에이피알 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권) (20240213)
제출인: 에이피알

증권신고서(지분증권)
3.7
주식회사 에이피알

증권발행조건확정

금융위원회 귀중
2024년 2월 13일

회 사 명 :
주식회사 에이피알

대 표 이 사 :
김병훈

본 점 소 재 지 :
서울 송파구 올림픽로 300 36층

(전 화) 070-4667-1770

(홈페이지) http://apr-in.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 부 사 장 (성 명) 신 재 하

(전 화) 070-4667-1770

1. 정정대상 신고서의 최초제출일 : 2023년 12월 22일

2. 모집 또는 매출 증권의 종류 : 기명식 보통주 379,000주

3. 모집 또는 매출금액 : 94,750,000,000원

4. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정

5. 정정사항금번 정정에 따른 변동사항은 투자자의 편의를 위해
"굵은 빨간색"으로표시하였습니다.

항 목
정 정 전
정 정 후

공통정정사항
- 모집(매출)가액(예정): 147,000원 ~ 200,000원- 모집(매출)총액(예정): 55,713,000,000원 ~ 75,800,000,000원
- 모집(매출)가액: 250,000원- 모집(매출)총액: 94,750,000,000원

요약정보
요약정보의 모든 정정사항은 아래 본문의 정정사항을 동일하게 반영하였으므로, 본 정정표에 별도로 기재하지 않습니다. 요약정보의 정정사항은 아래 본문 정정내용을 참고하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
(주1)
(주1)

2. 공모방법
(주2)
(주2)

3. 공모가격 결정방법 - 나. 공모가격 산정 개요
(주3)
(주3)

3. 공모가격 결정방법 - 다. 수요예측에 관한 사항 - (13) 수요예측 결과
(주4)
(주4)

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 가. 모집 또는 매출 조건
(주5)
(주5)

5. 인수 등에 관한 사항 - 가. 인수방법에 관한 사항
(주6)
(주6)

5. 인수 등에 관한 사항 - 나. 인수대가에 관한 사항
(주7)
(주7)

5. 인수 등에 관한 사항 - 라. 기타의 사항 - (6) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계
(주8)
(주8)

III. 투자위험요소

2. 회사위험 - 카. 생산능력 확대를 위한 대규모 설비투자와 관련된 위험
(주9)
(주9)

2. 회사위험 - 하. 종속기업 투자 위험
(주10)
(주10)

3. 기타위험 - 어. 공모자금의 사용내역 관련 위험
(주11)
(주11)

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

4. 공모가격에 대한 의견 - 가. 평가 결과
(주12)
(주12)

4. 공모가격에 대한 의견 - 나. 희망공모가액 산출방법 - (다) 희망공모가액 산정
(주13)
(주13)

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
(주14)
(주14)

2. 자금의 사용목적
(주15)
(주15)

(주1) 정정 전

1. 공모개요

(단위: 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
379,000
500
147,000
55,713,000,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표주관회사
신한투자증권
보통주
303,200
44,570,400,000
1,337,112,000
총액인수

공동주관회사
하나증권
보통주
75,800
11,142,600,000
334,278,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024.02.14 ~ 2024.02.15
2024.02.19
2024.02.14
2024.02.19
-

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다)과 관련된 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)
모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사, 공동주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 147,000원~200,000원 중 최저가액인 147,000원 기준입니다. 참고목적으로 희망공모가액 최고가액인 200,000원 기준 금번 공모의 모집(매출)총액은 75,800,000,000원입니다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사 신한투자증권㈜, 공동주관회사 하나증권㈜과 발행회사인 ㈜에이피알이 협의하여 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액 확정 시 정정 증권신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 정정 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출한 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주5)
[청약일]- 우리사주 청약일 : 2024년 02월 14일 (1일간)- 기관투자자 청약일: 2024년 02월 14일 ~ 15일 (2일간)- 일반청약자 청약일: 2024년 02월 14일 ~ 15일 (2일간)※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인 2024년 02월 14일에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 2024년 02월 14일~2024년 02월 15일 이틀간 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
본 주식은 유가증권시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2023년 9월 22일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2023년 12월 12일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모 완료 후, 신규상장 신청 전 주식의 분산요건(「유가증권시장 상장규정」 제29조제1항제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 유가증권시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)
인수대가는 총 공모금액의 3%에 해당하는 금액이며, 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사, 공동주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준입니다. 이와는 별도로 발행회사 및 매출주주는 각 인수단 구성원에게, 각 인수단 구성원의 상장관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 발행회사와 매출주주의 독자적인 재량으로 위 기본 인수수수료 외에 총 공모금액의 1.0%에 해당하는 금액 범위 안에서 공모주식 모집·매출에 관한 성과수수료를 인수단 구성원 전부 또는 일부에게 차등하여 지급할 수 있습니다.

주9)
금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

(주1) 정정 후

1. 공모개요

(단위: 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
379,000
500
250,000
94,750,000,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표주관회사
신한투자증권
보통주
303,200
75,800,000,000
2,842,500,000
총액인수

공동주관회사
하나증권
보통주
75,800
18,950,000,000
568,500,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024.02.14 ~ 2024.02.15
2024.02.19
2024.02.14
2024.02.19
-

주1)

모집(매출)가액(이하 "
확정공모가액"이라 한다)과 관련된 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사, 공동주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 250,000원 기준입니다. 250,000원 기준 금번 공모의 모집(매출)총액은 94,750,000,000원입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사 신한투자증권㈜, 공동주관회사 하나증권㈜과 발행회사인 ㈜에이피알이 협의하여
250,000원으로 최종 결정하였습니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 정정 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출한 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주5)
[청약일]- 우리사주 청약일 : 2024년 02월 14일 (1일간)- 기관투자자 청약일: 2024년 02월 14일 ~ 15일 (2일간)- 일반청약자 청약일: 2024년 02월 14일 ~ 15일 (2일간)※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인 2024년 02월 14일에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 2024년 02월 14일~2024년 02월 15일 이틀간 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
본 주식은 유가증권시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2023년 9월 22일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2023년 12월 12일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모 완료 후, 신규상장 신청 전 주식의 분산요건(「유가증권시장 상장규정」 제29조제1항제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 유가증권시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

인수대가는 총 공모금액의 3%에 해당하는 금액이며, 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사, 공동주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 기준입니다. 이와는 별도로 발행회사 및 매출주주는 각 인수단 구성원에게, 각 인수단 구성원의 상장관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 발행회사와 매출주주의 독자적인 재량으로 위 기본 인수수수료 외에 총 공모금액의 1.0%에 해당하는 금액 범위 안에서 공모주식 모집·매출에 관한 성과수수료를 인수단 구성원 전부 또는 일부에게 차등하여 지급할 수 있습니다.

주9)
금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

(주2) 정정 전

2. 공모방법

금번 ㈜에이피알의 유가증권시장 상장공모는 신주모집 309,000주(공모주식의 81.53%), 구주매출 70,000주(공모주식의 18.47%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법 : 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
75,800주
20.00%
우선배정

일반공모
303,200주
80.00%
고위험고수익투자신탁등 배정수량 포함

합계
379,000주
100.00%
-

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정 증권신고서상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출하는 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주3)
「근로복지기본법」제38조제1항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제1호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 75,800주(20.00%)를 우선 배정하였습니다.

【일반공모주식 배정내역】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
75,800주
20.0%
147,000원(주1)
11,142,600,000원
주2)

일반청약자
94,750주~ 113,700주
25.0%~ 30.0%
13,928,250,000원~ 16,713,900,000원
주3), 주4)

기관투자자
208,450주~ 284,250주
55.0%~ 75.0%
30,642,150,000원~ 41,784,750,000원
주5), 주6), 주7)

합계
379,000주
100.00%
55,713,000,000원
-

주1)
주당 공모가액 및 모집(매출)총액은 대표주관회사 및 공동주관회사와 발행회사인 ㈜에이피알이 협의하여 제시한 희망공모가액인 147,000원 ~ 200,000원 중 최저가액인 147,000원 기준입니다. 청약일 전에 대표주관회사가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사 및 공동주관회사와 발행회사가 협의한 후, 주당 확정공모가액을 최종 결정할 것입니다.

주2)
「근로복지기본법」제38조제1항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제1호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 75,800주(20.0%)를 우선 배정하였습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주 조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 이내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주5)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제4호에 따라 고위험고수익투자신탁등에게 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제7호에 따라 주2) ~ 주5)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다.

주7)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

【공모방법 : 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
61,800주
20.0%
우선배정

일반공모
247,200주
80.0%
고위험고수익투자신탁등 배정수량 포함

합계
309,000주
100.0%
-

【모집의 세부내역】

모집대상
배정주식수
배정비율
주당모집가액
모집총액
비고

우리사주조합
61,800주
20.0%
147,000원(주1)
9,084,600,000원
우선배정

일반투자자
77,250주~ 92,700주
25.0%~ 30.0%
11,355,750,000원~ 13,626,900,000원
-

기관투자자
169,950주~ 231,750주
55.0%~ 75.0%
24,982,650,000원~ 34,067,250,000원
고위험고수익투자신탁등배정수량 포함

합계
309,000주
100.00%
45,423,000,000원
-

주1)
금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중 61,800주(모집물량의 20.0%)를 우선 배정하였습니다.

주2)

모집대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
배정비율
주당모집가액
배정금액
배정대상

대표주관회사
신한투자증권

247,200주

80.0%

147,000원

36,338,400,000원

우리사주조합, 일반청약자,기관투자자(고위험고수익투자신탁등포함)

공동주관회사
하나증권

61,800주

20.0%

9,084,600,000원

합 계

309,000주

100%

45,423,000,000원

주3)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 신한투자증권, 공동주관회사인 하나증권을 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
배정주식수
주당모집가액
일반청약대상 모집금액

대표주관회사
신한투자증권
61,800주~ 74,160주
147,000원
9,084,600,000원~ 10,901,520,000원

공동주관회사
하나증권
15,450주~ 18,540주
2,271,150,000원~ 2,725,380,000원

합 계

77,250주

~ 92,700주

11,355,750,000원~ 13,626,900,000원

주4)

기관투자자: 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁등"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 「조세특례제한법」 제91조의15 제1항에 따른 고위험고수익채권투자신탁(이하 ‘고위험고수익채권투자신탁'이라 한다). 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일이 속하는 분기 또는 그 다음 분기 말일 전 영업일까지 수요예측에 참여하는 경우에는 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 및 같은 조 제5항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 고위험고수익채권의 보유비율이 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 각 목의 비율 이상이어야 합니다.② 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항에 따른 고위험고수익투자신탁(이하 '고위험고수익투자신탁'이라 한다)으로서 최초 설정일ㆍ설립일이 2023년 12월 31일 이전일 것. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

【 고위험고수익채권투자신탁 】

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 “고위험고수익채권투자신탁”이라 한다)에 2024년 12월 31일까지 가입하는 경우 해당 고위험고수익채권투자신탁에서 받는 이자소득 또는 배당소득은 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 “대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등”이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 “투자신탁등”이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.

1. 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것

가. 공모집합투자기구(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제18항에 따른 집합투자기구 중 같은 조 제19항에 따른 사모집합투자기구를 제외한 것을 말한다. 이하 이 조에서 같다)인 투자신탁등의 경우: 신용등급(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자 2 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급을 말한다. 이하 이 조에서 같다)이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조제1호나목에 따른 사채 중 같은 법 제59조에 따른 단기사채등에 해당하는 사채(이하 이 조에서 “단기사채”라 한다)의 경우에는 A3+ 이하]인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것

나. 공모집합투자기구가 아닌 투자신탁등의 경우: 신용등급이 A+, A 또는 A-(단기사채의 경우에는 A2+, A2 또는 A2-)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 15 이상이고, 신용등급이 BBB+ 이하(단기사채의 경우에는 A3+ 이하)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상일 것

2. 국내 자산에만 투자할 것

【 고위험고수익투자신탁 】

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다.)의 경우 A3+ 이하]인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.2. 국내 자산에만 투자할 것

주1) 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항 참고주2) 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항 참고

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "투자일임회사"는 다음 각 항의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 투자일임회사의 고유재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 투자일임업 등록일로부터 2년 이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것※ 신탁회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 신탁회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 신탁업 등록일로부터 2년 이 경과하고, 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (신탁업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 신탁업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 신탁재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 집합투자회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있습니다.

① 일반사모집합투자업 등록일로부터 2년이 경과하고, 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것

② 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (일반사모집합투자업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 일반사모집합투자업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 집합투자재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주5)
배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수단이 각 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주6)
'주당 모집가액'이란 대표주관회사, 공동주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 147,000원 ~ 200,000원 중 최저가액 기준으로서, 청약일 전에 대표주관회사가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사,공동주관회사와 발행회사가 협의한 후 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주7)
모집총액은 대표주관회사, 공동주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 147,000원 ~ 200,000원 중 최저가액인 147,000원을 근거로 하여 계산한 금액이며, 확정된 가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주8)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주9)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등(1) 매출의 방법

【공모방법 : 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
14,000주
20.0%
우선배정

일반공모
56,000주
80.0%
고위험고수익투자신탁등 배정수량 포함

합계
70,000주
100.0%
-

【매출의 세부내역】

매출대상
배정주식수
배정비율
주당모집가액
모집총액
비고

우리사주조합
14,000주
20.0%
147,000원(주1)
2,058,000,000원
우선배정

일반투자자
17,500주~ 21,000주
25.0%~ 30.0%
2,572,500,000원~ 3,087,000,000원
-

기관투자자
38,500주~ 52,500주
55.0%~ 75.0%
5,659,500,000원~ 7,717,500,000원
고위험고수익투자신탁등배정수량 포함

합계
70,000주
100.00%
10,290,000,000원
-

주1)
금번 매출에서 우리사주조합에 모집주식 중 14,000주(매출물량의 20.0%)를 우선 배정하였습니다.

주2)

매출대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
배정비율
주당모집가액
배정금액
배정대상

대표주관회사
신한투자증권

56,000주

80.0%

147,000원

8,232,000,000원

우리사주조합, 일반청약자,기관투자자(고위험고수익투자신탁등포함)

공동주관회사
하나증권

14,000주

20.0%

2,058,000,000원

합 계

70,000주

100%

10,290,000,000원

주3)

금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 신한투자증권, 공동주관회사인 하나증권을 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
배정주식수
주당모집가액
일반청약대상 모집금액

대표주관회사
신한투자증권
14,000주~ 16,800주
147,000원
2,058,000,000원~ 2,469,600,000원

공동주관회사
하나증권
3,500주~ 4,200주
514,500,000원~ 617,400,000원

합 계

17,500주

~ 21,000주

2,572,500,000원~ 3,087,000,000원

주4)

기관투자자: 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁등"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 「조세특례제한법」 제91조의15 제1항에 따른 고위험고수익채권투자신탁(이하 ‘고위험고수익채권투자신탁'이라 한다). 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일이 속하는 분기 또는 그 다음 분기 말일 전 영업일까지 수요예측에 참여하는 경우에는 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 및 같은 조 제5항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 고위험고수익채권의 보유비율이 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 각 목의 비율 이상이어야 합니다.② 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항에 따른 고위험고수익투자신탁(이하 '고위험고수익투자신탁'이라 한다)으로서 최초 설정일ㆍ설립일이 2023년 12월 31일 이전일 것. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

【 고위험고수익채권투자신탁 】

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 “고위험고수익채권투자신탁”이라 한다)에 2024년 12월 31일까지 가입하는 경우 해당 고위험고수익채권투자신탁에서 받는 이자소득 또는 배당소득은 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 “대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등”이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 “투자신탁등”이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.

1. 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것

가. 공모집합투자기구(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제18항에 따른 집합투자기구 중 같은 조 제19항에 따른 사모집합투자기구를 제외한 것을 말한다. 이하 이 조에서 같다)인 투자신탁등의 경우: 신용등급(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자 2 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급을 말한다. 이하 이 조에서 같다)이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조제1호나목에 따른 사채 중 같은 법 제59조에 따른 단기사채등에 해당하는 사채(이하 이 조에서 “단기사채”라 한다)의 경우에는 A3+ 이하]인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것

나. 공모집합투자기구가 아닌 투자신탁등의 경우: 신용등급이 A+, A 또는 A-(단기사채의 경우에는 A2+, A2 또는 A2-)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 15 이상이고, 신용등급이 BBB+ 이하(단기사채의 경우에는 A3+ 이하)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상일 것

2. 국내 자산에만 투자할 것

【 고위험고수익투자신탁 】

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다.)의 경우 A3+ 이하]인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.2. 국내 자산에만 투자할 것

주1) 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항 참고주2) 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항 참고

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "투자일임회사"는 다음 각 항의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 투자일임회사의 고유재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 투자일임업 등록일로부터 2년 이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것※ 신탁회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 신탁회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 신탁업 등록일로부터 2년 이 경과하고, 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (신탁업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 신탁업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 신탁재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 집합투자회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있습니다.

① 일반사모집합투자업 등록일로부터 2년이 경과하고, 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것

② 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (일반사모집합투자업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 일반사모집합투자업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 집합투자재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사 및 공동주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주5)
배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수단이 각 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주6)
'주당 매출가액'이란 대표주관회사, 공동주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 147,000원 ~ 200,000원 중 최저가액 기준으로서, 청약일 전에 대표주관회사가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사,공동주관회사와 발행회사가 협의한 후 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주7)
매출총액은 대표주관회사, 공동주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 147,000원 ~ 200,000원 중 최저가액인 147,000원을 근거로 하여 계산한 금액이며, 확정된 가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주8)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주9)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위: 주)

보유자
회사와의 관계
보유주식 종류
매출 전보유주식수
매출 주식수
매출 후보유주식수(비율)

김병훈
최대주주
기명식 보통주
2,554,854주
70,000주
2,484,854주(32.76%)

주1)
상기 매출 후 보유주식수 비율은 공모 후 주식수인 7,584,378주에 대한 비율입니다. 공모 후 주식수는 희망공모가액 중 최저가액인 147,000원 기준으로 산출한 주식수입니다.

주2)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 정정 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출한 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주3)
매출주주인 김병훈의 경우 금번 상장 이후 2,484,854주의 보통주(공모 후 32.76%)를 보유하게 됩니다. 상기 물량 중 2,379,732주(31.38%)는 상장일로부터 2년 6개월, 105,122주(1.39%)는 상장일로부터 6개월간 의무보유합니다.

(주2) 정정 후

2. 공모방법

금번 ㈜에이피알의 유가증권시장 상장공모는 신주모집 309,000주(공모주식의 81.53%), 구주매출 70,000주(공모주식의 18.47%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법 : 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
75,800주
20.00%
우선배정

일반공모
303,200주
80.00%
고위험고수익투자신탁등 배정수량 포함

합계
379,000주
100.00%
-

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정 증권신고서상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출하는 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주3)
「근로복지기본법」제38조제1항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제1호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 75,800주(20.00%)를 우선 배정하였습니다.

【일반공모주식 배정내역】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
75,800주
20.0%
250,000원(주1)
18,950,000,000원
주2)

일반청약자
94,750주~ 113,700주
25.0%~ 30.0%
23,687,500,000원~ 28,425,000,000원
주3), 주4)

기관투자자
208,450주~ 284,250주
55.0%~ 75.0%
52,112,500,000원~ 71,062,500,000원
주5), 주6), 주7)

합계
379,000주
100.00%
94,750,000,000원
-

주1)

주당 공모가액 및 모집(매출)총액은 대표주관회사 및 공동주관회사와 발행회사인 ㈜에이피알이 협의하여
결정한 확정공모가액인 250,000원 기준입니다.

주2)
「근로복지기본법」제38조제1항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제1호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 75,800주(20.0%)를 우선 배정하였습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주 조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 이내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주5)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제4호에 따라 고위험고수익투자신탁등에게 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제7호에 따라 주2) ~ 주5)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다.

주7)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

【공모방법 : 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
61,800주
20.0%
우선배정

일반공모
247,200주
80.0%
고위험고수익투자신탁등 배정수량 포함

합계
309,000주
100.0%
-

【모집의 세부내역】

모집대상
배정주식수
배정비율
주당모집가액
모집총액
비고

우리사주조합
61,800주
20.0%
250,000원(주1)
15,450,000,000원
우선배정

일반투자자
77,250주~ 92,700주
25.0%~ 30.0%
19,312,500,000원~ 23,175,000,000원
-

기관투자자
169,950주~ 231,750주
55.0%~ 75.0%
42,487,500,000원~ 57,937,500,000원
고위험고수익투자신탁등배정수량 포함

합계
309,000주
100.00%
77,250,000,000원
-

주1)
금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중 61,800주(모집물량의 20.0%)를 우선 배정하였습니다.

주2)

모집대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
배정비율
주당모집가액
배정금액
배정대상

대표주관회사
신한투자증권

247,200주

80.0%

250,000원
61,800,000,000원
우리사주조합, 일반청약자,기관투자자(고위험고수익투자신탁등포함)

공동주관회사
하나증권

61,800주

20.0%

15,450,000,000원

합 계

309,000주

100%

77,250,000,000원

주3)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 신한투자증권, 공동주관회사인 하나증권을 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
배정주식수
주당모집가액
일반청약대상 모집금액

대표주관회사
신한투자증권
61,800주~ 74,160주
250,000원
15,450,000,000원~ 18,540,000,000원

공동주관회사
하나증권
15,450주~ 18,540주
3,862,500,000원~ 4,635,000,000원

합 계

77,250주

~ 92,700주

19,312,500,000원~ 23,175,000,000원

주4)

기관투자자: 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁등"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 「조세특례제한법」 제91조의15 제1항에 따른 고위험고수익채권투자신탁(이하 ‘고위험고수익채권투자신탁'이라 한다). 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일이 속하는 분기 또는 그 다음 분기 말일 전 영업일까지 수요예측에 참여하는 경우에는 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 및 같은 조 제5항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 고위험고수익채권의 보유비율이 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 각 목의 비율 이상이어야 합니다.② 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항에 따른 고위험고수익투자신탁(이하 '고위험고수익투자신탁'이라 한다)으로서 최초 설정일ㆍ설립일이 2023년 12월 31일 이전일 것. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

【 고위험고수익채권투자신탁 】

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 “고위험고수익채권투자신탁”이라 한다)에 2024년 12월 31일까지 가입하는 경우 해당 고위험고수익채권투자신탁에서 받는 이자소득 또는 배당소득은 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 “대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등”이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 “투자신탁등”이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.

1. 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것

가. 공모집합투자기구(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제18항에 따른 집합투자기구 중 같은 조 제19항에 따른 사모집합투자기구를 제외한 것을 말한다. 이하 이 조에서 같다)인 투자신탁등의 경우: 신용등급(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자 2 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급을 말한다. 이하 이 조에서 같다)이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조제1호나목에 따른 사채 중 같은 법 제59조에 따른 단기사채등에 해당하는 사채(이하 이 조에서 “단기사채”라 한다)의 경우에는 A3+ 이하]인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것

나. 공모집합투자기구가 아닌 투자신탁등의 경우: 신용등급이 A+, A 또는 A-(단기사채의 경우에는 A2+, A2 또는 A2-)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 15 이상이고, 신용등급이 BBB+ 이하(단기사채의 경우에는 A3+ 이하)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상일 것

2. 국내 자산에만 투자할 것

【 고위험고수익투자신탁 】

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다.)의 경우 A3+ 이하]인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.2. 국내 자산에만 투자할 것

주1) 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항 참고주2) 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항 참고

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "투자일임회사"는 다음 각 항의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 투자일임회사의 고유재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 투자일임업 등록일로부터 2년 이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것※ 신탁회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 신탁회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 신탁업 등록일로부터 2년 이 경과하고, 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (신탁업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 신탁업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 신탁재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 집합투자회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있습니다.

① 일반사모집합투자업 등록일로부터 2년이 경과하고, 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것

② 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (일반사모집합투자업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 일반사모집합투자업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 집합투자재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주5)
배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수단이 각 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주6)

'주당 모집가액'이란 대표주관회사, 공동주관회사와 발행회사가
결정한 확정공모가액 250,000원 기준입니다.

주7)

모집총액은 대표주관회사, 공동주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 250,000원 기준입니다.

주8)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주9)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등(1) 매출의 방법

【공모방법 : 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
14,000주
20.0%
우선배정

일반공모
56,000주
80.0%
고위험고수익투자신탁등 배정수량 포함

합계
70,000주
100.0%
-

【매출의 세부내역】

매출대상
배정주식수
배정비율
주당모집가액
모집총액
비고

우리사주조합
14,000주
20.0%
250,000원(주1)
3,500,000,000원
우선배정

일반투자자
17,500주~ 21,000주
25.0%~ 30.0%
4,375,000,000원~ 5,250,000,000원
-

기관투자자
38,500주~ 52,500주
55.0%~ 75.0%
9,625,000,000원~ 13,125,000,000원
고위험고수익투자신탁등배정수량 포함

합계
70,000주
100.00%
17,500,000,000원
-

주1)
금번 매출에서 우리사주조합에 모집주식 중 14,000주(매출물량의 20.0%)를 우선 배정하였습니다.

주2)

매출대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
배정비율
주당모집가액
배정금액
배정대상

대표주관회사
신한투자증권

56,000주

80.0%

250,000원
14,000,000,000원
우리사주조합, 일반청약자,기관투자자(고위험고수익투자신탁등포함)

공동주관회사
하나증권

14,000주

20.0%

3,500,000,000원

합 계

70,000주

100%

17,500,000,000원

주3)

금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 신한투자증권, 공동주관회사인 하나증권을 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
배정주식수
주당모집가액
일반청약대상 모집금액

대표주관회사
신한투자증권
14,000주~ 16,800주

250,000원

3,500,000,000원~ 4,200,000,000원

공동주관회사
하나증권
3,500주~ 4,200주
875,000,000원~ 1,050,000,000원

합 계

17,500주

~ 21,000주

4,375,000,000원~ 5,250,000,000원

주4)

기관투자자: 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁등"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 「조세특례제한법」 제91조의15 제1항에 따른 고위험고수익채권투자신탁(이하 ‘고위험고수익채권투자신탁'이라 한다). 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일이 속하는 분기 또는 그 다음 분기 말일 전 영업일까지 수요예측에 참여하는 경우에는 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 및 같은 조 제5항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 고위험고수익채권의 보유비율이 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 각 목의 비율 이상이어야 합니다.② 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항에 따른 고위험고수익투자신탁(이하 '고위험고수익투자신탁'이라 한다)으로서 최초 설정일ㆍ설립일이 2023년 12월 31일 이전일 것. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

【 고위험고수익채권투자신탁 】

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 “고위험고수익채권투자신탁”이라 한다)에 2024년 12월 31일까지 가입하는 경우 해당 고위험고수익채권투자신탁에서 받는 이자소득 또는 배당소득은 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 “대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등”이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 “투자신탁등”이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.

1. 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것

가. 공모집합투자기구(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제18항에 따른 집합투자기구 중 같은 조 제19항에 따른 사모집합투자기구를 제외한 것을 말한다. 이하 이 조에서 같다)인 투자신탁등의 경우: 신용등급(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자 2 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급을 말한다. 이하 이 조에서 같다)이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조제1호나목에 따른 사채 중 같은 법 제59조에 따른 단기사채등에 해당하는 사채(이하 이 조에서 “단기사채”라 한다)의 경우에는 A3+ 이하]인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것

나. 공모집합투자기구가 아닌 투자신탁등의 경우: 신용등급이 A+, A 또는 A-(단기사채의 경우에는 A2+, A2 또는 A2-)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 15 이상이고, 신용등급이 BBB+ 이하(단기사채의 경우에는 A3+ 이하)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상일 것

2. 국내 자산에만 투자할 것

【 고위험고수익투자신탁 】

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다.)의 경우 A3+ 이하]인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.2. 국내 자산에만 투자할 것

주1) 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항 참고주2) 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항 참고

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "투자일임회사"는 다음 각 항의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 투자일임회사의 고유재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 투자일임업 등록일로부터 2년 이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것※ 신탁회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 신탁회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 신탁업 등록일로부터 2년 이 경과하고, 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (신탁업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 신탁업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 신탁재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 집합투자회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있습니다.

① 일반사모집합투자업 등록일로부터 2년이 경과하고, 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것

② 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (일반사모집합투자업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 일반사모집합투자업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 집합투자재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사 및 공동주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주5)
배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수단이 각 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주6)

'주당 매출가액'이란 대표주관회사, 공동주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 250,000원 기준입니다.

주7)

매출총액은 대표주관회사, 공동주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 250,000원 기준입니다.

주8)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주9)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위: 주)

보유자
회사와의 관계
보유주식 종류
매출 전보유주식수
매출 주식수
매출 후보유주식수(비율)

김병훈
최대주주
기명식 보통주
2,554,854주
70,000주
2,484,854주(32.76%)

주1)

상기 매출 후 보유주식수 비율은 공모 후 주식수인 7,584,378주에 대한 비율입니다. 공모 후 주식수는
확정공모가액인 250,000원 기준으로 산출한 주식수입니다.

주2)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 정정 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출한 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주3)
매출주주인 김병훈의 경우 금번 상장 이후 2,484,854주의 보통주(공모 후 32.76%)를 보유하게 됩니다. 상기 물량 중 2,379,732주(31.38%)는 상장일로부터 2년 6개월, 105,122주(1.39%)는 상장일로부터 6개월간 의무보유합니다.

(주3) 정정 전

나. 공모가격 산정 개요대표주관회사 및 공동주관회사는 ㈜에이피알의 유가증권시장 신규상장을 위한 공모와 관련하여 발행회사의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
147,000원 ~ 200,000원

확정공모가액결정방법
수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와대표주관회사 및 공동주관회사가 협의하여확정공모가액을 결정할 예정입니다.

수요예측 결과반영 여부
수요예측에 참여한 기관별 자산규모, 장기보유 성향 등을 고려하여참여수량을 집계하고, 가중평균 가격을 산정한 후 시장상황 등을종합적으로 고려하여 확정 공모가격 결정의 근거로 활용합니다.

주1)
상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜에이피알의 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)
금번 ㈜에이피알의 유가증권시장 상장 공모를 위한 확정공모가액은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 공동주관회사와 발행회사가 협의하여 확정할 예정입니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

(주3) 정정 후

나. 공모가격 산정 개요대표주관회사 및 공동주관회사는 ㈜에이피알의 유가증권시장 신규상장을 위한 공모와 관련하여 발행회사의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여
확정공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당 확정공모가액
250,000원

확정공모가액결정방법

수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와대표주관회사 및 공동주관회사가 협의하여
1주당 확정공모가액을 결정하였습니다.

수요예측 결과반영 여부
수요예측에 참여한 기관별 자산규모, 장기보유 성향 등을 고려하여참여수량을 집계하고, 가중평균 가격을 산정한 후 시장상황 등을종합적으로 고려하여 확정 공모가격 결정의 근거로 활용합니다.

주1)
상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜에이피알의 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)

금번 ㈜에이피알의 유가증권시장 상장 공모를 위한 확정공모가액은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 공동주관회사와 발행회사가
1주당 250,000원으로 결정하였습니다.

주3)

확정공모가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

(주4) 정정 전기재사항 없음
(주4) 정정 후
(13) 수요예측 결과
(가) 수요예측 참여내역

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행,보험
기타
거래실적(유)(주1)
거래실적(무)

건수
1,199
26
515
2
74
153
1,969

수량
84,870,000
6,731,000
30,400,000
568,000
5,590,000
10,080,000
138,239,000

경쟁률
407.15
32.29
145.84
2.72
26.82
48.36
663.18

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 대표주관회사가 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자주2) 수요예측 참여 건수 및 수량은 수요예측 이전 기관투자자 배정물량인 208,450~284,250주의 상단인 284,000주를 기준으로 주문을 받은 결과이며, 경쟁률은 208,450주를 기준으로 산출된 결과입니다.

(나) 수요예측 신청가격 분포

(단위: 주, 건)

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매,중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행,보험
기타
거래실적(유) (주1)
거래실적(무)

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단 초과
1,153
81,009,000
24
6,435,000
508
29,289,000
2
568,000
73
5,574,000
153
10,080,000
1,913
132,955,000

밴드 상위 75% 초과 ~ 100% 이하
10
253,000
-
-
4
862,000
-
-
1
16,000
-
-
15
1,131,000

밴드 상위 50% 초과 ~ 75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 25% 초과 ~ 50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과 ~ 상위 25% 이하
1
1,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
1,000

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~ 하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만 ~ 50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만 ~ 75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만 ~ 100% 이상
1
1,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
1,000

밴드하단 미만
2
4,000
-
-
1
53,000
-
-
-
-
-
-
3
57,000

미제시
32
3,602,000
2
296,000
2
196,000
-
-
-
-
-
-
36
4,094,000

합계
1,199
84,870,000
26
6,731,000
515
30,400,000
2
568,000
74
5,590,000
153
10,080,000
1,969
138,239,000

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 해외기관투자자 입니다.주2) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2에 의거하여 관계인수인으로 구분되는 기관은 금번 수요예측 참여 시 신청가격을 제시하지 않았습니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 아래와 같습니다.

(단위: 주, 건, %)

구분
신청수량 기준
참여건수 기준

신청수량(주)
비율
참여건수(건)
비율

270,000원 초과
8,063,000
5.83%
84
4.27%

250,000원 초과 ~270,000 이하
44,681,000
32.32%
640
32.50%

230,000원 초과 ~250,000원 이하
73,983,000
53.52%
1,121
56.93%

200,000원 초과 ~230,000원 이하
6,228,000
4.51%
68
3.45%

200,000원 이하
1,190,000
0.86%
20
1.02%

가격 미제시
4,094,000
2.96%
36
1.83%

합계
138,239,000
100.00%
1,969
100.00%

(다) 의무보유 확약기간별 수요예측 참여 내역

(단위: 주, 건)

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매,중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적(유)(주1)
거래실적(무)

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

6개월 확약
80
6,790,000
1
284,000
16
860,000
-
-
-
-
10
1,333,000
107
9,267,000

3개월 확약
151
11,948,000
-
-
52
2,065,000
-
-
-
-
-
-
203
14,013,000

1개월 확약
117
10,468,000
-
-
39
3,372,000
-
-
10
678,000
-
-
166
14,518,000

15일 확약
22
1,695,000
1
284,000
6
368,000
-
-
1
3,000
-
-
30
2,350,000

미확약
829
53,969,000
24
6,163,000
402
23,735,000
2
568,000
63
4,909,000
143
8,747,000
1,463
98,091,000

합 계
1,199
84,870,000
26
6,731,000
515
30,400,000
2
568,000
74
5,590,000
153
10,080,000
1,969
138,239,000

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 해외기관투자자 입니다.

(라) 주당 확정공모가액의 결정상기 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜에이피알과 대표주관회사 신한투자증권㈜, 공동주관회사 하나증권㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 250,000원으로 결정하였습니다.(마) 물량배정대상자 가격범위
1주당 확정공모가액인 250,000원 이상 가격 제시자(확정공모가액의 -10% 이내 가격을 제시한 수요예측 참여자 중 확정공모가액으로 배정을 희망하는 자 포함) 및 가격 미제시자(관계인수인)에게 배정하였습니다.
(주5) 정정 전

가. 모집 또는 매출 조건

항목
내용

모집 또는 매출주식의 수
보통주 379,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
147,000원

확정가액
주1)

모집총액 또는 매출총액
예정가액
55,713,000,000원

확정가액
주1)

청약단위
주2)

청약기일
우리사주조합
개시일
2024년 02월 14일

종료일
2024년 02월 14일

기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함)
개시일
2024년 02월 14일

종료일
2024년 02월 15일

일반투자자
개시일
2024년 02월 14일

종료일
2024년 02월 15일

청약증거금
우리사주조합
100%

기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함)
-

일반투자자
50%

납입기일
2024년 02월 19일

주1)
주당 공모가액은 청약일 전 대표주관회사인 신한투자증권㈜, 공동주관회사인 하나증권㈜이 수요예측 결과를 반영하여 발행회사인 ㈜에이피알과 협의하여 최종 결정할 예정입니다.

주2)
청약단위① 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.② 일반청약자는 신한투자증권㈜, 하나증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (4) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다.④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다.

주3)
청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.※신한투자증권㈜ 청약일: 2024년 02월 14일 ~ 15일 (10:00 ~ 16:00)※하나증권㈜ 청약일: 2024년 02월 14일 ~ 15일 (10:00 ~ 16:00)

주4)
청약증거금① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2024년 02월 19일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수단이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 환불일(2024년 02월 19일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2024년 02월 19일 08:00 ~ 12:00 (한국시간 기준) 사이에 그 납입방식을 달리 정한 경우를 제외하고는 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수단이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)
청약취급처1) 우리사주조합 : 신한투자증권㈜ 본ㆍ지점2) 기관투자자 : 신한투자증권㈜ 본ㆍ지점3) 일반청약자 : 신한투자증권㈜, 하나증권㈜ 본ㆍ지점4) 일반투자자(청약자)는 인수단 각각의 청약취급처를 통해 개설된 계좌에 동시에 청약하는 중복청약 및 하나의 청약사무취급처에 개설된 복수의 계좌를 이용하는 이중청약을 할 수 없으며, 일반청약자가 중복청약을 하는 경우 청약 수량과 관계없이 가장 먼저 접수된 청약만을 유효한 것으로 인정하며, 이중청약을 하는 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 간주하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

주6)
청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『유가증권시장 상장규정』 제29조제1항제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사 및 공동주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사 및 공동주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

(주5) 정정 후

가. 모집 또는 매출 조건

항목
내용

모집 또는 매출주식의 수
보통주 379,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
-

확정가액
250,000원 주1)

모집총액 또는 매출총액
예정가액
-

확정가액
94,750,000,000원 주1)

청약단위
주2)

청약기일
우리사주조합
개시일
2024년 02월 14일

종료일
2024년 02월 14일

기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함)
개시일
2024년 02월 14일

종료일
2024년 02월 15일

일반투자자
개시일
2024년 02월 14일

종료일
2024년 02월 15일

청약증거금
우리사주조합
100%

기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함)
-

일반투자자
50%

납입기일
2024년 02월 19일

주1)

주당 공모가액은 청약일 전 대표주관회사인 신한투자증권㈜, 공동주관회사인 하나증권㈜이 수요예측 결과를 반영하여 발행회사인 ㈜에이피알과 협의하여
최종 결정하였습니다.

주2)
청약단위① 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.② 일반청약자는 신한투자증권㈜, 하나증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (4) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다.④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다.

주3)
청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.※신한투자증권㈜ 청약일: 2024년 02월 14일 ~ 15일 (10:00 ~ 16:00)※하나증권㈜ 청약일: 2024년 02월 14일 ~ 15일 (10:00 ~ 16:00)

주4)
청약증거금① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2024년 02월 19일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수단이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 환불일(2024년 02월 19일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2024년 02월 19일 08:00 ~ 12:00 (한국시간 기준) 사이에 그 납입방식을 달리 정한 경우를 제외하고는 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수단이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)
청약취급처1) 우리사주조합 : 신한투자증권㈜ 본ㆍ지점2) 기관투자자 : 신한투자증권㈜ 본ㆍ지점3) 일반청약자 : 신한투자증권㈜, 하나증권㈜ 본ㆍ지점4) 일반투자자(청약자)는 인수단 각각의 청약취급처를 통해 개설된 계좌에 동시에 청약하는 중복청약 및 하나의 청약사무취급처에 개설된 복수의 계좌를 이용하는 이중청약을 할 수 없으며, 일반청약자가 중복청약을 하는 경우 청약 수량과 관계없이 가장 먼저 접수된 청약만을 유효한 것으로 인정하며, 이중청약을 하는 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 간주하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

주6)
청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『유가증권시장 상장규정』 제29조제1항제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사 및 공동주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사 및 공동주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

(주6) 정정 전

가. 인수방법에 관한 사항【 인수방법 : 총액인수 】

인수인
인수주식의 종류 및수량(인수비율)
인수금액(주1)
인수조건

명칭
주소

신한투자증권㈜
서울시 영등포구 여의대로 70
보통주303,200주 (80%)

44,570,400,000원

총액인수

하나증권㈜
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
보통주75,800주 (20%)

11,142,600,000원

총액인수

주1)
인수금액은 대표주관회사 및 공동주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 147,000원 ~ 200,000원 중 최저가액인 147,000원 기준으로 계산한 금액이며, 확정된 금액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주2)
기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수단이 자기계산으로 인수합니다.

(주6) 정정 후

가. 인수방법에 관한 사항【 인수방법 : 총액인수 】

인수인
인수주식의 종류 및수량(인수비율)
인수금액(주1)
인수조건

명칭
주소

신한투자증권㈜
서울시 영등포구 여의대로 70
보통주303,200주 (80%)
75,800,000,000원
총액인수

하나증권㈜
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
보통주75,800주 (20%)
18,950,000,000원
총액인수

주1)

인수금액은 대표주관회사 및 공동주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한
확정공모가액인 250,000원을 기준으로 계산하였습니다.

주2)
기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수단이 자기계산으로 인수합니다.

(주7) 정정 전

나. 인수대가에 관한 사항(1) 인수수수료

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
신한투자증권㈜
1,337,112,000원
주1), 주2)

하나증권㈜
334,278,000원

주1)
대표주관회사 및 공동주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 147,000원 ~ 200,000원 중 최저가액인 147,000원을 기준으로 산정한 금액으로, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주2)
상기 표의 인수수수료는 금번 총 공모금액의 3.0%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사 및 공동주관회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주3)
발행회사 및 매출주주는 각 인수단 구성원에게, 각 인수단 구성원의 상장관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 발행회사와 매출주주의 독자적인 재량으로 위 기본 인수수수료 외에 총 공모금액의 1.0%에 해당하는 금액 범위 안에서 공모주식 모집·매출에 관한 성과수수료를 인수단 구성원 전부 또는 일부에게 차등하여 지급할 수 있습니다.

(주7) 정정 후

나. 인수대가에 관한 사항(1) 인수수수료

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
신한투자증권㈜
2,842,500,000원
주1), 주2)

하나증권㈜
568,500,000원

주1)

대표주관회사 및 공동주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 250,000원 기준입니다.

주2)
발행회사 및 매출주주는 각 인수단 구성원에게, 각 인수단 구성원의 상장관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 발행회사와 매출주주의 독자적인 재량으로 위 기본 인수수수료 외에 총 공모금액의 1.0%에 해당하는 금액 범위 안에서 공모주식 모집·매출에 관한 성과수수료를 인수단 구성원 전부 또는 일부에게 차등하여 지급할 수 있습니다.

(주8) 정정 전

(6) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

발행회사의 공동주관회사 하나증권㈜는 2022년 05월 09일 넥스트스테이지로부터 보통주 44,444주를 취득하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 하나증권㈜의 보유 주식수는 44,444주(지분율 0.61%)이며 하나증권㈜의 당사 주식 주당 취득가액은 45,000원으로 금번 공모시 희망 공모가액 중 최저가액인 147,000원과의 괴리율은 69.4%, 최고가액인 200,000원과의 괴리율은 77.5%입니다.

[인수인의 주식 취득가액 대비 공모가액 괴리율]

(단위: %, 회)

인수인 명

주식종류

희망 공모가액

취득가액

괴리율

비고

하나증권㈜

보통주

147,000원~200,000원

45,000원

69.4% ~ 77.5%

-

주1)
주식수 및 취득가액은 액면분할 후 기준입니다.

주2)

공모가격과의 괴리율은 (공모가격-취득가액)/공모가격이며, 공모가격은 공모가밴드 147,000원~200,000원 중 최저가액인 147,000원 기준으로 산출하였습니다.

주3)
상기 사항 이외에 대표주관사 신한투자증권㈜과 공동주관사 하나증권㈜이 취득한 당사 주식은 없습니다.

(주8) 정정 후

(6) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

발행회사의 공동주관회사 하나증권㈜는 2022년 05월 09일 넥스트스테이지로부터 보통주 44,444주를 취득하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 하나증권㈜의 보유 주식수는 44,444주(지분율 0.61%)이며 하나증권㈜의 당사 주식 주당 취득가액은 45,000원으로 금번 공모시
확정공모가액 250,000원과의 괴리율은 82.0%입니다.

[인수인의 주식 취득가액 대비 공모가액 괴리율]

(단위: %, 회)

인수인 명

주식종류

확정공모가액

취득가액

괴리율

비고

하나증권㈜

보통주

250,000원

45,000원

82.0%

-

주1)
주식수 및 취득가액은 액면분할 후 기준입니다.

주2)

공모가격과의 괴리율은 (공모가격-취득가액)/공모가격이며, 공모가격은
확정공모가액 250,000원 기준으로 산출하였습니다.

주3)
상기 사항 이외에 대표주관사 신한투자증권㈜과 공동주관사 하나증권㈜이 취득한 당사 주식은 없습니다.

(주9) 정정 전

카. 생산능력 확대를 위한 대규모 설비투자와 관련된 위험당사는 향후 '부스터 프로'의 추가적인 수요 대응과 함께, 향후 출시될 신규 디바이스 라인업에 대한 생산량 확보를 위해 금번 상장으로 유입되는 공모자금을 활용하여 선제적으로 평택 소재의 생산공장을 추가 증설 예정에 있습니다. 상기와 같이 선제적으로 대규모 자금을 활용한 시설투자는 예측 불가한 수요 변동에 원활한 대응을 가능케 합니다.
다만, 향후 뷰티 디바이스 시장 및 당사 영업상황의 부정적 영향으로 인해 당사 제품의 수요 급감 시, 증권신고서 제출 기준 에이피알팩토리의 당기총제조원가 대비 약 30%의 비중에 해당하는 감가상각비, 인건비 등 과도한 고정비로 인한 재무적 부담이 가중될 위험이 있사오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 뷰티 디바이스 부문의 자체 생산 역량 확보를 위해 2023년 4월 중 뷰티 디바이스 생산 전문 기업인 ㈜에이피알팩토리를 설립하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 '부스터 프로'의 생산을 전담하고 있으며, 프로브헤드 생산 공정의 최적화와 다기능 통합회로의 개발을 토대로 회사 추정 기준으로 기존 생산방식 대비 신규 생산방식 적용 시 약 30%의 생산비용을 절감 가능한 원가 경쟁력을 확보한 것으로 판단됩니다.

[에이피알팩토리 개요]

회사명
주식회사 에이피알팩토리(APR Factory.)

설립연월
2023년 4월

자본금
31억원

지분구조
㈜에이피알 100%(완전자회사)

소재지
서울특별시 금천구 가산디지털2로 107

주요 사업목적
의료기기 개발, 제조 및 판매업미용기기 개발, 제조 및 판매업

또한 당사는 향후 '부스터 프로'의 추가적인 수요 대응과 함께, 향후 출시될 신규 디바이스 라인업에 대한 생산량 확보를 위해 금번 상장으로 유입되는 공모자금을 활용하여 선제적으로 평택 소재의 생산공장을 추가 증설 예정에 있습니다. 평택 공장은 가산공장과 달리 컨베이어 라인으로 공장설비 증설이 진행될 예정으로 검사공정에 컨베이어 시스템을 도입하여 투입 작업시간이 감소할 것으로 예상합니다. 2024년 2월까지 라인당 5,000개/일 생산이 가능한 컨베이어라인을 2개 구축하고, 향후에는 최대 12개까지 라인을 증설 할 예정입니다. 이를 토대로 당사는 부스터 프로 생산 기준 연간 2024년 340만대(제2공장 240만대), 2025년 800만대(제2공장 600만대)의 생산 capa를 확보가 가능한 것으로 판단하고 있습니다.증설과 더불어 집진기, 측정기, 스프링 바란스, Screw 공급기, 랩핑기 등의 생산설비와 PBA 다운/검사 장비, 부품 검사장비, 완제품 동작검사 장비 등, 그리고 신규 및 양산 금형비에 대해 투자할 계획입니다. 당사의 연도별 세부 사용계획은 하기와 같습니다.

[공모자금 중 시설자금 사용 계획]

(단위 : 백만원)

구분
대항목
내역
사용계획
합계

2024년
2025년
2026년

시설자금
에이피알팩토리 생산 설비 증설
기계장치
7,500
-
-
7,500

제품 검사 장비
3,800
1,100
1,100
6,000

금형비
696
696
-
1,392

합계
11,996
1,796
1,100
14,892

상기와 같이 선제적으로 대규모 자금을 활용한 시설투자는 예측 불가한 수요 변동에 원활한 대응을 가능케 합니다. 다만, 향후 뷰티 디바이스 시장 및 당사 영업상황의 부정적 영향으로 인해 당사 제품의 수요가 급감할 가능성은 존재합니다. 이 경우,증권신고서 제출 기준 에이피알팩토리의 당기총제조원가 대비 약 30%의 비중에 해당하는 감가상각비, 인건비 등 과도한 고정비 발생으로 인한 재무적 부담이 가중될 위험이 있사오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
(주9) 정정 후

카. 생산능력 확대를 위한 대규모 설비투자와 관련된 위험당사는 향후 '부스터 프로'의 추가적인 수요 대응과 함께, 향후 출시될 신규 디바이스 라인업에 대한 생산량 확보를 위해 금번 상장으로 유입되는 공모자금을 활용하여 선제적으로 평택 소재의 생산공장을 추가 증설 예정에 있습니다. 상기와 같이 선제적으로 대규모 자금을 활용한 시설투자는 예측 불가한 수요 변동에 원활한 대응을 가능케 합니다.
다만, 향후 뷰티 디바이스 시장 및 당사 영업상황의 부정적 영향으로 인해 당사 제품의 수요 급감 시, 증권신고서 제출 기준 에이피알팩토리의 당기총제조원가 대비 약 30%의 비중에 해당하는 감가상각비, 인건비 등 과도한 고정비로 인한 재무적 부담이 가중될 위험이 있사오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 뷰티 디바이스 부문의 자체 생산 역량 확보를 위해 2023년 4월 중 뷰티 디바이스 생산 전문 기업인 ㈜에이피알팩토리를 설립하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 '부스터 프로'의 생산을 전담하고 있으며, 프로브헤드 생산 공정의 최적화와 다기능 통합회로의 개발을 토대로 회사 추정 기준으로 기존 생산방식 대비 신규 생산방식 적용 시 약 30%의 생산비용을 절감 가능한 원가 경쟁력을 확보한 것으로 판단됩니다.

[에이피알팩토리 개요]

회사명
주식회사 에이피알팩토리(APR Factory.)

설립연월
2023년 4월

자본금
31억원

지분구조
㈜에이피알 100%(완전자회사)

소재지
서울특별시 금천구 가산디지털2로 107

주요 사업목적
의료기기 개발, 제조 및 판매업미용기기 개발, 제조 및 판매업

또한 당사는 향후 '부스터 프로'의 추가적인 수요 대응과 함께, 향후 출시될 신규 디바이스 라인업에 대한 생산량 확보를 위해 금번 상장으로 유입되는 공모자금을 활용하여 선제적으로 평택 소재의 생산공장을 추가 증설 예정에 있습니다. 평택 공장은 가산공장과 달리 컨베이어 라인으로 공장설비 증설이 진행될 예정으로 검사공정에 컨베이어 시스템을 도입하여 투입 작업시간이 감소할 것으로 예상합니다. 2024년 2월까지 라인당 5,000개/일 생산이 가능한 컨베이어라인을 2개 구축하고, 향후에는 최대 12개까지 라인을 증설 할 예정입니다. 이를 토대로 당사는 부스터 프로 생산 기준 연간 2024년 340만대(제2공장 240만대), 2025년 800만대(제2공장 600만대)의 생산 capa를 확보가 가능한 것으로 판단하고 있습니다.증설과 더불어 집진기, 측정기, 스프링 바란스, Screw 공급기, 랩핑기 등의 생산설비와 PBA 다운/검사 장비, 부품 검사장비, 완제품 동작검사 장비 등, 그리고 신규 및 양산 금형비에 대해 투자할 계획입니다. 당사의 연도별 세부 사용계획은 하기와 같습니다.

[공모자금 중 시설자금 사용 계획]

(단위 : 백만원)

구분
대항목
내역
사용계획
합계

2024년
2025년
2026년

시설자금
에이피알팩토리 생산 설비 증설
기계장치
12,600
-
-
12,600

제품 검사 장비
3,800
1,100
1,100
6,000

금형비
700
700
-
1,400

합계
17,100
1,800
1,100
20,000

상기와 같이 선제적으로 대규모 자금을 활용한 시설투자는 예측 불가한 수요 변동에 원활한 대응을 가능케 합니다. 다만, 향후 뷰티 디바이스 시장 및 당사 영업상황의 부정적 영향으로 인해 당사 제품의 수요가 급감할 가능성은 존재합니다. 이 경우,증권신고서 제출 기준 에이피알팩토리의 당기총제조원가 대비 약 30%의 비중에 해당하는 감가상각비, 인건비 등 과도한 고정비 발생으로 인한 재무적 부담이 가중될 위험이 있사오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주10) 정정 전

하. 종속기업 투자위험
당사는 증가하는 뷰티 디바이스 수요에 대응하고 향후 출시될 신규 디바이스 제품에 대한 생산시설 확보를 위해 금번 공모 자금 중 일부를 평택 소재의 생산공장 증설에 투입할 예정입니다. 당사의 생산은 종속회사인 ㈜에이피알팩토리에서 담당하고 있으며 생산시설 확충 자금을 유상증자 방식으로 투자할 계획입니다. 즉 공모자금 중 일부는 발행회사인 당사에 직접 쓰이는 것이 아닌 유상증자를 통해 당사 종속회사에 쓰일 예정입니다.

금번 투자자금을 통한 증설로 2025년 800만 대까지 생산할 수 있는 시설을 갖출 계획이며 현재까지 공모자금 외에 추가 투자 계획은 없습니다. 다만, 금번 공모를 통한 자금 유입이 당초 예상보다 저조하거나 향후 ㈜에이피알팩토리가 추가 증설이 필요할 경우 자금 대여나 유상증자 등을 통해 종속회사로 회사 자금이 이동할 가능성도 배제할 수 없습니다.당사 공모자금 중 종속회사로 유출되는 금액은 당사의 생산 법인인 ㈜에이피알팩토리에 예외적으로 발생할 계획입니다. 그러나 향후에도 당사의 종속회사 투자에 당사 자금이 소요될 수 있으며 이러한 투자활동으로 종속회사에 현금흐름 유출이 발생 할수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 증가하는 뷰티 디바이스 수요에 대응하고 향후 출시될 신규 디바이스 제품에 대한 생산시설 확보를 위해 금번 공모 자금 중 일부를 평택 소재의 생산공장 증설에 투입할 예정입니다. 당사의 생산은 종속회사인 ㈜에이피알팩토리에서 담당하고 있으며 생산시설 확충 자금을 유상증자 방식으로 투자할 계획입니다. 즉 공모자금 중 일부는 발행회사인 당사에 직접 쓰이는 것이 아닌 유상증자를 통해 당사 종속회사에 쓰일 예정입니다.

【 시설자금 세부 사용 계획 】

(단위: 백만원)

구분
대항목
내역
사용계획
합계

2024년
2025년
2026년

시설자금
에이피알팩토리생산 설비 증설
기계장치
7,500
-
-
7,500

제품 검사 장비
3,800
1,100
1,100
6,000

금형비
696
696
-
1,392

합계
11,996
1,796
1,100
14,892

금번 투자자금을 통한 증설로 2025년 800만 대까지 생산할 수 있는 시설을 갖출 계획이며 현재까지 공모자금 외에 추가 투자 계획은 없습니다. 다만, 금번 공모를 통한 자금 유입이 당초 예상보다 저조하거나 향후 ㈜에이피알팩토리가 추가 증설이 필요할 경우 자금 대여나 유상증자 등을 통해 종속회사로 당사 자금이 이동할 가능성도 배제할 수 없습니다.당사는 디바이스 생산을 담당하는 ㈜에이피알팩토리 외에도 디바이스 연구개발을 담당하는 ㈜에이디씨와 해외 유통을 담당하는 해외 법인을 종속회사로 두고 있습니다. 당사는 해외법인 설립 시, 최소한의 운영비용만 자본금에 투입되므로 실제 당사의 자금 유출액은 미미한 상황입니다. 2024년에 베트남 진출을 위해 베트남 현지 법인 설립을 계획하고 있으며 유출 예상 금액은 170백만원입니다. 현재 진출을 계획하고 있는 영국, 인도, 스페인 등의 지역은 현지 법인 설립이 아닌 총판업체를 통해 진출할 예정으로 베트남 법인 설립 외에 신규 진출 국가 확대에 따른 종속회사로의 자금 유출 가능성은 현재 없습니다.또한, 당사는 마케팅, 제품기획, 물류 등 해외사업의 실질적인 역할을 해외 법인이 아닌 당사가 수행하고 있어 해외 종속회사를 회계상 대리인으로 인식하여 회계처리하고 있습니다. 이에 따라 광고비 등 주요 비용을 본사에서 지출하고 있습니다. 따라서 금번 공모 자금 중 해외 마케팅 강화를 위해 쓰일 자금은 해외 종속회사가 아닌 본사에서 지출 예정이며 해외마케팅과 관련하여 종속기업으로 자금 유출 가능성은 제한적입니다.

【 해외 마케팅 강화 목적 자금 세부 사용계획 】

(단위: 백만원)

국가

항목

2024년

2025년

2026년

합 계

미국

메가인플루언서
800
800
1,500
3,100

SNS마케팅 운영(틱톡, 인스타그램 등)
200
200
500
900

일본

메가인플루언서
300
300
700
1,300

중국

메가인플루언서
300
300
700
1,300

기타

신규 진출 지역온라인 마케팅
200
200
300
700

국제 박람회 참가
200
200
300
700

합 계

2,000
2,000
4,000
8,000

당사 공모자금 중 종속회사로 유출되는 금액은 당사의 생산 법인인 ㈜에이피알팩토리에 예외적으로 발생할 계획입니다. 그러나 향후에도 당사의 종속회사 투자에 당사 자금이 소요될 수 있으며 이러한 투자활동으로 종속회사에 현금흐름 유출이 발생 할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주10) 정정 후

하. 종속기업 투자위험
당사는 증가하는 뷰티 디바이스 수요에 대응하고 향후 출시될 신규 디바이스 제품에 대한 생산시설 확보를 위해 금번 공모 자금 중 일부를 평택 소재의 생산공장 증설에 투입할 예정입니다. 당사의 생산은 종속회사인 ㈜에이피알팩토리에서 담당하고 있으며 생산시설 확충 자금을 유상증자 방식으로 투자할 계획입니다. 즉 공모자금 중 일부는 발행회사인 당사에 직접 쓰이는 것이 아닌 유상증자를 통해 당사 종속회사에 쓰일 예정입니다.

금번 투자자금을 통한 증설로 2025년 800만 대까지 생산할 수 있는 시설을 갖출 계획이며 현재까지 공모자금 외에 추가 투자 계획은 없습니다. 다만, 금번 공모를 통한 자금 유입이 당초 예상보다 저조하거나 향후 ㈜에이피알팩토리가 추가 증설이 필요할 경우 자금 대여나 유상증자 등을 통해 종속회사로 회사 자금이 이동할 가능성도 배제할 수 없습니다.당사 공모자금 중 종속회사로 유출되는 금액은 당사의 생산 법인인 ㈜에이피알팩토리에 예외적으로 발생할 계획입니다. 그러나 향후에도 당사의 종속회사 투자에 당사 자금이 소요될 수 있으며 이러한 투자활동으로 종속회사에 현금흐름 유출이 발생 할수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 증가하는 뷰티 디바이스 수요에 대응하고 향후 출시될 신규 디바이스 제품에 대한 생산시설 확보를 위해 금번 공모 자금 중 일부를 평택 소재의 생산공장 증설에 투입할 예정입니다. 당사의 생산은 종속회사인 ㈜에이피알팩토리에서 담당하고 있으며 생산시설 확충 자금을 유상증자 방식으로 투자할 계획입니다. 즉 공모자금 중 일부는 발행회사인 당사에 직접 쓰이는 것이 아닌 유상증자를 통해 당사 종속회사에 쓰일 예정입니다.

【 시설자금 세부 사용 계획 】

(단위: 백만원)

구분
대항목
내역
사용계획
합계

2024년
2025년
2026년

시설자금
에이피알팩토리생산 설비 증설
기계장치
12,600
-
-
12,600

제품 검사 장비
3,800
1,100
1,100
6,000

금형비
700
700
-
1,400

합계
17,100
1,800
1,100
20,000

금번 투자자금을 통한 증설로 2025년 800만 대까지 생산할 수 있는 시설을 갖출 계획이며 현재까지 공모자금 외에 추가 투자 계획은 없습니다. 다만, 금번 공모를 통한 자금 유입이 당초 예상보다 저조하거나 향후 ㈜에이피알팩토리가 추가 증설이 필요할 경우 자금 대여나 유상증자 등을 통해 종속회사로 당사 자금이 이동할 가능성도 배제할 수 없습니다.당사는 디바이스 생산을 담당하는 ㈜에이피알팩토리 외에도 디바이스 연구개발을 담당하는 ㈜에이디씨와 해외 유통을 담당하는 해외 법인을 종속회사로 두고 있습니다. 당사는 해외법인 설립 시, 최소한의 운영비용만 자본금에 투입되므로 실제 당사의 자금 유출액은 미미한 상황입니다. 2024년에 베트남 진출을 위해 베트남 현지 법인 설립을 계획하고 있으며 유출 예상 금액은 170백만원입니다. 현재 진출을 계획하고 있는 영국, 인도, 스페인 등의 지역은 현지 법인 설립이 아닌 총판업체를 통해 진출할 예정으로 베트남 법인 설립 외에 신규 진출 국가 확대에 따른 종속회사로의 자금 유출 가능성은 현재 없습니다.또한, 당사는 마케팅, 제품기획, 물류 등 해외사업의 실질적인 역할을 해외 법인이 아닌 당사가 수행하고 있어 해외 종속회사를 회계상 대리인으로 인식하여 회계처리하고 있습니다. 이에 따라 광고비 등 주요 비용을 본사에서 지출하고 있습니다. 따라서 금번 공모 자금 중 해외 마케팅 강화를 위해 쓰일 자금은 해외 종속회사가 아닌 본사에서 지출 예정이며 해외마케팅과 관련하여 종속기업으로 자금 유출 가능성은 제한적입니다.

【 해외 마케팅 강화 목적 자금 세부 사용계획 】

(단위: 백만원)

국가

항목

2024년

2025년

2026년

합 계

미국

메가인플루언서
5,000
5,000
6,267
16,267

SNS마케팅 운영(틱톡, 인스타그램 등)
1,000
1,000
1,500
3,500

일본

메가인플루언서
1,500
1,500
2,000
5,000

중국

메가인플루언서
1,500
1,500
2,000
5,000

기타

신규 진출 지역온라인 마케팅
500
500
1,000
2,000

국제 박람회 참가
500
500
500
1,500

합 계

10,000
10,000
13,267
33,267

당사 공모자금 중 종속회사로 유출되는 금액은 당사의 생산 법인인 ㈜에이피알팩토리에 예외적으로 발생할 계획입니다. 그러나 향후에도 당사의 종속회사 투자에 당사 자금이 소요될 수 있으며 이러한 투자활동으로 종속회사에 현금흐름 유출이 발생 할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주11) 정정 전

어. 공모자금의 사용내역 관련 위험

당사는 본건 공모를 통해 조달한 신주 모집 금액에서 발행제비용을 차감한 순수입금의 사용계획을 결정함에 있어 상당한 재량권을 보유하고 있으며, 투자자가 당사의 결정사항에 동의하지 않는 목적으로 사용할 수 있습니다. 또한, 당사의 자금 사용 계획에 따른 자금의 지출 규모와 시기는 사업환경의 변화, 고객과의 거래관계의 형성, 유지, 변경 및 단절, 그리고 예상하지 못한 자금 수요 등에 따라 변경될 수 있사오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

본건 공모를 통해 당사가 수령하게 될 공모자금은 약 43,892백만원(밴드가 하단기준으로서 인수수수료 및 기타 발행비용을 제외한 순수입금)으로 예상됩니다. 당사 경영진은 본건 공모를 통해조달한 공모자금을 투자자가 동의하지 않거나 혹은 당사 주주에게 이익이 발생하지 않는 방식으로 사용할 수 있습니다. 당사는 해당 공모자금을 뷰티디바이스 연구개발 자금, 생산 능력 확대를 위한 생산 설비 증설 자금 등의 용도로 사용할 계획이나, 당사의 자금 사용 계획에 따른 자금의 지출 규모와 시기는 사업환경의 변화, 고객과의 거래관계의 형성, 유지, 변경 및 단절, 그리고 예상하지 못한 자금 수요 등에 따라 변경될 수 있습니다. 당사 자금 사용 계획과 관련한 상세 내역은 『Ⅴ. 자금의 사용목적』을 참고 하시기 바랍니다. 또한, 당사 경영진은 본건 공모를 통해 수령한 공모자금을 실제로 집행함에 있어 재량권을 보유하며, 이를 특정 용도로 사용하고자 하는 당사 경영진의 판단을 투자자가 신뢰하고 투자금을 당사 경영진에게 위탁하는 것임을 유의하시기 바랍니다.

(주11) 정정 후

어. 공모자금의 사용내역 관련 위험

당사는 본건 공모를 통해 조달한 신주 모집 금액에서 발행제비용을 차감한 순수입금의 사용계획을 결정함에 있어 상당한 재량권을 보유하고 있으며, 투자자가 당사의 결정사항에 동의하지 않는 목적으로 사용할 수 있습니다. 또한, 당사의 자금 사용 계획에 따른 자금의 지출 규모와 시기는 사업환경의 변화, 고객과의 거래관계의 형성, 유지, 변경 및 단절, 그리고 예상하지 못한 자금 수요 등에 따라 변경될 수 있사오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

본건 공모를 통해 당사가 수령하게 될 공모자금은
약 74,267백만원(확정공모가 기준으로서 인수수수료 및 기타 발행비용을 제외한 순수입금)으로 예상됩니다. 당사 경영진은 본건 공모를 통해조달한 공모자금을 투자자가 동의하지 않거나 혹은 당사 주주에게 이익이 발생하지 않는 방식으로 사용할 수 있습니다. 당사는 해당 공모자금을 뷰티디바이스 연구개발 자금, 생산 능력 확대를 위한 생산 설비 증설 자금 등의 용도로 사용할 계획이나, 당사의 자금 사용 계획에 따른 자금의 지출 규모와 시기는 사업환경의 변화, 고객과의 거래관계의 형성, 유지, 변경 및 단절, 그리고 예상하지 못한 자금 수요 등에 따라 변경될 수 있습니다. 당사 자금 사용 계획과 관련한 상세 내역은 『Ⅴ. 자금의 사용목적』을 참고 하시기 바랍니다. 또한, 당사 경영진은 본건 공모를 통해 수령한 공모자금을 실제로 집행함에 있어 재량권을 보유하며, 이를 특정 용도로 사용하고자 하는 당사 경영진의 판단을 투자자가 신뢰하고 투자금을 당사 경영진에게 위탁하는 것임을 유의하시기 바랍니다.

(주12) 정정 전
가. 평가결과대표주관회사인 신한투자증권㈜, 공동주관회사인 하나증권㈜는 ㈜에이피알의 유가증권시장 상장을 위한 공모와 관련한여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하고자 합니다.

구 분
내 용

희망공모가액
147,000원 ~ 200,000원

확정공모가액 결정방법
수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사, 공동주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜에이피알의 절대적 가치를 의미하는 것이 아니며, 국내외 경기, 주식시장 상황, 회사가 속한 산업의 성장성, 경쟁관계, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동 가능성, 회사의 영업 및 재무상태의변화 등 다양한 요인에 따라 평가결과가 변동될 수 있음에 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 ㈜에이피알의 유가증권시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자들에게 수요예측을 실시한 이후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사, 공동주관회사, 발행회사 협의하여 최종 결정할 예정입니다.
(주12) 정정 후
가. 평가결과대표주관회사인 신한투자증권㈜, 공동주관회사인 하나증권㈜는 ㈜에이피알의 유가증권시장 상장을 위한 공모와 관련한여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하고자 합니다.

구 분
내 용

희망공모가액
147,000원 ~ 200,000원

확정 공모가액
250,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사, 공동주관회사와 발행회사가 협의하여
확정공모가액을 250,000원으로 결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜에이피알의 절대적 가치를 의미하는 것이 아니며, 국내외 경기, 주식시장 상황, 회사가 속한 산업의 성장성, 경쟁관계, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동 가능성, 회사의 영업 및 재무상태의변화 등 다양한 요인에 따라 평가결과가 변동될 수 있음에 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 ㈜에이피알의 유가증권시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자들에게 수요예측을 실시
하였으며, 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사, 공동주관회사, 발행회사 협의하여
최종 결정하였습니다.

(주13) 정정 전(나) 희망 공모가액 산정 상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜에이피알의 희망공모가액은 아래과 같습니다.

【 ㈜에이피알의 희망공모가액 산출내역 】

구분
내용
비고

주당 평가가액
246,237원
-

평가액 대비 할인율
40.30% ~ 18.78%
주1)

희망공모가액 밴드
147,000원 ~ 200,000원
-

확정공모가액
-
주2)

주1)
주당 희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 최근 3개년 유가증권시장에 신규상장한 기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

주2)
확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.

【 최근 3개년 유가증권시장 신규 일반상장법인의 평가액 대비 할인율 】

상장일
회사명
평가액 대비 할인율(%)

하단
상단

2021-02-02
솔루엠
35.30%
26.80%

2021-02-05
프레스티지바이오파마
42.90%
26.90%

2021-03-18
에스케이바이오사이언스
40.40%
21.00%

2021-05-11
에스케이아이이테크놀로지
40.30%
19.60%

2021-07-16
에스디바이오센서
48.70%
40.70%

2021-08-06
카카오뱅크
31.30%
18.80%

2021-08-10
크래프톤
30.90%
14.00%

2021-08-17
한컴라이프케어
47.10%
32.30%

2021-08-19
롯데렌탈
42.80%
28.20%

2021-08-20
아주스틸
31.00%
17.90%

2021-09-01
일진하이솔루스
40.00%
20.00%

2021-09-17
현대중공업
29.80%
19.00%

2021-10-13
케이카
39.60%
24.00%

2021-11-03
카카오페이
54.19%
31.28%

2022-01-27
LG에너지솔루션
46.40%
37.40%

2022-08-01
수산인더스트리
32.00%
16.26%

2022-08-22
쏘카
48.00%
31.10%

2022-12-22
바이오노트
48.54%
37.11%

2023-08-21
넥스틸
13.36%
5.83%

2023-10-05
두산로보틱스
38.50%
23.80%

2023-11-17
에코프로머티리얼즈
27.50%
11.80%

2023-11-21
동인기연
35.43%
27.61%

평균
38.36%
24.15%

출처
금융감독원 전자공시시스템(DART)

주1)
이전상장 및 부동산투자신탁(REITs)는 제외하였습니다.

대표주관회사인 신한투자증권㈜, 공동주관회사인 하나증권㈜는 ㈜에이피알의 희망공모가액 범위를 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 동사가 영위하는 산업의 특성, 기존 상장업체와의 사업구조 비교, 재무 성장성 및 수익성, 유사회사의 실적 등을 종합적으로 고려하고 최근 3개년간 유가증권시장 일반상장법인의 평균수준을 참고하여 최종적으로 40.30% ~ 18.78%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 147,000원~200,000원으로 제시하였습니다.

대표주관회사인 신한투자증권㈜는 상기에 제시한 희망공모가액을 근거로 수요예측을실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 합의한 후 공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

(주13) 정정 후

(나) 희망 공모가액 산정 상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜에이피알의 희망공모가액은 아래과 같습니다.

【 ㈜에이피알의 희망공모가액 산출내역 】

구분
내용
비고

주당 평가가액
246,237원
-

평가액 대비 할인율
40.30% ~ 18.78%
주1)

희망공모가액 밴드
147,000원 ~ 200,000원
-

확정공모가액
250,000원
주2)

주1)
주당 희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 최근 3개년 유가증권시장에 신규상장한 기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

주2)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여
250,000원으로 확정되었습니다.

【 최근 3개년 유가증권시장 신규 일반상장법인의 평가액 대비 할인율 】

상장일
회사명
평가액 대비 할인율(%)

하단
상단

2021-02-02
솔루엠
35.30%
26.80%

2021-02-05
프레스티지바이오파마
42.90%
26.90%

2021-03-18
에스케이바이오사이언스
40.40%
21.00%

2021-05-11
에스케이아이이테크놀로지
40.30%
19.60%

2021-07-16
에스디바이오센서
48.70%
40.70%

2021-08-06
카카오뱅크
31.30%
18.80%

2021-08-10
크래프톤
30.90%
14.00%

2021-08-17
한컴라이프케어
47.10%
32.30%

2021-08-19
롯데렌탈
42.80%
28.20%

2021-08-20
아주스틸
31.00%
17.90%

2021-09-01
일진하이솔루스
40.00%
20.00%

2021-09-17
현대중공업
29.80%
19.00%

2021-10-13
케이카
39.60%
24.00%

2021-11-03
카카오페이
54.19%
31.28%

2022-01-27
LG에너지솔루션
46.40%
37.40%

2022-08-01
수산인더스트리
32.00%
16.26%

2022-08-22
쏘카
48.00%
31.10%

2022-12-22
바이오노트
48.54%
37.11%

2023-08-21
넥스틸
13.36%
5.83%

2023-10-05
두산로보틱스
38.50%
23.80%

2023-11-17
에코프로머티리얼즈
27.50%
11.80%

2023-11-21
동인기연
35.43%
27.61%

평균
38.36%
24.15%

출처
금융감독원 전자공시시스템(DART)

주1)
이전상장 및 부동산투자신탁(REITs)는 제외하였습니다.

대표주관회사인 신한투자증권㈜, 공동주관회사인 하나증권㈜는 ㈜에이피알의 희망공모가액 범위를 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 동사가 영위하는 산업의 특성, 기존 상장업체와의 사업구조 비교, 재무 성장성 및 수익성, 유사회사의 실적 등을 종합적으로 고려하고 최근 3개년간 유가증권시장 일반상장법인의 평균수준을 참고하여 최종적으로 40.30% ~ 18.78%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 147,000원~200,000원으로 제시하였습니다.

대표주관회사인 신한투자증권㈜는 상기에 제시한 희망공모가액을 근거로 수요예측을실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 합의한 후
확정 공모가액을 250,000원으로 최종 결정하였습니다.

(주14) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위: 원)

구분
금액

모집 및 매출 총액(1)
55,713,000,000

매출대금(2)
10,290,000,000

발행제비용(3)
1,531,382,740

순조달금액[(1)-(2)-(3)]
43,891,617,260

주1)
모집총액, 발행제비용은 공모가 밴드 147,000원~200,000원 중 최저가액인 147,000원 기준입니다. 추후 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주2)
발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구분
금액
계산근거
비고

인수수수료

1,362,690,000
신주 발행금액의 3.0%

(주1)

발행분담금

8,176,140
신주 발행금액의 0.018%
-

등록세

618,000
증자 자본금의 0.4%

-

교육세

123,600
등록세의 20%

-

신규상장수수료

49,775,000
2,825만원 + 5천억원 초과금의 10억원 당 3.5만원

-

상장예비심사수수료

10,000,000
자기자본 1천억원 초과 5천억원 이하 시 1,000만원

-

기타 비용

100,000,000
기타 청약공고, IR비용, 등기비용 등
-

합 계

1,531,382,740
-

-

주1)
인수수수료는 공모가밴드 147,000원 ~ 200,000원 중 최저가액인 147,000원 기준이며, 추후 확정 공모가액에 따라 인수수수료 등을 포함한 발행제비용이 달라질 수 있습니다. 인수수수료는 총 공모금액의 3.0%에 해당하는 금액을 인수비율에 따라 모든 인수단 구성원에게 지급합니다. 이와는 별도로 발행회사 및 매출주주는 각 인수단 구성원에게, 각 인수단 구성원의 상장관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 발행회사와 매출주주의 독자적인 재량으로 위 기본 인수수수료 외에 총 공모금액의 1.0%에 해당하는 금액 범위 안에서 공모주식 모집·매출에 관한 성과수수료를 인수단 구성원 전부 또는 일부에게 차등하여 지급할 수 있습니다.

(주14) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위: 원)

구분
금액

모집 및 매출 총액(1)
94,750,000,000

매출대금(2)
17,500,000,000

발행제비용(3)
2,982,756,600

순조달금액[(1)-(2)-(3)]
74,267,243,400

주1)

모집총액, 발행제비용은
확정공모가액 250,000원 기준입니다.

주2)
발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구분
금액
계산근거
비고

인수수수료

2,781,000,000
신주 발행금액의 3.6%

(주1)

발행분담금

13,905,000
신주 발행금액의 0.018%
-

등록세

618,000
증자 자본금의 0.4%

-

교육세

123,600
등록세의 20%

-

신규상장수수료

77,110,000
2,825만원 + 5천억원 초과금의 10억원 당 3.5만원

-

상장예비심사수수료

10,000,000
자기자본 1천억원 초과 5천억원 이하 시 1,000만원

-

기타 비용

100,000,000
기타 청약공고, IR비용, 등기비용 등
-

합 계

2,982,756,600
-

-

주1)

인수수수료는
확정공모가액인 250,000원 기준입니다. 인수수수료는 총 공모금액의 3.0%에 해당하는 금액을 인수비율에 따라 모든 인수단 구성원에게 지급합니다. 이와는 별도로 발행회사 및 매출주주는 각 인수단 구성원에게, 각 인수단 구성원의 상장관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 발행회사와 매출주주의 독자적인 재량으로 위 기본 인수수수료 외에 총 공모금액의 1.0%에 해당하는 금액 범위 안에서 공모주식 모집·매출에 관한 성과수수료를 인수단 구성원 전부 또는 일부에게 차등하여 지급할 수 있습니다.

(주15) 정정 전

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용계획
증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다. 공모자금 유입 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제 1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.

(기준일 :
2023년 12월 22일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

14,892
-
29,000
-
-
-
43,892

(주1)
모집총액, 발행제비용은 공모가 밴드 147,000원~200,000원 중 최저가액인 147,000원 기준입니다. 추후 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다.

(주2)
신주모집 자금에서 발행제비용을 차감한 기준이며, 상기 자금의 사용기간 및 금액은 당사의 사업의 추진 과정에서 유동적일 수 있습니다.

나. 자금의 세부 사용계획

당사는 최근 급격히 회복 추이를 보이고 있는 뷰티디바이스 및 화장품 산업에서 지속적으로 성장하고 안정적인 수익 확보를 위해 유입된 자금에 대하여 아래의 세부 계획에 따라 사용할 예정이며, 유입된 자금에 대하여는 실제 사용전까지 안정적인 금융상품 위주로 예치하여 운용할 계획입니다. 현재 당사는 매월 자금수지계획을 수립하여 현금흐름을 관리하고 있으며, 자금의 집행과 운용은 위임 전결 규정에 따라 실행하고 있습니다. 이번 공모자금 또한 동일한 내부 규정 및 통제 절차에 따라 집행 및 운용할 계획입니다. 다만, 용도별 자금의 규모와 지출시기는 당사가 직면한 사업환경의 변화 및 예상치 못한 자금수요 등에 따라 변동될 수 있습니다. 당사의 희망공모가액인 147,000원 ~ 200,000원 중 최저가액인 147,000원으로 계산한 공모로 인한 순수입금은 약 43,900백만원이며, 향후 3년간 아래와 같은 예상 자금수요를 충당하기 위해 사용할 계획입니다. 다만. 확정공모가액이 희망공모가액 하단(147,000원)에 미달하여 공모자금이 예상보다 적게 유입될 경우, 시설자금, 뷰티 디바이스 연구개발을 위한 운영자금, 마케팅 강화를 위한 운영자금 순서대로 우선순위를 설정하여 유입자금을 사용할 계획입니다.당사의 2024년부터 2026년까지의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
대항목
내역
사용계획
합계

2024년
2025년
2026년

시설자금
에이피알팩토리 생산 설비 증설
기계장치
7,500
-
-
7,500

제품 검사 장비
3,800
1,100
1,100
6,000

금형비
696
696
-
1,392

소계
11,996
1,796
1,100
14,892

운영자금
뷰티 디바이스 연구개발
연구 장비 및 시스템 개선
700
700
1,600
3,000

연구 개발 인력 확보
1,000
1,000
2,000
4,000

공동연구개발(산학협력) 지원
2,000
2,000
6,000
10,000

임상시험
500
500
1,000
2,000

특허 등록 및 출원
600
400
1,000
2,000

소계
4,800
4,600
11,600
21,000

마케팅 강화
해외 마케팅 강화
2,000
2,000
4,000
8,000

합계
18,796
8,396
16,700
43,892

(1) 시설자금

당사는 디바이스 수요 증가에 대비하여 안정적인 생산량을 확보하기 위해 공모자금 일부를 에이피알팩토리 생산 설비 증설 자금에 사용할 계획입니다.

[에이피알팩토리 개요]

회사명
주식회사 에이피알팩토리(APR Factory.)

설립연월
2023년 4월

자본금
31억원

지분구조
㈜에이피알 100%(완전자회사)

가산 소재지
서울특별시 금천구 가산디지털2로 107

평택 소재지
경기도 평택시 포승읍 석정리 869-2약 3,551평 규모 (공장 준공 예정일: 2024년 상반기)

주요 사업목적
의료기기 개발, 제조 및 판매업미용기기 개발, 제조 및 판매업

당사는 향후 '부스터 프로'의 추가적인 수요 대응과 함께, 향후 출시될 신규 디바이스 라인업에 대한 생산량 확보를 위해 금번 상장으로 유입되는 공모자금을 활용하여 선제적으로 평택 소재의 생산공장을 추가 증설 예정에 있습니다.평택 공장은 가산공장과 달리 컨베이어 라인으로 공장설비 증설이 진행될 예정으로 검사공정에 컨베이어 시스템을 도입하여 투입 작업시간이 감소할 것으로 예상합니다. 2024년 상반기에 라인당 5,000개/일 생산이 가능한 컨베이어라인을 2개 구축하고, 향후에는 최대 12개까지 라인을 증설할 예정입니다.증설과 더불어 집진기, 측정기, 스프링 바란스, Screw 공급기, 랩핑기 등의 생산설비와 PBA 다운/검사 장비, 부품 검사장비, 완제품 동작검사 장비 등, 그리고 신규 및 양산 금형비에 대해 투자할 계획입니다. 당사의 연도별 세부 사용계획은 하기와 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
대항목
내역
사용계획
합계

2024년
2025년
2026년

시설자금
에이피알팩토리생산 설비 증설
기계장치
7,500
-
-
7,500

제품 검사 장비
3,800
1,100
1,100
6,000

금형비
696
696
-
1,392

합계
11,996
1,796
1,100
14,892

생산설비 증설을 통한 외형성장을 주요 전략으로 하고 있어 금번 공모로 유입된 자금을 우선적으로 시설자금에 투입할 계획이며, 당사의 자회사인 주식회사 에이피알팩토리에 유상증자 방식으로 시설 투자를 진행할 예정입니다.단, 공모로 인한 자금 유입이 당초 예상보다 저조할 경우, 유휴 자금을 우선적으로 투입하고, 필요 시 금융기관의 차입을 통하여 생산시설을 확충할 계획입니다.

(2) 운영자금

(단위: 백만원)

구분
대항목
소항목
사용계획
합계

2024년
2025년
2026년이후

운영자금
뷰티 디바이스연구개발
연구 장비 및 시스템 개선
700
700
1,600
3,000

연구 개발 인력 확보
1,000
1,000
2,000
4,000

공동연구개발(산학협력) 지원
2,000
2,000
6,000
10,000

임상시험
500
500
1,000
2,000

특허 등록 및 출원
600
400
1,000
2,000

소계
4,800
4,600
11,600
21,000

마케팅 강화
해외 마케팅 강화
2,000
2,000
4,000
8,000

합계
6,800
6,600
15,600
29,000

① 뷰티 디바이스 연구개발당사는 공모 자금을 장비 및 내부 시스템 향상, 연구개발 인력 확보, 공동연구개발(산학협력) 지원, 임상시험, 특허등록 및 출원 등에 사용할 계획입니다. 뷰티 디바이스 및 의료기기 개발을 위한 연구 장비 및 시스템 개선에 투자할 계획이며, 향후 연구 인력 증대를 통한 기술 개발력 증진을 위해 2027년까지 디바이스기술 연구 인력을 충원할 예정입니다.

당사의 2024년부터~2027년까지의 디바이스기술 연구 인력 충원 계획은 아래와 같습니다.

구분
충원계획
합계

2024년
2025년
2026년
2027년

디바이스기술 연구인력
10명
12명
14명
15명
51명

또한, 당사는 ADC를 중심으로 홈뷰티 디바이스의 자체 연구개발 역량을 높이고 핵심기술 자산을 내재화하며 디바이스 경쟁력 강화를 진행하고 있습니다. 특히 광운대학교 산학협력단과 산학협력 진행에 따른 연구비(Open Innovation)를 당사가 부담하는 방식으로 공동연구개발을 진행할 것입니다. 신제품 개발 파이프라인에 따른 임상시험 비용과 신제품 개발 파이프라인에 따른 특허 등록 및 출원 비용을 편성할 것을 계획하고 있습니다.디바이스 연구개발은 당사 사업의 핵심역량으로 유입된 공모자금을 기술 투자에 사용할 계획입니다. 단, 공모로 인한 자금 유입이 당초 예상보다 저조할 경우 당사가 보유한 유휴 자금을 우선적으로 투입할 계획이며, 필요시 금융기관 차입을 고려할 예정입니다.

② 해외 마케팅 강화당사는 국내 시장 성공 레퍼런스를 기반으로 기존에 진출한 해외 7개국(중국, 일본, 미국, 홍콩, 대만, 싱가포르, 말레이시아) 유통망을 구축하여 글로벌 시장에서 저변을 확대하고 있으며, 뷰티 디바이스와 화장품에서 절대적인 경쟁력을 갖춘 글로벌 뷰티 테크놀로지 기업으로 자리매김하기 위해 해외 마케팅에 공모자금을 활용할 계획입니다.해외 마케팅을 위해 주요 국가인 미국, 일본, 중국을 중심으로 온라인 마케팅(콘텐츠 마케팅, 인플루언서 마케팅)에 자금을 활용할 계획이며, 신규 진출 지역에서 브랜드 인지도 상승을 위해 마케팅 자금을 사용할 예정입니다.

(단위: 백만원)

국가

항목

2024년

2025년

2026년

합 계

미국

메가인플루언서
800
800
1,500
3,100

SNS마케팅 운영(틱톡, 인스타그램 등)
200
200
500
900

일본

메가인플루언서
300
300
700
1,300

중국

메가인플루언서
300
300
700
1,300

기타

신규 진출 지역온라인 마케팅
200
200
300
700

국제 박람회 참가
200
200
300
700

합 계

2,000
2,000
4,000
8,000

- 기존 진출 국가 시장 확대당사는 진출 국가 중 미국, 일본, 중국을 주요 국가로 성장하고 있습니다. 미국, 일본, 중국은 기존 뷰티 시장의 고관여 권역으로 화장품 및 뷰티 디바이스 시장을 선도하고 있으며, 미국, 일본, 중국에서의 성장은 주변 국가들에서도 인지도가 상승하고 수요가 증가하는 등 화장품과 뷰티 디바이스의 수요가 주변 국가로 확대될 여력이 있습니다.당사는 주요 국가에서 온라인 마케팅을 중심으로 마케팅을 강화할 계획입니다. 온라인 마케팅 중 콘텐츠 마케팅은 제품의 성분 및 기술, 사용 전 후 효과 등을 주요 소구점으로 하여 영상 또는 이미지 형식으로 소비자에게 전달합니다. 방대한 콘텐츠 마케팅을 통해 브랜드와 제품의 노출 빈도를 높여 인지도를 지속적으로 확대하고자 합니다. 최근에는 팬덤이 파편화되어 과거처럼 유명 연예인에게 집중되지 않고 다양한 관심사와 취향에 따라 여러 인플루언서로 영향력이 분산되어 있습니다. 당사는 브랜드와 제품의 이미지와 적합한 인플루언서와 협업을 통해 마케팅을 강화할 계획입니다. 인플루언서 네트워크를 지속적으로 넓혀 다양한 소비자의 니즈를 당사의 브랜드에 집중시켜 매출을 확대할 계획입니다.- 신규 해외국가 진출현재 당사는 기존 진출 국가에서의 성장을 기반으로 프랑스, 영국, 인도, 태국, 카타르 등 다수의 해외 국가에 신규 진출을 준비중이며, 신규 지역 진출을 통해 매출 신장에 기여할 계획을 가지고 있습니다.프랑스와 같이 당사가 법인을 설립하여 직접 진출하는 경우는 온라인 마케팅을 통해 신규 시장에서 인지도를 확대할 계획입니다. 해당 지역에서 영향력이 높은 SNS채널(틱톡, 인스타그램, 웨이보, 트위터 등)에서 현지 메가인플루언서를 중심으로 현지화된 마케팅 전략을 실행할 계획입니다.또한 다수의 글로벌 박람회(CES 2024, Comoprof 2024 등)에 참여를 통해 기업과 제품 소개, B2B파트너 발굴 등을 통해서 신규 해외국가로 진출을 더욱 확대할 계획입니다.운영자금 중 마케팅 강화를 위한 비용은 당사의 매출에 직접적인 영향을 미치는 부분입니다. 공모로 인한 자금 유입이 당초 예상보다 저조할 경우 당사가 보유한 유휴 자금을 우선적으로 투입할 계획이며, 필요시 금융기관 차입을 고려할 예정입니다.
(3) 공모자금 유입의 경제적 효과

당사는 공모유입 자금을 활용한 시설 투자로 평택 공장 생산설비 증설을 통해 향후 뷰티 디바이스 수요 증가에 안정적으로 대응할 수 있을 것으로 예상합니다. 또한 뷰티 디바이스 및 화장품 시장에서 경쟁력을 갖추기 위해 뷰티 디바이스 연구개발과 마케팅 강화를 진행할 계획입니다.

당사는 공모자금을 기반으로 한 투자는 회사와 주주들의 이익창출은 물론이며 글로벌 시장 점유율 확대를 통하여 대한민국의 경제발전에 일조할 것입니다. 또한 차별성 있는 기술력과 제품을 바탕으로 뷰티 디바이스 시장 성장 기반을 마련하며 경제적 가치와 사회적 가치를 추구하는 모범적인 회사로 자리매김하겠습니다.
(4) 기타 사항당사는 공모자금 유입 후 상기에 명시한 목적 및 계획에 따라 자금을 집행할 계획이며, 실제로 자금이 집행되기 이전까지의 보유기간에는 제1금융권, 증권사 및 전문위탁운용사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획입니다. 현재 당사는 매월 자금수지계획을 수립하여 현금흐름을 관리하고 있으며, 자금의 집행과 운용은 위임 전결 규정에 따라 실행하고 있습니다. 이번 공모자금 또한 동일한 내부 규정 및 통제 절차에 따라 집행 및 운용할 계획입니다.
(주15) 정정 후

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용계획
증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다. 공모자금 유입 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제 1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.

(기준일 :
2024년 2월 13일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

20,000
-
54,267
-
-
-
74,267

(주1)

모집총액, 발행제비용은
확정 공모가액인 250,000원 기준입니다.

(주2)
신주모집 자금에서 발행제비용을 차감한 기준이며, 상기 자금의 사용기간 및 금액은 당사의 사업의 추진 과정에서 유동적일 수 있습니다.

나. 자금의 세부 사용계획

당사는 최근 급격히 회복 추이를 보이고 있는 뷰티디바이스 및 화장품 산업에서 지속적으로 성장하고 안정적인 수익 확보를 위해 유입된 자금에 대하여 아래의 세부 계획에 따라 사용할 예정이며, 유입된 자금에 대하여는 실제 사용전까지 안정적인 금융상품 위주로 예치하여 운용할 계획입니다. 현재 당사는 매월 자금수지계획을 수립하여 현금흐름을 관리하고 있으며, 자금의 집행과 운용은 위임 전결 규정에 따라 실행하고 있습니다. 이번 공모자금 또한 동일한 내부 규정 및 통제 절차에 따라 집행 및 운용할 계획입니다. 다만, 용도별 자금의 규모와 지출시기는 당사가 직면한 사업환경의 변화 및 예상치 못한 자금수요 등에 따라 변동될 수 있습니다. 당사의
확정 공모가액인 250,000원으로 계산한 공모로 인한 순수입금은 약
74,267백만원이며, 향후 3년간 아래와 같은 예상 자금수요를 충당하기 위해 사용할 계획입니다. 당사의 2024년부터 2026년까지의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
대항목
내역
사용계획
합계

2024년
2025년
2026년

시설자금
에이피알팩토리 생산 설비 증설
기계장치
12,600
-
-
12,600

제품 검사 장비
3,800
1,100
1,100
6,000

금형비
700
700
-
1,400

소계
17,100
1,800
1,100
20,000

운영자금
뷰티 디바이스 연구개발
연구 장비 및 시스템 개선
700
700
1,600
3,000

연구 개발 인력 확보
1,000
1,000
2,000
4,000

공동연구개발(산학협력) 지원
2,000
2,000
6,000
10,000

임상시험
500
500
1,000
2,000

특허 등록 및 출원
600
400
1,000
2,000

소계
4,800
4,600
11,600
21,000

마케팅 강화
해외 마케팅 강화
10,000
10,000
13,267
33,267

합계
31,900
16,400
25,967
74,267

(1) 시설자금

당사는 디바이스 수요 증가에 대비하여 안정적인 생산량을 확보하기 위해 공모자금 일부를 에이피알팩토리 생산 설비 증설 자금에 사용할 계획입니다.

[에이피알팩토리 개요]

회사명
주식회사 에이피알팩토리(APR Factory.)

설립연월
2023년 4월

자본금
31억원

지분구조
㈜에이피알 100%(완전자회사)

가산 소재지
서울특별시 금천구 가산디지털2로 107

평택 소재지
경기도 평택시 포승읍 석정리 869-2약 3,551평 규모 (공장 준공 예정일: 2024년 상반기)

주요 사업목적
의료기기 개발, 제조 및 판매업미용기기 개발, 제조 및 판매업

당사는 향후 '부스터 프로'의 추가적인 수요 대응과 함께, 향후 출시될 신규 디바이스 라인업에 대한 생산량 확보를 위해 금번 상장으로 유입되는 공모자금을 활용하여 선제적으로 평택 소재의 생산공장을 추가 증설 예정에 있습니다.평택 공장은 가산공장과 달리 컨베이어 라인으로 공장설비 증설이 진행될 예정으로 검사공정에 컨베이어 시스템을 도입하여 투입 작업시간이 감소할 것으로 예상합니다. 2024년 상반기에 라인당 5,000개/일 생산이 가능한 컨베이어라인을 2개 구축하고, 향후에는 최대 12개까지 라인을 증설할 예정입니다.증설과 더불어 집진기, 측정기, 스프링 바란스, Screw 공급기, 랩핑기 등의 생산설비와 PBA 다운/검사 장비, 부품 검사장비, 완제품 동작검사 장비 등, 그리고 신규 및 양산 금형비에 대해 투자할 계획입니다. 당사의 연도별 세부 사용계획은 하기와 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
대항목
내역
사용계획
합계

2024년
2025년
2026년

시설자금
에이피알팩토리생산 설비 증설
기계장치
12,600
-
-
12,600

제품 검사 장비
3,800
1,100
1,100
6,000

금형비
700
700
-
1,400

합계
17,100
1,800
1,100
20,000

생산설비 증설을 통한 외형성장을 주요 전략으로 하고 있어 금번 공모로 유입된 자금을 우선적으로 시설자금에 투입할 계획이며, 당사의 자회사인 주식회사 에이피알팩토리에 유상증자 방식으로 시설 투자를 진행할 예정입니다.단, 공모로 인한 자금 유입이 당초 예상보다 저조할 경우, 유휴 자금을 우선적으로 투입하고, 필요 시 금융기관의 차입을 통하여 생산시설을 확충할 계획입니다.

(2) 운영자금

(단위: 백만원)

구분
대항목
소항목
사용계획
합계

2024년
2025년
2026년이후

운영자금
뷰티 디바이스연구개발
연구 장비 및 시스템 개선
700
700
1,600
3,000

연구 개발 인력 확보
1,000
1,000
2,000
4,000

공동연구개발(산학협력) 지원
2,000
2,000
6,000
10,000

임상시험
500
500
1,000
2,000

특허 등록 및 출원
600
400
1,000
2,000

소계
4,800
4,600
11,600
21,000

마케팅 강화
해외 마케팅 강화
10,000
10,000
13,267
33,267

합계
14,800
14,600
24,867
54,267

① 뷰티 디바이스 연구개발당사는 공모 자금을 장비 및 내부 시스템 향상, 연구개발 인력 확보, 공동연구개발(산학협력) 지원, 임상시험, 특허등록 및 출원 등에 사용할 계획입니다. 뷰티 디바이스 및 의료기기 개발을 위한 연구 장비 및 시스템 개선에 투자할 계획이며, 향후 연구 인력 증대를 통한 기술 개발력 증진을 위해 2027년까지 디바이스기술 연구 인력을 충원할 예정입니다.

당사의 2024년부터~2027년까지의 디바이스기술 연구 인력 충원 계획은 아래와 같습니다.

구분
충원계획
합계

2024년
2025년
2026년
2027년

디바이스기술 연구인력
10명
12명
14명
15명
51명

또한, 당사는 ADC를 중심으로 홈뷰티 디바이스의 자체 연구개발 역량을 높이고 핵심기술 자산을 내재화하며 디바이스 경쟁력 강화를 진행하고 있습니다. 특히 광운대학교 산학협력단과 산학협력 진행에 따른 연구비(Open Innovation)를 당사가 부담하는 방식으로 공동연구개발을 진행할 것입니다. 신제품 개발 파이프라인에 따른 임상시험 비용과 신제품 개발 파이프라인에 따른 특허 등록 및 출원 비용을 편성할 것을 계획하고 있습니다.디바이스 연구개발은 당사 사업의 핵심역량으로 유입된 공모자금을 기술 투자에 사용할 계획입니다. 단, 공모로 인한 자금 유입이 당초 예상보다 저조할 경우 당사가 보유한 유휴 자금을 우선적으로 투입할 계획이며, 필요시 금융기관 차입을 고려할 예정입니다.

② 해외 마케팅 강화당사는 국내 시장 성공 레퍼런스를 기반으로 기존에 진출한 해외 7개국(중국, 일본, 미국, 홍콩, 대만, 싱가포르, 말레이시아) 유통망을 구축하여 글로벌 시장에서 저변을 확대하고 있으며, 뷰티 디바이스와 화장품에서 절대적인 경쟁력을 갖춘 글로벌 뷰티 테크놀로지 기업으로 자리매김하기 위해 해외 마케팅에 공모자금을 활용할 계획입니다.해외 마케팅을 위해 주요 국가인 미국, 일본, 중국을 중심으로 온라인 마케팅(콘텐츠 마케팅, 인플루언서 마케팅)에 자금을 활용할 계획이며, 신규 진출 지역에서 브랜드 인지도 상승을 위해 마케팅 자금을 사용할 예정입니다.

(단위: 백만원)

국가

항목

2024년

2025년

2026년

합 계

미국

메가인플루언서
5,000
5,000
6,267
16,267

SNS마케팅 운영(틱톡, 인스타그램 등)
1,000
1,000
1,500
3,500

일본

메가인플루언서
1,500
1,500
2,000
5,000

중국

메가인플루언서
1,500
1,500
2,000
5,000

기타

신규 진출 지역온라인 마케팅
500
500
1,000
2,000

국제 박람회 참가
500
500
500
1,500

합 계

10,000
10,000
13,267
33,267

- 기존 진출 국가 시장 확대당사는 진출 국가 중 미국, 일본, 중국을 주요 국가로 성장하고 있습니다. 미국, 일본, 중국은 기존 뷰티 시장의 고관여 권역으로 화장품 및 뷰티 디바이스 시장을 선도하고 있으며, 미국, 일본, 중국에서의 성장은 주변 국가들에서도 인지도가 상승하고 수요가 증가하는 등 화장품과 뷰티 디바이스의 수요가 주변 국가로 확대될 여력이 있습니다.당사는 주요 국가에서 온라인 마케팅을 중심으로 마케팅을 강화할 계획입니다. 온라인 마케팅 중 콘텐츠 마케팅은 제품의 성분 및 기술, 사용 전 후 효과 등을 주요 소구점으로 하여 영상 또는 이미지 형식으로 소비자에게 전달합니다. 방대한 콘텐츠 마케팅을 통해 브랜드와 제품의 노출 빈도를 높여 인지도를 지속적으로 확대하고자 합니다. 최근에는 팬덤이 파편화되어 과거처럼 유명 연예인에게 집중되지 않고 다양한 관심사와 취향에 따라 여러 인플루언서로 영향력이 분산되어 있습니다. 당사는 브랜드와 제품의 이미지와 적합한 인플루언서와 협업을 통해 마케팅을 강화할 계획입니다. 인플루언서 네트워크를 지속적으로 넓혀 다양한 소비자의 니즈를 당사의 브랜드에 집중시켜 매출을 확대할 계획입니다.- 신규 해외국가 진출현재 당사는 기존 진출 국가에서의 성장을 기반으로 프랑스, 영국, 인도, 태국, 카타르 등 다수의 해외 국가에 신규 진출을 준비중이며, 신규 지역 진출을 통해 매출 신장에 기여할 계획을 가지고 있습니다.프랑스와 같이 당사가 법인을 설립하여 직접 진출하는 경우는 온라인 마케팅을 통해 신규 시장에서 인지도를 확대할 계획입니다. 해당 지역에서 영향력이 높은 SNS채널(틱톡, 인스타그램, 웨이보, 트위터 등)에서 현지 메가인플루언서를 중심으로 현지화된 마케팅 전략을 실행할 계획입니다.또한 다수의 글로벌 박람회(CES 2024, Comoprof 2024 등)에 참여를 통해 기업과 제품 소개, B2B파트너 발굴 등을 통해서 신규 해외국가로 진출을 더욱 확대할 계획입니다.운영자금 중 마케팅 강화를 위한 비용은 당사의 매출에 직접적인 영향을 미치는 부분입니다. 공모로 인한 자금 유입이 당초 예상보다 저조할 경우 당사가 보유한 유휴 자금을 우선적으로 투입할 계획이며, 필요시 금융기관 차입을 고려할 예정입니다.
(3) 공모자금 유입의 경제적 효과

당사는 공모유입 자금을 활용한 시설 투자로 평택 공장 생산설비 증설을 통해 향후 뷰티 디바이스 수요 증가에 안정적으로 대응할 수 있을 것으로 예상합니다. 또한 뷰티 디바이스 및 화장품 시장에서 경쟁력을 갖추기 위해 뷰티 디바이스 연구개발과 마케팅 강화를 진행할 계획입니다.

당사는 공모자금을 기반으로 한 투자는 회사와 주주들의 이익창출은 물론이며 글로벌 시장 점유율 확대를 통하여 대한민국의 경제발전에 일조할 것입니다. 또한 차별성 있는 기술력과 제품을 바탕으로 뷰티 디바이스 시장 성장 기반을 마련하며 경제적 가치와 사회적 가치를 추구하는 모범적인 회사로 자리매김하겠습니다.
(4) 기타 사항당사는 공모자금 유입 후 상기에 명시한 목적 및 계획에 따라 자금을 집행할 계획이며, 실제로 자금이 집행되기 이전까지의 보유기간에는 제1금융권, 증권사 및 전문위탁운용사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획입니다. 현재 당사는 매월 자금수지계획을 수립하여 현금흐름을 관리하고 있으며, 자금의 집행과 운용은 위임 전결 규정에 따라 실행하고 있습니다. 이번 공모자금 또한 동일한 내부 규정 및 통제 절차에 따라 집행 및 운용할 계획입니다.

위 정정사항외에 모든 사항은 2024년 02월 06일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.