며, 이러한 시장 상황을 반영하여 일본은행의 금융정책 조기 수정 가능성에 대한 예 상이 증가하고 있는 모습입니다.

- 일본의 GDP성장률 및 소비자물가 상승률은 각각 1.77%, 2.67%로 전망되고 있으며, 일본 경제는 글로벌 경기둔화 가능성 등에도 불구하고 민간소비 및 서비스 수출 등을 중심으로 완만한 회복세를 이어갈 전망입니다.

국민은행 오클랜드지점

- 2023년 9월에 발표한 뉴질랜드의 전년대비GDP 성장률은 당초 예측한 1.2%를 상회한 1.8% 의 성장률 보였으며, 2023년 3분기 물가상승률은 5.6%로 전분기 6.0% 대비 다소 하락하였 으나 여전히 높은 수준을 유지하고 있습니다.

- 뉴질랜드의 물가상승률은 전분기 대비 다소 완화되었으나, 여전히 높은 물가로 인플레이션 을 우려하고 있습니다. 현재 뉴질랜드 Official Cash Rate 5.5%로, 뉴질랜드 중앙은행은 기 준금리를 전분기말과 동일하게 유지하고 있습니다.

- 높은 금리에도 불구하고 오클랜드의 부동산 가격은 반등하고 있어 부동산 가격의 저점은 확 인된 것으로 보여집니다. 이는 뉴질랜드 정부의 최초 주택 구매자에 대한 보조금 지원 및 선 거에서 승리가 예상되는 정당의 부동산 정책(외국인의 부동산구매 완화)에 기인한 것으로 분석됩니다.

국민은행 베트남지점 (호치민지점/하노이지점)

- 3분기 베트남의 경제성장률은 5.33%로 집계되며 1분기 3.28%, 2분기 4.05%에 이어 3분기 에 5%대로 성장하는 모습을 보이며 하반기 들어 경제회복세가 본궤도에 오른 것으로 분석하 고 있습니다.

- 하지만 1~9월 베트남의 경제성장률은 4.24%(전년동기 8.85%)로 코로나 기간인 2020 ~2021년보다는 높지만 올해 목표치인 6.5%는 달성이 불가능할 것으로 예상됩니다.

- 베트남 정부는 대외 경제여건이 크게 악화된 가운데 지난 수년간 경제성장을 이끌었던 주요 성장동력이 전반적으로 둔화세를 보이고 있고 일부 쇠퇴하고 있다고 밝히며 제조 및 물류 비용이 크게 증가한 가운데 기업들의 주문부족으로 이중고를 겪고 있어 올해 경제성장률이 5%에 그칠 것이란 전망을 내놓았습니다.

국민은행 구루그람지점

- 인도는 세계에서 가장 빠르게 성정하고 있는 나라 중 하나로, 2020년 코로나19 여파로 마이 너스 성장 (-6.6%) 기록하였으나, 이후 2021년 8.7%, 2022년 7.2% 등 회복세를 보이고 있습 니다. 국제통화기금(IMF)에 따르면 2023년 인도 경제성장률은 6.1%(IMF)로 예상되며, 2028 년까지 매년 6% 이상의 성장을 보일 것으로 전망됩니다.

- 인도 경제는 抵임금, 大시장, 强정책의 장점을 가지고 있습니다. 생산가능인구가 증가하고 있는 인도의 월간 평균 인건비는USD230불 수준이며, 제조업 기반의 안정적인 고용시장 성 장이 나타나면서 중산층 형성이 가속화 될 전망입니다. 또한 'Make in India' 등 산업 육성 정책을 통한 보조금 확대로 제조업 육성이 강화되고 있습니다.

- 다만, 고물가와 고금리 지속, 더딘 가계 실질 구매력 회복, 코로나 19로 인한 정부 재정 악화 등이 경제성장률 회복을 더디게 할 수 있는 가능성으로 지목되고 있습니다.

국민은행 싱가포르지점

- 싱가포르 정부는 지난 8월 2023년 예상 경제성장률을 기존 0.5~2.5%에서 0.5~1.5%로 당초 보다 낮게 수정하였습니다. 아시안개발은행(ADB) 역시 하반기 보고서를 통해 싱가포르의 '23년 경제성장률을 기존 2.0%에서 1.5%로 하향 조정하였습니다. 특히, ADB는 동남아시아 6개국(인도네시아, 말레이시아, 필리핀, 태국, 베트남, 싱가포르) 중 싱가포르의 GDP 전망폭 을 가장 크게 하향 조정하였습니다.

- 산업별로 살펴보면, 상반기에도 역성장을 기록하였던 전자 산업의 위축이 지속될 것으로 싱가포르 통산사업부(MTI)는 전망하고 있습니다. 특히, 글로벌 전자 산업의 경기 침체가 장기화되어 이르면 연말이 지나서야 점진적으로 회복될 것으로 예상하였습니다. 다만, 싱가 포르를 방문하고 있는 관광객 수가 회복되고 있어 항공 운송업, 숙박업 및 관광 부문의 성장 전망은 긍정적으로 평가되고 있습니다.

주) PRASAC Microfinance Institution PLC.는 2023년 8월 Kookmin Bank Cambodia PLC.와의 합병에 따라 KB PRASAC BANK PLC.로 사명이 변경되었음

3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

KB국민은행은 국내 최대 고객기반을 보유하고 있으며 정교화된 고객분석 시스템 활용, 소비자보호를 위한 체계적인 리스크관리 역량 등 고객중심 경영에 큰 강점을 가지고 있습니다. 이러한 영업력에 기반하여 은행기준 자산규모, 총수신, 원화대출, 투자신탁 및 방카슈랑스 판매 등에 있어서 은행권 시장점유율 수위권을 지속적으로 유지하고 있으며 또한 KB금융지주의 KB증권, KB손해보험, KB국민카드, KB라이프생명 등 계열사간 협업을 통해 고객니즈에 기반한 토탈 솔루션 제공 등 지속적인 시너지 창출 효과를 기대하고있습니다.

KB국민은행은 전통적인 소매금융 강자로 가계대출이 전체 대출 가운데 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 시장지위를 유지하기 위해 경쟁력 강화 방안을 다각도로 추진하고 있습니다.

4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

최근 금융환경은 디지털 전환이 가속화 되고, 산업간 융합이 촉진되는 大변화의 시대를 맞이하고 있습니다. KB국민은행은, 독보적 경쟁우위를 점하기 위하여 다음의 4가지 전략방향을 중점적으로 추진하고 있습니다.

첫째, 전통금융기관으로서 고객에게 제공할 수 있는 핵심가치와 업(業)의 본질에 집중하여, 은행의 핵심 비즈니스인 예대Biz의 차별적 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 더불어, WM, CIB, 자본시장, 글로벌 등 핵심성장Biz의 질적, 양적 성장을 통해 시장지배력을 확대해 나가고 있습니다. 또한, 고객여정에 따른 Data 기반의 최적화된 초개인화 마케팅 추진을 위해 시스템과 역량을 고도화하고 있습니다.

둘째, 디지털 전환 가속화에 대응하여 고객접점 마다 혁신적 고객경험을 제공할 수 있는 채널전략과 고객 중심 서비스 제공을 위한 콘텐츠 강화에 주력하고 있습니다. 대면채널은 빅테크와 Challenger Bank가 제공하지 못하는 KB만의 차별화 된 고객경험 채널로서 역할 변화를 추진하고 있고, 비대면채널은 개방형 플랫폼으로의 진화를 통하여 대표 모바일플랫폼의 혁신을 추진하고 있습니다.

셋째, 금융환경의 변화에도 흔들림 없이 견고하고 견실한 가치를 창출할 수 있는 경영 원칙을 적용함으로써 KB국민은행의 지속가능 역량을 제고하고 있습니다. 특히 대내외 환경 변화에 유연하게 대응할 수 있는 리스크관리체계를 고도화 하고, 기업의 사회적 책임과 역할 확대에 맞추어 실천에 방점을 둔 ESG 경영을 적극적으로 추진하고 있습니다.

넷째, 민첩성 ·개방성 ·확장성으로 대표되는 금융산업 변화 방향성에 대응하여, Agile하게 일하는 문화의 확산 및 DevOps 조직 운영모델의 내재화를 지속 추진하고 있습니다. 또한 클라우드 도입 등의 IT 인프라혁신과 더불어 디지털 경쟁력을 갖춘 미래지향적 인재 양성을 위해 노력하고 있습니다.

이러한 4가지 전략방향 실행을 통해 KB국민은행은 '금융혁신을 고객과 항상 함께 하고, 시장에서 가장 신뢰받는 고객중심의 종합금융서비스 기업'으로 거듭나고자 하며, 나아가 "Beyond Bank, Toward Platform"을 중장기 캐치프레이즈로 설정하고 은행을 넘어서 'No.1 금융플랫폼 기업'이 되는 것을 목표로 다방면으로 노력하고 있습니다.

5) 시장점유율

본 시장점유율은 전국을 영업대상으로 하는 주요 은행의 원화예수금, 원화대출금을 기준으로 작성된 것으로써 작성기준에 따라 수치가 변경될 수 있으므로 공식자료는 금융감독원 은행경영통계자료를 참고하시기 바랍니다.

▶ 원화예수금

(단위: 억원, %)

구 분

2023년 2분기말

2022년말

2021년말

금 액

점유비

금 액

점유비

금 액

점유비

국민은행

3,348,414

20.6

3,359,805

20.7

3,242,633

20.9

신한은행

2,988,543

18.4

2,931,072

18.1

2,819,106

18.1

우리은행

2,742,821

16.9

2,863,129

17.7

2,723,162

17.5

하나은행

2,869,718

17.6

2,804,287

17.3

2,619,102

16.8

농협은행

3,016,407

18.5

2,956,100

18.2

2,786,431

17.9

기업은행

1,303,841

8.0

1,290,149

8.0

1,352,393

8.7

합 계

16,269,744

100.0

16,204,542

100.0

15,542,827

100.0

주1) 4대 시중은행 및 기업은행, 농협은행간 점유율임

주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준

▶ 원화대출금

(단위: 억원, %)

구분

2023년 2분기말

2022년말

2021년말

금액

점유비

금액

점유비

금액

점유비

국민은행

3,300,088
19.3

3,282,506

19.4

3,184,895

19.7

신한은행

2,832,376
16.5

2,813,806

16.7

2,711,484

16.8

우리은행

2,665,369
15.6

2,668,939

15.8

2,604,052

16.1

하나은행

2,802,536
16.4

2,718,378

16.1

2,558,126

15.9

농협은행

2,714,034
15.9

2,703,085

16.0

2,550,797

15.8

기업은행

2,804,361
16.4

2,705,814

16.0

2,519,246

15.6

합계

17,118,763
100.0

16,892,528

100.0

16,128,600

100.0

주1) 4대 시중은행 및 기업은행, 농협은행간 점유율임

주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준

(3) 신용카드업 1) 산업의 특성
신용카드업은 일정 자격 기준을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고 회원들이 신용카드를이용해 사전에 계약된 가맹점에서 재화나 용역을 구입하거나 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 금융서비스를 이용함으로써 수익이 창출되는 구조입니다.신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로써 국내 소비지출 증감 변화에 따른 영향이 큰 산업입니다. 이외에도 IT 기술의 발달 및 정부 정책, 규제에 민감하게 영향 받는 특성을 지니고 있습니다. 또한 신용카드 산업은 시장 진입요건과 자격이 엄격한 허가제 산업이기에,한정된 시장에서 높은 수준의 경쟁강도를 유지하고 있습니다.
2) 국내외 시장여건
2023년 국내 경제는 고물가, 고금리에 따른 조달비용 증가 및 경기 침체 가능성 등으로 인해, 경제 및 금융시장 전반에 건전성과 성장성 측면의 불확실성이 동시에 커질 것으로 전망됩니다.국내 신용카드 시장은 포화상태로 양적 성장이 둔화되고 있어 안정적인 수익 확보 및 지급결제 기술 혁신, 해외시장 개척 등을 통한 신수익원 창출이 최우선 과제라 할 수 있습니다.규제 측면에서는 영세/중소가맹점 범위 확대 및 카드수수료 인하, 대출 총량 규제 등으로 전통적인 카드사의 수익원이 위축되고 있어, 상품 경쟁력 향상을 통한 새로운 수요층 확보및 대체수익원 발굴을 통해 안정적인 성장과 수익 확보를 도모해야 할 시점입니다. 정부는 오픈뱅킹 구축, 핀테크 기업에 대한 금융결제망 개방, My Payment(지급지시서비스업, PISP) 도입, 낡은 규제 개선 및 세제 인센티브 방안 등 핀테크 및 금융플랫폼 활성화를 위한 과감하고 폭넓은 혁신 정책을 적극적으로 시행하였고, 이를 기반으로 핀테크 사업자는 편의성을 강화한 금융플랫폼을 선보이며 공격적인 마케팅으로 금융 결제시장내 비중을 지속적으로 확대해 나가고 있습니다. 한편, 최근에는 혁신금융서비스, 금산분리법 완화 등 신사업 진출에 대한 정부규제 완화 기조로, 카드사에겐 사업 확장의 기회가 열리고 있는 상황입니다.또한 인공지능, IoT 등 IT 발전과 고객의 니즈, 시장 트렌드 변화에 따른 신시장 고객 확보를 위한 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 연결성과 편리성을 제공할 수 있는 기술력이 핵심적인 경쟁력으로 작용하며, 기존의 지급결제사인 카드사, PG사 외 정보통신기술(ICT), 유통, 통신 등 이종업종의 지급결제시장 진출로 사업자 간 협력ㆍ경쟁 구도가 심화되고, 마케팅 양상 및 시장구조에 큰 변화를 가져오고 있습니다.
3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인
한정된 상품 서비스 비용내에서 고객 니즈를 최대한 만족시키는 상품을 개발하는 상품 개발 역량, 회원 유치시 고객별 최적 상품을 판매하는 영업 역량, 안정적인 자산 포트폴리오를 유지할 수 있는 리스크관리 역량, 고객 세그먼트별 Big Data / CRM 등을 활용하여 차별화된 마케팅을 하는 고객 관리 역량이 주요 경쟁력이라고 할 수 있습니다최근에는 가맹점 수수료의 지속적인 하락으로 수익성 악화 극복이 업계의 가장 큰 이슈가 되고 있습니다. 이에 따라 비용 효율화에 집중하면서도 시장점유율을 유지하기 위한 고효율 회원모집 및 마케팅 역량이 생존을 위한 핵심 경쟁력이 되었습니다. 이에 당사는 인공지능 마케팅 시스템(AIMs)을 구축하였고, AI 알고리즘 기반으로 기획/설계/수행/성과분석에 이르는 마케팅 프로세스를 자동화 및 간편화 하였습니다. 앞으로는 AIMs를 활용하여 최적 고객 타겟팅, 고객 맞춤형 오퍼 등 마케팅 경쟁력을 강화해 나갈 계획입니다.한편 모바일 기술의 빠른 성장과 정보통신기술(ICT) 기업 등 다양한 사업자의 지급결제시장 참여로, 핀테크 시장 대응력 또한 중요한 경쟁력입니다. 이에 당사는 KB Pay(KB페이) 중심의 원(One) 플랫폼 구축 및 하나의 앱에서 결제/카드/자산관리 등 연결성 있는 서비스를 제공하는 등 No.1 금융플랫폼으로 도약을 추진하고 있습니다. 또한 전사적인 Digital Transformation을 추진중으로 디지털/데이터 사업에 역량을 집중하여 새로운 결제시스템 구축 및 데이터 분석/활용 부문을 지속적으로 강화하고 있습니다.
4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단
KB국민카드는 KB금융그룹 내 신용카드부문 사업역량 강화 및 비은행부문 경쟁력 제고를 목표로 2011년 3월 (주)국민은행으로부터 분사하여 설립되었습니다. 은행 네트워크 활용 및 안정적 자금조달구조를 바탕으로 전업카드사에 최적화된 사업전략을 수립하였으며, 신사업 발굴을 통해 지속 성장 가능한 동력을 확보해 나갈 계획입니다.한편, 고객 정보보호를 위해 가상 PC 환경 구축, 인터넷 망 분리, 지문인식 사용자 인증 등다양한 보안조치를 강화하였으며, 내부정보 관리 및 운용 절차를 지속적으로 보완하여 업계 최고의 고객정보보호시스템을 구축하였습니다. 또한 정보통신망 이용촉진 및 정보보호등에 관한 법률 제47조(정보보호 관리체계의 인증)에 따라, 2016년 10월 정보보호 관리체계 인증기관인 금융보안원으로부터 정보보호 관리체계(Information Security Management System, ISMS) 인증을 획득하였습니다.앞으로 지속가능한 성장기반 구축을 위해 영업/마케팅 전략 및 고객 세그먼트 정교화를 통하여 고객 서비스를 강화하고 비용 효율화를 실현할 것이며, 손익ㆍ성과 측정을 보다 정교화하고 체계적으로 관리함으로써 전 사업분야의 내실을 강화할 것입니다. 또한 기존 경쟁력을 통한 새로운 수익기반을 마련하기 위해 카드 프로세싱 대행사업을 확대하고 글로벌 사업을 단계적으로 확장하여 국내 중심의 사업영역을 다각화해 나갈 계획입니다.모바일 등 다양한 디지털 채널의 성장과 함께 코로나 19(COVID-19)로 인해 최근 급격하게성장한 '언택트 소비문화'는 전통적인 대면 영업과 카드 마케팅의 변화를 요구하고 있습니다. 이에 대응하여 당사는 비대면 채널을 비롯한 디지털 기술에 기반한 업무방식을 지속 확대해 나갈 계획입니다. 아울러 KB국민카드가 보유한 데이터와 디지털 기술을 통해 미래 결제시장을 주도하고, KB금융그룹 계열사와의 시너지 사업으로 경쟁력있는 종합금융 서비스를 제공할 것입니다.
5) 시장 현황
- 연도별 경제활동인구 및 카드 수

구분
경제활동인구(만 명)
신용카드 수(만 매)
체크카드 수(만 매)
경제활동인구 1인당 신용카드 소지 수 (매)

2017
2,775
9,946
11,035
3.6

2018
2,790
10,506
11,143
3.8

2019
2,819
11,098
11,070
3.9

2020
2,801
11,373
11,002
4.1

2021
2,831
11,769
10,609
4.2

2022
2,892
12,417
10,509
4.4

2023년 1분기
2,869
12,594
10,440
4.4

주) 출처: 여신금융협회, 여신금융 제73호
- 신용카드 이용규모

(단위 : 조원)

구분
2023년1분기
2022년
2021년
2020년
2019년

일시불
183.8
728.2
634.3
572.9
572.2

할부
38.9
155.8
144.7
132.3
128.8

단기카드대출(현금서비스)
14.0
57.4
55.1
54.1
59.1

장기카드대출(카드론)
11.1
46.4
52.1
53.0
46.1

합계
247.8
987.8
886.2
812.3
806.2

주) 출처: 여신금융협회, 여신금융 제73호
- 신용카드사별 카드 이용 실적

(단위 : 억원)

구분
KB국민카드
신한카드
삼성카드
현대카드
롯데카드

2023년2분기
678,782
846,699
784,775
735,280
465,072

2022년
1,375,202
1,653,256
1,524,470
1,364,948
853,654

2021년
1,206,214
1,513,650
1,312,487
1,175,524
734,966

주1) 출처: 금융감독원 금융통계정보시스템주2) 일시불, 할부, 단기카드대출의 신용카드 이용실적 누계임(장기카드대출(카드론) 및 구매전용카드 실적 제외)
6) 종속회사에 관한 사항-
KB Daehan Specialized Bank Plc. & i-Finance Leasing Plc.
캄보디아는 코로나19팬더믹 이후 관광등 서비스업의 강력한 반등 및 완화된 인플레이션 중심으로 2021년 3%, 2022년 5.2% 경제성장률을 기록하였으며, 2023년은 5.5%(세계은행)로 성장할 것으로 전망하고 있는 등 점진적인 개선 및 성장이 이루어질 것으로 예상됩니다. 다만, 금리상승, 유동성 긴축, 중국 경기둔화 등의 영향으로 경기회복 속도에 대한 부정적인 요인도 동시에 존재합니다.
-
PT. KB Finansia Multi Finance
인도네시아는 2020년 시작된 코로나19 팬데믹 변수로 인해 경제 활동의 부침이 있었지만 2021년 인도네시아 경제성장률은 3.69%로 전년 -2.07%로부터 반등에 성공하였습니다. 코로나19로 인해 2020년 2분기부터 역성장을 거듭하다 2021년 2분기부터 성장세로 돌아섰습니다. 2022년 상반기까지 지속적인 COVID 변이 확대에 따른 저소득층 실업 및 소득감소로 업계의 건전성에 지속적인 영향을 받아왔습니다. 하지만 2022년 하반기부터 시작된 제조업 성장호조 및 가계소비 증진으로 인해 전년동기 대비 GDP 성장을 보였고, 2022년 전년대비 GDP 성장률은 5.72%를 기록하며 팬데믹 시기 이전의 높은 경제성장세를 회복하였습니다. 2023년에도 꾸준한 가계소비 증가, 투자 확대 등이 4.5%~5.2%의 경제 성장률을 견인할 것으로 예상됩니다.
-
KB J Capital Co., Ltd.
2023년 3분기 태국 정부는 외국인 관광객 1,700만명을 유치해 펜데믹 이전의 수준으로 회복하고 있습니다. 태국 정부는 코로나19 이전 태국 국내 총 생산의 12%를 차지했던 관광업의 회복을 위해 노력중이며, 2023년 3,000만명의 외국인 관광객 유치를 목표로 노력 중입니다. 2023년 소비자물가상승률은 1.6%로 예측되어 있으며 이는 이전 예측치인 2.5% 보다 하락한 수치입니다. 기준금리 또한 23년 3분기내 3차례 인상하여 '23.9월 기준금리는 2.5%입니다.
- KB신용정보
KB신용정보는 『그룹내 채권추심 경쟁력 강화』를 주요 경영과제로 선정하고 이를 실현하기 위한 역량에 집중할 예정입니다. 그룹 내 연체관리 Controt Tower 로서 여신·카드채권을 중심으로 경쟁력 및 역량 강화를 통하여 수익성을 극대화 할 뿐만 아니라, 관리체계 변경, 수수료 제도 개편 등을 통해 비용 구조 개선 및 업무효율성 증대를 도모할 예정입니다. 현재 빅데이터 및 AI서비스 기업들에 관심이 집중되고 있는바, KB신용정보 또한 그 트렌드에 맞춰 DT 전략팀을 운영 중에 있으며, 위임사 정보 및 당사의 채권 추심 노하우를 활용하여 최적화된 채권추심 모델링 구축 및 다양한 DT활용을 통한 채권 추심 극대화를 위해 추진 중입니다. IT시스템 고도화를 통한 채권추심의 편의성 증대, 업무처리의 신속 정확성 확보, 정보보호 강화 등의 토대를 마련하는 등 그룹 내 연체 채권관리의 역량을 강화하고 그룹 내 시너지를 창출하기 위한 노력을 계속할 계획입니다. 임대차조사업 부문에서는 모바일 기반의 시스템을 적극 활용하여 경쟁력 강화 및 조사보고서의 서비스 품질 제고 등을 도모하고, 이를 통해 대외 영업 강화와 매출 증대에 매진할 계획입니다. 또한 권리조사 실시 등 프로세스 개선을 통한 안정적인 조직운영으로 그룹내 회수액 뿐만 아니라 매출액 증대에도 역량을 집중하고 있습니다.

(4) 금융투자업
□ 증권업
1) 산업의 현황가) 산업의 특성

- 당사가 영위하는 금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다.- 또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다.

나) 산업의 성장성

(단위: pt, 조원)

구 분
2023년 3분기
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말

주가지수
KOSPI
2,465.1
2,236.4
2,977.7
2,873.5
2,197.7

KOSDAQ
841.0
679.3
1,034.0
968.4
669.8

시가총액
금 액
2,364.8
2,082.7
2,649.7
2,366.1
1,717.3

증가율
13.54%
-21.40%
11.99%
37.78%
9.23%

거래대금
금 액
3,817.9
3,913.6
6,766.8
5,707.9
2,287.6

증가율
-
-42.16%
18.55%
149.51%
-18.29%

주1) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치
다) 경기변동의 특성 및 계절성
일반적으로 주식시장은 경기변동에 6개월 정도 선행하며, 주가의 계절효과가 존재하나명확히 실증된 바는 없습니다.

2) 국내외 시장여건가) 시장여건
글로벌 인플레이션 현실화와 각국의 정책 방향 변경, 국내·외 유동성 축소, 우크라이나-러시아 전쟁에 따른 지정학적 리스크 발생 등 다양한 변수로 인해 2022년은 변동성 높은 금융시장이 지속되었습니다. 2023년 또한 금융시장 전반적으로 어려운 환경이 지속되고 있습니다. 높은 인플레이션 지속, 우크라이나-러시아 전쟁/이스라엘-하마스 전쟁에 따른 지정학적 리스크, 공격적 긴축은 마무리 되고 있으나 여전히 우려되고 있는 미국의 금리 인상 가능성 등 부정적 요인과 달러 약세 , 중국 경기 부양 기대감, 글로벌 시장의 긴축종료에 대한 기대감 등 긍정적 요인이 공존하여 다양한 변수에 따라 금융시장 변동성은 확대될 것으로 전망됩니다.

나) 종속회사의 시장여건

회사의 명칭
내용

KBFG Securities America Inc.(KB증권 뉴욕현지법인)
- 세계경제의 수도라 불리는 뉴욕시는 미국에서도 경제의 중심지이며, NYSE, NASDAQ, CME Group 등 주요 거래소가 위치하고 있어 수많은 금융기관이 주된 영업소를 설치하고 운영중이며 발달된 연기금과 집합투자 문화에 힘입어 대형화된 운용회사들과 함께 여러가지 전략을 구사하는 헤지펀드가 활발하게 시장에 참여하고 있어 이들 기관들이 한국시장에도 많이 참여하고 있습니다.- 뉴욕현지법인은 미주지역 투자자를 대상으로 주식중개 및 한국기업에 대한 리서치 등의 서비스를 제공하고 있으며, IB 등 다양한 영역으로 사업을 발전시켜 나갈 예정입니다.

KB Securities Hong Kong Ltd.(KB증권 홍콩현지법인)
- 홍콩은 선진적 법률제도, 우수한 사회 인프라, 영어의 공용언어화 등 국제금융센터로서의 탁월한 입지조건으로 인해 세계각국의 금융기관이 진출하여 있으며, 특히 급속하게 성장하고 있는 중국과 주변 동남아 지역을 포함한 아시아지역 진출의 지정학적인 교두보로서 향후 양호한 성장세를 나타낼 것으로 전망됩니다.- 홍콩현지법인을 해외 진출의 거점으로 전략적 육성 및 아시아 지역 허브로 구축하고 자체 수익모델 확보를 위한 기초 영업자본 확충을 위하여 2017년에 USD 80,000,000 및 2021년에 USD 85,000,000의 증자를 진행하였습니다.- 홍콩현지법인은 현지의 장점을 활용하여 국내를 포함한 아시아권 투자자들에게 경쟁력 있는 해외 투자상품을 제공하며, Global IB Deal에 대한 발굴, 투자 및 해외채권운용 등의 활동을 진행 중입니다.

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(KB증권 베트남현지법인)

- 베트남은 견조한 GDP 성장세, 안정적인 물가 및 FDI의 지속적인 유입 등 양호한 경제구조를 기반으로 꾸준한 성장을 지속하는 신흥 시장입니다.- 베트남현지법인은 Brokerage, Proprietary trading, Underwriting 및 Investment banking advisory 등의 업무를 수행하는 종합증권사로서, 현지의 우수상품을 발굴하여 한국으로 소개하며, 현지 IB Deal 등과 관련하여 한국 본사와 협업 업무를 수행하고 있습니다.- 베트남현지법인은 베트남 금융시장의 리더로 거듭나고자 2021년 약 690억원 규모의 증자를 진행하였으며, 이를 바탕으로 동남아시아 이머징마켓 허브로의 성장을 위한 사업 다각화를 추진 중입니다.

KB FINA JOINT STOCK COMPANY

- KB FINA는 성장의 가능성이 높은 베트남 내 금융/IT/미디어 고객 기반을 보유한 G그룹과의 디지털 부문 협업을 통해 베트남 내 금융플랫폼 Biz 기반을 구축하고 수익의 저변을 확대하기 위한 전략을 추진 중입니다. 향후 KB FINA는 디지털 핀테크 사업모델의 활용을 통한 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY의 성장전략을 강화하고 타계열사 진출의 디지털 가교역할을 수행할 것입니다.

PT KB Valbury Sekuritas(KB증권 인도네시아현지법인)
- 인도네시아는 ASEAN 중심국이자 세계 4위 인구대국으로 높은 성장 잠재력을 보유하고 있으며, ASEAN지역 최대의 내수 시장과 젊은 인구를 기반으로 5% 초반대의 꾸준한 경제성장률을 기록 중입니다. - 금융시장의 경우 점진적인 성장세를 보이고 있으며, 리테일 거래대금 증가 등 규모 측면에서도 안정적 성장을 지속하고 있습니다.- 인도네시아 현지법인은 다수의 지점망을 바탕으로 리테일 브로커리지에 강점을 지닌 회사로, 본사의 우수한 IT 서비스 및 자본력을 활용하여 기 진출한 KB금융지주 계열사와의 시너지 추진을 통해 인도네시아와 동남아시아 금융시장을 선도하는 증권회사로 도약할 계획입니다.

주) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 주요 종속회사에 대해서는 작성하지 않음
다) 시장점유율 추이

[주식 수탁수수료 시장점유율 현황]
(단위: 백만원, %)

구 분
'23.01.01~'23.06.30
'22.01.01~'22.12.31
'21.01.01~'21.12.31
'20.01.01~'20.12.31

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

KB증권

216,150
10.71
330,326
9.86
608,303
10.00
564,392
10.26

삼성증권
177,371
8.79
269,224
8.03
578,883
9.51
532,151
9.67

NH투자증권
186,724
9.25
304,002
9.07
602,275
9.90
575,628
10.46

미래에셋증권
198,534
9.84
321,645
9.60
619,031
10.17
574,512
10.44

한국투자증권
118,887
5.89
194,905
5.82
341,377
5.61
317,455
5.77

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기초로 작성하였고, 지분증권 위탁매매 수수료를 기준으로 작성
라) 관련법령 및 감독규정

금융투자업 전반
상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률,금융투자업규정, 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정

과 세
소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법

국 제 화
외국환거래법, 외국인투자촉진법

기 타
주식회사등의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률,근로자퇴직급여 보장법

3) 시장경쟁요소
가) 경쟁요인
- 초대형 IB 간 경쟁 격화 - 차별화된 금융상품 개발 및 서비스 제공여부, 예측정보의 적시성, 신속한 업무 처리 등 고객만족도 측면에서의 경쟁요소가 존재
나) 회사의 경쟁상의 강점과 단점
- 전통적인 Brokerage의 경쟁력을 유지하고 있으며, 수탁수수료 수익 기준 업계 상위 수준 - 초대형 IB회사로서의 IB 사업 약진 및 신규사업에서 수익원 확보 - 증권-은행간 협업을 통한 지속적인 시너지 효과 강화 - 해외 진출 확대를 통한 글로벌 금융투자회사로서의 위상 강화 - Digital 기술을 활용한 효율적 조직 운영 및 디지털 금융서비스 강화 - 리스크관리를 통한 안정적이고 지속적인 수익 추구
다) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단
- 투자솔루션 제공 역량 중심 Biz별 영업모델을 고도화 할 것입니다. 단순한 금융상품 판매를 넘어 고객의 금융투자 관련 고민해결 및 최적의 포트폴리오 구 성을 통해 고객의 자산관리 Needs를 달성할 수 있도록 조직적/인적 역량을 강화할 예정 입니다.- 이머징 시장(베트남, 인도네시아)은 현지법인 Biz 역량 강화와 함께 IT 시스템 업그레이 드 및 Digital 플랫폼을 활용한 Mass고객기반 확대를 통해 성장 동력을 확보하고, 선진시 장(홍콩, 뉴욕)은 본사 사업부문과의 Matrix 협업을 통해 수익기반을 구축하여 Global Biz 경쟁력 및 수익성 강화를 위한 교두보 역할을 확대할 것입니다.- Digital ·플랫폼 중심의 전략적 Biz 확장 및 조직역량 강화를 통해 미래금융을 선점해 나 갈 것 입니다. MTS를 단순한 거래수단이 아닌 금융투자 플랫폼으로서의 역할을 재정의 하고, 주식 이용 고객 중심의 매체에서 Online 자산관리 플랫폼으로 영역을 확대해 나갈 계획입니다. 또한, 마이데이터 서비스와 연계하여 고객의 다양한 Needs를 반영한 콘텐 츠 및 타업권과의 제휴를 통한 다양한 서비스를 제공할 것입니다.- 한정된 자원의 효율적 활용과 리스크분석 역량 개선으로 시장 변동성에 대한 위기대응 체계를 강화함으로써 가장 신뢰받는 금융투자회사로서의 위상을 공고히 할 것입니다. 또한 ESG경영 확산 및 선도적 ESG역량 확보를 통해 환경에 대한 책임을 충실히 이행할 것 입니다.
□ 자산운용업
자산운용업은 다수의 고객으로부터 위탁받은 자금으로 공동기금을 조성하고 이를 유가증권, 부동산 등 여러 유형의 자산에 투자하여 발생한 수익을 고객에게 분배하는 투자대행을 주 사업으로 하고 있습니다. 최근 10여년간 자산운용시장은 퇴직연금 시장 확대, 보험사 및 공공기관, 금융기관 운용자산 위탁 확대 등 운용수요 증가에 따라 그 규모가 지속적으로 확대되었습니다. 또한 운용자산의 구성도 전통적인 자산인 주식, 채권 등 유가증권 뿐 아니라 부동산, 인프라 등 대체자산의 증가와 동시에 해외자산 투자 역시 증가하면서 질적인 성장도 지속하고 있습니다. 다만, 공모펀드의 경우 고객의 직접투자 선호 증가, 시장 정보에 대한 접근성 향상 등으로 성장이 다소 주춤하고 있으나, 사모펀드 및 일임자금 중심의 시장 확대는 지속될 것으로 전망되며, 자산배분형 펀드 수요 증가와 해외 투자 관심 증가로 대체투자 및 해외투자 비중 역시 증가할 것으로 예상됩니다.
2023년 3분기 자산운용업계 전체 관리자산은 1,460.3조원으로 전년말 대비 68.3조원 증가하여 4.7%성장하였습니다. 이는 시장의 금리 인상 중단 기대감과 투자 대기성 자금의 증가로 인한 채권형(+15.8조) 및 단기금융(+18.9조) 펀드의 확대를 주된 요인으로 볼 수 있습니다.
□ 부동산신탁업

2023년 3/4분기는 중국 일부 부동산 개발업체의 채무불이행 등으로 대내외 경제 경기 불투명성이 높아지고 고금리 지속으로 부동산시장 침체가 이어지고 있습니다. 또한, 시공사 부실위험 확대 및 부동산 PF 경색으로 토지신탁 중심 시장규모가 감소하며 부동산신탁 시장 내 비우호적 영업환경이 지속되었습니다.

신탁부문은 부동산 시장 침체로 인해 신규약정보수 실적이 전반적으로 급감하였으나 일부 신탁사의 경우 지식산업센터, 공동주택 등 유형의 차입형토지신탁을 중심으로 사업을 수주하며 수익성 악화에 대응하고 있습니다. 또한, 분양률 저조 및 원자재 가격 상승에 따른 공사비 증가로 신탁계정대가 지속적으로 증가하면서 부동산신탁 업계 내 부담이 가중되고 있습니다.

리츠부문은 금리 인상의 여파로 부동산 간접투자시장 성장폭이 감소하면서 신규 Deal Sourcing(Closing) 건수가 급감하였습니다. 기존 운용리츠 상품성 악화에 따른 시장 신뢰도 저하로 인해 운용자산 리스크관리를 위한 노력이 요구되고 있으며 금리 리스크에 취약한 리츠구조 극복을 위해 상장리츠 등 대형화 추세로 전환되고 있습니다.

정비사업부문은 정부 정책지원 및 규제완화 등으로 인해 신탁사 역할이 강화됨에 따라 재개발·재건축 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 서울 및 수도권을 중심으로 전체 신탁사 정비사업 수주 경쟁이 심화되고 있으며 특히 서울 주요지역(목동, 강남, 노원 등) 내 신탁사 MOU 체결이 확대되고 있습니다.

□ 벤처캐피탈 및 PE업
2023년 벤처투자는 세계 주요국 모두 코로나19 대응을 위한 유동성 확대 등으로 벤처투자가 이례적으로 실적이 급증했던 2021년~2022년 보다는 낮았으나, 2019년~2020년 수준을 크게 상회하며 장기 성장 추세를 회복하였습니다. 벤처캐피탈 산업은 벤처투자시장 활성화를 위한 정부의 지속적인 정책 지원과 민간 분야의 시장 참여 확대로 계속하여 성장할 것으로 전망됩니다. 이에 당사는 민간 벤처모펀드 결성 및 CVC 등의 전략적 투자를 통해 관련 생태계 활성화에 기여할 계획입니다.
(5) 보험업□ 손해보험업
1) 사업의 현황
- 산업의 특성

2023년 손해보험 원수보험료는 일반/장기/자동차보험에서 모두 증가할 것으로로 전망되며, 장기보험은 인보험 중심 성장으로 전년대비 4.8% 증가, 자동차보험은 보험료 인하와 온라인채널 확대 등으로 전년대비 1.2% 증가, 일반보험은 전년대비 7.0% 증가가 예상되어 손해보험 전체 매출은 전년대비 4.1% 증가가 전망됩니다.

(단위 : 조원, %)

구 분

2023년(E)
2022년
2021년
2020년

시장규모

101.6
97.6
93.4
89.2

성장률

4.1
4.5
4.7
6.4

주1) 2023년은 보험연구원 전망치임.

주2) 성장률은 전년동기 대비 성장률임
- 산업의 성장성 및 경기변동성장기보험은 IFRS17 전면 도입에 따라 미래 이익의 재원이 되는 CSM 확보를 위한 판매 유인이 확대되고, 건강 관련 고객 Needs도 계속 증가하여 인보험을 중심으로 성장세가 지속될 것으로 보이며, 자동차보험은 보험료 인하와 온라인 채널의 판매 확대, 자동차 등록대수 증가율 둔화 등 제한적 환경 下 소폭 성장할 것으로 예상되며, 일반보험은 배상책임시장 확대, 신규위험 및 의무보험 확대 등 영향으로 특종보험 시장을 중심으로 한 양호한 성장을 지속할 것으로 전망됩니다. 이에 따라 당사는 시장을 선도할 수 있는 선제적인 상품 제공 및 고객 서비스 운영을 통해 시장 지위를 개선하고 나아가 CSM 확대를 가속화하여 지속적이고 안정적인 성장이 가능한 구조를 내재화하고자 합니다.
- 시장 여건 및 경쟁 환경 하반기 손해보험은 高금리 환경 지속 下 글로벌 경기 침체 리스크 증대 속 가계와 기업의 경제 활동 위축으로 인해 보험산업 전반에 걸친 성장성이 둔화될 우려가 존재하고 있으며, 전세계적인 기상 이변과 슈퍼 엘니뇨 발생 등 대형 재난 위험 또한 증가할 것으로 보여 수익성 측면에서도 다소 부진할 것으로 예상됩니다. 또한, 금융당국을 중심으로 한 IFRS17 下 보험회사들의 손익 적정성을 판단하기 위한 계리적가정 가이드라인 적용 및 업계 출혈 경쟁 방지를 위한 제도 개선 등의 요인들로 인한 시장 위축에 대한 우려 또한 상존해 있습니다. 이러한 시장 상황 속에서 CSM 최대 확보를 위한 보험업권 경쟁사들의 매출 경쟁 등이 더욱 치열할 것으로 예상되고 있으며, 이 과정에서 과당 경쟁 및 고객 서비스의 질적 하락에 따른 서비스 품질 저하 등의 리스크가 증가하고 있는 바, 당사에서는 급변하는 환경 속 고객의 Needs를 선제적으로 반영한 신상품의 지속적인 출시와 더불어 우량 매출 중심의 성장을 도모하고자 탄력적인 인수 정책 및 채널별 특화 상품 개발에 집중할 예정이며, 그룹 계열사를 활용한 적극적인 마케팅 전략을 통해 시장 지위 개선을 추진하고자 합니다.또한, 당사는 경쟁우위의 선진화된 보험회사로 거듭나기 위해 미래 안정적인 이익 창출을 위한 전사 가치의 선제적 관리와 함께 차별화된 상품·서비스 제공을 통한 M/S 및 CSM 성장 가속화, 자동차보험 우량 물건 중심의 매출 확대, 일반보험 시장 지위 확대 및 보험종목별 세분화 관리, 급변하는 투자 환경 변화 속 안정적인 투자손익의 확보, 플랫폼 및 App 기반 디지털 경쟁력 강화, 헬스케어 등 신사업의 속도감 있는 추진 등 신성장 동력 확보를 통해 고객 선호도 1위의 보험사로 거듭나기 위해 노력해 나가고 있습니다.
3) 신규사업
- 헬스케어 사업KB손해보험은 고객 데이터를 기반으로 고객별 건강 상태 분석 및 맞춤형 건강 관리 서비스 등을 제공하는 헬스케어 사업 허가를 추진하여 2021년 하반기 금융당국으로부터 설립인가를 받아 2021년 11월 헬스케어 자회사를 설립하였으며, 2022년 2월 건강관리서비스 플랫폼인 '오케어' 서비스를 운영 중에 있습니다.
□ 생명보험업

2023년 상반기는 인플레이션 확대에 따른 금융시장 변동성이 지속되었으며 동시에 IFRS17, ESG의 도입 등 새로운 국제규범 시행되었습니다. 다만, 주요국 경제성장률이 예상을 상회하는 등 금융여건이 개선되는 모습을 보였으나 미국과 중국의 대립, 러시아-우크라이나 전쟁 등 다양한 위험요인이 상존하여 불확실성이 지속되었습니다.

2023년 소비자물가 상승률이 하락하였지만, 소비나 부채 상환 등으로 초과저축이 감소하여 제한적인 경기 회복이 예상되고 있습니다. 또한 변화된 회계제도로 인해 이익이 증가했음에도 불구하고, 신계약 CSM 확보를 위한 경쟁이 심화되고 있습니다. 특히 저축성 및 변액보험의 수요가 둔화되고 있으며, 단기납 종신보험의 판매 확대가 두드러졌으나 규제로 인하여 판매 감소가 예상되고 있습니다. 따라서 단기적으로는 경기 불확실성에, 장기적으로는 제도 불확실성과 수요 불확실성에 노출되어 있으므로 보험산업은 지속가능한 미래 성장기반을 강화해야 할 것으로 예상됩니다.이러한 다양한 이슈로 인하여 생명보험업계는 개인보험, 국내보험에 한정된 시장 경계를 확장하고 있으며, 복합적인 불확실성에 대응하기 위해 역동성을 키우고, IFRS17과 ESG 등 새로운 국제 규범 및 소비자 보호 강화를 통해 장기적으로 지속가능한 경영환경을 구축하여 경쟁력 강화를 추진하고 있습니다.

(6) 여신전문금융업(신용카드 제외)

1) 여신전문금융업의 특성
여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있습니다. 카드업종을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 경제와의 연관성이 높기 때문에 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다.
2) 전체금융산업의 전반적인 상황
글로벌 금융위기 이후 세계 각국은 금융회사의 건전성, 자본적정성, 유동성 규제와 함께 금융소비자 보호를 강화해 왔습니다. 이러한 규제 강화로 금융회사의 안전성, 건전성은 크게 개선되었지만 수익성 및 성장성은 다소 둔화되었습니다. 국내 경제는 글로벌 금융위기 이후 양극화가 심화되면서 금융 시장은 우량 신용대출, 소호대출 등 한정된 일부 시장에서의 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 이러한 가운데 인공지능, 스마트 팩토리 등 4차 산업혁명과 관련된 빠른 기술 변화로 시대의 패러다임이 변화함에 따라 금융회사는 기업과 가계가 직면하는 여러 위험들을 금융 측면에서 어떻게 지원할 수 있을지를 파악하는 것이 필요할 것입니다. 여신전문금융업은 글로벌 금융위기로 인한 경기침체 영향으로 위축되었으나, 이후 지속적으로 성장세를 보이고 있습니다. 최근 국내 시장은 성숙단계에 접어든 것으로 판단됨에 따라 시장규모가 큰 폭으로 증가될 가능성은 낮을 것으로 전망됩니다. 국내의 여신전문금융업은 자동차금융 부분에 대한 집중도가 매우 높습니다. 따라서 영업환경을 좌우하는 가장 주된 변수는 자동차 내수시장의 성장률 입니다. 또한 기존 자동차금융 시장은 캐피탈 업권이 주요 경쟁하는 시장이었으나, 최근 시장 참여자의 확대에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다.

3) 부문별 특성 및 산업의 성장성
- 리스금융부문
리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를말합니다. 여전법상으로는 특정 물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래 상대방에게 일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다.우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다.외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다.이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 부동산리스를 비롯한 새로운 업무를 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다.

- 신기술사업금융부문
신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업을 꾸준히 집행할 예정이며, 이와 병행하여 은행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행하여 M&A 등 기업구조조정업무을 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다.
- 할부금융부문
할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 일정한 수수료를 내고 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다. 할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다.할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하고, 생산판매자 금융의성격을 가지고 있어, 자금조달력과 채권회수가 중시되는 사업입니다.
- 여신전문금융회사 현황

(2023.06.30 기준)

구 분
회사명

할부금융회사

(25)

㈜마스턴캐피탈, ㈜에이치비캐피탈, ㈜에코캐피탈, ㈜제이엠캐피탈, ㈜케이카캐피탈, 디비캐피탈㈜, 롯데캐피탈㈜, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈㈜, 무궁화캐피탈㈜,볼보파이낸셜서비스코리아, 스카니아파이낸스코리아㈜, 알씨아이파이내셜서비스코리아, 에스와이오토캐피탈㈜, 에이캐피탈㈜, 엔에이치농협캐피탈, 우리금융캐피탈㈜, 웰컴캐피탈㈜, 제이비우리캐피탈㈜, 코스모캐피탈㈜, 쿠팡파이낸셜㈜, 하나캐피탈㈜, 하이델베르그프린트파이낸스코리아㈜, 한국자산캐피탈㈜, 현대캐피탈㈜

리스금융회사

(26)

㈜디지비캐피탈, ㈜애큐온캐피탈, ㈜파이오니어인베스트먼트, 데라게란덴㈜, 도이치파이낸셜㈜, 롯데오토리스㈜, 리딩에이스캐피탈㈜, 메이슨캐피탈㈜, 무림캐피탈㈜, 비엔케이캐피탈㈜, 비엠더블유파이낸셜서비스코리아㈜, 산은캐피탈㈜, 신한캐피탈㈜, 씨앤에이치캐피탈㈜, 엔비에이치캐피탈㈜, 엠캐피탈㈜, 오릭스캐피탈코리아㈜, 오케이캐피탈㈜, 중동파이넨스㈜, 케이비캐피탈㈜, 토요타파이낸셜서비스코리아㈜, 폭스바겐파이내셜서비스코리아㈜, 한국캐피탈㈜, 한국투자캐피탈㈜, 현대커머셜㈜

신용카드회사

(8)

KB국민카드, 롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드

신기술금융사

(105)

㈜세아기술투자, (주)스페이스타임인베스트먼트, ㈜에스제이지파트너스, ㈜농심캐피탈, ㈜디에이밸류인베스트먼트, ㈜로프티록인베스트먼트, ㈜리더스기술투자, ㈜리젠트파트너스, ㈜모비릭스파트너스, ㈜바로벤처스, ㈜벡터기술투자, ㈜브레이브뉴인베스트먼트, ㈜브릿지인베스트먼트, ㈜빌랑스인베스트먼트, ㈜솔론인베스트, ㈜수앤파이낸셜인베스트먼트, ㈜시리우스인베스트먼트, ㈜씨앤씨아이파트너스, ㈜아이비케이캐피탈, ㈜액시스인베스트먼트, ㈜얼머스인베스트먼트, ㈜에스더블유인베스트먼트, ㈜에스비아이캐피탈, ㈜에스비파트너스, ㈜에이치알지, ㈜에이티넘벤처스, ㈜에프앤에프파트너스, ㈜엔베스터, ㈜엔코어벤처스, ㈜엘에프인베스트먼트, ㈜옐로우독, ㈜와이지인베스트먼트, ㈜위드윈인베스트먼트, ㈜유비쿼스인베스트먼트, ㈜유일기술투자, ㈜이스트게이트인베스트먼트, ㈜이앤베스트먼트, ㈜제니타스인베스트먼트, ㈜제이에스지인베스트먼트, ㈜지에스벤처스, ㈜케이씨투자파트너스, ㈜케이클라비스인베스트먼트, ㈜케이티인베스트먼트, ㈜코너스톤투자파트너스, ㈜큐더스벤처스, ㈜킹고투자파트너스,㈜타임폴리오캐피탈, ㈜토니인베스트먼트, ㈜펄어비스캐피탈, ㈜피오인베스트먼트, ㈜하나벤처스, 나우아이비캐피탈㈜, 나이스투자파트너스㈜, 동원기술투자, ㈜동유기술투자㈜, 디에스엔인베스트먼트㈜, 디에스투자파트너스(주), 레이크우드파트너스㈜, 롯데벤처스㈜, 미래에셋캐피탈㈜, 미래에쿼티파트너스㈜, 부국캐피탈(주), 브이에스인베스트먼트㈜, 삼성벤처투자㈜, 서울신기술투자㈜, 솔리크인베스트먼트㈜, 시너지아이비투자㈜, 아르케인베스트먼트㈜, 아주아이비투자㈜, 에볼루션인베스트먼트㈜, 에스앤에스인베스트먼트㈜, 에스티캐피탈㈜, 에이스투자금융㈜, 에이에프더블유파트너스㈜, 엑스플로인베스트먼트㈜, 엔에이치벤처투자㈜, 엘케이기술투자㈜, 엠더블유앤컴퍼니, ㈜오비트파트너스㈜, 우리기술투자㈜, 유앤에스파트너스㈜, 인탑스인베스트먼트㈜, 제이비인베스트먼트㈜, 제이원캐피탈인베스트㈜, 주식회사 푸른인베스트먼트, 청담인베스트먼트㈜, 카스피안캐피탈㈜, 케이디인베스트먼트㈜, 케이아이비벤처스(주), 코나아이파트너스㈜, 코리아오메가투자금융㈜, 큐캐피탈파트너스㈜, 크리스탈바이오사이언스㈜, 키움캐피탈㈜, 티그리스인베스트먼트㈜, 티케이지벤처스㈜, 펜타스톤인베스트먼트㈜, 포스코기술투자㈜, 프렌드투자파트너스㈜, 프롤로그벤처스㈜, 하랑기술투자㈜, 한빛인베스트먼트㈜, 한일브이씨㈜, 현대투자파트너스㈜, 효성벤처스㈜

주) 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템
4) 관련법령 또는 정부의 규제 등
<주요법령 및 감독규정〉 - 여신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙 - 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등〈주요내용〉 - 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 9배 이내 - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내 - 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내 - 자기계열사 발행주식 보유한도 : 자기자본의 150% 이내 - 조정자기자본비율 : 7% 이상 - 원화유동성비율 : 100% 이상
(7) 저축은행업
저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 제2금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 2002년 3월 저축은행으로의 명칭변경으로 대외 신인도가 크게 제고되었으며, 대표적인 서민금융기관으로 자리매김해왔습니다. 지난 몇년간 저축은행의 구조조정 바람과 함께 향후 각 저축은행의 자본규모, 건전성 등에의하여 영업관련 법규 및 규제의 차별화가 더욱 가시화 될 것으로 보입니다. 또한 저축은행업계의 M&A 및 건전성 개선 등 자발적 노력을 기울이고 있으며, 정부와 금융당국의 저축은행에 대한 영업조건 완화 등 제도적인 지원을 통하여 향후 영업환경이 전반적으로 개선될 것으로 전망됩니다. 저축은행업계의 경영여건 변화에 대응하고 극복하기 위하여 건전성 확보, 새로운 비즈니스 모델개발 등을 통해 서민금융기관으로서의 새로운 발전을 모색하고 있습니다.

(8) IT서비스업

1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성
- IT서비스 산업의 특성 IT서비스 산업은 정보화시대의 국가경제를 이끌어 가는 견인차라고 합니다. 기업, 정부, 단체 등 제반 주요경제활동 주체들에 대한 정보화컨설팅 및 정보시스템 구축을 통해 이들의 경영관리능력을 향상시킴으로써 국가전체적인 생산성을 제고하는 중차대한 역할을 담당하고 있기 때문입니다. 또한 IT서비스산업은 타 산업에 비해 보다 지식 집약적이며 그 발전속도가 빨라서 IT서비스산업계에서 필요한 학술적, 기술적 지식과 정보에 대한 요구가 매우 큰 특성을 갖고 있습니다. IT서비스 산업은 다음과 같이 3가지 주요영역으로 구분 됩니다.

첫째, IT컨설팅(Consulting) 입니다.

IT컨설팅은 기업의 인적, 물적 자원 및 모든 조건에 관련된 자료를 수집 분석하고, 최근의 기술적 활용 자원과 현재 상태의 정보를 고려해 시스템을 구축하고 조언하거나 자문하는 것을 말합니다. 구축된 정보시스템을 통해 경영상의 개선효과, 시스템의 효율성 등에 대해 사후 모니터하는 것과, 시스템의 운용과 유지 보수에 관한 조언을 포함하기도 합니다. IT프로젝트 전반을 관리하며 구축시스템의 적합성과 안정성 등을 감리하고 프로그래머와 고객 요구사항을 조율하는 것과 기업이 업무 효율성과 생산성을 높이는 정보시스템을 갖추고 운영할 수 있도록 제반 사항을 관리하는 것 모두가 컨설팅이라 할 수 있습니다. 둘째, 시스템 통합(System Integration) 입니다.

시스템 통합이란 기업의 경영목표 달성을 위해 필요로 하는 신규 IT시스템을 구축하는 종합서비스를 말합니다. H/W(하드웨어), S/W(소프트웨어), 전산인력(Programmer) 및 네트워크 인프라까지 모든 IT자원을 기업이 요구하는 전산화 업무의 목적과 특성에 맞게 통합해 최적의 해결점을 제시하고 IT시스템을 개발하는 것으로, IT시스템의 설계, 구축, 테스트, 안정적 운영 등을 포함하는 IT서비스 기업의 대표적인 업무영역 입니다.

셋째, IT아웃소싱(IT Outsourcing) 입니다.

IT아웃소싱이란 시스템 통합(System Integration)으로 생성된 IT시스템을 효과적으로 그리고 안정적으로 운영, 유지 보수하기 위해 업무의 전체 또는 일부를 IT서비스기업에 위탁 관리하는 것으로, 업무 및 IT기술의 복잡도가 높아지고 최종고객의 요구가 다양해지는 환경에서 대고객 서비스 향상을 도모하고, IT시스템의 안정성을 확보하며 IT운영 비용을 절감을 위해 범용적으로 적용되고 있는 IT업무 분야입니다.

- IT서비스 산업의 성장성

국내 IT산업은 생산 및 수출 감소로 정체되는 모습을 보이겠지만 SW부문은 평균수준의 지속적인 성장이 예상 됩니다. 특히 ICT융합 시장의 약진으로 사물인터넷, 클라우드, 빅데이터, 모바일 분야의 성장이 주목받을 것으로 보여 IT서비스 시장 성장을 주도할 것으로 전망됩니다.

- 경기변동 및 계절적 특성경기 변화의 영향을 직접적으로 받는 금융부문의 경우에는 경기변동에 민감한 편입니다. 경기가 활성화 되지 않으면 신규IT개발 수요가 자연히 적어지기 때문입니다. 계절적 변화에도 다소 영향을 받습니다. 대부분의 고객사들의 하반기에 신규 IT사업에 필요한 예산을 집행하는 관계로 대체적으로 4/4분기에 가장 높은 매출을 달성하게 됩니다

2) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

- 시장의 안정성

글로벌 및 국내 ICT산업은 모바일 중심으로 지속적인 전환이 이루어졌고, 지속적인 디지털 및 AI, 클라우드와 같은 신기술관련 분야에서 성장을 이룰 것으로 보이며, 이와 관련된 SW분야에서 지속적인 성장 기조를 유지할 것으로 보입니다.

- 경쟁상황금융 산업이 빅테크 기업 및 스타트업 등의 참여가 확대되면서, 기존 경쟁구도에서 무제한 경쟁구도로 변화되었습니다. 이에 금융 IT산업은 금융업에 참여하는 기존 IT기업뿐 아니라 클라우드, AI, 데이터분석 등의 기업 및 인력의 다각도 적인 경쟁구도로 매우 복잡해 질 것으로 보입니다.

- 시장점유율

그룹규모가 크고 계열사 수가 많은 대형3개 IT서비스기업이 시장의 70% 이상을 점유하고 있는 가운데, 모바일과 신기술 중심으로 IT투자가 확대될 것으로 예상되며, 스타트업의 약진으로 인해 ICT산업 또한 규모면에서 더욱 성장할 것으로 보입니다. IT서비스기업들은 시장 선점 및 점유율 확장 노력으로 경쟁은 더욱 치열해 질 것입니다.

3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
IT산업의 특성상 기술의 변화속도가 빠르고 고객의 요구가 다양해 지고 있는 만큼 고객요구와 관련한 다양한 업무지식이 요구되고 있고 이를 갖춘 전문인력의 확보가 IT서비스기업의 가장 큰 경쟁력이 되고 있습니다. 또한, 고객이 요구한 기한내에 완벽한 결과를 산출해야 하는 적시성이 날로 확대되어 결함 없는 고품질의 IT서비스 역량이 우수기업을 판 가름 하는 기준이 됨과 동시에, 모바일 중심으로 변화된 환경하에서는 빠른 개발 및 피드백을 통한 빠른 재개선 방식도 요구되고 있습니다. 아울러, 고객정보에 대한 보안관리 및 위기상황에 대처하는 리스크관리체계 보유여부도 큰 척도가 되고 있습니다. KB데이타시스템은 금융IT에 특화되어 수많은 프로젝트를 성공적으로 수행하며 높은 고 객신뢰와 업무 노하우를 축적해온 기업입니다. 특히, 금융업무에 대한 풍부한 이해로 급변하는 금융환경에서 고객이 요구하는 사항에 완벽한 결과를 제시해 왔습니다. 아울러 체계적인 인적역량관리와 최신기술습득에 대한 능동적인 자세로 신규IT기술을 신속히 내재화하고 있으며, 철저한 사전적 리스크 관리 차원의 품질관리를 통해 무결성의 고품질 IT서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 디지털 시대에 맞춰 디지털 환경에 빠른 적응을 통해 비대면 사업을 중심으로 디지털IT서비스 제공을 확대해 나가고 있으며, 신기술 개발 및 역량 확보에 최선을 다하고 있습니다.

4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단(예 : 지점망, 특화된 서비스, 광고, 판매전략상의 특성 등)
- 우수 인적자원 확보와 효율적인 인적자원 관리IT서비스산업이 지식집약적 산업분야인 만큼 우수 인재확보가 무엇보다 중요합니다. 또한 축적된 기술 노하우가 기업역량의 가치척도로 작용하기 때문에 우수인재의 효율적인 인적자원 관리 또한 중요한 사항입니다.

KB데이타시스템은 금융IT에 특화되어 축적한 IT 및 금융에 대한 노하우를 체계적으로 관리할 수 있도록 인재양성프로그램을 운영중에 있으며, KB디지털 역량진단 프로그램을 운영하여 그룹의 디지털 인력의 현재 수준을 진단하고, 미래를 위한 인적 자원의 향상을 도모하고자 합니다.

- 그룹IT서비스 지원 강화

KB데이타시스템은 KB손해보험에 이어 푸르덴셜생명에 대해 그룹공동 서비스를 제공하 는 것을 시작으로 IT서비스 제공을 확대 추진할 예정입니다. KB국민은행 플랫폼 조직에 참여하며, KB증권, KB카드 등 비은행 계열사의SM업무에도 핵심영역 중심으로 확대를 추진하고 있습니다.또한 그룹 디지털 전환(Digital Transfomation)을 위한 그룹 클라우드 구축 및 데이타 시각화와 같은 디지털 투자를 진행하는 등 그룹 디지털 중심에 서려는 노력을 하고 있습니다. 또한, 그룹공동사업에 지속적으로 참여 하여 그룹 IT분야의 시너지를 도모하고 있습니다.

- 신성장동력 발굴

산업간의 벽이 모호해 지며, IT를 통한 성장 모멘텀을 찾는 노력이 활발한 가운데 정부차원의 규제개혁과 고객수요의 다변화 등에 힘입어 IT융합분야의 본격 도래가 예상됩니다.금융혁신을 이끌 핀테크 분야의 IT수요가 증가할 것이며, 인터넷전문은행 설립으로 모바일 관련 기술의 중요성이 더욱 크게 부각될 것으로 보입니다.아울러, 모바일 시장의 성장만큼 보안 및 리스크관리의 중요성 또한 큰 시장으로 떠오를 것으로 전망됩니다.이에 당사는 클라우드, 데이터 관련 기술력을 확보하고 역량을 강화하기 위해 클라우드 관련 투자를 진행하였고, 데이터 관련 사업을 추진하고자 합니다. 또한 그룹 아키텍처협의회에 참여하는 등 그룹 디지털 전략에 부합하는 방향으로 디지털 역량강화를 위해 노력중이며, 그룹 조직과의 연계를 더욱 공고히 하여 그룹의Digitalization을 지원할 것입니다.

다. 공시대상기간중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업이 있는 경우에는 사업의 내용과 전망
[그룹기준]
KB금융지주는 2020년 4월 10일 푸르덴셜생명보험㈜의 지분 100%를 취득하는 주식매매계약을 체결하였으며, 2020년 8월 31일 자회사로 편입하였습니다. 이후 2023년 1월 1일, 푸르덴셜생명보험(주)와 KB생명보험(주)의 합병을 통해 KB라이프생명보험(주)가 새로이 출범하였습니다. 또한 2023년 6월, 지주 자회사인 KB신용정보를 KB국민카드 자회사로 편입함으로써 지주의 계열사 관리 효율성 및 그룹 차원의 채권회수 역량을 강화하였습니다.
[KB국민은행]
KB국민은행은 2020년 4월10일 캄보디아 소재 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 지분 70%를 인수하여 계열회사로 편입하였고, 2021년 9월 기존주주의 30% 지분 인수 (단, 종속기업인Kookmin Bank Cambodia PLC.에서 1주를 취득)를 통해 연결실체의 지분율은 100%로 증가하였습니다. PRASAC Microfinance Institution PLC.(합병법인)는 2023년 8월 4일 캄보디아 상무부(Ministry of Commerce) 최종승인 취득을 통해 Kookmin Bank Cambodia PLC.(피합병법인)을 흡수합병 하였으며, 합병법인인 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 회사명은 KB PRASAC BANK PLC.로 변경되었습니다.
[KB손해보험]
KB손해보험은 고객 데이터를 기반으로 고객별 건강 상태 분석 및 맞춤형 건강 관리 서비스 등을 제공하는 헬스케어 사업 허가를 추진하여 2021년 하반기 금융당국으로부터 설립인가를 받아 2021년 11월 헬스케어 자회사를 설립하였으며, 2022년 2월 건강관리서비스 플랫폼인 '오케어' 서비스를 운영 중에 있습니다.
[KB국민카드]
KB국민카드는 2022년 9월 30일 'KB국민카드' 앱을, 2022년 12월 6일 '리브메이트' 앱을 'KB Pay(KB페이)'로 통합하였고, 종합금융플랫폼 전략의 일환인 '원(One) 플랫폼' 구축을 완료했습니다. 앞으로 'KB Pay(KB페이)'를 통해 결제/카드/자산관리 등 연결성 있는 서비스를 제공하고, 마이데이터 서비스를 활용한 개인별 최적화된 금융서비스 경험을 제공할 예정입니다.또한, 신수익원 창출을 위한 프로세싱 대행 사업을 꾸준히 확장하며, 2022년 9월 5일 전북은행 신용/체크카드에 대한 발급, 승인중계, 매입대행 등 프로세싱 대행 사업 업무를 개시하였습니다.효율적인 채권 관리를 위해, 2023년 6월 30일 KB금융지주가 보유하고 있던 KB신용정보주식회사의 지분 100%를 확보함으로써 자회사 편입을 완료하였습니다.
[KB라이프생명]
KB라이프생명은 2022년 8월 9일 이사회 결의에 따라 2023년 1월 1일부로 KB라이프생명(구. 푸르덴셜생명)이 KB생명보험을 흡수합병하였으며, 자세한 사항은 KB생명보험이 2022년 8월 9일에 공시한 주요사항보고서(회사합병결정)을 참조하시기 바랍니다.

KB라이프생명은 고령화에 따른 요양서비스 수요 증가 및 요양시장 민간 진출 확대 전망에따라, 종합금융 및 비보험서비스로 사업영역을 확장하기 위해 요양 사업 진출을 추진하였습니다. 이에 KB손해보험의 자회사인 KB골든라이프케어의 인수를 추진하였으며, 2023년 9월 금융당국으로부터 신고 수리를 받아 10월 4일 자회사로 편입하였습니다.
[KB자산운용]KB자산운용은 개인이 직접 맞춤형 투자지수를 구성하는 ETF인 '다이렉트 인덱싱'을 자산운용업계의 미래 성장동력으로 판단하여 해당 소프트웨어 엔진 "MYPORT"를 출시하였습니다. 적극적이고 개인화된 투자전략 구현을 바탕으로 향후 플랫폼 비즈니스로 확대 성장시킬 계획입니다.

라. 기타 참고할 사항
당사는 2023년 4월 26일자로 뉴욕증권거래소에 연차보고서(Annual Report Form 20-F 2022)를 제출하였습니다. 이에 대한 주요 공시내용은 2023년 4월 27일자 금융감독원 전자공시시스템 (dart.fss.or.kr) 「해외증권거래소 등에 신고한 사업보고서등의 국내신고」에 공시되어 있으니 참고 하시기 바랍니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무상태표

(단위: 백만원)

과 목
제16기 3분기말
제15기말
제14기말

현금 및 예치금
31,946,108
32,474,750
31,009,374

당기손익-공정가치측정 금융자산
72,864,006
70,092,497
66,005,815

파생금융자산
8,896,568
9,446,580
3,721,370

상각후원가측정 대출채권
441,720,666
433,038,931
417,900,273

투자금융자산
118,515,970
115,452,659
104,847,871

관계기업 및 공동기업 투자
662,676
682,670
448,718

보험계약자산
215,877
83,304
-

재보험계약자산
1,686,854
1,495,966
-

유형자산
4,943,042
4,991,467
5,239,898

투자부동산
3,614,737
3,148,340
2,514,944

무형자산
1,986,101
1,858,470
3,266,357

순확정급여자산
459,908
478,934
100,083

당기법인세자산
262,901
204,690
98,798

이연법인세자산
245,280
188,372
159,093

매각예정자산
223,245
211,758
237,318

매각예정처분자산집단
-
-
171,749

기타자산
28,195,900
14,815,438
28,174,173

자산총계
716,439,839
688,664,826
663,895,834

당기손익-공정가치측정 금융부채
10,882,676
12,271,604
12,088,980

파생금융부채
8,976,061
9,509,769
3,682,258

예수부채
398,943,631
393,928,904
372,023,918

차입부채
70,352,817
71,717,366
56,912,374

사채
68,608,805
68,698,203
67,430,188

보험계약부채
45,858,672
45,920,012
57,165,936

재보험계약부채
32,151
31,728
-

충당부채
972,678
933,701
808,604

순확정급여부채
115,602
85,745
225,521

당기법인세부채
320,362
998,681
662,672

이연법인세부채
2,293,697
1,574,954
1,470,981

기타부채
50,231,472
28,849,911
43,130,482

부채총계
657,588,624
634,520,578
615,601,914

지배기업 주주지분
56,884,307
52,864,146
47,460,582

자본금
2,090,558
2,090,558
2,090,558

신종자본증권
5,032,803
4,434,251
2,838,221

자본잉여금
16,643,623
16,940,731
16,940,231

기타포괄손익누계액
2,101,772
1,312,522
1,047,274

매각예정처분자산집단 관련 기타포괄손익누계액
-
-
7,671

이익잉여금
31,983,338
28,922,272
25,672,815

자기주식
(967,787)
(836,188)
(1,136,188)

비지배지분
1,966,908
1,280,102
833,338

자본총계
58,851,215
54,144,248
48,293,920

부채와 자본총계
716,439,839
688,664,826
663,895,834

연결에 포함된 회사 수
386
380
343

주1) 제15기말은 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)적용에 따라 소급재작성 되었습니다.주2) 제14기말은 K-IFRS 제1104호(구 보험계약)에 따라 작성되었습니다.

나. 요약연결포괄손익계산서

(단위: 백만원)

과 목
제16기 3분기
제15기 3분기
제15기
제14기

순이자이익
8,846,811
8,400,791
11,393,422
11,229,572

순수수료이익
2,766,821
2,764,490
3,514,902
3,625,583

보험서비스결과
1,211,863
1,207,728
1,334,090
556,711

당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익
1,166,755
(2,008,114)
(1,133,475)
995,304

기타보험금융손익
(59,747)
915,347
897,441
-

기타영업손익
(1,309,268)
(811,307)
(2,268,465)
(1,923,567)

일반관리비
(4,723,919)
(4,573,478)
(6,643,654)
(7,200,853)

신용손실충당금 반영전 영업이익
7,899,316
5,895,457
7,094,261
7,282,750

신용손실충당금전입액
(1,768,170)
(788,457)
(1,847,775)
(1,185,133)

영업이익
6,131,146
5,107,000
5,246,486
6,097,617

영업외손익
(231,934)
315,781
160,569
(16,011)

법인세비용차감전순이익
5,899,212
5,422,781
5,407,055
6,081,606

법인세비용
(1,553,257)
(1,376,754)
(1,506,961)
(1,697,225)

당기순이익
4,345,955
4,046,027
3,900,094
4,384,381

법인세비용차감후 기타포괄손익
819,197
(102,254)
146,661
222,758

당기총포괄이익
5,165,152
3,943,773
4,046,755
4,607,139

당기순이익의 귀속
4,345,955
4,046,027
3,900,094
4,384,381

지배기업주주지분순이익
4,370,442
4,038,283
4,121,685
4,409,543

비지배지분순이익
(24,487)
7,744
(221,591)
(25,162)

당기총포괄이익 귀속
5,165,152
3,943,773
4,046,755
4,607,139

지배기업주주지분총포괄이익
5,186,159
3,902,079
4,254,807
4,610,549

비지배지분총포괄이익
(21,007)
41,694
(208,052)
(3,410)

주당이익

기본주당이익
10,988원
10,144원
10,254원
11,134원

희석주당이익
10,740원
9,912원
10,021원
10,890원

주1) 제15기 3분기 및 제15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)적용에 따라 소급재작성 되었습니다.주2) 제14기는 K-IFRS 제1104호(구 보험계약)에 따라 작성되었습니다.

다. 요약별도재무상태표

(단위: 백만원)

과 목
제16기 3분기말
제15기말
제14기말

현금 및 예치금
719,003
351,056
608,076

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,545,554
1,522,314
440,760

상각후원가측정 대출채권
608,603
522,326
249,128

종속기업투자
26,717,817
26,741,438
26,741,438

유형자산
3,592
3,552
4,444

무형자산
16,029
16,752
16,673

순확정급여자산
3,052
4,288
221

이연법인세자산
12,544
19,904
5,583

기타자산
672,509
1,272,197
805,056

자산총계
30,298,703
30,453,827
28,871,379

차입부채
100,000
-
-

사채
4,050,636
4,956,949
5,552,791

당기법인세부채
271,970
926,573
570,519

기타부채
392,128
338,489
235,095

부채총계
4,814,734
6,222,011
6,358,405

자본금
2,090,558
2,090,558
2,090,558

신종자본증권
5,032,518
4,433,981
2,837,981

자본잉여금
14,749,200
14,754,747
14,754,747

기타포괄손익누계액
(5,885)
(5,847)
(8,330)

이익잉여금
4,585,365
3,794,565
3,974,206

자기주식
(967,787)
(836,188)
(1,136,188)

자본총계
25,483,969
24,231,816
22,512,974

부채와 자본총계
30,298,703
30,453,827
28,871,379

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

라. 요약별도손익계산서

(단위: 백만원)

과 목
제16기 3분기
제15기 3분기
제15기
제14기

순이자이익
(48,659)
(47,107)
(92,951)
(111,077)

순수수료이익
(6,475)
(4,135)
(8,686)
(8,157)

당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익
61,488
(16,860)
(11,794)
20,250

기타영업손익
2,192,380
1,671,224
1,871,224
1,620,238

일반관리비
(68,936)
(41,646)
(89,149)
(85,417)

신용손실충당금 반영전 영업이익
2,129,798
1,561,476
1,668,644
1,435,837

신용손실충당금전입액
(230)
(2)
(303)
(417)

영업이익(손실)
2,129,568
1,561,474
1,668,341
1,435,420

영업외손익
4,448
(435)
908
1,165

법인세비용차감전순이익(손실)
2,134,016
1,561,039
1,669,249
1,436,585

법인세수익(비용)
(7,373)
8,644
15,263
2,281

분기순이익
2,126,643
1,569,683
1,684,512
1,438,866

법인세비용차감후 기타포괄손익
(38)
(281)
2,483
(298)

분기총포괄이익
2,126,605
1,569,402
1,686,995
1,438,568

주당이익

기본주당이익
5,164원
3,897원
3,999원
3,509원

희석주당이익
5,050원
3,811원
3,912원
3,436원

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표(대차대조표)

연결 재무상태표

제 16 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 15 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 16 기 3분기말

제 15 기말

자산

현금및예치금

31,946,108

32,474,750

당기손익-공정가치측정 금융자산

72,864,006

70,092,497

파생상품자산

8,896,568

9,446,580

상각후원가측정 대출채권

441,720,666

433,038,931

투자금융자산

118,515,970

115,452,659

관계기업 및 공동기업투자

662,676

682,670

보험계약자산

215,877

83,304

재보험계약자산

1,686,854

1,495,966

유형자산

4,943,042

4,991,467

투자부동산

3,614,737

3,148,340

무형자산

1,986,101

1,858,470

순확정급여자산

459,908

478,934

당기법인세자산

262,901

204,690

이연법인세자산

245,280

188,372

매각예정자산

223,245

211,758

기타자산

28,195,900

14,815,438

자산총계

716,439,839

688,664,826

자본과 부채

부채

당기손익-공정가치측정 금융부채

10,882,676

12,271,604

파생상품부채

8,976,061

9,509,769

예수부채

398,943,631

393,928,904

차입부채

70,352,817

71,717,366

사채

68,608,805

68,698,203

보험계약부채

45,858,672

45,920,012

재보험계약부채

32,151

31,728

충당부채

972,678

933,701

순확정급여부채

115,602

85,745

당기법인세부채

320,362

998,681

이연법인세부채

2,293,697

1,574,954

기타부채

50,231,472

28,849,911

부채총계

657,588,624

634,520,578

자본

지배기업주주지분

56,884,307

52,864,146

자본금

2,090,558

2,090,558

신종자본증권

5,032,803

4,434,251

자본잉여금

16,643,623

16,940,731

기타포괄손익누계액

2,101,772

1,312,522

이익잉여금

31,983,338

28,922,272

자기주식

(967,787)

(836,188)

비지배지분

1,966,908

1,280,102

자본총계

58,851,215

54,144,248

부채와자본총계

716,439,839

688,664,826

주) 제15기말은 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)적용에 따라 소급재작성 되었습니다.

2-2. 연결 포괄손익계산서(손익계산서)

연결 포괄손익계산서

제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 16 기 3분기

제 15 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

순이자손익

3,087,548

8,846,811

2,928,028

8,400,791

이자수익

7,413,308

21,410,551

5,373,772

14,373,532

기타포괄손익-공정가치측정 및 상각후원가측정 금융상품 이자수익

7,045,473

20,356,792

5,144,402

13,738,792

당기손익-공정가치측정 금융상품 이자수익

361,923

1,036,549

225,502

621,651

보험금융이자수익

5,912

17,210

3,868

13,089

이자비용

(4,325,760)

(12,563,740)

(2,445,744)

(5,972,741)

이자비용

(3,903,367)

(11,271,663)

(2,033,386)

(4,784,540)

보험금융이자비용

(422,393)

(1,292,077)

(412,358)

(1,188,201)

순수수료손익

901,411

2,766,821

872,678

2,764,490

수수료수익

1,292,826

3,989,242

1,273,764

3,923,997

수수료비용

(391,415)

(1,222,421)

(401,086)

(1,159,507)

보험서비스결과

399,742

1,211,863

392,157

1,207,728

보험수익

2,886,337

8,223,836

2,703,674

7,487,792

보험수익

2,612,683

7,674,661

2,420,700

7,061,995

재보험수익

273,654

549,175

282,974

425,797

보험비용

(2,486,595)

(7,011,973)

(2,311,517)

(6,280,064)

보험서비스비용

(2,262,026)

(6,382,895)

(2,115,598)

(5,729,582)

재보험비용

(224,569)

(629,078)

(195,919)

(550,482)

당기손익-공정가치측정금융상품순손익

7,441

1,166,755

(809,318)

(2,008,114)

기타보험금융손익

161,402

(59,747)

259,595

915,347

기타영업손익

(591,060)

(1,309,268)

(57,151)

(811,307)

일반관리비

(1,564,691)

(4,723,919)

(1,539,246)

(4,573,478)

신용손실충당금 반영전 영업이익

2,401,793

7,899,316

2,046,743

5,895,457

신용손실충당금 전입액

(448,685)

(1,768,170)

(312,914)

(788,457)

영업이익

1,953,108

6,131,146

1,733,829

5,107,000

영업외손익

(43,420)

(231,934)

113,853

315,781

관계기업및공동기업투자손익

7,659

12,108

5,778

(14,081)

기타영업외손익

(51,079)

(244,042)

108,075

329,862

법인세비용차감전분기순이익(손실)

1,909,688

5,899,212

1,847,682

5,422,781

법인세수익(비용)

(567,718)

(1,553,257)

(487,675)

(1,376,754)

분기순이익

1,341,970

4,345,955

1,360,007

4,046,027

법인세비용차감후 분기기타포괄손익

185,556

819,197

6,148

(102,254)

당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소

(10,560)

(620)

(8,764)

(40,476)

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분

0

(2)

(2)

(4)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

(12,352)

(25,723)

(223,741)

(941,040)

당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익

(708)

(51,293)

13,489

20,723

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익

외환차이

72,968

164,926

440,711

706,505

기타포괄손익-공정가치측정채무상품관련손익

(625,121)

201,403

(1,580,857)

(6,254,156)

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분

594

(587)

(416)

(393)

현금흐름위험회피수단의 손익

(33,652)

(47,884)

(41,859)

(20,628)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익

(30,506)

(69,902)

(137,354)

(233,337)

보험계약자산(부채)순금융손익

824,893

648,879

1,544,941

6,660,552

분기총포괄손익

1,527,526

5,165,152

1,366,155

3,943,773

분기순이익의 귀속

지배기업소유주지분순이익

1,373,755

4,370,442

1,367,760

4,038,283

비지배지분순이익

(31,785)

(24,487)

(7,753)

7,744

분기총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분총포괄손익

1,565,439

5,186,159

1,355,547

3,902,079

비지배지분총포괄손익

(37,913)

(21,007)

10,608

41,694

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)

3,456.0

10,988.0

3,422.0

10,144.0

희석주당이익 (단위 : 원)

3,380.0

10,740.0

3,346.0

9,912.0

주) 제15기 3분기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)적용에 따라 소급재작성 되었습니다.

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 백만원)

자본

지배기업주주지분

비지배지분

자본 합계

자본금

신종자본증권

자본잉여금

기타포괄손익누계액

매각예정처분자산집단 관련 기타포괄손익누계액

이익잉여금

자기주식

지배기업주주지분 합계

회계정책 변경전 기초자본

2,090,558

2,838,221

16,940,231

1,047,274

7,671

25,672,815

(1,136,188)

47,460,582

833,338

48,293,920

회계정책변경의 효과

0

0

0

367,477

0

748,903

0

1,116,380

0

1,116,380

2022.01.01 (기초자본)

2,090,558

2,838,221

16,940,231

1,414,751

7,671

26,421,718

(1,136,188)

48,576,962

833,338

49,410,300

자본의 변동

총포괄손익

분기순이익

0

0

0

0

0

4,038,283

0

4,038,283

7,744

4,046,027

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

(41,208)

0

0

0

(41,208)

732

(40,476)

외환차이

0

0

0

679,485

(7,671)

0

0

671,814

34,691

706,505

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익 및 이익잉여금 대체

0

0

0

(7,435,923)

0

242,200

0

(7,193,723)

(1,473)

(7,195,196)

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분

0

0

0

(397)

0

0

0

(397)

0

(397)

현금흐름위험회피수단의 손익

0

0

0

(20,628)

0

0

0

(20,628)

0

(20,628)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익

0

0

0

(233,337)

0

0

0

(233,337)

0

(233,337)

보험계약자산(부채)순금융손익

0

0

0

6,660,552

0

0

0

6,660,552

0

6,660,552

당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익

0

0

0

20,723

0

0

0

20,723

0

20,723

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당

0

0

0

0

0

(853,299)

0

(853,299)

0

(853,299)

분기배당

0

0

0

0

0

(389,634)

0

(389,634)

0

(389,634)

신종자본증권의 발행

0

1,596,030

0

0

0

0

0

1,596,030

434,090

2,030,120

신종자본증권의 배당

0

0

0

0

0

(85,699)

0

(85,699)

(30,732)

(116,431)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

자기주식 소각

0

0

0

0

0

(300,000)

300,000

0

0

0

종속기업에 대한 소유지분의 변동

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

기타

0

0

500

0

0

0

0

500

262,894

263,394

2022.09.30 (기말자본)

2,090,558

4,434,251

16,940,731

1,044,018

0

29,073,569

(836,188)

52,746,939

1,541,284

54,288,223

회계정책 변경전 기초자본

2,090,558

4,434,251

16,940,731

1,312,521

0

28,922,273

(836,188)

52,864,146

1,280,102

54,144,248

회계정책변경의 효과

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2023.01.01 (기초자본)

2,090,558

4,434,251

16,940,731

1,312,521

0

28,922,273

(836,188)

52,864,146

1,280,102

54,144,248

자본의 변동

총포괄손익

분기순이익

0

0

0

0

0

4,370,442

0

4,370,442

(24,487)

4,345,955

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

(1,349)

0

0

0

(1,349)

729

(620)

외환차이

0

0

0

162,050

0

0

0

162,050

2,876

164,926

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익 및 이익잉여금 대체

0

0

0

149,339

0

26,466

0

175,805

(125)

175,680

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분

0

0

0

(589)

0

0

0

(589)

0

(589)

현금흐름위험회피수단의 손익

0

0

0

(47,884)

0

0

0

(47,884)

0

(47,884)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익

0

0

0

(69,902)

0

0

0

(69,902)

0

(69,902)

보험계약자산(부채)순금융손익

0

0

0

648,879

0

0

0

648,879

0

648,879

당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익

0

0

0

(51,293)

0

0

0

(51,293)

0

(51,293)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당

0

0

0

0

0

(564,970)

0

(564,970)

0

(564,970)

분기배당

0

0

0

0

0

(391,933)

0

(391,933)

0

(391,933)

신종자본증권의 발행

0

598,552

0

0

0

0

0

598,552

429,079

1,027,631

신종자본증권의 배당

0

0

0

0

0

(136,844)

0

(136,844)

(48,724)

(185,568)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득

0

0

0

0

0

0

(373,695)

(373,695)

0

(373,695)

자기주식 소각

0

0

0

0

0

(242,096)

242,096

0

0

0

종속기업에 대한 소유지분의 변동

0

0

(289,930)

0

0

0

0

(289,930)

349,201

59,271

기타

0

0

(7,178)

0

0

0

0

(7,178)

(21,743)

(28,921)

2023.09.30 (기말자본)

2,090,558

5,032,803

16,643,623

2,101,772

0

31,983,338

(967,787)

56,884,307

1,966,908

58,851,215

주) 제15기 3분기 및 제15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)적용에 따라 소급재작성 되었습니다.

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 16 기 3분기

제 15 기 3분기

영업활동현금흐름

영업활동으로부터의 현금흐름

5,306,326

(7,673,549)

분기순이익

4,345,955

4,046,027

손익조정사항

(1,996,170)

(2,504,065)

당기손익-공정가치측정 금융자산 순손익

(541,537)

1,627,529

위험회피목적 파생금융상품 순손익

105,400

305,561

신용손실충당금 전입액

1,768,170

788,457

투자금융자산순손익

127,600

116,350

관계기업및공동기업투자손익

(12,108)

14,081

감가상각비 및 상각비

633,417

593,912

유무형자산기타순손익

167,165

(255,819)

주식보상비용

59,435

24,359

책임준비금전입액

0

(152)

확정급여형퇴직급여

115,406

165,142

순이자손익

207,383

66,975

외화환산손익

(82,607)

(948,879)

보험계약관련손익

(5,912,989)

(6,259,889)

재보험계약관련손익

833,477

676,550

기타손익

535,618

581,758

자산ㆍ부채의 증감

2,956,541

(9,215,511)

당기손익-공정가치측정 금융자산

(2,621,024)

3,864,669

파생금융상품

(84,235)

501,214

기타포괄손익-공정가치측정 대출채권

(282,095)

(138,560)

상각후원가측정 대출채권

(10,307,577)

(36,917,621)

당기법인세자산

(58,211)

(142,883)

이연법인세자산

(54,077)

(144,674)

기타자산

(11,439,090)

(12,784,210)

당기손익-공정가치측정 금융부채

(1,476,930)

1,690,963

예수부채

4,674,976

15,486,509

당기법인세부채

(678,319)

317,798

이연법인세부채

458,619

2,361,205

기타부채

19,494,791

11,039,382

보험계약자산

(132,573)

(73,892)

재보험계약자산

(1,015,697)

(761,578)

보험계약부채

6,708,415

6,502,753

재보험계약부채

3,946

(72,100)

투자계약부채

(234,378)

55,514

투자활동현금흐름

투자활동으로부터의 현금흐름

(2,017,297)

(11,535,164)

위험회피목적 파생금융상품의 순현금흐름

(42,094)

(121,646)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분

8,739,818

7,404,303

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득

(8,384,554)

(7,833,971)

투자금융자산의 처분

30,865,620

17,474,401

투자금융자산의 취득

(32,901,359)

(29,984,285)

관계기업및공동기업투자의 처분

63,748

137,789

관계기업및공동기업투자의 취득

(51,954)

(401,694)

유형자산의 처분

7,762

27,811

유형자산의 취득

(190,037)

(149,255)

투자부동산의 처분

0

1,282,722

투자부동산의 취득

(122,645)

0

무형자산의 처분

5,222

5,848

무형자산의 취득

(288,126)

(158,755)

종속기업 변동에 따른 순현금흐름

495,842

745,403

기타

(214,540)

36,165

재무활동현금흐름

재무활동으로부터의 현금흐름

(1,930,927)

14,613,127

위험회피목적 파생금융상품의 순현금흐름

(43,373)

24,195

차입부채의 순증감

(2,563,050)

11,531,881

사채의 증가

40,673,371

48,015,585

사채의 감소

(41,269,378)

(44,846,044)

신탁계정미지급금의 증가

1,905,161

0

신탁계정미지급금의 감소

0

(1,103,799)

보통주 배당 지급

(956,902)

(1,242,933)

신종자본증권의 발행

598,552

1,596,030

신종자본증권의 배당

(136,844)

(85,699)

자기주식 취득

(373,695)

0

리스부채의 원금상환

(208,309)

(192,122)

비지배지분의 증감

729,557

403,358

기타

(286,017)

512,675

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

64,899

483,306

현금및현금성자산의 순증감

1,423,001

(4,112,280)

기초현금및현금성자산

26,534,798

26,033,162

기말현금및현금성자산

27,957,799

21,920,882

주1) 제15기 3분기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)적용에 따라 소급재작성 되었습니다.

3. 연결재무제표 주석

제 16기 3분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지

제 15기 3분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지

주식회사 KB금융지주와 그 종속기업

1. 지배기업의 개요 및 보고주체 : 주식회사 KB금융지주(이하 "지배기업")는 금융지주회사법에 따라 2008년 9월 29일 설립되었습니다. 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 '연결실체')의 수익은 주로 개인고객들과 기업고객들에게 광범위한 은행업무 및 이와 관련된 금융서비스를 제공하는 것으로 구성되어 있습니다. 지배기업은 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. 지배기업의 본점은 서울 영등포구 국제금융로 8길 26에 소재하고 있습니다. 연결실체는 2011년 ㈜국민은행의 카드사업부 분할을 통해 종속기업 ㈜KB국민카드를 신설하였으며, KB투자증권㈜는 KB선물㈜를 흡수합병하였습니다. 또한, 2012년 1월 ㈜KB저축은행을 설립하였으며, 2013년 9월 예한솔저축은행㈜를 인수하였고, 2014년 1월 ㈜KB저축은행이 예한솔저축은행㈜를 흡수합병하였습니다. 그리고, 2014년 3월 우리파이낸셜㈜를 인수하여 KB캐피탈㈜로 상호를 변경하였습니다. 한편, 2015년 6월 LIG손해보험㈜를 관계기업으로 편입하였으며, ㈜KB손해보험으로 상호를 변경하였고, 2017년 5월 주식공개매수를 통해 ㈜KB손해보험을 종속기업으로 편입하였습니다. 또한, 2016년 6월 현대증권㈜를 관계기업으로 편입하였으며, 2016년 10월 주식교환을 통해 종속기업으로 편입하였고, 현대증권㈜는 2016년 12월 KB투자증권㈜를 흡수합병하였으며, 2017년 1월 KB증권㈜로 상호를 변경하였습니다. 그리고, 2020년 8월 푸르덴셜생명보험㈜를 종속기업으로 편입하였고, 2022년 12월 ㈜KB라이프생명보험으로 상호를 변경 후 2023년 1월 기존 KB생명보험㈜와 합병하였습니다. 2023년 6월 30일 지배기업은 KB신용정보㈜ 지분 100%를 ㈜KB국민카드에 매각하였습니다. 지배기업의 자본금은 당분기말 현재 2,090,558백만원입니다. 지배기업의 발행주식은 2008년 10월 10일 한국거래소에 상장되었고 미국주식예탁증서(ADS:American Depositary Shares)는 2008년 9월 29일 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장되었으며, 정관상 발행할 총주식수는 1,000백만주입니다.

2. 연결재무제표 작성기준 :

(1) 회계기준의 적용연결실체의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서 및 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2. (4)에서 설명하고 있습니다.연결실체의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구하는 정보에 비해 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간 말 이후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

1) 연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

① 주요 회계정책 변경기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체하는 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 기업회계기준서 제1117호의 주요 특징은 보험부채의 현행가치 측정, 발생주의에 따른 보험수익인식, 주계약인 보험계약으로부터 투자요소 분리 등 입니다. 즉, 기업회계기준서 제1104호에서는 과거정보(보험판매시점의 금리 등)를 이용하여 보험부채를 측정하고, 회사가 보험료를 수취하면 수취한 보험료를 그대로 현금주의에 따라 보험수익으로 인식하였습니다. 반면, 기업회계기준서 제1117호에서는 현재시점(보고시점)의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 현행가치로 보험부채를 측정하고, 보험수익은 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 발생주의에 따라 수익을 인식하며 투자요소를 주계약인 보험계약에서 분리합니다. 보험회사가 기업회계기준서 제1117호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 과거 재무제표와 유의적인 차이가 발생하는 부분은 다음과 같습니다.

(보험부채 등의 평가)

기업회계기준서 제1117호에 따르면, 연결실체는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채 등을 측정합니다.

구체적으로, 연결실체는 보험계약을 손실 부담 가능성과 위험의 유사성 및 관리 수준에 따라 보험계약집합 및 포트폴리오로 구분합니다. 보험계약의 손실 부담 가능성은 보험계약의 최초인식시점에 비금융위험에 대한 위험조정 및 보험계약마진의 비율에 따라 결정합니다. 연결실체는 보험계약집합을 최소단위로 하여 최초인식시점에 회계단위를 결정하며, 후속적으로 집합의 구성을 재평가하지 않습니다. 같은 보험계약집합 내에는 전환시점 경과규정에 따른 예외를 제외하고는 발행시점의 차이가 1년을 초과하는 보험계약을 포함하지 않습니다.이후 보험계약집합은 미래현금흐름에 대한 추정치(보험계약대출 관련 현금흐름 포함, 화폐의 시간가치 등 반영), 위험조정, 보험계약마진의 합계로 측정됩니다. 기업회계기준서 제1117호 도입에 따라 보험계약마진 계정이 새로 도입되는데, 이는 미래에 보험계약서비스를 제공함에 따라 인식하게 될 미실현이익을 의미합니다.

한편, 재보험계약은 재보험회사가 다른 보험회사가 발행한 원수 보험계약 등에서 발생하는 보험금 등을 보상하기 위해 발행한 보험계약을 의미하며, 출재된 보험계약집합도 보험계약집합에 대한 미래현금흐름의 현재가치를 추정할 때에는 원수보험계약집합과 일관된 가정을 적용합니다.

(재무성과의 인식 및 측정)

기업회계기준서 제1117호에 따르면, 보험수익은 매 회계연도별로 연결실체가 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의에 따라 인식하며, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약ㆍ만기환급금 등)는 보험수익에서 제외합니다.또한, 연결실체는 보험계약집합 관련 화폐의 시간가치와 금융위험 및 이들의 변동효과를 기타보험금융손익에 포함하며, 해당 기간의 기타보험금융손익을 당기손익과 기타포괄손익으로 구분하는 회계정책을 선택하였습니다.

(보험계약의 전환 관련 회계정책)

기업회계기준서 제1117호 경과규정에 의하면, 연결실체는 전환일(2022.1.1. 최초 적용일 직전 연차보고기간의 기초시점) 전 발행된 보험계약집합에 대해 완전소급법, 수정소급법 또는 공정가치법을 적용하여 기존 원가기준 평가액을 현행가치 평가액으로조정하여야 합니다. 원칙적으로 연결실체는 전환일 이전에도 기업회계기준서 제1117호를 계속 적용해 온 것처럼 보험계약집합을 식별, 인식, 측정(완전소급법)하여야 하지만, 동 방법이 실무적으로 불가능한 경우 수정소급법 또는 공정가치법 중 하나의 방법을 선택하여 적용할 수 있습니다. 다만, 일정요건을 충족하는 직접참가특성이 있는 보험계약집합의 경우 완전소급법 적용이 가능하더라도 공정가치법을 적용할 수 있습니다.

한편, 수정소급법은 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 사용하여 완전소급법과 매우 근접한 결과를 얻기 위한 방법이며, 공정가치법은 기업회계기준서 제1113호(공정가치 측정)에 따른 공정가치 평가액 등을 활용하여 보험계약집합을 평가하는 방법입니다. 공정가치법 적용시 잔여보장부채에 대한 보험계약마진 또는 손실요소는 전환일의 보험계약집합 공정가치와 이행현금흐름의 차이로 산정합니다.종속기업인 ㈜KB라이프생명보험은 전환일(2022년 1월 1일)로부터 3년 이내에 발행된 보험계약집합(2019년에서 2021년 사이에 발행된 계약)에 대해서는 완전소급법을, 전환일 기준 3년 전(2019년 이전) 발행된 보험계약에 대해서는 공정가치법을 적용하였으며, 특히, 구 푸르덴셜생명보험㈜가 보유하던 보험계약에 대하여 완전소급법 적용시 사업결합일 기준 발행된 보험계약집합에 대하여는 기업회계기준서 제1117호의 사업결합에 대한 최초 인식 규정에 따른 사업결합 공정가치를 적용하여 최초인식시점 보험계약마진을 측정하였습니다.또한, 종속기업인 ㈜KB손해보험은 전환일(2022년 1월 1일)로부터 4년 이내에 발행된 보험계약집합(2018년에서 2021년 사이에 발행된 계약)에 대해 완전소급법을, 전환일 기준 4년 전(2018년 이전) 발행된 보험계약에 대해서는 공정가치법을 적용하여보험계약부채의 평가액을 원가에서 현행가치로 조정하였습니다.

연결실체는 기업회계기준서 제1117호에서는 현재시점(보고시점)의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 현행가치로 측정하게 되며, 원칙적으로 일반 생명보험계약 등에 대해서는 일반모형을 적용하되 최초 인식시점에서 보험계약 보장기간이 1년 이하인 일반 손해보험계약 등에 대해서는 보험료배분 접근법을 적용하였습니다.기업회계기준서 제1117호의 적용에 따른 주요 회계정책의 변경은 다음 표와 같습니다.

구분

K-IFRS 제1104호

K-IFRS 제1117호

보험계약부채평가

과거정보를 이용하여 원가로 측정

보고시점의 정보를 이용하여 현행가치로 측정

전환일 시점에 과거 보험계약집합 전환 시 완전/수정소급법, 공정가치법을 적용하여 현행가치로 조정

보험수익인식

수취한 보험료를 그대로 보험수익으로 인식하는 현금주의 적용

매 회계연도별 연결실체가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익 인식(발생주의)

해약, 만기환급금 등 투자성격 항목도 보험수익에 포함
투자요소(해약,만기환급금)는 보험수익에서 제외

보험계약대출

별도 자산으로 인식

보험계약부채에 포함하여 인식

미상각신계약비

미상각신계약비는 별도의 자산으로 계상됨

미상각신계약비는 별도로 계상되지 않음

보험계약부채는 순보험료(사업비 제외) 기준으로 평가됨
보험계약부채는 영업보험료(사업비 포함) 기준으로 평가됨

(연결재무상태표, 연결포괄손익계산서 등 수치 변동)

연결실체가 2022년 12월 31일 기준 연결재무상태표 및 2022년 9월 30일 기준 연결포괄손익계산서에 대해 기업회계기준서 제1117호 최초 적용에 따른 회계정책 변경효과는 다음과 같습니다.기업회계기준서 제1117호를 적용할 경우 연결실체의 2022년 12월 31일 기준 자산, 부채 및 자본은 각각 688,664,826백만원, 634,520,578백만원 및 54,144,248백만원이며, 분기순이익과 분기총포괄이익은 각각 4,046,027백만원 및 3,943,773백만원입니다. 기업회계기준서 제1104호 대비 연결실체의 자산과 부채는 각각 12,506,022백만원 및 17,007,356백만원 감소하고, 자본은 4,501,334백만원 증가하였으며, 분기순이익과 지배주주지분순이익, 분기총포괄이익은 각각 10,361백만원 및 10,348백만원, 3,864,498백만원 증가한 수치입니다.

가. 전기말 연결재무상태표 (단위: 백만원)

계정과목

K-IFRS 제1104호

계정과목

K-IFRS 제1117호

증감

자산

자산

현금 및 예치금
32,063,421
현금 및 예치금
32,474,750
411,329

당기손익-공정가치 측정 금융자산
64,935,344
당기손익-공정가치 측정 금융자산
70,092,497
5,157,153

파생금융자산
9,446,134
파생금융자산
9,446,580
446

상각후원가 측정 대출채권
436,530,502
상각후원가 측정 대출채권
433,038,931
(3,491,571)

투자금융자산
116,588,575
투자금융자산
115,452,659
(1,135,916)

관계기업 및 공동기업 투자
682,670
관계기업 및 공동기업 투자
682,670
-

보험계약자산
83,304
83,304

재보험계약자산
1,495,966
1,495,966

유형자산
4,991,467
유형자산
4,991,467
-

투자부동산
3,148,340
투자부동산
3,148,340
-

무형자산
3,200,399
무형자산
1,858,470
(1,341,929)

순확정급여자산
478,934
순확정급여자산
478,934
-

당기법인세자산
204,690
당기법인세자산
204,690
-

이연법인세자산
251,085
이연법인세자산
188,372
(62,713)

매각예정자산
211,758
매각예정자산
211,758
-

기타자산
28,437,529
기타자산
14,815,438
(13,622,091)

자산총계
701,170,848
자산총계
688,664,826
(12,506,022)

부채

부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
12,271,604
당기손익-공정가치 측정 금융부채
12,271,604
-

파생금융부채
9,506,709
파생금융부채
9,509,769
3,060

예수부채
388,888,452
예수부채
393,928,904
5,040,452

차입부채
71,717,366
차입부채
71,717,366
-

사채
68,698,203
사채
68,698,203
-

보험계약부채
58,230,303
보험계약부채
45,920,012
(12,310,291)

재보험계약부채
31,728
31,728

충당부채
968,819
충당부채
933,701
(35,118)

순확정급여부채
85,745
순확정급여부채
85,745
-

당기법인세부채
997,675
당기법인세부채
998,681
1,006

이연법인세부채
22,693
이연법인세부채
1,574,954
1,552,261

기타부채
40,140,365
기타부채
28,849,911
(11,290,454)

부채총계
651,527,934
부채총계
634,520,578
(17,007,356)

자본

자본

자본금
2,090,558
자본금
2,090,558
-

신종자본증권
4,434,251
신종자본증권
4,434,251
-

자본잉여금
16,940,731
자본잉여금
16,940,731
-

기타포괄손익누계액
(2,713,053)
기타포괄손익누계액
1,312,522
4,025,575

이익잉여금
28,446,513
이익잉여금
28,922,272
475,759

자기주식
(836,188)
자기주식
(836,188)
-

비지배지분
1,280,102
비지배지분
1,280,102
-

자본총계
49,642,914
자본총계
54,144,248
4,501,334

나. 전분기 연결포괄손익계산서 (단위: 백만원)

계정과목

K-IFRS 제1104호

계정과목

K-IFRS 제1117호

증감

순이자이익
9,661,500
순이자이익(*)
8,400,791
(1,260,709)

이자수익
14,377,071
이자수익
14,373,532
(3,539)

기타포괄손익-공정가치 측정 및 상 각후원가 측정 금융상품 이자수익
13,793,495
기타포괄손익-공정가치 측정 및 상 각후원가 측정 금융상품 이자수익
13,738,792
(54,703)

당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익
583,576
당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익
621,651
38,075

보험금융이자수익
13,089
13,089

이자비용
(4,715,571)
이자비용
(5,972,741)
(1,257,170)

이자비용
(4,715,571)
이자비용
(4,784,540)
(68,969)

보험금융이자비용
(1,188,201)
(1,188,201)

순수수료이익
2,603,743
순수수료이익
2,764,490
160,747

수수료수익
3,916,286
수수료수익
3,923,997
7,711

수수료비용
(1,312,543)
수수료비용
(1,159,507)
153,036

순보험손익
407,760
보험서비스결과
1,207,728
799,968

보험수익
13,142,790
보험수익
7,487,792
(5,654,998)

보험수익
13,142,790
보험수익
7,061,995
(6,080,795)

재보험수익
425,797
425,797

보험비용
(12,735,030)
보험비용
(6,280,064)
6,454,966

보험비용
(12,735,030)
보험서비스비용
(5,729,582)
7,005,448

재보험비용
(550,482)
(550,482)

당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익
(526,154)
당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익
(2,008,114)
(1,481,960)

기타보험금융손익
915,347
915,347

기타영업손익
(1,090,658)
기타영업손익
(811,307)
279,351

일반관리비
(5,180,139)
일반관리비
(4,573,478)
606,661

신용손실충당금 반영전 영업이익
5,876,052
신용손실충당금 반영전 영업이익
5,895,457
19,405

신용손실충당금전입액
(775,124)
신용손실충당금전입액
(788,457)
(13,333)

영업이익
5,100,928
영업이익
5,107,000
6,072

영업외손익
312,221
영업외손익
315,781
3,560

관계기업 및 공동기업 투자손익
(14,081)
관계기업 및 공동기업 투자손익
(14,081)
-

기타영업외손익
326,302
기타영업외손익
329,862
3,560

법인세비용차감전순이익
5,413,149
법인세비용차감전순이익
5,422,781
9,632

법인세비용
(1,377,483)
법인세비용
(1,376,754)
729

분기순이익
4,035,666
분기순이익
4,046,027
10,361

법인세비용차감후 분기기타포괄손익
(3,956,391)
법인세비용차감후 분기기타포괄손익
(102,254)
3,854,137

당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익
(960,355)
당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익
(960,797)
(442)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익
(2,996,036)
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익
858,543
3,854,579

분기총포괄이익
79,275
분기총포괄이익
3,943,773
3,864,498

분기순이익의 귀속
4,035,666
분기순이익의 귀속
4,046,027
10,361

지배기업주주지분순이익
4,027,935
지배기업주주지분순이익
4,038,283
10,348

비지배지분순이익
7,731
비지배지분순이익
7,744
13

분기총포괄이익의 귀속
79,275
분기총포괄이익의 귀속
3,943,773
3,864,498

지배기업주주지분총포괄이익
37,580
지배기업주주지분총포괄이익
3,902,079
3,864,499

비지배지분총포괄이익
41,695
비지배지분총포괄이익
41,694
(1)

(*) 보험금융이자수익 및 보험금융이자비용이 포함되어 있습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시

동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 전분기 현금흐름표의 재작성연결실체는 지준예치금 등 일부 사용이 제한된 요구불예금을 2022년 3분기까지는 현금및현금성자산이 아닌 상각후원가 측정 예치금으로 분류하였습니다. 그러나, 현금및현금성자산에는 사용이 제한된 요구불예금을 포함한다는 국제회계기준 해석위원회의 안건 결정에 따라, 2022년 10월 1일부터는 지준예치금 등 일부 사용이 제한된 요구불예금을 현금및현금성자산으로 분류 변경하여 소급적용하였습니다. 비교표시된 현금흐름표는 소급적용에 따른 변경사항을 반영하여 재작성되었습니다. 이러한 회계정책 변경을 적용한 결과 전분기의 연결현금흐름표에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분

전분기

기타자산의 증감

(4,643,226)

외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과 증감

209,955

기초 현금 및 현금성자산 증가

16,164,813

분기말 현금 및 현금성자산 증가

11,731,543

3) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 연결실체가 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 측정 기준 연결실체의 연결재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적원가에 의하여 작성되었습니다.

(3) 기능통화와 표시통화연결실체는 연결실체 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화(기능통화)를 이용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다.

(4) 중요한 회계추정

연결실체는 연결재무제표를 작성함에 있어 회계정책의 적용이나 자산, 부채 및 수익,비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정을 사용하고 있습니다. 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기말 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 중요한 회계정책 정보: 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2. (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 중간기간의 법인세비용은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율이 적용되어 측정됩니다.

4. 금융위험의 관리 : 4-1. 개요(1) 위험관리정책 개요연결실체가 노출될 수 있는 위험의 종류에는 신용리스크(Credit Risk), 시장리스크(Market Risk), 유동성리스크(Liquidity Risk) 및 운영리스크(Operational Risk) 등이 있습니다.본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 그룹의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리절차 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다.연결실체의 리스크 관리 체제는 리스크 투명성 증대, 계열사간 리스크 전이 방지 및 급변하는 금융환경에 대한 선제적 대응을 통하여 연결실체의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다. 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크, 금리리스크, 보험리스크, 유동성리스크, 신용편중리스크, 전략리스크 및 평판리스크를 중요한 리스크로 인식하고 있으며, 통계적 기법을 이용하여 내부자본(Internal Capital) 또는 Value at Risk("VaR") 형태로 계량화하여 측정 및 관리하고 있습니다.(2) 리스크 관리 조직

1) 리스크관리위원회

리스크관리위원회는 이사회에서 결정한 전략방향에 부합하는 리스크 관리 전략을 수립하고, 부담 가능한 리스크 수준(Risk Appetite)을 결정하며 연결실체가 당면한 리스크 수준과 리스크 관리활동 현황을 검토하고 리스크 관리 시스템 및 방법론, 주요 개선사항에 대한 적용을 승인하며, 연결실체의 각종 거래에서 발생하는 제반 리스크를 적시에 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제할 수 있도록 리스크 관리 정책 및 절차를 수립, 승인하는 최고의사결정기관으로서의 역할을 하고 있습니다.

2) 리스크관리협의회리스크관리협의회는 리스크관리위원회로부터 위임받은 사항 및 경영관리위원회 검토 요청 사항 등에 대해 협의하고, 리스크관리위원회의 리스크관리 정책 및 절차를 각 계열사별로 실행함에 있어 세부적인 사항을 협의하며, 연결실체의 리스크관리 현황을 모니터링하고 필요한 조치를 수립 및 시행하는 역할을 수행합니다.

3) 리스크관리부

리스크관리부는 연결실체의 리스크관리 세부 정책, 절차 및 업무 프로세스를 수행하며 그룹위험가중자산 산출, 내부자본한도 모니터링 및 관리를 담당합니다.

4-2. 신용위험(1) 신용위험의 개요신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인하여 보유하고 있는 자산 포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 연결실체는 위험관리보고 목적으로 개별차주의 채무불이행위험, 국가 그리고 특정 부문의 위험과 같은 신용위험노출의 모든 요소를 통합하여 고려하고 있습니다.(2) 신용위험의 관리연결실체는 난내 및 난외거래를 포함한 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss) 및 경제적자본(Economic Capital)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있으며 신용위험 경제적자본 한도를 배분하여 관리하고 있습니다.또한, 차주별 및 산업별 과도한 익스포져의 집중을 방지하기 위해 연결실체 차원의 Total Exposure 한도를 도입하여 적용ㆍ관리함으로써 신용편중리스크(ConcentrationRisk)를 통제하고 있습니다.종속기업인 ㈜국민은행은 모든 여신고객(개인 및 기업)에 대하여 신용평가시스템을 통해 적정한 신용등급을 부여하여 관리하고 있습니다. 개인의 경우 신상정보, 소득 및 직장정보, 자산정보, 은행거래정보를 활용하여 신용등급을 산출합니다. 기업은 재무정보와 비재무정보를 분석ㆍ활용하여 현재 및 미래의 기업가치와 채무상환능력을 측정하고, 계약내용에 따라 채무를 이행할 수 있는 능력을 어느 정도 보유하고 있는지를 종합적으로 판단하여 신용등급을 부여합니다.신용등급은 여신승인, 한도관리, 금리결정, 대손충당금 적립 등 여신업무 전반에 걸쳐 활용하고 있습니다. 기업의 경우 1년에 최소 1회의 정기신용평가를 수행하고 있으며, 심사부서 및 감리부서가 신용등급 적정성을 정기적으로 점검하여 신용리스크를 관리하고 있습니다.종속기업인 ㈜KB국민카드의 신용평점시스템은 Application Scoring System ("ASS")와 Behaviour Scoring System ("BSS")로 나누어져 있습니다. 카드발급 자격기준을 충족한 신청 건에 대하여 회사 내부정보, CB사 등 외부정보, 신청서상의 신상정보를활용하여 ASS 신용등급을 산출한 후 기준 등급 이상일 경우에만 카드발급이 가능합니다. 매주 재계산되는 BSS는 카드회원의 연체확률을 예측해주고 있으며, 이를 활용하여 회원을 모니터링하고 포트폴리오 위험을 모니터링하는데 활용하고 있습니다.신용위험관리 체계 확립을 위해 연결실체는 별도의 리스크관리전담 조직을 구성하여신용위험을 관리하고 있으며, 특히 종속기업 ㈜국민은행은 영업그룹과 독립적으로 여신관리-심사그룹에서 여신정책총괄, 여신제도, 신용평가 및 여신심사, 사후관리 및 기업구조조정 등을 총괄하고 있으며, 리스크관리그룹에서는 전행 신용리스크관리정책 수립, 신용리스크 내부자본 측정 및 한도관리, 신용공여한도 설정, 신용감리, 신용평가모델 검증 등의 업무를 담당하고 있습니다.

(3) 신용위험에 대한 최대노출정도당분기말 및 전기말 현재 지분증권을 제외한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 연결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

금융자산

상각후원가 측정 예치금(*)
29,368,744
29,912,097

당기손익-공정가치 측정 금융자산

당기손익-공정가치 측정 예치금
74,143
69,469

당기손익-공정가치 측정 유가증권
69,081,102
65,899,397

당기손익-공정가치 측정 대출채권
182,689
493,562

금관련 금융상품
89,491
90,006

파생금융상품
8,896,568
9,446,580

상각후원가 측정 대출채권(*)
441,720,666
433,038,931

투자금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
75,351,832
76,648,353

상각후원가 측정 유가증권(*)
39,701,154
35,919,241

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
830,880
549,272

기타금융자산(*)
23,757,812
10,718,383

소계
689,055,081
662,785,291

난외계정

지급보증계약
14,212,861
12,425,753

금융보증계약
8,490,897
8,297,042

약정
199,223,468
188,295,902

소계
221,927,226
209,018,697

합계
910,982,307
871,803,988

(*) 대손충당금을 차감한 금액임.

(4) 대출채권의 신용위험연결실체는 신용위험을 수반하고 있는 대출채권에 대하여 신용위험을 관리하기 위한목적으로 대손충당금을 설정 및 관리합니다.연결실체는 당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 대하여 기대신용손실을 평가하여 손실충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영하여 측정합니다. 연결실체는 상각후원가 측정 금융자산으로 분류된 대출채권에 대한 기대신용손실을 측정하여 대손충당금의 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 연결재무제표에 표시하고, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 대출채권의 기대신용손실은 기타포괄손익으로 연결재무제표에 표시합니다.

1) 신용위험 익스포져

당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

12개월기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실측정 대상
기대신용손실 미산출 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 대출채권(*)

기업여신

Grade1
143,571,542
5,088,018
5,552
-
148,665,112

Grade2
66,875,383
8,591,940
101,602
-
75,568,925

Grade3
3,988,453
3,444,913
6,680
-
7,440,046

Grade4
647,004
1,032,695
6,723
-
1,686,422

Grade5
15,150
542,405
2,745,526
-
3,303,081

소계
215,097,532
18,699,971
2,866,083
-
236,663,586

가계여신

Grade1
162,370,720
4,080,355
8,705
-
166,459,780

Grade2
8,325,855
3,572,317
34,932
-
11,933,104

Grade3
4,975,634
1,488,581
29,739
-
6,493,954

Grade4
225,920
360,984
28,136
-
615,040

Grade5
173,821
919,809
1,109,568
-
2,203,198

소계
176,071,950
10,422,046
1,211,080
-
187,705,076

신용카드채권

Grade1
11,617,442
362,516
-
-
11,979,958

Grade2
4,939,915
832,359
-
-
5,772,274

Grade3
1,656,310
1,538,725
-
-
3,195,035

Grade4
7,049
295,133
-
-
302,182

Grade5
2,924
201,375
811,522
-
1,015,821

소계
18,223,640
3,230,108
811,522
-
22,265,270

상각후원가 측정대출채권 합계
409,393,122
32,352,125
4,888,685
-
446,633,932

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권

기업여신

Grade1
790,221
-
-
-
790,221

Grade2
40,659
-
-
-
40,659

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

소계
830,880
-
-
-
830,880

기타포괄손익-공정가치측정 대출채권 합계
830,880
-
-
-
830,880

합계
410,224,002
32,352,125
4,888,685
-
447,464,812

구분
전기말

12개월기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실측정 대상
기대신용손실 미산출 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 대출채권(*)

기업여신

Grade1
134,819,382
5,877,660
3,372
-
140,700,414

Grade2
65,653,118
8,585,346
4,480
-
74,242,944

Grade3
4,054,714
3,221,267
14,694
-
7,290,675

Grade4
570,671
922,748
34,298
-
1,527,717

Grade5
11,909
419,058
1,959,706
-
2,390,673

소계
205,109,794
19,026,079
2,016,550
-
226,152,423

가계여신

Grade1
164,125,295
4,240,281
11,287
-
168,376,863

Grade2
8,100,613
3,846,756
32,878
-
11,980,247

Grade3
4,320,640
1,477,297
25,600
-
5,823,537

Grade4
306,655
315,357
32,330
-
654,342

Grade5
26,013
742,720
834,178
-
1,602,911

소계
176,879,216
10,622,411
936,273
-
188,437,900

신용카드채권

Grade1
11,547,014
1,316,136
-
-
12,863,150

Grade2
4,390,211
1,214,946
-
-
5,605,157

Grade3
1,142,362
1,925,145
-
-
3,067,507

Grade4
2,227
302,736
-
-
304,963

Grade5
666
173,049
595,101
-
768,816

소계
17,082,480
4,932,012
595,101
-
22,609,593

상각후원가 측정대출채권 합계
399,071,490
34,580,502
3,547,924
-
437,199,916

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권

기업여신

Grade1
489,445
-
-
-
489,445

Grade2
59,827
-
-
-
59,827

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

소계
549,272
-
-
-
549,272

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 합계
549,272
-
-
-
549,272

합계
399,620,762
34,580,502
3,547,924
-
437,749,188

(*) 대손충당금 차감 전 금액임

당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용건전성은 내부신용등급에 기초하여 다음과같이 분류하였습니다.

구분
부도율 구간(%)
가계
기업

Grade1
0.0 ~ 1.0 이하
1 ~ 5 등급
AAA ~ BBB+

Grade2
1.0 초과 ~ 5.0 이하
6 ~ 8 등급
BBB ~ BB

Grade3
5.0 초과 ~ 15.0 이하
9 ~ 10 등급
BB- ~ B

Grade4
15.0 초과 ~ 30.0 이하
11 등급
B- ~ CCC

Grade5
30.0 초과
12 등급 이하
CC 이하

2) 담보에 의한 신용위험경감효과당분기말 및 전기말 현재 보유하고 있는 담보 및 기타 신용보강으로 인하여 완화되는신용위험을 계량화한 효과는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

12개월기대신용손실측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

보증서
106,446,846
7,150,411
392,970
113,990,227

예ㆍ부적금
1,922,890
119,062
54,280
2,096,232

동산
15,505,192
1,144,304
209,905
16,859,401

부동산
194,574,063
16,793,549
2,282,243
213,649,855

합계
318,448,991
25,207,326
2,939,398
346,595,715

구분
전기말

12개월기대신용손실측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

보증서
100,429,157
7,060,738
301,688
107,791,583

예ㆍ부적금
1,855,720
141,016
46,984
2,043,720

동산
14,648,523
1,002,291
180,103
15,830,917

부동산
191,121,014
15,793,644
1,708,145
208,622,803

합계
308,054,414
23,997,689
2,236,920
334,289,023

(5) 유가증권의 신용위험당분기말 및 전기말 현재 투자금융자산 중 지분증권을 제외한 신용위험에 노출된 유가증권의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실 미산출 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 유가증권(*)

Grade1
36,140,416
-
-
-
36,140,416

Grade2
3,577,446
-
-
-
3,577,446

Grade3
1,322
-
-
-
1,322

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

소계
39,719,184
-
-
-
39,719,184

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

Grade1
68,921,503
-
-
-
68,921,503

Grade2
6,403,198
-
-
-
6,403,198

Grade3
27,131
-
-
-
27,131

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

소계
75,351,832
-
-
-
75,351,832

합계
115,071,016
-
-
-
115,071,016

구분
전기말

12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실 미산출 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 유가증권(*)

Grade1
34,211,405
-
-
-
34,211,405

Grade2
1,713,414
-
-
-
1,713,414

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

소계
35,924,819
-
-
-
35,924,819

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

Grade1
70,830,502
-
-
-
70,830,502

Grade2
5,669,442
53,861
-
-
5,723,303

Grade3
66,797
9,169
-
-
75,966

Grade4
13,942
4,640
-
-
18,582

Grade5
-
-
-
-
-

소계
76,580,683
67,670
-
-
76,648,353

합계
112,505,502
67,670
-
-
112,573,172

(*) 대손충당금 차감전 금액임.

당분기말 및 전기말 현재 외부평가기관의 신용등급에 따른 유가증권(지분증권 제외)의 신용건전성 기준은 다음과 같습니다.

신용건전성
국내
국외

KIS채권평가
NICE피앤아이
한국자산평가
에프앤자산평가
S&P
Fitch-IBCA
Moody's

Grade1
AA0 to AAA
AA0 to AAA
AA0 to AAA
AA0 to AAA
A- to AAA
A- to AAA
A3 to Aaa

Grade2
A- to AA-
A- to AA-
A- to AA-
A- to AA-
BBB- to BBB+
BBB- to BBB+
Baa3 to Baa1

Grade3
BBB0 to BBB+
BBB0 to BBB+
BBB0 to BBB+
BBB0 to BBB+
BB to BB+
BB to BB+
Ba2 to Ba1

Grade4
BB0 to BBB-
BB0 to BBB-
BB0 to BBB-
BB0 to BBB-
B+ to BB-
B+ to BB-
B1 to Ba3

Grade5
BB- 이하
BB- 이하
BB- 이하
BB- 이하
B 이하
B 이하
B2 이하

원화표시 채무증권은 상기 국내 신용평가사의 가장 낮은 신용등급을 기초로 신용건전성을 분류하였으며, 외화표시 채무증권의 경우에는 상기 국외 신용평가사의 가장 낮은 신용등급에 기초하고 있습니다.

(6) 예치금의 신용위험

당분기말 및 전기말 현재 예치금의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실미산출대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 예치금(*)

Grade1
27,769,187
-
-
-
27,769,187

Grade2
714,162
-
-
-
714,162

Grade3
115,427
-
-
-
115,427

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
773,643
-
-
-
773,643

합계
29,372,419
-
-
-
29,372,419

구분
전기말

12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실미산출대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 예치금(*)

Grade1
28,023,879
-
-
-
28,023,879

Grade2
1,428,663
-
-
-
1,428,663

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
462,298
-
-
-
462,298

합계
29,914,840
-
-
-
29,914,840

(*) 대손충당금 차감 전 금액임

당분기말 및 전기말 현재 예치금의 신용건전성 분류기준은 유가증권(지분증권 제외)의 신용건전성 기준과 동일합니다.

(7) 신용위험의 집중도 분석

1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권 중 기업여신의 주요 산업별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

대출채권
비율(%)
대손충당금
장부금액

금융업
24,497,072
10.31
(48,749)
24,448,323

제조업
54,278,396
22.84
(667,320)
53,611,076

서비스업
105,230,684
44.27
(776,092)
104,454,592

도매 및 소매업
30,179,880
12.70
(492,066)
29,687,814

건설업
7,081,262
2.98
(263,513)
6,817,749

공공
2,146,857
0.90
(105,826)
2,041,031

기타
14,263,004
6.00
(241,934)
14,021,070

합계
237,677,155
100.00
(2,595,500)
235,081,655

구분
전기말

대출채권
비율(%)
대손충당금
장부금액

금융업
23,832,403
10.49
(52,250)
23,780,153

제조업
53,293,160
23.46
(575,186)
52,717,974

서비스업
98,549,099
43.38
(479,709)
98,069,390

도매 및 소매업
29,712,579
13.08
(352,208)
29,360,371

건설업
6,906,750
3.04
(228,782)
6,677,968

공공
1,940,133
0.85
(84,436)
1,855,697

기타
12,961,133
5.70
(213,205)
12,747,928

합계
227,195,257
100.00
(1,985,776)
225,209,481

2) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권 중 가계여신 및 신용카드채권의 주요 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

대출채권
비율(%)
대손충당금
장부금액

주택자금
94,855,039
45.18
(222,904)
94,632,135

일반자금
92,850,037
44.22
(1,141,657)
91,708,380

신용카드채권
22,265,270
10.60
(953,205)
21,312,065

합계
209,970,346
100.00
(2,317,766)
207,652,580

구분
전기말

대출채권
비율(%)
대손충당금
장부금액

주택자금
94,767,212
44.90
(163,348)
94,603,864

일반자금
93,670,687
44.38
(1,174,018)
92,496,669

신용카드채권
22,609,593
10.72
(837,842)
21,771,751

합계
211,047,492
100.00
(2,175,208)
208,872,284

3) 당분기말 및 전기말 현재 예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품의 산업별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

금융 및 보험업
29,372,419
100.00
(3,675)
29,368,744

상각후원가 측정 예치금 소계
29,372,419
100.00
(3,675)
29,368,744

당기손익-공정가치 측정 예치금

금융 및 보험업
74,143
100.00
-
74,143

당기손익-공정가치 측정 예치금 소계
74,143
100.00
-
74,143

당기손익-공정가치 측정 유가증권

정부 및 정부투자기관
20,205,510
29.25
-
20,205,510

금융 및 보험업
36,117,808
52.28
-
36,117,808

기타
12,757,784
18.47
-
12,757,784

당기손익-공정가치 측정 유가증권 소계
69,081,102
100.00
-
69,081,102

파생금융자산

정부 및 정부투자기관
67,356
0.76
-
67,356

금융 및 보험업
8,337,148
93.71
-
8,337,148

기타
492,064
5.53
-
492,064

파생금융자산 소계
8,896,568
100.00
-
8,896,568

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

정부 및 정부투자기관
41,849,295
55.54
-
41,849,295

금융 및 보험업
21,182,590
28.11
-
21,182,590

기타
12,319,947
16.35
-
12,319,947

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 소계
75,351,832
100.00
-
75,351,832

상각후원가 측정 유가증권

정부 및 정부투자기관
17,126,933
43.13
(695)
17,126,238

금융 및 보험업
21,986,819
55.35
(16,365)
21,970,454

기타
605,432
1.52
(970)
604,462

상각후원가 측정 유가증권 소계
39,719,184
100.00
(18,030)
39,701,154

합계
222,495,248

(21,705)
222,473,543

구분
전기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

금융 및 보험업
29,914,840
100.00
(2,743)
29,912,097

상각후원가 측정 예치금 소계
29,914,840
100.00
(2,743)
29,912,097

당기손익-공정가치 측정 예치금

금융 및 보험업
69,469
100.00
-
69,469

당기손익-공정가치 측정 예치금 소계
69,469
100.00
-
69,469

당기손익-공정가치 측정 유가증권

정부 및 정부투자기관
16,556,811
25.12
-
16,556,811

금융 및 보험업
37,674,363
57.17
-
37,674,363

기타
11,668,223
17.71
-
11,668,223

당기손익-공정가치 측정 유가증권 소계
65,899,397
100.00
-
65,899,397

파생금융자산

정부 및 정부투자기관
58,060
0.61
-
58,060

금융 및 보험업
8,988,025
95.15
-
8,988,025

기타
400,495
4.24
-
400,495

파생금융자산 소계
9,446,580
100.00
-
9,446,580

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

정부 및 정부투자기관
41,566,376
54.23
-
41,566,376

금융 및 보험업
22,463,066
29.31
-
22,463,066

기타
12,618,911
16.46
-
12,618,911

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 소계
76,648,353
100.00
-
76,648,353

상각후원가 측정 유가증권

정부 및 정부투자기관
16,984,957
47.28
(3)
16,984,954

금융 및 보험업
18,368,966
51.13
(5,212)
18,363,754

기타
570,896
1.59
(363)
570,533

상각후원가 측정 유가증권 소계
35,924,819
100.00
(5,578)
35,919,241

합계
217,903,458

(8,321)
217,895,137

예치금, 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 금 관련 금융상품 및 파생상품은 대부분 높은 신용등급의 금융 및 보험업과 관련되어 있습니다.

4-3. 유동성위험 (1) 유동성위험 일반유동성위험이란 연결실체가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 연결실체는 유동성위험 관리를 위해 금리부 자산ㆍ부채 및 기타 자금유출입 관련한 자산ㆍ부채, 그리고 통화 관련 파생상품 등 자금유출입과 관련된 부외계정의 계약상 만기현황을 관리하고 있습니다.

(2) 유동성위험의 관리방법 및 관리지표 유동성위험은 연결실체의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 리스크관리규정과 동 규정에서 정한 유동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다.연결실체는 유동성위험의 관리를 위해 조달, 운용되는 원화 및 외화자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 거래와 유동성 관련 부외거래를 대상으로 누적유동성갭과 유동성비율을 산출 및 관리하며, 주기별로 리스크관리협의회와 리스크관리위원회에 보고합니다. (3) 금융부채의 잔존계약만기 분석아래의 현금흐름은 원금과 미래 이자 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 연결재무상태표상 금액과는 일치하지 않습니다. 변동금리부 부채의 미래 이자 지급액은 현재의 이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었습니다.

당분기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피목적 파생금융상품을 제외한 금융부채 및난외계정의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

즉시 지급
1개월 이하
1개월 초과~ 3개월 이하
3개월 초과~ 12개월 이하
1년 초과~ 5년 이하
5년 초과
합계

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채(*1)
2,452,142
-
-
-
-
-
2,452,142

당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1)
8,430,534
-
-
-
-
-
8,430,534

매매목적 파생금융상품(*1)
8,569,979
-
-
-
-
-
8,569,979

위험회피목적 파생금융상품(*2)
43,566
(319)
12,014
51,578
16,695
5,944
129,478

예수부채(*3)
168,451,436
32,215,714
75,802,232
110,755,816
16,291,356
1,150,707
404,667,261

차입부채
11,001,909
18,755,876
8,087,617
20,837,425
12,014,169
1,120,674
71,817,670

사채
144,966
3,445,587
6,427,937
19,512,240
37,414,311
6,448,551
73,393,592

리스부채
202
30,927
45,441
168,649
361,619
22,748
629,586

기타금융부채
235,850
35,549,249
156,021
293,195
997,773
430,029
37,662,117

합계
199,330,584
89,997,034
90,531,262
151,618,903
67,095,923
9,178,653
607,752,359

난외계정

약정(*4)
199,223,468
-
-
-
-
-
199,223,468

지급보증계약
14,212,861
-
-
-
-
-
14,212,861

금융보증계약(*5)
8,490,897
-
-
-
-
-
8,490,897

합계
221,927,226
-
-
-
-
-
221,927,226

구분
전기말

즉시 지급
1개월 이하
1개월 초과~ 3개월 이하
3개월 초과~ 12개월 이하
1년 초과~ 5년 이하
5년 초과
합계

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채(*1)
2,193,210
-
-
-
-
-
2,193,210

당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1)
10,078,394
-
-
-
-
-
10,078,394

매매목적 파생금융상품(*1)
9,209,537
-
-
-
-
-
9,209,537

위험회피목적 파생금융상품(*2)
-
11,106
8,886
39,174
221,551
3,502
284,219

예수부채(*3)
175,530,178
29,911,835
45,245,496
131,765,097
17,979,299
1,129,024
401,560,929

차입부채
7,831,474
23,821,330
7,676,952
19,120,861
12,839,302
1,159,432
72,449,351

사채
11,117
4,011,679
8,353,663
20,995,587
33,216,320
6,485,136
73,073,502

리스부채
164
28,079
45,200
171,449
376,159
2,839
623,890

기타금융부채
179,241
17,938,781
368,218
447,898
907,643
428,310
20,270,091

합계
205,033,315
75,722,810
61,698,415
172,540,066
65,540,274
9,208,243
589,743,123

난외계정

약정(*4)
188,295,902
-
-
-
-
-
188,295,902

지급보증계약
12,425,753
-
-
-
-
-
12,425,753

금융보증계약(*5)
8,297,042
-
-
-
-
-
8,297,042

합계
209,018,697
-
-
-
-
-
209,018,697

(*1) 당기손익-공정가치 측정 및 지정 금융부채, 매매목적 파생금융상품은 계약만기에 따라 관리되지 않고, 만기 이전에 매각 또는 상환할 목적으로 보유하 고 있기 때문에 관련 장부금액을 계약상 만기가 아닌 가장 이른 기간인 즉시 지급구간에 포함함.(*2) 위험회피목적 파생금융상품은 잔존계약만기별 현금유입액과 현금유출액을 상계한 금액임.(*3) 거래상대방이 지급을 요구하는 즉시 지급하여야 하는 요구불예금과 같은 비만기상품은 즉시 지급 구간에 포함함.(*4) 약정은 언제든지 지급청구가 가능하기 때문에 즉시 지급 구간에 포함함.(*5) 금융보증계약상 현금흐름은 해당 계약이 실행될 수 있는 가장 이른 기간을 기초로 분류함.

4-4. 시장위험(1) 개념

시장위험이란 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며 유가증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다. 트레이딩 포지션과 관련된 가장 큰 위험은 금리 위험과 환 위험이며, 추가적인 위험으로는 주가 위험이 있습니다. 또한 비트레이딩 포지션은 금리위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 시장위험을 트레이딩 포지션에서 발생하는 위험과 비트레이딩 포지션에서 발생하는 위험으로 나누어 관리하고 있습니다. 상기 시장리스크는 종속기업별로 측정 및 관리하고 있습니다.(2) 관리방법 연결실체는 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 리스크를 관리하기 위해 시장리스크 및 금리리스크 내부자본 한도를 설정하고 모니터링하고 있습니다. 또한 시장리스크를 효율적으로 관리하기 위해 트레이딩 포지션은 트레이딩 정책지침, 시장리스크관리지침을 시행하고 비트레이딩 포지션에 대해서는 금리리스크관리지침을 시행하는 등 리스크 관리체계를 구축하고 관련 절차를 수행하고 있습니다. 이와 같은 전 과정은 연결실체의 리스크관리협의회의 협의와 리스크관리위원회 승인을 통하여 수행되고 있습니다.

대표적인 종속기업 ㈜국민은행의 경우 시장리스크 관리를 위해 리스크관리협의회에서 전반적인 시장리스크 관리 정책의 수립 및 집행을 수행하고 있으며 사업그룹의 포지션 한도, 손실한도, VaR한도 설정 및 비정형 신상품 승인을 결의합니다. 또한 리스크전략그룹대표(CRO: Chief Risk Officer)가 위원장인 시장리스크관리심의회는 시장리스크관리의 실무적 의사결정기구로서 사업그룹 내 개별 부서의 포지션한도, 손실한도, VaR한도, 민감도한도, 시나리오 손실한도 설정을 결의합니다.

㈜국민은행 재무전략협의회(ALCO: Asset-Liability Management Committee)에서는 금리 및 수수료 운영기준과 Asset Liability Management("ALM") 운영정책 수립 및 추진에 관한 사항을 결정하고, 관련 지침을 제ㆍ개정하며, 리스크관리위원회와 리스크관리협의회는 ALM 리스크관리 정책 수립 및 그 집행에 대한 감독업무와 ALM 리스크관리지침의 제ㆍ개정을 수행합니다. 금리리스크 한도는 연간 업무계획을 반영한 미래 자산ㆍ부채의 포지션과 예상 금리변동성을 기초로 설정되는데, 재무기획부와 리스크관리부는 정기적으로 금리리스크를 측정하고 모니터링하며, 자본의 경제적가치변동(Change in Economic Value of Equity, 이하 △EVE), 순이자이익 변동(Changein Net Interest Income, 이하 △NII), 듀레이션갭 등 금리리스크 현황과 한도준수 현황을 매월 재무전략협의회 및 리스크관리협의회에, 그리고 매분기 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 금리 및 유동성리스크 관리의 적정성 확보를 위하여, 리스크관리부는 재무기획부가 수행하는 ALM 운영의 절차 및 업무를 위한 한도부여, 모니터링 및 검토를 수행하고, 관련 사항들에 대해 독자적으로 경영진에게 보고하고 있습니다.㈜국민은행은 새로운 이자율지표로의 전환을 관리하는 다양한 산업 실무 그룹의 산출물과 시장을 면밀히 모니터링하고 있으며, 여기에는 LIBOR 규제당국과 대체금리 전환과 관련된 다양한 협의체가 발표한 내용을 포함하고 있습니다. 이러한 발표에 대응하여 재무, 회계, 세무, 법률, IT, 리스크 등의 주요 업무 부문으로 구성된 LIBOR 전환 프로그램 및 계획에 따라 대부분의 전환 및 대체계획을 마무리하였습니다. 해당프로그램은 경영기획그룹대표(CFO: Chief Financial Officer)의 관리 하에 있으며, 이사회 및 고위 경영진을 위원으로 하는 협의체에 관련 사항을 보고합니다. 재무적/비재무적 영향과 운영 위험을 최소화하며 이해관계자 간의 혼란을 최대한 줄이는 방향으로 지표금리 개혁이 진행될 수 있도록 시장참여자로써 적극 의견을 개진하는 등의 노력을 지속하고 있습니다.

4-5. 운영위험(1) 개념연결실체의 운영리스크는 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부의 사건으로 인하여 발생할 수 있는 손실 위험을 말합니다. 운영리스크 관리는 적정 자기자본수준 관리 및 내부통제 체계의 보완을 통해 금융기관의 안전성과 건전성을 제고하는 역할을 수행합니다.(2) 관리방법운영리스크 관리 목적은 감독기관의 규제목적을 충족시키는 것은 물론 리스크 관리 문화 확산, 내부통제 강화, 프로세스 개선 및 경영진과 전 직원에게 시기적절한 피드백을 제공하는 것입니다. 연결실체는 지주회사가 그룹 전체의 운영리스크 관리를 통할하고, 각 계열사별로 자체 위험수준에 맞게 운영리스크의 관리 정책을 수립ㆍ실행하고 관련 시스템을 구축ㆍ운영하고 있습니다. 그룹 리스크관리위원회는 계열사별 운영리스크 위험자본을 설정ㆍ배분하고 계열사는 배분된 위험자본 범위내에서 적정 수준의 운영리스크를 관리하고 있습니다.

5. 부문별공시 : (1) 부문별 보고 현황 및 사업부문연결실체는 보고부문을 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 연결실체의 조직을 기초로 아래와 같이 구분하고 있습니다.

구분
내용

은행 부문
기업금융부문
대기업, 중소기업, 소호에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무

가계금융부문
가계 고객에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무

기타부문
유가증권 및 파생상품 투자, 자금 조달, 기타 지원업무

증권 부문
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무

손해보험 부문
손해보험업과 이에 수반되는 업무

신용카드 부문
신용판매, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

생명보험 부문
생명보험업과 이에 수반되는 업무

당분기 및 전분기 중 연결실체의 사업부문별 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기

은행부문
증권부문
손해보험부문
신용카드부문
생명보험부문
기타
(연결)조정
합계

기업금융
가계금융
기타
소계

외부고객으로부터의 영업손익
4,112,908
3,397,857
17,156
7,527,921
1,397,694
1,106,765
1,463,058
237,855
889,942
-
12,623,235

부문간 영업손익
224,463
-
195,614
420,077
(79,284)
(76,387)
(73,637)
2,881
203,007
(396,657)
-

차감계
4,337,371
3,397,857
212,770
7,947,998
1,318,410
1,030,378
1,389,421
240,736
1,092,949
(396,657)
12,623,235

순이자이익
4,164,284
2,588,027
579,552
7,331,863
450,873
(135,682)
1,218,365
(338,388)
450,937
(131,157)
8,846,811

이자수익
8,575,166
5,738,115
2,111,331
16,424,612
1,284,377
597,870
1,731,859
430,521
1,022,630
(81,318)
21,410,551

이자비용
(4,410,882)
(3,150,088)
(1,531,779)
(9,092,749)
(833,504)
(733,552)
(513,494)
(768,909)
(571,693)
(49,839)
(12,563,740)

순수수료이익
324,712
207,139
334,287
866,138
578,805
(23,609)
439,435
(8,277)
894,432
19,897
2,766,821

수수료수익
456,007
314,366
415,927
1,186,300
760,731
18,337
1,264,219
1,513
1,002,793
(244,651)
3,989,242

수수료비용
(131,295)
(107,227)
(81,640)
(320,162)
(181,926)
(41,946)
(824,784)
(9,790)
(108,361)
264,548
(1,222,421)

보험서비스결과
-
-
-
-
-
875,814
7,157
342,933
-
(14,041)
1,211,863

보험수익
-
-
-
-
-
7,559,510
15,547
676,455
-
(27,676)
8,223,836

보험비용
-
-
-
-
-
(6,683,696)
(8,390)
(333,522)
-
13,635
(7,011,973)

당기손익-공정가치측정 금융상품순손익
3,773
-
449,324
453,097
246,131
304,700
6,022
316,949
108,820
(268,964)
1,166,755

기타보험금융손익

-
-
-
-
-
(1,086)
-
(58,661)
-
-
(59,747)

기타영업손익
(155,398)
602,691
(1,150,393)
(703,100)
42,601
10,241
(281,558)
(13,820)
(361,240)
(2,392)
(1,309,268)

일반관리비
(1,391,160)
(1,349,042)
(436,149)
(3,176,351)
(675,323)
(105,553)
(453,451)
(70,437)
(341,107)
98,303
(4,723,919)

신용손실충당금 반영전 영업이익(손실)
2,946,211
2,048,815
(223,379)
4,771,647
643,087
924,825
935,970
170,299
751,842
(298,354)
7,899,316

신용손실충당금(전)환입액
(900,954)
(63,420)
46,123
(918,251)
(37,408)
(1,993)
(567,152)
536
(246,596)
2,694
(1,768,170)

영업이익(손실)
2,045,257
1,985,395
(177,256)
3,853,396
605,679
922,832
368,818
170,835
505,246
(295,660)
6,131,146

관계기업 및 공동기업 투자손익
-
-
9,358
9,358
(30,436)
1,819
580
-
15,811
14,976
12,108

기타 영업외손익
(3,800)
-
(77,033)
(80,833)
(98,632)
2,795
(2,808)
6,913
(47,497)
(23,980)
(244,042)

부문세전분기순이익(손실)
2,041,457
1,985,395
(244,931)
3,781,921
476,611
927,446
366,590
177,748
473,560
(304,664)
5,899,212

법인세수익(비용)
(534,484)
(501,969)
60,284
(976,169)
(115,094)
(246,489)
(91,626)
(46,338)
(87,426)
9,885
(1,553,257)

분기순이익(손실)
1,506,973
1,483,426
(184,647)
2,805,752
361,517
680,957
274,964
131,410
386,134
(294,779)
4,345,955

지배기업주주지분순이익(손실)
1,525,008
1,483,426
(153,062)
2,855,372
361,147
680,326
272,405
131,410
384,895
(315,113)
4,370,442

비지배지분순이익(손실)
(18,035)
-
(31,585)
(49,620)
370
631
2,559
-
1,239
20,334
(24,487)

자산총계(*)
223,507,226
163,308,701
150,280,591
537,096,518
60,076,177
35,398,383
29,737,753
29,635,663
63,228,576
(38,733,231)
716,439,839

부채총계(*)
200,597,540
199,127,736
101,414,329
501,139,605
53,852,127
29,359,549
24,946,516
25,269,225
25,288,897
(2,267,295)
657,588,624

(*) 보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 기준 금액임.

구분
전분기

은행부문
증권부문
손해보험부문
신용카드부문
생명보험부문
기타
(연결)조정
합계

기업금융
가계금융
기타
소계

외부고객으로부터의영업손익
3,425,610
3,049,593
(195,656)
6,279,547
970,743
1,089,965
1,323,755
89,416
715,509
-
10,468,935

부문간 영업손익
38,824
-
523,092
561,916
(7,488)
(252,792)
(89,012)
(85,730)
246,084
(372,978)
-

차감계
3,464,434
3,049,593
327,436
6,841,463
963,255
837,173
1,234,743
3,686
961,593
(372,978)
10,468,935

순이자이익
3,449,617
2,967,670
425,898
6,843,185
399,196
(61,440)
1,090,233
(282,111)
415,678
(3,950)
8,400,791

이자수익
5,321,403
4,064,023
1,090,760
10,476,186
794,150
515,504
1,439,024
421,098
766,064
(38,494)
14,373,532

이자비용
(1,871,786)
(1,096,353)
(664,862)
(3,633,001)
(394,954)
(576,944)
(348,791)
(703,209)
(350,386)
34,544
(5,972,741)

순수수료이익
290,182
199,940
336,218
826,340
665,765
(19,624)
413,042
(779)
868,680
11,066
2,764,490

수수료수익
407,360
306,717
429,567
1,143,644
815,936
16,539
1,219,589
5,792
967,195
(244,698)
3,923,997

수수료비용
(117,178)
(106,777)
(93,349)
(317,304)
(150,171)
(36,163)
(806,547)
(6,571)
(98,515)
255,764
(1,159,507)

보험서비스결과손익
-
-
-
-
-
957,513
7,976
261,216
-
(18,977)
1,207,728

보험수익
-
-
-
-
-
6,910,191
14,530
590,603
-
(27,532)
7,487,792

보험비용
-
-
-
-
-
(5,952,678)
(6,554)
(329,387)
-
8,555
(6,280,064)

당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익
84,157
-
(89,086)
(4,929)
(253,221)
(58,281)
1,813
(1,121,660)
(185,829)
(386,007)
(2,008,114)

기타보험금융손익

-
-
-
-
-
(6,291)
-
921,638
-
-
915,347

기타영업손익
(359,522)
(118,017)
(345,594)
(823,133)
151,515
25,296
(278,321)
225,382
(136,936)
24,890
(811,307)

일반관리비
(1,387,989)
(1,389,453)
(413,320)
(3,190,762)
(601,717)
(95,468)
(422,307)
(42,890)
(315,707)
95,373
(4,573,478)

신용손실충당금 반영전 영업이익
2,076,445
1,660,140
(85,884)
3,650,701
361,538
741,705
812,436
(39,204)
645,886
(277,605)
5,895,457

신용손실충당금(전)환입액
(114,658)
(174,171)
(66,650)
(355,479)
(18,181)
(831)
(326,897)
269
(88,683)
1,345
(788,457)

영업이익
1,961,787
1,485,969
(152,534)
3,295,222
343,357
740,874
485,539
(38,935)
557,203
(276,260)
5,107,000

관계기업 및 공동기업 투자 손익
-
-
20,349
20,349
(3,633)
489
1,527
-
(2,537)
(30,276)
(14,081)

기타 영업외손익
(12,991)
-
11,717
(1,274)
71,765
208,734
(3,356)
5,582
20
48,391
329,862

부문세전분기순이익
1,948,796
1,485,969
(120,468)
3,314,297
411,489
950,097
483,710
(33,353)
554,686
(258,145)
5,422,781

법인세비용
(452,268)
(356,527)
15,663
(793,132)
(106,970)
(249,623)
(127,807)
919
(105,535)
5,394
(1,376,754)

분기순이익
1,496,528
1,129,442
(104,805)
2,521,165
304,519
700,474
355,903
(32,434)
449,151
(252,751)
4,046,027

지배기업주주지분 순이익
1,476,193
1,129,442
(55,064)
2,550,571
303,737
699,914
352,265
(32,434)
445,855
(281,625)
4,038,283

비지배지분 순이익(손실)
20,335
-
(49,741)
(29,406)
782
560
3,638
-
3,296
28,874
7,744

자산총계(*)
211,989,036
165,273,848
140,506,628
517,769,512
53,824,245
34,743,259
29,721,017
29,989,683
60,219,661
(37,602,551)
688,664,826

부채총계(*)
205,382,625
191,786,626
86,877,002
484,046,253
47,946,933
29,017,685
24,998,214
26,136,081
25,973,897
(3,598,485)
634,520,578

(*) 보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 전기말 기준 금액임.

(2) 서비스별 및 지역별 부문1) 서비스별 공시당분기 및 전분기의 서비스별 외부고객으로부터의 영업손익금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

은행부문
7,527,921
6,279,547

증권부문
1,397,694
970,743

손해보험부문
1,106,765
1,089,965

카드부문
1,463,058
1,323,755

생명보험부문
237,855
89,416

기타부문
889,942
715,509

합계
12,623,235
10,468,935

2) 지역별 공시

당분기 및 전분기의 지역별 외부고객으로부터의 영업손익과 당분기말 및 전기말 현재 주요 비유동자산은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
외부고객으로부터의 영업손익
주요 비유동자산

당분기
전분기
당분기말
전기말

국내
11,568,591
9,575,887
8,907,028
8,699,340

미국
54,707
68,864
58,245
54,415

뉴질랜드
9,598
9,514
1,185
1,607

중국
135,113
119,962
22,017
21,190

캄보디아
428,750
397,434
61,947
44,786

영국
36,669
21,045
5,293
90,282

인도네시아
240,009
184,710
440,602
461,165

기타
149,798
91,519
460,493
31,821

(연결)조정
-
-
587,070
567,253

합계
12,623,235
10,468,935
10,543,880
9,971,859

6. 금융자산과 금융부채 :

6-1. 계정 분류와 공정가치

(1) 당분기말 및 전기말 현재 계정별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

장부금액
공정가치

금융자산

현금 및 예치금
31,946,108
31,940,275

당기손익-공정가치 측정 금융자산
72,864,006
72,864,006

예치금
74,143
74,143

채무증권
69,081,102
69,081,102

지분증권
3,436,581
3,436,581

대출채권
182,689
182,689

기타
89,491
89,491

매매목적 파생금융상품
8,466,736
8,466,736

위험회피목적 파생금융상품
429,832
429,832

상각후원가 측정 대출채권
441,720,666
440,803,120

상각후원가 측정 유가증권
39,701,154
37,950,573

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
78,814,816
78,814,816

채무증권
75,351,832
75,351,832

지분증권
2,632,104
2,632,104

대출채권
830,880
830,880

기타금융자산
23,757,812
23,757,812

합계
697,701,130
695,027,170

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,452,142
2,452,142

당기손익-공정가치 지정 금융부채
8,430,534
8,430,534

매매목적 파생금융상품
8,569,981
8,569,981

위험회피목적 파생금융상품
406,080
406,080

예수부채
398,943,631
398,815,636

차입부채
70,352,817
70,052,885

사채
68,608,805
67,826,526

기타금융부채
47,811,337
47,811,337

합계
605,575,327
604,365,121

구분
전기말

장부금액
공정가치

금융자산

현금 및 예치금
32,474,750
32,403,730

당기손익-공정가치 측정 금융자산
70,092,497
70,092,497

예치금
69,469
69,469

채무증권
65,899,397
65,899,397

지분증권
3,540,063
3,540,063

대출채권
493,562
493,562

기타
90,006
90,006

매매목적 파생금융상품
8,984,171
8,984,171

위험회피목적 파생금융상품
462,409
462,409

상각후원가 측정 대출채권
433,038,931
430,396,089

상각후원가 측정 유가증권
35,919,241
33,593,231

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
79,533,418
79,533,418

채무증권
76,648,353
76,648,353

지분증권
2,335,793
2,335,793

대출채권
549,272
549,272

기타금융자산
10,718,383
10,718,383

합계
671,223,800
666,183,928

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,193,210
2,193,210

당기손익-공정가치 지정 금융부채
10,078,394
10,078,394

매매목적 파생금융상품
9,209,537
9,209,537

위험회피목적 파생금융상품
300,232
300,232

예수부채
393,928,904
393,458,279

차입부채
71,717,366
71,187,130

사채
68,698,203
67,036,661

기타금융부채
26,163,138
26,163,138

합계
582,288,984
579,626,581

공정가치란 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다.

구분
공정가치 측정방법

현금 및 예치금
현금의 경우, 장부금액 그 자체를 공정가치로 보고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금의 경우는 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금 공정가치의 경우 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.

유가증권
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형, FCFE모형(Free CashFlow to Equity Model), 유사기업비교법, 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

상각후원가 측정대출채권
대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다.

파생상품 및당기손익-공정가치 측정금융상품
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며,장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 유한차분법(FDM:Finite Difference Method) 및 MonteCarlo Simulation, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형, Closed Form, Tree(이항)모형 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

예수부채
요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 예수부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 기한부예금의 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다.

차입부채
외화차월의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 차입부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 이외의 차입부채의 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.

사채
외부전문평가기관이 시장정보를 이용하여 산출한 평가금액을 공정가치로 사용하고 있습니다.

기타금융자산 및기타금융부채
기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 다양한 거래로부터 파생되는 임시적 경과계정으로서 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

(2) 공정가치 서열체계연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 연결재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 연결재무상태표상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.연결실체는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다.

―
수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지않은) 공시가격을 공정가치로 측정하는 경우

―
수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

―
수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 대한 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정되며 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다.1) 연결재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계

가. 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치서열체계는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
20,661,200
33,794,573
18,408,233
72,864,006

예치금
-
24,252
49,891
74,143

채무증권
18,993,360
33,300,201
16,787,541
69,081,102

지분증권
1,578,349
469,854
1,388,378
3,436,581

대출채권
-
266
182,423
182,689

기타
89,491
-
-
89,491

매매목적 파생금융상품
60,869
8,313,715
92,152
8,466,736

위험회피목적 파생금융상품
-
429,832
-
429,832

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
33,929,898
43,402,588
1,482,330
78,814,816

채무증권
33,346,426
42,005,406
-
75,351,832

지분증권
583,472
566,302
1,482,330
2,632,104

대출채권
-
830,880
-
830,880

합계
54,651,967
85,940,708
19,982,715
160,575,390

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,452,142
-
-
2,452,142

당기손익-공정가치 지정 금융부채
61,347
1,017,182
7,352,005
8,430,534

매매목적 파생금융상품
256,022
7,490,580
823,379
8,569,981

위험회피목적 파생금융상품
-
406,080
-
406,080

합계
2,769,511
8,913,842
8,175,384
19,858,737

구분
전기말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
18,209,969
35,208,843
16,673,685
70,092,497

예치금
-
24,444
45,025
69,469

채무증권
16,240,223
34,425,619
15,233,555
65,899,397

지분증권
1,879,740
414,291
1,246,032
3,540,063

대출채권
-
344,489
149,073
493,562

기타
90,006
-
-
90,006

매매목적 파생금융상품
182,019
8,678,896
123,256
8,984,171

위험회피목적 파생금융상품
-
462,409
-
462,409

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
32,141,450
45,933,688
1,458,280
79,533,418

채무증권
31,528,524
45,119,829
-
76,648,353

지분증권
612,926
264,587
1,458,280
2,335,793

대출채권
-
549,272
-
549,272

합계
50,533,438
90,283,836
18,255,221
159,072,495

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,193,210
-
-
2,193,210

당기손익-공정가치 지정 금융부채
35,687
1,811,404
8,231,303
10,078,394

매매목적 파생금융상품
442,042
7,984,424
783,071
9,209,537

위험회피목적 파생금융상품
-
300,232
-
300,232

합계
2,670,939
10,096,060
9,014,374
21,781,373

나. 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산과 금융부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
33,794,573

예치금
24,252
DCF모형, Hull and White모형
약정현금흐름, 할인율, 변동성, 상관계수

채무증권
33,300,201
DCF, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형, 순자산가치법, 이항모형 등
약정현금흐름, 편입자산의 공정가치, 배당수익률, 기초자산 가격, 금리, 할인율, 변동성, 상관계수 등

지분증권
469,854
DCF모형
금리, 할인율 등

대출채권
266
DCF모형
금리, 할인율 등

매매목적 파생금융상품
8,313,715
DCF, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형, 이항모형, 옵션모형 등
기초자산 가격, 기초자산지수, 금리, 배당수익률,변동성, 환율, 할인율 등

위험회피목적 파생금융상품
429,832
DCF모형, Closed Form, FDM
약정현금흐름, 할인율, 선도환율, 변동성, 환율, CRS 등

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
43,402,588

채무증권
42,005,406
DCF모형, 옵션모형
기초자산 지수, 할인율 등

지분증권
566,302
DCF모형
할인율

대출채권
830,880
DCF모형
할인율

합계
85,940,708

금융부채

당기손익-공정가치 지정 금융부채
1,017,182
DCF, Closed Form, Monte CarloSimulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White 모형, 이항모형, 순자산가치
기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율, 환율

매매목적 파생금융상품
7,490,580
DCF, Closed Form, Monte CarloSimulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White 모형, 이항모형 등
금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등

위험회피목적 파생금융상품
406,080
DCF모형, Closed Form, FDM
약정현금흐름, 할인율, 선도환율, 변동성, 환율, 무위험이자율 등

합계
8,913,842

구분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
35,208,843

예치금
24,444
DCF모형, Hull-White모형
약정현금흐름, 할인율, 변동성, 상관계수

채무증권
34,425,619
DCF, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형, 순자산가치법, 이항모형 등
약정현금흐름, 편입자산의 공정가치, 배당수익률, 기초자산 가격, 금리, 할인율, 변동성, 상관계수 등

지분증권
414,291
DCF모형
금리, 할인율 등

대출채권
344,489
DCF모형
금리, 할인율 등

매매목적 파생금융상품
8,678,896
DCF, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White 모형, 이항모형, 옵션모형 등
기초자산 가격, 기초자산지수, 금리, 배당수익률,변동성, 환율, 할인율 등

위험회피목적 파생금융상품
462,409
DCF모형, Closed Form, FDM
약정현금흐름, 할인율, 선도환율, 변동성, 환율, CRS 금리 등

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
45,933,688

채무증권
45,119,829
DCF모형, 옵션모형
기초자산 지수, 할인율 등

지분증권
264,587
DCF모형
할인율

대출채권
549,272
DCF모형
할인율

합계
90,283,836

금융부채

당기손익-공정가치 지정 금융부채
1,811,404
DCF, Closed Form, Monte CarloSimulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White 모형, 이항모형, 순자산가치
기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율, 환율

매매목적 파생금융상품
7,984,424
DCF, Closed Form, Monte CarloSimulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White 모형, 이항모형 등
금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등

위험회피목적 파생금융상품
300,232
DCF모형, Closed Form, FDM
약정현금흐름, 할인율, 선도환율, 변동성, 환율, 무위험이자율 등

합계
10,096,060

2) 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계

가. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

현금 및 예치금(*1)
3,489,590
25,548,079
2,902,606
31,940,275

상각후원가 측정 대출채권
-
254,228
440,548,892
440,803,120

상각후원가 측정 유가증권(*2)
4,684,207
33,246,637
19,729
37,950,573

기타금융자산(*2)
-
-
23,757,812
23,757,812

합계
8,173,797
59,048,944
467,229,039
534,451,780

금융부채

예수부채(*1)
-
167,418,444
231,397,192
398,815,636

차입부채(*3)
-
5,044,093
65,008,792
70,052,885

사채
-
60,614,847
7,211,679
67,826,526

기타금융부채(*2)
-
-
47,811,337
47,811,337

합계
-
233,077,384
351,429,000
584,506,384

구분
전기말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

현금 및 예치금(*1)
2,517,470
27,145,486
2,740,774
32,403,730

상각후원가 측정 대출채권
-
63,784
430,332,305
430,396,089

상각후원가 측정 유가증권(*2)
5,253,835
28,320,106
19,290
33,593,231

기타금융자산(*2)
-
-
10,718,383
10,718,383

합계
7,771,305
55,529,376
443,810,752
507,111,433

금융부채

예수부채(*1)
-
168,920,439
224,537,840
393,458,279

차입부채(*3)
-
6,088,123
65,099,007
71,187,130

사채
-
59,272,727
7,763,934
67,036,661

기타금융부채(*2)
-
-
26,163,138
26,163,138

합계
-
234,281,289
323,563,919
557,845,208

(*1) 수준 2으로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.(*2) 수준 3으로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.(*3) 당분기말 및 전기말 현재 수준 2으로 분류된 차입부채 중 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 금액은 각각 98,682백만원 및 18,266백만원입니다.

나. 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채 중 수준 2로분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

상각후원가 측정 대출채권
254,228
DCF모형
할인율

상각후원가 측정 유가증권
33,246,637
DCF모형, Monte Carlo Simulation모형
할인율, 금리

합계
33,500,865

금융부채

차입부채
4,945,411
DCF모형
할인율

사채
60,614,847
DCF모형
할인율

합계
65,560,258

구분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

상각후원가 측정 대출채권
63,784
DCF모형
할인율

상각후원가 측정 유가증권
28,320,106
DCF모형, Monte Carlo Simulation모형
할인율, 금리

합계
28,383,890

금융부채

차입부채
6,069,857
DCF모형
할인율

사채
59,272,727
DCF모형
할인율

합계
65,342,584

라. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

현금 및 예치금
2,902,606
DCF모형
신용스프레드, 기타스프레드, 금리

상각후원가 측정 대출채권
440,548,892
DCF모형
신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율, 금리

합계
443,451,498

금융부채

예수부채
231,397,192
DCF모형
기타스프레드, 조기상환율, 금리

차입부채
65,008,792
DCF모형
기타스프레드, 금리

사채
7,211,679
DCF모형
기타스프레드, 금리

합계
303,617,663

구분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

현금 및 예치금
2,740,774
DCF모형
신용스프레드, 기타스프레드, 금리

상각후원가 측정 대출채권
430,332,305
DCF모형
신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율, 금리

합계
433,073,079

금융부채

예수부채
224,537,840
DCF모형
기타스프레드, 조기상환율, 금리

차입부채
65,099,007
DCF모형
기타스프레드, 금리

사채
7,763,934
DCF모형
기타스프레드, 금리

합계
297,400,781

6-2. 공정가치 수준 3 관련 공시

(1) 공정가치 수준 3 관련 공정가치 평가 정책 및 프로세스

연결실체는 매 보고기간말에 그룹 자산의 공정 가치를 결정하기 위해 외부의 독립적이고 자격을 갖춘 평가사의 평가값 혹은 내부평가모형의 평가값을 사용하고 있습니다.그리고, 연결실체는 공정가치수준의 이동을 일으키는 환경변화나 사건이 발생할 경우 보고기간 초에 공정가치수준 간의 이동이 발생하였다고 간주하고 있습니다.

(2) 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정한 공정가치(공정가치 수준 3)의 기중 변동내역

1) 당분기 및 전분기의 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기

당기손익-공정가치 측정 금융자산
투자금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융부채
순파생금융상품

당기손익-공정가치 측정 예치금
당기손익-공정가치 측정 유가증권
당기손익-공정가치 측정 대출채권
기타포괄손익-공정가치 측정지분증권
기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
당기손익-공정가치 지정 금융부채
매매목적파생금융상품

기초
45,025
16,479,588
149,074
1,458,280
-
(8,231,303)
(659,816)

총손익

당기손익인식액
4,866
441,352
(3,037)
-
-
(321,699)
(114,878)

기타포괄손익인식액
-
1
-
(52,676)
-
(35,794)
-

매입금액
-
2,737,742
40,255
126,804
-
-
10,504

매도금액
-
(1,437,547)
(3,869)
(50,078)
-
-
(9,410)

발행금액
-
-
-
-
-
(2,456,156)
(6,541)

결제금액
-
-
-
-
-
3,692,947
48,914

다른 수준에서 수준 3 으로 변경된 금액(*)
-
729
-
-
-
-
-

수준 3에서 다른수준 으로 변경된 금액(*)
-
(45,946)
-
-
-
-
-

분기말
49,891
18,175,919
182,423
1,482,330
-
(7,352,005)
(731,227)

구분
전분기

당기손익-공정가치 측정 금융자산
투자금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융부채
순파생금융상품

당기손익-공정가치 측정 예치금
당기손익-공정가치 측정 유가증권
당기손익-공정가치 측정 대출채권
기타포괄손익-공정가치 측정지분증권
기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
당기손익-공정가치 지정 금융부채
매매목적파생금융상품

기초
72,016
13,677,260
93,929
1,444,435
13,970
(7,817,514)
35,405

총손익

당기손익인식액
(5,412)
353,968
(13,973)
-
-
1,021,322
(987,946)

기타포괄손익인식액
-
2,473
-
93,977
130
34,031
-

매입금액
11,689
4,280,711
65,082
43,471
-
-
17,141

매도금액
(32,597)
(1,562,952)
(10,671)
-
(14,100)
-
(64,329)

발행금액
-
-
-
-
-
(3,456,549)
(14,511)

결제금액
-
(61,055)
-
-
-
2,370,948
14,721

다른 수준에서 수준 3 으로 변경된 금액(*)
-
4,442
-
-
-
-
-

수준 3에서 다른수준 으로 변경된 금액(*)
-
(45,212)
-
-
-
-
-

분기말
45,696
16,649,635
134,367
1,581,883
-
(7,847,762)
(999,519)

(*) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다.

2) 당분기 및 전분기의 공정가치 수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유하고 있는 금융자산과 금융부채에 관련된 손익은 연결포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:백만원).

구분
당분기

당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익
기타영업손익
순이자이익

총손익 중 당기손익인식액
(178,648)
185,252
-

보고기간말 보유 금융상품관련 당기손익인식액
28,901
173,776
-

구분
전분기

당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익
기타영업손익
순이자이익

총손익 중 당기손익인식액
(114,273)
482,232
-

보고기간말 보유 금융상품관련 당기손익인식액
59,254
447,286
-

(3) 비관측변수의 변동에 의한 민감도 분석

1) 당분기말 및 전기말 현재 비관측변수를 투입변수로 사용하여 측정한 공정가치에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

공정가치
가치평가방법
관측가능하지않은투입변수
비관측변수추정범위(%)
관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

예치금
49,891
Hull-White모형
금리
2.50
금리 하락 시 공정가치 상승

채무증권
16,787,541
DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 옵션모형, 이항모형 ,순자산가치법, 마일스톤법, 이익접근법, 시장가치접근법 등
성장률
1.00 ~ 3.00
성장률 상승에 따라 공정가치 상승

변동성
0.60 ~ 113.53
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

할인율
2.55 ~ 13.62
할인율 하락시 공정가치 상승

주가지수변동율
10.00 ~ 29.87
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산간의 상관계수
-60.13 ~ 89.47
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

청산가치
-1.00 ~ 1.00
청산가치 상승에 따라 공정가치 상승

회수율
40.00
회수율 상승시 공정가치 상승

부동산가격변동률
-1.00 ~ 1.00
매각가격 상승에 따라 공정가치 상승

지분증권
1,388,378
수익가치접근법, 시장가치접근법, 자산가치접근법, DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율모형, 배당할인모형, 과거거래이용법, 이항모형 등
성장률
0.00 ~ 3.00
성장률 상승에 따라 공정가치 상승

할인률
2.15 ~ 23.00
할인율 하락시 공정가치 상승

변동성
0.56 ~ 47.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

대출채권
182,423
DCF모형
할인율
9.87
할인율 하락시 공정가치 상승

매매목적 파생금융상품

주식 및 주가지수관련
70,457
DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 이항모형, 순자산가치법
기초자산의 변동성
15.15 ~ 56.32
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

상관계수

-60.13 ~ 78.03

상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

통화 및 이자율 관련 상품 등
21,695
DCF모형, Hull-White모형, Monte Carlo Simulation, Closed Form
변동성
8.59 ~ 113.53
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

상관계수
1.84 ~ 81.03
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권
1,482,330
DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율모형, IMV모형, 이익접근법, 순자산가치법, 시장접근법, Tree모형, Monte Carlo Simulation 등
성장률
0.00 ~ 2.00
성장률 상승에 따라 공정가치 상승

할인율
8.17 ~ 20.00
할인율 하락시 공정가치 상승

변동성
19.94 ~ 21.98
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

합계
19,982,715

금융부채

당기손익-공정가치 지정 금융부채

파생결합증권
7,352,005
DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, Hull and White모형, 블랙숄즈모형, 순자산가치 등
기초자산의 변동성
3.64 ~ 113.53
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산의 상관관계
-60.13 ~ 89.47
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

매매목적 파생금융상품

주식 및 주가지수관련
364,027
DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, Hull and White모형, 블랙숄즈모형, 순자산가치 등
기초자산의 변동성
15.15 ~ 56.32
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산의 상관관계
-60.13 ~ 78.03
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기타
459,352
DCF모형, Hull and White모형, Monte Carlo Simulation, Closed Form
할인율
5.18 ~ 5.38
할인율이 상승할수록 공정가치하락

기초자산의 변동성
3.64 ~ 113.53
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산의 상관관계
-60.13 ~ 89.47
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

합계
8,175,384

구분
전기말

공정가치
가치평가기법
관측가능하지않은투입변수
비관측변수추정범위(%)
관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

예치금
45,025
Hull-White모형
금리
0.86
금리 하락 시 공정가치 상승

채무증권
15,233,555
DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 옵션모형, 이항모형, 순자산가치법, 마일스톤법, 이익접근법, 시장가치접근법 등
성장률
0.00 ~ 3.00
성장률 상승에 따라 공정가치 상승

변동성
0.24 ~ 37.39
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

할인율
1.54 ~15.75
할인율 하락시 공정가치 상승

기초자산의 상관관계
-60.10 ~ 93.32
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

청산가치
-1.00 ~ 1.00
청산가치 상승에 따라 공정가치 상승

회수율
40.00
회수율 상승시 공정가치 상승

부동산매각가격변동률
-1.00 ~ 1.00
매각가격 상승에 따라 공정가치 상승

주가변동성
18.87 ~ 19.48
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

지분증권
1,246,032
수익가치접근법, 시장가치접근법, 자산가치접근법, DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율모형, 배당할인모형, 과거거래이용법, 이항모형 등
성장률
0.00 ~ 4.00
성장률 상승에 따라 공정가치 상승

할인율
8.00 ~ 23.00
할인율 하락시 공정가치 상승

변동성
16.80 ~ 25.50
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

대출채권
149,073
DCF모형
할인율
9.91
할인율 하락시 공정가치 상승

매매목적 파생금융상품

주식 및 주가지수관련
79,297
DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 이항모형, 순자산가치법
기초자산의 변동성
10.00 ~ 58.84
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

상관계수
-60.10 ~ 79.72
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

통화 및 이자율 관련 상품 등
43,959
DCF모형, Hull-White모형, Monte Carlo Simulation모형, Closed Form
변동성
9.77 ~ 32.92
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

상관계수
8.42 ~ 93.32
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권
1,458,280
DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율모형, IMV모형, 이익접근법, 순자산가치법, 시장가치접근법 등
성장률
0.00 ~2.00
성장률 상승에 따라 공정가치 상승

할인율
7.96 ~ 19.14
할인율 하락시 공정가치 상승

주가변동성
23.36 ~25.49
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

금리변동성
56.32~121.17
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

합계
18,255,221

금융부채

당기손익-공정가치 지정 금융부채

파생결합증권
8,231,303
DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White모형, 순자산가치법 등
기초자산 변동성
1.00 ~ 119.27
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

상관계수
-60.10 ~ 93.32
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

매매목적 파생금융상품

주식 및 주가지수관련
370,093
DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull-White모형, 순자산가치법 등
기초자산 변동성
0.09 ~ 119.27
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

상관계수
-60.10 ~ 79.72
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기타
412,978
DCF모형, Hull-White모형, Monte Carlo Simulation모형, Closed Form
할인율
4.83 ~ 6.85
할인율 하락시 공정가치 상승

기초자산 변동성
8.68 ~ 119.27
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산의 상관관계
-50.43 ~ 93.32
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

합계
9,014,374

2) 비관측변수의 변동에 의한 민감도분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 대출채권, 주식관련 파생상품, 통화관련 파생상품 및 이자율관련 파생상품, 당기손익-공정가치 지정 금융부채가 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 예치금, 채무증권과 지분증권, 대출채권이 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 각 금융상품별 비관측투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산(*1)

예치금
246
(250)
-
-

채무증권(*4)
96,781
(95,795)
-
-

지분증권(*3)
22,445
(14,724)
-
-

대출채권(*5)
2,193
(1,986)
-
-

매매목적 파생금융상품(*2)
11,895
(12,310)
-
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권(*3)
-
-
128,226
(71,863)

합계
133,560
(125,065)
128,226
(71,863)

금융부채

당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1)
52,453
(51,234)
-
-

매매목적 파생금융상품(*2)
22,339
(24,606)
-
-

합계
74,792
(75,840)
-
-

구분
전기말

당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산(*1)

예치금
221
(247)
-
-

채무증권(*4)
19,034
(19,765)
-
-

지분증권(*3)
34,564
(25,586)
-
-

대출채권(*5)
2,276
(2,055)
-
-

매매목적 파생금융상품(*2)
18,076
(19,034)
-
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권(*3)
-
-
179,307
(82,595)

합계
74,171
(66,687)
179,307
(82,595)

금융부채

당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1)
94,001
(97,663)
-
-

매매목적 파생금융상품(*2)
48,768
(46,427)
-
-

합계
142,769
(144,090)
-
-

(*1) 당기손익-공정가치 측정 금융상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수(할인율, 회수율, 청산가치 : 1%p, 기초자산변동성 , 성장률 : 1%p 혹은 10%, 상관계수 : 10%)를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음.(*2) 파생상품은 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 가격 및 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변 동을 산출하고 있음.(*3) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율(-1%p~1%p)과 성장률(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가 치 변동을 산출하고 있음. (*4) 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 기초자산이 부동산으로 구성된 경우에는 부동 산 가격 변동률(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며 기초자산이 출자금으로 구성된 경우에는 청산가치(-1%p~1%p)와 할인율(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음.(*5) 대출채권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있 음.

(4) 거래일 평가손익

연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

이와 관련하여 당분기 및 전분기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

기초 거래일손익인식평가조정
71,504
77,208

신규 발생 거래일손익인식평가조정
77,898
120,899

기중 거래일손익인식평가조정 변동액
(111,931)
(90,874)

분기말 거래일손익인식평가조정
37,471
107,233

6-3. 금융상품 범주별 장부금액금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 당분기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위:백만원)

구분
당분기말

당기손익-공정가치 측정 금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정금융상품
기타포괄손익-공정가치 지정 금융상품
상각후원가측정 금융상품
위험회피파생금융상품
합계

금융자산

현금 및 예치금
-
-
-
31,946,108
-
31,946,108

당기손익-공정가치 측정 금융자산
72,864,006
-
-
-
-
72,864,006

파생금융자산
8,466,736
-
-
-
429,832
8,896,568

상각후원가 측정 대출채권
-
-
-
441,720,666
-
441,720,666

투자금융자산
-
76,182,711
2,632,105
39,701,154
-
118,515,970

기타금융자산
-
-
-
23,757,812
-
23,757,812

합계
81,330,742
76,182,711
2,632,105
537,125,740
429,832
697,701,130

구분
당분기말

당기손익-공정가치 측정 금융상품
당기손익-공정가치 지정 금융상품
상각후원가측정 금융상품
위험회피파생금융상품
합계

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,452,142
8,430,534
-
-
10,882,676

파생금융부채
8,569,981
-
-
406,080
8,976,061

예수부채
-
-
398,943,631
-
398,943,631

차입금
-
-
70,352,817
-
70,352,817

사채
-
-
68,608,805
-
68,608,805

기타금융부채(*)
-
-
47,811,337
-
47,811,337

합계
11,022,123
8,430,534
585,716,590
406,080
605,575,327

구분
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정금융상품
기타포괄손익-공정가치 지정 금융상품
상각후원가측정 금융상품
위험회피파생금융상품
합계

금융자산

현금 및 예치금
-
-
-
32,474,750
-
32,474,750

당기손익-공정가치 측정 금융자산
70,092,497
-
-
-
-
70,092,497

파생금융자산
8,984,171
-
-
-
462,409
9,446,580

상각후원가 측정 대출채권
-
-
-
433,038,931
-
433,038,931

투자금융자산
-
77,197,625
2,335,793
35,919,241
-
115,452,659

기타금융자산
-
-
-
10,718,383
-
10,718,383

합계
79,076,668
77,197,625
2,335,793
512,151,305
462,409
671,223,800

구분
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융상품
당기손익-공정가치 지정 금융상품
상각후원가측정 금융상품
위험회피파생금융상품
합계

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,193,210
10,078,394
-
-
12,271,604

파생금융부채
9,209,537
-
-
300,232
9,509,769

예수부채
-
-
393,928,904
-
393,928,904

차입금
-
-
71,717,366
-
71,717,366

사채
-
-
68,698,203
-
68,698,203

기타금융부채(*)
-
-
26,163,138
-
26,163,138

합계
11,402,747
10,078,394
560,507,611
300,232
582,288,984

(*) 기타금융부채는 상각후원가 측정 금융상품 범주에 포함되지 않은 리스부채 등을 포함하고 있습니다.

7. 상각후원가 측정 예치금 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과목
내용
예치기관
이자율(%)
당분기말
전기말

2023.9.30 현재

원화예치금
한국은행예치금
한국은행
-
15,551,612
15,169,704

예금은행예치금
하나은행 외
0.00 ~ 5.60
2,803,324
3,941,987

기타예치금
NH투자증권 외
0.00 ~ 4.65
1,739,804
1,509,698

소계
20,094,740
20,621,389

외화예치금
외화타점예치금
FEDERAL RESERVE BANK OF NEW YORK 외
0.00 ~ 5.16
6,242,465
5,653,587

정기예치금
BANK OF COMMUNICATIONS SEOUL Branch 외
0.00 ~ 9.50
519,888
573,493

기타예치금
State Street Bank and Trust Company SEOUL Branch 외
0.00 ~ 10.70
2,515,326
3,066,370

소계
9,277,679
9,293,450

합계
29,372,419
29,914,839

(*) 대손충당금 차감전 금액임.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과목
내용
예치기관
당분기말
전기말
사용제한 사유

원화예치금
한국은행예치금
한국은행
15,551,612
15,169,704
한국은행법

예금은행예치금
신한은행 외
136,540
522,306
차액결제 등

기타예치금
NH투자증권 외
1,012,751
1,113,712
파생거래증거금 등

소계
16,700,903
16,805,722

외화예치금
외화타점예치금
한국은행 외
1,440,218
2,350,933
한국은행법 등

정기예치금
BANK OF COMMUNICATIONS CO., LTD. NEW YORK Branch 외
97,714
72,437
뉴욕주은행법 등

기타예치금
State Street Bank and Trust Company SEOUL Branch 외
1,829,197
2,092,655
파생거래증거금 등

소계
3,367,129
4,516,025

합계
20,068,032
21,321,747

(*) 대손충당금 차감전 금액임.

(3) 당분기 및 전분기 중 예치금에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기

12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
2,743
-
-

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

손상발생
-
-
-

매각
-
-
-

전입
386
-
-

사업결합
6
-
-

기타변동
540
-
-

분기말
3,675
-
-

구분
전분기

12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
2,969
-
-

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

손상발생
-
-
-

매각
-
-
-

전입
402
-
-

기타변동
169
-
-

분기말
3,540
-
-

8. 파생금융상품 및 위험회피회계 :연결실체의 파생금융상품업무는 리스크를 회피하고자 하는 기업고객의 요구에 부응하고, 동 계약에서 발생하는 연결실체의 리스크를 회피하는데 초점을 두고 있습니다.연결실체는 또한 연결실체의 자산과 부채에서 발생하는 이자율 및 환리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 아울러 연결실체는 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다.

연결실체가 거래하는 파생상품은 주로 다음과 같습니다.

- 원화이자율위험과 관련된 이자율스왑

- 환율위험과 관련된 통화스왑, 선도 및 옵션- KOSPI Index에 연동된 주가지수옵션특히, 연결실체는 원화구조화사채, 외화발행금융사채 및 외화구조화예금 등의 이자율변동 및 환율변동 등으로 인한 공정가치변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화선도 등을 활용하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 원화변동금리채권 및 외화차입금, 상각후원가 측정 대출채권집합 등의 현금흐름변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화스왑 등을 활용하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있고, 해외사업장의 순투자 환율변동위험을 회피하기 위하여 외화발행금융사채 및 통화선도를 위험회피수단으로 지정하여 해외사업장순투자 위험회피회계를 적용하고 있습니다.

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매매목적 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

약정금액
자산
부채
약정금액
자산
부채

이자율관련

선도
14,530,438
893,013
463,172
8,261,663
821,603
431,002

선물(*)
4,173,213
2,552
1,034
4,450,505
765
256

스왑
444,017,942
874,423
817,827
359,581,194
859,670
694,713

옵션
9,544,000
297,485
307,735
10,508,000
274,596
272,284

소계
472,265,593
2,067,473
1,589,768
382,801,362
1,956,634
1,398,255

통화관련

선도
124,966,484
2,380,188
1,335,231
115,682,577
2,813,603
2,472,119

선물(*)
692,348
2,019
72
413,960
36
2,364

스왑
90,064,027
3,498,730
4,530,760
91,646,725
3,525,458
4,049,390

옵션
1,363,675
11,274
4,352
1,852,065
27,258
13,025

소계
217,086,534
5,892,211
5,870,415
209,595,327
6,366,355
6,536,898

주식 및 주가지수관련

선물(*)
1,617,315
14,752
10,456
1,828,302
37,455
89,624

스왑
5,708,892
321,998
452,950
6,649,735
377,840
492,275

옵션
6,598,539
107,743
311,983
7,257,715
168,311
359,274

소계
13,924,746
444,493
775,389
15,735,752
583,606
941,173

신용관련

스왑
3,326,894
20,145
10,295
3,006,114
32,860
17,468

소계
3,326,894
20,145
10,295
3,006,114
32,860
17,468

상품관련

선물(*)
35,617
157
870
28,577
1,970
941

스왑
32,995
978
978
-
-
-

옵션
34,885
121
120
131,500
887
885

소계
103,497
1,256
1,968
160,077
2,857
1,826

기타
1,176,710
41,158
322,146
1,003,301
41,859
313,917

합계
707,883,974
8,466,736
8,569,981
612,301,933
8,984,171
9,209,537

(*) 일부의 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됨.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건은다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
5,586,200
3,799,644
1,642,332
519,301
264,447
2,305,121
14,117,045

평균가격조건(%)
4.09
4.75
5.06
5.68
5.39
4.83
4.63

평균가격조건(KRW/USD)
1,262.50
1,302.25
1,206.09
-
-
-
1,267.17

평균가격조건(KRW/EUR)
1,365.40
1,397.88
1,433.03
1,448.34
-
-
1,402.19

평균가격조건(KRW/AUD)
886.53
833.60
-
-
-
-
885.94

평균가격조건(KRW/GBP)
-
1,537.21
-
-
-
-
1,537.21

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
1,854,888
1,452,456
2,295,039
1,247,249
210,428
210,000
7,270,060

평균가격조건(%)
4.39
3.10
10.04
9.35
5.26
2.72
10.67

평균가격조건(KRW/USD)
1,184.93
1,206.06
1,229.35
1,246.80
1,155.92
-
1,209.70

평균가격조건(KRW/EUR)
1,364.00
1,370.12
-
-
1,392.00
-
1,372.29

평균가격조건(KRW/AUD)
856.40
851.50
889.00
-
-
-
866.92

평균가격조건(KRW/SGD)
866.14
-
-
-
-
-
866.14

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
62,100
-
-
216,513
-
-
278,613

평균가격조건(KRW/USD)
1,071.00
-
-
1,178.92
-
-
1,164.76

평균가격조건(KRW/GBP)
1,465.26
-
-
-
-
-
1,465.26

구분
전기말

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
5,677,321
1,921,072
2,701,675
1,883,332
426,551
2,147,845
14,757,796

평균가격조건(%)
4.17
4.52
4.64
4.56
4.36
4.64
4.43

평균가격조건(KRW/USD)
1,197.01
1,262.56
1,276.70
-
-
-
1,240.59

평균가격조건(KRW/EUR)
1,363.42
1,373.32
-
1,436.86
-
-
1,387.71

평균가격조건(KRW/AUD)
886.23
895.76
-
-
-
-
890.17

평균가격조건(KRW/GBP)
1,617.02
-
1,535.25
-
-
-
1,537.85

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
3,033,420
892,720
1,846,139
771,585
1,078,676
210,000
7,832,540

평균가격조건(%)
2.90
2.60
4.42
4.62
4.95
3.99
3.54

평균가격조건(KRW/USD)
1,178.13
1,196.80
1,166.24
1,225.35
1,252.61
-
1,202.02

평균가격조건(KRW/EUR)
1,321.00
1,364.00
1,374.73
-
-
-
1,362.51

평균가격조건(KRW/AUD)
-
856.40
851.50
-
-
-
853.40

평균가격조건(KRW/SGD)
866.14
-
-
-
-
-
866.14

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
65,012
27,499
-
-
-
-
92,511

평균가격조건(KRW/USD)
1,071.00
-
-
-
-
-
1,071.00

평균가격조건(KRW/GBP)
-
1,465.26
-
-
-
-
1,465.26

(3) 공정가치위험회피1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피대상의 내역과 당분기 및 전분기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
구분
당분기말
당분기

장부금액
공정가치 조정 누계액
공정가치 변동

자산
부채
자산
부채

위험회피적용

이자율관련
원화채무증권
1,940,153
-
(82,269)
-
17,800

외화채무증권
2,757,612
-
(190,012)
-
16,552

원화예수부채
-
48,039
-
(1,961)
1,961

외화예수부채
-
30,857
-
(9,488)
896

원화발행금융채권
-
6,406,056
-
(223,944)
(17,137)

외화발행금융채권
-
1,322,758
-
(116,178)
20,313

소계
4,697,765
7,807,710
(272,281)
(351,571)
40,385

통화관련
외화채무증권
1,500,689
-
178,230
-
4,778

소계
1,500,689
-
178,230
-
4,778

합계
6,198,454
7,807,710
(94,051)
(351,571)
45,163

구분
구분
전기말
전분기

장부금액
공정가치 조정 누계액
공정가치 변동

자산
부채
자산
부채

위험회피적용

이자율관련
원화채무증권
2,467,171
-
(107,444)
-
(129,945)

외화채무증권
3,142,973
-
(232,085)
-
(261,856)

외화예수부채
-
29,429
-
(8,591)
9,673

원화발행금융채권
-
5,690,371
-
(249,629)
230,051

외화발행금융채권
-
1,196,781
-
(95,865)
139,450

소계
5,610,144
6,916,581
(339,529)
(354,085)
(12,627)

통화관련
외화채무증권
1,602,384
-
(79,616)
-
325,824

소계
1,602,384
-
(79,616)
-
325,824

합계
7,212,528
6,916,581
(419,145)
(354,085)
313,197

2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 내역과 당분기 및 전분기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
당분기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

스왑
12,507,063
141,500
134,538
(33,733)

통화관련

선도
1,609,982
16,308
49,958
(64,913)

합계
14,117,045
157,808
184,496
(98,646)

구분
전기말
전분기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

스왑
13,290,183
186,258
104,856
15,559

통화관련

선도
1,467,613
37,015
29,069
(300,591)

합계
14,757,796
223,273
133,925
(285,032)

3) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 파생상품의 손익 중 비효과적인 부분은 다음과같습니다(단위:백만원).

구분
당기손익으로 인식한위험회피의 비효과적인 부분

당분기
전분기

위험회피회계 적용

이자율 관련
6,652
2,932

통화관련
(60,135)
25,233

합계
(53,483)
28,165

4) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

위험회피수단 손익
(95,172)
(275,004)

위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익
43,022
292,466

합계
(52,150)
17,462

(4) 현금흐름위험회피

1) 당분기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피대상의 내역과 당분기 및 전분기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
현금흐름위험회피적립금
공정가치 변동

당분기말
전기말
당분기
전분기

위험회피적용

이자율위험
11,005
46,234
14,635
(102,900)

환율변동위험
(39,257)
(26,602)
(5,191)
39,557

합계
(28,252)
19,632
9,444
(63,343)

2) 당분기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 내역과 당분기 및 전분기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
당분기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

선도
750,396
2,920
93,443
(23,522)

스왑
3,223,213
113,487
-
16,739

통화관련

스왑
3,296,451
155,617
118,441
3,724

합계
7,270,060
272,024
211,884
(3,059)

구분
전기말
전분기

약정금액
장부금액

공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

선도
1,079,652
20,200
56,753
(70,443)

스왑
3,231,288
101,975
124
112,913

통화관련

스왑
3,521,600
116,961
98,237
103,248

합계
7,832,540
239,136
155,114
145,718

3) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

위험회피수단 손익
(3,059)
145,718

현금흐름위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익)
(5,185)
139,039

현금흐름위험회피지정 비효과적 손익 (당기손익)
2,126
6,679

4) 당분기 및 전분기 중 현금흐름위험회피지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

기타포괄손익 인식 금액
(5,185)
139,039

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
(44,187)
(113,299)

법인세효과
1,488
(46,368)

합계
(47,884)
(20,628)

(5) 해외사업장순투자의 위험회피

1) 당분기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자위험회피대상의 내역과 당분기 및 전분기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
외화환산적립금
공정가치 변동

당분기말
전기말
당분기
전분기

위험회피적용

통화관련(환율변동위험)
(184,644)
(114,742)
94,983
318,925

2) 당분기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자위험회피수단으로 지정된 금융상품의 내역과 당분기 및 전분기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
당분기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

통화관련

선도
62,100
-
9,700
1,124

외화발행금융채권
1,505,409
-
1,505,409
(96,107)

합계
1,567,509
-
1,515,109
(94,983)

구분
전기말
전분기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

통화관련

선도
92,511
-
11,193
(51,177)

외화발행금융채권
1,361,080
-
1,361,080
(267,748)

합계
1,453,591
-
1,372,273
(318,925)

3) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피수단으로 지정된 비파생금융상품의 공정가치는다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

외화발행금융채권

1,535,965
1,211,215

4) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

위험회피수단손익
(94,983)
(318,925)

해외사업장순투자위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익)
(94,983)
(318,925)

해외사업장순투자위험회피지정 비효과적 손익 (당기손익)
-
-

5) 당분기 및 전분기의 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분으로 기타포괄손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

기타포괄손익
(94,983)
(318,925)

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
-
-

법인세효과
25,081
85,588

합계
(69,902)
(233,337)

(6) 이자율지표 개혁 관련USD LIBOR 금리는 실제 거래에 기반한 SOFR(Secured Overnight Financing Rate)로 대체될 예정이며, KRW의 경우 국채ㆍ통화안정증권 RP금리가 무위험지표금리(RFR : Risk Free Reference Rate)로 최종 결정되어 중장기적으로 CD 금리를 대체할예정입니다. 연결실체는 관련된 유의적인 이자율지표의 위험회피관계에 있어서 SOFR를 포함한 RFR 금리 기준으로 변경되는 스프레드는 위험회피수단으로 사용된 이자율스왑에 포함된 스프레드와 유사할 것으로 가정하였고 그 외 다른 조건의 변동은 가정하지 않았습니다.

9. 상각후원가 측정 대출채권 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

상각후원가 측정 대출채권
446,056,666
436,647,081

이연대출부대손익
577,266
552,834

대손충당금
(4,913,266)
(4,160,984)

장부금액
441,720,666
433,038,931

(2) 당분기말 및 전기말 현재 타 은행에 대한 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

상각후원가 측정 대출채권
10,751,207
9,751,737

대손충당금
(3,308)
(1,951)

장부금액
10,747,899
9,749,786

(3) 당분기말 및 전기말 현재 타 은행 외 고객에 대한 대출채권의 주요 대출유형 및 고객유형별 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

가계여신
기업여신
신용카드채권
합계

원화대출금
176,031,542
187,853,084
-
363,884,626

외화대출금
5,204,352
26,342,024
-
31,546,376

내국수입유산스
-
4,772,464
-
4,772,464

역외외화대출금
-
707,608
-
707,608

콜론
-
102,604
-
102,604

매입어음
-
3,166
-
3,166

매입외환
-
2,126,034
-
2,126,034

지급보증대지급금
-
25,133
-
25,133

원화신용카드채권
-
-
22,218,754
22,218,754

외화신용카드채권
-
-
46,516
46,516

환매조건부채권매수
-
2,017,083
-
2,017,083

사모사채
-
938,269
-
938,269

팩토링채권
22
150
-
172

리스채권
469,548
384,473
-
854,021

할부금융채권
5,999,612
640,287
-
6,639,899

소계
187,705,076
225,912,379
22,265,270
435,882,725

비율(%)
43.06
51.83
5.11
100.00

대손충당금
(1,364,561)
(2,592,192)
(953,205)
(4,909,958)

합계
186,340,515
223,320,187
21,312,065
430,972,767

구분
전기말

가계여신
기업여신
신용카드채권
합계

원화대출금
177,278,504
177,766,170
-
355,044,674

외화대출금
4,667,895
26,052,080
-
30,719,975

내국수입유산스
-
4,499,072
-
4,499,072

역외외화대출금
-
908,266
-
908,266

콜론
-
119,066
-
119,066

매입어음
-
285,727
-
285,727

매입외환
-
1,780,874
-
1,780,874

지급보증대지급금
1
18,459
-
18,460

원화신용카드채권
-
-
22,562,217
22,562,217

외화신용카드채권
-
-
47,376
47,376

환매조건부채권매수
-
3,151,157
-
3,151,157

사모사채
-
719,079
-
719,079

팩토링채권
111
5
-
116

리스채권
576,165
558,318
-
1,134,483

할부금융채권
5,915,223
542,413
-
6,457,636

소계
188,437,899
216,400,686
22,609,593
427,448,178

비율(%)
44.08
50.63
5.29
100.00

대손충당금
(1,337,366)
(1,983,825)
(837,842)
(4,159,033)

합계
187,100,533
214,416,861
21,771,751
423,289,145

10. 대손충당금 내역 :

(1) 당분기 및 전분기 중 상각후원가 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과같습니다(단위:백만원).

구분
당분기

가계여신
기업여신
신용카드

12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초
602,037
284,816
450,513
522,552
561,936
901,288
163,185
354,315
320,342

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측 정자산으로 이동
119,890
(115,826)
(4,064)
108,494
(101,651)
(6,843)
79,739
(77,440)
(2,299)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
(96,344)
126,180
(29,836)
(97,441)
128,059
(30,618)
(21,268)
25,165
(3,897)

손상발생
(9,711)
(66,885)
76,596
(6,007)
(93,590)
99,597
(2,687)
(29,620)
32,307

대손상각
-
-
(474,543)
-
9
(197,707)
-
-
(420,304)

매각
(979)
(528)
(12,639)
-
(241)
(17,904)
-
-
-

전(환)입(*1)(*2)
(42,849)
56,808
491,928
295,077
116,915
370,827
(14,333)
41,952
537,330

기타변동 (환율변동 등)
2,391
749
6,857
16
1,014
41,718
134
139
(29,555)

분기말
574,435
285,314
504,812
822,691
612,451
1,160,358
204,770
314,511
433,924

구분
전분기

가계여신
기업여신
신용카드

12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초
474,475
242,819
288,912
448,084
477,993
960,964
175,168
322,649
294,327

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측 정자산으로 이동
112,580
(104,070)
(8,510)
120,364
(103,252)
(17,112)
50,823
(49,950)
(873)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
(82,825)
102,587
(19,762)
(73,543)
94,695
(21,152)
(23,653)
24,910
(1,257)

손상발생
(5,428)
(48,665)
54,093
(6,070)
(34,578)
40,648
(1,894)
(20,470)
22,364

대손상각
-
(1)
(322,687)
-
(3)
(376,370)
-
-
(326,183)

매각
(813)
(83)
(8,129)
(103)
(87)
(63,270)
-
-
-

전(환)입(*1)(*2)
36,001
57,311
341,115
34,133
120,831
123,634
(33,722)
43,763
331,917

기타변동 (환율변동 등)
1,147
1,769
13,872
17,996
(1,881)
52,734
114
-
(8,793)

분기말
535,137
251,667
338,904
540,861
553,718
700,076
166,836
320,902
311,502

(*1) 연결포괄손익계산서상 신용손실충당금전입액은 상기 대출채권 대손충당금 전(환)입액 외 예치금 대손충당금 전(환)입액(주석7.(3)), 채무증권 의 대손충당금 전(환)입액(주석11.(5)), 미사용약정및 지급보증충당부채 전(환)입액(주석18.(2)), 금융보증계약충당부채전(환)입액(주석18.(3)) , 기타금융자산 대손충당금 전(환)입액으로 구성됨.(*2) 당분기 및 전분기 중 상각채권회수로 인한 금액 각각 232,917백만원과 336,694백만원이 포함되어 있음.

연결실체는 상각처리한 채권 중 관련법률에 의한 소멸시효의 미완성, 대손상각 후 채권미회수 등의 사유로 인하여 채무관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권을 대손상각채권으로 관리하고 있는 바, 당분기말 및 전기말 현재 상각채권 잔액은 각각 9,915,832백만원, 9,830,171백만원입니다.(2) 당분기 및 전분기 중 대출채권 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기

12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
399,089,134
34,563,171
3,547,610

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
27,874,429
(27,563,651)
(310,778)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식)
(31,308,737)
31,864,424
(555,687)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식)
(1,397,503)
(2,194,373)
3,591,876

대손상각
-
9
(1,092,554)

매각
(3,058,051)
(36,288)
(215,524)

순증감액 (실행,회수 및 기타)
18,201,847
(4,289,165)
(76,257)

분기말
409,401,119
32,344,127
4,888,686

구분
전분기

12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
381,796,028
32,788,361
3,485,825

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
27,741,293
(27,568,406)
(172,887)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식)
(31,195,862)
31,552,551
(356,689)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식)
(695,707)
(1,074,734)
1,770,441

대손상각
-
(4)
(1,025,240)

매각
(3,120,629)
(15,203)
(174,115)

순증감액 (실행,회수 및 기타)
44,572,448
(1,155,543)
2,689

분기말
419,097,571
34,527,022
3,530,024

11. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 투자금융자산 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산과 투자금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권

국채 및 공채
10,687,631
9,310,991

금융채
10,746,586
12,509,496

기업 발행 채무증권
6,245,181
4,983,552

자산담보부 채무증권
107,437
164,543

수익증권
20,147,016
19,838,465

파생결합증권
1,716,467
1,625,950

기타
19,430,784
17,466,400

지분증권

주식
2,868,023
2,926,094

기타지분증권
568,558
613,969

대출채권

사모사채
149,549
158,731

기타대출채권
33,140
334,831

예치금

기타예치금
74,143
69,469

기타
89,491
90,006

당기손익-공정가치 측정 금융자산 합계
72,864,006
70,092,497

투자금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권

국채 및 공채
30,156,619
29,556,711

금융채
20,843,243
22,009,492

기업 발행 채무증권
22,349,679
24,134,382

자산담보부 채무증권
1,745,207
662,791

기타채무증권
257,084
284,977

지분증권

주식
1,850,820
1,907,737

출자금
9,559
17,096

기타지분증권
771,725
410,960

대출채권

사모사채
830,880
549,272

소계
78,814,816
79,533,418

상각후원가 측정 유가증권

채무증권

국채 및 공채
6,497,254
6,520,633

금융채
14,271,345
10,965,141

기업 발행 채무증권
9,685,703
10,642,200

자산담보부 채무증권
8,867,258
7,432,860

기타채무증권
397,624
363,985

대손충당금
(18,030)
(5,578)

소계
39,701,154
35,919,241

투자금융자산 합계
118,515,970
115,452,659

(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로부터 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

당분기중 제거한 지분상품
당분기말 보유중인 지분상품
전분기중 제거한 지분상품
전분기말 보유중인 지분상품

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권

일반주식
시장성주식
-
1,999
-
411

비시장성주식
-
14,406
-
22,140

기타지분증권
1,874
19,871
-
9,441

합계
1,874
36,276
-
31,992

(3) 당분기 및 전분기 중 제거한 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

처분금액
처분시점의 평가손익누계액
처분금액
처분시점의 평가손익누계액

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권

일반주식
시장성주식
36,595
36,719
424,306
334,069

비시장성주식
-
(758)
-
-

합계
36,595
35,961
424,306
334,069

(4) 당분기 및 전분기 중 투자금융자산의 대손충당금전(환)입의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기

대손충당금전입
대손충당금환입
합계

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
11,197
(2,327)
8,870

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
490
(3)
487

상각후원가 측정 유가증권
13,474
(1,033)
12,441

합계
25,161
(3,363)
21,798

구분
전분기

대손충당금전입
대손충당금환입
합계

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
3,731
(1,254)
2,477

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
194
(185)
9

상각후원가 측정 유가증권
2,779
(365)
2,414

합계
6,704
(1,804)
4,900

(5) 당분기 및 전분기 중 투자금융자산에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기

12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
16,343
270
76

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

매각
(512)
(270)
-

전입
21,798
-
-

기타변동
(189)
-
-

분기말
37,440
-
76

구분
전분기

12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
18,952
28
76

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

매각
(474)
(23)
-

전입
4,803
98
-

기타변동
334
-
-

분기말
23,615
103
76

12. 관계기업 및 공동기업 투자 :

당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 관계기업 및 공동기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
당분기말

지분율(%)

취득원가
순자산지분 해당액
장부금액
주요사업내용
소재국

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합(*2)
66.66
3,601
6,022
6,022
투자금융업
대한민국

발해인프라투융자회사(*1)
12.61
91,675
89,463
89,427
투자금융업
대한민국

한앤컴퍼니제4의3호사모투자합자회사
24.82
8,188
11,443
7,253
투자금융업
대한민국

아주좋은기술금융펀드
38.47
343
14,224
14,224
투자금융업
대한민국

인천대교㈜(*1)
14.99
9,158
(13,274)
-
도로 및 관련시설 운영업
대한민국

㈜빅디퍼(*1)
17.86
440
87
87
리서치, 컨설팅 및 빅데이터 관련 인텔리전스 사업
대한민국

㈜푸드팩토리(*4)
22.22
1,000
590
1,448
농산물유통업
대한민국

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사(*1)
14.95
6,100
2,852
2,852
투자금융업
대한민국

코리아크레딧뷰로㈜(*1)
9.00
4,500
6,744
6,744
신용정보업
대한민국

케이비 소셜임팩트 투자조합
30.00
4,500
5,018
5,018
투자금융업
대한민국

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드(*2)
43.33
17,217
23,297
23,994
투자금융업
대한민국

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
31.25
1,826
4,503
4,503
투자금융업
대한민국

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사(*2)
56.00
9,072
12,487
12,487
투자금융업
대한민국

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합(*2)
42.55
4,850
12,205
11,455
투자금융업
대한민국

케이비-에스제이 관광벤처조합(*1)
18.52
4,599
3,841
3,841
투자금융업
대한민국

UNION미디어커머스투자조합
28.99
1,000
953
953
투자금융업
대한민국

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사(*1)
14.56
16,837
16,756
16,756
투자금융업
대한민국

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사(*2)
37.69
17,565
15,917
15,974
투자금융업
대한민국

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합(*2)
44.29
19,125
17,138
17,140
투자금융업
대한민국

더블유제이제1호사모투자합자회사
26.95
10,000
9,526
9,526
투자금융업
대한민국

다함께코리아한국투자민간투자풀일반사모증권투자신탁2호(*5)
99.99
10,000
10,463
10,463
자산운용업
대한민국

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사(*1)
12.00
9,572
11,569
11,569
자산운용업
대한민국

㈜디셈버앤컴퍼니자산운용(*1)
16.78
29,951
1,165
1,165
투자금융업
대한민국

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합(*1)
5.05
550
1,084
1,084
투자금융업
대한민국

KB소부장1호사모투자합자회사(*1)
14.47
3,400
3,313
3,313
투자금융업
대한민국

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
25.00
10,650
7,894
7,894
투자금융업
대한민국

G payment Joint Stock Company
43.84
9,271
3,512
9,371
투자자문, 증권매매업
베트남

케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호
22.52
2,000
1,933
1,933
투자금융업
대한민국

케이비-브릿지폴 벤처투자조합(*1)
6.30
850
822
822
투자금융업
대한민국

케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합
28.57
3,000
2,785
2,785
투자금융업
대한민국

디에이-프렌드신기술투자조합 2호
27.06
988
933
933
투자금융업
대한민국

코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합
21.52
818
780
780
투자금융업
대한민국

스타로드일반사모부동산제10호투자회사
26.24
46,700
49,395
-
부동산투자업
대한민국

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호사모투자합자회사
40.91
7,675
6,286
6,286
투자금융업
대한민국

제이에스제3호사모투자합자회사
20.48
1,700
2,802
2,802
투자금융업
대한민국

미래에셋모빌리티투자조합1호
22.99
2,000
1,957
1,957
투자금융업
대한민국

케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합(*1)
10.34
2,000
1,939
1,939
투자금융업
대한민국

글랜우드크레딧제이호사모투자합자회사
29.89
42,000
43,196
43,196
투자금융업
대한민국

더 채울 신기술투자조합 제1호
31.25
1,000
977
977
투자금융업
대한민국

스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드
38.46
3,000
2,844
2,844
투자금융업
대한민국

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합(*2)
50.90
22,400
21,491
21,491
투자금융업
대한민국

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합(*2)
90.40
24,762
22,790
22,675
투자금융업
대한민국

파라마크케이비제1호사모투자합자회사(*1)
17.34
15,061
13,626
13,626
투자금융업
대한민국

케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사(*1)
7.12
9,476
9,477
9,394
투자금융업
대한민국

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
43.96
2,000
1,974
1,974
투자금융업
대한민국

히스토리 2022 핀테크 신기술조합
34.78
2,000
1,948
1,948
투자금융업
대한민국

페블즈-엠더블유 소부장 신기술투자조합 제1호
23.26
1,670
1,630
1,630
투자금융업
대한민국

케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
29.85
13,699
12,863
12,863
투자금융업
대한민국

티맵모빌리티㈜(*1)
8.25
200,000
54,387
186,405
응용소프트웨어 개발 및 공급업
대한민국

넥스트레이드㈜(*1)
6.64
9,700
9,483
9,483
투자금융업
대한민국

신한 글로벌 모빌리티 신기술사업투자조합 제1호
24.56
1,345
1,331
1,331
투자금융업
대한민국

에스케이비 넥스트유니콘 K-Battery 신기술조합 제1호
24.84
1,995
1,995
1,995
투자금융업
대한민국

레이크우드-에이비즈 투자조합1호
39.06
2,000
1,980
1,980
투자금융업
대한민국

엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호(*2)
51.30
2,000
1,975
1,975
투자금융업
대한민국

빛고을첨단그린제일차(*1)
19.00
190
187
187
발전업
대한민국

케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합(*1)
10.00
2,000
1,982
1,982
투자금융업
대한민국

프렌드 신기술사업투자조합 55호(*2)
53.30
1,200
1,189
1,189
투자금융업
대한민국

디에스투자-파로스 바이오에너지 신기술투자조합
34.10
4,000
3,922
3,922
투자금융업
대한민국

신한-에코 벤처투자조합 제2호
20.00
500
488
488
투자금융업
대한민국

리딩H2O신기술투자조합제1호
48.20
1,500
1,497
1,497
투자금융업
대한민국

2023제이비신기술제2호투자조합
25.70
1,800
1,798
1,798
투자금융업
대한민국

기타

2,024
(1)
1,026

합 계

740,043
563,453
662,676

회사명
전기말

지분율(%)

취득원가
순자산지분 해당액
장부금액
주요사업내용
소재국

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합(*2)
66.66
3,601
5,978
5,978
투자금융업
대한민국

발해인프라투융자회사(*1)
12.61
96,516
90,653
90,617
투자금융업
대한민국

아주좋은기술금융펀드
38.47
8,143
19,840
19,836
투자금융업
대한민국

케이지캐피탈㈜
49.00
9,800
20,250
19,162
자동차 할부금융
대한민국

인천대교㈜(*1)
14.99
9,158
(15,963)
-
도로 및 관련시설 운영업
대한민국

㈜빅디퍼(*1)
17.86
440
60
60
리서치, 컨설팅 및 빅데이터 관련 인텔리전스 사업
대한민국

㈜페이컴스(*3)
12.24
800
201
213
시스템 소프트웨어 개발 및 공급업
대한민국

㈜푸드팩토리(*4)
22.22
1,000
696
1,399
농산물유통업
대한민국

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사(*1)
14.95
6,100
1,892
1,892
투자금융업
대한민국

코리아크레딧뷰로㈜(*1)
9.00
4,500
4,959
4,959
신용정보업
대한민국

케이비 소셜임팩트 투자조합
30.00
4,500
4,266
4,266
투자금융업
대한민국

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드(*2)
43.33
25,927
21,735
22,432
투자금융업
대한민국

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
31.25
1,826
4,798
4,798
투자금융업
대한민국

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사(*2)
56.00
9,744
13,794
13,794
투자금융업
대한민국

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합(*2)
42.55
12,450
17,801
17,051
투자금융업
대한민국

케이비-에스제이 관광벤처조합(*1)
18.52
4,599
3,773
3,773
투자금융업
대한민국

UNION미디어커머스투자조합
28.99
1,000
957
957
투자금융업
대한민국

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사(*1)
14.56
23,801
25,144
25,144
투자금융업
대한민국

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사(*2)
37.69
18,041
16,539
16,539
투자금융업
대한민국

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합(*2)
44.29
21,375
19,180
19,180
투자금융업
대한민국

더블유제이제1호사모투자합자회사
26.95
10,000
9,542
9,542
투자금융업
대한민국

다함께코리아한국투자민간투자풀일반사모증권투자신탁2호(*5)
99.99
10,000
10,244
10,244
자산운용업
대한민국

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사(*1)
12.00
10,006
12,554
12,554
자산운용업
대한민국

㈜디셈버앤컴퍼니자산운용(*1)
16.78
29,951
3,735
16,029
투자금융업
대한민국

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합(*1)
5.05
550
630
630
투자금융업
대한민국

KB소부장1호사모투자합자회사(*1)
14.47
3,400
3,321
3,321
투자금융업
대한민국

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
25.00
12,775
10,483
10,483
투자금융업
대한민국

G payment Joint Stock Company
43.84
9,029
2,917
9,281
투자자문, 증권매매업
베트남

케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호
22.52
2,000
1,965
1,965
투자금융업
대한민국

케이비-브릿지폴 벤처투자조합(*1)
6.30
850
835
835
투자금융업
대한민국

케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합
28.57
3,000
2,826
2,826
투자금융업
대한민국

디에이-프렌드신기술투자조합 2호
27.06
988
949
949
투자금융업
대한민국

코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합
21.52
818
792
792
투자금융업
대한민국

SKS-VLP 신기술투자조합 제2호
23.11
1,156
1,121
1,121
투자금융업
대한민국

스타로드일반사모부동산제10호투자회사
26.24
46,700
45,157
-
부동산투자업
대한민국

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호사모투자합자회사
40.91
2,137
1,475
1,475
투자금융업
대한민국

제이에스제3호사모투자합자회사
20.48
1,700
1,664
1,664
투자금융업
대한민국

미래에셋모빌리티투자조합1호
22.99
2,000
1,979
1,979
투자금융업
대한민국

케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합(*1)
10.34
2,000
1,970
1,970
투자금융업
대한민국

글랜우드크레딧제이호사모투자합자회사
29.89
42,000
43,468
43,468
투자금융업
대한민국

더 채울 신기술투자조합 제1호
31.25
1,000
989
989
투자금융업
대한민국

스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드
38.46
2,000
1,870
1,870
투자금융업
대한민국

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합(*2)
50.90
16,800
16,256
16,256
투자금융업
대한민국

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합(*2)
88.23
19,800
18,651
18,651
투자금융업
대한민국

파라마크케이비제1호사모투자합자회사(*1)
17.34
12,199
10,966
10,966
투자금융업
대한민국

케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사(*1)
7.12
7,268
7,269
7,233
투자금융업
대한민국

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
43.96
2,000
1,977
1,977
투자금융업
대한민국

히스토리 2022 핀테크 신기술조합
34.78
2,000
1,981
1,981
투자금융업
대한민국

페블즈-엠더블유 소부장 신기술투자조합 제1호
23.26
2,000
1,982
1,982
투자금융업
대한민국

케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
29.85
9,350
9,043
9,043
투자금융업
대한민국

티맵모빌리티㈜(*1)
8.25
200,000
61,518
194,455
응용소프트웨어 개발 및 공급업
대한민국

넥스트레이드㈜(*1)
6.64
9,700
9,700
9,700
투자금융업
대한민국

신한 글로벌 모빌리티 신기술사업투자조합 제1호
24.56
1,345
1,345
1,345
투자금융업
대한민국

에스케이비 넥스트유니콘 K-Battery 신기술조합 제1호
24.84
1,995
1,995
1,995
투자금융업
대한민국

기타

2,029
(741)
1,049

합 계

743,867
558,981
682,670

(*1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체는 의사결정기구 참여 등을 통해 동 관계기업의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있음.

(*2) 관련활동을 지시하려면 두 공동업무집행조합원의 동의가 필요하기 때문에 연결실체가 단독으로 피투자자를 지배할 수 없어 지분법을 적용함.

(*3) 전기말 현재 ㈜페이컴스에 대하여 보유중인 전환사채의 잠재적 의결권을 고려할 경우의 지분율은 21.68%임.

(*4) 당분기말 및 전기말 현재 ㈜푸드팩토리에 대하여 보유중인 전환사채의 잠재적 의결권을 고려할 경우의 지분율은 각각 30.00%, 30.00%임.

(*5) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체는 투자관리위원회에 참여하지만 지배력을 행사할 수 없음.

기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 따라 ㈜뱅크샐러드 등 52개 관계기업은 지분법적용이 면제되고 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하였습니다.지분율 20% 이상 보유하고 있으나 신탁계약에 따라 관련 활동에 대한 영향력이 제한된 투자신탁과 파산 및 기업회생절차 진행 중으로 관련 활동에 대한 영향력이 제한된회사는 관계기업에서 제외하였습니다.

13. 이연법인세자산과 부채 :

당분기말 및 전기말 현재 이연법인세자산과 부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

자산
부채
순액

기타충당부채
190,574
-
190,574

대손충당금
34,779
-
34,779

유형자산손상차손
9,553
(1,391)
8,162

주식기준보상
23,155
-
23,155

지급보증충당부채
51,021
-
51,021

파생상품평가손익
271,521
(317,425)
(45,904)

현재가치할인차금
14,119
(13)
14,106

공정가액위험회피손익
-
(92,815)
(92,815)

미수이자
-
(185,757)
(185,757)

이연대출부대손익
14,750
(186,166)
(171,416)

압축기장충당금
-
(4,009)
(4,009)

재평가이익
313
(291,292)
(290,979)

종속기업 등 투자
49,830
(340,898)
(291,068)

유가증권평가손익
1,950,756
(60,262)
1,890,494

확정급여채무
536,695
(1,218)
535,477

미지급비용
241,622
-
241,622

퇴직보험료
-
(622,506)
(622,506)

선급출연금 관련 조정액
-
(34,422)
(34,422)

파생결합증권
15,103
(231,962)
(216,859)

기타
1,113,753
(3,988,379)
(2,874,626)

소 계
4,517,544
(6,358,515)
(1,840,971)

이연법인세자산과 부채 상계
(4,272,264)
4,064,818
(207,446)

합 계
245,280
(2,293,697)
(2,048,417)

구분
전기말

자산
부채
순액

기타충당부채
195,191
-
195,191

대손충당금
2,139
(12,259)
(10,120)

유형자산손상차손
6,088
(1,476)
4,612

주식기준보상
21,406
-
21,406

지급보증충당부채
39,787
-
39,787

파생상품평가손익
135,985
(207,778)
(71,793)

현재가치할인차금
20,247
(2,571)
17,676

공정가치위험회피손익
-
(93,833)
(93,833)

미수이자
-
(168,068)
(168,068)

이연대출부대손익
13,675
(185,723)
(172,048)

압축기장충당금
-
(4,018)
(4,018)

재평가이익
315
(292,373)
(292,058)

종속기업 등 투자
48,693
(203,130)
(154,437)

유가증권평가손익
1,951,876
(46,551)
1,905,325

확정급여채무
497,982
(799)
497,183

미지급비용
268,529
-
268,529

퇴직보험료
-
(583,156)
(583,156)

선급출연금 관련 조정액
-
(27,986)
(27,986)

파생결합증권
10,102
(283,840)
(273,738)

기타
2,534,543
(3,404,605)
(870,062)

소 계
5,746,558
(5,518,166)
228,392

이연법인세자산과 부채 상계
(5,558,186)
3,943,212
(1,614,974)

합 계
188,372
(1,574,954)
(1,386,582)

14. 당기손익-공정가치 측정 금융부채 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채 및 당기손익-공정가치 지정 금융부채 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융부채

차입매도유가증권
2,362,728
2,102,537

기타
89,415
90,673

소계
2,452,143
2,193,210

당기손익-공정가치 지정 금융부채

파생결합증권
8,430,533
10,078,394

소계
8,430,533
10,078,394

합계
10,882,676
12,271,604

(2) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 지정 금융부채의 계약상 만기에 지급하도록 요구하는 금액과 장부금액의 차이는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

만기에 상환할 금액
8,302,940
9,973,340

장부금액
8,430,533
10,078,394

차이
(127,593)
(105,054)

15. 예수부채 :

당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
종류
당분기말
전기말

요구불예금
원화예수부채
151,226,288
152,079,457

외화예수부채
10,269,802
12,844,385

요구불예금 소계
161,496,090
164,923,842

기한부예금
원화예수부채
194,439,966
194,117,692

원화예수부채 공정가치위험회피손익
(1,961)
-

원화예수부채 소계
194,438,005
194,117,692

외화예수부채
24,846,322
23,529,633

외화예수부채 공정가치위험회피손익
(9,488)
(8,591)

외화예수부채 소계
24,836,834
23,521,042

기한부예금 소계
219,274,839
217,638,734

양도성예금증서
13,342,480
6,325,876

투자계약부채
4,830,222
5,040,452

합계
398,943,631
393,928,904

16. 차입부채 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

일반차입금
54,114,041
55,789,869

환매조건부채권매도 등
12,884,790
11,773,494

콜머니
3,353,986
4,154,003

합계
70,352,817
71,717,366

(2) 당분기말 및 전기말 현재 일반차입금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과목
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

2023.9.30 현재

원화차입금
한은차입금
한국은행
0.25~2.00
4,814,643
8,282,289

정부차입금
소상공인시장진흥공단 외
0.00~3.07
2,595,345
2,670,867

예금은행차입금
신한은행 외
0.00~7.79
975,400
914,360

비통화금융기관차입금
한국증권금융 외
1.28~6.96
2,254,910
2,189,510

기타차입금
한국산업은행 외
0.00~7.60
21,967,909
19,806,869

소계
32,608,207
33,863,895

외화차입금
외화타점차
하나은행 외
-
98,682
18,266

은행차입금
Citicorp International Ltd 외
0.00~12.00
16,692,844
16,296,725

기타금융기관차입금
수출입은행 외
5.95~6.40
24,747
38,249

기타외화차입금
STANDARD CHARTERED BANK 외
0.00~12.00
4,689,561
5,572,734

소계
21,505,834
21,925,974

합계
54,114,041
55,789,869

17. 사채 :

당분기말 및 전기말 현재 발행사채 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
이자율(%)
당분기말
전기말

2023.9.30 현재

원화발행사채

구조화사채
5.86~8.62
50,680
710

교환사채(*)
-
240,000
240,000

원화후순위고정금리사채
2.02~7.86
4,454,310
5,354,890

원화일반고정금리사채
1.18~13.70
46,969,452
45,424,094

원화일반변동금리사채
3.67~6.17
4,310,000
5,455,000

소계
56,024,442
56,474,694

원화발행사채 공정가치위험회피손익
(223,944)
(249,629)

원화발행사채 할인발행차금
(31,379)
(29,166)

원화발행사채 교환권조정
(5,944)
(8,435)

원화발행사채 소계
55,763,175
56,187,464

외화발행사채

외화일반변동금리사채
4.16~6.94
1,769,766
2,168,341

외화일반고정금리사채
0.05~12.00
11,229,607
10,482,244

소계
12,999,373
12,650,585

외화발행사채 공정가치위험회피손익
(116,178)
(95,865)

외화발행사채 할인발행차금
(37,565)
(43,981)

외화발행사채 소계
12,845,630
12,510,739

합계
68,608,805
68,698,203

(*) 교환사채의 부채요소 공정가치는 동일한 조건의 교환권이 없는 사채의 시장이자율을 적용하였고, 발행금액에서 부채요소를 차감한 잔여가치는 교환권의 가치에 해당하며, 자본으로 계상하였습니다. 교환대상은 ㈜KB금융지주 자기주식으로교환금액 48,000원, 교환주식수는 5백만주이고, 교환권 행사기간은 발행일로부터 60일째 되는 날부터 만기일의 10영업일 전까지입니다.

18. 충당부채 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

미사용약정충당부채
378,667
342,182

지급보증충당부채
191,348
153,529

금융보증계약충당부채
7,028
2,955

복구충당부채
153,507
159,033

기타충당부채
242,128
276,002

합계
972,678
933,701

(2) 당분기 및 전분기 중 미사용약정충당부채와 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기

미사용약정충당부채
지급보증충당부채

12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
12개월 기대신용 손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초
179,885
151,067
11,230
26,906
118,724
7,899

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
57,546
(55,414)
(2,132)
(3,580)
(414)
3,994

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
(14,754)
15,049
(295)
(262)
363
(101)

손상발생
(440)
(2,064)
2,504
-
(113)
113

전(환)입
8,802
25,781
(1,113)
8,965
28,974
(5,254)

기타변동 (환율변동 등)
1,633
1,420
(38)
746
4,176
212

분기말
232,672
135,839
10,156
32,775
151,710
6,863

구분
전분기

미사용약정충당부채
지급보증충당부채

12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
12개월 기대신용 손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초
153,997
146,619
8,024
27,397
82,170
11,537

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
36,228
(35,281)
(947)
1,138
(1,138)
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
(14,618)
15,058
(440)
(341)
1,002
(661)

손상발생
(206)
(1,407)
1,613
(9)
(138)
147

전(환)입
1,869
19,956
1,086
(4,100)
39,613
(832)

기타변동 (환율변동 등)
3,402
1,550
-
3,332
10,365
418

분기말
180,672
146,495
9,336
27,417
131,874
10,609

(3) 당분기 및 전분기 중 금융보증계약충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

기초
2,955
5,351

전(환)입
4,073
(449)

기타
-
(867)

분기말
7,028
4,035

(4) 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

기초
159,033
152,186

증가
4,638
8,507

환입
(1,428)
(1,681)

사용
(13,517)
(12,130)

상각 할인액
4,641
2,064

할인율변동효과
140
160

분기말
153,507
149,106

복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 리스기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기

포인트충당부채
휴면예금
소송충당부채
기타
합계

기초
46
2,794
113,527
159,635
276,002

증가
48
2,889
9,744
4,986
17,667

감소
(47)
(2,609)
(33,060)
(23,531)
(59,247)

기타
-
-
5,662
2,044
7,706

분기말
47
3,074
95,873
143,134
242,128

구분
전분기

포인트충당부채
휴면예금
소송충당부채
기타
합계

기초
22,902
3,062
55,168
109,174
190,306

증가
55,590
2,124
2,414
14,599
74,727

감소
(56,315)
(2,315)
(1,154)
(12,740)
(72,524)

기타
-
-
657
(328)
329

분기말
22,177
2,871
57,085
110,705
192,838

19. 순확정급여부채 :

(1) 확정급여제도

연결실체는 확정급여형퇴직연금제도를 시행하고 있으며, 확정급여형퇴직연금제도의 특징은 다음과 같습니다.

- 연결실체의 의무는 약정한 급여를 전ㆍ현직 종업원에게 지급하는 것입니다.

- 연결실체가 보험수리적 위험(실제급여액이 기대급여액을 초과할 위험)과 투자위험 을 실질적으로 부담합니다.

연결재무상태표에 인식되어 있는 순확정급여부채는 독립적인 외부계리인을 통해 보험수리적 평가기법에 따라 산출되었습니다.

확정급여채무의 계산방법은 예측단위적립방식(PUC: Projected Unit Credit)을 사용하였습니다. 할인율, 미래급여인상률, 사망률, 소비자물가지수 등 계리모델에서 사용된 데이터는 사용가능한 시장정보 및 역사적 자료를 기반으로 한 가정값이며, 매년 갱신됩니다.

위와 같은 보험수리적 가정은 시장상황의 변동 및 경제동향, 사망률 추세 등 실제상황의 변화와 상당히 다를 수 있습니다. 이러한 가정의 변화는 향후 순확정급여부채 및 미래에 지급해야 할 퇴직급여에 영향을 미칠 수 있습니다. 연결실체는 이러한 보험수리적가정의 변화에 따른 손익을 전액 기타포괄손익에 반영합니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
2,195,189
2,215,330

사외적립자산의 공정가치
(2,539,495)
(2,608,519)

순확정급여부채(자산)(*)
(344,306)
(393,189)

(*) 당분기말 순확정급여자산 344,306백만원은 순확정급여자산 459,908백만원에서 순확정급여부채 115,602백만원을 차감한 금액이며, 전기말 순확정급여자산 393,189백만원은 순확정급여자산 478,934백만원에서 순확정급여부채 85,745백만원을 차감한 금액임.

(3) 당분기 및 전분기 중 퇴직급여의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

당기근무원가
148,770
186,875

순확정급여부채의 순이자비용
(17,349)
1,461

정산으로 인한 손익
55
-

퇴직급여(*)
131,476
188,336

(*) 당분기 중 보험서비스비용 13,848백만원 및 기타영업손익 2,119백만원, 선급금 103백만원, 전분기 중 보험서비스비용 20,921백만원 및 기타영업손익 2,273백만원으로 계상된 퇴직급여가 포함되어 있음.

20. 자본 :(1) 자본금

1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

주식의 종류
보통주
보통주

발행할 주식의 총수
1,000,000,000주
1,000,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

발행한 주식의 총수
403,511,072주
408,897,068주

자본금(*)
2,090,558
2,090,558

(*) 이익 소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다.2) 당분기 및 전분기 중 유통주식수 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주).

구분
당분기
전분기

기초
389,634,335
389,634,335

증가
-
-

감소
(7,285,996)
-

분기말
382,348,339
389,634,335

(2) 신종자본증권당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
발행일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

2023.9.30 현재

제1-1회 신종자본증권
2019-05-02
영구채
3.23
349,309
349,309

제1-2회 신종자본증권
2019-05-02
영구채
3.44
49,896
49,896

제2-1회 신종자본증권
2020-05-08
영구채
3.30
324,099
324,099

제2-2회 신종자본증권
2020-05-08
영구채
3.43
74,812
74,812

제3-1회 신종자본증권
2020-07-14
영구채
3.17
369,099
369,099

제3-2회 신종자본증권
2020-07-14
영구채
3.38
29,922
29,922

제4-1회 신종자본증권
2020-10-20
영구채
3.00
433,996
433,996

제4-2회 신종자본증권
2020-10-20
영구채
3.28
64,855
64,855

제5-1회 신종자본증권
2021-02-19
영구채
2.67
419,071
419,071

제5-2회 신종자본증권
2021-02-19
영구채
2.87
59,862
59,862

제5-3회 신종자본증권
2021-02-19
영구채
3.28
119,727
119,727

제6-1회 신종자본증권
2021-05-28
영구채
3.20
165,563
165,563

제6-2회 신종자본증권
2021-05-28
영구채
3.60
109,708
109,708

제7-1회 신종자본증권
2021-10-08
영구채
3.57
208,468
208,468

제7-2회 신종자본증권
2021-10-08
영구채
3.80
59,834
59,834

제8-1회 신종자본증권
2022-02-16
영구채
4.00
442,970
442,970

제8-2회 신종자본증권
2022-02-16
영구채
4.30
155,626
155,626

제9-1회 신종자본증권
2022-05-12
영구채
4.68
478,829
478,829

제9-2회 신종자본증권
2022-05-12
영구채
4.97
19,906
19,906

제10-1회 신종자본증권
2022-08-26
영구채
4.90
407,936
407,936

제10-2회 신종자본증권
2022-08-26
영구채
5.15
70,819
70,819

제10-3회 신종자본증권
2022-08-26
영구채
5.30
19,944
19,944

제11-1회 신종자본증권
2023-02-03
영구채
4.90
548,681
-

제11-2회 신종자본증권
2023-02-03
영구채
5.03
49,871
-

합계
5,032,803
4,434,251

상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 7년 또는 10년이 지난 후 연결실체가 조기상환할 수 있습니다. 한편, ㈜국민은행이 발행한 신종자본증권 1,282,993백만원, KB증권㈜가 발행한 102,673백만원 및 ㈜KB라이프생명보험이 발행한 49,800백만원은 비지배지분으로 인식하고 있으며, 발행일로부터 5년 중도상환옵션, 옵션 도래일 이후 매 이자기일마다 연결실체의 선택에 의해 중도상환할 수 있습니다.(3) 자본잉여금

당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

주식발행초과금
13,190,274
13,190,274

자기주식처분손실
(481,332)
(481,332)

기타자본잉여금
3,922,748
4,219,856

교환사채 교환권대가
11,933
11,933

합계
16,643,623
16,940,731

(4) 기타포괄손익누계액

당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

순확정급여부채의 재측정요소
(90,119)
(88,770)

외환차이
416,496
254,446

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련손익
(5,932,221)
(6,081,560)

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
(3,931)
(3,342)

현금흐름위험회피수단의 손익
(28,252)
19,632

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
(184,644)
(114,742)

당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동 관련손익
(10,230)
41,063

보험계약자산(부채)순금융손익
7,934,673
7,285,794

합계
2,101,772
1,312,521

(5) 이익잉여금

1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

법정적립금(*)
1,007,685
839,235

임의적립금
982,000
982,000

이익잉여금
29,993,653
27,101,037

합계
31,983,338
28,922,272

(*) 지배기업은 금융지주회사법 제53조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 배당결의시마다 지배기업 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금(법정적립금)으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없음.

2) 대손준비금대손준비금은 금융지주회사감독규정 26조~28조에 근거하여 산출 및 공시되는 사항입니다. ① 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

지배기업주주지분 해당액
4,115,555
4,355,734

비지배지분 해당액
191,501
89,214

합계
4,307,056
4,444,948

② 당분기 및 전분기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

대손준비금 전(환)입액
180,616
(240,179)
164,057
374,000

대손준비금 반영후 조정이익(*1)(*2)
1,145,068
4,473,776
1,169,188
3,578,585

대손준비금 반영후 기본주당 조정이익(*1)
2,985원
11,611원
3,001원
9,184원

대손준비금 반영후 희석주당 조정이익(*1)
2,920원
11,349원
2,934원
8,974원

(*1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 지배기업주주지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보임.(*2) 신종자본증권 배당금 차감후 금액임.

(6) 자기주식

당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주, 백만원).

구분
당분기

기초
취득
소각
분기말

주식수(*)
19,262,733
7,285,996
(5,385,996)
21,162,733

장부금액
836,188
373,695
(242,096)
967,787

구분
전분기

기초
취득
소각
분기말

주식수(*)
26,173,585
-
(6,910,852)
19,262,733

장부금액
1,136,188
-
(300,000)
836,188

(*) 자기주식 중 5백만주는 교환사채 교환을 위하여 예탁결제원에 예탁되어 있습니다.

지배기업은 2023년 7월 25일자 이사회 결의에 의거 6,295,907주(300,000백만원)의 자기주식을 2024년 7월 31일까지 장내에서 취득하여 소각할 예정입니다. 단, 상기주식은 2023년 7월 24일 이사회 전일 종가(47,650원) 기준으로 산정한 것으로, 최종 소각 주식수는 주가에 따라 변동될 수 있습니다.21. 순이자이익 :

당분기 및 전분기의 이자수익 및 이자비용, 순이자이익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익

당기손익-공정가치 측정 예치금
462
1,461
619
2,220

당기손익-공정가치 측정 유가증권
357,669
1,025,127
220,247
609,552

당기손익-공정가치 측정 대출채권
3,792
9,961
4,636
9,879

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
570,003
1,614,544
421,742
1,120,032

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
10,729
27,337
4,869
11,219

상각후원가 측정 예치금
88,114
252,203
45,063
92,922

상각후원가 측정 유가증권
285,954
813,085
171,030
427,858

상각후원가 측정 대출채권
5,963,419
17,277,635
4,420,666
11,844,089

보험금융
5,912
17,210
3,868
13,089

기타
127,254
371,988
81,032
242,672

소계
7,413,308
21,410,551
5,373,772
14,373,532

이자비용

예수부채
2,554,604
7,320,728
1,178,684
2,754,272

차입부채
642,341
1,851,835
358,752
782,725

사채
579,448
1,686,630
436,643
1,112,296

보험금융
422,393
1,292,077
412,358
1,188,201

기타
126,974
412,470
59,307
135,247

소계
4,325,760
12,563,740
2,445,744
5,972,741

순이자이익
3,087,548
8,846,811
2,928,028
8,400,791

22. 순수수료이익 :

당분기 및 전분기의 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료이익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익

뱅킹업무관련수수료
44,927
136,091
45,829
135,545

여신업무관련수수료
22,963
74,415
21,083
61,710

신용카드및직불카드관련수수료
364,917
1,162,448
376,076
1,126,490

대리사무취급수수료
44,214
147,838
72,082
162,836

신탁보수관련수수료
93,834
283,239
84,351
254,531

펀드운용수수료
35,331
100,443
35,008
105,283

지급보증관련수수료
20,359
54,846
15,968
49,283

외환수입수수료
80,413
233,398
74,646
211,579

증권대행수수료
28,514
87,631
32,693
99,395

타회계사업위탁수수료
6,621
27,656
7,422
28,638

증권업수입수수료
180,288
520,299
125,084
524,810

리스관련수수료
270,139
806,295
258,250
740,231

기타
100,306
354,643
125,272
423,666

소계
1,292,826
3,989,242
1,273,764
3,923,997

수수료비용

트레이딩업무관련지급수수료(*)
17,173
43,434
8,486
30,179

여신업무관련지급수수료
9,020
26,032
11,685
33,419

신용카드및직불카드관련지급수수료
194,862
623,772
214,871
599,422

외부용역관련수수료
40,111
123,146
42,725
119,062

외환지급수수료
25,012
66,321
20,201
49,290

기타
105,237
339,716
103,118
328,135

소계
391,415
1,222,421
401,086
1,159,507

순수수료이익
901,411
2,766,821
872,678
2,764,490

(*) 당기손익-공정가치 측정 금융상품에서 발생한 수수료임.

23. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익 :

(1) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익은 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함하고 있습니다. 당분기 및 전분기의 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 수익

당기손익-공정가치 측정 금융상품

채무상품
297,245
2,274,400
473,828
1,599,061

지분상품
86,605
610,559
76,610
371,189

소계
383,850
2,884,959
550,438
1,970,250

매매목적 파생금융상품

이자율
1,560,122
4,753,946
4,082,999
13,599,284

통화
3,036,824
8,994,046
11,080,228
19,158,069

주식 및 주가지수
259,847
1,641,910
465,383
1,494,289

신용
967
25,567
35,459
88,370

상품
1,378
20,586
7,509
24,406

기타
(29,665)
87,314
41,436
150,932

소계
4,829,473
15,523,369
15,713,014
34,515,350

당기손익-공정가치 측정 금융부채
93,044
211,589
58,161
201,712

기타금융상품
105
508
607
698

합계
5,306,472
18,620,425
16,322,220
36,688,010

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 비용

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무상품
456,139
1,044,541
1,122,992
3,747,772

지분상품
93,870
279,238
179,751
819,159

소계
550,009
1,323,779
1,302,743
4,566,931

매매목적 파생금융상품

이자율
1,354,157
4,425,657
3,673,918
12,488,158

통화
3,109,009
9,345,190
11,427,610
19,685,063

주식 및 주가지수
427,798
1,602,854
1,068,018
2,641,038

신용
1,209
29,144
29,226
72,287

상품
4,080
29,801
8,364
23,510

기타
26,485
123,199
106,396
389,526

소계
4,922,738
15,555,845
16,313,532
35,299,582

당기손익-공정가치 측정 금융부채
53,562
268,098
14,605
48,792

기타금융상품
108
318
571
631

합계
5,526,417
17,148,040
17,631,451
39,915,936

당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익
(219,945)
1,472,385
(1,309,231)
(3,227,926)

(2) 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 순손익당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 순손익은 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함하고 있습니다. 당분기 및 전분기의 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 순손익 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치 지정 금융상품 관련수익

당기손익-공정가치 지정 금융상품 금융부채
225,516
512,943
637,789
1,485,550

합계
225,516
512,943
637,789
1,485,550

당기손익-공정가치 지정 금융상품 관련비용

당기손익-공정가치 지정 금융상품 금융부채
(1,870)
818,573
137,876
265,738

합계
(1,870)
818,573
137,876
265,738

당기손익-공정가치 지정 금융상품 순손익
227,386
(305,630)
499,913
1,219,812

24. 기타영업손익 : 당분기 및 전분기의 기타영업손익의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타영업수익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련수익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 상환익
3,038
5,688
11
14

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 매매익
1,977
57,021
6,960
15,617

소계
5,015
62,709
6,971
15,631

상각후원가 측정 금융자산 관련수익

상각후원가 측정 대출채권 매각익
17,582
91,023
19,366
77,691

상각후원가 측정 유가증권 매매익
-
118
27
27

소계
17,582
91,141
19,393
77,718

위험회피관련수익
48,005
177,518
362,190
1,126,001

외환거래이익
1,180,625
5,536,748
4,179,946
8,411,892

배당금수익
8,598
38,150
4,212
31,992

기타
148,695
434,923
146,536
363,069

합계
1,408,520
6,341,189
4,719,248
10,026,303

기타영업비용

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련비용

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 상환손
3
5
807
2,360

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 매매손
73,758
190,422
37,783
129,648

소계
73,761
190,427
38,590
132,008

상각후원가 측정 금융자산 관련비용

상각후원가 측정 대출채권 매각손
8,456
24,352
51,423
57,891

소계
8,456
24,352
51,423
57,891

위험회피관련비용
63,310
239,896
415,716
1,139,096

외환거래손실
1,084,523
4,934,479
3,469,806
7,329,863

예금보험료
141,936
426,420
134,926
398,673

신용보증기금출연료
81,288
230,699
72,488
207,189

운용리스자산 감가상각비
181,792
532,278
172,586
501,774

기타
364,514
1,071,906
420,864
1,071,116

합계
1,999,580
7,650,457
4,776,399
10,837,610

기타영업손익
(591,060)
(1,309,268)
(57,151)
(811,307)

25. 일반관리비 :

(1) 당분기 및 전분기의 일반관리비의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

종업원관련비용
종업원급여-급여
655,546
1,993,893
650,726
1,959,646

종업원급여-기타
204,391
639,644
220,313
653,327

퇴직급여-확정급여형
39,520
115,406
55,829
165,142

퇴직급여-확정기여형
8,537
22,624
7,020
22,398

해고급여
2
4,221
3,080
3,508

주식기준보상
32,767
59,435
1,179
24,359

소계
940,763
2,835,223
938,147
2,828,380

감가상각비 및 상각비
감가상각비 및 상각비
216,553
633,417
206,968
593,912

기타일반관리비
임차료
23,582
71,924
24,857
71,255

세금과공과
69,466
239,358
50,764
181,692

통신비
12,253
34,658
11,224
35,417

전력수도료
11,097
29,707
9,646
24,773

인쇄 및 도서비
1,929
6,417
2,455
7,280

수선유지비
11,587
33,239
13,107
33,642

차량비
4,557
13,071
4,987
13,240

여비교통비
4,478
13,384
4,591
11,437

교육훈련비
10,879
30,611
10,197
27,080

지급수수료
49,000
158,784
56,257
162,094

전산업무비
85,431
262,929
80,065
219,223

광고선전비
54,257
154,748
50,969
149,125

기타
68,859
206,449
75,012
214,928

소계
407,375
1,255,279
394,131
1,151,186

합계
1,564,691
4,723,919
1,539,246
4,573,478

(2) 주식기준보상1) Stock Grant연결실체는 2007년 11월부터 임원 및 종업원에게 부여하는 주식기준보상방법을 Stock Option에서 Stock Grant로 변경하였습니다. Stock Grant는 최초 약정시점에 최대 주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 목표 달성 정도에 따라 지급받는 주식수량이 정해지는 제도입니다.

① 당분기말 현재 장기성과연동형 Stock Grant의 내역은 다음과 같습니다(단위:주).

회사명
회차
부여일
부여수량(*1)
가득조건(*2)

㈜KB금융지주
28차
2020-11-21
68,135
용역제공조건, 시장조건(*3) 35%, 비시장조건(*5) 65%

30차
2021-04-01
3,070
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

33차
2022-01-01
57,464
용역제공조건, 시장조건(*3) 0%~30%, 비시장조건(*4) 70%~100%

34차
2022-02-01
654
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

35차
2022-05-27
6,364
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

36차
2023-01-01
83,561
용역제공조건, 시장조건(*3) 0%~30%, 비시장조건(*4) 70%~100%

이연지급 확정분
2015
3,183
가득조건 충족

2016
943

2018
884

2020
18,871

2021
18,105

2022
38,277

소 계
299,511

㈜국민은행
83차
2021-04-01
14,972
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

85차
2022-01-01
259,724
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, EPS 및 Asset Quality(*6) 70%

86차
2022-02-01
1,525
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

88차
2022-03-14
5,884
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

90차
2022-07-18
4,131
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

91차
2022-08-24
7,277
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

92차
2023-01-01
216,811
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

93차
2023-04-01
13,422
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

이연지급 확정분
2016
799
가득조건 충족

2017
893

2018
1,145

2020
26,763

2021
104,643

2022
87,342

2023
1,289

소 계
746,620

기타 종속기업
2010년 부여분
106
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%

2011년 부여분
146

2012년 부여분
420

2013년 부여분
544

2014년 부여분
1,028

2015년 부여분
2,014

2016년 부여분
936

2017년 부여분
9,162

2018년 부여분
19,861

2019년 부여분
23,789

2020년 부여분
94,348

2021년 부여분
120,615

2022년 부여분
389,825

2023년 부여분
381,102

소 계
1,043,896

합계
2,090,027

(*1) 당분기말 현재 잔여수량이 있는 임직원별 최초부여수량임(단, 이연지급 확정분은 당분기말 현재 잔여수량임).(*2) 장기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비율은 최초 이연 지급 확정 후 퇴임일 이후 최대 5년간 이연지급됨.(*3) Relative TSR (Total Shareholders Return) : ((계약종료시점 공정시가-계약시작시점 공정시가) + (계약기간 동안 지급된 주당배당금 합)) / 계약시작시점 공정시가(*4) 회사 및 담당업무성과(*5) EPS (Earnings Per Share), Asset Quality, HCROI (Human Capital Return On Investment), 비은행부문 이익(*6) EPS, Asset Quality

② 당분기말 현재 단기성과연동형 Stock Grant의 내역은 다음과 같습니다(단위:주).

회사명
회차
추정가득수량(*)
가득조건

㈜KB금융지주
2015년 부여분
2,097
가득조건 충족

2016년 부여분
3,034

2017년 부여분
306

2018년 부여분
380

2020년 부여분
12,336

2021년 부여분
23,677

2022년 부여분
45,115

2023년 부여분
34,204
용역제공기간에 비례

㈜국민은행
2015년 부여분
419
가득조건 충족

2016년 부여분
2,135

2017년 부여분
535

2018년 부여분
739

2020년 부여분
44,890

2021년 부여분
86,235

2022년 부여분
164,595

2023년 부여분
95,539
용역제공기간에 비례

기타 종속회사
2015년 부여분
4,048
가득조건충족

2016년 부여분
18,144

2017년 부여분
35,359

2018년 부여분
82,096

2019년 부여분
91,957

2020년 부여분
262,400

2021년 부여분
464,574

2022년 부여분
511,024

2023년 부여분
221,859
용역제공기간에 비례

합계
2,207,697

(*) 업무성과에 따라 권리부여주식수가 결정되는 단기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비율은 최초 이연지급 확정 후 퇴임일 이후 최대 5년간 이연지급됨.

③ Stock Grant 주식보상약정으로 인하여 당분기말 및 전기말 현재 인식한 미지급비용은 192,524백만원 및 186,908백만원이며, 당분기 및 전분기 중 인식한 보상원가는65,621백만원 및 26,160백만원입니다.

2) Mileage Stock

① 당분기말 현재 Mileage Stock의 내역은 다음과 같습니다(단위:주).

회차
부여일
부여수량(*1)
기대행사기간(년)(*2)
잔여수량

2019년 부여분
2019-11-01
119
0.00~1.08
48

2019-11-08
14
0.00~1.10
6

2019-12-05
56
0.00~1.18
39

2019-12-06
84
0.00~1.18
39

2019-12-31
87
0.00~1.25
22

2020년 부여분
2020-01-18
28,645
0.00~1.30
14,085

2020-05-12
46
0.00~1.61
43

2020-06-30
206
0.00~1.75
147

2020-08-26
40
0.00~1.90
27

2020-10-29
160
0.00~2.08
107

2020-11-06
45
0.00~2.10
37

2020-11-30
35
0.00~2.17
34

2020-12-02
57
0.00~2.17
26

2020-12-04
154
0.00~2.18
79

2020-12-30
88
0.00~2.25
64

2021년 부여분
2021-01-15
28,156
0.00~2.29
16,306

2021-04-05
89
0.00~2.51
53

2021-07-01
54
0.00~2.75
54

2021-07-02
11
0.00~2.75
11

2021-07-27
70
0.00~2.82
63

2021-11-01
71
0.00~3.09
71

2021-11-16
53
0.00~3.13
13

2021-12-03
91
0.00~3.18
79

2021-12-06
87
0.00~3.18
79

2021-12-30
76
0.00~3.25
76

2022년 부여분
2022-01-14
20,909
0.00~3.29
16,890

2022-04-04
65
0.00~3.51
65

2022-04-19
33
0.00~3.55
33

2022-07-01
62
0.00~3.75
21

2022-08-03
62
0.00~3.84
25

2022-08-09
81
0.00~3.86
60

2022-10-19
55
0.00~4.05
55

2022-11-01
177
0.00~4.09
175

2022-12-01
49
0.00~4.17
49

2022-12-02
42
0.00~4.17
42

2022-12-06
88
0.00~4.18
88

2022-12-12
114
0.00~4.20
114

2022-12-15
42
0.00~4.21
42

2022-12-30
114
0.00~4.25
114

2023년 부여분
2023-01-09
23,071
0.00~4.28
22,107

2023-01-14
742
0.00~4.29
688

2023-03-07
58
0.00~4.43
58

2023-03-27
58
0.00~4.49
58

2023-03-31
97
0.00~4.50
97

2023-05-04
105
0.00~4.59
105

2023-07-03
63
0.00~4.76
63

2023-07-26
38
0.00~4.82
38

2023-07-31
220
0.00~4.83
220

합계
104,939

72,815

(*1) 부여일 1년 후 부터 4년간 행사 할 수 있으며, 행사시 해당시점의 전월말 종가로 지급함. 단, 퇴사 또는 전직시 에는 1년 유예에도 불구하고 해당 사유 발생일의 전월말 종가로 행사할 수 있음.(*2) 당분기말 현재의 주가로 평가함. 부여 시점에 즉시 가득됨.

② Mileage Stock 주식보상약정으로 인하여 당분기말 및 전기말 현재 인식한 미지급비용은 4,027백만원 및 2,738백만원이며, 당분기 및 전분기 중 3,242백만원 및 564백만원의 보상원가를 인식하였습니다.

3) 장기주식보상연결실체는 ㈜KB라이프생명보험(구, 푸르덴셜생명보험㈜) 선임임원에 대하여 부여일 성과평가 결과를 기반으로 산정한 단기 성과급에 대하여 3년의 이연기간 후 해당 시점의 ㈜KB금융지주의 주가를 반영하여 일시에 현금으로 지급합니다.① 당분기말 현재 장기주식보상의 내역은 다음과 같습니다(단위:주).

회차
부여일
가득수량
기대행사기간(년)
가득조건

2020년 부여분
2020년
13,402
0.25
용역제공조건

② 장기주식보상으로 인하여 당분기말 및 전기말 현재 인식한 미지급비용은 732백만원 및 625백만원이며, 당분기 중 인식한 보상원가는 107백만원, 전분기 중 환입한 보상원가는 136백만원입니다.

26. 법인세비용 :

당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

법인세 부담액
1,127,960
1,577,911

당기 법인세비용
1,153,666
1,692,503

전기 이전의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항
(25,706)
(114,592)

이연법인세자산부채의 변동액
661,835
(524,839)

자본에 직접 반영된 법인세비용 등
(249,273)
316,357

순확정급여부채의 재측정요소
696
15,998

외환차이
(6,086)
(32,987)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익
(64,026)
2,828,305

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
188
100

현금흐름위험회피수단의 손익
1,488
(46,368)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
25,081
85,588

유형자산재평가이익
84
-

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 관련 손익
18,475
(7,861)

보험계약자산(부채)순금융손익
(225,173)
(2,526,418)

기타
12,735
7,325

법인세비용
1,553,257
1,376,754

27. 배당금 :2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차배당금은 564,970백만원(주당 1,450원)이며, 2023년 3월 24일에 개최된 정기주주총회에서 의안으로 의결되었고 2023년 4월 10일에 지급되었습니다. 또한, 2023년 4월 27일 이사회에서 2023년 3월 31일을 기준일로 하여 195,966백만원(주당 510원)의 분기배당을 결의하였으며 2023년 5월 11일에 지급되었고 2023년 7월 25일 이사회에서 2023년 6월 30일을 기준일로 하여 195,966백만원(주당 510원)의 분기배당을 결의하였으며 2023년 8월 8일에 지급되었습니다. 한편, 2022년에 지급된 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차배당금은 853,299백만원(주당 2,190원)이며, 2022년에 지급된 분기배당금은 584,452백만원(주당 500원)입니다.

28. 기타포괄손익누계액 :

당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기

기초
증감 (재분류조정제외)
재분류조정
이익잉여금으로 대체
법인세 효과
분기말

순확정급여부채의 재측정요소
(88,770)
(2,045)
-
-
696
(90,119)

외환차이
254,446
191,889
(23,753)
-
(6,086)
416,496

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익
(6,081,560)
97,438
151,888
(35,961)
(64,026)
(5,932,221)

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
(3,342)
(777)
-
-
188
(3,931)

현금흐름위험회피수단의 손익
19,632
(5,185)
(44,187)
-
1,488
(28,252)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
(114,742)
(94,983)
-
-
25,081
(184,644)

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 관련손익
41,063
(69,768)
-
-
18,475
(10,230)

유형자산 재평가이익
-
(84)
-
-
84
-

보험계약자산(부채)순금융손익
7,285,794
874,052
-
-
(225,173)
7,934,673

합계
1,312,521
990,537
83,948
(35,961)
(249,273)
2,101,772

구분
전분기

기초
증감 (재분류조정제외)
재분류조정
이익잉여금으로 대체
법인세 효과
분기말

순확정급여부채의 재측정요소
(328,392)
(57,206)
-
-
15,998
(369,600)

외환차이
96,129
712,472
-
-
(32,987)
775,614

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익
434,956
(10,338,478)
408,319
(334,069)
2,828,305
(7,000,967)

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
(2,980)
(497)
-
-
100
(3,377)

현금흐름위험회피수단의 손익
(6,535)
139,039
(113,299)
-
(46,368)
(27,163)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
(35,658)
(318,925)
-
-
85,588
(268,995)

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용 위험변동 관련손익
2,208
28,584
-
-
(7,861)
22,931

매각예정처분자산집단
7,671
(7,671)
-
-
-
-

보험계약자산(부채)순금융손익
1,255,023
9,186,970
-
-
(2,526,418)
7,915,575

합계
1,422,422
(655,712)
295,020
(334,069)
316,357
1,044,018

29. 주당이익 :

(1) 기본주당이익기본주당이익은 연결실체의 지배주주 보통주분기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

1) 가중평균유통보통주식수(단위:주)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

발행보통주식수
403,511,072
403,511,072
408,897,068
408,897,068

자기주식(*)
(21,162,733)
(21,162,733)
(19,262,733)
(19,262,733)

가중평균유통보통주식수
383,565,730
385,292,960
389,634,335
389,634,335

(*) 당분기 및 전분기 중 이익소각을 통해 차감된 자기주식의 기산일은 각각 2023년 4월 4일, 2022년 2월 14일입니다.

2) 기본주당이익(단위:원,주)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

지배주주 분기순이익
1,373,754,856,427
4,370,441,663,149
1,367,759,930,896
4,038,282,803,940

차감: 신종자본증권 배당금 지급
(48,070,325,000)
(136,844,725,000)
(34,514,700,000)
(85,698,100,000)

지배주주 보통주 분기순이익 ①
1,325,684,531,427
4,233,596,938,149
1,333,245,230,896
3,952,584,703,940

가중평균유통보통주식수 ②
383,565,730
385,292,960
389,634,335
389,634,335

기본주당이익 [③ = ① / ②]
3,456
10,988
3,422
10,144

(2) 희석주당이익

희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 Stock Grant와 교환사채의 보통주 교환권이 있습니다. Stock Grant로 인한 주식수는 Stock Grant에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 Stock Grant가 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다.교환사채는 교환권행사 가능일로부터 잠재적보통주에 포함시키고, 동 기간동안의 세후이자비용을 희석성 잠재적보통주에 귀속되는 분기순이익에 가산하여 산정하였습니다.

1) 희석주당이익 산정을 위한 분기순이익(단위:원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

지배주주 분기순이익
1,373,754,856,427
4,370,441,663,149
1,367,759,930,896
4,038,282,803,940

차감: 신종자본증권 배당금 지급
(48,070,325,000)
(136,844,725,000)
(34,514,700,000)
(85,698,100,000)

지배주주 보통주 분기순이익
1,325,684,531,427
4,233,596,938,149
1,333,245,230,896
3,952,584,703,940

조정내역

교환사채 이자비용
618,000,813
1,833,850,237
600,130,825
1,780,822,991

희석주당이익 산정을 위한 분기순이익
1,326,302,532,240
4,235,430,788,386
1,333,845,361,721
3,954,365,526,931

2) 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(단위:주)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

발행된 가중평균유통보통주식수
383,565,730
385,292,960
389,634,335
389,634,335

조정내역

Stock Grant
3,804,449
4,064,265
4,008,204
4,328,225

교환사채
5,000,000
5,000,000
5,000,000
5,000,000

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
392,370,179
394,357,225
398,642,539
398,962,560

3) 희석주당이익(단위:원,주)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

희석주당이익 산정을 위한 분기순이익
1,326,302,532,240
4,235,430,788,386
1,333,845,361,721
3,954,365,526,931

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
392,370,179
394,357,225
398,642,539
398,962,560

희석주당이익
3,380
10,740
3,346
9,912

30. 보험계약 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 보험계약자산과 보험계약부채의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

생명보험
손해보험

사망
건강
연금저축
변액
복합
장기
일반
자동차
해외

보험계약자산
-
-
-
-
-
201,267
14,610
-
-

보험계약부채
10,557,882
341,710
6,572,221
5,866,884
-
18,347,311
1,700,173
2,197,495
274,996

순보험계약부채
10,557,882
341,710
6,572,221
5,866,884
-
18,146,044
1,685,563
2,197,495
274,996

재보험계약자산
251
(90)
-
-
4,770
390,008
1,084,398
12,018
195,499

재보험계약부채
12,525
16,086
-
-
-
-
3,540
-
-

순재보험계약자산(부채)
(12,274)
(16,176)
-
-
4,770
390,008
1,080,858
12,018
195,499

구분
전기말

생명보험
손해보험

사망
건강
연금저축
변액
복합
장기
일반
자동차
해외

보험계약자산
-
-
-
-
-
78,687
4,617
-
-

보험계약부채
10,518,422
327,144
7,315,863
5,698,737
-
18,195,275
1,469,824
2,172,574
222,173

순보험계약부채
10,518,422
327,144
7,315,863
5,698,737
-
18,116,588
1,465,207
2,172,574
222,173

재보험계약자산
837
-
-
-
3,827
381,733
1,014,266
31,750
63,553

재보험계약부채
12,008
16,572
-
-
-
-
3,148
-
-

순재보험계약자산(부채)
(11,171)
(16,572)
-
-
3,827
381,733
1,011,118
31,750
63,553

(2) 당분기와 전분기 중 보험서비스결과의 상세내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기

생명보험
손해보험
합계

사망
건강
연금저축
변액
복합
장기
일반
자동차
해외

보험수익

보험료배분접근법 미적용 계약 :

예상보험금 및 예상보험서비스 비용
189,966
24,719
27,132
64,222
-
3,079,712
-
-
-
3,385,751

위험해제에 따른 위험조정의 변동
13,374
2,144
3,575
4,016
-
137,629
-
-
-
160,738

서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동
219,311
14,842
24,152
66,693
-
612,724
-
-
-
937,722

당기 및 과거서비스 보험료 경험조정
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보험취득현금흐름의 회수
12,340
2,069
4,211
3,872
-
124,235
-
-
-
146,727

기타보험영업수익
(1,617)
(218)
(2,413)
(744)
-
-
-
-
-
(4,992)

보험료배분접근법 미적용 계약 보험수익
433,374
43,556
56,657
138,059
-
3,954,300
-
-
-
4,625,946

보험료배분접근법 적용 계약 보험수익
-
-
-
-
-
-
962,849
2,017,364
68,502
3,048,715

총 보험수익
433,374
43,556
56,657
138,059
-
3,954,300
962,849
2,017,364
68,502
7,674,661

보험서비스비용

실제보험금 및 실제보험서비스비용
(178,103)
(25,024)
(24,680)
(62,960)
-
(3,032,416)
(922,662)
(1,712,636)
(131,050)
(6,089,531)

보험취득현금흐름 상각비용
(12,340)
(2,069)
(4,211)
(3,872)
-
(107,030)
(96,260)
(228,202)
(1,909)
(455,893)

발생사고 이행현금흐름 변동분
4,064
(1,536)
(1,759)
(477)
-
25,245
200,801
33,650
-
259,988

손실부담계약의 손실 및 환입
(3,262)
1,135
(1,190)
(6,023)
-
(89,333)
1,098
-
-
(97,575)

기타보험영업비용
2,757
136
(1,836)
(941)
-
-
-
-
-
116

보험료배분접근법 미적용 계약 보험서비스비용
(186,884)
(27,358)
(33,676)
(74,273)
-
(3,203,534)
-
-
-
(3,525,725)

보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용
-
-
-
-
-
-
(817,023)
(1,907,188)
(132,959)
(2,857,170)

총 보험서비스비용
(186,884)
(27,358)
(33,676)
(74,273)
-
(3,203,534)
(817,023)
(1,907,188)
(132,959)
(6,382,895)

재보험수익

발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액
310
1,286
-
-
1,425
91,139
484,840
309
106,889
686,198

발생사고 이행현금흐름 변동분
(177)
(171)
-
-
539
5,480
(162,884)
1,445
-
(155,768)

손실회수요소의 인식 및 환입
34
20
-
-
825
18,071
(205)
-
-
18,745

기타 재보험수익
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보험료배분접근법 미적용 계약 재보험수익
167
1,135
-
-
2,789
113,452
-
-
-
117,543

보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익
-
-
-
-
-
1,238
321,751
1,754
106,889
431,632

총 재보험수익
167
1,135
-
-
2,789
114,690
321,751
1,754
106,889
549,175

재보험비용

보험료배분접근법 미적용 계약 :

회수예상 보험금 및 보험서비스비용
(688)
(1,598)
-
-
(991)
(108,793)
-
-
-
(112,070)

위험해제로 인한 위험조정의 변동
(92)
(97)
-
-
(36)
(5,882)
-
-
-
(6,107)

제공받은 서비스의 재보험계약마진
(833)
(393)
-
-
(1,195)
3,199
-
-
-
778

당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타재보험영업비용
11
6
-
-
328
-
-
-
-
345

보험료배분접근법 미적용 계약 재보험비용
(1,602)
(2,082)
-
-
(1,894)
(111,476)
-
-
-
(117,054)

보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용
-
-
-
-
-
(1,464)
(446,525)
(7,553)
(56,482)
(512,024)

총 재보험비용
(1,602)
(2,082)
-
-
(1,894)
(112,940)
(446,525)
(7,553)
(56,482)
(629,078)

총 보험서비스결과
245,055
15,251
22,981
63,786
895
752,516
21,052
104,377
(14,050)
1,211,863

구분
전분기

생명보험
손해보험
합계

사망
건강
연금저축
변액
기타
복합
장기
일반
자동차
해외

보험수익

보험료배분접근법 미적용 계약 :

예상보험금 및 예상보험서비스 비용
185,209
21,903
28,576
60,146
-
-
2,768,403
-
-
-
3,064,237

위험해제에 따른 위험조정의 변동
12,603
1,279
3,383
2,198
-
-
125,239
-
-
-
144,702

서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동
163,859
12,508
21,215
58,741
-
-
540,662
-
-
-
796,985

당기 및 과거서비스 보험료 경험조정
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

보험취득현금흐름의 회수
8,606
949
2,949
3,602
-
-
98,427
-
-
-
114,533

기타보험영업수익
(426)
(197)
(132)
(305)
-
-
-
-
-
-
(1,060)

보험료배분접근법 미적용 계약 보험수익
369,851
36,442
55,991
124,382
-
-
3,532,731
-
-
-
4,119,397

보험료배분접근법 적용 계약 보험수익
-
-
-
-
-
-
-
954,528
1,909,523
78,547
2,942,598

총 보험수익
369,851
36,442
55,991
124,382
-
-
3,532,731
954,528
1,909,523
78,547
7,061,995

보험서비스비용

실제보험금 및 실제보험서비스비용
(194,066)
(23,510)
(29,559)
(64,461)
11,304
-
(2,652,586)
(776,921)
(1,602,898)
(58,242)
(5,390,939)

보험취득현금흐름 상각비용
(8,606)
(949)
(2,949)
(3,602)
-
-
(125,705)
(91,150)
(219,232)
(1,658)
(453,851)

발생사고 이행현금흐름 변동분
5,958
794
4,435
3,220
-
-
100,129
21,738
24,531
-
160,805

손실부담계약의 손실 및 환입
(1,971)
(683)
1,805
(23,297)
-
-
(21,331)
(102)
-
-
(45,579)

기타보험영업비용
(658)
(54)
1,026
(332)
-
-
-
-
-
-
(18)

보험료배분접근법 미적용 계약 보험서비스비용
(199,343)
(24,402)
(25,242)
(88,472)
11,304
-
(2,699,493)
-
-
-
(3,025,648)

보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용
-
-
-
-
-
-
-
(846,435)
(1,797,599)
(59,900)
(2,703,934)

총 보험서비스비용
(199,343)
(24,402)
(25,242)
(88,472)
11,304
-
(2,699,493)
(846,435)
(1,797,599)
(59,900)
(5,729,582)

재보험수익

발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액
891
1,093
-
-
-
2,642
54,832
358,347
21,653
(25,736)
413,722

발생사고 이행현금흐름 변동분
(115)
(276)
-
-
-
(700)
(9,458)
20,067
486
-
10,004

손실회수요소의 인식 및 환입
(267)
18
-
-
-
69
2,354
(9)
-
-
2,165

기타 재보험수익
(3)
(6)
-
-
-
(85)
-
-
-
-
(94)

보험료배분접근법 미적용 계약 재보험수익
506
829
-
-
-
1,926
47,443
-
-
-
50,704

보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익
-
-
-
-
-
-
285
378,405
22,139
(25,736)
375,093

총 재보험수익
506
829
-
-
-
1,926
47,728
378,405
22,139
(25,736)
425,797

재보험비용

보험료배분접근법 미적용 계약 :

회수예상 보험금 및 보험서비스비용
(709)
(1,179)
-
-
-
(922)
(85,755)
-
-
-
(88,565)

위험해제로 인한 위험조정의 변동
(51)
(126)
-
-
-
(34)
(4,276)
-
-
-
(4,487)

제공받은 서비스의 재보험계약마진
323
(262)
-
-
-
(743)
(4,935)
-
-
-
(5,617)

당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타재보험영업비용
435
6
-
-
-
85
-
-
-
-
526

보험료배분접근법 미적용 계약 재보험비용
(2)
(1,561)
-
-
-
(1,614)
(94,966)
-
-
-
(98,143)

보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용
-
-
-
-
-
-
(867)
(435,801)
(7,238)
(8,433)
(452,339)

총 재보험비용
(2)
(1,561)
-
-
-
(1,614)
(95,833)
(435,801)
(7,238)
(8,433)
(550,482)

총 보험서비스결과
171,012
11,308
30,749
35,910
11,304
312
785,133
50,697
126,825
(15,522)
1,207,728

(3) 당분기와 전분기 중 기타보험금융손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기

생명보험
손해보험
합계

퇴직
변액
그외
장기
일반 및 자동차
해외
그외

보험금융손익

당기손익으로 인식된 보험금융손익 :

할인율 및 금융가정의 변경효과
-
(55,981)
47,228
-
-
-
-
(8,753)

환율변경효과
-
(38,788)
(11,064)
-
(20,359)
-
-
(70,211)

기타보험금융손익
-
-
-
(148)
(793)
141
-
(800)

당기손익으로 인식된 보험금융손익 합계
-
(94,769)
36,164
(148)
(21,152)
141
-
(79,764)

기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익
-
64,874
641,667
164,407
(3,382)
-
-
867,566

보험금융손익 합계
-
(29,895)
677,831
164,259
(24,534)
141
-
787,802

재보험금융손익

당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :

할인율 및 금융가정의 변경효과
-
-
(14)
-
-
-
-
(14)

환율변경효과
-
-
(42)
-
17,647
-
-
17,605

기타재보험금융손익
-
-
-
1,078
1,349
(1)
-
2,426

당기손익으로 인식된 재보험금융손익 합계
-
-
(56)
1,078
18,996
(1)
-
20,017

기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익
-
-
390
3,609
2,865
-
-
6,864

재보험금융손익 합계
-
-
334
4,687
21,861
(1)
-
26,881

당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 기타보험금융손익
-
(29,895)
678,165
168,946
(2,673)
140
-
814,683

구분
전분기

생명보험
손해보험
합계

퇴직
변액
그외
장기
일반 및 자동차
해외
그외

보험금융손익

당기손익으로 인식된 보험금융손익 :

할인율 및 금융가정의 변경효과
-
1,046,631
31,287
-
-
-
-
1,077,918

환율변경효과
-
(132,893)
(22,896)
-
(87,259)
-
-
(243,048)

기타보험금융손익
-
-
-
(8,188)
1,007
(2,351)
-
(9,532)

당기손익으로 인식된 보험금융손익 합계
-
913,738
8,391
(8,188)
(86,252)
(2,351)
-
825,338

기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익
-
351,396
4,388,264
4,514,298
6,240
-
-
9,260,198

보험금융손익 합계
-
1,265,134
4,396,655
4,506,110
(80,012)
(2,351)
-
10,085,536

재보험금융손익

당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :

할인율 및 금융가정의 변경효과
-
-
(404)
-
-
-
-
(404)

환율변경효과
-
-
(77)
-
74,652
-
-
74,575

기타재보험금융손익
-
-
(11)
4,376
9,743
1,730
-
15,838

당기손익으로 인식된 재보험금융손익 합계
-
-
(492)
4,376
84,395
1,730
-
90,009

기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익
-
-
4,535
(70,606)
(5,499)
-
-
(71,570)

재보험금융손익 합계
-
-
4,043
(66,230)
78,896
1,730
-
18,439

당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 기타보험금융손익
-
1,265,134
4,400,698
4,439,880
(1,116)
(621)
-
10,103,975

31. 현금흐름표 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

현금
2,455,366
2,439,490

타점권
121,999
123,163

한국은행 예치금
16,991,830
17,520,636

타금융기관예치금
12,376,913
12,391,461

소계
31,946,108
32,474,750

당기손익-공정가치 측정 예치금
74,143
69,469

소계
32,020,251
32,544,219

사용제한예치금
(3,197,477)
(4,893,839)

취득 당시 만기일이 3개월 초과 예치금
(864,976)
(1,115,582)

차감 계
(4,062,453)
(6,009,421)

합계
27,957,798
26,534,798

(2) 당분기 및 전분기 중 법인세의 납부, 이자와 배당금의 수취 및 지급 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
활동
당분기
전분기

법인세납부
영업활동
1,726,858
1,406,931

이자수취
영업활동
20,781,541
13,232,604

이자지급
영업활동
8,360,728
3,613,839

배당금수취
영업활동
245,435
257,682

배당금지급
재무활동
1,093,747
1,328,632

32. 우발 및 약정사항 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

계정과목
종류
당분기말
전기말

확정지급보증

원화확정지급보증
KB구매론지급보증
188,397
167,538

기타원화지급보증
964,858
918,670

소계
1,153,255
1,086,208

외화확정지급보증
신용장인수
359,787
502,217

수입화물선취보증
64,623
78,414

입찰보증
23,589
19,998

계약이행보증
1,158,564
976,008

선수금환급보증
3,593,074
1,705,796

기타외화지급보증
3,452,784
3,485,842

소계
8,652,421
6,768,275

금융보증계약
사채발행지급보증
5,040
5,040

융자담보지급보증
92,206
94,861

현지차입보증
496,679
509,157

국제금융관련외화보증
653,887
181,241

소계
1,247,812
790,299

확정지급보증 계
11,053,488
8,644,782

미확정지급보증

미확정지급보증
신용장관련지급보증
2,875,223
3,042,911

선수금환급보증
1,528,774
1,528,359

기타
3,188
-

미확정지급보증 계
4,407,185
4,571,270

합계
15,460,673
13,216,052

(2) 당분기말 및 전기말 현재 약정내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

약정

기업대출약정
52,693,638
51,871,280

가계대출약정
55,450,606
51,241,471

신용카드한도
82,387,589
77,825,953

기타유가증권매입계약
8,691,635
7,357,198

소계
199,223,468
188,295,902

금융보증계약

크레딧라인
6,327,685
7,135,542

유가증권매입계약
915,400
371,201

소계
7,243,085
7,506,743

합계
206,466,553
195,802,645

(3) 기타사항

1) 연결실체가 당분기말 현재 영업활동과 관련하여 원고로 계류중인 소송사건은 127건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 1,527,589백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 337건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 1,105,974백만원입니다. 연결실체가 피고로 계류중인 주요 소송사건 내역은 다음과 같습니다(단위 : 건, 백만원).

구분
사건명
건수
소가
사건내용
소송현황

㈜국민은행
환매대금 반환청구
1
56,495
- ㈜국민은행은 OO자산운용과 OO투신운용으로부터 수탁한 자산을 페어필드 펀드에 투자(페어필드 펀드는 버나드 매도프 투자증권에 재투자) 후 환매하여 수익자에게 반환. 이후 폰지사기 관련 손실발생으로 버나드 매도프 투자증권 청산절차 진행)- 버나드매도프투자증권의 파산관재인이 ㈜국민은행을 상대로 페어필드를 통해 ㈜국민은행이 지급받은 환매금액의 반환을 구하는 본 소송 제기
- 피고가 신청한 소각하신청이 최종 기각되었고, 본안절차 진행 중[관련소송이 뉴욕 남부지구 파산법원(10-3777)에서 소장심사단계 진행중]

장기임차권 수용
1
336,200
- ㈜국민은행은 ○○자산운용으로부터 수탁한 자산을 미국 워싱턴 D.C에 소재한 기차역(Union Station)의 관련 부동산 등(이하 '이 사건 부동산')에 대한 장기임차권을 직, 간접적으로 담보로 하고 있는 대출채권에 투자- 철도시설 운영자인 원고는 펀드 수탁자 지위의 ㈜국민은행을 포함한 이 사건 부동산의 이해관계자들을 상대로 이 사건 부동산에 대한 수용권 행사 및 보상금 결정을 위한 본 소송 제기
- ㈜국민은행 답변서 제출하였고 향후 절차 진행 예정

손해배상 청구
1
94,259
- PT Bank KB Bukopin Tbk는 대출차주 중 부실업체 TMJ에 대한 여신을 담보권 실행을 통해 회수하기 위해 차주가 담보로 제공한 TMJ 주식(질권)을 경매 의뢰함. NKLI(원고)이 경매를 통해 해당 주식을 낙찰받고, PT Bank KB Bukopin Tbk은 NKLI에게 TMJ 주식 매입 용도로 대출 실행- NKLI는 TMJ 주식 매입 후 경영권 인수를 통해 광업사업을 하려고 했으나, TMJ 측 파산관재인 및 법원이 지정한 광산관리회사와의 법적 분쟁으로 인해 경영권 확보 및 정상적인 사업이 불가하였으며, 광산관리회사와의 소송에서도 패소- 이에 따라, NKLI는 PT Bank KB Bukopin Tbk가 파산절차 진행중인 TMJ 주식 매입을 권유하고 관련 대출 취급 당시 법적 문제 및 이에 따른 리스크를 의도적으로 공개하지 않았으며, 이는 법에 반하는 불법행위라고 주장하며 소 제기
-소송대리인 선임하여 1심 진행 중

KB증권㈜
매매대금반환 등(호주 펀드)
1
34,944
- 원고 OOOO증권과 OOOO생명보험은 피고 KB증권㈜가 'JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호(19.4.25, 원고들 각 500억원 가입)’를 판매하면서 상품설명서에 주요사항에 대한 허위사실을 기재하였다고 주장하며, ① (주위적 청구) 착오에 의한 수익증권 매매계약 취소 또는 채무불이행으로 인한 계약해제를 이유로 KB증권(주)에게 1,000억원의 부당이득반환청구, ② (예비적 청구) 피고 KB증권(주)과 OOO자산운용의 투자자보호의무 위반 및 사기적 부정거래를 이유로 투자금 1,000억원에 대한 손해배상청구의 소 제기- 원고의 청구취지 및 원인변경 신청(2023.04.06)으로 인해 원고 소가는 349.4억원으로 변경됨
- 1심 진행중(2023.09.14 기일변경명령, 2023.11.15 9차 변론기일 예정)

2) ㈜국민은행은 STIC Eugene Star Holdings Inc.,(이하 STIC)과 ㈜국민은행의 자회사인 PT Bank KB Bukopin Tbk가 유상증자시 발행된 총 주식 중 31,900,000,000주를 3.19조 IDR에 인수하는 신주인수권 매도계약을 2023년 4월 7일에 체결하였습니다. 또한, 계약 체결의 결과로 STIC가 지분획득 후 ㈜국민은행은 2년 6개월 경과시점부터 6개월 이내의 기간 동안 STIC가 보유한 본건 주식을 매수할 수 있는 Call option을 보유합니다. STIC는 ㈜국민은행이 행사기간 내에 Call option을 미행사하는 경우 Call option 행사기간 종료 후 1년 이내에 ㈜국민은행에 본건 주식을 매도할 수 있는 Put option을 보유합니다.3) ㈜KB국민카드는 2013년 6월경 카드부정사용방지시스템을 고도화하는 과정에서 개발을 담당했던 개인신용정보회사 직원의 불법행위로 인하여 고객정보가 절취되는 사고(이하"사고")가 발생하였으며, 이로 인하여 2014년 2월 16일자로 금융위원회로부터 3개월간 신규업무 일부정지 조치를 통보 받았습니다. 상기 사고와 관련하여 전기말 현재 연결실체가 피고로 접수된 소송사건은 1건으로 소송가액은 51백만원입니다.4) 당분기말 현재, KB KOLAO Leasing Co.,LTD.은 3개월 이상 연체된 LVMC Holdings(구, Kolao Holdings) 제휴 채권에 대해 약정에 따라 Lanexang Leasing Co.,Ltd.에 매각하고 있습니다.5) 당분기말 현재 PT Sunindo Kookmin Best Finance와 관련하여 KB캐피탈㈜와 PT Sunindo Primasura는 지분매입이 완료된 2020년 5월 18일 이후 5년간 지분을 보유하여야 하며 동 지분의 전부 또는 일부에 대한 매각, 담보제공, 거래 또는 기타 처분의 행위를 할 경우에는 상대방에게 양도가, 지불방법 등을 기술한 서면제안서를 제공하여 우선매수권을 행사할 수 있도록 규정하고 있습니다. 6) KB증권(주)는 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 일반 사모펀드의 투자중개업자로서 개인 및 기관투자자에게 3,265억원의 신탁상품 및 펀드를 투자중개 하였으나, 호주 현지 차주의 계약 위반으로 펀드운용이 중단되었으며 이로 인한 원금손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 KB증권(주)가 피고로 접수된 소송은 3건입니다. 그 중 1건에 대해서는 당분기 중 투자원금 298억원 및 이에 대한 지연이자의 지급을 명하는 1심 판결이 내려졌고, 1건에 대해서는 10월 중 잔존원리금 84.6억 및 원금 82.9억에 대한 지연이자의 지급을 명하는 1심 판결이 내려졌습니다. 상급심에서 판결이 변경될 가능성이 있으며, 나머지 1건은 아직 1심 진행 중입니다.7) KB증권(주)는 당분기말 현재 라임자산운용 관련하여 2019년 4분기 중 환매중지된 '라임 테티스 전문투자형 사모투자신탁 2호' 와 '라임 플루토 FI 전문투자형 사모투자신탁 D-1호'와 관련한 PIS(Portfolio Index Swap) 계약을 보유하고 있으며, 동 계약의 기초자산 명목금액은 1,479억원입니다. 한편 KB증권(주)는 해당펀드의 자(子)펀드 681억원을 판매하였습니다. 2020년 10월 20일 라임자산운용은 금융감독원 제재심의위원회를 통해 등록취소 결정을 받았고, 환매중단 및 정상펀드 대부분을 웰브릿지자산운용(가교운용사)으로 이관해 투자금 회수를 계속할 예정입니다. 환매중지와 관련된 상기 해당펀드는 환매재개여부 및 시기를 예상하기 어렵습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 접수된 소송은 4건입니다. 연결실체는 향후 추가 소송이 제기될 가능성에 따른 손실 예상액을 소송충당부채로 계상하였습니다.

33. 종속기업 현황 :

(1) 당분기말 현재 주요 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

투자회사
피투자회사
지분율(%)
소재지
재무제표 기준일
업종

㈜KB금융지주
㈜국민은행
100.00
대한민국
9월 30일
은행 및 외국환업

KB증권㈜
100.00
대한민국
9월 30일
금융투자업

㈜KB손해보험
100.00
대한민국
9월 30일
손해보험업

㈜KB국민카드
100.00
대한민국
9월 30일
신용카드 및 할부금융업

㈜KB라이프생명보험(*1)
100.00
대한민국
9월 30일
생명보험업

KB자산운용㈜
100.00
대한민국
9월 30일
투자자문 및 집합투자업

KB캐피탈㈜
100.00
대한민국
9월 30일
금융리스업

KB부동산신탁㈜
100.00
대한민국
9월 30일
토지 개발신탁 및 관리업

㈜KB저축은행
100.00
대한민국
9월 30일
저축은행업

KB인베스트먼트㈜
100.00
대한민국
9월 30일
투자 및 융자업

㈜KB데이타시스템
100.00
대한민국
9월 30일
시스템, 소프트웨어 개발 및 공급업

㈜국민은행
KB PRASAC BANK PLC.(*3)
100.00
캄보디아
9월 30일
은행 및 외국환업

Kookmin Bank (China) Ltd.
100.00
중국
9월 30일
은행 및 외국환업

KB Microfinance Myanmar Co., Ltd.
100.00
미얀마
9월 30일
소액 대출업

PT Bank Syariah Bukopin
92.78
인도네시아
9월 30일
은행업

PT Bukopin Finance
97.03
인도네시아
9월 30일
할부금융업

KB Bank Myanmar Co., Ltd.
100.00
미얀마
9월 30일
은행 및 외국환업

㈜국민은행, ㈜KB국민카드, KB증권㈜, ㈜KB손해보험, KB캐피탈㈜
PT Bank KB Bukopin, Tbk.
67.57(*2)
인도네시아
9월 30일
은행 및 외국환업

KB증권㈜
KBFG Securities America Inc.
100.00
미국
9월 30일
투자자문, 증권매매업

KB Securities Hong Kong Ltd.
100.00
중국
9월 30일
투자자문, 증권매매업

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
99.81
베트남
9월 30일
투자자문, 증권매매업

KB FINA JOINT STOCK COMPANY
77.82
베트남
9월 30일
투자자문, 증권매매업

PT KB VALBURY SEKURITAS
65.00
인도네시아
9월 30일
투자자문, 증권매매업

PT.KB Valbury Capital Management
79.00
인도네시아
9월 30일
금융투자업

㈜KB손해보험
Leading Insurance Services, Inc.
100.00
미국
9월 30일
업무대행업

KBFG Insurance(China) Co., Ltd.
100.00
중국
9월 30일
손해보험업

PT. KB Insurance Indonesia
70.00
인도네시아
9월 30일
손해보험업

㈜KB손해사정
100.00
대한민국
9월 30일
손해사정업

㈜KB손보CNS
100.00
대한민국
9월 30일
업무대행업

㈜KB골든라이프케어
100.00
대한민국
9월 30일
서비스업

㈜KB헬스케어
100.00
대한민국
9월 30일
정보통신업

㈜KB라이프생명보험(*1)
케이비라이프파트너스㈜
100.00
대한민국
9월 30일
보험대리점업

㈜KB국민카드
KB신용정보㈜
100.00
대한민국
9월 30일
신용조사 및 추심 대행업

KB DAEHAN SPECIALIZED BANK PLC.
97.50
캄보디아
9월 30일
오토할부금융

PT. KB Finansia Multi Finance
80.00
인도네시아
9월 30일
오토할부금융

KB J Capital Co., Ltd.
50.99
태국
9월 30일
서비스업

i-Finance Leasing Plc.
100.00
캄보디아
9월 30일
리스업

KB캐피탈㈜
PT Sunindo Kookmin Best Finance
85.00
인도네시아
9월 30일
오토할부금융

㈜KB국민카드, KB캐피탈㈜
KB KOLAO LEASING Co., Ltd.
80.00
라오스
9월 30일
오토할부금융

㈜국민은행, ㈜KB데이타시스템
PT KB DATA SYSTEMS INDONESIA
100.00
인도네시아
9월 30일
서비스업

KB자산운용㈜
KBAM Shanghai Advisory Services Co., Ltd.
100.00
중국
9월 30일
일반자문업

KB Asset Management Singapore PTE. LTD.
100.00
싱가폴
9월 30일
집합투자업

(*1) 종속기업인 푸르덴셜생명보험㈜는 ㈜KB라이프생명보험으로 사명을 변경하였습니다.(*2) 0.05%(1억주)는 배당 및 의결권한이 없습니다.(*3) ㈜국민은행의 종속회사인 PRASAC Microfinance Institution PLC.는 2023년 8월 4일 캄보디아 상무부(Ministry of Commerce)로부터 최종승인을 취득하여 Kookmin Bank Cambodia PLC.를 흡수합병하였으며, 이전의 대가로 20,272,269주를 발행하였습니다. 또한 합병법인인 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 회사명을 KB PRASAC BANK PLC.로 변경하였습니다.

(2) 당분기말 현재 연결대상 구조화기업의 내역은 다음과 같습니다.

구분
연결대상 구조화기업
연결대상 사유

신탁
㈜국민은행(개발신탁) 외 10개
연결실체는 신탁의 운용성과를 결정하는 힘을 보유하고있고 원본보전약정이나 원리금보전약정을 통해 발생한 손실을 부담하는 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으므로 지배력을 보유함.

자산유동화증권
태전삼호제일차㈜ 외 117개
연결실체가 채무불이행 시 관련활동에 대한 힘을 보유하고, 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채를 인수함으로써 변동이익에 유의적으로 노출되며, 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 지배력을 보유함.

투자펀드 등
케이비 글로벌 플랫폼 2호 펀드외 211개
연결실체가 집합투자업자, 업무집행사원(조합원) 등으로서 기타 투자자들을 대신하여 자산을 운용 및 관리하거나 집합투자업자, 업무집행사원을 해임할 수 있으며 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식함

지분율을 과반수 이상 보유하고 있으나, 신탁계약 및 타 이해관계자와의 약정에 따라관련 활동에 대한 힘을 보유하지 못하는 구조화기업의 경우 연결대상에서 제외하였습니다.(3) 주요 종속기업의 당분기말 및 전기말 현재 요약재무상태표와 당분기 및 전분기의요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다(단위:백만원).

종속기업명
당분기말
당분기

자산
부채
자본
영업수익(매출)
지배기업주주지분순이익(손실)
지배기업주주지분총포괄이익(손실)

㈜국민은행(*1)
537,096,518
501,139,605
35,956,913
34,621,072
2,855,372
3,219,223

KB증권㈜(*1),(*2)
60,076,178
53,852,127
6,224,051
8,704,432
361,147
345,656

㈜KB손해보험(*1),(*2)
35,398,383
29,359,548
6,038,835
9,020,857
680,326
662,246

㈜KB국민카드(*1)
29,737,753
24,946,516
4,791,237
3,094,296
272,405
276,334

㈜KB라이프생명보험(*1),(*2),(*3),(*4)
29,635,663
25,269,226
4,366,437
2,107,257
131,410
286,229

KB자산운용㈜(*1)
342,454
91,343
251,111
149,873
44,334
44,594

KB캐피탈㈜(*1),(*2)
16,367,797
14,125,897
2,241,900
1,675,669
158,933
156,006

KB부동산신탁㈜(*1)
741,973
322,185
419,788
108,067
49,249
49,252

㈜KB저축은행
3,147,423
2,885,906
261,517
176,074
(22,633)
(22,689)

KB인베스트먼트㈜(*1)
1,546,267
1,246,999
299,268
138,327
28,975
28,981

㈜KB데이타시스템(*1)
60,935
35,251
25,684
172,852
3,113
3,201

종속기업명
전기말
전분기

자산
부채
자본
영업수익(매출)
지배기업주주지분순이익(손실)
지배기업주주지분총포괄이익(손실)

㈜국민은행(*1)
517,769,512
484,046,253
33,723,259
45,685,185
2,550,571
1,217,851

KB증권㈜(*1),(*2)
53,824,246
47,946,933
5,877,313
13,942,284
303,737
428,904

㈜KB손해보험(*1),(*2)
34,743,259
29,017,684
5,725,576
8,784,924
699,914
1,113,625

㈜KB국민카드(*1)
29,721,017
24,998,215
4,722,802
2,735,913
352,265
398,979

㈜KB라이프생명보험(*1),(*2),(*3),(*4)
20,924,583
17,705,417
3,219,166
2,064,021
(15,773)
712,612

KB생명보험㈜
9,065,100
8,430,665
634,435
903,878
(16,661)
(99,705)

KB자산운용㈜(*1)
369,488
102,970
266,518
187,633
49,893
50,630

KB캐피탈㈜(*1),(*2)
16,053,026
13,946,800
2,106,226
1,420,559
201,997
191,811

KB부동산신탁㈜
518,980
113,444
405,536
111,983
55,777
55,777

㈜KB저축은행
3,138,543
2,854,549
283,994
140,027
21,478
21,430

KB인베스트먼트㈜(*1)
1,378,550
1,108,264
270,286
90,557
(797)
(801)

㈜KB데이타시스템(*1)
63,645
40,570
23,075
158,221
849
1,063

KB신용정보㈜(*5)
42,219
24,923
17,296
26,838
(162)
(178)

(*1) 연결기준으로 산출된 재무정보임.(*2) 인수시 발생한 공정가치 조정을 포함한 금액임.(*3) 종속기업인 ㈜KB라이프생명보험은 2023년 1월 KB생명보험㈜와 합병하였음.(*4) 종속기업인 푸르덴셜생명보험㈜는 ㈜KB라이프생명보험으로 사명을 변경하였음.(*5) KB신용정보㈜는 2023년 6월 30일에 ㈜KB국민카드의 자회사로 편입되었음.

(4) 연결구조화기업에 대한 지분과 관련된 위험의 성격연결구조화기업에게 재무지원을 제공하는 계약상 약정의 조건은 다음과 같습니다.1) 연결실체는 종속기업인 케이플러스제일차 유한회사 등에 대하여 4,719,120백만원의 지급보증의무를 제공하고 있습니다. 2) 연결실체는 KB신안산선일반사모특별자산투자신탁 등 56개 종속기업에 출자약정을 제공하고 있습니다. 동 출자 약정 중 현재 미집행된 금액은 1,885,259백만원입니다. 이 출자약정은 자산운용사의 요청 또는 출자 당사자들의 동의로, 기존 출자자의 출자금액의 증액을 요청할 수 있도록 되어 있습니다.3) 연결실체는 신탁상품 중에서 일부 상품에 원리금보전 약정과 원금보전 약정을 제공하고 있습니다. 이 원리금보전 약정 및 원금보전 약정은 신탁상품의 운용 결과 상품 가입자의 약정된 원리금 또는 원금이 부족한 경우 그 부족분을 연결실체가 보전해줄 것을 요구하고 있습니다.(5) 종속기업의 변동1) 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다.

종속기업명
지배력 획득 사유

스타로드알파플럭스일반사모부동산제11호투자회사 외 8개
과반이상의 지분 보유

뉴스타코퍼제이차㈜ 외 24개
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제29호(재간접형)(전문) 외 15개
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

케이비 글로벌 플랫폼 2호 펀드 외 2개
업무집행사원으로 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

2) 당분기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.

종속기업명
지배력 상실 사유

케이비청라힐 유한회사 외 25개
약정 종료

KB생명보험 외 8개
청산

KB KBSTAR국채선물3년증권상장지수투자신탁(채권-파생형) 외 4개
매각

KB 글로벌 다이나믹 증권 모투자신탁(주식-재간접형) 외 5개
과반이하로 지분율 하락

34. 특수관계자 :

연결실체는 기업회계기준서 제1024호에 따라 관계기업, 주요 경영진 및 그 가족, 연결실체 및 특수관계자에 해당하는 기업의 퇴직급여제도를 특수관계자의 범위로 정의하고 있으며, 연결실체와 특수관계자 사이의 손익금액 및 채권ㆍ채무잔액 등을 공시하고 있습니다. 관계기업 및 공동기업의 내역은 주석12를 참조바랍니다.

(1) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 주요 손익 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
계정과목명
당분기
전분기

관계기업 및 공동기업
발해인프라투융자회사
수수료수익
3,797
3,888

코리아크레딧뷰로㈜
이자비용
-
1

수수료수익
586
630

수수료비용
5,990
3,066

보험수익
3
3

신용손실충당금환입액
1
-

기타영업비용
12
12

인천대교㈜
이자수익
8,120
6,113

이자비용
723
350

수수료수익
20
17

수수료비용
5
4

보험수익
164
156

당기손익-공정가치 측정 금융 상품 수익
74
-

당기손익-공정가치 측정 금융 상품 비용
74
2,928

신용손실충당금전입액
57
9

㈜근대문화인쇄
기타영업외비용
-
6

아주좋은기술금융펀드
이자비용
110
62

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호(*)
이자비용
-
2

수수료수익
-
276

스타로드일반사모부동산제10호투자회사
보험수익
103
61

이자수익
4,441
1,619

이자비용
432
252

수수료수익
20
-

신용손실충당금전입액
1
1

일반관리비
7,285
3,198

케이지캐피탈㈜(*)
이자수익
293
666

수수료수익
18
36

수수료비용
1
8

보험수익
13
33

기타영업수익
-
392

기타영업비용
11
20

신용손실충당금환입액
55
-

신용손실충당금전입액
-
4

㈜푸드팩토리
이자수익
54
60

이자비용
-
6

보험수익
8
7

수수료수익
-
1

당기손익-공정가치 측정 금융 상품 수익
25
20

신용손실충당금환입액
2
-

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호(*)
수수료수익
-
8

액츠㈜
보험수익
-
2

㈜동조
이자수익
10
-

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
수수료수익
(18)
137

㈜페이컴스(*)
이자수익
154
7

당기손익-공정가치 측정 금융 상품 수익
-
67

㈜빅디퍼
이자비용
-
1

수수료비용
244
393

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
이자비용
-
1

수수료수익
-
92

KB-TS중소벤처기술금융사모투자 합자회사
수수료수익
271
185

케이비-에스제이 관광벤처조합
수수료수익
257
209

㈜뱅크샐러드
수수료수익
27
27

수수료비용
9
15

㈜이원합금
보험수익
1
1

RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
수수료수익
35
48

KB-MDI Centauri Fund LP
수수료수익
367
358

Hibiscus Fund LP
수수료수익
799
391

RMG-KB BioAccess Fund L.P.
수수료수익
247
245

㈜에스엔이바이오
이자비용
31
1

콘텐츠퍼스트㈜
이자수익
220
70

이자비용
60
(4)

수수료수익
1
-

신용손실충당금전입액
5
2

㈜디셈버앤컴퍼니자산운용
보험수익
141
136

지니너스㈜(*)
이자비용
-
12

㈜핀테라퓨틱스
이자비용
101
110

㈜와이어트
보험수익
73
106

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
이자비용
4
3

수수료수익
193
-

㈜스파크바이오파마
이자비용
364
149

㈜스카이디지탈
수수료수익
2
2

일광전자재료㈜
기타영업외비용
-
1

㈜소명금속
기타영업외비용
-
2

케이비제17호기업인수목적㈜(*)
이자비용
-
1

케이비제18호기업인수목적㈜(*)
이자비용
-
5

케이비제19호기업인수목적㈜(*)
이자비용
-
5

케이비제20호기업인수목적㈜(*)
당기손익-공정가치 측정 금융 상품 비용
-
10

이자비용
-
18

케이비제21호기업인수목적㈜
수수료수익
-
263

당기손익-공정가치 측정 금융 상품 수익
82
1,617

이자비용
49
15

케이비제22호기업인수목적㈜
수수료수익
-
175

당기손익-공정가치 측정 금융 상품 수익
351
1,089

이자비용
1
1

케이비제23호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치 측정 금융 상품 수익
213
-

이자비용
45
5

케이비제24호기업인수목적㈜(*)
이자비용
7
-

케이비제25호기업인수목적㈜
이자비용
26
-

당기손익-공정가치 측정 금융 상품 수익
1,095
-

케이비제26호기업인수목적㈜
이자비용
22
-

당기손익-공정가치 측정 금융 상품 수익
1,191
-

케이비제27호기업인수목적㈜
이자비용
23
-

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
수수료수익
244
259

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
수수료수익
479
512

코세스지티㈜
당기손익-공정가치 측정 금융 상품 비용
4,910
-

이자수익
30
15

이자비용
-
1

신용손실충당금전입액
-
3

신용손실충당금환입액
5
-

㈜슈퍼엔진
이자수익
15
-

신용손실충당금전입액
6
-

㈜디사일로
이자수익
9
6

신용손실충당금전입액
3
-

㈜튜링
이자비용
1
1

이자수익
5
-

신용손실충당금전입액
10
-

㈜이기몹
이자비용
-
1

㈜꾸까
이자비용
-
2

집닥㈜
이자비용
-
1

신용손실충당금환입액
-
2

㈜그리너지
신용손실충당금전입액
1
-

이자비용
1
-

팀스파르타㈜
이자비용
178
8

수수료수익
4
-

차봇모빌리티㈜
이자비용
-
1

수수료비용
1,563
409

㈜위메이드커넥트
보험수익
1
2

이자비용
238
19

신용손실충당금환입액
-
2

신용손실충당금전입액
11
-

티맵모빌리티㈜
이자비용
409
-

수수료수익
1
-

수수료비용
809
-

신용손실충당금환입액
9
-

보험수익
83
-

넥스트레이드㈜
이자비용
2,177
-

더블유제이제1호사모투자합자회사
수수료수익
5
5

업라이즈㈜
이자비용
-
3

㈜채널코퍼레이션
이자비용
48
16

㈜씨와이
보험수익
2
2

케이비 소셜임팩트 투자조합
수수료수익
192
222

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
수수료수익
336
345

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사
수수료수익
-
211

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
수수료수익
878
561

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
수수료수익
110
110

KB소부장1호사모투자합자회사
수수료수익
616
264

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
수수료수익
365
480

당기손익-공정가치 측정 금융 상품 수익
16
-

파라마크케이비제1호사모투자합자회사
수수료수익
97
318

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사
수수료수익
972
577

케이비제3호바이오사모투자합자회사(*)
수수료수익
-
4,085

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합
수수료수익
550
462

더 채울 신기술투자조합 제1호
수수료수익
-
48

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
수수료수익
221
269

당기손익-공정가치 측정 금융 상품 수익
8,400
-

㈜스와치온(*)
수수료수익
-
5

이자비용
-
5

㈜고미코퍼레이션
이자수익
61
42

이자비용
-
2

수수료수익
1
1

보험수익
1
-

신용손실충당금전입액
63
3

케이비케이프 제1호 사모투자합자회사
수수료수익
144
72

당기손익-공정가치 측정 금융 상품 비용
89
-

케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호
수수료수익
66
54

케이비-브릿지폴 벤처투자조합
수수료수익
101
84

케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합
수수료수익
59
49

케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
수수료수익
652
294

케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
수수료수익
877
142

케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합
수수료수익
101
-

이자비용
8
-

케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합
수수료수익
80
-

㈜영원신소재
보험수익
1
-

㈜쓰리디아이
수수료수익
6
-

이자비용
7
-

신용손실충당금전입액
3
-

빅웨이브로보틱스㈜
이자수익
(1)
-

이자비용
1
-

기타
퇴직연금
수수료수익
1,165
1,015

이자비용
19
24

(*) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.

한편, 연결실체는 케이지캐피탈㈜로부터 당분기 및 전분기 중 각각 373,044백만원 및 380,500백만원의 할부금융자산등을 매입하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무 및 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
계정과목명
당분기말
전기말

관계기업 및 공동기업
발해인프라투융자회사
기타자산
1,271
1,306

코리아크레딧뷰로㈜
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
34
38

예수부채
2,316
27,889

충당부채
1
2

보험계약부채
2
1

인천대교㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
32,874
32,948

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
84,195
95,211

대손충당금
44
12

기타자산
578
615

예수부채
48,156
48,639

충당부채
44
18

보험계약부채
142
89

기타부채
430
446

㈜중도건설
예수부채
4
4

㈜동조
보험계약부채
1
-

대아레저산업㈜
예수부채
149
154

아주좋은기술금융펀드
예수부채
674
7,222

기타부채
-
73

스타로드일반사모부동산제10호투자회사
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
149,636
149,294

대손충당금
2
1

유형자산
6,824
9,915

기타자산
8,742
8,591

보험계약부채
78
46

기타부채
9,904
14,227

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
예수부채
906
1,526

기타부채
-
1

더블유제이제1호사모투자합자회사
기타자산
2
2

예수부채
264
221

케이비케이프 제1호 사모투자합자회사
당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,861
2,017

란드바이오사이언스㈜
예수부채
6
3

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
1
-

케이지캐피탈㈜(*)
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
-
40,040

대손충당금
-
55

기타자산
-
63

예수부채
-
10

보험계약부채
-
14

기타부채
-
5

㈜푸드팩토리
당기손익-공정가치 측정 금융자산
721
696

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
2,209
3,345

대손충당금
2
4

기타자산
17
4

예수부채
579
664

보험계약부채
1
8

기타부채
7
1

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
기타자산
760
177

㈜페이컴스(*)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
1,172

예수부채
-
1

㈜빅디퍼
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
17
18

예수부채
155
19

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
예수부채
56
317

㈜이원합금
예수부채
1
1

보험계약부채
-
1

㈜컴퓨터생활
예수부채
-
3

RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
당기손익-공정가치 측정 금융자산
6,572
6,384

기타부채
68
36

RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
당기손익-공정가치 측정 금융자산
20
17

㈜와이어트
당기손익-공정가치 측정 금융자산
6,000
6,000

예수부채
1
1

보험계약부채
102
75

㈜스카이디지탈
예수부채
4
10

㈜뱅크샐러드
당기손익-공정가치 측정 금융자산
9,414
10,470

㈜스파크바이오파마
당기손익-공정가치 측정 금융자산
7,450
7,450

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
16
17

예수부채
13,491
17,534

기타부채
78
91

업라이즈㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,676
5,248

예수부채
-
27

㈜스트라티오코리아
당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,000
1,000

㈜어니스트펀드
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,999
3,999

㈜셀인셀즈
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,000
2,000

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
4
7

예수부채
40
37

㈜채널코퍼레이션
당기손익-공정가치 측정 금융자산
16,093
18,099

예수부채
2,036
3,000

기타부채
11
21

케이비제21호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,041
2,959

예수부채
2,280
2,263

기타부채
19
29

케이비제22호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,323
1,972

예수부채
1,865
1,948

기타부채
1
-

케이비제23호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,708
2,971

예수부채
2,062
2,205

기타부채
-
22

케이비제24호기업인수목적㈜(*)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
6,975

예수부채
-
9,983

기타부채
-
1

케이비제25호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,990
-

예수부채
1,595
-

기타부채
26
-

케이비제26호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,186
-

예수부채
1,771
-

기타부채
22
-

케이비제27호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,995
-

예수부채
4,979
-

기타부채
23
-

코세스지티㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
4,930

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
2
506

대손충당금
-
4

기타자산
-
2

예수부채
11
1,213

㈜씨와이
보험계약부채
1
-

보맵㈜(*)
예수부채
-
1

㈜미토이뮨테라퓨틱스
당기손익-공정가치 측정 금융자산
7,000
7,000

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
기타자산
221
350

Bioprotect Ltd.
당기손익-공정가치 측정 금융자산
4,555
3,802

㈜고미코퍼레이션
당기손익-공정가치 측정 금융자산
4,000
4,000

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
2,204
2,234

대손충당금
77
17

기타자산
7
5

예수부채
137
915

기타부채
1
1

충당부채
3
-

보험계약부채
2
-

㈜소명금속
보험계약부채
1
-

㈜고투조이
당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,200
1,200

클라비스테라퓨틱스㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,000
2,000

㈜에스엔이바이오
당기손익-공정가치 측정 금융자산
4,000
4,000

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
9
10

예수부채
2,575
6,419

기타부채
20
-

㈜블루포인트파트너스
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,203
2,133

㈜포엔
당기손익-공정가치 측정 금융자산
200
200

예수부채
32
5

㈜제노헬릭스
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,100
2,100

콘텐츠퍼스트㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
7,277
7,277

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
10,102
10,017

대손충당금
6
1

기타자산
45
2

예수부채
419
5,010

충당부채
1
-

기타부채
5
21

KB-MDI Centauri Fund LP
당기손익-공정가치 측정 금융자산
16,724
17,471

기타자산
97
470

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
기타자산
37
37

㈜오케이쎄
당기손익-공정가치 측정 금융자산
800
800

㈜멘티스코
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
8
15

당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,000
3,000

예수부채
-
623

㈜핀테라퓨틱스
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
22
13

당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,000
5,000

예수부채
2,365
6,033

기타부채
-
18

㈜아이엠바이오로직스
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
2
4

당기손익-공정가치 측정 금융자산
7,000
5,000

㈜슈퍼엔진
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
606
6

예수부채
118
17

대손충당금
6
-

기타자산
1
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,996
1,996

㈜디사일로
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,168
3,168

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
300
300

대손충당금
5
2

예수부채
6
1

㈜튜링
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,000
3,000

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
1,130
-

대손충당금
8
-

기타자산
5
-

예수부채
1,417
2,788

충당부채
2
-

㈜이기몹
당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,000
5,000

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
47
15

예수부채
1
254

㈜꾸까
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,490
2,490

예수부채
6
-

집닥㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,000
2,000

예수부채
232
915

팀스파르타㈜
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
16
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
4,001
4,001

예수부채
11,042
12,502

기타부채
65
6

차봇모빌리티㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,000
2,000

예수부채
47
86

㈜위메이드커넥트
당기손익-공정가치 측정 금융자산
12,261
12,000

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
32
52

대손충당금
6
-

충당부채
10
2

예수부채
8,194
10,370

보험계약부채
-
2

기타부채
48
28

넥스트레이드㈜
예수부채
56,202
56,202

기타부채
2,441
263

티맵모빌리티㈜
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
78
-

대손충당금
1
-

예수부채
80,000
30,000

기타부채
33
76

충당부채
2
-

㈜태영정공
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
48
-

퓨처커넥트㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,499
1,499

Gushcloud Talent Agency
당기손익-공정가치 측정 금융자산
4,314
4,165

㈜그리너지
당기손익-공정가치 측정 금융자산
6,678
2,500

충당부채
1
-

기타부채
1
-

㈜넥스세라
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,000
2,000

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
기타자산
125
160

파라마크케이비제1호 사모투자합자회사
기타부채
2
34

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사
기타부채
328
-

㈜디셈버앤컴퍼니자산운용
예수부채
1
1

보험계약부채
57
9

케이비 소셜임팩트 투자조합
기타자산
192
436

㈜체크메이트테라퓨틱스
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,200
3,200

보험계약부채
-
3

㈜지원플레이그라운드
당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,000
1,000

Hibiscus Fund LP
당기손익-공정가치 측정 금융자산
8,506
10,221

기타자산
129
-

기타부채
-
257

RMG-KB BioAccess Fund L.P.
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,620
2,753

기타자산
82
-

RMG-KB BP Management Ltd.
당기손익-공정가치 측정 금융자산
125
77

케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
기타자산
252
191

㈜스푼라디오
당기손익-공정가치 측정 금융자산
20,413
-

㈜뉴롭티카
당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,879
-

빛고을첨단그린제일차
예수부채
868
-

케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합
예수부채
700
-

기타부채
8
-

빅웨이브로보틱스㈜
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
26
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,750
-

예수부채
489
-

블링커스㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
999
-

㈜쓰리디아이
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
32
-

대손충당금
2
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,300
-

예수부채
2,140
-

기타부채
20
-

XL8 INC.
당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,241
-

Elev8-Capital Fund I
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,374
-

㈜영원신소재
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
1,988
-

주요경영진
주요경영진
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
5,741
6,299

대손충당금
3
3

기타자산
10
7

예수부채
17,919
17,618

충당부채
3
1

보험계약부채
3,035
2,374

기타부채
535
387

기타
퇴직연금
기타자산
1,087
778

기타부채
21
10,141

(*) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자가 아니므로 잔액을 표시하지 않음.

(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금대여거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
당분기

기초
대여
회수
기말

관계기업 및 공동기업
코리아크레딧뷰로㈜
38
34
(38)
34

인천대교㈜
128,159
20
(11,110)
117,069

스타로드일반사모부동산제10호투자회사
149,294
342
-
149,636

케이비케이프 제1호 사모투자합자회사
2,017
-
(156)
1,861

란드바이오사이언스㈜
-
1
-
1

케이지캐피탈㈜(*)
40,040
-
(40,040)
-

㈜푸드팩토리
4,041
431
(1,542)
2,930

㈜페이컴스(*)
1,172
-
(1,172)
-

㈜빅디퍼
18
17
(18)
17

RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
6,384
188
-
6,572

RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
17
3
-
20

㈜와이어트
6,000
-
-
6,000

㈜뱅크샐러드
10,470
-
(1,056)
9,414

업라이즈㈜
5,248
428
-
5,676

㈜스트라티오코리아
1,000
-
-
1,000

㈜어니스트펀드
3,999
-
-
3,999

㈜셀인셀즈
2,007
4
(7)
2,004

케이비제21호기업인수목적㈜
2,959
82
-
3,041

케이비제22호기업인수목적㈜
1,972
351
-
2,323

케이비제23호기업인수목적㈜
2,971
-
(263)
2,708

케이비제24호기업인수목적㈜(*)
6,975
-
(6,975)
-

케이비제25호기업인수목적㈜
-
1,990
-
1,990

케이비제26호기업인수목적㈜
-
2,186
-
2,186

케이비제27호기업인수목적㈜
-
2,995
-
2,995

코세스지티㈜
5,436
2
(5,436)
2

㈜채널코퍼레이션
18,099
-
(2,006)
16,093

㈜미토이뮨테라퓨틱스
7,000
-
-
7,000

Bioprotect Ltd.
3,802
753
-
4,555

㈜고미코퍼레이션
6,234
4
(34)
6,204

㈜고투조이
1,200
-
-
1,200

클라비스테라퓨틱스㈜
2,000
-
-
2,000

㈜에스엔이바이오
4,010
9
(10)
4,009

㈜블루포인트파트너스
2,133
70
-
2,203

㈜포엔
200
-
-
200

㈜제노헬릭스
2,100
1,000
-
3,100

콘텐츠퍼스트㈜
17,294
102
(17)
17,379

KB-MDI Centauri Fund LP
17,471
-
(747)
16,724

㈜오케이쎄
800
-
-
800

㈜체크메이트테라퓨틱스
3,200
-
-
3,200

㈜멘티스코
3,015
8
(15)
3,008

㈜아이엠바이오로직스
5,004
2,002
(4)
7,002

㈜스파크바이오파마
7,467
16
(17)
7,466

㈜지원플레이그라운드
1,000
-
-
1,000

㈜핀테라퓨틱스
5,013
22
(13)
5,022

Hibiscus Fund LP
10,221
-
(1,715)
8,506

㈜슈퍼엔진
2,002
606
(6)
2,602

(주)디사일로
3,468
-
-
3,468

RMG-KB BioAccess Fund L.P.
2,753
867
-
3,620

RMG-KB BP Management Ltd.
77
48
-
125

㈜이기몹
5,015
47
(15)
5,047

㈜튜링
3,000
1,130
-
4,130

㈜꾸까
2,490
-
-
2,490

집닥㈜
2,000
-
-
2,000

Gushcloud Talent Agency
4,165
149
-
4,314

㈜그리너지
2,500
4,178
-
6,678

㈜넥스세라
2,000
-
-
2,000

차봇모빌리티㈜
2,000
-
-
2,000

팀스파르타㈜
4,001
16
-
4,017

퓨처커넥트㈜
1,499
-
-
1,499

㈜위메이드커넥트
12,052
293
(52)
12,293

티맵모빌리티㈜
-
78
-
78

㈜태영정공
-
55
(7)
48

㈜스푼라디오
-
20,413
-
20,413

㈜뉴롭티카
-
5,879
-
5,879

㈜영원신소재
-
4,794
(2,806)
1,988

빅웨이브로보틱스㈜
-
2,776
-
2,776

블링커스㈜
-
999
-
999

㈜쓰리디아이
-
2,332
-
2,332

XL8 INC.
-
5,241
-
5,241

Elev8-Capital Fund I
-
2,374
-
2,374

주요경영진

6,299
2,923
(3,481)
5,741

구분
회사명
전분기

기초
증가
감소
분기말

관계기업 및 공동기업
코리아크레딧뷰로㈜
36
35
(36)
35

인천대교㈜
151,489
15
(17,111)
134,393

스타로드일반사모부동산제10호투자회사
-
150,000
(779)
149,221

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호(*)
10,000
-
(10,000)
-

케이비케이프 제1호 사모투자합자회사
1,591
314
-
1,905

란드바이오사이언스㈜
1
1
(1)
1

케이지캐피탈㈜(*)
40,074
38
(74)
40,038

㈜푸드팩토리
4,216
1,528
(1,574)
4,170

㈜페이컴스(*)
1,269
-
(70)
1,199

㈜빅디퍼
17
3
(17)
3

RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
5,423
1,070
-
6,493

RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
14
4
-
18

㈜와이어트
6,000
-
-
6,000

㈜뱅크샐러드
9,090
845
-
9,935

업라이즈㈜
1,250
3,998
-
5,248

㈜스트라티오코리아
1,000
-
-
1,000

㈜어니스트펀드
3,999
-
-
3,999

㈜셀인셀즈
2,006
3
(6)
2,003

케이비제17호기업인수목적㈜(*)
1,301
-
(1,301)
-

케이비제18호기업인수목적㈜(*)
3,881
-
(3,881)
-

케이비제19호기업인수목적㈜(*)
2,091
-
(2,091)
-

케이비제20호기업인수목적㈜(*)
3,135
-
(10)
3,125

케이비제21호기업인수목적㈜
-
3,107
-
3,107

케이비제22호기업인수목적㈜
-
2,079
-
2,079

케이비제23호기업인수목적㈜
-
1,495
-
1,495

코세스지티㈜
5,445
5
(15)
5,435

보맵㈜(*)
19
-
(19)
-

㈜채널코퍼레이션
14,551
-
-
14,551

㈜미토이뮨테라퓨틱스
7,000
-
-
7,000

Bioprotect Ltd.
3,557
322
-
3,879

㈜고미코퍼레이션
4,733
1,537
(33)
6,237

㈜코핀커뮤니케이션즈(*)
4,801
-
(4,801)
-

㈜고투조이
1,200
-
-
1,200

클라비스테라퓨틱스㈜
2,000
-
-
2,000

㈜에스엔이바이오
2,000
5
-
2,005

㈜블루포인트파트너스
2,278
-
(118)
2,160

㈜포엔
200
-
-
200

㈜제노헬릭스
2,100
-
-
2,100

콘텐츠퍼스트㈜
7,277
10,025
-
17,302

KB-MDI Centauri Fund LP
9,633
7,796
-
17,429

㈜스와치온(*)
3,418
-
(3,418)
-

㈜오케이쎄
800
-
-
800

지니너스㈜(*)
5,872
-
(5,872)
-

㈜체크메이트테라퓨틱스
2,200
-
-
2,200

㈜멘티스코
3,001
16
(1)
3,016

㈜아이엠바이오로직스
5,004
3
(4)
5,003

㈜스파크바이오파마
4,967
2,525
(17)
7,475

지원플레이그라운드㈜
1,000
-
-
1,000

㈜핀테라퓨틱스
3,000
2,025
-
5,025

Hibiscus Fund LP
4,731
5,806
-
10,537

㈜슈퍼엔진
1,998
11
(2)
2,007

㈜디사일로
3,469
-
(1)
3,468

RMG-KB BioAccess Fund L.P.
353
2,559
-
2,912

RMG-KB BP Management Ltd.
7
67
-
74

㈜이기몹
5,006
2
(6)
5,002

㈜튜링
3,000
-
-
3,000

㈜꾸까
-
2,490
-
2,490

집닥㈜
-
2,000
-
2,000

Gushcloud Talent Agency
-
4,249
-
4,249

㈜그리너지
-
2,501
-
2,501

㈜넥스세라
-
2,000
-
2,000

차봇모빌리티㈜
-
2,000
-
2,000

팀스파르타㈜
-
4,001
-
4,001

퓨처커넥트㈜
-
1,499
-
1,499

㈜위메이드커넥트
-
12,022
-
12,022

주요경영진
4,591
4,134
(2,263)
6,462

(*) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금차입거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
당분기

기초
차입
상환
기타(*1)
기말

관계기업 및 공동기업
코리아크레딧뷰로㈜
27,889
-
-
(25,573)
2,316

인천대교㈜
48,639
67,100
(62,400)
(5,183)
48,156

㈜중도건설
4
-
-
-
4

대아레저산업㈜
154
-
-
(5)
149

㈜이원합금
1
-
-
-
1

㈜컴퓨터생활
3
-
-
(3)
-

㈜스카이디지탈
10
-
-
(6)
4

아주좋은기술금융펀드
7,222
1,323
(7,900)
29
674

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
317
-
-
(261)
56

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
1,526
-
-
(620)
906

더블유제이제1호사모투자합자회사
221
-
-
43
264

케이지캐피탈㈜(*2)
10
-
-
(10)
-

케이비제21호기업인수목적㈜
2,263
2,050
(2,000)
(33)
2,280

케이비제22호기업인수목적㈜
1,948
-
-
(83)
1,865

케이비제23호기업인수목적㈜
2,205
2,089
(4,223)
1,991
2,062

케이비제24호기업인수목적㈜(*2)
9,983
-
-
(9,983)
-

케이비제25호기업인수목적㈜
-
1,500
-
95
1,595

케이비제26호기업인수목적㈜
-
1,670
-
101
1,771

케이비제27호기업인수목적㈜
-
4,390
-
589
4,979

란드바이오사이언스㈜
3
-
-
3
6

㈜푸드팩토리
664
-
-
(85)
579

㈜페이컴스(*2)
1
-
-
(1)
-

㈜빅디퍼
19
-
-
136
155

㈜와이어트
1
-
-
-
1

업라이즈㈜
27
-
-
(27)
-

㈜셀인셀즈
37
-
-
3
40

코세스지티㈜
1,213
-
-
(1,202)
11

㈜고미코퍼레이션
915
-
-
(778)
137

㈜에스엔이바이오
6,419
2,500
(1,000)
(5,344)
2,575

㈜포엔
5
-
-
27
32

콘텐츠퍼스트㈜
5,010
5,000
(9,000)
(591)
419

㈜디셈버앤컴퍼니자산운용
1
-
-
-
1

㈜멘티스코
623
-
-
(623)
-

㈜핀테라퓨틱스
6,033
7,217
(12,017)
1,132
2,365

㈜스파크바이오파마
17,534
20,195
(22,187)
(2,051)
13,491

㈜슈퍼엔진
17
-
-
101
118

㈜디사일로
1
1
-
4
6

㈜튜링
2,788
-
-
(1,371)
1,417

㈜이기몹
254
-
-
(253)
1

티맵모빌리티㈜
30,000
90,000
(90,000)
50,000
80,000

넥스트레이드㈜
56,202
-
-
-
56,202

㈜꾸까
-
-
-
6
6

집닥㈜
915
-
-
(683)
232

팀스파르타㈜
12,502
5,000
(6,000)
(460)
11,042

차봇모빌리티㈜
86
-
-
(39)
47

㈜위메이드커넥트
10,370
22,500
(22,717)
(1,959)
8,194

㈜채널코퍼레이션
3,000
5,000
(6,000)
36
2,036

빛고을첨단그린제일차
-
-
-
868
868

케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합
-
700
-
-
700

빅웨이브로보틱스㈜
-
-
-
489
489

㈜쓰리디아이
-
2,000
-
140
2,140

주요경영진
17,619
15,025
(14,072)
(653)
17,919

구분
회사명
전분기

기초
차입
상환
기타(*1)
분기말

관계기업 및 공동기업
코리아크레딧뷰로㈜
10,200
-
-
(7,083)
3,117

인천대교㈜
35,487
28,000
(15,000)
(2,413)
46,074

㈜중도건설
4
-
-
-
4

대아레저산업㈜
17
-
-
65
82

㈜컴퓨터생활
-
-
-
2
2

㈜스카이디지탈
85
-
-
(51)
34

㈜조양공업
1
-
-
-
1

아주좋은기술금융펀드
6,286
6,077
(3,840)
(1,877)
6,646

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
904
-
-
(403)
501

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
1,524
-
-
(1,169)
355

더블유제이제1호사모투자합자회사
260
-
-
(60)
200

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호(*2)
2,578
-
(2,578)
-
-

케이지캐피탈㈜(*2)
17
-
-
(11)
6

케이비제17호기업인수목적㈜(*2)
1,687
-
(1,546)
(141)
-

케이비제18호기업인수목적㈜(*2)
2,077
-
(2,016)
(61)
-

케이비제19호기업인수목적㈜(*2)
1,013
-
(1,000)
(13)
-

케이비제20호기업인수목적㈜(*2)
1,681
-
-
(19)
1,662

케이비제21호기업인수목적㈜
-
2,000
-
277
2,277

케이비제22호기업인수목적㈜
-
-
-
1,970
1,970

케이비제23호기업인수목적㈜
-
2,133
-
334
2,467

란드바이오사이언스㈜
443
-
-
(439)
4

㈜푸드팩토리
839
511
(507)
(17)
826

액츠㈜
154
-
-
(154)
-

㈜페이컴스(*2)
1
-
-
-
1

㈜빅디퍼
-
300
(200)
49
149

㈜와이어트
1
-
-
-
1

업라이즈㈜
4,001
-
-
(979)
3,022

㈜셀인셀즈
38
-
-
(13)
25

코세스지티㈜
1,939
-
-
(230)
1,709

㈜스와치온(*2)
686
-
-
(686)
-

㈜고미코퍼레이션
3,188
-
-
(2,464)
724

㈜에스엔이바이오
263
50
-
(157)
156

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호(*2)
103
-
-
(103)
-

㈜포엔
39
-
-
(36)
3

콘텐츠퍼스트㈜
12,650
-
(10,000)
4,167
6,817

㈜디셈버앤컴퍼니자산운용
1
-
-
-
1

지니너스㈜(*2)
34,415
-
-
(34,415)
-

㈜멘티스코
386
-
-
889
1,275

㈜핀테라퓨틱스
-
15,000
(6,000)
378
9,378

㈜스파크바이오파마
6,015
30,463
(15,510)
(1,881)
19,087

지원플레이그라운드㈜
354
-
-
(329)
25

㈜슈퍼엔진
944
-
-
(739)
205

㈜디사일로
168
-
-
(163)
5

㈜튜링
1,054
-
-
304
1,358

㈜이기몹
2,938
-
-
(2,217)
721

㈜꾸까
-
-
-
7
7

집닥㈜
-
-
-
1,551
1,551

팀스파르타㈜
-
-
-
12,688
12,688

차봇모빌리티㈜
-
-
-
69
69

㈜위메이드커넥트
-
3,294
-
3,847
7,141

와이즈에셋자산운용㈜
-
6
-
-
6

㈜채널코퍼레이션
-
3,000
-
-
3,000

주요경영진
16,996
15,272
(12,004)
(1,621)
18,643

(*1) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금, 수시입출이 가능한 예수부채 등의 거래내역은 순액으로 표시함.(*2) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자가 아님.

(5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 출자 및 회수거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
당분기
전분기

출자 등
회수 등
출자 등
회수 등

발해인프라투융자회사
-
5,820
-
21,177

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사(*)
-
-
-
5

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호(*)
-
-
-
2,625

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
-
-
-
1,400

케이비-에스제이 관광벤처조합
-
-
-
400

코리아크레딧뷰로㈜
-
90
-
-

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
-
2,250
-
-

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
6,700
9,740
-
19,630

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
-
7,191
4,369
3,356

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호(*)
-
-
-
42,118

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
-
476
12,247
-

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
1,800
2,572
1,320
3,628

케이비제3호바이오사모투자합자회사(*)
-
-
-
10,000

㈜프로젝트바닐라(*)
-
-
-
180

KB-TS중소벤처기술금융사모투자 합자회사
-
672
-
2,968

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
-
7,600
-
2,800

아주좋은기술금융펀드
-
10,300
-
4,400

498/7 Owners LLC(*)
-
-
-
166,851

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합
5,600
-
5,600
-

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
4,961
-
13,500
-

파라마크케이비제1호사모투자합자회사
2,862
-
12,270
-

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
-
2,125
7,500
3,100

케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호
-
-
2,000
-

케이비-브릿지폴 벤처투자조합
-
-
850
-

케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합
-
-
3,000
-

디에이-프렌드신기술투자조합 2호
-
-
988
-

코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합
-
-
818
-

SKS-VLP 신기술투자조합 제2호
-
1,156
1,156
-

제이에스제3호사모투자합자회사
-
-
1,700
-

미래에셋모빌리티투자조합1호
-
-
2,000
-

케이비에프티그린그로쓰1호신기술사업투자조합
-
-
2,000
-

더 채울 신기술투자조합 제1호
-
-
1,000
-

스타로드일반사모부동산제10호투자회사
-
-
46,700
10

케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
2,208
-
7,268
-

글랜우드크레딧제이호사모투자합자회사
-
-
42,000
-

Apollo REIT PropCo LLC(*)
-
-
19,968
19,968

티맵모빌리티㈜
-
-
200,000
-

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
-
-
2,000
-

히스토리 2022 핀테크 신기술조합
-
-
2,000
-

페블즈-엠더블유 소부장 신기술투자조합 제1호
-
329
2,000
-

케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
4,350
-
5,000
-

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사
5,540
-
-
-

레이크우드-에이비즈 투자조합1호
2,000
-
-
-

엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호
2,000
-
-
-

케이비제24호기업인수목적㈜(*)
25
25
-
-

케이비제25호기업인수목적㈜
5
-
-
-

케이비제26호기업인수목적㈜
5
-
-
-

빛고을첨단그린제일차
190
-
-
-

케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합
2,000
-
-
-

프렌드 신기술사업투자조합 55호
1,200
-
-
-

한앤컴퍼니 제4의3호 사모투자합자회사
8,188
-
-
-

케이비제27호기업인수목적㈜
5
-
-
-

디에스투자-파로스 바이오에너지 신기술투자조합
4,000
-
-
-

신한-에코 벤처투자조합 제2호
500
-
-
-

리딩H2O신기술투자조합제1호
1,500
-
-
-

2023제이비신기술제2호투자조합
1,800
-
-
-

(*) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.

(6) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 미사용약정은 다음과 같습니다(단위:백만원, USD, MYR, IDR).

구분
회사명
계정과목명
당분기말
전기말

관계기업 및 공동기업
발해인프라투융자회사
유가증권매입계약
6,154
6,154

코리아크레딧뷰로㈜
신용카드미사용한도
566
562

인천대교㈜
원화대출약정
20,000
20,000

신용카드미사용한도
80
89

팀스파르타㈜
원화대출약정
1,000
-

신용카드미사용한도
224
-

㈜튜링
원화대출약정
370
-

㈜쓰리디아이
기타외화약정
2,071
-

신용카드미사용한도
18
-

케이지캐피탈㈜(*)
신용카드미사용한도
-
110

㈜푸드팩토리
신용카드미사용한도
53
52

케이비제23호기업인수목적㈜
신용카드미사용한도
12
12

㈜셀인셀즈
신용카드미사용한도
20
17

㈜란드바이오사이언스
신용카드미사용한도
24
25

㈜빅디퍼
신용카드미사용한도
28
27

㈜고미코퍼레이션
신용카드미사용한도
28
16

코세스지티㈜
신용카드미사용한도
46
24

㈜스파크바이오파마
신용카드미사용한도
34
33

㈜멘티스코(*)
신용카드미사용한도
-
15

㈜아이엠바이오로직스
신용카드미사용한도
20
18

㈜슈퍼엔진
신용카드미사용한도
34
14

㈜이기몹
신용카드미사용한도
3
35

㈜핀테라퓨틱스
신용카드미사용한도
28
37

㈜그리너지
신용카드미사용한도
10
10

㈜에스엔이바이오
신용카드미사용한도
41
40

㈜위메이드커넥트
신용카드미사용한도
168
148

티맵모빌리티㈜
신용카드미사용한도
738
-

콘텐츠퍼스트㈜
신용카드미사용한도
398
-

㈜포엔
신용카드미사용한도
22
-

빅웨이브로보틱스㈜
신용카드미사용한도
74
-

KB-TS중소벤처기술금융사모투자 합자회사
유가증권매입계약
110
110

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
유가증권매입계약
-
5,140

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
유가증권매입계약
864
864

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
유가증권매입계약
13,488
15,288

다함께코리아한국투자민간투자풀전문투자형사모증권투자신탁2호
유가증권매입계약
990,000
990,000

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합
유가증권매입계약
5,600
11,200

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
유가증권매입계약
65,239
70,200

케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
유가증권매입계약
13,524
15,732

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호사모투자합자회사
유가증권매입계약
37,323
42,863

케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합
유가증권매입계약
36,300
40,650

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
유가증권매입계약
9,125
9,125

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
유가증권매입계약
2,120
2,120

우선손실충당약정
4,500
4,500

파라마크케이비제1호사모투자합자회사
유가증권매입계약
14,524
17,832

스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드
유가증권매입계약
2,000
-

한앤컴퍼니제4의3호사모투자합자회사
유가증권매입계약
59,268
-

신한-에코 벤처투자조합 제2호
유가증권매입계약
2,000
-

RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
유가증권매입계약
USD 3,868,166
USD 4,094,487

RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
유가증권매입계약
USD 10,424
USD 10,731

KB-MDI Centauri Fund LP
유가증권매입계약
USD 1,447,518
USD 1,744,518

Hibiscus Fund LP
유가증권매입계약
MYR 16,666,667
MYR 16,666,667

RMG-KB BP Management Ltd.
유가증권매입계약
USD 670,246
USD 699,733

RMG-KB BioAccess Fund L.P.
유가증권매입계약
USD 26,085,514
USD 27,428,899

Elev8-Capital Fund I
유가증권매입계약
IDR 2,731,170,200
-

주요경영진
주요경영진
원화대출약정
2,960
2,354

(*) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.(7) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 분류 및 보상금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기

단기종업원급여
퇴직급여
주식기준보상
합계

등기이사(상임)
5,864
730
6,878
13,472

등기이사(비상임)
790
-
-
790

미등기이사
13,628
520
12,469
26,617

합계
20,282
1,250
19,347
40,879

구분
전분기

단기종업원급여
퇴직급여
주식기준보상
합계

등기이사(상임)
5,647
650
3,254
9,551

등기이사(비상임)
794
-
-
794

미등기이사
12,229
401
6,957
19,587

합계
18,670
1,051
10,211
29,932

(8) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
담보제공자산
담보설정액

당분기말
전기말

주요경영진
정기예금 등
876
457

부동산
6,326
7,483

보고기간 종료일 현재 연결실체의 특수관계자인 인천대교㈜는 자금관리계좌, 완성물토목공사보험, 관리운영권을 611,000백만원을 담보설정액으로 하여 연결실체가 포함된 프로젝트 금융단(연결실체 외 5곳)에 선순위 담보로 제공하고 있으며, 384,800백만원을 담보설정액으로 하여 연결실체가 포함된 후순위 대출단(연결실체 외 2곳)에 후순위 담보로 제공하고 있습니다. 또한, 보증원금 400,000백만원의 신용보증서를 연결실체가 포함된 프로젝트 금융단(연결실체 외 5곳)에 담보로 제공하고 있습니다.

35. 보고기간 후 사건 :

2023년 10월 24일 이사회에서 2023년 9월 30일을 기준일로 하여 194,998백만원(주당 510원)의 분기배당을 결의하였으며 2023년 11월 8일에 지급되었습니다. 당분기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있지 않습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표(대차대조표)

재무상태표

제 16 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 15 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 16 기 3분기말

제 15 기말

자산

현금및예치금

719,003

351,056

당기손익-공정가치측정 금융자산

1,545,554

1,522,314

상각후원가측정대출채권

608,603

522,326

종속기업투자

26,717,817

26,741,438

유형자산

3,592

3,552

무형자산

16,029

16,752

순확정급여자산

3,052

4,288

이연법인세자산

12,544

19,904

기타자산

672,509

1,272,197

자산총계

30,298,703

30,453,827

자본과 부채

부채

차입부채

100,000

0

사채

4,050,636

4,956,949

당기법인세부채

271,970

926,573

기타부채

392,128

338,489

부채총계

4,814,734

6,222,011

자본

자본금

2,090,558

2,090,558

신종자본증권

5,032,518

4,433,981

자본잉여금

14,749,200

14,754,747

기타포괄손익누계액

(5,885)

(5,847)

이익잉여금

4,585,365

3,794,565

자기주식

(967,787)

(836,188)

자본총계

25,483,969

24,231,816

부채와자본총계

30,298,703

30,453,827

4-2. 포괄손익계산서(손익계산서)

포괄손익계산서

제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 16 기 3분기

제 15 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

순이자손익

(15,225)

(48,659)

(24,438)

(71,545)

이자수익

9,233

27,382

4,921

12,406

상각후원가측정 금융상품 이자수익

8,537

24,888

4,249

10,414

당기손익-공정가치측정 금융상품 이자수익

696

2,494

672

1,992

이자비용

(24,458)

(76,041)

(29,359)

(83,951)

순수수료손익

(2,139)

(6,475)

(963)

(5,098)

수수료수익

407

1,188

417

1,576

수수료비용

(2,546)

(7,663)

(1,380)

(6,674)

당기손익-공정가치측정금융상품순손익

9,818

61,488

(230)

(17,090)

기타영업손익

0

2,192,380

200,000

1,871,224

일반관리비

(23,055)

(68,936)

(21,428)

(63,074)

신용손실충당금 반영전 영업손익

(30,601)

2,129,798

152,941

1,714,417

신용손실충당금 전입액

(223)

(230)

(209)

(211)

영업이익

(30,824)

2,129,568

152,732

1,714,206

영업외손익

42

4,448

988

553

법인세비용차감전분기순이익(손실)

(30,782)

2,134,016

153,720

1,714,759

법인세수익(비용)

948

(7,373)

4,216

12,860

분기순이익

(29,834)

2,126,643

157,936

1,727,619

법인세비용차감후 분기기타포괄손익

(63)

(38)

(74)

(355)

당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소

(63)

(38)

(74)

(355)

분기총포괄손익

(29,897)

2,126,605

157,862

1,727,264

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)

(203.00)

5,164.0

317.0

4,214.0

희석주당이익 (단위 : 원)

(197.00)

5,050.0

311.0

4,120.0

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 백만원)

자본

자본금

신종자본증권

자본잉여금

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자기주식

자본 합계

2022.01.01 (기초자본)

2,090,558

2,837,981

14,754,747

(8,330)

3,974,206

(1,136,188)

22,512,974

자본의 변동

총포괄손익

분기순이익

0

0

0

0

1,727,619

0

1,727,619

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

(355)

0

0

(355)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당

0

0

0

0

(853,299)

0

(853,299)

분기배당

0

0

0

0

(389,634)

0

(389,634)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득

0

0

0

0

0

0

0

자기주식 소각

0

0

0

0

(300,000)

300,000

0

신종자본증권의 발행

0

1,596,000

0

0

0

0

1,596,000

신종자본증권의 배당

0

0

0

0

(85,698)

0

(85,698)

기타

0

0

0

0

0

0

0

2022.09.30 (기말자본)

2,090,558

4,433,981

14,754,747

(8,685)

4,073,194

(836,188)

24,507,607

2023.01.01 (기초자본)

2,090,558

4,433,981

14,754,747

(5,847)

3,794,565

(836,188)

24,231,816

자본의 변동

총포괄손익

분기순이익

0

0

0

0

2,126,643

0

2,126,643

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

(38)

0

0

(38)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당

0

0

0

0

(564,970)

0

(564,970)

분기배당

0

0

0

0

(391,933)

0

(391,933)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 취득

0

0

0

0

0

(373,695)

(373,695)

자기주식 소각

0

0

0

0

(242,096)

242,096

0

신종자본증권의 발행

0

598,537

0

0

0

0

598,537

신종자본증권의 배당

0

0

0

0

(136,844)

0

(136,844)

기타

0

0

(5,547)

0

0

0

(5,547)

2023.09.30 (기말자본)

2,090,558

5,032,518

14,749,200

(5,885)

4,585,365

(967,787)

25,483,969

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 16 기 3분기

제 15 기 3분기

영업활동현금흐름

영업활동으로부터의 현금흐름

2,095,817

1,544,467

분기순이익

2,126,643

1,727,619

손익조정사항

(10,604)

52,935

감가상각비 및 상각비

4,071

4,486

신용손실충당금 전입액

230

211

주식보상비용

7,020

2,282

순이자손익

2,765

2,477

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

(22,024)

41,846

종속기업투자주식 처분이익

(3,917)

0

기타손익

1,251

1,633

자산ㆍ부채의 증감

(20,222)

(236,087)

예치금

(20,000)

(30,000)

이연법인세자산

7,373

(12,860)

기타자산

(13,537)

385,648

기타부채

5,942

(578,875)

투자활동현금흐름

투자활동으로부터의 현금흐름

(68,646)

(895,519)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득

(300,000)

(830,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분

300,000

0

종속기업투자의 처분

27,539

0

상각후원가측정 대출채권의 취득

(86,500)

(60,000)

유형자산의 취득

(184)

(1,425)

무형자산의 취득

(2,621)

(965)

무형자산의 처분

1,234

20

보증금의 순증감

(7,719)

(2,325)

기타

(395)

(824)

재무활동현금흐름

재무활동으로부터의 현금흐름

(1,679,224)

(254,129)

차입부채의 차입

100,000

0

사채의 증가

109

498,898

사채의 감소

(910,000)

(1,020,000)

보통주 배당 지급

(956,903)

(1,242,933)

리스부채의 원금상환

(428)

(396)

자기주식 취득

(373,695)

0

신종자본증권의 발행

598,537

1,596,000

신종자본증권의 배당

(136,844)

(85,698)

현금및현금성자산의 순증감

347,947

394,819

기초현금및현금성자산

231,053

518,073

기말현금및현금성자산

579,000

912,892

4-5. 이익잉여금처분계산서

제 15 기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제 14 기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제 13 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 KB금융지주

(단위:백만원)

과 목
제 15 기
제 14 기
제 13 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금

1,968,840

2,291,704

2,045,176

1. 전기이월미처분이익잉여금
1,295,182

1,216,602

688,621

2. 당기순이익
1,684,512

1,438,866

1,379,415

3. 분기배당
(584,452)

(292,226)

-

4. 신종자본증권 배당
(126,402)

(71,538)

(22,860)

5. 자기주식의 소각
(300,000)

-

-

Ⅱ. 임의적립금 등의 이입액

-

664

-

1. 대손준비금
-

664

-

Ⅲ. 이익잉여금처분액

738,271

997,186

828,574

1. 이익준비금
168,451

143,887

137,942

2. 대손준비금
4,850

-

979

3. 배당금
564,970

853,299

689,653

가. 현금배당(주당배당금(률)) 제15기 : 1,450원(29.0%) 제14기 : 2,190원(43.8%) 제13기 : 1,770원(35.4%)
564,970

853,299

689,653

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금

1,230,569

1,295,182

1,216,602

5. 재무제표 주석

제 16 기 3분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지

제 15 기 3분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지

주식회사 KB금융지주

1. 회사의 개요 및 보고주체 :

주식회사 KB금융지주(이하 "회사")는 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 ㈜국민은행, KB투자증권㈜, KB자산운용㈜, KB부동산신탁㈜, KB인베스트먼트㈜, KB선물㈜, KB신용정보㈜ 및 ㈜KB데이타시스템의 주주와의 주식이전의 방법을 통하여 금융지주회사법에 따라 2008년 9월 29일 설립되었습니다. 회사의 본점은 서울 영등포구 국제금융로 8길 26에 소재하고 있으며, 자본금은 당분기말 현재 2,090,558백만원입니다. 회사는 2011년 ㈜국민은행의 카드사업부 분할을 통해 종속기업 ㈜KB국민카드를 신설하였으며, KB투자증권㈜는 KB선물㈜를 흡수 합병하였습니다. 또한 회사는 2012년 1월 ㈜KB저축은행을 설립하였으며, 2013년 9월 예한솔저축은행㈜를 인수하였고, 2014년 1월 ㈜KB저축은행이 예한솔저축은행㈜를 흡수 합병하였습니다. 그리고 회사는 2014년 3월 우리파이낸셜㈜를 인수하여 KB캐피탈㈜로 상호를 변경하였습니다. 한편, 2015년 6월 LIG손해보험㈜를 관계기업으로 편입하였으며, ㈜KB손해보험으로 상호를 변경하였고, 2017년 5월 주식공개매수를 통해 ㈜KB손해보험을 종속기업으로 편입하였습니다. 또한, 2016년 6월 현대증권㈜를 관계기업으로 편입하였으며, 2016년 10월 주식교환을 통해 종속기업으로 편입하였고, 현대증권㈜는 2016년 12월 KB투자증권㈜를 흡수합병하였으며, 2017년 1월 KB증권㈜로 상호를 변경하였습니다. 그리고, 2020년 8월 푸르덴셜생명보험㈜를 종속기업으로 편입하였고, 2022년 12월 ㈜KB라이프생명보험으로 상호를 변경 후 2023년 1월 기존 KB생명보험㈜와 합병하였습니다. 2023년 6월 30일 회사는 KB신용정보㈜ 지분 100%를 ㈜KB국민카드에 매각하였습니다. 회사의 발행 주식은 2008년 10월 10일 한국거래소에 상장되었고 미국주식예탁증서(ADS: American Depositary Shares)는 2008년 9월 29일 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장되었으며, 정관상 발행할 총주식수는 1,000백만주입니다.

2. 재무제표 작성기준 :

(1) 회계기준의 적용

회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서 및 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2. (4)에서 설명하고 있습니다.회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.회사의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구하는 정보에 비해 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간 말 이후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

1) 회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시

동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 측정 기준

회사의 재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가에 의하여 작성되었습니다.

(3) 기능통화와 보고통화

회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화(기능통화)를 이용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다.(4) 중요한 회계추정회사는 재무제표를 작성함에 있어 회계정책의 적용이나 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정을 사용하고 있습니다. 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기말 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 중요한 회계정책 정보:

요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2. (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 중간기간의 법인세비용은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율이 적용되어 측정됩니다.

4. 금융위험의 관리 :

4-1. 개요

(1) 위험관리정책 개요

회사가 노출될 수 있는 위험의 종류에는 신용리스크(Credit Risk), 시장리스크(Market Risk) 및 유동성리스크(Liquidity Risk) 등이 있습니다.

본 주석은 회사가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 회사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리절차 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다.

회사의 리스크 관리 체제는 리스크 투명성 증대, 계열사간 리스크 전이 방지 및 급변하는 금융환경에 대한 선제적 대응을 통하여 회사의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다. 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크, 금리리스크, 보험리스크, 유동성리스크, 신용편중리스크, 전략리스크 및 평판리스크를 중요한 리스크로 인식하고 있으며, 통계적 기법을 이용하여 내부자본(Internal Capital) 또는 Value at Risk("VaR") 형태로 계량화하여 측정 및 관리하고 있습니다.

(2) 리스크 관리 조직

1) 리스크관리위원회

리스크관리위원회는 이사회에서 결정한 전략방향에 부합하는 리스크 관리 전략을 수립하고, 부담 가능한 리스크 수준(Risk Appetite)을 결정하며 KB금융그룹(이하 "그룹")이 당면한 리스크 수준과 리스크 관리활동 현황을 검토하고 리스크 관리 시스템 및 방법론, 주요 개선사항에 대한 적용을 승인하며, 회사 및 자회사 등의 각종 거래에서 발생하는 제반 리스크를 적시에 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제할 수 있도록 리스크 관리 정책 및 절차를 수립, 승인하는 최고의사결정기관으로서의 역할을 하고 있습니다.

2) 리스크관리협의회

리스크관리협의회는 리스크관리위원회로부터 위임받은 사항 및 그룹 경영관리위원회 검토 요청 사항 등에 대해 협의하고, 리스크관리위원회의 리스크관리 정책 및 절차를 각 계열사별로 실행함에 있어 세부적인 사항을 협의하며, 그룹의 리스크관리 현황을 모니터링하고 필요한 조치를 수립 및 시행하는 역할을 수행합니다.

3) 리스크관리부

리스크관리부는 회사의 리스크관리 세부 정책, 절차 및 업무 프로세스를 수행하며 그룹위험가중자산 산출, 내부자본한도 모니터링 및 관리를 담당합니다.

4-2. 신용위험

(1) 신용위험의 개요신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인하여 보유하고 있는 자산 포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 회사는 위험관리 목적으로 개별차주의 채무불이행위험을 고려하고 있습니다.

(2) 신용위험의 관리회사는 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있습니다. (3) 신용위험에 대한 최대노출정도당분기말 및 전기말 현재 지분증권을 제외한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말
전기말

예치금
719,003
351,056

상각후원가 측정 대출채권(*)
608,603
522,326

당기손익-공정가치 측정 대출채권
45,526
343,525

기타금융자산(*)
67,252
44,841

합 계
1,440,384
1,261,748

(*) 대손충당금을 차감한 금액임.

(4) 대출채권의 신용위험 회사는 신용위험을 수반하고 있는 대출채권에 대하여 신용위험을 관리하기 위한 목적으로 대손충당금을 설정 및 관리합니다. 회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 대하여 기대신용손실을 평가하여 손실충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로,화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영하여 측정합니다. 회사는 상각후원가 측정 금융자산으로 분류된 대출채권에 대한 기대신용손실을 측정하여 대손충당금의 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에 표시하고, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 대출채권의 기대신용손실은 기타포괄손익으로 재무제표에 표시합니다.

당분기말 및 전기말 현재 상각후원가 측정 대출채권의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말

12개월기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실 미산출 대상
합 계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 대출채권(*)

기업여신

Grade1
610,000
-
-
-
610,000

Grade2
-
-
-
-
-

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

합 계
610,000
-
-
-
610,000

구 분
전기말

12개월기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실 미산출 대상
합 계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 대출채권(*)

기업여신

Grade1
523,500
-
-
-
523,500

Grade2
-
-
-
-
-

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

합 계
523,500
-
-
-
523,500

(*) 대손충당금 차감 전 금액임.

당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용건전성은 부도율에 기초하여 다음과 같이 분류하였습니다.

구 분
부도율 구간(%)

Grade1
0.0 ~ 1.0 이하

Grade2
1.0 초과 ~ 5.0 이하

Grade3
5.0 초과 ~ 15.0 이하

Grade4
15.0 초과 ~ 30.0 이하

Grade5
30.0 초과

(5) 예치금의 신용위험

당분기말 및 전기말 현재 예치금의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말

12개월 기대신용 손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실 미산출대상
합 계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 예치금

Grade1
719,003
-
-
-
719,003

Grade2
-
-
-
-
-

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

합 계
719,003
-
-
-
719,003

구 분
전기말

12개월 기대신용 손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실 미산출대상
합 계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 예치금

Grade1
351,056
-
-
-
351,056

Grade2
-
-
-
-
-

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

합 계
351,056
-
-
-
351,056

(6) 신용위험의 집중도 분석

1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권 중 기업여신의 주요 산업별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말

대출채권(*)
비율(%)
대손충당금
장부금액

금융업
655,526
100.00
(1,397)
654,129

구 분
전기말

대출채권(*)
비율(%)
대손충당금
장부금액

금융업
867,025
100.00
(1,174)
865,851

(*) 당기손익-공정가치 측정 대출채권, 상각후원가 측정 대출채권이 포함된 금액임.

2) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 산업별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

금융업
719,003
100.00
-
719,003

구 분
전기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

금융업
351,056
100.00
-
351,056

4-3. 유동성위험

(1) 유동성위험 일반유동성위험이란 회사가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채의 계약상 만기현황을 관리하며, 즉시 수취 및 지급, 1개월 이하, 1개월 초과 ~ 3개월 이하, 3개월 초과 ~ 12개월 이하, 1년 초과 ~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 6구간으로 나누어 공시합니다.(2) 유동성위험의 관리방법 유동성위험은 회사의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 리스크관리규정과 동 규정에서 정한 유동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다.

(3) 금융부채의 잔존계약만기 분석아래의 현금흐름은 원금과 미래 이자 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 재무상태표상 금액과는 일치하지 않습니다. 변동금리부 부채의 미래 이자 지급액은 현재의 이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었습니다.당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말

즉시 지급
1개월이하
1개월초과~ 3개월이하
3개월초과~ 12개월이하
1년초과~ 5년이하
5년초과
합계

금융부채

차입금
-
-
-
100,000
-
-
100,000

사채
-
123,830
78,424
983,039
2,040,195
1,121,210
4,346,698

리스부채
-
53
93
271
267
-
684

기타금융부채
-
14,001
17,197
-
-
-
31,198

합 계
-
137,884
95,714
1,083,310
2,040,462
1,121,210
4,478,580

구 분
전기말

즉시 지급
1개월이하
1개월초과~ 3개월이하
3개월초과~ 12개월이하
1년초과~5년이하
5년초과
합계

금융부채

사채
-
275,723
160,712
756,380
2,863,695
1,330,748
5,387,258

리스부채
-
49
88
381
330
-
848

기타금융부채
-
1,620
-
-
-
-
1,620

합 계
-
277,392
160,800
756,761
2,864,025
1,330,748
5,389,726

4-4. 시장위험

(1) 개념

시장위험이란 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며, 시장위험을 트레이딩 포지션과 비트레이딩 포지션에서 발생하는 위험으로 나누어 관리하고 있습니다.

(2) 트레이딩 포지션회사는 금융지주회사로서 금융지주회사법에 의해 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하고 있어, 지배회사 경영관리 업무 이외의 영리 목적을 추구하는 다른 업무를 수행할 수 없으므로트레이딩 포지션 거래 활동이 없어 트레이딩 포지션에서 발생하는 위험은 없습니다.(3) 비트레이딩 포지션비트레이딩 포지션은 트레이딩 포지션을 제외한 부분을 말하며, 회사에서 관리하고 있는 주요한 위험은 금리 위험입니다.1) 금리위험의 정의 금리위험은 금리변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익 및 이자비용 관련 현금흐름이 변동될 위험을 의미합니다. 2) 금리위험의 관측방법 및 관리지표금리위험 관리의 가장 주요한 목표는 금리변동에 대한 가치변동을 보호하는 것입니다. 회사는 공시에 요구되는 IRRBB(Interest Rate Risk in the Banking Book) 표준방법론 이외에 IRRBB 방법론을 준용하여 과거 금융위기(2008~2009년)의 금리변동성을 포함한 Historical-Simulation 방식으로 금리리스크를 측정 및 관리하고 있습니다.

5. 금융자산과 금융부채 :

5-1. 계정분류와 공정가치(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품 계정별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말

장부금액
공정가치

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산
신종자본증권
984,597
984,597

수익증권
515,431
515,431

대출채권
45,526
45,526

상각후원가 측정 금융자산
예치금
719,003
719,003

대출채권
608,603
608,603

기타금융자산
67,252
67,252

합 계
2,940,412
2,940,412

금융부채

상각후원가 측정 금융부채
차입부채
100,000
100,000

사채
4,050,636
3,800,946

기타금융부채
40,138
40,138

합 계
4,190,774
3,941,084

구 분
전기말

장부금액
공정가치

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산
신종자본증권
874,171
874,171

수익증권
304,618
304,618

대출채권
343,525
343,525

상각후원가 측정 금융자산
예치금
351,056
351,056

대출채권
522,326
522,326

기타금융자산
44,841
44,841

합 계
2,440,537
2,440,537

금융부채

상각후원가 측정 금융부채
사채
4,956,949
4,576,973

기타금융부채
13,331
13,331

합 계
4,970,280
4,590,304

공정가치란 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 말합니다. 회사는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다.

구분
공정가치 측정방법

현금 및 예치금
현금의 경우, 장부금액 그 자체를 공정가치로 보고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금의 경우는 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.

유가증권
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가기법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

파생상품
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 유한차분법(FDM:Finite Difference Method) 및 MonteCarlo Simulation 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

상각후원가 측정 대출채권
상각후원가 측정 대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다.

차입부채
차입부채 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있으나 만기가 단기일 경우 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

사채
외부전문평가기관이 시장정보를 이용하여 산출한 평가금액을 공정가치로 사용하고 있습니다.

기타금융자산 및 기타금융부채
기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 다양한 거래로부터 파생되는 임시적 경과계정으로서 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

(2) 공정가치 서열체계

회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치 수준으로 분류하여 공시합니다.

―
수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지않은) 공시가격을 공정가치로 측정하는 경우

―
수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

―
수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 대한 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정되며 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다.

1) 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계가. 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말

수준분류
합 계

수준1
수준2
수준3

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권
-
-
984,597
984,597

수익증권
-
515,431
-
515,431

대출채권
-
45,526
-
45,526

합 계
-
560,957
984,597
1,545,554

구분
전기말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권
-
-
874,171
874,171

수익증권
-
304,618
-
304,618

대출채권
-
343,525
-
343,525

합 계
-
648,143
874,171
1,522,314

나. 당분기말 및 전기말 현재 수준 2로 분류되는 금융자산과 금융부채의 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

수익증권
515,431
DCF모형
금리, 할인율 등

대출채권
45,526
DCF모형
금리, 할인율 등

합 계
560,957

구분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

수익증권
304,618
DCF모형
금리, 할인율 등

대출채권
343,525
DCF모형
금리, 할인율 등

합 계
648,143

2) 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계가. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말

수준분류
합 계

수준1
수준2
수준3

금융자산

현금 및 예치금(*1)
-
719,003
-
719,003

상각후원가 측정 대출채권(*2)
-
-
608,603
608,603

기타금융자산(*3)
-
-
67,252
67,252

합 계
-
719,003
675,855
1,394,858

금융부채

차입부채(*4)
-
100,000
-
100,000

사채
-
3,800,946
-
3,800,946

기타금융부채(*3)
-
-
40,138
40,138

합 계
-
3,900,946
40,138
3,941,084

구 분
전기말

수준분류
합 계

수준1
수준2
수준3

금융자산

현금 및 예치금(*1)
-
351,056
-
351,056

상각후원가 측정 대출채권(*2)
-
-
522,326
522,326

기타금융자산(*3)
-
-
44,841
44,841

합 계
-
351,056
567,167
918,223

금융부채

사채
-
4,576,973
-
4,576,973

기타금융부채(*3)
-
-
13,331
13,331

합 계
-
4,576,973
13,331
4,590,304

(*1) 수준2로 분류된 현금 및 예치금의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 간주하여 장부금액 을 공정가치로 공시하였습니다.(*2) 수준3으로 분류된 상각후원가 측정 대출채권의 경우 잔존만기가 1년 이내로 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.(*3) 수준3으로 분류된 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.(*4) 수준2로 분류된 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

나. 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채 중 수준2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당분기말
전기말

금융부채

사채
3,800,946
4,576,973
DCF모형
할인율

5-2. 공정가치 수준 3 관련 공시

(1) 공정가치 수준 3 관련 공정가치 평가 정책 및 프로세스

회사는 매 보고기간말에 금융상품의 공정 가치를 결정하기 위해 외부의 독립적이고 자격을 갖춘 평가사의 평가값을 사용하고 있습니다.

(2) 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정한 공정가치(공정가치 수준 3)의 기중 변동내역1) 당분기 및 전분기의 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

당기손익-공정가치 측정 금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산

기초금액
874,171
389,606

총손익

당기손익인식액
10,426
(35,037)

기타포괄손익인식액
-
-

매입금액
100,000
530,000

매도금액
-
-

발행금액
-
-

결제금액
-
-

다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액
-
-

수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액
-
-

기말금액
984,597
884,569

2) 당분기 및 전분기의 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유하고 있는 금융자산에 관련된 손익은 포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

당기손익-공정가치 측정금융상품손익
기타영업손익
순이자이익
당기손익-공정가치 측정금융상품손익
기타영업손익
순이자이익

총손익 중 당기손익인식액
10,426
-
-
(35,037)
-
-

보고기간말 보유 금융상품관련 당기손익인식액
10,426
-
-
(35,037)
-
-

(3) 비관측변수의 변동에 의한 민감도 분석

1) 당분기말 및 전기말 현재 비관측변수를 투입변수로 사용하여 측정한 공정가치에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

공정가치
가치평가기법
투입변수
비관측변수
비관측변수 추정범위(%)
관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권
984,597
Hull & White 모형, MonteCarlo Simulation
매트릭스 방식 YTM등급별 가산스프레드기업별 위험스프레드유효신용등급종목별 발행정보금리의 추정변동성
할인율
5.07 ~ 7.16
할인율 하락에 따라공정가치 증가

금리변동성
0.67
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

구분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수
비관측변수
비관측변수 추정범위(%)
관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권
874,171
Hull & White 모형, Monte Carlo Simulation
매트릭스 방식 YTM등급별 가산스프레드기업별 위험스프레드유효신용등급종목별 발행정보금리의 추정변동성
할인율
5.54 ~ 7.05
할인율 하락에 따라공정가치 증가

금리변동성
0.64
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

2) 비관측변수의 변동에 의한 민감도분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 파생결합증권이 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 비관측투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말

당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권(*)
7,863
(7,677)
-
-

(*) 관측불가능한 투입변수인 할인율(5.07%~7.16%)을 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였음.

구 분
전기말

당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권(*)
10,460
(10,199)
-
-

(*) 관측불가능한 투입변수인 할인율(5.54%~7.05%)을 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였음.

6. 예치금 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
내 용
예치기관
이자율(%)
당분기말
전기말

2023.9.30 현재

원화예치금
예금은행예치금
㈜국민은행
0.00 ~ 1.20
379,697
231,056

㈜KB저축은행
2.50 ~ 2.90
140,000
120,000

SC은행
3.15
199,306
-

합 계
719,003
351,056

(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
예치기관
당분기말
전기말
사용제한 사유

원화예치금
㈜국민은행
3
3
당좌개설보증금

7. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 :

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 구성 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권
984,597
874,171

수익증권
515,431
304,618

대출채권
45,526
343,525

합 계
1,545,554
1,522,314

8. 상각후원가 측정 대출채권 :

당분기말 및 전기말 현재 상각후원가 측정 대출채권의 구성 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말
전기말

상각후원가 측정 대출채권
610,000
523,500

대손충당금
(1,397)
(1,174)

장부금액
608,603
522,326

9. 종속기업투자 : (1) 당분기말 현재 회사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요사업내용
소재국

㈜국민은행
은행 및 외국환업
대한민국

KB증권㈜
금융투자업
대한민국

㈜KB손해보험
손해보험업
대한민국

㈜KB국민카드
신용카드업 및 할부금융업
대한민국

㈜KB라이프생명보험
생명보험업
대한민국

KB자산운용㈜
투자자문 및 집합투자업
대한민국

KB캐피탈㈜
금융리스업
대한민국

KB부동산신탁㈜
토지 개발신탁 및 관리업
대한민국

㈜KB저축은행
저축은행업
대한민국

KB인베스트먼트㈜
투자 및 융자업
대한민국

㈜KB데이타시스템
시스템, 소프트웨어 개발 및 공급업
대한민국

(2) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
2023.9.30 현재
장부금액

주식수(주)
지분율(%)
당분기말
전기말

㈜국민은행
404,379,116
100.00
14,821,721
14,821,721

KB증권㈜
298,620,424
100.00
3,342,391
3,342,391

㈜KB손해보험
66,500,000
100.00
2,375,430
2,375,430

㈜KB국민카드
92,000,000
100.00
1,953,175
1,953,175

㈜KB라이프생명보험(*1)
16,201,518
100.00
2,795,367
2,310,054

KB자산운용㈜
7,667,550
100.00
96,312
96,312

KB캐피탈㈜
32,175,147
100.00
873,811
873,811

KB생명보험㈜(*1)
-
-
-
485,314

KB부동산신탁㈜
16,000,000
100.00
121,553
121,553

㈜KB저축은행
8,001,912
100.00
176,813
176,813

KB인베스트먼트㈜
22,525,328
100.00
154,910
154,910

㈜KB데이타시스템
800,000
100.00
6,334
6,334

KB신용정보㈜(*2)
-
-
-
23,620

합 계
26,717,817
26,741,438

(*1) ㈜KB라이프생명보험은 2023년 1월 2일 KB생명보험㈜를 흡수합병하였으며, 합병 이전대가로 1,201,518주를 발행하였습니다.(*2) 2023년 6월 30일 회사는 KB신용정보㈜ 지분 100%를 ㈜KB국민카드에 매각하였습니다. 처분일 현재 회사가 계상한 KB신용정보㈜에 대한 종속기업 투자주식 장부금액은 23,620백만원이었습니다. 동 금액과 처분대가 27,635백만원의 차이에서 처분부대비용을 제외한 3,917백만원을 종속기업투자주식처분이익으로 인식하였습니다.

10. 이연법인세자산과 부채 :당분기말 및 전기말 현재 이연법인세자산과 부채의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말

자산
부채
순액

주식기준보상
4,847
-
4,847

회원권
227
-
227

확정급여채무
1,956
-
1,956

사외적립자산
-
(2,265)
(2,265)

단기종업원급여
960
-
960

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
7,913
-
7,913

기타
2,870
(3,964)
(1,094)

소 계
18,773
(6,229)
12,544

이연법인세자산과 부채 상계
(6,229)
6,229
-

합 계
12,544
-
12,544

구 분
전기말

자산
부채
순액

주식기준보상
4,502
-
4,502

회원권
210
-
210

확정급여채무
3,226
-
3,226

사외적립자산
-
(3,393)
(3,393)

단기종업원급여
650
-
650

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
14,795
-
14,795

기타
3,233
(3,319)
(86)

소 계
26,616
(6,712)
19,904

이연법인세자산과 부채 상계
(6,712)
6,712
-

합 계
19,904
-
19,904

11. 차입부채 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말
전기말

차입금
100,000
-

(2) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
차입처
차입일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

2023.9.30 현재

원화차입금
기타차입금
하이투자증권
2023-07-21
2024-07-19
4.15
100,000
-

(3) 당분기말 현재 차입부채의 만기구조는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말

3월 이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년 초과
합 계

원화차입금
-
-
100,000
-
-
100,000

12. 사채 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

2023.9.30 현재

제15-3회 무보증사채
2016-05-12
2026-05-12
2.01
200,000
200,000

제16-3회 무보증사채
2016-05-27
2023-05-27
-
-
150,000

제18-3회 무보증사채
2016-07-25
2026-07-25
1.69
80,000
80,000

제19-3회 무보증사채
2016-08-25
2026-08-25
1.69
120,000
120,000

제25-4회 무보증사채
2017-05-24
2027-05-24
2.62
80,000
80,000

제26-2회 무보증사채
2017-06-27
2024-06-27
2.34
200,000
200,000

제27회 무보증사채
2017-07-19
2024-07-19
2.41
100,000
100,000

제28-2회 무보증사채
2017-08-30
2024-08-30
2.43
30,000
30,000

제28-3회 무보증사채
2017-08-30
2027-08-30
2.60
60,000
60,000

제29-2회 무보증사채
2017-09-19
2024-09-19
2.44
110,000
110,000

제31-2회 무보증사채
2018-02-28
2023-02-28
-
-
50,000

제31-3회 무보증사채
2018-02-28
2028-02-28
3.02
60,000
60,000

제32-2회 무보증사채
2018-04-06
2023-04-06
-
-
80,000

제32-3회 무보증사채
2018-04-06
2028-04-06
2.86
20,000
20,000

제33-1회 무보증사채
2018-06-12
2023-06-12
-
-
100,000

제33-2회 무보증사채
2018-06-12
2028-06-12
2.92
30,000
30,000

제34-2회 무보증사채
2018-07-25
2023-07-25
-
-
70,000

제34-3회 무보증사채
2018-07-25
2025-07-25
2.71
20,000
20,000

제34-4회 무보증사채
2018-07-25
2028-07-25
2.76
20,000
20,000

제35회 무보증사채
2018-10-05
2023-10-05
2.52
120,000
120,000

제36-2회 무보증사채
2019-02-22
2024-02-22
2.11
230,000
230,000

제36-3회 무보증사채
2019-02-22
2029-02-22
2.22
60,000
60,000

제37-1회 무보증사채
2019-03-15
2024-03-15
2.06
140,000
140,000

제37-2회 무보증사채
2019-03-15
2029-03-15
2.16
70,000
70,000

제38-1회 무보증사채
2019-06-19
2026-06-19
1.73
80,000
80,000

제38-2회 무보증사채
2019-06-19
2029-06-19
1.77
120,000
120,000

제39-1회 무보증사채
2019-10-15
2024-10-15
1.60
80,000
80,000

제39-2회 무보증사채
2019-10-15
2029-10-15
1.67
40,000
40,000

제40-1회 무보증사채
2019-12-04
2024-12-04
1.76
70,000
70,000

제40-2회 무보증사채
2019-12-04
2029-12-04
1.87
30,000
30,000

제41-1회 무보증사채
2020-01-16
2023-01-16
-
-
110,000

제41-2회 무보증사채
2020-01-16
2025-01-16
1.74
100,000
100,000

제41-3회 무보증사채
2020-01-16
2030-01-16
1.88
40,000
40,000

제1-1회 후순위채권
2020-02-18
2030-02-18
2.21
370,000
370,000

제1-2회 후순위채권
2020-02-18
2035-02-18
2.26
30,000
30,000

제42-1회 무보증사채
2020-05-13
2025-05-13
1.59
130,000
130,000

제42-2회 무보증사채
2020-05-13
2030-05-13
1.78
70,000
70,000

제43-1회 무보증사채
2020-06-16
2023-06-16
-
-
50,000

제43-2회 무보증사채
2020-06-16
2025-06-16
1.44
110,000
110,000

제43-3회 무보증사채
2020-06-16
2030-06-16
1.63
50,000
50,000

제1회 교환사채(*)
2020-06-30
2025-06-30
-
240,000
240,000

제44-2회 무보증사채
2020-08-11
2023-08-11
-
-
50,000

제44-3회 무보증사채
2020-08-11
2024-08-09
1.18
30,000
30,000

제44-4회 무보증사채
2020-08-11
2027-08-11
1.39
20,000
20,000

제45회 무보증사채
2020-11-23
2023-11-23
1.19
60,000
60,000

제46-1회 무보증사채
2021-01-14
2023-01-13
-
-
160,000

제46-2회 무보증사채
2021-01-14
2026-01-14
1.43
30,000
30,000

제46-3회 무보증사채
2021-01-14
2028-01-14
1.62
10,000
10,000

제46-4회 무보증사채
2021-01-14
2031-01-14
1.84
100,000
100,000

제47회 무보증사채
2021-02-24
2023-02-24
-
-
90,000

제48-1회 무보증사채
2022-06-16
2024-06-16
4.15
85,000
85,000

제48-2회 무보증사채
2022-06-16
2025-06-16
4.27
240,000
240,000

제48-3회 무보증사채
2022-06-16
2027-06-16
4.34
80,000
80,000

제48-4회 무보증사채
2022-06-16
2032-06-16
4.40
95,000
95,000

소 계
4,060,000
4,970,000

차감:사채할인발행차금
(3,420)
(4,616)

차감:교환권조정
(5,944)
(8,435)

합 계
4,050,636
4,956,949

(*) 교환사채의 부채요소 공정가치는 동일한 조건의 교환권이 없는 사채의 시장이자율을 적용하였고, 발행금액에서 부채요소를 차감한 잔여가치는 교환권의 가치에 해당하며, 자본으로 계상하였습니다. 교환대상은 ㈜KB금융지주 자기주식으로 교환금액 48,000원, 교환주식수는 5백만주이고, 교환권 행사기간은 발행일로부터 60일째 되는 날부터 만기일의 10영업일 전까지입니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 만기구조는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말

3월 이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년 초과
합 계

원화발행사채
180,000
370,000
555,000
1,500,000
1,455,000
4,060,000

구 분
전기말

3월 이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년 초과
합 계

원화발행사채
410,000
380,000
300,000
1,915,000
1,965,000
4,970,000

(3) 당분기 및 전분기 중 사채의 발행 및 상환 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기

기초
발행
상환
기말

원화발행사채
4,970,000
-
(910,000)
4,060,000

구 분
전분기

기초
발행
상환
기말

원화발행사채
5,570,000
500,000
(1,020,000)
5,050,000

13. 순확정급여부채 :

(1) 확정급여제도

회사는 확정급여형퇴직연금제도를 시행하고 있으며, 확정급여형퇴직연금제도의 특징은 다음과 같습니다. - 기업의 의무는 약정한 급여를 전ㆍ현직 종업원에게 지급하는 것입니다.

- 기업이 보험수리적 위험(실제급여액이 기대급여액을 초과할 위험)과 투자위험을 실질적으로 부담합니다. 재무상태표에 인식되어 있는 순확정급여부채는 보험수리적 평가기법에 따라 산출되며 할인율, 미래급여인상률, 사망률 등 시장정보 및 역사적 자료를 기반으로 한 가정값이 사용됩니다. 이러한 보험수리적 가정은 시장상황의 변동 및 경제동향, 사망률 추세 등 실제상황의 변화와 다를 수 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
18,307
17,973

사외적립자산의 공정가치
(21,359)
(22,261)

순확정급여부채(자산)
(3,052)
(4,288)

(3) 당분기 및 전분기 중 퇴직급여의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
1,359
1,688

순확정급여부채의 순이자비용
(167)
(4)

퇴직급여
1,192
1,684

(*) 확정급여제도 관련 손익은 전액 일반관리비에 포함되어 있습니다.

14. 자본 :(1) 자본금1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말
전기말

주식의 종류
보통주
보통주

발행할 주식의 총수
1,000,000,000주
1,000,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

발행한 주식의 총수
403,511,072주
408,897,068주

자본금(*)
2,090,558
2,090,558

(*) 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다.

2) 당분기 및 전분기 중 회사의 유통주식수 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주).

구 분
당분기
전분기

기초
389,634,335
389,634,335

증가
-
-

감소
(7,285,996)
-

기말
382,348,339
389,634,335

(2) 신종자본증권당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 신종자본증권은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
발행일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

2023.9.30 현재

제1-1회 신종자본증권
2019-05-02
영구채
3.23
349,204
349,204

제1-2회 신종자본증권
2019-05-02
영구채
3.44
49,881
49,881

제2-1회 신종자본증권
2020-05-08
영구채
3.30
324,099
324,099

제2-2회 신종자본증권
2020-05-08
영구채
3.43
74,812
74,812

제3-1회 신종자본증권
2020-07-14
영구채
3.17
369,099
369,099

제3-2회 신종자본증권
2020-07-14
영구채
3.38
29,922
29,922

제4-1회 신종자본증권
2020-10-20
영구채
3.00
433,918
433,918

제4-2회 신종자본증권
2020-10-20
영구채
3.28
64,843
64,843

제5-1회 신종자본증권
2021-02-19
영구채
2.67
419,056
419,056

제5-2회 신종자본증권
2021-02-19
영구채
2.87
59,862
59,862

제5-3회 신종자본증권
2021-02-19
영구채
3.28
119,727
119,727

제6-1회 신종자본증권
2021-05-28
영구채
3.20
165,563
165,563

제6-2회 신종자본증권
2021-05-28
영구채
3.60
109,708
109,708

제7-1회 신종자본증권
2021-10-08
영구채
3.57
208,453
208,453

제7-2회 신종자본증권
2021-10-08
영구채
3.80
59,834
59,834

제8-1회 신종자본증권
2022-02-16
영구채
4.00
442,955
442,955

제8-2회 신종자본증권
2022-02-16
영구채
4.30
155,626
155,626

제9-1회 신종자본증권
2022-05-12
영구채
4.68
478,814
478,814

제9-2회 신종자본증권
2022-05-12
영구채
4.97
19,906
19,906

제10-1회 신종자본증권
2022-08-26
영구채
4.90
407,936
407,936

제10-2회 신종자본증권
2022-08-26
영구채
5.15
70,819
70,819

제10-3회 신종자본증권
2022-08-26
영구채
5.30
19,944
19,944

제11-1회 신종자본증권
2023-02-03
영구채
4.90
548,666
-

제11-2회 신종자본증권
2023-02-03
영구채
5.03
49,871
-

합 계
5,032,518
4,433,981

상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 7년 또는 10년이 지난 후 회사가 조기상환할 수 있습니다.(3) 자본잉여금당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
13,190,275
13,190,275

기타자본잉여금
1,460,346
1,465,893

자기주식처분이익
86,646
86,646

교환사채 교환권대가
11,933
11,933

합 계
14,749,200
14,754,747

(4) 기타포괄손익누계액

당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말
전기말

순확정급여부채의 재측정요소
(5,885)
(5,847)

(5) 이익잉여금1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말
전기말

법정적립금
1,007,685
839,235

임의적립금
982,000
982,000

대손준비금
9,340
4,490

미처분이익잉여금
2,586,340
1,968,840

합 계
4,585,365
3,794,565

회사는 금융지주회사법 제53조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 배당결의시 마다 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금(법정적립금)으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다.

2) 대손준비금대손준비금은 금융지주회사감독규정 26조~28조에 근거하여 산출 및 공시되는 사항입니다.

① 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말
전기말

대손준비금 기적립액
9,340
4,490

대손준비금 전입(환입) 예정금액
(4,337)
4,850

대손준비금 잔액
5,003
9,340

② 당분기 및 전분기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

대손준비금 전입(환입) 예정금액
177
(4,337)
1,260
2,458

대손준비금 반영 후 조정이익(손실)(*1)(*2)
(78,083)
1,994,135
122,162
1,639,463

대손준비금 반영 후 기본주당 조정이익(손실)(*1)
(204)원
5,176원
314원
4,208원

대손준비금 반영 후 희석주당 조정이익(손실)(*1)
(197)원
5,061원
308원
4,114원

(*1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며 법인세 효과 고려 전의 대손준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정 하여 산출된 정보임.(*2) 신종자본증권 배당금 차감된 금액임.

(6) 자기주식당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주, 백만원).

구 분
당분기

기초
취득
소각
기말

주식수(*)
19,262,733
7,285,996
(5,385,996)
21,162,733

장부금액
836,188
373,695
(242,096)
967,787

구 분
전분기

기초
취득
소각
기말

주식수(*)
26,173,585
-
(6,910,852)
19,262,733

장부금액
1,136,188
-
(300,000)
836,188

(*) 자기주식 중 5백만주는 교환사채 교환을 위하여 예탁결제원에 예탁되었음.

회사는 2023년 7월 25일자 이사회 결의에 의거 6,295,907주(300,000백만원)의 자기주식을 2024년 7월 31일까지 장내에서 취득하여 소각할 예정입니다. 단, 상기주식은 2023년 7월 24일 이사회 전일 종가(47,650원) 기준으로 산정한 것으로, 최종 소각 주식수는 주가에 따라 변동될 수 있습니다.15. 배당금 :2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차배당금은 564,970백만원(주당 1,450원)이며, 2023년 3월 24일에 개최된 정기주주총회에서 의안으로 의결되었고 2023년 4월 10일에 지급되었습니다. 또한, 2023년 4월 27일 이사회에서 2023년 3월 31일을 기준일로 하여 195,966백만원(주당 510원)의 분기배당을 결의하였으며 2023년 5월 11일에 지급되었고 2023년 7월 25일 이사회에서 2023년 6월 30일을 기준일로 하여 195,966백만원(주당 510원)의 분기배당을 결의하였으며 2023년 8월 8일에 지급되었습니다. 한편, 2022년에 지급된 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차배당금은 853,299백만원(주당 2,190원)이며, 2022년에 지급된 분기배당금은 584,452백만원(주당 500원)입니다.

16. 순이자손익 :당분기 및 전분기의 이자수익 및 이자비용, 순이자손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익

예치금
4,255
13,937
2,319
5,479

상각후원가 측정 대출채권
4,139
10,529
672
1,992

당기손익-공정가치 측정 대출채권
696
2,494
1,828
4,637

기타
143
422
102
298

소 계
9,233
27,382
4,921
12,406

이자비용

차입부채
807
807
-
-

사채
23,645
75,215
29,354
83,938

기타
6
19
5
13

소 계
24,458
76,041
29,359
83,951

순이자손익
(15,225)
(48,659)
(24,438)
(71,545)

17. 순수수료손익 : 당분기 및 전분기의 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익

원화
407
1,188
417
1,576

수수료비용

원화
2,419
7,376
1,172
6,326

외화
127
287
208
348

소 계
2,546
7,663
1,380
6,674

순수수료손익
(2,139)
(6,475)
(963)
(5,098)

18. 당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익 :당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익은 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함하고 있습니다. 당분기 및 전분기의 당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련수익

당기손익-공정가치 측정 금융자산 배당금수익
13,608
38,786
9,108
24,002

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
858
27,952
2,221
4,587

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익
-
678
754
754

소 계
14,466
67,416
12,083
29,343

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련비용

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실
4,648
5,928
12,313
46,433

소 계
4,648
5,928
12,313
46,433

당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익
9,818
61,488
(230)
(17,090)

19. 기타영업손익 :당분기 및 전분기의 기타영업손익의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타영업수익

종속기업투자 배당금수익
-
2,192,380
200,000
1,871,223

기타
-
-
-
1

소 계
-
2,192,380
200,000
1,871,224

기타영업손익
-
2,192,380
200,000
1,871,224

20. 일반관리비 : (1) 당분기 및 전분기의 일반관리비 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

종업원관련비용
단기종업원급여-급여
9,721
29,194
10,056
29,897

단기종업원급여-기타
1,109
3,368
1,225
3,379

퇴직급여-확정급여형
395
1,192
535
1,684

퇴직급여-확정기여형
-
1
-
(2)

주식보상비용
4,134
7,020
593
2,282

소 계
15,359
40,775
12,409
37,240

감가상각비 및 상각비
1,354
4,071
1,648
4,486

기타일반관리비
여비교통비
198
947
316
512

통신비
228
799
218
772

세금과공과
70
407
49
363

도서인쇄비
76
262
70
245

지급임차료
543
1,598
473
1,336

차량비
43
111
54
120

지급수수료
2,469
11,492
3,362
10,433

광고선전비
112
627
154
607

교육훈련비
276
1,000
368
701

기타
2,327
6,847
2,307
6,259

소 계
6,342
24,090
7,371
21,348

합 계
23,055
68,936
21,428
63,074

(2) 주식기준보상당분기말 현재 회사가 회사 및 종속기업 임직원들과 체결한 주식기준보상약정의 내용은 다음과 같습니다.1) 장기성과연동형 주식기준보상(단위:주)

회사명
회차
부여일
부여수량(*1)
가득조건(*2)

㈜KB금융지주
28차
2020-11-21
68,135
용역제공조건, 시장조건(*3) 35%, 비시장조건(*5) 65%

30차
2021-04-01
3,070
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

33차
2022-01-01
57,464
용역제공조건, 시장조건(*3) 0%~30%, 비시장조건(*4) 70%~100%

34차
2022-02-01
654
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

35차
2022-05-27
6,364
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

36차
2023-01-01
83,561
용역제공조건, 시장조건(*3) 0%~30%, 비시장조건(*4) 70%~100%

이연지급 확정분
2015
3,183
가득조건 충족

2016
943

2018
884

2020
18,871

2021
18,105

2022
38,277

소 계
299,511

㈜국민은행
83차
2021-04-01
14,972
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

85차
2022-01-01
259,724
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, EPS 및 Asset Quality(*6) 70%

86차
2022-02-01
1,525
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

88차
2022-03-14
5,884
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

90차
2022-07-18
4,131
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

91차
2022-08-24
7,277
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

92차
2023-01-01
216,811
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

93차
2023-04-01
13,422
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

이연지급 확정분
2016
799
가득조건 충족

2017
893

2018
1,145

2020
26,763

2021
104,643

2022
87,342

2023
1,289

소 계
746,620

기타 종속기업
2010년 부여분
106
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%

2011년 부여분
146

2012년 부여분
420

2013년 부여분
544

2014년 부여분
1,028

2015년 부여분
2,014

2016년 부여분
936

2017년 부여분
9,162

2018년 부여분
19,861

2019년 부여분
23,789

2020년 부여분
94,348

2021년 부여분
120,615

2022년 부여분
389,825

2023년 부여분
381,102

소 계
1,043,896

합계
2,090,027

(*1) 당분기말 현재 잔여수량이 있는 임직원별 최초부여수량임(단, 이연지급 확정분은 당분기말 현재 잔여수량임).(*2) 장기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비율은 최초 이연 지급 확정 후 퇴임일 이후 최대 5년간 이연지급됨.(*3) Relative TSR (Total Shareholders Return) : ((계약종료시점 공정시가-계약시작시점 공정시가) + (계약기간 동안 지급된 주당배당금 합)) / 계약시작시점 공정시가(*4) 회사 및 담당업무성과(*5) EPS (Earnings Per Share), Asset Quality, HCROI (Human Capital Return On Investment), 비은행부문 이익(*6) EPS, Asset Quality

장기성과연동형 Stock Grant는 최초 약정시점에 최대 주식지급가능수량이 정해지고사전에 정해진 목표의 달성 정도에 따라 지급받는 주식수량이 정해지는 제도입니다.

2) 단기성과연동형 주식기준보상(단위:주)

회사명
회차
추정가득수량(*)
가득조건

㈜KB금융지주
2015년 부여분
2,097
가득조건 충족

2016년 부여분
3,034

2017년 부여분
306

2018년 부여분
380

2020년 부여분
12,336

2021년 부여분
23,677

2022년 부여분
45,115

2023년 부여분
34,204
용역제공기간에 비례

㈜국민은행
2015년 부여분
419
가득조건 충족

2016년 부여분
2,135

2017년 부여분
535

2018년 부여분
739

2020년 부여분
44,890

2021년 부여분
86,235

2022년 부여분
164,595

2023년 부여분
95,539
용역제공기간에 비례

기타 종속회사
2015년 부여분
4,048
가득조건충족

2016년 부여분
18,144

2017년 부여분
35,359

2018년 부여분
82,096

2019년 부여분
91,957

2020년 부여분
262,400

2021년 부여분
464,574

2022년 부여분
511,024

2023년 부여분
221,859
용역제공기간에 비례

합계
2,207,697

(*) 업무성과에 따라 권리부여주식수가 결정되는 단기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비율은 최초 이연지급 확정 후 퇴임일 이후 최대 5년간 이연지급됨.

회사는 2010년부터 종속기업으로부터 종속기업 임직원에 대한 주식기준보상약정을 이전받았으며, 주식기준보상약정에 따른 종속기업 임직원에 대한 보상원가를 종속기업으로부터 보전받고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 주식기준보상약정에 따라 인식한 미지급비용은 각각 192,524백만원 및 186,908백만원이며, 당분기말 및 전기말 현재 종속기업으로부터 보전받을 미수금은 174,163백만원 및 169,918백만원입니다. 또한, 주식기준보상약정으로 인하여 당분기 및 전분기 중 7,020백만원 및 2,282백만원의 보상원가를 비용으로 인식하였습니다.

21. 법인세수익(비용) :당분기 및 전분기 중 법인세수익(비용)의 구성내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기
전분기

법인세 부담액
-
-

이연법인세자산ㆍ부채의 변동액
(7,360)
12,994

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용의 금액
(7,360)
12,994

자본에 직접 반영된 법인세비용
(13)
(134)

순확정급여부채의 재측정요소
(13)
(134)

법인세수익(비용)
(7,373)
12,860

22. 주당이익 :(1) 기본주당이익기본주당이익은 보통주에 귀속되는 이익에 대하여 주당순이익을 계산한 것입니다.1) 가중평균유통보통주식수(단위:주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

발행보통주식수
403,511,072
403,511,072
408,897,068
408,897,068

자기주식(*)
(21,162,733)
(21,162,733)
(19,262,733)
(19,262,733)

가중평균유통보통주식수
383,565,730
385,292,960
389,634,335
389,634,335

(*) 당분기 및 전분기 중 이익소각을 통해 차감된 자기주식의 기산일은 각각 2023년 4월 4일, 2022년 2월 14일입니다.

2) 기본주당이익(단위:원,주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

분기순이익(손실)
(29,834,967,601)
2,126,643,020,471
157,936,518,702
1,727,619,367,508

차감: 신종자본증권 배당금 지급
(48,070,325,000)
(136,844,725,000)
(34,514,700,000)
(85,698,100,000)

보통주 분기순이익(손실) ①
(77,905,292,601)
1,989,798,295,471
123,421,818,702
1,641,921,267,508

가중평균유통보통주식수 ②
383,565,730
385,292,960
389,634,335
389,634,335

기본주당이익(손실) [③ = ① / ②]
(203)
5,164
317
4,214

(2) 희석주당이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 Stock Grant와 교환사채의 보통주 교환권이 있습니다. Stock Grant로 인한 주식수는 Stock Grant에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 Stock Grant가 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다.교환사채는 교환권행사 가능일로부터 잠재적보통주에 포함시키고, 동 기간동안의 세후이자비용을 희석성 잠재적보통주에 귀속되는 분기순이익에 가산하여 산정하였습니다.1) 희석주당이익 산정을 위한 분기순이익(단위:원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주분기순이익(손실)(*)
(77,905,292,601)
1,989,798,295,471
123,421,818,702
1,641,921,267,508

조정내역

교환사채 이자비용
618,000,813
1,833,850,237
600,130,825
1,780,822,991

희석주당이익(손실) 산정을 위한 분기순이익(손실)
(77,287,291,788)
1,991,632,145,708
124,021,949,527
1,643,702,090,499

(*) 신종자본증권 배당금 차감 후 금액입니다.

2) 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(단위:주)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

발행된 가중평균유통보통주식수
383,565,730
385,292,960
389,634,335
389,634,335

조정내역

Stock Grant
3,804,449
4,064,265
4,008,204
4,328,225

교환사채
5,000,000
5,000,000
5,000,000
5,000,000

희석주당이익(손실) 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
392,370,179
394,357,225
398,642,539
398,962,560

3) 희석주당이익(단위:원,주)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

희석주당이익(손실) 산정을 위한 분기순이익(손실)
(77,287,291,788)
1,991,632,145,708
124,021,949,527
1,643,702,090,499

희석주당이익(손실) 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
392,370,179
394,357,225
398,642,539
398,962,560

희석주당이익(손실)
(197)
5,050
311
4,120

23. 현금흐름표 :(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말
전기말

금융기관예치금
719,003
351,056

소 계
719,003
351,056

사용제한예치금
(3)
(3)

취득 당시 만기일이 3개월 초과 예치금
(140,000)
(120,000)

차감 계
(140,003)
(120,003)

합 계
579,000
231,053

(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기
전분기

연결납세 관련 미수금 및 미지급금 등의 변동
425,576
310,329

주식기준보상 관련 미수금 및 미지급금의 변동
4,245
(35,163)

종속기업 분기배당 관련 미수금 등의 변동
-
200,000

(3) 당분기 및 전분기 중 이자, 배당금의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
활 동
당분기
전분기

법인세지급
영업활동
4,310
2,285

이자수취
영업활동
20,985
9,591

이자지급
영업활동
78,379
81,014

배당금수취
영업활동
2,227,367
1,694,465

배당금지급
재무활동
1,093,748
1,328,631

24. 우발 및 약정사항 :(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 금융기관과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다(단위:백만원).

약정사항
금융기관
당분기말
전기말

약정한도
실행잔액
약정한도
실행잔액

일반대출
하나은행
200,000
-
200,000
-

일반대출
신한은행
200,000
-
-
-

일반대출
NH농협은행
300,000
-
-
-

(2) 기타사항회사가 당분기말 현재 피고로 계류중인 소송사건은 1건으로 관리활동과 관련된 단순한 소송이며, 소송가액은 0.1백만원입니다.

25. 특수관계자 :

회사는 기업회계기준서 제1024호에 따라 종속기업, 주요 경영진 및 그 가족을 특수관계자의 범위로 정의하고 있으며, 회사와 특수관계자 사이의 거래금액 및 채권ㆍ채무잔액 등을 공시하고 있습니다. 종속기업의 내역은 주석 9를 참조 바랍니다. 주요경영진은 회사의 임원을 대상으로 하고 있으며, 그들의 가까운 가족과 그들이 지배 또는 공동지배하고 있는 회사를 포함하고 있습니다.

(1) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 주요 손익 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
계정과목명
당분기
전분기

종속기업
㈜국민은행
이자수익
10,770
4,062

수수료수익
978
1,061

기타영업손익(*1)
1,346,582
1,031,167

일반관리비
8,698
8,312

KB증권㈜
이자비용
-
15

수수료수익
66
166

당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익
19,765
(14,920)

기타영업손익(*1)
100,000
400,000

일반관리비
243
307

㈜KB손해보험
수수료수익
111
229

일반관리비
1,217
1,307

기타영업손익(*1)
349,990
-

㈜KB국민카드
수수료수익
26
53

기타영업손익(*1)
200,008
250,056

일반관리비
293
15

영업외손익(*2)
3,921
4

㈜KB라이프생명보험
수수료수익
36
40

기타영업손익(*1)
100,000
100,000

일반관리비
761
454

KB자산운용㈜
기타영업손익(*1)
60,000
40,000

KB캐피탈㈜
이자수익
3,592
-

수수료수익
13
22

당기손익-공정가치 측정금융상품순손익
29,446
3,885

신용손실충당금전입액
10
-

KB생명보험㈜
수수료수익
-
32

일반관리비
-
203

KB부동산신탁㈜
이자수익
398
-

기타영업손익(*1)
35,000
40,000

신용손실충당금전입액
60
-

㈜KB저축은행
이자수익
3,420
2,777

수수료수익
1
2

당기손익-공정가치 측정금융상품순손익
786
(8,941)

KB인베스트먼트㈜
이자수익
6,295
4,637

기타영업손익(*1)
-
10,000

신용손실충당금전입액
176
211

㈜KB데이타시스템
일반관리비
2,176
1,910

기타영업손익(*1)
600
-

기타 특수관계자
KB신용정보㈜(*3)
이자수익
227
-

기타영업손익(*1)
200
-

신용손실충당금환입액
16
-

(*1) 기타영업손익에는 자회사로부터의 배당금 수익이 포함되어 있습니다.(*2) KB신용정보㈜ 지분 매각에 따른 종속기업투자주식처분이익 3,917백만원이 포함되어 있습니다.

(*3) 2023년 6월 30일 회사는 KB신용정보㈜ 지분 100%를 ㈜KB국민카드에 매각하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
계정과목명
당분기말
전기말

종속기업
㈜국민은행
현금 및 예치금
379,697
231,056

기타자산
354,116
828,505

기타부채
7,030
97

유형자산
1,447
357

KB증권㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
503,509
401,732

기타자산
135,858
66,162

기타부채
319
116,503

㈜KB손해보험
기타자산
18,786
111,433

기타부채
21,236
47

㈜KB국민카드
기타자산
66,720
88,968

기타부채
1,148
755

㈜KB라이프생명보험
기타자산
8,855
70,534

기타부채
128,149
67

KB자산운용㈜
기타자산
13,868
21,033

KB캐피탈㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
481,088
472,439

상각후원가 측정 대출채권(총액)
200,000
200,000

대손충당금
239
234

기타자산
35,483
52,941

KB생명보험㈜
기타자산
-
4,655

기타부채
-
9,188

KB부동산신탁㈜
상각후원가 측정 대출채권(총액)
50,000
-

대손충당금
60
-

기타자산
13,900
8,860

㈜KB저축은행
현금 및 예치금
140,000
120,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산
45,525
43,524

기타자산
4,811
7,280

기타부채
1,343
67

KB인베스트먼트㈜
상각후원가 측정 대출채권(총액)
360,000
310,000

대손충당금
1,099
924

기타자산
10,846
5,943

㈜KB데이타시스템
무형자산
331
1,716

기타자산
2,418
3,456

기타부채
222
208

기타 특수관계자
KB신용정보㈜(*)
상각후원가 측정 대출채권(총액)
-
13,500

대손충당금
-
16

기타자산
913
1,054

기타부채
61
61

(*) 2023년 6월 30일 회사는 KB신용정보㈜ 지분 100%를 ㈜KB국민카드에 매각하였습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 사용권자산 및 리스부채 관련 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
계정과목명
당분기말
전기말

종속기업
㈜국민은행
사용권자산
1,447
357

(4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에게 제공받은 미사용약정은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

종속기업
㈜KB국민카드
신용카드 미사용약정
2,145
2,245

(5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 지분 관련 거래는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

종속기업
KB캐피탈㈜
신종자본증권 취득
-
100,000

KB증권㈜
신종자본증권 취득
100,000
430,000

기타 특수관계자
KB신용정보㈜
주식 매각
23,620
-

(6) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금 대여거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기

기초
대여
회수
기말

종속기업
KB인베스트먼트㈜
310,000
50,000
-
360,000

KB캐피탈㈜
200,000
-
-
200,000

㈜KB저축은행(*1)
70,000
-
-
70,000

KB부동산신탁㈜
-
50,000
-
50,000

기타 특수관계자
KB신용정보㈜(*2)
13,500
-
(13,500)
-

(*1) ㈜KB저축은행이 발행한 후순위채권을 인수한 거래로, 액면금액 기준이며, 액면금액과 취득시점의 공정가치 차이는 종속기업투자주식으로 계상하였습니다.

(*2) 2023년 6월 30일 회사는 KB신용정보㈜ 지분 100%를 ㈜KB국민카드에 매각하였습니다.

구분
전분기

기초
대여
회수
기말

종속기업
KB인베스트먼트㈜
250,000
60,000
-
310,000

㈜KB저축은행(*)
70,000
-
-
70,000

(*) ㈜KB저축은행이 발행한 후순위채권을 인수한 거래로, 액면금액 기준이며, 액면금액 과 취득시점의 공정가치 차이는 종속기업투자주식으로 계상하였습니다.

(7) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 분류 및 보상금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기

단기종업원급여
퇴직급여
주식기준보상
합 계

등기이사(상임)
870
48
1,587
2,505

등기이사(비상임)
486
-
-
486

미등기이사
5,340
198
5,433
10,971

합 계
6,696
246
7,020
13,962

구 분
전분기

단기종업원급여
퇴직급여
주식기준보상
합 계

등기이사(상임)
875
24
261
1,160

등기이사(비상임)
479
-
-
479

미등기이사
5,263
106
2,021
7,390

합 계
6,617
130
2,282
9,029

26. 보고기간 후 사건 :2023년 10월 24일 이사회에서 2023년 9월 30일을 기준일로 하여 194,998백만원(주당 510원)의 분기배당을 결의하였으며 2023년 11월 8일에 지급되었습니다. 당분기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있지 않습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 대한 전반적인 사항
KB금융그룹은 IMF 외환위기 수준의 경기충격 하에서도 규제비율 10.5% 충족에 필요한 자본 buffer와 환율, 금리 등 매크로 변수에 따른 추가 손실흡수력을 감안하여 Minimum Target CET1 비율 13%(규제비율 10.5% + Management buffer 250bp) 수준에서 관리하고자 합니다.이러한 자본비율 관리를 위해 그룹의 중기 자산성장 목표는 명목GDP 성장률 등 System Growth를 기본 벤치마크로 하되 거시경제와 규제 환경의 변화, 국내 경제에서 은행을 포함한 금융산업이 차지하고 있는 비중과 역할, 사회적 시스템의 안정적 유지를 위한 공적 기능, 회사의 신사업 투자 및 M&A 등 경영상 목적 등 그룹의 사회적 역할과 지속가능한 성장을 위해 변동될 수 있습니다. KB금융그룹은 자산성장 목표를 달성한 후 CET1 비율 13%를 초과하는 자본을 주주환원의 재원으로 활용하여 주주에게 적극적으로 환원함을 원칙으로 합니다. 이러한 원칙에도 불구하고 감독 규제 환경의 변화, 금융시장 변동성 및 회사의 경영상 목적 등에 따라 주주환원 수준은 변경될 수 있으나, 각각의 상황에 부합하는 주주환원 극대화를 통해 기업과 주주가치 제고에 최선을 다하겠습니다.한편, KB금융그룹은 대한민국 대표 금융기관으로서 금융시스템 안정 및 경기변동에 따른 소프트랜딩 등 은행의 공적 역할이 필요한 시기에 주주 및 근로자, 소비자, 지역사회 등 다양한 기업 이해관계자의 이익 등을 종합적으로 검토하여 필요한 역할을 충실히 이행하고, 이를 통해 지속가능한 성장과 함께 주주이익확대를 병행해 나아가고자 합니다.견고한 펀더멘탈과 국내 최고 수준의 자본력을 바탕으로 2022년 자사주 매입/소각을 포함하여 주주환원율 30% 수준을 달성하였으며, 이를 기반으로 향후에도 지속적으로 적극적인 주주환원정책을 추진할 계획입니다.또한, KB금융그룹은 배당의 안정성 측면에서 Global best practice를 참고하여 최소한 전년도 수준의 현금배당은 유지하되, 주당배당금(DPS)의 점진적인 확대와 자사주 매입/소각을 통해 주주들에게 안정적인 Payout을 제공할 예정입니다. 다만, 이러한 정책은 경기 불확실성 및 규제환경, 회사의 경영상 목적 등에 의해 변동될 수 있습니다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제16기 3분기
제15기
제14 기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
4,370,442
4,394,830
4,409,543

(별도)당기순이익(백만원)
2,126,643
1,684,512
1,438,866

(연결)주당순이익(원)
10,988
10,955
11,134

현금배당금총액(백만원)
586,932
1,149,421
1,145,525

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
13.4
26.0
26.0

현금배당수익률(%)
보통주
0.9
5.8
5.2

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
1,530
2,950
2,940

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

주) 제14기 2분기에 분기배당 292,226백만원(주당배당금 750원), 제15기 1분기에 분기배당 194,817백만원(주당배당금 500원), 제15기 2분기에 분기배당 194,817백만원(주당배당금 500원), 제15기 3분기에 분기배당 194,817백만원(주당배당금 500원), 제16기 1분기에 분기배당 195,967백만원(주당배당금 510원), 제16기 2분기에 분기배당 195,967백만원(주당배당금 510원), 제16기 3분기에 분기배당 194,998백만원(주당배당금 510원)을 지급

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

7
14
4.0
4.1

주) 상기 평균 배당수익률에는 제14기 2분기 및 제15기 1분기, 제15기 2분기, 제15기 3분기, 제16기 1분기, 제16기 2분기, 제16기 3분기 분기배당이 포함되어 있음

라. 이익참가부사채 잔액
- 해당사항 없음

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 자본금 변동사항

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2008.09.29
유상증자(일반공모)
보통주
356,351,693
5,000
48,444
설립

2009.09.02
유상증자(주주배정)
보통주
30,000,000
5,000
37,250
증자비율 : 8.41865%

2016.10.19
유상증자(제3자배정)
보통주
31,759,844
5,000
35,474
증자비율 : 8.22045%

2019.12.12
-
보통주
2,303,617
5,000
-
주식소각(이익소각) 주)

2022.02.14
-
보통주
3,455,426
5,000
-
주식소각(이익소각) 주)

2022.08.01
-
보통주
3,455,426
5,000
-
주식소각(이익소각) 주)

2023.04.04
-
보통주
5,385,996
5,000
-
주식소각(이익소각) 주)

주) 배당가능 이익 범위내에서 이사회 결의로 기 취득한 자기주식을 소각(이익소각) 한 것으로 자본금에는 변동이 없음

나. 전환사채 등 발행현황
- 해당사항 없음

다. 채무증권 발행실적 등(1) 채무증권 발행실적

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

KB금융지주
신종자본증권
공모
2023년 02월 03일
550,000
4.900
AA-(NICE신용평가)AA-(한국기업평가)AA-(한국신용정보)
2028년 02월 03일
미상환
SK증권(주)한화투자증권(주)

KB금융지주
신종자본증권
공모
2023년 02월 03일
50,000
5.030
AA-(NICE신용평가)AA-(한국기업평가)AA-(한국신용정보)
2030년 02월 03일
미상환
SK증권(주)한화투자증권(주)

KB금융지주
기업어음증권
사모
2023년 07월 21일
100,000
4.150
A1(NICE신용평가)A1(한국기업평가)A1(한국신용정보)
2024년 07월 19일
미상환
하이투자증권(주)

합 계
-
-
-
700,000
-
-
-
-
-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제15-3회 무보증 이권부 공모사채

2016.05.12

2026.05.12

200,000

2016.05.11

한국증권금융

(이행현황기준일 :
2023년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(18.89%)

담보권설정 제한현황
계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제18-3회 무보증 이권부 공모사채

2016.07.25

2026.07.25

80,000

2016.07.22

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제19-3회 무보증 이권부 공모사채

2016.08.25

2026.08.25

120,000

2016.08.24

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제25-4회 무보증 이권부 공모사채

2017.05.24

2027.05.24

80,000

2017.05.23

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제26-2회 무보증 이권부 공모사채

2017.06.27

2024.06.27

200,000

2017.06.26

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제27회 무보증 이권부 공모사채

2017.07.19

2024.07.19

100,000

2017.07.18

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제28-2회 무보증 이권부 공모사채

2017.08.30

2024.08.30

30,000

2017.08.29

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제28-3회 무보증 이권부 공모사채

2017.08.30

2027.08.30

60,000

2017.08.29

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제29-2회 무보증 이권부 공모사채

2017.09.19

2024.09.19

110,000

2017.09.18

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제31-3회 무보증 이권부 공모사채

2018.02.28

2028.02.28

60,000

2018.02.27

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제32-3회 무보증 이권부 공모사채

2018.04.06

2028.04.06

20,000

2018.04.05

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제33-2회 무보증 이권부 공모사채

2018.06.12

2028.06.12

30,000

2018.06.11

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제34-3회 무보증 이권부 공모사채

2018.07.25

2025.07.25

20,000

2018.07.24

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제34-4회 무보증 이권부 공모사채

2018.07.25

2028.07.25

20,000

2018.07.24

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제35회 무보증 이권부 공모사채

2018.10.05

2023.10.05

120,000

2018.10.04

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.04

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제36-2회 무보증 이권부 공모사채

2019.02.22

2024.02.22

230,000

2019.02.21

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제36-3회 무보증 이권부 공모사채

2019.02.22

2029.02.22

60,000

2019.02.21

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제37-1회 무보증 이권부 공모사채

2019.03.15

2024.03.15

140,000

2019.03.14

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.04

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제37-2회 무보증 이권부 공모사채

2019.03.15

2029.03.15

70,000

2019.03.14

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제1-1회 상각형 조건부자본증권

2019.05.02

-

350,000

2019.04.17

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제1-2회 상각형 조건부자본증권

2019.05.02

-

50,000

2019.04.17

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.04

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제38-1회 무보증 이권부 공모사채

2019.06.19

2026.06.19

80,000

2019.06.18

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제38-2회 무보증 이권부 공모사채

2019.06.19

2029.06.19

120,000

2019.06.18

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제39-1회 무보증 이권부 공모사채

2019.10.15

2024.10.15

80,000

2019.10.14

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제39-2회 무보증 이권부 공모사채

2019.10.15

2029.10.15

40,000

2019.10.14

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.04

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제40-1회 무보증 이권부 공모사채

2019.12.04

2024.12.04

70,000

2019.12.03

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제40-2회 무보증 이권부 공모사채

2019.12.04

2029.12.04

30,000

2019.12.03

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제41-2회 무보증 이권부 공모사채

2020.01.16

2025.01.16

100,000

2020.01.15

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제41-3회 무보증 이권부 공모사채

2020.01.16

2030.01.16

40,000

2020.01.15

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제1-1회 상각형 조건부자본증권 (후순위채)

2020.02.18

2030.02.18

370,000

2020.02.06

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제1-2회 상각형 조건부자본증권 (후순위채)

2020.02.18

2035.02.18

30,000

2020.02.06

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제2-1회 상각형 조건부자본증권

2020.05.08

-

325,000

2020.04.23

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제2-2회 상각형 조건부자본증권

2020.05.08

-

75,000

2020.04.23

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제42-1회 무보증 이권부 공모사채

2020.5.13

2025.05.13

130,000

2020.05.12

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제42-2회 무보증 이권부 공모사채

2020.5.13

2030.05.13

70,000

2020.05.12

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제43-2회 무보증 이권부 공모사채

2020.6.16

2025.06.16

110,000

2020.06.15

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제43-3회 무보증 이권부 공모사채

2020.6.16

2030.06.16

50,000

2020.06.15

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제3-1회 상각형 조건부자본증권

2020.07.14

-

370,000

2020.07.02

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제3-2회 상각형 조건부자본증권

2020.07.14

-

30,000

2020.07.02

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제44-3회 무보증 이권부 공모사채

2020.08.11

2024.08.09

30,000

2020.08.10

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제44-4회 무보증 이권부 공모사채

2020.08.11

2027.08.11

20,000

2020.08.10

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제4-1회 상각형 조건부자본증권

2020.10.20

-

435,000

2020.10.07

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제4-2회 상각형 조건부자본증권

2020.10.20

-

65,000

2020.10.07

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제45회 무보증 이권부 공모사채

2020.11.23

2023.11.23

60,000

2020.11.20

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제46-2회 무보증 이권부 공모사채

2021.01.14

2026.01.14

30,000

2021.01.13

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제46-3회 무보증 이권부 공모사채

2021.01.14

2028.01.14

10,000

2021.01.13

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제46-4회 무보증 이권부 공모사채

2021.01.14

2031.01.14

100,000

2021.01.13

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제5-1회 상각형 조건부자본증권

2021.02.19

-

420,000

2021.02.04

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제5-2회 상각형 조건부자본증권

2021.02.19

-

60,000

2021.02.04

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제5-3회 상각형 조건부자본증권

2021.02.19

-

120,000

2021.02.04

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제6-1회 상각형 조건부자본증권

2021.05.28

-

166,000

2021.05.17

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제6-2회 상각형 조건부자본증권

2021.05.28

-

110,000

2021.05.17

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제7-1회 상각형 조건부자본증권

2021.10.08

-

209,000

2021.09.27

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제7-2회 상각형 조건부자본증권

2021.10.08

-

60,000

2021.09.27

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제8-1회 상각형 조건부자본증권

2022.02.16

-

444,000

2022.02.04

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제8-2회 상각형 조건부자본증권

2022.02.16

-

156,000

2022.02.04

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.04

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제9-1회 상각형 조건부자본증권

2022.05.12

-

480,000

2022.04.29

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제9-2회 상각형 조건부자본증권

2022.05.12

-

20,000

2022.04.29

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9 30일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제48-1회 무보증 이권부 공모사채

2022.06.16

2024.06.16

85,000

2022.06.02

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제48-2회 무보증 이권부 공모사채

2022.06.16

2025.06.16

240,000

2022.06.02

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제48-3회 무보증 이권부 공모사채

2022.06.16

2027.06.16

80,000

2022.06.02

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제48-4회 무보증 이권부 공모사채

2022.06.16

2032.06.16

95,000

2022.06.02

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(18.89%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제10-1회 상각형 조건부자본증권

2022.08.26

-

409,000

2022.08.16

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제10-2회 상각형 조건부자본증권

2022.08.26

-

71,000

2022.08.16

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제10-3회 상각형 조건부자본증권

2022.08.26

-

20,000

2022.08.16

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제11-1회 상각형 조건부자본증권

2023.02.03

-

550,000

2023.01.20

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

(작성기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리 계약체결일

사채관리회사

제11-2회 상각형 조건부자본증권

2023.02.03

-

50,000

2023.01.20

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 9월 30일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2023.09.14

주) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액1) 기업어음증권 미상환 잔액 - 연결기준

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
40,000
270,000
610,000
1,640,000
450,000
340,000
3,350,000

사모
420,370
1,119,398
2,986,529
1,568,765
2,774,416
-
-
-
8,869,478

합계
420,370
1,119,398
3,026,529
1,838,765
3,384,416
1,640,000
450,000
340,000
12,219,478

- 개별기준

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
100,000
-
-
-
100,000

합계
-
-
-
-
100,000
-
-
-
100,000

2) 단기사채 미상환 잔액 - 연결기준

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
300,000
300,000

사모
405,968
1,083,455
1,179,836
-
-
2,669,259
7,309,600
4,640,341

합계
405,968
1,083,455
1,179,836
-
-
2,669,259
7,609,600
4,940,341

- 개별기준

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

3) 회사채 미상환 잔액- 연결기준

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
19,432,926
15,276,322
8,632,716
3,827,740
2,021,473
5,242,560
1,337,700
55,771,437

사모
2,587,973
870,458
1,572,980
273,264
194,996
130,000
107,584
5,737,256

합계
22,020,899
16,146,780
10,205,696
4,101,004
2,216,469
5,372,560
1,445,284
61,508,693

- 개별기준

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
1,105,000
750,000
510,000
240,000
140,000
675,000
-
3,420,000

사모
-
240,000
-
-
-
-
-
240,000

합계
1,105,000
990,000
510,000
240,000
140,000
675,000
-
3,660,000

4) 신종자본증권 미상환 잔액- 연결기준

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
1,287,700
1,287,700

사모
-
-
-
-
-
1,185,000
-
1,185,000

합계
-
-
-
-
-
1,185,000
1,287,700
2,472,700

- 개별기준

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

5) 조건부자본증권 미상환 잔액- 연결기준

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
250,000
4,207,560
-
-
-
4,457,560

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
250,000
4,207,560
-
-
-
4,457,560

- 개별기준

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
370,000
30,000
-
5,045,000
5,445,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
370,000
30,000
-
5,045,000
5,445,000

[KB국민은행](1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

케이플러스제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.01.03
90,000
4.67
A1(한국기업평가)
2023.03.13
상환
KB국민은행

그레이트포레스트제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.01.05
8,500
4.55
A1(한국기업평가)
2023.04.05
상환
KB국민은행

케이비리브엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.01.10
50,000
4.42
A1(한국기업평가)
2023.04.10
상환
KB국민은행

케이비수창제일차㈜
기업어음증권
사모
2023.01.12
31,400
4.43
A1(한국기업평가)
2023.02.13
상환
KB국민은행

케이비만촌해링턴(유)
기업어음증권
사모
2023.01.16
12,800
4.53
A1(한국기업평가)
2023.04.17
상환
KB국민은행

케이비클라우드(유)
기업어음증권
사모
2023.01.16
100,000
4.52
A1(한국기업평가)
2023.04.17
상환
KB국민은행

케이비리버카운티(유)
기업어음증권
사모
2023.01.19
35,700
4.28
A1(한국기업평가)
2023.04.19
상환
KB국민은행

케이비부암삼정제일차㈜
기업어음증권
사모
2023.01.20
11,900
4.09
A1(한국기업평가)
2023.02.20
상환
KB국민은행

케이비그레이트베어제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.01.25
50,000
4.04
A1(한국기업평가)
2023.04.24
상환
KB국민은행

케이비그레이트베어제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.01.25
40,000
4.04
A1(한국기업평가)
2023.04.24
상환
KB국민은행

케이비뉴시티제일차㈜
기업어음증권
사모
2023.01.25
60,000
4.04
A1(한국기업평가)
2023.02.21
상환
KB국민은행

제이티캐피탈제칠차유동화전문(유)
기업어음증권
사모
2023.01.27
14,500
3.89
A1(한국기업평가)
2023.02.27
상환
KB국민은행

케이비펜타(유)
기업어음증권
사모
2023.01.30
20,210
3.97
A1(한국기업평가)
2023.02.28
상환
KB국민은행

라이언모빌리티제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.01.30
50,000
3.93
A1(한국신용평가)
2023.05.02
상환
KB국민은행

케이비동인센트럴제일호(유)
기업어음증권
사모
2023.01.30
11,667
4.01
A1(한국신용평가)
2023.05.02
상환
KB국민은행

엘이피제이차㈜
기업어음증권
사모
2023.01.30
10,000
3.98
A1(한국기업평가)
2023.05.02
상환
하이투자증권

엘이피제이차㈜
기업어음증권
사모
2023.01.30
60,000
3.98
A1(한국기업평가)
2023.05.02
상환
하이투자증권

리브에이치제이차㈜
기업어음증권
사모
2023.02.10
30,000
3.76
A1(한국기업평가)
2023.05.10
상환
KB국민은행

케이비수창제일차㈜
기업어음증권
사모
2023.02.13
22,700
3.77
A1(한국기업평가)
2023.03.13
상환
KB국민은행

(유)엘오지제삼차
기업어음증권
사모
2023.02.17
24,300
3.80
A1(한국기업평가)
2023.05.17
상환
하이투자증권

케이비리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.02.20
20,000
3.85
A1(한국기업평가)
2023.05.20
상환
KB국민은행

케이비리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.02.20
10,000
3.84
A1(한국기업평가)
2023.05.22
상환
KB국민은행

케이비케미칼제일차㈜
기업어음증권
사모
2023.02.20
50,000
3.83
A1(한국기업평가)
2023.05.22
상환
KB국민은행

케이비하림제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.02.20
30,000
3.84
A1(한국기업평가)
2023.05.19
상환
KB국민은행

케이비화성제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.02.21
6,200
3.92
A1(한국기업평가)
2023.05.22
상환
KB국민은행

케이비뉴시티제일차㈜
기업어음증권
사모
2023.02.21
40,000
3.84
A1(한국기업평가)
2023.03.21
상환
KB국민은행

범어랜드마크제이차(유)
기업어음증권
사모
2023.02.27
45,000
6.02
A1(한국기업평가)
2023.05.27
상환
KB국민은행

범어랜드마크제이차(유)
기업어음증권
사모
2023.02.27
10,000
4.03
A1(한국기업평가)
2023.05.26
상환
KB국민은행

범어랜드마크제이차(유)
기업어음증권
사모
2023.02.27
20,000
4.05
A1(한국기업평가)
2023.05.26
상환
KB국민은행

제이티캐피탈제칠차유동화전문(유)
기업어음증권
사모
2023.02.27
13,900
3.84
A1(한국기업평가)
2023.03.27
상환
KB국민은행

케이비원웨스트제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.02.27
50,000
4.06
A1(한국신용평가)
2023.05.25
상환
KB국민은행

케이비원웨스트제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.02.27
10,000
4.03
A1(한국신용평가)
2023.05.25
상환
KB국민은행

케이비원웨스트제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.02.27
8,327
5.24
A1(한국신용평가)
2023.05.25
상환
KB국민은행

케이비그레이트29제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.02.27
57,600
4.03
A1(한국기업평가)
2023.05.29
상환
KB국민은행

케이비펜타(유)
기업어음증권
사모
2023.02.28
20,210
3.98
A1(한국기업평가)
2023.03.28
상환
KB국민은행

케이비펜타(유)
기업어음증권
사모
2023.02.28
20,210
3.98
A1(한국기업평가)
2023.03.28
상환
KB국민은행

케이비성내제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.02.28
9,900
5.47
A1(한국신용평가)
2023.03.13
상환
KB국민은행

케이비성내제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.02.28
60,000
4.08
A1(한국신용평가)
2023.05.30
상환
KB국민은행

케이비프라이드제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.03.02
20,250
4.12
A1(한국신용평가)
2023.06.02
상환
KB국민은행

케이비에이치제육차(유)
기업어음증권
사모
2023.03.06
50,000
4.01
A1(한국기업평가)
2023.06.07
상환
KB국민은행

케이비이글스제삼차㈜
기업어음증권
사모
2023.03.06
50,000
4.01
A1(한국신용평가)
2023.06.05
상환
KB국민은행

케이비이글스제일차(주)
기업어음증권
사모
2023.03.08
30,000
4.02
A1(한국기업평가)
2023.06.08
상환
KB국민은행

케이비에이치하우징제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.03.08
29,700
4.14
A1(한국기업평가)
2023.06.08
상환
KB국민은행

리브에이치제삼차㈜
기업어음증권
사모
2023.03.10
50,000
4.04
A1(한국기업평가)
2023.06.12
상환
KB국민은행

케이플러스제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.03.13
200,000
4.07
A1(한국기업평가)
2023.06.12
상환
KB국민은행

케이비성내제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.03.13
9,900
4.14
A1(한국신용평가)
2023.05.30
상환
KB국민은행

케이비수창제일차㈜
기업어음증권
사모
2023.03.13
22,700
4.12
A1(한국기업평가)
2023.04.12
상환
KB국민은행

케이비스타글라스비제일차유한회사
기업어음증권
사모
2023.03.15
72,000
4.06
A1(한국기업평가)
2023.04.13
상환
KB국민은행

케이비동인센트럴(유)
기업어음증권
사모
2023.03.17
20,000
4.07
A1(한국기업평가)
2023.06.19
상환
KB국민은행

케이비그레이트29제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.03.21
28,800
4.08
A1(한국기업평가)
2023.05.29
상환
KB국민은행

케이비뉴시티제일차㈜
기업어음증권
사모
2023.03.21
40,000
4.08
A1(한국기업평가)
2023.04.21
상환
KB국민은행

케이비디타워제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.03.23
50,000
4.10
A1(한국기업평가)
2023.06.23
상환
KB국민은행

케이비이글스제이차㈜
기업어음증권
사모
2023.03.24
50,000
4.10
A1(한국신용평가)
2023.06.26
상환
KB국민은행

케이비에이치제사차(유)
기업어음증권
사모
2023.03.27
12,000
4.07
A1(한국기업평가)
2023.06.26
상환
KB국민은행

제이티캐피탈제칠차유동화전문(유)
기업어음증권
사모
2023.03.27
12,900
4.02
A1(한국기업평가)
2023.04.27
상환
KB국민은행

케이비에이치스틸(유)
기업어음증권
사모
2023.03.28
90,000
4.08
A1(한국기업평가)
2023.06.28
상환
KB국민은행

케이비에이치스틸(유)
기업어음증권
사모
2023.03.28
60,000
4.07
A1(한국기업평가)
2023.06.28
상환
KB국민은행

케이비펜타(유)
기업어음증권
사모
2023.03.28
12,710
4.07
A1(한국기업평가)
2023.04.28
상환
KB국민은행

리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.03.30
41,356
5.40
A1(한국기업평가)
2023.06.30
상환
KB국민은행

리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.03.30
8,644
4.09
A1(한국기업평가)
2023.06.30
상환
KB국민은행

케이비프라이드제이차(유)
기업어음증권
사모
2023.03.30
27,699
4.20
A1(한국신용평가)
2023.06.30
상환
KB국민은행

케이비스타오포제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.03.30
100,000
4.18
A1(나이스신용평가)
2023.06.30
상환
KB국민은행

그레이트포레스트제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.04.05
7,000
4.04
A1(한국기업평가)
2023.07.05
상환
KB국민은행

케이비리브엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.04.10
50,000
3.93
A1(한국기업평가)
2023.07.10
상환
KB국민은행

케이비수창제일차㈜
기업어음증권
사모
2023.04.12
22,700
4.00
A1(한국기업평가)
2023.05.12
상환
KB국민은행

케이비스타글라스비제일차유한회사
기업어음증권
사모
2023.04.13
72,000
3.98
A1(한국기업평가)
2023.05.15
상환
KB국민은행

케이비클라우드(유)
기업어음증권
사모
2023.04.17
60,000
4.09
A1(한국기업평가)
2023.07.17
상환
KB국민은행

케이비클라우드(유)
기업어음증권
사모
2023.04.17
30,000
4.08
A1(한국기업평가)
2023.07.17
상환
KB국민은행

케이비클라우드(유)
기업어음증권
사모
2023.04.17
10,000
4.03
A1(한국기업평가)
2023.07.17
상환
KB국민은행

케이비리버카운티(유)
기업어음증권
사모
2023.04.19
35,700
4.00
A1(한국기업평가)
2023.05.19
상환
KB국민은행

케이비뉴시티제일차㈜
기업어음증권
사모
2023.04.21
25,000
3.99
A1(한국기업평가)
2023.05.22
상환
KB국민은행

케이비뉴시티제일차㈜
기업어음증권
사모
2023.04.21
15,000
3.95
A1(한국기업평가)
2023.05.22
상환
KB국민은행

케이비그레이트베어제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.04.24
90,000
3.87
A1(한국기업평가)
2023.07.24
상환
KB국민은행

제이티캐피탈제칠차유동화전문(유)
기업어음증권
사모
2023.04.27
12,200
3.83
A1(한국기업평가)
2023.05.30
상환
KB국민은행

라이언모빌리티제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.05.02
50,000
3.95
A1(한국신용평가)
2023.07.31
상환
KB국민은행

케이비동인센트럴제일호(유)
기업어음증권
사모
2023.05.02
9,067
4.10
A1(한국신용평가)
2023.07.31
상환
KB국민은행

엘이피제이차㈜
기업어음증권
사모
2023.05.02
30,000
4.00
A1(한국기업평가)
2023.07.31
상환
하이투자증권

엘이피제이차㈜
기업어음증권
사모
2023.05.02
40,000
3.98
A1(한국기업평가)
2023.07.31
상환
하이투자증권

리브에이치제이차㈜
기업어음증권
사모
2023.05.10
30,000
4.01
A1(한국기업평가)
2023.08.10
상환
KB국민은행

케이비스타구미제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.05.10
20,000
4.03
A1(한국기업평가)
2023.08.10
상환
KB국민은행

케이비스타구미제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.05.10
10,000
4.05
A1(한국기업평가)
2023.08.10
상환
KB국민은행

케이비수창제일차㈜
기업어음증권
사모
2023.05.12
22,700
4.08
A1(한국기업평가)
2023.06.12
상환
KB국민은행

케이비스타글라스비제일차유한회사
기업어음증권
사모
2023.05.15
72,000
4.14
A1(한국기업평가)
2023.06.13
상환
KB국민은행

(유)엘오지제삼차
기업어음증권
사모
2023.05.17
24,300
4.07
A1(한국기업평가)
2023.08.17
상환
하이투자증권

케이비하림제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.05.19
30,000
4.30
A1(한국기업평가)
2023.08.19
상환
KB국민은행

케이비리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.05.22
30,000
4.13
A1(한국기업평가)
2023.08.21
상환
KB국민은행

케이비케미칼제일차㈜
기업어음증권
사모
2023.05.22
50,000
4.12
A1(한국기업평가)
2023.08.21
상환
KB국민은행

케이비뉴시티제일차㈜
기업어음증권
사모
2023.05.22
40,000
4.13
A1(한국기업평가)
2023.06.21
상환
KB국민은행

케이비원웨스트제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.05.25
74,150
4.27
A1(한국신용평가)
2023.08.25
상환
KB국민은행

케이비원웨스트제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.05.25
10
4.50
A1(한국신용평가)
2023.08.25
상환
KB국민은행

범어랜드마크제이차(유)
기업어음증권
사모
2023.05.26
30,000
4.33
A1(한국기업평가)
2023.08.28
상환
KB국민은행

케이비그레이트29제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.05.29
26,400
5.25
A1(한국기업평가)
2023.06.01
상환
KB국민은행

케이비그레이트29제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.05.29
50,000
4.33
A1(한국기업평가)
2023.08.28
상환
KB국민은행

케이비그레이트29제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.05.29
10,000
4.31
A1(한국기업평가)
2023.08.28
상환
KB국민은행

케이비성내제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.05.30
68,600
4.33
A1(한국신용평가)
2023.08.28
상환
KB국민은행

제이티캐피탈제칠차유동화전문(유)
기업어음증권
사모
2023.05.30
11,400
4.10
A1(한국기업평가)
2023.06.27
상환
KB국민은행

케이비그레이트29제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.06.01
26,400
4.34
A1(한국기업평가)
2023.08.28
상환
KB국민은행

케이비프라이드제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.06.02
15,050
4.31
A1(한국신용평가)
2023.09.04
상환
KB국민은행

케이비이글스제삼차㈜
기업어음증권
사모
2023.06.05
50,000
4.18
A1(한국신용평가)
2023.09.05
상환
KB국민은행

케이비에이치제육차(유)
기업어음증권
사모
2023.06.07
50,000
4.17
A1(한국기업평가)
2023.09.06
상환
KB국민은행

케이비이글스제일차(주)
기업어음증권
사모
2023.06.08
30,000
4.16
A1(한국기업평가)
2023.09.08
상환
KB국민은행

케이비에이치하우징제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.06.08
29,700
4.30
A1(한국기업평가)
2023.09.08
상환
KB국민은행

케이플러스제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.06.12
200,000
4.17
A1(한국기업평가)
2023.09.12
상환
KB국민은행

케이비수창제일차㈜
기업어음증권
사모
2023.06.12
22,700
4.28
A1(한국기업평가)
2023.07.12
상환
KB국민은행

리브에이치제삼차㈜
기업어음증권
사모
2023.06.12
50,000
4.17
A1(한국기업평가)
2023.09.11
상환
KB국민은행

케이비스타글라스비제일차유한회사
기업어음증권
사모
2023.06.13
22,000
6.76
A1(한국기업평가)
2023.06.14
상환
KB국민은행

케이비스타글라스비제일차유한회사
기업어음증권
사모
2023.06.13
50,000
4.28
A1(한국기업평가)
2023.07.13
상환
KB국민은행

케이비스타글라스비제일차유한회사
기업어음증권
사모
2023.06.13
22,000
4.27
A1(한국기업평가)
2023.07.13
상환
KB국민은행

케이비동인센트럴(유)
기업어음증권
사모
2023.06.19
20,000
4.18
A1(한국기업평가)
2023.09.18
상환
KB국민은행

케이비뉴시티제일차㈜
기업어음증권
사모
2023.06.21
20,000
4.22
A1(한국기업평가)
2023.07.21
상환
KB국민은행

케이비디타워제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.06.23
50,000
4.19
A1(한국기업평가)
2023.09.25
상환
KB국민은행

케이비에이치제사차(유)
기업어음증권
사모
2023.06.26
6,000
4.19
A1(한국기업평가)
2023.09.26
상환
KB국민은행

케이비이글스제이차㈜
기업어음증권
사모
2023.06.26
50,000
4.19
A1(한국신용평가)
2023.09.25
상환
KB국민은행

제이티캐피탈제칠차유동화전문(유)
기업어음증권
사모
2023.06.27
10,600
4.15
A1(한국기업평가)
2023.07.27
상환
KB국민은행

케이비에이치스틸(유)
기업어음증권
사모
2023.06.28
30,000
4.21
A1(한국기업평가)
2023.10.02
미상환
KB국민은행

케이비에이치스틸(유)
기업어음증권
사모
2023.06.28
120,000
4.20
A1(한국기업평가)
2023.10.02
미상환
KB국민은행

리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.06.30
49,500
4.21
A1(한국기업평가)
2023.10.02
상환
KB국민은행

리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.06.30
500
5.28
A1(한국기업평가)
2023.10.02
상환
KB국민은행

케이비프라이드제이차(유)
기업어음증권
사모
2023.06.30
22,214
4.38
A1(한국신용평가)
2023.09.27
상환
KB국민은행

케이비스타오포제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.06.30
40,000
4.30
A1(나이스신용평가)
2023.10.02
상환
KB국민은행

케이비스타오포제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.06.30
17,500
4.33
A1(나이스신용평가)
2023.10.02
상환
KB국민은행

케이비스타오포제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.06.30
42,500
5.32
A1(나이스신용평가)
2023.10.02
상환
KB국민은행

그레이트포레스트제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.07.05
5,500
4.17
A1(한국기업평가)
2023.10.05
미상환
KB국민은행

케이비리브엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.07.10
50,000
4.15
A1(한국기업평가)
2023.10.10
미상환
KB국민은행

케이비수창제일차㈜
기업어음증권
사모
2023.07.12
22,700
4.25
A1(한국기업평가)
2023.08.14
상환
KB국민은행

케이비스타글라스비제일차유한회사
기업어음증권
사모
2023.07.13
72,000
4.28
A1(한국기업평가)
2023.08.14
상환
KB국민은행

케이비클라우드(유)
기업어음증권
사모
2023.07.17
70,000
4.34
A1(한국기업평가)
2023.10.16
미상환
KB국민은행

케이비클라우드(유)
기업어음증권
사모
2023.07.17
30,000
4.35
A1(한국기업평가)
2023.10.16
미상환
KB국민은행

케이비뉴시티제일차㈜
기업어음증권
사모
2023.07.21
20,000
4.28
A1(한국기업평가)
2023.08.21
상환
KB국민은행

케이비그레이트베어제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.07.24
90,000
4.14
A1(한국기업평가)
2023.10.23
미상환
KB국민은행

제이티캐피탈제칠차유동화전문(유)
기업어음증권
사모
2023.07.27
9,400
4.10
A1(한국기업평가)
2023.08.28
상환
KB국민은행

제이티캐피탈제칠차유동화전문(유)
기업어음증권
사모
2023.07.27
500
5.28
A1(한국기업평가)
2023.08.28
상환
KB국민은행

라이언모빌리티제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.07.31
50,000
4.14
A1(한국신용평가)
2023.10.30
미상환
KB국민은행

케이비동인센트럴제일호(유)
기업어음증권
사모
2023.07.31
9,067
4.32
A1(한국신용평가)
2023.10.30
미상환
KB국민은행

엘이피제이차㈜
기업어음증권
사모
2023.07.31
70,000
4.17
A1(한국기업평가)
2023.10.30
미상환
하이투자증권

리브에이치제이차㈜
기업어음증권
사모
2023.08.10
30,000
4.13
A1(한국기업평가)
2023.11.10
미상환
KB국민은행

케이비수창제일차㈜
기업어음증권
사모
2023.08.14
22,700
4.21
A1(한국기업평가)
2023.09.12
상환
KB국민은행

케이비스타글라스비제일차유한회사
기업어음증권
사모
2023.08.14
72,000
4.21
A1(한국기업평가)
2023.09.13
상환
KB국민은행

(유)엘오지제삼차
기업어음증권
사모
2023.08.17
24,300
4.13
A1(한국기업평가)
2023.11.17
미상환
하이투자증권

케이비하림제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.08.19
30,000
4.13
A1(한국기업평가)
2023.11.20
미상환
KB국민은행

케이비리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.08.21
30,000
4.13
A1(한국기업평가)
2023.11.20
미상환
KB국민은행

케이비케미칼제일차㈜
기업어음증권
사모
2023.08.21
50,000
4.13
A1(한국기업평가)
2023.11.20
미상환
KB국민은행

케이비뉴시티제일차㈜
기업어음증권
사모
2023.08.21
20,000
4.23
A1(한국기업평가)
2023.09.21
상환
KB국민은행

케이비원웨스트제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.08.25
79,260
4.27
A1(한국신용평가)
2023.11.27
미상환
KB국민은행

범어랜드마크제이차(유)
기업어음증권
사모
2023.08.28
30,000
4.30
A1(한국기업평가)
2023.11.27
미상환
KB국민은행

케이비성내제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.08.28
63,300
4.30
A1(한국신용평가)
2023.11.28
미상환
KB국민은행

제이티캐피탈제칠차유동화전문(유)
기업어음증권
사모
2023.08.28
8,600
4.04
A1(한국기업평가)
2023.09.27
상환
KB국민은행

제이티캐피탈제칠차유동화전문(유)
기업어음증권
사모
2023.08.28
500
5.19
A1(한국기업평가)
2023.09.27
상환
KB국민은행

케이비그레이트29제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.08.28
86,400
4.22
A1(한국기업평가)
2023.09.27
상환
KB국민은행

케이비프라이드제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.09.04
14,950
4.27
A1(한국신용평가)
2023.12.04
미상환
KB국민은행

케이비이글스제삼차㈜
기업어음증권
사모
2023.09.05
50,000
4.13
A1(한국신용평가)
2023.12.05
미상환
KB국민은행

케이비에이치제육차(유)
기업어음증권
사모
2023.09.06
50,000
4.13
A1(한국기업평가)
2023.12.06
미상환
KB국민은행

케이비이글스제일차(주)
기업어음증권
사모
2023.09.08
30,000
4.15
A1(한국기업평가)
2023.12.08
미상환
KB국민은행

케이비에이치하우징제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.09.08
29,200
4.31
A1(한국기업평가)
2023.12.08
미상환
KB국민은행

케이비에이치하우징제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.09.08
500
5.92
A1(한국기업평가)
2023.12.08
미상환
KB국민은행

리브에이치제삼차㈜
기업어음증권
사모
2023.09.11
49,500
4.15
A1(한국기업평가)
2023.12.11
미상환
KB국민은행

리브에이치제삼차㈜
기업어음증권
사모
2023.09.11
500
5.47
A1(한국기업평가)
2023.12.11
미상환
KB국민은행

케이플러스제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.09.12
197,000
4.15
A1(한국기업평가)
2023.12.12
미상환
KB국민은행

케이플러스제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.09.12
3,000
4.16
A1(한국기업평가)
2023.12.12
미상환
KB국민은행

케이비수창제일차㈜
기업어음증권
사모
2023.09.12
22,700
4.24
A1(한국기업평가)
2023.10.12
미상환
KB국민은행

케이비스타글라스비제일차유한회사
기업어음증권
사모
2023.09.13
50,000
4.25
A1(한국기업평가)
2023.10.13
미상환
KB국민은행

케이비스타글라스비제일차유한회사
기업어음증권
사모
2023.09.13
22,000
4.26
A1(한국기업평가)
2023.10.13
미상환
KB국민은행

케이비뉴시티제일차㈜
기업어음증권
사모
2023.09.21
20,000
4.34
A1(한국기업평가)
2023.10.20
미상환
KB국민은행

케이비디타워제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.09.25
50,000
4.28
A1(한국기업평가)
2023.12.26
미상환
KB국민은행

케이비이글스제이차㈜
기업어음증권
사모
2023.09.25
50,000
4.28
A1(한국신용평가)
2023.12.26
미상환
KB국민은행

케이비에이치제사차(유)
기업어음증권
사모
2023.09.26
6,000
4.28
A1(한국기업평가)
2023.12.26
미상환
KB국민은행

제이티캐피탈제칠차유동화전문(유)
기업어음증권
사모
2023.09.27
7,900
4.26
A1(한국기업평가)
2023.10.27
미상환
KB국민은행

제이티캐피탈제칠차유동화전문(유)
기업어음증권
사모
2023.09.27
500
5.33
A1(한국기업평가)
2023.10.27
미상환
KB국민은행

케이비프라이드제이차(유)
기업어음증권
사모
2023.09.27
22,214
4.46
A1(한국신용평가)
2023.12.29
미상환
KB국민은행

케이비그레이트29제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.09.27
86,400
4.39
A1(한국기업평가)
2023.10.27
미상환
KB국민은행

리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.10.04
49,500
4.50
A1(한국기업평가)
2024.01.02
미상환
KB국민은행

리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.10.04
500
5.36
A1(한국기업평가)
2024.01.02
미상환
KB국민은행

케이비스타오포제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.10.04
57,542
4.54
A1(나이스신용평가)
2024.01.02
미상환
KB국민은행

케이비스타오포제일차(유)
기업어음증권
사모
2023.10.04
42,458
5.40
A1(나이스신용평가)
2024.01.02
미상환
KB국민은행

국민은행
회사채
사모
2023.01.11
62,040
5.53
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.01.12
미상환
CA-CIB

국민은행
회사채
공모
2023.01.12
450,000
3.88
AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)
2024.01.12
미상환
삼성증권

국민은행
회사채
사모
2023.01.17
55,530
5.47
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.01.18
미상환
CA-CIB

국민은행
회사채
공모
2023.01.18
300,000
1M CD+0.15
AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)
2024.01.18
미상환
하나증권

국민은행
회사채
사모
2023.01.18
37,155
5.47
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.01.19
미상환
ANZ

국민은행
회사채
공모
2023.01.20
260,000
1M CD+0.15
AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)
2024.01.20
미상환
한양증권

국민은행
회사채
공모
2023.01.20
290,000
3.68
AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)
2023.10.20
미상환
삼성증권

국민은행
회사채
사모
2023.01.20
55,620
5.40
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.01.21
미상환
HSBC

국민은행
회사채
사모
2023.01.25
37,032
5.30
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.01.26
미상환
JPM

국민은행
회사채
사모
2023.01.27
55,413
5.26
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.01.28
미상환
CA-CIB

국민은행
회사채
사모
2023.01.30
61,510
5.19
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.01.31
미상환
BofA

국민은행
회사채
사모
2023.01.31
30,718
5.20
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.02.01
미상환
MIZUHO

국민은행
회사채
사모
2023.02.01
24,769
4.00
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.02.02
미상환
JPM

국민은행
회사채
사모
2023.02.02
57,822
4.00
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.02.03
미상환
JPM

국민은행
회사채
공모
2023.02.03
150,000
1M CD+0.05
AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)
2024.02.03
미상환
교보증권

국민은행
회사채
사모
2023.02.06
61,360
5.23
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.02.07
미상환
CA-CIB

국민은행
회사채
사모
2023.02.07
31,188
5.25
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.02.08
미상환
ANZ

국민은행
회사채
사모
2023.02.09
62,855
SOFR+1.03
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2028.02.09
미상환
ANZ

국민은행
회사채
공모
2023.02.10
200,000
3.50
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.02.10
미상환
한양증권

국민은행
회사채
공모
2023.02.24
300,000
3.97
AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)
2025.02.24
미상환
한양증권

국민은행
조건부자본증권
공모
2023.02.27
410,000
4.67
AA-(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
-
미상환
교보증권

국민은행
회사채
공모
2023.03.03
110,000
1M CD+0.20
AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)
2024.03.03
미상환
교보증권

국민은행
회사채
공모
2023.03.06
350,000
4.22
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.03.06
미상환
하나증권

국민은행
회사채
공모
2023.03.07
200,000
3.85
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2023.12.07
미상환
메리츠증권

국민은행
회사채
공모
2023.03.09
270,000
3.86
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2023.12.09
미상환
하나증권

국민은행
회사채
공모
2023.03.10
100,000
3.93
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.03.10
미상환
한양증권

국민은행
회사채
공모
2023.03.15
80,000
3.60
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.03.15
미상환
미래에셋증권

국민은행
회사채
사모
2023.03.30
28,333
EURIBOR+0.57
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.04.01
미상환
LBBW

국민은행
회사채
사모
2023.04.18
131,130
5.42
P1/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2023.12.18
미상환
WELLSFARGOSECURITIES

국민은행
기업어음증권
사모
2023.04.18
131,130
5.42
P1/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2023.12.18
미상환
WELLSFARGOSECURITIES

국민은행
회사채
공모
2023.04.21
663,800
4.63
Aa3/A+/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2028.04.21
미상환
BOFA, CITI, KDB,HSBC, JPM, MUFG

국민은행
회사채
사모
2023.04.25
66,635
5.39
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.04.26
미상환
JPM

국민은행
회사채
사모
2023.04.27
66,865
SOFR+1.10
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2028.04.27
미상환
BofA

국민은행
회사채
공모
2023.05.03
250,000
3.70
AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)
2024.11.03
미상환
미래에셋증권

국민은행
회사채
공모
2023.05.04
250,000
3.69
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.11.04
미상환
삼성증권

국민은행
회사채
공모
2023.05.08
240,000
3.64
AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)
2024.11.08
미상환
미래에셋증권

국민은행
회사채
공모
2023.05.09
200,000
3.69
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.11.09
미상환
한양증권

국민은행
회사채
사모
2023.05.11
66,448
4.38
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.05.12
미상환
CA-CIB

국민은행
회사채
공모
2023.05.11
100,000
3.70
AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)
2024.11.11
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
공모
2023.05.12
300,000
3.70
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.05.12
미상환
미래에셋증권

국민은행
회사채
사모
2023.05.15
66,680
SOFR+0.92
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2027.05.15
미상환
HSBC

국민은행
회사채
공모
2023.05.15
100,000
3.61
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2023.11.15
미상환
삼성증권

국민은행
회사채
사모
2023.05.16
66,890
SOFR+0.50
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.05.17
미상환
JPM

국민은행
회사채
공모
2023.05.22
160,000
3.80
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2023.12.22
미상환
삼성증권

국민은행
회사채
공모
2023.05.22
240,000
3.80
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.05.22
미상환
미래에셋증권

국민은행
회사채
공모
2023.05.22
400,000
3.85
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.05.22
미상환
한양증권

국민은행
회사채
공모
2023.05.24
320,000
3.83
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.05.24
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
사모
2023.05.25
65,875
5.40
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.05.28
미상환
ANZ

국민은행
회사채
사모
2023.06.01
39,648
SOFR+0.51
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.06.03
미상환
ING

국민은행
회사채
사모
2023.06.02
50,187
5.50
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.06.03
미상환
HSBC

국민은행
회사채
공모
2023.06.02
350,000
3.86
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.06.02
미상환
하나증권

국민은행
회사채
공모
2023.06.08
180,000
3.88
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.12.08
미상환
DB금융투자

국민은행
회사채
공모
2023.06.09
100,000
1M CD+0.20
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.03.09
미상환
하이투자증권

국민은행
회사채
공모
2023.06.13
130,000
3.84
AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)
2024.06.13
미상환
삼성증권

국민은행
회사채
공모
2023.06.14
150,000
3.82
AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)
2024.06.14
미상환
삼성증권

국민은행
회사채
공모
2023.06.16
290,000
3.89
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.12.16
미상환
한화투자증권

국민은행
회사채
공모
2023.06.21
70,000
1M CD+0.19
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.06.21
미상환
미래에셋증권

국민은행
회사채
공모
2023.06.23
200,000
3.92
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.12.23
미상환
유안타증권

국민은행
회사채
공모
2023.06.26
100,000
1M CD+0.19
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.04.26
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
사모
2023.06.27
44,329
5.83
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.06.28
미상환
HSBC

국민은행
회사채
공모
2023.06.28
190,000
3.87
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.06.28
미상환
삼성증권

국민은행
회사채
사모
2023.06.30
65,640
5.85
Aa3/A+/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.07.01
미상환
CA-CIB

국민은행
회사채
공모
2023.07.04
320,000
3.90
AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)
2024.07.04
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
공모
2023.07.06
300,000
3.88
AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)
2024.07.06
미상환
교보증권

국민은행
회사채
사모
2023.07.10
58,829
SOFR+1.0
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2028.07.10
미상환
ANZ

국민은행
회사채
사모
2023.07.14
38,286
5.90
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.07.15
미상환
CITI

국민은행
회사채
공모
2023.07.19
200,000
3.86
AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)
2024.07.19
미상환
DB금융투자

국민은행
회사채
공모
2023.07.20
330,000
3.88
AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)
2025.01.20
미상환
메리츠증권

국민은행
회사채
사모
2023.07.21
60,053
BBSW+1.0
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2026.07.21
미상환
JPM

국민은행
회사채
공모
2023.07.25
140,000
3.88
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.01.25
미상환
NH투자증권

국민은행
회사채
공모
2023.07.27
260,000
3.97
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.07.27
미상환
하나증권

국민은행
회사채
사모
2023.07.28
63,670
5.21
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2043.07.28
미상환
NOMURA

국민은행
회사채
공모
2023.07.28
200,000
3.83
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.07.28
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
사모
2023.07.31
38,400
5.92
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.08.01
미상환
CITI

국민은행
회사채
사모
2023.08.01
50,952
5.92
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.08.02
미상환
SC

국민은행
회사채
사모
2023.08.01
38,214
5.92
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.08.02
미상환
ING

국민은행
회사채
공모
2023.08.03
180,000
4.00
AAA(한국신용평가/한국기업평가/ NICE신용평가)
2025.08.03
미상환
DB금융투자

국민은행
회사채
공모
2023.08.03
50,000
6.35
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2043.08.03
미상환
삼성증권

국민은행
회사채
공모
2023.08.04
100,000
1M CD+0.17
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.08.04
미상환
하나증권

국민은행
회사채
공모
2023.08.07
250,000
3.94
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.02.07
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
사모
2023.08.08
39,123
5.70
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.08.09
미상환
BNP

국민은행
회사채
공모
2023.08.08
130,000
1M CD+0.19
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.08.08
미상환
하나증권

국민은행
회사채
사모
2023.08.09
39,378
5.90
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.08.12
미상환
SG

국민은행
회사채
사모
2023.08.11
39,519
5.70
Aa3/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.08.12
미상환
BNP

국민은행
회사채
공모
2023.08.14
230,000
1M CD+0.19
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.08.14
미상환
한양증권

국민은행
회사채
사모
2023.08.18
67,080
SOFR+0.9
Aa3/A+/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2026.08.18
미상환
ANZ

국민은행
회사채
공모
2023.08.22
70,000
1M CD+0.20
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.08.22
미상환
교보증권

국민은행
회사채
공모
2023.08.24
230,000
1M CD+0.24
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.08.24
미상환
하이투자증권

국민은행
회사채
공모
2023.08.25
250,000
3.95
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.02.25
미상환
이베스트투자증권

국민은행
회사채
공모
2023.08.29
240,000
1M CD+0.25
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.08.29
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
공모
2023.08.29
140,000
4.09
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.08.29
미상환
리딩투자증권

국민은행
회사채
공모
2023.08.31
300,000
1M CD+0.24
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.08.31
미상환
하나증권

국민은행
회사채
공모
2023.09.04
120,000
1M CD+0.25
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.09.04
미상환
한양증권

국민은행
회사채
공모
2023.09.05
100,000
4.05
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.09.05
미상환
삼성증권

국민은행
회사채
공모
2023.09.07
150,000
4.11
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2025.09.07
미상환
리딩투자증권

국민은행
회사채
공모
2023.09.08
180,000
1M CD+0.30
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.09.08
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
사모
2023.09.11
66,670
SOFR+0.5
Aa3/A+/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.09.12
미상환
CA-CIB

국민은행
회사채
공모
2023.09.11
70,000
1M CD+0.30
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.09.11
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
공모
2023.09.12
90,000
1M CD+0.31
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.09.12
미상환
하나증권

국민은행
회사채
공모
2023.09.13
250,000
4.34
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2026.09.13
미상환
하이투자증권

국민은행
기업어음증권
사모
2023.09.14
132,780
5.76
P1/-/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.09.12
미상환
WELLSFARGOSECURITIES

국민은행
회사채
공모
2023.09.14
250,000
1M CD+0.35
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.09.14
미상환
현대차증권

국민은행
회사채
공모
2023.09.15
60,000
1M CD+0.38
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.08.15
미상환
유안타증권

국민은행
회사채
공모
2023.09.18
110,000
4.02
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.06.18
미상환
삼성증권

국민은행
회사채
공모
2023.09.19
120,000
1M CD+0.41
AAA(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2024.06.19
미상환
하나증권

국민은행
기업어음증권
사모
2023.01.13
66,055
5.32
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2023.08.14
상환
ING BANK N.V.

국민은행
기업어음증권
사모
2023.01.19
74,014
4.45
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2023.07.19
상환
ING BANK N.V.

국민은행
기업어음증권
사모
2023.01.31
14,097
3.08
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2023.08.02
상환
BGC BROKERS L.P

국민은행
기업어음증권
사모
2023.02.02
21,337
3.07
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2023.08.04
상환
BGC BROKERS L.P

국민은행
기업어음증권
사모
2023.02.09
65,630
5.05
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2023.08.09
상환
WELLS FARGOSECURITIES, LLC

국민은행
기업어음증권
사모
2023.03.29
67,240
5.48
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2023.10.02
상환
WELLS FARGOSECURITIES, LLC

국민은행
기업어음증권
사모
2023.05.09
66,135
5.41
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2023.11.06
미상환
WELLS FARGOSECURITIES, LLC

국민은행
기업어음증권
사모
2023.05.10
13,230
5.41
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2023.11.10
미상환
J.P. MORGANSECURITIES, LLC

국민은행
기업어음증권
사모
2023.05.10
13,230
5.41
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2023.11.10
미상환
J.P. MORGANSECURITIES, LLC

국민은행
기업어음증권
사모
2023.05.11
66,210
5.41
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2023.11.13
미상환
J.P. MORGANSECURITIES, LLC

국민은행
기업어음증권
사모
2023.05.11
26,484
5.41
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2023.11.13
미상환
J.P. MORGANSECURITIES, LLC

국민은행
기업어음증권
사모
2023.05.24
20,298
5.51
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2023.10.24
상환
J.P. MORGANSECURITIES, LLC

국민은행
기업어음증권
사모
2023.05.25
13,439
5.58
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2023.10.25
상환
J.P. MORGANSECURITIES, LLC

국민은행
기업어음증권
사모
2023.06.22
67,415
5.53
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2023.10.11
상환
CITIGROUPGLOBALMARKETS INC.

국민은행
기업어음증권
사모
2023.06.22
64,575
5.55
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2023.11.15
미상환
CITIGROUPGLOBALMARKETS INC.

국민은행
기업어음증권
사모
2023.06.22
12,915
5.67
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.02.15
미상환
BNY MELLONCAPITALMARKETS, LLC

국민은행
기업어음증권
사모
2023.06.23
64,570
5.65
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.01.22
미상환
BNY MELLONCAPITALMARKETS, LLC

국민은행
기업어음증권
사모
2023.07.20
63,270
5.80
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.03.15
미상환
WELLS FARGOSECURITIES, LLC

국민은행
기업어음증권
사모
2023.07.24
128,170
5.83
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.04.19
미상환
WELLS FARGOSECURITIES, LLC

국민은행
기업어음증권
사모
2023.07.26
64,035
5.85
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.05.24
미상환
CITIGROUP GLOBALMARKETS INC.

국민은행
기업어음증권
사모
2023.08.16
53,252
5.76
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.04.16
미상환
CITIGROUPGLOBALMARKETS INC.

국민은행
기업어음증권
사모
2023.08.17
80,298
5.83
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.06.17
미상환
CITIGROUPGLOBALMARKETS INC.

국민은행
기업어음증권
사모
2023.08.23
57,413
3.82
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2023.10.23
상환
TRADITIONLONDONCLEARING LIMITED

국민은행
기업어음증권
사모
2023.08.28
19,899
5.75
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.04.29
미상환
CITIGROUPGLOBALMARKETS INC.

국민은행
기업어음증권
사모
2023.08.28
66,330
5.83
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.04.24
미상환
WELLS FARGOSECURITIES, LLC

국민은행
기업어음증권
사모
2023.09.19
39,780
5.71
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.03.19
미상환
CITIGROUPGLOBALMARKETS INC.

국민은행
기업어음증권
사모
2023.09.20
66,185
5.77
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.04.24
미상환
WELLS FARGOSECURITIES, LLC

국민은행
기업어음증권
사모
2023.09.22
13,391
5.84
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.07.22
미상환
CITIGROUPGLOBALMARKETS INC.

국민은행
기업어음증권
사모
2023.09.25
13,376
5.84
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.07.25
미상환
CITIGROUPGLOBALMARKETS INC.

국민은행
기업어음증권
사모
2023.01.13
66,055
5.32
P1/A1/-(Moody's/ S&P/Fitch)
2023.08.14
상환
ING BANK N.V.

국민은행
회사채
사모
2023.01.27
20,122
3M EURIBOR+0.68
Aa3/A+/A(Moody's/ S&P/Fitch)
2025.01.27
미상환
LANDESBANKHESSEN-THURINGENGIROZENTRALE(HELABA)

국민은행
회사채
사모
2023.05.16
66,890
5.35
Aa3/A+/A(Moody's/ S&P/Fitch)
2024.08.16
미상환
WELLS FARGOSECURITIES, LLC

합 계
-
-
-
24,152,060
-
-
-
-
-

주) 외화표시채권의 권면총액을 원화로 환산 시 환율은 다음과 같이 적용함 - 상환된 채권 : 상환일 매매기준율 1회차 적용 - 미상환된 채권 : 발행일 매매기준율 1회차 적용 - 단, 국외점포에서 발행한 채무증권의 발행일/상환일이 한국에서 휴일인 경우, 발행일/상환일 직전 영업일 매매기준율 1회차 적용

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
- 해당사항 없음
(3) 채무증권 등의 만기별 미상환잔액

1) 기업어음증권 미상환 잔액
- 연결기준

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
270,370
664,398
1,346,529
343,765
639,416
-
-
-
3,264,478

합계
270,370
664,398
1,346,529
343,765
639,416
-
-
-
3,264,478

주) 상기 금액은 은행의 연결대상 종속회사인 케이비프라이드제일차(유) 등이 발행한 유동화기업어음으로 KB국민은행 연결재무제표 주석에는 '16.사채' 에 포함되어 있음

- 개별기준

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
64,870
135,831
456,805
193,765
639,416
-
-
-
1,490,687

합계
64,870
135,831
456,805
193,765
639,416
-
-
-
1,490,687

주) 기업어음증권 미상환 잔액 중 국외에서 발행한 채무증권의 경우 공시서류작성일(2023.9.30.)기준 결산환율이 적용 됨

2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

3) 회사채 미상환 잔액
- 연결기준

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
10,118,526
6,761,180
2,360,456
1,114,300
1,001,473
4,207,560
1,337,700
26,901,195

사모
2,175,122
478,830
350,677
155,997
194,996
-
107,584
3,463,207

합계
12,293,648
7,240,010
2,711,133
1,270,297
1,196,469
4,207,560
1,445,284
30,364,402

주) 외화표시채권의 원화환산율은 기준일 1회차 매매기준율 적용 (단, 외화표시 신종자본증권의 원화환산율은 발행일 1회차 매매기준율 적용)

- 개별기준

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
9,909,993
6,761,180
2,333,260
1,114,300
942,400
4,207,560
1,337,700
26,606,393

사모
2,175,122
478,830
350,677
155,997
194,996
-
107,584
3,463,207

합계
12,085,115
7,240,010
2,683,937
1,270,297
1,137,396
4,207,560
1,445,284
30,069,600

주) 외화표시채권의 원화환산율은 기준일 1회차 매매기준율 적용 (단, 외화표시 신종자본증권의 원화환산율은 발행일 1회차 매매기준율 적용)
4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
1,287,700
1,287,700

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
1,287,700
1,287,700

주1) 외화표시 신종자본증권의 원화환산율은 발행일 1회차 매매기준율 적용주2) 사채만기일이 영구적 형태로 30년 초과 항목에 기재
5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
250,000
4,207,560
-
-
-
4,457,560

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
250,000
4,207,560
-
-
-
4,457,560

주) 외화표시채권의 원화환산율은 기준일 1회차 매매기준율 적용

[KB증권](1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

KB증권
기업어음증권
사모
2023.05.26
10,000
4.05
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.05.24
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.05.30
30,000
4.03
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.29
상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.05.31
30,000
4.11
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.09.01
상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.01
30,000
4.15
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.05.30
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.01
10,000
4.12
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.02.01
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.02
30,000
4.15
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.05.31
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.02
70,000
4.15
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.05.31
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.09
10,000
4.15
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.07
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.12
20,000
4.20
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.10
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.12
20,000
4.20
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.10
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.13
100,000
4.25
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.11
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.13
100,000
4.25
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.07
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.14
100,000
4.25
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.12
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.14
110,000
4.25
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.12
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.15
100,000
4.25
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.13
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.15
115,000
4.25
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.13
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.16
50,000
4.25
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.14
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.16
10,000
4.16
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.01.05
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.20
85,000
4.21
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.04.19
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.21
50,000
4.22
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.05.20
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.22
80,000
4.25
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.20
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.22
115,000
4.25
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.19
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.22
10,000
4.25
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.05.21
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.22
30,000
4.20
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.01.24
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.23
55,000
4.25
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.21
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.23
60,000
4.25
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.21
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.26
20,000
4.25
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.24
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.27
50,000
4.40
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.27
20,000
4.40
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.27
130,000
4.40
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.24
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.28
30,000
4.40
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.26
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.28
150,000
4.40
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.06.26
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.30
95,000
4.11
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.10.27
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.06.30
50,000
4.11
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.10.26
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.08.28
65,000
4.20
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.02.27
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.08.31
50,000
4.25
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.02.28
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.09.01
10,000
4.25
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.03.04
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.09.04
20,000
4.30
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.02.22
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.09.04
50,000
4.30
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.03.04
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.09.07
5,000
4.30
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.03.07
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.09.08
10,000
4.30
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.03.08
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.09.14
90,000
4.41
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.03.14
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.09.15
10,000
4.41
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.03.15
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.09.20
50,000
4.41
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.03.20
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.09.22
10,000
4.56
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.04.22
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.09.22
10,000
4.61
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.20
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.09.25
30,000
4.61
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.23
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.09.26
20,000
4.56
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.04.02
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.09.26
5,000
4.56
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.04.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.09.26
20,000
4.61
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.24
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.09.27
50,000
4.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.09
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.09.27
50,000
4.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.24
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.09.27
80,000
4.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.09.25
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.09.27
20,000
4.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.12
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2023.09.27
20,000
4.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024.08.13
미상환
-

KB증권
신종자본증권
사모
2023.05.08
120,000
5.35
AA- (NICE신평/한기평/한신평)
2053.05.08
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.02
20,000
3.12
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.01.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.03
20,000
2.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.01.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.04
20,000
2.84
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.01.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.05
20,000
2.84
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.01.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.06
20,000
2.84
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.01.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.09
20,000
2.84
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.01.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.10
20,000
2.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.01.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.11
20,000
2.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.01.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.12
20,000
3.25
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.01.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.13
20,000
3.47
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.01.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.16
20,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.01.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.17
100,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.17
20,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.01.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.18
40,000
3.86
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.18
20,000
3.37
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.01.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.19
50,000
3.84
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.19
20,000
3.37
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.01.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.20
70,000
3.81
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.20
30,000
3.81
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.20
20,000
3.50
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.01.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.25
30,000
3.81
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.25
20,000
3.47
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.01.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.26
30,000
3.71
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.26
20,000
3.47
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.01.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.27
100,000
3.65
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.27
20,000
3.37
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.01.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.30
50,000
3.61
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.30
20,000
3.12
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.01.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.01.31
20,000
3.12
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.02.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.02.01
20,000
3.27
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.02.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.02.02
50,000
3.56
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.02.02
20,000
3.17
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.02.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.02.03
50,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.02.03
10,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.02.03
10,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.03
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.02.03
20,000
3.32
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.02.06
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.02.06
20,000
3.32
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.02.07
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.02.07
20,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.02.08
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.02.08
20,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.02.09
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.02.09
20,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.02.10
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.02.10
20,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.02.13
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.02.13
20,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.02.14
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.02.14
20,000
3.37
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.02.15
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.02.15
20,000
3.37
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.02.16
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.02.16
20,000
3.37
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.02.17
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.02.17
20,000
3.37
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.02.20
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.02.20
20,000
3.37
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.02.21
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.02.21
20,000
3.37
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.02.22
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.02.22
20,000
3.37
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.02.23
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.02.23
20,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.02.24
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.02.24
20,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.02.27
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.02.27
90,000
3.85
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.26
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.02.27
10,000
3.85
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.26
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.02.27
20,000
3.37
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.02.28
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.02.28
30,000
3.83
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.26
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.02.28
10,000
3.83
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.26
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.02.28
50,000
3.41
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.03.02
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.03.02
20,000
3.32
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.03.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.03
20,000
3.32
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.03.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.06
20,000
3.17
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.03.07
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.03.07
20,000
3.32
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.03.08
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.03.08
20,000
3.32
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.03.09
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.03.09
20,000
3.88
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.09
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.03.09
120,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.03.10
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.03.10
20,000
3.88
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.10
20,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.03.13
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.03.13
10,000
3.88
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.13
10,000
3.88
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.13
30,000
3.81
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.13
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.03.13
70,000
3.81
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.11
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.03.13
20,000
3.37
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.03.14
상환
-

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전자단기사채
사모
2023.03.14
10,000
3.86
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.14
10,000
3.86
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.14
10,000
3.86
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.14
60,000
3.81
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.14
100,000
3.37
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.03.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.15
10,000
3.86
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.15
10,000
3.86
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.15
30,000
3.80
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.15
50,000
3.77
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.15
30,000
3.77
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.15
100,000
3.37
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.03.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.16
20,000
3.78
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.16
100,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.16
150,000
3.37
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.03.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.17
100,000
3.37
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.03.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.20
30,000
3.82
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.20
40,000
3.82
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.20
20,000
3.82
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.20
20,000
3.37
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.03.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.21
20,000
3.82
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.21
50,000
3.76
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.21
20,000
3.37
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.03.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.22
30,000
3.82
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.22
30,000
3.82
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.22
30,000
3.82
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.22
20,000
3.78
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.22
50,000
3.78
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.22
100,000
3.37
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.03.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.23
40,000
3.80
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.23
30,000
3.80
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.23
30,000
3.80
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.23
20,000
3.80
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.23
20,000
3.76
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.23
100,000
3.37
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.03.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.24
50,000
3.37
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.03.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.27
50,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.27
20,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.27
20,000
3.37
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.03.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.28
50,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.28
50,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.28
20,000
3.32
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.03.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.29
10,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.29
10,000
3.71
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.29
20,000
3.32
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.03.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.30
50,000
3.76
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.30
20,000
3.43
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.30
110,000
3.41
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.03.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.03.31
20,000
3.71
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.03
20,000
3.69
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.03
10,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.07.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.03
130,000
3.56
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.04
5,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.07.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.04
10,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.07.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.04
50,000
3.49
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.04
140,000
3.41
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.05
140,000
3.41
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.06
20,000
3.69
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.06
20,000
3.32
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.06
30,000
3.69
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.06
10,000
3.69
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.06
10,000
3.71
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.06
10,000
3.69
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.06
20,000
3.69
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.07
40,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.07.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.07
10,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.07.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.07
20,000
3.27
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.10
50,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.07.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.10
100,000
3.27
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.11
100,000
3.27
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.12
50,000
3.27
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.13
30,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.07.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.13
20,000
3.27
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.13
10,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.07.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.13
30,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.07.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.14
20,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.07.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.14
10,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.07.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.14
30,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.07.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.14
60,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.17
70,000
3.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.17
30,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.07.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.17
100,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.07.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.18
50,000
3.37
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.19
150,000
3.27
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.20
50,000
3.27
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.21
20,000
3.47
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.21
50,000
3.68
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.07.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.24
150,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.25
50,000
3.60
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.25
150,000
3.54
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.26
30,000
3.60
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.26
100,000
3.63
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.26
140,000
3.50
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.27
20,000
3.50
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.04.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.27
10,000
3.60
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.27
50,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.07.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.28
30,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.07.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.28
20,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.04.28
30,000
3.60
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.02
100,000
3.63
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.02
50,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.02
100,000
3.50
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.03
100,000
3.55
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.03
50,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.04
30,000
3.66
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.04
100,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.08
100,000
3.60
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.09
20,000
4.06
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.09
10,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.10
20,000
4.06
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.11
70,000
3.64
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.11
50,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.12
20,000
3.57
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.15
70,000
3.59
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.16
100,000
3.64
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.17
170,000
3.62
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.18
10,000
3.75
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.18
100,000
3.67
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.19
100,000
3.67
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.22
100,000
3.62
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.23
200,000
3.60
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.23
20,000
3.82
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.24
50,000
3.64
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.24
200,000
3.64
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.25
10,000
3.90
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.25
100,000
3.74
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.25
250,000
3.74
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.26
5,000
4.03
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.26
50,000
4.03
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.26
120,000
4.03
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.26
10,000
4.03
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.26
230,000
3.68
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.26
20,000
4.03
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.26
45,000
4.03
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.26
20,000
4.03
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.26
10,000
4.03
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.26
50,000
4.03
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.30
20,000
4.03
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.30
20,000
3.56
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.05.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.30
10,000
4.03
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.30
10,000
4.03
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.30
30,000
4.03
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.30
20,000
4.03
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.31
10,000
4.11
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.31
120,000
4.11
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.31
120,000
4.11
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.31
20,000
3.64
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.31
25,000
4.11
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.31
40,000
4.11
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.05.31
30,000
4.11
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.01
30,000
3.91
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.09.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.01
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.02
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.05
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.07
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.08
100,000
3.76
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.08
100,000
3.76
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.08
70,000
3.69
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.09
60,000
4.03
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.09.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.09
20,000
3.62
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.12
20,000
3.59
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.12
20,000
4.03
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.09.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.13
10,000
4.03
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.09.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.13
30,000
3.99
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.13
20,000
3.55
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.14
20,000
3.55
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.15
20,000
3.59
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.16
20,000
3.62
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.19
20,000
3.62
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.20
20,000
3.59
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.21
20,000
3.61
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.22
20,000
3.58
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.23
20,000
3.62
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.26
20,000
3.60
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.27
20,000
3.52
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.28
20,000
3.48
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.28
10,000
4.03
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.09.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.29
20,000
3.50
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.06.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.06.30
20,000
3.87
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.07.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.07.11
20,000
4.01
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.10.10
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.07.11
30,000
4.01
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.10.10
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.07.12
20,000
4.01
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.10.12
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.07.12
30,000
4.01
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.10.12
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.07.13
20,000
4.01
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.10.12
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.07.13
10,000
4.01
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.10.13
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.07.13
10,000
4.01
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.10.13
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.07.17
100,000
4.01
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.10.17
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.09.26
20,000
3.96
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.10.04
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.09.27
50,000
4.16
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.10.04
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.09.27
60,000
4.21
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.10.12
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2023.09.27
102,000
4.21
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.10.13
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2023.02.07
330,000
3.88
AA+ (NICE신평/한기평/한신평)
2025.02.07
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2023.02.07
210,000
3.85
AA+ (NICE신평/한기평/한신평)
2026.02.06
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2023.06.26
240,000
4.39
AA+ (NICE신평/한기평/한신평)
2025.06.26
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2023.06.26
220,000
4.43
AA+ (NICE신평/한기평/한신평)
2026.06.26
미상환
-

경산로지스제일차
전자단기사채
사모
2023.01.19
3,500
4.85
A1 (한기평/한신평)
2023.02.24
상환
-

경산로지스제일차
전자단기사채
사모
2023.02.24
3,500
4.15
A1 (한기평/한신평)
2023.03.24
상환
-

경산로지스제일차
전자단기사채
사모
2023.03.24
5,600
4.28
A1 (한기평/한신평)
2023.04.24
상환
-

경산로지스제일차
전자단기사채
사모
2023.04.24
5,600
4.25
A1 (한기평/한신평)
2023.05.24
상환
-

경산로지스제일차
전자단기사채
사모
2023.05.24
8,800
4.30
A1 (한기평/한신평)
2023.06.26
상환
-

경산로지스제일차
전자단기사채
사모
2023.06.26
8,800
4.45
A1 (한기평/한신평)
2023.07.24
상환
-

경산로지스제일차
전자단기사채
사모
2023.07.24
13,300
4.35
A1 (한기평/한신평)
2023.08.24
상환
-

경산로지스제일차
전자단기사채
사모
2023.08.24
13,300
4.35
A1 (한기평/한신평)
2023.09.25
상환
-

경산로지스제일차
전자단기사채
사모
2023.09.25
18,200
4.50
A1 (한기평/한신평)
2023.11.24
미상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2023.01.31
7,000
4.45
A1 (NICE신평/한기평)
2023.02.28
상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2023.02.28
7,000
4.10
A1 (NICE신평/한기평)
2023.03.31
상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2023.03.31
7,000
4.35
A1 (NICE신평/한기평)
2023.04.28
상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2023.04.28
7,000
4.25
A1 (NICE신평/한기평)
2023.05.31
상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2023.05.31
7,000
4.35
A1 (NICE신평/한기평)
2023.06.08
상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2023.06.08
7,000
4.40
A1 (NICE신평/한기평)
2023.07.31
상환
-

뉴스타김포제사차
전자단기사채
사모
2023.07.31
7,000
4.40
A1 (NICE신평/한기평)
2023.10.31
미상환
-

뉴스타김포제오차
전자단기사채
사모
2023.01.31
18,000
4.65
A1 (NICE신평/한기평)
2023.04.30
상환
-

뉴스타김포제오차
전자단기사채
사모
2023.05.02
18,000
4.40
A1 (NICE신평/한기평)
2023.07.31
상환
-

뉴스타김포제오차
전자단기사채
사모
2023.07.31
36,000
4.40
A1 (NICE신평/한기평)
2023.10.31
미상환
-

뉴스타빌리브
전자단기사채
사모
2023.03.29
6,030
4.40
A1 (NICE신평/한신평)
2023.06.29
상환
-

뉴스타빌리브
전자단기사채
사모
2023.06.29
6,110
4.45
A1 (NICE신평/한신평)
2023.09.27
상환
-

뉴스타빌리브
전자단기사채
사모
2023.09.27
6,150
4.35
A1 (NICE신평/한기평)
2023.11.13
미상환
-

뉴스타성남제일차
전자단기사채
사모
2023.01.17
19,000
4.75
A1 (NICE신평/한신평)
2023.02.17
상환
-

뉴스타성남제일차
전자단기사채
사모
2023.02.17
19,000
3.95
A1 (NICE신평/한신평)
2023.03.17
상환
-

뉴스타성남제일차
전자단기사채
사모
2023.03.17
19,000
4.25
A1 (NICE신평/한신평)
2023.04.17
상환
-

뉴스타성남제일차
전자단기사채
사모
2023.04.17
19,000
4.25
A1 (NICE신평/한신평)
2023.05.17
상환
-

뉴스타성남제일차
전자단기사채
사모
2023.05.17
19,000
4.25
A1 (NICE신평/한신평)
2023.08.17
상환
-

뉴스타성남제일차
전자단기사채
사모
2023.08.17
19,000
4.40
A1 (NICE신평/한신평)
2023.11.17
미상환
-

뉴스타아이피
전자단기사채
사모
2023.03.20
50,700
4.25
A1 (한기평/한신평)
2023.06.30
상환
-

뉴스타아이피
전자단기사채
사모
2023.06.20
50,700
4.30
A1 (한기평/한신평)
2023.09.20
상환
-

뉴스타아이피
전자단기사채
사모
2023.09.20
50,700
4.35
A1 (한기평/한신평)
2023.12.20
미상환
-

뉴스타양주역제일차
전자단기사채
사모
2023.09.20
8,000
4.40
A1 (NICE신평/한기평)
2023.10.20
미상환
-

뉴스타에너빌제일차
전자단기사채
사모
2023.02.06
100,000
4.00
A1 (NICE신평/한신평)
2023.03.06
상환
-

뉴스타에너빌제일차
전자단기사채
사모
2023.03.06
60,000
4.10
A1 (NICE신평/한신평)
2023.04.05
상환
-

뉴스타에너빌제일차
전자단기사채
사모
2023.03.06
40,000
4.15
A1 (NICE신평/한신평)
2023.05.04
상환
-

뉴스타에너빌제일차
전자단기사채
사모
2023.04.05
60,000
4.20
A1 (NICE신평/한신평)
2023.05.04
상환
-

뉴스타에너빌제일차
전자단기사채
사모
2023.05.04
100,000
4.15
A1 (NICE신평/한신평)
2023.08.04
상환
-

뉴스타에너빌제일차
전자단기사채
사모
2023.08.04
100,000
4.40
A1 (NICE신평/한신평)
2023.11.04
미상환
-

뉴스타에너지제일차
전자단기사채
사모
2023.01.20
88,000
4.25
A1 (NICE신평/한기평)
2023.02.24
상환
-

뉴스타에너지제일차
전자단기사채
사모
2023.02.24
122,220
4.05
A1 (NICE신평/한기평)
2023.05.24
상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2023.01.30
31,400
4.10
A1 (한기평/한신평)
2023.02.28
상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2023.02.28
38,210
4.00
A1 (한기평/한신평)
2023.03.29
상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2023.03.29
37,030
4.00
A1 (한기평/한신평)
2023.05.02
상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2023.05.02
35,460
4.05
A1 (한기평/한신평)
2023.05.30
상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2023.05.30
31,970
4.20
A1 (한기평/한신평)
2023.06.29
상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2023.06.29
31,360
4.30
A1 (한기평/한신평)
2023.07.31
상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2023.07.31
31,070
4.25
A1 (한기평/한신평)
2023.08.29
상환
-

뉴스타엔알비제일차
전자단기사채
사모
2023.08.29
30,960
4.30
A1 (한기평/한신평)
2023.10.04
미상환
-

뉴스타원펌2023의일제오차
전자단기사채
사모
2023.03.15
87,600
4.25
A1 (NICE신평/한신평)
2023.04.13
상환
-

뉴스타원펌2023의일제오차
전자단기사채
사모
2023.03.15
33,000
4.30
A1 (NICE신평/한신평)
2023.03.31
상환
-

뉴스타원펌2023의일제오차
전자단기사채
사모
2023.03.31
30,000
4.35
A1 (NICE신평/한신평)
2023.04.13
상환
-

뉴스타원펌2023의일제오차
전자단기사채
사모
2023.04.13
118,200
4.25
A1 (NICE신평/한신평)
2023.05.15
상환
-

뉴스타원펌2023의일제오차
전자단기사채
사모
2023.05.15
118,700
4.20
A1 (NICE신평/한신평)
2023.06.13
상환
-

뉴스타원펌2023의일제오차
전자단기사채
사모
2023.06.13
119,300
4.40
A1 (NICE신평/한신평)
2023.07.13
상환
-

뉴스타원펌2023의일제오차
전자단기사채
사모
2023.07.13
119,100
4.35
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.08.14
상환
-

뉴스타원펌2023의일제오차
전자단기사채
사모
2023.08.14
119,100
4.35
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.09.13
상환
-

뉴스타원펌2023의일제오차
전자단기사채
사모
2023.09.13
104,100
4.35
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.10.13
미상환
-

뉴스타원펌2023의일제오차
전자단기사채
사모
2023.09.13
15,000
4.35
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.09.15
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2023.01.13
26,000
5.05
A1 (NICE신평/한신평)
2023.04.13
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2023.01.30
10,000
4.30
A1 (NICE신평/한신평)
2023.03.30
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2023.02.28
2,000
4.10
A1 (NICE신평/한신평)
2023.03.30
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2023.03.30
12,000
4.35
A1 (NICE신평/한신평)
2023.05.30
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2023.04.13
26,000
4.25
A1 (NICE신평/한신평)
2023.05.30
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2023.05.30
38,000
4.40
A1 (NICE신평/한신평)
2023.07.31
상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2023.07.31
38,000
4.40
A1 (NICE신평/한신평)
2023.10.02
미상환
-

뉴스타웨이브제일차
전자단기사채
사모
2023.08.30
1,000
4.72
A1 (NICE신평/한신평)
2023.10.02
미상환
-

뉴스타제이에이치센터
전자단기사채
사모
2023.08.11
49,000
4.35
A1 (NICE신평/한기평)
2023.09.11
상환
-

뉴스타제이에이치센터
전자단기사채
사모
2023.09.11
48,900
4.35
A1 (NICE신평/한기평)
2023.10.11
미상환
-

뉴스타플러스제일차
전자단기사채
사모
2023.05.15
16,000
4.25
A1 (NICE신평/한신평)
2023.08.14
상환
-

뉴스타플러스제일차
전자단기사채
사모
2023.08.14
16,000
4.40
A1 (NICE신평/한신평)
2023.11.13
미상환
-

뉴스타플러스제일차
전자단기사채
사모
2023.02.13
16,000
4.04
A1 (NICE신평/한신평)
2023.05.13
상환
-

람다마인제일차
전자단기사채
사모
2023.01.02
2,640
5.75
A1 (NICE신평/한신평)
2023.02.28
상환
-

람다마인제일차
전자단기사채
사모
2023.01.13
55,000
5.05
A1 (NICE신평/한신평)
2023.02.28
상환
-

람다마인제일차
전자단기사채
사모
2023.01.13
49,980
5.05
A1 (NICE신평/한신평)
2023.02.28
상환
-

람다마인제일차
전자단기사채
사모
2023.02.28
67,620
4.10
A1 (NICE신평/한신평)
2023.03.31
상환
-

람다마인제일차
전자단기사채
사모
2023.02.28
50,000
4.10
A1 (NICE신평/한신평)
2023.03.16
상환
-

람다마인제일차
전자단기사채
사모
2023.03.16
50,000
4.10
A1 (NICE신평/한신평)
2023.03.17
상환
-

람다마인제일차
전자단기사채
사모
2023.03.31
52,620
4.35
A1 (NICE신평/한신평)
2023.05.02
상환
-

람다마인제일차
전자단기사채
사모
2023.03.31
15,000
4.35
A1 (NICE신평/한신평)
2023.06.30
상환
-

람다마인제일차
전자단기사채
사모
2023.05.02
52,620
4.25
A1 (NICE신평/한신평)
2023.06.30
상환
-

람다마인제일차
전자단기사채
사모
2023.06.30
67,620
4.40
A1 (NICE신평/한신평)
2023.07.28
상환
-

람다마인제일차
전자단기사채
사모
2023.07.28
67,620
4.35
A1 (NICE신평/한신평)
2023.08.31
상환
-

람다마인제일차
전자단기사채
사모
2023.07.31
380
4.40
A1 (NICE신평/한신평)
2023.08.31
상환
-

람다마인제일차
전자단기사채
사모
2023.08.31
67,868
4.40
A1 (NICE신평/한신평)
2023.10.04
미상환
-

빅하우스제칠차
전자단기사채
사모
2023.01.09
19,000
5.35
A1 (NICE신평/한신평)
2023.02.23
상환
-

빅하우스제칠차
전자단기사채
사모
2023.01.20
43,000
4.65
A1 (NICE신평/한신평)
2023.02.23
상환
-

빅하우스제칠차
전자단기사채
사모
2023.02.23
78,000
4.20
A1 (NICE신평/한신평)
2023.05.23
상환
-

빅하우스제칠차
전자단기사채
사모
2023.02.23
60,000
4.10
A1 (NICE신평/한신평)
2023.03.23
상환
-

빅하우스제칠차
전자단기사채
사모
2023.03.23
60,000
4.25
A1 (NICE신평/한신평)
2023.04.21
상환
-

빅하우스제칠차
전자단기사채
사모
2023.04.21
60,000
4.25
A1 (NICE신평/한신평)
2023.05.23
상환
-

빅하우스제칠차
전자단기사채
사모
2023.05.23
60,000
4.35
A1 (NICE신평/한신평)
2023.08.23
상환
-

빅하우스제칠차
전자단기사채
사모
2023.05.23
70,000
4.30
A1 (NICE신평/한신평)
2023.06.23
상환
-

빅하우스제칠차
전자단기사채
사모
2023.06.23
60,000
4.40
A1 (NICE신평/한신평)
2023.08.23
상환
-

빅하우스제칠차
전자단기사채
사모
2023.06.23
10,000
4.40
A1 (NICE신평/한신평)
2023.07.21
상환
-

빅하우스제칠차
전자단기사채
사모
2023.07.21
10,000
4.35
A1 (NICE신평/한신평)
2023.08.23
상환
-

빅하우스제칠차
전자단기사채
사모
2023.08.23
30,000
4.35
A1 (NICE신평/한신평)
2023.09.26
상환
-

빅하우스제칠차
전자단기사채
사모
2023.08.23
100,000
4.40
A1 (NICE신평/한신평)
2023.10.23
미상환
-

빅하우스제칠차
전자단기사채
사모
2023.09.26
10,000
4.50
A1 (NICE신평/한신평)
2023.12.26
미상환
-

빅하우스제칠차
전자단기사채
사모
2023.09.26
20,000
4.45
A1 (NICE신평/한신평)
2023.10.23
미상환
-

송도피파이브제이차
전자단기사채
사모
2023.02.10
77,737
4.20
A1 (한기평/한신평)
2023.05.10
상환
-

송도피파이브제이차
전자단기사채
사모
2023.03.08
11,000
4.25
A1 (한기평/한신평)
2023.05.10
상환
-

송도피파이브제이차
전자단기사채
사모
2023.05.10
58,737
4.25
A1 (한기평/한신평)
2023.08.10
상환
-

송도피파이브제이차
전자단기사채
사모
2023.05.10
30,000
4.25
A1 (한기평/한신평)
2023.08.10
상환
-

송도피파이브제이차
전자단기사채
사모
2023.08.10
88,508
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.11.10
미상환
-

스토크제이차
전자단기사채
사모
2023.02.24
50,000
4.10
A1 (한기평/한신평)
2023.03.27
상환
-

스토크제이차
전자단기사채
사모
2023.02.24
19,600
4.15
A1 (한기평/한신평)
2023.04.24
상환
-

스토크제이차
전자단기사채
사모
2023.03.27
25,000
4.25
A1 (한기평/한신평)
2023.04.04
상환
-

스토크제이차
전자단기사채
사모
2023.03.27
25,000
4.30
A1 (한기평/한신평)
2023.05.26
상환
-

스토크제이차
전자단기사채
사모
2023.04.04
25,000
4.30
A1 (한기평/한신평)
2023.05.26
상환
-

스토크제이차
전자단기사채
사모
2023.04.24
19,600
4.30
A1 (한기평/한신평)
2023.07.24
상환
-

스토크제이차
전자단기사채
사모
2023.05.26
41,400
4.35
A1 (한기평/한신평)
2023.08.25
상환
-

스토크제이차
전자단기사채
사모
2023.05.26
10,000
4.30
A1 (한기평/한신평)
2023.06.08
상환
-

스토크제이차
전자단기사채
사모
2023.06.08
10,000
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.08.25
상환
-

스토크제이차
전자단기사채
사모
2023.07.24
19,600
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.10.24
미상환
-

스토크제이차
전자단기사채
사모
2023.08.25
52,800
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.10.24
미상환
-

에이블가산제일차
전자단기사채
사모
2023.01.09
20,000
5.35
A1 (NICE신평/한기평)
2023.03.30
상환
-

에이블가산제일차
전자단기사채
사모
2023.03.30
55,400
4.35
A1 (NICE신평/한기평)
2023.05.02
상환
-

에이블가산제일차
전자단기사채
사모
2023.05.02
24,500
4.20
A1 (NICE신평/한기평)
2023.05.30
상환
-

에이블가산제일차
전자단기사채
사모
2023.05.30
24,500
4.20
A1 (NICE신평/한기평)
2023.06.30
상환
-

에이블가산제일차
전자단기사채
사모
2023.06.30
24,500
4.50
A1 (NICE신평/한기평)
2023.10.04
미상환
-

에이블경기광주제일차
전자단기사채
사모
2023.02.13
40,000
3.95
A1 (한기평/한신평)
2023.03.13
상환
-

에이블경기광주제일차
전자단기사채
사모
2023.03.13
25,000
4.25
A1 (한기평/한신평)
2023.04.07
상환
-

에이블공평제일차
전자단기사채
사모
2023.03.27
15,400
4.30
A1 (NICE신평/한기평)
2023.05.26
상환
-

에이블공평제일차
전자단기사채
사모
2023.06.26
16,100
4.40
A1 (NICE신평/한기평)
2023.09.25
상환
-

에이블공평제일차
전자단기사채
사모
2023.09.25
16,800
4.50
A1 (NICE신평/한기평)
2023.12.22
미상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2023.03.27
11,000
4.25
A1 (한기평/한신평)
2023.04.04
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2023.04.04
11,000
4.25
A1 (한기평/한신평)
2023.04.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2023.04.26
11,000
4.25
A1 (한기평/한신평)
2023.05.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2023.05.26
11,000
4.30
A1 (한기평/한신평)
2023.06.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2023.06.26
11,000
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.07.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2023.07.26
11,000
4.35
A1 (한기평/한신평)
2023.08.16
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2023.08.16
11,000
4.35
A1 (한기평/한신평)
2023.08.28
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2023.08.28
11,000
4.35
A1 (한기평/한신평)
2023.09.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2023.09.26
11,000
4.50
A1 (한기평/한신평)
2023.11.27
미상환
-

에이블넥스트제일차
전자단기사채
사모
2023.01.04
20,958
5.75
A1 (NICE신평/한신평)
2023.02.17
상환
-

에이블넥스트제일차
전자단기사채
사모
2023.02.17
20,959
4.05
A1 (NICE신평/한신평)
2023.04.27
상환
-

에이블넥스트제일차
전자단기사채
사모
2023.04.27
20,958
4.30
A1 (NICE신평/한신평)
2023.07.27
상환
-

에이블넥스트제일차
전자단기사채
사모
2023.07.27
20,958
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.10.27
미상환
-

에이블당진제일차
전자단기사채
사모
2023.02.27
21,770
4.18
A1 (NICE신평/한기평)
2023.04.27
상환
-

에이블당진제일차
전자단기사채
사모
2023.04.27
21,770
4.25
A1 (NICE신평/한기평)
2023.05.29
상환
-

에이블당진제일차
전자단기사채
사모
2023.05.30
14,045
4.25
A1 (NICE신평/한기평)
2023.07.03
상환
-

에이블당진제일차
전자단기사채
사모
2023.05.30
10,000
4.18
A1 (NICE신평/한기평)
2023.06.02
상환
-

에이블당진제일차
전자단기사채
사모
2023.06.02
5,000
4.40
A1 (NICE신평/한기평)
2023.07.03
상환
-

에이블당진제일차
전자단기사채
사모
2023.08.28
20,795
4.40
A1 (NICE신평/한기평)
2023.10.12
미상환
-

에이블당진제일차
전자단기사채
사모
2023.07.03
19,045
4.40
A1 (NICE신평/한기평)
2023.08.28
상환
-

에이블도산제일차
전자단기사채
사모
2023.02.09
29,600
4.00
A1 (NICE신평/한기평)
2023.03.10
상환
-

에이블도산제일차
전자단기사채
사모
2023.03.10
29,600
4.25
A1 (NICE신평/한기평)
2023.05.10
상환
-

에이블도산제일차
전자단기사채
사모
2023.05.10
29,600
4.40
A1 (NICE신평/한기평)
2023.06.09
상환
-

에이블도산제일차
전자단기사채
사모
2023.06.09
14,600
4.35
A1 (NICE신평/한기평)
2023.07.10
상환
-

에이블도산제일차
전자단기사채
사모
2023.07.10
14,600
4.35
A1 (NICE신평/한기평)
2023.08.11
상환
-

에이블도산제일차
전자단기사채
사모
2023.08.11
14,600
4.35
A1 (NICE신평/한기평)
2023.09.11
상환
-

에이블도산제일차
전자단기사채
사모
2023.09.11
14,600
4.35
A1 (NICE신평/한기평)
2023.10.11
미상환
-

에이블동탄제일차
전자단기사채
사모
2023.02.01
39,600
4.40
A1 (NICE신평/한기평)
2023.03.30
상환
-

에이블동탄제일차
전자단기사채
사모
2023.03.30
17,900
4.35
A1 (NICE신평/한기평)
2023.04.28
상환
-

에이블동탄제일차
전자단기사채
사모
2023.03.30
17,900
4.35
A1 (NICE신평/한기평)
2023.04.06
상환
-

에이블동탄제일차
전자단기사채
사모
2023.04.28
15,550
4.30
A1 (NICE신평/한기평)
2023.05.30
상환
-

에이블동탄제일차
전자단기사채
사모
2023.06.30
15,528
4.30
A1 (NICE신평/한기평)
2023.07.28
상환
-

에이블동탄제일차
전자단기사채
사모
2023.07.28
15,528
4.35
A1 (NICE신평/한기평)
2023.08.30
상환
-

에이블동탄제일차
전자단기사채
사모
2023.08.30
13,335
4.35
A1 (NICE신평/한기평)
2023.09.27
상환
-

에이블동탄제일차
전자단기사채
사모
2023.09.27
13,312
4.45
A1 (NICE신평/한기평)
2023.10.30
미상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2023.01.26
35,600
4.60
A1 (NICE신평/한신평)
2023.03.24
상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2023.03.10
2,000
4.60
A1 (NICE신평/한신평)
2023.03.24
상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2023.03.24
37,600
4.30
A1 (NICE신평/한신평)
2023.05.24
상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2023.05.10
1,600
4.25
A1 (NICE신평/한신평)
2023.05.24
상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2023.05.24
8,700
4.30
A1 (NICE신평/한신평)
2023.06.26
상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2023.05.24
30,500
4.35
A1 (NICE신평/한신평)
2023.08.24
상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2023.06.26
8,700
4.45
A1 (NICE신평/한신평)
2023.09.26
상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2023.07.10
3,500
4.35
A1 (NICE신평/한신평)
2023.09.26
상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2023.08.24
30,500
4.40
A1 (NICE신평/한신평)
2023.11.24
미상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2023.09.08
3,300
4.40
A1 (NICE신평/한신평)
2023.11.24
미상환
-

에이블마석제일차
전자단기사채
사모
2023.09.26
12,200
4.50
A1 (NICE신평/한신평)
2023.12.11
미상환
-

에이블반포제이차
전자단기사채
사모
2023.02.28
10,000
7.07
A1 (NICE신평/한기평)
2023.03.09
상환
-

에이블반포제이차
전자단기사채
사모
2023.03.09
10,000
4.15
A1 (NICE신평/한기평)
2023.03.23
상환
-

에이블반포제이차
전자단기사채
사모
2023.03.23
10,000
4.25
A1 (NICE신평/한기평)
2023.04.27
상환
-

에이블반포제이차
전자단기사채
사모
2023.04.27
10,000
4.25
A1 (NICE신평/한기평)
2023.05.31
상환
-

에이블반포제이차
전자단기사채
사모
2023.05.31
10,000
4.40
A1 (NICE신평/한기평)
2023.08.31
상환
-

에이블반포제이차
전자단기사채
사모
2023.08.31
10,000
4.35
A1 (NICE신평/한기평)
2023.09.15
상환
-

에이블반포제이차
전자단기사채
사모
2023.09.15
10,000
4.35
A1 (NICE신평/한기평)
2023.10.13
미상환
-

에이블반포제일차
전자단기사채
사모
2023.01.03
15,000
5.75
A1 (NICE신평/한기평)
2023.02.28
상환
-

에이블반포제일차
전자단기사채
사모
2023.02.28
15,000
4.18
A1 (NICE신평/한기평)
2023.04.27
상환
-

에이블반포제일차
전자단기사채
사모
2023.04.27
15,000
4.25
A1 (NICE신평/한기평)
2023.05.31
상환
-

에이블반포제일차
전자단기사채
사모
2023.05.31
15,000
4.40
A1 (NICE신평/한기평)
2023.08.31
상환
-

에이블반포제일차
전자단기사채
사모
2023.08.31
15,000
4.40
A1 (NICE신평/한기평)
2023.11.30
미상환
-

에이블범어원
전자단기사채
사모
2023.01.09
30,000
5.35
A1 (NICE신평/한신평)
2023.04.07
상환
-

에이블범어원
전자단기사채
사모
2023.04.07
30,000
4.30
A1 (NICE신평/한신평)
2023.07.07
상환
-

에이블범어원
전자단기사채
사모
2023.07.07
30,000
4.35
A1 (NICE신평/한신평)
2023.09.11
상환
-

에이블범어원
전자단기사채
사모
2023.09.11
30,000
4.35
A1 (NICE신평/한신평)
2023.10.10
미상환
-

에이블본리제일차
전자단기사채
사모
2023.07.14
140,000
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.10.13
미상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2023.01.13
14,600
5.05
A1 (NICE신평/한기평)
2023.02.13
상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2023.01.26
19,300
4.55
A1 (NICE신평/한기평)
2023.02.13
상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2023.02.13
33,900
4.10
A1 (NICE신평/한기평)
2023.05.12
상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2023.05.12
33,900
4.35
A1 (NICE신평/한기평)
2023.08.12
상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2023.08.14
33,900
4.35
A1 (NICE신평/한기평)
2023.11.13
미상환
-

에이블스카이제일차
전자단기사채
사모
2023.02.10
30,000
4.15
A1 (NICE신평/한신평)
2023.04.10
상환
-

에이블알파
전자단기사채
사모
2023.02.17
16,635
4.10
A1 (한기평/한신평)
2023.05.17
상환
-

에이블알파
전자단기사채
사모
2023.05.17
16,600
4.30
A1 (한기평/한신평)
2023.08.17
상환
-

에이블알파
전자단기사채
사모
2023.08.17
17,725
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.11.17
미상환
-

에이블용답제이차
전자단기사채
사모
2023.05.30
29,000
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.08.30
상환
-

에이블용답제이차
전자단기사채
사모
2023.08.30
29,000
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.11.30
미상환
-

에이블원창제일차
전자단기사채
사모
2023.01.27
6,600
3.90
A1 (NICE신평/한기평)
2023.01.30
상환
-

에이블원창제일차
전자단기사채
사모
2023.01.30
7,200
4.45
A1 (NICE신평/한기평)
2023.02.28
상환
-

에이블원창제일차
전자단기사채
사모
2023.02.28
7,900
4.10
A1 (NICE신평/한기평)
2023.03.30
상환
-

에이블원창제일차
전자단기사채
사모
2023.03.30
8,000
4.35
A1 (NICE신평/한기평)
2023.04.28
상환
-

에이블원창제일차
전자단기사채
사모
2023.04.28
8,200
4.25
A1 (NICE신평/한기평)
2023.05.30
상환
-

에이블원창제일차
전자단기사채
사모
2023.05.30
8,400
4.30
A1 (NICE신평/한기평)
2023.06.30
상환
-

에이블원창제일차
전자단기사채
사모
2023.06.30
8,900
4.45
A1 (NICE신평/한기평)
2023.07.28
상환
-

에이블원창제일차
전자단기사채
사모
2023.07.28
8,900
4.35
A1 (NICE신평/한기평)
2023.08.30
상환
-

에이블원창제일차
전자단기사채
사모
2023.08.07
1,100
4.35
A1 (NICE신평/한기평)
2023.08.30
상환
-

에이블원창제일차
전자단기사채
사모
2023.08.30
10,000
4.40
A1 (NICE신평/한기평)
2023.11.30
미상환
-

에이블은화삼제이차
전자단기사채
사모
2023.09.18
20,000
4.40
A1 (NICE신평/한신평)
2023.10.18
미상환
-

에이블은화삼제이차
전자단기사채
사모
2023.09.18
80,000
4.45
A1 (NICE신평/한신평)
2023.12.18
미상환
-

에이블초월제일차
전자단기사채
사모
2023.01.25
11,300
4.75
A1 (NICE신평/한기평)
2023.04.24
상환
-

에이블초월제일차
전자단기사채
사모
2023.04.24
11,300
4.30
A1 (NICE신평/한기평)
2023.07.24
상환
-

에이블초월제일차
전자단기사채
사모
2023.07.24
11,300
4.40
A1 (NICE신평/한기평)
2023.10.24
미상환
-

에이블티와이제이차
전자단기사채
사모
2023.09.15
25,000
4.35
A1 (NICE신평/한신평)
2023.10.31
미상환
-

에이블티와이제일차
전자단기사채
사모
2023.09.15
100,000
4.35
A1 (NICE신평/한신평)
2023.10.31
미상환
-

에이블풍동제일차
전자단기사채
사모
2023.01.19
2,050
4.85
A1 (한기평/한신평)
2023.04.19
상환
-

에이블풍동제일차
전자단기사채
사모
2023.04.19
1,780
4.30
A1 (한기평/한신평)
2023.07.19
상환
-

에이블풍동제일차
전자단기사채
사모
2023.07.19
1,780
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.10.19
미상환
-

에이블피티제일차
전자단기사채
사모
2023.01.13
5,000
5.05
A1 (한기평/한신평)
2023.03.13
상환
-

에이블피티제일차
전자단기사채
사모
2023.03.13
5,000
4.25
A1 (한기평/한신평)
2023.04.13
상환
-

에이블피티제일차
전자단기사채
사모
2023.04.13
5,000
4.25
A1 (한기평/한신평)
2023.07.13
상환
-

에이블피티제일차
전자단기사채
사모
2023.07.13
5,000
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.10.13
미상환
-

에이비알중앙2제일차
전자단기사채
사모
2023.01.03
20,000
5.75
A1 (한기평/한신평)
2023.02.28
상환
-

에이비알중앙2제일차
전자단기사채
사모
2023.02.28
20,000
4.18
A1 (한기평/한신평)
2023.04.20
상환
-

에이비알중앙2제일차
전자단기사채
사모
2023.04.20
20,000
4.25
A1 (한기평/한신평)
2023.05.30
상환
-

에이비알중앙2제일차
전자단기사채
사모
2023.05.30
20,000
4.30
A1 (한기평/한신평)
2023.06.14
상환
-

에이비알중앙2제일차
전자단기사채
사모
2023.06.14
20,000
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.08.30
상환
-

에이비알중앙2제일차
전자단기사채
사모
2023.08.30
20,000
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.11.30
미상환
-

에이치디벨류제일차
전자단기사채
사모
2023.01.25
1,500
4.65
A1 (NICE신평/한신평)
2023.02.24
상환
-

에이치디벨류제일차
전자단기사채
사모
2023.02.24
1,200
4.15
A1 (NICE신평/한신평)
2023.03.24
상환
-

에이치디벨류제일차
전자단기사채
사모
2023.03.24
1,200
4.30
A1 (NICE신평/한신평)
2023.04.24
상환
-

에이치디벨류제일차
전자단기사채
사모
2023.04.24
1,200
4.30
A1 (NICE신평/한신평)
2023.05.24
상환
-

에이치디벨류제일차
전자단기사채
사모
2023.05.24
1,100
4.30
A1 (NICE신평/한신평)
2023.06.26
상환
-

에이치디벨류제일차
전자단기사채
사모
2023.06.26
1,100
4.45
A1 (NICE신평/한신평)
2023.07.24
상환
-

에이치디벨류제일차
전자단기사채
사모
2023.07.24
1,200
4.35
A1 (NICE신평/한신평)
2023.08.24
상환
-

에이치디벨류제일차
전자단기사채
사모
2023.08.24
600
4.35
A1 (NICE신평/한신평)
2023.09.25
상환
-

에이치디벨류제일차
전자단기사채
사모
2023.09.25
700
4.35
A1 (NICE신평/한신평)
2023.10.24
미상환
-

에이치제이갤럭시제삼차
전자단기사채
사모
2023.03.10
45,100
4.20
A1 (NICE신평/한신평)
2023.04.10
상환
-

에프엔가산제일차
전자단기사채
사모
2023.02.23
3,390
4.10
A1 (NICE신평/한신평)
2023.03.23
상환
-

에프엔가산제일차
전자단기사채
사모
2023.03.23
3,390
4.28
A1 (NICE신평/한신평)
2023.04.24
상환
-

에프엔가산제일차
전자단기사채
사모
2023.04.24
3,390
4.25
A1 (NICE신평/한신평)
2023.06.23
상환
-

에프엔가산제일차
전자단기사채
사모
2023.06.23
3,390
4.45
A1 (NICE신평/한신평)
2023.07.07
상환
-

와이에스엠씨제일차
전자단기사채
사모
2023.01.10
49,200
4.95
A1 (NICE신평/한신평)
2023.02.10
상환
-

와이에스엠씨제일차
전자단기사채
사모
2023.02.10
48,000
3.90
A1 (NICE신평/한신평)
2023.03.10
상환
-

와이에스엠씨제일차
전자단기사채
사모
2023.03.10
48,100
4.20
A1 (NICE신평/한신평)
2023.04.10
상환
-

와이에스엠씨제일차
전자단기사채
사모
2023.04.10
48,300
4.20
A1 (NICE신평/한신평)
2023.05.10
상환
-

와이에스엠씨제일차
전자단기사채
사모
2023.05.10
48,500
4.15
A1 (NICE신평/한신평)
2023.06.01
상환
-

와이에스엠씨제일차
전자단기사채
사모
2023.06.01
48,700
4.40
A1 (NICE신평/한신평)
2023.07.10
상환
-

와이에스엠씨제일차
전자단기사채
사모
2023.07.10
48,900
4.25
A1 (NICE신평/한신평)
2023.08.10
상환
-

와이에스엠씨제일차
전자단기사채
사모
2023.08.10
47,700
4.25
A1 (NICE신평/한신평)
2023.09.11
상환
-

와이에스엠씨제일차
전자단기사채
사모
2023.09.11
47,900
4.30
A1 (NICE신평/한신평)
2023.10.10
미상환
-

인스파이어골드제이차
전자단기사채
사모
2023.01.30
4,200
4.45
A1 (한기평/한신평)
2023.02.28
상환
-

인스파이어골드제이차
전자단기사채
사모
2023.02.28
4,900
4.10
A1 (한기평/한신평)
2023.03.09
상환
-

인스파이어골드제이차
전자단기사채
사모
2023.03.09
4,900
4.32
A1 (한기평/한신평)
2023.05.29
상환
-

인스파이어골드제이차
전자단기사채
사모
2023.05.30
800
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.08.29
상환
-

지디아이씨제이차
전자단기사채
사모
2023.01.20
12,700
4.65
A1 (한기평/한신평)
2023.02.23
상환
-

지디아이씨제이차
전자단기사채
사모
2023.02.23
27,700
4.15
A1 (한기평/한신평)
2023.04.24
상환
-

지디아이씨제이차
전자단기사채
사모
2023.04.24
27,700
4.25
A1 (한기평/한신평)
2023.06.23
상환
-

지디아이씨제이차
전자단기사채
사모
2023.06.23
27,700
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.08.23
상환
-

지디아이씨제이차
전자단기사채
사모
2023.08.23
20,400
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.10.23
미상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2023.02.01
29,280
4.35
A1 (NICE신평/한신평)
2023.03.02
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2023.03.02
29,190
4.15
A1 (NICE신평/한신평)
2023.04.03
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2023.04.03
28,910
4.40
A1 (NICE신평/한신평)
2023.05.03
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2023.04.03
28,910
4.80
A1 (NICE신평/한신평)
2023.05.02
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2023.05.02
27,750
4.20
A1 (NICE신평/한신평)
2023.06.01
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2023.06.01
27,540
4.40
A1 (NICE신평/한신평)
2023.07.03
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2023.07.03
27,040
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.08.01
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2023.08.01
27,040
4.35
A1 (NICE신평/한기평)
2023.09.01
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2023.09.01
26,840
4.40
A1 (NICE신평/한기평)
2023.10.04
미상환
-

카시오페아제일차
전자단기사채
사모
2023.01.03
10,000
5.75
A1 (한기평/한신평)
2023.02.22
상환
-

카시오페아제일차
전자단기사채
사모
2023.02.22
30,000
4.15
A1 (한기평/한신평)
2023.05.22
상환
-

케이비마포제이차
전자단기사채
사모
2023.02.27
10,000
4.23
A1 (한기평/한신평)
2023.05.26
상환
-

케이비마포제이차
전자단기사채
사모
2023.05.26
10,000
4.38
A1 (한기평/한신평)
2023.07.27
상환
-

케이비마포제이차
전자단기사채
사모
2023.07.27
10,000
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.10.04
미상환
-

케이비명지제일차
전자단기사채
사모
2023.02.27
14,300
4.23
A1 (한기평/한신평)
2023.05.26
상환
-

케이비명지제일차
전자단기사채
사모
2023.05.26
14,600
4.45
A1 (한기평/한신평)
2023.08.26
상환
-

케이비명지제일차
전자단기사채
사모
2023.08.28
14,900
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.11.27
미상환
-

케이비삼영
전자단기사채
사모
2023.01.27
6,000
4.55
A1 (한기평/한신평)
2023.02.27
상환
-

케이비삼영
전자단기사채
사모
2023.02.27
6,000
4.34
A1 (한기평/한신평)
2023.05.27
상환
-

케이비삼영
전자단기사채
사모
2023.05.30
6,000
4.80
A1 (한기평/한신평)
2023.08.28
상환
-

케이비삼영
전자단기사채
사모
2023.08.28
5,900
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.11.27
미상환
-

케이비스마트스쿨제일차
전자단기사채
사모
2023.01.13
20,000
5.05
A1 (NICE신평/한기평)
2023.02.28
상환
-

케이비스마트스쿨제일차
전자단기사채
사모
2023.02.28
20,000
4.23
A1 (NICE신평/한기평)
2023.05.31
상환
-

케이비스마트스쿨제일차
전자단기사채
사모
2023.05.31
19,900
4.40
A1 (NICE신평/한기평)
2023.07.31
상환
-

케이비스마트스쿨제일차
전자단기사채
사모
2023.07.31
19,900
4.35
A1 (NICE신평/한기평)
2023.09.20
상환
-

케이비스마트스쿨제일차
전자단기사채
사모
2023.09.20
19,800
4.40
A1 (NICE신평/한기평)
2023.10.20
미상환
-

케이비엔와이제일차
전자단기사채
사모
2023.01.26
91,100
4.65
A1 (한기평/한신평)
2023.02.27
상환
-

케이비엔와이제일차
전자단기사채
사모
2023.02.27
90,300
4.20
A1 (한기평/한신평)
2023.03.27
상환
-

케이비엔와이제일차
전자단기사채
사모
2023.03.27
60,300
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.04.26
상환
-

케이비엔와이제일차
전자단기사채
사모
2023.03.27
30,400
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.04.26
상환
-

케이비엔와이제일차
전자단기사채
사모
2023.04.26
30,400
4.30
A1 (한기평/한신평)
2023.05.24
상환
-

케이비엔와이제일차
전자단기사채
사모
2023.04.26
60,500
4.30
A1 (한기평/한신평)
2023.05.24
상환
-

케이비엔와이제일차
전자단기사채
사모
2023.05.24
60,900
4.45
A1 (한기평/한신평)
2023.06.23
상환
-

케이비엔와이제일차
전자단기사채
사모
2023.05.24
30,400
4.45
A1 (한기평/한신평)
2023.06.23
상환
-

케이비엔와이제일차
전자단기사채
사모
2023.06.23
30,400
4.50
A1 (한기평/한신평)
2023.07.24
상환
-

케이비엔와이제일차
전자단기사채
사모
2023.06.23
61,200
4.50
A1 (한기평/한신평)
2023.07.24
상환
-

케이비오산세교제이차
전자단기사채
사모
2023.03.17
6,293
4.25
A1 (한기평/한신평)
2023.05.03
상환
-

케이비오산세교제이차
전자단기사채
사모
2023.05.03
6,293
4.20
A1 (한기평/한신평)
2023.06.19
상환
-

케이비오산세교제이차
전자단기사채
사모
2023.06.19
5,227
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.09.18
상환
-

케이비오산세교제이차
전자단기사채
사모
2023.09.18
3,894
4.50
A1 (한기평/한신평)
2023.12.18
미상환
-

케이비인프라제이차
전자단기사채
사모
2023.01.12
25,640
5.15
A1 (NICE신평/한신평)
2023.02.16
상환
-

케이비인프라제이차
전자단기사채
사모
2023.02.16
25,810
4.10
A1 (NICE신평/한신평)
2023.04.17
상환
-

케이비인프라제이차
전자단기사채
사모
2023.04.17
25,906
4.30
A1 (NICE신평/한신평)
2023.05.17
상환
-

케이비인프라제이차
전자단기사채
사모
2023.05.17
26,197
4.30
A1 (NICE신평/한신평)
2023.08.17
상환
-

케이비인프라제이차
전자단기사채
사모
2023.08.17
26,059
4.45
A1 (NICE신평/한신평)
2023.11.17
미상환
-

케이비통영제일차
전자단기사채
사모
2023.01.20
22,410
4.65
A1 (한기평/한신평)
2023.02.22
상환
-

케이비통영제일차
전자단기사채
사모
2023.02.22
22,410
4.05
A1 (한기평/한신평)
2023.03.22
상환
-

케이비통영제일차
전자단기사채
사모
2023.03.22
22,410
4.25
A1 (한기평/한신평)
2023.04.24
상환
-

케이비통영제일차
전자단기사채
사모
2023.09.22
22,410
4.45
A1 (한기평/한신평)
2023.10.13
미상환
-

케이비통영제일차
전자단기사채
사모
2023.04.24
22,410
4.25
A1 (한기평/한신평)
2023.06.22
상환
-

케이비통영제일차
전자단기사채
사모
2023.06.22
22,410
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.09.22
상환
-

케이비황금제일차
전자단기사채
사모
2023.01.26
19,200
4.55
A1 (한기평/한신평)
2023.02.27
상환
-

케이비황금제일차
전자단기사채
사모
2023.02.27
19,200
4.10
A1 (한기평/한신평)
2023.03.27
상환
-

케이비황금제일차
전자단기사채
사모
2023.03.27
19,272
4.30
A1 (한기평/한신평)
2023.05.26
상환
-

케이비황금제일차
전자단기사채
사모
2023.04.26
700
4.35
A1 (한기평/한신평)
2023.05.26
상환
-

케이비황금제일차
전자단기사채
사모
2023.05.26
20,000
4.38
A1 (한기평/한신평)
2023.07.26
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2023.01.20
35,000
4.65
A1 (NICE신평/한신평)
2023.02.21
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2023.02.21
73,500
4.15
A1 (NICE신평/한신평)
2023.05.19
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2023.02.21
29,400
3.95
A1 (NICE신평/한신평)
2023.03.20
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2023.03.20
48,700
4.25
A1 (NICE신평/한신평)
2023.05.19
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2023.05.19
98,700
4.35
A1 (NICE신평/한신평)
2023.08.18
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2023.05.19
23,500
4.35
A1 (NICE신평/한신평)
2023.08.18
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2023.06.20
29,200
4.40
A1 (NICE신평/한신평)
2023.09.20
상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2023.08.18
146,200
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.11.17
미상환
-

케이피에스시화제일차
전자단기사채
사모
2023.09.20
52,700
4.45
A1 (한기평/한신평)
2023.11.17
미상환
-

테미스제일차
전자단기사채
사모
2023.05.19
47,000
4.30
A1 (NICE신평/한신평)
2023.06.19
상환
-

테미스제일차
전자단기사채
사모
2023.06.19
37,000
4.30
A1 (NICE신평/한신평)
2023.07.19
상환
-

테미스제일차
전자단기사채
사모
2023.07.19
37,000
4.30
A1 (NICE신평/한신평)
2023.08.21
상환
-

테미스제일차
전자단기사채
사모
2023.08.21
37,000
4.35
A1 (NICE신평/한신평)
2023.09.19
상환
-

테미스제일차
전자단기사채
사모
2023.09.19
37,000
4.40
A1 (NICE신평/한신평)
2023.10.19
미상환
-

티더블유서초제이차
전자단기사채
사모
2023.03.03
30,000
4.30
A1 (한기평/한신평)
2023.06.02
상환
-

티더블유서초제이차
전자단기사채
사모
2023.06.02
30,000
3.75
A1 (한기평/한신평)
2023.08.24
상환
-

티더블유서초제이차
전자단기사채
사모
2023.08.24
30,000
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.11.24
미상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2023.01.20
123,500
6.90
A1 (한기평/한신평)
2023.03.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2023.03.24
123,500
4.30
A1 (한기평/한신평)
2023.05.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2023.04.24
1,400
4.35
A1 (한기평/한신평)
2023.05.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2023.05.24
127,300
4.35
A1 (한기평/한신평)
2023.08.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2023.06.23
5,000
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.08.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2023.07.24
2,300
4.35
A1 (한기평/한신평)
2023.08.24
상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2023.08.24
137,100
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.11.24
미상환
-

티더블유서초제일차
전자단기사채
사모
2023.09.22
7,100
4.50
A1 (한기평/한신평)
2023.11.24
미상환
-

파라다이스영종제이차
전자단기사채
사모
2023.03.17
20,000
4.25
A1 (NICE신평/한신평)
2023.06.16
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2023.01.27
600
3.90
A1 (한기평/한신평)
2023.01.30
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2023.01.30
900
4.45
A1 (한기평/한신평)
2023.02.28
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2023.02.28
1,700
4.13
A1 (한기평/한신평)
2023.03.28
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2023.03.28
2,300
4.30
A1 (한기평/한신평)
2023.04.28
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2023.04.28
2,500
4.45
A1 (한기평/한신평)
2023.05.29
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2023.05.30
2,800
4.25
A1 (한기평/한신평)
2023.06.28
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2023.06.28
3,100
4.45
A1 (한기평/한신평)
2023.07.28
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2023.07.28
3,300
4.35
A1 (한기평/한신평)
2023.08.28
상환
-

파워플레이제일차
전자단기사채
사모
2023.08.28
3,900
4.40
A1 (한기평/한신평)
2023.10.04
미상환
-

프렌치샤인제일차
전자단기사채
사모
2023.05.19
45,000
4.30
A1 (NICE신평/한신평)
2023.06.19
상환
-

프렌치샤인제일차
전자단기사채
사모
2023.06.19
35,000
4.30
A1 (NICE신평/한신평)
2023.07.19
상환
-

프렌치샤인제일차
전자단기사채
사모
2023.07.19
20,000
4.35
A1 (NICE신평/한신평)
2023.08.18
상환
-

프렌치샤인제일차
전자단기사채
사모
2023.08.18
20,000
4.35
A1 (NICE신평/한신평)
2023.09.19
상환
-

프렌치샤인제일차
전자단기사채
사모
2023.09.19
20,000
4.40
A1 (NICE신평/한신평)
2023.10.19
미상환
-

피그가든제일차
전자단기사채
사모
2023.02.23
50,000
4.15
A1 (NICE신평/한신평)
2023.04.21
상환
-

합 계
-
-
-
25,161,212
-
-
-
-
-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부
- 해당사항 없음

(3) 채무증권 등의 만기별 미상환 잔액

1) 기업어음증권 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
175,000
930,000
410,000
2,035,000
-
-
-
3,550,000

합계
-
175,000
930,000
410,000
2,035,000
-
-
-
3,550,000

- 개별기준

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
175,000
930,000
410,000
2,035,000
-
-
-
3,550,000

합계
-
175,000
930,000
410,000
2,035,000
-
-
-
3,550,000

2) 전자단기사채 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
400,968
1,083,455
1,179,836
-
-
2,664,259
5,209,600
2,545,341

합계
400,968
1,083,455
1,179,836
-
-
2,664,259
5,209,600
2,545,341

- 개별기준

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
120,000
352,000
-
-
-
472,000
3,000,000
2,528,000

합계
120,000
352,000
-
-
-
472,000
3,000,000
2,528,000

3) 회사채 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
810,000
570,000
750,000
403,440
-
-
-
2,533,440

사모
-
30,896
-
-
-
-
-
30,896

합계
810,000
600,896
750,000
403,440
-
-
-
2,564,336

- 개별기준

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
810,000
570,000
750,000
403,440
-
-
-
2,533,440

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
810,000
570,000
750,000
403,440
-
-
-
2,533,440

4) 신종자본증권 미상환 잔액- 연결기준

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
635,000
-
635,000

합계
-
-
-
-
-
635,000
-
635,000

- 개별기준

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
635,000
-
635,000

합계
-
-
-
-
-
635,000
-
635,000

5) 조건부자본증권 미상환 잔액
- 연결기준

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
--
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 개별기준

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
--
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[KB손해보험](1) 채무증권 발행실적
- 해당사항 없음
(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제1회 무보증 후순위사채
2021.05.13
2031.05.13
379,000
2021.04.30
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2023년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

담보권설정 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

자산처분 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
준수직전 제출일(2023.8.22)

주) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제2회 무보증 후순위사채
2022.06.13
2032.06.13
286,000
2022.05.30
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2023년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

담보권설정 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

자산처분 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
준수직전 제출일(2023.8.22)

주) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액

1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
665,000
-
665,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
665,000
-
665,000

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[KB국민카드](1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

KB국민카드
회사채
공모
2023.01.12
50,000
4.51
AA+(한기평외2)
2025.07.11
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2023.01.12
100,000
4.59
AA+(한기평외2)
2026.01.12
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2023.03.07
100,000
4.30
AA+(한기평외2)
2026.09.07
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2023.03.28
10,000
3.91
AA+(한기평외2)
2026.10.28
미상환
미래에셋증권

KB국민카드
회사채
공모
2023.03.28
110,000
4.11
AA+(한기평외2)
2028.03.28
미상환
미래에셋증권

KB국민카드
회사채
공모
2023.04.19
80,000
4.06
AA+(한기평외2)
2027.04.16
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2023.04.19
200,000
4.06
AA+(한기평외2)
2027.04.19
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2023.04.27
120,000
4.02
AA+(한기평외2)
2027.01.27
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2023.04.27
20,000
4.05
AA+(한기평외2)
2027.04.27
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2023.05.11
20,000
3.91
AA+(한기평외2)
2025.10.10
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2023.05.11
30,000
3.92
AA+(한기평외2)
2026.05.11
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2023.05.11
120,000
3.99
AA+(한기평외2)
2027.05.11
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2023.06.05
50,000
4.21
AA+(한기평외2)
2027.12.03
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2023.06.08
60,000
4.11
AA+(한기평외2)
2025.12.08
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2023.06.08
10,000
4.14
AA+(한기평외2)
2026.06.08
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2023.06.08
10,000
4.22
AA+(한기평외2)
2027.12.07
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2023.06.08
110,000
4.22
AA+(한기평외2)
2027.12.08
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2023.06.19
20,000
4.27
AA+(한기평외2)
2026.06.19
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2023.06.19
30,000
4.39
AA+(한기평외2)
2028.03.17
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2023.06.26
50,000
4.24
AA+(한기평외2)
2026.04.24
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2023.06.26
50,000
4.24
AA+(한기평외2)
2026.05.26
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2023.06.26
70,000
4.24
AA+(한기평외2)
2026.06.26
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채(사회적채권)
공모
2023.08.04
50,000
4.30
AA+(한기평외2)
2025.08.04
미상환
미래에셋증권

KB국민카드
회사채(사회적채권)
공모
2023.08.04
20,000
4.31
AA+(한기평외2)
2025.09.04
미상환
미래에셋증권

KB국민카드
회사채(사회적채권)
공모
2023.08.04
60,000
4.38
AA+(한기평외2)
2026.08.04
미상환
미래에셋증권

KB국민카드
회사채(사회적채권)
공모
2023.08.04
40,000
4.47
AA+(한기평외2)
2028.08.04
미상환
미래에셋증권

KB국민카드
회사채
공모
2023.08.10
40,000
4.27
AA+(한기평외2)
2025.08.08
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2023.08.10
20,000
4.33
AA+(한기평외2)
2026.02.10
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2023.08.10
30,000
4.36
AA+(한기평외2)
2026.08.10
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2023.08.10
30,000
4.42
AA+(한기평외2)
2028.08.10
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2023.08.23
40,000
4.36
AA+(한기평외2)
2025.08.22
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2023.08.23
10,000
4.38
AA+(한기평외2)
2025.09.23
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2023.08.23
30,000
4.45
AA+(한기평외2)
2026.02.23
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2023.08.23
30,000
4.50
AA+(한기평외2)
2026.08.21
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2023.08.23
30,000
4.62
AA+(한기평외2)
2028.08.23
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채(사회적채권)
공모
2023.09.11
20,000
4.35
AA+(한기평외2)
2025.03.11
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채(사회적채권)
공모
2023.09.11
110,000
4.54
AA+(한기평외2)
2026.03.11
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채(사회적채권)
공모
2023.09.11
10,000
4.56
AA+(한기평외2)
2026.09.11
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채(사회적채권)
공모
2023.09.11
20,000
4.65
AA+(한기평외2)
2028.09.11
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2023.09.15
50,000
4.00
AA+(한기평외2)
2024.04.15
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2023.09.15
20,000
4.10
AA+(한기평외2)
2024.07.15
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2023.09.15
10,000
4.12
AA+(한기평외2)
2024.09.13
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2023.09.15
10,000
4.49
AA+(한기평외2)
2025.09.15
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2023.09.15
10,000
4.57
AA+(한기평외2)
2026.09.15
미상환
신한투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2023.09.20
20,000
4.54
AA+(한기평외2)
2025.09.19
미상환
(주)상상인증권

KB국민카드
회사채
공모
2023.09.25
20,000
4.66
AA+(한기평외2)
2026.09.23
미상환
미래에셋증권

KB국민카드
회사채
공모
2023.03.07
100,000
91일 CD금리 + 0.65%p
AA+(한기평외2)
2026.03.06
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.01.04
20,000
3.00
A1(한신평외2)
2023.01.05
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.01.04
410,000
3.31
A1(한신평외2)
2023.01.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.01.04
40,000
3.06
A1(한신평외2)
2023.01.09
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.01.05
30,000
3.21
A1(한신평외2)
2023.01.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.01.06
40,000
3.21
A1(한신평외2)
2023.01.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.01.10
30,000
3.01
A1(한신평외2)
2023.01.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.01.10
150,000
3.05
A1(한신평외2)
2023.01.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.01.11
320,000
3.31
A1(한신평외2)
2023.01.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.01.12
230,000
3.56
A1(한신평외2)
2023.01.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.01.12
200,000
3.41
A1(한신평외2)
2023.01.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.01.13
100,000
3.81
A1(한신평외2)
2023.01.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.01.13
165,000
3.56
A1(한신평외2)
2023.01.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.01.18
290,000
3.52
A1(한신평외2)
2023.01.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.01.19
160,000
3.47
A1(한신평외2)
2023.01.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.01.19
20,000
3.39
A1(한신평외2)
2023.01.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.02.01
100,000
3.51
A1(한신평외2)
2023.02.28
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.02.01
50,000
3.30
A1(한신평외2)
2023.02.06
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.02.02
280,000
3.24
A1(한신평외2)
2023.02.13
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.02.02
190,000
3.19
A1(한신평외2)
2023.02.06
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.02.03
110,000
3.40
A1(한신평외2)
2023.02.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.02.03
170,000
3.32
A1(한신평외2)
2023.02.06
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.02.06
250,000
3.38
A1(한신평외2)
2023.02.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.02.07
300,000
3.61
A1(한신평외2)
2023.02.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.02.07
100,000
3.61
A1(한신평외2)
2023.02.28
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.02.08
120,000
3.57
A1(한신평외2)
2023.02.09
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.02.09
150,000
3.61
A1(한신평외2)
2023.02.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.02.13
150,000
3.49
A1(한신평외2)
2023.02.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.02.13
10,000
3.30
A1(한신평외2)
2023.02.14
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.02.16
50,000
3.38
A1(한신평외2)
2023.02.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.02.17
80,000
3.37
A1(한신평외2)
2023.02.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.02.22
70,000
3.39
A1(한신평외2)
2023.02.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.02.22
250,000
3.37
A1(한신평외2)
2023.02.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.02.23
10,000
3.42
A1(한신평외2)
2023.02.24
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.02.23
270,000
3.49
A1(한신평외2)
2023.02.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.02.23
20,000
3.51
A1(한신평외2)
2023.02.28
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.02.24
290,000
3.51
A1(한신평외2)
2023.02.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.03.03
160,000
3.32
A1(한신평외2)
2023.03.06
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.03.03
50,000
3.37
A1(한신평외2)
2023.03.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.03.03
50,000
3.35
A1(한신평외2)
2023.03.13
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.03.03
60,000
3.34
A1(한신평외2)
2023.03.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.03.06
140,000
3.18
A1(한신평외2)
2023.03.09
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.03.07
150,000
3.33
A1(한신평외2)
2023.03.09
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.03.08
200,000
3.32
A1(한신평외2)
2023.03.09
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.03.09
40,000
3.55
A1(한신평외2)
2023.03.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.03.09
25,000
3.56
A1(한신평외2)
2023.03.13
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.03.09
180,000
3.63
A1(한신평외2)
2023.03.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.03.09
70,000
3.64
A1(한신평외2)
2023.03.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.03.14
225,000
3.39
A1(한신평외2)
2023.03.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.03.14
5,000
3.39
A1(한신평외2)
2023.03.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.03.23
20,000
3.41
A1(한신평외2)
2023.03.24
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.03.24
50,000
3.40
A1(한신평외2)
2023.03.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.04.05
30,000
3.37
A1(한신평외2)
2023.04.06
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.04.07
130,000
3.27
A1(한신평외2)
2023.04.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.04.11
250,000
3.34
A1(한신평외2)
2023.04.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.04.12
420,000
3.33
A1(한신평외2)
2023.04.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.04.13
110,000
3.27
A1(한신평외2)
2023.04.14
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.04.13
150,000
3.29
A1(한신평외2)
2023.04.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.05.04
90,000
3.52
A1(한신평외2)
2023.05.08
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.05.04
10,000
3.56
A1(한신평외2)
2023.05.11
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.05.04
240,000
3.63
A1(한신평외2)
2023.05.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.05.12
80,000
3.57
A1(한신평외2)
2023.05.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.05.12
10,000
3.61
A1(한신평외2)
2023.05.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.05.24
80,000
3.63
A1(한신평외2)
2023.05.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.06.01
20,000
3.53
A1(한신평외2)
2023.06.05
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.06.01
150,000
3.56
A1(한신평외2)
2023.06.08
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.06.01
50,000
3.80
A1(한신평외2)
2023.06.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.06.02
65,000
3.61
A1(한신평외2)
2023.06.05
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.06.09
210,000
3.67
A1(한신평외2)
2023.06.12
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.06.14
450,000
3.58
A1(한신평외2)
2023.06.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.06.22
35,000
3.64
A1(한신평외2)
2023.06.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.06.22
10,000
3.66
A1(한신평외2)
2023.06.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.07.12
220,000
3.58
A1(한신평외2)
2023.07.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.07.12
150,000
3.71
A1(한신평외2)
2023.07.21
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.07.13
60,000
3.59
A1(한신평외2)
2023.07.14
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.07.13
300,000
3.60
A1(한신평외2)
2023.07.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.07.21
120,000
3.57
A1(한신평외2)
2023.07.24
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.08.01
60,000
3.51
A1(한신평외2)
2023.08.07
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.08.02
90,000
3.50
A1(한신평외2)
2023.08.07
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.08.03
20,000
3.49
A1(한신평외2)
2023.08.07
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.08.03
150,000
3.71
A1(한신평외2)
2023.08.28
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.08.04
50,000
3.50
A1(한신평외2)
2023.08.07
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.08.08
330,000
3.81
A1(한신평외2)
2023.08.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.08.09
320,000
3.66
A1(한신평외2)
2023.08.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.08.10
70,000
3.64
A1(한신평외2)
2023.08.11
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.08.14
50,000
3.63
A1(한신평외2)
2023.08.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.08.17
100,000
3.66
A1(한신평외2)
2023.08.28
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.08.17
80,000
3.61
A1(한신평외2)
2023.08.21
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.08.18
350,000
3.60
A1(한신평외2)
2023.08.21
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.08.21
120,000
3.61
A1(한신평외2)
2023.08.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.08.22
100,000
3.59
A1(한신평외2)
2023.08.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.08.23
220,000
3.61
A1(한신평외2)
2023.08.24
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.08.24
300,000
3.64
A1(한신평외2)
2023.08.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.08.25
20,000
3.64
A1(한신평외2)
2023.08.28
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.08.31
110,000
3.66
A1(한신평외2)
2023.09.01
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.09.07
25,000
3.56
A1(한신평외2)
2023.09.08
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.09.07
200,000
3.67
A1(한신평외2)
2023.09.18
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.09.13
120,000
3.81
A1(한신평외2)
2023.09.18
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.09.14
25,000
3.70
A1(한신평외2)
2023.09.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.09.20
140,000
3.86
A1(한신평외2)
2023.09.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.09.22
180,000
3.86
A1(한신평외2)
2023.09.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2023.09.27
5,000
4.16
A1(한신평외2)
2023.12.26
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.01.12
50,000
4.11
A1(한신평외2)
2023.07.12
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.01.27
60,000
3.86
A1(한신평외2)
2023.07.27
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.03.15
20,000
3.86
A1(한신평외2)
2023.09.27
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
3.88
A1(한신평외2)
2023.07.14
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
3.88
A1(한신평외2)
2023.07.17
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.03.17
50,000
3.89
A1(한신평외2)
2023.08.07
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.03.17
50,000
3.89
A1(한신평외2)
2023.08.17
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.03.20
5,000
3.89
A1(한신평외2)
2023.08.17
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.03.20
5,000
3.89
A1(한신평외2)
2023.08.25
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.03.21
20,000
3.89
A1(한신평외2)
2023.08.11
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.03.21
30,000
3.89
A1(한신평외2)
2023.08.18
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.03.21
5,000
3.88
A1(한신평외2)
2023.07.14
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.03.22
30,000
3.89
A1(한신평외2)
2023.09.05
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.03.22
70,000
3.88
A1(한신평외2)
2023.07.12
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.03.22
30,000
3.88
A1(한신평외2)
2023.07.21
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.03.22
20,000
3.89
A1(한신평외2)
2023.08.21
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.03.24
60,000
3.90
A1(한신평외2)
2023.09.22
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.03.28
10,000
3.87
A1(한신평외2)
2023.08.25
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.03.28
50,000
3.89
A1(한신평외2)
2023.09.25
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.03.30
40,000
3.87
A1(한신평외2)
2023.08.30
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.03.30
20,000
3.87
A1(한신평외2)
2023.08.17
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.03.30
35,000
3.89
A1(한신평외2)
2023.09.25
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.03.30
20,000
3.90
A1(한신평외2)
2023.10.04
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.03.30
100,000
4.01
A1(한신평외2)
2023.06.30
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.04.12
90,000
3.89
A1(한신평외2)
2023.10.12
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.04.13
30,000
3.89
A1(한신평외2)
2023.10.13
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.04.19
80,000
3.83
A1(한신평외2)
2023.10.19
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.04.21
30,000
3.81
A1(한신평외2)
2023.12.22
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.05.24
170,000
3.91
A1(한신평외2)
2023.11.06
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.05.24
30,000
3.90
A1(한신평외2)
2023.10.05
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.06.08
60,000
3.98
A1(한신평외2)
2023.11.20
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.06.08
30,000
3.99
A1(한신평외2)
2023.12.08
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.06.08
20,000
3.99
A1(한신평외2)
2023.12.13
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.06.09
20,000
3.98
A1(한신평외2)
2023.11.20
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.06.09
40,000
3.99
A1(한신평외2)
2023.12.08
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.06.09
10,000
3.99
A1(한신평외2)
2023.12.11
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.06.14
20,000
3.99
A1(한신평외2)
2023.12.11
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.06.21
30,000
3.99
A1(한신평외2)
2023.12.21
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.06.22
50,000
4.06
A1(한신평외2)
2023.12.08
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.06.22
10,000
4.09
A1(한신평외2)
2024.03.08
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.06.22
30,000
4.06
A1(한신평외2)
2023.12.13
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.06.26
20,000
4.09
A1(한신평외2)
2024.03.08
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.06.28
10,000
3.99
A1(한신평외2)
2023.12.28
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.06.28
40,000
4.09
A1(한신평외2)
2024.03.07
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.06.28
10,000
4.09
A1(한신평외2)
2024.03.08
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.06.29
50,000
4.06
A1(한신평외2)
2023.12.11
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.06.29
15,000
4.09
A1(한신평외2)
2024.03.06
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.06.29
20,000
4.09
A1(한신평외2)
2024.03.08
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.06.29
15,000
4.07
A1(한신평외2)
2024.01.08
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.06.30
100,000
4.17
A1(한신평외2)
2023.10.02
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.06.30
30,000
4.16
A1(한신평외2)
2024.03.08
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.06.30
20,000
4.06
A1(한신평외2)
2023.11.06
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.06.30
30,000
4.06
A1(한신평외2)
2023.10.30
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.08.08
100,000
4.22
A1(한신평외2)
2023.08.16
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.08.18
10,000
4.16
A1(한신평외2)
2024.01.05
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.08.21
45,000
4.15
A1(한신평외2)
2024.01.05
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.08.23
40,000
4.16
A1(한신평외2)
2024.01.05
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.08.24
10,000
4.16
A1(한신평외2)
2024.01.12
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.08.24
50,000
4.44
A1(한신평외2)
2023.11.24
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.08.24
50,000
4.44
A1(한신평외2)
2023.09.04
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.08.25
10,000
4.21
A1(한신평외2)
2024.02.05
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.08.25
20,000
4.21
A1(한신평외2)
2024.02.19
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.08.25
10,000
4.21
A1(한신평외2)
2024.01.25
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.08.28
5,000
4.21
A1(한신평외2)
2024.01.03
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.08.28
60,000
4.22
A1(한신평외2)
2024.01.02
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.08.28
20,000
4.22
A1(한신평외2)
2024.02.06
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.08.28
10,000
4.22
A1(한신평외2)
2024.01.25
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.08.28
20,000
4.22
A1(한신평외2)
2024.01.03
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.08.29
45,000
4.22
A1(한신평외2)
2024.01.03
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.08.29
5,000
4.22
A1(한신평외2)
2024.01.05
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.08.29
10,000
4.22
A1(한신평외2)
2024.01.12
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.08.29
10,000
4.22
A1(한신평외2)
2024.02.05
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.08.30
10,000
4.22
A1(한신평외2)
2024.02.05
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.08.30
30,000
4.22
A1(한신평외2)
2024.02.06
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.09.04
50,000
4.43
A1(한신평외2)
2023.12.04
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.09.05
10,000
4.22
A1(한신평외2)
2024.02.20
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.09.07
50,000
4.25
A1(한신평외2)
2024.03.25
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.09.08
30,000
4.32
A1(한신평외2)
2024.04.08
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.09.11
20,000
4.30
A1(한신평외2)
2024.03.05
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.09.12
30,000
4.31
A1(한신평외2)
2024.02.16
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.09.12
10,000
4.31
A1(한신평외2)
2024.02.13
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.09.20
55,000
4.40
A1(한신평외2)
2024.03.20
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.09.20
30,000
4.36
A1(한신평외2)
2024.02.22
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.09.26
40,000
4.39
A1(한신평외2)
2024.02.20
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.09.27
30,000
4.45
A1(한신평외2)
2024.02.02
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2023.09.27
10,000
4.45
A1(한신평외2)
2024.02.01
미상환
-

케이비국민카드제십일차 유동화전문 유한회사
회사채
사모
2023.09.06
400,000
4.00
-
2026.09.28
미상환
KB증권

PT. KB Finansia Multi Finance
회사채
공모
2022.07.22
59,921
4.70
AA+(IDN)(Fitch Ratings Indonesia)
2023.08.02
상환
PT Korea Investment and Sekuritas Indonesia

PT. KB Finansia Multi Finance
회사채
공모
2022.07.22
27,379
7.40
AA+(IDN)(Fitch Ratings Indonesia)
2025.07.22
미상환
PT Korea Investment and Sekuritas Indonesia

PT. KB Finansia Multi Finance
회사채
공모
2023.06.27
43,400
6.20
AAA(IDN)(Fitch Ratings Indonesia)
2024.07.07
미상환
PT DBS Vickers Sekuritas Indonasia,PT KB Valbury Sekuritas,PT Korea Investment and Sekuritas Indonesia,PT Trimegah Sekuritas Indonasia TBK.

PT. KB Finansia Multi Finance
회사채
공모
2023.06.27
43,400
7.30
AAA(IDN)(Fitch Ratings Indonesia)
2026.06.27
미상환
PT DBS Vickers Sekuritas Indonasia,PT KB Valbury Sekuritas,PT Korea Investment and Sekuritas Indonesia,PT Trimegah Sekuritas Indonasia TBK.

합 계
-
-
-
18,984,100
-
-
-
-
-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
- 사채관리계약을 체결하지 않음
(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
150,000
210,000
790,000
200,000
240,000
1,590,000

사모
150,000
230,000
690,000
815,000
30,000
-
-
-
1,915,000

합계
150,000
230,000
690,000
965,000
240,000
790,000
200,000
240,000
3,505,000

2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
5,000
-
-
-
-
5,000
2,100,000
2,095,000

합계
5,000
-
-
-
-
5,000
2,100,000
2,095,000

3) 회사채 미상환 잔액 - 연결기준

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
4,413,400
4,755,142
3,146,840
1,800,000
520,000
300,000
-
14,935,382

사모
341,901
283,332
1,146,253
41,667
-
-
-
1,813,153

합계
4,755,301
5,038,474
4,293,093
1,841,667
520,000
300,000
-
16,748,535

- 개별기준

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
4,370,000
4,727,920
3,103,440
1,800,000
520,000
300,000
-
14,821,360

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
4,370,000
4,727,920
3,103,440
1,800,000
520,000
300,000
-
14,821,360

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[KB라이프생명]

(1) 채무증권 발행실적
- 해당사항 없음
(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

KB라이프생명보험(주)제2회 무보증 후순위 사채
2021.08.24
2031.08.24
70,000
2021.08.11
현대차증권(주)

(이행현황기준일 :
2023년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

담보권설정 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

자산처분 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
제출일(2023.9.11)

주) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임

(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
70,000
-
70,000

사모
-
-
-
-
-
130,000
-
130,000

합계
-
-
-
-
-
200,000
-
200,000

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
50,000
-
50,000

합계
-
-
-
-
-
50,000
-
50,000

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[KB캐피탈]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2023.03.30
10,000
3.810
A1(한신평,한기평,NICE)
2023.04.28
상환
키움증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2023.03.30
10,000
3.810
A1(한신평,한기평,NICE)
2023.04.28
상환
키움증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2023.03.30
10,000
3.810
A1(한신평,한기평,NICE)
2023.04.28
상환
키움증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2023.03.30
10,000
3.810
A1(한신평,한기평,NICE)
2023.04.28
상환
키움증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2023.03.30
10,000
4.190
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.03.28
미상환
키움증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2023.03.30
10,000
4.190
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.03.28
미상환
키움증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.01.05
50,000
5.642
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.12.05
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.01.05
120,000
5.652
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.01.05
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.01.05
40,000
5.855
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028.01.05
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.03.15
10,000
4.333
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.08.14
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.03.15
40,000
4.364
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.02.13
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.03.15
110,000
4.369
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.03.13
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.04.04
10,000
4.168
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.09.04
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.04.04
20,000
4.195
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.10.04
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.04.04
50,000
4.262
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.04.04
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.04.04
10,000
4.316
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.04.03
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.04.04
80,000
4.632
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028.04.04
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.04.06
60,000
4.250
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.04.07
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.04.06
10,000
4.300
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.04.06
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.04.18
10,000
4.209
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.11.18
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.04.18
70,000
4.239
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.04.17
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.04.18
10,000
4.291
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.10.16
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.04.18
10,000
4.334
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.03.18
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.04.18
120,000
4.343
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.04.16
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.05.03
60,000
4.223
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.07.03
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2023.05.03
70,000
4.282
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.11.03
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2023.05.03
119,000
4.313
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.04.30
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2023.05.26
70,000
4.223
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.11.26
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.05.26
30,000
4.232
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.12.26
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.05.26
100,000
4.289
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.05.26
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.05.26
50,000
4.298
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.06.26
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채(지속가능채권)
공모
2023.06.14
120,000
4.221
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.06.13
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채(지속가능채권)
공모
2023.06.14
10,000
4.329
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.02.13
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채(지속가능채권)
공모
2023.06.14
60,000
4.370
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.05.14
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채(지속가능채권)
공모
2023.06.14
90,000
4.381
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.06.12
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채(지속가능채권)
공모
2023.06.14
20,000
4.390
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.07.14
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2023.06.23
10,000
4.139
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.08.23
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.06.23
10,000
4.171
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.10.23
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.06.23
60,000
4.287
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.06.23
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.06.23
30,000
4.383
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.12.23
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.06.23
20,000
4.421
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.05.22
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.06.23
70,000
4.429
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.06.23
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.07.06
30,000
4.229
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.09.06
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.07.06
60,000
4.242
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.10.04
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.07.06
30,000
4.353
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.07.04
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.07.06
10,000
4.498
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.06.05
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.07.06
60,000
4.507
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.07.06
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.07.06
20,000
4.578
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.06.08
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.07.06
120,000
4.586
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.07.06
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.07.13
110,000
4.538
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.07.11
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.07.13
40,000
4.721
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.07.13
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.07.13
60,000
4.816
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.07.13
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.07.13
90,000
4.902
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028.07.13
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.07.13
10,000
4.902
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028.07.12
미상환
상상인증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.08.02
70,000
4.296
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.08.02
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2023.08.02
10,000
4.320
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.09.02
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2023.08.02
20,000
4.370
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.11.01
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2023.08.02
20,000
4.394
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.12.02
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2023.08.02
30,000
4.444
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.02.03
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2023.08.02
40,000
4.536
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.08.01
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2023.08.02
20,000
4.678
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.08.03
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2023.08.02
90,000
4.819
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028.08.02
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2023.08.08
20,000
4.583
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.08.08
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.08.08
40,000
4.686
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.02.06
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.08.08
40,000
4.737
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.08.07
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.09.01
100,000
4.276
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.09.02
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2023.09.01
70,000
4.416
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.01.02
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2023.09.01
30,000
4.611
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.09.01
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2023.09.01
10,000
4.749
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.09.01
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2023.09.01
70,000
4.898
AA-(한신평,한기평,NICE)
2028.09.01
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2023.09.21
30,000
4.584
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.02.07
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.09.21
20,000
4.634
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.03.20
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.09.21
60,000
4.634
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.03.21
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.09.21
30,000
4.664
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.04.21
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.09.21
10,000
4.889
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.03.20
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.09.27
10,000
4.413
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.10.25
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.09.27
20,000
4.667
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.04.28
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.09.27
10,000
4.822
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.09.26
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.09.27
10,000
4.833
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.10.27
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2023.09.27
20,000
4.943
AA-(한신평,한기평,NICE)
2027.09.27
미상환
한양증권

합 계
-
-
-
3,429,000
-
-
-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
- 해당사항 없음
(3) 채무증권 등의 만기별 미상환 잔액1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
40,000
120,000
400,000
850,000
250,000
100,000
1,760,000

사모
-
50,000
20,000
-
-
-
-
-
70,000

합계
-
50,000
60,000
120,000
400,000
850,000
250,000
100,000
1,830,000

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함
2) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
300,000
300,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
300,000
300,000

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함
3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
4,091,000
3,190,000
2,375,420
510,000
500,000
-
-
10,666,420

사모
70,950
77,400
76,050
75,600
-
-
-
300,000

합계
4,161,950
3,267,400
2,451,470
585,600
500,000
-
-
10,966,420

주1) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함주2) 자산유동화증권(ABS)를 포함
4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
500,000
-
500,000

합계
-
-
-
-
-
500,000
-
500,000

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함
5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함

[KB부동산신탁]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2023.09.07
50,000
5.700
A2+(한신평, NICE)
2024.09.05
미상환
한국투자신탁운용

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2023.09.08
10,000
5.700
A2+(한신평, NICE)
2024.09.06
미상환
한국투자증권

KB부동산신탁
기업어음증권
사모
2023.09.25
10,000
5.700
A2+(한신평, NICE)
2024.09.23
미상환
한화투자증권

합 계
-
-
-
70,000
-
-
-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
- 해당사항 없음
(3) 채무증권 등의 만기별 미상환 잔액1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-

70,000

70,000

합계
-

70,000

70,000

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함

라. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

[KB금융지주]

구분
제1-1회 상각형 조건부자본증권
제1-2회 상각형 조건부자본증권
제2-1회 상각형 조건부자본증권
제2-2회 상각형 조건부자본증권

발행일
2019-05-02
2019-05-02
2020-05-08
2020-05-08

발행금액(억원)
3,500
500
3,250
750

발행목적
운영자금
운영자금
운영자금
운영자금

발행방법
공모
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장
상장

미상환잔액(억원)
3,500
500
3,250
750

자본인정에관한 사항
회계처리근거
- 영구성- 후순위성
- 영구성- 후순위성
- 영구성- 후순위성
- 영구성- 후순위성

신용평가기관의자본인정비율등주)
-
-
-
-

미지급누적이자
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

만기
없음(영구채)
없음(영구채)
없음(영구채)
없음(영구채)

조기상환 가능일
발행일부터 5년이 경과된 2024년5월 2일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능
발행일부터 10년이 경과된 2029년 5월 2일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능
발행일부터 5년이 경과된 2025년 5월 8일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능
발행일부터 10년이 경과된 2030년 5월 8일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능

발행금리
3.23%
3.44%
3.30%
3.43%

Step-up 포함 여부
없음
없음
없음
없음

우선순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
- 2023년 9월말 기준 부채비율 18.9%에서 20.5%로 상승- 2023년 9월말 기준 이중레버리 지비율 104.9%에서 106.4%로 상승
- 2023년 9월말 기준 부채비율 18.9%에서 19.1%로 상승- 2023년 9월말 기준 이중레버리 지비율 104.9%에서 105.1%로 상승
- 2023년 9월말 기준 부채비율 18.9%에서 20.4%로 상승- 2023년 9월말 기준 이중레버리 지비율 104.9%에서 106.3%로 상승
- 2023년 9월말 기준 부채비율 18.9%에서 19.2%로 상승- 2023년 9월말 기준 이중레버리 지비율 104.9%에서 105.2%로 상승

기타투자자에게 중요한 발행 조건
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

구분
제3-1회 상각형 조건부자본증권
제3-2회 상각형 조건부자본증권
제4-1회 상각형 조건부자본증권
제4-2회 상각형 조건부자본증권

발행일

2020-07-14

2020-07-14

2020-10-20

2020-10-20

발행금액(억원)

3,700

300

4,350

650

발행목적

운영자금

운영자금

운영자금

운영자금

발행방법

공모

공모

공모

공모

상장여부

상장

상장

상장

상장

미상환잔액(억원)

3,700

300

4,350

650

자본인정에관한 사항
회계처리근거

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

신용평가기관의자본인정비율등주)

-

-

-

-

미지급누적이자

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

만기

없음(영구채)

없음(영구채)

없음(영구채)

없음(영구채)

조기상환 가능일

발행일부터 5년이 경과된 2025년 7월 14일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능

발행일부터 10년이 경과된 2030년 7월 14일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행일부터 5년이 경과된 2025년 10월 20일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능

발행일부터 10년이 경과된 2030년 10월 20일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능

발행금리

3.17%

3.38%

3.00%

3.28%

Step-up 포함 여부

없음

없음

없음

없음

우선순위

후순위채권보다 후순위

후순위채권보다 후순위

후순위채권보다 후순위

후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
- 2023년 9월말 기준 부채비율 18.9%에서 20.6%로 상승- 2023년 9월말 기준 이중레버리 지비율 104.9%에서 106.5%로 상승
- 2023년 9월말 기준 부채비율 18.9%에서 19.0%로 상승- 2023년 9월말 기준 이중레버리 지비율 104.9%에서 105.1%로 상승
- 2023년 9월말 기준 부채비율 18.9%에서 21.0%로 상승- 2023년 9월말 기준 이중레버리 지비율 104.9%에서 106.8%로 상승
- 2023년 9월말 기준 부채비율 18.9%에서 19.2%로 상승- 2023년 9월말 기준 이중레버리 지비율 104.9%에서 105.2%로 상승

기타투자자에게 중요한 발행 조건
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

구분
제5-1회 상각형 조건부자본증권
제5-2회 상각형 조건부자본증권
제5-3회 상각형 조건부자본증권
제6-1회 상각형 조건부자본증권

발행일

2021-02-19

2021-02-19
2021-02-19
2021-05-28

발행금액(억원)

4,200

600
1,200
1,660

발행목적

운영자금

운영자금

운영자금

운영자금

발행방법

공모

공모

공모

공모

상장여부

상장

상장

상장

상장

미상환잔액(억원)
4,200
600
1,200
1,660

자본인정에관한 사항
회계처리근거

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

신용평가기관의자본인정비율등주)

-

-

-

-

미지급누적이자

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

만기

없음(영구채)

없음(영구채)

없음(영구채)

없음(영구채)

조기상환 가능일

발행일부터 5년이 경과된 2026년 2월 19일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능

발행일부터 7년이 경과된 2028년 2월 19일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행일부터 10년이 경과된 2031년 2월 19일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능

발행일부터 5년이 경과된 2026년 5월 28일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능

발행금리

2.67%

2.87%

3.28%

3.20%

Step-up 포함 여부

없음

없음

없음

없음

우선순위

후순위채권보다 후순위

후순위채권보다 후순위

후순위채권보다 후순위

후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
- 2023년 9월말 기준 부채비율 18.9%에서 20.9%로 상승- 2023년 9월말 기준 이중레버리 지비율 104.9%에서 106.7%로 상승
- 2023년 9월말 기준 부채비율 18.9%에서 19.2%로 상승- 2023년 9월말 기준 이중레버리 지비율 104.9%에서 105.2%로 상승
- 2023년 9월말 기준 부채비율 18.9%에서 19.5%로 상승- 2023년 9월말 기준 이중레버리 지비율 104.9%에서 105.4%로 상승
- 2023년 9월말 기준 부채비율 18.9%에서 19.7%로 상승- 2023년 9월말 기준 이중레버리 지비율 104.9%에서 105.6%로 상승

기타투자자에게 중요한 발행 조건
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

구분
제6-2회 상각형 조건부자본증권
제7-1회 상각형 조건부자본증권
제7-2회 상각형 조건부자본증권
제 8-1회 상각형 조건부자본증권

발행일

2021-05-28

2021-10-08
2021-10-08
2022-02-16

발행금액(억원)

1,100

2,090
600
4,440

발행목적

운영자금

운영자금

운영자금

운영자금

발행방법

공모

공모

공모

공모

상장여부

상장

상장

상장

상장

미상환잔액(억원)
1,100
2,090
600
4,440

자본인정에관한 사항
회계처리근거

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

신용평가기관의자본인정비율등주)

-

-
-
-

미지급누적이자

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

만기

없음(영구채)

없음(영구채)

없음(영구채)

없음(영구채)

조기상환 가능일

발행일부터 10년이 경과된 2031년 5월 28일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능

발행일부터 5년이 경과된 2026년 10월 8일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능
발행일부터 10년이 경과된 2031년 10월 8일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된 2027년 2월 16일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리

3.60%

3.57%
3.80%
4.00%

Step-up 포함 여부

없음

없음

없음

없음

우선순위

후순위채권보다 후순위

후순위채권보다 후순위

후순위채권보다 후순위

후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
- 2023년 9월말 기준 부채비율 18.9%에서 19.4%로 상승- 2023년 9월말 기준 이중레버리 지비율 104.9%에서 105.4%로 상승
- 2023년 9월말 기준 부채비율 18.9%에서 19.9%로 상승- 2023년 9월말 기준 이중레버리 지비율 104.9%에서 105.8%로 상승
- 2023년 9월말 기준 부채비율 18.9%에서 19.2%로 상승- 2023년 9월말 기준 이중레버리 지비율 104.9%에서 105.2%로 상승
- 2023년 9월말 기준 부채비율 18.9%에서 21.0%로 상승- 2023년 9월말 기준 이중레버리 지비율 104.9%에서 106.8%로 상승

기타투자자에게 중요한 발행 조건
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

구분
제 8-2회 상각형 조건부자본증권
제 9-1회 상각형 조건부자본증권
제 9-2회 상각형 조건부자본증권
제 10-1회 상각형 조건부자본증권

발행일
2022-02-16
2022-05-12
2022-05-12
2022-08-26

발행금액(억원)
1,560
4,800
200
4,090

발행목적
운영자금
운영자금
운영자금
운영자금

발행방법
공모
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장
상장

미상환잔액(억원)
1,560
4,800
200
4,090

자본인정에관한 사항
회계처리근거

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

신용평가기관의자본인정비율등주)
-
-
-
-

미지급누적이자

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

만기

없음(영구채)

없음(영구채)

없음(영구채)

없음(영구채)

조기상환 가능일
발행일로부터 10년이 경과된 2032년 2월 16일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된 2027년 5월 12일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일로부터 10년이 경과된 2032년 5월 12일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된 2027년 8월 26일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
4.30%
4.68%
4.97%
4.90%

Step-up 포함 여부

없음

없음

없음

없음

우선순위

후순위채권보다 후순위

후순위채권보다 후순위

후순위채권보다 후순위

후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향

- 2023년 9월말 기준 부채비율 18.9%에서 19.6%로 상승- 2023년 9월말 기준 이중레버리지 비율 104.9%에서 105.6%로 상승

- 2023년 9월말 기준 부채비율 18.9%에서 21.2%로 상승- 2023년 9월말 기준 이중레버리지 비율 104.9%에서 106.9%로 상승
- 2023년 9월말 기준 부채비율 18.9%에서 19.0%로 상승- 2023년 9월말 기준 이중레버리지 비율 104.9%에서 105.0%로 상승
- 2023년 9월말 기준 부채비율 18.9%에서 20.8%로 상승- 2023년 9월말 기준 이중레버리지 비율 104.9%에서 106.6%로 상승

기타투자자에게 중요한 발행 조건
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

구분
제 10-2회 상각형 조건부자본증권
제 10-3회 상각형 조건부자본증권
제 11-1회 상각형 조건부자본증권
제 11-2회 상각형 조건부자본증권

발행일
2022-08-26
2022-08-26
2023-02-03
2023-02-03

발행금액(억원)
710
200
5,500
500

발행목적
운영자금
운영자금
운영자금
운영자금

발행방법
공모
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장
상장

미상환잔액(억원)
710
200
5,500
500

자본인정에관한 사항
회계처리근거

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

신용평가기관의자본인정비율등주)
-
-
-
-

미지급누적이자

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

만기

없음(영구채)

없음(영구채)

없음(영구채)

없음(영구채)

조기상환 가능일
발행일로부터 7년이 경과된 2027년 8월 26일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일로부터 10년이 경과된 2032년 8월 26일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된 2028년 2월 3일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일로부터 7년이 경과된 2030년 2월 3일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
5.15%
5.30%
4.90%
5.03%

Step-up 포함 여부

없음

없음

없음

없음

우선순위

후순위채권보다 후순위

후순위채권보다 후순위

후순위채권보다 후순위

후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
- 2023년 9월말 기준 부채비율 18.9%에서 19.2%로 상승- 2023년 9월말 기준 이중레버리지 비율 104.9%에서 105.2%로 상승
- 2023년 9월말 기준 부채비율 18.9%에서 19.0%로 상승- 2023년 9월말 기준 이중레버리지 비율 104.9%에서 105.0%로 상승
- 2023년 9월말 기준 부채비율 18.9%에서 21.5%로 상승- 2023년 9월말 기준 이중레버리지 비율 104.9%에서 107.2%로 상승
- 2023년 9월말 기준 부채비율 18.9%에서 19.1%로 상승- 2023년 9월말 기준 이중레버리지 비율 104.9%에서 105.1%로 상승

기타투자자에게 중요한 발행 조건
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경우나 부실금융 기관으로 지정된 경우 이자지급 을 정지(정지기간 동안 발생 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

[KB국민은행]

구분

상각형조건부자본증권(외화_신종자본증권)
상각형조건부자본증권(원화_신종자본증권)

상각형조건부자본증권(원화_신종자본증권)

발행일

2019년 7월 2일

2022년 6월 23일

2023년 2월 27일

발행금액

USD 500,000,000

300,000백만원

410,000백만원

발행목적

자본확충

자본확충

자본확충

발행방법

공모

공모

공모

상장여부

상장 (싱가포르)

상장

상장

미상환잔액

USD 500,000,000

300,000백만원

410,000백만원

자본인정에관한 사항

회계처리 근거

IFRS 도입에 따라 원금 및 배당(이자) 상환여부가 발행회사에 재량권이있어, 자본으로 인식

IFRS 도입에 따라 원금 및 배당(이자) 상환여부가 발행회사에 재량권이 있어, 자본으로 인식

IFRS 도입에 따라 원금 및 배당(이자) 상환여부가 발행회사에 재량권이 있어, 자본으로 인식

신용평가기관의자본인정비율 등
주)

-

-

-

미지급 누적이자

-

-

-

만기 및 조기상환 가능일

만기일 : 사채만기일은 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 합니다. (1) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 (2) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날 사채만기일은 영구적인 형태임에도 불구, 발행일로부터 5년이 경과한 이후, 본 사채 이자가 세금공제 되는 비용으로 인정되지 않는 경우 또는 본 사채가 기타자기자본으로 인정되지 않는 경우 중도상환 옵션이 있습 니다. (옵션도래일 이후 발행회사의 선택에 의해 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 중도상환 가능)

만기일 : 사채만기일은 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 합니다. (1) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 (2) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날조기상환 가능일: 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2027년 06월 23일 포함)한 이후 아래 조건 중 하나를 만족하는 상황에서 금융감독원장의 승인을 받아 이자지급기일에 본 사채의 전부를 상환할 수 있습니다.

(1) 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우

(2) 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 은행법 에 의한 위험가중자산에 대한 총자본비율 및 기본자본비율이 각각 10.5% 및 8.5%를 초과 하는 충분한 수준을 유지하는 경우

만기일 : 사채만기일은 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 합니다. (1) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 (2) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날조기상환 가능일: 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2028년 02월 27일 포함)한 이후 아래 조건 중 하나를 만족하는 상황에서 금융감독원장의 승인을 받아 이자지급기일에 본 사채의 전부를 상환할 수 있습니다.

(1) 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우

(2) 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 은행법에 의한 위험가중자산에 대한 총자본비율 및 기본자본비율이 각각 10.5% 및 8.5%를 초과 하는 충분한 수준을 유지하는 경우

발행금리

4.35%

4.89%

4.67%

Step-Up 포함여부

미포함

미포함

미포함

우선순위

후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향

BIS 자기자본비율 하락

-

BIS 자기자본비율 하락

기타 중요한 발행조건 등

발행회사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 채무재조정의 사유가 발생합니다. 채무재조정의 사유가 발생한 경우 사채는 영구상각되며, 이때 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 상각의 효력은 채무재조정의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

발행회사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 채무재조정의 사유가 발생합니다. 채무재조정의 사유가 발생한 경우 사채는 영구상각되며, 이때 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 상각의 효력은 채무재조정의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

발행회사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 채무재조정의 사유가 발생합니다. 채무재조정의 사유가 발생한 경우 사채는 영구상각되며, 이때 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 상각의 효력은 채무재조정의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함
[KB증권]

구분
내용

발행회차
KB증권 제 1회 신종자본증권
KB증권 제 2회 신종자본증권
KB증권 제3회 신종자본증권
KB증권 제4회 신종자본증권

발행일
2022년 3월 31일
2022년 5월 30일
2022년 9월 30일
2023년5월08일

발행금액
2,150억원
500억원
2,500억원
1,200억원

발행목적
채무상환자금

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액(억원)
2,150억원

500억원

2,500억원
1,200억원

자본인정에관한 사항
회계처리 근거
한국채택국제회계기준 제 1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

신용평가기관의자본인정비율 등
-

미지급누적이자
해당사항 없음

만기일
2052년 03월 31일(발행회사 선택에 따라 연장 가능)

2052년 05월 30일(발행회사 선택에 따라 연장 가능)

2052년 09월 30일(발행회사 선택에 따라 연장 가능)
2053년 05월 08일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)

조기상환가능일
발행일로부터 '매 5년째 되는 날

발행금리
4.30%

4.80%

5.50%
5.35%

Step-up 포함 여부
Step-up 금리 (2.0%)

우선순위
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등
사채의 이율 조정: 5년 경과 후 기준금리 + 가산금리 (1.410%) + Step up금리 (2.0%)
사채의 이율 조정: 5년 경과 후 기준금리 + 가산금리 (1.651%) + Step up금리 (2.0%)
사채의 이율 조정: 5년 경과 후 기준금리 + 가산금리 (1.126%) + Step up금리 (2.0%)
사채의 이율 조정: 5년 경과 후 기준금리 + 가산금리 (2.081%) + Step up금리 (2.0%)

[KB라이프생명]

구분
내용

발행회차
KB라이프생명 제3회 신종자본증권

발행일
2022년 6월 29일

발행금액
500억원

발행목적
건전성 제고 및 운영자금

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액(억원)
500억원

자본인정에 관한 사항
회계처리 근거
한국채택국제회계기준 제 1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

신용평가기관의 자본인정비율 등
-

미지급누적이자
해당사항 없음

만기일
2052년 06월 29일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)

조기상환가능일
발행일로부터 5년째 되는 날 또는 그 이후 각 이자 지급일

발행금리
5.60%

Step-up 포함 여부
Step-up 금리 (1.0%)

우선순위
일반채권 및 후순위채권보다 후순위, 보통주 및 우선주보다 선순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등
사채의 이율 조정: 이자율(5.60%) = 기준금리 + 가산금리(최초 1.875%)5년째 되는 날 기준금리 조정, 10년째 되는 날의 직후 영업일에 가산금리 재산정. 재산정된 가산금리 = 최초가산금리(1.875%) + Step-up 금리(1.000%)

[KB캐피탈]

구 분
제299회 사모원화 채권형신종자본증권
제320회 사모원화 채권형신종자본증권
제343회 사모원화 채권형신종자본증권
제352회 사모원화 채권형신종자본증권
제367회 사모원화 채권형신종자본증권
제378회 사모원화 채권형신종자본증권
제460회 사모원화 채권형신종자본증권
제486회 사모원화 채권형신종자본증권

발행일자
2015년 3월 27일
2015년 9월 24일
2016년 3월 29일
2016년 6월 28일
2016년 11월 28일
2017년 4월 27일

2020년 9월 25일

2022년 2월 17일

발행금액
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
1,000억원
1,000억원

발행목적
자본확충

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
1,000억원

1,000억원

자본인정에관한 사항(회계처리 근거)
만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정요건(후순위 채무 및 동순위채무에 대한 배당금 미지급 등) 충족시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

미지급 누적이자
해당사항 없음

만기일
2045년 3월 27일
2045년 9월 24일
2046년 3월 29일
2046년 6월 28일
2046년 11월 28일
2047년 4월 27일
2050년 9월 25일
2052년 2월 17일

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된 2020년 3월 27일과 그 이후행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2020년9월 24일과 그 이후행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 3월 29일과 그 이후행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 6월 28일과 그 이후행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 11월 28일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2022년 4월 27일과 그 이후행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2025년 9월 25일과 그 이후행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2027년 2월 17일과 그 이후행사가능

Accounting Call / Tax Call (즉시 조기상환)

발행금리
5.011%
4.606%
4.396%
4.064%
4.744%
4.431%
3.376%
4.495%

Step-up 반영금리
6.548%
5.989%
6.305%
6.466%
6.952%
7.664%
-
-

우선순위
일반채권, 후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승 (2023년 3분기말 연결재무제표기준 625%에서 831%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등
Step-up조건 : 5년 경과 후 발행금리 + 가산금리(2.00%)

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 직접금융 자금의 사용

[공모자금의 사용내역]

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
41-1
2020년 01월 16일
운영자금
110,000
운영자금
110,000
-

회사채
41-2
2020년 01월 16일
채무상환자금
100,000
채무상환자금
100,000
-

회사채
41-3
2020년 01월 16일
운영자금
20,000
운영자금
20,000
-

회사채
41-3
2020년 01월 16일
채무상환자금
20,000
채무상환자금
20,000
-

후순위채권
1-1
2020년 02월 18일
운영자금
370,000
운영자금
370,000
-

후순위채권
1-2
2020년 02월 18일
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

신종자본증권
2-1
2020년 05월 08일
운영자금
325,000
운영자금
325,000
-

신종자본증권
2-2
2020년 05월 08일
운영자금
75,000
운영자금
75,000
-

회사채
42-1
2020년 05월 13일
영업양수자금
130,000
영업양수자금
130,000
-

회사채
42-2
2020년 05월 13일
영업양수자금
70,000
영업양수자금
70,000
-

회사채
43-2
2020년 06월 16일
영업양수자금
110,000
영업양수자금
110,000
-

회사채
43-3
2020년 06월 16일
영업양수자금
50,000
영업양수자금
50,000
-

신종자본증권
3-1
2020년 07월 14일
영업양수자금
370,000
영업양수자금
370,000
-

신종자본증권
3-2
2020년 07월 14일
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

회사채
44-1
2020년 08월 11일
영업양수자금
10,000
영업양수자금
10,000
-

회사채
44-1
2020년 08월 11일
채무상환자금
70,000
채무상환자금
70,000
-

회사채
44-2
2020년 08월 11일
영업양수자금
50,000
영업양수자금
50,000
-

회사채
44-3
2020년 08월 11일
영업양수자금
30,000
영업양수자금
30,000
-

회사채
44-4
2020년 08월 11일
영업양수자금
20,000
영업양수자금
20,000
-

신종자본증권(지속가능채권)
4-1
2020년 10월 20일
운영자금(저소득층 지원 및 태양광 등녹색분야 지원)
435,000
운영자금(저소득층 지원 및 태양광 등녹색분야 지원)
435,000
-

신종자본증권(지속가능채권)
4-2
2020년 10월 20일
운영자금(저소득층 지원 및 태양광 등녹색분야 지원)
65,000
운영자금(저소득층 지원 및 태양광 등녹색분야 지원)
65,000
-

회사채
45
2020년 11월 23일
채무상환자금
60,000
채무상환자금
60,000
-

회사채
46-1
2021년 01월 14일
운영자금
10,000
운영자금
10,000
-

회사채
46-1
2021년 01월 14일
채무상환자금
150,000
채무상환자금
150,000
-

회사채
46-2
2021년 01월 14일
채무상환자금
30,000
채무상환자금
30,000
-

회사채
46-3
2021년 01월 14일
채무상환자금
10,000
채무상환자금
10,000
-

회사채
46-4
2021년 01월 14일
운영자금
100,000
운영자금
100,000
-

신종자본증권
5-1
2021년 02월 19일
운영자금
420,000
운영자금
420,000
-

신종자본증권
5-2
2021년 02월 19일
운영자금
60,000
운영자금
60,000
-

신종자본증권
5-3
2021년 02월 19일
운영자금
120,000
운영자금
120,000
-

회사채
47
2021년 02월 24일
채무상환자금
90,000
채무상환자금
90,000
-

신종자본증권
6-1
2021년 05월 28일
운영자금
16,000
운영자금
16,000
-

신종자본증권
6-1
2021년 05월 28일
채무상환자금
150,000
채무상환자금
150,000
-

신종자본증권(녹색채권)
6-2
2021년 05월 28일
기타자금(신재생 에너지 및 수자원관리 분야 지원)
110,000
기타자금(신재생 에너지 및 수자원관리 분야 지원)
110,000
-

신종자본증권
7-1
2021년 10월 08일
채무상환자금
209,000
채무상환자금
209,000
-

신종자본증권
7-2
2021년 10월 08일
채무상환자금
60,000
채무상환자금
60,000
-

신종자본증권
8-1
2022년 02월 16일
운영자금
184,000
운영자금
184,000
-

신종자본증권
8-1
2022년 02월 16일
채무상환자금
260,000
채무상환자금
260,000
-

신종자본증권
8-2
2022년 02월 16일
운영자금
156,000
운영자금
156,000
-

신종자본증권
9-1
2022년 05월 12일
운영자금
210,000
운영자금
210,000
-

신종자본증권
9-1
2022년 05월 12일
채무상환자금
270,000
채무상환자금
270,000
-

신종자본증권
9-2
2022년 05월 12일
운영자금
20,000
운영자금
20,000
-

회사채
48-1
2022년 06월 16일
운영자금
37,400
운영자금
37,400
-

회사채
48-1
2022년 06월 16일
채무상환자금
47,600
채무상환자금
47,600
-

회사채
48-2
2022년 06월 16일
운영자금
105,600
운영자금
105,600
-

회사채
48-2
2022년 06월 16일
채무상환자금
134,400
채무상환자금
134,400
-

회사채
48-3
2022년 06월 16일
운영자금
35,200
운영자금
35,200
-

회사채
48-3
2022년 06월 16일
채무상환자금
44,800
채무상환자금
44,800
-

회사채
48-4
2022년 06월 16일
운영자금
41,800
운영자금
41,800
-

회사채
48-4
2022년 06월 16일
채무상환자금
53,200
채무상환자금
53,200
-

신종자본증권
10-1
2022년 08월 26일
운영자금
169,000
운영자금
169,000
-

신종자본증권
10-1
2022년 08월 26일
채무상환자금
240,000
채무상환자금
240,000
-

신종자본증권
10-2
2022년 08월 26일
운영자금
41,000
운영자금
41,000
-

신종자본증권
10-2
2022년 08월 26일
채무상환자금
30,000
채무상환자금
30,000
-

신종자본증권
10-3
2022년 08월 26일
채무상환자금
20,000
채무상환자금
20,000
-

신종자본증권
11-1
2023년 02월 03일
운영자금
330,000
운영자금
330,000
-

신종자본증권
11-1
2023년 02월 03일
채무상환자금
220,000
채무상환자금
220,000
-

신종자본증권
11-2
2023년 02월 03일
운영자금
50,000
운영자금
50,000
-

주1) 2017.5월~2021.2월 회사채는 일괄신고서를 통해 발행 1) 일괄신고 1(17.5.24~18.2.20) : 총 80,000백만 (운영 80,000) 2) 일괄신고 2(18.2.21~19.1.31) : 총 820,000백만 (운영 260,000, 채무상환 560,000) 3) 일괄신고 3(19.2.19~20.1.31) : 총 1,290,000백만 (운영 590,000, 채무상환 700,000) 4) 일괄신고 4(20.4.24~21.2.28) : 총 1,040,000백만원(운영 110,000, 채무상환 410,000, 영업양수 520,000)주2) 2022년 회사채(48회)는 개별신고를 통해 발행 1) 개별발행 (2022.6.16~) : 총 500,000백만원(운영 220,000, 채무상환 280,000)주3) 2020.10.20 발행된 제 4-1, 4-2회 신종자본증권은 ESG채권(지속가능채권)으로, 사회분야(저소득층을 위한 금융지원, 중소가맹점 카드결제대금 지급주기 단축, 취약계층 등을 위한 주택공급 금융) 3,855억원(77.1%), 녹색분야(태양광, 풍력, 수소연료전지) 1,145억원(22.9%) 비중으로 전액 배분하였습니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 당사의 홈페이지 및 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바랍니다.주4) 2021.5.28 발행된 제 6-2회 신종자본증권은 ESG채권(녹색채권)으로, 친환경 사업인 신재생에너지 분야 982억원(89.3%, 지속가능한 수자원 관리 분야 118억원(10.7%) 비중으로 전액 배분하였습니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 당사의 홈페이지 및 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바랍니다.

[사모자금의 사용내역]

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

교환사채
1
2020년 06월 30일
영업양수자금
210,000
영업양수자금
210,000
-

교환사채
1
2020년 06월 30일
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 영향

1) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 연결실체가 2022년 12월 31일 기준 연결재무상태표 및 2022년 9월 30일 기준 연결포괄손익계산서에 대해 기업회계기준서 제1117호 최초 적용에 따른 회계정책 변경효과는 다음과 같습니다.기업회계기준서 제1117호를 적용할 경우 연결실체의 2022년 12월 31일 기준 자산, 부채 및 자본은 각각 688,664,826백만원, 634,520,578백만원 및 54,144,248백만원이며, 분기순이익과 분기총포괄이익은 각각 4,046,027백만원 및 3,943,773백만원입니다.

기업회계기준서 제1104호 대비 연결실체의 자산과 부채는 각각 12,506,022백만원 및 17,007,356백만원 감소하고, 자본은 4,501,334백만원 증가한 수치입니다. 분기순이익과 지배주주지분순이익, 분기총포괄이익은 각각 10,361백만원 및 10,348백만원, 3,864,498백만원 증가한 수치입니다.
상기 연결재무상태표, 연결포괄손익계산서 등 수치 변동의 상세 내용은 연결검토보고서 주석 2. 연결재무제표 작성 기준 중, 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정을참조바랍니다.

2) 전분기 현금흐름표의 재작성연결실체는 지준예치금 등 일부 사용이 제한된 요구불예금을 2022년 3분기까지는 현금및현금성자산이 아닌 상각후원가측정 예치금으로 분류하였습니다. 그러나, 현금및현금성자산에는 사용이 제한된 요구불예금을 포함한다는 국제회계기준 해석위원회의 안건 결정에 따라, 2022년10월1일부터는 지준예치금 등 일부 사용이 제한된 요구불예금을 현금및현금성자산으로 분류 변경하여 소급적용하였습니다. 비교표시된 현금흐름표는 소급적용에 따른 변경사항을 반영하여 재작성되었습니다.

구분
전분기

기타자산의 증감
(4,643,226)

외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과 증감
209,955

기초 현금 및 현금성자산 증가
16,164,813

기말 현금 및 현금성자산 증가
11,731,543

나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도[KB라이프생명]
2022년 8월 9일 종속기업인 푸르덴셜생명보험㈜와 KB생명보험㈜의 이사회 및 주주총회는 양사간 합병을 결의하였으며, 2022년 12월 26일 푸르덴셜생명보험㈜의 사명을 ㈜KB라이프생명보험으로 변경하였습니다. 이에 따라, 2023년 1월 1일자로 ㈜KB라이프생명보험(구, 푸르덴셜생명보험㈜)을 존속법인으로 하여 합병을 완료하였으며, KB생명보험㈜는 합병 후 소멸하였습니다.

(1) 합병에 관한 기본사항

1) 합병의 상대방

합병 후 존속회사

상호

푸르덴셜생명보험 주식회사

소재지

서울시 강남구 강남대로 298

대표이사

민기식

법인구분

비상장법인

합병 후 소멸회사

상호

KB생명보험 주식회사

소재지

서울시 영등포구 국제금융로 2길 28

대표이사

이환주

법인구분

비상장법인

2) 합병 배경

KB생명과 푸르덴셜생명은 보유한 전문역량을 상호 활용하여 경영효율성을 증대시키고 시너지 효과를 창출함으로써 보험시장에서 선도적 지위를 확고히 하고 기업가치를 제고하며 이를 통해 주주 및 고객의 이익을 극대화하고 나아가 보험시장 발전에 기여하기 위하여 본건 합병을 결정하였습니다.

3) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과

① 회사의 경영에 미치는 영향

현재 존속법인인 푸르덴셜생명과 소멸법인인 KB생명은 각각 KB금융지주의 100% 자회사입니다. 본건 합병으로 인하여 존속법인인 푸르덴셜생명의 지분 100%를 KB금융지주가 소유하며, KB생명은 해산하였습니다. (흡수합병)

② 회사의 재무에 미치는 효과

본건 합병을 통해 KB생명과 푸르덴셜생명을 통합 운영함에 따라, 사업비차, 위험율차, 이자율차 등 안정적인 이원별 손익 포트폴리오를 확보할 수 있고, 실질 부채 듀레이션 상호 보완에 따라 ALM관리 용이성 증가할 것으로 예상됩니다. 또한 양사 상이한 리스크 구조에 기인 리스크 분산효과로 통합시 요구자본량이 감소하며, 금리 변동성 대응을 위한 Buffer가 확보 가능할 것으로 예상하고 있습니다.

③ 회사의 영업에 미치는 효과

기존 타겟 시장이 상이했던 KB생명과 푸르덴셜생명의 통합 운영에 따라, Affluent부터 Mass 고객에 이르는 다양한 고객 포트폴리오를 보유하게 되며, 달러/변액/보장/연금/저축/건강 등 총 64개 상품 확보 및 양사 특화 상품군 기반 적시 시장 대응력을 확보 할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 대면 설계사, GA, 방카슈랑스, DM 등 전 채널에서 고른 포트폴리오 운영이 가능할 것으로 예상됩니다.

(2) 합병비율, 주요일정 등

1) 합병비율 등- KB생명 액면금 5,000원인 기명식 보통주식 1주당 푸르덴셜생명 액면금 10,000원인 기명식 보통주식을 0.013174547
(소수점 이하 아홉째 자리까지만 표시함)의 비율로 배정하며, KB생명 주식 91,200,000주에 대하여 합병신주 1,201,518주를 발행하여 배정되었습니다.- 외부평가: 본건 합병은 주권비상장법인간 합병이므로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5에 따른 외부평가기관의 평가가 요구되지 아니하나, 적절한 합병가액 산정을 위해 자발적으로 외부평가기관의 평가를 받았습니다.
o 외부평가기관: 안진회계법인 o 외부평가의견: 합병당사회사가 협의한 보통주 합병비율(KB생명1주당 가치/푸르덴셜생명1주당 가치) 0.013174547은 적정한 것으로 판단됩니다.2) 주요일정 : 합병계약일 (2022년 8월 9일), 채권자 이의 제출기간 (2022년 8월 10일 ~ 2022년 9월 13일) 합병기일 (2023년 1월 1일) 합병등기일 (2023년 1월 2일)

* 기타 합병과 관련된 사항은 KB생명보험이 공시한 주요사항보고서(회사합병결정, 2022.08.09)를 참조하시기 바랍니다.

다. 우발채무 등에 관한 사항

(1) 당분기말 및 전기말 현재 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

계정과목
종류
당분기말
전기말

확정지급보증

원화확정지급보증
KB구매론지급보증
188,397
167,538

기타원화지급보증
964,858
918,670

소계
1,153,255
1,086,208

외화확정지급보증
신용장인수
359,787
502,217

수입화물선취보증
64,623
78,414

입찰보증
23,589
19,998

계약이행보증
1,158,564
976,008

선수금환급보증
3,593,074
1,705,796

기타외화지급보증
3,452,784
3,485,842

소계
8,652,421
6,768,275

금융보증계약
사채발행지급보증
5,040
5,040

융자담보지급보증
92,206
94,861

현지차입보증
496,679
509,157

국제금융관련외화보증
653,887
181,241

소계
1,247,812
790,299

확정지급보증 계
11,053,488
8,644,782

미확정지급보증

미확정지급보증
신용장관련지급보증
2,875,223
3,042,911

선수금환급보증
1,528,774
1,528,359

기타
3,188
-

미확정지급보증 계
4,407,185
4,571,270

합계
15,460,673
13,216,052

(2) 당분기말 및 전기말 현재 약정내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

약정

기업대출약정
52,693,638
51,871,280

가계대출약정
55,450,606
51,241,471

신용카드한도
82,387,589
77,825,953

기타유가증권매입계약
8,691,635
7,357,198

소계
199,223,468
188,295,902

금융보증계약

크레딧라인
6,327,685
7,135,542

유가증권매입계약
915,400
371,201

소계
7,243,085
7,506,743

합계
206,466,553
195,802,645

(3) 기타사항

1) 연결실체가 당분기말 현재 영업활동과 관련하여 원고로 계류중인 소송사건은 127건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 1,527,589백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 337건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 1,105,974백만원입니다. 연결실체가 피고로 계류중인 주요 소송사건 내역은 다음과 같습니다(단위 : 건, 백만원).

구분
사건명
건수
소가
사건내용
소송현황

㈜국민은행
환매대금 반환청구
1
56,495
- ㈜국민은행은 OO자산운용과 OO투신운용으로부터 수탁한 자산을 페어필드 펀드에 투자(페어필드 펀드는 버나드 매도프 투자증권에 재투자) 후 환매하여 수익자에게 반환. 이후 폰지사기 관련 손실발생으로 버나드 매도프 투자증권 청산절차 진행)- 버나드매도프투자증권의 파산관재인이 ㈜국민은행을 상대로 페어필드를 통해 ㈜국민은행이 지급받은 환매금액의 반환을 구하는 본 소송 제기
- 피고가 신청한 소각하신청이 최종 기각되었고, 본안절차 진행 중[관련소송이 뉴욕 남부지구 파산법원(10-3777)에서 소장심사단계 진행중]

장기임차권 수용
1
336,200
- ㈜국민은행은 ○○자산운용으로부터 수탁한 자산을 미국 워싱턴 D.C에 소재한 기차역(Union Station)의 관련 부동산 등(이하 '이 사건 부동산')에 대한 장기임차권을 직, 간접적으로 담보로 하고 있는 대출채권에 투자- 철도시설 운영자인 원고는 펀드 수탁자 지위의 ㈜국민은행을 포함한 이 사건 부동산의 이해관계자들을 상대로 이 사건 부동산에 대한 수용권 행사 및 보상금 결정을 위한 본 소송 제기
- ㈜국민은행 답변서 제출하였고 향후 절차 진행 예정

손해배상 청구
1
94,259
- PT Bank KB Bukopin Tbk는 대출차주 중 부실업체 TMJ에 대한 여신을 담보권 실행을 통해 회수하기 위해 차주가 담보로 제공한 TMJ 주식(질권)을 경매 의뢰함. NKLI(원고)이 경매를 통해 해당 주식을 낙찰받고, PT Bank KB Bukopin Tbk은 NKLI에게 TMJ 주식 매입 용도로 대출 실행- NKLI는 TMJ 주식 매입 후 경영권 인수를 통해 광업사업을 하려고 했으나, TMJ 측 파산관재인 및 법원이 지정한 광산관리회사와의 법적 분쟁으로 인해 경영권 확보 및 정상적인 사업이 불가하였으며, 광산관리회사와의 소송에서도 패소- 이에 따라, NKLI는 PT Bank KB Bukopin Tbk가 파산절차 진행중인 TMJ 주식 매입을 권유하고 관련 대출 취급 당시 법적 문제 및 이에 따른 리스크를 의도적으로 공개하지 않았으며, 이는 법에 반하는 불법행위라고 주장하며 소 제기
-소송대리인 선임하여 1심 진행 중

KB증권㈜
매매대금반환 등(호주 펀드)
1
34,944
- 원고 OOOO증권과 OOOO생명보험은 피고 KB증권㈜가 'JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호(19.4.25, 원고들 각 500억원 가입)’를 판매하면서 상품설명서에 주요사항에 대한 허위사실을 기재하였다고 주장하며, ① (주위적 청구) 착오에 의한 수익증권 매매계약 취소 또는 채무불이행으로 인한 계약해제를 이유로 KB증권(주)에게 1,000억원의 부당이득반환청구, ② (예비적 청구) 피고 KB증권(주)과 OOO자산운용의 투자자보호의무 위반 및 사기적 부정거래를 이유로 투자금 1,000억원에 대한 손해배상청구의 소 제기- 원고의 청구취지 및 원인변경 신청(2023.04.06)으로 인해 원고 소가는 349.4억원으로 변경됨
- 1심 진행중(2023.09.14 기일변경명령, 2023.11.15 9차 변론기일 예정)

2) ㈜국민은행은 STIC Eugene Star Holdings Inc.,(이하 STIC)과 ㈜국민은행의 자회사인 PT Bank KB Bukopin Tbk가 유상증자시 발행된 총 주식 중 31,900,000,000주를 3.19조 IDR에 인수하는 신주인수권 매도계약을 2023년 4월 7일에 체결하였습니다. 또한, 계약 체결의 결과로 STIC가 지분획득 후 ㈜국민은행은 2년 6개월 경과시점부터 6개월 이내의 기간 동안 STIC가 보유한 본건 주식을 매수할 수 있는 Call option을 보유합니다. STIC는 ㈜국민은행이 행사기간 내에 Call option을 미행사하는 경우 Call option 행사기간 종료 후 1년 이내에 ㈜국민은행에 본건 주식을 매도할 수 있는 Put option을 보유합니다.3) ㈜KB국민카드는 2013년 6월경 카드부정사용방지시스템을 고도화하는 과정에서 개발을 담당했던 개인신용정보회사 직원의 불법행위로 인하여 고객정보가 절취되는 사고(이하"사고")가 발생하였으며, 이로 인하여 2014년 2월 16일자로 금융위원회로부터 3개월간 신규업무 일부정지 조치를 통보 받았습니다. 상기 사고와 관련하여 전기말 현재 연결실체가 피고로 접수된 소송사건은 1건으로 소송가액은 51백만원입니다.4) 당분기말 현재, KB KOLAO Leasing Co.,LTD.은 3개월 이상 연체된 LVMC Holdings(구, Kolao Holdings) 제휴 채권에 대해 약정에 따라 Lanexang Leasing Co.,Ltd.에 매각하고 있습니다.5) 당분기말 현재 PT Sunindo Kookmin Best Finance와 관련하여 KB캐피탈㈜와 PT Sunindo Primasura는 지분매입이 완료된 2020년 5월 18일 이후 5년간 지분을 보유하여야 하며 동 지분의 전부 또는 일부에 대한 매각, 담보제공, 거래 또는 기타 처분의 행위를 할 경우에는 상대방에게 양도가, 지불방법 등을 기술한 서면제안서를 제공하여 우선매수권을 행사할 수 있도록 규정하고 있습니다. 6) KB증권(주)는 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 일반 사모펀드의 투자중개업자로서 개인 및 기관투자자에게 3,265억원의 신탁상품 및 펀드를 투자중개 하였으나, 호주 현지 차주의 계약 위반으로 펀드운용이 중단되었으며 이로 인한 원금손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 KB증권(주)가 피고로 접수된 소송은 3건입니다. 그 중 1건에 대해서는 당분기 중 투자원금 298억원 및 이에 대한 지연이자의 지급을 명하는 1심 판결이 내려졌고, 1건에 대해서는 10월 중 잔존원리금 84.6억 및 원금 82.9억에 대한 지연이자의 지급을 명하는 1심 판결이 내려졌습니다. 상급심에서 판결이 변경될 가능성이 있으며, 나머지 1건은 아직 1심 진행 중입니다.7) KB증권(주)는 당분기말 현재 라임자산운용 관련하여 2019년 4분기 중 환매중지된 '라임 테티스 전문투자형 사모투자신탁 2호' 와 '라임 플루토 FI 전문투자형 사모투자신탁 D-1호'와 관련한 PIS(Portfolio Index Swap) 계약을 보유하고 있으며, 동 계약의 기초자산 명목금액은 1,479억원입니다. 한편 KB증권(주)는 해당펀드의 자(子)펀드 681억원을 판매하였습니다. 2020년 10월 20일 라임자산운용은 금융감독원 제재심의위원회를 통해 등록취소 결정을 받았고, 환매중단 및 정상펀드 대부분을 웰브릿지자산운용(가교운용사)으로 이관해 투자금 회수를 계속할 예정입니다. 환매중지와 관련된 상기 해당펀드는 환매재개여부 및 시기를 예상하기 어렵습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 접수된 소송은 4건입니다. 연결실체는 향후 추가 소송이 제기될 가능성에 따른 손실 예상액을 소송충당부채로 계상하였습니다.
라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

(1) 연결재무제표 이용상의 유의점
상기「3. 연결재무제표 주석」의 '주석 2. 연결재무제표 작성기준' 및 '주석 3. 중요한 회계정책 정보'를 참고하시기 바랍니다.

- 제15기 핵심감사사항

핵심감사사항은 우리(삼정회계법인)의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는않습니다.

(1) 대출채권에 대한 신용손실충당금의 측정

연결실체는 연결재무제표에 대한 주석 3.(6), 4.(2), 10, 11에서 기술한 바와 같이 당기말 현재 상각후원가측정 대출채권에 대하여 기대신용손실 모델을 이용하여 신용손실충당금으로 4,158,625백만원을 설정하고 있습니다. 신용손실충당금은 12개월 기대신용손실로, 또는 최초인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하거나 신용이 손상된 대출채권의 경우에는 전체기간 기대신용손실로 측정됩니다. 연결실체는 개별적으로 유의한 기업대출 중 최초인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하고 채권재조정이나 완전자본잠식 등 특정요건을 충족하거나, 신용이 손상된 경우 개별적으로 신용손실충당금을 측정합니다. 개별평가 신용손실충당금 측정 시 관련담보가치를 기반으로 한 미래 회수가능한 현금흐름의 추정에 연결실체의 판단이 필요합니다. 그 외의 대출채권에 대하여는 집합적으로 신용손실충당금을 측정합니다. 이러한 경우 연결실체는부도율, 부도 시 손실률, 부도 시 익스포져와 미래전망정보를 추정하여 신용손실충당금을 측정합니다. 대손충당금 측정 시 담보, 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려해 자산집합 별로 추정한 부도율과 회수유형별 부도시 손실률을 적용합니다. 특히, 기업대출에 대하여 집합적으로 신용손실충당금을 측정 시에는 부도율 결정과 관련하여 차주의 내부신용등급이 이용되며, 차주의 내부신용등급은 양적·질적 요소를 고려하여 결정되며, 질적 요소의 평가는 연결실체의 높은 수준의 판단을 요합니다.

우리는 오류 발생가능성과 경영진 판단의 관여 수준, 위험의 영향을 고려하여 신용손실충당금의 측정과 관련하여 다음의 위험을 핵심감사사항으로 선정하였습니다.

- 개별평가 신용손실충당금 측정을 위한 미래 회수가능한 현금흐름의 추정 시, 담보로 제공받은 자산의 가치가 과대 혹은 과소 평가되어 신용손실충당금이 왜곡될 위험- 집합평가 신용손실충당금 측정을 위한 기업차주의 내부신용등급결정시 질적 요소의 평가, 부도율 및 부도 시 손실률의 측정, 미래전망정보의 반영 시에 오류 및 부정행위로 인해 신용손실충당금이 왜곡될 위험

핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함합니다.

- 개별평가 신용손실충당금 측정 시 연결실체가 활용한 외부평가전문가의 업무를 포함하여 미래 회수가능한 담보현금흐름의 추정과 관련된 통제, 집합평가 신용손실충당금 산출에 사용할 변수를 산출하고 미래전망정보의 영향을 계산하기 위한 모델과 관련된 통제, 기업차주의 내부신용등급결정 및 내부신용등급결정시 이용한 질적 요소의 평가와 관련된 통제 그리고 내부신용등급결정에 사용된 정보의 완전성과 정확성에 대한 통제를 테스트 하였습니다.- 개별평가 신용손실충당금 측정을 위한 미래 회수가능한 담보현금흐름의 추정과 관련하여 표본을 추출하여 연결실체의 내부 정보 및 독립적으로 확인한 외부정보를 활용하여 연결실체가 제시한 미래 회수가능한 담보현금흐름의 적정성을 확인하였으며, 연결실체가 미래 회수가능한 현금흐름의 추정을 위해 활용한 외부전문가의 적격성을 평가하였습니다.- 전문적인 기술과 관련지식을 보유한 신용위험전문가와 정보기술전문가를 활용하여 부도율 및 부도 시 손실률을 산정하는 방법론, 집합평가 신용손실충당금 산출 시 미래전망정보를 반영하는 방법을 평가하였습니다. 또한, 미래전망정보를 반영한 부도율을 재계산하고, 부도 시 손실률을 표본 추출하여 재계산하였습니다.- 집합적으로 신용손실 충당금을 측정하는 기업대출의 신용등급이 연결실체가 정한 기준에 따라 평가되었는지 표본에 대하여 확인하였습니다.

(2) 수준3으로 분류되는 파생상품 및 파생결합증권 관련 공정가치 자체평가

연결실체는 연결재무제표에 대한 주석 3.(3) 및 주석 6에서 기술한 바와 같이 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 평가 결과에 유의적인 영향을 미치는 투입변수가 시장에서 관측 불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로분류하여 공시하고 있습니다.

특히, 종속회사 중 KB증권㈜는 수준3으로 분류되는 파생상품 및 파생결합증권의 공정가치를 자체평가시스템을 통해 평가하고 있습니다. 2022년 말 현재 해당 파생상품은 파생상품자산에 120,775백만원, 파생상품부채에 777,542백만원 계상되어 있습니다. 또한, 해당 파생결합증권은 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 404,334백만원, 당기손익-공정가치 지정 금융부채에 8,241,509백만원 계상되어 있습니다. 이러한 금융상품을 측정하기 위하여 연결실체는 현금흐름할인모형, 옵션모형 등의 가치평가기법을 이용하며, 이러한 기법은 금융상품의 특성에 따라 다양한 투입변수와 가정을 필요로 합니다.

우리는 공정가치 수준3으로 분류되는 파생상품 및 파생결합증권의 평가에 수반되는 판단의 수준을 고려하여, 다음의 위험을 핵심감사사항으로 선정하였습니다.

- 금융상품 가치평가기법 및 관측 불가능한 투입변수(기초자산의 변동성, 상관관계, 회귀계수, 할인율, 성장률)의 측정 및 관련 가정을 잘못 적용하여 공정가치가 왜곡될 위험

핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함합니다.

- 공정가치 평가 절차에 대한 연결실체의 통제를 평가하였습니다. 이러한 통제는 공정가치수준3 금융상품의 가치평가기법의 개발, 검증 및 평가기법의 변경과 관련된 통제, 관측 불가능한 투입변수의 산출과 적용 및 가정과 관련된 통제, 그리고 투입변수와 가정의 변경과 관련된 통제를 포함합니다.- 전문적 기술과 지식이 있는 가치평가전문가를 활용하여, 특정 계약에 대하여 가치평가기법과 관측 불가능한 투입변수를 평가하고, 독립적으로 개발된 가치평가기법과투입변수를 이용하여 산출된 공정가치를 연결실체가 평가한 공정가치와 비교하였습니다.

- 제14기 핵심감사사항핵심감사사항은 우리(삼정회계법인)의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는않습니다.(1) 대출채권에 대한 신용손실충당금의 측정

연결실체는 연결재무제표에 대한 주석 3.(6), 4-2, 10, 11에서 기술한 바와 같이 당기말 현재 상각후원가측정 대출채권에 대하여 기대신용손실 모델을 이용하여 신용손실충당금으로 3,684,055 백만원을 설정하고 있습니다. 신용손실충당금은 12개월 기대신용손실로, 또는 최초인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하거나 신용이 손상된 대출채권의 경우에는 전체기간 기대신용손실로 측정됩니다. 연결실체는 개별적으로 유의한 기업대출 중 최초인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하고 채권재조정이나 완전자본잠식 등 특정요건을 충족하거나, 신용이 손상된 경우 개별적으로 신용손실충당금을 측정합니다. 개별평가 신용손실충당금 측정 시 관련담보가치를 기반으로 한 미래 회수가능한 현금흐름의 추정에 연결실체의 판단이 필요합니다. 그 외의 대출채권에 대하여는 집합적으로 신용손실충당금을 측정합니다. 이러한 경우 연결실체는 부도율, 부도 시 손실률, 부도 시 익스포져와 미래전망정보를 추정하여 신용손실충당금을 측정합니다. 대손충당금 측정 시 담보, 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려해 자산집합 별로 추정한 부도율과 회수유형별 부도시 손실률을 적용합니다. 특히, 기업대출에 대하여 집합적으로 신용손실충당금을 측정 시에는 부도율 결정과 관련하여 차주의 내부신용등급이 이용되며, 차주의 내부신용등급은 양적·질적 요소를 고려하여 결정되며, 질적 요소의 평가는 연결실체의 높은 수준의 판단을 요합니다.

우리는 오류 발생가능성과 경영진 판단의 관여 수준, 위험의 영향을 고려하여 신용손실충당금의 측정과 관련하여 다음의 위험을 핵심감사사항으로 선정하였습니다.

- 개별평가 신용손실충당금 측정을 위한 미래 회수가능한 현금흐름의 추정 시, 담보로 제공받은 자산의 가치가 과대 혹은 과소 평가되어 신용손실충당금이 왜곡될 위험

- 집합평가 신용손실충당금 측정을 위한 기업차주의 내부신용등급결정시 질적 요소의 평가, 부도율 및 부도 시 손실률의 측정, 미래전망정보의 반영 시에 오류 및 부정행위로 인해 신용손실충당금이 왜곡될 위험

핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함합니다.

- 개별평가 신용손실충당금 측정 시 연결실체가 활용한 외부평가전문가의 업무를 포함하여 미래 회수가능한 현금흐름의 추정과 관련된 통제, 집합평가 신용손실충당금 산출에 사용할 변수를 산출하고 미래전망정보의 영향을 계산하기 위한 모델과 관련된 통제를 평가하였습니다.

- 기업차주의 내부신용등급결정시 이용한 질적 요소의 평가와 관련된 통제 그리고 내부신용등급결정에 사용된 양적 정보의 완전성과 정확성에 대한 통제를 평가하고, 정보기술전문가를 활용하여 질적/양적 정보가 내부신용등급결정에 반영되는 과정의 통제를 평가하였습니다.

- 개별평가 신용손실충당금 측정을 위한 미래 회수가능한 담보현금흐름의 추정과 관련하여 표본을 추출하여 연결실체의 내부 정보 및 독립적으로 확인한 외부정보를 활용하여 연결실체가 제시한 미래 회수가능한 담보현금흐름의 적정성을 확인하였으며, 연결실체가 미래 회수가능한 현금흐름의 추정을 위해 활용한 외부전문가의 적격성을 평가하였습니다.

- 전문적인 기술과 관련지식을 보유한 신용위험전문가를 활용하여 부도율 및 부도 시 손실률을 산정하는 방법론, 집합평가 신용손실충당금 산출 시 미래전망정보를 반영하는 방법을 평가하였습니다. 또한, 미래전망정보를 반영한 부도율을 재계산하고, 부도 시 손실률을 표본 추출하여 재계산하였습니다.

- 집합적으로 신용손실 충당금을 측정하는 기업대출의 신용등급이 연결실체가 정한 기준에 따라 평가되었는지 표본에 대하여 확인하였습니다.

(2) 수준3으로 분류되는 파생상품 및 파생결합증권 관련 공정가치 자체평가

연결실체는 연결재무제표에 대한 주석 3.(3) 및 주석 6에서 기술한 바와 같이 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 평가 결과에 유의적인 영향을 미치는 투입변수가 시장에서 관측 불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하여 공시하고 있습니다.

특히, 종속회사 중 KB증권㈜는 수준3으로 분류되는 파생상품 및 파생결합증권의 공정가치를 자체평가시스템을 통해 평가하고 있습니다. 2021년 말 현재 해당 파생상품은 파생상품자산에 209,809백만원, 파생상품부채에 168,464백만원 계상되어 있습니다. 또한, 해당 파생결합증권은 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 128,083백만원, 당기손익-공정가치 지정 금융부채에 7,829,041백만원 계상되어 있습니다. 이러한 금융상품을 측정하기 위하여 연결실체는 현금흐름할인모형, 옵션모형 등의 가치평가기법을 이용하며, 이러한 기법은 금융상품의 특성에 따라 다양한 투입변수와 가정을 필요로 합니다.

우리는 공정가치 수준3으로 분류되는 파생상품 및 파생결합증권의 평가에 수반되는 판단의 수준을 고려하여, 다음의 위험을 핵심감사사항으로 선정하였습니다.

- 금융상품 가치평가기법 및 관측 불가능한 투입변수(기초자산의 변동성, 상관관계, 회귀계수, 할인율 등)의 측정 및 관련 가정을 잘못 적용하여 공정가치가 왜곡될 위험

핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함합니다.

- 공정가치 평가 절차에 대한 연결실체의 통제를 평가하였습니다. 이러한 통제는 공정가치수준3 금융상품의 가치평가기법의 개발, 검증 및 평가기법의 변경과 관련된 통제, 관측 불가능한 투입변수의 산출과 적용 및 가정과 관련된 통제, 그리고 투입변수와 가정의 변경과 관련된 통제를 포함합니다.

- 전문적 기술과 지식이 있는 가치평가전문가를 활용하여, 특정 계약에 대해 적용된 가치평가기법과 관측 불가능한 투입변수를 평가하고, 독립적으로 개발한 가치평가기법과 투입변수를 이용하여 산출된 공정가치를 연결실체가 평가한 공정가치와 비교하였습니다.

(2) 재무제표 이용상의 유의점
상기「5. 재무제표 주석」의 '주석 2. 재무제표 작성기준' 및 '주석 3. 중요한 회계정책 정보'를 참고하시기 바랍니다.

마. 대손충당금 설정 현황

(1) 연결기준1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구분
계정과목
채권총액
대손충당금
설정률

제16기 3분기
상각후원가측정원화대출금
364,727,735
2,418,481
0.66%

상각후원가측정기타대출금
81,906,197
2,494,785
3.05%

합계
446,633,932
4,913,266
1.10%

제15기
상각후원가측정원화대출금
355,591,827
1,960,829
0.55%

상각후원가측정기타대출금
81,608,088
2,200,155
2.70%

합계
437,199,915
4,160,984
0.95%

제14기
상각후원가측정원화대출금
346,449,713
1,651,485
0.48%

상각후원가측정기타대출금
75,134,615
2,032,570
2.71%

합계
421,584,328
3,684,055
0.87%

주1) 제15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)적용에 따라 소급재작성 되었습니다.주2) 제14기는 K-IFRS 제1104호(구 보험계약)에 따라 작성되었습니다.

2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구분
제16기 3분기
제15기
제14기

기초잔액
4,160,984
3,685,391
3,283,363

대손상각
(1,092,545)
(1,516,101)
(1,091,610)

상각채권회수
232,917
415,999
387,860

매각
(32,291)
(77,513)
(21,193)

전입액
1,620,738
1,765,570
1,088,581

사업결합
-
-
19,386

기타변동
23,463
(112,362)
17,668

기말잔액
4,913,266
4,160,984
3,684,055

주1) 제15기는 당기 K-IFRS 제1117호(보험계약)적용에 따라 소급재작성 되었습니다.주2) 제14기는 K-IFRS 제1104호(구 보험계약)에 따라 작성되었습니다.

3) 대출채권관련 대손충당금 설정방침
상각후원가로 측정되는 대출채권의 대손충당금은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 손상은제외)의 현재가치의 차이로 측정합니다.이를 위하여 연결실체는 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다(개별평가 대손충당금).개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적인 검토결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다(집합평가 대손충당금).① 개별평가 대손충당금개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,연결실체는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.② 집합평가 대손충당금집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 기대신용손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 집합평가모형은 담보, 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 자산집합의 부도율(PD: Probability of Default)과 회수유형별 부도시 손실률(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험, 현재의 상황에 기초한 입력변수 결정, 미래 경제적 상황의 예측 등 일정한 가정이 적용되었습니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.
(2) 별도기준
1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구분
계정과목
채권총액
대손충당금
설정률

제16기 3분기
상각후원가측정원화대출금
610,000
(1,397)
0.23%

제15기
상각후원가측정원화대출금
523,500
(1,174)
0.22%

제14기
상각후원가측정원화대출금
250,000
(872)
0.35%

2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구분
제16기 3분기
제15기
제14기

기초잔액
1,174
872
458

전입
223
302
414

기말잔액
1,397
1,174
872

3) 대출채권관련 대손충당금 설정방침
- 상기 연결기준의 설정방침을 참고하시기 바랍니다.
바. 공정가치평가 내역

(1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법
- 연결재무제표 주석의 '주석 6. 금융자산과 금융부채'를 참조하시기 바랍니다.
(2) 유형자산 공정가치와 그 평가방법
- 해당사항 없음

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(1) 연결재무제표에 대한 감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제16기 3분기
삼일회계법인
주)
해당사항 없음
해당사항 없음

제15기
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
1. 대출채권에 대한 신용손실 충당금의 측정2. 수준3으로 분류되는 파생상품 및 파생결합 증권 관련 공정가치 자체평가

제14기
삼정회계법인
적정
COVID-19로 인한불확실성으로 인한 연결재무제표 영향
1. 대출채권에 대한 신용손실 충당금의 측정2. 수준3으로 분류되는 파생상품 및 파생결합 증권 관련 공정가치 측정

주) 한국회계기준 제1034호 중간재무보고에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니함

(2) 재무제표에 대한 감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제16기 3분기
삼일회계법인
주)
해당사항 없음
해당사항 없음

제15기
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음

제14기
삼정회계법인
적정
COVID-19로인한 불확실성
해당사항 없음

주) 한국회계기준 제1034호 중간재무보고에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니함

나. 감사용역 체결현황

(단위: 백만원/VAT별도, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제16기 3분기
삼일회계법인
분반기,연간별도/연결재무제표검토및감사, 내부회계관리제도감사(재무보고내부통제감사포함)
1,264
11,675
922
4,554

제15기
삼정회계법인
분반기,연간별도/연결재무제표검토및감사, 내부회계관리제도감사(재무보고내부통제감사포함)
1,291
11,364
1,291
11,028

제14기
삼정회계법인
분반기,연간별도/연결재무제표검토및감사, 내부회계관리제도감사(재무보고내부통제감사포함)
1,261
11,364
1,261
11,451

주) 감사계약내역에는 용역계약시점의 감사(검토 포함)보수 총액 및 총 추정 감사(검토 포함)시간을 기재, 실제수행내역에는 공시서류 작성기준일이 속하는 사업연도의 감사(검토 포함)와 관련하여 공시서류제출일 까지의 실제 감사(검토 포함)보수 지급금액 및 투입시간을 누적 기재

다. 회계감사인과의 미국상장 관련 감사용역 체결 현황

(단위: 백만원/VAT별도)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제16기 3분기
2022.12.07
미국PCAOB감사기준에의한 연결재무제표감사
2023.05.01 ~2024.04.30
784
-

제15기
2019.12.13
미국PCAOB감사기준에의한 연결재무제표감사
2022.05.01 ~2023.04.30.
697
-

제14기
2019.12.13
미국PCAOB감사기준에의한 연결재무제표감사
2021.05.01~2022.04.30
681
-

주) 용역보수에는 용역계약시점의 감사보수 총액을 기재

라. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위: 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제16기 3분기
-
-
-
-
-

제15기
-
-
-
-
-

제14기
-
-
-
-
-

마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대한 내부감사기구와 회계감사인의 논의 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2023.03.02
회사측:감사위원회 등 4인감사인 측 : 업무수행이사 등 3인
대면회의
내부회계관리제도 및 재무보고내부통제감사결과 보고

2
2023.03.06
회사측:감사위원회 등 4인감사인 측 : 업무수행이사 등 3인
대면회의
핵심감사사항에 대한 감사결과 보고,기말감사 결과 보고

3
2023.05.11
회사측:감사위원회 등 4인감사인 측 : 업무수행이사 등 4인
대면회의
2023회계연도 감사계획 및 1분기 검토현황 보고

4
2023.08.10
회사측:감사위원회 등 4인감사인 측 : 업무수행이사 등 3인
대면회의
2023회계연도 반기 검토현황 보고

5
2023.11.10
회사측:감사위원회 등 4인감사인 측 : 업무수행이사 등 2인
대면회의
2023회계연도 3분기 검토현황 보고

바. 종속회사의 감사의견에 관한 사항
- 회계감사를 받은 종속회사 중 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다.
사. 회계감사인의 변경(1) 회계감사인 변경 사유

회사명
전기감사인 (2022년)
당기감사인 (2023년)
변경사유

KB금융지주
삼정회계법인
삼일회계법인
증권선물위원회에 의한 감사인 지정 제도(2020~2022회계연도)가 종료됨에 따라 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조, 동법 시행령 제13조 등 관련 법령에 따라 마련한 선정기준과 절차에 따라 2023~2025회계연도 KB금융지주의 외부감사인으로 '삼일회계법인'을 선정하였고, 2023회계연도에는 KB금융지주의 외부감사인이 '삼정회계 법인' 에서 '삼일회계법인'으로 변경

(2) 종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유

사업연도
회사명
변경전 감사인
변경후 감사인
변경사유
비 고

2023년
KB국민은행
삼정회계법인
삼일회계법인
「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제19조 5호에 의거지배회사(KB금융지주)의 외부감사인(삼일회계법인)을 종속회사의 외부감사인으로 선임하기 위해 2023회계연도 KB금융지주 종속회사의 외부감사인을 '삼정회계법인'에서 '삼일회계법인'으로 변경
-

2023년
KB증권
-

2023년
KB손해보험
-

2023년
KB국민카드
-

2023년
KB자산운용
-

2023년
KB캐피탈
-

2023년
KB부동산신탁
-

2023년
KB저축은행
-

2023년
KB인베스트먼트
-

2023년
KB데이타시스템
-

2023년
KB신용정보
-

2023년

PT Bank KB Bukopin, Tbk.

Crowe-KAP

PWC Indonesia

지주회사의 외부감사인 감독정책에 따라 종속회사(연결대상) 특별한 사유가 없는 경우 지주사와 동일한 회계법인을 외부감사인으로 선임

-

2023년

PRASAC MicrofinanceInstitution PLC.

KPMG Cambodia

PWC Cambodia

지주회사의 외부감사인 감독정책에 따라 종속회사(연결대상) 특별한 사유가 없는 경우 지주사와 동일한 회계법인을 외부감사인으로 선임

-

2023년
케이비소부장1호사모투자 합자회사
동아송강회계법인
대주회계법인

PEF의 효율적 회계감사 진행을 위하여 23년도 임시사원총회('23.3.3)에서 다수의 회계법인을 비교·분석하여 변경 결의)

-

2023년

케이비손해사정
삼정회계법인
삼일회계법인

「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제19조 5호에 의거지배회사(KB금융지주)의 외부감사인(삼일회계법인)을 종속회사의 외부감사인으로 선임하기 위해 2023회계연도 KB금융지주 종속회사의 외부감사인을 '삼정회계법인'에서 '삼일회계법인'으로 변경

-

2023년

케이비손보씨엔에스
삼정회계법인
삼일회계법인
-

2023년

KBFG Insurance(China) Co., Ltd
KPMG
PwC
-

2023년

케이비골든라이프케어
삼정회계법인
삼일회계법인
-

2023년

케이비헬스케어
삼정회계법인
삼일회계법인
-

2023년

KB Daehan Specialized Bank Plc.

삼정회계법인 및 KPMG Cambodia Limited
PWC Cambodia Ltd
지주회사의 외부감사인 감독정책에 따라 종속회사(연결대상)의 특별한 사유가 없는 경우 지주사와 동일한 회계법인을 외부감사인으로 선임
-

2023년

i-Finance Leasing Plc

Grant Thornton (Cambodia) Limited

PWC Cambodia Ltd

-

2023년

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.

KPMG
PwC

「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 6호에 의거, 지정받은 감사인을 지정 사업연도 이후 최초로 도래하는 사업연도의 감사인으로 선임할 수 없음에 따라 지배회사(KB금융지주)의 감사인(삼일회계법인)을 종속회사의 외부감사인으로 선임하기 위해 변경

-

2023년

KB Asset Management Singapore Pte. Ltd.

상하이런첸회계사무소
PwC
-

2023년
케이비 메자닌캐피탈 제4호사모투자 합자회사
-
신한회계법인
신규결성으로 인한 신규 감사인 선임
-

2023년
케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사
삼정회계법인
삼일회계법인
지주회사의 외부감사인 감독정책에 따라 종속회사(연결대상) 특별한 사유가 없는 경우 지주사와 동일한 회계법인을 외부감사인으로 선임
-

2023년
KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
KPMG
삼일회계법인
지주회사인 KB금융지주가 FY2023~FY2025 외부감사인으로 삼일회계법인을 선정함에 따라 지주회사와 동일한 회계감사인을 선임하기 위하여 감사인을 변경
-

2022년
케이비라이프파트너스
-
삼정회계법인
설립에 따른 신규 감사인 선임
-

2022년
KBFG Securities America Inc
WithumSmith+Brown, PC
Sejong LLP
장기간 동일법인 계약체결로 인한 법인 변경
-

2022년

PT KB Valbury Sekuritas
Baker Tilly
RSM
장기간 동일법인 계약체결로 인한 법인 변경
-

2022년
케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사
-
한울회계법인
신규결성으로 인한 신규 감사인 선임
-

2022년
케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
-
신한회계법인
수익자 요청에 따른 신규선임으로 제안가격 우위, 안정적 업무수행능력 및 우수한 신뢰도를 고려하여 선임
-

2022년
KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사
대주회계법인
신한회계법인
펀드 회계 전문성 및 펀드 회계 이슈 관련 적극적으로 대응할 수 있는 감사인 선임
-

2022년
KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
대주회계법인
한울회계법인
PEF의 효율적 회계감사 진행을 위하여 22년도 정기사원총회('22.3.28)에서 다수의 회계법인을 비교·분석하여 변경 결의
-

2021년
KB라이프생명(구 푸르덴셜생명)
삼일회계법인
삼정회계법인

「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제19조 5호에 의거지배회사(KB금융지주)의 지정감사인(삼정회계법인)을 종속회사의 외부감사인으로 선임하기 위해 2021회계연도 회계감사인을 '삼정회계법인'으로 변경

「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제10조에 의거 3개 연속사업년도 동일외부감사인 선임해야 하므로 2023회계연도외부감사인 변경 없음

2021년
KB데이타시스템
삼정회계법인
삼정회계법인
-
전기감시인 계약기간 만료,당기감사인 신규 선임

2021년
KB신용정보
삼정회계법인
삼정회계법인
-
전기감시인 계약기간 만료,당기감사인 신규 선임

2021년

KB BANK MYANMAR LTD

-

UTW (Myanmar)Limited

신규설립 관련 현지법령(Myanmar Companies Law 제279조)에 따라 현지 회계법인을 외부감사인으로 선임

-

2021년
PRASAC MicrofinanceInstitution PLC.
EY Cambodia
KPMG Cambodia
지주회사의 외부감사인 감독정책에 따라 종속회사(연결대상) 특별한 사유가 없는 경우 지주사와 동일한 회계법인을 외부감사인으로 선임
-

2021년
KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
대주회계법인
현대회계법인
감사 보수 및 회계 전문성 등을 종합적으로 고려하여 다수의 회계법인을 비교 후 변경
-

2021년

키스톤-현대증권 제1호 사모투자전문회사
인덕회계법인
-

2021년 청산절차 개시 후 회계법인과의 계약 종결

-

2021년

케이비헬스케어

-
삼정회계법인
신규결성으로 인한 신규 감사인 선임
-

2021년
PT Sunindo Kookmin Best Finance
KPMG indonesia
PKF
현지 인도네시아 법률에 따라, 외부감사인 계약은 1년 단위로 계약을 진행하며, 계약기간 만료에 따라 현지 자회사의 의사에 따른 감사인 변경. 내부 지주 감독정책을 준수하여 감사인 변경 진행
-

2021년
케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사
-

삼정회계법인

신규결성으로 인한 신규 감사인 선임
-

2021년

PT KB DATA SYSTEMS INDONESIA

-

ARMAN EDDY FERDIDAND & REKAN

신규법인 설립 관련 현지법령에 따라 현지회계법인 ARMAN EDDY FERDIDAND & REKAN 을 외부감사인으로 선임

-

주) 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사 기준으로 작성

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도
(1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책
- 해당사항 없음
(2) 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책
- 해당사항 없음
[회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견]

사업연도
감사인
감사의견
중대한 취약점 및 개선대책

제15기 (전기)
삼정회계법인
[감사의견] 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
해당사항 없음

제14기 (전전기)
삼정회계법인
[감사의견] 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
해당사항 없음

나. 내부통제구조의 평가
- 해당사항 없음

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요
당사의 이사회는 2023년 6월 30일 현재 총 9명으로, 사외이사 7명, 상임이사 1명과 비상임이사 1명으로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 이사회규정에 따라 사외이사 중에서 호선에 의해 선임합니다. 2023년도에는 3월 24일에 개최된 제5차 이사회에서 김경호 사외이사가 이사회 의장으로 선임되어 직무를 수행하고 있으며, 대표이사를 겸직하고 있지 않습니다. 또한 이사회 내에는 상설 위원회인 리스크관리위원회, 평가보상위원회, 사외이사후보추천위원회, 회장후보추천위원회, 감사위원회, 계열사대표이사후보추천위원회, ESG위원회가 있으며, 비상설 위원회인 감사위원후보추천위원회가 있습니다.

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

9
7
6
-
-

1) 2023년도 정기 주주총회 결과 2) 사외이사 변동현황은 재선임 사외이사 포함
나. 중요의결사항 등

※이사회 출석률은 연간 기준임

[기간: 2023.1.1 ~ 2023.3.23]

회차
개최일자
의 안 내 용
사외이사 등의 성명

선우석호(80%)

최명희(80%)
정구환(80%)
김경호(100%)
권선주(100%)
오규택(100%)
최재홍(100%)
윤종규(100%)
이재근(100%)

찬 반 여 부

1
2023.2.7
[결의사항]

2022년 배당(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

자기주식 취득 및 소각(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제15기 재무제표 및 영업보고서 승인(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

지주회사 경영자문역 위촉(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

2022년 경영성과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2022년 내부통제 실태점검 결과 및 자금세탁방지 업무 이행현황 보고
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-
-
-
-
-
-
-
-

지주회사 집행임원 선임 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2022년 4분기 고객정보의 제공 및 이용 관련 점검 결과
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2022년 이사회 및 위원회 평가결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2022년 4분기 이사회 내 위원회 활동결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

임원 등과 회사간의 이해상충 행위 점검결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2
2023.2.15
[보고사항]

주주제안 접수 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3
2023.2.23
[결의사항]

이사회규정 등 개정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

주주총회에 부의할 이사보수한도(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

「이사퇴직금규정」 제정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

정관 변경(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제15기 재무제표 및 영업보고서 일부 변경 승인(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제15기 정기주주총회 소집(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

주주제안 관련 의견 표명(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

사외이사 후보 추천 결과 보고
-
-
-
-
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-
-
-
-

2022년 KB금융그룹 스튜어드십 코드 이행 현황
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-
-
-
-
-
-
-
-

4
2023.3.2
[결의사항]

이사회규정 등 개정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

2022회계연도 KB금융그룹 경영진의 지주 내부회계관리제도 및 그룹 재무보고내부통제 운영실태 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2022회계연도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과
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-
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-
-
-
-
-

2022년 감사수행 결과 보고
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-
-
-
-
-
-
-
-

2022년 감사위원회 결의사항 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[기간: 2023.3.24]

회차
개최일자
의 안 내 용
사외이사 등의 성명

선우석호*(80%)

최명희*(80%)
정구환*(80%)
김경호(100%)
권선주(100%)
조화준(100%)
오규택(100%)
여정성(100%)
최재홍(100%)
김성용(100%)
윤종규(100%)
이재근(100%)

찬 반 여 부

5
2023.3.24
[결의사항]

이사회 의장 선임(안)
불참
불참
불참
**
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사회 내 위원회 위원 선임(안)
불참
불참
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사보수규정 개정(안)
불참
불참
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

2022년 개인신용정보의 관리 및보호 실태점검 결과 보고
불참
불참
불참
-
-
-
-
-
-
-
-
-

* 선우석호, 최명희, 정구환 이사는 2023.3.24 임기만료로 퇴임** 이해관계가 있는 안건 결의에 참여할 수 없다는 이사회규정 제16조제3항에 따라 본인을 의장으로 선임하는 결의 안건에 참여하지 않음

[기간: 2023.3.25 ~ 2023.6.30]

회차
개최일자
의 안 내 용
사외이사 등의 성명

김경호(100%)
권선주(100%)
조화준(100%)
오규택(100%)
여정성(100%)
최재홍(100%)
김성용(100%)
윤종규(100%)
이재근(100%)

찬 반 여 부

6
2023.4.27
[결의사항]

2023년 1분기 분기배당(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

KB신용정보(주) 주식매매계약 체결 및 자회사 제외 등 승인(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

2023년 1분기 경영성과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2023년 1분기 이사회 내 위원회 활동결과 보고
-
-
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-
-
-
-
-
-

사외이사 관련 단체 등에 대한 기부금 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7
2023.6.27
[결의사항]

캄보디아 통합 상업은행 출범을 위한 KB국민은행의 자회사 합병(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

8
2023.6.29
[결의사항]

KB국민은행 펀드서비스 사업부문 분할 및 손자회사 편입(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

2023년 1분기 고객정보의 제공 및 이용 관련 점검 결과
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계열사 대표이사 후보자군 관리현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2023년 상반기 사외이사 후보군 관리현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2023년 상반기 회장 후보자군(Long List) 관리현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대주주와 회사간의 이해상충 행위 점검결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다. 이사회내 위원회

[기준일: 2023.1.1 ~ 2023.3.23]

위원회명

구성

소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비 고

감사위원회
사외이사 4명
김경호(위원장),선우석호, 최명희, 정구환
- 회사 및 자회사의 업무 및 재산에 대한 감사와 이에 부수되는 사항에 대하여 심의·의결함으로 써 이사의 직무집행 감사- 감사업무수행상 필요한 경우 회사 및 자회사의 모든 정보에 대한 자료제출 요구 등
-

리스크관리위원회
사외이사 4명

권선주(위원장),

선우석호, 최명희, 오규택

- 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 수립

- 부담가능한리스크 수준의 결정

- 계열사별 적정투자한도 또는 손실허용 한도 승인

- 계열사별 위험자본의 배분 승인 등

-

평가보상위원회
사외이사 4명
최재홍(위원장),정구환, 김경호,권선주
- 회사와 자회사의 보상원칙과 프레임 수립 및 성과 보상체계의 설계와 운영 감시- 회사의 경영진 및 금융투자업무담당자에 대한 보상의 결정 및 지급방식에 관한 사항- 회사의 경영진 및 금융투자업무담당자에 대한 보상체계의 설계·운영 및 그 설계·운영의 적정 성 평가 등에 관한 사항- 상임이사에 대한 성과평가측정 및 보상체계 수립- 상임이사에 대한 경영실적 평가 및 보상 결정 등
-

ESG위원회
이사 전원 9명
오규택(위원장),선우석호, 최명희, 정구환, 김경호,권선주, 최재홍,윤종규, 이재근
- 그룹 ESG 전략 및 정책 수립 등
-

사외이사후보추천위원회
사외이사 4명
최명희(위원장),김경호, 권선주,오규택
- 주주총회에서 선임할 사외이사후보 추천- 상시적인 사외이사 후보군 관리 및 검증
-

회장후보추천위원회
사외이사 전원 7명
정구환(위원장),선우석호, 최명희,김경호, 권선주,오규택, 최재홍
- 회장에 대한 경영승계 계획 수립 및 변경- 회장 후보자군(Long List) 선정 및 관리- 회장 최종 후보자군(Short List) 선정- 회장 최종 후보자 선정
-

계열사대표이사후보추천위원회
사외이사 3명,상임이사 1명, 비상임이사 1명
윤종규(위원장),정구환, 오규택,최재홍, 이재근
- 계열사 대표이사에 대한 경영승계 계획의 수립 및 변경
-

감사위원후보추천위원회
사외이사 전원 7명
선우석호(위원장),최명희, 정구환, 김경호, 권선주, 오규택, 최재홍
- 주주총회에서 선임할 감사위원회 위원 후보 추천
비상설 위원회

[기준일: 2023.3.24 ~ 2023.6.30]

위원회명

구성

소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비 고

감사위원회
사외이사 4명
조화준(위원장)김경호, 권선주, 김성용
- 회사 및 자회사의 업무 및 재산에 대한 감사와 이에 부수되는 사항에 대하여 심의·의결함으로 써 이사의 직무집행 감사- 감사업무수행상 필요한 경우 회사 및 자회사의 모든 정보에 대한 자료제출 요구 등
-

리스크관리위원회
사외이사 4명

권선주(위원장),

조화준, 오규택,여정성

- 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 수립

- 부담가능한리스크 수준의 결정

- 계열사별 적정투자한도 또는 손실허용 한도 승인

- 계열사별 위험자본의 배분 승인 등

-

평가보상위원회
사외이사 4명
여정성(위원장),김경호, 조화준,김성용
- 회사와 자회사의 보상원칙과 프레임 수립 및 성과 보상체계의 설계와 운영 감시- 회사의 경영진 및 금융투자업무담당자에 대한 보상의 결정 및 지급방식에 관한 사항- 회사의 경영진 및 금융투자업무담당자에 대한 보상체계의 설계·운영 및 그 설계·운영의 적정 성 평가 등에 관한 사항- 상임이사에 대한 성과평가측정 및 보상체계 수립- 상임이사에 대한 경영실적 평가 및 보상 결정 등
-

ESG위원회
이사 전원 9명
오규택(위원장),김경호, 권선주, 조화준, 여정성, 최재홍, 김성용, 윤종규, 이재근
- 그룹 ESG 전략 및 정책 수립 등
-

사외이사후보추천위원회
사외이사 4명
최재홍(위원장),김경호, 권선주,오규택
- 주주총회에서 선임할 사외이사후보 추천- 상시적인 사외이사 후보군 관리 및 검증
-

회장후보추천위원회
사외이사 전원 7명
김경호(위원장),권선주, 조화준,오규택, 여정성,최재홍, 김성용
- 회장에 대한 경영승계 계획 수립 및 변경- 회장 후보자군(Long List) 선정 및 관리- 회장 최종 후보자군(Short List) 선정- 회장 최종 후보자 선정
-

계열사대표이사후보추천위원회
사외이사 3명,상임이사 1명, 비상임이사 1명
윤종규(위원장),오규택, 여정성,최재홍, 이재근
- 계열사 대표이사에 대한 경영승계 계획의 수립 및 변경
-

- 감사위원회
[기간: 2023.1.1 ~ 2023.3.23]

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사외이사 등의 성명

김경호(100%)

선우석호

(100%)

최명희(100%)

정구환

(100%)

찬 반 여 부

감사위원회
2023.2.9
제1차 위원회[결의사항]- 2023년 감사실시 대상 선정(안)[심의사항]- 공시 집행 현황 - 2022년 지주회사 및 자회사에 대한 내부통제시스템 등급 평가결과- 2022년 4/4분기 감사부서 감사결과- 2022년 4/4분기 준법감시업무 추진실적 및 하반기 소송현황- 2023년 준법감시 업무계획
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2023.3.2
제2차 위원회[심의사항]- 2022회계연도 KB금융그룹 경영진의 지주 내부회계관리제도 및 그룹 재무보고내부통제 운영실태 보고- 2022회계연도 독립된 감사인의 내부회계관리제도 및 재무보고내부 통제 감사결과 보고- 2022회계연도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과

2023.3.6
제3차 위원회[결의사항]- 감사보고서의 확정- 주주총회 의안 및 서류에 대한 의견 진술(안)- 내부감시장치에 대한 감사의 의견서(안)[심의사항]- 2022회계연도 독립된 감사인의 기말감사결과- 2022회계연도 결산감사 결과- 2022년 지주 감사담당 집행임원 및 감사부장, 자회사 상근(상임) 감사위원 및 감사담당조직에 대한 성과평가(안)
가결가결가결
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성

2023.3.10
제4차 위원회[결의사항]- 2022년 지주 감사담당 집행임원 및 감사부장, 자회사 상근(상임) 감사위원 및 감사담당조직에 대한 성과평가(안)[심의사항]- KB금융지주에 대한 금융감독원 검사결과- 2022년 KB국민은행 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황- 2022년 KB증권 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황, 준법 감시업무 추진실적- 2022년 KB손해보험 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황- 2022년 KB국민카드 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황- 2022년 KB라이프생명 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황- 2022년 KB저축은행 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황
수정가결
찬성
찬성
찬성
찬성

[기간: 2023.3.24 ~ 2023.6.30]

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사외이사 등의 성명

조화준(100%)

김경호

(100%)

권선주(100%)

김성용

(100%)

찬 반 여 부

감사위원회
2023.3.24
제5차 위원회[결의사항]- 감사위원회 위원장 선임(안)
가결
-*
찬성
찬성
찬성

2023.5.11
제6차 위원회[심의사항]- 2022회계연도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가- 2023년 1/4분기 독립된 감사인의 검토결과- 2023회계연도 독립된 감사인의 감사계획- 2023년 1/4분기 준법감시업무 추진실적- 2023년 1/4분기 감사부서 감사결과[보고사항]- 2023회계연도 KB금융그룹 경영진의 재무보고내부통제 평가 계획- 외부감사인과의 용역계약 사전승인 위임사항 점검결과 보고

* 특별한 이해관계 있는 위원은 의결권을 행사하지 못한다는 감사위원회규정 제13조3항에 따라 본인을 위원장으로 선임하는 결의 안건에 참여하지 않음

- 리스크관리위원회
[기간: 2023.1.1 ~ 2023.3.23]

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

사외이사 등의 성명

권선주(100%)

선우석호(100%)

최명희(100%)

오규택(100%)

찬 반 여부

리스크관리위원회

2023.2.14

- 제1차 위원회

[심의사항]

o KB부코핀은행 증자(안)에 대한 추가 심의

[보고사항]

o KB부코핀은행 증자(안)에 대한 추가 심의 리스크 검토 보고

2023.2.22

- 제2차 위원회

[보고사항]

o 그룹 여신포트폴리오 리스크 점검 및 관리방안 보고

o 그룹 리스크 모니터링 현황 보고

[기간: 2023.3.24 ~ 2023.6.30]

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

사외이사 등의 성명

권선주(100%)

조화준(100%)

오규택(100%)

여정성(100%)

찬 반 여부

리스크관리위원회

2023.4.19

- 제3차 위원회

[보고사항]

o 그룹 통합위기상황 분석을 위한 시나리오(안) 보고o 2023년도 그룹 자체정상화계획 시나리오(안) 보고

o 기후 리스크 스트레스테스트 결과 보고(기후 리스크 스트레스테스트 방법론 포함)o 유동성 위기상황분석 및 비상계획 갱신 결과

2023.5.26

- 제4차 위원회

[결의사항]o 「그룹 소매 및 소매형소호 LGD 변경」수정(안)o 통합생보사 출범에 따른 자체정상화계획 수시 갱신(안)[보고사항]o 2023년 그룹 자체정상화계획 갱신 추진방향 보고

o 그룹 통합위기상황 분석 결과 보고

o 그룹 리스크 모니터링 현황 보고

가결가결

찬성찬성

찬성찬성

찬성찬성

찬성찬성

- 평가보상위원회
[기간: 2023.1.1~2023.6.30]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

최재홍(100%)
정구환(100%)
김경호(100%)
권선주(100%)

찬반여부

평가보상위원회
2023.2.17
-제1차 위원회[결의사항]ㅇ「이사퇴직금규정」제정(안) [보고사항]ㅇ 2022년 상임이사(회장) 단기 성과평가 결과 보고(정량지표)ㅇ 2022년 상임이사(회장) 단기 성과평가 추진실적 보고(정성지표)ㅇ 2022년 상임이사(회장) 단기 성과평가 검증결과 보고(정량/정성지표)ㅇ 주주총회에 부의할 이사보수한도(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2023.2.24
-제2차 위원회[결의사항]ㅇ 2022년 상임이사(회장) 경영성과 평가 및 단기 성과급 지급률 결정(안)ㅇ 2022년 자회사 성과평가 결과(안)
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

2023.3.23
-제3차 위원회[결의사항]ㅇ 2022년「성과 및 보상체계 평가」(안)ㅇ 2022년「성과 및 보상체계 평가」관련 그룹 변동성과급 규모 적정성 검토(안)ㅇ 2022년 지주사 집행임원 담당조직 성과평가 결과(안)ㅇ 2022년 지주사 경영진 보상 결과(안)[보고사항]ㅇ 2022년「성과 및 보상체계 평가」관련 경영진 성과평가체계 보고ㅇ 2022년「성과 및 보상체계 평가」관련 경영진 성과보상체계 보고ㅇ 2022년 자회사 상근감사위원 및 집행임원 담당조직 성과평가 결과ㅇ 2022년 자회사 경영진 보상 결과
가결가결가결가결
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성

- ESG위원회

[기간: 2023.1.1 ~ 2023.06.30]

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사외이사 등의 성명

오규택(100%)
김경호(100%)
권선주(100%)
조화준(100%)
여정성(100%)
최재홍(100%)
김성용(100%)
윤종규(100%)
이재근(100%)

찬 반 여 부

ESG위원회
2023.06.27
- 제1차 위원회[보고사항]ㅇ 2023년 ESG 상반기 추진실적 및 하반기 추진방향(안)

- 사외이사후보추천위원회

[기간: 2023.1.1 ~ 2023.3.23]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 등의 성명

최명희(100%)
김경호(100%)
권선주(100%)
오규택(100%)

찬 반 여 부

사외이사후보추천위원회
2023.2.21
- 제1차 위원회[결의사항]ㅇ 사외이사 후보 추천(안)ㅇ 주주제안권 행사에 따른 사외이사 후보(임경종) 주주총회 부의(안)[보고사항]ㅇ 사외이사 후보 자격검증 결과 보고ㅇ 주주제안권 행사에 따른 사외이사 후보(임경종) 자격검증 결과 보고
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

[기간: 2023.3.24 ~ 2023.6.30]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 등의 성명

최재홍(100%)
김경호(100%)
권선주(100%)
오규택(100%)

찬 반 여 부

사외이사후보추천위원회
2023.5.12
- 제2차 위원회[결의사항]ㅇ 2023년 상반기 사외이사 후보군 구성 원칙(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2023.5.31
- 제3차 위원회[결의사항]ㅇ 2023년 상반기 사외이사 후보군(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

- 회장후보추천위원회

[기간: 2023.1.1 ~ 2023.6.30]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 등의 성명

김경호(100%)
권선주(100%)
조화준(100%)
오규택(100%)
여정성(100%)
최재홍(100%)
김성용(100%)

찬 반 여 부

회장후보추천위원회
2023.4.21
- 제1차 위원회[결의사항]ㅇ 2023년 상반기 회장 후보자군(Long List) 구성 원칙(안)[보고사항]ㅇ 2022년 『CEO 내부 후보자군 육성프로그램』결과 보고
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2023.5.9
- 제2차 위원회[결의사항]ㅇ 2023년 상반기 회장 후보자군(Long List)(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2023.6.13
- 제3차 위원회[보고사항]ㅇ 회장 내부 후보자군(Long List) 경영현안 보고

2023.6.19
- 제4차 위원회[보고사항]ㅇ 회장 내부 후보자군(Long List) 경영현안 보고

2023.6.20
- 제5차 위원회[보고사항]ㅇ 회장 내부 후보자군(Long List) 경영현안 보고

- 계열사대표이사후보추천위원회
[기간: 2023.1.1~2023.6.30]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

윤종규(100%)
오규택(100%)
여정성(100%)
최재홍(100%)
이재근(100%)

찬반여부

계열사대표이사후보추천위원회
2023.6.27
- 제1차 위원회[결의사항］ㅇ 계열사 대표이사 후보자군 선정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

- 감사위원후보추천위원회
[기간: 2023.1.1 ~ 2023.6.30]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 등의 성명

선우석호(100%)
최명희(100%)
정구환(100%)
김경호(100%)
권선주(100%)
오규택(100%)
최재홍(100%)

찬 반 여 부

감사위원후보추천위원회
2023.2.23
- 제1차 위원회[결의사항]ㅇ 감사위원회 위원후보 추천(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

라. 이사의 독립성

(1) 이사의 독립성 기준 및 운용
당사는 관련 법령 등에 따른 독립성 기준에 의거하여 사외이사를 선임하였으며, 최근일 현재 당사의 모든 사외이사는 독립성 기준을 충족하고 있습니다. 당사의 정관에 따르면 사외이사의 수는 최소 5인 이상으로 전체 이사수의 과반수가 되도록 하며 다음과 같이 선임됩니다.① 이사는 주주총회에서 선임② 사외이사는 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 주주총회에서 선임
- 이사별 독립성 기준 충족여부

(기준일: 2023.6.30)

이사
독립성 기준충족 여부
사외이사 선임 배경
추천인
회사와의 거래
최대주주 또는주요주주와의 관계
임기
연임여부(연임횟수)

윤종규
-
-
이사회
해당사항 없음
해당사항 없음
2023.11.20
여(2회)

이재근
-
-
이사회
해당사항 없음
해당사항 없음
2024.3월 정기주주총회
부

김경호
충족

홍익대학교 등에서 30년간 회계학 전공 교수로 재임하였고 국가회계기준 심의위원, 한국회계기준원 상임위원, 한국정부회계학회장을 역임한 회계 분야 전문가로 생명보험사 통합과 관련하여 IFRS17 적용 영향을 심층적으로 분석하고 대응 전략을 제시하여 효율적인 합병이 이루어질 수 있도록 조언하는 등 그룹의 회계 이슈 전반을 검토하고 의견을 제시하였습니다.

4년 연속으로 감사위원회 위원장 업무를 수행하며 위원회를 집행기구로부터 독립적이고 안정적으로 이끌었으며, 정식 회의 뿐만 아니라 그룹의 현안에 대해 외부감사인, 감사 담당 부서, 회계 담당 부서, 계열사 감사위원들과 상시적으로 소통하여 이슈 사항을 점검하였습니다.

특히, 외부감사인 선정 기준과 절차를 강화하여 감사제도의 공정성을 제고하였으며, 손해보험의 자회사들이 자체 내부감사 기능을 갖추도록 제안하는 등 KB금융지주의 투명 경영을 위한 다양한 의견을 제시하였습니다.

회사의 기업가치 증대를 통한 지속적인 성장과 발전을 도모하고 주주, 금융소비자 등 다양한 이해관계자 이익보호를 위해 사외이사로서의 역할과 책임을 충실하게 수행할 것으로 판단하여 사외이사 후보로 추천하였습니다.

사외이사후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2024.3.23
여(3회)

권선주
충족

IBK기업은행에서 CS센터장, 외환사업부장, 중부지역본부장, 카드사업본부 본부장(부행장), 리스크관리본부 본부장(부행장)을 거쳐 국내 최초 여성 은행장을 역임하는 등 금융업 전반에 관한 높은 이해도와 전문적인 식견을 쌓은 금융경영 분야의 최고 전문가이며, 금융환경과 트렌드에 변화에 대한 이해를 위해 대내외 교육 및 세미나에 적극적으로 참여하여 사외이사로서 전문성을 강화하였습니다.

리스크관리위원회 위원장으로서 금리 변동에 대비하여 부채구조 관리에 대한 계획 및 전략 수립, 채권 포트폴리오 중심의 운용 현황 점검, BIS비율 관리 방안 등에 대한 다양한 해결방안 등을 제시하여 그룹의 발전에 크게 기여하였습니다. 또한, 균형잡힌 시각과 온화한 인품으로 커뮤니케이션을 주도하고 이사회와 경영진이 화합하여 이사회가 안정적으로 운영될 수 있도록 기여하는 등 훌륭한 리더십을 보여주었습니다.

특히, 급변하는 시장 환경 속에서 리스크 관리체계를 선제적으로 점검하고 고도화시켜 그룹의 건전성을 최고 수준으로 이끌어 내는 등 사외이사로서의 역할과 책임을 충실하게 수행할 것으로 평가하여 사외이사 후보로 추천하였습니다.

사외이사후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2024.3.23
여(2회)

조화준
충족

KT 자금담당 및 IR 상무, BC Card CFO(전무), KT캐피탈 대표이사 사장, Mercedes-Benz Financial Services Korea 상근감사를 역임한 금융 및 재무 분야의 전문가입니다. 특히 회계학을 전공한 회계학 박사 출신으로 대학에서의 강의 및 기업 현장에서의 실무 경험을 통해 회계 관련 높은 식견과 전문성을 지니고 있습니다.

또한 KT캐피탈 대표이사를 역임하며 KT그룹 최초의 여성 사장으로 기업 경영 능력을 인정 받았을 뿐만 아니라 금융회사 등의 CFO와 상근감사를 역임하여 금융 전반과 기업 지배구조에 대한 높은 통찰력을 보유하고 있습니다. 이에 더해 KT에서는 경영연구소, 마케팅본부, IMT사업부 등에서 근무하여 통신업무에 대한 전문성까지 겸비하고 있습니다.

이처럼 후보자는 회계/재무 관련 전문적인 학식과 실무 경험 및CEO로서의 기업 경영 능력을 보유한 전문가로서 그룹의 지속성장과 발전에 크게 기여할 것으로 판단하여 사외이사 후보로 추천하였습니다.

사외이사후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2025.3.23
부

오규택
충족

경제학 박사 학위 취득 후 25년간 경영경제대학 교수로 재임하고 금융위원회 금융발전심의회 위원, 국민연금 성과평가보상전문위원회 위원장, 공적자금관리위원회 민간위원 및 매각소위원회 위원장 등을 역임한 경제, 재무 분야 최고 전문가입니다.

KB금융지주 ESG위원회 위원장으로서 KB가 ESG를 선도하여 고객의 신뢰를 제고하고 지속 가능한 가치를 창출할 수 있도록 균형감 있게 EGS위원회를 이끌고 있습니다. 또한, 이사회와 소속 위원회에서는 주요 이슈별 국내외 연구자료 및 트렌드를 파악하여 주도적으로 의견을 제시함으로써 원활한 의사결정을 이끄는 등 사외이사로서 훌륭한 리더십을 보여 주었습니다.

이사회 및 위원회에서는 감사위원으로서 재무적인 영역뿐만 아니라 디지털, 마이데이터 등 신사업 분야에서 발생할 수 있는 사고 개연성을 사전에 점검하도록 하였습니다. 또한 리스크관리위원회 위원으로서 글로벌 금융시장 변동성 확대를 고려하여 선제적으로 동남아 국가들의 매크로 동향 점검 및 대비를 하게 하는 등 그룹의 리스크를 축소시키기 위한 방안들을 제시하였습니다.

공인회계사 자격, 미국 투자은행 근무, 한국채권연구원 설립 및 운영 경험들과 지속적인 연구활동 등을 통해 쌓은 금융시장과 글로벌 시장에 대한 높은 식견을 바탕으로 그룹의 발전과 지속가능한 성장에 크게 기여할 것으로 판단하여 사외이사 후보로 추천하였습니다.

사외이사후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2024.3.23
여(2회)

여정성
충족

30여년간 서울대학교 소비자학과 교수로 재직 중이며, 한국소비자학회장, 아시아소비자경제학회장, 한국소비자정책교육학회장을 역임한 소비자학 전문가입니다. 소비가치 구현과 관련된 활발한 연구와 사회활동을 통해 우수한 경영모델을 제시하고 소비자보호에 기여한 대표적인 학자입니다.

소비자학 전문가로서 특정 집단의 이익을 보호하지 않는 공정한 제도 수립을 위해 활동해 왔으며, 2017년부터 현재까지 국무총리실 소비자정책위원회 민간위원장으로 활동하며 소비자 권익 증진에 기여해왔고 소비자중심경영과 ESG경영을 연계하는데 힘써 왔습니다. 또한 학자로서 소비자정책 수립 및 제도 개선 관련해서 여러 편의 저술활동과 왕성한 연구활동을 통해 공익 발전에 이바지해 오고 있습니다.

소비자학 전문가로서 금융소비자의 권익 보호와 지위 향상 등 금융회사의 신뢰를 제고하고 그룹의 ESG경영과 지속가능한 성장에 크게 기여할 것으로 판단하여 사외이사 후보로 추천하였습니다.

사외이사후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2025.3.23
부

최재홍
충족

전자공학을 전공한 석학으로 강릉원주대학교 멀티미디어공학과 교수로 재직중이며, 모바일과 플랫폼 관련 기업 및 단체에서 기술혁신 자문 활동을 꾸준히 수행한 국내 대표 ICT 전문가입니다. 또한 유망한 신생 혁신기업을 발굴하여 창업으로 연결하는 인큐베이팅 능력이 뛰어나다는 평가를 받고 있습니다.

대한민국 모바일앱어워드 심사위원장, NHN재팬 사업고문, e삼성재팬 사업고문을 역임했으며, 현재는 서울디지털재단 홍보대사를 맡고 있는 등 IT 산업 전반에 대한 높은 통찰력을 겸비하고 있습니다. 또한 카카오에서 사외이사를 6년간 역임하면서 스타트업 카카오가 대기업으로 성장하는 과정을 함께했으며, 디지털뿐만 아니라 사외이사의 역할과 책임 등 기업 지배구조에도 높은 식견을 보유하고 있습니다.

이처럼 후보자는 모바일, 플랫폼, 메타버스 등에 대한 전문적인 학식과 실무 경험 및 지배구조에 대한 지식을 보유한 학자로서 그룹의 지속성장과 디지털 혁신, '일등 금융플랫폼'으로의 전환에 크게 기여할 것으로 판단하여 사외이사 후보로 추천하였습니다.

사외이사후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2024.3.24
부

김성용
충족

변호사와 법무법인 대표를 거쳐 17년간 성균관대학교 법학전문대학원 교수로 재직 중이며, 도산법과 기업구조조정 분야에서 학계를 대표하는 교수입니다. 금융위원회 자본시장조사심의위원회 위원, 증권선물위원회 비상임위원, 사단법인 도산법연구회 회장, 기간산업안정기금운용심의회 위원을 역임하는 등 경제와 금융 분야에도 높은 식견을 보유하고 있습니다.

도산법 분야에서는 국내 최고 수준으로 평가받고 있으며, 회사법에도 조예가 깊고법과 경제를 통합하는 법경제학에도 정통한 학자입니다. 또한 우리은행과 서울보증보험 사외이사를 역임하는 등 사외이사의 역할과 금융회사 지배구조에 대한 이해도가 높으며, 한국 ESG기준원에서 기업지배구조연구회 위원으로 활동하였는 바 ESG분야에서도 전문성을 인정받고 있습니다.

폭 넓은 법률 지식과 통찰력으로 그룹의 법률 리스크를 최소화할 수 있도록 조언하여 그룹 지배구조의 안정화와 그룹의 지속 성장에 크게 기여할 것으로 판단되어 사외이사 후보로 추천하였습니다.

사외이사후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2025.3.23
부

※ 이사로서의 활동분야는 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항' 참조

(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
당사는 관련 법령 등에 따라 사외이사후보추천위원회를 상시적으로 운영하고 있습니다.

<사외이사후보추천위원회 구성 현황>
(기준일: 2023.6.30)

성 명
사외이사 여부
비 고

최재홍
여
관련법상 요건 충족

김경호
여

권선주
여

오규택
여

주) 사외이사후보추천위원회의 활동내역은 '다. 이사회내 위원회'의 사외이사후보추천위원회 부분을 참조

마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 활동 지원조직
당사는 사외이사에 대한 업무지원을 활성화하며, 이사회 및 각 위원회의 원활한 회의진행을 보좌하고, 지시사항을 처리하기 위한 이사회 지원조직으로서 이사회사무국을 구성하여운영하고 있습니다. 이사회사무국은 사무국장 1명, 팀장 1명, 팀원 2명으로 구성되어 있습니다.
(2) 사외이사에게 제공한 교육실적

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2019.03.26
KB금융지주(내부교육)
Stuart B. Solomon
-
사외이사 Orientation'계열사대표이사후보추천위원회 관련 주요 내용' 등

2019.04.01
KB금융지주(내부교육)
정구환
-
사외이사 Orientation'계열사대표이사후보추천위원회 관련 주요 내용' 등

2019.04.02
KB금융지주(내부교육)
박재하
-
사외이사 Orientation'평가보상위원회 관련 주요 내용' 등

2019.04.03
KB금융지주(내부교육)
김경호
-
신임 사외이사 Orientation 'KB금융지주 조직 및 전략, 성과 및 경영계획, 이사회 내 위원회 역할' 등

2019.05.14
삼정KPMG(외부교육)
선우석호
-
'新외부감사법 시행에 따른 내부회계관리제도 구축 및 운영환경 변화와 감사위원회 역할 수행 방안' 등

2019.08.29
(사)감사위원회포럼(외부교육)
정구환
-
'기업내 이해관계상충과 감사위원회의 역할, 감사위원회의 재무보고 감독' 등

2019.09.26
KB금융지주(내부교육)
선우석호, 김경호, 박재하
-
KB금융그룹 감사위원회 세미나'감사위원회 역할·권한·책임에 관한 법 제도, 감사위원회 운영의 Best Practice 및 KB에 대한 시사점, 新내부회계관리제도 이해와 감사위원회의 역할' 등(삼정 KPMG, EY한영회계법인)

2019.11.07
한국이사협회(외부교육)
최명희, 김경호
-
지배구조 Workshop'금융그룹 지배구조의 특수성과 이슈'(고려대학교 박경서 교수)

2019.11.21
한국이사협회(외부교육)
Stuart B. Solomon,최명희, 정구환
-
지배구조 Workshop'경영자 평가와 보상'(이화여대 서윤석 교수)

2019.12.03
(사)감사위원회포럼(외부교육)
박재하
-
감사위원회포럼 설립 1주년 기념 세미나'감사(위원)가 알아야 할 재무제표에 숨겨진 비밀 : 현금흐름표, 회계개혁과 감사(위원)에 대한 기대 등'

2019.12.05
한국이사협회(외부교육)
김경호
-
지배구조 Workshop'감사와 내부회계관리제도'(한국형경영연구원 김일섭 원장)

2020.03.27
KB금융지주(내부교육)
권선주, 오규택
-
신임 사외이사 Orientation 'KB금융지주 조직 및 전략, 성과 및 경영계획, 이사회 내 위원회 주요내용' 등

2020.04.10
KB금융지주(내부교육)
권선주, 오규택
-
사외이사 Orientation '그룹 리스크관리 업무 현황, 그룹 리스크 모니터링 현황' 등

2020.04.14
KB금융지주(내부교육)
선우석호
-
사외이사 Orientation '평가보상위원회, 계열사대표이사후보추천위원회 주요기능, 운영현황' 등

2020.07.24
삼정KPMG(외부교육)
최명희, 정구환, 김경호, 오규택
-
삼정KPMG Audit Committee Institute(ACI) 세미나'법규 제개정에 따른 감사위원회 활동 변화, 감사위원회 활동 사례와 시사점' 등

2020.09.08
대한상공회의소(외부교육)
권선주
-
대한민국 여성금융인 국제 컨퍼런스'디지털 경제로의 대전환-스마트 대한민국, The Role of Banking in a Sustainable global economy' 등

2020.09.10
WCD Korea(외부교육)
권선주
-
기업의 새로운 생존전략-미래변화와 경영자의 생존 전략 등

2020.10.30
KB국민카드(내부교육)
선우석호, Stuart B. Solomon, 최명희, 정구환, 김경호, 권선주, 오규택
-
『No.1 금융플랫폼』을 지향하는 KB Pay 구축 및 향후 확장 방안

2020.11.06
KB금융지주(내부교육)
최명희, 정구환, 김경호, 오규택
-
新내부회계관리제도 이해와 KB금융그룹 운영 방법론'내부회계관리제도 규제 환경 변화, KB금융그룹 연간 내부회계관리제도 운영 방법론' 등

2020.12.11
(사)한국기업경영학회(외부교육)
최명희
-
포스트 코로나 19시대 지속경영을 위한 기업 내부 리스크관리전략, 내부회계관리제도 현황과 대응 전략 등

2021.05.03
KB금융지주(내부교육)
오규택
-
사외이사 Orientation '평가보상위원회 주요기능, 운영방법' 등

2021.06.23
제12회 이데일리 전략포럼(외부교육)
오규택
-
자본주의 대전환 : ESG노믹스'現 한국의 ESG 전략과 위치 진단, 한국형 ESG 모델 및 ESG 경영 전략' 등 논의

2021.07.22
삼정 KPMG(외부교육)
오규택
-
감사위원회 활동 사례 연구'감사위원회 관련 법규 제,개정 현황, 동영상 드라마를 통한 감사위원회 활동 사례 연구' 등

2021.08.13
한국내부통제학회, 한국내부통제평가원(외부교육)
최명희
-
제1기 통제감사품질평가사 CAQA 자격과정「최고 조직문화 품격 포럼」'최고 조직 사회문화를 위한 거버넌스 품격 향상, 글로벌 통합보고서의 작성 활용 컨설팅, 최고 의사결정자의 사회도덕 윤리철학 실천' 등

2021.09.27
KB금융지주(내부교육)
Stuart B. Solomon, 김경호,권선주, 오규택
-
2021년 리스크관리위원 연수'자체정상화계획 Framework 소개' 등

2021.10.14
삼정KPMG(외부교육)
김경호
-
삼일회계법인 감사위원회 센터 주관 세미나(회계개혁 3년, 감사위원회 역할의 변화와 과제)'2020 감사위원회 트렌드, 회계개혁의 지속 가능한 정착을 위한 향후 과제' 등

2021.10.22
KB금융지주(내부교육)
김경호, 선우석호, 최명희, 오규택
-
제4회 KB금융그룹 감사위원회 세미나'ESG 관련 보고와 금융기관의 역할, 감사위원회가 해야 할 10가지 질문, 내부회계관리제도 Trend 및 주요 이슈사항' 등

2021.11.03
이투데이,(사)여성금융인네트워크
최명희, 권선주
-
2021 대한민국 여성 금융인 국제 콘퍼런스(지속가능한 경제 성장을 이끄는 새로운 물결)'ESG 책임 투자와 이사회 다양성, 자본시장법 시행 이후 고위직 성별 다양성' 등

2021.11.29
KB금융지주(내부교육)
선우석호, 최명희, 정구환, 김경호, 권선주, 오규택
-
경영진이 알아야할 자금세탁방지 핵심 포인트'자금세탁방지제도의 이해와 내부통제 개요, 자금세탁방지제도 관련 국제기준과 법령' 등

2022.01.18
KB금융지주(내부교육)
선우석호, 최명희, 정구환, 김경호, 권선주, 오규택
-
마이데이터 서비스 보고'마이데이터 서비스 이용 방법 및 주요 서비스' 등

2022.03.30
KB금융지주(내부교육)
최재홍
-
신임 사외이사 Orientation 'KB금융그룹 현황 및 경영전략, 성과 및 경영계획, DT 현황 및 추진계획,이사회 내 위원회 주요내용' 등

2022.05.16
KB금융지주(내부교육)
김경호
-
사외이사 Orientation '평가보상위원회 주요기능, 운영방법' 등

2022.05.16
KB금융지주(내부교육)
오규택
-
사외이사 Orientation '계열사대표이사후보추천위원회 주요기능, 운영방법' 등

2022.06.21
삼정KPMG(외부교육)
선우석호, 최명희, 정구환, 김경호, 권선주, 오규택, 최재홍
-
글로벌 지속가능성 보고기준 동향과 대응 전략'글로벌 지속가능성 보고기준 동향, US SEC 기후공시 강화와 표준화 법안, KB금융그룹을 위한 대응 전략 제언' 등

2022.07.14
(사)감사위원회포럼(외부교육)
최명희, 김경호
-
감사 및 감사위원을 위한 제2회 정기 포럼'리스크 예방과 적발을 위한 내부통제 무엇이 중요한가, 리스크 및 내부통제 감독을 위한 감사위원회 고려사항' 등

2022.08.12
한국내부통제학회, 한국내부통제평가원(외부교육)
최명희
-
제2기 통제감사품질평가사 CAQA 자격과정「최고 조직문화 품격 포럼」'최고 조직 사회문화를 위한 거버넌스 혁신, 조직운영 통합보고서의 작성활용 자문, 철학으로 본 품격있는 조직원 인성개발' 등

2022.09.14
(사)감사위원회포럼(외부교육)
최명희, 정구환
-
감사 및 감사위원을 위한 제3회 정기 포럼'감사위원회의 ESG 대응 관련 글로벌 현황 및 시사점, ESG경영의 실효성 확보를 위한 거버넌스의 기능과 역할' 등

2022.09.22
세계여성이사협회(외부교육)
권선주
-
WCD 제3차 회원교육세미나-ESG라운드테이블'ESG경영-비전인가, 리스크인가?' 등

2022.09.23
이투데이,(사)여성금융인네트워크
최명희, 권선주
-
2022 대한민국 여성 금융인 국제 콘퍼런스(지속가능한 성장을 위한 새로운 물결)'How Gender Impact on ESG?, 기업의 ESG경영과 투자 스튜어드십' 등

2022.10.13
KB금융지주(내부교육)
선우석호, 최명희, 권선주, 오규택
-
2022년 리스크관리위원 연수'자체정상화계획 관련 거버넌스(이사회 역할 중심으로)' 등

2022.11.11
KB금융지주(내부교육)
선우석호, 최명희, 정구환, 김경호
-
제5회 KB금융그룹 감사위원회 세미나'플랫폼 Biz에 대한 이해와 감사방법, 회계감사의 새로운 패러다임, 디지털 감사, 新내부회계관리제도 이해와 감사위원회의 역할' 등

2023.03.30
맥킨지(외부교육)
조화준, 여정성, 김성용
-
외부 특강'금융지주회사의 지배구조와 이사회의 역할'

2023.03.30
KB금융지주(내부교육)
조화준, 여정성, 김성용
-
KB금융지주 신임 사외이사 워크숍'KB금융그룹 조직 및 전략, KB금융그룹 성과 및 경영계획, 행동주의 펀드의 최근 활동 사례와 KB에 미치는 영향, KB금융그룹 글로벌 현황 및 전략' 등

2023.04.14
KB금융지주(내부교육)
최재홍
-
그룹 디지털/IT부문 워크샵'비대면 금융서비스의 미래 : 가상상담 및 챗GPT, 메타버스를 활용한 KB금융 컨택센터 채널 확장 방안' 등

2023.06.09
KB금융지주(내부교육)
김경호, 권선주, 조화준, 오규택, 여정성, 최재홍, 김성용
-
2023년 법정의무교육'직장 내 괴롭힘 예방, 장애인 인식 개선, 성희롱 예방' 등

2023.07.18
한국금융연수원(외부교육)
조화준, 여정성
-
2023년도「금융회사 사외이사 프로그램」(2023.06.20 ~ 2023.7.18)'이사회의 역할과 책임, 금융회사 지배구조와 성과보상, 내부통제와 준법경영 핵심 이슈, 금융산업의 혁신과 주요 이슈, 금융감독당국의 금융회사 지배구조 등 감독방향, 금융회사의 리스크관리' 등

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부
[2023.1.1 ~ 2023.3.23]

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

김경호
예

[학력]- 서울대 경영학 학사- 퍼듀대학교 경영학 석사- 퍼듀대학교 경영학 박사[경력]- 한국회계기준원 상임위원('00 - '03)- 신한금융투자 사외이사('04 - '10)- 한국정부회계학회장('07)- 한국씨티은행 사외이사('15 - '19)- 홍익대학교 부총장('17 - '18)- 홍익대학교 경영대학 교수('91 - '20)- (주)제이드케이파트너스 고문('21-현재)

예
- 회계ㆍ재무분야 학위 보유자
- 서울대 경영학 학사- 퍼듀대학교 경영학 석사- 퍼듀대학교 경영학 박사- 홍익대학교 경영대학 교수

선우석호
예
[학력]- 서울대 응용수학 학사- 미국 노스웨스턴대학교 경영학 석사- 미국 펜실베니아대학교 워튼스쿨 경영학 박사[경력]- 홍익대학교 경영대학 조교수/부교수/교수('91 - '11) - 홍익대 경영대학원 원장('11 - '13)- (사)한국재무학회 회장('07)- (사)한국금융학회 회장('09 - '10)- 서울대학교 경영대학 객원교수('17 - '19)- 홍익대학교 경영대학 초빙교수('17 - '22)- (사)한국금융연구원 경영자문위원회 위원('18 - )
예
- 회계ㆍ재무분야 학위 보유자
- 미국 노스웨스턴대학교 경영학 석사- 미국 펜실베니아대학교 워튼스쿨 경영학 박사- 홍익대학교 경영대학 조교수/부교수/교수

최명희
예
[학력]- 연세대 영어영문학 학사[경력]- 씨티은행 영업부 총지배인('74 - '91)- 금융감독원 국제협력실장('03 - '05)- 한국외환은행 감사('05 - '09)- 내부통제평가원 부원장('11 - )
예
- 금융기관·정부· 증권유관기관 등 경력자
- 금융감독원 은행검사팀장- 금융감독원 국제협력실장- 한국외환은행 상근감사- 한국외환은행 부행장(옴부즈만)

정구환
예
[학력]- 서울대 법학 학사[경력]- 인천지방검찰청 부천지청장('02 - '03)- 한국소비자원 소비자분쟁조정 위원회 위원장('06 - '09)- 한국의료분쟁조정중재원 상임조정위원('13 - '14)- 공증인가 법무법인 남부제일 공동대표 변호사('16 - )
-
-
-

[2023.3.24 ~ 2023.6.30]

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

조화준
예

[학력]- 서강대 신문방송학 학사- 미국 인디아나대학교 사회학 석사- 미국 위스컨신대학교 회계학 석사- 미국 인디아나대학교 회계학 박사[경력]- KTF CFO('06~'09)- KT 자금담당, IR담당('09~'11)- BC card CFO('12~'13)- KT캐피탈 CFO('13~'14)- KT캐피탈 대표이사('14~'15)- 메르세데스벤츠파이낸셜서비스 코리아 감사('17~'23)

예
- 상장회사 회계ㆍ재무 분야 경력자- 금융기관ㆍ정부ㆍ 증권유관기관 등 경력자
- KTF CFO- KT 자금담당, IR담당- BC card CFO- KT캐피탈 CFO- 메르세데스벤츠파이낸셜서비스 코리아 감사

김경호
예
[학력]- 서울대 경영학 학사- 퍼듀대학교 경영학 석사- 퍼듀대학교 경영학 박사[경력]- 한국회계기준원 상임위원('00~'03)- 신한금융투자 사외이사('04 ~'10)- 한국정부회계학회장('07)- 한국씨티은행 사외이사('15 ~'19)- 홍익대학교 부총장('17 ~'18)- 홍익대학교 경영대학 교수('91~'20)- (주)제이드케이파트너스 고문('21~현재)
예
- 회계ㆍ재무분야 학위 보유자
- 서울대 경영학 학사- 퍼듀대학교 경영학 석사- 퍼듀대학교 경영학 박사- 홍익대학교 경영대학 교수

권선주
예
[학력]- 연세대학교 영어영문학[경력]- IBK 기업은행 리스크관리본부장('12 ~'13)- IBK 기업은행 은행장('13~'16)- 세계여성이사협회 회장('23~현재)
-
-
-

김성용
예
[학력]- 서울대 사법학 학사- 미국 펜실베니아대학교 로스쿨(LL.M.)[경력]- 증권선물위원회 비상임위원('12~'15)- 우리은행 사외이사('16)- 도산법연구회 회장('19~'20)- 기간산업안정기금운용심의회 위원('20~'22)- 변호사('90~현재)- 성균관대학교 법학전문대학원 교수('06~현재)
-
-
-

나. 감사위원회 위원의 독립성

(1) 감사위원회 설치
□ 2008. 9. 29 설치(지주회사 설립에 의한 감사위원회)
(2) 감사위원회 역할 및 권한
□ 역 할 - 회사 및 자회사의 업무 및 재산에 대한 감사와 이에 부수되는 사항에 대하여 심의ㆍ의결함으로써 이사의 직무집행을 감사하는 역할 □ 권 한 - 감사업무수행상 필요한 경우 회사 및 자회사의 모든 정보에 대한 자료제출 요구 - 관계자의 출석 및 답변 요구 - 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구 - 관계서류, 장부, 증빙서 및 물품 등의 제출요구 - 금고, 장부, 기타 물품 및 보관장소 등의 봉인 - 감사부의 감사업무에 대한 감독 - 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구
(3) 감사위원회 구성 및 자격
□ 감사위원회 구성 - 경영진으로부터 독립성을 갖춘 3인 이상의 이사로 구성하되, 관계법령에서 정하는 회계 또는 재무전문가 1인 이상이 포함되어야 하며, 위원중 3분의 2 이상은 사외이사로 구성해야 함 □ 감사위원회 위원 자격 - 다음 각 호의 1에 해당하는 자격을 가진 자이어야 함 1. 변호사, 공인회계사 또는 공인내부감사사 등의 자격을 가진 자로서 당해 자격과 관련된 업무에 5년이상 종사한 경력이 있는 자 2. 법학 또는 상경계열학과의 석사학위 이상의 소지자로서 연구기관 또는 대학 에서 재무 또는 회계관련 분야에 연구원 또는 조교수 이상의 직에 5년이상 근무한 경력이 있는 자 3. 금융업무 관련기관에서 10년 이상 근무한 경력이 있는 자로서 회계, 내부통제, 감사, 전산 등의 전문지식이 있다고 인정되는 자 4. 주권상장법인에서 임원으로 5년 이상 종사하였거나 임직원으로 10년 이상 종사한 자로서 경제, 경영, 법률, 회계 등의 전문지식과 실무지식이 있다고 인정되는 자 5. 상기 각 호와 동등한 자격이 있다고 주주총회 또는 이사회에서 인정하는 자 □ 감사위원회 위원장 선임 - 사외이사인 위원 중에서 위원회의 결의로 선임하며 임기는 1년으로 함

[2023.6.30 기준]

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성
충족(4명)
상법(제415조의2 제2항)

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족(전원 사외이사)

회계 또는 재무전문가 1인 이상 포함
충족(조화준, 김경호 위원 2인)
상법(제542조의11 제2항)

감사위원회의 대표는 사외이사
충족

(4) 회의
□ 소 집 - 정기회의는 분기 1회 개최함을 원칙으로 하되, 위원장이 필요하다고 인정하는 경우에는 수시로 임시회의를 소집할 수 있음 □ 결의사항 - 임시주주총회 및 임시이사회 소집 청구 - 주주총회 의안 및 서류에 대한 의견 진술 - 감사보고서의 확정 - 이사의 위법행위에 대한 유지 청구 - 연간 감사계획의 수립 - 감사담당 집행임원 및 감사부장의 임면에 대한 동의 - 외부감사인 선정 및 해임 요청 - 회사 및 계열사의 외부감사인과의 각종 계약에 대한 사전 승인 - 감사담당 집행임원, 감사부장, 자회사 상근감사위원(상임감사위원) 또는 자회사 감사담당조직에 대한 성과평가 -「감사업무규정」의 제정 및 개폐 (다만, 법령, 기타 규정의 변경으로 인한 개정이나 자구수정은 제외) -「재무보고내부통제규정」의 제ㆍ개정 및 폐지 -「외부감사인 감독정책」제정, 개정 및 폐지 - 관계법령,「정관」, 관련규정에서 정한 사항 - 기타 이사회에서 위임받은 사항 또는 위원회가 필요하다고 인정하는 사항 □ 심의사항 - 회사 재무활동의 건전성 및 타당성과 재무보고의 정확성 여부 - 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 - 외부감사인의 감사결과와 감사관련 각종 보고의 청취 및 검토 - 내부통제시스템 설계 및 운영의 적정성 평가 - 내부회계관리제도의 운영실태 평가 - 감독기관 및 감사부서 검사결과 -「감사위원회규정」의 제ㆍ개정 및 폐지 -「내부통제규정」의 제ㆍ개정 및 폐지 -「회계규정」의 제ㆍ개정 및 폐지 - 계열사의 감사관련 각종 보고사항 검토(정기 분석 보고 포함) - 준법감시인으로부터의 보고사항 검토 - 준법감시인의 해임 건의 - 공시정책의 수립 및 집행의 적정성 여부 - 관계법령,「정관」또는 관련규정에서 정하는 사항 - 기타 이사회에서 위임받은 사항 또는 위원회에서 필요하다고 인정하는 사항 □ 결의방법 - 재적위원 과반수의 출석과 출석위원의 과반수 찬성으로 함 ※ [의결권제한] 안건과 관련하여 특별한 이해관계가 있는 위원은 의결권을 행사하지 못하고 이 경우 행사할 수 없는 의결권의 수는 재적위원 수에 산입하지 않음
(5) 기타사항
□ 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 - 감사위원회는 감사업무 수행상 필요한 경우, 중요 경영활동에 관한 정보를 언제든지 경영진에게 요구할 수 있음 - 감사위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우, 관련 임직원 및 외부인을 출석하도록 하여 관련자료 및 의견진술을 요구할 수 있음 - 감사위원회는 필요할 경우 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 구할 수 있음
다. 감사위원회의 활동

[2023.1.1 ~ 2023.3.23]

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부

1
2023.2.9
제1차 위원회[결의사항]- 2023년 감사실시 대상 선정(안)[심의사항]- 공시 집행 현황 - 2022년 지주회사 및 자회사에 대한 내부통제시스템 등급 평가결과- 2022년 4/4분기 감사부서 감사결과- 2022년 4/4분기 준법감시업무 추진실적 및 하반기 소송현황- 2023년 준법감시 업무계획
가결

2
2023.3.2
제2차 위원회[심의사항]- 2022회계연도 KB금융그룹 경영진의 지주 내부회계관리제도 및 그룹 재무보고내부통제 운영실태 보고- 2022회계연도 독립된 감사인의 내부회계관리제도 및 재무보고내부 통제 감사결과 보고- 2022회계연도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과

3
2023.3.6
제3차 위원회[결의사항]- 감사보고서의 확정- 주주총회 의안 및 서류에 대한 의견 진술(안)- 내부감시장치에 대한 감사의 의견서(안)[심의사항]- 2022회계연도 독립된 감사인의 기말감사결과- 2022회계연도 결산감사 결과- 2022년 지주 감사담당 집행임원 및 감사부장, 자회사 상근(상임) 감사위원 및 감사담당조직에 대한 성과평가(안)
가결가결가결

4
2023.3.10
제4차 위원회[결의사항]- 2022년 지주 감사담당 집행임원 및 감사부장, 자회사 상근(상임) 감사위원 및 감사담당조직에 대한 성과평가(안)[심의사항]- KB금융지주에 대한 금융감독원 검사결과- 2022년 KB국민은행 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황- 2022년 KB증권 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황, 준법 감시업무 추진실적- 2022년 KB손해보험 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황- 2022년 KB국민카드 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황- 2022년 KB라이프생명 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황- 2022년 KB저축은행 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황
수정가결

[2023.3.24 ~ 2023.6.30]

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부

5
2023.3.24
[결의사항]- 감사위원회 위원장 선임(안)
가결

6
2023.5.11
[심의사항]- 2022회계연도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가- 2023년 1/4분기 독립된 감사인의 검토결과- 2023회계연도 독립된 감사인의 감사계획- 2023년 1/4분기 준법감시업무 추진실적- 2023년 1/4분기 감사부서 감사결과 [보고사항]- 2023회계연도 KB금융그룹 경영진의 재무보고내부통제 평가 계획- 외부감사인과의 용역계약 사전승인 위임사항 점검결과 보고

라. 교육 실시 계획
□ 감사위원회의 역할과 책임 증대에 따른 감사위원의 이해증진을 위해 신임 감사위원 입문교육, 자체세미나 개최, 대외기관 주관 연수 프로그램 및 세미나 참가 추진 예정

마. 교육 실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2019.04.03
KB금융지주(내부교육)
김경호
-
- 신임 사외이사(감사위원) Orientation

2019.05.14
삼정KPMG(외부교육)
선우석호
-
- 新외부감사법 시행에 따른 내부회계관리제도 구축 및 운영 환경 변화와 감사위원회 역할 수행 방안 등

2019.08.29
(사)감사위원회포럼(외부교육)
정구환
-
- 기업내 이해관계상충과 감사위원회의 역할 등

2019.09.26
KB금융지주(내부교육)
김경호선우석호박재하
-
- 감사위원회의 역할, 권한 및 책임에 관한 법 제도 [발표자 삼정KPMG 박철성 전무]- KB금융 감사위원회 현황 진단과 나아가야 할 방향 [발표자 삼정KPMG ACI 김유경 전무]- 新내부회계관리제도 이해와 감사위원회의 역할 [발표자 EY한영회계법인 이종선 상무]

2019.12.03
(사)감사위원회포럼(외부교육)
박재하
-
- 감사(위원)이 알아야 할 재무제표에 숨겨진 비밀: 현금흐름표, 회계개혁과 감사(위원)에 대한 기대 등

2020.03.27
KB금융지주(내부교육)
오규택
-
- 신임 사외이사(감사위원) Orientation

2020.07.24
삼정KPMG(외부교육)
김경호, 최명희정구환, 오규택
-
- 법규 제개정에 따른 감사위원회 활동 변화- 감사위원회 활동 사례와 시사점 ㆍ외부감사인 선정, 감사계획 수립 ㆍKAM(핵심감사사항) 논의, 외부감사인 의견형성 등

2020.11.06
KB금융지주(내부교육)
김경호, 최명희정구환, 오규택
-
- 新내부회계관리제도 이해와 KB금융그룹 운영 방법론 ㆍ내부회계관리제도 규제 환경 변화 ㆍKB금융그룹 연간 내부회계관리제도 운영 방법론 등 [발표자 EY한영회계법인 이종선 상무]

2021.07.22
삼정 KPMG(외부교육)
오규택
-
- 감사위원회 활동 사례 연구 ㆍ감사위원회 관련 법규 제,개정 현황 ㆍ동영상 드라마를 통한 감사위원회 활동 사례 연구

2021.10.14
삼정KPMG(외부교육)
김경호
-
- 감사위원회 역할의 변화와 과제 ㆍ회계개혁 Briefing 및 최근의 동향 ㆍ2021 감사위원회 트렌드 ㆍ회계개혁의 지속가능한 정착을 위한 향후 과제

2021.10.22
KB금융지주(내부교육)
김경호, 선우석호,최명희, 오규택
-
- ESG 관련 보고와 금융기관의 역할 [발표자 숭실대 전규안 교수]- 감사위원회가 해야 할 10가지 질문 [발표자 한영회계법인 양준권 파트너]- 내부회계관리제도 Trend 및 주요 이슈사항 [발표자 삼일회계법인 나국현 파트너]

2022.07.15
(사)감사위원회포럼(외부교육)
김경호, 최명희
-
- 기업의 리스크 관리와 내부통제의 중요성

2022.11.11
KB금융지주(내부교육)
김경호, 선우석호,최명희, 정구환
-
- 플랫폼 Biz에 대한 이해와 감사방법 [발표자 삼일회계법인 한종엽 파트너]- 회계감사의 새로운 패러다임, 디지털감사 [발표자 한영회계법인 신종우 파트너, 이종선 파트너]- 新내부회계관리제도 이해와 감사위원회의 역할 [발표자 한영회계법인 이종선 파트너]

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사부
17
감사담당임원(2.5년)감사역 16명 (평균 3.6년)
- 감사위원회 운영 지원- 지주회사 자체감사 업무- 계열사 감사 및 모니터링 업무 등

사. 준법지원인 등의 인적사항 및 주요경력(1) 준법감시인 등의 인적사항 및 주요경력

(기준일: 2023.6.30)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
재직기간
임기 만료일

서혜자

여

1966.09
전무
미등기임원
상근
준법감시인

경북대 법학국민은행 송현동지점장('15.1~'16.1)국민은행 시지지점장('16.1~'17.1)국민은행 인재개발부장('17.1~'20.1)국민은행 상인역지점 지역본부장('20.1~'20.12)KB금융지주 준법감시인 상무('21.1~`22.12)KB금융지주 준법감시인 전무('23.1~현재)

30개월

2024.12.31

(2) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시
주요 점검내용
점검결과

매월
- 준법감시 체크리스트를 통한 지주부서 법규준수 점검
적정

2023.1.1.~2023.6.30.
- 중요 일상업무에 대한 법규준수 측면의 준법감시인 사전검토
적정

2023.1.1.~2023.6.30.
- 각 계열사에 대한 내부통제 운영실태 점검
적정

2023.1.1.~2023.6.30.
- 그룹 올바른 제보제도 운영(내부신고센터)
적정

1월,4월
- 계열사간 내부거래 현황 점검
적정

(3) 준법감시인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법지원부
5
팀장 1명 (2년)팀원 4명 (6년)
준법감시기획 및내부통제모니터링

법무Unit
4
부장 1명 (11.1년)팀원 3명 (8.6년)
법률자문 및 중요업무에대한 사전심의

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도

(기준일 :
2023년 06월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
채택
도입
도입

실시여부
-
실시(제15기 정기주주총회)
실시(제15기 정기주주총회)

주1) 제15기 정기주주총회에서 의결권대리행사권유제도를 실시한 바 있음 주2) 의결권 위임방법: 피권유자에게 직접 교부하는 방법, 우편 또는 모사전송에 의한 방법, 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시, 전자우편에 의한 방법(피권유자가 전자우편을 수령한다는 의사표시를 한 경우)

- 집중투표제
당사의 정관상 집중투표제 배제조항이 없을 경우 채택으로 봄
- 서면투표제
정관 제 33조 (서면에 의한 의결권의 행사)

① 주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는 경우 주주는 주주총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.

② 회사는 제1항의 경우 주주총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다.

③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

- 전자투표제
주주총회 개최 관련 이사회 결의에서 전자투표를 하기로 결정하는 경우 주주는 주주총회에 출석하지 아니하고 상법 제 368조의 4에 따른 전자투표를 통해 의결권을 행사할 수 있음
나. 소수주주권

행사자
소수주주권
행사 목적
진행 경과

전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등
주주제안권
제15기 정기주주총회에 정관 변경 및 사외이사후보 추천 의안 상정
제15기 정기주주총회 의안에 주주제안 안건 포함- 제8호 의안 : 정관 일부 개정의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안)- 제9호 의안 : 사외이사 선임의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안)

전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등
주주제안권
제14기 정기주주총회에 사외이사후보 추천 의안 상정
제14기 정기주주총회 의안에 주주제안 안건 포함- 제6호 의안 : 사외이사 선임의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안)

KB금융지주 우리사주조합 조합장 류제강 등
주주제안권
2020년 임시주주총회에 사외이사후보 추천 의안 상정
2020년 임시주주총회 의안에 주주제안 안건 포함- 제3호 의안: 사외이사 선임의 건(KB금융지주 우리사주조합 조합장 류제강 등에 의한 주주제안)- 제4호 의안: 사외이사 선임의 건(KB금융지주 우리사주조합 조합장 류제강 등에 의한 주주제안)

전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등
주주제안권
제11기 정기주주총회에 사외이사후보 추천 의안 상정
사외이사후보의 후보직 사퇴로 인한 안건 철회

다. 경영권 경쟁
- 해당사항 없음

라. 의결권 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
403,511,072
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
21,162,733
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
382,348,339
-

우선주
-
-

주1) 상기 자기주식수에는 2020년 6월 30일 당사가 발행한 교환사채의 교환대상 자기주식 5백만주가 포함되어 있음. 본 교환대상 자기주식은 교환사채의 교환권 행사 시점에 처분이 확정되며 현재 한국예탁결제원에 예탁되어 있음주2) 당사는 2023년 2월 7일 자기주식 취득 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 2023년 2월 8일부터 자기주식 취득을 실시하여 2023년 3월 29일 자기주식 취득을 완료, 2023년 4월 4일 취득한 자기주식의 소각을 완료하였음.자세한 사항은 2023년 3월 29일 공시된 주식소각결정 관련 정정공시 참고주3) 당사는 2023년 7월 25일 자기주식 취득 및 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 2023년 8월 2일부터 자기주식 취득을 실시하여 2023년 9월 30일 기준 190만주를 취득하였고, 이는 상기 자기주식수에 포함되어 있음. 자세한 사항은 2023년 7월 25일 공시된 주요사항보고서를 참고

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

제 13 조(신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 일반공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우

3. 상법 등 관련법령에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 증권예탁증권 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의 경영상 필요에 따라 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사에 대하여 자금제공, 여신제공, 선진금융기술 및 노하우의 제공, 이 회사와 긴밀한 업무제휴관계에 있거나 기타 회사의 경영에 기여한 제3자에게 신주를 발행하는 경우

③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

④ 제2항 각 호의 1의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
매 사업연도 종료 후 3월 이내

주주명부폐쇄시기
-

명의개서대리인(전화번호 및 주소)
주식회사 국민은행 증권대행사업부02)2073-8114서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26, 국민은행 여의도 본점 3층

주주의 특전
없음
공고방법
당사홈페이지 공고(www.kbfg.com)

주1) 2019년 9월 16일부터「주식·사채 등의 전자 등록에 관한 법률」이 시행됨에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록되어 기존에 기재하던「주권의 종류」는 기재하지 않음주2) 주식 등 전자등록제도 도입 및 반영에 따른 주주명부폐쇄 관련 정관 조항 삭제 (제15기 정기주주총회(2023.3.24) 제2호 의안 정관변경의 건 승인)
바. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안건
결의내용
비고

제15기정기주주총회(2023.3.24)
1. 2022 회계연도 (2022.1.1~2022.12.31) 재무제표(연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건2. 정관 변경의 건 3. 이사 선임의 건(사외이사 5명 선임) 4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 5. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 6. 이사퇴직금규정 제정 승인의 건 7. 이사 보수한도 승인의 건 8. 정관 일부 개정의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안) 9. 사외이사 선임의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안)
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인부결부결

제14기정기주주총회(2022.3.25)
1. 2021 회계연도(2021.1.1 ~ 2021.12.31) 재무제표(연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건 2. 이사 선임의 건(기타비상무이사 1명, 사외이사 6명 선임) 3. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 4. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 5. 이사 보수한도 승인의 건 6. 사외이사 선임의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안)
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인부결

제13기정기주주총회(2021.3.26)
1. 2020 회계연도(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표(연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건 2. 이사 선임의 건(사외이사 4명 선임) 3. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건4. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건5. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인
-

2020년 임시주주총회 (2020.11.20)
1. 사내이사 선임의 건2. 기타비상무이사 선임의 건3. 사외이사 선임의 건(KB금융지주 우리사주조합 조합장 류제강 등에 의한 주주제안) 4. 사외이사 선임의 건(KB금융지주 우리사주조합 조합장 류제강 등에 의한 주주제안)
원안대로 승인원안대로 승인부결부결
-

제12기정기주주총회(2020.3.20)
1. 2019 회계연도(2019.1.1~2019.12.31) 재무제표(연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건 2. 정관 변경의 건 3. 이사 선임의 건(기타비상무이사 1명, 사외이사 5명 선임) 4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건5. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건6. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인
-

제11기정기주주총회(2019.3.27)
1. 2018 회계연도(2018.1.1~2018.12.31) 재무제표(연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건 2. 정관 변경의 건 3. 이사 선임의 건(사외이사 3명 선임) 4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건5. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 6. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인
-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2023년 9월 30일 현재 당사의 최대주주는 국민연금공단이며 지분율은 8.75% 입니다. 국민연금공단은 국민연금법 제24조에 의거하여 1987년 9월 18일에 설립되었으며 국민의 노령, 질병, 부상으로 인한 장애 또는 사망 등으로 인한 소득의 상실 및 중단시에 연금 급여를 실시함으로써 국민의 생활안정과 복지증진에 기여함을 설립 목적으로 하고 있습니다.1) 국민연금공단의 주요 업무는 다음과 같습니다.- 가입자에 대한 기록의 관리 및 유지- 연금보험료의 부과- 급여의 결정 및 지급- 가입자, 가입자였던 자, 수급권자 및 수급자를 위한 자금의 대여와 복지 시설의 설치·운영 등 복지사업- 가입자 및 가입자였던 자에 대한 기금증식을 위한 자금 대여사업- 전 국민을 위한 노후준비서비스 사업- 보건복지부장관이 위탁한 기금의 관리·운용- 국민연금제도·재정계산·기금운용에 관한 조사연구- 국민연금기금 운용 전문인력 양성- 국민연금에 관한 국제협력- 그 밖에 국민연금법 또는 다른 법령에 따라 위탁받은 사항- 그 밖에 국민연금사업에 관하여 보건복지부장관이 위탁하는 사항 2) 공시서류 제출일 현재 국민연금공단의 이사장은 다음과 같습니다.
- 김태현 이사장: 서울대학교 경영학, 서울대대학원 경영학 석사 수료재정경제부 사무관, 서기관대통령실 경제수석비서관실 선임행정관금융위원회 금융정책국장, 금융서비스국장, 자본시장국장예금보험공사 사장
3) 다음은 기초와 기말 현재 최대주주의 소유주식 변동내역입니다.

(기준일 :
2024년 02월 15일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

국민연금공단
본인 및 특별관계자
보통주
32,499,151
7.95
33,473,917
8.30
-

계
보통주
32,499,151
7.95
33,473,917
8.30
-

기타
-
-
-
-
-

주1) 상기 기초 수치는 2022년 12월 31일 기준임

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

국민연금공단
-

김태현 이사장

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

주) 국민연금공단에 관한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 국민연금공단 홈페이지(https://www.nps.or.kr) 및 공공기관 경영정보 공개시스템(https://www.alio.go.kr)을 참고

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
국민연금공단

자산총계
467,125

부채총계
732,544

자본총계
-265,419

매출액
34,844,997

영업이익
7,347

당기순이익
-12,233

주) 2022사업연도 고유사업 기준

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

2. 최대주주 변동현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2019.12.31
국민연금공단
41,468,003
9.97
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2020.02.01
국민연금공단
41,462,588
9.97
장내매매
주1)

2020.10.12
국민연금공단
41,402,150
9.96
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2020.12.31
국민연금공단
41,287,280
9.93
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2021.06.30
국민연금공단
40,626,942
9.77
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2021.12.31
국민연금공단
37,626,516
9.05
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2022.01.27
국민연금공단
37,188,199
8.94
장내매매
주2)

2022.03.31
국민연금공단
36,008,504
8.73
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2022.06.30
국민연금공단
33,830,623
8.20
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2022.09.30
국민연금공단
32,594,691
7.97
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2022.10.12
국민연금공단
32,457,827
7.94
장내매매
주3)

2022.12.31
국민연금공단
32,499,151
7.95
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2023.03.31
국민연금공단
33,572,593
8.21
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2023.06.30
국민연금공단
33,183,590
8.22
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2023.09.30
국민연금공단
35,321,767
8.75
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2023.10.06
국민연금공단
35,273,578
8.74
장내매매
주주명부 폐쇄기준

주1) 2020년 2월 7일 국민연금공단이 공시한 '주식 등의 대량보유상황보고서' 상 변동일자(2020.2.1) 기준주2) 2022년 2월 4일 국민연금공단이 공시한 '주식 등의 대량보유상황보고서' 상 변동일자(2022.1.27) 기준주3) 2022년 11월 2일 국민연금공단이 공시한 '주식 등의 대량보유상황보고서' 상 변동일자(2022.10.12) 기준주4) 상기 지분율 관련 해당 기간의 발행주식총수는 아래와 같음 2016.10.19 ~ 2019.12.12 : 418,111,537주 2019.12.12 ~ 2022.2.14 : 415,807,920주 2022.2.14 ~ 2022.8.1 : 412,352,494주 2022.8.1 ~ 2023.4.4 : 408,897,068주 2023.4.4 이후 : 403,511,072주

3. 주식의 분포

가. 5%이상 주주의 주식소유 현황

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
국민연금공단
33,473,917
8.30
2023.12.31 기준

JP Morgan Chase Bank
24,923,235
6.18
2023.12.31 기준

BlackRock Fund Advisors
25,050,939
6.02
2021.2.26 기준

우리사주조합
9,584,313
2.38
2023.12.31 기준

주1) 상기 지분율은 2023.12.31 기준 발행주식총수 403,511,072주 대비 기준임주2) JP Morgan Chase Bank는 DR예탁기관으로 의결권은 각각의 DR 소지자에게 있음주3) BlackRock Fund Advisors 소유주식수 및 지분율은 2021년 3월 10일 공시된 '주식 등의 대량보유상황보고서' 기준이며, 세부내용은 동 보고서 참조

나. 소액주주현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
212,800
212,810
99.99
273,493,697
384,248,339
71.18
2023.6.30 주주명부 기준

주1) 소액주주 : 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주주2) 전체주주 : 의결권 있는 주식을 소유한 주주 주3) 총발행주식수 : 의결권 있는 발행주식 총수

다. 우리사주조합의 주식소유 현황
(1) 우리사주조합 주식보유내역
(기준일: 2023.06.30) (단위 : 주)

주식의 종류

기초잔고

증가

감소

기말잔고

보통주

9,253,663

702,259

701,769

9,254,153

주) 증가 : 조합원 출연 등, 감소 : 조합원의 퇴직 및 인출 등
(2) 회사별 보유내역
(기준일: 2023.06.30) (단위 : 주)

회사

주식수

KB금융지주

65,947

KB국민은행

7,718,072

KB증권

58,661

KB손해보험

597,580

KB국민카드

549,942

KB라이프생명

23,153

KB자산운용

16,150

KB캐피탈

111,349

KB부동산신탁

23,926

KB저축은행

11,060

KB인베스트먼트

2,434

KB데이타시스템

47,641

KB신용정보

13,651

기타
주)

14,587

합계

9,254,153

주) KB금융지주 우리사주조합 계정

4. 주가 및 주식거래실적

가. 국내증권시장

(단위: 원, 주)

종 류
'23.6월
'23.5월
'23.4월
'23.3월
'23.2월
'23.1월

보통주
최 고
49,450
49,500
50,400
50,800
57,400
60,000

최 저
46,800
47,950
46,550
46,700
49,700
47,600

평 균
47,943
48,895
48,260
48,923
52,980
56,158

일간거래량
최 고
1,985,923
2,291,609
2,432,073
2,207,548
3,313,779
3,019,556

최 저
590,340
655,832
635,365
871,351
1,006,540
547,689

월간거래량
23,077,477
23,185,186
23,233,066
29,615,554
34,155,134
34,364,707

나. 해외증권시장

[증권거래소명 : NYSE]
(단위: USD, 원, 주)

종 류
'23.6월
'23.5월
'23.4월
'23.3월
'23.2월
'23.1월

ADR
최 고
38.51
37.75
37.63
39.20
46.69
48.28

(최고원화환산금액)
50,298
50,253
49,626
51,642
57,466
59,549

최 저
35.64
36.00
35.31
35.74
38.39
38.82

(최저원화환산금액)
46,025
47,599
46,592
46,894
49,892
49,259

평 균
37.13
36.93
36.55
37.27
41.68
45.56

(평균원화환산금액)
48,151
49,046
48,251
48,658
52,963
56,823

일간거래량
최 고
344,473
327,253
590,584
544,242
354,846
377,678

최 저
129,392
119,558
158,834
114,687
92,844
98,930

월간거래량
4,137,540
4,939,389
4,914,224
5,991,909
3,600,845
4,326,625

주1) 원주 대 ADR 비율 1:1주2) 최고/최저 원화 환산 금액은 월 중 최고가 및 최저가를 기록한 해당일의 종가 환율로 환산한 금액임주3) 평균 원화 환산 금액은 서울외국환중개가 고시하는 월평균매매기준율로 환산한 금액임

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

(1) 임원 현황

(기준일 :
2024년 02월 15일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

양종희
남
1961.06
회장
사내이사
상근
대표이사계열사대표이사후보추천위원장ESG위원

[학력]
- 서울대 국사[경력]- KB금융지주 보험부문장('19.1~'20.12) (겸)KB손해보험 대표이사('16.3~'20.12)- KB금융지주 보험부문/글로벌부문/CHO/CPRO 관할 부회장('21.1~'21.12)- KB금융지주 디지털부문장, IT부문장 부회장 ('22.1~'22.12)- KB금융지주 개인고객부문장, WM/연금부문장, SME부문장 부회장('23.1~'23.11)- KB금융지주 회장('23.11~현재)

914
-
-
2개월
2026.11.20

이재근
남
1966.05
이사
기타비상무이사
비상근
계열사대표이사후보추천위원ESG위원

[학력]- 서강대 수학- 서강대학원 경제- KAIST대학원 금융공학MBA[경력]- 국민은행 경영기획그룹대표 전무
('19.1~'19.12)
- 국민은행 영업그룹대표 이사부행장
('20.1~'21.12)
- KB금융지주 기타비상무이사
('22.3~현재)
(겸)국민은행 은행장
('22.1~현재)

1,119
-
-
1년10개월
2024.03.24

이승종
남
1966.01
부사장
미등기
상근
전략담당(CSO)

[학력]- 한국외대 무역[경력]- 국민은행 마두역지점 지역본부장('18.1~
'19.12
)
- 국민은행 전략본부장('20.1~'21.12) - 국
민은행 소비자보호본부장 전무('22.1~'22.12)- 국민은행 경영지원그룹대표 전무('23.1~'23.12)- KB금융지주 전략담당(CSO) 부사장('24.1~현재)

-
-

1개월
2024.12.31

김재관
남
1968.07
부사장
미등기
상근
재무담당(CFO)

[학력]- 서강대 경제[경력]- 국민은행 중소기업고객부장('18.1~'19.12)- 국민은행 기업금융솔루션본부장('20.1~
'21.12
)
- 국민은행 경영기획그룹대표 전무('22.1~'22.12)- 국민은행 경영기획그룹대표 부행장('23.1~23.12)
- KB금융지주 재무담당(CFO) 부사장('24.1~현재)

-
-
-
1개월
2024.12.31

최철수
남
1966.10
부사장
미등기
상근
리스크관리담당(CRO)
[학력]- 고려대 농경제[경력]- KB생명보험 경영기획본부장 상무('18.1~'19.12)- 국민은행 리스크전략그룹대표 전무('20.1~'22.12)- KB금융지주 리스크관리총괄(CRO) 부사장 ('23.1~'23.12)- KB금융지주 리스크관리담당(CRO) 부사장 ('24.1~현재)
4
-
-
1년1개월
2024.12.31

서영호
남
1966.03
부사장
미등기
상근
글로벌사업부문장
[학력]- 서강대 경영- 연세대학원 경영[경력]- KB증권 리서치센터장 전무('17.1~'19.12)- KB증권 Wholesale부문장 전무('20.1~'20.12)- KB증권 기관영업부문장 전무('21.1~'21.12)- KB금융지주 재무총괄(CFO) 전무('22.1~'22.12)- KB금융지주 재무총괄(CFO) 부사장('23.1~'23.12)- KB금융지주 글로벌사업부문장 부사장('24.1~현재)
-
-
-
2년1개월
2024.12.31

조영서
남
1971.02
부사장
미등기
상근
디지털부문장(CDO),IT부문장(CITO)
[학력]- 서울대 경제- 컬럼비아대학원 경영[경력]- 신한금융지주 디지털전략총괄 본부장('17.4~'19.12)- 신한DS 부사장('20.1~'20.12)- KB금융지주 경영연구소장('21.1~'21.12)- KB금융지주 디지털플랫폼총괄(CDPO)('22.1~'23.12) (겸)국민은행 DT전략본부장 전무('21.1~'23.12)- KB금융지주 디지털부문장(CDO), IT부문장(CITO) 부사장('24.1~현재)
1,000
-
-
3년1개월
2024.12.31

임대환
남
1965.11
부사장
미등기
상근
준법감시인(CCO)
[학력]- 전북대 경제[경력]- 국민은행 여의도종합금융센터장('19.1~'20.12)- 국민은행 자본시장영업본부장('21.1~'22.12)- 국민은행 자본시장영업본부장 전무('23.1~'23.12)- KB금융지주 준법감시인(CCO) 부사장('24.1~현재)
-
-
-
1개월
2025.12.31

권봉중
남
1969.11
전무
미등기
상근
IR본부장
[학력]- 한림대 법학- 연세대학원 경영[경력]- KB금융지주 IR부장('16.1~'20.12)- KB금융지주 IR부장 상무('21.1~'22.12)- KB금융지주 IR부장 전무('23.1~'24.1)- KB금융지주 IR본부장 전무('24.1~현재)
1,286
-
-
3년1개월
2024.12.31

박효익
남
1970.01
전무
미등기
상근
보험사업담당
[학력]- 서울대 경영- 서울대학원 경영[경력]- KB손해보험 경영관리부장('19.1~'20.12)- KB손해보험 자산운용부문장 상무('21.1~'22.12)- KB손해보험 개인마케팅본부장 상무('23.1~'23.12)- KB금융지주 보험사업담당 전무('24.1~현재)
-
-
-
1개월
2024.12.31

차대현
남
1966.01
전무
미등기
상근
감사담당
[학력]- 동의대 회계- 고려대학원 경영[경력]- 국민은행 청담역지점 지역본부장('19.1~'20.12)- 국민은행 감사운영본부장('21.1~'23.12)- KB금융지주 감사담당 전무('24.1~현재)
-
-
-
1개월
2024.12.31

김경남
여
1967.08
상무
미등기
상근
ESG상생본부장

[학력]
-
중앙대 독문- 서강대학원 경제[경력]- 국민은행 외환업무지원부장('18.1~'21.12)- 국민은행 외환사업본부장('22.1~'23.12)- KB금융지주 ESG상생본부장 상무('24.1~현재) (겸)국민은행 ESG상생본부장 상무('24.1~현재)

-
-
-
1개월
2024.12.31

나상록
남
1972.08
상무
미등기
상근
재무기획부장
[학력]- 서강대 경제- 에모리대학원 경영[경력]- 국민은행 성수역종합금융센터 지점장('19.1~'20.8)- KB금융지주 재무기획부장('20.8~'23.12)- KB금융지주 재무기획부장 상무('24.1~현재)
-
-
-
1개월
2025.12.31

전효성
남
1971.03
상무
미등기
상근
HR담당(CHO)
[학력]- 경북대 회계[경력]- KB금융지주 그룹문화인재개발센터장('18.1~'23.1)- KB금융지주 HR부장('23.1~'23.12)- KB금융지주 HR담당(CHO) 상무('24.1~현재)
-
-
-
1개월
2025.12.31

서기원
남
1972.11
상무
미등기
상근
이사회사무국장

[학력]
-
서강대 경영[경력]- 국민은행 구조화금융3부장('19.1~'22.1)- KB금융지주 이사회사무국장('22.1~'23.12)- KB금융지주 이사회사무국장 상무('24.1~현재)

-
-
-
1개월
2025.12.31

박진영
남
1972.09
담당
미등기
상근
브랜드담당(CPRO)

[학력]
-
서강대 경영- 서강대학원 경영[경력]- KB금융지주 브랜드전략부 팀장('19.1~'21.1)- KB금융지주 브랜드전략부장('21.1~'23.12)- KB금융지주 브랜드담당(CPRO)('24.1~현재) (겸)국민은행 브랜드홍보그룹대표 상무('24.1~현재)

-
-
-
1개월
2024.12.31

정진호
남
1967.10
본부장
미등기
상근
DT본부장
[학력]- 고려대 영어영문- 헬싱키경제대학원 경영[경력]- 국민은행 전략기획부장('18.1~'21.12)- 국민은행 전략본부장('22.1~'23.12)- KB금융지주 DT본부장('24.1~현재) (겸)국민은행 DT추진본부장 부행장('24.1~현재)
-
-
-
1개월
2024.12.31

육창화
남
1967.12
본부장
미등기
상근
AI본부장
[학력]- 충남대 경제[경력]- 국민은행 개인여신상품부장('19.1~'20.12)- KB금융지주 데이터총괄(CDO)('21.1~'21.12) (겸)국민은행 데이터플랫폼본부장('21.1~'21.12) (겸)KB국민카드 데이터전략본부장 상무('21.1~'21.12)- KB금융지주 데이터본부장('22.1~'22.12) (겸)국민은행 데이터본부장('22.1~'22.12)- KB금융지주 데이터총괄(CDO)('23.1~'23.12) (겸)국민은행 데이터/AI본부장 전무('23.1~'23.12)- KB금융지주 AI본부장('24.1~현재) (겸)국민은행 AI데이터혁신본부장 부행장('24.1~현재)
586
-
-
1개월
2024.12.31

오상원
남
1967.12
본부장
미등기
상근
IT본부장
[학력]- 동아대 통계[경력]- 국민은행 IT상품개발부장('19.1~'20.12)- 국민은행 코어뱅킹2플랫폼부장('21.1~'21.12)- 국민은행 테크서비스본부장('22.1~'23.12)- KB금융지주 IT본부장('24.1~현재) (겸)국민은행 테크그룹대표 부행장('24.1~현재)
-
-
-
1개월
2024.12.31

하 윤
남
1971.03
센터장
미등기
상근
고객경험디자인센터장
[학력]- 연세대 전자공학- 연세대학원 심리- 홍익대학원 산업디자인[경력]- 삼성SDS CX혁신팀('14.4~'21.12)- KB금융지주 고객경험디자인센터장('23.1~현재) (겸)국민은행 고객경험디자인센터장('22.1~현재)
-
-
-
1년1개월
2024.12.31

오순영
여
1977.08
센터장
미등기
상근
금융AI센터장
[학력]- 서울여대 컴퓨터[경력]- 한컴인터프리 대표이사('18.6~'21.3)- 한글과컴퓨터 연구개발부문(CTO) 전무이사 ('19.1~'20.12)- 아큐플라이에이아이 공동대표('19.5~'21.5)- 한컴인텔리전스 인공지능사업본부(CTO) 전무 ('21.1~'22.5)- 한컴프론티스 ICT융복합연구소 CSO('21.11~'22.5)- KB금융지주 금융AI센터장('22.6~현재) (겸)국민은행 금융AI센터장 상무('22.6~현재)
-
-
-
1년8개월
2024.12.31

박기은
남
1970.09
센터장
미등기
상근
그룹아키텍처센터장
[학력]- 중앙대 전자계산- 중앙대학원 컴퓨터공학[경력]- 네이버클라우드('12.1~'21.4)- 국민은행 테크기술본부장 전무('21.4~'21.7)- KB금융지주 테크혁신센터장('23.1~'23.12) (겸)국민은행 테크혁신본부장 전무('21.7~'23.12)- KB금융지주 그룹아키텍처센터장('24.1~현재) (겸)국민은행 테크개발본부장 부행장('24.1~현재)
261
-
-
1년1개월
2024.12.31

김주현
남
1970.11
센터장
미등기
상근
그룹클라우드센터장
[학력]- 서울대 계산통계[경력]- 네이버클라우드 Cloud Service Technology 센터장 ('11.4~'20.7)- 이쿠얼키 주식회사 CTO('21.5~'21.9)- 주식회사 상류 자문('21.11~'22.1)- KB금융지주 그룹클라우드센터장('22.2~현재) (겸)국민은행 클라우드플랫폼부 본부본부장 ('22.2~현재)
232
-
-
2년
2024.12.31

박찬용
남
1965.09
부장
미등기
상근
기획조정부장
[학력]- 관동대 경영[경력]- 국민은행 업무지원본부장('19.1~'20.12)- KB금융지주 기획조정실장('21.1~'21.12) (겸)국민은행 기획조정실장 상무('21.1~'21.12)- KB금융지주 기획조정부장('22.1~현재) (겸)국민은행 기획조정부장 전무('22.1~'23.12) (겸)국민은행 기획조정부장 부행장('24.1~현재)
1,076
-
-
3년1개월
2024.12.31

주1) 이재근 기타비상무이사의 임기는 2024년 3월, 제16기 정기주주총회일까지임

(2) 계열사 겸직 및 타회사 겸임 임원 현황
1) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2024년 2월 15일)

성 명
대상 계열사
직책
선임시기
비 고

이재근
국민은행
은행장
2022. 1월
상근

김경남
국민은행
ESG상생본부장 상무
2024. 1월
상근

박진영
국민은행
브랜드홍보그룹대표 상무
2024. 1월
상근

정진호
국민은행
DT추진본부장 부행장
2024. 1월
상근

육창화
국민은행
AI데이터혁신본부장 부행장
2024. 1월
상근

오상원
국민은행
테크그룹대표 부행장
2024. 1월
상근

하 윤
국민은행
고객경험디자인센터장
2022. 1월
상근

오순영
국민은행
금융AI센터장 상무
2022. 6월
상근

박기은
국민은행
테크개발본부장 부행장
2024. 1월
상근

김주현
국민은행
클라우드플랫폼부 본부본부장
2022. 2월
상근

박찬용
국민은행
기획조정부장 부행장
2024. 1월
상근

서영호
KB손해보험
기타비상무이사
2022. 2월
비상근

KB국민카드
기타비상무이사
2022. 3월
비상근

나상록
KB캐피탈
기타비상무이사
2021. 3월
비상근

KB인베스트먼트
기타비상무이사
2020. 8월
비상근

2) 타회사 임원 겸임 현황
- 해당사항 없음

3) 등기임원 선임 후보자 현황

(기준일 :
2023년 11월 14일
)

구분
성명
성별
출생년월
사외이사후보자해당여부
주요경력
선ㆍ해임예정일
최대주주와의관계

선임
양종희
남
1961.06
부

[학력]
-
서울대 국사[경력]- KB금융지주 보험부문장('19.1~'20.12) (겸)KB손해보험 대표이사('16.3~'20.12)- KB금융지주 보험부문/글로벌부문/CHO/CPRO 관할 부회장('21.1~'21.12)- KB금융지주 디지털부문장, IT부문장 부회장 ('22.1~'22.12)- KB금융지주 개인고객부문장, WM/연금부문장, SME부문장 부회장('23.1~현재)

2023.11.17
해당사항없음

주) 상기 등기임원 선임 후보자는 2023.11.17 개최되는 임시주주총회 결과에 따라 선임이 확정될 예정임

(3) 직원 등 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

-
남
117
-
-
-
117

4년3개월

(16년 11개월)

12,003
102
-
-
-
-

-
여
37
-
-
-
37

3년 10개월

(14년 1개월)

2,593
70
-

합 계
154
-
-
-
154
4년 2개월(16년 2개월)
14,596
94
-

주1) 직원수 : 기준일 현재 재직중인 직원(미등기임원 포함)주2) 평균근속연수 : 괄호 안 기간은 그룹사 근무기간을 포함한 평균근속연수임주3) 연간급여총액은 2023.1.1부터 2023.6.30까지의 월별 급여총액의 합으로, 월별 급여총액은 해당 월말 재직중인 직원(미등기임원 포함)에게 지급된 해당 월의 급여 총액주4) 1인평균급여액은 2023.1.1부터 2023.6.30까지의 월별 평균급여액의 합으로, 월별 평균급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월말 재직 중인 직원수(미등기임원 포함)로 나눈 값

(4) 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
13
4,846
373
-

주1) 인원수 : 원소속회사가 계열사인 미등기임원(2023.6.30 기준 22명) 제외주2) 연간급여총액 및 1인평균급여액 산정기준은 직원 현황과 동일

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사(사외이사)
9(7)
3,000
-

주1) 인원수 : 기준일(2023.06.30) 현재 인원수주2) 주주총회 승인금액 : 등기임원(사외이사 포함) 총 한도 기준이며, 장기성과연동 주식보상은 수량 기준으로 별도 승인 완료

(2) 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

9
972
108
-

주1) 인원수 : 기준일(2023.06.30) 현재 인원수주2) 보수총액 : 기준일(2023.06.30) 현재 근로소득지급명세서의 근로소득 기준(반올림 기준)주3) 1인당 평균보수액 : 보수총액/공시대상기간 환산 인원수(반올림 기준)주4) 이사보수지급기준 : 이사보수규정

2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
645
323
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
3
92
36
-

감사위원회 위원
4
235
53
-

감사
-
-
-
-

3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준

구 분
지급근거
보수체계
보수결정시 평가항목

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
이사보수규정
기본급활동수당단기성과급장기성과급퇴직금
(정량지표)단기 : ROE, 총영업이익, 비은행부문이익, 실질NPL비율, Tier1 비율, RoRWA, C/I Ratio장기 : 상대적총주주수익률, 주당순이익, Asset Quality(실질 연체율 등), HCROI, 비은행부문 이익(정성지표)단기 : 핵심 경쟁력 및 회복탄력성 강화, 글로벌&신성장동력 확장 금융플랫폼 혁신, 건전성/ESG/내부통제 등 지속가능 경영 선도, 개방적·창의적 조직 구현

사외이사(감사위원회 위원 제외)
기본급회의비
회의비는 동일자에 여러 회의에 참석한 경우에도 1회에 한하여 지급

감사위원회 위원

감사
-
-
-

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

윤종규
회장
645
- 성과연동주식으로 단기성과급 이연분 11,350주와 장기성과급 이연분 9,378주가 있으며, 각 지급기준일의 공정시가를 반영하여 실제 지급금액은 추후 확정됨- 이와는 별도로 장기성과급으로 성과연동주식(1년기준 22,712주)를 부여하였으 며, 실제 지급수량은 장기 성과평가결과(2020.11.21~2023.11.20)에 따라 추후 확정됨

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

윤종규
근로소득
급여
450
- 급여는 주주총회에서 결의한 이사보수한도 내에서 평가보상위원회의 결의에 따라 정해진 연간 급여 총액을 매월 균등 지급함 (해당 금액에는 업무활동과 관련하여 지급된 경비성 수당 200백만원 포함)

상여
196

- 2023년에 지급된 상여는 2022년 단기성과급 일시분으로 총 196백만원을 지급함.

- 2022년 단기성과 평가지표는 계량지표(ROE, 총영업이익, 비은행부문이익, 실질NPL비율,

RAROC, Tier1비율, CIR)와 비계량지표(핵심경쟁력 강화, 글로벌&신성장동력 확장, 금융플랫폼

혁신, 건전성/ESG/내부통제 등 지속가능 경영 선도, 개방적·창의적 조직 구현)로 구성되었으며, 평가보상위원회에서 종합적으로 평가하여 기본급의 0%~100% 내에서 지급금액이 결정됨

- 계량지표와 관련하여 2022년 그룹 당기순이익은 핵심이익의 견조한 증가로 4조 3,948억원을

기록하였으며, 실질 NPL 등 건전성 관리가 양호한 점 등을 주요한 성과로 고려하였음.

- 비계량지표와 관련하여 본원 수익기반 공고화 및 포트폴리오 최적화, 비즈니스 라인 효율화 및

비용 최적화, 비금융 경쟁력 및 시장지위 강화, ESG경영 선도 금융그룹으로서의 지위 공고화에

기여한 점 등을 주요한 성과로 고려하였음

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

다.보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

양종희
부회장
969
- 성과연동주식으로 단기성과급 이연분 총 4,792주와 장기성과급 이연분 총 6,557주가 있으며, 각 지급기준일의 공정시가를 반영하여 실제 지급금액은 추후 확정됨

윤종규
회장
645
- 성과연동주식으로 단기성과급 이연분 총 11,350주와 장기성과급 이연분 총 9,378주가 있으며, 각 지급기준일의 공정시가를 반영하여 실제 지급금액은 추후 확정됨- 이와 별도로 장기성과급으로 성과연동주식 (1년기준 22,712주)를 부여하였으며, 실제 지급수량 은 장기 성과평가결과(2020.11.21~2023.11.20)에 따라 추후 확정됨

한동환
부사장
555
- 성과연동주식으로 단기성과급 이연분 총 4,068주와 장기성과급 이연분 총 5,682주가 있으며, 각 지급기준일의 공정시가를 반영하여 실제 지급금액은 추후 확정됨

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

양종희
근로소득
급여
230

- 집행임원운영규정에 따라 직위에 따른 기본적인 역할 등을 반영하여 정해진 연간 급여 총액을 매월 균등 지급함

(해당 금액에는 업무활동과 관련하여 지급된 경비성 수당 30백만원 포함)

상여
735

- 2023년에 지급된 상여는 2022년 단기성과급으로 총 234백만원, 2021년~2022년 장기성과급으로 총 501백만원을 지급함

- 2022년 단기성과 평가지표는 부회장으로서 그룹 및 디지털/IT 부문성과와 연계한 계량지표와, 경영과제와 연계한 비계량 지표로 구성되어 있으며, 평가보상위원회에서 종합적으로 평가하여

기본급의 0%~120% 내에서 지급금액이 결정됨

- 2022년 계량지표와 관련하여 대표 플랫폼 MAU 1천만 돌파, 그룹 DT/IT역량 제고에 기여한 점 등을 주요한 성과로 고려하였고, 비계량지표와 관련하여 그룹 IT시너지 제고, 고객 세그먼트를 활용한 데이터 기반 마케팅 시행, 금융/비금융 플랫폼 경쟁력 강화에 기여한 점 등을 주요한 성과로 고려하였음

- 장기성과 평가지표는 상대적 총주주수익률(Relative TSR)과 그룹 성과 및 담당업무성과로

구성되었으며, 재임기간의 지표별 달성도에 따라 평가하여 연기준 기본급의 0~100% 내에서

장기성과급을 산출함

- 장기성과 평가지표와 관련하여 상대적 총주주수익률은 성과평가 계약기간 중 경쟁사 대비 주가를

고려하였고, 그룹 성과 및 담당업무성과는 매년의 성과평가 결과를 산술평균하여 반영하였음

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
4
- 기타 복리후생

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

윤종규
근로소득
급여
450
- 급여는 주주총회에서 결의한 이사보수한도 내에서 평가보상위원회의 결의에 따라 정해진 연간 급여 총액을 매월 균등 지급함 (해당 금액에는 업무활동과 관련하여 지급된 경비성 수당 200백만원 포함)

상여
196

- 2023년에 지급된 상여는 2022년 단기성과급 일시분으로 총 196백만원을 지급함.

- 2022년 단기성과 평가지표는 계량지표(ROE, 총영업이익, 비은행부문이익, 실질NPL비율,

RAROC, Tier1비율, CIR)와 비계량지표(핵심경쟁력 강화, 글로벌&신성장동력 확장, 금융플랫폼

혁신, 건전성/ESG/내부통제 등 지속가능 경영 선도, 개방적·창의적 조직 구현)로 구성되었으며, 평가보상위원회에서 종합적으로 평가하여 기본급의 0%~100% 내에서 지급금액이 결정됨

- 계량지표와 관련하여 2022년 그룹 당기순이익은 핵심이익의 견조한 증가로 4조 3,948억원을

기록하였으며, 실질 NPL 등 건전성 관리가 양호한 점 등을 주요한 성과로 고려하였음.

- 비계량지표와 관련하여 본원 수익기반 공고화 및 포트폴리오 최적화, 비즈니스 라인 효율화 및

비용 최적화, 비금융 경쟁력 및 시장지위 강화, ESG경영 선도 금융그룹으로서의 지위 공고화에

기여한 점 등을 주요한 성과로 고려하였음

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

한동환
근로소득
급여

130

- 집행임원운영규정에 따라 직위에 따른 기본적인 역할 등을 반영하여 정해진 연간 급여 총액을 매월 균등 지급함

상여

415

- 2023년에 지급된 상여는 2022년 단기성과급으로 총 126백만원, 2021년~2022년 장기성과급으로 총 290백만원을 지급함

- 2022년 단기성과 평가지표는 경영연구소장으로서 경영과제와 연계한 비계량 지표로만 구성되어

있으며, 평가보상위원회에서 종합적으로 평가하여 기본급의 0%~120% 내에서 지급금액이 결정됨

- 2022년 비계량지표와 관련하여 그룹 및 계열사의 핵심 경쟁력 확보를 위한 연구과제 수행,

글로벌 금융환경 및 국내외 거시경제 분석, One-Firm KB 구현을 위한 그룹 내 연구보고서 신속 공유와 Knowledge Hub 역할 강화에 기여한 점 등을 주요한 성과로 고려하였음.

- 장기성과 평가지표는 상대적 총주주수익률(Relative TSR)과 그룹 성과 및 담당업무성과로

구성되었으며, 재임기간의 지표별 달성도에 따라 평가하여 연기준 기본급의 0~100% 내에서

장기성과급을 산출함

- 장기성과 평가지표와 관련하여 상대적 총주주수익률은 성과평가 계약기간 중 경쟁사 대비

주가를 고려하였고, 그룹 성과 및 담당업무성과는 매년의 성과평가 결과를 산술평균하여

반영하였음

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
10
- 기타 복리후생

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등

- 해당사항 없음

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(1) 해당기업집단의 명칭 및 계열회사의 수

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

KB금융그룹
2
57
59

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

(2) 계열회사간의 지배·종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도

kb금융그룹 조직도.jpg
KB금융그룹 조직도

사 비즈니스 네트워크 파일 삽입
(3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2023년 06월 30일)

성 명
대상 계열사
직책
선임시기
비 고

이재근
국민은행
은행장
2022. 1월
상근

박정림
KB증권
대표이사
2019. 1월
상근

김성현
KB증권
대표이사
2019. 1월
상근

이현승
KB자산운용
대표이사
2018. 1월
상근

문혜숙
국민은행
ESG본부장
2022. 1월
상근

김진영
국민은행
브랜드전략그룹 전무
2023. 1월
상근

정문철
국민은행
개인고객그룹 부행장
2023. 1월
상근

최재영
국민은행
WM고객그룹 부행장
2023. 1월
상근

KB증권
WM부문장 부사장
2022. 1월
상근

KB손해보험
WM/연금부문장 부사장
2023. 1월
상근

권성기
국민은행
중소기업고객그룹 부행장
2023. 1월
상근

조남훈
국민은행
글로벌사업그룹 전무
2021. 1월
상근

조영서
국민은행
DT전략본부 전무
2021. 1월
상근

윤진수
국민은행
테크그룹 부행장
2021. 1월
상근

육창화
국민은행
데이터/AI본부 전무
2023. 1월
상근

전성표
국민은행
고객컨택그룹 전무
2023. 1월
상근

하 정
국민은행
자본시장그룹 부행장
2021. 1월
상근

KB증권
S&T부문장 부사장
2023. 1월
상근

강순배
국민은행
CIB고객그룹 부행장
2023. 1월
상근

KB증권
IB부문장 부사장
2023. 1월
상근

강남채
국민은행
글로벌성장지원본부장
2022. 1월
상근

하 윤
국민은행
고객경험디자인센터장
2022. 1월
상근

허유심
국민은행
디지털콘텐츠센터 상무
2022. 1월
상근

박기은
국민은행
테크혁신본부 전무
2021. 7월
상근

김주현
국민은행
클라우드플랫폼부 본부본부장
2022. 2월
상근

오순영
국민은행
금융AI센터 상무
2022. 6월
상근

박찬용
국민은행
기획조정부 전무
2022. 1월
상근

강민혁
국민은행
자본시장기획부 본부본부장
2023. 1월
상근

KB증권
자본시장기획부장 상무
2023. 1월
상근

김세민
KB증권
기타비상무이사
2022. 6월
비상근

KB라이프생명보험
기타비상무이사
2022. 8월
비상근

서영호
KB손해보험
기타비상무이사
2022. 2월
비상근

KB국민카드
기타비상무이사
2022. 3월
비상근

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
11
11
26,741,438
-
-
26,717,818

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
-
11
11
26,741,438
-
-
26,717,818

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여현황
- 해당사항 없음
2. 대주주와의 자산 양수도
- 해당사항 없음
3. 대주주와의 영업거래
- 해당사항 없음
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. KB증권 발행 신종자본증권 인수
- 인수(발행일) : 2022.3.31

성명(법인명)
관계
종류
인수금액
발행목적
발행금리
만기일

KB증권
계열회사
제1회 사모원화신종자본증권
2,000억원
자본확충
4.300%
2052.3.31 (연장가능)

- 인수(발행일) : 2022.9.30

성명(법인명)
관계
종류
인수금액
발행목적
발행금리
만기일

KB증권
계열회사
제3회 사모원화신종자본증권
2,300억원
자본확충
5.500%
2052.9.30 (연장가능)

- 인수(발행일) : 2023.5.8

성명(법인명)
관계
종류
인수금액
발행목적
발행금리
만기일

KB증권
계열회사
제4회 사모원화신종자본증권
1,000억원
자본확충
5.350%
2053.5.8 (연장가능)

나. KB캐피탈 발행 신종자본증권 인수- 인수(발행일) : 2015.3.27

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제299회 사모원화 채권형신종자본증권
500억원
자본확충
6.548%
2045.3.27 (연장가능)

주) 수의상환옵션 미행사에 따라 금리 Step-up - 인수(발행일) : 2015.9.24

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제320회 사모원화 채권형신종자본증권
500억원
자본확충
5.989%
2045.9.24 (연장가능)

주) 수의상환옵션 미행사에 따라 금리 Step-up - 인수(발행일) : 2016.3.29

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제343회 사모원화 채권형신종자본증권
500억원
자본확충
6.305%
2046.3.29 (연장가능)

주) 수의상환옵션 미행사에 따라 금리 Step-up - 인수(발행일) : 2016.6.28

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제352회 사모원화 채권형신종자본증권
500억원
자본확충
6.466%
2046.6.28 (연장가능)

주) 수의상환옵션 미행사에 따라 금리 Step-up

- 인수(발행일) : 2016.11.28

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제367회 사모원화 채권형신종자본증권
500억원
자본확충
6.952%
2046.11.28 (연장가능)

주) 수의상환옵션 미행사에 따라 금리 Step-up

- 인수(발행일) : 2017.4.27

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제378회 사모원화 채권형 신종자본증권
500억원
자본확충
7.664%
2047.4.27 (연장가능)

주) 수의상환옵션 미행사에 따라 금리 Step-up - 인수(발행일) : 2020.9.25

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제460회 사모원화 채권형 신종자본증권
1,000억원
자본확충
3.376%
2050.9.25 (연장가능)

- 인수(발행일) : 2022.2.17

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제486회 사모원화 채권형신종자본증권
1,000억원
자본확충
4.495%
2052.2.17 (연장가능)

다. KB저축은행 발행 후순위채권 인수
- 인수(발행일) : 2021.6.25

성명(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB저축은행
계열회사
제1회 후순위채권
700억원
자본확충
1.600%
2031.6.25

라. KB인베스트먼트 자금지원

- 신용공여일 : 2017.7.14(무보증신용대출)

성명(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
100억원
100억원
2.654%
2024.7.12

주1) 목적 : 운전자금주2) 2023.7.12 만기연장(1년)시 금리변경(2.571% → 2.654%)

- 신용공여일 : 2018.7.13(무보증신용대출)

성명(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
400억원
400억원
2.654%
2024.7.12

주1) 목적 : 운전자금주2) 2023.7.12 만기연장(1년)시 금리변경(2.571 → 2.654%)

- 신용공여일 : 2019.3.8(무보증신용대출)

성명(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
700억원
700억원
2.630%
2024.3.8

주1) 목적 : 운전자금주2) 2023.3.9 만기연장(1년, ~2024.3.8)시 금리변경(2.334% → 2.630%)

- 신용공여일 : 2020.3.9(무보증신용대출)

성명(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
300억원
300억원
2.630%
2024.3.8

주1) 목적 : 운전자금주2) 2023.3.9 만기연장(1년, ~2024.3.8)시 금리변경(2.334% → 2.630%)

- 신용공여일 : 2020.7.13(무보증신용대출)

성명(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
300억원
300억원
2.630%
2024.7.12

주1) 목적 : 운전자금

주2) 2023.7.12 만기연장(1년)시 금리변경(2.571% → 2.630%)

- 신용공여일 : 2021.12.20(무보증신용대출)

성명(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
700억원
700억원
2.590%
2023.12.19

주1) 목적 : 운전자금주2) 2022.12.19 만기연장(1년)시 금리변경(2.247% → 2.590%)

- 신용공여일 : 2022.07.13(무보증신용대출)

성명(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
600억원
600억원
2.654%
2024.07.12

주1) 목적 : 운전자금주2) 2023.7.12 만기연장(1년)시 금리변경(2.571% → 2.654%)

- 신용공여일 : 2023.07.13(무보증신용대출)

성명(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
500억원
500억원
2.654%
2024.07.12

주) 목적 : 운전자금

마. KB캐피탈 자금지원

- 신용공여일 : 2022.11.25(무보증신용대출)

성명(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
대출채권
2,000억원
2,000억원
2.401%
2023.11.24

주) 목적 : 운전자금

바. KB부동산신탁 자금지원

- 신용공여일 : 2023.7.25(무보증신용대출)

성명(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB부동산신탁
계열회사
대출채권
500억원
500억원
4.275%
2024.7.24

주) 목적 : 운전자금

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자
제목
신고내용
신고사항의 진행사항

2023.7.25
주요사항보고서(자기주식취득 신탁계약 체결 결정)
자기주식 취득 신탁계약 체결 결정(2023.7.25 이사회)
- 2024년 7월 31일까지 자기주식 취득을 완료 할 예정이며, 향후 주가 변동에 따라 실제 취득 수량과 취득금액은 변동 가능

2023.7.25
주식 소각 결정
주식 소각 결정(2023.7.25 이사회)
- 자기주식 취득완료 후 취득한 주식을 전량 소각 할 예정이며, 향후 주가 변동에 따라 실제 소각 주식수와 소각금액은 변동 가능

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건
[지배회사에 관한 사항]

1) 법인세등부과처분취소 (서울고등법원 2020누42646)

구 분

내 용

소 제기일

- 2017. 3. 22.

소송 당사자

- 원고: KB금융지주, 국민은행- 피고: ○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 연결모법인으로 국민은행을 포함한 연결자법인에 대해 2010사업년도 부터 연결납세방식을 적용하고 있음- 연결자법인 중 국민은행 2013년 세무조사 관련 과세처분이 있었고 2013. 10. 29. 과세처분에 대하여 2008, 2009년도 부분은 국민은행이, 2010~2012 년도 부분은 지주회사가 각각 법인세부과처분 취소를 구하는 조세심판 제기하여 일부 인용 되었고 미인용 부분에 대한 법인세등부과처분 취소 청구하는 소를 제기함- 2020. 5. 1. 1심 법원의 일부(12억원)승소 판결에 불복하여 2심 진행중

소송가액

- 16,933백만원

진행상황

- 2심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

- 2심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 지주회사등이 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

2) 법인세경정거부처분취소 (서울행정법원 2019구합59936)

구 분

내 용

소 제기일

- 2019. 3. 22.

소송 당사자

- 원고: KB금융지주- 피고: ○○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 연결자법인 중 국민은행이 상환우선주로부터 수취한 분배금 및 대위 변제금을 익금불산입하여 2012사업연도 법인세경정을 청구하였으나, 과세관청이 이를 거부함- 지주회사가 거부처분에 불복하여 조세심판 제기하였으나, 2018. 12. 26. 기각 되었고 이에 법인세경정거부처분 취소 청구하는 소를 제기함

소송가액

- 1,158백만원

진행상황

- 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

- 1심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 지주회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

3) 법인세경정거부처분취소 (서울행정법원 2020구합73822)

구 분

내 용

소 제기일

- 2020. 8. 13.

소송 당사자

- 원고: KB금융지주- 피고: ○○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 2013~2015년도 기납부 법인세 중 ○○수익권증서 수익금, 대위변제 충당, 상표권 사용료에 대한 익금불산입등을 주장하며 조세심판 제기하였으나, 2020. 5. 15. 기각되었고, 이에 법인세경정거부처분 취소 청구하는 소를 제기함

소송가액

- 5,220백만원

진행상황

- 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

- 1심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 지주회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

4) 부가가치세경정거부처분취소 (서울행정법원 2022구합54269)

구 분

내 용

소 제기일

- 2022. 2. 3.

소송 당사자

- 원고: KB금융지주- 피고: ○○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 2014~2019년도 기납부 부가가치세 관련 사업이 매입세액 공제가 가능한 비과세사업임을 주장하며 조세심판 청구하였으나 2021. 11. 10. 재조사 결정되었고, 이에 부가가치세경정거부처분 취소 청구하는 소를 제기함

소송가액

- 8,740백만원

진행상황

- 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

- 1심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 지주회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

[주요 종속회사에 관한 사항]
[KB국민은행]
1) 환매대금반환청구(U.S. BANKRUPTCY SOUTHERN DISTRICT OF NEW YORK, 12-1194)

구 분

내 용

소제기일

- 2012.05.16.

소송 당사자

- 원고: Bernard L.Madoff Investment Securities LLC. lrving H.Picard

- 피고: 국민은행

소송의 내용

- 은행은 ○○자산운용과 ○○투신운용으로부터 수탁한 자산을 페어필드펀드에 투자 하고 페어필드는 버나드 매도프가 관리하는 버나드 매도프투자증권에 재투자 (폰지사기 관련 손실발생으로 버나드매도프 투자증권 청산절차 진행)

- 버나드매도프투자증권의 파산관재인이 은행을 상대로 페어필드를 통해

은행이 지급받은 환매금액의 반환을 구하는 본 소송 제기

소송가액

- 미화 USD 42,010,303 (원화환산 약 54,168백만원) 주)

진행상황

- 피고가 신청한 소각하신청이 최종 기각되었고, 본안절차 진행 중

향후 소송일정

및 대응방안

- 관련소송이 U.S. BANKRUPTCY SOUTHERN DISTRICT OF NEW YORK (10-3777) 소장심사단계 진행중

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 승소가능성 상당하여 은행에 미치는 재무적 영향 크지 않음

주) 보고서 작성기준일(2023.12.29.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,289.40원)

2) 채무부존재 확인 소송 (THE SPECIALIZED INTER-DISTRICT ECONOMIC COURT OF ALMATY, 7527-21-3-1/11333)

구 분

내 용

소제기일

- 2021.11.19.

소송 당사자

[본소] 보증채무금 소송

- 원고 : OO은행(대주단 대리은행)

- 피고 : Galamat-Art LLP

[반소] 채무부존재 확인 소송

- 원고 : Galamat-Art LLP

- 피고 : 국민은행 외 2명(대주단)

소송의 내용

- 2008.06.26. 은행은 '카자흐스탄 알마티시 복합단지 개발사업' 관련 PF대출 대주단의 참여은행으로 대주단이 위 개발사업의 국내시행사인 ㈜KSID와 체결한 총 4천억원의 PF 대출금액 중 1천억원을 참여하였고, 원고는 해당 대출금채무에 연대보증

- 2021.08.31. 대주단의 대리은행인 OO은행은 PF부실사업장 종결을 위해 원고 보유재산에 대한 조사 및 환가처분을 통한 배당금 회수 목적으로 현지 법원에 가압류 신청 및 보증채무 금 본안소송을 제기

- 2021.11.19. 원고는 반소로서 은행을 포함한 대주단 전체를 상대로 연대보증채무를 부인 하는 채무부존재 확인 소송을 제기

- 2022.10.19. 2심 선고결과 은행 승소

- 2023.04.20. 은행승소 확정

소송가액

- 연대보증채무액 기준 약 96,200백만원

진행상황

- 원고 상고기한내 상고하지 않아 은행승소 확정

향후 소송일정 및 대응방안

- 소송 종결

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 승소 확정되었고, 관련 대출 전액 상각처리되어 은행에 미치는 재무적 영향 없음

3) 장기임차권수용 민사 소송 (U.S. DISTRICT COURT FOR THE DISTRICT OF COLUMBIA, 1:22-cv-01043)

구 분

내 용

소제기일

- 2022.04.14.

소송 당사자

- 원고 : Amtrak

- 피고 : 국민은행 등

소송의 내용

- 은행은 다올자산운용으로부터 수탁한 자산을 미국 워싱턴 D.C에 소재한 기차역 (Union Station)의 건물 및 토지임차권(이하 '이 사건 부동산')을 직, 간접적으로 담보로 하고 있는 대출채권에 투자

- 2022.04.14. 철도시설 운영자인 원고는 은행 등 이 사건 부동산의 이해관계자들을 상대로 이 사건 부동산에 대한 수용 및 보상금 결정을 위한 본 소송 제기

※ 원고는 적정 수용가격을 USD250백만불로 산정하여 법원에 공탁

소송가액

- 원고의 공탁금액 기준 USD250,000,000 (원화환산 약 322,350백만원) 주)

진행상황

- 은행 답변서 제출하였고 향후 절차 진행 예정

향후 소송일정 및 대응방안

- 자산운용사 및 국내외 소송대리인과 적극 협력하여, 원고의 수용권 행사의

정당성 및 정당보상가격에 대해 적극 대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 본 소송은 은행이 수탁하고 있는 펀드와 관련한 소송으로, 은행 고유재산에 미치는 재무적 영향 크지 않음

주) 보고서 작성기준일(2023.12.29.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,289.40원)

4) 보증계약위반에 따른 손해배상청구 등 민사 소송

(U.S. DISTRICT COURT FOR THE SOUTHERN DISTRICT OF NEW YORK,1:22-cv-05802)

구 분

내 용

소제기일

- 2022.07.01.

소송 당사자

- 원고 : 국민은행(펀드 수탁자, 대주)

- 피고 : Ben Ashkenazy (보증인)

소송의 내용

- 2022.07.01. 은행(펀드 수탁자, 대주)은 USI(선순위대출 차주, Union Station에 대한 장기임차권 소유자), USSM(메자닌대출 차주, USI의 100%주주)의 실질적 운영자이자 해당 대출의 보증인인 피고를 상대로 허위진술, 불법행위, 대주 권리 행사 방해를 이유로 한 손해배상 등을 청구하는 본 소송 제기

소송가액

- 소장 기재 대출원리금 기준 USD560,000,000(원화환산 약 722,064백만원 주)

진행상황

- 피고 관할변경신청서 제출이후 관할 변경되었고 향후 절차 진행 예정

향후 소송일정 및 대응방안

- 자산운용사 및 국내외 소송대리인과 협력하여 적극 대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 본 소송은 은행이 수탁하고 있는 펀드와 관련한 소송으로, 은행 고유재산에 미치는 재무적 영향 크지 않음

주) 보고서 작성기준일(2023.12.29.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,289.40원)

5) 권리확인 민사 소송

(U.S. DISTRICT COURT FOR THE SOUTHERN DISTRICT OF NEW YORK,1:22-cv-06649)

구 분

내 용

소제기일

- 2022.08.04.

소송 당사자

- 원고: 국민은행(펀드 수탁자, 대주) 외 1명(펀드 설립 SPC로서 USI의 현 지분권자)

- 피고: USSM(USI의 전 지분권자)

소송의 내용

- 2022.08.04. 은행은 ○○자산운용으로부터 수탁한 자산을 대출채권에 투자한 대주의 지위에서 질권실행후 펀드가 설립한 SPC를 통해 USI의 지분 전부를 인수 하였음에도, USI 및 USSM의 실질적 운영자였던 Ben Ashkenazy 측에서 대주의 권리행사를 방해하고 암트랙이 제기한 장기임차권 수용소송에서 USSM이 USI의 지분권자라고 주장함에 따라, USI에 대한 권리관계를 확인 받고자 USSM (USI의 과거 지분권자)를 상대로 본 권리확인소송 제기

소송가액

- 권리확인대상인 USI지분의 입찰금액 기준 USD 140,535,334.53 (원화환산 약 181,206백만원) 주)

진행상황

- 피고 답변서 제출하였고 향후 절차 진행 예정

향후 소송일정 및 대응방안

- 자산운용사 및 국내외 소송대리인과 협력하여 적극 대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 본 소송은 은행이 수탁하고 있는 펀드와 관련한 소송으로, 은행 고유재산에 미치는 재무적 영향 크지 않음

주) 보고서 작성기준일(2023.12.29.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,289.40원)

6) 부당이득반환 (ARBITRAZH COURT OF CITY OF MOSCOW, A40-277247/23-26-21320704/2023)

구 분

내 용

소제기일

- 2023.11.27

소송 당사자

- 원고: MTS Bank- 피고: 국민은행

소송의 내용

- 은행과 환거래계좌를 통해 거래 중이던 MTS Bank가 OFAC(美 재무부 산하 해외자산 통제관리국, Office of Foreign Assets Control)의 SDN(Specially Designated Nationals) List에 등재됨에 따라 은행은 MTS Bank 명의의 외화계좌를 동결- 이에 MTS Bank 가 러시아 모스크바시 상사법원에 계좌잔액의 반환을 구하는 소 제기

소송가액

- 미화 USD 109,244,283.79 (원화환산 약 140,860백만원) 주)

진행상황

- 2024.01.18. 소장 송달 이후 재판 절차 진행 예정

향후 소송일정 및 대응방안

- 현지 법원 재판 일정에 맞추어 대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 본 소송은 미국의 OFAC 제재 준수로 인한 유사 소송에 대하여 러시아 법원이 보이고 있는 입장 등에 비추어 볼 때 유리하다고 판단하기 어려운 점이 있으나, 소송의 소송가액을 은행에 예치되어 있는 원고 명의 계좌의 잔액으로 충당 가능하므로 패소시 지연이자 상당액의 재무적 영향이 있을 것으로 보임

주) 보고서 작성기준일(2023.12.29.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,289.40원)

7) 손해배상 (VICTORIAN SUPREME COURT, S ECI 2019 03875)

구 분

내 용

소제기일

- 2019.10.08.

소송 당사자

- 원고: 국민은행, OO자산운용- 피고: LBA Capital Pty Ltd. 외 11

소송의 내용

- 은행이 수탁하고 있는 OO자산운용의 부동산펀드 관련하여 해외투자회사(LBA Capital Pty Ltd., 이하 "LBA")의 문서위조로 투자손실 이슈 발생 - 이와 관련 하여 본건 펀드의 운용사인 OO자산운용은 현지 법원을 통해 문서를 위조한 LBA사의 예금 및 부동산 자산동결명령을 진행하였으며, 손해배상청구를 구하는 소를 제기함

소송가액

- AUD 60,406,157.81 (원화환산 약 53,162백만원) 주)

진행상황

- 피고들 중 일부와의 조정절차 결렬되었고, 향후 절차 진행 예정

향후 소송일정 및 대응방안

- 대리인간 합의를 추가 진행할 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 본 소송은 은행이 수탁하고 있는 펀드와 관련한 소송으로, 은행 고유재산에 미치는 재무적 영향 크지 않음

주) 보고서 작성기준일(2023.12.29.) 1회차 매매기준율 기준(AUD 880.08원)

8) 손해배상 청구소송 (PN JAKARTA SELATAN, 191/Pdt.G/2023/PN JKT.SEL)

구 분

내 용

소제기일

- 2023.03.02.

소송 당사자

- 원고: PT Nur Kencana Lestari Inti (이하 'NKLI')

- 피고: PT Bank KB Bukopin Tbk (은행의 자회사)

소송의 내용

- PT Bank KB Bukopin Tbk는 대출차주 중 부실업체 TMJ에 대한 여신을 담보권 실행을 통해 회수하기 위해 차주가 담보로 제공한 TMJ 주식(질권)을 경매 의뢰함. NKLI(원고)가 경매를 통해 해당 주식을 낙찰받고, PT Bank KB Bukopin Tbk는 NKLI에게 TMJ 주식 매입 용도로 대출 실행 (2019.11월)- NKLI는 TMJ 주식 매입 후 경영권 인수를 통해 광업사업을 하려고 했으나, TMJ 측 파산 관재인 및 법원이 지정한 광산관리회사와의 법적 분쟁으로 인해 경영권 확보 및 정상적인 사업이 불가하였으며, 광산관리회사와의 소송에서도 패소 (2022.10월)- 이에 따라, NKLI는 PT Bank KB Bukopin Tbk가 파산절차 진행중인 TMJ 주식 매입을 권유하고 관련 대출취급 당시 법적 문제 및 이에 따른 리스크를 의도적으로 공개하지 않았으며, 이는 법에 반하는 불법행위라고 주장하며 소 제기 (2023.03월)

소송가액

- USD 59,967,000 & IDR 156,860,000,000 (원화환산 약 94,259백만원 주))

진행상황

- 피고 답변서 제출하였고 향후 절차 진행 예정

향후 소송일정

및 대응방안

- 1심 10차 재판기일('23.11.21.) 예정되어 있으며 소송대리인과 협력하여 적극 대응중

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 현재 1심 진행중으로 소송의 결과에 대해서는 예측하기 어려운 상황이나 외부 법무법인 법률검토의견서 등을 감안, PT Bank KB Bukopin Tbk의 패소 가능성은 높지 않을 것으로 판단되며 회사에 미치는 영향은 제한적일 것으로 예상됨

주) 보고서 작성기준일(2023.9.27.) 1회차 매매기준율 기준(USD 1,344.80원, IDR 0.0868원)##

[KB증권]

1) 부당이득금 (대법원 2023다216425)

구 분

내 용

소제기일

- 2023.02.21.

소송 당사자

- 원고: 케이비증권(주)

- 피고: ○○○○증권(주) 외 1

소송의 내용

- 원고가 투자한 ○○○○○○(주) 발행 ABCP 투자 손실과 관련하여, 1) 주위적으로 피고 증권회사에 부당이득반환청구를, 2) 예비적으로 공동주관사인 피고 증권회사들에 대하여 손해배상청구의 소 제기

소송가액

- 20,000백만원

진행상황

- 2023.01.13. 2심 판결 선고 : 당사 일부 승소

향후 소송일정 및 대응방안

- 2023.07.10. 당사 상고이유에 대한 답변보충서 제출

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

2) 부당이득금 (서울중앙지방법원 2021가합519941)

구 분

내 용

소제기일

- 2021.03.22.

소송 당사자

- 원고: 케이비증권(주)

- 피고: ○○○○○○증권(주)

소송의 내용

- 원고는 2019년 3~12월에 피고가 발행한 DLS를 특정금전신탁에 편입하여 신탁상품'○○○○○○○○○'으로 판매하였는데, 발행사인 피고가 만기일(20.4.~20.7.)이 지나도 기초자산펀드의 환매연기, 청산절차 진행 등의 사유를 들어 상환을 지연하며DLS 상환계획 등을 제공하지 않고 있음 - 이에 원고는 피고를 상대로 1) 주위적으로 사기 또는 착오에 따른 본건 DLS 발행 계약 취소 및 본건 DLS 인수대금 전액(1,056억원)에 대한 부당이득반환청구, 2) 예비적으로 불법행위를 원인으로 하는 손해배상청구의 소 제기※ 청구취지 변경 - 23.07.13. 1,056억원 → 1,129억원

소송가액

- 112,911백만원

진행상황

- 2023.11.09. 1심 8차 변론기일

향후 소송일정 및 대응방안

- 2024.03.07. 1심 9차 변론기일 (예정)

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

3) 매매대금반환등 (서울남부지방법원 2020가합105648)

구 분

내 용

소제기일

- 2020.04.24.

소송 당사자

- 원고: ○○○○○○(주) 외 1- 피고: 케이비증권(주) 외 1

소송의 내용

- 원고들은 피고 케이비증권이 판매한 '○○○○○○○○전문투자형사모투자신탁 1호'에 가입(2019.4.25.설정, 각 500억원)하여 거래하던 중, 피고 케이비증권이 상품설명서의 주요 사실에 대한 허위사실을 기재하였다고 주장하며,1) (주위적청구) 착오에 의한 수익증권 매매계약취소 또는 채무불이행으로 인한 계약 해제를 이유로 케이비증권에게 374.7억원의 부당이득반환청구, 2) (예비적청구) 피고들의 투자자보호 의무 위반 등을 이유로 투자금 349.5억원에 대한 손해배상청구의 소 제기 ※ 원고 청구취지 변경 - 2022.05.13. 1,000억원 → 365억원 - 2022.07.08. 365억원 → 351.3억원 - 2022.10.11. 351.3억원 → 374.7억원 - 2023.04.06. 374.7억원 → 349.4억원 - 2023.11.13. 349.4억원 → 344.5억원 ※ 유사 청구원인으로 추가 소송 2건 진행 중 (원고 ○○○○○○○○외 3, 청구금액 282억원)

소송가액

- 34,453백만원

진행상황

- 2023.11.15. 1심 9차 변론기일

향후 소송일정 및 대응방안

- 2024.02.14. 1심 판결 선고기일 (예정)

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 회사의 패소시 인용된 금액과 지연이자 상당액의 비용 발생 가능성 있음

[KB손해보험]

1) 건설공사보험 보험금 청구(서울중앙지방법원 2023가합50330)

구분
내용

소제기일
- 2023. 03. 07(당사 소장 수령 23.04.11)

소송당사자
- 원고: OOOOO㈜, OOOOOOO㈜- 피고: 주위적) ㈜KB손해보험, OOOOOO 예비적) ㈜KB손해보험 외 9개 참여보험사, OOOOOO

소송의 내용
- 원고1 OOOOO㈜은 복합전철 민간투자시설사업의 사업시행자이며, 피고 KB손해보험은 원고와 사이에 위 전철사업에 대하여 건설공사보험 계약을 체결한 보험회사고, 원고2 OOOOOOO㈜는 원고1로부터 낙동강 하류 부분(2공구) 공사를 도급받아 피난연결통로#3 및 본선터널 건설 공사를 맡은 시공사임- OOOOOO㈜가 위 2공구 공사 중 2020. 03. 08. 피난연결통로#3 인근 본선 터널에서 지하수 유입이 시작되어 2020.03.18. 본선터널 상부 대규모 지반 침하로 인한 터널 붕락사고 발생- 원고들은 복구작업과 관련하여 발생한 비용에 대하여 건설공사보험 보험금 청구의 소 제기

소송가액
- 226,672 백만원 (OOOOOO 청구분 제외)

진행사항
- 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안
- 변론기일 미지정 상태로 원고측 준비서면 제출(2023.11.16)

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 당사 순보유율 4.234%- 2020년 XoL 재보험특약 적용- 전부패소시 95.2억 원 재무적 손실 (XoL 특약 보상한도 및 복원보험료 고려)

2) 건설공사보험 보험금 청구(서울중앙지방법원 2023가합50354)

구분
내용

소제기일
- 2023. 03. 07(당사 소장 수령 23.04.03)

소송당사자
- 원고: OOOOO㈜- 피고: 주위적) ㈜KB손해보험, OOOOOO 예비적) ㈜KB손해보험 외 9개 참여보험사, OOOOOO

소송의 내용
- 원고 OOOOO㈜은 복합전철 민간투자시설사업의 사업시행자이며, 피고 KB손해보험은 원고와 사이에 위 전철사업에 대하여 건설공사보험 계약을 체결한 보험회사고, OOOOOOO㈜는 원고로부터 낙동강 하류 부분 (2공구) 공사를 도급받아 피난연결통로#3 및 본선터널 건설공사를 맡은 시공사임- OOOOOOO㈜가 위 2공구 공사 중 2020. 03. 08. 피난연결통로#3 인근 본선 터널에서 지하수 유입이 시작되어 2020.03.18. 본선터널 상부 대규모 지반 침하로 인한 터널 붕락사고 발생- 원고는 위 사고로 인한 준공지연 등에 따른 예정이익상실손해에 대하여 건설공사보험 보험금 청구의 소 제기

소송가액
- 55,953 백만원 (OOOOOO 청구분 제외)

진행사항
- 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안
- 변론기일 미지정 상태로 당사측 준비서면 제출(2023.08.29)

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 당사 순보유율 4.234%- 2020년 XoL 재보험특약 적용- 재무적 손실범위는 서울중앙지방법원 2023가합50330 사건에 포함되어 있음

[KB국민카드]

1) 정보유출 손해배상청구소송(대법원2023다287809)

구 분

내 용

소 제기일

- 2013.12.09 총 1건

소송 당사자

- 원고: KB국민카드 - 피고: 코리아크레딧뷰로

소송의 내용

- 정보유출 사건에 따른 당사 손해 및 고객들의 정신적 손해배상금에 대한 부담금을 확정하기 위한 소송

소송가액

- 8,900 백만원

진행상황

- 3심 진행중 1건

향후 소송일정 및 대응방안

- 소송결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 당사가 제기한 소송으로 패소시 재무적 영향이 미미할 것이며, 승소시 소송가액에 상당하는 이익발생이 예상됨

2) 부가가치세 반환청구소송(서울중앙 2023가합76042 등)

구 분

내 용

소 제기일

- 2023.07.19 ~ 21 총 3건

소송 당사자

- 원고: KB국민카드- 피고: 통신 3사

소송의 내용

- 통신사는 당사가 신용카드 부가서비스와 관련하여 부담한 청구할인비용을 근거로 부가가치세를 환급받았으나, 해당 환급금의 귀속주체는 당사이므로 본소를 제기함

소송가액

- 26,098 백만원

진행상황

- 1심 진행중 3건

향후 소송일정 및 대응방안

- 소송결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 당사가 제기한 소송으로 패소시 재무적 영향이 미미할 것이며, 승소시 소송가액에 상당하는 부가세 환급이 예상됨

[KB라이프생명]

1) 보험금 청구(서울중앙지방법원 2022나59204)

구 분

내 용

소제기일

- 2018. 12. 26. (항소제기일: 2022. 10. 6. )

소송 당사자

- 원고 : ○○○ 외 2- 피고 : KB라이프생명보험(주)

소송의 내용

- 원고들은 상속만기형 즉시연금상품 가입자들로, 추가 보험금의 지급을 청구

소송가액

- 30백만원

진행상황

- 1심 회사 전부 승소하였으며 원고들 항소하여 2심 계속 중

향후 소송일정및 대응방안

- 2심 계속 중으로 소송대리인 선임하여 대응 중

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향

- 회사 패소시 동일 상품 가입자들에 회사의 보험금 추가 지급 예상- 상기의 소송에 대하여 패소할 경우, 향후 지급이 예상되는 금액을 추정하여 소송충당부채로 계상하고 있으며, 동 건 관련 실제 지급금액과 시기는 향후 법원의 판단에 따라 변동됨

[KB자산운용]

1) 부당해고구제재심판정취소(서울행정법원2022구합79565 외)

구 분

내 용

소 제기일

- 2022.09.19, 2022.09.21. 각 2건

소송 당사자

- 원고 : KB자산운용 - 피고 : 중앙노동위원회위원장

소송의 내용

- 직원 징계처분에 대한 중앙노동위원회의 판정에 대하여 취소소송 제기함

소송가액

- 총 100백만원 (각 50백만원)

진행상황

- 진행중

향후 소송일정 및 대응방안

- 소송진행에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 회사 패소시, 판결 주문에 따라 직원에게 해고기간 동안의 임금상당액을 지급해야 될 수 있음

[KB캐피탈]
- 해당사항 없음
[KB부동산신탁]

1) 손해배상(기)(서울중앙지방법원 2023가합43332)

구 분
내 용

소제기일
- 2023.02.02.

소송 당사자
- 원고 : 주식회사 동OOOOOOO- 피고 : KB부동산신탁

소송의 내용
- 원고는 호텔 신축사업의 위탁자로, 사업약정서에 따르면 미분양물건에 관하여 분양률에 따른 단계별 할인분양을 실시할 수 있을 뿐, 공매나 수의계약 방식으로 처분할 수 없음에도 부동산신탁이 수의계약 방식으로 저가에 처분함으로써 손해를 입었다고 주장하며 손해배상을 청구

소송가액
- 5,000백만원

진행상황
- 1심 승소(23.09.15.)

향후 소송일정및 대응방안
- 부동산신탁 승소로 종결된 건으로 해당사항 없음

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향
- 부동산신탁 승소로 종결된 건으로 해당사항 없음

[KB저축은행]
- 해당사항 없음
[KB인베스트먼트]
- 해당사항 없음
[KB데이타시스템]
- 해당사항 없음
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항 없음
다. 채무보증현황, 채무인수약정현황, 그 밖의 우발채무 등[지배회사에 관한 사항][그룹기준]

(1) 당분기말 및 전기말 현재 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

계정과목
종류
당분기말
전기말

확정지급보증

원화확정지급보증
KB구매론지급보증
188,397
167,538

기타원화지급보증
964,858
918,670

소계
1,153,255
1,086,208

외화확정지급보증
신용장인수
359,787
502,217

수입화물선취보증
64,623
78,414

입찰보증
23,589
19,998

계약이행보증
1,158,564
976,008

선수금환급보증
3,593,074
1,705,796

기타외화지급보증
3,452,784
3,485,842

소계
8,652,421
6,768,275

금융보증계약
사채발행지급보증
5,040
5,040

융자담보지급보증
92,206
94,861

현지차입보증
496,679
509,157

국제금융관련외화보증
653,887
181,241

소계
1,247,812
790,299

확정지급보증 계
11,053,488
8,644,782

미확정지급보증

미확정지급보증
신용장관련지급보증
2,875,223
3,042,911

선수금환급보증
1,528,774
1,528,359

기타
3,188
-

미확정지급보증 계
4,407,185
4,571,270

합계
15,460,673
13,216,052

(2) 당분기말 및 전기말 현재 약정내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

약정

기업대출약정
52,693,638
51,871,280

가계대출약정
55,450,606
51,241,471

신용카드한도
82,387,589
77,825,953

기타유가증권매입계약
8,691,635
7,357,198

소계
199,223,468
188,295,902

금융보증계약

크레딧라인
6,327,685
7,135,542

유가증권매입계약
915,400
371,201

소계
7,243,085
7,506,743

합계
206,466,553
195,802,645

(3) 기타사항

1) 연결실체가 당분기말 현재 영업활동과 관련하여 원고로 계류중인 소송사건은 127건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 1,527,589백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 337건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 1,105,974백만원입니다. 연결실체가 피고로 계류중인 주요 소송사건 내역은 다음과 같습니다(단위 : 건, 백만원).

구분
사건명
건수
소가
사건내용
소송현황

㈜국민은행
환매대금 반환청구
1
56,495
- ㈜국민은행은 OO자산운용과 OO투신운용으로부터 수탁한 자산을 페어필드 펀드에 투자(페어필드 펀드는 버나드 매도프 투자증권에 재투자) 후 환매하여 수익자에게 반환. 이후 폰지사기 관련 손실발생으로 버나드 매도프 투자증권 청산절차 진행)- 버나드매도프투자증권의 파산관재인이 ㈜국민은행을 상대로 페어필드를 통해 ㈜국민은행이 지급받은 환매금액의 반환을 구하는 본 소송 제기
- 피고가 신청한 소각하신청이 최종 기각되었고, 본안절차 진행 중[관련소송이 뉴욕 남부지구 파산법원(10-3777)에서 소장심사단계 진행중]

장기임차권 수용
1
336,200
- ㈜국민은행은 ○○자산운용으로부터 수탁한 자산을 미국 워싱턴 D.C에 소재한 기차역(Union Station)의 관련 부동산 등(이하 '이 사건 부동산')에 대한 장기임차권을 직, 간접적으로 담보로 하고 있는 대출채권에 투자- 철도시설 운영자인 원고는 펀드 수탁자 지위의 ㈜국민은행을 포함한 이 사건 부동산의 이해관계자들을 상대로 이 사건 부동산에 대한 수용권 행사 및 보상금 결정을 위한 본 소송 제기
- ㈜국민은행 답변서 제출하였고 향후 절차 진행 예정

손해배상 청구
1
94,259
- PT Bank KB Bukopin Tbk는 대출차주 중 부실업체 TMJ에 대한 여신을 담보권 실행을 통해 회수하기 위해 차주가 담보로 제공한 TMJ 주식(질권)을 경매 의뢰함. NKLI(원고)이 경매를 통해 해당 주식을 낙찰받고, PT Bank KB Bukopin Tbk은 NKLI에게 TMJ 주식 매입 용도로 대출 실행- NKLI는 TMJ 주식 매입 후 경영권 인수를 통해 광업사업을 하려고 했으나, TMJ 측 파산관재인 및 법원이 지정한 광산관리회사와의 법적 분쟁으로 인해 경영권 확보 및 정상적인 사업이 불가하였으며, 광산관리회사와의 소송에서도 패소- 이에 따라, NKLI는 PT Bank KB Bukopin Tbk가 파산절차 진행중인 TMJ 주식 매입을 권유하고 관련 대출 취급 당시 법적 문제 및 이에 따른 리스크를 의도적으로 공개하지 않았으며, 이는 법에 반하는 불법행위라고 주장하며 소 제기
-소송대리인 선임하여 1심 진행 중

KB증권㈜
매매대금반환 등(호주 펀드)
1
34,944
- 원고 OOOO증권과 OOOO생명보험은 피고 KB증권㈜가 'JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호(19.4.25, 원고들 각 500억원 가입)’를 판매하면서 상품설명서에 주요사항에 대한 허위사실을 기재하였다고 주장하며, ① (주위적 청구) 착오에 의한 수익증권 매매계약 취소 또는 채무불이행으로 인한 계약해제를 이유로 KB증권(주)에게 1,000억원의 부당이득반환청구, ② (예비적 청구) 피고 KB증권(주)과 OOO자산운용의 투자자보호의무 위반 및 사기적 부정거래를 이유로 투자금 1,000억원에 대한 손해배상청구의 소 제기- 원고의 청구취지 및 원인변경 신청(2023.04.06)으로 인해 원고 소가는 349.4억원으로 변경됨
- 1심 진행중(2023.09.14 기일변경명령, 2023.11.15 9차 변론기일 예정)

2) ㈜국민은행은 STIC Eugene Star Holdings Inc.,(이하 STIC)과 ㈜국민은행의 자회사인 PT Bank KB Bukopin Tbk가 유상증자시 발행된 총 주식 중 31,900,000,000주를 3.19조 IDR에 인수하는 신주인수권 매도계약을 2023년 4월 7일에 체결하였습니다. 또한, 계약 체결의 결과로 STIC가 지분획득 후 ㈜국민은행은 2년 6개월 경과시점부터 6개월 이내의 기간 동안 STIC가 보유한 본건 주식을 매수할 수 있는 Call option을 보유합니다. STIC는 ㈜국민은행이 행사기간 내에 Call option을 미행사하는 경우 Call option 행사기간 종료 후 1년 이내에 ㈜국민은행에 본건 주식을 매도할 수 있는 Put option을 보유합니다.3) ㈜KB국민카드는 2013년 6월경 카드부정사용방지시스템을 고도화하는 과정에서 개발을 담당했던 개인신용정보회사 직원의 불법행위로 인하여 고객정보가 절취되는 사고(이하"사고")가 발생하였으며, 이로 인하여 2014년 2월 16일자로 금융위원회로부터 3개월간 신규업무 일부정지 조치를 통보 받았습니다. 상기 사고와 관련하여 전기말 현재 연결실체가 피고로 접수된 소송사건은 1건으로 소송가액은 51백만원입니다.4) 당분기말 현재, KB KOLAO Leasing Co.,LTD.은 3개월 이상 연체된 LVMC Holdings(구, Kolao Holdings) 제휴 채권에 대해 약정에 따라 Lanexang Leasing Co.,Ltd.에 매각하고 있습니다.5) 당분기말 현재 PT Sunindo Kookmin Best Finance와 관련하여 KB캐피탈㈜와 PT Sunindo Primasura는 지분매입이 완료된 2020년 5월 18일 이후 5년간 지분을 보유하여야 하며 동 지분의 전부 또는 일부에 대한 매각, 담보제공, 거래 또는 기타 처분의 행위를 할 경우에는 상대방에게 양도가, 지불방법 등을 기술한 서면제안서를 제공하여 우선매수권을 행사할 수 있도록 규정하고 있습니다. 6) KB증권(주)는 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 일반 사모펀드의 투자중개업자로서 개인 및 기관투자자에게 3,265억원의 신탁상품 및 펀드를 투자중개 하였으나, 호주 현지 차주의 계약 위반으로 펀드운용이 중단되었으며 이로 인한 원금손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 KB증권(주)가 피고로 접수된 소송은 3건입니다. 그 중 1건에 대해서는 당분기 중 투자원금 298억원 및 이에 대한 지연이자의 지급을 명하는 1심 판결이 내려졌고, 1건에 대해서는 10월 중 잔존원리금 84.6억 및 원금 82.9억에 대한 지연이자의 지급을 명하는 1심 판결이 내려졌습니다. 상급심에서 판결이 변경될 가능성이 있으며, 나머지 1건은 아직 1심 진행 중입니다.7) KB증권(주)는 당분기말 현재 라임자산운용 관련하여 2019년 4분기 중 환매중지된 '라임 테티스 전문투자형 사모투자신탁 2호' 와 '라임 플루토 FI 전문투자형 사모투자신탁 D-1호'와 관련한 PIS(Portfolio Index Swap) 계약을 보유하고 있으며, 동 계약의 기초자산 명목금액은 1,479억원입니다. 한편 KB증권(주)는 해당펀드의 자(子)펀드 681억원을 판매하였습니다. 2020년 10월 20일 라임자산운용은 금융감독원 제재심의위원회를 통해 등록취소 결정을 받았고, 환매중단 및 정상펀드 대부분을 웰브릿지자산운용(가교운용사)으로 이관해 투자금 회수를 계속할 예정입니다. 환매중지와 관련된 상기 해당펀드는 환매재개여부 및 시기를 예상하기 어렵습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 접수된 소송은 4건입니다. 연결실체는 향후 추가 소송이 제기될 가능성에 따른 손실 예상액을 소송충당부채로 계상하였습니다.

[KB금융지주]

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 금융기관과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다(단위:백만원).

약정사항
금융기관
당분기말
전기말

약정한도
실행잔액
약정한도
실행잔액

일반대출
하나은행
200,000
-
200,000
-

일반대출
신한은행
200,000
-
-
-

일반대출
NH농협은행
300,000
-
-
-

(2) 기타사항회사가 당분기말 현재 피고로 계류중인 소송사건은 1건으로 관리활동과 관련된 단순한 소송이며, 소송가액은 0.1백만원입니다.

[주요 종속회사에 관한 사항]
[KB국민은행] 가. 채무보증 현황

(기준일 : 2023년 09월 30일)

(단위 : 백만원)

차주명
약정년월일
만기년월일
지급보증구분
지급보증잔액

㈜이마트
20210528
20240526
확정지급보증
13,688

20211119
20241119
확정지급보증
382,564

20211220
20231220
미확정지급보증
27,064

20211220
20231220
확정지급보증
176

20220818
20250818
확정지급보증
221,805

소계
645,297

㈜현대미포조선
20210205
20240202
미확정지급보증
272,792

20210205
20240202
확정지급보증
136,596

20230314
20240314
미확정지급보증
24,043

20230314
20240314
확정지급보증
168

소계
433,599

건설공제조합
20200507
20231221
확정지급보증
10,925

20200909
20240630
확정지급보증
3,093

20200909
20240731
확정지급보증
70,391

20201209
20240927
확정지급보증
1,578

20210129
20231009
확정지급보증
662

20220406
20240412
확정지급보증
15,641

20220406
20250412
확정지급보증
7,820

20220804
20250301
확정지급보증
6,455

20220804
20270301
확정지급보증
6,455

20220810
20250609
확정지급보증
1,694

20220810
20270609
확정지급보증
1,883

20230210
20230924
확정지급보증
2,690

20230222
20230923
확정지급보증
2,690

20230413
20260906
확정지급보증
472,893

20230614
20260205
확정지급보증
4,538

20230802
20240104
확정지급보증
2,690

20230825
20270303
확정지급보증
91,097

20230825
20280302
확정지급보증
30,366

20230926
20240502
확정지급보증
559

소계
734,119

롯데물산㈜
20220801
20250801
확정지급보증
403,440

소계
403,440

삼성물산(주)
20190311
20240309
미확정지급보증
12,208

20190311
20240309
확정지급보증
10,958

20200224
20240224
확정지급보증
136,460

20200316
20240316
미확정지급보증
235

20220310
20240309
미확정지급보증
20,845

20220318
20240318
확정지급보증
144,989

20230222
20240222
확정지급보증
53,523

20230817
20240817
미확정지급보증
2,105

소계
381,323

삼성중공업(주)
20180705
20240705
미확정지급보증
169,496

20180705
20240705
확정지급보증
359,404

20190329
20240329
확정지급보증
285

20210209
20240705
미확정지급보증
49,125

20210209
20240705
확정지급보증
76,717

20211126
20240916
미확정지급보증
6,929

20211126
20240916
확정지급보증
108

20221228
20271228
미확정지급보증
91,694

20221228
20271228
확정지급보증
72,612

소계
826,369

에스케이온 주식회사
20230511
20260511
확정지급보증
468,495

소계
468,495

에이치디현대중공업주식회사
20190228
20240224
미확정지급보증
516,867

20190228
20240224
확정지급보증
334,037

20220509
20240509
미확정지급보증
23,506

20220509
20240509
확정지급보증
880

20220607
20240607
미확정지급보증
47,233

20220607
20240607
확정지급보증
33,798

소계
956,320

엘지디스플레이㈜
20200424
20240329
확정지급보증
134,464

20230327
20260430
확정지급보증
806,880

소계
941,344

한화오션㈜
20200825
20231231
확정지급보증
14,960

20211231
20231231
미확정지급보증
252,877

20211231
20231231
확정지급보증
267,508

소계
535,344

현대삼호중공업(주)
20210205
20240202
미확정지급보증
234,368

20210205
20240202
확정지급보증
363,873

20220502
20240314
미확정지급보증
27,671

20220502
20240314
확정지급보증
433

20230314
20240314
미확정지급보증
19,276

소계
645,621

주1) KB국민은행 2023년 9월 기준 결산 B/S상 확정 및 미확정지급보증 기준, 해외지점 포함주2) 약정년월일과 만기년월일은 지급보증 모한도계좌 기준으로 작성함

주3) 차주별 합계액이 K-IFRS 연결재무제표 당분기말 자본총계의 1%(359,569백만원) 이상인 경우 건별 기재
[KB증권]가. 지급보증 현황

1) 지급보증 등 현황

(단위: 백만원)

구분
2023년 3분기말
2022년말
증감

건수
172
158
14

잔액
4,991,580
4,190,717
800,863

주) 지급보증 등 현황은 기준일 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증, 사모사채 인수확약 및 대출채권 매입확약을 기재

2) 지급보증 및 약정내역-요약

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년

건수
금액
건수
금액

지급보증
2
185,582
2
231,916

매입보장약정(*1)
17
885,320
17
337,800

대출확약
42
2,606,171
40
2,756,153

한도대출약정
45
348,933
40
383,469

LOC 및 출자약정
66
965,574
59
481,379

합 계
172
4,991,580
158
4,190,717

3) 지급보증 및 약정내역-세부

(단위 : 백만원)

구분
제공받은 자
2023년 3분기
2022년

매입보장약정(*1)
케이비동삼2구역제일차 외 17건
885,320
337,800

소 계
885,320
337,800

지급보증 및 매입확약
KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(*2)
26,896
92,513

KB Securities HongKong Ltd.(*2)
158,686
139,403

엠에스세종제사차㈜(*2)
0
0

케이비유케이센터제일차㈜(*2)
0
0

락앤락 인수금융 주선
0
0

에이제이에이치제삼차㈜(*2)
0
0

파라다이스영종제이차(*2)
0
20,000

에이블권선제일차(*2)
11,000
11,000

뉴스타아이피㈜(*2)
50,700
50,700

이뉴스테이제일차(*2)
0
0

뉴스타파피루스㈜)(*2)
0
0

에스제이종로제일차(*2)
0
0

뉴스타디에스제일차㈜(*2)
0
0

뉴스타디에스제이차㈜(*2)
0
0

뉴스타강릉제이차
3,000
3,000

뉴스타김포제이차
0
0

송도피파이브제이차㈜(*2)
88,508
92,607

트리톤1호 유한회사
0
8,506

ASIA CINEMA GROUP LTD
3,653
5,069

에이블감삼제일차㈜(*2)
0
0

폴라이에이치제일차㈜(*2)
0
0

폴라이에이치제이차㈜(*2)
0
0

뉴스타강릉제삼차
4,500
4,500

디바인산업가스
321
5,507

크리스탈코리아
19,890
21,213

에이블공평제일차㈜(*2)
20,000
20,000

뉴스타빌리브㈜(*2)
7,500
7,500

에이블초월제일차㈜(*2)
11,300
15,900

에프엔가산제일차㈜(*2)
0
3,390

에이비알마륵제일차㈜(*2)
0
0

에이비알중앙2제일차㈜(*2)
20,000
20,000

뉴스타고성제일차
3,980
4,000

에스케이쉴더스
0
15,000

크라운에프앤비
0
0

CLEARLINK BUSINESS SERVICES LTD
1,293
10,887

EASEL HOLDCO Ⅱ LP
21,450
21,907

제뉴원사이언스
0
0

케이비에코제일차㈜(*2)
0
0

케이비통영제일차㈜(*2)
23,905
29,193

에이블일렉트로닉스제일차㈜(*2)
0
0

에이블구월제일차㈜(*2)
0
0

에이블효성제일차㈜(*2)
0
0

에이블스카이제일차㈜(*2)
0
30,000

주식회사 비욘드뮤직컴퍼니
0
2,414

Centerbridge Business Services Limited
8,514
5,752

Career Oppourtunities Limited
0
0

에이블세운㈜(*2)
33,900
37,300

에이블풍동제일차㈜(*2)
1,880
2,150

Convergent TradeChannels Kft
4,324
7,071

에이블가산제일차㈜(*2)
24,500
60,000

인트그린제일차㈜(*2)
0
0

에이블포천제일차㈜(*2)
0
0

뉴스타서탄㈜(*2)
0
0

에이블피티제일차(*2)
5,000
5,000

에코솔루션홀딩스 주식회사
0
0

언브로큰제일차㈜(*2)
0
0

조쉬부전제일차㈜(*2)
0
0

뉴스타플러스제일차㈜(*2)
16,000
16,000

현대제뉴인
50,000
50,000

케이비명지제일차㈜(*2)
19,400
20,000

에이블당진제일차㈜(*2)
30,000
35,000

당진송악물류단지
9,205
15,680

에이블용답제일차㈜(*2)
0
0

케이비오산세교제이차㈜(*2)
3,893
8,027

에이블현곡㈜(*2)
0
0

케이비마포제이차㈜(*2)
10,000
10,000

지디아이씨제일차㈜(*2)
0
0

에이블원창제일차㈜(*2)
10,000
10,000

광양항 융복합 에너지허브
35,000
51,000

뉴스타시나㈜(*2)
27,703
26,106

우성클로버
525
1,530

룩수스
360
52

케이비인프라제이차㈜(*2)
28,000
26,000

레오제육차 주식회사
0
0

엠에이치앤코
8,000
8,000

이앤아이홀딩스
1,884
1,607

지타레스제일차㈜(*2)
26,840
30,000

에이블범어원㈜(*2)
30,000
30,000

인스파이어골드제일차㈜(*2)
0
0

인스파이어골드제이차㈜(*2)
0
7,000

와이쓰리울산신정제일차㈜(*2)
0
0

에이블유천제일차㈜(*2)
0
0

삼원이엔티
0
0

케이비황금제일차㈜(*2)
0
20,000

역삼더갤러리케이비제일차㈜(*2)
0
0

제이알글로벌위탁관리부동산투자회사
0
0

케이비피에프제삼차㈜(*2)
0
0

케이비일라이트제일차㈜(*2)
0
0

에이치디벨류제일차㈜(*2)
3,000
3,000

뉴스타김포풍무㈜(*2)
0
20,000

뉴스타김포제사차㈜(*2)
7,000
7,000

뉴스타웨이브제일차㈜(*2)
40,000
40,000

티더블유서초제일차㈜(*2)
220,000
220,000

티더블유서초제이차㈜(*2)
30,000
30,000

람다마인제일차㈜(*2)
67,868
118,000

Trinity Holdings LP
10,514
16,678

지엠티홀딩스
22,319
10,192

에코에너지홀딩스 유한회사
12,043
6,569

APOG BIDCO PTY LTD
1,290
3,863

에이블마석제일차㈜(*2)
48,300
50,000

파워플레이제일차㈜(*2)
15,000
15,000

케이비스타갤럭시타워위탁관리부동산투자회사
40,000
40,000

에이블도산제일차㈜(*2)
14,555
54,419

에이블넥스트제일차㈜(*2)
21,000
21,000

에이블동일제일차㈜(*2)
0
34,000

뉴스타샤이니제일차㈜(*2)
0
10,000

뉴스타에너빌제일차㈜(*2)
100,000
100,000

와이에스엠씨제일차㈜(*2)
49,500
49,500

에이치제이갤럭시제삼차㈜(*2)
0
46,100

케이비스마트스쿨제일차㈜(*2)
20,000
20,000

빅하우스제칠차㈜(*2)
130,000
138,000

뉴스타에너지제일차㈜(*2)
0
141,734

경산로지스제일차㈜(*2)
38,000
38,000

케이비삼영㈜(*2)
6,000
6,000

스토크제이차㈜(*2)
73,000
73,000

뉴스타성남제일차㈜(*2)
35,000
35,000

케이피에스시화제일차㈜(*2)
257,000
257,000

Aphrodite Acquisition Holdings LLC
6,545
14,727

지디아이씨제이차㈜(*2)
28,000
38,000

케이비엔와이제일차㈜(*2)
0
92,000

뉴스타엔알비제일차㈜(*2)
30,957
44,876

에이블동탄제일차㈜(*2)
13,312
40,000

뉴스타김포제오차㈜(*2)
180,000
180,000

뉴스타에브리데이제일차㈜(*2)
6,650
6,650

카시오페아제일차㈜(*2)
0
30,000

에이블반포제일차㈜(*2)
15,000
15,000

에이블반포제이차㈜(*2)
10,000
10,000

에이블경기광주제일차㈜(*2)
0
40,000

유동화증권매입프로그램
0
37,014

뉴스타병점㈜(*2)
0
40,000

CONSUMER STRENGTH LIMITED
10,991
11,732

피그가든제일차㈜(*2)
0
50,000

에이블알파㈜(*2)
31,000
0

하모니아1호
1,964
0

뉴스타원펌2023의일제오차㈜(*2)
107,000
0

테미스제일차㈜(*2)
37,000
0

프렌치샤인제일차㈜(*2)
20,000
0

에이블용답제이차㈜(*2)
29,000
0

유동화증권매입프로그램제이차
50,000
0

코리아시큐리티홀딩스
8,618
0

에이블본리제일차(*2)
140,000
0

뉴스타제이에이치센터(*2)
50,000
0

에이블티와이제일차(*2)
100,000
0

에이블티와이제이차(*2)
25,000
0

에이블은화삼제이차(*2)
100,000
0

코리아인더스트리얼가스홀딩스1㈜
8,750
0

뉴스타양주역제일차(*2)
8,000
0

소 계
3,140,686
3,371,538

기타 출자약정

케이비 디지털 플랫폼 펀드 외 70건
965,574
481,379

소 계
965,574
481,379

합 계
4,991,580
4,190,717

(*1) 매입보장약정에 따라 회사가 매입한 전자단기사채 잔액은 236,673백만원(*2) 연결대상 종속회사에 대한 지급보증

나. 채무인수약정 현황
- 해당사항 없음
다. 그 밖의 우발채무 등

(1) 금융기관과의 체결 약정현황

(단위 : 백만원)

약정사항
금융기관
2023년 3분기
2022년
2021년

당좌대출(일중차월 포함)
㈜국민은행 외
1,202,400
530,000
530,000

일반자금대출
㈜국민은행
40,000
40,000
40,000

증권유통금융
한국증권금융㈜
600,000
600,000
700,000

운영자금차입금(자체)
한국증권금융㈜
475,000
475,000
375,000

할인어음(자체)
한국증권금융㈜
300,000
300,000
300,000

할인어음
한국증권금융㈜
청약증거금 예치액
청약증거금 예치액
청약증거금 예치액

채권인수금융
한국증권금융㈜
300,000
500,000
850,000

담보금융지원대출
한국증권금융㈜
1,710,000
1,710,000
1,500,000

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(2) 당분기말 현재 회사는 가압류재산보증 등과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 10,846백만원(전기말: 10,731백만원)의 보증을 제공받고 있습니다.

(3) 회사는 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 일반 사모펀드의 투자중개업자로서 개인 및 기관투자자에게 3,265억원의 신탁상품 및 펀드를 투자중개 하였으나, 호주 현지 차주의 계약 위반으로 펀드운용이 중단되었으며 이로 인한 원금손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 회사가 피고로 접수된 소송은 3건입니다. 그 중 1건에 대해서는 당분기 중 투자원금 298억원 및 이에 대한 지연이자의 지급을 명하는 1심 판결이 내려졌고, 1건에 대해서는 10월 중 잔존원리금 84.6억 및 원금 82.9억에 대한 지연이자의 지급을 명하는 1심 판결이 내려졌습니다. 상급심에서 판결이 변경될 가능성이 있으며, 나머지 1건은 아직 1심 진행 중입니다.한편 회사는 펀드 운용사인 JB자산운용을 상대로 구상금 청구 소송을 제기하여 당분기말 현재 1심 진행 중입니다.

(4) 회사는 당분기말 현재 라임자산운용 관련하여 2019년 4분기 중 환매중지된 '라임테티스 전문투자형 사모투자신탁 2호' 와 '라임 플루토 FI 전문투자형 사모투자신탁 D-1호'와 관련한 PIS(Portfolio Index Swap) 계약을 보유하고 있으며, 동 계약의 기초자산 명목금액은 1,479억원입니다. 한편 회사는 해당펀드의 자(子)펀드 681억원을 판매하였습니다.2020년 10월 20일 라임자산운용은 금융감독원 제재심의위원회를 통해 등록취소 결정을 받았고, 환매중단 및 정상펀드 대부분을 웰브릿지자산운용(가교운용사)으로 이관해 투자금 회수 및 분배를 진행하고 있습니다. 환매중지와 관련된 상기 해당펀드는환매재개여부 및 시기를 예상하기 어렵습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 회사가 피고로 접수된 소송은 4건입니다. 회사는 향후 추가 소송이 제기될 가능성에 따른 손실 예상액을 소송충당부채로 계상하였습니다.

[KB손해보험]

(1) 당분기말 현재 연결실체는 총보험금액의 일부에 대해서 코리안리재보험주식회사, Munich Re Insurance Company 등 국내외 재보험사 및 손해보험사와 재보험협약을 맺고 있으며, 협약에 따라 출재보험과 수재보험에 대해 상대사와의 정산을 통해재보험료, 재보험금 및 재보험수수료를 상호간에 수수하고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 금융기관으로부터 제공 받고 있는 지급보증의 내용은 아래와 같습니다(단위: USD).

구분
한도
실행액
지급보증기간

(주)미쓰이스미토모은행 서울지점
38,000,000
34,628,450
2022.12.31~2023.12.31

(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정 금액은 아래와 같습니다.(단위:백만원)

약정사항
금융기관
한도금액

당분기말
전기말

당좌차월약정
신한은행
2,000
2,000

일중당좌차월약정
국민은행 외 6개사
100,000
100,000

운전자금대출약정
국민은행
1,000
1,000

합계
103,000
103,000

(4) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 제공하고 있는 기타약정내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

약정사항
미사용약정

당분기말
전기말

대출약정
661,827
871,436

유가증권매입계약
2,108,286
2,043,676

합계
2,770,113
2,915,112

(5) 당분기말 및 전기말 현재 피소된 소송의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

<당분기말>

구분
소송건수
소송금액
O/S
내용

경영소송

9
5,256
-
수수료 청구 관련 소송 등

자동차보험
2,192
75,471
101,258
손해배상, 보험금 청구소송 등

일반/장기보험 등
1,307
481,685
180,750
손해배상, 보험금 청구소송 등

합계
3,508
562,412
282,008

<전기말>

구분
소송건수
소송금액
O/S
내용

경영소송
8
5,844
-
수수료 청구 관련 소송 등

자동차보험
1,910
75,804
89,827
손해배상, 보험금 청구소송 등

일반/장기보험 등
1,251
197,648
151,914
손해배상, 보험금 청구소송 등

합계
3,169
279,296
241,741

한편, 보고기간말 현재 보험금 지급 대상의 피소건과 관련하여 예상되는 손해액이 지급준비금에 계상되어 있으며, 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다.

[KB국민카드] 가. 채무보증 현황

(단위 : 백만원)

채무자
회사와의 관계
구분
약정금액*
약정기간
차입처

당분기말 금액**

전기말 금액

KB Daehan Specialized Bank Plc.
최대주주의 특수관계인(당사의 종속회사)
지급보증
142,200
2021.11.26~2023.12.26
SMBC
40,344
38,019

2022.12.09~2024.04.06
KDB산업은행
80,688
31,683

2023.05.17~2024.06.14
KDB산업은행
20,172
-

소계
141,204
69,702

PT. KB Finansia Multi Finance
최대주주의 특수관계인(당사의 종속회사)
지급보증
366,400
2020.09.24~2023.12.28
KEB하나은행
26,040
34,787

2020.10.23~2024.10.28
DBS Bank
26,040
24,270

2020.11.05~2023.10.27
SCB Bank
17,360
16,180

2020.12.23~2023.12.29
HSBC
43,400
56,630

2021.01.21~2024.01.21
IFC
61,042
56,893

2021.02.26~2025.02.28
SHINHAN
33,852
15,371

2021.08.31~2025.04.24
MUFG
14,322
28,315

2022.04.07~2024.05.09
SCB Bank
15,190
14,157

소계
237,246
246,603

KB J Capital Co., Ltd
최대주주의 특수관계인(당사의 종속회사)
지급보증
280,000
2021.02.25~2025.02.24
SMBC
51,730
51,690

2021.03.25~2023.10.19
HSBC
66,510
60,856

2022.04.22~2024.04.22
Mizuho
33,255
23,829

2023.06.16~2025.06.15
SCBT
12,563
-

소계
164,058
136,375

i-Finance Leasing Plc
최대주주의 특수관계인(당사의 종속회사)
지급보증
20,000
-
-
-
-

소계
-
-

합계
542,508
452,680

*) 총 지급보증한도**)지급보증 실행액(확정지급보증) 기준 (미확정지급보증: 184,759백만원)
나. 그 밖의 우발채무 등

(1) 당분기말 현재 약정내용(단위:백만원).

구분
금액

미사용한도
82,555,282

금융리스약정
45,506

할부금융자산약정
198,146

유가증권매입약정
27,605

대출채권약정
31,009

기타외화약정
51,502

합계
82,909,050

(2) 상각처리한 채권 중 관련법률에 의한 소멸시효의 미완성, 대손상각 후 채권미회수등의 사유로 인하여 채무관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권을 대손상각채권으로 관리하고 있는 바, 당분기말 현재 상각채권 잔액은 1,627,842만원입니다.(3) 자산유동화 관련 약정사항은 KB국민카드 3분기 보고서의「Ⅲ. 재무에 관한 사항/ 8. 기타 재무에 관한사항/ 가. 자산유동화 및 우발채무 등에 관한 사항/ (1) 자산유동화에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.

(4) 당분기말 현재 피고로 계류중인 소송사건은 38건으로 소송가액은 5,886백만원이며, 당분기말 현재 원고로 계류중인 사건은 15건으로 소송가액은 150,090백만원입니다.(5) 연결실체는 (주)국민은행과 신용카드 회원 및 가맹점 모집 등 각종 신용카드업무 및 이와 관련한 업무를 수행하기 위한 업무위ㆍ수탁에 관한 계약을 체결하고 있습니다.
(6) 연결실체는 (주)KB손해보험 및 KB라이프생명과 신용카드 회원 모집 및 이와 관련한 업무를 수행하기 위한 업무위ㆍ수탁에 관한 계약을 체결하고 있습니다.
(7) 당분기말 현재 연결실체는 (주)국민은행, (주)신한은행, 농협은행(주), (주)우리은행 등과 13,800억원의 한도대출 약정을 맺고 있으며 (주)국민은행과 8,000억원의 당좌차월 약정을 맺고 있습니다. 또한, 당분기말 (주)국민은행 등과 미화 1,004백만달러 상당의 한도대출 약정을 맺고 있습니다. 이외에 (주)국민은행과 신용카드와 관련된 자금정산목적으로 17,000억원 한도의 자금정산계정 약정을 맺고 있습니다.
(8) 연결실체는 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제43조의3에 따른 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 회사에 해당되어,당분기말 현재 준비금 30억원을 적립하였으며, 개인정보보호 배상책임보험 50억원에 가입하고 있습니다.
[KB라이프생명]
KB라이프생명은 한국스탠다드차타드은행과 기업당좌대출(일중) 500억원의 여신거래약정을 체결하고 있으며, 보고기간종료일 현재 차입금 잔액은 없습니다.KB라이프생명은 서울보증보험으로부터 681백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
[KB자산운용]
- 해당사항 없음

[KB캐피탈]
가. 채무보증 현황

(단위 : USD, 백만원)

구분
회사명
계정
목 적
통화
신용공여 금액
조 건
담보
비고

약정액
전기말
당분기말
증감
개시일
종료일
금리

종속기업

KB KOLAO LEASING CO., LTD.

지급보증
(주1)

운영자금지원
원화(KRW)

(주3)84,500

(주4)
42,426

(주4)
50,904

8,478
2023.08.24
2024.08.24

(주6) 1.00%/0.38%

-
이사회 결의

PT Sunindo Kookmin Best Finance

지급보증
(주2)

운영자금지원
원화(KRW)
128,700

(주5)64,866

(주5)
76,174

11,308
2022.12.22
2026.12.31
0.36%
-
이사회 결의

주1) 종속회사 KB KOLAO LEASING CO.,LTD의 건별 차입금에 대한 당사의 지급보증주2) PT.Sunindo Kookmin Best Finance에 제공할 당사의 총 지급보증 약정액 한도(해당 한도 내 대출기관별 건별 차입 진행)주3) 2023. 6.26 이사회 결의에 따라 기존 현지법인 차입건별 지급보증에서 총한도 지급보증으로 변경 (약정일 2023.08.07)주4) 차입은 총 지급보증 약정액(KRW) 한도 내, 건별 USD 또는 LAK로 이루어지며, 신용공여 금액은 한도내 각 시점별 실제 사용액 기준으로 건별 차입 대출시점 최초환율 적용하여 산출주5) 차입은 총 지급보증 약정액(KRW) 한도 내, 건별 IDR로 이루어지며, 신용공여 금액은 한도내 각 시점별 실제 사용액 기준으로 건별 차입 대출시점 최초환율 적용하여 산출 주6) 지급보증 약정액 한도 내 차입 2건, ANZ은행 (2023.08.24 ~ 2024.08.24, 1년), 국민은행 홍콩지점 (2023.08.28 ~ 2026.08.28, 3년)으로 계약기간 상이에 따른 지급보증수수료율 0.38%, 0.71% 개별 적용
나. 그 밖의 우발채무

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 주요 차입약정 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원, IDR, USD)

차입처
구 분
통화
당분기말
전기말

약정한도
사용액
약정한도
사용액

(주)신한은행
기업어음
KRW
80,000,000
-
80,000,000
30,000,000

(주)우리은행
일반대출
KRW
50,000,000
-
50,000,000
-

NH농협은행(주)
일반대출
KRW
50,000,000
-
50,000,000
-

(주)대구은행
일반대출
KRW
30,000,000
-
30,000,000
-

SC제일은행
일반대출
KRW
50,000,000
-
50,000,000
-

중국은행 (서울지점)
일반대출
KRW
50,000,000
15,000,000
50,000,000
15,000,000

한국산업은행
일반대출
KRW
50,000,000
-
50,000,000
20,000,000

하나은행
일반대출
KRW
30,000,000
-
30,000,000
-

KB국민은행
일반대출
USD
40,000,000
31,000,000
60,000,000
28,000,000

ANZ Bank (Lao Branch)
일반대출
USD
15,000,000
7,309,215
20,000,000
11,861,237

ANZ Bank (Indonesia)
일반대출
IDR
-
-
145,000,000,000
135,000,000,000

SMBC Bank (Indonesia)
일반대출
IDR
200,000,000,000
120,000,000,000
200,000,000,000
71,000,000,000

Shinhan Bank (Indonesia)
일반대출
IDR
250,000,000,000
250,000,000,000
250,000,000,000
250,000,000,000

IBK (Indonesia)
일반대출
IDR
470,000,000,000
333,200,000,000
470,000,000,000
460,500,000,000

J-Trust Bank (Indonesia)
일반대출
IDR
100,000,000,000
100,000,000,000
100,000,000,000
90,000,000,000

PT Bank KB Bukopin (Indonesia)
일반대출
IDR
120,000,000,000
110,000,000,000
120,000,000,000
120,000,000,000

Mandiri Bank(Indonesia)
일반대출
IDR
300,000,000,000
295,666,666,667
-
-

Woori Bank (Indonesia)
일반대출
IDR
1,200,000,000,000
120,000,000,000
-
-

(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 지급보증 내역은 없습니다.(3) 계류중인 소송사건 중 연결회사가 피고인 소송사건은 당분기말 현재 47건(소송가액 11,863백만원), 전기말 현재 45건(소송가액 3,596백만원)입니다. 연결회사가 원고인 소송사건은 당분기말 현재 28건(소송가액 10,955백만원), 전기말 현재 24건(소송가액 22,565백만원)입니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 KB KOLAO Leasing Co.,LTD.은 3개월 이상 연체된 LVMC Holdings(구, Kolao Holdings) 제휴 채권에 대해 약정에 따라 Lanexang Leasing Co.,Ltd.에 매각하고 있습니다.(5) 당분기말 및 전기말 현재 PT Sunindo Kookmin Best Finance 관련하여 연결회사와 PT Sunindo Primasura는 지분매입이 완료된 2020년 05월 18일 이후 5년간 보유하여야 하며 동 지분에 일방이 전부 또는 일부에 대한 매각, 담보제공, 거래 또는 기타 처분의 행위를할 경우에는 다른 일방에게 양도가, 지불방법 등을 기술한 서면제안서를 제공을 통해우선매수권을 행사 할 수 있도록 규정하고 있습니다.

(6) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 체결한 한도대출 약정 중 미사용 약정잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

약정액
미사용약정잔액
약정액
미사용약정잔액

한도대출약정
2,508,250,971
1,054,152,227
2,420,973,710
965,485,568

(7) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 체결한 유가증권매입계약 중 미인출 매입액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

약정액
미인출매입액
약정액
미인출매입액

유가증권매입계약
1,011,186,484
369,045,157
664,731,539
187,509,619

(8) 연결회사는 상각처리한 채권 중 관련 법률에 의한 소멸시효의 미완성, 대손상각 후 채권미회수 등의 사유로 인하여 채무관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권을 대손상각채권으로 관리하고 있으며 상각채권 잔액은 당분기말 현재 297,451,944천원, 전기말 현재 225,867,080천원입니다.

(9) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 서울보증보험으로부터 제공받고 있는 보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

공탁보증
15,908,383
16,003,987

지급보증
-
50,000

이행보증
7,000
-

[KB부동산신탁]-
해당사항 없음
[KB저축은행]-
해당사항 없음
[KB인베스트먼트]

(1) 손실금충당약정 현황
당분기말 현재 회사는 회사가 업무집행조합원(사원)으로서 운용하고 있는 펀드에 대해 조합원(사원)에게 배분할 재산의 합계액이 펀드의 납입출자금총액에 미달하는 경우 그 미달하는 금액에 대해 타조합원(사원)에 비해 회사가 우선적으로 손실금을 충당하는 약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 손실금 충당 약정의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

펀드
손실금 충당 한도

KoFC-KB 청년창업1호 투자펀드
750

미래창조 KB 창업지원 투자조합
2,000

KB지식재산투자조합
3,200

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
4,500

KB 우수 기술기업 투자조합
2,500

KB NEW콘텐츠 투자조합
500

케이비 지식재산 투자조합 2호
2,000

케이비 디지털 이노베이션 벤처투자조합
6,800

케이비 문화 디지털 콘텐츠 해외진출 투자조합
2,000

케이비 글로벌 플랫폼 펀드
11,000

케이비 성장지원 펀드
4,650

코에프씨 밸류업 사모투자전문회사
1,500

합계
41,400

(2) 출자금납입약정 현황

당분기말 현재 회사는 각 조합(사모투자전문회사) 투자와 관련하여 출자금 납입 약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 출자금 납입 약정의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, USD, MYR)

펀드
출자약정금액
누적출자금액
출자약정잔여금액

(A)
(B)
(A-B)

RMGP Bio-Pharma Investments, L.P
USD 25,455
USD 15,031
USD 10,424

RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
USD 13,000,000
USD 9,131,834
USD 3,868,166

KB-MDI Centauri Fund L.P
USD 15,000,000
USD 13,552,482
USD 1,447,518

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
25,000
15,875
9,125

Hibiscus Fund LP
MYR 50,000,000
MYR 33,333,333
MYR 16,666,667

RMG-KB BP Management Ltd.
USD 765,306
USD 95,060
USD 670,246

RMG-KB BioAccess Fund L.P
USD 30,000,000
USD 3,914,486
USD 26,085,514

케이비 디지털 플랫폼 펀드
30,000
10,800
19,200

파라마크케이비제1호 사모투자합자회사
20,000
10,466
9,534

케이비베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자합자회사
15,000
2,559
12,441

케이비 통신3사 ESG 펀드
10,000
7,000
3,000

케이비 프라임 디지털 플랫폼 펀드
3,100
1,705
1,395

케이비 스케일업 2호 펀드
60,000
9,000
51,000

케이비 핀테크 혁신 2호 펀드
11,000
2,200
8,800

케이비 글로벌 플랫폼 2호 펀드
100,000
8,000
92,000

케이비 스케일업 2-1호 펀드
45,000
6,750
38,250

Elev8-Capital Fund I
USD 35,000,000
USD 1,750,000
USD 33,250,000

[KB데이타시스템]-
해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황
[지배회사에 관한 사항]

(1) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

- 요약(KB금융지주)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2021.02.02
금융위원회
KB금융지주
과태료 부과
12백만원
준법감시인 및 위험관리책임자 성과평가기준부적정
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항

2021.08.02
금융위원회
KB금융지주
과태료 부과
13백만원
자회사등간 내부거래 등 경영공시 의무 위반
금융지주회사법 제56조, 금융지주회사감독규정 제34조 제1, 2, 5항

2022.12.14
금융위원회
KB금융지주
과태료 부과
3백만원
임원 겸직 사전 승인절차 누락
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제11조 제1항

- 요약(KB금융지주 임ㆍ직원)

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

2021.02.02
금융감독원
대표이사
주의
-

준법감시인 및 위험관리책임자 성과평가기준부적정

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항

2021.08.02
금융감독원
前 상무
퇴직자 위법ㆍ부당사항(주의 상당)
-
자회사등간 내부거래 등 경영공시 의무 위반

금융지주회사법 제56조, 금융지주회사감독규정 제34조 제1, 2, 5항

2021.08.02.
금융감독원
前 전무

퇴직자 위법ㆍ부당사항(주의 상당)

-

자회사등간 내부거래 등 경영공시 의무 위반

금융지주회사법 제56조, 금융지주회사감독규정 제34조 제1, 2, 5항

2022.12.14.
금융감독원
前 부사장

문책 및 준법교육조건부조치면제 사항

-
임원 겸직 사전 승인절차 누락
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제11조 제1항

- 세부내용(KB금융지주)

일자
제재기관
사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2021.02.02
금융위원회
준법감시인 및 위험관리책임자 성과평가기준 부적정 (금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항)
과태료 납부

법규 준수 및관리감독 강화

2021.08.02
금융위원회
2016년도, 2017년도 경영공시에 자회사간 주고받은 업무위탁수수료 등 내부거래 내역 미공시(금융지주회사법 제56조, 금융지주회사감독규정 제34조 제1,2,5항)
과태료 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2022.12.14
금융위원회
임직원 겸직에 대한 금융위원회 사전승인 및 보고 누락(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제11조 제1항)
과태료 납부
법규 준수 및 관리감독 강화

- 세부내용(KB금융지주 임ㆍ직원)

제재조치일
조치기관
조치대상자
조치내용
사유 및 근거법령
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2021.02.02
금융감독원
대표이사
현직
8년 7개월
주의
준법감시인 및 위험관리책임자 성과평가기준 부적정 (금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항)

인사기록 유지

법규 준수 및관리감독 강화

2021.08.02
금융감독원
前 전무
전직
6년
퇴직자 위법ㆍ부당사항 (주의 상당)

2016년도, 2017년도 경영공시에 자회사간 주고받은 업무위탁수수료 등 내부거래 내역 미공시(금융지주회사법 제56조, 금융지주회사감독규정 제34조 제1,2,5항)

대상자에게경고조치
법규 준수 및관리감독 강화

2021.08.02
금융감독원
前 상무
전직
1년
퇴직자 위법ㆍ부당사항 (주의 상당)

2016년도, 2017년도 경영공시에 자회사간 주고받은 업무위탁수수료 등 내부거래 내역 미공시(금융지주회사법 제56조, 금융지주회사감독규정 제34조 제1,2,5항)

대상자에게경고조치
법규 준수 및관리감독 강화

2022.12.14
금융감독원
前 부사장
전직
3년 5개월
문책 및 준법교육조건부 조치면제 사항
임직원 겸직에 대한 금융위원회 사전승인 및 보고 누락(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제11조 제1항 제1항)
준법교육 이수
법규 준수 및 관리감독 강화

주1) 임직원의 직위, 전ㆍ현직 여부 및 근속기간은 제재일자 기준으로 작성하였으며, 미등기임원을 포함한 임원의 근속기간은 임원임용일부터 기산하여 작성함주2) 제재일자 기준 퇴직자의 근속기간은 전 근속기간을 기재함
[주요 종속회사에 관한 사항]
[KB국민은행]

(1) 행정기관의 제재현황

- 요약(국민은행 및 종속회사)

일자

제재

기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

2018.04.09

(접수일 기준)

중국 국가

외환관리국

국민은행(중국) 유한공사 상해분행

과태료

CNY 5만

국제수지 누락 보고 6건, 착오 보고 2건 ('17.09.13 ~ '17.09.18)

중화인민공화국외환관리조례 제6조, 국제수지통계신고방법 제10조, 은행을 통한 국제수지 신고업무 실시세칙 제3조

2019.01.18

금융감독원

국민은행

과태료

5,000만원

퇴직연금 운용현황의 통지위반

근로자퇴직급여보장법 제18조, 제28조, 제33조, 제48조

2019.02.28

금융감독원

국민은행

과태료

500만원

개인정보보호 법규 위반

정보통신망법 제30조

2019.07.16

금융감독원

국민은행

범칙금

500만원

취업활동을 할 수 있는 체류자격을 가지지 아니한 외국인 고용

출입국관리법 제18조 제3항, 제94조 제9호, 제102조 제1항, 제99조의 3

2019.12.16

금융감독원

국민은행

과태료

1,110만원

증권발행실적보고서 제출 의무 위반

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제128조 등

2019.12.17

금융감독원

국민은행

과태료

10억원

특정금전신탁 홍보 금지 위반 등

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조 제9호 등

2019.12.17

금융감독원

국민은행

기관경고, 과태료

10억원

파생상품투자권유자문인력이 아닌 자에 의한 ELS 신탁 및 레버리지ㆍ인버스ETF신탁투자권유

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조 제9호 등

2019.12.17

금융감독원

국민은행

과태료

5억원

신탁재산 집합주문 처리 절차 위반

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조 제9호 등

2019.12.18

금융감독원

국민은행

기관주의 갈음 확약서 제출

-

외국환업무에 대한 내부통제기준 및 절차 마련 의무 이행 불철저

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제24조 등

2020.12.30

인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

Bukopin Tbk.,

2015년, 2016년

재직한 이사회 및 경영진 주)

인도네시아 금융감독국에 의한과태료, 2015년, 2016년 경영진 및 이사회 지급 보너스 환수

IDR 100 백만

2015년, 2016년 연결재무제표 작성 오류

Article 69 Paragraph (1) of Law 8 of 1995 concerning Capital Market (UUPM), Regulation Number VIII.G.7)

2021.02.02

금융감독원

국민은행

기관주의

-

영리목적의 광고성 정보 전송 행위 개인 신용 정보 부당 이용 등

(舊)신용정보법 제33조 및 제40조 등

2021.02.03

금융위원회

국민은행

과태료

4,300만원

계열회사에 대한 중복채무보증 요구 금지 위반

은행법 제52조의 2 제1항 제2호 등

2021.02.04

금융위원회

국민은행

과태료

10억 9,520만원

주가연계증권(ELS)신탁계약 체결 과정 녹취의무 위반 등

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조 등

2021.02.19

금융위원회

국민은행

과징금, 과태료

312만원,700만원

외국환거래 관련 거짓 감사자료 제출

외국환거래법 제20조 제4항 등

2021.04.10

캄보디아중앙은행(NBC)

PRASAC Microfinance Institution PLC.

과태료, 금융기관법,금융기관 거버넌스규정, 금융기관내부통제 규정,적용강화

KHR 3억

캄보디아 중앙은행(NBC) 정기 감사

Article 52, Law on Banking and Financial Institutions

2021.06.09

금융감독원

국민은행

과태료

85만원

역외금융회사에 대한 투자건 신고 누락

외국환거래법 제18조 및 금융기관의 해외진출에 관한 규정 제7조

2021.10.25

금융감독원

국민은행

과태료

840만원

외화증권취득보고서 제출 지연

외국환거래법 제20조제2항 및 금융기관의 해외진출에 관한 규정 제6조제1항

2022.05.05

베트남중앙은행(SBV)

국민은행호치민지점

과태료

VND 160백만

역외대출이자 해외송금 시 금융당국 승인여부 확인 절차 누락

Decree88/2019-ND-CP

2022.11.09

인도네시아금융감독국(OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.,

인도네시아 금융감독국에 의한 과태료

IDR 80만

일부 지점 금융정보서비스 시스템 보고 오류

POJK 64/POJK.03/2020 & BI22/22/PBI/202

2022.12.14

금융감독원

국민은행

기관경고

-

영리목적의 광고성 정보 전송행위에개인신용정보 부당 이용 등

신용정보법 제40조 등

2022.12.14

금융위원회

국민은행

과태료

16억 1,640만원

영리목적의 광고성 정보 전송행위에 개인신용정보 부당 이용 등

신용정보법 제40조 등

2022.12.16

금융위원회

국민은행

과태료

1,000만원

거래정보 등의 제공 사실 통보 의무 위반 및 기록관리 의무 위반

금융실명법 제4조의 2 및 제4조의 3

2023.02.07

금융위원회

국민은행

과태료

1억원

허위자료 제출 등에 의한 검사방해

은행법 제43조의 2, 제 48조

2023.02.23

인도네시아금융감독국 (OJK)

PT Bank

KB Bukopin Tbk.,

인도네시아 금융감독국에 의한과태료

IDR 500만

'22.12월 기준 결제 시스템 및 ATM/카드 금융서비스에 대한 월별 보고 정정 제출 지연

PERATURAN BANK INDONESIA NOMOR21/9/PBI/2019 TENTANG LAPORAN BANK UMUTERINTEGRASI

2023.03.16

금융위원회

국민은행

과태료

1,000만원

금융실명거래 확인 의무 위반

금융거래 및 비밀보장에 관한 법률 제3조 및 제8조

2023.07.03

뉴질랜드

Commerce
Commission

국민은행

오클랜드지점

고객 보상금 지급

NZD 11백만

개인대출 취급시 법률에서 정한 대고객고지사항 미흡에 따른 제제

Credit Contracts and Consumer FinanceAct 2003

- 요약(국민은행 및 종속회사 임ㆍ직원)

일자

제재기관

대상자

처벌 또는조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

2019.12.17

금융감독원

전무

견책

-

파생상품투자권유자문인력이 아닌 자에 의한 ELS신탁 및 레버리지ㆍ인버스ETF 신탁 투자권유

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조 제9호 등

2021.02.02

금융감독원

상무

견책상당

-

신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책 수립 시행 의무 위반

신용정보법 제19조 등

2021.02.02

금융감독원

상무

견책상당

-

신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책 수립 시행 의무 위반

신용정보법 제19조 등

2021.02.02

금융감독원

부행장

주의상당

-

준법감시인·위험관리책임자에 대한 성과평가 기준 부적정

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항 및 제28조 제2항

2021.02.02

금융감독원

부행장

주의상당

-

준법감시인·위험관리책임자에 대한 성과평가 기준 부적정

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항 및 제28조 제2항

2021.02.02

금융감독원

상무

주의

-

준법감시인·위험관리책임자에 대한 성과평가 기준 부적정

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항 및 제28조 제2항

2021.01.29

캄보디아중앙은행(NBC)

이사

이사 부적격 통지

-

이사 승인신청 관련 정보제공 미흡 등

「Prasac on Fit and Proper Regulatory Requirements for Applying Entities and Licensed Bank and Financial Institutions」,

「Prasac on Governance in Bank and Financial Institutions」

2022.12.14

금융감독원

상무

견책

-

신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책수립·시행의무 위반

신용정보법 제19조 등

2022.12.14

금융감독원

상무

견책상당

-

신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책수립·시행의무 위반

신용정보법 제19조 등

2023.02.07

금융감독원

부행장

주의

-

허위자료 제출 등에 의한 검사방해

은행법 제43조의 2, 제 48조

- 세부내용(국민은행 및 종속회사)

일자

제재기관

세부 사유

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 대책

2018.04.09 (접수일 기준)

국민은행 (중국)유한공사

상해분행

- 국가외환관리국 현장검사 ('17.09.13 ~ '17.09.18) 국제수지 누락보고 6건, 착오보고 2건 (중화인민공화국외환관리조례 제6조,국제수지통계신고방법 제10조, 은행을 통한 국제수지 신고업무 실시세칙 제3조)

과태료 납부

업무지도 강화 및 시스템 개선

2019.01.18

금융감독원

- 퇴직연금 운용현황의 통지 위반 (근로자퇴직급여보장법 제18조, 제28조, 제33조, 제48조)

과태료 납부 및내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2019.02.28

금융감독원

- 개인정보보호 법규 위반 (정보통신망법 제30조)

과태료 납부 및 내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2019.07.16

금융감독원

- 취업활동을 할 수 있는 체류자격을 가지지 아니한 외국인 고용 (출입국관리법 제18조 제3항, 제94조 제9호, 제102조 제1항, 99조의 3)

범칙금 납부 및외국인 파트타이머채용 프로세스 개선

업무지도 및 관리감독 강화

2019.12.16

금융감독원

- 증권발행실적보고서 제출 의무 위반

[(舊)자본시장과 금융투자업에 관한 법률(법률 14827호로 개정되기 직전의 것) 제128조 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제128조]

과태료 납부 및내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2019.12.17

금융감독원

- 특정금전신탁 홍보금지 위반 등

(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조 제9호, 동법 시행령 제109조 제3항 제10호, 금융투자업규정 제4-93조 제10호)

과태료 납부 및내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2019.12.17

금융감독원

- 파생상품투자권유자문인력이 아닌 자에 의한 ELS신탁 및 레버리지 인버스 ETF 신탁 투자권유

(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조 제9호, 동법 시행령 제109조 제3항 제0호, 금융투자업규정 제4-93조 제28호)

과태료 납부 및내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2019.12.17

금융감독원

- 신탁재산 집합주문 처리절차 위반 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조 제9호, 동법 시행령 제109조 제1항 제5호 및 제3항 제5호)

과태료 납부 및내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2019.12.18

금융감독원

- 외국환업무에 대한 내부통제기준 및 절차 마련의무이행 불철저 (금융회사의 지배구조에 관한 법률 제24조, 동법 시행령 제19조, 금융회사 지배구조 감독규정 제11조 [별표2])

내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2020.12.30

인도네시아금융감독국(OJK)

- 2015년, 2016년 연결재무제표 작성 오류

[Article 69 Paragraph (1) of Law 8 of 1995 concerning Capital Market (UUPM), Regulation Number VIII.G.7]

과태료 납부완료 (2021.01.28) 및 보너스 환수 해당자에 대하여 서신발송

회계부정 예방 강화체계 구축

2021.02.02

금융감독원

- 영리목적의 광고성 정보 전송행위 개인 신용정보 부당이용 등

[(舊)신용정보법 제33조 및 제40조 등]

내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2021.02.03

금융위원회

- 계열회사에 대한 중복채무보증 요구 금지 위반 (은행법 제52조의 2 제1항 제2호 등)

과태료 납부 및 내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2021.02.04

금융위원회

- 주가연계증권(ELS)신탁계약 체결과정 녹취의무위반 [자본시장법 제108조, 자본시장법 시행령 제52조의2, 제68조, 제109조]

- 구속행위 금지 위반 [은행법제52조의2, (舊)은행법시행령 제24조의4, (舊)은행업감독규정 제88조]

- 영리목적의 광고성 정보 전송행위에 개인신용정보 부당 이용[(舊)신용정보법 제20조 제33조 제40조신용정보법 제19조, (舊)신용정보법시행령 제34조의 3, 신용정보법시행령 제16조, 신용정보업감독규정 제20조]

- 신용정보 보안관리 대책을 포함한 계약체결의무 위반 등 [(舊)신용정보법 제31조, 신용정보법 제19조, (舊)신용정보법 시행령 제27조, 신용정보업감독규정 제21조]

- 전자금융거래의 안전성 확보의무 위반

[전자금융거래법 제21조 제40조, 전자금융감독규정 제7조 제27조 제60조]

과태료 납부 및

내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2021.02.19

금융감독원

- 외국환거래관련 거짓감사자료 제출 [외국환거래법 제20조 제4항 등]

과징금 및 과태료 납부

업무지도 및 관리감독 강화

2021.04.10

캄보디아중앙은행(NBC)

- 캄보디아 중앙은행(NBC) 정기감사 (2020.7.7~8.5, 감사지적사항 미이행에 따른 벌금부과 등, 통지일: 2021.4.9) (Article 52, Law on Banking and Financial Institutions)

과태료 납부 및 지적사항 이행

금융기관 내부통제 규정적용 강화

2021.06.09

금융감독원

- 역외금융회사 대상 투자 관련 금융감독원장 앞 신고 누락 [외국환거래법 제18조 및 금융기관의 해외진출에 관한 규정 제7조]

과태료 납부

업무지도 및 관리감독 강화

2021.10.25

금융감독원

- 외화증권취득보고서 제출 지연 [외국환거래법 제20조제2항 및 금융기관의 해외진출에 관한 규정제6조제1항]

과태료 납부

업무지도 및 관리감독 강화

2022.05.05.

(접수일

기준)

베트남

중앙은행

(SBV)

- 역외대출이자 해외송금 시 금융당국 승인여부 확인 누락 (근거법령: Decree88/2019-ND-CP)

과태료 납부

업무지도 강화

2022.11.09

인도네시아 금융감독국(OJK)

- 일부 지점 금융 정보 서비스 시스템 보고 오류

(POJK 64/POJK.03/2020 & BI22/22/PBI/202)

과태료 납부

업무지도 강화

2022.12.14

금융감독원

- 영리목적의 광고성 정보 전송행위 개인 신용정보 부당이용 등

[신용정보법 제33조 및 제40조 등]

내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2022.12.14

금융위원회

- 영리목적의 광고성 정보 전송행위 개인 신용정보 부당이용 등

[신용정보법 제33조 및 제40조 등]

과태료 납부 및

내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2022.12.16

금융위원회

- 거래정보 등의 제공사실 통보 의무 위반 및 기록관리 의무 위반

[금융실명법 제4조의 2 및 제4조의 3]

과태료 납부 및

내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2022.12.14

금융위원회

- 영리목적의 광고성 정보 전송행위 개인 신용정보 부당이용 등

[신용정보법 제33조 및 제40조 등]

과태료 납부 및

내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2022.12.16

금융위원회

- 거래정보 등의 제공사실 통보 의무 위반 및 기록관리 의무 위반

[금융실명법 제4조의 2 및 제4조의 3]

과태료 납부 및

내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2023.02.23

인도네시아금융감독국(OJK)

- 22.12월 기준 결제 시스템 및 ATM/카드 금융서비스에 대한 월별 보고 정정 제출 지연

(PERATURAN BANK INDONESIA NOMOR 21/9/PBI/2019 TENTANG LAPORAN BANK UMU TERINTEGRASI)

과태료 납부

업무지도 강화

2023.03.16

금융위원회

- 금융실명거래 확인 의무 위반

과태료 납부

업무지도 및 관리감독 강화

2023.07.03.

뉴질랜드

Commerce Commission

- 개인대출 취급시 현지 볍규에서 요구하는 대고객 고지사항 미흡에 따른 제재

(근거법령: Credit Contracts and Consumer Finance Act 2003)

고객 보상금 지급

약정서 개정 및 업무지도 강화

- 세부내용(국민은행 및 종속회사 임ㆍ직원)

제재조치일
조치기관
조치대상자
조치내용
사유 및 근거법령
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2019.12.17

금융감독원

전무

전직

4년

견책

- 파생상품투자권유자문인력이 아닌 자에 의한 ELS신탁 및 레버리지ㆍ인버스ETF 신탁 투자권유(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조 제9호, 동법 시행령 제109조 제3항 제10호, 금융투자업규정 제4-93조제28호)

내부통제 강화 및 대상자 경고조치

업무지도 및 관리감독 강화

2021.01.29

캄보디아중앙은행(NBC)

이사

전직

1년

이사 부적격 통지

- 이사 승인신청 관련 정보제공 미흡 등 (「Prasac on Fit and Proper Regulatory Requirements for Applying Entities and Licensed Bank and Financial Institutions」,「Prasac on Governance in Bank and Financial Institutions」)

신규 이사 선임 추진

신규 이사 선임 관련 프로세스 강화

2021.02.02

금융감독원

상무

전직

2년

견책상당

- 신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책 수립 시행 의무 위반(신용정보법 제19조 및 舊신용정보법 제20조 등)

내부통제 강화 및 대상자 경고조치

업무지도 및 관리감독 강화

2021.02.02

금융감독원

상무

전직

2년

견책상당

- 신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책 수립 시행 의무 위반(신용정보법 제19조 및 舊신용정보법 제20조 등)

내부통제 강화 및 대상자 경고조치

업무지도 및 관리감독 강화

2021.02.02

금융감독원

부행장

전직

2년

주의상당

- 준법감시인 위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항 및 제28조 제2항)

내부통제 강화 및 대상자 경고조치

업무지도 및 관리감독 강화

2021.02.02

금융감독원

부행장

전직

1년

주의상당

- 준법감시인·위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항 및 제28조 제2항)

내부통제 강화 및 대상자 경고조치

업무지도 및 관리감독 강화

2021.02.02

금융감독원

상무

현직

2년 2개월

주의

- 준법감시인·위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항 및 제28조 제2항)

내부통제 강화 및 대상자 경고조치

업무지도 및 관리감독 강화

2022.12.14

금융감독원

상무

현직

2년 8개월

견책

- 신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책 수립·시행 의무 위반 등 (신용정보법 제19조 등)

내부통제 강화 및 대상자 경고조치

업무지도 및 관리감독 강화

2022.12.14

금융감독원

상무

전직

2년

견책상당

- 신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책 수립·시행 의무 위반 등 (신용정보법 제19조 등)

내부통제 강화 및 대상자 경고조치

업무지도 및 관리감독 강화

2023.02.07

금융감독원

부행장

현직

5년

주의

- 허위자료 제출 등에 의한 검사 방해

(은행법 제43조의 2, 제48조)

내부통제 강화 및 대상자경고조치

업무지도 및

관리감독 강화

(2) 기타 행정 ·공공기관의 제재현황

- 요약(국민은행 및 종속회사)

일자

제재

기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

2023.03.21

방송통신위원회

방송통신사무소

(주)국민은행

과태료

750만원

영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반

정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률

제50조 제1항 및 제4항, 제76조

- 세부내용(국민은행 및 종속회사)

일자

제재기관

세부 사유

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 대책

2023.03.21

방송통신위원회

방송통신사무소

- 수신자의 명시적인 사전 동의 없는 영리목적의 광고성 정보 전송

- 영리목적의 광고 전송 시 명시사항 미표시

과태료 납부

업무지도 및관리감독 강화

[KB증권]
(1) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

- 요약(KB증권)

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2019.04.19
금융감독원
KB증권
기관주의
-
전자금융거래의 안전성 확보의무 위반 등
전자금융거래법 제21조 제2항, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조 제1항 및동법 시행령 제16조, 전자금융감독규정 제7조ㆍ제13조ㆍ제27조ㆍ제29조, 신용정보감독규정 제20조

2019.04.23
금융위원회
KB증권
과태료 부과
72

2019.06.12
금융위원회
KB증권
과태료 부과
56
업무보고서 제출의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제33조, 동 법 시행령 제36조, 금융투자업규정 제3-66조

2020.02.17
금융위원회
KB증권
과징금 부과
0.5
대량보유 보고의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제147조 제1항 및 제3항

2020.07.22
금융위원회
KB증권
과태료 부과
3,816.8
매매주문 수탁 부적정 등
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제57조ㆍ제71조ㆍ제98조ㆍ제98조의2ㆍ제108조, 전자금융거래법 제21조ㆍ제51조, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조ㆍ제52조

2020.08.13
금융감독원
KB증권
기관주의
-
프로그램 변경통제 불철저

2021.11.12
금융위원회
KB증권
업무의 일부정지 6월,과태료 부과
694
부당권유 금지 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제49조, 제71조,제420조, 제449조

2022.02.23
금융위원회
KB증권
과태료 부과
12
공매도 제한 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제180조 제1항, 제449조

- 요약(KB증권 임ㆍ직원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
근거법령

2021.12.02
금융감독원
대표이사
주의적 경고
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제47조 제3항, 제45조 제1항 제71조 제7호, 제49조,동 법 시행령 제50조 제1항 제2호, 제68조 제5항,금융투자업규정 제4-18조 제1항 및 제4항

대표이사
주의적 경고

부사장
주의 상당

전무
감봉3월 상당

전무
견책 상당

상무
정직 3월

상무
감봉3월 상당

- 요약(KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)

제재조치일
조치기관
조치내용
사유 및 근거법령

2019.10.30
베트남증권위원회
과태료부과VND 60,000,000(한화 300만원)
2019년 상반기 6개월 중간결산 감사보고서 28일 지연 제출[베트남 재무부(MoF)의 Circular210 및 155](증권회사의 설립 및 운영에 관한 시행세칙 및 증권시장에 관한 정보공개)

2020.07.03
베트남증권위원회
과태료 부과VND 70,000,000 (한화 360만원)
주문기록유지의무위반 (주문확인 녹취록 부재)[베트남 증권 및 증권시장에 관한 법률 Decree145 1조, 23절, Decree108 규정 위반에 관한 벌칙]

2022.09.21
베트남증권위원회
과태료 부과VND 125,000,000 (한화 630만원)
주식담보대출 관련 현지 규정 위반[베트남 증권위원회 마진론 관리 규정(Article 3/Chapter2-Decision 87/QD-UBCK)]

- 요약(PT KB Valbury Sekuritas)

제재조치일
조치기관
조치내용
사유 및 근거법령

2022.12.12
인도네시아 금융감독원(*)
과태료부과IDR 875,000,000 (한화 7,800만원)
집합투자업자가 운영하는 뮤츄얼펀드의 매수/매도 거래에 영향을 줌[자본시장관련 법령 No 8 / 1995 / 제 42조]

(*)
상기 조치는 KB증권의 자회사로 편입되기 전 발생한 위반행위(2017.06~2020.12)에 대한 과태료임

- 세부내용(KB증권)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2019.04.19
금융감독원
전산원장 및 프로그램 통제 불철저
대상자징계 완료
법규 준수 및관리감독 강화

2019.04.23
금융위원회
과태료 납부

2019.06.12
금융위원회
월별업무보고서 제출 시 TRS 거래내역 일부 누락
과태료 납부,대상자징계 완료
법규 준수 및관리감독 강화

2020.02.17
금융위원회
대량보유 신규 및 변동 내역 일부 지연보고
과징금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2020.07.22
금융위원회
매매주문 수탁 부적정, 특정금전신탁 홍보금지 위반, 투자광고 절차 위반, 계열회사 발행 증권의 투자일임재산 편입한도 초과,성과보수형 투자일임계약 필수 기재사항 누락, 전자금융거래의 안전성 확보의무 위반, 신용정보전산시스템의 보안대책 의무 위반, 프로그램 변경통제 불철저
과태료 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2020.08.13
금융감독원
대상자징계 완료

2021.11.12
금융위원회
부당권유 금지 위반, 투자자의 위법한 거래 은폐목적의 부정한 방법 사용 금지 위반, 부당한 재산상 이익의 수령금지 위반, 공모주 차별 배정
업무의 일부정지(2021.11.15 ~ 2022.5.14)과태료 납부
법규 준수 및 관리감독 강화

2022.02.23
금융위원회
자신이 소유하지 않은 주식에 대한 매도주문 제출
과태료 납부
법규 준수 및 관리감독 강화

- 세부내용(KB증권 임ㆍ직원)

제재조치일
조치기관
조치대상자
조치내용
사유 및 근거법령
조치에대한이행현황
재발방지를위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2021.12.02
금융감독원
대표이사
현직
4년11월
주의적경고
금융감독원 부문검사(2019.10.10 ~ 10.16) 결과 지적사항- 설명의무 위반
징계 완료(2022.01.28)
업무지도 및 관리감독 강화

대표이사
현직
14년8월
주의적경고

금융감독원 부문검사(2019.10.10 ~ 10.16) 결과 지적사항- 기업금융업무와 금융투자업주간 정보교류차단 위반

징계 완료(2022.01.28)

부사장
전직
4년
주의상당

금융감독원 부문검사(2019.10.10 ~ 10.16) 결과 지적사항- 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반

징계 완료(2022.01.28)

전무
전직
4년10월
견책상당
징계 완료(2022.01.28)

상무
전직
2년
감봉3월상당

금융감독원 부문검사(2019.10.10 ~ 10.16) 결과 지적사항- 설명의무 위반

징계 완료(2022.01.28)

전무
전직
2년
감봉3월 상당

금융감독원 부문검사(2019.10.10 ~ 10.16) 결과 지적사항- 부당권유 금지 위반

조치보류(집행정지 신청사건 '서울법원2021아13527' 2022.1.21 인용결정)

상무
전직
2년
정직 3월

주1) 조치대상자의 직위, 전현직여부는 제재조치일 기준임주2) 근속연수는 임원의 경우 임원 선임 시부터 기산함

- 세부내용(KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)

제재조치일
조치기관
사유 및 근거법령
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2019.10.30
베트남증권위원회
2019년 상반기 중간 결산 감사보고서를 거래소 및 감독기관에 8월 15일까지 제출해야 하나 28일 지연 제출
과태료 납부
법규준수 및 관리감독 강화

2020.07.03
베트남증권위원회
사이공지점 일부 주문에서 고객의 주문확인 녹취록 부재로 주문기록유지의무 위반
과태료 납부
법규준수 및 관리감독 강화

2022.09.21
베트남증권위원회
호치민 증권거래소 주식담보대출 제외 종목으로 신규 지정되었으나, 해당 종목에 대한 내부처리 지연으로 담보대출 서비스 일부 제공
과태료 납부
법규준수 및 관리감독 강화

- 세부내용(PT KB Valbury Sekuritas)

제재조치일
조치기관
사유 및 근거법령
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2022.12.12
인도네시아 금융감독원(*)
Valbury증권이 제3자인 Valbury Capital Management가 운영하는 펀드의 채권 매수/매도 거래에 영향을 줌(제3자는 집합투자업자가 운영하는 뮤츄얼펀드의 매수/매도 거래에 영향을 주어서는 안되며 제3자가 이와 관련한 이득을 취득해서는 안됨)
과태료 납부
법규준수 및관리감독 강화

(*) 상기 조치는 KB증권의 자회사로 편입되기 전 발생한 위반행위(2017.06~2020.12)에 대한 과태료임
2) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

- 요약(KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)

제재조치일
조치기관
조치내용
사유 및 근거법령

2019.12.03
베트남GDT(General Department of Taxation)
가산세VND 241,704,090 (한화1,200만원)※ 과징금 VND 6,000,000(한화 약30만원)포함
세무상 이자비용 계산 오류에 따른 세금 과소 납부[베트남 이전가격에 관한 법령 Decree20, 오류계산에 의한 과소납부 Decree129, 세금계산서 지연발행 Decree109]

2021.12.28
베트남하노이세무서
*부가가치세 및 법인세 미납세액 VND 141,585,360(한화 708만원)*연체료 VND 50,341,374 (한화 252만원)*과태료 VND 18,100,000 (한화91만원)
베트남 현지법인의 경우 거래 상대방이 발행한 인보이스를 기준으로 부가가치세를 신고 및 납부하나 거래상대방이 세무서 신고를 누락한 채 폐업하여 2019년 및 2020년 각 1건씩 부가세가 정상적으로 신고되지 않음. 이에 따라 법인세 또한 과소신고 됨 (인보이스의 발급 및 사용에 대한 정부 시행령 No.51/2010/ND-CP)

- 세부내용(KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)

제재조치일
조치기관
사유 및 근거법령
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2019.12.03
베트남GDT(General Department of Taxation)
관계회사와의 거래에 대해서 EBITA의20% 범위내에서만 손비를 인정하고 있음. 이 범위를 벗어난 세금신고로 인한 세금 과소납부로 가산세 부과, 이로 인한 전자세금계산서 재발행
가산세 및과징금 납부
법규준수 및관리감독 강화

2021.12.28
베트남하노이세무서

베트남의 경우 고객의 선물을 매입했을 경우 판매업체가 고객 선물용 인보이스를 발행하고 이를 고객 선물용으로 판매하였음을 신고해야 하나 해당 업체가 이를 신고하지 않고 폐업(인보이스의 발급 및 사용에 대한 정부 시행령 No.51/2010/ND-CP). 세무당국은 이를 두고 적정한 신고가 이루어지지 않았다고 판단

미납 부가세 및 연체료, 과태료 부과
법규준수 및 관리감독 강화

3) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 요약(KB증권)

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2019.07.16
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
0.5
프로그램매매 호가표시 의무 위반
한국거래소 코스닥시장 업무규정 제9조, 동 규정 시행세칙 제7조 제1항 제19호

2019.08.29
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
0.5
프로그램매매 호가표시 의무 위반
한국거래소 코스닥시장 업무규정 제9조, 동 규정 시행세칙 제7조 제1항 제19호

2020.03.05
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
0.5
프로그램매매 호가표시 의무 위반
한국거래소 코스닥시장 업무규정 제9조, 동 규정 시행세칙 제7조

2020.04.14
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
2
미결제약정수량 보유한도 위반
한국거래소 파생상품시장업무규정 제154조 제1항,동 규정 시행세칙 제162조의2 제1항

2020.04.29
금융정보분석원
KB증권
과태료 부과
5.6
고액현금거래보고의무 위반
특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제4조의2 제1항, 동 법 시행령 제8조의2 제1항

2020.06.17
방송통신위원회
KB증권
과태료 부과
7.5
영리목적의 광고성 정보 전송 제한 위반
정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제50조 제1항 및 제4항

2020.08.07
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
0.2
자기주식매매호가 미제출
한국거래소 유가증권시장 업무규정 제39조 제1항

2020.11.12
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
0.5
프로그램매매 호가표시 의무 위반
한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조, 동 규정 시행세칙 제2조, 제7조

2021.08.10
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
1.6
미결제약정수량 보유한도 위반
한국거래소 파생상품시장업무규정 제154조 제1항, 동 규정 시행세칙 제162조의2 제1항

2021.10.13
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
1
자기주식매매호가 미표시
한국거래소 코스닥시장업무규정 제9조 제1항

2022.04.22
한국거래소
KB증권
회원경고
-
공매도 제한 위반
유가증권시장 업무규정 제17조 제1항, 시장감시규정 제4조 제1항 제12호

2022.07.06
한국거래소
KB증권
약식제재금
0.5
프로그램매매 호가표시 의무 위반
한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조,동 규정 시행세칙 제2조, 제7조

2022.12.16
금융투자협회
KB증권
회원주의
-
증권 인수업무등에 관한 규정 위반
증권인수업무등에관한규정 제9조제4항

- 요약(KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)

제재조치일
조치기관
조치내용
사유 및 근거법령

2022.03.30
베트남중앙은행(SBV)
과태료 부과VND 370,000,000 (한화1,961만원)
해외 대출 관련 규정 위반[베트남 재무부(MoF)의 Circular12/2014-SBV, Chapter2, Article5(해외 대출금으로 국내은행 대출을 상환할 수 없는 규정) 등]

2022.03.31
베트남중앙은행(SBV)하노이지점
과태료 부과VND 80,000,000 (한화 424만원)
해외 대출 관련 외환거래에 오계좌 이용[베트남 재무부(MoF)의 Circular03/2016/TT-NHNN, Article 24.1-2(해외 대출 외환거래시 중앙은행 등록계좌 사용 규정)

- 세부내용(KB증권)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2019.07.16
한국거래소
주문을 제출하는 과정에서 프로그램매매 호가를 구분하지 않고 제출
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2019.08.29
한국거래소
주문을 제출하는 과정에서 프로그램매매 호가를 구분하지 않고 제출
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2020.03.05
한국거래소
주문을 제출하는 과정에서 프로그램매매 호가를 구분하지 않고 제출
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2020.04.14
한국거래소
개별주식선물에 대한 미결제약정수량 보유한도를 초과하여 미결제약정 보유
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2020.04.29
금융정보분석원
고액현금거래를 30일 이내에 미보고
과태료 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2020.06.17
방송통신위원회
마케팅 미동의 고객에게 영리목적의 광고성 정보 전송 및 명시사항 미표시
과태료 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2020.08.07
한국거래소
자사주신탁 계좌 관련 호가제출 마감 시간까지 해당 호가 미제출
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2020.11.12
한국거래소
주문을 제출하는 과정에서 프로그램매매 호가를 구분하지 않고 제출
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2021.08.10
한국거래소
개별주식선물에 대한 미결제약정수량 보유한도를 초과하여 미결제약정 보유
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2021.10.13
한국거래소
자기주식매매신청서를 제출하였으나 동 주문이 자기주식매매호가임을 미표시
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2022.04.22
한국거래소
자신이 소유하지 않은 주식에 대한 매도주문 제출
대상자 징계 완료
법규 준수 및관리감독 강화

2022.07.06
한국거래소
주식을 매수하면서 프로그램매매 호가표시 없이 호가 제출
약식제재금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2022.12.16
금융투자협회
주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등에게 공모주식 배정시 의무보유 확약없이 배정
회원주의
법규 준수 및관리감독 강화

- 세부내용(KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)

제재조치일
조치기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2022.03.30
베트남중앙은행(SBV)
'20.7월 베트남 국내은행으로부터 대출을 받아 다른 국내은행의 대출금을 상환하려 했으나, COVID-19에 의한 베트남 현지 긴급 봉쇄로 국내은행 대출 실행이 당일오후 갑자기 진행되지 않아대출금의 일부금액을 해외 대출금으로 상환
과태료 납부
법규준수 및관리감독 강화

2022.03.31
베트남중앙은행(SBV)하노이지점
해외 대출의 지급보증수수료 지급 등 모든 외환거래는 중앙은행에 등록한 계좌를 사용해야 하나 일반계좌 이용하여 송금
과태료 납부
법규준수 및 관리감독 강화

[KB손해보험]

(1) 행정기관의 제재현황
1) 금융감독당국의 제재현황 - 요약 (KB손해보험)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2018.07.16
금융위원회
KB손해보험
과징금 부과
5
- 보험금 부당삭감 지급
보험업법 제127조의 3

2018.07.17
금융위원회
KB손해보험
과태료 부과
5
- 퇴직연금 운용현황의 통지 위반
근로자퇴직급여보장법 제18조, 제33조, 제48조 근로자퇴직급여보장법 시행규칙 제7조

2019.04.16
미국 뉴욕금융감독청(DFS)
KB손해보험미국지점
과태료 부과
45만불
- 인가요율 적용 기준 위반

뉴욕 보험법 제160조

2019.07.24
금융위원회
KB손해보험
과태료 부과
24

- 신용정보 전산시스템 조회권한 통제 불철저

신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조

2019.12.09
금융위원회
KB손해보험
과징금 부과
83
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반
보험업법 제127조의3

2019.12.09
금융위원회
KB손해보험
과징금 부과
27
- 보험계약의 체결 또는 모집에 관한 금지행위 위반
보험업법 제97조

2020.08.31
금융위원회
KB손해보험
과징금 부과
789
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 부당 과소지급)
보험업법 제127조의3

2020.09.04
금융감독원
KB손해보험
기관주의
-

- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 부당 과소지급)

보험업법 제127조의3

2021.02.19
금융감독원
KB손해보험
기관주의
-
- 보험계약의 중요사항 설명의무 위반
보험업법 제95조의2 제1항, 보험업법시행령 제42조의2 제1항

2021.03.02
금융위원회
KB손해보험
과징금 부과
138
- 보험계약의 중요사항 설명의무 위반
보험업법 제95조의2 제1항, 보험업법시행령 제42조의2 제1항

- 요약 (KB손해보험 임ㆍ직원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2019.07.17

금융감독원

상무 1명

주의상당

-

- 신용정보 전산시스템 조회권한 통제 불철저

신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조

2020.09.04

금융감독원

상무 1명

문책(견책)

-

- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 부당 과소지급)

보험업법 제127조의3

2021.02.19

금융감독원

상무 1명

문책(주의상당)

-

- 보험계약의 중요사항 설명의무 위반

보험업법 제95조의2

- 세부내용 (KB손해보험)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2018.07.16
금융위원회

- 보험약관상 보험금을 삭감할 사유가 없음에도 보험사고와 인과관계 없는 고지의무 위반 등을 이유로 보험약관에서 정한 보험금을 부당하게 삭감한 사실이 있음

과징금 납부

법규 준수 및관리감독 강화

2018.07.17
금융위원회
-퇴직연금사업자는 확정기영형 퇴직연금제도의 사용자 부담금이 납입예정일로부터 1개월 이상 미납된 경우 7일 이내에 가입자(근로자)에게 부담금 미납내역을 통지하여야 하는데도, 일부 가입자에게 기한 내에 통지하지 않은 사실이 있음
과태료 납부

법규 준수 및관리감독 강화

2019.04.16
미국 뉴욕금융감독청(DFS)
- 2011년 1월부터 2015년 12월까지 판매된 상품의 인가요율 적용 기준 위반 사실이 있음
과태료 납부

법규 준수 및관리감독 강화

2019.07.24
금융위원회
- 손해사정업무를 담당하지 아니하는 자회사 직원들에게 개인신용정보 조회를 허용하는 등 개인신용정보 조회권한을 업무별로 차등 부여하지 아니한 사실이 있음
과태료 납부

법규 준수 및관리감독 강화

2019.12.09
금융위원회
-주택에 대한 화재보험을 체결하면서 1,000세대 이상 일괄가입시 적용할 수 없는 상품을 적용하여 보험료를 과다하게 수취한 사실이 있음
과징금 납부

법규 준수 및관리감독 강화

2019.12.09
금융위원회
-보험계약의 체결 또는 모집에 종사하는 자는 보험계약자 또는 피보험자로 하여금 새로운 보험계약을 청약하게 함으로써 기존보험계약을 부당하게 소멸시키거나 그 밖에 부당하게 보험계약을 청약하게 하거나 이러한 것을 권유하는 행위를 하여서는 아니됨에도 소속 모집조직이 새로운 보험계약을 청약하게 하고 기존보험계약을 부당하게 소멸하게 한 사실이 있음
과징금 납부

법규 준수 및관리감독 강화

2020.08.31
금융위원회
- 보험회사는 보험금 지급시 보험약관에 기재된 사항을 준수하여 정확한 보험금을 지급하여야 하는데도 총 4,509건의 보험계약에 대해 보험약관에 정한바와 다르게 보험금 945백만원을 부당하게 삭감하여 지급하거나 미지급한 사실이 있음
과징금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

2020.09.04
금융감독원
기관주의
법규 준수 및관리감독 강화

2021.02.19
금융감독원
- 통신판매 보험 모집시 표준상품설명대본에 보험금 지급 면책 사항을 누락하여 치아보험 계약에 대한 보험금 지급제한 사유 등 중요사항을 일반보험계약자에게 설명하지 않은 사실이 있음
기관주의
법규 준수 및관리감독 강화

2021.03.02
금융위원회
과징금 납부
법규 준수 및관리감독 강화

- 세부내용 (KB손해보험 임ㆍ직원)

제재조치일
조치기관
조치대상자
조치내용
사유 및 근거법령
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2019.07.17

금융감독원

상무

전직

11년

주의상당

- 신용정보 전산시스템 조회권한 통제 불철저(신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조)

징계완료

업무 지도 및 관리감독 강화

2020.09.04

금융감독원
상무
현직
2년 8개월

문책(견책)

- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 부당 과소지급)(보험업법 제127조의3)

징계완료

업무 지도 및 관리감독 강화

2021.02.19

금융감독원

상무

전직

3년

문책(주의상당)

- 보험계약의 중요사항 설명의무 위반(보험업법 제95조의2)

징계완료

업무 지도 및 관리감독 강화

주1) 임직원의 직위, 전ㆍ현직 여부 및 근속기간은 제재일자 기준으로 작성하였으며, 미등기임원을 포함한 임원의 근속기간은 임원임용일부터 기산하여 작성함주2) 제재일자 기준 퇴직자의 근속기간은 전 근속기간을 기재함

[KB국민카드]

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 요약

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임등 금액
근거법령

2020.11.12
서울중앙지방경찰청
KB국민카드
벌과금 부과
15
-
(구) 개인정보보호법 제73조 제1호

2) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 세부내용

일자
제재기관
사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2020.11.12
서울중앙지방경찰청
정보절취사고 형사소송에 대한 대법원 확정판결
벌과금 납부
내부통제 강화 및 재발방지 대책 수립 및 시행

(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황
- 요약(KB국민카드)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2021.06.11
금융위원회
KB국민카드
과태료 부과
6(자진납부4.8)
- 신용 정보의 정확성 및 최신성의 유지 의무 위반
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제18조 및 제52조, 동법 시행령 제15조 및 제38조

- 요약(KB국민카드 임ㆍ직원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2020.02.04
금융감독원
상무(現)
주의
-
- 고객확인의무 위반- 자금세탁행위 등의 방지를 위한 업무지침 마련의무 위반
-특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조의2 제1항 등-특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조 제1항, 제3항 등

금융감독원
상무(現)
주의
-
- 자금세탁행위 등의 방지를 위한 업무지침 마련의무 위반
특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조 제1항, 제3항 등

2021.02.05

금융감독원

대표이사(現)

주의
-
- 준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 성과평가 기준 부적정
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항

대표이사(前)

주의 상당
-

- 요약(KB신용정보)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
처벌 또는 조치대상자
처벌 또는 조치의 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령

2019.08.07

금융감독원

KB신용정보
과태료 부과
14.4
소속 위임직채권추심인의 채권추심에 관한 위반행위
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제27조

- 세부내용(KB국민카드)

일자
제재기관
세부사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2021.06.11
금융위원회
- 신용정보등록 대상이 아닌 대손상각채권 2,749건을 한국신용정보 원에 신규대출로 오류 등록
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

- 세부내용(KB국민카드 임ㆍ직원)

제재조치일
조치기관
조치대상자
조치내용
세부사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2020.02.04
금융감독원
상무
현직
2년1개월
주의
- 고객 확인 의무 위반(법인 실제 소유자 미확인, 비영리법인 또는 단체 에 대한 설립목적 미확인)- 자금세탁행위 등의 방지를 위한 업무지침 마련의무(요주의 인물 거래 시 고위경영진 승인 절차 부재)
징계 조치
업무 지도 및관리감독 강화

상무
현직
1년1개월
주의
- 자금세탁행위 등의 방지를 위한 업무지침 마련의무(요주의 인물 거래 시 고위경영진 승인 절차 부재)
징계 조치

2021.02.05
금융감독원
대표이사
현직
3년1개월
주의
- 준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 장기성과평가지표에 회사의 재무적 경영성과와 연동하는 상대적 총주주수익률 지표를 포함하여 성과평가기준을 운영

징계 조치

성과평가 기준 개선

대표이사
전직
2년
주의상당
- 준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 장기성과평가지표에 회사의 재무적 경영성과와 연동하는 상대적 총주주수익률 지표를 포함하여 성과평가기준을 운영

인사기록 유지

주1) 임직원의 직위, 전ㆍ현직 여부 및 근속기간은 제재일자 기준으로 작성하였으며, 미등기임원을 포함한 임원의 근속기간은 임원임용일부터 기산하여 작성함주2) 제재일자 기준 퇴직자의 근속기간은 전 근속기간을 기재함주3) 직원(미등기임원 포함) 대상 경미한 제재사항에 대해서는 기재를 생략함
- 세부내용(KB신용정보)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2019.08.07
금융감독원
- 위임직 채권추심원이 다른단체의 명칭을 무단사용하고 워크아웃 동의에 대한 법률적 권한이나 지위를 거짓으로 표시/ 위임직 채권 추심원이 방문안내장 겉봉에 채권금액을 기재하여 문앞에 두고와 채무자 이외의 자가 채무사실을 알수 있게 함
대상자 징계 완료

법규 준수 및관리감독 강화

2) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 요약
- 요약(KB국민카드)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2020.07.30
방송통신위원회
KB국민카드
과태료 부과
3.75
영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반
정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제50조 제4항 등

2021.03.03
금융정보분석원
KB국민카드
과태료 부과

114.4(자진납부91.52)

고객확인 의무 위반
특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조의2 제1항 등

2021.10.29
방송통신위원회
KB국민카드
과태료 부과
3.75
영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반
정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제50조 제4항 등

2022.08.19
캄보디아 중앙은행
캄보디아해외현지법인(KDSB)
과태료 부과
5,000만 리엘(한화 약 16)
캄보디아 중앙은행 사전승인 지연
해외점포의 영업과 관련한 현지감독당국의 검사 또는 조사결과 지적

2022.10.21
인도네시아금융감독청(OJK)
인도네시아해외현지법인(KB FMF)
과태료 부과
500만 IDR(한화 약0.4)
인도네시아 금융감독청(OJK) 보고 지연
OJK(인니 금융감독청) 규정 No.13/POJK.03/2017 제28조

2022.11.23
인도네시아금융감독청(OJK)
인도네시아해외현지법인(KB FMF)
과태료 부과
1,000만IDR(한화 약 0.8)
인도네시아 금융감독청(OJK) 보고 지연
OJK규정 POJK 31/POJK.07/2020 제11조, 제23조

- 세부내용(KB국민카드)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2020.07.30
방송통신위원회
- 영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반에 대한 과태료 부과(영리목 적의 광고전송시 명시사항 및 명시방법 미준수)

최초부과(2020.07.30) 이후 당사 이의제기 하였으나, 최종 부과 결정(2023.05.09)되어 과태료 납부

영리목적의 광고전송 거부프로세스 개선

2021.03.03

금융정보분석원
- 고객확인의무 위반에 대한 과태료 부과(비영리법인 및 단체 고객에 대한 설립목적 미확인 및 법인고객에 대한 실제 소유자 미확인)

과태료 납부

업무지도 및 관리감독 강화

2021.10.29

방송통신위원회

- 영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반에 대한 과태료 부과(영리목적 의 광고전송시 명시사항 미표시)

과태료 납부
영리목적의 광고전송 거부프로세스 개선

2022.08.19
캄보디아 중앙은행
- 지급결제서비스업체(PSP)와 업무협약 시 사전승인 지연에 대한 과태료 부과
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2022.10.21
인도네시아 금융감독청(OJK)
- 외부감사인 선임 관련 OJK 보고 지연에 대한 과태료 부과

과태료 납부

업무지도 및 관리감독 강화

2022.11.23
인도네시아금융감독청(OJK)
- 고객불만 관련 답변에 대한 OJK 보고 지연에 대한 과태료 부과

과태료 납부

업무지도 및 관리감독 강화

[KB라이프생명]

(1) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황
- 요약 (KB라이프생명(구.푸르덴셜생명, 구.KB생명))

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자(전·현직 / 근속기간)
처벌 또는조치내용
금전적 제재금액
사유
근거법령

2019.10.08
금융위원회
(구)푸르덴셜생명
과태료 부과
15
- 준법감시인 및 위험관리책임자의 보수지급 및 평가기준 마련 불철저
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 및 제28조

2019.10.08
금융위원회
(구)푸르덴셜생명
과태료 부과
11.3

- 임원 선임 및 해임 관련 공시 및 보고 의무 위반

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제7조 등

2022.10.28
금융위원회
(구)KB생명
과징금 부과
445

- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 지급시 적립이자 과소 지급)

보험업법 제127조의 3

- 요약 (KB라이프생명(구.푸르덴셜생명, 구.KB생명) 임ㆍ직원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2019.10.08
금융감독원
상무 1명

퇴직자 위법,부당사항주의 상당

-

- 준법감시인 및 위험관리책임자의 보수지급 및 평가기준 마련 불철저

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 및 제28조

- 세부내용 (KB라이프생명(구.푸르덴셜생명, 구.KB생명))

일자
제재기관
세부사유
조치에 대한 회사의 이행 현황
재발방지를 위한회사의 대책

2019.10.08
금융위원회
- '16.8.1~'17.4.29 기간 중 준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 별도의 보수지급 및 평가기준을 마련하지 않았고, 준법감시인 및 위험관리책임자에 대해 2016년 성과보수 지급 시 회사의 재무적 경영성과와 연동된 평가를 실시하고 보수를 지급하였음
과태료 납부,준법감시인 및 위헌관리 책임자에 대해 경영성과와 연동되지 않는 별도의 보수기준 및 평가기준 마련
법규 준수 및 관리감독 강화

2019.10.08
금융위원회
- 상무 2명의 선임 및 사임 사실을 7 영업일 이내에 보고하지 않았으며, 이사 1명의 선임사실을 7 영업일 이내에 보고, 공시를 누락함
과태료 납부,해당업무 관련자 징계조치
법규 준수 및 관리감독 강화

2022.10.28
금융위원회
- '18.1.30.~'20.9.23. 기간 중 총 539건의 보험계약에 대해 보험금 지급 時 적립이자를 보험약관에서 정한 이자 보다 과소 지급함
과징금 납부
법규 준수 및 관리감독 강화

- 세부내용 (KB라이프생명(구.푸르덴셜생명, 구.KB생명) 임ㆍ직원)

제재조치일
조치기관
조치대상자
세부사유 및 근거법령
조치에대한이행현황
재발방지를위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2019.10.08
금융감독원
상무
전직
5년7개월

- '16.8.1~'17.4.29 기간 중 준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 별도의 보수지급 및 평가기준을 마련하지 않았고, 준법감시인 및 위험관리책임자에 대해 2016년 성과보수 지급 시 회사의 재무적 경영성과와 연동된 평가를 실시하고 보수를 지급하였음

징계조치

법규 준수 및 관리감독 강화

[KB자산운용](1) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

- 요약(KB자산운용)

(단위: 백만원)

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

2020.01.06

금융위원회

KB자산운용

과태료 부과

3.5

역외금융회사 설립 및 운영현황 분기보고서 제출 지연

「외국환거래법」 제20조, 「금융기관해외진출에관한규정」 제7조

2020.01.22

금융위원회

KB자산운용

과태료 부과

20

집합투자규약을 위반한 불건전한 집합투자 재산 운용

「자본시장과금융투자업에관한법률」 제85조 등

- 세부내용(KB자산운용)

일자

제재기관

세부 사유

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 대책

2020.01.06

금융위원회

「외국환거래법」제20조제1항 및 「금융기관 해외진출에 관한 규정」제7조제5항에 따른 역외금융회사의 설립 및 운영현황 보고서 제출 지연

과태료 납부 완료

내부통제교육 재실시 및 체크리스트 작성

2020.01.22

금융위원회

집합투자규약을 위반하여 집합투자재산을 운용하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제85조에 따른 불건전 영업행위의 금지 위반

과태료 납부 완료

내부통제교육 재실시

[KB캐피탈]

(1) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황
- 요약(KB캐피탈)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2019.12.16
금융위원회
KB캐피탈㈜
과태료 부과
1
증권발행실적보고서 제출의무 위반
- 舊 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제128조- 舊 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제449조 제2항 제7호

2020.01.22
금융위원회
KB캐피탈㈜
과태료 부과
15
상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보 미삭제 및 분리보관 미이행
- 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제20조의2- 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령」 제17조의2- 「신용정보업 감독규정」 제22조의3

KB캐피탈㈜
과태료 부과
27
대주주에 대한 신용공여 절차 미준수
- 舊 「여신전문금융업법」 제50조 제3항, 제4항- 「여신전문금융업법」 제49조의2 제3항, 제4항- 「여신전문금융업법 시행령」 제19조의3, 제19조의4- 「여신전문금융업무감독규정」 제5조의6

2020.09.17
금융위원회
KB캐피탈㈜
시정명령
-
대출중개수수료 상한제 준수 의무 위반
- 「대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률」 제11조의2- 舊 「대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률 시행령」 제6조의8

- 요약(KB캐피탈 임ㆍ직원)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2020.01.22
금융감독원
본부장 1명
주의
-
상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보 미삭제 및 분리보관 미이행
- 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제20조의2- 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령」 제17조의2- 「신용정보업 감독규정」 제22조의3

부장 1명
주의
-
대주주에 대한 신용공여 절차 미준수
- 舊 「여신전문금융업법」 제50조 제3항, 제4항- 「여신전문금융업법」 제49조의2 제3항, 제4항- 「여신전문금융업법 시행령」 제19조의3, 제19조의4- 「여신전문금융업무감독규정」 제5조의6

- 세부내용(KB캐피탈)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2019.12.16
금융위원회
증권발행실적보고서 제출의무 위반 - 舊 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제128조 - 舊 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제449조 제2항 제7호
과태료 납부
내부통제 강화 및 재발방지 교육

2020.01.22
금융위원회
상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보 미삭제 및 분리보관 미이행 - 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제20조의2 - 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령」 제17조의2 - 「신용정보업 감독규정」 제22조의3
과태료 납부
내부통제 강화 및 재발방지 교육

대주주에 대한 신용공여 절차 미준수 - 舊 「여신전문금융업법」 제50조 제3항, 제4항 - 「여신전문금융업법」 제49조의2 제3항, 제4항 - 「여신전문금융업법 시행령」 제19조의3, 제19조의4 - 「여신전문금융업무감독규정」 제5조의6

과태료 납부
내부통제 강화 및 재발방지 교육

2020.09.17
금융위원회
대출중개수수료 상한제 준수 의무 위반 - 「대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률」 제11조의2 - 舊 「대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률 시행령」 제6조의8
중개수수료 프로세스 변경
중개수수료 모니터링 활동 및 관련부서 내부통제 강화

- 세부내용(KB캐피탈 임ㆍ직원)

제재조치일
조치기관
조치대상자
조치내용
사유 및 근거법령
조치에대한이행현황
재발방지를위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2020.01.22
금융감독원
본부장
전직
4년11개월
주의
상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보 미삭제 및 분리보관 미이행 - 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제20조의2 - 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령」 제17조의2 - 「신용정보업 감독규정」 제22조의3
관련자 인사조치 완료
내부통제 강화 및 재발방지 교육

부장
현직
17년 7개월
주의
대주주에 대한 신용공여 절차 미준수 - 舊 「여신전문금융업법」 제50조 제3항, 제4항 - 「여신전문금융업법」 제49조의2 제3항, 제4항 - 「여신전문금융업법 시행령」 제19조의3, 제19조의4 - 「여신전문금융업무감독규정」 제5조의6
관련자 인사조치 완료

주1) 임직원의 직위, 전ㆍ현직 여부 및 근속기간은 제재일자 기준으로 작성하였으며, 미등기임원을 포함한 임원의 근속기간은 임원임용일부터 기산하여 작성함주2) 제재일자 기준 퇴직자의 근속기간은 전 근속기간을 기재함

2) 기타 행정·공공기관의 제재현황
- 요약(KB캐피탈)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2023.02.23
방송통신위원회
KB캐피탈㈜
과태료 부과
3.75
영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반
- 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제 50조(영리목적의 광고성 정보전송의 제한)

- 세부내용(KB캐피탈)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2023.02.23
방송통신위원회
영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반- 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제 50조(영리목적의 광고성 정보전송의 제한)
과태료 납부
내부통제 강화 및 재발방지 교육

[KB부동산신탁]

(1) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

- 요약 (KB부동산신탁 임ㆍ직원)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2021.08.31

금융감독원

부장대우

자율처리

필요사항

-

- 신탁사업의 자기이익도모 금지 위반

- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조

- 세부내용 (KB부동산신탁 임ㆍ직원)

제재조치일
조치기관
조치대상자
조치내용
세부사유 및 근거법령
조치에대한이행현황
재발방지를위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2021.08.31

금융감독원

부장대우

현직

24년 8개월

자율처리

필요사항

- 신탁사업의 자기이익도모 금지위반

o 신탁계정대여금 장기 미상환에 따른 부당이자 수취

(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조)

대상자

주의조치

('21.10.01)

업무지도 및관리감독 강화

2) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황
- 요약(KB부동산신탁)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2019.05.07
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-
- 엘티케이비금천제5호뉴스테이위탁관리REITs 외 6개 사업장 보고 및 공시 위반 21건- 케이비죽전알앤디센터위탁관리REITs 보고 위반 2건
- 부동산투자회사법 제24조, 제37조- 부동산투자회사 정보시스템 운영규정 제12조 등

2020.03.04
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-
- 서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리REITs 외 1개 사업장 주주총회 결의에 관한 사항 위반 2건
- 부동산투자회사법 제12조 제1항 제1호

2020.03.26
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-
- 자산관리회사 업무관련 보고 위반 1건- 서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리REITs 공시 위반 1건
- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제6조 제5항 및 제10조 제1항

2020.08.10

국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-

- 케이비부산오피스제1호위탁관리REITs 공시 위반 4건

- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제6조 제5항

2020.08.13

국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-

- (주)케이비사당리테일위탁관리REITs 외 2개 사업장 공시 위반 7건

- 부동산투자회사법 제37조 제3항- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제6조 제5항

2021.03.23
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-

- 케이비안성로지스틱스위탁관리REITs 공시 위반 1건 - 케이비홍대리테일위탁관리REITs 보고 위반 1건

- 부동산투자회사법 제37조 제3항, 제41조 제1항 - 부동산투자회사법 시행령 제40조의2 제6항, 제43조 제2항- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제6조 제5항

2021.09.24

국토교통부

KB부동산신탁

시정명령

-

- 자산관리회사 업무관련 공시 위반 1건- (주)케이비사당리테일위탁관리REITs 공시 위반 1건

- 부동산투자회사법 제37조 제3항 제1호

- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제6조 제5항

2022.03.02
국토교통부

KB부동산신탁

시정명령

-
- 자산관리회사 업무관련 보고 위반 1건
- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제10조 제1항

2022.10.05
국토교통부

KB부동산신탁

시정명령

-
- (주)케이비용인아산리테일위탁관리REITs 공시 위반 1건
- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제6조 제2항 제2호, 제5호

- 세부내용(KB부동산신탁)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한이행현황
재발방지를위한 대책

2019.05.07
국토교통부

<자산관리회사 업무 관련>- 엘티케이비금천제5호뉴스테이위탁관리REITs 외 4개 사업장 주주총회 결의사항 등 지연공시 17건- 케이비죽전알앤디센터위탁관리REITs 실사보고서 지연 제출 2건- 우미케이비뉴스테이제1호 위탁관리REITs 주총, 이사회 의사록 별도 미공시 2건- 케이비용인아산리테일위탁관리REITs 공시자료 첨부파일 오류 2건

조치이행 및 재발방지 확약서 제출

업무지도 및관리감독 강화

2020.03.04
국토교통부
<자산관리회사 업무 관련>- 서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리REITs 외 1개 사업장 주주총회 결의에 관한 사항 2건 o 정기 주주총회(2019.03.29)에서 부결된 2019년 사업계획(안)에 대하여 2019.11.29 까지 주주총회 결의를 득하지 못함
조치이행 및 재발방지 확약서 제출

업무지도 및관리감독 강화

2020.03.26
국토교통부
<자산관리회사 업무 관련>- 자산운용전문인력의 변경 지연보고 1건- 서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리REITs 이사회 의사록 지연 공시 1건
조치이행 및 재발방지 확약서 제출

업무지도 및관리감독 강화

2020.08.10

국토교통부

<자산관리회사 업무 관련>- 케이비부산오피스제1호위탁관리REITs

o 이사회의사록 지연공시 2건

o 주주총회 결의내용 지연공시 2건

조치이행 및 재발방지 확약서 제출

업무지도 및관리감독 강화

2020.08.13

국토교통부

<자산관리회사 업무 관련>- (주)케이비사당리테일위탁관리REITs

o 주주총회 결의내용 미공시

- 서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리REITs

o 이사회의사록, 임원의 현황 및 경력증명서 미공시

- 우미케이비뉴스테이제1호위탁관리REITs

o 정관, 투자설명서, 내부통제기준, 이사회의사록 미공시

조치이행 및 재발방지 확약서 제출
업무지도 및관리감독 강화

2021.03.23
국토교통부

<자산관리회사 업무 관련>- 케이비안성로지스틱스위탁관리REITs

o 정기주주총회에서 확정된 감사보고서 지연공시

- 케이비홍대리테일위탁관리REITs

o 상법에 따른 특별결의 사항 지연보고

조치이행 및 재발방지 확약서 제출
업무지도 및관리감독 강화

2021.09.24

국토교통부

<자산관리회사 업무 관련>- 자산운용전문인력의 변경 지연공시 1건- ㈜케이비사당리테일위탁관리REITs 이사회 의사록 지연공시 1건

조치이행 및 재발방지 확약서 제출

업무지도 및관리감독 강화

2022.03.02
국토교통부
<자산관리회사 업무 관련>- 임원의 변경 지연보고 1건

조치이행 및 재발방지 확약서 제출

업무지도 및관리감독 강화

2022.10.05
국토교통부
<자산관리회사 업무 관련>- (주)케이비용인아산리테일위탁관리REITs o 정기주주총회에서 확정된 감사보고서 지연공시

조치이행 및 재발방지 확약서 제출

업무지도 및관리감독 강화

[KB저축은행]
- 해당사항 없음
[KB인베스트먼트]
- 해당사항 없음
[KB데이타시스템]
- 해당사항 없음
나. 단기매매차익 발생 및 환수현황
- 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 [지배회사에 관한 사항](1) 2023년 3분기 분기배당 결정
- 2023. 10. 24. 이사회 결의로 3분기 분기배당을 결정함 - 주당배당금 : 510원 - 배당 총액 : 194,997,652,890원(510원 X 유통주식수 382,348,339주)
나. 합병 등의 사후 정보 (주식의 포괄적 교환 포함)

[KB라이프생명]

2022년 8월 9일 종속기업인 푸르덴셜생명보험㈜와 KB생명보험㈜의 이사회 및 주주총회는 양사간 합병을 결의하였으며, 2022년 12월 26일 푸르덴셜생명보험㈜의 사명을 ㈜KB라이프생명보험으로 변경하였습니다. 이에 따라, 2023년 1월 1일자로 ㈜KB라이프생명보험(구, 푸르덴셜생명보험㈜)을 존속법인으로 하여 합병을 완료하였으며, KB생명보험㈜는 합병 후 소멸하였습니다.

(1) 합병에 관한 기본사항

1) 합병의 상대방

합병 후 존속회사

상호

푸르덴셜생명보험 주식회사

소재지

서울시 강남구 강남대로 298

대표이사

민기식

법인구분

비상장법인

합병 후 소멸회사

상호

KB생명보험 주식회사

소재지

서울시 영등포구 국제금융로 2길 28

대표이사

이환주

법인구분

비상장법인

2) 합병 배경

KB생명과 푸르덴셜생명은 보유한 전문역량을 상호 활용하여 경영효율성을 증대시키고 시너지 효과를 창출함으로써 보험시장에서 선도적 지위를 확고히 하고 기업가치를 제고하며이를 통해 주주 및 고객의 이익을 극대화하고 나아가 보험시장 발전에 기여하기 위하여 본건 합병을 결정하였습니다.

3) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과

① 회사의 경영에 미치는 영향

현재 존속법인인 푸르덴셜생명과 소멸법인인 KB생명은 각각 KB금융지주의 100% 자회사입니다. 본건 합병으로 인하여 존속법인인 푸르덴셜생명의 지분 100%를 KB금융지주가 소유하며, KB생명은 해산하였습니다. (흡수합병)

② 회사의 재무에 미치는 효과

본건 합병을 통해 KB생명과 푸르덴셜생명을 통합 운영함에 따라, 사업비차, 위험율차, 이자율차 등 안정적인 이원별 손익 포트폴리오를 확보할 수 있고, 실질 부채 듀레이션 상호 보완에 따라 ALM관리 용이성 증가할 것으로 예상됩니다. 또한 양사 상이한 리스크 구조에 기인 리스크 분산효과로 통합시 요구자본량이 감소하며, 금리 변동성 대응을 위한 Buffer가 확보 가능할 것으로 예상하고 있습니다.

③ 회사의 영업에 미치는 효과

기존 타겟 시장이 상이했던 KB생명과 푸르덴셜생명의 통합 운영에 따라, Affluent부터 Mass 고객에 이르는 다양한 고객 포트폴리오를 보유하게 되며, 달러/변액/보장/연금/저축/건강 등 총 64개 상품 확보 및 양사 특화 상품군 기반 적시 시장 대응력을 확보 할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 대면 설계사, GA, 방카슈랑스, DM 등 전 채널에서 고른 포트폴리오 운영이 가능할 것으로 예상됩니다.

(2) 합병비율, 주요일정 등

1) 합병비율 등- KB생명 액면금 5,000원인 기명식 보통주식 1주당 푸르덴셜생명 액면금 10,000원인 기명식 보통주식을 0.013174547
(소수점 이하 아홉째 자리까지만 표시함)의 비율로 배정하며, KB생명 주식 91,200,000주에 대하여 합병신주 1,201,518주를 발행하여 배정되었습니다.- 외부평가: 본건 합병은 주권비상장법인간 합병이므로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5에 따른 외부평가기관의 평가가 요구되지 아니하나, 적절한 합병가액 산정을 위해 자발적으로 외부평가기관의 평가를 받았습니다.
o 외부평가기관: 안진회계법인 o 외부평가의견: 합병당사회사가 협의한 보통주 합병비율(KB생명1주당 가치/푸르덴셜생명1주당 가치) 0.013174547은 적정한 것으로 판단됩니다.2) 주요일정 : 합병계약일 (2022년 8월 9일), 채권자 이의 제출기간 (2022년 8월 10일 ~ 2022년 9월 13일) 합병기일 (2023년 1월 1일) 합병등기일 (2023년 1월 2일)

* 기타 합병과 관련된 사항은 KB생명보험이 공시한 주요사항보고서(회사합병결정, 2022.08.09)를 참조하시기 바랍니다.- 이 외 분기보고서 작성 시 기재를 생략하오니, 관련 내용은 2023년 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

㈜국민은행
2001.11.01
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26
은행 및 외국환업
500,343,475
지배력 보유 (K-IFRS 제1110호 문단7)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

㈜KB국민카드
2011.03.02
서울특별시 종로구 새문안로3길 30
신용카드 및 할부금융업
28,579,875
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB자산운용㈜
1988.04.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자자문 및 집합투자업
308,470
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB캐피탈㈜
1989.09.11
서울특별시 서초구 서초대로 301
금융리스업
15,909,060
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

㈜KB저축은행
2012.01.02
서울특별시 송파구 송파대로 260
상호저축은행업
3,138,543
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB부동산신탁㈜
1996.12.03
서울특별시 강남구 테헤란로 129
토지 개발신탁 및 관리업
518,980
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB인베스트먼트㈜
1990.03.27
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자 및 융자업
544,195
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

㈜KB데이타시스템
1991.09.06
서울특별시 마포구 마포대로 78
시스템, 소프트웨어 개발 및 공급업
64,174
상동
해당없음

KB증권㈜
1962.06.01
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
금융투자업
50,650,715
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

㈜KB손해보험
1958.12.16
서울특별시 강남구 테헤란로 117
손해보험업
41,406,865
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB라이프생명㈜
1989.06.16
서울특별시 강남대로 298
생명보험업
21,352,003
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB신용정보㈜
1999.10.09
서울특별시 종로구 청계천로 35
신용조사 및 추심 대행업
42,219
상동
해당없음

Kookmin Bank Cambodia PLC.
2009.05.04.
No.55, Street 214, Sangkat Boeung Raing, Khan Daun Penh, PhnomPenh, Cambodia
수신,여신,외환
677,093
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

Kookmin Bank China Ltd.
2012.11.19.
19F, SK Tower, No.6 Jia, Jianguomenwai Avenue, Beijing, China
수신,여신,외환
3,666,107
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB Microfinance Myanmar Co., Ltd.
2017.03.15.
3F, No.104, University Avenue Street, Kamaryut Township, Yangon, Myanmar
소액대출업
20,111
상동
해당없음

PRASAC Microfinance Institution PLC
2011.09.19
Building No. 212, St. 271, Sangkat Tuol Tumpung 2, Khan Chamkarmon, Phnom Penh, Cambodia
소액대출업,저축성, 예금수취
6,083,323
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT Bank KB Bukopin, Tbk.
1970.07.10
Jalan M.T.Haryono Kav. 50-51,Jakarta, Indonesia
은행업
6,533,161
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT Bank Syariah Bukopin
1990.07.29
Jl. Salemba Raya No. 55 Jakarta Pusat, Indonesia
은행업
529,619
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT Bukopin Finance
1983.03.11
Jl. Melawai No. 66, Kramat Pela, Kec. Kebayoran Baru Jakarta Selatan, Indonesia
할부금융업
44,533
상동
해당없음

KB미얀마은행
2020.12.23.
No.104, University Avenue Street, Kamaryut Township, Yangon, Myanmar
수신,여신,외환
262,478
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

(주)오리엔트광양조선
2022.03.29
서울 영등포구 의사당대로 1길 11, 910호(여의도동, 메종리브르오피스텔)
기타 선박 건조업
12,039
상동
해당없음

율촌청정에너지(주)
2015.07.03
부산 사하구 감천항로 405번길 91(구평동)
기타 발전업
8
상동
해당없음

KBFG Securities America Inc.
1996.03.26
1370 Avenue of the Americas, Suite 1900, NY, NY 10019
증권업
21,975
상동
해당없음

KB Securities Hong Kong Ltd.
1977.06.24
Suite 1105, 11F, Central Plaza 18 Habour Road, Wan Chai, Hong Kong
증권업
267,947
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
2018.06.11
2 floor, Sky City Tower, 88 Lang Ha Street, Dong Da Ward,Ha Noi City, Vietnam
증권업
538,756
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB FINA Joint Stock Company
2020.12.16
Room207-01, M Floor, N01A-Golden Land Building, 275 Nguyen Trai, Thanh Xuan Trung Ward, Thanh Xuan District, Hanoi City, Vietnam
IT솔루션
12,636
상동
해당없음

PT.KB VALBURY SEKURITAS
2000.02.22
Menara Karya 9th Floor H.R. Rasuna Said Blok X-5 Kav 1-2 Jakarta 12950, Indonesia
투자자문 및 증권매매업
117,640
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT KB Valbury Capital Management
2012.09.06
Menara Karya 9th floor H.R. Rasuna Said Blok X-5 Kav 1-2 Jakarta 12950, Indonesia
금융투자업
1,203
상동
해당없음

Leading Insurance Services, Inc.
2005.11.01
55 Challenger Road Suite #302, Ridgefield Park, NJ 07660 Fort Lee, NJ 07024, U.S.A
업무대행업
3,786
상동
해당없음

KBFG Insurance(China) Co., Ltd
2009.10.23
27F, NO.2701-2703, Sunnyworld, 188, lushan Road, Nanjing, Jiangsu Province 210019, China
손해보험업
124,244
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT. KB Insurance Indonesia
1997.09.30
Sinarmas Land Plaza Tower II 25 Fl.,Suite 2501 JI. M. H. Thamrin No. 51, Jakarta 10350 Indonesia
손해보험업
44,317
상동
해당없음

㈜KB손해사정
2007.05.18
서울특별시 마포구 양화로 19
손해사정업
43,487
상동
해당없음

㈜KB손보CNS
2009.11.10
서울특별시 마포구 양화로 19
업무대행업
7,926
상동
해당없음

㈜KB골든라이프케어
2016.12.01
서울특별시 강남구 테헤란로 334
서비스업
54,911
상동
해당없음

㈜KB헬스케어
2021.10.08
서울특별시 강남구 테헤란로 334, 5층
정보통신업
31,115
상동
해당없음

케이비라이프파트너스주식회사
2022.05.06
서울특별시 강남구 강남대로 314, 10층
보험대리점업
88,166
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB KOLAO LEASING CO.,LTD
2017.02.08
Aloun Mai Building (the 7th Floor), 23 Shingha Avenue, Nongborne Village, Saysettha District, Vientiane Capital, Lao PDR
할부,시설대여업
133,866
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT Sunindo Kookmin Best Finance
2020.05.18
50F of Sahid Sudirman center, Karet Tengsin, Tanah abang, Kota Jakarta Pusat DKI Jakarta, Indonesia
할부,시설대여업
110,979
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB Daehan Specialized Bank PLC.
2018.07.06
21F & 22F of Building(Oval office tower) No. 1, Street 360, Sangkat Boeung Keng Kang 1,Khan Chamkarmon, Phnom Penh
여신전문금융업
447,058
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT. KB Finansia Multi Finance
2020.07.03
Office 8 Building, 15th floor, Jl. Jend. Sudirman Kav. 52 ­53 SCBD Lot 28, Jakarta 12190 Indonesia
여신전문금융업
631,611
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB J Capital Co., Ltd
2021.01.29
AIA Capital Center 3rd Floor, Ratchadapisek Road, Dindaeng, Bangkok 10400, Thiailand
여신전문금융업
197,903
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd
2018.08.21
Office No. 2205, 22F, China Merchants Tower
일반자문업
7,927
상동
해당없음

KB Asset Management Singapore Pte. Ltd.
2013.02.21
3 Church Street #21-01 Samsung Hub, Singapore 049483
집합투자업
985
상동
해당없음

PT KB DATA SYSTEMS INDONESIA
2021.2.19
L'Avenue Office Lantai 12E,Jalan Raya Pasar Minggu No.Kav.16, Kel.Pancoran,Kec.Pancoran,Kota Adm.Jakarta Selatan,Prov. DKI Jakarta
시스템, 소프트웨어 개발 및 공급업
2,321
상동
해당없음

케이비국민카드제칠차유동화전문유한회사
2020.02.27
서울특별시 종로구 새문안로50 (신문로2가)
자산유동화업
648,006
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비국민카드제팔차유동화전문유한회사
2021.10.27
서울특별시 종로구 새문안로50 (신문로2가)
자산유동화업
299,978
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

태전삼호제일차
2007.06.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26
자산유동화
3,431
상동
해당없음

삼호경원㈜
2007.11.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26
자산유동화
6,066
상동
해당없음

프린스디씨엠
2007.07.26
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
179
상동
해당없음

유한회사엘오지제삼차
2017.02.24
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 KB금융타워 2층
자산유동화
25,902
상동
해당없음

케이비디타워제일차 유한회사
2018.03.20
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
52,283
상동
해당없음

케이비에이치제사차 유한회사
2019.06.18
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
12,366
상동
해당없음

그레이트포레스트제일차 유한회사
2019.06.24
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
10,202
상동
해당없음

케이비에이치제육차 유한회사
2019.08.29
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
52,178
상동
해당없음

범어랜드마크제이차유한회사
2019.08.13
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
46,356
상동
해당없음

케이플러스제일차 유한회사
2019.11.29
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
209,776
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비리브에이치제일차 유한회사
2020.02.07
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
30,217
상동
해당없음

리브에이치제일차 유한회사
2020.06.17
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
53,447
상동
해당없음

케이비이글스제일차 주식회사
2020.05.27
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
30,558
상동
해당없음

케이비리브엘제일차 유한회사
2020.07.10
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
50,794
상동
해당없음

케이비동인센트럴 유한회사
2020.09.14
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
20,478
상동
해당없음

케이비이글스제이차 주식회사
2020.09.02
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
51,348
상동
해당없음

케이비에이치스틸 유한회사
2020.09.28
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
154,249
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비그레이트베어제일차 유한회사
2020.10.08
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화
92,259
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

라이언모빌리티제일차 유한회사
2020.07.20
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
51,206
상동
해당없음

케이비케미칼제일차 주식회사
2020.11.10
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
51,156
상동
해당없음

케이비하림제일차 주식회사
2021.02.05
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
30,964
상동
해당없음

케이비이글스제삼차 주식회사
2021.02.10
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
51,789
상동
해당없음

케이비동인센트럴제일호 유한회사
2020.09.14
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
12,076
상동
해당없음

엘이피제이차 주식회사
2021.04.29
서울특별시 여의나루로 61, 5층(여의도동, 하이투자증권)
자산유동화
77,697
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비수창제일차 주식회사
2021.03.22
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
31,681
상동
해당없음

리브에이치제이차 주식회사
2021.05.10
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
31,121
상동
해당없음

케이비성내제일차 유한회사
2021.05.14
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
112,685
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

제이티캐피탈제칠차유동화전문 유한회사
2021.03.25
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화
15,529
상동
해당없음

케이비랜드스케이프제일차 유한회사
2021.06.02
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
73,480
상동
해당없음

케이비프라이드제일차 유한회사
2021.05.14
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화
23,947
상동
해당없음

케이비프라이드제이차 유한회사
2021.07.05
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화
30,867
상동
해당없음

케이비문흥제일차 주식회사
2021.06.28
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
57,668
상동
해당없음

케이비원웨스트제일차 주식회사
2021.07.23
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화
64,908
상동
해당없음

케이비클라우드 유한회사
2021.01.25
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화
100,321
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이고운세교제일차 주식회사
2020.10.13
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
22,968
상동
해당없음

케이고운세교제이차 주식회사
2020.04.29
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
14,998
상동
해당없음

나이스원호제일차 주식회사
2021.11.24
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
자산유동화
27,029
상동
해당없음

케이비그레이트29제일차 유한회사
2022.05.11
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화
59,026
상동
해당없음

IDMB UNITED PTE.LTD.
2022.06.21
24 Raffles place, #17-04 Cliford Centre, Singapore
자산유동화업
214,483
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

리브에이치제삼차 주식회사
2022.05.19
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
50,699
상동
해당없음

케이비뉴시티제일차 주식회사
2022.05.11
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
60,261
상동
해당없음

에이블권선제일차㈜
2018.11.05
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
102,274
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

뉴스타아이피㈜
2019.03.08
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
115,781
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

송도피파이브제이차㈜
2019.10.29
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
95,992
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

뉴스타김포제일차㈜
2019.10.25
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
133
상동
해당없음

에이블공평제일차㈜
2020.06.01
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 33
자산유동화업
42,055
상동
해당없음

에이블초월제일차㈜
2020.06.17
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
181,966
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

에프엔가산제일차㈜
2020.07.22
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
자산유동화업
319,379
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

뉴스타빌리브㈜
2020.08.31
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
25,903
상동
해당없음

에이비알중앙2제일차㈜
2020.09.14
서울특별시 영등포구 여의대로 14
자산유동화업
20,340
상동
해당없음

케이비통영제일차㈜
2020.11.20
서울특별시 영등포구 여의대로 66
자산유동화업
23,383
상동
해당없음

에이블풍동제일차㈜
2021.04.08
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
2,251
상동
해당없음

에이블세운㈜
2021.04.26
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
42,325
상동
해당없음

에이블가산제일차㈜
2021.05.21
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
56,261
상동
해당없음

에이블피티제일차㈜
2021.06.14
서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18
자산유동화업
5,357
상동
해당없음

뉴스타플러스제일차㈜
2021.07.26
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화업
16,425
상동
해당없음

케이비명지제일차㈜
2021.08.10
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화업
14,845
상동
해당없음

에이블당진제일차㈜
2021.06.28
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
자산유동화업
21,241
상동
해당없음

케이비오산세교제이차㈜
2021.08.27
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
자산유동화업
8,331
상동
해당없음

케이비마포제이차㈜
2021.09.01
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
자산유동화업
9,661
상동
해당없음

에이블원창제일차㈜
2021.09.07
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
7,414
상동
해당없음

지타레스제일차㈜
2021.09.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 70
자산유동화업
30,459
상동
해당없음

에이블범어원㈜
2021.09.23
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
자산유동화업
31,314
상동
해당없음

케이비인프라제이차㈜
2021.06.10
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
25,914
상동
해당없음

뉴스타시나㈜
2021.09.02
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
26,169
상동
해당없음

케이비황금제일차㈜
2021.11.12
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
자산유동화업
19,650
상동
해당없음

인스파이어골드제이차㈜
2021.09.14
서울특별시 송파구 신천동 11-6
자산유동화업
6,511
상동
해당없음

에이블명계제일차㈜
2021.09.08
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
16,028
상동
해당없음

뉴스타김포제사차㈜
2021.11.20
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
7,455
상동
해당없음

에이치디벨류제일차㈜
2022.02.04
서울특별시 송파구 오금로 62
자산유동화업
103,745
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

파워플레이제일차㈜
2021.12.23
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
자산유동화업
937
상동
해당없음

에이블도산제일차㈜
2022.02.18
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
자산유동화업
30,776
상동
해당없음

에이블마석제일차㈜
2021.07.27
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
37,002
상동
해당없음

티더블유서초제일차㈜
2022.02.23
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
127,729
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

티더블유서초제이차㈜
2022.02.23
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
31,152
상동
해당없음

뉴스타웨이브제일차㈜
2022.02.21
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
82,545
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

람다마인제일차㈜
2022.03.12
서울특별시 영등포구 국제금융로 70
자산유동화업
116,844
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

에이블넥스트제일차㈜
2022.03.28
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
자산유동화업
19,967
상동
해당없음

뉴스타에너빌제일차㈜
2022.05.25
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
100,746
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

와이에스엠씨제일차㈜
2022.04.29
서울특별시 영등포구 여의대로 66
자산유동화업
48,025
상동
해당없음

케이비스마트스쿨제일차㈜
2022.05.06
서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18
자산유동화업
19,882
상동
해당없음

빅하우스제칠차㈜
2022.05.11
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
128,038
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

경산로지스제일차㈜
2022.05.20
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
5,700
상동
해당없음

스토크제이차㈜
2022.05.20
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
68,517
상동
해당없음

케이비삼영㈜
2022.05.23
서울특별시 송파구 오금로 62
자산유동화업
6,127
상동
해당없음

뉴스타성남제일차㈜
2022.06.16
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
19,862
상동
해당없음

케이피에스시화제일차㈜
2022.06.17
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
자산유동화업
111,514
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비엔와이제일차㈜
2022.06.23
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
89,697
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

지디아이씨제이차㈜
2022.06.21
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
28,393
상동
해당없음

뉴스타엔알비제일차㈜
2022.06.30
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
23,380
상동
해당없음

에이블동탄제일차㈜
2022.06.28
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
41,735
상동
해당없음

뉴스타김포제오차㈜
2022.06.29
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
738
상동
해당없음

미래창조KB창업지원투자조합
2013.09.06
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
21,965
상동
해당없음

KoFC-KB 청년창업1호 투자펀드
2018.08.17
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
10,306
상동
해당없음

KB지식재산투자조합
2015.02.10
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
28,886
상동
해당없음

KB 우수 기술기업 투자조합
2016.03.10
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
24,480
상동
해당없음

KB 코넥스 활성화 투자조합
2018.12.07
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
31,378
상동
해당없음

KB 신농사직설 투자조합
2018.12.07
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
12,306
상동
해당없음

KB NEW콘텐츠 투자조합
2018.10.19
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
12,687
상동
해당없음

KB 청년창업 3.0 투자조합
2018.12.03
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
35,529
상동
해당없음

KB 신자산어보 투자조합
2018.09.10
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
12,500
상동
해당없음

KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합
2018.07.26
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
신기술사업
9,060
상동
해당없음

KB지식재산투자조합 2호
2018.11.27
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
42,712
상동
해당없음

케이비 디지털 이노베이션 벤처투자조합
2018.08.07
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
137,321
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비 문화 디지털 콘텐츠 해외진출 투자조합
2019.03.04
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
41,657
상동
해당없음

케이비 글로벌 플랫폼 펀드
2017.12.12
서울특별시 영등포구 여의대로 60
투자펀드
224,387
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비 성장지원 펀드
2019.12.30
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
93,537
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

GH Real Estate I LP
2017.12.08
11 New Street St Peter Port GUERNSEY GY1 2PF
투자업
26,872
상동
해당없음

케이비 핀테크 혁신 펀드
2020.11.23
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
25,425
상동
해당없음

케이비 지엠씨 인터스텔라 투자조합
2021.12.13
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층
투자펀드
42,575
상동
해당없음

케이비 테일엔드 펀드
2022.02.04
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩 9층)
투자펀드
30,480
상동
해당없음

케이비 통신3사 ESG펀드
2022.06.09
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩 9층)
투자펀드
15,990
상동
해당없음

케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합
2020.12.14
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
신기술사업투자조합
29,463
상동
해당없음

케이비 스마트 스케일업 펀드
2020.12.23
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
161,926
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사
2021.09.23
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층
조합
40,079
상동
해당없음

케이비 뉴딜 혁신 펀드
2021.12.17
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층
투자펀드
68,244
상동
해당없음

케이비글로벌커머스사모투자조합
2021.08.20
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
조합
38,315
상동
해당없음

케이비 디지털 플랫폼 펀드
2021.12.30
서울특별시 강남구 영동대로 731
벤처투자
55,090
상동
해당없음

케이비 파운더스 클럽 2022 펀드
2022.04.15
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩 9층)
투자펀드
24,038
상동
해당없음

케이비스타갤럭시타워위탁관리부동산투자회사
2022.01.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
부동산투자업
447,329
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

Star Galaxy GP SRL
2022.01.22
avenue marnix 23, 5th floor, 1000 brussels, belgium
부동산투자업
162
상동
해당없음

Star Galaxy SCOMM
2022.01.22
avenue marnix 23, 5th floor, 1000 brussels, belgium
부동산투자업
475,103
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

Galaxy properties SA
2022.06.30
avenue marnix 23, 5th floor, 1000 brussels, belgium
부동산투자업
592,820
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비글로벌콘텐츠사모투자조합
2022.06.30
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
금융투자업
16,269
상동
해당없음

KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁 제 1호
2012.09.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
157,067
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

한반도 BTL 사모 특별자산투자신탁 제1호
2006.05.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
337,984
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 희망나눔BTL 사모 특별자산(금전채권)
2010.12.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
50,590
상동
해당없음

KB AMP 인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 제1호(대출채권-재간접형)(전문)
2016.02.01
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
71,516
상동
해당없음

KB 미국 Muni본드 일반 사모 증권 투자신탁 제1호(USD)(채권)(전문)
2017.11.01
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
94,486
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 해외투자 일반 사모 부동산 투자신탁 제1호(재간접형)(전문)
2018.01.17
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
109,813
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 스타 오피스 일반 사모 부동산 모투자신탁 제3호(적격)
2018.06.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
441,441
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 스타 오피스 일반 사모 부동산 자투자신탁 제3-2호(전문)
2018.04.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
9,525
상동
해당없음

KB 스타 오피스 일반 사모 부동산 투자신탁 제4호(전문)
2018.06.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
301,298
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 글로벌 코어 본드 증권 자(채권)
2018.11.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
14,662
상동
해당없음

KB 글로벌 코어 본드 증권 모(채권)
2018.11.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
-
상동
해당없음

KB 신재생에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁 제1호(전문)
2019.03.05
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
85,550
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 메자닌 일반 사모 증권 투자신탁 제3호(전문)
2018.08.29
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
122,549
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 북미대출 일반 사모 부동산 투자신탁 제1호(전문)
2019.07.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
29,382
상동
해당없음

코레이트비엔전문투자형사모투자신탁 1호
2019.09.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자신탁
44,012
상동
해당없음

KB 유럽 리뉴어블 일반 사모 특별자산 투자신탁 제2호(EUR)(SOC-재간접형)(전문)
2019.09.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
38,529
상동
해당없음

KB 북미대출 일반 사모 부동산 투자신탁 제3호(전문)
2019.11.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
108,585
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 글로벌 인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 제5호(적격)
2019.12.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
-
상동
해당없음

KB 글로벌 인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 제6호(적격)
2019.12.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
-
상동
해당없음

KB 글로벌 인프라 시너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(금전채권)(전문)
2020.02.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
39,679
상동
해당없음

KB BMO 선순위 일반 사모 특별자산 투자신탁 제1호(대출채권-재간접형)(전문)
2020.03.10
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
108,366
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB BMO 선순위 일반 사모 특별자산 투자신탁 제2호(USD)(대출채권-재간접형)(전문)
2020.03.10
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
64,096
상동
해당없음

KB 신안산선 일반 사모 특별자산 투자신탁(SOC)(전문)
2020.12.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
370,664
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 해외투자 일반 사모 부동산 투자신탁 제11호(재간접형)(전문)
2021.03.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
48,913
상동
해당없음

하이그린뉴딜일반사모특별자산투자신탁 제1호
2021.03.19
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 교보증권 빌딩 14층
금융투자업
26,770
상동
해당없음

KB 멀티 알파 플러스 일반 사모 투자신탁 제1호(전문)
2021.04.07
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
54,380
상동
해당없음

KB 신재생 그린뉴딜 일반 사모 특별자산 투자신탁 제2호(전문)
2021.05.24
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
102,161
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 산업기반신용보증 인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 제1호(전문)
2021.06.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
205,262
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 와이즈 스타 일반 사모 부동산 투자신탁 제19호(전문)
2021.06.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
29,067
상동
해당없음

한화유럽크레딧일반사모특별자산투자신탁16호(재간접형)
2021.06.25
서울특별시 영등포구 63로 50, 한화금융센터 50층
금융투자업
37,123
상동
해당없음

KB 북미 MCF 선순위 일반 사모 특별자산 투자신탁 제3호(대출채권-재간접형)(전문)
2021.08.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
637,092
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB AMP 인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 제13호(대출채권-재간접형)(전문)
2021.08.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
96,179
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 물류 블라인드 일반 사모 부동산 투자신탁 제1호(전문)
2021.08.18
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
458,467
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 뉴딜 인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁(전문)
2021.09.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
29,226
상동
해당없음

KB 항공기 일반 사모 특별자산 투자신탁 제1호(전문)
2021.09.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
118,524
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB스타ESG우량중단기채증권자투자신탁(채권)
2021.08.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
113,800
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB스타ESG우량중단기채증권모투자신탁(채권)
2021.08.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
-
상동
해당없음

KB해외투자전문투자형사모부동산투자신탁15호
2021.11.01
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
126,397
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB Oaktree일반사모특별자산투자신탁제3호(전문)
2021.11.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
26,299
상동
해당없음

KB GK해상도로일반사모특별자산투자신탁제3호(전문)
2021.12.29
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
544,237
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제17호(재간접형)(전문)
2022.01.07
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
35,494
상동
해당없음

KB AMP인프라Note일반사모특별자산투자신탁제14호(전문)
2022.02.18
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
85,970
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB ASF인프라일반사모특별자산투자신탁(재간접형)(전문)
2022.03.17
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
20,689
상동
해당없음

KB Duke일반사모특별자산투자신탁(전문)
2022.04.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
50,588
상동
해당없음

KB코어블라인드일반사모부동산투자신탁제2호(전문)
2022.05.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
-
상동
해당없음

KB BMO선순위일반사모특별자산투자신탁제4호(USD)(대출채권-재간접형)(전문)
2022.05.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
73,881
상동
해당없음

KB BMO선순위일반사모특별자산투자신탁제5호(대출채권-재간접형)(전문)
2022.05.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
133,945
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

이지스아레스스페셜오퍼튜니티일반사모투자신탁453호
2022.06.20
서울특별시 영등포구 여의공원로 115
투자펀드
13,874
상동
해당없음

키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제10호(채권)
2018.01.25
서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18, 키움파이낸스스퀘어 15층
투자신탁
86,656
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

우리세이프플러스전문투자형사모증권투자신탁S-8호(채권)
2018.03.14
서울특별시 영등포구 여의대로 108 파크원 타워1, 37층
투자신탁
115,951
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

AIP US 레드 전문투자형 사모부동산투자신탁 10호
2018.09.11
서울특별시 영등포구 여의대로 108
투자펀드
24,853
상동
해당없음

KB KBSTAR 국고채3년선물인버스증권상장지수투자신탁
2017.11.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 40, 41층
투자신탁
181,930
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB코어블라인드전문투자형사모부동산투자신탁제1호
2019.11.29
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
310,692
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB해외투자전문투자형사모부동산투자신탁제3호(USD)
2019.12.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
24,033
상동
해당없음

KB와이즈스타부동산투자신탁제3호(운용)
2018.06.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
241,737
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제28D호(재간접형)
2020.07.01
서울특별시 서초구 서초대로74길 4
투자펀드
23,668
상동
해당없음

KB해외투자 전문투자형 사모 부동산 투자신탁 제10호(재간접형)
2021.04.29
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
71,845
상동
해당없음

KTB글로벌CREDebt전문투자형사모투자신탁제52호(USD)
2021.08.25
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
투자펀드
39,883
상동
해당없음

현대인베스트KKR유럽부동산전문투자형사모펀드1-3호(EUR)
2021.08.30
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16
투자펀드
25,646
상동
해당없음

KB KBSTAR 국채선물 5년 추종 인버스 증권상장지수투자신탁(채권-파생형)
2021.08.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 40, 41층
투자신탁
80,770
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

베스타스일반사모부동산투자신탁제69-3호(USD)(재간접형)
2021.11.19
서울특별시 종로구 종로3길 17
투자펀드
19,081
상동
해당없음

신한 ASP PCF II 일반사모투자신탁제2호(USD)
2022.03.31
서울특별시 영등포구 여의대로 70
투자신탁
-
상동
해당없음

베스타스유럽물류일반사모부동산투자신탁제73-1호
2022.06.10
서울특별시 종로구 종로3길 17
투자펀드
-
상동
해당없음

베스타스유럽물류일반사모부동산투자신탁제73-2호
2022.06.10
서울특별시 종로구 종로3길 17
투자펀드
-
상동
해당없음

브이아이 ESG일반사모증권투자신탁1호[채권](전문)
2022.06.24
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 서울국제금융센터 Three IFC 16층
투자신탁
222,784
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

JB뉴저지사모부동산투자신탁1호
2014.10.14
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
수익증권
16,374
상동
해당없음

Mangrove Feeder Fund
2017.11.27
27 Hospital Road, George Town, Grand Cayman KY1-9008, Cayman Islands
수익증권
76,110
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

Mangrove Master Fund
2017.11.27
27 Hospital Road, George Town,Grand Cayman KY1-9008, Cayman Islands
수익증권
88,568
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

Global Investment Opportunity Limited
2011.01.04
Tiara Labuan Jalan Tanjing Batu 87000 Federal Territory of Labuan East Malaysia
금융 및 부동산투자업
219
상동
해당없음

ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT
2014.10.14
1370 Avenue of the Americas, Suite 1900, NY, NY 10019
부동산투자업
19,268
상동
해당없음

ABLE NJ DSM, LLC
2014.10.14
1370 Avenue of the Americas, Suite 1900, NY, NY 10019
부동산투자업
36,612
상동
해당없음

LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호
2018.05.02
서울특별시 종로구 종로5길 7
수익증권
71,328
상동
해당없음

BECKETT ACQUISITION LIMITED
2018.03.08
28 Fitzwilliam Place, Dublin 2, D02 P283, Ireland
부동산투자업
145,621
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호
2018.09.12
서울특별시 영등포구 여의대로 66
수익증권
29,336
상동
해당없음

퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호
2018.09.19
서울특별시 강남구 논현로 430
수익증권
21,573
상동
해당없음

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호
2018.10.08
서울특별시 종로구 종로3길 17
수익증권
196,545
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호
2019.04.29
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
수익증권
568
상동
해당없음

JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호
2019.06.05
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
수익증권
390
상동
해당없음

JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호
2019.05.30
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
수익증권
280
상동
해당없음

JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호
2019.03.21
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
수익증권
529
상동
해당없음

JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호
2019.03.28
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
수익증권
150
상동
해당없음

Lumen International Developments
2018.08.30
14, rue Edward Steichen, L-2540 Luxembourg, Grand-Duche de Luxembourg
수익증권
179,588
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

VREF Shaftesbury ScSp
2013.09.18
14, rue Edward Steichen, L-2540 Luxembourg, Grand-Duche de Luxembourg
수익증권
388,862
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호
2021.05.12
서울특별시 영등포구 여의대로 70
수익증권
3,326
상동
해당없음

KB 칠레 Solar Energy 일반사모특별자산 투자신탁
2018.06.29
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
금융투자업
57,086
상동
해당없음

메리츠전문투자형사모특별자산투자신탁1-2호
2018.06.27
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 11, 9층
금융투자업
12,376
상동
해당없음

하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁제58호
2014.06.26
서울특별시 중구 을지로66, 21층
금융투자업
4,044
상동
해당없음

현대파워일반사모투자신탁4호
2016.09.29
서울특별시 영등포구 은행로 30, 6층
금융투자업
37,296
상동
해당없음

현대인프라일반사모투자신탁5호
2017.01.09
서울특별시 영등포구 은행로 30, 6층
금융투자업
33,012
상동
해당없음

메리츠전문투자형사모부동산투자신탁8호
2017.11.15
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 11, 9층
금융투자업
26,868
상동
해당없음

보고 DEBT STRATEGY 전문투자형 사모부동산투자신탁 7호
2018.05.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
금융투자업
6,147
상동
해당없음

멀티에셋 Global Private Debt 전문투자형 사모투자신탁 제6호
2019.06.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 56
금융투자업
27,741
상동
해당없음

KB페루송전시설일반사모특별자산투자신탁
2018.09.05
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
금융투자업
39,695
상동
해당없음

KB해외일반사모부동산투자신탁제2호
2018.09.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
금융투자업
43,031
상동
해당없음

KB유럽대출일반사모부동산투자신탁1호
2018.10.23
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
금융투자업
90,023
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 온국민 평생소득 20 증권 모투자신탁(채권혼합-재간접형)
2018.03.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
6,493
상동
해당없음

KB 온국민 평생소득 20 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)
2018.03.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
5,166
상동
해당없음

KB 온국민 평생소득 40 증권 모투자신탁(채권혼합-재간접형)
2018.03.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
7,033
상동
해당없음

KB 온국민 평생소득 40 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)
2018.03.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
5,149
상동
해당없음

KB OCIO 글로벌 자산배분 일반 사모 투자신탁 제1호(적격)
2019.03.20
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
151
상동
해당없음

KB 글로벌주식 인덱스 증권 자투자신탁(주식)(H)
2020.02.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
2,719
상동
해당없음

KB 글로벌주식 인덱스 증권 자투자신탁(주식)(UH)
2020.02.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
3,039
상동
해당없음

KB 글로벌주식 인덱스 증권 모투자신탁(USD)(주식)
2020.02.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
6,113
상동
해당없음

KB KBSTAR 미국고정배당우선증권ICE TR 증권 상장지수 투자신탁(주식혼합)
2020.05.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
9,118
상동
해당없음

KB 글로벌 리얼에셋 인컴 증권 자투자신탁(채권)(H)
2018.06.21
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
6,040
상동
해당없음

KB 글로벌 리얼에셋 인컴 증권 모투자신탁(채권)
2018.06.21
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
5,841
상동
해당없음

KB 글로벌 코어 리츠 부동산 자투자신탁(재간접형)(UH)
2019.09.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
2,733
상동
해당없음

KB 글로벌 코어 리츠 부동산 모투자신탁(재간접형)
2019.09.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
5,964
상동
해당없음

KB 베스트 모아드림 혼합자산 자투자신탁
2019.09.23
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
2,500
상동
해당없음

KB 아시아 소비성장 리더스 증권 투자신탁(주식)
2020.07.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
2,189
상동
해당없음

KB 글로벌 알파 오퍼튜니티 증권 모투자신탁(혼합-재간접형)
2019.09.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
4,837
상동
해당없음

KB 글로벌 알파 오퍼튜니티 증권 자투자신탁(혼합-재간접형)
2019.09.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
4,690
상동
해당없음

KB 글로벌 멀티에셋 인컴 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)
2013.05.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
5,317
상동
해당없음

KB 글로벌 멀티에셋 인컴 증권 모투자신탁(채권혼합-재간접형)
2013.05.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
5,933
상동
해당없음

KB 글로벌 반려행복 펫케어 증권 자투자신탁(주식)(H)
2021.12.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
1,498
상동
해당없음

KB 글로벌 반려행복 펫케어 증권 모투자신탁(USD)(주식)
2021.12.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
1,112
상동
해당없음

KB KBSTAR 글로벌수소경제Indxx 증권 상장지수 투자신탁(주식)
2022.02.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
6,917
상동
해당없음

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호
2019.12.17
서울특별시 중구 통일로 120
수익증권
36,020
상동
해당없음

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호
2019.12.17
서울특별시 중구 통일로 120
수익증권
11,440
상동
해당없음

Hillswood Finco Ltd.
2019.09.27
3rd Floor, 44 Esplanade, St.Helier, Jersey
부동산투자업
814
상동
해당없음

Hillswood Holdings Ltd.
2019.09.27
3rd Floor, 44 Esplanade, St.Helier, Jersey
부동산투자업
13,941
상동
해당없음

Hillswood Holding Property Unit Trust
2019.10.21
3rd Floor, 44 Esplanade, St.Helier, Jersey
부동산투자업
31,523
상동
해당없음

Hillswood Property Unit Trust
2019.10.21
3rd Floor, 44 Esplanade, St.Helier, Jersey
부동산투자업
103,190
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

일반불특정금전신탁
1989.03.09
서울특별시 영등포구 여의나루로50
신탁업
77
상동
해당없음

개발신탁
1989.10.21
서울특별시 영등포구 여의나루로50
신탁업
14,112
상동
해당없음

개인연금신탁
1994.06.20
서울특별시 영등포구 여의나루로50
신탁업
1,813,543
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

노후생활신탁
1990.05.01
서울특별시 영등포구 여의나루로50
신탁업
1,191
상동
해당없음

퇴직연금신탁
2000.03.27
서울특별시 영등포구 여의나루로50
신탁업
8,065
상동
해당없음

신개인연금신탁
2000.07.01
서울특별시 영등포구 여의나루로50
신탁업
84,444
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

신노후생활신탁
2000.08.25
서울특별시 영등포구 여의나루로50
신탁업
2,967
상동
해당없음

연금신탁
2001.02.05
서울특별시 영등포구 여의나루로50
신탁업
2,243,064
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

가계금전신탁
1989.03.09
서울특별시 영등포구 여의나루로50
신탁업
10,499
상동
해당없음

기업금전신탁
1989.03.09
서울특별시 영등포구 여의나루로50
신탁업
1,299
상동
해당없음

적립식목적신탁
1989.04.01
서울특별시 영등포구 여의나루로50
신탁업
13,450
상동
해당없음

케이비국민카드제구차유동화전문유한회사
2022.07.07
서울특별시 종로구 새문안로50 (신문로2가)
자산유동화업
350,073
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비오토제오차유동화전문 유한회사
2022.08.29
서울특별시 종로구 새문안로 50(신문로2가, 한국씨티은행 내)
자산유동화업
300,339
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

i-Finance Leasing Plc.
2022.12.26
City Tower Building, M Floor, Unit No, M1&M2B, Mao Tse Toung Blvd Sangkat Phsar Depou Ti Muoy, Khan Toul Kork, Phnom Penh, Cambodia
여신전문금융업
14,481
상동
해당없음

케이비스타위탁관리부동산투자회사
2022.02.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
금융업 및 부동산업
1,087,588
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비국민카드제십차유동화전문유한회사
2022.10.24
서울특별시 종로구 새문안로50 (신문로2가)
자산유동화업
527,673
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

에이블반포제일차㈜
2022.08.31
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
17,117
상동
해당없음

에이블반포제이차㈜
2022.08.31
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
10,852
상동
해당없음

케이비 SR 투자조합
2022.08.18
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩 9층)
투자펀드
6,443
상동
해당없음

케이비 핀테크 혁신 2호 펀드
2022.10.28
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩 9층)
투자펀드
6,026
상동
해당없음

케이비 세컨더리 플러스 펀드
2022.08.05
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩 9층)
투자펀드
7,935
상동
해당없음

케이비 스케일업 2호 펀드
2022.11.01
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩 9층)
투자펀드
22,596
상동
해당없음

케이비프라임디지털플랫폼펀드
2022.09.30
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩 9층)
투자펀드
6,022
상동
해당없음

케이비메자닌캐피탈제4호사모투자합자회사
2022.08.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
-
상동
해당없음

케이비제4호바이오사모투자조합
2022.11.24
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
조합
31,000
상동
해당없음

KB스타리츠일반사모부동산투자신탁제1호(재간접형)(전문)
2022.07.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
40,638
상동
해당없음

KB스타리츠일반사모부동산투자신탁제2호(재간접형)(전문)
2022.07.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
74,502
상동
해당없음

KB개발블라인드일반사모부동산투자신탁제2호(전문)
2022.09.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
8,366
상동
해당없음

이지스에이치에스비씨영국선순위크레딧일반사모투자신탁465호
2022.07.06
서울특별시 영등포구 여의공원로 115, 세우빌딩 14층
금융투자업
34,163
상동
해당없음

KB영국HSBC선순위일반사모특별자산투자신탁제1호
2022.09.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
17,501
상동
해당없음

KB북미누버거버먼일반사모특별자산투자신탁제4호(전문)
2022.07.20
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
22,624
상동
해당없음

KB유럽리뉴어블일반사모특별자산투자신탁제3호
2022.09.02
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
22,962
상동
해당없음

KB KBSTAR23-11회사채(AA-이상)액티브증권상장지수투자신탁
2022.11.17
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
391,950
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비영등포일반부동산사모투자회사
2022.02.25
경기도 용인시 기흥구 흥덕2로87번길 18, 비동 4층 엠피스광교센터 482호
금융업 및 부동산업
7,186
상동
해당없음

KB물류일반사모부동산투자신탁제4호(전문)
2021.08.31
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
금융업 및 부동산업
-
상동
해당없음

KB물류일반사모부동산투자신탁제3호(적격)
2021.08.09
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
금융업 및 부동산업
-
상동
해당없음

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제27호(재간접형)(전문)
2022.12.12
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
76,473
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB한국단기채프리미엄일반사모증권33호(USD)(채권)(전문)
2022.12.15
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
106,698
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB한국단기채프리미엄일반사모증권34호(USD)(채권)(전문)
2022.12.15
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
126,840
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

신한AIM부동산일반사모투자신탁제26-C호(USD)
2022.08.24
서울특별시 영등포구 여의대로 70
투자펀드
-
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KBSTAR 25-11회사채(AA-이상)액티브증권 상장지수투자신탁(채권)
2022.11.17
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 40, 41층
투자신탁
78,136
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB KBSTAR 미국단기투자등급회사채액티브증권상장지수투자신탁
2022.07.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
79,749
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

지브이에이 유럽 프리IPO 일반 사모투자신탁 제1호
2022.07.01
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
29,982
상동
해당없음

라이프글로벌리츠PRE-IPO일반사모투자신탁제1호
2022.07.04
서울특별시 중구 을지로 79
투자펀드
59,725
상동
해당없음

KB 다이나믹 TDF 증권 자(채권혼합-재간접형)
2022.08.10
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
5,146
상동
해당없음

KB 타겟리턴 적극형 OCIO 증권 투자신탁(혼합-재간접형)
2022.08.10
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
4,610
상동
해당없음

KB 부동산인프라 혼합자산 자투자신탁(재간접형)
2022.11.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
1,000
상동
해당없음

KB 부동산인프라 혼합자산 모투자신탁(재간접형)
2022.11.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
1,013
상동
해당없음

KB 평생연금 밸런스 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)
2022.12.12
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 18,40,41층 (여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
2,001
상동
해당없음

케이비플랫폼제일차 유한회사
2022.12.29
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
-
상동
해당사항없음

케이비스타글라스비제일차 유한회사
2023.02.17
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
-
상동
해당사항없음

케이비스타오포제일차 유한회사
2023.03.15
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
-
상동
해당사항없음

케이비에이치하우징제일차 유한회사
2020.02.26
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
-
상동
해당사항없음

케이비스타구미제일차 유한회사
2023.04.17
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
-
상동
해당사항없음

SMMK PTE.LTD.
2023.06.21
BEACH CENTRE, 15 BEACH ROAD, #05-08, Singapore
자산유동화업
142,118
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

뉴스타코퍼제이차㈜
2023.01.26
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
-
상동
해당사항없음

뉴스타코퍼제삼차㈜
2023.01.26
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
-
상동
해당사항없음

에이블알파㈜
2023.02.27
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
-
상동
해당사항없음

뉴스타원펌2023의일제일차㈜
2023.03.15
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
-
상동
해당사항없음

뉴스타원펌2023의일제삼차㈜
2023.03.15
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
-
상동
해당사항없음

뉴스타원펌2023의일제사차㈜
2023.03.15
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
-
상동
해당사항없음

뉴스타원펌2023의일제오차㈜
2023.03.15
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
-
상동
해당사항없음

프렌치샤인제일차㈜
2023.05.19
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
-
상동
해당사항없음

테미스제일차㈜
2023.05.19
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
-
상동
해당사항없음

에이블용답제이차㈜
2023.05.30
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
-
상동
해당사항없음

신한모터텀론비제일차㈜
2023.04.19
서울특별시 영등포구 여의대로 70
자산유동화업
-
상동
해당사항없음

Global Funding Segregated Portfolio Co.
2023.04.28
3rd Floor, Citrus Grove Building 106 Goring Avenue, George Town Grand Cayman, KY1-1001 Cayman Islands
자산유동화업
-
상동
해당사항없음

케이비 글로벌 플랫폼 2호 펀드
2023.03.30
서울특별시 강남구 영동대로 731, 9층(청담동, 신영빌딩)
조합
-
상동
해당사항없음

스타로드알파플럭스일반사모부동산제11호투자회사
2023.02.27
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
투자회사
-
상동
해당사항없음

케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사
2023.05.06
서울특별시 강남구 테헤란로 137
부동산투자업
-
상동
해당사항없음

케이비증권 ESG 가치확산 벤처투자조합
2023.06.23
서울특별시 성동구 연무장13길 8
조합
-
상동
해당사항없음

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제29호(재간접형)(전문)
2023.01.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
-
상동
해당사항없음

KB한국단기채프리미엄일반사모증권35호(USD)(채권)(전문)
2023.01.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
-
상동
해당사항없음

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제22호(재간접형)(전문)
2023.02.01
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
-
상동
해당사항없음

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제30호(재간접형)(전문)
2023.05.12
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
-
상동
해당사항없음

KB KBSTAR머니마켓액티브증권상장지수투자신탁(채권)
2023.05.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
-
상동
해당사항없음

KB북미Jefferies일반사모특별자산투자신탁제1호
2023.06.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
-
상동
해당사항없음

KB KBSTAR단기통안채증권상장지수투자신탁(채권)
2014.05.14
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
862,423
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB머니마켓액티브증권투자신탁(채권)
2023.05.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
-
상동
해당사항없음

이지스에이치에스비씨영국선순위크레딧일반사모465-1호
2023.03.28
서울시 영등포구 여의공원로 115 세우빌딩 14층
투자펀드
-
상동
해당사항없음

KB DWS 멀티에셋 와이즈 리턴 증권 자투자신탁(혼합-재간접형)(H)
2023.04.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
-
상동
해당사항없음

KB DWS 멀티에셋 와이즈 리턴 증권 모투자신탁(혼합-재간접형)
2023.04.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
-
상동
해당사항없음

KB북미Jefferies일반사모특별자산투자신탁제2호
2023.06.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
-
상동
해당사항없음

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
2
(주)KB금융지주
110111-3975517

(지배회사 : KB국민은행)PT Bank KB Bukopin, Tbk. 주1)

013676051091000

비상장
57

(지배회사 : KB금융지주)KB국민은행

110111-2365321

(지배회사 : KB금융지주)KB증권

110111-0042476

(지배회사 : KB금융지주)KB손해보험

110111-0017859

(지배회사 : KB금융지주)KB국민카드

110111-4546523

(지배회사 : KB금융지주)KB라이프생명

110111-0633712

(지배회사 : KB금융지주)KB자산운용

110111-0572556

(지배회사 : KB금융지주)KB캐피탈

130111-0013499

(지배회사 : KB금융지주)KB부동산신탁

110111-1348237

(지배회사 : KB금융지주)KB저축은행

110111-4764745

(지배회사 : KB금융지주)KB인베스트먼트

181211-0012571

(지배회사 : KB금융지주)KB데이타시스템

110111-0802838

(지배회사 : KB국민은행)KB캄보디아은행

110-100654

(지배회사 : KB국민은행)국민은행(중국)유한공사
112-124717

(지배회사 : KB국민은행)KB마이크로파이낸스미얀마법인
108-100299

(지배회사 : KB국민은행)KB미얀마은행
128-158138

(지배회사 : KB국민은행)PRASAC Microfinance Institution PLC.
00001157

(지배회사 : KB증권)KBFG Securities America Inc.

8-48651

(지배회사 : KB증권)KB Securities Hong Kong Ltd.

20621408

(지배회사 : KB증권)키스톤-현대증권 제1호 사모투자전문회사 주2)

110113-0017706

(지배회사 : KB증권)KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY

77/UBCK-GPHDKD

(지배회사 : KB증권)KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사
110113-0022143

(지배회사 : KB증권)KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
110113-0024173

(지배회사 : KB증권)KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
110113-0024199

(지배회사 : KB증권)KB-SP 제4차 사모투자합자회사
110113-0025725

(지배회사 : KB증권)KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사
110113-0026905

(지배회사 : KB증권)케이비소부장1호사모투자합자회사
110113-0028117

(지배회사 : KB증권)KB FINA JOINT STOCK COMPANY
0109460460

(지배회사 : KB증권)PT KB Valbury Sekuritas
019843358054

(지배회사 : KB손해보험)주식회사 KB손해사정
110111-3682360

(지배회사 : KB손해보험)주식회사 KB손보CNS
110111-4216499

(지배회사 : KB손해보험)Leading Insurance Services, Inc.
20-3096860

(지배회사 : KB손해보험)KBFG Insurance(China) Co., Ltd 주3)

913201007178844485

(지배회사 : KB손해보험)PT. KB Insurance Indonesia
491/KMK.017.1997

(지배회사 : KB손해보험)케이비골든라이프케어
110111-6243995

(지배회사 : KB손해보험)주식회사 케이비헬스케어
110111-8049193

(지배회사 : KB국민카드)KB신용정보

110111-1786354

(지배회사 : KB국민카드)KB Daehan Specialized Bank Plc.
00020218

(지배회사 : KB국민카드)PT KB Finansia Multi Finance
8120219271486

(지배회사 : KB국민카드)KB J Capital Co., Ltd 주4)

0105554042308

(지배회사 : KB국민카드)i-Finance Leasing Plc.

00007773

(지배회사 : KB라이프생명)케이비라이프파트너스 주식회사

110111-8295077

(지배회사 : KB자산운용)KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.
201304695R

(지배회사 : KB자산운용)KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.

91310115MA1K46849T

(지배회사 : KB자산운용)케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
110113-0032093

(지배회사 : KB자산운용)케이비메자닌캐피탈제4호사모투자합자회사

110113-0033447

(지배회사 : KB캐피탈)KB KOLAO LEASING Co.,Ltd

01-00020776

(지배회사 : KB캐피탈)PT Sunindo Kookmin Best Finance

0220109790211

(지배회사 : KB인베스트먼트)합자회사 코에프씨밸류업 사모투자전문회사

110113-0016667

(지배회사 : KB인베스트먼트)화인-케이비 기업재무안정 제1호 사모투자합자회사
110113-0028521

(지배회사 : KB인베스트먼트)케이비 바이오글로벌익스팬션 1호사모투자합자회사
110113-0031037

(지배회사 : KB인베스트먼트)케이비 베저스차세대모빌리티이에스지제1호 사모투자 합자회사
110113-0032879

(지배회사 : KB데이타시스템)PT KB Data Systems Indonesia

4021020431101220

(지배회사 : PT Bank KB Bukopin, Tbk.)PT Bukopin Finance

013606694019000

(지배회사 : PT Bank KB Bukopin, Tbk.)PT Bank Syariah Bukopin

014670640073000

(지배회사 : PT KB Valbury Sekuritas)PT KB Valbury Capital Management

9120509781183

(지배회사 : KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.)Mangrove Master Fund

936881843358

(지배회사 : KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.)Mangrove Feeder Fund

851451797860

* 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사 등임 주1) 인도네시아 금융당국(OJK)의 사명변경 승인을 얻어 PT Bank Bukopin, Tbk.에서 PT Bank KB Bukopin, Tbk.로 변경 (2021.02.08)주2) 키스톤-현대증권 제1호 사모투자전문회사 청산 진행중주3) 중국 남경공상국의 사명변경 승인을 얻어 LIG Insurance(China) Co., Ltd(LIG재산보험(중국)유한공사)에서 KBFG Insurance (China) Co., Ltd로 변경 (2021.04.09)
주4) 태국 상무부(MOC)의 사명변경 등록 완료에 따라 J Fintech Co., Ltd에서 KB J Capital Co., Ltd로 변경 (2021.02.16)

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

국민은행

비상장
2008.09.29

설립시주식이전

12,227,020
404,379,116
100
14,821,721
-
-
-
404,379,116
100
14,821,721
524,504,515
1,858,508

KB증권

비상장
2016.05.31

자회사편입

1,237,509
298,620,424
100
3,342,391
-
-
-
298,620,424
100
3,342,391
63,012,588
249,574

KB손해보험

비상장
2015.06.24

자회사편입

651,403
66,500,000
100
2,375,430
-
-
-
66,500,000
100
2,375,430
35,349,569
525,218

KB국민카드

비상장
2011.03.02

자회사편입

1,953,175
92,000,000
100
1,953,175
-
-
-
92,000,000
100
1,953,175
29,255,854
192,855

KB라이프생명(구.푸르덴셜생명)
비상장
2020.08.31

자회사편입

2,310,054
15,000,000
100
2,310,054
1,201,518
-
485,314
16,201,518
100
2,795,368
30,074,809
122,743

KB자산운용

비상장
2008.09.29

설립시주식이전

101,961
7,667,550
100
96,312
-
-
-
7,667,550
100
96,312
316,187
31,583

KB캐피탈

비상장
2014.03.20

자회사편입

279,870
32,175,147
100
873,811
-
-
-
32,175,147
100
873,811
16,018,070
105,360

KB부동산신탁

비상장
2008.09.29

설립시주식이전

107,643
16,000,000
100
121,553
-
-
-
16,000,000
100
121,553
560,634
35,370

KB저축은행

비상장
2012.01.02

자회사편입

171,526
8,001,912
100
176,813
-
-
-
8,001,912
100
176,813
2,950,374
-11,171

KB인베스트먼트

비상장
2008.09.29

설립시주식이전

104,741
22,525,328
100
154,910
-
-
-
22,525,328
100
154,910
1,435,791
15,592

KB데이타시스템

비상장
2008.09.29

설립시주식이전

16,698
800,000
100
6,334
-
-
-
800,000
100
6,334
59,226
2,476

합 계
-
-
26,741,438
-
-
-
-
-
26,717,818
-
-

주1) 최근 사업연도(2023사업연도) 재무현황은 각 계열사 K-IFRS 연결재무제표 기준임주2) 푸르덴셜생명보험㈜는 ㈜KB라이프생명보험으로 사명을 변경하였으며, ㈜KB라이프생명보험은 2023년 1월 KB생명보험㈜와 합병주3) 기초잔액의 장부가액 합계는 KB생명보험 및 KB신용정보 포함

4. 주요 상품 ·서비스 (1) 예금상품(상세)

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주요내용

KB국민ONE통장

- 가입대상 : 개인

- 생활속 은행 거래 실적에 따라 다양한 수수료 면제 서비스를 제공하는 상품

직장인우대종합통장

- 가입대상 : 개인

- 급여이체 고객을 대상으로 수수료 면제 및 금리우대 혜택 등을 제공하는 상품

KB나라사랑우대통장

- 가입대상 : 실명의 개인인 국군장병

- 국군 장병 및 나라사랑카드 회원에게 수수료 면제와 우대이율 등을 제공하는 상품

KB골든라이프

연금우대통장

- 가입대상 : 개인

- 고객의 안정적인 노후생활을 위한 3층 연금구조 형성을 돕고, 연금 수령 시 수수료 면제

및 우대금리를 제공하는 상품

KB행복지킴이통장

- 가입대상 : 기초생활 수급자, 기초(노령)연금수급자, 장애인연금수급자, 장애수당/장애

아동수당 수급자, 한무보가족지원 보호대상자, 요양비 등 수급자, 긴급지원 대상자,

어선원보험의 보험급여 지급대상자, 「노인장기요양보험법」에서 정하는 특별현금급여

비수급자,「건설근로자법」에서 정하는 퇴직공제금 수급자 등 각 관계법령에서 정하는 수급자

- 정부에서 저소득층의 최소한의 생활 안정을 위해 지원하는 기초생활급여 등이 압류되지

않는 압류방지 전용상품

KB국민연금 安心통장

- 가입대상 : 실명의 개인으로 국민연금을 수령하는 고객

- 국민연금 급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되고, 연금수령 실적이 있는 경우 각종 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용상품

KB공무원연금

평생안심통장

- 가입대상 : 실명의 개인으로 공무원연금을 수령하는 고객

- 공무원연금 급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되고, 연금수령 실적이 있는

경우 각종 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용상품

KB사학연금

평생안심통장

- 가입대상 : 실명의 개인으로 사립학교 교직원연금을 수령하는 고객

- 사학연금 급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되고, 연금수령 실적이 있는 경우 각종 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용상품

KB WELCOME 통장

- 가입대상 : 외국인

- 급여이체 또는 외환거래를 하는 외국인 고객에게 각종 은행거래 수수료 면제 및 환율우대 등의 부가서비스를 제공해주는 상품

KB국민희망

지킴이통장

- 가입대상 : 산업재해 보험급여를 수령하는 고객

- 산업재해보험급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되는 상품

KB호국보훈

지킴이통장

- 가입대상 : 보훈급여금을 수령하는 고객

- 보훈급여금이 압류되지 않고 본래의 목적대로 사용할 수 있는 압류방지 전용상품

KB하도급

지킴이통장

- 가입대상 : 법인 및 개인사업자

- 하도급관리시스템을 통해 발주한 공사대금 및 입금이 하도급자와 근로자 등에게 기간 내

집행될 수 있도록 관리/감독하기 위한 전용통장

KB부가세납부

전용통장

- 가입대상 : 개인사업자 및 법인

- 부가가치세 매입자 납부특례제도 시행에 따라 금, 구리, 철 등 사업자간 관련 제품 매매시 매매대금의 결제와 부가세 납부를 지원하는 상품

KB보육&복지

시설우대통장

- 가입대상 : 보육시설 및 복지시설운영(예정)자

- 정부 및 지방자치단체 등으로부터 보조금 수혜를 받는 어린이집 및 복지시설을 대상으로

금융혜택을 제공하는 상품

KB able Plus통장

- 가입대상 : 개인

- 통장에서 직접 증권 매매거래가 가능한 은행-증권 하이브리드 계좌로, 위탁증거금을 제외한 증권매수자금을 CMA RP로 운용하여 추가 수익을 제공하는 상품

KB보증서 담보대출

입금전용통장

- 가입대상 : 신용보증기금ㆍ기술보증기금ㆍ지역신용보증재단 보증서 담보대출을 받는 법인 등(공동명의 및 개인/개인사업자 가입불가)

- 보증서 대출금만 입금 가능하며 보증서 대출자금 용도 적정성을 점검하기 위하여 해당 보증 기관으로 거래내역을 통지하는 상품

KB Young Youth

어린이통장

- 가입대상 : 만14세 미만 어린이통장

- 계좌 안의 계좌 저금통으로 특별우대이율 및 무료 유아교육서비스를 제공하는 어린이고객 맞춤 입출금이 자유로운 예금

KB Young Youth

청소년통장

- 가입대상 : 만14세 이상 ~ 만19세 미만 실명의 개인

- 아이가 성장하여 유학/배낭여행 등을 갈 때 도움이 되도록 항공 마일리지를 꾸준히 적립할 수 있는 청소년 고객 맞춤 입출금이자유로운예금

KB군인연금

평생안심통장

- 가입대상 : 실명의 개인으로 군인연금을 수령하는 고객

- 군인들의 안전한 노후생활을 위해 군인연금 급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가

금지되고, 연금수령 실적이 있는 경우 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용통장

KB마이핏통장

- 가입대상 : 만 18세 이상 ~ 만 38세 이하 실명의 개인(1인1계좌)

- 최고 연 1.5% 비상금 이율과 출금·이체수수료 횟수 제한없이 면제 혜택을 제공하고,

통장 하나로 목적별(기본비/생활비/비상금) 자금관리를 편리하게 할 수 있는 머니쪼개기

서비스를 제공하는 입출금이 자유로운 예금

KB e-Commerce

채권양도 전용계좌

(통장)

- 가입대상 : 개인사업자 및 법인(공동명의 가입 불가)

- KB국민은행과 공급망금융 제휴 및 대출 약정이 되어 있는 온라인마켓(또는 PG)의 셀러 (또는 자사몰)를 대상으로, 판매 정산금 및 대출금 관리를 지원하는 공급망금융 채권양도 전용계좌(통장)

ONE KB 사업자통장

- 가입대상 : 개인사업자, 법인 및 고유번호(또는 납세번호)를 부여 받은 임의단체

- 사업자가 은행 거래 시 발생되는 수수료를 면제 받으며, 대출 상품 가입 시 금리우대혜택을 받을 수 있는 입출금이 자유로운 예금

KB주택연금지킴이 통장

- 가입대상 : 실명의 개인으로 한국주택금융공사의 주택담보노후연금(주택연금)을 수령하는 고객(1인 1계좌)

※증빙서류(주택연금 전용계좌 이용대상 확인서) 제출 후 가입가능

- 주택담보노후연금(주택연금) 수령금이 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되고, 연금수령 실적이 있는 경우 각종 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용통장

KB압류방지전용통장

- 가입대상 : 「구직자 취업촉진 및 생활안정지원에 관한 법률」에서 정하는 구직촉진수당을 수령하는 고객(취업이룸통장)

- 법령에 따른 압류금지 수급금에 대해 (가)압류, 상계 등 수급권을 제한하는 거래가 금지되고, 수급금 수령 실적이 있는 경우 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용통장

KB주거행복월세통장

- 가입대상: KB주거행복월세대출 신청자

- KB주거행복 월세대출 약정전용 통장으로 임차인의 월세납부를 지원하는 입출금이 자유로운 예금

My저금통

- 가입대상 : KB국민은행 입출금통장을 보유한 만19세 이상 실명의 개인(1인1계좌)

- 고객의 지출(소비)내역을 바탕으로 선택한 챌린지에 따라 알아서 저축해 주는 똑똑한 통장

주주의 저금통

- 가입대상 : KB국민은행입출금통장을 보유한 만 19세 이상 실명의 개인(1인 1계좌)

- 목표기업 주식 1주 만큼의 금액 모으기’라는 소액 목표를 세우고 달성하는 과정을 통해 재미있는 저축 경험을 제공하는 통장

KB올인원급여통장

- 가입대상 : 실명의 개인(1인 1계좌)

- 소득이 있는 누구나 은행 거래 시 발생되는 수수료를 면제 받을 수 있는 입출금이 자유로운 예금

KB스타플러스통장

- 가입대상 : 한국씨티은행 고객으로 확인된 개인(1인 1계좌)

- 한국씨티은행 거래 고객을 대상으로 수수료 면제, 환율우대, 금리우대쿠폰을 지급하는 입출금이 자유로운 예금

▶ 여유자금 운용에 유리한 상품

상품명

주요내용

국민수퍼정기예금

- 가입대상 : 제한없음- 목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을 목적으로 하는 상품

KB Star정기예금

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자

- 인터넷뱅킹 등 비대면채널을 통해서만 가입 가능한 온라인 전용 정기예금

KB리더스

정기예금

- 가입대상 : 제한없음- 수익율 결정방법 : 시장지수(KOSPI200지수)에 연동하여 지급금리 결정

KB국민UP

정기예금

- 가입대상 : 제한없음(금융기관제외) - 1개월 단위로 이율이 상승하는 계단식 금리구조 및 분할인출 서비스를 통해 단기자금운용

고객의 거래편익을 높인 월복리 상품

KB골든라이프

연금우대예금

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자- 목돈 예치후 매월 원금 분할수령하여 은퇴 후 공적연금 수급 전 소득공백기를 지원하는 가교형 상품

▶ 목돈마련에 유리한 상품

상품명

주요내용

사업자우대적금

- 가입대상 : 개인사업자, 법인, 고유번호(납세번호)를 부여받은 임의단체- 저탄소 녹색성장 관련 기업, 급여이체 기업 등에게 다양한 우대이율을 제공하는 기업전용상품

직장인우대적금

- 가입대상 : 개인납입- 직장인의 재테크스타일을 반영하여 급여이체를 하거나 보너스등의 부정기적인 자금을 추가로 적립하는 경우 우대이율로 목돈마련을 지원하는 상품

KB국민첫재테크

적금

- 가입대상 : 만 18세 이상 ~ 만 38세 이하 개인- 직장인 등 첫 목돈마련 플랜을 지원하는 월복리 상품

KB국민행복적금

- 가입대상 : 기초생활수급자, 소년소녀가장, 북한이탈주민, 결혼이민여성, 근로장려금 수급자, 한부모가족지원보호대상자, 만 65세 이상 차상위계층- 사회적약자를 위해 주택구입, 입원 등의 사유발생시 특별중도해지서비스를 제공하고

만기해지시 우대금리를 제공하는 상품

KB가맹점우대적금

- 가입대상 : 제한없음(단, 금융기관 제외)- 가맹점주가 재무플랜에 따라 만기일과 자동이체 주기를 직접 설계할 수 있고, KB국민은행계좌를 가맹점 결제계좌로 이용 시 우대금리를 받을 수 있는 상품

KB미소드림적금

- 가입대상 : 미소금융대출 성실상환자로 '재산형성상품 참여 추천'을 받은 개인- 미소금융대출 성실상환자의 재기지원자금 마련 및 재산형성을 돕는 상품

KB내맘대로적금

- 가입대상 : 개인- 고객이 직접 상품 요건을 설계하는 비대면채널 전용 DIY형 상품

KB나라사랑적금

(직업군인용)

- 가입대상 : 직업군인(1인 1계좌)- 직업군인을 대상으로 은행 거래실적(급여이체, 신용카드 등)에 따라 우대이율을 제공하는 직업군인 전용 적금

KB Young Youth

적금

- 가입대상 : 만 19세 미만 실명의 개인- 자녀가 성인이 될 때가지 장기거래가 가능하며, 어린이/청소년을 위한 무료보험가입 서비스를 제공하는 적금

KB장병내일

준비적금

- 가입대상 : 현역병, 상근예비역, 의무경찰, 해양의무경찰, 의무소방원, 사회복무요원

- 병사 봉급 한도내에서 복무기간 동안 목돈마련을 원하는 병역 의무복무자 맞춤형 상품으로

은행거래실적에 따라 우대이율을 제공하는 적금상품

KB맑은하늘적금

- 가입대상 : 실명의 개인(공동명의 불가, 1인 3계좌) - 맑은 하늘을 위한 생활 속 작은 실천에 대해 우대금리를 제공하고, 대중교통/자전거상해 관련 무료 보험서비스(최대 2억원 보장)를 제공하는 친환경 특화 상품

KB맑은바다적금

- 가입대상 : 실명의 개인

※개인사업자 및 관련서류 미제출 임의단체 가입 가능, 공동명의 가입불가

- 해양쓰레기 줄이기 활동에 동참할 경우 친환경 실천 우대이율을 제공하고, 맑은바다의 소중함에 대한 공감대를 형성하는 친환경 특화 상품

KB반려행복적금

- 가입대상 : 실명의 개인(1인 최대 3계좌)

※ 공동명의 가입 불가

- 반려동물 케어·입양·정보등록이 가능한 고객 참여형 스마트폰 전용 적금

KB두근두근여행적금

- 가입대상 : 실명의 개인(1인1계좌)

※ 개인사업자, 임의단체, 공동명의 가입 불가 (서류미제출 임의단체 가입 가능)

- 여행준비의 혜택과 설렘이 있는 적금

KB쿠폰북적금

- 가입대상 : 만 14세 이상 실명의 개인 (1인 1계좌)

※ 개인사업자, 임의단체 및 공동명의 가입 불가(서류 미제출 임의단체 가입 불가)

- 매일매일 저축습관을 길러주는 최고이율 연 4.0%의 적금

KB스타페이적금

- 가입대상 : 실명의 개인 (1인 1계좌)

※ 개인사업자, 임의단체 및 공동명의 가입불가(서류 미제출 임의단체 가입 불가)

- KB스타뱅킹 Pay로 결제하면 최고이율 연 6.0% 받는 적금

KB 특★한 적금

- 가입대상 : 실명의 개인 (1인 3계좌)

※ 개인사업자, 임의단체 및 공동명의 가입불가(서류 미제출 임의단체 가입 불가)

- 내가 원하는 특별한 날을 만기일로 지정하고 변강할 수 있는 단기 적금

KB청년도약계좌

- 가입대상 : 만 19세 ~ 만34세 중 소득요건을 충족하는 실명의 개인 (1인 1계좌)

- 청년의 중장기 자산형성 지원을 위한 정부기여금과 비과세 혜택을 제공하는 저축상품

▶ 청약 상품

상품명

주요내용

주택청약종합저축

- 가입대상 : 국내에 거주하는 국민인 개인 또는 외국인 거주자(재외국민,외국국적동포 포함)는 연령에 관계없이 누구든지 가입 가능 - 저축기간 : 가입일로부터 입주자로 선정된 날까지(단, 분양전환 되지 않는 임대주택 입주자로 선정된 경우 제외)- 저축금액 : 매월 약정납입일(신규가입일 해당일)에 2만원 이상 50만원 이하의 금액을 10원 단위로 자유롭게 납입. 단, 입금하려는 금액과 납입누계액의 합이 1,500만원 이하인 경우 50만원을 초과하여 입금가능- 특징 ① 일정 청약자격을 갖추면 민영주택과 국민주택에 청약가능한 입주자저축 ② 소득공제 (※관련 세법이 개정될 경우 변경될 수 있음)

대상

해당 과세기간의 총급여액이 7천만원 이하인 근로소득이 있는 거주자로서 소득공제를 적용받으려는 과세기간의 다음연도 2월말까지 무주택확인서를 제출한 무주택세대의 세대주

한도

선납/지연납입분 구분 없이 과세연도 납입금액(연 240만원 한도)의 40%공제(최대 96만원)

추징

대상

소득공제를 받은 자가 다음 중 하나에 해당하는 경우 추징

①국민주택 규모를 초과하는 주택에 당첨되어 계좌를 해지하는 경우

②가입일로부터 5년 이내 계좌를 해지하는 경우 (단, 국민주택규모 이하 당첨계좌를 해지 하거나 특별해지 사유로 해약하는 경우에는 제외)

추징

금액

소득공제 적용 과세기간 이후에 납입한 금액(연 240만원 한도) 누계액 ×6% (지방소득세 별도)

청년우대형 주택청약 종합저축

- 가입대상 : 대한민국에 거주하는 만19세 이상 만34세 이하[병적증명서에 의한 병역이행 기간이 증명되는 경우 가입일 현재 연령에서 병역이행 기간(6년을 한도로 함)을 빼고 계산한 연령이 만 34세 이하인 사람을 포함]인자 로서 ① 가입자 본인이 무주택인 세대주(3개월 이상 연속하여 세대주) ② 가입자 본인이 무주택이며, 가입일로 부터 3년 이내 세대주가 될 예정자(3개월 이상 연속하여 세대주) ③ 무주택세대의 세대원(가입자의 주민등록표 상 등재된 본인, 배우자 및 직계존비속 전원이 무주택) 이고 직전년도 소득세법상종합소득(이자소득, 배당소득, 연금소득 제외)이 3천 6백만원 이하의 소득세 신고ㆍ납부 이행이 증빙된 자

- 저축기간 : 가입일로부터 입주자로 선정된 날까지(단, 분양전환 되지 않는 임대주택 입주자로 선정된 경우 제외)- 저축금액 : 매월 약정납입일(신규가입일 해당일 또는 전환신규일 해당일)에 2만원 이상 50만원 이하의 금액을 10원 단위로 자유롭게 납입. 단, 입금하려는 금액과 납입누계액의 합이 1,500만원 이하인 경우 50만원을 초과 하여 입금가능- 특징 ① 일정 청약자격을 갖추면 민영주택과 국민주택에 청약가능한 입주자저축 ② 일정자격 충족시 주택청약종합저축 기본이율에 최대10년까지 우대이율(1.5%p)추가하여 적용 ③ 비과세 : 일정자격 충족시 가입기간 2년이상 유지한 계좌의 이자소득 500만원

(납입금액 연 600만원 한도)에 대하여 비과세 적용가능 ④ 소득공제 (※관련 세법이 개정될 경우 변경될 수 있음)

대상

해당 과세기간의 총급여액이 7천만원 이하인 근로소득이 있는 거주자로서 소득공제를 적용 받으려는 과세기간의 다음연도 2월말까지 무주택확인서를 제출한 무주택세대의 세대주

한도

선납/지연납입분 구분 없이 과세연도 납입금액(연240만원 한도)의 40%공제(최대 96만원)

추징

대상

소득공제를 받은 자가 다음 중 하나에 해당하는 경우 추징

①국민주택 규모를 초과하는 주택에 당첨되어 계좌를 해지하는 경우

②가입일로부터 5년 이내 계좌를 해지하는 경우 (단, 국민주택규모 이하 당첨계좌를 해지 하거나 특별해지사유로 해약하는 경우에는 제외)

추징

금액

소득공제 적용 과세기간 이후에 납입한 금액(연 240만원 한도) 누계액×6% (지방소득세 별도)

청약저축(2008.4.1

판매중단)

- 가입대상 : 무주택세대구성원으로서 1세대 1계좌에 한하며, 만 19세 미만인 단독세대주는 가입불가

- 저축기간 : 가입일로부터 입주자로 선정된 날까지(단, 분양전환 되지 않는 임대주택 입주자로 선정된 경우 제외)- 저축금액 : 매월 약정납입일(신규가입일 해당일)에 2만원 이상 10만원 이하의 금액을 10원단위로 자유롭게 납입- 특징 ① 일정 청약자격을 갖추면 국민주택에 청약가능한 입주자저축 ② 소득공제 (※관련 세법이 개정될 경우 변경될 수 있음)

대상

해당과세기간 중 총급여액이 7천만원 이하인 근로소득이 있는 거주자로서 무주택세대의 세대주

한도

선납분, 지연납입분 구분없이 과세연도 납입금액 (연 240만원 한도)의 40% 공제 (최대 96만원)

③ 납입인정금액이 거주지역별 민영주택 청약 예치 기준금액 이상인 계좌로서 납입인정금액 범위내에서 희망 하는 면적의 청약예금으로 전환 가능

▶ 비과세 상품

상품명

주요내용

KB국민재형저축

(2015.12.31

판매중단)

- 가입대상 : 직전 과세기간의 총급여액이 5천만원 이하인 근로자 또는 종합소득금액이 3천 5백만원이하인 개인사업자 (단, 비거주자 제외)

- 서민 재산형성을 돕기 위한 적립식 장기저축상품으로 조세특례제한법에 의하여 계약기간 중 발생한 이자에 대한 소득세를 부과하지 않는 상품

KB장병

내일준비적금

- 가입대상 : 현역병, 상근예비역, 의무경찰, 해양의무경찰, 의무소방원, 사회복무요원

- 병사 봉급 한도내에서 복무기간 동안 목돈마련을 원하는 병역 의무복무자 맞춤형 상품으로 은행거래실적에 따라 우대이율을 제공하는 적금상품- 만기해지시 적금신규일부터 만기일까지 발생한 이자에 대하여 비과세 (이자소득세 및 농어촌 특별세 부과하지 않음)

KB청년희망적금

(2022.03.04

판매중단)

- 가입대상 : 직전년도 총 급여액 3,600만원 이하이거나 직전년도 종합소득금액 2,600만원 이하인 소득 요건을 충족하고, 가입일이 속한 과세기간의 직전 3개 과세기간 중 1회이상 금융소득종합 과세 대상자에 해당하지 않는 만 19~34세 실명의 개인

- 근로ㆍ사업소득이 있는 청년을 대상으로 우대이율과 저축장려금,. 비과세혜택 등을 제공하는 청년고객자산형성 기반 마련 저축상품

- 만기해지시 적금신규일부터 만기일 전일까지 발생한 이자에 대하여 비과세

(이자소득세 및 농어촌 특별세 부과하지 않음)

KB청년도약계좌

- 가입대상 : 직전 과세기간 총 급여액 7,500만원 이하이거나 직전 과세기간의 종합소득금액 6,300만원 이하의 소득 요건을 충족하고, 가입일이 속한 과세기간의 직전3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자에 해당하지 않으며, 가입일 현재 가구소득이 직전 과세기간 중위소득 180% 이하인 만 19~34세 실명의 개인

- 청년의 중장기 자산형성 지원을 위한 정부기여금과 비과세 혜택을 제공하는 저축상품

- 만기해지시 적금신규일부터 만기일 전일까지 발생한 이자에 대하여 비과세

(이자소득세 및 농어촌 특별세 부과하지 않음)

▶ 시장성 예금

상품명

주요내용

양도성예금

- 가입대상 : 제한없음 (단, 비거주자 제외)- 발행형식 : 증서발행 및 등록발행- 발행방법 : 액면금액에서 할인액을 차감한 금액을 선급하여 매출한 후 만기시 액면금액으로 상환

환매조건부채권

- 가입대상 : 제한없음 - 은행이 보유하고 있는 채권을 담보로 일정기간 후 일정가액으로 환매수 할 조건으로 매도하는 상품

표지어음

- 가입대상 : 제한없음 - 발행형식 : 증서발행 - 은행이 할인하여 보유하고 있는 상업어음과 무역어음을 근거로 발행한 약속어음

5. 주요 상품 ·서비스 (2) 대출상품(상세)

(2) 대출상품(상세)

▶ 주택자금 및 부동산담보대출의 주요내용

구분

대상자

주요내용

KB 주택담보대출

(구입/신축/경락

/개량/일반)

- 주택자금 : 주택취득(구입/신축/경락/개량)에 소요되는

자금 목적으로 대출을 받고자 하는 고객

- 일반자금 : 소비자금 등 생활안정자금 목적으로 대출을

받고자 하는 고객

- 주택자금 : 소유권이전등기 접수일로부터 3개월 이내 설정된 근저당권을 원용하여 취급 가능

KB 일반부동산

담보대출

(일반/경락)

- 일반자금 : 일반부동산(상가, 오피스텔, 나대지 등)을

담보로 제공하여 대출을 신청하는 고객

- 경락자금 : 경매 또는 공매된 부동산의 매각(경락)허가 결정을 얻은 고객

- 일반자금 : 부동산 구입의 경우 대상 부동산의 소유권이전등기 전 대출신청

주택중도금 대출

- 분양주택 등을 매입하기 위하여 분양계약을 체결하고 분양계약서 상 총 분양대금의 10% 이상을 납부한 고객 (전매 승계자 포함)

- 지역·직장조합원으로서 분양계약서 상 총 분양대금의 10% 이상을 납부한 조합원(조합원 자격 승계자 포함)

- 재건축·재개발 조합주택의 조합원(조합원 자격 승계자 포함하여 조합설립인가서 등으로 조합원 자격 확인)

- 분양계약 체결(조합원 자격 취득)일로부터 소유권 이전 (보존) 등기 전까지 신청

KB 월상환액

고정형주택담보대출

- 주택을 담보로 제공하여 대출을 신청하는 고객

ㅇ"월상환액"(분할상환 원금+이자)이 대출금 일부상환, 금리변동 등에도 불구하고 "월상환액 고정기간"

(대출신규일로부터 10년)동안 유지

- 대출기간 : 최저 15년 이상 최장 30년 이내

- 상환방법 : 원리금균등분할상환

- 금리체계 : 신규취급액기준

COFIX연동 6개월 변동금리

KB골든라이프

공사주택연금론

- 대출 대상자 : 한국주택금융공사로부터 주택담보노후 연금 보증서를 발급 받아 대출을 신청하는 고객

ㅇ본인 또는 배우자의 나이가 만 55세 이상인 고객

ㅇ부부기준 1주택 소유자 또는 2주택자

: 보유주택의 합산가격이 12억원 이하로서 거주하고 있는 1주택을 담보주택으로 보증신청 하는 경우,

2주택 중 담보주택 이외의 1주택을 최초 대출실행일로 부터 3년 이내에 처분하는 조건으로 거주하고 있는

1주택을 담보주택으로 보증신청 하는 경우

- 대상 주택 : 주택가격 12억원 이하 (우대형의 경우 주택가격 2억원 이하)

- 대출금 지급 : 매월 연금방식

- 대출기간 : 만기일시상환 방식 으로 신청일 현재 채무자와 그 배우자 중 연령이 낮은 자를 기준으로 만 100세 이내에서 연금보증서에서 정한 기간을 만기일로 한다

은행재원 협약보증주택전세자금대출

- 다음을 모두 충족하는 민법상 성년인 세대주

ㅇ 임차보증금 수도권 7억원(그 외 지역 5억원) 이하인 임대차계약을 체결한 고객

ㅇ 임차보증금의 5% 이상 지급한 고객

ㅇ 본인과 배우자(결혼예정자 포함)의 합산 주택보유수가 1주택 이내인 자

- 대출신청시기

ㅇ신규임차 : 임대차계약서 상

잔금지급일과 주민등록전입일 중 빠른 날짜로부터 3개월

(잔금지급일 또는 전입일 해당일 포함) 이내 신청

ㅇ계약갱신 : 갱신계약일(갱신 계약서 상 계약시작일)로부터 3개월 이내에 신청

KB 청년맞춤형 전세자금대출

- 다음을 모두 충족하는 민법상 성년인 만 34세 이하 (예비)세대주

ㅇ임차보증금 수도권 7억원(지방 5억원) 이하인 임대차 계약을 체결한 고객

ㅇ임차보증금의 5% 이상 지급한 고객

ㅇ본인과 배우자(결혼예정자 포함)가 무주택인 고객

ㅇ본인과 배우자(결혼예정자 포함) 합산 연소득 7천만원 이하인 고객

- 대출금액 : 최대 2억원 이내

- 대출기간 : 1년 이상 2년 이내- 상환방법 : 일시상환방식

- 금리체계 : 신규취급액기준

COFIX 연동 6개월 변동금리

KB 청년맞춤형월세자금대출

- 다음을 모두 충족하는 민법상 성년인 만 34세 이하 (예비) 세대주

ㅇ월세보증금 1억원 이하이고, 월세 70만원 이하인 월세 계약 체결

ㅇ잔여 임대차계약기간이 6개월 이상인 고객 (보증신청일 기준)

ㅇ본인과 배우자(결혼예정자 포함)가 무주택인 고객

ㅇ본인과 배우자(결혼예정자 포함) 합산 연소득 7천만원 이하인 고객

ㅇ본인과 배우자(결혼예정자 포함)가 주거급여수급자가 아닌 고객

- 대출금액 : 최대 1천 2백만원 이내

- 대출기간 : 3년 이상 13년 이내 (연단위)

ㅇ거치기간 (8년 이내 연 단위) 이후 3년 또는 5년 분할상환

- 금리체계 : 신규취급액기준

COFIX 연동 6개월 변동금리

서울특별시

신혼부부

임차보증금 대출

- 서울특별시의 융자추천을 받은 신혼부부 중 다음을

모두 충족하는 민법상 성년인 세대주

ㅇ임차보증금 7억원 이하인 임대차계약을 체결한 고객

ㅇ임차보증금의 5% 이상 지급한 고객

ㅇ본인과 배우자(결혼예정자 포함)가 무주택인 고객

ㅇ부부합산 연소득 9천7백만원 이하인 고객

- 대출기간 : 1년 이상 2년 이내

- 상환방법 : 일시상환방식

- 금리체계 : 신 잔액기준 COFIX 연동 6개월 변동금리 + 1.60%p

KB 든든주택전세자금대출

- 다음을 모두 충족하는 민법상 성년인 세대주

ㅇ 임차보증금 수도권 7억원(그 외 지역 5억원) 이하인 임대차계약을 체결한 고객

ㅇ 임차보증금의 5% 이상 지급한 고객

ㅇ 본인과 배우자(결혼예정자 포함)의 합산 주택보유수가 1주택 이내인 자

- 대출신청시기 : 「은행재원 협약 보증 주택전세자금대출」 상품 동일

- 금리체계 : MOR 연동 24개월 변동금리

KB 군 간부

전세자금대출

- 관리부대로부터 대출추천을 받은 군 간부

ㅇ부동산중개업소를 통하여 주택임대차계약을 체결한 만 19세 이상 주민등록등본상 세대주

(단독 세대주 포함)

- 대출기간 : 3개월 이상 3년이내

에서 일단위로 산정하며 대출

만기일은 임대차계약 만기일과 일치

- 상환방법 : 일시상환방식

- 금리체계 : 신 잔액기준 COFIX 6개월변동금리 + 1.7%p

KB WELCOMEPLUS

전세자금대출

- 부동산중개업소를 통하여 주택임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5%이상을 계약금으로 지급한 임차인

ㅇ국내거소신고 및 신규대출일 기준 비자 유효기간이 3개월 이상이며 만 19세 이상인 외국인 및 외국국적 동포

- 대출금액 : 최대 2억원 이내

- 대출기간 : 3개월 이상 3년 이내

- 금리체계 : 신규 또는 잔액 기준 COFIX 6/12개월 변동금리

▶ 주택도시기금대출의 주요내용

상품명

주요내용

내집마련디딤돌대출

- 대상자: 주택을 취득하기 위해 주택매매계약을 체결한 자로 대출신청일 현재 민법상 성년이고, 부양가족이 있는 세대주 또는 세대주로 인정되는 자(만30세 이상 미혼단독세대주 포함)로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 신청일 현재 무주택인자이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천만원 이하인 자 (단,생애최초주택구입자(신혼가구 포함), 다자녀(미성년 2자녀이상)인 경우 7천만원 이하인 자)- 대출한도: 2.5억원[단, 신혼가구4억원, 생애최초 주택구입 3억원, 다자녀 (미성년 2자녀이상) 가구는4억원, 만30세 이상 미혼단독세대주의 경우 1.5억원(생애최초주택구입 2억원) 이내]- 대출기간: 10년, 15년, 20년, 30년(비거치 또는1년 거치 원리금(또는 원금)균등분할상환, 체증식 분할상환

부도임대주택경락자금대출

- 대상자 : 주택도시기금의 임대주택건설자금이 지원된 부도임대주택을 경매낙찰받아 대출을 신청하는 당해 임대 주택의 임차인으로서 대출신청일 현재 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택인자

- 대출한도 : 매각가격과 주택가격의 80% 중 적은 금액이내- 대출기간 : 20년 (1년 거치 또는 3년 거치 원리금(또는 원금)균등 분할상환

주거안정주택구입자금대출

- 대상자: 매도인의 주택담보대출이 매매가격의70% 이상인 주택이나1년 이상 거주한 임차주택을 구입하는 자로서, 대출신청일 현재 세대주로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택으로 단독세대주를 포함(단, 만30세 미만 미혼 세대주는 직계존속 중 1인 이상과 동일세대를 구성하고 주민등록표상 부양기간(합가일 기준)이 계속해서 6개월 이 상인자), 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천만원 이하인 자- 대출한도: 2억원 이내 - 대출기간: 20년(1년 거치 또는3년 거치 원리금(또는 원금)균등분할상환) 30년(5년 거치 원리금(또는원금) 균등 분할상환

오피스텔 구입자금대출

- 대상자: 오피스텔을 취득하기 위해 매매계약을 체결한 자로 대출신청일 현재 민법상 성년이고, 부양 가족이 있는 세대주(만30세 이상은 단독세대주도 가능)또는 세대주로 인정되는 자로서 세대주를 포함 한 세대원 전원이 신청일 현재 무주택인자이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천 만원 이하인 자- 대출한도: 호당 7천만원 이내(다자녀(미성년 3자녀이상) 가구 7천 5백만원 이내)- 대출기간: 2년 일시상환방식(2년단위 9회연장으로 최장20년 사용가능)

수익공유형모기지대출

- 대상자 : 대출신청일 현재 민법상 성년이고, 부양가족이 있는 세대주(만 30세 이상은 단독세대주도 가능) 또는 세대 주로 인정되는 자로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 5년 이상 무주택인자(생애최초주택 구입 자는 생애 전기간 무 주택)이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천만원 이하인 자 (생애최초주택구입자 인 경우 7천만원 이하인 자)

- 대출한도 : 2억원 이내- 대출기간 : 20년(1년 또는 3년 거치 후 원리금균등 분할상환)- 손익정산방법 : 주택 평가수익에 대해 대출금 상환시까지의 매입가격 대비 대출금 평균잔액 비율로 정산하여 대출금 상환시에 대출 원리금에 추가하여 상환(단, 손실이 발생한 경우에는 제외)

손익공유형모기지 대출

- 대상자 : 대출신청일 현재 민법상 성년이고, 부양가족이 있는 세대주(만 30세 이상은 단독세대주도가능)또는 세대주 로 인정되는 자로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 신청일로부터 5년 이상 무주택인자 (생애최초 주택구입자는 생 애 전기간 무주택)이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천만원 이하인 자(생애최초 주택구입자인 경우 7천만원 이하인 자)- 대출한도 : 2억원 이내- 대출기간 : 20년 (만기일시상환)- 손익정산방법 : 주택 평가손익에 대해 대출비율(대출금액/주택매입가격)을 기준으로 정산하여, ①평가이익이 발생하는 경우 대출금 상환시 대출원리금에 추가하여 상환 ②평가손실이 발생하는 경우 대출금 완제시 원리금 납부금액에서 공제

신혼희망타운 전용주택담보장기대출

(수익공유형 모기지)

- 대상자 : 신혼희망타운 분양계약을 체결한 민법상 성년인 무주택세대주(세대원포함) 분양가격에 따라 의무형과 일반형분양계약자로 구분하여 의무형 분양계약자의 경우에는 본 상품을 의무적으로 가입해야 함

- 대출한도 : 4억원 이내

- 대출기간 : 1년거치 19년 또는 1년거치 29년(원리금균등분할상환)

- 손익정산방법 : 매각, 대출만기 또는 조기상환(전액) 하는 경우 대출금 상환 또는 대출만기시 처분손익 (또는 평가 손익)의 50% 이내에서 대출기간 및 자녀수에 따라 일정기준에 따른 정산비율로 정산. 다만, 대출금액 산정시 호당 대출금액을 초과하는 경우 담보인정비율을 선형 보간법에 적용하여 산출한 정산 비율로 정산

버팀목전세자금대출

- 대상자 : 주택을 임차하고자 임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5% 이상을 지불한 자로 대출신청일 현재 민법상 성년이며, 부양가족이 있는 세대주 또는 세대주로 인정되는 자(대출실행일로부터 1개월 이내에 세대분가 또는 세대 합가로 인한 세대주 예정자 포함)로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득 이 최근년도 또는 최근 1년간 5천만원 이하인 자(다자녀(미성년 2자녀이상)가구, 신혼가구, 혁신도시 이전 공공기관 종사자 또는 타지역으로 이주하는 재개발구역 내 세입자인 경우 6천만원 이하인 자)

- 대출한도 : 임차보증금의 70%이내에서 호당 수도권(서울, 경기, 인천)은 1억 2천만원 이내, 수도권 외 는 8천만원 이내 (다자녀(미성년자2자녀)가구는 임차보증금의 80% 이내에서 호당 수도권은 3억원 이내, 수도권 외는 2억원 이 내)

- 대출기간: 주택신용보증서 담보인 경우 2년(2년 단위4년 연장으로 최장10년 사용 가능), 전세금안심대출보증서 담 보인 경우 2년 1개월 이내에서 최대 "임차종료일+1개월" (4 회 연장 최장 10년 5개월 사용가능), 일시상환 또는 혼합 상환(주택신용보증서 담보인 경우) 중 선택

중소기업 취업(창업) 청년

버팀목 전세자금대출

- 대상자 : 만19세 ~ 만34세 (병역법에 따라 병역의무를 이행한 경우 병역 복무기간을 연장하되 최대 만 39세까지)의 세대주 및 세대주 예정자. 청년 취업자는 중소기업(개인사업체 포함) 또는 중견기업에 재직하고 고용보험에 정상가 입된 자, 청년 창업자는 중소벤처기업진흥공단, 신용보증기금, 기술신용보증기금으로부터 창업관련 보증 또는 자금 지원을 받은 자로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택이며 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 5천만원 이하인 자 (단, 외벌이 가구 또는 단독세대주인 경우 연소득 3,500만원 이하)

- 대출한도: 호당1억원 이내(주택신용보증서 담보인 경우 임차보증금의 80%이내, 전세금안심대출 보증서 담보인 경우 임차보증금의100% 이내) - 대출기간: 주택신용보증서 담보인 경우2년(2년 단위4년 연장으로 최장10년 사용 가능), 전세금안심대출보증서 담보인 경우 2년1개월 이내에서 최대 "임차종료일+1개월" (4회 연장 최장10년5개월 사용가능), 일시상환만 가능

청년전용버팀목 전월세대출

- 대상자 : 주택을 임차하고자 임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5%이상을 지불한 자로 대출신청일 현재 만 19세 ~ 만34세 이하인 단독세대주(단독세대주 예정자 포함)로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택이며, 대출신청인 과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 5천만원 이하인자

- 대출한도 : 임차보증금 대출과 월세금 대출의 합계액이 4천만원 이내(임차보증금의 80%이내), 임차보증금 대출은 3천 5백만원 이내(임차보증금의 70% 이내), 월세금 대출은 1,200만원 이내(월 50만원, 24개월 기준)

- 대출기간: 2년 1개월 이내에서 최대"임차종료일+1개월"(4회 연장 최장10년5개월 사용가능), 일시상환만 가능

신혼가구 전용

버팀목전세자금대출

- 대상자 : 주택을 임차하고자 임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5% 이상을 지불한 자로 대출신청일 현재 민법상 성년이며, 부양가족이 있는 세대주 또는 세대주로 인정되는 자(대출실행일로부터 1개월 이내에 세대분가 또는 세대 합가로 인한 세대주 예정자 포함)로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득 이 최근년도 또는 최근 1년간 6천만원 이하인 자로 혼인기간 7년 이내 또는 3개월 이내 결혼예정자

- 대출한도 : 임차보증금의 80%이내에서 호당 수도권(서울, 경기, 인천)은 3억원 이내, 수도권 외는 2억원 이내

- 대출기간: 주택신용보증서 담보인 경우 2년(2년 단위4년 연장으로 최장10년 사용 가능), 전세금안심대출 보증서 담 보인 경우 2년 1개월 이내에서 최대"임차종료일+1개월" (4회 연장 최장 10년 5개월 사용가능), 일시상환 또는 혼합상 환(주택신용보증서 담보인 경우) 중 선택

청년전용 버팀목

전세자금대출

- 대상자 : 주택을 임차하고자 임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5%이상을 지불한 자로 대출신청일 현재 현재 만 19세~ 만34세 이하인 무주택 세대주(세대주 예정자 포함)로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택이며, 대출 신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 5천만원 이하인 자- 대출한도 : 임차보증금의 80%이내에서 호당 2억원 이내 (다만, 만 25세 미만 단독세대주인 경우 150백만원 이내)

- 대출기간 : 주택신용보증서 담보인 경우 2년(2년 단위 4년 연장으로 최장 10년 사용 가능), 전세금안심 대출보증서 담보인 경우 2년 1개월 이내에서 최대 "임차종료일+1개월" (4회 연장 최장 10년 5개월 사용가능), 일시상환 또는 혼합상환(주택신용보증서 담보인 경우) 중 선택

주거안정월세대출

- 대상자 : 대출신청일 현재 무주택 세대주(세대원 포함) 또는 세대주로 인정되는자로서 임차보증금 1억원 이하 및 월세 60만원 이하 월세계약을 체결하고, 다음 중 하나에 해당하는 고객

① 취업준비생(부모와 따로 거주하는 자 또는 독립하려고 하는 자 중 대출신청일 현재 만 35세 이하의 무소득자로서 최근년도 부모 연소득이 6천만원 이하인 고객) ② 희망키움통장 가입자 ③ 근로/자녀장려금 수급자: 대출신청일 기준 최근1년 이내 근로/자녀장려금 수급사실이인정되는 고객 ④ 사회초년생(취업 후 5년 이내): 대출신청일 현재 만 35세 이하로서 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 4천만원 이하인 고객

⑤ 대출신청일 현재 주거급여 수급자 중 세대주(세대주로 인정되는 자 포함)인 자

⑥ 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 5천만원 이하로서 ① ~ ⑤에 해당하지 않는 고객

- 대출한도 : 월세금액 이내에서 2년간 총 960만원(매월 최대 40만원)이내 지원- 대출기간 : 2년(2년단위 4회연장으로 최장 10년 사용가능), 일시상환

부도임대주택퇴거자

전세자금대출

- 대상자 : 부도임대주택에서 퇴거 당하거나 퇴거 당할 예정인 임차인 중 임차보증금의 5% 이상을 지불하고 주택임대 차계약을 체결한자로서 다음 요건을 모두 구비한 자

① 해당 지자체장의 추천을 받은 대출신청일 현재 만 19세 이상 무주택세대주(단독세대주는 원칙적으로 제외, 단 만 30세 미만 미혼세대주는 직계존속 중 1인 이상과 동일세대를 구성하고 주민등록표상 부양기간(합가일 기준)이 계속해서 6개월 이상인 자) 또는 세대주로 인정되는 자로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택 인자

② 매각허가결정일 이전에 임대차계약을 체결하고 주민등록 전입을 완료하여 대출 신청일 현재 해당주택에 계속 거주(전입) 중이거나 경락허가결정일 이후 퇴거당한 자

- 대출한도: 임차보증금의 70%이내에서 최고 5천만원이내- 대출기간: 2년 일시상환(2년단위2회 연장으로 최장6년 사용가능)

▶ 기타대출의 주요내용

구분

대상자

최고한도

기간

KB직장인

든든 신용대출

재직기간 3개월 이상 우량직장인 및재직기간 6개월 이상 일반 직장인

직군/연소득/신용등급에 따라 차등

- 무보증 최대 3억원 이내

- 종합통장자동대출 최대 1억원

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KB급여이체신용대출

동일 직장에 1년 이상 재직하고 있는급여이체 등록 고객

무보증 최대 1억 5천만원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KB선생님

든든 신용대출

아래 기관에 3개월 이상 재직중인교직원

- 초·중·고교 및 대학교

- 국·공립 유치원 교사

- 교육부, 교육(지원)청 소속 공무원

무보증 최대 3억원 이내

- 종합통장자동대출 최대 1억원

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KB군인든든

신용대출

장교, 부사관, 군무원 및 장교후보생 등 군 관련 전체 고객

무보증 최대 2억원 이내

- 종합통장자동대출 최대5천만원

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KB사업자

든든 신용대출

자영업자 또는 사업소득원천징수대상자

무보증 최대 1억원 이내

- 종합통장자동대출 최대5천만원

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내

KB개인택시

행복대출

개인택시 영업중인 사업자

서울보증보험 보증가능금액 이내에서 최대 5천만원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저1년 이상 최장 6년 이내

KB닥터론/ KB로이어론

급여소득(사업소득) 현직의사, 개업예정의, 의대본과 4학년 및 의사 면허합격자 / 급여소득(사업소득) 현직 변호사, 개업예정변호사, 판(검)사, 군법무관, 사법연수원생

근무형태/연소득/신용등급에 따라 차등

- 무보증 최대 4억원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저1년 이상 최장 10년 이내

에이스 전문직

무보증 대출

일정한 국내 자격증을 소지한 현직종사자로 약사, 수의사(의사, 한의사 제외)등 전문직 종사자

자격증/연소득/신용등급에 따라차등

- 무보증 최대 3억원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저1년 이상 최장 10년 이내

KB 4대연금

신용대출

은행 계좌를 통해 4대연금(국민, 군인,공무원, 사학)을수령하는 고객

무보증 최대 1억원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저1년 이상 최장 10년 이내

KB STAR

CLUB 신용대출

KB 국민은행과 거래하는 베스트 이상의 STAR CLUB 고객

무보증 최대 2.5억원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KB

처음EASY

신용대출

직장인 사회초년생, 초기사업가, 사업소득원천징수대상자, 아르바이트생,재직 또는 사업사실 확인이 불가한고객 : 전업주부, 은퇴자 등

무보증 최대 1천만원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장10년 이내

KB국민

ONE대출

은행 1년 이상 거래고객 중 거래실적우수고객(최근 6개월 총수신 평균잔액300만원 이상), KB국민ONE통장 가입고객 중 거래실적 우수 고객

무보증 최대 2천만원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저1년 이상 최장 10년 이내

KB 매직카 대출

(신차/중고차/대환)

자동차(신차 또는 중고차) 구입 자금필요 고객 또는 다른 금융기관의자동차할부금융을 대환하고자 하는고객

차량 소요자금 이내에서최대 6천만원 이내

- 서울보증보험 보증가능금액 이내

- 원(리)금균등분할상환 : 12개월 이상 ~ 120개월 이내

KB 매직카

신용대출

(신차/중고차/대환)

(2023.4.28 판매중단)

자동차(신차 또는 중고차) 구입 자금필요 고객 또는 다른 금융기관의자동차 할부금융을 대환하고자 하는고객 중 개인신용평가 시스템(CSS)에서 대출 한도가 산출되는 고객

차량 소요자금 이내에서 무보증최대 1억원 이내

- 원(리)금균등분할상환 : 12개월 이상 ~ 120개월 이내

KB공무원 우대대출

공무원연금법 적용 현직공무원(군무원 포함, 현역군인 및 사립학교 교직원제외)으로서 연금취급 기관장이 발급하는「금융기관 알선대출 융자추천서」에 의해 대출을 신청하는 고객

퇴직금 1/2범위내 최대 5천만원 이내

- 단, 개인신용한도등급별 신용 대출한도와 별도 운용하되 이후 신용대출 취급시 개인별 신용대출 한도에는 포함

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환

또는 혼합상환방식 :

최저 1년 이상 최장 10년 이내

공무원연금

수급권자에 대한 대출

공무원 퇴직연금 (유족, 장해연금포함)을 매월 (1회 이상) 은행 계좌를 통해 수령하고있는 고객

최대 3천만원 이내

- 종합통장자동대출 : 최대 1천만원 이내

- 원리금균등분할상환: 1년 이상 10년 이내

- 종합통장자동대출: 1년

군인생활안정 자금대출

3년 이상 복무한 중사 이상의 현역군인으로 국군재정관리단장이 발급하는「군인생활안정자금 대출추천서」로 대출을 신청하는 고객

- 3년 이상 복무한 중사 이상 현역군인 : 퇴직급여 예상액 1/2범위 이내에서 최고 5천만원 이내 (단, 2천만원까지는 퇴직 급여 예상액 범위 내)

- 대령 이상 또는 25년 이상 복무한 원사, 준위, 중령 현역군인 :퇴직금 범위 내 8천만원 이내

- 일시상환 : 최저 1년 이상 최장 3년 이내

- 원리(금)균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KT 관련

재직직원에

대한 대출

KT 또는 KT DS 협약에 의해 동사에 재직중인 임ㆍ직원

최대 2억원 이내

- 종합통장자동대출 : 1.5억원 이내

- 일시상환 : 1년

KB 군인연금 협약대출

군인연금법에 의해 매월 은행 계좌를 통해 연금수령을 받고 있는 고객(퇴역, 상이, 유족연금)

최대 2억원 이내

- 일시상환(종합통장자동대출) : 최대 3천만원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KB 법원공무원

신용대출

법원공무원 및 법원에서 재직중인 직원

최대 4억원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KB 온국민

신용대출

재직기간 1년 이상이면서 연소득 기준을 충족하는 근로소득자

최대 3억5천만원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KB새희망

홀씨Ⅱ

저소득근로자 및 영세사업자

무보증 최대 3천5백만원 이내

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 7년 이내

KB사잇돌

중금리대출

소득증빙이 가능한 근로소득자, 사업소득자, 연금소득자

서울보증보험 보증가능금액 이내에서 최대 2천만원 이내

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내

KB 햇살론15

직업 및 소득이 있으며, 「국민행복기금」신용보증서 발급이 가능한만 19세 이상인 고객

「국민행복기금」신용보증서 상의 대출예정금액 이내로 최대 2천만원 이내

- 원리금균등분할상환 : 3년 또는 5년

KB행복드림론Ⅱ

자영업자 및 자유직업 소득자 (프리랜서)

무보증 최대 1천만원 이내

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내

KB국민

희망대출

(제2금융권대환)

보유중인 "제2금융권(비은행업권) 신용대출"을 대환하고자 하는 고객

무보증 최대 1억원 이내

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KB 징검다리론

서민금융상품을 성실하게 상환한 고객

무보증 최대 3천만원 이내

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내

KB 햇살론뱅크

정책서민금융상품 성실 상환자 중직업 및 소득증빙이 가능한 고객

서민금융진흥원 보증가능금액이내로 최저 5백만원, 최대 2천 5백만원 이내

- 원리금균등분할상환 : 3년 또는 5년

KB 브릿지보증 대출

지역 신용보증재단의 보증을 이용중인 보증만기 1개월 이내인 폐업사업자

신용보증재단 신용보증서 (브릿지보증서) 보증금액 이내

- 원금균등분할상환 : 최저1년 이상 최장5년 이내

나라사랑대출

국가보훈처로부터 대출추천을 받은국가유공자, 장기복무(10년 이상 복무) 제대군인 등

국가보훈처에서 추천한 금액 범위 내에서 자금별 건당 최고 한도를초과 할 수 없음

- 원리금균등분할상환

- 대출기간 : 자금 종류별로 확정, 3년~20년 이내

광주광역시

재난관리기금

협약대출

광주광역시와의 「광주광역시 재난관리기금의 대여 및 융자에 관한 약정」에 의해 동 기관의 융자추천 받은 고객

최대 3천만원 이내

- 대출기간 : 8년

ㅇ3년 거치 5년 원금균등

분할 상환

서울특별시

노원구

협약대출

서울특별시 노원구와「주민소득지원 및 생활안정기금 운영관리에 관한 약정」에 의해 동 기관의 융자추천 받은고객

무보증 최대 3천만원 이내

- 대출기간 : 4년

ㅇ2년 거치 2년 원금균등 분할 상환

서울특별시

도봉구

협약대출

서울특별시 도봉구와 「생활안정자금 대여 약정」에 의해 동 기관의 융자추천 받은 고객

무보증 최대 3천만원 이내

- 대출기간 : 5년

ㅇ2년 거치 3년 원금균등 분할 상환

예·적금

담보대출

본인 및 제3자 명의의 은행 예부적금을 담보로 제공하는 고객(수신금리연동대출은 본인명의만 가능)

예ㆍ적금 납입범위 내 수신금리연동담보 대출은 납입액의 95% 이내

- 일시상환 : 예·적금 만기일 이내

청약저축

담보대출

은행에 예치된 청약저축/주택청약종합저축을 담보로 제공하는 고객

청약저축 납입액의 95%이내

- 일시상환 : 1년

KB

그린리모델링 협약대출 (가계)

그린리모델링 창조센터로부터「사업(변경) 확인서 및 사업완료확인서」를 발급받고, 주택금융신용보증서 발급 가능한 만 19세 이상인 고객

- 공동주택(1호당) : 최대 300만원 이상 최대 3천만원 이내

- 공동주택 이외(1호당) : 최소 300만원 이상 최대 1억원 이내

- 원금균등분할상환

- 대출기간

ㅇ고정금리 : 1,2,3,4,5년

ㅇ변동금리 : 5년 이내

KB 내집연금

연계대출

「KB골든라이프 공사주택연금론(주담대전환형)」을 신청하고 기존 주택담보대출상환자금이 부족한 고객

서울보증보험의 보증한도 이내에서 최대 1천만원 이내

- 원리금균등분할상환 : 1년 이상 10년 이내 (연 단위)

KB우리사주

취급자금대출

우리사주 공모자금 대출지원 업체에재직 중인 임직원으로서 동 업체의우리사주조합으로부터 추천 받은 고객

우리사주 배정주식 공모자금 이내

- 14개월 (최장 10년까지 1년 단위로 기한연장 가능)

KB비상금대출

서울보증보험㈜의 개인금융신용보험 증권 발급가능한 만19세 이상 내국인

최소 50만원 ~ 최대 300만원 이내

- 일시상환(종합통장자동 대출만 운영) : 1년 (최장 10년까지 기한연장)

KB제휴대환

신용대출

한국씨티은행과의 제휴협약을 통한

씨티은행 신용대출 대환 전용 상품

씨티은행 신용대출 대출잔액 이내

- 일시상환방식 : 1년

(최장 5년까지 기한연장)

- 분할상환방식 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내

▶ 기업일반자금

상품명

상품개요

대출대상

일반운전

자금대출

기업의 운영에 필요한 자금을 지원하는 대출

사업자등록증 소지자로서 기업운영자금이

필요한 기업

장기운전

자금대출

특정용도(창업비, 연구개발비, 임차자금 등)의

운전자금을 소요자금으로 하는 장기성 대출 상품

- 다음 각호의 1에 해당하는 기업

가. Korea Best기업

나. 은행 기업신용등급 BB등급 (소매형SOHO 5등급C) 이상인 기업

할인어음

경상적 영업활동에 따른 자금결제를 위해 발행된

어음을 은행이 할인하는 제도(신용도가 높고

재무구조가 건실한 업체가 관련된 어음의 할인을

촉진함으로써 기업에 대하여 단기 운전자금의

공급을 원활히 함)

ㅇ 상업어음 할인

ㅇ 지정어음 할인

ㅇ 기타 기업어음할인 및 자기발행기업어음 할인

사업자등록증을 교부 받은 업체간

사업목적에 부합하는 영업활동을 통해

발행된 어음을 할인하고자 하는 기업

기업종합통장

자동대출

기업종합통장 가입자에 대한 약정한도 범위내에서

수시 입출금식 대출상품

사업자등록증 소지자로서 기업운영자금이

필요한 기업

(기업종합통장을 거래하고 있는 자)

기업당좌대출

은행과 당좌예금 거래중인 업체가 발행한 어음 및

수표를 약정한도 범위내에서 대출로 결제하는 제도

ㅇ 일반·일시당좌대출

ㅇ 일중당좌대출

거래상태가 양호하고 자산신용이 확실한

당좌 거래처

일반시설

자금대출

건물, 공장, 기계 등 고정적인 설비의 취득, 신설,

확장 등 일체의 시설설치에 소요되는 자금과

유형자산의 가치증대를 위한 자본적 지출에

소요되는 자금을 지원하는대출

다음의 대상 시설을 대상으로 함

ㅇ 대출신청일 현재 계획중이거나 설치 중인

시설 및 신청일로부터 소급하여 6개월

이내 설치된 시설 또는 매입한 시설

▶ 주택자금

상품명

상품개요

대출대상

분양주택

건설자금대출

1단지 2호(세대)이상의 주택을 자기소유의 대지에

건설하여 분양하고자 하는 자에 대한 대출

사업자등록증 소지자로서 1단지 2호(세대)

이상의 주택을 자기소유의 대지에 건설하여

분양하고자 하는 자

건설업자

운전자금대출

1단지내에 20호(가구) 이상의 주택을 건설하여

분양 또는 임대하고자 하는 자에 대한 대출

주택건설 사업등록업자로서 1단지 내에

20호 (또는 가구) 이상의 주택을 건설하여

분양 또는 임대하고 있는 자

대지구입자금대출

1단지 2호(세대) 이상의 주택을 건설하여

분양하기 위하여 대지를 구입하고자 하는 자에

대한 대출

1단지 2호(세대)이상의 주택을 건설하여

분양하기 위한 대지를 매입하고자

매매계약을 체결하고 총매매대금의 20%

이상 납부한 사업자

주택조합에

대한 주택

사업비대출

조합설립 인가를 득한 재건축 또는 재개발

주택조합에 주택사업에 소요되는 자금을 대출하여

주는 상품

조합설립 인가를 득한 재건축 또는 재개발

주택조합으로서 다음 각 호의 1에 해당

되는 경우

가. 은행고객등급 BB이상인 기업

나. 기업어음신용등급 A3등급 또는 회사채

신용등급 BBB등급 이상인 기업

다. 은행 기업신용등급 BB-등급 이하

B등급 이상 업체로서 수석심사역

협의회 (여신위원회 전결대상 여신인

경우 여신위원회)의 승인을 받은 경우

▶ 협약/정책/C1(기술창업지원한도)/C2

상품명

상품개요

대출대상

지자체

협약대출

지방자치단체에서 금융기관과 별도의 협약을

맺어 지자체에서 추천한 기업에 대하여

금융기관에서 대출을 취급하고 이차보전을 받는

대출상품

각 지방자치단체에서 융자대상자로

추천ㆍ통보된 기업

정책자금

정책목적 달성을 위하여 조성된 자금을

금융기관이 장기ㆍ저리로 차입하여 지원하는

대출상품

각 기금별 융자추천기관에서 융자대상자로

추천ㆍ통보된 기업

신성장/일자리

지원 프로그램

(C1)

우수한 기술을 보유하였거나 매출액 대비 연구

개발비 비중이 높은 업력 7년 이내의 창업중소

기업 및 일자리창출기업 지원을 위해 도입된상품

"중소기업창업지원법"에 따른 창업 후 7년 이내

창업기업 및 우수한 기술력을 보유한 기업,

"조세특례제한법"에 따른 고용창출투자 등 세액

공제를 받은 기업

지방중소기업

지원 프로그램

(C2)

한국은행 각 지방 지역본부에서 건별로 대출금액의 최대 50% 범위내에서 저리의 한국은행 자금을 금융기관에 배정, 중소기업에 지원되도록 하는 대출

한국은행 각 지역본부별로 별도의 기준에 따라

C2자금 우선지원한도 배정업체를 일부업종에

한정하여 운용(제조업, 벤처기업, 유망중소기업,

창업기업, 혁신기업 등)

▶ 기업기타상품

상품명

상품개요

대출대상

예ㆍ부ㆍ적금

담보 대출

본인 명의 예ㆍ부ㆍ적금을 담보로 예ㆍ부ㆍ적금

납입액의95% 이내에서 대출하여 주는 상품

예ㆍ부ㆍ적금을 보유한 기업

사모사채인수

사채발행회사의 중장기자금 지원

자산 및 신용상태가 양호한 우량기업이 발행한 사채

중 다음 각호 1의 요건을 갖춘 기업이 발행한 사채

가. 상법상 주식회사

나. 기타 설립근거법에 의해 사채발행이 허용된

공기업 및 지자체 등

원화지급보증

거래기업에 대한 은행의 지급보증서 발급으로

영업활동 및 기타 기업활동에 대한 간접지원 상품

보증신청인과 보증상대처는 원칙적으로 제한을 두지 않으나, 원인계약의 당사자여야하며 불특정 다수를 대상으로 한 지급보증서 발급은 불가

단, 투자신탁회사에 대한 대출보증, 지급보증에

대한 지급보증, 사인간의 단순한 금전융통거래를

위한 지급보증은 제외

▶ B2B금융

상품명

상품개요

대출대상

외상매출채권

전자대출

구매기업과 판매기업간의 물품거래와 관련하여

발생하는 매출채권을 담보로 은행이 인터넷 등

전자적방법에 의해 판매기업에게 물품대금을

선지급하고 일정기간 경과 후 구매기업으로부터

대출금을 상환받는 제도

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와

관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는

경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 판매하는

업체로 구매기업으로부터 외상매출채권을

수취한 기업

기업구매자금

대출

사업자등록증을 교부받은 기업간의 거래와

관련하여 그 기업의 사업목적에 부합하는 경상적

영업활동으로써 재화 및 용역을 구매하는 기업에

대하여 환어음 (인터넷 또는 판매대금 추심의뢰서)

결제를 위해 취급하는 대출

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와

관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는

경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 구매하는

기업

KB구매론

구매기업이 물품, 용역 등을 제공받고 발생하는

대금지급업무 처리계약을 구매기업과 은행간

체결한 후, 그 대금을 지급할 목적으로 구매기업이

매출채권 내역을 전송하고, 은행이 거래승인한

구매내역에 대하여는 지급을 보장하며, 판매기업의

필요시 만기일 이전에 할인할 수 있는 구매대금

결제용 전용 대출

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와

관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는

경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 구매하는

기업

전자채권

기업간 상거래 결제 중개서비스로써, 구매기업이

거래 은행과 별도의 약정을 체결하고 구매대금의

지급을 위하여 판매기업을 채권자로 하는

전자채권을 발행하며, 판매기업은 거래은행과

별도의 약정을 통하여 구매기업이 발행한

전자채권을 확인하고 필요한 경우 대출 신청 및

실행, 각종 조회 등 일련의 절차를 전자적 방식으로

행하는 결제제도

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와

관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는

경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 판매하는

업체로 구매기업으로부터 전자채권을 수취한

판매기업

전자어음

"전자어음법"에 의하여 실물경제에서 사용되는

종이 약속어음 대신 전자어음 관리기관(금융결제원)

에서 전자문서로 등록, 배서, 지급제시되는 전자

유가증권

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와

관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는

경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 판매하는

업체로 구매기업으로부터 전자어음을 수취한

판매기업

신보B2B

기업간 전자상거래에 대한 결제 중개서비스로써,

구매기업과 판매기업이 특정 인터넷 마켓플레이스

(e-MP)를 통해 상거래 계약을 체결하고,

그 상거래의 결제대금을 은행의 결제상품(구매자금

대출, KB구매론)을 이용하여 지급하는 서비스를

말함

구매자금대출, KB구매론을 이용하는 기업으로

(기술)신용보증기금으로부터

"전자상거래대출용 보증서"를 발급받은 기업

KB 상생결제론

대기업(구매기업)이 발행한 외상매출채권을

기반으로 협력기업이 각각의 하위 협력기업에게

매출채권을 발행 하여 이를 담보로 대출을 받을

수 있는 상품으로, 대기업의 1차 및 2차 이하

협력기업에도 대기업 신용등급 수준의 저금리

운전자금 지원이 가능한 대ㆍ중소기업 상생

대출상품

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와

관련 하여 그 업체의 사업목적에 부합하는

경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 판매하는

1차 및 2차 이하 협력업체로 대기업(구매기업)

으로부터 외상매출채권을 수취한 기업

B2B 공공기관

하도급대금

담보대출

하도급대금지급확인시스템과 연계하여 발주처인

"지자체 및 공공기관"과 원도급자 및 하도급자

간의 전자결제이용을 지원하고, 하도급자의 기성에

따라 원도급자가 외상매출채권을 발행하며

원도급자가 발행한 외상매출채권을 하도급자가

할인하는 경우 공공기관의 결제대전으로 대출금을

상환하는상품

은행과 협약을 체결한 공공기관으로

도급계약을 체결하고 확인시스템에 의하여

대금을 수령하는 원도급업체로 기업신용등급

B+ 이상인 기업

단, 원도급자 본인의 신용등급으로 대출한도

약정 시 기업신용등급 BBB 이상

B2B 동반성장

매출채권담보대출

협약 대기업과 1차 협력기업간의 납품(도급)계약

등을 기반으로 1차 협력기업이 외상매출채권을

발행하고 2차 협력기업이 할인하는 경우

대기업(또는 1차협력 기업)의 신용등급 기준으로

우대금리를적용하는 대ㆍ중소기업 상생협력

대출상품

은행과 협약을 체결한 대기업으로부터

납품계약을 체결하고 연계시스템에 의하여

대금을 수령하는 구매기업으로 기업신용등급

B+ 이상인기업

B2B

KB일석e조

매출채권보험

담보대출

상거래를 원인으로 장래 발생될 매출채권의

지급불능 등에 대비해 판매기업(보험계약자)은

신보의 매출채권보험을 가입하여 손해발생 시

일부를 보상 받고, 매출채권 만기 이전에 동 보험금

청구권을 담보로 대출이용이 가능한 상품

기업신용평가등급 B 이상으로 신용보증기금

일석e조보험을 가입하고 보험증권을 발급 받은

판매기업

▶ 외화대출금 부문

상품명

상품개요

대출대상

대출통화

일반외화대출(운전)

외국환은행이 거주자인 기업이

필요로 하는 운전자금, 수입자금,

시설자금을 외화로 지원 하는 대출

운전 및 시설자금의 용도에 부합하는

자금지원을 요청한 기업으로 실수요자에

한하되, 부동산업, 부동산임대업, 음식ㆍ숙박업 및 기타 서비스업 중 유흥ㆍ향락업소는 제외

USD,

JPY,

EUR

일반외화대출(시설)

▶ 개별 기업여신상품(기업대출)

상품명

상품개요

대출대상

장기분할상환

부동산담보대출

부동산을 담보로 제공하는 고객대상의 운전자금 또는 시설자금용도대출상품

배분담보가액이 대출금액의 70% 이상인 부동산을

담보로 제공하고 운전자금 또는 시설자금을 받고자

하는 SOHO고객 및 법인 고객

KB Biz

장기분할

시설자금대출

분할상환 대출기간을 최장 20년까지 확대하고 상환방법을 다양화함으로써 고객의 분할상환 부담을

완화한 시설자금 대출상품

- 다음 각 항목의 요건을 모두 충족하는 기업고객

가. 국민은행 기업신용등급 BB등급(소매형SOHO

5등급C) 이상

나. 배분담보가액이 본건 대출금액의 85% 이상

KB커머셜

모기지론

시설용부동산을 매입하여 기업의 설비/시설로 사용하기 위해 시설자금대출을 신청하고자 하는 기업고객의 다양한 NEEDS를 반영하여 대출조건을 우대하는 대출상품

- 기업의 시설로 사용하기 위하여 부동산을 매입

(경락 포함)하고자 하거나 국민은행 또는 타 금융기관

부동산 매입 관련 시설자금대출을 상환하고자 하는

고객으로서 다음 요건을 모두 충족하는 기업

가. 대출불가 매입부동산 : 아파트(주상복합아파트

포함), 주택(주상복합주택 포함), 오피스텔,

숙박시설, 건물(건축중인 경우 포함)이 없는 토지

나. 신용등급 : 기업신용등급 BB등급 이상

(소매형 SOHO 고객인 경우 6등급C 이상)

다. 담보비율 : 배분담보가액이 대출금액의 70% 이상

- 자금용도가 시설자금인 경우에 한함

KB 플러스론

우량 기업에 대한 단기 한도거래 상품으로 3개월 이내의 건별대출만 가능하며 건별대출시 한도 약정기간 MOR이 아닌 3개월 MOR또는 단기 COFIX를 적용하는 상품

국민은행 기업신용등급 BB+등급 이상

협약에 의한

토지분양자금 대출

토지분양기관이 공급하는 토지(학교용지, 유치원, 용지, 종교용지 제외) 등을 분양 받은 분양계약자에게 "분양대금 반환청구권" 또는 "소유권이전 등기청구권 "을 채권양도 받은 후 "중도금 및 잔금 자금" 또는 "건축자금"을 지원해주고, 분양계약자에게 소유권이 이전되는 때에 제1순위 근저당권을 설정하는 대출상품

기업신용등급 B등급 이상 또는 SOHO신용등급

7등급C 이상 기업고객에 한함

다만, 주택, 상가건물, 오피스텔 등을 신축하여 분양할

목적으로 토지분양기관으로부터 토지를 분양 받고

중도금 납부자금으로 사용하기 위해 이 대출을 신청한

기업고객 경우 기업신용등급 BB등급 이상 또는 SOHO

신용등급 4등급C이상인 경우에 한함

※ 협약체결 토지분양기관

한국토지주택공사, 경기도시공사, 한국산업단지공단,

인천광역시도시개발공사, 대전광역시도시개발공사,

부산도시공사, 대구도시공사, 한국수자원공사,

화성도시공사, 경상남도개발공사, 속초시,

울산광역시도시공사, 에스에이치공사, 광주광역시

도시공사, 인천광역시경제자유구역청, 경상북도

개발공사, 군포시, 창원시, 평택도시공사, 성주군,

울산광역시, 하남도시공사, 용인도시공사,

전남개발공사, 한국산업단지공단&충북개발공사,

시흥시, 세종특별자치시, 세종특별자치시, 충주시,

울주군, 아산시, 안산도시공사, 한국농어촌공사

새만금산업단지사업단, 인천광역시 종합건설본부,

충북개발공사, 대전광역시(수탁자 대전도시공사)

KB 민간협약

토지분양자금 대출

토지분양기관이 공급하는 토지(학교용지, 유치원, 용지, 종교용지 제외) 등을 분양 받은 분양계약자에게 "분양대금 반환청구권" 또는 "소유권이전 등기청구권 "을 채권양도 받은 후 "중도금 및 잔금 자금" 또는 "건축자금"을 지원해주고, 분양계약자에게 소유권이 이전되는 때에 제1순위 근저당권을 설정하는 대출상품

국민은행 지원대상 토지분양기관과 분양계약을 체결한

기업고객으로 협약토지기관별 별도기준을 충족하는

기업

KB Green

Growth Loan

정부의 "저탄소 녹색성장" 정책에 따른 친환경 보전 및 녹색산업의 성장에 필요한 금융을 지원하는

녹색금융(GreenFinance) 상품으로서, "녹색성장기업"에 필요한여신 및 각종 부대금융 서비스를 우대지원하여 하여 녹색경제 기반구축에 기여하는 사회기여형 기업대출상품

- 국민은행 기업신용등급 BB등급(소매형SOHO고객은

5등급C) 이상 기업으로, 다음의 “녹색성장기업”에

해당하는 기업

가. 친환경 상품 제조기업으로서 친환경 제품과 우수

재활용 제품에 친환경 마크를 인증 받은 업체

나. 신재생 에너지 전문등록기업 및 신재생 에너지

생산 관련 발전 사업자

다. 일반 및 지정 폐기물 재활용업체로 허가 받거나

신고한 업체

라. 녹색구매 자발적 협약체결업체

마. ISO 14000 시리즈 인증업체

바. 에너지절약전문기업

사. 고효율에너지기자재제품 제조기업

아. KS제품인증, LED 유관기관으로부터 추천을

받은 LED관련기업

자. 국민은행과 전략적 업무 협약을 통해 저탄소 녹색성장 기업을 지원하기로 한 기관

차. 녹색인증 관련기업

카. 사업용차량을 CNG로 개조하고자 하는 기업

타. 기타 객관적인 자료를 통해 녹생성장산업을 영위

하고 있는 기업으로 주무부서장이 인정하는 기업

KB동반성장

협약 상생대출

대, 중소기업 상생협력과 관련하여 협력 중소기업 (이하 "협력기업"이라 한다)에 금융지원을 위하여

대기업과 국민은행은「동반성장 펀드 협약」을 체결하고 대기업이 추천하는 협력기업에 대출을 지원하는 상품

국민은행과 협약을 체결한 대기업이 추천하는 협력기업

KB 우량

산업단지

기업우대대출

전국 우량 산업단지 입주기업에대출한도 및 금리우대를 통한 우량중소기업 운전/시설자금 지원을 확대함으로써 은행 주거래고객화를 유도하는 상품

은행이 자체 선정한 대출대상 산업단지내에 입주예정

또는 입주중이고 공장등 사업장 또는 신용보증서를

주담보로 제공하고 대출을 신청하는 당행 기업신용

등급 BB+등급(소매형SOHO 5등급C) 이상 기업

KB특화산업

단지입주 기업대출

특정산업 또는 업종을 선별적으로 유치 및 육성을 목적으로 조성된 산업단지 내 입주기업에 금리 및

여신한도 우대를 통한 우량 중소기업 운전/시설자금 지원을 확대함으로써 당행 주거래고객화를 유도하는 상품

은행이 선정한 산업단지 내에 입주 예정 또는 입주

중인 기업으로 다음 내용을 모두 충족하는 경우

가. 지원대상 산업단지 : 판교테크노밸리(제1판교,

제2판교), 과천지식정보타운

나. 기업신용등급 BB등급(소매형SOHO 5등급C) 이상

다. 입주한 사업장을 담보제공

라. 토지분양기관으로부터 전매제한 또는 지정용도

사용의무 등의 사유로 "소유권이전 가등기" 설정

또는 "처분제한" 적용 산업단지

KB노란우산

공제기업 우대대출

중소기업중앙회의 노란우산공제 가입자에 대한 전용대출상품

- 중소기업중앙회의 노란우산공제 가입자가 대표자인

개인사업자 및 법인기업

- 취급일 기준으로 공제가입증서의 가입일로부터

3개월 이상 경과된 기업

KB 사회적

경제기업 우대대출

사회적기업(예비사회적기업포함), 협동조합, 마을기업, 자활기업 등 사회적기업 및 정책성 특례기업에 대하여 대출금리 및 수수료를

우대하여 지원하는 상품

- 다음 각1의 조건을 충족하는 기업고객

가. 신용보증기금에서 정책성 특례보증을 통해

전액 신용보증서를 담보로 제공하는 사회적

기업(예비사회적기업 포함), 협동조합, 마을기업,

자활기업, 업력 7년 이내 소셜벤처기업

나. 사회적기업(예비사회적기업 포함), 협동조합,

마을기업, 자활기업으로 기업신용등급 BB등급

(소매형SOHO 6등급C) 이상(신용보증기금의

부분보증서를 제공하는 경우 포함)

KB 재해복구

금융지원

프로그램(기업)

「재난 및 안전관리 기본법」제3조에서 정한 자연재난 및 사회재난 피해고객에게 긴급 운전 및

시설자금 지원해주는 상품

「재난 및 안전관리 기본법」 제3조에서 정한

자연재난 및 사회재난 피해고객

KB 메디칼론

국민건강보험공단과 업무협약을 맺고 병·의원, 약국 등 의료사업자와 노인요양 시설 운영사업자가

환자에게 의료서비스 제공으로 발생되는 의료·요양 급여비를 양도담보 받아 대출을 지원하는 상품

- 병·의원, 약국 등 의료사업자와 노인요양의료

시설을 운영하는 사업자로 다음 각 1의 요건을

모두 충족하는 고객

가. 기업신용등급 BB 등급(소매형SOHO 5등급C)

이상 고객

ㅇ 단, 의료생협, 요양병원, 노인요양의료시설은

아래 (1) 또는 (2) 충족 필요

(1) 기업신용등급 BBB-(소매형 SOHO 3등급)

이상(노인요양의료시설은 정원 30인 이상)

(2) 신용등급 BB+ 이상(소매형 SOHO 4등급

A~C)이고 사업소득금액 1억원이상(노인

요양의료시설은 정원 50인 이상)

나. 보험급여계좌 국민은행 이체

다. 대출취급 시점에 건강보험급여 채권에 대하여

제3자의 가압류· 압류나 양도금액이 없을 것

다만, 제3자양도의 경우 본건 취급으로 해지 시

제외

라. SOHO(소매형/기업형)고객인 경우 다중채무자가

아닐 것

KB 지식산업

센터 중도금 대출

국민은행 지원대상 지식산업센터 분양계약자에 대한 원활한 자금지원으로 우량 중소기업의 국민은행 주거래 고객화를 유도하는 상품

- 국민은행 지원대상 지식산업센터와 분양계약을 체결된 사업장으로 다음 각 1에 해당하는 경우

가. 분양대금의 10% 이상 납입한 정상계약자 기준

으로 분양률 50% 이상(분양금액 기준 50% 이상

이면서 호실수 기준 40% 이상)사업장

나. 지식산업센터 : 기업신용등급 BB등급(소매형

SOHO 6등급C) 이상

ㅇ 다만, 신설기업(소매형SOHO 제외)의 경우

BB-등급 취급 가능

다. 지원시설(근린생활시설 등) : 기업신용등급 BB+

등급(소매형 SOHO 5등급C) 이상

라. 기숙사(지원시설)를 지식산업센터와 동시에

분양을 받거나 지식산업센터 분양이후 기숙사를

추가 분양을 받는 경우 : 기업신용등급 BB등급

(소매형SOHO 6등급C)이상

KB 업무시설

(오피스)

중도금대출

국민은행 지원대상 업무시설(오피스) 분양계약자에 대한 원활한 자금지원으로 우량 중소기업의 국민은행 주거래고객화를 유도하는 상품

- 국민은행 지원대상 업무시설(오피스)과 분양계약을

체결된 사업장으로 다음 각 1에 해당하는 경우

가. 분양대금의 10%이상 납입한 정상계약자기준

으로 분양률 70% 이상(분양금액 기준 70%이상

이면서 호실수 기준 60%이상)사업장

나. 기업신용등급 BB+ 등급(소매형SOHO 5 등급C)

이상(다만, 신설기업의 경우 BB등급 취급가능)

KB 지식산업

센터 입주

기업대출

지식산업센터(지원시설 포함) 입주기업에 대한 원활한 자금지원으로 우량 중소기업의 국민은행 주거래 고객화를 유도하는 상품

KB국민은행 선정 지원대상 지식산업센터(지원시설

포함)에 입주 예정또는 입주중인 기업으로,

KB국민은행 기업신용등급 BB등급(소매형SOHO

5등급C) 이상 기업고객

KB은행권

공동 특별출연

협약보증부 대출

은행공동 사회공헌사업의 일환으로 신용보증기금(이하 "신보") 및 기술보증기금(이하 "기보")과

특별출연 업무협약을 통해 발급된 특별출연 협약 보증서 전용상품

- 일자리창출기업 협약보증 : 창업 후 7년 이내 기업

으로 신보 및 기보의 특별출연 협약보증서 발급기업

- 사회적경제기업 협약보증 : 신보에서 정한 (예비)

사회적기업, 협동조합, 마을기업, 자활기업, 소셜

벤처 기업 및 기보에서 정한 사회적 기업, 소셜벤처

기업

- 자영업자 맞춤형 협약보증

ㅇ 영세자영업자 : 연 매출액 5억원이하

ㅇ 데스밸리 자영업자 : 최근 1년간 또는 전기 대비

당기(결산기준) 매출액 감소(신·기보) 또는 당기

매출액이 없는 창업 후 7년이내 자영업자(기보)

ㅇ 재창업·재도전 자영업자 : 재창업 후 3년 이내

이고, 재창업일로부터 5년 이내 폐업 경험을

보유한 (예비)재창업 자영업자 또는 재도전기업에

대한 재기지원보증 및 채무조정 완료자 등에 대한

보증대상에 해당하는 (예비)재창업 자영업자

KB태양광

발전사업자

우대대출

정부의 신재생에너지분야 성장에 필요한 금융을 지원하기 위하여 태양광발전 사업을 영위하는 발전사업자에게 한도를 우대하여 대출을 지원하고, 전력판매(SMP) 및 공급인증서(REC) 매매대금으로 상환하는 형식의 대출상품

- 발전사업 허가를 득하고 태양광발전시설 설치를

위해 시공업체에 계약금 10% 이상을 납입한 태양광

발전 사업자로 다음 요건을 모두 충족하는 고객

가. 당행 기업신용등급 법인BB+, 기업형소호BB,

소매형소호 5등급C 이상

나. 신재생에너지 공급의무자와 고정가격계약을

체결한 업체(1년 이내 체결 예정 포함)

단, 기업신용등급 BBB-등급(소매형소호 4등급

C) 이상은 고정가격계약 체결 생략 가능

다. 「공장 및 광업재단저당법」 제6조에 의한

담보취득 가능

라. 단순부채상환비율(DSCR) 1.1배 이상

마. CMI(기관기계종합보험) 가입 또는 태양광발전소

종합공제 가입

바. 전력판매대금 및 공인인증서 매매대금의 입금

계좌가 당행일 것

사. 분양형 태양광발전 사업자의 경우 사업성평가

등급 BBB- 이상일 것

아. 다중채무자에 해당하는 기업형, 소매형소호

고객이 아닐 것

자. DBR(연간소득대비 모든 가계 및 기업부채

(해당대출 포함)의 비율) 3,000% 초과하는

소매형SOHO 고객이 아닐 것

KB 유망분야

성장기업 우대대출

성장 가능성이 높고 우수기술력보유 및 일자리창출기업에 대해대출금리 등을 우대하여 지원하는

대출상품

신성장 분야 및 안정성장 분야를 영위하는 사업자로

분야별 여신정책 적용기업으로 판정된 중소기업

ㅇ 단, SOHO고객의 경우 DBR(연간소득대비 모든

가계 및 기업부채(해당대출 포함)의 비율) 4,000%

이상 또는 다중채무자의 경우 제외

KB 미래성장

기업 우대대출

미래성장가능성이 높은 유망산업 및 혁신기업을 본부주도 마케팅을 통해 선정하고 선정된 기업에

대해 대출금리 등을 우대하여 지원하는 대출상품

미래성장가능성이 높은 본부선정 기업

KB소규모

주택사업자

건설자금대출

한국주택금융공사 "소규모주택협약건설자금 신용보증서"를 담보로 주택건설자금을 지원하는 상품으로서, 사업장 기준 총사업비에대해 보증 심사 및 여신심사 후공정률에 따라 발급되는 분할보증서를 담보로 대출을 취급하고, 향후 입금되는 분양대금으로 대출금을 상환하는 상품

소규모 주택을 건설하기 위해 한국주택금융공사의

"소규모주택보증서" 를 발급 받은

당행 기업신용등급 BB등급(소매형SOHO 6등급C)

이상 기업

KB 민간 신축

매입약정주택

건설자금대출

공공기관(한국토지주택공사 등)과 "민간 신축 매입 약정"을 체결한주택사업자에게 주택도시보증공사

(이하 "HUG")의 "도심주택 특약 보증서"를 담보로 주택건설자금을 지원하는 상품으로서 공정률에 따라 발급되는 분할보증서를 담보로 대출 취급하고 향후 입금되는 매입대금으로 대출금을 상환심는 형식의 상품

공공기관과 "민간 신축 매입약정"이 체결된 민간

주택사업자로 HUG의 "도심주택 특약 보증서"를

발급 받은 당행 기업신용등급 BB등급(소매형 SOHO 6등급 C) 이상 기업

ONE KB 기업

우대대출

KB금융그룹 계열사 공동브랜드「ONE KB 기업 패키지 상품」으로서, 대출신청 대상 간소화, 대출

기간 및 상환방식의 다각화, 우대서비스 제공을 통해 기업의 다양한Needs 수용이 가능한 상품

※「ONE KB 기업패키지 상품 참여 계열사 KB국민은행, KB국민카드, KB손해보험,

KB캐피탈, KB저축은행

- 당행 기업신용등급 BB+등급(소매형SOHO

5등급C) 이상 기업고객

- 제한사항 : 당행 기존여신 대환/재대출 불가

단, 기존여신이 「ONE KB기업 우대대출」인

경우에는 가능

KB Green

Wave_ESG

우수기업대출

KB국민은행이 선정한 ESG 평가기준 충족 시 금리·한도 우대혜택을제공하고, 신규 이후 여신거래(기한연장(간편기한연장 포함),

조건변경) 시 해당 평가기준을미충족하는 경우에는 우대혜택을 적용하지 않는 방식으로 기업의지속가능 경영을 지원하는 지속가능연계대출 상품

- 아래 ESG 평가기준 전체 항목 중 최소 1개 이상을

충족하는 기업신용등급 BB+ 등급(소매형SOHO

5등급C) 이상 기업고객

※ ESG 평가기준

가. 통합

(1) 당행과 ESG관련 업무협약(MOU)을 체결한

기관이 선정 및 추천한 기업

(2) 「KB ESG 자가진단서비스」ESG-4등급

(ESG종합) 이상 기업

나. 환경(Environmental)

(1) 한국환경산업기술원의 녹색경영기업 금융지원

시스템(enVinance) 환경성 평가등급 BBB등급

이상 기업

(2) 「KB국민은행 환경산업 분류가이드」에서

정한 표준산업분류코드 해당 기업

(3) 친환경 제품/서비스/경영 사업장 등 인증

보유기업

(4) 기타 객관적 자료를 통해 친환경 기업으로

주무부서장이 인정하는 기업

다. 사회(Social)

(1) 사회적경제기업

(2) 사회적경제기업이 생산한 제품/서비스를 직전

1년간 100만원이상 구매한 기업

(3) KS인증을 받은기업

(4) 일자리 창출 기업

(5) 인권/안전보건 관련 인증 취득 기업

라. 지배구조(Governance)

(1) 직전 1년간 이사회 운영(개최) 실적 4회 이상

기업

(2) 기업지배구조 공시(CoE) 참여 기업

(3) 감사위원회 또는 상금감사 설치 기업

KB일본정책

금융공고

협약대출

일본정책금융공고와의 보증신용장(Stand-by L/C) 업무 협약에 따라동 공고 발행 보증신용장을 담보로제공하는 법인고객에게 대출금리 등을 우대해주는 법인고객 전용상품

당행 신용평가등급 B+등급 이상 법인고객 중

일본정책금융공고 발행 보증신용장을 담보로

제공하는 기업

KB Trust-On/

Clean+보증부대출

신용보증기금(이하 "신보") 및 기술보증기금(이하 "기보") 플랫폼에자금용도, 증빙자료 및 수취인 등

지급정보를 입력하고 신청하면

신보·기보가 지급정보의 적정성을 확인 후 은행에 지급 요청한 건에 한해 기업인터넷뱅킹에서 건별

대출을 실행되는 한도거래 방식의 운전자금대출

신보의 Trust-On 보증서 또는 기보의 Clean+ 보증서

를 발급받은 중소기업

KB 우수상권

우대대출

우수상권 내에 사업장을 두고 부동산을 소유한 기업에 대출한도 및 금리우대 지원을 통한 운전 및시설자금 지원함으로써 당행주거래 고객화를 유도하는 상품

부동산을 담보로 제공하고, 사업장이 우수상권 지역

내에 소재한 다음의 요건을 모두 충족하는 기업

가. 신용등급 : BB+등급(소매형SOHO 5등급C) 이상

나. 담보비율 : 본건 배분담보가액이 대출금액의

70% 이상(제3자 담보제공 포함)

KB 동산·채권

담보대출

부동산 등 담보력은 부족하나 중소기업이 보유하고 있는 동산·채권담보제공을 통하여 자금조달 기회를 확대한 상품

- 유형자산 담보 : 「동산·채권등의 담보의 관한

법률」에 따라 정규담보에 해당되는 유형자산을

담보로 제공한 중소ㆍ중견기업 또는 개인사업자

(복식부기 비기장 개인사업자 제외)

- 재고자산 담보 : 「동산·채권등의 담보의 관한

법률」에 따라 정규 담보에 해당되는 재고자산을

담보로 제공한 중소·중견기업 또는 개인사업자

(복식부기 비기장 개인사업자 제외)

- 매출채권 담보

가. 「동산·채권등의 담보의 관한 법률」에 따라

유효한 당행신용등급 BB등급(소매형 SOHO

신용등급 제외) 이상인 구매기업의 매출채권을

담보로 제공하는 중소·중견기업 또는 개인사업자

로 "나. 기타 제한사항"에 해당하지 않는 기업고객 다만, 구매 기업수는3개 기업 이내로 제한

나. 기타 제한사항 : 관리대상산업 영위기업, 복식

부기 비기장 개인사업자

소상공인 저금리

대환대출

(수탁보증)

정부의 「자영업자·소상공인 대환 프로그램」전용상품으로 연 7% 이상의 고금리대출을 보증서 담보의 저금리 상품으로 대환하는 상품

- 다음의 조건을 모두 충족하는 개인기업 또는

기업규모가 소기업인 법인기업

(1) 한국신용정보원(이하 "신정원")에 정보 집중된

대환대상 기업대출(운전·시설)* 보유

* '22.05.31일 이전 신규된 금융기관의 고금리

(수탁보증 신청일 기준 7% 이상) 대출

(2) 당행 기업신용등급이 B등급(소매형SOHO

8등급) 이상인 기업

- 신보의 수탁신용보증서(소상공인 저금리 대환

수탁보증)만 가능

(가) 담보구분코드: 407(신보 수탁보증서)

(나) 보증비율: 90%

(다) 보증료율: 1.0%

▶ 개별 기업여신상품 (SOHO 대출)

상품명

상품개요

대출대상

KB 닥터론

의사, 변호사, 세무사, 회계사, 관세사, 약사,

수의사 등 우량 전문자영업자를 대상으로

신용여신한도 및 우대금리를 특화한 대출상품

- 해당 자격증을 소지하고 병(의)원을 신규 개업 또는

운영하는 소매형SOHO 신용등급6등급C 이상 고객

- 국민건강보험공단 보험급여계좌 당행이체 필수조건

KB 로이어론

- 해당 자격증을 소지하고 개업1년이상 경과한

개인사업자 또는 해당 자격증을 취득하고 판사,

검사, 상장회사의 근무경력이 2년 이상인 신규

개업자로서 소매형SOHO 신용등급 6등급C 이상

고객

ㅇ 단, 당행 전문직 가계대출을 받은 후 1년 이상

경과되고 최근 6개월 간 연속10일 이상

연체가 없는 고객은 근무경력 확인 생략 가능

KB 회계/

세무/관세사론

- 해당 자격증을 소지하고 개업 1년 이상 경과한

개인사업자 또는 해당 자격증을 취득하고 회계,

세무, 관세 법인의 근무경력이 2년 이상인 신규

개업자로서 소매형SOHO 신용등급 6등급C 이상

고객

ㅇ 단, 당행 전문직 가계대출을 받은 후 1년 이상

경과되고 최근 6개월 간 연속10일 이상

연체가 없는 고객은 근무경력 확인 생략 가능

KB 메디팜론

- 약사 자격증을 취득하고 개업 6개월 이상 경과한

개인사업자 또는 종합병원, 제약회사, 약국 근무

경력이 2년 이상인 신규 개업자로서 소매형SOHO

신용등급 6등급C 이상 고객

ㅇ 단, 당행 전문직 가계대출을 받은 후 1년 이상

경과되고 최근 6개월 간 연속10일 이상

연체가 없는 고객은 근무경력 확인 생략 가능

- 국민건강보험공단 보험급여계좌 당행이체 필수 조건

KB 펫(Pet)

닥터론

- 수의사 자격증을 취득하고 개업 6개월 이상

경과한 개인사업자 또는 동물병원 근무경력 2년

이상인 신규 개업자

ㅇ 단, 당행 전문직 가계대출을 받은 후 1년 이상

경과되고 최근 6개월 간 연속10일 이상

연체가 없는 고객은 근무경력 확인 생략 가능

KB 변리사론

- 변리사 자격을 취득하고 개업1년 이상 경과한

개인사업자 또는 특허법인 근무경력 2년 이상인

신규 개업자로서 소매형 SOHO 신용등급 6등급C

이상 고객

ㅇ 단, 당행 전문직 가계대출을 받은 후 1년 이상

경과되고 최근 6개월 간 연속10일 이상

연체가 없는 고객은 근무경력 확인 생략 가능

KB 프랜차이즈

대출

당행이 선정한 대출대상 프랜차이즈업체의

가맹점을 대상으로 대출한도 등을 특화한

대출상품

- 대출대상브랜드로 선정된 프랜차이즈 업체의

가맹점주로서 소매형SOHO 신용등급 6등급C 이상 (단, 보증비율 80% 이상인 각종 보증기관 발행 신용 보증서를 담보로 취급하는 경우에는 소매형SOHO 신용등급9등급 이상)인 고객

- 운전자금(창업 및 운영자금) 및 시설자금

KB투게더론

신용등급이 우량한 소호고객을 Target으로

우량신규고객 창출을 통한 수익기반 확대를

위한 특화상품

- 신청사업자가 사업개시일로부터 1년 이상 경과하고, 다음 중 각 항목의 1에 해당하는 경우 가. 신용등급 BB+ 등급 (소매형SOHO 5등급C) 이상 SOHO고객 나. 소상공인특화모델 5등급 이상인 경우 신용등급 BB등급(소매행 SOHO 6등급 C) 이상 SOHO고객 다. 각종 신용보증기관에서 발행한 보증비율 80% 이상신용보증서 담보인 경우 9등급 이상 소매형SOHO고객※ 단, 아래의 취급제한 대상업종이 아닐 것 숙박업, 음식업, 전문직별공사업, 부동산업, 건물건설업

KB SOHO

신용대출

점주권 우량SOHO 고객전용 신용대출 상품

- 현 사업기간 2년 이상으로 다음의 요건을 모두

충족하는 고객

가. SOHO 신용등급 5등급C 이상

나. 부실징후 대상이 아닐 것

다. 주사업장이 무점포가 아닌 경우

KB 더드림

(The Dream)

소호대출

부동산을 담보로 제공하는 소매형SOHO

고객에 여신한도 우대를 통한 운전/시설자금을

지원함으로써 당행 주거래 고객화를 유도하는

상품

부동산을 담보로 제공하는

① 소매형SOHO 5등급C 이상 또는

② 소상공인특화모델 5등급 이상인 경우

소매형SOHO 6등급C 이상으로서 사업소득금액

1천만원 이상 고객의 신규대출

※ 제한 대상

건설업, 부동산 개발 및 공급업, 조선업, 해상운송업,

욕탕업, 가구제조업, 주유소업, 골프장운영업, 제철

제강 합금철제조업, 합성고무 및 플라스틱물질 제조업

KB 더드림

(The Dream)

소호신용대출

소매형SOHO고객에 여신한도/금리우대를

통한 운전자금을 지원함으로써 소상공인에

대한 유동성을 지원하는 상품

부동산담보 기업여신의 담보비율이 80%를 초과하는

① 소매형 SOHO 5등급C 이상 또는

② 소상공인특화모델5등급 이상인 경우

소매형SOHO 6등급C 이상 고객(추가 신용대출

취급 후 부동산 담보비율 80% 이상 유지 가능 고객)

※ 제한대상

건설업, 부동산개발 및 공급업, 조선업, 해상운송업,

욕탕업, 가구제조업, 주유소업, 골프장운영업

KB일사천리

소호대출

부동산을 담보로 제공하는 SOHO고객에게

신용여신한도 및 금리 우대를 통한 운전/시설

자금을 지원하는 상품

부동산담보를 제공하는 소매형 SOHO 고객으로서

다음 요건을 충족하는 고객

가. 신용등급 4등급C 이상

단, 소상공인특화모델5등급이상인 경우

신용등급 6등급C 이상

나. 본건 기준으로 배분담보가액이 대출금액의 80%

이상(제3자 담보제공 포함)

다. 사업소득금액 1천만원 이상

※ 제한업종

건설업, 부동산개발 및 공급업, 조선업, 해상운송업,

욕탕업, 가구제조업, 주유소업, 골프장운영업

KB비대면

소상공인대출

디지털 중심의 금융환경 변화에 따른 선제적 대응 및

고객 편의성을 높인 디지털 프로세스 기반의 소매형

SOHO 전용 비대면 특화 상품

- 다음의 요건을 모두 충족하는 소매형 SOHO 고객

(1) 당행 신용등급 6C등급 이상 고객

(2) 현 사업기간이 1년 이상 경과 고객

(3) KB국민은행 기업인터넷뱅킹에 가입되어 있는

고객(단, 모바일웹을 통한 대출신청시에는 제외)

KB비대면

소상공인대출

(온택트보증서)

은행과 신용보증재단의 업무협약을 통하여, 신용보증

재단이 발급한 보증서를 담보로 은행이 대출을 지원

하는 소매형SOHO 대상 비대면 전용 보증서 담보대출

- 다음을 모두 만족하는 소매형SOHO 고객

(1) 신용보증재단에서 비대면보증서를 발급받은 고객

(2) 당행 신용평가신용등급 8등급 이상 고객

(3) 사업기간 1년 이상

▶ 기술창조기업 전용상품(기업대출)

상품명

상품개요

대출대상

KB우수기술

기업TCB

신용대출

우수 기술력 보유기업에 대하여 기술평가기관

(TCB)에서 발급한 기술신용평가서를 활용하여

신용대출 지원 및 우대금리를 적용하는 특화상품

기술평가기관(TCB) 및 당행 자체 발급 기술신용

평가서를 발급받은 고객으로 당행 신용등급 BB+

(소매형SOHO 4등급C) 이상이고 당행과 협약

체결된 기술신용평가기관이 발급한 기술등급 T6-

이상 보유기업

KB모아드림론

기업고객의 특성에 맞춰 금리ㆍ한도 등 우대혜택을

모아서 적용하는 상품

- 신용등급 BB+등급(소매형SOHO5등급C) 이상

기업

- 우수 기술력 보유기업으로 제한업종에 해당되지

않는 기업

※ 우수기술력 : 특허권 및 실용신안권, 정부인증

기술, 정부출연R&D성공기술, 기술평가인증서,

신제품인증서, TCB기술신용평가서 중 한가지

이상 보유기업

※ 제한업종 : 도매 및 소매업, 금융 및 보험업,

부동산 및 임대업, 숙박 및 음식점업, 무도장

운영업, 골프장 및 스키장운영업, 기타 사행시설

관리 및 운영업, 기타 개인서비스업

- 연구개발비가 매출액 2%초과(서비스업은 0.5%)

기업, 이노비즈기업, 기술지주회사 및 자회사,

연구개발특구 소재기업, 기술력심사 보증기업,

신성장동력·기술연구개발비 세액공제기업,

벤처기업 등

- "소재부품장비산업법" 영위기업으로 기술등급

T6- 이상인 기업

KB지식재산권

(IP) 협약

보증부대출

우수 지식재산(IP)을 보유한 기술창조기업 발굴 및

지원을 활성화하기 위한 창조금융 전용 상품

신보의 "지식재산(IP)가치평가 보증서"및 기보의

"지식재산(IP)협약보증서", "특허기술가치평가보증서",

"임치기술지식재산(IP)평가보증서"를 발급 받은 기업

KB더드림

지식재산(IP)

담보대출

지식재산(이하 'IP')을 보유한 중소기업이

IP 가치평가를 통하여 부동산 등 별도의 담보 없이

대출지원이 가능한 기술금융 전용상품

다음의 조건을 모두 충족하는 기업

- 특허청에 등록된 특허권 보유기업

- 유효기간 이내인 (특허)기술가치평가서를 발급

받고 해당 IP에 질권설정이 가능한 기업

- 당행 신용등급 BB+(소매형소호 5등급C) 이상인

기업

6. 주요 상품 ·서비스 (3) 신탁상품(상세)

(3) 신탁상품(상세)

구분

상품설명

특정금전신탁

파생형

위탁자가 투자방법 및 자산운용 대상을 결정하여 운용하는 것으로, 증권사가발행한 ELS, DLS, DLB, ELB등을 금전신탁 계좌에 편입하는 상품

채권형

투자적격 신용등급을 보유한 우량회사가 발행한 기업어음, 전자단기사채,회사채 등 각종 채권형 상품에 투자하는 상품

주식형

위탁자가 투자방법 및 자산운용 대상을 결정하여 운용지시하는 것으로,ETF/ETN등을 금전신탁 계좌에 편입해 판매하는 상품

자문형

고객의 신탁재산 운용지시에 의해 투자자문사의 자문을 받아 은행의 최종적인 투자 판단에 따라 신탁재산을 운용, 투자자문사는 은행과의 투자자문계약에의해 은행의 신탁재산 투자판단에 필요한 자료를 제공하고, 은행의 비용으로자문사에 수수료 지급

골드바신탁

한국거래소가 운영하고 있는 금 현물시장을 통해 금 현물을 주식처럼 매매할수 있는 상품으로 금 현물을 인출 할 수 있는 특징이 있음

MMT

초단기 일일 운용 수시입출금식 상품으로 시장금리 수준의 수익을 얻을 수 있는 단기자금 관리를 위한 상품. 즉시 현금화가 가능한 1일 만기의 고유계정대, 콜론,RP, 발행어음 등의 단기 자산으로만 운용

신탁형 ISA

국민의 종합적 자산관리를 통한 재산형성을 지원하기위해 도입된 세제혜택 상품으로, 신탁계약을 통해 가입자가 신탁계좌에 다양한 금융상품을 담아 운용ㆍ관리할 수 있는 계좌

불특정금전신탁

연금저축신탁

연금저축신탁이란 개인의 안정적인 노후생활 등을 위하여 일정기간 동안 신탁금을 적립한후 신탁원리금을 연금으로 지급하는 합동운용 상품

개인연금신탁

개인연금신탁이라 함은 개인의 노후생활보장을 위하여 일정기간 동안 신탁금을 적립한 후 신탁원리금을 연금으로 지급하는 합동운용 상품

신개인연금신탁

신개인연금신탁이란 개인의 안정적인 노후생활 등을 위하여 일정기간 동안신탁금을 적립한 후 신탁원리금을 연금으로 지급하는 합동운용 상품

(기타)불특정금전신탁

신탁회사가 계약이나 약관에 정한바에 따라 신탁재산의 운용권한을 가지고 자체적인 판단에 의해 재산을 운용하는 상품으로 운용수익을 각 위탁자의 신탁금액과 신탁기간에 따라 수익자에게 귀속시키는 합동운용 기타상품

재산신탁

유가증권신탁

유가증권 신탁재산으로 수탁하여 신탁계약에서 정한바에 따라 관리ㆍ처분 및운용한 후 신탁종료시에 신탁재산을 운용상태 그대로 수익자에게 교부하는 신탁

KB유가증권처분신탁

위탁자와 수탁자가 유가증권신탁계약을 체결하고, 수탁자가 유가증권을 처분 후위탁자(수익자)에게 처분대금 등 신탁재산을 지급하는 신탁상품

금전채권신탁

일정한 금전의 급부를 목적으로 하는 양도가능한 채권을 수탁받아 신탁계약에 정한 바에 따라 금전채권을 관리ㆍ추심 및 운용하고 신탁종료시 신탁재산을운용상태 그대로 수익자에게 교부하는 신탁

부동산신탁

부동산을 관리, 처분, 담보 및 개발 목적으로 수탁받아 운용하고, 신탁종료 시신탁재산을 운용상태 그대로 수익자에게 교부하는 신탁

상속,증여신탁

KB금지옥엽신탁

은행이 기반이 되는 리테일 고객이 손쉽게 접근할 수 있는 상속ㆍ증여 기능의보급형 상품으로 조부모가 손주에게 하나라도 더 해주고 싶어하는 내리사랑을 표현할 수 있는스토리텔링 상품 ㅇ상속형 : 고객이 일정금액을 신탁후 본인 사망시 사전에 지정한 방법대로 손주에게 지급하는 상품 ㅇ증여형 : 손주의 성장과정에서 목돈이 소요되는 3가지 이벤트를 설정하고, 해당 이벤트 발생시 신탁금을 지급 하는 상품

KB위대한

유산신탁

위탁자 생전에 금전, 부동산, 유가증권 등의 재산을 신탁하고, 사후 미리 지정한 상속인에게 안정적으로 재산을 승계할 수 있도록 「종합 상속설계 솔루션」을 제공하는 유언대용신탁

KB위대한유산골드바신탁

조.부모(위탁자)가 금전을 은행에 맡기고, 은행은 안전자산인 금을 매수하여 조.부모 생전에 손.자녀(수익자)에게 금 실물(금전 포함)을 분할증여하거나 사후에 일시 상속이가능한 상속.증여 상품

KB위대한유산기부신탁

신탁계약을 통해 기부하는 상품으로 위탁자 생전에 부동산, 금전 등의 재산을은행에 신탁하고 위탁자 사망 이후 미리 지정한 공익법인 등의 기부처에 안정적으로 신탁재산을 승계하는 상품

KB가업승계신탁

기업의 CEO가 보유한 주식을 원활한 가업승계를 목적으로 은행에 신탁하고,본인 사후에 해당 주식을 승계자에게 상속하는 상품

KB한울타리신탁

부모의 사후에도 사회적 약자인 장애자녀가 자립하여 살아갈 수 있도록 은행이 부모가 남긴재산을 안전하게 관리하고 지급하는 상품

KB반려행복신탁

위탁자가 사망으로 반려동물을 돌보지 못할 경우에 대비해 은행(수탁자)에 자금을 미리 맡기고, 본인 사후 반려동물을 돌봐줄 사후부양자(사후수익자) 에게 반려동물 양육 자금을 지급하는 신탁으로 반려동물 양육관련 다양한 부가서비스 제공

KB 내생애(愛) 신탁

고객의 생전에는 특정금전신탁으로 재산을 증식하고, 질병 등 미래의 건강악화에 대비하여 생활비·의료비 등을 공신력 있는 은행을 통해 안정적으로 지급 받을 수 있으며 사후에는 상속ㆍ기부까지 가능한 종합 솔루션 제공 상품

퇴직연금신탁

확정급여형(DB)

ㅇ 가입대상 : 퇴직급여제도중 DB형 퇴직연금제도를 설정한 업체ㅇ 수익자 : 연금규약에서 정한 가입자 또는 가입자이었던 자ㅇ 위탁자가 자산운용 대상·방법을 지정

확정기여형(DC)

ㅇ 가입대상 : 퇴직급여제도중 DC형 퇴직연금제도를 설정한 업체ㅇ 수익자 : 연금규약에서 정한 가입자 또는 가입자이었던 자ㅇ 수익자가 자산운용 대상·방법을 지정

기업형IRP

ㅇ 가입대상 : 상시근로자 10인 미만을 사용하는 사업에서 퇴직급여제도 중 기업형 IRP를 설정한 업체ㅇ 수익자 : 위탁자(근로자 개별)ㅇ 수익자가 자산운용 대상·방법을 지정

개인형IRP

ㅇ 가입대상 : 퇴직급여를 받은 근로자 또는 퇴직연금제도에 가입된 근로자, 소득이 있는 모든 자 ㅇ 수익자 : 위탁자 ㅇ 수익자가 자산운용 대상·방법을 지정

7. 주요 상품 ·서비스 (4) 투자신탁상품(상세)

(4) 투자신탁상품(상세)
▶ 2023년 9월말 투자신탁상품 현황 (자산유형별 해당년도 유입액 상위 10개 상품 현황)

유형

상품명

특징

MMF

KB스타 개인용 MMF P-101호(국공채)

장부가계산 방식으로 안정적인 수익률을창출하는 단기상품

KB스타 법인용 MMF I-101호(국공채)

KB 법인용 MMF I-2호(국공채)

한화 스마트 법인용 MMF 1호(신종)

KB 개인용 MMF P-101호

KB 법인용 MMF I-1호(신종)

한화 신종MMF 4호(개인용)

NH-Amundi 개인 MMF1호(국공채)

맥쿼리 신종 개인 MMF A-1호

맥쿼리 신우량 개인 MMF 3호

채권형

집합투자

기구

유진 챔피언 단기채 증권자투자신탁(채권)

국내외 채권 및 채권관련 자산에 주로투자하는 채권형 상품

하나UBS 파워 e단기채 증권투자신탁(채권)

한화 단기국공채 증권투자신탁(채권)

교보악사 TOMORROW 장기우량 증권투자신탁 K-1(채권)

흥국 멀티플레이 증권자투자신탁4호(채권)

KB스타 ESG 우량 중단기채 증권자투자신탁(채권)

미래에셋 전략배분 TDF 2045 혼합자산자투자신탁

NH-Amundi 국채10년 인덱스 증권자투자신탁(채권)

KB 스타 단기채 증권자투자신탁(채권)

미래에셋 전략배분 TDF 2035 혼합자산자투자신탁

혼합형

집합투자

기구

피델리티 글로벌 테크놀로지 증권자투자신탁(주식-재간접형)

국내외 주식 및채권에 분산투자하는 혼합형 상품

KB스타 미국S&P500인덱스 증권자투자신탁(주식-파생형)

교보악사 파워인덱스 증권투자신탁 1호(주식-파생형)

KB 다이나믹 TDF 2030 증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)

신한 누버거버먼 미국 가치주 증권투자신탁(H)(주식-재간접형)

다올 JP모건 글로벌 투자적격등급 회사채 증권자투자신탁(H) 채권-재간접형

AB 미국 인컴 증권투자신탁(채권-재간접형)

삼성 픽테 로보틱스 증권자투자신탁 H(주식-재간접형)

KB스타 미국 나스닥 100 인덱스 증권자투자신탁(주식-파생형)

KB스타 코스닥 150 인덱스 증권자투자신탁(주식-파생형)

주식형

집합투자

기구

유리 필라델피아 반도체 인덱스 증권자투자신탁(H)(주식)

국내외 주식 및주식관련 자산에주로 투자하는주식형 상품

하나UBS IT코리아 증권투자신탁(제1호) 주식

한국투자 글로벌 전기차&배터리 증권투자신탁(주식)

VIP 한국형 가치투자 증권자투자신탁(주식)

한국투자 삼성그룹적립식증권투자신탁2호(주식)

피델리티 아시아 증권 자투자신탁 (주식)

마이다스 책임투자 증권투자신탁(주식)

KB스타 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식)

마이다스 거북이90 증권자투자신탁 1호(주식)

다올 VIP스타셀렉션 증권자투자신탁(주식)

부동산

집합투자

기구

하나UBS 글로벌리츠 부동산 자투자신탁(재간접형)

해외 부동산 관련 주식등에 주로 투자하는부동산 펀드

한화 Japan Reits 부동산 투자신탁1호(리츠-재간접형)

KB 글로벌 코어 리츠 부동산 자투자신탁(재간접형)(H)

KB 글로벌 코어 리츠 부동산 자투자신탁(재간접형)(UH)

한화 아시아리츠 부동산 자투자신탁 (리츠-재간접형)

특별자산

집합투자

기구

KB스타 골드 특별자산 투자신탁(금-파생형)

원자재 등 특별자산에

투자하는 상품

이스트스프링 미국 뱅크론 특별자산자투자신탁(H) 대출채권-재간접

이스트스프링 미국 뱅크론 특별자산자투자신탁(UH) 대출채권-재간접

이스트스프링 미국 뱅크론 특별자산자투자신탁 미달러 (대출채권-재간접)

연금저축펀드

KB 퇴직연금 배당40 증권 자투자신탁(채권혼합)

소득세법에 따른KB골든라이프 연금저축 펀드계좌의 가입자가 투자 가능한 하위연금저축 펀드

IBK 단기 국공채 공모주 증권 자투자신탁 1호 채권혼합

유리 필라델피아 반도체 인덱스 증권자투자신탁(H)(주식)

유리 필라델피아 반도체 인덱스 증권자투자신탁(UH)(주식)

키움 더드림 단기채 증권투자신탁(채권)

다올 VIP스타셀렉션 증권자투자신탁(주식)

KB 퇴직연금 증권 자투자신탁(채권)

한화 단기솔루션 혼합자산투자신탁 1호

신영 퇴직연금 배당40 증권 자투자신탁(채권혼합)

KB 연금 가치주 증권 전환형 자투자신탁(주식)

해외펀드

피델리티 글로벌 테크놀로지 펀드 A-ACC-USD

외국 운용사가 해외에서 설정하여 국내에서 판매하는 역외펀드

피델리티 태평양 펀드

피델리티 인디아 포커스 펀드

피델리티 차이나 포커스 펀드

피델리티 지속가능 일본 주식 펀드

블랙록 BGF 월드 테크놀로지 펀드 A2

AB SICAV I - 아메리칸 성장형 포트폴리오

블랙록 BGF 지속가능 에너지 펀드

블랙록 BGF 미국 성장주 펀드 A2

블랙록 BGF 미국 스타일배분주식펀드

8. 주요 상품 ·서비스 (5) 외환업무(상세)

(5) 외환업무(상세)

▶ 외화예금 상품

구분

특징

외화당좌/보통예금

입출금이 자유로운 외화예금

외화정기예금

일정한 금액의 외국통화를 약정된 기간까지 예치하고, 예치기간에 따른 이자율이

적용되는 외화예금

KB 적립식 외화정기예금

만기시 다양한 우대 서비스를 제공 받을 수 있으며 적립 대상 환율 상ㆍ하단 범위를 직접 지정할 수 있는 자유 적립식 외화정기예금

KB 외화 MMDA

요구불예금의 일종으로 매일의 최종 잔액에 따라 고객별 차등금리를 적용하는 단기 외화자산 관리 예금

KB WISE 외화정기예금

계약기간이 12개월 이상이고 고객이 선택한 회전주기별 이율이 적용되며, 예치경과 기간에 따라 해지시 특별금리가 지급되는 장기 외화정기예금

KB 수출입기업우대

외화통장

매일 일정금액이상 잔액을 유지하는 경우 금리 우대 및 수수료 면제 혜택이 있는 기업전용 외화요구불예금

KB 국민 UP

외화정기예금

1개월 단위로 이율이 상승하는 계단식 금리구조로 분할인출 서비스를 통해 외화

자금 운용고객의 거래편익을 높이고 해외송금,무역거래 등 외환 거래 시 우대이율을 제공하는 1년만기 외화정기예금

KB 글로벌 외화투자통장

한 개의 외화통장으로 입출금이 자유로운 외화예금 거래와 신청시 해외증권 거래가 가능한 외화보통예금

KB TWO테크

외화정기예금

예금 가입시 고객이 원하는 환율을 지정하고 그 환율이 은행이 고시하는 1회차 대고객 전신환매입률 이상인 경우 자동해지되어 환차익과 이자수익을 동시에 얻을 수 있는 외화정기예금

KB두근두근 외화적금

자유롭게 미달러를 모아 해외여행을 준비할 수 있는 자유적립 외화적금

바로보는 외화통장

환율 변동에 따른 실시간 수익률을 확인할 수 있는 환테크 외화통장

▶ 외화환전/송금 서비스

구분

특징

외국통화 매입

고객에게 외국통화를 대가로 원화를 지급하는 서비스

외국통화 매도

고객에게 원화를 대가로 외국통화를 지급하는 서비스

KB 네트워크환전 서비스

고객이 인터넷(스타)뱅킹, 스마트상담부를 통해 환전 신청 후 환전 신청시

지정한 영업점을 방문하여 외화현금을 수령하는 서비스

KB 외화기프티콘 서비스

고객이 인터넷(KB스타)뱅킹을 통해 친구나 지인에게 외화를 선물하고 수령인으로 지정된 고객이 영업점을 방문하여 외화현금을 수령하는 서비스

KB SmartCall간편환전서비스

서비스 전용번호인 1800-9990을 통해 고객이 직접 스마트상담부 상담원과 전화로 직접 환전 신청하고 원하는 영업점에서 외화 실물을 수령하는 서비스

KB-POST 외화배달 서비스

고객이 비대면채널 또는 스마트상담부를 통해 환전을 신청하고 해당 외화를 지정한 날짜 및 장소로 우정사업본부의 배달서비스를 통해 직접 배송해주는 서비스

KB외화머니박스환전서비스
고객이 KB스타뱅킹을 통해 원하는 시점에 수령점 및 수령일을 지정없이, 필요할 때 영업점에 방문하여 외화 현금을 수령하거나 다른 사람에게 외화를 선물하는 서비스

당발송금

국내에서 해외로 외화를 송금하는 서비스(송금수표 포함)

타발송금

해외에서 국내로 도착한 송금을 지급하는 서비스

외화자금국내이체

국내의 다른 외국환은행으로 외화를 송금하거나 국내 외국환은행으로부터 외화를 송금받는 서비스

KB-웨스턴유니온

특급송금

세계적인 네트워크를 보유한 웨스턴 유니온사의 금융 유통망을 이용한 무계좌 신속 해외송금서비스

KB-웨스턴유니온AUTO SEND

고객이 지정한 주기에 약정한 송금금액을 KB-웨스턴유니온 특급송금을 통해 자동으로 해외송금을 처리하고, 해외 수취인의 은행계좌번호 없이 거래고유번호(MTCN)만으로 당일 수취가 가능한 무계좌 방식 특급 자동해외송금 서비스

비대면 웨스턴유니온특급송금 서비스

고객이 인터넷(KB스타)뱅킹을 이용하여 전 세계 웨스턴 유니온사의 대리점이나 해외은행 계좌번호(카드번호) 또는 모바일지급으로 외화를 송금하는 빠른 송금 서비스

KB WISE 해외송금

고객과 약정한 송금금액을 지정한 주기에 자동으로 처리하는 예약 송금 서비스

자동화기기 해외송금

자동화기기(ATM)를 이용하여 지급 증빙서류 미제출, 유학/체재 경비 지급, 외국인 국내소득, 재외동포 국내재산 반출 및 해외이주비 지급의 사유로 해외로 송금할 수 있는 서비스

KB ONE 현지통화 송금

해외송금을 원하는 현지통화금액 상당액의 미달러화(USD)를 송금하면 수취인이

현지은행에서 현지통화로 바로 받는 서비스

KB ACCOUNT-FREE 해외송금

수취인이 은행 계좌번호 없이도 송금을 받을 수 있는 해외송금 서비스(일부 아시아 국가 소재 협약 체결 은행만 가능)

KB ONE ASIA

해외송금 서비스

해외송금 사전 정보등록을 통해 비대면에서 당행 제휴은행(아시아 지역 위주)으로 저렴하게 해외송금 가능한 서비스

KB 글로벌 바로송금

서비스

KB국외점포 계좌를 보유한 수취인에게 송금이 가능한 해외송금 서비스

국가간 송금

금융결제원의 「국가간 공동망 시스템」을 통한 실시간 해외송금 서비스(베트남, 태국 소재 일부 은행만 가능)

KB GPI 해외송금 서비스

GPI 가입은행 간에 송금현황이 실시간으로 추적되고 송금속도가 빠른 기업 고객 대상해외송금 서비스

KB Wing 캄보디아

송금 서비스

캄보디아의 Wing 계좌로 송금 또는 캄보디아의 Wing 대리점 및 현지 제휴처에서 현금수취가 가능한 해외송금 서비스

KB-Easy 해외송금

고객이 KB스타뱅킹을 통해 거래외국환은행 지정 없이 간편하게 외화를 해외로

송금하는 서비스

인터넷 기업전용송금 서비스

기업고객이 영업점을 방문하지 않고 인터넷을 이용하여 해외로 편리하게 송금할 수 있는 서비스

인터넷/스타뱅킹 외화자금이체

고객이 KB국민은행 인터넷(KB스타)뱅킹을 통해 원화/외화계좌에서 당행의 외화

예금 또는 타행의 외화예금 계좌로 이체하는 서비스

외국인근로자 출국만기

보험금 예약송금 서비스

외국인근로자가 본인의 출국만기보험금을 해외송금하고자 하는 경우 출국 전에

지정된 해외계좌로 대상 보험 금액을 예약 송금하는 서비스

다계좌 해외 당발송금

기업고객이 다수의 수취인에게 해외송금하고자 하는 경우 엑셀파일 업로드를 통해 한번의 거래로 최대 50건가지 일괄처리할 수 있는 대량 송금 서비스

인터넷 해외송금 입금받기 신청서비스

해외로부터 입금된 외화송금 관련 증빙서류를 인터넷뱅킹을 통해 제출하는 서비스

▶ 환전/송금 관련 부가서비스

구분

특징

항공마일리지 적립 서비스

일정금액 이상 환전 및 송금시 대한항공 및 아시아나항공 마일리지 적립서비스

외국인상해보험 서비스

외국인 근로자의 미화 500불이상 외화 송금시 상해보험 무료 가입 서비스

해외여행자보험 서비스

일정금액 이상 해외여행경비, 해외유학(체제)비, 해외이주비 환전시 해외여행자보험 무료가입 서비스

국제 SMS 발신 서비스

해외송금 시 해외 수취인에게 국제 SMS를 이용하여 송금사실을 안내하는 서비스

비대면 거래외국환은행

지정(변경) 신청 서비스

고객이 KB스타뱅킹을 통해 신분증 및 증빙서류를 촬영 및 이미지 전송하여 영업점 내점 없이 거래외국환은행지정(변경)을 신청하는 서비스

▶ 무역거래 서비스

구분

특징

수출업무

신용장 통지, 수출환어음 매입, 신용장 양도, 수출입은행 연계 포페이팅, KB수출팩토링,KB글로벌 수출채권 매입, KB글로벌 셀러 우대서비스, 인터넷 수출서비스

수입업무

수입신용장 개설, 수입화물선취보증서(L/G) 발급, 무신용장방식 운송서류 인도, KB글로벌 구매론, KB글로벌 Payment Usance, 인터넷 수입서비스

무역금융업무

수출금융(무역금융)지원, 내국신용장 개설 및 매입, 인터넷 무역금융 및 기한연장 신청 서비스

기타 무역업무

구매확인서 및 수출실적확인 증명서 발급, 전자무역(EDI) 서비스, 무료 해외업체 신용조사 서비스, 수입 적하보험 증권 등 출력ㆍ교부 서비스,

수출입통관/관세 상담 서비스

▶ 기타 서비스

구분

특징

외화수표 매입 및 추심

지급지가 외국인 외화표시 수표를 고객으로부터 매입하여 선지급하거나, 추심 의뢰를 받아 지급은행에 수표대금을 청구ㆍ회수하여 고객에게 지급하는 서비스

고객용 인터넷 환율표(Ticker) 제공 서비스

인터넷뱅킹 가입 고객이 본인의 홈페이지에서 당행 대고객 매매율 및 선물 환율 정보를 쉽게 알 수 있도록 다양한 배너 형태의 환율표 (Ticker)를 무료로 제공하는 서비스

외국통화공급 서비스

직수출입 계약 체결 은행인 Bank of America 및 Bank of China로부터 외국통화(Banknote)를 조달하여 국내은행들에게 공급하는 서비스

KB 외환다이렉트뱅킹

서비스

기업고객이 전용선을 이용한 맞춤형 System을 통하여 영업점을 방문하지 않고 외국환업무를 처리할 수 있는 서비스

외환 고객알림 서비스

SMS, e-mail, 팩스를 통해 해외송금 및 국내자금이체 도착 등의 내용을 고객에게 무료로 안내해주는 서비스

▶ 인터넷/모바일뱅킹 서비스

구분

특징

외화예금

외화예금조회, 외화예금 입금 및 출금, 외화정기예금 신규 및 해지

KB 네트워크환전 서비스

고객이 인터넷(스타)뱅킹, 스마트상담부를 통해 환전 신청 후 환전 신청시 지정한 영업점을 방문하여 외화현금을 수령하는 서비스

KB 외화기프티콘 서비스

고객이 인터넷(KB스타)뱅킹을 통해 친구나 지인에게 외화를 선물하고 수령인으로 지정된 고객이 영업점을 방문하여 외화현금을 수령하는 서비스

KB글로벌바로송금 서비스

KB국외점포 계좌를 보유한 수취인에게 저렴한 수수료로 빠르게 송금이 가능한 해외송금 서비스

KB WISE 해외송금 서비스

고객과 약정한 송금금액을 주기에 자동으로 처리하는 예약송금 서비스

KB ACCOUNT-FREE 서비스

수취인 계좌번호 없이 송금 수취가 가능한 해외송금 서비스(일부 아시아 국가 소재 협약 체결 은행만 가능)

인터넷 기업전용송금 서비스

기업고객이 영업점을 방문하지 않고 인터넷을 이용하여 해외로 편리하게 송금할 수 있는 서비스

인터넷/스타뱅킹외화자금이체

고객이 KB국민은행 인터넷(KB스타)뱅킹을 통해 원화/외화계좌에서 당행의 외화예금 또는타행의 외화예금 계좌로 이체하는 서비스

외환 고객알림 서비스

SMS, e-mail, 팩스를 통해 해외송금 및 국내자금이체 도착 등의 내용을 고객에게 무료로 안내해주는 서비스

인터넷 무역금융 및 기한연장 신청 서비스

실적기준 포괄금융 및 생산자금 거래 약정을 체결 고객이 외환인터넷 서비스 이용 신청후 인터넷을 이용하여 무역금융 실행 및 기한연장을 신청하는 서비스

인터넷 시장연동환율신청 서비스

고객이 인터넷을 이용하여 대고객 시장연동환율을 신청하고, 승인된 시장연동환율을 이용하여 인터넷으로 외화예금 입금 및 출금 거래를 할 수 있는 서비스

KB 외환다이렉트뱅킹 서비스

기업고객이 전용선을 이용한 맞춤형 System을 통하여 영업점을 방문하지 않고 외국환업무를 처리할 수 있는 서비스

무역거래 서비스

수입대금 송금, 신용장 개설 및 조건변경 신청, 신용장 결제, 수입보증금 납부, 수입화물선취보증서 (L/G)발급 신청, 신용장 매입 신청, 무역금융 상환, 각종수수료 납부

조회 서비스

수출입관련 80여개 조회, 외화송금 및 국내타행이체 관련 조회, 송금전신문 조회

KB SmartCall간편환전서비스

서비스 전용번호인 1800-9990을 통해 고객이 직접 스마트상담부 상담원과 전화로 직접 환전신청하고 원하는 영업점에서 외화 실물을 수령하는 서비스

KB-POST 외화배달 서비스

고객이 비대면채널 또는 스마트상담부를 통해 환전을 신청하고 해당 외화를 지정한 날짜 및 장소로 우정사업본부의 배달서비스를 통해 직접 배송해주는 서비스

KB Wing 캄보디아

송금 서비스

캄보디아의 Wing 계좌로 송금 또는 캄보디아의 Wing 대리점 및 현지 제휴처에서 현금 수취가 가능한 해외송금 서비스

KB-Easy 해외송금

고객이 KB스타뱅킹을 통해 거래외국환은행 지정 없이 간편하게 외화를 해외로 송금하는 서비스

KB 외화머니박스 환전서비스

고객이 KB스타뱅킹을 통해 원하는 시점에 수령점 및 수령일을 지정없이, 필요할 때 영업점에방문하여 외화 현금을 수령하거나 다른 사람에게 외화를 선물하는 서비스

9. 주요 상품 ·서비스 (6) 방카슈랑스(상세)

(6) 방카슈랑스(상세)
▶상품/서비스 개요 (2023년 09월말 현재)

구 분

상 품 명

특 징

연금보험

(무)GOLDEN TIME 연금보험Ⅱ 미국달러형

안정적인 수익률, 다양한 연금설계 및위험보장을 제공하고 관련세법 요건에부합하는 경우 비과세 혜택이 있는 노후대비 연금보험

(무)KB골든라이프플래티넘연금보험Ⅱ

(무)KB국민의 연금보험

(무)The Best Choice 연금보험

(무)달러연금보험 Q(월납)_(달러)

(무)드림연금보험2101

(무)보너스주는하이브리드연금보험

(무)엔젤하이브리드연금보험

MAX 연금보험(무)

교보바로받는연금(무배당)[B]

교보연금보험Plus(무배당)[B]

교보하이브리드연금보험23.05(무배당,거치형)[B]

내일의힘NH즉시연금보험(무)_2101

무배당 IBK 5년든든연금보험(적립형)_2309

무배당 IBK e-연금보험 2201

무배당 평생플러스 연금보험(2201)

삼성 에이스법인사랑연금보험(2301)(무배당)

삼성 에이스즉시연금보험(B2207)(무배당)

삼성 플래티넘행복연금보험(2307)(무배당)

삼성 하이브리드연금보험(B2211)(무배당)

하나로든든NH연금보험(무)

연금저축

(무)하나세테크연금저축보험

시중 실세금리를 반영하고 세액공제가가능한 세제적격 연금저축보험

e-NH연금저축보험(무)_2101

교보라이프플래닛(무)b연금저축보험

무배당 IBK세액공제연금저축보험(2101)

삼성 연금저축골드연금보험B2.9

연금저축 교보First연금보험

변액연금

(무)KB국민의 변액연금보험Ⅱ

펀드 운용실적에 따라 연금액이 달라지는실적배당형 연금보험

(무)KB최선의선택 변액연금보험

(무)KB평생소득변액연금보험 Plus

IM DGB HighFive변액연금보험 무배당 2306

미리보는 내연금 (무)교보First변액연금보험II

시간에 투자하는 변액연금보험(무)2305 1종

저축보험

(무)(e)더쉬운자산관리 ETF변액저축보험 2.0

안정적인 수익률과 비과세 혜택을 이용하여 중장기 목적자금 마련에 용이한목돈마련형 저축성보험

(무)ETF 투자의 정석 변액저축보험

(무)KB, ELS변액저축보험(거치형)

(무)KB스마트저축보험Ⅳ

(무)교보First저축보험III

(무)더쉬운자산관리 ETF변액저축보험 2.0

(무)드림저축보험2201

(무)베리굿(Vari-Good) 변액저축보험B2308

(무)보너스주는변액저축보험Ⅷ

(무)보너스주는저축보험Ⅶ

(무)수호천사뉴하이클래스저축보험

(무)엔젤더확실한양로저축보험

(무)엔젤행복저축보험

(무)플러스자산관리 저축보험Ⅱ

(무)현대하이드림저축보험(Hi2308)

교보라이프플래닛(무)b저축보험

변액저축보험(무)2309

삼성 에이스변액저축보험(B2301)(무배당)

삼성 에이스저축보험(B2201)(무배당)

프리미엄NH저축보험(무)_2101

건강보험

(무)KB 간편건강보험II(23.05)_모바일

신체위험에 대한 종합보장설계가 가능한 건강보험

(무)KB 건강한치아보험이야기(23.01)_모바일

(무)KB환경사랑입원보험(보장성)

(무)KDB든든한건강보험

(무)KDB든든한안심보험 치매보장형

(무)NH더간편해진치매플러스보험

(무)Top3 VIP안심보험(치매보장형)

(무)건강검진걱정없는미니보험(모바일)

(무)라이나간병플러스치매보험

(무)라이나당뇨플러스건강보험(모바일)

(무)백년친구 더든든한 생활비보험(2309)_치매보장형

(무)백년친구 처음부터 지켜주는 건강보험(2305)

(무)암걱정없는표적치료암보험(갱신형)

(무)엔젤New건강보험(보장성)

(무)엔젤사랑보험(보장성)

(무)엔젤안심보험

(무)프로미라이프참좋은간편암보험2210

(무)프로미라이프참좋은건강보험2210

(무)프로미라이프참좋은치아안심보험2210

(무)한화골드클래스간병보험2310

(무)한화케어밸런스건강보험2304

(무)현대하이메디컬보장보험(연만기갱신형)(Hi2307)

(무)흥국생명 치매도보장하는암보험2102

(무)흥국화재 일석이조건강보험(23.06)

(무)흥국화재 일석이조든든한암보험(23.03)

KB골프보험(B)

교보라이프플래닛(무)b암보험

푸본현대 행복리턴 건강보험 무배당(B2201)

상해보험

(무) 안심드림(Dream) 상해보험

다양한 상해사고와 일상생활에서 발생할 수있는 생활위험을 보장하며, 안정적인 수익률과 비과세 혜택을 이용하여 다양한목적자금으로 활용

(무)KB M-CEO 안심상해보험Ⅱ(23.05)

(무)KDB든든한상해보험

(무)NH위너스상해보험2304

(무)삼성명품 노블레스 상해보험(2305)

(무)엔젤상해보험

(무)프로미라이프New상해안심보험2210

(무)현대하이퍼스트상해보험(Hi2301)

NH운전자상해보험

하나로안심NH상해보험(무)_2302

종합보험

기업종합보험

기업 운영중 사고를 담보하는 종합보험

10. 주요 상품ㆍ서비스 (7) PB/GOLD&WISE 전용상품(상세)

(7) PB/GOLD&WISE 전용상품
- PB 센터 / GOLD&WISE라운지 이용고객 니즈에 맞춘 국내/해외/파생상품 및 기타 투자형 상품제공

상품유형

상품명

특징

MMF

하나UBS 인Best 신종MMF(K-1호)[국공채]

장부가계산 방식으로 안정적인수익률을 창출하는 단기상품

한화 신종MMF4호(개인용)

채권형 집합투자기구

교보악사 Tomorrow 장기우량 증권투자신탁 K-1호(채권)

국내외 채권 및 채권관련 자산에 주로 투자하는 채권형 상품

혼합형집합투자기구

KB 글로벌 전환사채 증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)

국내외 주식 및 채권에 분산투자하는 혼합형상품

AB 미국 그로스 증권투자신탁(주식-재간접형)

미래에셋배당프리미엄증권자투자신탁(주식혼합)

KB 유럽 셀렉션 증권 자투자신탁(주식-재간접형)

하이 월드광업주 증권 자투자신탁(주식-재간접형)(H)

하이 월드에너지 증권 자투자신탁(주식-재간접형)(H)

슈로더 선진국 중소형주 증권 자투자신탁H(주식-재간접형)

피델리티 재팬 증권 자투자신탁 (주식-재간접형)

피델리티 미국 증권 자투자신탁 (주식-재간접형)

마이다스 미소 중소형주 증권투자신탁(주식)

마이다스 블루칩배당 증권투자회사(주식)

미래에셋 다이와 일본밸류 중소형 증권자투자신탁 1호(H)(주식)

미래에셋디스커버리증권투자신탁5호(주식)

피델리티 인디아 증권 자투자신탁 (주식)

피델리티 차이나 증권 자투자신탁 (주식)

하나UBS글로벌인프라 증권 자투자신탁[주식]

하나UBS블루칩바스켓 증권투자신탁(V-1호)[주식]

한국밸류 10년투자 증권투자신탁1호(주식)

한국투자글로벌브랜드파워 증권자투자신탁2호(주식)

현대인베스트먼트 로우프라이스 증권자투자신탁1호(주식)

부동산집합투자기구

한화 Japan REITs 부동산 투자신탁 1호(리츠-재간접형)

해외 부동산 관련 주식등에주로 투자하는 부동산 펀드

특별자산집합투자기구

한국투자미국MLP특별자산자투자신탁(오일가스인프라-파생형)

원자재 등 관련 특별자산에 투자하는 상품

해외펀드

피델리티 글로벌 테크놀로지 펀드 A-ACC-USD

외국 운용사가 해외에서 설정하여 국내에서 판매하는 역외펀드

블랙록 BGF 미국 밸류펀드 A2

AB SICAV I - 아메리칸 성장형 포트폴리오

블랙록 BGF 미국 스타일배분주식펀드

슈로더 ISF 유로 주식 펀드

AB SICAV I - 지속가능 글로벌 테마주 포트폴리오

피델리티 지속가능 일본 주식 펀드

블랙록 BGF 지속가능 에너지 펀드

슈로더 ISF 아시안 배당주 펀드

피델리티 미국 펀드 A

AB SICAV I-지속가능 미국 테마주 포트폴리오

피델리티 태평양 펀드

피델리티 차이나 포커스 펀드

블랙록 BGF 미국 성장주 펀드 A2

블랙록 BGF 월드 테크놀로지 펀드 A2

블랙록 BGF 월드 에너지 펀드

피델리티 인디아 포커스 펀드

피델리티 지속가능 컨슈머 브랜드 펀드 A-ACC-USD

블랙록 BGF 월드 헬스사이언스 펀드 A2

AB FCP I - 글로벌 가치형 포트폴리오

AB FCP I - 이머징마켓 성장형 포트폴리오

피델리티 미국성장 펀드 A

템플턴 글로벌 펀드

템플턴 차이나 펀드

템플턴 이머징마켓 펀드

11. 주요 상품ㆍ서비스 (8) 전자금융(상세)

(8) 전자금융 (상세)

▶ KB스타뱅킹 서비스

구분

내용

개요

- 스마트기기를 통하여 제공되는 금융 서비스로 스마트기기의 인터넷 접속을 통하여 시간과 장소에 상관없이 예금, 펀드, 대출, 신용카드, 외환 등 다양한 금융서비스를 이용할 수 있는 서비스

이용 대상

- 모든 고객 (단, 조회·이체, 상품가입 등의 금융거래 시 인터넷뱅킹 가입 및 로그인 필요)

지원OS

- 안드로이드 5.0 이상, 아이폰(iOS) 11.0 이상

주요 서비스

최근/My메뉴

- 최근 이용 메뉴, My메뉴

조회

- 전체계좌조회, 통합거래내역조회, 해지계좌조회, 휴면계좌조회,

휴면예금 ·보험금 찾기, 수수료 납부내역조회, ID모아보기 계좌조회,

계좌통합관리서비스(어카운트인포)

이체

- 이체, 이체결과조회(이체확인증), 자동이체, 이체한도 조회/변경, 이체관리, 잔액

모으기, ID모아보기, 계좌이동서비스(자동이체통합관리), 리브포켓으로 이체

상품가입

- 금융상품, 입출금+카드, 적금, 정기예금, 외화예적금, 대출, 퇴직연금, 펀드, 신탁,

ISA, 청약/채권, 골드/실버, 보험, 은행-증권 연계

상품관리/해지

- 계좌, 예적금, 대출, 퇴직연금, 펀드, 청약/채권, 신탁, ISA, 외화예적금, 보험, 노란

우산공제, 골드투자통장, 계약서류 관리

자산관리

- 한번에, 자산, 투자, 지출, 세테크, 연금(은퇴), 금융플러스, Fun테크, 전문가상담,

마이데이터 설정

공과금

- 공과금 납부하기, 공과금 납부조회/취소, 법원업무

외환

- 환율, 환전, 해외송금, 국내외화이체/예금입출금, KB환율픽(Pick), 외환정보관리,

외환수수료납부/조회

금융편의

- ATM/창구출금, 미성년자계좌신규미리작성, 증명서,통장/보안매체 발급(배송),

은행에 서류제출, KB국민총무서비스, ID모아보기 서비스, 수표조회, 월드종합서비스, 금융거래종합보고서, KB모바일현금카드

혜택

- 혜택홈, 이벤트, 도전!미션, My쿠폰, 모바일쿠폰샵, KB문화공간

멤버십

- KB스타클럽, My KB스타클럽, 혜택내역조회, KB국민팬슈머

생활/제휴

- KB매일걷기, 국민오락실, 운세서비스, 국민지갑, 국민비서, 전자문서, 캠핑/글램핑,

실손보험 빠른청구, 세상을 바꾸는 나눔, 부동산 등기변동 알림 서비스, 반려동물

관리, KB LiivM(리브모바일), '요기요' 주문하기

테아별서비스

- 테마별서비스 둘러보기, 주식, 카드, 보험, 대출, 자동차, 통신, 여행, 부동산, 건강, 쇼핑

KB 금융

그룹

KB증권

- KB증권 홈, Easy 주식매매, 국내 주식 주문, 해외 주식 주문, 공모주 청약, 주식

소수점 거래

KB손해보험

- KB손해보험 홈, KB다이렉트 자동차보험, KB다이렉트 자동차보험 만기알람,

KB다이렉트 운전자보험, KB다이렉트 해외여행보험, 보험금 청구

KB국민카드

- KB국민카드 홈, KB Pay 간편결제, 카드 만들기, 카드 이용내역조회, 포인트리 조회, 즉시 결제, 보유중인 카드

KB라이프생명

- KB라이프생명 홈, 온라인 연금보험(5년 확정이율), 온라인 정기보험, 온라인 암보험, 나만의 보험 전문가, KB신용생명보험 부가서비스

KB캐피탈

- KB캐피탈 홈, 내 차고, 내차 시세조회, KB차차차 내 차 팔기

KB저축은행

- KB저축은행 홈, Kiwi입출금통장, KB e-plus 정기예금, KB꿀적금, 통합대출한도 조회,

꿀팁정보

- KB라이브, 청년정책 모아보기, 맘 편한 아이금융, 든든한 군TIP생활관, 참편한 50 PLUS 라운지, KB스타뱅킹 길라잡이, 콘텐츠 즐기고 무료로 기부

사업자

- 사업자Zone, 사업자통장 +기업뱅킹 가입, 사업자 계좌조회, 사업자 대출, 사업자 서비스, 가맹점결제계좌

고객센터

- 새소식, 고객상담, 지점찾기/번호표발행, 고객정보 관리, 사고신고, 소비자보호,

고객의견(민원, 칭찬, 제안), 위치기반서비스 이용약관

인증/보안

- KB국민인증서, 다른 인증수단, 보안서비스

환경설정

- 알림설정, 자동로그인 설정, 앱환경설정, 뱅킹설정, 보이는 ARS

Language

- 한국어, 영어, 중국어, 일본어, 캄보디아어, 베트남어, 태국어, 러시아어, 몽골어, 미얀마(iOS)

12. 증권거래현황(상세)

(2023.1.1~2023.9.30)

(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
4,086,840
4,307,500
8,394,340
-400,479
2,648

코스닥시장
2,884,162
2,932,399
5,816,561
105,037
4,394

코넥스시장
-
411
411
2,822
-1,901

기타
130,801
89,522
220,323
703,907
14,250

소계
7,101,803
7,329,832
14,431,635
411,287
19,391

신주인수권증서
유가증권시장
3,146
918
4,064
240
7

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
3,146
918
4,064
240
7

기타
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
135,463
29,549
165,012
472,236
8,368

소계
135,463
29,549
165,012
472,236
8,368

계
7,240,412
7,360,299
14,600,711
883,763
27,766

채무증권
국채,지방채
국고채
124,921,127
123,638,873
248,560,000
5,235,327
6,715

국민주택채권
2,829,362
3,127,589
5,956,951
40,981
503

기타
3,387,628
2,788,675
6,176,303
1,012,249
-12,643

소계
131,138,117
129,555,137
260,693,254
6,288,557
-5,425

특수채
통화안정증권
24,248,488
24,027,856
48,276,344
607,947
-1,123

예금보험공사채
119,235
96,804
216,039
39,328
-

토지개발채권
-
-
-
-
-

기타
6,960,351
4,497,201
11,457,552
2,573,173
472

소계
31,328,074
28,621,861
59,949,935
3,220,448
-651

금융채
산금채
3,636,984
3,094,567
6,731,551
509,131
194

중기채
4,287,067
3,585,024
7,872,091
444,295
-674

은행채
6,287,797
4,157,785
10,445,582
1,801,417
1,333

여전채
10,951,869
8,438,782
19,390,651
1,897,381
4,105

종금채
-
-
-
-
-

기타
391,287
294,512
685,799
-
-

소계
25,555,004
19,570,670
45,125,674
4,652,224
4,958

회사채
12,737,863
8,007,618
20,745,481
3,935,087
3,865

기업어음증권
64,863,145
49,909,467
114,772,612
6,330,590
33,931

기타
58,557,524
51,415,396
109,972,920
3,272,498
20,366

계
324,179,727
287,080,149
611,259,876
27,699,404
57,044

집합투자증권
ETF
4,242,946
5,628,039
9,870,985
2,760,829
73,639

기타
383,298
245,900
629,198
1,217,357
43,846

계
4,626,244
5,873,939
10,500,183
3,978,186
117,485

투자계약증권
-
-
-
-
-

외화증권
지분증권
112,566
188,038
300,604
582,873
-179

채무증권
국채,지방채
1,145,442
1,018,752
2,164,194
222,802
-89

특수채
92,659
60,219
152,878
73,836
402

금융채
371,418
221,798
593,216
348,846
4,357

회사채
1,163,691
1,076,732
2,240,423
348,873
1,965

기업어음증권
-
-
-
-
-

기타
1,603
8,240
9,843
45,580
7,677

소계
2,774,813
2,385,741
5,160,554
1,039,937
14,312

집합투자증권
93,792
109,029
202,821
191,058
-6,590

투자계약증권
-
-
-
-
-

파생결합증권
43,296
47,431
90,727
180,251
-181

기타
-
-
-
-
-

계
3,024,467
2,730,239
5,754,706
1,994,119
7,362

파생결합증권
ELS
-
33,663
33,663
-
-

ELW
13
-
13
-
-

기타
519,746
346,626
866,372
572,944
-11,884

계
519,759
380,289
900,048
572,944
-11,884

기타증권
-
-
-
-
-

합계
339,590,609
303,424,915
643,015,524
35,128,416
197,773

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

13. 장내파생상품거래현황(상세)

(2023.1.1~2023.9.30)

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
합계
자산
부채

선물
국내
상품선물
금
-
-
-
-
-
-
-

돈육
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

금융선물
금리선물
국채3년
317,699,651
47,396,216
-
365,095,867
-
-
-139

국채5년
-
-
-
-
-
-
-

국채10년
148,689,787
-
-
148,689,787
-
-
1,482

통안증권
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
466,389,438
47,396,216
-
513,785,654
-
-
1,343

통화선물
미국달러
4,418,233
34,578,919
-
38,997,152
-
-
-2,411

엔
-
-
-
-
-
-
-

유로
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
4,418,233
34,578,919
-
38,997,152
-
-
-2,411

지수선물
KOSPI200
10,436,239
15,377,546
-
25,813,785
-
-
2,650

KOSTAR
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
10,436,239
15,377,546
-
25,813,785
-
-
2,650

개별주식
4,658,013
1,347,269
-
6,005,282
-
-
574

기타
40,858
15,297
-
56,155
-
-
-291

계
485,942,781
98,715,247
-
584,658,028
-
-
1,865

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
485,942,781
98,715,247
-
584,658,028
-
-
1,865

해외
상품선물
농산물
53,704
28,585
-
82,289
16
276
-260

비철금속,귀금속
1,078,442
374,862
-
1,453,304
105
13
93

에너지
416,261
1,245,763
-
1,662,024
36
581
-545

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
1,548,407
1,649,210
-
3,197,617
157
870
-712

금융선물
통화
1,965,020
1,887,565
-
3,852,585
1,053
72
981

금리
54,654,911
28,451,583
-
83,106,494
2,409
1,034
1,375

주가지수
3,041,902
17,351,096
-
20,392,998
14,752
10,456
3,027

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
59,661,833
47,690,244
-
107,352,077
18,214
11,562
5,383

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
61,210,240
49,339,454
-
110,549,694
18,371
12,432
4,671

선물계
547,153,021
148,054,701
-
695,207,722
18,371
12,432
6,536

옵션
국내
지수옵션
KOSPI200
187,426
246,455
-
433,881
5,960
16,537
11,480

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
187,426
246,455
-
433,881
5,960
16,537
11,480

개별주식
29,003
336
-
29,339
384
171
-59

통화
미국달러
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
216,429
246,791
-
463,220
6,344
16,708
11,421

해외
주가지수
126
369,254
-
369,380
17,522
161,637
9,337

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
126
369,254
-
369,380
17,522
161,637
9,337

옵션계
216,555
616,045
-
832,600
23,866
178,345
20,758

기타
국내
-
-
-
-
-
-
-

해외
-
-
-
-
-
-
-

기타계
-
-
-
-
-
-
-

합계
547,369,576
148,670,746
-
696,040,322
42,237
190,777
27,294

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

14. 투자운용인력현황(상세)

성명
직위
담당업무
자격증종류
자격증취득일
주요경력
협회등록일자
상근여부
운용중인계약수
운용규모(백만원)

김민철
부장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20021127
전남대 경제학 / 교보증권 지점영업, NH투자증권 채권금융부, BNK투자증권 채권금융부 / KB증권 Wrap운용부
20191115
상근
166
919,294

유지수
대리
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20220224
한양사이버대학교 경영학과 / 메리츠증권 금융상품영업팀 / KB증권 Wrap운용부
20220426
상근
166
919,294

이두영
부장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20080919
KAIST 대학원 금융학 / 파운트투자자문 상품개발팀 / KB증권 Wrap운용부
20170928
상근
3,215
59,996

윤정선
과장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20140425
State University of New York at Stony Brook 응용수학,경영학 복수전공 / KB증권 투자컨설팅부, Wrap운용부
20200827
상근
3,215
59,996

박기영
과장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20120914
연세대 경영학,응용통계학 / 현대증권 신탁부, KB증권 신탁운용부 / KB증권 Wrap운용부
20120927
상근
3,214
59,996

이수진
차장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20090508
동아대 행정학 / 미래에셋대우 신탁운용팀, 메리츠종금증권 신탁팀 / KB증권 신탁부, Wrap운용부
20180717
상근
65,857
834,789

이용범
과장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
2010.05.20
Indiana Univ. at Bloomington / KB증권 FICC부, 재무관리부, 신탁운용부 / KB증권 Wrap운용부
20181214
상근
65,857
834,789

지승현
대리
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20191205
KAIST대학교 전기 및 전자공학 / KB증권 신탁부, Wrap운용부
20191216
상근
65,857
834,789

양윤정
주임
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
2020-06-18
건국대 영어영문학 / 연세대학원 금융공학 재학 / KB증권 OCIO운용부 / KB증권 Wrap운용부
20230313
상근
65,857
834,789

김영욱
부장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20020612
서강대 경제학, 경영학 / 삼성자산운용 채권크레딧팀 / KB증권 Wrap운용부, OCIO운용부
20181107
상근
18
469,161

양길영
차장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20110506
인하대 국제통상학 / 연세대 경영학 석사 / KB증권 OCIO운용부
20220704
상근
18
469,161

이범희
대리
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20210210
홍익대 인공지능 빅데이터 석사 / 에프앤가이드 인덱스팀, 하나증권 랩운용팀 / KB증권 OCIO운용부
20230127
상근
65,856
834,789

강경수
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
제주대 행정학 / KB증권 제주지점
20010109
상근
1
1

강길원
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
한양대 무역학 / KB증권 동교동지점 / KB증권 Prime센터 / KB증권 합정역지점
20010109
상근
1
1

강미선
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
영등포여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20010626
상근
1
98

강병철
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
제주대 무역학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
6
167

강승구
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
서울대 독어교육학 / KB증권 지점영업
20060920
상근
6
196

강우연
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20090508
서울시립대 경영학 / KB증권 지점영업
20050601
상근
6
218

강정호
주임
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20211209
부경대 국제통상학 / KB증권 WM영업총괄본부 / KB증권 노원PB센터
20230112
상근
3
41

강현석
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20061101
충북대 경영학 / KB증권 충주지점 / KB증권 연금상품운영부 / KB증권 목동PB센터
20080130
상근
1
0

강형철
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
한국외대 경영학 / KB증권 신사지점 / KB증권 반포지점
20040524
상근
1
0

경민수
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20070323
청주대 무역학 / KB증권 대전PB센터 / KB증권 세종지점
20070424
상근
1
0

고내인
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
충남대 회계학 / KB증권 대전PB센터 / KB증권 대전지점
20010709
상근
1
0

고상균
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20020612
제주대 전기공학 / KB증권 지점영업
20181217
상근
1
50

고용진
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000808
전남대 경영학 / KB증권 상무지점 / KB증권 광산지점
20010626
상근
1
0

고현숙
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
경기대 무역학 / KB증권 지점영업
20160325
상근
2
12

곽경욱
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000330
단국대 경제학 / KB증권 남울산금융센터 / KB증권 방어진지점
20010109
상근
2
180

곽진규
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20220623
한양대 경영학 / KB증권 명동스타PB센터
20220624
상근
1
1

구동록
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20071019
고려대 사회학 / KB국민은행 신탁부, 미래에셋대우 지점영업 / KB증권 지점영업
20010109
상근
2
428

구윤영
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20060920
경민전문대학 식품영양학 / KB증권 지점영업
20160712
상근
3
73

권광덕
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
부산대 금융. 증권. 선물. 보험 석사 / KB증권 지점영업
20010716
상근
83
6,418

권나선
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20090424
부산대 무역학 / KB증권 동래지점 / KB증권 부산지점
20010626
상근
1
0

권오환
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
19980507
관동대 무역학 / 울산대학원 MBA / KB증권 부전동지점 / KB증권 부산PB센터
20210221
상근
1
0

금경섭
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20161209
충남대 회계학 / KB증권 지점영업
20100729
상근
1
6

금기선
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
충남대 무역학 / KB증권 신탄진지점 / KB증권 세종지점
20050330
상근
1
0

금무섭
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
19991215
영남대 경영학 / KB증권 북울산지점 / KB증권 방어진지점
20010702
상근
1
0

길세환
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
충남대 경영학 / KB증권 SME금융부 / KB증권 대전PB센터
20070124
상근
1
0

김가영
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080625
부경대 경제학 / KB증권 방어진지점 / KB증권 울산지점 / KB증권 센텀시티지점
20220228
상근
1
0

김갑동
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
국민대 무역학 / KB증권 지점영업
20110804
상근
20
448

김건수
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20111223
부산경상전문대 관광경영 / 동아대 법학 / KB증권 북울산지점
20230623
상근
2
419

김경단
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20030927
상주대 비지니스경제학 / KB증권 포항지점 / KB증권 대구지점
20051026
상근
1
0

김경아
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080220
경희사이버대 자산관리학 / KB증권 지점영업
20080327
상근
1
10

김광동
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080919
전남대 무역학 / KB증권 지점영업
20011004
상근
1
24

김광수
상담고문
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
한양대 경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
36

김규식
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
경북대 경영학 / KB증권 지점영업
20180717
상근
4
144

김근재
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20060920
광운대 국제통상학, 경영학 / KB증권 지점영업
20040528
상근
1
100

김기관
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20090424
전남대 경영학부 / KB증권 광주PB센터 / KB증권 광산지점
20181214
상근
1
0

김기성
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20031022
연세대 경영학 / KB증권 영업부금융센터 여의도라운지 / KB증권 SME금융1부
20040331
상근
1
42

김남희
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
고명상업고등학교 / KB증권 지점영업
20150805
상근
2
393

김동민
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
19990915
부경대 경제학 / KB증권 노동조합 / KB증권 부산PB센터
20010109
상근
1
0

김동선
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
강원대 무역학, 연세대 광고홍보 석사 / KB증권 지점영업
20090602
상근
1
41

김동주
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
부산대 경영학 / KB증권 지점영업
20050615
상근
1
86

김동하
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20031217
울산대 경영정보학 / KB증권 울산지점 / KB증권 방어진지점
20040514
상근
1
10

김동한
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
상주산업대 경제학 / KB증권 구미지점
20030227
상근
1
0

김동현
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
경희대 행정학, 부산대 금융증권선물보험 석사 / KB증권 지점영업
20050330
상근
1
21

김동현
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
동국대 회계학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
4
107

김동현
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
아주대 경영학 / KB증권 지점영업
20030227
상근
73
20,881

김만숙
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
서울사이버대 부동산학 / 한경대 아동가족복지학 석사 / KB증권 영통지점 / KB증권 평택지점
20010702
상근
1
0

김명미
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20020612
울산여자상업고 / KB증권 북울산지점
20020729
상근
1
0

김명석
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
전북대 경영학 / KB증권 익산지점 / KB증권 전주지점 / KB증권 군산지점
20010109
상근
1
0

김미경
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
19990915
동구여자상업고 / KB증권 강동지점 / KB증권 양재PB센터 / KB증권 잠실롯데PB센터
20010626
상근
1
0

김미경
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
대구여자상업고 / KB증권 상인지점 / KB증권 구미지점
20040514
상근
1
0

김미련
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20011218
마산여자상업고 / KB증권 마산지점 / KB증권 창원지점
20070131
상근
1
0

김미정
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20060228
오산전문대학 전자계산학 / KB증권 지점영업
20040609
상근
2
273

김민아
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
대구대 산업복지학 / KB증권 지점영업
20181214
상근
3
45

김민호
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20160708
한국외대 경제학과 / KB증권 지점영업
20010720
상근
100
3,867

김병규
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
동국대 경제학 / KB증권 독산지점 / KB증권 가산디지털지점
20010109
상근
1
0

김병택
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20060228
고려대 경제학(석) / KB증권 지점영업
20050330
상근
1
138

김봉준
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
부산대 경영학 / KB증권 부산지점 / KB증권 부산PB센터 / KB증권 창원지점
20010109
상근
1
0

김삼교
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000330
울산여자상업고 / KB증권 울산지점 / KB증권 남울산금융센터
20010716
상근
1
0

김석균
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
충남대 경영학 / KB증권 신탄진지점 / KB증권 대전지점 / KB증권 대전PB센터
20030107
상근
1
0

김성도
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20150807
동국대 영어영문학 / 성균관대학원 금융학 석사 / KB증권 일산지점 / KB증권 자금부 / KB증권 부평지점
20170926
상근
1
0

김성환
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
한국외국어대 경제학 / 서강대학원 금융경제 / KB증권 평촌지점 / KB증권 시화지점
20010626
상근
1
0

김수미
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
신경여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20010626
상근
2
43

김수아
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080220
연세대 Finance MBA 석사 / KB증권 지점영업
20010119
상근
4
90

김수희
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050504
조선대 회계학 / KB증권 지점영업
20040519
상근
2
16

김숙경
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000808
대전실업전문대학 경영학 / 목원대 경영학 / KB증권 충주지점 / KB증권 원주지점
20010716
상근
1
0

김승일
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20140425
부산대 경영학 / KB증권 포항지점
20181107
상근
1
0

김승한
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
중앙대 경영학 / KB증권 지점영업
20181214
상근
1
0

김영은
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
충남대 경영학 / KB증권 지점영업
20030227
상근
3
33

김영이
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040725
전북대 무역학 / KB증권 대치금융센터 / KB증권 압구정지점
20050330
상근
3
951

김용기
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
고려대 무역학 / KB증권 지점영업
20181214
상근
18
4,548

김용직
상담고문
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
건국대 사학과 / KB증권 지점영업
20150609
상근
1
86

김원구
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
19991215
경일대 행정학 / KB증권 상인지점 / KB증권 김천지점 / KB증권 대구지점
20010626
상근
1
0

김원식
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
전북대 행정학 / KB증권 지점영업
20010716
상근
2
113

김윤상
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
부산대 전자계산학 / KB증권 지점영업
20150706
상근
6
817

김은정
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20020612
동양공업전문대 경영정보학 / KB증권 계양지점 / KB증권 부평지점 / KB증권 연수지점
20020729
상근
1
0

김은진
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
청담종합고 / KB증권 용인지점
20010626
상근
1
23

김은희
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050504
경복여자정보산업고등학교 / KB증권 지점영업
20040514
상근
1
7

김임권
상담실장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20221208
충남대 경영학 / KB증권 영업부금융센터 / KB증권 TAX솔루션부
20221212
상근
4
373

김임규
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
고려대 경제학 / KB증권 대치금융센터
20170113
상근
1
0

김재곤
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20001218
성균관대 무역학 / 한화투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20141217
상근
2
151

김재양
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
동의대 경영학, 부산대 경영학 석사 / KB증권 지점영업
20010201
상근
3
230

김재우
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20190613
인하대 글로벌금융학 / KB증권 김해지점 / KB증권 창원지점
20210210
상근
1
0

김재훈
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
성균관대 경제학 / KB증권 서초지점 / KB증권 Prime센터 / KB증권 삼성동금융센터
20010109
상근
1
0

김정아
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20020612
숙명여대 경영학 / KB증권 상계지점 / KB증권 노원PB센터 / KB증권 수유지점
20020716
상근
1
0

김정아
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
국민대 공예미술학 / KB증권 지점영업
20010822
상근
6
332

김정은
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050504
온양종합고등학교 / KB증권 지점영업
20030107
상근
1
8

김정환
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20200503
연세대 사학 / KB증권 용인지점 / KB증권 WM지원부 / KB증권 WM추진부 KB증권 양재PB센터 / KB증권 과천지점
20010119
상근
14
1,443

김종기
상담고문
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
경북대 경제학 / KB증권 지점영업
20191216
상근
1
6

김종만
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
단국대 전산통계학,경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
14

김종현
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
전북대 행정학 / KB증권 서부지역본부 / KB증권 전주지점
20010109
상근
1
0

김주남
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050923
영진전문대 경영과 / KB증권 남울산금융센터
20170605
상근
3
706

김주빈
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20090508
동국대 광고학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
8
1,295

김준희
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
신라대 경영학 / KB증권 지점영업
20010716
상근
5
385

김지영
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20210624
한남대 국제통상학 / KB증권 영업부금융센터 / KB증권 마곡지점
20210624
상근
2
138

김진성
주임
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20230223
한국기술교육대 산업경영학 / KB증권 대치금융센터 / KB증권 WM영업총괄본부 / KB증권 송파지점
20230317
상근
1
3

김진희
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
동구여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20160323
상근
2
51

김진희
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010925
울산대 일어일문학 / KB증권 남울산지점 / KB증권 북울산지점
20230704
상근
1
30

김창호
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20100520
한양대 경영 / KB증권 도곡스타PB센터
20170512
상근
1
0

김태연
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20140425
한국외국어대 경제학, 국제경제학 / KB증권 지점영업
20201016
상근
35
3,477

김태인
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
명지전문대 세무회계 / KB증권 지점영업
20010626
상근
2
100

김태정
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040225
조선대 경영학 / KB증권 광산지점
20080327
상근
1
0

김하윤
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080919
전북대 경영학 / KB증권 지점영업
20171107
상근
1
21

김헌
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20011113
목원대 경영학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
1
2

김형건
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
영남대 경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
31

김혜라
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20150807
단국대 법정학 / 삼성증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20020702
상근
1
802

김혜진
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20100730
경북대 농업경제학 / KB증권 대구지점
20210901
상근
1
0

김호윤
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20160325
부경대 경영학 / KB증권 부산지점 / 한국투자증권 동래PB센터
20210827
상근
6
305

김홍윤
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20180322
전북대 경제학, 경영학 / 대신증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20050330
상근
1
10

김홍윤
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20011113
경남대 독어독문학 / KB증권 마산지점 / KB증권 창원지점
20020108
상근
1
0

김효봉
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
경희대 무역학 / KB증권 지점영업
20020716
상근
1
10

김효진
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20221208
용인정보산업고 / KB증권 용인지점 / KB증권 영통지점
20221212
상근
1
0

김희경
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000506
서울여대 경영학 / 삼성증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20010119
상근
24
7,773

김희동
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
경북대 경제학 / KB증권 지점영업
20050601
상근
2
29

남기욱
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20211209
경희대 경영학 / KB증권 도곡스타PB센터
20220104
상근
1
0

남정득
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000506
건국대 경제학, 서강대 재무관리 석사 / KB증권 지점영업
20170621
상근
20
3,467

남형우
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20211209
한국외대 경제학 / KB증권 연수지점
20211210
상근
1
1

노동걸
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20090424
동아대 무역학 / KB증권 방어진지점
20010626
상근
1
30

노은애
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
경상여자상업고 / KB증권 구미지점
20010109
상근
1
0

노임선
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20210624
공주대 경영학 / KB증권 천안지점 / KB증권 천안아산역지점
20210624
상근
1
168

도민수
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
19951223
연세대 경영학 석사 / KB증권 청담스타PB센터
20030110
상근
1
0

류재동
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
전남대 경영학 / KB증권 상품기획부 / KB증권 과천지점
20010720
상근
1
0

모우리
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20091007
조선대 경영학 / KB증권 지점영업
20120413
상근
1
56

모은미
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20190704
조선대 경영학부 / KB증권 분당PB센터 / 한국투자증권 정자PB센터
20211105
상근
1
181

모희원
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
경원대 중어중문학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
6
28

문병규
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20060227
목포대 금융보험학 / KB증권 지점영업
20170404
상근
5
127

문상연
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20180705
한양대 체육학, 국제학부 / KB증권 지점영업
20170918
상근
26
2,994

문선정
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
명지대 법학(석) / KB증권 지점영업
20050330
상근
1
19

문승환
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
국민대 과학사회학 / KB증권 지점영업
20030227
상근
2
51

문종균
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20141114
전북대 수학통계정보과학, 경제학 / 한국투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20150805
상근
1
11

문현아
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
명지대 경영학, 한양대 재무관리 석사, 건국대 부동산금융투자 석사, 연세대 제24기 고급기업분석가과정(비학위과정), 단국대 최고경영자과정(비학위과정) / KB증권 지점영업
20080327
상근
1
5

문희준
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
경북대 경영학 / KB증권 지점영업
20150805
상근
1
5

민동욱
주임
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20181206
건국대 교육공학 / 국가평생교육진흥원 경영학 / KB증권 WM영업총괄본부 / KB증권 테크노마트지점
20230208
상근
7
590

민재원
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
충남대 경영학 / KB증권 지점영업
20050330
상근
1
10

박귀옥
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20001213
부산여자전문대학 사무자동화 / KB증권 김해지점 / KB증권 창원지점
20010626
상근
1
0

박기갑
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20181206
전남대 경영학부 / KB증권 상무지점 / 한국투자증권 목포영업소
20210901
상근
1
40

박맹상
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
아주대 경영학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
1
10

박명권
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
전북대 경제학(석) / KB증권 지점영업
20180801
상근
1
10

박미숙
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20070323
한국방송통신대 유아교욱 / KB증권 금융소비자보호부 / KB증권 고객센터 / KB증권 광화문지점
20070419
상근
1
1

박민서
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20101105
경희대 외식산업 경영학 / 미래에셋대우 압구정중앙WM지점영업 / KB증권 지점영업
20010626
상근
5
196

박병남
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
홍익대학교 경영학 / KB증권 지점영업
20010716
상근
2
3

박병효
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
충남대 경제학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
1
19

박석원
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
경희대 경제학 / KB증권 지점영업
20111004
상근
5
488

박석조
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20101015
경희대 전자공학 / KB증권 남울산금융센터 / KB증권 방어진지점
20161226
상근
1
3

박선미
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
19991215
이화여자대 경제학 / KB증권 테크노마트지점 / KB증권 마곡지점
20010119
상근
2
22

박선호
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20210624
한남대 회계학 / KB증권 대천지점
20210625
상근
1
0

박성호
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
고려대 경제학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
2
40

박영기
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
인하대학교 무역학 / KB증권 청담스타PB센터 / KB증권 명동스타PB센터
20040514
상근
1
0

박영태
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
한양대 기계공학 / KB증권 부평지점 / KB증권 광명지점 / KB증권 시화지점
20040514
상근
1
0

박용길
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
국제대 영어영문학 / KB증권 지점영업
20180514
상근
1
19

박용재
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
영남대 무역학, 경북대 경영학 석사 / KB증권 지점영업
20010720
상근
1
5

박용진
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
부산외국어대 외교학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
12
1,589

박윤오
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
19990915
부산대 회계학 / KB증권 동울산지점 / KB증권 방어진지점 / KB증권 부산지점
20010702
상근
1
8

박윤정
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20190704
울산전문대학 세무회계학 / KB증권 지점영업
20170911
상근
2
111

박은정
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20070323
한국방송통신대 경영학 / KB증권 지점영업
20150805
상근
3
30

박재열
주임
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20211209
인하대 경영학 / KB증권 영업부금융센터 / KB증권 부천지점
20230131
상근
1
1

박재형
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
19990915
서강대 경제학 / KB증권 충주지점 / KB증권 청주지점
20010312
상근
1
1

박정순
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
인천전문대학 산업경제학 / KB증권 지점영업
20050330
상근
2
36

박종성
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20060920
홍익대 경영학 / 현대차투자증권 법인주식1팀 / KB증권 지점영업
20040524
상근
48
5,125

박주리
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20211209
덕성여대 경영학 / KB증권 도곡스타PB센터/ KB증권 KB GOLD&WISE the FIRST
20220104
상근
1
0

박지훈
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20001213
제주대 경제학 / KB증권 용산지점 / KB증권 제주지점
20010626
상근
1
0

박혜우
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050504
한남대 경영학 / KB증권 지점영업
20110728
상근
2
36

박홍구
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
한양대 회계학 / KB증권 지점영업
20170613
상근
1
2

박희선
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
동덕여자대 경제학 / KB증권 송파지점 / KB증권 삼성동금융센터
20060412
상근
1
0

박희숙
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20021127
경상대 산업공학 / KB증권 서초지점 / KB증권 양재PB센터
20150805
상근
1
0

방소희
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20030409
숙명여대 경영학 / KB증권 광화문지점 / KB증권 명동스타PB센터
20050120
상근
1
1

배상덕
상담실장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
동국대 북한학 / KB증권 지점영업
20010119
상근
8
254

배성진
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
경원대 경영학 / 고려대학원 재무학 석사 / 고려대 MBA / KB증권 송파지점 / KB증권 WM투자전략부
20181218
상근
2
182

백두산
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20160708
아주대 경영학, 행정학 / 대신증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
0

백미영
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
대전여자상업고 / KB증권 도곡스타PB센터 / KB증권 대치금융센터 / KB증권 미금역지점
20010119
상근
1
68

백승록
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20071116
고려대학교 경영학, 홍콩과학기술대학교 MBA 석사 / KB증권 지점영업
20171016
상근
1
18

백승현
주임
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20210210
홍익대 경영학부 / KB증권 대치금융센터 / KB증권 삼성동금융센터
20220118
상근
1
1

백진우
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20070129
The George Washington Univ. 대학원 석사 경영학 / KB증권 지점영업
20200605
상근
3
222

범기원
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20140425
경희대 중국어학 / KB증권 지점영업
20070131
상근
3
147

변무일
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
안동대 무역학, 경북대 재무관리 석사 / KB증권 지점영업
20040514
상근
1
39

서동익
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20070627
울산대 경영학 / KB증권 남울산금융센터
20230705
상근
1
35

서민교
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
경희대 경영학 / KB증권 신사지점 / KB증권 압구정지점
20010201
상근
1
0

서삼열
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
전북대 정치외교학 / KB증권 지점영업
20010720
상근
3
725

서성교
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
19981111
동아대 회계학 / KB증권 부전동지점 / KB증권 부산PB센터
20010119
상근
1
0

서영석
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20061130
Mercer County Community College / Binghamton Univ. SUNY / KB증권 신사지점 / KB증권 압구정지점
20220627
상근
1
0

서원규
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
성균관대 경영학 / KB증권 천안지점 / KB증권 평택지점 / KB증권 아산지점
20030306
상근
1
7

서유진
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20060920
한밭대 경영학 / KB증권 신탄진지점 / KB증권 세종지점
20061023
상근
1
0

서유한
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080919
한남대 무역학 / KB증권 지점영업
20040514
상근
3
75

서장웅
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20030715
세종대 경제무역학 / 동양증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20010312
상근
6
352

서종찬
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20070323
전북대 경영학, 건국대 부동산금융투자 석사 / KB증권 지점영업
20181002
상근
42
6,304

서준우
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010621
영남대 경영학 / KB증권 대구지점
20050330
상근
1
0

서현미
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20061101
포항전문대 경영정보학 / 동국대 경영학 / KB증권 포항지점
20181214
상근
1
0

서희정
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050923
부산경상전문대 세무회계 / KB증권 지점영업
20010626
상근
4
119

선석원
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20100930
부산대 경영학 / KB증권 부산PB센터 / KB증권 센텀시티지점
20151208
상근
1
0

설형준
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
경북대 무역학 / KB증권 삼성동금융센터
20040528
상근
1
0

손대호
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080919
한동대 경영학, 경제학 / KB증권 지점영업
20210127
상근
1
357

손석훈
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20220623
중앙대 경제학 / KB증권 분당PB센터 / KB증권 미금역지점
20230117
상근
1
20

손영신
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20021226
울산대 경제학 / KB증권 방어진지점 / KB증권 남울산금융센터
20221212
상근
3
92

손우익
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
울산대 경영학 / KB증권 지점영업
20170512
상근
1
788

손호경
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20150901
경남대 경영학 / KB증권 창원지점 / KB증권 마산지점
20150901
상근
1
77

송상민
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20130628
전남대 수의학 / KB증권 광산지점 / KB증권 광주PB센터
20150805
상근
2
13

송성일
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
경복여자정보산업고 / KB증권 화정지점 / KB증권 일산지점
20040514
상근
1
0

송숙영
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
숭실대 물리학 / KB증권 지점영업
20040514
상근
4
817

송원규
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20160708
중앙대 경영학 / KB증권 영업부금융센터 / KB증권 신림지점
20181214
상근
8
580

송원진
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
건국대 경영학 / KB증권 지점영업
20050404
상근
3
41

송진영
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20210210
동아대 경영학 / KB증권 지점영업
20050601
상근
29
12,360

송진욱
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20060228
중앙대 경제학 / KB증권 수유지점 / KB증권 광화문지점
20060410
상근
2
175

신길수
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
서울대 식품공학 / KB증권 지점영업
20150805
상근
5
715

신동성
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20100520
홍익대 무역학 / 삼성증권, 한국투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20081001
상근
518
37,172

신동일
주임
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20190321
상명대 경영학 / KB증권 용산지점
20220118
상근
3
13

신보람
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20120914
아주대 경영학 / KB증권 지점영업
20050120
상근
1
12

신수진
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
영남대 경영학 / KB증권 김천지점 / KB증권 대구지점
20040514
상근
1
177

신승균
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
전북대 행정학, 경영학 석사 / KB증권 지점영업
20040514
상근
2
155

신연서
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
성동여자실업고등학교 / KB증권 지점영업
20010709
상근
2
87

신혜경
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20060228
서해공업전문대 컴퓨터정보기술학 / KB증권 평촌지점 / KB증권 안산지점
20060412
상근
1
0

심소영
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20020612
부산진여자상업고 / KB증권 양천지점 / KB증권 목동PB센터
20020716
상근
1
0

심정훈
상담실장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
중앙대 경제학 / KB증권 지점영업
20061023
상근
2
125

안미예
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20060920
숭의여자전문대 경영학 / KB증권 잠심롯데PB센터 / KB증권 압구정지점 / KB증권 삼성동금융센터
20061106
상근
1
0

안인호
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
충남대 무역학 / KB증권 지점영업
20081014
상근
3
107

안정현
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
동국대 사회학 / 동국대학원 사회학 석사 / KB증권 일산지점
20010119
상근
1
9

안준수
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
홍익대 경영학 / KB증권 지점영업
20080130
상근
3
1,358

양우석
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20070323
강릉대 영어영문학 / KB증권 강남PB센터 / KB증권 양재PB센터 / KB증권 수지PB센터
20071127
상근
1
0

양정민
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050923
경희대 경제학 / KB증권 지점영업
20100729
상근
1
56

양희룡
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
연세대 경제학(석) / KB증권 지점영업
20050330
상근
1
30

여미현
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20031022
건양대 경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
3
126

여지혜
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050923
명지전문대 경영학 / KB증권 광화문지점 / KB증권 가산디지털지점
20131008
상근
1
0

오미숙
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
인하대 가정관리학 / KB증권 광명지점
20050330
상근
1
0

오상석
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
고려대 사회학 / KB증권 지점영업
20170512
상근
3
46

오은경
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
숙명여대 경영학 / KB증권 지점영업
20010119
상근
7
883

오종주
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20221208
전남대 수학 / KB증권 강동지점 / KB증권 송파지점
20221212
상근
1
0

오준석
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
중앙대 경영학 / KB증권 지점영업
20080401
상근
4
278

오지경
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
경북대 사회학 / KB증권 지점영업
20150805
상근
1
155

오항영
상담고문
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
서강대 경제학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
1
2,593

용태삼
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
국민대 무역학 / KB증권 지점영업
20040514
상근
15
1,542

우경민
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20160708
경희대 기업회계,세무 / 대신증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20010709
상근
2
63

우미랑
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
경북외국어테크노전문대 일어 / KB증권 지점영업
20030107
상근
1
118

유긍열
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20060920
수원대 경영학 / KB증권 지점영업
20181217
상근
109
10,583

유대일
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20100520
인하대 소비자아동학 / 한국투자증권 압구정PB센터 지점영업 / KB증권 지점영업
20080130
상근
21
1,852

유동하
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
건국대 무역학 / KB증권 삼성동금융센터 / KB증권 반포지점
20010716
상근
1
0

유동형
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
울산대 경제학 / KB증권 지점영업
20090602
상근
9
550

유민영
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20120406
충남대 경영학 / KB증권 대전PB센터 / KB증권 세종지점
20180903
상근
1
0

유승연
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20120313
숭실대 경영학 / 한양대 금융투자트랙 석사 / KB증권 명동스타PB센터
20120313
상근
1
240

유영미
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050923
세종사이버대 경영학 / KB증권 압구정지점 / KB증권 송파지점
20100210
상근
1
1

유임재
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
19990915
강원대 경영학 / KB증권 송파지점 / KB증권 압구정지점
20010109
상근
1
0

유혜진
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20100520
서원대학교 사회과학, 충북대학교 재무관리 석사 / 한국투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20210817
상근
51
4,544

유희영
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
국민대 무역학 / KB증권 지점영업
20010716
상근
1
11

윤만수
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20150223
울산대 경제학 / 서강대 경제학(석) / KB증권 남울산금융센터
20160309
상근
4
6,625

윤민정
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20220623
경원대 경영학 / KB증권 송파지점 / KB증권 테크노마트지점
20220624
상근
1
12

윤상우
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20070914
동아대 무역학 / KB증권 동래지점 / KB증권 부전동지점 / KB증권 부산PB센터
20210624
상근
1
0

윤성중
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
대전대 법학 / KB증권 대전지점
20010109
상근
1
0

윤성현
상무보
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
동국대 경영학 / 한국투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20050330
상근
46
3,127

윤성환
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20160325
경원대 식품생물공학 / 연세대학원 의과학과 석사 / KB증권 광화문지점 / KB증권 명동스타PB센터
20171205
상근
1
0

윤여진
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
고려대 서어서문학 / KB증권 대전지점 / KB증권 세종지점
20010709
상근
1
0

윤영덕
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
한국외국어대 불어 / KB증권 시화지점 / KB증권 연수지점
20010821
상근
1
0

윤영란
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20020612
안성여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20020801
상근
1
9

윤영율
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
중앙대 경영학 / KB증권 과천지점 / KB증권 부천지점 / KB증권 부평지점
20010716
상근
1
0

윤원도
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
한국해양대 무역학 / KB증권 이천지점 / KB증권 용인지점 / KB증권 안산지점
20010702
상근
1
0

윤정효
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050626
울산대 경영학 / KB증권 방어진지점
20060412
상근
1
0

윤철수
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
경기대 경영학 / KB증권 지점영업
20210204
상근
2
2,343

윤현숙
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
동국대 경영학 / KB증권 지점영업
20050330
상근
2
63

이강수
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
동아대 경영학 / 부산대 경영학 석사 / KB증권 방어진지점 / KB증권 남울산금융센터
20010109
상근
1
1

이강욱
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20091229
전남대 경영학 / KB증권 지점영업
20030227
상근
2
78

이건주
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20100520
홍익대 경영학 / KB증권 지점영업
20150805
상근
112
13,095

이건희
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
성암여자상업고 / KB증권 고객센터 / KB증권 삼성동금융센터
20181218
상근
1
0

이경록
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20041220
세종대 경제무역학 / 동양증권, LIG투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20080327
상근
2
73

이경우
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
동국대 국제경제학 / KB증권 종로지점 / KB증권 가산디지털지점 / KB증권 반포지점
20010626
상근
1
2

이경주
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
충남대 경영학 / KB증권 지점영업
20080401
상근
2
21

이관복
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
전남대 무역학 / KB증권 지점영업
20180723
상근
1
57

이근국
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000330
서울시립대 경제학 / KB증권 충추지점 / KB증권 청주지점
20010626
상근
1
0

이근호
주임
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20150807
전남대 사회학, 경제학 / KB증권 지점영업
20150805
상근
1
11

이기동
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
계명대 사회학 / KB증권 김천지점 / KB증권 포항지점
20010109
상근
1
0

이기상
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
전남대 경영학 / KB증권 지점영업
20180903
상근
1
9

이기욱
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20150807
경북대 경제통상학 / KB증권 김해지점 / KB증권 부전동지점
20160404
상근
2
179

이동현
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050406
경기대 불어불문학 / KB증권 양천지점 / KB증권 압구정지점
20211209
상근
1
0

이명환
상담고문
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000506
중앙대 경영학 / KB증권 지점영업
20150903
상근
8
1,794

이미라
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
성동여자실업고등학교 / KB증권 지점영업
20171205
상근
2
60

이미영
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20150807
충청전문대 / KB증권 청주지점
20171130
상근
1
0

이병훈
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20090319
조선대 경영학 / KB증권 상무지점 / KB증권 광산지점
20070124
상근
1
0

이봉주
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
고려대 영어영문학 / KB증권 지점영업
20010709
상근
1
19

이상우
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
충남대 회계학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
10

이석형
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20210624
성균관대 상업공학, 연세대 경영학 석(박)사 / KB증권 지점영업
20010626
상근
5
335

이선진
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
서울시립대 무역학 / KB증권 반포지점 / KB증권 삼성동금융센터
20010109
상근
1
0

이선화
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
염광여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20170717
상근
2
13

이성민
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20120915
홍익대 광고홍보학 / KB증권 김해지점
20170608
상근
1
0

이성수
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050923
단국대 영어영문학 / KB증권 평택지점 / KB증권 영통지점
20051026
상근
1
0

이성우
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
한양대 경영학 / KB증권 양재PB센터 / KB증권 판교지점
20010822
상근
1
1

이성호
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
계명대 경제학 / KB증권 지점영업
20010716
상근
2
40

이수빈
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20211209
울산대 경영학 / KB증권 울산지점 / KB증권 남울산지점
20211210
상근
2
22

이수정
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20090319
목포대 경영학 / KB증권 목포지점 / KB증권 광산지점
20210221
상근
1
0

이순란
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20001213
경성대 경영학 / KB증권 부전동지점 / KB증권 부산지점
20160418
상근
1
0

이순자
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
명지전문대 사회교육 / KB증권 지점영업
20020716
상근
1
72

이승렬
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20161209
충남대 수학학 / KB증권 지점영업
20160819
상근
1
6

이승현
주임
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20191205
상명대 경제금융학 / KB증권 고객센터 / KB증권 WM영업지원부 / KB증권 대치금융센터
20201021
상근
1
0

이양기
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20211209
고려대 통계학과 / KB증권 도곡스타PB센터
20220104
상근
1
0

이영철
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20180705
인하대 기계공학, 경영학 / KB증권 지점영업
20180706
상근
3
130

이용선
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
19980101
부산대 경영학 / KB증권 센텀시티지점
20010109
상근
1
0

이용찬
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080919
건국대 지리학 / 삼성증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20200827
상근
25
3,038

이은숙
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20230622
청주대 불어분문학 / KB증권 부평지점
20230623
상근
2
20,250

이은진
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
중앙여자종합고 / KB증권 산본지점 / KB증권 과천지점
20050330
상근
1
0

이인창
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
홍익대 경영학과 / KB증권 지점영업
20010626
상근
3
296

이재영
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20090508
성균관대 통계학 / KB증권 지점영업
20150420
상근
7
821

이정아
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20180705
계명대 통상학 / KB증권 지점영업
20040519
상근
3
50

이종숙
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
한국방송통신대 경영학 / KB증권 가락지점 / KB증권 삼성동금융센터
20010716
상근
1
0

이주연
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20020612
강남대 경영정보학 / KB증권 삼성동지점 / KB증권 반포지점
20060801
상근
1
0

이주희
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20011113
경북대 경영학 / KB증권 광명지점 / KB증권 강남스타PB센터
20020123
상근
1
3

이준우
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
경희대 경영학 / KB증권 지점영업
20181214
상근
4
472

이준하
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20120406
한국외대 국제통상학 / KB증권 지점영업
20040514
상근
7
1,545

이중순
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
충남대 회계학 / KB증권 대전PB센터 / KB증권 대전지점
20010626
상근
1
0

이창길
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
19990915
경남대 정치외교학 / KB증권 포항지점 / KB증권 대구지점
20050330
상근
1
0

이철진
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20011113
서강대 금융경제학 석사 / KB증권 광화문지점 / KB증권 영업부금융센터 / KB증권 신설동지점
20020108
상근
1
0

이철형
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20070216
경북대 경제통상학 / 경북대 경영학 석사 / KB증권 대구지점
20090602
상근
1
0

이필호
상담실장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
아주대 경영학 / KB증권 지점영업
20170608
상근
1
34

이현정
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
장안전문대 여성교양학 / KB증권 수원지점 / KB증권 영통지점
20040524
상근
1
0

이혜순
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20030907
서경대 국어국문학 / KB증권 강남스타PB센터 / KB증권 목동PB센터
20220228
상근
1
0

이호철
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20120423
부산대 법학 / KB증권 압구정지점
20010720
상근
1
0

이환희
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20091125
서울산업대 영어영문학 / KB증권 청담PB센터 / KB증권 도곡스타PB센터 / KB증권 GOLD&WISE the FIRST
20091125
상근
1
0

임상아
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20211209
상명대 경제학 / KB증권 수유지점 / KB증권 상계지점
20211209
상근
1
38

임성준
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20070831
국민대 무역학 / KB증권 신설동지점 / KB증권 목동PB센터
20130121
상근
1
1

임용수
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20041022
목원대 경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
24

임우균
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
단국대 경제학 / KB증권 지점영업
20010119
상근
1
1,474

임은희
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
나주여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20210221
상근
1
11

임재성
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20160315
서강대 국제경영학 석사 / KB증권 Trading팀, AI부, 지점영업
20010628
상근
2
692

임종빈
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
충북대 무역학 / KB증권 청주지점 / KB증권 대전PB센터
20040514
상근
1
0

임창균
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20161209
건국대 부동산학 / KB증권 지점영업
20180813
상근
2
167

장선민
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
서울여자상업고등학교 / KB증권 지점영업업
20010626
상근
12
522

장선희
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
동국대 영어영문학 / 고려대학원 재무학 / KB증권 삼성동금융센터 / KB증권 반포지점
20030227
상근
1
0

장성일
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20030715
영남대 경영학 / 한화투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20170828
상근
3
32

장성호
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20161209
홍익대 무역학 / KB증권 지점영업
20190520
상근
1
13

장재형
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
안동대 생물학 / KB증권 지점영업
20010716
상근
1
13

장진아
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20170707
이화여대 경제학 / 미래에셋대우 한티역WM지점영업 / KB증권 지점영업
20121218
상근
9
634

장현남
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
동아대 경영학 / KB증권 울산지점 / KB증권 부산PB센터
20010109
상근
1
0

전민수
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
광신상업고 / KB증권 삼성동지점 / KB증권 삼성동금융센터
20010109
상근
1
0

전영은
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
서울시립대 회계학 / KB증권 지점영업
20180706
상근
2
35

전영준
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20031217
부산대 건축공학 / KB증권 일산지점 / KB증권 목동PB센터
20051026
상근
1
0

전은국
상담고문
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
동국대 삼림경영학 / KB증권 지점영업
20050330
상근
13
967

전창식
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
광신상업고등학교 / KB증권 지점영업
20010109
상근
2
319

정광교
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
연세대 신문방송학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
50

정기봉
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
성균관대 정치외교학 / KB증권 부천지점
20010109
상근
1
13

정대희
주임
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20211223
건국대 경영학과 / KB증권 삼성동금융센터 / KB증권 압구정지점
20220113
상근
2
12

정명환
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
전주대 경영학 / KB증권 일산지점 / KB증권 김포지점
20050120
상근
1
0

정민철
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
숭실대 경제학, 서강대학원 금융경제 석사 / KB증권 지점영업
20020108
상근
2
95

정삼현
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
19981111
조선대 경영학 / 전남대 재무학 석사 / KB증권 광산지점 / KB증권 상무지점
20010109
상근
1
1

정상구
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080919
성균관대 경제학 / 삼성증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20060412
상근
12
1,623

정성주
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20160712
경희대 석사 경영학 / 유안타증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20160712
상근
8
220

정승규
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
홍익대 금융보험학 / KB증권 대점PB센터 / KB증권 대전지점
20010626
상근
1
0

정용수
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
19991215
울산대 경영학 / KB증권 남울산금융센터
20010716
상근
1
9

정용훈
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20170707
영남대 경제금융학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
18
1,712

정운길
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
계명대 경제학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
87

정은진
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
대구대 사회복지학 / KB증권 지점영업
20160712
상근
3
179

정은화
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
국민대 행정학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
41

정재영
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20120406
경희대 경제학 / KB증권 청담PB센터
20041216
상근
5
394

정재호
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
건국대 법학 / KB증권 삼성동금융센터 / KB증권 판교지점
20010119
상근
1
0

정정욱
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
경주대 관광경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
60

정주옥
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
한국방송통신대 경영학 / KB증권 지점영업
20010801
상근
1
8

정지수
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20150901
창원대 금융보험학 / KB증권 창원지점 / KB증권 김해지점
20150901
상근
1
20

정지혁
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
건국대 경영학 / KB증권 용산지점 / KB증권 영업부금융센터
20010702
상근
1
1

정창호
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
충남대 무역학 / KB증권 천안지점 / KB증권 평택지점
20020123
상근
1
1

정창환
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20070323
한국외국어대 영미문학, 경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
5
121

정훈재
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20011113
충북대 법학 / KB증권 지점영업
20010822
상근
1
24

조관희
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20210624
서강대 경제학 / KB증권 강남지점 / KB증권 평촌지점
20210625
상근
1
1

조대승
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20020724
전남대 경영학 / KB증권 상무지점 / KB증권 광산지점
20210624
상근
1
0

조순기
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20051221
부산대 경영학 / KB증권 동울산지점 / KB증권 방어진지점
20070124
상근
1
0

조영하
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20020612
원광대 회계학 / KB증권 군산지점 / KB증권 전주지점
20020801
상근
1
0

조은희
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
원광여자정보고등학교 / KB증권 지점영업
20011004
상근
5
49

조진영
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20041217
제주대 영어영문학 / KB증권 제주지점
20210624
상근
1
11

조창호
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
목포대 금융보험학,경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
1,414

주수정
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
울산여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20130423
상근
18
1,434

차원규
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
순천향대 경제학 / KB증권 수원지점 / KB증권 산본지점 / KB증권 수원지점
20010109
상근
1
0

최도영
주임
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20210210
성균관대 경영학 / KB증권 영업부금융센터
20220118
상근
2
16

최미아
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20060103
포항전문대 경영정보학 / KB증권 포항지점
20080414
상근
1
0

최병오
상무
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
부산상대 경제학 / 시티뱅크 지점영업 / KB증권 지점영업
20140916
상근
1
9

최성환
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080404
부산대 경제학 / KB증권 Wholesale지원부 / KB증권 남울산금융센터
20220623
상근
1
11

최수진
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20130629
부산대 무역학 / KB증권 대구지점 / KB증권 포항지점
20161213
상근
1
0

최승호
주임
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20230209
경북대 경영학 / KB증권 목동PB센터
20230510
상근
2
51

최신옥
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
광주대 경영학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
1
10

최영미
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010328
경성대 경영학 / KB증권 부산PB센터
20160408
상근
1
0

최윤석
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
영남대 경제학 / KB증권 지점영업
20010709
상근
1
172

최은정
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050504
한국방송통신대 가정학 / KB증권 지점영업
20160819
상근
1
50

최은주
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20220224
근명여자상업고 / KB증권 미금역지점 / KB증권 반포지점 / KB증권 삼성동PB센터
20220303
상근
4
40

최재홍
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
19990915
부산대 무역학 / 부산대 경영학 석사 / KB증권 부전동지점 / KB증권 부산지점
20010329
상근
1
0

최준혁
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
Univ. of Tennessee 경영학(석) / KB증권 지점영업
20200618
상근
3
148

최희선
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20220623
울산대 중어중문학 / KB증권 남울산금융센터 / KB증권 동울산지점
20220630
상근
1
11

추현식
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
충남대 경제학 / KB증권 논산지점 / KB증권 대전PB센터 / KB증권 세종지점 / KB증권 대전지점
20010720
상근
1
0

하경미
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
정화여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20010626
상근
3
61

하재준
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20030412
대구대 경제학 / 경북대 재무관리 석사 / KB증권 구미지점 / KB증권 대구지점
20010109
상근
1
1

하준억
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050504
연세대 경영학 / KB증권 사당지점 / KB증권 과천지점
20050829
상근
1
0

한동욱
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
19960715
고려대 영어교육학 / 고려대학원 금융경제 석사 / 건국대 국제부동산 석사 / KB증권 강남지점 / KB증권 압구정지점
20190402
상근
1
0

한미정
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20211209
경북대 아동복지학 / KB증권 김천지점
20211210
상근
2
15

한상규
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20170324
창원대 국제관계학 / KB증권 대구지점
20170328
상근
4
217

한성민
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20220623
동국대 경영학 / KB증권 김포지점 / KB증권 상계지점 / KB증권 무역센터지점
20220630
상근
7
150

한승일
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
동대문상업고등학교 / KB증권 지점영업
20080130
상근
1
0

한진기
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
연세대 행정학 / KB증권 대치금융센터
20130121
상근
1
0

한창호
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20150619
경희대 정치외교학 / KB증권 압구정PB센터 / KB증권 명동스타PB센터
20150619
상근
1
1

허승
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000101
한양대 무역학 / KB증권 운영 Unit / KB증권 삼성동금융센터 / KB증권 Prime센터 / KB증권 반포지점
20181218
상근
1
1

허엽
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010328
한국외대 영어학 / KB증권 서초지점 / KB증권 양재PB센터
20210204
상근
4
782

허정진
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050504
영남대 무역학 / KB증권 구미지점
20050601
상근
1
0

현성운
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20011218
제주대 경제학 / 제주대 경제학 석사 / KB증권 제주지점
20051026
상근
1
18

현혜정
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
서울여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20020801
상근
1
10

홍승택
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
서울시립대 세무학 / KB증권 계양지점 / KB증권 연수지점
20010109
상근
1
0

홍은미
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
경희대 경영학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
1
387

홍찬섭
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20100520
서강대 경영학 / 미래에셋증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20050404
상근
6
710

홍창일
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
부산대 무역학 / KB증권 방어진지점 / KB증권 북울산지점
20010720
상근
1
0

황선경
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
국민대 무역학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
2
57

황선아
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
서울시립대 수학, The George Washington Univ. Finance 석사 / 삼성증권 강북금융센터WM1지점영업 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
254

황수미
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20011113
영남대 행정학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
10

황연서
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
대전실업전문대 경영학 / KB증권 지점영업
20080130
상근
1
10

황영주
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
한양대 경영학(석) / KB증권 지점영업
20010801
상근
1
66

황재영
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
한양대 경영학부 / KB증권 지점영업
20010628
상근
2
78

이충환
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2005-02-18
경희대 수학 / KB증권 IT품질기획부 / KB증권 목동PB센터 / KB증권 광화문금융센터
20181214
상근
1
0

주인기
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2000-05-03
서강대 수학 / KB증권 삼성동금융센터 / KB증권 서초지점
20010109
상근
1
0

김진수
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2000-05-03
영남대 경영학 / KB증권 대구지점 / KB증권 포항지점
20010109
상근
1
0

이태하
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2001-05-09
건국대 행정학 / 건국대학원 행정학 석사 / KB증권 광화문금융센터
20010720
상근
1
0

이성자
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2008-09-19
성수여자상업고 / KB증권 사당지점 / KB증권 서초지점
20100520
상근
1
0

우지연
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2005-09-23
한성대 경영학 / KB증권 명동스타PB센터 / KB증권 광화문금융센터
20150805
상근
1
0

장미연
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2004-04-02
천안상업고 / KB증권 테크노마트지점
20040514
상근
3
82

최보길
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2005-09-23
숭실대 경영학 / KB증권 목동PB센터 / KB증권 영업부금융센터
20080130
상근
1
1

최부식
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2022-02-24
서울대 농업기계학 / 서강대학원 정보통신공학 석사 / KB증권 IT품질기획부 / KB증권 테크노마트지점
20230111
상근
1
0

김일규
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2023-06-22
경상대 경제학 / KB증권 센텀시티지점 / KB증권 부산지점
20230623
상근
1
14

김용천
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2016-08-19
고려대 통계학 / KB증권 목동PB센터 / KB증권 신설동지점 / KB증권 광화문금융센터
20160819
상근
1
0

이동규
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2012-09-14
연세대 법학 / KB증권 광명지점 / KB증권 광화문금융센터
20180807
상근
1
0

이득규
주임
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2020-06-18
국민대 재무금융학 / KB증권 광화문금융센터
20220113
상근
1
0

조선영
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2001-11-13
숭의여자전문대 유아교육 / KB증권 신림지점
20020108
상근
1
0

김진희
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2005-02-18
일신여자상업고 / KB증권 종로지점 / KB증권 광화문금융센터
20050330
상근
1
0

최경희
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2005-09-23
서경대 전산통계학 / KB증권 신설동지점 / KB증권 테크노마트지점
20051026
상근
1
1

오창용
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2000-09-28
홍익대 경영학 / 홍익대학원 재무관리 석사 / KB증권 서초지점 / KB증권 분당PB센터
20010109
상근
1
0

허정달
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2005-02-18
고려대 영어교육 / KB증권 테크노마트지점
20050330
상근
1
0

이금정
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2003-04-09
한국사이버대 벤처경영학 / KB증권 테크노마트지점 / KB증권 광화문금융센터
20030623
상근
1
0

김준호
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2007-01-29
서울대 농경제학 / KB증권 준법지원부 / KB증권 서초지점
20070131
상근
1
0

임영재
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2005-02-18
연세대 응용통계학 / KB증권 영업부금융센터
20050330
상근
1
0

김상재
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2000-05-03
서강대 경제학 / KB증권 신설동지점 / KB증권 테크노마트지점
20010201
상근
1
0

이대희
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2000-09-28
동국대 경제학 / 서강대학원 금융경제 석사 / KB증권 영업부금융센터 / KB증권 광화문금융센터
20010109
상근
1
0

김윤성
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2000-09-28
성균관대 경제학 / KB증권 반포지점 / KB증권 용산지점
20010201
상근
1
1

박지현
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2001-05-09
덕성여대 도서관학 / KB증권 신설동지점 / KB증권 광화문금융센터
20010716
상근
1
0

이용봉
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2001-05-09
한국외국어대 경영정보학 / 한국외국어대학원 경영정보학 석사 / KB증권 신탁부 / KB증권 영업부금융센터
20010709
상근
1
0

박주진
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2001-05-09
단국대 회계학 / KB증권 연금컨설팅부 / KB증권 신림지점
20010716
상근
1
0

박정신
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2005-02-18
한양사이버대 재무금융회계 / KB증권 합정역지점 / KB증권 마곡지점 / KB증권 광화문금융센터
20050404
상근
1
0

최정욱
부장A
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2005-05-04
강릉대 경제학 / KB증권 이천지점 / KB증권 용인지점 / KB증권 부천지점 / KB증권 테크노마트지점
20050601
상근
1
0

장문석
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2004-04-02
연세대 수학 / KB증권 금융상품영업부 / KB증권 용산지점
20151116
상근
4
4

이수상
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2005-02-18
서강대 경영학 / 서강대학원 재무관리 석사 / KB증권 신설동지점 / KB증권 광화문금융센터
20050527
상근
1
0

권선교
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
2001-11-13
성균관대 경제학 / KB증권 테크노마트지점 / KB증권 용산지점
20020108
상근
1
0

김명열
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080220
건국대 경영정보학 / KB증권 지점영업
20020801
상근
1
1

15. 일임형 Wrap상품(상세)

구분
상품명
가입대상
최소 가입금액
특 징

주식유형군
자산배분형
KB able 투자자문랩 기본보수형 (비욘드, 카이, 토러스, 유니베스트, 밸류시스템)
실명개인 및 법인
3천만원
자문사(비욘드, 카이, 토러스, 유니베스트, 밸류시스템)의 자문을 받아 국내주식(ETF 포함) 포트폴리오로 운용하는 랩 서비스

KB able 투자자문랩 선취형 (토러스자산운용)
3천만원
중장기 이익성장이 가장 좋은 업종의 1등 주식에 집중투자, 기업내용 변화에 기초한 대형주 중기 트레이딩 미국/한국 장기 통계 분석에 기초한 시장해석 및 종목선정, 시장의 주요 변곡점을 활용한 주식 비중 조절

KB able 투자자문랩 성과보수형 (토러스자산운용)
3천만원
중장기 이익성장이 가장 좋은 업종의 1등 주식에 집중투자, 기업내용 변화에 기초한 대형주 중기 트레이딩 미국/한국 장기 통계 분석에 기초한 시장해석 및 종목선정, 시장의 주요 변곡점을 활용한 주식 비중 조절

KB able 투자자문랩 선취형 (플레인바닐라)
2천만원
글로벌 상장 주식/리츠/ETF 등 투자하며 적극적인 시장 대응 변동성 트레이딩으로 전술적 대응, 멀티자산을 대상으로 멀티전략을 통해 운용

KB able 투자자문랩_기본보수형 (유니스토리)
3천만원
시장으로부터 자유롭게, 어떠한 환경에도 독립적인 '합리적 수익' 창출 목표 투자대상의 패러다임 변화와 이익창출 능력의 지속성에 집중하여 장기수익 궤적에 의사결정의 초첨을 맞춤

KB able 투자자문랩 성과보수형 (인피니티)
3천만원
TOP-DOWN에 근거한 적극적 내재가치 분석으로 지속적인 초과수익 추구 산업/기업의 성장가치 분석에 역량을 집중하고 글로벌 산업 트렌드 변화에 따른 섹터 모멘텀을 중시

KB able 글로벌고배당 랩 (플레인바닐라)
1천만원
안정적인 배당수익 추구, 배당락을 활용한 매매 전략(배당락 전 매도, 배당락 후 매수) 배당주 투자 관심고객, 금융소득종합과세 대상 고객, rule-based매매 희망고객 등

KB able 글로벌 스펙트럼 랩 (플레인바닐라)
2천만원
시장의 방향성을 양쪽(상승 또는 하락)으로 열어두고 유연하게 상황별 대응 주식과 대체를 균형있게 투자하며 손실을 감내하고 고수익을 추구하는 분들에게 적합

KB able AI 이노베이션 차이나 랩
5천만원
세계 최대 Data를 기반을 AI, Cloud, 자율 주행 등 신산업에서 폭발적인 성장을 보이고 있는 중국 독보적 시장 지위, 성장 잠재력, 밸류에이션 매력 등을 고려해 소수 기업 선별하여 장기 투자

KB able 불리오 올웨더 ETF 랩
5백만원
국내 상장 ETF 활용하여 국내 투자환경 변화에 대비, 특정 위험에 편중되지 않도록 균형잡힌 포트폴리오 구성 낮은 가입금액으로 다양한 자산에 분산 투자 희망 고객

KB able 심포니 EMP랩 (글로벌 자산배분)
1천만원
KB증권의 House View를 바탕으로 운용하며 글로벌 자산배분을 주식, 채권 등 국내외 ETF로 투자하는 랩 서비스

KB able 차곡차곡 ETF랩
30만원
코스피가 밸류에이션상 저평가되어 있을 시기에 적립식으로 ETF에 투자하는 랩 서비스 주식시장 과열 판단시 채권형 ETF등으로 전환

KB able Suite 랩 (더퍼블릭투자자문)
3천만원
생활패턴에 혁신을 주는 기업과 중소형주에 집중 장기 투자 성장주 랩이나 펀드를 보유하고 계신 고객에게 적합

KB able AI 이노베이션 코리아 랩 (텍톤투자자문)
2천만원
가장 빠른 속도의 기술적 변화에 혁신할 수 있는가를 판단해 글로벌 경쟁력을 가진 지속성장 기업에 투자 지난 50여년간 급격한 사회, 경제변화에 빠른 대응으로 성공적 혁신을 이뤄낸 한국 대표기업에 투자

KB able 착한 ESG 랩 (토러스자산운용)
3천만원
KRX/S&P 탄소효율 그린뉴딜지수 종목군을 활용해 글로벌 수준의 ESG 투자기준을 적용 체계적인 리서치 시스템을 기반으로 수익률과 ESG 동시 달성 추구

KB able Post-IPO 랩 (한국투자밸류)
3천만원
Post-IPO 종목을 선별하여 상장 2년 이내 기업에 60% 이상 투자 공모중 관심이 있는 고객, 신규상장 기업에 직접 투자를 희망하는 고객

KB able Macro 온앤오프 EMP 랩 (플레인바닐라)
2천만원
매크로 분석을 기반으로 경기상승 국면에는 주식형 ETF에 투자하고, 경기하락 국면에는 채권형 ETF에 투자 단기 변동성에 연연하지 않고 장기적으로 상품을 운용하고 싶은 고객에게 적합

KB able 골드 헌터 랩 (플레인바닐라)
2천만원
플레인바닐라에서 자문을 받아 골드 관련 자산에 투자 미국에 상장된 금현물ETF와 글로벌 금 채굴기업에 주로 투자

KB able 인플레파이터랩
3천만원
KB증권 본사 운용역이 운용하며 인플레이션 수혜가 예상되는 실물자산, 주식, 채권 관련 ETF 등에 투자하는 랩 서비스

KB able 투자자문랩 성과보수형 (체슬리투자자문)
3천만원
체슬리투자자문의 자문을 받아 국내 상장 주식(ETF 포함)으로 포트폴리오를 운용

KB able 국내투자 ETF랩
1천만원
KB증권 본사 운용역이 Top Down & Bottom Up 분석에 따라 국내상장 ETF로 포트폴리오를 운용

KB able 국내주식형(카이)
3천만원
카이투자자문의 자문을 받아 국내 상장 주식(ETF 포함)으로 포트폴리오를 운용

KB able 국내주식형(씨앗)
3천만원
씨앗자산운용의 자문의 자문을 받아 국내 상장 주식(ETF 포함)으로 포트폴리오를 운용

KB able H - 글로벌자산배분랩
3천만원
KB증권 본사 운용역이 리서치본부의 Core View를 바탕으로 자산배분전략을 실행하는 랩 서비스

KB AI MOA (원화로)
5백만원
AI기반 로보어드바이저 알고리즘을 활용하여 글로벌 자산배분포트폴리오에 투자하는 로보어드바이저랩서비스

KB AI MOA (달러로)
5백만원
AI기반 로보어드바이저 알고리즘을 활용하여 글로벌 자산배분포트폴리오에 투자하는 로보어드바이저랩서비스

가치형
KB able 투자자문랩 기본보수형 (한국투자밸류, 케이피아이)
3천만원
자문사(한국투자밸류, 케이피아이)의 자문을 받아 국내주식(ETF 포함) 포트폴리오로 운용하는 랩 서비스

맞춤형
KB able 신My포트폴리오 랩
1천만원
투자자산운용사 자격증을 갖춘 PB의 1:1 관리를 통해 고객의 투자목적과 투자성향에 따른 맞춤형 포트폴리오로 구성 운용대상 자산 : 국내외 주식(ETF 등) 및 단기 유동성

KB able 해외전용 신My포트폴리오랩
1천만원
투자자산운용사 자격증을 갖춘 PB의 1:1 관리를 통해 고객의 투자목적과 투자성향에 따른 맞춤형 포트폴리오로 구성 운용대상 자산 : 당사 위탁계좌를 통해 거래 가능한 해외 주식(ETF 등) 및 단기 유동성

해외형
KB able 차이나 백마주 랩
5천만원
핵심투자전략 : GDP 성장기 주도산업, 주도기업에 집중투자 + 4차 산업혁명을 선도하는 산업과 기업에 집중 투자 미래 10년에 투자 : 소비주+업종대표 / Bio-헬스케어 / IT,자동차,소비재 글로벌주도 / 중소형 핵심기술 보유 기업

KB able US 100조 Stock 랩
3천만원
시가총액 100조원 or 3년 내 시가총액 100조원 달성 가능한 기업 중 안정적인 수익구조와 글로벌 시장 지배력을 가진 기업 선별 S&P500종목 내에서 철저히 검증된 종목에 투자(4차산업 주도주, 글로벌1등 소비주, 헬스케어 업종으로 구성)

KB able 투자자문랩 불리오글로벌 ETF (두물머리)
1천만원
다양한 자산군에 분산 투자, 듀얼모멘텀 전략, 달러자산 분산 투자 달러투자 희망고객, 다양한 자산에 분산 투자 희망 고객, 금융소득종합과세 대상 고객에게 적합

KB able 한중일 랩
5천만원
글로벌 SOS(Single, Online, Senior)시대에 각 국가별로 특화된 산업에 투자 한중일 국가별 시그니처 기업에 투자 원하는 고객

KB able 차이나 그로스 랩 (IM Capital Partners)
5천만원
장기적으로 빼어난 주가상승률을 보이는 주식은 이익이 빠르게 성장 집중투자가 필요한 중국시장에서의 장기적 관점에서 우량주 집중투자

KB able 시그니처 리츠 랩 (이지스자산운용)
3천만원
세계주요도시 프라임 부동산 투자, 높은 배당수익률, 실물자산투자 대비 유연한 비중조절이 가능한 것이 장점 부동산 투자 관심 고객, 리츠 투자 관심고객에게 적합

KB able 베트남 그로스 랩 (피데스자산운용)
3천만원
정부주도의 강력한 성장, 젊은 인구구조를 기반으로 한 높은 성장 잠재력, 금융시장 성장 등 수혜 전망 높은 경제 성장이 지속되는 베트남 주식시장에 직접 투자 희망 고객에게 적합

KB able 미국 대표 성장주 랩
5천만원
KB증권 리서치센터의 'KB 미국주식 포트폴리오'에 따라 운용 미국 대표성장주에 집중 투자하며 대형주에 최소 70% 이상, 성장성이 높은 중소형주에 선별 투자해 알파를 추구

KB able US 슈퍼그로스 랩 (VIP자산운용)
3천만원
업종대표주, 소비관련주, 혁신기술주, 저평가가치주 선별 집중 투자 중국투자에 관심있는 고객님, 목표수익률을 짧게 운용하고자하는 고객님께 적합

KB able 중국 대표성장주 랩
5천만원
KB증권 리서치센터의 글로벌 전략 및 중국주식 투자의견을 바탕으로 운용되는 랩 서비스

KB able 글로벌 테크놀리지 랩(피델리티)
3천만원
피델리티자산운용의 자문을 받아 운용하는 미국 주식형 랩서비스 주로 미국 주식시장에 상장된 장기적인 성장성이 기대되는 테크놀로지 기업 등에 투자

채권유형군
맞춤형
KB able 채권전용 신MY포트폴리오랩
1천만원
전문 자격증(투자자산운용사_일임)을 갖춘 PB의 1:1 관리를 통해 고객의 투자목적과 투자성향에 따른 맞춤형 포트폴리오 구성

KB able 장내채권전용랩(EasyFolio)
1천만원
전문 자격증(투자자산운용사_일임)을 갖춘 PB가 고객의 투자목적과 투자성향에 따라 국내 장내 채권 맞춤형 포트폴리오를 구성

모델형
KB able 단기채펀드랩 6M
1천만원
단기채 포트폴리오를 펀드로 구조화하여 A2등급 채권형 펀드 등에 투자 펀드 : A-(A2-)등급 이상 채권, CP, ABSTB, ABCP, ABS 등

기타유형군
수시입출식
KB able MMW형 CMA
없음
수시입출금식 상품

맞춤형
KB 본사 맞춤형 랩
1천만원
고객과 합의된 자산에 맞춤형 투자(별도의 운용조건확인서 고객 교부)

KB able Account 지점운용형(EasyFolio)
1천만원
지점 운용자가 고객과 합의해서 본사 PF 또는 지점 PF로 직접 운용하는 종합자산관리 랩 서비스 리서치센터등의 자산배분 전략을 바탕으로 한 본사운용형PF 및 여러 자산군의 지점운용형 PF로 구성 가능

KB able Account 지점운용형 (EasyFolio)-선취형
1천만원
지점 운용자가 고객과 합의해서 본사 PF(알레그로, 모데라토, 안단테)로 운용하는 종합자산관리 랩 서비스 리서치센터등의 자산배분 전략을 바탕으로 한 본사운용형PF(알레그로, 모데라토, 안단테 등)로 운용

KB able Account 2.0(EasyFolio)
1천만원
지점 운용자가 고객과 합의해서 본사 PF 또는 지점 PF로 직접 운용하는 종합자산관리 랩 서비스 리서치센터등의 자산배분 전략을 바탕으로 한 본사운용형PF 및 여러 자산군의 지점운용형 PF로 구성 가능

KB able ELS랩(EasyFolio)
1천만원
지점 운용자가 고객의 투자목적과 니즈를 반영하여 파생결합증권(사채)로 포트폴리오를 구성

KB able Account 2.0(본사맞춤형)
1천만원
KB증권 본사 운용역이 고난도 금융상품을 포함하여 맞춤형 포트폴리오 운용 (*고난도투자일임계약)

KB able 적립식랩(EasyFolio)
30만원
소액으로 꾸준한 투자를 원하는 고객을 대상으로 전문자격증(투자자산운용사_일임)을 갖춘 지점운용자가 적립식으로 운용

자산배분형
KB able Account (하나의 계좌에서 주식, 채권, 펀드, 파생결합증권 등 다양한 상품을 포트폴리오로 투자하는 종합자산관리 서비스)
50억원
KB able Account 채권투자형, KB able Account 실적배당 채권형

30억원
KB able Account H

10억원
KB able Account H Active, KB able Account H-Absolute

1억원
KB able Account Multi자문형, KB able Account 헤지펀드형,KB able Account H-정기지급식 (배당인컴)

3천만원
KB able Account 성과보수형, KB able Account 자산배분형, KB able Account-3A1플러스, KB able Account-6A2플러스, KB able Account-3A2플러스

2천만원
KB able Account H-증여

1천만원
KB able Account 국내투자형, KB able Account 코어모멘텀형, KB able Account 글로벌투자형, KB able Account 이머징투자형, KB able Account 펀드투자형, KB able Account 단기채플러스

30만원
KB able Account 적립국내형

10만원
KB able Account 적립펀드형

KB able 부동산인프라 랩 (플레인바닐라)
1천만원
분리과세 혜택이 주어지는 부동산 공모펀드에 5천만원 한도까지 투자 5천만원을 초과하는 자금은 상장 부동산 상품을 활용하여 별도의 포트폴리오 구성

개인종합자산관리랩
KB able 일임형 ISA
실명개인
A형 : 5백만원
국민의 재산 형성을 실질적으로 지원하고자 정부에서 2016년 3월부터 도입한 신개념 절세계좌로 섹터 전문가들의 의견을 바탕으로 전문적 자산배분 모델을 사용하여 각 자산에 위험가충치 배분 (A형 펀드 위주/B형 펀드 및 ETF 위주 운용/C형(지점운용형-본사에서 최초 포트폴리오 구축 후, 영업점 FP 운용) 파생결합증권 및 펀드 위주 운용)

B형 : 1천만원

A형 : 5백만원
국민의 재산 형성을 실질적으로 지원하고자 정부에서 2016년 3월부터 도입한 신개념 절세계좌로 섹터 전문가들의 의견을 바탕으로 전문적 자산배분 모델을 사용하여 각 자산에 위험가충치 배분(A형 펀드 위주/B형 펀드 및 ETF 위주 운용)

B형 : 1천만원

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음