한화투자증권 — 증권신고서(채무증권) (20240216)
제출인: 한화투자증권

증권신고서(채무증권)
4.2
한화투자증권

N

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

금융위원회 귀중
2024년 02월 16일

회 사 명 :
한화투자증권 주식회사

대 표 이 사 :
한 두 희

본 점 소 재 지 :
서울특별시 영등포구 여의대로 56

(전 화) 02-3772-7000

(홈페이지) http://www.hanwhawm.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 기획관리실장 (성 명) 손 종 민

(전 화) 02-3772-7179

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
한화투자증권(주) 제29-1회 무기명식 이권부 무보증 공모사채한화투자증권(주) 제29-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채

모집 또는 매출총액 :
150,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 한화투자증권(주): 서울특별시 영등포구 여의대로 56 KB증권(주): 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 NH투자증권(주) : 서울특별시 영등포구 여의대로 108 한국투자증권(주) : 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 삼성증권(주) : 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 하나증권(주): 서울특별시 영등포구 의사당대로 82

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서명_증권신고서

요약정보

1. 핵심투자위험

증권신고서 이용 시 유의사항 안내문

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 금융투자업 수익 구조 및 국내외 경기 상황에 따른 위험
금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 불확실성이 확대되거나 하락할 위험
이 있습니다. 이 경우 금융투자업자의 수수료 및 투자수익 등의 감소 등에 기인하여 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
최근 글로벌 금융시장에서 금리 조기 인하에 대한 기대 축소, 주요국 통화정책 변화, 부동산 경기 침체 등으로 인하여 금융시장 변동성이 다소 확대되는 모습
을 보이고 있습니다. 이는 금융투자회사의 수익성을 훼손시킬수 있으며,
향후 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내 외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 수익성에 변수로 작용
하고 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나. 금융투자회사의 수익구조에 따른 위험
국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생
합니다.
수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중
을 차지하고 있습니다. 따라서
대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융투자회사의 수익구조로 인한 위험이 야기될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.
다. 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험
국내 금융투자회사의 자산은 상당 부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성
되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는 증권을 살펴보면,
전체 증권의 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성
되어 있습니다.
향후 금리상승이나 글로벌 경기환경의 변동에 따라 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 증권사 수익성에 부정적 인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 글로벌 긴축 기조에 의한 금리인상으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성
을 배제할 수 없으니, 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
라. 금융투자회사의 경쟁심화에 따른 위험
2023년 9월말 기준 국내에서는 총 60개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화
되고 있습니다. 따라서, 금융투자업은
경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태
될 수도 있습니다. 또한 금융투자업 내에서
대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도
있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
마. 파생결합증권 발행잔액 증가에 따른 위험
파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서 2019년 파생결합증권 발행규모는 129.2조원으로, 역대 최대 발행규모를 기록하였으며,
2020년 ELS 총량 규제 및 리스크 관리 강화로 인해 2023년말 기준 94.3조원을 기록하였으며, 이 중 원금보장형 상품의 발행잔액이 53조원으로 전체 파생결합증권 발행잔액의 56.2%를 차지하고 있습니다.
증권사는
파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 ① 평판위험(불완전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우), ② 환매위험(단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우)에 노출되어 있습니다. 또한 발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 ③ 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우), ④ 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출될 위험
이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 최근
대내외 변수 등으로 인한 증시 변동성이 증가함에 따라 투자자분들께서는 지속적인 모니터링이 필요
합니다.
파생결합증권의 증가에 따른 운용자산(헤지자산)의 확대는 증권사 전체 총위험액의 증가를 야기하고, 전반적인 위험부담액이 증가하여 NCR에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니
투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
바. NCR 개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험
NCR 개선방안과 레버리지비율 규제의 도입에 따라, 향후 대형 금융투자회사들은 상대적으로 투자 여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성
이 있습니다. 또한,
금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화
하고 있습니다. 이러한
규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 예상
됩니다. 따라서, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.
사. 우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험
금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서 금융투자회사의 우발채무 규모가 증가하는 모습
을 보였습니다.
매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성
이 있습니다. 이에
금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 금번 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 되며, 특히 종합금융투자사업자의 부동산 PF 익스포져에 상당한 영향을 미칠 것으로 예상
됩니다.
또한, 최근 태영건설 워크아웃 등 부동산PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점, 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인이 될 수 있습니다. 우발채무가 현실화되는 경우 대형 금융투자회사들은 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 예상됩니다. 그러나 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 이로 인한 증권업 전반에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다.
따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
아. 초대형 투자은행 제도 관련 위험
정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상
됩니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 가능성
이 존재하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
자. 금융투자업 관련 법ㆍ제도적 변화에 따른 위험
금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은
'제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였으며 관리 방안으로 인하여 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 축소될 가능성이 존재합니다. 또한 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였으나, 2022년 12월 국회는 국내외 경제상황을 고려해 금융투자소득세의 시행을 2년 유예하기로 하는 소득세법 일부개정안을 의결했습니다.
이처럼 법적, 제도적 규제의 변화가 향후 예측할 수 없는 시점에 발생할 수 있으며 이에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.
자. 금융투자업 관련 법ㆍ제도적 변화에 따른 위험
금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은
'제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였으며 관리 방안으로 인하여 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 축소될 가능성이 존재합니다. 또한 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였으나, 2022년 12월 국회는 국내외 경제상황을 고려해 금융투자소득세의 시행을 2년 유예하기로 하는 소득세법 일부개정안을 의결했습니다.
이처럼 법적, 제도적 규제의 변화가 향후 예측할 수 없는 시점에 발생할 수 있으며 이에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.
차. 운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험
운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험
을 말합니다.
운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향
을 미칠수 있습니다. 또한,
금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출
될 수 있습니다. 각
금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나, 유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
카. 고객정보 유출에 따른 위험
당사가 영위하는 금융업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다.
금융업 특성 상 영업과정에서 수집되는
고객정보는 재산상 피해로 직결될 수 있는 특징
을 가지고 있습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.
2020년 1월 9일 데이터 경제 활성화를 위한 '신용정보법' 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일부터 시행되었습니다. 신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가
하였습니다. 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정할 예정입니다.
향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성
이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
타. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화
되고 있습니다. 국내 금융담국의 검사는 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.
한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며,
금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법, 제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가
를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다. 다만
향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향
을 받을 수 있습니다.

회사위험

가. 소송 관련 위험2023년 말 기준 당사가피고로 계류중인 민사소송사건은 15건(소송금액: 146,172백만원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 6건(소송금액: 56,736백만원)입니다. 피고로 계류중인 소송사건 중 9건(소송금액: 144,008백만원)은 중국 CERCG ABCP를 매입한 현대차증권 등이 유동화회사를 대위하여, 회사를 상대로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구한 건입니다. 해당 소송사건 중 5건에 대해서는 2021년 10월 15일 1심 판결에서 승소하고, 2023년 1월 13일 항소심에서 일부 패소 하였으며, 1건에 대해서는 2023년 5월 17일 1심 판결에서 일부 패소하였습니다. 동 사건은 보고서일 현재 회사가 상고 및 항소하였으며,
현재 동 소송의 최종결과는 예측할 수 없으며, 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실하여 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측하기 어려운 상황으로, 향후
소송 결과에 따라 당사의 실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.
나. 부정적인 국내외 변수에 의한 수익성 위험당사는 사업부문은 WM부문, Wholesale부문, Trading부문 및 IB부문까지 총 4개의 부문으로 나눌 수 있습니다. 실물경제, 금융시장 등에 대한 불확실성 등으로 시장 변동성이 확대된 상태가 유지되고 있으며,
2023년 3분기말 영업순수익은 2,538억원으로 전년 동기 2,548억원 대비 소폭 감소하였습니다. 이는 거래대금 증가로 투자중개 수익이 증가하였으나, IB수수료 감소로 전체 수수료 수익이 전년동기 대비 소폭 감소함에 기인합니다. 또한 당사의
투자중개부문에 대한 높은 의존도로 국내외 증시 및 금리 등 시장변수, 경기 회복이 지연되어 주식시이 위축될 경우, 당사 실적의 상당 부분을 차지하는 투자중개부문의 수익이 감소하여 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 따라서 당사는 지속적인 판매관리비 절감노력과 IB부문 강화 등을 통한
수익구조 다변화와 적극적인 리스크 관리를 통해 수익 안정성을 제고해 나갈 필요가 있습니다
.투자자들께서는 이 점 참고하셔서 투자에 임하시기 바랍니다.
다. 순자본비율 및 레버리지 비율 규제 위험
당사의 2023년 3분기말 연결기준 순자본비율은 605.10%로, 지난 2022년 말 486.9% 대비하여 약 118.13%p. 증가하였습니다. 당사의 레버리지 비율은 2023년 9월말 별도 재무제표 기준 619.7% 수준으로 금융위원회의 건전성 규제 기준인 1,100% 보다 낮은 레버리지비율을 유지하고 있어, 동 공시서류 작성기준일 현재로서는 제재 등의 위험은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 다만,
당사의 자본 여력에 따라 사업구조상 수익창출을 위해 자산증대가 필요한 경우라도 증권사의 레버리지 비율규제로 인하여 적정시기에 원하는 사업전략을 실행하는데 제약을 받을 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
라.채권금리 상승에 따른 위험
2023년 9월말 기준 총자산 11조 8,543억원 대비 당사의 당기손익-공정가치금융자산의 비중은 55%를 보이고 있으며, 이 중 채권이 약 4조 799억원으로 약 62%를 차지하고 있습니다. 특히 특수채와 회사채가 차지하는 비중이 2023년 9월말 연결기준 각각 34.9%, 23.3% 입니다. 채권의 경우 대부분이 우량채권으로 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단하고 있으나,
당사가 보유한 채권의 신용위험이 상승하거나 시장 금리가 상승하게 될 경우 채권평가손실을 당기손익으로 인식하여 수익성에 부정적인 영향을 가져올 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
마. 유동성 관련 위험당사의 2023년 9월말 기준
당사의 유동성비율은 127.0%로 유동성비율 기준 수치인 100%를 상회하고 있으며, 증권사 평균 유동성 비율 116%과 비교해도 높은 수준이므로 당사는 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있을 것으로 판단됩니다. 다만, 2023년 9월말 기준 유동성비율은 2022년말 163% 대비 약 36%p 하락하여 이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 예상됩니다. 한편,
당사의 자금조달 실적 추이를 살펴보면 2023년 9월말 기준 자금조달 평균잔액 12.8조원 중 차입부채가 차지하는 비중이 40.95%이며 그 중 RP매도 평균잔액(3,752,225백만원)과 차입금 평균잔액(1,470,376백만원)이 각각 29.42%, 11.53%로 높은 비중을 차지하고 있습니다. RP매도는 일정 수준의 담보를 필요로 하며, 규모가 커질수록 추가적으로 채무증권을 매입해야하므로 금리가 상승할 경우 자금 조달 비용 증가와 보유 채권의 평가손실이 발생할 수 있습니다. 현재 기준금리 동결 혹은 인하 분위기가 조성되고 있는 가운데 금리 인상으로 인한 채권 평가 손실 등은 제한적일 것으로 예상되지만
향후 이러한 금리 변동 리스크 하에서 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
바. NCR 개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험
NCR 개선방안과 레버리지비율 규제의 도입에 따라, 향후 대형 금융투자회사들은 상대적으로 투자 여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성
이 있습니다. 또한,
금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화
하고 있습니다. 이러한
규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 예상
됩니다. 따라서, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.
사. 우발채무 관련 위험당사의 2023년 말 기준
지급보증 등 2023년 말 기준 당사의 지급보증 등 우발채무 규모는 1조 310억원으로 자기자본 1조 6,104억원 대비 약 64.02%의 비중을 보이고 있으며, 1조 53억원 규모의 매입확약, 257억원 규모의 지급보증으로 구성되어 있습니다. 이러한 약정이 현실화될 경우 당사의 유동성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 당사는 증권신고서 제출일 전일 기준
신용디폴트스왑(Credit Default Swap) 등 총 47건의 신용파생상품계약(보장매수 14건, 액면금액: 7,014억원, 보장매도 33건, 액면금액: 13,332억원)을 체결하고 있으며, 국내외 정부 및 기업 등 관련 신용위험에 대한 파생상품계약으로 구성되어 있습니다.
당해계약에 따라 당사는 특정 신용사건이 발생하는 경우 보장매도 포지션 미결제 약정금액에 해당하는 채무를 변제할 의무를 부담하고 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시고 투자하시기 바랍니다.
아. 파생결합증권의 발행 증가에 따른 위험당사의 파생결합증권 발행잔액은 2023년 9월말 기준 파생결합증권 발행잔액은 약 1.86조원 규모로 이는 자기자본 대비 약 120% 규모에 해당합니다. 또한이 중, 상대적으로 운영위험이 높은 원금비보장형(ELS 및 DLS) 상품잔액은 약 9,256억원이며 원금보장형(ELB 및 DLB) 상품잔액은 약 9,420억원입니다. 발행한 파생결합증권의
헤지운용과정에서 시장위험에 의해 손실이 발생할 수 있고, 심각한 운용손실이 발생할 경우 당사의 자산건전성을 저해할 위험이 있습니다. 또한 백투백 발행을 포함하여 대규모 환매가 발생될 경우, 자금조달운용에 제한이 발생할 수 있고 충분한 유동성이 확보되지 않은 상황에서는 발행사 신용위험증가로 이어질 우려가 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 환금성 제약 관련 위험본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고있으며, 환금성 위험은 낮은 것으로 판단합니다.
그러나 시장 상황에 따라 매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.
나. 예금자보호법 관련 위험 본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다.따라서 투자자께서는 이러한 점을 반드시 고려하시고 투자에 임하시기 바랍니다.
다. 신용등급 관련 위험
본 사채는 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 AA- 등급을 받은 바 있습니다. 향후 급격한 환경변화가 당사에게 부정적인 영향으로 작용할 경우, 당사의 신용등급이 하향 조정될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.
라. 공모일정 변경 관련 위험
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다
.또한,
증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.
마. 증권신고서 효력 발생의 의미본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
바. 기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 이외에도 전반적으로 불안정한 경제상황에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나
그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
29-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 02월 27일

원리금지급대행기관
(주)우리은행여의도한화금융센터
(사채)관리회사
-

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 02월 14일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2024년 02월 13일
한국신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
NH투자증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
삼성증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 02월 28일
2024년 02월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
70,000,000,000

발행제비용
263,120,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 31일 KB증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 의거 사채를 전자등록하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 23일이며, 상장예정일은 2024년 02월 28일임.

주1) 본사채는 2024년 02월 19일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제29-1회 및 제29-2회 무보증사채 권면(전자등록)총액은 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화투자증권(주) 2년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 02월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회차 :
29-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
80,000,000,000
모집(매출)총액
80,000,000,000

발행가액
80,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 02월 26일

원리금지급대행기관
(주)우리은행여의도한화금융센터
(사채)관리회사
-

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 02월 14일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2024년 02월 13일
한국신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
한국투자증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
하나증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 02월 28일
2024년 02월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
80,000,000,000

발행제비용
304,211,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 31일 KB증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 의거 사채를 전자등록하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 23일이며, 상장예정일은 2024년 02월 28일임.

주1) 본사채는 2024년 02월 19일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제29-1회 및 제29-2회 무보증사채 권면(전자등록)총액은 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화투자증권(주) 3년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 02월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회차: 제29-1회]
(단위 :원 )

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 공모사채

전 자 등 록 총 액
70,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않음.

이 자 율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고 지급일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급기일의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급기일은 다음과 같다.발행회사가 해당기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2024년 05월 28일, 2024년 08월 28일, 2024년 11월 28일, 2025년 02월 28일,

2025년 05월 28일, 2025년 08월 28일, 2025년 11월 28일, 2026년 02월 27일.

신용평가 등급
AA- (한국신용평가) / AA- (한국기업평가)

상환방법 및 기한
본 사채의 원금은 2026년 02월 27일 만기에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 상환기일로 하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.발행회사가 해당기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

납 입 기 일
2024년 02월 28일

전 자 등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도한화금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 31일 KB증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 의거 사채를 전자등록하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 23일이며, 상장예정일은 2024년 02월 28일임.

주1) 본사채는 2024년 02월 19일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제29-1회 및 제29-2회 무보증사채 권면(전자등록)총액은 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화투자증권(주) 2년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 02월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회차: 제29-2회]
(단위 :원 )

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 공모사채

전 자 등 록 총 액
80,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
80,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않음.

이 자 율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고 지급일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급기일의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급기일은 다음과 같다.발행회사가 해당기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2024년 05월 28일, 2024년 08월 28일, 2024년 11월 28일, 2025년 02월 28일,

2025년 05월 28일, 2025년 08월 28일, 2025년 11월 28일, 2026년 02월 28일,2026년 05월 28일, 2026년 08월 28일, 2026년 11월 28일, 2027년 02월 26일.

신용평가 등급
AA- (한국신용평가) / AA- (한국기업평가)

상환방법 및 기한
본 사채의 원금은 2027년 02월 26일 만기에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 상환기일로 하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.발행회사가 해당기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

납 입 기 일
2024년 02월 28일

전 자 등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도한화금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 31일 KB증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 의거 사채를 전자등록하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 23일이며, 상장예정일은 2024년 02월 28일임.

주1) 본사채는 2024년 02월 19일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제29-1회 및 제29-2회 무보증사채 권면(전자등록)총액은 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화투자증권(주) 3년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 02월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정

- 발행회사: 대표이사, CFO, 재무팀장 등

- 대표주관회사(KB증권(주): 담당 임원, 부서장 및 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
대표주관회사는 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우, 수요예측을 재실시 하지 않는다

나. 대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측 기준 절차 및 배정방법

구 분
세 부 내 용

공모희망금리 산정방법
대표주관회사는 한화투자증권(주) 제29-1회 및 제29-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 동향, 동일등급 내(AA-등급) 회사채 발행사례검토, 당사 기발행 회사채 유통내역 및 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리

대표주관회사인 KB증권(주)는 한화투자증권(주)의 제29-1회 및 제29-2회의 수요예측 시 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.[제29-1회 무보증사채]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화투자증권(주) 2년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

[제29-2회 무보증사채]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화투자증권(주) 3년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.공모희망금리 밴드 산정 근거는 아래 '다. 공모희망금리 산정'을 참고하여 주시기 바랍니다. 참고로, 당사와 대표주관회사가 제시하는 공모희망금리밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

수요예측 관련사항

수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 FAX 및 E-mail 접수 등 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.[제29-1회]① 최저 신청수량: 10억원 ② 최고 신청수량: 본 사채의 예정발행금액 (단, 수요예측 참여자가 원하는 경우 전자등록총액 금액 이상의 물량을 신청할 수 있다.)③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 1bp

[제29-2회]① 최저 신청수량: 10억원 ② 최고 신청수량: 본 사채의 예정발행금액 (단, 수요예측 참여자가 원하는 경우 전자등록총액 금액 이상의 물량을 신청할 수 있다.)③ 수량단위: 10억원 ④ 가격단위: 1bp수요예측기간은 2024년 02월 19일 09시부터 16시까지로 합니다.

배정 관련사항

수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준", "대표주관회사"의 수요예측지침 및 "발행회사"와의 협의를 통하여 합리적으로 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」가. 배정기준 운영- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것.② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것.다. 배정시 가중치 적용- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여금액·참여시간 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향 ·과거 참여이력 및 행태 ·가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소.라. 납입예정 물량 배정 원칙- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.※ 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 대표주관회사인 KB증권(주)는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자에 대해 우대하여 배정하며, 본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정」을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준", "대표주관회사 내부지침", "발행회사"와의 협의 및 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 당사와 대표주관회사가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 대표주관회사는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」,「I. 수요예측 업무절차 - 4. 공모금리의 합리적 결정 및 유효수요의 적용」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 2024년 02월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

다. 공모희망금리 산정

■ 공모희망금리 산정 근거대표주관회사인 KB증권(주)은 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향국고채권, 발행회사가 속한 신용등급인 AA- 등급 무보증사채 및 한화투자증권(주)의 최근 3개월 간의 민간채권평가회사 4사의 평균 평가금리 및 스프레드 추이는 아래와 같습니다. 제29-1회 및 제29-2회의 발행만기인 2년 및 3년을 기준으로 검토하였습니다.

(1) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 "한화투자증권(주)" 2년 및 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '개별민평금리' 라고 한다)

["한화투자증권(주)" 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(기준일 : 2024년 02월 15일)
(단위: %)

구 분
KIS자산평가
한국자산평가
나이스피앤아이
FN자산평가
산술평균

2년 만기
4.468
4.425
4.389
4.427
4.427

3년 만기
4.602
4.551
4.524
4.529
4.551

자료: 본드웹

주1) 소수점 넷째자리 이하 절사

(2) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는"AA-등급" 2년 및 3년 만기 회사채 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '등급민평금리' 라고 한다)

["AA-"등급 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(기준일 : 2024년 02월 15일)
(단위: %)

구 분
KIS자산평가
한국자산평가
나이스피앤아이
FN자산평가
산술평균

2년 만기
4.025
4.025
4.019
4.017
4.022

3년 만기
4.117
4.101
4.094
4.099
4.102

자료: 본드웹

주) 소수점 넷째자리 이하 절사

(3) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 "국고채권" 2년 및 3년 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '국고금리'라고 한다) 및 위 (1) 및 (2) 산술평균 금리간의 스프레드

[국고금리 및 스프레드]

(기준일 : 2024년 02월 15일)
(단위: %, %p.)

구 분
국고금리
등급민평 수익률 스프레드
개별민평 수익률 스프레드

2년 만기
3.465
0.557
0.962

3년 만기
3.407
0.695
1.144

자료: 금융투자협회 채권정보센터, 본드웹

주1) 소수점 넷째자리 이하 절사

주2) 등급민평 수익률 스프레드 = AA- 등급민평 - 국고금리

주3) 개별민평 수익률 스프레드 =한화투자증권(주) 개별민평 - 국고금리

주4) 국고금리의 경우 민간채권평가회사 4사가 평가한 금리

4) 최근 3개월 간(2023.11.16~2024.02.15) 개별민평 금리, 등급민평 금리 및 국고금리 대비 스프레드 추이

[2년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

◆ 2년 만기 금리 및 스프레드 현황(2023.11.15~2024.02.15)
(단위: %, %p.)

일 자
2년 만기국고채 민평금리
2년 만기AA- 등급 등급민평금리
2년만기한화투자증권(주)개별민평금리
Credit Spread

등급민평금리- 국고채금리
개별민평금리- 국고채금리

2024-02-15
3.465
4.022
4.427
0.557
0.962

2024-02-14
3.471
4.038
4.442
0.567
0.971

2024-02-13
3.402
3.980
4.384
0.578
0.982

2024-02-08
3.372
3.954
4.358
0.582
0.986

2024-02-07
3.360
3.945
4.349
0.585
0.989

2024-02-06
3.364
3.957
4.361
0.593
0.997

2024-02-05
3.398
3.969
4.374
0.571
0.976

2024-02-02
3.305
3.919
4.323
0.614
1.018

2024-02-01
3.319
3.938
4.342
0.619
1.023

2024-01-31
3.311
3.933
4.337
0.622
1.026

2024-01-30
3.312
3.944
4.349
0.632
1.037

2024-01-29
3.338
3.973
4.377
0.635
1.039

2024-01-26
3.290
3.935
4.339
0.645
1.049

2024-01-25
3.340
3.969
4.374
0.629
1.034

2024-01-24
3.340
3.964
4.368
0.624
1.028

2024-01-23
3.335
3.964
4.368
0.629
1.033

2024-01-22
3.317
3.955
4.360
0.638
1.043

2024-01-19
3.346
3.976
4.380
0.630
1.034

2024-01-18
3.325
3.953
4.357
0.628
1.032

2024-01-17
3.329
3.951
4.356
0.622
1.027

2024-01-16
3.300
3.919
4.324
0.619
1.024

2024-01-15
3.263
3.883
4.288
0.620
1.025

2024-01-12
3.281
3.883
4.288
0.602
1.007

2024-01-11
3.308
3.912
4.316
0.604
1.008

2024-01-10
3.352
3.952
4.356
0.600
1.004

2024-01-09
3.362
3.944
4.349
0.582
0.987

2024-01-08
3.390
3.981
4.386
0.591
0.996

2024-01-05
3.376
3.982
4.386
0.606
1.010

2024-01-04
3.333
3.930
4.332
0.597
0.999

2024-01-03
3.364
3.976
4.378
0.612
1.014

2024-01-02
3.328
3.956
4.358
0.628
1.030

2023-12-29
3.241
3.869
4.271
0.628
1.030

2023-12-28
3.241
3.869
4.271
0.628
1.030

2023-12-27
3.294
3.932
4.334
0.638
1.040

2023-12-26
3.297
3.927
4.329
0.630
1.032

2023-12-22
3.301
3.934
4.336
0.633
1.035

2023-12-21
3.319
3.938
4.340
0.619
1.021

2023-12-20
3.319
3.936
4.338
0.617
1.019

2023-12-19
3.368
3.972
4.374
0.604
1.006

2023-12-18
3.364
3.959
4.361
0.595
0.997

2023-12-15
3.353
3.949
4.351
0.596
0.998

2023-12-14
3.323
3.914
4.316
0.591
0.993

2023-12-13
3.538
4.142
4.544
0.604
1.006

2023-12-12
3.526
4.127
4.529
0.601
1.003

2023-12-11
3.555
4.159
4.561
0.604
1.006

2023-12-08
3.516
4.119
4.521
0.603
1.005

2023-12-07
3.545
4.150
4.552
0.605
1.007

2023-12-06
3.523
4.121
4.523
0.598
1.000

2023-12-05
3.526
4.131
4.533
0.605
1.007

2023-12-04
3.565
4.172
4.574
0.607
1.009

2023-12-01
3.602
4.220
4.622
0.618
1.020

2023-11-30
3.607
4.241
4.643
0.634
1.036

2023-11-29
3.581
4.238
4.640
0.657
1.059

2023-11-28
3.684
4.334
4.736
0.650
1.052

2023-11-27
3.725
4.376
4.778
0.651
1.053

2023-11-24
3.717
4.381
4.783
0.664
1.066

2023-11-23
3.695
4.360
4.762
0.665
1.067

2023-11-22
3.714
4.380
4.782
0.666
1.068

2023-11-21
3.683
4.369
4.771
0.686
1.088

2023-11-20
3.702
4.388
4.790
0.686
1.088

2023-11-17
3.726
4.421
4.823
0.695
1.097

2023-11-16
3.746
4.462
4.864
0.716
1.118

자료: 본드웹주1) 국고채 민평금리 및 등급민평금리는 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준주2) 한화투자증권 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

최근 3개월간 2년만기 국고, AA- 등급민평, 당사 개별민평 금리 추이를 살펴보면, 등급민평 및 개별민평 금리는 국고금리 추이에 연동하여 움직이는 것으로 나타납니다. AA- 2년 등급민평금리는 3.869% ~ 4.462%를 기록하고 있으며, 당사 2년 개별민평금리는 4.271% ~ 4.864%를 기록하고 있습니다. 또한, 최근 3개월간 AA- 2년 등급민평 스프레드는 55.7bp ~ 71.6bp 범위 내에서, 당사 2년 개별민평 스프레드는 96.2bp ~ 111.8bp 범위 내에서 움직이고 있습니다.

[3년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

◆ 3년 만기 금리 및 스프레드 현황(2023.11.16~2024.02.15)
(단위: %, %p.)

일 자
3년 만기국고채 민평금리
3년 만기AA- 등급등급민평금리
3년만기한화투자증권(주)개별민평금리
Credit Spread

등급민평금리- 국고채금리
개별민평금리- 국고채금리

2024-02-15
3.407
4.102
4.551
0.695
1.144

2024-02-14
3.414
4.113
4.562
0.699
1.148

2024-02-13
3.347
4.052
4.501
0.705
1.154

2024-02-08
3.304
4.016
4.465
0.712
1.161

2024-02-07
3.290
4.004
4.453
0.714
1.163

2024-02-06
3.291
4.008
4.457
0.717
1.166

2024-02-05
3.307
4.030
4.479
0.723
1.172

2024-02-02
3.243
3.979
4.428
0.736
1.185

2024-02-01
3.270
4.004
4.453
0.734
1.183

2024-01-31
3.259
3.993
4.442
0.734
1.183

2024-01-30
3.270
4.008
4.457
0.738
1.187

2024-01-29
3.304
4.043
4.491
0.739
1.187

2024-01-26
3.260
4.003
4.452
0.743
1.192

2024-01-25
3.305
4.045
4.493
0.740
1.188

2024-01-24
3.292
4.034
4.482
0.742
1.190

2024-01-23
3.288
4.033
4.482
0.745
1.194

2024-01-22
3.277
4.025
4.474
0.748
1.197

2024-01-19
3.303
4.055
4.504
0.752
1.201

2024-01-18
3.270
4.020
4.469
0.750
1.199

2024-01-17
3.270
4.020
4.468
0.750
1.198

2024-01-16
3.231
3.979
4.428
0.748
1.197

2024-01-15
3.195
3.939
4.388
0.744
1.193

2024-01-12
3.197
3.942
4.391
0.745
1.194

2024-01-11
3.222
3.967
4.416
0.745
1.194

2024-01-10
3.267
4.011
4.460
0.744
1.193

2024-01-09
3.247
3.992
4.441
0.745
1.194

2024-01-08
3.290
4.032
4.481
0.742
1.191

2024-01-05
3.280
4.022
4.471
0.742
1.191

2024-01-04
3.224
3.969
4.418
0.745
1.194

2024-01-03
3.275
4.017
4.466
0.742
1.191

2024-01-02
3.245
3.987
4.435
0.742
1.190

2023-12-29
3.145
3.887
4.335
0.742
1.190

2023-12-28
3.145
3.887
4.335
0.742
1.190

2023-12-27
3.212
3.954
4.402
0.742
1.190

2023-12-26
3.216
3.954
4.403
0.738
1.187

2023-12-22
3.225
3.964
4.413
0.739
1.188

2023-12-21
3.232
3.971
4.419
0.739
1.187

2023-12-20
3.223
3.961
4.409
0.738
1.186

2023-12-19
3.273
4.006
4.454
0.733
1.181

2023-12-18
3.279
4.004
4.453
0.725
1.174

2023-12-15
3.275
4.000
4.449
0.725
1.174

2023-12-14
3.236
3.962
4.410
0.726
1.174

2023-12-13
3.460
4.183
4.632
0.723
1.172

2023-12-12
3.447
4.172
4.621
0.725
1.174

2023-12-11
3.470
4.199
4.648
0.729
1.178

2023-12-08
3.460
4.164
4.613
0.704
1.153

2023-12-07
3.505
4.208
4.657
0.703
1.152

2023-12-06
3.470
4.172
4.620
0.702
1.150

2023-12-05
3.482
4.189
4.637
0.707
1.155

2023-12-04
3.532
4.240
4.689
0.708
1.157

2023-12-01
3.585
4.298
4.747
0.713
1.162

2023-11-30
3.582
4.303
4.752
0.721
1.170

2023-11-29
3.550
4.285
4.733
0.735
1.183

2023-11-28
3.650
4.388
4.837
0.738
1.187

2023-11-27
3.687
4.436
4.884
0.749
1.197

2023-11-24
3.674
4.433
4.882
0.759
1.208

2023-11-23
3.642
4.409
4.858
0.767
1.216

2023-11-22
3.665
4.438
4.887
0.773
1.222

2023-11-21
3.639
4.422
4.871
0.783
1.232

2023-11-20
3.659
4.447
4.895
0.788
1.236

2023-11-17
3.685
4.479
4.927
0.794
1.242

2023-11-16
3.697
4.509
4.958
0.812
1.261

자료: 본드웹주1) 국고채 민평금리 및 등급민평금리는 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준주2) 한화투자증권 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

최근 3개월간 3년만기 국고, AA- 등급민평, 당사 개별민평 금리 추이를 살펴보면, 등급민평 및 개별민평 금리는 국고금리 추이에 연동하여 움직이는 것으로 나타납니다. AA- 3년 등급민평금리는 3.887% ~ 4.509%를 기록하고 있으며, 당사 3년 개별민평금리는 4.335% ~ 4.958%를 기록하고 있습니다. 또한, 최근 3개월간 AA- 3년 등급민평 스프레드는 69.5bp ~ 81.2bp 범위 내에서, 당사 3년 개별민평 스프레드는111.4bp~126.1bp 범위 내에서 움직이고 있습니다.

② 최근 3개월 간 2년/3년 동일만기 회사채 발행사례 최근 3개월간(2023.11.16~2024.02.15) 동일등급(AA-) 및 동일만기(2년) 무보증 공모회사채 발행내역

[최근 3개월간 동일등급(AA-) 및 동일만기(2년) 무보증 공모회사채 발행내역]

(단위 : 억원, bp)

만기
발행일
종목명
등급
공모금액
발행금액
공모희망금리
금리결정조건

기준금리
하단
상단

2년
2023-11-29
삼양홀딩스93-1
AA-
400
500
개별민평
-30
+30
-2

2024-01-11
한화에어로스페이스127-1
AA-
600
600
개별민평
-30
+30
-5

2024-01-16
케이씨씨76-1
AA-
500
1,450
개별민평
-30
+30
+8

2024-01-15
한화솔루션290-1
AA-
600
1,550
개별민평
-30
+30
-2

2024-01-18
롯데쇼핑98-1
AA-
700
1,100
개별민평
-30
+30
-3

2024-01-25
대상147-1
AA-
200
200
개별민평
-30
+30
-3

2024-01-25
롯데지주18-1
AA-
900
1,150
개별민평
-30
+30
+5

2024-01-25
LG헬로비전13-1
AA-
200
200
개별민평
-30
+30
-3

2024-01-30
현대건설308-1
AA-
800
1,500
개별민평
-30
+30
+5

2024-01-30
호텔롯데73-1
AA-
800
1,500
개별민평
-30
+30
-1

2024-01-30
CJ ENM25-1
AA-
700
700
개별민평
-30
+30
+5

2024-01-30
현대트랜시스46-1
AA-
500
1,200
개별민평
-30
+30
-3

2024-02-07
한온시스템15-1
AA-
500
1,200
개별민평
-60
+60
+15

2024-02-08
호텔신라74-1
AA-
400
400
개별민평
-30
+30
-10

2024-02-15
유안타증권89-1
AA-
1,000
1,000
개별민평
-40
+40
+20

자료: 금융감독원 전자공시시스템, 본드웹

최근 3개월간 발행된 동일만기(2년), 동일등급(AA-등급) 무보증 공모사채는 총 15건입니다. 상기 발행 건 회사채의 경우 모두 기준금리를 개별민평 수익률로 설정하였습니다.기준금리를 개별민평 수익률로 설정한 15건의 내역을 분석해보면 공모희망금리 상단을 +30bp ~ +60bp 수준으로 설정하였으며, 발행금리 결정조건은 개별민평금리에 -10bp ~ +20bp를 가산한 수준에서 결정되어 상이하게 결정된 모습을 나타내고 있습니다.

최근 3개월간(2023.11.16~2024.02.15) 동일등급(AA-) 및 동일만기(3년) 무보증 공모회사채 발행내역

[최근 3개월간 동일등급(AA-) 및 동일만기(3년) 무보증 공모회사채 발행내역]

(단위 : 억원, bp)

만기
발행일
종목명
등급
공모금액
발행금액
공모희망금리
금리결정조건

기준금리
하단
상단

3년
2023-11-29
삼양홀딩스93-2
AA-
600
1,400
개별민평
-30
+30
-3

2024-01-11
한화에어로스페이스127-2
AA-
800
2,600
개별민평
-30
+30
-3

2024-01-15
케이씨씨76-2
AA-
2,000
3,800
개별민평
-30
+30
+15

2024-01-16
한화솔루션290-2
AA-
1,000
1,550
개별민평
-30
+30
-2

2024-01-17
에이치엘만도15-1
AA-
1,200
2,100
개별민평
-30
+30
PAR

2024-01-18
롯데쇼핑98-2
AA-
1,400
1,850
개별민평
-30
+30
+4

2024-01-24
에이치디현대오일뱅크129-1
AA-
1,100
2,000
개별민평
-30
+30
-3

2024-01-25
대상147-2
AA-
800
800
개별민평
-30
+30
+3

2024-01-25
롯데지주18-2
AA-
1,500
1,550
개별민평
-30
+30
+4

2024-01-25
LG헬로비전13-2
AA-
800
1,500
개별민평
-30
+30
PAR

2024-01-29
SK지오센트릭21-1
AA-
1,500
2,500
개별민평
-30
+30
PAR

2024-01-30
현대건설308-2
AA-
600
1,300
개별민평
-30
+30
+5

2024-01-30
호텔롯데73-2
AA-
1,200
1,500
개별민평
-30
+30
+4

2024-01-30
CJ ENM25-2
AA-
1,300
1,300
개별민평
-30
+30
+29

2024-01-30
현대트랜시스46-2
AA-
1,500
1,800
개별민평
-30
+30
-9

2024-01-31
코리아에너지터미널4
AA-
900
900
개별민평
-30
+30
-21

2024-02-07
CJ159
AA-
1,000
1,500
개별민평
-30
+30
+2

2024-02-07
LG이노텍45-1
AA-
1,000
2,400
개별민평
-30
+30
+1

2024-02-07
한온시스템15-2
AA-
1,500
2,800
개별민평
-60
+60
+35

2024-02-08
호텔신라74-2
AA-
1,600
2,600
개별민평
-30
+30
-12

2024-02-15
유안타증권89-2
AA-
500
600
개별민평
-30
+30
-1

자료: 금융감독원 전자공시시스템, 본드웹

최근 3개월간 발행된 동일만기(3년), 동일등급(AA-등급) 무보증 공모사채는 총 21건입니다. 상기 발행 건 회사채의 경우 모두 기준금리를 개별민평 수익률로 설정하였습니다.기준금리를 개별민평 수익률로 설정한 16건의 내역을 분석해보면 공모희망금리 상단을 +30bp ~ +60bp 수준으로 설정하였으며, 발행금리 결정조건은 개별민평금리에 -21bp ~ +35bp를 가산한 수준에서 결정되어 상이하게 결정된 모습을 나타내고 있습니다.

③ 최근 6개월 간(2023.09.16~2024.02.15) 한화투자증권(주) 기발행 회사채 유통현황

종목명
거래일
민평금리(%)
유통금리평균(%)
평균-민평(bp)
잔존기간
만기일
거래량(억원)
거래건수

한화투자증권26-1
2024-02-14
3.988
3.750
-23.80
3월
2024-04-09
7
59

한화투자증권27-1
2024-02-14
4.085
4.108
2.30
1년
2024-09-13
200
2

한화투자증권26-1
2024-02-13
3.996
3.861
-13.50
3월
2024-04-09
300
3

한화투자증권26-1
2024-02-07
4.005
3.842
-16.30
3월
2024-04-09
700
5

한화투자증권26-2
2024-01-17
4.349
4.385
3.50
2년6월
2026-04-09
200
2

자료 : 본드웹주) 거래량 기준 1억원 이상 거래

④ 채권시장 동향

코로나19가 중국을 넘어 전 세계적인 팬데믹으로 확산된 2020년, 기준금리를 1.50~1.75%로 유지하던 연준은 3월 두 차례의 FOMC에서 금리를 0.00~0.25%로 인하하였습니다. 이에 더불어 기업지원, 회사채 매입 등 정책적인 지원을 통해 코로나19로 인한 경기하락을 방어하고자 통화정책의 완화적인 기조를 강화하였습니다. 당시 마이너스 금리에 대해 미국 연방준비제도(Fed)는 부정적인 입장을 보였지만, 미-중 간의 무역분쟁, 경제활동 제한 완화로 인한 코로나19 2차 확산 등 불확실성 요인들이 지속되는 상황에서 추가적인 금리인하 조치 가능성을 배제할 수 없는 상황이었습니다.한편 한국은행 또한 2019년 10월, 지속되는 경기지표 부진 및 글로벌 통화 완화 흐름에 따라 금리 추가 인하를 단행하여 기준금리는 1.50%에서 1.25%로 하락하였으며, 2020년 3월 16일 코로나19로 인한 임시 금융통화위원회를 개최하여 추가적으로 0.50%p.를 전격 인하하여 기준금리가 0.75%로 인하 되었습니다. 이후 금통위에서는 기준금리 동결 기조를 유지해오다가, 2021년 1월 15일에 개최된 금통위에서 기준금리를 0.50%로 인하하였습니다. 한편, 시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및물가상승과 더불어 연준의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 우려감에 일시적으로 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다.2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐가겠다는 뜻을 밝혔습니다. 하지만 2021년 상반기 백신 보급속도 향상에 따라 경제 회복세가 빨라지고, 이에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단 하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.연준은 2021년 6월 FOMC에서 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이후 7월과 9월에 열린 FOMC에서 기준금리를 0.00% ~ 0.25%로 동결 결정하며 완화적인 통화정책 기조를 유지하였으나, 9월 FOMC에서 테이퍼링 실시 및 통화정책 정상화 관련 언급을 하며 미국 기준금리의 상승압력이 확산되었습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 사이에 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 2022년 1월 FOMC에서도 기준금리 동결을 선언하였지만 물가를 분명히 통제해야 할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다.2022년 3월 FOMC는 기준금리를 0.25%p.인상(0.25% ~ 0.50%)하였으며 2022년 총 7회의 금리인상을 시사하여 시장의 불확실성을 감소시켰습니다. 2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p 인상.(0.75% ~ 1.00%), 6월 1일부터 양적긴축(국채 300억달러 상환, MBS 175억달러 상환)을 시작, 9월부터 그 규모를 증가(국채 600억달러 상환, MBS 상환 350억달러 상환)할 것임을 밝히며 인플레이션 완화를 위해 적극적으로 움직이는 모습을 보였습니다. 이후 2022년 6월 FOMC 와 7월 FOMC에서 자이언트스텝(0.75%p.) 금리인상을 단행하였으나, 2022년 7월 CPI는 전년 동월 대비 8.5%, 2022년 8월 CPI는 전년 동월 대비 8.3% 상승하는 모습을 보이며, 기준금리 인상, 유가 및 원자재 가격 하락에도 불구하고 물가 상승률 둔화 폭이 크지 않았습니다. 이에 연준은 2022년 9월 FOMC에서 또다시 기준금리를 0.75%p. 인상하였으며, 6월 FOMC 대비 점도표를 상향 조정(22년 3.4%에서 4.4%, 23년 3.8%에서 4.6%)하였습니다. 11월 FOMC에서 연준은 4연속 자이언트스텝(0.75%p.)을 결정하였으나, 파월 의장이 인상 속도를 늦추는게 다음 또는 그 다음 회의부터 가능할 것이라고 언급하며 금리인상 속도 조절과 12월 FOMC 50bp 인상 가능성을 시사하였습니다. 12월 FOMC에서 연준은 기준금리 50bp 인상하여 미국 기준금리는 4.25% ~ 4.50%를 기록하였으며, 점도표 Terminal Rate를 기존 4.6%에서 5.1%로 상향 조정하였습니다.2023년 1월 31일부터 2월 1일 진행된 2월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하여 기준금리는 4.50%~4.75%를 기록하였습니다. 3월 실리콘밸리은행(SVB), 크레디트스위스(CS) 등 은행권 뱅크런 사태가 발생하며 고강도의 금리 인상에 따른 부작용이 나타나기 시작하였습니다. 3월 21일부터 3월 22일 진행된 3월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하며 물가안정 목표를 달성하기 위한 노력을 지속하였으나, 지속적인 금리 인상이 적절하다는 문구를 삭제하고, 일부 추가적인 정책 긴축이 적절할 수 있다고 설명하면서 금리인상 사이클 중단이 머지 않았음을 시사하였습니다. 5월 2일부터 5월 3일 진행된 5월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp 인상(5.00% ~ 5.25%)과 함께 '미래의 금리인상' 문구를 삭제하며 금리인상 사이클 종료를 시사하였고 당분간 금리인상 효과와 최근 은행 사태의 경로를 점검하겠다는 의지를 밝혔습니다. 6월 FOMC는 만장일치로 기준금리 동결하였으나 금리인상 사이클 종료를 예상하는 시장 컨센서스와 달리 점도표 대폭 상향 조정을 통해 두 차례의 추가인상 가능성을 언급하였습니다. 7월 FOMC에서 연준은 시장 예상치에 부합하는 기준금리 25bp 인상(5.25% ~ 5.50%)을 만장일치로 결정하였습니다. 연준은 데이터 의존적 접근 방식은 기존과 동일하게 유지할 것이며 9월 인상 혹은 동결이 모두 가능하다는 원론적인 입장을 표명하였고, 9월에도 7월과 마찬가지로 데이터에 기반한 의사결정을 하겠다고 언급하며 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 11월 FOMC에서도 기준금리를 동결하였으나 9월과 달리 금융환경 긴축에 대해 인정하고 "과소 긴축 리스크와 과잉 긴축 리스크가 점차 균형을 향해가고 있다"고 평가하며 금리 인상 사이클 종료를 시사하였습니다. 12월 FOMC에서 만장일치 기준금리 동결과 함께 점도표 상 2024년말 기준금리 전망치를 현 수준보다 낮은 4.6%로 제시하며 사실상 2024년부터 기준금리 인하가 시작될 것을 시사하였고, 2024년 1월 FOMC에서도 금리가 동결되면서 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 5.25% ~ 5.50%를 기록하고 있습니다.한국은행은 기준금리를 지속 동결하였다가, 2021년 08월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 0.25%p. 인상하였습니다. 이는 2018년 11월 이후 2년 9개월 만의 기준금리 인상으로, 한국은행은 COVID-19의 재확산 영향으로 민간 소비가 다소 둔화되었으나 수출이 호조를 지속하고, 설비투자도 견조한 흐름을 나타내고 있어 기준금리 인상을 결정하였습니다. 한국은행은 8월 인상 이후 추가적으로 2021년 11월 및 2022년 1월 각각 금리를 0.25%p. 인상하였습니다. 해당 인상은 현재 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위한 움직임으로 해석되며, 2022년 02월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 04월 14일과 05월 26일 시행된 금통위에서 각각 기준금리를 0.25%p. 인상하여 기준금리 1.75%를 기록하였습니다. 07월 13일 시행된 금통위에서 0.25%p., 8월 25일 금통위에서 0.50%p. 기준금리를 추가 인상하였으며, 해당 인상은 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 양적긴축 기조에 따른 대응으로 해석됩니다. 추가적으로 2022년 10월 12일 시행된 금통위에서 계속되는 물가 상승 및 원/달러 환율 추가 상승 압력에 따라 기준금리를 0.50%p. 인상하였으며, 11월 금통위에서 기준금리 인상폭은 미국 FOMC 이후 결정하겠다는 방침을 발표하였습니다. 11월 FOMC에서 연준의 매파적 기조가 완화되며 11월 금통위에서는 시장의 예상치와 부합한 25bp 인상을 단행하였습니다. 2023년 1월 금통위에서 금통위는 25bp인상(2인의 동결 소수의견)을 단행하였고, 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 2023년 4월 금통위에서는 만장일치로 동결을 결정하였으며, 5명의 금통위원이 추가 인상의 여지는 열어 두었다고 언급하였고, 5월 금통위도 4월과 마찬가지로 추가 인상의 여지는 열어 두었다는 메시지와 함께 만장일치로 금리 동결 결정하였습니다. 7월 금통위에서 한은 총재는 6월 FOMC에서 연준이 언급한 두 차례 기준금리 인상 현실화 여부가 향후 금리 인상을 결정할 주요 요인이라고 언급하며, 8월 금통위 동결 가능성을 시사하였습니다. 8월 금통위 또한 7월과 마찬가지로 기준금리 동결 및 9월 FOMC 정책방향이 중요하다는 의견을 유지하였으며, 10월 금통위에서 한은은 6회 연속 기준금리 동결과 함께 대다수의 금통위원은 물가 상승 압력에 따라 최종금리를 3.75%까지 열어두어야 한다는 의견을 유지하였습니다. 11월 금통위에서도 한은은 경기 회복세가 뚜렷하지 않은 데다 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 부실 등 금융시장 불안도 여전해 금리 인상은 어려우나 미국 기준금리와의 금리차로 금리인하도 어려운 상황이라는 의견을 밝히며 만장일치로 기준금리 동결 결정하였습니다. 한편, 2024년 1월 11일 진행된 1월 금통위에서도 한은은 기준금리 동결을 결정하며, 증권신고서 제출일 전일 현재 한국 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다.2023년 12월 태영건설이 4.5조원 규모의 PF 대출 보증으로 인해 워크아웃 또는 회생절차에 들어갈 가능성이 거론되었습니다. 최상목 경제부총리, 김주현 금융위원장, 이복현 금융감독원장, 이창용 한국은행 총재 등은 부동산 PF 현안과 태영건설의 워크아웃 가능성에 대해 논의를 진행하였고, 이후 금융위는 태영건설 워크아웃 신청 관련 대응방안을 발표하며 대주주 자구노력, 채권단 협조 등을 통한 태영건설 정상화를 최대한 유도하고 시장 내 영향을 최소화 하는데 노력을 다할 예정임을 언급하였습니다. 태영건설 워크아웃 이슈로 인해 중소형 건설사들의 연쇄적인 PF 이슈가 발생할 가능성이 제기되고 있으며, 연쇄적 PF 이슈가 발생할 경우 급격한 시장 유동성 위축이 나타날 가능성이 존재합니다.글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책, 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-하마스 무력충돌 등 지정학적 리스크 및 미국, 유럽 은행권 불안 등에 따라 확대될 가능성은 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다. ④ 결론

대표주관회사는 한화투자증권(주) 제29-1회 및 제29-2회 무보증사채의 발행을 위한 공모희망금리 결정을 위하여 상기 '① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향', '② 동일등급 회사채 발행 사례', '③ '기발행 회사채 유통현황', ④ '채권시장 동향' 등을 종합적으로 검토하였습니다. 그 결과, 대표주관회사는 한화투자증권(주) 제29-1회 및 제29-2회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

[최종 공모희망금리밴드]

구 분

내 용

제29-1회 무보증사채

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화투자증권(주) 2년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

제29-2회 무보증사채
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화투자증권(주) 3년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

한화투자증권(주)와 대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아닙니다. 투자 결정을 위한 판단, 수요예측, 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정신고서는 2024년 02월 22일에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) "대표주관회사"는 "증권인수업무등에 관한 규정" 제2조제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.가. 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.나. 투자일임ㆍ신탁고객이 규정 제17조의2 제4항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것(2) 수요예측은 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-bond" 프로그램을 이용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.(3) 수요예측 기간은 2024년 02월 19일 09시부터 16시까지로 한다.(4) 수요예측 결과는 "대표주관회사"가 발행일로부터 3년간 보관한다.(5) 수요예측 결과는 "발행회사"와 "대표주관회사"만 공유한다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구 받는 경우, 법률이 허용하는 범위에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.(6) "대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.(7) "본 사채"의 "인수단"은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "대표주관회사"에게 납입일 당일 "본 사채"를 수요예측결과 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다. (8) 수요예측에 따른 배정 후, "대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부한다.(9) "대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고는 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하지 않는다. 수요예측 이후 발행일 연기 등이 발생할 경우, 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

(10) "대표주관회사"는 인수규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실 수요예측 참여자에 대하여 수요예측 참여를 허용하거나 공모 무보증사채를 배정하지 않도록 한다.

(11) "대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

(12) "대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

(13) 규정 제12조 제3항에 따라 "대표주관회사"는 수요예측 참여자로 하여금 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등) 중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

(14) 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"을 따른다.나. 청약

(1) 일정- 청약기간: 2024년 02월 28일 09시~12시- 청약서 제출기한 : 2024년 02월 28일 12시까지- 청약금 : 2024년 02월 28일 16시까지. 단, 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자가 청약하는 경우 2024년 02월 28일 12시까지(2) 청약대상: 본 사채의 청약은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말한다. 이하 같다.)가 참여할 수 있다. 이 경우 청약일 당일 16시까지 청약서 제출 및 청약금 납부를 완료한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자(단, 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자가 청약하는 경우 2024년 02월 28일 12시까지)을 대상으로 배정절차를 진행하며 배정방법은 제5항에 따른다.(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과금융투자업에관한법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 한다.

가. 교부장소 : "인수단" 본점

나. 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

다. 교부일시 : 2024년 02월 28일

라. 기타사항 :

(가) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.

(나) "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

(4) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(5) 청약의 방법

가. "청약취급처"의 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인 후, 청약일인 2024년 02월 28일 12시까지 "청약취급처"로 FAX 또는 전자우편의 형태로 송부한다.

나. 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 16시까지 청약금을 청약취급처에 납부한다. 단, 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자가 청약에 참여하는 경우 당일 12시까지 청약금을 청약취급처에 납부한다.

(6) 청약단위 : - 제29-1회 최저청약금액은 십억원 이상으로 하며, 십억원 이상은 십억원 단위로 한다. - 제29-2회 최저청약금액은 십억원 이상으로 하며, 십억원 이상은 십억원 단위로 한다.(7) 청약금: 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

(8) 청약취급처 : "인수단"의 본점(9) 사채금 납입일: 2024년 02월 28일

(10) "본 사채"의 발행일: 2024년 02월 28일

(11) "본 사채"의 납입을 맡을 기관: (주)우리은행 여의도한화금융센터

(12) 전자등록기관: "본 사채"의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.(13) 전자등록:1) 각 "인수단"은 총액인수한 채권에 대하여 납입기일에 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.2) 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록에 관한 사항은 인수계약서 제18조 제2항에 따라 "대표주관회사"에 위임한다.

다. 배정

(1) 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다.(2) "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 제4조 제4항의 청약기간까지 청약 접수한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있다.(3) 제2호에 따라 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.

가. 기관투자자 및 전문투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정한다.

나. 일반투자자 : 가목의 전문투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우에 한하여, 그 잔액에 대하여 청약금액에 비례하여 안분배정한다.

다. 제3호에 따라 배정하는 경우, 청약 결과 초과 청약이 발생한 경우에는 경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분하되, 잔여물량이 최소화되도록 한다. 단, 잔여물량은 최대청약자부터 순차적으로 배정하되, 동순위 최대청약자가 잔여물량보다 많은 경우에는 "대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.

(4) 상기 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달 금액("잔액인수금액")이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대해서 "인수단"이 "인수비율"대로 안분하여 인수하기로 한다. "인수비율"을 적용하여 배분한 인수금액의 "억원" 단위 미만은 절사하며, 이때 발생하는 전자등록총액과 차이 금액은 "발행회사"와 "대표주관회사"가 최종 협의하여 결정한다. 미달로 인하여 각 "인수단"이 인수한 사채의 매출 방법에 대해서는 "인수단"이 추후 협의에 의해 결정할 수 있다. (5) "인수단"은 상기 제4호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입처인 (주)우리은행 여의도한화금융센터에 납입한다.(6) "본 사채"의 "인수단"은 "대표주관회사"에게 납입일 당일 "본 사채"를 수요예측결과 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

※ 관련법규<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용)① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28.>

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조 (증권의 모집·매출)① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자

나. 제10조제3항제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

② 제1항 각 호 외의 부분 단서에도 불구하고 법률 제11845호 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 일부개정법률 부칙 제15조제1항에 따라 거래소허가를 받은 것으로 보는 한국거래소(이하 "한국거래소"라 한다)가 「중소기업기본법」 제2조에 따른 중소기업이 발행한 주권 등을 매매하기 위하여 개설한 증권시장으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 증권시장(이하 "코넥스시장"이라 한다)에 주권을 상장한 법인(해당 시장에 주권을 상장하려는 법인을 포함한다)이 발행한 주권 등의 경우에는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 합산 대상자에서 제외한다. <신설 2013.6.21., 2013.8.27.>

1. 전문투자자

2. 제1항제1호다목부터 바목까지의 어느 하나에 해당하는 자

3. 제1항제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

4. 제6조제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 법률에 따라 설립되거나 설정된 집합투자기구

5. 그 밖에 중소기업에 대한 투자의 전문성 등을 고려하여 금융위원회가 정하여 고시하는 자

③ 제1항 및 제2항에 따라 산출한 결과 청약의 권유를 받는 자의 수가 50인 미만으로서 증권의 모집에 해당되지 아니할 경우에도 해당 증권이 발행일부터 1년 이내에 50인 이상의 자에게 양도될 수 있는 경우로서 증권의 종류 및 취득자의 성격 등을 고려하여 금융위원회가 정하여 고시하는 전매기준에 해당하는 경우에는 모집으로 본다. <개정 2013.6.21.>

④ 제1항 및 제2항을 적용할 때 매출에 대하여는 증권시장 및 다자간매매체결회사 밖에서 청약의 권유를 받는 자를 기준으로 그 수를 산출한다. <개정 2009.2.3., 2013.6.21., 2013.8.27.>

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1., 2013.6.21.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

라. 일정(1) 납입기일: 2024년 02월 28일 (2) 발행일: 2024년 02월 28일 마. 납입장소(주)우리은행 여의도한화금융센터바. 상장일정(1) 상장신청예정일: 2024년 02월 23일 (2) 상장예정일: 2024년 02월 28일사. 사채권교부예정일"본 사채"에 대하여는 사채권 발행 없이 전자등록기관인 "한국예탁결제원"에 전자등록한다.

아. 사채권 교부장소

사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 한다.

자. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

1) 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의하여 사채를 전자등록에 의해 발행하며, 사채권을 발행하지 아니한다. 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 한다.2) 본 사채권의 원리금지급은 한화투자증권(주)가 전적으로 책임을 진다.3) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 :제 29-1 회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000
0.20
총액인수

NH투자증권(주)
00120182

서울특별시 영등포구 여의대로 108

20,000,000,000
0.20
총액인수

삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
20,000,000,000
0.20
총액인수

주) 본 사채는 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제29-1회 및 제29-2회 무보증사채의 총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 :제 29-2 회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
40,000,000,000
0.20
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
20,000,000,000
0.20
총액인수

하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
20,000,000,000
0.20
총액인수

주) 본 사채는 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제29-1회 및 제29-2회 무보증사채의 총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리-해당사항 없음

다. 특약사항"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제 19 조 (특약사항)"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우 지체없이 "대표주관회사"에게 통보하여야 한다. 다만, 금융감독원 또는 한국거래소에 당해 사항을 공시한 경우에는 "대표주관회사"에게 통보한 것으로 간주한다. 1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사 할 수 있는 증권의 발행에 대한 이사회 결의가 있은 때 2. "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 은행거래가 정지된 때 3. 영업의 전부 또는 중요한 일부의 변경 또는 정지 4. 영업목적의 중대한 변경 5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때 6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때 7. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때 8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타 법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부결의가 있은 때 9. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회 결의 등 내부결의가 있은 때 10. 기타 "발행회사"의 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때 11. "본 사채" 이외의 사채를 발생하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때 12. "발행회사"의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 일부를 양도할 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭 및 만기등에 관한 사항

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원,%)

회 차
금 액
만 기 일
연리이자율
옵션관련사항

한화투자증권(주) 제29-1회
70,000,000,000
2026년 02월 27일
주3)
-

한화투자증권(주) 제29-2회
80,000,000,000
2027년 02월 26일
주4)
-

주1) 본 사채는 2024년 02월 19일 09시부터 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 금액은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제29-1회 및 제29-2회 무보증사채 전자등록총액은 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화투자증권(주) 2년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.주4) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화투자증권(주) 3년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.주5) 확정 금액 및 수요예측 결과에 의해 확정된 금리는 2024년 02월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

나. 당사가 발행하는 제29-1회 및 제29-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않습니다.다. 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로, 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록하며 사채권을 발행하지 아니합니다.라. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.
2. 사채
관리계약에 관한 사항
해당사항 없습니다.

3. 기한의 이익상실(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "발행회사"는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 "인수단"에게 이를 통지하여야 한다.

(가) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "발행회사"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "발행회사"가 이에 동의("발행회사" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 "발행회사"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다. (다) "발행회사"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우 (라) "발행회사"가 휴업(노동쟁의로 인한 일시적인 휴업상태 제외) 또는 폐업하거나 감독관청으로부터 "발행회사"의 중요한 영업에 대한 영업정지 또는 영업취소가 있는 경우 (마) "발행회사"가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 "발행회사"에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 "발행회사"가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른것으로 인정되는 경우 (바) "본 사채"의 만기가 도래하였음에도 "발행회사"가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우 (사) "발행회사"가 "본 사채" 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 때 (아) "발행회사"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금 감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정 할 필요가 있다고 인정되는 경우 (자) "발행회사"가 "기업구조조정촉진법"에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제4조 제4항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 "발행회사"에 관하여 이와 유사한 절차가 개시된 때 (2) 제(1)호의 규정에도 불구하고, "본 사채"의 사채권자가 사채권자집회의 결의에 따라 "발행회사"에 대하여 "본사채"에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언한 경우 발행회사는 "본 사채"에 관한 기한의 이익을 상실한다. (3) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 "발행회사"는 원금전액과 기한의 이익이상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 하고, 그 다음 날 부터는 이에 더하여 본 조 제 10호에 따른 연체이자를 지급하여야 한다. 이때 기한의 이익상실사유 발생일을 그 지급기일로 본다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

가. 금융투자업 수익 구조 및 국내외 경기 상황에 따른 위험
금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 불확실성이 확대되거나 하락할 위험
이 있습니다. 이 경우 금융투자업자의 수수료 및 투자수익 등의 감소 등에 기인하여 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
최근 글로벌 금융시장에서 금리 조기 인하에 대한 기대 축소, 주요국 통화정책 변화, 부동산 경기 침체 등으로 인하여 금융시장 변동성이 다소 확대되는 모습
을 보이고 있습니다. 이는 금융투자회사의 수익성을 훼손시킬수 있으며,
향후 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내 외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 수익성에 변수로 작용
하고 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[금융투자업자 주요 업무 안내]

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 국내 주식시장 추이는 다음과 같습니다.

[국내주식시장 추이]

(단위: pt, 조, %)

구분
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

주가지수
KOSPI
2,655.28
2,236.40
2,977.65
2,873.47
2,197.67
2,041.04
2,467.49

KOSDAQ
866.57
679.29
1,033.98
968.42
669.83
675.65
798.42

시가총액
2,558
2,083
2,650
2,366
1,717
1,572
1,889

시가총액 증가율
22.83%
-21.40%
12.00%
37.78%
9.22%
-16.78%
25.10%

연간 거래대금
4,809
3,914
6,767
5,708
2,288
2,800
2,190

거래대금 증가율
22.87%
-42.17%
18.55%
149.51%
-18.30%
27.9%
12.42%

주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계

주2) 주가지수는 해당 기말 종가 기준

주3) 시가총액은 각 기말 기준, 거래대금은 해당 기간 누적 금액

출처: 한국거래소 주식 통계자료

2019년 하반기에 발발한 COVID-19로 인해 2020년 3월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게되었습니다. 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 3월 19일 종가 기준 KOSPI 1,457, KOSDAQ 428까지 급락하였습니다. 이후 코로나19의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2020년 말 기준 KOSPI 지수는 2,873.47, KOSDAQ 지수는 968.42 수준으로 회복되었으며, 거래대금 또한 주식시장이 급락 이후 빠르게 회복되고 기록적인 저금리가 이어지면서 개인들의 주식시장 참여가 활성화되어 2020년말의 누적 거래대금은 5,708조원으로 2019년의 누적 거래대금인 2,287조원에서 큰 폭으로 증가하였습니다.2021년 상반기의 경우 저금리 기조 및 개인들의 주식시장 참여 활성화가 지속되었으며 코로나19 백신 보급 등으로 경제활동이 재개 됨에 따라 2021년 6월 코스피 지수는 사상 처음으로 3,300선을 돌파했습니다. 하지만, 2021년 하반기부터 미국의 테이퍼링, 금리 인상, 원/달러 환율 상승 등의 영향으로 개인 투자자들이 이탈하면서 증시는 하락세를 보이면서 2021년말 종가 기준 코스피 지수는 2,977.65, 코스닥 지수는 1,033.98을 기록하였으며, 2022년말 종가 기준 코스피 지수는 2,236.40, 코스닥 지수는 679.29까지 하락하였습니다.한편, 미국의 소비자물가지수(CPI)가 하락세를 보이고 있으며, 미 연준의 기준금리가 금리 인하 기조가 점진적으로 나타나고 있습니다. 이에 미국 증시가 회복세를 보임에 따라 국내 증시도 상승세로 전화하였고, 2023년말 종가 기준 코스피지수는 2,655.28, 코스닥지수는 866.57을 기록하였습니다.증권신고서 제출일 기준 러시아-우크라이나 전쟁 장기화, 이스라엘-팔레스타인 분쟁, 경기성장 둔화 등 국내 증시에 높은 변동성을 야기할 수 있는 요인들이 상존하고 있습니다. 따라서 이러한 변동성이 금융투자업계에 불리하게 적용될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 이와 같은 국내 주식시장 변화에 따라 국내 증권업계 수익성도 아래와 같이 변화하였습니다. 대체로 국내 주가지수가 상승세를 보이면 국내 증권사들의 수수료 수익도 증가하는 모습을 보여왔습니다. 2020년 국내 증시는 코로나19의 확산, 2020년 03월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 세계 증시가 폭락하고 환율이 급등하는 등 전세계 금융시장이 큰 충격을 겪었습니다. 그러나, 2021년에는 개인투자자 위주의 주식거래대금이 급증하며 이에 따른 수수료수익이 크게 증가하였습니다. 2022년부터 수수료수익 및 영업이익은 주요 중앙은행발 금리인상 등에 따라 지속적으로 감소하였으며, 2023년 3분기말 기준 수수료수익은 주요 중앙은행발 금리인상 등에 따라 전년 동월말 대비 13.2% 감소하였으나, 영업이익과 당기순이익은 각각 43.5%, 30.8% 증가한 7조 4,136억원과 5조 5,127억원을 기록하였습니다.

[국내 증권업 수익성 추이]

(단위: 천주/백만원)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

일평균 거래대금
19,627,239
15,909,016
27,292,950
23,020,868
9,301,700
11,479,071

일평균 거래량
1,656,279
1,629,186
2,795,792
2,527,549
1,295,693
1,191,082

수수료수익(주3)
8,466,109
11,984,386
15,436,586
12,697,812
8,687,677
8,780,892

영업이익(주3)
7,413,571
5,427,304
12,266,531
8,376,606
6,116,340
4,917,672

당기순이익(주3)
5,512,714
4,058,268
8,449,720
5,551,709
4,608,095
3,745,050

출처: 한국거래소 주식 통계자료 및 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 일평균 거래대금 및 일평균 거래량은 KOSPI와 KOSDAQ 합산 금액임주2) 수수료수익은 증권사(국내법인) 손익계산서상 수탁수수료, 인수/주선수수료, 수익증권취급수수료 등 수수료수익 전체 금액임

국제통화기금(IMF)이 2024년 01월 발표한 World Economic Outlook Update에 따르면, 2024년 세계 경제 성장률 전망치를 3.1%로 10월 전망했던 2.9% 대비 0.2%p 상향 조정하였고, 2025년 세계 경제 성장률 전망치는 3.2%로 10월 전망과 동일하게 유지하였습니다. 주요 선진국 중 미국의 2024년 성장률 전망치를 10월 전망치였던 1.5% 대비 0.6%p 상향조정한 2.1%로 전망하였으나, 유로존 전망치는 10월 전망 대비 0.3%p 하향조정한 0.9%로 전망하였습니다.아울러, IMF는 최근 전망보고서를 통해 우리나라의 2024년 경제 성장률 전망치는 10월 전망 대비 0.1%p 상향조정한 2.3%로 전망하였습니다. IMF는 세계 경제가 안정적인 성장세와 물가 하락에 힘입어 경착륙 가능성이 낮아졌다고 평가하였으며, 통화정책 완화와 지나친 긴축 기조 유지 모두를 경계해 통화정책 완화 시기에 대한 적절한 시점 설정이 중요하다고 권고하였습니다. 그 외에도 미래 충격에 대응하기 위한 재정여력 확충, 구조개혁을 통한 중장기 생산성 향상 및 기후변화 대응 등을 강조하였습니다. 2024년 1월 IMF의 세계 및 주요 경제 성장률 전망은 아래와 같습니다.

[국제통화기금 세계 경제성장 전망]

(단위: %, %p)

구분
2022년
2023년(E)
2024년(E)
2025년(E)

'23년 10월(A)
'24년 01월(B)
조정폭(B-A)
'23년 10월(A)
'24년 01월(B)
조정폭(B-A)

세 계
3.5
3.1
2.9
3.1
+0.2
3.2
3.2
-

선진국
2.6
1.6
1.4
1.5
+0.1
1.8
1.8
-

미국
2.1
2.5
1.5
2.1
+0.6
1.8
1.7
-0.1

유로존
3.3
0.5
1.2
0.9
-0.3
1.8
1.7
-0.1

독일
1.8
-0.3
0.9
0.5
-0.4
2.0
1.6
-0.4

일본
1.0
1.9
1.0
0.9
+0.1
0.6
0.8
+0.2

영국
4.1
0.5
0.6
0.6
-
2.0
1.6
-0.4

캐나다
3.4
1.1
1.6
1.4
-0.2
2.4
2.3
-0.1

한국
2.6
1.4
2.2
2.3
+0.1
2.3
2.3
-

신흥개도국
4.1
4.1
4.0
4.1
+0.1
4.1
4.2
+0.1

중국
3.0
5.2
4.2
4.6
+0.4
4.1
4.1
-

인도
7.2
6.7
6.3
6.5
+0.2
6.3
6.5
+0.2

자료 : IMF World Economic Outlook, 2024.01

또한, 국내 경기의 경우, 한국은행은 2023년 11월 발표한 경제전망보고서를 통해 국내 경제성장률은 2023년 1.4%, 2024년 2.1% 수준을 나타낼 것으로 전망하였습니다. 국내경제는 고금리로 인한 내수회복 모멘텀 약화에도 불구하고 반도체경기 반등 및 미국 대상 수출 증가로 경기가 개선되었고 향후에도 개선흐름을 이어나갈 것으로 예상했습니다. 민간소비는 고금리 영향 지속으로 회복 모멘텀이 당초 예상보다 더딜 것으로 전망하였으며, 설비투자는 글로벌 제조업경기 둔화로 부진한 모습을 보였으나 IT경기 회복과 주요국의 신성장분야 투자확대로 인하여 개선될 것으로 전망했습니다. 또한, 건설투자는 고금리로 인한 신규착공 위축의 영향이 점차 나타나면서 부진할 흐름을 보일 것으로 예상했으며, 상품수출은 반도체 및 IT수요 증가와 함께 신성장 부문 투자도 늘어나면서 회복세가 확대될 전망이라고 발표하였습니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위: %)

구 분
2022년
2023년(E)
2024년(E)

연간
상반기
하반기(E)
연간(E)
상반기
하반기
연간

GDP
2.6
0.9
1.8
1.4
2.2
2.0
2.1

민간소비
4.1
3.1
0.7
1.9
1.5
2.2
1.9

설비투자
-0.9
5.3
-5.8
-0.4
0.8
7.5
4.1

지식재산생산물투자
5.0
2.9
1.3
2.1
2.8
2.1
2.4

건설투자
-2.8
1.8
3.6
2.7
0.5
-3.7
-1.8

상품수출
3.6
-0.9
5.4
2.3
4.1
2.7
3.3

상품수입
4.3
1.9
-2.1
-0.2
0.7
4.1
2.4

주) 전년동기 대비 기준

출처 : 한국은행 경제전망보고서(2023년 11월)

이처럼 금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 불확실성이 확대되거나 하락할 위험이 있습니다. 이 경우 금융투자업자의 수수료 및 투자수익 등의 감소 등에 기인하여 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 한국은행이 경제 성장률을 하향 조정한 것처럼 향후 국내외 경기 둔화로 인한 당사의 수익성이 저하될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 경기 악화로 인한 증시의 변동성은 금융투자업을 영위하는 당사에게 부정적으로 작용할 수 있습니다.

나. 금융투자회사의 수익구조에 따른 위험
국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생
합니다.
수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중
을 차지하고 있습니다. 따라서
대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융투자회사의 수익구조로 인한 위험이 야기될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다.국내 금융투자회사는 전통적으로 유가증권 수탁중개수수료 수익에 상당부분 의존하고 있었던 상황에서 사업구조의 다변화를 꾀하며 금융 컨설팅을 제공하는 자산관리 사업의 추진, 해외 글로벌 투자은행을 벤치마킹하여 IB 및 Trading 분야에서 사업을 확대하는 등 투자은행으로 사업 포트폴리오를 변화하기 위해 노력하고 있습니다.

그러나 여전히 국내 금융투자회사들은 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있습니다. 이는 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 국내 금융투자회사의 이익변동성에 크게 작용하고 있음을 의미하는 것이며, 향후 국내의 시장변수에 따른 국내 금융산업의 수익성 악화를 배제할 수 없습니다. 2020년 개인투자자의 주식시장 참여 확대로 인한 거래대금 상승에 따라 수탁수수료 금액이 크게 증가하였습니다. 2020년말 기준 수탁수수료는 6조 5,502억원으로 이는 전년 동기 대비 약 2배 이상 증가한 수치이며 전체 수수료 수익의 51.6%를 차지하였습니다. 2021년의 경우 저금리 기조 및 개인들의 주식시장 참여 활성화가 지속되고 2021년 6월 코스피 지수가 사상 처음으로 3,300선을 돌파하면서 2021년말 기준 수탁수수료는 7조 3,391억원을 기록하였으며 이는 전년 동기 대비 12% 증가한 수치입니다. 다만, 국내 금융투자회사의 수익 다각화로 인해 인수 및 주선수수료, 채무보증 관련 수수료 등이 전년 동기 대비 증가하면서 전체 수수료 수익 중 수탁수수료가 차지하는 비중은 47.5%로 소폭 감소하였습니다. 2022년의 경우 전세계적인 금리 인상 기조로 인하여 전체적인 수수료수익이 감소하였습니다. 그 중에서도 수탁수수료는 2021년 대비 38.4%, 자산관리수수료는 31.5% 감소하였습니다. 2023년 9월말 기준 국내 증권사의 수탁수수료는 4조 178억원으로, 전체 수수료수익 8조 4,661억원의 약 47.5%를 차지하고 있습니다. 이는 전년 동기 3조 5,490억원 대비 13.2% 증가한 수치로, 주식거래대금 증가에 따라 수탁수수료가 증가하였습니다.

[국내 증권사 항목별 주요 수수료 비중]

(단위: 백만원)

구분
2023년 9월말
2022년 9월말
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

수탁수수료
4,017,758
47.5%
3,548,959
36.4%
4,518,512
37.7%
7,339,080
47.5%
6,550,222
51.6%
3,019,887
34.8%
3,975,042
45.3%

인수 및 주선수수료
657,787
7.8%
835,061
8.6%
990,224
8.3%
1,192,151
7.7%
947,308
7.5%
904,426
10.4%
819,621
9.3%

집합투자증권취급수수료
366,627
4.3%
402,225
4.1%
510,995
4.3%
587,795
3.8%
489,537,
3.9%
536,699
6.2%
519,215
5.9%

자산관리수수료
208,738
2.5%
237,018
2.4%
299,253
2.5%
436,763
2.8%
251,517
2.0%
208,795
2.4%
210,106
2.4%

매수및합병수수료
558,650
6.6%
1,116,571
11.4%
1,298,258
10.8%
1,471,429
9.5%
1,082,235
8.5%
809,358
9.3%
602,014
6.9%

신탁보수
229,375
2.7%
234,786
2.4%
303,094
2.5%
298,869
1.9%
284,648
2.0%
284,648
3.3%
262,685
3.0%

채무보증 관련 수수료
1,221,346
14.4%
1,941,396
19.9%
2,279,220
19.0%
2,346,562
15.2%
1,829,162
14.4%
1,613,147
18.6%
1,087,213
12.4%

수수료수익 계
8,466,109
100.0%
9,756,224
100.0%
11,984,386
100.0%
15,436,586
100.0%
12,697,812
100.0%
8,687,677
100.0%
8,780,892
100.0%

주1) 증권사 국내법인 계

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

국내 증권사는 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있으며, 수탁수수료는 증권 시장 거래량에 따라 변동하며 이는 국내외 경기 상황 변동에 노출되어 있습니다. 경기가 호황일 때에는 투자자들의 투자심리가 개선되어 증권 거래량이 증가하고, 그에 따른 거래 수수료 수익 증가로 증권사들의 수익성에 긍정적인 영향을 끼치는 것이 일반적입니다. 증권사들의 수익원 다각화를 위한 노력의 결과로 전체 수수료수익에서 수탁수수료가 차지하는 비중이 2016년 47.8%에서 감소하는 모습을 보여왔으나, 2020년 시작된 코로나19 확산 이후 국내 증시의 변동성이 확대되면서 개인투자자 위주의 주식거래대금이 급증하며 이에 따른 수탁수수료 수익이 크게 증가하였습니다. 한편, 2022년부터 이어진 국내외 긴축정책에 따른 시장 유동성 축소로 인해 2022년 수탁수수료 비중은 37.7%로 전년 대비 9.8%p. 하락하였으나, 2023년 말 기준 금리 인하에 대한 전망 등으로 작년 대비 증권 거래량이 증가하면서 2023년 3분기말 기준 수탁수수료 비중이 47.5%로 다시 증가하였습니다. 이처럼 수탁수수료는 여전히 전체 수수료 수익에 중요한 영향을 미치는 항목입니다. 이에 따라, 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 규모가 감소할 경우, 수탁수수료의 감소로 인해 금융투자회사의 수익성은 악화될 수 있습니다.

전통적인 증권사의 수익 기반인 수탁수수료는 증권사간의 경쟁을 통하여 상당히 낮은 수준에 이르렀습니다. 실제 상당 수 증권사는 신규고객을 상대로 수년간의 증권 매매 수수료 면제 등을 시행 하는 등 나름의 자구책을 활용하여 고객유치에 힘쓰고 있습니다. 이에 금융투자회사들은 수익기반 다변화를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하고 있으나, 인터넷전문은행과 개인종합자산관리계좌(ISA)가 도입되는 등 금융권간 사업영역의 구분이 모호해지면서 고객과 자산확보 경쟁이 더욱 심화될 가능성이 존재합니다.상기와 같이 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고, 수수료수익 중 수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 따라서, 금융투자회사의 수익원 다각화 노력에도 불구하고, 금융투자회사의 수익성이 시장금리, 주가지수, 또는 자산가격 등 외부 경제변수의 변동에 따라 급변할 수 있음을 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험
국내 금융투자회사의 자산은 상당 부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성
되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는 증권을 살펴보면,
전체 증권의 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성
되어 있습니다.
향후 금리상승이나 글로벌 경기환경의 변동에 따라 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 증권사 수익성에 부정적 인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 글로벌 긴축 기조에 의한 금리인상으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성
을 배제할 수 없으니, 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 자산 대부분은 현금 및 예치금(2023년 9월말 기준 약 16.59%)과 증권(2023년 9월말 기준 약 57.52%)으로 구성되어 있습니다. 한편, 가장 큰 부분을 차지하는 증권을 살펴보면, 전체 증권의 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 2017년부터 2023년 9월말까지 증권사의 총 자산 증가세가 지속되고 있는데, 이 중 증권의 증가가 총 자산의 증가세를 견인하였습니다. 이는 금융투자회사의 RP매도와 ELS 판매가 크게 증가함에 따라, 자금조달의 증가로 이와 연계한 국공채 등의 유가증권이 증가하였기 때문입니다.

[투자매매중개업자 요약재무상태표]

(단위: 백만원, %)

구분
2023년 9월말
2022년 9월말
2022년 말
2021년 말
2020년 말
2019년말
2018년말

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

[현금 및 예치금]
113,179,114
16.59%
127,595,652
19.06%
113,506,556
18.66%
127,193,586
20.48%
116,058,425
19.44%
73,468,180
15.21%
76,462,325
17.42%

[증권]
392,417,194
57.52%
357,319,799
53.37%
357,269,636
58.75%
362,125,074
54.92%
342,769,819
57.40%
316,788,100
65.60%
273,584,415
62.33%

[파생상품자산]
22,190,593
3.25%
32,692,983
4.88%
23,505,755
3.87%
10,092,491
1.53%
11,409,638
1.91%
10,105,582
2.09%
8,229,853
1.88%

[대출채권]
74,071,016
10.86%
65,031,091
9.71%
67,212,491
11.05%
66,129,803
10.03%
56,576,604
9.47%
48,892,304
10.13%
46,910,776
10.69%

[유형자산]
2,696,469
0.40%
2,659,690
0.40%
2,857,809
0.47%
2,639,278
0.40%
2,286,524
0.38%
2,344,727
0.49%
2,003,189
0.46%

[CMA운용자산(종금계정)]
0
0.00%
0
0.00%
0
0.00%
0
0.00%
0
0.00%
1,998
0.00%
4,995
0.00%

[리스자산(종금계정)]
0
0.00%
52
0.00%
39
0.00%
88
0.00%
146
0.00%
2,855
0.00%
35,881
0.01%

[기타자산]
77,686,175
11.39%
84,195,574
12.58%
43,777,328
7.20%
52,777,935
8.00%
68,013,772
11.39%
31,282,770
6.48%
31,669,478
7.22%

자산총계
682,240,559
100.00%
669,494,843
100.00%
608,129,618
100.00%
620,958,260
100.00%
597,114,935
100.00%
482,886,521
100.00%
438,900,919
100.00%

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 국내 증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의* 사업연도(2014년 이후): 역년(Calendar Year) 기준으로, 각 증권사별 회계연도를 고려하지 않음

RP 매도는 금융투자회사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율만큼 국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 금융투자회사에 있는 만큼 증권사는 백투백헤지 또는 국공채, 주식 및 파생상품을 통한 자체헤지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헤지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 금융투자회사의 자체헤지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헤지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 금융투자회사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 금융투자회사 보유 유가증권 중 채권의 비중은 높은 수준을 꾸준히 유지하고 있습니다.

채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 최근 몇 년간 금융투자업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내 금융투자회사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다. 금융투자회사의 자산 중 채권 비중이 커지면서 금리변동에 따른 채권가치 변동이 금융투자회사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시 보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하면 채권운용에서의 실질적인 손실규모를 축소하는 등의 금리상승 리스크에 대한 대응력이 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 금융투자회사의 수익성이 악화 될 가능성이 상존하고 있습니다. 2020년 코로나19 바이러스의 창궐로 인하여 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고, 국내외 시장 금리 하락세가 지속되었습니다. 이에 코로나19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 미 연준은 0.00~0.25%로, 한국은행은 0.50%로 기준금리를 인하하였습니다.한편, 2021년 들어 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 미 연준은 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 금리 인상 시점을 큰 폭으로 앞당겼으며 테이퍼링에 대한 논의를 시작했다고 발표하였습니다. 2022년 3월 미 연준은 미국의 기록적인 물가상승을 꺾기 위해 기준금리를 0.25%~0.50%로 0.25%p. 인상했으며, 2022년 05월 FOMC에서 22년만에 금리를 0.50%p. 인상하는 '빅스텝'을 단행하였습니다. 2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p. 인상한데 이어 2022년 6월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하였습니다. 5월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 8.6%에 달하며 1981년 이후 최고치를 경신하였고, 러시아-우크라이나 전쟁 및 코로나19에 따른 중국 봉쇄가 공급망을 악화시키며 물가에 지속적인 상방 압력으로 작용하고 있어 더 강한 통화긴축 정책을 펴야한다는 위기감이 작용하여 '자이언트 스텝'을 결정하였습니다. 게다가, 2022년 7월 13일에 발표한 2022년 6월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 9.1%를 기록하며 연준이 2022년 6월에 이어 다시 한번 기준금리를 0.75%p. 인상하였고, 2022년 9월, 그리고 2022년 11월 연준에서도 0.75%p.의 기준금리가 인상되며 4연속 자이언트 스텝이 단행되었습니다. 이후 2022년 12월 0.50%p 인상에 이어, 2023년 2월 2일, 2023년 3월 23일 및 2023년 5월 4일 FOMC에서는 각각 0.25%p. 인상하며(5.00%~5.25%) 금리인상 속도 조절에 들어갔습니다. 2023년 6월 15일 FOMC는 기준금리 동결을 발표하였으나 2023년 7월 27일 기준금리를 0.25%p. 추가 인상(5.25%~5.50%)하였습니다. 이후 9월, 11월, 12월 FOMC에서 기준금리를 연이어 동결하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 미국 기준금리는 5.25%~5.50%를 유지하고 있습니다.한편 국내에서는 인플레이션에 대한 우려, 미국의 금리 인상과 양적 긴축 가속화에 대비하여 한국은행은 2021년 8월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 인상하였고 2021년 11월에 1.00%, 2022년 01월 1.25%, 2022년 04월 1.50%, 2022년 05월 1.75%, 2022년 07월 2.25%까지 기준금리를 인상하였습니다. 7월 금통위는 일반적인 금리 인상폭인 0.25%p의 2배인 0.5%p. 인상에 나선 가운데, 8월에도 0.25%p. 금리를 인상하였습니다. 곧이어 2022년 10월 금통위에서도 물가 억제, 한-미 금리 역전 우려 등의 이유로 다시 0.50%p 인상하며 이례적으로 금리인상을 5회 연속 단행하였습니다. 그 이후 2022년 11월 금통위는 대내 요인을 중심으로 통화정책을 결정하겠다는 의지를 보이며 0.25%p. 기준금리를 인상하였습니다. 2023년 1월 금통위에서는 2명의 위원이 동결 소수의견 제시를 하였으나, 0.25%p. 기준금리 인상하였으며 이후 2023년 2월 23일 금융통화위원회에서 기준금리 동결을 결정하였습니다. 이후 아직 물가 상승률이 목표 수준에 수렴하기까지 상당 기간이 필요하고 가계부채 규모도 증가하고 있다는 이유로 2023년 10월 금융통화위원회는 2023년 2월, 2023년 4월, 2023년 5월, 2023년 7월, 2023년 8월, 2023년 11월에 이어 일곱 차례 연속 기준금리를 동결하였으며, 2024년 1월 한차례 더 금리 동결을 하여 증권신고서 제출일 현재 한국의 기준금리는 3.50%p.입니다.최근 국고채 금리는 지속적으로 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 한국은행은 2021년 5월 0.50%에서 2023년 1월 3.50%까지 기준금리 인상을 결정하였고 이는 2024년 1월까지 지속되고 있습니다. 미국 연준이 금리 인하에 대하여 신중한 태도를 보이면서 상반기에는 금리 인하 가능성이 낮을 것으로 예상되며 러시아-우크라이나 전쟁 및 이스라엘-하마스 전쟁 장기화 등에 따른 글로벌 경기환경의 변동성이 여전히 상존합니다. 향후 지속적인 기준금리 동결 또는 상승으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 금융투자회사의 경쟁심화에 따른 위험
2023년 9월말 기준 국내에서는 총 60개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화
되고 있습니다. 따라서, 금융투자업은
경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태
될 수도 있습니다. 또한 금융투자업 내에서
대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도
있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2009년「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 금융투자회사 신규 설립이 증가하여 2023년 9월말 기준 국내에서 영업중인 금융투자회사는 총 60개사이며, 은행 및 보험 등 다른 금융업에 비해 상대적으로 많은 시장 참여자를 보유하고 있습니다.

[각 금융권역별 회사 수]

구분
2023년 9월말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

증권사
60
59
58
57
56
56

국내은행
20
20
20
19
19
19

생명보험
22
23
23
24
24
24

손해보험
31
32
30
31
31
30

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

제한된 국내 시장 내 60개의 금융투자회사가 참여하고 있는 상황에서, 대부분의 금융투자회사는 차별화된 상품과 서비스를 통한 경쟁이 현실적으로 어려워 가격정책을 경쟁의 주요한 수단으로 활용하여 고객유치 마케팅을 전개하고 있는 상황입니다. 특히 위탁중개업에서는 '박리다매'형 최저가 온라인 주식중개(Deep Discount)를 경쟁수단으로 활용하는 금융투자회사가 증가하고 있어 그 경쟁구도가 더욱 치열해지고 있습니다.또한 금융업권간 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 은행의 경우 비이자수익 강화를 주요 추진전략으로 수립하고 단기간에 판매실적을 상승시키는 등 금융투자업의 강력한 경쟁자로 자리매김하고 있습니다.2008년 금융위기 이후 은행의 펀드 판매 실적이 감소세를 나타내고 있는 반면, 금융투자회사의 경우 증가 추세를 보이고 있음에도 불구하고, 은행의 폭넓은 점포망과 고객기반을 활용한 상품판매 역량은 여전히 증권사에 위험 요인으로 작용하고 있습니다. 아울러, 국내 금융투자산업은 대외적으로 세계경제 및 중국과 인도를 비롯한 아시아 경제성장에 따른 아시아 금융시장의 확대와 대내적으로는 빠른 속도의 인구고령화로 인한 금융자산 증가 및 퇴직연금 확대, 국민연금과 같은 거대 기관들의 주식 편입비중 확대, 저금리에 따른 저축에서 투자로의 패러다임의 이동, 자본시장법 도입에 따른 국내 금융시장의 변화 등으로 향후 증권산업의 완전경쟁 체제가 가속화될 것입니다.

또한, 선진금융기법과 막대한 자본력을 바탕으로 하는 외국계 투자은행 및 강력한 자본력과 판매채널을 보유한 국내은행과의 경쟁이 심화될 수 있으며 금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상황에서 판매채널 열위에 있는 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움이 가중될 수 있을 것으로 보입니다.2023년 9월말 기준 국내 증권업계는 자기자본 규모 별도기준으로 미래에셋증권(9.3조원), 한국투자증권(8.2조원), NH투자증권(7.0조원), 삼성증권(6.4조원), KB증권(6.1조원) 등 초대형 IB로 지정된 5개 금융투자회사와 하나증권(5.8조원), 메리츠증권(5.5조원), 신한금융투자(5.3조원), 키움증권(4.0조원) 등 자기자본 3조원 이상의 대형 금융투자회사, 그리고 자기자본 3조원 미만의 국내 금융투자회사 및 외국계 금융투자회사로 구분됩니다.

[주요 국내 금융투자회사 재무 현황]

(기준일 : 2023년 09월 30일)
(단위: 백만원)

회사명
자산총계
부채총계
자본총계
자본금

당사
10,819,999
9,209,615
1,610,382
1,096,739

미래에셋증권
87,813,662
78,481,419
9,332,243
4,101,961

한국투자증권
74,766,746
66,509,816
8,256,931
175,887

NH투자증권
51,252,960
44,238,781
7,014,179
1,782,560

삼성증권
51,728,729
45,349,942
6,378,787
458,478

KB증권
55,999,069
49,857,180
6,141,889
1,493,102

하나증권
47,963,184
42,132,351
5,830,832
402,162

메리츠증권
45,941,788
40,441,272
5,500,516
776,179

신한투자증권
45,568,479
40,217,151
5,351,328
1,786,998

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 당사 및 자본총계 상위 8개 금융투자회사 기준주2) 별도 재무제표 기준

2023년 9월말 기준 국내 증권사 중 자기자본 상위 9개사의 국내 지분증권 위탁매매 수수료 시장점유율은 약 58.65%(평균 6.51%)로, 과점 양상을 보이는 은행산업을 포함한 다른 금융업권과 비교해 볼 때 시장경쟁 강도가 상대적으로 높은 편입니다. 금융투자회사들의 출혈 경쟁으로 수수료 중심의 영업은 한계가 있는 상황이며, 업무영역 또한 Brokerage 중심에서 종합자산관리 중심으로, 단순 Underwriting에서 종합 Advisory로 점차 변화될 것으로 예상됩니다. 향후 금융환경은 금융투자회사들의 퇴출, 신규 진입, 합병, 금융지주회사 설립 확대 등 금융산업 구조조정의 가속화, 금융투자회사들의 자기자본 확대 등을 통한 대형화 및 생존 전략에 따른 다양한 제휴 등이 불가피할 것으로 예상됩니다.

[지분증권 위탁매매 수수료 시장 점유율 현황]

(단위: 백만원)

구 분
2023년 9월말
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

한화투자증권
75,489
2.37%
80,349
2.40%
161,809
2.66%
148,587
2.69%
65,796
2.49%
90,076
2.41%

KB증권
342,935
10.78%
330,326
9.86%
608,303
10.00%
564,392
10.22%
228,549
8.66%
344,952
9.23%

미래에셋증권
316,396
9.95%
321,645
9.60%
619,031
10.17%
574,512
10.41%
265,701
10.06%
391,111
10.47%

NH투자증권
297,487
9.35%
304,002
9.07%
602,275
9.90%
575,628
10.43%
229,180
8.68%
324,859
8.69%

삼성증권
278,745
8.76%
269,224
8.03%
578,883
9.51%
532,151
9.64%
212,580
8.05%
301,820
8.08%

신한투자증권
216,597
6.81%
214,773
6.41%
405,188
6.66%
385,468
6.98%
160,863
6.09%
234,178
6.27%

한국투자증권
184,317
5.79%
194,905
5.82%
341,377
5.61%
317,455
5.75%
154,833
5.86%
214,390
5.74%

하나증권
100,530
3.16%
106,339
3.17%
196,912
3.24%
179,969
3.26%
90,404
3.42%
129,932
3.48%

메리츠증권
53,497
1.68%
57,034
1.70%
111,405
1.83%
96,058
1.74%
53,051
2.01%
80,892
2.16%

9개사 합계
1,865,993
58.65%
1,878,597
56.06%
3,625,183
59.58%
3,374,220
61.12%
1,460,957
55.32%
2,112,210
56.53%

합계
3,181,403
100.00%
3,351,234
100.00%
6,084,961
100.00%
5,520,075
100.00%
2,640,245
100.00%
3,736,520
100.0%

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 당사 및 자본총계 상위 8개 금융투자회사 기준주2) 합계금액 및 점유율은 증권사 국내법인 및 외국계지점 기준

2023년 9월말 기준 60개의 증권사가 존재하지만, 자본총계 상위 9개 금융투자회사가 과반 이상의 시장점유율을 차지하고 있습니다. 따라서 금융상품 간 차별화가 뚜렷하지 않은 상태에서 판매채널이 열위한 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움을 겪을 수 있으므로, 대형화 또는 업무영역의 특화 및 전문화된 차별적인 경영전략을 통하여 생존 및 성장의 기회를 모색하여야 합니다. 또한, 금융투자업 내에서 대형화나 전문화 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행 과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 파생결합증권 발행잔액 증가에 따른 위험
파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서 2019년 파생결합증권 발행규모는 129.2조원으로, 역대 최대 발행규모를 기록하였으며,
2020년 ELS 총량 규제 및 리스크 관리 강화로 인해 2023년말 기준 94.3조원을 기록하였으며, 이 중 원금보장형 상품의 발행잔액이 53조원으로 전체 파생결합증권 발행잔액의 56.2%를 차지하고 있습니다.
증권사는
파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 ① 평판위험(불완전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우), ② 환매위험(단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우)에 노출되어 있습니다. 또한 발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 ③ 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우), ④ 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출될 위험
이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 최근
대내외 변수 등으로 인한 증시 변동성이 증가함에 따라 투자자분들께서는 지속적인 모니터링이 필요
합니다.
파생결합증권의 증가에 따른 운용자산(헤지자산)의 확대는 증권사 전체 총위험액의 증가를 야기하고, 전반적인 위험부담액이 증가하여 NCR에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니
투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

파생결합증권이란 기초자산의 가격·이자율·지표·단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전 등이결정되는 권리가 표시된 증권(자본시장법 제4조 제7항 본문)을 의미합니다. 이 가운데 원금보장형 ELS, DLS는 '13.08 자본시장법 개정을 통해 '파생결합사채'라는 개념으로 분류(자본시장법 제4조 제7항 제4호) 됩니다.

[파생결합증권의 종류]

구분

내용

주식워런트증권

(ELW, Equity Linked Warrant)

주식과 지수 등 기초자산을 사전에 정한 미래의 시점(만기일)에 미리 정한 가격(행사가격)으로 사거나 팔 수 있는 권리를 갖는 증권(KRX 상장)

주가연계증권

(ELS, Equity Linked Securities)

특정 주식의 가격이나 코스피 200 등 지수에 연동하여수익률이 결정되는 증권(비상장)

파생결합증권

(DLS, Derivatives Linked Securities)

주식, 주가지수 이외의 기초자산(원유, 금, 금리, 신용 등)의 가격변동에 따라 투자수익이 결정되는 증권(비상장)

파생결합사채

(ELB/DLB)

ELS/DLS와 상품 구성이 동일하나 원금이 보장된 증권(비상장)으로 상법 적용

상장지수증권

(ETN, Exchange Traded Note)

기초지수(ex. KOSPI 선물지수, ELS발행지수, 전략지수 등)의 수익률에 따라 수익을 지급하는 신종 파생결합증권

출처 : 한국예탁결제원

ELS로 대표되는 파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서 증권사와 은행 신탁계정 등을 통해 빠르게 판매규모가 증가하였습니다. 일반적으로 파생결합증권의 발행에 따른 위험요소로 투자자 측면에서는 원금 및 이자 손실 가능성이 부각되어 왔으나, 발행 증권사 측면에서는 투자성과가 투자자에게 귀속되는 점과 자산과 부채의 매칭이 이루어지는 점 등으로 인하여 상대적으로 재무건전성에 미치는 영향이 제한적인 것으로 인식되어 왔습니다. 다만, 증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 ① 평판위험(불완전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우), ② 환매위험(단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우)에 노출되어 있습니다. 또한 발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 ③ 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우), ④ 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출됩니다.

증권사는 파생결합증권 발행을 통해 기초자산의 가격 변화 위험에 노출된 투자자로부터 동 위험을 매수하고 상환 시점에 사전에 약속한 수익을 제공하게 됩니다. 증권사는 투자자로부터 매수한 가격 변화 위험을 금융시장에 매도하는 헤지 운용을 통해 보유하게 된 위험을 상쇄하고 투자자에게 지급할 수익을 확보하게 됩니다. 즉, 파생결합증권은 투자자 측면에서는 기초자산의 가격 변화 위험을 증권사에게 매도하며 반대급부로 약속된 수익을 지급받고(매수), 증권사 측면에서는 기초자산의 가격 변화 위험을 투자자로부터 매수하며 반대급부로 약속한 수익을 제공(매도)하는 일종의 옵션 계약으로 간주할 수 있습니다.파생결합증권과 관련하여 증권사는 크게 4가지 위험요인을 부담하게 되는데, 발행 및 상환 과정에서는 평판위험과 환매위험이 헤지운용하는 과정에서는 신용위험과 시장위험이 존재합니다.

증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 2가지 위험에 노출됩니다. 첫번째 위험은 불완전판매와 불공정거래 이슈가 발생될 경우의 평판 훼손 위험입니다. 금융투자상품을 판매하는 증권사 입장에서 평판은 사업적 성패를 가르는 중요한 요소로 작용하고 있는 가운데 파생결합증권의 수익구조가 복잡해짐에 따라 불완전판매와 불공정거래 이슈는 갈수록 중요성이 높아질 것으로 예상됩니다. 두번째 위험은 평판 훼손 등으로 대규모 환매 요청이 발생될 경우의 환매위험 입니다. 파생결합증권 또는 증권사에 대한 신뢰가 훼손될 경우 투자자들의 환매 요청이 집중될 수 있으며 이 때 헤지자산을 적시에 유동화하기 어려울 경우 유동성위험에 노출됩니다.

증권사는 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 자산과 부채 가치의 불일치로 인한 손실발생 위험에 노출됩니다. 증권사의 헤지운용은 투자자에게 약속한 수익인 상환금액(부채)을 확보하기 위해 발행원금 운용을 통해 운용자산(자산)을 맞추어 나가는 과정을 의미합니다. 이 과정에서 투자자 측면에서는 부채 가치의 절대적인 증감에 따라 손익이 결정되나, 증권사 측면에서는 상환시점에 자산이 부채보다 크다면 헤지운용 이익이, 자산이 부채보다 작다면 헤지운용 손실이 발생하게 됩니다. 예를 들어, 상환시점에 부채의 가치가 20% 증가하고 헤지운용의 결과 자산의 가치가 15% 증가한 경우 투자자 측면에서는 부채의 가치 증가로 20%의 이익이 발생하지만, 증권사 측면에서는 5%(=15%-20%)의 헤지운용 손실이 발생하게 됩니다. 반대로 상환시점에 부채의 가치가 20% 감소하고 헤지운용의 결과 자산의 가치가 15% 감소한 경우 투자자 측면에서는 부채의 가치 감소로 20%의 손실이 발생하지만 증권사 측면에서는 5%의 이익이 발생하게 됩니다.

헤지자산의 가치를 부채보다 높거나 최소한 일치시키기 위한 증권사의 헤지운용에는크게 3가지 방법이 존재합니다. 첫번째 방법은 발행 원금 전액으로 외부 금융기관으로부터 수익구조가 동일한 파생결합증권을 매수하는 fully Funded 백투백헤지 방법입니다. 두번째 방법은 외부 금융기관으로부터 옵션 수익구조만을 매수하고 나머지 원금은 증권사가 자체적으로 채권·예금 등을 통해 운용하는 un Funded 백투백헤지방법입니다. 세번째 방법은 옵션 수익구조와 나머지 원금 모두 증권사가 자체적으로운용하는 자체헤지 방법입니다. 이러한 헤지운용 과정에서 증권사는 신용위험과 시장위험에 노출되게 됩니다.

신용위험으로는 fully Funded 백투백헤지와 unFunded 백투백헤지 과정에서 백투백(Back-to-Back)헤지(수익구조가 동일한 파생상품 등을 매입해서 위험을 해소)의 경우 거래상대방 위험이 발생하며, unFunded 백투백헤지와 자체헤지 과정에서 원금운용(발행원금의 100% 혹은 일부를 보존하며 상환금액을 확보)의 경우 운용자산의 신용도 저하 위험이 존재합니다. 시장위험은 자체헤지 시 파생결합증권의 수익구조를 복제하기 위해 파생상품 등 기초자산에 대한 헤지운용을 수행하는 과정에서 기초자산의 가격변동에 노출되는 위험입니다. 파생결합증권의 기초자산이 다양해지고 수익구조 또한 복잡해지고 있는 점을 감안할 때 시장위험이 보다 확대되고 있는 것으로 판단됩니다.

한국예탁결제원 증권정보포탈(SEIBro)에 따르면, 2022년말 기준 파생결합증권 발행 및 상환 규모는 각각 74.2조원, 57.0조원입니다. 파생결합증권의 발행규모는 2021년말 발행금액 89.2조원 대비 16.8% 소폭 감소하였고, 상환규모는 2021년말 상환금액 93.4조원 대비 39.0% 다소 감소하였습니다. 2023년말 기준 파생결합증권 발행 및 상환 규모는 각각 78.9조원, 86.8조원입니다. 파생결합증권의 발행규모는 2022년말 발행금액 74.2조원 대비 6.3% 증가하였고, 상환규모는 2022년말 상환금액 57.0조원 대비 44.9% 증가하였습니다.

[파생결합증권(ELB, ELS, DLB, ELB 발행 및 상환 현황]

(단위: 억원)

구분

ELB

ELS

DLB

DLS

합계

원화

외화

원화

외화

원화

외화

원화

외화

원화

외화

합계

전년대비

2023년

발행

금액

320,516
860
285,447
21,474
113,162
15,011
31,763
706
750,888
38,051
788,939
6.3%

구성비율

40.6%
0.11%
36.18%
2.72%
14.34%
1.90%
4.03%
0.09%
95.18%
4.82%
100.00%
-

상환

조기

2,843
79
345,823
25,380
2,136
0
23,233
13
374,035
25,472
399,507
84.1%

만기

266,013
760
2,698
86
138,810
17,850
12,978
1,116
420,499
19,812
440,311
44.9%

중도

18,490
2
4,244
236
4,144
192
712
129
27,590
559
28,149
-43.0%

합계

287,346
841
352,765
25,702
145,090
18,042
36,923
1,258
822,124
45,843
867,967
52.2%

2022년

발행

금액

294,945
772
262,561
18,938
111,543
20,579
32,680
233
701,729
40,522
742,251
-16.8%

구성비율

39.74%
0.10%
35.37%
2.55%
15.03%
2.77%
4.40%
0.03%
94.54%
5.46%
100.00%
-

상환

조기

1
23
170,106
20,559
154
0
26,108
14
196,369
20,596
216,965
-62.6%

만기

207,494
992
3,058
159
54,409
19,343
17,844
526
282,805
21,020
303,825
-7.7%

중도

43,401
7
1,045
66
4,523
269
32
0
49,001
342
49,343
92.6%

합계

250,896
1,022
174,209
20,784
59,086
19,612
43,984
540
528,175
41,958
570,133
-39.0%

2021년

발행

금액

228,823
648
447,625
44,680
64,023
50,860
54,373
1,242
794,844
97,430
892,274
-1.4%

구성비율

25.64%
0.07%
50.17%
5.01%
7.18%
5.70%
6.09%
0.14%
89.08%
10.92%
100.00%
-

상환

조기

403
18
455,107
47,649
7,932
9,881
52,893
5,551
516,335
63,099
579,434
-16.3%

만기

216,934
1,553
19,026
493
49,283
20,427
17,591
3,803
302,834
26,276
329,110
-11.5%

중도

19,330
13
1,155
34
1,442
565
2,325
749
24,252
1,361
25,613
-25.8%

합계

236,667
1,584
475,288
48,176
58,657
30,873
72,809
10,103
843,421
90,736
934,157
-15.0%

2020년

발행

금액

255,043
6,853
389,161
32,063
68,768
74,601
75,491
3,161
788,463
116,678
905,141
-30.0%

구성비율

28.2%
0.8%
43.0%
3.5%
7.6%
8.2%
8.3%
0.3%
87.1%
12.9%
100.0%
-

상환

조기

2,160
253
478,293
32,254
23,380
69,885
75,491
10,401
579,324
112,793
692,117
-28.5%

만기

216,906
8,356
14,224
153
52,830
31,230
45,570
2,566
329,530
42,305
371,835
10.9%

중도

18,878
346
3,731
306
806
1,303
8,326
816
31,741
2,771
34,512
31.1%

합계

237,944
8,955
496,248
32,713
77,016
102,418
129,387
13,783
940,595
157,869
1,098,464
-17.4%

주) 외화의 경우, 해당 종목의 발행일 또는 상환일 당시 환율을 적용하여 원화로 환산한 상환금액을 합산

출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털(SEIBro)

파생결합증권의 발행 규모는 2010년대 들어 급증하여, 파생결합증권의 발행잔액은 2010년 22.4조원에서 2018년말 111.8조원으로 크게 증가하였습니다. 2019년에는 약 108.4조원으로 전기말 대비 소폭 감소하였으며 이후 파생결합증권 발행규모는 감소 추세를 보였으나, 2022년말 102.2조원을 기록하며 반등하였습니다. 2023년말 기준 94.3조원을 기록하였으며, 이 중 원금보장형 상품의 발행잔액이 53조원으로 전체 파생결합증권 발행잔액의 56.2%를 차지하고 있습니다. 최근 장기화된 고금리, 고물가 경제 지속에 따른 부담 등으로 증시 변동성이 증가함에 따라 투자자분들께서는 주요 지수 하락에 따른 파생결합증권 낙인 규모 추이 및 파생결합증권 시장에 대한 영향을 지속적으로 모니터링 해야합니다.

[파생결합증권 종류별 발행잔액 추이]

(단위 : 건, 억원)

구 분
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

종목수
잔액
종목수
잔액
종목수
잔액
종목수
잔액
종목수
잔액
종목수
잔액

파생결합증권

17,564
943,339
20,663
1,021,876
18,627
847,982
19,694
890,554
22,276
1,084,049
24,476
1,117,614

원금非보장형(ELS+DLS)

13,836
413,441
17,434
488,357
11,624
410,075
12,821
469,095
15,509
644,005
17,463
708,542

원금보장형(ELB+DLB)

3,728
529,898
3,229
533,519
2,728
437,298
3,169
420,884
3,491
439,499
4,076
408,651

출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털

2023년 9월말 기준 파생결합증권 발행자금 운용 중 자체헤지 방식은 56.2조원으로 전년 동기와 동일한 수치를 기록하였습니다.

[파생결합증권 헤지운용 방식]

(단위: 조원, %)

구분
2023년 9월말
2022년 9월말
2022년말
2021년말
2020년말

잔액
자체(비중)
백투백(비중)
잔액
자체(비중)
백투백(비중)
잔액
자체(비중)
백투백(비중)
잔액
자체(비중)
백투백(비중)
잔액
자체(비중)
백투백(비중)

전체
94.0(100.0)
56.2(59.8)
37.7(40.2)
97.2(100.0)
56.2(57.9)
41.0(42.1)
102.2(100.0)
62.6(61.3)
39.6(38.7)
84.7(100.0)
51.0(60.2)
33.8(39.8)
89.0(100.0)
53.3(59.9)
35.7(40.1)

ELS
63.9(100.0)
43.1(67.3)
20.9(32.7)
68.1(100.0)
43.4(63.7)
24.7(36.3)
70.7(100.0)
47.3(66.9)
23.4(33.1)
57.5(100.0)
39.7(68.9)
17.9(31.1)
61.6(100.0)
41.1(66.8)
20.5(33.2)

DLS
30.0(100.0)
13.2(43.8)
16.9(56.2)
29.1(100.0)
12.9(44.2)
16.2(55.8)
31.5(100.0)
15.3(48.6)
16.2(51.4)
27.2(100.0)
11.3(41.6)
15.9(58.4)
27.4(100.0)
12.2(44.6)
15.2(55.4)

출처 : 금융감독원

한편, 2023년 9월말 기준 백투백헤지 거래 상대방은 여전히 외국계가 77.6%로 대부분을 차지하고 있고, ELS 백투백헤지의 외국계 규모는 2022년 9월말 대비 2.5조원 감소한 15.5조원 이며, DLS 백투백헤지의 외국계 규모는 전년 말 대비 0.6조원 증가한 13.8조원 입니다.

[파생결합증권 백투백헤지 거래상대방]

(단위: 조원, %)

구분
2023년 9월말
2022년 9월말
2022년말
2021년말

잔액
외국계(비중)
국내사(비중)
잔액
외국계(비중)
국내사(비중)
잔액
외국계(비중)
국내사(비중)
잔액
외국계(비중)
국내사(비중)

전체
37.7(100.0)
29.3(77.6)
8.5(22.4)
41.0(100.0)
31.2(76.1)
9.8(23.9)
33.8(100.0)
25.4(75.4)
8.3(24.6)
33.8(100.0)
25.4(75.4)
8.3(24.6)

ELS
20.9(100.0)
15.5(74.1)
5.4(25.9)
24.7(100.0)
18.0(72.6)
6.8(27.4)
17.9(100.0)
12.5(70.0)
5.4(30.0)
17.9(100.0)
12.5(70.0)
5.4(30.0)

DLS
16.9(100.0)
13.8(81.9)
3.1(18.1)
16.2(100.0)
13.2(81.4)
3.0(18.6)
15.9(100.0)
12.9(81.4)
3.0(18.6)
15.9(100.0)
12.9(81.4)
3.0(18.6)

출처 : 금융감독원

2019년 주요 증시 지수의 연간 상승률은 Eurostoxx50(24.8%), S&P500(28.9%), 홍콩H(10.3%), 코스피200(12.1%) 등 이었습니다. 그러나 ELS의 기초자산인 해외지수가 하락할 경우, 자체헤지 ELS 발행 비중이 높은 회사의 경우 유동성 리스크 뿐만 아니라 운영위험도 동시에 부담하고 있습니다. 운용주체가 해외 IB로 이전되어 증거금 납입 등의 부담이 없는 백투백헤지와 달리 자체헤지 상품은 증권사 실적에 미치는 영향이 크며 2020년 3월 중 ELS 자체헤지 금액이 큰 대형증권사의 경우 추가 증거금으로 1조원 이상을 지급하였습니다.최근 대내외변수로 인한 증시 변동성이 증가함에 따라 투자자분들께서는 주요 지수 하락에 따른 파생결합증권 Knock-in 규모 추이 및 파생결합증권 시장에 대한 영향을 지속적으로 모니터링 해야합니다.최근 증권사의 ELS 자체 헤지 비중이 높아진 가운데 대규모 디폴트 발생 시 금융시장 전체 위험으로 작용할 수 있는 위험성을 내포하고 있습니다. 또한 파생결합증권의증가에 따른 운용자산(헤지자산) 확대는 헤지 과정에서 증권사의 리스크 관리능력의 차이로 이익 또는 손실이 발생할 수 있으며, 기초자산 가격이 매우 빠른 속도로 급락하고 헤지거래를 위한 파생상품의 유동성이 급격히 줄어드는 경우 헤지과정에서 일부 손실을 볼 가능성도 존재합니다. 이에 따라 파생결합증권의 증가에 따른 운용자산(헤지자산) 확대는 증권사 전체 총위험액의 증가를 야기하여 전반적인 위험부담액이 증가하게 되며, 이는 영업용순자본/총위험액(구 NCR)에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 향후 예상치 못한 금융시장의 변동성 확대, 운용채권의 부실 발생, 대규모 환매 사태가 발생할 경우 증권사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. NCR 개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험
NCR 개선방안과 레버리지비율 규제의 도입에 따라, 향후 대형 금융투자회사들은 상대적으로 투자 여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성
이 있습니다. 또한,
금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화
하고 있습니다. 이러한
규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 예상
됩니다. 따라서, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR 개선방안')'을 발표했습니다. 해당 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월말 기준)이상 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범적으로 실시되었으며 2016년부터 전면 도입되었습니다. NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)

해당 NCR 산출방식은 영업용순자본여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본 유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100'에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다. 따라서 자기자본규모가 작은 증권사의 경우 NCR개선방안으로 인해 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

[금융투자업 라이센스 법정 필요자본]

(단위: 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

신탁
신탁재산
250
175

자료 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본

한편, 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 금융위원회는 2016년부터 적기시정조치의 기준으로 레버리지비율을 도입하여, 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화했습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 적자는 아니지만 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 적자는 아니나 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.최근 저금리 기조속에 금융투자회사가 발행하는 ELS와 RP에 투자자가 많이 몰린것에 기인하여, 2018년말 798.58%에서 2019년말 801.33%를 기록하였습니다. 그러나, 2020년말 기준 레버리지비율은 716.10%로 전년도 동기대비 85.23%p. 하락한 수치로, 이는 2020년 1분기 코로나19 확산을 시작으로 주요 글로벌 증시가 폭락하며 파생결합증권 발행 규모가 급격하게 정체되었기 때문입니다. 한편, 2023년 9월말 기준 레버리지비율은 658.07%를 기록하였습니다. 이 처럼 향후 증권사들은 레버리지비율의 증가를 관리하기 위해 부채채성 상품의 발행과 판매를 조절할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있습니다.

[금융투자업의 레버리지비율 추이]

(단위: 백만원)

항목
2023년 9월말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말

총자산
533,227,531
488,481,574
483,727,256
460,720,371
413,045,985

자기자본
81,028,387
76,546,270
73,650,525
64,337,611
58,419,951

레버리지비율
658.07%
638.15%
656.79%
716.10%
707.03%

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정주2) 증권사 국내법인 계 기준

위와 같이 NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만 NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 또한 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]1. 개요금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그 동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함2. 주요 개정사항[증권사 NCR 규제체계 개편]① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)

구분
기존 NCR
개편 NCR

산출방식
영업용순자본 / 총위험액
(영업용순자본-총위험액)/ 업무 단위별 필요 유지 자기자본

회사별 변화
대형사 평균 : 476%
대형사 평균 : 1,140%

중형사 평균 : 459%
중형사 평균 : 318%

소형사 평균 : 614%
소형사 평균 : 181%

적기 시정조치
권고 : 150%
권고 : 100%

요구 : 120%
요구 : 50%

명령 : 100%
명령 : 0%

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편

[적기시정조치 부과]

(단위: %)

구 분

적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자 시 NCR 비율이 큰 폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원④ 영업용순자본 산정 시 차감항목을 합리적으로 조정- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외- 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준을 승인 받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외- 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

2016년 8월 금융위원회는 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였으며 종합금융투자사업자들이 새로운 조달수단을 통해 마련한 기업금융 재원을 보다 효과적으로 기업금융 분야에 활용할 수 있도록 위험인수기능을 과도하게 제약하는 규제들을 재정비하는 등 규제개혁을 예고하였습니다.

[여신업무 관련 NCR규제 적용방식]

구분
취급현황

일반 증권사
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 대출채권은 영업용순자본에서 차감- 금융감독원으로부터 리스크 관리기준의 승인을 받은 경우 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자(기존)
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 기업 직접대출을 제외한 대출채권(사모사채, 환매조건부매수, 매입대출채권 등)은 영업용순자본에서 차감- 잔존만기가 1년을 초과하는 기업대출은 영업용순자본에서 차감- 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자(개선 후)
- 대출채권은 만기ㆍ형태에 관계없이 차감항목에서 제외- 대출채권의 만기가 길어지더라도 위험액 산정시 만기에 따른 위험가중치 할증을 하지 않음- 유동성, 여신건전성 확보를 위한 별도의 관리체계 마련

자료 : 금융위원회 보도자료(2016.08.02), "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"

그리고 2016년 12월 금융위원회는 보도자료 '자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 입법예고'를 통해 대출자산의 형태, 만기 등에 관계없이 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR 지표(영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액으로 반영하는 방식) 적용할 것을 밝혔습니다이러한 규제 완화 기조는 가계부채 및 부동산 투자에 대한 우려가 증가하면서 전환점을 맞이하였습니다. 2018년 01월 22일 금융위원회는 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'을 발표하면서, 금융업권별 건전성 규제를 강화하고 과도한 자산 증가를 제어할 것을 예고하였습니다. 금융투자업의 경우 아래와 같이 총 3가지 분야에서 변화가 있을 예정입니다.

[생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 금융투자업 세부과제]

구분
주요내용
(예정)도입시기

모험자본 역할 강화
① 중기특화 증권사 : 중소 벤처기업에 대한 투·융자시 자본규제 부담 완화 등을 위해 위험액 산정의 특례를 인정② 전체 증권회사 : 현재 코넥스와 동일하게 위험도가 인식되는 코스닥 주식투자에 대하여 위험가중치 하향 조정③ 상장주관사 : 테슬라 요건을 활용함에 따라 부담하는 환매청구권(풋백옵션)에 대해 주식시장 위험액 산정을 면제
2018년 1분기

부동산 분야건전성관리 강화
① 부동산 대출 : 종투사 대출이 부동산에 집중될 경우 증가되는 리스크를 반영하여 위험액을 상향 조정하는 방안 마련* [현행] 기업의 신용등급에 따라 거래상대방별 위험값 적용(0%~32%)→[개선] 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율을 추가로 가산② 부동산 집합투자증권 : 유동성 측면에서 부동산 직접 보유와 동일한 효과를 가지는 집합투자증권*은 영업용순자본에서 차감* (예) 사모펀드로서 단기간 內매각 환매 가능성이 없는 부동산펀드 등※ 현재 부동산 직접 보유시 유동성없는 자산으로 보아 영업용순자본에서 차감하나, 집합투자증권으로 보유시 24%까지 위험값을 낮출 수 있어 규제차익 발생
2018년 1분기

편중리스크 관리강화
① 종합금융투자사업자 : 동일인 신용공여한도(자기자본의 25%) 산정시, 현행 대출 어음할인 뿐 아니라 ‘채무보증’도 추가※ 은행, 보험, 저축은행 등 여타 금융권의 경우, 동일인 신용공여 한도 산정시 채무보증도 이미 포함② 일반 증권회사 : 부동산 편중리스크 관리 등을 위해 종합금융투자사업자에 준하여 동일인 신용공여 한도제도 도입- 참고로, 현재 증권사의 채무보증 총잔액(26.3조원) 중 부동산 관련 채무보증이 약 17.5조원(66.5%)으로 적지 않은 수준
2018년 상반기

자료 : 금융위원회 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 보도자료(2018. 01. 22)

이번 개정안에서 금융위의 목적은 영업용순자본 및 위험액의 편입 기준을 기존과 다르게 적용하는 방법으로 부동산 관련 자산을 줄이고 중소·벤처기업에 대한 투자를 늘리는 데에 있습니다. 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율만큼 위험액을 가산하고 단기간내 환매할 가능성이 없는 부동산 사모펀드를 영업용순자본에서 차감할 계획입니다. 부동산 집합투자증권을 전액 영업용순자본에서 차감할 경우, 종합금융투자사업자의 평균 순자본비율(NCR)이 220%p 하락할 것으로 추정됩니다. 또한, 동일인 신용공여 한도 산정시 현행 대출·어음할인 뿐 아니라 채무보증도 추가할 예정입니다. 이러한 규제 강화가 시행된다면, 금융투자회사의 고수익 사업인 부동산 관련 투자가 위축될 가능성이 있습니다.최근 NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모가 변동되었으며, 레버리지 규제의 도입으로 자산 확대가 제한 받고 있습니다. 따라서, 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

사. 우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험
금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서 금융투자회사의 우발채무 규모가 증가하는 모습
을 보였습니다.
매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성
이 있습니다. 이에
금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 금번 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 되며, 특히 종합금융투자사업자의 부동산 PF 익스포져에 상당한 영향을 미칠 것으로 예상
됩니다.
또한, 최근 태영건설 워크아웃 등 부동산PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점, 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인이 될 수 있습니다. 우발채무가 현실화되는 경우 대형 금융투자회사들은 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 예상됩니다. 그러나 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 이로 인한 증권업 전반에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다.
따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융투자회사의 지급보증 등 우발채무는 2015년말 약 24.2조원에서 2023년 9월말 약 40조원에 이르기까지 급증하며 자본완충력 대비 가파른 증가세를 보였습니다. 특히 2013년 이후 매입보장약정과 같은 유동성 보강 약정은 정체된 반면, 금융투자회사의 신용공여와 유동성 지원을 모두 부담하는 지급보증 등의 기타 채무보증이 급증하는 양상을 보이고 있습니다. 금융투자회사의 우발채무 규모가 빠르게 증가한 것은 신용공여주체의 다양화, 무보증 관련 NCR 규제 완화, 장기 CP 발행 규제 등 제도 변화에서 그 원인을 찾을 수 있습니다.

금융위기 이전 국내 부동산 PF 사업의 주된 신용공여 주체는 은행과 건설사였습니다. 본래 PF는 프로젝트 자체의 사업성 및 자산을 담보로 자금을 수급하기 위한 금융기법이나, 우리나라에서는 시행사의 신용이 낮기 때문에 주로 건설사(시공사)의 지급보증(연대보증)이나 채무인수 등의 신용공여를 관행적으로 요구하여 왔습니다. 하지만 금융위기 이후 은행은 바젤Ⅲ 등 규제 강화에 대한 대응과 건설사는 우발부채 감축 노력의 일환으로 신용공여 제공을 축소함에 따라 증권사가 제공하는 신용공여에 대한 수요가 증가하였습니다. 이러한 변화로 인해 유동화증권의 상환가능성이 건설사 대비 상대적으로 신용도가 우량한 증권사에 연계됨으로써 유동화증권에 대한 투자자선호도는 높아졌으나, 유동화 지원만을 제공하던 과거에 비해 증권사 우발채무의 위험은 크게 확대되었습니다.

[부동산 익스포져 건전성 관리 방안]

구분
종전
변경

부동산 채무보증한도
별도 한도 없음
- 자기자본의 100% 이내(부동산 채무보증*α/자기자본)* α값2020년 7월 50%, 2021년 1월 75%, 2021년 7월부터 100%- 100% 초과시 추가 부동산 채무보증 제한

PF 채무보증 위험액
신용위험액 12%
- 신용위험액 18%

유동성 관리
별도 규제 없음
- 조정유동성비율[=유동성자산/(유동성부채+채무보증)]100% 미만시 리스크관리 및 점검 강화(유예기간 6개월)

PF대출
① 대손충당금 적립기준 강화

정상: 0.5%/2~3%요주의: 7%/10%
정상: 2~3%요주의: 10%

② 자본규제비율(NCR) 반영 방식 강화

신용위험액 18% 반영
영업용순자본에서 전액 차감

③ 기업신용공여 추가한도(자기자본의 100%) 취급 대상 제외

별도 제약 없음
취급대상에서 부동산대출 제외

발행어음
발행어음 조달은 레버리지비율에서 제외
- 조달자금의 10% 초과 부동산 투자는 레버리지비율에 가산

출처 : 금융위원회 보도자료(2019.12.05)

2019년 12월 정부는 증권사 중심으로 빠르게 증가하고 있는 부동산 PF 채무보증 성장을 억제하고, 부동산 PF 대출에 대해 완화적이었던 규제를 타 업권 수준으로 정상화 하기 위해 새로운 규제안을 발표하였습니다. 이번 규제는 자본금 3조 이상 증권사에 허용되었던 특례를 일반 증권사 수준으로 회귀하여 대출한도, NCR, 레버리지 비율 측면에서 부담을 확대시켰으며, 부동산 PF 대출 중 지급보증 및 아파트관련 자산에 부여하였던 특례 조항을 폐지하였습니다. 2016년 이후 증권사 IB 수익은 M&A/자문/보증 수익 중심으로 성장하였으며 그 중심에는 부동산 관련 채무보증이 있었기에 금번 규제로 인해 모든 증권사의 종합 IB 전반에서 PF 익스포저 축소가 불가피해 보이며 PF관련 신용 및 유동성 리스크는 상당 수준 통제될 것으로 예상되고 있습니다. 따라서 수익구조 상 부동산 PF 의존도가 높은 증권사의 경우, 해당 규제 도입이 영업활동에 부정적 영향으로 작용할 수 있습니다.추가로, 과거에는 NCR 계산시 채무보증금액이 영업용 순자본차감항목으로 규정됐지만 지난 2012년부터 거래상대방의 신용도에 따라 차등해 신용위험액을 산정하도록 변경되었습니다. 19년 12월 발표된 규제 중 NCR에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 1) 기존 부동산 PF채무보증의 경우 신용위험액에 보증잔고의 위험액을 12%에서 18%로 상향하였고, 2) 자본금 3조원 이상 증권사의 경우 부동산 PF대출 잔고에 위험계수 18%를 적용한 위험값을 신용위험액에 반영하고 있었던 것을 전액 영업용순자본 차감(일반증권사는 기존과 동일)하는 것으로 변경하였습니다.이외에도 장기 CP 발행관련 증권신고서 제출 의무화에 따라 차환구조의 거래 증가도 우발부채 규모를 늘리는데 일조하였습니다. 2013년 5월부터 만기 1년 이상의 장기 CP에 대해 증권신고서 제출이 의무화되면서 장기 ABCP 발행이 어려워짐에 따라차환위험 통제를 위한 금융투자회사 유동성공여에 대한 수요가 늘어났습니다. 이러한 상황에서 부동산 거래량이나 가격지수가 하락하는 등 주택경기가 하락할 경우 입주 지연 등이 발생하거나 분양계약 해제가 일어날 개연성이 높아져 금융투자회사의 신용공여의무가 현실화 될 가능성을 배제할 수 없습니다. 우발채무가 현실화 될 경우 이는 금융투자회사의 큰 손실로 이어져 수익성이 악화될 수 있습니다.

[ 국내 증권사 우발채무 규모 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
2023년9월말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말

우발채무 합계(A)
40,007,286
39,638,235
42,600,231
39,929,093
46,231,254
38,196,916
27,952,158
24,630,689

지급보증
634,104
509,403
507,124
467,140
504,030
289,845
133,621
193,600

매입보장약정(ABCP등)
2,678,432
2,376,485
3,788,641
5,061,197
6,551,488
6,888,291
7,688,249
6,761,371

채무인수약정
-
-
-
-
-
-
-
-

매입확약
34,661,634
35,288,747
36,547,483
33,035,709
37,091,927
29,123,111
19,951,711
17,593,910

기타
2,033,116
1,463,599
1,756,983
1,365,048
2,083,808
1,895,669
178,577
81,808

자기자본(B)
81,933,491
77,308,686
74,612,657
65,178,766
59,228,670
53,952,072
49,637,683
45,193,159

자기자본 대비 우발채무 규모(A/B)
48.83%
51.27%
57.10%
61.26%
78.1%
70.80%
56.31%
54.50%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 증권사 국내법인 합계 기준

2023년 9월말 기준 국내 금융투자회사의 우발채무는 약 40조원으로 자기자본의 48.83%를 나타내고 있습니다. 2013년 이후 빠르게 증가한 우발채무는 2014년 20조원을 넘어선 이후 2018년 증가세가 두드러지며 2019년에 40조원을 초과하였습니다. 특히 유동화증권의 부실 발생 시 신용공여를 제공하는 매입확약은 2023년 9월말 기준 약 34.6조원 수준으로 증권사 우발채무의 약 86.6%를 차지하고 있습니다. PF대출 연체, 대출금 미회수 발생 시 증권사는 유동화증권을 매입하게 되면서 손실을 떠안게 되는데 최근 정부의 부동산 규제 정책이 지속적으로 강화되고 있는 가운데 일부 지역의 경우 주택공급 집중에 따른 가격 하락도 나타나고 있어 우발채무 현실화 가능성이 과거 대비 높아진 것으로 판단되고 있습니다. 뿐만 아니라, 우발채무 유형 중 상대적으로 리스크가 높은 신용공여 비중이 높게 유지되고 있어 우발채무 현실화 시 금융투자회사 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.최근 태영건설 워크아웃 등 부동산PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점, 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인이 될 수 있습니다. 구체적으로, 태영건설은 서울 성동구 성수동 오피스2 개발사업과 관련한 약 480억원 규모 PF 대출 만기를 해결하지 못하며 2023년 12월 28일 워크아웃을 신청하였습니다. 워크아웃 신청과 함께 태영건설은 주채권은행인 산업은행으로부터 기업구조조정촉진법상 부실징후기업으로 통보받았으며, 신용평가사 역시 신용등급을 A-에서 CCC로 하향 조정했습니다. 다만, 증권신고서 제출일 전일 현재 태영건설 워크아웃은 개시되었으며, 태영건설 또한 여러 자구안을 제안하며 경영정상화 시도를 하고 있습니다. 향후 결과는 예측하기 어려우나 이와 같은 부동산 PF 시장의 유동성 위기 확산 등 금융시장에 부정적인 결과를 초래할 수 있습니다.

우발채무가 현실화되는 경우 대형 금융투자회사들은 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 예상됩니다. 그러나 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 이로 인한 증권업 전반에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 분께서는 이러한 가능성을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

아. 초대형 투자은행 제도 관련 위험
정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상
됩니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 가능성
이 존재하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

정부는 금융투자회사의 기업금융 기능과 글로벌 역량 강화를 위해 금융투자회사 대형화 유도 정책을 지속하고 있으며, 2013년 자기자본 3조원 이상 금융투자회사에 대해 프라임브로커 업무를 신규로 허용하였습니다. 이후 2016년 8월 금융당국은 초대형 IB 육성 방안을 추가로 발표하였습니다. 이에 따르면 자기자본 4조원 이상 금융투자회사는 발행어음제도, 자기자본 8조원 이상 금융투자회사는 종합투자계좌(IMA)가 허용되며, 건전성 규제 완화 등의 인센티브가 제공됩니다.. 이러한 정부의 정책에 대응하여 국내 주요 대형 금융투자회사들은 2016년 이후 합병, 증자 등을 통해 자기자본을 확대하였으며, 2017년 11월 자기자본 4조원 이상 5개사(NH투자증권, 미래에셋증권, KB증권, 한국투자증권, 삼성증권)에 대해 초대형 IB 지정이 완료되었습니다.

초대형 IB 업무의 핵심은 ① 수신기반(자기자본 200% 한도 발행어음) 보유, ② 기업여신 확대, ③ 규제 완화(NCR II 적용, 발행어음 레버리지규제 제외)로 이미 자기자본4조원 이상 금융투자회사들의 수익구성과 영업행태에 변화가 나타나고 있습니다. 대상 대형사들의 수지 구조상 IB 비중이 확대되고 있으며, 이의 선행지표 성격인 기업여신(대출금, 매입대출채권, 사모사채 등) 규모가 증가하고 있습니다. 대형 금융투자회사들의 적극적인 자본확충과 금융당국의 대형 금융투자회사 중심 정책방향 기조를 고려할 때, 향후 증권업 수익구조 패러다임의 변화와 대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다.

[초대형 IB 육성 방안에 따른 자본 규모별 주요 인센티브 요약]

자기자본

3조원 이상 ~ 4조원 미만

4조원 이상 ~ 8조원 미만

8조 이상

1. 기존 제도상 허용된 업무

프라임브로커 업무

○

○
○

기업신용공여

○(일반 신용공여와 합산 자기자본 100% 한도)

○(좌동)

○(좌동)

2. 금번 대책에서 추가 허용ㆍ규제 완화된 업무

< 기업금융을 위한 새로운 자금조달 수단 허용 >

발행어음

-

○(자기자본 200% 한도)

○(좌동)

종합금융투자계좌

-

-

○

< 원활한 기업금융 제공을 위한 규제개편 >

레버리지 규제 적용제외

-

○(발행어음 한정)

○

(발행어음, 종투계좌 한정)

새로운 건전성

규제체계 마련

○
○
○

신용공여 한도 증액

* 기업 대출을 별도로자기자본 100%까지 허용

○
○
○

<신규업무 확대를 통한 종합 기업금융서비스 제공 >

다자간 비상장주식

매매ㆍ중개 업무

○
○
○

기업환전 등일반 외국환 업무

-

○
○

부동산 담보신탁

-

-

○

< 글로벌 사업역량 확충 >

정책금융기관, 국부펀드 협력 강화

○
○
○

성장사다리 펀드해외 M&A 지원

○
○
○

자료 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안' 보도자료(2016.08.02)

또한, 금융위원회는 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안" 및 "공모펀드 시장 활성화"를 위한 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 및 「금융투자업규정」 개정을 통해 초대형 투자은행 육성 방안을 구체화 했습니다. 본 개정안의 주요 내용은 다음과 같습니다.

[초대형 투자은행 육성방안 시행을 위한 자본시장법 시행령 등 개정]

1. 종합금융투자사업자 신규 업무 부여1-1. 자본력이 충분한 종합금융투자사업자에게 새로운 자금조달방식을 허용하여 기업금융 활성화를 지원- 자기자본 4조원 이상 회사에 단기금융업무(만기가 1년 이내인 어음의 발행, 할인, 매매, 중개, 인수, 보증 업무) 허용- 자기자본 8조원 이상 회사에 종합투자계좌 업무(고객으로부터 예탁 받은 자금을 통합하여 기업금융자산 등에 운용하고 수익을 고객에게 지급하는 것을 목적으로 개설한 계좌) 허용1-2. 모든 종합금융투자사업자에 비상장주식에 대한 내부 주문 집행 허용2. 단기금융업무 및 종합투자계좌업무 관련 영업행위준칙2-1. 단기금융/종합투자계좌 운용자산의 구분 관리- 단기금융업무 운용자산은 별도의 자산부채현황표ㆍ손익계산서를 작성- 종합투자계좌 운용자산은 자기신탁을 통해 구분관리2-2. 단기금융/종합투자계좌 예탁금 운용 규제- 기업금융 최소운용비율(단기금융 50%, 종합투자계좌 70%)을 적용- 부동산 관련 자산*에 대한 운용규제 설정* 부동산, 부동산 개발과 관련한 대출, 부동산 관련 증권 등(부동산집합투자기구에서 부동산으로 인정되는 자산과 동일)i) 단기금융업무 및 종합투자계좌 수탁금으로 투자한 부동산 관련 자산은 기업금융의무비율 산정 시 제외(부동산 관련자산을 기업금융관련 자산으로 불인정)ii) 부동산 관련자산은 기업금융관련자산에 투자하고 남은 여유자금으로만 투자할 수 있도록 하되 그 한도는 수탁금의 30%*로 제한* 여전사의 PF대출 한도(30%) 및 현행 금융투자회사 리스크관리 모범규준상 부동산PF 대출한도(30%) 등을 감안iii) 고객의 환매에 효과적으로 대응할 수 있도록 단기금융업무 및 종합투자계좌 운용자산에 각각 유동성 비율 규제*를 설정* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화(구체적인 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에서 정할 예정)2-3. 기업금융 최소운용비율 산정을 위한 기업금융관련자산 정의① 기업에 대한 대출 및 어음의 할인ㆍ매입② 발행시장에서 직접 취득한 발행인이 기업인 증권③ 유통시장에서 취득한 코넥스주식 및 A등급이하 회사채④ 프로젝트파이낸싱을 위해 설립된 특수목적회사에 대한 출자지분 및 대출채권⑤ 실물지원 관련 간접투자기구*에 대한 출자지분* PEF, 기업금융특화 전문투자형사모펀드, 창투조합, 벤처조합 등2-4. 실적배당상품인 종합투자계좌의 특성을 감안하여 편입 재산에 대한 평가 의무 및 고유재산과 거래시 행위 준칙을 도입- 최소 분기 1회 공모펀드와 동일한 방법으로 시가평가 실시- 종합투자계좌 재산과 고유재산을 거래하는 경우, 펀드간 자전거래에 준하는 기준*을 준수하도록 의무 부과* ① 예탁자 이익에 반하지 않을 것, ② 공정가액 거래, ③ 준법감시인 사전확인2-5. 종합투자계좌 수탁금에 비례한 손실충당금 적립의무 손실발생시 우선충당을 위해 이익금 적립의무 부과* 종합투자계좌 수탁액의 5%가 될 때까지 운용보수의 25%를 적립하고 손실발생시 특별유보금을 우선하여 충당3.종합금융투자사업자의 자기자본 요건 조정종합금융투자사업자의 충실한 손실감내능력 확보를 위해 부채성 자본인 신종자본증권(조건부 자기자본)으로 조달한 자금은 자기자본(3조ㆍ4조ㆍ8조원) 산정 시 제외* 다만, 순자본비율(NCR) 산정 시에는 기존과 동일하게 영업용순자본에 산입4.종합투자사업자의 건전성 규제 정비□ 종합금융투자사업자가 보다 적극적으로 모험자본 공급기능을 수행할 수 있도록 신용공여 등과 관련한 건전성 규제를 재정비① 단기금융업무ㆍ종합투자계좌 운용자산은 레버리지비율[(총자산/자기자본)≤1,100%] 산정 시 제외② 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR지표* 적용* (현행) 만기1년 이상인 대출채권은 영업용순자본에서 대출채권전액을 차감* (개선) 영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액[위험값 0%∼ 32%]에 반영③ 종합금융투자사업자의 유동성 관리를 강화하기 위해 원화 유동성지표* 도입(자산전체, 단기금융업무 운용자산, IMA운용자산에 각각 적용)* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화④ 대출채권등에 대한 대손충당금 적립률*을 은행과 동일하게 조정* 정상(0.5%→0.85%), 요주의(2%→7%), 고정(20%유지), 회수의문(75%→50%), 추정손실(100% 유지)⑤ 종합금융투자사업자 경영실태평가항목에 종합투자계좌 수탁금을 감안한 자본적정성 계량항목*을 추가(구체적 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에 위임)* 예) 종합투자계좌 수탁금의 일정비율을 NCR 분모인 필요유지자기자본에 합산 등5.M&A로 인한 거래소지분 예외적 초과 보유 인정 근거 마련□ 거래소 지분 초과보유한도의 예외사유로 거래소 주주인 회사가 거래소 주주인 다른 회사를 합병하는 경우를 추가하고, 이 경우 초과지분에 대한 의결권 행사를 제한

자료 : 금융위원회 「 초대형 투자은행 육성방안 」 및 「 공모펀드 시장 활성화 」를 위한 자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 개정 보도자료(2017.05.02)

종합금융투자사업자에 대한 인센티브 제공은 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 금융투자회사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 금융투자회사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.한편, 초대형 투자은행에 대한 인센티브들 가운데 발행어음 등 단기금융업의 경우 증권사의 신용을 기반으로 어음을 발행하고 이를 일반 투자자들에게 금융상품으로 판매하여 자금을 조달하는 형식으로 진행되며, 해당 업무는 증권사에게 대규모 자금을 제공할 것으로 기대되고 있습니다. 증권신고서 작성기준일 현재 한국투자증권(2017년 11월), NH투자증권(2018년 05월), KB증권(2019년 05월), NH투자증권(2021년 05월)이 발행어음 업무를 인가받은 바 있습니다.종합금융투자사업자 및 초대형 IB에 대한 자본규모별 인센티브 제공은 향후 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.

자. 금융투자업 관련 법ㆍ제도적 변화에 따른 위험

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은
'제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였으며 관리 방안으로 인하여 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 축소될 가능성이 존재합니다. 또한 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였으나, 2022년 12월 국회는 국내외 경제상황을 고려해 금융투자소득세의 시행을 2년 유예하기로 하는 소득세법 일부개정안을 의결했습니다.
이처럼 법적, 제도적 규제의 변화가 향후 예측할 수 없는 시점에 발생할 수 있으며 이에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 정치권에서 세수 확대 및조세의 형평성을 확보하고, 외국인의 무분별한 유입과 이탈을 방지하기 위하여 자본시장을 안정시키는 취지로써 자본이득에 과세하는 방안과 파생상품 거래세 도입을 놓고 논란이 된 바 있습니다. 주식, 채권 등 금융자산으로 실현된 이익에 대하여 세금을 부여하는 내용의 자본이득세는 최근까지 논의 중이며, 파생상품 양도차익에 대한 과세는 2017년에 처음으로 2016년분의 차익에 대한 과세 부과가 실행되고 있습니다. 이러한 세제개편은 파생상품시장을 위축시킬 뿐만 아니라 현물시장까지 위축시킬 수 있으며, 거래수수료를 주수익원으로 하는 국내 금융투자회사의 영업수익 감소를 초래할 수도 있습니다.한편, 2013년 11월 발표된 금융회사간 단기자금시장 개편방안 및 2013년 12월에 발표된 증권사 콜차입 한도 축소계획에 따라 증권사의 콜차입 한도가 2014년 4월부터 매분기별로(자기자본의 15%→10%→5%) 축소되었으며, 2015년 3월 3일부터 전면 금지 되었습니다.

[ 금융회사간 단기자금시장 개편방안의 주요 내용 ]

구분
개편방안

제2금융권의콜시장 참여배제
① 2015년부터 원칙적으로 참가대상을 은행권으로 제한함에 따라 증권사, 보험사, 신용카드사, 캐피탈사 등 제2금융권의 콜시장 참여가 배제② 예외적으로 증권사 중 국고채전문딜러(PD) 및 한국은행 공개시장조작대상 증권사(OMO)는 참여를 허용하되, 콜차입 한도규제를 지속부과

코리보 활성화
① 코리보 개선방안 추진(은행연합회 주관)등을 통해 IRS 등에서 널리 활용되는 CD금리의 대안지표금리로서 코리보의 활성화 유도② 금리제시 방식의 투명성 제고 등 코리보 신뢰성 제고③ 코리보에 대한 관리, 감독 시스템 대폭 강화④ 금리제시기관 지정의 법적 근거 마련 검토

단기자금시장 관련규율체계 정비
① 금융회사들의 단기자금시장 참여 등에 대한 규정을 명확히 하고,각 시장별로 산재한 정보취합, 공시, 감독 관련 규율을 체계적으로 정비

출처 : 금융위원회 보도자료 (2013년 11월 20일)

이에 따라 2015년 3월 3일부터는 콜시장에서 제2금융권의 참여를 원칙적으로 배제하고 콜시장을 은행중심으로 개편하게 되었습니다.

위와 같은 금융투자회사 콜차입 규제로 인해 규제 대상 금융투자회사들은 간편하고 신속하게 사용이 가능한 콜머니를 통한 영업자금 조달이 어려워짐에 따라 영업 및 자금조달 측면에서 어려움을 겪을 것으로 예상되며, 2015년 3월부터 콜시장에서 원칙적으로 배제됨에 따라 지금까지 콜머니를 통해 조달하던 자금을 CP, RP 매도 등 다른 자금조달 수단으로 대체해야 하는 부담이 발생할 것으로 예상됩니다. 한편, 콜차입의 대안으로 2013년 1월 처음 도입된 전자단기사채는 새로운 기업자금조달 수단으로 자리잡아 가고 있지만, 조달비용이 콜차입에 비하여 높고 이사회 결의를 통한 발행한도 설정, 등급 확보, 기업정보 일부 공개 등 절차상의 효율성이 떨어집니다.또한, 2019년 3월 금융위원회와 금융감독원은 콜차입을 대체하던 CP, RP에 대해 직접 규제를 추진할 예정이라고 발표하였습니다. 금융위원회와 금융감독원은 1) 월말, 분기말에 RP금리가 일시적으로 급등하고, 일부 RP차입 기관들의 차환이 원활하지 못하는 사례가 발생하는 점, 2) RP매도자가 자금을 상환하지 못할 경우 RP매수자는 담보증권을 낮은 가격으로 시장에 매도하게 되어 RP시장의 급격한 위축이 가능하다는 점, 3) 이는 곧 RP담보 채권 급매로 이어지면서 채권시장에도 영향이 파급될 소지가 있다는 점을 지적하였습니다. 이에 따라 시장의 효율성을 저해하지 않는 범위에서 참가자들이 선제적으로 리스크를 인식, 관리토록 유도하기 위한 최소한의 규제를 도입하는 것을 목적으로 RP매도자에 대해 유동성 관리를 의무화하여 기일물거래 확대를 유도하고 RP시장 차환리스크를 완화하는 방안을 발표하였습니다. 개선방안에 대한 구체적인 내용은 아래와 같습니다.

[ RP시장 효율성, 안정성 제고를 위한 개선방안 ]

목적
적용대상
적용비율

RP매도시 차환리스크에 대비한 유동성 관리
- 증권, 은행, 펀드 등 모든 RP매도자 및 펀드의 경우 개별 펀드별로 적용
- 차환리스크 관리를 위해 현금성자산 보유비율 최대 20%로 설정 주1)

담보기능 강화를 위한 최소증거금률 적용
- 국고채, 통안채를 제외한 회사채 등을 담보로 한 장외거래
- RP매수자는 RP매수거래(자금공급)시 담보증권 특성과 RP매도자 신용위험이 적절히 반영된 최소증거금율을 마련하여 적용 → 시장 변동성 확대시 RP시장에 충격 완화 주2)

장내 RP거래의 활성화를 위한 제도 개선
- RP시장에 안정적인 자금공급을 증대시키기 위해 장기자금 보유기관인 연기금, 보험사 등 전문투자자의 참여를 허용- (현행) 증권사 및 은행 → (개선) 연기금, 정부기관, 운용사, 보험사 등 추가
- RP거래가 가능한 담보채권*에 제1종 국민주택채권 등 유통성이 높고 우량한 채권을 포함 주3)- 모든 RP거래에 대해 계약기간 중 담보 대체가 가능토록 하고 및 담보 대체 한도(계약당 1회→10회)를 확대 주4)

출처 : 금융위원회 보도자료 (2019년 3월 14일)주1) 2020년 3분기부터 적용주2) 스트레스 상황에서 무담보 차입시장은 유동성 경색(자금공급 급감)이 나타나는 반면 담보부 차입시장에서는 담보의 헤어컷 조정을 통한 거래로 유동성리스크 완화주3) (현행) 국고채권 및 외국환평형기금채권 → (개선) 제1종 국민주택채권, 주금공이 발행하는 주택저당증권(MBS) 등 추가주4) 채권 대체는 기본적으로 상대방인 담보권자(자금공급자)의 동의를 얻어야 가능하므로 담보제공자의 채권 대체신청 자체를 제한할 필요는 없음

향후 제도개선 시행 등에 따라 연기금 및 보험사 등 자금여력이 충분한 장기투자기관이 자금 대여자로 참여할 수 있으며, 규제 비율 및 현금성자산의 인정 범위 등에 따라 RP시장의 규모가 축소될 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 주요 내용으로는 자기자본 대비 부동산 채무보증 한도 100% 설정, 부동산PF채무보증에 대한 신용위험액 산정 위험값 상향조정 등이 있습니다. 이러한 관리 방안으로 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상됩니다.

[부동산PF 관련 건전성 강화 방안 2019.12.05]

부동산pf 익스포져 건전성 관리 방안.jpg
부동산pf 익스포져 건전성 관리 방안

출처: 금융위원회 보도자료

또한 최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였습니다. 실제 입법 과정에서 변동이 있을 수는 있으나, 향후 투자 관련 과세체계의 변동이 금융투자업계의 수익성에 미치는 영향에 대해 유의하여 주시기 바랍니다.

[2020년 세법 개정안 주요 내용]

항목
내용

증권거래세 인하
- 증권거래세율 단계적 인하- ('21년) 코스피 0.08% / 코스닥 0.23%- ('23년) 코스피 0% / 코스닥 0.15%(* 현행 : 코스피 0.1% / 코스닥 0.25%)

금융투자소득과세체계 도입
- '금융투자소득' 신설 : 자본시장법상 금융투자상품으로 실현된 모든 소득- 금융투자소득은 종합소득과 별도로 구분해서 과세- 모든 금융투자간의 손실 상계(5년간 이월공제 적용)- 세율 : 3억 이하 20%, 3억 초과 25%

펀드과세체계 개선
- 펀드의 모든 손익을 과세대상 소득에 포함- 현행 : 펀드 과세시 상장주식 양도손익 비과세 -> 개정안 : 펀드의 모든 손익 과세 (운용자산간 발생한 손익 통산 허용)

자료 : 2020년 세법 개정안

그러나 증권거래세 관련하여, 장외 거래의 경우 그 세율을 0.35%로 인하하는 원안 그대로 시행됐으며, 2023년 간에는 KOSPI 0.05%, KOSDAQ 0.20%를 각 적용하고, 2024년부터는 KOSPI 0.03%, KOSDAQ 0.18%를 각 적용하며, 2025년부터 KOSPI 0.00%, KOSDAQ 0.15%를 적용하도록 조치됐습니다. 또한 금융투자소득세의 도입은 원래의 도입시점에서 2년 유예하여 2025년부로 도입되는 것으로 조치됐습니다. 향후 세법의 추가적인 개정에 대해 투자자께서는 주의깊게 관찰하시어 투자판단에 참고하시기 바랍니다.이처럼 금융투자업은 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 수익성에 부정적인 영향을 받을 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

차. 운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험
운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험
을 말합니다.
운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향
을 미칠수 있습니다. 또한,
금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출
될 수 있습니다. 각
금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나, 유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융위원회는 2014년 12월 24일 제23차 정례회의에서 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결하였습니다.

[한맥투자증권 사태 관련 일지]

날짜

내 용

2013/12/12
주문 실수로 인해 한맥투자증권 462억 원 손실

2014/01/15
금융위원회는 부채가 자산을 초과하고 영업용순자본비율 100% 미만인 한맥투자증권을 부실금융기관으로 결정하고 자본확충, 영업정지 6개월 등 경영개선명령을 부과

2014/07/02
금융위원회는 한맥투자증권에 대해 추가적으로 영업정지 6개월을 부과

2014/12/24
금융위원회는 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결

한맥투자증권은 2013년 마지막 선물ㆍ옵션 만기일이었던 12월 12일 직원의 주문실수로 462억 원의 손실을 입었습니다. 그러나 이는 직원의 도덕적 해이가 아닌 자동프로그램매매 시스템의 오류로 발생한 사건입니다.운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 발생 가능한 위험이며, 발생시 그 손실규모를 예측할 수 없으며 회사의 존속에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따라 이러한 사건의 재발을 방지하기 위해 금융투자회사들은 관련 시스템의 점검, 내부통제시스템의 강화 등의 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한 노력에도 불구하고 추후에도 한맥투자증권 사태와 유사한 일이 재발할 수도 있으며 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다.2018년 5월에는 중국국저에너지화공집단(CERCG)이 보증한 자회사 채무의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 이로 인해 Cross Default 조항에 근거, CERCG가 지급보증한 달러화 채권을 기초자산으로 금정제십이차(유동화회사, SPC)가 발행한 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 채무불이행 위험이 높아졌습니다. 총 5개의 금융투자회사가 동 ABCP를 중개 목적으로 매수하였으나, 해당 자산유동화어음(ABCP)의 교차부도가 발생함에 따라 보유 금액의 일정 부분을 평가손실 인식시켰고, 2018년 11월 채권이 최종 부도 처리되어 수익성에 부정적인 영향을 미친 바 있습니다.각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중이 차이를 보이고 있어 회사별 신용도에 미치는 영향은 상이할 것으로 예상되나, 이와 같이 발행 유동화증권의 기초자산 부실화 등의 채무불이행 사유가 발생하는 경우 금융투자회사의 회수 불능 자금의 평가손실 인식으로 금융투자회사의 수익성 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자 분께서는 이 점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

카. 고객정보 유출에 따른 위험
당사가 영위하는 금융업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다.
금융업 특성 상 영업과정에서 수집되는
고객정보는 재산상 피해로 직결될 수 있는 특징
을 가지고 있습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.
2020년 1월 9일 데이터 경제 활성화를 위한 '신용정보법' 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일부터 시행되었습니다. 신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가
하였습니다. 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정할 예정입니다.
향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성
이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다. 2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8,270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

1. 개인정보의 「수집-보유·활용-파기」등 단계별로 금융소비자의 권리보호 및 금융회사 책임을 대폭 강화합니다.2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립합니다.3. 해킹 등 외부로부터의 전자적 침해행위에 대해서도 기존대책('13.7월 발표)을 대폭 보강합니다.4. 이미 계열사와 제3자에 제공되었거나 외부유출된 정보로 인해 잠재적으로 피해가 발생할 가능성에 대해서도 대응방안을 강구합니다.

이후에도 사회 다방면에서 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라, 사회적으로 개인정보보호 및 정부주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.

이처럼 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라 사회적으로 개인정보보호 및 정보주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였으며, 2014년 이후 개인정보보호 관련 법령 개정사항을 반영 했습니다.

[ 개정 신용정보법 주요 반영사항 ]

내용

관련법규

시행일

1. 개인신용정보 처리시 수집 최소화 원칙 등 도입

법§15

'15.9.12.

2. 개인신용정보 수집·조사 및 처리 위탁시 암호화 등 안전확보 조치 강화 및 수탁자 교육 의무화 등

법§17,시행령§14

'15.9.12,'16.3.29.

3. 일정규모 이상의 신용정보 제공ㆍ이용자의 경우 신용정보 관리ㆍ보호 전담 임원 지정 의무화

법§20③

'15.9.12.

4. 거래관계 종료시 최장 5년 이내 개인신용정보의 파기 및 분리보관 의무화

법§20의2

'16.3.12.

5. 개인정보 활용 동의시, 필수적ㆍ선택적 정보의 구분 동의

법§32④,⑤

'16.3.12.

6. 정보주체의 본인 정보 이용ㆍ제공 사실에 대한 조회 시스템 구축 의무화

법§35①,시행령§30

'16.3.12,'16.3.29.

7. 정보주체의 본인 정보 삭제 요구권 신설

법§38의3②

'16.3.12.

8. 신용정보 유출사고 대응 메뉴얼 마련 의무

법§39의2②

'15.9.12.

9. 마케팅 용도로 신용정보 활용시 별도 사전동의 의무화

법§40

'15.9.12.

10. 모집업무 위탁시, 수탁자 정보 취득경위 및 불법 취득여부 확인 의무화

법§41의2

'15.9.12.

출처 : 금융위원회 보도자료 (2017.02.27)

[ 개정 개인정보 보호법 주요 반영사항 ]

내용

관련법규

시행일

1. 민감정보 및 고유식별정보 처리시 안전성 확보 조치 강화

법§23 및 §24

'15.7.24,'16.9.30.

2. 법률의 근거가 있는 경우 등으로 주민등록번호 처리범위 제한

법§24의2

'15.7.24,'16.9.30.

3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화

법§24의2 및시행령§21의2

'16.1.1.

4. 개인정보의 안전성 확보조치 의무 강화

법§29 및 고시

'15.2.13.

5. 개인정보보호 책임자 지정 요건 강화(정보보안 전문가→임원)

시행령§32

'16.7.22.

출처 : 금융위원회 보도자료 (2017.02.27)

2020년 01월 09일 데이터경제 3법 중 하나인 "신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률(이하 '신용정보법') 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 금번 개정을 통해서 금융회사의 빅데이터 활용에 대한 법적 근거가 마련되었으며 마이데이터 등 새로운 혁신 Player출현 기반도 마련되었습니다. 개인정보 보호를 위해 가명정보 개념이 도입되었으며 가맹정보는 추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보를 의미합니다.

[ 개정 신용정보법의 주요 정의 ]

구분
개념
활용가능 범위

개인정보
특정 개인에 관한 정보, 개인을 알아 볼 수 있게 하는 정보
사전적이고 구체적인 동의를 받은 범위내 활용 가능

가명정보
추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보
다음 목적에 동의 없이 활용가능(1) 통계작성(상업적 목적 포함)(2) 연구(산업적 연구 포함)(3) 공익적 기록보존 목적 등

익명정보
더 이상 개인을 알아볼 수 없게(복원불가능할 정도로) 조치한 정보
개인정보가 아니기 떄문에 제한없이 자유롭게 활용

자료: 금융위원회 보도자료(2020.01.09)

가명정보란 추가 정보의 사용 없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보로써 상업적 목적을 포함한 통계작성, 산업적 연구를 포함한 연구 활동, 공익적 기록보존 목적의 경우 동의 없이 활용이 가능합니다. 다만, 가명정보는 다른 정보와 결합될 경우 개인을 식별할 수 있기 때문에 정보 주체의 권리보호를 위한 장치가 필요합니다. 이에 정부는 2020년 8월 데이터 3법을 개정하였고, 개인정보보호법에 익명처리보다 활용도가 높은 가며어리 개념을 도입하였습니다. 이에 개인들은 개인(종보주체)의 동의없이 가명처리된 개인 정보 활용이 가능해 졌습니다.

[ 데이터3법 주요 내용 ]

구분
소관부처
주요 개정 내용

개인정보보호법
행정안정부
- 가명정보 개념 도입 및 동의 없이 사용 가능한 범위 구체화- 가명정보 이용 시 안전장치 및 통제수단 마련(EU GDRP 적정성 평가 및 승인 추진)- 개인정보 관리, 감독 체계를 개인정보보호위원회로 일원화

신용정보법
금융위원회
- 금융분야 개인 정보 강화- 금융분야 빅데이터 분석 및 이용의 법적근거 명확화- 마이데이터 도입 및 금융 분야 규제 정비

정보통신망법
과학기술정보통신부
- 개인정보보호 관련 사항은 ‘개인정보보호법’으로 이관- 온라인상 개인정보보호 관련 규제와 감독 주체를 방송통신위원회에서 ‘개인정보보호위원회’로 변경

자료: 과학기술정보통신부, 행정안전부, 금융위원회(2020.08)

상기 데이터 3법 개정안이 시행되면서 본격적으로 마이데이터 사업이 도입되었고, 2021년 12월 시범서비스를 시작하였으며, 2022년 1월부터 정식서비스가 시작되었습니다. 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 개인정보보호를 위해 개인정보보호법, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률 또는 관련 법률ㆍ규정 등을 준수하고 있으나, 이와 같은 관리 노력에도 불구하고 고객정보 유출사고 발생 시 금융투자회사에 미칠 수 있는 재무적ㆍ비재무적 손실 영향에 대해 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다.

타. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화
되고 있습니다. 국내 금융담국의 검사는 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.
한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며,
금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법, 제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가
를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다. 다만
향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향
을 받을 수 있습니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(37국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁ㆍ테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

자료: 금융위원회 보도자료, '2020년 10월 국제자금세탁방지기구(FATF) 영상총회 참석 결과'(2020.10.27)

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있으며, 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다.최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독ㆍ검사ㆍ제재 등입니다.국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다.한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다. 다만 향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목

1. 예방조치

2. 사법제도

3. 테러자금조달금지

4. 국제협력

5. 투명성장치

세부내용

- 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과 이에 대한 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

자료: 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27)

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들은 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 소송 관련 위험2023년 말 기준 당사가피고로 계류중인 민사소송사건은 15건(소송금액: 146,172백만원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 6건(소송금액: 56,736백만원)입니다. 피고로 계류중인 소송사건 중 9건(소송금액: 144,008백만원)은 중국 CERCG ABCP를 매입한 현대차증권 등이 유동화회사를 대위하여, 회사를 상대로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구한 건입니다. 해당 소송사건 중 5건에 대해서는 2021년 10월 15일 1심 판결에서 승소하고, 2023년 1월 13일 항소심에서 일부 패소 하였으며, 1건에 대해서는 2023년 5월 17일 1심 판결에서 일부 패소하였습니다. 동 사건은 보고서일 현재 회사가 상고 및 항소하였으며,
현재 동 소송의 최종결과는 예측할 수 없으며, 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실하여 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측하기 어려운 상황으로, 향후
소송 결과에 따라 당사의 실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 금융업종 특성 상, 영업활동 등의 과정에서 이해관계인과의 소송 사건이 발생할 수 있습니다.
2023년 말 기준 당사가 피고로 계류중인 민사소송사건은 15건(소송금액: 146,172백만원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 6건(소송금액: 56,736백만원)입니다. 피고로 계류중인 소송사건 중 9건(소송금액: 144,008백만원)은 중국 CERCG ABCP를 매입한 현대차증권 등이 유동화회사를 대위하여, 회사를 상대로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구한 건입니다. 해당 소송사건 중 5건에 대해서는 2021년 10월 15일 1심 판결에서 승소하고, 2023년 1월 13일 항소심에서 일부 패소 하였으며, 1건에 대해서는 2023년 5월 17일 1심 판결에서 일부 패소하였습니다. 현재 동 소송의 결과 및 판결의 시기에 대한 합리적인 예측은 불가능합니다.당사는 2018년 5월 8일, 이베스트투자증권과 공동으로 SPC(특수목적회사)인 금정제12차를 통해 중국국저에너지화공집단(이하 "CERCG")이 보증하고 그 홍콩 자회사인 CERCG오버시즈캐피털(이하 "CERCG 자회사")가 발행한 사모사채를 인수하여, 이를 통해 ABCP를 발행하였습니다. 당사는 총 인수금액 1억 5천만달러, 원화 약 1,645.5억원 중 1,035억원을 인수하여 BNK투자증권, 코리아에셋투자증권에 각각 785억원, 250억원의 ABCP를 판매하였고, 최종적으로는 현대차투자증권 500억원, BNK투자증권 200억원, KB증권 200억원 등 9개 금융기관에 전부 매각되었습니다.2018년 5월 11일, CERCG가 지급보증한 다른 채무 3억 5천만달러에 대해 만기상환을 실패하면서 동 ABCP에 대한 부실화 가능성이 대두되었고, NICE신용평가에서는 동 ABCP에 대한 신용등급을 기존 'A2'에서 'C'로 강등하였습니다. 이에 2018년 7월 중 유안타증권 및 신영증권이 현대차투자증권에 대해 ABCP 매매대금 반환 청구 소송을 제기하였고, 현대차투자증권 측은 ABCP를 담당한 한화투자증권 직원을 "특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률" 위반 혐의로 경찰에 고소하였습니다.2018년 11월 중 CERCG 자회사가 발행한 ABCP의 기초자산은 결국 상환되지 못하여 부도처리됨에 따라 현대차투자증권, BNK투자증권 등 5개 금융사가 당사 및 이베스트투자증권을 공동피고로 하여 부당이득반환 청구 소송을 제기하였습니다. 원고 당사자들은 당사가 주관사로서의 역할을 적절히 수행하지 못하였다고 주장하고 있으나, 당사는 업무 범위가 주관이 아닌 단순 주선이었기 때문에 법적 책임을 질 필요가 없다고 주장하고 있습니다.

[계류중인 소송사건 중 당사가 피고인 사건 내역]

(기준일: 2023.12.31)
(단위 : 백만원)

소송내용
제소자
소송금액
진행상황

CERCG ABCP를 매입한 부산은행이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함

부산은행

註1)

19,667

3심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 하나은행이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함

하나은행

註1)

3,441

3심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 현대차증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

현대차증권

註1)

50,000

3심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 비엔케이투자증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

비엔케이투자증권

註1)

20,000

3심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 KB증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

KB증권

註1)

20,000

3심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 유안타증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

유안타증권

註2)

4,699

1심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 골든브릿지자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

하나은행, 한국증권금융

6,000

1심 진행중

원고는 CERCG ABCP를 매입한 KTB자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서 유동화회사를 대위하여 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고 매입대금의 반환을 청구하거나, 공동불법행위에 따른 손해를 배상할 것을 청구함.

한국증권금융

20,000

2심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 신영증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

신영증권

201

1심 진행중

헤이스팅스 CelebrityH 펀드 가입 고객인 원고가 운용사의 투자설명서상 운용 관리 미준수, 당사의 판매상 불완전판매책임 등 이유로 미상환금액 상당의 손해배상을 청구함

박OO

57

1심 진행중

원고들은 유언 공정증서에 따른 망인의 예금반환채권을 갖게되었음을 이유로 예금 등 반환을 청구함

이OO 외 4

117

1심 진행중

원고는 주식거래를 위임한 당사 직원으로부터 받은 거래내역 및 실질잔고 평가금액 대비 실제 원고가 반환 받은 금액이 차이가 나는 점이 당사가 차액을 착복하였기 때문이라는 이유로 부당이득반환을 청구함

김OO

500

1심 진행중

원고는 메콩증권(베트남 파인트리 전신) 직원이 원고 자산을 부당인출하여 손해가 발생하였다는 이유로, 손해배상 내지 부당인출한 자산의 반환을 청구함

Me Tan Limited Liability Company

註3)

1,113

1심 진행중

원고는 메콩증권(베트남 파인트리 전신)의 비공식 브로커가 원고 보유 자산을 부당매도하여 손해가 발생하였다는 이유로, 손해배상 내지 부당매도한 자산의 반환을 청구함

Ms. Vo Thi Man

註4)

195

1심 진행중

원고는 메콩증권(베트남 파인트리 전신)의 비공식 브로커가 원고 보유 자산을 부당매도하여 손해가 발생하였다는 이유로, 손해배상 내지 부당매도한 자산의 반환을 청구함

Mr. Bui Van Dung

註5)

182

1심 진행중

합 계
146,172
-

註1) 원고 부산은행, 하나은행, 현대차증권, 비엔케이투자증권, KB증권의 각 사건 결과 1심 당사 전부 승소하였으나 2심은 일부 패소하였고 원고,피고 모두 상고하여 3심 진행 중임.

註2) 원고 유안타증권의 청구취지 변경(감축)으로 기존 소송금액인 15,050백만원에서 변경됨

註3) 당사 베트남 자회사인 Pinetree Securities에 대한 소송임 (베트남화폐 기준 소송금액 20,928,042,903동).

註4) 당사 베트남 자회사인 Pinetree Securities에 대한 소송임 (베트남 화폐 기준 소송금액 3,663,400,000동).

註5) 당사 베트남 자회사인 Pinetree Securities에 대한 소송임 (베트남 화폐 기준 소송금액 3,433,280,000동).

註6) 상기 소송은 연결기준으로 작성하였음

[계류중인 소송사건 중 당사가 원고인 사건 내역]

(기준일: 2023.12.31)
(단위 : 백만원)

소송내용
제소자
소송금액
진행상황

주채무자, 채무인수자, 연대보증인, 수탁자에 대한 대출원리금 상환청구

신항스톤 외 4

註1)

28,898

2심 진행중

주채무자, 채무인수자, 연대보증인, 수탁자에 대한 대출원리금 상환청구

로얄엠제이제이차 외1

註2)

16,335

1심 진행중

중국 고섬 증권예탁증권 공모주 인수 관련, 피고들의 은행조회서 허위작성에 따른 공동불법행위로 인한 손해배상을 청구함

당사

31,459

1심 진행중

부도수표를 이용한 ELW 고가 통정 매매 관련, 결제대금 미납금 지급청구 및 공동불법행위로 인한 손해배상을 청구함

당사

362

2심 진행중

차명계좌 소득세 및 지방소득세 원천징수처분에 대한 증권사 공동불복소송

당사 외 5

註3)

1,385

1심 진행중

당사 고객인 피고의 신용거래로 발생한 미수액 상당 채권회수를 위하여 대여금 소송을 청구함

당사

137

1심 진행중

합 계
56,736
-

註1) 원고 중 1인은 당사 SPC이며, 당사 SPC청구금액은 8,357백만원 임

註2) 원고 2인 모두 당사 SPC이며, 원고들 청구금액 합계임.

註3) 당사 청구금액은 85백만원 임

註4) 연결기준으로 작성하였으며, 상기 소송사건은 모두 한화투자증권에 해당함

소송사건의 상세내역은 상기와 같으며, 현재로서는 위 소송의 최종적인 결과를 예측하기는 어렵습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 최근 5년간 회사 또는 임직원에 대한 제재 현황은 아래와 같습니다.

(1) 회사에 대한 행정기관의 제재

1) 금융감독당국의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

횡령,배임해당여부

2020.

06.24

금융위원회

한화투자증권

과태료 부과

부과: 37.5백만원 납부: 30백만원

금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반

(자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제7호)

- 해당 직원 조치- 과태료 납부

- 규정 준수를 위한 교육

실시 및 모니터링

해당없음

2020.

06.30

금융위원회

한화투자증권

과태료 부과

부과: 54백만원 납부: 43.2백만원

전자금융거래의 안전성 확보의무 위반

(전자금융거래법 제21조, 전자금융감독규정 제7조, 제15조 등)

신용정보전산시스템 보안대책 의무 위반

(신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조 및 동법 시행령 제16조, 신용정보업감독규정 제20조)

- 해당 직원 조치- 과태료 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선

해당없음

2024.

01.30

금융위원회

한화투자증권

과징금 부과
부과: 19.3백만 원

증권신고서 제출의무 위반

(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항)

-과징금 납부(예정)
- 재발방지를 위한 자체점검 및 관리감독 강화
해당없음

2024.

02.02

금융감독원

한화투자증권

기관경고

-

금융투자상품 판매시 설명의무 위반

(舊 자본시장법 제47조 제1항 및 제3항)

-해당 임직원 조치(예정)
- 재발방지를 위한 자체점검 및 관리감독 강화
해당없음

註) 최근 5년간
회사에
대한 제재

2) 공정거래위원회의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

횡령,배임해당여부

2020.10.22
공정위
한화투자증권
경고
-
금융회사 또는 보험회사의 계열회사에 대한 의결권 제한 위반(공정거래법 제11조)
- 회사 청산
- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선
해당없음

註) 최근 5년간
회사에
대한 제재

3) 기타 행정, 공공기관의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

횡령,배임해당여부

2019.07.09

한국 거래소

한화투자증권

불성실공시법인지정

제재금 부과

부과: 4백만원납부: 4백만원

타법인주식및출자증권취득결정('19.06.12)사실의 지연공시

(유가증권시장 공시규정 제33조)

- 불성실공시법인 공시(5영업일)

- 제재금 납부

- 업무매뉴얼 정비
해당없음

2020. 03.05.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과

부과: 1.5백만원납부: 1.5백만원

프로그램매매 호가표시의무 위반 (한국거래소 유가증권시장 업무규정 제11조 및 동 시행세칙 제6조의5 제2항)

- 약식제재금 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 교육실시

- 편람/매뉴얼 업무정의 수정

- 시스템 변경 등 사전제어

해당없음

2020. 03.10.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과

부과: 2백만원납부: 2백만원

미결제약정수량 보유한도 위반 (한국거래소 파생상품시장업무규정 제154조 제1항 동 규정시행세칙 제162조의2 제1항)

- 약식제재금 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 교육실시

- 편람/매뉴얼 업무정의 수정

- 시스템 변경 등 사전제어

해당없음

2022.03.14
한국거래소
한화투자증권
약식제재금 부과
부과:0.5백만원납부:0.5백만원
프로그램매매 호가표시의무 위반(한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조 및 동규정 시행세칙 제2조,제7조)
- 약식제재금 납부
- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선 등 사전제어
해당없음

2022.

06.20

한국

거래소

한화투자증권

회원주의

-

신규상장일 호가입력 제한규정 위반

(한국거래소 유가증권시장 업무규정 시행세칙 제14조)

-

- 재발방지를 위한 규제사항 변경 에 대한 숙지, 정기교육 실시

해당없음

2022. 10.17.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과
부과: 1백만 원납부: 1백만 원

프로그램매매 호가표시의무 위반 (한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조 및 동규정 시행세칙 제2조, 제7조)

- 약식제재금 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선 등 사전 제어

해당없음

註) 최근 5년간
회사에
대한 제재출처: 당사 제시

(2) 임직원(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에 대한 제재1) 금융감독당국의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

직책

재직여부

근속연수

2018.10.24

금융 감독원

상무보

(상무보)

퇴직

11개월

퇴직자 위법사실 통지

-

-현황: 금융감독원 부문검사 결과('17.03.29 ~ '17.04.05, '17.06.26 ~ '17.06.30,'17.07.05 ~ '17.07.11)

-지적사항: 수수료 수입에 연동한 대가지급 금지 위반

-근거법령: 자본시장법 제71조 및 동법시행령 제68조 제5항

인사위원회 결의를 통한 징계 확정

해당사항 관리감독 강화, 해당자 인사기록카드 기록/유지

2020.10.05

금융 감독원

실장

(상무보)

재직

29년

1개월

주의

-

-현황: 금융감독원 부문검사 결과('17.03.29 ~ '17.04.05, '17.06.26 ~ '17.06.30,'17.07.05 ~ '17.07.11)

-지적사항: (행위자)내부사용자 비밀번호 관리 부적정, 개발용 데이터베이스 운영통제 미준수, 신용정보전산시스템 보안대책 의무 위반

-근거법령: 전자금융거래법 제21조, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조, 동법시행령 제16조

인사위원회 결의를 통한징계 확정

해당사항 관리감독 강화, 해당자 인사기록카드 기록/유지

註1) 최근 5년간 임직원
(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에
대한 제재註2) 직위는 징계일 당시 직위 표시, 단 퇴직 후 징계자는 퇴직 당시 직위 표시註3) 근속기간 : 재직자는 2023.12.31 기준, 퇴직자는 퇴직일 기준

당사는 2024년 02월 금융감독원으로부터 사모펀드 불완전판매에 대해 기관경고 조치를 받았습니다. 이에 따라 회사 내부적으로 재발방지를 위한 자체점검 및 관리감독을 강화할 예정입니다. 그럼에도 당사는 기업고객에서부터 개인고객까지 다양한 고객층을 보유하고 있기 때문에 타 산업에 비하여 소송에 연루될 가능성이 높습니다. 진행중인 소송 사건의 진행방향 및 최종 결과는 예측할 수 없으며, 소송의 결과가 당사의 영업, 재무, 경영 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.

나. 부정적인 국내외 변수에 의한 수익성 위험
당사는 사업부문은 WM부문, Wholesale부문, Trading부문 및 IB부문까지 총 4개의 부문으로 나눌 수 있습니다. 실물경제, 금융시장 등에 대한 불확실성 등으로 시장 변동성이 확대된 상태가 유지되고 있으며,
2023년 3분기말 영업순수익은 2,538억원으로 전년 동기 2,548억원 대비 소폭 감소
하였습니다. 이는 거래대금 증가로 투자중개 수익이 증가하였으나, IB수수료 감소로 전체 수수료 수익이 전년동기 대비 소폭 감소함에 기인합니다. 또한 당사의
투자중개부문에 대한 높은 의존도로 국내외 증시 및 금리 등 시장변수, 경기 회복이 지연되어 주식시이 위축될 경우, 당사 실적의 상당 부분을 차지하는 투자중개부문의 수익이 감소하여 수익성에 부정적인 영향
을 끼칠 수 있습니다. 따라서 당사는 지속적인 판매관리비 절감노력과 IB부문 강화 등을 통한
수익구조 다변화와 적극적인 리스크 관리를 통해 수익 안정성을 제고해 나갈 필요가 있습니다.
투자자들께서는 이 점 참고하셔서 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자중개업, 투자매매업을 포함한 금융투자업 및 이에 부수하는 사업을 영위하고 있으며, 2023년 3분기 기준 지배회사인 한화투자증권은 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 및 겸영업무와 부수업무를 영위하고 있으며, 2023년 9월 말 현재 총 임직원 수는 1,140명이며, 42개 지점, 2개의 해외 현지법인을 운영하고 있습니다. 당사는 금융투자업의 주된 사업영역인 주식/채권 등의 유가증권 중개, 펀드/신탁/랩 등 각종 금융상품의 개발 및 판매, 고객 포트폴리오 설계 등의 자산관리업무(WM 및 Wholesale)와 자기자본 투자, 고객상품 운용과 같은 트레이딩업무(Trading), 유가증권 인수주선, M&A자문, PF 등의 투자은행업무(IB) 등을 아래의 영업부문에서 영위하고 있습니다.

사 업 부 문

WM본부
42개 지점 등

Wholesale본부
Equity사업부, 법인금융사업부, Wholesale Growth팀

Trading본부

Multi-Strategy운용사업부, FICC사업부, 투자상품사업부,신사업추진팀, 투자공학팀

IB본부
Project금융사업부, 기업금융사업부, 신기술금융사업부,부동산금융사업부, 글로벌ESG사업부, 전략투자팀, IB기획팀

註) 2023.09.30 기준

[당사 주요 손익 구조]

(단위 : 억원)

구분
2023년 9월말
2022년 9월말
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

투자중개
1,115
43.9%
1,034
40.6%
1,334
40.5%
2,104
42.0%
1,828
52.9%
947
27.4%
1,185
37.2%

자산관리
238
9.4%
266
10.4%
330
10.0%
439
8.8%
375
10.9%
442
12.8%
319
10.0%

IB
344
13.6%
1,117
43.8%
1,360
41.2%
1,216
24.3%
757
21.9%
1,116
32.3%
1,072
33.7%

운용
984
38.8%
303
11.9%
434
13.2%
1,449
28.9%
717
20.7%
1,086
31.5%
715
22.5%

영업순수익
2,538
100.0%
2,548
100.0%
3,297
100.0%
5,007
100.0%
3,456
100.0%
3,453
100.0%
3,183
100.0%

자료: 한국신용평가 주) 영업순수익: 영업이익 + 판관비

당사는 2020년 이후 영업수익성이 지속적으로 개선되는 모습을 보이다가 2022년에는 주식거래대금이 감소하면서 투자중개부문의 수익성이 하향세를 보이면서 전체 영업순수익이 전년대비 34.2% 감소한 3,297억원을 기록하였습니다. 2023년 9월말 주요 손익을 살펴보면, 거래대금 증가로 투자중개 수익이 증가하였으나, IB수수료 감소로 전체 수수료 수익이 전년동기 대비 소폭 감소하였습니다. 당사의 주요 손익 구조 중 투자중개는 43.9%를 차지하고 있으며, 전년동기 대비하여 주식 거래대금이 증가함에 따라 투자중개 수익이 7.8% 증가하였습니다. IB 사업 부문의 경우에는, 전반적으로 사업성과가 개선되었으나, 부동산/인프라 시장 위축에 따른 PF사업부문의 전반적으로 신규 딜 감소 등으로, IB부문 수익성이 저하되었습니다. 운용손익의 경우에는 금리 하락 및 증시 상승 등으로 운용손익이 개선되면서 전년동기 대비하여 224.8% 증가한 984억원을 기록하였습니다.

[당사 시장점유율 현황]

(단위 : 백만원,%)

구 분

FY2023 3분기

FY2022 연간

FY2021 연간

FY2020 연간

FY2019 연간

FY2018 연간

금액

비율

금액

비율

금액

비율

금액

비율

금액

비율

금액

비율

영업수익

1,486,431
1.02
2,059,136
0.96
1,860,707
1.52
2,705,650
2.08
1,547,499
1.62
1,875,074
2.35

수수료수익

168,469
1.99
266,153
2.22
343,489
2.23
279,076
2.20
228,756
2.63
234,477
2.67

증권평가및처분이익

244,475
1.25
311,531
1.20
326,582
1.65
366,231
1.50
168,653
1.10
211,362
1.32

파생상품관련이익

685,209
0.82
1,019,677
0.74
871,543
1.40
1,722,147
2.55
867,046
1.66
1,209,486
3.12

이자수익

265,724
2.01
228,483
1.82
150,346
1.67
161,432
1.87
165,540
1.86
148,755
1.80

기타

122,555
0.61
233,293
0.90
168,746
1.09
176,765
1.06
117,503
1.12
70,944
0.89

註1) 상기자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(국내증권사, 업무보고서 기반)를 기준으로 작성했으며, 실제 감사(검토)보고서상의 계정구분 및 금액과 상이할 수 있음註2) 상기자료는 K-IFRS 별도기준임

이처럼 당사는 투자중개 부문에 대한 높은 의존도로 증시 및 금리 등 시장변수에 따른 실적가변성이 내재되어 있습니다. 예상치 못한 대내외 변수들로 인해 주요국들의 통화정책에 영향을 미칠 수 있는 다양한 리스크 요인으로 발생하는 경기 침체의 불확실성의 확대, 부진한 실물경제 지표 지속 등 대내외적 불안요인으로 인해 금융투자환경에 불확실성이 높아지고 있는 가운데 향후 시장의 변동성이 확대되거나 경기회복이 지연되어 주식시장이 위축될 경우 당사 실적의 상당 부분을 차지하는 투자중개 수익이 감소하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 당사는 지속적인 판매관리비 절감노력과 IB부문 강화를 통한 수익구조 다변화와 함께 적극적인 리스크 관리를 통해 상품운용부문의 변동성 축소 노력을 적절하게 수행하여 수익안정성을 제고해 나갈 필요가 있습니다. 이점 참고하셔서 투자에 임하시기 바랍니다.

다. 순자본비율 및 레버리지 비율 규제 위험
당사의 2023년 3분기 말 연결기준 순자본비율은 605.10%로, 지난 2022년 말 486.9% 대비하여 약 118.13%p. 증가하였습니다. 당사의 레버리지 비율은 2023년 9월말 별도 재무제표 기준 619.7% 수준으로
금융위원회의 건전성 규제 기준인 1,100% 보다 낮은 레버리지비율을 유지하고 있어, 동 공시서류 작성기준일 현재로서는 제재 등의 위험은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 다만,
당사의 자본 여력에 따라 사업구조상 수익창출을 위해 자산증대가 필요한 경우라도 증권사의 레버리지 비율규제로 인하여 적정시기에 원하는 사업전략을 실행하는데 제약
을 받을 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 대표적인 규제로는 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다. 당사는 금융감독 법규에서 정한 순자본비율(신NCR)에 따라 금융감독 당국으로부터 경영개선권고, 요구, 명령 등을 받을 수 있고, 이 경우 회사의 실질적 영업활동에 영향을 받을 수 있으며 금융감독당국이 제시한 적기시정조치 비율은 아래와 같습니다.

[신NCR 적기시정조치 비율 ]

구분
경영개선권고
경영개선요구
경영개선명령

순자본비율
100% 미만
50% 미만
0% 미만

[당사 순자본비율 추이]

(단위: 백만원,%)

구 분
2023년 9월말
2022년 9월말
2022년
2021년
2020년

영업용순자본(A)
1,467,678
1,379,433
1,288,879
1,654,020
1,077,891

총위험액(B)
655,477
659,809
635,242
625,853
379,644

법정자본금(C)
191,750
191,750
191,750
191,750
191,750

필요유지 자기자본(D=C*70%)
134,225
134,225
134,225
134,225
134,225

순자본비율
605
536
487
766
520

자료 : 당사 사업보고서 및 당사 분기보고서, K-IFRS연결 기준주) 영업용순자본비율 = 영업용순자본/총위험액 × 100

2023년 9월말 기준 당사의 순자본비율은 605%로, 지난 2022년 말 487% 대비하여 약 118.13%p. 증가하였으며, 국내 주요 27개 증권사의 2023년 9월말 평균 순자본비율(943%)에 비해 낮은 수준을 기록하고 있습니다. 금융위원회의 경영개선권고 기준인 100%보다는 높은 순자본비율을 유지하고는 있지만, 대형 5개사 제외 업계 평균 순자본비율은 680%과 비교하여도, 당사의 순자본비율이 비교적 낮은 수치로 판단됩니다. 향후 금융투자회사의 순자본비율 개선방안 변화 또는 예상치 못한 환경 변화 등에 노출되고, 이에 대응한 철저한 리스크 관리가 이루어지지 않을 경우 순자본비율이 낮아질 가능성이 존재함을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[국내 증권사 순자본비율 추이]

(단위 : 연결기준)

구분

2023년 9월말
2022년말
2021년말
2020년말

2019년말

당사
605.10%
486.97%
766.00%
520.21%
534.27%

업계 평균
943.00%
892.00%
857.53%
804.36%
613.37%

대형 5개사 제외 업계 평균
680.00%
658.00%
633.98%
619.90%
463.22%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 업계 평균은 국내 증권사 중 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS) 상에 2023년 9월말 기준으로 순자본비율이 산출된 금융투자회사 평균 기준주2) 대형 5개사는 미래에셋증권, NH투자증권, 삼성증권, KB증권, 한국투자증권주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2023년 9월말이 가장 최근자료임주4) 연결기준

한편 2014년 10월 증권사 NCR제도 개편방안(순자본비율 도입)과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한 금융투자업규정 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 개정안을 의결 하였습니다. 이에 따라 2016년 부터는 개편된 NCR제도(순자본비율 제도)의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지 비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권사에 대한 관리가 강화하였습니다.

[레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치]

레버리지비율
적기시정조치

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 900%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우
경영개선 권고

1) 직전 2회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 1,100%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,300%를 초과하는 경우
경영개선 요구

주 : 직전 2회계연도간 발생한 당기순손실의 합계액이 직전 3회계연도말 자기자본(구체적인 산정방식은 금융감독원장이 정한다)의 5% 미만인 경우는 상기 레버리지 규제비율을 충족하지 못하더라도 적기시정조치 대상에서 제외함

당사의 레버리지 비율은 2023년 9월말 별도 재무제표 기준 619.7% 수준으로 금융위원회의 건전성 규제 기준인 1,100% 보다 낮은 레버리지비율을 유지하고 있어, 동 공시서류 작성기준일 현재로서는 제재 등의 위험은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나, 당사의 사업구조상 수익창출을 위해 자산증대가 필요한 경우라도 증권사의 레버리지비율을 제한하는 조치로 인하여 적정시기에 원하는 사업전략을 실행하는데 제약을 받을 가능성도 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의 하시기 바랍니다.

[당사 최근 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 9월말
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

총자산(A)
9,819,699
10,307,621
9,402,437
9,293,710
8,386,515
6,237,152

자기자본(B)
1,584,491
1,568,469
1,847,189
1,238,700
1,151,737
940,868

레버리지 비율(A/B)
619.7%
657.2%
509.0%
750.3%
728.2%
662.9%

출처 : 당사 분기보고서

주) 별도 재무제표 기준

한편, 자산부채비율은 실질자산 대비 실질부채가 전년 동기 대비하여 소폭 감소하며 2023년 9월말은 117.11%을 기록하면서 2022년 말 기준 116.29%과 대비하여 소폭 증가하였습니다. 당사는 지난 6년동안 110%를 상회하는 자산부채 비율을 지속적으로 유지하고 있습니다.

[자산부채 비율]

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 9월말
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

실질자산(A)
10,785,483
11,076,404
10,939,795
11,212,473
9,069,875
6,859,020

실질부채(B)
9,209,616
9,524,691
9,128,665
10,008,227
7,963,202
5,913,701

자산부채비율(A/B)
117.11%
116.29%
119.84%
112.03%
113.90%
115.99%

자료 : 당사 분기보고서, K-IFRS별도 기준주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)(실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조 제2항 및 별표11을 참조)

위와 같이 NCR개선방안(순자본비율 도입)과 레버리지비율 규제에 따라 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 따라서 투자자분께서는 NCR 개선방안과 금융투자업에 미칠 영향에 대해 양지하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

라. 채권금리 상승에 따른 위험2023년 9월말 기준 총자산 11조 8,543억원 대비 당사의 당기손익-공정가치금융자산의 비중은 55%를 보이고 있으며, 이 중 채권이 약 4조 799억원으로 약 62%를 차지하고 있습니다. 특히 특수채와 회사채가 차지하는 비중이 2023년 9월말 연결기준 각각 34.9%, 23.3% 입니다. 채권의 경우 대부분이 우량채권으로 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단하고 있으나,
당사가 보유한 채권의 신용위험이 상승하거나 시장 금리가 상승하게 될 경우 채권평가손실을 당기손익으로 인식하여 수익성에 부정적인 영향을 가져올 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2023년 9월말 연결기준 총자산 11조 8,543억원 대비 당사의 당기손익-공정가치금융자산의 비중은 55.5%를 차지하고 있으며, 그 중 채권은 약 4조 799억원으로 전체 당기손익-공정가치금융자산 대비 약 62%를 차지하고 있습니다. 이 중 우량채권(국채/지방채 및 특수채)이 약 2조 5,445억원으로 전체 채권 중 약 62.3%의 비중을 보이고 있으며, 그 외 나머지 채권은 회사채로 구성되어 있습니다.

[당기손익-공정가치금융자산 내역]

(단위:천원)

구분
2023년 9월말
2022년말
2021년말
2020년말
2018년말

지분증권(주1,3)
302,594,498
199,213,614
376,458,718
627,801,081
503,930,917

국채/지방채(주1,2)
246,516,639
440,347,931
256,397,539
635,195,893
483,234,813

특수채(주1,2)
2,298,031,646
1,743,438,570
1,771,329,978
2,259,906,832
2,188,054,462

회사채(주1,2,3)
1,535,397,438
2,113,525,380
1,967,891,222
1,862,692,902
2,388,573,936

집합투자증권(주1,3)
1,250,436,274
774,057,801
685,000,351
558,645,944
617,413,414

기업어음증권
307,013,509
211,390,946
440,003,476
64,827,415
39,609,921

외화유가증권
203,666,971
172,983,333
262,794,337
256,752,364
219,586,751

투자자예탁금별도예치금(신탁)
325,124,587
328,024,880
482,302,919
511,604,598
255,690,676

기타(전자단기사채)
32,397,083
384,011,419
59,081,970
49,697,516
17,223,867

주가연계증권
-
-
306,811
22,484,256
4,697,224

파생결합증권
-
2,199,747
2,150,949
2,070,425
-

기타(주3)
82,295,567
202,809,967
577,205,650
192,488,040
272,826,789

합계
6,583,474,212
6,572,003,588
6,880,923,920
7,044,167,266
6,990,842,770

(주1) 당기말 현재 일부자산은 선물옵션거래 등과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다(주2) 당기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 일부는 환매조건부채권매도와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주3) 연결기준

자료 : 당사 분기보고서

국채, 지방채 및 특수채를 제외한 회사채는 항상 신용위험에 노출되어 있으며 신용위험을 반영한 크레딧 스프레드의 변화로 보유 채권의 평가액이 변동됩니다. 회사채 금리는 아래의 산식으로 구분지어 볼 수 있습니다.* 회사채 금리 = 무위험국채수익률 + 신용위험(Credit Spread) 회사채 금리가 국채수익률과 신용위험의 합으로 볼 수 있기 때문에 국채금리가 변동되지 않더라도 신용위험을 반영한 회사채 금리는 시장 상황 및 개별 기업 상황에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 크레딧 스프레드는 사채권을 발행한 회사의 개별 신용위험을 반영하고 있을 뿐만 아니라 국가신용도 및 업황 등의 복합적인 변수들도 반영하고 있습니다. 이는 금융채에도 적용되며 이러한 변수들의 변동에 따라 채권평가액이 변동될 위험이 있습니다.일반적으로 금융시장 불안정, 국내 경기 하강 등의 위험이 발생할 경우 시장 전체적으로 크레딧 스프레드가 상승하게 됩니다. 2020년 초 코로나19의 전세계적 대유행 시기에도 시장안정화를 위해 기준금리를 인하하면서 국채금리는 하락하였지만, 크레딧 스프레드는 크게 상승한 바 있으며, 크레딧 스프레드가 확대됨에 따라 채권가격이 하락하면서 평가손실이 발생하였고, 또한 채권시장 특성 상 유동성에 제약이 발생하였습니다.2022년 국내외 기준금리가 가파르게 상승하며 회사채 금리 또한 함께 급등하였습니다. 이로 인해 채권운용 관련 손실이 확대되며 하반기 채권시장의 불확실성이 증가하였으나, 2023년으로 접어들며 시장 내 과도한 우려가 완화되면서 2022년 대비 다소 안정된 모습을 보이고 있습니다. 하지만 최근 글로벌 경제의 불확실성 증가 및 국내 경기 부진 등의 영향으로 금융시장의 불확실성이 증가하는 가운데 이로 인한 신용위험의 방향성은 현재로서는 예측할 수 없습니다. 다만, 향후 신용위험이 상승할 경우 당사의 수익성 및 자산건전성이 저하될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 유동성 관련 위험당사의 2023년 9월말 기준
당사의 유동성비율은 127.0%로 유동성비율 기준 수치인 100%를 상회하고 있으며, 증권사 평균 유동성 비율 116%과 비교해도 높은 수준이므로 당사는 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있을 것으로 판단됩니다. 다만, 2023년 9월말 기준 유동성비율은 2022년말 163% 대비 약 36%p 하락하여 이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 예상됩니다. 한편,
당사의 자금조달 실적 추이를 살펴보면 2023년 9월말 기준 자금조달 평균잔액 12.8조원 중 차입부채가 차지하는 비중이 40.95%이며 그 중 RP매도 평균잔액(3,752,225백만원)과 차입금 평균잔액(1,470,376백만원)이 각각 29.42%, 11.53%로 높은 비중을 차지하고 있습니다. RP매도는 일정 수준의 담보를 필요로 하며, 규모가 커질수록 추가적으로 채무증권을 매입해야하므로 금리가 상승할 경우 자금 조달 비용 증가와 보유 채권의 평가손실이 발생할 수 있습니다. 현재 기준금리 동결 혹은 인하 분위기가 조성되고 있는 가운데 금리 인상으로 인한 채권 평가 손실 등은 제한적일 것으로 예상되지만
향후 이러한 금리 변동 리스크 하에서 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 당사의 유동성 비율은 2023년 9월말 기준 127.0%로 금융당국의 규제 요건(유동성비율 100% 이상)을 상회하고 있으며 증권사 평균 유동성 비율 116%과 비교해도 높은 수준이므로 당사는 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있을 것으로 판단됩니다. 다만, 잔존만기 3개월 이내 유동성자산의 감소로 인해 2022년 말 유동성 비율 163% 대비하여 약 36%p. 하락하여 이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 예상됩니다.

[당사 및 증권사 평균 유동성비율 추이]

(단위: 백만원)

회사명
구분
2023년 9월말
2022년말
2021년말
2020년 말
2019년 말

한화투자증권
잔존만기 3개월 이내유동성자산(A)
6,279,708
7,178,565
6,997,581
7,699,185
6,053,549

잔존만기 3개월 이내 유동성부채(B)
4,946,152
4,409,187
5,276,460
5,591,763
3,868,776

유동성비율(A/B×100)
127%
163%
133%
138%
157%

증권사 평균 유동성비율(주2)
116%
123%
127%
126%
133%

(주1) 증권사 평균 유동성비율은 국내증권사의 총 유동성자산과 총 유동성부채를 활용하여 계산하였으며, 신고서 제출일 현재 2023년 말 기준 자료는 아직 공표되지 않았음

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)

당사의 자금조달실적의 평균잔액 및 구성비는 아래와 같으며, 2023년 9월말 현재 차입부채에 의한 자금조달이 전체 실적에서 가장 높은 비중을 차지하고 있습니다. 최근 당사의 자금조달 실적은 다음과 같습니다.

[당사 자금조달 실적]

(단위: 백만원,%)

구 분
2023년 9월말
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
1,096,739
8.50
1,096,739
9.63
1,096,739
9.86
1,096,739
10.39
991,476
12.12
991,476
12.12

자본잉여금
27,813
0.22
27,813
0.24
27,813
0.25
27,813
0.26
27,826
0.34
27,826
0.34

자본조정
-9,515
-0.07
-51,855
-0.46
-261,688
-2.35
-262,147
-2.48
-206,415
-2.52
-206,415
-2.52

기타포괄손익누계액
405,055
3.14
526,347
4.62
261,400
2.35
103,459
0.98
87,038
1.06
87,038
1.06

이익잉여금
116,966
0.91
183,825
1.61
345,377
3.11
215,033
2.04
154,596
1.89
154,596
1.89

예수부채
투자자예수금
889,806
6.90
695,567
6.11
875,407
7.87
676,371
6.41
421,089
5.15
421,089
5.15

수입담보금
5,198
0.04
617
0.01
9,317
0.08
2,733
0.03
962
0.01
962
0.01

기타
159
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

당기손익 공정가치금융부채
2,682,980
20.80
1,889,738
16.59
1,695,220
15.25
2,818,454
26.70
2,287,556
27.96
2,287,556
27.96

차입부채
차입금
1,660,001
12.87
1,695,185
14.88
1,349,173
12.14
954,423
9.04
963,677
11.78
963,677
11.78

RP매도
3,693,982
28.64
3,243,032
28.47
3,502,886
31.51
3,232,564
30.62
2,592,702
31.69
2,592,702
31.69

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
583,444
4.52
587,737
5.16
525,685
4.73
294,435
2.79
122,305
1.49
122,305
1.49

파생상품
425,900
3.30
318,080
2.79
101,226
0.91
418,709
3.97
144,719
1.77
144,719
1.77

확정급여채무
8,382
0.06
13,929
0.12
21,910
0.20
22,758
0.22
20,621
0.25
20,621
0.25

기 타
1,312,704
10.18
1,163,228
10.21
1,567,139
14.10
954,518
9.04
573,200
7.01
573,200
7.01

합 계
12,899,613
100.0
11,389,981
100.00
11,117,603
100.00
10,555,862
100.00
8,181,354
100.00
8,181,354
100.00

註) 별도기준출처: 당사 분기보고서

당사의 2023년 9월말 기준 자금조달 실적으로 살펴보면 차입부채 평균잔액(5,353,983백만원)이 전체 자금조달 평균잔액(12,899,613백만원)에서 차지하는 비중이 41.5%입니다. 2012년 금융감독원이 단기자금시장 활성화의 일환으로 증권사의 콜차입 규모를 제한하면서 RP를 통한 자금조달이 급격하게 증가하였고, 이에 따라 당사 역시 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 전체 차입부채 중에서 RP매도 평균잔액(3,693,982백만원)이 28.6%를 차지하고 있습니다.

RP매도의 경우에는 일정 수준의 담보를 필요로 하며, 규모가 커질수록 추가적으로 채무증권을 매입해야하므로 금리가 상승할 경우 자금 조달 비용 증가와 보유 채권의 평가손실이 발생할 수 있습니다. 현재 기준금리 동결 혹은 인하 분위기가 조성되고 있는 가운데 금리 인상으로 인한 채권 평가 손실 등은 제한적일 것으로 예상되지만 향후 이러한 금리 변동 리스크 하에서 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.한편, 당사의 차입부채를 상세히 살펴보면, 당사의 2023년 9월말 연결기준 차입부채는 5조 5,142억원으로 2022년말 연결기준 5조 3,537억원 대비 2% 가량 소폭 증가하였으며, 이는 2022년말 대비 약 3,050억원 증가한 환매조건부채권매도 증가에 기인합니다. 국공채, 지방채, 금융채 등 안전자산 위주로 운용되는 환매조건부채권매도와 한국증권금융을 통해 자금을 조달하는 증권금융차입금을 제외할 경우, 당사의 실질 차입금은 기업어음과 전자단기사채로 구성되어 있으며 이는 1조 4,978억원 규모입니다. 따라서 해당 부채에 대한 만기 대응에 실패한다면 당사의 유동성 관리에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점을 충분히 숙지하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.

[당사 차입부채 내역]

(단위:천원)

구분
차입처
연이자율(%)
2023년 3분기 말
2022년 말

환매조건부채권매도
일반고객 등
0.35~5.74
3,151,340,076
2,846,374,268

증권금융차입금
한국증권금융㈜
4.00~4.75
825,115,394
562,993,479

기업어음
하이투자증권㈜ 등
3.95~7.20
440,000,000
846,000,000

전자단기사채
현대차증권 등
4.50~10.66
1,057,792,478
1,042,855,793

은행차입금
Woori Bank Hoan Kiem Branch 외 6개
4.20~6.20
39,908,919
55,469,943

합계
5,514,156,867
5,353,693,483

註) 연결기준출처: 당사 분기보고서

또한, 차입부채 증가에 따라 차입비중이 증가하였습니다. 2023년 9월말 연결기준 당사의 자기자본 대비 차입부채의 비중은 346.56%로 2022년말 연결기준 344.16% 대비 소폭 증가 하였습니다. 당사의 차입부채는 자기자본 대비 높은 편이므로 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[당사 차입비중 추이(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구 분

2023년 9월말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말

차입부채(A)

5,514,156
5,353,693
5,636,338
5,079,872
4,552,487

자기자본(B)

1,591,103
1,555,582
1,870,186
1,252,185
1,155,379

차입비중(C = A/B)

346.56
344.16%
301.38%
405.68%
394.03%

출처 : 당사 각 연도 사업보고서 및 분기보고서주) 연결기준

아. 파생결합증권의 발행 증가에 따른 위험당사의 파생결합증권 발행잔액은 2023년 9월말 기준 파생결합증권 발행잔액은 약 1.86조원 규모로 이는 자기자본 대비 약 120% 규모에 해당합니다. 또한, 이 중 상대적으로 운영위험이 높은 원금비보장형(ELS 및 DLS) 상품잔액은 기준 약 9,256억원이며 원금보장형(ELB 및 DLB) 상품잔액은 약 9,420억원입니다. 발행한 파생결합증권의
헤지운용과정에서 시장위험에 의해 손실이 발생할 수 있고, 심각한 운용손실이 발생할 경우 당사의 자산건전성을 저해할 위험이 있습니다. 또한 백투백 발행을 포함하여 대규모 환매가 발생될 경우, 자금조달운용에 제한이 발생할 수 있고 충분한 유동성이 확보되지 않은 상황에서는 발행사 신용위험증가로 이어질 우려가 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

파생결합증권은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제4조 제7항에 의하면 기초자산의 가격·이자율·지표·단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전등이 결정되는 권리가 표시된 것을 말합니다. '상법' 상으로 사채(제469조 제2항 제3호: 유가증권이나 통화 또는 그 밖에 대통령령으로 정하는 자산이나 지표 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 상환 또는 지급금액이 결정되는 사채)에 해당합니다.

파생결합증권은 1)원금보장여부를 기준으로 원금비보장형상품(ELS, DLS)과 원금보장형상품(ELB, DLB)로 나눌 수 있으며, 2) 기초자산을 기준으로 주식종목 또는 주가지수만을 기초자산으로 하는 상품 (ELS, ELB)과 주식외 기초자산이 있는 상품(DLS,DLB)로 구분할 수 있습니다.

[파생결합증권 구분]

구 분
비 고

ELS(Equity Linked Securities,주가연계증권)
주가지수나 주식에 연계하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품 (원금비보장형)

DLS (Derivatives Linked Securities,기타파생결합증권)
금리, 통화, 원자재, 신용등급 등을 기초자산으로 하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품 (원금비보장형)

ELB (Equity Linked Bonds, 주가연계파생결합사채)
주식, 주가지수 등과 연계하여 미리 정해놓은 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품 (원금보장형)

DLB (Derivative Linked Bonds,기타 파생결합사채)
금리, 환율, 원자재 등 주식 ·주가지수 외의 것과 연계하여 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품 (원금보장형)

주1) 자본시장법상 ELS, DLS는 파생결합증권, ELB, DLB는 (파생결합)채무증권이 정확한 명칭이나, 여기에서는 모두 파생결합증권으로 통칭함주2) 2013년 10월 자본시장법 개정안에 따라 ELS, DLS에서 원금보장형만 분리하여 ELB, DLB로 새로이 이름을 부여하였음. 기초자산 값에 따라 수익률이 확률적으로 결정되지만, 증권사가 원금을 보장해 주고 수익을 제공하는 것이 채권과 같기 때문임.

이 가운데 ELS로 대표되는 파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서 증권사와 은행 신탁계정 등을 통해 빠르게 판매규모가 증가하였습니다. 일반적으로 파생결합증권의 발행에 따른 위험요소로 투자자 측면에서는 원금 및 이자 손실 가능성이 부각되어 왔으나, 발행 증권사 측면에서는 투자성과가가 투자자에게 귀속되는 점과 자산과 부채의 매칭이 이루어지는 점 등으로 인하여 상대적으로 재무건전성에 미치는 영향이 제한적인 것으로 인식되어 왔습니다. 다만, 증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 불완전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우 평판위험에 노출될 수 있으며, 단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우 환매위험에 노출될 수 있습니다. 또한, 발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우) 및 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출됩니다. 파생결합증권의 백투백 헤지는 기초자산의 시장위험이 서로 상계되어 시장위험은 없지만 거래상대방 위험이 있고, 자체헤지는 거래상대방위험은 없지만 시장상황에 따라 기초자산의 가격움직임에 따른 시장위험(주식위험, 옵션위험, 금리위험, 외환위험 등)을 수반합니다. 증권사는 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 자산과 부채 가치의 불일치로 인한 손실발생 위험에 노출됩니다. 증권사의 헤지운용은 투자자에게 약속한 수익인 상환금액(부채)을 확보하기 위해 발행원금 운용을 통해 운용자산(자산)을 맞추어 나가는 과정을 의미합니다. 이 과정에서 투자자 측면에서는 부채가치의 절대적인 증감에 따라 손익이 결정되며, 증권사 측면에서는 상환시점에 자산이 부채보다 크다면 헤지운용 이익이, 자산이 부채보다 작다면 헤지운용 손실이 발생하게 됩니다. 당사는 상기 위험관리를 위해 감독당국의 기준에 맞는 위험액 한도를 설정하고 있으며, 추가적으로 민감도한도, 자금한도, 선물환포지션환도, 파생결합증권 잔액한도 등을 통하여 내부통제를 엄격히 수행하고 있습니다.당사의 파생결합증권 발행잔액은 2022년말 기준 약 2.5조원으로 2021년말 대비 약 1.4조원(125%) 급증하였습니다. 2023년 9월말 기준 파생결합증권 발행잔액은 약 1.86조원 규모로 2022년말 대비 -24.2% 감소하였으며, 이는 자기자본 대비 약 120% 규모에 해당합니다. 이 중 상대적으로 운영위험이 높은 원금비보장형(ELS 및 DLS) 상품잔액은 약 9,256억원이며 원금보장형(ELB 및 DLB) 상품잔액은 약 9,420억원입니다.2022년말 발행잔액이 급증한 이유는 2022년 5월 당사 신용등급의 상승(A+ → AA-)을 기반으로 영업환경이 개선되며, 2021년말 대비 DLB/ELB/DLS/ELS 발행 기회가 확대되었기 때문입니다. DLB 및 ELB는 퇴직연금에 원금보장형 상품 공급 개시, ELS는 거래상대방의 큰 폭의 증가로 인한 발행 확대가 있었습니다. DLS는 2022년 하반기부터 금리상승 등으로 인한 부동산 경기 쇠퇴로 인하여 지속적으로 관련 상품의 발행이 축소되었습니다. DLB 및 ELB의 경우 대부분 국고채 및 우량 크레딧 회사로 헤지되고 있습니다. ELS의 경우 백투백 헤지의 규모가 70% 수준으로 자체헤지 비중은 낮은 편입니다. 과거 파생결합증권으로 인한 대규모 손실은 과다한 ELS 자체헤지 포지션에서 발생하였으나, 현재 동 포지션은 자기자본 대비 20% 미만 수준의 규모를 유지하고 있으며, 이로 인하여 발생 가능한 손실 규모는 제한적인 수준입니다. DLS의 경우 자산과 부채가 매칭되어 있어 발생 할 수 있는 위험은 채권자에게로 귀속됨에 따라 당사 손실 위험은 제한적인 수준입니다.그러나, 원금비보장형은 수익구조가 복잡하고 투자자의 손실가능성이 있어 불완전판매와 불공정거래 이슈 등으로 인한 당사의 평판 훼손 위험이 존재하며 기초자산의 가격 급락 시 예상치 못한 손실발생 등 시장위험이 상대적으로 높은 상품입니다. 당사는 2016년 이후 손익변동이 크고 손실 발생 가능성이 높은 원금비보장형 ELS의 발행을 제한하는 한편 DLS 또한 자체 헤지 발행한도를 통제하여 보수적으로 리스크 관리를 하고 있으나, 운용 과정에서 수익성 및 유동성 전반에 미치는 영향이 증가할 가능성과 발행 및 상환 과정에서 평판 훼손 위험, 시장 위험 등이 있을수 있습니다.

[당사의 파생결합증권 종류별 발행잔액 추이]

(단위: 억원)

구 분
2023년 9월말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말

ELB
3,152
5,071
10
172
47
51
361

DLB
6,268
5,795
2,823
1,031
970
1,098
1,461

원금보장형
9,420
10,866
2,833
1,203
1,017
1,149
1,822

ELS
7,559
8,499
3,826
10,330
12,649
11,286
4,926

DLS
1,697
5,916
4,559
6,612
8,501
3,845
1,672

원금비보장형
9,256
14,415
8,385
16,942
21,150
15,131
6,598

합계(A)
18,676
25,281
11,218
18,145
22,167
16,280
8,420

자기자본(B)
15,910
15,556
18,701
12,521
11,553
9,503
8,772

(A/B)
117.38%
162.5%
59.98%
144.92%
191.87%
171.31%
95.99%

출처: 한국예탁결제원 증권정보포털주1) 원화/외화 및 공모/사모 포함 총계주2) 연결기준

파생결합증권을 발행하는 증권사간 경쟁 심화와 국공채 금리 하락 등 운용환경이 악화되는 상황에서 수익률 확보 및 증권사 운용수익 제고 등을 위해 운용자산 중 고수익, 고위험 채권에 대한 투자 비중이 높아지는 경향이 있습니다. 또한, 파생결합증권이 증권사 신용으로 발행되고 조달자금 운용에 제한이 없어 충분한 유동성이 확보되지 않은 상황에서 대규모 환매가 발생할 경우, 발행사 신용위험 증가로 이어질 우려가 있습니다. 이에 금융위원회는 2015년 8월 파생결합증권 발행 급증에 대한 선제적인 대응방안을 모색하기 위하여 파생결합증권에 대한 규제 방침을발표하였으며 대표적으로 증권사별 유동성 및 건전성에 대한 스트레스 테스트 정례화 및 파생결합증권 조달자금에 대한 특별계정 설정 등이 있습니다. 또한, 2016년 5월부터 자체헤지 비중이 큰 증권사를 대상으로 ELS 중점 검사를 실시 하는 등 ELS에 대한 판매 및 관리, 운용에 대한 리스크 관리를 강화토록 하고 있습니다. 당사 역시 파생결합증권에 대해서 보수적으로 리스크관리를 하고 있습니다. 당사가 내부통제를 통하여 관련 위험을 모니터링하고 있지만 향후 예상치 못한 수준으로 금융시장 변동성이 확대되거나, 운용 채권에서의 부실이 발생할 경우 또는 대규모 환매 사태가 발생할 경우 증권사의 자산 건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

사. 우발채무 관련 위험당사의 2023년 말 기준
지급보증 등 2023년 말 기준 당사의 지급보증 등 우발채무 규모는 1조 310억원으로 자기자본 1조 6,104억원 대비 약 64.02%의 비중을 보이고 있으며, 1조 53억원 규모의 매입확약, 257억원 규모의 지급보증으로 구성되어 있습니다. 이러한 약정이 현실화될 경우 당사의 유동성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 당사는 증권신고서 제출일 전일 기준
신용디폴트스왑(Credit Default Swap) 등 총 47건의 신용파생상품계약(보장매수 14건, 액면금액: 7,014억원, 보장매도 33건, 액면금액: 13,332억원)을 체결하고 있으며, 국내외 정부 및 기업 등 관련 신용위험에 대한 파생상품계약으로 구성되어 있습니다.
당해계약에 따라 당사는 특정 신용사건이 발생하는 경우 보장매도 포지션 미결제 약정금액에 해당하는 채무를 변제할 의무를 부담하고 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시고 투자하시기 바랍니다.

[증권사 우발채무 종류]

구 분
내 용

지급보증
기업이 금융회사 등으로부터 지급보증 받을 때 담보로 이용되는 보증으로, 채무자가 채무를 상환하지 못하는 상황이 발생시, 지급보증인이 해당 채무에 대한 상환을 책임지는 보증입니다.

ABCP/전자단기사채 매입약정
기업어음/전자단기사채 중 시장 매출이 이루어지지 않은 잔여 기업어음/전자단기사채에 대해 기초자산의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정입니다.

ABCP/전자단기사채 인수약정
기업어음 중 시장 매출이 이루어지지 않은 잔여 기업어음에 대해 인수하기로 체결한 약정으로서, 매입약정과 유사하나 매입약정이 일련의 발행회차를 대상으로 하는데 반해, 인수약정은 특정 발행회차를 대상으로 합니다.

인수확약
차주의 상환재원 부족시 유동화회사가 발행하는 유동화증권/사모사채를 매입하는 유동성 공여 및 신용공여 약정입니다.

증권사들은 획일화된 수익구조, 정형화된 업무형태 등으로 인한 수익감소에 대응하기 위하여 대체 수익원 강화의 일환으로 대고객 부채와 우발채무를 크게 증가시키고 있는 상황입니다. 2023년 말 기준 당사의 지급보증 등 우발채무 규모는 1조 310억원으로 자기자본 1조 6,104억원 대비 약 64.02%의 비중을 보이고 있으며, 1조 53억원 규모의 매입확약, 257억원 규모의 지급보증으로 구성되어 있습니다.

[당사 우발채무 규모 추이]

(단위 : 억원)

구분
2023년 12월말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말

우발채무 합계
10,310
11,752
9,406
7,563
7,926
6,101
7,459

지급보증
257
507
237
-
-
-
-

매입보장약정(ABCP등)
-
-
-
400
400
809
1,385

채무인수약정
-
-
-
-
-
-
-

매입확약
10,053
11,245
9,169
7,163
7,526
5,292
6,074

기타
-
-
-
-
-
-
-

자기자본
16,104
15,850
18,607
12,499
11,562
9,453
8,722

자기자본 대비 우발채무 비중
64.02%
74.15%
50.55%
60.51%
68.55%
64.54%
85.52%

자료: 당사 제시주1) 별도 기준.주2) 2023년 12월말 기준 재무제표가 확정되지 않아, 상기 2023년 12월말 자기자본은 2023년 9월 말 기준 숫자로 작성하였습니다.

한편, 당사는 해외현지법인 Pinetree Securities Corporation의 은행차입금 257억원과 관련하여 현지 차입(우리은행 홍콩지점)에 대한 지급보증을 하고 있으며, 증권신고서 제출일 전일 기준 당해 약정에 따라 회사가 보유하고 있는 기업어음 및 전자단기사채는 없습니다. 그 외 10,053억원의 매입확약 약정을 체결하고 있으며 증권신고서 제출일 전일 기준 실행된 금액은 없으므로 당초 약정금액과 미실행잔액은 동일합니다. 상세현황은 아래와 같습니다.

[우발채무 세부현황]

(기준일: 2023.12.31)
(단위 : 억 원)

구분
약정 상대방(회사명)
약정금액
상세내역(관련 프로젝트)
약정만기

매입확약
한화에이에프제사차
160
에미레이트 항공기
2024-10-31

매입확약
한화에이에프제오차
385
에미레이트 항공기
2024-10-31

매입확약
퍼스트엠제구차
146
BlackRock Blind Fund
2034-06-12

매입확약
인베스트어지제일차
1,000
호주 석탄터미널
2024-07-21

매입확약
피닉스모현제일차
100
익산
2025-03-27

매입확약
에이치에스에프제팔차
76
에이치라인 선박펀드
2025-11-26

매입확약
인베스트오토제일차
220
인천 북항 중고차
2024-02-19

매입확약
인베스트스타제일차
150
베트남 하노이 starlake city
2029-05-03

매입확약
인베스트세종제삼차
150
세종 벤처밸리 산업단지
2025-02-28

매입확약
와이디에이치엠이글제일차
100
바디프랜드 매출채권 유동화
2025-11-18

매입확약
와이디에이치엠이글제이차
130
바디프랜드 매출채권 유동화
2026-03-02

매입확약
아시아가온누리제일차
224
KKR 아시아 부동산 블라인드 펀드
2025-02-08

매입확약
논현밸류에드제이차
170
두산건설 사옥 보통주
2024-03-20

매입확약
멀티플렉스시리즈제육차
200
CJ CGV 임차보증금
2024-08-30

매입확약
인베스트포항제일차
40
포항 주상복합 개발
2024-06-04

매입확약
광주첨단영산강지산제일차
160
첨단2지구 지식산업센터
2024-04-22

매입확약
레버넌트제일차
113
프리드라이프 소수지분
2025-08-01

매입확약
코스모루나
150
천안 신방동 도시개발사업
2024-06-17

매입확약
에스엘티연산
48
천안 신방동 도시개발사업
2026-12-17

매입확약
제이비강릉제일차
15
해운대 중동 오피스텔 개발사업
2024-11-30

매입확약
인베스트중동제일차
80
해운대 중동 오피스텔 개발사업
2024-11-30

매입확약
그레이트거제제일차
30
거제 삼성중공업 사원아파트 부지
2024-06-29

매입확약
에코시티제일차
19
울산 신천동 공동주택
2024-06-27

매입확약
에코시티신천제이차
84
울산 신천동 공동주택
2024-06-27

매입확약
그레이트거제제이차
170
거제 삼성중공업 부지 개발
2024-06-29

매입확약
제이드이천제일차
100
이천 안흥동 주상복합
2024-08-31

매입확약
해운대케넌제일차
100
해운대 우동 생숙
2025-04-25

매입확약
유럽가온누리제일차
125
KKR 유럽 블라인드 펀드
2032-08-30

매입확약
티아이남포제일차
110
부산 남포동 생숙
2024-12-25

매입확약
티아이주교
100
고양시 주교동 오피스텔
2025-06-08

매입확약
디오니소스이글제일차
220
홈플러스 임차보증금 매입확약
2024-02-13

매입확약
인베스트조치원제일차
110
조치원 공동주택 개발
2024-02-28

매입확약
에코송정
20
이천 송정 공동주택
2024-03-10

매입확약
지에프민제칠차
120
부산 범일동 주상복합
2024-12-27

매입확약
씨더블유대구제이차
200
동대구 주상복합
2026-01-28

매입확약
더모스트신대방제일차
120
신대방동 도시형생활주택
2025-01-29

매입확약
에이디원제팔차
201
두산에너빌리티 주식담보대출
2024-05-04

매입확약
펠리스그린화성
200
신대원에너지인수금융 한도대출
2026-12-29

매입확약
인베스트덕평제일차
35
이천 표교리 물류센터
2024-01-29

매입확약
인베스트향남제일차
50
화성 향남 오피스텔
2024-09-25

매입확약
인베스트군산제일차
48
군산 조촌동 공동주택
2024-05-27

매입확약
아디아북천안제일차
150
북천안 물류센터
2024-12-10

매입확약
더모스트송파제일차
152
송파 아이파크 더 테라스
2024-06-20

매입확약
한화글로벌인프라제이차
200
프랑스 에너지 저장업체
2034-02-23

매입확약
티아이십정
150
부평 십정동 물류센터
2024-01-27

매입확약
티아이청담
80
티아이 고급 주거
2025-12-28

매입확약
에이치에스에프제이십오차
43
장금마리타임
2024-04-27

매입확약
인베스트운서제일차
100
영종도 운서동 오피스텔
2025-11-21

매입확약
그레이트야음제삼차
90
울산 야음동 주상복합
2027-07-14

매입확약
아디아고덕제일차
200
평택 고덕 복합시설
2026-09-07

매입확약
스카이타워제일차
52
안성 장계리 물류센터
2024-03-29

매입확약
티아이애월
140
제주 애월 공동주택
2025-08-16

매입확약
티아이세운
130
세운재정비촉진지구 5-3구역
2024-05-30

매입확약
에코야음제이차
30
울산 야음 2단지
2027-08-03

매입확약
티아이입장
400
북천안 IC 물류센터
2025-07-15

매입확약
인베스트양산제일차
120
경남 양산 물류센터
2025-02-26

매입확약
인베스트유사제일차
30
경남 양산 물류센터
2025-02-27

매입확약
한화글로벌인프라제삼차
40
영국 해상풍력
2029-12-19

매입확약
퍼스트엠제십차
145
BlackRock Blind Fund
2024-01-26

매입확약
세타스토리제일차
17
제주 국제영어교육도시 타운하우스 및 근생상가 담보대출
2024-06-29

매입확약
인베스트한호제일차
150
세운 6-3 지구 개발사업
2025-02-24

매입확약
타이거박달제일차
200
구로 개봉동 지식산업센터
2025-11-30

매입확약
에이치에스에프제이십칠차
75
파주센트럴밸리 일반산업단지
2024-01-26

매입확약
네오엘리브
120
용인 은화삼지구 공동주택 개발사업
2027-09-18

매입확약
인베스트광주제일차
100
광주 중앙공원 공동주택
2027-09-26

매입확약
인베스트광주제이차
100
광주 중앙공원 공동주택
2027-09-26

매입확약
더모스트팔용제일차
20
창원 국가산단 구조고도화 개발사업(후순위)
2026-06-16

매입확약
에스디글로리
10
창원 국가산단 구조고도화 개발사업(에쿼티)
2026-06-16

매입확약
슈퍼문블루
1,000
홈플러스 부동산 담보 후순위 대출
2024-12-21

매입확약
아이에스에프제일차
31
이수건설 영구채(이수화학 보증)
2025-03-27

합계
10,053
-
-

註1) 별도기준註2) ABCP/전자단기사채 매입보장약정 : 기업어음/전자단기사채 중 시장 매출이 이루어지지 않은 잔여 기업어음/전자단기사채에 대해 기초자산의 일정한 신용등급 유지등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정입니다. 註3) 지급보증 : 기업이 금융회사 등으로부터 지급보증 받을 때 담보로 이용되는 보증으로, 채무자가 채무를 상환하지 못하는 상황이 발생시, 지급보증인이 해당 채무에 대한 상환을 책임지는 보증입니다.註4) 매입확약 : 차주의 상환재원 부족시 유동화회사가 발행하는 유동화증권/사모사채를매입하는 유동성 공여 및 신용공여 약정입니다.

별도기준 당사의 신용공여 관련 우발채무는 유동성보강 약정의 일종인 매입약정과 채무보증의 일종인 지급보증 및 매입확약으로 구성되어 있습니다. 유동성보강약정은 ABCP 등 유동화증권의 차환발행 시 시장에서 매각되지 않는 경우 미매각분 매입 의무를 부담하는 약정으로 유동성을 보강하는 약정을 의미합니다. 보다 구체적으로는 유동성보강 약정은 일반적으로 만기시점에 상환의무를 부담하지 않기 때문에 신용리스크를 부담하지 않는 구조이며, 증권사는 차환주기(통상적으로 3개월)마다 유동성 부담을 지게 되며, 신용위험을 회피하기 위한 장치로 차주 및 신용보강자(실질차주)의 신용등급 하락의 경우 증권사의 면책조항이 존재합니다. 하지만 원칙적으로는 증권사가 유동성 제공 의무만을 부담하나, 미매각물을 증권사가 매입하여 보유하고 있는 상황에서 디폴트가 발생할 경우 제한적으로 증권사가 신용리스크를 부담할 수 있는 상황이 발생할 수 있습니다. 다만, 일반적으로 우수한 신용등급의 유동화증권을 대상으로 유동성보강약정이 이루어지기 때문에 신용위험을 부담할 가능성은 제한적입니다.반면 지급보증 및 매입확약과 같은 채무보증의 경우 무조건적인 보증성격을 지니며, 이에 따른 유동성 부담 및 신용위험을 모두 부담하는 특성을 지니고 있기 때문에 증권사가 부담하는 신용위험이 상대적으로 높습니다. 또한 실질차주의 신용등급 하한이 존재하는 유동성보강 약정과는 달리 채무보증의 경우는 상대적으로 낮은 신용등급의 거래상대방 비중도 높은 편이고 신용위험을 통제할 수 있는 장치도 미흡한 경우가 많아 일반적으로 유동성 보강 약정에 비해 위험수준이 높다고 할 수 있습니다.특히 PF와 관련된 채무보증의 경우는 대부분이 SPC를 활용한 프로젝트성 지급보증으로서, 상당 비중이 신용위험 회피조항이 부가되지 않은 구조이기 때문에 해당 프로젝트의 사업성(분양율 및 현금흐름)이 회수율을 좌우하게 되므로 향후 주택경기 하락 , 금리인상, 가계부채 증대, 금융시장 환경 급변 등의 부동산경기에 대한 부정적인 요인이 발생할 경우 PF와 관련된 증권사의 신용공여 의무가 현실화 될 위험이 있습니다. 특히 단기에 걸쳐 PF 우발채무의 현실화가 집중될 경우 회수되지 못한 PF 대출만기가 일시에 도래하여 상대적으로 건실한 PF 우발채무에도 리스크가 전이될 가능성이 존재합니다.

한편, 당사는 증권신고서 제출일 전일 신용디폴트스왑(Credit Default Swap) 등 총 47건의 신용파생상품계약(보장매수 14건, 액면금액: 7,014억원, 보장매도 33건, 액면금액: 13,332억원)을 체결하고 있으며, 국내외 정부 및 기업 등 관련 신용위험에 대한 파생상품계약으로 구성되어 있습니다. 당해 계약에 따라 당사는 특정 신용사건이 발생하는 경우 보장매도 포지션의 액면금액에서 회수율을 차감한 금액에 해당하는 채무를 변제할 의무를 부담하고 있습니다. CDS는 신용파생상품 중 가장 큰 거래비중을 차지하고 있으며 준거자산의 신용위험을 헤지하기 위하여 보장매도자에게 신용위험 인수의 대가로 정기적으로 일정한 수수료(Premium)를 지급하고 준거자산에 신용위험이 발생하는 경우 보장매수자가 보장매도자로부터 손실을 보전 받는 형태의 계약입니다. 이러한 CDS거래는 계약체결 시 별도의 자금거래를 수반하지 않는 언펀디드 거래로 보장매도자는 초기자금 부담 없이 신용위험 인수의 대가로 수수료 수익을 확보할 수 있습니다.당사의 신용파생상품 거래는 대부분 SPC와 연계되어 있는 구조로 SPC는 공사채(또는 회사채)와 신용파생상품의 프리미엄을 기초자산으로 ABCP를 발행하며 이러한 ABCP는 채권의 수익률에 추가적인 프리미엄을 획득할 수 있어 국내시장에서 활발하게 거래되고 있습니다. 당사는 보장매수자로부터 수취하는 프리미엄 중 당사 마진을 제외하고 보장매도자(SPC/DLS)에게 지급하여 수익을 얻는 구조로 거래하고 있으며보장매도자인 SPC로부터 보장금액의 회수가능성을 높이기 위해 기초자산인 공사채(또는 회사채)에 담보권(양도담보 또는 근질권)을 설정하고 있습니다. DLS를 발행하는 경우에는 발행자로부터 원금을 수취하고 이를 당사에서 운용하여 운용수익과 프리미엄을 DLS투자자에게 지급하는 구조로 거래하고 있습니다.

cds 거래구조.jpg
cds 거래구조

당사는 CDS거래 시 준거기업의 파산에 따른 신용위험의 회피를 위하여 국내 신용등급의 경우 A등급 이상으로 거래를 제한하고 있으며 신용위험의 헤지를 위해 SPC와의 거래 및 DLS발행을 통해 제3자에게 신용위험을 이전하고 있습니다. 또한 당사가 보장매도한 통화(USD)와 보장매수한 통화(KRW)의 불일치로 인한 위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결하고 있으며 거래상대방 위험을 회피하기 위하여 보장매수자의 경우 당사보다 높은 신용등급을 가진 외국계은행과 거래하고 보장매도자로부터 받는 담보채권의 경우 국내등급 AA 이상의 채권에 담보를 설정하고 있습니다.한편 당사의 2023년 12월 말 기준 CDS관련 거래현황 및 세부내역은 하기와 같습니다.

[신용파생상품 거래현황]

(단위 : 백만원)

구 분
신 용 매 도
신 용 매 입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
991,158
342,000
1,333,158
330,731
370,705
701,436

Credit Option
0
0
0
0
0
0

Total Return Swap
0
0
0
0
0
0

Credit Linked Note
0
0
0
0
0
0

계
991,158
342,000
1,333,158
330,731
370,705
701,436

[신용파생상품 상세명세]

(단위 : 백만원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
기초자산(준거자산)

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-04-20
2026-06-20
64,470
Qatar National Bank

CDS
Commerzbank
한화투자증권㈜
2022-04-20
2026-06-20
64,470
Qatar Government

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-04-27
2026-06-20
64,470
Qatar National Bank

CDS
Commerzbank
한화투자증권㈜
2022-04-27
2026-06-20
64,470
Qatar Government

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-03-31
2025-11-03
12,894
HSBC Holdings PLC

CDS
Commerzbank
한화투자증권㈜
2023-03-31
2025-11-03
12,894
HSBC Holdings PLC

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-10-12
2026-09-11
32,235
ING Groep NV

CDS
Commerzbank
한화투자증권㈜
2023-10-12
2026-09-11
32,235
ING Groep NV

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-10-18
2026-09-11
32,235
ING Groep NV

CDS
Commerzbank
한화투자증권㈜
2023-10-18
2026-09-11
32,235
ING Groep NV

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-11-23
2024-03-26
10,000
SK 브로드밴드

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-11-23
2024-04-08
10,000
KCC

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-11-23
2024-04-15
10,000
만도

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-11-23
2024-06-10
10,000
유암코

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2021-12-09
2026-10-07
14,266
신한은행 보증채

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-04-10
2026-06-20
64,470
ADB

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-04-17
2026-06-20
64,470
ADB

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-04-26
2026-06-20
64,470
IBRD

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-07-06
2026-06-20
64,470
IBRD

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-09-29
2024-06-10
100,000
국고채

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-06-20
2024-06-10
80,000
국고채

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-07-01
2024-06-10
20,000
국고채

CDS
한화투자증권㈜
Natixis
2023-06-02
2029-12-20
12,894
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권㈜
KB증권
2022-09-28
2027-09-28
100,000
한국전력(CDS_KEPCO_2-1)

CDS
한화투자증권㈜
KB증권
2022-09-28
2027-09-28
40,000
한국전력(CDS_KEPCO_2-2)

CDS
하이메타버스서퍼제구차 주식회사
한화투자증권㈜
2022-09-28
2027-09-28
84,000
한국전력(CDS_KEPCO_2(BTB))

CDS
하나증권
한화투자증권㈜
2022-08-30
2031-12-20
32,235
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권㈜
Credit Suisse
2022-08-30
2031-12-20
32,235
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
하나증권
한화투자증권㈜
2022-08-04
2030-12-20
64,470
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권㈜
Credit Suisse
2022-08-04
2030-12-20
64,470
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권㈜
Natixis
2022-05-18
2027-06-20
8,510
iTraxx Japan Series 38

CDS
한화투자증권㈜
Natixis
2022-05-13
2027-06-20
4,384
iTraxx Japan Series 37

CDS
하이스톰워커제이차㈜
한화투자증권㈜
2022-06-15
2029-12-20
99,929
대한민국(CDS_ROK_5_BTB)

CDS
한화투자증권㈜
KB증권
2022-06-15
2029-12-20
99,929
대한민국(CDS_ROK_5)

CDS
한화투자증권㈜
하나금융투자
2022-03-30
2027-04-08
90,000
한국전력(CDS_KEPCO_1)

CDS
하이스톰메이커제십일차㈜
한화투자증권㈜
2022-03-30
2027-04-08
90,000
한국전력(CDS_KEPCO_1(BTB))

CDS
한화투자증권㈜
Credit Suisse
2021-08-25
2028-12-20
12,894
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권㈜
BNP Paribas
2021-12-13
2027-12-20
12,894
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권㈜
하나금융투자
2021-09-15
2025-07-31
12,000
현대차

CDS
한화투자증권㈜
KB증권
2019-01-22
2026-06-20
100,000
중국(CDS_China_3)

CDS
코너스톤제십삼차
한화투자증권㈜
2019-01-22
2026-06-20
100,000
중국(CDS_China_3_BTB)

CDS
한화투자증권㈜
코메르츠은행
2019-08-12
2024-06-20
12,894
현대캐피탈아메리카(CDS_Hyundai_3)

CDS
코메르츠은행
한화투자증권㈜
2019-08-12
2024-06-20
12,894
현대차(CDS_Hyundai_3_BTB)

CDS
한화투자증권㈜
코메르츠은행
2019-09-24
2024-06-20
3,868
현대캐피탈아메리카(CDS_Hyundai_4)

CDS
코메르츠은행
한화투자증권㈜
2019-09-24
2024-06-20
3,868
현대차(CDS_Hyundai_4_BTB)

CDS
한화투자증권㈜
코메르츠은행
2019-11-13
2024-06-20
7,736
현대캐피탈아메리카(CDS_Hyundai_5)

CDS
코메르츠은행
한화투자증권㈜
2019-11-13
2024-06-20
7,736
현대차(CDS_Hyundai_5_BTB)

註) 2023년 12월 말 별도기준

증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사의 연결기준 금융기관과의 차입관련 약정은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

금융기관
약정사항
한도액
약정회사

한국증권금융(주)
기관운영자금대출(자체)
150,000
한화투자증권

기관운영자금대출(신탁)
예탁금 범위내

할인어음(자체)
170,000

할인어음(청약증거금)
청약증거금 범위내

담보금융지원대출(자체)
1,080,000

증권유통금융(자체)
300,000

증권유통금융(대주)
100,000

일중자금거래(자체)
200,000

(주)우리은행 외 3개 은행
일중대출
93,000

(주)우리은행
당좌대출
1,000

Woori Bank Hong Kong Branch
은행차입금
25,536
Pinetree Securities Corporation㈜

Vietinbank 외 5개 은행
기간대출
16,173

Joint stock Commercial Bank for Investment and Development of Viet Nam
당좌차월
15,800

註) 연결기준

한편, 당사는 창업투자조합 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 체결하고 있습니다. 창업투자조합은 각 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 규정하고 있는 바 각 조합의 업무집행조합원인 연결회사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다.

구 분
약정내용
해당회사

코에프씨밸류업사모투자전문회사(주1)
운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억원 범위내에서 업무집행사원이 우선 충당함.
한화투자증권

(주1) 2015년 중 특수관계자인 한화자산운용㈜로 해당 사모투자전문회사는 매각되었으나, 매수자의 요청으로 우선손실 충당금과 관련하여 우리은행 예치금에 질권이 설정되어 있습니다.

2023년 말 기준 현재 위 계약 전체에 대한 최대손실충당금액은 2,500백만원이며, 연결회사는 충당 가능성을 평가하여 2,500백만원을 충당부채로 인식하고 있습니다.당사가 영위하는 금융업종 특성상, 영업활동 과정에서 우발채무가 발생할 수 있습니다. 당사의 지속적인 리스크관리에도 불구하고 우발채무가 현실화 되어 손실 위험이 있을 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

아. 계열회사에 따른 위험당사는 공정위가 발표한 상호출자 및 채무보증제한기업집단 중 한화그룹 소속으로서 대규모기업집단 정책에 따라 일부 기업활동이 제한될 수 있습니다. 한화그룹 주요 관계사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에도 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 당사의 종속기업 및 관계기업과 관련한 영업 및 재무실적 악화는 당사에 직간접적인 영향을 미칠 수 있습니다.
투자자께서는 투자에 앞서 이점을 고려하시기 바랍니다.

당사는 한화그룹 기업집단의 계열회사로서 한화그룹은 2023년 4월 공정거래위원회가 발표한 일반기업 기준 대규모 기업집단에서 7위에 해당됩니다. 2023년 9월 말 기준 한화그룹은 당사를 포함한 102개, 해외 759개 계열회사가 소속되어 있으며 그 상세현황은 본 증권신고서 제2부 발행인에 관한 사항의 1. 회사의 개요 및 (주)한화의 분기보고서의 1. 회사의 개요를 참조하시기 바랍니다.한편, 공정위는 대규모 기업집단에 대한 정책을 통해 일부 활동을 규제하고 있는바, 주된 내용은 아래와 같습니다. 대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회의결이 요구되는 등 기업활동에 다소 제한이 있을 수 있습니다.

[대규모 기업집단 정책]

구분
내용

계열회사간 채무보증 제한
상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 국내금융기관으로부터 여신과 관련하여 국내계열회사에 대하여 채무를 보증하는 행위를 금지

계열회사간의 상호출자 금지
상호출자제한기업집단* 소속회사는 상호출자제한기업집단 소속 계열회사 상호간에 주식을 취득 또는 소유하는 것을 금지* 상호출자제한기업집단은 특정 기업집단에 속하는 국내회사들의 자산총액의 합계액이 10조원 이상인 기업집단을 말함

금융·보험회사의 의결권 제한
상호출자제한기업집단 소속회사로서 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사는 취득 또는 소유하고 있는 국내계열회사 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없음

지주회사제도
- 공정거래법상 지주회사 요건은 ① 자산총액 5천억 이상이면서 ② 소유하는 자회사 주식가액 합계액이 자산총액의 50% 이상인 회사- 단순·투명한 출자구조가 유지되도록 출자단계 및 지분율 규제, 상호·순환출자 금지 등 제도적 장치 구비

대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시
공시대상기업집단 소속회사는 특수관계인 대상 거래금액이 그 회사 자본금 또는 자본총계 중 큰 금액의 5/100이상 이거나 50억원 이상인 경우 이에 대하여 이사회의 의결을 거친 후 1일 이내 이를 공시하여야 함

비상장회사등의 중요사항 공시
공시대상기업집단 소속 상장법인을 제외한 회사는 자기회사의 소유지배구조, 재무구조 및 경영활동과 관련한 중요한 사항을 사유발생일로부터 7일 이내에 공시하여야 함

기업집단현황공시
공시대상기업집단 소속회사는 기업집단의 일반현황, 임원·이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시하여야 함

신규순환출자 금지
상호출자제한 기업집단 소속 계열회사간 신규순환출자(새로운 순환출자고리를 형성 및 기존의 순환출자고리를 강화하는 추가출자)를 금지

순환출자에 대한 의결권 제한
상호출자제한기업집단으로 신규 지정된 기업집단이 지정 전부터 보유한 순환출자에 대하여 의결권을 제한함

출처 : 공정거래위원회

대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회의결이 요구되는 등 기업활동에 다소 제한이 있을 수 있습니다. 한화그룹 주요 관계사의 평판 및 경영환경이 악화될 경우 당사에도 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 투자에 앞서 이점을 고려하시기 바랍니다.또한, 당사가 지배하고 있는 종속기업의 재무현황은 연결재무제표에 직접적인 영향을 주며, 관계기업은 당사가 유의적 영향을 보유한 기업으로, 관계기업 투자는 지분법을 적용하여 객관적인 손상이 있는 경우, 손상차손을 발생시켜 지분법손익에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. [종속기업 현황(2023.09.30)]

종속기업명
주요 영업활동
소재지
연결회사 내 기업이 소유한 지분율 및 의결권 비율(%)
결산월

2023년 3분기말
2022년말

ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP
부동산투자
카자흐스탄
100.00
100.00
12월

Pinetree Securities Pte.Ltd.
금융투자
싱가포르
100.00
100.00
12월

Pinetree Securities Corporation
금융투자
베트남
99.99
99.99
12월

2020한화미래환경신기술사업투자조합(주3)
투자조합
대한민국
40.09
40.09
12월

2018한화신산업글로벌플러스업펀드(주3)
투자조합
대한민국
20.00
20.00
12월

밸류시스템 ESG 일반 사모투자신탁
투자신탁
대한민국
84.10
84.10
12월

피닉스모현제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에이치에스에프제팔차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
10월

아시아퍼시픽45호선박투자회사(주1)
선박투자회사
대한민국
-
-
12월

풍천제이차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

로얄엠제이제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

로얄엠제이제이차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

퍼플팁제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

한화에이에프제사차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
11월

한화에이에프제오차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
11월

인베스트어지제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

신세계제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

퍼스트엠제구차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

퍼스트엠제십차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트오토제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
10월

인베스트스타제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
10월

와이디에이치엠이글제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

와이디에이치엠이글제이차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트세종제삼차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
10월

인베스트향동제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

아시아가온누리제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

논현밸류에드제이차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

광주첨단영산강지산제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트포항제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
11월

레버넌트제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

멀티플렉스시리즈제육차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트중동제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
11월

제이비강릉제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

그레이트거제제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
11월

그레이트거제제이차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에코시티제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에코시티신천제이차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

제이드이천제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

해운대케넌제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

코스모루나(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에스엘티연산(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

디오니소스이글제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

유럽가온누리제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

티아이남포제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

티아이북내(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
10월

티아이주교(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
11월

인베스트조치원제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
11월

에코송정(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

이마스터제십삼차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

테트라스(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

지에프민제칠차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

씨더블유대구제이차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

더모스트신대방제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

더모스트연무제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

한화에스에프제십구차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트덕평제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
10월

인베스트향남제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
10월

인베스트군산제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
11월

아디아북천안제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

아디아의전제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

더모스트송파제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

한화글로벌인프라제이차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
10월

티아이십정(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

티아이청담(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
11월

에이치에스에프제이십삼차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
11월

펠리스그린화성(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에이디원제팔차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
11월

인베스트운서제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트알로하제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

그레이트야음제삼차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

아디아고덕제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

티아이애월(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

스카이타워제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

티아이세운(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에이치에스에프제이십오차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
11월

에이치에스에프제이십육차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

로얄더블유엠(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트양산제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트유사제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에코야음제이차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
10월

한화글로벌인프라제삼차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

티아이입장(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트한호제일차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
11월

세타스토리제일차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

타이거박달제일차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에이치에스에프제이십칠차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
10월

에이치에스에프제이십팔차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에이치에스에프제이십구차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

네오엘리브(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

이수한화제일차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트광주제일차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
11월

인베스트광주제이차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
11월

(주1) 연결회사가 소유하고 있는 지분은 없으나, 실질지배력 요건을 충족하여 종속기업으로 분류하였습니다.(주2) 2023년 3분기 중 신규로 연결범위에 포함되었습니다.(주3) 지분율이 50% 초과하지 않지만, 보유지분율 및 사실상 본인-대리인 관계를 고려하여 한국채택국제회계기준서 제 1110호에 따라 종속기업으로 분류하였습니다.(주4) 2023년 3분기 중 제이에이치수원제일차, 제이에이치수원제이차, 티에스골드, 화성유보라제삼차, 인베스트평택제일차, 그레이트탕정, 한화글로벌인프라제오차, 한화글로벌인프라제육차, 이에스앤지코리아, 케이랜드마크제이차는 만기상환 등으로 인해 연결범위에서 제외되었습니다.(자료: 당사 2023년 3분기보고서)

[종속기업의 요약 재무정보]

2023년 9월말 기준 각 종속기업의 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구분
자산
부채
영업수익
분기순손익
분기총포괄손익

ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP
85,090
7,830
2,513
72
1,719

Pinetree Securities Pte.Ltd.
7,759,641
621,340
139,080
(1,271,140)
(952,550)

Pinetree Securities Corporation
123,482,375
41,078,260
10,479,258
986,601
3,056,969

2020한화미래환경신기술사업투자조합(주1)
20,013,851
221,470
7,674
(312,080)
(312,080)

2018한화신산업글로벌플러스업펀드(주1)
46,160,068
694,562
19,348
(689,157)
(689,157)

밸류시스템 ESG 일반 사모투자신탁(주1)
5,292,052
13,676
3,741
(33,875)
(33,875)

피닉스모현제일차(주1)
10,342,324
10,541,793
598,591
(283,108)
(283,108)

에이치에스에프제팔차(주1)
7,814,006
7,559,884
1,575,989
274,658
274,658

아시아퍼시픽45호선박투자회사(주1)
7,611,826
111,061
896,826
830,760
830,760

풍천제이차(주1)
3,882,741
5,327,414
13,340
(1,057,640)
(1,057,640)

로얄엠제이제일차(주1)
13,151,347
15,325,843
106
678,704
678,704

로얄엠제이제이차(주1)
12,285,470
15,124,930
79
(941,772)
(941,772)

퍼플팁제일차(주1)
109,168,552
110,497,300
3,130,429
(1,328,730)
(1,328,730)

한화에이에프제사차(주1)
13,138,132
11,972,908
798,111
162,278
162,278

한화에이에프제오차(주1)
39,274,586
35,519,628
1,954,591
386,394
386,394

인베스트어지제일차(주1)
114,341,797
114,341,797
8,159,558
2,085,401
2,085,401

신세계제일차(주1)
6,937,580
7,421,136
34,050
(332,953)
(332,953)

퍼스트엠제구차(주1)
14,454,866
14,148,005
2,505,166
1,591,272
1,591,272

퍼스트엠제십차(주1)
15,829,235
14,127,610
4,448,198
2,745,000
2,745,000

인베스트오토제일차(주1)
26,169,237
25,957,379
1,653,335
215,137
215,137

인베스트스타제일차(주1)
13,468,344
14,638,952
334,061
(642,160)
(642,160)

와이디에이치엠이글제일차(주1)
8,844,621
8,900,000
321,449
(21,340)
(21,340)

와이디에이치엠이글제이차(주1)
11,790,559
12,000,000
429,940
(29,269)
(29,269)

인베스트세종제삼차(주1)
15,205,883
15,576,894
788,366
(11,663)
(11,663)

인베스트향동제일차(주1)
7,172,746
7,140,268
488,884
42,945
42,945

아시아가온누리제일차(주1)
18,570,747
19,394,487
73
(525,842)
(525,842)

논현밸류에드제이차(주1)
11,629,565
11,200,000
310,624
(184,002)
(184,002)

광주첨단영산강지산제일차(주1)
16,121,532
16,208,754
718,038
2,282
2,282

인베스트포항제일차(주1)
4,031,880
4,125,498
90,788
(93,619)
(93,619)

레버넌트제일차(주1)
10,081,349
11,100,000
15
(488,056)
(488,056)

멀티플렉스시리즈제육차(주1)
20,644,711
21,367,928
748,089
(77,507)
(77,507)

인베스트중동제일차(주1)
8,145,325
8,145,324
401,110
9,719
9,719

제이비강릉제일차(주1)
1,524,870
1,524,869
75,210
2,307
2,307

그레이트거제제일차(주1)
3,012,366
2,998,130
201,172
36,231
36,231

그레이트거제제이차(주1)
17,215,134
17,102,577
1,087,381
225,171
225,171

에코시티제일차(주1)
1,940,249
1,932,291
97,597
13,949
13,949

에코시티신천제이차(주1)
8,540,574
8,540,575
555,388
84,780
84,780

제이드이천제일차(주1)
10,463,282
10,508,750
663,487
(36,681)
(36,681)

해운대케넌제일차(주1)
10,144,007
10,194,181
448,786
(21,720)
(21,720)

코스모루나(주1)
15,241,887
15,400,804
580,406
(12,889)
(12,889)

에스엘티연산(주1)
4,916,178
4,895,670
204,888
4,079
4,079

디오니소스이글제일차(주1)
20,468,881
20,440,500
785,404
28,499
28,499

유럽가온누리제일차(주1)
8,259,222
8,300,000
392,298
(40,592)
(40,592)

티아이남포제일차(주1)
11,420,477
11,429,771
669,913
(9,195)
(9,195)

티아이북내(주1)
8,102,387
8,061,431
47
45
45

티아이주교(주1)
10,355,661
10,268,895
647,539
158,348
158,348

인베스트조치원제일차(주1)
11,085,038
11,064,300
399,456
25,873
25,873

에코송정(주1)
2,065,154
2,034,271
158,389
35,446
35,446

이마스터제십삼차(주1)
10,077,241
10,064,731
129,334
28,526
28,526

테트라스(주1)
2,287,667
2,250,799
127,370
28,600
28,600

지에프민제칠차(주1)
12,106,034
12,160,944
628,287
(5,004)
(5,004)

씨더블유대구제이차(주1)
21,338,285
21,340,387
1,106,959
(322)
(322)

더모스트신대방제일차(주1)
12,018,325
12,146,276
581,277
38,780
38,780

더모스트연무제일차(주1)
12,278,943
12,278,942
637,814
-
-

한화에스에프제십구차(주1)
13,122,962
13,015,238
664,679
-
-

인베스트덕평제일차(주1)
3,527,091
3,589,021
160,533
8,932
8,932

인베스트향남제일차(주1)
5,096,871
5,095,036
286,600
13,173
13,173

인베스트군산제일차(주1)
4,901,525
4,919,223
253,570
(16,645)
(16,645)

아디아북천안제일차(주1)
15,322,364
15,194,838
725,806
128,516
128,516

아디아의전제일차(주1)
17,788,294
17,397,664
802,038
460,745
460,745

더모스트송파제일차(주1)
15,728,106
15,478,970
780,076
112,658
112,658

한화글로벌인프라제이차(주1)
16,179,117
16,600,000
1,055,907
(132,996)
(132,996)

티아이십정(주1)
15,241,107
15,604,150
390,030
(219,010)
(219,010)

티아이청담(주1)
8,121,162
8,064,210
609,647
163,584
163,584

에이치에스에프제이십삼차(주1)
2,524,441
2,498,310
205,726
(68,725)
(68,725)

펠리스그린화성(주1)
17,847,973
18,023,465
684,659
(27,432)
(27,432)

에이디원제팔차(주1)
20,279,528
20,477,682
695,614
(87,025)
(87,025)

인베스트운서제일차(주1)
10,251,720
10,251,719
772,948
-
-

인베스트알로하제일차(주1)
25,459,726
25,459,725
2,780,340
51,263
51,263

그레이트야음제삼차(주1)
9,251,227
9,468,761
871,253
(19,711)
(19,711)

아디아고덕제일차(주1)
20,536,876
20,419,099
1,200,659
45,009
45,009

티아이애월(주1)
14,461,370
14,233,653
984,507
240,102
240,102

스카이타워제일차(주1)
5,263,798
5,248,109
233,376
34,015
34,015

티아이세운(주1)
13,553,901
13,553,900
875,145
-
-

에이치에스에프제이십오차(주1)
6,001,670
5,975,053
433,808
(38,727)
(38,727)

에이치에스에프제이십육차(주1)
6,781,263
6,794,637
263,147
(107,770)
(107,770)

로얄더블유엠(주1)
4,208,727
5,220,618
81
(334,173)
(334,173)

인베스트양산제일차(주1)
12,677,197
12,677,196
650,120
115,764
115,764

인베스트유사제일차(주1)
8,331,934
8,343,227
433,391
(11,293)
(11,293)

에코야음제이차(주1)
3,144,705
3,179,362
237,923
(11,419)
(11,419)

한화글로벌인프라제삼차(주1)
3,872,024
4,000,000
157,938
(98,006)
(98,006)

티아이입장(주1)
41,416,185
41,417,330
2,194,443
86,682
86,682

인베스트한호제일차(주1)
15,188,538
15,227,000
1,548,284
120,640
120,640

세타스토리제일차(주1)
1,655,141
1,651,515
78,168
3,616
3,616

타이거박달제일차(주1)
20,414,148
19,851,269
1,183,409
557,093
557,093

에이치에스에프제이십칠차(주1)
15,379,945
15,241,268
1,021,068
138,676
138,676

에이치에스에프제이십팔차(주1)
10,000,002
10,000,000
28,356
-
-

에이치에스에프제이십구차(주1)
10,000,002
10,000,000
28,356
-
-

네오엘리브(주1)
12,127,626
12,197,212
70,707
(69,587)
(69,587)

이수한화제일차(주1)
15,006,577
15,006,575
13,973
-
-

인베스트광주제일차(주1)
10,305,343
10,305,342
113,582
-
-

인베스트광주제이차(주1)
10,305,343
10,305,342
113,582
-
-

(주1) 해당 종속기업의 비지배지분은 기타금융부채에 계상되어 있습니다.(자료: 당사 2023년 3분기보고서)

[관계기업 및 공동기업 투자현황]2023년 9월말 현재 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
소재지
결산월
지분율(%)
장부금액

2023년 3분기말
2022년말

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드(주1,3)
대한민국
12월
8.67
1,940,552
1,801,506

강소신재생에너지펀드(주1)
대한민국
12월
1.00
485,405
516,213

충남-한화중소기업육성펀드(주1)
대한민국
12월
16.67
579,582
751,821

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드(주1)
대한민국
12월
11.18
2,366,256
2,532,710

세븐트리-한화 1호 신기술사업투자조합
대한민국
12월
29.99
423,299
698,863

한화소재부품장비제1호투자조합(주1)
대한민국
12월
10.71
564,831
574,087

토스뱅크 주식회사(주1,7)
대한민국
12월
9.28
112,764,787
91,650,529

케이앤 세컨더리3호 투자조합
대한민국
12월
25.00
2,301,616
3,306,554

한화-NP CHINA 1호(주1,4)
대한민국
12월
9.62
-
-

Tech in Asia Pte.Ltd.(주4)
싱가포르
12월
20.46
593,042
635,017

CapBridge Financial Pte.Ltd.(주1,4)
싱가포르
12월
9.74
-
-

한화드림펀드 1호(주1)
대한민국
12월
1.00
826,174
830,092

한화플러스제2호 기업인수목적(주1)
대한민국
12월
0.24
19,131
27,074

에이티피한화신기술조합제1호(주1)
대한민국
12월
5.10
92,810
95,758

에이티피한화신기술조합제2호(주1)
대한민국
12월
8.48
338,862
344,836

한화현대차에이티피신기술조합 제1호(주1)
대한민국
12월
18.94
465,115
478,970

에이티피한화신기술조합제3호(주1)
대한민국
12월
7.22
94,830
96,360

한화유온신기술조합제1호(주1)
대한민국
12월
1.95
161,863
164,425

리코 ORUM벤처기업 사모투자신탁 제2호(주5)
대한민국
12월
0.00
-
2,457,772

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호(주2)
대한민국
12월
50.10
6,174,677
5,946,307

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호(주2)
대한민국
12월
63.13
5,926,752
5,644,676

신한AIM인프라9호(주7)
대한민국
12월
26.99
7,688,156
7,601,588

삼성한화신성장신기술조합제1호(주1)
대한민국
12월
1.92
1,105,176
877,104

한화-키움 핀테크 신기술투자조합(주1)
대한민국
12월
15.63
958,444
973,133

한화-펜타스톤 제1호 신기술투자조합(주1)
대한민국
12월
12.12
518,665
782,354

에스앤에스-케이넷 플러스 제1호 신기술사업투자조합
대한민국
12월
21.32
969,129
982,270

한화블리츠퓨얼셀신기술조합(주1)
대한민국
12월
10.78
964,044
981,232

한화벤처캐피탈일반투자형사모증권투자신탁4호(주7)
대한민국
12월
27.27
722,445
505,983

한화-유온투자조합2호(주1)
대한민국
12월
14.62
915,633
931,415

비욘드일반사모부동산투자신탁제1호
대한민국
12월
33.33
1,194,125
1,319,372

한화플러스제3호 기업인수목적(주1)
대한민국
12월
0.17
18,840
27,585

코엔트리 비엔케이 메타버스 신기술사업투자조합
대한민국
12월
25.00
2,408,403
2,450,252

한화스마트헬스케어신기술조합1호(주1)
대한민국
12월
10.00
962,754
977,651

스마트한화KDB경기탄소중립ESG펀드(주1,7)
대한민국
12월
9.71
4,007,900
915,964

프렌드 신기술사업투자조합 53호
대한민국
12월
22.32
462,298
990,456

한화-삼성헬스케어제1호투자조합(주1)
대한민국
12월
8.82
440,944
448,364

다올넥스트원LNG터미널일반사모투자신탁제4호(주5)
대한민국
12월
0.00
-
91,615,095

한화플러스제4호 기업인수목적(주1,6)
대한민국
12월
0.20
19,846
-

티케이지-씨엘1호신기술투자조합(주6)
대한민국
12월
37.74
1,979,553
-

에이스키웨스트K로봇신기술투자조합1호(주6)
대한민국
12월
41.67
1,491,480
-

디에스 Prestige.Ⅴ 일반 사모투자신탁(주6)
대한민국
12월
24.39
997,954
-

NH-Amundi 캐나다 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)(주2,6)
대한민국
12월
64.68
82,628,377
-

람다 FIRST 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제1호 (C-I 클래스)(주6)
대한민국
12월
20.24
1,003,187
-

보고 에너지전환 인프라 일반사모투자신탁 1호(주6)
대한민국
12월
23.89
35,958,317
-

멜론에셋일반사모투자신탁제13호 1-2종(주6)
대한민국
12월
30.07
8,991,524
-

종속회사SPC의 종속회사인 아시아퍼시픽 45호가 관계기업으로 계상한 금액
대한민국
12월
-
17
-

합계
292,526,795
230,933,388

(주1) 지분율은 20% 미만이나 피투자회사의 의사결정기구에 참여하고 재무정책 및 영업정책에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(주2) 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 보유하고 있지 않아 지배력이 없다고 판단하였고, 당사는 관계기업투자로 분류하였습니다.(주3) 투자조합 및 사모투자전문회사의 재산 배분에 관한 우선손실충당금 약정에 따라서 업무집행조합원인 회사는 약정한도까지 우선적으로 손실금을충당한 후 출자금을 분배받게 됩니다(주석 45 참조).(주4) 2022년말 이전에 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액이 장부가액보다 작은 경우에 해당하여 손상차손을 인식하였습니다.(주5) 2023년 3분기 처분에 따라 제외되었습니다.(주6) 2023년 3분기 중 관계기업에 포함되었습니다.(주7) 2023년 3분기 중 관계기업에 대한 추가출자가 발생 하였습니다.(자료: 당사 2023년 3분기보고서)

2023년 9월말 기준 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
자산
부채
영업수익
분기순손익

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
29,786,592
7,395,609
1,910,634
1,604,375

강소신재생에너지펀드
48,774,187
233,649
1,631,733
919,246

충남-한화중소기업육성펀드
3,477,489
-
944,701
940,082

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
21,255,964
92,599
770,882
467,456

세븐트리-한화 1호 신기술사업투자조합
1,411,278
-
12
(75,669)

한화소재부품장비제1호투자조합
5,299,384
27,628
1,277
(86,389)

토스뱅크 주식회사
24,697,310,602
23,515,651,854
904,243,240
(29,877,606)

케이앤세컨더리3호 투자조합
9,206,466
-
91,303
89,241

한화-NP CHINA 1호
7,047
91,000
-
-

Tech in Asia Pte.Ltd.
4,086,873
1,187,846
4,191,336
(871,818)

CapBridge Financial Pte.Ltd.
2,127,023
4,215,831
294,100
(2,146,691)

한화드림펀드 1호
82,962,355
344,917
676,153
(391,747)

한화플러스제2호 기업인수목적
9,065,378
1,106,755
182,267
85,818

에이티피한화신기술조합제1호
1,819,082
-
7
(29,741)

에이티피한화신기술조합제2호
3,994,810
-
37
(64,143)

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
2,455,805
-
53
(40,001)

에이티피한화신기술조합제3호
1,313,396
-
21
(21,194)

한화유온신기술조합제1호
8,283,577
-
261
(131,139)

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호
12,337,036
12,331
502,201
243,443

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호
9,394,988
6,140
4,011,180
292,673

신한AIM인프라9호
28,505,469
18,773
6,872,645
(885,919)

삼성한화신성장신기술조합제1호
57,579,677
-
90,012
(53,671)

한화-키움 핀테크 신기술투자조합
6,168,546
34,505
8,463
(94,011)

한화-펜타스톤 제1호 신기술투자조합
4,312,253
33,271
1,941,228
1,841,237

에스앤에스-케이넷 플러스 제1호 신기술사업투자조합
4,545,875
660
798
(65,218)

한화블리츠퓨얼셀신기술조합
8,955,819
9,492
438
(156,752)

한화벤처캐피탈일반투자형사모증권투자신탁4호
2,653,859
4,895
101,979
64,435

한화-유온투자조합2호
6,264,857
-
245
(107,984)

비욘드일반사모부동산투자신탁제1호
3,602,844
20,469
58,267
(375,741)

한화플러스제3호 기업인수목적
12,168,156
1,014,706
271,802
210,227

코엔트리 비엔케이 메타버스 신기술사업투자조합
9,635,538
-
1,498
(167,430)

한화스마트헬스케어신기술조합1호
9,627,540
-
987
(151,777)

스마트한화KDB경기탄소중립ESG펀드
41,698,569
417,200
143,992
(1,113,057)

프렌드 신기술사업투자조합 53호
4,643,844
2,572,749
5,427
(66,149)

한화-삼성헬스케어제1호투자조합
4,997,364
-
86
(84,090)

한화플러스제4호 기업인수목적
11,880,434
1,838,490
44,726
12,437

티케이지-씨엘1호신기술투자조합
5,245,814
-
49
(54,186)

에이스키웨스트K로봇신기술투자조합1호
3,593,328
13,776
3,043
(20,448)

디에스 Prestige.Ⅴ 일반 사모투자신탁
4,091,630
18
2,942
2,856

NH-Amundi 캐나다 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)
127,860,808
107,711
20,111,913
3,038,910

람다 FIRST 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제1호 (C-I 클래스)
4,958,601
1,966
25,966
15,759

보고 에너지전환 인프라 일반사모투자신탁 1호
150,666,951
147,349
-
(5,886,494)

멜론에셋일반사모투자신탁제13호 1-2종
159,696,703
129,792,475
16,949
(17,243)

(자료: 당사 2023년 3분기보고서)

3. 기타위험

가. 환금성 제약 위험
본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고있으며, 환금성 위험은 낮은 것으로 판단합니다. 그러나 시장 상황에 따라 매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수 있으므로
투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

(1) 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(「유가증권시장 상장규정」 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족여부

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
채무증권이 모집 또는 매출되었을 것
충족

발행총액
발행총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

미상환발행총액
당해 채무증권의 미상환발행총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

(2) 본 사채의 상장예정일은 2024년 02월 28일이며, 상기에서 보는 바와 같이 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으므로 동 채권은 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되므로, 본 사채의 환금성 위험은 미약할 것으로 판단됩니다. 그러나 최근과 같이 불안정한 채권시장 상황하에서 채권투자자는 채권보유로 인한 평가손실 등 시장위험에 노출될 가능성이 있습니다. 또한 상장 이후 본 사채의 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우, 동 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약이 있을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기바랍니다.

나. 예금자보호법 관련 위험 본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다.
따라서 투자자께서는 이러한 점을 반드시 고려하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용 대상이 아니므로 원리금상환 책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 금번 발행되는 제29-1회 및 제29-2회 무보증 공모사채는 별도의 사채관리회사를 지정하지 않았으며, 사채관리계약의 미체결로 인해 사채권자의 이익 보호가 미흡할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 반드시 확인하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

다. 신용등급 관련 위험
본 사채는 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 AA- 등급을 받은 바 있습니다. 향후 급격한 환경변화가 당사에게 부정적인 영향으로 작용할 경우, 당사의 신용등급이 하향 조정될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 "증권 인수업무등에 관한 규정"에 의거, 당사가 발행할 제29-1회 및 제29-2회 무기명식 이권부 무보증사채에 대하여 2개 이상의 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 본 사채는 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 AA-(안정적) 등급을 받았습니다.신용등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
Watch

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
안정적

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음
안정적

투자자께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소와 함께 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 고려하셔서 투자 의사 결정에 임하시기 바랍니다.

라. 공모일정 변경 관련 위험
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다.
또한, 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.
따라서 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다

마.
증권신고서 효력 발생의 의미 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

바. 기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항당사는 상기에 기술된 투자위험요소 이외에도 전반적으로 불안정한 경제상황에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.
당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 전반적으로 불안정한 경제 상황에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로, 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 사항이 본 증권신고서상에 누락되어 있지 않습니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서 및 반기검토보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 한화투자증권(주) 제29-1회 및 제29-2회 무보증사채의 인수인이자 대표주관회사인 KB증권(주)(이하 "대표주관회사"라 함)는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 "대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 한화투자증권(주)로 부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "대표주관회사"가 투자자에게 본 건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, "대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제125조에 따라손해배상 책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 "대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석 기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
KB증권(주)
00164876

2. 분석의 개요"대표주관회사"는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

"대표주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한「금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준」(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, "대표주관회사"는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 채무증권의 신용등급은 AA-등급으로 "대표주관회사"의 '인수 업무를 위한 내부 통제 지침' 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

(가) 실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2024.02.01 ~ 2024.02.15

방문실사
2024.02.08

실사보고서 작성 완료
2024.02.15

증권신고서 제출
2024.02.16

(나) 기업실사 참여자[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

한화투자증권(주)
ESG&Finance팀
박병길
팀장
자금총괄

한화투자증권(주)
ESG&Finance팀
이재윤
대리
자금/공시

한화투자증권(주)
ESG&Finance팀
이주용
대리
자금

[대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

KB증권(주)
기업금융3부
박병옥
이사
기업실사 총괄
기업금융업무 등 19년

KB증권(주)
기업금융3부
김지훈
부장
기업실사 책임
기업금융업무 등 15년

KB증권(주)
기업금융3부
한정수
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 4년

KB증권(주)
기업금융3부
김규리
주임
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 2년

KB증권(주)
기업금융3부
최준범
주임
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 1년

[기타 기업실사 참여자]해당 사항 없습니다.(다) 기업실사 이행내역

일자
기업 실사 내용

2024년 02월 01일
* 발행회사 방문- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사- 무보증 회사채 발행 일정 협의- 실사 사전요청자료 송부* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2024년 02월 02일 ~2024년 02월 15일
* 발행회사 방문 및 보고서 작성* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사 1) 사업위험관련 실사 - 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크 2) 회사위험관련 실사 - 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 3) 기타위험관련 실사 * 투자위험요소 세부사항 체크 - 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토 - 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인 - 각 부서 주요 담당자 인터뷰 * 주요 경영진 면담 - 경영진 평판 리스크 검토 - 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토 - 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악

2024년 02월 02일 ~2024년 02월 15일
* 실사 추가 자료 요청* 증권신고서 작성 및 조언* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인* 실사이행보고서 및 증권신고서 작성 / 검토

(라) 실사 세부 내용 및 검토자료 내역- 자세한 기업실사 내역 및 점검 결과는 첨부된 기업실사보고서를 참고하시기 바랍니다

3. 종합 의견(1) 동사는 한화자산운용의 자회사로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자중개업·투자매매업을 포함한 금융투자업 및 이에 부수되는 사업을 영위하고 있는 한화그룹 내 금융계열사입니다. 1962년에 설립되었으며 1986년에 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였고, 2012년 상호를 한화증권주식회사에서 한화투자증권주식회사로 변경하였습니다. 동사는 2023년 3분기 말 연결기준 총자산은 11조 8,543억원,자기자본 1조 5,911억원이며 분기순이익은 226억원(별도기준 분기순이익 190억원)입니다.(2) 동사가 속한 사업군인 금융투자업은 국내외 경제 상황 및 다양한 변수에 의하여 영향을 많이 받는 수익구조를 가지고 있습니다. 2023년 9월말 연결 영업이익은 전년대비 약 10.7% 증가한 528억원을 기록하였으며, 동기간 연결 당기순이익은 전년 동기 대비 33.9% 증가한 225억원을 기록하였습니다. 2022년에는 주식거래대금이 감소하면서 투자중개부문의 수익성이 하향세를 보이다가 2023년 하반기부터는 주식시장의 거래대금 증가로 투자중개 수익이 증가함에 기인합니다. (3) 잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 당사의 유동성 비율은 2023년 9월말 기준 127.0%로 금융당국의 규제 요건(유동성비율 100% 이상)을 상회하고 있으며 증권사 평균 유동성 비율 116%과 비교해도 높은 수준이므로 당사는 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있을 것으로 판단됩니다. 다만, 잔존만기 3개월 이내 유동성자산의 감소로 인해 2022년 말 유동성 비율 163% 대비하여 약 36%p. 하락하여 이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 예상됩니다.

[동사 및 증권사 평균 유동성비율 추이]

(단위: 백만원)

회사명
구분
2023년 9월말
2022년말
2021년말
2020년 말
2019년 말

한화투자증권
잔존만기 3개월 이내유동성자산(A)
6,279,708
7,178,565
6,997,581
7,699,185
6,053,549

잔존만기 3개월 이내 유동성부채(B)
4,946,152
4,409,187
5,276,460
5,591,763
3,868,776

유동성비율(A/B×100)
127%
163%
133%
138%
157%

증권사 평균 유동성비율(주2)
116%
123%
127%
126%
133%

(주1) 증권사 평균 유동성비율은 국내증권사의 총 유동성자산과 총 유동성부채를 활용하여 계산하였으며, 신고서 제출일 현재 2023년 말 기준 자료는 아직 공표되지 않았음

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)

(4) 2023년 9월말 기준 당사의 순자본비율은 605.10%로, 지난 2022년 말 486.97% 대비하여 약 118.13%p. 증가하였으며, 국내 주요 27개 증권사의 2023년 9월말 평균 순자본비율(943%)에 비해 낮은 수준을 기록하고 있습니다. 금융위원회의 경영개선권고 기준인 100%보다는 높은 순자본비율을 유지하고는 있지만, 대형 5개사 제외 업계 평균 순자본비율은 680% 대비하여, 당사의 순자본비율이 비교적 낮은 수치로 판단됩니다.

[국내 증권사 순자본비율 추이]

(단위 : 연결기준)

구분

2023년 9월말
2022년말
2021년말
2020년말

2019년말

당사
605.10%
486.97%
766.00%
520.21%
534.27%

업계 평균
943.00%
892.00%
857.53%
804.36%
613.37%

대형 5개사 제외 업계 평균
680.00%
658.00%
633.98%
619.90%
463.22%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 업계 평균은 국내 증권사 중 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS) 상에 2023년 9월말 기준으로 순자본비율이 산출된 금융투자회사 평균 기준주2) 대형 5개사는 미래에셋증권, NH투자증권, 삼성증권, KB증권, 한국투자증권주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2023년 9월말이 가장 최근자료임주4) 연결기준

(5) 동사가 영위하는 금융업종 특성 상, 영업활동 등의 과정에서 이해관계인과의 소송 사건이 발생할 수 있습니다.
2023년 말 기준 당사가 피고로 계류중인 민사소송사건은 15건(소송금액: 146,172백만원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 6건(소송금액: 56,736백만원)입니다. 피고로 계류중인 소송사건 중 9건(소송금액: 144,008백만원)은 중국 CERCG ABCP를 매입한 현대차증권 등이 유동화회사를 대위하여, 회사를 상대로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구한 건입니다. 해당 소송사건 중 5건에 대해서는 2021년 10월 15일 1심 판결에서 승소하고, 2023년 1월 13일 항소심에서 일부 패소 하였으며, 1건에 대해서는 2023년 5월 17일 1심 판결에서 일부 패소하였습니다. 현재 동 소송의 결과 및 판결의 시기에 대한 합리적인 예측은 불가능합니다.

[계류중인 소송사건 중 당사가 피고인 사건 내역]

(기준일: 2023.12.31)
(단위 : 백만원)

소송내용
제소자
소송금액
진행상황

CERCG ABCP를 매입한 부산은행이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함

부산은행

註1)

19,667

3심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 하나은행이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함

하나은행

註1)

3,441

3심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 현대차증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

현대차증권

註1)

50,000

3심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 비엔케이투자증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

비엔케이투자증권

註1)

20,000

3심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 KB증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

KB증권

註1)

20,000

3심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 유안타증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

유안타증권

註2)

4,699

1심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 골든브릿지자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

하나은행, 한국증권금융

6,000

1심 진행중

원고는 CERCG ABCP를 매입한 KTB자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서 유동화회사를 대위하여 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고 매입대금의 반환을 청구하거나, 공동불법행위에 따른 손해를 배상할 것을 청구함.

한국증권금융

20,000

2심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 신영증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

신영증권

201

1심 진행중

헤이스팅스 CelebrityH 펀드 가입 고객인 원고가 운용사의 투자설명서상 운용 관리 미준수, 당사의 판매상 불완전판매책임 등 이유로 미상환금액 상당의 손해배상을 청구함

박OO

57

1심 진행중

원고들은 유언 공정증서에 따른 망인의 예금반환채권을 갖게되었음을 이유로 예금 등 반환을 청구함

이OO 외 4

117

1심 진행중

원고는 주식거래를 위임한 당사 직원으로부터 받은 거래내역 및 실질잔고 평가금액 대비 실제 원고가 반환 받은 금액이 차이가 나는 점이 당사가 차액을 착복하였기 때문이라는 이유로 부당이득반환을 청구함

김OO

500

1심 진행중

원고는 메콩증권(베트남 파인트리 전신) 직원이 원고 자산을 부당인출하여 손해가 발생하였다는 이유로, 손해배상 내지 부당인출한 자산의 반환을 청구함

Me Tan Limited Liability Company

註3)

1,113

1심 진행중

원고는 메콩증권(베트남 파인트리 전신)의 비공식 브로커가 원고 보유 자산을 부당매도하여 손해가 발생하였다는 이유로, 손해배상 내지 부당매도한 자산의 반환을 청구함

Ms. Vo Thi Man

註4)

195

1심 진행중

원고는 메콩증권(베트남 파인트리 전신)의 비공식 브로커가 원고 보유 자산을 부당매도하여 손해가 발생하였다는 이유로, 손해배상 내지 부당매도한 자산의 반환을 청구함

Mr. Bui Van Dung

註5)

182

1심 진행중

합 계
146,172
-

註1) 원고 부산은행, 하나은행, 현대차증권, 비엔케이투자증권, KB증권의 각 사건 결과 1심 당사 전부 승소하였으나 2심은 일부 패소하였고 원고,피고 모두 상고하여 3심 진행 중임.

註2) 원고 유안타증권의 청구취지 변경(감축)으로 기존 소송금액인 15,050백만원에서 변경됨

註3) 당사 베트남 자회사인 Pinetree Securities에 대한 소송임 (베트남화폐 기준 소송금액 20,928,042,903동).

註4) 당사 베트남 자회사인 Pinetree Securities에 대한 소송임 (베트남 화폐 기준 소송금액 3,663,400,000동).

註5) 당사 베트남 자회사인 Pinetree Securities에 대한 소송임 (베트남 화폐 기준 소송금액 3,433,280,000동).

註6) 상기 소송은 연결기준으로 작성하였음

[계류중인 소송사건 중 당사가 원고인 사건 내역]

(기준일: 2023.12.31)
(단위 : 백만원)

소송내용
제소자
소송금액
진행상황

주채무자, 채무인수자, 연대보증인, 수탁자에 대한 대출원리금 상환청구

신항스톤 외 4

註1)

28,898

2심 진행중

주채무자, 채무인수자, 연대보증인, 수탁자에 대한 대출원리금 상환청구

로얄엠제이제이차 외1

註2)

16,335

1심 진행중

중국 고섬 증권예탁증권 공모주 인수 관련, 피고들의 은행조회서 허위작성에 따른 공동불법행위로 인한 손해배상을 청구함

당사

31,459

1심 진행중

부도수표를 이용한 ELW 고가 통정 매매 관련, 결제대금 미납금 지급청구 및 공동불법행위로 인한 손해배상을 청구함

당사

362

2심 진행중

차명계좌 소득세 및 지방소득세 원천징수처분에 대한 증권사 공동불복소송

당사 외 5

註3)

1,385

1심 진행중

당사 고객인 피고의 신용거래로 발생한 미수액 상당 채권회수를 위하여 대여금 소송을 청구함

당사

137

1심 진행중

합 계
56,736
-

註1) 원고 중 1인은 당사 SPC이며, 당사 SPC청구금액은 8,357백만원 임

註2) 원고 2인 모두 당사 SPC이며, 원고들 청구금액 합계임.

註3) 당사 청구금액은 85백만원 임

註4) 연결기준으로 작성하였으며, 상기 소송사건은 모두 한화투자증권에 해당함

(6) 2023년 말 기준 동사는 해외현지법인 Pinetree Securities Corporation의 은행차입금 257억원과 관련하여 현지 차입(우리은행 홍콩지점)에 대한 지급보증을 하고 있으며, 증권신고서 제출일 전일 기준 당해 약정에 따라 회사가 보유하고 있는 기업어음 및 전자단기사채는 없습니다. 그 외 10,053억원의 매입확약 약정을 체결하고 있으며 증권신고서 제출일 전일 기준 실행된 금액은 없으므로 당초 약정금액과 미실행잔액은 동일합니다. 상세현황은 아래와 같습니다.

[우발채무 세부현황]

(기준일: 2023.12.31)
(단위 : 억 원)

구분
약정 상대방(회사명)
약정금액
상세내역(관련 프로젝트)
약정만기

매입확약
한화에이에프제사차
160
에미레이트 항공기
2024-10-31

매입확약
한화에이에프제오차
385
에미레이트 항공기
2024-10-31

매입확약
퍼스트엠제구차
146
BlackRock Blind Fund
2034-06-12

매입확약
인베스트어지제일차
1,000
호주 석탄터미널
2024-07-21

매입확약
피닉스모현제일차
100
익산
2025-03-27

매입확약
에이치에스에프제팔차
76
에이치라인 선박펀드
2025-11-26

매입확약
인베스트오토제일차
220
인천 북항 중고차
2024-02-19

매입확약
인베스트스타제일차
150
베트남 하노이 starlake city
2029-05-03

매입확약
인베스트세종제삼차
150
세종 벤처밸리 산업단지
2025-02-28

매입확약
와이디에이치엠이글제일차
100
바디프랜드 매출채권 유동화
2025-11-18

매입확약
와이디에이치엠이글제이차
130
바디프랜드 매출채권 유동화
2026-03-02

매입확약
아시아가온누리제일차
224
KKR 아시아 부동산 블라인드 펀드
2025-02-08

매입확약
논현밸류에드제이차
170
두산건설 사옥 보통주
2024-03-20

매입확약
멀티플렉스시리즈제육차
200
CJ CGV 임차보증금
2024-08-30

매입확약
인베스트포항제일차
40
포항 주상복합 개발
2024-06-04

매입확약
광주첨단영산강지산제일차
160
첨단2지구 지식산업센터
2024-04-22

매입확약
레버넌트제일차
113
프리드라이프 소수지분
2025-08-01

매입확약
코스모루나
150
천안 신방동 도시개발사업
2024-06-17

매입확약
에스엘티연산
48
천안 신방동 도시개발사업
2026-12-17

매입확약
제이비강릉제일차
15
해운대 중동 오피스텔 개발사업
2024-11-30

매입확약
인베스트중동제일차
80
해운대 중동 오피스텔 개발사업
2024-11-30

매입확약
그레이트거제제일차
30
거제 삼성중공업 사원아파트 부지
2024-06-29

매입확약
에코시티제일차
19
울산 신천동 공동주택
2024-06-27

매입확약
에코시티신천제이차
84
울산 신천동 공동주택
2024-06-27

매입확약
그레이트거제제이차
170
거제 삼성중공업 부지 개발
2024-06-29

매입확약
제이드이천제일차
100
이천 안흥동 주상복합
2024-08-31

매입확약
해운대케넌제일차
100
해운대 우동 생숙
2025-04-25

매입확약
유럽가온누리제일차
125
KKR 유럽 블라인드 펀드
2032-08-30

매입확약
티아이남포제일차
110
부산 남포동 생숙
2024-12-25

매입확약
티아이주교
100
고양시 주교동 오피스텔
2025-06-08

매입확약
디오니소스이글제일차
220
홈플러스 임차보증금 매입확약
2024-02-13

매입확약
인베스트조치원제일차
110
조치원 공동주택 개발
2024-02-28

매입확약
에코송정
20
이천 송정 공동주택
2024-03-10

매입확약
지에프민제칠차
120
부산 범일동 주상복합
2024-12-27

매입확약
씨더블유대구제이차
200
동대구 주상복합
2026-01-28

매입확약
더모스트신대방제일차
120
신대방동 도시형생활주택
2025-01-29

매입확약
에이디원제팔차
201
두산에너빌리티 주식담보대출
2024-05-04

매입확약
펠리스그린화성
200
신대원에너지인수금융 한도대출
2026-12-29

매입확약
인베스트덕평제일차
35
이천 표교리 물류센터
2024-01-29

매입확약
인베스트향남제일차
50
화성 향남 오피스텔
2024-09-25

매입확약
인베스트군산제일차
48
군산 조촌동 공동주택
2024-05-27

매입확약
아디아북천안제일차
150
북천안 물류센터
2024-12-10

매입확약
더모스트송파제일차
152
송파 아이파크 더 테라스
2024-06-20

매입확약
한화글로벌인프라제이차
200
프랑스 에너지 저장업체
2034-02-23

매입확약
티아이십정
150
부평 십정동 물류센터
2024-01-27

매입확약
티아이청담
80
티아이 고급 주거
2025-12-28

매입확약
에이치에스에프제이십오차
43
장금마리타임
2024-04-27

매입확약
인베스트운서제일차
100
영종도 운서동 오피스텔
2025-11-21

매입확약
그레이트야음제삼차
90
울산 야음동 주상복합
2027-07-14

매입확약
아디아고덕제일차
200
평택 고덕 복합시설
2026-09-07

매입확약
스카이타워제일차
52
안성 장계리 물류센터
2024-03-29

매입확약
티아이애월
140
제주 애월 공동주택
2025-08-16

매입확약
티아이세운
130
세운재정비촉진지구 5-3구역
2024-05-30

매입확약
에코야음제이차
30
울산 야음 2단지
2027-08-03

매입확약
티아이입장
400
북천안 IC 물류센터
2025-07-15

매입확약
인베스트양산제일차
120
경남 양산 물류센터
2025-02-26

매입확약
인베스트유사제일차
30
경남 양산 물류센터
2025-02-27

매입확약
한화글로벌인프라제삼차
40
영국 해상풍력
2029-12-19

매입확약
퍼스트엠제십차
145
BlackRock Blind Fund
2024-01-26

매입확약
세타스토리제일차
17
제주 국제영어교육도시 타운하우스 및 근생상가 담보대출
2024-06-29

매입확약
인베스트한호제일차
150
세운 6-3 지구 개발사업
2025-02-24

매입확약
타이거박달제일차
200
구로 개봉동 지식산업센터
2025-11-30

매입확약
에이치에스에프제이십칠차
75
파주센트럴밸리 일반산업단지
2024-01-26

매입확약
네오엘리브
120
용인 은화삼지구 공동주택 개발사업
2027-09-18

매입확약
인베스트광주제일차
100
광주 중앙공원 공동주택
2027-09-26

매입확약
인베스트광주제이차
100
광주 중앙공원 공동주택
2027-09-26

매입확약
더모스트팔용제일차
20
창원 국가산단 구조고도화 개발사업(후순위)
2026-06-16

매입확약
에스디글로리
10
창원 국가산단 구조고도화 개발사업(에쿼티)
2026-06-16

매입확약
슈퍼문블루
1,000
홈플러스 부동산 담보 후순위 대출
2024-12-21

매입확약
아이에스에프제일차
31
이수건설 영구채(이수화학 보증)
2025-03-27

합계
10,053
-
-

註1) 별도기준註2) ABCP/전자단기사채 매입보장약정 : 기업어음/전자단기사채 중 시장 매출이 이루어지지 않은 잔여 기업어음/전자단기사채에 대해 기초자산의 일정한 신용등급 유지등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정입니다. 註3) 지급보증 : 기업이 금융회사 등으로부터 지급보증 받을 때 담보로 이용되는 보증으로, 채무자가 채무를 상환하지 못하는 상황이 발생시, 지급보증인이 해당 채무에 대한 상환을 책임지는 보증입니다.註4) 매입확약 : 차주의 상환재원 부족시 유동화회사가 발행하는 유동화증권/사모사채를매입하는 유동성 공여 및 신용공여 약정입니다.

(7) 제반 사항 및 이용 가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제29-1회 및 제29-2회 공모사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수 변화에 영향을 받을 수 있습니다. 제29-1회 및 제29-2회 무보증사채와 관련하여 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)에서 평정한 회사채 신용등급은 AA-입니다. 투자자께서는 상기 검토 결과는 물론, 동 증권신고서 및(예비)투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무, 산업 및 영업상의 위험요소를 충분히 인지하시고 투자의사 결정을 내리시기 바랍니다

2024. 02. 16

대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

[회 차 : 29-1]

(단위 : 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

70,000,000,000

발 행 제 비 용(2)

263,120,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

69,736,880,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회 차 : 29-2]

(단위 : 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

80,000,000,000

발 행 제 비 용(2)

304,211,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

79,695,788,400

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 29-1]

(단위 : 원)

구 분

금 액

계산근거

발행분담금
42,000,000
발행가액 × 0.06%

인수수수료
140,000,000
발행금액 × 0.20%

대표주관수수료
35,000,000
발행금액 × 0.05%

신용평가수수료
44,000,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), VAT별도

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

연부과금
200,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 2만원

전자등록수수료
500,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계

263,120,000

-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회 차 : 29-2]

(단위 : 원)

구 분

금 액

계산근거

발행분담금
56,000,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
160,000,000
발행금액 × 0.20%

대표주관수수료
40,000,000
발행금액 × 0.05%

신용평가수수료
46,000,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), VAT별도

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

연부과금
291,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 2만원

전자등록수수료
500,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계

304,211,600

-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적 가. 자금의 사용목적

회차 :
29-1
(기준일 :
2024년 02월 15일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
70,000
-
-
70,000
-

회차 :
29-2
(기준일 :
2024년 02월 15일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
80,000
-
-
80,000
-

당사는 금번 발행되는 제29-1회 및 제29-2회 무보증사채 조달금액 1,500억원을 채무상환자금으로 사용할 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.
나. 자금의 세부사용 내역 [채무상환자금 세부사용내역]

(단위 : 백만원)

발행인
종목명
이자율(%)
발행일
만기일
발행금액
차환대상금액

한화투자증권(주)
한화투자증권 주식회사 제26-1회 무보증사채
1.851%
2021-04-09
2024-04-09
220,000
150,000

(주1) 당사는 금번 사채 발행으로 조달되는 자금을 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.(주2) 한화투자증권 주식회사 제26-1회 무보증사채 220,000백만원 차환에 대한 부족자금 70,000백만원은 당사의 자체자금으로 충당할 계획입니다.

[증액분 세부사용내역]수요예측 결과에 따라 제29-1회 및 제29-2회 무보증사채 권면(전자등록)총액은 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 증액 발행되는 자금은 하기 우선순위에 따라 자금을 차례대로 집행할 계획입니다.

(단위 : 백만원)

우선순위
사용목적
내용
사용금액

1
채무상환자금
한화투자증권 주식회사 제26-1회 무보증사채 차환자금
70,000

2
채무상환자금
한화투자증권 주식회사 제27-1회 무보증사채 차환자금
80,000

(주1) 당사는 금번 사채 발행으로 조달되는 자금을 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 증권영업수지율

[연결재무제표 기준]

(단위 : 백만원, %)

항목
2023년 9월말
2022년 9월말
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

수수료 수익(A)
156,504
189,656
235,762
316,744
262,147
191,505
223,251

이자수익(B)
307,381
187,324
277,493
184,375
185,714
203,870
184,033

A+B
463,885
376,980
513,255
501,119
447,861
395,375
407,284

수수료 비용(C)
25,036
30,003
34,832
43,917
43,773
20,383
26,736

이자비용(D)
213,943
102,080
176,697
67,648
65,377
84,490
72,483

판매비와관리비(E)
212,894
208,793
272,806
303,705
253,424
236,455
221,023

C+D+E
451,873
340,876
484,335
415,270
362,574
341,328
320,242

증권영업수지율(A+B)/(C+D+E)
102.66%
110.59%
105.97%
120.67%
123.52%
115.83%
127.18%

자료: 당사 사업 및 분기보고서 (연결기준)주1) 증권영업수지율: {(당기수수료수익+당기이자수익)/(당기수수료비용+당기이자비용+당기판매비와관리비)}*100

[별도재무제표 기준]

(단위 : 백만원, %)

항목
2023년 9월말
2022년 9월말
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

수수료 수익(A)
168,469
212,998
266,153
343,489
279,076
228,756
234,477

이자수익(B)
265,724
155,269
228,482
150,346
161,432
165,540
148,755

A+B
434,193
368,267
494,635
493,835
440,508
394,296
383,232

수수료 비용(C)
17,885
21,974
26,553
39,864
24,949
17,854
13,013

이자비용(D)
169,276
82,508
132,266
48,380
47,557
70,177
61,074

판매비와관리비(E)
206,575
202,654
264,421
298,057
246,845
233,653
220,345

C+D+E
393,736
307,136
423,240
386,301
319,351
321,683
294,432

증권영업수지율(A+B)/(C+D+E)
110.28%
119.90%
116.87%
127.84%
137.94%
122.57%
130.16%

자료: 당사 사업 및 분기보고서 (별도기준)주1) 증권영업수지율: {(당기수수료수익+당기이자수익)/(당기수수료비용+당기이자비용+당기판매비와관리비)}*100

증권영업수지율이란 상품유가증권 관련 수익을 배제하고 수수료수입과 이자수익으로 비용(수수료비용+이자비용+판매비와관리비)을 충당하는 비율로, 100% 미만이면영업을 통한 수입이 비용을 충당하지 못하고 있다는 뜻입니다.당사의 증권영업수지율은 연결 기준 2023년 9월말에 102.66%를 기록하며, 전년 동기대비 7.93%p. 감소하였습니다. 이는 2022년 9월말 대비 증시에 대한 불확성실성 확대에 따른 수수료 수익은 감소한데에 반하여 이자비용의 증가에 기인하고 있습니다.

향후에도 예상하지 못한 요인들로 인하여 국내외 금융시장의 불확실성이 확대될 경우 경우 증권업계의 수익성 및 당사의 증권영업수지율 향상에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.
2. 미상환 사채의 현황가. 채무증권 등 미상환 잔액(연결 기준)

ㄱ. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024.02.15
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일초과
90일초과
180일초과
1년초과
2년초과
3년 초과
합 계

30일이하
90일이하
180일이하
1년이하
2년이하
3년이하

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
30,000
95,000
175,000
195,000
-
-
-
495,000

합계
-
30,000
95,000
175,000
195,000
-
-
-
495,000

註) 연결기준

ㄴ. 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024.02.15
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일초과
90일초과
180일초과
합 계
발행 한도
잔여 한도

30일이하
90일이하
180일이하
1년이하

미상환
공모
-
-
-
-
-
-
2,505,283
2,066,411

잔액
사모
22,400
240,300
176,172
-
-
438,872

합계
22,400
240,300
176,172
-
-
438,872

註1)연결기준

註2)발행한도는 별도기준 발행한도 1,500,000백만원과 연결대상 종속회사(SPC)의 발행한도 1,005,283백만원의 합계임

ㄷ. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024.02.15
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년초과
3년초과
4년초과
5년초과
10년초과
합 계

2년이하
3년이하
4년이하
5년이하
10년이하

미상환 잔액
공모
380,000
91,000
100,000
-

120,000
-
691,000

사모
100
-
29,387
-
-
-
-
29,487

합계
380,100
91,000
129,387
-
-
120,000
-
720,487

註)연결기준

ㄹ. 신종자본증권 미상환 잔액- 해당사항 없음ㅁ. 조건부자본증권 미상환 잔액- 해당사항 없음나. 채무증권 등 미상환 잔액 (별도 기준)

ㄱ. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024.02.15
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일초과
90일초과
180일초과
1년초과
2년초과
3년 초과
합 계

30일이하
90일이하
180일이하
1년이하
2년이하
3년이하

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
30,000
95,000
175,000
195,000
-
-
-
495,000

합계
-
30,000
95,000
175,000
195,000
-
-
-
495,000

註) 별도기준

ㄴ. 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024.02.15
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일초과
90일초과
180일초과
합 계
발행 한도
잔여 한도

30일이하
90일이하
180일이하
1년이하

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
1,500,000
1,500,000

합계
-
-
-
-
-
-
1,500,000
1,500,000

註1) 별도기준註2) 발행한도와 잔여한도는 공모와 사모의 합계임

ㄷ. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024.02.15
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년초과
3년초과
4년초과
5년초과
10년초과
합 계

2년이하
3년이하
4년이하
5년이하
10년이하

미상환 잔액
공모
380,000
91,000
100,000
-
-
120,000
-
691,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
380,000
91,000
100,000
-
-
120,000
-
691,000

註) 별도기준

ㄹ. 신종자본증권 미상환 잔액- 해당사항 없음ㅁ. 조건부자본증권 미상환 잔액- 해당사항 없음
3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급
Outlook

한국신용평가(주)
00299631
2024.02.13
29-1, 29-2
AA-
Stable(안정적)

한국기업평가(주)
00156956
2024.02.14
29-1, 29-2
AA-
Stable(안정적)

나. 평가의 개요1) 당사는 '증권 인수업무에 관한 규정' 제11조에 의거, 당사가 발행할 제29-1회 및 제29-2회 무기명식 이권부 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주) 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자 정보를 제공하는 업무입니다.2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.
Stable(안정적)

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
Stable(안정적)

4. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

한화투자증권(주)는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업연도 결산 (정기주주총회 종료)후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.나. 공시방법상기 신용평가회사는 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사 홈페이지에 게시하여 공시합니다.- 한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com- 한국기업평가(주) : http://www.korearatings.com
5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의하여 사채를 전자등록에 의해 발행하므로 사채권을 발행하지 아니하며, 전자등록주식 등의 소유자가 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 합니다.나. "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제120조 제3항에 의거 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 이 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 이 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 발행회사가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하셔야 할 사항이 본 증권신고서상에 누락되어 있지 않습니다.마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정이 변경될 수 있습니다.바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황
(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
88
21
20
89
4

합계
88
21
20
89
4

註1) 종속기업은 좌릭졸(카자흐스탄 소재 부동산 SPC), 파인트리(베트남/싱가포르 현지법인)외 펀드, SPC 등 89개 입니다.註2) 주요종속회사 여부 - 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 - 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사

(1)-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
인베스트한호제일차
당기 중 채무보증

세타스토리제일차
당기 중 채무보증

케이랜드마크제이차
당기 중 채무보증

타이거박달제일차
당기 중 채무보증

에이치에스에프제이십칠차
당기 중 채무보증

한화글로벌인프라제육차
변동이익 노출에 따른 실질적 지배

한화글로벌인프라제오차
변동이익 노출에 따른 실질적 지배

이에스앤지코리아
변동이익 노출에 따른 실질적 지배

에이치에스에프제이십팔차
변동이익 노출에 따른 실질적 지배

에이치에스에프제이십구차
변동이익 노출에 따른 실질적 지배

네오엘리브
당기 중 채무보증

이수한화제일차
변동이익 노출에 따른 실질적 지배

인베스트광주제일차
당기 중 채무보증

인베스트광주제이차
당기 중 채무보증

더모스트팔용제일차
당기 중 채무보증

에스디글로리
당기 중 채무보증

슈퍼문블루
당기 중 채무보증

아이에스에프제일차
당기 중 채무보증

엘비아시아전문투자형사모부동산투자신탁15호
변동이익 노출에 따른 실질적 지배

한화글로벌인프라전문투자형사모특별자산투자신탁 19호
변동이익 노출에 따른 실질적 지배

엠플러스스카이전문투자형사모투자신탁6-3호
변동이익 노출에 따른 실질적 지배

연결제외
인베스트평택제일차
당기중 지급보증 의무소멸

제이에이치수원제일차
당기중 지급보증 의무소멸

제이에이치수원제이차
당기중 지급보증 의무소멸

화성유보라제삼차
당기중 지급보증 의무소멸

티에스골드
당기중 지급보증 의무소멸

그레이트탕정
당기중 지급보증 의무소멸

한화글로벌인프라제육차
변동이익 노출 요인 소멸

케이랜드마크제이차
변동이익 노출 요인 소멸

한화글로벌인프라제오차
변동이익 노출 요인 소멸

이에스앤지코리아
변동이익 노출 요인 소멸

인베스트향동제일차
당기중 지급보증 의무소멸

인베스트알로하제일차
당기중 지급보증 의무소멸

한화에스에프제십구차
당기중 지급보증 의무소멸

에이치에스에프제이십삼차
당기중 지급보증 의무소멸

에이치에스에프제이십육
당기중 지급보증 의무소멸

에이치에스에프제이십팔차
변동이익 노출 요인 소멸

에이치에스에프제이십구차
변동이익 노출 요인 소멸

이수한화제일차
변동이익 노출 요인 소멸

더모스트연무제일차
당기중 지급보증 의무소멸

풍천제이차
당기중 지급보증 의무소멸

나. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 "한화투자증권주식회사"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 HANWHA INVESTMENT & SECURITIES CO., LTD라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 한화투자증권㈜ 또는 H.I.S.C라고 표기합니다.

다. 설립일자
당사는 투자매매업, 투자중개업 등을 목적으로 1962년 7월 19일에 설립되었으며, 1986년 11월 25일에 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.1996년 10월 9일에 상호를 제일증권주식회사에서 한화증권주식회사로 변경하였으며, 2012년 9월 4일에 상호를 한화증권주식회사에서 한화투자증권주식회사로 변경하였습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
주소 : 서울특별시 영등포구 여의대로 56전화번호 : 02) 3772-7000홈페이지 : https://www.hanwhawm.com
마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
당사는 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 외국환거래법 등에 의거하여 사업을 영위하고 있습니다.

바. 중소기업 등 해당여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

[지배회사에 관한 사항］당사가 영위하고 있는 주요사업의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

정관 2조 (목적)
①회사는 다음의 금융투자업을 영위함을 목적으로 한다. 1. 투자매매업 2. 투자중개업 3. 집합투자업 4. 투자자문업 5. 투자일임업 6. 신탁업 7. 전기 각호 외에 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법" 이라 한다)등 관련 법령에 의하여 영위할수 있는 업무②회사는 자본시장법 등 관련 법령에 의하여 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 제반 겸영업무를 해당 업무 관련 감독당국의 인가, 허가, 승인, 등록, 신고 등을 득하여 수행한다.③회사는 자본시장법 등 관련 법령에 의하여 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 제반 부수업무를 해당 업무 관련 감독당국의 인가, 허가, 승인, 등록, 신고 등을 득하여 수행한다.④ 회사는 제1항, 제2항 및 제3항에 열거된 업무 이외에도 관련법령에 따라 금융투자업자가 영위할 수 있는 업무를 모두 영위할 수 있다.⑤ 회사는 제1항, 제2항, 제3항 및 제4항의 업무를 수행하기 위하여 금융위윈회 등 감독당국의인가, 허가, 승인, 등록, 신고 등이 요구되는 경우에는 해당 인가 등을 득하여 해당 업무를 영위한다.

註1) 투자매매업 : 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 함 투자중개업 : 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 함 집합투자업 : 2인 이상의 투자자로부터 모은 금전 등을 투자자 또느 각 기금관리 주체로부터 일 상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상 자산을 취득 ㆍ 처분 등의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자 또는 각 기금관리 주체에게 배분 하여 귀속시키는 업무 투자자문업 : 금융투자상품, 그 밖에 대통령령으로 정하는 투자대상자산(부동산 및 부동산 관련 권리)의 가치 또는 금융투자상품 등에 대한 투자판단(종류, 종목, 수량, 가격,시기) 에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 함 투자일임업 : 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자 자별로 구분하여 금융투자상품을 취득 및 처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 함 신탁업 : 위탁자로부터 특정의 재산을 이전ㆍ처분 받아 수익자의 이익 또는 특정의 목적을 위하여 그 재산을 관리, 처분, 운용하는 등의 업무註2) 사업의 상세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

［종속회사에 관한 사항］■ Zharyk Zhol Company 2007. LLP카자흐스탄 캅차카이 호수 인근의 리조트 부지를 보유하고 있는 회사입니다.■ Pinetree Securities Corporation당사가 2019년 상반기에 인수한 베트남 하노이 소재 소형 온라인 증권사입니다.■ Pinetree Securities Pte.Ltd당사가 2020년 상반기 싱가포르에서 금융투자업을 위해 출자한 법인입니다. ■ 인베스트어지제일차2019년 6월 10일에 설립된 상법상의 주식회사로 한국투자 글로벌코어인프라 전문투자형사모특별자산투자신탁1호가 발행한 수익증권을 인수하고 이를 기반으로 수익증권을 유동화하여 수익증권 인수대금을 조달합니다.■ 퍼플팁제일차2018년 5월 11일에 설립된 상법상의 주식회사로 엘비유럽전문투자형사모부동산투자신탁12호가 발행한 수익증권을 인수하고 이를 기반으로 수익증권을 유동화하여 수익증권 인수대금을 조달합니다.■ 슈퍼문블루 2023년9월22일에 설립된 상법상의 주식회사로 홈플러스㈜ 보유 매장에 대한5순위 우선수익권을 담보로 제공받아 홈플러스㈜에 대출을 실행하고 이를 기반으로 대출채권을 유동하여 재원을 조달합니다.■ 기타 종속회사당사가 투자목적으로 보유중인 투자신탁(조합) 및 당사가 신용보강을 제공하고 있는대출채권(수익증권) 유동화목적의 SPC 등 입니다.당사는 2016년 4월 여신전문금융업법시행령 개정을 통해 증권사의 신기술사업금융업 겸업이 허용됨에 따라 신규 수익원 창출을 위해 신기술을 사업화하는 중소ㆍ벤처기업에 투자하는 신기술사업금융업을 2016년 12월 금융감독원에 등록하였고 창업투자회사보다 업무영역이 넓은 신기술사업금융업 라이선스를 보유한 당사로서는 사업중복으로 예상되는 비효율성을 해소하고 업무역량을 집중하기 위해 2017년 12월에 자회사인 한화인베스트먼트의 중소기업창업투자조합 결성, 관리ㆍ운용사업(VC사업)을 135억원에 양수하였습니다. 당사는 영업양수도를 통해 이전되는 운용인력과 운용성과 Track-record 등 이미 갖추어진 조합 운용역량을 기반으로 경쟁사들의 본격적인 신기술사업금융업무 확대 전, 시장 선점 및 신성장 동력으로 활용이 가능할 것으로 기대하고 있습니다. 신기술사업금융회사는 여신전문금융업법상신기술사업투자조합과 중소기업창업지원법상 창투조합설립 및 운용이 가능하며 주요 수익원은 조합 운영에 따른 관리보수와 성과보수 그리고 조합에 일부 출자를 통한 투자수익 등으로 구성됩니다.
한편, 당사는 경쟁 강도가 심화된 국내시장의 성장한계를 극복할 방안으로 동남아 디지털 금융시장 진출을 추진한 결과, 높은 성장 잠재력을 갖추고 있으며 최근 그룹의 글로벌사업역량이 집중되고 있는 베트남의 HFT증권(Pinetree Securities Corporation로 사명 변경)을 2019년 상반기에 인수하였으며, 디지털 신사업에 모든 역량을 집중하여 향후 동남아 디지털 금융사 도약을 목표로 사업을 계획하고 있습니다.또한, 기 진출한 베트남을 포함하여 향후 다양한 국가의 글로벌 사업을 총괄할 사업 거점으로서의 역할을 위해 2020년 싱가포르 법인( Pinetree Securities Pte. Ltd)에 출자하였습니다.

아. 신용평가에 관한 사항

[지배회사에 관한 사항］

2024년 02월 15일 기준, 당사의 기업어음 및 전자단기사채(단기등급)에 대하여 한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가는 A1의 단기신용등급을 부여하고 있습니다. 장기등급에 대하여는 당사의 선순위 회사채에 대하여 한국기업평가, 한국신용평가, 는 AA-(stable)의 등급을, NICE신용평가는 당사의 ICR에 대하여 AA-(stable)의 등급을 부여하고 있습니다.
최근 3년간의 신용평가 현황은 다음과 같습니다.(1) 최근 3년간 신용등급［기업어음］

평가일
평가대상유가증권 등
신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2020.06.26
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
본평정

2020.06.26
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평정

2020.06.19
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
본평정

2020.12.23
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
정기평정

2020.11.23
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평정

2020.12.16
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평정

2021.06.24
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
본평정

2021.06.14
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
본평정

2021.06.22
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평정

2021.12.13
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
정기평정

2021.12.09
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평정

2021.12.06
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평정

2022.05.25
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
본평정

2022.05.25
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평정

2022.06.15
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
본평정

2022.11.29
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
정기평정

2022.12.06
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평정

2022.12.15
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평정

2023.06.16
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
본평정

2023.06.16
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
본평정

2023.06.28
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평정

2023.12.14
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
정기평정

2023.12.07
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평정

2023.12.06
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평정

註) 해당 평가일 기준의 평가등급입니다.

［전단채］

평가일
평가대상유가증권 등
신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2020.06.26
전자단기사채
A1
한국기업평가(A1~D)
본평정

2020.06.26
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평정

2020.06.19
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
본평정

2020.12.23
전자단기사채
A1
한국기업평가(A1~D)
정기평정

2020.11.23
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평정

2020.12.16
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평정

2021.06.24
전자단기사채
A1
한국기업평가(A1~D)
본평정

2021.06.14
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
본평정

2021.06.22
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평정

2021.12.13
전자단기사채
A1
한국기업평가(A1~D)
정기평정

2021.12.09
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평정

2021.12.06
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평정

2022.05.25
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
본평정

2022.05.25
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평정

2022.06.15
전자단기사채
A1
한국기업평가(A1~D)
본평정

2022.11.29
전자단기사채
A1
한국기업평가(A1~D)
정기평정

2022.12.06
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평정

2022.12.15
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평정

2023.06.16
전자단기사채
A1
한국기업평가(A1~D)
본평정

2023.06.16
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
본평정

2023.06.28
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평정

2023.06.16
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
본평정

2023.06.28
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평정

2023.12.14
전자단기사채
A1
한국기업평가(A1~D)
정기평정

2023.12.07
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평정

2023.12.06
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평정

註) 해당 평가일 기준의 평가등급입니다.

［기업신용등급(ICR)］

평가일
평가대상유가증권 등
신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2020.05.21
기업신용등급
A+/stable
한국신용평가(AAA~D)
정기평정

2020.06.26
기업신용등급
A+/stable
한국기업평가(AAA~D)
정기평정

2021.12.06
기업신용등급
A+/positive
NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2022.05.25
기업신용등급
AA-/stable
NICE신용평가(AAA~D)
정기평정

2022.12.06
기업신용등급
AA-/stable
NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2023.06.28
기업신용등급
AA-/stable
NICE신용평가(AAA~D)
정기평정

2023.12.07
기업신용등급
AA-/stable
NICE신용평가(AAA~D)
본평정

註) 해당 평가일 기준의 평가등급입니다.

［회사채］

평가일
평가대상유가증권 등
신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2020.05.21
24회 회사채(후순위)
A0/stable
한국신용평가(AAA~D)
정기평정

2020.05.21
25-1, 25-2회 회사채(선순위)
A+/stable
한국신용평가(AAA~D)
정기평정

2020.06.26
25-1, 25-2회 회사채(선순위)
A+/stable
한국기업평가(AAA~D)
정기평정

2020.06.26
24회 회사채(후순위)
A0/stable
NICE신용평가(AAA~D)
정기평정

2021.03.22
25-1, 25-2회 회사채(선순위)
A+/positive
한국기업평가(AAA~D)
정기평정

2021.03.22
26-1, 26-2회 회사채(선순위)
A+/positive
한국기업평가(AAA~D)
본평정

2021.03.22
26-1, 26-2회 회사채(선순위)
A+/stable
한국신용평가(AAA~D)
본평정

2021.06.01
25-1, 25-2회 회사채(선순위)
A+/stable
한국신용평가(AAA~D)
정기평정

2021.06.22
24회 회사채(후순위)
A0/stable
NICE신용평가(AAA~D)
정기평정

2021.06.01
24회 회사채(후순위)
A0/stable
한국신용평가(AAA~D)
정기평정

2021.12.09
25-1, 25-2회 회사채(선순위)
A+/positive
한국신용평가(AAA~D)
수시평정

2021.12.09
26-1, 26-2회 회사채(선순위)
A+/positive
한국신용평가(AAA~D)
수시평정

2021.12.09
24회 회사채(후순위)
A0/positive
한국신용평가(AAA~D)
수시평정

2021.12.06
24회 회사채(후순위)
A0/positive
NICE신용평가(AAA~D)
수시평정

2022.05.24
25-1, 25-2회 회사채(선순위)
AA-/stable
한국신용평가(AAA~D)
수시평정

2022.05.24
26-1, 26-2회 회사채(선순위)
AA-/stable
한국신용평가(AAA~D)
수시평정

2022.06.15
25-1, 25-2회 회사채(선순위)
AA-/stable
한국기업평가(AAA~D)
수시평정

2022.06.15
26-1, 26-2회 회사채(선순위)
AA-/stable
한국기업평가(AAA~D)
수시평정

2022.08.25
27-1, 27-2회 회사채(선순위)
AA-/stable
한국기업평가(AAA~D)
본평정

2022.08.25
27-1, 27-2회 회사채(선순위)
AA-/stable
한국신용평가(AAA~D)
본평정

2023.04.17
25-2회 회사채(선순위)
AA-/stable
한국기업평가(AAA~D)
정기평정

2023.04.17
26-1, 26-2회 회사채(선순위)
AA-/stable
한국기업평가(AAA~D)
정기평정

2023.04.17
27-1, 27-2회 회사채(선순위)
AA-/stable
한국기업평가(AAA~D)
정기평정

2023.06.16
25-2회 회사채(선순위)
AA-/stable
한국신용평가(AAA~D)
정기평정

2023.06.16
26-1, 26-2회 회사채(선순위)
AA-/stable
한국신용평가(AAA~D)
정기평정

2023.06.16
27-1, 27-2회 회사채(선순위)
AA-/stable
한국신용평가(AAA~D)
정기평정

2023.08.22
28회 회사채(후순위)
A+/stable
한국기업평가(AAA~D)
본평정

2023.08.23
28회 회사채(후순위)
A+/stable
한국신용평가(AAA~D)
본평정

註1) 해당 평가일 기준의 평가등급입니다. 註2) 24회 회사채(후순위), 25-1 회사채(선순위)는 만기상환되었습니다.註3) ELB, DLB(선순위 회사채 등급과 동일)의 평가등급은 제외하였습니다.

(2) 평가사별 신용등급의 의미(가) 한국기업평가

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용평가
AAA
채무상환능력이 최고 수준이다.

AA
채무상환능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.

A
채무상환능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있다.

BBB
채무상환능력은 인정되나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB
채무상환능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다.

B
채무상환능력이 부족하여 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

□ AA부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 "＋" 또는 "－" 의 기호를 부여할 수 있음.□ 등급전망(Rating Outlook)- 발행자 또는 발행자의 장기채무(무보증사채 등)에 대하여 향후 1~2년 이내의 신용등급 방향성에 대한 평가시점에서의 전망- 현 당사의 신용등급체계와 무관한 비등급기호로 신용등급 변경을 위한 절차상의 예고가 아님. 즉, 이후에 신용평가 등급이 필연적으로 변경되는 것은 아님Rating Outlook의 의견과 다르게 신용등급의 변경이 가능* 안정적(stable) : 향후 1~2년 내에 등급의 변동 가능성이 낮은 경우* 긍정적(positive) : 향후 1~2년 내에 등급의 상향 가능성이 있는 경우* 부정적(negative) : 향후 1~2년 내에 등급의 하향 가능성이 있는 경우* 유동적(evolving) : 향후 1~2년 동안 등급이 상향, 하향, 유지될 수도 있어 등급의 변동 방향이 불확실한 경우* 없음(none) : Rating Watch 가 부여되었거나, C 또는 D등급인 경우

기업어음평가
A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다.

A2
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다.

A3
적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다.

B
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고있다.

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

□ A2부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우 "＋" 또는 "－"의 기호를 부여할 수 있다.

(나) NICE신용평가

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용평가
AAA
전반적인 채무상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA
전반적인 채무상환능력이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A
전반적인 채무상환능력이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음

BB
전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D
채무 지급불능 상태에 있음

□ 원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며, 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC'등급까지의 6개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음□ 등급전망(Rating Outlook)- 등급의 방향성에 대한 신용평가사의 의견을 기호로 표시한 것 * Positive : 중기적으로 등급의 상향 가능성이 있음* Stable : 등급의 중기적인 변동 가능성이 낮음, 사업의 안정성을 의미하는 것은 아님* Negative : 중기적으로 등급의 하향 가능성이 있음* Developing : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동 방향을 단정하기 어려움□ 등급감시부호(Credit Watch)등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존 등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여* ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토

기업어음평가
A1
적기상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

A2
적기상환능력이 우수하여 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력이 양호하여 투자위험도가 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음

C
적기상환능력이 의문시 됨

D
지급불능 상태에 있음

□ 위등급중 'A2'등급에서 'B'등급까지의 3개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음□ 등급감시부호(Credit Watch)- 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여* ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토

(다) 한국신용평가

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용평가
AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

□ 상기등급 중 AA부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄□ 신용상태감시대상(Watchlist) 제도- 기업환경 변화의 신속한 반영을 위하여 당사로부터 부여받은 등급에 신용상태 변화요인이 발생할 경우 당사가 등급변경 검토에 착수하였음을 외부에 공시- 상향검토, 하향검토, 미확정검토 등 세 가지 방향성을 부여하여 공시하며 Watchlist 등록사유도 함께 공시* 상향검토 : 등급의 상향조정이 필요한 사유 발생시* 하향검토 : 등급의 하향조정이 필요한 사유 발생시* 미확정검토 :신용상태 변화요인이 발생하였으나, 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시 □ 등급전망(Rating Outlook)- 신용등급의 잠재적인 변동가능성에 대한 추가적인 정보를 제공하기 위해 사용되는 신용등급 보조지표로, 신용등급에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려하여 잠재적인 신용등급의 변화방향에 대한 중기적(일반적으로 2년 이내)인 전망을 제시* 긍정적(Positive) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 상향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우* 안정적(Stable) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 변동할 가능성이 낮다고 예측되는 경우* 부정적(Negative) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 하향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우* 유동적(Developing) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 향후 상황변화가 상당히 가변적이어서 중기적으로 신용등급의 변동방향이 불확실하다고 예측되는 경우

기업어음평가
A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임.

A2
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임.

A3
적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임.

B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음.

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼.

D
상환불능 상태임.

□ 상기등급 중 A2부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄□ 신용상태감시대상(Watchlist) 제도- 기업환경 변화의 신속한 반영을 위하여 당사로부터 부여받은 등급에 신용상태 변화요인이 발생할 경우 당사가 등급변경 검토에 착수하였음을 외부에 공시- 상향검토, 하향검토, 미확정검토 등 세 가지 방향성을 부여하여 공시하며 Watchlist 등록사유도 함께 공시* 상향검토 : 등급의 상향조정이 필요한 사유 발생시* 하향검토 : 등급의 하향조정이 필요한 사유 발생시* 미확정검토 :신용상태 변화요인이 발생하였으나, 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

유가증권시장 상장
1986.11.25
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 본점소재지 및 그 변경

이전일자
소재지
비 고

1962.07.19
서울 중구 명동1가 59-12
-

1962.09.14
서울 중구 을지로2가 199-72
-

1973.07.23
서울 중구 명동1가 7
-

1977.02.07
서울 중구 충무로1가 25-5
-

1979.07.14
서울 중구 명동1가 59-1
-

1987.06.01
서울 영등포구 여의도동 44-11
-

1995.03.27
서울 영등포구 여의도동 23-5 (현) 서울 영등포구 여의대로 56
-

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
최근 5사업연도 중 당사 경영진의 중요한 변동은 아래와 같습니다.

［경영진 및 감사의 중요한 변동］

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2023.03.22
정기주총
대표이사(사내이사) 한두희
사외이사 김형태사외이사 선우혜정
대표이사 권희백(임기만료)

2022.03.23
정기주총
사외이사 문여정
사내이사 한종석사외이사 노태식사외이사 김형태
사외이사 김원용(임기만료)

2021.03.24
정기주총
사내이사 김민수사외이사 선우혜정
대표이사(사내이사) 권희백사외이사 김원용사외이사 노태식
사외이사 김용재(임기만료)

2020.03.24
정기주총
사외이사 김형태
사내이사 한종석사내이사 배준근사외이사 김용재사외이사 김원용사외이사 노태식
사외이사 이청남(임기만료)

2019.03.26
정기주총
-

대표이사(사내이사) 권희백사외이사 김용재

-

註1) 2022.05.13 노태식 사외이사 일신상의 사유로 중도퇴임

다. 최대주주의 변동
2019년 2월 26일 旣 공시한 주요사항보고서(유상증자결정)에 따라 제3자배정 유상증자 납입이 완료되어 당사의 최대주주는 기존의 한화글로벌에셋(주)(舊
한화큐셀앤드첨단소재(주))에서 한화자산운용(주)으로 변경된 바 있습니다. 보다 상세한 사항은 당사가 2019년 7월 30일 한국거래소에 공시한 '최대주주변경' 공시를 참고하시기 바랍니다.

라. 상호의 변경
［지배회사에 관한 사항］

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

1977.11.28
성도증권주식회사
제일증권주식회사
한화그룹 인수로 인한 변경

1996.10.09
제일증권주식회사
한화증권주식회사
그룹CI 통일에 따른 변경

2012.09.04
한화증권주식회사
한화투자증권주식회사
舊한화투자증권과 합병 후 변경

［종속회사에 관한 사항］

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2019.11.29
HFT Securities Corporation
Pinetree Securities Corporation
해외사업 본격화를 위한 사명변경

마. 회사가 화의, 회사정리절차 및 이에 준하는 절차를 밟은 경우
- 해당사항 없음

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
당사는 100% 자회사인 舊 푸르덴셜투자증권(합병 당시 사명 : 한화투자증권)을 금융투자업 역량 강화 및 경쟁력 제고를 위하여 합병하기로 최초 2010년 9월 15일 이사회에서 결의하였고 이후 합병일정의 정정을 통해 2012년 9월 3일에 흡수합병하였습니다.

합병대상 회사
합병방법
합병기일
합병목적
합병비율

舊한화투자증권(주)
舊한화증권이 舊한화투자증권을 흡수합병 함(소규모합병)
2012.09.03
금융투자업 역량 강화 및 경쟁력 제고
1 : 0

註) 합병에 관한 보다 상세한 내용은 당사가 기공시한 주요사항보고서 및 회사합병결정 공시를 참고하시기 바랍니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사는 2009년 2월 4일 자본시장과금융투자업에관한법률(자본시장통합법)의 발효에따라, 기존 증권업에서 금융투자업으로 회사의 업종을 통합 변경하였습니다.
아. 생산설비의 변동
［지배회사에 관한 사항］

변동일자
변동내용
투자금액

2008.04.23
본사 사옥 매입(토지 및 건물)
129,973백만 원

註1) 관련 공시일: 2008.04.16註2) 상기 변동일자는 계약일임註3) 상기 투자금액은 제세금등 제외 기준임註4) 유형자산에 관한 사항 1) 대상자산: 서울시 영등포구 여의도동23-5번지 소재 한화증권빌딩 및 부속토지 2) 매 도 자: 코크렙제3호기업구조조정부동산투자회사 3) 매 수 자: 한화증권(주) 컨소시엄 4) 매수목적: 사옥 재매입을 통한 대외신인도 제고 및 안정적 경영활동 도모 5) 기 타: 유형자산의 총 매수가격은 3,201억 원이며, 이 중 당사는 1,299.73억 원을 투자 하였음

당사는 제56기 중(2016.1.1~2016.12.31) 소유 중인 여의도 본사사옥(한화금융센터빌딩)의 구분 소유 지분을 계열사인 한화손해보험에 매각하기 위해 이사회 결의를 하였으며, 그 주요내용은 아래와 같습니다.
［지배회사에 관한 사항］

변동일자
변동내용
매각금액

2016.05.12
본사 사옥 매각(토지 및 건물)
132,702백만 원

註1) 관련 공시일: 2016.05.09註2) 상기 변동일자는 계약일임註3) 유형자산에 관한 사항 1) 대상자산: 서울시 영등포구 여의도동23-5번지 소재 한화금융센터빌딩 및 부속토지 중 당사 소유 지분 2) 매 수 자: 한화손해보험(주) 3) 매각목적: 재무구조 개선과 영업 및 투자여력 확보

자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
［지배회사에 관한 사항］2023.12 한화투자증권 마이데이터 서비스 출시2023.07 한화투자증권 토스뱅크 제휴 장외채권 매수 서비스 출시2023.06 한화투자증권 인도네시아 칩타다나 증권 및 자산운용 인수계약 체결2023.02 한화투자증권 미국주식 주간거래서비스 실시2023.02 한화투자증권 정보보호 및 개인정보보호 관리체계(ISMS-P) 인증 획득2022.12 한화투자증권 여성가족부 가족친화 인증 취득2022.12 한화투자증권 금융감독원과 기후리스크 관리모형 개발을 위한 업무협약 체결2022.09 한화투자증권 국내주식 소수점 거래 서비스 실시 2022.07 한화투자증권 소셜아이어워드 2022 증권 블로그 대상 수상2022.07 한화투자증권 미국주식 애프터마켓 서비스 실시2022.05 한화투자증권 글로벌ESG사업부 2021 올해의 딜 선박리스금융 부문 수상2022.05 한화투자증권 스태티스타 대한민국 100대 ESG 챔피언 선정2022.03 한화투자증권 해외주식 소수점 거래 서비스 실시2022.03 한화투자증권 2022 매경 증권대상 베스트 판매사 수상2022.02 한화투자증권 더벨 2022 Korea Wealth Management Awards 올해의 펀드 판매사 수상

2022.02 한화투자증권 기업지배구조헌장 제정2021.12 한화투자증권 과학기술정보통신부 주관 2021 ARS 운영실태 평가 우수기관 표창2021.12 한화투자증권 환경경영(ISO 14001) 국제표준 인증 획득2021.12 한화투자증권 우리은행 디지털 및 글로벌 신사업 제휴2021.11 한화투자증권 2021 대한민국 커뮤니케이션대상 블로그 및 카페 부문 우수상 수상2021.10 한화투자증권 베트남 법인 Pinetree 증권 2021년 디지털 트랜스포메이션 혁신 어플리케이션 증권부문 수상2021.08 한화투자증권 중개형 ISA 출시2021.07 한화투자증권 ESG위원회 신설2020.12 한화투자증권 싱가포르 법인 Pinetree 증권 출범2020.10 한화투자증권 안면인식기술 활용한 비대면 계좌개설 서비스 실시2020.01 한화투자증권 해외송금 서비스 실시2019.12 한화투자증권 베트남 법인 Pinetree 증권 출범2019.10 한화투자증권 아이어워즈 2019 최고대상 수상2019.07 한화투자증권 고용노동부 2019년 대한민국 일자리 으뜸기업 선정2019.04 한화투자증권 베트남 HFT증권 지분 인수2019.02 한화투자증권 사단법인 한국블록체인학회와 업무 제휴 협약 체결2018.12 한화투자증권 2018 대한민국 커뮤니케이션 대상블로그 및 까페부문 최우수기업블로그상 수상2018.12 한화투자증권 2018 웹어워드 코리아 금융일반분야 최우수상 수상2018.12 한화투자증권 2018 웹어워드 코리아 금융블로그분야 최우수상 수상2018.12 한화투자증권 2018 웹어워드 코리아 기업브랜드SNS분야 최우수상 수상2018.12 한화투자증권 소비자중심경영(CCM) 인증 획득2018.10 한화투자증권 2018 아시아투데이 금융대상 리스크관리부문 수상2018.09 한화투자증권 2018 헤럴드경제 베스트 리포트 대상 최고 투자정보상 수상2018.09 한화투자증권 Smart CMA, PAYCO 업무제휴2018.08 한화투자증권 미국주식 오픈2018.07 한화투자증권 빅데이터전문 자회사 '데이터애널리틱스랩' 출범2018.01 2017년도 컴플라이언스 대상 내부통제 개선 우수상 수상2017.10 웹어워드코리아2017 웹어워드 금융연계서비스분야 대상 수상2017.10 앱어워드코리아2017 앱어워드 증권분야 최우수상 수상2017.06 권희백 대표이사 선임2017.04 홍채인증 서비스 도입2017.04 간편투자 앱 '주식투자 스타터, STEPS' 출시2017.03 Lifeplus 벚꽃 피크닉 페스티벌 2017 개최2017.02 바이오 인증 서비스 도입2016.09 유상증자 2,000억 원2016.07 인공지능 주식 포트폴리오서비스 '로보 Han-Q' 출시2016.05 불꽃더하기행진 실시(사회공헌활동)2016.03 비대면계좌개설 서비스 시행2016.02 여승주 대표이사 선임2015.12 웹어워드코리아 2015 웹어워드 금융부문 증권분야 최우수상 수상2015.10 금융권 최초 부실채권 주빌리 은행 기부2015.07 고객지원센터 주말상담 서비스 시행2015.05 한화코어펀드포트폴리오 서비스 시행2015.02 고객지원센터 수신자 부담 전화 서비스 실시2014.11 '2014 대한민국 증권대상' 증권회사 최우수상 수상(고객만족 부문)2014.03 책임경영 강화 위한 임원 주식 보유제도 도입 2014.03 리서치 투자의견 등급 개편(매도 투자의견 확대) 2014.03 고객맞춤 코어(Core)펀드 선정2014.01 2013년도 컴플라이언스 대상 수상(내부통제 우수부문)2014.01 미국 달러 환매조건부채권(USD RP) 상품 출시 2013.11 푸드뱅크·마켓 후원 서울시장상 수상 2013.11 금융감독원 펀드 미스터리쇼핑 '우수' 등급 획득 2013.11 대한민국 광고대상 온라인부문 금상 수상2013.09 차세대 시스템 오픈 2013.09 주진형 신임 대표이사 선임 2013.05 모바일 증권거래서비스 어플리케이션 'Smart M' 출시2013.03 '멀티 디바이스 웹' 홈페이지 오픈 2012.12 자사주 매입(~2013.03 / 319.7만주)2012.12 업계 최초 자발적 펀드 리콜제 실시2012.09 한화증권에서 한화투자증권으로 상호 변경2012.09 한화투자증권(구 푸르덴셜투자증권) 합병2012.06 종합자산관리 프로세스 'HPS 프로그램' 도입2012.04 '가변적 녹인 구조 조기상환형 ELS' 3개월 배타적 사용권 획득2012.03 갤러리아지점 이전 오픈(혁신 디자인 점포)2012.01 CME 연계 야간선물서비스 개시2011.12 온라인 자산관리서비스 '드림플래너' 오픈2011.10 고금리+보험서비스 제공 '프리미엄 스마트 CMA' 출시2011.10 해통증권과 중국 PEF 설립 위한 MOU 체결2011.08 제1기 한화증권 고객 패널 출범2011.07 제휴은행계좌 브랜드 '스마트C' 출시2011.04 임일수 신임 대표이사 선임2011.03 한화증권 기업어음 신용등급 상향 조정 (A2+ -> A1)2011.02 우수 채권전문딜러로 선정2011.01 新HTS Smart One 오픈2010.12 사회공헌활동, 서울시장 표창 수상2010.09 금융감독원 평가 『우수 채권전문딜러 』선정2010.07 한화에스브이 명장 제1호 기업인수목적㈜ 코스닥 신규상장2010.06 Leader`s Lounge 오픈2010.06 푸르덴셜투자증권 및 푸르덴셜자산운용 인수2010.05 자본금 증가 1,000억 원(총납입자본금 4,408억 원) - 유상증자2010.04 갤러리아 한화CMA 씨티카드 출시2010.04 한국기업평가 신용등급 A+로 상향2010.03 포천지점 개점2010.03 법인고객 금융상품 판매잔고 10조 돌파2010.03 모아모아 Super 적립식 RP 출시2009.12 한국재무설계와 전략적 제휴를 위한 MOU체결2009.10 한국거래소주관 ELW LP평가 종합결과 A획득2009.09 금융상품 판매잔고 10조 돌파2009.08 신용카드겸용CMA 출시2009.08 소액지급결제시스템 오픈2009.05 한화증권-하이퉁증권 파생상품 업무협력 MOU 체결식2009.04 주식워런트증권(ELW) 유동성공급(LP) 진출2009.04 스톡피아 주관 『온라인금융서비스 평가』 AAA 선정2009.02 금융투자업 인가2008.12 상하이사무소장 기획재정부 장관 표창2008.12 임시주총 및 이사회를 통해 이용호 대표이사 취임2008.10 대전 상공회의소와 업무제휴 협약식 체결2008.09 한화증권-한경와우에셋 전략적 업무제휴 조인식2008.09 USIM칩(3G폰)기반 휴대폰 증권거래 서비스 오픈2008.08 PMP증권 서비스 오픈2008.08 주식워런트증권(ELW) 첫 상장2008.08 한화금융프라자 부평지점 및 서초지점 오픈2008.06 중국공상은행(ICBC)과 MOU 체결2008.05 2008 아시아증권대상 채권 Deal부문 최우수상 수상2008.05 "한화증권, 퇴직연금사업 진출"2008.05 "한화증권, 중국 주가지수 선물시장 본격진출 (中 해통(海通)증권과 전략적 MOU 체결)"2008.05 한화증권 수수료 인하2008.04 온라인 트레이딩(HTS) 고객지원서비스 부문 우수증권사로 선정2008.04 中 상해 투자자문사 설립(중국본토에 위치한 국내 유일의 100% 출자 투자 자문사)2008.03 유상증자 실시(보통주자본금 기준 1,300억)2008.03 기업신용등급 A0(안정적) 등급상향 (한국기업평가, 기존 A-에서 A0 한단계 상향 조정)2008.02 잠실트리지움 PB 지점 오픈2008.02 홍콩 직접매매 HTS 서비스 오픈2008.02 신탁상품 판매잔고 1조 돌파2008.01 KDR 차익거래 서비스 개시2008.01 Smart CMA 수시입출금식 신용대출서비스 실시2008.01 러시아 주식시장 본격 진출(러시아 르네상스 자산운용사와 전략적 MOU 체결)2008.01 동남아시아 주식시장 진출(베트남 최대 증권사인 세콤증권가 전략적 MOU 체결)2008.01 한화증권, 우수 컴플라이언스 회원사로 선정2007.12 장외파생상품 거래업무 겸영인가 취득2007.12 채권영업팀 임찬익팀장 재정경제부 장관상 수상2007.12 한경비즈니스 주최 『2007년 채권부문 하반기 BEST 애널리스트 』선정2007.12 한화 카자흐스탄 주식형 펀드 판매2007.11 신탁업 겸영인가 취득2007.09 한화금융프라자 63지점 오픈2007.08 은평지점 신규 개점2007.07 부산중앙지점 부산동래지점으로 이전 오픈2007.07 평촌지점 신규 개점2007.06 국내 최초 카자흐스탄에 증권업, 자산운용업 진출2007.06 대구 중부지점 신규 개점2007.03 중국주식 매매서비스 개시2007.03 한화 Smart CMA 체크카드 출시2007.03 금융프라자 시청지점 개점2007.02 『한화 꿈에그린 차이나 주식투자신탁1호』 판매2007.02 조선일보, 에프엔가이드 주관 『2006년 베스트 애널리스트 채권부문』 선정2007.02 한국일보 주최『제 7회 KOREA Web Awards 2006』 콘텐츠 증권부문 우수상 시상2006.12 한화증권 한화SMART CMA 10만계좌 돌파2006.12 한화증권 기업신용등급 A-(안정적)등급으로 상향2006.11~12 한화증권 스마트CMA 매일경제 올해의 HIT상품, 헤럴드경제 Best HIT 상품 선정2006.10 한화증권, 중국 해통(海通)증권과 전략적 업무 협약 연장 체결2006.08 업계 최초 장애인 연계고용협약 체결식 체결2006.07 홈페이지 리뉴얼 오픈2006.07 모바일 클럽서비스 오픈2006.07 한국증권업협회 주관『채권시장 우수 오피니언 리더부문 최우수상』선정2006.06 『Smart CMA 50,000계좌』돌파2006.05 서울경제신문 주관 2006년 상반기 서경베스트 히트상품 『한화 꿈에그린 주식 투자신탁1호』선정2006.04 조선일보, 에프엔가이드 주관 『2005년 베스트 애널리스트 채권부문』 선정2006.02 한국일보 주최『제 6회 KOREA Web Awards 2005』 콘텐츠 증권부문 우수상 시상2006.02 법무준법감시팀 KRX 주관 『불공정거래 예방 공로상』수상2006.01 헤럴드경제신문 주관 『2005년 주간추천종목 수익률부문』수상2006.01 헤럴드경제신문 주관 『2005년 베스트 애널리스트 채권부문』선정2006.01 파이낸셜뉴스신문 주관 『2005년 베스트 지점장 추천종목』 우수상 시상2006.01 한경비즈니스 선정『2005년 하반기 베스트애널리스트 선정(채권부문外)』2005.09 HTS 원칙투자시스템 『이지넷 스마트(EZ-Net Smart)』 출시2005.07 『스마트(Smart) CMA』 출시(단 하루만 맡겨도 3.2%확정금리 제공)2005.06 PB4호점 서초 G-Five지점 개점2005.05 PB3호점 타임월드지점 개점2005.04 엠파스(www.empas.com)에서 주식거래 서비스 제공2005.03 신개념 다목적 월급 통장기능을 갖춘 '한화 Smart CMA' 출시2005.02 인터넷 대표포털 '엠파스'와 전략적 제휴2005.02 증권 칩 내장 휴대폰 증권거래소 '한화 m-stock' 서비스 개시2005.01 헤럴드경제신문 주관 주간추천종목 수익률 부문 우수상 수상2004.12 코스닥위원회 선정 2003~2004년 IPO 우수증권사2004.11 PB2호점 갤러리아지점 개점(PB점 최초 여성지점장)2004.10 서울시로부터 한국복지재단 후원 공로표창 수상2004.07 SBS(서울방송)에 고정 시황방송 개시2004.06 중국 하이통 증권과 공통으로 'QFⅡConference' 개최2004.06 우체국과 연계계좌 서비스 개시 (국민, 우리, 조흥, 하나, 외환, 대구, 부산 은행 및 농협, 우체국 등 총 9개 금융기관에서 서비스 가능)2004.04 일임형랩 상품 '스마트 랩 (Smart Wrap)' 본격출시2004.03 시스템트레이딩 '이지-예스트레이더 (ez-yestrader)' 전격 출시2004.02 수익률게임대회 시 A/S 개념 도입 제12대회 참가자 중 상대적 수익률이 낮았던 우수 고객대상 '투자 클리닉' 개최2004.01 르네상스지점 개점 (PB1호점) '콘체른(CONZERN)'이라는 브랜드로 유럽형 선진 자산관리 서비스(PB) 도입 2003.10 중국 최대 증권사 하이통(海通)증권과 전략적 업무협약 체결2003.08 한화증권 여의도 사옥 매각 - 재무구조 개선 및 대형화 발판마련2003.07 계좌관리 마법사 '한화 스마트 서비스' 개시2003.06 홈페이지 커뮤니티 서비스 새단장 - 사이버고객과 정보 공유할 수 있는 자유공간 마련2003.04 '윤리경영' 선포식2003.04 제11회 수익률게임대회 - 업계 최초로 수익률게임에 자산관리 개념 도입2003.03 중국 상하이 사무소 개설 2002.12 한화증권 전산 백업센터 구축 - 각종 재해 발생시 중단 없는 고객서비스 가능2002.10 한화증권 홈페이지 전면개편 새단장 - 다양한 솔루션 도입, 입체적인 고객 지원 가능2002.08 "스타 트레이딩" 오픈(업계 최초 PDP기술 도입) - 주식 전용 Web 트레이딩2002.07 홈트레이딩 원격제어 서비스 개시2002.05 CS(Customer Satisfaction)팀 신설 및 교육2001.11 6개사 범용 PDA서비스 실시2001.11 후순위 CB 1천억 원 일반공모 성공적 발행2001.09 DW/CRM 구축2001.08 위험관리시스템 구축2001.08 머니 게임의 영웅 책자 발간2001.03 광고주협회 선정 소비자가 뽑은 좋은 광고상 수항(라디오 부문)2001.03 한화증권 랩어카운트 상품(EZ-WRAP)판매 개시2000.11 경향신문 선정 경향광고 대상(우수상) 수상2000.09 '이지-넷 플러스'(기존 HTS 대폭 Upgrade)가동2000.08 한화증권 해피포인트 제도 실시 - 수수료 수입 일부 고객 환원서비스2000.07 인터넷 채권매매 시스템 오픈, 한국전자인증과 전략적 제휴2000.05 국민, 주택은행과 전략적 제휴1999.08 Y2K 종합인증 획득1999.07 신용평가 A등급 획득, 재정경제부 지정 국채전문딜러 선정1999.04 『SAVE ECONOMY 펀드』발매1999.04 제1회 한화증권 사이버 수익률 게임 대회 개최1999.03 메인 홈페이지(www.koreastock.co.kr)개설, HTS "EZ-Net"으로 개명1999.03 유상증자 500억 원 실시(1,498억 원)1992.02 한화증권 Call Center OPEN1998.03 증권업계 최초로 국채펀드 개발1997.05 HTS(Home Trading System) 업무개시1997.04 인터넷 채권시장 홈페이지 개설1996.10 한화증권으로 상호변경1996.03 주가지수선물 거래업무 인가1996.01 헝가리은행 인수1995.12 매일경제신문사 주최 사무환경대상 수상1995.08 공진청 주관 품질경영 100선 기업에 금융업계 최초 선정1995.03 여의도 신사옥(지상27층, 지하7층 최첨단 인텔리전트 빌딩) 입주1994.09 자본금증자 110억 원(971.5억 원) - 유상증자1993.01 그리스 아테네 은행 인수1992.03 동경사무소 설치1991.05 기업 인수 합병(M&A)주선업무의 겸업 인가1989.09 런던사무소 설치1989.08 뉴욕사무소 설치1989.04 증권저축 온라인 개통1988.07 제일투자자문 설립(현. 한화투자신탁운용)1988.03 자본금 증자 100억 원(300억 원)1986.11 기업공개 및 증권거래소 상장1977.11 상호변경(제일증권)1976.05 한화그룹 인수(자본금 3억 원)1962.07 성도증권주식회사 설립

［종속회사에 관한 사항］■ Zharyk Zhol Company 2007. LLP

구 분
내 용
비 고

주주변경
기존주주 : 역외펀드 단위형 투자신탁 사르칸드 펀드(한화투자증권 100% 출자)변경주주 : 한화투자증권(주)변경사유 : 현지 법률변경으로 사르칸드 펀드 해체사유 발생. 펀드 해체후 당사가 직접 소유권 보유
2011.03.29 펀드 해체 완료

■
Pinetree Securities Corporation(베트남 현지법인)2022.10 잔여지분 인수(한화투자증권 지분율 99.99%)2021.12 소셜 트레이딩 앱 PineX 출시2021.11 베트남동 1조 5,100억(약 770억원)으로 자본금 증자 (한화투자증권 지분율 98.97%)2021.07 '2021 디지털 트랜스포메이션 혁신 어플리케이션' 증권부문 단독 수상 (International Data Group, 베트남 증권업협회 주관)2021.03 첫 분기흑자 달성2021.01 베트남동 1조(약 490억원)로 자본금 증자(한화투자증권 지분율 98.78%)

2020.11 증권인수업무 라이선스 취득

2020.10 자체 원장 시스템 런칭

2020.10 Stock123 User 수 10만명 확보 (ID 기준, 10/5)

2020.07 Stock123 구글 트렌드 1위 달성 (파이낸스 부문, 7/17)

2020.04 Stock123 및 Alpha Trading 앱 업데이트

2019.12 주식투자 입문 앱 Stock123 출시

MTS Alpha Trading 출시

2019.12 베트남 증권사 최초 주식거래 무료 수수료 정책 시행

2019.12 트레이딩 라이선스 취득2019.11 Pinetree Securities Corporation으로 사명 변경2019.09 베트남동 6,150억(약 270억원)으로 자본금 증자 (한화투자증권 지분율 98.38%)2019.04 HFT Securities Corporation 지분 인수 (약 59억원, 한화투자증권 지분율 90.05%)2018.01 베트남 거래소 UPCOM(HNX) 등록2017.10 HFT 기업공개 전환2017.07 低수수료 패키지상품 런칭2017.06 온라인 低수수료 비즈니스모델 런칭2003.02 HFT Securities Corporation (舊메콩증권주식회사) 설립■ Pinetree Securities Pte. Ltd.(싱가포르 현지법인)2021.12 법인 홈페이지 신설2021.07 인력충원(인원 총 5명)

2020.09 CMS 라이선스(상품중개 및 투자 자문 라이선스) 취득

2020.08 싱가포르 달러 1,000만(약 87억원) 자본금 증자

(한화투자증권 지분율 100%)

2020.04 싱가포르 달러 200만(약 17억원) 자본금 증자

(한화투자증권 지분율 100%)

2019.11 Pinetree Securities Pte. Ltd. 싱가포르 법인 설립

2023년 12월말 기준 당사의 주요종속회사인 퍼플팁제일차(SPC), 인베스트어지제일차(SPC), 슈퍼문블루(SPC)의 회사연혁 중 '상호의 변경, 회사가 화의/회사정리절차 및 이에 준하는 절차를 밟은 경우, 회사가 합병 등을 한 경우, 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화, 그 밖에 경영활동과 관련한 중요한 사항의 발생내용' 과관련한 사항은 해당사항이 없습니다.

3. 자본금 변동사항

당사는 최근 5사업연도 기간동안 2019년 중 보통주 42,105,264주의 제3자 배정 유상증자를 통한 자본금 변동사항이 있었습니다.［자본금 변동추이

(단위 : 백만원, 주)

종류
구분
제63기 3분기말(당분기말)
제62기말(2022년 말)
제61기말(2021년 말)
제60기말(2020년 말)
제59기말(2019년 말)

보통주
발행주식총수
214,547,775
214,547,775
214,547,775
214,547,775
214,547,775

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
1,072,739
1,072,739
1,072,739
1,072,739
1,072,739

우선주
발행주식총수
4,800,000
4,800,000
4,800,000
4,800,000
4,800,000

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
24,000
24,000
24,000
24,000
24,000

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
1,096,739
1,096,739
1,096,739
1,096,739
1,096,739

註) 자본금 : 납입자본금

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수

증권신고서 작성기준일 현재, 정관 상 발행할 주식의 총수는 보통주와 종류주를 합하여 660,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 214,547,775주, 우선주 4,800,000주 입니다. 감자, 이익소각 등으로 감소한 주식의 수는 없으며, 유통주식수는 보통주 213,870,388주, 우선주 4,200,000주 입니다. 세부내역은 아래와 같습니다.

[주식의 총수 현황］

(기준일 :
2024.02.15
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
-
-
660,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
214,547,775
4,800,000
219,347,775
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
214,547,775
4,800,000
219,347,775
-

Ⅴ. 자기주식수
677,387
600,000
1,277,387
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
213,870,388
4,200,000
218,070,388
-

註1) 단주매매로 인한 상품분 및 영업거래로 인해 발생할 수 있는 차입주식분(ETF AP업무 수행으로 인해 일시적으로 보유하게 된 주식 등)은 자기주식에 포함하지 않음註2) 정관상 발행할 수 있는 주식의 총수는 보통주와 우선주를 합하여 660,000,000주입니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2024.02.15
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
677,387
-
-
-
677,387
-

우선주
600,000
-
-
-
600,000
-

장외직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

공개매수
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
677,387
-
-
-
677,387
-

우선주
600,000
-
-
-
600,000
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(b)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
677,387
-
-
-
677,387
-

우선주
600,000
-
-
-
600,000
-

註)증권신고서 작성 기준일 현재 보유 자기주식에 대한 향후 처리 계획은 미정입니다.

다. 종류주식(우선주) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
1989.04.14

주당 발행가액(액면가액)
30,400
5,000

발행총액(발행주식수)
24,000,000,000
4,800,000

현재 잔액(현재 주식수)
24,000,000,000
4,800,000

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
-

이익배당에 관한 사항
우선주의 배당에 대하여는 비참가적, 비누적적이며 현금배당에 있어서만 보통주보다 액면금액을 기준으로 하여 연 1%를 더 배당하고 다만, 주식배당이 있을 경우에는 이를 적용하지 아니함

잔여재산분배에 관한 사항
해당사항 없음

상환에관한 사항
상환권자
없음

상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
-

전환에관한 사항
전환권자
없음

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
-

발행이후 전환권행사내역
N

전환청구기간
-

전환으로 발행할주식의 종류
-

전환으로발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
의결권 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
자기주식 600,000주 보유(상기 나. 자기주식 취득 및 처분현황 참조)

註) 존속기간(우선주권리의 유효기간) : 무기한

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일
(1) 정관의 최근 변경일 당사 정관의 최근 변경일은 지난 제62기 정기주주총회일인 2023년 3월 22일입니다.(2) 정관변경 안건이 주주총회 안건에 포함되었는지 여부제62기 정기주주총회(2023년 3월 22일 개최) 안건에는 아래와 같이 ' 정관 일부 변경의 건' 이 포함되었습니다.

현행

개정(案)

비고

제51조 (이익배당)

① ~ ② (현행과 같음)

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제51조 (이익배당)

① ~ ② (현행과 같음)

③ 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을정할 수 있으며, 기준일을 정할 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

배당절차 개선에 따라 정관의 배당기준일 관련조문 정비

제10조의4 (신주의 배당기산일)

① 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도 말에 발행된 것으로 본다.

② 회사는 신주 발행 시 이사회 결의로 제1항을 준용하지 않는 것으로 정할 수 있다.

제10조의4 (동등배당)

회사는 배당기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다.

개정 상법의 내용을 반영하고 동등배당의 취지를 명확히 하기 위한 조문 정비

제8조 (이익배당우선주식)

① ~ ② (현행과 같음)

⑥ 회사는 이익배당우선주식의 발행 시 이사회 결의로 존속기간을 정할 수 있으며, 동 기간의 만료와 동시에 보통주식으로 전환한다. 그러나 위 기간 중 소정의 배당을 완료하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장하는 것으로 이사회 결의로 정할 수 있다.

이 경우 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여 제10조의4 제1항의 규정의 준용 여부는 이익배당우선주식 발행 시 이사회 결의로 정한다.

제8조 (이익배당우선주식)

① ~ ② (현행과 같음)

⑥ 회사는 이익배당우선주식의 발행 시 이사회 결의로 존속기간을 정할 수 있으며, 동 기간의 만료와 동시에 보통주식으로 전환한다. 그러나 위 기간 중 소정의 배당을 완료하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장하는 것으로 이사회 결의로 정할 수 있다.(삭 제)

제10조의4 개정에 따른 삭제

제8조의3 (전환주식)

① ~ ⑧ (현행과 같음)

⑨ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여 제10조의4 제1항의 규정의 준용 여부는 전환주식 발행 시 이사회의 결의로 정한다.

제8조의3 (전환주식)

① ~ ⑧ (현행과 같음)

⑨ (삭 제)

제10조의4 개정에 따른 삭제

제10조의3 (주식매수선택권)

① ~ ⑦ (현행과 같음)

⑧ 주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의4 제1항의 규정을 준용한다.

제10조의3 (주식매수선택권)

① ~ ⑦ (현행과 같음)

⑧ (삭 제)

제10조의4 개정에 따른 삭제

제14조 (전환사채의 발행 및 배정)

① ~ ⑤ (현행과 같음)

⑥ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당과 전환사채에 대한 이자의 지급에 관하여 제10조의4 제1항의 규정의 준용 여부는 사채 발행 시 이사회의 결의로 정한다.

제14조 (전환사채의 발행 및 배정)

① ~ ⑤ (현행과 같음)

⑥ 주식으로 전환된 경우 회사는 전환 전에 지급시기가 도래한 이자에 대하여만 이자를 지급한다.

제10조의4 개정에 따른 조문 변경

제15조 (신주인수권부 사채의 발행 및 배정)

① ~ ⑤ (현행과 같음)

⑥ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여 제10조의4 제1항의 규정의 준용 여부는사채 발행 시 이사회의 결의로 정한다.

제15조 (신주인수권부 사채의 발행 및 배정)

① ~ ⑤ (현행과 같음)

⑥ (삭 제)

제10조의4 개정에 따른 삭제

나. 정관 변경 이력
당사의 최근 정관 변경 이력은 아래와 같습니다.

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2023.03.22
제62기 정기주총
제51조 (이익배당)
배당절차 개선에 따라 정관의 배당기준일 관련조문 정비

2023.03.22
제62기 정기주총
제10조의4 (동등배당)
개정 상법의 내용을 반영하고 동등배당의 취지를 명확히 하기 위한 조문 정비

2023.03.22
제62기 정기주총
제8조 (이익배당우선주식)
제10조의4 개정에 따른 삭제

2023.03.22
제62기 정기주총
제8조의3 (전환주식)
제10조의4 개정에 따른 삭제

2023.03.22
제62기 정기주총
제10조의3 (주식매수선택권)
제10조의4 개정에 따른 삭제

2023.03.22
제62기 정기주총
제14조 (전환사채의 발행 및 배정)
제10조의4 개정에 따른 조문 변경

2023.03.22
제62기 정기주총
제15조 (신주인수권부 사채의발행 및 배정)
제10조의4 개정에 따른 삭제

2022.03.23
제61기 정기주총
제29조 (이사의 수)
자본시장법 제165조의20 반영

2022.03.23
제61기 정기주총
제42조 (감사위원회의 구성)
개정상법 제542조의12 제8항 반영,제6항 신설에 따른 조문 정비

2019.03.26
제58기 정기주총
제9조 (주권의 종류)
상장회사의 경우 발행하는 모든 주식 및신주인수권증서에 표시되어야 할 권리에대한 전자등록이 사실상 의무화됨에 따라주권의 종류 삭제및 관련근거를 신설

2019.03.26
제58기 정기주총
제11조 (명의개서대리인)
주식등의 전자등록에 따른 주식사무처리변경내용 반영

2019.03.26
제58기 정기주총
제12조 (주주 등의 주소,성명,및 인감 또는 서명 등신고)
주식이 전자등록될 경우 명의개서대리인에게 주주 등의 제반정보를 신고할 필요가없으므로 관련 내용 삭제

2019.03.26
제58기 정기주총
제13조의 3(사채 및 신주 인수권증권에 표시되어야할 권리의 전자등록)
상장회사의 경우 발행하는 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야할 권리에 대하여사실상 전자등록이 의무화됨에 따라 관련 근거 신설

2019.03.26
제58기 정기주총
제16조(사채발행에 관한 준용규정)
제12조 삭제에 따른 문구정비

2019.03.26
제58기 정기주총
제43조 (감사위원회의 직무)
개정 외부감사법 제10조에 따라 외부감사인선정권한의 변경 내용을 반영

2019.03.26
제58기 정기주총
제44조 (외부감사인의 선임)
개정 외부감사법 제10조에 따라 외부감사인선정권한의 변경 내용을 반영하고 관련 법령의 개정에 다라 정관을 수시로 개정할 필요가없도록 조문 정리

2019.03.26
제58기 정기주총
부칙
전자증권법 시행일이 2019년 9월로 예정됨에따라 관련 정관규정의 시행시기를 별도로규정하는 단서 신설

다. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
투자매매업
영위

2
투자중개업
영위

3
집합투자업
미영위

4
투자자문업
영위

5
투자일임업
영위

6
신탁업
영위

7
전기 각 호 외에 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다) 등 관련 법령에 의하여 영위할 수 있는 업무
영위

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 지배회사의 사업의 개요
지배회사인 한화투자증권은 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 및 겸영업무와 부수업무를 영위하고 있으며, 2023년 9월 말 현재 총 임직원 수는 1,140명이며, 42개 지점, 2개의 해외 현지법인을 운영하고 있습니다.
당사는 금융투자업의 주된 사업영역인 주식/채권 등의 유가증권 중개, 펀드/신탁/랩 등 각종 금융상품의 개발 및 판매, 고객 포트폴리오 설계 등의 자산관리업무(WM 및 Wholesale)와 자기자본 투자, 고객상품 운용과 같은 트레이딩업무(Trading), 유가증권 인수주선, M&A자문, PF 등의 투자은행업무(IB) 등을 아래의 영업부문에서 영위하고 있습니다.

사 업 부 문

WM본부
42개 지점 등

Wholesale본부
Equity사업부, 법인금융사업부, Wholesale Growth팀

Trading본부

Multi-Strategy운용사업부, FICC사업부, 투자상품사업부, 신사업추진팀, 투자공학팀

IB본부
Project금융사업부, 기업금융사업부, 신기술금융사업부, 부동산금융사업부, 글로벌ESG사업부, 전략투자팀, IB기획팀

註) 2023.09.30 기준

한화투자증권의 2023 회계연도(제63기) 3분기 말 연결기준 총자산은 11조 8,543억원,자기자본 1조 5,911억원이며 분기순이익은 226억원(별도기준 분기순이익 190억원)입니다.
한화투자증권의 2023 회계연도 3분기 말 별도기준 사업부문별 수익비중(순영업수익)은 WM 49%, Wholesale 10.7%, Trading 26.3%, IB
7.3%, 기타 6.7% 이며, 상세한 내용은 동 분기보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용 - 2. 영업의 현황' 부분을 참고하시기 바랍니다.
나. 연결종속회사의 사업의 개요
2023년 9월 말 기준 당사의 연결종속회사가 영위하고 있는 사업의 개요는 당사가 투자목적으로 보유중인 투자신탁(조합) 및 당사가 신용보강을 제공하고 있는 대출채권(수익증권) 유동화 목적의 SPC, 베트남 소재 온라인 증권사로 WTS/MTS 플랫폼을 통한 브로커리지/신용공여 서비스가 주력사업인 Pinetree Securities Corporation, 싱가포르에서 향후 당사의 글로벌 사업의 Solution Provider로써 Headquarter 역할을 수행할 Pinetree Securities Pte. Ltd 등 입니다. 한편, 2023년 9월 말 기준 주요 연결종속회사는 Pinetree Securities Corporation(베트남 현지법인)과 유동화 목적의 SPC 2개사(퍼플팁제일차, 인베스트어지제일차) 입니다.■ Pinetree Securities Corporation(베트남현지법인)베트남 하노이에 소재한 Pinetree Securities Corporation은 2003년 2월에 설립되었고당사가 2019년 4월에 인수후, 증자를 통하여 2023년 9월 말 기준 자기자본(자본총계)은 약 824억원, 당사 지분율은 99.99% 입니다.베트남 현지법인은 소형 온라인증권사로 WTS/MTS 플랫폼을 통한 브로커리지/신용공여 서비스가 주력사업으로 '21년 1분기부터 흑자전환에 성공하였으며,'21년 연간 세전이익 13억원에 이어 '22년 연간 세전이익 9억원으로 안정적인 흑자기반을 구축하였습니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황
당사의 제63기 3분기 말 연결기준 총자산은 11조 8,543원으로 전기말(제62기말, 2022년 12월말) 대비 2.1% 감소하였으며 자본총계는 1조 5,911억원으로 전기말 대비 2.3% 증가하였습니다.당분기 말 영업수익은 전년 동기 대비 2,434억원이 감소한 1조 5,599억원이며, 영업이익은 전년 동기 대비 51억원이 증가한 528억원, 세전이익은 전년 동기 대비 75억원이 증가한 299억원, 분기순이익은 전년 동기 대비 57억원이 증가한 226억원을 시현하였습니다. (별도 기준 영업이익 472억원, 세전이익 252억원, 분기순이익 190억원)

(단위 : 백만원)

구 분
제63기 3분기 말
제62기 말
제61기 말

자산총계
11,854,311
12,111,250
11,791,027

부채총계
10,263,207
10,555,667
9,920,841

자본총계
1,591,103
1,555,582
1,870,186

註) K-IFRS 연결기준

(단위 : 백만원)

구 분
제63기 3분기 말
제62기 3분기 말
제61기 3분기 말

영업수익
1,559,872
1,803,273
1,589,081

영업이익
52,832
47,689
138,184

세전이익
29,924
22,400
136,715

분기순이익
22,562
16,845
104,581

총포괄손익
35,113
-170,967
339,170

註) K-IFRS 연결기준

영업수익의 항목별 구성은, 수수료수익 1,565억원(10%), 유가증권 평가 및 처분이익 2,770억원(18%), 파생상품평가 및 거래이익 7,024억원(45%), 이자수익 3,074억원(20%), 기타 1,166억원(7%) 입니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제63기 3분기 말
제62기 3분기 말
제61기 3분기 말

수수료수익
156,504
189,656
240,004

유가증권평가및처분이익
277,013
320,732
284,218

파생상품평가및거래이익
702,370
925,257
807,827

이자수익
307,381
187,324
136,478

대출채권평가및처분이익
280
433
400

외환거래이익
62,745
119,517
73,721

기타수익
53,577
60,355
46,433

註) K-IFRS 연결기준

당분기 및 전분기 중 각 사업부문별 손익은 아래와 같습니다.

<당분기> (단위 : 백만원)

구분
WM
Wholesale
Trading
IB
기타
조정
공시재무제표

순영업수익
124,289
66,768
27,264
18,524
24,564
4,318
265,727

판매관리비
104,037
28,366
17,392
28,154
34,945
-
212,894

영업손익
20,252
38,402
9,872
-9,630
-10,381
4,318
52,832

분기순손익
7,466
14,157
3,639
-3,550
-50
900
22,562

註) K-IFRS 연결기준

<전분기> (단위 : 백만원)

구분
WM
Wholesale
Trading
IB
기타
조정
공시재무제표

순영업수익
115,584
29,844
-16,055
99,599
33,090
-5,579
256,482

판매관리비
100,479
15,685
18,710
27,743
46,176
-
208,793

영업손익
15,105
14,160
-34,766
71,856
-13,087
-5,579
47,689

분기순손익
5,335
5,001
-12,280
25,381
-4,622
-1,971
16,845

註) K-IFRS 연결기준

나. 영업의 종류
당사는 투자매매, 투자중개, 집합투자, 투자자문, 투자일임, 신탁업 등 금융투자업자로서의 영업활동을 WM본부, Trading본부, Wholesale본부, IB본부, 기타부문에서 수행하고 있으며 각 사업부문별 실적은 아래와 같습니다.

(단위 : 억원)

구분

제63기 3분기
제62기 3분기

증감금액

증감비율

순영업수익

2,538
2,548
-10
0%

사업부문

WM본부
1,243
1,156
87
8%

Trading본부

668
-161
828
516%

Wholesale본부

273
298
-26
-9%

IB본부

185
996
-811
-81%

기타
170
258
-88
-34%

일반관리비

2,066
2,027
39
2%

영업이익

472
521
-49
-9%

세전이익

252
439
-187
-43

註1) 순영업수익 : 영업이익 + 판관비註2) K-IFRS 별도기준

다. 자금조달 및 운용실적
(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
제63기 3분기 말
제62기 말
제61기 말

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
1,096,739
8.50
1,096,739
9.63
1,096,739
9.86

자본잉여금
27,813
0.22
27,813
0.24
27,813
0.25

자본조정
-9,515
-0.07
-51,855
-0.46
-261,688
-2.35

기타포괄손익누계액
405,055
3.14
526,347
4.62
261,400
2.35

이익잉여금
116,966
0.91
183,825
1.61
345,377
3.11

예수부채
투자자예수금
889,806
6.90
695,567
6.11
875,407
7.87

수입담보금
5,198
0.04
617
0.01
9,317
0.08

기타
159
0.00
-
-
-
-

당기손익공정가치금융부채
2,682,980
20.80
1,889,738
16.59
1,695,220
15.25

차입부채
차입금
1,660,001
12.87
1,695,185
14.88
1,349,173
12.14

RP매도
3,693,982
28.64
3,243,032
28.47
3,502,886
31.51

기타
-
-
-
-
-
-

사채
583,444
4.52
587,737
5.16
525,685
4.73

파생상품
425,900
3.30
318,080
2.79
101,226
0.91

확정급여채무
8,382
0.06
13,929
0.12
21,910
0.20

기 타
1,312,704
10.18
1,163,228
10.21
1,567,139
14.10

합 계
12,899,613
100.00
11,389,981
100.00
11,117,603
100.00

註) 별도기준

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
제63기 3분기 말
제62기 말
제61기 말

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현금 및예치금
현금 및 현금성 자산
867,214
6.72
534,676
4.69
315,965
2.84

예치금
669,746
5.19
465,239
4.08
622,891
5.60

당기손익공정가치금융자산
7,183,434
55.69
6,335,648
55.62
6,338,011
57.01

기타포괄손익공정가치금융자산
658,037
5.10
825,419
7.25
473,391
4.26

종속 및 관계기업투자
339,785
2.63
269,430
2.37
203,290
1.83

파생상품자산
312,351
2.42
255,580
2.24
155,704
1.40

대출채권
신용공여금
995,730
7.72
1,088,232
9.55
1,081,346
9.73

RP매수
615,189
4.77
568,728
4.99
404,132
3.64

대여금
97
0.00
255
0.00
299
0.00

기타
1,072,511
8.31
867,483
7.62
1,365,121
12.28

유형자산
55,010
0.43
62,372
0.55
57,211
0.51

무형자산
34,290
0.27
47,705
0.42
46,862
0.42

기 타
96,217
0.75
69,213
0.61
53,379
0.48

합 계
12,899,613
100.00
11,389,981
100.00
11,117,603
100.00

註) 별도기준

라. 영업종류별 현황

(1) 투자매매업무
1) 증권거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
3,429,599
3,383,771
6,813,370
-15,997
-1,279

코스닥시장
3,214,358
3,047,934
6,262,293
6,446
3,455

코넥스시장
13
-
13
1,441
129

기타
84,444
42,447
126,892
882,216
7,103

소계
6,728,414
6,474,153
13,202,567
874,106
9,409

신주인수권증서
유가증권시장
1,354
160
1,513
13
-174

코스닥시장
96
184
279
25
5

기타
-
-
-
179
-180

소계
1,450
343
1,793
216
-349

기타
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
153,506
114,577
268,083
263,801
2,649

소계
153,506
114,577
268,083
263,801
2,649

계
6,883,370
6,589,073
13,472,444
1,138,123
11,708

채무증권
국채,지방채
국고채
9,777,424
9,925,853
19,703,277
227,678
-898

국민주택채권
322,460
313,480
635,940
4,786
26

기타
665,226
532,082
1,197,308
14,053
110

소계
10,765,110
10,771,414
21,536,524
246,517
-763

특수채
통화안정증권
3,054,310
2,597,351
5,651,661
198,724
-173

예금보험공사채
39,633
39,635
79,268
-
-

토지개발채권
332,085
303,687
635,772
2,344
13

기타
3,032,013
3,346,408
6,378,421
664,167
965

소계
6,458,041
6,287,081
12,745,122
865,235
805

금융채
산금채
1,923,367
1,786,924
3,710,291
691,357
2,090

중기채
2,318,823
2,000,958
4,319,781
741,440
-1,359

은행채
6,160,434
5,956,108
12,116,542
470,449
96

여전채
3,182,755
3,014,939
6,197,694
438,864
5,352

기타
463,359
302,986
766,345
23,332
265

소계
14,048,738
13,061,915
27,110,653
2,365,442
6,443

회사채
3,326,142
6,246,995
9,573,137
682,725
4,465

기업어음증권
1,764,630
1,627,705
3,392,335
307,014
0

계
36,362,661
37,995,110
74,357,771
4,466,932
10,950

집합투자증권
ETF
5,162,526
5,145,795
10,308,321
609,453
8,178

기타
5,928
11,376
17,304
260,749
5,038

계
5,168,454
5,157,171
10,325,625
870,202
13,216

외화증권
지분증권
3,650
3,574
7,224
122,416
1,945

채무증권
국채,지방채
147,056
110,090
257,146
39,387
-35

특수채
-
4,620
4,620
48,023
334

금융채
-
7,734
7,734
68,278
866

회사채
43,033
4,090
47,123
45,989
339

소계
190,089
126,534
316,623
201,677
1,504

계
193,739
130,108
323,847
324,093
3,449

파생결합증권
ELS
-
-
-
-
-

기타
-
2,200
2,200
-
-

계
-
2,200
2,200
-
-

기타증권
-
-
-
-
-

합 계
48,608,223
49,873,663
98,481,886
6,799,350
39,324

註) 제63기 3분기 말, 별도 기준

2) 장내파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
거래금액

투기
헤지
기타
합계

선물
국내
상품선물
금
-
-
-
-

돈육
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

금융선물
금리선물
국채3년
334,158
1,828,643
13,434,349
15,597,150

국채5년
-
-
-
-

국채10년
306,929
2,292,543
5,251,862
7,851,334

통안증권
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
641,087
4,121,186
18,686,211
23,448,483

통화선물
미국달러
-
241,822
598,112
839,934

엔
-
-
-
-

유로
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
241,822
598,112
839,934

지수선물
KOSPI200
1,339,109
-
6,694,218
8,033,327

KOSTAR
-
-
-
-

기타
66,423
-
8,727,796
8,794,219

소계
1,405,531
-
15,422,014
16,827,546

개별주식
168,086
-
7,290,910
7,458,996

기타
-
-
-
-

계
2,214,704
4,363,008
41,997,247
48,574,958

기타
-
-
-
-

국내 계
2,214,704
4,363,008
41,997,247
48,574,958

선물 계
2,214,704
4,363,008
41,997,247
48,574,958

옵션
국내
지수옵션
KOSPI200
-
-
40,115
40,115

기타
-
-
195,154
195,154

소계
-
-
235,269
235,269

개별주식
-
-
16,391
16,391

통화
미국달러
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

국내 계
-
-
251,660
251,660

옵션 계
-
-
251,660
251,660

합 계
2,214,704
4,363,008
42,248,907
48,826,618

註) 제63기 3분기 말, 별도 기준

3) 장외파생상품거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선도
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
-
-
-
-
-
-

일반상품
-

-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
7,995,131
-
7,995,131
92,293
71,559
28,574

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
7,995,131
-
7,995,131
92,293
71,559
28,574

옵션
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
599,579
-
599,579
123,980
103,107
-272

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
99,561
-
99,561
6,352
6,352
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
699,140
-
699,140
130,332
109,459
-272

스왑
신용
-
12,607
-
12,607
18,367
2,914
726

주식
-
63,722
-
63,722
9,692
26,722
17,291

일반상품
-
50,093
-
50,093
71
50,742
-763

금리
-
6,634
-
6,634
12,124
39,566
-91

통화
-
73,928,093
-
73,928,093
35,872
53,830
-17,085

기타
-
6,156
-
6,156
4,419
714
802

계
-
74,067,304
-
74,067,304
80,546
174,487
880

기타
-
-
-
-
116
-
-433

합계
-
82,761,575
-
82,761,575
303,287
355,505
28,749

註) 제63기 3분기 말, 별도 기준

4) 투자운용손익

① 주식

(단위 : 백만원)

구분
제63기 3분기
제62기 3분기
제62기

매매차익(차손)
-3,676
-4,237
2,179

평가차익(차손)
3,357
35,950
24,298

배당금수익
14,666
27,265
32,385

합계
14,347
58,978
58,862

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : (주식상품처분이익+당기손익_공정가치_기타(주식)_처분이익+ 출자금처분이익) - (주식상품처분손실+ 당기손익_공정가치_기타(주식)_처분손실) - 출자금처분손실 평가차익(차손) : (주식상품평가이익+ 당기손익-공정가치-기타(주식)_평가이익+ 매도주식평가이익)-(주식상품평가손실+ 당기손익-공정가치-기타 (주식)_평가손실+매도주식평가손실)

② 채권

(단위 : 백만원)

구분
제63기 3분기
제62기 3분기
제62기

매매차익(차손)
20,758
-11,136
-11,539

상환차익(차손)
12,684
2,698
3,233

평가차익(차손)
10,247
-47,280
-38,782

상품채권이자
157,746
77,267
119,776

합계
201,434
21,549
72,688

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : (채권처분이익+전자단기사채처분이익+기업어음증권처분이익+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_처분이익+당기손익_공정가치_기타 (기타)처분이익) -(채권처분손실+전자단기사채처분손실+기업어음증권처분손실+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_처분손실+당기손익_공정가치_기타 (기타)처분손실) 상환차익(차손) : 당기손익인식금융자산상환이익-당기손익인식금융자산상환손실 평가차익(차손) : (채권평가이익+전자단기사채평가이익+기업어음증권평가이익+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_평가이익+당기손익_공정가치_기타 (기타)평가이익+매도채권평가이익) -(채권평가손실+전자단기사채평가손실+기업어음증권평가손실+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_평가손실+당기손익_공정가치_기타 (기타)평가손실+매도채권평가손실) 상품채권이자 : 채권이자(국내)+기업어음증권이자+전자단기사채이자+양도성 예금증서이자+양도성예금증서거래이익

③ 외화증권

(단위 : 백만원)

구분
제63기 3분기
제62기 3분기
제62기

매매차익(차손)
955
-3,910
-3,863

평가차익(차손)
1,500
-17,294
-15,065

이자수익
4,453
4,567
5,720

합계
6,909
-16,637
-13,208

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 외화유가증권처분이익-외화유가증권처분손실 평가차익(차손) : 외화증권평가이익-외화증권평가손실 이자수익 : 외화채권이자

④ 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구분
제63기 3분기
제62기 3분기
제62기

매매차익(차손)
7,526
1,986
-20,955

정산차익(차손)
-666
3,802
-1,742

합계
6,860
5,788
-22,697

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 선물매매이익-선물매매손실 정산차익(차손) : 선물정산이익-선물정산손실

⑤ 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구분
제63기 3분기
제62기 3분기
제62기

매매차익(차손)
11,292
-4,796
4,550

평가차익(차손)
146
-9,380
5,178

합계
11,438
-14,176
9,727

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 옵션매매이익-옵션매매손실 평가차익(차손) : 옵션평가이익-옵션평가손실

⑥ (매도)파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구분
제63기 3분기
제62기 3분기
제62기

매매차익(차손)
402
188
194

평가차익(차손)
-52,587
72,526
32,904

상환차익(차손)
-79,613
-22,345
-41,444

합계
-131,797
50,368
-8,346

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 파생결합증권처분이익-파생결합증권처분손실 평가차익(차손) : (파생결합증권평가이익+매도파생결합증권평가이익)-(파생결합 증권평가손실+매도파생결합증권평가손실) 상환차익(차손) : (파생결합증권상환이익+매도파생결합증권상환이익)-(파생결합 증권상환손실+매도파생결합증권상환손실)

⑦ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구분
제63기 3분기
제62기 3분기
제62기

매매차익(차손)
33,832
66,542
58,924

평가차익(차손)
30,763
-72,279
-47,086

합계
64,595
-5,737
11,838

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 장외파생상품거래이익+기타파생상품거래이익-장외파생상품 거래손실 평가차익(차손) : (장외파생상품평가이익+기타파생상품평가이익)-(장외파생상품 평가손실+기타파생상품평가손실)

(2) 투자중개업무1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
28,200,290
29,307,723
57,508,013
36,976

코스닥시장
14,981,420
15,204,756
30,186,176
38,401

코넥스시장
4,984
6,736
11,719
20

기타
8,490
5,029
13,519
26

소계
43,195,185
44,524,243
87,719,428
75,423

신주인수권증서
유가증권시장
706
901
1,607
2

코스닥시장
681
647
1,329
1

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
1,387
1,548
2,936
4

기타
유가증권시장
3,644
4,006
7,649
13

코스닥시장
21,475
25,726
47,201
49

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
25,118
29,732
54,850
62

지분증권합계
43,221,690
44,555,523
87,777,213
75,489

채무증권
채권
장내
-
-
-
125

장외
13,721,950
9,676,805
23,398,755
-

소계
13,721,950
9,676,805
23,398,755
125

기업어음
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

채무증권합계
13,721,950
9,676,805
23,398,755
125

집합투자증권
1,875,232
1,862,410
3,737,642
2,196

투자계약증권
-
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-
-

ELW
38,758
37,712
76,470
106

기타
-
-
-
-

파생결합증권합계
38,758
37,712
76,470
106

외화증권
511,561
543,764
1,055,325
2,071

기타증권
-
-
-
-

증권계
59,369,191
56,676,215
116,045,406
79,987

선물
국내
20,136,681
20,085,451
40,222,132
2,010

해외

-
-

소계
20,136,681
20,085,451
40,222,132
2,010

옵션
장내
국내
144,343
137,405
281,748
367

해외
-
-
-
-

소계
144,343
137,405
281,748
367

장외
국내
-
-
-

해외
-
-
-

소계
-
-
-
-

옵션합계
144,343
137,405
281,748
367

기타 파생상품
-
-
-
-

파생상품합계
20,281,025
20,222,855
40,503,880
2,377

합계
79,650,216
76,899,071
156,549,286
82,364

註) 제63기 3분기 말, 별도 기준

2) 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제63기 3분기
제62기
제61기

수탁수수료
82,364
91,238
176,752

매매수수료
5,313
7,443
11,910

수지차익
77,051
83,795
164,842

註1) 제63기 3분기 말, 별도 기준

(3) 집합투자업무
1) 판매현황

(단위 : 백만좌)

구분
투자신탁
투자회사
투자유한회사
계

공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계

증권집합투자기구
주식형
668,508
362,881
1,031,389
11,226
-
11,226
-
-
-
679,734
362,881
1,042,614

채권형
1,195,170
119,044
1,314,214
-
-
-
-
-
-
1,195,170
119,044
1,314,214

혼합주식
142,195
105,449
247,645
0
1
1
-
-
-
142,195
105,450
247,645

혼합채권
106,678
33,945
140,623
876
-
876
-
-
-
107,554
33,945
141,499

계약형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

재간접형
41,304
712,840
754,144
-
-
-
-
-
-
41,304
712,840
754,144

파생형
82,719
109,050
191,769
634
-
634
-
-
-
83,353
109,050
192,403

기타
1,326
-
1,326
-
240
240
-
-
-
1,326
240
1,566

소 계
2,237,900
1,443,209
3,681,109
12,736
241
12,977
-
-
-
2,250,636
1,443,450
3,694,086

부동산집합투자기구
임대형
48
1,084,741
1,084,790
-
953
953
-
-
-
48
1,085,694
1,085,742

대출형
-
175,587
175,587
-
1
1
-
84
84
-
175,671
175,671

개발형
-
89,484
89,484
-
199
199
-
-
-
-
89,683
89,683

재간접형
2,543
198,023
200,566
-
-
-
-
-
-
2,543
198,023
200,566

파생형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
3,159
306,318
309,477
-
225
225
-
-
-
3,159
306,542
309,701

소 계
5,751
1,854,153
1,859,903
-
1,377
1,377
-
84
84
5,751
1,855,613
1,861,364

특별자산집합투자기구
특별자산
46
3,020,681
3,020,727
14,229
-
14,229
-
-
-
14,275
3,020,681
3,034,956

파생형
807
-
807
-
-
-
-
-
-
807
-
807

소 계
853
3,020,681
3,021,535
14,229
-
14,229
-
-
-
15,082
3,020,681
3,035,764

혼합자산집합투자기구
혼합자산
15,099
61,540
76,639
-
-
-
-
-
-
15,099
61,540
76,639

파생형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소 계
15,099
61,540
76,639
-
-
-
-
-
-
15,099
61,540
76,639

단기금융집합투자기구
2,598,324
-
2,598,324
-
-
-
-
-
-
2,598,324
-
2,598,324

일반 사모집합투자기구
-
15,973,336
15,973,336
-
961
961
-
106,397
106,397
-
16,080,694
16,080,694

합계
4,857,927
22,352,919
27,210,846
26,965
2,579
29,544
-
106,481
106,481
4,884,892
22,461,979
27,346,870

註1) 제63기 3분기 말, 별도 기준註2) 판매잔고 좌수

(4) 투자일임업무

1) 투자운용인력현황

(단위 : 명)

구분
협회 등록일 기준

3년미만
3년이상~5년미만
5년이상~10년미만
10년이상
계

3
5
14
87
109

2) 투자일임계약현황

(단위 : 명,건,백만원)

구 분

제63기 3분기 말

제62기 말
제61기 말

고객수
2,257
2,369
1,956

일임계약건수
2,976
3,123
2,558

일임계약자산총액(계약금액)
255,100
245,762
296,900

일임계약자산총액(평가금액)
231,062
199,978
305,069

註) 별도 기준

3) 투자일임재산현황

(단위 : 건, 백만원)

구 분
증권사
은행
보험회사(고유계정)
보험회사(특별계정)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,832
210,326
25
9,948
2,857
220,274

전문투자자
1
1,626
-
-
1
-
-

-
-
-
-
3
285
112
21,231
2
11,683
119
34,826

계
1
1,626
-
-
1
-
-
-
-
-
-
-
3
285
2,944
231,558
27
21,631
2,976
255,100

해외계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전문투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,832
210,326
25
9,948
2,857
220,274

전문투자자
1
1,626
-
-
1
-
-
-
-
-
-
-
3
285
112
21,231
2
11,683
119
34,826

계
1
1,626
-
-
1
-
-
-
-
-
-
-
3
285
2,944
231,558
27
21,631
2,976
255,100

註) 제63기 3분기 말, 별도 기준

4) 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)

구 분
국내
해외
합계

유동성자산
예치금(위탁증거금 등)
-
-
-

보통예금
-
-
-

정기예금
-
-
-

양도성예금증서(CD)
-
-
-

콜론(Call Loan)
-
-
-

환매조건부채권매수(RP)
-
-
-

기업어음증권(CP)
-
-
-

기타
55,502
-
55,502

소계
55,502
-
55,502

증권
채무증권
국채·지방채
2,492
-
2,492

특수채
4,160
-
4,160

금융채
79
-
79

회사채
18,594
-
18,594

기타
-
-
-

소계
25,326
-
25,326

지분증권
주식
130,456
11,177
141,633

신주인수권증서
-
-
-

출자지분
-
-
-

기타
-
-
-

소계
130,456
11,177
141,633

수익증권
신탁 수익증권

-

투자신탁 수익증권
8,601
-
8,601

기타

-

소계
8,601
-
8,601

투자계약증권
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-

ELW
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

증권예탁증권
-
-
-

기타
-
-
-

소계
164,383
11,177
175,560

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

장외파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

소계
-
-
-

기타
-
-
-

합계
219,885
11,177
231,062

註) 제63기 3분기 말, 별도 기준

(5) 유가증권 인수업무1) 증권인수 및 인수수수료 현황표

(단위 : 백만주, 백만원)

구 분
주관사 실적
인수실적
인수 및 주선 수수료

수량
금액
수량
금액

지분증권
기업공개
유가증권시장
10
48,000
-
-
1,010

코스닥시장
7
59,900
2
54,275
1,526

유상증자
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
16
107,900
2
54,275
2,536

채무증권
국채·지방채
-
-
-
-
-

특수채
1,080,000
1,080,000
180,000
180,000
248

금융채
1,050,000
1,050,000
2,940,000
2,904,283
1,598

회사채
일반회사채
200,000
200,000
5,201,000
892,000
1,535

ABS
-
-
211,000
211,000
758

소계
200,000
200,000
5,412,000
1,103,000
2,293

기업어음
-
-
10,000
9,981
-

기타
-
-
166,335,800
1,481,508
36

소계
2,330,000
2,330,000
174,877,800
5,678,772
4,175

외화증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
413,809
403,809
8,571

합계
2,330,016
2,437,900
175,291,611
6,136,855
15,283

註) 제63기 3분기 말, 별도 기준

2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분

제63기 3분기

제62기
제61기

인수수수료
15,283
16,799
18,401

수수료비용
-
-
-

수 지 차 익
15,283
16,799
18,401

註) 해당기간 누적금액, 별도기준

(6) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분

제63기 3분기

제62기
제61기

잔고
조건부매도
3,151,340
2,846,374
2,945,483

조건부매수
770,000
1,333,921
239,600

거래금액
조건부매도
547,899,002
578,239,069
579,071,268

조건부매수
15,015,400
53,883,042
51,956,455

註1) 별도 기준, 해당기간 누적註2) (원화, 외화)대고객, 대기관 REPO거래실적 포함註3) 조건부매수 : 대기관REPO, 장내REPO

(7) 신용공여업무

구 분
평균잔액
한도
이자율
비고

신용거래융자
239,126백만원
개인 20억원
6.9% ~ 9.4%
A군 20억, B군 10억, C군 5억, D군 2억, E군 1억, 증거금 100% 종목 신용 불가

담보대출
주식담보
754,179백만원
개인/법인 20억원
7.9% ~ 9.2%
A군 20억, B군 10억, C군 5억, D군 2억, E군 1억, 증거금 100% 종목 대출 불가, 담보대출종목 종가의 70~50% (매매형 70%, 일반형 A군 65%, B군 60%, C군55%, 기타 50%)

수익증권담보
개인/법인 20억원
7.9% ~ 9.2%
공사채형(MMF포함) 70%, 채권혼합형 65%, 주식혼합형/주식형 60%, 주가연계펀드 50%

파생결합증권담보
개인/법인 20억원
7.9% ~ 9.2%
원금보장형, 부분보장형 : 환매예상금액의 70%

채권담보
개인/법인 20억원
7.9% ~ 9.2%
전일종가와 시가평가금액 중 적은 값을 기준으로, 국공채, 신용평가등급 AAA 채권 70%, 그 외 채권 60%

매도담보
1,266백만원
개인/법인 20억원
8.5%
예탁주식 매도자금의 98%

유통대주
169백만원
개인 3,000만원 ~ 3억원(투자경험 등에 따라 한도 상이)
3% ~ 5%
한국증권금융으로부터 배분받은 수량범위 내 개인이 공매도 참여

註1) 제63기 3분기 말 별도 기준註2) 신용거래 융자이자 적용방식 : 보유 기간별 소급적용. 즉, 기간별 금리를 적용하여 소급하여 합산하는 방식註3) 담보대출 이자 적용방식 : 보유 기간별 체차적용(기간별 금리를 적용하여 체차 적용하는 방식)註4) 한도는 개인은 신용거래와 담보대출 합산 20억, 법인은 담보대출 20억임

(8) 신탁업무1)재무상태표(신탁계정)

(단위 : 백만원)

구분

자산

1. 현금및예치금
1,010,358

2. 주식
97,980

3. 출자금
35

4. 채무증권
695,634

5. 외화증권
400,721

6. 매입어음
729,029

7. 수익증권
107,985

8. 파생결합증권
81,330

9. 금전채권
217,500

10. 기타자산
29,699

자산총계
3,370,271

부채

1. 특정금전신탁
2,776,550

2. 퇴직연금신탁
431,579

3. 재산신탁
95,338

4. 기타부채
66,804

부채총계
3,370,271

註) 제63기 3분기 말 별도 기준

2) 신탁별 수탁현황

(단위 : 건, 백만원)

구분
전기말
증감
당분기말

건수
금액
건수
금액
건수
금액

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-

특정금전신탁
수시입출금
1
10,643
-1
-10,643
-
-

자문형
275
24,667
-184
-18,778
91
5,889

자사주
-
-
-
-
-
-

채권형
10,036
2,164,023
-349
-299,183
9,687
1,864,840

주식형(자문형, 자사주 제외)
4,448
144,305
-707
-19,091
3,741
125,214

주가연계신탁
10
307,794
-9
-307,756
1
38

정기예금형
35
1,274,008
-7
-522,684
28
751,324

퇴직연금
확정급여형
-
-
-
-
-
-

확정기여형
141
158,849
23
49,320
164
208,169

IRA형
4,271
177,441
1,020
45,968
5,291
223,409

소계
4,412
336,290
1,043
95,289
5,455
431,579

기타
384
31,185
-37
-1,939
347
29,246

금전신탁 소계
19,601
4,292,915
-251
-1,084,786
19,350
3,208,129

재산신탁
증권
1
3,200
-
0
1
3,200

금전채권
4
136,600
-2
-44,462
2
92,138

동산
-
-
-
-
-
-

부동산신탁
토지신탁
차입형
-
-
-
-
-
-

관리형
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-

관리신탁
갑종
-
-
-
-
-
-

을종
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-

처분신탁
-
-
-
-
-
-

담보신탁
-
-
-
-
-
-

분양관리신탁
-
-
-
-
-
-

부동산신탁계
-
-
-
-
-
-

부동산관련권리
-
-
-
-
-
-

무체재산권
-
-
-
-
-
-

재산신탁소계
5
139,800
-2
-44,462
3
95,338

종합재산신탁
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-

합계
19,606
4,432,715
-253
-1,129,248
19,353
3,303,467

註) 제63기 3분기 말 별도 기준

3) 금전신탁 자금운용현황

(단위 : 백만원)

구분
대출금
증권
예치금
RP매입
기타
합계

회사채
주식
국채 및지방채
금융채
기업어음
(ABCP)
(기타)
수익증권
파생결합증권
(ELS)
(기타)
발행어음
외화증권
기타
소계

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

특정
수시입출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

자문형
-
3,137
551
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,223
866
-
5,777
290
-
102
6,170

자사주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

채권형
-
568,902
33
42,808
73,668
639,050
315,750
323,300
-
-
-
-
39,067
362,104
2,000
1,727,632
45,694
122,700
11,905
1,907,931

주식형(자문형, 자사주 제외)
-
-
89,520
-
-
-
-
-
354
-
-
-
7,200
25,150
35
122,259
1,709
-
2,392
126,360

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
37
-
37
0
-
-
37
-
-
1
38

정기예금형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
751,324
-
5,734
757,058

퇴직연금
확정급여형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

확정기여형
-
772
2,098
494
-
-
-
-
41,436
51,512
-
51,512
17,469
-
-
113,781
97,936
180
3,014
214,912

IRA형
-
2,197
2,577
3,656
-
-
-
-
53,734
29,540
-
29,540
23,934
-
-
115,639
112,905
386
4,051
232,981

소계
-
2,968
4,675
4,151
-
-
-
-
95,170
81,052
-
81,052
41,404
-
-
229,420
210,841
566
7,065
447,893

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
12,462
242
242
-
1,085
12,601
-
26,389
412
95
2,580
29,477

합계
-
575,008
94,780
46,958
73,668
639,050
315,750
323,300
107,985
81,331
242
81,089
89,979
400,721
2,035
2,111,515
1,010,271
123,361
29,779
3,274,926

註) 제63기 3분기 말 별도 말잔기준

(9) 신기술사업금융업
1) 투자 및 융자 현황

(단위 : 개, 건, 백만원)

구분
당분기 말 잔액

신기술사업투자조합분
업무집행조합수
18

투자
투자업체수
70

투자건수
98

투자주식
보통주
취득원가
102,286

장부가액
102,286

우선주
취득원가
136,433

장부가액
137,545

합계
취득원가
238,719

장부가액
239,831

투자사채
CB
취득원가
8,700

장부가액
1,793

합계
취득원가
8,700

장부가액
1,793

기타
취득원가
59,740

장부가액
59,740

소계
취득원가
307,159

장부가액
301,364

신기술사업투자조합분 합계
307,159

기타조합분
업무집햅조합수
3

투자
투자업체수
39

투자건수
45

투자주식
보통주
취득원가
-

장부가액
-

우선주
취득원가
93,322

장부가액
85,430

합계
취득원가
93,322

장부가액
85,430

투자사채
CB
취득원가
14,200

장부가액
8,200

합계
취득원가
14,200

장부가액
8,200

기타
취득원가
15,038

장부가액
7,727

소계
취득원가
122,560

장부가액
101,357

기타조합분 합계
122,560

조합출자
신기술사업투자조합
업무집행조합원분
조합수
18

약정액
39,698

출자액
38,779

유한책임조합원
조합수
14

약정액
145,953

출자액
145,953

기타조합
업무집행조합원분
조합수
3

약정액
11,600

출자액
5,835

2) 신기술사업투자조합 등 결성현황

(단위 : 개, 백만원)

구 분
당분기 말

신기술사업투자조합
조합수
18

결성금액
368,051

기타조합
조합수
3

결성금액
208,600

(10) 주요 취급상품 등[지배회사에 관한 사항］

상 품 명
주 요 내 용

CMA
계좌하나로 뱅킹서비스의 편리함과 R P 및 MMW의 수익성을 동시에 추구하는 상품으로 수시입출금뿐만 아니라 체크카드 기능, 급여이체, 자유입출금, 자동이체, 공과금 납부 등이 가능하며종합자산관리계좌로서 수익증권, 주식, 채권 등 다양한 금융상품투자가 가능함

R P
1) 증권사나 은행이 채권을 일정기간 후 환매수할 것을 조건으로 매도하는것으로 환매수시 이자와 원리금을 함께 지급하는 확정금리 상품

2) 투자금액 : 1만 원이상(1만 원 단위)

3) 투자기산 : 1일이상(1 ~6개월이 주거래기간) 자유형 및 계약형

MMF(펀드)
저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품

수익증권(펀드)
1) 다수의 고객으로부터 자금을 모아 운용하여 운용성과를 고객에게 환원하는 상품

2) 간접투자자산의 종류에 따라 증권간접투자(주식,혼합,채권), 부동산, 재간접, 파생상품, 특수간접, 실물 등으로 구분

랩 어카운트
1) 고객이 예탁한 재산에 대해 증권회사의 금융자산관리사가 고객의 투자성향에 따라 적절한 운용배분과 투자종목 추천 등의 서비스를 제공하고, 그 대가로 일정률의 수수료를 받는 상품

2) 종류 : 자문형 랩, 일임형 랩

채권
국공채(정부가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어남) 및 회사채(기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에상환하는 상품) 판매

CP
1) 기업이 발행한 기업어음을 할인한 후 고객에게 매도하는 단기금융 상품

2) 투자기간 : 1년이내이나 1~3개월 투자가 대부분

CD
1) 은행에서 발행되는 양도가능한 단기예금증서

2) 투자기간 : 1년이내이나. 3~6개월 투자가 대부분

파생결합증권 (ELS / DLS / ELW)
기초자산의 가격, 이자율, 지표, 단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급금액 또는 회수금액이 결정되는 권리가 표시된 신금융상품

신탁
신탁계약에 의하여 위탁된 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당하는 단독 운용상품

ISA
1) 근로소득 또는 사업소득이 있는 사람이나 농어민, 납입한도 연간 2,000만원/5년간 1억원편입상품 : 예적금, 예탁금, 펀드, 파생결합증권의무가입기간 : 5년(특정소득층 및 청년은 3년), 가입기간 : 2016년 3월 14일 ~ 2021년 12월 31일까지

2) 신탁형 ISA, 일임형 ISA

보험(방카슈랑스)
1) 방카슈랑스를 통해 보험에 가입하는 경우 사업비 중 신계약비를 30%정도 할인받을 수 있으며, 고객의니즈에 맞는 다양한 보험상품을 비교해 선택 가능

2) 즉시연금보험, 일반연금보험, 저축보험, 변액보험, 보장성보험

(11) 수수료 현황
[지배회사에관한사항］1) 주식 당사는 2015년 10월 5일부터 2016년 5월 27일까지 고객의 투자방식에 맞는 서비스와 수수료 체계를 직접 선택할 수 있는 서비스 선택제를 시행 했었으나, 고객 만족도 제고를 위해 2016년 5월 30일자로 아래와 같이 주식매매 수수료가 변경되었습니다. ① 국내주식 매매 수수료율

채널
금액구간
수수료기준

영업점
2억 원 미만
0.4975%

2억 원 이상~5억 원 미만
0.4475% + 100,000원

5억 원 이상
0.3975% + 350,000원

고객지원센터
2억 원 미만
0.4475%

2억 원 이상~5억 원 미만
0.3975% + 100,000원

5억 원 이상
0.3475% + 350,000원

ARS
전체금액 구간
0.1975%

MTS

전체금액 구간

0.1500%

HTS/홈페이지
표준
1백만 원 미만
0.4975%

1백만 원 이상~1천만 원 미만
0.1475% + 1,000원

1천만 원 이상~3천만 원 미만
0.1375% + 1,500원

3천만 이상~5천만 원 미만
0.1275% + 2,000원

5천만 이상~1억 원 미만
0.0975%

1억 원 이상~3억 원 미만
0.0875%

3억 원 이상
0.0775%

선택(단일정률)
0.1500%

제휴채널(증권플러스)
전체금액 구간
0.015%

제휴채널(우리은행)
전체금액 구간
0.15%

註1) 당일 동일종목 매매금액 합산 기준 적용(매수/매도 구분, 채널/매체 구분)註2) 온라인 거래 고객 : 매매금액 구간별 수수료를 적용하는 표준 수수료 외에 단일 요율을 적용하는 선택 수수료 선택 가능 - 수수료 변경 : 표준과 선택 중 수수료 선택하면 3개월 이내에는 변경 불가 (단, 3개월 요건은 최초 1회 변경 시는 적용하지 않고 2회 변경부터 적용)註3) 투자권유 일임계약 계좌(FIX, HTS 활용 계좌 포함)는 채널구분 없이 오프라인 매매수수료율 적용을 받습니다.註4) 예외 적용 - K-OTC : 오프라인 0.4975%(단일률), 고객지원센터 0.4475%(단일률), HTS/WTS/MTS 0.2% (단일률) 적용 - 기타 : 반대매매 0.4975%(단일률), 대량매매 0.15%(단일률) 적용註5) 국내주식 우대수수료 적용 계좌 안내(모바일 限) - 국내주식 우대수수료 적용 계좌의 우대수수료율은 0.0040595%(코스피,코스닥,코넥스, K-OTC,ETF,ELW)입니다.註6) 제휴은행 앱(모바일)을 통해 개설된 은행연계계좌는 해당 은행 앱의 주식거래 채널 에서 국내주식 거래 시 우대수수료율 0.015%가 적용됩니다.註7) 국내주식 소수점 거래 수수료는 위의 일반 국내주식 매매 수수료율과 동일합니다. - 국내주식 소수점 매도 시 신탁수익증권 거래비용 0.23%는 별도 부과됩니다. - 국내주식 소수점 수수료는 각 회차 건별로 부과됩니다.(매수/매도 구분, 채널/매체 구분)註8) 매매관련 세금

구분
증권거래세
농특세

코스피
0.05%
0.15%

코스닥
0.20%
-

코넥스
0.1%
-

K-OTC
0.20%
-

기타(비상장주식)
0.35%
-

선물/옵션
-
-

ETF
-
-

② 미국시장 거래 수수료

구 분
채널
정률

수수료(소수점 매매 포함)
영업점/고객지원센터
0.50%

HTS/MTS
0.25%

제휴채널(증권플러스)
0.25%

제휴채널(PAYCO)

0.25%

주간거래
영업점/고객지원센터
0.50%

HTS/MTS
0.25%

제휴채널(증권플러스)
0.25%

제휴채널(PAYCO)

0.25%

註1) 기타 거래비용(제세공과금 및 유관기관 비용 등)은 당사 홈페이지 참고註2) 미국주식 소수점 온라인 거래는 MTS에서만 가능합니다.

③ 중국시장 거래 수수료

구 분
채널
정률

중국주식(선강퉁/후강퉁)
영업점/고객지원센터
0.50%

HTS/MTS
0.30%

홍콩주식
영업점/고객지원센터
0.50%

HTS/MTS
0.30%

註) 기타 거래비용(제세공과금 및 유관기관 비용 등)은 당사 홈페이지 참고

2) 선물옵션

구 분
주문채널
기준
수수료

지수선물
지점/고객지원센터
5억 원 미만
0.0498104%

5억 원 이상 ~ 10억 원 미만
0.0448104% + 25,000원

10억 원 이상 ~ 50억 원 미만
0.0398104% + 75,000원

50억 원 이상
0.0348104% + 325,000원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)
-
0.0098104%

주식선물
지점/고객지원센터
5억 원 미만
0.0496716%

5억 원 이상 ~ 10억 원 미만
0.0446716% + 25,000원

10억 원 이상 ~ 50억 원 미만
0.0396716% + 75,000원

50억 원 이상
0.0346716% + 325,000원

HTS, 인터넷
-
0.0096716%

옵션
지점/고객지원센터
1천만 원 미만
1.295554%

1천만 원 이상
0.995554% + 30,000원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)
-
0.295554%

국채선물

지점/고객지원센터

1 계약당
8,000원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)

1 계약당
3,000원

통화선물

지점/고객지원센터

1 계약당
1,600원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)

1 계약당
500원

통화옵션

지점/고객지원센터

매매금액
1.5%

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)

매매금액
0.5%

금선물

지점/고객지원센터

1 계약당
8,000원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)

1 계약당금액
3,000원

미니금선물

지점/고객지원센터

1 계약당
800원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)

1 계약당금액
300원

돈육선물

지점/고객지원센터

1 계약당
8,000원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)

1 계약당금액
3,000원

註1) 선물옵션 만기일 최종결제 및 권리행사배정, 실물인수도시 일반주문 수수료 적용註2) 3개월 미만 장내채권 거래의 경우 유관기관 제비용 별도註3) 지수선물 : 코스피200선물, 미니코스피200선물, 코스닥150선물, KRX300선물, 섹터지수 선물, 코스피 고배당50지수선물,코스피배당성장50선물, 유로스톡스50선물, 코스피200 변동성 지수 선물 등 지수를 기초자산으로 하는 파생상품註4) 옵션 : 코스피200옵션, 미니코스피200옵션, 코스닥150옵션 및 개별주식옵션 등 지수 또는 개별주식을 기초자산으로 하는 파생상품

3) 채권

구 분
기준
수수료

장내채권(국채, 일반)
잔존기간
3개월 미만
국채 : 0.0001265%일반 : 0.0051785%

3개월 이상 ~ 12개월 미만
0.10%

12개월 이상 ~ 24개월 미만
0.20%

24개월 이상
0.30%

장내채권 (소액채권)
금액, 기간에 상관없이
0.60%

註) 유관기관 수수료는 한국거래소 등 유관기관의 정책에 따라 변경될 수 있습니다

［종속회사의 영업의 현황］
■ Pinetree Securities Corporation(베트남 현지법인)(1) 영업개황

베트남 현지법인은 하노이에 본점이 소재한 소형 온라인 증권사로 WTS/MTS 플랫폼을 통한 브로커리지/신용공여 서비스가 주력사업이며, 당사가 '19년 4월에 인수 후, 증자를 통하여 '23년 9월말 기준 자기자본은 약 824억원, 당사 지분율은 99.99%입니다.

베트남 현지법인은 21년 1분기부터 흑자 전환에 성공하였으며 21년 두 차례의 증자로 신용공여영업 확대 및 신규 사업 추진 자금을 확보 하였습니다. 22년 연간 세전이익은 9억원, 23년 9월말 기준 세전이익은 12.4억원을 달성했습니다.

디지털 플랫폼을 통해 금융상품과 서비스를 제공하여 '22년도에 ID 회원수 44만명, 증권계좌 수 10.5만개를 달성하며 디지털 증권사로서의 입지를 다지고 있습니다.

(단위 : 만명)

구분

'20년

'21년

'22년

ID 회원수

11
19
44

증권계좌수

1.2

2.7

10.5

註) ID 회원수 : 실제 트레이딩을 하지 않고 서비스 가입만 한 고객

(2) 취급상품 및 상품서비스 개요보유 라이선스는 브로커리지와 자기매매이며, '20년 11월에 증권인수업무 라이선스를 추가로 취득하였습니다.(3) 시장규모 등분기보고서 'Ⅱ.사업의 내용 - 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 중 종속회사에 관한 사항' 을 참고하시기 바랍니다.(4) 경쟁사 동향

'22년 상위 Top 10 증권사의 M/S는 65% 이상으로 유지되고 있으며, 10% 이상을 점유하고 있는 증권사는 VPBS 증권 한 곳입니다. 한국계 증권사는 약 12% 점유율을 보이고 있습니다.

(5) 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
FY2023 3분기
FY2022
FY2021

영업수익

10,479
12,186
7,315

영업비용

9,236
11,279
5,999

영업손익

1,243
907
1,316

영업외손익
-
-
-

세전손익

1,243
907
1,316

당(분)기순손익

986
677
1,318

(6) 자금조달 및 운영현황

1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
FY2023 3분기
FY2022
FY2021

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
49,400
39.13
49,400
37.18
48,074
60.38

자본잉여금
25,587
20.27
25,587
19.26
8,760
11.00

자본조정
-
-
-
-
-
-

기타포괄손익누계액
6,978
5.53
7,268
5.47
579
0.73

이익잉여금
339
0.27
-143
-0.11
-1,440
-1.81

당기손익공정가치금융부채
-
-
-
-
-
-

차입부채
42,679
33.81
49,245
37.06
22,719
28.54

기 타
1,248
0.99
1,520
1.14
926
1.16

합 계
126,230
100.00
132,878
100.00
79,618
100.00

2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
FY2023 3분기
FY2022
FY2021

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현금 및예치금
현금 및 현금성 자산
259
0.20
3,210
2.42
3,751
4.71

예치금
25,131
19.91
34,367
25.86
7,250
9.11

당기손익공정가치금융자산
18,017
14.27
21,319
16.04
8,044
10.10

대출채권
77,809
61.64
68,682
51.69
56,001
70.34

유형자산
922
0.73
1,276
0.96
1,179
1.48

무형자산
2,361
1.87
2,712
2.04
2,269
2.85

기 타
1,733
1.37
1,313
0.99
1,123
1.41

합 계
126,230
100.00
132,878
100.00
79,618
100.00

■ Pinetree Securities Pte. Ltd.(싱가포르 현지법인)
(1) 영업개황
기 진출한 베트남을 포함하여 향후 다양한 국가의 글로벌 사업을 총괄할 사업 거점으로서의 역할을 위해 '19년에 법인( Pinetree Securities Pte. Ltd)을 설립하고 '20년에 출자를 진행하였습니다. '22년 동남아 최대 VC펀드 중 하나를 국내에 판매하며 중개수수료 수익을 창출하였으며 현재 싱가포르 시장정보 수집, 기 투자회사와의 협업 관계 구축, 해외상품 Sourcing Network 구축 등 투자기회를 발굴하고 있습니다.(2) 취급상품 및 상품서비스 개요'20년 9월에 CMS 라이선스(상품중개 및 투자 자문 라이선스)를 취득하였습니다.(3) 사업계획 및 전략리서치 역량 강화로 경쟁력을 확보하고 계열회사, 운용사, 싱가포르 법인 네트워크를활용해 고객 풀 확대 및 은행, 연기금 등의 기관 영업을 수행하는 한편, 상대적으로 리스크가 낮은 상품 위주로 PI수익원 확보에 주력하고 있습니다. 이와 동시에, 현지 딜 소싱 등을 통해 역량을 강화하고 한국 본사의 딜 소싱 창구로서 투자기회를 발굴하는 등 본사와의 시너지를 모색하고 있습니다. 핀테크 기업 등과의 협업 및 제휴를 통한 비즈니스 모델 개발 및 M&A 대상 발굴 등 혁신전략 중심 발전으로, Early Stage/Pre IPO 단계 디지털 벤처 유망기업에 대한 자기자본 투자와 투자기업 제휴를 통한 시너지 창출 등 글로벌 사업의 Solution Provider로써 Headquarter 역할을 수행할 계획입니다.

(4) 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
FY2023 3분기
FY2022
FY2021

자산총계
7,760
8,287
9,472

부채총계
621
196
531

자본총계
7,138
8,091
8,941

영업수익

139
134
79

영업비용

1,410
1,646
1,171

영업손익

-1271
-1,512
-1,092

영업외손익
-
-
-

세전손익
-1,271
-1,512
-1,092

당(분)기순손익

-1,271
-1,512
-1,092

3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
이 자 율
통 화
주 식
귀 금 속
기 타
계

거래목적
위험회피
-
-
-
-
-
-

매매목적
36,207,896
35,459,206
38,125,955
-
714,801
110,507,858

거래장소
장내거래
31,116,932
1,177,895
31,384,273
-
-
63,679,100

장외거래
5,090,964
34,281,311
6,741,682
-
714,801
46,828,758

거래형태
선 도
1,215,157
34,119,274
-
-
-
35,334,431

선 물
31,116,932
1,177,895
31,384,273
-
-
63,679,100

스 왑
3,875,807
162,037
1,856,550
-
114,451
6,008,845

옵 션
-
-
4,885,132
-
600,350
5,485,482

註) 제63기 12월 말 별도기준

나. 신용파생상품 거래현황
(1) 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
신 용 매 도
신 용 매 입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
991,158
342,000
1,333,158
330,731
370,705
701,436

Credit Option
0
0
0
0
0
0

Total Return Swap
0
0
0
0
0
0

Credit Linked Note
0
0
0
0
0
0

계
991,158
342,000
1,333,158
330,731
370,705
701,436

註) 제63기 12월 말 별도기준

(2) 신용파생상품 상세명세

(단위 : 백만원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
기초자산(준거자산)

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-04-20
2026-06-20
64,470
Qatar National Bank

CDS
Commerzbank
한화투자증권㈜
2022-04-20
2026-06-20
64,470
Qatar Government

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-04-27
2026-06-20
64,470
Qatar National Bank

CDS
Commerzbank
한화투자증권㈜
2022-04-27
2026-06-20
64,470
Qatar Government

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-03-31
2025-11-03
12,894
HSBC Holdings PLC

CDS
Commerzbank
한화투자증권㈜
2023-03-31
2025-11-03
12,894
HSBC Holdings PLC

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-10-12
2026-09-11
32,235
ING Groep NV

CDS
Commerzbank
한화투자증권㈜
2023-10-12
2026-09-11
32,235
ING Groep NV

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-10-18
2026-09-11
32,235
ING Groep NV

CDS
Commerzbank
한화투자증권㈜
2023-10-18
2026-09-11
32,235
ING Groep NV

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-11-23
2024-03-26
10,000
SK 브로드밴드

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-11-23
2024-04-08
10,000
KCC

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-11-23
2024-04-15
10,000
만도

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-11-23
2024-06-10
10,000
유암코

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2021-12-09
2026-10-07
14,266
신한은행 보증채

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-04-10
2026-06-20
64,470
ADB

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-04-17
2026-06-20
64,470
ADB

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-04-26
2026-06-20
64,470
IBRD

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-07-06
2026-06-20
64,470
IBRD

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-09-29
2024-06-10
100,000
국고채

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-06-20
2024-06-10
80,000
국고채

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-07-01
2024-06-10
20,000
국고채

CDS
한화투자증권㈜
Natixis
2023-06-02
2029-12-20
12,894
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권㈜
KB증권
2022-09-28
2027-09-28
100,000
한국전력(CDS_KEPCO_2-1)

CDS
한화투자증권㈜
KB증권
2022-09-28
2027-09-28
40,000
한국전력(CDS_KEPCO_2-2)

CDS
하이메타버스서퍼제구차 주식회사
한화투자증권㈜
2022-09-28
2027-09-28
84,000
한국전력(CDS_KEPCO_2(BTB))

CDS
하나증권
한화투자증권㈜
2022-08-30
2031-12-20
32,235
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권㈜
Credit Suisse
2022-08-30
2031-12-20
32,235
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
하나증권
한화투자증권㈜
2022-08-04
2030-12-20
64,470
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권㈜
Credit Suisse
2022-08-04
2030-12-20
64,470
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권㈜
Natixis
2022-05-18
2027-06-20
8,510
iTraxx Japan Series 38

CDS
한화투자증권㈜
Natixis
2022-05-13
2027-06-20
4,384
iTraxx Japan Series 37

CDS
하이스톰워커제이차㈜
한화투자증권㈜
2022-06-15
2029-12-20
99,929
대한민국(CDS_ROK_5_BTB)

CDS
한화투자증권㈜
KB증권
2022-06-15
2029-12-20
99,929
대한민국(CDS_ROK_5)

CDS
한화투자증권㈜
하나금융투자
2022-03-30
2027-04-08
90,000
한국전력(CDS_KEPCO_1)

CDS
하이스톰메이커제십일차㈜
한화투자증권㈜
2022-03-30
2027-04-08
90,000
한국전력(CDS_KEPCO_1(BTB))

CDS
한화투자증권㈜
Credit Suisse
2021-08-25
2028-12-20
12,894
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권㈜
BNP Paribas
2021-12-13
2027-12-20
12,894
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권㈜
하나금융투자
2021-09-15
2025-07-31
12,000
현대차

CDS
한화투자증권㈜
KB증권
2019-01-22
2026-06-20
100,000
중국(CDS_China_3)

CDS
코너스톤제십삼차
한화투자증권㈜
2019-01-22
2026-06-20
100,000
중국(CDS_China_3_BTB)

CDS
한화투자증권㈜
코메르츠은행
2019-08-12
2024-06-20
12,894
현대캐피탈아메리카(CDS_Hyundai_3)

CDS
코메르츠은행
한화투자증권㈜
2019-08-12
2024-06-20
12,894
현대차(CDS_Hyundai_3_BTB)

CDS
한화투자증권㈜
코메르츠은행
2019-09-24
2024-06-20
3,868
현대캐피탈아메리카(CDS_Hyundai_4)

CDS
코메르츠은행
한화투자증권㈜
2019-09-24
2024-06-20
3,868
현대차(CDS_Hyundai_4_BTB)

CDS
한화투자증권㈜
코메르츠은행
2019-11-13
2024-06-20
7,736
현대캐피탈아메리카(CDS_Hyundai_5)

CDS
코메르츠은행
한화투자증권㈜
2019-11-13
2024-06-20
7,736
현대차(CDS_Hyundai_5_BTB)

註) 제63기 12 월말 별도기준

4. 영업설비

[지배회사에관한사항］

가. 지점 등 설치현황

당사는 2023년 9월 말 현재, 42개 지점을 운용하고 있으며, 지역별 상세현황은 다음과같습니다.

지역
지 점
영업소
사무소
합 계

특별시
서울
11
0
0
11

광역시
인천
1
0
0
1

대전
1
0
0
1

광주
1
0
0
1

대구
2
0
0
2

부산
2
0
0
2

울산
3
0
0
3

도
경기
7
0
0
7

강원
0
0
0
0

충북
1
0
0
1

충남
3
0
0
3

전북
2
0
0
2

전남
1
0
0
1

경북
4
0
0
4

경남
2
0
0
2

제주
1
0
0
1

해외
해외지역
0
0
0
0

합 계
42
0
0
42

나. 영업용 부동산 현황

(단위 : 백만원)

계정명
항목
주 소
취득일
장부가액

토지(유형자산)
사옥
-
-
-

건물(유형자산)
사옥
-
-
-

합 계
-

註1) 2023.09.30 별도 기준註2) FY16(2016.1.1~2016.3.31) 기간 중, 당사는 여의도 본사사옥 매각을 위한 이사회 결의를 하였으며, 보다 자세한 내용은 2016.5.9의 공시를 참고하시기 바랍니다.

다. 자동화기기 설치 현황

(단위 : 대)

구 분
제63기 3분기 말(2023.09.30)
제62기 말(2022.12.31)
제61기 말(2021.12.31)

CD/ATM
-
-
-

기타
-
-
-

합 계
-
-
-

註) 해당사항 없음

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획
현재 지점 신설 및 중요시설 확충과 관련하여 구체적인 장소/일자 등이 정해진 사항은 없습니다
[종속회사에 관한 사항］

■ Zharyk Zhol Company 2007. LLP

(단위: 백만원)

구 분
토지(장부가)
건물(장부가)
합 계

토지 등

85

-

85

합 계

85

-

85

註) 2023.09.30 기준

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성
[지배회사에 관한 사항］

(1) 순자본비율

순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등의 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 구 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안을 발표했습니다. 이러한 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월 말 기준) 이상 등 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범실시하고, 2016년에 전면실시 되었습니다. NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)註) 당사의 경우, 영업용순자본 인정범위 및 위험값 조정은 2015년부터 적용하였습니다.

새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본 여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되며,변경된 제도하에서는 NCR이 100% 미만이면 경영개선 권고, 50% 미만이면 경영개선요구, 0% 미만이면 경영개선 명령을 받게 됩니다.
당사는 변경된 NCR산출방식에 의해 2023년 9월말 현재 605%의 을 유지하고 있습니다.

(단위 : 백만원,%)

구 분
제63기 3분기 말
제62기 말
제61기 말

영업용순자본(A)

1,467,678

1,288,879
1,654,020

총위험액(B)

655,477

635,242
625,853

법정자본금(C)

191,750

191,750
191,750

필요유지 자기자본(D=C*70%)

134,225

134,225
134,225

순자본비율((A-B)/D)

605
487
766

註) K-IFRS 연결기준

한편, 개정 전 NCR산출방식에 의한 2016년 이전의 NCR은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원,%)

구 분
제55기말
제54기말

영업용순자본(A)
586,098
557,440

총위험액(B)
223,444
170,212

영업용순자본비율(A/B)
262.3
327.5

註) K-IFRS 별도기준

(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원,%)

구분
제63기 3분기 말
제62기 말
제61기 말

실질자산(A)
10,785,483
11,076,404
10,939,795

실질부채(B)
9,209,616
9,524,692
9,128,665

자산부채비율(A/B)
117.11
116.29
119.84

註1) K-IFRS 별도기준註2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조 제2항 및 별표11을 참조)

(3) 레버리지비율

(단위 : 백만원,%)

항목명
제63기 3분기 말
제62기 말
제61기 말

1. 총자산(=A-B+C)
9,819,699
10,307,621
9,402,437

B/S상 자산총계(A)
10,819,999
11,109,694
10,989,359

차감항목계(B)
1,000,299
860,604
1,586,922

가. 투자자예치금(예금, 신탁)
516,928
473,058
832,503

나. 종금계정 자산
-
-
-

다. 대손준비금
25,892
16,533
13,505

라. 장내 위탁매매 일시계상 미수금
374,415
371,013
740,914

마. 장외 채권 및 외국환 거래 일시계상 미수금
83,064
-
-

바. 공모주 청약 일시계상 미수금
-
-
-

가산항목계(C)

-
58,530
-

가. 원금비보장 매도파생결합증권 관련 가산액
-
58,530
-

2. 자기자본(=가-나)
1,584,491
1,568,469
1,847,189

가. B/S상 자기자본
1,610,383
1,585,002
1,860,694

나. 대손준비금
25,892
16,533
13,505

3. 레버리지비율(=(1/2)×100)
620
657
509

註) K-IFRS 별도기준

나. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성 등
[지배회사에 관한 사항]

(1) 산업의 특성1) 산업의 개요금융투자업은 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자일임업, 투자자문업, 신탁업을 기본업무로 하여 자금 공급부문인 투자자로부터 자금 수요부문인 기업에 자금을 연결해줌으로써 기업의 자금조달을 도와 국가경제 발전에 기여하는 직접금융의 주선기관인 동시에 투자자에게는 효율적인 투자기회의 제공이라는 역할을 수행하며 자본주의 경제체제의 핵심적 위치를 차지하고 있습니다. 자본의 개방화, 자유화, 국제화의 추세 속에서 금융투자업은 자본시장을 이끌어가는 국가경제의 주요 동력으로 확고한 위상을 확보하였습니다. 한편, 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 산업입니다.

2) 국민경제적 지위 및 시장규모

(단위 : 조원)

구분
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

KOSPI 시가총액
2,126
1,767
2,203
1,981
1,476

KOSPI 거래대금
2,353
2,216
3,825
3,026
1,228

KOSDAQ 시가총액
431
315
446
386
241

KOSDAQ 거래대금
2,456
1,698
2,942
2,682
1,060

註1) 자료: krx.co.kr註2) 거래대금의 연간자료는 CY기준이며, 월간 거래대금의 합계금액입니다.

3) 산업의 연혁2022.11 코스닥 글로벌 세그먼트 출범2021.04 청산결제본부 출범2021.03 Eurex 연계 코스피200선물 상장2020.09 K-뉴딜지수5종 발표2019.09 코스피200 위클리옵션 상장2018.03 KRX300선물, 코스닥150옵션 상장2017.06 ETF선물 최초 상장2016.11 KRX 스타트업 시장(KSM) 개설2016.06 우리지수(KOSPI 200)기반ETF 최초 해외 상장2016.06 해외지수선물(EuroStoxx50 Index Futures)최초 상장2015.10 위안선물시장 개설2015.08 코스닥 주식선물시장 개설2015.01 온실가스배출권거래시장 개설2014.11 상장지수증권(ETN) 시장 개설2014.03 KRX금시장 개설2014.03 장외파생상품 자율 청산 개시2013.07 코넥스시장 개설2012.04 캄보디아증권시장 개장(지분율45%)2012.03 석유전자상거래시장 개설2011.11 캄보디아거래소 설립(지분45%출자)2011.01 라오스 증권시장 개설(지분49% 출자)2010.09 미니금선물시장 개설2010.08 Eurex 연계 코스피200 옵션 글로벌 시장 개설2009.11 CME 연계 코스피200 선물 글로벌 시장 개설2009.09 FTSE 선진지수 편입2009.07 국고채ETF 최초 상장2009.02 상호변경(한국증권선물거래소→한국거래소)2008.11 미CFTC로부터 선물 투자적격상품인증 취득2008.09 FTSE 선진국지수 편입 확정2008.07 돈육선물시장 개설2008.05 주식선물시장 개설2008.04 북경사무소 설립2008.02 10년 국채선물시장 개설2007.10 해외ETF 최초 상장2007.08 선물시장 제도 단일화2007.08 외국기업 최초 상장2006.09 증권선물거래소 기업공개 추진계획 확정2005.12 주식워런트시장 개장2005.01 한국증권선물거래소 출범2004.12 재경부, 증권산업 규제완화 방안 발표2003.10 증권거래소, 배당지수ETF신규상장2003.04 증권거래소, 주가연계증권(ELS)거래소 첫 상장2002.11 증권거래소 공정공시제도 시행2002.10 상장지수펀드(ETF)시장개설2002.02 환매조건부 채권매매 시장개설2002.01 개별주식 옵션시장 개설2001.12 코스닥50옵션 상장2001.07 증권거래소 종합감리시스템(COSMOS)구축2001.01 코스닥50선물 상장2000.09 협회중개시장 종합감리시스템(KOSS)가동2000.07 신주인수권 증권시장 개설2000.03 제3시장(OTC BB)개장1999.03 국채전문 유통시장 개설1998.05 외국인 주식투자한도 완전철폐(일부 공기업 제외)1997.07 주가지수옵션시장 개설1996.07 코스닥 시장 개설1996.05 주가지수선물시장 개설1987.04 주식장외시장 개설1980.01 종합주가지수 기준일(시가총액식)1979.07 증권거래소 여의도 증권시장 개장1962.03 증권거래법 제정1956.03 증권거래소 개장(최초 상장종목 주식: 13개, 채권: 3개 종목)1953.11 대한증권업협회 설립

註) 자료: http://www.krx.co.kr

(2) 산업의 성장성금융투자회사의 주수익원인 위탁영업부문은 2011년 이후 주식시장의 변동성이 확대되면서 거래대금이 감소하였고 이와 함께 매매수수료율 하락으로 수익성이 지속적으로 악화추세에 있었으나, 2015년 상반기 중 투자심리 회복에 따른 종합주가지수 상승과 주식시장 거래대금 증가, 채권금리의 하향 안정화 등에 힘입어 수익성이 회복되었습니다. 한편, 2016년에 들어서는 미국의 추가적인 금리인상 가능성과 유럽, 중국 및 신흥국 등 글로벌 금융시장의 불안 요인, 브렉시트의 현실화로 인해 글로벌 경기 상황의 변동성이 확대되고 내수경기 침체가 이어지면서 증권업 산업전망은 긍정적이지않았으며 금융투자업자의 수익성을 저하시켰으나, 2017년에 들어서면서 코스피가 7년 만에 박스권을 돌파하여 장중 사상 최고치를 기록하고 코스닥의 10년 만에 800선 회복, 코스닥 거래대금 사상 최대 기록 등 주식시장은 활황기에 접어들었습니다. 2018년 국내 주식시장은 연초 이후 강한 상승세를 지속하였으나, 미국 연방준비제도 이사회의 금리인상 지속 전망과 미국과 중국의 무역분쟁에 따른 시장 변동성 확대 요인등이 복합되어 2,000pt에서 2,400pt 사이의 변동을 보였습니다. 2019년은 글로벌 경기둔화에도 불구하고 미, 중 1차 무역합의, 글로벌 통화정책 공조, 양호한 소비지표 및 무난한 실적 시즌에 힘입어 글로벌 증시가 일제히 강세로 마감하였습니다. 다만 국내 증시는 미, 중 무역분쟁에 따른 글로벌 교역조건 악화의 직접적인 피해를 받으며 수출이 부진하였고, 일본의 수출규제조치로 인해 위험자산 회피도가 상승하며 선진증시 대비하여 상대적으로 부진한 흐름을 보였습니다. 수급적인 측면에서는 MSCIEM 지수의 리밸런싱이 진행되며 중국주식의 편입비중이 상향된 반면, 국내 주식 편입비중은 하향조정되며 시장에 부담으로 작용하였습니다. 2020년 들어 코로나19 확산으로 3월 중순 국내외 주가지수가 급락했으나, 이후 풍부한 시장유동성 공급, 개인투자자 중심의 증시 자금유입 급증으로 증시 거래규모가 크게 성장했습니다. 2019년 3분기, 4분기 각각 8.6조원, 9.8조원 수준이었던 일평균 증시거래대금은 2020년 1분기 15조원으로 급증했고, 이후에도 지속적으로 증가하면서 2분기 21.8조원, 3분기 27.6조원, 4분기 27.6조원으로 예년 수준 대비 2~3배 수준의 거래규모를 기록했습니다.코스피는 글로벌 경기 회복에 기반한 수출 증가와 국내기업의 실적개선 등에 힘입어 2021년 1월 7일 사상 최초 3,000pt를 돌파하며 코스피 3,000pt 시대를 개막하였습니다. 코스피 3,000pt 진입은 지수를 발표(1983년 1월 4일)한 이후 처음이며, 2007년 7월 25일 2,000pt에 최초 진입한 이래 13년 5개월만으로, 이후 6개월 뒤인 2021년 7월 6일에는 종가기준 3,305.21pt로 사상 최고치를 기록하였습니다. 한편, 코스닥 지수 또한 글로벌 경기 회복에 따른 투자심리 회복 및 코로나19 진단,치료 등 바이오주 강세 등의 영향으로 2021년 4월 12일 1,000pt를 회복하였습니다. 코스닥이 1,000pt를 넘어선 것은 정보기술(IT) 붐이 일었던 2000년 9월 14일 이후 20년 7개월 만이었습니다.유동성 확대와 개인 매수세를 기반으로 2021년 말 기준 코스피 지수는 2,977.65pt, 코스닥 지수는 1,033.98수준이었으나, 2022년 들어 금리 인상과 인플레이션의 압박, 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 인해 주식시장의 변동성이 확대되었고 거래대금이 감소하면서 12월말 기준 코스피 지수는 2,236.40pt, 코스닥 지수는 679.29pt로 하락하였습니다. 힘겹기만 했던 2022년 이후 2023년은 8월1일 연고점 기록 후 하락세를 보이다 11월초 공매도 전면금지 및 연말 금리인하 기대감에 힘입어 코스피 지수는 2,655.28pt, 코스닥 지수는 866.57pt로 상승 마감하였습니다.

［국내주식시장 추이］
(단위 : pt, 조원, %)

구분
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

주가지수
KOSPI
2,655.28
2,236.40
2,977.65
2,873.47
2,197.67

KOSDAQ
866.57
679.29
1,033.98
968.42
669.83

시가총액
금액
2,557
2,080
2,644
2,367
1,717

증감율
22.9
-21.3
11.7
37.9
9.2

연간거래대금
금액
4,809
3,914
6,767
5,708
2,288

증감율
22.9
-42.2
18.6
149.5
-18.2

註1) 자료: http://www.krx.co.kr註2) 시가총액, 연간 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다.

［국내 증권업 수익성 추이］
(단위 : 백만원, %)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년
2020년
2019년

수수료수익
금액
8,466,109
11,984,386
15,436,586
12,697,812
8,687,677

증감율
-5.81
-22.36
21.57
46.16
-1.06

영업이익
금액
7,413,571
5,427,304
12,266,539
8,376,606
6,115,622

증감율
82.13
-55.76
46.44
36.97
24.00

당기순이익
금액
5,512,714
4,058,286
8,449,707
5,551,709
4,607,815

증감율
81.12
-51.97
52.20
20.48
22.86

註1) 상기자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(국내법인)를 기준으로 작성註2) 수수료수익은 손익계산서상 수탁수수료, 인주및주선수수료 등 수수료수입 전체 금액註3) 2023년 3분기(누적) 증감율은 연단위 환산후 2022년 대비 증감율임

(3) 경기변동의 특성경기 상승국면에서는 기업들의 실적이 개선 됨에 따라 주가가 상승하고, 사업확장에 따른 회사채 발행 등 자금조달 수요가 증가함에 따라 주식시장 및 유가증권 발행 시장이 확대되어 금융투자회사의 실적이 개선되는 경향이 있는 반면, 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다. (4) 계절성증시의 1월효과, 서머랠리, 산타랠리와 같은 이례적 현상에 대한 이론도 있지만, 계절 변화를 기준으로 한 금융투자회사의 실적 변동은 유의적이지 않은 것으로 나타나고 있습니다.(5) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등발행 및 유통 : 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융위원회, 금융감독원 및 한국거래소 등 유관기관 규정과세 : 증권거래세법, 소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 농특세법, 금융실명거래및 비밀보장에 관한법률 등기타 : 근로자퇴직급여보장법, 외국환거래법, 주식회사의외부감사에관한법률 등

다. 국내외 시장여건

(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황

금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁 수수료율, 거대자본 및 선진금융기법을 바탕으로 한 외국계 대형 금융투자업자의 진출 등으로 극심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 이에 각 금융투자업자는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 방카슈랑스의 도입, 집합투자업 및 신탁업을 영위하는 종합금융투자회사의 등장으로 업종 내 경쟁이 가속화되고 있는 현 시점에 있어 금융투자업계 내의 경쟁만을 논의하는 것은 큰 의미가 없으며, 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한 경쟁하는 시기가 도래하였다 할 수 있습니다. 이에 따라, 향후 전통적인 위탁수수료 중심의 수익보다는 우수하고 다양한 금융상품 및 서비스에 기초한 안정적인 수익 창출을 목표로 회사의 역량을 집중하는 것이 더욱 치열해지는 금융시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 길이라 할 수 있습니다. 한편, 디지털이라는 메가 트랜드가 금융업에 침투하며, 금융업의 디지털화에 대한 시도가 안팎으로 늘어나고 있습니다. 금융투자업자들은 기존의 금융사뿐만 아니라 새롭게 등장하는 핀테크 기업과도 경쟁하게 될 것이며, 디지털에 익숙한 새로운 세대에 어떻게 대응하느냐가 향후 금융투자업의 성장성을 좌우할 것으로 보입니다.

(2) 시장점유율 추이

(단위 : 백만원,%)

구 분

FY2023 3분기

FY2022 연간

FY2021 연간

FY2020 연간

FY2019 연간

금액

비율

금액

비율

금액

비율

금액

비율

금액

비율

영업수익

1,486,431
1.02
2,059,136
0.96
1,860,707
1.52
2,705,650
2.08
1,547,499
1.62

수수료수익

168,469
1.99
266,153
2.22
343,489
2.23
279,076
2.20
228,756
2.63

증권평가및처분이익

244,475
1.25
311,531
1.20
326,582
1.65
366,231
1.50
168,653
1.10

파생상품관련이익

685,209
0.82
1,019,677
0.74
871,543
1.40
1,722,147
2.55
867,046
1.66

이자수익

265,724
2.01
228,483
1.82
150,346
1.67
161,432
1.87
165,540
1.86

기타

122,554
0.61
233,293
0.90
168,746
1.09
176,765
1.06
117,503
1.12

註1) 상기자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(국내증권사, 업무보고서 기반)를 기준으로 작성했으며, 실제 감사(검토)보고서상의 계정구분 및 금액과 상이할 수 있음註2) 상기자료는 K-IFRS 별도기준임註3) 해당기간 누적

라. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
(1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 - 차별화된 비즈니스 모델 - 안정적이고 다변화된 수익 구조 - 고객니즈를 충족시키는 맞춤형 금융상품의 선제적 제공 - 고객 지향적 서비스의 지속적 제공 - 지속적인 교육, 훈련을 통한 역량있는 영업인력 확대 - 최적의 IT 솔루션을 통한 편의성 및 효율성 증대
(2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 당사는 전통적으로 강점을 지닌 채권 부문을 비롯해 주식영업, 파생상품, 리서치, IPO(기업공개) 및 온라인 증권 시장 부문 등에서 성장을 거듭하고 있으며, 채권 명가로서의 노하우를 자산관리영업에 접목하여 다양한 국내외 투자펀드, 랩,RP, 소액채권 등 고객지향적 전략 금융상품을 출시하고 있습니다. 종합자산관리계좌(CMA)시장을 선도하고 있는 한화 스마트 CMA는 업계 선두의 규모와 경쟁력을 갖추고 있으며, 장외파생상품, 신탁, 지급결제업무 등 신규 분야에 진출하여 고객에게 더욱 확대된 금융서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 한화생명, 한화손해보험, 한화자산운용, 한화저축은행과 함께 한화금융네트워크의 일원으로서 투자자의 다양한 Needs를 충족시킬 수 있는 원-스톱(One - stop)금융서비스체제를 갖추고 있습니다.

마. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
회사의 미래 성장동력 확보는 크게 글로벌과 디지털 두 영역에서 추진하고 있습니다.당사는 2019년에 베트남 증권사를 인수하고 2020년에 싱가포르에 법인에 출자함으로써 성장성 높은 동남아 금융시장 진출의 교두보를 확보하였습니다. 베트남 및 싱가포르 금융시장에서 차별화된 사업모델을 본격 추진하여 확고하게 자리를 잡을 수 있도록 하겠으며, 본원 사업의 글로벌화도 더욱 확대하겠습니다. 디지털 사업은 미래가치창출의 핵심 영역입니다. 당사는 토스, 페이코 등 핀테크 선도기업들에 대한 지분출자 및 전략적 제휴를 통해 디지털 금융환경 변화에 대비하고 있습니다. 또한 자체적으로 개발해 온 디지털 자산관리 플랫폼을 지속 업그레이드하여 차별화된 디지털 금융 서비스를 제공할 계획입니다.
[종속회사에 관한 사항］■ Zharyk Zhol Company 2007. LLP카자흐스탄 캅차카이 호수 인근의 리조트 부지를 보유하고 있는 회사입니다2008년 금융위기 이후 유가 상승 및 풍부한 자원을 바탕으로 연 7% 수준의 고성장을기록하였으나, 현지의 토지개발 및 거래는 감소 추세에 있습니다.

■ Pinetree Securities Corporation(베트남 현지법인)

(1) 국가개요

면 적

331천km2 (대한민국의 약 3.3배)

인 구

약 98백만 명

GDP

약 3,626억 달러(World Bank, 2021년)

1인당 GDP

약 3,694달러 (World Bank, 2021년)

(2) 영업환경베트남은 적극적인 경제 개방/개혁 정책을 통해 고성장을 기록중이며, 지난 2년여의 코로나 19 영향 하에서도 경제의 안정적인 유지가 기대되고 있습니다. '22년 제조업 회복, 수출 증가 국내 소매판매 등으로 연초 경제 성장률 기대치인 6.5%를 상회하는 8.0%의 성장률을 기록하며 높은 성장세를 보였습니다.

구 분

'18년

'19년

'20년

'21년

'22년

GDP 성장률

7.1%

7.0%

2.9%

2.6%

8.0%

註) 출처 : Vietnam MPI, ADB

최근 세계 경제 성장 둔화와 미중 무역분쟁, 코로나19 등의 영향은 베트남 경제에도 부정적인 영향을 미쳤으나, 그럼에도 불구하고 경쟁국가들과 비교해보면 경제 성과가 더욱 두드러지고 있으며 베트남은 아시아태평양 지역에서 가장 빠른 경제 성장 국가 중 하나가 될 것으로 전망됩니다.

구 분

'22년 GDP 성장률

인플레이션율

실업률(E)

베트남

8.0%

3.2%

2.2%

태국

2.6%

6.1%

1.9%

필리핀

7.6%

5.8%

5.9%

인도네시아

5.3%

4.2%

5.8%

註) 출처 : ADB, MOODY'S ANALYTICS

'22년 실업률은 2.2%로 추정되어 타국가와 비교 시 낮은 수준을 유지하고 있으며 '22년 인플레이션율은 역시 3.2% 수준으로 전세계적인 인플레이션 상황을 감안할 때 매우 안정적인 상황입니다.

'22년 베트남 내 외국인 직접투자(FDI) 금액은 약 277억 달러로 높은 성과를 보인 '21년 311억 달러에 비해 하락하였지만 긍정적인 흐름을 지속하였습니다. 국가별로, 싱가포르 23%, 한국 17%, 일본 16% 순으로 최근 싱가포르와 한국의 공격적인 베트남 투자가 두드러지고 있습니다.

(3) 산업의 성장성

VN지수는 미국의 긴축 움직임과 함께 우크라이나 전쟁, 인플레이션 우려 등이 복합적으로 작용하여 '22년 말에는 '22년 1월 6일 1,536.24pt(역사적 최고점) 대비 30% 정도 하락하였으나, '23년 9월 말 1150선을 다시 돌파하며 상승세를 보였습니다.

VN지수 하락 추세에도 불구하고, '22년 개인투자자들의 주식 시장 신규 진입은 활발하며 '22년 신규 증권계좌 개설 개수는 약 260만 계좌로 '21년 개설된 154만 계좌에 비해 약 115만 개가 증가한 수치를 기록하였습니다. 최근 주식시장에 대한 개인 투자자들의 관심도는 과거에 비해 크게 높아졌으며 이러한 추세는 지속될 것으로 예상됩니다.

■ Pinetree Securities Pte. Ltd.(싱가포르 현지법인)기 진출한 베트남을 포함하여 향후 다양한 국가의 글로벌 사업을 총괄할 사업 거점으로서의 역할을 위해 위해 '19년 11월 싱가포르에 법인(Pinetree Securities Pte. Ltd)을 설립하였고 '20년도에 출자를 진행하였습니다.(1) 국가개요

면 적

728km2 (서울의 약 1.2배)

인 구

약 5백 5십만 명(Statistics Singapore, 2021년)

GDP

약 3,984억 달러(Statistics Singapore, 2021년)

1인당 GDP

약 72,442 달러(Statistics Singapore, 2021년)

(2) 산업의 성장성싱가포르 정부는 관광 전면 재개, 소비 및 투자방안을 진작함으로써 자국 경제 활성화를 시행하고 있습니다. 싱가포르 산업통산부(MTI)가 발표한 산정추정치에 따르면 싱가포르의 '22년 국내총생산은 전년 동기 대비 3.8% 증가하였습니다. 코로나19에 따른 규제 완화와 소매 무역, 운송 및 제조업을 포함한 많은 부분에서 회복세를 보이며 시장 기대치를 상회하였습니다.

싱가포르 gdp 차트.jpg
싱가포르 gdp 차트

(Source: Ministry of Trade and Industry (MTI) and Focus Economics Consensus Forecast)
또한, 싱가포르 통화청(MAS)은 2025년까지 금융 부문에서 지속적인 성장세를 보일 것을 전망하고 있습니다. 금융 부문에서 매년 평균 3천~4천여 개의 순 일자리를 창출할 것으로 예상하며, 금융 서비스 산업의 혁신 로드맵을 발표하는 등 싱가포르를 아시아의 선도적 국제금융센터로 성장시키기 위한 전략을 추진하고 있습니다.

(3) 영업환경

아시아 금융산업의 허브로서 눈부신 성장세를 보이고 있는 싱가포르는 기업 및 금융 투자 증대로 부동산 시장의 상승 추세 속에서 비즈니스 중심지역(CBD)의 A등급 사무실 임대료 또한 꾸준한 상승세를 이어가고 있습니다.

한국 기관투자자들의 해외투자 재시동 기조, 부동산 장기성장 예상, 동남아 핀테크 기업의 투자금액 유치 증가 및 지속적인 IPO Exit 등으로 중장기적 사업 환경은 긍정적이며, 특히 싱가포르는 안정적 정치체제로 인해 동남아 비즈니스 진출시 지주회사 설립, 비즈니스 모델 테스트 베드 등의 목적으로 최우선 고려 지역에 해당됩니다.

바. 신규사업의 내용 및 전망
［신기술사업금융업］당사는 2016년 4월 여신전문금융업법 시행령 개정을 통해 증권사의 신기술사업금융업 겸업이 허용됨에 따라 신규 수익원 창출을 위해 신기술을 사업화하는 중소ㆍ벤처기업에 투자하는 신기술사업금융업을 2016년 12월 금융감독원에 등록하였고 창업투자회사보다 업무영역이 넓은 신기술사업금융업 라이선스를 보유한 당사로서는 사업중복으로 예상되는 비효율성을 해소하고 업무역량을 집중하기 위해 2017년 12월에 자회사인 한화인베스트먼트의 중소기업창업투자조합 결성, 관리ㆍ운용사업(VC사업)을 135억원에 양수하였습니다.(1) 사업분야의 내용 및 진출 목적벤처캐피탈은 기술력과 장래성을 갖추고 있으나 경영기반이 약해 금융기관으로부터 융자받기 어려운 창업초기의 벤처기업에 투자하는 자본 또는 금융활동이며, 벤처캐피탈사는 크게 중소기업창업투자회사(창투사)와 신기술사업금융회사(신기사) 2가지로 구분될 수 있습니다. 창투사는 중소기업창업지원법에 의거하여 중소기업 창업 활성화와 육성에 기여할 목적으로 설립된 벤처조합을 운용하는 금융회사이며, 신기사는 신기술사업금융지원에 관한 법률에 의거하여 신기술을 개발하거나 이를 응용해 사업화하는 신기술사업자에게 투자 및 융자를 해주는 금융회사입니다. 벤처캐피탈은회사 고유 계정을 통해 직접투자를 하기 보다는 주로 조합의 결성을 통해 자금을 조달하여 투자하고 있습니다. 당사는 경쟁사들의 신기술사업금융업 진출로 경쟁이 심화될 것으로 예상되는 가운데 사업양수도를 통해 이미 갖추어진 조합 운용역량을 기반으로 신사업 조기정착 및 경쟁우위를 확보하고 업무역량을 집중함으로써 기존보다 효율적인 자본운용이 가능할 것으로 기대하고 있습니다.(2) 시장의 주요 특성벤처캐피탈은 일반적으로 고도의 기술성과 장래성은 있으나 자본과 경영기반이 취약한 기업에 대하여 성공여부가 매우 불확실한 사업 초기단계에서 높은 위험을 벤처기업과 공동으로 부담하면서 자금, 경영관리, 기술지도 등 종합적인 지원을 제공하고 높은 자본이득을 얻고자 하는 금융활동을 말합니다. 벤처캐피탈은 성장잠재력이 있는 신생벤처기업을 투자대상으로 선정하여 벤처기업의 성장, 발전을 도모함으로써 기술개발을 촉진하고 산업구조의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제의 활성화에 기여하는 역할을 담당하고 있습니다. 우리나라에서는 1986년 5월 중소기업창업지원법의 제정, 시행과 함께 본격적인 벤처캐피탈산업의 영역이 구축되었습니다.벤처캐피탈산업은 원천적으로 중소, 벤처기업 투자에 따른 투자수익의 극대화를 목표로 하고 있기 때문에 중장기적으로는 국가의 경기변동에 의한 영향에 따라 좌우되고, 단기적으로는 투자금 회수환경이 되는 국내증권시장(거래소, 코스닥시장)의 변화에 민감하게 영향을 받고 있습니다.

(3) 전망 등벤처캐피탈 운용회사의 수익은 관리보수, 성과보수, 투자주식 등이 있습니다. 관리보수는 결성된 조합 규모 또는 운용자산에 대해 일정 비율(약 2% 내외)을 적용하여 조합운영 및 관리에 대한 대가로 수령하는 것으로서 조합의 약정 금액 및 운용하는 자산의 크기에 영향을 받습니다. 성과보수는 벤처캐피탈 운용회사가 기준수익률 초과 달성 시 초과하는 수익에 대하여 일정 부분을 보수로 받는 것이며, 조합투자수익은 벤처캐피탈 운용회사가 출자를 통해 조합에 투자한 회사의 수익에 따라 받는 수익입니다. 벤처캐피탈은 그 투자금액이 연평균 약 20%씩 증가하고 있으며 벤처캐피탈 회사는 정부의 벤처기업 성장을 위한 각종 규제 해소 및 자금 지원 확대 정책에 힘입어 지속적으로 성장하고 있습니다. 한편, 벤처캐피탈은 투자대상이 가치의 변동성이 크기 때문에 투자금의 회수 활동이 가장 큰 리스크이며 투자 성공은 IPO와 M&A, 특히 IPO를 통한 회수가 가장 중요한 회수 수단입니다. 금융위원회는 2017년 4월 M&A, 세컨더리펀드를 비롯한 중간 회수시장을 육성하기로 발표한 바 있으며, 이에 따라 정책금융 및 민간자본을 포함한 1조원 규모의 M&A펀드를 추가 조성하는 계획을 발표하였습니다. 또한 K-OTC Pro라는 비상장주식 거래 플랫폼도 2017년 7월 중 개장하여 장외거래를 통한 회수시장도 활성화 할 것으로 예상됩니다. [글로벌 진출］당사는 경쟁 강도가 심화된 국내시장의 성장한계를 극복할 방안으로 동남아 디지털 금융시장 진출을 추진한 결과, 높은 성장 잠재력을 갖추고 있으며 최근 그룹의 글로벌 사업역량이 집중되고 있는 베트남의 HFT증권(현 Pinetree Securities Corporation)을 2019년 상반기에 인수하였으며, 향후 다양한 국가의 글로벌 사업을 총괄할 사업 거점으로서의 역할을 위해 2020년 싱가포르에 법인( Pinetree Securities Pte. Ltd)에 출자하였습니다. 당사는 디지털 신사업에 모든 역량을 집중하여 향후 동남아 디지털 금융사 도약을 목표로 사업을 계획하고 있습니다. (1) 사업분야의 내용 및 진출 목적

증권신고서 'Ⅱ.사업의 내용 - 2. 영업의 현황 중 종속회사의 영업의 현황' 부문을 참고하시기 바랍니다(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성증권신고서 'Ⅱ.사업의 내용 - 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 중 종속회사에 관한 사항' 을 참고하시기 바랍니다.(3) 전망 등성장성 높은 동남아시장을 중심으로 글로벌사업을 추진하고 현지 고객의 니즈를 파악해 디지털금융 플랫폼을 구축하여 경쟁력 있는 상품과 서비스를 제공함으로써 신규 성장동력을 확보할 수 있을 것으로 전망하고 있습니다.

사. 기타 투자자의 투자판단에 중요한 사항 등

(1) 위험관리에 관한 사항 [지배회사에관한사항］ 1) 위험관리조직 및 정책 ① 위험관리위원회 ⒜구성 - 위험관리위원회는 3인 이상으로 구성되어야 하며, 총 위원의 과반수는 사외이 사로 구성되어야 함. 위원 중 1인 이상은 금융회사 또는 회사의 금융, 회계 또는 재 무 분야에서 종사한 경험이 있는 자이어야 하며, 다만, 이사회가 3인 이하로 구성 된 경우 전체 이사가 위원이 됨. - 위원회의 위원장은 사외이사로 하며 위원회에서 선임함. - 위원회의 사무를 관장하기 위하여 위험관리책임자를 간사로 둠 ⒝현황 : 위원장 포함 총원 3명 - 위원장 : 사외이사 - 위원 : 사외이사 1인, 대표이사 ⒞운영방법 - 분기 1회 이상 정기 개최(단, 주요안건이 없는 경우 미개최 가능), 필요한 경우 위원장 또는 위원 2인 이상의 발의로 개최 - 위원회의 의결은 재적위원 3분의 2 이상의 출석과 출석위원 3분의 2 이상의 찬성으로 성립 ⒟위원회의 심의ㆍ의결 사항 - 위원회 위원장의 선임 및 해임 - 위험관리 기본방침 및 전략 수립

- 위험관리규정시행세칙의 제정 및 개정 - 위험관리규정과 관련 지침 및 세칙의 위반시 조치 - 위험관리조직의 구조 및 업무분장 변경

- 재무건전성비율의 유지기준 설정 및 미달시 대응전략 수립 - 회사가 부담가능한 리스크 수준 결정 - 적정투자한도 및 손실허용한도 승인 - 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항

- 위기상황 대처계획(Contingency Plan) 수립 - 총비용 10억 원 이상의 위험관리정보시스템 도입 - 위험관리집행위원회의 위원 선임 및 해임 - 위험관리와 관련하여 위원장 또는 위원이 부의한 사항

② 위험관리담당부서 ⒜구성 : 위험관리책임자 및 위험관리 전담직원 ⒝담당업무 - 이사회, 위원회, 집행위 또는 투심위의 심의, 의결 사항에 대한 사전 검토 및 협의

- 이사회, 위원회가 수립한 위험관리 정책 및 전략의 집행, 관찰 및 보고

- 위원회, 집행위 또는 투심위 의사록 작성 및 보관

- 재무건전성비율의 산정, 주요 변동 원인 분석 및 보고

- 각종 위험한도의 관찰 및 보고

- 위험관리 현황의 평가 및 보고

- 위험관리정보시스템의 구축 및 운영

- 지원부서의 가격평가방법에 대한 사전 점검 및 승인

- 위험을 감안한 성과평가 및 보고

- 고위험영역의 통제

- 특수관계인과의 불공정한 거래행위 통제

- 과도한 신용집중의 통제

- 과도한 부외거래의 통제

- 위험관리규정 및 관련 지침과 세칙 위반시의 보고 및 제재 건의

- 기타 위험관리와 관련된 제반 업무 2) 위험종류별 개념 ①시장위험 : 주가, 금리, 환율 등 시장가격의 변동으로 인한 위험 ②신용위험 : 거래상대방 또는 파생상품 기초자산의 신용등급 하락, 부도, 계약의무 불이행으로 인한 위험 ③유동성위험 ⒜시장유동성위험 : 포지션 청산 시 해당자산의 거래량 부족 혹은 호가 실종 등으로 인한 위험 ⒝자금조달유동성위험 : 자금 운용기간과 조달기간의 불일치 또는 예상치 못한 자 금의 유출에 따른 지급불능상태나 자금부족 해소를 위한 고금리 조달 등으로 인한 위험 ④운영위험 : 부적절한 업무절차, 전산시스템 또는 업무절차상의 오류, 임직원의 부 정 등으로 인한 위험 ⑤법률위험 : 법 해석상 또는 계약서의 오류, 위법행위, 과세 및 기타 규제제도의 변 경 등으로 인한 위험 ⑥평판위험 : 회사에 대한 외부의 여론이나 이미지가 악화됨으로 인한 위험 ⑦시스템위험 : 금융시스템의 붕괴로 인한 위험 3) 위험관리 업무 ①재무건전성비율의 관리 - 회사가 유지하여야 하는 재무건전성비율을 관리비율이라 하며, 회사는 관리비율 을 금융투자업규정 상 경영개선권고수준 이상으로 한다. 단, 위원회에서 따로 정 하는 경우에는 그 비율을 관리비율로 한다 - 위험관리책임자는 회사의 재무건전성비율이 관리비율 이상으로 유지되고 있는지 여부를 점검하여야 한다. - 위험관리책임자는 회사의 재무건전성비율이 관리비율 미만으로 감소하거나 감소 할 가능성이 있다고 판단되는 경우에는 그 원인을 분석하여 이를 즉시 대표이사에 게 보고하여야 하며, 회사의 재무건전성비율이 관리비율 이상으로 회복될 수 있는 대책을 수립하여 지체 없이 이를 시행하여야 한다. ②신상품거래 또는 신규사업에 대한 위험 검토 - 회사는 신상품거래 또는 신규사업 진출 전 다음 각 호의 사항을 검토하기 위한 내 부절차를 마련하여야 한다 ⒜취급 상품의 상품성 및 영업전략과의 부합 여부 ⒝가치평가 및 위험 측정 방법 ⒞거래에 수반되는 위험 및 이익 대비 위험의 적정성 ⒟회계, 세무 및 법적 유효성 ⒠업무절차 및 거래기록 방법 ⒡대고객 영업시 유의사항 ⒢보고서 작성 등 사후관리 방안 - 신상품거래 또는 신규사업을 추진하고자 하는 부서의 장은 위험관리담당부서장의 협조결재를 득하여야 한다. 단, 위험관리책임자가 필요하다고 판단하는 경우 집행 위 또는 투심위의 승인을 득하여야 한다. ③시장위험관리 - 시장위험관리는 금리, 주가, 환율 등 시장위험 요인의 불리한 변동으로 인한 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다. - 위험관리담당부서는 포지션과 위험금액 또는 VaR를 부서별 또는 운용목적별로 구분하여 관리하여야 하고, 필요한 경우에는 시장위험 요인에 대한 민감도를 측정 하여야 한다. - 위험관리담당부서는 위험 측정에 대한 적정성 확보를 위하여 정기적인 사후검증( Back-Test)을 수행하여야 하고, 극단적인 시장가격의 변동으로부터 생기는 잠재 적 손실을 평가하기 위하여 정기적인 위기상황분석(Stress-Test)을 수행하여야 한다. - 효과적인 위험관리를 위하여 필요한 경우, 위험액 또는 VaR, 민감도 등 시장위 험 측정치에 대한 적정 한도를 부여하여 관리할 수 있다. ④신용위험관리 - 신용위험관리는 거래상대방 또는 파생상품 기초자산의 신용등급 하락, 부도, 계약 불이행 등의 신용사건으로 인한 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하 는 것을 목적으로 한다. - 위험관리담당부서는 포지션과 위험액을 거래상대방별로 구분하여 관리하여야 하고, 필요한 경우에는 현업부서와 독립적으로 거래상대방에 대한 신용도를 분석 하여야 한다. - 효과적인 위험관리를 위하여 필요한 경우, 신용익스포져, 신용VaR 등 신용위험 측정치에 대한 적정 한도를 부여하여 관리할 수 있다. - 현업부서는 신용위험을 수반하는 경우에는 일정한 신용등급 이상의 거래상대방과 거래를 하여야 하고, 담보, 보증, 증거금 협정 등의 신용보강 조치와 상계 등을 통 하여 신용위험을 경감시켜야 한다. ⑤유동성위험관리 - 유동성위험관리는 유동성 변동요인을 예측하여 유동성 위기 발생을 조기에 예방 하고, 유동성 위기시 적절하고 신속히 대처함으로써 유동성 부족 사태로 인한 비 정상적인 손실을 방지하는 것을 목적으로 한다. - 유동성위험에 미치는 영향이 큰 거액 자금의 조달과 운용에 대하여는 사전에 그 영향을 평가하고 관리하여야 하며, 예외적인 상황 발생에 따른 위험변동 수준을 측정하기 위해 유동성 위기상황분석(Stress-Test)을 수행하여야 한다. - 효과적인 위험관리를 위하여 필요한 경우, 유동성비율, 초단기 무담보 차입 비율 등 유동성위험 측정치에 대한 적정 한도를 부여하여 관리할 수 있다. - 자금업무를 소관하는 부서(이하 “자금담당부서”라 한다)의 장은 단기 현금 소요 액을 충족시킬 수 있는 충분한 현금 및 증권을 보유할 수 있도록 자금조달 및 운용 계획을 수립하여야 한다. - 위험관리담당부서와 자금담당부서는 유동성위험 한도 준수여부를 점검하며, 자금 담당부서는 허용한도 초과시 또는 필요시 예상되는 문제점 등에 대하여 해결방안 을 마련하여야 한다. ⑥운영위험관리 - 운영위험관리는 부적절하거나 잘못된 내부절차, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인 한 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다. - 현업부서, 통제부서 및 지원부서 간의 업무분장, 경영진에 대한 보고체계, 각 부서 의 업무절차는 명확하게 문서화되어야 한다. - 현업부서는 거래기록을 자동화하여야 한다. 단, 자동화가 불가능한 경우에는 거래 가 즉시 기록되고 회사 거래시스템에 신속히 기입되도록 하여야 한다. - 지원부서는 현업부서와 독립적으로 모든 거래를 그 거래상대방에게 확인하여야 한다. - 현업부서의 거래로 인한 현금과 증권의 이동은 지원부서의 적절한 절차를 통하여 이루어져야 한다. - 위험관리담당부서는 현업부서와 독립적으로 포지션 평가에 적용되는 방법론과 변 수들의 적정성을 검토하여야 한다. - 위험관리담당부서는 지원부서 및 다른 통제부서와의 효과적인 관계 설정을 통하 여 운영위험관리에 공백이 발생하지 않도록 하여야 한다. - 위험관리담당부서는 운영위험으로 인한 손실자료를 일관되게 수집, 저장, 분류할 수 있는 데이터 베이스를 구축하여야 한다. ⑦법률위험관리 - 법률위험관리는 법규 및 계약의 위반, 법규 및 계약의 잘못된 해석, 소송 등으로 인하여 발생할 수 있는 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다. - 법률 관련 위험관리 업무를 소관하는 부서(이하 “법무부서”라 한다)는 회사의 영업활동에 대한 각종 법률요건 및 자본시장법 등 관련 법규 등의 이행여부를 정 기적으로 검토하여 법률위험으로 인한 손실을 최소화하여야 한다. - 현업부서는 거래상대방과의 거래 체결 전 적절한 법적 문서를 작성하여야 하고, 법무부서의 검토를 받아야 한다. - 법무부서는 법적 문서중 회사에 불리한 조항 여부를 확인하여 불리한 조항 발견시 이의 시정을 위한 조치를 취하도록 하여야 한다. - 위험관리담당부서는 법무부서와의 효과적인 관계 설정을 통하여 법률위험관리에 공백이 발생하지 않도록 하여야 한다. ⑧평판위험관리 - 평판위험관리는 외부의 여론이나 이미지 악화로 인한 회사의 직접적인 경제적 손 실 뿐만 아니라 주주 및 고객, 언론 등과의 비우호적 관계형성 등으로 인한 잠재적 손실을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다. - 홍보담당부서는 주주, 고객, 신용평가기관 등 이해관계자들의 여론을 수시로 확인 하고, 우호적인 관계형성을 위하여 적극적인 홍보 전략 마련 등 지속적인 노력을 기울여야 한다. - 위험관리담당부서는 공시업무를 소관하는 부서, 홍보를 담당하는 부서, IR업무를 소관하는 부서, 민원처리업무를 소관하는 부서 등 관련 부서와의 효과적인 역할분 담을 통하여 평판위험관리에 최선을 다하여야 한다. ⑨시스템위험관리 - 시스템위험관리는 대규모 신용사건 발생, 국가위기상황 발생, 거래 또는 결제시스 템의 붕괴로 인하여 발생할 수 있는 손실을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다. - 국내외 대기업 및 거대 금융회사의 부도 혹은 신용등급하락 등 시장에 충격을 주 는 대규모 신용사건 발생 가능성을 지속적으로 모니터링 하고, 시뮬레이션 또는 시나리오 분석 등을 통하여 회사에 미치는 영향을 분석하여 대처계획을 수립하여 야 한다. ⑩한도관리

- 한도관리는 위험으로 인하여 발생 가능한 손실금액을 회사가 감내할 수 있고 예측 가능한 수준으로 통제함으로써 경영안정성을 도모하는 것을 목적으로 한다. - 재무상황, 경영전략 등을 고려하여 위험 요인별 또는 업무별로 각종 한도를 설정 하여야 하며, 전체 한도관리체계는 일관성을 유지하여야 한다. - 회사는 설정된 각종 한도의 적정성 여부를 주기적으로 검토하고, 재설정하여야 한다. - 고위험영역에 대해 필요시 별도 한도를 설정하여 관리할 수 있다. - 위험관리담당부서는 한도관리 현황을 모니터링하고, 그 결과에 대한 정기적인 보 고를 수행하여야 한다. - 현업부서는 거래를 실행하기 전 위험한도를 확인하고 위험한도를 초과하지 않도 록 하여야 한다.⑪성과평가 및 보상 - 회사는 각 부서, 개인의 실적을 손익의 규모 또는 손익률만으로 측정하지 아니하 고, 동 실적이 발생한 과정에서 노출되었던 위험의 규모를 측정하여 그 결과에 따 라 실적을 조정함으로써 손익의 건전성 및 안정성을 평가하여야 한다. - 회사는 위험을 고려한 성과평가 결과를 성과보상, 한도배정 등에 활용할 수 있다. - 장외파생상품과 같이 성과결과가 장기간에 걸쳐 결정되고, 기간별 성과결과의 변 동이 큰 거래업무에 대한 별도의 합리적인 성과평가 및 보상 기준을 마련할 수 있 다. ⑫위험관리 보고 - 위험관리 보고는 거래 또는 계약에 관한 의사결정라인과 분리되어 독립적으로 이 루어져야 한다. - 위험관리 보고는 회사가 노출된 위험에 대하여 종합적으로 파악할 수 있고 위험관 리에 대하여 적절한 의사결정을 할 수 있도록 적시성 및 정확성을 고려하여 이루 어져야 한다. - 현업부서와 위험관리담당부서의 보고내용이 상이한 경우 그 원인을 분석하여 문 제점을 개선하도록 하여야 한다. - 위험관리 보고는 문서에 의함을 원칙으로 한다. 단, 전산으로 조회가 가능한 경우 에는 전산 조회내용으로 대체할 수 있다.⑬위기상황 대처 - 위원회는 위기상황 발생시 회사 손실을 최소화하고, 대고객 신뢰 유지 및 경영안 정성을 확보하기 위한 위기상황 대처계획(Contingency Plan)을 마련하여야 한다. - 위기상황 대처계획은 위기상황에 대한 정의, 위기상황 인식 및 단계별 기준, 위기 발생시 보고 및 대처방안 등을 포함하여야 한다. - 위험관리담당부서는 복합적인 위기상황에 대한 선제적인 대응 및 전사의 위험경 감 방안 마련 등을 위해 종합적인 위기상황분석(Stress-Test)을 정기적으로 수행 하여 위원회에 보고하여야 한다.

⑭위험관리정보시스템 운영 - 위험관리담당부서는 위험 측정 및 분석, 보고, 한도관리 등 위험관리 업무를 효율 적으로 수행하기 위하여 적절한 정보시스템을 구축하여야 한다. - 위험관리 정보시스템은 위험요인별로 통합하여 구축함을 원칙으로 한다. 단, 관리 상의 목적으로 위험요인별 정보시스템을 개별적으로 구축·운용하고자 하는 경우 시스템간 연계성 및 상호보완성을 갖도록 유기적으로 연결하여 구축하여야 한다. - 위험관리 정보시스템은 향후 신상품거래 또는 신규사업을 추진할 경우 이를 신속 하게 통합할 수 있도록 유연성 및 확장성을 갖추어야 한다. - 전체 위험관리 관련 데이터의 수집, 저장, 분류 등을 일관성 있고 명확히 할 수 있 도록 데이터베이스를 구축하여야 한다. - 위험관리정보시스템 및 데이터베이스의 구축·운영·관리에 필요한 적정인원을 유지하여야 한다.

(2) 금융투자전문인력 보유현황
[지배회사에관한사항］

(단위 : 명)

구 분
인 원

펀드투자권유자문인력

766

증권투자권유자문인력

740

파생상품투자권유자문인력

688

투자상담관리인력

41

투자자산운용사

392

금융투자분석사

47

위험관리인력

23

전문인력 합계(자격증수 기준)

2,697

전문인력 합계(인원수 기준)

889

註) 2023.12.31 기준

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보
(1) 요약연결재무상태표

(단위 : 원)

과 목
제63기 3분기
제62기
제61기

2023.9.30
2022.12.31
2021.12.31

I. 현금및예치금
458,374,653,413
701,696,154,592
776,111,788,109

II. 당기손익-공정가치측정금융자산
6,583,474,212,295
6,572,003,588,071
6,880,923,919,478

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
636,226,434,741
628,986,139,366
911,318,684,113

IV. 관계기업투자
292,526,795,119
230,933,387,796
116,491,478,139

V. 파생상품
293,563,288,359
307,473,040,197
126,035,804,234

VI. 대출채권
2,560,589,885,550
2,960,950,973,517
1,837,730,290,649

VII. 투자부동산
84,890,383
83,077,777
81,869,373

VIII. 유형자산
55,085,730,274
59,660,526,280
54,921,551,760

IX. 무형자산
38,885,383,638
37,824,111,792
54,511,643,778

X. 당기법인세자산
28,557,746,114
26,842,557,278
1,034,479,251

XI. 이연법인세자산
19,410,333
-
-

XII. 기타금융자산
833,387,862,551
504,941,396,937
987,516,521,756

XIII. 기타자산
73,534,609,053
79,854,564,600
44,349,384,022

자 산 총 계
11,854,310,901,823
12,111,249,518,203
11,791,027,414,662

I. 예수부채
627,511,529,847
625,865,800,140
1,070,450,540,913

II. 당기손익-공정가치측정금융부채
1,992,417,073,981
2,769,309,754,587
1,356,665,829,342

III. 차입부채
5,514,156,867,322
5,353,693,483,255
5,636,338,213,402

IV. 사채
690,152,509,315
569,883,611,803
569,004,260,353

V. 파생상품
358,332,854,714
462,482,652,744
114,648,888,117

VI. 순확정급여부채
2,732,599,184
6,088,592,566
10,329,236,282

VII. 기타장기종업원급여부채

5,172,365,351
4,672,394,183
5,150,117,843

VIII. 충당부채

47,572,737,897
68,931,600,101
16,334,879,718

IX. 당기법인세부채

692,927,878
-
14,378,920,892

X. 이연법인세부채

89,171,938,175
84,375,922,420
165,218,229,200

XI. 기타금융부채

891,052,598,024
575,086,546,054
928,863,121,474

XII. 기타부채

44,241,413,077
35,277,138,323
33,458,812,797

부 채 총 계
10,263,207,414,765
10,555,667,496,176
9,920,841,050,333

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
1,591,097,358,826
1,555,576,117,552
1,869,389,724,554

I. 자본금
1,096,738,875,000
1,096,738,875,000
1,096,738,875,000

II. 자본잉여금
27,803,198,920
27,803,198,920
27,813,416,711

III. 자본조정
-16,772,480,748
-17,180,483,668
-268,542,110,969

IV. 기타포괄손익누계액
389,676,989,118
377,125,476,086
592,748,446,505

V. 이익잉여금
93,650,776,536
71,089,051,214
420,631,097,307

비지배지분
6,128,232
5,904,475
796,639,775

자 본 총 계
1,591,103,487,058
1,555,582,022,027
1,870,186,364,329

부 채 및 자 본 총 계
11,854,310,901,823
12,111,249,518,203
11,791,027,414,662

註1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 연결 기준임 註2) 상기 요약재무정보는 연결회계감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보임

(2) 요약연결포괄손익계산서

(단위 : 원)

과 목
제63기 3분기
제62기
제61기

2023.1.1~2023.9.30
2022.1.1~2022.12.31
2021.1.1~2021.12.31

I. 영업수익
1,559,871,921,954
2,114,260,269,949
1,911,456,443,013

II. 영업비용
1,507,039,455,909
2,079,852,822,371
1,702,643,507,688

III. 영업손익
52,832,466,045
34,407,447,578
208,812,935,325

IV. 지분법손익
-2,961,757,305
-26,717,924,325
730,946,717

V. 영업외수익
4,639,158,513
6,828,989,857
4,622,692,942

VI. 영업외비용
24,586,336,619
79,957,781,222
21,442,485,657

VII. 법인세비용차감전순손익
29,923,530,634
-65,439,268,112
192,724,089,327

VIII. 법인세비용

7,361,733,097
-10,571,890,037
48,597,120,908

IX. 당(분)기순손익
22,561,797,537
-54,867,378,075
144,126,968,419

X. 기타포괄손익
12,551,664,574
-216,413,755,276
473,244,770,426

XI. 당(분)기총포괄손익
35,113,462,111
-271,281,133,351
617,371,738,845

XII. 당(분)기순손익의 귀속
22,561,797,537
-54,867,378,075
144,126,968,419

1. 지배기업의 소유주
22,561,725,322
-54,867,427,632
144,113,448,618

2. 비지배지분
72,215
49,557
13,519,801

XIII. 당(분)기총포괄손익의 귀속
35,113,462,111
-271,281,133,351
617,371,738,845

1. 지배기업의 소유주
35,113,238,354
-270,490,398,051
617,308,083,860

2. 비지배지분
223,757
-790,735,300
63,654,985

XIV. 주당손익

보통주 기본 및 희석 주당손익(단위 : 원)
102
-251
659

구형우선주 기본 및 희석 주당손익(단위 : 원)
152
-251
709

연결에 포함된 회사수
93
89
64

註1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 연결 기준임註2) 상기 요약재무정보는 연결회계감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보임註3) 연결에 포함된 회사수 : 지배회사 포함

나. 요약재무정보
(1) 요약재무상태표

(단위 : 원)

과 목
제63기 3분기
제62기
제61기

2023.9.30
2022.12.31
2021.12.31

I. 현금및예치금
392,927,535,036
622,989,835,253
725,737,108,960

II. 당기손익-공정가치측정금융자산
6,228,141,125,236
6,201,557,025,878
6,574,585,260,917

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
636,226,434,741
628,986,139,366
911,318,684,113

IV. 종속및관계기업투자

445,126,052,368
381,993,068,849
214,589,943,748

V. 파생상품

294,202,240,432
307,473,040,197
126,035,804,234

VI. 대출채권

1,815,375,460,162
2,281,320,206,853
1,312,020,141,269

VII. 유형자산
53,739,247,493
58,327,600,545
53,243,207,904

VIII. 무형자산
34,515,197,648
33,290,472,639
49,564,015,792

IX. 당기법인세자산

22,672,335,507
19,734,406,650
-

X. 이연법인세자산
-
-
-

XI. 기타금융자산

827,243,026,437
500,746,213,441
979,670,897,871

XII. 기타자산
69,829,948,233
73,275,888,989
42,593,754,769

자 산 총 계
10,819,998,603,293
11,109,693,898,660
10,989,358,819,577

I. 예수부채
627,511,529,847
625,865,800,140
1,070,450,540,913

II. 당기손익-공정가치측정금융부채
1,992,417,073,981
2,769,309,754,587
1,356,665,829,342

III. 차입부채
4,416,455,470,225
4,275,367,746,539
4,764,618,070,836

IV. 사채
690,152,509,315
569,883,611,803
569,004,260,353

V. 파생상품
358,332,854,714
462,221,323,618
113,858,691,648

VI. 순확정급여부채
2,732,599,184
6,088,592,566
10,329,236,282

VII. 기타장기종업원급여부채

5,172,365,351
4,672,394,183
5,150,117,843

VIII. 충당부채

55,583,549,025
73,596,044,013
17,732,858,924

IX. 당기법인세부채
-
-
14,052,541,202

X. 이연법인세부채
97,667,131,876
92,735,398,880
165,165,646,886

XI
. 기타금융부채

926,952,264,959
617,869,286,948
1,008,286,269,127

XII
. 기타부채

36,638,583,764
27,082,041,899
33,350,846,462

부 채 총 계
9,209,615,932,241
9,524,691,995,176
9,128,664,909,818

I. 자본금
1,096,738,875,000
1,096,738,875,000
1,096,738,875,000

II. 자본잉여금
27,813,416,711
27,813,416,711
27,813,416,711

III. 자본조정
-9,421,028,301
-9,829,031,221
-261,426,889,962

IV. 기타포괄손익누계액
388,260,026,792
382,332,421,557
591,417,383,209

V. 이익잉여금
106,991,380,850
87,946,221,437
406,151,124,801

자 본 총 계
1,610,382,671,052
1,585,001,903,484
1,860,693,909,759

부 채 및 자 본 총 계
10,819,998,603,293
11,109,693,898,660
10,989,358,819,577

종속기업, 관계기업 또는 공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

註1) 상기 요약 재무정보는 K-IFRS 별도 기준임註2) 상기 요약 재무정보는 감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보임

(2) 요약포괄손익계산서

(단위 : 원)

과 목
제63기 3분기
제62기
제61기

2023.1.1~2023.9.30
2022.1.1~2022.12.31
2021.1.1~2021.12.31

I. 영업수익
1,486,431,474,580
2,059,136,420,659
1,860,706,840,350

II. 영업비용
1,439,192,155,496
2,005,276,096,241
1,658,066,211,138

III. 영업손익
47,239,319,084
53,860,324,418
202,640,629,212

IV. 영업외수익
1,613,477,460
1,301,790,327
2,649,640,152

V. 영업외비용
23,680,630,733
78,126,271,622
14,207,205,627

VI. 법인세비용차감전순손익
25,172,165,811
-22,964,156,877
191,083,063,737

VII. 법인세비용
6,127,006,398
566,128,026
49,315,695,951

XIII. 당(분)기순손익
19,045,159,413
-23,530,284,903
141,767,367,786

IX. 기타포괄손익
5,927,605,235
-209,084,961,652
468,384,094,495

X. 당(분)기총포괄손익
24,972,764,648
-232,615,246,555
610,151,462,281

XI. 주당손익

보통주 기본 및 희석 주당손익 (단위 : 원)
86
-108
648

구형우선주 기본 및 희석 주당손익 (단위 : 원)
136
-108
698

註1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 별도 기준임註2) 상기 요약재무정보는 감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보임

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 63 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 62 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

제 63 기 3분기말

제 62 기말

자산

Ⅰ.현금및예치금

458,374,653,413

701,696,154,592

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산

6,583,474,212,295

6,572,003,588,071

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산

636,226,434,741

628,986,139,366

Ⅳ.관계기업투자

292,526,795,119

230,933,387,796

Ⅴ.파생상품자산

293,563,288,359

307,473,040,197

Ⅵ.대출채권

2,560,589,885,550

2,960,950,973,517

Ⅶ.투자부동산

84,890,383

83,077,777

Ⅷ.유형자산

55,085,730,274

59,660,526,280

Ⅸ.무형자산

38,885,383,638

37,824,111,792

Ⅹ.당기법인세자산

28,557,746,114

26,842,557,278

ⅩⅠ.이연법인세자산

19,410,333

0

ⅩⅡ.기타금융자산

833,387,862,551

504,941,396,937

ⅩⅢ.기타자산

73,534,609,053

79,854,564,600

자산총계

11,854,310,901,823

12,111,249,518,203

자본과 부채

부채

Ⅰ.예수부채

627,511,529,847

625,865,800,140

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융부채

1,992,417,073,981

2,769,309,754,587

Ⅲ.차입부채

5,514,156,867,322

5,353,693,483,255

Ⅳ.사채

690,152,509,315

569,883,611,803

Ⅴ.파생상품부채

358,332,854,714

462,482,652,744

Ⅵ.순확정급여부채

2,732,599,184

6,088,592,566

Ⅶ.기타장기종업원급여부채

5,172,365,351

4,672,394,183

Ⅷ.충당부채

47,572,737,897

68,931,600,101

Ⅸ.당기법인세부채

692,927,878

0

Ⅹ.이연법인세부채

89,171,938,175

84,375,922,420

ⅩⅠ.기타금융부채

891,052,598,024

575,086,546,054

ⅩⅡ.기타부채

44,241,413,077

35,277,138,323

부채총계

10,263,207,414,765

10,555,667,496,176

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

1,591,097,358,826

1,555,576,117,552

Ⅰ.자본금

1,096,738,875,000

1,096,738,875,000

Ⅱ.자본잉여금

27,803,198,920

27,803,198,920

Ⅲ.자본조정

(16,772,480,748)

(17,180,483,668)

Ⅳ.기타포괄손익누적액

389,676,989,118

377,125,476,086

Ⅴ.이익잉여금

93,650,776,536

71,089,051,214

대손준비금 기적립액

16,533,117,951

13,505,009,598

대손준비금 적립예정액

9,358,806,307

3,028,108,353

비지배지분

6,128,232

5,904,475

자본총계

1,591,103,487,058

1,555,582,022,027

자본과부채총계

11,854,310,901,823

12,111,249,518,203

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 62 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 63 기 3분기

제 62 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

Ⅰ.영업수익

475,942,434,511

1,559,871,921,954

712,891,323,261

1,803,273,447,588

1.수수료수익

54,816,404,544

156,504,098,130

59,685,888,823

189,655,541,045

2.유가증권평가및처분이익

53,521,604,535

277,012,879,206

117,336,710,092

320,732,329,458

3.파생상품평가및거래이익

238,804,471,077

702,370,026,068

393,599,116,756

925,256,785,498

4.이자수익

101,633,735,531

307,381,112,451

75,492,168,003

187,324,301,264

5.대출채권평가및처분이익

71,476,974

280,153,558

284,275,312

433,307,015

6.외환거래이익

13,520,744,639

62,745,718,273

53,229,552,045

119,516,668,289

7.기타수익

13,573,997,211

53,577,934,268

13,263,612,230

60,354,515,019

Ⅱ.영업비용

477,862,934,821

1,507,039,455,909

706,791,005,390

1,755,584,361,910

1.수수료비용

8,778,669,548

25,035,987,261

9,695,869,613

30,002,757,922

2.유가증권평가및처분손실

64,590,583,378

331,152,776,002

116,611,266,270

338,973,592,420

3.파생상품평가및거래손실

239,241,283,819

619,745,821,898

400,587,667,885

941,700,620,528

4.이자비용

71,142,682,148

213,942,694,842

44,780,272,595

102,080,052,929

5.대출채권평가및처분손실

14,050,095,911

29,726,668,166

1,425,747,062

2,529,075,523

6.외환거래손실

14,662,097,747

72,691,294,329

64,165,946,999

131,099,140,004

7.판매 및 일반관리비

64,424,712,521

212,894,223,859

69,360,690,036

208,793,080,381

8.기타비용

972,809,749

1,849,989,552

163,544,930

406,042,203

Ⅲ.영업손익

(1,920,500,310)

52,832,466,045

6,100,317,871

47,689,085,678

Ⅳ.영업외수익

3,870,236,575

7,179,762,666

1,094,361,630

6,882,992,845

Ⅴ.영업외비용

20,319,764,613

30,088,698,077

11,660,824,468

32,172,183,572

Ⅵ.법인세차감전순손익

(18,370,028,348)

29,923,530,634

(4,466,144,967)

22,399,894,951

Ⅶ.법인세비용

(4,023,741,435)

7,361,733,097

(661,923,462)

5,555,154,765

Ⅷ.분기순이익

(14,346,286,913)

22,561,797,537

(3,804,221,505)

16,844,740,186

1.지배기업의 소유주에 귀속되는 분기순손익

(14,346,333,935)

22,561,725,322

(3,803,368,973)

16,839,134,654

대손준비금 반영후 조정손익

(13,146,722,130)

13,202,919,015

(767,116,075)

19,812,448,927

2.비지배지분에 귀속되는 분기순손익

47,022

72,215

(852,532)

5,605,532

Ⅸ.기타포괄손익

(39,096,284,364)

12,551,664,574

(152,587,038,586)

(187,811,877,333)

1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

(1)지분법자본변동

(589,542,047)

4,233,455,652

(2,462,828,642)

(18,418,777,835)

(2)해외사업장환산외환차이

(786,973,992)

2,390,603,687

7,455,693,921

13,104,430,415

2.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1)순확정급여부채의 재측정요소

0

9,894,726

0

0

(2)기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

(37,648,153,636)

6,054,982,578

(157,658,703,849)

(182,234,082,855)

(3)당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익

(71,614,689)

(137,272,069)

78,799,984

(263,447,058)

Ⅹ.분기총포괄손익

(53,442,571,277)

35,113,462,111

(156,391,260,091)

(170,967,137,147)

1.지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익

(53,442,553,217)

35,113,238,354

(156,459,874,261)

(171,095,033,853)

2.비지배지분에 귀속되는 총포괄손익

(18,060)

223,757

68,614,170

127,896,706

ⅩⅠ.주당손익

보통주 기본주당손익 (단위 : 원)

(67.0)

102.0

(18.0)

76.0

보통주 희석주당손익 (단위 : 원)

(67.0)

102.0

(18.0)

76.0

구형우선주 기본주당손익 (단위 : 원)

(17.0)

152.0

32.0

126.0

구형우선주 희석주당손익 (단위 : 원)

(17.0)

152.0

32.0

126.0

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 62 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누적액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)

1,096,738,875,000

27,813,416,711

(268,542,110,969)

592,748,446,505

420,631,097,307

1,869,389,724,554

796,639,775

1,870,186,364,329

자본의 변동

포괄손익

분기순이익

0

0

0

0

16,839,134,654

16,839,134,654

5,605,532

16,844,740,186

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

0

0

0

(182,234,082,855)

0

(182,234,082,855)

0

(182,234,082,855)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손실

0

0

0

(263,447,058)

0

(263,447,058)

0

(263,447,058)

지분법자본변동

0

0

0

(18,418,777,835)

0

(18,418,777,835)

0

(18,418,777,835)

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

0

0

0

0

0

해외사업장환산외환차이

0

0

0

12,982,139,241

0

12,982,139,241

122,291,174

13,104,430,415

소유주와의 거래

배당금의 지급

0

0

0

0

(43,824,077,600)

(43,824,077,600)

0

(43,824,077,600)

주식기준보상

0

(10,217,791)

747,317,880

0

0

737,100,089

0

737,100,089

기타변동

주식할인발행차금의 상각

0

0

250,850,540,861

0

(250,850,540,861)

0

0

0

2022.09.30 (기말자본)

1,096,738,875,000

27,803,198,920

(16,944,252,228)

404,814,277,998

142,795,613,500

1,655,207,713,190

924,536,481

1,656,132,249,671

2023.01.01 (기초자본)

1,096,738,875,000

27,803,198,920

(17,180,483,668)

377,125,476,086

71,089,051,214

1,555,576,117,552

5,904,475

1,555,582,022,027

자본의 변동

포괄손익

분기순이익

0

0

0

0

22,561,725,322

22,561,725,322

72,215

22,561,797,537

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

0

0

0

6,054,982,578

0

6,054,982,578

0

6,054,982,578

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손실

0

0

0

(137,272,069)

0

(137,272,069)

0

(137,272,069)

지분법자본변동

0

0

0

4,233,455,652

0

4,233,455,652

0

4,233,455,652

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

9,894,726

0

9,894,726

0

9,894,726

해외사업장환산외환차이

0

0

0

2,390,452,145

0

2,390,452,145

151,542

2,390,603,687

소유주와의 거래

배당금의 지급

0

0

0

0

0

0

0

0

주식기준보상

0

0

408,002,920

0

0

408,002,920

0

408,002,920

기타변동

주식할인발행차금의 상각

0

0

0

0

0

0

0

0

2023.09.30 (기말자본)

1,096,738,875,000

27,803,198,920

(16,772,480,748)

389,676,989,118

93,650,776,536

1,591,097,358,826

6,128,232

1,591,103,487,058

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 62 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 63 기 3분기

제 62 기 3분기

영업활동현금흐름

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름

16,098,474,229

(106,416,076,827)

1.영업에서 사용된 현금흐름

(135,337,856,539)

(211,620,022,351)

분기순이익

22,561,797,537

16,844,740,186

당기순이익조정을 위한 가감 합계

(80,758,827,079)

(47,797,117,345)

법인세비용

7,361,733,097

5,555,154,765

이자수익

(307,381,112,451)

(187,324,301,264)

이자비용

213,942,694,842

102,080,052,929

배당금 및 분배금수익

(50,443,265,351)

(54,536,232,251)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손실

113,257,925,973

127,366,740,826

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

36,167,989,949

98,294,399,345

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실

77,089,936,024

29,072,341,481

관계기업및종속기업투자처분손실

749,160,355

3,005,149,963

파생상품평가손실

174,862,329,690

360,895,964,349

대손상각비

29,726,668,166

2,529,075,523

외화환산손실

9,503,170,671

53,176,267,788

퇴직급여

4,767,237,795

5,018,041,755

기타장기종업원급여

499,971,168

472,983,867

복리후생비

22,147,804

22,394,971

임차료

0

27,746,076

감가상각비

12,204,603,170

13,341,037,208

무형자산상각비

6,129,206,044

4,977,476,878

충당부채전입액

21,148,521,812

6,311,048,319

복구충당부채전입액

55,452,216

914,625

소송충당부채전입액

759,563,463

0

기타충당금전입액

20,333,506,133

6,310,133,694

기타대손상각비

1,692,772,958

369,396,577

유형자산처분손실

37,723,816

145,640,333

주식보상비용

408,002,920

747,317,880

기타영업외비용

0

981,535,484

당기손익-공정가치측정금융상품평가이익

(100,708,558,856)

(164,889,982,386)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

(74,041,155,235)

(15,547,688,359)

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익

(26,667,403,621)

(149,342,294,027)

관계기업및종속기업투자처분이익

(2,066,205,768)

(4,289,438,061)

파생상품평가이익

(205,099,445,708)

(276,829,732,101)

대손충당금환입

(280,153,558)

(433,307,015)

기타대손충당금 환입

(25,106,520)

(52,794)

외화환산이익

(11,836,315,827)

(66,693,207,043)

충당부채환입액

(147,006,749)

(353,499,227)

금융보증충당금환입

(36,578,729)

(6,501,663)

복구충당부채환입액

(110,428,020)

(346,997,564)

유형자산처분이익

(422,555,171)

(26,233,571)

무형자산처분이익

0

(576,906)

임대료수익

(1,498,092)

(21,731,172)

기타영업외수익

(1,623,230,614)

0

지분법손익

2,961,757,305

20,578,150,955

운전자본의 변동

(77,140,826,997)

(180,667,645,192)

(1)예치금

38,154,566,076

(134,776,294,625)

(2)당기손익-공정가치측정금융자산

24,500,170,165

(462,774,378,757)

(3)파생상품자산

63,381,220,116

(406,202,115,878)

(4)대출채권

393,141,038,259

(407,585,260,954)

(5)기타금융자산

(4,247,665,403)

328,549,444,815

(6)기타자산

5,111,268,816

(31,916,244,108)

(7)예수부채

1,360,294,910

(299,763,984,672)

(8)당기손익-공정가치측정금융부채

(827,494,680,608)

908,913,211,348

(9)차입부채

401,317,754,444

273,787,284,916

(10)파생상품부채

(103,888,468,903)

443,511,259,657

(11)순확정급여부채

(8,125,665,080)

(8,119,168,878)

(12)소송충당부채

(41,726,162,323)

0

(13)기타충당부채

(785,000,000)

0

(14)기타금융부채

(26,394,784,553)

(385,544,272,136)

(15)기타부채

8,555,287,087

1,252,874,080

2.이자의 수취

314,033,465,103

173,683,085,732

3.이자의 지급

(207,786,513,502)

(95,466,959,311)

4.배당금 및 분배금의 수취

50,443,265,351

54,202,003,817

5.법인세의 납부

(5,253,886,184)

(27,214,184,714)

투자활동현금흐름

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름

35,401,598,313

(127,936,207,404)

예치금의 증가

(156,634,484,675)

(74,224,082,400)

예치금의 감소

284,933,790,675

81,813,356,936

관계기업투자의 취득

(157,139,659,991)

(92,978,111,390)

관계기업투자의 처분

101,464,662,780

17,268,678,644

대출채권의 감소

80,916,595

11,250,009

유형자산의 취득

(2,881,704,228)

(8,927,247,385)

유형자산의 처분

0

1,026,600

무형자산의 취득

(7,530,269,726)

(9,796,899,644)

무형자산의 처분

0

390,852,588

기타금융자산의 증가

(594,184,173)

(680,671,908)

기타금융자산의 감소

1,435,667,784

1,868,796,360

연결범위 변동 등으로 인한 현금유출입

(27,733,136,728)

(42,683,155,814)

재무활동현금흐름

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름

(131,792,450,558)

285,609,543,275

차입금의 순증감

(144,657,825,206)

(385,383,107,959)

환매조건부채권매도의 순증감

(104,298,605,757)

505,135,051,781

사채의 발행

119,821,080,000

220,318,048,400

임대보증금의 증가

39,161,570

0

임대보증금의 감소

0

(766,422,126)

리스부채의 감소

(6,596,261,165)

(7,900,963,870)

배당금의 지급

0

(43,760,290,740)

기타자본조정의 증가(감소)

0

(55,928,929)

연결자본거래로 인한 현금의 증가(감소)

3,900,000,000

(1,976,843,282)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감

(80,292,378,016)

51,257,259,044

Ⅴ.기초현금및현금성자산

236,328,866,671

194,825,415,179

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

1,365,996,202

10,958,834,230

Ⅶ.분기말 현금및현금성자산

157,402,484,857

257,041,508,453

3. 연결재무제표 주석

제63(당)기 3분기 2023년 07월 01일부터 2023년 09월 30일까지제63(당)기 누적 3분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지

제62(전)기 3분기 2022년 07월 01일부터 2022년 09월 30일까지제62(전)기 누적 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지

한화투자증권주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요한화투자증권주식회사(이하 "회사")는 유가증권의 매매ㆍ위탁매매 및 인수 등을 목적으로 1962년 7월에 설립되었으며, 1986년 11월에 회사의 주식을 ㈜한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사는 2012년 9월 4일자로 상호를 한화증권주식회사에서 한화투자증권주식회사로 변경하였으며, 당분기말 현재 본점 이외에 42개 지점을 운용하고 있습니다. 회사는 금융투자업 역량 강화 및 경쟁력 제고를 위하여 종속기업인 한화투자증권주식회사(구: 푸르덴셜투자증권주식회사)를 2012년 9월3일 기준으로 흡수합병하였습니다.당분기말 현재 회사의 자본금은 보통주 1,072,739백만원, 우선주 24,000백만원이며,주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

보통주
우선주
보통주
우선주

한화자산운용
98,867,172
364,652
46.08
7.60

기타
115,680,603
4,435,348
53.92
92.40

합계
214,547,775
4,800,000
100.00
100.00

(2) 종속기업 현황

1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

종속기업명
주요 영업활동
소재지
연결회사 내 기업이 소유한 지분율 및 의결권 비율(%)
결산월

분기말
전기말

ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP
부동산투자
카자흐스탄
100.00
100.00
12월

Pinetree Securities Pte.Ltd.
금융투자
싱가포르
100.00
100.00
12월

Pinetree Securities Corporation
금융투자
베트남
99.99
99.99
12월

2020한화미래환경신기술사업투자조합(주3)
투자조합
대한민국
40.09
40.09
12월

2018한화신산업글로벌플러스업펀드(주3)
투자조합
대한민국
20.00
20.00
12월

밸류시스템 ESG 일반 사모투자신탁
투자신탁
대한민국
84.10
84.10
12월

피닉스모현제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에이치에스에프제팔차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
10월

아시아퍼시픽45호선박투자회사(주1)
선박투자회사
대한민국
-
-
12월

풍천제이차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

로얄엠제이제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

로얄엠제이제이차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

퍼플팁제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

한화에이에프제사차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
11월

한화에이에프제오차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
11월

인베스트어지제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

신세계제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

퍼스트엠제구차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

퍼스트엠제십차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트오토제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
10월

인베스트스타제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
10월

와이디에이치엠이글제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

와이디에이치엠이글제이차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트세종제삼차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
10월

인베스트향동제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

아시아가온누리제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

논현밸류에드제이차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

광주첨단영산강지산제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트포항제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
11월

레버넌트제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

멀티플렉스시리즈제육차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트중동제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
11월

제이비강릉제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

그레이트거제제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
11월

그레이트거제제이차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에코시티제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에코시티신천제이차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

제이드이천제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

해운대케넌제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

코스모루나(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에스엘티연산(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

디오니소스이글제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

유럽가온누리제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

티아이남포제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

티아이북내(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
10월

티아이주교(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
11월

인베스트조치원제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
11월

에코송정(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

이마스터제십삼차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

테트라스(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

지에프민제칠차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

씨더블유대구제이차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

더모스트신대방제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

더모스트연무제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

한화에스에프제십구차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트덕평제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
10월

인베스트향남제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
10월

인베스트군산제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
11월

아디아북천안제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

아디아의전제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

더모스트송파제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

한화글로벌인프라제이차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
10월

티아이십정(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

티아이청담(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
11월

에이치에스에프제이십삼차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
11월

펠리스그린화성(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에이디원제팔차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
11월

인베스트운서제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트알로하제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

그레이트야음제삼차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

아디아고덕제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

티아이애월(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

스카이타워제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

티아이세운(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에이치에스에프제이십오차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
11월

에이치에스에프제이십육차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

로얄더블유엠(주1)

대출채권유동화

대한민국
-
-
12월

인베스트양산제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트유사제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에코야음제이차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
10월

한화글로벌인프라제삼차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

티아이입장(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트한호제일차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
11월

세타스토리제일차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

타이거박달제일차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에이치에스에프제이십칠차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
10월

에이치에스에프제이십팔차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에이치에스에프제이십구차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

네오엘리브(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

이수한화제일차(주1,2)

대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트광주제일차(주1,2)

대출채권유동화
대한민국
-
-
11월

인베스트광주제이차(주1,2)

대출채권유동화
대한민국
-
-
11월

(주1) 연결회사가 소유하고 있는 지분은 없으나, 실질지배력 요건을 충족하여 종속기업으로 분류하였습니다.(주2) 당분기 중 신규로 연결범위에 포함되었습니다.(주3) 지분율이 50% 초과하지 않지만, 보유지분율 및 사실상 본인-대리인 관계를 고려하여 한국채택국제회계기준서 제 1110호에 따라 종속기업으로 분류하였습니다.

당분기 중 제이에이치수원제일차, 제이에이치수원제이차, 티에스골드, 화성유보라제삼차, 인베스트평택제일차, 그레이트탕정, 한화글로벌인프라제오차, 한화글로벌인프라제육차, 이에스앤지코리아, 케이랜드마크제이차는 만기상환 등으로 인해 연결범위에서 제외되었습니다.

2) 당분기말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구분
자산
부채
영업수익
분기순손익
분기총포괄손익

ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP
85,090
7,830
2,513
72
1,719

Pinetree Securities Pte.Ltd.
7,759,641
621,340
139,080
(1,271,140)
(952,550)

Pinetree Securities Corporation
123,482,375
41,078,260
10,479,258
986,601
3,056,969

2020한화미래환경신기술사업투자조합(주1)
20,013,851
221,470
7,674
(312,080)
(312,080)

2018한화신산업글로벌플러스업펀드(주1)
46,160,068
694,562
19,348
(689,157)
(689,157)

밸류시스템 ESG 일반 사모투자신탁(주1)
5,292,052
13,676
3,741
(33,875)
(33,875)

피닉스모현제일차(주1)
10,342,324
10,541,793
598,591
(283,108)
(283,108)

에이치에스에프제팔차(주1)
7,814,006
7,559,884
1,575,989
274,658
274,658

아시아퍼시픽45호선박투자회사(주1)
7,611,826
111,061
896,826
830,760
830,760

풍천제이차(주1)
3,882,741
5,327,414
13,340
(1,057,640)
(1,057,640)

로얄엠제이제일차(주1)
13,151,347
15,325,843
106
678,704
678,704

로얄엠제이제이차(주1)
12,285,470
15,124,930
79
(941,772)
(941,772)

퍼플팁제일차(주1)
109,168,552
110,497,300
3,130,429
(1,328,730)
(1,328,730)

한화에이에프제사차(주1)
13,138,132
11,972,908
798,111
162,278
162,278

한화에이에프제오차(주1)
39,274,586
35,519,628
1,954,591
386,394
386,394

인베스트어지제일차(주1)
114,341,797
114,341,797
8,159,558
2,085,401
2,085,401

신세계제일차(주1)
6,937,580
7,421,136
34,050
(332,953)
(332,953)

퍼스트엠제구차(주1)
14,454,866
14,148,005
2,505,166
1,591,272
1,591,272

퍼스트엠제십차(주1)
15,829,235
14,127,610
4,448,198
2,745,000
2,745,000

인베스트오토제일차(주1)
26,169,237
25,957,379
1,653,335
215,137
215,137

인베스트스타제일차(주1)
13,468,344
14,638,952
334,061
(642,160)
(642,160)

와이디에이치엠이글제일차(주1)
8,844,621
8,900,000
321,449
(21,340)
(21,340)

와이디에이치엠이글제이차(주1)
11,790,559
12,000,000
429,940
(29,269)
(29,269)

인베스트세종제삼차(주1)
15,205,883
15,576,894
788,366
(11,663)
(11,663)

인베스트향동제일차(주1)
7,172,746
7,140,268
488,884
42,945
42,945

아시아가온누리제일차(주1)
18,570,747
19,394,487
73
(525,842)
(525,842)

논현밸류에드제이차(주1)
11,629,565
11,200,000
310,624
(184,002)
(184,002)

광주첨단영산강지산제일차(주1)
16,121,532
16,208,754
718,038
2,282
2,282

인베스트포항제일차(주1)
4,031,880
4,125,498
90,788
(93,619)
(93,619)

레버넌트제일차(주1)
10,081,349
11,100,000
15
(488,056)
(488,056)

멀티플렉스시리즈제육차(주1)
20,644,711
21,367,928
748,089
(77,507)
(77,507)

인베스트중동제일차(주1)
8,145,325
8,145,324
401,110
9,719
9,719

제이비강릉제일차(주1)
1,524,870
1,524,869
75,210
2,307
2,307

그레이트거제제일차(주1)
3,012,366
2,998,130
201,172
36,231
36,231

그레이트거제제이차(주1)
17,215,134
17,102,577
1,087,381
225,171
225,171

에코시티제일차(주1)
1,940,249
1,932,291
97,597
13,949
13,949

에코시티신천제이차(주1)
8,540,574
8,540,575
555,388
84,780
84,780

제이드이천제일차(주1)
10,463,282
10,508,750
663,487
(36,681)
(36,681)

해운대케넌제일차(주1)
10,144,007
10,194,181
448,786
(21,720)
(21,720)

코스모루나(주1)
15,241,887
15,400,804
580,406
(12,889)
(12,889)

에스엘티연산(주1)
4,916,178
4,895,670
204,888
4,079
4,079

디오니소스이글제일차(주1)
20,468,881
20,440,500
785,404
28,499
28,499

유럽가온누리제일차(주1)
8,259,222
8,300,000
392,298
(40,592)
(40,592)

티아이남포제일차(주1)
11,420,477
11,429,771
669,913
(9,195)
(9,195)

티아이북내(주1)
8,102,387
8,061,431
47
45
45

티아이주교(주1)
10,355,661
10,268,895
647,539
158,348
158,348

인베스트조치원제일차(주1)
11,085,038
11,064,300
399,456
25,873
25,873

에코송정(주1)
2,065,154
2,034,271
158,389
35,446
35,446

이마스터제십삼차(주1)
10,077,241
10,064,731
129,334
28,526
28,526

테트라스(주1)
2,287,667
2,250,799
127,370
28,600
28,600

지에프민제칠차(주1)
12,106,034
12,160,944
628,287
(5,004)
(5,004)

씨더블유대구제이차(주1)
21,338,285
21,340,387
1,106,959
(322)
(322)

더모스트신대방제일차(주1)
12,018,325
12,146,276
581,277
38,780
38,780

더모스트연무제일차(주1)
12,278,943
12,278,942
637,814
-
-

한화에스에프제십구차(주1)
13,122,962
13,015,238
664,679
-
-

인베스트덕평제일차(주1)
3,527,091
3,589,021
160,533
8,932
8,932

인베스트향남제일차(주1)
5,096,871
5,095,036
286,600
13,173
13,173

인베스트군산제일차(주1)
4,901,525
4,919,223
253,570
(16,645)
(16,645)

아디아북천안제일차(주1)
15,322,364
15,194,838
725,806
128,516
128,516

아디아의전제일차(주1)
17,788,294
17,397,664
802,038
460,745
460,745

더모스트송파제일차(주1)
15,728,106
15,478,970
780,076
112,658
112,658

한화글로벌인프라제이차(주1)
16,179,117
16,600,000
1,055,907
(132,996)
(132,996)

티아이십정(주1)
15,241,107
15,604,150
390,030
(219,010)
(219,010)

티아이청담(주1)
8,121,162
8,064,210
609,647
163,584
163,584

에이치에스에프제이십삼차(주1)
2,524,441
2,498,310
205,726
(68,725)
(68,725)

펠리스그린화성(주1)
17,847,973
18,023,465
684,659
(27,432)
(27,432)

에이디원제팔차(주1)
20,279,528
20,477,682
695,614
(87,025)
(87,025)

인베스트운서제일차(주1)
10,251,720
10,251,719
772,948
-
-

인베스트알로하제일차(주1)
25,459,726
25,459,725
2,780,340
51,263
51,263

그레이트야음제삼차(주1)
9,251,227
9,468,761
871,253
(19,711)
(19,711)

아디아고덕제일차(주1)
20,536,876
20,419,099
1,200,659
45,009
45,009

티아이애월(주1)
14,461,370
14,233,653
984,507
240,102
240,102

스카이타워제일차(주1)
5,263,798
5,248,109
233,376
34,015
34,015

티아이세운(주1)
13,553,901
13,553,900
875,145
-
-

에이치에스에프제이십오차(주1)
6,001,670
5,975,053
433,808
(38,727)
(38,727)

에이치에스에프제이십육차(주1)
6,781,263
6,794,637
263,147
(107,770)
(107,770)

로얄더블유엠(주1)
4,208,727
5,220,618
81
(334,173)
(334,173)

인베스트양산제일차(주1)
12,677,197
12,677,196
650,120
115,764
115,764

인베스트유사제일차(주1)
8,331,934
8,343,227
433,391
(11,293)
(11,293)

에코야음제이차(주1)
3,144,705
3,179,362
237,923
(11,419)
(11,419)

한화글로벌인프라제삼차(주1)
3,872,024
4,000,000
157,938
(98,006)
(98,006)

티아이입장(주1)
41,416,185
41,417,330
2,194,443
86,682
86,682

인베스트한호제일차(주1)
15,188,538
15,227,000
1,548,284
120,640
120,640

세타스토리제일차(주1)
1,655,141
1,651,515
78,168
3,616
3,616

타이거박달제일차(주1)
20,414,148
19,851,269
1,183,409
557,093
557,093

에이치에스에프제이십칠차(주1)
15,379,945
15,241,268
1,021,068
138,676
138,676

에이치에스에프제이십팔차(주1)
10,000,002
10,000,000
28,356
-
-

에이치에스에프제이십구차(주1)
10,000,002
10,000,000
28,356
-
-

네오엘리브(주1)
12,127,626
12,197,212
70,707
(69,587)
(69,587)

이수한화제일차(주1)
15,006,577
15,006,575
13,973
-
-

인베스트광주제일차(주1)
10,305,343
10,305,342
113,582
-
-

인베스트광주제이차(주1)
10,305,343
10,305,342
113,582
-
-

(주1) 해당 종속기업의 비지배지분은 기타금융부채에 계상되어 있습니다.

2. 중요한 회계정책

다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 재무제표 작성기준

2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 연결회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약분기재무제표이며, 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따른 연결재무제표입니다. 동 요약분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 및 국제회계기준 실무서2 ‘중요성에 대한 판단’(개정) - 회계정책 공시동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, ‘유의적인 회계정책’이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 회계정책 정보는 기업의 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려할 때 일반목적재무제표의 주요 이용자가 그 재무제표에 기초하여 내리는 결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 중요합니다.

기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다.(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’(개정) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' (개정) - 회계추정치의 정의동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 '측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액' 입니다.회계추정의 변경에 대한 정의는 삭제되었으나, 기준서에 다음을 명확히 함으로써 회계추정의 변경에 대한 개념은 유지되었습니다. 회계추정치 변경은 새로운 정보나 새로운 상황의 전개에서 비롯될 수 있으며 오류수정으로 보지 않음.회계추정치를 개발하기 위해 사용한 투입변수나 측정기법의 변경에 따른 영향은 전기오류수정에서 비롯되지 않는 한 회계추정치 변경임.(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세’(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하여리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다.기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.개정사항은 표시되는 가장 이른 비교기간의 시작일 이후에 발생한 거래에 대하여 적용합니다. 또한 비교표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 다음 항목을 인식합니다.다음과 관련되는 모든 차감할 일시적차이와 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산(차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 한정됨)과 이연법인세부채 - 사용권자산 그리고 리스부채 - 사후처리 및 복구 관련 부채, 그리고 이 부채에 대응하여 관련 자산원가의 일부로 인식한 금액개정내용의 최초 적용에 따른 누적효과를 비교 표시되는 가장 이른 기간 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 항목) 기초잔액을 조정하여 인식합니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다.

상기 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 유동부채와 비유동부채의 분류동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다또한 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하'약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에 영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다.

그리고 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다상기 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급적용하며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

2.3 회계정책

요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.인플레이션과 기준금리 변동은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 이런 불확실성의 변동에 따라 조정될수 있으며, 그로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 이 외 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품이 노출된 위험연결회사는 금융 및 경영환경변화에 효과적으로 대처하고 안정적인 수익확보를 위해서 자금 조달 및 운영에 부정적인 영향을 미치고 예상치 못한 손실을 초래할 수 있는 제반 리스크를 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등으로 분류하고 그 관리를 위하여 위험관리위원회를 중심으로 리스크를 종합 관리하는 위험관리부서를 두어 전사 리스크를 관리하고 있습니다.요약분기연결재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2022년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

5. 공정가치 공시(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치가 유사하다고 판단하고 있습니다.

(2) 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

-
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

-
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위:천원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
969,036,439
4,745,902,133
868,535,640
6,583,474,212

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
636,226,435
636,226,435

파생상품자산
1,425,305
160,376,662
131,761,321
293,563,288

합계
970,461,744
4,906,278,795
1,636,523,396
7,513,263,935

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
132,430,423
-
1,859,986,651
1,992,417,074

파생상품부채
4,659,932
190,345,684
163,327,239
358,332,855

합계
137,090,355
190,345,684
2,023,313,890
2,350,749,929

<전기말>
(단위:천원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
669,320,537
5,062,410,131
840,272,920
6,572,003,588

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
628,986,139
628,986,139

파생상품자산
1,014,674
159,897,268
146,561,098
307,473,040

합계
670,335,211
5,222,307,399
1,615,820,157
7,508,462,767

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
287,065,370
-
2,482,244,385
2,769,309,755

파생상품부채
5,355,646
176,210,780
280,916,227
462,482,653

합계
292,421,016
176,210,780
2,763,160,612
3,231,792,408

(3) 연결회사의 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 또는 비반복적인 공정가치측정치에 대한 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구분
당분기말 공정가치 (단위:백만원)
수준
가치평가기법
관측가능하지 않은주요 투입변수
범위

재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품

당기손익-공정가치측정금융자산(주석8)
4,745,902
2

DCF모형,비활성화된 시장의 거래가격 등

해당없음

868,536
3

DCF모형, 이항모형(Binomial Tree Model),비활성화된 시장의 거래가격 등,
몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation),
Black-Scholes모형, Hull-White Model, Gaussian Copula모형

기초자산변동성
14.27%~32.33%

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주석9)

636,226
3
DCF모형, 비활성화된 시장의 거래가격 등
영구성장률 가중평균자본비용
0%~1% 12.38%~19.16%

파생상품자산(주석11)

160,377
2
DCF모형, Gaussian Copula모형, Hull-White Model
해당없음

131,761
3
DCF모형, Gaussian Copula모형, Hull-White Model, Black-Scholes 모형, 유한차분법(FDM, Finite Difference Method), 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation), 이항모형(Binomial Tree Model)
기초자산변동성 기초자산상관계수 신용스프레드
11.84%~76.03% '-1~1 44.97bp~103.25bp

금융자산 합계
6,542,802

당기손익-공정가치측정금융부채(주석21)

1,859,987
3
몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation), Black-Scholes모형, Hull-White Model, Gaussian Copula모형
기초자산변동성 기초자산상관계수
11.84%~76.03% -1~1

파생상품부채(주석11)

190,346
2
DCF모형, Gaussian Copula모형, Hull-White Model
해당없음

163,327
3
DCF모형, Gaussian Copula모형, Hull-White Model, Black-Scholes 모형, 유한차분법(FDM, Finite Difference Method), 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation), 이항모형(Binomial Tree Model)
기초자산변동성 기초자산상관계수 신용스프레드
11.84%~76.03% -1~1 99.96bp~103.25bp

금융부채 합계

2,213,660

(4) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구분
당기초
분기손익(주1)
기타포괄손익
매입
매도
당분기말

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
840,272,920
3,739,580
-
135,533,199
(111,010,059)
868,535,640

기타포괄-공정가치금융자산
628,986,139
-
7,240,296
-
-
636,226,435

파생상품자산
146,561,098
8,298,551
-
92,303,654
(115,401,982)
131,761,321

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
2,482,244,385
(79,394,890)
(183,177)
1,188,634,287
(1,890,470,088)
1,859,986,651

파생상품부채
280,916,227
(6,235,370)
-
81,494,800
(205,319,158)
163,327,239

(주1) 공정가치 서열체계 수준3 변동내역 중 분기손익 인식액의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
파생상품자산
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채

당기손익 인식금액(매매손익)
(1,863,974)
-
(36,544,661)
-

미실현손익 변동금액(평가손익)
5,603,554
8,298,551
(42,850,229)
(6,235,370)

합계
3,739,580
8,298,551
(79,394,890)
(6,235,370)

<전분기>
(단위:천원)

구분
전기초
분기손익
기타포괄손익
매입
매도
수준이동
전분기말

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
1,066,795,366
537,138
-
871,304,605
(834,667,149)
(4,943,636)
1,099,026,324

기타포괄-공정가치금융자산
911,318,684
-
(240,414,357)
-
-
-
670,904,327

파생상품자산
51,065,833
(11,200,150)
-
91,675,777
(6,789,907)
-
124,751,553

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
1,117,833,800
71,183,010
(347,555)
(799,618,400)
1,631,256,196
-
1,878,636,141

파생상품부채
48,914,797
(83,838,604)
-
(17,428,443)
165,537,109
-
280,862,067

(5) 연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

(6) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준 3의 금융상품의 공정가치측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당분기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
관측가능하지않는 투입변수
유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동
당분기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

당기손익-공정가치측정금융자산
기초자산변동성
+/- 10.0%
63,199
(41,868)
-
-

기타포괄-공정가치측정금융자산
영구성장율
+/- 1.0%p
-
-
11,368,199
(9,825,867)

가중평균자본비용
-/+ 1.0%p
-
-
13,666,824
(11,333,088)

파생상품자산
기초자산변동성
+/- 10.0%
10,583,537
(11,734,386)
-
-

기초자산상관관계
+/- 10.0%
218,721
(243,024)
-
-

당기손익-공정가치측정금융부채
기초자산변동성
+/- 10.0%
24,951,107
(27,723,452)
-
-

기초자산상관관계
+/- 10.0%
1,251,574
(1,390,638)
-
-

파생상품부채
기초자산변동성
+/- 10.0%
14,988,284
(16,653,649)
-
-

기초자산상관관계
+/- 10.0%
242,285
(269,205)
-
-

한편, 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외하였습니다.

6. 범주별 금융상품당분기말과 전기말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 구성내역은 다음과 같습니다.

(1) 금융자산

<당분기말>
(단위:천원)

구분
상각후원가금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합계

현금및현금성자산
157,402,485
-
-
157,402,485

예치금
300,972,169
-
-
300,972,169

당기손익-공정가치측정금융자산
-
6,583,474,212
-
6,583,474,212

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
636,226,435
636,226,435

파생상품자산
-
293,563,288
-
293,563,288

대출채권
2,560,589,886
-
-
2,560,589,886

기타금융자산
833,387,862
-
-
833,387,862

합계
3,852,352,402
6,877,037,500
636,226,435
11,365,616,337

<전기말>
(단위:천원)

구분
상각후원가금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합계

현금및현금성자산
236,328,867
-
-
236,328,867

예치금
465,367,288
-
-
465,367,288

당기손익-공정가치측정금융자산
-
6,572,003,588
-
6,572,003,588

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
628,986,139
628,986,139

파생상품자산
-
307,473,040
-
307,473,040

대출채권
2,960,950,974
-
-
2,960,950,974

기타금융자산
504,941,397
-
-
504,941,397

합계
4,167,588,526
6,879,476,628
628,986,139
11,676,051,293

(2) 금융부채

<당분기말>
(단위:천원)

구분
상각후원가금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
합계

예수부채
627,511,530
-
627,511,530

당기손익-공정가치측정금융부채
-
1,992,417,074
1,992,417,074

차입부채
5,514,156,867
-
5,514,156,867

사채
690,152,509
-
690,152,509

파생상품부채
-
358,332,855
358,332,855

기타금융부채
891,052,598
-
891,052,598

합계
7,722,873,504
2,350,749,929
10,073,623,433

<전기말>
(단위:천원)

구분
상각후원가금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
합계

예수부채
625,865,800
-
625,865,800

당기손익-공정가치측정금융부채
-
2,769,309,755
2,769,309,755

차입부채
5,353,693,483
-
5,353,693,483

사채
569,883,612
-
569,883,612

파생상품부채
-
462,482,653
462,482,653

기타금융부채
575,086,546
-
575,086,546

합계
7,124,529,441
3,231,792,408
10,356,321,849

7. 현금및예치금

(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

현금및현금성자산

현금
103
154

보통예금
77,365,530
50,225,054

당좌예금
1,516,463
1,201,047

외화예금
48,307,196
111,152,612

기타
30,213,193
73,750,000

소계
157,402,485
236,328,867

예치금

청약예치금
1,848,845
-

투자자예탁금별도예치금
190,403,200
159,868,008

대차거래이행보증금
-
43,000,000

장내파생상품거래예치금
61,279,893
65,401,940

유통금융담보금
10,120,000
16,480,000

유통금융차주담보금
125,394
132,708

지급담보금
-
278,806

정기예적금
37,165,337
179,674,101

당좌개설보증금
29,500
29,500

기타예치금
-
502,225

소계
300,972,169
465,367,288

합계
458,374,654
701,696,155

(2) 당분기말과 전기말 현재 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 사용이 제한된 예치금 등의 종류와 예치기관별 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
예치기관
당분기말
전기말
사용제한사유

현금및현금성자산

보통예금
(주)하나은행
42,172
42,172
장기미처리 별도관리계좌

예치금

청약예치금
한국증권금융㈜ 등
1,848,845
-
공모주 청약을 위한 청약증거금

정기예금
㈜KB국민은행
1,000,000
1,000,000
지급결제시행관련 거래안정성을 위한 질권설정

정기예금
㈜우리은행
2,500,000
2,500,000
거래이행 보증을 위한 질권설정

장내파생상품거래예치금
케이비증권 등
25,096,261
12,135,126
해외 선물옵션거래를 위한 예치

투자자예탁금별도예치금 -집합투자증권투자자예수분
한국증권금융㈜
177,298,983
138,569,074
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

투자자예탁금별도예치금 -외화증권투자자예수분
한국증권금융㈜
11,926,938
18,226,209
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

대차거래이행보증금
한국예탁결제원
-
43,000,000
주식 대차거래를 위한 현금 담보금액 예치

유통금융차주담보금
한국증권금융㈜
125,394
132,708
유통금융차주의 담보로 제공

유통금융담보금
한국증권금융㈜
10,120,000
16,480,000
유통금융의 담보로 제공

지급담보금
MUFG Hongkong Branch
-
278,806
달러 REPO거래 지급담보

당좌개설보증금
㈜우리은행 등
29,500
29,500
당좌거래를 위한 예치

기타예치금
한국투자증권
-
80,980
해외 ETF 거래를 위한 예치

정기예금
Vietinbank
8,265,000
-
당좌차월 담보설정

정기예금
VPbank
5,510,000
-
기간대출 담보설정

정기예금
LPbank
1,873,400
-
기간대출 담보설정

정기예금
Joint stock Commercial Bank for Investment and Development of Viet Nam
-
5,370,000
당좌차월 담보설정

소계
245,636,493
237,844,575

당기손익-공정가치측정금융자산

투자자예탁금별도예치금(신탁) -일반예수분
한국증권금융㈜
279,924,166
270,348,059
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

투자자예탁금별도예치금(신탁) -장내파생상품거래분
한국증권금융㈜
41,762,496
39,511,147

손해배상공동기금
㈜한국거래소
-
977,432
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조에 의하여 예치

소계
321,686,662
310,836,638

합계
567,323,155
548,681,213

8. 당기손익-공정가치측정금융자산

금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

지분증권(주1)
302,594,498
199,213,614

국채/지방채(주1,2)
246,516,639
440,347,931

특수채(주1,2)
2,298,031,646
1,743,438,570

회사채(주1,2)
1,535,397,438
2,113,525,380

집합투자증권(주1)
1,250,436,274
774,057,801

기업어음증권
307,013,509
211,390,946

외화유가증권
203,666,971
172,983,333

투자자예탁금별도예치금(신탁)
325,124,587
328,024,880

전자단기사채
32,397,083
384,011,419

파생결합증권
-
2,199,747

기타
82,295,567
202,809,967

합계
6,583,474,212
6,572,003,588

(주1) 당분기말 현재 일부자산은 선물옵션거래 등과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다(주석 44 참조).(주2) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 일부는 환매조건부채권매도와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 44 참조).

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

지분증권
636,226,435
628,986,139

(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

기초장부금액
628,986,139
911,318,684

취득
-
-

평가
7,240,296
(240,414,357)

분기말장부금액
636,226,435
670,904,327

10. 관계기업 및 공동기업 투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
소재지
결산월
지분율(%)
장부금액

당분기말
전기말

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드(주1,3)
대한민국
12월
8.67
1,940,552
1,801,506

강소신재생에너지펀드(주1)
대한민국
12월
1.00
485,405
516,213

충남-한화중소기업육성펀드(주1)
대한민국
12월
16.67
579,582
751,821

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드(주1)
대한민국
12월
11.18
2,366,256
2,532,710

세븐트리-한화 1호 신기술사업투자조합
대한민국
12월
29.99
423,299
698,863

한화소재부품장비제1호투자조합(주1)
대한민국
12월
10.71
564,831
574,087

토스뱅크 주식회사(주1,7)
대한민국
12월
9.28
112,764,787
91,650,529

케이앤 세컨더리3호 투자조합
대한민국
12월
25.00
2,301,616
3,306,554

한화-NP CHINA 1호(주1,4)
대한민국
12월
9.62
-
-

Tech in Asia Pte.Ltd.(주4)
싱가포르
12월
20.46
593,042
635,017

CapBridge Financial Pte.Ltd.(주1,4)
싱가포르
12월
9.74
-
-

한화드림펀드 1호(주1)
대한민국
12월
1.00
826,174
830,092

한화플러스제2호 기업인수목적(주1)
대한민국
12월
0.24
19,131
27,074

에이티피한화신기술조합제1호(주1)
대한민국
12월
5.10
92,810
95,758

에이티피한화신기술조합제2호(주1)
대한민국
12월
8.48
338,862
344,836

한화현대차에이티피신기술조합 제1호(주1)
대한민국
12월
18.94
465,115
478,970

에이티피한화신기술조합제3호(주1)
대한민국
12월
7.22
94,830
96,360

한화유온신기술조합제1호(주1)
대한민국
12월
1.95
161,863
164,425

리코 ORUM벤처기업 사모투자신탁 제2호(주5)
대한민국
12월
0.00
-
2,457,772

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호(주2)
대한민국
12월
50.10
6,174,677
5,946,307

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호(주2)
대한민국
12월
63.13
5,926,752
5,644,676

신한AIM인프라9호(주7)
대한민국
12월
26.99
7,688,156
7,601,588

삼성한화신성장신기술조합제1호(주1)
대한민국
12월
1.92
1,105,176
877,104

한화-키움 핀테크 신기술투자조합(주1)
대한민국
12월
15.63
958,444
973,133

한화-펜타스톤 제1호 신기술투자조합(주1)
대한민국
12월
12.12
518,665
782,354

에스앤에스-케이넷 플러스 제1호 신기술사업투자조합
대한민국
12월
21.32
969,129
982,270

한화블리츠퓨얼셀신기술조합(주1)
대한민국
12월
10.78
964,044
981,232

한화벤처캐피탈일반투자형사모증권투자신탁4호(주7)
대한민국
12월
27.27
722,445
505,983

한화-유온투자조합2호(주1)
대한민국
12월
14.62
915,633
931,415

비욘드일반사모부동산투자신탁제1호
대한민국
12월
33.33
1,194,125
1,319,372

한화플러스제3호 기업인수목적(주1)
대한민국
12월
0.17
18,840
27,585

코엔트리 비엔케이 메타버스 신기술사업투자조합
대한민국
12월
25.00
2,408,403
2,450,252

한화스마트헬스케어신기술조합1호(주1)
대한민국
12월
10.00
962,754
977,651

스마트한화KDB경기탄소중립ESG펀드(주1,7)
대한민국
12월
9.71
4,007,900
915,964

프렌드 신기술사업투자조합 53호
대한민국
12월
22.32
462,298
990,456

한화-삼성헬스케어제1호투자조합(주1)
대한민국
12월
8.82
440,944
448,364

다올넥스트원LNG터미널일반사모투자신탁제4호(주5)
대한민국
12월
0.00
-
91,615,095

한화플러스제4호 기업인수목적(주1,6)
대한민국
12월
0.20
19,846
-

티케이지-씨엘1호신기술투자조합(주6)
대한민국
12월
37.74
1,979,553
-

에이스키웨스트K로봇신기술투자조합1호(주6)
대한민국
12월
41.67
1,491,480
-

디에스 Prestige.Ⅴ 일반 사모투자신탁(주6)
대한민국
12월
24.39
997,954
-

NH-Amundi 캐나다 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)(주2,6)
대한민국
12월
64.68
82,628,377
-

람다 FIRST 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제1호 (C-I 클래스)(주6)
대한민국
12월
20.24
1,003,187
-

보고 에너지전환 인프라 일반사모투자신탁 1호(주6)
대한민국
12월
23.89
35,958,317
-

멜론에셋일반사모투자신탁제13호 1-2종(주6)
대한민국
12월
30.07
8,991,524
-

종속회사SPC의 종속회사인 아시아퍼시픽 45호가 관계기업으로 계상한 금액
대한민국
12월
-
17
-

합계
292,526,795
230,933,388

(주1) 지분율은 20% 미만이나 피투자회사의 의사결정기구에 참여하고 재무정책 및 영업정책에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(주2) 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 보유하고 있지 않아 지배력이 없다고 판단하였고, 당사는 관계기업투자로 분류하였습니다.(주3) 투자조합 및 사모투자전문회사의 재산 배분에 관한 우선손실충당금 약정에 따라서 업무집행조합원인 회사는 약정한도까지 우선적으로 손실금을충당한 후 출자금을 분배받게 됩니다(주석 45 참조).(주4) 전기말 이전에 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액이 장부가액보다 작은 경우에 해당하여 손상차손을 인식하였습니다.(주5) 당분기 처분에 따라 제외되었습니다.(주6) 당분기 중 관계기업에 포함되었습니다.(주7) 당분기 중 관계기업에 대한 추가출자가 발생 하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 관계기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

기초장부금액
230,933,388
116,491,478

지분법손익
(2,961,757)
(20,578,151)

지분법자본변동
5,505,144
(24,285,316)

취득
157,139,660
92,978,111

처분
(100,670,060)
(15,604,285)

배당금수령 등
(697,838)
(4,141,563)

대체
3,278,258
(8,673,293)

분기말장부금액
292,526,795
136,186,981

(3) 당분기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
자산
부채
영업수익
분기순손익

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
29,786,592
7,395,609
1,910,634
1,604,375

강소신재생에너지펀드
48,774,187
233,649
1,631,733
919,246

충남-한화중소기업육성펀드
3,477,489
-
944,701
940,082

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
21,255,964
92,599
770,882
467,456

세븐트리-한화 1호 신기술사업투자조합
1,411,278
-
12
(75,669)

한화소재부품장비제1호투자조합
5,299,384
27,628
1,277
(86,389)

토스뱅크 주식회사
24,697,310,602
23,515,651,854
904,243,240
(29,877,606)

케이앤세컨더리3호 투자조합
9,206,466
-
91,303
89,241

한화-NP CHINA 1호
7,047
91,000
-
-

Tech in Asia Pte.Ltd.
4,086,873
1,187,846
4,191,336
(871,818)

CapBridge Financial Pte.Ltd.
2,127,023
4,215,831
294,100
(2,146,691)

한화드림펀드 1호
82,962,355
344,917
676,153
(391,747)

한화플러스제2호 기업인수목적
9,065,378
1,106,755
182,267
85,818

에이티피한화신기술조합제1호
1,819,082
-
7
(29,741)

에이티피한화신기술조합제2호
3,994,810
-
37
(64,143)

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
2,455,805
-
53
(40,001)

에이티피한화신기술조합제3호
1,313,396
-
21
(21,194)

한화유온신기술조합제1호
8,283,577
-
261
(131,139)

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호
12,337,036
12,331
502,201
243,443

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호
9,394,988
6,140
4,011,180
292,673

신한AIM인프라9호
28,505,469
18,773
6,872,645
(885,919)

삼성한화신성장신기술조합제1호
57,579,677
-
90,012
(53,671)

한화-키움 핀테크 신기술투자조합
6,168,546
34,505
8,463
(94,011)

한화-펜타스톤 제1호 신기술투자조합
4,312,253
33,271
1,941,228
1,841,237

에스앤에스-케이넷 플러스 제1호 신기술사업투자조합
4,545,875
660
798
(65,218)

한화블리츠퓨얼셀신기술조합
8,955,819
9,492
438
(156,752)

한화벤처캐피탈일반투자형사모증권투자신탁4호
2,653,859
4,895
101,979
64,435

한화-유온투자조합2호
6,264,857
-
245
(107,984)

비욘드일반사모부동산투자신탁제1호
3,602,844
20,469
58,267
(375,741)

한화플러스제3호 기업인수목적
12,168,156
1,014,706
271,802
210,227

코엔트리 비엔케이 메타버스 신기술사업투자조합
9,635,538
-
1,498
(167,430)

한화스마트헬스케어신기술조합1호
9,627,540
-
987
(151,777)

스마트한화KDB경기탄소중립ESG펀드
41,698,569
417,200
143,992
(1,113,057)

프렌드 신기술사업투자조합 53호
4,643,844
2,572,749
5,427
(66,149)

한화-삼성헬스케어제1호투자조합
4,997,364
-
86
(84,090)

한화플러스제4호 기업인수목적
11,880,434
1,838,490
44,726
12,437

티케이지-씨엘1호신기술투자조합
5,245,814
-
49
(54,186)

에이스키웨스트K로봇신기술투자조합1호
3,593,328
13,776
3,043
(20,448)

디에스 Prestige.Ⅴ 일반 사모투자신탁
4,091,630
18
2,942
2,856

NH-Amundi 캐나다 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)
127,860,808
107,711
20,111,913
3,038,910

람다 FIRST 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제1호 (C-I 클래스)
4,958,601
1,966
25,966
15,759

보고 에너지전환 인프라 일반사모투자신탁 1호
150,666,951
147,349
-
(5,886,494)

멜론에셋일반사모투자신탁제13호 1-2종
159,696,703
129,792,475
16,949
(17,243)

11. 파생상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
자산
부채

당분기말
전기말
당분기말
전기말

이자율

이자율 파생상품
18,206,637
57,855,935

44,991,722

83,980,033

통화

통화 파생상품
127,390,104
81,906,432

125,370,637

116,600,665

주가지수

장내매수옵션
1,387,735
1,014,674
-
-

장내매도옵션
-
-
4,659,932
5,355,646

주식 파생상품
127,467,462
147,631,308
129,291,075
251,800,947

기타

파생상품자산
18,895,104
18,438,029
-
-

파생상품부채
-
-
54,019,489
4,745,362

신주인수권
37,571
-
-
-

전환권
178,675
626,662
-
-

합계
293,563,288
307,473,040
358,332,855
462,482,653

12. 이연최초거래일손익

연결회사가 관측 가능한 시장 자료에 기초하지 않은 투입 변수를 이용하여 금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래 가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래 가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래 가격의 차이는 이연하여 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각되고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액은 즉시 손익으로 모두 인식됩니다.당분기와 전분기 중 이연되고 있는 총 차이 금액 및 그 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

기초금액
(4,811,591)
(3,970,593)

신규
(1,362,777)
(11,203,315)

손익인식
25,692
8,745,033

분기말금액
(6,148,676)
(6,428,875)

13. 대출채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
구분
당분기말
전기말

신용공여금
채권원금
1,103,772,174
963,590,399

대손충당금
(195,129)
(248,943)

소계
1,103,577,045
963,341,456

환매조건부채권매수
채권원금
773,791,568
1,333,921,425

대여금
채권원금
66,000
146,916

현재가치할인차금
(11,591)
(12,950)

소계
54,409
133,966

대지급금
채권원금
4,921,169
4,986,169

대손충당금
(4,921,169)
(4,986,169)

소계
-
-

부도채권
채권원금
208,768
208,768

대손충당금
(208,768)
(208,768)

소계
-
-

기타대출채권
채권원금
727,072,747
677,894,681

대손충당금
(43,905,883)
(14,340,554)

소계
683,166,864
663,554,127

합계
2,560,589,886
2,960,950,974

(2) 당분기말과 전기말 현재 신용공여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

자기신용융자금
16,467,476
27,241,320

유통신용융자금
245,077,511
182,904,296

증권담보대출금
825,566,112

745,548,220

기타
16,465,946

7,647,620

합계
1,103,577,045
963,341,456

(3) 자기신용융자금연결회사는 자기자금으로 신용고객에게 주식매수자금을 융자한 금액을 자기신용융자금으로 계상하고 있으며, 동 융자금의 연이자율은 4.8%~9.4%이고, 상환기간은90일 이내입니다. 자기신용융자금에 대해 최소 140%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.(4) 유통신용융자금연결회사는 한국증권금융㈜로부터의 유통금융차입금으로 신용고객에게 주식매수자금을융자한 금액을 유통신용융자금으로 계상하고 있으며, 동 융자금의 연이자율은4.8%~9.4%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 유통신용융자금에 대해 최소 140%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.(5) 증권담보대출금연결회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액의 20%~70% 한도내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 4.8%~9.9%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 증권담보대출금에 대하여는 최소 140%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.

(6) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

기초장부금액
19,784,435
13,043,334

순전입액
29,446,514
2,095,769

기타
-
236,864

분기말장부금액
49,230,949
15,375,967

14. 투자부동산(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위:천원)

구분
취득원가
장부금액

토지
84,890
84,890

<전기말>
(단위:천원)

구분
취득원가
장부금액

토지
83,078
83,078

(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구분
기초
기타(주1)
분기말

토지
83,078
1,812
84,890

(주1) 환율변동으로 인한 효과입니다.

<전분기>
(단위:천원)

구분
기초
기타(주1)
분기말

토지
81,869
9,063
90,932

(주1) 환율변동으로 인한 효과입니다.

(3) 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 수익은 없습니다.(4) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액 차이는 중요하지 않습니다.

15. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위:천원)

구분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
648,580
-
648,580

건물
5,196,574
(862,013)
4,334,561

차량운반구
146,352
(146,351)
1

기구비품
64,648,299
(52,780,711)
11,867,588

사용권자산
48,951,432
(11,356,554)
37,594,878

기타
1,641,964
(1,001,841)
640,123

합계
121,233,201
(66,147,470)
55,085,731

<전기말>
(단위:천원)

구분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
648,580
-
648,580

건물
5,196,574
(779,304)
4,417,270

차량운반구
146,352
(146,351)
1

기구비품
65,397,237
(51,277,941)
14,119,296

사용권자산
49,384,438
(9,691,408)
39,693,030

기타
1,569,661
(787,312)
782,349

합계
122,342,842
(62,682,316)
59,660,526

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구분
기초
취득
처분
감가상각비
기타(주1)
분기말

토지
648,580
-
-
-
-
648,580

건물
4,417,270
-
-
(82,709)
-
4,334,561

차량운반구
1
-
-
-
-
1

기구비품
14,119,296
2,517,251
(35,367)
(4,735,407)
1,815
11,867,588

사용권자산
39,693,030
7,616,394
(2,490,685)
(7,192,835)
(31,026)
37,594,878

기타
782,349
31,381
-
(193,652)
20,045
640,123

합계
59,660,526
10,165,026
(2,526,052)
(12,204,603)
(9,166)
55,085,731

(주1) 사용권자산 재계산 및 환율변동차이 등으로 구성되어 있습니다.

<전분기>
(단위:천원)

구분
기초
취득
처분
감가상각비
분기말

토지
648,580
-
-
-
648,580

건물
4,527,549
-
-
(82,709)
4,444,840

차량운반구
1
-
-
-
1

기구비품
10,170,414
8,520,899
(88,032)
(4,635,382)
13,967,899

사용권자산
38,796,258
14,107,591
(4,260,948)
(8,209,192)
40,433,709

기타
778,750
672,060
-
(543,975)
906,835

합계
54,921,552
23,300,550
(4,348,980)
(13,471,258)
60,401,864

16. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위:천원)

구분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

영업권
36,585,692
-
(35,807,358)
778,334

고객관련무형자산
5,400,000
(5,400,000)
-
-

기타무형자산
143,131,097
(102,772,104)
(2,451,943)
37,907,050

회원권
200,000
-
-
200,000

합계
185,316,789
(108,172,104)
(38,259,301)
38,885,384

<전기말>
(단위:천원)

구분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

영업권
36,585,692
-
(35,807,358)
778,334

고객관련무형자산
5,400,000
(5,400,000)
-
-

기타무형자산
135,911,979
(96,614,258)
(2,451,943)
36,845,778

회원권
200,000
-
-
200,000

합계
178,097,671
(102,014,258)
(38,259,301)
37,824,112

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구분
기초
취득
상각
환율변동효과
분기말

영업권
778,334
-
-
-
778,334

기타무형자산
36,845,778
7,127,708
(6,129,206)
62,770
37,907,050

회원권
200,000
-
-
-
200,000

합계
37,824,112
7,127,708
(6,129,206)
62,770
38,885,384

<전분기>
(단위:천원)

구분
기초
취득
처분
상각
기타(주1)
분기말

영업권
19,515,044
-
-
-
-
19,515,044

기타무형자산
34,796,600
5,217,974
(427,454)
(4,977,477)
443,037
35,052,680

회원권
200,000
-
-
-
-
200,000

합계
54,511,644
5,217,974
(427,454)
(4,977,477)
443,037
54,767,724

(주1) 환율변동차이 등으로 구성되어 있습니다.

17. 리스

연결회사의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 연결재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

사용권자산(주1)

부동산
36,718,255
39,305,126

차량운반구
351,617
348,090

기타
525,006
39,814

합계
37,594,878
39,693,030

(주1) 연결재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.당분기 중 증가한 사용권자산은 7,616백만원(전분기 14,108백만원)입니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

리스채권(주1)

부동산
269,606
235,624

(주1) 연결재무상태표의 '기타금융자산' 항목에 포함되었습니다.

(2) 연결손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산
6,892,808
7,883,145

차량운반구
212,485
206,606

기타
87,542
119,441

합계
7,192,835
8,209,192

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)
717,734
692,783

단기리스료
13,616
90,284

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)
112,352
120,952

당분기 중 리스의 총 현금유출은 7,440백만원(전분기 8,805백만원) 입니다.

18. 기타금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
구분
당분기말
전기말

미수금
채권원금
743,847,523
410,675,568

대손충당금
(7,170,652)
(5,483,288)

소계
736,676,871
405,192,280

미수수익
채권원금
63,721,007
65,551,946

대손충당금
(287,347)
(282,351)

소계
63,433,660
65,269,595

보증금
채권원금
33,697,705
34,923,953

현재가치할인차금
(689,979)
(680,055)

소계
33,007,726
34,243,898

리스채권
기타
269,606
235,624

합계
833,387,863
504,941,397

(2) 당분기와 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

기초장부금액
5,765,639
5,398,892

순전입액
1,692,360
369,344

기타
-
(2,394)

분기말장부금액
7,457,999
5,765,842

19. 기타자산

당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

선급금
61,534,996
56,081,279

선급비용
10,361,171
23,167,125

기타
1,638,442
606,161

합계
73,534,609
79,854,565

20. 예수부채

당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

투자자예수금

위탁자예수금
338,495,507
360,754,098

장내파생상품거래예수금
72,022,790
67,071,871

청약자예수금
525,000
-

집합투자증권투자자예수금
177,448,284
138,592,848

외화예수금
36,955,009
54,242,942

기타
12,787
1,446,855

소계
625,459,377
622,108,614

수입담보금

신용대주수입담보금
125,393
132,708

장외파생상품수입담보금
497,576
3,624,478

소계
622,969
3,757,186

기타예수부채
1,429,184
-

합계
627,511,530
625,865,800

21. 당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

단기매매금융부채

매도유가증권
132,430,423
287,065,370

당기손익-공정가치지정금융부채

매도주가연계증권
1,058,438,281
1,320,139,264

매도파생결합증권
801,548,370
1,162,105,121

합계
1,992,417,074
2,769,309,755

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채 중 매도주가연계증권과 매도파생결합증권의 만기 지급금액과 상기 장부금액과의 차이는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위:천원)

구분
만기지급액
장부금액
장부금액과의 차이

매도주가연계증권
1,067,449,874
1,058,438,281
9,011,593

매도파생결합증권
817,370,030
801,548,370
15,821,660

합계
1,884,819,904
1,859,986,651
24,833,253

<전기말>
(단위:천원)

구분
만기지급액
장부금액
장부금액과의 차이

매도주가연계증권
1,357,372,917
1,320,139,264
37,233,653

매도파생결합증권
1,176,176,228
1,162,105,121
14,071,107

합계
2,533,549,145
2,482,244,385
51,304,760

22. 차입부채당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

환매조건부채권매도
일반고객 등
0.35~5.74
3,151,340,076
2,846,374,268

증권금융차입금
한국증권금융㈜
4.00~4.75
825,115,394
562,993,479

기업어음
하이투자증권㈜ 등
3.95~7.20
440,000,000
846,000,000

전자단기사채
현대차증권 등
4.50~10.66
1,057,792,478
1,042,855,793

은행차입금
Woori Bank Hoan Kiem Branch 외 6개
4.20~6.20
39,908,919
55,469,943

합계
5,514,156,867
5,353,693,483

23. 사채

당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
회차
만기일
연이자율(%)
당분기말
전기말

무기명이권부무보증사채
25-2회
2024.10.18
2.560
30,000,000
30,000,000

무기명이권부무보증사채
26-1회
2024.04.09
1.851
220,000,000
220,000,000

무기명이권부무보증사채
26-2회
2026.04.09
2.429
100,000,000
100,000,000

무기명이권부무보증사채
27-1회
2024.09.13
5.299
130,000,000
130,000,000

무기명이권부무보증사채
27-2회
2025.09.16
5.407
91,000,000
91,000,000

무기명이권부무보증후순위사채
28회
2029.09.05
7.000
120,000,000
-

소계
691,000,000
571,000,000

사채할인발행차금
(847,491)
(1,116,388)

합계
690,152,509
569,883,612

24. 퇴직급여제도(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
40,821,577
41,103,974

사외적립자산의 공정가치
(38,088,978)
(35,015,381)

순확정급여부채
2,732,599
6,088,593

(2) 당분기와 전분기의 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구분
확정급여채무 현재가치
사외적립자산
합계

기초장부금액
41,103,974
(35,015,381)
6,088,593

당기근무원가
4,517,890
-
4,517,890

이자비용(이자수익)
1,750,723
(1,498,941)
251,782

기여금
-
(2,000,000)
(2,000,000)

제도에서 지급한 금액
(6,551,010)
425,344
(6,125,666)

분기말장부금액
40,821,577
(38,088,978)
2,732,599

<전분기>
(단위:천원)

구분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
합계

기초장부금액
40,844,958
(30,515,722)
10,329,236

당기근무원가
4,704,872
-
4,704,872

이자비용(이자수익)
1,238,425
(925,256)
313,170

기여금
-
(4,189,504)
(4,189,504)

제도에서 지급한 금액
(4,328,713)
275,923
(4,052,790)

계열사 전출입액
180,564
(41,259)
139,305

분기말장부금액
42,640,107
(35,395,818)
7,244,289

(3) 기타장기종업원급여부채1) 기타장기종업원급여부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

기초잔액
4,672,394
5,150,118

당기근무원가
291,383
336,110

이자원가
208,588
136,874

분기말잔액
5,172,365
5,623,102

2) 기타장기종업원급여 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

당기근무원가
291,383
336,110

이자원가
208,588
136,874

기타장기종업원급여
499,971
472,984

25. 충당부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

복구충당부채
2,408,067
2,312,258

소송충당부채
4,095,392
45,061,991

금융보증계약충당부채
74,383
110,962

기타충당부채
40,994,896
21,446,389

합계
47,572,738
68,931,600

(2) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

기초금액
2,312,258
2,187,652

전입액
163,559
66,852

환입
(110,428)
(346,998)

상각
42,678
17,937

분기말금액
2,408,067
1,925,443

26. 기타금융부채 및 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

기타금융부채:

미지급금
753,676,353
438,848,209

미지급비용(계약)
92,198,780
89,189,428

미지급배당금
81,019
241,293

임대보증금
139,162
100,000

임대보증금 현재가치할인차금
(4,632)
(3,476)

리스부채
37,713,049
39,903,960

기타
7,248,867
6,807,132

합계
891,052,598
575,086,546

기타부채:

미지급비용(법규)
1,441,023
1,446,998

미지급부가세
727,702
1,430,067

선수금
196,201
356,350

선수수익
14,103,684
15,342,163

기타예수금
27,772,803
16,701,560

합계
44,241,413
35,277,138

27. 외화자산 및 부채당분기말과 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

(원화:천원)

계정과목
당분기말
전기말

외화금액
원화환산액
외화금액
원화환산액

외화자산:

현금및현금성자산
USD
30,908,654
41,565,958
USD
82,897,508
105,056,012

HKD
9,951,663
1,711,188
HKD
10,464,333
1,700,977

CNY
25,518,876
4,702,363
CNY
22,968,813
4,167,461

JPY
2,894,205
26,112
JPY
2,754,373
26,255

EUR
53,809
76,501
EUR
7,008
9,469

SGD
6,220
6,109
SGD
6,220
5,867

GBP
1,074
1,756
GBP
1,074
1,641

BRL
805,524
217,210
BRL
771,443
184,930

예치금
USD
15,671,591
21,075,156
USD
32,664,532
41,395,762

HKD
117,840,566
20,262,685
HKD
68,685,494
11,164,827

JPY
2,429,408,050
21,918,605
JPY
3,188,940,810
30,396,346

EUR
4,992,679
7,098,192
EUR
6,963,660
9,409,298

당기손익-공정가치측정금융자산
USD
196,141,595
263,771,217
USD
179,057,009
226,918,947

EUR
-
-
EUR
1,887,910
2,550,944

파생상품자산
USD
5,195,821
6,987,340
USD
4,325,122
5,481,227

EUR
2,249,272
3,197,835
EUR
830,942
1,122,769

HKD
-
-
HKD
30,018,364
4,879,485

THB
22,870,944
845,081
THB
14,116,142
517,498

JPY
145,093,727
1,309,065
JPY
-
-

GBP
104,228
170,366
GBP
-
-

기타금융자산
USD
1,354,333
1,630,139
USD
1,385,740
1,756,148

자산 합계

396,572,878

446,745,863

외화부채:

투자자예수금
USD

25,574,764

34,392,942

USD
43,591,566
55,243,591

HKD

3,487,128

599,612

HKD
4,219,761
685,922

BRL

704,597

189,995

BRL
670,523
160,738

EUR

46,802

66,539

EUR
1
2

JPY

397,314

3,585

JPY
257,482
2,454

CNY

11,937,037

2,199,638

CNY
9,779,809
1,774,449

SGD

280

275

SGD
280
264

당기손익-공정가치측정금융부채

USD
123,905,374
166,627,947
USD
137,310,990
174,014,217

JPY
4,998,854,834
45,100,668

JPY

-
-

AUD
-
-
AUD
201,358,858
172,848,457

차입부채
USD
148,244,554
199,359,276
USD
438,633,065
555,879,683

파생상품부채
USD
24,569,916
33,041,622
USD
27,665,899
35,060,994

HKD
4,685,000
784,644
HKD
13,405,816
2,179,115

EUR
1,585,430
2,254,038
EUR
2,595,439
3,506,957

THB
21,958,430
811,364
THB
13,625,902
499,526

JPY
131,121,927
1,183,008
JPY
-
-

기타금융부채
USD
5,578,709
7,502,247
USD
7,254,399
9,193,500

부채 합계

494,117,400

1,011,049,869

외화환산이익

11,836,316

47,500,861

외화환산손실

9,503,171

24,457,001

28. 자본금

당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

보통주
우선주
보통주
우선주

수권주식수
660,000,000주
660,000,000주

발행주식수
214,547,775주
4,800,000주
214,547,775주
4,800,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원
5,000원
5,000원

자본금
1,072,738,875
24,000,000
1,072,738,875
24,000,000

우선주식에 대하여 현금배당시 보통주식보다 액면금액 기준으로 1% 추가 배당하여야 하며, 소정의 배당을 할 수 없을 경우에는 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선주식에 대한 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 하고 있습니다.

29. 자본잉여금 및 자본조정(1) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

재평가적립금
23,775,952
23,775,952

자기주식처분이익
3,311,243
3,311,243

기타
716,004
716,004

합계
27,803,199
27,803,199

(2) 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

자기주식
(9,036,503)
(9,036,503)

기타
(7,735,978)
(8,143,981)

합계
(16,772,481)
(17,180,484)

당분기말 현재 자기주식 9,037백만원(보통주 677,387주와 우선주 600,000주)은 향후 임직원에게 성과급으로 지급하거나 처분할 예정입니다.연결회사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준 개정사항을 적용하여, 경영성과급을 이연하여 주식기준보상으로 지급하는 경우 기타자본조정으로 표시하고 있습니다

(3) 주식기준보상

1) 당분기 연결회사는 보수위원회 결의에 의해 회사의 임원에게 양도제한조건부주식(이하, RSU)을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분
내용

기준주식
한화투자증권 보통주식

총부여액(주1)
816,005,840원

주식결제형 주식선택권
145,976주

주가가치연동현금
408,002,920원(부여기준주가 : 2,795원, 총 145,976주 상당)

행사가격
0원 (현행 주식기준보상제도는 행사가격이 없음)

부여일
2023-03-22

가득조건
당해년도 해당 보직에서 6개월 이상 근무하는 경우, 부여된 RSU를 조정하지 않음

행사가능 시점
RSU에 대한 지급효력은 임원의 재직여부와 관계없이, 2030년 3월, 2032년 3월, 2033년 3월 중 발생(단, 중도지급조건에 해당하는 경우, 회사는 임원에게 이를 지급할 수 있음)

(주1) 2023년 03월에 부여된 RSU 는 2023년 05월 보수위원회에서 일부 감소 조정이 있었습니다.

2) 당분기와 전분기의 주식결제형 주식선택권의 수량의 변동은 다음과 같습니다.

구 분
주식매수선택권 수량(단위 : 주)

당분기
전분기

기초 잔여주
595,364
449,688

부여
145,976
145,676

분기말 잔여주
741,340
595,364

분기말 행사가능한 주식수
-
-

보고기간말 현재 유효한 주식선택권의 가중평균 잔여 만기는 7.3년이며, 행사가격은 0원 입니다.

3) 당분기말과 전기말 현재 주가가치연동현금과 관련하여 인식한 부채의 장부금액 및 내재가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

부채 장부금액
1,771,812
1,399,111

내재가치(주1) (단위:원)
2,390
2,350

(주1) 연결회사는 매 보고기간말 유가증권시장에서 거래되는 주식의 시가를 기준으로 내재가치를 평가하고 있습니다.

4) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

주식결제형
408,003
747,318

주가가치연동현금
372,701
(1,432,720)

합계
780,704
(685,402)

30. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
379,364,780
373,309,797

지분법자본변동
(4,976,151)
(9,209,606)

해외사업장환산외환차이
7,249,418
4,858,966

확정급여제도의 재측정요소
7,609,045
7,599,150

현금흐름위험회피파생상품평가손익
(10)
(10)

당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익
429,907
567,179

합계
389,676,989
377,125,476

31. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

이익준비금
14,996,408
14,996,408

선물거래책임준비금
18,343
18,343

대손준비금
16,533,118
13,505,010

미처분이익잉여금
62,102,908
42,569,290

합계
93,650,777
71,089,051

(2) 이익준비금연결회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우(주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

(3) 대손준비금연결회사는 한국채택국제회계기준을 적용하는 금융투자회사에 해당되어 금융투자업규정 제3-8조에 따라 한국채택국제회계기준 대손충당금 적립액이 금융감독원기준 건전성분류에 따른 대손충당금에 미달하는 경우, 그 차이를 대손준비금으로 적립하고 있습니다.

1) 대손준비금 잔액당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

대손준비금 기 적립액
16,533,118
13,505,010

대손준비금 적립예정금액
9,358,806
3,028,108

대손준비금 잔액
25,891,924
16,533,118

2) 대손준비금 전입액 및 대손준비금 적립후 순이익당분기와 전분기 중 대손준비금 적립액과 대손준비금 적립 후의 순이익 및 주당순이익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

지배주주지분 분기순이익(손실)(A)
(14,346,334)
22,561,725
(3,803,369)
16,839,134

대손준비금 적립(환입)액(B)
(1,199,612)
9,358,806
(3,036,253)
(2,973,315)

대손준비금 적립후 순손익(C=A-B)
(13,146,722)
13,202,919
(767,116)
19,812,449

대손준비금 적립후 주당순손익
(61)
62
(4)
92

32. 금융상품 범주별 손익

당분기와 전분기 중 연결회사의 금융상품 범주별 손익 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구분
수익
비용

유가증권평가 및처분이익
파생상품평가 및거래이익
이자수익
대출채권평가 및처분이익
외화평가 및거래이익
배당금 및 분배금수익
합계
유가증권평가 및처분손실
파생상품평가 및거래손실
이자비용
대출채권평가 및 처분손실
외화평가 및거래손실
합계

자산

상각후원가 금융자산

현금및예치금
-
-
34,203,229
-
24,638,760
-
58,841,989
-
-
-
-
18,286,126
18,286,126

대출채권
-
-
92,197,224
280,154
-
-
92,477,378
-
-
-
29,726,668
-
29,726,668

기타금융자산
-
-
5,669,909
-
-
-
5,669,909
-
-
-
-
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
226,974,958
-
174,578,782
-
14,963,985
40,167,120
456,684,845
123,025,160
-
-
-
4,227,594
127,252,754

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
-
-
-
10,276,145
10,276,145
-
-
-
-
-
-

소계
226,974,958
-
306,649,144
280,154
39,602,745
50,443,265
623,950,266
123,025,160
-
-
29,726,668
22,513,720
175,265,548

부채

상각후원가 금융부채

예수부채
-
-
-
-
6,251,870
-
6,251,870
-
-
3,630,939
-
7,296,974
10,927,913

차입부채
-
-
-
-
15,371,609
-
15,371,609
-
-
144,634,608
-
41,174,840
185,809,448

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
63,560,814
-
-
63,560,814

기타금융부채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
905,075
-
-
905,075

당기손익-공정가치측정금융부채
50,037,921
-
-
-
-
-
50,037,921
208,127,616
-
-
-
-
208,127,616

소계
50,037,921
-
-
-
21,623,479
-
71,661,400
208,127,616
-
212,731,436
-
48,471,814
469,330,866

파생상품
-
702,370,026
731,968
-
1,519,494
-
704,621,488
-
619,745,822
1,211,259
-
1,705,760
622,662,841

합계
277,012,879
702,370,026
307,381,112
280,154
62,745,718
50,443,265
1,400,233,154
331,152,776
619,745,822
213,942,695
29,726,668
72,691,294
1,267,259,255

<전분기>
(단위:천원)

구분
수익
비용

유가증권평가 및처분이익
파생상품평가 및거래이익
이자수익
대출채권평가 및처분이익
외화평가 및거래이익
배당금 및 분배금수익
합계
유가증권평가 및처분손실
파생상품평가 및거래손실
이자비용
대출채권평가 및 처분손실
외화평가 및거래손실
합계

자산

상각후원가 금융자산

현금및예치금
-
-
13,945,457
-
63,930,081
-
77,875,538
-
-
15,309
-
28,731,379
28,746,688

대출채권
-
-
75,822,560
433,307
-
-
76,255,867
-
-
-
2,529,076
-
2,529,076

기타금융자산
-
-
9,434,500
-
-
-
9,434,500
-
-
-
-
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
141,335,796
-
87,784,675
-
47,976,311
36,357,566
313,454,350
279,188,645
-
-
-
1,622,445
280,811,090

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
-
-
-
18,178,666
18,178,666
-
-
-
-
-
-

소계
141,335,796
-
186,987,192
433,307
111,906,392
54,536,232
495,198,921
279,188,645
-
15,309
2,529,076
30,353,824
312,086,853

부채

상각후원가 금융부채

예수부채
-
-
-
-
5,067,225
-
5,067,225
-
-
1,854,462
-
13,552,709
15,407,171

차입부채
-
-
-
-
1,886,244
-
1,886,244
-
-
69,060,808
-
86,132,331
155,193,139

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
29,961,033
-
-
29,961,033

기타금융부채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
723,865
-
-
723,865

당기손익-공정가치측정금융부채
179,396,533
-
-
-
-
-
179,396,533
59,784,947
-
-
-
-
59,784,947

소계
179,396,533
-
-
-
6,953,469
-
186,350,002
59,784,947
-
101,600,168
-
99,685,040
261,070,155

파생상품
-
925,256,785
337,109
-
656,807
-
926,250,701
-
941,700,621
464,576
-
1,060,276
943,225,473

합계
320,732,329
925,256,785
187,324,301
433,307
119,516,668
54,536,232
1,607,799,624
338,973,592
941,700,621
102,080,053
2,529,076
131,099,140
1,516,382,481

33. 수익당분기와 전분기 중 연결회사의 영업으로부터 발생한 주요 영업수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익:

수탁수수료
29,282,531
82,364,288
20,982,308
73,605,621

인수및주선수수료
3,873,773
15,042,838
5,200,495
14,238,764

집합투자증권취급수수료
4,144,905
12,921,710
5,359,565
16,701,656

자산관리수수료
1,259,809
3,846,714
953,039
3,568,791

매수및합병수수료
6,424,500
18,146,397
19,789,311
56,502,839

신탁보수
2,361,620
7,122,120
2,082,444
6,689,258

지급보증수수료
(290,020)
295,323
17,180
3,659,814

송금수수료
59,902
175,455
50,032
160,743

기타수수료수익

7,699,384

16,589,253

5,251,515
14,528,053

소계

54,816,404

156,504,098

59,685,889
189,655,541

유가증권평가및처분이익:

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
37,536,748
152,933,803
43,492,803
125,788,108

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(1,641,040)
74,040,826
6,144,090
15,547,401

당기손익-공정가치측정금융부채상환이익
5,955,738
23,370,517
8,784,195
30,054,239

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익
8,780,669
15,454,778
56,484,743
144,005,474

신용조정
6
329
87
678

거래일손익인식평가조정
2,889,483
11,212,626
2,430,793
5,336,430

소계
53,521,604
277,012,879
117,336,710
320,732,329

파생상품평가및거래이익:

파생상품거래이익
204,180,390
497,270,580
253,544,510
648,427,053

파생상품평가이익
28,778,864
188,258,429
135,089,827
265,778,180

신용조정
113,268
266,992
11,316
66,203

거래일손익인식평가조정
5,731,949
16,574,025
4,953,464
10,985,349

소계
238,804,471
702,370,026
393,599,117
925,256,785

이자수익:

신용공여이자
16,694,211
47,603,426
13,687,062
40,211,696

채권이자
45,437,353
133,640,749
33,827,207
76,209,657

차주매각대금이용료
570
1,529
380
1,361

기업어음증권이자
7,587,147
28,397,710
1,632,206
4,727,086

증금예치금이자
4,594,392
12,481,675
3,317,501
6,844,265

양도성예금증서이자
14,743
59,421
289,968
830,734

환매조건부채권매수이자
1,082,082
4,636,607
1,977,942
4,672,993

양도성예금증서거래이익
27,903
101,522
24,600
66,495

예금이자
9,816,895
34,042,286
7,714,638
13,048,228

미수금이자
48,097
115,478
35,163
114,022

기타금융수익
16,330,342
46,300,709
12,985,501
40,597,766

소계
101,633,735
307,381,112
75,492,168
187,324,301

합계

448,776,214

1,443,268,115

646,113,884
1,622,968,957

34. 비용당분기와 전분기 중 연결회사의 영업으로부터 발생한 주요 영업비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수수료비용:

매매수수료
2,377,042
6,499,377
2,102,927
7,166,706

투자자문수수료
41,008
168,276
139,309
440,280

송금수수료
14,145
43,266
14,437
45,386

기타수수료비용

6,346,474

18,325,068

7,439,198
22,350,387

소계

8,778,669

25,035,987

9,695,871
30,002,759

유가증권평가및처분손실:

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
33,937,132
86,857,170
49,894,939
180,894,245

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
4,989,358
36,167,990
35,063,121
98,294,399

당기손익-공정가치측정금융부채상환손실
37,892,543
131,037,680
18,082,891
30,712,606

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실
(15,763,201)
63,851,478
12,517,459
26,589,722

거래일손익인식평가조정
3,534,751
13,238,458
1,052,854
2,482,619

소계
64,590,583
331,152,776
116,611,264
338,973,591

파생상품평가및거래손실:

파생상품거래손실
189,206,456
444,883,492
210,996,078
580,804,656

파생상품평가손실
45,827,761
160,035,299
187,805,051
355,294,842

신용조정
144,132
304,529
157,702
506,996

거래일손익인식평가조정
4,062,935
14,522,502
1,628,837
5,094,126

소계
239,241,284
619,745,822
400,587,668
941,700,620

이자비용:

차입금이자
10,471,712
28,329,721
4,274,631
8,731,396

대주매각대금이용료
105
323
180
870

투자자예탁금이용료
1,040,111
3,630,616
797,678
1,853,592

환매조건부매도이자
33,533,625
100,189,345
19,460,276
38,254,439

양도성예금증서거래손실
-
-
15,056
15,309

사채이자
5,734,580
17,579,133
4,144,471
10,388,652

발행어음이자
19,773,870
62,424,453
15,204,934
40,962,262

기타금융비용
588,679
1,789,104
883,046
1,873,533

소계
71,142,682
213,942,695
44,780,272
102,080,053

합계

383,753,218

1,189,877,280

571,675,075
1,412,757,023

35. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 연결회사의 영업으로부터 발생한 기타수익 및 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익:

배당금수익
282,919
14,975,869
1,147,958
27,481,225

분배금수익
12,377,415
35,467,396
10,511,262
27,055,007

복구충당부채환입액
2,629
110,428
48,024
346,998

기타대손충당금환입
22,503
25,107
39
53

금융보증충당금환입액
(11,715)
36,579
-
-

기타
900,246
2,962,555
1,556,329
5,471,232

합계
13,573,997
53,577,934
13,263,612
60,354,515

기타비용:

복구충당금전입액
-
55,452
-
915

기타의대손상각비
1,082,623
1,692,773
359,517
369,397

금융보증충당금전입액
-
-
(114,472)
(6,502)

기타
(109,813)
101,765
(81,500)
42,232

합계
972,810
1,849,990
163,545
406,042

36. 인건비

당분기와 전분기 중 연결회사의 영업으로부터 발생한 인건비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
25,192,092
76,069,835
24,924,336
74,341,027

퇴직급여
1,167,745
6,037,023
2,182,380
6,475,617

기타장기종업원급여
166,657
499,971
157,661
472,984

명예퇴직금
224,073
894,175
-
220,347

복리후생비
7,961,645
38,390,424
8,885,087
32,847,758

합계
34,712,212
121,891,428
36,149,464
114,357,733

37. 기타일반관리비당분기와 전분기 중 연결회사의 영업으로부터 발생한 기타일반관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

복리후생비
1,114,915
4,389,916
1,098,403
4,280,167

전산운용비
5,160,490
16,259,084
5,044,016
15,556,806

임차료
295,579
812,890
305,938
514,955

지급수수료
5,351,450
16,709,920
6,951,307
17,327,638

접대비
637,812
1,872,146
706,320
2,093,011

광고선전비
2,886,819
8,792,362
4,800,728
12,208,498

감가상각비
4,128,630
12,204,603
4,277,585
13,341,037

무형자산상각비
2,209,695
6,129,206
1,656,824
4,977,477

세금과공과금
2,301,398
7,396,499
2,269,884
6,704,995

여비교통비
240,323
722,349
234,227
530,807

수도광열비
1,479,642
4,256,824
1,443,697
4,308,465

보험료
504,696
1,409,015
669,869
2,242,246

기타
3,401,052
10,047,982
3,752,428
10,349,245

합계
29,712,501
91,002,796
33,211,226
94,435,347

38. 영업외수익 및 영업외비용

당분기와 전분기 중 연결회사의 영업으로부터 발생한 영업외수익 및 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

영업외수익:

유형자산처분이익
255,276
422,555
8,828
26,234

무형자산처분이익
-
-
577
577

임대료
13,429
14,275
(45,749)
61,083

관계기업및종속기업투자처분이익
1,191,769
2,066,206
22,777
4,289,438

채무면제이익
1,567,031
1,567,031
-
-

기타영업외수익
325,014
569,092
725,546
1,566,210

합계
3,352,519
4,639,159
711,979
5,943,542

영업외비용:

유형자산처분손실
17
37,724
36,972
145,640

기부금
245,000
992,296
122,000
889,296

관계기업및종속기업투자처분손실
396,184
749,160
254,232
3,005,150

기타영업외비용
20,211,150
22,807,157
4,870,592
6,614,496

합계
20,852,351
24,586,337
5,283,796
10,654,582

39. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 24.60%(전분기 24.80%)입니다.

40. 주당손익(1) 당분기와 전분기의 가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주는 가중평균 유통보통주식수 산정에서 제외됩니다.

<당분기>

구분
기간
주식수(주)
가중치
가중평균 유통보통주식수(주)

기초(주1)
2023.01.01~2023.09.30
213,870,388
273/273
213,870,388

(주1) 기초주식수에는 연결회사가 기초부터 보유하고 있는 자기주식 677,387주가 제외되었습니다.

<전분기>

구분
기간
주식수(주)
가중치
가중평균 유통보통주식수(주)

기초(주1)
2022.01.01~2022.03.22
214,320,076
81/273
63,589,473

양도제한조건부주식 부여
2022.03.23~2022.09.30
214,465,752
192/273
150,833,056

합계

214,422,529

(주1) 기초주식수에는 연결회사가 기초부터 보유하고 있는 자기주식 677,387주가 제외되었습니다.

한편, 당분기 및 전분기에 유통우선주식수의 변동이 없었으므로 가중평균유통우선주식수는 기초 발행주식수에서 연결회사가 보유한 자기주식수를 차감한 주식수(4,200,000주)와 동일합니다.

(2) 당분기와 전분기의 주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:원)

구분
당분기

보통주
우선주

3개월
누적
3개월
누적

지배주주지분 분기순이익
(14,275,981,325)
21,921,234,749
(70,352,610)
640,490,573

가중평균유통주식수
213,870,388
213,870,388
4,200,000
4,200,000

주당이익
(67)
102
(17)
152

<전분기>
(단위:원)

구분
전분기

보통주
우선주

3개월
누적
3개월
누적

지배주주지분 분기순손익
(3,936,282,600)
16,309,669,108
132,913,627
529,465,546

가중평균유통주식수
214,465,752
214,422,529
4,200,000
4,200,000

주당손익
(18)
76
32
126

(3) 당
분기 중 양도제한조건부주식 부여에 의한 잠재적 보통주의 희석효과를 검토한 결과 반희석 효과가 예상되는 바, 당분기와의 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

41. 현금흐름표에 대한 주석(1) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 투자활동 및 재무활동 거래는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구 분
당분기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동

7,240,295

당기손익-공정가치측정금융자산의 관계기업출자금으로의 대체

4,053,383

리스부채의 사용권자산으로의 대체

3,932,656

무형자산 취득 관련 미지급금의 변동

1,005,939

무형자산 취득 관련 기타선급금의 변동

539,971

<전분기>
(단위:천원)

구 분
전분기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동
240,414,357

(2) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구분
기초
재무현금흐름
환율변동효과
기타
분기말

차입부채(주1)
3,494,586,008
(248,956,431)
3,815,728
(1,260,043)
3,248,185,262

사채
569,883,611
119,821,080
-
447,818
690,152,509

임대보증금
96,524
39,162
-
(1,156)
134,530

리스부채
39,903,960
(6,596,261)
19,821
4,385,529
37,713,049

합계
4,104,470,103
(135,692,450)
3,835,549
3,572,148
3,976,185,350

(주1) 영업에서 창출된 현금흐름으로 분류되는 환매조건부채권매도는 제외되어 있습니다.

<전분기>
(단위:천원)

구분
기초
재무현금흐름
환율변동효과
기타
분기말

차입부채(주1)
3,264,015,972
119,751,944
23,350,664
285,824,165
3,692,942,745

사채
569,004,260
220,318,048
-
415,430
789,737,738

임대보증금
872,724
(766,422)
-
(10,204)
96,098

리스부채
39,070,103
(7,900,964)
96,557
9,471,872
40,737,568

합계
3,872,963,059
331,402,606
23,447,221
295,701,263
4,523,514,149

(주1) 영업에서 창출된 현금흐름으로 분류되는 환매조건부채권매도는 제외되어 있습니다.

42. 특수관계자와의 거래(1) 특수관계자

구분
회사명

최상위 지배기업
㈜한화

지배기업
한화자산운용㈜

한화생명보험㈜(주1)

관계기업(주3)
서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드

강소신재생에너지펀드

충남-한화중소기업육성펀드

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드

세븐트리-한화 1호 신기술사업투자조합

한화소재부품장비제1호투자조합

토스뱅크 주식회사

케이앤 세컨더리3호 투자조합

한화-NP CHINA 1호

Tech in Asia Pte.Ltd.

CapBridge Financial Pte.Ltd.

한화드림펀드 1호

한화플러스제2호 기업인수목적

에이티피한화신기술조합제1호

에이티피한화신기술조합제2호

한화현대차에이티피신기술조합 제1호

에이티피한화신기술조합제3호

한화유온신기술조합제1호

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호

신한AIM인프라9호

삼성한화신성장신기술조합제1호

한화-키움 핀테크 신기술투자조합

한화-펜타스톤 제1호 신기술투자조합

에스앤에스-케이넷 플러스 제1호 신기술사업투자조합

한화블리츠퓨얼셀신기술조합

한화벤처캐피탈일반투자형사모증권투자신탁4호

한화-유온투자조합2호

비욘드일반사모부동산투자신탁제1호

한화플러스제3호 기업인수목적

코엔트리 비엔케이 메타버스 신기술사업투자조합

한화스마트헬스케어신기술조합1호

스마트한화KDB경기탄소중립ESG펀드

프렌드 신기술사업투자조합 53호

한화-삼성헬스케어제1호투자조합

한화플러스제4호 기업인수목적(주2)

티케이지-씨엘1호신기술투자조합(주2)

에이스키웨스트K로봇신기술투자조합1호(주2)

디에스 Prestige.Ⅴ 일반 사모투자신탁(주2)

람다 FIRST 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제1호(주2)

NH-Amundi 캐나다 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(주2)

보고 에너지전환 인프라 일반사모투자신탁 1호(주2)

멜론에셋일반사모투자신탁제13호(주2)

기타 특수관계자
㈜한화의 종속기업 및 관계기업

(주1) 차상위 지배기업입니다.

(주2) 당분기 중 관계기업에 포함되었습니다.

(주3) 당분기 중 다올넥스트원LNG터미널일반사모투자신탁제4호, 리코 ORUM벤처기업 사모투자신탁 제2호는 양도 등으로 관계기업에서 제외되었습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

회사명
영업수익
영업외수익
영업비용
자산취득

1) 최상위 지배기업

㈜한화
125,529
-
5,358,719
-

2) 지배기업

한화생명보험㈜(주1)
1,158,247
-
1,681,067
-

3) 관계기업

한화드림펀드 1호
1,057,116
-
-
-

한화소재부품장비제1호투자조합
83,628
-
-
-

강소신재생에너지펀드
698,864
-
-
-

충남-한화중소기업육성펀드
328,870
-
-
-

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
321,337
-
-
-

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신 탁 제2호
70,838
-
-
-

에이피티한화신기술조합제1호
15,782
-
-
-

에이피티한화신기술조합제2호
25,394
-
-
-

에이피티한화신기술조합제3호
11,374
-
-
-

한화유온신기술조합제1호
64,951
-
-
-

한화-키움 핀테크 신기술투자조합
65,101
-
-
-

한화블리츠퓨얼셀신기술조합
55,527
-
-
-

한화-유온투자조합2호
48,522
-
-
-

한화스마트헬스케어신기술조합1호
41,219
-
-
-

스마트한화KDB경기탄소중립ESG펀드
1,251,600
-
-
-

한화-펜타스톤 제1호 신기술투자조합
277,794
-
-
-

한화-삼성헬스케어제1호투자조합
45,900
-
-
-

신한AIM인프라9호
26,971
-
-
-

한화플러스제4호 기업인수목적
150,000
-
-
-

NH-Amundi 캐나다 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호
1,473,150
-
-
-

4) 기타 특수관계자

한화호텔앤드리조트㈜
-
-
101,185
-

한화솔루션㈜
-
260
961,573
-

한화손해보험㈜
-
175,510
215,994
-

한화시스템㈜
292
33,040
7,028,724
184,210

㈜한화이글스
-
-
663,955
-

㈜한화63시티
-
-
15,304
-

한화에어로스페이스㈜
127,076
-
-
-

한화토탈에너지스㈜
100,000
-
-
-

한화파워시스템㈜
4,341
-
-
-

㈜한화갤러리아
-
493
99,299
-

한화부동산위탁관리회사 주식회사
1,186,919
-
4,424,817
-

캐롯손해보험㈜
-
-
473,755
-

(주1) 차상위 지배기업입니다.

<전분기>
(단위:천원)

회사명
영업수익
영업외수익
영업비용
자산취득
자산처분

1) 최상위 지배기업

㈜한화
48,995
-
4,367,601
-
-

2) 지배기업

한화자산운용㈜
-
-
-
-
5,738

한화생명보험㈜(주1)
652,980
214,498
2,181,024
-
-

3) 관계기업

한화드림펀드 1호
1,275,000
-
-
-
-

한화소재부품장비제1호투자조합
84,000
-
-
-
-

강소신재생에너지혁신펀드
708,287
-
-
-
-

충남-한화중소기업육성펀드
282,545
-
-
-
-

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
273,414
-
-
-
-

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호
210,204
-
-
-
-

KB선진아시아리얼에셋크레딧전문투자형사모투자신탁1호(주1)
12,142
-
-
-
-

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호
498,060
-
-
-
-

신한AIM인프라9호
768,417
-
-
-
-

에이피티한화신기술조합제1호
15,797
-
-
-
-

에이피티한화신기술조합제2호
25,394
-
-
-
-

에이피티한화신기술조합제3호
7,638
-
-
-
-

한화유온신기술조합제1호
60,241
-
-
-
-

삼성한화신성장신기술조합제1호
358,730
-
-
-
-

한화-키움 핀테크 신기술투자조합
65,101
-
-
-
-

한화블리츠퓨얼셀신기술조합
39,835
-
-
-
-

한화-유온투자조합2호
18,164
-
-
-
-

한화미국호주PPP특별자산1호(주1)
531,109
-
-
-
-

리코ORUM벤처기업전문투자형 사모투자신탁 제2호
1,998,002
-
-
-
-

한화스마트헬스케어신기술조합1호
24,651
-
-
-
-

스마트한화KDB경기탄소중립ESG펀드
382,910
-
-
-
-

4) 기타 특수관계자

한화호텔앤드리조트㈜
915
-
782,196
-
-

한화솔루션㈜
140,851
1,432
440,487
-
-

한화손해보험㈜
150,000
170,454
5,611,089
-
-

한화시스템㈜
847
40,326
6,760,377
1,285,192
-

㈜한화건설
1,130,000
-
-
-
-

㈜한화이글스
-
-
964,500
-
-

㈜한화63시티
-
-
1,928
-
-

한화테크윈㈜
-
-
2,156
-
-

한화에어로스페이스㈜
2,118
-
-
-
-

한화에너지
45,000
-
-
-
-

한화토탈㈜
87,500
-
-
-
-

한화글로벌에셋㈜
1,645
-
-
-
-

한화파워시스템㈜
2,948
-
-
-
-

캐롯손해보험㈜
-
-
298,248
-
-

더테이스터블 주식회사
-
-
266
-
-

(주)일산씨월드
-
-
27,273
-
-

(주)여수씨월드
-
-
27,273
-
-

(주1) 차상위 지배기업입니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위:천원)

회사명
채권
채무

임차보증금 등
퇴직연금운용자산
기타
임대보증금 등
환매조건부채권매도
미지급금 등
기타

1) 최상위 지배기업

㈜한화
-
-
-
-
-
7,580
-

2) 지배기업

한화생명보험㈜(주1)
1,826,845
26,586,925
-
8,502,396
-
-
6,010,037

3) 관계기업

한화플러스제2호기업인수목적
-

890,000
-
-
-
-

한화플러스제3호기업인수목적
-

890,000
-
-
-
-

한화플러스제4호기업인수목적
-

1,390,000
-
-
-
-

한화드림펀드 1호
-
-
344,917
-
-
-
-

한화소재부품장비제1호투자조합
-
-
27,628
-
-
-
-

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
-
-
6,409,774
-
-
-
-

강소신재생에너지펀드
-
-
233,649
-
-
-
-

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
-
-
92,599
-
-
-
-

스마트한화KDB경기탄소중립ESG펀드
-
-
417,200
-
-
-
-

4) 기타 특수관계자

한화호텔앤드리조트㈜
1,598,047
-
-
-
-
8,800
-

㈜한화솔루션
6,980,000
-
-
-
-
-
-

한화손해보험㈜
523,827
-
-
1,290,230
-
-
-

한화시스템㈜
-
-
-
1,957,008
-
795,829
-

㈜한화갤러리아
-
-
217
-
-
26,751
-

한화위탁관리부동산투자회사 주식회사
3,626,865
-
-
10,734,016
-
-
-

(주1) 차상위 지배기업입니다.

<전기말>
(단위:천원)

회사명
채권
채무

임차보증금 등
퇴직연금운용자산
기타
임대보증금 등
환매조건부채권매도
미지급금 등
기타

1) 최상위 지배기업

㈜한화
-
-
-
-
-
12,726
-

2) 지배기업

한화생명보험㈜(주1)
1,826,845
25,380,336
-
9,157,929
-
-
4,110,879

3) 관계기업

한화플러스제2호기업인수목적
-
-
890,000
-
-
-
-

한화플러스제3호기업인수목적
-
-
890,000
-
-
-
-

한화드림펀드 1호
-
-
425,000
-
-
-
-

한화소재부품장비제1호투자조합
-
-
28,000
-
-
-
-

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
-
-
6,409,774
-
-
-
-

강소신재생에너지펀드
-
-
477,380
-
-
-
-

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
-
-
183,235
-
-
-
-

스마트한화KDB경기탄소중립ESG펀드
-
-
521,500
-
-
-
-

4) 기타 특수관계자

한화호텔앤드리조트㈜
1,563,175
-
-
-
-
2,388
-

㈜한화솔루션
6,980,000
-
483
-
-
5,676
24

한화손해보험㈜
300,000
-
-
326,790
-
-
-

㈜한화이글스
-
-
97,726
-
-
-
-

한화시스템㈜
-
-
-
2,403,973
-
939,633
-

한화위탁관리부동산투자회사 주식회사
3,629,105
-
-
11,637,700
-
-
-

(주1) 차상위 지배기업입니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자로부터의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

특수관계자명
계정과목
자금거래
현금출자
출자회수(주1)
배당금 수취

기초
증가
감소
분기말

1) 최상위 지배기업

(주)한화
배당금수익
-
-
-
-
-
-
529

2) 관계기업

한화플러스제2호 기업인수목적
당기손익공정가치측정금융자산
890,000
-
-
890,000
-
-
-

한화플러스제3호 기업인수목적
당기손익공정가치측정금융자산
890,000
-
-
890,000
-
-
-

한화플러스제4호 기업인수목적
당기손익공정가치측정금융자산
-
13,900,000
-
13,900,000
-
-
-

지분법적용투자주식
-
-
-
-
10,000
-
-

충남-한화중소기업육성펀드
분배금수익
-
-
-
-
-
-
328,870

강소신재생에너지펀드
지분법적용출자금
-
-
-
-
-
40,000
-

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
지분법적용출자금
-
-
-
-
-
150,000
-

분배금수익
-
-
-
-
-
-
35,859

토스뱅크
지분법적용투자주식
-
-
-
-
18,202,698
-
-

신한AIM인프라9호
지분법적용출자금
-
-
-
-
273,432
510,182
-

분배금수익
-
-
-
-
-
-
26,971

한화-펜타스톤 제1호 신기술투자조합
지분법적용출자금
-
-
-
-
-
249,546
-

분배금수익

-
-
235,300

한화벤처캐피탈일반투자형사모증권투자신탁4호
지분법적용출자금
-
-
-
-
188,962
-
-

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호
지분법적용출자금

-
116,800
-

분배금수익
-
-
-
-
-
-
70,838

스마트한화KDB경기탄소중립ESG펀드
지분법적용출자금
-
-
-
-
3,200,000
-
-

리코ORUM벤처기업전문투자형 사모투자신탁 제2호
지분법적용출자금
-
-
-
-
-
1,998,002
-

프렌드 신기술사업투자조합 53호
지분법적용출자금
-
-
-
-
-
513,393
-

다올넥스트원LNG터미널일반사모투자신탁제4호
지분법적용출자금
-
-
-
-
-
91,592,136
-

케이앤 세컨더리3호 투자조합
지분법적용출자금
-
-
-
-
-
500,000
-

티케이지-씨엘1호신기술투자조합
지분법적용출자금
-
-
-
-
2,000,000
-
-

에이스키웨스트K로봇신기술투자조합1호
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,500,000
-
-

NH-Amundi 캐나다 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호
지분법적용출자금
-
-
-
-
87,400,000
5,000,000
-

람다 FIRST 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제1호
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,000,000
-
-

디에스 Prestige.Ⅴ 일반 사모투자신탁
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,000,000
-
-

보고 에너지전환 인프라 일반사모투자신탁 1호
지분법적용출자금
-
-
-
-
37,364,568
-
-

멜론에셋일반사모투자신탁제13호
지분법적용출자금
-
-
-
-
5,000,000
-
-

3) 기타 특수관계자

한화시스템(주)
배당금수익
-
-
-
-
-
-
292

한화에어로스페이스(주)
배당금수익
-
-
-
-
-
-
660

한화위탁관리부동산투자회사 주식회사
배당금지급
-
-
-
-
-
-
176,919

합계

1,780,000
13,900,000
-
15,680,000
157,139,660
100,670,059
876,238

(주1) 당분기 중 관계기업의 처분으로 101,464,663천원의 현금을 회수하였습니다.

<전분기>
(단위:천원)

특수관계자명
계정과목
자금거래
현금출자
출자회수(주1)
배당금 수취
배당금 지급

기초
증가
감소
분기말

1) 최상위 지배기업

(주)한화
배당금수익
-
-
-
-
-
-
2,390
-

2) 지배기업

한화자산운용
배당금지급
-
-
-
-
-
-
-
19,773,434

한화생명보험㈜
배당금수익
-
-
-
-
-
-
864
-

3) 관계기업

한화에스비아이기업인수목적
당기손익공정가치측정금융자산
2,247,250
-
(2,247,250)
-
-
10,000
-
-

한화플러스제2호 기업인수목적
당기손익공정가치측정금융자산
890,000
-
-
890,000
-
-
-
-

한화플러스제3호 기업인수목적
당기손익공정가치측정금융자산
-
890,000
-
890,000
-
-
-
-

지분법적용투자주식
-
-
-
-
10,000
-
-
-

충남-한화중소기업육성펀드
분배금수익
-
-
-
-
-
-
183,630
-

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
지분법적용출자금
-
-
-
-
750,000
625,000
-
-

한화드림펀드 1호
지분법적용출자금
-
-
-
-
12,000
-
-
-

토스뱅크
지분법적용투자주식
-
-
-
-
80,000,000
-
-
-

신한AIM인프라9호
지분법적용출자금
-
-
-
-
163,144
1,156,539
768,417
-

KB선진아시아리얼에셋크레딧전문투자형사모투자신탁1호
지분법적용출자금
-
-
-
-
-
722,903
12,142
-

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호
분배금수익
-
-
-
-
-
2,540,280
498,060
-

한화블리츠퓨얼셀신기술조합
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,000,000
-
-
-

한화벤처캐피탈일반투자형사모증권투자신탁4호
지분법적용출자금
-
-
-
-
492,968
-
-
-

한화-유온투자조합2호
지분법적용출자금
-
-
-
-
950,000
-
-
-

비욘드일반사모부동산투자신탁제1호
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,500,000
-
-
-

이지스제452호일반사모부동산투자회사
지분법적용출자금
-
-
-
-
100,000
100,000
-
-

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호
분배금수익
-
-
-
-
-
-
210,204
-

한국미국호주PPP특별자산1호
분배금수익
-
-
-
-
-
-
531,109
-

코엔트리 비엔케이 메타버스 신기술사업투자조합
지분법적용출자금
-
-
-
-
2,500,000
-
-
-

한화스마트헬스케어신기술조합1호
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,000,000
-
-
-

HDC알짜배당증권투자신탁
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,000,000
100,000
-
-

스마트한화KDB경기탄소중립ESG펀드
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,000,000
-
-
-

리코ORUM벤처기업전문투자형 사모투자신탁 제2호
지분법적용출자금
-
-
-
-
-
-
1,998,002
-

프렌드 신기술사업투자조합 53호
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,000,000
-
-
-

4) 기타 특수관계자

한화시스템㈜
배당금수익
-
-
-
-
-
-
847
-

한화에어로스페이스㈜
배당금수익
-
-
-
-
-
-
2,118
-

한화글로벌에셋
배당금지급
-
-
-
-
-
-
-
58,568

한화호텔앤드리조트(주)
배당금지급
-
-
-
-
-
-
-
32,596

합계

3,137,250
890,000
(2,247,250)
1,780,000
91,478,112
5,254,722
4,207,783
19,864,598

(주1) 전분기 중 관계기업의 처분으로 4,168,962원의 현금을 회수하였습니다.

(5) 당
분기와 전분기 중 특수관계자로부터의 외화 자금거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

특수관계자명
계정과목
통화
자금거래
출금출자
출자회수

기초
증가
감소
분기말

기타 특수관계자

한화비전㈜(구, 한화테크윈㈜)
환매조건부채권매도
USD
-
3,500,000
(3,500,000)
-
-
-

<전분기>

특수관계자명
계정과목
통화
자금거래
출금출자
출자회수

기초
증가
감소
분기말

기타 특수관계자

한화테크윈㈜
환매조건부채권매도
USD
-
11,800,000
(11,800,000)
-
-
-

(6) 연결회사는당
분기말 현재 특수관계자인 한화손해보험㈜, 한화생명보험㈜, 한화시스템㈜ ,한화위탁관리부동산투자회사㈜에 대해 리스로 인식하고 있는 사용권자산은 22,203백만원이며, 리스부채는 22,444백만원이고 한화손해보험㈜에게 121백만원의 리스채권을 인식하고 있습니다. 당
분기 중 리스로 인해 한화손해보험㈜, 한화생명보험㈜, 한화시스템㈜, 한화위탁관리부동산투자회사㈜에게 지급한 금액은 4,292백만원이며 한화손해보험㈜으로부터 수취한 금액은 12백만원 입니다.(7) 당분기 중 연결회사의 주요 특수관계자들이 연결회사를 통하여 채권을 매매한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원, USD)

회사명
통화
매도
매수

한화생명보험
KRW
865,248
446,100

USD
10,000,000
-

한화손해보험
KRW
197,592
116,554

(8) 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

내역
당분기
전분기

급여
5,775,232
5,639,535

퇴직급여
1,108,356
889,972

기타장기종업원급여
2,040
2,109

기타(주1)
780,704
(685,402)

합계
7,666,332
5,846,214

(주1) 주식기준보상제도와 관련하여 주식결제형 408,003천원 및 현금결제형 372,701천원이 포함되어 있습니다. (주석 29 참조)

(9) 연결회사는 2015년 한화자산운용㈜에 매각한 코에프씨벨류업사모투자전문회사 지분과 관련하여 손실충당의무를 부담하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 연결회사는 충당부채로 2,500백만원을 인식하고 있습니다(주석 45 참조).

43. 부문 정보

(1) 연결회사는 주요 영업활동별로 사업부문을 구분하고 있으며, 당분기와 전분기 중 각 사업부문별 손익은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구분
WM
Wholesale
Trading
IB
기타
조정
공시재무제표

순영업수익
124,288,979
66,767,567
27,264,354
18,523,708
24,564,220
4,317,862
265,726,690

판매관리비
104,037,095
28,365,733
17,392,363
28,153,845
34,945,188
-
212,894,224

영업손익
20,251,884
38,401,834
9,871,990
(9,630,137)
(10,380,967)
4,317,862
52,832,466

분기순손익
7,465,793
14,156,715
3,639,278
(3,550,120)
(50,101)
900,233
22,561,798

<전분기>
(단위:천원)

구분
WM
Wholesale
Trading
IB
기타
조정
공시재무제표

순영업수익
115,583,517
29,844,497
(16,055,409)
99,599,099
33,089,633
(5,579,171)
256,482,166

판매관리비
100,478,947
15,684,785
18,710,240
27,742,799
46,176,310
(1)
208,793,080

영업손익
15,104,571
14,159,712
(34,765,649)
71,856,300
(13,086,677)
(5,579,171)
47,689,086

분기순손익
5,335,237
5,001,494
(12,279,924)
25,381,084
(4,622,477)
(1,970,674)
16,844,740

(2) 상품과 용역에 대한 정보연결회사의 용역은 WM, Wholesale, Trading, IB 등으로 구분할 수 있으며, 이러한 용역의 구분은 상기 사업부문별 구성내용 등에 고려되어 반영되었으므로 별도로 용역별 외부고객으로부터의 수익은 공시하지 않습니다. 당분기와 전분기에 연결실체 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다.(3) 지역에 대한 정보연결회사의 외부고객으로부터의 영업수익 중 당분기와 전분기 국내 발생금액은 1,549,251백만원 및 1,794,420 백만원이며, 해외 발생금액은 10,621백만원 및 8,854 백만원입니다. 연결회사의 자산 중 당분기말과 전기말의 국내 귀속금액은 11,722,984백만원 및 11,966,486 백만원이며, 해외 귀속금액은 131,327백만원 및 144,764 백만원입니다.

44. 담보제공자산

(1) 당분기말 현재 담보제공 유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

제공처
목적
금액(주1)

당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산

한국증권금융㈜(주2)
증권대차거래
359,234,403
259,111,000

㈜한국거래소(주3)
선물옵션거래
71,500,000
-

금리스왑증거금
8,500,000
-

손해배상공동기금
20,000,000
-

증권시장거래증거금
8,400,000
-

한국예탁결제원(주4)
손해배상공동기금
1,100,000
-

증권대차거래
334,818,975
-

한국투자증권 외(주5)
장외파생상품거래
592,856,637
-

합계
1,396,410,015
259,111,000

(주1) 상기 담보제공자산은 주식은 장부금액, 채권 및 CP는 액면가에 의하여 평가된 금액입니다.

(주2) 주식 27,834백만원, 채권 331,400백만원과 ㈜한국거래소의 주식 1,000,000주로 구성되어 있습니다.

(주3) 채권 108,400백만원으로 구성되어 있습니다.

(주4) 주식 81,719백만원, 채권 254,200백만원으로 구성되어 있습니다.

(주5) 채권 592,857백만원으로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 일부 채권 3,241,954백만원은환매조건부채권매도와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 동 거래는 매각과 동시에 계약종료일에 특정가격으로 재매입하기로 한 약정에 해당되어 제거조건이 충족되지 않은 금융상품으로 당분기말 현재 환매조건부채권매도 금액은 3,151,340백만원 입니다.\(3) 당분기말 현재 차액결제대행업무와 관련하여 ㈜KB국민은행에 투자자예탁금별도예치금(신탁) 수익권증서 47,000백만원이 담보 설정되어 있습니다.(4) 당분기말 현재 유통금융 및 담보금융 대출과 관련하여, 양도담보로 수취 또는 질권 설정한 주식 등 1,445,460백만원을 한국증권금융㈜에 담보로 제공하고 있습니다.(5) 당분기말 현재 자금대출과 관련하여, 예치금 등 26,668백만원을 Joint stock Commercial Bank for Investment and Development of Viet Nam 외 3곳에 담보로 제공하고 있습니다.

45. 우발부채와 약정사항

(1) 당분기말 현재 연결회사의 금융기관과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융기관
약정사항
한도액

한국증권금융㈜
기관운영자금대출(자체)
150,000,000

기관운영자금대출(신탁)
예탁금범위내

할인어음(자체)
170,000,000

할인어음(청약증거금)
청약증거금범위내

담보금융지원대출(자체)
1,080,000,000

증권유통금융(자체)
300,000,000

증권유통금융(대주)
100,000,000

일중자금거래(자체)
200,000,000

㈜우리은행 외 3개 은행
일중대출
93,000,000

㈜우리은행
당좌대출
1,000,000

Woori Bank Hoan Kiem Branch외 2개 은행
은행차입금
26,448,000

Vietcombank 외 2개 은행
기간대출
12,397,500

Joint stock Commercial Bank for Investment and Development of Viet Nam외 1개 은행
당좌차월
19,064,600

(2) 당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 민사소송사건은 15건(소송금액: 146,225백만원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 6건(소송금액: 56,736백만원)입니다. 피고로 계류중인 소송사건 중 9건(소송금액: 144,008백만원)은 중국 CERCG ABCP를 매입한 현대차증권 등이 유동화회사를 대위하여, 회사를 상대로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구한 건입니다. 해당 소송사건 중 5건에 대해서는 2021년 10월 15일 1심 판결에서 승소하고, 2023년 1월 13일 항소심에서 일부 패소 하였으며, 1건에 대해서는 2023년 5월 17일 1심 판결에서 일부 패소하였습니다. 동사건은 보고서일 현재 회사가 상고 및 항소하였습니다. 보고기간 종료일 현재 동 소송의 결과 및 판결의 시기에 대한 합리적인 예측은 불가능합니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종목
차입거래처
당분기말
전기말

상장주식
한국예탁결제원
1,744,298,345
1,312,835,637

국채/지방채
한국증권금융㈜
592,000,000
770,000,000

합계
2,336,298,345
2,082,835,637

(4) 당분기말과 전기말 현재 대여유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
종류
당분기말
전기말

대여유가증권
주식
1,671,632,644
1,343,731,046

(5) 당분기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종목
당분기말
전기말

위탁자유가증권
22,118,380,560
18,694,245,432

수익자유가증권
29,872,138,777
29,964,321,319

기타예수유가증권
122,300,000
61,600,000

합계
52,112,819,337
48,720,166,751

(6) 당분기말 현재 법정관리 등이 진행 중인 연결회사에 대한 채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
채권액

법정관리 및 화의개시 대상회사
686,299

대손충당금(주1)
686,299

(주1) 연결회사는 상기 채권을 회수계획에 따라 현재가치로 평가한 후 대손충당금 686백만원을 계상하였습니다. 그러나 해당회사에 대한 법정관리 등이 진행 중이므로 향후 상기 채권에 대한 회수가능액은 연결회사의 추정액과 다를 수 있으며 당분기 연결재무제표에는 이러한 불확실성으로 인하여 발생가능한 조정사항이 반영되지 아니하였습니다.

(7) 신용파생상품연결회사는 당분기말 현재 신용디폴트스왑(Credit Default Swap) 등 총 52건의 신용파생상품계약(보장매수 13건, 액면금액: 7,140억원, 보장매도 39건, 액면금액: 22,153억원)을 체결하고 있으며, 국내외 정부 및 기업 등 관련 신용위험에 대한 파생상품계약으로 구성되어 있습니다. 당해 계약에 따라 회사는 특정 신용사건이 발생하는 경우 보장매도 포지션의 액면금액에서 회수율을 차감한 금액에 해당하는 채무를 변제할 의무를 부담하고 있습니다.(8) 연결회사는 당분기말 현재 서울보증보험㈜로부터 채권가압류 관련 부보금액 28백만원과 부동산가압류 관련 부보금액 13.8백만원의 보증을 제공받고 있습니다.

(9) 조합 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정조합은 각 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 규정하고 있는 바각 조합의 업무집행조합원인 연결회사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다.

구분
약정내용

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드(주1)
운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억원 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.

코에프씨밸류업사모투자전문회사(주2)
운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억원 범위내에서 업무집행사원이 우선 충당함.

(주1) 기 배분된 출자원금이 출자금총액을 초과하여 우선 손실충당의 발생가능성은 없습니다.(주2) 2015년 중 특수관계자인 한화자산운용㈜로 해당 사모투자전문회사는 매각되었으나, 매수자의 요청으로 우선손실 충당금과 관련하여 우리은행 예치금에 질권이 설정되어 있습니다(주석 7 참조).

당분기말 현재 위 계약 전체에 대한 최대손실충당금액은 5,000백만원이며, 연결회사는 충당가능성을 평가하여 2,500백만원을 충당부채로 인식하고 있습니다.(10) 당분기말 재무제표 상 연결회사가 투자한 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 젠투파트너스(GEN2 PARTNERS)가 운용하는 펀드는 701억원으로, 최근 코로나19 사태의 영향으로 환매가 일시 중단되었습니다. 다만, 해당 펀드를 기초자산으로 하는 매도파생결합증권부채를 발행하였으며 해당증권의 공정가치가 기초자산과 연계되어 있으므로 당분기말까지의 공정가치 변동이 집합적으로 재무제표에 미치는 영향은중요하지 않습니다.(11) 연결회사가 보유하고 있는 일부 당기손익-공정가치측정 금융자산에는 무형자산을 취득할 수 있는 권리가 부여되어 있으나, 추정의 불확실성으로 인해 현재로서는 그 재무적 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

(12) 당분기말 현재 대출 및 투자약정과 관련된 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
기간
제공받는 자
잔여약정한도

조합출자약정
2022.09월~2026.09월
케이넷-크릿 콘텐츠 투자조합
400

펀드투자약정
2021.06월~신탁기간 종료일
이지스자산운용(주)
5,439

대출약정
2023.09월~계약체결일로부터 30개월
로지스프로프로젝트와이일반사모부동산투자회사
6,500

펀드투자약정
2023.06월~계약체결일로부터 3년
캡스톤자산운용(주)
2,000

지분투자약정
2020.09월~회사의 청산종결시와 60개월(또는 목적사업 관련 PF대출만기일)중 빠른 날까지
쿠거인더주피에프브이(주)
1,250

펀드투자약정
2022.06월~투자신탁의 신탁계약기간 종료시(단, 해지시에는 해지일)까지
이지스자산운용(주)
1

펀드투자약정
2022.04월~최초설정일로부터 4년의 투자기간(Investment Period)이 경과한 날 또는 매입약정금액 전액이 매입 완료된 날 중 먼저 도래하는 날까지
다올자산운용(주)
15

펀드투자약정
2021.08월~투자신탁의 최초 설정일로부터 2년이 경과하는 날과 매입약정총액에 상응하는 수익증권 매입을 완료하는 날 중 먼저 도래하는 날까지
이든자산운용(주)
2,418

46. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

양도자산
당기손익-공정가치측정금융자산
3,241,953,798
3,651,203,846

관련부채
환매조건부채권매도
3,151,340,076
2,846,374,268

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 보유한 금융상품을 기초자산으로 유동화증권을 발행한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

기초자산
당기손익-공정가치측정금융자산
451,537,751
429,578,829

상각후원가측정대출채권
621,643,574
599,588,000

합계
1,073,181,325
1,029,166,829

유동화증권
전자단기사채 등
1,067,085,089
1,011,724,035

(3) 연결회사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 연결회사는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다.대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 45에서 기술하고 있습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 63 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 62 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

제 63 기 3분기말

제 62 기말

자산

Ⅰ.현금및예치금

392,927,535,036

622,989,835,253

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산

6,228,141,125,236

6,201,557,025,878

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산

636,226,434,741

628,986,139,366

Ⅳ.종속및관계기업투자

445,126,052,368

381,993,068,849

Ⅴ.파생상품자산

294,202,240,432

307,473,040,197

Ⅵ.대출채권

1,815,375,460,162

2,281,320,206,853

Ⅶ.유형자산

53,739,247,493

58,327,600,545

Ⅷ.무형자산

34,515,197,648

33,290,472,639

Ⅸ.당기법인세자산

22,672,335,507

19,734,406,650

Ⅹ.기타금융자산

827,243,026,437

500,746,213,441

ⅩⅠ.기타자산

69,829,948,233

73,275,888,989

자산총계

10,819,998,603,293

11,109,693,898,660

자본과 부채

부채

Ⅰ.예수부채

627,511,529,847

625,865,800,140

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융부채

1,992,417,073,981

2,769,309,754,587

Ⅲ.차입부채

4,416,455,470,225

4,275,367,746,539

Ⅳ.사채

690,152,509,315

569,883,611,803

Ⅴ.파생상품부채

358,332,854,714

462,221,323,618

Ⅵ.순확정급여부채

2,732,599,184

6,088,592,566

Ⅶ.기타장기종업원급여부채

5,172,365,351

4,672,394,183

Ⅷ.충당부채

55,583,549,025

73,596,044,013

Ⅸ.이연법인세부채

97,667,131,876

92,735,398,880

Ⅹ.기타금융부채

926,952,264,959

617,869,286,948

ⅩⅠ.기타부채

36,638,583,764

27,082,041,899

부채총계

9,209,615,932,241

9,524,691,995,176

자본

Ⅰ.자본금

1,096,738,875,000

1,096,738,875,000

Ⅱ.자본잉여금

27,813,416,711

27,813,416,711

Ⅲ.자본조정

(9,421,028,301)

(9,829,031,221)

Ⅳ.기타포괄손익누적액

388,260,026,792

382,332,421,557

Ⅴ.이익잉여금

106,991,380,850

87,946,221,437

대손준비금 기적립액

16,533,117,951

13,505,009,598

대손준비금 적립예정액

9,358,806,307

3,028,108,353

자본총계

1,610,382,671,052

1,585,001,903,484

자본과부채총계

10,819,998,603,293

11,109,693,898,660

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 62 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 63 기 3분기

제 62 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

Ⅰ.영업수익

457,142,650,959

1,486,431,474,580

702,549,386,589

1,775,164,249,674

1.수수료수익

59,073,233,988

168,469,376,826

64,953,542,320

212,997,977,624

2.유가증권평가및처분이익

54,460,297,127

256,414,700,092

117,170,071,422

319,888,171,226

3.파생상품평가및거래이익

239,201,206,984

702,747,649,014

393,599,116,756

925,256,785,498

4.이자수익

86,290,972,127

265,724,273,560

67,473,567,934

155,269,083,548

5.대출채권평가및처분이익

71,476,974

120,153,558

35,025,312

88,457,015

6.외환거래이익

12,943,955,996

62,168,626,459

53,160,217,682

119,330,280,348

7.기타수익

5,101,507,763

30,786,695,071

6,157,845,163

42,333,494,415

Ⅱ.영업비용

463,048,328,285

1,439,192,155,496

696,408,628,644

1,723,049,338,270

1.수수료비용

5,363,769,767

17,885,469,666

5,282,357,888

21,973,656,287

2.유가증권평가및처분손실

70,301,101,306

322,426,051,989

116,265,219,240

338,197,136,357

3.파생상품평가및거래손실

239,241,283,819

619,745,821,898

399,138,648,502

939,292,647,664

4.이자비용

57,548,545,461

169,276,282,299

38,307,417,466

82,507,672,109

5.대출채권평가및처분손실

14,508,286,183

26,106,063,694

130,737,710

197,699,509

6.외환거래손실

13,985,139,747

72,014,336,329

64,100,058,371

130,920,461,287

7.판매 및 일반관리비

62,293,579,811

206,575,304,570

67,295,363,484

202,654,335,982

8.기타비용

(193,377,809)

5,162,825,051

5,888,825,983

7,305,729,075

Ⅲ.영업손익

(5,905,677,326)

47,239,319,084

6,140,757,945

52,114,911,404

Ⅳ.영업외수익

406,671,294

1,613,477,460

84,736,913

567,339,476

Ⅴ.영업외비용

20,299,936,596

23,680,630,733

6,113,988,613

8,781,666,719

Ⅵ.법인세차감전순손익

(25,798,942,628)

25,172,165,811

111,506,245

43,900,584,161

Ⅶ.법인세비용

(5,833,823,370)

6,127,006,398

60,315,471

10,206,322,377

Ⅷ.분기순이익

(19,965,119,258)

19,045,159,413

51,190,774

33,694,261,784

대손준비금 반영후 조정손익

(18,765,507,453)

9,686,353,106

3,087,443,672

36,667,576,057

Ⅸ.기타포괄손익

(37,719,768,325)

5,927,605,235

(157,579,903,865)

(182,497,529,913)

1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1)순확정급여부채의 재측정요소

0

9,894,726

0

0

(2)기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

(37,648,153,636)

6,054,982,578

(157,658,703,849)

(182,234,082,855)

(3)당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익

(71,614,689)

(137,272,069)

78,799,984

(263,447,058)

Ⅹ.분기총포괄손익

(57,684,887,583)

24,972,764,648

(157,528,713,091)

(148,803,268,129)

ⅩⅠ.주당손익

보통주 기본주당손익 (단위 : 원)

(93.0)

86.0

(1.0)

153.0

보통주 희석주당손익 (단위 : 원)

(93.0)

86.0

(1.0)

153.0

구형우선주 기본주당손익 (단위 : 원)

(43.00)

136.0

49.0

203.0

구형우선주 희석주당손익 (단위 : 원)

(43.00)

136.0

49.0

203.0

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 62 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누적액

이익잉여금

자본 합계

2022.01.01 (기초자본)

1,096,738,875,000

27,813,416,711

(261,426,889,962)

591,417,383,209

406,151,124,801

1,860,693,909,759

자본의 변동

포괄손익

분기순이익

0

0

0

0

33,694,261,784

33,694,261,784

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

0

0

0

(182,234,082,855)

0

(182,234,082,855)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손실

0

0

0

(263,447,058)

0

(263,447,058)

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

0

0

0

소유주와의 거래

배당금의 지급

0

0

0

0

(43,824,077,600)

(43,824,077,600)

주식기준보상

0

0

747,317,880

0

0

747,317,880

기타변동

주식할인발행차금의 상각

0

0

250,850,540,861

0

(250,850,540,861)

0

2022.09.30 (기말자본)

1,096,738,875,000

27,813,416,711

(9,829,031,221)

408,919,853,296

145,170,768,124

1,668,813,881,910

2023.01.01 (기초자본)

1,096,738,875,000

27,813,416,711

(9,829,031,221)

382,332,421,557

87,946,221,437

1,585,001,903,484

자본의 변동

포괄손익

분기순이익

0

0

0

0

19,045,159,413

19,045,159,413

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

0

0

0

6,054,982,578

0

6,054,982,578

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손실

0

0

0

(137,272,069)

0

(137,272,069)

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

9,894,726

0

9,894,726

소유주와의 거래

배당금의 지급

0

0

0

0

0

0

주식기준보상

0

0

408,002,920

0

0

408,002,920

기타변동

주식할인발행차금의 상각

0

0

0

0

0

0

2023.09.30 (기말자본)

1,096,738,875,000

27,813,416,711

9,421,028,301

388,260,026,792

106,991,380,850

1,610,382,671,052

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 62 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 63 기 3분기

제 62 기 3분기

영업활동현금흐름

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름

12,377,634,029

(234,259,402,726)

1.영업에서 사용된 현금흐름

(121,237,563,750)

(315,028,556,665)

분기순이익

19,045,159,413

33,694,261,784

당기순이익조정을 위한 가감 합계

(53,063,739,824)

(29,465,416,697)

법인세비용

6,127,006,398

10,206,322,377

이자수익

(265,724,273,560)

(155,269,083,548)

이자비용

169,276,282,299

82,507,672,109

배당금 및 분배금수익

(27,819,865,073)

(36,679,786,262)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손실

105,813,907,309

126,907,505,818

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

28,723,971,285

97,835,164,337

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실

77,089,936,024

29,072,341,481

관계기업및종속기업투자처분손실

0

1,132,324,282

파생상품평가손실

174,862,329,690

358,487,991,485

외화환산손실

9,503,170,671

53,176,267,788

퇴직급여

4,767,237,795

5,018,041,755

기타장기종업원급여

499,971,168

472,983,867

복리후생비

22,147,804

22,394,971

임차료

0

27,746,076

감가상각비

11,706,116,256

12,681,415,246

무형자산상각비

5,727,550,477

4,977,476,878

충당부채전입액

24,459,634,939

8,816,921,533

복구충당부채전입액

55,452,216

914,625

소송충당부채전입액

759,563,463

0

금융보증충당부채전입액

3,311,113,127

2,505,893,214

기타충당금전입액

20,333,506,133

6,310,113,694

대손상각비

26,106,063,694

197,699,509

기타대손상각비

1,692,772,958

4,798,671,236

유형자산처분손실

37,723,816

145,640,333

주식보상비용

408,002,920

747,317,880

기타영업외비용

0

981,555,484

당기손익-공정가치측정금융상품평가이익

(81,685,590,235)

(164,883,411,419)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

(55,018,186,614)

(15,541,117,392)

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익

(26,667,403,621)

(149,342,294,027)

관계기업및종속기업투자처분이익

(794,603,308)

(27,317,281)

파생상품평가이익

(205,477,068,654)

(276,829,732,101)

대손충당금환입

(120,153,558)

(88,457,015)

기타대손충당금 환입

(25,106,520)

(52,794)

외화환산이익

(11,836,315,827)

(66,587,260,029)

충당부채환입액

(110,428,020)

(346,997,564)

복구충당부채환입액

(110,428,020)

(346,997,564)

유형자산처분이익

(422,555,171)

(26,233,571)

무형자산처분이익

0

(576,906)

임대료수익

(1,498,092)

(21,731,172)

기타영업외수익

(56,200,000)

(10,725,662)

운전자본의 변동

(87,218,983,339)

(319,257,401,752)

(1)예치금

22,315,600,281

(114,155,988,216)

(2)당기손익-공정가치측정금융자산

(9,339,880,516)

(597,948,852,739)

(3)파생상품자산

63,381,220,116

(406,202,115,878)

(4)대출채권

439,879,279,750

(423,551,932,822)

(5)기타금융자산

(3,753,344,841)

330,587,575,794

(6)기타자산

2,962,455,498

(28,514,251,207)

(7)예수부채

1,360,294,910

(299,763,984,672)

(8)당기손익-공정가치측정금융부채

(827,494,680,608)

908,913,211,348

(9)차입부채

401,317,754,444

273,792,861,913

(10)파생상품부채

(103,888,468,904)

443,614,873,122

(11)순확정급여부채

(8,125,665,080)

(8,119,168,878)

(12)소송충당부채

(41,726,162,323)

0

(13)기타충당부채

(785,000,000)

0

(14)기타금융부채

(32,877,759,759)

(390,824,892,034)

(15)기타부채

9,555,373,693

(7,084,737,483)

2.이자의 수취

269,921,424,373

145,209,663,077

3.이자의 지급

(158,859,666,867)

(74,252,707,050)

4.배당금 및 분배금의 수취

27,819,865,073

36,679,786,262

5.법인세의 납부

(5,266,424,800)

(26,867,588,350)

투자활동현금흐름

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름

60,849,040,585

(85,754,941,323)

예치금의 증가

(156,634,484,675)

(74,224,082,400)

예치금의 감소

284,933,790,675

81,813,356,936

종속기업투자의 취득

(2,610,000,000)

(1,305,000,000)

종속기업투자의 처분

0

1,850,508,299

관계기업투자의 취득

(157,139,659,991)

(92,978,111,390)

관계기업투자의 처분

101,464,662,780

16,452,235,515

대출채권의 감소

80,916,595

11,250,009

유형자산의 취득

(2,866,457,800)

(8,611,632,364)

유형자산의 처분

0

1,026,600

무형자산의 취득

(7,418,243,129)

(10,202,758,288)

무형자산의 처분

0

5,738,000

기타금융자산의 증가

(508,994,970)

(436,268,600)

기타금융자산의 감소

1,547,511,100

1,868,796,360

재무활동현금흐름

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름

(154,653,056,053)

370,711,483,470

차입금의 순증감

(163,878,084,243)

(302,795,040,685)

환매조건부채권매도의 순증감

(104,298,605,757)

505,440,644,049

사채의 발행

119,821,080,000

220,318,048,400

임대보증금의 증가

39,161,570

0

임대보증금의 감소

0

(766,422,126)

리스부채의 감소

(6,336,607,623)

(7,725,455,428)

배당금의 지급

0

(43,760,290,740)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감

(81,426,381,439)

50,697,139,421

Ⅴ.기초현금및현금성자산

205,801,552,607

163,363,993,922

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

1,246,242,867

10,737,843,149

Ⅶ.분기말 현금및현금성자산

125,621,414,035

224,798,976,492

5. 재무제표 주석

제63(당)기 3분기 2023년 07월 01일부터 2023년 09월 30일까지제63(당)기 누적 3분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지

제62(전)기 3분기 2022년 07월 01일부터 2022년 09월 30일까지제62(전)기 누적 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지

한화투자증권주식회사

1. 일반 사항

한화투자증권주식회사(이하 "회사")는 유가증권의 매매ㆍ위탁매매 및 인수 등을 목적으로 1962년 7월에 설립되었으며, 1986년 11월에 회사의 주식을 ㈜한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사는 2012년 9월 4일자로 상호를 한화증권주식회사에서 한화투자증권주식회사로 변경하였으며, 당분기말 현재 본점 이외에 42개 지점을 운용하고 있습니다. 회사는 금융투자업 역량 강화 및 경쟁력 제고를 위하여 종속기업인 한화투자증권주식회사(구: 푸르덴셜투자증권주식회사)를 2012년 9월3일 기준으로 흡수합병하였습니다.당분기말 현재 회사의 자본금은 보통주 1,072,739백만원, 우선주 24,000백만원이며,주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

보통주
우선주
보통주
우선주

한화자산운용
98,867,172
364,652
46.08
7.60

기타
115,680,603
4,435,348
53.92
92.40

합계
214,547,775
4,800,000
100.00
100.00

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 재무제표 작성기준

2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약분기재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 및 국제회계기준 실무서2 ‘중요성에 대한 판단’(개정) - 회계정책 공시동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, ‘유의적인 회계정책’이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 회계정책 정보는 기업의 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려할 때 일반목적재무제표의 주요 이용자가 그 재무제표에 기초하여 내리는 결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 중요합니다.기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다.(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’(개정) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' (개정) - 회계추정치의 정의동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 '측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액' 입니다.회계추정의 변경에 대한 정의는 삭제되었으나, 기준서에 다음을 명확히 함으로써 회계추정의 변경에 대한 개념은 유지되었습니다. 회계추정치 변경은 새로운 정보나 새로운 상황의 전개에서 비롯될 수 있으며 오류수정으로 보지 않음.회계추정치를 개발하기 위해 사용한 투입변수나 측정기법의 변경에 따른 영향은 전기오류수정에서 비롯되지 않는 한 회계추정치 변경임.(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세’(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하여리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다.기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.개정사항은 표시되는 가장 이른 비교기간의 시작일 이후에 발생한 거래에 대하여 적용합니다. 또한 비교표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 다음 항목을 인식합니다.다음과 관련되는 모든 차감할 일시적차이와 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산(차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 한정됨)과 이연법인세부채 - 사용권자산 그리고 리스부채 - 사후처리 및 복구 관련 부채, 그리고 이 부채에 대응하여 관련 자산원가의 일부로 인식한 금액개정내용의 최초 적용에 따른 누적효과를 비교 표시되는 가장 이른 기간 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 항목) 기초잔액을 조정하여 인식합니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다.

상기 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 유동부채와 비유동부채의 분류동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다또한 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하'약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에 영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다.

그리고 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다상기 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급적용하며 조기적용이 허용됩니다.

회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

2.3 회계정책

요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.인플레이션과 기준금리 변동은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 이런 불확실성의 변동에 따라 조정될수 있으며, 그로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 이 외 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품이 노출된 위험회사는 금융 및 경영환경변화에 효과적으로 대처하고 안정적인 수익확보를 위해서 자금 조달 및 운영에 부정적인 영향을 미치고 예상치 못한 손실을 초래할 수 있는 제반 리스크를 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등으로 분류하고 그 관리를 위하여 위험관리위원회를 중심으로 리스크를 종합 관리하는 위험관리부서를 두어 전사 리스크를 관리하고 있습니다.요약분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2022년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

5. 공정가치 공시

(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치가 유사하다고 판단하고 있습니다.

(2) 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

-
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

-
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위:천원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
969,036,439
4,743,777,127
515,327,559
6,228,141,125

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
636,226,435
636,226,435

파생상품자산
1,425,305
161,015,614
131,761,321
294,202,240

소계
970,461,744
4,904,792,741
1,283,315,315
7,158,569,800

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
132,430,423
-
1,859,986,651
1,992,417,074

파생상품부채
4,659,932
190,345,684
163,327,239
358,332,855

소계
137,090,355
190,345,684
2,023,313,890
2,350,749,929

<전기말>
(단위:천원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
669,320,537
5,020,618,684
511,617,805
6,201,557,026

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
628,986,139
628,986,139

파생상품자산
1,014,674
159,897,268
146,561,098
307,473,040

소계
670,335,211
5,180,515,952
1,287,165,042
7,138,016,205

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
287,065,370
-
2,482,244,385
2,769,309,755

파생상품부채
5,355,646
175,949,451
280,916,227
462,221,324

소계
292,421,016
175,949,451
2,763,160,612
3,231,531,079

(3) 회사의 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 또는 비반복적인 공정가치측정치에 대한 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구분
당분기말 공정가치 (단위:백만원)
수준
가치평가기법
관측가능하지 않은주요 투입변수
범위

재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품

당기손익-공정가치측정금융자산(주석8)
4,743,777
2

DCF모형,비활성화된 시장의 거래가격 등

해당없음

515,328
3

DCF모형, 이항모형(Binomial Tree Model),비활성화된 시장의 거래가격 등,몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation), Black-Scholes모형, Hull-White Model, Gaussian Copula모형

기초자산변동성
14.27%~32.33%

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(주석9)

636,226
3
DCF모형, 비활성화된 시장의 거래가격 등
영구성장률 가중평균자본비용
0%~1% 12.38%~19.16%

파생상품자산
(주석11)

161,016
2
DCF모형, Gaussian Copula모형, Hull-White Model
해당없음

131,761
3
DCF모형, Gaussian Copula모형, Hull-White Model, Black-Scholes 모형, 유한차분법(FDM, Finite Difference Method), 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation), 이항모형(Binomial Tree Model)
기초자산변동성 기초자산상관계수 신용스프레드
11.84%~76.03% '-1~1 44.97bp~103.25bp

금융자산 합계
6,188,108

당기손익-공정가치측정금융부채(주석20)

1,859,987
3
몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation), Black-Scholes모형, Hull-White Model, Gaussian Copula모형
기초자산변동성 기초자산상관계수
11.84%~76.03% -1~1

파생상품부채
(주석11)

190,346
2
DCF모형, Gaussian Copula모형, Hull-White Model
해당없음

163,327
3
DCF모형, Gaussian Copula모형, Hull-White Model, Black-Scholes 모형, 유한차분법(FDM, Finite Difference Method), 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation), 이항모형(Binomial Tree Model)
기초자산변동성 기초자산상관계수 신용스프레드
11.84%~76.03% -1~1 99.96bp~103.25bp

금융부채 합계

2,213,660

(4) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구분
당기초
당분기손익(주1)
기타포괄손익
매입
매도
당분기말

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
511,617,805
3,739,579
-
110,980,233
(111,010,058)
515,327,559

기타포괄-공정가치측정금융자산
628,986,139
-
7,240,296
-
-
636,226,435

파생상품자산
146,561,098
8,298,551
-
92,303,654
(115,401,982)
131,761,321

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
2,482,244,385
(79,394,890)
(183,177)
1,188,634,287
(1,890,470,088)
1,859,986,651

파생상품부채
280,916,227
(6,235,370)
-
81,494,800
(205,319,158)
163,327,239

(주1) 공정가치 서열체계 수준3 변동내역 중 분기손익 인식액의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
파생상품자산
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채

당기손익 인식금액(매매손익)
(1,863,974)
-
(36,544,661)
-

미실현손익 변동금액(평가손익)
5,603,554
8,298,551
(42,850,229)
(6,235,370)

합계
3,739,580
8,298,551
(79,394,890)
(6,235,370)

<전분기>
(단위:천원)

구분
전기초
전분기손익
기타포괄손익
매입
매도
수준이동
전분기말

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
790,834,652
537,138
-
649,629,062
(660,001,918)
(4,943,636)
776,055,298

기타포괄-공정가치측정금융자산
911,318,684
-
(240,414,357)
-
-
-
670,904,327

파생상품자산
51,065,833
(11,200,150)
-
91,675,777
(6,789,907)
-
124,751,553

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
1,117,833,800
71,183,010
(347,555)
(799,618,400)
1,631,256,196
-
1,878,636,141

파생상품부채
48,914,797
(83,838,604)
-
(17,428,443)
165,537,109
-
280,862,067

(5) 회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

(6) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준 3의 금융상품의 공정가치측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
관측가능하지않는 투입변수
유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동
당분기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

당기손익-공정가치측정금융자산
기초자산변동성
+/- 10.0%
63,199
(41,868)
-
-

기타포괄-공정가치측정금융자산
영구성장율
+/- 1.0%p
-
-
11,368,199
(9,825,867)

가중평균자본비용
-/+ 1.0%p
-
-
13,666,824
(11,333,088)

파생상품자산
기초자산변동성
+/- 10.0%
10,583,537
(11,734,386)
-
-

기초자산상관관계
+/- 10.0%
218,721
(243,024)
-
-

당기손익-공정가치측정금융부채
기초자산변동성
+/- 10.0%
24,951,107
(27,723,452)
-
-

기초자산상관관계
+/- 10.0%
1,251,574
(1,390,638)
-
-

파생상품부채
기초자산변동성
+/- 10.0%
14,988,284
(16,653,649)
-
-

기초자산상관관계
+/- 10.0%
242,285
(269,205)
-
-

한편, 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외하였습니다.

6. 범주별 금융상품당분기말과 전기말 현재 회사의 범주별 금융상품 구성내역은 다음과 같습니다.

(1) 금융자산

<당분기말>
(단위:천원)

구분
상각후원가금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄-공정가치측정금융자산
합계

현금및현금성자산
125,621,414
-
-
125,621,414

예치금
267,306,121
-
-
267,306,121

당기손익-공정가치측정금융자산
-
6,228,141,125
-
6,228,141,125

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
636,226,435
636,226,435

파생상품자산
-
294,202,240
-
294,202,240

대출채권
1,815,375,460
-
-
1,815,375,460

기타금융자산
827,243,027
-
-
827,243,027

합계
3,035,546,022
6,522,343,365
636,226,435
10,194,115,822

<전기말>
(단위:천원)

구분
상각후원가금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄-공정가치측정금융자산
합계

현금및현금성자산
205,801,553
-
-
205,801,553

예치금
417,188,283
-
-
417,188,283

당기손익-공정가치측정금융자산
-
6,201,557,026
-
6,201,557,026

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
628,986,139
628,986,139

파생상품자산
-
307,473,040
-
307,473,040

대출채권
2,281,320,207
-
-
2,281,320,207

기타금융자산
500,746,213
-
-
500,746,213

합계
3,405,056,256
6,509,030,066
628,986,139
10,543,072,461

(2) 금융부채

<당분기말>
(단위:천원)

구분
상각후원가금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
합계

예수부채
627,511,530
-
627,511,530

당기손익-공정가치측정금융부채
-
1,992,417,074
1,992,417,074

차입부채
4,416,455,470
-
4,416,455,470

사채
690,152,509
-
690,152,509

파생상품부채
-
358,332,855
358,332,855

기타금융부채
926,952,265
-
926,952,265

합계
6,661,071,774
2,350,749,929
9,011,821,703

<전기말>
(단위:천원)

구분
상각후원가금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
합계

예수부채
625,865,800
-
625,865,800

당기손익-공정가치측정금융부채
-
2,769,309,755
2,769,309,755

차입부채
4,275,367,747
-
4,275,367,747

사채
569,883,612
-
569,883,612

파생상품부채
-
462,221,324
462,221,324

기타금융부채
617,869,288
-
617,869,288

합계
6,088,986,447
3,231,531,079
9,320,517,526

7. 현금및예치금

(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

현금및현금성자산

보통예금
46,354,019
21,256,496

당좌예금
989,385
420,235

외화예금
48,277,732
111,124,822

기타
30,000,278
73,000,000

소계
125,621,414
205,801,553

예치금

청약예치금
1,848,845
-

투자자예탁금별도예치금
190,403,200
159,868,008

대차거래이행보증금
-
43,000,000

장내파생상품거래예치금
61,279,893
65,401,941

유통금융담보금
10,120,000
16,480,000

유통금융차주담보금
125,394
132,708

지급담보금
-
278,806

정기예금
3,499,289
131,495,096

당좌개설보증금
29,500
29,500

기타예치금
-
502,224

소계
267,306,121
417,188,283

합계
392,927,535
622,989,836

(2) 당분기말과 전기말 현재 자본시장과 금융투자업에 관한 법률등에 의하여 사용이 제한된 예치금 등의 종류와 예치기관별 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
예치기관
당분기말
전기말
사용제한사유

현금및현금성자산

보통예금
(주)하나은행
42,172
42,172
장기미처리 별도관리계좌

예치금

청약예치금
한국증권금융㈜ 등
1,848,845
-
공모주 청약을 위한 청약증거금

정기예금
㈜KB국민은행
1,000,000
1,000,000
지급결제시행관련 거래안정성을 위한 질권설정

정기예금
㈜우리은행
2,500,000
2,500,000
거래이행 보증을 위한 질권설정

장내파생상품거래예치금
케이비증권 등
25,096,261
12,135,126
해외 선물옵션거래를 위한 예치

투자자예탁금별도예치금 -집합투자증권투자자예수분
한국증권금융㈜
177,298,983
138,569,074
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

투자자예탁금별도예치금 -외화증권투자자예수분
한국증권금융㈜
11,926,938
18,226,209
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

대차거래이행보증금
한국예탁결제원
-
43,000,000
주식 대차거래를 위한 현금 담보금액 예치

유통금융차주담보금
한국증권금융㈜
125,394
132,708
유통금융차주의 담보로 제공

유통금융담보금
한국증권금융㈜
10,120,000
16,480,000
유통금융의 담보로 제공

지급담보금
MUFG Hongkong Branch
-
278,806
달러 REPO거래 지급담보

당좌개설보증금
㈜우리은행 등
29,500
29,500
당좌거래를 위한 예치

기타예치금
한국투자증권
-
80,980
해외 ETF 거래를 위한 예치

소계
229,988,093
232,474,575

당기손익-공정가치측정금융자산

투자자예탁금별도예치금(신탁) -일반예수분
한국증권금융㈜
279,924,166
270,348,059
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

투자자예탁금별도예치금(신탁) -장내파생상품거래분
한국증권금융㈜
41,762,496
39,511,147

손해배상공동기금
㈜한국거래소
-
977,432
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조에 의하여 예치

소계
321,686,662
310,836,638

합계
551,674,755
543,311,213

8. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

지분증권(주1)
240,726,009
142,445,613

국채/지방채(주1,2)
246,516,639
440,347,931

특수채(주1,2)
2,298,031,646
1,743,438,570

회사채(주1,2)
1,533,273,054
2,087,808,450

집합투자증권(주1)
930,697,131
472,491,730

기업어음증권
307,013,509
205,490,946

외화유가증권
201,875,791
171,192,154

투자자예탁금별도예치금(신탁)
325,124,587
313,189,543

전자단기사채
32,397,083
408,911,419

파생결합증권
-
2,199,747

기타
112,485,676
214,040,923

합계
6,228,141,125
6,201,557,026

(주1) 당분기말 현재 일부자산은 선물옵션거래 등과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다(주석 42 참조).(주2) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 일부는 환매조건부채권매도와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 42 참조).

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

지분증권
636,226,435
628,986,139

(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

기초장부금액
628,986,139
911,318,684

취득
-
-

평가
7,240,296
(240,414,357)

분기말장부금액
636,226,435
670,904,327

10. 종속기업, 관계기업 및 공동기업

(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
소재지
결산월
지분율(%)
장부금액

당분기말
전기말

ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP
카자흐스탄
12월
100.00
211,060
211,060

Pinetree Securities Pte.Ltd.
싱가포르
12월
100.00
10,405,840
10,405,840

Pinetree Securities Corporation
베트남
12월
99.99
77,033,830
77,033,830

2020한화미래환경신기술사업투자조합(주1,2)
대한민국
5월
40.09
8,700,000
6,090,000

2018한화신산업글로벌플러스업펀드(주1)
대한민국
12월
20.00
9,018,464
9,018,464

밸류시스템 ESG 일반 사모투자신탁
대한민국
12월
84.10
4,500,000
4,500,000

합계

109,869,194
107,259,194

(주1) 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유지분율 및 사실상 본인-대리인 관계를 고려하여 한국채택국제회계기준서 제1110호에 따라 종속기업으로 분류하였습니다.(주2) 당분기 중 종속기업에 대한 추가출자가 발생하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
소재지
결산월
지분율(%)
장부금액

당분기말
전기말

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드(주1,3)
대한민국
12월
8.67
2,366,538
2,366,538

강소신재생에너지펀드(주1)
대한민국
12월
1.00
400,656
440,656

충남-한화중소기업육성펀드(주1)
대한민국
12월
16.67
311,351
311,351

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드(주1)
대한민국
12월
11.18
2,225,000
2,375,000

세븐트리-한화 1호 신기술사업투자조합
대한민국
12월
29.99
1,500,000
1,500,000

한화소재부품장비제1호투자조합(주1)
대한민국
12월
10.71
600,000
600,000

토스뱅크 주식회사(주1,7)
대한민국
12월
9.28
153,202,697
135,000,000

케이앤 세컨더리3호 투자조합
대한민국
12월
25.00
500,000
1,000,000

한화-NP CHINA 1호(주1,4)
대한민국
12월
9.62
-
-

Tech in Asia Pte.Ltd.(주4)
싱가포르
12월
20.46
936,681
936,681

CapBridge Financial Pte.Ltd.(주1,4)
싱가포르
12월
9.74
-
-

한화드림펀드 1호(주1)
대한민국
12월
1.00
856,000
856,000

한화플러스제2호 기업인수목적(주1)
대한민국
12월
0.24
10,000
10,000

에이티피한화신기술조합제1호(주1)
대한민국
12월
5.10
100,000
100,000

에이티피한화신기술조합제2호(주1)
대한민국
12월
8.48
360,000
360,000

한화현대차에이티피신기술조합 제1호(주1)
대한민국
12월
18.94
500,000
500,000

에이티피한화신기술조합제3호(주1)
대한민국
12월
7.22
100,000
100,000

한화유온신기술조합제1호(주1)
대한민국
12월
1.95
170,000
170,000

리코 ORUM벤처기업 사모투자신탁 제2호(주5)
대한민국
12월
-
-
1,998,002

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호(주2)
대한민국
12월
50.10
5,735,168
5,851,968

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호(주2)
대한민국
12월
63.13
5,894,914
5,894,914

신한AIM인프라9호(주7)
대한민국
12월
26.99
7,989,316
8,226,066

삼성한화신성장신기술조합제1호(주1)
대한민국
12월
1.92
1,831,094
1,831,094

한화-키움 핀테크 신기술투자조합(주1)
대한민국
12월
15.63
1,000,000
1,000,000

한화-펜타스톤 제1호 신기술투자조합(주1)
대한민국
12월
12.12
550,454
800,000

에스앤에스-케이넷 플러스 제1호 신기술사업투자조합
대한민국
12월
21.32
1,000,000
1,000,000

한화블리츠퓨얼셀신기술조합(주1)
대한민국
12월
10.78
1,000,000
1,000,000

한화벤처캐피탈일반투자형사모증권투자신탁4호(주7)
대한민국
12월
27.27
692,431
503,469

한화-유온투자조합2호(주1)
대한민국
12월
14.62
950,000
950,000

비욘드일반사모부동산투자신탁제1호
대한민국
12월
33.33
1,500,000
1,500,000

한화플러스제3호 기업인수목적(주1)
대한민국
12월
0.17
10,000
10,000

코엔트리 비엔케이 메타버스 신기술사업투자조합
대한민국
12월
25.00
2,500,000
2,500,000

한화스마트헬스케어신기술조합1호(주1)
대한민국
12월
10.00
1,000,000
1,000,000

스마트한화KDB경기탄소중립ESG펀드(주1,7)
대한민국
12월
9.71
4,200,000
1,000,000

프렌드 신기술사업투자조합 53호
대한민국
12월
22.32
486,607
1,000,000

한화-삼성헬스케어제1호투자조합(주1)
대한민국
12월
8.82
450,000
450,000

다올넥스트원LNG터미널일반사모투자신탁제4호(주5)
대한민국
12월
-
-
91,592,136

한화플러스제4호 기업인수목적(주1,6)
대한민국
12월
3.23
10,000
-

티케이지-씨엘1호신기술투자조합(주6)
대한민국
12월
37.74
2,000,000
-

에이스키웨스트K로봇신기술투자조합1호(주6)
대한민국
12월
41.67
1,500,000
-

디에스 Prestige.Ⅴ 일반 사모투자신탁(주6)
대한민국
12월
24.39
1,000,000
-

NH-Amundi 캐나다 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)(주2,6)
대한민국
12월
64.68
82,400,000
-

람다 FIRST 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제1호 (C-I 클래스)(주6)
대한민국
12월
20.24
1,000,000
-

보고 에너지전환 인프라 일반사모투자신탁 1호(주6)
대한민국
12월
23.89
37,364,568
-

멜론에셋일반사모투자신탁제13호 1-2종(주6)
대한민국
12월
30.07
9,053,383
-

합계
335,256,858
274,733,875

(주1) 지분율은 20% 미만이나 피투자회사의 의사결정기구에 참여하고 재무정책 및 영업정책에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(주2) 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 보유하고 있지 않아 지배력이 없다고 판단하였고, 당사는 관계기업투자로 분류하였습니다.(주3) 투자조합 및 사모투자전문회사의 재산 배분에 관한 우선손실충당금 약정에 따라서 업무집행조합원인 회사는 약정한도까지 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 분배받게 됩니다(주석 43 참조).(주4) 전기말 이전에 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액이 장부가액보다 작은 경우에 해당하여 손상차손을 인식하였습니다.(주5) 당분기 처분에 따라 제외되었습니다.(주6) 당분기 중 관계기업에 포함되었습니다.(주7) 당분기 중 관계기업에 대한 추가출자가 발생 하였습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 종속기업투자의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

기초장부금액
107,259,194
94,211,689

취득
2,610,000
1,305,000

처분
-
(1,830,000)

대체
-
11,918,465

분기말장부금액
109,869,194
105,605,154

(4) 당분기와 전분기 중 관계기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

기초장부금액
274,733,875
120,378,255

취득
157,139,660
92,978,111

처분
(100,670,060)
(17,577,751)

대체
4,053,383
(9,654,829)

분기말장부금액
335,256,858
186,123,786

(5) 당분기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
자산
부채
영업수익
분기순손익

ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP
85,090
7,830
2,513
72

Pinetree Securities Pte.Ltd.
7,759,641
621,340
139,080
(1,271,140)

Pinetree Securities Corporation
123,482,375
41,078,260
10,479,258
986,601

2020한화미래환경신기술사업투자조합
20,013,851
221,470
7,674
(312,080)

2018한화신산업글로벌플러스업펀드
46,160,068
694,562
19,348
(689,157)

밸류시스템 ESG 일반 사모투자신탁
5,292,052
13,676
3,741
(33,875)

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
29,786,592
7,395,609
1,910,634
1,604,375

강소신재생에너지펀드
48,774,187
233,649
1,631,733
919,246

충남-한화중소기업육성펀드
3,477,489
-
944,701
940,082

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
21,255,964
92,599
770,882
467,456

세븐트리-한화 1호 신기술사업투자조합
1,411,278
-
12
(75,669)

한화소재부품장비제1호투자조합
5,299,384
27,628
1,277
(86,389)

토스뱅크 주식회사
24,697,310,602
23,515,651,854
904,243,240
(29,877,606)

케이앤 세컨더리3호 투자조합
9,206,466
-
91,303
89,241

한화-NP CHINA 1호
7,047
91,000
-
-

Tech in Asia Pte.Ltd.
4,086,873
1,187,846
4,191,336
(871,818)

Capbridge Financial Pte. Ltd
2,127,023
4,215,831
294,100
(2,146,691)

한화드림펀드 1호
82,962,355
344,917
676,153
(391,747)

한화플러스제2호 기업인수목적
9,065,378
1,106,755
182,267
76,491

에이티피한화신기술조합제1호
1,819,082
-
7
(29,741)

에이티피한화신기술조합제2호
3,994,810
-
37
(64,143)

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
2,455,805
-
53
(40,001)

에이티피한화신기술조합제3호
1,313,396
-
21
(21,194)

한화유온신기술조합제1호
8,283,577
-
261
(131,139)

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호
12,337,036
12,331
502,201
243,443

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호
9,394,988
6,140
4,011,180
292,673

신한AIM인프라9호
28,505,469
18,773
6,872,645
(885,919)

삼성한화신성장신기술조합제1호
57,579,677
-
90,012
(53,671)

한화-키움 핀테크 신기술투자조합
6,168,546
34,505
8,463
(94,011)

한화-펜타스톤 제1호 신기술투자조합
4,312,253
33,271
1,941,228
1,841,237

에스앤에스-케이넷 플러스 제1호 신기술사업투자조합
4,545,875
660
798
(63,425)

한화블리츠퓨얼셀신기술조합
8,955,819
9,492
438
(159,502)

한화벤처캐피탈일반투자형사모증권투자신탁4호
2,653,859
4,895
101,979
64,435

한화-유온투자조합2호
6,264,857
-
245
(107,984)

비욘드일반사모부동산투자신탁제1호
3,602,844
20,469
58,267
(375,741)

한화플러스제3호 기업인수목적
12,168,156
1,014,706
271,802
193,361

코엔트리 비엔케이 메타버스 신기술사업투자조합
9,635,538
-
1,498
(167,430)

한화스마트헬스케어신기술조합1호
9,627,540
-
987
(148,971)

스마트한화KDB경기탄소중립ESG펀드
41,698,569
417,200
143,992
(1,113,057)

프렌드 신기술사업투자조합 53호
4,643,844
2,572,749
5,427
(66,149)

한화-삼성헬스케어제1호투자조합
4,997,364
-
86
(84,090)

한화플러스제4호 기업인수목적
11,880,434
1,838,490
44,726
12,437

티케이지-씨엘1호신기술투자조합
5,245,814
-
49
(54,186)

에이스키웨스트K로봇신기술투자조합1호
3,593,328
13,776
3,043
(20,448)

디에스 Prestige.Ⅴ 일반 사모투자신탁
4,091,630
18
2,942
2,856

NH-Amundi 캐나다 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)
127,860,808
107,711
20,111,913
3,038,910

람다 FIRST 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제1호 (C-I 클래스)
4,958,601
1,966
25,966
15,759

보고 에너지전환 인프라 일반사모투자신탁 1호
150,666,951
147,349
-
(5,886,494)

멜론에셋일반사모투자신탁제13호 1-2종
159,696,703
129,792,475
16,949
(17,243)

(6) 당분기말 현재 종속기업 및 관계기업투자와 관련된 주요 약정 및 우발부채는 다음과 같습니다.회사는 종속기업 Pinetree Securities Corporation 은행차입금 26,641백만원(VND 483,500,000,000)과 관련하여 지급보증하고 있습니다.(주석 41과 43 참조)

11. 파생상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
자산
부채

당분기말
전기말
당분기말
전기말

이자율

이자율 파생상품
18,206,637
57,855,935
44,991,722
83,980,033

통화

통화 파생상품
128,029,056
81,906,432
125,370,637
116,339,336

주가지수

장내매수옵션
1,387,735
1,014,674
-
-

장내매도옵션
-
-
4,659,932
5,355,646

주식 파생상품
127,467,462
147,631,308
129,291,075
251,800,947

기타

파생상품자산
18,895,104
18,438,029
-
-

파생상품부채
-
-
54,019,489
4,745,362

신주인수권
37,571
-
-
-

전환권
178,675
626,662
-
-

합계
294,202,240
307,473,040
358,332,855
462,221,324

12. 이연최초거래일손익회사가 관측 가능한 시장 자료에 기초하지 않은 투입 변수를 이용하여 금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래 가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된공정가치와 거래가격의 차이는 이연하여 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각되고,평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액은 즉시 손익으로 모두 인식됩니다.당분기와 전분기 중 이연되고 있는 총 차이 금액 및 그 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

기초금액
(4,811,591)
(3,970,593)

신규
(1,362,777)
(11,203,315)

손익인식
25,692
8,745,033

분기말금액
(6,148,676)
(6,428,875)

13. 대출채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
구분
당분기말
전기말

신용공여금
채권원금
1,016,229,030
916,421,885

대손충당금
(195,128)
(248,943)

소계
1,016,033,902
916,172,942

환매조건부채권매수
채권원금
770,000,000
1,333,921,425

대여금
채권원금
66,000
146,916

현재가치할인차금
(11,591)
(12,950)

소계
54,409
133,966

대지급금
채권원금
4,921,169
4,986,169

대손충당금
(4,921,169)
(4,986,169)

소계
-
-

부도채권
채권원금
208,768
208,768

대손충당금
(208,768)
(208,768)

소계
-
-

기타대출채권
채권원금
65,073,448
40,773,448

대손충당금
(35,786,299)
(9,681,574)

소계
29,287,149
31,091,874

합계
1,815,375,460
2,281,320,207

(2) 당분기말과 전기말 현재 신용공여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

자기신용융자금
16,467,476
27,241,320

유통신용융자금
245,077,511
182,904,296

증권담보대출금
752,444,248
704,292,036

기타
2,044,667
1,735,290

합계
1,016,033,902
916,172,942

(3) 자기신용융자금회사는 자기자금으로 신용고객에게 주식매수자금을 융자한 금액을 자기신용융자금으로 계상하고 있으며, 동 융자금의 연이자율은 4.8%~9.4%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 자기신용융자금에 대해 최소 140%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.(4) 유통신용융자금회사는 한국증권금융㈜로부터의 유통금융차입금으로 신용고객에게 주식매수자금을융자한 금액을 유통신용융자금으로 계상하고 있으며, 동 융자금의 연이자율은 4.8%~9.4%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 유통신용융자금에 대해 최소 140%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.

(5) 증권담보대출금회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액의 50%~70% 한도내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 4.8%~9.2%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 증권담보대출금에 대하여는 최소 140%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.

(6) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

기초장부금액
15,125,454
10,579,763

순전입액
25,985,910
109,242

분기말장부금액
41,111,364
10,689,005

14. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위:천원)

구분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
648,580
-
648,580

건물
5,196,574
(862,013)
4,334,561

차량운반구
146,352
(146,351)
1

기구비품
64,633,336
(52,780,712)
11,852,624

사용권자산
47,700,040
(10,796,559)
36,903,481

합계
118,324,882
(64,585,635)
53,739,247

<전기말>
(단위:천원)

구분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
648,580
-
648,580

건물
5,196,574
(779,304)
4,417,270

차량운반구
146,352
(146,351)
1

기구비품
65,338,507
(51,277,942)
14,060,565

사용권자산
48,518,220
(9,317,036)
39,201,184

합계
119,848,233
(61,520,633)
58,327,600

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구분
기초
취득
처분
감가상각비
분기말

토지
648,580
-
-
-
648,580

건물
4,417,270
-
-
(82,709)
4,334,561

차량운반구
1
-
-
-
1

기구비품
14,060,565
2,513,178
(35,367)
(4,685,752)
11,852,624

사용권자산
39,201,184
7,083,167
(2,443,215)
(6,937,655)
36,903,481

합계
58,327,600
9,596,345
(2,478,582)
(11,706,116)
53,739,247

<전분기>
(단위:천원)

구분
기초
취득
처분
감가상각비
분기말

토지
648,580
-
-
-
648,580

건물
4,527,549
-
-
(82,709)
4,444,840

차량운반구
1
-
-
-
1

기구비품
10,065,098
8,520,899
(62,038)
(4,635,382)
13,888,577

사용권자산
38,001,980
13,823,012
(4,061,727)
(7,963,325)
39,799,940

합계
53,243,208
22,343,911
(4,123,765)
(12,681,416)
58,781,938

15. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위:천원)

구분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

영업권
35,807,358
-
(35,807,358)
-

고객관련무형자산
5,400,000
(5,400,000)
-
-

기타무형자산
132,638,415
(95,871,274)
(2,451,943)
34,315,198

회원권
200,000
-
-
200,000

합계
174,045,773
(101,271,274)
(38,259,301)
34,515,198

<전기말>
(단위:천원)

구분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

영업권
35,807,358
-
(35,807,358)
-

고객관련무형자산
5,400,000
(5,400,000)
-
-

기타무형자산
125,686,139
(90,143,723)
(2,451,943)
33,090,473

회원권
200,000
-
-
200,000

합계
167,093,497
(95,543,723)
(38,259,301)
33,290,473

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구분
기초
취득
상각

분기말

기타무형자산
33,090,473
6,952,275
(5,727,550)
34,315,198

회원권
200,000
-
-
200,000

합계
33,290,473
6,952,275
(5,727,550)
34,515,198

<전분기>
(단위:천원)

구분
기초
취득
처분
상각
분기말

영업권
18,736,710
-
-
-
18,736,710

기타무형자산
30,627,306
5,217,974
(5,161)
(4,977,477)
30,862,642

회원권
200,000
-
-
-
200,000

합계
49,564,016
5,217,974
(5,161)
(4,977,477)
49,799,352

16. 리스회사의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

사용권자산(주1)

부동산
36,026,859
38,813,280

차량운반구
351,617
348,090

기타
525,005
39,814

합계
36,903,481
39,201,184

(주1) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

당분기 중 증가한 사용권자산은 7,083백만원 (전분기 13,823 백만원) 입니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

리스채권(주1)

부동산
269,606
235,624

(주1) 재무상태표의 '기타금융자산' 항목에 포함되었습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

리스부채(주1)

유동
8,956,055
8,606,870

비유동
28,037,705
30,790,841

합계
36,993,760
39,397,711

(주1) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다.

(2) 손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산
6,637,628
7,637,277

차량운반구
212,485
206,606

기타
87,542
119,442

합계
6,937,655
7,963,325

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)
700,208
650,251

단기리스료
13,616
90,284

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)
112,352
120,952

당
분기 중 리스의 총 현금유출은 7,163백만원(전
분기 8,587 백만원) 입니다.

17. 기타금융자산(1) 당
분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
구분

당
분기말

전기말

미수금
채권원금
739,439,492
404,774,669

대손충당금
(7,170,652)
(5,483,288)

소계
732,268,840
399,291,381

미수수익
채권원금
62,772,979
67,914,171

대손충당금
(287,347)
(282,351)

소계
62,485,632
67,631,820

보증금
채권원금
32,908,928
34,267,444

현재가치할인차금
(689,979)
(680,056)

소계
32,218,949
33,587,388

리스채권
기타
269,606
235,624

합계
827,243,027
500,746,213

(2) 당
분기와 전
분기 중 기타금융자산의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당
분기

전
분기

기초장부금액
5,765,639
5,398,891

순전입액
1,692,360
4,798,618

기타
-
(2,393)

분기말장부금액

7,457,999
10,195,116

18. 기타자산당
분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당
분기말

전기말

선급금
61,433,504
55,987,759

선급비용
6,739,995
16,681,969

기타
1,656,449
606,161

합계
69,829,948
73,275,889

19. 예수부채당
분기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당
분기말

전기말

투자자예수금

위탁자예수금
338,495,507
360,754,098

장내파생상품거래예수금
72,022,790
67,071,871

청약자예수금
525,000
-

집합투자증권투자자예수금
177,448,284
138,592,848

외화예수금
36,955,009
54,242,942

기타
12,787
1,446,855

소계
625,459,377
622,108,614

수입담보금

신용대주수입담보금
125,393
132,708

장외파생상품수입담보금
497,576
3,624,478

소계
622,969
3,757,186

기타예수부채
1,429,184
-

합계
627,511,530
625,865,800

20. 당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 당
분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당
분기말

전기말

단기매매금융부채

매도유가증권
132,430,423
287,065,370

당기손익-공정가치지정금융부채

매도주가연계증권
1,058,438,281
1,320,139,264

매도파생결합증권
801,548,370
1,162,105,121

합계
1,992,417,074
2,769,309,755

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채 중 매도주가연계증권과 매도파생결합증권의 만기 지급금액과 상기 장부금액과의 차이는 다음과 같습니다.

<당
분기말>

(단위:천원)

구분
만기지급액
장부금액
장부금액과의 차이

매도주가연계증권
1,067,449,874
1,058,438,281
9,011,593

매도파생결합증권
817,370,030
801,548,370
15,821,660

합계
1,884,819,904
1,859,986,651
24,833,253

<전기말>
(단위:천원)

구분
만기지급액
장부금액
장부금액과의 차이

매도주가연계증권
1,357,372,917
1,320,139,264
37,233,653

매도파생결합증권
1,176,176,228
1,162,105,121
14,071,107

합계
2,533,549,145
2,482,244,385
51,304,760

21. 차입부채당
분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
차입처
연이자율(%)

당
분기말

전기말

환매조건부채권매도
일반고객 등
0.35~5.74
3,151,340,076
2,846,374,268

증권금융차입금
한국증권금융㈜
4.00~4.75
825,115,394
562,993,479

기업어음
하이투자증권㈜ 등
3.95~7.20
440,000,000
846,000,000

전자단기사채
SK증권 등
-
-
20,000,000

합계
4,416,455,470
4,275,367,747

22. 사채당
분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
회차
만기일
연이자율(%)

당
분기말

전기말

무기명이권부무보증사채
25-2회
2024.10.18
2.560
30,000,000
30,000,000

무기명이권부무보증사채
26-1회
2024.04.09
1.851
220,000,000
220,000,000

무기명이권부무보증사채
26-2회
2026.04.09
2.429
100,000,000
100,000,000

무기명이권부무보증사채
27-1회
2024.09.13
5.299
130,000,000
130,000,000

무기명이권부무보증사채
27-2회
2025.09.16
5.407
91,000,000
91,000,000

무기명이권부무보증후순위사채
28회
2029.09.05
7.000
120,000,000
-

소계
691,000,000
571,000,000

사채할인발행차금
(847,491)
(1,116,388)

합계
690,152,509
569,883,612

23. 퇴직급여제도(1) 당
분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당
분기말

전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
40,821,577
41,103,974

사외적립자산의 공정가치
(38,088,978)
(35,015,381)

순확정급여부채
2,732,599
6,088,593

(2) 당
분기와 전
분기의 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당
분기>

(단위:천원)

구분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
합계

기초장부금액
41,103,974
(35,015,381)
6,088,593

당기근무원가
4,517,890
-
4,517,890

이자비용(이자수익)
1,750,723
(1,498,941)
251,782

기여금
-
(2,000,000)
(2,000,000)

제도에서 지급한 금액 등
(6,551,010)
425,344
(6,125,666)

분기말장부금액

40,821,577
(38,088,978)
2,732,599

<전
분기>

(단위:천원)

구분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
합계

기초장부금액
40,844,958
(30,515,722)
10,329,236

당기근무원가
4,704,872
-
4,704,872

이자비용(이자수익)
1,238,425
(925,256)
313,170

기여금
-
(4,189,504)
(4,189,504)

제도에서 지급한 금액
(4,328,713)
275,923
(4,052,790)

계열사 전출입액
180,564
(41,259)
139,305

분기말장부금액

42,640,107
(35,395,818)
7,244,289

(3) 기타장기종업원급여부채1) 기타장기종업원급여부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

기초잔액
4,672,394
5,150,118

당기근무원가
291,383
336,110

이자원가
208,588
136,874

분기말잔액

5,172,365
5,623,102

2) 기타장기종업원급여 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

당기근무원가
291,383
336,110

이자원가
208,588
136,874

기타장기종업원급여
499,971
472,984

24. 충당부채(1) 당
분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당
분기말

전기말

복구충당부채
2,374,677
2,280,192

소송충당부채
4,095,392
45,061,991

금융보증계약충당부채
8,118,585
4,807,472

기타충당부채
40,994,895
21,446,389

합계
55,583,549
73,596,044

(2) 당
분기와 전
분기 중 복구충당부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당
분기

전
분기

기초장부금액
2,280,192
2,157,830

추가 전입
163,559
66,852

환입
(110,428)
(346,998)

상각
41,354
13,694

분기말장부금액

2,374,677
1,891,378

25. 기타금융부채 및 기타부채

당
분기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당
분기말

전기말

기타금융부채:

미지급금
709,874,059
398,211,194

미지급비용(계약)
61,140,102
61,798,419

임대보증금
139,162
100,000

임대보증금 현재가치할인차금
(4,632)
(3,476)

미지급배당금
923
923

리스부채
36,993,760
39,397,711

기타(주1)
118,808,891
118,364,516

합계
926,952,265
617,869,287

기타부채:

미지급비용(법규)
1,441,023
1,446,998

미지급부가세
727,702
1,430,067

선수수익
9,963,101
10,811,831

기타예수금
24,506,758
13,393,146

합계
36,638,584
27,082,042

(주1) 퍼플팁제일차(주)외 1개 유동화전문회사에 집합투자증권을 양도하면서 매입확약을 제공함에 따라 양도된 증권의 전부가 제거조건을 충족하지 못하여 담보부 차입으로 회계처리한 양도증권과 관련한 금융부채를 포함합니다.

26. 외화자산 및 부채

당
분기말과 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

(원화: 천원)

계정과목

당
분기말

전기말

외화금액
원화환산액
외화금액
원화환산액

외화자산:

현금및현금성자산
USD
30,886,745
41,536,494
USD
82,875,579
105,028,222

HKD
9,951,663
1,711,188
HKD
10,464,333
1,700,977

CNY
25,518,876
4,702,363
CNY
22,968,813
4,167,461

JPY
2,894,205
26,112
JPY
2,754,373
26,254

EUR
53,809
76,501
EUR
7,008
9,469

SGD
6,220
6,109
SGD
6,220
5,867

GBP
1,074
1,756
GBP
1,074
1,641

BRL
805,524
217,210
BRL
771,443
184,930

예치금
USD
15,671,591
21,075,156
USD
32,664,532
41,395,762

HKD
117,840,566
20,262,685
HKD
68,685,494
11,164,827

JPY
2,429,408,050
21,918,605
JPY
3,188,940,810
30,396,346

EUR
4,992,679
7,098,192
EUR
6,963,660
9,409,298

당기손익-공정가치측정금융자산
USD
196,141,595
263,771,217
USD
179,057,009
226,918,947

EUR
-
-
EUR
1,887,910
2,550,944

파생상품자산
USD
5,195,821
6,987,340
USD
4,325,122
5,481,227

EUR
2,249,272
3,197,835
EUR
830,942
1,122,769

HKD
-
-
HKD
30,018,364
4,879,485

THB
22,870,944
845,081
THB
14,116,142
517,498

JPY
145,093,727
1,309,065

JPY

-
-

GBP
104,228
170,366
GBP
-
-

기타금융자산
USD
1,354,333
1,630,139
USD
1,385,740
1,756,148

자산 합계

396,543,414

446,718,072

외화부채:

투자자예수금
USD

25,574,764

34,392,942

USD
43,591,566
55,243,591

HKD

3,487,128

599,612

HKD
4,219,761
685,922

BRL

704,597

189,995

BRL
670,523
160,738

EUR

46,802

66,539

EUR
1
2

JPY

397,314

3,585

JPY
257,482
2,454

CNY

11,937,037

2,199,638

CNY
9,779,809
1,774,449

SGD

280

275

SGD
280
264

당기손익-공정가치측정금융부채

USD
123,905,374
166,627,947
USD
137,310,990
174,014,217

JPY

4,998,854,834
45,100,668

JPY

-
-

AUD
-
-
AUD
201,358,858
172,848,457

차입부채
USD
148,244,554
199,359,276
USD
394,862,890
500,409,740

파생상품부채
USD
24,569,916
33,041,622
USD
27,665,899
35,060,994

HKD
-
-
HKD
13,405,816
2,179,115

EUR
1,585,430
2,254,038
EUR
2,595,439
3,506,957

THB
21,958,430
811,364
THB
13,625,902
499,526

JPY
131,121,927
1,183,008

JPY

-
-

기타금융부채
USD
5,578,709
7,502,247
USD
7,254,399
9,193,500

부채 합계

493,332,756

955,579,926

외화환산이익

11,836,316

47,405,180

외화환산손실

9,503,171

24,457,001

27. 자본금당
분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당
분기말

전기말

보통주
우선주
보통주
우선주

수권주식수
660,000,000주
660,000,000주

발행주식수
214,547,775주
4,800,000주
214,547,775주
4,800,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원
5,000원
5,000원

자본금
1,072,738,875
24,000,000
1,072,738,875
24,000,000

우선주에 대하여 현금배당시 보통주식보다 액면금액 기준으로 1% 추가 배당하여야 하며, 소정의 배당을 할 수 없을 경우에는 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선주식에 대한 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 하고 있습니다.

28. 자본잉여금 및 자본조정(1) 당
분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당
분기말

전기말

재평가적립금
23,775,953
23,775,952

자기주식처분이익
3,311,243
3,311,243

기타
726,221
726,222

합계
27,813,417
27,813,417

(2) 당
분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당
분기말

전기말

자기주식
(9,036,503)
(9,036,503)

기타
(384,525)
(792,528)

합계
(9,421,028)
(9,829,031)

당
분기말 자기주식 9,037백만원(보통주 677,387주와 우선주 600,000주)은 향후 임직원에게 성과급으로 지급하거나 처분할 예정입니다.회사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준 개정사항을 적용하여, 경영성과급을 이연하여 주식기준보상으로 지급하는 경우 기타자본조정으로 표시하고 있습니다.

(3) 주식기준보상

1) 당
분기 회사는 보수위원회 결의에 의해 회사의 임원에게 양도제한조건부주식(이하, RSU)을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분
내용

기준주식
한화투자증권 보통주식

총부여액(주1)
816,005,840원

주식결제형 주식선택권
145,976주

주가가치연동현금
408,002,920원(부여기준주가 : 2,795원, 총 145,976주 상당)

행사가격
0원 (현행 주식기준보상제도는 행사가격이 없음)

부여일
2023-03-22

가득조건
당해년도 해당 보직에서 6개월 이상 근무하는 경우, 부여된 RSU를 조정하지 않음

행사가능 시점
RSU에 대한 지급효력은 임원의 재직여부와 관계없이, 2030년 3월, 2032년 3월, 2033년 3월 중 발생(단, 중도지급조건에 해당하는 경우, 회사는 임원에게 이를 지급할 수 있음)

(주1) 2023년 03월에 부여된 RSU 는 2023년 05월 보수위원회에서 일부 감소 조정이 있었습니다.

2) 당
분기와 전
분기의 주식결제형 주식선택권의 수량의 변동은 다음과 같습니다.

구 분
주식매수선택권 수량(단위 : 주)

당분기
전분기

기초 잔여주
595,364
449,688

부여
145,976
145,676

분기말 잔여주

741,340
595,364

분기말 행사가능한 주식수

-
-

보고기간말 현재 유효한 주식선택권의 가중평균 잔여 만기는 7.3년이며, 행사가격은 0원 입니다.

3) 당
분기말과 전기말 현재 주가가치연동현금과 관련하여 인식한 부채의 장부금액 및 내재가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

부채 장부금액
1,771,812
1,399,111

내재가치(주1)
2,390원
2,350원

(주1) 회사는 매 보고기간말 유가증권시장에서 거래되는 주식의 시가를 기준으로 내재가치를 평가하고 있습니다.

4) 당
분기와 전
분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

주식결제형
408,003
747,318

주가가치연동현금
372,701
(1,432,720)

합계
780,704
(685,402)

29. 기타포괄손익누계액당
분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당
분기말

전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
380,221,075
374,166,093

확정급여제도의 재측정요소
7,609,045
7,599,150

당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익
429,907
567,179

합계
388,260,027
382,332,422

30. 이익잉여금(1) 당
분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당
분기말

전기말

이익준비금
14,996,408
14,996,408

선물거래책임준비금
18,343
18,342

대손준비금
16,533,118
13,505,010

미처분이익잉여금
75,443,512
59,426,461

합계
106,991,381
87,946,221

(2) 이익준비금회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우(주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

(3) 대손준비금회사는 한국채택국제회계기준을 적용하는 금융투자회사에 해당되어 금융투자업규정 제3-8조에 따라 한국채택국제회계기준 대손충당금 적립액이 금융감독원기준 건전성분류에 따른 대손충당금에 미달하는 경우, 그 차이를 대손준비금으로 적립(환입)하고 있습니다.

1) 대손준비금 잔액당
분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당
분기말

전기말

대손준비금 기 적립액
16,533,118
13,505,010

대손준비금 적립예정금액
9,358,806
3,028,108

대손준비금 잔액
25,891,924
16,533,118

2) 대손준비금 전입액 및 대손준비금 적립후 순이익당
분기와 전
분기 중 대손준비금 적립액과 대손준비금 적립 후의 순이익 및 주당순이익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당
분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

분기순이익(A)

(19,965,119)
19,045,159
51,191
33,694,262

대손준비금 적립(환입)액(B)
(1,199,612)
9,358,806
(3,036,253)
(2,973,314)

대손준비금 적립후 순손익(C=A-B)
(18,765,507)
9,686,353
3,087,444
36,667,576

대손준비금 적립후 주당순손익
(88)
45
14
171

31. 금융상품 범주별 손익

당
분기와 전
분기 중 회사의 금융상품 범주별 손익 내용은 다음과 같습니다.

<당
분기>

(단위:천원)

구분
수익
비용

유가증권평가 및처분이익
파생상품평가 및거래이익
이자수익
대출채권평가 및 처분이익
외화평가 및거래이익
배당금 및분배금수익
합계
유가증권평가 및처분손실
파생상품평가 및거래손실
이자비용
대출채권평가 및 처분손실
외화평가 및거래손실
합계

자산

상각후원가금융자산

현금및예치금
-
-
32,503,581
-
24,638,760
-
57,142,341
-
-
-
-
18,286,126
18,286,126

대출채권
-
-
52,240,033
120,154
-
-
52,360,187
-
-
-
26,106,064
-
26,106,064

기타금융자산
-
-
5,669,910
-
-
-
5,669,910
-
-
-
-
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
206,376,779
-
174,578,782
-
14,386,893
17,543,720
412,886,174
114,298,436
-
-
-
3,550,636
117,849,071

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
-
-
-
10,276,145
10,276,145
-
-
-
-
-
-

소계
206,376,779
-
264,992,306
120,154
39,025,653
27,819,865
538,334,757
114,298,436
-
-
26,106,064
21,836,762
162,241,261

부채

상각후원가금융부채

예수부채
-
-
-
-
6,251,869
-
6,251,869
-
-
3,630,939
-
7,296,974
10,927,913

차입부채
-
-
-
-
15,371,609
-
15,371,609
-
-
148,083,059
-
41,174,840
189,257,899

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
15,445,950
-
-
15,445,950

기타금융부채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
905,075
-
-
905,075

당기손익-공정가치측정금융부채
50,037,921
-
-
-
-
-
50,037,921
208,127,616
-
-
-
-
208,127,616

소계
50,037,921
-
-
-
21,623,478
-
71,661,399
208,127,616
-
168,065,023
-
48,471,814
424,664,453

파생상품
-
702,747,649
731,968
-
1,519,495
-
704,999,112
-
619,745,822
1,211,259
-
1,705,760
622,662,841

합계
256,414,700
702,747,649
265,724,274
120,154
62,168,626
27,819,865
1,314,995,268
322,426,052
619,745,822
169,276,282
26,106,064
72,014,336
1,209,568,555

<전
분기>

(단위:천원)

구분
수익
비용

유가증권평가 및처분이익
파생상품평가 및거래이익
이자수익
대출채권평가 및 처분이익
외화평가 및거래이익
배당금 및분배금수익
합계
유가증권평가 및처분손실
파생상품평가 및거래손실
이자비용
대출채권평가 및 처분손실
외화평가 및거래손실
합계

자산

상각후원가금융자산

현금및예치금
-
-
12,828,111
-
63,930,081
-
76,758,192
-
-
15,309
-
28,731,379
28,746,688

대출채권
-
-
44,884,689
88,457
-
-
44,973,146
-
-
-
197,700
-
197,700

기타금융자산
-
-
9,434,500
-
-
-
9,434,500
-
-
-
-
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
140,491,638
-
87,784,675
-
47,789,923
18,501,120
294,567,357
278,412,189
-
-
-
1,443,766
279,855,955

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
-
-
-
18,178,666
18,178,666
-
-
-
-
-
-

소계
140,491,638
-
154,931,975
88,457
111,720,004
36,679,786
443,911,861
278,412,189
-
15,309
197,700
30,175,145
308,800,343

부채

상각후원가금융부채

예수부채
-
-
-
-
5,067,225
-
5,067,225
-
-
1,854,462
-
13,552,709
15,407,171

차입부채
-
-
-
-
1,886,244
-
1,886,244
-
-
69,060,808
-
86,132,331
155,193,139

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10,388,652
-
-
10,388,652

기타금융부채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
723,865
-
-
723,865

당기손익-공정가치측정금융부채
179,396,533
-
-
-
-
-
179,396,533
59,784,947
-
-
-
-
59,784,947

소계
179,396,533
-
-
-
6,953,469
-
186,350,002
59,784,947
-
82,027,787
-
99,685,040
241,497,774

파생상품
-
925,256,785
337,109
-
656,807
-
926,250,701
-
939,292,648
464,576
-
1,060,276
940,817,500

합계
319,888,171
925,256,785
155,269,084
88,457
119,330,280
36,679,786
1,556,512,564
338,197,136
939,292,648
82,507,672
197,700
130,920,461
1,491,115,617

32. 수익당
분기와 전
분기 중 회사의 영업으로부터 발생한 주요 영업수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당
분기

전
분기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익:

수탁수수료
29,282,531
82,364,288
20,982,308
73,605,621

인수및주선수수료
3,873,773
15,282,838
5,200,495
14,302,764

집합투자증권취급수수료
4,144,904
12,921,710
5,359,565
16,701,656

자산관리수수료
1,259,809
3,846,714
953,039
3,568,791

매수및합병수수료
6,424,500
18,146,397
19,789,311
56,502,839

신탁보수
2,386,620
7,235,120
2,139,444
6,751,258

지급보증료
4,486,185
13,022,617
6,631,692
31,453,053

송금수수료
59,902
175,455
50,032
160,743

기타수수료수익
7,155,010
15,474,238
3,847,656
9,951,252

소계
59,073,234
168,469,377
64,953,542
212,997,978

유가증권평가및처분이익:

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
37,243,581
151,358,592
43,329,478
124,950,520

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(409,180)
55,017,858
6,140,776
15,540,830

당기손익-공정가치측정금융부채상환이익
5,955,738
23,370,517
8,784,195
30,054,239

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익
8,780,669
15,454,778
56,484,743
144,005,474

신용조정
6
329
87
678

거래일손익인식평가조정
2,889,483
11,212,626
2,430,793
5,336,430

소계
54,460,297
256,414,700
117,170,071
319,888,171

(단위:천원)

구분

당
분기

전
분기

3개월
누적
3개월
누적

파생상품평가및거래이익:

파생상품거래이익
204,180,390
497,270,580
253,544,510
648,427,053

파생상품평가이익
29,175,600
188,636,052
135,089,827
265,778,180

신용조정
113,268
266,992
11,316
66,203

거래일손익인식평가조정
5,731,949
16,574,025
4,953,464
10,985,349

소계
239,201,207
702,747,649
393,599,117
925,256,785

이자수익:

신용공여이자
16,694,211
47,603,426
13,687,062
40,211,696

채권이자
45,437,353
133,640,749
33,827,207
76,209,657

차주매각대금이용료
570
1,529
380
1,361

기업어음증권이자
7,587,147
28,397,710
1,632,206
4,727,086

증금예치금이자
4,594,392
12,481,675
3,317,501
6,844,265

양도성예금증서이자

14,743
59,421

289,969

830,734

환매조건부채권매수이자

1,082,082
4,636,607

1,977,942

4,672,993

양도성예금증서거래이익

27,903
101,522

24,600

66,495

예금이자

9,322,086
32,342,638

7,098,903

11,930,882

미수금이자

48,097
115,478

35,163

114,022

기타금융수익

1,482,388
6,343,518

5,582,635

9,659,894

소계
86,290,972
265,724,273
67,473,568
155,269,084

합계
439,025,710
1,393,355,999
643,196,298
1,613,412,018

33. 비용

당
분기와 전
분기 중 회사의 영업으로부터 발생한 주요 영업비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당
분기

전
분기

3개월
누적
3개월
누적

수수료비용:

매매수수료
1,813,400
5,312,973
1,722,404
5,858,999

투자자문수수료
41,008
168,276
139,309
440,280

송금수수료
14,145
43,266
14,437
45,386

기타수수료비용
3,495,217
12,360,955
3,406,209
15,628,992

소계
5,363,770
17,885,470
5,282,359
21,973,657

유가증권평가및처분손실:

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
32,654,486
85,574,465
49,893,222
180,577,024

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
11,982,522
28,723,971
34,718,791
97,835,164

당기손익-공정가치측정금융부채상환손실
37,892,543
131,037,680
18,082,891
30,712,606

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실
(15,763,201)
63,851,478
12,517,459
26,589,722

거래일손익인식평가조정
3,534,751
13,238,458
1,052,854
2,482,619

소계
70,301,101
322,426,052
116,265,217
338,197,135

파생상품평가및거래손실:

파생상품거래손실
189,206,456
444,883,492
210,996,078
580,804,656

파생상품평가손실
45,827,761
160,035,299
186,356,031
352,886,869

신용조정
144,132
304,529
157,702
506,996

거래일손익인식평가조정
4,062,935
14,522,502
1,628,837
5,094,126

소계
239,241,284
619,745,822
399,138,648
939,292,647

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용:

차입금이자
9,813,603
26,168,087
3,773,766
7,807,345

대주매각대금이용료
105
323
180
870

투자자예탁금이용료
1,040,111
3,630,616
797,678
1,853,592

환매조건부매도이자
33,533,625
100,189,345
19,460,276
38,254,439

양도성예금증서거래손실
-
-
15,056
15,309

사채이자
5,621,564
15,445,950
4,144,471
10,388,652

발행어음이자
6,804,436
21,725,627
9,601,478
22,999,024

기타금융비용
735,101
2,116,334
514,512
1,188,441

소계
57,548,545
169,276,282
38,307,417
82,507,672

합계
372,454,700
1,129,333,626
558,993,641
1,381,971,111

34. 기타수익과 기타비용당
분기와 전
분기 중 회사의 영업으로부터 발생한 기타수익과 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익:

배당금수익
259,482
14,665,590
960,071
27,265,391

분배금수익
3,964,725
13,154,275
3,635,384
9,414,395

복구충당부채환입액
2,630
110,428
48,024
346,998

기타대손충당금환입
22,503
25,107
39
53

기타
852,168
2,831,295
1,514,327
5,306,657

합계
5,101,508
30,786,695
6,157,845
42,333,494

기타비용:

복구충당금전입액
-
55,452
-
915

기타의대손상각비
1,082,623
1,692,773
4,788,791
4,798,671

금융보증충당금전입액
(1,153,613)
3,311,113
1,183,045
2,505,893

기타
(122,388)
103,487
(83,010)
250

합계
(193,378)
5,162,825
5,888,826
7,305,729

35. 인건비당
분기와 전
분기 중 회사의 영업으로부터 발생한 인건비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
24,126,538
72,720,273
24,053,830
71,478,567

퇴직급여
1,167,744
6,037,023
2,182,380
6,475,617

기타장기종업원급여
166,657
499,971
157,661
472,984

명예퇴직금
224,074
894,175
-
220,347

복리후생비
7,837,895
37,904,105
8,799,565
32,482,007

합계
33,522,908
118,055,547
35,193,436
111,129,522

36. 기타일반관리비당
분기와 전
분기 중 회사의 영업으로부터 발생한 기타일반관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

복리후생비
1,114,915
4,389,916
1,098,403
4,280,167

전산운용비
5,160,490
16,259,084
5,040,266
15,546,138

임차료
291,563
800,868
302,465
504,941

지급수수료
5,322,116
16,568,046
6,855,524
17,138,532

접대비
632,139
1,854,096
701,922
2,078,725

광고선전비
2,701,859
8,576,312
4,502,440
11,533,531

감가상각비
3,934,637
11,706,116
4,041,167
12,681,415

무형자산상각비
2,073,897
5,727,550
1,656,824
4,977,477

세금과공과금
2,270,925
7,258,229
2,230,932
6,583,223

여비교통비
238,725
718,947
232,317
526,933

수도광열비
1,477,058
4,249,655
1,441,583
4,302,661

보험료
495,492
1,379,371
662,967
2,215,628

기타
3,056,856
9,031,568
3,335,119
9,155,442

합계
28,770,672
88,519,758
32,101,929
91,524,813

37. 영업외수익 및 영업외비용

당
분기와 전
분기 중 회사의 영업으로부터 발생한 영업외수익 및 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

영업외수익:

유형자산처분이익
255,276
422,555
8,828
26,234

무형자산처분이익
-
-
577
577

임대료
13,429
14,275
(45,749)
61,083

관계기업및종속기업투자처분이익
-
794,603
6,728
27,317

기타영업외수익
137,966
382,044
114,353
452,128

합계
406,671
1,613,477
84,737
567,339

영업외비용:

유형자산처분손실
17
37,724
36,972
145,640

기부금
245,000
992,296
122,000
889,296

관계기업및종속기업투자처분손실
-
-
1,084,466
1,132,324

기타영업외비용
20,054,920
22,650,611
4,870,551
6,614,407

합계
20,299,937
23,680,631
6,113,989
8,781,667

38. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 24.34%(전분기 23.25%)입니다.

39. 주당손익

(1) 당
분기와 전
분기의 가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주는 가중평균 유통보통주식수 산정에서 제외됩니다.

<당
분기>

구분
기간
주식수(주)
가중치
가중평균 유통보통주식수(주)

기초(주1)
2023.01.01~2023.09.30
213,870,388
273/273
213,870,388

(주1) 기초주식수에는 회사가 기초부터 보유하고 있는 자기주식 677,387주가 제외되었습니다.

<전
분기>

구분
기간
주식수(주)
가중치
가중평균 유통보통주식수(주)

기초(주1)
2022.01.01~2022.03.22
214,320,076
81/273
63,589,473

양도제한조건부주식부여
2022.03.23~2022.06.30
214,465,752
192/273
150,833,056

합계

214,422,529

(주1) 기초주식수에는 회사가 기초부터 보유하고 있는 자기주식 677,387주가 제외되었습니다.

한편, 당
분기 및 전
분기에 유통우선주식수의 변동이 없었으므로 가중평균유통우선주식수는 기초 발행주식수에서 회사가 보유한 자기주식수를 차감한 주식수(4,200,000주)와 동일합니다.

(2) 당
분기와 전
분기의 주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다.

<당
분기>

(단위:원)

구분
당분기

보통주
우선주

3개월
누적
3개월
누적

당
분기순이익

(19,786,549,761)
18,472,397,324
(178,569,497)
572,762,089

가중평균유통주식수
213,870,388
213,870,388
4,200,000
4,200,000

주당이익
(93)
86
(43)
136

<전
분기>

(단위:원)

구분
전분기

보통주
우선주

3개월
누적
3개월
누적

전
분기순손익

(155,758,914)
32,840,989,107
206,949,688
853,272,677

가중평균유통주식수
214,465,752
214,422,529
4,200,000
4,200,000

주당손익
(1)
153
49
203

(3) 당
분기 중 양도제한조건부주식 부여에 의한 잠재적 보통주의 희석효과를 검토한 결과 반희석 효과가 예상되는 바, 당분기의 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

40. 현금흐름표에 대한 주석(1) 당
분기와 전
분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 투자활동 및 재무활동 거래는 다음과 같습니다.

<당
분기>

(단위:천원)

구 분

당
분기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동

7,240,295

당기손익-공정가치측정금융자산의 관계기업출자금으로의 대체

4,053,383

리스부채의 사용권자산으로의 대체

3,932,656

무형자산 취득 관련 미지급금의 변동

1,005,939

무형자산 취득 관련 기타선급금의 변동

539,971

<전
분기>

(단위:천원)

구 분

전
분기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동
240,414,357

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

<당
분기>

(단위:천원)

구분
기초
재무현금흐름
환율변동효과
기타
분기말

차입부채(주1)
2,416,260,272
(268,176,690)
2,400,283
-
2,150,483,865

사채
569,883,612
119,821,080
-
447,817
690,152,509

임대보증금
96,524
39,162
-
(1,156.00)
134,530

리스부채
39,397,711
(6,336,608)
-
3,932,657
36,993,760

합계
3,025,638,119
(154,653,056)
2,400,283
4,379,318
2,877,764,664

(주1) 영업에서 창출된 현금흐름으로 분류되는 환매조건부채권매도는 제외되어 있습니다.

<전
분기>

(단위:천원)

구분
기초
재무현금흐름
환율변동효과
기타
분기말

차입부채(주1)
2,392,295,830
202,645,603
18,931,058
-
2,613,872,491

사채
569,004,260
220,318,049
-
415,429
789,737,738

임대보증금
872,724
(766,422)
-
(10,203)
96,099.00

리스부채
38,285,643
(7,725,455)
-
9,526,290
40,086,478

합계
3,000,458,457
414,471,775
18,931,058
9,931,516
3,443,792,806

(주1) 영업에서 창출된 현금흐름으로 분류되는 환매조건부채권매도는 제외되어 있습니다.

41. 특수관계자와의 거래

(1) 특수관계자

구분
회사명

최상위 지배기업
㈜한화

지배기업
한화자산운용㈜

한화생명보험㈜(주1)

종속기업(주4,6)
ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP

Pinetree Securities Pte.Ltd.

Pinetree Securities Corporation

2020한화미래환경신기술사업투자조합

2018한화신산업글로벌플러스업펀드

밸류시스템 ESG 일반 사모투자신탁

피닉스모현제일차

에이치에스에프제팔차

아시아퍼시픽45호선박투자회사

풍천제이차

로얄엠제이제일차

로얄엠제이제이차

퍼플팁제일차

한화에이에프제사차

한화에이에프제오차

인베스트어지제일차

신세계제일차

퍼스트엠제구차

퍼스트엠제십차

인베스트오토제일차

인베스트스타제일차

와이디에이치엠이글제일차

와이디에이치엠이글제이차

인베스트세종제삼차

인베스트향동제일차

아시아가온누리제일차

논현밸류에드제이차

광주첨단영산강지산제일차

인베스트포항제일차

레버넌트제일차

멀티플렉스시리즈제육차

인베스트중동제일차

제이비강릉제일차

그레이트거제제일차

그레이트거제제이차

에코시티제일차

에코시티신천제이차

제이드이천제일차

해운대케넌제일차

코스모루나

에스엘티연산

디오니소스이글제일차

유럽가온누리제일차

티아이남포제일차

티아이북내

티아이주교

인베스트조치원제일차

에코송정

이마스터제십삼차

테트라스

지에프민제칠차

씨더블유대구제이차

더모스트신대방제일차

더모스트연무제일차

한화에스에프제십구차

인베스트덕평제일차

인베스트향남제일차

인베스트군산제일차

아디아북천안제일차

아디아의전제일차

더모스트송파제일차

한화글로벌인프라제이차

티아이십정

티아이청담

에이치에스에프제이십삼차

펠리스그린화성

에이디원제팔차

인베스트운서제일차

인베스트알로하제일차

그레이트야음제삼차

아디아고덕제일차

티아이애월

스카이타워제일차

티아이세운

에이치에스에프제이십오차

에이치에스에프제이십육차

로얄더블유엠

인베스트양산제일차

인베스트유사제일차

에코야음제이차

한화글로벌인프라제삼차

티아이입장

인베스트한호제일차(주2)

세타스토리제일차(주2)

타이거박달제일차(주2)

에이치에스에프제이십칠차(주2)

에이치에스에프제이십팔차(주2)

에이치에스에프제이십구차(주2)

네오엘리브(주2)

이수한화제일차(주2)

인베스트광주제일차(주2)

인베스트광주제이차(주2)

관계기업(주5)
서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드

강소신재생에너지펀드

충남-한화중소기업육성펀드

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드

세븐트리-한화 1호 신기술사업투자조합

한화소재부품장비제1호투자조합

토스뱅크 주식회사

케이앤 세컨더리3호 투자조합

한화-NP CHINA 1호

Tech in Asia Pte.Ltd.

CapBridge Financial Pte.Ltd.

한화드림펀드 1호

한화플러스제2호 기업인수목적

에이티피한화신기술조합제1호

에이티피한화신기술조합제2호

한화현대차에이티피신기술조합 제1호

에이티피한화신기술조합제3호

한화유온신기술조합제1호

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호

신한AIM인프라9호

삼성한화신성장신기술조합제1호

한화-키움 핀테크 신기술투자조합

한화-펜타스톤 제1호 신기술투자조합

에스앤에스-케이넷 플러스 제1호 신기술사업투자조합

한화블리츠퓨얼셀신기술조합

한화벤처캐피탈일반투자형사모증권투자신탁4호

한화-유온투자조합2호

비욘드일반사모부동산투자신탁제1호

한화플러스제3호 기업인수목적

코엔트리 비엔케이 메타버스 신기술사업투자조합

한화스마트헬스케어신기술조합1호

스마트한화KDB경기탄소중립ESG펀드

프렌드 신기술사업투자조합 53호

한화-삼성헬스케어제1호투자조합

한화플러스제4호 기업인수목적(주3)

티케이지-씨엘1호신기술투자조합(주3)

에이스키웨스트K로봇신기술투자조합1호(주3)

디에스 Prestige.Ⅴ 일반 사모투자신탁(주3)

NH-Amundi 캐나다 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)(주3)

람다 FIRST 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제1호 (C-I 클래스)(주3)

보고 에너지전환 인프라 일반사모투자신탁 1호(주3)

멜론에셋일반사모투자신탁제13호 1-2종(주3)

기타 특수관계자
㈜한화의 종속기업 및 관계기업

(주1) 차상위 지배기업입니다.

(주2) 당
분기 중 신규취득 등으로 연결범위에 포함되었습니다.

(주3) 당
분기 중 관계기업에 포함되었습니다.

(주4) 당분기 중 인베스트평택제일차, 화성유보라제삼차, 제이에이치수원제일차, 제이에이치수원제이차, 티에스골드, 그레이트탕정, 케이랜드마크제이차, 한화글로벌인프라제오차, 한화글로벌인프라제육차, 이에스앤지코리아는 만기상환 등으로 인해 연결대상에서 제외되었습니다.

(주5) 당분기 중 다올넥스트원LNG터미널일반사모투자신탁제4호, 리코 ORUM벤처기업 사모투자신탁 제2호는 양도 등으로 관계기업에서 제외되었습니다.

(주6) SPC 등의 주식회사 표기는 생략하였습니다.

(2) 당
분기와 전
분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

<당
분기>

(단위:천원)

회사명
영업수익
영업외수익
영업비용
자산취득

1) 최상위 지배기업

㈜한화
125,529
-
5,358,719
-

2) 지배기업

한화생명보험㈜(주1)
1,158,247
-
1,681,067
-

3) 종속기업

Pinetree Securities Corporation
240,895
-
-
-

인베스트어지제일차
244,110
-
-
-

인베스트오토제일차
236
-
-
-

인베스트스타제일차
39,913
-
-
-

제이비강릉제일차
19,813
-
-
-

인베스트평택제일차
24,648
-
-
-

인베스트중동제일차
108,863
-
-
-

인베스트향동제일차
153,658
-
-
-

인베스트알로하제일차
1,397,969
-
-
-

인베스트포항제일차
28,603
-
-
-

인베스트덕평제일차
4,712
-
-
-

인베스트조치원제일차
32,444
-
-
-

인베스트향남제일차
61,715
-
-
-

인베스트군산제일차
512
-
-
-

인베스트운서제일차
366,359
-
-
-

인베스트양산제일차
146,191
-
-
-

인베스트유사제일차
420,253
-
-
-

인베스트세종제삼차
22,877
-
-
-

인베스트한호제일차
835,310
-
-
-

인베스트광주제일차
82
-
-
-

인베스트광주제이차
82
-
-
-

그레이트탕정
244,486
-
-
-

그레이트거제제일차
33,086
-
-
-

그레이트야음제삼차
400,532
-
-
-

에코시티제일차
3,110
-
-
-

에코시티신천제이차
85,405
-
-
-

그레이트거제제이차
431,417
-
-
-

에코송정
77,006
-
-
-

에코야음제이차
129,713
-
-
-

세타스토리제일차
2,064
-
-
-

아디아고덕제일차
156,265
-
-
-

제이드이천제일차
580,214
-
-
-

테트라스
7,934
-
-
-

아디아북천안제일차
141,262
-
-
-

아디아의전제일차
232,018
-
-
-

코스모루나
1,479
-
-
-

케이랜드마크제이차
3,000
-
-
-

이마스터제십삼차
65,287
-
-
-

피닉스모현제일차
420,954
-
-
-

광주첨단영산강지산제일차
200,480
-
-
-

화성유보라제삼차
807,945
-
-
-

해운대케넌제일차
73,069
-
-
-

씨더블유대구제이차
171,279
-
-
-

더모스트신대방제일차
106,082
-
-
-

지에프민제칠차
205,292
-
-
-

더모스트송파제일차
3,639
-
-
-

더모스트연무제일차
569,555
-
-
-

타이거박달제일차
142,244
-
-
-

네오엘리브
12,636
-
-
-

퍼스트엠제구차
304,486
-
-
-

퍼스테엠제십차
10,000
-
-
-

한화글로벌인프라제이차
414,899
-
-
-

한화글로벌인프라제육차
3,000
-
-
-

한화글로벌인프라제오차
1,628,400
-
-
-

이에스앤지코리아
10,000
-
-
-

유럽가온누리제일차
169,120
-
-
-

티아이남포제일차
161,193
-
-
-

티아이주교
88,306
-
-
-

티아이십정
285,451
-
-
-

티아이청담
245,507
-
-
-

티아이애월
254,756
-
-
-

티아이세운
289,260
-
-
-

티아이입장
690,322
-
-
-

에이치에스에프제팔차
1,071,145
-
-
-

한화에이에프제사차
81,422
-
-
-

한화에이에프제오차
81,422
-
-
-

한화에스에프제십구차
5,000
-
-
-

에이치에스에프제이십삼차
26,634
-
-
-

에이치에스에프제이십오차
43,935
-
-
-

에이치에스에프제이십육차
4,000
-
-
-

에이치에스에프제이십칠차
226,452
-
-
-

멀티플렉스시리즈제육차
19,909
-
-
-

펠리스그린화성
5,000
-
-
-

에이디원제팔차
3,000
-
-
-

2020한화미래환경신기술사업투자조합
310,648
-
-
-

2018한화신산업글로벌플러스업펀드
694,562
-
-
-

4) 관계기업

한화드림펀드 1호
1,057,116
-
-
-

한화소재부품장비제1호투자조합
83,628
-
-
-

강소신재생에너지펀드
698,864
-
-
-

충남-한화중소기업육성펀드
328,870
-
-
-

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
321,337
-
-
-

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호
70,838
-
-
-

에이피티한화신기술조합제1호
15,782
-
-
-

에이피티한화신기술조합제2호
25,394
-
-
-

에이피티한화신기술조합제3호
11,374
-
-
-

한화유온신기술조합제1호
64,951
-
-
-

한화-키움 핀테크 신기술투자조합
65,101
-
-
-

한화블리츠퓨얼셀신기술조합
55,527
-
-
-

한화-유온투자조합2호
48,522
-
-
-

한화스마트헬스케어신기술조합1호
41,219
-
-
-

스마트한화KDB경기탄소중립ESG펀드
1,251,600
-
-
-

한화-펜타스톤 제1호 신기술투자조합
277,794
-
-
-

한화-삼성헬스케어제1호투자조합
45,900
-
-
-

신한AIM인프라9호
26,971
-
-
-

한화플러스제4호 기업인수목적
150,000
-
-
-

NH-Amundi 캐나다 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호
1,473,150
-
-
-

5) 기타 특수관계자

한화호텔앤드리조트㈜
-
-
101,185
-

한화솔루션㈜
-
260
961,573
-

한화손해보험㈜
-
175,510
215,994
-

한화시스템㈜
292
33,040
7,028,724
184,210

㈜한화이글스
-
-
663,955
-

㈜한화63시티
-
-
15,304
-

한화에어로스페이스㈜
127,076
-
-
-

한화토탈에너지스㈜
100,000
-
-
-

한화파워시스템㈜
4,341
-
-
-

㈜한화갤러리아
-
493
99,299
-

한화부동산위탁관리회사 주식회사
1,186,919
-
4,424,817
-

캐롯손해보험㈜
-
-
473,755
-

(주1) 차상위 지배기업입니다.

<전
분기>

(단위:천원)

회사명
영업수익
영업외수익
영업비용
자산취득
자산처분

1) 최상위 지배기업

㈜한화
48,995
-
4,367,601
-
-

2) 지배기업

한화자산운용㈜
-
-
-
-
5,738

한화생명보험㈜(주1)
652,980
214,498
2,181,024
-
-

3) 종속기업

Pinetree Securities Corporation
215,453
-
-
-
-

인베스트어지제일차
3,000,149
-
-
-
-

인베스트오토제일차
373,365
-
-
-
-

인베스트구로제일차
323,752
-
-
-
-

인베스트스타제일차
88
-
-
-
-

인베스트평택제일차
487,629
-
-
-
-

인베스트중동제일차
258,201
-
-
-
-

인베스트향동제일차
284,613
-
-
-
-

인베스트청라제일차
169,111
-
-
-
-

인베스트청라제이차
33,298
-
-
-
-

인베스트포항제일차
200,219
-
-
-
-

인베스트세종제삼차
512,407
-
-
-
-

제이비강릉제일차
75,137
-
-
-
-

인베스트조치원제일차
280,592
-
-
-
-

인베스트덕평제일차
43,549
-
-
-
-

인베스트향남제일차
113,414
-
-
-
-

인베스트군산제일차
52,495
-
-
-
-

인베스트운서제일차
116,532
-
-
-
-

인베스트알로하제일차
137
-
-
-
-

그레이트탕정
658,554
-
-
-
-

그레이트야음
10,502
-
-
-
-

그레이트야음제이차
1,310,155
-
-
-
-

그레이트거제제일차
11,554
-
-
-
-

그레이트거제제이차
1,554,910
-
-
-
-

에코시티제일차
6,820
-
-
-
-

에코시티신천제이차
842,369
-
-
-
-

에코야음
775,288
-
-
-
-

에코송정
193,662
-
-
-
-

그레이트야음제삼차
34,825
-
-
-
-

이마스터제십삼차
530,050
-
-
-
-

테트라스
46,710
-
-
-
-

아디아북천안제일차
195,074
-
-
-
-

아디아의전제일차
1,203,653
-
-
-
-

아디아고덕제일차
41,753
-
-
-
-

피닉스교문제일차
1,200,000
-
-
-
-

피닉스교문제이차
600,000
-
-
-
-

피닉스모현제일차
392,954
-
-
-
-

퍼플팁제일차
2,400,000
-
-
-
-

로지스이천제일차
308,859
-
-
-
-

케이랜드마크제사차
534,571
-
-
-
-

로지스라이온즈파크제일차
191,807
-
-
-
-

광주첨단영산강지산제일차
517,790
-
-
-
-

화성유보라제삼차
11,189
-
-
-
-

제이드이천제일차
835,094
-
-
-
-

해운대케넌제일차
298,327
-
-
-
-

지에프민제칠차
399,189
-
-
-
-

더모스트신대방제일차
240,164
-
-
-
-

더모스트연무제일차
72,205
-
-
-
-

더모스트송파제일차
1,407
-
-
-
-

피닉스율북제일차
132,274
-
-
-
-

피닉스탕정제일차
124,543
-
-
-
-

퍼스트엠제구차
185,806
-
-
-
-

퍼스트엠제십차
20,600
-
-
-
-

한화글로벌인프라제이차
245,752
-
-
-
-

레버넌트제일차
10,000
-
-
-
-

한화글로벌인프라제사차
3,000
-
-
-
-

유럽가온누리제일차
94,624
-
-
-
-

티아이남포제일차
391,541
-
-
-
-

티아이북내
608,939
-
-
-
-

티아이주교
417,576
-
-
-
-

티아이십정
204,805
-
-
-
-

티아이청담
9,862
-
-
-
-

티아이애월
85,808
-
-
-
-

와이디에이치엠이글제일차
126,862
-
-
-
-

와이디에이치엠이글제이차
168,362
-
-
-
-

디오니소스이글제일차
274,618
-
-
-
-

에이치에스에프제팔차
891,183
-
-
-
-

한화에이에프제사차
561,180
-
1,078
-
-

한화에이에프제오차
572,824
-
4,515
-
-

한화에스에프제십구차
309,167
-
-
-
-

에이치에스에프제이십삼차
14,239
-
-
-
-

에이치에스에프제이십오차
30,968
-
-
-
-

멀티플렉스시리즈제육차
368,697
-
-
-
-

에이디원제팔차
265,344
-
-
-
-

대신 Asia Direct Lending 전문투자형사모투자신탁(재간접) A
32,334
-
-
-
-

한화글로벌사업화펀드
3,115,593
-
-
-
-

2020한화미래환경신기술사업투자조합
406,875
-
-
-
-

2018한화신산업글로벌플러스업펀드
436,489
-
-
-
-

4) 관계기업

한화드림펀드 1호
1,275,000
-
-
-
-

한화소재부품장비제1호투자조합
84,000
-
-
-
-

강소신재생에너지혁신펀드
708,287
-
-
-
-

충남-한화중소기업육성펀드
282,545
-
-
-
-

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
273,414
-
-
-
-

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호
210,204
-
-
-
-

KB선진아시아리얼에셋크레딧전문투자형사모투자신탁1호
12,142
-
-
-
-

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호
498,060
-
-
-
-

신한AIM인프라9호
768,417
-
-
-
-

에이피티한화신기술조합제1호
15,797
-
-
-
-

에이피티한화신기술조합제2호
25,394
-
-
-
-

에이피티한화신기술조합제3호
7,638
-
-
-
-

한화유온신기술조합제1호
60,241
-
-
-
-

삼성한화신성장신기술조합제1호
358,730
-
-
-
-

한화-키움 핀테크 신기술투자조합
65,101
-
-
-
-

한화블리츠퓨얼셀신기술조합
39,835
-
-
-
-

한화-유온투자조합2호
18,164
-
-
-
-

한화미국호주PPP특별자산1호
531,109
-
-
-
-

리코ORUM벤처기업전문투자형 사모투자신탁 제2호
1,998,002
-
-
-
-

한화스마트헬스케어신기술조합1호
24,651
-
-
-
-

스마트한화KDB경기탄소중립ESG펀드
382,910
-
-
-
-

5) 기타 특수관계자

한화호텔앤드리조트㈜
915
-
782,196
-
-

한화솔루션㈜
140,851
1,432
440,487
-
-

한화손해보험㈜
150,000
170,454
5,611,089
-
-

한화시스템㈜
847
40,326
6,760,377
1,285,192
-

㈜한화건설
1,130,000
-
-
-
-

㈜한화이글스
-
-
964,500
-
-

㈜한화63시티
-
-
1,928
-
-

한화테크윈㈜
-
-
2,156
-
-

한화에어로스페이스㈜
2,118
-
-
-
-

한화에너지
45,000
-
-
-
-

한화토탈㈜
87,500
-
-
-
-

한화글로벌에셋㈜
1,645
-
-
-
-

한화파워시스템㈜
2,948
-
-
-
-

캐롯손해보험㈜
-
-
298,248
-
-

더테이스터블 주식회사
-
-
266
-
-

(주)일산씨월드
-
-
27,273
-
-

(주)여수씨월드
-
-
27,273
-
-

(주1) 차상위 지배기업입니다.

(3) 당
분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

<당
분기말>

(단위:천원)

회사명
채권(주2)
채무

임차보증금 등
퇴직연금운용자산
기타
임대보증금 등
환매조건부채권매도
미지급금 등
기타

1) 최상위 지배기업

㈜한화
-
-
-
-
-
7,580
-

2) 지배기업

한화생명보험㈜(주1)
1,826,845
26,586,925
-
8,502,396
-
-
6,010,037

3) 종속기업

퍼플팁제일차
-
-
-
-
-
-
104,800,000

신세계제일차
-
-
7,000,000
-
-
-
6,760,035

2020한화미래환경신기술사업투자조합
-
-
221,470
-
-
-
-

로얄엠제이제일차
-
-
13,100,000
-
-
-
-

로얄엠제이제이차
-
-
12,224,766
-
-
-
-

인베스트오토제일차
-
-
-
-
-
-
122

인베스트스타제일차
-
-
-
-
-
-
659

인베스트향동제일차
-
-
-
-
-
-
191

인베스트알로하제일차
-
-
2,740,000
-
-
-
591

인베스트덕평제일차
-
-
-
-
-
-
328

인베스트향남제일차
-
-
-
-
-
-
14,016

인베스트운서제일차
-
-
-
-
-
-
34,503

인베스트양산제일차
-
-
-
-
-
-
22,582

인베스트유사제일차
-
-
-
-
-
-
6,669

인베스트세종제삼차
-
-
-
-
-
-
43,324

인베스트한호제일차
-
-
-
-
-
-
203,418

인베스트광주제일차
-
-
-
-
-
-
5,918

인베스트광주제이차
-
-
-
-
-
-
5,918

그레이트야음제삼차
-
-
-
-
-
-
346,910

에코야음제이차
-
-
-
-
-
-
88,578

아디아북천안제일차
-
-
-
-
-
-
214,918

피닉스모현제일차
-
-
-
-
-
-
87,197

광주첨단영산강지산제일차
-
-
-
-
-
-
114,834

해운대케넌제일차
-
-
-
-
-
-
124,762

씨더블유대구제이차
-
-
-
-
-
-
43,505

더모스트신대방제일차
-
-
-
-
-
-
84,298

지에프민제칠차
-
-
-
-
-
-
124,749

더모스트송파제일차
-
-
-
-
-
-
3,697

더모스트연무제일차
-
-
-
-
-
-
149,180

타이거박달제일차
-
-
-
-
-
-
149,455

네오엘리브
-
-
-
-
-
-
80,536

티아이남포제일차
-
-
-
-
-
-
42,936

티아이주교
-
-
-
-
-
-
108,360

티아이애월
-
-
-
-
-
-
263,073

멀티플렉스시리즈제육차
-
-
147,507
-
-
-
24,430

티아이십정
-
-
544,096
-
-
-
-

이마스터제십삼차
-
-
10,000,000
-
-
-
-

아디아의전제일차
-
-
17,000,000
-
-
-
-

티아이북내
-
-
8,000,000
-
-
-
-

로얄더블유엠
-
-
4,062,384
-
-
-
-

2018한화신산업글로벌플러스업펀드
-
-
694,562
-
-
-
-

펠리스그린화성
-
-
112,708
-
-
-
-

에이디원제팔차
-
-
291,052
-
-
-
-

이에스앤지코리아㈜
-
-
470,062
-
-
-
-

퍼스트엠제십차
-
-
1,450,000
-
-
-
-

한화글로벌인프라제오차
-
-
140,000
-
-
-
-

테트라스
-
-
2,200,000
-
-
-
-

에이치에스에프제이십구차
-
-
25,000,000
-
-
-
-

에이치에스에프제이십팔차
-
-
10,000,000
-
-
-
-

4) 관계기업

한화플러스제2호기업인수목적
-

890,000
-
-
-
-

한화플러스제3호기업인수목적
-

890,000
-
-
-
-

한화플러스제4호기업인수목적
-

1,390,000
-
-
-
-

한화드림펀드 1호
-
-
344,917
-
-
-
-

한화소재부품장비제1호투자조합
-
-
27,628
-
-
-
-

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
-
-
6,409,774
-
-
-
-

강소신재생에너지펀드
-
-
233,649
-
-
-
-

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
-
-
92,599
-
-
-
-

스마트한화KDB경기탄소중립ESG펀드
-
-
417,200
-
-
-
-

5) 기타 특수관계자

한화호텔앤드리조트㈜
1,598,047
-
-
-
-
8,800
-

㈜한화솔루션
6,980,000
-
-
-
-
-
-

한화손해보험㈜
523,827
-
-
1,290,230
-
-
-

한화시스템㈜
-
-
-
1,957,008
-
795,829
-

한화갤러리아㈜
-
-
217
-
-
26,751
-

한화위탁관리부동산투자회사 주식회사
3,626,865
-
-
10,734,016
-
-
-

(주1) 차상위 지배기업입니다.

(주2) 특수관계자 채권 관련 대손충당금은 35,100백만원입니다.

<전기말>

(단위:천원)

회사명
채권(주2)
채무

임차보증금 등
퇴직연금운용자산
기타
임대보증금 등
환매조건부채권매도
미지급금 등
기타

1) 최상위 지배기업

㈜한화
-
-
-
-
-
12,726
-

2) 지배기업

한화생명보험㈜(주1)
1,826,845
25,380,336
-
9,157,929
-
-
4,110,879

3) 종속기업

퍼플팁제일차
-
-
1,575,000
-
-
-
104,800,000

신세계제일차
-
-
-
-
-
-
6,760,035

2020한화미래환경신기술사업투자조합
-
-
135,625
-
-
-
-

로얄엠제이제일차
-
-
13,100,000
-
-
-
-

로얄엠제이제이차
-
-
12,224,766
-
-
-
-

인베스트어지제일차
-
-
800,000
-
-
-
-

인베스트오토제일차
-
-
-
-
-
-
358

인베스트스타제일차
-
-
-
-
-
-
747

인베스트향동제일차
-
-
32,000
-
-
-
1,087

인베스트세종제삼차
-
-
-
-
-
-
66,201

인베스트조치원제일차
-
-
11,000
-
-
-
1,290

인베스트덕평제일차
-
-
30,000
-
-
-
1,075

인베스트향남제일차
-
-
-
-
-
-
5,731

인베스트군산제일차
-
-
-
-
-
-
396

인베스트운서제일차
-
-
-
-
-
-
862

인베스트알로하제일차
-
-
5,100,000
-
-
-
794

인베스트양산제일차
-
-
-
-
-
-
4,608

인베스트유사제일차
-
-
8,000,000
-
-
-
1,382

그레이트탕정
-
-
-
-
-
-
88,163

그레이트거제제일차
-
-
-
-
-
-
131

그레이트거제제이차
-
-
-
-
-
-
279,824

에코시티제일차
-
-
-
-
-
-
158

에코송정
-
-
-
-
-
-
37,894

그레이트야음제삼차
-
-
-
-
-
-
255,986

에코야음제이차
-
-
-
-
-
-
87,778

이마스터제십삼차
-
-
15,068
-
-
-
65,287

테트라스
-
-
-
-
-
-
7,934

아디아북천안제일차
-
-
-
-
-
-
349,180

아디아의전제일차
-
-
86,393
-
-
-
229,562

피닉스모현제일차
-
-
-
-
-
-
51,644

광주첨단영산강지산제일차
-
-
26,230
-
-
-
230,845

해운대케넌제일차
-
-
56,026
-
-
-
152,646

지에프민제칠차
-
-
6,749
-
-
-
164,046

더모스트신대방제일차
-
-
34,000
-
-
-
103,237

더모스트연무제일차
-
-
4,000,000
-
-
-
596,721

더모스트송파제일차
-
-
-
-
-
-
2,336

퍼스트엠제구차
-
-
1,495,961
-
-
-
45,857

유럽가온누리제일차
-
-
-
-
-
-
69,120

티아이남포제일차
-
-
35,000
-
-
-
93,869

티아이주교
-
-
15,000
-
-
-
156,461

티아이십정
-
-
470,000
-
-
-
61,451

티아이청담
-
-
-
-
-
-
145,082

티아이애월
-
-
56,000
-
-
-
367,309

멀티플렉스시리즈제육차
-
-
226,000
-
-
-
44,339

티아이북내
-
-
8,000,000
-
-
-
-

로얄더블유엠
-
-
4,062,384
-
-
-
-

제이에이치수원제일차
-
-
700,000
-
-
-
-

제이에이치수원제이차
-
-
2,000,000
-
-
-
-

2018한화신산업글로벌플러스업펀드
-
-
626,336
-
-
-
-

에이치에스에프제이십오차
-
-
2,993,460
-
-
-
-

한화에이에프제오차
-
-
11,866,222
-
-
-
-

화성유보라제삼차
-
-
9,988,871
-
-
-
-

제이드이천제일차
-
-
600,000
-
-
-
-

풍천제이차
-
-
312,556
-
-
-
-

아디아고덕제일차
-
-
70,141
-
-
-
-

아시아가온누리제일차
-
-
1,241,000
-
-
-
-

스카이타워제일차
-
-
25,029
-
-
-
-

에이치에스에프제이십육차
-
-
5,300,000
-
-
-
-

에이디원제팔차
-
-
174,052
-
-
-
-

펠리스그린화성
-
-
226,676
-
-
-
-

한화글로벌인프라제삼차
-
-
3,816,650
-
-
-
-

에코시티신천제이차
-
-
8,000
-
-
-
-

4) 관계기업

한화플러스제2호기업인수목적
-
-
890,000
-
-
-
-

한화플러스제3호기업인수목적
-
-
890,000
-
-
-
-

한화드림펀드 1호
-
-
425,000
-
-
-
-

한화소재부품장비제1호투자조합
-
-
28,000
-
-
-
-

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
-
-
6,409,774
-
-
-
-

강소신재생에너지펀드
-
-
477,380
-
-
-
-

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
-
-
183,235
-
-
-
-

스마트한화KDB경기탄소중립ESG펀드
-
-
521,500
-
-
-
-

5) 기타 특수관계자

한화호텔앤드리조트㈜
1,563,175
-
-
-
-
2,388
-

㈜한화솔루션
6,980,000
-
483
-
-
5,676
24

한화손해보험㈜
300,000
-
-
326,790
-
-
-

㈜한화이글스
-
-
97,726
-
-
-
-

한화시스템㈜
-
-
-
2,403,973
-
939,633
-

한화위탁관리부동산투자회사 주식회사
3,629,105
-
-
11,637,700
-
-
-

(주1) 차상위 지배기업입니다.

(주2) 특수관계자 채권 관련 대손충당금은 8,995백만원입니다.

(4) 당
분기와 전
분기 중 특수관계자로부터의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

<당
분기>

(단위:천원)

특수관계자명
계정과목
자금거래
현금출자
출자회수(주2)
배당금 수취

기초
증가
감소

분기
말

1) 최상위 지배기업

(주)한화
배당금수익
-
-
-
-
-
-
529

2) 종속기업

로얄엠제이제일차
상각후원가측정금융자산
13,100,000
-
-
13,100,000
-
-
-

로얄엠제이제이차
상각후원가측정금융자산
12,224,766
-
-
12,224,766
-
-
-

퍼플팁제일차
기타금융부채(주1)
104,800,000
-
-
104,800,000
-
-
-

신세계제일차
당기손익공정가치측정금융자산
-
7,000,000
-
7,000,000
-
-
-

기타금융부채(주1)
6,760,035
-
-
6,760,035
-
-
-

한화에이에프제사차
당기손익공정가치측정금융자산
-
721,126
(721,126)
-
-
-
-

한화에이에프제오차
당기손익공정가치측정금융자산
11,813,303
721,126
(12,534,429)
-
-
-
-

퍼스트엠제구차
당기손익공정가치측정금융자산
1,495,961
2,350,000
(3,845,961)
-
-
-
-

2020한화미래환경신기술사업투자조합
종속기업출자금
-
-
-
-
2,610,000
-
-

아시아가온누리제일차
당기손익공정가치측정금융자산
1,241,000
6,191,400
(7,432,400)
-
-
-
-

유럽가온누리제일차
당기손익공정가치측정금융자산
-
551,315
(551,315)
-
-
-
-

티아이십정
당기손익공정가치측정금융자산
470,000
452,900
(378,804)
544,096
-
-
-

인베스트유사제일차
당기손익공정가치측정금융자산
8,000,000
-
(8,000,000)
-
-
-
-

인베스트향동제일차
당기손익공정가치측정금융자산
32,000
-
(32,000)
-
-
-
-

인베스트조치원제일차
당기손익공정가치측정금융자산
11,000
27,000
(38,000)
-
-
-
-

인베스트덕평제일차
당기손익공정가치측정금융자산
30,000
-
(30,000)
-
-
-
-

인베스트알로하제일차
당기손익공정가치측정금융자산
5,100,000
6,850,000
(9,210,000)
2,740,000
-
-
-

아디아의전제일차
당기손익공정가치측정금융자산
86,393
515,192
(601,585)
-
-
-
-

상각후원가측정금융자산
-
17,000,000
-
17,000,000
-
-
-

이마스터제십삼차
당기손익공정가치측정금융자산
15,068
-
(15,068)
-
-
-
-

상각후원가측정금융자산
-
10,000,000
-
10,000,000
-
-
-

지에프민제칠차
당기손익공정가치측정금융자산
6,749
-
(6,749)
-
-
-
-

광주첨단영산강지산제일차
당기손익공정가치측정금융자산
26,230
-
(26,230)
-
-
-
-

해운대케넌제일차
당기손익공정가치측정금융자산
56,026
-
(56,026)
-
-
-
-

더모스트신대방제일차
당기손익공정가치측정금융자산
34,000
-
(34,000)
-
-
-
-

더모스트연무제일차
당기손익공정가치측정금융자산
4,000,000
-
(4,000,000)
-
-
-
-

티아이남포제일차
당기손익공정가치측정금융자산
35,000
-
(35,000)
-
-
-
-

티아이주교
당기손익공정가치측정금융자산
15,000
-
(15,000)
-
-
-
-

티아이애월
당기손익공정가치측정금융자산
56,000
-
(56,000)
-
-
-
-

멀티플렉스시리즈제육차
당기손익공정가치측정금융자산
226,000
-
(78,493)
147,507
-
-
-

에이치에스에프제이십오차
당기손익공정가치측정금융자산
2,980,876
-
(2,980,876)
-
-
-
-

화성유보라제삼차
당기손익공정가치측정금융자산
9,954,901
-
(9,954,901)
-
-
-
-

제이드이천제일차
당기손익공정가치측정금융자산
600,000
-
(600,000)
-
-
-
-

풍천제이차
당기손익공정가치측정금융자산
312,556
614,859
(927,414)
-
-
-
-

아디아고덕제일차
당기손익공정가치측정금융자산
70,141
-
(70,141)
-
-
-
-

스카이타워제일차
당기손익공정가치측정금융자산
25,029
-
(25,029)
-
-
-
-

에이치에스에프제이십육차
당기손익공정가치측정금융자산
5,300,000
-
(5,300,000)
-
-
-
-

에이디원제팔차
당기손익공정가치측정금융자산
174,052
117,000
-
291,052
-
-
-

펠리스그린화성
당기손익공정가치측정금융자산
226,675
-
(113,968)
112,708
-
-
-

한화글로벌인프라제삼차
당기손익공정가치측정금융자산
3,816,650
430,000
(4,246,650)
-
-
-
-

에코시티신천제이차
당기손익공정가치측정금융자산
8,000
-
(8,000)
-
-
-
-

에이치에스에프제이십칠차
당기손익공정가치측정금융자산
-
25,000,000
(25,000,000)
-
-
-
-

타이거박달제일차
당기손익공정가치측정금융자산
-
20,000,000
(20,000,000)
-
-
-
-

로얄더블유엠
상각후원가측정금융자산
4,062,384
-
-
4,062,384
-
-
-

티아이북내
상각후원가측정금융자산
8,000,000
-
-
8,000,000
-
-
-

제이에이치수원제일차
상각후원가측정금융자산
700,000
-
(700,000)
-
-
-
-

제이에이치수원제이차
상각후원가측정금융자산
2,000,000
-
(2,000,000)
-
-
-
-

케이랜드마크제이차
상각후원가측정금융자산
-
5,000,000
(5,000,000)
-
-
-
-

한화글로벌인프라제오차
당기손익공정가치측정금융자산
-
126,156,000
(126,016,000)
140,000
-
-
-

한화글로벌인프라제육차
당기손익공정가치측정금융자산
-
156,423,000
(156,423,000)
-
-
-
-

이에스앤지코리아㈜
당기손익공정가치측정금융자산
-
1,314,000
(843,938)
470,062
-
-
-

퍼스트엠제십차
당기손익공정가치측정금융자산
-
2,540,000
(1,090,000)
1,450,000
-
-
-

에이치에스에프제이십팔차
당기손익공정가치측정금융자산
-
10,000,000
-
10,000,000
-
-
-

에이치에스에프제이십구차
당기손익공정가치측정금융자산
-
25,000,000
-
25,000,000
-
-
-

테트라스
당기손익공정가치측정금융자산
-
2,200,000
-
2,200,000
-
-
-

3) 관계기업

한화플러스제2호 기업인수목적
당기손익공정가치측정금융자산
890,000
-
-
890,000
-
-
-

한화플러스제3호 기업인수목적
당기손익공정가치측정금융자산
890,000
-
-
890,000
-
-
-

한화플러스제4호 기업인수목적
당기손익공정가치측정금융자산
-
13,900,000
-
13,900,000
-
-
-

지분법적용투자주식
-
-
-
-
10,000
-
-

충남-한화중소기업육성펀드
분배금수익
-
-
-
-
-
-
328,870

강소신재생에너지펀드
지분법적용출자금
-
-
-
-
-
40,000
-

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
지분법적용출자금
-
-
-
-
-
150,000
-

분배금수익
-
-
-
-
-
-
35,859

토스뱅크
지분법적용투자주식
-
-
-
-
18,202,698
-
-

신한AIM인프라9호
지분법적용출자금
-
-
-
-
273,432
510,182
-

분배금수익
-
-
-
-
-
-
26,971

한화-펜타스톤 제1호 신기술투자조합
지분법적용출자금
-
-
-
-
-
249,546
-

분배금수익

-
-
235,300

한화벤처캐피탈일반투자형사모증권투자신탁4호
지분법적용출자금
-
-
-
-
188,962
-
-

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호
지분법적용출자금

-
116,800
-

분배금수익
-
-
-
-
-
-
70,838

스마트한화KDB경기탄소중립ESG펀드
지분법적용출자금
-
-
-
-
3,200,000
-
-

리코ORUM벤처기업전문투자형 사모투자신탁 제2호
지분법적용출자금

-
1,998,002
-

프렌드 신기술사업투자조합 53호
지분법적용출자금
-
-
-
-
-
513,393
-

다올넥스트원LNG터미널일반사모투자신탁제4호
지분법적용출자금
-
-
-
-
-
91,592,136
-

케이앤 세컨더리3호 투자조합
지분법적용출자금
-
-
-
-
-
500,000
-

티케이지-씨엘1호신기술투자조합
지분법적용출자금
-
-
-
-
2,000,000
-
-

에이스키웨스트K로봇신기술투자조합1호
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,500,000
-
-

NH-Amundi 캐나다 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호
지분법적용출자금
-
-
-
-
87,400,000
5,000,000
-

람다 FIRST 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제1호
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,000,000
-
-

디에스 Prestige.Ⅴ 일반 사모투자신탁
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,000,000
-
-

보고 에너지전환 인프라 일반사모투자신탁 1호
지분법적용출자금
-
-
-
-
37,364,568
-
-

멜론에셋일반사모투자신탁제13호
지분법적용출자금
-
-
-
-
5,000,000
-
-

4) 기타 특수관계자

한화시스템(주)
배당금수익
-
-
-
-
-
-
292

한화에어로스페이스(주)
배당금수익
-
-
-
-
-
-
660

한화위탁관리부동산투자회사 주식회사
배당금수익
-
-
-
-
-
-
176,919

합계

209,645,795
441,074,918
(408,998,103)
241,722,610
159,749,660
100,670,059
876,238

(주1) 유동화전문회사에 집합투자증권 및 대출채권을 양도하면서 매입확약을 제공함에 따라 양도된 증권의 전부가 제거조건을 충족하지 못하여 담보부 차입으로 회계처리한 양도증권과 관련한 차입거래입니다.

(주2) 당
분기 중 관계기업의 처분으로 101,464,663천원의 현금을 회수하였습니다.

<전
분기>

(단위:천원)

특수관계자명
계정과목
자금거래
현금출자
출자회수(주2)
배당금수취
배당금지급

기초
증가
감소

분기
말

1) 최상위 지배기업

(주)한화
배당금수익
-
-
-
-
-
-
2,390
-

2) 지배기업

한화자산운용
배당금지급
-
-
-
-
-
-
-
19,773,434

한화생명보험㈜
배당금수익
-
-
-
-
-
-
864
-

3) 종속기업

로얄엠제이제일차
상각후원가측정금융자산
13,100,000
-
-
13,100,000
-
-
-
-

로얄엠제이제이차
상각후원가측정금융자산
12,224,766
-
-
12,224,766
-
-
-
-

퍼플팁제일차
기타금융부채(주1)
104,800,000
-
-
104,800,000
-
-
-
-

신세계제일차
기타금융부채(주1)
6,896,660
-
-
6,896,660
-
-
-
-

한화에이에프제사차
당기손익공정가치측정금융자산
-
708,645
(708,645)
-
-
-
-
-

환매조건부채권매도
160,540
50,520
(211,060)
-
-
-
-
-

한화에이에프제오차
당기손익공정가치측정금융자산
-
2,500,000
(2,500,000)
-
-
-
-
-

환매조건부채권매도
502,560
1,412
(503,972)
-
-
-
-
-

퍼스트엠제구차
당기손익공정가치측정금융자산
415,000
135,000
(550,000)
-
-
-
-
-

한화글로벌사업화펀드
종속기업투자
-
-
-
-
-
840,000
3,115,593
-

2020한화미래환경신기술사업투자조합
종속기업투자
-
-
-
-
1,305,000
-
-
-

대신 Asia Direct Lending 전문투자형사모투자신탁
종속기업투자
-
-
-
-
-
990,000
32,334
-

아시아가온누리제일차
당기손익공정가치측정금융자산
800,000
15,000
(800,000)
15,000
-
-
-
-

유럽가온누리제일차
당기손익공정가치측정금융자산
1,007,793
1,001,195
(2,008,989)
-
-
-
-
-

2018한화신산업글로벌플러스업펀드
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,600,000
-
-
-

티아이십정
당기손익공정가치측정금융자산
-
100,000
-
100,000
-
-
-
-

한화글로벌인프라제사차
당기손익공정가치측정금융자산
-
143,750,000
-
143,750,000
-
-
-
-

티에스골드
당기손익공정가치측정금융자산
-
20,000,000
-
20,000,000
-
-
-
-

인베스트알로하제일차
당기손익공정가치측정금융자산
-
5,000,000
-
5,000,000
-
-
-
-

로얄더블유엠
상각후원가측정금융자산
-
4,062,384
-
4,062,384
-
-
-
-

인베스트청라제일차
상각후원가측정금융자산
-
11,000,000
-
11,000,000
-
-
-
-

인베스트청라제이차
상각후원가측정금융자산
-
2,800,000
-
2,800,000
-
-
-
-

4) 관계기업

한화에스비아이기업인수목적
당기손익공정가치측정금융자산
2,247,250
-
(2,247,250)
-
-
10,000
-
-

한화플러스제2호 기업인수목적
당기손익공정가치측정금융자산
890,000
-
-
890,000
-
-
-
-

한화플러스제3호 기업인수목적
당기손익공정가치측정금융자산
-
890,000
-
890,000
-
-
-
-

지분법적용투자주식
-
-
-
-
10,000
-
-
-

충남-한화중소기업육성펀드
분배금수익
-
-
-
-
-
-
183,630
-

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
지분법적용출자금
-
-
-
-
750,000
625,000
-
-

한화드림펀드 1호
지분법적용출자금
-
-
-
-
12,000
-
-
-

토스뱅크
지분법적용투자주식
-
-
-
-
80,000,000
-
-
-

신한AIM인프라9호
지분법적용출자금
-
-
-
-
163,144
1,156,539
768,417
-

KB선진아시아리얼에셋크레딧전문투자형사모투자신탁1호
지분법적용출자금
-
-
-
-
-
722,903
12,142
-

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호
분배금수익
-
-
-
-
-
2,540,280
498,060
-

한화블리츠퓨얼셀신기술조합
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,000,000
-
-
-

한화벤처캐피탈일반투자형사모증권투자신탁4호
지분법적용출자금
-
-
-
-
492,968
-
-
-

한화-유온투자조합2호
지분법적용출자금
-
-
-
-
950,000
-
-
-

비욘드일반사모부동산투자신탁제1호
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,500,000
-
-
-

이지스제452호일반사모부동산투자회사
지분법적용출자금
-
-
-
-
100,000
100,000
-
-

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호
분배금수익
-
-
-
-
-
-
210,204
-

한국미국호주PPP특별자산1호
분배금수익
-
-
-
-
-
-
531,109
-

코엔트리 비엔케이 메타버스 신기술사업투자조합
지분법적용출자금
-
-
-
-
2,500,000
-
-
-

한화스마트헬스케어신기술조합1호
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,000,000
-
-
-

HDC알짜배당증권투자신탁
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,000,000
100,000
-
-

스마트한화KDB경기탄소중립ESG펀드
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,000,000
-
-
-

리코ORUM벤처기업전문투자형 사모투자신탁 제2호
지분법적용출자금
-
-
-
-
-
-
1,998,002
-

프렌드 신기술사업투자조합 53호
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,000,000
-
-
-

5) 기타 특수관계자

한화시스템㈜
배당금수익
-
-
-
-
-
-
847
-

한화에어로스페이스㈜
배당금수익
-
-
-
-
-
-
2,118
-

한화글로벌에셋
배당금지급
-
-
-
-
-
-
-
58,568

한화호텔앤드리조트(주)
배당금지급
-
-
-
-
-
-
-
32,596

합계

143,044,569
192,014,156
(9,529,916)
325,528,810
94,383,112
7,084,722
7,355,710
19,864,598

(주1) 유동화전문회사에 집합투자증권 및 대출채권을 양도하면서 매입확약을 제공함에 따라 양도된 증권의 전부가 제거조건을 충족하지 못하여 담보부 차입으로 회계처리한 양도증권과 관련한 차입거래입니다.

(주2) 전분기 중 종속기업 및 관계기업의 처분으로 각각 1,850,508천원, 4,168,962천원의 현금을 회수하였습니다.

(5) 당
분기와 전분기 중 특수관계자로부터의 외화 자금거래내역은 다음과 같습니다.

<당
분기>

특수관계자명
계정과목
통화
자금거래
출금출자
출자회수

기초
증가
감소
분기말

기타 특수관계자

한화비전㈜(구, 한화테크윈㈜)
환매조건부채권매도
USD
-
3,500,000
(3,500,000)
-
-
-

<전
분기>

특수관계자명
계정과목
통화
자금거래
출금출자
출자회수

기초
증가
감소
분기말

기타 특수관계자

한화테크윈㈜
환매조건부채권매도
USD
-
11,800,000
(11,800,000)
-
-
-

(6) 회사가 당
분기말 현재 특수관계자인 한화손해보험㈜, 한화생명보험㈜, 한화시스템㈜ ,한화위탁관리부동산투자회사㈜에 대해 리스로 인식하고 있는 사용권자산은 22,203백만원이며, 리스부채는 22,444백만원이고 한화손해보험㈜에게 121백만원의 리스채권을 인식하고 있습니다. 당
분기 중 리스로 인해 한화손해보험㈜, 한화생명보험㈜, 한화시스템㈜, 한화위탁관리부동산투자회사㈜에게 지급한 금액은 4,292백만원이며 한화손해보험㈜으로부터 수취한 금액은 12백만원 입니다.

(7) 당
분기 중 회사의 주요 특수관계자들이 회사를 통하여 채권을 매매한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원, USD)

회사명
통화
매도
매수

한화생명보험
KRW
865,248
446,100

USD
10,000,000
-

한화손해보험
KRW
197,592
116,554

(8) 당
분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

제공받은 기업
내역
한도금액

풍천제이차
매입확약
4,400,000

한화에스에프제십구차
매입확약
13,500,000

퍼플팁제일차
매입확약
105,000,000

한화에이에프제사차
매입확약
16,000,000

한화에이에프제오차
매입확약
38,500,000

퍼스트엠제구차
매입확약
14,600,000

인베스트어지제일차
매입확약
100,000,000

피닉스모현제일차
매입확약
10,000,000

에이치에스에프제팔차
매입확약
7,600,000

인베스트오토제일차
매입확약
22,000,000

인베스트스타제일차
매입확약
15,000,000

인베스트세종제삼차
매입확약
15,000,000

와이디에이치엠이글제일차
매입확약
10,000,000

와이디에이치엠이글제이차
매입확약
13,000,000

인베스트향동제일차
매입확약
7,000,000

아시아가온누리제일차
매입확약
22,400,000

논현밸류에드제이차
매입확약
17,000,000

멀티플렉스시리즈제육차
매입확약
20,000,000

인베스트포항제일차
매입확약
4,000,000

광주첨단영산강지산제일차
매입확약
16,000,000

레버넌트제일차
매입확약
11,300,000

코스모루나
매입확약
15,000,000

에스엘티연산
매입확약
4,800,000

제이비강릉제일차
매입확약
1,500,000

인베스트중동제일차
매입확약
8,000,000

그레이트거제제일차
매입확약
2,972,000

에코시티제일차
매입확약
1,926,000

에코시티신천제이차
매입확약
8,385,000

그레이트거제제이차
매입확약
17,000,000

제이드이천제일차
매입확약
10,000,000

해운대케넌제일차
매입확약
10,000,000

유럽가온누리제일차
매입확약
12,500,000

티아이남포제일차
매입확약
11,000,000

티아이주교
매입확약
10,000,000

디오니소스이글제일차
매입확약
22,000,000

인베스트조치원제일차
매입확약
11,000,000

에코송정
매입확약
2,000,000

지에프민제칠차
매입확약
12,000,000

씨더블유대구제이차
매입확약
20,000,000

더모스트신대방제일차
매입확약
12,000,000

에이디원제팔차
매입확약
20,100,000

에이치에스에프제이십삼차
매입확약
3,900,000

펠리스그린화성
매입확약
20,000,000

인베스트덕평제일차
매입확약
3,500,000

인베스트향남제일차
매입확약
5,000,000

인베스트군산제일차
매입확약
4,750,000

아디아북천안제일차
매입확약
15,000,000

더모스트송파제일차
매입확약
15,200,000

한화글로벌인프라제이차
매입확약
20,000,000

티아이십정
매입확약
15,000,000

티아이청담
매입확약
8,000,000

에이치에스에프제이십오차
매입확약
6,300,000

에이치에스에프제이십육차
매입확약
7,100,000

인베스트알로하제일차
매입확약
28,000,000

인베스트운서제일차
매입확약
10,000,000

그레이트야음제삼차
매입확약
9,000,000

아디아고덕제일차
매입확약
20,000,000

스카이타워제일차
매입확약
5,200,000

티아이애월
매입확약
14,000,000

티아이세운
매입확약
13,000,000

에코야음제이차
매입확약
3,000,000

티아이입장
매입확약
40,000,000

인베스트양산제일차
매입확약
12,000,000

인베스트유사제일차
매입확약
3,000,000

더모스트연무제일차
매입확약
12,000,000

퍼스트엠제십차
매입확약
13,500,000

한화글로벌인프라제삼차
매입확약
4,000,000

세타스토리제일차
매입확약
1,650,000

인베스트한호제일차
매입확약
15,000,000

타이거박달제일차
매입확약
20,000,000

에이치에스에프제이십칠차
매입확약
7,500,000

네오엘리브
매입확약
12,000,000

인베스트광주제일차
매입확약
10,000,000

인베스트광주제이차
매입확약
10,000,000

Pinetree Securities Corporation(주1)
지급보증
26,640,850

(주1) 당
분기말 현재 회사는 종속기업 Pinetree Securities Corporation에게 Woori Bank-Vietnam Hoan Kiem Branch의 은행차입금 13,775백만원(VND 250,000,000,000)에 대하여 2023.06.08~2024.06.05 기간에, KebHana-Hanoi Branch의 은행차입금 4,050백만원(VND 73,500,000,000)에 대하여 2023.06.20~2024.06.19 기간에, Indestrial Bank of Korea Hanoi Branch의 은행차입금 8,816백만원(VND 160,000,000,000)에 대하여 2023.07.19~2024.07.18 기간에 대한 지급보증하고 있으며, 담보로 제공한 자산은 없습니다.

(9) 당
분기와 전
분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

내역

당
분기

전
분기

급여
5,775,232
5,639,535

퇴직급여
1,108,356
889,972

기타장기종업원급여
2,040
2,109

기타(주1)
780,704
(685,402)

합계
7,666,332
5,846,214

(주1) 주식기준보상제도와 관련하여 주식결제형 408,003천원 및 현금결제형 372,701천원이 포함되어 있습니다. (주석 28 참조)

(10) 회사는 2015년 중 한화자산운용㈜에 매각한 코에프씨벨류사모투자전문회사지분과 관련하여 손실충당의무를 부담하고 있습니다. 이와 관련하여 당
분기말 현재 회사는 충당부채로 2,500백만원을 인식하고 있습니다(주석 43 참조).

42. 담보제공자산

(1) 당
분기말 현재 담보제공 유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

제공처
목적
금액(주1)

당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산

한국증권금융㈜(주2)
증권대차거래
359,234,403
259,111,000

㈜한국거래소(주3)
선물옵션거래
71,500,000
-

금리스왑증거금
8,500,000
-

손해배상공동기금
20,000,000
-

증권시장거래증거금
8,400,000
-

한국예탁결제원(주4)
손해배상공동기금
1,100,000
-

증권대차거래
334,818,975
-

신영증권 외(주5)
장외파생상품거래
592,856,637
-

합계
1,396,410,015
259,111,000

(주1) 상기 담보제공자산은 주식은 장부금액, 채권 및 CP는 액면가에 의하여 평가된 금액입니다.(주2) 주식 27,834백만원, 채권 331,400백만원과 ㈜한국거래소의 주식 1,000,000주로 구성되어 있습니다.(주3) 채권 108,400백만원으로 구성되어 있습니다.(주4) 주식 81,719백만원, 채권 254,200백만원으로 구성되어 있습니다.(주5) 채권 592,857백만원으로 구성되어 있습니다.

(2) 당
분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 일부 채권 3,241,954백만원은환매조건부채권매도와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 동 거래는 매각과 동시에 계약종료일에 특정가격으로 재매입하기로 한 약정에 해당되어 제거조건이 충족되지 않은 금융상품으로 당
분기말 현재 환매조건부채권매도 금액은 3,151,340백만원 입니다.

(3) 당
분기말 현재 차액결제대행업무와 관련하여 ㈜KB국민은행에 투자자예탁금별도예치금(신탁) 수익권증서 47,000백만원이 담보 설정되어 있습니다.

(4) 당
분기말 현재 유통금융 및 담보금융 대출과 관련하여, 양도담보로 수취 또는 질권 설정한 주식 등 1,445,460백만원을 한국증권금융㈜에 담보로 제공하고 있습니다.

(5) 당
분기말 현재 퍼플팁제일차㈜ 외 1개 유동화전문회사에 자산을 양도하면서 매입확약을 제공함에 따라, 양도된 증권의 전부가 제거조건을 충족하지 못하여 담보부차입거래로 회계처리한 집합투자증권과 대출채권 담보는 112,245백만원입니다.

43. 우발부채와 약정사항

(1) 당
분기말 현재 회사의 금융기관과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융기관
약정사항
한도액

한국증권금융㈜
기관운영자금대출(자체)
150,000,000

기관운영자금대출(신탁)
예탁금범위내

할인어음(자체)
170,000,000

할인어음(청약증거금)
청약증거금범위내

담보금융지원대출(자체)
1,080,000,000

증권유통금융(자체)
300,000,000

증권유통금융(대주)
100,000,000

일중자금거래(자체)
200,000,000

㈜우리은행 외 3개 은행
일중대출
93,000,000

㈜우리은행
당좌대출
1,000,000

(2) 당분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 민사소송사건은 12건(소송금액: 144,681백만원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 4건(소송금액: 32,044백만원)입니다. 피고로 계류중인 소송사건 중 9건(소송금액: 144,008백만원)은 중국 CERCG ABCP를 매입한 현대차증권 등이 유동화회사를 대위하여, 회사를 상대로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구한 건입니다. 해당 소송사건 중 5건에 대해서는 2021년 10월 15일 1심 판결에서 승소하고, 2023년 1월 13일 항소심에서 일부 패소 하였으며, 1건에 대해서는 2023년 5월 17일 1심 판결에서 일부 패소하였습니다. 동사건은 보고서일 현재 회사가 상고 및 항소하였습니다. 보고기간 종료일 현재 동 소송의 결과 및 판결의 시기에 대한 합리적인 예측은 불가능합니다.

(3) 당
분기말과 전기말 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
차입거래처

당
분기말

전기말

상장주식
한국예탁결제원
1,744,298,345
1,312,835,637

국채/지방채
한국증권금융㈜
592,000,000
770,000,000

합계
2,336,298,345
2,082,835,637

(4) 당
분기말과 전기말 현재 대여유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
종류

당
분기말

전기말

대여유가증권
주식
1,671,632,644
1,343,731,046

(5) 당
분기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당
분기말

전기말

위탁자유가증권
22,118,380,560
18,505,170,094

수익자유가증권
29,872,138,777
29,964,321,319

기타예수유가증권
122,300,000
61,600,000

합계
52,112,819,337
48,531,091,413

(6) 당
분기말 현재 법정관리 등이 진행 중인 회사에 대한 채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
금액

법정관리 및 화의개시 대상회사
686,299

대손충당금(주1)
686,299

(주1) 회사는 상기 채권을 회수계획에 따라 현재가치로 평가한 후 대손충당금 686백만원을 계상하였습니다. 그러나 해당회사에 대한 법정관리 등이 진행 중이므로 향후 상기 채권에 대한 회수가능액은 회사의 추정액과 다를 수 있으며 당
분기 재무제표에는 이러한 불확실성으로 인하여 발생가능한 조정사항이 반영되지 아니하였습니다.

(7) 신용파생상품회사는 당
분기말 현재 신용디폴트스왑(Credit Default Swap) 등 총 52건의 신용파생상품계약(보장매수 13건, 액면금액: 7,140억원, 보장매도 39건, 액면금액: 22,153억원)을 체결하고 있으며, 국내외 정부 및 기업 등 관련 신용위험에 대한 파생상품계약으로 구성되어 있습니다. 당해 계약에 따라 회사는 특정 신용사건이 발생하는 경우 보장매도 포지션의 액면금액에서 회수율을 차감한 금액에 해당하는 채무를 변제할 의무를 부담하고 있습니다.

(8) 매입확약당사의 매입확약은 주석41. (8)에서 기술한 특수관계자에게 제공한 지급보증내역 중 매입확약에 대한 부분과 동일합니다.

(9) 회사는 당분기말 현재 서울보증보험㈜로부터 채권가압류 관련 부보금액 28백만원과 부동산가압류 관련 부보금액 13.8백만원의 보증을 제공받고 있습니다.

(10) 조합 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정조합은 각 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 규정하고 있는 바각 조합의 업무집행조합원인 회사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다.

구분
약정내용

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드(주1)
운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억원 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.

코에프씨밸류업사모투자전문회사(주2)
운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억원 범위내에서 업무집행사원이 우선 충당함.

(주1) 기 배분된 출자원금이 출자금총액을 초과하여 우선 손실충당의 발생가능성은 없습니다.(주2) 2015년 중 특수관계자인 한화자산운용㈜로 해당 사모투자전문회사는 매각되었으나, 매수자의 요청으로 우선손실 충당금과 관련하여 우리은행 예치금에 질권이 설정되어 있습니다(주석 7 참조).

당
분기말 현재 위 계약 전체에 대한 최대손실충당금액은 5,000백만원이며, 회사는 충당 가능성을 평가하여 2,500백만원을 충당부채로 인식하고 있습니다.(11) 당분기말 재무제표 상 회사가 투자한 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 젠투파트너스(GEN2 PARTNERS)가 운용하는 펀드는 701억원으로, 최근 코로나19 사태의 영향으로 환매가 일시 중단되었습니다. 다만, 해당 펀드를 기초자산으로 하는 매도파생결합증권부채를 발행하였으며 해당증권의 공정가치가 기초자산과 연계되어 있으므로 당분기말까지의 공정가치 변동이 집합적으로 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

(12) 당
분기말 현재 당사는 특수관계자의 자금조달 등을 위해 제공하고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

제공받는 자
보증채권자
지급 보증금액
보증기간
비고

Pinetree Securities Corporation.
Woori Bank-Vietnam Hoan Kiem Branch
13,775(VND 250,000,000,000)
2023.06.08 ~ 2024.06.05
자금차입

KebHana-Hanoi Branch
4,050(VND 73,500,000,000)
2023.06.20 ~ 2024.06.19
자금차입

Indestrial Bank of KoreaHanoi Branch
8,816(VND 160,000,000,000)
2023.07.19 ~ 2024.07.18
자금차입

(13) 당사가 보유하고 있는 일부 당기손익-공정가치측정 금융자산에는 무형자산을 취득할 수 있는 권리가 부여되어 있으나, 추정의 불확실성으로 인해 현재로서는 그 재무적 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

(14) 당
분기말 현재 투자약정과 관련된 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
기간
제공받는 자
잔여약정한도

조합출자약정
2022.09월~2026.09월
케이넷-크릿 콘텐츠 투자조합
400

펀드투자약정
2021.06월~신탁기간 종료일
이지스자산운용(주)
5,439

대출약정
2023.09월~계약체결일로부터 30개월
로지스프로프로젝트와이일반사모부동산투자회사
6,500

펀드투자약정
2023.06월~계약체결일로부터 3년
캡스톤자산운용(주)
2,000

지분투자약정
2020.09월~회사의 청산종결시와 60개월(또는 목적사업 관련 PF대출만기일)중 빠른 날까지
쿠거인더주피에프브이(주)
1,250

펀드투자약정
2022.06월~투자신탁의 신탁계약기간 종료시(단, 해지시에는 해지일)까지
이지스자산운용(주)
1

펀드투자약정
2022.04월~최초설정일로부터 4년의 투자기간(Investment Period)이 경과한 날 또는 매입약정금액 전액이 매입 완료된 날 중 먼저 도래하는 날까지
다올자산운용(주)
15

펀드투자약정
2021.08월~투자신탁의 최초 설정일로부터 2년이 경과하는 날과 매입약정총액에 상응하는 수익증권 매입을 완료하는 날 중 먼저 도래하는 날까지
이든자산운용(주)
2,418

44. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산

(1) 당
분기말과 전기말 현재 회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

양도자산
당기손익-공정가치측정금융자산
3,241,953,798
3,651,203,846

관련부채
환매조건부채권매도
3,151,340,076
2,846,374,268

(2) 당
분기말과 전기말 현재 회사가 보유한 금융상품을 기초자산으로 유동화증권을 발행한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
집합투자증권(주1)

당분기말
전기말

양도한 자산의 장부금액
112,245,165
111,527,388

관련 부채의 장부금액
111,560,035
111,560,035

(주1) 당사는 보유중인 집합투자증권을 유동화하기 위해 퍼플팁제일차 외 1개 유동화전문회사(이하 'SPC')에 집합투자증권을 양도하였습니다. SPC는 양수한 수익증권을 기초자산으로 유동화증권을 발행하였으며, 당사는 유동화증권에 대한 매입확약을 제공하는 방법으로 신용보강을 제공하고 있어 기초자산인 수익증권에 대손이 발생할 경우 그 위험은 당사에 우선적으로 귀속됩니다. 당사는 양도 후에도 해당 수익증권에 대한 위험과 보상 대부분을 보유하고 있어, 동 거래를 담보부 차입으로 회계처리하였습니다.

(3) 회사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 회사는 해당 유가증권의 위험과 보상의대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 43에서 기술하고 있습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 중요한 배당정책, 제한사항 등
60기 사업연도까지 당사의 상법에 의한 배당가능이익 한도는 마이너스였기 때문에 배당재원이 부족한 상황이었습니다. 이는 당사의 경쟁력 강화를 위하여 실시한 액면미달 유상증자로 인하여 누적된 할인발행차금 등이 원인이었습니다.
당사는 보다 빨리 배당이 가능한 회사가 되기 위하여 최근 몇년간 본원 경쟁력을 강화함과 동시에 미래가치 확대를 위해 지속적으로 노력해왔습니다. 앞으로도 안정적이고 지속적인 수익 창출로 배당이 가능할 수 있도록 노력하겠습니다.
당사는 주주가치 제고를 위한 주요 수단으로 배당을 할 예정입니다. 배당규모는 상법에서 정한 이익배당 한도 내에서 회사의 이익규모, 경영환경, 지속적 성장을 위한 투자재원 확보 필요성, 과거 주주환원 규모와 배당성향 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있으며, 2021년 회계연도(제61기)의 경우 보통주 주당 200원, 우선주 주당 250원(배당금 총액 438억원, 배당성향 30%)으로 결정한 바 있으나, 2022년 회계연도(제62기)의 경우는 금융시장 변동성 증가에 따른 주요 수익원 실적이 감소하였고, 일회성 충당금 설정 및 (투자)자산 평가손실 반영 등으로 상법에 의한 배당가능이익이 산출되지 않았습니다.당사는 적극적인 주주환원 정책의 관점에서 향후 배당가능이익이 있을 경우, 2021년 회계연도(제61기)의 배당수준을 유지해 나갈 계획이지만 경영환경, 이익규모, 기타 재무적 상황 등에 따라 배당정책은 변동될 수 있습니다.한편, 분기보고서 작성기준일 현재 자사주 매입 및 소각계획은 정해진 바 없으며, 향후 결정사항이 있을 경우 즉시 공시할 예정입니다.

분기보고서 작성기준일 현재 당사의 배당에 관한 정관 규정은 아래와 같습니다.
［배당에 관한 정관 규정］

규 정

내 용

제8조(이익배당우선주식)

① 회사는 이사회 결의로 발행주식총수의 100분의 50 범위 내에서 참가적 이익배당우선주식 또는 비참가적 이익배당우선주식, 누적적 이익배당우선주식 또는 비누적적 이익배당우선주식을 독립적으로 또는 여러 형태로 조합하여 발행할 수 있다.

② 이익배당우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 배당률, 이자율, 시장 상황, 기타 이익배당우선주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 이익배당우선주식 발행 시에 이사회가 정한 우선배당률에 따른 금액을 현금 또는 현물로 우선배당을 한다.

⑤ 회사가 유상증자 및 주식배당 또는 무상증자를 실시하는 경우 이익배당우선주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 이사회 결의에 따라 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있으며, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.

⑥ 회사는 이익배당우선주식의 발행 시 이사회 결의로 존속기간을 정할수 있으며, 동 기간의 만료와 동시에 보통주식으로 전환한다. 그러나 위기간 중 소정의 배당을 완료하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장하는 것으로 이사회 결의로 정할 수 있다.

제8조의2(의결권배제주식)

① 회사는 이사회 결의로 발행주식총수의 100분의 50 범위 내에서 관련 법령상 허용되는 한도까지 의결권이 배제되는 주식을 발행할 수 있다.

② 이익배당우선주식을 제1항의 의결권이 배제되는 주식으로 발행하는경우, 이사회는 동 이익배당우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지 의결권이 있는 것으로 정할 수 있다.

제10조의4(동등배당)

회사는 배당기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다.

제49조(이익금의 처분)
회사는 매 사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다1. 이익준비금2. 기타의 법정적립금3. 배당금4. 임의적리금5. 기타의 이익잉여금처분액

제51조(이익배당)

① 이익의 배당금은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행할 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정할 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

제52조(배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 전항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.

부 칙2. (우선주식에대한 경과조치)

회사가 개정상법시행일(1996년 10월 1일)이전에 발행한 우선주식(보통주식배당률+1% 추가현금배당 우선주식)에 대하여 무상증자에 의하여 우선주식을 발행하는 경우에는 제8조의 규정에 의한 새로운 우선주식을 배정한다.

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제63기 3분기
제62기
제61기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
22,562
-54,867
144,113

(별도)당기순이익(백만원)
19,045
-23,530
141,767

(연결)주당순이익(원)
102
-251
659

현금배당금총액(백만원)
-
-
43,824

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
30

현금배당수익률(%)
보통주
-
-
3.2

우선주
-
-
1.9

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
-
200

우선주
-
-
250

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

註1) 연결당기순이익 : 지배기업소유주지분순손익, 주당순손익 : 보통주 기본 주당손익註2) (연결)구형우선주 기본 주당손익 : 제63기 3분기 152원, 제62기 -251원, 제61기 709원註3) 현금배당수익률(%) : 주주명부폐쇄일 2매매거래일전부터 과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 백분율입니다.註4) 현금배당금총액 : 전체 주식수(보통주 214,547,775주, 우선주 4,800,000주) 219,347,775주에서 자사주(보통주 677,387주, 우선주 600,000주) 1,277,387주를 제외한218,070,388주로 곱한 금액입니다.

다. 이익참가부사채에 관한 사항
- 해당사항 없습니다.
라, 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
-
1.07
0.64

註1) 2021년 사업연도에 배당을 재개하였으나, 2022년 사업연도 배당 미실시로 인해 결산배당 연속 배당횟수는 해당사항 없음("0"회)로 기재하였습니다.註2) 평균 배당수익률은 보통주 기준 단순평균법으로 계산하였습니다. - 최근 3년 및 5년간 배당수익률의 합을 3 및 5로 나눔註3) 우선주 평균 배당수익률 : 최근 3년간 0.63%, 최근 5년간 0.38%

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자현황
당사는 2019년 중 신규사업 진출 확대, 재무건전성 제고 및 영업 경쟁력 강화 등을 통해 회사의 미래성장동력을 확보하고 주주가치를 제고하기 위하여 아래와 같이 제3자배정 유상증자를 실시한 바 있습니다.

［증자현황］

(기준일 :
2024.02.15
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2019.07.31
유상증자(제3자배정)
보통주
42,105,264
5,000
2,375
-

註1) 주식발행일자는 주금납입일 익일이며, 신주의 상장일은 2019년 8월 12일註2) 유상증자 관련 사항 1) 최초 이사회 결의일 : 2019.02.26 2) 청약일 : 2019.07.30 3) 납입일 : 2019.07.30 4) 신주상장일 : 2019.08.12 5) 의무보유 보호예수(예탁)기간 : 2019.08.09~2020.08.09

나. 전환사채 등 발행현황
당사는 전환사채, 신주인수권부사채, 전환형 조건부 자본증권 등 향후 자본금을 증가시킬 수 있는 미상환 증권이 없습니다.

다. 채무증권 발행실적

(기준일 :
2024.02.15
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.11.25
10,000
6.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.01.03
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.12
10,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.01.12
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.12
10,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.01.12
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.12
10,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.01.12
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.18
5,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.01.18
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.22
4,000
2.35
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.01.26
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
9,000
2.34
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.01.30
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.21
50,000
3.93
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.01.30
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.28
5,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.03
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.28
10,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.03
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.28
10,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.03
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.28
5,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.03
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.28
5,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.03
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.28
5,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.03
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.05
10,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.20
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.05
10,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.20
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.05
5,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.20
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.05
10,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.20
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.05
5,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.20
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.02.24
5,000
2.31
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.23
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.02.24
5,000
2.31
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.23
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.03
5,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.27
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.03
5,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.27
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.03
5,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.27
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.03
5,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.27
상환
부국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.12.02
10,000
6.15
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.02
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.19
5,000
5.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.17
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.19
5,000
5.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.17
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.19
5,000
5.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.17
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.19
5,000
5.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.17
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.19
5,000
5.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.17
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.19
5,000
5.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.17
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
10,000
2.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.30
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
10,000
2.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.30
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
10,000
2.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.30
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
10,000
2.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.30
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
10,000
2.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.30
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.21
8,000
4.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.04.21
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.08
10,000
4.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.04.24
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.08
10,000
4.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.04.24
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.08
10,000
4.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.04.24
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.08
10,000
4.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.04.24
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.08
30,000
4.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.04.24
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.08
10,000
4.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.04.24
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
5,000
4.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.05.11
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
5,000
4.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.05.11
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.02
5,000
6.9
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.02
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.02
5,000
6.9
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.02
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.02
5,000
6.9
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.02
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.02
5,000
6.9
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.02
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.05
5,000
6.9
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.05
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.05
5,000
6.9
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.05
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.05
5,000
6.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.05
상환
IBK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.05
5,000
6.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.05
상환
IBK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.05
5,000
6.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.05
상환
IBK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.05
5,000
6.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.05
상환
IBK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.06
5,000
6.75
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.05
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
10,000
4.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.12
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
10,000
4.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.12
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
10,000
4.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.12
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
10,000
4.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.12
상환
디에스투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
10,000
4.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.12
상환
디에스투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.03.17
5,000
3.94
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.16
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.03.17
5,000
3.94
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.16
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.03.17
5,000
3.94
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.16
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.03.17
5,000
3.94
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.16
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.03.17
5,000
3.94
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.16
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.03.17
5,000
3.94
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.16
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.01.30
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.07.31
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.01.30
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.07.31
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.01.30
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.07.31
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.01.30
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.07.31
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.01.30
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.07.31
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.01.30
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.07.31
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.01.30
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.07.31
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.01.30
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.07.31
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.01.30
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.07.31
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.01.30
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.07.31
상환
부국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2023.06.05
30,000
4.17
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.08.08
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
5,000
4.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.08.10
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.12
5,000
4.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.08.11
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.12
5,000
4.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.08.11
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2023.06.02
20,000
4.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.08.22
상환
부국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2023.06.02
20,000
4.17
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.08.24
상환
현대차증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2023.06.05
30,000
4.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.08.25
상환
KR투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2023.06.02
30,000
4.17
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.08.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.06
10,000
4.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.05
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.06
10,000
4.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.05
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.06
10,000
4.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.05
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.06
10,000
4.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.05
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.06
10,000
4.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.05
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.06
10,000
4.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.05
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.06
20,000
4.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.05
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.06
20,000
4.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.05
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.04.21
10,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.07
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.04.21
10,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.07
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.04.21
10,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.07
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.04.21
10,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.07
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.04.21
10,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.07
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.16
5,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.16
5,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.16
5,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.16
5,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.16
5,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.16
5,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.04.21
5,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.27
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.04.21
5,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.27
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.04.21
5,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.27
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.04.21
5,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.27
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.04.21
5,000
4.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.27
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.04.21
5,000
4.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.27
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.04.21
5,000
4.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.27
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.04.21
5,000
4.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.27
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.04.21
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.27
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.04.21
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.27
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.11
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.10
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.11
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.10
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.11
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.10
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.11
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.10
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.11
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.10
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.11
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.10
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.11
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.10
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.11
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.10
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.11
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.10
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.11
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.10
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.11
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.10
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.11
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.10
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.02
5,000
7.2
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.12.01
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.02
5,000
7.2
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.12.01
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.02
5,000
7.2
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.12.01
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.02
5,000
7.2
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.12.01
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.05.17
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.17
상환
다올투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.05.17
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.17
상환
다올투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.05.17
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.17
상환
다올투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.05.17
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.17
상환
다올투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.27
5,000
4.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.25
상환
디에스투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.27
5,000
4.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.25
상환
디에스투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.19
5,000
4.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.17
미상환
케이알투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.19
5,000
4.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.17
미상환
케이알투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.19
5,000
4.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.17
미상환
케이알투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.19
5,000
4.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.17
미상환
케이알투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.29
10,000
4.36
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.27
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.29
10,000
4.36
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.27
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.29
10,000
4.36
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.27
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.29
10,000
4.36
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.27
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.29
10,000
4.36
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.27
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.13
5,000
4.24
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.13
5,000
4.24
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.13
5,000
4.24
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.13
5,000
4.24
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.13
5,000
4.24
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.13
5,000
4.24
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.08.03
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.02.02
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.08.03
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.02.02
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.08.18
10,000
4.38
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.16
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.08.25
10,000
4.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.23
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.09.15
5,000
4.31
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.12.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.09.15
5,000
4.31
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.12.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.09.15
5,000
4.31
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.12.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.09.15
5,000
4.31
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.12.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.09.15
5,000
4.31
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.12.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.09.15
5,000
4.31
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.12.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.19
5,000
4.88
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.10.17
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.19
5,000
4.88
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.10.17
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.24
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.04.24
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.24
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.04.24
미상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.24
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.04.24
미상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.24
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.04.24
미상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.24
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.04.24
미상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.24
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.04.24
미상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.27
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.04.26
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.27
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.04.26
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.27
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.04.26
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.07
5000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.07
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.09
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.09
미상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.09
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.09
미상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.09
5000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.02
미상환
다올투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.10
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.10
미상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.10
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.10
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.10
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.10
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.10
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.10
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.10
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.10
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.10
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.10
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.14
5,000
5.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.12
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.14
5,000
5.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.12
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.14
5,000
5.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.12
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.14
5,000
5.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.12
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.14
5,000
5.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.12
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.15
5000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.16
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.15
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.15
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.15
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.15
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.15
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.16
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.16
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.16
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.16
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.17
5,000
5.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.15
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.17
5,000
5.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.15
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.17
5,000
5.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.15
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.17
5,000
5.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.15
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.15
5,000
4.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.03.15
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.15
5,000
4.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.03.15
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.15
5,000
4.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.03.15
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.15
5,000
4.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.03.15
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.15
5,000
4.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.03.15
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.15
5,000
4.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.03.15
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.27
5,000
4.15
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.24
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.27
5,000
4.15
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.24
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.27
5,000
4.15
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.24
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.27
5,000
4.15
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.24
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.17
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.26
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.17
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.26
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.17
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.26
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.17
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.26
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.17
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.26
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.17
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.26
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
미상환
흥국증권

한화투자증권
회사채
공모
2021.04.09
220,000
1.851
A+(한기평, 한신평)
2024.04.09
미상환
KB증권

한화투자증권
회사채
공모
2022.09.16
130,000
5.299
AA-(한기평, 한신평)
2024.09.13
미상환
KB증권, NH투자증권

한화투자증권
회사채
공모
2019.10.18
30,000
2.56
A+(한기평, 한신평)
2024.10.18
미상환
KB증권

한화투자증권
회사채
공모
2022.09.16
91,000
5.407
AA-(한기평, 한신평)
2025.09.16
미상환
KB증권, NH투자증권

한화투자증권
회사채
공모
2021.04.09
100,000
2.429
A+(한기평, 한신평)
2026.04.09
미상환
KB증권

한화투자증권
회사채
공모
2023.09.05
120,000
7
A+(한기평, 한신평)
2029.09.05
미상환
-

레버넌트제일차
전자단기사채
사모
2022.11.25
10,700
9.3
A1(NICE, 한신평)
2023.02.24
상환
한화투자증권

레버넌트제일차
전자단기사채
사모
2023.02.24
10,850
4.4
A1(NICE, 한신평)
2023.05.24
상환
한화투자증권

레버넌트제일차
전자단기사채
사모
2023.05.24
11,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2023.08.23
상환
한화투자증권

레버넌트제일차
전자단기사채
사모
2023.08.23
11,100
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.11.22
상환
한화투자증권

레버넌트제일차
전자단기사채
사모
2023.11.22
10,800
5.1
A1(NICE, 한신평)
2024.02.01
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
전자단기사채
사모
2022.10.28
6,800
8.9
A1(NICE, 한신평)
2023.01.27
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
회사채
사모
2022.11.03
486
-
무등급
2023.01.27
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
전자단기사채
사모
2022.11.21
1,400
9
A1(NICE, 한신평)
2023.02.21
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
전자단기사채
사모
2022.11.25
1,500
9.3
A1(NICE, 한신평)
2023.02.21
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
회사채
사모
2022.12.05
410
-
무등급
2023.01.27
상환
한화투자증권

한화글로벌인프라제이차
전자단기사채
사모
2022.12.09
15,500
9.5
A1(NICE, 한신평)
2023.03.09
상환
한화투자증권

퍼스트엠제십차
전자단기사채
사모
2022.12.15
9,800
7.95
A1(NICE, 한신평)
2023.01.16
상환
한화투자증권

퍼스트엠제십차
전자단기사채
사모
2023.01.16
9,900
6
A1(NICE, 한신평)
2023.04.14
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
전자단기사채
사모
2023.01.27
9,300
5.95
A1(NICE, 한신평)
2023.04.27
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
전자단기사채
사모
2023.02.21
4,200
4.4
A1(NICE, 한신평)
2023.04.27
상환
한화투자증권

한화글로벌인프라제이차
전자단기사채
사모
2023.03.09
15,700
4.65
A1(NICE, 한신평)
2023.06.09
상환
한화투자증권

한화글로벌인프라제삼차
전자단기사채
사모
2023.03.20
3,900
4.7
A1(NICE, 한신평)
2023.06.19
상환
한화투자증권

퍼스트엠제십차
전자단기사채
사모
2023.04.14
10,000
4.85
A1(NICE, 한신평)
2023.07.14
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
전자단기사채
사모
2023.04.27
14,000
4.85
A1(NICE, 한신평)
2023.07.27
상환
한화투자증권

퍼스트엠제십차
회사채
사모
2023.05.17
1,000
-
무등급
2023.07.14
상환
한화투자증권

한화글로벌인프라제이차
전자단기사채
사모
2023.06.09
16,400
4.95
A1(NICE, 한신평)
2023.09.08
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
회사채
사모
2023.06.19
40
-
무등급
2023.07.27
상환
한화투자증권

한화글로벌인프라제삼차
전자단기사채
사모
2023.06.19
4,000
4.95
A1(NICE, 한신평)
2023.09.18
상환
한화투자증권

퍼스트엠제십차
회사채
사모
2023.06.20
1,540
-
무등급
2023.07.14
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
전자단기사채
사모
2023.07.27
14,200
4.95
A1(NICE, 한신평)
2023.10.17
상환
한화투자증권

퍼스트엠제십차
전자단기사채
사모
2023.07.14
12,700
4.95
A1(NICE, 한신평)
2023.10.13
상환
한화투자증권

퍼스트엠제십차
회사채
사모
2023.07.25
1,050
-
무등급
2023.10.13
상환
한화투자증권

퍼스트엠제십차
회사채
사모
2023.08.21
400
-
무등급
2023.10.13
상환
한화투자증권

한화글로벌인프라제이차
전자단기사채
사모
2023.09.08
16,600
4.85
A1(NICE, 한신평)
2023.12.08
상환
한화투자증권

한화글로벌인프라제삼차
전자단기사채
사모
2023.09.18
4,000
4.85
A1(NICE, 한신평)
2023.12.18
상환
한화투자증권

퍼스트엠제십차
전자단기사채
사모
2023.10.13
14,400
5
A1(NICE, 한신평)
2024.01.12
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
전자단기사채
사모
2023.10.27
14,400
5
A1(NICE, 한신평)
2024.01.26
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
회사채
사모
2023.11.16
120
-
무등급
2023.12.22
상환
한화투자증권

한화글로벌인프라제이차
전자단기사채
사모
2023.12.08
16,800
5.3
A1(NICE, 한신평)
2024.03.08
미상환
한화투자증권

한화글로벌인프라제삼차
전자단기사채
사모
2023.12.18
4,000
5.3
A1(NICE, 한신평)
2024.03.18
미상환
한화투자증권

한화글로벌인프라제삼차
회사채
사모
2023.12.19
100
-
무등급
2024.03.18
미상환
한화투자증권

인베스트광주제이차
전자단기사채
사모
2023.09.26
10,000
4.6
A1(한기평, NICE)
2023.11.27
상환
한화투자증권

인베스트광주제일차
전자단기사채
사모
2023.09.26
10,000
4.6
A1(한기평, NICE)
2023.11.27
상환
한화투자증권

인베스트군산제일차
전자단기사채
사모
2022.11.25
5,000
9
A1(한기평, 한신평)
2023.01.25
상환
한화투자증권

인베스트군산제일차
전자단기사채
사모
2023.01.25
5,000
5.2
A1(한기평, 한신평)
2023.02.27
상환
한화투자증권

인베스트군산제일차
전자단기사채
사모
2023.02.27
5,000
4.35
A1(한기평, 한신평)
2023.05.25
상환
한화투자증권

인베스트군산제일차
전자단기사채
사모
2023.05.25
5,000
4.6
A1(한기평, 한신평)
2023.08.25
상환
한화투자증권

인베스트군산제일차
전자단기사채
사모
2023.08.25
5,000
4.6
A1(한기평, 한신평)
2023.10.25
상환
한화투자증권

인베스트덕평제일차
전자단기사채
사모
2022.12.16
3,500
7.8
A1(한기평, 한신평)
2023.01.30
상환
한화투자증권

인베스트덕평제일차
전자단기사채
사모
2023.01.30
3,500
4.9
A1(한기평, 한신평)
2023.04.28
상환
한화투자증권

인베스트덕평제일차
전자단기사채
사모
2023.04.28
3,500
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.07.28
상환
한화투자증권

인베스트덕평제일차
전자단기사채
사모
2023.07.28
3,500
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.08.28
상환
한화투자증권

인베스트덕평제일차
전자단기사채
사모
2023.08.28
3,500
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.09.27
상환
한화투자증권

인베스트덕평제일차
전자단기사채
사모
2023.09.27
3,500
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.10.27
상환
한화투자증권

인베스트세종제삼차
전자단기사채
사모
2022.12.15
15,000
7.8
A1(한기평, 한신평)
2023.01.30
상환
한화투자증권

인베스트세종제삼차
전자단기사채
사모
2023.01.30
15,000
5.1
A1(한기평, 한신평)
2023.04.30
상환
한화투자증권

인베스트세종제삼차
전자단기사채
사모
2023.05.02
15,000
4.6
A1(한기평, 한신평)
2023.07.30
상환
한화투자증권

인베스트세종제삼차
전자단기사채
사모
2023.07.31
15,000
4.6
A1(한기평, 한신평)
2023.10.30
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2022.11.28
4,500
9
A1(한기평, 한신평)
2023.02.03
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2022.12.01
2,000
8.9
A1(한기평, 한신평)
2023.02.03
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2022.12.02
5,500
9.3
A1(한기평, 한신평)
2023.02.03
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2022.12.12
2,000
8.9
A1(한기평, 한신평)
2023.02.03
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2023.02.03
8,500
4.8
A1(한기평, 한신평)
2023.05.03
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2023.02.03
5,500
4.8
A1(한기평, 한신평)
2023.05.03
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2023.05.03
8,500
4.75
A1(한기평, 한신평)
2023.08.03
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2023.05.03
5,500
4.75
A1(한기평, 한신평)
2023.08.03
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2023.08.03
8,500
4.8
A1(한기평, 한신평)
2023.11.03
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2023.08.03
5,500
4.8
A1(한기평, 한신평)
2023.11.03
상환
한화투자증권

인베스트알로하제일차
전자단기사채
사모
2022.10.05
10,000
5.35
A1(한기평, 한신평)
2023.01.04
상환
한화투자증권

인베스트알로하제일차
전자단기사채
사모
2023.01.04
15,000
7.6
A1(한기평, 한신평)
2023.04.04
상환
한화투자증권

인베스트알로하제일차
전자단기사채
사모
2023.04.04
17,000
4.95
A1(한기평, 한신평)
2023.07.04
상환
한화투자증권

인베스트알로하제일차
전자단기사채
사모
2023.04.28
2,000
4.9
A1(한기평, 한신평)
2023.07.04
상환
한화투자증권

인베스트알로하제일차
전자단기사채
사모
2023.07.04
22,000
4.9
A1(한기평, 한신평)
2023.10.04
상환
한화투자증권

인베스트양산제일차
전자단기사채
사모
2022.11.28
6,000
7.9
A1(NICE, 한기평)
2023.02.28
상환
한화투자증권

인베스트양산제일차
전자단기사채
사모
2022.12.16
6,000
9.55
A1(NICE, 한기평)
2023.02.28
상환
한화투자증권

인베스트양산제일차
전자단기사채
사모
2023.02.28
12,000
6
A1(NICE, 한기평)
2023.04.26
상환
한화투자증권

인베스트양산제일차
전자단기사채
사모
2023.02.28
12,000
4.35
A1(NICE, 한기평)
2023.04.26
상환
한화투자증권

인베스트양산제일차
전자단기사채
사모
2023.04.26
12,000
4.6
A1(NICE, 한기평)
2023.07.26
상환
한화투자증권

인베스트양산제일차
전자단기사채
사모
2023.07.26
12,000
4.6
A1(NICE, 한기평)
2023.10.26
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2022.12.08
1,000
7.8
A1(NICE, 한신평)
2023.02.03
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2022.11.15
50,000
9.8
A1(NICE, 한신평)
2023.02.03
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2022.11.23
49,000
9.8
A1(NICE, 한신평)
2023.02.03
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2023.02.03
1,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.03.03
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2023.02.03
99,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.03.03
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2023.03.03
100,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2023.04.03
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2023.04.03
50,000
4.95
A1(NICE, 한신평)
2023.07.03
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2023.04.03
50,000
4.95
A1(NICE, 한신평)
2023.07.03
상환
한화투자증권

인베스트오토제일차
전자단기사채
사모
2022.10.14
22,000
6.6
A1(한기평, 한신평)
2023.01.13
상환
한화투자증권

인베스트오토제일차
전자단기사채
사모
2023.01.13
22,000
6
A1(한기평, 한신평)
2023.04.13
상환
한화투자증권

인베스트오토제일차
전자단기사채
사모
2023.04.13
22,000
4.65
A1(한기평, 한신평)
2023.07.13
상환
한화투자증권

인베스트오토제일차
전자단기사채
사모
2023.07.13
22,000
4.6
A1(한기평, 한신평)
2023.10.13
상환
한화투자증권

인베스트운서제일차
전자단기사채
사모
2022.10.21
8,000
8.77
A1(한기평, 한신평)
2023.01.21
상환
한화투자증권

인베스트운서제일차
전자단기사채
사모
2022.10.21
2,000
8.77
A1(한기평, 한신평)
2023.01.21
상환
한화투자증권

인베스트운서제일차
전자단기사채
사모
2023.01.25
8,000
5.4
A1(한기평, 한신평)
2023.04.21
상환
한화투자증권

인베스트운서제일차
전자단기사채
사모
2023.01.25
2,000
5.4
A1(한기평, 한신평)
2023.04.21
상환
한화투자증권

인베스트운서제일차
전자단기사채
사모
2023.04.21
8,000
4.65
A1(한기평, 한신평)
2023.07.21
상환
한화투자증권

인베스트운서제일차
전자단기사채
사모
2023.04.21
2,000
4.65
A1(한기평, 한신평)
2023.07.21
상환
한화투자증권

인베스트운서제일차
전자단기사채
사모
2023.07.21
8,000
4.7
A1(한기평, 한신평)
2023.10.21
상환
한화투자증권

인베스트운서제일차
전자단기사채
사모
2023.07.21
2,000
4.7
A1(한기평, 한신평)
2023.10.21
상환
한화투자증권

인베스트유사제일차
전자단기사채
사모
2023.01.26
8,000
5.2
A1(NICE, 한기평)
2023.02.23
상환
한화투자증권

인베스트유사제일차
전자단기사채
사모
2023.02.23
3,000
4.35
A1(NICE, 한기평)
2023.04.26
상환
한화투자증권

인베스트유사제일차
전자단기사채
사모
2023.04.26
3,000
4.6
A1(NICE, 한기평)
2023.07.26
상환
한화투자증권

인베스트유사제일차
전자단기사채
사모
2023.07.26
3,000
4.6
A1(NICE, 한기평)
2023.10.26
상환
한화투자증권

인베스트조치원제일차
전자단기사채
사모
2022.11.30
7,000
8.9
A1(한기평, 한신평)
2023.01.30
상환
한화투자증권

인베스트조치원제일차
전자단기사채
사모
2022.11.28
4,000
9
A1(한기평, 한신평)
2023.02.28
상환
한화투자증권

인베스트조치원제일차
전자단기사채
사모
2023.01.30
7,000
5.2
A1(한기평, 한신평)
2023.02.28
상환
한화투자증권

인베스트조치원제일차
전자단기사채
사모
2023.02.28
11,000
4.15
A1(한기평, 한신평)
2023.03.28
상환
한화투자증권

인베스트조치원제일차
전자단기사채
사모
2023.03.28
11,000
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.04.28
상환
한화투자증권

인베스트조치원제일차
전자단기사채
사모
2023.04.28
11,000
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.05.30
상환
한화투자증권

인베스트조치원제일차
전자단기사채
사모
2023.05.30
11,000
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.06.28
상환
한화투자증권

인베스트조치원제일차
전자단기사채
사모
2023.06.28
11,000
4.65
A1(한기평, 한신평)
2023.07.28
상환
한화투자증권

인베스트조치원제일차
전자단기사채
사모
2023.07.28
11,000
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.08.28
상환
한화투자증권

인베스트조치원제일차
전자단기사채
사모
2023.08.28
11,000
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.10.02
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2022.11.30
3,000
9
A1(한기평, 한신평)
2023.02.28
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2022.11.30
5,000
9
A1(한기평, 한신평)
2023.02.28
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2023.02.28
5,000
4.15
A1(한기평, 한신평)
2023.03.30
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2023.02.28
3,000
4.15
A1(한기평, 한신평)
2023.03.30
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2023.03.30
3,000
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.05.02
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2023.03.30
5,000
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.05.02
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2023.05.02
5,000
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.05.30
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2023.05.02
3,000
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.05.30
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2023.05.30
5,000
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.06.30
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2023.05.30
3,000
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.06.30
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2023.06.30
3,000
4.65
A1(한기평, 한신평)
2023.07.31
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2023.06.30
5,000
4.65
A1(한기평, 한신평)
2023.07.31
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2023.07.31
3,000
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.08.30
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2023.07.31
5,000
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.08.30
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2023.08.30
3,000
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.10.04
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2023.08.30
5,000
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.10.04
상환
한화투자증권

인베스트포항제일차
전자단기사채
사모
2022.12.02
4,000
9
A1(한기평, 한신평)
2023.01.30
상환
한화투자증권

인베스트포항제일차
전자단기사채
사모
2023.01.30
4,000
5.2
A1(한기평, 한신평)
2023.03.02
상환
한화투자증권

인베스트포항제일차
전자단기사채
사모
2023.03.02
4,000
4.3
A1(한기평, 한신평)
2023.04.03
상환
한화투자증권

인베스트포항제일차
전자단기사채
사모
2023.04.03
4,000
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.05.03
상환
한화투자증권

인베스트포항제일차
전자단기사채
사모
2023.05.30
4,000
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.06.05
상환
한화투자증권

인베스트포항제일차
전자단기사채
사모
2023.06.05
4,000
4.6
A1(한기평, 한신평)
2023.09.05
상환
한화투자증권

인베스트포항제일차
전자단기사채
사모
2023.09.05
4,000
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.12.04
상환
한화투자증권

인베스트한호제일차
전자단기사채
사모
2023.02.24
15,000
5.5
A1(한기평, 한신평)
2023.05.24
상환
한화투자증권

인베스트한호제일차
전자단기사채
사모
2023.02.24
15,000
4.35
A1(한기평, 한신평)
2023.05.24
상환
한화투자증권

인베스트한호제일차
전자단기사채
사모
2023.05.24
15,000
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.08.24
상환
한화투자증권

인베스트한호제일차
전자단기사채
사모
2023.08.24
15,000
4.6
A1(한기평, 한신평)
2023.11.24
상환
한화투자증권

인베스트향남제일차
전자단기사채
사모
2022.10.25
5,000
8.5
A1(한기평, 한신평)
2023.01.25
상환
한화투자증권

인베스트향남제일차
전자단기사채
사모
2023.01.25
5,000
5.4
A1(한기평, 한신평)
2023.04.25
상환
한화투자증권

인베스트향남제일차
전자단기사채
사모
2023.04.25
5,000
4.6
A1(한기평, 한신평)
2023.07.25
상환
한화투자증권

인베스트향남제일차
전자단기사채
사모
2023.07.25
5,000
4.6
A1(한기평, 한신평)
2023.10.25
상환
한화투자증권

인베스트향동제일차
전자단기사채
사모
2022.11.28
7,000
9.55
A1(한기평, 한신평)
2023.02.28
상환
한화투자증권

인베스트향동제일차
전자단기사채
사모
2023.02.28
7,000
4.35
A1(한기평, 한신평)
2023.05.26
상환
한화투자증권

인베스트향동제일차
전자단기사채
사모
2023.05.26
7,000
4.6
A1(한기평, 한신평)
2023.08.25
상환
한화투자증권

인베스트향동제일차
전자단기사채
사모
2023.08.25
7,000
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.10.04
상환
한화투자증권

제이비강릉제일차
전자단기사채
사모
2022.12.01
1,500
9
A1(한기평, 한신평)
2023.02.28
상환
한화투자증권

제이비강릉제일차
전자단기사채
사모
2023.02.28
1,500
4.15
A1(한기평, 한신평)
2023.03.30
상환
한화투자증권

제이비강릉제일차
전자단기사채
사모
2023.03.30
1,500
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.05.02
상환
한화투자증권

제이비강릉제일차
전자단기사채
사모
2023.05.02
1,500
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.05.30
상환
한화투자증권

제이비강릉제일차
전자단기사채
사모
2023.05.30
1,500
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.06.30
상환
한화투자증권

제이비강릉제일차
전자단기사채
사모
2023.06.30
1,500
4.65
A1(한기평, 한신평)
2023.07.31
상환
한화투자증권

제이비강릉제일차
전자단기사채
사모
2023.07.31
1,500
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.08.30
상환
한화투자증권

제이비강릉제일차
전자단기사채
사모
2023.08.30
1,500
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.10.04
상환
한화투자증권

인베스트광주제이차
전자단기사채
사모
2023.11.27
10,000
5
A1(한기평, NICE)
2024.01.26
상환
한화투자증권

인베스트광주제일차
전자단기사채
사모
2023.11.27
10,000
5
A1(한기평, NICE)
2024.01.26
상환
한화투자증권

인베스트군산제일차
전자단기사채
사모
2023.10.25
5,000
4.9
A1(한기평, 한신평)
2024.01.25
상환
한화투자증권

인베스트군산제일차
전자단기사채
사모
2023.08.25
4,750
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.10.25
상환
한화투자증권

인베스트덕평제일차
전자단기사채
사모
2023.11.28
3,500
5
A1(한기평, 한신평)
2024.01.28
상환
한화투자증권

인베스트덕평제일차
전자단기사채
사모
2023.10.27
1,500
4.7
A1(한기평, 한신평)
2023.11.28
상환
한화투자증권

인베스트세종제삼차
전자단기사채
사모
2023.10.30
15,000
4.85
A1(한기평, 한신평)
2024.01.30
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2023.11.03
7,500
5.4
A1(한기평, 한신평)
2024.02.02
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2023.11.03
6,500
5.4
A1(한기평, 한신평)
2024.02.02
상환
한화투자증권

인베스트알로하제일차
전자단기사채
사모
2023.10.04
16,000
5
A1(한기평, 한신평)
2023.11.03
상환
한화투자증권

인베스트알로하제일차
전자단기사채
사모
2023.10.04
10,000
5
A1(한기평, 한신평)
2023.11.03
상환
한화투자증권

인베스트양산제일차
전자단기사채
사모
2023.10.26
12,000
4.9
A1(NICE, 한기평)
2024.01.26
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2023.12.01
50,000
5.3
A1(NICE, 한신평)
2024.02.28
미상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2023.10.04
50,000
5
A1(NICE, 한신평)
2023.11.03
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2023.10.04
18,000
5
A1(NICE, 한신평)
2023.11.03
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2023.10.04
22,000
5
A1(NICE, 한신평)
2023.11.03
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2023.10.04
10,000
5
A1(NICE, 한신평)
2023.11.03
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2023.11.03
50,000
5.4
A1(NICE, 한신평)
2023.12.01
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2023.11.03
30,000
5.1
A1(NICE, 한신평)
2024.02.02
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2023.11.03
20,000
5.1
A1(NICE, 한신평)
2024.02.02
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2023.07.03
50,000
4.95
A1(NICE, 한신평)
2023.10.03
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2023.07.03
50,000
4.95
A1(NICE, 한신평)
2023.10.03
상환
한화투자증권

인베스트오토제일차
전자단기사채
사모
2023.10.13
22,000
4.75
A1(한기평, 한신평)
2024.01.12
상환
한화투자증권

인베스트운서제일차
전자단기사채
사모
2023.10.21
8,000
4.87
A1(한기평, 한신평)
2024.01.22
상환
한화투자증권

인베스트운서제일차
전자단기사채
사모
2023.10.21
2,000
4.87
A1(한기평, 한신평)
2024.01.22
상환
한화투자증권

인베스트유사제일차
전자단기사채
사모
2023.10.26
3,000
4.9
A1(NICE, 한기평)
2024.01.26
상환
한화투자증권

인베스트조치원제일차
전자단기사채
사모
2023.11.08
11,000
4.95
A1(한기평, 한신평)
2024.02.08
상환
한화투자증권

인베스트조치원제일차
전자단기사채
사모
2023.10.04
11,000
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.11.08
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2023.11.30
8,000
5
A1(한기평, 한신평)
2024.02.29
미상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2023.10.30
8,000
4.7
A1(한기평, 한신평)
2023.11.30
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2023.10.04
5,000
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.10.30
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2023.10.04
3,000
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.10.30
상환
한화투자증권

인베스트포항제일차
전자단기사채
사모
2023.12.04
4,000
5
A1(한기평, 한신평)
2024.03.04
미상환
한화투자증권

인베스트한호제일차
전자단기사채
사모
2023.11.24
15,000
4.95
A1(한기평, 한신평)
2024.01.26
상환
한화투자증권

인베스트향남제일차
전자단기사채
사모
2023.10.25
5,000
4.9
A1(한기평, 한신평)
2024.01.25
상환
한화투자증권

인베스트향동제일차
전자단기사채
사모
2023.10.04
7,000
4.6
A1(한기평, 한신평)
2023.11.28
상환
한화투자증권

제이비강릉제일차
전자단기사채
사모
2023.11.30
1,500
5
A1(한기평, 한신평)
2024.02.29
미상환
한화투자증권

제이비강릉제일차
전자단기사채
사모
2023.10.30
1,500
4.7
A1(한기평, 한신평)
2023.11.30
상환
한화투자증권

제이비강릉제일차
전자단기사채
사모
2023.10.04
1,500
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.10.30
상환
한화투자증권

에코송정
전자단기사채
사모
2022.10.11
2,000
5.4
A1(한기평, 한신평)
2023.01.10
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2022.10.12
2,972
3
A1(한기평, 한신평)
2023.01.12
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2022.10.13
1,926
4.59
A1(한기평, 한신평)
2023.01.13
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2022.12.27
3,500
6.9
A1(한기평, 한신평)
2023.01.27
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2022.12.27
4,000
6.9
A1(한기평, 한신평)
2023.01.27
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2022.12.27
4,000
6.9
A1(한기평, 한신평)
2023.01.27
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2022.11.10
1,000
9.5
A1(한기평, 한신평)
2023.01.30
상환
한화투자증권

에코야음제이차
전자단기사채
사모
2022.11.03
3,000
9.5
A1(한기평, 한신평)
2023.02.03
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2023.01.27
4,000
4.9
A1(한기평, 한신평)
2023.02.27
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2023.01.27
3,500
4.9
A1(한기평, 한신평)
2023.02.27
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2022.12.09
16,000
7.8
A1(한기평, 한신평)
2023.03.09
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2023.01.30
1,000
4.9
A1(한기평, 한신평)
2023.03.09
상환
한화투자증권

에코송정
전자단기사채
사모
2023.01.10
2,000
6.4
A1(한기평, 한신평)
2023.03.10
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2023.01.13
1,926
6.1
A1(한기평, 한신평)
2023.03.13
상환
한화투자증권

그레이트야음제삼차
전자단기사채
사모
2022.12.13
9,000
7.8
A1(한기평, 한신평)
2023.03.13
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2023.02.27
5,750
4.2
A1(한기평, 한신평)
2023.03.27
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2023.02.27
2,000
4.2
A1(한기평, 한신평)
2023.03.27
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2023.01.12
2,972
6.1
A1(한기평, 한신평)
2023.03.29
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2023.03.09
1,000
4.35
A1(한기평, 한신평)
2023.03.29
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2023.03.09
16,000
4.35
A1(한기평, 한신평)
2023.03.29
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2023.03.13
1,926
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.04.13
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2023.03.27
6,000
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.04.27
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2023.03.27
2,000
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.04.27
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2023.03.29
17,000
4.6
A1(한기평, 한신평)
2023.04.28
상환
한화투자증권

세타스토리제일차
전자단기사채
사모
2023.03.29
1,650
4.6
A1(한기평, 한신평)
2023.04.28
상환
한화투자증권

에코야음제이차
전자단기사채
사모
2023.02.03
3,000
4.8
A1(한기평, 한신평)
2023.05.03
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2023.03.29
2,972
4.65
A1(한기평, 한신평)
2023.05.29
상환
한화투자증권

에코송정
전자단기사채
사모
2023.03.10
2,000
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.06.10
상환
한화투자증권

그레이트야음제삼차
전자단기사채
사모
2023.03.13
9,000
4.6
A1(한기평, 한신평)
2023.06.13
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2023.05.15
1,926
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.06.27
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2023.05.30
3,000
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.06.27
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2023.05.30
5,300
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.06.27
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2023.05.30
2,972
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.06.29
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2023.05.30
17,000
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.06.29
상환
한화투자증권

세타스토리제일차
전자단기사채
사모
2023.05.30
1,650
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.06.29
상환
한화투자증권

에코송정
전자단기사채
사모
2023.06.12
2,000
4.6
A1(한기평, 한신평)
2023.07.10
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2023.06.27
8,385
4.75
A1(한기평, 한신평)
2023.07.27
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2023.06.27
1,926
4.65
A1(한기평, 한신평)
2023.07.27
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2023.06.29
17,000
4.65
A1(한기평, 한신평)
2023.07.28
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2023.06.29
2,972
4.65
A1(한기평, 한신평)
2023.07.28
상환
한화투자증권

세타스토리제일차
전자단기사채
사모
2023.06.29
1,650
4.65
A1(한기평, 한신평)
2023.07.28
상환
한화투자증권

에코야음제이차
전자단기사채
사모
2023.05.03
3,000
4.65
A1(한기평, 한신평)
2023.08.03
상환
한화투자증권

그레이트야음제삼차
전자단기사채
사모
2023.06.13
9,000
4.65
A1(한기평, 한신평)
2023.09.13
상환
한화투자증권

에코송정
전자단기사채
사모
2023.07.10
2,000
4.65
A1(한기평, 한신평)
2023.08.10
상환
한화투자증권

에코송정
전자단기사채
사모
2023.08.10
2,000
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.09.11
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2023.07.27
8,385
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.08.28
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2023.07.27
1,926
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.08.28
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2023.08.28
8,385
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.09.27
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2023.08.28
1,926
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.09.27
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2023.07.28
17,000
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.08.29
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2023.07.28
2,972
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.08.29
상환
한화투자증권

세타스토리제일차
전자단기사채
사모
2023.07.28
1,650
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.08.29
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2023.08.29
2,972
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.09.27
상환
한화투자증권

세타스토리제일차
전자단기사채
사모
2023.08.29
1,650
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.09.27
상환
한화투자증권

에코야음제이차
전자단기사채
사모
2023.08.03
3,000
4.65
A1(한기평, 한신평)
2023.11.03
상환
한화투자증권

그레이트야음제삼차
전자단기사채
사모
2023.09.13
9,000
4.6
A1(한기평, 한신평)
2023.12.13
상환
한화투자증권

에코송정
전자단기사채
사모
2023.09.11
2,000
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.10.10
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2023.09.27
8,385
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.10.27
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2023.09.27
1,926
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.10.27
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2023.08.29
17,000
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.10.04
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2023.09.27
2,972
4.6
A1(한기평, 한신평)
2023.10.30
상환
한화투자증권

세타스토리제일차
전자단기사채
사모
2023.09.27
1,650
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.10.30
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2023.10.04
17,000
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.10.30
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2023.10.30
17,000
4.65
A1(한기평, 한신평)
2023.11.29
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2023.11.29
17,000
4.7
A1(한기평, 한신평)
2023.12.29
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2023.10.30
2,972
4.7
A1(한기평, 한신평)
2023.11.29
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2023.11.29
2,972
4.7
A1(한기평, 한신평)
2023.12.29
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2023.10.27
8,385
4.7
A1(한기평, 한신평)
2023.11.27
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2023.11.27
8,385
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.12.27
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2023.10.27
1,926
4.7
A1(한기평, 한신평)
2023.11.27
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2023.11.27
1,926
4.5
A1(한기평, 한신평)
2023.12.27
상환
한화투자증권

에코야음제이차
전자단기사채
사모
2023.11.03
3,000
5.1
A1(한기평, 한신평)
2024.02.02
상환
한화투자증권

그레이트야음제삼차
전자단기사채
사모
2023.12.13
9,000
4.95
A1(한기평, 한신평)
2024.03.13
미상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2023.12.27
8,385
4.8
A1(한기평, 한신평)
2024.01.26
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2023.12.27
1,926
4.8
A1(한기평, 한신평)
2024.01.26
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2023.12.29
17,000
4.85
A1(한기평, 한신평)
2024.03.29
미상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2023.12.29
2,972
4.85
A1(한기평, 한신평)
2024.03.29
미상환
한화투자증권

세타스토리제일차
전자단기사채
사모
2023.10.30
1,650
4.85
A1(한기평, 한신평)
2024.01.05
상환
한화투자증권

에코송정
전자단기사채
사모
2023.10.10
2,000
4.65
A1(한기평, 한신평)
2024.01.10
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십육차
전자단기사채
사모
2022.10.21
5,000
8
A1(NICE, 한기평)
2023.01.06
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십육차
전자단기사채
사모
2022.11.25
1,000
8.9
A1(NICE, 한기평)
2023.01.06
상환
한화투자증권

한화에스에프제십구차
전자단기사채
사모
2022.12.05
11,200
9.2
A1(NICE, 한신평)
2023.01.09
상환
한화투자증권

한화에스에프제십구차
전자단기사채
사모
2022.11.25
1,700
9.5
A1(NICE, 한신평)
2023.02.09
상환
한화투자증권

에이치에스에프제팔차
전자단기사채
사모
2022.11.09
22,600
9.4
A1(NICE, 한신평)
2023.02.09
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십오차
전자단기사채
사모
2022.11.11
1,300
9.5
A1(NICE, 한기평)
2023.02.11
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십오차
전자단기사채
사모
2022.11.15
2,200
9.5
A1(NICE, 한기평)
2023.02.11
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십오차
전자단기사채
사모
2022.11.17
1,500
9.5
A1(NICE, 한기평)
2023.02.11
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십오차
전자단기사채
사모
2022.11.30
4,200
9.3
A1(NICE, 한기평)
2023.02.11
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십오차
전자단기사채
사모
2022.12.12
3,000
5.54
A1(NICE, 한기평)
2023.02.11
상환
한화투자증권

한화에이에프제사차
전자단기사채
사모
2022.11.28
12,400
9.8
A1(NICE, 한신평)
2023.02.17
상환
한화투자증권

한화에이에프제오차
전자단기사채
사모
2022.11.28
23,700
9.8
A1(NICE, 한신평)
2023.02.17
상환
한화투자증권

한화에이에프제오차
전자단기사채
사모
2022.12.07
11,900
5.54
A1(NICE, 한신평)
2023.02.17
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십삼차
전자단기사채
사모
2022.11.22
6,300
9.4
A1(NICE, 한신평)
2023.02.22
상환
한화투자증권

한화에스에프제십구차
전자단기사채
사모
2023.02.09
1,700
4.35
A1(NICE, 한신평)
2023.03.09
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십육차
전자단기사채
사모
2023.01.06
9,900
7
A1(NICE, 한기평)
2023.04.06
상환
한화투자증권

한화에이에프제사차
전자단기사채
사모
2023.02.17
12,000
4.4
A1(NICE, 한신평)
2023.04.17
상환
한화투자증권

한화에이에프제오차
전자단기사채
사모
2023.02.17
35400
4.4
A1(NICE, 한신평)
2023.04.17
상환
한화투자증권

에이치에스에프제팔차
전자단기사채
사모
2023.02.09
22,500
4.45
A1(NICE, 한신평)
2023.05.09
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십오차
전자단기사채
사모
2023.02.13
10,100
4.4
A1(NICE, 한기평)
2023.05.11
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십삼차
전자단기사채
사모
2023.02.22
5,100
4.4
A1(NICE, 한신평)
2023.05.22
상환
한화투자증권

한화에스에프제십구차
전자단기사채
사모
2023.03.09
13,000
4.65
A1(NICE, 한신평)
2023.06.09
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십육차
전자단기사채
사모
2023.04.06
8,300
4.8
A1(NICE, 한기평)
2023.07.06
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십육차
전자단기사채
사모
2023.07.06
6,800
4.85
A1(NICE, 한기평)
2023.10.06
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십육차
전자단기사채
사모
2023.10.06
5,300
4.65
A1(NICE, 한기평)
2023.12.28
상환
한화투자증권

한화에이에프제사차
전자단기사채
사모
2023.04.17
12,400
4.8
A1(NICE, 한기평)
2023.07.17
상환
한화투자증권

한화에이에프제사차
전자단기사채
사모
2023.07.17
12,000
4.8
A1(NICE, 한기평)
2023.10.17
상환
한화투자증권

한화에이에프제사차
전자단기사채
사모
2023.10.17
11,600
5
A1(NICE, 한기평)
2024.01.17
상환
한화투자증권

한화에이에프제오차
전자단기사채
사모
2023.04.17
36,000
4.8
A1(NICE, 한기평)
2023.07.17
상환
한화투자증권

한화에이에프제오차
전자단기사채
사모
2023.07.17
35,600
4.8
A1(NICE, 한기평)
2023.10.17
상환
한화투자증권

한화에이에프제오차
전자단기사채
사모
2023.10.17
35,400
5
A1(NICE, 한기평)
2024.01.17
상환
한화투자증권

에이치에스에프제팔차
전자단기사채
사모
2023.05.09
15,000
4.48
A1(NICE, 한신평)
2023.08.09
상환
한화투자증권

에이치에스에프제팔차
전자단기사채
사모
2023.08.09
7,500
4.55
A1(NICE, 한신평)
2023.11.09
상환
한화투자증권

에이치에스에프제팔차
전자단기사채
사모
2023.11.09
7,500
5.1
A1(NICE, 한신평)
2024.02.08
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십오차
전자단기사채
사모
2023.05.11
8,100
4.5
A1(NICE, 한기평)
2023.08.11
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십오차
전자단기사채
사모
2023.08.11
6,000
4.65
A1(NICE, 한기평)
2023.11.11
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십오차
전자단기사채
사모
2023.11.13
4,000
5.05
A1(NICE, 한기평)
2024.02.06
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십삼차
전자단기사채
사모
2023.05.22
3,800
4.65
A1(NICE, 한신평)
2023.08.21
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십삼차
전자단기사채
사모
2023.08.21
2,500
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.11.21
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십삼차
전자단기사채
사모
2023.11.21
1,200
5
A1(NICE, 한신평)
2023.11.28
상환
한화투자증권

한화에스에프제십구차
전자단기사채
사모
2023.06.09
13,000
4.95
A1(NICE, 한신평)
2023.09.08
상환
한화투자증권

한화에스에프제십구차
전자단기사채
사모
2023.09.08
13,000
4.45
A1(NICE, 한신평)
2023.09.18
상환
한화투자증권

한화에스에프제십구차
전자단기사채
사모
2023.09.18
13,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2023.10.12
상환
한화투자증권

한화에스에프제십구차
전자단기사채
사모
2023.10.12
13,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.10.20
상환
한화투자증권

한화에스에프제십구차
전자단기사채
사모
2023.10.20
8,600
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.10.24
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십칠차
전자단기사채
사모
2023.04.26
7,500
4.6
A1(한기평, 한신평)
2023.07.26
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십칠차
전자단기사채
사모
2023.07.26
7,500
4.48
A1(한기평, 한신평)
2023.08.25
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십칠차
전자단기사채
사모
2023.08.25
7,500
4.49
A1(한기평, 한신평)
2023.09.26
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십칠차
전자단기사채
사모
2023.09.26
7,500
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.10.26
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십칠차
전자단기사채
사모
2023.10.26
7,500
4.7
A1(한기평, 한신평)
2023.11.24
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십칠차
전자단기사채
사모
2023.11.24
7,500
4.75
A1(한기평, 한신평)
2023.12.26
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십칠차
전자단기사채
사모
2023.12.26
7,500
4.9
A1(한기평, 한신평)
2024.01.26
상환
한화투자증권

펠리스그린화성
전자단기사채
사모
2022.12.01
11,000
9.25
A1(NICE, 한신평)
2023.02.10
상환
한화투자증권

펠리스그린화성
전자단기사채
사모
2022.12.12
6,600
7.85
A1(NICE, 한신평)
2023.02.10
상환
한화투자증권

멀티플렉스시리즈제육차
전자단기사채
사모
2022.11.28
20,000
9.45
A1(NICE, 한신평)
2023.02.28
상환
한화투자증권

펠리스그린화성
전자단기사채
사모
2023.02.10
17,600
7.85
A1(NICE, 한신평)
2023.05.10
상환
한화투자증권

멀티플렉스시리즈제육차
전자단기사채
사모
2023.02.28
20,000
4.3
A1(NICE, 한신평)
2023.05.28
상환
한화투자증권

로얄엠제이제일차
회사채
사모
2020.09.23
13,100
-
무등급
2026.09.22
미상환
한화투자증권

로얄엠제이제이차
회사채
사모
2020.11.17
12,225
-
무등급
2026.11.16
미상환
한화투자증권

로얄더블유엠
회사채
사모
2020.11.17
4,062
-
무등급
2026.11.16
미상환
한화투자증권

디오니소스이글제일차
전자단기사채
사모
2022.12.14
20,300
8.06
A1(한신평, NICE)
2023.01.16
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2022.12.16
12,000
8.06
A1(한신평, NICE)
2023.02.02
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2022.12.16
8,900
8.06
A1(한신평, NICE)
2023.02.02
상환
한화투자증권

디오니소스이글제일차
전자단기사채
사모
2023.01.16
20,400
5.5
A1(한신평, NICE)
2023.02.13
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2023.02.02
12,000
4.86
A1(한신평, NICE)
2023.05.02
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2023.02.02
8,900
4.86
A1(한신평, NICE)
2023.05.02
상환
한화투자증권

디오니소스이글제일차
전자단기사채
사모
2023.02.13
20,400
4.5
A1(한신평, NICE)
2023.05.12
상환
한화투자증권

디오니소스이글제일차
전자단기사채
사모
2023.05.12
20,400
4.53
A1(한신평, NICE)
2023.06.12
상환
한화투자증권

디오니소스이글제일차
전자단기사채
사모
2023.06.12
20,400
4.53
A1(한신평, NICE)
2023.07.12
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2023.05.02
12,000
4.66
A1(한신평, NICE)
2023.08.02
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2023.05.02
8,900
4.66
A1(한신평, NICE)
2023.08.02
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2023.08.02
12,000
4.56
A1(한신평, NICE)
2023.09.15
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2023.08.02
8,900
4.56
A1(한신평, NICE)
2023.09.15
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2023.09.15
12,000
4.56
A1(한신평, NICE)
2023.10.13
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2023.09.15
8,900
4.56
A1(한신평, NICE)
2023.10.13
상환
한화투자증권

디오니소스이글제일차
전자단기사채
사모
2023.07.12
20,400
4.56
A1(한신평, NICE)
2023.08.14
상환
한화투자증권

디오니소스이글제일차
전자단기사채
사모
2023.08.14
20,400
4.66
A1(한신평, NICE)
2023.11.13
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2023.10.13
8,900
4.81
A1(한신평, NICE)
2024.01.12
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2023.10.13
12,000
4.81
A1(한신평, NICE)
2024.01.12
상환
한화투자증권

디오니소스이글제일차
전자단기사채
사모
2023.11.13
20,400
4.76
A1(한신평, NICE)
2023.12.06
상환
한화투자증권

디오니소스이글제일차
전자단기사채
사모
2023.12.06
20,400
4.96
A1(한신평, NICE)
2024.02.13
상환
한화투자증권

아이에스에프제일차
전자단기사채
사모
2023.11.30
3,100
4.95
A1(NICE, 한기평)
2024.01.04
상환
한화투자증권

에이디원제팔차
전자단기사채
사모
2022.11.04
10,000
9.1
A1(NICE, 한신평)
2023.02.04
상환
한화투자증권

에이디원제팔차
전자단기사채
사모
2022.11.28
10,100
9.25
A1(NICE, 한신평)
2023.02.04
상환
한화투자증권

에이디원제팔차
전자단기사채
사모
2023.02.06
10,000
4.45
A1(NICE, 한신평)
2023.05.04
상환
한화투자증권

에이디원제팔차
전자단기사채
사모
2023.02.06
10,100
4.45
A1(NICE, 한신평)
2023.05.04
상환
한화투자증권

에이디원제팔차
전자단기사채
사모
2023.05.04
20,100
4.55
A1(NICE, 한신평)
2023.08.04
상환
한화투자증권

에이디원제팔차
기업어음증권
사모
2023.08.04
11,500
4.8
A1(NICE, 한신평)
2024.01.16
상환
한화투자증권

에이디원제팔차
기업어음증권
사모
2023.08.04
8,600
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.11.06
상환
한화투자증권

에이디원제팔차
전자단기사채
사모
2023.11.16
8,600
5
A1(NICE, 한신평)
2024.01.16
상환
한화투자증권

더모스트팔용제일차
전자단기사채
사모
2023.11.16
2,000
5.1
A1(NICE, 한신평)
2024.01.16
상환
한화투자증권

에스디글로리
전자단기사채
사모
2023.11.16
1,000
5.1
A1(NICE, 한신평)
2024.01.16
상환
한화투자증권

아디아북천안제일차
전자단기사채
사모
2022.10.11
15,000
5.55
A1(한기평, 한신평)
2023.01.11
상환
한화투자증권

아디아의전제일차
전자단기사채
사모
2022.12.15
17,000
7.55
A1(NICE, 한신평)
2023.01.16
상환
한화투자증권

코스모루나
전자단기사채
사모
2022.12.19
12,000
7.8
A1(NICE, 한신평)
2023.01.18
상환
한화투자증권

퍼플팁제일차
전자단기사채
사모
2022.10.25
6,000
8.5
A1(NICE, 한신평)
2023.01.25
상환
한화투자증권

퍼플팁제일차
전자단기사채
사모
2022.11.10
99,000
9.6
A1(NICE, 한신평)
2023.01.25
상환
한화투자증권

광주첨단영산강지산제일차
전자단기사채
사모
2022.11.29
16,000
9.5
A1(NICE, 한신평)
2023.01.25
상환
한화투자증권

지에프민제칠차
전자단기사채
사모
2022.11.28
12,000
9.5
A1(NICE, 한신평)
2023.01.27
상환
한화투자증권

제이드이천제일차
전자단기사채
사모
2022.10.31
8,200
9.5
A1(NICE, 한신평)
2023.01.30
상환
한화투자증권

제이드이천제일차
전자단기사채
사모
2022.11.11
1,200
9.2
A1(NICE, 한신평)
2023.01.30
상환
한화투자증권

더모스트신대방제일차
전자단기사채
사모
2022.12.27
12,000
7.3
A1(NICE, 한신평)
2023.01.30
상환
한화투자증권

이마스터제십삼차
전자단기사채
사모
2022.12.28
10,000
8.6
A1(NICE, 한신평)
2023.01.30
상환
한화투자증권

하이드인덕평제일차
기업어음증권
사모
2022.10.27
58,400
8
A2+(NICE, 한신평)
2023.02.09
상환
한화투자증권

피닉스모현제일차
전자단기사채
사모
2022.11.28
10,000
9.6
A1(NICE, 한신평)
2023.02.27
상환
한화투자증권

해운대케넌제일차
전자단기사채
사모
2022.11.28
10,000
9.6
A1(NICE, 한신평)
2023.02.27
상환
한화투자증권

씨더블유대구제이차
전자단기사채
사모
2022.11.28
20,000
9.6
A1(NICE, 한신평)
2023.02.28
상환
한화투자증권

아시아가온누리제일차
전자단기사채
사모
2022.11.30
8,000
9.55
A1(NICE, 한신평)
2023.02.28
상환
한화투자증권

풍천제이차
전자단기사채
사모
2022.12.05
25,500
9.8
A1(NICE, 한신평)
2023.03.03
상환
한화투자증권

아디아고덕제일차
전자단기사채
사모
2022.12.07
20,000
9.5
A1(NICE, 한신평)
2023.03.07
상환
한화투자증권

코스모루나
전자단기사채
사모
2023.01.18
12,000
5.9
A1(NICE, 한신평)
2023.03.17
상환
한화투자증권

에스엘티연산
전자단기사채
사모
2022.12.19
4,800
7.8
A1(NICE, 한신평)
2023.03.17
상환
한화투자증권

더모스트송파제일차
전자단기사채
사모
2022.12.20
15,200
7.75
A1(NICE, 한신평)
2023.03.20
상환
한화투자증권

논현밸류에드제이차
전자단기사채
사모
2022.12.20
11,200
7.85
A1(NICE, 한신평)
2023.03.20
상환
한화투자증권

테트라스
전자단기사채
사모
2022.12.29
2,200
7.3
A1(NICE, 한신평)
2023.03.29
상환
한화투자증권

풍천제이차
전자단기사채
사모
2023.03.03
25,500
4.55
A1(NICE, 한신평)
2023.04.03
상환
한화투자증권

아디아북천안제일차
전자단기사채
사모
2023.01.11
15,000
6.2
A1(한기평, 한신평)
2023.04.11
상환
한화투자증권

아디아의전제일차
전자단기사채
사모
2023.03.15
17,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.04.15
상환
한화투자증권

코스모루나
전자단기사채
사모
2023.03.17
12,600
4.55
A1(NICE, 한신평)
2023.04.17
상환
한화투자증권

에스엘티연산
전자단기사채
사모
2023.03.17
4,800
4.55
A1(NICE, 한신평)
2023.04.17
상환
한화투자증권

광주첨단영산강지산제일차
전자단기사채
사모
2023.01.25
16,000
5.25
A1(NICE, 한신평)
2023.04.24
상환
한화투자증권

퍼플팁제일차
전자단기사채
사모
2023.01.25
105,000
6
A1(NICE, 한신평)
2023.04.25
상환
한화투자증권

지에프민제칠차
전자단기사채
사모
2022.01.27
12,000
5
A1(NICE, 한신평)
2023.04.27
상환
한화투자증권

제이드이천제일차
전자단기사채
사모
2023.03.31
10,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.04.28
상환
한화투자증권

테트라스
전자단기사채
사모
2022.03.29
2,200
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.04.28
상환
한화투자증권

더모스트신대방제일차
전자단기사채
사모
2023.01.30
12,000
5.12
A1(NICE, 한신평)
2023.04.30
상환
한화투자증권

하이드인덕평제일차
기업어음증권
사모
2022.02.09
63,400
8.9
A2+(NICE, 한신평)
2023.05.09
상환
한화투자증권

더모스트점봉제일차
기업어음증권
사모
2022.11.16
110,000
8
A2+(NICE, 한신평)
2023.05.16
상환
한화투자증권

해운대케넌제일차
전자단기사채
사모
2023.02.27
10,000
4.4
A1(NICE, 한신평)
2023.05.26
상환
한화투자증권

피닉스모현제일차
전자단기사채
사모
2023.02.27
10,000
4.5
A1(NICE, 한신평)
2023.05.27
상환
한화투자증권

씨더블유대구제이차
전자단기사채
사모
2023.02.28
20,000
4.48
A1(NICE, 한신평)
2023.05.28
상환
한화투자증권

신세계제일차
기업어음증권
사모
2022.11.30
6,800
9.05
A1(NICE, 한신평)
2023.05.30
상환
한화투자증권

아디아고덕제일차
전자단기사채
사모
2023.03.07
20,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2023.06.07
상환
한화투자증권

아시아가온누리제일차
전자단기사채
사모
2023.03.10
8,000
4.7
A1(NICE, 한신평)
2023.06.09
상환
한화투자증권

더모스트송파제일차
전자단기사채
사모
2023.03.20
15,200
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.06.20
상환
한화투자증권

논현밸류에드제이차
전자단기사채
사모
2023.03.20
11,200
4.55
A1(NICE, 한신평)
2023.06.20
상환
한화투자증권

더모스트연무제일차
전자단기사채
사모
2023.03.30
4,000
4.7
A1(NICE, 한신평)
2023.06.30
상환
한화투자증권

피닉스모현제일차
전자단기사채
사모
2023.05.30
10,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2023.07.07
상환
한화투자증권

아디아북천안제일차
전자단기사채
사모
2023.04.11
15,000
4.7
A1(NICE, 한신평)
2023.07.11
상환
한화투자증권

광주첨단영산강지산제일차
전자단기사채
사모
2023.04.24
16,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.07.24
상환
한화투자증권

퍼플팁제일차
전자단기사채
사모
2023.04.25
105,000
4.85
A1(NICE, 한신평)
2023.07.25
상환
한화투자증권

지에프민제칠차
전자단기사채
사모
2023.04.27
12,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2023.07.27
상환
한화투자증권

테트라스
전자단기사채
사모
2023.06.28
2,200
4.65
A1(NICE, 한신평)
2023.07.28
상환
한화투자증권

더모스트신대방제일차
전자단기사채
사모
2023.05.02
12,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.07.31
상환
한화투자증권

제이드이천제일차
전자단기사채
사모
2023.06.30
10,000
4.65
A1(NICE, 한신평)
2023.07.31
상환
한화투자증권

풍천제이차
전자단기사채
사모
2023.05.24
25,500
4.75
A1(NICE, 한신평)
2023.08.10
상환
한화투자증권

해운대케넌제일차
전자단기사채
사모
2023.05.26
10,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.08.26
상환
한화투자증권

씨더블유대구제이차
전자단기사채
사모
2023.05.30
20,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2023.08.28
상환
한화투자증권

신세계제일차
전자단기사채
사모
2023.06.09
6,900
4.95
A1(NICE, 한신평)
2023.08.30
상환
한화투자증권

케이랜드마크제이차
전자단기사채
사모
2023.06.30
5,000
4.8
A1(NICE, 한신평)
2023.08.30
상환
한화투자증권

아디아고덕제일차
전자단기사채
사모
2023.06.07
20,000
4.65
A1(NICE, 한신평)
2023.09.07
상환
한화투자증권

아시아가온누리제일차
전자단기사채
사모
2023.06.09
14,800
4.95
A1(NICE, 한신평)
2023.09.08
상환
한화투자증권

타이거박달제일차
전자단기사채
사모
2023.06.09
20,000
4.65
A1(NICE, 한신평)
2023.09.08
상환
한화투자증권

에스엘티연산
전자단기사채
사모
2023.06.19
4,800
4.65
A1(NICE, 한신평)
2023.09.18
상환
한화투자증권

코스모루나
전자단기사채
사모
2023.06.19
15,000
4.65
A1(NICE, 한신평)
2023.09.18
상환
한화투자증권

논현밸류에드제이차
전자단기사채
사모
2023.06.20
11,200
4.65
A1(NICE, 한신평)
2023.09.20
상환
한화투자증권

더모스트송파제일차
전자단기사채
사모
2023.06.20
15,200
4.65
A1(NICE, 한신평)
2023.09.20
상환
한화투자증권

더모스트연무제일차
전자단기사채
사모
2023.06.30
12,000
4.85
A1(NICE, 한신평)
2023.09.30
상환
한화투자증권

풍천제이차
전자단기사채
사모
2023.08.10
4,400
4.8
A1(NICE, 한신평)
2023.11.10
상환
한화투자증권

신세계제일차
전자단기사채
사모
2023.08.30
7,000
4.8
A1(NICE, 한신평)
2023.09.30
상환
한화투자증권

피닉스모현제일차
전자단기사채
사모
2023.08.28
10,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.11.27
상환
한화투자증권

퍼플팁제일차
전자단기사채
사모
2023.07.25
105,000
4.93
A1(NICE, 한신평)
2023.10.25
상환
한화투자증권

아시아가온누리제일차
전자단기사채
사모
2023.09.08
19,100
4.8
A1(NICE, 한신평)
2023.12.08
상환
한화투자증권

논현밸류에드제이차
전자단기사채
사모
2023.09.20
11,200
4.55
A1(NICE, 한신평)
2023.12.20
상환
한화투자증권

광주첨단영산강지산제일차
전자단기사채
사모
2023.07.24
16,000
4.65
A1(NICE, 한신평)
2023.10.23
상환
한화투자증권

제이드이천제일차
전자단기사채
사모
2023.08.31
10,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.11.30
상환
한화투자증권

해운대케넌제일차
전자단기사채
사모
2023.08.26
10,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.11.27
상환
한화투자증권

코스모루나
전자단기사채
사모
2023.09.18
15,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.12.17
상환
한화투자증권

에스엘티연산
전자단기사채
사모
2023.09.18
4,800
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.12.17
상환
한화투자증권

하이드인덕평제일차
전자단기사채
사모
2023.08.09
63,400
6.6
A2+(NICE, 한신평)
2023.11.09
상환
한화투자증권

지에프민제칠차
전자단기사채
사모
2023.07.27
12,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.10.27
상환
한화투자증권

씨더블유대구제이차
전자단기사채
사모
2023.08.28
20,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.11.28
상환
한화투자증권

더모스트신대방제일차
전자단기사채
사모
2023.07.31
12,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.10.30
상환
한화투자증권

더모스트송파제일차
전자단기사채
사모
2023.09.20
15,200
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.12.20
상환
한화투자증권

아디아북천안제일차
전자단기사채
사모
2023.07.11
15,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.10.11
상환
한화투자증권

더모스트점봉제일차
전자단기사채
사모
2023.08.14
76,000
6.6
A2+(NICE, 한신평)
2023.11.14
상환
한화투자증권

아디아고덕제일차
전자단기사채
사모
2023.09.07
20,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.12.07
상환
한화투자증권

타이거박달제일차
전자단기사채
사모
2023.09.08
20,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.12.08
상환
한화투자증권

네오엘리브
전자단기사채
사모
2023.09.18
12,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.12.18
상환
한화투자증권

케이랜드마크제이차
전자단기사채
사모
2023.08.30
5,000
4.45
A1(NICE, 한신평)
2023.09.30
상환
한화투자증권

피닉스모현제일차
전자단기사채
사모
2023.11.27
10,000
5.05
A1(NICE, 한신평)
2024.02.27
미상환
한화투자증권

아시아가온누리제일차
전자단기사채
사모
2023.12.08
19,800
5.3
A1(NICE, 한신평)
2024.03.08
미상환
한화투자증권

광주첨단영산강지산제일차
전자단기사채
사모
2023.10.23
16,000
4.95
A1(NICE, 한신평)
2024.01.22
상환
한화투자증권

해운대케넌제일차
전자단기사채
사모
2023.11.27
10,000
5.1
A1(NICE, 한신평)
2024.02.26
미상환
한화투자증권

지에프민제칠차
전자단기사채
사모
2023.10.27
12,000
5.06
A1(NICE, 한신평)
2024.01.29
상환
한화투자증권

씨더블유대구제이차
전자단기사채
사모
2023.11.28
20,000
5.05
A1(NICE, 한신평)
2024.02.28
미상환
한화투자증권

더모스트신대방제일차
전자단기사채
사모
2023.10.30
12,000
4.95
A1(NICE, 한신평)
2024.01.29
상환
한화투자증권

더모스트송파제일차
전자단기사채
사모
2023.12.20
15,200
4.95
A1(NICE, 한신평)
2024.03.20
미상환
한화투자증권

논현밸류에드제이차
전자단기사채
사모
2023.12.20
11,200
4.95
A1(NICE, 한신평)
2024.03.08
미상환
한화투자증권

제이드이천제일차
전자단기사채
사모
2023.11.30
10,000
5
A1(NICE, 한신평)
2024.02.29
미상환
한화투자증권

코스모루나
전자단기사채
사모
2023.12.18
15,000
4.95
A1(NICE, 한신평)
2024.03.18
미상환
한화투자증권

에스엘티연산
전자단기사채
사모
2023.12.18
4,800
4.95
A1(NICE, 한신평)
2024.03.18
미상환
한화투자증권

아디아북천안제일차
전자단기사채
사모
2023.10.11
15,000
4.65
A1(한기평, 한신평)
2024.01.11
상환
한화투자증권

아디아고덕제일차
전자단기사채
사모
2023.12.07
20,000
5
A1(NICE, 한신평)
2024.03.07
미상환
한화투자증권

타이거박달제일차
전자단기사채
사모
2023.12.08
20,000
4.95
A1(NICE, 한신평)
2024.03.08
미상환
한화투자증권

네오엘리브
전자단기사채
사모
2023.12.18
12,000
4.99
A1(NICE, 한신평)
2024.03.18
미상환
한화투자증권

하이드인덕평제일차
전자단기사채
사모
2023.11.09
63,400
7
A2+(NICE, 한신평)
2024.02.07
상환
한화투자증권

더모스트점봉제일차
전자단기사채
사모
2023.11.14
76,000
7
A2+(NICE, 한신평)
2024.02.14
상환
한화투자증권

펠리스그린화성
전자단기사채
사모
2023.05.10
17,600
4.58
A1(NICE, 한신평)
2023.08.10
상환
한화투자증권

펠리스그린화성
전자단기사채
사모
2023.08.10
17,600
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.11.10
상환
한화투자증권

펠리스그린화성
전자단기사채
사모
2023.11.10
17,600
5.05
A1(NICE, 한신평)
2024.02.08
상환
한화투자증권

멀티플렉스시리즈제육차
전자단기사채
사모
2023.05.30
20,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2023.08.28
상환
한화투자증권

멀티플렉스시리즈제육차
전자단기사채
사모
2023.08.28
20,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2023.11.28
상환
한화투자증권

멀티플렉스시리즈제육차
전자단기사채
사모
2023.11.28
20,000
4.97
A1(NICE, 한신평)
2024.02.28
미상환
한화투자증권

슈퍼문블루
전자단기사채
사모
2023.12.21
100,000
4.9
A1(NICE, 한신평)
2024.03.21
미상환
한화투자증권

유럽가온누리제일차
전자단기사채
사모
2022.11.18
500
9.5
A1(NICE, 한신평)
2023.02.17
상환
한화투자증권

유럽가온누리제일차
전자단기사채
사모
2022.12.19
7,100
8.05
A1(NICE, 한신평)
2023.02.17
상환
한화투자증권

유럽가온누리제일차
전자단기사채
사모
2023.02.17
7,500
4.5
A1(NICE, 한신평)
2023.05.17
상환
한화투자증권

유럽가온누리제일차
전자단기사채
사모
2023.05.17
7,800
4.8
A1(NICE, 한신평)
2023.08.17
상환
한화투자증권

유럽가온누리제일차
전자단기사채
사모
2023.08.17
8,300
4.9
A1(NICE, 한신평)
2023.11.17
상환
한화투자증권

유럽가온누리제일차
전자단기사채
사모
2023.11.17
8,400
5.6
A1(NICE, 한신평)
2024.02.17
미상환
한화투자증권

티아이남포제일차
전자단기사채
사모
2022.10.25
1,000
8.7
A1(NICE, 한신평)
2023.01.25
상환
한화투자증권

티아이남포제일차
전자단기사채
사모
2022.11.01
5,000
9.2
A1(NICE, 한신평)
2023.01.25
상환
한화투자증권

티아이남포제일차
전자단기사채
사모
2022.12.27
5,000
8.55
A1(NICE, 한신평)
2023.03.07
상환
한화투자증권

티아이남포제일차
전자단기사채
사모
2023.01.25
6,000
5.2
A1(NICE, 한신평)
2023.04.25
상환
한화투자증권

티아이남포제일차
전자단기사채
사모
2023.03.07
5,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.04.25
상환
한화투자증권

티아이남포제일차
전자단기사채
사모
2023.04.25
11,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.07.25
상환
한화투자증권

티아이남포제일차
전자단기사채
사모
2023.07.25
11,000
4.65
A1(NICE, 한신평)
2023.10.25
상환
한화투자증권

티아이남포제일차
전자단기사채
사모
2023.10.25
11,000
4.85
A1(NICE, 한신평)
2024.01.25
상환
한화투자증권

티아이세운
전자단기사채
사모
2022.10.31
1,000
9.2
A1(NICE, 한신평)
2023.01.31
상환
한화투자증권

티아이세운
전자단기사채
사모
2022.12.07
12,000
9.55
A1(NICE, 한신평)
2023.03.07
상환
한화투자증권

티아이세운
전자단기사채
사모
2023.01.31
1,000
4.9
A1(NICE, 한신평)
2023.03.30
상환
한화투자증권

티아이세운
전자단기사채
사모
2023.03.07
12,000
4.8
A1(NICE, 한신평)
2023.03.30
상환
한화투자증권

티아이세운
전자단기사채
사모
2023.03.30
13,000
4.75
A1(NICE, 한신평)
2023.06.30
상환
한화투자증권

티아이세운
전자단기사채
사모
2023.06.30
13,000
4.85
A1(NICE, 한신평)
2023.09.30
상환
한화투자증권

티아이세운
전자단기사채
사모
2023.09.27
13,000
4.7
A1(NICE, 한신평)
2023.11.27
상환
한화투자증권

티아이세운
전자단기사채
사모
2023.11.27
13,000
5.05
A1(NICE, 한신평)
2024.01.30
상환
한화투자증권

티아이십정
전자단기사채
사모
2022.11.28
15,000
9.5
A1(NICE, 한신평)
2023.02.27
상환
한화투자증권

티아이십정
전자단기사채
사모
2023.02.27
4,000
4.47
A1(NICE, 한신평)
2023.03.27
상환
한화투자증권

티아이십정
전자단기사채
사모
2023.02.27
11,000
4.47
A1(NICE, 한신평)
2023.03.27
상환
한화투자증권

티아이십정
전자단기사채
사모
2023.03.27
4,000
4.65
A1(NICE, 한신평)
2023.04.27
상환
한화투자증권

티아이십정
전자단기사채
사모
2023.03.27
11,000
4.65
A1(NICE, 한신평)
2023.04.27
상환
한화투자증권

티아이십정
전자단기사채
사모
2023.04.27
4,000
5
A1(NICE, 한신평)
2023.05.30
상환
한화투자증권

티아이십정
전자단기사채
사모
2023.04.27
11,000
5
A1(NICE, 한신평)
2023.05.30
상환
한화투자증권

티아이십정
전자단기사채
사모
2023.05.30
4,000
4.7
A1(NICE, 한신평)
2023.06.27
상환
한화투자증권

티아이십정
전자단기사채
사모
2023.05.30
11,000
4.7
A1(NICE, 한신평)
2023.06.27
상환
한화투자증권

티아이십정
전자단기사채
사모
2023.06.27
4,000
4.93
A1(NICE, 한신평)
2023.08.27
상환
한화투자증권

티아이십정
전자단기사채
사모
2023.06.27
11,000
4.93
A1(NICE, 한신평)
2023.08.27
상환
한화투자증권

티아이십정
전자단기사채
사모
2023.08.28
15,000
4.65
A1(NICE, 한신평)
2023.11.27
상환
한화투자증권

티아이십정
전자단기사채
사모
2023.11.27
15,000
5.05
A1(NICE, 한신평)
2024.01.29
상환
한화투자증권

티아이애월
전자단기사채
사모
2022.11.16
3,500
9.5
A1(NICE, 한신평)
2023.02.16
상환
한화투자증권

티아이애월
전자단기사채
사모
2022.12.16
10,500
9
A1(NICE, 한신평)
2023.03.16
상환
한화투자증권

티아이애월
전자단기사채
사모
2023.02.16
3,500
4.45
A1(NICE, 한신평)
2023.05.16
상환
한화투자증권

티아이애월
전자단기사채
사모
2023.03.16
10,500
4.55
A1(NICE, 한신평)
2023.05.16
상환
한화투자증권

티아이애월
전자단기사채
사모
2023.05.16
14,000
4.65
A1(NICE, 한신평)
2023.08.16
상환
한화투자증권

티아이애월
전자단기사채
사모
2023.08.16
14,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.11.16
상환
한화투자증권

티아이애월
전자단기사채
사모
2023.11.16
14,000
5.1
A1(NICE, 한신평)
2024.02.16
미상환
한화투자증권

티아이입장
전자단기사채
사모
2022.12.15
40,000
7.85
A1(NICE, 한신평)
2023.03.15
상환
한화투자증권

티아이입장
전자단기사채
사모
2023.03.15
20,000
4.65
A1(NICE, 한신평)
2023.04.15
상환
한화투자증권

티아이입장
전자단기사채
사모
2023.04.17
25,000
4.67
A1(NICE, 한신평)
2023.05.15
상환
한화투자증권

티아이입장
전자단기사채
사모
2023.05.15
10,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2023.06.15
상환
한화투자증권

티아이입장
전자단기사채
사모
2023.05.15
12,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2023.06.15
상환
한화투자증권

티아이입장
전자단기사채
사모
2023.05.15
10,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2023.06.29
상환
한화투자증권

티아이입장
전자단기사채
사모
2023.06.15
10,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.07.17
상환
한화투자증권

티아이입장
전자단기사채
사모
2023.06.15
20,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.07.17
상환
한화투자증권

티아이입장
전자단기사채
사모
2023.06.29
10,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.09.15
상환
한화투자증권

티아이입장
전자단기사채
사모
2023.09.15
20,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.11.15
상환
한화투자증권

티아이입장
전자단기사채
사모
2023.09.15
20,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2023.11.15
상환
한화투자증권

티아이입장
전자단기사채
사모
2023.11.15
10,000
5.08
A1(NICE, 한신평)
2024.01.15
상환
한화투자증권

티아이입장
전자단기사채
사모
2023.11.15
30,000
5.1
A1(NICE, 한신평)
2024.02.15
상환
한화투자증권

티아이주교
전자단기사채
사모
2022.12.08
10,000
9.35
A1(NICE, 한신평)
2023.03.08
상환
한화투자증권

티아이주교
전자단기사채
사모
2023.03.08
10,000
4.7
A1(NICE, 한신평)
2023.06.08
상환
한화투자증권

티아이주교
전자단기사채
사모
2023.06.08
10,000
4.75
A1(NICE, 한신평)
2023.09.08
상환
한화투자증권

티아이주교
전자단기사채
사모
2023.09.08
10,000
4.65
A1(NICE, 한신평)
2023.12.08
상환
한화투자증권

티아이주교
전자단기사채
사모
2023.12.08
10,000
5
A1(NICE, 한신평)
2024.03.08
미상환
한화투자증권

티아이청담
전자단기사채
사모
2022.11.28
8,000
9.55
A1(NICE, 한신평)
2023.02.28
상환
한화투자증권

티아이청담
전자단기사채
사모
2023.02.28
8,000
4.4
A1(NICE, 한신평)
2023.03.28
상환
한화투자증권

티아이청담
전자단기사채
사모
2023.03.28
8,000
4.75
A1(NICE, 한신평)
2023.06.28
상환
한화투자증권

티아이청담
전자단기사채
사모
2023.06.28
8,000
4.8
A1(NICE, 한신평)
2023.09.27
상환
한화투자증권

티아이청담
전자단기사채
사모
2023.09.27
8,000
4.8
A1(NICE, 한신평)
2023.11.28
상환
한화투자증권

티아이청담
전자단기사채
사모
2023.11.28
8,000
5.05
A1(NICE, 한신평)
2024.01.29
상환
한화투자증권

스카이타워제일차
전자단기사채
사모
2023.07.21
5,200
4.73
A1(NICE, 한신평)
2023.10.21
상환
한화투자증권

스카이타워제일차
전자단기사채
사모
2023.10.23
5,200
4.95
A1(NICE, 한신평)
2024.01.23
상환
한화투자증권

스카이타워제일차
전자단기사채
사모
2024.01.23
5,200
4.7
A1(NICE, 한신평)
2024.03.29
미상환
한화투자증권

합 계
-
-
-
9,049,406
-
-
-
-
-

(1) 기업어음증권 미상환잔액

(기준일 :
2024.02.15
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일초과
90일초과
180일초과
1년초과
2년초과
3년 초과
합 계

30일이하
90일이하
180일이하
1년이하
2년이하
3년이하

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
30,000
95,000
175,000
195,000
-
-
-
495,000

합계
-
30,000
95,000
175,000
195,000
-
-
-
495,000

註) 별도기준

(기준일 :
2024.02.15
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일초과
90일초과
180일초과
1년초과
2년초과
3년 초과
합 계

30일이하
90일이하
180일이하
1년이하
2년이하
3년이하

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
30,000
95,000
175,000
195,000
-
-
-
495,000

합계
-
30,000
95,000
175,000
195,000
-
-
-
495,000

註) 연결기준

(2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024.02.15
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일초과
90일초과
180일초과
합 계
발행 한도
잔여 한도

30일이하
90일이하
180일이하
1년이하

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
1,500,000
1,500,000

합계
-
-
-
-
-
-
1,500,000
1,500,000

註1) 별도기준註2) 발행한도와 잔여한도는 공모와 사모의 합계임

(기준일 :
2024.02.15
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일초과
90일초과
180일초과
합 계
발행 한도
잔여 한도

30일이하
90일이하
180일이하
1년이하

미상환
공모
-
-
-
-
-
-
2,505,283
2,066,411

잔액
사모
22,400
240,300
176,172
-
-
438,872

합계
22,400
240,300
176,172
-
-
438,872

註1)연결기준

註2)발행한도는 별도기준 발행한도 1,500,000백만원과 연결대상 종속회사(SPC)의

발행한도 1,005,283백만원의 합계임

(3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024.02.15
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년초과
3년초과
4년초과
5년초과
10년초과
합 계

2년이하
3년이하
4년이하
5년이하
10년이하

미상환 잔액
공모
380,000
91,000
100,000
-
-
120,000
-
691,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
380,000
91,000
100,000
-
-
120,000
-
691,000

註) 별도기준

(기준일 :
2024.02.15
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년초과
3년초과
4년초과
5년초과
10년초과
합 계

2년이하
3년이하
4년이하
5년이하
10년이하

미상환 잔액
공모
380,000
91,000
100,000
-

120,000
-
691,000

사모
100
-
29,387
-
-
-
-
29,487

합계
380,100
91,000
129,387
-
-
120,000
-
720,487

註)연결기준

(4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024.02.15
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년초과
10년초과
15년초과
20년초과
30년초과
합 계

5년이하
10년이하
15년이하
20년이하
30년이하

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

註)별도 및 연결기준 해당사항 없음

(5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024.02.15
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년초과
3년초과
4년초과
5년초과
10년초과
20년초과
30년초과
합 계

2년이하
3년이하
4년이하
5년이하
10년이하
20년이하
30년이하

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

註)별도 및 연결기준 해당사항 없음

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

[공모자금의 사용내역］

(기준일 :
2024.02.15
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
26-1
2021.04.09
운영자금
220,000
운영자금
220,000
-

회사채
26-2
2021.04.09
운영자금
100,000
운영자금
100,000
-

회사채
27-1
2022.09.16
채무상환자금
130,000
제25-1회 회사채 상환
130,000
-

회사채
27-2
2022.09.16
채무상환자금
90,000
제25-1회 회사채 상환
90,000
-

회사채
27-2
2022.09.16
운영자금
1,000
운영자금
1,000
-

회사채
28
2023.09.05
운영자금
120,000
운영자금
120,000
-

註) 최근 3사업연도 중 공모발행을 통해 조달한 자금 및 사용내역입니다.

[사모자금의 사용내역］

(기준일 :
2024.02.15
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

유상증자(제3자 배정)
24
2019.07.30
운영자금
100,000
운영자금
100,000
-

註) 최근 3사업연도 중 사모발행을 통해 조달한 자금 및 사용내역입니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 영업양수당사는 신기술사업금융업 운용역량을 강화하고 그룹 내 중소기업 창업투자조합 관련사업을 통합함으로써 자본효율성을 제고하고 신사업 경쟁력을 확보하기 위해 자회사인 한화인베스트먼트의 중소기업창업투자조합 결성, 관리ㆍ운용사업(VC사업)을 2017년 11월 17일, 135억원에 양수하기로 결의하였고 12월 15일에 양수를 완료하였습니다.

1) 양도회사의 개요

회사명
한화인베스트먼트주식회사

설립일
2000년 3월 20일

업종
중소기업 창업투자회사

임직원수
총 13명

자본금
23,350백만원

본사소재지
서울시 영등포구 여의도동 63빌딩 49층

2) 양수도 당시 회사간의 상호투자내역

양수회사
양도회사(자회사)
주식수(주)
지분율(%)
장부가액(백만원)

한화투자증권(주)
한화인베스트먼트(주)
4,686,456
92.43
37,706

註) 청산예정으로 인한 기업가치의 하락으로 9,100백만원의 손상차손을 인식하여 2017.12.31 기준 장부가는 28,606백만원임

3) 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향주요 양수도 대상은 5개 창투조합(약정총액 2,250억원, 투자잔액 1,289억원) 및 관련자산ㆍ부채 등으로 상세내역은 아래와 같습니다.[양수도 대상 조합］

펀드명
만기
약정(억원)
잔액(억원)

강소신재생에너지혁신펀드

2025.09
1,000
693

한화글로벌사업화펀드

2020.08
100
63

충남-한화중소기업육성펀드

2022.11
150
45

서울바이오신성장투자펀드

2021.01
750
395

2011 KIF 전문투자조합

2018.10
250
93

계
-
2,250
1,289

註) 투자잔액 : 2017.12.31기준

[양수대가 및 인수한 자산ㆍ부채 가액］

구분
금액(백만원)

이전대가

현금
13,500

취득한 자산의 계상액

현금및현금성자산
5,934

관계기업투자주식
6,855

미수수익
838

유무형자산
125

기타
190

소계
13,941

인수한 부채의 계상액

충당부채
2,500

기타
383

소계
2,883

식별가능 순자산의 장부금액
11,058

자본조정
2,442

4) 양수도에 관한 공시

공시일자
내용

2017.11.17
공정위_특수관계인으로부터 영업양수

나. 대손충당금 설정현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정률

제63기3분기
신용공여금
1,103,772
195
0.02

환매조건부채권매수
773,792
-
-

대여금
54
-
-

대지급금
4,921
4,921
100

부도채권
209
209
100

기타대출채권
727,073
43,906
6.04

미수금
743,848
7,171
0.96

미수수익
63,721
287
0.45

보증금
33,008
-
-

리스채권
270
-
-

합 계
3,450,667
56,689
1.64

제62기
신용공여금
963,590
249
0.03

환매조건부채권매수
1,333,921
-
-

대여금
134
-
-

대지급금
4,986
4,986
100.00

부도채권
209
209
100.00

기타대출채권
677,895
14,341
2.12

미수금
410,676
5,483
1.34

미수수익
65,552
282
0.43

보증금
34,244
-
-

리스채권
236
-
-

합 계
3,491,443
25,550
0.73

제61기
신용공여금
1,135,573
199
0.02

환매조건부채권매수
240,263
-
-

대여금
284
-
-

대지급금
4,986
4,986
100.00

부도채권
209
209
100.00

기타대출채권
469,458
7,650
1.63

미수금
902,222
5,121
0.57

미수수익
52,862
278
0.53

보증금
37,093
-
-

리스채권
739
-
-

합 계
2,843,689
18,442
0.65

註1) 각 계정별 금액은 현재가치할인차금을 차감한 금액입니다.註2) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(2) 대손충당금 변동현황
최근 3사업연도의 대손충당금의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제63기 3분기
제62기
제61기

기초 대손충당금 잔액합계
25,550
18,442
17,700

기중 순전입(환입)액
31,139
6,856
616

기중 제각
-
-
-

기타증감
-
252
126

대체
-
-
-

기말 대손충당금 잔액합계
56,689
25,550
18,442

註) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(3) 대손충당금 설정방침연결회사는 금융자산 또는 금융자산집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간 말에 평가합니다. 금융자산 또는 금융자산의 집합은 최초인식 후 하나이상의 사건("손상사건")이 발생한 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다.연결회사가 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거를 판단하는데 적용하는 기준은 다음을 포함합니다.

- 금융자산의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움

- 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연과 같은 계약 위반

- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적 또는 법률적 이유로 인한 당초 차입 조건의 불가피한 완화

- 차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태

- 재무적 어려움으로 당해 금융자산에 대한 활성시장의 소멸

- 금융자산의 집합에 포함된 개별 금융자산의 추정미래현금흐름의 감소를 식별할 수는 없지만, 최초 인식 후 당해 금융자산 집합의 추정미래현금흐름에 측정 가능한 감소가 있다는 것을 시사하는 다음과 같은 관측가능한 자료

1) 금융자산의 집합에 포함된 차입자의 지급능력의 악화

2) 금융자산의 집합에 포함된 자산에 대한 채무불이행과 상관관계가 있는 국가나 지역의 경제상황

손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다(아직 발생하지 아니한 미래의 대손은 제외함). 손상차손은 당해 자산의 장부금액에서 차감하고 당기손익으로 인식합니다. 금융자산이변동이자율인 경우 손상차손을 측정하는 할인율은 계약에 따라 결정된 현재의 유효이자율입니다. 연결회사는 관측가능한 시장가격을 사용한 금융상품의 공정가치에 근거하여 손상차손을 측정할 수 있습니다.

후속기간 중 손상차손의 금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우(예: 채무자의 신용등급 향상)에는 이미 인식한 손상차손을 직접 환입하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

1) 대여금 및 수취채권상각후원가로 측정되는 대여금및수취채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 손상은 제외)의 현재가치의 차이로 측정합니다.

이를 위하여 연결회사는 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다(개별평가 대손충당금).개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적인 검토결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다(집합평가 대손충당금).

2) 개별평가 대손충당금개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,연결회사는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.

3) 집합평가 대손충당금집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용하여 평가합니다.

대여금및수취채권의 손상차손은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고 판단되는 경우 대손충당금에서 상각합니다. 후속기간 중 손상차손의 금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 이미 인식한 손상차손을 충당금을 조정하여 환입하며, 이는 당기손익으로 인식됩니다.

4) 대손준비금회사는 한국채택국제회계기준을 적용하는 금융투자회사에 해당되어 금융투자업규정 제3-8조에 따라 한국채택국제회계기준 대손충당금 적립액이 금융감독원기준 건전성분류에 따른 대손충당금에 미달하는 금액만큼은 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립합니다.

(4) 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원,%)

구 분
6월 이하
6월 초과1년 이하
1년 초과3년 이하
3년 초과
계

금액
일반
371,115
-
-
6,905
378,020

특수관계자
-
-
-
-
-

계
371,115
-
-
6,905
378,020

구성비율
98.17%
-
-
1.83%
100.00%

註) 고객의 위탁매매미수금의 경과기간별 잔액으로 2023.09.30 별도 기준

다. 금융상품의 공정가치와 평가방법
(1) 개요연결회사는 금융상품(금융자산과 금융부채)을 그 취득목적과 성격에 따라 금융자산은 당기손익인식금융자산, 대여금및수취채권, 기타포괄손익금융자산, 만기보유금융자산으로 분류하고 있으며, 금융부채는 당기손익인식금융부채와 기타부채로 분류하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 최초 인식시점에서 이러한 금융상품의 분류를 결정하고 있습니다.
연결회사는 금융상품을 회사가 금융상품의 계약 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 또한, 정형화된 매입이나 매도거래(즉, 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 당해 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 경우)의 경우에는 매매일에 인식하고 있습니다.
금융자산과 금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산(부채)을 제외한 모든 금융자산(부채)은 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점의 공정가치에 가산(차감)하여 인식하고 있습니다.

공정가치란, 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액으로 정의되며, 최초 인식시 금융상품의공정가치는 일반적으로 거래가격(제공하거나 수취한 대가의 공정가치)으로 평가됩니다. 금융상품은 최초 인식시점의 분류기준에 따라 다음 중 하나의 측정기준에 따라평가됩니다.

1) 상각후원가상각후원가는 금융자산이나 금융부채의 최초인식시점의 측정금액에서 상환된 원금을 차감하고, 최초인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용하여 계산된 상각누계액을 가감하며, 손상차손이나 대손상각을 인식(직접 차감하거나 충당금을 설정)한 경우에는 그 금액을 차감하여 산출됩니다.

2) 공정가치연결회사는 공정가치의 최선의 추정치로 활성시장에서 공시되는 가격을 이용하며, 이는 금융상품의 상장시장가격이나 활성시장에서 거래된 금융상품에 대한 매매중개기관의 공시가격(Dealer price quotations)에 기초합니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기구를 통해 공시가격이 용이하고 정기적으로 이용가능하며, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 판단합니다.

금융상품에 대한 활성시장이 없다면 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함합니다.

시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나 독립적인 외부평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

연결회사는 재무상태표에 인식된 공정가치측정치에 대해 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류합니다.

구분
정의된 수준

수준1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준2
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함.

수준3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치

공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 대한 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정되며 이러한 목적상, 투입변수의 유의성은 공정가치 측정치 전체에 대해 평가합니다. 한편, 외화로 표시된 금융상품의 경우 환율변동효과가 공정가치 서열체계 구분에영향을 미치지 않습니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다.

추가적으로, 공정가치 평가기법들이 시장참여자들이 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 적절하게 반영하지 못하는 경우 공정가치 평가모형에서 산출된 가치는 몇 가지 요소를 반영하여 조정됩니다. 공정가치 조정에는 거래상대방의 신용위험, 유동성 위험 및 기타 요인 등이 포함됩니다.연결회사가 선택한 평가기법은 시장정보를 최대한 사용하고, 연결회사의 특유한 정보를 최소한으로 사용하도록 설계되었습니다. 이러한 평가기법은 시장참여자가 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 포함하며, 금융상품의 가격을 결정하기 위하여 일반적으로 적용되는 경제학적 방법론에 부합합니다. 또한, 주기적으로 평가기법을 조정하며 동일한 금융상품의 관측가능한 현행 시장거래가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토합니다.(2) 공정가치 공시1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치가 유사하다고 판단하고 있습니다.

2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
969,036
4,745,902
868,536
6,583,474

기타포괄-공정가치측정금융자산
-
-
636,226
636,226

파생상품자산
1,425
160,377
131,761
293,563

합계
970,462
4,906,279
1,636,523
7,513,264

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
132,430
-
1,859,987
1,992,417

파생상품부채
4,660
190,346
163,327
358,333

합계
137,090
190,346
2,023,314
2,350,750

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
669,321
5,062,410
840,273
6,572,004

기타포괄-공정가치측정금융자산
-
-
628,986
628,986

파생상품자산
1,015
159,897
146,561
307,473

합계
670,335
5,222,307
1,615,820
7,508,463

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
287,065
-
2,482,244
2,769,310

파생상품부채
5,356
176,211
280,916
462,483

합계
292,421
176,211
2,763,161
3,231,792

3) 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 또는 비반복적인공정가치측정치에 대한 가치평가기법과 투입변수, 공정가치와의 연관성은 다음과 같습니다.

구분
당분기말 공정가치 (단위:백만원)
수준
가치평가기법
관측가능하지 않은주요 투입변수
범위

재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품

당기손익-공정가치측정금융자산(주석8)
4,745,902
2

DCF모형,비활성화된 시장의 거래가격 등

해당없음

868,536
3

DCF모형, 이항모형(Binomial Tree Model),비활성화된 시장의 거래가격 등,
몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation),
Black-Scholes모형, Hull-White Model, Gaussian Copula모형

기초자산변동성
14.27%~32.33%

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주석9)

636,226
3
DCF모형, 비활성화된 시장의 거래가격 등
영구성장률 가중평균자본비용
0%~1% 12.38%~19.16%

파생상품자산(주석11)

160,377
2
DCF모형, Gaussian Copula모형, Hull-White Model
해당없음

131,761
3
DCF모형, Gaussian Copula모형, Hull-White Model, Black-Scholes 모형, 유한차분법(FDM, Finite Difference Method), 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation), 이항모형(Binomial Tree Model)
기초자산변동성 기초자산상관계수 신용스프레드
11.84%~76.03% '-1~1 44.97bp~103.25bp

금융자산 합계
6,542,802

당기손익-공정가치측정금융부채(주석21)

1,859,987
3
몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation), Black-Scholes모형, Hull-White Model, Gaussian Copula모형
기초자산변동성 기초자산상관계수
11.84%~76.03% -1~1

파생상품부채(주석11)

190,346
2
DCF모형, Gaussian Copula모형, Hull-White Model
해당없음

163,327
3
DCF모형, Gaussian Copula모형, Hull-White Model, Black-Scholes 모형, 유한차분법(FDM, Finite Difference Method), 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation), 이항모형(Binomial Tree Model)
기초자산변동성 기초자산상관계수 신용스프레드
11.84%~76.03% -1~1 99.96bp~103.25bp

금융부채 합계

2,213,660

4) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:백만원)

구분
당분기초
분기손익
기타포괄손익
매입
매도
수준이동
당분기말

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
840,273
3,740
-
135,533
-111,010
-
868,536

기타포괄-공정가치측정금융자산
628,986
-
7,240
-
-
-
636,226

파생상품자산
146,561
8,299
-
92,304
-115,402
-
131,761

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
2,482,244
-79,395
-183
1,188,634
-1,890,470
-
1,859,987

파생상품부채
280,916
-6,235
-
81,495
-205,319
-
163,327

<전분기>
(단위:백만원)

구분
전분기초
분기손익
기타포괄손익
매입
매도
수준이동
전분기말

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
1,066,795
537
-
871,305
-834,667
-4,944
1,099,026

기타포괄-공정가치측정금융자산
911,319
-
-240,414
-
-
-
670,904

파생상품자산
51,066
-11,200
-
91,676
-6,790
-
124,752

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
1,117,834
71,183
-348
-799,618
1,631,256
-
1,878,636

파생상품부채
48,915
-83,839
-
-17,428
165,537
-
280,862

5) 연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.6) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준 3의 금융상품의 공정가치측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당분기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:백만원)

구분
관측가능하지않는 투입변수
유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동
당분기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

당기손익-공정가치측정금융자산
기초자산변동성
+/- 10.0%
63
-42
-
-

기초자산상관관계
+/- 10.0%
-
-

기타포괄-공정가치측정금융자산
영구성장율
+/- 1.0%p
-
-
11,368
-9,826

가중평균자본비용
-/+ 1.0%p
-
-
13,667
-11,333

파생상품자산
기초자산변동성
+/- 10.0%
10,584
-11,734
-
-

기초자산상관관계
+/- 10.0%
219
-243
-
-

당기손익-공정가치측정금융부채
기초자산변동성
+/- 10.0%
24,951
-27,723
-
-

기초자산상관관계
+/- 10.0%
1,252
-1,391
-
-

파생상품부채
기초자산변동성
+/- 10.0%
14,988
-16,654
-
-

기초자산상관관계
+/- 10.0%
242
-269
-
-

7) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품 구성내역은 다음과 같습니다.① 금융자산

<당분기말>
(단위:백만원)

구분
상각후원가금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합계

현금및현금성자산
157,402
-
-
157,402

예치금
300,972
-
-
300,972

당기손익-공정가치측정금융자산
-
6,583,474
-
6,583,474

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
636,226
636,226

파생상품자산
-
293,563
-
293,563

대출채권
2,560,590
-
-
2,560,590

기타금융자산
833,388
-
-
833,388

합계
3,852,352
6,877,038
636,226
11,365,616

<전기말>
(단위:백만원)

구분
상각후원가금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합계

현금및현금성자산
236,329
-
-
236,329

예치금
465,367
-
-
465,367

당기손익-공정가치측정금융자산
-
6,572,004
-
6,572,004

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
628,986
628,986

파생상품자산
-
307,473
-
307,473

대출채권
2,960,951
-
-
2,960,951

기타금융자산
504,941
-
-
504,941

합계
4,167,589
6,879,477
628,986
11,676,051

② 금융부채

<당분기말>
(단위:백만원)

구분
상각후원가금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
합계

예수부채
627,512
-
627,512

당기손익-공정가치측정금융부채
-
1,992,417
1,992,417

차입부채
5,514,157
-
5,514,157

사채
690,153
-
690,153

파생상품부채
-
358,333
358,333

기타금융부채
891,053
-
891,053

합계
7,722,874
2,350,750
10,073,623

<전기말>
(단위:백만원)

구분
상각후원가금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
합계

예수부채
625,866
-
625,866

당기손익-공정가치측정금융부채
-
2,769,310
2,769,310

차입부채
5,353,693
-
5,353,693

사채
569,884
-
569,884

파생상품부채
-
462,483
462,483

기타금융부채
575,087
-
575,087

합계
7,124,529
3,231,792
10,356,322

8) 연결회사가 관측 가능한 시장 자료에 기초하지 않은 투입 변수를 이용하여 금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래 가격이다르다면 금융상품의 공정가치는 거래 가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래 가격의 차이는 이연하여 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각되고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액은 즉시 손익으로 모두 인식됩니다.
당분기와 전분기 중 이연되고 있는 총 차이 금액 및 그 변동 내역은 다음과 같습니다

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
-4,812
-3,971

신규거래
-1,363
-11,203

손익인식
26
8,745

기말 금액
-6,149
-6,429

라. 유형자산 재평가
※해당사항 없음

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
(1) 연결감사

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제63기 3분기(당분기)
안진회계법인
-
해당사항 없음
해당사항 없음

제62기(전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음
(1) 공정가치 수준3으로 분류된파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가(2) 공정가치 수준 3으로 분류된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가

제61기(전전기)
삼일회계법인
적정
감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서이용자는 재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에대한 주석 3은 경영진의 중요한 회계추정 및 가정이 COVID-19(코로나바이러스감염증-19)에 따른불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있음을 설명하였습니다.

공정가치 수준3으로 분류된파생상품 및 파생결합증권에대한 공정가치 평가

註) 당분기 회계감사인의 요약 검토의견은 다음과 같습니다.

구분
요약 감사의견

연결
본인의 검토결과 상기 요약분기연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

(2) 별도감사

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제63기 3분기(당분기)
안진회계법인
-
해당사항 없음
해당사항 없음

제62기(전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음
(1) 공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가(2) 공정가치 수준 3으로 분류된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가

제61기(전전기)
삼일회계법인
적정
감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 3은 경영진의 중요한 회계추정 및 가정이 COVID-19(코로나바이러스감염증-19)에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있음을 설명하였습니다.
공정가치 수준3으로 분류된파생상품 및 파생결합증권에대한 공정가치 평가

註) 당분기 회계감사인의 요약 검토의견은 다음과 같습니다.

구분
요약 검토의견

별도
본인의 검토결과 상기 요약분기재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

나. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제63기(당기)
안진회계법인
K-IFRS 분기, 반기, 중간, 기말 별도 및 연결 재무제표감사, 영문보고서 감사순자본비율검토, 내부회계관리제도 감사 등
773백만원
6,476시간
300백만원
4,638시간

제62기(전기)
삼일회계법인
K-IFRS 분기, 반기, 중간, 기말 별도 및 연결 재무제표감사, 영문보고서 감사순자본비율검토, 내부회계관리제도 감사 등
596백만원
5,680시간
596백만원
5,519시간

제61기(전전기)
삼일회계법인
K-IFRS 분기, 반기, 중간, 기말 별도 및 연결 재무제표감사, 영문보고서 감사순자본비율검토, 내부회계관리제도 감사 등
540백만원
5,630시간
540백만원
5,628시간

註1) 부가가치세 별도註2) 제63기(당기) 실제수행내역의 보수는 당분기말까지 검토 및 감사에 대하여 지급 예정인 금액을 포함

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제63기 3분기(당분기)
-
-
-
-
-

제62기(전기)
-
-
-
-
-

제61기(전전기)
-
-
-
-
-

註) 해당사항 없음

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2023.02.28

회사측: 감사위원2인 감사인측: 업무수행이사

대면회의

2022년 외부감사 진행사항,핵심감사사항, K-IFRS제/개정,주요감사절차, 그룹감사,내부회계관리제도 감사 현황독립성, 부정 및 부정 위험

2
2023.05.12
회사측: 감사위원3인 감사인측: 업무수행이사
대면회의
2023년1분기검토업무개요및절차, 검토결과, 주요검토내역,감사의목적과범위, 책임및독립성,중요성, 그룹감사,감사접근방법론, 전문가활용,감사계약체결보고,2023년감사수행일정

3
2023.08.11
회사측: 감사위원3인 감사인측: 업무수행이사
대면회의
2023년 반기 검토 업무 개요,반기 검토 절차 요약, 검토결과,주요 검토 내역, 독립성,감사 투입 시간, 감사 투입 인원,재무제표 중점 심사 회계이슈,감사 수행 일정, 향후 수행 업무

4
2023.11.10

회사측: 감사위원3인 감사인측: 업무수행이사

대면회의

2023년 3분기 검토 업무 개요, 검토절차 요약, 검토결과, 주요 검토내역, 독립성, 유의적 위험 및 핵심감사사항, 감사시간 투입현황, 베트남 현지법인에 대한 감사계획, 감사 수행 일정, 향후 수행 업무

마. 종속회사의 감사 및 검토의견 등에 관한 사항
공시대상기간 중에 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실은 없습니다. 당사의 종속회사 현황은 'Ⅰ. 회사의 개요' 를 참조하시기 바랍니다.
바. 회계감사인의 변경 등
주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항 및 제2항, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령 제7조 및 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제10조 및 제15조 제1항에 의거 , 당사의 2023~2025 회계연도 외부감사인이 안진회계법인으로 지정되었습니다.
사. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보
- 해당사항 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사 결과
당사의 감사위원회는 회사의 전반적인 내부통제시스템의 적정성과 경영성과를 평가하고 개선하기 위해 이사회 및 중요회의에 참석하여 의견을 진술하고 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사합니다.또한 내부감사부서는 부서의 업무를 감사하고 임직원의 위법행위를 감시하고 있으며, 이를 위하여 일상감사, 종합감사, 특별감사 등을 수행하고 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 그 평가결과를 年 1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시장치를 운영하고 있습니다.
제63기(2023년 1월~2023년 9월) 중 내부감사부서에서는 일상감사를 비롯한 감사활동을 통하여 종합감사 15회, 특별감사 18회를 실시하였으며, 준법감시부서는 내부통제기준 위반여부에 대한 모니터링 및 조사 등을 실시하고 있습니다.감사지적사항은 즉시 감사보조조직 부서장에게 보고하고, 내부 감사규정에 따라 조치를 취하고 있으며 지속적으로 사후관리를 하고 있습니다.한편, 전기말 감사위원회의 의견으로는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 한화투자증권주식회사의 내부감시장치는 효과적으로 가동되고 있으며, 내부감시장치에 중요한 취약점은 발견할 수 없었고, 감사를 실시함에 있어 이사의 거부 또는 회사의 사고 등 기타 사유로 필요한 서류를 입수하지 못한 경우는 없었습니다.
나. 내부회계관리제도
(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등 - 해당사항 없음(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견

사업연도
회계감사인
감사 의견

제 62 기
삼일회계법인
우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제 61 기
삼일회계법인
우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제 60 기
삼일회계법인
우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가
- 해당사항 없음

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성에 관한 사항
(1) 이사회 구성 개요당사의 이사회는 2명의 사내이사 및 3명의 사외이사총 5명으로 구성되어 있습니다.또한 이사회내에는 감사위원회, 임원후보추천위원회, 경영위원회, 위험관리위원회, 보수위원회, 내부거래위원회, ESG위원회의 7개 위원회가 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는 「Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.

［사외이사 및 그 변동현황］

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

5
3
2
-
-

註1) 이사의 수 및 사외이사 수는 2023.12.31 기준註2) 사외이사 변동현황은 제62기 정기주주총회(2023.03.22)의 안건으로 상정되어승인된 사외이사의 변동현황임- 기존 사외이사 김형태, 선우혜정 재선임

(2) 이사회 현황 증권신고서 작성일 기준 현재 당사의 이사회 현황은 다음과 같습니다.

성 명
주요경력
담당업무
비 고

한두희
신한BNP파리바자산운용 시스템투자운용본부장한화투자증권 상품전략실장한화투자증권 자산운용사업부장한화투자증권 Trading본부장한화생명 투자사업본부장한화자산운용 대표이사

이사회 의장대표이사

2023.03.22 사내이사, 대표이사 신규선임

한종석
한화투자증권 기업금융팀한화케미칼 인사기획팀 상무보한화투자증권 경영지원본부장한화투자증권 경영지원실장
사내이사WM본부장
2022.03.23 재선임

김형태
한국자본시장연구원 원장미 조지워싱턴대 객원교수서울대학교 경영대학 객원교수김앤장법률사무소 수석이코노미스트
사외이사(감사위원)
2023.03.22 재선임

선우혜정
美 Wm.Wrigley Jr. Company 내부감사인한국방송통신대학교 융합금융학부 조교수한국방송통신대학교 경영학과 부교수한국방송통신대학교 경영학과 학과장
사외이사(감사위원)
2023.03.22 재선임

문여정

연세대학교 의과학과 연구조교

세브란스 체크업 계약교수

인터베스트 투자본부 이사

대통령 직속 4차산업혁명위원회 위원

IMM인베스트먼트 투자본부 상무

오름테라퓨틱 기타비상무이사

KAIST 바이오혁신경영전문대학원 겸직 교수

사외이사(감사위원)
2022.03.23 신규선임

註1) 제56기 정기주주총회(2017-03-24)에서 사내이사 1명(권희백, 경영관리총괄)이 신규 선임됨에 따라 기존의 사내이사 1명(한종석, 경영지원본부장)은 제외되었습니다.註2) 사외이사 3명(정규상, 송규수, 이준행)은 2017-03-24의 정기주주총회에서 재선임 되었습니다.註3) 2017-06-27의 이사회에서 권희백 대표이사로 변경(여승주 前 대표이사 사임)註4) 제57기 정기주주총회(2018.3.28)에서 기존의 사내이사 배준근(WM본부장)이 재선임 되었고, 사내이사 한종석(경영지원본부장)이 신규선임 되었습니다. 또한 기존의사외이사 중 송규수, 이준행, 정규상은 임기만료로 퇴임함에 따라 이청남, 김원용, 노태식 사외이사가 신규선임 되었으며 기존의 김용재 사외이사는 재선임 되었습니다. 註5) 제58기 정기주주총회(2019.3.26)에서 기존의 사내이사 권희백(대표이사), 사외이사 김용재(감사위원장)가 재선임 되었습니다.註6) 제59기 정기주주총회(2020.3.24)에서 기존의 사내이사 배준근, 한종석이 재선임되었고, 기존의 사외이사 김용재(감사위원장) 및 김원용, 노태식이 재선임 되었습니다.또한 기존의 사외이사 이청남은 임기만료로 퇴임함에 따라 김형태 사외이사가 신규선임되었습니다.註7) 배준근 사내이사 2020. 12. 31 사임註8) 제60기 정기주주총회(2021.3.24)에서 기존의 사내이사 권희백(대표이사)이 재선임되었고, 기존의 사외이사 노태식, 김원용이 재선임되었습니다. 또한 기존의 사내이사 배준근이 2020.12.31.자로 사임함에 따라 사내이사 김민수가 신규 선임되었고, 사외이사 김용재가 임기만료로 퇴임함에 따라 선우혜정 사외이사가 신규 선임 되었습니다.註9) 제61기 정기주주총회(2022.3.23)에서 기존의 사내이사 한종석이 재선임 되었고, 기존의 사외이사 노태식, 김형태가 재선임되었습니다. 또한 사외이사 김원용이 임기 만료로 퇴임함에 따라 문여정 사외이사가 신규선임 되었습니다.註10) 2022.05.13 노태식 사외이사 일신상의 사유로 중도퇴임註11) 2022.12.31 김민수 사내이사 일신상의 사유로 중도퇴임註12) 제62기 정기주주총회(2023.3.22)에서 사내이사 한두희 신규선임 및 기존의 사외이사 김형태, 선우혜정이 재선임 되었습니다.

(3) 이사회 의장 선임사유당사는 2023년 3월 22일 이사회 결의를 통하여 이사회 의장 및 선임사외이사를 선임하였습니다. 한편, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제13조 2항에 따라 사외이사가 아닌 자를 이사회 의장으로 선임한 사유를 아래와 같이 금융투자협회와 당사 홈페이지에 공시한 바 있습니다.1) 이사회 의장 및 선임사외이사 선임 내역

구분
성명
직위

이사회 의장
한두희
대표이사

선임사외이사
김형태
사외이사

2) 사외이사가 아닌 자를 이사회 의장으로 선임한 사유효율적인 이사회 소집 및 회의 진행을 하기 위함

(4) 이사회의 권한 내용1) 주주총회에 관한 사항의 의결2) 이사 및 이사회 운영 등에 관한 사항의 의결3) 재무에 관한 사항의 의결4) 투자에 관한 사항의 의결5) 기타6) 이사회 보고

(5) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부1) 이사후보의 인적사항 주총 전 공시 및 공고

［2023.02.28］'주주총회소집결의' 및［2023.03.03］'주주총회소집통지ㆍ공고'에 이사후보 4명(사내이사 1명, 사외이사 3명) 에 대한 인적사항 공시를 참고하시기 바랍니다.2) 주주의 이사후보 추천은 없음

나. 이사회의 운영에 관한 사항

(1) 이사회 규정의 주요내용

- 이사회 구성 : 이사 전원으로 구성- 이사회 의장 : 이사회는 매년 사외이사 중에서 이사회 의장을 선임. 사외이사가 아 닌 자를 이사회 의장으로 선임할 수 있으나 이 경우 이사회는 그 사유를 공시하고, 사외이사를 대표하는 자(선임사외이사)를 선임하여야 함- 이사회 소집 : 정기이사회는 정관이 정한 바에 따라 이사회 의장 또는 대표이사가 소집 임시이사회는 이사회 의장 또는 대표이사가 필요하다고 인정하는 때 소집- 의사 : 이사회는 재적이사 과반수의 출석으로 개회하며 결의는 출석이사 과반수로 의결. 단, 이사의 회사의 사업기회 및 자산의 유용 등 상법에 따라 이사회 결의가 필요한 사항, 이사/주요주주/계열회사 등과의 거래로서 상법에 따라 이사회 결의 가 필요한 사항, 준법감시인 및 위험관리책임자의 해임에 관한 결의는 이사 총수의 3분의 2이상의 결의. 이사회의 의결에 관한 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못하 며 그 이사는 재적이사의 수에 산입하지 아니함. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음 성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으 며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 봄- 위임 : 이사회의 의결을 거쳐야 할 사항 중 법령 또는 정관에 정한 것을 제외하고는 이사회의 의결로써 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있음 대표이사는 이사회로부터 위임받은 사항의 범위 내에서 소관업무 부서장에게 해당 사항의 집행을 대행시킬 수 있음- 이사 아닌 자의 출석 : 의장이 필요하다고 인정할 경우에는 이사 아닌 자도 회의에 출석하게 하여 의견을 진술하게 할 수 있음

(2) 이사회 중요 의결사항 등

회차
개최일자
안건 내용
가결여부
사외이사 등의 성명
사내이사 성명

김형태
선우혜정
문여정
권희백
한종석

(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)

찬 반 여 부
찬 반 여 부

1
2023-01-30

1. 특수관계인(한화위탁관리부동산투자회사㈜) IPO 총액인수 참여의 건

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 제62기 재무제표 및 영업보고서 승인

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 2023년 사업계획 승인

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 2023년 안전보건관리계획 승인의 건

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

1. 최고경영자 승계 절차 개시

보고
-
-
-
-
-

2. 이사회내 위원회 심의결과 보고

보고

-
-
-
-
-

3. 2022년 위험관리 종합보고

보고

-
-
-
-
-

2
2023-02-28

1. 제62기 재무제표 및 영업보고서 재승인

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 정관 일부 변경

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 최고경영자 최종후보자 결정

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 제62기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5.『금융소비자보호기준』개정 승인요청

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6. '22년 금융소비자보호 내부통제 운영현황 보고' 및 '23년 계획 승인 요청

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

1. '22년 고난도 금융투자상품 점검보고서

보고
-
-
-
-
-

2. '23년 정보보호 상시평가 자체점검 결과 보고

보고

-
-
-
-
-

3. 제62기 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고
-
-
-
-
-

4. 제62기 감사위원회의 내부회계관리제도 평가보고서

보고

-
-
-
-
-

5. 2022년 내부통제시스템 평가 결과 제출

보고

-
-
-
-
-

6. 2022년 자금세탁방지업무 평가 결과 보고

보고

-
-
-
-
-

7. 제62기 감사위원회의 감사보고서 제출

보고

-
-
-
-
-

8. 2022년 감사실적 및 결과 보고

보고

-
-
-
-
-

9. 토스뱅크 7차 증자 참여 검토 보고

보고

-
-
-
-
-

3
2023-03-17

1. 주요주주와 회사간의 거래 사전 승인

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 토스뱅크 유상증자 참여

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

회차
개최일자
안건 내용
가결여부
사외이사 등의 성명
사내이사 성명

김형태
선우혜정
문여정
한두희
한종석

(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)

찬 반 여 부
찬 반 여 부

4

2023-03-22

1. 대표이사 선임

가결

찬성

찬성

찬성

제한

찬성

2. 이사회 의장 및 선임사외이사 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

3. 이사회내 위원회 위원 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

4. 특수관계인과의 내부거래 주요내용 변경

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

1. '23년 ESG 중대성 평가 결과 및 중요이슈 보고

보고

-

-

-

-

-

5

2023-05-12

1. 베트남 현지법인에 대한 지급보증 승인

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

1. 2023년 제1차 금융소비자보호 내부통제 위원회 결과보고

보고

-

-

-

-

-

2. 2022년 내부통제 활동 현황 및 2023년 계획 보고

보고

-

-

-

-

-

3. 금융복합기업집단 내부통제 관련 제규정 개정 보고

보고

-

-

-

-

-

4. 2023년 1분기 경영실적 보고

보고

-

-

-

-

-

6

2023-06-15

1. 인도네시아 사업진출 승인

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

7

2023-08-11

1. 고문 위촉 및 처우에 관한 지침 개정

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 내부회계관리 규정 개정

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

3. 후순위채 발행

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

4. 내부통제기준 개정

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

1. 금융복합기업집단 내부통제 종합점검결과 개선추진 이행현황

보고

-

-

-

-

-

2. 2022년 금융복합기업집단 내부통제 평가 결과

보고

-

-

-

-

-

3. 2022년 금융복합기업집단 위험관리 평가 결과

보고

-

-

-

-

-

4. 2023년 상반기 환경경영 성과 보고

보고

-

-

-

-

-

5. 2023년 상반기 경영실적

보고

-

-

-

-

-

8

2023-08-16

1. 환매 연기 사모펀드에 대한 사적 화해 추진(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

9

2023-10-13

1. 토스뱅크 유상증자 참여

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

10
2023-11-10

1. 파생결합증권/파생결합사채 발행예정한도 및 일괄신고서 제출 승인

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 한화문화재단 기부금 출연 협약 체결의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

1. 2023년 3분기 경영실적

보고

-

-

-

-

-

11
2023-12-13

1. 내부통제기준 개정

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 주요주주와 회사간의 거래 사전 포괄승인

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

3. 내부거래위원회 규정 개정

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

4. 주요업무집행책임자 연임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

5. 위험관리책임자 연임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

6. 최고경영자 경영승계 계획 및 후보군

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

7. 주요주주 발행 수익증권 투자

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

1. 사외이사 후보군 보고

보고

-

-

-

-

-

2. 내부회계관리자 승계계획 및 후보군 보고

보고

-

-

-

-

-

註) 회차는 CY(Calendar Year)기준

(3) 이사회내의 주요 위원회 구성현황

이사회 내 위원회 구성현황.jpg
이사회 내 위원회 구성현황

［경영위원회］

설치목적 및 권한
설치일
구성

■설치목적

① 경영위원회는 관계법령, 정관, 이사회의 규정·결의에 따라 그 업무를 수행하며, 이사회가 위임한 사안에 대하여 심의하고 의결한다.

② 경영위원회는 법령 및 정관상에 규정된 이사회의 전결사항을제외한 회사 업무집행 및 그와 관련된 사안에 대하여 의사결정권을 이사회로부터 위임 받아 행사한다.

■권한경영위원회는 당사 경영위원회 규정 제10조에 따라 다음의 사항을 심의, 의결한다

1. 자기자본 5% 미만의 자금이 소요되는 신규사업 진출

2. 인허가 업무

3. 복지기금의 출연

4. 우리사주조합에 대한 대출

5. 자기자본 5% 이하의 자금이 소요되는 부동산의 취득, 처분, 건축

6. 지점, 사무소 및 해외사업소의 설치, 이전, 폐쇄에 관한 사항

7. 자기자본 5% 미만의 출자(기투자분의 증액 포함) 또는 출자 지분의 처분

(단, 영업부서의 영업관련 출자 또는 출자지분의 처분 등은 제외)

8. 기타 이사회로부터 위임 받은 사항

2008.05.30
사내이사 2명(한두희,한종석)

［임원후보추천위원회］

설치목적 및 권한
설치일
구성

■설치목적

① 위원회는 임원(대표이사, 사외이사, 감사위원회 위원에 한정한다. 이하 이 조에서 같다) 후보를 추천하는 역할을 수행한다.

② 위원회는 다양한 분야에서 직무수행에 필요한 전문성을 갖춘후보를 물색하여 임원후보군을 관리하고, 관계 법령 등에서 요구하는 임원자격요건의 충족 여부를 항목별로 검증한다.

③ 위원회가 사외이사 후보를 추천하는 경우에는 지배구조법 제33조 제1항에 따른 주주제안권을 행사할 수 있는 요건을 갖춘주주가 추천한 사외이사 후보를 포함시켜야 한다.■권한

① 위원회는 다음 각 호의 사항을 결의한다.

1. 대표이사 후보 추천에 관한 사항

2. 사외이사 후보 추천에 관한 사항

3. 감사위원회 위원 후보 추천에 관한 사항

4. 기타 대표이사, 사외이사, 감사위원회 위원 후보 추천을 위하여 필요한 사항

② 위원회는 위원회에서 결의된 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

2008.05.02
사외이사 3명(선우혜정, 김형태, 문여정)

註) 기존의 사외이사후보추천위원회는「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제17조에 의거 2016년 제15차 이사회(2016.12.21)의 의결에 따라 임원후보추천위원회로 변경 ㆍ설치되었습니다.

［보수위원회］

설치목적 및 권한
설치일
구성

■
설치목적당사의 보상체계는 회사의 성과 및 리스크를 고려하여 금융회사로서의 영속성에 문제가 되지 않는 범위 내에서 설계·운영되고 있습니다. 보수위원회는 이사회내 위원회로서 회사의 주요 보상정책을 상기 취지가 구현될 수 있는 방향으로 이끌 수 있도록 그 기능을 하고 있습니다.
■
권한

위원회는 다음 각 호의 사항을 심의 및 의결합니다.

1. 임원과 금융투자업무담당자의 보수결정 및 지급여부, 지급방식에관한 사항

2. 임원과 금융투자업무담당자의 보수지급에 관한 연차보고서의작성 및 공시에 관한 사항

3. 임원과 금융투자업무담당자의 보수체계 설계,운영 및 그 설계,운영의 적정성 평가 등에 관한 사항

4. 보수정책에 대한 의사결정 절차와 관련된 사항

5. 그 밖에 보수체계와 관련된 사항

상기의 금융투자업무담당자는 증권 또는 파생상품의 설계, 판매,운용업무를 담당하는 직원으로서 보수위원회가 심의, 의결한 사람을 말하며, 위원회는 위원회에서 결의된 사항을 이사회에 보고하여야 합니다.

또한 보수위원회 규정 제7조에 의거하여 보수위원회는 해당 내용에 대한 전문적이고 독립적인 의사결정을 지원받기 위해 위원장이 필요하다고 인정하는 경우에는 임직원 또는 외부인사를 위원회에 출석시켜 의견을 청취할 수 있으며, 보상제도의 적정성 평가 및 연차보상평가의 객관성 제고를 위해 외부전문가에게 자문을 요청할 수 있습니다.

2012.02.17
사내이사 1명(한종석)사외이사 2명(선우혜정,김형태)

註) 보상위원회는 2016.10.10의 규정개정으로 2017.03.24의 정기주주총회일 이후 보수위원회로 명칭이 변경되었습니다.

［내부거래위원회］

설치목적 및 권한
설치일
구성

■설치목적내부거래위원회는 회사경영의 투명성을 제고하기 위해 계열회사 등과의 중요한 내부거래를 사전 심의·점검하는 역할을 수행하고 있음■권한

① 위원회는 의안 심의를 위해 필요한 경우, 관련 사업의 주요 내용, 계약방식 및 거래상대방 선정기준, 세부거래 조건 등 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청할 수 있다.

② 위원회는 거래당사자 선정의 적정성, 세부 거래조건의 타당성, 수의계약 체결사유 해당여부, 비계열 회사와의 수의계약 가능여부, 관련 법령 및 회사 규정 등에 위반 우려가 있는 내부거래에대해서는 회사에 시정을 건의할 수 있다.

위원회에 부의할 사항은 다음 각 호와 같다.

1. 계열사와의 분기 누적 거래 50억원 이상의 용역 또는 물품 구매 등 거래

2. 계열사와의 단일거래 대상 5억원 이상의 수의계약(경쟁입찰 유찰로 인한 단독계약 제외)에 의한 용역 및 물품 구매 등 거래(단, 전산 관련 재계약 체결시는 10억원 이상의 수의계약)(2016.10.10 본 호 개정)

3. 그 밖에 위원회의 운영에 필요하다고 인정되는 사항

2012.11.15
사외이사 3명(김형태, 선우혜정,문여정)

［위험관리위원회］

설치목적 및 권한
설치일
구성

■설치목적이사회의 위임을 받아 경영활동에서 발생할 수 있는 제반 리스크의 체계적 관리에 대한 합리적인 기준을 제시하는 역할을 수행■권한

① 위원회는 다음 각 호의 사항을 심의·의결한다.

1. 위원회 위원장의 선임 및 해임

2. 위험관리 기본방침 및 전략 수립

3. 위험관리규정시행세칙의 제정 및 개정

4. 위험관리규정 및 위험관리규정시행세칙, 업무별 위험관리지침의 위반시 조치

5. 위험관리조직 구조 및 업무분장 변경

6. 재무건전성비율의 유지기준 설정 및 미달시 대응전략 수립

7. 회사가 부담가능한 위험 수준 결정

8. 적정투자한도 및 손실허용한도 승인

9. 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항

10. 위기상황 대처계획(Contingency Plan) 수립

11. 총비용 10억이상의 위험관리정보시스템 도입

12. 위험관리집행위원회의 위원 선임 및 해임

13. 위험관리와 관련하여 위원장 또는 위원이 부의한 사항

② 위원회에서 승인된 이후 해당 안건이 보류 또는 철회되는 경우 해당 현업부서장은 그 사유를 위험관리책임자에게 즉시 통보하여야 한다.

2011.04.08
사내이사 1명(한두희)사외이사 2명(문여정,김형태)

註) 리스크관리위원회는 2016.10.10의 규정개정으로 2017.03.24의 정기주주총회일 이후 위험관리위원회로 명칭이 변경되었습니다.

［감사위원회］

설치목적 및 권한
설치일
구성

■설치목적감사위원회는 경영진이 합리적 판단을 할 수 있도록 경영진의 업무처리에 대한 적법성 감독과 적정성 감독을 수행하며 회사의 전반적인 내부통제시스템의 적정성과 경영성과를 평가·개선하기 위해 다음 각 호의 역할을 수행한다.

1. 재무감사, 준법감사, 업무감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분(『감사위원회 직무 규정』 제4조)되는 내부감사 계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시

2. 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시

3. 내부감사부서장의 임면에 대한 동의

4. 외부감사인 선정

5. 외부감사인 감사활동에 대한 평가

6. 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인

7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리

8. 기타 감독기관 지시, 이사회 또는 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

■권한

위원회는 다음 각 호의 권한을 갖는다.

1. 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권(경영진은 위원회의 원활한 업무수행을 위하여 중요한 경영활동에 관한 정보를 사전 또는 사후적으로 공유하여야 한다)

2. 관계자의 출석 및 답변요구

3. 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인

4. 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구

5. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

위원회의 의결사항은 다음 각 호와 같다.

1. 주주총회에 관한 사항

가. 임시주주총회의 소집청구

나. 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

2. 이사 및 이사회에 관한 사항

가. 이사회에 대한 보고의무

나. 감사보고서의 작성, 제출

다. 이사의 위법행위에 대한 유지 청구

라. 이사에 대한 영업보고 청구

마. 기타 이사회에서 위임 받은 사항

3. 감사에 관한 사항

가. 감사계획의 수립

나. 내부감사 관련 업무, 재산, 자회사의 조사

다. 내부 감사부서장의 임면에 대한 동의

라. 외부감사인 선정

마. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위배되는 중요한 사실의 보고 수령

바. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계기준을 위반한 사실의 보고수령

사. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

아. 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인

4. 기타

가.『감사위원회 직무 규정』의 제정 및 개폐

나. 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항

다. 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

위원회의 심의사항은 다음 각 호와 같으며, 사전 또는 사후에 심의할 수 있다.

1. 감사에 관한 사항

가. 회계기준의 제정 및 변경

나. 회사 재무활동의 건전성 및 타당성과 재무보고의 정확성 검토다. 감독당국에 제출하는 주요 자료의 검토

라. 준법감시인의 해임 건의

마. 내부통제기준의 제·개정 및 폐지 관련 협의

바. 내부통제시스템의 평가 및 개선사항

사. 공시정책의 수립 및 집행의 검토

2. 기타

가. 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항

나. 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

2008.05.30
사외이사 3명(김형태,선우혜정,문여정)

［ESG위원회］

설치목적 및 권한
설치일
구성

■설치목적위원회는 지속가능경영을 위한 ESG 전략 및 정책을 수립, 승인하고 이행 사항을 관리 감독하는 의사결정기관으로서의 역할을 한다.■권한

① 위원회의 결의사항은 다음 각 호와 같다.1. ESG 전략 및 정책2. 기타 이사회 및 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

② 위원회의 보고사항은 다음 각 호와 같다.1. ESG 추진과제 이행 현황2. 기타 이사회 및 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

2021.07.09
사내이사 1명(한종석)사외이사 2명(문여정,선우혜정)

(4) 이사회내의 주요 위원회 활동내역［경영위원회］

위원회명
위원장
구성원(사내이사 2명)
활 동 내 역
이사의 성명

개최일자
의안내용
가결여부
한두희
한종석

(출석률: 100%)
(출석률: 100%)

찬반여부

경영위원회
한두희

한두희, 한종석

2023-05-24

1. Vertex SEA 5호 펀드 투자의 건

가결

찬성

찬성

2023-08-16

1. 뮤직카우 투자의 건

가결

찬성

찬성

2023-09-13

1. 점포 이전의 건

가결

찬성

찬성

2023-09-20

1. 점포 통폐합

가결

찬성

찬성

2023-10-27

1. Tech in Asia 지분 매각의 건

가결

찬성

찬성

[보수위원회]

위원회명
위원장
구성원(사내이사 1명사외이사 2명)
활 동 내 역
이사의 성명

개최일자
의안내용
가결여부
선우혜정
김형태
한종석

(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)

찬반여부

보수위원회
선우혜정

선우혜정

김형태

한종석

2023-01-30

1. 2022년 임원 성과급(PI) 산정및 이연성과급 지급 심의

가결

찬성

찬성

찬성

2023-02-28

1. RSU부여 대상자 및 규모 승인

가결

찬성

찬성

찬성

2. 2022년 보수체계 연차보고서작성 및 공시

가결

찬성

찬성

찬성

2023-03-13

1. 2022년 임원 및 금융투자업무담당자 성과급 산정 심의

가결

찬성

찬성

찬성

2. 이연성과급 지급 심의(일반)

가결

찬성

찬성

찬성

3. 이연성과급 지급 심의(진행 소송관련)

가결

찬성

찬성

찬성

4. 2022년 보수체계 연차보고서추가작성 및 공시

가결

찬성

찬성

찬성

2023-05-12

1. 2023년 RSU 수량 조정

가결

찬성

찬성

찬성

[내부거래위원회］

위원회명
위원장

구성원(사외이사 3명)

활 동 내 역
이사의 성명

개최일자
의안내용
가결여부
김형태
선우혜정
문여정

(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)

찬반여부

내부거래위원회
김형태

김형태, 선우혜정 문여정

2023-01-30
1. 2022년 LIFEPLUS 마케팅플랫폼비용재산정

가결

찬성

찬성

찬성

2023-06-15
1. LIFEPLUS 마케팅플랫폼업무제휴계약의건
가결
찬성

찬성

찬성

2023-12-13

1. '24년 한화 브랜드 라이선스 계약 및 예상금액 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

[위험관리위원회］

위원회명
위원장

구성원(사내이사 1명사외이사 2명)

활 동 내 역
이사의 성명

개최일자
의안내용
가결여부
문여정
김형태
한두희

(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)

찬반여부

위험관리위원회
문여정
문여정, 김형태,한두희
2023-05-12

1. 23년도 1분기 위험관리 현황

보고

-
-
-

2023-06-15

1. 국내 토큰증권(STO) 제도 추진 현황

연수
-
-
-

2023-07-07

1. 23년도 하반기위험한도 설정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

2023-08-11

1. 23년도 2분기 위험관리현황 보고

보고

-

-

-

2023-10-13

1. 기후변화의 위기와 기회

연수

-

-

-

2023-11-10

1. 위험관리집행위원회 위원 선임(안)

가결

찬성

찬성

찬성

2. 23년 3분기 위험관리현황 보고
보고
-
-
-

2023-12-13
1. 24년 상반기 위험한도 설정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

2. 위험관리규정시행세칙 개정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

[ESG위원회］

위원회명
위원장

구성원(사내이사 1명사외이사 2명)

활 동 내 역
이사의 성명

개최일자
의안내용
가결여부
문여정
선우혜정
한종석

(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)

찬반여부

ESG위원회
문여정
문여정, 선우혜정,한종석

2023-01-30

1. 2023년 ESG 사업계획 승인

가결
찬성
찬성
찬성

2023-03-22

1. '23년 ESG 중대성 평가 결과 및 중요이슈 보고

보고

-

-

-

2023-05-12

1. '23년 1분기 ESG 추진 현황 및 2분기 계획 보고

보고

-

-

-

2. 기후변화 대응 현황 보고

보고

-

-

-

2023-08-11

1. ‘23년 2분기 ESG 추진 현황 및 하반기 계획 보고

보고

-

-

-

2023-11-10

1. ‘23년 3분기 ESG 추진 현황 및 하반기 계획 보고

보고

-

-

-

※ 임원후보추천위원회, 감사위원회의 활동내역은 아래의 다. 이사의 독립성, 2. 감사제도에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.

다. 이사의 독립성
이사는 이사회와 임원후보추천위원회에서, 상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법규에서 정하는 자격요건상의 결격사유에 해당하지 않고, 각 분야에서오랜 기간 종사하여 경륜과 전문성을 인정받는 인사를 후보자로 선정한 후 주주총회에서 선임합니다.사외이사의 경우 상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등에 따른 독립성 기준을충족하고 있습니다.또한 당사는 이사의 임기와 선임 등 이사의 독립적인 직무수행에 필요한 사항을 정관에 규정하고 있으며, 선임 및 보수에 대한 사항은 주주총회의 결의를 통하여 결정하고 있습니다.

(1)증권신고서 작성기준일 현재, 당사 이사 현황은 다음과 같습니다.

성 명
직 책
추천인
활동분야
최대주주와의 관계
회사와의 거래
임기만료(예정)일
연임여부 및 연임 횟수

한두희
대표이사(사내이사)
이사회
총괄
등기임원
없음
2025년 정기주총 종결시까지
신임

한종석
전무(사내이사)
이사회
WM본부장
등기임원
없음
2024년 정기주총 종결시까지
연임(2)

김형태
사외이사

임원후보추천위원회

경영자문

등기임원

없음
2024년 정기주총 종결시까지
연임(2)

선우혜정

사외이사

임원

후보추천위원회

경영자문

등기임원

없음

2024년 정기주총 종결시까지
연임(1)

문여정

사외이사

임원

후보추천위원회

경영자문

등기임원

없음

2024년 정기주총 종결시까지
신임

註1) 문여정사외이사 2022. 03. 23 신규선임, 한종석사내이사 2022.03.23 재선임註2) 한두희사내이사 2023. 03. 22 신규선임, 김형태사외이사, 선우혜정사외이사 2023.03.22 재선임

(2) 이사의 선임배경(이사회 추천 사유) 및 활동분야는 아래와 같습니다.

［한두희］2023.03.03 주주총회소집공고 내 기재내용

후보자는 증권, 자산운용, 보험 등 다양한 금융업종에서 근무하며 금융에 대한 폭넓은 경험과 전문성을 보유하고 있음. 과거 당사에서 약 4년간 상품전략실장, Trading 본부장 등을 재임하며 증권업 비즈니스에 대한 이해도가 높으며, 우수한 성과 창출로 그 역량을 인정받았음. 현재 한화자산운용 대표이사로서 합리적 판단력과 강한 추진력을 통해 회사의 성장에 기여했으며, 당사 사내이사(대표이사) 수행을 통해 회사의 발전에 크게 기여할 수 있을 것으로 판단됨［한종석］2022.03.03 주주총회소집공고 내 기재내용당사 경영지원실장으로 재임 중이며, 지난 4년간 사내이사로서 회사의 성장과 발전을 위해 맡은바 역할을 훌륭히 수행하였음. 오랜 기간 인사, 기업금융 등 다양한 업무수행을통해 회사와 금융시장에 대한 풍부한 경험과 전문지식을 보유하고 있음. 또한 섬세한 분석력과 미래 전략 방향에 대한 이해도가 뛰어나고 커뮤니케이션 역량이 우수하여 사내이사 적임자로 판단됨［김형태］2023.03.03 주주총회소집공고 내 기재내용후보자는 지난 3년간 당사의 사외이사 역할을 충실히 수행하였음(현재 선임사외이사). 자본시장연구원 원장 등을 역임하고 현재 김앤장법률사무소 수석이코노미스트로 근무하고 있으며, 경제 및 금융전문가로서 국내외 금융시장에 대한 풍부한 경험과 노하우를 보유하고 있음. 다수의 금융사(증권, 보험 등) 사외이사 수행 경험을 토대로 당사와 증권업, 나아가 금융업이 직면하고 있는 경영 현안에 대한 효과적인 대응방안 수립과 의사결정에 기여할 것으로 기대함

［선우혜정］2023.03.03 주주총회소집공고 내 기재내용

후보자는 지난 2년간 당사 사외이사 역할을 충실히 수행하였음. 현재 한국방송통신대학교 경영학과(회계) 부교수로서, 회계감사, 기업지배구조, 신용평가 분야 등의 높은 이해도와 전문성을 보유하고 있으며, 대외학회 활동도 활발하게 수행하고 있음. 당사의 여성 사외이사로서 이사회의 다양성을 제고하고, 전문성을 바탕으로 합리적 의사결정을 통한 회사의 효율적 경영정책 수립에 지속적으로 기여할 것으로 기대함

［문여정］2022.03.03 주주총회소집공고 내 기재내용

의학박사 출신 1호 벤처캐피탈리스트로서 교수 및 투자사에서의 풍부한 경험을 통해 회사의 글로벌 사업 진출 및 확장 관련 전문적 조언이 기대됨. 여성 사외이사이자 후보자가보유한 의학/바이오, VC 관련 전문성 및 경험은 이사회의 다양성을 제고하고, 회사의 경영 및 합리적 의사결정을 통한 효율적 경영정책 수립에 기여할 것으로 판단됨

(3) 임원후보추천위원회 구성현황

이사명
사외이사 여부
설치목적 및 권한
관계법률 충족여부
비 고

선우혜정
사외이사
'Ⅵ.이사회 등 회사의 기관에 관한 사항-1.이사회에 관한 사항-나.이사회운영에 관한 사항-(3) 이사회내 주요 위원회 구성현황' 참조
사외이사가 동 위원회 총원의 과반수로, 상법 제542조의8 제4항, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제25조의 제2항, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제17조를 충족함
-

김형태
사외이사

문여정
사외이사

註) 기존의 사외이사후보추천위원회는「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제17조에 의거 2016년 제15차 이사회(2016.12.21)의 의결에 따라 임원후보추천위원회로 변경 ㆍ설치되었습니다.

(4) 임원후보추천위원회의 활동내역

위원회명
위원장

구성원(사외이사 3명)

활 동 내 역
이사의 성명

개최일자
의안내용
가결여부
선우혜정
김형태
문여정

(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)

찬반여부

임원후보추천위원회
선우혜정
선우혜정,김형태, 문여정
2023-01-30

1. 대표이사 후보 추천(한두희)

가결

찬성
찬성

찬성

2023-02-28

1. 사외이사 후보 추천(선우혜정)

가결
본인의결권제한
찬성

찬성

2. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 후보 추천(김형태)

가결
찬성
본인의결권제한
찬성

3-1. 사외이사인 감사위원회 위원 후보 추천(선우혜정)

가결
본인의결권제한
찬성
찬성

3-2. 사외이사인 감사위원회 위원 후보 추천(문여정)

가결
찬성
찬성
본인의결권제한

라. 사외이사의 전문성
당사 경영관리팀은 사외이사가 이사회 및 이사회내위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 충실히 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최시에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있습니다. 한편, 2023.01.01 ~ 2023.12.31 중 사외이사 교육 및 연수는 아래와 같습니다.

[사외이사 교육실시 현황]

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2023.06.15
디지털전략실
김형태, 선우혜정, 문여정
-
국내 토큰증권(STO) 제도 추진 현황

2023.08.11

WM본부

김형태, 선우혜정, 문여정

-

Direct Indexing 현황

2023.08.11

기획관리실

김형태, 선우혜정, 문여정

-

내부회계관리제도

2023.10.13

리스크관리실

김형태, 선우혜정, 문여정

-

기후리스크 관련 감독규제 방향

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 구성 개요
당사의 감사위원회는 2008.05.30.에 설치되었으며, 증권신고서 작성 기준일 현재 사외이사인 감사위원 3명으로 구성되어 있습니다. 또한 관계법령에 따라 감사위원의2/3 이상 및 감사위원장은 사외이사로 선임하고 있으며, 감사위원 중1명 이상은 재무 또는 회계 전문가로 구성되어 있습니다.
나.감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

［감사위원 현황］

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

김형태

예

2008.04.~2014.04. 한국자본시장연구원 원장

2014.08.~2016.08. 미 조지워싱턴대 객원교수

2018.03.~2019.02. 서울대학교 경영대학 객원교수

2018.01.~현재 김앤장법률사무소 수석이코노미스트

-

선우혜정

예

2003.07.~2006.08. 美 Wm.Wrigley Jr. Company 내부감사인

2014.09.~2020.02. 한국방송통신대 융합금융학부 조교수

2020.03.~현재 한국방송통신대 경영학과 부교수

2021.08.~현재 한국방송통신대 경영학과 학과장

예

회계·재무분야 학위보유자

- 회계·재무분야 석박사 학위 취득

- 한국방송통신대 금융/서비스학부 교수 5년 이상

문여정

예

2011.03.~2014.02. 연세대학교 의과학과 연구조교

2014.03.~2016.02. 세브란스 체크업 계약교수

2016.03.~2018.12. 인터베스트 투자본부 이사

2018.11.~2021.04. 대통령 직속 4차산업혁명위원회 위원

2019.02.~현재 IMM인베스트먼트 투자본부 상무

2019.08.~현재 오름테라퓨틱 기타비상무이사

2021.09.~현재 KAIST 바이오혁신경영전문대학원 겸직 교수

-

다. 감사위원회의 목적(역할)
동 증권신고서의 「Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 - 1. 이사회에 관한 사항 -나. 이사회의 운영에 관한 사항 - (3) 이사회내의 주요 위원회 구성현황」 을 참조하시기 바랍니다.
라. 감사위원회의 권한과 책임
동 중권신고서의「Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 - 1. 이사회에 관한 사항 -나. 이사회의 운영에 관한 사항 - (3) 이사회내의 주요 위원회 구성현황」 을 참조하시기 바랍니다.

마. 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회 위원은 3명 이상의 이사로 구성되며, 임원후보추천위원에서 후보를 추천하고 주주총회에서 선임 및 해임을 확정합니다. 위원 중 3분의2 이상은 사외이사이어야 하며, 위원 중 1명은 회계 또는 재무전문가로 구성되어야 하고, 감사위원회의 대표는 사외이사가 맡아야 합니다

감사위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관, 타 부서로부터 독립된 위치에서 수행하며 감사위원회가 결의한 사항에 대하여는 이사회는 다시 결의할 수 없습니다.

또한, 감사위원회는 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권을 갖으며, 관계자의 출석 및 답변요구, 창고 금고 장부 및 물품의 봉인, 회계관리 거래처에 대한 조사자료 징구 등 감사업무 수행에 필요한 사항에 대한 요구권을 갖고 있습니다

감사위원회의 효율적인 업무수행을 위하여 감사보조조직을 위원회 소속 하에 두고 있습니다.

직위

성명

선임배경

추천인

회사와의거래

최대주주 또는

주요주주와의

관계 등

임기

연임여부

(연임횟수)

위원장

김형태

김형태 감사위원은 경제 및 금융전문가로서 다양한 경력을 기반으로 국내외 금융시장에 대한 높은 전문성과 경험을 보유하고 있으며, 지난3년간 당사 사외이사로 재임하면서 회사에 대한 철저한 분석과 학습으로 비즈니스에 대한 이해도가 높음. 현재 감사위원회 위원장 역할을 수행하고 있으며, 회사의 경영진으로부터 독립적인 지위에서 회사의 회계와 업무를 충실히 감사할 수 있을 것으로 판단됨

임원후보 추천위원회

없음

없음

2023.3.22.

~제63기 정기주총일

예

(1)

위원

선우혜정

선우혜정 감사위원은 현재 한국방송통신대학교 경영학과(회계) 부교수로서 회계감사, 기업지배구조, 신용평가 분야에 대한 높은 전문성과 다양한 대외 학회활동을 통한 풍부한 경험을 겸비하고 있음. 재무회계 전문성을 바탕으로한 감사위원회 위원으로서 회사의 경영진으로부터 독립적인 지위에서 회사의 회계와 업무를 충실히 감사할 수 있을 것으로 판단됨

임원후보 추천위원회

없음

없음

2023.3.22.

~제63기 정기주총일

예

(1)

위원

문여정

문여정 감사위원은 의학박사 출신 1호 벤처캐피탈리스트로서 교수 및 투자사에서의 경력을 통해 의학/바이오, VC 관련 고도의 전문성 및 경험을 보유하고 있음. 지난 1년간 당사 사외이사로 재임하면서 회사에 대한 이해도를 충분히 제고했으며, 신규 감사위원회 위원으로서 회사의 경영진으로부터 독립적인 지위에서 회사의 회계와 업무를 충실히 감사할 수 있을 것으로 판단됨

임원후보 추천위원회

없음

없음

2023.3.22.

~제63기 정기주총일

아니오

(-)

註) 감사위원 3명은 법률에서 정하는 자격요건을 모두 충족하고 있음

바. 감사위원회의 주요활동 내역

위원회명
위원장

구성원(사외이사 2명)

활 동 내 역
이사의 성명

개최일자
의안내용
가결여부
김형태
선우혜정

(출석률: 100%)
(출석률: 100%)

찬반여부

감사위원회
김형태
김형태,선우혜정
2023-02-28

1. 2022년 외부감사인의 통합감사 수행ㆍ종료단계 보고

보고

-

-

2. 제62기 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고

-

-

3. 2022년 4분기 내부통제활동 결과 보고

보고

-

-

4. 2022년 4분기 소비자보호활동 결과 보고

보고

-

-

5. 2022년 감사실적 및 결과 보고

보고

-

-

6. 제62기 감사위원회의 내부회계관리제도 평가보고서

가결

찬성

찬성

7. 2022년 내부통제시스템 평가 결과

가결

찬성

찬성

8. 2022년 자금세탁방지업무 평가 결과

가결

찬성

찬성

9. 주주총회 의안 및 서류에 대한 검토의견

가결

찬성

찬성

10. 제62기 감사위원회의 감사보고서

가결

찬성

찬성

11. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 결과

가결

찬성

찬성

12. 제62기 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가의견서

가결

찬성

찬성

위원회명
위원장

구성원(사외이사 3명)

활 동 내 역
이사의 성명

개최일자
의안내용
가결여부
김형태
선우혜정
문여정

(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)

찬반여부

감사위원회
김형태
김형태,선우혜정, 문여정
2023-03-22

1. 감사위원회 위원장 선임

가결

제한

찬성

찬성

2023-05-12

1. 2023년 1분기 재무제표에 대한 외부감사인의 검토결과 및 감사계획 보고

보고

-

-

-

2. 제63기 내부회계관리제도 운영실태 점검 계획 보고

보고

-

-

-

3. 2023년 1분기 내부통제활동 및 2분기 계획 보고

보고

-

-

-

4. 2023년 1분기 감사실적 및 결과 보고

보고

-

-

-

2023-08-11

1. 2023년 반기 재무제표에 대한 외부감사인의 검토결과 및 감사진행상황 보고

보고

-

-

-

2. 2023년 2분기 내부통제활동 및 3분기 계획 보고

보고

-

-

-

3. 2023년 상반기 감사실적 및 결과 보고

보고

-

-

-

4. 내부회계관리규정 개정

가결

찬성

찬성

찬성

2023-11-10

1. 2023년 3분기 재무제표에 대한 외부감사인의 검토결과 및 감사진행상황 보고

보고

-

-

-

2. 제63기 내부회계관리제도 운영실태 중간 보고

보고

-

-

-

3. 2023년 3분기 내부통제활동 및 2024년 활동 계획 보고

보고

-

-

-

4. 2023년 3분기 감사실적 및 결과 보고

보고

-

-

-

5. 2024년 감사계획

가결

찬성

찬성

찬성

［감사위원회 교육실시 현황］

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2023.08.11

WM본부

김형태, 선우혜정, 문여정

-

Direct Indexing 현황

2023.08.11

기획관리실

김형태, 선우혜정, 문여정

-

내부회계관리제도

［감사위원회 지원조직 현황］

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사실
10
실장 1명(2년 1개월)부장 4명(평균 8년 1개월)차장 4명(평균 5년 9개월)주임 1명(11년 3개월)
감사위원회 지원,대외 수검 및 협조,감사업무 수행,사고 예방 활동

사. 준법감시인에 관한 사항(1) 준법감사인의 인적사항 및 주요 경력

직위
성명
주요경력
비고

전무
김진희

2007.02 한국변호사자격취득

2015.03 한화건설 법무팀장

2019.11 한화투자증권 법무팀장

2020.12 한화투자증권 준법감시인

2020.12.01

준법감시인 선임2022.12.01준법감사인 재선임

(2) 준법감시인의 주요 활동 내역

구분

주요 활동내역

활동 결과

2023년 1분기

- 내부통제 체계 정립

* 내부통제 관련 규정,지침 등 제,개정 7건

- 내부통제 점검 및 모니터링

* 임직원 윤리준법 서약서 제출(1월)

* 자금세탁방지 제도이행 평가결과 보고(1/27)

* 2022.4분기 해외 현지법인 자금세탁방지 자체 점검(1/31)

* 2022년 연간 내부통제활동 내부통제위원회 보고 (2/27)

* 2022.4분기 내부통제 활동 감사위원회 보고 (2/28)

* 2022.4분기 임직원 자기매매 계좌 점검(3/23)

* 내부통제 정책 개선

* 임직원 준법의식 준수 강화

* 내부통제 점검 활동 강화

2023년 2분기

- 내부통제 체계 정립

* 내부통제 관련 규정,지침 등 제,개정 1건

* 금융복합기업집단 내부통제 매뉴얼 및 체크리스트 제정(4/21)

- 내부통제 점검 및 모니터링

* 2023.1분기 해외 현지법인 자금세탁방지 자체 점검(5/2)

* 2023.1분기 내부통제 활동 감사위원회 보고 (5/2)

* 2023.1분기 임직원 자기매매 계좌 점검(6/19)

FATCA/CRS 금융정보 정기보고 관련 데이터 추출 시스템 점검(6/27)

* 내부통제 정책 개선

* 임직원 준법의식 준수 강화

* 내부통제 점검 활동 강화

2023년 3분기

- 내부통제 체계 정립

* 내부통제 관련 규정,지침, 매뉴얼 등 제,개정 3건

- 내부통제 점검 및 모니터링

* 2023.2분기 해외 현지법인 자금세탁방지 자체 점검(7/31)

* 2023.2분기 내부통제 활동 감사위원회 보고 (8/11)

* 금융복합기업집단 내부통제 종합점검결과 및 개선추진 이행현황 이사회 보고(8/11)

* 2023년 상반기 내부통제활동 내부통제위원회 보고(9/18)

* 2023.2분기 임직원 자기매매 점검결과 보고 (9/19)

* 내부통제 정책 개선

* 임직원 준법의식 준수 강화

* 내부통제 점검 활동 강화

2023년 4분기

- 내부통제 체계 정립

* 내부통제 관련 규정,지침, 매뉴얼 등 제,개정 3건

- 내부통제 점검 및 모니터링

* 2023.3분기 해외 현지법인 자금세탁방지 자체 점검(10/31)

* 2023년 하반기 금융복합기업집단 내부통제 운영실태 자체 점검(11/10)

* 2023.3분기 내부통제 활동 감사위원회 보고 (11/10)

* 자금세탁방지 제도이행평가 결과 보고(12/4)

* 2023.3분기 임직원 자기매매 점검(12/19)

* 명령휴가 시행 및 점검(12/14, 12/19)

* 내부통제 정책 개선

* 임직원 준법의식 준수 강화

* 내부통제 점검 활동 강화

［준법감시인 지원조직 현황］

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

컴플라이언스팀

9

팀장1명(2년이상)

부장1명(4년이상)

차장2명(평균7년이상)

과장3명(평균3년이상)

대리2명(평균1년이상)

- 내부통제 제도 구축

* 내부통제 정책 수립

- 내부통제 점검

*임직원의 법규준수 점검

*불공정거래 모니터링

- 자금세탁방지제도 관련 업무

- 전기통신금융사기 관련업무

- 준법경영 임직원 교육

법무팀

5

팀장1명(5년이상)

과장2명(평균2년이상)

대리2명(평균8년이상)

- 법률자문 및 법률검토

- 회사의 소송 등 대외 분쟁 수행 및 업무관리 총괄

- 지식재산권 관련 업무

- 사고, 미수채권, 대손상각채권 등 부실채권 관리 업무

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도
당사는 정관상 집중투표제를 배제하고 있으며 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다한편, 당사는「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도를 제54기 정기주주총회부터 활용하였으며, 그 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁한 바 있습니다.전자투표 제도는 2009년에 도입된 제도로써 주주총회에서 주주의 적극적인 의결권 행사 등을 위하여 도입되었으며, 회사의 입장에서도 투자자들에게 주주중시 경영이미지를 심어줄 수 있고, 주주측면에서는 인터넷을 통한 의결권행사로 주총참석에 따른 시간과 비용을 절감할 수 있는 효과가 있습니다.

[투표제도 현황］

(기준일 :
2024.02.15
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제62기 정기주총(2023.03.22) 실시

［의결권대리행사권유제도 현황］당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제152조에 따른 전자위임장권유제도를 제55기 정기주주총회~ 제62기 정기주주총회에서 활용하였고, 그 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁한 바 있습니다. 또한 당사의 2016년 2월 이사회에서 향후 별도의 이사회 결의 없이 장래 모든 주주총회에서 전자투표제도와 전자위임장권유제도를실시하기로 하였습니다. 제61기 정기주주총회(2022.03.23)에서는 의결권 위임방법으로 전자적 방법에 의한 전자위임장과 서면위임장(피권유자에게 직접 교부, 우편 또는모사전송, 인터넷 홈페이지에 위임장 게시, 전자우편으로 위임장 송부)을 실시하였으며, 제62기 정기주주총회(2023.03.22)에서도 의결권 위임방법으로 전자적 방법에 의한 전자위임장과 서면위임장(피권유자에게 직접 교부, 우편 또는 모사전송, 인터넷 홈페이지에 위임장 게시, 전자우편으로 위임장 송부)을 실시하였습니다.
나. 소수주주권
당사는 2023.1.1부터 증권신고서 작성 대상 기간 중, 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.
다. 경영권 경쟁
당사는 2023.1.1부터 증권신고서 작성 대상 기간 중, 회사 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
라. 의결권 현황
증권신고서 작성기준일 현재 당사가 발행한 보통 주식수는 214,547,775주이며, 이는 정관상 발행할 주식 총수의 약 33%에 해당됩니다. 보통주 외 4,800,000주의 우선주를발행하였으며, 의결권 행사 가능 주수는 보통주 중 자기주식 677,387주를 제외한 213,870,388주 및 제62기 배당 미실시에 의해 의결권이 부활한 우선주 중 자기주식 600,000주를 제외한 4,200,000주입니다. 상세 내역은 아래와 같습니다.

［의결권 현황］

(기준일 :
2024.02.15
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
214,547,775
-

우선주
4,800,000
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
677,387
자기주식

우선주
4,800,000
자기주식 600,000주

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주

4,200,000

우선주 4,800,000주 中 자기주식 600,000주 제외

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
213,870,388
-

우선주
4,200,000
-

마. 주식사무에 관한 사항

구 분
내 용

정관상신주인수권의내용

제10조 (주식발행 및 배정)① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장법 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발행하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권 증서를 발행해야 한다.

결 산 일
매년 12월 31일

정기주주총회
매 사업연도 종료후 3월 이내

주주명부폐쇄
제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변동을 정지한다.② 회사는 매년 12월31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 초과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.

이익배당

제51조 (이익배당)

① 이익의 배당금은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행할 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정할 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

주권의 종류
기명식 보통주식, 기명식 종류주식1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000, 10,000주권 (8종)

명의개서대리인
국민은행

주주의 특전
없음

공고게재신문
제4조 (공고)회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.hanwhawm.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 경향신문에 게재한다

주주총회

제19조 (소집통지 및 공고)

① 주주총회를 소집함에는 그 일시, 장소 및 회의의 목적사항, 이사 또는감사를 선임하는 경우에는 관계 법령이 정하는 후보자에 관한 사항을 총회일 2주간 전에 각 주주에게 서면으로 통지를 발송하여야 한다.

② 의결권이 있는 발행주식총수의 100분의 1이하의 주식을 소유한 주주에 대한 소집통지는 2주간 전에 주주총회를 소집한다는 뜻과 회의의 목적사항을 서울특별시에서 발행되는 경향신문과 매일경제신문에 2회 이상 공고하거나 금융감독원 또는 한국거래소가 운용하는 전자공시시스템에 공고함으로써 제1항의 소집통지에 갈음할 수 있다.

③ 회사가 제1항 및 2항에 따라 주주총회의 소집통지 또는 공고를 하는 경우에는 자본시장법 등에서 규정하는 경영참고사항을 통지 또는 공고를 하여야 한다. 그러나 회사의 경영참고사항을 회사의 본·지점, 명의개서대행회사, 금융위원회, 한국거래소에 비치하는 경우에는 소집통지 또는 공고에 갈음할 수 있다.

바. 주주총회 의사록 요약

일 자
안 건
결의내용

제62기 정기주주총회 (2023.03.22)

제62기(2022.1.1~2022.12.31) 재무제표 승인의 건

정관 일부 변경의 건

이사 선임의 건 (사내이사 1명, 사외이사 1명) 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 감사위원회 위원 선임 (사외이사 2명)

이사 보수 한도 승인의 건

ㅇ자산총계 : 12,111,250백만 원 ㅇ부채총계 : 10,555,667백만 원 ㅇ자 본 금 : 1,096,739백만 원 ㅇ자본총계 : 1,555,582백만 원 ㅇ매 출 액 : 2,114,260백만 원 ㅇ당기순손익 : -54,867백만 원 ㅇ외부감사인 감사의견 : 적정

ㅇ원안대로 승인

ㅇ사내이사 : 한두희(신규선임) ㅇ사외이사 : 선우혜정(재선임) ㅇ사외이사 : 김형태(재선임)

ㅇ사외이사 : 선우혜정(재선임) ㅇ사외이사 : 문여정(신규선임)

ㅇ원안대로 승인

제61기 정기주주총회(2022.03.23)
제61기(2021.1.1~2021.12.31) 재무제표 승인의 건정관 일부 변경의 건이사 선임의 건(사내이사 1명, 사외이사 2명)감사위원회 위원이 되는사외이사 선임의 건감사위원회 위원 선임(사외이사 1명)이사 보수 한도 승인의 건
ㅇ자산총계 : 11,791,027백만 원ㅇ부채총계 : 9,920,841백만 원ㅇ자 본 금 : 1,096,739백만 원ㅇ자본총계 : 1,870,186백만 원ㅇ매 출 액 : 1,911,456백만 원ㅇ당기순손익 : 144,127백만 원ㅇ외부감사인 감사의견 : 적정ㅇ원안대로 승인ㅇ사내이사 : 한종석(재선임)ㅇ사외이사 : 김형태(재선임)ㅇ사외이사 : 문여정(신규선임)ㅇ사외이사 : 노태식(재선임)ㅇ사외이사 : 김형태(신규선임)ㅇ원안대로 승인

제60기 정기주주총회(2021.03.24)
제60기(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표 승인의 건이사 선임의 건(사내이사 2명, 사외이사 2명)감사위원회 위원이 되는사외이사 선임의 건감사위원회 위원 선임(사외이사 2명)이사 보수 한도 승인의 건
ㅇ자산총계 : 11,859,021백만 원ㅇ부채총계 : 10,606,836백만 원ㅇ자 본 금 : 1,096,739백만 원ㅇ자본총계 : 1,252,185백만 원ㅇ매 출 액 : 2,752,629백만 원ㅇ당기순손익 : 67,146백만 원ㅇ외부감사인 감사의견 : 적정ㅇ사내이사 : 권희백(재선임)ㅇ사내이사 : 김민수(신규선임)ㅇ사외이사 : 김원용(재선임)ㅇ사외이사 : 선우혜정(신규선임)ㅇ사외이사 : 노태식(재선임)ㅇ사외이사 : 김원용(재선임)ㅇ사외이사 : 선우혜정(신규선임)ㅇ원안대로 승인

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

증권신고서 제출일 기준, 당사의 최대주주인 한화자산운용(주)는 특수관계인의 지분율을 합하여 46.13%(보통주 기준)의 지분을 보유하고 있습니다. 최대주주인 한화자산운용(주)는 보통주 98,867,172주를 보유하여 지분율이 46.08%(보통주 기준)이며, 기타 특수관계인의 세부내역은 아래와 같습니다.

(기준일 :
2024.02.15
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

한화자산운용(주)
최대주주
보통주
98,867,172
46.08
98,867,172
46.08
-

한화자산운용(주)
최대주주
우선주
364,652
7.60
364,652
7.60
-

한종석
등기임원
보통주
92,801
0.04
92,801
0.04
-

선우혜정
등기임원
보통주
3,735
0.00
3,735
0.00
-

계
보통주
98,963,708
46.13
98,963,708
46.13
-

우선주
364,652
7.60
364,652
7.60
-

註1) 지분율은 각각 보통주 214,547,775주 및 우선주 4,800,000주에 대한 지분율임

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

한화자산운용(주)
1
권희백

-

-

-

한화생명보험(주)

100.00

-
-
-
-
-
-

나. 최대주주(법인)의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2023.03.22
권희백
-
-
-
-
-

註) 변경 전 한두희 대표이사에서 권희백 대표이사로 변경

다. 최대주주(법인)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
한화자산운용(주)

자산총계
12,983,922

부채총계
10,607,965

자본총계
2,375,957

매출액
2,262,563

영업이익
60,306

당기순이익
-50,417

註) 2022.12.31 연결기준

라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

자산운용은 투자 대행기관으로 판매 및 투자 일임계약을 통해 모아진 투자자금을 다양한 자산에 투자하고, 투자로부터 발생한 손익을 비율에 따라 다시 투자자에게 배분하는 산업입니다. 투자 대상에 따라 증권(주식, 채권, 주식혼합, 채권혼합)/단기금융(MMF)/파생/부동산/특별자산형으로 구분하며, 투자지역에 따라 국내형/해외형, 투자형태에 따라ETF/PEF 등으로 구분 합니다. 자산운용업은 국민의 노후자산 형성을 위한 국가의자본시장 활성화 정책, 자본시장의 투명성 및 건전성 개선 등으로 지속적인성장성을 기대할 수 있는 산업입니다.

2023년 9월말 기준 업계 자산운용사는 449개 입니다. 전문사모운용사 진출 확대 등 신규진입 운용사의 증가로 운용사간 경쟁은 더욱 심화되고 있는 상황입니다. 자산운용시장 전체 수탁고(순자산기준)는 2023년 9월말 기준 1,540.1조원으로 2022년 12월 1,441.4조원 대비 6.4% 증가했습니다. 동일 기간 동안 펀드는 844.1조원에서 934.3조원으로 10.7% 증가했고, 일임은 597.3조원에서 605.8조원으로 약 1.4% 증가하였습니다. 또한 개인보다는 기관투자자의 비중이 꾸준히 늘어나고 있으며, 공모보다는 사모주도의 성장세가 지속되고 있습니다.

2023년 현재, 인플레이션 억제를 위한 금리 인상과 시장 유동성 회수 등으로 안정적 수익률 확보를 위한 포트폴리오 다각화 및 관리의 고도화가 요구되고 있는 상황입니다.

한화자산운용은 단기적 유행이나 이익보다 원칙과 소신을 중시하는 투자 철학, 자산 및 시장별로 특화된In-house research 조직, Team approach 중심의 선진적 투자 의사결정 프로세스를 기반으로 경쟁력 있는 운용 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 마케팅 담당 조직은 시장과 고객의 니즈에 부합하는 상품의 적시 제공을 통해, 리스크/컴플라이언스 담당 조직은 선제적이고 체계적인 위험 관리를 통해 회사의 경쟁력 강화에 기여하고 있습니다.

한화자산운용은 2023년 9월말 기준 자산운용시장 전체 수탁고의 6.6% 비중을 점유하고 있는 업계 5위 회사로 펀드 운용, 상품개발, 리서치, 컴플라이언스, 리스크 관리 등 각 업무 분야에서 국내 최고 수준의 전문성과 노하우를 보유하고 있습니다. 전체 수탁고는 102.1조원으로 2022년 12월말 96.6조원 대비 5.5조원(5.7%) 증가했습니다. 같은 기간 동안 펀드는 39.3조원에서 43.2조원으로 3.9조원(9.9%) 증가했고, 일임은 60.3조원에서 58.9조원으로 -1.4조(-2.3%) 감소하였습니다.

한화자산운용은 '고객에게 더욱 풍요로운 내일을 제공한다’는 Mission을 설정하고,다양한 고객의 니즈에 부합하는 최적의 투자 솔루션을 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 앞으로 한화자산운용은 대체투자 경쟁력 강화, 연금시장에 대한 마케팅 역량 집중을 통한 Market Share 확대, ETF 상품 경쟁력 강화, Digital 기술 중심의 신사업 기회 확보 등을 통해 업계의 선도적 지위를 더욱 공고히 해 나갈 것입니다.

3. 최대주주의 최대주주(법인)의 개요

가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

한화생명보험(주)

208,882
여승주

0.02

-

-

(주)한화
43.24

-
-

-

-

(주)한화갤러리아타임월드
1.75

-
-
-
-
김동원
0.03

-
-
-
-
김중원
0.01

-
-
-
-
신충호
0.01

공시대상기간 중 세부 변동내역은 아래와 같습니다.

변동일
구분
성명
변동사유
변동전
변동후
비고

주식의 종류
지분(%)
주식의 종류
지분(%)

2020.03.17
대표이사
여승주
장내매수
보통주
0.02
보통주
0.02
30,000주

2020.01.30 외 7건
임원
김현철
장내매수
보통주
0.01
보통주
0.01
56,580주

2020.03.23
임원
홍정표
신규선임
보통주
0.00
보통주
0.00
41,666주

2021.04.14외 2건
최대주주
(주)한화건설
교환(-)
보통주
25.09
보통주
25.09
121주

2021.04.23
대표이사
여승주
장내매수
보통주
0.02
보통주
0.02
30,000주

2021.03.15
임원
이경근
신규선임
보통주
0.00
보통주
0.01
50,589주

2021.03.15
임원
김중원
신규선임
보통주
0.00
보통주
0.00
40,000주

2021.03.15
-
홍정표
임원퇴임
보통주
0.00
보통주
0.00
41,666주

2020.12.31
-
김현철
임원퇴임
보통주
0.01
보통주
0.00
117,260주

2021.09.30
임원
김중원
장내매수
보통주
0.00
보통주
0.01
10,000주

2022.05.11
임원
이경근
장내매수
보통주
0.01
보통주
0.01
10,000주

2022.05.16
임원
김중원
장내매수
보통주
0.01
보통주
0.01
20,000주

2022.06.14
임원
이경근
장내매수
보통주
0.01
보통주
0.01
10,000주

2022.10.31
-
이경근
임원퇴임
보통주
0.01
보통주
0.00
70,589주

2022.11.02
최대주주(변경전)
(주)한화건설
합병
보통주
25.09
보통주
0.00
217,919,118주

2022.11.02
최대주주(변경후)
(주)한화
합병
보통주
18.15
보통주
43.24
217,919,118주

2023.03.21
임원
김중원
장내매수
보통주
0.01
보통주
0.01
50,000주

2023.03.23
임원
신충호
신규선임
보통주
0.00
보통주
0.00
26,135주

2023.07.17
임원
신충호
장내매수
보통주
0.00
보통주
0.00
18,543주

2023.10.26
임원
신충호
장내매수
보통주
0.00
보통주
0.01
1,000주

註) 변동일 : 매매일 등

보유주식의 주요계약 현황은 아래와 같습니다.

연번
성명(명칭)
보고자와의관계
생년월일 또는사업자등록번호 등
주식등의종류
주식등의수
계약상대방
계약의종류
계약체결(변경)일
계약기간
비율
비고

1
(주)한화
본인
202-81-16825
의결권있는 주식
37,300,000
한국증권금융
주식담보대출
2023.04.03
2024.04.01
4.29
차입금관련

2
(주)한화
본인
202-81-16825
의결권있는 주식
11,800,000
한국증권금융
주식담보대출
2023.11.22
2024.11.22
1.36
차입금관련

3
(주)한화
본인
202-81-16825
의결권있는 주식
47,200,000
한국증권금융
주식담보대출
2023.09.22
2024.09.22
5.44
차입금관련

합계(주식등의 수)
96,300,000
합계(비율)
11.09
-

나.최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
한화생명보험(주)

자산총계
161,235,542

부채총계
153,220,384

자본총계
8,015,158

매출액
33,701,386

영업이익
714,714

당기순이익
816,451

註) 2022.12.31 연결기준

4. 최대주주 변동내역

당사가 2019년 2월 26일 旣 공시한 주요사항보고서(유상증자결정)에 따라 제3자배정유상증자 납입이 완료(2019.07.30)되어 당사의 최대주주는 기존의 한화글로벌에셋(주)(舊 한화큐셀앤드첨단소재(주))에서 한화자산운용(주)로 변경되었습니다. 보다 상세한 사항은 당사가 2019년 7월 30일 한국거래소에 공시한 '최대주주변경' 공시를 참고하시기 바랍니다.

가. 최대주주 변동내역

(기준일 :
2024.02.15
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2019.07.30
한화자산운용(주)
42,105,264
19.63
제3자배정 유상증자 참여
-

註) 변동일 : 주금납입일

나. 인수조건, 인수자금 조달방법
(1) 인수조건

인수가액
주당 인수금액
주식수
1주당 액면가액

100,000,002,000원
2,375원
42,105,264주
5,000원

註) 발행가액(주당 인수금액)산정방법 등 제3자배정 유상증자에 관한 세부내역은 당사가 2019.02.26(최초), 2019.07.08(정정), 2019.07.30(재정정)에 공시한 '주요사항보고서' 공시를 참고하시기 바랍니다.

(2) 인수자금 조달방법 :
자기자금

다. 특수관계인을 포함한 최대주주 등의 소유주식변동 내역

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율(보통주+우선주)
변동원인
비 고

보통주
우선주

2020.03.04 외 2건
한화자산운용(주)
99,194,773
364,652
45.39
임원 주식 취득
-

2020.03.17 외 1건
한화자산운용(주)
99,217,273
364,652
45.40
임원 주식 취득
-

2020.12.31
한화자산운용(주)
99,127,273
364,652
45.36
임원 퇴임
-

2021.02.15
한화자산운용(주)
99,127,273
364,652
45.36
계열사간 매매
-

2021.03.09
한화자산운용(주)
99,144,373
364,652
45.37
임원 주식 취득
-

2021.03.24
한화자산운용(주)
99,172,783
364,652
45.38
임원 선임
-

2021.08.25
한화자산운용(주)
99,172,783
364,652
45.38
계열사간 매매
-

2022.01.20
한화자산운용(주)
99,176,518
364,652
45.38
임원 주식 취득
-

2022.03.10
한화자산운용(주)
99,184,918
364,652
45.38
임원 주식 취득
-

2022.09.02
한화자산운용(주)
99,184,918
364,652
45.38
특수관계인-최대주주간 주식 매매
-

2022.09.20
한화자산운용(주)
99,198,138
364,652
45.39
임원 주식 취득
-

2022.12.31
한화자산운용(주)
99,161,328
364,652
45.37
임원 퇴임
-

2023.03.22
한화자산운용(주)
98,963,708
364,652
45.28
임원 퇴임
-

2023.12.28
한화자산운용(주)
98,985,613
364,652
45.29
양도제한조건부주식 부여 계약 체결
-

註) 2022년 08월 31일 당사의 특수관계인인 한화글로벌에셋(주)와 한화호텔앤드리조트(주)는 보유하고 있는 우선주 지분율7.60%(우선주 기준)를 당사의 최대주주인 한화자산운용(주)에 매각하였으며, 해당 사항에 대한 자세한 내용은 2022년 09월02일에 공시된 "임원·주요주주특정증권 등소유상황보고서" 를 참고하시기 바랍니다.

5. 주식의 분포
가. 5%이상 주주와 우리사주조합 등의 주식소유현황

［주식 소유현황］

(기준일 :
2024.02.15
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
한화자산운용(주)
98,867,172
45.24
보통주

-
-
-
-

우리사주조합
1,502,124
0.68
보통주

註) 지분율은 보통주, 우선주 합산비율임
나. 소액주주현황

(기준일 :
2023.12.31
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주

60,350

63,375

99.96

116,906,804

218,070,388

53.61

-

註) 상기 현황은 2023.12.31기준 보통주와 우선주를 합산하여 작성한 것이며, 소액주주는 발행주식총수의1/100에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다.

6. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

가. 국내증권시장

(단위 : 원, 주)

종 류
2024년 1월
2024년 12월
2023년 11월
2023년 10월
2023년 9월
2023년 8월

보통주주가
최고
4,400
3,515
2,840
2,515
2,595
2,670

최저
3,145
2,810
2,420
2,260
2,370
2,410

평균
3,560
3,203
2,674
2,342
2,466
2,527

우선주주가
최고
13,330
5,760
5,760
5,380
4,275
4,275

최저
8,810
5,740
4,750
3,960
4,030
3,985

평균
9,732
9,759
5,306
4,245
4,167
4,131

보통주일간거래량
최고
60,168,891
26,811,520
5,648,866
4,082,721
1,079,969
997,233

최저
1,413,592
1,118,958
410,193
170,063
154,368
206,173

월간거래량
195,168,672
133,909,166
32,275,007
11,834,547
6,362,859
7,981,506

우선주일간거래량

최고
387,018
721,748
79,226
117,833
16,623
7,813

최저
23,685
25,984
5,315
474
841
795

월간거래량
1,963,645
3,997,975
461,971
383,527
68,387
97,788

나. 해외증권시장
- 해당사항 없음

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황
증권신고서 제출일 현재 당사의 임원은 등기임원 5명, 미등기임원 27명으로 총 32명이며, 임원의 상세현황은 아래와 같습니다.

(기준일 :
2024.02.15
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

한두희
남
1965.11
대표이사
등기임원
상근
대표이사
KAIST 경영과학(碩) 신한BNP파리바자산운용 시스템투자운용본부장 한화투자증권 상품전략실장 한화투자증권 자산운용사업부장 한화투자증권 Trading본부장 한화생명 투자사업본부장 한화자산운용 대표이사
-
-
계열회사 임원
2023.03.22~
2025.03.22

한종석
남
1968.05
전무
등기임원
상근
WM부문장
서강대 경제학 한화투자증권 기업금융팀 한화케미칼 인사기획팀 상무보 한화투자증권 경영지원본부장 한화투자증권 경영지원실장 한화투자증권 WM본부장
92,801
-
계열회사 임원
2016.03.01~
2024.03.22

김형태
남
1961.07
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
서울대 경영학(博) 한국자본시장연구원 원장 미 조지워싱턴대 객원교수 서울대학교 경영대학 객원교수 김앤장법률사무소 수석이코노미스트
-
-
계열회사 사외이사
2020.03.24~
2024.03.22

선우혜정
여
1980.11
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
서울대 경영학(博) 美 Wm.Wrigley Jr. Company 내부감사인 한국방송통신대학교 융합경영학부 조교수 한국방송통신대학교 경영학과 부교수 한국방송통신대학교 경영학과 학과장
3,735
-
계열회사 사외이사
2021.03.24~
2024.03.22

문여정
여
1979.08
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
연세대 의과학(博) 세브란스 체크업 계약교수 인터베스트 투자본부 이사 대통령직속 4차산업혁명위원회 위원 IMM인베스트먼트 투자본부 상무 오름테라퓨틱 기타비상무이사 KAIST 바이오혁신경영전문대학원 겸직교수
-
-
계열회사 사외이사
2022.03.23~
2024.03.22

최용석
남
1971.11
부사장
미등기임원
상근
IB1부문장
New York University 부동산학(碩) 한화투자증권 부동산 PF팀 한화투자증권 부동산금융팀장 한화투자증권 투자금융사업부장 한화투자증권 IB본부장
30,004
-
계열회사 임원
2017.01.01~
2024.12.31

진병오
남
1969.03
부사장
미등기임원
상근
Trading부문장
Indiana University MBA(碩) SC제일은행 유안타증권 Commerzbank AG(홍콩) Credit Agricole CIB(홍콩)
-
-
계열회사 임원
2024.01.10
2024.12.31

김근영
남
1965.04
전무
미등기임원
상근
Wholesale부문장
연세대 행정학(碩) 한화투자증권 채권영업팀장 한화투자증권 금융상품영업팀장 한화투자증권 상품Sales사업부장 한화투자증권 Wholesale사업부장 한화투자증권 채권영업사업부장 한화투자증권 법인금융사업부장 한화투자증권 Wholesale본부장
47,293
-
계열회사 임원
2013.05.01~
2024.12.31

지성구
남
1969.04
전무
미등기임원
상근
소비자보호실장
고려대 경영학 한화투자증권 채권상품팀장 한화투자증권 투자상품사업부장 한화투자증권 리스크관리실장 한화투자증권 Trading본부장
6,000
-
계열회사 임원
2019.01.01~
2024.12.31

김진희
남
1974.08
전무
미등기임원
상근
준법관리실장 /준법감시인
UCLA School Jurisprudence(碩) 한화건설 인사운영팀 한화투자증권 법무팀장
700
-
계열회사 임원
2020.01.01~
2024.11.30

김일구
남
1967.12
전무
미등기임원
상근
리서치센터 수석이코노미스트
서울대 경제학(석사과정 수료) 한국시티은행 Wm상품부 한화투자증권 투자전략팀장 한화투자증권 리서치센터장
30,356
-
계열회사 임원
2016.01.01~
2024.12.31

이재인
남
1972.04
전무
미등기임원
상근
준법관리실
성균관대 법학 한화투자증권 준법감시인 한화투자증권 법무팀
-
-
계열회사 임원
2020.01.01~
2024.12.31

김일수
남
1971.08
전무
미등기임원
상근
연금본부장
서울대 EMBA(碩) 한화투자증권 금융상품영업팀 한화에너지 일본사업담당 법인장 한화투자증권 기획관리실
97,000
-
계열회사 임원
2020.11.01~
2024.12.31

송요한
남
1970.06
전무
미등기임원
상근
상품전략실장
한밭대 금융부동산학(碩) 한화투자증권 둔산지점장 한화투자증권 타임월드지점장 한화투자증권 충청권역장 한화투자증권 강서권역장 한화투자증권 강남권역장 한화투자증권 고객솔루션실장
30,000
-
계열회사 임원
2019.01.01~
2024.12.31

남재호
남
1971.05
상무
미등기임원
상근
법인금융본부장
연세대 경영학 한화투자증권 신디케이션팀장 한화투자증권 채권영업팀장 한화투자증권 Trading본부장직무대행 한화투자증권 투자상품사업부장
25,000
-
계열회사 임원
2020.01.01~
2024.12.31

신충섭
남
1969.06
상무
미등기임원
상근
경영지원실장
고려대 EMBA(碩) 한화투자증권 컨설팅관리팀 한화투자증권 WM추진팀장 한화투자증권 경북권역장 한화투자증권 준법감시인 한화투자증권 채널전략실장 한화투자증권 영업전략실장
9,700
-
계열회사 임원
2020.01.01~
2024.12.31

유재석
남
1973.07
상무
미등기임원
상근
Project금융본부장
Columbia University 부동산학(碩) 한화투자증권 Product본부 부장 한화투자증권 Strategic Product팀장 한화투자증권 PF1팀장 한화투자증권 Project금융사업부장
-
-
계열회사 임원
2020.01.01~
2024.12.31

한성욱
남
1969.04
상무
미등기임원
상근
정보보호실장
경희대 수학 한화투자증권 BT서비스운영파트장 한화투자증권 BT전략팀장 한화투자증권 감사실 한화투자증권 BT지원실장
33,330
-
계열회사 임원
2020.01.01~
2024.12.31

김승모
남
1969.10
상무
미등기임원
상근
IB2부문장
중앙대 경영학 한화투자증권 재무관리팀 ㈜한화 지원부문 재무 한화투자증권 법인금융사업부장
68,392
-
계열회사 임원
2021.02.01~
2024.12.31

성기송
남
1970.08
상무
미등기임원
상근
HFC강남프리미어센터장
서강대 경제학(碩) 한화투자증권 마케팅팀장 한화투자증권 투자컨설팅팀장 한화투자증권 WM추진팀장 한화투자증권 강북권역장 한화투자증권 신성장솔루션실장 한화투자증권 영업전략실장
8,500
-
계열회사 임원
2021.01.01~
2024.12.31

손종민
남
1970.09
상무
미등기임원
상근
기획관리실장
Ohio University MBA(碩) 한화투자증권 전략혁신팀장 한화투자증권 글로벌사업Unit 한화투자증권 Global Digital Product실 한화투자증권 글로벌투자실
6,597
-
계열회사 임원
2021.01.01~
2024.12.31

윤석훈
남
1971.02
상무
미등기임원
상근
FICC본부장
고려대 독어독문학 한화투자증권 채권운용팀장 한화투자증권 FICC사업부장
26,927
-
계열회사 임원
2021.01.01~
2024.12.31

김관순
남
1969.04
상무
미등기임원
상근
리스크관리실장
서강대 물리학 한화투자증권 경영기획팀장 한화투자증권 리스크관리팀장 한화투자증권 리스크심사팀장
3,750
-
계열회사 임원
2021.11.01~
2025.12.31

이준혁
남
1973.09
상무
미등기임원
상근
글로벌투자실
Columbia University 통계학(碩) 한화투자증권 미래금융팀장 한화투자증권 글로벌사업팀장 한화투자증권 Global Digital Product실
-
-
계열회사 임원
2021.11.01~
2024.12.31

김승룡
남
1972.01
상무
미등기임원
상근
Equity본부장
서울대 경영학(碩) 한화투자증권 주식영업팀장 한화투자증권 Equity사업부장
10,000
-
계열회사 임원
2021.11.01~
2024.12.31

박영훈
남
1972.07
상무
미등기임원
상근
리서치센터장
중앙대 재무학(碩) LIG투자증권 기업분석팀 한화투자증권 기업분석팀장
7,181
-
계열회사 임원
2021.11.01~
2024.12.31

임주혁
남
1974.01
상무
미등기임원
상근
리테일본부장
서강대 경영학(碩) 한화투자증권 이촌지점장 한화투자증권 금융플라자63지점장 한화투자증권 HFC강남1센터장 한화투자증권 HFC강남프리미어센터장
-
-
계열회사 임원
2022.11.01~
2024.12.31

김철민
남
1976.09
상무
미등기임원
상근
부동산금융본부장
연세대 교육학 한화투자증권 부동산금융팀장 한화투자증권 부동산금융사업부장
-
-
계열회사 임원
2022.11.01~
2024.12.31

김국성
남
1977.12
상무
미등기임원
상근
글로벌ESG본부장 /신기술금융본부장(兼)
New York University 부동산학(碩) Marcus&Millichap Real Estate Investment Multi Group of Companies 삼성물산 국민연금공단 한화투자증권 Infra금융팀장 한화투자증권 글로벌ESG사업부장 /신기술금융사업부장(兼)
-
-
계열회사 임원
2023.11.01~
2024.12.31

류은식
남
1972.12
상무
미등기임원
상근
HFC강서센터장
경희대 경제학 한화투자증권 신촌지점장 한화투자증권 노원지점장 한화투자증권 강서권역장
-
-
계열회사 임원
2023.11.01~
2024.12.31

이국천
남
1975.09
상무
미등기임원
상근
경영지원실
인하대 행정학 한화투자증권 인천지점 한화투자증권 홍보팀 한화투자증권 총무팀
-
-
계열회사 임원
2023.11.01~
2024.12.31

임원영
남
1974.03
상무
미등기임원
상근
인도네시아 PMI TF팀장
RSM Erasmus MBA(碩) 한화투자증권 OTC파생팀 한화투자증권 채권영업파트 한화투자증권 경영기획팀 한화투자증권 FICC상품팀장 한화투자증권 캐피탈마켓상품팀장 한화투자증권 MS운용팀장 한화투자증권 MS운용사업부장
-
-
계열회사 임원
2023.11.01~
2024.12.31

註1) 임원의 타회사(계열회사) 겸직현황 - 이준혁 : Pinetree Securities(베트남) 이사 - 문여정 사외이사 : 오름테라퓨틱 기타비상무이사註2) 재직기간 : 최초 선임 후 근무기간註3) 등기임원의 임기는 취임 및 연임 후 2년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회종결 시까지 임註4) 사외이사의 연임 시 임기는 차회 정기주주총회 종결 시까지이며, 연속하여 5년을 초과 재임할 수 없음

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

본사영업
남
128
-
57
-
185
7년6개월
23,008
129
45
7
52
-

본사영업
여
33
-
5
-
38
8년5개월
2,803
77
-

본사지원
남
267
-
24
-
291
11년4개월
25,353
88
-

본사지원
여
190
-
26
-
216
9년1개월
12,860
61
-

지점영업
남
168
-
8
-
176
20년3개월
15,418
87
-

지점영업
여
113
-
-
-
113
22년11개월
9,646
85
-

지점지원
여
86
-
4
-
90
9년5개월
3,653
42
-

합 계
985
-
124
-
1,109
12년7개월
92,741
85
-

註1) 직원수 : 2023년 9월말 현재 재직중인 임직원(등기임원 5명, 휴직자 12명, 파트타이머 14명 제외)註2) 본사영업 : 본사근무자 中 "본사영업" 직무자 본사지원 : 본사근무자 中 "본사영업" 직무자 外 지점영업 : 지점근무자 中 "점포영업(PB)","점포영업(개별)","점포총괄" 직무자 지점지원 : 지점근무자 中 "영업지원" 직무자註3) 기간의 정함이 없는 근로자 : 미등기임원 포함註4) 연간급여총액, 1인 평균 급여액은 2023.1.1~2023.9.30 기간의 금액임註5) 소속 외 근로자 : IT유지 및 운영을 위한 용역 및 도급인력(51명), 운전 파견인력(1명)

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
25
8,558
342
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

사내이사(2명)사외이사(3명)
5명
3,000
보수총액 승인기준

註) 2023년 3월 22일 제62기 정기주주총회에서 승인받은 제63기(2023년 1월~12월)의지급 한도금액임

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

5
967
193
-

註1) 인원수 : 2023.9.30 기준註2) 2023년 3월 22일 임기만료로 퇴임한 전 대표이사의 보수총액 포함

(2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
777
389
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
3
190
63
-

감사
-
-
-
-

註1) 인원수 : 2023.9.30 기준註2) 2023년 3월 22일 임기만료로 퇴임한 전 대표이사의 보수총액 포함

※보수지급금액 5억원 이상인 이사, 감사의 개인별 보수현황은 연 2회(반기보고서 및 사업보고서) 공시하고 있습니다.

※보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황은 연 2회(반기보고서 및 사업보고서) 공시하고 있습니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 계열회사 현황(요약)

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 한화그룹에 속한 계열회사입니다.2023년 3분기말 기준 한화그룹은 당사를 포함한 국내 102개, 해외 759개 계열회사가 소속되어 있습니다.

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

한화
10
92
102

나. 계통도

[국내사 - 1]

피투자회사　　　투자회사
(주)한화
한화솔루션(주)
한화글로벌에셋(주)
한화호텔앤드리조트(주)
(주)한화갤러리아타임월드
아쿠아플라넷 주식회사
한화컴파운드(주)
한화인텔리전스 주식회사
한화커넥트(주)
하동햇빛나눔태양광발전 주식회사

(주)한화
1.16%
36.15%

49.80%

한화솔루션(주)

1.48%
100.00%
49.57%

100.00%

40.01%
100.00%

한화글로벌에셋(주)

8.30%

한화갤러리아 주식회사

99.99%

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)

0.16%

100.00%

18.94%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)
8.62%

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

한화시스템(주)

50.77%

한화임팩트(주)

한화솔라파워(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
9.78%
37.63%
100.00%
99.53%
99.99%
100.00%
100.00%
50.77%
67.25%
100.00%

[국내사 - 2]

피투자회사　　투자회사
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
(주)한화비앤비
고흥큐파워솔라팜1호 주식회사
(주)서산테크노밸리
한화생명보험(주)
한화손해보험(주)
(주)한화63시티
(주)제주해양과학관
(주)제이용인테크노밸리

(주)한화

43.24%

4.90%
5.00%

한화솔루션(주)

100.00%

65.00%

70.00%

한화글로벌에셋(주)

100.00%

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

1.75%

한화호텔앤드리조트(주)

아쿠아플라넷 주식회사

89.90%

한화생명보험(주)

100.00%

13.49%
63.30%
100.00%

한화손해보험(주)

0.08%

한화투자증권(주)
0.58%

한화자산운용(주)
45.24%

한화에너지(주)

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

한화시스템(주)

한화임팩트(주)

한화솔라파워(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
45.82%
100.00%
100.00%
100.00%
65.00%
58.48%
63.38%
100.00%
94.80%
75.00%

[국내사 - 3]

피투자회사　　　투자회사
영월천평풍력(주)
한화라이프랩(주)
한화손해사정(주)
(주)한화이글스
에코이앤오(주)
한화에너지(주)
(주)한화저축은행
하이패스태양광(주)
한화케미칼오버시즈홀딩스(주)
(주)김해테크노밸리

(주)한화
100.00%

40.00%
100.00%

한화솔루션(주)

40.00%

100.00%
80.00%

한화글로벌에셋(주)

100.00%
100.00%

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

10.00%

한화호텔앤드리조트(주)

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

100.00%
100.00%

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

한화시스템(주)

한화임팩트(주)

한화솔라파워(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
90.00%
100.00%
0.00%
100.00%
100.00%
100.00%
80.00%

[국내사 - 4]

피투자회사　　　투자회사
㈜한화도시개발
㈜에이치밸리
농업회사법인그린투모로우(주)
㈜여수씨월드
㈜일산씨월드
한화첨단소재㈜
영광칠해해상풍력 주식회사
(주)알이씨데이터센터
피플라이프 주식회사
에이치글로벌파트너스 유한회사

(주)한화

49.00%

46.00%

100.00%

한화솔루션(주)
100.00%
51.00%

52.76%

100.00%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)

90.00%

아쿠아플라넷 주식회사

100.00%
53.11%

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

100.00%

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

한화시스템(주)

한화임팩트(주)

한화솔라파워(주)

한화생명금융서비스(주)

98.66%

피플라이프 주식회사

0.12%

계열사 계
100.00%
100.00%
90.00%
100.00%
99.11%
52.76%
100.00%
100.00%
98.78%
100.00%

[국내사 - 5]

피투자회사　　　투자회사
(주)대전역세권개발피에프브이
(주)울산복합도시개발
한화에어로스페이스(주)
한화시스템(주)
한화임팩트(주)
한화토탈에너지스 주식회사
(주)경기용인테크노밸리
한화컨버전스(주)
(주)에스아이티테크
(주)비노 갤러리아

(주)한화
50.00%

33.95%

5.00%

한화솔루션(주)

45.00%

47.93%

75.00%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))
8.00%

한화갤러리아 주식회사

100.00%

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)
2.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

12.80%
52.07%

100.00%

한화컨버전스(주)

100.00%

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

0.12%
46.73%

한화시스템(주)

1.02%

한화임팩트(주)

50.00%

한화솔라파워(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
60.00%
45.00%
34.07%
60.55%
100.00%
50.00%
80.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[국내사 - 6]

피투자회사　　　투자회사
(주)한화에스테이트서비스
(주)에이치테크노밸리
양주에코텍(주)
한화솔라파워(주)
한화파워시스템(주)
한화정밀기계(주)
(주)서울역북부역세권개발
원주그린(주)
한화위탁관리부동산투자회사(주)
고북주민태양광발전 주식회사

(주)한화

22.95%

29.00%
51.09%

한화솔루션(주)

80.00%

90.00%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

29.00%

에코이앤오(주)

2.38%

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)
100.00%

2.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

46.18%

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

1.74%

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

100.00%

한화시스템(주)

한화임팩트(주)

100.00%

40.00%

한화솔라파워(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Power Systems Holdings, Corp.

100.00%

계열사 계
100.00%
80.00%
25.33%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
51.09%
47.92%
90.00%

[국내사 - 7]

피투자회사　　　투자회사
한화이센셜 주식회사
아산배방개발(주)
한화솔라파워글로벌(주)
석문호수상태양광(주)
대산그린에너지(주)
한화비전(주)(구, 한화테크윈(주))
(주)서오창테크노밸리
해모둠태양광(주)
(주)케이비부산오시리아호텔위탁관리부동산투자회사
에이치에이엠홀딩스 주식회사

(주)한화

70.00%

5.00%

한화솔루션(주)
100.00%

73.00%

52.76%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)

50.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

49.00%

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

100.00%

한화시스템(주)

한화임팩트(주)

100.00%
100.00%

한화솔라파워(주)

51.00%

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
100.00%
70.00%
100.00%
100.00%
49.00%
100.00%
78.00%
51.00%
50.00%
52.76%

[국내사 - 8]

피투자회사　　　투자회사
영암큐파워솔라팜1호 주식회사
한화임팩트글로벌(주)
비전넥스트 주식회사
캐롯손해보험(주)
더테이스터블 주식회사
(주)안성테크노밸리
해오름태양광발전소(주)
천장산풍력(주)
(주)하나트러스트제5호위탁관리부동산투자회사
한화생명금융서비스(주)

(주)한화

5.00%

100.00%

한화솔루션(주)

75.00%
100.00%

한화글로벌에셋(주)
100.00%

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)

100.00%

50.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

88.89%

한화손해보험(주)

50.58%

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

한화시스템(주)

한화임팩트(주)

100.00%

한화솔라파워(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

VISIONEXT AMERICA INC

100.00%

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
50.58%
100.00%
80.00%
100.00%
100.00%
50.00%
88.89%

[국내사 - 9]

피투자회사　　　투자회사
(주)엔터프라이즈블록체인
파워시스템즈엠에프지코리아(유)
주식회사 뉴블라코리아
주식회사 그로들
바닐라스튜디오(주)
히어로손해사정 주식회사
에이치씨씨홀딩스(주)
한화엔엑스엠디(주)
(주)수서역환승센터복합개발
한화넥스트 주식회사

(주)한화

46.16%

한화솔루션(주)

51.00%
100.00%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)

100.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

33.81%

캐롯손해보험(주)

45.08%

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

한화컨버전스(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Enterprise Blockchain Inc.
100.00%

H FOUNDATION PTE. LTD.

100.00%

Hanwha Power Systems Global Corp.

100.00%

A123 Coporation

100.00%

B123 Coporation

100.00%

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
78.89%
51.00%
100.00%
46.16%
100.00%

[국내사 - 10]

피투자회사　　　투자회사
보령녹도해상풍력 주식회사
(주)안성테크노로지스틱스
한화갤러리아 주식회사
주식회사 에프지코리아
에이치앤지케미칼 주식회사
주식회사 비비티에이아이코리아
한화오션 주식회사
한화오션에코텍 주식회사
한화오션디지털
(주)에이치씨앤디

(주)한화
100.00%

36.15%

100.00%

한화솔루션(주)

100.00%
1.37%

51.00%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

한화컨버전스(주)

0.72%

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

24.08%

한화시스템(주)

12.04%

한화임팩트(주)

한화솔라파워(주)

한화갤러리아 주식회사

0.04%
100.00%

한화오션 주식회사

0.01%
96.99%
100.00%

VIVITY AI INC.

100.00%

Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.

1.69%

Hanwha Impact Partners INC.

9.63%

계열사 계
100.00%
100.00%
37.56%
100.00%
51.00%
100.00%
48.17%
96.99%
100.00%
100.00%

[국내사 - 11]

피투자회사　　　투자회사
신안우이해상풍력 주식회사
알이100솔라팩토리1호 주식회사

(주)한화
100.00%

한화솔루션(주)

100.00%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

한화시스템(주)

한화임팩트(주)

한화솔라파워(주)

한화갤러리아 주식회사

한화오션 주식회사

VIVITY AI INC.

Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.

Hanwha Impact Partners INC.

계열사 계
100.00%
100.00%

[해외사 - 1]

피투자회사　　　　투자회사
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Europe GmbH
PT. Hanwha Mining Services Indonesia
HAMC Holdings Corp.
Hanwha Japan CO.,LTD.
Hanwha Machinery Corporation
Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd
REC Silicon ASA

(주)한화
100.00%
100.00%
99.99%

100.00%
100.00%
100.00%
12.00%

한화솔루션(주)

100.00%

21.33%

한화에어로스페이스(주)

한화글로벌에셋(주)

한화호텔앤드리조트(주)

GK Summit Apollo Eleven

HHR Development B GK

한화생명보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화정밀기계(주)

0.01%

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Japan CO.,LTD.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

Hanwha Resources (USA) Corporation

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

한화임팩트(주)

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
33.33%

[해외사 - 2]

피투자회사　　　　투자회사
Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd.
Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.
Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd.
한화화학(상해)유한공사
Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd.
Hanwha International Corp.
Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
Hanwha Cimarron LLC

(주)한화
95.25%

한화솔루션(주)

99.99%
100.00%
100.00%
100.00%

한화에어로스페이스(주)

한화글로벌에셋(주)

에이치에이엠홀딩스 주식회사

100.00%

한화호텔앤드리조트(주)

GK Summit Apollo Eleven

HHR Development B GK

한화생명보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화손해보험(주)

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Japan CO.,LTD.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.
4.75%

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

Hanwha Resources (USA) Corporation

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

에이치씨씨홀딩스(주)

100.00%

HAMC Holdings Corp.

100.00%

계열사 계
100.00%
100.00%
99.99%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 3]

피투자회사　　　　투자회사
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Chongqing Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.
Hanwha Advanced Materials Germany GmbH
Hanwha America Development Inc.
Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp.
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

(주)한화

한화솔루션(주)

100.00%

한화에어로스페이스(주)

한화글로벌에셋(주)

100.00%

에이치에이엠홀딩스 주식회사
100.00%

100.00%
20.28%

100.00%

한화호텔앤드리조트(주)

GK Summit Apollo Eleven

HHR Development B GK

한화생명보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화손해보험(주)

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Japan CO.,LTD.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

100.00%

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

6.62%

Hanwha AZDEL, Inc.

73.10%

Hanwha Resources (USA) Corporation

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

100.00%

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

한화임팩트(주)

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 4]

피투자회사　　　　투자회사
Hanwha Holdings(USA), Inc.
Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )
PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
한화(천진)운영관리유한공사
Hanwha Asset Management (USA) Ltd.
AI Alliance LLC
Pinetree Securities Corporation
Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)

(주)한화
1.12%

한화솔루션(주)

100.00%

Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)

한화에어로스페이스(주)

한화글로벌에셋(주)
17.86%

한화호텔앤드리조트(주)

GK Summit Apollo Eleven

HHR Development B GK

한화생명보험(주)

100.00%
99.61%

한화투자증권(주)

99.99%

한화자산운용(주)

100.00%
100.00%
33.33%

한화손해보험(주)

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Japan CO.,LTD.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation
37.36%

Hanwha International Corp.
43.66%

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

Hanwha Resources (USA) Corporation

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

한화임팩트(주)

계열사 계
100.00%
100.00%
99.61%
100.00%
100.00%
33.33%
99.99%
100.00%

[해외사 - 5]

피투자회사　　　　투자회사
GK Summit Apollo Eleven
HHR Development B GK
H Properties TMK
Premium Hirafu Properties TMK
Pinetree Securities Pte. Ltd.
HSHC BIO INV LLC
HANWHA INTERNATIONAL VIETNAM
Hanwha Financial Technology Company Limited

(주)한화

100.00%

한화솔루션(주)
50.00%
100.00%
49.99%
24.95%

한화에어로스페이스(주)

한화글로벌에셋(주)

한화호텔앤드리조트(주)

GK Summit Apollo Eleven

HHR Development B GK

25.05%

한화생명보험(주)

한화투자증권(주)

100.00%

한화자산운용(주)

한화손해보험(주)

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

100.00%

Hanwha Japan CO.,LTD.
50.00%

50.01%

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

Hanwha Resources (USA) Corporation

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

한화임팩트(주)

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION

100.00%

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
50.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 6]

피투자회사　　　　투자회사
Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.
Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd.
Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.
Huoqiu Hanrui New Energy Power Generation co. LTD
Hanwha Solarone(beipiao)Co.,Ltd
HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION
HSHC NAM INV LLC
HSHC LIBRA INV LLC

(주)한화

한화솔루션(주)

100.00%

한화에어로스페이스(주)

한화글로벌에셋(주)

한화호텔앤드리조트(주)

GK Summit Apollo Eleven

HHR Development B GK

한화생명보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화손해보험(주)

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Japan CO.,LTD.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

Hanwha Resources (USA) Corporation

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
51.00%

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
49.00%

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

100.00%
100.00%

한화임팩트(주)

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION

100.00%
100.00%

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 7]

피투자회사　　　　투자회사
Hanwha Solutions Insight Holdings Corporation
PT Lippo General Insurance Tbk
Hanwha Solutions Japan G.K.
Q.ENEST Holdings CO.,Ltd.
Hanwha Offshore North America LLC
Hanwha Futureproof Corp
Q Energy Mediterranee(구. RES Mediterranee)
Q Energy Europe GmbH

(주)한화

한화솔루션(주)
100.00%

100.00%

50.00%

한화에어로스페이스(주)

50.00%

한화글로벌에셋(주)

한화호텔앤드리조트(주)

GK Summit Apollo Eleven

HHR Development B GK

한화생명보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화손해보험(주)

14.90%

Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)

100.00%
100.00%

Hanwha Japan CO.,LTD.

75.99%

Hanwha Solutions Japan G.K.

24.01%

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

Hanwha Resources (USA) Corporation

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia

47.69%

Hanwha Q CELLS USA Corp.

50.00%

Hanwha Energy USA Holdings Corporation

50.00%

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

한화임팩트(주)

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION

계열사 계
100.00%
62.59%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 8]

피투자회사　　　　투자회사
HANWHA ASSET MANAGEMENT PTE. LTD.
DP Real Estate America LLC
Sportpferde Galleria GmbH
NEXT STEP N DEVELOPMENT LLC
한화해양공정(산동)유한공사
DK Maritime S.A.
DSME Kazakhstan LLP

(주)한화

한화솔루션(주)

한화에어로스페이스(주)

한화글로벌에셋(주)

한화호텔앤드리조트(주)

한화넥스트 주식회사

100.00%
100.00%

HHR Development B GK

한화생명보험(주)

100.00%

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)
100.00%

한화손해보험(주)

한화오션 주식회사

100.00%
100.00%
100.00%

Hanwha Japan CO.,LTD.

Hanwha Solutions Japan G.K.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

Hanwha Resources (USA) Corporation

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia

Hanwha Q CELLS USA Corp.

한화임팩트(주)

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

※ 지분율은 보통주와 우선주를 합한 비율입니다.※ 해외 계열사 중 하기 해당 법인은 계통도에서 기재를 생략하였습니다.

- 타 계열회사에 종속관계가 명확하여 계열관계의 형성이나 유지를 나타냄에 있어 생략이 가능하다고 판단되는 법인

생 략 된 법 인 명
지역
비 고

Hanwha Energy USA Holdings Corporation
미국
한화에너지㈜자회사 및 손자회사

SIT (Xi'an) Industrial AutomationSystem Co., Ltd
중국

HANWHA CONVERGENCE USA CORP.
미국

SIT TECH VINA COMPANY LIMITED
베트남

Hanwha Energy Solar, Inc.
미국

174 Power Global Properties, LLC
미국

174 MEX, LLC
미국

174 MEXICO HOLDINGS, S. DE R.L. DE C.V.
멕시코

174 PG Torreon, S. de R.L. de C.V.
멕시코

174 PG Solar III, S. de R.L. de C.V.
미국

174 Power Global Mexico O&M, S. de R.L. de C.V.
멕시코

Techren Holdco, LLC
미국

Intermountain Holdco, LLC
미국

Intermountain Solar Plant, LLC
미국

Oberon Solar LLC
미국

Oberon Solar IB, LLC
미국

FCHQC Development, LLC
미국

Ho`Ohana Solar I, LLC
미국

174 Power Global O&M, LLC
미국

174 Power Global EPC, LLC
미국

174 Power Global Retail Texas, LLC
미국

174 Power Global Retail Corporation
미국

174 Power Global, LLC
미국

Hyperion Solar LLC
미국

Swamp Fox Solar, MS, LLC
미국

University Solar, LLC
미국

Virginia Summerduck LLC
미국

HEC Guam A, LLC
미국

HEC Guam Member A, LLC
미국

HEC Guam Partnership A, LLC
미국

Eureka PV Solar, LLC
미국

Star Range Solar, LLC
미국

Iris del Sol, LLC
미국

Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.
싱가포르

Hanwha Energy Corporation Europe S.L.U
스페인

UNIVERGY RENOVABLES DE CUARZO, S.L.
스페인

Gtention Vietnam Company Co., Ltd.
베트남

Hanwha Bannerton Holdco Pty. Ltd.
멕시코

Gregadoo Solar Farm Pty. Ltd.
호주

Jindera Solar Farm Pty. Ltd.
호주

Hanwha Energy Australia Pty. Ltd.
호주

Nectr Distributed Energy Pty Ltd
호주

Hanwha Energy Corporation Vietnam Co., Ltd
베트남

Hanwha Energy Corporation Japan
일본

HW SOLAR POWER 1 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 2 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 4 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 5 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 7 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 9 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 10 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 12 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 13 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 21 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 23 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 24 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 27 G.K.
일본

Daiichi Q Solar G.K
일본

Daini Q Solar G.K.
일본

Daisan Q Solar G.K.
일본

Daiyon Q Solar G.K.
일본

Q Solar A G.K.
일본

Q Solar B G.K.
일본

Izu Mega Solar Park G.K.
일본

Kenashiyama Solar Park G.K.
일본

합동회사 SDK1호
일본

Boulder Solar III
미국

Boulder Solar IV
미국

Hanwha Energy Retail Australia Pty Ltd
호주

Imeson Solar Farm, LLC
미국

174 POWER GLOBAL FUND MANAGEMENT, LLC
미국

OBERON SOLAR II, LLC
미국

OBERON SOLAR III, LLC
미국

OBERON SOLAR V, LLC
미국

SHANNON SOLAR, LLC
미국

SHANNON SOLAR II, LLC
미국

SHANNON SOLAR III, LLC
미국

SHANNON SOLAR IV, LLC
미국

SHANNON SOLAR V, LLC
미국

SHANNON SOLAR VI, LLC
미국

ROGGEN FLATS SOLAR, LLC
미국

Central Plains Solar, LLC
미국

Eastern Plains Solar, LLC
미국

Hanwha Energy Guam Utilities Service, LLC
미국

Hanwha Energy Corporation Ireland Limited
아일랜드

Hanwha Energy Retail Spain S.L.U
스페인

Jove Solar, LLC
미국

Cedar Ridge Solar, LLC
미국

HECI Helios 1 S.R.L.
이탈리아

Kupehau Solar, LLC
미국

Willow Creek Solar, LLC
미국

Hanwha BCGE O&M Limited Liability Company
베트남

AP Solar 5, LLC
미국

Copper Valley Solar, LLC
미국

Harlem River ESS, LLC
미국

East River ESS, LLC
미국

Triton Storage, LLC
미국

Oberon Solar IB Holdco, LLC
미국

Hanwha Energy Retail Investment Spain S.L.U
스페인

Bonanza Peak Solar, LLC
미국

Gravina S.r.l.
이탈리아

Atlas Solar III, LLC
미국

Atlas Solar V, LLC
미국

BHS Solar, LLC
미국

Grand Lake Solar, LLC
미국

Grand Lake Solar II, LLC
미국

Hanwha 174 PG JV Holdings, LLC
미국

Black Hollow Sun, LLC
미국

TC Colorado Solar, LLC
미국

CLEAN SPC 2, SL, S.L.U.
미국

H&D Company Pte. Ltd.
싱가포르

174 Green Digital Tech, Inc
미국

Atlas Solar Holdco, LLC
미국

HT Solar Holdings, LLC
미국

Atlas North, LLC
미국

174 PG DI X1, LLC
미국

174 PG DI X2, LLC
미국

HECE RENOVABLES 1, SL
스페인

HECE RENOVABLES 2, SL
스페인

HECE RENOVABLES 3, SL
스페인

HECE RENOVABLES 4, SL
스페인

HECE RENOVABLES 5, SL
스페인

HECE RENOVABLES 6, SL
스페인

HECE RENOVABLES 7, SL
스페인

HECE RENOVABLES 8, SL
스페인

HECE RENOVABLES 9, SL
스페인

HECE RENOVABLES 10, SL
스페인

Buquet Renovable 1, SL
스페인

Buquet Renovable 2, SL
스페인

Buquet Renovable 3, SL
스페인

Buquet Renovable 4, SL
스페인

Buquet Renovable 5, SL
스페인

Buquet Renovable 6, SL
스페인

Buquet Renovable 7, SL
스페인

Buquet Renovable 8, SL
스페인

Buquet Renovable 9, SL
스페인

Buquet Renovable 10, SL
스페인

Buquet Renovable 11, SL
스페인

Buquet Renovable 12, SL
스페인

Buquet Renovable 13, SL
스페인

Buquet Renovable 14, SL
스페인

Buquet Renovable 15, SL
스페인

Buquet Renovable 16, SL
스페인

Buquet Renovable 17, SL
스페인

Buquet Renovable 18, SL
스페인

Buquet Renovable 19, SL
스페인

Buquet Renovable 20, SL
스페인

Nectr Pay Pty Ltd
호주

Hanwha Total Solar, LLC
미국

Hanwha Total Solar II, LLC
미국

KBJ HECMY SDN BHD
말레이지아

LSS3 Pekan Sdn Bhd
말레이지아

Diamond Solar, LLC
미국

Keawe Solar, LLC
미국

174 Power Global Climate Infra, LLC
미국

174 PG ZIP, LLC
미국

Sweetwater Solar Holdco, LLC
미국

174 PG Element 1 Corporation
미국

174 PG Element 1 Atlas Holdco, LLC
미국

Atlas North P1, LLC
미국

174 PG Fluvanna, LLC
미국

Castellaneta Srl
이탈리아

Ignis Srl
이탈리아

Acebuche Solar SL
스페인

Aliaga Solar SL
스페인

Horizon Energy Singapore Pte. Ltd.
싱가포르

Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd.
호주

Instyle Solar Pty Ltd
호주

SHANNONBRIDGE POWER (B) LIMITED
아일랜드

Lapis Srl
이탈리아

Signum Srl
이탈리아

CONVERGENCE RENEWABLES EUROPE, S.L.
스페인

SIT Renewables, Inc.,
미국

HECI Helios 2 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 3 S.R.L.
이탈리아

QUANTUM ENERGIA VERDE, S.L.U.
스페인

동관한화토탈에너지스공정소료 유한공사
중국
한화토탈에너지스(구,한화토탈(주))의 자회사

한화토탈에너지스화공(상해) 유한공사
중국

Hanwha Solar Power USA Corp.
미국
한화임팩트㈜(구, 한화종합화학㈜) 자회사 및 손자회사

HSP TW, LLC
미국

HSP TW TE, LLC
미국

HQC Tatanka Wi Solar Power Generation Station, LLC
미국

Hanwha Impact Partners INC (구. Hanwha General Chemical USA Corp)
미국

Hanwha Power Systems Global Corp.
미국

Hanwha General Chemical AU Pty Ltd
호주

Hanwha General Chemical SG PTE. LTD.
싱가포르

HGC GTL INV LLC
미국

HGC NEXT INV LLC
미국

Hanwha General Chemical SPN, S.L.
스페인

Dehesa NHS Holdings S.L.U
스페인

NHS Tierra Agropecuaria, S.L.U
스페인

Bioluminescence Advisors, LLC.
미국

Gulf Coast Infrastructure Management LLC
미국

SAV Neutron, LLC
미국

PSM Holding USA Corporation (구, Ansaldo Energia Holdings USA Corporation)
미국

Thomassen Energy B.V. (구, Ansaldo Thomassen B.V.)
네덜란드

H2 IP UK Limited
영국

Power Systems Mfg. Mexico, S. De R.L. De C.V.
멕시코

Power Systems Mfg., LLC
미국

Power Systems Mfg. Japan K.K.(구, Power Systems Manufactoring Japan K.K.)
일본

A123 Coporation
미국

B123 Coporation
미국

NextCube LLC
미국

NextCircle LLC
미국

Neubla UK Ltd.
미국

Hanwha Power Systems Holdings, Corp.
미국

Hanwha Power Systems Americas, Inc.
미국

한화압축기(상해)유한공사
중국

Hanwha Power Systems Service Middle East LLC
아랍에미레이트

HANWHA POWER SYSTEMS VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

PSM Thomassen Gulf LLC
아랍에미레이트

Green Nikola Holdings LLC
미국

Hanwha Impact New Tech, LLC
미국

Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd
베트남
한화에어로스페이스㈜ 연결군의 자회사 및 손자회사

VANI STUDIO VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
베트남

H FOUNDATION PTE. LTD.
싱가포르

Hanwha Systems USA Corporation
미국

HANWHA SYSTEMS UK LTD
영국

Vivity AI Inc.
미국

HANWHA PHASOR LTD.
영국

HANWHA DEFENSE AUSTRALIA PTY LTD
호주

HANWHA DEFENSE USA,INC.
미국

HANWHA VISION AMERICA, INC.
미국

한화테크윈(천진)유한공사
중국

한화상업설비(상해)유한공사
중국

HANWHA VISION EUROPE LIMITED
영국

Techwin Engineering Center
일본

HANWHA VISION MEA FZE
아랍에미레이트

HANWHA VISION VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

HANWHA VISION MEXICO
멕시코

HANWHA TECHWIN AUTOMATION VIETNAM CO,.LTD
베트남

HANWHA AERO ENGINES.,LTD
베트남

DUCLO, INC.
미국

Hanwha Techwin Automation Americas, Inc.
미국

한화기계(소주)유한공사
중국

Hanwha Aerospace USA
미국

EDAC Technologies Intermediate Company
미국

Hanwha Aerospace USA LLC
미국

EBTEC Corporation
미국

APEX Machine Tool Company, Inc.
미국

Gros-lte Industries Inc.
미국

EDAC ND, Inc
미국

VISIONEXT AMERICA INC.
미국

Enterprise Blockchain Inc.
미국

HANWHA AEROSPACE EUROPE
폴란드

EBC GLOBAL PTE. LTD.
싱가포르

JOOB GLOBAL PTE. LTD.
싱가포르

PT.JOOB GLOBAL INDONESIA
인도네시아

Hanwha Digital Inc.
미국

Renaissanx LLC
미국

HSESM American Union LLC
미국
Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp.의 자회사 및 손자회사

HSESM PlanadaES LLC
미국

HSESM LeGrandUHS LLC
미국

Hanwha Q CELLS USA Corp.
미국

HANWHA Q CELLS US O&M LLC
미국

HQ MEX, LLC
미국

CONIGLIO SOLAR CLASS B, LLC
미국

Johnson City Solar, LLC
미국

Johnson City Storage, LLC
미국

Plateau Solar, LLC
미국

Plateau Storage, LLC
미국

Purvis Solar, LLC
미국

Purvis Storage, LLC
미국

South Cheyenne Solar, LLC
미국

HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV
멕시코

HQ MEXICO Solar I S DE RL DE CV
멕시코

HQ MEXICO Solar II S DE RL DE CV
멕시코

Wagon Wheel Energy Storage LLC
미국

28909 AVE WILLIAMS PROJECT, LLC
미국

84000 TERRA LAGO PKWY PROJECT, LLC
미국

Viola Storage Project LLC
미국

Tucannon River Solar LLC
미국

Sundown Storage, LLC
미국

Appaloosa Solar Project LLC
미국

Muddy Creek Energy Park LLC
미국

HSEA HVES, LLC
미국

Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC
미국

Solar Monkey 1, LLC
미국

Solar Monkey 2, LLC
미국

HQC Maywood, LLC
미국

Hanwha Q CELLS Servicios Comerciales, S DE RL DE CV
멕시코

Hanwha Q Cells Georgia, Inc
미국

Solar FlexRack LLC
미국

Neptune Solar Energy Park LLC
미국

QCELLS FEDERAL SOLUTIONS, LLC
미국

Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC
미국

HESAL System Solutions USA LLC
미국

Hanwha Q CELLS USA, INC.
미국

Rippey Solar Holdings, LLC
미국

Coniglio Solar Holdings, LLC
미국

Kellam Solar Holdings, LLC
미국

HQC Solar Holdings 1, LLC
미국

Bracero Pecan Storage LLC
미국

Fairway Storage LLC
미국

Staghorn Energy Storage LLC
미국

HES America Ltd.
미국

Axia Solar Corp.(구. HESAL System Solutions Corp.)
미국

EnFin Corp.
미국

EnFin Residential Solar Finance HoldCo LLC
미국

EnFin Residential Solar Finance I LLC
미국

Deergrass Energy Storage LLC
미국

Ponderosa Energy Storage LLC
미국

Ryegrass Energy Park LLC
미국

Lavender Storage Project LLC
미국

Project Bolt Holdco LLC
미국

Hanwha Q CELLS America Inc.
미국

HQCA Energy Solutions LLC
미국

HAU Newington Project LLC
미국

HAU Cheshire Project LLC
미국

VGES Project LLC
미국

HQCA Grid Equity LLC
미국

Growing Energy Labs, Inc.
미국

Hanwha Q CELLS Canada, Corp.
캐나다

Hanwha Q CELLS America Project Holdings
미국

5 CUT ROAD SOLAR PROJECT LLC
미국

1050 DAY HILL RD PROJECT, LLC
미국

Alondra Foods Project, LLC
미국

QCELLS ENABLE LLC
미국

CDG BNS 136, LLC
미국

CDG BNS Commerce, LLC
미국

CDG Forest Mall, LLC
미국

CDG MRP 136, LLC
미국

WPL10 Solar, LLC
미국

WPL4 Solar, LLC
미국

Brainum Solar, LLC
미국

BNS Willow Solar, LLC
미국

Fairview Solar, LLC
미국

CDG Innovo Queens, LLC
미국

Carco Solar, LLC
미국

Abbot Solar, LLC
미국

Linden Solar, LLC
미국

Maurice Solar, LLC
미국

Bartlett JFK Solar, LLC
미국

Bartlett Newark Solar, LLC
미국

CDG Liberty Distributors, LLC
미국

Daffodil Storage Project LLC
미국

Taormina Storage Project LLC
미국

Qcells Service Solutions, LLC
미국

Project Astro Holdco LLC
미국

220 MARK LN SOLAR PROJECT, LLC
미국

HQCA CLEAN ENERGY SERVICES, LLC
미국

SAPPHIRE ENERGY STORAGE, LLC
미국

RUBY ENERGY STORAGE, LLC
미국

GEMMA ENERGY STORAGE, LLC
미국

DAPHNE ENERGY STORAGE, LLC
미국

CRYSTAL ENERGY STORAGE, LLC
미국

CORAL ENERGY STORAGE, LLC
미국

Nerano Energy Storage, LLC
미국

Viburnum Energy Storage, LLC
미국

Highbush Energy Storage, LLC
미국

Carver Solar I, LLC
미국

Acropark Golf Corp.
일본
Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp.의 자회사 및 손자회사

Hanwha Solar Power Kitsuki G.K.
일본

HW SOLAR POWER 3 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 6 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 8 G.K.
일본

LENEX Electric Power G.K.
일본

LENEX Co.,Ltd.
일본

LENEX MIRAI G.K.
일본

Q.ENEST Denki Co.,Ltd.
일본

Q.ENEST Power G.K.
일본

Hanwha Futureproof LLC
미국
Hanwha Futureproof Corp의 자회사 및 손자회사

TransGrid Energy LLC
미국

Silver Peak Solar LLC
미국

Atlas Solar, LLC
미국

Atlas Solar II, LLC
미국

Atlas Solar IV, LLC
미국

Atlas VII, LLC
미국

Atlas Solar Retailer, LLC
미국

Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd.
영국
Hanwha Q CELLS Co., Ltd 의 자회사 및 손자회사

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
홍콩

Hanwha SolarOne (Laiyang) Co., Ltd
중국

Hanwha SolarOne GmbH
독일

Hanwha Q CELLS(Nantong) Co., Ltd.
중국

Hanwha SolarOne Power Generation (Wuxi) Co., Ltd.
중국

Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.
영국

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아

HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD.
말레이시아

Hanwha Q CELLS Gmbh
독일

DES Energy PV1 GmbH
독일

DES Energy Kom GmbH
독일

DES Energy PV 2 GmbH & Co.KG
미국

Hanwha Q CELLS Turkey
터키

Aslan Gunes Enerjisi A.s.
터키

Hiprom Enerji Yatirimlari A.s.
터키

Sema Enerji uretim Ltd. sti.
터키

Alkin Enerji uretim Ltd. sti.
터키

Kartal Enerji uretim Ltd. sti.
터키

Mutlak Enerji uretim Ltd. sti.
터키

Elcin Enerji uretim Ltd. sti.
터키

Fior Gunes Enerjisi Anonim sirketi
터키

Ulu Gunes Enerjisi Anonim sirketi
터키

Moravia Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. sti.
터키

Uno Enerji A.s.
터키

Hanwha Q CELLS France SAS
프랑스

Hanwha Q CELLS Chile SpA
칠레

Hanwha Q CELLS Til Til Uno SPA
칠레

PV Vallenar Uno SpA
칠레

Avenir el Divisadero SpA
칠레

Q Power Solution GmbH
독일

Q CELLS DO BRASIL CONSULTORIA EMPRESARIAL LTDA
브라질

CE Cell Engineering GmbH
독일

LYNQTECH GmbH
독일

Sunergetic Holding B.V
네덜란드

Sunergetic IP B.V
네덜란드

Sunergetic Maintenance B.V
네덜란드

Sunergetic B.V
네덜란드

Zelfopwekken.nl B.V
네덜란드

Hanwha International LLC.
미국
Hanwha Holdings(USA), Inc.의 자회사 및 손자회사

Hanwha Parcel O LLC
미국

Universal Bearings LLC.
미국

Hanwha PVPLUS LLC
미국

Hanwha Machinery Americas, Inc.
미국

Hanwha Village Market, LLC
미국

Hanwha Property USA LLC
미국

Hanwha West Properties LLC
미국

Hanwha Resources (USA) Corporation
미국

Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC
미국
한화솔루션㈜ 연결군 기타

Hanwha AZDEL, Inc.
미국

Hanwha Advanced Materials America LLC
미국

Hanwha Advanced Materials USA Corp.
미국

Hanwha Advanced Materials Georgia Inc.
미국

HSHC FF INV LLC
미국

HSHC NOV INV LLC
미국

Q Energy Real Estate GmbH
독일

Q ENERGY (EUROPE) UK HOLDINGS LIMITED
영국

Whinfield High Grange Solar Farm Limited
영국

Q ENERGY (EUROPE) ITALY HOLDINGS S.R.L.
이탈리아

RENDE 1 S.R.L.
이탈리아

CPES MAGNILS
프랑스

CPES VIGORDANE FLOTTANT
프랑스

CPES MALAGA
프랑스

CEPE BEL AIR SUD
프랑스

CEPE BOIS DE L´AIGUILLE
프랑스

CEPE Champs Carres S.A.R.L
프랑스

CEPE CHAMPS PAILLE
프랑스

CEPE CHARMONSEL
프랑스

CEPE CHAUMES DES COMMUNES
프랑스

CEPE Chesnots
프랑스

CEPE COTE DES VAUZELLES
프랑스

CEPE COTE RENARD
프랑스

CEPE Croix des Trois
프랑스

CEPE Croix du Picq
프랑스

CEPE DE BRAQUETTE
프랑스

CEPE DE CHATILLONNAIS
프랑스

CEPE DE L´ESCUR
프랑스

CEPE de Mirebellois
프랑스

CEPE des Grunes S.A.R.L
프랑스

CEPE du Souleilla S.A.R.L
프랑스

CEPE Fleur du Nivernais S.A R.L
프랑스

CEPE FORET DE MARSANNE
프랑스

CEPE FOSSE A LOUP
프랑스

CEPE FRETTES
프랑스

CEPE GRAND CERISIER
프랑스

CEPE GRANDS COMMUNAUX
프랑스

CEPE HAUT PERRON
프랑스

CEPE LA TIRROYE
프랑스

CEPE LES LORETTES
프랑스

CEPE LES VACANTS
프랑스

CEPE MERELLEs
프랑스

CEPE MONT DE CONDY
프랑스

CEPE NOUVELLOIS
프랑스

CEPE NOYER BERGER
프랑스

CEPE ORAIN
프랑스

CEPE Plaine de Pericaud
프랑스

CEPE Plo du Laurier
프랑스

CEPE RENOUVELLEMENT HAUT CABARDES
프랑스

CEPE Sud vesoul SARL
프랑스

CEPE TERRIERS DE LA POINTE
프랑스

CEPE TROIS PROVINCES
프랑스

CEPE VAL D´YONNE EN FORTERRE
프랑스

CEPE Val de Vingeanne EST
프랑스

CEPE VENTS DE LOIRE
프랑스

CEPES JUGE
프랑스

Chaume Solar
프랑스

CPES VALLEE
프랑스

CPES AUCHES
프랑스

CPES BASSE MONTAGNE
프랑스

CPES BOIS SOLEIL
프랑스

CPES BORY
프랑스

CPES BRECHE
프랑스

CPES CAHUZAC SUR ADOUR
프랑스

CPES CALENTA
프랑스

CPES CAUSSES PERIGORD
프랑스

CPES CHAMPS DE LA COUR
프랑스

CPES CHAPUS
프랑스

CPES COURSIADA
프랑스

CPES COUSSEAU
프랑스

CPES CRASSIER LAUDUN
프랑스

CPES CROUEE
프랑스

CPES FONT DE LA LEVE
프랑스

CPES FONTANILLE
프랑스

CPES GANDOLLE
프랑스

CPES GARDIOLE
프랑스

CPES GENEBRE
프랑스

CPES GRAND OUSTATOU
프랑스

CPES GRIFFOUL
프랑스

CPES HOMME DE PIERRE
프랑스

CPES Juncarot
프랑스

CPES LA BREDE
프랑스

CPES la Gineste
프랑스

CPES LAC DE CLOYES
프랑스

CPES LAC DE LONGCHAMPS
프랑스

CPES LAC DE ROUAN
프랑스

CPES LAROQUE
프랑스

CPES LASCOURS
프랑스

CPES LAURAGAIS
프랑스

CPES LE PLAN
프랑스

CPES LES CROUZOURETS
프랑스

CPES LIBAROS
프랑스

CPES LUE
프랑스

CPES MAS D´EN RAMIS
프랑스

CPES MILHAT
프랑스

CPES MONDONNE
프랑스

CPES MORAS
프랑스

CPES MORILLON
프랑스

CPES MURES BASSES
프랑스

CPES OMBRIPARK
프랑스

CPES PASCARATE
프랑스

CPES PAYS THIBERIEN
프랑스

CPES PEROLERA
프랑스

CPES PERRIERE
프랑스

CPES PEYROLE LAC
프랑스

CPES PLACE ROYALE
프랑스

CPES PLAN DE BANON
프랑스

CPES RENARDEYRE
프랑스

CPES ROMEGUERAR
프랑스

CPES SABLE ROUGE
프랑스

CPES SAINT ANGE
프랑스

CPES SEBENS
프랑스

CPES SUR L ´EPINE
프랑스

CPES TALLER
프랑스

CPES THUILIERES
프랑스

CPES TREMEGE
프랑스

CPES VILLAGE SOLAIRE
프랑스

Cret meuron suisse
스위스

CSE AMPERE
프랑스

CSE ARMAND
프랑스

CSE GAULARD
프랑스

CSE JOULE
프랑스

CSE LECLANCHE
프랑스

CSE PLANTE
프랑스

CSE TARASCON
프랑스

CSE VOLTA
프랑스

CPES EMOROTS
프랑스

CPES GARENNES
프랑스

CEPE MELUSINE
프랑스

CPES LA GRANDE GORGE
프랑스

CPES MOUCHIT
프랑스

CPES RADAR
프랑스

CPES SIGNORET
프랑스

CPES LES PLAINES de Haute Montagne
프랑스

CPES MAS THIBERT
프랑스

CPES CHENET
프랑스

CEPE Sapinois
프랑스

CPES RIVAILLES
프랑스

LASCOVENT
프랑스

Les Eoliennes Entre Loire et Rhone
프랑스

Q Energy France SAS(구. RES SAS)
프랑스

CPES LIGNE SOLAIRE HAUTE LANDE
프랑스

CPES MARDALOU
프랑스

NAUTILUS ENERGIES
프랑스

CEPE BOIS DE LA LONDE
프랑스

CPES REGEAUD
프랑스

CPES Volieres Charente
프랑스

CPES Volieres Deux Sevres
프랑스

CPES Montans
프랑스

CPES Saint-Lys
프랑스

C.P.E.S. Volieres Sarraguzan
프랑스

Larrey des Vignes
프랑스

SPV LOCANERGY TWO
프랑스

H-summit
일본

HSHC ZIP INV LLC
미국

HSHC AMP INV LLC
미국

HSIH NHH INV LLC
미국

Hanwha NxMD (Thailand) Co., Ltd.
태국

KMPT Solarpark Verwaltung GmbH
독일

Q CELLS Germany Holdings GmbH
독일

Bauernenergie Solarpark Illmersdorf UG Co.KG
독일

Enviria IPP DevCo 2 GmbH & Co. KG
독일

ENVIRIA IPP DevCO1 GmbH & Co. KG
독일

WSE Bradley Road Ltd
영국

PV Jagodne Sp. z.o.o.
폴란드

QSUN 25 Sp.z o.o.
폴란드

HQC PORTUGAL HOLDINGS, LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 3, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 4, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 5, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 6, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 7, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 3, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 4, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 5, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

MALHADA GREEN 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

Malhada Green S.A
포르투갈

CASTEDO GREEN, LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD, LDA.
포르투갈

ALDGATE EAST INVESTMENTS, SL
스페인

Tomorrow Energy Ontwikkelung 31 B.V.
네덜란드

Q ENERGY Europe NL Holdings B.V.
독일

QEE Solarpark Matzlow GmbH & Co. KG
독일

QEE Solarpark Garwitz GmbH & Co. KG
네덜란드

ALFAZ DIRECTORSHIP, SL
스페인

ALQUIZAR INVESTMENTS, SL
스페인

ANNAPURNA SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

BENIF INVESTMENTS, SL
스페인

BURETE DIRECTORSHIP, SL
스페인

CABUYA CORPORATE SERVICES, SL
스페인

CANARY WHARF INVESTMENTS, SL
스페인

CANNING TOWN INVESTMENTS, SL
스페인

COMBA DIRECTORSHIP, SL
스페인

CONVENT GARDEN INVESTMENTS, SL
스페인

DICKSON SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

EMPER INVESTMENTS, SL
스페인

ENDINO SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

GARDAYA INVESTMENTS, SL
스페인

KADOK CORPORATE SERVICES, SL
스페인

KAMPALA CORPORATE SERVICES, SL
스페인

MONTALBAN DIRECTORSHIP, SL
스페인

NEPAL SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

OTERO DIRECTORSHIP, SL
스페인

CLAVE DE SOL ENERGY, S.L.U
스페인

IRON POWER ENERGY, S.L.U
스페인

LINE ENERGY, S.L.U
스페인

RIMA ENERGY, S.L.U
스페인

GAVILAN POWER, S.L.U
스페인

GERIFALTE POWER, S.L.U
스페인

HARRIER POWER, S.L.U
스페인

PALOMA POWER, S.L.
스페인

VALS ENERGY POWER, S.L.
스페인

BOLERO ENERGY, S.L.
스페인

Q CELLS SPAIN HOLDINGS, S.L. (구. SACRAMENTO DIRECTORSHIP, S.L.)
스페인

Aberdeen Corporate Services S.L.
스페인

Albany Directorship, S.L.
스페인

Amberes Corporate Services, S.L.
스페인

Appleton Corporate Services, S.L.
스페인

GREEN RIC ENERGY, S.L.
스페인

SILVER RIC ENERGY, S.L.
스페인

REAL ENERGY POWER, S.L.
스페인

GALAXY ENERGY, S.L.
스페인

LASTRAFI POWER, S.L.
스페인

HESTIA SUN, S.L.
스페인

CAPRICORNIO ENERGY, S.L.
스페인

SPRING POWER, S.L.
스페인

ARBECA SOLAR SLU
스페인

REUS SOLAR SLU
스페인

CASTELLNOU SOLAR SLU
스페인

VECIANA SOLAR SLU
스페인

CASTELLDANS SOLAR SLU
스페인

Las Coronadas Hive SL
스페인

Guadajoz Hive SL
스페인

Don Rodrigo Hive SL
스페인

GALGO POWER, S.L.
스페인

LEBREL POWER, S.L.
스페인

PODENCO POWER, S.L.
스페인

AZOR POWER SL
스페인

Espardell Directorship, SL
스페인

NUN SUN POWER S.L.
스페인

ISIS SUN POWER S.L.
스페인

DONALLY CORPORATE SERVICES, SL
스페인

FAIRLEAD CORPORATE SERVICES, SL
스페인

FFNEV DESARROLLORS ESPANA I, SL
스페인

FFNEV DESARROLLORS ESPANA II, SL
스페인

NORWOOD CORPORATE SERVICES, S.L.
스페인

Zonnepark de Weijer B.V.
네덜란드

Hanwha Cimarron Europe GmbH
독일

한화국제무역(상해)유한공사
중국
기타 소규모 법인(직전사업연도 자산 100억원 미만 등 계열회사간의 관계의 형성이나 유지를 위하여 중요한 역할을 하지 않는다고 판단되는 법인)

Hanwha Resources (Canada) Ltd.
캐나다

HANWHA INTERNATIONAL INDIA PVT., LT
인도

Hanwha Mining Services Chile SpA
칠레

Hanwha Techm Hungary Zrt.
헝가리

Tecsol Srl
이탈리아

Maxxsol 01 srl
이탈리아

Hanwha Momentum AB
스웨덴

HMS AUSTRALIA PROPERTY HOLDINGS PTY LTD
호주

HMS AUSTRALIA OPERATIONS PTY LTD
호주

LDE HOLDINGS PTY LTD
호주

LDE Corporation PTY LTD
호주

EMBR PTY LTD
호주

PT. Bara Bumi International
인도네시아

Hanwha Global Investment Corporation
미국

HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED
인도

Garnet Solar Power Generation 1, LLC
미국

HQC Rock River Solar Holdings LLC
미국

HQC Rock River Solar Power Generation Station LLC
미국

LLP Zharyk Zol Company 2007
카자흐스탄

REC Silicon AS Norway
노르웨이

REC Solar AS Norway
노르웨이

REC Silicon Pte Ltd Singapore
싱가포르

REC Silicon Inc USA
미국

REC Solar Greade Silicon LLC USA
미국

REC Advanced Silicon Materials LLC USA
미국

REC Greece S.A.
그리스

Gitzeli Solar Energy Production S.A. Greece
그리스

다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 2023년 3분기말 현재 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황은 아래와 같습니다.

직 명
성명
약력
담당업무
겸직업무
상근여부

상무
이준혁
Columbia University 통계학(碩)한화투자증권 미래금융팀장한화투자증권 글로벌사업팀장한화투자증권 Global Digital Product실
글로벌투자실
Pinetree Securities(베트남) 이사
상근

2. 타법인 출자 현황

[타법인출자 현황(요약)］

(기준일 :
2023.06.30
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
3
3
87,651
-
-
87,651

일반투자
-
3
3
135,937
18,203
-
154,140

단순투자
-
151
151
972,797
-93,302
59,871
939,366

계
-
157
157
1,196,385
-75,099
59,871
1,181,157

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

註1) 장부가액 1억원을 초과하거나 지분율 5% 초과분을 대상으로 작성하였습니다註2) 당반기 중 손상인식(감액)한 종목은 없습니다.

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등
가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역
- 해당사항 없음
나. 담보제공 내역
- 해당사항 없음
다. 채무보증 내역

당사는 당기말 기준 VND 483,500,000,000을 한도로 아래와 같이 해외현지법인의 자금조달을 위한 지급보증을 제공하고 있습니다.

신용공여 대상자
Pinetree Securities Corporation

회사와의 관계
해외 종속회사

신용공여 금액 및 잔액
1) VND 250,000,000,0002) VND 73,500,000,0003) VND 160,000,000,000

신용공여의 내용
현지법인의 차입에 대한 지급보증

대출금리

1) Big4 3M
註) + 연 1.7%2) Big4 3M
+ 연 2.3%3) Vnibor 3M + 0.5%

신용공여 기간
1) 2023.06.08 ~ 2024.06.052) 2023.06.20 ~ 2024.06.193) 2023.07.19 ~ 2024.07.18

상환 방법
만기 시 일시상환

자금용도
일반 운전 자금

註) Big4 3M : Vietcombank, BIDV, Vietinbank, Agribank 등 베트남 4대 은행의 3개월 평균 금리

라. 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등의 내역
- 해당사항 없음

2. 대주주와의 자산(영업)양수도 등
가. 영업(사업)양수도

당사는 신기술사업금융업 운용역량을 강화하고 그룹 내 중소기업 창업투자조합 관련사업을 통합함으로써 자본효율성을 제고하고 신사업 경쟁력을 확보하기 위해 자회사인 한화인베스트먼트의 중소기업창업투자조합 결성, 관리ㆍ운용사업(VC사업)을 2017년 11월 17일, 135억원에 양수하기로 결의하였고 12월 15일에 양수를 완료하였습니다.
(1) 양도회사의 개요

회사명
한화인베스트먼트주식회사

설립일
2000년 3월 20일

업종
중소기업 창업투자회사

임직원수
총 13명

자본금
23,350백만원

본사소재지
서울시 영등포구 여의도동 63빌딩 49층

(2) 양수도 당시 회사간의 상호투자내역

양수회사
양도회사(자회사)
주식수(주)
지분율(%)
장부가액(백만원)

한화투자증권(주)
한화인베스트먼트(주)
4,686,456
92.43
37,706

(3) 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향주요 양수도 대상은 5개 창투조합(약정총액 2,250억원, 투자잔액 1,289억원) 및 관련자산ㆍ부채 등으로 상세내역은 아래와 같습니다.［양수도 대상 조합］

펀드명
만기
약정(억원)
잔액(억원)

강소신재생에너지혁신펀드

2025.09
1,000
693

한화글로벌사업화펀드

2020.08
100
63

충남-한화중소기업육성펀드

2022.11
150
45

서울바이오신성장투자펀드

2021.01
750
395

2011 KIF 전문투자조합

2018.10
250
93

계
-
2,250
1,289

註) 투자잔액 : 2017.12.31기준

［양수대가 및 인수한 자산ㆍ부채 가액］

구분
금액(백만원)

이전대가

현금
13,500

취득한 자산의 계상액

현금및현금성자산
5,934

관계기업투자주식
6,855

미수수익
838

유무형자산
125

기타
190

소계
13,941

인수한 부채의 계상액

충당부채
2,500

기타
383

소계
2,883

식별가능 순자산의 장부금액
11,058

자본조정
2,442

(4) 양수도가액 산정기준사업양수도 가액 산정을 위해 당사와 한화인베스트먼트에서 선임한 회계법인에서 현금흐름할인법에 따른 가치평가를 진행한 결과, 양수도 대상 사업가치는 각각 132억원과 137억원 이었으며, 양수도가액은 양 회계법인 평가액의 중간값인 135억원으로 하였습니다. 한편, 해당거래는 자본시장법 제161조 및 시행령 171조의 중요한 영업양수도 및 자산양수도에 해당하지 않습니다.(5) 손익효과사업양수도 후 해당 사업연도말 결산 시 당사가 보유한 한화인베스트먼트 지분의 장부금액과 평가액(사업양수가액 & 잔존법인가치) 차이 91억원이 당사의 별도재무제표에 손실(관계기업투자주식손상차손) 로 반영되었습니다.

(6) 영업(사업)양수에 관한 내부통제절차 등

일자
내용

2017.11.17
제1차 내부거래위원회 : 자회사 사업양수 승인

2017.11.17
제9차 이사회 : 자회사 사업양수 승인

2017.11.17
「공정위_특수관계인으로부터 영업양수」공시

3. 대주주 및 대주주 이외의 이해관계자와의 영업거래

거래기간 : 2023.1.1~2023.12.31
(단위 : 백만원)

법인명
관계
거래내역

거래종류
(한화투자증권의)매수
(한화투자증권의)매도
합계

(주)한화갤러리아타임월드
계열사
RP
-
26,592
26,592

한화비전
계열사
RP
-
4,585
4,585

한화손해보험㈜
계열사
MMW
-
787
787

(주)한화저축은행
계열사
MMW
-
3,668
3,668

(주)한화저축은행
계열사
정기예금
13,488
-
13,488

한화생명보험(주)
계열사
수익증권
-
830,513
830,513

한화손해보험(주)
계열사
수익증권
-
602,630
602,630

한화자산운용(주)
계열사
수익증권
2,685
3,202
5,887

한화솔루션(주)
계열사
수익증권
-
2,200
2,200

한화임팩트(주)
계열사
수익증권
-
2,200
2,200

한화에너지(주)
계열사
수익증권
-
1,100
1,100

(주)한화
계열사
수익증권
-
1,100
1,100

한화오션(주)
계열사
수익증권
-
500,000
500,000

한화자산운용(주)
계열사
ETF
61,004
-
61,004

한화생명보험(주)
계열사
채권중계
996,092
1,435,837
2,431,928

한화손해보험(주)
계열사
채권중계
148,746
226,920
375,666

한화자산운용(주)
계열사
채권중계
663,148
900,527
1,563,675

(주)한화저축은행
계열사
채권중계
-
14,326
14,326

한화위탁관리부동산투자회사(주)
계열사
주식인수
6,743
-
6,743

합 계
1,891,906
4,556,187
6,448,093

註1) RP, MMW, 수익증권, MMT, 당사 매도거래 후, 환매수 거래는 제외하였습니다註2) ETF, 수익증권 당사 매수거래 후, 환매도 거래는 제외하였습니다.註3) 정기예금 해지거래는 제외하였습니다.

4. 대주주 등과의 기타 거래
'Ⅲ. 재무에 관한 사항의 별도 및 연결 주석 中 41, 42. 특수관계자와의 거래'를 참고하시기 바랍니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

※ 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 소송사건
2023년 12 월31일 기준 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 15건(소송금액:146,172백만원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 6건(소송금액: 56,736백만원)입니다. 피고로 계류중인 소송사건 9건(소송금액: 144,008백만원)은 중국 CERCG ABCP를 매입한 현대차증권 등이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구한 건입니다.

[계류중인 소송사건 중 당사가 피고인 사건 내역]

(기준일: 2023.12.31)
(단위 : 백만원)

소송내용
제소자
소송금액
진행상황

CERCG ABCP를 매입한 부산은행이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함

부산은행

註1)

19,667

3심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 하나은행이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함

하나은행

註1)

3,441

3심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 현대차증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

현대차증권

註1)

50,000

3심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 비엔케이투자증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

비엔케이투자증권

註1)

20,000

3심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 KB증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

KB증권

註1)

20,000

3심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 유안타증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

유안타증권

註2)

4,699

1심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 골든브릿지자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

하나은행, 한국증권금융

6,000

1심 진행중

원고는 CERCG ABCP를 매입한 KTB자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서 유동화회사를 대위하여 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고 매입대금의 반환을 청구하거나, 공동불법행위에 따른 손해를 배상할 것을 청구함.

한국증권금융

20,000

2심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 신영증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

신영증권

201

1심 진행중

헤이스팅스 CelebrityH 펀드 가입 고객인 원고가 운용사의 투자설명서상 운용 관리 미준수, 당사의 판매상 불완전판매책임 등 이유로 미상환금액 상당의 손해배상을 청구함

박OO

57

1심 진행중

원고들은 유언 공정증서에 따른 망인의 예금반환채권을 갖게되었음을 이유로 예금 등 반환을 청구함

이OO 외 4

117

1심 진행중

원고는 주식거래를 위임한 당사 직원으로부터 받은 거래내역 및 실질잔고 평가금액 대비 실제 원고가 반환 받은 금액이 차이가 나는 점이 당사가 차액을 착복하였기 때문이라는 이유로 부당이득반환을 청구함

김OO

500

1심 진행중

원고는 메콩증권(베트남 파인트리 전신) 직원이 원고 자산을 부당인출하여 손해가 발생하였다는 이유로, 손해배상 내지 부당인출한 자산의 반환을 청구함

Me Tan Limited Liability Company

註3)

1,113

1심 진행중

원고는 메콩증권(베트남 파인트리 전신)의 비공식 브로커가 원고 보유 자산을 부당매도하여 손해가 발생하였다는 이유로, 손해배상 내지 부당매도한 자산의 반환을 청구함

Ms. Vo Thi Man

註4)

195

1심 진행중

원고는 메콩증권(베트남 파인트리 전신)의 비공식 브로커가 원고 보유 자산을 부당매도하여 손해가 발생하였다는 이유로, 손해배상 내지 부당매도한 자산의 반환을 청구함

Mr. Bui Van Dung

註5)

182

1심 진행중

합 계
146,172
-

註1) 원고 부산은행, 하나은행, 현대차증권, 비엔케이투자증권, KB증권의 각 사건 결과 1심 당사 전부 승소하였으나 2심은 일부 패소하였고 원?피고 모두 상고하여 3심 진행 중임.

註2) 원고 유안타증권의 청구취지 변경(감축)으로 기존 소송금액인 15,050백만원에서 변경됨

註3) 당사 베트남 자회사인 Pinetree Securities에 대한 소송임 (베트남화폐 기준 소송금액 20,928,042,903동).

註4) 당사 베트남 자회사인 Pinetree Securities에 대한 소송임 (베트남 화폐 기준 소송금액 3,663,400,000동).

註5) 당사 베트남 자회사인 Pinetree Securities에 대한 소송임 (베트남 화폐 기준 소송금액 3,433,280,000동).

註6) 상기 소송은 연결기준으로 작성하였음

[계류중인 소송사건 중 당사가 원고인 사건 내역]

(기준일: 2023.12.31)
(단위 : 백만원)

소송내용
제소자
소송금액
진행상황

주채무자, 채무인수자, 연대보증인, 수탁자에 대한 대출원리금 상환청구

신항스톤 외 4

註1)

28,898

2심 진행중

주채무자, 채무인수자, 연대보증인, 수탁자에 대한 대출원리금 상환청구

로얄엠제이제이차 외1

註2)

16,335

1심 진행중

중국 고섬 증권예탁증권 공모주 인수 관련, 피고들의 은행조회서 허위작성에 따른 공동불법행위로 인한 손해배상을 청구함

당사

31,459

1심 진행중

부도수표를 이용한 ELW 고가 통정 매매 관련, 결제대금 미납금 지급청구 및 공동불법행위로 인한 손해배상을 청구함

당사

362

2심 진행중

차명계좌 소득세 및 지방소득세 원천징수처분에 대한 증권사 공동불복소송

당사 외 5

註3)

1,385

1심 진행중

당사 고객인 피고의 신용거래로 발생한 미수액 상당 채권회수를 위하여 대여금 소송을 청구함

당사

137

1심 진행중

합 계
56,736
-

註1) 원고 중 1인은 당사 SPC이며, 당사 SPC청구금액은 8,357백만원 임

註2) 원고 2인 모두 당사 SPC이며, 원고들 청구금액 합계임.

註3) 당사 청구금액은 85백만원 임

註4) 연결기준으로 작성하였으며, 상기 소송사건은 모두 한화투자증권에 해당함

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2023.12.31)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

註) 해당사항 없음

다. 채무보증 현황
- 해당사항 없음
라. 채무인수약정 현황
- 해당사항 없음

마. 그 밖의 우발채무 등

(1) 주요약정사항당사는 2023년 12월말 현재 10,053억원의 매입확약 약정을 체결하고 있으며, 상세 현황은 아래와 같습니다.

(기준일: 2023.12.31)
(단위 : 억 원)

구분
약정 상대방(회사명)
약정금액
상세내역(관련 프로젝트)
약정만기

매입확약
한화에이에프제사차
160
에미레이트 항공기
2024-10-31

매입확약
한화에이에프제오차
385
에미레이트 항공기
2024-10-31

매입확약
퍼스트엠제구차
146
BlackRock Blind Fund
2034-06-12

매입확약
인베스트어지제일차
1,000
호주 석탄터미널
2024-07-21

매입확약
피닉스모현제일차
100
익산
2025-03-27

매입확약
에이치에스에프제팔차
76
에이치라인 선박펀드
2025-11-26

매입확약
인베스트오토제일차
220
인천 북항 중고차
2024-02-19

매입확약
인베스트스타제일차
150
베트남 하노이 starlake city
2029-05-03

매입확약
인베스트세종제삼차
150
세종 벤처밸리 산업단지
2025-02-28

매입확약
와이디에이치엠이글제일차
100
바디프랜드 매출채권 유동화
2025-11-18

매입확약
와이디에이치엠이글제이차
130
바디프랜드 매출채권 유동화
2026-03-02

매입확약
아시아가온누리제일차
224
KKR 아시아 부동산 블라인드 펀드
2025-02-08

매입확약
논현밸류에드제이차
170
두산건설 사옥 보통주
2024-03-20

매입확약
멀티플렉스시리즈제육차
200
CJ CGV 임차보증금
2024-08-30

매입확약
인베스트포항제일차
40
포항 주상복합 개발
2024-06-04

매입확약
광주첨단영산강지산제일차
160
첨단2지구 지식산업센터
2024-04-22

매입확약
레버넌트제일차
113
프리드라이프 소수지분
2025-08-01

매입확약
코스모루나
150
천안 신방동 도시개발사업
2024-06-17

매입확약
에스엘티연산
48
천안 신방동 도시개발사업
2026-12-17

매입확약
제이비강릉제일차
15
해운대 중동 오피스텔 개발사업
2024-11-30

매입확약
인베스트중동제일차
80
해운대 중동 오피스텔 개발사업
2024-11-30

매입확약
그레이트거제제일차
30
거제 삼성중공업 사원아파트 부지
2024-06-29

매입확약
에코시티제일차
19
울산 신천동 공동주택
2024-06-27

매입확약
에코시티신천제이차
84
울산 신천동 공동주택
2024-06-27

매입확약
그레이트거제제이차
170
거제 삼성중공업 부지 개발
2024-06-29

매입확약
제이드이천제일차
100
이천 안흥동 주상복합
2024-08-31

매입확약
해운대케넌제일차
100
해운대 우동 생숙
2025-04-25

매입확약
유럽가온누리제일차
125
KKR 유럽 블라인드 펀드
2032-08-30

매입확약
티아이남포제일차
110
부산 남포동 생숙
2024-12-25

매입확약
티아이주교
100
고양시 주교동 오피스텔
2025-06-08

매입확약
디오니소스이글제일차
220
홈플러스 임차보증금 매입확약
2024-02-13

매입확약
인베스트조치원제일차
110
조치원 공동주택 개발
2024-02-28

매입확약
에코송정
20
이천 송정 공동주택
2024-03-10

매입확약
지에프민제칠차
120
부산 범일동 주상복합
2024-12-27

매입확약
씨더블유대구제이차
200
동대구 주상복합
2026-01-28

매입확약
더모스트신대방제일차
120
신대방동 도시형생활주택
2025-01-29

매입확약
에이디원제팔차
201
두산에너빌리티 주식담보대출
2024-05-04

매입확약
펠리스그린화성
200
신대원에너지인수금융 한도대출
2026-12-29

매입확약
인베스트덕평제일차
35
이천 표교리 물류센터
2024-01-29

매입확약
인베스트향남제일차
50
화성 향남 오피스텔
2024-09-25

매입확약
인베스트군산제일차
48
군산 조촌동 공동주택
2024-05-27

매입확약
아디아북천안제일차
150
북천안 물류센터
2024-12-10

매입확약
더모스트송파제일차
152
송파 아이파크 더 테라스
2024-06-20

매입확약
한화글로벌인프라제이차
200
프랑스 에너지 저장업체
2034-02-23

매입확약
티아이십정
150
부평 십정동 물류센터
2024-01-27

매입확약
티아이청담
80
티아이 고급 주거
2025-12-28

매입확약
에이치에스에프제이십오차
43
장금마리타임
2024-04-27

매입확약
인베스트운서제일차
100
영종도 운서동 오피스텔
2025-11-21

매입확약
그레이트야음제삼차
90
울산 야음동 주상복합
2027-07-14

매입확약
아디아고덕제일차
200
평택 고덕 복합시설
2026-09-07

매입확약
스카이타워제일차
52
안성 장계리 물류센터
2024-03-29

매입확약
티아이애월
140
제주 애월 공동주택
2025-08-16

매입확약
티아이세운
130
세운재정비촉진지구 5-3구역
2024-05-30

매입확약
에코야음제이차
30
울산 야음 2단지
2027-08-03

매입확약
티아이입장
400
북천안 IC 물류센터
2025-07-15

매입확약
인베스트양산제일차
120
경남 양산 물류센터
2025-02-26

매입확약
인베스트유사제일차
30
경남 양산 물류센터
2025-02-27

매입확약
한화글로벌인프라제삼차
40
영국 해상풍력
2029-12-19

매입확약
퍼스트엠제십차
145
BlackRock Blind Fund
2024-01-26

매입확약
세타스토리제일차
17
제주 국제영어교육도시 타운하우스 및 근생상가 담보대출
2024-06-29

매입확약
인베스트한호제일차
150
세운 6-3 지구 개발사업
2025-02-24

매입확약
타이거박달제일차
200
구로 개봉동 지식산업센터
2025-11-30

매입확약
에이치에스에프제이십칠차
75
파주센트럴밸리 일반산업단지
2024-01-26

매입확약
네오엘리브
120
용인 은화삼지구 공동주택 개발사업
2027-09-18

매입확약
인베스트광주제일차
100
광주 중앙공원 공동주택
2027-09-26

매입확약
인베스트광주제이차
100
광주 중앙공원 공동주택
2027-09-26

매입확약
더모스트팔용제일차
20
창원 국가산단 구조고도화 개발사업(후순위)
2026-06-16

매입확약
에스디글로리
10
창원 국가산단 구조고도화 개발사업(에쿼티)
2026-06-16

매입확약
슈퍼문블루
1,000
홈플러스 부동산 담보 후순위 대출
2024-12-21

매입확약
아이에스에프제일차
31
이수건설 영구채(이수화학 보증)
2025-03-27

합계
10,053
-
-

註1) 별도기준註2) ABCP/전자단기사채 매입보장약정 : 기업어음/전자단기사채 중 시장 매출이 이루어지지 않은 잔여 기업어음/전자단기사채에 대해 기초자산의 일정한 신용등급 유지등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정입니다. 註3) 지급보증 : 기업이 금융회사 등으로부터 지급보증 받을 때 담보로 이용되는 보증으로, 채무자가 채무를 상환하지 못하는 상황이 발생시, 지급보증인이 해당 채무에 대한 상환을 책임지는 보증입니다.註4) 매입확약 : 차주의 상환재원 부족시 유동화회사가 발행하는 유동화증권/사모사채를매입하는 유동성 공여 및 신용공여 약정입니다.

한편, 당사는
해외현지법인 Pinetree Securities Corporation의
은행차입금 257억원 (VND 483,500,000,000)과 관련하여 지급보증(상세내용은 'Ⅹ. 대주주 등과의 거래내용 -다. 채무보증 내역' 을 참조)하고 있으며, 이지스자산운용(주) 등에 199억원 한도로 펀드 및 지분투자, 조합출자 약정을 체결하고 있습니다.

(단위 : 억원)

구분
제63기말
제62기말
증감

지급보증
註1)

257
507
-250

매입확약
註2)

10,053
11,245
-1,192

투자 및 출자약정
199
193
6

계
10,509
11,945
-1,436

註1) 해외현지법인 Pinetree Securities Corporation의 은행차입금 VND 483,500,000,000에 대한 지급보증건 입니다.註2) 매입확약 : 약정금액 기준

연결회사는 당기말 현재 신용디폴트스왑(Credit Default Swap) 등 총 47건의 신용파생상품계약(보장매수 14건, 액면금액: 7,014억원, 보장매도 33건, 액면금액: 13,332억원)을 체결하고 있으며, 국내외 정부 및 기업 등 관련 신용위험에 대한 파생상품계약으로 구성되어 있습니다. 당해 계약에 따라 연결회사는 특정 신용사건이 발생하는 경우 보장매도 포지션의 액면금액에서 회수율을 차감한 금액에 해당하는 채무를 변제할 의무를 부담하고 있습니다. 상세 현황은 'Ⅱ. 사업의 내용'의 '3. 파생상품 거래현황' - '나. 신용파생상품 거래현황' 을 참고하시기 바랍니다.
(2)금융기관과 체결한 기타 약정 사항2023년 12월말 현재 연결회사의 금융기관과 관련된 약정사항은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

금융기관
약정사항
한도액
약정회사

한국증권금융(주)
기관운영자금대출(자체)
150,000
한화투자증권

기관운영자금대출(신탁)
예탁금 범위내

할인어음(자체)
170,000

할인어음(청약증거금)
청약증거금 범위내

담보금융지원대출(자체)
1,080,000

증권유통금융(자체)
300,000

증권유통금융(대주)
100,000

일중자금거래(자체)
200,000

(주)우리은행 외 3개 은행
일중대출
93,000

(주)우리은행
당좌대출
1,000

Woori Bank Hong Kong Branch
은행차입금
25,536
Pinetree Securities Corporation㈜

Vietinbank 외 5개 은행
기간대출
16,173

Joint stock Commercial Bank for Investment and Development of Viet Nam
당좌차월
15,800

註) 연결기준

(3) (창투)조합 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정조합은 각 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 규정하고 있는 바각 조합의 업무집행조합원인 연결회사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다.

구 분
약정내용
해당회사

코에프씨밸류업사모투자전문회사(주1)
운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억원 범위내에서 업무집행사원이 우선 충당함.
한화투자증권

(주1) 2015년 중 특수관계자인 한화자산운용㈜로 해당 사모투자전문회사는 매각되었으나, 매수자의 요청으로 우선손실 충당금과 관련하여 우리은행 예치금에 질권이 설정되어 있습니다.

당기말 현재 위 계약 전체에 대한 최대손실충당금액은 2,500백만원이며, 연결회사는 충당 가능성을 평가하여 2,500백만원을 충당부채로 인식하고 있습니다.
바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행
- 해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 회사에 대한 제재
(1) 수사, 사법기관의 제재현황※ 해당사항 없음
(2) 행정기관의 제재현황
1) 금융감독당국의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

횡령,배임해당여부

2020.

06.24

금융위원회

한화투자증권

과태료 부과

부과: 37.5백만원 납부: 30백만원

금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반

(자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제7호)

- 해당 직원 조치- 과태료 납부

- 규정 준수를 위한 교육

실시 및 모니터링

해당없음

2020.

06.30

금융위원회

한화투자증권

과태료 부과

부과: 54백만원 납부: 43.2백만원

전자금융거래의 안전성 확보의무 위반

(전자금융거래법 제21조, 전자금융감독규정 제7조, 제15조 등)

신용정보전산시스템 보안대책 의무 위반

(신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조 및 동법 시행령 제16조, 신용정보업감독규정 제20조)

- 해당 직원 조치- 과태료 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선

해당없음

2024.

01.30

금융위원회

한화투자증권

과징금 부과
부과: 19.3백만 원

증권신고서 제출의무 위반

(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항)

-과징금 납부(예정)
- 재발방지를 위한 자체점검 및 관리감독 강화
해당없음

2024.

02.02

금융감독원

한화투자증권

기관경고

-

금융투자상품 판매시 설명의무 위반

(舊 자본시장법 제47조 제1항 및 제3항)

-해당 임직원 조치(예정)
- 재발방지를 위한 자체점검 및 관리감독 강화
해당없음

註) 최근 5년간
회사에
대한 제재

2) 공정거래위원회의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

횡령,배임해당여부

2020.10.22
공정위
한화투자증권
경고
-
금융회사 또는 보험회사의 계열회사에 대한 의결권 제한 위반(공정거래법 제11조)
- 회사 청산
- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선
해당없음

註) 최근 5년간
회사에
대한 제재

3) 기타 행정, 공공기관의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

횡령,배임해당여부

2019.07.09

한국 거래소

한화투자증권

불성실공시법인지정

제재금 부과

부과: 4백만원납부: 4백만원

타법인주식및출자증권취득결정('19.06.12)사실의 지연공시

(유가증권시장 공시규정 제33조)

- 불성실공시법인 공시(5영업일)

- 제재금 납부

- 업무매뉴얼 정비
해당없음

2020. 03.05.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과

부과: 1.5백만원납부: 1.5백만원

프로그램매매 호가표시의무 위반 (한국거래소 유가증권시장 업무규정 제11조 및 동 시행세칙 제6조의5 제2항)

- 약식제재금 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 교육실시

- 편람/매뉴얼 업무정의 수정

- 시스템 변경 등 사전제어

해당없음

2020. 03.10.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과

부과: 2백만원납부: 2백만원

미결제약정수량 보유한도 위반 (한국거래소 파생상품시장업무규정 제154조 제1항 동 규정시행세칙 제162조의2 제1항)

- 약식제재금 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 교육실시

- 편람/매뉴얼 업무정의 수정

- 시스템 변경 등 사전제어

해당없음

2022.03.14
한국거래소
한화투자증권
약식제재금 부과
부과:0.5백만원납부:0.5백만원
프로그램매매 호가표시의무 위반(한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조 및 동규정 시행세칙 제2조,제7조)
- 약식제재금 납부
- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선 등 사전제어
해당없음

2022.

06.20

한국

거래소

한화투자증권

회원주의

-

신규상장일 호가입력 제한규정 위반

(한국거래소 유가증권시장 업무규정 시행세칙 제14조)

-

- 재발방지를 위한 규제사항 변경 에 대한 숙지, 정기교육 실시

해당없음

2022. 10.17.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과
부과: 1백만 원납부: 1백만 원

프로그램매매 호가표시의무 위반 (한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조 및 동규정 시행세칙 제2조, 제7조)

- 약식제재금 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선 등 사전 제어

해당없음

註) 최근 5년간
회사에
대한 제재

나.임직원(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에 대한 제재
(1) 수사, 사법기관의 제재현황※ 해당사항 없음
(2) 행정기관의 제재현황
1) 금융감독당국의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

직책

재직여부

근속연수

2018.10.24

금융 감독원

상무보

(상무보)

퇴직

11개월

퇴직자 위법사실 통지

-

-현황: 금융감독원 부문검사 결과('17.03.29 ~ '17.04.05, '17.06.26 ~ '17.06.30,'17.07.05 ~ '17.07.11)

-지적사항: 수수료 수입에 연동한 대가지급 금지 위반

-근거법령: 자본시장법 제71조 및 동법시행령 제68조 제5항

인사위원회 결의를 통한 징계 확정

해당사항 관리감독 강화, 해당자 인사기록카드 기록/유지

2020.10.05

금융 감독원

실장

(상무보)

재직

29년

1개월

주의

-

-현황: 금융감독원 부문검사 결과('17.03.29 ~ '17.04.05, '17.06.26 ~ '17.06.30,'17.07.05 ~ '17.07.11)

-지적사항: (행위자)내부사용자 비밀번호 관리 부적정, 개발용 데이터베이스 운영통제 미준수, 신용정보전산시스템 보안대책 의무 위반

-근거법령: 전자금융거래법 제21조, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조, 동법시행령 제16조

인사위원회 결의를 통한징계 확정

해당사항 관리감독 강화, 해당자 인사기록카드 기록/유지

註1) 최근 5년간 임직원
(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에
대한 제재註2) 직위는 징계일 당시 직위 표시, 단 퇴직 후 징계자는 퇴직 당시 직위 표시註3) 근속기간 : 재직자는 2023.12.31 기준, 퇴직자는 퇴직일 기준

다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항
당사는 최근 5사업연도 중 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 단기매매차익 취득사실이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

※ 해당사항 없음

나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항
(1) 고객예탁재산 현황1) 투자자예수금

(단위 : 백만원)

구 분
제63기 3분기말
제62기말
제61기말

위탁자예수금
338,496
360,754
583,125

장내파생상품거래예수금
72,023
67,072
69,278

집합투자예수금
177,448
138,593
348,610

외화예수금
36,955
54,243
68,142

기 타
538
1,447
1,147

합 계
625,460
622,109
1,070,302

註) K-IFRS 별도기준

2) 예수유가증권

(단위 : 백만원)

종 목
제63기 3분기말
제62기말
제61기말

위탁자유가증권
22,118,381
18,505,170
19,866,829

수익자유가증권
29,872,139
29,964,321
28,882,355

기타예수유가증권
122,300
61,600
134,500

합 계
52,122,820
48,531,091
48,883,684

註) K-IFRS 별도기준

(2) 예탁재산의 보호현황1) 고객예탁금 등 별도예치제도고객예탁금은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 고객예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융(주)에 신탁의 형태로 별도 예치한 것입니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분
별도예치대상금액
별도예치금액
예치비율(%)
비고

증권금융
은행

원화
위탁자예수금
277,320
278,300
-
100.3
-

장내파생상품거래예수금
47,404
48,400
-
102.1
-

집합투자증권투자자예수금
177,461
178,500
-
100.6
-

기타
-
-
-
-
-

합 계
502,185
505,200
-
100.6
-

달러화
위탁자예수금
16,836
19,896
7,793
118.2
-

기타통화
위탁자예수금
406
5,740
5,594
1,415.3
-

註1) K-IFRS 별도기준註2) 2023.9.30 기준의 별도예치금액 기준

2) 예금자 보호제도당사가 취급하는 금융상품 중 예금보험공사가 예금자보호법에 의하여 보호하는 금융상품의 종류는 다음과 같으며, 이에 대해 홈페이지상에 공지하고 있습니다.

상품명
비고

집합투자증권 투자자예수금
현금잔액

외화예수금
현금잔액

위탁자예수금
현금잔액

註) 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입 한 금융상품은 보호되지 않습니다.보험상품은 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않으나, 퇴직보험 계약은 보호됩니다.

다. 보호예수 현황

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

보통주
42,105,264
2019.08.09
2020.08.09
2019.08.09~2020.08.09
증권신고서 제출 면제(전매제한조치)
214,547,775

註1) 상기 보호예수 현황은 2019년 중 당사가 실시한 제3자배정(한화자산운용) 유상증자에 대한 내용임.註2) 예수일과 반환예정일은 각각 보호예수 시작일과 종료일을 기재하였습니다.註3) 보호예수기간 중 상기 주식은 한국예탁결제원에 보호예수(예탁) 되어 있었습니다.註4) 총발행주식수는 보통주 기준이며, 우선주는 4,800,000주가 발행되어 있습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

Zharyk Zhol Company 2007. LLP
2007-09-12
Kazakhstan, Almaty Zhibek Zholi /dostik,50/2/39 office:709
부동산투자(SPC)
83
상동
X

Pinetree Securities Pte.Ltd
2019-11-01
1 Raffles Place #34-02, One Raffles Place, Singapore (048616)
증권업
8,287
상동
X

Pinetree Securities Corporation
2003-02-18
Floor 20th, TNR Tower, 54A Nguyen Chi Thanh Street, Dong Da District, Hanoi, Vietnam
증권업
136,394
상동
○

2020한화미래환경신기술사업투자조합
2020-03-02
-
투자조합
13,730
상동
X

2018한화신산업글로벌플러스업펀드
2022-09-30
-
투자조합
46,784
상동
X

밸류시스템 ESG 일반 사모투자신탁
2022-08-10
-
투자신탁
5,326
상동
X

에이치에스에프제팔차(주1)
2015-11-03
서울특별시 영등포구 여의대로56
수익증권유동화(SPC)
22,576
상동
X

아시아퍼시픽45호 선박투자회사(주1)
2015-07-23
제주특별자치도 제주시 연삼로 473
선박투자회사
22,826
상동
X

로얄엠제이제일차(주1)
2018-03-16
서울특별시 종로구 새문안로 68
대출채권유동화(SPC)
13,182
상동
X

로얄엠제이제이차(주1)
2018-05-11
서울특별시 종로구 새문안로 68
대출채권유동화(SPC)
12,285
상동
X

퍼플팁제일차(주1)
2018-05-11
서울특별시 영등포구 여의대로 60
수익증권유동화(SPC)
112,118
상동
O

한화에이에프제사차(주1)
2019-02-08
서울특별시 영등포구 여의대로56
수익증권유동화(SPC)
13,246
상동
X

한화에이에프제오차(주1)
2019-02-08
서울특별시 영등포구 여의대로56
수익증권유동화(SPC)
38,585
상동
X

인베스트어지제일차(주1)
2019-06-10
서울특별시 영등포구 의사당대로97
수익증권유동화(SPC)
110,572
상동
O

신세계제일차(주1)
2019-03-25
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
수익증권유동화(SPC)
7,086
상동
X

퍼스트엠제구차(주1)
2018-06-08
서울특별시 종로구 새문안로 68(신문로1가)
수익증권유동화(SPC)
9,829
상동
X

퍼스트엠제십차(주1)
2015-09-01
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
수익증권유동화(SPC)
8,661
상동
X

피닉스모현제일차(주1)
2020-01-13
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
대출채권유동화(SPC)
10,626
상동
X

인베스트오토제일차(주1)
2020-12-18
서울특별시 국제금융로6길11(여의도동)
대출채권유동화(SPC)
25,381
상동
X

인베스트스타제일차(주1)
2020-11-05
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
수익증권유동화(SPC)
13,733
상동
X

와이디에이치엠이글제일차(주1)
2020-12-18
서울특별시 영등포구 여의대로 56
수익증권유동화(SPC)
8,871
상동
X

와이디에이치엠이글제이차(주1)
2021-03-29
서울특별시 영등포구 여의대로 56
수익증권유동화(SPC)
11,827
상동
X

인베스트세종제삼차(주1)
2021-03-30
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
대출채권유동화(SPC)
15,012
상동
X

논현밸류에드제이차(주1)
2021-05-10
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
수익증권유동화(SPC)
11,814
상동
X

아시아가온누리제일차(주1)
2021-05-11
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
수익증권유동화(SPC)
9,287
상동
X

인베스트포항제일차(주1)
2021-09-03
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
대출채권유동화(SPC)
4,166
상동
X

광주첨단영산강지산제일차(주1)
2021-07-22
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
대출채권유동화(SPC)
16,146
상동
X

레버넌트제일차(주1)
2021-09-01
서울특별시 영등포구 여의대로 108
수익증권유동화(SPC)
10,169
상동
X

멀티플렉스시리즈제육차(주1)
2021-08-30
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
대출채권유동화(SPC)
20,801
상동
X

인베스트중동제일차(주1)
2021-11-30
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
대출채권유동화(SPC)
8,075
상동
X

제이비강릉제일차(주1)
2021-11-30
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
대출채권유동화(SPC)
1,519
상동
X

그레이트거제제일차(주1)
2021-10-12
서울특별시 송파구 오금로 62
대출채권유동화(SPC)
2,597
상동
X

그레이트거제제이차(주1)
2021-12-29
서울특별시 송파구 오금로 62
대출채권유동화(SPC)
17,217
상동
X

에코시티제일차(주1)
2021-12-13
서울특별시 송파구 오금로 62
대출채권유동화(SPC)
1,960
상동
X

에코시티신천제이차(주1)
2021-12-29
서울특별시 송파구 오금로 62
대출채권유동화(SPC)
7,504
상동
X

제이드이천제일차(주1)
2021-10-29
서울특별시 영등포구 여의대로 56
대출채권유동화(SPC)
11,026
상동
X

해운대케넌제일차(주1)
2021-11-26
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
대출채권유동화(SPC)
10,201
상동
X

코스모루나(주1)
2021-12-22
서울특별시 송파구 오금로 62
대출채권유동화(SPC)
12,230
상동
X

에스엘티연산(주1)
2021-12-22
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
대출채권유동화(SPC)
4,867
상동
X

디오니소스이글제일차(주1)
2021-10-29
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
대출채권유동화(SPC)
20,346
상동
X

유럽가온누리제일차(주1)
2021-10-06
서울특별시 강남구 언주로134길 14
수익증권유동화(SPC)
7,672
상동
X

티아이남포제일차(주1)
2021-10-25
서울특별시 강남구 언주로134길 14
대출채권유동화(SPC)
11,234
상동
X

티아이북내(주1)
2021-11-15
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
대출채권유동화(SPC)
102
상동
X

티아이주교(주1)
2021-12-08
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
대출채권유동화(SPC)
10,190
상동
X

인베스트조치원제일차(주1)
2022-02-28
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
대출채권유동화(SPC)
11,070
상동
X

에코송정(주1)
2022-03-10
서울특별시 송파구 오금로 62
대출채권유동화(SPC)
2,110
상동
X

이마스터제십삼차(주1)
2022-02-28
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
대출채권유동화(SPC)
10,141
상동
X

테트라스(주1)
2022-03-29
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
대출채권유동화(SPC)
2,230
상동
X

지에프민제칠차(주1)
2022-01-27
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
대출채권유동화(SPC)
12,118
상동
X

씨더블유대구제이차(주1)
2022-02-28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
대출채권유동화(SPC)
21,626
상동
X

더모스트신대방제일차(주1)
2022-03-29
서울특별시 영등포구 여의대로 56
대출채권유동화(SPC)
12,011
상동
X

인베스트덕평제일차(주1)
2022-04-12
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
대출채권유동화(SPC)
3,570
상동
X

인베스트향남제일차(주1)
2022-04-25
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
대출채권유동화(SPC)
5,071
상동
X

인베스트군산제일차(주1)
2022-05-25
서울특별시 중구 삼일대로 343
대출채권유동화(SPC)
5,077
상동
X

아디아북천안제일차(주1)
2022-06-14
서울특별시 영등포구 여의대로 56
대출채권유동화(SPC)
15,190
상동
X

아디아의전제일차(주1)
2022-06-15
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
대출채권유동화(SPC)
17,087
상동
X

더모스트송파제일차(주1)
2022-06-20
서울특별시 송파구 오금로 62
대출채권유동화(SPC)
15,765
상동
X

한화글로벌인프라제이차(주1)
2022-06-23
서울특별시 영등포구 여의대로 56
수익증권유동화(SPC)
15,212
상동
X

티아이십정(주1)
2022-05-27
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
대출채권유동화(SPC)
15,476
상동
X

티아이청담(주1)
2022-06-28
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
대출채권유동화(SPC)
8,199
상동
X

펠리스그린화성(주1)
2022-05-10
서울특별시 영등포구 여의대로 56
대출채권유동화(SPC)
17,981
상동
X

에이디원제팔차(주1)
2022-05-04
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
대출채권유동화(SPC)
20,250
상동
X

인베스트운서제일차(주1)
2022-07-21
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
대출채권유동화(SPC)
10,182
상동
X

그레이트야음제삼차(주1)
2022-09-13
서울특별시 송파구 오금로 62
대출채권유동화(SPC)
9,328
상동
X

아디아고덕제일차(주1)
2022-09-07
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
대출채권유동화(SPC)
20,178
상동
X

티아이애월(주1)
2022-08-16
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
대출채권유동화(SPC)
14,165
상동
X

스카이타워제일차(주1)
2022-07-21
서울특별시 영등포구 여의대로 108
대출채권유동화(SPC)
5,237
상동
X

티아이세운(주1)
2022-09-30
서울특별시 영등포구 국제금융로 70
대출채권유동화(SPC)
13,471
상동
X

에이치에스에프제이십오차(주1)
2022-07-26
서울특별시 영등포구 여의대로 56
대출채권유동화(SPC)
12,131
상동
X

로얄더블유엠(주1)
2022-01-01
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
대출채권유동화(SPC)
4,209
상동
X

인베스트양산제일차(주1)
2022-10-26
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
대출채권유동화(SPC)
12,475
상동
X

인베스트유사제일차(주1)
2022-10-26
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
대출채권유동화(SPC)
8,549
상동
X

에코야음제이차(주1)
2022-11-03
서울특별시 송파구 오금로 62
대출채권유동화(SPC)
3,121
상동
X

한화글로벌인프라제삼차(주1)
2022-12-20
서울특별시 영등포구 여의대로 56
수익증권유동화(SPC)
3,787
상동
X

티아이입장(주1)
2022-11-15
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
대출채권유동화(SPC)
20,594
상동
X

인베스트한호제일차(주1)
2023-02-06
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
대출채권유동화(SPC)
15,200
상동
X

세타스토리제일차(주1)
2023-03-15
서울특별시 영등포구 국회대로38길 8, 403호 에이-155호(당산동3가, 문화빌딩)
대출채권유동화(SPC)
1,708
상동
X

타이거박달제일차(주1)
2022-12-20
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
대출채권유동화(SPC)
20,128
상동
X

에이치에스에프제이십칠차(주1)
2022-10-14
서울특별시 영등포구 여의대로 56
대출채권유동화(SPC)
15,450
상동
X

네오엘리브(주1)
2023-06-28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10 15층
대출채권유동화(SPC)
12,127
상동
X

인베스트광주제일차(주1)
2023-09-11
서울특별시 중구 을지로 76
대출채권유동화(SPC)
10,305
상동
X

인베스트광주제이차(주1)
2023-09-13
서울특별시 중구 을지로 76
대출채권유동화(SPC)
10,305
상동
X

더모스트팔용제일차
2023-07-14
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
대출채권유동화(SPC)
2,071
상동
X

에스디글로리
2023-07-13
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
대출채권유동화(SPC)
1,012
상동
X

슈퍼문블루
2023-12-21
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 710-1호
대출채권유동화(SPC)
102,351
상동
O

아이에스에프제일차
2023-09-14
서울특별시 영등포구 여의대로 56
대출채권유동화(SPC)
3,086
상동
X

엘비아시아전문투자형사모부동산투자신탁15호
2021-02-08
-
수익증권유동화(SPC)
17,010
상동
X

한화글로벌인프라전문투자형사모특별자산투자신탁 19호
2019-08-16
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26
투자신탁
13,822
상동
X

엠플러스스카이전문투자형사모투자신탁6-3호
2019-03-22
서울특별시 강남구 남부순환로 2806
투자신탁
21,022
상동
X

주1) 연결회사가 소유하고 있는 지분은 없으나, 실질지배력 요건을 충족하여 종속기업으로 분류함주2) 주요종속회사 여부 - 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 - 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2023년 9월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
10
(주)한화
110111-0002959

한화생명보험(주)
110111-0003204

한화손해보험(주)
110111-0006456

한화솔루션(주)
110111-0360935

한화에어로스페이스(주)
194211-0000480

한화투자증권(주)
110111-0003155

한화시스템(주)
176011-0020640

한화갤러리아 주식회사
110111-8570891

한화위탁관리부동산투자회사(주)
110111-8294037

한화오션 주식회사
110111-2095837

비상장
92
(주)한화갤러리아타임월드
160111-0003410

주식회사 에프지코리아
110111-8625703

한화첨단소재(주)
110111-8496279

(주)알이씨데이터센터
134511-0614279

에이치앤지케미칼 주식회사
206211-0088209

(주)경기용인테크노밸리
134511-0262242

(주)김해테크노밸리
195511-0120447

농업회사법인그린투모로우(주)
134511-0150356

대산그린에너지(주)
161411-0041942

하동햇빛나눔태양광발전 주식회사
150111-0337374

에이치글로벌파트너스 유한회사
134514-0002931

(주)서산테크노밸리
161411-0017852

석문호수상태양광(주)
165011-0061928

양주에코텍(주)
110111-4483840

한화컨버전스(주)
134811-0203993

(주)에스아이티테크
134811-0314477

(주)에이치밸리
134811-0187775

에코이앤오(주)
134111-0226874

(주)여수씨월드
110111-4284602

(주)일산씨월드
110111-4368901

캐롯손해보험(주)
110111-7107728

하이패스태양광(주)
110111-4974336

(주)한화63시티
110111-0425622

고북주민태양광발전 주식회사
161411-0057501

(주)대전역세권개발피에프브이
124411-0284620

(주)한화도시개발
110111-4231596

에이치에이엠홀딩스 주식회사
164711-0125151

한화라이프랩(주)
110111-3199349

(주)한화비앤비
110111-5281988

한화손해사정(주)
110111-3192913

한화솔라파워(주)
110111-6426434

한화솔라파워글로벌(주)
110111-6560745

한화에너지(주)
110111-3807223

한화커넥트(주)
110111-0544133

(주)한화이글스
160111-0007214

한화자산운용(주)
110111-0571201

(주)한화저축은행
121111-0059436

한화정밀기계(주)
194211-0273326

한화임팩트(주)
161411-0001243

한화임팩트글로벌(주)
110111-6773687

한화글로벌에셋(주)
110111-1725930

해오름태양광발전소(주)
154311-0050192

한화컴파운드(주)
161511-0001861

한화케미칼오버시즈홀딩스(주)
110111-4137207

한화비전(주)
131111-0514404

한화토탈에너지스 주식회사
161411-0013066

한화파워시스템(주)
194211-0273318

한화호텔앤드리조트(주)
110111-0249709

(주)한화에스테이트서비스
110111-7126249

(주)안성테크노밸리
134611-0099669

(주)제주해양과학관
110111-4143577

해모둠태양광(주)
161411-0047445

(주)제이용인테크노밸리
134511-0438918

천장산풍력(주)
110111-0002959

영광칠해해상풍력 주식회사
110111-8590344

(주)서울역북부역세권개발
124411-0267337

(주)서오창테크노밸리
150111-0292271

(주)하나트러스트제5호위탁관리부동산투자회사
110111-7468352

(주)에이치테크노밸리
134811-0608325

영암큐파워솔라팜1호 주식회사
205411-0034374

아쿠아플라넷 주식회사
110111-7839529

한화생명금융서비스(주)
110111-7837226

피플라이프 주식회사
110111-2913716

더테이스터블 주식회사
110111-7942778

(주)엔터프라이즈블록체인
110111-7926912

주식회사 비비티에이아이코리아
110111-8361787

파워시스템즈엠에프지코리아(유)
110114-0181252

영월천평풍력(주)
141411-0016527

(주)울산복합도시개발
230111-0355824

고흥큐파워솔라팜1호 주식회사
205411-0035265

원주그린(주)
110111-4636431

한화이센셜 주식회사
131311-0256721

바닐라스튜디오(주)
110111-8002456

아산배방개발(주)
134511-0531085

비전넥스트 주식회사
131111-0650026

한화인텔리전스 주식회사
160111-0604797

주식회사 뉴블라코리아
110111-8076427

주식회사 그로들
110111-8076302

(주)비노 갤러리아
110111-8652467

한화넥스트 주식회사
110111-8288337

보령녹도해상풍력 주식회사
164511-0039231

(주)안성테크노로지스틱스
134611-0123418

(주)케이비부산오시리아호텔위탁관리부동산투자회사
110111-8159512

한화엔엑스엠디(주)
131111-0661552

(주)수서역환승센터복합개발
134511-0563749

히어로손해사정 주식회사
110111-8204804

에이치씨씨홀딩스(주)
110111-8204656

한화오션디지털
194911-0042446

한화오션에코텍 주식회사
204611-0025990

(주)에이치씨앤디
134511-0634467

신안우이해상풍력 주식회사
201111-0072019

알이100솔라팩토리1호 주식회사
205411-0038334

(해외법인)

회 사 명
비 고

A123 Coporation
미국

Abbot Solar, LLC
미국

Aberdeen Corporate Services S.L.
스페인

Acebuche Solar SL
스페인

Acropark Golf Corp.
일본

AI Alliance LLC
캐나다

Albany Directorship, S.L.
스페인

ALDGATE EAST INVESTMENTS, SL
스페인

ALFAZ DIRECTORSHIP, SL
스페인

Aliaga Solar SL
스페인

Alkin Enerji uretim Ltd. sti.
터키

Alondra Foods Project, LLC
미국

ALQUIZAR INVESTMENTS, SL
스페인

Amberes Corporate Services, S.L.
스페인

ANNAPURNA SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

Power Systems Mfg. Mexico, S. De R.L. De C.V.
멕시코

AP Solar 5, LLC
미국

APEX Machine Tool Company, Inc.
미국

Appaloosa Solar Project LLC
미국

Appleton Corporate Services, S.L.
스페인

ARBECA SOLAR SLU
스페인

Aslan Gunes Enerjisi A.s.
터키

Atlas North P1, LLC
미국

Atlas North, LLC
미국

Atlas Solar Holdco, LLC
미국

Atlas Solar II, LLC
미국

Atlas Solar III, LLC
미국

Atlas Solar IV, LLC
미국

Atlas Solar Retailer, LLC
미국

Atlas Solar V, LLC
미국

Atlas Solar, LLC
미국

Atlas VII, LLC
미국

Avenir el Divisadero SpA
칠레

Axia Solar Corp.(구. HESAL System Solutions Corp.)
미국

AZOR POWER SL
스페인

B123 Coporation
미국

Bartlett JFK Solar, LLC
미국

Bartlett Newark Solar, LLC
미국

Bauernenergie Solarpark Illmersdorf UG Co.KG
독일

BENIF INVESTMENTS, SL
스페인

BHS Solar, LLC
미국

Bioluminescence Advisors, LLC.
미국

Black Hollow Sun, LLC
미국

BNS Willow Solar, LLC
미국

BOLERO ENERGY, S.L.
스페인

Bonanza Peak Solar, LLC
미국

Boulder Solar III
미국

Boulder Solar IV
미국

Bracero Pecan Storage LLC
미국

Brainum Solar, LLC
미국

Buquet Renovable 1, SL
스페인

Buquet Renovable 10, SL
스페인

Buquet Renovable 11, SL
스페인

Buquet Renovable 12, SL
스페인

Buquet Renovable 13, SL
스페인

Buquet Renovable 14, SL
스페인

Buquet Renovable 15, SL
스페인

Buquet Renovable 16, SL
스페인

Buquet Renovable 17, SL
스페인

Buquet Renovable 18, SL
스페인

Buquet Renovable 19, SL
스페인

Buquet Renovable 2, SL
스페인

Buquet Renovable 20, SL
스페인

Buquet Renovable 3, SL
스페인

Buquet Renovable 4, SL
스페인

Buquet Renovable 5, SL
스페인

Buquet Renovable 6, SL
스페인

Buquet Renovable 7, SL
스페인

Buquet Renovable 8, SL
스페인

Buquet Renovable 9, SL
스페인

BURETE DIRECTORSHIP, SL
스페인

CPES VIGORDANE FLOTTANT
프랑스

C.P.E.S. Volieres Sarraguzan
프랑스

CABUYA CORPORATE SERVICES, SL
스페인

CANARY WHARF INVESTMENTS, SL
스페인

CANNING TOWN INVESTMENTS, SL
스페인

CAPRICORNIO ENERGY, S.L.
스페인

Carco Solar, LLC
미국

Castellaneta Srl
이탈리아

CASTELLDANS SOLAR SLU
스페인

CASTELLNOU SOLAR SLU
스페인

CDG BNS 136, LLC
미국

CDG BNS Commerce, LLC
미국

CDG Forest Mall, LLC
미국

CDG Innovo Queens, LLC
미국

CDG Liberty Distributors, LLC
미국

CDG MRP 136, LLC
미국

CE Cell Engineering GmbH
독일

Cedar Ridge Solar, LLC
미국

Central Plains Solar, LLC
미국

CEPE BEL AIR SUD
프랑스

CEPE BOIS DE L´AIGUILLE
프랑스

CEPE BOIS DE LA LONDE
프랑스

CEPE Champs Carres S.A.R.L
프랑스

CEPE CHAMPS PAILLE
프랑스

CEPE CHARMONSEL
프랑스

CEPE CHAUMES DES COMMUNES
프랑스

CEPE Chesnots
프랑스

CEPE COTE DES VAUZELLES
프랑스

CEPE COTE RENARD
프랑스

CEPE Croix des Trois
프랑스

CEPE Croix du Picq
프랑스

CEPE DE BRAQUETTE
프랑스

CEPE DE CHATILLONNAIS
프랑스

CEPE DE L´ESCUR
프랑스

CEPE de Mirebellois
프랑스

CEPE des Grunes S.A.R.L
프랑스

CEPE du Souleilla S.A.R.L
프랑스

CEPE Fleur du Nivernais S.A R.L
프랑스

CEPE FORET DE MARSANNE
프랑스

CEPE FOSSE A LOUP
프랑스

CEPE FRETTES
프랑스

CEPE GRAND CERISIER
프랑스

CEPE GRANDS COMMUNAUX
프랑스

CEPE HAUT PERRON
프랑스

CEPE LA TIRROYE
프랑스

CEPE LES LORETTES
프랑스

CEPE LES VACANTS
프랑스

CEPE MELUSINE
프랑스

CEPE MERELLEs
프랑스

CEPE MONT DE CONDY
프랑스

CEPE NOUVELLOIS
프랑스

CEPE NOYER BERGER
프랑스

CEPE ORAIN
프랑스

CEPE Plaine de Pericaud
프랑스

CEPE Plo du Laurier
프랑스

CEPE RENOUVELLEMENT HAUT CABARDES
프랑스

CEPE Sapinois
프랑스

CEPE Sud vesoul SARL
프랑스

CEPE TERRIERS DE LA POINTE
프랑스

CEPE TROIS PROVINCES
프랑스

CEPE VAL D´YONNE EN FORTERRE
프랑스

CEPE Val de Vingeanne EST
프랑스

CEPE VENTS DE LOIRE
프랑스

CEPES JUGE
프랑스

Chaume Solar
프랑스

CLAVE DE SOL ENERGY, S.L.U
스페인

CLEAN SPC 2, SL, S.L.U.
스페인

COMBA DIRECTORSHIP, SL
스페인

CONIGLIO SOLAR CLASS B, LLC
미국

Coniglio Solar Holdings, LLC
미국

CONVENT GARDEN INVESTMENTS, SL
스페인

CONVERGENCE RENEWABLES EUROPE, S.L.
스페인

Copper Valley Solar, LLC
미국

CPES AUCHES
프랑스

CPES BASSE MONTAGNE
프랑스

CPES BOIS SOLEIL
프랑스

CPES BORY
프랑스

CPES BRECHE
프랑스

CPES CAHUZAC SUR ADOUR
프랑스

CPES CALENTA
프랑스

CPES CAUSSES PERIGORD
프랑스

CPES CHAMPS DE LA COUR
프랑스

CPES CHAPUS
프랑스

CPES CHENET
프랑스

CPES COURSIADA
프랑스

CPES COUSSEAU
프랑스

CPES CRASSIER LAUDUN
프랑스

CPES CROUEE
프랑스

CPES EMOROTS
프랑스

CPES FONT DE LA LEVE
프랑스

CPES FONTANILLE
프랑스

CPES GANDOLLE
프랑스

CPES GARDIOLE
프랑스

CPES GARENNES
프랑스

CPES GENEBRE
프랑스

CPES GRAND OUSTATOU
프랑스

CPES GRIFFOUL
프랑스

CPES HOMME DE PIERRE
프랑스

CPES Juncarot
프랑스

CPES LA BREDE
프랑스

CPES la Gineste
프랑스

CPES LA GRANDE GORGE
프랑스

CPES LAC DE CLOYES
프랑스

CPES LAC DE LONGCHAMPS
프랑스

CPES LAC DE ROUAN
프랑스

CPES LAROQUE
프랑스

CPES LASCOURS
프랑스

CPES LAURAGAIS
프랑스

CPES LE PLAN
프랑스

CPES LES CROUZOURETS
프랑스

CPES LES PLAINES de Haute Montagne
프랑스

CPES LIBAROS
프랑스

CPES LIGNE SOLAIRE HAUTE LANDE
프랑스

CPES LUE
프랑스

CPES MAGNILS
프랑스

CPES MALAGA
프랑스

CPES MARDALOU
프랑스

CPES MAS D´EN RAMIS
프랑스

CPES MAS THIBERT
프랑스

CPES MILHAT
프랑스

CPES MONDONNE
프랑스

CPES Montans
프랑스

CPES MORAS
프랑스

CPES MORILLON
프랑스

CPES MOUCHIT
프랑스

CPES MURES BASSES
프랑스

CPES OMBRIPARK
프랑스

CPES PASCARATE
프랑스

CPES PAYS THIBERIEN
프랑스

CPES PEROLERA
프랑스

CPES PERRIERE
프랑스

CPES PEYROLE LAC
프랑스

CPES PLACE ROYALE
프랑스

CPES PLAN DE BANON
프랑스

CPES RADAR
프랑스

CPES REGEAUD
프랑스

CPES RENARDEYRE
프랑스

CPES RIVAILLES
프랑스

CPES ROMEGUERAR
프랑스

CPES SABLE ROUGE
프랑스

CPES SAINT ANGE
프랑스

CPES Saint-Lys
프랑스

CPES SEBENS
프랑스

CPES SIGNORET
프랑스

CPES SUR L ´EPINE
프랑스

CPES TALLER
프랑스

CPES THUILIERES
프랑스

CPES TREMEGE
프랑스

CPES VALLEE
프랑스

CPES VILLAGE SOLAIRE
프랑스

CPES Volieres Charente
프랑스

CPES Volieres Deux Sevres
프랑스

Cret meuron suisse
스위스

CSE AMPERE
프랑스

CSE ARMAND
프랑스

CSE GAULARD
프랑스

CSE JOULE
프랑스

CSE LECLANCHE
프랑스

CSE PLANTE
프랑스

CSE TARASCON
프랑스

CSE VOLTA
프랑스

Daffodil Storage Project LLC
미국

Daiichi Q Solar G.K
일본

Daini Q Solar G.K.
일본

Daisan Q Solar G.K.
일본

Daiyon Q Solar G.K.
일본

Deergrass Energy Storage LLC
미국

Dehesa NHS Holdings S.L.U
스페인

DES Energy Kom GmbH
독일

DES Energy PV 2 GmbH & Co.KG
미국

DES Energy PV1 GmbH
독일

Diamond Solar, LLC
미국

DICKSON SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

Don Rodrigo Hive SL
스페인

DONALLY CORPORATE SERVICES, SL
스페인

DP Real Estate America LLC
미국

DUCLO, INC.
미국

East River ESS, LLC
미국

Eastern Plains Solar, LLC
미국

EBC GLOBAL PTE. LTD.
싱가포르

EBTEC Corporation
미국

EDAC ND, Inc
미국

EDAC Technologies Intermediate Company
미국

Elcin Enerji Uretim Ltd. sti.
터키

EMBR PTY LTD
호주

EMPER INVESTMENTS, SL
스페인

ENDINO SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

EnFin Corp.
미국

EnFin Residential Solar Finance HoldCo LLC
미국

EnFin Residential Solar Finance I LLC
미국

Enterprise Blockchain Inc.
미국

Enviria IPP DevCo 2 GmbH & Co. KG
독일

ENVIRIA IPP DevCO1 GmbH & Co. KG
독일

Espardell Directorship, SL
스페인

Eureka PV Solar, LLC
미국

FAIRLEAD CORPORATE SERVICES, SL
스페인

Fairview Solar, LLC
미국

Fairway Storage LLC
미국

FCHQC Development, LLC
미국

FFNEV DESARROLLORS ESPANA I, SL
스페인

FFNEV DESARROLLORS ESPANA II, SL
스페인

Fior Gunes Enerjisi Anonim sirketi
터키

GALAXY ENERGY, S.L.
스페인

GALGO POWER, S.L.
스페인

GARDAYA INVESTMENTS, SL
스페인

Garnet Solar Power Generation 1, LLC
미국

GAVILAN POWER, S.L.U
스페인

GERIFALTE POWER, S.L.U
스페인

Gitzeli Solar Energy Production S.A. Greece
그리스

GK Summit Apollo Eleven
일본

Grand Lake Solar II, LLC
미국

Grand Lake Solar, LLC
미국

Gravina S.r.l.
이탈리아

Green Nikola Holdings LLC
미국

GREEN RIC ENERGY, S.L.
스페인

Gregadoo Solar Farm Pty. Ltd.
호주

Gros-lte Industries Inc.
미국

Growing Energy Labs, Inc.
미국

Gtention Vietnam Company Co., Ltd.
베트남

Guadajoz Hive SL
스페인

Gulf Coast Infrastructure Management LLC
미국

H FOUNDATION PTE. LTD.
싱가포르

H Properties TMK
일본

H&D Company Pte. Ltd.
싱가폴

H2 IP UK Limited
영국

HAMC Holdings Corp.
미국

Hanwha 174 PG JV Holdings, LLC
미국

Hanwha Advanced Materials America LLC
미국

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
중국

Hanwha Advanced Materials Chongqing Co., Ltd.
중국

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
체코

Hanwha Advanced Materials Georgia Inc.
미국

Hanwha Advanced Materials Germany GmbH
독일

Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC
미국

Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.
멕시코

Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd.
중국

Hanwha Advanced Materials USA Corp.
미국

HANWHA AERO ENGINES.,LTD
베트남

HANWHA AEROSPACE EUROPE
폴란드

Hanwha Aerospace USA
미국

Hanwha Aerospace USA LLC
미국

Hanwha America Development Inc.
미국

Hanwha Asset Management (USA) Ltd.
미국

HANWHA ASSET MANAGEMENT PTE. LTD.
싱가폴

Hanwha AZDEL, Inc.
미국

Hanwha Bannerton HoldCo Pty. Ltd.
호주

Hanwha BCGE O&M Limited Liability Company
베트남

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.
중국

Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd.
태국

HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED
인도

Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아

Hanwha Cimarron Europe GmbH
독일

Hanwha Cimarron LLC
미국

HANWHA CONVERGENCE USA CORP.
미국

Hanwha Defense Australia Pty Ltd
호주

HANWHA DEFENSE USA,INC.
미국

Hanwha Digital Inc.
미국

Hanwha Energy Australia Pty. Ltd.
호주

Hanwha Energy Corporation Europe S.L.U
스페인

Hanwha Energy Corporation Ireland Limited
아일랜드

Hanwha Energy Corporation Japan
일본

Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.
싱가폴

Hanwha Energy Corporation Vietnam Co., Ltd
베트남

Hanwha Energy Guam Utilities Service, LLC
미국

Hanwha Energy Retail Australia Pty Ltd
호주

Hanwha Energy Retail Investment Spain S.L.U
스페인

Hanwha Energy Retail Spain S.L.U
스페인

Hanwha Energy Solar, Inc.
미국

Hanwha Energy USA Holdings Corporation
미국

Hanwha Europe GmbH
독일

Hanwha Financial Technology Company Limited
베트남

Hanwha Futureproof Corp
미국

Hanwha Futureproof LLC
미국

Hanwha General Chemical AU Pty Ltd
호주

Hanwha General Chemical SG PTE. LTD.
싱가폴

Hanwha General Chemical SPN, S.L.
스페인

Hanwha Global Investment Corporation
미국

Hanwha Holdings(USA), Inc.
미국

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
홍콩

Hanwha Impact Partners INC (구. Hanwha General Chemical USA Corp)
미국

Hanwha International Corp.
미국

HANWHA INTERNATIONAL INDIA PVT., LT
인도

Hanwha International LLC.
미국

HANWHA INTERNATIONAL VIETNAM
베트남

Hanwha Japan CO.,LTD.
일본

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )
베트남

Hanwha Machinery Americas, Inc.
미국

Hanwha Machinery Corporation
미국

Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd
호주

Hanwha Mining Services Chile SpA
칠레

Hanwha Momentum AB
스웨덴

Hanwha NxMD (Thailand) Co., Ltd.
태국

Hanwha Offshore North America LLC
미국

Hanwha Parcel O LLC
미국

HANWHA PHASOR LTD.
영국

한화압축기(상해)유한공사
중국

Hanwha Power Systems Americas, Inc.
미국

Hanwha Power Systems Global Corp.
미국

Hanwha Power Systems Holdings, Corp.
미국

Hanwha Power Systems Service Middle East LLC
아랍에미레이트

HANWHA POWER SYSTEMS VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

Hanwha Property USA LLC
미국

Hanwha PVPLUS LLC
미국

Hanwha Q CELLS America Inc.
미국

Hanwha Q CELLS America Project Holdings
미국

Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp.
미국

Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd.
호주

Hanwha Q CELLS Canada, Corp.
캐나다

Hanwha Q CELLS Chile SpA
칠레

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
영국

Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC
미국

Hanwha Q CELLS France SAS
프랑스

Hanwha Q Cells Georgia, Inc
미국

Hanwha Q CELLS Gmbh
독일

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
홍콩

Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.
영국

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아

Hanwha Q CELLS Servicios Comerciales, S DE RL DE CV
멕시코

HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD.
말레이시아

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.
중국

Hanwha Q CELLS Til Til Uno SPA
칠레

Hanwha Q CELLS Turkey
터키

HANWHA Q CELLS US O&M LLC
미국

Hanwha Q CELLS USA Corp.
미국

Hanwha Q CELLS USA, INC.
미국

Hanwha Q CELLS(Nantong) Co., Ltd.
중국

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.
중국

Hanwha Resources (Canada) Ltd.
캐나다

Hanwha Resources (USA) Corporation
미국

Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd.
사우디아라비아

Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd.
중국

Hanwha Solar Power Kitsuki G.K.
일본

Hanwha Solar Power USA Corp.
미국

Hanwha SolarOne (Laiyang) Co., Ltd
중국

Hanwha SolarOne GmbH
독일

Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd.
영국

Hanwha SolarOne Power Generation (Wuxi) Co., Ltd.
중국

Hanwha Solarone(beipiao)Co.,Ltd
중국

Hanwha Solutions Insight Holdings Corporation
미국

Hanwha Solutions Japan G.K.
일본

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS
미국

HANWHA SYSTEMS UK LTD
영국

Hanwha Systems USA Corporation
미국

Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd
베트남

Hanwha Techm Hungary Zrt.
헝가리

Hanwha Techwin Automation Americas, Inc.
미국

HANWHA TECHWIN AUTOMATION VIETNAM CO,.LTD
베트남

Hanwha Total Solar II, LLC
미국

Hanwha Total Solar, LLC
미국

Hanwha Village Market, LLC
미국

HANWHA VISION AMERICA, INC.
미국

HANWHA VISION EUROPE LIMITED
영국

HANWHA VISION MEA FZE
아랍에미레이트

HANWHA VISION MEXICO
멕시코

HANWHA VISION VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

Hanwha West Properties LLC
미국

Harlem River ESS, LLC
미국

HARRIER POWER, S.L.U
스페인

HAU Cheshire Project LLC
미국

HAU Newington Project LLC
미국

HEC Guam A, LLC
미국

HEC Guam Member A, LLC
미국

HEC Guam Partnership A, LLC
미국

HECE RENOVABLES 1, SL
스페인

HECE RENOVABLES 10, SL
스페인

HECE RENOVABLES 2, SL
스페인

HECE RENOVABLES 3, SL
스페인

HECE RENOVABLES 4, SL
스페인

HECE RENOVABLES 5, SL
스페인

HECE RENOVABLES 6, SL
스페인

HECE RENOVABLES 7, SL
스페인

HECE RENOVABLES 8, SL
스페인

HECE RENOVABLES 9, SL
스페인

HECI Helios 1 S.R.L.
이탈리아

HES America Ltd.
미국

HESAL System Solutions USA LLC
미국

HESTIA SUN, S.L.
스페인

HGC GTL INV LLC
미국

HGC NEXT INV LLC
미국

HHR Development B GK
일본

Hiprom Enerji Yatirimlari A.s.
터키

HMS AUSTRALIA OPERATIONS PTY LTD
호주

HMS AUSTRALIA PROPERTY HOLDINGS PTY LTD
호주

Ho`Ohana Solar I, LLC
미국

Horizon Energy Singapore Pte. Ltd.
싱가포르

HQ MEX, LLC
멕시코

HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV
멕시코

HQ MEXICO Solar I S DE RL DE CV
멕시코

HQ MEXICO Solar II S DE RL DE CV
멕시코

HQC Maywood, LLC
미국

HQC PORTUGAL HOLDINGS, LDA
포르투갈

HQC Rock River Solar Holdings LLC
미국

HQC Rock River Solar Power Generation Station LLC
미국

HQC Solar Holdings 1, LLC
미국

HQC Tatanka Wi Solar Power Generation Station, LLC
미국

HQCA Energy Solutions LLC
미국

HQCA Grid Equity LLC
미국

HSEA HVES, LLC
미국

HSESM American Union LLC
미국

HSESM LeGrandUHS LLC
미국

HSESM PlanadaES LLC
미국

HSHC AMP INV LLC
미국

HSHC FF INV LLC
미국

HSHC LIBRA INV LLC
미국

HSHC NAM INV LLC
미국

HSHC NOV INV LLC
미국

HSHC ZIP INV LLC
미국

HSIH NHH INV LLC
미국

HSP TW TE, LLC
미국

HSP TW, LLC
미국

H-summit
일본

HT Solar Holdings, LLC
미국

Huoqiu Hanrui New Energy Power Generation co. LTD
중국

HW SOLAR POWER 1 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 10 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 12 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 13 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 2 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 21 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 23 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 24 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 27 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 3 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 4 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 5 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 6 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 7 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 8 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 9 G.K.
일본

Hyperion Solar LLC
미국

Ignis Srl
이탈리아

Imeson Solar Farm, LLC
미국

INCOGNITWORLD 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 3, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 4, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 5, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD, LDA.
포르투갈

Instyle Solar Pty Ltd
호주

Intermountain Holdco, LLC
미국

Intermountain Solar Plant, LLC
미국

Iris del Sol, LLC
미국

IRON POWER ENERGY, S.L.U
스페인

ISIS SUN POWER S.L.
스페인

IZU MEGA SOLAR PARK G.K.
일본

Jindera Solar Farm Pty. Ltd.
호주

Johnson City Solar, LLC
미국

Johnson City Storage, LLC
미국

JOOB GLOBAL PTE. LTD.
싱가포르

Jove Solar, LLC
미국

KADOK CORPORATE SERVICES, SL
스페인

Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC
미국

KAMPALA CORPORATE SERVICES, SL
스페인

Kartal Enerji Uretim Ltd. sti.
터키

KBJ HECMY SDN BHD
말레이시아

Keawe Solar, LLC
미국

Kellam Solar Holdings, LLC
미국

Kenashiyama SOLAR PARK G.K.
일본

KMPT Solarpark Verwaltung GmbH
독일

Kupehau Solar, LLC
미국

Lapis Srl
이탈리아

Larrey des Vignes
프랑스

Las Coronadas Hive SL
스페인

LASCOVENT
프랑스

LASTRAFI POWER, S.L.
스페인

Lavender Storage Project LLC
미국

LDE Corporation PTY LTD
호주

LDE HOLDINGS PTY LTD
호주

LEBREL POWER, S.L.
스페인

LENEX Co.,Ltd.
일본

LENEX Electric Power G.K.
일본

LENEX MIRAI G.K.
일본

Les Eoliennes Entre Loire et Rhone
프랑스

Linden Solar, LLC
미국

LINE ENERGY, S.L.U
스페인

LLP Zharyk Zol Company 2007
카자흐스탄

LSS3 Pekan Sdn Bhd
말레이시아

LYNQTECH GmbH
독일

MALHADA GREEN 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

Malhada Green S.A
포르투갈

Maurice Solar, LLC
미국

Maxxsol 01 srl
이탈리아

MONTALBAN DIRECTORSHIP, SL
스페인

Moravia Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. sti.
터키

Muddy Creek Energy Park LLC
미국

Mutlak Enerji Uretim Ltd. sti.
터키

NAUTILUS ENERGIES
프랑스

Nectr Distributed Energy Pty Ltd
호주

Nectr Pay Pty Ltd
호주

NEPAL SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

Neptune Solar Energy Park LLC
미국

Neubla UK Ltd.
미국

NextCircle LLC
미국

NextCube LLC
미국

NHS Tierra Agropecuaria, S.L.U
스페인

NORWOOD CORPORATE SERVICES, S.L.
스페인

NUN SUN POWER S.L.
스페인

Oberon Solar IB Holdco, LLC
미국

Oberon Solar IB, LLC
미국

OBERON SOLAR II, LLC
미국

OBERON SOLAR III, LLC
미국

Oberon Solar LLC
미국

OBERON SOLAR V, LLC
미국

OTERO DIRECTORSHIP, SL
스페인

PALOMA POWER, S.L.
스페인

Pinetree Securities Corporation
베트남

Pinetree Securities Pte. Ltd.
싱가포르

Plateau Solar, LLC
미국

Plateau Storage, LLC
미국

PODENCO POWER, S.L.
스페인

Ponderosa Energy Storage LLC
미국

Power Systems Mfg. Japan K.K.(구, Power Systems Manufactoring Japan K.K.)
일본

Power Systems Mfg., LLC
미국

Premium Hirafu Properties TMK
일본

Project Bolt Holdco LLC
미국

PSM Holding USA Corporation (구, Ansaldo Energia Holdings USA Corporation)
미국

PSM Thomassen Gulf LLC
아랍에미레이트

PT Lippo General Insurance Tbk
인도네시아

PT. Bara Bumi International
인도네시아

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
인도네시아

PT. Hanwha Mining Services Indonesia
인도네시아

Purvis Solar, LLC
미국

Purvis Storage, LLC
미국

PV Jagodne Sp. z.o.o.
폴란드

PV Vallenar Uno SpA
칠레

Q CELLS DO BRASIL CONSULTORIA EMPRESARIAL LTDA
브라질

Q CELLS Germany Holdings GmbH
독일

Q CELLS SPAIN HOLDINGS, S.L. (구. SACRAMENTO DIRECTORSHIP, S.L.)
스페인

Q ENERGY (EUROPE) ITALY HOLDINGS S.R.L.
이탈리아

Q ENERGY (EUROPE) UK HOLDINGS LIMITED
영국

Q Energy Europe GmbH
독일

Q ENERGY Europe NL Holdings B.V.
독일

Q Energy France SAS(구. RES SAS)
프랑스

Q Energy Mediterranee(구. RES Mediterranee)
프랑스

Q Energy Real Estate GmbH
독일

Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)
독일

Q Solar A G.K.
일본

Q Solar B G.K.
일본

Q.ENEST Denki Co.,Ltd.
일본

Q.ENEST Holdings CO.,Ltd.
일본

Q.ENEST Power G.K.
일본

QCELLS FEDERAL SOLUTIONS, LLC
미국

QEE Solarpark Garwitz GmbH & Co. KG
네덜란드

QEE Solarpark Matzlow GmbH & Co. KG
독일

QSUN PORTUGAL 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 3, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 4, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 5, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 6, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 7, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

REAL ENERGY POWER, S.L.
스페인

REC Advanced Silicon Materials LLC USA
미국

REC Greece S.A.
그리스

REC Silicon AS Norway
노르웨이

REC Silicon ASA
노르웨이

REC Silicon Inc USA
미국

REC Silicon Pte Ltd Singapore
싱가폴

REC Solar AS Norway
노르웨이

REC Solar Greade Silicon LLC USA
미국

Renaissanx LLC
미국

RENDE 1 S.R.L.
이탈리아

REUS SOLAR SLU
스페인

RIMA ENERGY, S.L.U
스페인

Rippey Solar Holdings, LLC
미국

ROGGEN FLATS SOLAR, LLC
미국

Ryegrass Energy Park LLC
미국

SAV Neutron, LLC
미국

Sema Enerji Uretim Ltd. sti.
터키

Q Power Solution GmbH
독일

SHANNON SOLAR II, LLC
미국

SHANNON SOLAR III, LLC
미국

SHANNON SOLAR IV, LLC
미국

SHANNON SOLAR V, LLC
미국

SHANNON SOLAR VI, LLC
미국

SHANNON SOLAR, LLC
미국

SHANNONBRIDGE POWER (B) LIMITED
아일랜드

Signum Srl
이탈리아

QSUN 25 Sp.z o.o.
폴란드

Silver Peak Solar LLC
미국

SILVER RIC ENERGY, S.L.
스페인

SIT (Xi'an) Industrial AutomationSystem Co., Ltd
중국

SIT Renewables, Inc.,
미국

SIT TECH VINA COMPANY LIMITED
베트남

Solar FlexRack LLC
미국

Solar Monkey 1, LLC
미국

Solar Monkey 2, LLC
미국

South Cheyenne Solar, LLC
미국

Sportpferde Galleria GmbH
독일

SPRING POWER, S.L.
스페인

SPV LOCANERGY TWO
프랑스

Staghorn Energy Storage LLC
미국

Star Range Solar, LLC
미국

Sundown Storage, LLC
미국

Sunergetic B.V
네덜란드

Sunergetic Holding B.V
네덜란드

Sunergetic IP B.V
네덜란드

Sunergetic Maintenance B.V
네덜란드

Swamp Fox Solar, MS, LLC
미국

Sweetwater Solar Holdco, LLC
미국

Taormina Storage Project LLC
미국

TC Colorado Solar, LLC
미국

Techren Holdco, LLC
미국

Techwin Engineering Center
일본

Tecsol Srl
이탈리아

Thomassen Energy B.V. (구, Ansaldo Thomassen B.V.)
네덜란드

Tomorrow Energy Ontwikkelung 31 B.V.
네덜란드

TransGrid Energy LLC
미국

Triton Storage, LLC
미국

Tucannon River Solar LLC
미국

Ulu Gunes Enerjisi Anonim sirketi
터키

UNIVERGY RENOVABLES DE CUARZO, S.L.
스페인

Universal Bearings LLC.
미국

University Solar, LLC
미국

Uno Enerji A.s.
터키

VALS ENERGY POWER, S.L.
스페인

VANI STUDIO VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
베트남

VECIANA SOLAR SLU
스페인

VGES Project LLC
미국

Viola Storage Project LLC
미국

Virginia Summerduck LLC
미국

VISIONEXT AMERICA INC.
미국

Vivity AI Inc.
미국

Wagon Wheel Energy Storage LLC
미국

Whinfield High Grange Solar Farm Limited
영국

Willow Creek Solar, LLC
미국

WPL10 Solar, LLC
미국

WPL4 Solar, LLC
미국

WSE Bradley Road Ltd
영국

Zelfopwekken.nl B.V
네덜란드

Zonnepark de Weijer B.V.
네덜란드

동관한화토탈에너지스공정소료 유한공사
중국

한화(천진)운영관리유한공사
중국

한화국제무역(상해)유한공사
중국

한화기계(소주)유한공사
중국

한화상업설비(상해)유한공사
중국

한화테크윈(천진)유한공사
중국

한화토탈에너지스화공(상해) 유한공사
중국

한화화학(상해)유한공사
중국

합동회사 SDK1호
일본

1050 DAY HILL RD PROJECT, LLC
미국

174 Green Digital Tech, Inc
미국

174 MEX, LLC
미국

174 MEXICO HOLDINGS, S. DE R.L. DE C.V.
멕시코

174 PG DI X1, LLC
미국

174 PG DI X2, LLC
미국

174 PG Element 1 Atlas Holdco, LLC
미국

174 PG Element 1 Corporation
미국

174 PG Fluvanna, LLC
미국

174 PG Solar III, S. de R.L. de C.V.
미국

174 PG Torreon, S. de R.L. de C.V.
멕시코

174 PG ZIP, LLC
미국

174 Power Global Climate Infra, LLC
미국

174 Power Global EPC, LLC
미국

174 POWER GLOBAL FUND MANAGEMENT, LLC
미국

174 Power Global Mexico O&M, S. de R.L. de C.V.
멕시코

QCELLS ENABLE LLC
미국

174 Power Global O&M, LLC
미국

174 Power Global Properties, LLC
미국

174 Power Global Retail Texas, LLC
미국

174 Power Global Retail Corporation
미국

174 Power Global, LLC
미국

28909 AVE WILLIAMS PROJECT, LLC
미국

5 CUT ROAD SOLAR PROJECT LLC
미국

84000 TERRA LAGO PKWY PROJECT, LLC
미국

220 MARK LN SOLAR PROJECT, LLC
미국

HQCA CLEAN ENERGY SERVICES, LLC
미국

SAPPHIRE ENERGY STORAGE, LLC
미국

RUBY ENERGY STORAGE, LLC
미국

GEMMA ENERGY STORAGE, LLC
미국

DAPHNE ENERGY STORAGE, LLC
미국

CRYSTAL ENERGY STORAGE, LLC
미국

CORAL ENERGY STORAGE, LLC
미국

NEXT STEP N DEVELOPMENT LLC
미국

PT.JOOB GLOBAL INDONESIA
인도네시아

HSHC BIO INV LLC
미국

CASTEDO GREEN, LDA
포르투갈

Project Astro Holdco LLC
미국

Nerano Energy Storage, LLC
미국

Viburnum Energy Storage, LLC
미국

Highbush Energy Storage, LLC
미국

Qcells Service Solutions, LLC
미국

Carver Solar I, LLC
미국

HECI Helios 2 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 3 S.R.L.
이탈리아

QUANTUM ENERGIA VERDE, S.L.U.
스페인

Hanwha Impact New Tech, LLC.
미국

한화해양공정(산동)유한공사
중국

DK Maritime S.A.
파나마

DSME Kazakhstan LLP
카자흐스탄

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2023.06.30
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

한국거래소
비상장
2005.01.27
단순투자
68,779
1,000,000
5.00
248,481
-
-
21,502
1,000,000
5.00
269,983
14,089,070
433,465

한국예탁결제원
비상장
1994.03.17
단순투자
338
70,577
0.64
7,497
-
-
505
70,577
0.64
8,002
6,405,851
133,782

한국증권금융
비상장
-
단순투자
3,378
1,306,030
0.96
25,793
-
-
-379
1,306,030
0.96
25,414
79,017,719
240,859

한국자금중개
비상장
1996.07.16
단순투자
50
10,000
0.50
757
-
-
12
10,000
0.50
769
118,364
10,293

코스콤
비상장
-
단순투자
291
58,117
1.09
6,806
-
-
-699
58,117
1.09
6,107
563,984
9,297

금융투자협회 입회비
비상장
2011.03.31
단순투자
2,400
-
5.22
2,400
-
-
-
-
5.22
2,400
444,900
10,900

넥스트레이드
비상장
2022.11.08
단순투자
2,500
500,000
1.71
2,500
-
-
-
500,000
1.71
2,500
-
-

두나무
비상장
2021.02.17
단순투자
58,330
2,069,450
5.97
334,752
-
-
35,255
2,069,450
5.97
370,007
6,608,547
130,819

Zharyk Zhol Company 2007. LLP
비상장
2010.12.23
경영참여
2,503
-
100.00
211
-
-
-
-
100.00
211
82
-

Pinetree Securities Corporation
비상장
2019.04.24
경영참여
32,900
96,992,900
99.99
77,034
-
-
-
96,992,900
99.99
77,034
136,394
677

Pinetree Securities Pte.Ltd.
비상장
2020.04.01
경영참여
1,725
12,000,000
100.00
10,406
-
-
-
12,000,000
100.00
10,406
8,287
-1,512

Tech in Asia_전환우선주
비상장
2017.05.16
일반투자
2,128
37,464
20.46
937
-
-
-
37,464
20.46
937
6,573
1,281

CapBridgeHoldings Pte.Ltd.
비상장
2019.09.06
일반투자
4,793
1,041,509
9.74
-
-
-
-
1,041,509
9.74
-
3,729
-3,552

토스뱅크 보통주
비상장
2020.02.14
일반투자
7,500
27,000,000
10.00
135,000
2,800,415
18,203
-
29,800,415
9.29
153,203
23,398,364
-264,447

코리아로터리서비스
비상장
2003.10.10
단순투자
6,310
92,197
1.19
1,809
-
-
-21
92,197
1.19
1,788
142,428
-6,897

지디케이화장품
비상장
2016.03.21
단순투자
600
32,000
0.38
600
-
-
-
32,000
0.38
600
52,031
524

아크로스
비상장
2016.08.16
단순투자
1,997
1,400
0.04
94
-
-
-
1,400
0.04
94
169,322
31,968

덕수궁PFV_우선주
비상장
2017.12.12
단순투자
300
60,000
5.36
300
-
-
-
60,000
5.36
300
88,858
1,754

에스바이오메딕스
비상장
2018.05.29
단순투자
1,000
173,016
1.69
942
-173,016
-942
-
-
0.00
-
17,796
-5,242

라이언게임즈
비상장
2018.06.14
단순투자
1,000
36,764
1.83
577
-
-
-
36,764
1.83
577
10,487
832

바이오오케스트라
비상장
2020.02.05
단순투자
800
80,000
0.78
800
-
-
-
80,000
0.78
800
26,948
-107,078

LightNet 우선주
비상장
2020.02.11
단순투자
11,879
10,695,188
4.40
12,673
-
-
455
10,695,188
4.40
13,128
74,915
-10,235

쿠거인더주피에프브이 주식회사 우선주
비상장
2020.09.18
단순투자
2,556
511,197
2.38
2,556
-
-1,728
-
511,197
0.77
828
148,878
-322

㈜마스턴제127호로지스포인트대구_PFV우선주
비상장
2021.05.20
단순투자
1,100
220,000
16.06
1,100
-
-
-
220,000
16.06
1,100
54,208
-677

㈜비앤파트너스
비상장
2021.06.14
단순투자
100
100,000
16.67
100
-
-
-
100,000
16.67
100
3,214
-2,205

해운대해상풍력㈜
비상장
2021.04.14
단순투자
195
39,000
19.50
195
-
-
-
39,000
19.50
195
3,031
-5,185

젠바디
비상장
2017.02.15
단순투자
1,000
21,169
0.35
529
-
-
-
21,169
0.35
529
126,473
45,090

㈜유선홀딩스 우선주
비상장
2021.03.30
단순투자
75
75,000
15.00
75
-
-
-
75,000
15.00
75
98,036
-7,742

㈜더원파트너스 우선주
비상장
2021.10.12
단순투자
28
2,800
7.00
28
-
-
-
2,800
7.00
28
168,382
-3

㈜위드컴퍼니 우선주
비상장
2021.12.13
단순투자
74
14,800
19.79
74
-
-
-
14,800
19.79
74
30,665
-2,603

(주)덕평물류밸류애드피에프브이(PFV)
비상장
2022.01.18
단순투자
745
745,000
14.90
745
-
-
-
745,000
14.90
745
145,897
-114

케이와이도시개발㈜
비상장
2022.02.16
단순투자
260
52,000
4.26
260
-
-
-
52,000
4.26
260
145
-274

㈜탑바이오에너지 우선주
비상장
2022.03.22
단순투자
300
8,000
16.67
300
-
-
-
8,000
16.67
300
-
-

씨엔티테크 보통주
비상장
2022.03.24
단순투자
482
26,284
1.00
482
-
-
-
26,284
1.00
482
36,827
4,208

이에이트 보통주
비상장
2022.05.02
단순투자
597
44,000
0.53
1,078
-
-
-
44,000
0.52
1,078
9,324
-7,445

이에이트 보통주
비상장
2022.06.07
단순투자
1,000
40,816
0.49
1,000
-
-
-
40,816
0.49
1,000
9,324
-7,445

㈜달콤소프트 전환우선주
비상장
2022.05.31
단순투자
1,500
4,054
1.21
1,500
-
-
-
4,054
1.21
1,500
18,501
-3,351

㈜브릿지바이오테라퓨틱스 전환우선주
비상장
2022.05.31
단순투자
1,500
146,341
0.59
1,565
-
-626
-358
146,341
0.36
581
46,657
-26,278

COGNI Inc.
비상장
2022.04.13
단순투자
6,801
1,950,354
9.59
6,970
-
-
250
1,950,354
9.59
7,220
2,182
2,260

㈜아이아이컴바인드 보통주
비상장
2022.08.02
단순투자
1,684
122
0.11
1,720
-
-
-
122
0.11
1,720
482,655
51,748

Theori Inc.
비상장
2022.07.29
단순투자
3,896
100,309
3.41
3,802
-
-
136
100,309
3.41
3,938
6,068
1,492

Neurosity Inc.
비상장
2022.06.28
단순투자
3,868
1,486,636
9.95
3,811
-
-
137
1,486,636
9.95
3,948
1,084
904

서울보증보험 보통주
비상장
2022.10.27
단순투자
1,000
13,589
0.04
2,240
-
-
-1,363
13,589
0.04
877
10,076,801
456,564

의식주컴퍼니 보통주
비상장
2022.10.21
단순투자
99
113
0.03
99
-
-
-
113
0.03
99
55,503
-13,913

티이엠씨㈜ 보통주
비상장
2022.05.06
단순투자
2,000
83,332
0.94
2,000
-83,332
-2,000
-
-
0.00
-
90,666
10,627

아이디어허브(주) 보통주
비상장
2023.04.13
단순투자
1,000
-
-
-
13,900
1,000
-
13,900
0.77
1,000
95,798
11,476

㈜엠오티 보통주
비상장
2023.03.21
단순투자
1,056
-
-
-
88,920
1,056
-
88,920
0.91
1,056
65,384
546

대영엔지니어링(주) 보통주
비상장
2023.04.21
단순투자
500
-
-
-
100,000
500
-
100,000
2.60
500
29,529
4,829

이지스제505호부동산일반사모투자회사
비상장
2023.02.22
단순투자
100
-
-
-
100,000
100
-
100,000
0.17
100
121,515
237

SBI-커머스 이노베이션 투자조합
비상장
2018.05.28
단순투자
1,000
1,000
4.72
904
-
-
-676
1,000
4.72
228
20,463
-208

원신한 글로벌 신기술투자조합제1호
비상장
2019.05.28
단순투자
1,000
854,855,277
3.77
855
-
-
-
854,855,277
3.77
855
15,606
-3,291

브라만피에스창인 신기술사업투자조합1호(㈜엔켐전환사채)
비상장
2019.06.13
단순투자
2,000
1,103,845,400
3.94
5,271
-1,103,845,200
-5,271
-
200
0.00
-
335,073
926

엔피성장 제6호 사모투자합자회사1호
비상장
2019.12.20
단순투자
2,000
1,378,400,000
1.83
3,185
-
-
2,482
1,378,400,000
1.83
5,667
79,997
122,077

마이다스 제2호 사모투자합자회사
비상장
2020.02.18
단순투자
1,965
2,000,000,000
9.43
2,118
-
-
-125
2,000,000,000
9.43
1,993
20,591
-162

유진-위벤처스 신기술사업투자조합
비상장
2019.12.26
단순투자
1,000
1,000,000,000
6.41
288
-158,333,333
-46
-
841,666,667
6.41
242
15,005
-295

제이에스제1호사모투자합자회사(LP출자, 투자대상: ㈜파두)
비상장
2020.02.19
단순투자
1,874
2,000,000,000
10.00
3,364
-1,000,000,000
-1,682
572
1,000,000,000
0.00
2,254
29,714
-21,033

에이티피웰릭스 신기술사업투자조합
비상장
2020.05.14
단순투자
500
500
9.58
500
-
-
-
500
9.58
500
5,051
-101

뉴웨이브신기술금융조합제2호
비상장
2020.07.10
단순투자
994
706,170,421
9.79
701
-
-
-
706,170,421
9.79
701
10,931
91

엔에이치-유온투자조합1호
비상장
2020.08.03
단순투자
998
100
5.52
998
-
-
-82
100
5.52
916
17,569
-368

티그리스 투자조합 15호
비상장
2020.08.20
단순투자
997
1,000
8.56
997
-
-
992
1,000
8.56
1,989
11,353
-237

마그나-디 글로벌 헬스케어 1호 사모투자전문회사LP출자
비상장
2020.09.08
단순투자
987
100
15.38
987
-
-
66
100
15.38
1,053
6,305
-142

씨앤피씨씨제1호신기술투자조합 LP 출자
비상장
2020.10.22
단순투자
993
691,780,822
4.74
687
-691,780,822
-687
-
-
0.00
-
14,206
-294

엔에이치 시너지아이비 바이오 신기술투자조합
비상장
2020.12.09
단순투자
2,000
2,000,000,000
4.12
2,144
-
-
-77
2,000,000,000
4.12
2,067
48,382
-262

엔에이치 시너지 소부장 신기술투자조합
비상장
2021.01.25
단순투자
1,000
1,000,000,000
5.68
988
-
-
-19
1,000,000,000
5.68
969
17,430
-170

아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술투자조합
비상장
2021.04.07
단순투자
1,000
1,000,000,000
4.88
921
-
-
-
1,000,000,000
4.88
921
20,265
-235

엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술 조합
비상장
2021.06.09
단순투자
2,000
2,000,000,000
5.48
1,940
-
-
-926
2,000,000,000
5.48
1,014
36,082
-418

레이크우드-노앤파트너스투자조합1호 LP출자
비상장
2021.07.09
단순투자
500
500
6.35
500
-
-
-
500
6.35
500
7,740
-142

NH-교보AI솔루션신기술투자조합
비상장
2021.07.27
단순투자
1,000
1,000,000,000
8.70
927
-600,000,000
-556
-
400,000,000
3.48
371
10,600
-104

데일리바이오헬스케어3호 창업벤처전문 사모투자합자회
비상장
2021.08.05
단순투자
1,000
1,000,000,000
8.47
936
-
-
54
1,000,000,000
8.47
990
11,726
-117

케이앤티-대신신기술투자조합제1호 (HB테크놀러지)
비상장
2021.08.10
단순투자
1,000
1,000
2.35
985
-
-
176
1,000
2.35
1,161
44,708
-329

대신-엠포드신기술투자조합제1호
비상장
2021.08.30
단순투자
500
500
10.75
500
-
-
-
500
10.75
500
4,616
-36

SKS-YP 신기술투자조합 제1호
비상장
2021.10.05
단순투자
1,000
1,000
3.95
995
-400
-398
0
600
2.37
597
25,066
-234

아이비케이씨데일리바이오헬스케어펀드2호
비상장
2022.01.28
단순투자
1,000
1,000
9.09
987
-
-
-14
1,000
9.09
973
10,972
-28

하베스트 제3호 사모투자합자회사
비상장
2022.02.10
단순투자
1,000
1,000,000,000
3.44
1,270
-68,728,522
-87
-232
931,271,478
3.44
951
28,979
-123

티그리스투자조합48호
비상장
2022.02.16
단순투자
1,000
1,000
3.17
952
-280
-267
1
720
3.17
686
31,445
-55

아이비케이씨-엠포드신기술사업투자조합제1호
비상장
2022.07.21
단순투자
500
500,000,000
9.26
500
-
-
-
500,000,000
9.26
500
9,267
-1,343

삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기술사업투자조합 제1호
비상장
2022.08.01
단순투자
2,000
2,000,000,000
12.42
2,218
-
-
-354
2,000,000,000
12.42
1,864
378,056
58,306

라플라스벤처투자조합1호
비상장
2022.09.29
단순투자
300
300
14.29
300
-
-
-
300
14.29
300
3,392
-140

브이아이지 얼터너티브 크레딧 제2호
비상장
2022.07.20
단순투자
2,899
2,913,276,487
5.77
2,980
-
-
94
2,913,276,487
5.77
3,074
30,053
-19,387

이지스400호부동산일반사모투자회사
비상장
2022.08.04
단순투자
100
100,000
0.03
100
-
-
-
100,000
0.03
100
730,218
-134

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호
비상장
2022.08.17
단순투자
2,000
2,000,000,000
12.58
1,972
-
-
-17
2,000,000,000
12.58
1,955
15,760
-175

케이넷-크릿 콘텐츠 투자조합
비상장
2022.09.19
단순투자
600
60
1.97
600
40
400
-14
100
1.97
986
30,427
-22

세븐브릿지-아이비케이씨 그린에너지 신기술투자조합
비상장
2022.02.25
단순투자
1,000
1,000,000,000
4.76
1,477
-
-
414
1,000,000,000
4.76
1,891
20,907
-93

하이-노앤 신기술투자조합 제1호
비상장
2022.03.08
단순투자
1,500
1,500,000,000
19.74
1,532
-
-
-36
1,500,000,000
19.74
1,496
7,440
-160

씨앤코어타임한국투자신기술투자조합(지엠텍)
비상장
2021.12.16
단순투자
1,000
1,000,000,000
4.31
969
-390,000,000
-378
-
610,000,000
4.31
591
22,919
-281

아이디지에너지사모투자합자회사(두산모빌리티이노베이션)
비상장
2022.04.01
단순투자
2,000
2,000,000,000
15.38
1,967
-
-
-34
2,000,000,000
15.38
1,933
17,371
-15,541

얼머스소부장혁신기업투자조합6호
비상장
2022.05.26
단순투자
1,000
1,000,000,000
18.35
964
-
-
44
1,000,000,000
18.35
1,008
34,200
3,600

어센츠-메리츠신기술금융조합제1호
비상장
2022.06.23
단순투자
2,000
2,000
3.22
2,279
-
-
557
2,000
3.22
2,836
107,400
15,600

대신-뉴젠신기술투자조합2호
비상장
2022.10.18
단순투자
2,000
2,000
5.06
1,934
-
-
-21
2,000
5.06
1,913
350,349
-13,432

어센트-메리츠신기술금융조합제2호
비상장
2022.10.18
단순투자
1,000
1,000
9.43
1,072
-
-
-150
1,000
9.43
922
10,103
-497

비엔더블유에이스사모투자합자회사
비상장
2022.11.11
단순투자
2,000
2,000,000,000
8.89
1,989
-
-
-12
2,000,000,000
8.89
1,977
145,632
46,458

엘엑스엠넥스트 사모투자합자회사
비상장
2022.12.14
단순투자
1,500
1,500,000,000
0.83
1,500
-
-
-18
1,500,000,000
0.83
1,482
65,900
7,300

한 아세안 테크놀로지펀드 2 신기술사업투자조합
비상장
2022.04.27
단순투자
500
1,000
5.85
986
-
-
-38
1,000
5.85
948
437,968
159,475

SBI-성장사다리 코넥스 활성화펀드 제2호(LP출자)
비상장
2017.09.28
단순투자
750
1,140
7.81
3,536
-391
-1,212
105
749
7.81
2,429
52,947
14,173

해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호
비상장
2023.03.20
단순투자
1,000
-
-
-
1,000,000,000
1,000
12
1,000,000,000
12.32
1,012
8,090
-30

에이벤처스 밸런스 S 투자조합
비상장
2023.06.15
단순투자
500
-
-
-
500
500
-
500
2.00
500
9,851
-3

로터스-노앤 그린이에스지 제3호 (HSG성동조선 RCPS)
비상장
2023.06.29
단순투자
1,500
-
-
-
1,500,000,000
1,500
-
1,500,000,000
16.30
1,500
9,200
-5

신영Pre-IPO/Mezzanine 신기술사업투자조합제1호
비상장
2023.06.30
단순투자
500
-
-
-
500,000,000
500
-
500,000,000
10.00
500
30,500
-

㈜시선바이오머티리얼스 상환전환우선주
비상장
2019.07.11
단순투자
1,000
56,338
0.77
1,000
-
-
-
56,338
0.77
1,000
28,174
2,667

(주)노르마 상환전환우선주
비상장
2019.07.29
단순투자
800
18,968
3.50
800
-
-
-
18,968
3.50
800
16,733
-3,593

㈜바이오앱 상환전환우선주
비상장
2020.02.17
단순투자
1,000
137,928
1.60
1,000
-
-
-
137,928
1.60
1,000
14,718
-22,901

㈜타이드 상환전환우선주
비상장
2019.03.21
단순투자
700
175,294
2.36
850
-
-
-
175,294
2.36
850
12,293
319

㈜티에스피컨설팅 상환전환우선주
비상장
2019.10.25
단순투자
500
33,333
9.24
500
-
-
-
33,333
9.24
500
3,388
-40

(주)어니스트펀드_전환상환우선주(RCPS)_1차투자
비상장
2018.02.05
단순투자
600
27,270
2.26
795
-
-
-616
27,270
2.26
179
39,072
600

㈜어니스트펀드_전환우선주_2차투자
비상장
2018.07.25
단순투자
1,502
19,500
1.62
618
-
-
-490
19,500
1.62
128
39,072
600

(주)식탁이있는삶 상환전환우선주
비상장
2020.12.29
단순투자
700
2,223
2.33
700
-
-
-
2,223
2.33
700
2,834
-4,491

(주)티에프제이글로벌 전환상환우선주
비상장
2021.05.04
단순투자
1,000
5,555
2.14
1,000
1,111
-
-
6,666
2.14
1,000
45,833
116

키움증권 상환전환우선주(RCPS)
비상장
2021.06.28
단순투자
60,000
398,891
6.70
55,880
-
-
549
398,891
6.70
56,429
48,037,301
508,170

라플라스파트너스㈜_전환우선주
비상장
2021.02.25
단순투자
199
398,000
19.92
199
-
-
-
398,000
19.92
199
966
-36

㈜뮤직카우 상환전환우선주
비상장
2021.09.30
단순투자
1,995
26,400
1.50
1,995
-
-
2,097
26,400
1.50
4,092
51,952
-10,563

㈜센스톤 전환우선주
비상장
2021.09.30
단순투자
2,000
162,900
1.66
2,000
-
-
-
162,900
1.66
2,000
8,983
-1,687

㈜셀랩메드 상환전환우선주
비상장
2021.10.28
단순투자
1,005
56,112
0.66
1,005
-
-
-
56,112
0.66
1,005
3,661
-1,466

케빈랩㈜ 상환전환우선주
비상장
2022.10.19
단순투자
486
2,912
3.67
486
-
-
-
2,912
3.67
486
3,214
178

(주)이노스페이스 RCPS
비상장
2022.12.28
단순투자
390
280
0.37
390
-
-
-
280
0.37
390
22,279
-25,818

㈜의식주컴퍼니 상환전환우선주
비상장
2022.10.21
단순투자
900
840
0.26
900
-
-
-
840
0.26
900
55,503
-13,913

㈜대동 전환우선주
비상장
2022.05.31
단순투자
1,500
114,068
0.45
1,508
-
-
-107
114,068
0.45
1,401
1,260,639
34,672

페리지에어로스페이스㈜ 상환전환우선주
비상장
2023.01.06
단순투자
996
-
-
-
116
996
-
116
0.90
996
15,425
-16,437

㈜아이브이웍스 상환전환우선주(RCPS) 구주
비상장
2023.04.20
단순투자
970
-
-
-
200,000
970
282
200,000
1.00
1,252
12,937
-14,926

㈜아이브이웍스 상환전환우선주(RCPS) 신주
비상장
2023.06.15
단순투자
1,000
-
-
-
159,693
1,000
-
159,693
0.80
1,000
12,937
-14,926

대영엔지니어링㈜ 상환전환우선주
비상장
2023.04.21
단순투자
500
-
-
-
44,169
500
-
44,169
1.30
500
29,529
4,829

2018 한화신산업글로벌플러스업펀드
비상장
2018.12.26
단순투자
2,000
10,000
20.00
9,018
-
-
-
10,000
20.00
9,018
32,011
-464

밸류시스템 ESG 일반 사모투자신탁
비상장
2022.08.10
단순투자
4,500
4,508,073,924
84.10
4,500
-
-
-
4,508,073,924
84.10
4,500
5,342
-10

2020한화미래환경신기술사업투자조합
비상장
2020.03.02
단순투자
870
6,090
40.09
6,090
1,305
1,305
-
7,395
40.09
7,395
11,070
-550

한화중소기업육성펀드
비상장
2015.11.04
단순투자
200
335
16.67
311
-
-
-
335
16.67
311
7,040
14,799

케이앤 세컨더리3호투자조합
비상장
2017.07.07
단순투자
1,000
1,000
25.00
1,000
-500
-500
-
500
25.00
500
3,639
-95

한화-NP CHINA 1호
비상장
2017.11.14
단순투자
500
500,000,000
9.62
-
-
-
-
500,000,000
9.62
-
38
-

서울글로벌바이오메디컬신성장동력펀드
비상장
2017.12.15
단순투자
4,681
26
8.67
2,367
-
-
-
26
8.67
2,367
32,365
5,155

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
비상장
2018.04.13
단순투자
750
2,375
10.37
2,375
-150
-150
-
2,225
11.18
2,225
22,462
1,302

강소신재생에너지펀드
비상장
2017.12.15
단순투자
716
480
1.00
441
-40
-40
-
440
1.00
401
52,905
3,448

한화드림펀드1호
비상장
2020.02.07
단순투자
100
856
1.00
856
-
-
-
856
1.00
856
81,978
-1,321

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
비상장
2020.08.28
단순투자
500
5,000
18.94
500
-
-
-
5,000
18.94
500
2,552
-56

에이티피한화신기술조합제1호
비상장
2020.10.23
단순투자
100
100
5.10
100
-
-
-
100
5.10
100
1,891
-42

에이티피한화신기술조합제2호
비상장
2020.12.10
단순투자
360
360
8.48
360
-
-
-
360
8.48
360
4,148
-92

에이피티한화신기술조합제3호
비상장
2021.04.29
단순투자
100
1,000
7.22
100
-
-
-
1,000
7.22
100
1,366
-21

한화소재부품장비제1호투자조합
비상장
2020.09.28
단순투자
600
6
10.71
600
-
-
-
6
10.71
600
5,494
-103

세븐트리-한화 1호 신기술사업투자조합
비상장
2020.10.28
단순투자
1,500
1,500,000,000
29.99
1,500
-
-
-
1,500,000,000
29.99
1,500
4,879
-104

한화유온신기술조합제1호
비상장
2021.05.24
단순투자
170
170
1.95
170
-
-
-
170
1.95
170
8,594
-107

리코 ORUM벤처기업 사모투자신탁 제2호
비상장
2020.06.12
단순투자
1,998
1,998,001,999
90.50
1,998
-1,998,001,999
-1,998
-
-
0.00
-
3,094
302

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호
비상장
2019.11.28
단순투자
11,441
6,174,171,611
63.13
5,895
-
-
-
6,174,171,611
63.13
5,895
16,311
252

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호
비상장
2019.10.15
단순투자
4,461
5,761,042,471
50.10
5,852
-109,457,697
-117
-
5,651,584,774
50.10
5,735
9,933
331

신한AIM인프라9호
비상장
2021.05.20
단순투자
23,678
8,229,499,265
22.91
8,226
279,531,726
273
-
8,509,030,991
26.97
8,499
34,500
-910

삼성한화신성장신기술조합제1호(더블유씨피㈜)
비상장
2021.08.19
단순투자
1,831
1,831,094,049
1.92
1,831
-
-
-
1,831,094,049
1.92
1,831
94,529
-871

한화-키움 핀테크 신기술투자조합
비상장
2021.09.03
단순투자
1,000
10,000
15.63
1,000
-
-
-
10,000
15.63
1,000
6,391
-42

한화-펜타스톤 제1호 신기술투자조합
비상장
2021.11.08
단순투자
800
800,000,000
12.12
800
-249,545,999
-250
-
550,454,001
12.12
550
6,580
-20

에스앤에스-케이넷 플러스 제1호 신기술사업투자조합
비상장
2021.12.22
단순투자
1,000
100
21.32
1,000
-
-
-
100
21.32
1,000
4,688
-2

한화블리츠퓨얼셀신기술조합
비상장
2022.02.28
단순투자
1,000
1,000,000,000
10.78
1,000
-
-
-
1,000,000,000
10.78
1,000
5,321
-11

한화벤처캐피탈일반투자형사모증권투자신탁4호(재간접형)
비상장
2022.03.07
단순투자
138
40,069,596
27.27
504
16,110,121
188
-
56,179,717
27.27
692
507
-

한화-유온투자조합2호
비상장
2022.03.21
단순투자
950
950,000,000
14.62
950
-
-
-
950,000,000
14.62
950
6,485
-15

비욘드일반사모부동산투자신탁제1호
비상장
2022.01.25
단순투자
1,500
1,500,000,000
33.33
1,500
-
-
-
1,500,000,000
33.33
1,500
4,361
-155

스마트한화KDB경기탄소중립ESG펀드
비상장
2022.07.15
단순투자
1,000
1,000
9.71
1,000
2,200
2,200
-
3,200
9.71
3,200
10,318
-365

프렌드 신기술사업투자조합 53호
비상장
2022.07.19
단순투자
1,000
1,000,000,000
22.32
1,000
-263,392,857
-263
-
736,607,143
22.32
737
15,302
2,056

코엔트리 비엔케이 메타버스 신기술사업투자조합
비상장
2022.04.18
단순투자
2,500
2,500
25.00
2,500
-
-
-
2,500
25.00
2,500
9,906
-96

한화스마트헬스케어신기술조합1호
비상장
2022.04.21
단순투자
1,000
1,000,000,000
10.00
1,000
-
-
-
1,000,000,000
10.00
1,000
9,829
-171

한화-삼성헬스케어제1호투자조합
비상장
2022.11.03
단순투자
450
450
8.82
450
-
-
-
450
8.82
450
5,081
-19

다올넥스트원LNG터미널일반사모투자신탁제4호
비상장
2022.12.30
단순투자
91,592
91,592,136,030
70.00
91,592
-91,592,136,030
-91,592
-
-
0.00
-
131,266
33

티케이지-씨엘1호신기술투자조합(이녹스에코엠)
비상장
2023.04.14
단순투자
2,000
-
-
-
2,000,000,000
2,000
-
2,000,000,000
37.74
2,000
5,275
-25

에이스키웨스트K로봇신기술투자조합1호(㈜유일로보틱스 CB)
비상장
2023.04.28
단순투자
1,500
-
-
-
1,500,000,000
1,500
-
1,500,000,000
41.67
1,500
3,593
-7

합 계
164,693,152,740
-
1,196,385
-91,426,326,352
-75,099
59,871
73,266,826,388
-
1,181,157
-
-

註1) 장부가액 1억원을 초과하거나 지분율 5% 초과분을 대상으로 작성하였습니다註2) 당반기 중 손상인식(감액)한 종목은 없습니다.

4. 투자운용인력현황

성명
직위
담당업무
자격증종류
자격증취득일
주요경력
협회등록일자
상근여부
운용중인계약수(건)
운용규모(백만원)

김성종
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010213
언양지점
20010213
상근
-
0

송경아
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010213
분당지점
20010213
상근
-
0

오영수
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010302
송도IFEZ지점
20010302
상근
-
0

정주영
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010305
타임월드지점
20010305
상근
-
0

김현수
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010718
삼산지점
20010718
상근
83
8,639

민경업
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010813
금융플라자63지점
20010813
상근
-
0

진재오
과장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010813
전주지점
20010813
상근
-
0

김상훈
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
홍성지점
20011116
상근
-
0

김정미
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
갤러리아지점
20011116
상근
-
0

김준목
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
리더스라운지강남지점
20011116
상근
-
0

류은식
상무
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
HFC강서
20011116
상근
-
0

심선화
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
갤러리아지점
20011116
상근
-
0

안남옥
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
중앙지점
20011116
상근
-
0

정성규
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
삼산지점
20011116
상근
-
0

최윤기
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
안성지점
20011116
상근
-
0

황진숙
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
갤러리아지점
20011116
상근
3
193

백설령
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011117
거창지점
20011117
상근
-
0

서원영
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011117
문경지점
20011117
상근
-
0

천종원
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011123
홍성지점
20011123
상근
-
0

한성엽
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20021205
삼산지점
20021205
상근
-
0

이성호
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20030114
마린시티지점
20030114
상근
-
0

박재준
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20030526
영주지점
20030526
상근
2
59

임주혁
상무
지점영업
투자자산운용사(일임)
20030526
리테일본부
20030526
상근
1
4,237

노윤호
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20030609
안성지점
20030609
상근
-
0

이성구
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20040826
리더스라운지강남지점
20040826
상근
1
7,437

이미순
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20050503
리더스라운지강남지점
20050503
상근
1
222

강운석
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20071231
타임월드지점
20071231
상근
-
0

정혜선
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20090428
분당지점
20090428
상근
-
0

이정아
과장
투자일임업무
투자자산운용사
20101019
랩운용팀
20101019
상근
73
3,366

구창길
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
노원지점
20120921
상근
-
0

김용성
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
언양지점
20120921
상근
18
2,588

문헌주
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
삼산지점
20120921
상근
2
62

박수남
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
삼산지점
20120921
상근
-
0

심주현
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
목동지점
20120921
상근
-
0

윤우용
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
영업부
20120921
상근
-
0

윤주혁
과장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
삼산지점
20120921
상근
-
0

이두열
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
분당지점
20120921
상근
6
1,199

최경진
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
영업지원팀
20120921
상근
-
0

오은주
과장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120927
범어지점
20120927
상근
-
0

정헌정
차장
지점영업
투자자산운용사
20141118
평촌지점
20141118
상근
-
0

정현식
차장
지점영업
투자자산운용사
20141118
중앙지점
20100708
상근
-
0

조영남
차장
지점영업
투자자산운용사
20141118
삼산지점
20141118
상근
79
6,488

성지선
과장
지점영업
투자자산운용사
20150311
평촌지점
20150311
상근
-
0

손상배
과장
지점영업
투자자산운용사
20150311
영업부
20150311
상근
-
0

김원준
차장
지점영업
투자자산운용사
20150812
창원지점
20150812
상근
1
389

김종천
부장
지점영업
투자자산운용사
20150812
홍성지점
20150812
상근
-
0

배우열
과장
지점영업
투자자산운용사
20150812
창원지점
20150812
상근
-
0

윤재웅
과장
지점영업
투자자산운용사
20150812
평택지점
20150812
상근
-
0

정운석
차장
지점영업
투자자산운용사
20160325
신갈지점
20160325
상근
-
0

김은미
부장
지점영업
투자자산운용사
20160329
갤러리아지점
20050503
상근
-
0

문은지
차장
지점영업
투자자산운용사
20160329
갤러리아지점
20160329
상근
-
0

박재오
차장
지점영업
투자자산운용사
20160329
송파지점
20120921
상근
-
0

윤혜정
차장
지점영업
투자자산운용사
20160329
중앙지점
20011116
상근
-
0

이인숙
부장
지점영업
투자자산운용사
20160329
리더스라운지강남지점
20011116
상근
-
0

이재경
차장
지점영업
투자자산운용사
20160329
금융플라자시청지점
20011116
상근
-
0

전진표
과장
지점영업
투자자산운용사
20160329
리더스라운지강남지점
20010213
상근
-
0

전제민
차장
지점영업
투자자산운용사
20160607
리더스라운지강남지점
20160607
상근
2
585

서민성
과장
지점영업
투자자산운용사
20160708
부산지점
20160708
상근
1
20

김성찬
부장
지점영업
투자자산운용사
20161229
평촌지점
20011116
상근
-
0

박성용
과장
지점영업
투자자산운용사
20161229
거창지점
20120921
상근
-
0

박찬식
부장
지점영업
투자자산운용사
20161229
송도IFEZ지점
20030526
상근
-
0

백방미
차장
지점영업
투자자산운용사
20161229
중앙지점
20010718
상근
2
171

이미영
부장
지점영업
투자자산운용사
20161229
평촌지점
20011122
상근
-
0

이영섭
차장
지점영업
투자자산운용사
20161229
노원지점
20120921
상근
-
0

이해은
부장
지점영업
투자자산운용사
20161229
금융플라자63지점
20011116
상근
-
0

조창화
과장
지점영업
투자자산운용사
20161229
금융플라자63지점
20010321
상근
-
0

윤성현
차장
지점영업
투자자산운용사
20170328
영업부
20120921
상근
-
0

윤진호
부장
지점영업
투자자산운용사
20180206
송도IFEZ지점
20160419
상근
-
0

조희철
부장
투자일임업무
투자자산운용사
20180323
랩운용팀
20180323
상근
1,596
153,076

강병혁
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
천안지점
20010305
상근
-
0

김기범
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
갤러리아지점
20010718
상근
3
7,180

김정환
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
강서지점
20010718
상근
-
0

김현정
부장
지점영업
투자자산운용사
20180706
마린시티지점
20011123
상근
-
0

변상원
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
중앙지점
20100604
상근
3
1,544

소병호
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
분당지점
20010213
상근
-
0

신영희
부장
지점영업
투자자산운용사
20180706
금융플라자시청지점
20120921
상근
-
0

이무경
과장
지점영업
투자자산운용사
20180706
노원지점
20120921
상근
2
1,383

이석동
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
리더스라운지강남지점
20021205
상근
-
0

이용훈
과장
지점영업
투자자산운용사
20180706
부산지점
20120921
상근
-
0

이정한
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
송파지점
20010213
상근
1
31

이종녀
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
송파지점
20120921
상근
-
0

이준철
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
리더스라운지강남지점
20120921
상근
-
0

전효진
부장
지점영업
투자자산운용사
20180706
송파지점
20120921
상근
-
0

정혜영
과장
지점영업
투자자산운용사
20180706
마린시티지점
20120921
상근
-
0

진상언
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
언양지점
20040423
상근
-
0

최원규
과장
지점영업
투자자산운용사
20180706
분당지점
20120921
상근
-
0

황정훈
과장
지점영업
투자자산운용사
20180706
송파지점
20120921
상근
-
0

강민숙
차장
지점영업
투자자산운용사
20180709
영업부
20101111
상근
-
0

권혁용
차장
지점영업
투자자산운용사
20180709
창원지점
20010213
상근
-
0

김지현
과장
지점영업
투자자산운용사
20180709
신갈지점
20120921
상근
-
0

류호대
차장
지점영업
투자자산운용사
20180709
부산지점
20021112
상근
-
0

박현수
차장
지점영업
투자자산운용사
20180709
금융플라자시청지점
20120921
상근
-
0

이동영
과장
지점영업
투자자산운용사
20180709
부산지점
20120921
상근
29
1,891

이천형
차장
지점영업
투자자산운용사
20180709
청주지점
20120921
상근
-
0

정성기
부장
지점영업
투자자산운용사
20180709
창원지점
20010718
상근
-
0

김태용
차장
지점영업
투자자산운용사
20180711
순천지점
20010213
상근
-
0

김 진
과장
지점영업
투자자산운용사
20180725
전주지점
20120921
상근
-
0

김종훈
부장
투자일임업무
투자자산운용사
20180919
랩운용팀
20041214
상근
70
6,900

이한솔
과장
지점영업
투자자산운용사
20190211
리더스라운지강남지점
20190211
상근
9
824

김종란
차장
지점영업
투자자산운용사
20190219
목동지점
20190219
상근
-
0

노경래
대리
지점영업
투자자산운용사
20190403
부산지점
20190403
상근
-
0

여준구
부장
지점영업
투자자산운용사
20191205
평택지점
20030526
상근
1
106

박정배
차장
지점영업
투자자산운용사
20191210
리더스라운지강남지점
20191210
상근
3
314

이동훈
과장
투자일임업무
투자자산운용사
20191212
랩운용팀
20191212
상근
313
22,349

조은아
대리
투자일임업무
투자자산운용사
20220624
랩운용팀
20220624
상근
325
24,382

박지연
사원
투자일임업무
투자자산운용사
20221223
랩운용팀
20221223
상근
-
0

안홍기
대리
투자일임업무
투자자산운용사
20230530
랩운용팀
20230530
상근
209
20,354

합계
-
-
-
-
-
-
-
2,839
275,991

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

※해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

※해당사항 없습니다.