LG이노텍 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20240201)
제출인: LG이노텍

증권신고서(채무증권)
4.2
엘지이노텍(주)

정 정 신 고 (보고)

2024년 02월 01일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 01월 26일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 01월 26일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 02월 01일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재정정

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정에 따른 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
굵은 파란색으로 표시하였습니다.※ [요약정보- 1. 핵심투자위험]은 본문의 정정사항을 반영하였으며, 별도로 기재하지 않았습니다.

표지
아니오
수요예측 결과에 따른발행조건 확정
모집 또는 매출총액 : 150,000,000,000원

모집 또는 매출총액 :
300,000,000,000원

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
아니오
수요예측 결과에 따른발행조건 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항1. 공모개요
아니오
수요예측 결과에 따른발행조건 확정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항3. 공모가격 결정방법
아니오
수요예측 결과에 따른발행조건 확정
-
(주3) 추가 기재

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항5. 인수 등에 관한 사항
아니오
수요예측 결과에 따른발행조건 확정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
아니오
수요예측 결과에 따른발행조건 확정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

Ⅲ. 투자위험요소1. 사업위험마. 원재료 가격 변동 위험
아니오
자진 정정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

Ⅲ. 투자위험요소1. 사업위험사. 핵심기술 및 인력 이동 관련 위험
아니오
자진 정정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

Ⅲ. 투자위험요소2. 회사위험나. 재무안정성 위험
아니오
자진 정정
(주8) 정정 전
(주8) 정정 후

Ⅴ. 자금의 사용목적
아니오
수요예측 결과에 따른발행조건 확정
(주9) 정정 전
(주9) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
45-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 02월 07일

원리금지급대행기관
(주)신한은행 여의도중앙대기업금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 01월 24일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2024년 01월 24일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2024년 01월 23일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한투자증권
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
NH투자증권
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
하이투자증권
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 02월 07일
2024년 02월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
82,500,000,000

운영자금
17,500,000,000

발행제비용
496,320,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 01월 12일 신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 02일이며, 상장예정일은 2024년 02월 07일임

주1) 본 사채는 2024년 01월 31일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제45-1회 및 제45-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 02월 01일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회차 :
45-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2029년 02월 07일

원리금지급대행기관
(주)신한은행 여의도중앙대기업금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 01월 24일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2024년 01월 24일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2024년 01월 23일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한투자증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
미래에셋증권
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
대신증권
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 02월 07일
2024년 02월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
50,000,000,000

발행제비용
249,420,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 01월 12일 신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 02일이며, 상장예정일은 2024년 02월 07일임

주1) 본 사채는 2024년 01월 31일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제45-1회 및 제45-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 02월 01일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주1) 정정 후

회차 :
45-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
240,000,000,000
모집(매출)총액
240,000,000,000

발행가액
240,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 02월 07일

원리금지급대행기관
(주)신한은행 여의도중앙대기업금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 01월 24일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2024년 01월 24일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2024년 01월 23일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한투자증권
6,000,000
60,000,000,000
140,000,000(정액)
총액인수

대표
한국투자증권
6,000,000
60,000,000,000
150,000,000(정액)
총액인수

대표
NH투자증권
10,000,000
100,000,000,000
250,000,000(정액)
총액인수

인수
하이투자증권
2,000,000
20,000,000,000
50,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 02월 07일
2024년 02월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
82,500,000,000

운영자금
157,500,000,000

발행제비용
1,035,220,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 01월 12일 신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 02일이며, 상장예정일은 2024년 02월 07일임

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
45-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
60,000,000,000
모집(매출)총액
60,000,000,000

발행가액
60,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2029년 02월 07일

원리금지급대행기관
(주)신한은행 여의도중앙대기업금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 01월 24일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2024년 01월 24일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2024년 01월 23일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한투자증권
500,000
5,000,000,000
10,000,000(정액)
총액인수

대표
미래에셋증권
3,500,000
35,000,000,000
100,000,000(정액)
총액인수

인수
대신증권
2,000,000
20,000,000,000
50,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 02월 07일
2024년 02월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
60,000,000,000

발행제비용
298,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 01월 12일 신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 02일이며, 상장예정일은 2024년 02월 07일임

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)으로 합니다.

(주2) 정정 전

[회 차 :
제 45-1 회
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집(매출)총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 상기 사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2024년 05월 07일, 2024년 08월 07일, 2024년 11월 07일, 2025년 02월 07일,2025년 05월 07일, 2025년 08월 07일, 2025년 11월 07일, 2026년 02월 07일,2026년 05월 07일, 2026년 08월 07일, 2026년 11월 07일, 2027년 02월 07일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 01월 24일 / 2024년 01월 24일 / 2024년 01월 23일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주)

분석일자
2024년 01월 25일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 02월 07일

납 입 기 일
2024년 02월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 여의도중앙대기업금융센터

회사고유번호
00149293

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 01월 12일 신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 02일이며, 상장예정일은 2024년 02월 07일임

주1) 본 사채는 2024년 01월 31일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제45-1회 및 제45-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 02월 01일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 :
제 45-2 회
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집(매출)총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 상기 사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2024년 05월 07일, 2024년 08월 07일, 2024년 11월 07일, 2025년 02월 07일,2025년 05월 07일, 2025년 08월 07일, 2025년 11월 07일, 2026년 02월 07일,2026년 05월 07일, 2026년 08월 07일, 2026년 11월 07일, 2027년 02월 07일,2027년 05월 07일, 2027년 08월 07일, 2027년 11월 07일, 2028년 02월 07일,2028년 05월 07일, 2028년 08월 07일, 2028년 11월 07일, 2029년 02월 07일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 01월 24일 / 2024년 01월 24일 / 2024년 01월 23일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주)

분석일자
2024년 01월 25일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2029년 02월 07일

납 입 기 일
2024년 02월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 여의도중앙대기업금융센터

회사고유번호
00149293

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 01월 12일 신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 02일이며, 상장예정일은 2024년 02월 07일임

주1) 본 사채는 2024년 01월 31일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제45-1회 및 제45-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 02월 01일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주2) 정정 후

[회 차 :
제 45-1 회
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
240,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집(매출)총액

240,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 상기 사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2024년 05월 07일, 2024년 08월 07일, 2024년 11월 07일, 2025년 02월 07일,2025년 05월 07일, 2025년 08월 07일, 2025년 11월 07일, 2026년 02월 07일,2026년 05월 07일, 2026년 08월 07일, 2026년 11월 07일, 2027년 02월 07일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 01월 24일 / 2024년 01월 24일 / 2024년 01월 23일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주)

분석일자
2024년 01월 25일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 02월 07일

납 입 기 일
2024년 02월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 여의도중앙대기업금융센터

회사고유번호
00149293

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 01월 12일 신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 02일이며, 상장예정일은 2024년 02월 07일임

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
제 45-2 회
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
60,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집(매출)총액

60,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 상기 사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2024년 05월 07일, 2024년 08월 07일, 2024년 11월 07일, 2025년 02월 07일,2025년 05월 07일, 2025년 08월 07일, 2025년 11월 07일, 2026년 02월 07일,2026년 05월 07일, 2026년 08월 07일, 2026년 11월 07일, 2027년 02월 07일,2027년 05월 07일, 2027년 08월 07일, 2027년 11월 07일, 2028년 02월 07일,2028년 05월 07일, 2028년 08월 07일, 2028년 11월 07일, 2029년 02월 07일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 01월 24일 / 2024년 01월 24일 / 2024년 01월 23일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주)

분석일자
2024년 01월 25일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2029년 02월 07일

납 입 기 일
2024년 02월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 여의도중앙대기업금융센터

회사고유번호
00149293

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 01월 12일 신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 02일이며, 상장예정일은 2024년 02월 07일임

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)으로 합니다.

(주3) 추가 기재

다. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제45-1회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
24
19
13
-
-
-
56

수량
2,900
4,600
3,500
-
-
-
11,000

경쟁율
2.9 : 1
4.6 : 1
3.5 : 1
-
-
-
11 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고있는 외국기관투자자

[회 차 : 제45-2회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
7
8
3
-
-
-
18

수량
700
1,200
400
-
-
-
2,300

경쟁율
1.4 : 1
2.4 : 1
0.8 : 1
-
-
-
4.6 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제45-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.91%
100
0.91%
포함

-9
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
1.82%
300
2.73%
포함

-6
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
1.82%
500
4.55%
포함

-5
-
-
1
100
1
200
-
-
-
-
-
-
2
300
2.72%
800
7.27%
포함

-4
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
2.72%
1,100
9.99%
포함

-3
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
1.82%
1,300
11.81%
포함

-1
-
-
1
100
2
400
-
-
-
-
-
-
3
500
4.55%
1,800
16.36%
포함

0
-
-
1
200
1
300
-
-
-
-
-
-
2
500
4.55%
2,300
20.91%
포함

1
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.91%
2,400
21.82%
포함

2
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
0.91%
2,500
22.73%
포함

3
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
1.82%
2,700
24.55%
포함

4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.91%
2,800
25.46%
포함

5
5
700
2
200
1
200
-
-
-
-
-
-
8
1,100
10.00%
3,900
35.46%
포함

6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.91%
4,000
36.37%
포함

8
3
400
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
4
500
4.55%
4,500
40.92%
포함

9
3
300
1
100
1
500
-
-
-
-
-
-
5
900
8.18%
5,400
49.10%
포함

10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.91%
5,500
50.01%
포함

16
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
1.82%
5,700
51.83%
포함

17
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
1.82%
5,900
53.65%
포함

18
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
1.82%
6,100
55.47%
포함

19
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
1.82%
6,300
57.29%
포함

20
1
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
2.72%
6,600
60.01%
포함

25
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
1.82%
6,800
61.83%
포함

29
-
-
3
700
-
-
-
-
-
-
-
-
3
700
6.36%
7,500
68.19%
포함

30
-
-
3
2,500
1
1,000
-
-
-
-
-
-
4
3,500
31.81%
11,000
100.00%
포함

합계
24
2,900
19
4,600
13
3,500
-
-
-
-
-
-
56
11,000
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제45-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.35%
100
4.35%
포함

-1
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.35%
200
8.70%
포함

0
-
-
2
200
1
200
-
-
-
-
-
-
3
400
17.39%
600
26.09%
포함

5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.35%
700
30.44%
포함

7
2
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
13.04%
1,000
43.48%
포함

8
1
100
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
13.04%
1,300
56.52%
포함

10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.35%
1,400
60.87%
포함

15
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.35%
1,500
65.22%
포함

17
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.35%
1,600
69.57%
포함

19
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.35%
1,700
73.92%
포함

24
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.35%
1,800
78.27%
포함

29
-
-
2
500
-
-
-
-
-
-
-
-
2
500
21.73%
2,300
100.00%
포함

합계
7
700
8
1,200
3
400
-
-
-
-
-
-
18
2,300
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제45-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여자
LG이노텍㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-10
-9
-6
-5
-4
-3
-1
0
1
2
3
4
5
6
8
9
10
16
17
18
19
20
25
29
30
합계

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자3
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자4
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자5
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자6
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자7
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자8
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자9
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자35
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자36
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자37
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자38
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
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100

기관투자자39
-
-
-
-
-
-
-
-
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-
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-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자40
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자41
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자42
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자43
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
200

기관투자자44
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자45
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자46
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
200

기관투자자47
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자48
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자49
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
300

기관투자자51
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
200

기관투자자52
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
200

기관투자자53
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,000
1,000

기관투자자54
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,000
1,000

기관투자자55
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,000
1,000

기관투자자56
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
500

합계
100
200
200
300
300
200
500
500
100
100
200
100
1,100
100
500
900
100
200
200
200
200
300
200
700
3,500
11,000

누적 합계
100
300
500
800
1,100
1,300
1,800
2,300
2,400
2,500
2,700
2,800
3,900
4,000
4,500
5,400
5,500
5,700
5,900
6,100
6,300
6,600
6,800
7,500
11,000
-

[회 차 : 제45-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
LG이노텍㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-2
-1
0
5
7
8
10
15
17
19
24
29
합계

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자3
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자4
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자5
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자7
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자8
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자9
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자11
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
300

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
200

합계
100
100
400
100
300
300
100
100
100
100
100
500
2,300

누적 합계
100
200
600
700
1,000
1,300
1,400
1,500
1,600
1,700
1,800
2,300
-

(4) 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행 금리에서의 반영

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

[수요예측 신청현황]① 제45-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1조 1,000억원- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 56건② 제45-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,300억원- 총 참여신청범위: -0.02%p. ~ +0.29%p.- 총 참여신청건수: 18건'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 LG이노텍(주)와 공동대표주관회사인 신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)는 공모희망금리 산정시 민간채권평가회사의 평가금리 및 LG이노텍(주)의 국고금리 대비 민평금리 스프레드 동향, 동일등급/동일만기 회사채 최근 발행사례와 수요예측 결과, LG이노텍(주)의 미상환 사채 현황, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법 - (주1) 공모희망금리 산정근거]를 참고하시기 바랍니다.② 지난 2024년 01월 31일 실시한 수요예측에서 제45회 무보증사채 공모희망금액 총액인 1,500억원의 886.67%에 해당하는 1조 3,300억원이 참여하였으며 참여물량 전액이 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여하였습니다.각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무상황, 금리 및 스프레드 전망 등)이 반영되어 있을 것이라고 판단했고, 수요예측 참여물량 및 참여금리 수준 등을 고려하여 수요예측에 참여한 물량 중 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행수익률확정을 위한수요예측 결과 반영
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정하였습니다.[제45-1회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제45-2회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)으로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[회 차 : 45-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
신한투자증권(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
25,000,000,000
0.25
총액인수

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
30,000,000,000
0.25
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 108
30,000,000,000
0.25
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
서울시 영등포구 여의대로 66
15,000,000,000
0.25
총액인수

주) 본 사채는 2024년 01월 31일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제45-1회 및 제45-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 45-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
신한투자증권(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
5,000,000,000
0.25
총액인수

대표
미래에셋증권(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26
30,000,000,000
0.25
총액인수

인수
대신증권(주)
00110893
서울시 중구 삼일대로 343
15,000,000,000
0.25
총액인수

주) 본 사채는 2024년 01월 31일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제45-1회 및 제45-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[회 차 : 45-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
100,000,000,000
4,000,000
-

주1) 본 사채는 2024년 01월 31일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제45-1회 및 제45-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액이 조정될 수 있습니다.주2) 사채관리수수료는 제45-1회 및 제45-2회에 대한 총 6,000,000원의 사채관리수수료금액을 모집금액 비율대로 배분한 금액입니다.

[회 차 : 45-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
2,000,000
-

주1) 본 사채는 2024년 01월 31일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제45-1회 및 제45-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액이 조정될 수 있습니다.주2) 사채관리수수료는 제45-1회 및 제45-2회에 대한 총 6,000,000원의 사채관리수수료금액을 모집금액 비율대로 배분한 금액입니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[회 차 : 45-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
신한투자증권(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
60,000,000,000
140,000,000(정액)
총액인수

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
60,000,000,000
150,000,000(정액)
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 108
100,000,000,000
250,000,000(정액)
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
서울시 영등포구 여의대로 66
20,000,000,000
50,000,000(정액)
총액인수

(삭제)

[회 차 : 45-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
신한투자증권(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
5,000,000,000
10,000,000(정액)
총액인수

대표
미래에셋증권(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26
35,000,000,000
100,000,000(정액)
총액인수

인수
대신증권(주)
00110893
서울시 중구 삼일대로 343
20,000,000,000
50,000,000(정액)
총액인수

(삭제)

나. 사채의 관리

[회 차 : 45-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
240,000,000,000
4,800,000
-

주) 사채관리수수료는 제45-1회 및 제45-2회에 대한 총 6,000,000원의 사채관리수수료금액을 모집금액 비율대로 배분한 금액입니다.

[회 차 : 45-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
60,000,000,000
1,200,000
-

주) 사채관리수수료는 제45-1회 및 제45-2회에 대한 총 6,000,000원의 사채관리수수료금액을 모집금액 비율대로 배분한 금액입니다.

(후략)
(주5) 정정 전

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
이자율
만기일
기타

제45-1회 무보증사채
1,000
주2)
2027년 02월 07일
-

제45-2회 무보증사채
500
주3)
2029년 02월 07일
-

주1) 상기 기재된 금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 변경될 수 있습니다.주2) 제45-1회 무보증사채: 본 사채는 2024년 01월 31일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 제45-2회 무보증사채: 본 사채는 2024년 01월 31일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(중략)
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 45-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
100,000,000,000
4,000,000
-

주1) 본 사채는 2024년 01월 31일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제45-1회 및 제45-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액이 조정될 수 있습니다.주2) 사채관리수수료는 제45-1회 및 제45-2회에 대한 총 6,000,000원의 사채관리수수료금액을 모집금액 비율대로 배분한 금액입니다.

[회 차 : 45-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
2,000,000
-

주1) 본 사채는 2024년 01월 31일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제45-1회 및 제45-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액이 조정될 수 있습니다.주2) 사채관리수수료는 제45-1회 및 제45-2회에 대한 총 6,000,000원의 사채관리수수료금액을 모집금액 비율대로 배분한 금액입니다.

(후략)

(주5) 정정 후

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
이자율
만기일
기타

제45-1회 무보증사채
2,400

주
1)

2027년 02월 07일
-

제45-2회 무보증사채
600

주
2)

2029년 02월 07일
-

주
1) 제45-1회 무보증사채:
본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.주
2) 제45-2회 무보증사채:
본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)으로 합니다.

(중략)
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 45-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
240,000,000,000
4,800,000
-

주) 사채관리수수료는 제45-1회 및 제45-2회에 대한 총 6,000,000원의 사채관리수수료금액을 모집금액 비율대로 배분한 금액입니다.

[회 차 : 45-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
60,000,000,000
1,200,000
-

주) 사채관리수수료는 제45-1회 및 제45-2회에 대한 총 6,000,000원의 사채관리수수료금액을 모집금액 비율대로 배분한 금액입니다.

(후략)

(주6) 정정 전

1-5. 당사가 영위하는
광학솔루션 사업, 기판소재 사업 및 전장부품 사업은 원재료 가격에 민감한 사업으로 특히 스마트폰의 경우 판가 자체는 높으나, 글로벌 주요 제조업체간 하드웨어 성능 경쟁에 따라 제조원가가 증가하고 있으며, 이에 따라 주요 Maker는 원가경쟁력 확보를 요구하고 있어 원재료 가격 상승에도 즉각적인 단가 반영에 어려움이 존재합니다.
스마트폰 등 프리미엄 IT 제품에 대한 수요가 확대되며 당사 사업 주요 원재료 가격이 상승하는 추세를 보이고 있으며, 주요 원재료 가격의 지속적인 상승은 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(중략)

당사가 영위하는 광학솔루션 사업의 주요 원재료인 Image Sensor는 피사체 정보를 검지하여 전기적인 영상신호로 변환하는 장치 또는 전자부품으로 스마트폰, 노트북 등 IT 기기의 화질을 결정짓는 중요한 부품입니다. Image Sensor의 2022년 평균가격은 2021년 대비 42.1% 상승하였으며, 2023년 평균가격은 2022년 대비 17.8% 상승하였습니다. 기판소재 사업의 주요 원재료 중 CCL/PP의 2022년 평균가격은 2021년 대비 7.7% 상승하였으나, 2023년 평균가격은 2022년 대비 1.5% 하락하였습니다. 당사 전장부품 사업의 주요 원재료인 IC(집적회로)의 2022년 평균가격은 2021년 대비 45.5% 상승하였으나, 2023년 평균가격은 2022년 대비 3.2% 하락하였습니다.당사의 2023년 3분기 기준 원재료 매입 총액은 약 10조 541억원으로 당사 2023년 3분기 매출액의 약 77.1% 비중을 차지하고 있습니다. 스마트폰 등 프리미엄 IT 제품에 대한 수요가 확대되며 당사 사업 주요 원재료 가격이 상승하는 추세를 보이고 있으며, 주요 원재료 가격의 지속적인 상승은 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주6) 정정 후

1-5. 당사가 영위하는
광학솔루션 사업, 기판소재 사업 및 전장부품 사업은 원재료 가격에 민감한 사업으로 특히 스마트폰의 경우 판가 자체는 높으나, 글로벌 주요 제조업체간 하드웨어 성능 경쟁에 따라 제조원가가 증가하고 있으며, 이에 따라 주요 Maker는 원가경쟁력 확보를 요구하고 있어 원재료 가격 상승에도 즉각적인 단가 반영에 어려움이 존재합니다.
스마트폰 등 프리미엄 IT 제품에 대한 수요가 확대되며 당사 사업 주요 원재료 가격이 상승하는 추세를 보이고 있으며, 주요 원재료 가격의 지속적인 상승은 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(중략)

당사가 영위하는 광학솔루션 사업의 주요 원재료인 Image Sensor는 피사체 정보를 검지하여 전기적인 영상신호로 변환하는 장치 또는 전자부품으로 스마트폰, 노트북 등 IT 기기의 화질을 결정짓는 중요한 부품입니다. Image Sensor의 2022년 평균가격은 2021년 대비 42.1% 상승하였으며, 2023년
3분기 누적 평균가격은 2022년 대비 17.8% 상승하였습니다. 기판소재 사업의 주요 원재료 중 CCL/PP의 2022년 평균가격은 2021년 대비 7.7% 상승하였으나, 2023년
3분기 누적 평균가격은 2022년 대비 1.5% 하락하였습니다. 당사 전장부품 사업의 주요 원재료인 IC(집적회로)의 2022년 평균가격은 2021년 대비 45.5% 상승하였으나, 2023년
3분기 누적 평균가격은 2022년 대비 3.2% 하락하였습니다.당사의 2023년 3분기 기준 원재료 매입 총액은 약 10조 541억원으로 당사 2023년 3분기 매출액의 약 77.1% 비중을 차지하고 있습니다. 스마트폰 등 프리미엄 IT 제품에 대한 수요가 확대되며 당사 사업 주요 원재료 가격이 상승하는 추세를 보이고 있으며,
특히 Image Sensor의 가격은 생산제품 스펙 업그레이드에 따라 큰 폭으로 상승하고 있으며, 당사의 사업 특성상 4분기에 매출 및 생산이 집중되어 해당 기간 중 원재료 가격 변동은 당사의 수익성에 더 큰 영향을 미치고 있습니다. 이처럼 주요 원재료 가격의 지속적인 상승은 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
(주7) 정정 전

1-7.
당사의
연구개발비용 집행규모는 2023년 3분기 5,484억원(매출액 대비 4.2%)의 연구개발비를 지출하며 연구개발에 상당한 금액을 투자하고 있습니다.
하지만 연구개발의 특성상 그 결과가 즉시 나타지 않을 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 또한 당사의 사업은 제품개발에 고도의 기술인력이 필요한 사업으로
핵심기술 및 인력이동이 발생할 경우 신기술 개발 및 사업추진 등에 있어 어려움을 겪게 되며, 이로 인해 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

(중략)이와 같이 연구개발에 대한 집중적인 투자는 당사의 지속적인 성장을 뒷받침하는 핵심적 역할을 수행해 왔으나, 경쟁사로의 핵심인력 이동 그리고 제3국에 대한 기술유출 등의 발생가능한 위험이 상존하고 있습니다. 만약 이와 같은 인력 및 기술의 유출이 발생할 경우, 기술적인 측면에서의 당사의 경쟁력 약화로 인해 신기술 개발 및 사업추진 등에 있어 어려움을 겪게 되며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ 당사 사업부문별 직원 현황 ]

(단위 : 명)

구 분
2023년 상반기
2022년
2021년
2020년

광학솔루션사업부
6,618
8,241
6,442
5,615

기판소재사업부
2,211
2,138
2,004
2,066

전장부품사업부
1,359
1,296
1,260
1,547

본사 등
2,919
3,232
2,709
1,599

합계
13,107
14,907
12,415
10,827

출처 : 당사 사업보고서 및 상반기보고서

(주7) 정정 후

1-7.
당사의
연구개발비용 집행규모는 2023년 3분기 5,484억원(매출액 대비 4.2%)의 연구개발비를 지출하며 연구개발에 상당한 금액을 투자하고 있습니다.
하지만 연구개발의 특성상 그 결과가 즉시 나타지 않을 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 또한 당사의 사업은 제품개발에 고도의 기술인력이 필요한 사업으로
핵심기술 및 인력이동이 발생할 경우 신기술 개발 및 사업추진 등에 있어 어려움을 겪게 되며, 이로 인해 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

(중략)이와 같이 연구개발에 대한 집중적인 투자는 당사의 지속적인 성장을 뒷받침하는 핵심적 역할을 수행해 왔으나, 경쟁사로의 핵심인력 이동 그리고 제3국에 대한 기술유출 등의 발생가능한 위험이 상존하고 있습니다.
당사의 직원수는 2020년 이후 당사의 생산량과 매출의 점진적 상승으로 증가 추세에 있었으나, 2023년 상반기말 기준 전년 대비 감소하였습니다. 특히 2022년까지 광학솔루션사업부의 생산 증가 등의 사유로 기간제 근로자수가 일시적으로 증가하며 직원수가 전년 대비 증가하였으나, 당사는 고정비 부담을 낮추기 위한 공장 자동화와 인력 효율화 등을 추진하여 기간제 근로자의 고용은 감소할 전망입니다.다만, 기간제 근로자의 감소가 아닌 핵심인력의 유출은 당사 수익성 감소의 원인이 될 수 있습니다. 만약 이와 같은 인력 및 기술의 유출이 발생할 경우, 기술적인 측면에서의 당사의 경쟁력 약화로 인해 신기술 개발 및 사업추진 등에 있어 어려움을 겪게 되며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ 당사 사업부문별 직원 현황 ]

(단위 : 명)

구 분
2023년 상반기
2022년
2021년
2020년

광학솔루션사업부
6,618
8,241
6,442
5,615

기판소재사업부
2,211
2,138
2,004
2,066

전장부품사업부
1,359
1,296
1,260
1,547

본사 등
2,919
3,232
2,709
1,599

합계
13,107
14,907
12,415
10,827

출처 : 당사 사업보고서 및 상반기보고서

(주8) 정정 전

2-2. 당사의
2023년 3분기 기준 부채비율은 158.85%, 차입금의존도는 약 24.92%를 기록하였습니다.
2021년까지 광학솔루션 부문을 중심으로 수익창출력이 개선되며 잉여현금창출을 통한 차입금 상환이 이루어졌으나, 2022년 전방수요 대응을 위한 투자 지속으로 CAPEX 부담이 확대되고 차입금 규모가 확대되어
총차입금 규모는 2020년말 기준 1조 7,256억원에서 2022년말 2조 186억원, 2023년 3분기말 기준 2조 8,664억원으로 증가하였습니다. 해당 사업 부문이 2022년 러시아-우크라이나 전쟁 및 글로벌 경기 침체로 인한 역성장 이후 2024년부터 성장세로 전환될 전망임을 고려하면 확대될 영업현금창출력을 바탕으로 우수한 재무안정성을 유지할 수 있을 것으로 판단됩니다.
소비심리 저하에 따른 전방 수요 감소, 글로벌 공급망 차질에 따른 원재료비, 고객사 생산차질, 물류비 등 비용 증가 등 실적 및 수익성 개선에 부정적인 영향을 미치는 요인이 발생할 경우, 당사의 재무안정성은 악화될 위험이 존재합니다. 또한,
당사가 영위하는 전자부품산업의 특성 상 시설투자자금 소요가 지속되어, 타인자본 조달이 지속적으로 이루어질 경우 당사의 재무적 안정성의 약화를 유발할 가능성이 있습니다.

(후략)

(주8) 정정 후

2-2. 당사의
2023년 3분기 기준 부채비율은 158.85%, 차입금의존도는 약 24.92%를 기록하였습니다.
2021년까지 광학솔루션 부문을 중심으로 수익창출력이 개선되며 잉여현금창출을 통한 차입금 상환이 이루어졌으나, 2022년 전방수요 대응을 위한 투자 지속으로 CAPEX 부담이 확대되고 차입금 규모가 확대되어
총차입금 규모는 2020년말 기준 1조 7,256억원에서 2022년말 2조 186억원, 2023년 3분기말 기준 2조 8,664억원으로 증가하였습니다.
다만, 카메라 모듈에 대한 수요 증대로 당사의 영업활동으로 인한 현금흐름은 2023년 3분기 기준 9,883억원으로 전년 동기 6,862억원 대비 약 3,021억원 증가하며 영업현금창출력은 확대되었습니다. 또한, 2023년 3분기 기준 당사 현금및현금성자산은 약 8,289억원으로 전년 동기 4,718억원 대비 약 3,571억원 증가한 점을
바탕으로 우수한 재무안정성을 유지할 수 있을 것으로 판단됩니다.
소비심리 저하에 따른 전방 수요 감소, 글로벌 공급망 차질에 따른 원재료비, 고객사 생산차질, 물류비 등 비용 증가 등 실적 및 수익성 개선에 부정적인 영향을 미치는 요인이 발생할 경우, 당사의 재무안정성은 악화될 위험이 존재합니다. 또한,
당사가 영위하는 전자부품산업의 특성 상 시설투자자금 소요가 지속되어, 타인자본 조달이 지속적으로 이루어질 경우 당사의 재무적 안정성의 약화를 유발할 가능성이 있습니다.

(후략)
(주9) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

[회 차 : 45-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발행제비용(2)
496,320,000

순수입금[(1)-(2)]
99,503,680,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회 차 : 45-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발행제비용(2)
249,420,000

순수입금[(1)-(2)]
49,750,580,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 45-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
70,000,000

발행금액 ×0.07%

인수수수료
250,000,000
발행금액 ×0.25%

대표주관수수료
50,000,000
발행금액 ×0.05%

사채관리수수료
4,000,000
정액

신용평가수수료
120,000,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주)

상장수수료
1,500,000
1,000억 이상 ~ 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

표준코드발급수수료
20,000
종목당 20,000원

등록수수료
500,000
발행금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

합계
496,320,000
-

[회 차 : 45-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
35,000,000
발행금액 ×0.07%

인수수수료
125,000,000
발행금액 ×0.25%

대표주관수수료
25,000,000
발행금액 ×0.05%

사채관리수수료
2,000,000
정액

신용평가수수료
60,000,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주)

상장수수료
1,400,000
500억 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
500,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

표준코드발급수수료
20,000
종목당 20,000원

등록수수료
500,000
발행금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

합계
249,420,000
-

주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 대표주관수수료 : 발행사와 공동대표주관회사 협의 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드발급수수료 : 종목당 20,000원 - 등록수수료 : 채권등록업무규정 <별표>주2) 사채관리수수료는 제45-1회 및 제45-2회에 대한 총 6,000,000원의 사채관리수수료 금액을 모집금액 비율대로 배분한 금액입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
45-1
(기준일 :
2024년 01월 25일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
17,500,000,000
82,500,000,000
-
-
100,000,000,000
-

회차 :
45-2
(기준일 :
2024년 01월 25일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
50,000,000,000
-
-
-
50,000,000,000
-

나. 자금의 세부사용 내역

금번 당사가 발행하는 제45-1회 및 제45-2회 무보증사채 발행자금 1,500억원 중 675억원은 운영자금, 825억원은 채무상환 자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용내역은 아래와 같습니다.[채무상환자금 세부내역]

항목
금액(억원)
대출일
만기일
이자율

일반대출(미즈호은행)
700
2022-02-22
2024-02-22
2.55

일반대출(한국산업은행)
125
2022-03-18
2024-03-18
2.92

합계
825
-

주1) 당사는 조달자금을 상기 기재한 시기(만기일)에 사용할 예정입니다. 따라서 사용시기까지의 조달금액은 은행 등의 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다.

[운영자금 세부내역]

내역
지급일
거래처
금액(억원)

자재구매 및 용역 대금 결제
2023-02-18
(주)서브원 외
3,259

합계
3,259

주1) 부족 자금은 동사 보유 현금으로 지급할 예정입니다.주2) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금 지출시까지의 기간 동안은 은행 등의 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등을 통해 단기 운용할 예정입니다.

또한, 당사는 수요예측 결과에 따라 최대 총 3,000억원까지 증액발행할 수 있으며, 증액 발행시에 총 발행금액 3,000억원은 운영자금 및 채무상환 자금으로 사용될 예정으로, 증액발행 분은 운영자금으로 사용될 예정입니다.

[채무상환자금 세부내역]

항목
금액(억원)
대출일
만기일
이자율

일반대출(미즈호은행)
700
2022-02-22
2024-02-22
2.55

일반대출(한국산업은행)
125
2022-03-18
2024-03-18
2.92

합계
825
-

주1) 당사는 조달자금을 상기 기재한 시기(만기일)에 사용할 예정입니다. 따라서 사용시기까지의 조달금액은 은행 등의 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다.

[운영자금 세부내역]

내역
지급일
거래처
금액(억원)

자재구매 및 용역 대금 결제
2023-02-18
(주)서브원 외
3,259

합계
3,259

주1) 부족 자금은 동사 보유 현금으로 지급할 예정입니다.주2) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금 지출시까지의 기간 동안은 은행 등의 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등을 통해 단기 운용할 예정입니다.

(주9) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 45-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
240,000,000,000

발행제비용(2)
1,035,220,000

순수입금[(1)-(2)]
238,964,780,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 45-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
60,000,000,000

발행제비용(2)
298,620,000

순수입금[(1)-(2)]
59,701,380,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 45-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
168,000,000

발행금액 ×0.07%

인수수수료
590,000,000

정액

대표주관수수료
120,000,000
발행금액 ×0.05%

사채관리수수료
4,800,000
정액

신용평가수수료
150,000,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주)

상장수수료
1,600,000
2,000억 이상 ~ 5,000억원 미만

상장연부과금
300,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

표준코드발급수수료
20,000
종목당 20,000원

등록수수료
500,000
발행금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

합계
1,035,220,000
-

[회 차 : 45-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
42,000,000
발행금액 ×0.07%

인수수수료
160,000,000

정액

대표주관수수료
30,000,000
발행금액 ×0.05%

사채관리수수료
1,200,000
정액

신용평가수수료
63,000,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주)

상장수수료
1,400,000
500억 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
500,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

표준코드발급수수료
20,000
종목당 20,000원

등록수수료
500,000
발행금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

합계
298,620,000
-

주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 대표주관수수료 : 발행사와 공동대표주관회사 협의 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드발급수수료 : 종목당 20,000원 - 등록수수료 : 채권등록업무규정 <별표>주2) 사채관리수수료는 제45-1회 및 제45-2회에 대한 총 6,000,000원의 사채관리수수료 금액을 모집금액 비율대로 배분한 금액입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
45-1
(기준일 :

2024년 01월
31일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
157,500,000,000
82,500,000,000
-
-
240,000,000,000
-

회차 :
45-2
(기준일 :

2024년 01월
31일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
60,000,000,000
-
-
-

60,000,000,000

-

나. 자금의 세부사용 내역

금번 당사가 발행하는 제45-1회 및 제45-2회 무보증사채 발행자금
3,000억원 중
2,175억원은 운영자금, 825억원은 채무상환 자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용내역은 아래와 같습니다.

[채무상환자금 세부내역]

항목
금액(억원)
대출일
만기일
이자율

일반대출(미즈호은행)
700
2022-02-22
2024-02-22
2.55

일반대출(한국산업은행)
125
2022-03-18
2024-03-18
2.92

합계
825
-

주1) 당사는 조달자금을 상기 기재한 시기(만기일)에 사용할 예정입니다. 따라서 사용시기까지의 조달금액은 은행 등의 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다.

[운영자금 세부내역]

내역
지급일
거래처
금액(억원)

자재구매 및 용역 대금 결제
2023-02-18
(주)서브원 외
3,259

합계
3,259

주1) 부족 자금은 동사 보유 현금으로 지급할 예정입니다.주2) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금 지출시까지의 기간 동안은 은행 등의 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등을 통해 단기 운용할 예정입니다.

(삭제)

【 대표이사 등의 확인 】

1차정정_대표이사 등의 확인1_1.jpg
LG이노텍45_정정신고서_대표이사등의확인서명

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 01월 26일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 02월 01일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재정정

금융위원회 귀중

2024년 0
2월
01일

회 사 명 :
LG이노텍 주식회사

대 표 이 사 :
정 철 동

본 점 소 재 지 :
서울시 강서구 마곡중앙10로 30 LG사이언스파크

(전 화) 02-3777-1114

(홈페이지) http://www.lginnotek.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재경담당 (성 명) 신 덕 암

(전 화) 02-6987-2394

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
LG이노텍(주) 제45-1회 무기명식 이권부 무보증사채LG이노텍(주) 제45-2회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
300,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : LG이노텍(주) → 서울시 강서구 마곡중앙10로 30 신한투자증권(주) → 서울시 영등포구 여의대로 70 NH투자증권(주) → 서울시 영등포구 여의대로 108 한국투자증권(주) → 서울시 영등포구 의사당대로 88 미래에셋증권(주) → 서울시 중구 을지로5길 26 대신증권(주) → 서울시 중구 삼일대로 343 하이투자증권(주) → 서울시 영등포구 여의대로 66

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인 서명_lg이노텍45.jpg
대표이사 등의 확인 서명_lg이노텍45

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 경기변동 관련 위험1-1. 2023년 3분기 기준 각 사업부별 매출비중은
광학솔루션사업부가 80.7%, 기판소재사업부 7.6%, 전장부품사업부 9.1%, 기타사업부문이 2.6%를 나타내고 있습니다. 광학솔루션사업부문은 북미 전략 거래처에 대해 보유한 견조한 시장지위, 고사양 제품 주력 생산으로 판가에 대한 변동성이 낮아 2023년 3분기 기준 전년 동기 대비 매출액은 1.95%, 매출비중은 1.51%p. 증가하며 매출 성장세를 이어가고 있습니다. 당사가 영위하는 사업은
국내외 경기 변동에 따른 영향을 받고 있습니다. 상기 내용을 포함한 국내외의 다양한 요인들로 인해
국내외 경기 회복이 둔화되거나 불확실성의 영향이 커질 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나. 스마트폰 시장 둔화 위험1-2. 지속적으로 성장세를 이어오던 스마트폰 시장은 성숙기에 접어들면서 2015년 이후 글로벌 스마트폰 출하량의 성장세는 정체되었으며, 2017년을 정점으로 역성장을 보이기 시작하였습니다. 2020년 코로나19의 여파로 소비심리가 크게 위축되어 글로벌 스마트폰 출하량은 전년 대비 약 10.1% 급감하였고, 2021년 민간소비심리회복 등으로 출하량은 소폭 회복하였으나 2022년에는 글로벌 스마트폰 출하량이 전년 대비 약 11.9% 급감하며 2013년 이후 최저치를 나타내기도 했습니다.
2023년에도 중국 경기 회복 둔화 및 타 신흥시장의 경기 위축, 지정학적 리스크 확대 등으로 인해 스마트폰 출하량은 전년 대비 5.6% 감소한 11억 6천 만대를 기록할 것으로 전망됩니다. 한편, 2023년 3분기부터 나타난 미국과 유럽의 물가지표 완화로 인한 소비심리 개선과 주요 스마트폰 OEM의 재고 부담 완화에 힘입어
2024년 스마트폰 시장은 전년 대비 3.4% 증가한 12억대 규모를 회복할 것으로 전망되나 여전히 2017년 대비 낮은 수준입니다. 스마트폰 시장이 완연한 성숙기에 접어들었다는 점과 코로나19의 여파로 글로벌 스마트폰 판매량이 크게 위축되었다는 점, 그리고 부품단가 하락 및 경쟁화에 따라 스마트폰 평균 판매가격 하락의 가능성은 향후 당사의 성장성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.당사의 광학솔루션사업부문은 북미 전략 거래처의 멀티플카메라 채택에 따른 판매량 증가와 신기술 채용 확대에 따른 판가 상승 영향으로
2023년 3분기 기준 매출액 10조 5,332억원을 기록하며 전년 동기 대비 2% 가량 증가하였으며, 동 사업부문의 매출비중 또한 80.7%로 당사 실적에 매우 높은 비중을 차지하고 있습니다. 하지만 이러한 단일 사업부문에 대한 매출 의존도 증가는 당사 사업실적의 변동성을 확대시킬 위험이 있습니다. 향후 전방산업인 스마트폰 시장의 변화에 따른 카메라모듈 수요가 감소할 경우 광학솔루션사업부문의 매출 및 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 동 사업부문에 대한 높은 매출 의존도를 감안했을 때 이는 당사의 수익성과도 직결된 사항이오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
다. 디스플레이 산업 둔화 위험1-3.
디스플레이 부품 사업은 디스플레이 패널이 소요되는 스마트폰, TV 등의 IT기기 수요와 직접적인 상관관계를 가지고 있으며, 이에 따라 당사의 실적은 IT기기 전방 산업의 업황과 디스플레이 패널 업체들의 실적에 연동되어 있습니다.
당사가 제작하는 디스플레이용 핵심 부품인 Tape Substrate와 Photomask는 고해상도, 초슬림, Narrow Bezel 니즈 증가와 더불어 차세대 디스플레이로 주목받고 있는 OLED 시장 확대로 인하여 그 수요가 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다. 또한, 당사는 향후 고해상도 및 OLED TV의 성장세에 맞춰 적기 대응함으로써 고부가가치 제품을 중심으로 수주를 지속하여 수익성 증대를 위해 노력할 예정입니다. 그럼에도 불구하고,
경기 회복 둔화와 고금리, 고물가 상황의 지속으로 인한 스마트폰 등 전자기기의 신규/교체수요 부진 및 중국 스마트폰 제조 업체들의 자국 내 패널 조달 확대로 인해 시장 경쟁이 더욱 치열해질 가능성이 존재하니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
라. 전장부품 사업부의 수익성 부진 위험1-4.
당사는 차량부품사업을 차세대 성장 동력으로 육성하고 있습니다.
당사의 전장부품사업은 2023년 3분기 기준 약 1조 1,836억원의 매출을 기록하며 매출액은 지속 성장세를 보이고 있습니다. 전장부품사업은 지속적인 연구개발 및 투자에 따라 2022년까지 영업 적자를 지속해왔으나, 2023년 3분기 기준 56억의 영업이익을 시현해 흑자전환을 기록하고 있습니다. 당사는
수익성 개선을 위해 전략 거래선 대응을 강화하고 고부가 제품 중심의 수주를 확대하며, 전기차 및 자율주행차 시장 대응 역량을 강화하기 위해 고전압, 무선 파워 경쟁력을 확보하고 고객과 공동개발을 확대하고 있습니다. 다만 자동차 전자부품은 전방산업인 완제품 업체의 수요변화에 민감하게 반응하며, 해외시장 경기변동에도 영향을 받는 바, 고가의 내구재로서의 자동차 산업은 경기민감도가 높은 산업이므로, 글로벌 경기의 변동과 전방산업인 자동차산업의 변동에 따라 당사가 영위 중인 전장부품 사업 또한 높은 경기민감도를 보일 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
마. 원재료 가격 변동 위험1-5. 당사가 영위하는
광학솔루션 사업, 기판소재 사업 및 전장부품 사업은 원재료 가격에 민감한 사업으로 특히 스마트폰의 경우 판가 자체는 높으나, 글로벌 주요 제조업체간 하드웨어 성능 경쟁에 따라 제조원가가 증가하고 있으며, 이에 따라 주요 Maker는 원가경쟁력 확보를 요구하고 있어 원재료 가격 상승에도 즉각적인 단가 반영에 어려움이 존재합니다.
스마트폰 등 프리미엄 IT 제품에 대한 수요가 확대되며 당사 사업 주요 원재료 가격이 상승하는 추세를 보이고 있으며, 주요 원재료 가격의 지속적인 상승은 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
바. 특수관계자 등 주요 매출처의 실적 부진에 따른 위험1-6.
당사는 LG그룹의 전자소그룹 내 종합전자부품업체로서의 역할을 수행하고 있어 계열사인 LG전자(주) 및 LG디스플레이(주) 등 특수관계자에 대한 매출의존도가 일정부분 존재하는 편이나, 특수관계자 매출 배중은 점차 하락하고 있는 추세이며
2023년 3분기 기준 특수관계자 매출 규모 5,058억원, 비중 3.88%를 기록하였습니다. 그럼에도 불구하고 LG전자(주), LG디스플레이(주) 등
매출비중이 높은 계열사의 실적이 급격이 악화될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
사. 핵심기술 및 인력 이동 관련 위험1-7.
당사의
연구개발비용 집행규모는 2023년 3분기 5,484억원(매출액 대비 4.2%)의 연구개발비를 지출하며 연구개발에 상당한 금액을 투자하고 있습니다.
하지만 연구개발의 특성상 그 결과가 즉시 나타지 않을 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 또한 당사의 사업은 제품개발에 고도의 기술인력이 필요한 사업으로
핵심기술 및 인력이동이 발생할 경우 신기술 개발 및 사업추진 등에 있어 어려움을 겪게 되며, 이로 인해 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
아. 환경관리 관련 규제 등 위험1-8.
전기전자제품 제조업은 생산공정 중 여러 가지 환경오염을 유발하는 부산물이 생성되므로, 당사는 폐기물의 처리 및 관리를 위한 설비를 구축하고 있습니다. 하지만
환경관리와 관련된 중앙 및 지방정부의 규제는 점차 강화되고 있는 추세로 환경오염 방지를 위한 당사의 전사적인 노력에도 불구하고 향후 강화된 환경 규제 준수와 관련하여 불이행이 발생할 수 있습니다. 이 경우 당사는 벌금, 과징금, 과태료의 부과 혹은 조업 정지 등의 행정 처분을 받을 가능성이 있으며, 이는 장기적으로 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한
예상치 못한 폐기물 누출 사고 등으로 인하여 당사의 평판 및 향후 생산활동과 수익 창출에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며,
환경설비 유지와 관련한 비용의 증가로 당사의 수익성이 악화될 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

가. 수익성 관련 위험2-1. 당사의
2023년 3분기 연결 기준 매출액은 13조 467억원으로 전년 동기 매출액인 13조 417억원 대비 0.04% 성장하였으며,
영업이익은 3,471억원으로 전년 동기영업이익 1조 1,018억원 대비 68.49% 감소하였습니다. 전방시장의 성숙기 진입에 따른 수요 부진과 환율 변동성 확대와 같은 어려움에도 불구하고 당사는 기존 광학솔루션 부문의 포트폴리오 다각화, 신사업부문인 전장부문에 대한 투자 확대 등의 품질 및 생산성 향상에 집중하여 2020년 이후 지속적으로 매출의 상승세를 보였습니다. 하지만
2023년 북미 전략고객의 신제품 양산 지연과 세트 업체의 재고 조정에 따른 전방 수요 저하로 인해 2020년, 2021년 및 2022년 대비 2023년 3분기 기준 매출액성장률은 다소 하락하였습니다. 또한, 투자 지속에 따른 감가상각비 부담과 이미지센서 등의 주요 원재료 가격상승 및 기판소재 부문의 판가 하락으로 이익창출력이 다소 저하되어 2023년 3분기 기준 2.66%의 영업이익률을 보이며 2022년 6.49% 및 2022년 3분기 8.45% 대비 수익성이 다소 약화되었습니다.최근
소비심리 저하에 따른 전방 수요 감소, 글로벌 공급망 차질에 따른 원재료비, 물류비 등 비용 증가가 실적 및 수익성 개선에 제약이 될 수 있으나, 당사의 카메라모듈을 포함한 주력제품의 우수한 시장지위와 고부가 제품 비중 확대를 통해 광학솔루션 사업부와 기판소재 사업부가 견조한 실적을 달성할 것으로 예상하고 있으며, 다른 사업부문들도 효율화를 통해 수익성이 개선될 것으로 전망하고 있습니다. 다만,
글로벌 경제 침체에 따라 전방산업인 스마트폰, 디스플레이 및 자동차 산업의 부진으로 당사 주요 매출처의 실적이 둔화될 경우 당사의 수익성 개선추이가 둔화될 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나. 재무안정성 관련 위험2-2. 당사의
2023년 3분기 기준 부채비율은 158.85%, 차입금의존도는 약 24.92%를 기록하였습니다.
2021년까지 광학솔루션 부문을 중심으로 수익창출력이 개선되며 잉여현금창출을 통한 차입금 상환이 이루어졌으나, 2022년 전방수요 대응을 위한 투자 지속으로 CAPEX 부담이 확대되고 차입금 규모가 확대되어
총차입금 규모는 2020년말 기준 1조 7,256억원에서 2022년말 2조 186억원, 2023년 3분기말 기준 2조 8,664억원으로 증가하였습니다.
다만, 카메라 모듈에 대한 수요 증대로 당사의 영업활동으로 인한 현금흐름은 2023년 3분기 기준 9,883억원으로 전년 동기 6,862억원 대비 약 3,021억원 증가하며 영업현금창출력은 확대되었습니다. 또한, 2023년 3분기 기준 당사 현금및현금성자산은 약 8,289억원으로 전년 동기 4,718억원 대비 약 3,571억원 증가한 점을
바탕으로 우수한 재무안정성을 유지할 수 있을 것으로 판단됩니다.
소비심리 저하에 따른 전방 수요 감소, 글로벌 공급망 차질에 따른 원재료비, 고객사 생산차질, 물류비 등 비용 증가 등 실적 및 수익성 개선에 부정적인 영향을 미치는 요인이 발생할 경우, 당사의 재무안정성은 악화될 위험이 존재합니다. 또한,
당사가 영위하는 전자부품산업의 특성 상 시설투자자금 소요가 지속되어, 타인자본 조달이 지속적으로 이루어질 경우 당사의 재무적 안정성의 약화를 유발할 가능성이 있습니다.
다. 전장부품 사업부문 실적 관련 위험2-3.
당사의 전장부품 사업부문은 우수한 품질을 바탕으로 경쟁력을 확보하여
매출액은 2020년 9,102억원에서 2021년 1조 623억원, 2022년 1조 4,463억원으로 증가하였으며, 2023년 3분기 기준 1조 1,836억원으로 전년 동기 1조 248억원 대비 15.48% 성장하였습니다.
영업이익은 2023년 3분기 기준 56억원으로 2021년 영업손실 577억원, 2022년 영업손실 166억원 대비 흑자 전환하였습니다.
수주 측면에서도, 2023년 기준 수주 잔고 약 10.7조원, 신규 수주 약 3.3조원을 기록하며 2022년 수주 잔고 약 9.8조원, 신규 수주 약 3.0조원 대비 상승
하였습니다.
전장부품 사업부문은 자율주행자동차 개발 활성화로 첨단운전시스템용 센서 및 통신 모듈 수요가 크게 증가하는 추세이며, 당사를 포함한 LG그룹의 신성장 동력으로 간주되어 LG전자, LG화학 등 계열사의 전장사업 부문과의 시너지가 발생할 것으로 기대하고 있습니다. 이에 따라
당사는 수익성 개선을 위한 원가 혁신, 전략 거래처 대응 강화 및 고부가 제품 중심 수추 확대 등을 지속 추진할 계획입니다.
다만, 2023년 글로벌 경기 침체 및 반도체 수급 차질은 당사의 실적에 부정적인 영향을 끼칠 가능성이 존재합니다.
막대한 투자에도 불구하고 향후 수익성 개선이 이루어지지 않는다면 당사 실적에 부담으로 작용할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
라. 재고자산 관련 위험2-4. 당사가 영위하고 있는 전자부품 산업은 전방산업인 전자제품 및 디스플레이 세트산업의 수요변화에 따라 부품 수요가 증폭되어 나타나는 특성이 있으며, 기술 및 트렌드가 빠르게 변하는 특성상
재고자산 효율성이 낮을 경우 보유비용 및 재고자산평가손실 인식 등으로 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 전략 거래처 신제품 출시에 따른 광학솔루션 사업부문 재고자산 확대로
2023년 3분기 기준 당사의 재고자산은 약 2조 1,144억원을 기록하였으며, 재고자산회전율은 7.8회를 기록하였습니다. 당사의 재고자산 관리의 효율성은 양호한 수준을 지속하고 있는 것으로 판단되나,
당사가 전방산업의 변화에 대한 파악 및 그 변화에 적절히 대응하지 못할 경우 재고자산의 증가로 인해 당사의 수익성이 둔화될 위험이 있습니다.
마. 매출채권 관련 위험2-5. 당사의
매출채권 규모는 2019년 이후
매출 성장세에 따른 매출채권 규모 확대로 2020년 1조 1,142억원, 2021년 1조 8,953억원, 2022년 1조 7,929억원, 2023년 3분기 기준 2조 5,319억원을 기록하였습니다. 동기간
매출채권회전율은 2020년 8.58회, 2021년 9.93회, 2022년 10.62회로 점차 증가하는 양상을 보였으며,
2023년 3분기에는 매출채권 규모가 전년 대비 증가하며 매출채권 회전율은 전년 대비 소폭 감소한 8.04배를 기록하였습니다. 매출채권의 회수와 관련된 지표와 당사의 주요 거래처의 시장 신인도 등을 고려할 때,
당사의 매출채권 회수 관련한 위험은 낮은 것으로 판단되나, 향후
매출채권 규모 증대로 인해 주요 매출처로부터 매출채권 관리 및 대금회수 조건이 악화될 경우 매출채권과 관련한 위험이 증가할 가능성이 존재합니다.
바. 당사와 비교대상회사의 주요 재무지표 분석2-6.
비교대상회사의 일부 재무지표는 주요 매출처의 수익성 및 매출실적에 따라, 당사의 재무지표와 다른 모습을 보이고 있으며
경쟁사의 신제품 및 시장 진입 성공 여부에 따라 재무지표의 변동성이 높은 것으로 파악됩니다. 비교대상회사의 주력 사업인 적층세라믹커패시터(MLCC)사업에서 IT기기 수요 감소에 따라 실적이 감소하며 2023년 3분기 기준 매출액증가율이 -11.44%를 기록한 반면, 당사는 우수한 시장지위와 고부가 제품 비중 확대를 통해 양호한 매출액 창출을 지속하며 동기 매출액증가율 0.04%를 기록하였습니다. 다만,
비교대상회사의 주력사업인 MLCC 사업은 당사가 영위하지 않는 사업부문으로, 주력사업부문 상이하기 때문에 성장성 지표의 직접적인 비교는 한계가 있다는 점 투자자께서는 참고하시기 바랍니다. 수익성 측면에서 비교대상회사의 경우 당사 대비 이르게 수익성 상승을 시현한 바 있으며,
전반적인 수익성은 당사 대비 비교대상회사가 뛰어난 것으로 판단됩니다.
당사의 안정성 재무지표는 시설자금 투자 및 외부 자금조달의 영향으로 차입금의존도는 비교대상회사 달리 상승하고 있으며, 당사의
부채비율 및 유동비율 역시 양호하나 비교대상회사 대비 열위한 수준을 지속적으로 유지하고 있습니다.
사. 환율 변동성에 따른 위험2-7. 당사는
총 매출액 중 수출이 차지하는 비중이 2023년 3분기 기준 94.59%로 환위험에 노출되어있습니다. 이에 따라 당사는 안정적 현금흐름 확보 및 채권 회수 지급시기 일치 등의 환 관리기법 등을 통하여 환위험을 관리하고 있으며, 외화장기사채 및 장기차입금의 이자율 및 환율 변동에 따른 현금흐름위험회피를 위하여 통화스왑 계약을 체결하고 있습니다. 하지만 이와 같은 당사의 환리스크 관리에도 불구하고
대외 금융시장의 급격한 변화에 따라 환율 변동성이 높게 발생하는 경우 당사의 매출 및 수익 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다.
아. 그룹차원의 재무 및 평판 관련 위험2-8.
당사의 최대주주는 지분의 약 40.79%를 보유하고 있는 LG전자(주)입니다. 당사가 속해있는
LG그룹의 지주사인 (주)LG는 2023년 3분기말 기준 지배 계열사들에 대해 상장사 지분 30% 이상을 보유하고 있습니다. 다만,
회사 경영상 일련의 문제가 발생할 경우, 약 53.9%의 지분을 차지하고 있는 소액주주와 당사 경영진간 갈등이 발생할 수 있습니다. 또한,
대규모 기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험, 혹은 평판 위험 등이 발생할 경우 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
자. 해외현지법인에 대한 지급보증 등 우발채무 관련 위험2-9. 당사는
해외현지법인에 대해 2023년 3분기말 별도기준 장부가액 기준 총 2,382억원 규모의 종속기업 지분을 보유하고 있으며 따라서 해당 해외법인의 실적 부진이 발생할 경우 당사의 매출액 및 손익실적에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. 또한, 당사는
해외현지법인에 대해 2023년 9월말 기준 1조 1,327억원 규모의 지급보증(한도기준)을 제공하고 있어,
해외현지법인의 실적 악화로 인해 해당 우발채무가 현실화 될 경우 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 한편 당사는 2022년 기말 별도기준 장부금액 614억원의 유형자산이 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있으나,
2023년 2분기 차입금에 대한 담보설정 해지로 유형자산 담보 우발채무와 관련된 위험을 해소하여 2023년 3분기 기준 유형자산 담보제공 내역은 없습니다. 제반 경영환경의 급격한 변화 등에 따라 상기 제반 우발채무가 현실화 될 경우 당사 재무안정성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
차. 유형자산 및 무형자산 손상 관련 위험2-10. 당사는 광학솔루션, 기판소재, 전장부품 및 기타 사업부문과 관련하여 구미, 광주, 평택, 파주, 중국, 인도네시아, 폴란드, 멕시코, 베트남 등에 제조시설을 보유하고 있어 이를 유형자산으로 계상하고 있으며, 당사에 의해 통제되고 식별가능한 신제품 개발활동의 경우 특정 요건을 모두 충족하는 경우에만 관련 직접원가를 무형자산으로 인식하고 있습니다.
당사가 영위하는 전기전자부품 제조 및 판매 사업은 특성상 대규모 생산시설 및 지속적인 연구개발이 중요하며, 이에 따라
당사의 유형자산 및 무형자산의 합계는 자산 총계의 약 45% 수준을 기록하고 있습니다. 당사의 유형자산 및 무형자산 손상차손은
2020년과 2021년 전장부품 사업부 관련 전용설비 및 개별자산 등에 대한 손상차손을 인식하여 손상차손 규모가 확대되어 2021년 기준 1,856억원을 기록하였습니다.
2022년에는 차량모터 설비 등에 대한 손상차손으로 2,538억원을, 2023년 3분기 기준 차량모터 설비 등에 대한 손상차손으로 78억원을 인식하며 손상차손 규모가 확대되고 있습니다. 당사의 유형자산 및 무형자산은 자산 총계에서 큰 비중을 차지하고 있으므로, 향후
영업환경의 변화로 인해 예상되는 경제적 성과의 유의적인 악화, 자산의 물리적 손상 및 유휴화 등 대내외적인 손상징후가 발생하여 회수가능액이 장부가액보다 미달할 경우, 손상차손 인식으로 인하여 당사의 재무안정성 및 경영실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
카. 잠정실적 관련 위험2-11. 당사는 2024년 01월 25일 금융감독원 기업공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상 '연결재무제표 기준 영업(잠정)실적 (공정공시)' 공시를 통해,
당사의 2023년 잠정 실적을 발표하였습니다. 공시에 따르면 당사의
2023년 연결 기준 매출액은 약 20조 6,053억원으로 전년대비 5.2% 증가, 영업이익은 약 8,308억원으로 전년대비 34.7% 감소하였으며, 당기순이익은 약 5,652억원으로 전년대비 42.3% 감소하였습니다. 이러한 실적 감소는 이미지센서 등의 주요 원재료 가격 상승, 업황 부진에 따른 기판소재 부문 판가 하락 등에 기인하는 것으로 판단됩니다.다만
해당 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결 기준의 잠정 영업실적이며, 동 정보는 외부감사인의 회계감사가 완료되지 않은 잠정치로 향후 회계감사 과정에서 변동될 수 있습니다. 아울러, 당사는 본 증권신고서를 작성함에 있어서 외부감사인의 검토를 받은 2023년 3분기 보고서를 주요 기반으로 작성하였으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 환금성 제약 위험
3-1. 본 사채의 상장예정일은 2024년 02월 07일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만
급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있습니다.
나. 공모일정 변경 및 증권신고서 정정 관련
3-2.
증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종의 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.
다. 사채권 전자등록에 관한 사항
3-3. 본 사채는
'주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.
라. 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험
3-4. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여
사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.
마. 예금자보호법 적용 여부
3-5.
본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.
바. 본사채의 신용등급
3-6.
제45-1회 및 제45-2회 무보증사채는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA- 등급을 받은 바 있습니다.
사. 전자공시 관련 참조
3-7.
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자의사 결정시 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
45-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
240,000,000,000
모집(매출)총액
240,000,000,000

발행가액
240,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 02월 07일

원리금지급대행기관
(주)신한은행 여의도중앙대기업금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 01월 24일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2024년 01월 24일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2024년 01월 23일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한투자증권
6,000,000
60,000,000,000
140,000,000(정액)
총액인수

대표
한국투자증권
6,000,000
60,000,000,000
150,000,000(정액)
총액인수

대표
NH투자증권
10,000,000
100,000,000,000
250,000,000(정액)
총액인수

인수
하이투자증권
2,000,000
20,000,000,000
50,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 02월 07일
2024년 02월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
82,500,000,000

운영자금
157,500,000,000

발행제비용
1,035,220,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 01월 12일 신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 02일이며, 상장예정일은 2024년 02월 07일임

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
45-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
60,000,000,000
모집(매출)총액
60,000,000,000

발행가액
60,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2029년 02월 07일

원리금지급대행기관
(주)신한은행 여의도중앙대기업금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 01월 24일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2024년 01월 24일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2024년 01월 23일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한투자증권
500,000
5,000,000,000
10,000,000(정액)
총액인수

대표
미래에셋증권
3,500,000
35,000,000,000
100,000,000(정액)
총액인수

인수
대신증권
2,000,000
20,000,000,000
50,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 02월 07일
2024년 02월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
60,000,000,000

발행제비용
298,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 01월 12일 신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 02일이며, 상장예정일은 2024년 02월 07일임

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)으로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
제 45-1 회
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
240,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집(매출)총액

240,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 상기 사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2024년 05월 07일, 2024년 08월 07일, 2024년 11월 07일, 2025년 02월 07일,2025년 05월 07일, 2025년 08월 07일, 2025년 11월 07일, 2026년 02월 07일,2026년 05월 07일, 2026년 08월 07일, 2026년 11월 07일, 2027년 02월 07일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 01월 24일 / 2024년 01월 24일 / 2024년 01월 23일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주)

분석일자
2024년 01월 25일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 02월 07일

납 입 기 일
2024년 02월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 여의도중앙대기업금융센터

회사고유번호
00149293

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 01월 12일 신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 02일이며, 상장예정일은 2024년 02월 07일임

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
제 45-2 회
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
60,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집(매출)총액

60,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 상기 사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2024년 05월 07일, 2024년 08월 07일, 2024년 11월 07일, 2025년 02월 07일,2025년 05월 07일, 2025년 08월 07일, 2025년 11월 07일, 2026년 02월 07일,2026년 05월 07일, 2026년 08월 07일, 2026년 11월 07일, 2027년 02월 07일,2027년 05월 07일, 2027년 08월 07일, 2027년 11월 07일, 2028년 02월 07일,2028년 05월 07일, 2028년 08월 07일, 2028년 11월 07일, 2029년 02월 07일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 01월 24일 / 2024년 01월 24일 / 2024년 01월 23일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주)

분석일자
2024년 01월 25일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2029년 02월 07일

납 입 기 일
2024년 02월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 여의도중앙대기업금융센터

회사고유번호
00149293

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 01월 12일 신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 02일이며, 상장예정일은 2024년 02월 07일임

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)으로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
주요내용

공모가격 최종결정
- 발행회사: CFO, 재경담당, 금융팀장 등- 공동대표주관회사 : 담당 임원, 부장(팀장)

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방식

발행회사와 공동대표주관회사는 LG이노텍(주)의 제45-1회 및 제45-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 동종 업계의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.-
제45-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율-
제45-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련 사항
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량: 각 회차별 50억원② 최고 신청수량: 본 사채 총 발행예정금액③ 수량단위: 50억원④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준
본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준"I. 수요예측 업무절차5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.'무보증사채 수요예측 모범규준' I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 기관투자자에 대해 우대하여 배정할 예정입니다.본 사채의 배정에 관한 자세한 사항은 본 증권신고서 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정방법』을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. "공동대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 따른 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리 범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거

공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

구 분
검토사항

①
민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

②
최근 3개월 동일 신용 및 동일 만기 무보증 공모 회사채 발행사례

③
LG이노텍(주)의 미상환사채 현황

④
공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정

⑤
채권시장 동향 및 종합 결론

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 LG이노텍(주) 회사채 개별민평 수익률의 산술평균은 다음과 같습니다. 한편 만기는 본사채의 발행만기인 3년 만기 및 5년 만기를 기준으로 검토하였습니다.

[ LG이노텍(주) 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 ]

[기준일 : 2024년 01월 25일]
(단위: %)

구 분
KIS자산평가(주)
한국자산평가(주)
NICE P&I(주)
(주)FN자산평가
산술평균

3년 만기
3.807
3.854
3.917
3.834
3.853

5년 만기
3.898
3.926
4.009
3.949
3.945

출처 : 본드웹주) 평균금리: 민간채권평가회사 4사 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준임

국고채권, 발행회사가 속한 신용등급인 AA- 무보증회사채, 발행회사인 LG이노텍(주)의 최근 3개월간의 민간채권평가회사 4사의 평균 평가금리 및 스프레드 추이는 아래와 같습니다.

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 ]

- 3년 만기 채권
(단위: %)

구 분
평가금리
Credit Spread

국고채권
AA-등급등급민평
LG이노텍(주)개별민평
등급민평-국고채권
개별민평-국고채권

2024-01-25
3.305
4.045
3.853
0.740
0.548

2024-01-24
3.293
4.035
3.842
0.742
0.549

2024-01-23
3.288
4.034
3.842
0.746
0.554

2024-01-22
3.277
4.025
3.833
0.748
0.556

2024-01-19
3.303
4.056
3.864
0.753
0.561

2024-01-18
3.270
4.021
3.829
0.751
0.559

2024-01-17
3.270
4.022
3.828
0.752
0.558

2024-01-16
3.231
3.981
3.787
0.750
0.556

2024-01-15
3.195
3.939
3.748
0.744
0.553

2024-01-12
3.197
3.943
3.751
0.746
0.554

2024-01-11
3.222
3.968
3.776
0.746
0.554

2024-01-10
3.267
4.011
3.820
0.744
0.553

2024-01-09
3.247
3.993
3.801
0.746
0.554

2024-01-08
3.290
4.034
3.841
0.744
0.551

2024-01-05
3.280
4.026
3.831
0.746
0.551

2024-01-04
3.224
3.972
3.777
0.748
0.553

2024-01-03
3.275
4.019
3.826
0.744
0.551

2024-01-02
3.245
3.989
3.795
0.744
0.550

2023-12-29
3.145
3.889
3.695
0.744
0.550

2023-12-28
3.145
3.889
3.695
0.744
0.550

2023-12-27
3.212
3.956
3.762
0.744
0.550

2023-12-26
3.216
3.955
3.763
0.739
0.547

2023-12-22
3.225
3.964
3.772
0.739
0.547

2023-12-21
3.233
3.970
3.779
0.737
0.546

2023-12-20
3.223
3.960
3.769
0.737
0.546

2023-12-19
3.274
4.008
3.814
0.734
0.540

2023-12-18
3.279
4.004
3.813
0.725
0.534

2023-12-15
3.275
3.998
3.808
0.723
0.533

2023-12-14
3.237
3.961
3.770
0.724
0.533

2023-12-13
3.460
4.181
3.991
0.721
0.531

2023-12-12
3.447
4.170
3.980
0.723
0.533

2023-12-11
3.470
4.199
4.008
0.729
0.538

2023-12-08
3.460
4.161
3.973
0.701
0.513

2023-12-07
3.505
4.205
4.017
0.700
0.512

2023-12-06
3.470
4.169
3.980
0.699
0.510

2023-12-05
3.482
4.186
3.997
0.704
0.515

2023-12-04
3.532
4.238
4.048
0.706
0.516

2023-12-01
3.585
4.292
4.106
0.707
0.521

2023-11-30
3.582
4.295
4.112
0.713
0.530

2023-11-29
3.550
4.281
4.093
0.731
0.543

2023-11-28
3.650
4.387
4.197
0.737
0.547

2023-11-27
3.687
4.434
4.244
0.747
0.557

2023-11-24
3.674
4.431
4.242
0.757
0.568

2023-11-23
3.642
4.408
4.218
0.766
0.576

2023-11-22
3.665
4.438
4.247
0.773
0.582

2023-11-21
3.639
4.421
4.231
0.782
0.592

2023-11-20
3.659
4.446
4.255
0.787
0.596

2023-11-17
3.685
4.475
4.287
0.790
0.602

2023-11-16
3.697
4.505
4.317
0.808
0.620

2023-11-15
3.745
4.570
4.380
0.825
0.635

2023-11-14
3.857
4.698
4.504
0.841
0.647

2023-11-13
3.872
4.716
4.522
0.844
0.650

2023-11-10
3.854
4.703
4.509
0.849
0.655

2023-11-09
3.839
4.690
4.494
0.851
0.655

2023-11-08
3.871
4.724
4.528
0.853
0.657

2023-11-07
3.883
4.730
4.535
0.847
0.652

2023-11-06
3.880
4.727
4.533
0.847
0.653

2023-11-03
3.945
4.789
4.593
0.844
0.648

2023-11-02
3.980
4.822
4.627
0.842
0.647

2023-11-01
4.065
4.902
4.707
0.837
0.642

2023-10-31
4.084
4.916
4.720
0.832
0.636

2023-10-30
4.085
4.914
4.719
0.829
0.634

2023-10-27
4.077
4.899
4.704
0.822
0.627

2023-10-26
4.112
4.929
4.735
0.817
0.623

- 5년 만기 채권
(단위: %)

구 분
평가금리
Credit Spread

국고채권
AA-등급등급민평
LG이노텍(주)개별민평
등급민평-국고채권
개별민평-국고채권

2024-01-25
3.345
4.225
3.945
0.880
0.600

2024-01-24
3.334
4.212
3.933
0.878
0.599

2024-01-23
3.330
4.213
3.933
0.883
0.603

2024-01-22
3.322
4.208
3.927
0.886
0.605

2024-01-19
3.355
4.246
3.963
0.891
0.608

2024-01-18
3.315
4.204
3.922
0.889
0.607

2024-01-17
3.312
4.203
3.920
0.891
0.608

2024-01-16
3.265
4.156
3.873
0.891
0.608

2024-01-15
3.227
4.117
3.836
0.890
0.609

2024-01-12
3.232
4.123
3.842
0.891
0.610

2024-01-11
3.253
4.148
3.865
0.895
0.612

2024-01-10
3.295
4.188
3.908
0.893
0.613

2024-01-09
3.268
4.164
3.883
0.896
0.615

2024-01-08
3.306
4.203
3.921
0.897
0.615

2024-01-05
3.302
4.202
3.920
0.900
0.618

2024-01-04
3.257
4.158
3.876
0.901
0.619

2024-01-03
3.308
4.211
3.929
0.903
0.621

2024-01-02
3.270
4.171
3.889
0.901
0.619

2023-12-29
3.155
4.059
3.776
0.904
0.621

2023-12-28
3.155
4.059
3.776
0.904
0.621

2023-12-27
3.215
4.119
3.836
0.904
0.621

2023-12-26
3.222
4.125
3.845
0.903
0.623

2023-12-22
3.243
4.144
3.864
0.901
0.621

2023-12-21
3.251
4.153
3.873
0.902
0.622

2023-12-20
3.245
4.146
3.867
0.901
0.622

2023-12-19
3.295
4.197
3.918
0.902
0.623

2023-12-18
3.302
4.203
3.924
0.901
0.622

2023-12-15
3.301
4.203
3.923
0.902
0.622

2023-12-14
3.260
4.164
3.883
0.904
0.623

2023-12-13
3.495
4.395
4.116
0.900
0.621

2023-12-12
3.485
4.385
4.106
0.900
0.621

2023-12-11
3.515
4.415
4.136
0.900
0.621

2023-12-08
3.460
4.364
4.083
0.904
0.623

2023-12-07
3.520
4.424
4.143
0.904
0.623

2023-12-06
3.486
4.390
4.109
0.904
0.623

2023-12-05
3.517
4.421
4.140
0.904
0.623

2023-12-04
3.562
4.466
4.185
0.904
0.623

2023-12-01
3.620
4.524
4.246
0.904
0.626

2023-11-30
3.620
4.524
4.248
0.904
0.628

2023-11-29
3.576
4.498
4.221
0.922
0.645

2023-11-28
3.672
4.600
4.321
0.928
0.649

2023-11-27
3.715
4.645
4.366
0.930
0.651

2023-11-24
3.720
4.659
4.380
0.939
0.660

2023-11-23
3.675
4.625
4.346
0.950
0.671

2023-11-22
3.705
4.657
4.377
0.952
0.672

2023-11-21
3.669
4.624
4.346
0.955
0.677

2023-11-20
3.687
4.652
4.372
0.965
0.685

2023-11-17
3.720
4.688
4.410
0.968
0.690

2023-11-16
3.718
4.685
4.408
0.967
0.690

2023-11-15
3.763
4.742
4.463
0.979
0.700

2023-11-14
3.902
4.887
4.606
0.985
0.704

2023-11-13
3.923
4.909
4.628
0.986
0.705

2023-11-10
3.892
4.878
4.598
0.986
0.706

2023-11-09
3.873
4.862
4.581
0.989
0.708

2023-11-08
3.930
4.919
4.637
0.989
0.707

2023-11-07
3.951
4.941
4.658
0.990
0.707

2023-11-06
3.952
4.941
4.659
0.989
0.707

2023-11-03
4.015
5.004
4.722
0.989
0.707

2023-11-02
4.056
5.046
4.763
0.990
0.707

2023-11-01
4.165
5.154
4.872
0.989
0.707

2023-10-31
4.203
5.192
4.909
0.989
0.706

2023-10-30
4.188
5.174
4.892
0.986
0.704

2023-10-27
4.173
5.157
4.874
0.984
0.701

2023-10-26
4.245
5.229
4.946
0.984
0.701

출처 : 본드웹 주1) 개별민평은 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다.주2) Credit Spread(신용스프레드): 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는AA- 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이, LG이노텍(주) 개별회사와 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

[ LG이노텍(주) 3년 개별민평 및 등급민평 / 국고금리 대비 스프레드 추이 ]

3년 만기 금리추이 및 credit spread.jpg
3년 만기 금리추이 및 credit spread

[ LG이노텍(주) 5년 개별민평 및 등급민평 / 국고금리 대비 스프레드 추이 ]

5년 만기 금리추이 및 credit spread.png.jpg
5년 만기 금리추이 및 credit spread

출처 : 본드웹

② 최근 3개월 동일 신용 및 동일 만기 무보증 공모 회사채 발행사례

공동대표주관회사는 AA-등급 일반 회사채 중 동일만기(3년 및 5년 만기) 공모 발행건의 최근 3개월간(2023년 10월 26일 ~ 2024년 01월 25일) 수요예측 사례 총 10건을 검토하였습니다.

[최근 3개월간 AA-등급 3년 및 5년 만기 일반회사채 발행 사례 검토]

(2023년 10월 26일 ~ 2024년 01월 25일)

(단위 : 년, 억원, %, bp)

발행회사
만기(Y)
발행금액(억원)
발행금리
발행조건
공모희망금리 금리밴드
수요예측
발행일
예측결과(밴드내/총참여)

밴드 상단내
총 참여

LG헬로비전
2
200
3.808%
-3bp
개별 -30bp ~ +30bp
1/18(목)
1/25(목)
2,100
2,100

3
1,500
3.891%
+0bp
개별 -30bp ~ +30bp
9,500
9,500

롯데지주
2
1,150
4.276%
+5bp
개별 -30bp ~ +30bp
1/17(수)
1/25(목)
4,250
4,250

3
1,550
4.345%
+4bp
개별 -30bp ~ +30bp
2,450
2,450

5
300
4.437%
-1bp
개별 -30bp ~ +30bp
600
600

대상
2
200
3.829%
-3bp
개별 -30bp ~ +30bp
1/16(화)
1/25(목)
2,100
2,100

3
800
3.942%
+3bp
개별 -30bp ~ +30bp
6,100
6,100

HD현대오일뱅크
3
2,000
3.899%
-3bp
개별 -30bp ~ +30bp
1/16(화)
1/24(수)
8,150
8,150

5
1,000
3.945%
-7bp
개별 -30bp ~ +30bp
2,600
2,600

롯데쇼핑
2
1,100
4.106%
-3bp
개별 -30bp ~ +30bp
1/9(화)
1/18(목)
3,850
3,850

3
1,850
4.267%
+4bp
개별 -30bp ~ +30bp
6,700
6,700

5
400
4.326%
-1bp
개별 -30bp ~ +30bp
900
900

HL만도
3
2,100
3.952%
+0bp
개별 -30bp ~ +30bp
1/10(수)
1/17(수)
10,100
10,200

5
300
4.061%
+5bp
개별 -30bp ~ +30bp
2,200
2,200

한화솔루션
2
1,550
4.004%
-2bp
개별 -30bp ~ +30bp
1/5(금)
1/16(화)
3,000
3,000

3
1,550
4.065%
-2bp
개별 -30bp ~ +30bp
10,050
10,050

5
400
4.544%
+30bp
개별 -30bp ~ +30bp
400
400

케이씨씨
2
1,450
4.096%
+8bp
개별 -30bp ~ +30bp
1/8(월)
1/15(월)
2,300
2,300

3
3,800
4.247%
+15bp
개별 -30bp ~ +30bp
9,750
9,750

5
550
4.585%
+29bp
개별 -30bp ~ +30bp
1,000
1,000

한화에어로스페이스
2
600
4.051%
-5bp
개별 -30bp ~ +30bp
1/3(수)
1/11(목)
2,800
2,800

3
2,600
4.142%
-3bp
개별 -30bp ~ +30bp
10,400
10,400

5
800
4.267%
-1bp
개별 -30bp ~ +30bp
1,000
1,000

삼양홀딩스
2
500
4.252%
-2bp
개별 -30bp ~ +30bp
11/22(수)
11/29(수)
1,400
1,400

3
1,400
4.298%
-3bp
개별 -30bp ~ +30bp
3,800
3,800

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

최근 3개월간(2023년 10월 26일 ~ 2024년 01월 25일) 발행된 동일등급 및 3년 만기의 공모 회사채 발행 내역은 총 10건이며, 모두 공모희망금리의 기준금리를 개별민평으로 설정하였습니다. 공모희망금리 상단은 개별민평금리 대비 평균 +30bp 수준으로 설정하였으며, 수요예측 결과 발행조건은 개별민평금리 대비 평균 +1.5bp를 가산하는 수준으로 결정되었습니다. 최근 3개월간(2023년 10월 26일 ~ 2024년 01월 25일) 발행된 동일등급 및 5년 만기의 공모 회사채 발행 내역은 총 7건이며, 모두 공모희망금리의 기준금리를 개별민평으로 설정하였습니다. 공모희망금리 상단은 개별민평금리 대비 평균 +30bp 수준으로 설정하였으며, 수요예측 결과 발행조건은 개별민평금리 대비 평균 +7.7bp를 가산하는 수준으로 결정되었습니다.
③ LG이노텍(주) 미상환사채

[미상환 사채 및 종목별 민평현황]

[기준일: 2024년 01월 25일]
(단위: 억원, %)

종 목
발행일자
만기일
발행금액
발행방법
발행금리(%)
종목 잔존만기
민평금리(%)
Term Structure

LG이노텍44-1
2023-02-14
2025-02-14
800
공모
3.755
약 1년 1개월
3.741
1년
3.730

1년6개월
3.799

LG이노텍44-2
2023-02-14
2026-02-14
1,800
공모
3.774
약 2년 1개월
3.801
2년
3.803

2년6개월
3.827

LG이노텍44-3
2023-02-14
2028-02-14
1,400
공모
3.982
약 4년 1개월
3.841
4년
3.880

5년
3.945

LG이노텍43-2
2020-08-26
2025-08-26
600
공모
1.588
약 1년 7개월
3.805
1년6개월
3.799

2년
3.803

LG이노텍43-3
2020-08-26
2030-08-26
700
공모
2.330
약 6년 7개월
4.165
5년
3.945

7년
4.238

LG이노텍42-1
2020-05-20
2025-05-20
300
사모
1.990
약 1년 4개월
-
1년
3.730

1년6개월
3.799

LG이노텍42-2
2020-05-20
2027-05-20
200
사모
2.290
약 3년 4개월
-
3년
3.853

4년
3.880

LG이노텍40-1
2018-01-10
2025-01-10
500
사모
3.320
약 11개월
3.668
9개월
3.691

1년
3.730

합 계
6,300
-
-
-
-
-
-

출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 본드웹주1) 민평금리: 최초 증권신고서 제출일 전일(2024년 01월 25일 기준) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 종목별 민평 수익률의 산술평균 주2) Term Structure: 최초 증권신고서 제출일 전일(2024년 01월 25일 기준) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 잔존만기별 개별민평 수익률의 산술평균입니다.주3) 제42-1회 및 제42-2회는 종목민평이 존재하지 않습니다.주4) 위의 내역은 외화보증사채를 제외환 원화 발행 사채의 내역만 첨부하였습니다. 해당 외화보증사채의 자세한 내역은 증권신고서 상의 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항 3. 미상환 채무증권의 현황 가. 미상환 사채에 기재하였습니다.

외화보증사채를 제외한 당사가 발행한 미상환 채권 6,300억원의 상세 발행 내역은 상기와 같으며, 종목별 민평금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 제공하는 잔존 만기별 개별민평금리 구조(Term Structure)와 대체적으로 유사한 수준으로 형성되어 있습니다.한편, 최근 3개월간(2023년 10월 26일 ~ 2024년 01월 25일) 당사의 기 발행 회사채에 대한 유통시장 거래현황(거래량 10억원 이상 기준)은 2건에 불과하여, 유통시장 거래현황에서 평균 거래금리 등 공모희망금리 산정을 위한 유의미한 기준을 확인할 수 없었습니다.
④ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평금리 대비 Spread 제시, 등급민평금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 '무보증사채 수요예측 모범규준'의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있는 상황입니다. 동일 신용등급의 민평금리 및 LG이노텍(주)의 개별민평금리 등을 참고해본 결과 개별민평금리가 발행기간 중의 금리변동성 및 Credit Risk 변동가능성 등을 가장 잘 반영하고 있다고 판단하였는 바, 최근의 회사채 발행시장 및 유통시장에서 개별민평금리의 활용도를 포함, 종합적으로 고려하여 LG이노텍(주)의 개별민평금리를 본 사채의 공모희망금리 설정을 위한 기준금리로 사용 하였습니다.
⑤ 채권시장 동향 및 종합 결론2020년, 2019년말 COVID-19 바이러스 창궐로 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고 국내외 시장 금리 하락세가 지속되었습니다. 이에 미 연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를 0.5%p 인하하여 1.00~1.25%로 발표하였고, 이후 3월 3일 정례회의를 통해 채 2주도 안돼 0.0~0.25%로 1%p 금리 인하를 단행하였으며, 이로인한 글로벌 시장금리의 하방 압력이 거세졌습니다.이에 금융통화위원회 역시 COVID-19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p 인하하며 기준금리가 0.75%로 인하되었으며, 사상 처음 0%대로 진입했습니다. 이후 금통위에서는 기준금리 동결 기조를 유지해오다가, 2021년 1월 15일에 개최된 금통위에서 기준금리를 0.50%로 인하 하였습니다. 한편, 시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 연준의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다.2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 하지만 21년 상반기 백신이 원활히 보급되었고 예상보다 빠르게 경제가 회복세를 보임에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다. 이후 2021년 6월 미 연준은 회사채 발행/유통시장 매입분의 매각 계획을 발표하면서 유동성 지원의 출구전략 시그널을 내비쳤고, 9월부터는 미국, 노르웨이, 영국 등 주요국이 일사불란하게 통화정책의 전환을 시사하기 시작하였습니다.한편 8월 금통위에서는 기준금리를 0.50%에서 0.25%p 인상하는 결정을 하였고, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점, 금융불균형의 누적 위험이 높아졌다는 점을 들었습니다.2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 2022년 3월 연준은 기준금리를 0.25%p 인상한 뒤, 2022년 5월에는 22년 만의 '빅 스텝(0.50%p 인상)'을 밟아 기준금리 목표 범위를 0.25%∼0.50%에서 0.75%∼1.00%로 인상한 바 있습니다. 이후 연준은 2022년 6월, 7월, 9월, 11월 네 차례의 FOMC 정례회의에서 기준금리를 0.75%p 올리는 '자이언트 스텝'을 연이어 단행하며 기준금리를 4.00%까지 인상하였습니다. 2022년 12월, 2023년 1월에 연준은 각각 기준금리를 0.50%p, 0.25%p 추가 인상하였고, 2023년 3월, 5월, 7월에 각각 0.25%p 추가 인상을 단행하였습니다. 2023년 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지 될 수 있음을 시사하였고, 이후 11월 1일 FOMC에서도 기준금리를 동결하였습니다. 12월 FOMC에서는 11월과 마찬가지로 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 단, 이번 회의에서 연준은 시장의 금리 인하 기대감 관련하여 오히려 인정하였으며, 기자회견을 통해 다소 완화적 기조를 나타냈습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 미국 기준금리는 5.25~5.50%를 유지하고 있습니다.2022년 1월 14일 한국 금통위는 기준금리를 0.25%p 인상한 연 1.25%로 결정하였습니다. 한국은행의 주된 관심이 기존의 금융불균형에서 2022년 2월 목표수준을 상회하는 물가 상승률로 옮겨 가면서, 2022년 2월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월 14일 및 5월 26일 시행된 금통위에서 금리를 각각 0.25%p 인상하였으며, 2022년 7월 13일에는 0.50%p. '빅스텝' 인상을 단행했습니다. 해당 인상은 미국 및 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 양적긴축 기조에 따른 대응으로 해석됩니다. 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로 금통위는 2022년 8월 25일 0.25%p, 2022년 10월 12일 0.50%p, 2022년 11월 24일 0.25%p, 2023년 1월 13일 0.25%p의 기준금리 인상을 발표하였고, 2023년 2월 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결한 이후 11월 금통위까지 기준금리를 동결하게 되었습니다. 11월 30일 시행된 11월 금통위에서 한은은 물가상승률이 당초 예상보다 높아졌지만, 기조적인 둔화 흐름이 이어질 것으로 전망되고 가계부채 증가 추이와 대외여건의 불확실성도 높은 만큼, 현재의 긴축 기조를 유지하는 방향으로 기준금리 동결을 유지하였습니다. 한은은 2024년 1월 금통위에서도 금리를 동결 결정 하였으며, 증권신고서 제출일 전일 기준 한국은행 기준금리는 3.50%를 유지하고 있습니다. 향후에도 금리변동에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.통화정책 긴축으로 높아진 기준금리는 실물지표를 둔화시켰고, 특히 빠르게 둔화된 통화량 증가율이나 주택지수의 둔화, 원자재 가격 하락 등 물가안정의 신호가 많아짐에 따라 추가 기준금리 인상이 정점에 가까워지고 있을 가능성이 있습니다. 물가가 안정화됨에 따라 향후 금리 안정화 및 인하 가능성을 고려하는 것이 필요할 것으로 판단됩니다.다만 향후 인플레이션의 확장세 여부, 러-우 전쟁, 공급망 완화 등 주요국들의 통화정책에 영향을 미칠 수 있는 다양한 리스크 요인으로 발생하는 경기 침체의 불확실성의 확대, 부진한 실물경제 지표 지속 등으로 인해, 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 이에 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리가 위축될 수 있습니다.

이에 따라 공동대표주관회사는 공모희망금리 결정시 당사 채권의 민평금리, 당사의 회사채가 해당되는 AA-등급의 민평금리, 국고채권 대비 개별민평 및 등급민평의 스프레드 추이, 동일 등급 회사채의 발행 내역, 기발행 회사채의 유통내역, 회사채 평가금리로서의 시장 활용도 등을 종합적으로 고려하여 LG이노텍(주)의 제45-1회 및 제45-2회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

[최종 공모희망금리밴드]

구 분
내 용

제45-1회
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율

제45-2회
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율

발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단, 수요예측 및 청약시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측 지침에 의거하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정공시는 2024년 02월 01일에 이루어질 예정입니다.

다. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제45-1회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
24
19
13
-
-
-
56

수량
2,900
4,600
3,500
-
-
-
11,000

경쟁율
2.9 : 1
4.6 : 1
3.5 : 1
-
-
-
11 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고있는 외국기관투자자

[회 차 : 제45-2회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
7
8
3
-
-
-
18

수량
700
1,200
400
-
-
-
2,300

경쟁율
1.4 : 1
2.4 : 1
0.8 : 1
-
-
-
4.6 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제45-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.91%
100
0.91%
포함

-9
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
1.82%
300
2.73%
포함

-6
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
1.82%
500
4.55%
포함

-5
-
-
1
100
1
200
-
-
-
-
-
-
2
300
2.72%
800
7.27%
포함

-4
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
2.72%
1,100
9.99%
포함

-3
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
1.82%
1,300
11.81%
포함

-1
-
-
1
100
2
400
-
-
-
-
-
-
3
500
4.55%
1,800
16.36%
포함

0
-
-
1
200
1
300
-
-
-
-
-
-
2
500
4.55%
2,300
20.91%
포함

1
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.91%
2,400
21.82%
포함

2
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
0.91%
2,500
22.73%
포함

3
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
1.82%
2,700
24.55%
포함

4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.91%
2,800
25.46%
포함

5
5
700
2
200
1
200
-
-
-
-
-
-
8
1,100
10.00%
3,900
35.46%
포함

6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.91%
4,000
36.37%
포함

8
3
400
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
4
500
4.55%
4,500
40.92%
포함

9
3
300
1
100
1
500
-
-
-
-
-
-
5
900
8.18%
5,400
49.10%
포함

10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.91%
5,500
50.01%
포함

16
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
1.82%
5,700
51.83%
포함

17
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
1.82%
5,900
53.65%
포함

18
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
1.82%
6,100
55.47%
포함

19
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
1.82%
6,300
57.29%
포함

20
1
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
2.72%
6,600
60.01%
포함

25
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
1.82%
6,800
61.83%
포함

29
-
-
3
700
-
-
-
-
-
-
-
-
3
700
6.36%
7,500
68.19%
포함

30
-
-
3
2,500
1
1,000
-
-
-
-
-
-
4
3,500
31.81%
11,000
100.00%
포함

합계
24
2,900
19
4,600
13
3,500
-
-
-
-
-
-
56
11,000
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제45-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.35%
100
4.35%
포함

-1
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.35%
200
8.70%
포함

0
-
-
2
200
1
200
-
-
-
-
-
-
3
400
17.39%
600
26.09%
포함

5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.35%
700
30.44%
포함

7
2
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
13.04%
1,000
43.48%
포함

8
1
100
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
13.04%
1,300
56.52%
포함

10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.35%
1,400
60.87%
포함

15
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.35%
1,500
65.22%
포함

17
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.35%
1,600
69.57%
포함

19
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.35%
1,700
73.92%
포함

24
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.35%
1,800
78.27%
포함

29
-
-
2
500
-
-
-
-
-
-
-
-
2
500
21.73%
2,300
100.00%
포함

합계
7
700
8
1,200
3
400
-
-
-
-
-
-
18
2,300
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제45-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여자
LG이노텍㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-10
-9
-6
-5
-4
-3
-1
0
1
2
3
4
5
6
8
9
10
16
17
18
19
20
25
29
30
합계

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자3
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자4
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자5
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자6
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자7
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자8
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자9
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자35
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자36
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자37
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자38
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자39
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자40
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자41
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자42
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자43
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
200

기관투자자44
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자45
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자46
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
200

기관투자자47
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자48
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자49
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
300

기관투자자51
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
200

기관투자자52
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
200

기관투자자53
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,000
1,000

기관투자자54
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,000
1,000

기관투자자55
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,000
1,000

기관투자자56
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
500

합계
100
200
200
300
300
200
500
500
100
100
200
100
1,100
100
500
900
100
200
200
200
200
300
200
700
3,500
11,000

누적 합계
100
300
500
800
1,100
1,300
1,800
2,300
2,400
2,500
2,700
2,800
3,900
4,000
4,500
5,400
5,500
5,700
5,900
6,100
6,300
6,600
6,800
7,500
11,000
-

[회 차 : 제45-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
LG이노텍㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-2
-1
0
5
7
8
10
15
17
19
24
29
합계

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자3
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자4
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자5
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자7
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자8
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자9
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자11
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
300

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
200

합계
100
100
400
100
300
300
100
100
100
100
100
500
2,300

누적 합계
100
200
600
700
1,000
1,300
1,400
1,500
1,600
1,700
1,800
2,300
-

(4) 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행 금리에서의 반영

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

[수요예측 신청현황]① 제45-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1조 1,000억원- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 56건② 제45-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,300억원- 총 참여신청범위: -0.02%p. ~ +0.29%p.- 총 참여신청건수: 18건'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 LG이노텍(주)와 공동대표주관회사인 신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)는 공모희망금리 산정시 민간채권평가회사의 평가금리 및 LG이노텍(주)의 국고금리 대비 민평금리 스프레드 동향, 동일등급/동일만기 회사채 최근 발행사례와 수요예측 결과, LG이노텍(주)의 미상환 사채 현황, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법 - (주1) 공모희망금리 산정근거]를 참고하시기 바랍니다.② 지난 2024년 01월 31일 실시한 수요예측에서 제45회 무보증사채 공모희망금액 총액인 1,500억원의 886.67%에 해당하는 1조 3,300억원이 참여하였으며 참여물량 전액이 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여하였습니다.각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무상황, 금리 및 스프레드 전망 등)이 반영되어 있을 것이라고 판단했고, 수요예측 참여물량 및 참여금리 수준 등을 고려하여 수요예측에 참여한 물량 중 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행수익률확정을 위한수요예측 결과 반영
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정하였습니다.[제45-1회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제45-2회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)으로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

"발행회사"는 LG이노텍(주)을 지칭하며, "공동대표주관회사"는 신한투자증권(주), 한국투자증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)를 지칭합니다.
가. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.

(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.

(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

3. 수요예측기간은 2024년 01월 31일 09시부터 16시 30분까지로 한다.

4. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리는 제45-1회 무보증사채의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p ~ 0.30%p를 가산한 이자율로 하고, 제45-2회 무보증사채의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p ~ 0.30%p를 가산한 이자율로 한다.

5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 본 사채의 발행금리와 발행금액이 결정되는 즉시 "공동대표주관회사"는 "인수회사"에게 이를 통지해야 하며, 수요예측 실시 후 발행 조건 확정에 따라 제출하는 정정신고서에 기업공시서식 작성기준에 따라 수요예측 결과를 공시한다. 또한 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다.

8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자로 지정되어있는지 여부를 확인하여 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함하여서는 아니 된다. 9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 참여금액 및 금리를 기재할 때에 착오로 잘못 입력하지 않도록 적정한 대책을 마련하여야 한다. 10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 서로 다른 금리로 참여금액을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

11. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

12. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, 수요예측 실시 이후 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구 명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우 수요예측을 재실시하지 않는다.

13. "공동대표주관회사"는 수요예측이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 하여야 한다.

14. "공동대표주관회사"는 수요예측과 관련한 자료를 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 한다. 15. "공동대표주관회사"는 본조 제14항에 따라 기록, 유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조가 되지 아니하도록 적절한 대책을 수립, 시행하여야 한다. 16. "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니 된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니하다. 17. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"을 따른다.

나. 청약 및 배정방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약한다.(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다. ① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점 ② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법으로만 교부하며, 전자문서의 방법으로는 교부하지 않는다.

③ 교부일시 : 2024년 02월 07일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본사채의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관 4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28> 1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016. 6. 28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21., 2021. 1. 5.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(4) 배정방법① "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다.② 상기 ①의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서"수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따른다.(i) "수요예측 참여자"인 전문투자자 및 기관투자자: "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의"무보증사채 수요예측 모범규준" 에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이 때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다.(ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자: 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 백억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은"공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.(iii) 일반투자자: 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다. a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다. b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다. c. 상기a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따라 인수단이 인수한다.
다. 청약단위최저청약금액은 50억원으로 하며, 50억원 이상은 50억원 단위로 한다.
라. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2024년 02월 07일 09시

종 료 일 시
2024년 02월 07일 12시

마. 청약증거금청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2024년 02월 07일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.
바. 청약취급장소"공동대표주관회사"의 본점
사. 납입장소(주)신한은행 여의도중앙대기업금융센터
아. 상장신청예정일(1) 상장신청예정일 : 2024년 02월 02일(2) 상장예정일 : 2024년 02월 07일
자. 사채권교부예정일본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
차. 사채권 교부장소채권을 발행하지 않으므로 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의한 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록함으로서 교부에 갈음함.
카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) "본 사채"는 공모에 의한 일시발행으로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.(2) 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2024년 02월 07일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.(3) "본 사채"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 진다.(4) "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하"연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이"본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는"본 사채"의 이율을 적용한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 45-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
신한투자증권(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
60,000,000,000
140,000,000(정액)
총액인수

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
60,000,000,000
150,000,000(정액)
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 108
100,000,000,000
250,000,000(정액)
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
서울시 영등포구 여의대로 66
20,000,000,000
50,000,000(정액)
총액인수

[회 차 : 45-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
신한투자증권(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
5,000,000,000
10,000,000(정액)
총액인수

대표
미래에셋증권(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26
35,000,000,000
100,000,000(정액)
총액인수

인수
대신증권(주)
00110893
서울시 중구 삼일대로 343
20,000,000,000
50,000,000(정액)
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 : 45-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
240,000,000,000
4,800,000
-

주) 사채관리수수료는 제45-1회 및 제45-2회에 대한 총 6,000,000원의 사채관리수수료금액을 모집금액 비율대로 배분한 금액입니다.

[회 차 : 45-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
60,000,000,000
1,200,000
-

주) 사채관리수수료는 제45-1회 및 제45-2회에 대한 총 6,000,000원의 사채관리수수료금액을 모집금액 비율대로 배분한 금액입니다.

다. 특약사항"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때3. "발행회사"의 영업목적의 변경4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로"발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나"발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때7. "발행회사" 자기자본의100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때8. "발행회사" 자기자본의100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때10. 기타"발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
이자율
만기일
기타

제45-1회 무보증사채
2,400

주
1)

2027년 02월 07일
-

제45-2회 무보증사채
600

주
2)

2029년 02월 07일
-

주
1) 제45-1회 무보증사채:
본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.주
2) 제45-2회 무보증사채:
본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 LG이노텍㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)으로 합니다.

- 당사가 발행하는 제45-1회 및 제45-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 무보증사채입니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다.

※ "갑"은 발행회사인 LG이노텍(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)을 지칭합니다.■ 기한의 이익 상실에 관한 사항(『사채관리계약서』 제1-2조 제14항)

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금 감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 삼천억원(￦300,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태 된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우(본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불 발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

■ 기한의 이익 상실시 발행회사 및 사채관리회사의 통지 의무 등(『사채관리계약서』 제2-7조, 2-8조 및 제4-3조)

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등당사가 발행하는 제45-1회 및 제45-2회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.
라. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
조달자금의 사용
재무비율 유지
담보권 설정제한

내용
계약에서 정하는 시기와 방법에 따라 원리금 지급 (제2-1조)
채무상환자금 및 운영자금(제2-2조, 제1-2조 제13호)
부채비율 500% 이하(연결기준, 제2-3조)
자기자본의 300%(제2-4조)

구분
자산의 처분 제한
지배구조변경 제한
사채관리계약이행상황보고서
사채관리회사에 대한보고 및 통지의무
발행회사의 책임

내용
총액 1조원(연결기준, 제2-5조)
지배구조변경 제한(제2-5조의2)
사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 제출(제2-6조)
사업보고서, 분/반기보고서 제출, 주요사항신고의무 발생사실등(제2-7조)기한이익상실사항 등(제1-2조)
허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 손해를 발생시킬시 배상책임 (제2-8조)

주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 26일 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

※ "갑"은 발행회사인 LG이노텍(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.■ 원리금지급의무(『사채관리계약서』 제2-1조)

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)신한은행 여의도중앙대기업금융센터에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산한다.

■ 조달자금의 사용(『사채관리계약서』 제2-2조)

제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

■ 재무비율 유지(『사채관리계약서』 제2-3조)

제2-3조(재무비율 등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 500% 이하로 유지하여야 한다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 159%, 부채규모는 7,057,822백만원이다.

■ 담보권설정 제한(『사채관리계약서』 제2-4조)

제2-4조(담보권설정 등의 제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니 된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동 순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 300%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 0원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 0.0%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

■ 자산의 처분 제한(『사채관리계약서』 제2-5조)

제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 총액 1조원(자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 11,500,819백만원이다.

② “갑”은 매매, 양도, 임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

■ 지배구조변경 제한(『사채관리계약서』 제2-5조의2)제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 “엘지”이다.■ 사채관리계약 이행상황보고의무(『사채관리계약서』 제2-6조)

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ① “갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 사채관리계약이행상황보고서를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

② 제1항의 '사채관리계약이행상황보고서'에는 “갑”의 외부감사인이 사채관리계약이행상황보고서의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단, 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③ “갑”은 제1항의 사채관리계약이행상황보고서에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명 날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

■ 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무(『사채관리계약서』 제2-7조)

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

■ 발행회사책임(『사채관리계약서』 제2-8조)제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 45-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
240,000,000,000
4,800,000
-

주) 사채관리수수료는 제45-1회 및 제45-2회에 대한 총 6,000,000원의 사채관리수수료금액을 모집금액 비율대로 배분한 금액입니다.

[회 차 : 45-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
60,000,000,000
1,200,000
-

주) 사채관리수수료는 제45-1회 및 제45-2회에 대한 총 6,000,000원의 사채관리수수료금액을 모집금액 비율대로 배분한 금액입니다.

나. 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계

구분
내용
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 주관회사 또는 발행회사의 최대주주이거나 주요주주인지 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원 겸임 관계
사채관리회사의 임원과 주관회사 또는 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

(2) 사채관리회사의 사채관리 실적

구분
실적

2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년
계

계약체결 건수
112건
136건
136건
115건
125건
131건
117건
119건
102건
111건
8건
1,212건

계약체결 위탁금액
23조 4,037억원
24조 9,340억원
22조 1,910억원
22조 2,190억원
24조 2,580억원
30조 440억원
29조 4,840억원
28조 1,360억원
24조 5,310억원
27조 8,570억원
2조 7,300억원
259조 7,877억원

주1) 업무개시일: 2013년 01월 18일주2) 2024년 실적은 증권신고서 제출일 전일(2024년 01월 25일)까지의 실적

(3) 사채관리회사, 담당조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
회사채관리팀
02-3770-8556, 8646, 8605

다. 사채관리회사의 권한

※ "갑"은 발행회사인 LG이노텍(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.■ 사채관리회사의 권한(『사채관리계약서』 제4-1조)

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류. 가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상 재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판 외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경: 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항: “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을”이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료 시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니한다.

■ 사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무(『사채관리계약서』 제4-2조)

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임

※ "갑"은 발행회사인 LG이노텍(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.■ 사채관리회사의 공고의무(『사채관리계약서』 제4-3조)

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

■ 사채관리회사의 의무 및 책임(『사채관리계약서』 제4-4조)

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항

※ "갑"은 발행회사인 LG이노텍(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.■ 사채관리회사의 사임(『사채관리계약서』 제4-6조)

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항사채관리회사인 한국증권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 본 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

가. 경기변동 관련 위험

1-1. 2023년 3분기 기준 각 사업부별 매출비중은
광학솔루션사업부가 80.7%, 기판소재사업부 7.6%, 전장부품사업부 9.1%, 기타사업부문이 2.6%를 나타내고 있습니다. 광학솔루션사업부문은 북미 전략 거래처에 대해 보유한 견조한 시장지위, 고사양 제품 주력 생산으로 판가에 대한 변동성이 낮아 2023년 3분기 기준 전년 동기 대비 매출액은 1.95%, 매출비중은 1.51%p. 증가하며 매출 성장세를 이어가고 있습니다. 당사가 영위하는 사업은
국내외 경기 변동에 따른 영향을 받고 있습니다. 상기 내용을 포함한 국내외의 다양한 요인들로 인해
국내외 경기 회복이 둔화되거나 불확실성의 영향이 커질 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 1970년 금성알프스전자(주)로 설립된 이후 전자부품 전문업체로 성장을 지속하여 왔으며 2004년 시스템사업부(방산사업, Spectrum Analyzer사업)를 분리 매각함으로써 종합 IT부품 전문업체로의 위상을 정립하였습니다. 이후 LG그룹내에서 당사와 함께 전자부품 제조업을 영위해 온 LG마이크론(주)과 2009년 7월 1일을 합병기일로 합병함으로써 명실상부한 글로벌 부품업체로서의 위상을 확보하게 되었습니다.당사는 합병 전 Moblie 사업부문, D/N(Display & Network) 사업부문, LED 사업부문, 차량전장 사업부문, Motor 사업부문 등 총 5개의 사업부문으로 구성되어 있었으며, 각 사업부별로 스마트폰용 LCD Module, Camera Module, 진동 Motor 및 Backlight용 LED 등 스마트폰의 주요 부품과 Tuner, Power Module 등 디스플레이기기 부품을 주력으로 생산해 왔습니다. LG마이크론(주)와의 합병에 따라 PCB, Tape Substrate, Lead Frame, Shadow Mask, Photomask 등 디스플레이 소자 관련 부품 사업, IC Package 관련 부품 사업 및 PCB 사업 등으로 사업 영역을 확대했습니다. 합병 후 당사는 사업부문을 LED, D/N, PCB, PS(Package Substrate), CM(Camera Module), Motor, 차량부품, 소재 사업으로 재편하였으며, 2010년 5월 소형 LCD 모듈 사업을 계열회사인 엘지디스플레이(주)로 양도하였습니다. 한편 2012년 1월 1일을 기준으로 광학솔루션사업부, 기판소재사업부, LED사업부, DN사업부의 4사업부와 AM(Automotive & Motor)사업담당의 1사업담당 체제로 개편하였으며, 2013년 1월 1일에는 기존 DN사업부와 AM사업담당을 전장부품사업부로 통합하여 4개 사업부(광학솔루션, 기판소재, LED, 전장부품) 체제로 개편한 바 있었습니다.이후 당사는 2019년 11월 28일 모바일폰용 고부가 제품 수요 감소 및 경쟁 심화로 사업 부진 지속으로 Printed Circuit Board 사업(PCB)사업 영업정지 공시를 한 바 있으며, 이후 사내 조직개편을 통하여 LED 사업을 별도 사업담당 체제로 운영하였습니다. 허나, 당사는 LED 업황 경쟁심화 및 사업부진 지속으로 사업구조 개선과 내부자원의 효율화를 통한 핵심산업 역량을 집중하기 위하여 2020년 10월 28일자 이사회에서 LED 사업부문에 대한 생산 및 영업 중단을 결의 하였으며, 2022년 3월 28일 종속회사인 LG Innotek Huizhou Co.,Ltd.의 지분 100%를 매각 완료 하였습니다. 이에 따라 당사의 2023년 3분기 기준 영업부문은 광학솔루션, 기판소재, 전장부품 사업부문의 총 3개 사업부 체제로 운영되고 있으며 각 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다.

사업부문
주요제품

광학솔루션

Camera Module 등

기판소재
반도체기판, Tape Substrate, Photomask 등

전장부품

모터/센서, 차량통신 등

기타
전자부품 등

출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서

이와 같은 사업부문 조정에 따라 2023년 3분기 기준 각 사업부별 매출비중은 광학솔루션사업부가 80.7%, 기판소재사업부 7.6%, 전장부품사업부 9.1%, 기타사업부문이 2.6%를 나타내고 있습니다. 광학솔루션사업부문은 북미 전략 거래처에 대해 보유한 견조한 시장지위, 고사양 제품 주력 생산으로 판가에 대한 변동성이 낮아 2023년 3분기 기준 전년 동기 대비 매출액은 1.95%, 매출비중은 1.51%p. 증가하며 매출 성장세를 이어가고 있습니다.

[ 사업부문별 매출액 비중 현황 ]

(단위 : 백만원)

사업부문
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년

매출액
매출액비중
매출액
매출액비중
매출액
매출액비중
매출액
매출액비중
매출액
매출액비중

광학솔루션
10,533,195
80.73%
10,331,356
79.22%
15,964,797
81.50%
11,845,720
79.26%
7,055,923
73.95%

기판소재
994,628
7.62%
1,302,305
9.99%
1,693,788
8.65%
1,567,008
10.48%
1,218,386
12.77%

전장부품
1,183,575
9.07%
1,024,944
7.86%
1,446,269
7.38%
1,062,310
7.11%
910,246
9.54%

기타
335,254
2.57%
383,088
2.94%
484,555
2.47%
470,571
3.15%
357,235
3.74%

전사합계
13,046,652
100.00%
13,041,693
100.00%
19,589,409
100.00%
14,945,609
100.00%
9,541,790
100.00%

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서주1) 매출액 비중은 전사합계 매출액 대비 해당 사업부문 매출액의 비중입니다. 주2) 각 연도 사업부문별 생산품목은 아래와 같습니다. 1. 광학솔루션사업부 - 카메라/3D인식 모듈: 모바일 기기, 랩탑 컴퓨터, 차량용, 가전제품 등에 적용되며 사진이나 동영상 촬영을 위한 부품 카메라모듈과 생체 인식이나 동작인식, 증강현실(AR) 등을 구현할 수 있는 3D 인식 모듈2. 기판소재사업부 - PM(Photo Mask): 빛을 선택적으로 투과시키기 위한 일정한 패턴이 새겨진 차단막. 수많은 회로 및 패턴의 전사를 가능케 함 - TS(Tape Substrate): 반도체 칩을 장착하는 얇은 테이프 형태의 기판 - PCB(Printed Circuit Board, 인쇄회로기판): 전기절연체 표면에 전기적 신호를 전달할 수 있는 도체 패턴(pattern)을 형성시킨 것3. 전장부품사업부 - 차량부품: ABS 모터(차량 급제동시 브레이크의 잠김을 방지해주는 장치), EPS 모터(자동차 전자제어 조향시스템 구현), Torque Angle Sensor(자동차 방향조절시 조향 토크를 검출하여 EPS 모터 동작 신호를 발생), DCT 모터(Dual Clutch Transmission 시스템에서 홀수나 짝수의 기어를 담당해 기어변속을 돕는 역할을 함), AFLS Actuator(Adaptive Front Lighting System, 즉 자동차 주행시 전조등 상태를 도로 조건에 맞게 최적화 하는 적응형 전조등 시스템의 핵심 부품) - Tuner: 방송신호를 수신하여 영상과 음성 신호로 변환해주는 핵심 부품 - Power: 직류(DC) 또는 교류(AC) 전원의 형태 및 전압을 최적화시켜 전자기기를 안정적으로 구동시키는 전원공급관련 모듈주3) 2019년 11월 28일 모바일폰용 고부가 제품 수요 감소 및 경쟁 심화로 사업 부진 지속으로 Printed Circuit Board 사업(PCB)사업 영업정지를 공시하였습니다.주4) 당사는 LED 업황 경쟁심화 및 사업부진 지속으로 사업구조 개선과 내부자원의 효율화를 통한 핵심산업 역량을 집중하기 위하여 2020년 10월 28일자 이사회에서 LED 사업부문에 대한 생산 및 영업 중단을 결의 하였으며, 2022년 중 전액 매각이 완료 되었습니다.

상기 표 및 주석의 제품설명에서와 같이 당사가 영위중인 사업은 IT산업 내 부품 중심으로 구성되어 있으며, 특히 스마트폰 및 디스플레이 시장 등의 전방 산업의 업황에 직접적인 영향을 받고 있습니다.

이러한 당사의 전방산업은 경기소비재의 성격을 가지고 있으며, 국내 및 글로벌 경기에 따라 수요가 변동하는 특징을 보입니다. 국내 경제성장률 추이를 살펴보면, 2018년부터 미중 무역분쟁 및 한일 무역분쟁 등의 영향으로, 경제성장률은 2019년 2.2%를 기록하는 등 하락 추세에 있었습니다. 2020년 초 중국 후베이성 우한지역에서 발생한 COVID-19는 급속도로 확산되어, 2020년 3월 11일 세계보건기구(WHO)는 국제적 공중보건 비상사태(팬데믹)를 선포하였습니다. COVID-19의 확산은 초기 중국, 대한민국, 일본 등 동아시아를 중심으로 이루어졌으나, 이후 미국, 유럽 등 전세계로 이어지며 글로벌 경제에 지대한 영향을 미쳐 소비의 위축 및 경제불황을 야기하였습니다. 이에 따라 2020년 한국의 경제성장률은 외환위기 이후 처음으로 0.7%의 역성장을 기록하였습니다. 2021년에는 백신접종률의 확대, 선진국의 소비회복 및 중국의 투자확대 등으로 인하여 세계 경제 활동이 차츰 정상화되었으며 전년도 기저효과도 반영됨에 따라 한국은행은 2021년 한국의 경제성장률은 4.3%를 기록하였다고 발표하였습니다. 2022년은 코로나19 이후 국내 소비가 빠르게 개선되는 동시에 재정지출 증가 지속, 중국 리오프닝, 전방산업 재고조정 등으로 경기 회복세를 보였으나 러-우 사태 장기화, 주요국 금리인상 등에 따른 글로벌 경기 둔화 폭이 확대되며 한국의 경제성장률은 2.6%를 기록하였습니다.2023년 11월 한국은행 경제전망보고서에 따르면 최근 국내외 여건변화 등을 감안할 때, 경제성장률은 2023년 1.4%, 2024년 2.1%, 2025년 2.3% 수준을 나타낼 것으로 전망됩니다. 2023년 하반기 이후 국내경기는 중국 및 IT경기 회복 등에 기인한 수출 중심으로 개선되면서 2023년 연간 성장률이 1.4%로 예상과 부합할 것으로 보이며, 2024년에도 수출 및 설비투자 회복에 힘입어 개선흐름을 이어갈 전망입니다. 다만, 소비, 건설투자 등 내수회복 모멘텀 약화로 인한 기존 전망치 하락 가능성이 있으며 향후 주요국 통화정책 기조변화, 국제유가 흐름, 중국경제 향방, 지정학적 갈등 전개양상 등과 관련한 불확실성이 높은 상황입니다.

[국내 경제성장률 추이]

(단위: %)

국내 경제성장률 추이.jpg
국내 경제성장률 추이

출처 : 한국은행 경제통계시스템

[ 국내 주요 거시경제지표 전망 ]

(전년동기대비, 단위 : %)

구분(전년동기대비,%)
2022년
2023년
2024년(E)
2025년(E)

상반기
하반기(E)
연간(E)
상반기
하반기
연간

GDP
2.6
0.9
1.8
1.4
2.2
2.0
2.1
2.3

민간소비
4.1
3.1
0.7
1.9
1.5
2.2
1.9
2.2

설비투자
-0.9
5.3
-5.8
-0.4
0.8
7.5
4.1
3.7

지식재산생산물투자
5.0
2.9
1.3
2.1
2.8
2.1
2.4
3.4

건설투자
-2.8
1.8
3.6
2.7
0.5
-3.7
-1.8
-0.7

재화수출
3.6
-0.9
5.4
2.3
4.1
2.7
3.3
3.3

재화수입
4.3
1.9
-2.1
-0.2
0.7
4.1
2.4
2.9

출처 : 한국은행 경제전망보고서(2023.11)

2023년 10월 IMF는 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에서 2023년 세계 경제성장률을 2022년 3.5%에서 0.5%p. 하락한 3.0%로 전망하였고, 2024년은 2.9%로 전망하였습니다. IMF는 코로나19 종식에 따른 서비스 소비 급증과 미국·스위스 발 금융불안 조기 진정 등을 긍정적 요인으로, 중국 경기침체 심화에 따른 제조업 부문 부진 지속 등을 부정적 요인으로 언급하였습니다. IMF의 발표에 따르면, 2024년 선진국의 경우 1.4%의 성장이 전망되고 미국은 1.5%, 중국은 4.2%의 경제성장률을 전망하고 있습니다.

[IMF 세계 경제 성장률 전망]

(단위 : %)

경제성장률

2022년

2023년(E)

2024년(E)

세계

3.5
3.0
2.9

선진국

2.6
1.5
1.4

미국

2.1
2.1
1.5

유로존

3.3
0.7
1.2

일본

1.0
2.0
1.0

한국
2.6
1.4
2.2

기타 선진국

2.6
1.8
2.2

신흥개도국

4.1
4.0
4.0

중국

3.0
5.0
4.2

출처 : IMF World Economic Outlook (2023.10)

상기와 같이 글로벌 및 국내 경기의 회복 추세에는 불확실성이 존재하며 각 국 중앙은행의 통화정책의 불확실성, 보호무역주의 강화 등 각국의 외교 및 무역 마찰, 코로나19와 같은 전염병의 확산 등 다양한 하방리스크에 노출되어 있어 향후 글로벌 및 국내 경기의 추이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 투자자 여러분께서는 이러한 국내외 시장상황 및 금융시장의 변동성 확대 등을 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

한편, 수년간 지속되었던 글로벌 경기둔화에도 불구하고 우리나라의 수출실적은 각 개별 기업들의 내부적인 노력 및 가격경쟁력 강화 등의 외부적 요인에 의해 증가세를 보여 왔으나, 2019년 미중 무역갈등과 2020년 코로나19 사태로 하락세를 보였습니다. 2021년 코로나19 사태 완화 및 글로벌 주요국의 경제활동 재개 등으로 연간 수출액 최대실적을 달성하였으며, 수출입규모 상승 추세는 2022년까지 지속되었습니다. 다만, 2023년은 러-우 전쟁과 이-팔 전쟁 등 지정학적 리스크의 확산 등으로 인해 수출액과 수입액 모두 전년 대비 감소하였습니다.

[ 대한민국 연도별 수출입규모 추이 ]

(단위 : 천USD)

대한민국 연도별 수출입규모 추이.jpg
대한민국 연도별 수출입규모 추이

출처 : 글로벌 무역통계 서비스(K-stat)

당사가 영위하는 사업은 국내외 경기 변동에 따른 영향을 받고 있습니다. 상기 내용을 포함한 국내외의 다양한 요인들로 인해 국내외 경기 회복이 둔화되거나 불확실성의 영향이 커질 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 스마트폰 시장 둔화 위험

1-2. 지속적으로 성장세를 이어오던 스마트폰 시장은 성숙기에 접어들면서 2015년 이후 글로벌 스마트폰 출하량의 성장세는 정체되었으며, 2017년을 정점으로 역성장을 보이기 시작하였습니다. 2020년 코로나19의 여파로 소비심리가 크게 위축되어 글로벌 스마트폰 출하량은 전년 대비 약 10.1% 급감하였고, 2021년 민간소비심리회복 등으로 출하량은 소폭 회복하였으나 2022년에는 글로벌 스마트폰 출하량이 전년 대비 약 11.9% 급감하며 2013년 이후 최저치를 나타내기도 했습니다.
2023년에도 중국 경기 회복 둔화 및 타 신흥시장의 경기 위축, 지정학적 리스크 확대 등으로 인해 스마트폰 출하량은 전년 대비 5.6% 감소한 11억 6천 만대를 기록할 것으로 전망됩니다. 한편, 2023년 3분기부터 나타난 미국과 유럽의 물가지표 완화로 인한 소비심리 개선과 주요 스마트폰 OEM의 재고 부담 완화에 힘입어
2024년 스마트폰 시장은 전년 대비 3.4% 증가한 12억대 규모를 회복할 것으로 전망되나 여전히 2017년 대비 낮은 수준입니다. 스마트폰 시장이 완연한 성숙기에 접어들었다는 점과 코로나19의 여파로 글로벌 스마트폰 판매량이 크게 위축되었다는 점, 그리고 부품단가 하락 및 경쟁화에 따라 스마트폰 평균 판매가격 하락의 가능성은 향후 당사의 성장성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.당사의 광학솔루션사업부문은 북미 전략 거래처의 멀티플카메라 채택에 따른 판매량 증가와 신기술 채용 확대에 따른 판가 상승 영향으로
2023년 3분기 기준 매출액 10조 5,332억원을 기록하며 전년 동기 대비 2% 가량 증가하였으며, 동 사업부문의 매출비중 또한 80.7%로 당사 실적에 매우 높은 비중을 차지하고 있습니다. 하지만 이러한 단일 사업부문에 대한 매출 의존도 증가는 당사 사업실적의 변동성을 확대시킬 위험이 있습니다. 향후 전방산업인 스마트폰 시장의 변화에 따른 카메라모듈 수요가 감소할 경우 광학솔루션사업부문의 매출 및 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 동 사업부문에 대한 높은 매출 의존도를 감안했을 때 이는 당사의 수익성과도 직결된 사항이오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 주요 전방산업 중 하나인 스마트폰 산업은 이미 완연한 성숙기에 접어들었습니다. 시장 규모는 출하량 기준 2010년 3억대에서 2014년 13억대로 성장하였으며, 선진국 시장에서는 고화질 카메라 장착, 슬림 디자인 적용, 멀티미디어 기능을 탑재한 고기능의 고가 프리미엄급 시장이 확대되었고, 아시아, 중남미, 아프리카 등 신흥시장에서는 보급형 스마트폰 수요가 증가함에 따라 스마트폰 산업의 시장규모는 지속적으로 성장하는 모습을 보여 왔습니다. 하지만 2015년 이후 스마폰의 출하량은 그 성장세가 정체되는 모습을 보였으며, 스마트폰 제품 성능의 상향평준화 및 소비자들의 교체주기 연장, 경기둔화 영향 등으로 글로벌 스마트폰 출하량은 2017년을 정점으로 역성장을 보이기 시작하였습니다. 5G 상용화에 따른 교체수요 진작 등으로 2020년 유의미한 성장을 기대한 바 있으나, 2020년 코로나19의 여파로 소비심리가 크게 위축되어 글로벌 스마트폰 출하량은 전년 대비 약 10.1% 급감하였고, 2021년 민간소비심리회복 등으로 출하량은 소폭 회복하였으나 2022년에는 글로벌 스마트폰 출하량이 전년 대비 약 11.9% 급감하며 2013년 이후 최저치를 나타내기도 했습니다. 2023년에도 중국 경기 회복 둔화 및 타 신흥시장의 경기 위축, 지정학적 리스크 확대 등으로 인해 스마트폰 출하량은 2022년 대비 5.6% 감소한 11억 6천만대를 기록할 것으로 전망됩니다.한편, 2023년 3분기부터 나타난 미국과 유럽의 물가지표 완화로 인한 소비심리 개선과 주요 스마트폰 OEM의 재고 부담 완화에 힘입어 2024년 스마트폰 시장은 전년 대비 3.4% 증가한 12억대 규모를 회복할 것으로 전망되나 여전히 2017년 대비 낮은 수준입니다. 스마트폰 시장이 완연한 성숙기에 접어들었다는 점과 코로나19의 여파로 글로벌 스마트폰 판매량이 크게 위축되었다는 점, 그리고 부품단가 하락 및 경쟁화에 따라 스마트폰 평균 판매가격 하락의 가능성은 향후 당사의 성장성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[스마트폰 출하량 추이]

(단위 : 억대, %)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년(F)
2024(F)

출하량
14.62억대
15.19억대
15.66억대
15.05억대
14.79억대
13.31억대
13.92억대
12.27억대
11.60억대
11.99억대

전년대비 성장률
10.90%
3.90%
3.10%
-3.90%
-1.70%
-10.10%
4.50%
-11.85%
-5.62%
3.36%

글로벌 스마트폰 출하량 추이.jpg
글로벌 스마트폰 출하량 추이

출처 : Counterpoint Smartphone Market Outlook(2023.11)

스마트폰 출하량 성장률 추이를 살펴보면 2015년 출하량 성장률은 10.9%로 높은 성장세를 나타냈으나, 2016년 성장률 3.9%, 2017년 성장률 3.1%로 성장률이 둔화하는 모습을 보였습니다. 이는 중국의 스마트폰 시장 성장률이 다소 둔화되었고, 스마트폰 보급이 점차 포화 수준에 도달해 스마트폰 수요 자체가 크게 감소하였기 때문입니다. 또한 과거대비 스마트폰 하드웨어의 성능이 상향 평준화되어 신기술 도입에 대한 시장 수요의 민감도가 감소한 점 또한 성장률 둔화의 원인으로 판단됩니다.스마트폰 출하량은 2017년 15.66억대 이후 2018년부터 하락세를 보이기 시작하였으며, 전년대비 성장률은 2018년 -3.9%, 2019년 -1.7%를 기록하였습니다. 2020년 코로나19 사태 발생 이후 민간소비가 위축되어 글로벌 스마트폰 수요 및 공급이 감소하기 시작하였으며, 이로 인해 2020년 스마트폰 출하량은 전년 동기대비 10.1% 감소한 13.32억대를 기록하였습니다. 2021년 코로나19 사태가 일부 완화되고 민간소비심리가 회복되어 스마트폰 출하량이 2020년 대비 약 4.5% 상승하였으나, 2022년 코로나19 재확산, 러시아-우크라이나 사태, 중국 봉쇄조치, 글로벌 통화정책 등의 영향으로 2022년 글로벌 스마트폰 출하량은 전년 대비 11.9% 감소하였습니다. 2023년에는 소비심리 개선과 함께 5G 보급 본격화로 관련 스마트폰 출하량 증가, 울트라 프리미엄화 추세, 폴더블의 성장 등으로 3분기 출하량이 전분기 대비 11.9% 성장하며 3분기 누적 8.48억대를 기록하였으나, 이는 전년 동기 누적 출하량 9.23억대 대비 소폭 감소한 수치입니다.2021년부터 2023년 3분기까지 분기별 스마트폰 출하량 세부 현황은 아래와 같습니다.

[ 글로벌 스마트폰 시장 분기별 출하량 ]

(단위 : 백만대)

구분

2021년

2022년

2023년

1분기
2분기
3분기
4분기
연간
1분기
2분기
3분기
4분기
연간
1분기
2분기
3분기

삼성
76.6
57.6
69.3
69
272.5
74.5
62.5
64.3
58.3
259.6
60.6
53.5
59.4

Apple
59.5
48.9
48
81.5
237.9
59
46.5
49.2
70
224.7
58
45.3
48.9

Xiaomi
48.5
52.5
44.4
45
190.4
39
39.5
40.5
33.2
152.2
30.5
33.2
42.1

Oppo
38
33.6
38.1
33.9
143.6
30.9
28.2
29.5
29.6
118.2
28.4
28
41.5

vivo
35.5
32.5
33.7
29.3
131
24.8
25.2
26
23.4
99.4
20.8
21.4
22.1

기타
96.8
98
108.5
112.7
416
98.1
92.3
92.4
89.4
372.2
81.9
86.6
85.8

합계
354.9
323.1
342
371.4
1391.4
326.4
294.5
301.9
303.9
1226.7
280.2
268.0
299.8

출처 : Counterpoint(2023.11)

이와 같이 스마트폰 성장세가 둔화되고 과거 대비 현재 스마트폰 제조사들간의 기술수준의 격차가 좁혀진 가운데 제품 차별성의 약화에 따라 경쟁이 심화될 수 있는 바, 당사 수익성이 둔화될 가능성이 존재합니다. 또한 기술변화 및 소비자의 트렌드 변화속도가 빠르고, 글로벌 경쟁이 치열한 시장인 만큼 능동적인 시장 상황 판단 및 R&D 투자가 수반되지 않을 경우 경쟁력이 약화될 수 있어 시장지위의 변동가능성도 상존하고 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.한편 스마트폰 시장의 성장둔화에 대응하기 위하여, 스마트폰 업체들의 신기술 채용을 통한 차별화로 초고사양 제품의 경쟁은 더욱 심화되고 있는 모습입니다. 이에 따라 스마트폰 업체들은 OLED 채용 확대, 카메라 기능의 업그레이드 등에 초점을 맞추고 있습니다. 특히 스마트폰 제조사들의 카메라 기능 개선 추세는 카메라모듈을 공급하는 당사의 매출에 긍정적인 영향을 미치고 있습니다.

당사의 광학솔루션사업부문은 북미 전략 거래처의 멀티플카메라 채택에 따른 판매량 증가와 신기술 채용 확대에 따른 판가 상승 영향으로 2023년 3분기 기준 매출액 10조 5,332억원을 기록하며 전년 동기 대비 2% 가량 증가하였으며, 동 사업부문의 매출비중 또한 80.7%로 당사 실적에 매우 높은 비중을 차지하고 있습니다.하지만 이러한 단일 사업부문에 대한 매출 의존도 증가는 당사 사업실적의 변동성을 확대시킬 위험이 있습니다. 향후 전방산업인 스마트폰 시장의 변화에 따른 카메라모듈 수요가 감소할 경우 광학솔루션사업부문의 매출 및 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 동 사업부문에 대한 높은 매출 의존도를 감안했을 때 이는 당사의 수익성과도 직결된 사항이오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 디스플레이 산업 둔화 위험

1-3.
디스플레이 부품 사업은 디스플레이 패널이 소요되는 스마트폰, TV 등의 IT기기 수요와 직접적인 상관관계를 가지고 있으며, 이에 따라 당사의 실적은 IT기기 전방 산업의 업황과 디스플레이 패널 업체들의 실적에 연동되어 있습니다.
당사가 제작하는 디스플레이용 핵심 부품인 Tape Substrate와 Photomask는 고해상도, 초슬림, Narrow Bezel 니즈 증가와 더불어 차세대 디스플레이로 주목받고 있는 OLED 시장 확대로 인하여 그 수요가 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다. 또한, 당사는 향후 고해상도 및 OLED TV의 성장세에 맞춰 적기 대응함으로써 고부가가치 제품을 중심으로 수주를 지속하여 수익성 증대를 위해 노력할 예정입니다. 그럼에도 불구하고,
경기 회복 둔화와 고금리, 고물가 상황의 지속으로 인한 스마트폰 등 전자기기의 신규/교체수요 부진 및 중국 스마트폰 제조 업체들의 자국 내 패널 조달 확대로 인해 시장 경쟁이 더욱 치열해질 가능성이 존재하니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 디스플레이용 부품의 전방산업은 TV시장이라고 할 수 있습니다. 2020년 코로나19 발생 이후 외출을 자제하는 소비자들이 증가하였고, 온라인 교육 영향으로 TV, 스마트폰 등 IT 제품의 수요가 상승하였지만 2021년 하반기 코로나19 방역조치가 완화되며 글로벌 TV 수요가 감소하기 시작하였습니다. 2017년 이후 지속 성장세를 이어오던 글로벌 TV 시장 판매량은 2021년 전년 대비 약 5.3% 감소하였고 팬데믹 수요 촉발 이후 전자제품 교체 사이클 지연으로 2022년에도 전년 대비 약 5% 가량 감소하며 역성장을 지속하였습니다. 2023년 글로벌 TV 시장 판매량도 러시아·우크라이나 전쟁 장기화에 따른 유럽의 TV 수요 축소와 글로벌 경기 불확실성 등으로 인해 전년 대비 소폭 감소할 것으로 전망됩니다. 2024년~2025년에는 경기 회복과 더불어 TV 제품 교체 사이클이 도래함과 함께 프리미엄TV(고화질, OLED) 및 스마트TV의 수요 증가와 TV 사이즈의 대형화 수요에 기인한 교체수요에 따라 글로벌 TV 시장 판매량도 상승할 것으로 예상됩니다. 다만, TV 산업의 경우 보급률이 90%에 달하는 등 신규 수요의 급격한 성장은 어려울 것으로 전망되며, 시장 성장을 이끌 획기적 기술발전제품의 부재로 성장률이 정체되고 있습니다.

[ 글로벌 TV시장 규모 ]

글로벌 tv시장 판매량 추이 및 전망 (1).jpg
글로벌 TV시장 판매량

출처: OMDIA, 키움증권 리서치센터(2023.11)

과거 LCD TV가 주도하였던 TV 디스플레이 시장은 중국 업체들의 저가 물량 공세로 인한 LCD 수익성 악화와 프리미엄 제품 중심의 OLED TV의 성장세 등으로 LCD의 비중은 감소하고 OLED 비중이 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 한국디스플레이산업협회의 세계 디스플레이 시장 및 전망에 따르면 디스플레이 시장은 2021년 약 1,571억 달러 규모였으며, 2023년 약 1,165억 달러를 기록할 것으로 전망하고 있습니다. LCD패널 시장 비중은 지속 감소할 것으로 전망하며, OLED 시장 규모는 2021년 430억 달러 규모에서 2027년 517억 달러 규모로 성장할 것으로 전망하고 있습니다.

[ 세계 디스플레이 시장 및 전망(금액기준) ]

(단위 : 억 달러)

디바이스
2021년
2022년
2023년(E)
2024년(E)
2025년(E)
2026년(E)
2027년(E)

LCD
전체
1,134
796
751
781
809
808
809

(비중)
72.20%
64.80%
64.50%
63.60%
62.70%
60.70%
58.80%

대형
918
653
644
686
713
710
710

(비중)
81.00%
82.10%
85.70%
87.80%
88.20%
87.90%
87.80%

중소형
216
143
107
95
95
98
99

(비중)
19.00%
17.90%
14.30%
12.20%
11.80%
12.10%
12.20%

AMOLED
전체
430
421
402
434
463
493
517

(비중)
27.40%
34.30%
34.50%
35.40%
35.90%
37.10%
37.60%

대형
62
59
51
77
96
123
144

(비중)
14.50%
14.10%
12.80%
17.70%
20.80%
25.00%
27.90%

중소형
367
361
351
357
367
370
372

(비중)
85.50%
85.90%
87.20%
82.30%
79.20%
75.00%
72.10%

Micro LED
0
0
0
0
3
11
25

(비중)
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.20%
0.80%
1.80%

기타
8
11
11
12
18
30
49

(비중)
0.50%
0.90%
1.00%
1.00%
1.40%
2.20%
3.60%

총합계
1,571
1,227
1,165
1,228
1,290
1,331
1,375

세계 디스플레이 시장 및 전망_lg이노텍45.jpg
세계 디스플레이 시장 및 전망

출처 : 한국디스플레이산업협회, OMDIA, KDIA

재고 부담으로 인한 LCD 패널 가격의 하락세 또한 지속되고 있습니다. 2020년 이후, 코로나 19 영향으로 TV 수요가 확대되며 세트업체들은 수요에 대응하기 위해 LCD 패널 재고를 확보하였습니다. 그러나, 코로나19 방역조치 완화와 LCD 패널 재고 부담, 대형 LCD를 중심으로 한 중국 제조사들의 공급 확대 등으로 인해 LCD 패널 가격은 급격히 하락세를 보이기 시작하였으며, LCD 생산 비용보다 패널 가격이 낮아지며 국내외 LCD 패널 제조업체들은 가동률을 급격히 낮추었습니다. 이로인해 낮은 재고수준 유지에 따라 2023년 패널의 가격은 전년대비 상승세를 보였으나, 2023년 3분기부터 패널 가격 부담에 따른 전방업체의 구매 둔화로 패널 가격은 하락세로 전환하였습니다. 2024년에도 글로벌 경기침체로 인한 수요둔화로 인해 패널 가격 약세는 지속될 것으로 전망됩니다. 이러한 패널 가격 약세 지속 및 TV 수요 감소는 당사의 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[ 32인치 LCD TV 패널가격 추이 ]
[ 55인치 LCD TV 패널가격 추이 ]

32인치 패널가격.jpg
32인치 LCD TV 패널가격 추이

55인치 패널가격.jpg
55인치 LCD TV 패널가격 추이

출처 : Omdia, 삼성증권 리서치센터

TV를 주축으로 하는 LCD 패널 시장의 축소가 예상됨에도 불구하고, OLED 패널 시장은 스마트폰 패널의 OLED 전환 지속, PC모니터, 태블릿, 자동차 등 OLED 패널 수요처 다변화 등에 힘입어 완만한 성장을 이어갈 것으로 전망됩니다. 글로벌 시장조사기관 유비리서치에 따르면, 태블릿 PC, 모니터, 노트북 등 IT용 OLED 출하량은 2023년 790만대에서 2027년 3,130만대로 늘어날 것으로 전망합니다. 글로벌 IT 제조사의 OLED 채택에 따라 태블릿 PC를 중심으로 OLED 디스플레이 출하량은 빠르게 증가할 전망입니다.

[ IT용 OLED 출하량 전망 ]

it용 oled 출하량 전망 (1).jpg
IT용 OLED 출하량 전망

출처 : 유비리서치 (2023.10)주) 삼성디스플레이의 5.5세대 라인과 6세대 라인, 8.5세대 QD-OLED 라인, 8.6세대(2290 x 2620mm²) IT용 라인, LG디스플레이와 BOE, 비전옥스의 6세대 OLED 라인 기준

모바일 OLED 시장의 경우에도 소비자들의 프리미엄 스마트폰에 대한 선호도가 높아지며 스마트폰용 OLED 패널 시장은 지속 성장할 것으로 전망됩니다. 유비리서치에 따르면 2023년 스마트폰용 OLED 부품소재 시장은 약 139억 1,000만 달러 규모를 형성할 것으로 전망됩니다. 또한, 경기침체에도 불구하고 프리미엄 제품군에 대한 소비자의 관심도가 지속 상승하며 2027년 스마트폰용 OLED 부품 소재 시장 규모가 약 167억 2,610만 달러를 기록할 것으로 전망됩니다. 모바일 기기용 OLED 부품 소재 시장 규모 전망은 하기와 같습니다.

[ 모바일 기기용 OLED 부품 소재 시장 규모 전망 ]

(단위 : 백만 USD)

모바일 기기용 oled 부품 소재 시장 전망.jpg
모바일 기기용 oled 부품 소재 시장 규모 전망

출처 : 유비리서치, 당사 재가공

당사가 제작하는 디스플레이용 핵심 부품인 Tape Substrate와 Photomask는 고해상도, 초슬림, Narrow Bezel 니즈 증가와 더불어 차세대 디스플레이로 주목받고 있는 OLED 시장 확대로 인하여 그 수요가 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다. 또한, 당사는 향후 고해상도 및 OLED TV의 성장세에 맞춰 적기 대응함으로써 고부가가치 제품을 중심으로 수주를 지속하여 수익성 증대를 위해 노력할 예정입니다. 그럼에도 불구하고, 국내 OLED 시장 내 제품 경쟁이 매우 치열하고 중국 부품소재 기업이 한국에 진출할 경우 시장 경쟁이 더욱 치열해질 가능성이 존재하니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 전장부품 사업부의 수익성 부진 위험

1-4.
당사는 차량부품사업을 차세대 성장 동력으로 육성하고 있습니다.
당사의 전장부품사업은 2023년 3분기 기준 약 1조 1,836억원의 매출을 기록하며 매출액은 지속 성장세를 보이고 있습니다. 전장부품사업은 지속적인 연구개발 및 투자에 따라 2022년까지 영업 적자를 지속해왔으나, 2023년 3분기 기준 56억의 영업이익을 시현해 흑자전환을 기록하고 있습니다. 당사는
수익성 개선을 위해 전략 거래선 대응을 강화하고 고부가 제품 중심의 수주를 확대하며, 전기차 및 자율주행차 시장 대응 역량을 강화하기 위해 고전압, 무선 파워 경쟁력을 확보하고 고객과 공동개발을 확대하고 있습니다. 다만 자동차 전자부품은 전방산업인 완제품 업체의 수요변화에 민감하게 반응하며, 해외시장 경기변동에도 영향을 받는 바, 고가의 내구재로서의 자동차 산업은 경기민감도가 높은 산업이므로, 글로벌 경기의 변동과 전방산업인 자동차산업의 변동에 따라 당사가 영위 중인 전장부품 사업 또한 높은 경기민감도를 보일 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 전장부품 사업부는 파워모듈, 무선모뎀 등 전자기기에 소요되는 일반부품 및 BLDC모터를 비롯한 수십 가지의 차량용 부품을 제공하고 있습니다. 자동차 기술이 친환경, 안전성 강화, 편의성 향상 등의 방향으로 발전하고 있는 가운데 과거 자동차의 기계류 부품을 전자부품이 대체해 나가고 있습니다. 각 국의 탄소중립 이행 계획과 함께 완성차 업체의 친환경차(xEV) 출시로 인하여, 신규 전자부품 수요는 계속 확대되는 추세이며, 차량부품 산업은 전자업계의 신규 고부가가치 산업으로 성장할 전망입니다. 당사는 친환경차의 핵심 부품인 DC-DC 컨버터(전자기기의 동작에 따라 전압 범위를 변환해주는 기기), 배터리 관리 시스템 및 충전 제어 모듈 등 파워 모듈과 전동화로 진보된 소형 모터, 파워팩, 카메라, 레이더 등 자동차 내외부 사물 정보를 정확하게 인식하여 운전자 및 탑승자의 안전과 편의를 제공할 수 있는 센서 부품 등을 제조하고 있으며, 향후 자동차 및 전기차 관련 신규 전자부품 영역 확대에 따라 고부가가치 산업으로 성장할 것으로 기대하고 파워트레인용 모터 등 타 제품 영역으로 사업을 확대 전개해 나가고 있습니다. 하지만 동 사업의 경우 일반 전자제품 대비 제품 수명주기가 길고, 고신뢰성과 안정성이 요구되어 관련 설비투자가 필수적인 산업으로 진입장벽이 높고 고객과의 신뢰 구축이 매우 중요한 사업입니다. 한편 친환경 자동차 시장은 지속 확대되고 있는 추세입니다. 국토교통부 통계누리에 따르면, 2023년말 자동차 누적등록 대수는 약 2,595만대로 전년 대비 1.75% 증가하였으며, 친환경차(전기차, 수소차 및 하이브리드차 포함)는 약 212만대로 전년 159만대 대비 약 33.4% 증가하였습니다.

[ 친환경차 등록 대수 추이 ]

친환경차 등록 추이.jpg
친환경차 등록 추이

출처 : 국토교통부 통계누리

글로벌 전기차 시장의 경우, 코로나 19 이후 국제유가 상승, 각 국의 환경정책 및 세계 주요국의 저탄소 트렌드의 유행으로 시장이 급성장하였습니다. 한국자동차연구원에 따르면 2022년 전세계 자동차 판매량은 코로나19 이전(2019년) 대비 10.6% 감소한 8,063만대 였으나, 전기차 판매량은 2019년 대비 354.1% 증가한 1,054만대를 기록하였습니다. 이에 따라 전기차 누적 보급대수는 2022년 기준 2,600만대를 넘어서며 코로나19 이전 대비 전기차 판매량은 약 4.5배 증가하였으며, 전체 차량 중 전기차가 차지하는 비중 역시 코로나 이전 대비 약 5.1배 증가하였습니다. 글로벌 전기차 판매량 추이 및 판매 비중은 다음과 같습니다.

[ 글로벌 전기차 판매량 추이 ]
[ 글로벌 전기차 판매 비중 ]

글로벌 전기차 판매량 추이.jpg
글로벌 전기차 판매량 추이

글로벌 전기차 판매 비중.jpg
글로벌 전기차 판매 비중

출처 : SNE리서치, 한국자동차연구원

이와 같이, 친환경차 및 전기차 시장은 지속 확대될 것으로 예상되며 이러한 시장의 확대는 당사 전장부품 사업부의 실적에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 당사와 연관성이 높은 스마트카 영역은 전통적인 가전, 자동차 제조 업체 외에 서비스, 솔루션 사업자들이 신규로 진출함에 따라 산업의 패러다임이 하드웨어 중심에서 솔루션 제공 관점으로 확대될 것으로 전망되며, 지능화된 전자 및 통신부품의 채용률이 증가하고 친환경 관련 신규 전자부품까지 그 영역이 확대될 전망입니다.

당사의 전장부품사업은 2023년 3분기 기준 약 1조 1,836억원의 매출을 기록하며 매출액은 지속 성장세를 보이고 있습니다. 전장부품사업은 지속적인 연구개발 및 투자에 따라 2022년까지 영업 적자를 지속해왔으나, 2023년 3분기 기준 56억의 영업이익을 시현해 흑자전환을 기록하고 있습니다. 당사는 수익성 개선을 위해 전략 거래선 대응을 강화하고 고부가 제품 중심의 수주를 확대하며, 전기차 및 자율주행차 시장 대응 역량을 강화하기 위해 고전압, 무선 파워 경쟁력을 확보하고 고객과 공동개발을 확대하고 있습니다. 다만 자동차 전자부품은 전방산업인 완제품 업체의 수요변화에 민감하게 반응하며, 해외시장 경기변동에도 영향을 받는 바, 고가의 내구재로서의 자동차 산업은 경기민감도가 높은 산업이므로, 글로벌 경기의 변동과 전방산업인 자동차산업의 변동에 따라 당사가 영위 중인 전장부품 사업 또한 높은 경기민감도를 보일 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 원재료 가격 변동 위험

1-5. 당사가 영위하는
광학솔루션 사업, 기판소재 사업 및 전장부품 사업은 원재료 가격에 민감한 사업으로 특히 스마트폰의 경우 판가 자체는 높으나, 글로벌 주요 제조업체간 하드웨어 성능 경쟁에 따라 제조원가가 증가하고 있으며, 이에 따라 주요 Maker는 원가경쟁력 확보를 요구하고 있어 원재료 가격 상승에도 즉각적인 단가 반영에 어려움이 존재합니다.
스마트폰 등 프리미엄 IT 제품에 대한 수요가 확대되며 당사 사업 주요 원재료 가격이 상승하는 추세를 보이고 있으며, 주요 원재료 가격의 지속적인 상승은 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 광학솔루션 사업, 기판소재 사업 및 전장부품 사업은 원재료 가격에 민감한 사업으로 특히 스마트폰의 경우 판가 자체는 높으나, 글로벌 주요 제조업체간 하드웨어 성능 경쟁에 따라 제조원가가 증가하고 있으며, 이에 따라 주요 Maker는 원가경쟁력 확보를 요구하고 있어 원재료 가격 상승에도 즉각적인 단가 반영에 어려움이 존재합니다. 당사의 주요 원재료 가격은 국제 원자재 가격 변동, 각 제품군의 사양 변동 및 환율 등에 영향을 받습니다. 회사의 수익성에 중요한 영향을 미치는 사업부문별 원재료의 매입 내역은 다음과 같습니다.

[ 주요 원재료 매입 내역 ]

(단위: 백만원)

사업
품목
2023년 3분기
2022년
2021년
주요매입처

매입액
비율
매입액
비율
매입액
비율

광학솔루션
Image Sensor
3,464,241
40%
4,785,166
37%
2,985,732
32%
Sony, ST Micro 등

Lens
930,669
11%
1,577,023
12%
1,441,834
16%
Largan, Genius 등

Actuator
2,337,332
27%
3,517,464
27%
2,295,410
25%
Alps Electric, Mitsumi Electric 등

기타
1,958,103
22%
3,127,456
24%
2,562,514
27%

소계
8,690,345
100%
13,007,109
100%
9,285,490
100%

기판소재
FCCL
35,860
12%
48,756
11%
78,824
17%
SK넥실리스, Sumitomo Metal Mining 등

Chemical
78,484
27%
106,528
24%
111,277
24%
LT메탈, Uyemura 등

CCL/PP
47,803
16%
79,246
18%
78,229
17%
Mitsubishi Gas Chemical, Showa Denko 등

기타
127,897
45%
202,493
47%
199,179
42%

소계
290,044
100%
437,023
100%
467,509
100%

전장부품
IC
249,014
29%
315,837
29%
237,767
30%
Qualcomm, Cypress 등

차량 Assy
122,596
14%
177,517
16%
132,891
17%
씨앤엠, 덕우전자 등

PCB
54,872
6%
65,411
6%
49,903
6%
현우산업, 이레전자 등

기타
434,663
51%
528,211
49%
377,278
47%

소계
861,145
100%
1,086,976
100%
797,839
100%

기타
212,522

304,206

343,939

부문계
10,054,056

14,835,314

10,894,777

사업부문간 내부거래
-

12

35

총합계
10,054,056

14,835,302

10,894,742

출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서

주1) 주요 원재료 등의 현황은 연결회사 기준으로 작성하였으며 사업부문간 내부거래 제거 금액은 별도 표시하였습니다.

당사가 영위하는 광학솔루션 사업의 주요 원재료인 Image Sensor는 피사체 정보를 검지하여 전기적인 영상신호로 변환하는 장치 또는 전자부품으로 스마트폰, 노트북 등 IT 기기의 화질을 결정짓는 중요한 부품입니다. Image Sensor의 2022년 평균가격은 2021년 대비 42.1% 상승하였으며, 2023년
3분기 누적 평균가격은 2022년 대비 17.8% 상승하였습니다. 기판소재 사업의 주요 원재료 중 CCL/PP의 2022년 평균가격은 2021년 대비 7.7% 상승하였으나, 2023년
3분기 누적 평균가격은 2022년 대비 1.5% 하락하였습니다. 당사 전장부품 사업의 주요 원재료인 IC(집적회로)의 2022년 평균가격은 2021년 대비 45.5% 상승하였으나, 2023년
3분기 누적 평균가격은 2022년 대비 3.2% 하락하였습니다.당사의 2023년 3분기 기준 원재료 매입 총액은 약 10조 541억원으로 당사 2023년 3분기 매출액의 약 77.1% 비중을 차지하고 있습니다. 스마트폰 등 프리미엄 IT 제품에 대한 수요가 확대되며 당사 사업 주요 원재료 가격이 상승하는 추세를 보이고 있으며,
특히 Image Sensor의 가격은 생산제품 스펙 업그레이드에 따라 큰 폭으로 상승하고 있으며, 당사의 사업 특성상 4분기에 매출 및 생산이 집중되어 해당 기간 중 원재료 가격 변동은 당사의 수익성에 더 큰 영향을 미치고 있습니다. 이처럼 주요 원재료 가격의 지속적인 상승은 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 특수관계자 등 주요 매출처의 실적 부진에 따른 위험

1-6.
당사는 LG그룹의 전자소그룹 내 종합전자부품업체로서의 역할을 수행하고 있어 계열사인 LG전자(주) 및 LG디스플레이(주) 등 특수관계자에 대한 매출의존도가 일정부분 존재하는 편이나, 특수관계자 매출 배중은 점차 하락하고 있는 추세이며
2023년 3분기 기준 특수관계자 매출 규모 5,058억원, 비중 3.88%를 기록하였습니다. 그럼에도 불구하고 LG전자(주), LG디스플레이(주) 등
매출비중이 높은 계열사의 실적이 급격이 악화될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 당사의 지배기업인 LG전자㈜ 및 LG전자㈜에 유의적인 영향력을 행사하는 기업인 ㈜LG와 그 종속기업, LG전자㈜의 종속기업, LG전자㈜의 관계ㆍ공동기업 등의 특수관계자를 보유하고 있습니다. 2023년 3분기 기준 당사와 매출 및 매입 등의 거래가 있는 특수관계자는 다음과 같습니다.

[ 당사와 매출 및 매입 등의 거래가 있는 특수관계자 ]

(2023년 09월 30일 기준)

구 분
회사명

지배기업
LG전자㈜

연결대상종속기업
LGITYT(중국), LGITIN(인도네시아), LGITPO(폴란드), LGITMX(멕시코), LGITVH(베트남), LGITSH(중국), LGITTW(대만), LGITUS(미국), Innowith(한국)

기타의 특수관계자

㈜LG 및 그 종속기업

LG전자㈜의 종속기업

엘지디스플레이㈜ 및 그 종속기업

㈜로보스타

출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서주1) LG전자㈜로부터 LG Magna Nanjing E-Powertrain Vehicle Components Co., Ltd., LG Magna e-Powertrain Co.,Ltd 가 2021년 중 분할 신설되었습니다.주2) ㈜에스앤아이코퍼레이션은 2021년 중 건설 사업부문과 FM 사업부문을 분할하여 각각 ㈜에스앤아이건설과 ㈜에스앤아이엣스퍼트를 분할신설회사로 설립하였습니다.주3) ㈜에스앤아이코퍼레이션은 2022년 3월 23일자로 사명이 ㈜디앤오로 변경되었습니다.주4) ㈜에스앤아이엣스퍼트는 2022년 3월 23일자로 사명이 ㈜에스앤아이코퍼레이션으로 변경되었습니다.주5) ㈜에스앤아이씨엠은 2022년 3월 23일자로 사명이 ㈜디앤오씨엠으로 변경되었습니다.주6) (주)에스앤아이건설이 2022년 4월 28일부로 자이씨앤에이(주)로 사명을 변경하였습니다.

당사는 당사의 최대주주인 LG전자(주) 및 LG디스플레이(주) 등 특수관계자에 대한 매출의존도가 일정부분 존재하는 편이나, 특수관계자 매출 배중은 점차 하락하고 있는 것으로 판단됩니다. 당사의 연결재무제표상 특수관계자 매출은 2020년 기준 6,475억원으로 총 매출액 중 약 6.79%의 비중을 기록하였으나 매출 및 비중은 지속 감소하여 2023년 3분기 기준 5,058억원, 비중 3.88%를 기록하였습니다. 한편 당사의 연결재무제표 기준 매출원가에 대한 특수관계자 매입 비중은 2020년 4.07%, 2021년 3.96%로 감소세를 보였으나, 2022년 6.16%로 다시 상승하는 모습을 보였습니다. 2023년 3분기 기준 특수관계자 매입 규모는 3,757억원, 비중 3.15%를 기록하며 전년 동기 각각 6,779억원, 6.05% 대비 특수관계자 매입 규모 비중이 다시 감소하는 모습을 보이고 있습니다. 당사의 연결기준 특수관계자 거래 현황은 하기와 같습니다.

[ 특수관계자와의 거래 현황(K-IFRS 연결재무제표기준) ]

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년

매출
총 매출액
13,046,652
13,041,693
19,589,409
14,945,609
9,541,790

특수관계자 매출
505,783
462,729
606,137
651,819
647,521

비중
3.88%
3.55%
3.09%
4.36%
6.79%

매입
총 매출원가
11,944,306
11,200,474
17,215,011
12,815,072
8,251,449

특수관계자 매입
375,707
677,898
1,061,272
507,162
336,001

비중
3.15%
6.05%
6.16%
3.96%
4.07%

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서(연결기준)주) 매출, 매입은 '지배기업'과 '기타 특수관계자' 매출 및 매입의 합계입니다.

당사는 사업안정성 및 경쟁력 확대를 위해 매출처 다변화를 위해 노력하고 있으며, 카메라모듈의 전략 매출처에 대한 공급 지속 확대, 외부 판매 비중이 높은 차량부품사업 확대 등을 지속적으로 추진하고 있습니다. 이와 같은 당사의 대외 매출비중 확대 노력의 영향으로 당사의 특수관계자 매출 비중은 지속 하락하고 있습니다. 다만, 그룹 내 매출 의존도가 일정부분 존재하는 상황에서, 최근 경기악화 및 경기침체 우려 등으로 인한 계열사들의 실적감소에 따라 불가피하게 당사의 영업실적이 영향을 받을 수 밖에 없는 구조인 바, 계열회사의 실적 변동이 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.이와 같이 당사의 특수관계자에 대한 매출비중이 일정부분 존재하는 이유는 당사가 LG전자(주)를 중심으로 한 LG그룹의 전자소그룹 부품생산기지로서 LG전자(주) 및 기타 계열사와 긴밀한 사업 연계성을 가지고 있기 때문입니다. 디스플레이 및 스마트폰 시장 등에서 우수한 시장지위와 강화된 대내외적 경쟁력을 확보하고 있는 LG전자(주) 및 LG디스플레이(주)와의 긴밀한 영업적 관계는 당사의 안정적인 매출처 확보 측면에서 긍정적으로 작용하고 있습니다. 다만 LG전자(주) 및 LG디스플레이(주)를 비롯한 기타 계열사들의 실적이 저하될 경우 당사의 영업실적이 동반 저하될 가능성이 높으며, 2011년 LG전자(주) 및 LG디스플레이(주)의 수익성이 약화되며 당사의 실적 부진에 대한 우려가 높아지기도 하였습니다. 2023년 3분기 기준 LG전자(주)의 영업이익은 약 3조 2,360억원을 기록하였으나 LG디스플레이(주)의 경우 경기변동에 민감하게 반응하는 장치산업의 특성과 LCD 시장 악화 및 경쟁 심화 등으로 2023년 3분기 영업손실은 전년 동기 대비 118.46% 증가한 2조 6,419억원을 기록하였습니다. 앞서 언급한 바와 같이, 향후 LG전자(주), LG디스플레이(주) 등 매출비중이 높은 계열사의 실적이 급격이 악화될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[ LG전자(주) 및 LG디스플레이(주) 매출액 및 영업이익 현황 ]

(단위 : 백만원)

회사명
구분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년

LG전자(주)
매출액
61,123,669
61,609,810

83,467,318

73,907,984

57,176,170

영업이익
3,235,965
3,481,701

3,550,972

4,057,997

3,843,381

LG디스플레이(주)
매출액
13,934,914
18,850,153

26,151,781

29,878,043

24,261,56

영업이익
(2,641,908)
(1,209,305)

(2,085,047)

2,230,608

(36,465)

출처 : LG전자, LG디스플레이 사업보고서 및 분기보고서

사. 핵심기술 및 인력 이동 관련 위험

1-7.
당사의
연구개발비용 집행규모는 2023년 3분기 5,484억원(매출액 대비 4.2%)의 연구개발비를 지출하며 연구개발에 상당한 금액을 투자하고 있습니다.
하지만 연구개발의 특성상 그 결과가 즉시 나타지 않을 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 또한 당사의 사업은 제품개발에 고도의 기술인력이 필요한 사업으로
핵심기술 및 인력이동이 발생할 경우 신기술 개발 및 사업추진 등에 있어 어려움을 겪게 되며, 이로 인해 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 디지털화, 모바일화, 네트워크화, 컨버전스화 되어가는 전자산업 기술을 리드하기 위해 우수한 연구인력의 확보와 기술개발에 경영자원을 집중 투자하고 있습니다. 전세계 우수기업 및 연구기관과의 전략적 Alliance를 통해 Global R&D 네트워크를 구축하고, 미래 첨단기술 영역을 개척해 가기 위한 연구개발 전담조직으로서 CTO 및 사업부 산하에 융합부품연구소, 소자소재연구소, 기반기술연구소, 기판소재연구소 및 광학솔루션연구소를 운영하고 있습니다. 당사의 최근 3개년 연구개발 실적은 다음과 같습니다.

년도
사업영역
연구개발과제
개발성과 및 기대효과

2021년

전자부품

WiFi 6 + BT Combo 모듈 개발

- Isolator 적용해서 WiFi 6 + BT Combo 모듈에 개발검토→차별화된 Isolator 확보로 시장 선도

60W 4PPoE WiFi 4 Bridge 개발

- PoE 시장 세계최초 출시 / 보안 사업자 추가 확대 전개

친환경 선박용 열전발전 모듈 개발
- 세계 최초로 선박의 폐열을 활용한 열전 발전 모듈 및 시스템 개발 (삼성중공업 협력)- 산업통상자원부 신기술인증(NET) 획득

차량부품

ESS용 7kW 양방향 DC-DC 컨버터 양산

- ESS 배터리팩용 DC-DC컨버터 라인업 강화

Tail/Stop Lamp용 Nexlide-E / LDM 양산

- Nexlide 구조에 광학필름 적용하여 Stop Lamp에 Nexlide 최초 적용

Garnish Lamp용 Nexlide-A 양산

- Nexlide 적용 전방용 램프 최초 적용 (Application 확대 : 후방용 → 전방용 Logo / Grille)

세계 최초 차량용 WiFi 6E 모듈 개발

- 6GHz 고주파 대역 사용으로 기존 와이파이5 대비 3배 가량 빠른 속도 제공가능하며 차량용으로는 세계 최초 개발

차량용 디키털 키 모듈 개발

- UWB 기술과 독자 알고리즘을 적용하여 위치 인식 정확도 업계 최고 수준으로 개발 (오차 10cm이내)

고전압용 BMS 플랫폼 개발
- 고전압 트랜드에 대응하기 위한 800V용 BMS 플랫폼 확보

카메라모듈
모바일용 가변 초점 거리 줌 카메라 모듈 양산
- 세계 최초 모바일용 가변 초점 거리 줌 카메라 모듈 양산으로 프리미엄 스마트폰 카메라 기술 선도

1억화소 카메라 모듈 양산
- 1억화소 카메라 모듈 양산을 통한 모바일 카메라 상품 폭 다변화

기판소재

안테나 모듈용 기판 개발 및

안테나 TP(Tuning & Packaging)사업 진출

- 독자적인 층간 접합 기술과 신호 손실 저감 기술을 활용하여 5G 안테나 모듈용 기판 개발- 인접 영역인 TP 분야로 사업 영역을 넓혀 나가면서 기판과의 시너지 창출 예상

2022년
차량부품

JLR향 BMS 양산 (독자 개발 플랫폼)

- 자사 첫 독자 개발 BMS 제품 양산

차량 실내용 레이더 모듈 개발

- 경쟁사 대비 해상도(Resolution)를 40% 가량 높여 세계 최고 수준의 성능 확보

- 글로벌 차량용 레이더 모듈 시장을 공략하고 고객경험 혁신으로 자율주행 시대를 앞당길 것으로 기대

Headlamp용 TEM (Top Electrode Module)

- Headlamp용 TEM 최초 양산 (전방램프 영역으로 Application 확대)

Headlamp용 LDM (LED Driver Module)

- Headlamp용 LDM 최초 양산 (전방램프 영역으로 Application 확대)

Wireless BMS 플랫폼

- 차량 경량화, 원가 절감, 조립·유지보수 및 설계 유연성 확보가 가능한 Wireless BMS 플랫폼 확보

- Global OEM의 Wireless BMS 적용과 함께 신규 시장 선점 및 자사 BMS Biz. 경쟁력 확대

Nexlide M 모듈

- 세계 최고 수준의 고효율, 고 광속 전방램프용 면광원 기술 확보

HMC향 고전압 OPU(Oil Pump control Unit)

- 고전압 모터 제어기 설계 기술 확보하여 HMC PHEV / HEV 차량 수주

ADAS센서용 고속유선통신 SiP모듈

- Valens社 협력 MIPI A-PHY 표준규격 대응 SiP 모듈 출시

- Wafer를 이용한 고집적 SiP 모듈로 칩셋 대비 소형화 설계로 차량카메라 소형화 니즈 대응 및

시장 선도 기대

카메라모듈

고해상도 3D Sensing 모듈

- MS와 협업으로 다양한 산업분야에서의 Depth Platform 생태계 조성

자율주행용 하이브리드 렌즈 개발

- 운전자모니터링시스템(DMS) 및 첨단운전자지원시스템(ADAS)용 고성능 하이브리드 렌즈 개발

- 렌즈 내부에 얇은 플라스틱과 유리를 교차 적용하여 성능 및 가격 경쟁력을 높힘

고배율 광학식 연속줌 카메라모듈 개발

- 전문 카메라에 적용되는 망원 카메라 기능을 스마트폰에도 사용할 수 있도록 만든 초소형 부품으로, 고배율 구간에서 화질 저하없이 광학줌 촬영이 가능한 광학식 연속줌 카메라모듈 개발로

프리미엄 스마트폰용 카메라모듈 기술 선도 예상

2023년
차량부품

GM향 BEV3 3.6kW DC-DC 컨버터

- GM의 신규 전기차 플랫폼 BEV3용 3.6kW Standalone Type DC-DC 컨버터 양산

JLR향 PJT 3건 양산1) mHEV(Mild Hybrid) DC-DC2) eARC(Electric Anti Roll control) DC-DC3) BEM (Battery Electric Module)

- JLR의 DC-DC Application 2종 및 신규 모델인 BEM 양산

자율주행용 2세대 5G-V2X 통신모듈 개발

- 자율주행 대응을 위한 퀄컴칩 기반 2세대 '5G-V2X 통신모듈' 개발

- 기존 대비 차량과 사물간(V2X·Vehicle to Everything) 원거리 데이터 송수신 속도를 4배 이상 (35→150Mbps) 개선 함

자계 강건화 EPS 센서(TAS) 개발

- Global 최고 수준 MFI(Magnet Field Immunity)성능의 자기식 TAS(Torque Angle Sensor)

개발로 차세대 전기차 대상 센서 시장 선점 기대

GM BEV3 복합모듈용 2.2kW DC-DC 컨버터(HV/LV 2종)

- GM의 신규 전기차 플랫폼 BEV3용 복합모듈에 적용되는 2.2kW Integrated Type DC-DC 컨버터 양산

출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서

당사의 연구개발비용 집행규모 및 매출액 대비 비중을 연결기준으로 살펴보면, 2021년 5,643억원(매출액 대비 3.8%), 2022년 7,530억원(매출액 대비 3.8%), 2023년 3분기 5,484억원(매출액 대비 4.2%)의 연구개발비를 지출하며 연구개발에 상당한 금액을 투자하고 있습니다.

[ 당사 연구개발비용 추이 ]

(단위 : 백만원)

과 목
2023년 3분기
2022년
2021년

연구개발비용 계
548,397
752,983

564,343

(정부보조금)
(216)
(206)

(116)

회계처리
연구개발비
411,741
570,608

408,633

제조경비
116,113
160,841

129,710

개발비(무형자산)
20,327
21,328

25,884

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
4.2%
3.8%

3.8%

출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서

이와 같이 연구개발에 대한 집중적인 투자는 당사의 지속적인 성장을 뒷받침하는 핵심적 역할을 수행해 왔으나, 경쟁사로의 핵심인력 이동 그리고 제3국에 대한 기술유출 등의 발생가능한 위험이 상존하고 있습니다.
당사의 직원수는 2020년 이후 당사의 생산량과 매출의 점진적 상승으로 증가 추세에 있었으나, 2023년 상반기말 기준 전년 대비 감소하였습니다. 특히 2022년까지 광학솔루션사업부의 생산 증가 등의 사유로 기간제 근로자수가 일시적으로 증가하며 직원수가 전년 대비 증가하였으나, 당사는 고정비 부담을 낮추기 위한 공장 자동화와 인력 효율화 등을 추진하여 기간제 근로자의 고용은 감소할 전망입니다.다만, 기간제 근로자의 감소가 아닌 핵심인력의 유출은 당사 수익성 감소의 원인이 될 수 있습니다. 만약 이와 같은 인력 및 기술의 유출이 발생할 경우, 기술적인 측면에서의 당사의 경쟁력 약화로 인해 신기술 개발 및 사업추진 등에 있어 어려움을 겪게 되며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ 당사 사업부문별 직원 현황 ]

(단위 : 명)

구 분
2023년 상반기
2022년
2021년
2020년

광학솔루션사업부
6,618
8,241
6,442
5,615

기판소재사업부
2,211
2,138
2,004
2,066

전장부품사업부
1,359
1,296
1,260
1,547

본사 등
2,919
3,232
2,709
1,599

합계
13,107
14,907
12,415
10,827

출처 : 당사 사업보고서 및 상반기보고서

아. 환경관리 관련 규제 등 위험

1-8.
전기전자제품 제조업은 생산공정 중 여러 가지 환경오염을 유발하는 부산물이 생성되므로, 당사는 폐기물의 처리 및 관리를 위한 설비를 구축하고 있습니다. 하지만
환경관리와 관련된 중앙 및 지방정부의 규제는 점차 강화되고 있는 추세로 환경오염 방지를 위한 당사의 전사적인 노력에도 불구하고 향후 강화된 환경 규제 준수와 관련하여 불이행이 발생할 수 있습니다. 이 경우 당사는 벌금, 과징금, 과태료의 부과 혹은 조업 정지 등의 행정 처분을 받을 가능성이 있으며, 이는 장기적으로 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한
예상치 못한 폐기물 누출 사고 등으로 인하여 당사의 평판 및 향후 생산활동과 수익 창출에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며,
환경설비 유지와 관련한 비용의 증가로 당사의 수익성이 악화될 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 주된 사업으로 영위하고 있는 전기전자제품 제조업은 생산공정 중 여러 단계에서 사업장 폐기물, 수질오염물질 및 온실가스 등 대기오염물질이 발생합니다. 당사는 소재부품업계 Global Top 수준의 안전환경경영 체계를 구축하고 국내외 규제 및 기후 위기에 선도적으로 대응하기 위해 안전환경 개선/혁신 활동을 지속적으로 추진하고 있습니다. 이를 통하여 안전환경 경영시스템의 효율적이고 체계적인 운영, 환경보전 및 오염예방을 위한 국내외 법규의 자율적 준수, 친환경사업장 조성, 청정기술 개발을 통한 생산성 극대화에 앞장서고 있습니다.유럽연합(EU), 미국, 일본, 중국 등 세계 각국에서는 환경보호를 이유로 자국 내 생산되는 제품 뿐만 아니라 수입품에 대해서도 제품 환경규제(RoHS/REACH 등) 기준을 점차 강화하는 추세이며, 당사는 이를 만족하기 위해 유해물질관리시스템(HSMS: Hazardous Substance Management System)을 통한 유해물질 자료 검증 및 분석 실시, 협력회사의 친환경 경영 활동이 환경 규제 및 회사의 요구사항을 만족하는지에 대해 평가하고 인증을 부여하는 제도인 친환경인증제(Green Program) 운영 등을 통해 친환경 경영 활동을 강화하고 있습니다. 한편, 당사는 재생에너지 사용 촉진 및 국내 재생에너지 확대에 기여하기 위해 2030년까지 전세계 사업장에서 사용하는 전력의 100%를 재생에너지로 전환하고, 2040년까지 온실가스 순배출량을 '0'으로 하는 탄소중립 목표를 수립, ESG위원회 승인을 통해 대외 선언하였습니다. 또한, 글로벌 RE100(Renewable Electricity 100%) 이니셔티브와 과학기반감축목표 이니셔티브인 SBTi(Science Based Targets initiative)에 참여하고 있습니다.당사는 매년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 명세서를 작성하고 정부 지정 검증기관의 제 3자 검증을 거쳐 정부에 제출하고 있습니다. 당사는 2015년 1월부터 '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 및 동법 시행령'에 의거 온실가스 배출권거래제 관리 대상 기업으로 지정되어 정부로부터 이행계획기간('21~'25년)별 무상할당 배출권을 부여 받았습니다. 국내 전사업장은 에너지경영시스템(ISO 50001) 인증을 취득하였으며, 이를 바탕으로 지속적이고 체계적인 온실가스 저감활동을 실시하여 배출권거래제 시행에 따른 리스크를 예방하고 있습니다. 최근 3년 당사 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.

[온실가스 배출량 및 에너지 사용량]

구분
2023년
2022년
2021년

온실가스(tCO2eq)
404,000
371,892
297,553

에너지(TJ)
8,470
7,611
6,330

출처 : 당사 제공 자료주1) 보고 대상 : 본사 및 연구소를 포함한 국내 전사업장주2) 2023년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 환경부 적합성평가 결과에 따라 변동될 수 있습니다.

또한 당사는 녹색경영전략을 효과적으로 수행하고 성과를 높이기 위해 국제표준에 근거한 환경경영시스템(ISO 14001)과 안전보건경영시스템(ISO 45001),에너지경영시스템(ISO 50001) 인증을 취득하였으며, 환경규제(화평법/화관법 등) 대응을 위하여 화학물질관리시스템(CMS: Chemical Management System) 및 안전환경정보관리시스템을 구축하여 프로세스 및 IT시스템이 결합된 녹색경영 관리체계를 운영하고 있습니다. 구미1/1A사업장의 경우 녹색경영체계를 구축하여 자율적으로 환경오염물질 감축, 자원 및 에너지 절감, 제품의 환경성을 개선하기 위한 목표를 실행하여 환경개선에 크게 기여함을 인정받아 환경부로부터 녹색기업으로 지정받았습니다. 당사의 녹색경영전략 관련 인증 현황 및 인증기관은 다음과 같습니다.

[인증 현황 및 인증 기관]

분류
국내
연태
폴란드
인니
베트남
멕시코

ISO14001(환경경영시스템)
TRA
CQC
BM TRADA
IIC
TRA
Global STD

ISO 45001(안전보건경영시스템)
TRA
CQC
BM TRADA
IIC
TRA
Global STD

ISO 50001(에너지경영시스템)
BSI
CQC
BSI
BSI
BSI
IMNC

출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서

상기와 같이 당사는 환경규제 선행 대응 및 개선을 위해 다양한 방면에서 끊임없이 노력하고 있습니다. 다만, 환경관리와 관련된 중앙 및 지방정부의 규제는 점차 강화되고 있는 추세로 환경오염 방지를 위한 당사의 전사적인 노력에도 불구하고 향후 강화된 환경 규제 준수와 관련하여 불이행이 발생할 수 있습니다. 이 경우 당사는 벌금, 과징금, 과태료의 부과 혹은 조업 정지 등의 행정 처분을 받을 가능성이 있으며, 이는 장기적으로 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 예상치 못한 폐기물 누출 사고 등으로 인하여 당사의 평판 및 향후 생산활동과 수익 창출에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 환경설비 유지와 관련한 비용의 증가로 당사의 수익성이 악화될 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 수익성 관련 위험

2-1. 당사의
2023년 3분기 연결 기준 매출액은 13조 467억원으로 전년 동기 매출액인 13조 417억원 대비 0.04% 성장하였으며,
영업이익은 3,471억원으로 전년 동기영업이익 1조 1,018억원 대비 68.49% 감소하였습니다. 전방시장의 성숙기 진입에 따른 수요 부진과 환율 변동성 확대와 같은 어려움에도 불구하고 당사는 기존 광학솔루션 부문의 포트폴리오 다각화, 신사업부문인 전장부문에 대한 투자 확대 등의 품질 및 생산성 향상에 집중하여 2020년 이후 지속적으로 매출의 상승세를 보였습니다. 하지만
2023년 북미 전략고객의 신제품 양산 지연과 세트 업체의 재고 조정에 따른 전방 수요 저하로 인해 2020년, 2021년 및 2022년 대비 2023년 3분기 기준 매출액성장률은 다소 하락하였습니다. 또한, 투자 지속에 따른 감가상각비 부담과 이미지센서 등의 주요 원재료 가격상승 및 기판소재 부문의 판가 하락으로 이익창출력이 다소 저하되어 2023년 3분기 기준 2.66%의 영업이익률을 보이며 2022년 6.49% 및 2022년 3분기 8.45% 대비 수익성이 다소 약화되었습니다.최근
소비심리 저하에 따른 전방 수요 감소, 글로벌 공급망 차질에 따른 원재료비, 물류비 등 비용 증가가 실적 및 수익성 개선에 제약이 될 수 있으나, 당사의 카메라모듈을 포함한 주력제품의 우수한 시장지위와 고부가 제품 비중 확대를 통해 광학솔루션 사업부와 기판소재 사업부가 견조한 실적을 달성할 것으로 예상하고 있으며, 다른 사업부문들도 효율화를 통해 수익성이 개선될 것으로 전망하고 있습니다. 다만,
글로벌 경제 침체에 따라 전방산업인 스마트폰, 디스플레이 및 자동차 산업의 부진으로 당사 주요 매출처의 실적이 둔화될 경우 당사의 수익성 개선추이가 둔화될 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 2023년 3분기 연결 기준 매출액은 13조 467억원으로 전년 동기 매출액인 13조 417억원 대비 0.04% 성장하였으며, 영업이익은 3,471억원으로 전년 동기 영업이익 1조 1,018억원 대비 68.49% 감소하였습니다. 전방시장의 성숙기 진입에 따른 수요 부진과 환율 변동성 확대와 같은 어려움에도 불구하고 당사는 기존 광학솔루션 부문의 포트폴리오 다각화, 신사업부문인 전장부문에 대한 투자 확대 등의 품질 및 생산성 향상에 집중하여 2020년 이후 지속적으로 매출의 상승세를 보였습니다. 하지만 2023년 북미 전략고객의 신제품 양산 지연과 세트 업체의 재고 조정에 따른 전방 수요 저하로 인해 2020년, 2021년 및 2022년 대비 2023년 3분기 기준 매출액성장률은 다소 하락하였습니다. 또한, 투자 지속에 따른 감가상각비 부담과 이미지센서 등의 주요 원재료 가격상승 및 기판소재 부문의 판가 하락으로 이익창출력이 다소 저하되어 2023년 3분기 기준 2.66%의 영업이익률을 보이며 2022년 6.49% 및 2022년 3분기 8.45% 대비 수익성이 다소 약화되었습니다.

[ 당사 손익계산서 주요 계정 및 수익성 추이 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년

매출액
13,046,652
13,041,693
19,589,409
14,945,609
9,541,790

매출총이익
1,102,346
1,841,219
2,374,399
2,130,538
1,290,340

영업이익
347,134
1,101,769
1,271,752
1,264,223
681,019

당(반)기순이익
214,447
775,929
979,849
888,282
236,128

매출총이익률
8.45%
14.12%
12.12%
14.26%
13.52%

영업이익률
2.66%
8.45%
6.49%
8.46%
7.14%

매출액성장률
0.04%
41.41%
31.07%
56.63%
19.64%

영업이익성장률
-68.49%
32.03%
0.60%
85.64%
42.97%

순이익성장률
-72.36%
23.99%
10.31%
276.19%
130.82%

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서주) 각종 성장률은 전년 동기 대비 성장률

2023년 3분기 기준 당사 매출의 80.7%를 차지하고 있는 광학솔루션 부문은 회사의 주력 사업부문으로 주력제품인 카메라모듈의 경우, 북미 전략 거래처에 대한 주요 공급자로서 글로벌 1위의 시장지위를 보유하고 있습니다. 북미 전략 거래처의 멀티플카메라 채택에 따른 판매량 증가와 고사양, 고부가 신기술 채용 확대에 따른 판가 상승으로 2023년 3분기 광학솔루션 사업부문의 매출액은 10조 5,332억원을 기록하며 전년 동기 10조 3,314억원 대비 약 2.0% 가량의 성장세를 나타내었습니다.2023년 3분기 기준 당사 매출의 7.62%를 차지하고 있는 기판소재 사업부문의 경우, 2019년 이후 수익성이 낮은 HDI기판, 터치윈도우 등에 대한 영업이 중단된 가운데, 2020년 이후 고부가 제품인 5G 통신용 반도체기판을 중심으로 매출 규모가 확대되었습니다. 다만, 2023년 북미 전략 고객 신제품 양산 지연으로 통신용 기판 출하량이 감소함과 동시에 글로벌 경기 위축에 따른 스마트폰, TV와 같은 전자제품에 대한 수요가 위축되며 2023년 3분기 기준 매출액은 약 9,946억원으로 전년 동기 대비 23.63% 감소하였습니다.모터/센서, 통신모듈, EV용 파워부품, 차량용 카메라모듈, 차량용 LED 등이 주력인 전장부품 사업부문은 자율주행 솔루션, 전기차 부품 등 제품 라인업 확충을 통한 고객기반 확대와 수주 증가에 힘입어 2020년 이후 꾸준한 매출의 외형은 성장하였으나시장점유율 확보를 위한 저가수주, 차량용 반도체 수급 저하, 원자재가격 상승에 따른 대내외적 요소로 영업 적자를 지속하였습니다. 하지만, 2022년 이후 차량용반도체 공급 시장이 정상화되고, 차량 전장화 추세에 따른 수요확대로 2023년 3분기 기준 흑자전환에 성공하였습니다. 이러한 전장부품 사업부문의 경우 완성차 시장의 성장과 비례하는 사업으로 최근 경기 침체에 따른 성장 둔화 가능성은 있으나, 회사의 높은 수주잔고 및 증가하는 차량 전장화 수요 추세를 감안하였을 시, 중장기적인 매출 성장세가 기대됩니다.이와 같이 IT 부품 관련 사업을 영위하는 당사의 경우 아직 광학솔루션 부문에 대한 매출 의존도가 높고, 기판소재 및 전장부품 등의 사업부 매출이 전방산업의 업황에 따라 실적이 변동될 가능성이 존재하여 각 사업부문에 관한 투자자분들의 지속적인 모니터링이 요구됩니다.

[ 사업부문별 매출액 비중 현황 ]

(단위 : 백만원)

사업부문
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년

매출액
매출액비중
매출액
매출액비중
매출액
매출액비중
매출액
매출액비중
매출액
매출액비중

광학솔루션
10,533,195
80.73%
10,331,356
79.22%
15,964,797
81.50%
11,845,720
79.26%
7,055,923
73.95%

기판소재
994,628
7.62%
1,302,305
9.99%
1,693,788
8.65%
1,567,008
10.48%
1,218,386
12.77%

전장부품
1,183,575
9.07%
1,024,944
7.86%
1,446,269
7.38%
1,062,310
7.11%
910,246
9.54%

기타
335,254
2.57%
383,088
2.94%
484,555
2.47%
470,571
3.15%
357,235
3.74%

전사합계
13,046,652
100.00%
13,041,693
100.00%
19,589,409
100.00%
14,945,609
100.00%
9,541,790
100.00%

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서주1) 매출액 비중은 전사합계 매출액 대비 해당 사업부문 매출액의 비중입니다.주2) 당사는 LED 업황 경쟁심화 및 사업부진 지속으로 사업구조 개선과 내부자원의 효율화를 통한 핵심산업 역량을 집중하기 위하여 2020년 10월 28일자 이사회에서 LED 사업부문에 대한 생산 및 영업 중단을 결의 하였으며, 2022년 중 전액 매각이 완료 되었습니다.

최근 소비심리 저하에 따른 전방 수요 감소, 글로벌 공급망 차질에 따른 원재료비, 물류비 등 비용 증가가 실적 및 수익성 개선에 제약이 될 수 있으나, 당사의 카메라모듈을 포함한 주력제품의 우수한 시장지위와 고부가 제품 비중 확대를 통해 광학솔루션 사업부를 중심으로 견조한 실적을 달성할 것으로 예상하고 있으며, 기판소재 및 전장부품 등 다른 사업부문들도 효율화를 통해 수익성이 개선될 것으로 전망하고 있습니다. 다만, 글로벌 경제 침체에 따라 전방산업인 스마트폰, 디스플레이 및 자동차 산업의 부진으로 당사 주요 매출처의 실적이 둔화될 경우 당사의 수익성 개선추이가 둔화될 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나. 재무안정성 관련 위험

2-2. 당사의
2023년 3분기 기준 부채비율은 158.85%, 차입금의존도는 약 24.92%를 기록하였습니다.
2021년까지 광학솔루션 부문을 중심으로 수익창출력이 개선되며 잉여현금창출을 통한 차입금 상환이 이루어졌으나, 2022년 전방수요 대응을 위한 투자 지속으로 CAPEX 부담이 확대되고 차입금 규모가 확대되어
총차입금 규모는 2020년말 기준 1조 7,256억원에서 2022년말 2조 186억원, 2023년 3분기말 기준 2조 8,664억원으로 증가하였습니다.
다만, 카메라 모듈에 대한 수요 증대로 당사의 영업활동으로 인한 현금흐름은 2023년 3분기 기준 9,883억원으로 전년 동기 6,862억원 대비 약 3,021억원 증가하며 영업현금창출력은 확대되었습니다. 또한, 2023년 3분기 기준 당사 현금및현금성자산은 약 8,289억원으로 전년 동기 4,718억원 대비 약 3,571억원 증가한 점을
바탕으로 우수한 재무안정성을 유지할 수 있을 것으로 판단됩니다.
소비심리 저하에 따른 전방 수요 감소, 글로벌 공급망 차질에 따른 원재료비, 고객사 생산차질, 물류비 등 비용 증가 등 실적 및 수익성 개선에 부정적인 영향을 미치는 요인이 발생할 경우, 당사의 재무안정성은 악화될 위험이 존재합니다. 또한,
당사가 영위하는 전자부품산업의 특성 상 시설투자자금 소요가 지속되어, 타인자본 조달이 지속적으로 이루어질 경우 당사의 재무적 안정성의 약화를 유발할 가능성이 있습니다.

당사의 재무안정성 추이를 살펴보면, 2019년부터 2021년까지 광학솔루션 부문을 중심으로 수익창출력이 크게 개선되며 영업현금흐름 내에서 투자를 집행하여 잉여현금창출을 통한 차입금 상환이 이루어지며 총차입금 규모는 2019년말 기준 1조 9,183억원에서 2021년말 1조 4,891억원까지 크게 감소하였습니다. 2022년 1월 광학솔루션 사업 대상 신규시설투자 약 1조 561억원(2022년 1월 26일 공시), 2022년 2월 기판소재 사업 대상 신규시설투자 약 4,130억원(2022년 2월 22일 공시), 2022년 6월 LG전자 구미 A3 공장 299외 3필지(토지 및 건물) 취득에 따른 취득가액 2,834억원(2022년 6월 9일 공시), 2022년 12월 광학솔루션 사업 대상 신규시설투자 약 1조 6,563억원(2022년 12월 23일 공시) 등 전방수요 대응을 위한 투자 지속으로 CAPEX 부담이 확대되고 차입금 규모가 확대되었습니다. 하지만, 지속적으로 증가할 카메라모듈의 수요가 견인하는 카메라 모듈 시장의 회복을 바탕으로 영업현금창출력은 확대될 것으로 전망되며, 이를 통해 우수한 재무안정성을 유지할 수 있을 것으로 판단됩니다. 당사의 2023년 3분기 기준 총차입금은 약 2조 8,664억원, 부채비율은 158.85%, 차입금의존도는 약 24.92%를 기록하고 있습니다.

[ 당사 재무상태표 주요 계정 및 부채비율 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2023년 3분기말
2022년 3분기말
2022년말
2021년말
2020년말

자산총계
11,500,819
10,954,163
9,793,618
7,741,353
6,038,600

부채총계
7,057,822
6,719,063
5,527,825
4,427,147
3,610,912

자본총계
4,442,998
4,235,100
4,265,793
3,314,206
2,427,688

총차입금
2,866,422
2,215,254
2,018,626
1,489,148
1,725,653

유동성차입금
477,957
919,072
804,268
416,225
441,927

비유동성차입금
2,388,464
1,296,182
1,214,358
1,072,922
1,283,727

부채비율
158.85%
158.65%
129.58%
133.58%
148.74%

차입금의존도
24.92%
20.22%
20.61%
19.24%
28.58%

유동성차입금비중(%)
16.67%
41.49%
39.84%
27.95%
25.61%

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

[ 신규 시설투자 등 ]

1. 투자구분
신규시설투자

- 투자대상
광학솔루션 사업

2. 투자내역
투자금액(원)
1,056,100,000,000

자기자본(원)
2,427,687,837,098

자기자본대비(%)
43.5

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
광학솔루션 사업 경쟁력 확보 및신모델 Capa. 확보

4. 투자기간
시작일
2022-01-26

종료일
2022-12-31

5. 이사회결의일(결정일)
2022-01-26

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 공시유보 관련내용
유보사유
-

유보기한
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 상기 투자내역의 자기자본은 2020년말 연결재무제표 기준입니다.2. 상기 투자기간의 시작일은 이사회 결의일 기준이며, 종료일은 예정일로서 향후 투자 진행 과정에서 변경될 수 있습니다.3. 당사의 감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

※ 관련공시
-

출처 : 금융감독원 전자공시시스템(LG이노텍 / 신규시설투자등 / 2022.01.26)

[ 신규 시설투자 등 ]

1. 투자구분
신규시설투자

- 투자대상
기판소재 사업

2. 투자내역
투자금액(원)
413,000,000,000

자기자본(원)
2,427,687,837,098

자기자본대비(%)
17.0

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
FC-BGA 사업 양산라인 구축 투자

4. 투자기간
시작일
2022-02-22

종료일
2024-04-30

5. 이사회결의일(결정일)
2022-02-22

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 공시유보 관련내용
유보사유
-

유보기한
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 상기 투자내역의 자기자본은 2020년말 연결재무 제표 기준입니다.2. 상기 투자기간의 시작일은 이사회 결의일 기준 이며, 종료일은 예정일로서 향후 투자 진행 과 정에서 변경될 수 있습니다.3. 당사의 감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

※ 관련공시
-

출처 : 금융감독원 전자공시시스템(LG이노텍 / 신규시설투자등 / 2022.02.22)

[ 유형자산 취득결정 ]

1. 취득물건 구분
토지 및 건물

- 취득물건명
-엘지전자 구미 A3 공장 299 외 3필지

2. 취득내역
취득가액(원)
283,400,000,000

자산총액(원)
7,741,352,841,297

자산총액대비(%)
3.66

대규모법인여부
해당

3. 거래상대
엘지전자(주)

4. 취득목적
기판소재 및 광학솔루션 사업부 생산지 확보를위한 공장 매입

5. 취득예정일자
2022-06-10

6. 이사회결의일(결정일)
2022-06-09

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1. 상기 취득금액은 제세공과금, 수수료 등의 부대비용을 제외한 금액입니다.2. 상기 자산총액은 2021년도 말 연결재무제표 기준입니다.3. 상기 취득예정일자는 잔금지급예정일 기준입니다.4. 본 계약체결과 관련한 구체적 사항은 대표이사에게 위임합니다.5. 당사의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.6. 당사는 2017년 부터 취득 건물의 일부(현재는 약 4만m2, 전체 연면적의 약 17%)를 임차하여 사용중 입니다.

※ 관련공시
-

출처 : 금융감독원 전자공시시스템(LG이노텍 / 유형자산취득결정 / 2022.06.09)

[신규 시설투자 등]

1. 투자구분
신규시설투자

- 투자대상
광학솔루션 사업

2. 투자내역
투자금액(원)
1,656,300,000,000

자기자본(원)
3,314,206,193,932

자기자본대비(%)
50.0

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
광학솔루션 사업 신모델/신사업 Capa.확보

4. 투자기간
시작일
2023-01-01

종료일
2023-12-31

5. 이사회결의일(결정일)
2022-12-23

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 공시유보 관련내용
유보사유
-

유보기한
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 상기 투자내역의 자기자본은 2021년말 연결재무제표 기준입니다.2. 상기 투자금액 및 투자기간 등은 향후 투자 진행 과정에서 변경될 수 있습니다.3. 당사의 감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

※ 관련공시
-

출처 : 금융감독원 전자공시시스템(LG이노텍 / 신규시설투자등 / 2022.12.23)

당사는 시설투자 등 대규모 자금소요가 많은 사업 특성에도 불구하고 은행차입금, 무보증 회사채 등 다양한 조달기법을 활용하여 당사의 자금조달 능력을 유지하고 있으며, 차입금 만기구조 장기화 및 만기 분산을 통해 안정적 차입구조를 유지하고 있습니다.당사의 차입금 상세내역은 다음과 같습니다.

[ 2023년 3분기말 및 2022년말 당사 차입금 상세내역 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
차입처(*)
최장만기일
이자율(%)
장부금액

종류
통화
최저
최대
2023.09.30
2022.12.31

단기차입금
원화
한국시티은행 외
-
-
-
-
10,000

외화
Vietcombank HaiphongBranch 외
2023.11.29
3.60
7.59
111,598
197,627

단기사채
원화
무보증
-
-
-
-
150,000

장기차입금
원화
한국씨티은행 외
2031.05.24
2.21
4.79
1,645,000
850,000

외화
신한은행 외
2028.04.20
6.12
7.92
414,795
348,678

사채
원화
무보증 공모
2030.08.26
1.59
3.98
530,000
300,000

무보증 사모
2027.05.20
1.99
3.32
100,000
100,000

외화
보증사모
2026.10.26
6.36
6.36
67,240
63,365

차감: 사채할인발행차금
(2,211)
(1,044)

합 계
2,866,422
2,018,626

출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서주) 일부 차입금의 이자율 및 환율 변동에 따른 위험회피를 위하여 통화스왑 계약 등을 체결하고 있습니다.

한편 당사의 이자보상비율 추이를 살펴보면 당사는 2019년 이후 광학솔루션사업부의 실적호조로 인한 수익성 개선과 대규모 투자 일단락에 따른 차입금 순상환 기조로 2019년 7.47배의 이자보상비율을 기록하였으며, 실적 호조가 지속됨에 따라 2022년 3분기 기준 약 30.54배의 이자보상비율을 기록하여 양호한 이자보상비율을 기록하였습니다. 다만, 미국의 고금리 장기화, 국제 유가 상승 등의 불확실성이 잠재하는 글로벌 경기와 중국 경제의 침체 가능성으로 제조업 전반에 걸쳐 수요가 위축되었고, 이로 인해 영업이익이 사업부문 전반에 걸쳐 감소되었으며, 전 세계적인 금리 상승 기조로 인한 이자비용의 증가로 인해 2023년 3분기 기준 4.67배의 이자보상비율을 기록하며 전년 대비 크게 감소하였습니다. 이자보상비율은 클수록 기업의 건정성이 높다는 의미이며 1보다 작을 경우 발생하는 영업이익으로 이자비용을 부담할 수 없다는 것을 나타냅니다. 비록 여러 원인들로 인한 이자보상비율의 감소는 있었으나, 2023년 3분기 기준 4.67배로 1보다 현저히 높다는 점을 근거로 기업의 건전성은 양호함을 확인할 수 있습니다.

[ 당사 이자보상비율 추이 ]

(단위 : 백만원, 배)

항 목
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년

영업이익(A)
347,134
1,101,769
1,271,751
1,264,223
681,019

이자비용(B)
74,273
36,072
53,900
41,060
49,687

이자보상비율(A/B)
4.67
30.54
23.59
30.79
13.71

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

이와 같이 글로벌 경기 침체, 그리고 이에 따른 제조업의 전반적인 수요 위축으로 인한 당사의 재무안정성 및 수익성 악화는 당사의 차입금 상환능력을 약화시킨 것으로 판단됩니다. 다만, 이자비용의 4배가 넘는 영업이익을 창출했다는 점과 더불어 당사가 확보중인 Credit Line, 유형자산 담보제공 여력, LG전자(주) 및 LG디스플레이(주) 등 양호한 신용도의 계열사에 대한 매출채권을 통한 자금조달 능력 등과 당사 및 당사가 소속된 LG그룹의 대외신인도 등을 고려할 경우, 높은 수준의 차입금 상환능력을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 한편, 당사의 영업이익은 감소하였으나 재고자산의 추가 구입을 줄여 영업활동으로 인한 현금흐름은 2023년 3분기 기준 9,883억원으로 전년 동기 6,862억원 대비 약 3,021억원 증가하며 영업현금창출력은 확대되었습니다. 2023년 3분기 기준 당사 현금및현금성자산은 약 8,289억원으로 전년 동기 4,718억원 대비 약 3,571억원 증가하였습니다. 당사의 양호한 영업현금창출력으로 상당 부분을 충당하며 우수한 재무안정성을 유지할 것으로 예상되나, 향후 대내외 경기변동에 따라 당사의 수익성 개선추이가 둔화되거나 산업 특성에 따른 대규모 시설투자가 다시 발생할 경우, 차입금 규모 증가와 이자비용 및 원금상환에 따른 부담은 당사의 재무구조 개선에 부정적인 요소로 작용할 가능성이 있습니다.

[ 당사 현금흐름 추이 ]

(단위:백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년

기초 현금및현금성자산
577,908
565,874
565,874
694,607
799,575

영업활동으로 인한 현금흐름
988,319
686,170
1,515,000
1,177,629
950,268

투자활동으로 인한 현금흐름
(1,455,232)
(1,402,276)
(1,996,725)
(1,008,293)
(826,162)

재무활동으로 인한 현금흐름
708,245
547,492
441,366
(309,628)
(167,158)

환율변동효과
96,297
16,119
(59,773)
16,344
(8,332)

기말 현금및현금성자산
828,869
471,750
577,908
565,874
694,607

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서주) 기초 및 기말 매각예정집단에 포함된 현금은 기말 현금및현금성자산에 반영하였음.

이와 같이 당사의 제반 영업환경 및 재무현황 등을 고려할 경우 당사의 차입금 상환능력은 무난히 유지될 것으로 전망됩니다. 그러나, 소비심리 저하에 따른 전방 수요 감소, 글로벌 공급망 차질에 따른 원재료비, 고객사 생산차질, 물류비 등 비용 증가 등 실적 및 수익성 개선에 부정적인 영향을 미치는 요인이 발생할 경우, 당사의 재무안정성은 악화될 위험이 존재하며, 당사가 견고한 경쟁력을 보유하고 있는 광학솔루션사업부 및 기판소재사업부에서 신규 업체의 진입으로 인한 시장 점유율 하락이 발생하여 당사의 수익성이 악화될 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 당사가 영위하는 전자부품산업의 특성 상 시설투자자금 소요가 지속되어, 타인자본 조달이 지속적으로 이루어질 경우 당사의 재무적 안정성의 약화를 유발할 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
다. 전장부품 사업부문 실적 관련 위험

2-3.
당사의 전장부품 사업부문은 우수한 품질을 바탕으로 경쟁력을 확보하여
매출액은 2020년 9,102억원에서 2021년 1조 623억원, 2022년 1조 4,463억원으로 증가하였으며, 2023년 3분기 기준 1조 1,836억원으로 전년 동기 1조 248억원 대비 15.48% 성장하였습니다.
영업이익은 2023년 3분기 기준 56억원으로 2021년 영업손실 577억원, 2022년 영업손실 166억원 대비 흑자 전환하였습니다.
수주 측면에서도, 2023년 기준 수주 잔고 약 10.7조원, 신규 수주 약 3.3조원을 기록하며 2022년 수주 잔고 약 9.8조원, 신규 수주 약 3.0조원 대비 상승
하였습니다.
전장부품 사업부문은 자율주행자동차 개발 활성화로 첨단운전시스템용 센서 및 통신 모듈 수요가 크게 증가하는 추세이며, 당사를 포함한 LG그룹의 신성장 동력으로 간주되어 LG전자, LG화학 등 계열사의 전장사업 부문과의 시너지가 발생할 것으로 기대하고 있습니다. 이에 따라
당사는 수익성 개선을 위한 원가 혁신, 전략 거래처 대응 강화 및 고부가 제품 중심 수추 확대 등을 지속 추진할 계획입니다.
다만, 2023년 글로벌 경기 침체 및 반도체 수급 차질은 당사의 실적에 부정적인 영향을 끼칠 가능성이 존재합니다.
막대한 투자에도 불구하고 향후 수익성 개선이 이루어지지 않는다면 당사 실적에 부담으로 작용할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하고 있는 전장부품 사업은 일반 전자제품 대비 제품의 수명주기가 길고, 고신뢰성과 안정성이 요구되어 제품 개발 및 신뢰성 검증을 위한 설비투자가 필수적인 산업이며, 진입장벽 또한 매우 높습니다. 최근 차량용 반도체 수급난과 러시아-우크라이나 전쟁 여파에 따른 완성차의 생산 감축으로 인하여 차량부품의 전체 수요가 단기적으로 감소되었습니다. 그러나 각국 정부의 환경 규제 강화로 인해 친환경차로의 전환이 빠르게 진행됨에 따라 관련 차량부품 시장이 지속 성장할 것으로 전망되며, 자율주행자동차 개발 활성화로 첨단운전자보조시스템(Advanced Driver Assistance System, ADAS) 기능을 탑재한 차량이 증가하면서 ADAS용 센서 및 통신모듈의 수요 또한 지속 확대되는 추세입니다. 이에 따라 당사는 2007년 차량 제동용 모터 생산을 시작으로 전장부품 사업에 진출하였으며, 자동차의 주행 안전성과 편의성을 향상시키는 차량용 통신모듈, 파워모듈, 카메라모듈, 라이팅모듈, 소형 정밀모터·센서 등을 글로벌 기업에 공급하며 시장을 빠르게 확대해 나가고 있습니다.당사 전장부품 사업부는 BLDC 모터와 정밀구동 메커니즘에 대한 고출력, 소형화 설계역량을 바탕으로 차량부품 중 제동, 조향용 모터에서 글로벌 경쟁우위 역량을 확보하고 있으며, 파워트레인용 모터 등 타 제품 영역으로 사업을 확대 전개해 나가고 있습니다. 또한 기기와 전자장치의 복합 모듈화를 통해 고부가가치 제품을 확대 중에 있으며, 보유 제품/기술을 레버리지할 수 있는 차량용 통신 모듈, 차량용 조명 모듈 및 전기차용 부품을 육성하면서 차량 사업 경쟁력을 지속적으로 강화해 나가고 있습니다. 이에 따라 당사의 전장부품 사업부 매출액은 2020년 9,102억원에서 2021년 1조 623억원, 2022년 1조 4,463억원으로 증가하였으며, 2023년 3분기 기준 1조 1,836억원으로 전년 동기 1조 248억원 대비 15.48% 성장하였습니다.영업이익은 2023년 3분기 기준 56억원으로, 2020년 영업손실 306억원, 2021년 영업손실 577억원 및 전년 동기 영업손실 74억원 대비 대폭 개선되었습니다. 수주 측면에서도, 2023년 기준 수주 잔고 약 10.7조원, 신규 수주 약 3.3조원을 기록하며 2022년 수주 잔고 약 9.8조원, 신규 수주 약 3.0조원 대비 상승하였습니다.

[ 전장부품 사업부문 매출액 추이 ]

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년

매출액
1,183,575
1,024,944
1,446,269
1,062,310
910,246

영업이익(손실)
5,594
(7,400)
(16,558)
(57,664)
(30,557)

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서주) 당사는 차량CM 사업담당을 전장부품사업부에서 광학솔루션사업부로 이관하였으며, 2021년의 보고부문 정보는 당기의 영업부문 분류에 따라 재작성 하였습니다.

[ 전장부품 사업부문 수주현황 ]

(단위: 조원)

구 분
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년

수주잔고
10.0
9.2
8.4
8.3
9.8
10.7

신규수주
2.8
1.7
2.2
1.3
3.0
3.3

출처 : 당사 제공 자료

당사는 전장부품 사업부문 관련하여 평택, 광주, 중국, 폴란드 및 멕시코에 생산시설을 보유하고 있으며, 신제품 대응 Capa 확장 및 생산성 향상 목적으로 지속적으로 투자를 진행하고 있습니다. 전장부품 사업부문 투자규모는 2020년 코로나19로 인해 전2019년 대비 감소한 426억원, 2021년 736억원, 2022년 352억원 규모의 투자를 진행하였으며, 2023년 3분기 기준 약 476억원 규모의 투자를 진행하고 있습니다.

[ 전장부품 사업부문 투자현황 ]

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년

투자금액
47,557
20,695
35,257
73,625
42,642

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

전장부품 사업부문은 자율주행자동차 개발 활성화로 첨단운전시스템용 센서 및 통신 모듈 수요가 크게 증가하는 추세이며, 당사를 포함한 LG그룹의 신성장 동력으로 간주되어 LG전자, LG화학 등 계열사의 전장사업 부문과의 시너지가 발생할 것으로 기대하고 있습니다. 이에 따라 당사는 수익성 개선을 위한 원가 혁신, 전략 거래처 대응 강화 및 고부가 제품 중심 수주 확대 등을 지속 추진할 계획입니다. 또한, 2024년 글로벌 경기 침체 및 반도체 수급 차질이 발생할 경우 당사의 실적에 부정적인 영향을 끼칠 가능성이 존재합니다. 막대한 투자에도 불구하고 향후 수익성 개선이 이루어지지 않는다면 당사 실적에 부담으로 작용할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
라. 재고자산 관련 위험

2-4. 당사가 영위하고 있는 전자부품 산업은 전방산업인 전자제품 및 디스플레이 세트산업의 수요변화에 따라 부품 수요가 증폭되어 나타나는 특성이 있으며, 기술 및 트렌드가 빠르게 변하는 특성상
재고자산 효율성이 낮을 경우 보유비용 및 재고자산평가손실 인식 등으로 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 전략 거래처 신제품 출시에 따른 광학솔루션 사업부문 재고자산 확대로
2023년 3분기 기준 당사의 재고자산은 약 2조 1,144억원을 기록하였으며, 재고자산회전율은 7.8회를 기록하였습니다. 당사의 재고자산 관리의 효율성은 양호한 수준을 지속하고 있는 것으로 판단되나,
당사가 전방산업의 변화에 대한 파악 및 그 변화에 적절히 대응하지 못할 경우 재고자산의 증가로 인해 당사의 수익성이 둔화될 위험이 있습니다.

당사의 전방산업인 모바일 산업 및 디스플레이 산업의 경우 제품특성상 수명주기가 매우 짧은 산업에 해당 됩니다. 또한 IT 기술의 급격한 변화로 인하여 각각의 제품 수명주기가 더욱 짧아지고 있는 상황입니다. 따라서 당사의 경우도 전방산업의 특성 때문에 재고자산의 수명주기가 타 산업에 비해 짧은 편에 해당됩니다. 또한, 스마트폰 및 디스플레이 기기 세트산업의 수요 변화에 따라 그 부품의 수요는 2~3배로 증폭되어 나타나는 특징이 있습니다. 호황시에는 부품의 품귀 현상을 우려한 전방산업 업체의 재고 비축 경쟁으로 실제 수요 이상으로 발주가 급증하면서 부품업체들의 가동률이 급증하게 되나, 불황시에는 재고 경감을 위해 발주를 최대한 억제하여, 수요의 감소폭이 스마트폰 및 디스플레이 기기의 세트산업 대비 2~3배 커지게 되는 채찍효과가 발생하게 됩니다. 그와 같은 수요변화의 특성상 당사가 전방 산업의 업황 변화에 대한 파악 및 그 변화에 대한 적절한 대응에 실패할 경우 당사의 재고자산이 증가할 위험이 있습니다.당사의 연결기준 재고자산은 2020년 8,594억원, 2021년 1조 3,920억원, 2022년 1조 9,788억원, 2023년 3분기 기준 2조 1,144억원으로 당사의 매출 성장세에 따른 수요 대응을 위해 지속 증가하는 추세를 보였습니다. 특히, 주력사업부문인 광학솔루션 사업부문의 재고자산은 2022년 기준 약 1조 5,693억원으로 전체 재고자산 중 약 79.3% 비중을 차지하고 있습니다. 또한, 당사의 최대 고객사인 미국 애플의 아이폰 출시에 발맞춘 광학솔루션 사업부문 재고자산 확대로 2023년 3분기 기준 당사의 재고자산은 약 1조 7,235억원을 기록하며 2022년말 대비 약 1,542억원 증가하였습니다. 당사의 2023년 3분기 기준 재고자산회전율은 7.8회를 기록하며, 2022년 10.2회 대비 감소하였으나, 시장 호황에 따른 재고 확보 측면과 매출이 하반기에 집중되는 당사의 사업 특성 상 재고자산 관리능력은 양호한 수준을 지속하고 있는 것으로 판단됩니다.당사는 효율적인 재고자산 관리를 유지하기 위해 글로벌 Supply Chain 에 대한 관리를 강화함으로써 재고관리에 만전을 기하고 있습니다. 그러나 세계적인 경기침체에 따른 전방산업의 급격한 변화로 인해 당사의 재고자산이 증가할 가능성이 있으며, 그 결과 당사 수익성이 영향을 받을 수 있습니다. 또한 재고자산의 증가는 관리 비용의 증가 및 시간 경과에 따른 재고자산의 가치 감소 등으로 인해 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ 당사 재고자산 추이 ]

(단위:백만원, 회)

사업부문
2023년 3분기말
2022년 3분기말
2022년
2021년
2020년

광학솔루션 사업부
1,723,520
1,924,461
1,569,313
1,037,764
633,122

기판소재 사업부
130,891
179,079
159,644
139,190
97,199

전장부품 사업부
202,035
185,646
192,320
140,963
82,993

기타 부문
57,944
59,354
57,515
74,096
46,079

합 계
2,114,390
2,348,540
1,978,792
1,392,014
859,394

총자산대비 재고자산 구성비율
18.4%
21.4%
20.2%
18.0%
14.2%

재고자산회전율
7.8
8.0
10.2
11.4
12.4

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서주1) 총자산대비 재고자산 구성비율(%) = 재고자산합계÷기말자산총계×100주2) 재고자산회전율(회수) = 연환산매출원가÷{(기초재고 + 기말재고)÷2}

마. 매출채권 관련 위험

2-5. 당사의
매출채권 규모는 2019년 이후
매출 성장세에 따른 매출채권 규모 확대로 2020년 1조 1,142억원, 2021년 1조 8,953억원, 2022년 1조 7,929억원, 2023년 3분기 기준 2조 5,319억원을 기록하였습니다. 동기간
매출채권회전율은 2020년 8.58회, 2021년 9.93회, 2022년 10.62회로 점차 증가하는 양상을 보였으며,
2023년 3분기에는 매출채권 규모가 전년 대비 증가하며 매출채권 회전율은 전년 대비 소폭 감소한 8.04배를 기록하였습니다. 매출채권의 회수와 관련된 지표와 당사의 주요 거래처의 시장 신인도 등을 고려할 때,
당사의 매출채권 회수 관련한 위험은 낮은 것으로 판단되나, 향후
매출채권 규모 증대로 인해 주요 매출처로부터 매출채권 관리 및 대금회수 조건이 악화될 경우 매출채권과 관련한 위험이 증가할 가능성이 존재합니다.

2019년 이후 매출 성장세에 따른 매출채권 규모 확대로 2020년 1조 1,142억원, 2021년 1조 8,953억원, 2022년 1조 7,929억원, 2023년 3분기 기준 2조 5,319억원을 기록하였습니다. 동기간 매출채권회전율은 2020년 8.58회, 2021년 9.93회, 2022년 10.62회로 점차 증가하는 양상을 보였으며, 2023년 3분기에는 매출채권 규모가 전년 대비 증가하며 매출채권 회전율은 전년 대비 소폭 감소한 8.04배를 기록하였습니다.

[ 당사 매출채권 현황 ]

(단위 : 백만원, 회)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년

매출액
13,046,652
13,041,693
19,589,409
14,945,609
9,541,790

매출채권
2,531,887
3,193,791
1,792,871
1,895,349
1,114,217

매출채권회전율(회)
8.04
6.83
10.62
9.93
8.58

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서주1) 매출채권은 매출채권충당금을 차감한 수치입니다. 주2) 매출채권회전율 = 매출액 / [(전기매출채권+당기매출채권)/2]주3) 2023년 3분기 및 2022년 3분기 매출채권 회전율은 매출액을 연환산하여 산출하였습니다.

한편, 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있으며, 약정회수기일로부터 연체된 채권의 경우 채권 연체기간에 따라 대손예상액을 추정하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 이에 따른 당사의 매출채권에 대한 대손충당금 설정 현황은 2020년말 약 29.7억원으로 대손충당금 적립율은 0.27%였으며, 매출 성장세에 따라 매출채권 규모는 증가하였으나, 대손충당금은 약 20~30억원 규모를 유지하며 2022년말 기준 대손충당금 18.7억원, 대손충당금 적립율은 0.10%를 기록하였고 2023년 3분기말 기준 총 매출채권 규모가 큰 폭으로 확대되어 당사의 대손충당금 적립율은 0.08%로 소폭 감소하였습니다.

[ 당사 매출채권 대손충당금 설정 현황 ]

(단위 : 백만원. %)

구 분
2023년 3분기말
2022년 3분기말
2022년
2021년
2020년

총 매출채권
2,533,806
3,196,579
1,794,742
1,897,546
1,117,182

대손충당금
1,919
2,788
1,871
2,197
2,965

대손충당금 적립율
0.08%
0.09%
0.10%
0.12%
0.27%

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

매출채권 연령분석 결과 연체채권의 규모는 2020년 150억원, 2021년 143억원, 2022년 369억원, 2023년 3분기말 729억원으로 전체 매출채권 중 연체채권의 비중은 2020년 1.35%, 2021년 0.75%였으나, 2022년 2.06% 및 2023년 3분기말 2.88% 수준으로 소폭 증가하였습니다. 당사의 매출채권 관련 미회수 위험은 크지 않을 것으로 판단되나, 당사의 매출채권 매출채권 규모 증대 및 거래처의 신용위험에 따라 회수 지연, 대금회수조건의 악화가 발생할 경우 현금흐름 및 수익성에 영향을 미칠 수 있는 바, 매출채권의 관리의 중요성이 심화되고 있습니다.

[ 매출채권 연령분석 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기말
2022년 3분기말
2022년
2021년
2020년

연체되지 않은 채권
2,460,857
3,172,375
1,757,820
1,883,296
1,102,146

연체채권
6개월 이하
72,922
23,991
36,895
14,012
13,632

7~12개월
-
-
-
27
210

12개월 초과
-
-
-
-
-

사고채권
27
213
27
211
1,194

소 계
72,949
24,204
36,922
14,250
15,036

합 계
2,533,806
3,196,579
1,794,742
1,897,546
1,117,182

연체채권 비중
2.88%
0.76%
2.06%
0.75%
1.35%

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

한편, 당사는 관계사인 LG전자(주) 및 LG디스플레이(주)에 대한 매출액 비중이 높으며, 기타 매출처는 세계적인 대형 업체 중심이므로, 매출채권 회수 불확실성이 발생할 가능성은 낮은 수준으로 판단됩니다. 위와 같은 매출채권의 회수와 관련된 지표와 당사의 주요 거래처의 시장 신인도 등을 고려할 때, 당사의 매출채권 회수 관련한 위험은 낮은 것으로 판단되나, 향후 매출채권 규모 증대로 인해 주요 매출처로부터 매출채권 관리 및 대금회수 조건이 악화될 경우 매출채권과 관련한 위험이 증가할 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 당사와 비교대상회사의 주요 재무지표 분석

2-6.
비교대상회사의 일부 재무지표는 주요 매출처의 수익성 및 매출실적에 따라, 당사의 재무지표와 다른 모습을 보이고 있으며
경쟁사의 신제품 및 시장 진입 성공 여부에 따라 재무지표의 변동성이 높은 것으로 파악됩니다. 비교대상회사의 주력 사업인 적층세라믹커패시터(MLCC)사업에서 IT기기 수요 감소에 따라 실적이 감소하며 2023년 3분기 기준 매출액증가율이 -11.44%를 기록한 반면, 당사는 우수한 시장지위와 고부가 제품 비중 확대를 통해 양호한 매출액 창출을 지속하며 동기 매출액증가율 0.04%를 기록하였습니다. 다만,
비교대상회사의 주력사업인 MLCC 사업은 당사가 영위하지 않는 사업부문으로, 주력사업부문 상이하기 때문에 성장성 지표의 직접적인 비교는 한계가 있다는 점 투자자께서는 참고하시기 바랍니다. 수익성 측면에서 비교대상회사의 경우 당사 대비 이르게 수익성 상승을 시현한 바 있으며,
전반적인 수익성은 당사 대비 비교대상회사가 뛰어난 것으로 판단됩니다.
당사의 안정성 재무지표는 시설자금 투자 및 외부 자금조달의 영향으로 차입금의존도는 비교대상회사 달리 상승하고 있으며, 당사의
부채비율 및 유동비율 역시 양호하나 비교대상회사 대비 열위한 수준을 지속적으로 유지하고 있습니다.

당사는 LG그룹 내 전자소그룹의 종합 전자부품제조회사로서의 역할을 수행하며 다양한 변화를 거쳐 광학솔루션, 기판소재, 전장부품 관련 제품을 생산, 판매 중에 있습니다. 이와 같은 당사의 경영활동에 대하여 영위사업, 규모, 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 비교대상회사로 삼성전기(주)(이하 "비교대상회사")를 선정, 성장성, 수익성, 안정성, 활동성에 대해 비교하였습니다. 비교대상회사의 일부 재무지표는 주요 매출처의 수익성 및 매출실적에 따라, 당사의 재무지표와 다른 모습을 보이고 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ 당사 및 비교대상회사 주요 재무지표 분석 ]

(단위 : %)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년
2020년

당사
비교대상회사
당사
비교대상회사
당사
비교대상회사
당사
비교대상회사

성장성(%)
매출액증가율
0.04%
-11.44%
31.07%
-2.59%
56.63%
24.79%
19.64%
0.45%

영업이익증가율
-68.49%
-51.09%
0.60%
-20.45%
85.64%
62.90%
42.97%
23.19%

총자산증가율
17.43%
4.54%
26.51%
10.62%
28.20%
7.76%
4.64%
6.36%

수익성(%)
매출총이익률
8.45%
20.19%
12.12%
24.01%
14.26%
26.34%
13.52%
25.39%

영업이익률
2.66%
8.01%
6.49%
12.55%
8.46%
15.37%
7.14%
11.77%

안정성(%)
유동비율
123.18%
182.70%
110.38%
193.59%
124.26%
205.77%
138.42%
216.74%

부채비율
158.85%
42.57%
129.58%
42.94%
133.58%
44.68%
148.74%
56.09%

차입금의존도
25.12%
13.38%
20.69%
13.69%
19.42%
10.89%
28.77%
20.67%

출처 : 당사, 비교대상회사 사업보고서 및 분기보고서(연결기준)주1) 당사 영위사업, 규모, 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 삼성전기(주)를 비교대상회사로 선정하였습니다.주2) 증가율은 전년 동기 대비 증가율입니다.

당사의 주요 재무지표를 비교대상회사와 비교 시, 당사의 광학솔루션 사업부문을 주축으로 한 매출 성장세로 성장성 측면에서 비교대상회사 대비 대폭 높은 성장성을 기록하였습니다. 비교대상회사의 주력 사업인 적층세라믹커패시터(MLCC)사업에서 IT기기 수요 감소에 따라 실적이 감소하며 2023년 3분기 기준 매출액증가율이 -11.44%를 기록한 반면, 당사는 우수한 시장지위와 고부가 제품 비중 확대를 통해 양호한 매출액 창출을 지속하며 동기 매출액증가율 0.04%를 기록하였습니다. 다만, 경쟁사 간의 신제품 및 시장 상황에 따라 성장성은 변동 가능성이 높으며 비교대상회사의 주력사업인 MLCC 사업은 당사가 영위하지 않는 사업부문으로, 주력사업부문 상이하기 때문에 성장성 지표의 직접적인 비교는 한계가 있다는 점 투자자께서는 참고하시기 바랍니다. 한편 수익성 측면에서는 영업 환경 변화에 따른 대세 흐름 속에서, 주요 매출처의 수익성 및 매출실적에 따라 상반되는 모습을 보이고 있습니다. 비교대상회사의 경우 당사 대비 이르게 수익성 상승을 시현한 바 있으며, 전반적인 수익성은 당사 대비 비교대상회사가 뛰어난 것으로 판단됩니다.당사의 안정성 재무지표는 시설자금 투자 및 외부 자금조달의 영향으로 차입금의존도는 비교대상회사 달리 상승하고 있으며, 당사의 부채비율 및 유동비율 역시 양호하나 비교대상회사 대비 열위한 수준을 지속적으로 유지하고 있습니다.당사는 재무지표를 개선하기 위해 다양한 노력을 지속하고 있으나, 제반 경영환경의 둔화가 재발할 경우 재무지표 또한 재차 둔화될 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

사. 환율 변동성에 따른 위험

2-7. 당사는
총 매출액 중 수출이 차지하는 비중이 2023년 3분기 기준 94.59%로 환위험에 노출되어있습니다. 이에 따라 당사는 안정적 현금흐름 확보 및 채권 회수 지급시기 일치 등의 환 관리기법 등을 통하여 환위험을 관리하고 있으며, 외화장기사채 및 장기차입금의 이자율 및 환율 변동에 따른 현금흐름위험회피를 위하여 통화스왑 계약을 체결하고 있습니다. 하지만 이와 같은 당사의 환리스크 관리에도 불구하고
대외 금융시장의 급격한 변화에 따라 환율 변동성이 높게 발생하는 경우 당사의 매출 및 수익 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다.

당사는 전자부품산업을 영위하는 사업 특성상 해외법인에서 제조를 통해 주요 매출처의 현지법인에 직접 판매하는 비중이 높은 바, 총 매출에서 수출이 차지하는 비중이 높게 발생하고 있습니다. 이에 따라 당사의 총 매출액 중 수출매출이 차지하는 비중을 살펴보면 2020년 91.86%, 2021년 94.21%, 2022년 95.13%, 2023년 3분기 94.59%로 점차 증가하는 양상을 보이고 있습니다.

[ 당사 매출액 중 수출비중 추이 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년

내 수
705,977
713,667
954,868
865,337
777,047

수 출
12,340,675
12,328,026
18,634,541
14,080,272
8,764,743

합 계
13,046,652
13,041,693
19,589,409
14,945,609
9,541,790

수출비중
94.59%
94.53%
95.13%
94.21%
91.86%

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

이와 같이 당사의 높은 수출 비중을 고려할 때, 외화표시 매출 및 매입거래에 따라 환율변동에 의한 리스크가 상존하고 있으며, 이러한 환리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 지속가능한 경영 실현을 목표로 환리스크를 중점적으로 관리하고 있습니다. 당사의 경우 외환위험에 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러와 일본 엔, 유로화이며, 당사의 종속기업은 주요 외화 자산과 부채가 미국달러로 구성되어 있어 이에 따른 환율변동위험에 노출되어 있습니다.

당사의 외환위험관리는 환율변동으로 인한 Risk 최소화 및 안정적인 현금흐름 확보를 외환관리 원칙으로 하고, 채권의 회수와 채무의 지급시기를 일치시키는 대응기법을 포함하여 화폐성 외화 자산과 부채의 규모를 일치시키기 위한 대내적 환관리기법을 우선 사용하여 환리스크를 제거하고, 필요시 대외적 환관리기법을 활용하여 환율변동위험을 최소화하며 투기적 외환관리는 엄격히 금하고 있습니다. 그리고 매월 외환 Exposure 변동사항 및 Hedge 결과를 점검하고 있습니다. 당사의 종속기업은 당사의 자금부서에서 환위험관리를 주관하고 있으며, 각 종속기업마다 1~2명의 담당자가 외환거래와 외환거래 관련 업무, 외화 자금수지 및 포지션, 외환손익 관리 업무, 환율과 외환시장의 동향파악 및 전망 등의 업무를 수행하고 있습니다.이와 관련하여 당사는 외화장기사채 및 장기차입금의 이자율 및 환율 변동에 따른 현금흐름위험회피를 위하여 통화스왑 계약을 체결하고 있으며, 향후 예상되는 매출액의 환율변동의 위험을 회피하기 위하여 주요고객으로부터 수령한 선수금을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. 2023년 3분기말 기준 당사의 주요 위험회피계약 상세내역은 다음과 같습니다.

① 위험회피수단의 주요 내역

(단위: 백만원)

구분
계약처
계약금액(단위: 백만)
계약환율(원/달러)
지급이자율(%)
위험회피종류
위험회피시작일
위험회피종료일
계정과목
장부금액(2023.09.30)
장부금액(2022.12.31)

자산
자산
부채

미국달러/원통화스왑
신한은행
USD 50
1,171.0
2.06
현금흐름위험회피
2019.10.25
2026.10.26
기타금융자산
14,532
10,941
-

USD 70
1,233.7
2.00
현금흐름위험회피
2020.05.28
2025.05.28
기타금융자산
9,618
6,966
-

미국달러/원통화선도
ING은행
USD 65
1,302.9
-
공정가치위험회피
2022.12.12
2023.02.27
기타금융부채
-
-
2,600

이자율스왑
ING은행
KRW 100,000
-
3.68
현금흐름위험회피
2023.08.30
2028.08.30
기타금융자산
547
-
-

주) 통화스왑 파생계약의 수취이자율은 관련 차입금의 차입비용과 동일하며, 이자율스왑파생계약의 수취이자율은 관련 차입금의 차입비용에서 스프레드가 제외된 비용과 동일합니다.

② 위험회피항목의 주요 내역

- 2023년 9월 30일 및 2023년 3분기

(단위: 백만원)

구분
위험회피종류
계정
장부금액
가치변동(세후)

미국달러/원 통화스왑
현금흐름 위험회피
차입금
66,864
-2,674

82,369
-1,974

이자율스왑
현금흐름 위험회피
차입금
100,000
-407

(단위: 백만원)

구분
위험회피종류
계정
장부금액
가치변동(세전)

미국달러/원 통화선도
공정가치 위험회피
차입금
-
-2,444

③ 위험회피회계 적용 결과- 2023년 9월 30일 및 2023년 3분기

(단위: 백만원)

구분
위험회피종류
파생상품가치변동(세후)
당기손익 인식계정과목
당기손익재분류금액(세후)
기타포괄손익인식액(세후)
기타포괄손익누계액 잔액

미국달러/원 통화스왑
현금흐름 위험회피
4,648
이자비용 및외환차이
-6,563
4,648
5,435

이자율스왑
현금흐름 위험회피
407
이자비용
-1
407
407

(단위: 백만원)

구분
위험회피종류
파생상품가치변동(세전)
당기손익 인식계정과목
위험회피 효과적(세전)
위험회피 비효과적(세전)

미국달러/원 통화선도
공정가치 위험회피
2,444
외환차이
2,444
-

이러한 당사의 환리스크 관리를 통해 당사의 외화자산, 부채 관련 손익은 2020년 124억원 손실, 2021년 6억원 및 2022년 427억원 이익, 2023년 3분기말 기준 237억원의 손실을 기록하며 당사는 환리스크 최소화를 위해 노력하고 있습니다. 당사의 이익 규모에 비추어 보았을 때 이와 같은 외화관련 손익의 규모 및 변동성은 낮은 수준으로 판단됩니다. 이러한 당사의 환리스크 관리에도 불구하고 대외 금융시장의 급격한 변화에 따라 환율 변동성이 높게 발생하는 경우 당사의 매출 및 수익 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다.

[ 외화자산ㆍ부채 관련 손익 현황 ]

(단위:백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년

기타영업외수익
285,657
392,969
715,186
168,055
219,552

기타영업외비용
-318,829
-420,218
-617,549
-170,477
-205,291

소 계
-33,172
-27,249
97,637
-2,422
14,261

금융수익
49,454
31,711
113,977
23,632
18,394

금융비용
-39,970
-26,411
-168,952
-20,576
-45,042

소 계
9,484
5,300
-54,975
3,056
-26,648

합 계
-23,688
-21,949
42,662
634
-12,387

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

2019년 미국 경기의 성장세가 전망되는 반면, 한국의 GDP 성장률은 기대 대비 하회하는 모습을 보이면서 원달러 환율은 지속적으로 상승하였습니다. 2019년 7월 이후 일본의 수출규제 조치에 대한 우려, 미-중 무역분쟁 심화 등으로 인하여 원달러 환율은 1,220원을 상회하였으나, 9월 이후 미-중 무역협상 재개, 노딜 브렉시트 우려 완화 등으로 다시금 하락하였습니다. 다만, 11월 이후에는 홍콩 사태 등의 지정학적 리스크가 확대되면서 다시금 상승하는 모습을 보였습니다.2020년에는 초기 코로나19 확산에 따른 경제 침체 우려 등으로 인하여 원달러 환율은 3월 최대 1,280원까지 급등하였습니다. 그러나, 미국의 저금리 정책 장기화 및 경기부양책을 위한 화폐 공급 증가 예상 등으로 인하여 달러 가치가 점차 하락하여 2020년 12월에는 1,085원까지 하락하였습니다. 2021년 들어 미국의 테이퍼링 계획 발표와 금리 인상을 예고함에 따라, 원달러 환율은 점점 상승하는 모습을 보였으며 2021년 12월 30일 기준 원달러 환율은 1,188.8원/$를 기록하였습니다. 이후 2022년 들어 미 연준에서 조기긴축 가능성을 언급하면서 원달러 환율은 1,200원을 돌파하여 2022년 10월 25일 1,436.6원까지 상승하였으나, 미국 소비자물가 상승세 둔화와 미 중앙은행의 긴축 속도 조절의 영향으로 하락세를 보이며 2022년 12월 30일 기준 1,260원대까지 하락하였습니다. 2023년에는 원달러 환율이 최저 1,219.3원에서 최고 1,360.6원까지 등락을 보이다 2024년 1월 2일 1,289.4원을 기록한 후 증권신고서 제출 전일 기준 현재 1,339.1원을 기록하고 있습니다.다만, 향후 미 연준의 통화정책, 글로벌 경기침체 등에 따라 환율의 변동성은 커질 수 있어 환율에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 향후 과거 사례와 같이 환율의 변동성이 급격히 확대될 경우 당사의 외환 및 파생상품 관련 손실폭이 증가할 수 있는 가능성이 존재하며, 이는 당사의 해외사업에서 발생하는 매출 및 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ 원/달러 환율 추이 ]

(단위 : KRW/USD)

원달러환율 추이.jpg
원달러환율 추이

출처 : 서울외국환중개

한편 당사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 각 외화에 대한 원화 가치가 10% 변동될 시에 당사의 세전이익에 미치는 영향은 아래의 표와 같습니다. 하기 표와 같이 급격한 환율변동은 당사의 손익에 부정적인 영향을 줄 있으며, 이러한 환율변동의 불확실성은 향후 경영성과 및 재무상태에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ 환율 10% 변동시 당사 세전이익에 미치는 영향 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년

상승시
하락시
상승시
하락시
상승시
하락시
상승시
하락시
상승시
하락시

USD
2,006
-2,006
9,961
-9,961
-13,466
13,466
7,881
-7,881
1,793
-1,793

JPY
-2,369
-2,369
-1,714
1,714
-2,996
2,996
-2,671
2,671
-596
596

EUR
2,529
-2,529
921
-921
1,283
-1,283
1,374
-1,374
1,227
-1,227

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

아. 그룹차원의 재무 및 평판 관련 위험

2-8.
당사의 최대주주는 지분의 약 40.79%를 보유하고 있는 LG전자(주)입니다. 당사가 속해있는
LG그룹의 지주사인 (주)LG는 2023년 3분기말 기준 지배 계열사들에 대해 상장사 지분 30% 이상을 보유하고 있습니다. 다만,
회사 경영상 일련의 문제가 발생할 경우, 약 53.9%의 지분을 차지하고 있는 소액주주와 당사 경영진간 갈등이 발생할 수 있습니다. 또한,
대규모 기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험, 혹은 평판 위험 등이 발생할 경우 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 최대주주인 LG전자(주)는 LG그룹 전자부문의 최상위 계열사로, 증권신고서 제출일 전일 현재 당사 지분의 약 40.79%인 9,653,181주를 보유하고 있습니다. 당사의 최대주주의 지분율이 약 41% 수준을 유지하고 있고, 최대주주를 제외하면 보통주 지분율을 기준으로 5% 이상 소유한 주주는 국민연금공단(2,350,713주, 9.93% 보유, 2023년 12월 21일 공시된 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 기준)으로 당사의 최대주주 지분율 대비 상당히 낮은 수준인 점 등을 고려할때 당사의 경영권에 대한 안정성은 높은 것으로 판단됩니다.또한, 당사가 속해 있는 LG그룹의 지주사인 (주)LG가 지배하고 있는 계열사들에 대한 지분 현황을 보통주 기준으로 살펴보면, 아래 계통도와 같이 (주)LG가 당사의 최대주주인 LG전자(주)의 지분을 33.7%(보통주 발행주식총수 기준) 보유하고 있을 뿐만 아니라, 그 외 상장사에 대한 지분을 직·간접적으로 모두 30% 이상 보유하고 있습니다. 따라서, 그룹 전체에 대한 경영권의 안정성 및 (주)LG-LG전자(주)-당사로 이어지는 수직적 경영권도 안정적으로 유지되고 있습니다.

[ LG그룹 지배구조도 ]

지배구조_20230930_62社

당사는 LG그룹 계열사로서 LG그룹은 전자, 화학, 통신 등의 사업을 영위하고 있으며, LG그룹이 차지하는 지위를 감안할 때 향후 그룹의 직간접적인 지원 가능성에 기반하여 당사의 경쟁지위가 견고히 유지될 것으로 예상되나, LG그룹 전체의 경영성과나 평판이 악화될 경우 직간접적으로 영향을 받아 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한 현재의 안정적으로 유지되고 있는 경영권 현황에도 불구하고, 2023년 9월 30일 기준 약 53.9%의 지분율을 보유한 소액주주를 감안할 때, 향후 대내외적인 경영 환경의 급격한 변화 속에서 당사의 수익성 저하의 지속 및 재무구조의 불안요인이 발생할 경우, 소액주주와 당사 경영진 간에 갈등이 발생할 수 있으며, 이와 같은 이해관계 갈등의 발생이 소송 등으로 확대될 경우 당사의 발전에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 한편, LG그룹의 지주회사인 (주)LG는 2020년 11월 26일 이사회 결의를 통하여 인적분할 방식으로 엘엑스홀딩스를 설립하고 LG상사, LG하우시스, LGMMA, 실리콘웍스를 엘엑스홀딩스의 자회사로 편입하기로 결정하였으며, 2021년 3월 26일 주주총회 특별결의를 통하여 최종 승인 결정되었습니다. 지배구조 조정에 따라 영위하고 있는 사업의 상당부분이 분리되어 전자 및 화학사업에 대한 의존도가 높아졌으며 모회사인 LG전자와 당사의 실적이 그룹의 합산 경영실적에 많은 영향을 미치게 되었습니다. 장기간 이어지고 있는 글로벌 경기침체의 지속 및 코로나19 재확산에 따른 소비 위축, 환율상승으로 인한 원가율 증가 등으로 인해 전자사업부문의 매출 및 수익성 등 실적이 저하될 가능성이 존재하며 이는 그룹 전체의 합산 실적 저하로 이어질 수 있습니다. 대규모 기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험, 혹은 평판 위험 등이 발생할 수 있습니다. 한편, 당사의 최대주주 LG전자(주)는 LG디스플레이(주)의 재무건전성 확보 및 디스플레이 패널의 안정적 수급을 위한 유상증자 참여를 출자목적으로 특수관계인에 대한 출자에 관하여 이사회 결의(2023년 12월 18일)를 진행하였습니다. 이에 2023년 12월 19일 금융감독원 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr) 상 '특수관계인에 대한 출자' 공시를 통해 약 4,941억원의 출자 참여 진행하겠다고 발표하였습니다. 구체적인 내용은 하기와 같습니다.

[LG전자 - 특수관계인에 대한 출자]

기업집단명
엘지
회사명
엘지전자(주)
공시일자
2023.12.19
관련법규
공정거래법 제26조

(단위 : 백만 원)

1. 거래상대방
엘지디스플레이㈜
회사와의 관계
계열회사

2. 출자내역
가. 출자일자
2024.3.14

나. 출자목적물
보통주 51,737,236주

다. 출자금액
494,091

라. 출자상대방 총출자액
3,974,714

3. 출자목적
LG디스플레이(주)의 재무건전성 확보 및디스플레이 패널의 안정적 수급을 위한 유상증자 참여

4. 이사회 의결일
2023.12.18

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(감사위원)참석여부
참석

5. 기타
1. 상기 2항의 '가. 출자일자'는 주금납입예정일이며, 세부 내용 및 일정은 향후 진행상황에 따라 변동될 수 있음2. 상기 2항의 '라. 출자상대방 총출자액'은 별도재무제표 기준 당사가 보유한 LG디스플레이(주) 지분의 장부가액에 금번 출자금액을 합산한 금액임3. 본 계약체결 및 유상증자 참여와 관련한 기타 필요사항은 대표이사에게 위임함

※ 관련공시일
-

출처 : 금융감독원 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr)

LG디스플레이(주)의 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자에 당사의 최대주주인 LG전자(주)가 최대 청약 물량으로 참여한 위의 사례와 같이, 당사에 대한 그룹의 직간접적인 지원 가능성에 기반하여 당사의 안정적인 사업 지속이 예상되나 LG그룹 전체의 경영성과나 평판이 악화될 경우 직간접적으로 영향을 받아 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

당사가 속한 LG 계열은 1999년 이후 지속적으로 주채무계열로 선정되었으며, 주채권은행은 우리은행입니다. 주채무계열이란 주채권은행을 통해 은행 여신이 많은 기업집단의 재무구조등을 관리하는 제도로, 금융감독원은 2020년까지 전년도 금융권 신용공여액 기준으로 주채무계열을 선정하였으나, 2021년 은행업감독규정 개정에 따라 전년말 총차입금이 전전년도 명목 국내총생산의 0.1%이상이고, 전년말 은행권 신용공여잔액이 전전년말 전체 은행권 기업 신용공여잔액 대비 0.075%이상인 계열기업군을 주채무계열로 선정합니다. 주채무계열로 선정되면 소속계열간 채무보증에 의한 신규여신 취급이 금지되며 기존 계열사간 채무보증을 해소해야 합니다. 또한, 담당 주채권은행은 담당 주채무계열에 대하여 소속 기업체의 계열편입 제외, 상호변경 등 변동현황을 금융감독원장에게 보고하여야 합니다. 2023년 선정된 주채무계열 기업집단은 총 38개로 이에 대해서는 담당 주채권은행이 재무구조 평가를 실시하고 취약 기업에 대해서는 사후 관리감독을 강화할 예정입니다.

은행업감독규정 개정 후 연도별 주채무계열 선정기준은 다음과 같습니다.

구 분

2021년
2022년
2023년

총차입금
1조 9,190억원
1조 9,332억원
2조 717억원

은행권 신용공여
1조 1억원
1조 763억원
1조 2,094억원

출처 : 금융감독원 보도자료(2023년 5월, http://www.fss.or.kr)

당사는 그룹 내 계열사간 협업을 통한 시너지 창출 및 브랜드 활용 등으로 직·간접적인 효용을 창출하고 있습니다. 그러나 대규모 기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험, 혹은 평판 위험 등이 발생할 경우 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
자. 해외현지법인에 대한 지급보증 등 우발채무 관련 위험

2-9. 당사는
해외현지법인에 대해 2023년 3분기말 별도기준 장부가액 기준 총 2,382억원 규모의 종속기업 지분을 보유하고 있으며 따라서 해당 해외법인의 실적 부진이 발생할 경우 당사의 매출액 및 손익실적에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. 또한, 당사는
해외현지법인에 대해 2023년 9월말 기준 1조 1,327억원 규모의 지급보증(한도기준)을 제공하고 있어,
해외현지법인의 실적 악화로 인해 해당 우발채무가 현실화 될 경우 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 한편 당사는 2022년 기말 별도기준 장부금액 614억원의 유형자산이 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있으나,
2023년 2분기 차입금에 대한 담보설정 해지로 유형자산 담보 우발채무와 관련된 위험을 해소하여 2023년 3분기 기준 유형자산 담보제공 내역은 없습니다. 제반 경영환경의 급격한 변화 등에 따라 상기 제반 우발채무가 현실화 될 경우 당사 재무안정성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 그룹 내 Set Maker의 글로벌 생산거점 확대 전략에 맞추어 해외현지법인을 확대하여 왔으며, 그에 따라 여러가지 특혜(세금, 임대, 고용보조금 등)를 제공 받을 수 있고, 값싸고 우수한 노동력을 기반으로 하여 제품 경쟁력을 강화할 수 있는 기회를 제공받고 있습니다. 이와 같은 해외현지법인의 설립에 따라, 당사는 2023년 3분기말 별도 재무제표 장부가액 기준 약 2,382억원을 종속기업 지분에 투자하고 있는 것으로 나타났으며, 당사의 종속기업투자 금액은 당사의 종속기업 출자에 따른 것으로 해당 기업의 실적이 당사의 손익에 직접적인 영향을 미친다는 것을 의미합니다.

[ 당사 종속기업에 대한 주요 투자 내역 현황 (별도재무제표 기준) ]

(단위 : 백만원)

구 분
약칭
지분율(%)
장부가액

2023.09.30
2022.12.31
2023.09.30
2022.12.31

해외종속기업

LG Innotek Yantai Co.,Ltd.
LGITYT
100
100
94,778
94,778

LG Innotek Trading (Shanghai) Co.,Ltd.
LGITSH
100
100
226
226

PT. LG Innotek Indonesia
LGITIN
100
100
9,448
9,448

LG Innotek Poland Sp. z.o.o.
LGITPO
100
100
2,404
2,404

LG Innotek (Taiwan) Co., Ltd.
LGITTW
100
100
-
-

LG Innotek USA, Inc.
LGITUS
100
100
7,898
7,898

LG Innotek Mexico SA DE CV
LGITMX
100
100
29,723
29,723

LG Innotek Vietnam Hai Phong Co.,Ltd.
LGITVH
100
100
93,666
93,666

국내종속기업

이노위드 주식회사
Innowith
100
100
10
10

합 계
238,153
238,153

출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서주1) LGITHZ 법인에 대한 지분은 2022년 3월 28일 매각이 완료되었습니다.

또한, 당사는 2010년 1월 1일 이후 개시하는 연차보고기간부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하기로 결정하였으며, 그에 따라 과거 지분법이익을 통해 영업외손익 및 당기순이익에 영향을 미치던 당사의 해외현지법인을 비롯한 종속기업의 실적은 2010년부터 매출액 및 영업이익으로부터 당기순이익에 이르기까지 직접적으로 당사의 연결재무제표에 반영되고 있습니다. 따라서, 향후 당사의 해외현지법인을 비롯한 종속기업의 실적 부진이 발생할 경우, 당사의 실적에 직접적으로 부정적인 영향을 미치게 됩니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사 종속회사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

[당사 종속기업 재무정보 - 재무상태표 관련]

(단위: 백만원)

회사명
2023년 3분기말
2022년 3분기말
2022년
2021년
2020년

자산
부채
자본
자산
부채
자본
자산
부채
자본
자산
부채
자본
자산
부채
자본

LGITYT
395,008
160,585
234,423
512,762
255,472
257,290
367,873
153,374
214,499
449,298
237,168
212,130
340,295
141,569
198,726

LGITHZ
-
-
-
-
-
-
-
-
-
66,842
488
66,354
64,442
2,749
61,693

LGITSH
2,498
1,124
1,374
4,141
1,527
2,614
3,889
1,435
2,454
3,941
1,818
2,123
2,555
1,068
1,487

LGITIN
108,989
27,844
81,145
86,172
24,955
61,217
82,902
23,227
59,675
76,685
30,538
46,147
79,451
35,785
43,666

LGITPO
138,875
108,582
30,293
120,885
102,119
18,766
125,377
107,732
17,645
78,877
66,360
12,517
68,281
56,021
12,260

LGITTW
1,550
775
775
2,039
864
1,175
2,001
916
1,085
1,736
861
875
1,102
369
733

LGITUS
22,532
7,598
14,934
24,144
8,241
15,903
21,295
7,331
13,964
20,584
7,555
13,029
4,770
849
3,921

LGITMX
169,210
157,443
11,767
76,426
60,815
15,611
105,820
87,030
18,790
58,409
46,784
11,625
54,940
43,086
11,854

LGITVH
2,190,670
1,430,611
760,059
1,907,453
1,215,069
692,384
1,481,701
824,286
657,415
1,369,835
883,917
485,918
792,107
495,851
296,256

LGITF1
14,466
-
14,466
13,491
1
13,490
11,762
2
11,760
5,662
-
5,662
-
-
-

LGIT A-Fund
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
1
2

Innowith
5,087
2,538
2,549
2,567
1,869
698
3,888
2,859
1,029
2,028
1,209
819
1,122
359
763

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서주1) LGITHZ 법인에 대한 지분은 2022년 3월 28일 매각이 완료되었습니다.주2) LGIT A-fund는 2021년 9월 15일 청산이 완료되었습니다.주3) LGITF1는 2021년 신설된 법인으로 신규로 연결재무제표의 작성대상 범위에 포함되었습니다.

당사의 종속회사 중 2023년 3분기말 기준 자본잠식이 진행 중인 회사는 없는 것으로 파악되나, LGITMX 79억원, LGITF1 7억원의 순손실을 기록한 것으로 파악됩니다. 전반적인 종속기업의 실적은 양호한 편이며 일부 종속회사의 손실 규모도 당사 손익규모 대비 매우 작아 당사의 실적에 영향은 거의 없을 것으로 판단되나, 이러한 손실이 누적될 경우 당사의 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[당사 종속기업 재무정보 - 손익계산서 관련]

(단위: 백만원)

회사명
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년

매출액
3분기순이익
총포괄손익
매출액
3분기순이익
총포괄손익
매출액
당기순이익
총포괄손익
매출액
당기순이익
총포괄손익
매출액
당기순이익
총포괄손익

LGITYT
553,757
16,402
19,924
635,933
28,818
45,160
826,740
9,439
2,369
728,393
-9,613
13,403
527,369
-6,152
-4,927

LGITHZ
-
-
-
-
-317
1,018
-
-317
1,018
-
-2,396
4,661
60,653
-7,586
-6,434

LGITSH
4,513
337
356
3,539
327
490
5,200
412
331
4,750
438
637
4,102
81
86

LGITIN
135,100
17,380
21,47
141,718
4,595
15,070
180,706
10,569
13,529
187,674
4,154
8,074
167,785
996
-2,445

LGITPO
193,565
11,569
12,648
132,388
6,265
6,250
189,259
5,216
5,12
120,921
-10,642
-10,453
92,389
-13,876
-14,768

LGITTW
1,676
137
153
1,656
237
299
2,370
255
210
1,541
62
143
1,269
52
54

LGITUS
5,096
110
970
4,654
135
2,874
6,603
47
936
5,606
2,801
3,246
4,270
387
135

LGITMX
88,097
-7,933
-7,023
57,160
1,578
3,986
75,738
-19,284
-18,698
49,342
-17,741
-16,886
22,790
-20,451
-20,762

LGITVH
3,047,907
61,327
102,645
2,879,245
94,548
206,465
4,347,982
145,999
171,496
3,122,205
160,410
189,663
1,743,226
98,564
80,480

LGITF1
-
-676
165
-
-467
1,236
-
-642
-495
-
-263
-160
-
-
-

LGIT A-Fund
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
58
58
-
487
487

Innowith
15,664
1,521
1,521
10,892
-121
-121
16,781
209
209
8,199
56
56
5,751
252
252

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서주1) LGITHZ 법인에 대한 지분은 2022년 3월 28일 매각이 완료되었습니다.주2) LGIT A-fund는 2021년 9월 15일 청산이 완료되었습니다.주3) LGITF1는 2021년 신설된 법인으로 신규로 연결재무제표의 작성대상 범위에 포함되었습니다.

한편 당사는 해외 자회사의 현지금융조달을 위해 지급보증을 제공하고 있으며, 지급보증 한도의 규모는 2023년 12월말 원화 환산기준 약 1조 1,518억원입니다. 당사와의 사업상 연관관계, 주요 해외법인들의 실적 등을 감안하면, 우발채무의 현실화 가능성은 낮은 것으로 판단되며, 당사의 대외신인도 및 재무구조 등을 고려할 경우 해당 지급보증의 제공에 따른 당사의 재무부담은 크지 않은 것으로 판단되나, 향후 당사 해외현지법인의 경영실적 악화가 발생하여 당사가 지급보증한 금액에 대한 우발채무가 실제로 발생한다면, 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 현재 당사가 해외종속기업을 위하여 지급보증 한도금액의 상세 내역은 다음과 같습니다.

[ 2023년 12월말 기준 당사 해외법인에 대한 지급보증 한도금액 현황 ]

(단위: 백만원)

회사명
지급보증처
2023.12.31
2022.12.31
2021.12.31

LGITVH
Woori Bank Hong Kong Branch 외
821,993
838,192
898,372

LGITYT
IBK(China) Limited, Yantai Branch 외
28,367
60,450
72,194

LGITPO
PKO BANK POLSKI S.A. 외
79,182
82,961
91,518

LGITMX
HSBC Mexico, S.A. 외
196,505
117,732
107,762

LGITTW
HSBC Bank (Taiwan) Ltd.
-
1,267
1,186

LGITUS
Shinhan Bank, New York Branch
25,788
25,346
23,710

LGITSH
Shinhan Bank(China), Shanghai Branch
-
-
1,676

LGITIN
Citibank N.A. Indonesia Branch
-
-
7,113

합 계
1,151,834
1,125,948
1,203,531

출처 : 당사 제시

한편 당사는 2022년 기말 별도기준 장부금액 614억원의 유형자산이 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있으나, 2023년 2분기 차입금에 대한 담보설정 해지로 유형자산 담보 우발채무와 관련된 위험을 해소하여 2023년 3분기 기준 유형자산 담보제공 내역은 없습니다.

[당사의 유형자산 담보제공 내역-2022년 말 기준]

(단위: 백만원, 천USD)

담보제공자산
장부금액
담보권자
담보설정금액
관련 계정과목
금액

통화
금액

토지, 건물(1개동)
61,449
한국산업은행
KRW
76,500
차입금
100,000

USD
61,280

출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서(2022년 말 기준)

제반 경영환경의 급격한 변화 등에 따라 상기 제반 우발채무가 현실화 될 경우 당사 재무안정성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

차. 유형자산 및 무형자산 손상 관련 위험

2-10. 당사는 광학솔루션, 기판소재, 전장부품 및 기타 사업부문과 관련하여 구미, 광주, 평택, 파주, 중국, 인도네시아, 폴란드, 멕시코, 베트남 등에 제조시설을 보유하고 있어 이를 유형자산으로 계상하고 있으며, 당사에 의해 통제되고 식별가능한 신제품 개발활동의 경우 특정 요건을 모두 충족하는 경우에만 관련 직접원가를 무형자산으로 인식하고 있습니다.
당사가 영위하는 전기전자부품 제조 및 판매 사업은 특성상 대규모 생산시설 및 지속적인 연구개발이 중요하며, 이에 따라
당사의 유형자산 및 무형자산의 합계는 자산 총계의 약 45% 수준을 기록하고 있습니다. 당사의 유형자산 및 무형자산 손상차손은
2020년과 2021년 전장부품 사업부 관련 전용설비 및 개별자산 등에 대한 손상차손을 인식하여 손상차손 규모가 확대되어 2021년 기준 1,856억원을 기록하였습니다.
2022년에는 차량모터 설비 등에 대한 손상차손으로 2,538억원을, 2023년 3분기 기준 차량모터 설비 등에 대한 손상차손으로 78억원을 인식하며 손상차손 규모가 확대되고 있습니다. 당사의 유형자산 및 무형자산은 자산 총계에서 큰 비중을 차지하고 있으므로, 향후
영업환경의 변화로 인해 예상되는 경제적 성과의 유의적인 악화, 자산의 물리적 손상 및 유휴화 등 대내외적인 손상징후가 발생하여 회수가능액이 장부가액보다 미달할 경우, 손상차손 인식으로 인하여 당사의 재무안정성 및 경영실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 광학솔루션, 기판소재, 전장부품 및 기타 사업부문과 관련하여 국내 사업장으로 구미, 광주, 평택, 파주 등에 제조시설을 갖추고 있고, 해외 사업장으로는 중국, 인도네시아, 폴란드, 멕시코, 베트남 등에 제조시설을 보유하고 있으며, 이를 유형자산으로 계상하고 있습니다. 또한, 당사는 다양한 부품소재 기술을 바탕으로 광학솔루션, 기판소재, 전장부품의 핵심부품을 개발, 디지털제품의 소형/고기능화, 첨단융/복합화를 리드하고 부품소재 분야의 차세대 기술 주도 및 원천기술 확보를 위하여 전세계 우수기업 및 연구기관과의 전략적 Alliance를 통해 Global R&D 네트워크를 구축하고 이를 통해 지속적으로 Technology Leadership을 확보하여 미래 기술영역을 개척해 나가고 있습니다. 이와 관련하여 당사는 일반적인 연구활동과 관련한 지출액은 발생시점에 비용으로 인식하고 있으나, 당사에 의해 통제되고 식별가능한 신제품 개발활동의 경우 특정 요건을 모두 충족하는 경우에만 관련 직접원가를 무형자산으로 인식하고 있습니다. 당사가 영위하는 전기전자부품 제조 및 판매 사업은 특성상 대규모 생산시설 및 지속적인 연구개발이 중요하며, 이에 따라 당사의 유형자산 및 무형자산의 합계는 자산 총계의 약 45% 수준을 기록하고 있습니다.

[개발비의 무형자산 인식 요건]

- 판매를 위한 제품개발의 기술적 실현가능성

- 해당 신제품을 판매하려는 회사의 의도

- 해당 신제품을 판매할 수 있는 회사의 능력

- 신제품이 미래경제적 효익을 창출하는 방법을 증명 가능

- 신제품의 개발을 완료하고 동 제품을 판매하거나 사용하는 데 필요한 기술적, 재정적 자원 등의 입수 가능성

- 개발과정에서 발생한 무형자산 관련 지출을 신뢰성 있게 측정 가능

출처 : 당사 2022년 사업보고서

[당사 유형자산 및 무형자산 현황 ]

(단위 : 백만원)

구분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년

유형자산
4,890,253
4,065,049
4,130,978
3,146,378
2,367,767

무형자산
226,702
234,668
204,486
198,079
188,101

합 계
5,116,955
4,299,717
4,335,464
3,344,457
2,555,868

자산 총계
11,500,819
9,622,593
9,793,618
7,741,353
6,038,600

비중
44.49%
44.68%
44.27%
43.20%
42.33%

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

당사는 유형자산 및 무형자산과 관련하여 매 보고기간말 손상징후의 존재여부를 평가하고 있습니다. 영업권과 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우 손상검사를 수행하고 있으며, 이외의 무형자산 및 유형자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액을 초과하는 장부금액만큼 인식하고 있으며, 회수가능액은 처분부대원가를 차감한 공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 2020년과 2021년에는 전장부품 사업부 관련 전용설비 및 개별자산 등에 대한 손상차손을 인식하여 손상차손 규모가 확대되었으며 2021년 기준 1,856억원을 기록하였습니다. 2022년에는 차량모터 설비 등에 대한 손상차손으로 2,538억원을, 2023년 3분기 기준 차량모터 설비 등에 대한 손상차손으로 78억원을 인식하며 손상차손 규모가 확대되고 있습니다.

[당사 유형자산 및 무형자산 손상차손 현황]

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년

유형자산 손상차손
(7,753)
(4,805)
(228,248)
(160,729)
(132,135)

무형자산 손상차손
-
(1,014)
(25,530)
(24,824)
(74,528)

합 계
(7,753)
(5,819)
(253,778)
(185,553)
(206,663)

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

당사의 유형자산 및 무형자산은 자산 총계에서 큰 비중을 차지하고 있으므로, 향후 영업환경의 변화로 인해 예상되는 경제적 성과의 유의적인 악화, 자산의 물리적 손상 및 유휴화 등 대내외적인 손상징후가 발생하여 회수가능액이 장부가액보다 미달할 경우, 손상차손 인식으로 인하여 당사의 재무안정성 및 경영실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

카. 잠정실적 관련 위험

2-11. 당사는 2024년 01월 25일 금융감독원 기업공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상 '연결재무제표 기준 영업(잠정)실적 (공정공시)' 공시를 통해,
당사의 2023년 잠정 실적을 발표하였습니다. 공시에 따르면 당사의
2023년 연결 기준 매출액은 약 20조 6,053억원으로 전년대비 5.2% 증가, 영업이익은 약 8,308억원으로 전년대비 34.7% 감소하였으며, 당기순이익은 약 5,652억원으로 전년대비 42.3% 감소하였습니다. 이러한 실적 감소는 이미지센서 등의 주요 원재료 가격 상승, 업황 부진에 따른 기판소재 부문 판가 하락 등에 기인하는 것으로 판단됩니다.다만
해당 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결 기준의 잠정 영업실적이며, 동 정보는 외부감사인의 회계감사가 완료되지 않은 잠정치로 향후 회계감사 과정에서 변동될 수 있습니다. 아울러, 당사는 본 증권신고서를 작성함에 있어서 외부감사인의 검토를 받은 2023년 3분기 보고서를 주요 기반으로 작성하였으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2024년 01월 25일 금융감독원 기업공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상 '연결재무제표 기준 영업(잠정)실적 (공정공시)' 공시를 통해, 당사의 2023년 잠정 실적을 발표하였습니다. 구체적인 내용은 하기와 같습니다.

[당사 2023년 잠정 영업실적(연결기준)]
(단위 : 백만원)

※ 동 정보는 잠정치로서 향후 확정치와는 다를 수 있음.

1. 연결실적내용
단위 : 백만원, %

구분
당기실적
전기실적
전기대비증감율(%)
전년동기실적
전년동기대비증감율(%)

('23.4Q)
('23.3Q)
('22.4Q)

매출액
당해실적
7,558,638
4,763,581
58.68
6,547,716
15.44

누계실적
20,605,290
13,046,652
-
19,589,409
5.19

영업이익
당해실적
483,690
183,431
163.69
169,983
184.55

누계실적
830,824
347,134
-
1,271,752
-34.67

법인세비용차감전계속사업이익
당해실적
378,634
146,354
158.71
91,726
312.79

누계실적
639,252
260,618
-
1,135,062
-43.68

당기순이익
당해실적
350,754
129,098
171.70
203,919
72.01

누계실적
565,201
214,447
-
979,849
-42.32

지배기업 소유주지분 순이익
당해실적
350,754
129,098
171.70
203,919
72.01

누계실적
565,201
214,447
-
979,849
-42.32

-
-
-
-
-
-

2. 정보제공내역
정보제공자
LG이노텍(주) IR팀

정보제공대상자
국내/외 기관투자자 및 애널리스트,언론 등

정보제공(예정)일시
공시 후 수시제공

행사명(장소)
-

3. 연락처(관련부서/전화번호)
IR팀 (02-6987-2487)

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1. 상기 실적은 K-IFRS 연결재무제표 기준입니다.2. 동 자료는 외부감사인의 회계 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 자료로 향후 감사 과정에서 변경될 수 있습니다.3. 경영실적 자료는 첨부파일 혹은 LG이노텍 홈페이지(www.lginnotek.com)를 참조하시기 바랍니다.

※ 관련공시
2023-12-29 결산실적공시 예고(안내공시)

주) 상기 당사의 잠정 영업실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용한 연결기준에 따라 작성한 예상실적이며,독립된 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 상태의 감사 전 잠정수치로, 외부감사인의 감사결과에 따라 변경될 수 있습니다.[자료 : 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr), '연결재무제표 기준 영업(잠정)실적 등에 대한 전망(공정공시)' (2024.01.25)]

공시에 따르면 당사의 2023년 연결 기준 매출액은 약 20조 6,053억원으로 전년대비 5.2% 증가, 영업이익은 약 8,308억원으로 전년대비 34.7% 감소하였으며, 당기순이익은 약 5,652억원으로 전년대비 42.3% 감소하였습니다. 이러한 실적 감소는 이미지센서 등의 주요 원재료 가격 상승, 업황 부진에 따른 기판소재 부문 판가 하락 등에 기인하는 것으로 판단됩니다.다만 해당 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결 기준의 잠정 영업실적이며, 동 정보는 외부감사인의 회계감사가 완료되지 않은 잠정치로 향후 회계감사 과정에서 변동될 수 있습니다. 아울러, 당사는 본 증권신고서를 작성함에 있어서 외부감사인의 검토를 받은 2023년 3분기 보고서를 주요 기반으로 작성하였으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 환금성 제약 위험

3-1. 본 사채의 상장예정일은 2024년 02월 07일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만
급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있습니다.

본 사채의 상장예정일은 2024년 02월 07일로, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구분
요건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것(보증사채권, 담보부사채권, 커버드본드, 자산유동화채권과 비정형 유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행총액 및 미상환발행총액이 3억원 이상일 것 (보증사채권, 담보부사채권과 커버드본드는 5천만원 이상)
충족

출처 : 한국거래소 법규서비스 (http://law.krx.co.kr)주) 해당 채무증권이 비정형 유동화채권인 경우에는 다음 각 목의 요건을 모두 충족할 것

- 자산보유자가 세칙으로 정하는 자일 것- 법 제335조의3에 따른 신용평가회사(이하 “신용평가회사”라 한다) 중 둘 이상의 신용평가회사로부터 세칙에서 정한 등급을 받을 것

- 자산양도의 방식이 「자산유동화에 관한 법률」 제13조 각 호에 따를 것

- 발행총액은 양도받은 유동화자산의 평가가액의 총액을 한도로 할 것

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.
나. 공모일정 변경 및 증권신고서 정정 관련

3-2.
증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종의 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.
다. 사채권 전자등록에 관한 사항

3-3. 본 사채는
'주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

라. 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험

3-4. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여
사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
마. 예금자보호법 적용 여부

3-5.
본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.
바. 본사채의 신용등급

3-6.
제45-1회 및 제45-2회 무보증사채는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA- 등급을 받은 바 있습니다.

당사는 "증권 인수업무에 관한 규정" 제11조에 의거, 당사가 발행할 제45-1회 및 제45-2회 무보증사채에 대하여 3개 신용평가전문회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 본 사채는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA-등급을 받았으며, 등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적(Stable)

한국신용평가(주)
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.

NICE신용평가(주)
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

[한국기업평가 장기 채무 신용등급 정의]

신용등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

BBB
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.

B
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

주1) AA부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-"의 기호를 부가할 수 있다.주2) 예비평가의 경우 신용등급 앞에 "P"를, 조건부 신용평가의 경우 신용등급 앞에 "C"를, 미공시 등급의 경우 신용등급 앞에 "U"를 부기하며, 구조화금융거래와 관련한 신용평가의 경우 신용등급 뒤에 "(sf)"를, 집합투자기구 신용평가의 경우 신용등급 뒤에 "(f)"를 부기한다.

[한국신용평가 회사채 신용등급별 정의]

신용등급
등급의 정의

AAA
원리금 상환가능성이 최고 수준이다.

AA
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.

A
원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.

BBB
원리금 상환가능성이 일정수준 인정되지만, 상위등급(A)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 저하될 가능성이 있다.

BB
원리금 상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적 요소를 갖고 있다

B
원리금 상환가능성에 대한 불확실성이 상당하여 상위등급(BB)에 비해 투기적 요소가 크다.

CCC
채무불이행의 위험 수준이 높고 원리금 상환가능성이 의문시된다.

CC
채무불이행의 위험 수준이 매우 높고 원리금 상환가능성이 희박하다.

C
채무불이행의 위험 수준이 극히 높고 원리금 상환가능성이 없다.

D
상환불능상태이다.

주) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.

[NICE신용평가 개별 신용등급별 정의]

신용등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

주) 위 등급중 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부됩니다.

사. 전자공시 관련 참조

3-7.
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자의사 결정시 참조하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 LG이노텍(주) 제45-1회 및 제45-2회 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인 신한투자증권(주), 미래에셋증권(주), 한국투자증권(주) 및 NH투자증권(주)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사 과정을 통해 발행회사인 LG이노텍(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.또한, 본 평가의견에 기재된 당사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
미래에셋증권(주)
00111722

공동대표주관회사
신한투자증권(주)
00138321

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

2. 평가개요공동대표주관회사는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

공동대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 채무증권은 공동대표주관회사의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다. (1) 실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2024년 01월 12일 ~ 2024년 01월 25일

방문실사
2024년 01월 24일

실사보고서 작성 완료
2024년 01월 25일

증권신고서 제출
2024년 01월 26일

(2) 기업실사 참여자

<공동대표주관회사 참여자>

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

미래에셋증권(주)
기업금융2본부 IB2팀
장은석
팀장
기업실사 총괄
2024년 01월 12일 ~ 2024년 01월 25일
기업금융업무 등 17년

미래에셋증권(주)
기업금융2본부 IB2팀
이재동
부장
기업실사 책임
2024년 01월 12일 ~ 2024년 01월 25일
기업금융업무 등 18년

미래에셋증권(주)
기업금융2본부 IB2팀
권나윤
매니저
기업실사 및 서류작성
2024년 01월 12일 ~ 2024년 01월 25일
기업금융업무 등 7년

미래에셋증권(주)
기업금융2본부 IB2팀
김환태
매니저
기업실사 및 서류작성
2024년 01월 12일 ~ 2024년 01월 25일
기업금융업무 6년

NH투자증권(주)
Technology Industry부
이석재
이사
기업실사 총괄
2024년 01월 12일 ~ 2024년 01월 25일
기업금융업무 22년

NH투자증권(주)
Technology Industry부
김승준
팀장
기업실사 책임
2024년 01월 12일 ~ 2024년 01월 25일
기업금융업무 15년

NH투자증권(주)
Technology Industry부
김승현
대리
기업실사 및 서류작성
2024년 01월 12일 ~ 2024년 01월 25일
기업금융업무 3년

NH투자증권(주)
Technology Industry부
김유정
주임
기업실사 및 서류작성
2024년 01월 12일 ~ 2024년 01월 25일
기업금융업무 1년

신한투자증권(주)
커버리지1부
방종호
이사
기업실사 총괄
2024년 01월 12일 ~ 2024년 01월 25일
기업금융업무 등 24년

신한투자증권(주)
커버리지1부
김유민
수석
기업실사 책임
2024년 01월 12일 ~ 2024년 01월 25일
기업금융업무 14년

신한투자증권(주)
커버리지1부
김명기
선임
기업실사 및 서류작성
2024년 01월 12일 ~ 2024년 01월 25일
기업금융업무 9년

신한투자증권(주)
커버리지1부
박승훈
선임
기업실사 및 서류작성
2024년 01월 12일 ~ 2024년 01월 25일
기업금융업무 7년

신한투자증권(주)
커버리지1부
김민경
선임
기업실사 및 서류작성
2024년 01월 12일 ~ 2024년 01월 25일
기업금융업무 등 6년

한국투자증권(주)
커버리지1부
심동헌
이사
기업실사 총괄
2024년 01월 12일 ~ 2024년 01월 25일
기업금융업무 등 19년

한국투자증권(주)
커버리지1부
박정수
부장
기업실사 책임
2024년 01월 12일 ~ 2024년 01월 25일
기업금융업무 등 13년

한국투자증권(주)
커버리지1부
김호영
대리
기업실사 및 서류작성
2024년 01월 12일 ~ 2024년 01월 25일
기업금융업무 4년

<발행회사 참여자>

직책
성명
부서
담당업무

팀장
남명호
금융팀
금융팀장

선임
김영진
금융팀
자금조달

선임
김기경
금융팀
자금조달

<기타 기업실사 참여자> 해당 사항 없습니다. 3. 기업실사 (1) 기업 실사 이행내역

일 자
장 소
기업실사내용 및 확인자료

2024.01.12. ~ 2024.01.23.
대표주관회사 본사
* 발행 절차 관련사항 확인 - 이사회 등 절차 및 정관 등 검토 - 무보증 회사채 발행 일정 협의 - 실사 사전요청자료 제공 - 실사 방식 및 일정 안내 * 이사회의사록, 주주총회의사록, 내부규정, 정관 및 법인등기부등본 검토 * 발행회사 및 소속산업 조사 - 동사 공시서류(사업보고서 및 감사보고서 등) 검토 확인 - 기업리포트 등 외부 전문기관 자료 확인

2024.01.24.
LG이노텍(주) 본사
* 발행회사 방문 * Due-diligence Check-List에 따라 투자위험요소 실사 * 회사의 사업내용 이해 - 사업의 내용, 영업현황, 인터뷰 및 실사 - 경쟁 현황 인터뷰 및 실사 * 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 * 사업계획 검토 및 인터뷰

2024.01.25. ~ 2024.01.26.
대표주관회사 본사
* 증권신고서 작성 및 조언, 증권신고서 내용의 검증 - 모집매출 증권 관련 적정성 검토 - 투자위험요소 세부사항 체크 * 신고서 및 실사보고서 작성 완료

(2) 실사 세부내용 및 검토자료 내역 - 본 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조하시기 바랍니다.

4. 종합의견

동사는 광학솔루션, 기판소재, 전장부품 사업부문의 총 3개 사업부 체제로 운영되고 있습니다. 사업 포트폴리오 관리 강화 목적으로 전자부품 사업을 별도 사업담당체제로 운영하고 있습니다.

사업부문
주요제품

광학솔루션

Camera Module 등

기판소재
반도체기판, Tape Substrate, Photomask 등

전장부품

모터/센서, 차량통신 등

기타
전자부품 등

(1) 광학솔루션 사업 광학솔루션 사업부문은 신모델 적기 개발과 품질 경쟁우위 확보를 통해 전년 동기 대비 2% 성장한 매출 10.5조원을 달성하며 글로벌 일등 지위를 확고히 하였습니다. 동사는 차별화 기술 기반의 신제품 개발과 무인화/지능화와 연계된 제조 경쟁력 향상을 추진하여 향후에도 사업 경쟁력을 한층 강화하고 지속적으로 글로벌 시장을 선도해 나갈 계획입니다. (2) 기판소재 사업 기판소재 사업부문은 글로벌 시장 및 경기 침체로 인한 스마트폰, TV 수요 약세로 전년 동기 대비 매출은 감소하였습니다. 반도체기판은 고객에 차별화된 선행 기술 및 제조 경쟁력 기반으로 반도체 기판 시장의 일등 지위를 공고히 하고, FC-BGA 사업을 집중 육성할 예정입니다. 테이프 기판은 국내 M/S 수성 및 중화권 전략 거래선 확대로 일등 지위를 강화하고, 포토마스크는 LCD프리미엄 모델 확대에 집중하고 있습니다. (3) 전장부품 사업 전장부품 사업부문은 친환경 자동차용 부품, 자율주행 관련 부품의 수요가 증가하면서 전년 동기 대비 15% 성장한 매출 1.2조원을 달성하였으며, 플랫폼 모델 중심의 개발과 수주활동 전개 및 지속적인 원가구조 개선 활동으로 수익성을 동반한 성장 기반을 마련하였습니다.

동사의 수익실적을 살펴보면 2023년 3분기 연결기준 매출액은 13조 467억원으로 전년동기 대비 유사한 수준이나 영업이익이 3,471억원으로 전년동기 대비 40.1% 감소하였으며 영업이익률은 전년동기 8.4%에서 2.7%로 하락하였습니다. 수익성 악화의 원인으로는 2022년 하반기부터 환율과 원재료비가 상승하였고, 금리인상 기조로 경기가 둔화되며 전방수요가 감소하였으며, 일시적인 생산차질의 영향 등에 인한 것으로 판단됩니다. 다만, 2020년부터 2022년까지는 주력 제품의 수요 호조와 제품 Mix 개선에 힘입어 매출 외형이 확대되는 모습을 보였습니다.

[손익계산서 주요 계정 및 수익성 추이(연결기준)]

(단위:백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년

매출액
13,046,652
13,041,693
19,589,409
14,945,609
9,541,790

매출총이익
1,102,346
1,841,219
2,374,399
2,130,538
1,290,340

영업이익
347,134
1,101,769
1,271,752
1,264,223
681,019

EBITDA
1,065,983
1,733,705
2,157,458
2,033,763
1,349,526

당기순이익
214,447
775,929
979,849
888,282
236,128

매출총이익률
8.4%
14.1%
12.1%
14.3%
13.5%

영업이익률
2.7%
8.4%
6.5%
8.5%
7.1%

EBITDA마진
8.2%
13.3%
11.0%
13.6%
14.1%

자료: 동사 사업보고서 및 분기보고서

주1) EBITDA: 영업이익 + 감가상각비 + 무형자산상각비

주2) EBITDA마진: EBITDA / 매출액

2023년 3분기 연결기준 부문별 매출을 살펴보면 광학솔루션사업부가 80.7%로 가장 큰 매출 비중을 차지하고 있으며, 기판소재사업부 7.6%, 전장부품사업부 9.1%, 기타 사업부 2.6% 매출 비중을 보이고 있습니다. 전략 스마트폰의 멀티플카메라 도입, 고부가 제품 적용 등으로 광학솔루션 부문 이익창출력이 크게 제고되고 있으며, 기판소재 부문 역시 5G 통신용 반도체 기판 등 고부가 기판 비중 상승으로 수익 규모가 증가하고 있습니다. 이러한 견조한 광학솔루션, 기판소재의 이익창출력을 바탕으로 동사는 미래 성장동력으로 전장부품 육성 중에 있으며 향후 동사의 매출액 중 비중이 확대될 것으로 예상됩니다.

[부문별 매출 추이]

(단위:백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년

광학솔루션사업부
10,533,195
10,331,356
15,964,797
11,845,720
7,055,923

기판소재사업부
994,628
1,302,305
1,693,788
1,567,008
1,218,386

전장부품사업부
1,183,575
1,024,944
1,446,269
1,062,310
910,246

기타
335,254
383,088
484,555
470,571
357,235

합계
13,046,652
13,041,693
19,589,409
14,945,609
9,541,790

자료: 동사 사업보고서 및 분기보고서

또한 증권신고서 제출일 현재 기준 아직 동사의 사업보고서가 공시되지 않았지만, 2024년 1월 15일 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%) 이상 변경' 공시를 살펴보면 2023년 연결기준 매출액은 전년 대비 5.2% 상승한 20조 6,053억원을 기록하였으나, 영업이익은 전년 대비 34.7% 감소한 8,308억원을 기록하였습니다. 다만 이 수치는 외부감사인의 감사결과에 따라 변경될 수 있습니다.

동사의 재무안정성 수치를 살펴보면, 2023년 3분기말 연결기준 자산 총계 11조 5,008억원을 기록하여 2022년말의 9조 7,936억원 대비 17.4% 증가하는 등 자산 외형 성장을 기록하였습니다. 하지만 2023년 3분기말 총차입금은 2022년말 2조 291억원에서 42.4% 증가한 2조 8,889억원으로 전기말 대비 큰 폭으로 증가하여 부채비율과, 차입금의존도 모두 다소 상승하였습니다. 이러한 차입금 부담 확대는 스마트폰의 카메라모듈 고사양화가 진행됨에 따른 관련 설비 신축 및 증설, FC-BGA(Flip Chip Ball Grid Array) 신규 투자 등 전방수요 대응을 위한 투자계획으로 인해 CAPEX 부담이 확대되고 있는 반면 영업수익성 및 영업현금흐름 창출능력이 저하되었기 때문입니다.

[재무상태표 주요 계정 및 부채비율 추이]

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말
2020년말

자산총계
11,500,819
9,793,618
7,741,353
6,038,600

현금성자산
829,488
577,954
565,977
696,609

부채총계
7,057,822
5,527,825
4,427,147
3,610,912

총차입금
2,888,905
2,029,071
1,504,678
1,752,864

유동성차입금
485,197
812,000
426,179
449,997

비유동성차입금
2,403,708
1,217,071
1,078,499
1,302,867

순차입금
2,059,417
1,451,117
938,701
1,056,255

자본총계
4,442,998
4,265,793
3,314,206
2,427,688

부채비율
158.9%
129.6%
133.6%
148.7%

총차입금의존도
25.1%
20.7%
19.4%
29.0%

순차입금의존도
17.9%
14.8%
12.1%
17.5%

자료 : 동사 사업보고서 및 분기보고서

동사는 2023년 3분기말 연결기준 부채비율은 158.9%, 순차입금의존도는 17.9%로 양호한 재무안정성을 유지하고 있습니다. 동사의 EBITDA와 현금성자산 금액이 1년 이내 만기가 도래하는 단기성차입금을 상회하기 때문에 단기 유동성 문제가 발생할 확률은 다소 낮다고 판단하며, 추후 보유 유동성을 초과하는 자금 소요가 발생할 경우 동사 보유 유형자산의 담보가치, 보유 여신한도, LG그룹의 유사 시 지원 가능성을 고려하였을 때 동사의 유동성 수준은 안정적인 수준이라고 판단됩니다.

[차입금 내역(리스부채 제외)]

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기말
2022년말

유동성

단기차입금
111,598
207,627

단기사채
-
150,000

유동성장기차입금
366,359
276,743

유동성사채
-
169,898

소 계
477,957
804,268

비유동성

장기차입금
1,693,436
921,935

사채
695,029
292,423

소 계
2,388,465
1,214,358

합 계
2,866,422
2,018,625

현금성자산
829,488
577,954

EBITDA
1,065,983
2,157,458

자료 : 동사 사업보고서 및 분기보고서

이와 같이 동사의 사업현황(수익성, 재무안전성 등)을 고려하였을 때 금번 발행되는 동사의 제45-1회 및 제45-2회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수의 변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 또한 한국기업평가, 한국신용평가 및 NICE신용평가에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA-(안정적)으로, 투자자께서는 투자시에 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 사업설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 유의하시기 바랍니다. 공동대표주관회사는 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 참고하시기 바랍니다.

2024년 01월 26일

공동대표주관회사 신한투자증권 주식회사 대표이사 김 상 태

공동대표주관회사 미래에셋증권 주식회사 대표이사 김 미 섭

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사 대표이사 김 성 환

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사 대표이사 정 영 채

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 45-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
240,000,000,000

발행제비용(2)
1,035,220,000

순수입금[(1)-(2)]
238,964,780,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 45-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
60,000,000,000

발행제비용(2)
298,620,000

순수입금[(1)-(2)]
59,701,380,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 45-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
168,000,000

발행금액 ×0.07%

인수수수료
590,000,000

정액

대표주관수수료
120,000,000
발행금액 ×0.05%

사채관리수수료
4,800,000
정액

신용평가수수료
150,000,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주)

상장수수료
1,600,000
2,000억 이상 ~ 5,000억원 미만

상장연부과금
300,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

표준코드발급수수료
20,000
종목당 20,000원

등록수수료
500,000
발행금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

합계
1,035,220,000
-

[회 차 : 45-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
42,000,000
발행금액 ×0.07%

인수수수료
160,000,000

정액

대표주관수수료
30,000,000
발행금액 ×0.05%

사채관리수수료
1,200,000
정액

신용평가수수료
63,000,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주)

상장수수료
1,400,000
500억 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
500,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

표준코드발급수수료
20,000
종목당 20,000원

등록수수료
500,000
발행금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

합계
298,620,000
-

주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 대표주관수수료 : 발행사와 공동대표주관회사 협의 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드발급수수료 : 종목당 20,000원 - 등록수수료 : 채권등록업무규정 <별표>주2) 사채관리수수료는 제45-1회 및 제45-2회에 대한 총 6,000,000원의 사채관리수수료 금액을 모집금액 비율대로 배분한 금액입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
45-1
(기준일 :
2024년 01월 31일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
157,500,000,000
82,500,000,000
-
-
240,000,000,000
-

회차 :
45-2
(기준일 :
2024년 01월 31일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
60,000,000,000
-
-
-
60,000,000,000
-

나. 자금의 세부사용 내역

금번 당사가 발행하는 제45-1회 및 제45-2회 무보증사채 발행자금
3,000억원 중
2,175억원은 운영자금, 825억원은 채무상환 자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용내역은 아래와 같습니다.[채무상환자금 세부내역]

항목
금액(억원)
대출일
만기일
이자율

일반대출(미즈호은행)
700
2022-02-22
2024-02-22
2.55

일반대출(한국산업은행)
125
2022-03-18
2024-03-18
2.92

합계
825
-

주1) 당사는 조달자금을 상기 기재한 시기(만기일)에 사용할 예정입니다. 따라서 사용시기까지의 조달금액은 은행 등의 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다.

[운영자금 세부내역]

내역
지급일
거래처
금액(억원)

자재구매 및 용역 대금 결제
2023-02-18
(주)서브원 외
3,259

합계
3,259

주1) 부족 자금은 동사 보유 현금으로 지급할 예정입니다.주2) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금 지출시까지의 기간 동안은 은행 등의 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등을 통해 단기 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항해당사항 없습니다.
2. 이자보상비율

[ 당사 이자보상비율 추이 ]

(단위 : 백만원, 배)

항 목
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년

영업이익(A)
347,134
1,101,769
1,271,751
1,264,223
681,019

이자비용(B)
74,273
36,072
53,900
41,060
49,687

이자보상비율(A/B)
4.67
30.54
23.59
30.79
13.71

출처 : 당사 2023년 3분기 분기보고서 및 사업보고서(연결기준)주) 이자비용: 금융비용의 구성항목 중 차입금에 직접적으로 연관된 이자비용 항목만을 추출함.

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 당사는 2019년 이후 광학솔루션사업부의 실적호조로 인한 수익성 개선과 대규모 투자 일단락에 따른 차입금 순상환 기조로 2020년 13.71배, 2021년 30.79배, 2022년 23.59배의 이자보상비율을 기록하였습니다. 그러나, 2023년부터 영업이익이 감소함에 따라 2023년 3분기 기준 4.67배의 이자보상비율 기록하였습니다. 현재 당사의 이자상환능력은 우수한 편이나 향후 당사의 영업이익이 감소하거나 이자비용이 상승할 경우 당사의 이자상환능력이 악화될 수 있습니다. 또한, 이자보상배율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상배율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보증하는 것은 아님을 유의하여 주시기 바랍니다.
3. 미상환 채무증권의 현황
가. 미상환 사채

[2024년 01월 25일 기준]
(단위 : 백만원)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
발행금액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

엘지이노텍(주)
회사채
사모
2018.01.10
50,000
3.32
-
2025.01.10
미상환
하이투자증권(주)

엘지이노텍(주)
외화보증사채(주4)
사모
2019.10.25
64,470
5.917
-
2026.10.26
미상환
Shinhan Investment Asia Limited

엘지이노텍(주)
회사채
사모
2020.05.20
30,000
1.99
-
2025.05.20
미상환
미래에셋대우

엘지이노텍(주)
회사채
사모
2020.05.20
20,000
2.29
-
2027.05.20
미상환
미래에셋대우

엘지이노텍(주)
회사채
공모
2020.08.26
60,000
1.588
AA- (한국기업평가(주)),AA- (한국신용평가(주)),AA- (NICE신용평가(주))
2025.08.26
미상환
엔에이치투자증권(주),한국투자증권(주),케이비증권(주),신한금융투자(주),미래에셋대우(주)

엘지이노텍(주)
회사채
공모
2020.08.26
70,000
2.33
AA- (한국기업평가(주)), AA- (한국신용평가(주)), AA- (NICE신용평가(주))
2030.08.26
미상환
엔에이치투자증권(주),한국투자증권(주),케이비증권(주),신한금융투자(주),미래에셋대우(주)

엘지이노텍(주)
회사채
공모
2023.02.14
80,000
3.755
AA- (한국기업평가(주)),AA- (한국신용평가(주)),AA- (NICE신용평가(주))
2025.02.14
미상환
엔에이치투자증권(주),한국투자증권(주),케이비증권(주),신한투자증권(주),미래에셋증권(주)

엘지이노텍(주)
회사채
공모
2023.02.14
180,000
3.774
AA- (한국기업평가(주)),AA- (한국신용평가(주)),AA- (NICE신용평가(주))
2026.02.14
미상환
엔에이치투자증권(주),한국투자증권(주),케이비증권(주),신한투자증권(주),미래에셋증권(주)

엘지이노텍(주)
회사채
공모
2023.02.14
140,000
3.982
AA- (한국기업평가(주)),AA- (한국신용평가(주)),AA- (NICE신용평가(주))
2028.02.14
미상환
엔에이치투자증권(주),한국투자증권(주),케이비증권(주),신한투자증권(주),미래에셋증권(주)

합 계
-
-
-
694,470
-
-
-
-
-

주1) 발행금액은 최초 발행시 금액입니다.주2) 평가등급은 발행 당시의 신용등급이며, 2015년 2분기에 기발행 공모사채 및 기업어음의 신용등급이 각각 AA- 와 A1으로 상승하였습니다. 변동내역은 제2부 "발행인에 관한 사항" 의 "I. 회사의 개요" 중 "1. 회사의 개요"의 "아. 신용평가에 관한 사항"을 참조 바랍니다.주3) 지배회사의 연결대상 종속회사는 발행실적이 없습니다.주4) 신한은행 보증을 받아 해외에서 발행한 변동금리부 외화사모사채로써, 회사는 일부 차입금의 이자율 및 환율 변동에 따른 위험회피를 위하여 통화스왑 계약을 체결하고 있습니다. 또한 발행금액 및 이자율은 2023년 2월 1일 매매기준율 및 Libor 금리를 반영하여 산정하였습니다.

나. 미상환 기업어음의 현황

[2024년 01월 25일 기준]
(단위 : 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

-
-
-
-

주) 기초잔액은 2023년 12월 31일 발행잔액 기준이며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2024년 01월 25일)의 발행잔액 기준입니다.

다. 전자단기사채 등

[2024년 01월 25일 기준]
(단위 : 백만원)

발행한도

잔여한도

기말잔액(B)

증감(B-A)

기초잔액(A)

400,000
400,000
-
-
-

주) 상기 전자단기사채 발행한도(잔여한도)는 2023년 11월 23일 개최한 이사회가 승인한 "24년 연간차입한도 승인의 건"에 의한 한도입니다. 기초잔액은 2024년 01월 01일 기준이며, 기말잔액은 증권신고서 제출일 전일(2024년 01월 25일) 기준입니다.

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항
가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국기업평가(주)
00156956
2024년 01월 24일
45-1, 45-2
AA-

한국신용평가(주)
00299631
2024년 01월 24일
45-1, 45-2
AA-

NICE신용평가(주)
00648466
2024년 01월 23일
45-1, 45-2
AA-

나. 평가의 개요당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제45-1회 및 제45-2회 무보증사채에 대하여 3개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.3개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.
다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적(Stable)

한국신용평가(주)
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.

NICE신용평가(주)
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

라. 정기평가 공시에 관한 사항(1) 평가시기당사는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업년도 결산후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다. (2) 공시방법한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.한국기업평가(주) : http://www.korearatings.com한국신용평가(주) : http://www.kisrating.co.krNICE신용평가(주): http://www.nicerating.com
5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 본 사채는 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 LG이노텍(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 법적, 상업적 명칭회사의 명칭은 엘지이노텍 주식회사로 표기하며 영문으로는 LG Innotek Co., Ltd.로 표기합니다.
나. 설립일자 및 존속기간 회사는 1976년 2월 24일 금성정밀공업(주)로 설립되었으며, 전기전자부품 제조 및판매를 주요사업으로 영위하고 있는 종합 전자부품업체입니다. 2008년 7월 24일한국거래소 유가증권시장에 상장하였으며, 2009년 7월 1일자로 코스닥상장법인인LG마이크론(주)와 합병하였습니다.※ 사실상 회사의 전신인 금성알프스전자(주)의 설립일은 1970년 8월 22일입니다.

다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지주 소 : 서울특별시 강서구 마곡중앙10로 30전 화 : 02-3777-1114홈페이지 : http://www.lginnotek.com

라. 주요사업의 내용

회사와 그 종속기업(이하'연결실체')은 최첨단 소재ㆍ부품 전문기업으로 모바일, 자동차, 디스플레이, 반도체, 사물인터넷 등의 사업 영역에서 관련 소재ㆍ소자, 전기전자 부품을 제조, 판매하고 있습니다.국내ㆍ외 주요 거점별로 9개 생산기반과 8개 판매거점을 구축하여 글로벌 시장 공략을 위한 글로벌 네트워크를 확보하였으며, 국내 6개 연구소를 운영하며 혁신기술과 시장선도제품 개발에 주력하고 있습니다.국내 사업장으로는 구미, 광주, 평택, 파주 등에 제조시설을 갖추고 있으며, 고부가가치 제품을 주력으로 생산하고 있습니다. 해외 사업장으로는 중국, 인도네시아, 폴란드, 멕시코, 베트남 등 5개 생산법인과 아시아, 미주, 유럽 등 해외 각 지역에서 글로벌 판매 거점을 운영하여 R&D, 생산, 판매 각 부문의 유기적 네트워크를 구축하고 있습니다.연결실체는 광학솔루션, 기판소재, 전장부품 사업부문의 총 3개 사업부 체제로 운영되고 있습니다. 사업 포트폴리오 관리 강화 목적으로 전자부품 사업을 별도 사업담당체제로 운영하고 있습니다.주요 거래처는 스마트폰, 가전, 자동차 부품의 글로벌 제조기업 등이 있으며 각 사업부문별 주요 제품과 매출비중은 다음과 같습니다.

[부문별 주요제품]

사업부문

주요제품

2023년 반기매출비중

광학솔루션

Camera Module 등

80.0%

기판소재

반도체기판, Tape Substrate, Photomask 등

8.0%

전장부품

모터/센서, 차량통신 등

9.3%

기타
전자부품 등

2.7%

기타 자세한 사항은 동 보고서 「Ⅱ. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다.

마. 종속회사의 개요

(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)2023년 6월 30일 현재 지배회사의 연결대상 종속기업은 10개입니다.

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
10
-
-
10
5

합계
10
-
-
10
5

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조주1) 기업공시서식 작성기준에 따라 2023.11.09 공시된 제 48기 분기보고서에는 항목 을 기재하지 않아, 2023.08.11 공시된 제48기 반기보고서 기준으로 작성되었습니다

※ 주요종속회사 여부 판단기준(*1) 최근사업연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상(*2) 최근사업연도 자산총액이 750억원 이상

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
-
-

-
-

바. 신용평가에 관한 사항공시대상기간 신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다.

평가일
평가대상유가증권 등
평가대상유가증권의신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2021.06.15
회사채
AA-
한국신용평가(AAA ~ D)
정기평정

2021.06.15
단기사채
A1
한국신용평가(A1 ~ D)
본평정

2021.06.18
회사채
AA-
NICE신용평가(AAA ~ D)
정기평정

2021.06.18
단기사채
A1
NICE신용평가(A1 ~ D)
본평정

2021.06.23
회사채
AA-
한국기업평가(AAA ~ D)
정기평정

2021.06.23
단기사채
A1
한국기업평가(A1 ~ D)
본평정

2021.12.17
단기사채
A1
한국기업평가(A1 ~ D)
정기평정

2021.12.20
단기사채
A1
한국신용평가(A1 ~ D)
정기평정

2021.12.22
단기사채
A1
NICE신용평가(A1 ~ D)
정기평정

2022.06.16
회사채
AA-
한국기업평가(AAA ~ D)
정기평정

2022.06.16
단기사채
A1
한국기업평가(A1 ~ D)
본평정

2022.06.21
회사채
AA-
한국신용평가(AAA ~ D)
정기평정

2022.06.21
단기사채
A1
한국신용평가(A1 ~ D)
본평정

2022.06.22
회사채
AA-
NICE신용평가(AAA ~ D)
정기평정

2022.06.22
단기사채
A1
NICE신용평가(A1 ~ D)
본평정

2022.12.14
단기사채
A1
한국기업평가(A1 ~ D)
정기평정

2022.12.14
기업어음
A1
한국기업평가(A1 ~ D)
본평정

2022.12.15
단기사채
A1
한국신용평가(A1 ~ D)
정기평정

2022.12.15
기업어음
A1
한국신용평가(A1 ~ D)
본평정

2022.12.16
단기사채
A1
NICE신용평가(A1 ~ D)
정기평정

2022.12.16
기업어음
A1
NICE신용평가(A1 ~ D)
본평정

2023.01.31
회사채
AA-
한국신용평가(AAA ~ D)
본평정

2023.02.01
회사채
AA-
한국기업평가(AAA ~ D)
본평정

2023.02.01
회사채
AA-
NICE신용평가(AAA ~ D)
본평정

2023.06.20

회사채

AA-

한국신용평가(AAA ~ D)

정기평정

2023.06.20

기업어음

A1

한국신용평가(A1 ~ D)

본평정

2023.06.20

단기사채

A1

한국신용평가(A1 ~ D)

본평정

2023.06.22

회사채

AA-

한국기업평가(AAA ~ D)

정기평정

2023.06.22

기업어음

A1

한국기업평가(A1 ~ D)

본평정

2023.06.22

단기사채

A1

한국기업평가(A1 ~ D)

본평정

2023.06.23

회사채

AA-

NICE신용평가(AAA ~ D)

정기평정

2023.06.23

기업어음

A1

NICE신용평가(A1 ~ D)

본평정

2023.06.23

단기사채

A1

NICE신용평가(A1 ~ D)

본평정

2023.12.14
단기사채
A1
한국신용평가(A1 ~ D)
정기평정

2023.12.14
기업어음
A1
한국신용평가(A1 ~ D)
정기평정

2023.12.15
단기사채
A1
NICE신용평가(A1 ~ D)
정기평정

2023.12.15
기업어음
A1
NICE신용평가(A1 ~ D)
정기평정

2023.12.22
단기사채
A1
한국기업평가(A1 ~ D)
정기평정

2023.12.22
기업어음
A1
한국기업평가(A1 ~ D)
정기평정

2024.01.23
회사채
AA-
NICE신용평가(AAA ~ D)
본평정

2024.01.24
회사채
AA-
한국기업평가(AAA ~ D)
본평정

2024.01.24
회사채
AA-
한국신용평가(AAA ~ D)
본평정

주) 지배회사의 연결대상 종속회사는 발행실적이 없습니다.

신용평가 회사의 신용등급체계 및 등급부여 의미는 다음과 같습니다.

(1) 회사채 신용등급

등급체계
등급 부여 의미

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음

BB
원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금과 이자가 지급불능상태에 있음.

주1) 위 등급중 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부됩니다.주2) 신용등급체계 및 등급부여 의미는 NICE신용평가 기준입니다.

(2) 기업어음/단기사채 신용등급

등급체계
등급 부여 의미

A1
적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

A2
적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A3
적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음.

C
적기상환능력이 의문시 됨.

D
지급불능 상태에 있음.

주1) 위 등급중 A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부됩니다.주2) 신용등급체계 및 등급부여 의미는 NICE신용평가 기준입니다.

사. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
2008년 07월 24일
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본사소재지 및 그 변경 회사는 보고서작성 기준일 현재 본사 소재지를 「서울특별시 강서구 마곡중앙10로 30, 7층(마곡동, 엘지사이언스파크 E1, E3)」으로 하고 있습니다.2019년 11월 28일 이사회 결의 후 2019년 12월 16일 본사 소재지를 「서울특별시 강서구 마곡중앙10로 30, 7층(마곡동, 엘지사이언스파크 E1, E3)」으로 이전 하였습니다.
나. 경영진의 중요한 변동신고서 제출 전일 기준 현재 회사의 이사회는 2인의 사내이사(정철동, 김창태), 1인의 기타비상무이사(안준홍), 4인의 사외이사(박상찬, 이희정, 노상도, 박래수)로 구성되어 있습니다.

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2019년 03월 22일
정기주총
사내이사 정철동기타비상무이사 정년채사외이사 박상찬
사외이사 유영수
사내이사 박종석사외이사 김재정

2020년 03월 20일
정기주총
사내이사 김창태사외이사 주영창
-
사내이사 김정대사외이사 성태연

2021년 03월 18일
정기주총
-
기타비상무이사 정년채 사외이사 채준
-

2022년 03월 23일
정기주총
기타비상무이사 안준홍사외이사 이희정
사내이사 정철동사외이사 박상찬
사외이사 유영수

2023년 03월 23일
정기주총
사외이사 노상도사외이사 박래수
사내이사 김창태
사외이사 채준

2023년 3월 23일 개최된 제47기 정기주주총회에서 채준 사외이사가 임기만료로 퇴임하였으며, 김창태 사내이사가 재선임, 노상도 사외이사와 박래수 사외이사가 각 신규 선임 되었습니다. 동일자에 개최된 이사회에서 박상찬 사외이사가 이사회 의장으로 신규 선임 되었습니다.2022년 3월 23일 개최된 제46기 정기주주총회에서 정년채 기타비상무이사가 사임하였고 유영수 사외이사가 임기만료로 퇴임하였으며, 정철동 사내이사와 박상찬 사외이사가 각 재선임, 안준홍 기타비상무이사와 이희정 사외이사가 각 신규 선임 되었습니다. 동일자에 개최된 이사회에서 채준 사외이사가 이사회 의장으로 신규 선임 되었습니다.2021년 3월 18일 개최된 제45기 정기주주총회에서 정년채 기타비상무이사와 채준 사외이사가 각 재선임되었습니다.2020년 3월 20일 개최된 제44기 정기주주총회에서 김정대 사내이사, 성태연 사외이사가 각 퇴임하고, 김창태 사내이사, 주영창 사외이사가 각 신규 선임되었습니다.2019년 3월 22일 개최된 제43기 정기주주총회에서 박종석 사내이사, 김재정 사외이사가 각 퇴임하고, 유영수 사외이사가 재선임되었으며, 정철동 사내이사, 정년채 기타비상무이사, 박상찬 사외이사가 각 신규 선임되었습니다. 2019년 3월 22일 정현옥기타비상무이사가 사임하였습니다.

다. 상호의 변경

변경 일자
내 용

1970년 08월
금성알프스전자(주)

1995년 01월
LG전자부품(주)

1998년 11월
LG C&D

2000년 05월
엘지이노텍 주식회사

주) 상기 내용은 사실상 회사의 전신인 금성알프스전자를 기준으로 기재한 사항 입니다. 1999년 LG정밀과의 합병 당시 존속법인인 LG정밀(주) 기준으로는 1976년 2월 금성정밀공업(주) 설립 이후 1983년 3월 금성정밀로, 1995년 1월 LG정밀(주)로 상호를 변경하였습니다.
라. 합병 등에 관한 사항회사는 LED 업황 경쟁심화 및 사업부진 지속으로 사업구조 개선과 내부자원의 효율화를 통한 핵심산업 역량을 집중하기 위하여 2020년 10월 28일자 이사회에서 LED 사업부문에 대한 생산 및 영업 중단을 결의 하였으며, 당기 중 전액 매각이 완료 되었습니다. 이와 관련하여 2022년 3월 28일 종속회사인 LG Innotek Huizhou Co.,Ltd. 의 지분100%를 매각 완료 하였습니다.자세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 30. 매각예정자산 및 중단영업' 을 참조바랍니다.

마. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

회사가 영위하는 주요 목적사업은 다음과 같습니다.1. 디지털미디어, 네트워크 관련 기기 및 동 부품, 소자의 제조, 판매업2. 전자, 전기, 통신, 정보통신, 광학, 음향, 조명, 디스플레이와 기타 기계기구 및 관련 부품, 소자, 소재의 제조, 가공, 조립, 개량 및 판매업

3. 전자 및 전기계측기기의 제조, 교정, 검사 및 판매업

4. 차량용 전자, 전기, 기계장비 및 관련 부품의 제조, 판매업

5. 로봇, 태양광발전용 기기 및 관련 부품과 시큐리티 관련 전기, 전자 기계기기 및 관련 부품의 제조, 가공, 조립, 개량 및 판매업

6. 전자 상거래 및 인터넷사업, 동 사업 관련기기, 부품의 제조, 판매업 및 서비스업

7. 금형의 제조 및 판매업

8. 정보통신 분야 시스템 체계종합 및 시설공사업

9. 정보통신공사업

10. 전기공사업

11. 전 각호에 관련된 기술의 연구개발 사업과 기술용역 수탁업

12. 전 각호의 제품과 관련된 소프트웨어의 개발, 판매 및 운영업

13. 전 각호에 관련된 제품과 기술의 수출입업, 국내외 용역도급업 및 물품매도확약 서 발행업

14. 부동산 매매 및 임대차업

15. 전 각호에 부대되는 사업

16. 기타 관련 법령이 허용하는 사업

바. 종속회사의 연혁

회사의 법적, 상업적 명칭
주요 사업
회사의 연혁 (주1)

LG Innotek Vietnam HaiphongCo.,Ltd.
Camera Module
2016.09 법인 설립2017.09 Camera Module 생산

LG Innotek Yantai Co.,Ltd.
Camera Module,Power Module,차량 Motor,차량 Camera,Battery Management System
2004.08 법인 설립2005.04 1기공장 가동(Camera Module, Power Module, 소형 LCD Module)2007.01 2기공장 가동(Capa 증설)2010.05 소형 LCD Module 사업매각2010.12 신공장 이전2012.12 Power Module 인수 (인도네시아법인)2013.01 Actuator(Voice Coil Motor) 생산2013.09 소형 Motor 생산2014.02 Tape Substrate 검사공정 인수 (복주법인)2015.07 소형 Motor 사업 정리2016.05 차량 Motor 생산2017.09 차량 Camera 생산2018.06 Battery Management System 생산2018.11 Tape Substrate 검사공정 사업정리2018.12 Actuator(Voice Coil Motor) 생산종료

PT. LG Innotek Indonesia
Tuner, 무선통신차량통신
2000.10 법인 설립2001.01 Tuner 생산2011.01 무선통신 생산2011.03 Power Module 생산2012.12 Power Module 이관 (연태법인)2015.09 통신모듈 생산2019.12 통신모듈 사업정리2023.02 차량통신 생산

LG Innotek Poland Sp. z o.o.
차량 Motor,Battery Management System,차량 LED,DC-DC 컨버터
2005.09 법인 설립2006.09 EU Grant 승인2007.02 Power Module 생산2012.04 LED Array 생산2018.03 LED Array 사업 정리2018.04 차량 Motor 생산2018.12 EU Grant 종료2019.01 Power Module 사업정리2019.03 Battery Management System 생산2021.09 차량 LED 생산2022.05 DC-DC 컨버터 생산

LG Innotek Mexico S.A. de C.V.
차량 Motor차량 Camera
2013.06 법인 설립2014.11 차량 Motor 생산2023.04 차량 Camera 생산

LG Innotek (Taiwan) Co.,Ltd.
All Product
2005.11 판매법인 설립2017.07 대만법인 이전

LG Innotek USA, Inc.
All Product
1994.11 판매법인 설립1999.01 San Diego Office 설립2007.10 San Jose Office 설립2008.01 Chicago Office 설립2012.06 미국법인 본사 이전 (San Jose)2018.12 Detroit Office 설립2019.05 Chicago Office 폐쇄

LG Innotek Trading (Shanghai) Co.,Ltd.
All Product
2012.07 판매법인 설립2012.10 심천분공사 설립2018.03 상해법인 이전

이노위드㈜
용역서비스
2012.05 설립

LG Innotek Fund I LLC
벤처투자
2021.06 설립

주1) 종속회사의 주요 생산품목 변경(신규, 이전, 매각 등) 및 투자관련 주요사항 (법인설립, 지분변동 등)을 반영하였습니다.

사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

2019년
스마트폰용 'ToF 3D센싱 모듈' 양산

차량용 플렉시블 입체조명 넥슬라이드-HD 개발

2020년
제너럴 모터스(GM)로부터 품질 우수상 수상

ASE로부터 지속가능경영 우수 협력사상 수상

세계 최소형 IoT용 'BLE 모듈' 개발

고효율 페라이트 개발

2021년
마이크로소프트(MS)와 3D 센싱 카메라 모듈 개발 및 공급 협력 MOU 체결

차량용 디지털 키 모듈 개발

세계 최초 차량용 와이파이 6E 모듈 개발

재규어 랜드로버(JLR)로부터 품질 인증 획득

제너럴 모터스(GM)로부터 품질 우수상 수상

세계 최고 성능 '친환경 마그넷' 개발

5년 연속 동반성장 '최우수' 기업 선정

소재 부품 업계 최초 '폐기물 매립 제로' 플래티넘 등급 획득

2022년
3년 연속 CDP 기후변화 및 물 경영 우수기업 수상

플립칩 볼그리드 어레이(FC-BGA) 시설 및 설비에 4,130억원 투자 결정

GPTW '대한민국 일하기 좋은 기업' 종합 대상 수상

세계에서 가장 얇은 자성부품 '넥슬림', 2022년 11주차 IR52 장영실상 수상

2040년 탄소중립 선언

2022년 기업 청렴성 소사이어티(BIS) 서밋 '반부패우수기업상' 수상

2022년도 협력사 ESG 지원사업 협약 체결

차량 실내용 레이더(Radar) 모듈 개발

글로벌 RE100 이니셔티브 가입

경상북도/구미시와 1.4조원 규모 투자협약(MOU) 체결

재규어 랜드로버(JLR) 품질 인증 2년 연속 획득

나노 다결정 열전 소재, 산업통상자원부 녹색기술인증 획득

제너럴 모터스(GM) 품질 우수상 5년 연속 수상

6년 연속 동반성장 '최우수' 기업 선정

비즈니스 연속성 경영시스템(ISO22301) 인증 획득

글로벌 컴플라이언스 경영시스템(ISO37301) 인증 획득

세계 최초 플라스틱 적용 'ADAS용' 고성능 하이브리드 렌즈 개발

고배율 광학식 연속줌 카메라모듈 'CES 2023 혁신상' 수상

2023년
CDP 한국위원회 기후변화 대응 최우수기업 수상

자율주행용 2세대 5G-V2X 통신모듈 개발

고효율 자성소재 페라이트(Ferrite) X-3 개발

초박형 자성부품 넥슬림(Nexlim), 美 '에디슨 어워즈' 수상

차량용 플렉시블 입체 조명 '넥슬라이드(Nexlide)-M' 개발

재규어 랜드로버(JLR) 품질 인증 3년 연속 획득 및 최우수 협력사상 수상

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 백만원, 주)

종류
구분
2024.01.25
47기(2022년말)
46기(2021년말)
45기(2020년말)
44기(2019년말)

보통주
발행주식총수
23,667,107
23,667,107
23,667,107
23,667,107
23,667,107

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
118,336
118,336
118,336
118,336
118,336

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
118,336
118,336
118,336
118,336
118,336

4. 주식의 총수 등

정관상 발행 가능한 주식의 총 수는 200,000,000주이며, 발행한 주식의 총수는 보통주 23,667,107주입니다. 보통주 이외 회사가 발행한 다른 종류의 주식은 없습니다.
가. 주식의 총수

(기준일 :
2024년 01월 25일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
200,000,000
-
200,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
23,667,107
-
23,667,107
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
23,667,107
-
23,667,107
-

Ⅴ. 자기주식수
2,600
-
2,600
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
23,664,507
-
23,664,507
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2024년 01월 25일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
2,600
-
-
-
2,600
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
2,600
-
-
-
2,600
-

우선주
-
-
-
-
-
-

주) 2009년 7월 1일 회사와 LG마이크론(주)의 합병시에 합병신주 교부 과정에서 단주 발생에 따라 자기주식 2,600주를 취득하였습니다.

다. 다양한 종류의 주식 발행현황회사는 보고기간말 현재 보통주 이외에 발행한 다른 종류의 주식은 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2021년 03월 18일
제45기정기주주총회
- 주식의 소각 조항 삭제- 감사위원 분리선출 및 의결권 제한조항 변경
- 개정 상법 조항(제343조)에 따라 회사의 상장 여부 관계없이 이사회 결의로 자기주식을 소각할 수 있게 되어, 주식소각에 관한 정관조항 삭제- 상법상 분리선출제도를 반영하고 의결권 제한 조항 내용 정비

나. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
디지털미디어, 네트워크 관련 기기 및 동 부품, 소자의 제조, 판매업
영위

2
전자, 전기, 통신, 정보통신, 광학, 음향, 조명, 디스플레이와 기타 기계기구 및 관련 부품,소자, 소재의 제조, 가공, 조립, 개량 및 판매업
영위

3
전자 및 전기계측기기의 제조, 교정, 검사 및 판매업
영위

4
차량용 전자, 전기, 기계장비 및 관련 부품의 제조, 판매업
영위

5
로봇, 태양광발전용 기기 및 관련 부품과 시큐리티 관련 전기,전자 기계기기 및 관련 부품의 제조, 가공, 조립, 개량 및 판매업
영위

6
전자 상거래 및 인터넷사업, 동 사업 관련기기, 부품의 제조, 판매업 및 서비스업
영위

7
금형의 제조 및 판매업
영위

8
정보통신 분야 시스템 체계종합 및 시설공사업
미영위

9
정보통신공사업
미영위

10
전기공사업
미영위

11
전 각호에 관련된 기술의 연구개발 사업과 기술용역 수탁업
영위

12
전 각호의 제품과 관련된 소프트웨어의 개발, 판매 및 운영업
영위

13
전 각호에 관련된 제품과 기술의 수출입업, 국내외 용역도급업 및 물품매도확약서 발행업
영위

14
부동산 매매 및 임대차업
영위

15
전 각호에 부대되는 사업
영위

16
기타 관련 법령이 허용하는 사업
영위

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

연결실체는 광학솔루션, 기판소재, 전장부품 사업부문의 총 3개 사업부 체제로 운영되고 있습니다. 사업 포트폴리오 관리 강화 목적으로 전자부품 사업을 별도 사업담당체제로 운영하고 있습니다.

각 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다.

사업부문
주요제품

광학솔루션

Camera Module 등

기판소재

반도체기판, Tape Substrate, Photomask 등

전장부품

모터/센서, 차량통신 등

기타
전자부품 등

(1) 광학솔루션 사업광학솔루션 사업부문은 신모델 적기 개발과 품질 경쟁우위 확보를 통해 전년 동기 대비 2% 성장한 매출 10.5조원을 달성하며 글로벌 일등 지위를 확고히 하였습니다. 당사는 차별화 기술 기반의 신제품 개발과 무인화/지능화와 연계된 제조 경쟁력 향상을 추진하여 향후에도 사업 경쟁력을 한층 강화하고 지속적으로 글로벌 시장을 선도해 나갈 계획입니다.(2) 기판소재 사업기판소재 사업부문은 글로벌 시장 및 경기 침체로 인한 스마트폰, TV 수요 약세로 전년 동기 대비 매출은 감소하였습니다. 반도체기판은 고객에 차별화된 선행 기술 및 제조 경쟁력 기반으로 반도체 기판 시장의 일등 지위를 공고히 하고, FC-BGA 사업을 집중 육성할 예정입니다. 테이프 기판은 국내 M/S 수성 및 중화권 전략 거래선 확대로 일등 지위를 강화하고, 포토마스크는 LCD프리미엄 모델 확대에 집중하고 있습니다.(3) 전장부품 사업전장부품 사업부문은 친환경 자동차용 부품, 자율주행 관련 부품의 수요가 증가하면서 전년 동기 대비 15% 성장한 매출 1.2조원을 달성하였으며, 플랫폼 모델 중심의 개발과 수주활동 전개 및 지속적인 원가구조 개선 활동으로 수익성을 동반한 성장 기반을 마련하였습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품의 내용

연결실체는 모바일, 디스플레이, 자동차, 사물인터넷 등의 사업 영역에서 관련소재ㆍ소자, 전기전자 부품을 제조, 판매하고 있습니다. 각 제품별 매출액 및 비율은 다음과같습니다.

(단위: 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
2023년 3분기
2022년
2021년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

광학솔루션사업부
제품/상품/기타 등
Camera Module 등
10,533,195
80.7%
15,964,797
81.5%
11,845,720
79.3%

기판소재사업부
반도체기판, Tape Substrate, Photomask 등
994,628
7.6%
1,693,788
8.6%
1,567,008
10.5%

전장부품사업부
모터/센서, 차량통신 등
1,183,575
9.1%
1,446,269
7.4%
1,062,310
7.1%

기타
전자부품 등
335,254
2.6%
484,555
2.5%
470,571
3.1%

합계
13,046,652
100.0%
19,589,409
100.0%
14,945,609
100.0%

주1) 상기 매출액은 부문간 내부매출과 중단영업 매출을 제외한 계속영업 매출금액 입니다.

나. 주요 제품의 가격변동추이(1) 가격변동추이

- 카메라모듈의 2022년 평균 판매가격은 2021년 대비 31.6% 상승하였으며, 2023년 3분기(누적)는 2022년 대비 4.6% 상승하였습니다.- 반도체기판의 2022년 평균 판매가격은 2021년 대비 19.9% 상승하였으나, 2023년 3분기(누적)는 2022년 대비 2.2% 하락하였습니다.- Tape Substrate의 2022년 평균 판매가격은 2021년 대비 6.1% 하락하였으며, 2023년 3분기(누적)는 2022년 대비 12.9% 하락하였습니다.- Photomask의 2022년 평균 판매가격은 2021년 대비 0.6% 하락하였으며, 2023년 3분기(누적)는 2022년 대비 8.5% 하락하였습니다.- 모터/센서의 2022년 평균 판매가격은 2021년 대비 15.7% 상승하였으며, 2023년 3분기(누적)는 2022년 대비 5.6% 상승하였습니다.- 차량통신의 2022년 평균 판매가격은 2021년 대비 12.2% 상승하였으며, 2023년 3분기(누적)는 2022년 대비 4.4% 상승하였습니다.

(2) 주요 가격변동원인- 각 제품군 사양 변동에 따른 가격 변동

- 고객사의 판가인하 요구

- 시장경쟁의 심화

- 환율 변동- 모델 Mix

3. 원재료 및 생산설비

3-1. 주요 원재료 등의 현황
가. 주요 원재료 등의 현황회사의 수익성에 중요한 영향을 미치는 사업부문별 원재료의 매입내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

사업
품목
2023년 3분기
2022년
2021년
주요매입처

매입액
비율
매입액
비율
매입액
비율

광학솔루션
Image Sensor
3,464,241
40%
4,785,166
37%
2,985,732
32%
Sony, ST Micro 등

Lens
930,669
11%
1,577,023
12%
1,441,834
16%
Largan, Genius 등

Actuator
2,337,332
27%
3,517,464
27%
2,295,410
25%
Alps Electric, Mitsumi Electric 등

기타
1,958,103
22%
3,127,456
24%
2,562,514
27%

소계
8,690,345
100%
13,007,109
100%
9,285,490
100%

기판소재
FCCL
35,860
12%
48,756
11%
78,824
17%
SK넥실리스, Sumitomo Metal Mining 등

Chemical
78,484
27%
106,528
24%
111,277
24%
LT메탈, Uyemura 등

CCL/PP
47,803
16%
79,246
18%
78,229
17%
Mitsubishi Gas Chemical, Showa Denko 등

기타
127,897
45%
202,493
47%
199,179
42%

소계
290,044
100%
437,023
100%
467,509
100%

전장부품
IC
249,014
29%
315,837
29%
237,767
30%
Qualcomm, Cypress 등

차량 Assy
122,596
14%
177,517
16%
132,891
17%
씨앤엠, 덕우전자 등

PCB
54,872
6%
65,411
6%
49,903
6%
현우산업, 이레전자 등

기타
434,663
51%
528,211
49%
377,278
47%

소계
861,145
100%
1,086,976
100%
797,839
100%

기타
212,522

304,206

343,939

부문계
10,054,056

14,835,314

10,894,777

사업부문간 내부거래
-

12

35

총합계
10,054,056

14,835,302

10,894,742

주1) 주요 원재료 등의 현황은 연결실체 기준으로 작성하였으며 사업부문간 내부 거래 제거 금액은 별도 표시하였습니다.

나. 주요 원재료 가격변동 현황

(1) 주요 원재료 가격변동- 광학솔루션 사업의 주요 원재료인 Image Sensor의 2022년 평균가격은 2021년 대비 42.1% 상승하였으며, 2023년 평균가격은 2022년 대비 17.8% 상승하였습니다.- 기판소재 사업의 주요 원재료 중 CCL/PP의 2022년 평균가격은 2021년 대비 7.7% 상승하였으나, 2023년 평균가격은 2022년 대비 1.5% 하락하였습니다.- 전장부품 사업의 주요 원재료인 IC의 2022년 평균가격은 2021년 대비 45.5% 상승하였으나, 2023년 평균가격은 2022년 대비 3.2% 하락하였습니다.(2) 주요 가격변동원인- 국제 원자재가격 변동에 따른 부품가격 변동

- 각 제품군의 사양 변동에 따른 가격 변동

- 환율 변동

3-2. 생산 및 설비에 관한 사항
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

사업
품 목
사업소
단위
2023년3분기
2022년
2021년

광학솔루션사업부
Camera Module
구미, 중국, 베트남
천 개
626,712
769,122
584,058

기판소재사업부
Photomask
구미
천 개
2.855
4.271
4.560

Tape Substrate
구미
천 미터
18,760
23,525
22,002

반도체기판
구미
천 시트
711
914
769

전장부품사업부
모터/센서
평택, 광주, 중국, 멕시코, 폴란드
천 개
22,847
35,178
38,719

차량통신
광주
천 개
14,597
17,926
13,943

※ 생산능력 산출기준 : - 광학솔루션/기판소재 시간당 평균 생산수량 ×1일 평균가동시간 ×월평균가동일수 × 당기간 월수

- 전장부품사업부 시간당 생산가능수량 ×1일 가동가능시간 ×당기간 가동가능 일수
나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

사업
품 목
사업소
단위
2023년3분기
2022년
2021년

광학솔루션사업부
Camera Module
구미, 중국, 베트남
천 개
272,647
437,432
407,407

기판소재사업부
Photomask
구미
천 개
2.477
3.596
4.206

Tape Substrate
구미
천 미터
12,133
14,490
20,516

반도체기판
구미
천 시트
436
849
759

전장부품사업부
모터/센서
평택, 광주, 중국, 멕시코, 폴란드
천 개
14,054
18,546
16,857

차량통신
광주
천 개
11,248
13,876
11,485

(2) 당기 가동률

사업
품 목
사업소
단위
생산능력
생산실적
평균가동률

광학솔루션사업부
Camera Module
구미, 중국, 베트남
천 개
626,712
272,647
43.5%

기판소재사업부
Photomask
구미
천 개
2.855
2.477
86.8%

Tape Substrate
구미
천 미터
18,760
12,133
64.7%

반도체기판
구미
천 시트
711
436
61.3%

전장부품사업부
모터/센서
평택, 광주, 중국, 멕시코, 폴란드
천 개
22,847
14,054
61.5%

차량통신
광주
천 개
14,597
11,248
77.1%

다. 설비에 관한 사항

[기준일: 2023년 9월 30일]
(단위: 백만원)

구 분
기초 장부가액
당기 증감
당기 상각
기말 장부가액

토지
276,163
509
(366)
276,306

건물 및 구축물
1,656,447
240,750
(88,459)
1,808,738

기계장치
1,690,091
415,465
(560,806)
1,544,750

공구와기구 및 비품
112,955
39,685
(33,301)
119,339

기타
395,322
747,797
(1,998)
1,141,121

합계
4,130,978
1,444,206
(684,929)
4,890,253

주1) 주요 유형자산의 객관적인 시가판단이 곤란하여 시가 기재를 생략하였습니다.주2) 유형자산 상세내역 및 담보제공 내역은 "III. 재무에 관한 사항" 중 "3. 연결 재무제표 주석"의 "11. 유형자산 및 무형자산" 을 참조하시기 바랍니다.

라. 주요 사업장 현황(1) 주요 국내사업장 현황

사업장
주소

본사/R&D 캠퍼스
서울특별시 강서구 마곡 중앙10로 30

안산 R&D 캠퍼스
경기도 안산시 상록구 한양대학로 55

구미1공장
경상북도 구미시 수출대로7길 50-9

구미1A공장
경상북도 구미시 수출대로9길 66

구미2공장
경상북도 구미시 옥계2공단로 221

구미3공장
경상북도 구미시 옥계2공단로 174

구미4공장
경상북도 구미시 산호대로 77

광주공장
광주광역시 광산구 하남산단5번로 26

평택 진위공장
경기도 평택시 진위면 진위2산단로 111

파주공장
경기도 파주시 문산읍 휴암로 570

파주C7공장
경기도 파주시 월롱면 엘지로 245

(2) 주요 해외생산법인 현황

지역
주소

미주
멕시코 산후안델리오

유럽
폴란드 브로츠와프

아시아
인도네시아 찌까랑, 베트남 하이퐁

중국
연태

마. 설비 등의 신설, 매입 계획

(1) 진행중인 투자

[기준일: 2023년 9월 30일]
(단위 : 백만원)

사업부문
투자기간
투자대상
투자효과
투자금액

광학솔루션사업부

'23.01~'23.09

기계장치 등

Capa. 확장 등

1,136,973

기판소재사업부

'23.01~'23.09

기계장치 등

Capa. 확장 등

217,932

전장부품사업부

'23.01~'23.09

기계장치 등

Capa. 확장 등

47,557

기타

'23.01~'23.09
기계장치 등

Capa. 확장 등

13,606

합 계
1,416,069

(2) 향후 투자계획

향후 투자는 주력 사업의 시장 지배력 확대와 중장기 육성 신사업 중심으로 투자를 계획 중이며, 이는 향후 기업여건 및 시장환경에 따라 변동될 수 있습니다.

4. 매출 및 수주상황

4-1.매출에 관한 사항

가. 매출실적

(1) 부문별 매출실적

(단위: 백만원)

사업부문
구분
2023년 3분기(제 48 기)
2022년(제 47 기)
2021년(제 46 기)

광학솔루션사업부
내수
144,154
203,672
214,710

수출
10,389,041
15,761,125
11,631,010

합계
10,533,195
15,964,797
11,845,720

기판소재사업부
내수
154,767
216,205
236,438

수출
839,861
1,477,583
1,330,570

합계
994,628
1,693,788
1,567,008

전장부품사업부
내수
388,022
515,253
404,174

수출
795,553
931,016
658,136

합계
1,183,575
1,446,269
1,062,310

기타
내수
19,034
19,738
10,015

수출
316,220
464,817
460,556

합계
335,254
484,556
470,571

합 계
내수
705,977
954,868
865,337

수출
12,340,675
18,634,541
14,080,272

합계
13,046,652
19,589,409
14,945,609

주1) 상기 매출액은 부문간 내부매출과 중단영업 매출을 제외한 계속영업 매출 금액 입니다.

(2) 유형별 매출실적

(단위: 백만원)

유형
2023년 3분기(제 48 기)
2022년(제 47 기)
2021년(제 46 기)

재화의 판매
13,040,463
19,585,948
14,945,014

로열티 수익
270
2,624
159

임대료 수익
5,919
837
436

합계
13,046,652
19,589,409
14,945,609

주) 상기 매출액은 부문간 내부매출과 중단영업 매출을 제외한 계속영업 매출 금액 입니다.(3) 주요 품목별 매출실적

(단위: 백만원)

품 목
2023년 3분기(제 48 기)
2022년(제 47 기)
2021년(제 46 기)

Camera Module 등

10,533,195
15,964,797
11,845,720

반도체 기판
564,682
1,118,777
862,539

(4) 지역별 매출실적

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기(제 48 기)
2022년(제 47 기)
2021년(제 46 기)

대한민국
12,637,079
18,984,850
14,493,162

중국
185,565
333,976
227,142

기타
224,008
270,583
225,305

합 계
13,046,652
19,589,409
14,945,609

주) 상기 매출액은 부문간 내부매출과 중단영업 매출을 제외한 계속영업 매출 금액 입니다.

나. 판매경로와 판매방법

(1) 연결실체는 당분기말 현재 각 사업부 산하에 영업 및 고객지원조직이 있습니다.(2) 해외 판매망으로는 미국, 대만, 중국, 일본, 독일에 판매법인 및 지사가

설립되어 있으며 판매 및 고객지원 서비스를 제공하고 있습니다.

(3) 판매경로는 사업부 영업조직을 통한 Direct 판매방식이 매출의 99% 이상을 차지하고 있으며, Distributor를 통한 Indirect 매출은 1% 미만 수준입니다.

구분
판매경로

내수
수주(계약)-설계-자재구매-생산-End User

수출
수주(계약)-설계-자재구매-생산-Distributor-End User

수주(계약)-설계-자재구매-생산-End User

(4) 판매방법 및 조건연결실체는 내수의 경우 현금 및 외상거래, 수출의 경우 L/C, T/T 등을 통하여 결제가 이루어집니다. 판매거래 조건에는 FOB, CIF, DAP, DDP 등이 있습니다.
다. 판매전략

자사 참여 Industry 내 고객의 포지션과 자사의 진입 현황을 분류하여 핵심고객을 선정하고, 시장동향과 자사역량 분석을 기반으로 고객 맞춤형 차별적 가치를 적기에 제공함으로써 전략적 파트너쉽을 통한 고객 미래 성공 기여 및 자사 사업 성과 창출에 주력하고 있습니다.

이를 위해 고객의 구매 단계별 경험 여정 속에서 고객이 중요하게 생각하는 핵심가치를 발굴하고, 이를 제공하기 위한 고객경험혁신 활동을 통해 소재·부품 전 영역에 걸쳐 고객 중심 마케팅 활동을 추진하고 있습니다.

라. 주요 매출처 당기 연결실체 총 수익중 매출액 10% 이상을 차지하는 단일 고객으로 부터의 매출은광학/기판사업부 등의 매출 9,844,472백만원이며 매출액 기준 상위 10개 회사로의 매출은 전체 매출의 84%를 구성합니다.
4-2. 수주에 관한 상황 연결실체는 차량용 부품을 생산 및 납품하고 있으나, 물량이 확정되어 있지않거나 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요가 급격하게 변동할 수 있기 때문에 수주물량, 수주잔고 등 별도 수주상황을 신뢰성 있게 예측하고 관리하는 것은 어려운 상황입니다.

5. 위험관리 및 파생거래

5-1. 시장위험과 위험관리"III. 재무에 관한 사항" 중 "3. 연결재무제표 주석"의 "4. 재무위험관리"를 참조하시기 바랍니다.

5-2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황
가. 파생금융자산 및 파생금융부채

연결실체는 파생상품 계약에 대해 독립적인 외부 기관이 평가한 값을 제공받아 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 측정에 요구되는 투입변수는 할인율, 환율, 이자율 등입니다. 당분기말 현재 파생상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30

자산
부채

위험회피회계 적용 파생상품

통화스왑계약
24,150
-

통화선도계약
-
-

이자율스왑계약
547
-

나. 주요 파생계약의 상세내역

연결실체는 외화차입금 등과 관련한 환율변동위험과 이자율위험을 회피할 목적으로 통화선도, 통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 이를 공정가치위험회피평가금액 및 현금흐름위험회피평가금액으로 인식하고 있습니다.

① 위험회피수단의 주요 내역

(단위: 백만원)

구분
계약처
계약금액(단위: 백만)
계약환율(원/달러)
지급이자율(%)
위험회피종류
위험회피시작일
위험회피종료일
계정과목
장부금액(2023.09.30)
장부금액(2022.12.31)

자산
자산
부채

미국달러/원통화스왑
신한은행
USD 50
1,171.0
2.06
현금흐름위험회피
2019.10.25
2026.10.26
기타금융자산
14,532
10,941
-

USD 70
1,233.7
2.00
현금흐름위험회피
2020.05.28
2025.05.28
기타금융자산
9,618
6,966
-

미국달러/원통화선도
ING은행
USD 65
1,302.9
-
공정가치위험회피
2022.12.12
2023.02.27
기타금융부채
-
-
2,600

이자율스왑
ING은행
KRW 100,000
-
3.68
현금흐름위험회피
2023.08.30
2028.08.30
기타금융자산
547
-
-

통화스왑 파생계약의 수취이자율은 관련 차입금의 차입비용과 동일하며, 이자율스왑파생계약의 수취이자율은 관련 차입금의 차입비용에서 스프레드가 제외된 비용과 동일합니다.

② 위험회피항목의 주요 내역

- 2023년 9월 30일 및 2023년 3분기

(단위: 백만원)

구분
위험회피종류
계정
장부금액
가치변동(세후)

미국달러/원 통화스왑
현금흐름 위험회피
차입금
66,864
(2,674)

82,369
(1,974)

이자율스왑
현금흐름 위험회피
차입금
100,000
(407)

(단위: 백만원)

구분
위험회피종류
계정
장부금액
가치변동(세전)

미국달러/원 통화선도
공정가치 위험회피
차입금
-
(2,444)

③ 위험회피회계 적용 결과- 2023년 9월 30일 및 2023년 3분기

(단위: 백만원)

구분
위험회피종류
파생상품가치변동(세후)
당기손익 인식계정과목
당기손익재분류금액(세후)
기타포괄손익인식액(세후)
기타포괄손익누계액 잔액

미국달러/원 통화스왑
현금흐름 위험회피
4,648
이자비용 및외환차이
(6,563)
4,648
5,435

이자율스왑
현금흐름 위험회피
407
이자비용
(1)
407
407

(단위: 백만원)

구분
위험회피종류
파생상품가치변동(세전)
당기손익 인식계정과목
위험회피 효과적(세전)
위험회피 비효과적(세전)

미국달러/원 통화선도
공정가치 위험회피
2,444
외환차이
2,444
-

6. 주요계약 및 연구개발활동

6-1. 경영상의 주요 계약

계약상대방
계약체결일 및 기간
계약명
계약의 목적 및 내용
비고

한양학원 (한양대)

계약체결일 : 2005. 02. 02기간 : 2005. 02. ~ 2030. 01.
LG연구소 건립협약
연구소 건축물(18,000㎡) 기부채납,사용수익
기부채납계약으로서 별도의 계약금액 없음

갑社
계약체결일 : 2021. 03. 31
자산양수도계약
자산 양도
계약상대방명, 계약금액을 포함한 세부내용은비밀유지합의에 따라 비공개함

을社
계약체결일 : 2021. 12. 29
지분양수도계약
지분 양도
계약상대방명, 계약금액을 포함한 세부내용은비밀유지합의에 따라 비공개함

엘지전자(주)
계약체결일 : 2022. 06. 10
매매계약
생산지 확보를 위한 공장 매입
자세한 사항은 2022년 6월 9일 공시자료를참고하시기 바랍니다.

엘지디스플레이(주)
계약체결일 : 2022. 12. 23기간 : 2022. 12. 26 ~ 2027. 12. 31
부동산전세계약
부동산 사용 및 수익을 위한전세계약
제품생산 목적의 부동산 전세계약이며,계약금액 등 세부 내역은 비밀유지합의에 따라 비공개함

주) 계약상 기밀에 해당하는 사항은 기재를 생략하였습니다.

6-2. 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요연결실체는 다양한 부품소재 기술을 바탕으로 광학, 기판/소재, 전장부품분야의 핵심부품을 개발, 디지털제품의 소형/고기능화, 첨단융/복합화를 리드하고 부품소재 분야의 차세대 기술 주도 및 원천기술 확보에 앞장서고 있습니다.전세계 우수기업 및 연구기관과의 전략적 Alliance를 통해 Global R&D 네트워크를 구축하고 이를 통해 지속적으로 Technology Leadership을 확보하여 미래 기술영역을 개척해 나가고 있습니다.또한 국가출연 연구소와 국책과제 공동수행을 통해 혁신기술 확보에 앞장서고 있으며 유수 대학과 협력 프로그램의 일환으로 기업 맞춤식 주문형 석사제도 및 다양한 공동 연구개발 프로젝트를 지속적으로 진행하여 국가와 지역사회 발전에 기여하고 있습니다.

나. 연구개발 담당조직연결실체는 Technology Leadership을 확보하여 미래 첨단기술 영역을 개척해 가기 위한 연구개발 전담조직으로서 CTO 및 사업부 산하에 각 연구소를 운영하고 있습니다.

r&d 조직.jpg
r&d 조직

다. 연구개발 비용

(단위: 백만원)

과 목
2023년 3분기(제 48 기)
2022년(제 47 기)
2021년(제 46 기)

연구개발비용 계
548,397
752,983

564,343

(정부보조금)
(216)
(206)

(116)

회계처리
연구개발비
411,741
570,608

408,633

제조경비
116,113
160,841

129,710

개발비(무형자산)
20,327
21,328

25,884

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
4.2%
3.8%

3.8%

라. 연구개발 실적

연결실체의 최근 3년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다.

년도
사업영역
연구개발과제
개발성과 및 기대효과

2021년

전자부품

WiFi 6 + BT Combo 모듈 개발

- Isolator 적용해서 WiFi 6 + BT Combo 모듈에 개발검토→차별화된 Isolator 확보로 시장 선도

60W 4PPoE WiFi 4 Bridge 개발

- PoE 시장 세계최초 출시 / 보안 사업자 추가 확대 전개

친환경 선박용 열전발전 모듈 개발
- 세계 최초로 선박의 폐열을 활용한 열전 발전 모듈 및 시스템 개발 (삼성중공업 협력)- 산업통상자원부 신기술인증(NET) 획득

차량부품

ESS용 7kW 양방향 DC-DC 컨버터 양산

- ESS 배터리팩용 DC-DC컨버터 라인업 강화

Tail/Stop Lamp용 Nexlide-E / LDM 양산

- Nexlide 구조에 광학필름 적용하여 Stop Lamp에 Nexlide 최초 적용

Garnish Lamp용 Nexlide-A 양산

- Nexlide 적용 전방용 램프 최초 적용 (Application 확대 : 후방용 → 전방용 Logo / Grille)

세계 최초 차량용 WiFi 6E 모듈 개발

- 6GHz 고주파 대역 사용으로 기존 와이파이5 대비 3배 가량 빠른 속도 제공가능하며 차량용으로는 세계 최초 개발

차량용 디키털 키 모듈 개발

- UWB 기술과 독자 알고리즘을 적용하여 위치 인식 정확도 업계 최고 수준으로 개발 (오차 10cm이내)

고전압용 BMS 플랫폼 개발
- 고전압 트랜드에 대응하기 위한 800V용 BMS 플랫폼 확보

카메라모듈
모바일용 가변 초점 거리 줌 카메라 모듈 양산
- 세계 최초 모바일용 가변 초점 거리 줌 카메라 모듈 양산으로 프리미엄 스마트폰 카메라 기술 선도

1억화소 카메라 모듈 양산
- 1억화소 카메라 모듈 양산을 통한 모바일 카메라 상품 폭 다변화

기판소재

안테나 모듈용 기판 개발 및

안테나 TP(Tuning & Packaging)사업 진출

- 독자적인 층간 접합 기술과 신호 손실 저감 기술을 활용하여 5G 안테나 모듈용 기판 개발- 인접 영역인 TP 분야로 사업 영역을 넓혀 나가면서 기판과의 시너지 창출 예상

2022년
차량부품

JLR향 BMS 양산 (독자 개발 플랫폼)

- 자사 첫 독자 개발 BMS 제품 양산

차량 실내용 레이더 모듈 개발

- 경쟁사 대비 해상도(Resolution)를 40% 가량 높여 세계 최고 수준의 성능 확보

- 글로벌 차량용 레이더 모듈 시장을 공략하고 고객경험 혁신으로 자율주행 시대를 앞당길 것으로 기대

Headlamp용 TEM (Top Electrode Module)

- Headlamp용 TEM 최초 양산 (전방램프 영역으로 Application 확대)

Headlamp용 LDM (LED Driver Module)

- Headlamp용 LDM 최초 양산 (전방램프 영역으로 Application 확대)

Wireless BMS 플랫폼

- 차량 경량화, 원가 절감, 조립·유지보수 및 설계 유연성 확보가 가능한 Wireless BMS 플랫폼 확보

- Global OEM의 Wireless BMS 적용과 함께 신규 시장 선점 및 자사 BMS Biz. 경쟁력 확대

Nexlide M 모듈

- 세계 최고 수준의 고효율, 고 광속 전방램프용 면광원 기술 확보

HMC향 고전압 OPU(Oil Pump control Unit)

- 고전압 모터 제어기 설계 기술 확보하여 HMC PHEV / HEV 차량 수주

ADAS센서용 고속유선통신 SiP모듈

- Valens社 협력 MIPI A-PHY 표준규격 대응 SiP 모듈 출시

- Wafer를 이용한 고집적 SiP 모듈로 칩셋 대비 소형화 설계로 차량카메라 소형화 니즈 대응 및

시장 선도 기대

카메라모듈

고해상도 3D Sensing 모듈

- MS와 협업으로 다양한 산업분야에서의 Depth Platform 생태계 조성

자율주행용 하이브리드 렌즈 개발

- 운전자모니터링시스템(DMS) 및 첨단운전자지원시스템(ADAS)용 고성능 하이브리드 렌즈 개발

- 렌즈 내부에 얇은 플라스틱과 유리를 교차 적용하여 성능 및 가격 경쟁력을 높힘

고배율 광학식 연속줌 카메라모듈 개발

- 전문 카메라에 적용되는 망원 카메라 기능을 스마트폰에도 사용할 수 있도록 만든 초소형 부품으로, 고배율 구간에서 화질 저하없이 광학줌 촬영이 가능한 광학식 연속줌 카메라모듈 개발로

프리미엄 스마트폰용 카메라모듈 기술 선도 예상

2023년
차량부품

GM향 BEV3 3.6kW DC-DC 컨버터

- GM의 신규 전기차 플랫폼 BEV3용 3.6kW Standalone Type DC-DC 컨버터 양산

JLR향 PJT 3건 양산1) mHEV(Mild Hybrid) DC-DC2) eARC(Electric Anti Roll control) DC-DC3) BEM (Battery Electric Module)

- JLR의 DC-DC Application 2종 및 신규 모델인 BEM 양산

자율주행용 2세대 5G-V2X 통신모듈 개발

- 자율주행 대응을 위한 퀄컴칩 기반 2세대 '5G-V2X 통신모듈' 개발

- 기존 대비 차량과 사물간(V2X·Vehicle to Everything) 원거리 데이터 송수신 속도를 4배 이상 (35→150Mbps) 개선 함

자계 강건화 EPS 센서(TAS) 개발

- Global 최고 수준 MFI(Magnet Field Immunity)성능의 자기식 TAS(Torque Angle Sensor)

개발로 차세대 전기차 대상 센서 시장 선점 기대

GM BEV3 복합모듈용 2.2kW DC-DC 컨버터(HV/LV 2종)

- GM의 신규 전기차 플랫폼 BEV3용 복합모듈에 적용되는 2.2kW Integrated Type DC-DC 컨버터 양산

7. 기타 참고사항

가. 회사의 상표, 고객관리 정책

연결실체는 LG 브랜드 사용대가로 연결재무제표상의 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 일정 비율을 지급하는 상표권 사용 계약을 (주)LG와 체결하였습니다. 이는 연결실체가 LG의 브랜드 파워를 활용하는 것이 신규 고객 확보 및 매출 확대에 효과적일 수 있다는 판단에 따른 것입니다. LG 브랜드는 IT, 가전, 차량부품 등 다양한 B2C, B2B 시장에서 높은 인지도와 선호도를 보유하고 있습니다. 연결실체는 스마트폰 및 반도체, 디스플레이 산업의 글로벌 전략고객을 대상으로 입지를 강화해 나가고 있으며, 전장부품, 사물인터넷(IoT), 소재ㆍ소자 등 신성장 분야에서 신규 고객을 확보해 가고 있습니다.

연결실체는 고객 중심의 경영 실현을 위해, 차별화된 고객가치 창출과 고객중심의 일하는 방식 정착을 목표로,『차별적인 경험 제공을 통한 경영성과 창출』과『고객 약속을 가장 잘 지키는 회사 만들기』활동을 추진하고 있습니다.

또한, 고객이 필요로 하는 소재 부품을 빠르게 제공할 수 있도록 소재/부품의 핵심 기술 R&D에 집중하고 있으며, 고객 시장 선도를 위해 중장기 제품/기술 로드맵을 구축 개발 수행 중에 있습니다. 앞으로도 적극적인 오픈 이노베이션으로 새로운 분야로의 확장 및 미래 성장 동력 발굴을 추진하고 있습니다.

나. 지적재산권 보유 현황

연결실체는 영위하는 사업과 관련하여 2023년 9월 30일 기준 누적으로 국내 5,215건, 해외 6,192건의 등록된 특허권이 있으며, 보고기간중에 취득한 중요한 특허권 및상세 내용은 다음과 같습니다.

종류
국내/해외
취득일
내용
근거법령
취득소요인력/기간

특허
국내
2023-02-01
전기자동차 충전 제어 장치 및 방법에 대한 특허로 2036년 8월까지 배타적 권리 보유
특허법
1명 / 6년 5월

특허
국내
2023-02-13
카메라 모듈 및 이를 포함하는 자동차에 대한 특허로 2035년 7월까지 배타적 권리 보유
특허법
2명 / 7년 7월

특허
국내
2023-02-27
렌즈 구동 장치 및 이를 포함하는 카메라에 대한 특허로 2034년 5월까지 배타적 권리 보유
특허법
4명 / 8년 9월

특허
국내
2023-03-23
직류직류 컨버터를 포함하는 에너지 저장 시스템 및 이를 포함하는 전력 공급 시스템 및 이의 제어 방법에 대한 특허로 2038년 1월까지 배타적 권리 보유
특허법
1명 / 5년 2월

특허
국내
2023-03-28
OLED 화소 증착을 위한 금속 재질의 증착용 마스크 및 OLED 패널 제조 방법에 대한 특허로 2037년 11월까지 배타적 권리 보유
특허법
2명 / 5년 4월

특허
해외
2023-04-05
전기 자동차의 충전 제어 장치 및 충전 제어 방법에 대한 특허로 2040년 10월까지 배타적 권리 보유
특허법
2명 / 2년 8월

특허
해외
2023-04-19
자기 결합 장치 및 이를 포함하는 평판 디스플레이 장치에 대한 특허로 2040년 8월까지 배타적 권리 보유
특허법
3명 / 2년 6월

특허
국내
2023-05-08
인쇄회로기판 및 이의 제조 방법에 대한 특허로 2038년 5월까지 배타적 권리 보유
특허법
2명 / 4년 11월

특허
국내
2023-06-21
카메라 모듈 및 이의 동작 방법에 대한 특허로 2038년 6월까지 배타적 권리 보유
특허법
2명 / 5년 1월

특허
해외
2023-06-23
연성 회로기판, COF 모듈 및 이를 포함하는 전자 디바이스에 대한 특허로 2042년 6월까지 배타적 권리 보유
특허법
4명 / 1년 1월

특허
국내
2023-07-24
카메라 엑추에이터 및 이를 포함하는 카메라 모듈에 대한 특허로 2039년 11월까지 배타적 권리 보유
특허법
1명 / 3년 8월

특허
국내
2023-07-25
회로기판, 모터 및 전동식 조향장치에 대한 특허로 2035년 8월까지 배타적 권리 보유
특허법
1명 / 7년 12월

특허
국내
2023-09-05
OLED 화소 증착을 위한 금속재의 증착용 마스크에 대한 특허로 2037년 9월까지 배타적 권리 보유
특허법
2명 / 5년 12월

특허
해외
2023-09-06
인덕터 및 이를 포함하는 EMI 필터에 대한 특허로 2039년 6월까지 배타적 권리 보유
특허법
6명 / 6년 9월

특허
국내
2023-09-15
회로 불량 검출기 및 그를 포함하는 전기자동차 충전 제어기에 대한 특허로 2036년 8월까지 배타적 권리 보유
특허법
1명 / 7년 1월

주) 연결실체는 상기의 특허권 외에도 다수의 특허권을 취득하여 보유중이며, 이들은 대부분 모바일, 디스플레이, TV, 차량부품 등에 관한 특허로서 회사의 주력사업 제품에 쓰이거나 향후 핵심 기능으로 활용될 가능성이 높습니다.

다. 환경관련 규제사항

회사는 환경규제 선행 대응 강화 및 끊임없는 개선 활동을 진행하고 있습니다. 회사는 소재부품업계 Global Top 수준의 안전환경경영 체계를 구축하고 국내외 규제 및 기후 위기에 선도적으로 대응하기 위해 안전환경 개선/혁신 활동을 지속적으로 추진하고 있습니다. 이를 통하여 안전환경 경영시스템의 효율적이고 체계적인 운영, 환경보전 및 오염예방을 위한 국내외 법규의 자율적 준수, 친환경사업장 조성, 청정기술 개발을 통한 생산성 극대화에 앞장서고 있습니다. (1) 제품 환경 규제 대응경영 활동 범위가 전 세계로 확장되면서, 범지구적 관점에서의 이슈와 문제에 대한 기업의 사회적 책임에 대한 관심도 높아지고 있습니다. 회사는 유럽연합(EU), 미국, 일본, 중국 등에서 환경보호를 이유로 자국내 생산되는 제품 뿐만 아니라 수입품에 대해서도 제품 환경규제(RoHS/REACH 등) 기준을 점차 강화하는 추세이며, 회사는 이를 만족하기 위해 유해물질관리시스템(HSMS: Hazardous Substance Management System) 운영을 통한 유해물질 자료 검증 및 분석 실시, 협력회사의 친환경 경영 활동이 환경 규제 및 회사의 요구사항을 만족하는지에 대해 평가하고 인증을 부여하는 제도인 친환경인증제(Green Program) 운영 등을 통해 친환경 경영 활동을 강화해 나가고 있습니다.

(2) 기후변화 대응[RE100 및 탄소중립]

회사는 2022년 기후 위기의 심각성을 인지하고 적극적인 대응을 위해 2030년까지 전세계 사업장에서 사용하는 전력의 100%를 재생에너지로 전환하고, 2040년까지 온실가스 순배출량을 '0'으로 하는 탄소중립 목표를 수립하였습니다. 이러한 목표는ESG위원회 승인을 통해 대외 선언하였으며, 글로벌 RE100(Renewable Electricity 100%) 이니셔티브와 과학기반감축목표 이니셔티브인 SBTi(Science Based Targets initiative)에 참여하고 있습니다.

회사는 RE100 및 탄소중립 로드맵 이행을 위해 고효율 설비 도입, 생산 중 발생하는 폐열을 재활용하는 등 다양한 에너지 절감 활동을 강도 높게 추진하고 있습니다. 재생에너지 도입을 위해 지난해부터 한국전력에 추가 요금을 내고 재생에너지로 생산한 전기를 공급받는 '녹색프리미엄' 제도에 참여하고 있습니다. 보다 적극적이고 안정적인 재생에너지 공급을 위해 사업장 내 태양광 발전 설비 추가 설치 및 재생에너지 발전업체로부터 직접 전력을 구매하는 전력구매계약(PPA, Power Purchase Agreement), 인증서(REC, Renewable Energy Certificates) 구매 등을 통해 재생에너지 사용을 확대해 나갈 계획입니다.

[온실가스 배출량 및 에너지 사용량]

구분
2023년
2022년
2021년

온실가스(tCO2eq)
404,000
371,892
297,553

에너지(TJ)
8,470
7,611
6,330

주1) 보고 대상 : 본사 및 연구소를 포함한 국내 전사업장주2) 2023년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 환경부 적합성평가 결과에 따라 변동될 수 있습니다.

회사는 매년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 명세서를 작성하고 정부 지정 검증기관의 제 3자 검증을 거쳐 정부에 제출하고 있습니다. 회사는 2015년 1월부터 '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 및 동법 시행령'에 의거 온실가스 배출권거래제 관리 대상 기업으로 지정되어 정부로부터 이행계획기간('21~'25년)별 무상할당 배출권을 부여 받았습니다. 국내외 전사업장은 에너지경영시스템(ISO 50001) 인증을 취득하였으며, 이를 바탕으로 지속적이고 체계적인 온실가스 저감활동을 실시하여 배출권거래제 시행에 따른 리스크를 예방하고 있습니다.

(3) 녹색경영회사는 전사업장에서 녹색경영전략을 효과적으로 수행하고 그 성과를 높이기 위해 국제표준에 근거한 환경경영시스템(ISO 14001)과 안전보건경영시스템(ISO 45001),에너지경영시스템(ISO 50001) 인증을 취득하였으며, 환경규제(화평법/화관법 등) 대응을 위하여 화학물질관리시스템(CMS: Chemical Management System) 및 안전환경정보관리시스템을 구축하여 프로세스 및 IT시스템이 결합된 녹색경영 관리체계를 운영하고 있습니다. 또한 구미1/1A사업장의 경우 녹색경영체계를 구축하여 자율적으로 환경오염물질 감축, 자원 및 에너지 절감, 제품의 환경성을 개선하기 위한 목표를 실행하여 환경개선에 크게 기여함을 인정받아 환경부로부터 녹색기업으로 지정받았습니다.[인증 현황 및 인증 기관]

분류
국내
연태
폴란드
인니
베트남
멕시코

ISO14001(환경경영시스템)
TRA
CQC
BM TRADA
IIC
TRA
Global STD

ISO 45001(안전보건경영시스템)
TRA
CQC
BM TRADA
IIC
TRA
Global STD

ISO 50001(에너지경영시스템)
BSI
CQC
BSI
BSI
BSI
IMNC

[순환자원]회사는 국내외 순환자원 관련 인증을 적극 도입하여 내부 수준을 파악하고 관리 역량을 강화하는 활동을 전개하였습니다. 국내 전사업장은 글로벌 안전인증회사인 Underwriters Laboratories(UL)로부터 '폐기물 매립 제로 인증(Zero Waste to Landfill)'을 획득하였습니다. 특히, 평택사업장은 최고 등급인 'Platinum'을 획득하였습니다. 또한, 구미/광주/평택사업장은 국내 자원순환기본법에 따른 '순환자원인정제도'를 활용하여 폐플라스틱 Tray 및 Reel case를 폐기물이 아닌 순환자원으로 인정 받았습니다. 구미/광주/평택사업장은 폐합성수지에 대해 순환자원의 품질 정보를 표시하는 '순환자원품질표지인증'을 획득하여 폐기물 발생 저감 활동을 지속적으로 강화하고 있습니다.

[녹색기술 인증]회사는 사업장의 친환경 사업장 조성과 더불어 지속가능한 기술 개발에도 끊임없는 노력을 기울이고 있으며, 선박 등 산업용 발전을 위한 열전 시스템에 적용되는 핵심소재인 열전모듈 기술에 대한 녹색기술 인증을 1건 보유하고 있습니다. 녹색기술 인증은 온실가스 감축, 에너지 이용 효율화, 청정에너지 등의 사회·경제활동의 전과정에 걸쳐 에너지와 자원을 절약하고 효율적으로 사용하여 온실가스 및 오염물질의 배출을 최소화하는 기술에 대한 인증입니다. 또한, 녹색기술 인증을 받은 기술을 실제로 적용하여 상용화한 제품에 인증 마크를 부여하는 '녹색기술제품 확인'을 1건 획득하였습니다.<녹색기술 인증 현황>

인증번호
기술 명칭
인증일자
유효기간

GT-22-01460
폐열 회수용 친환경 발전 시스템 적용을 위한고효율 나노 다결정 열전 반도체 소재 제조 기술
2022.07.28
2025.07.27

<녹색기술제품 확인 현황>

확인번호
제품 명칭
인증일자
유효기간

GTP-23-03685
폐열 회수 시스템용 친환경 열전발전소자 및열전발전모듈 제품
2023.07.27
2025.07.27

[수상 현황]2021년- CDP 한국위원회 기후변화 대응 및 물 경영 우수기업 2년 연속 수상- 한국에너지공단 자발적 에너지 효율 목표제 우수사업장 수상(구미)2022년- CDP 한국위원회 기후변화 대응 및 물 경영 우수기업 3년 연속 수상2023년- CDP 한국위원회 기후변화 대응 최우수기업 수상

라. 사업부문별 요약 재무현황연결실체는 광학솔루션, 기판소재, 전장부품 3개 사업부문과 기타부문으로 영업부문을 구분하고 있습니다.

[2023년 3분기 사업부문별 매출액 및 주요손익 항목]
(단위: 백만원)

구 분
사업부문
내부거래
전사합계

광학솔루션
기판소재
전장부품
기타

Ⅰ. 매출액
10,533,282
994,628
1,183,654
335,269
(181)
13,046,652

외부고객에 대한 매출
10,533,195
994,628
1,183,575
335,254
-
13,046,652

부문간 내부매출
87
-
79
15
(181)
-

Ⅱ. 계속사업영업이익(손실)
212,526
93,859
5,594
35,155
-
347,134

[2022년 사업부문별 매출액 및 주요손익 항목]
(단위: 백만원)

구 분
사업부문
내부거래
전사합계

광학솔루션
기판소재
전장부품
기타

Ⅰ. 매출액
15,964,982
1,693,788
1,446,446
484,567
(374)
19,589,409

외부고객에 대한 매출
15,964,797
1,693,788
1,446,269
484,555
-
19,589,409

부문간 내부매출
185
-
177
12
(374)
-

Ⅱ. 계속사업영업이익(손실)
877,096
376,248
(16,558)
34,966
-
1,271,752

[2021년 사업부문별 매출액 및 주요손익 항목]
(단위: 백만원)

구 분
사업부문
내부거래
전사합계

광학솔루션
기판소재
전장부품
기타

Ⅰ. 매출액
11,845,722
1,570,872
1,062,324
470,585
(3,894)
14,945,609

외부고객에 대한 매출
11,845,720
1,567,008
1,062,310
470,571
-
14,945,609

부문간 내부매출
2
3,864
14
14
(3,894)
-

Ⅱ. 계속사업영업이익(손실)
925,168
362,768
(57,664)
33,951
-
1,264,223

[사업부문별 자산 및 부채에 관한 정보]
(단위: 백만원)

영업부문
2023.09.30
2022.12.31
2021.12.31

자산
부채
자산
부채
자산
부채

광학솔루션
8,256,854
5,311,863
6,780,546
3,872,001
5,158,139
3,077,213

기판소재
1,828,413
931,781
1,702,266
904,944
1,341,011
719,483

전장부품
1,163,613
672,501
1,048,034
601,108
924,152
466,861

기타
251,939
141,677
262,772
149,772
318,051
163,590

합 계
11,500,819
7,057,822
9,793,618
5,527,825
7,741,353
4,427,147

주1) 보고부문 자산과 부채 및 손익항목은 지원부문의 공통자산 및 부채, 공통수익 및 비용을 연결실체의 합리적인 배부기준에 따라 각 보고부문에 배부한 금액 입니다.

마. 사업부문별 현황

미국의 고금리 장기화, 국제 유가 상승 등의 불확실성이 잠재하는 글로벌 경기와 중국 경제의 침체 가능성으로 제조업 전반에 걸쳐 수요가 위축되고 있습니다. 이로 인해 연결실체의 재무상태와 경영성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 이러한 영향은 당분간 지속될 것으로 예상되고 연결실체에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

(1) 광학솔루션 사업

ㄱ. 산업의 특성카메라모듈(Camera Module) 산업은 고부가가치의 기술 집약적 산업이며 카메라모듈의 성능이 완제품의 경쟁력으로 직결되어 첨단기술 및 고객의 요구변화에도 민감하게 영향을 받는 특성을 갖고 있습니다. 소비자가 즉각적인 차이를 느낄 수 있는 카메라 모듈은 새로운 기능에 대한 니즈가 증가하고 있어, 이러한 니즈에 대응하여 제품화 할 수 있는 개발 / 제조 역량이 요구됩니다.

ㄴ. 산업의 성장성모바일 기기의 고성능화 및 복합화에 힘입어 카메라모듈 시장도 확대되어 왔습니다. 모바일 기기의 하드웨어 차별화가 어려워 시장 성장 정체가 전망되고 있지만 카메라모듈은 고화소, 줌, 3D인식모듈 등 새로운 어플리케이션의 등장에 따라 산업의 성장세가 지속될 것으로 예상됩니다. 차량용 카메라는 자율주행 기술의 발전에 따라 카메라 성능 고도화와 탑재 카메라 수의 증가로 차량용 카메라모듈의 수요가 지속적으로 확대될 전망됩니다.ㄷ. 경기변동의 특성카메라모듈은 수출의존도가 높은 편으로, 해외시장의 경기변동, 첨단기술과 고객의 요구 변화에 영향을 받으며, 이외 원자재 가격, 환율 및 국내 경기 변동에도 간접적인 영향을 받을 수 있습니다.ㄹ. 국내외 시장여건카메라 모듈 시장의 큰 비중을 차지하는 스마트폰 시장은 러시아-우크라이나 전쟁, 글로벌 경기 침체의 영향으로 수요부진이 지속되고 있는 상황이며, 2022년 큰 폭의 역성장 이후 2024년부터 성장세로 전환하여 점차 COVID-19 이전 수준으로 회복할 것으로 전망됩니다. 자율주행차는 현재 첨단운전자보조시스템(ADAS)이 주류이나, 제도 정비 및 규제 개선에 따라 본격적인 자율주행(AD) 시장이 개화될 것으로 예상됩니다.

<주요제품 시장점유율 추이>

제 품

모바일용Camera Module

2023년 3분기 M/S

28.7%

2022년 M/S

29.7%

2021년 M/S

25.8%

주1) M/S는 당사 추정치이므로 조사기관별로 시장 점유율이 상이할 수 있습니다.

ㅁ. 회사의 경쟁우위요소회사는 꾸준한 연구개발과 시장 선도 제품 출시, 생산성 향상 등을 통해 사업 경쟁력을 지속 강화하고 있습니다. 글로벌 전략고객과의 파트너십을 지속 강화하고 차별화 전략 제품을 기반으로 시장을 선도하겠습니다.

(2) 기판소재 사업

ㄱ. 산업의 특성기판은 모든 전자기기에 사용되고 전자제품의 경박단소를 결정하는 고부가가치의 핵심부품으로, 전방산업의 수요에 크게 영향을 받으며, 소재ㆍ설비ㆍ약품 등 다양한 핵심 요소 기술이 집약되어 있는 산업입니다. 또한 기술 변화에 빠르게 대응할 수 있는 기술과 자금력이 요구되는 대규모 장치산업의 특성을 지니고 있습니다. 디스플레이 산업과 밀접한 관련이 있는 Tape Substrate와 Photomask 사업은 고객의 요구와 기술 변화에 빠르게 대응할 수 있는 기술력과 자금력이 필요한 장치 산업으로, 진입 장벽이 높고 고객과의 밀접한 관계 형성이 매우 중요한 사업입니다.ㄴ. 산업의 성장성기판 산업은 IT, 반도체 시장의 성장 및 기술의 발전과 밀접한 관계를 보이고 있습니다. 반도체 메모리 용량의 증가와 스마트 기기의 다기능화, 부품의 소형화 니즈 증가로 기판도 점점 고성능, 고집적화 되고 있는 추세이며, 특히, 최근 Chat GPT 등 AI 기술 혁신으로 빅테크 기업들간의 경쟁적 데이터 센터 투자 확대가 전망됨에 따라 서버용 반도체에서의 기판 수요 증가가 예상됩니다.디스플레이용 핵심 부품인 Tape Substrate와 Photomask는 고해상도, 초슬림, Narrow Bezel 니즈 증가와 더불어 차세대 디스플레이로 주목받고 있는 OLED 시장 확대로 인하여 그 수요가 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다.ㄷ. 경기변동의 특성디스플레이 및 모바일 등 전자제품의 수요, 정보통신산업의 동향에 직접적으로 영향을 받으며, 환율, 원자재가격, 수출시장의 환경 등 해외 경기 변동에도 영향을 받을 수 있고, 국내 경기 변동에도 간접적인 영향을 받을 수 있습니다.ㄹ. 국내외 시장여건기판 산업은 글로벌 스마트폰 및 반도체 시장 침체로 연 내 수요 정체가 예상되나, 향후 5G 전환 및 AI / Bigdata 기술 확산에 따라 점차 수요는 회복될 것으로 예상됩니다. 디스플레이는 최근 TV 판매 감소에 따른 Set, Panel 재고 증가 등으로 인해 수요가 부진하였고, 디스플레이 제품군 전방 수요 약세가 지속될 것으로 예상됩니다.

<주요제품 시장점유율 추이>

제 품

반도체기판

Tape Substrate

Photomask

2023년 3분기 M/S

16.8%

44.3%

21.2%

2022년 M/S

18.1%
42.5%
24.5%

2021년 M/S

16.7%

41.0%

34.0%

주1) M/S는 당사 추정치이므로 조사기관별로 시장 점유율이 상이할 수 있습니다.

ㅁ. 회사의 경쟁우위요소기판사업은 핵심 기술력, 글로벌 전략 고객 파트너십, 선행기술 제안 및 적기 Capa 대응으로 안정적인 사업 경쟁력을 확보하고 있습니다. 특히, IT 기기의 경박단소화, 융ㆍ복합화 및 반도체 기술의 발전에 따라 요구되는 고집적, 미세선폭, 임베디드(Embedded), 박판화 등의 선도기술을 보유하고 있어 기술 변화에 빠르게 대응하고 있으며, 5G 등 통신용 기판의 경쟁력 확보를 위해 관련 제품의 구조/재료에 대한 기술 개발도 지속적으로 진행하고 있습니다.Tape Substrate 사업 또한 선도 기술 개발과 생산성 혁신 활동 등으로 경쟁력을 강화하여 일등 지위를 공고히 하고 있으며, Photomask 사업은 세계 최고 수준의 포토 에칭 기술, 미세 패턴 구현 기술 등을 바탕으로 디스플레이 제품의 디자인 자유도 및 신뢰성을 향상시키고, 다양한 공정 혁신과 원재료 국산화를 통해 글로벌 상위권 지위를 유지하고 있습니다. 향후 고해상도 및 OLED TV의 성장세에 맞추어 적기 대응하여 고부가가치 제품 중심으로 판매 확대를 추진하고자 합니다.

(3) 전장부품 사업

ㄱ. 산업의 특성차량부품 산업은 자동차의 기계식 기술에 전자기술을 접목하는 추세로 전자부품의 적용이 날로 증가하고 있습니다. 차량부품 산업은 일반 전자제품 대비 제품의 수명 주기가 길고, 고신뢰성과 안정성이 요구되어 제품 개발 및 신뢰성 검증을 위한 설비투자가 필수적인 산업이며, 진입장벽 또한 매우 높습니다. 그리고 고객과의 신뢰 구축이 사업의 성공 여부에 직접적인 영향을 주는 산업입니다.ㄴ. 산업의 성장성차량부품 산업은 자율주행을 목표로 하는 주행 보조 시스템이 고도화됨에 따라 모터류, 센서류 등에서 전자, 통신 부품의 채용율이 빠르게 증가하고 있습니다. 각 국의 탄소중립 이행 계획과 함께 완성차 업체의 친환경차(xEV) 출시로 인하여, 신규 전자부품 수요는 계속 확대되는 추세이며, 차량부품 산업은 전자업계의 신규 고부가가치 산업으로 성장할 전망입니다.ㄷ. 경기변동의 특성자동차 산업은 고가의 내구재로 경기상황에 따라 소비 결정이 이루어지기 때문에 경기민감도가 매우 높다고 할 수 있습니다. 차량부품 역시 자동차 산업과 연동되기 때문에 경기민감도가 높은 수준이나, 교체부품의 꾸준한 수요가 관련 위험을 일부 완화시키고 있습니다.ㄹ. 국내외 시장여건각국 정부의 환경 규제 강화로 인해 친환경차로의 전환이 빠르게 진행되고 있고 이에 따른 관련 차량부품 시장은 지속 성장할 전망입니다. 또한 자율주행자동차 개발 활성화로 첨단운전자보조시스템(Advanced Driver Assistance System, ADAS) 기능을 탑재한 차량이 증가하면서 ADAS용 센서 및 통신모듈의 수요 또한 지속 확대되는 추세입니다.

<주요제품 시장점유율 추이>공신력 있는 기관의 시장점유율 자료가 입수되지 않아 2023년부터 기재를 생략했습니다.

ㅁ. 회사의 경쟁우위요소차량부품은 BLDC 모터와 정밀구동 메커니즘에 대한 고출력/소형화 설계역량을 바탕으로 제동/조향용 모터에서 글로벌 경쟁우위 역량을 확보하고 있습니다. 또한 기기와 전자장치의 복합 모듈화를 통해 고부가가치 제품을 확대 중에 있으며, 보유 제품/기술을 레버리지 할 수 있는 차량용 통신 모듈, 차량용 조명 모듈 및 전기차용 부품을 육성하면서 차량 사업 경쟁력을 지속적으로 강화해 나가고 있습니다.

바. 향후 추진하려는 신규사업회사는 지속적인 성장을 위해 외부환경 변화에 따른 신규 사업 기회를 적극적으로 탐색/준비하고 있습니다. 핵심 분야인 광학, 기판소재 및 차량부품 사업을 중심으로 사업 경쟁력을 강화해 나가고, 소재ㆍ부품 기술 기반으로 미래성장동력 발굴 및 신규 사업 기회 확보를 적극 추진하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무정보

(단위 :백만원, 주당순이익 :원)

구 분
제48기 3분기
제47기
제46기

(2023년 9월말)
(2022년 12월말)
(2021년 12월말)

[유동자산]
5,669,595
4,713,796
4,113,364

.당좌자산
3,555,205
2,735,004
2,721,351

.재고자산
2,114,390
1,978,792
1,392,014

[비유동자산]
5,831,225
5,079,821
3,627,989

.투자자산
142,221
119,911
54,791

.유형자산
4,890,253
4,130,978
3,146,378

.무형자산
226,702
204,486
198,078

.기타비유동자산
572,048
624,447
228,742

자산총계
11,500,819
9,793,618
7,741,353

[유동부채]
4,602,626
4,270,417
3,310,268

[비유동부채]
2,455,195
1,257,408
1,116,879

부채총계
7,057,822
5,527,825
4,427,147

[자본금]
118,336
118,336
118,336

[자본잉여금]
1,133,646
1,133,646
1,133,646

[자본조정]
(321)
(321)
(321)

[기타포괄손익누계액]
95,089
44,976
14,411

[매각예정분류기타포괄손익누계액]
-
-
22

[이익잉여금]
3,096,248
2,969,156
2,048,112

[비지배주주주지분]
-
-
-

자본총계
4,442,998
4,265,793
3,314,206

(2023.01.01 ~2023.09.30)
(2022.01.01 ~2022.12.31)
(2021.01.01 ~2021.12.31)

매출액
13,046,652
19,589,409
14,945,609

영업이익
347,134
1,271,752
1,264,223

계속영업 분기순이익
214,447
976,863
878,915

중단영업 분기순이익
-
2,986
9,367

분기순이익
214,447
979,849
888,282

계속영업 기본 및 희석 주당순이익(단위:원)
9,062
41,280
37,141

중단영업 기본 및 희석 주당순이익(단위:원)
-
126
396

연결에 포함된 회사수
11개
11개
12개

나. 요약 별도 재무정보

(단위 :백만원, 주당순이익 :원)

구 분
제48기 3분기
제47기
제46기

(2023년 9월말)
(2022년 12월말)
(2021년 12월말)

[유동자산]
4,973,409
4,165,455
3,757,362

.당좌자산
3,367,818
2,482,352
2,557,370

.재고자산
1,605,591
1,683,103
1,199,992

[비유동자산]
5,041,565
4,502,560
3,231,985

.투자자산
364,730
349,235
264,728

.유형자산
3,885,773
3,352,718
2,456,037

.무형자산
221,685
201,885
195,456

.기타비유동자산
569,377
598,723
315,764

자산총계
10,014,974
8,668,015
6,989,347

[유동부채]
4,166,850
3,972,482
3,212,125

[비유동부채]
2,230,075
1,131,512
879,929

부채총계
6,396,926
5,103,994
4,092,054

[자본금]
118,336
118,336
118,336

[자본잉여금]
1,151,610
1,151,610
1,151,610

[자본조정]
(321)
(321)
(321)

[기타포괄손익누계액]
5,050
6,442
1,368

[이익잉여금]
2,343,373
2,287,956
1,626,300

자본총계
3,618,048
3,564,022
2,897,293

종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

(2023.01.01 ~2023.09.30)
(2022.01.01 ~2022.12.31)
(2021.01.01 ~2021.12.31)

매출액
12,733,432
19,092,897
14,594,816

영업이익
232,585
1,016,233
1,106,100

계속영업 분기순이익
142,690
712,617
777,721

중단영업 분기순이익
-
7,777
11,996

분기순이익
142,690
720,394
789,717

계속영업 기본 및 희석 주당순이익(단위:원)
6,030
30,113
32,864

중단영업 기본 및 희석 주당순이익(단위:원)
-
329
507

2. 연결재무제표

재무상태표

제 48 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 47 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

제 48 기 3분기말

제 47 기말

자산

유동자산

5,669,594,790,601

4,713,796,330,744

현금및현금성자산

828,869,369,358

577,908,207,202

단기금융상품

618,955,361

45,396,998

매출채권

2,531,887,782,216

1,792,871,361,422

기타수취채권

50,058,206,679

36,835,119,662

기타금융자산

6,944,256,952

4,503,847,545

유동재고자산

2,114,389,895,696

1,978,792,005,948

당기법인세자산

890,951,049

137,609,675

기타자산

135,935,373,290

322,702,782,292

비유동자산

5,831,224,702,540

5,079,821,495,686

금융기관예치금

70,828,986,945

70,104,485,936

기타수취채권

174,634,003,445

154,448,919,739

기타금융자산

43,278,341,008

31,071,741,029

유형자산

4,890,253,215,703

4,130,978,039,269

무형자산

226,702,410,787

204,486,013,967

투자부동산

13,786,119,659

14,724,006,968

순확정급여자산

159,329,883,193

200,187,572,978

이연법인세자산

238,287,908,739

258,900,487,897

기타부채

14,123,833,061

14,920,227,903

자산총계

11,500,819,493,141

9,793,617,826,430

부채

유동부채

4,602,626,411,090

4,270,416,742,099

매입채무

2,925,087,463,435

1,992,345,932,811

차입금

477,957,229,020

804,267,593,377

기타지급채무

789,353,394,201

876,693,950,892

기타금융부채

2,600,140,658

리스부채

7,239,835,914

5,131,856,356

당기법인세부채

23,196,063,054

132,339,211,725

충당부채

77,729,950,173

75,398,344,832

기타부채

302,062,475,293

381,639,711,448

비유동부채

2,455,195,092,652

1,257,408,124,992

차입금

2,388,464,997,157

1,214,358,007,488

순확정급여부채

3,195,958,289

2,539,942,266

리스부채

15,243,352,643

2,713,027,402

충당부채

10,588,672,142

2,393,083,623

기타부채

37,702,112,421

35,404,064,213

부채총계

7,057,821,503,742

5,527,824,867,091

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

4,442,997,989,399

4,265,792,959,339

자본금

118,335,535,000

118,335,535,000

이익잉여금

3,096,247,983,514

2,969,156,189,573

기타포괄손익누계액

95,089,232,574

44,975,996,455

기타자본

1,133,325,238,311

1,133,325,238,311

비지배지분

자본총계

4,442,997,989,399

4,265,792,959,339

부채와자본총계

11,500,819,493,141

9,793,617,826,430

손익계산서

제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 48 기 3분기

제 47 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

4,763,581,195,309

13,046,652,003,300

5,387,374,991,647

13,041,693,106,464

매출원가

4,328,188,741,345

11,944,305,907,466

4,675,459,253,156

11,200,473,888,948

매출총이익

435,392,453,964

1,102,346,095,834

711,915,738,491

1,841,219,217,516

영업비용

251,961,829,987

755,211,900,297

267,116,469,224

739,450,588,449

판매비

69,623,122,979

203,766,030,762

91,232,682,882

246,347,935,271

관리비

48,719,354,358

139,705,225,592

41,739,980,247

113,750,388,344

연구개발비

133,619,352,650

411,740,643,943

134,143,806,095

379,352,264,834

영업이익

183,430,623,977

347,134,195,537

444,799,269,267

1,101,768,629,067

기타영업외수익

80,899,202,759

315,416,087,983

246,293,311,510

425,644,940,546

기타영업외비용

96,794,606,207

332,388,327,824

266,359,457,011

450,503,974,845

금융수익

25,442,212,472

71,623,875,301

11,420,278,409

37,458,877,052

금융비용

46,623,030,566

141,167,817,714

25,716,051,669

71,032,087,993

법인세비용차감전순이익

146,354,402,435

260,618,013,283

410,437,350,506

1,043,336,383,827

법인세비용

17,255,990,352

46,170,800,074

108,322,697,983

271,018,404,289

계속영업 분기순이익

129,098,412,083

214,447,213,209

302,114,652,523

772,317,979,538

중단영업 분기순이익

(46,289,051)

3,611,340,352

분기순이익

129,098,412,083

214,447,213,209

302,068,363,472

775,929,319,890

계속영업 당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분

129,098,412,083

214,447,213,209

302,114,652,523

772,317,979,538

비지배지분

중단영업 분기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분

(46,289,051)

3,611,340,352

주당이익

계속영업 기본주당이익 (단위 : 원)

5,455

9,062

12,767

32,636

중단영업 기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(2)

153

계속영업 희석주당이익 (단위 : 원)

5,455

9,062

12,767

32,636

중단영업 희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(2)

153

포괄손익계산서

제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 48 기 3분기

제 47 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

분기순이익

129,098,412,083

214,447,213,209

302,068,363,472

775,929,319,890

법인세비용차감후기타포괄손익

36,497,150,902

60,965,520,901

102,111,778,883

215,957,547,144

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소

14,068,806,452

10,925,579,592

31,655,419,822

91,368,599,905

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업장환산외환차이

22,503,115,078

51,548,705,517

68,471,451,263

118,299,074,188

현금흐름위험회피손익

(74,770,628)

(1,508,764,208)

1,984,907,798

6,289,873,051

분기총포괄이익

165,595,562,985

275,412,734,110

404,180,142,355

991,886,867,034

분기총포괄이익의 귀속

지배기업의 소유주지분

165,595,562,985

275,412,734,110

404,180,142,355

991,886,867,034

비지배지분

자본변동표

제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

이익잉여금

기타포괄손익누계액

매각예정분류기타포괄손익누계액

기타자본

자본잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)

118,335,535,000

2,048,111,837,450

14,411,287,434

22,295,737

1,133,325,238,311

3,314,206,193,932

3,314,206,193,932

분기순이익

775,929,319,890

775,929,319,890

775,929,319,890

순확정급여부채의 재측정요소

91,368,599,905

91,368,599,905

91,368,599,905

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익의 이익잉여금 대체

기타포괄손익-현금흐름위험회피

6,289,873,051

6,289,873,051

6,289,873,051

해외사업장환산외환차이

118,321,369,925

(22,295,737)

118,299,074,188

118,299,074,188

연차배당

(70,993,521,000)

(70,993,521,000)

(70,993,521,000)

자본 증가(감소) 합계

796,304,398,795

124,611,242,976

(22,295,737)

920,893,346,034

920,893,346,034

2022.09.30 (기말자본)

118,335,535,000

2,844,416,236,245

139,022,530,410

1,133,325,238,311

4,235,099,539,966

4,235,099,539,966

2023.01.01 (기초자본)

118,335,535,000

2,969,156,189,573

44,975,996,455

1,133,325,238,311

4,265,792,959,339

4,265,792,959,339

분기순이익

214,447,213,209

214,447,213,209

214,447,213,209

순확정급여부채의 재측정요소

10,925,579,592

10,925,579,592

10,925,579,592

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익의 이익잉여금 대체

(73,294,810)

73,294,810

기타포괄손익-현금흐름위험회피

(1,508,764,208)

(1,508,764,208)

(1,508,764,208)

해외사업장환산외환차이

51,548,705,517

51,548,705,517

51,548,705,517

연차배당

(98,207,704,050)

(98,207,704,050)

(98,207,704,050)

자본 증가(감소) 합계

127,091,793,941

50,113,236,119

177,205,030,060

177,205,030,060

2023.09.30 (기말자본)

118,335,535,000

3,096,247,983,514

95,089,232,574

1,133,325,238,311

4,442,997,989,399

4,442,997,989,399

현금흐름표

제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 48 기 3분기

제 47 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

988,318,789,688

686,170,259,860

영업으로부터 창출된 현금흐름

1,175,630,166,325

1,044,616,010,056

이자의 수취

14,367,743,278

5,555,078,636

이자의 지급

(62,839,467,344)

(34,430,379,489)

법인세의 납부

(138,839,652,571)

(329,570,449,343)

투자활동으로 인한 현금흐름

(1,455,231,993,742)

(1,402,275,520,433)

기타수취채권의 감소

1,648,762,598

2,644,373,322

기타금융자산의 처분

2,913,838,672

2,681,885,019

유형자산의 처분

6,766,539,744

9,762,150,464

무형자산의 처분

160,248,194

2,325,615,559

매각예정자산의 처분

20,829,195,778

기타수취채권의 증가

(18,656,908,088)

(13,106,312,695)

기타금융자산의 취득

(10,328,440,133)

(18,107,537,189)

유형자산의 취득

(1,380,821,401,752)

(1,356,796,704,775)

무형자산의 취득

(56,207,816,484)

(52,508,100,256)

금융기관예치금의 증가

(706,816,493)

(85,660)

재무활동으로 인한 현금흐름

708,244,715,981

547,491,892,930

차입금의 증가

2,328,775,349,396

938,263,127,762

차입금의 상환

(1,515,761,602,859)

(311,328,633,144)

리스부채의 원금 상환

(6,561,326,506)

(8,449,080,688)

배당금지급

(98,207,704,050)

(70,993,521,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과

9,629,650,229

16,118,617,895

현금및현금성자산의 증가

250,961,162,156

(152,494,749,748)

기초의 매각예정집단에 포함된 현금및현금성자산

58,370,578,070

기초의 현금및현금성자산

577,908,207,202

565,874,458,592

분기말의 매각예정집단에 포함된 현금및현금성자산

분기말의 현금및현금성자산

828,869,369,358

471,750,286,914

3. 연결재무제표 주석

제 48 기 3분기 : 2023년 9월 30일 현재

제 47 기 3분기 : 2022년 9월 30일 현재

엘지이노텍 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 엘지이노텍 주식회사(이하 "지배기업")와 10개의 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1.1 연결실체의 개요연결실체는 1976년 2월에 설립되어 전기전자부품 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 구미, 광주, 평택, 파주, 중국, 인도네시아, 폴란드, 멕시코, 베트남 등에 제조시설을 가지고 있습니다. 한편, 지배기업은 2008년 7월 24일자로 회사 발행주식을 한국거래소(유가증권시장)에 신규 상장하였으며, 2009년 7월 1일자로 LG마이크론㈜를 흡수합병 하였습니다. 설립 후 수차의 증자와 합병에 따른 신주교부 등으로 인하여 당분기말 현재의 자본금은 118,336백만원이며, 지배기업의 최대주주는 LG전자㈜(지분율 : 40.8%)입니다.연결실체는 2020년 10월 28일자 이사회에서 LED 사업부문에 대한 생산 및 영업 중단을 결의 하였으며, LED 사업부문은 2020년 12월 국내외(파주, 혜주) 주된 생산 및 영업 활동을 종료하였습니다.

1.2 사업의 현황연결실체는 최첨단 소재ㆍ부품 전문기업으로 모바일, 자동차, 디스플레이, 반도체, 사물인터넷 등의 사업 영역에서 관련 소재ㆍ소자, 전기전자 부품을 제조, 판매하고 있습니다. 이를 위하여 연결실체는 당분기말 현재 3개의 사업부조직(주석 5 참조)과 기타 지원부문을 두고, 중국, 인도네시아, 폴란드, 멕시코 및 베트남 등에 지배기업이출자한 해외 현지법인을 종속기업으로 보유하고 있습니다.

2023년 9월 30일 및 2022년 12월 31일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
약칭(*)
소재지
지분율(%)
결산월
업종

2023.09.30
2022.12.31

해외종속기업

LG Innotek Yantai Co.,Ltd.
LGITYT
중국
100
100
12월
제조 및 판매

LG Innotek Trading (Shanghai) Co.,Ltd.
LGITSH
중국
100
100
12월
판매

PT. LG Innotek Indonesia
LGITIN
인도네시아
100
100
12월
제조 및 판매

LG Innotek Poland Sp. z.o.o.
LGITPO
폴란드
100
100
12월
제조 및 판매

LG Innotek (Taiwan) Co.,Ltd.
LGITTW
대만
100
100
12월
판매

LG Innotek USA, Inc.
LGITUS
미국
100
100
12월
판매

LG Innotek Mexico SA DE CV
LGITMX
멕시코
100
100
12월
제조 및 판매

LG Innotek Vietnam Hai Phong Co.,Ltd.
LGITVH
베트남
100
100
12월
제조 및 판매

LG Innotek Fund I LLC
LGITF1
미국
100
100
12월
투자

국내종속기업

이노위드 주식회사
Innowith
대한민국
100
100
12월
용역서비스

(*) 이하 동 종속기업에 대한 명칭은 약칭으로 대신합니다.

연결대상 종속기업의 2023년 9월 30일 및 2022년 12월 31일 현재 요약 재무상태표와 각 회계기간의 요약 포괄손익계산서는 다음과 같습니다.- 2023년 9월 30일 및 2023년 3분기

(단위: 백만원)

회사명
2023년 9월 30일
2023년 3분기

자산
부채
자본
매출액
분기순이익(손실)
총포괄이익(손실)

LGITYT
395,008
160,585
234,423
553,757
16,402
19,924

LGITSH
2,498
1,124
1,374
4,513
337
356

LGITIN
108,989
27,844
81,145
135,100
17,380
21,470

LGITPO
138,875
108,582
30,293
193,565
11,569
12,648

LGITTW
1,550
775
775
1,676
137
153

LGITUS
22,532
7,598
14,934
5,096
110
970

LGITMX
169,210
157,443
11,767
88,097
(7,933)
(7,023)

LGITVH
2,190,670
1,430,611
760,059
3,047,907
61,327
102,645

LGITF1
14,466
-
14,466
-
(676)
165

Innowith
5,087
2,538
2,549
15,664
1,521
1,521

- 2022년 12월 31일 및 2022년 3분기

(단위: 백만원)

회사명
2022년 12월 31일
2022년 3분기

자산
부채
자본
매출액
분기순이익(손실)
총포괄이익(손실)

LGITYT
367,873
153,374
214,499
635,933
28,818
45,160

LGITHZ(*)
-
-
-
-
(317)
1,018

LGITSH
3,889
1,435
2,454
3,539
327
490

LGITIN
82,902
23,227
59,675
141,718
4,595
15,070

LGITPO
125,377
107,732
17,645
132,388
6,265
6,250

LGITTW
2,001
916
1,085
1,656
237
299

LGITUS
21,295
7,331
13,964
4,654
135
2,874

LGITMX
105,820
87,030
18,790
57,160
1,578
3,986

LGITVH
1,481,701
824,286
657,415
2,879,245
94,548
206,465

LGITF1
11,762
2
11,760
-
(467)
1,236

Innowith
3,888
2,859
1,029
10,892
(121)
(121)

(*) LGITHZ 법인에 대한 지분은 2022년 3월 28일 매각이 완료 되었습니다.

당분기 및 전기 중 신규로 연결재무제표의 작성 대상으로 포함된 회사는 없으며 작성대상 범위에서 제외된 회사는 다음과 같습니다.

종속기업
사유
소재지

LG Innotek Huizhou Co.,Ltd.
지분매각(전기)
중국

2. 중요한 회계정책연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다.

2.1 재무제표 작성기준

연결실체의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.2 회계정책분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 재무위험관리

연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한금융 위험에 노출되어 있으며, 전반적인 위험관리 프로그램은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

4.1 재무위험요소

4.1.1 시장위험

연결실체의 시장위험관리는 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.

시장위험관리 활동은 지배기업의 자금부서와 금융부서에서 주관하고 있으며, 전사 주요부서 및 각 종속기업의 재무책임자와 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 시장위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.

(1) 외환위험

연결실체는 여러 나라에서 영업활동을 영위하고 있으므로 화폐성 외화 자산과 부채가 환율변동의 영향을 받을 리스크가 상존하고 있으며, 이러한 환리스크를 최소화하여 재무구조를 건전하게 하고 지속가능한 경영을 실현할 것을 목표로 환리스크를 중점적으로 관리하고 있습니다. 지배기업의 경우 외환위험에 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러와 일본 엔화 등이며, 종속기업의 경우 주요 외화 자산과 부채가 미국달러로 구성되어 있어 이에 따른 환율변동위험에 노출되어 있습니다.

연결실체의 외환위험관리는 ① 환율변동으로 인한 Risk 최소화 및 안정적인 현금흐름 확보를 외환관리 원칙으로 하고, ② 채권의 회수와 채무의 지급시기를 일치시키는대응기법을 포함하여 화폐성 외화 자산과 부채의 규모를 일치시키기 위한 대내적 환관리기법을 우선 사용하여 환리스크를 제거하고, 필요시 대외적 환관리기법을 활용하여 환율변동위험을 최소화하며 투기적 외환관리는 엄격히 금하고 있습니다. 그리고 매월 외환 Exposure 변동사항 및 Hedge 결과를 점검하고 있습니다.

연결실체는 지배기업의 자금부서에서 환위험관리를 주관하고 있으며, 각 종속기업마다 1~2명의 담당자가 ① 외환거래와 외환거래 관련 업무 ② 외화 자금수지 및 포지션, 외환손익 관리 업무 ③ 환율, 외환시장의 동향파악 및 전망 등의 업무를 수행하고있습니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10%변동시 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
2,006
(2,006)
(13,466)
13,466

JPY
(2,369)
2,369
(2,996)
2,996

EUR
2,529
(2,529)
1,283
(1,283)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 인식된 주요 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 그러나 환율의 미래 변화는 판매가격과 매출총이익율에 추가적인 영향을 줄 수 있습니다.

(2) 이자율 위험

연결실체의 이자율 위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 차입금 또는 예금 등에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 단, 고정이자율이 적용되는 사채나 일부 차입금 및 정기예금의 경우 이자율변동에 따른 당기손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다.

연결실체는 지배기업 자금부서 및 금융부서에서 이자율 위험관리를 주관하고 있으며, 각 종속기업마다 1~2명의 담당자가 ① 예금 및 차입거래 관련 업무 ② 이자율 변동에 따른 영향 검토 ③ 금리 및 자금시장의 동향파악 및 전망 등의 업무를 수행하고 있습니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리 차입금 및 예금 등의 이자율이100bp 변동 시 9개월 간의 이자비용과 이자수익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.09.30

100bp 상승시
100bp 하락시
100bp 상승시
100bp 하락시

이자비용
2,522
(2,522)
2,394
(2,394)

이자수익
6,217
(6,217)
3,517
(3,517)

(3) 보고기간말 현재 주요 위험회피계약 상세내역가. 파생상품 위험회피회계연결실체는 외화차입금 등과 관련한 환율변동위험과 이자율위험을 회피할 목적으로 통화선도, 통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 공정가치위험회피 및 현금흐름위험회피를 적용하고 있습니다. 현재 연결실체가 위험회피 파생상품계약으로 분류한 통화선도 계약, 통화스왑 및 이자율스왑 계약의 세부내역은 다음과 같습니다.

① 위험회피수단의 주요 내역

(단위: 백만원)

구 분
계약처
계약금액(단위: 백만)
계약환율(원/달러)
지급이자율(%)
위험회피종류
위험회피시작일
위험회피종료일
계정과목
장부금액(2023.09.30)
장부금액(2022.12.31)

자산
자산
부채

미국달러/원통화스왑
신한은행
USD 50
1,171.0
2.06
현금흐름 위험회피
2019.10.25
2026.10.26
기타금융자산
14,532
10,941
-

USD 70
1,233.7
2.00
현금흐름 위험회피
2020.05.28
2025.05.28
기타금융자산
9,618
6,966
-

미국달러/원통화선도
ING은행
USD 65
1,302.9
-
공정가치위험회피
2022.12.12
2023.02.27
기타금융부채
-
-
2,600

이자율스왑
ING은행
KRW 100,000
-
3.68
현금흐름위험회피
2023.08.30
2028.08.30
기타금융자산
547
-
-

통화스왑 파생계약의 수취이자율은 관련 차입금의 차입비용과 동일하며, 이자율스왑파생계약의 수취이자율은 관련 차입금의 차입비용에서 스프레드가 제외된 비용과 동일합니다(주석 13 참조).

② 위험회피항목의 주요 내역- 2023년 9월 30일 및 2023년 3분기

(단위: 백만원)

구 분
위험회피종류
계정
장부금액
가치변동(세후)

미국달러/원 통화스왑
현금흐름 위험회피
차입금
66,864
(2,674)

82,369
(1,974)

이자율스왑
현금흐름 위험회피
차입금
100,000
(407)

(단위: 백만원)

구 분
위험회피종류
계정
장부금액
가치변동(세전)

미국달러/원 통화선도
공정가치 위험회피
차입금
-
(2,444)

③ 위험회피회계 적용 결과

- 2023년 9월 30일 및 2023년 3분기

(단위: 백만원)

구 분
위험회피종류
파생상품 가치변동(세후)
당기손익 인식 계정과목
당기손익 재분류금액(세후)
기타포괄손익 인식액(세후)
기타포괄손익 누계액 잔액

미국달러/원통화스왑
현금흐름 위험회피
4,648
이자비용 및 외환차이
(6,563)
4,648
5,435

이자율스왑
현금흐름 위험회피
407
이자비용
(1)
407
407

(단위: 백만원)

구 분
위험회피종류
파생상품 가치변동(세전)
당기손익 인식 계정과목
위험회피 효과적(세전)
위험회피 비효과적(세전)

미국달러/원통화선도
공정가치 위험회피
2,444
외환차이
2,444
-

4.1.2 신용위험

신용위험은 연결실체의 Risk 관리정책에 의하여 전사적(Global) 신용위험 관리, 실시간 Monitoring 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화 및 회수율을 높이는 것을 목적으로 관리하고 있습니다.

신용정책은 여신 관리규정, 채권 관리규정, System을 통한 Global 모니터링, 출하 관리(Blocking) 등으로 구성되며 연결실체 차원으로 운영되고 모니터링됩니다. 고객에 대한 여신부여는 거래처의 외부 신용 등급, 지급 성향, 거래조건, 회사운영기간, 거래금액, 국가별 신용도 등을 고려한 여신평가기준에 의거하여 적정한도가 산출되며 회사 규정에 따른 재량권자에 의해서 승인됩니다.

연결실체는 신용위험을 회피하기 위하여 Global 여신/채권관리규정 및 System을 운영하고 있습니다. 또한 신용 위험을 회피하기 위하여 채권보험(국내/해외)에 가입하고 있으며, 담보의 경우 부동산, 보증보험, 은행지급보증 등을 제공받고 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체는 매출채권 잔액에 대하여 담보를 제공받고 있거나, 고객사별 채권의 부보조건에 따라 채권보험을 가입하여 신용 위험을 관리하고 있습니다. 보험이 가입되어 있지 아니한 채권이나 보험 부보액을 초과하는 채권 잔액에 대해서는 대손 예상액을 추정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다(주석 7 참조).연결실체의 신용위험은 개별고객(주요고객A)에 대한 유의적인 집중이 존재합니다.

4.1.3 유동성위험

연결실체는 매월 3개월 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서의 자금수지를 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지함으로써 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다.

이와 더불어 보고기간말 현재 지배기업은 신한은행 등에 일반대출, 당좌차월 한도를 약 852억원 보유함으로써 유동성위험에 대비하고 있습니다. 그리고 해외종속기업인 LGITVH를 비롯한 종속기업이 금융기관으로부터 제공받고 있는 당좌차월, 포괄한도 등의 총한도는 6,239억원입니다(주석 29 참조).

또한, 지배기업은 보고기간말 현재 국내신용평가기관인 한국신용평가, 한국기업평가및 NICE신용평가로부터 회사채 신용등급 AA-, 단기사채 신용등급 A1을 부여받고 있어, 금융시장을 통해 적기에 자금조달이 가능합니다.

보고기간말 현재 연결실체의 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분(*)
2023.09.30

1년 미만
2년 이하
5년 이하
5년 초과

매입채무
2,925,087
-
-
-

단기차입금
112,968
-
-
-

기타지급채무
789,353
-
-
-

리스부채
7,781
5,699
8,226
2,348

장기차입금
464,107
742,699
1,643,504
187,829

합 계
4,299,296
748,398
1,651,730
190,177

(단위: 백만원)

구 분(*)
2022.12.31

1년 미만
2년 이하
5년 이하
5년 초과

매입채무
1,992,346
-
-
-

단기차입금
359,308
-
-
-

기타지급채무
876,694
-
-
-

리스부채
5,165
1,638
619
585

장기차입금
489,888
546,326
521,308
210,764

합 계
3,723,401
547,964
521,927
211,349

(*) 상기 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 아니하였으며, 이자지급액이 포함된 금액입니다. 이자율과 환율변동에 따른 위험회피를 위한 파생상품은 사채 및 차입금의 현금흐름에 반영되어 있습니다.

4.2 자본 위험 관리

연결실체의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고, 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

산업 내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리목표는 동종업계 수준의 부채비율 유지, 회사채 신용등급은 AA 수준으로 상향하는 것입니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

부채총계 (A)
7,057,822
5,527,825

자본총계 (B)
4,442,998
4,265,793

현금및현금성자산 (C)
828,869
577,908

차입금 (D)
2,866,422
2,018,626

부채비율 (A/B)
159%
130%

순차입금비율 (D-C)/B
46%
34%

4.3 공정가치 추정

보고기간말 현재 연결실체의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2023.09.30

유동
비유동

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치 측정 금융자산

기타금융자산
-
-
25,525
25,525

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

매출채권
1,452,621
(*1)
-
-

상각후원가 측정 금융자산

현금및현금성자산
828,869
(*1)
-
-

금융기관예치금
619
(*1)
70,829
(*1)

매출채권
1,079,266
(*1)
-
-

기타수취채권
50,058
(*1)
174,634
169,485

위험회피목적파생상품

기타금융자산
6,944
6,944
17,753
17,753

금융자산 합계
3,418,377

288,741

상각후원가 측정 금융부채

매입채무
2,925,087
(*1)
-
-

단기차입금
111,598
(*1)
-
-

장기차입금
366,359
(*1)
2,388,465
2,328,676

기타지급채무
789,353
(*1)
-
-

기타 부채

리스부채
7,240
(*2)
15,243
(*2)

금융부채 합계
4,199,637

2,403,708

(단위: 백만원)

구 분

2022.12.31

유동
비유동

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치 측정 금융자산

기타금융자산
-
-
17,668
17,668

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

매출채권
950,458
(*1)
-
-

상각후원가 측정 금융자산

현금및현금성자산
577,908
(*1)
-
-

금융기관예치금
45
(*1)
70,104
(*1)

매출채권
842,413
(*1)
-
-

기타수취채권
36,835
(*1)
154,449
151,062

위험회피목적파생상품

기타금융자산
4,504
4,504
13,403
13,403

금융자산 합계
2,412,163

255,624

상각후원가 측정 금융부채

매입채무
1,992,346
(*1)
-
-

단기차입금
357,626
(*1)
-
-

장기차입금
446,641
(*1)
1,214,358
1,128,346

기타지급채무
876,694
(*1)
-
-

위험회피목적파생상품

기타금융부채
2,600
2,600
-
-

기타 부채

리스부채
5,132
(*2)
2,713
(*2)

금융부채 합계
3,681,039

1,217,071

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 서열체계 및 측정방법등 공시에 포함하지 않았습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준
내 용

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

수준 2
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

보고기간말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 연결실체의 자산 및 부채 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2023.09.30

수준1
수준2
수준3
합계

공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채

비유동성 기타수취채권
-
-
169,485
169,485

비유동성 차입금
-
-
2,328,676
2,328,676

공정가치로 측정되는 금융자산

기타금융자산
-
24,697
25,525
50,222

(단위: 백만원)

구 분

2022.12.31

수준1
수준2
수준3
합계

공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채

비유동성 기타수취채권
-
-
151,062
151,062

비유동성 차입금
-
-
1,128,346
1,128,346

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타금융자산
-
17,907
17,668
35,575

기타금융부채
-
2,600
-
2,600

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다.이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함됩니다. '수준 2'로 분류되는 금융상품은 파생상품입니다.

보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치 서열체계 '수준 2'로분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
공정가치금액
가치평가기법
투입변수

2023.09.30
2022.12.31

자산
위험회피목적파생상품
24,697
17,907
현금흐름 할인모형
할인율 및 환율

부채
위험회피목적파생상품
-
2,600
현금흐름 할인모형
할인율 및 환율

만약, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다.

보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치 서열체계에 '수준 3'으로 분류된 자산과 부채는 시장성 없는 금융상품으로 구성되어 있으며, 할인율 등을투입변수로 고려하여 현금흐름할인기법 등으로 측정하고 있습니다.

보고기간말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채 중 공정가치 서열체계에 '수준 3'으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 관측가능하지 않은 투입변수 등의 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31
가치평가기법
투입변수
유의적이지만 관측 가능하지않은 투입변수
유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 범위(%)

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치
최저
최대

자산
비유동성 기타수취채권
174,634
169,485
154,449
151,062
현금흐름 할인모형
할인율
할인율
1.45
11.69

부채
비유동성 차입금
2,388,465
2,328,676
1,214,358
1,128,346
현금흐름 할인모형
할인율 및 환율
할인율
3.95
5.05

5. 영업부문연결실체는 광학솔루션, 기판소재, 전장부품 3개 사업부문과 기타부문으로 영업부문을 구분하고 있습니다. 상기의 각 사업부문 별 주요 제품은 다음과 같습니다.

사업부문
주요제품

광학솔루션
Camera Module 등

기판소재
Photomask, Tape Substrate, 반도체 기판 등

전장부품
모터/센서, 차량통신 등

기타
전자부품 등

5.1 연결실체의 각 보고부문 정보

(1) 부문자산 및 부문부채에 관한 정보

(단위: 백만원)

영업부문
2023.09.30
2022.12.31

자산
부채
자산
부채

광학솔루션
8,256,854
5,311,863
6,780,546
3,872,001

기판소재
1,828,413
931,781
1,702,266
904,944

전장부품
1,163,613
672,501
1,048,034
601,108

기타
251,939
141,677
262,772
149,772

합 계
11,500,819
7,057,822
9,793,618
5,527,825

(2) 부문별 매출액 및 주요 손익 항목

- 2023년 3분기

(단위: 백만원)

구 분
사업부문
내부거래
전사합계

광학솔루션
기판소재
전장부품
기타

Ⅰ. 매출액
10,533,282
994,628
1,183,654
335,269
(181)
13,046,652

외부고객에 대한 매출
10,533,195
994,628
1,183,575
335,254
-
13,046,652

부문간 내부매출
87
-
79
15
(181)
-

Ⅱ. 계속사업영업이익
212,526
93,859
5,594
35,155
-
347,134

Ⅲ. 기타중요항목

영업비용
505,348
73,227
134,807
41,830
-
755,212

감가상각비
553,330
99,507
27,594
4,757
-
685,188

무형자산상각비
18,773
5,107
8,999
479
-
33,358

- 2022년 3분기

(단위: 백만원)

구 분
사업부문
내부거래
전사합계

광학솔루션
기판소재
전장부품
기타

Ⅰ. 매출액
10,331,505
1,302,305
1,025,065
383,098
(280)
13,041,693

외부고객에 대한 매출
10,331,356
1,302,305
1,024,944
383,088
-
13,041,693

부문간 내부매출
149
-
121
10
(280)
-

Ⅱ. 계속사업영업이익(손실)
731,026
347,612
(7,400)
30,531
-
1,101,769

Ⅲ. 기타중요항목

영업비용
486,209
77,924
126,942
48,376
-
739,451

감가상각비
449,342
95,721
31,276
4,754
-
581,093

무형자산상각비
17,079
4,858
10,863
536
-
33,336

보고부문 자산과 부채 및 손익항목은 지원부문의 공통자산 및 부채, 공통수익 및 비용을 연결실체의 합리적인 배부기준에 따라 각 보고부문에 배부한 금액입니다.

5.2 당분기와 전기 동분기 중 연결실체의 소재지별 매출액 및 각 보고기간말 현재 연결실체의 소재지별 유형자산과 무형자산의 금액은 다음과 같습니다.

- 2023년 9월 30일 및 2023년 3분기

(단위: 백만원)

구 분
지역부문
전사합계

본사소재지
중국
베트남
기타

매출액
12,637,079
185,565
1,457
222,551
13,046,652

비유동자산(*)
4,105,621
96,295
785,528
143,298
5,130,742

(*) 유/무형자산과 투자부동산 금액의 합계입니다.

- 2022년 12월 31일 및 2022년 3분기

(단위: 백만원)

구 분
지역부문
전사합계

본사소재지
중국
베트남
기타

매출액
12,588,520
247,617
1,109
204,447
13,041,693

비유동자산(*)
3,551,499
90,871
596,202
111,616
4,350,188

(*) 유/무형자산과 투자부동산 금액의 합계입니다.

5.3 당분기 중 연결실체의 수익 중 10%이상을 차지하는 단일 고객에 대한 매출액은 광학/기판사업부 등 9,965,786백만원(전기 동분기 9,760,988백만원)입니다.

6. 범주별 금융상품

범주별 금융상품 및 관련손익은 다음과 같습니다. - 2023년 9월 30일 및 2023년 3분기

(단위: 백만원)

금융자산
상각후원가 측정
기타포괄손익-공정가치 측정
당기손익-공정가치 측정
기타
합계

현금및현금성자산
828,869
-
-
-
828,869

금융기관예치금(*)
71,448
-
-
-
71,448

매출채권
1,079,266
1,452,621
-
-
2,531,887

기타수취채권
224,693
-
-
-
224,693

기타금융자산
-
-
25,525
24,697
50,222

합 계
2,204,276
1,452,621
25,525
24,697
3,707,119

관련수익(비용)

외환차이
48,589
63,951
-
8,622
121,162

이자수익
22,170
-
-
-
22,170

이자비용
-
-
-
1,060
1,060

기타금융자산평가손실
-
-
(452)
-
(452)

기타금융자산처분이익
-
-
64
-
64

대손충당금환입
98
-
-
-
98

매출채권처분손실
-
(25,556)
-
-
(25,556)

세후 파생상품손익(기타포괄손익)
-
-
-
(1,509)
(1,509)

(단위: 백만원)

금융부채
상각후원가 측정
기타
합계

매입채무
2,925,087
-
2,925,087

차입금
2,866,422
-
2,866,422

기타지급채무
789,353
-
789,353

리스부채
-
22,483
22,483

합 계
6,580,862
22,483
6,603,345

관련수익(비용)

외환차이
(147,293)
2,444
(144,849)

이자비용
(75,100)
(233)
(75,333)

(*) 동반성장협력지원 예치금 및 당좌개설 보증금 등으로 인출의 제한이 있습니다.

- 2022년 12월 31일 및 2022년 3분기

(단위: 백만원)

금융자산
상각후원가 측정
기타포괄손익-공정가치 측정
당기손익-공정가치 측정
기타
합계

현금및현금성자산
577,908
-
-
-
577,908

금융기관예치금(*)
70,150
-
-
-
70,150

매출채권
842,413
950,458
-
-
1,792,871

기타수취채권
191,284
-
-
-
191,284

기타금융자산
-
-
17,668
17,907
35,575

합 계
1,681,755
950,458
17,668
17,907
2,667,788

관련수익(비용)

외환차이
149,974
231,868
-
29,916
411,758

이자수익
5,748
-
-
-
5,748

이자비용
-
-
-
650
650

기타금융자산평가손실
-
-
(583)
-
(583)

기타금융자산처분이익
-
-
31
-
31

대손상각비
(1,039)
-
-
-
(1,039)

기타의대손상각비
(55)
-
-
-
(55)

매출채권처분손실
-
(8,136)
-
-
(8,136)

세후 파생상품손익(기타포괄손익)
-
-
-
6,290
6,290

중단영업
(120)
-
-
-
(120)

(단위: 백만원)

금융부채
상각후원가 측정
기타
합계

매입채무
1,992,346
-
1,992,346

차입금
2,018,626
-
2,018,626

기타지급채무
876,694
-
876,694

기타금융부채
-
7,845
7,845

리스부채
-
2,600
2,600

합 계
4,887,666
10,445
4,898,111

관련수익(비용)

외환차이
(433,708)
-
(433,708)

이자비용
(36,680)
(42)
(36,722)

중단영업
(126)
-
(126)

(*) 동반성장협력지원 예치금 및 당좌개설 보증금 등으로 인출의 제한이 있습니다.

7. 매출채권 및 기타수취채권

7.1 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

유동

매출채권
2,533,806
(1,919)
2,531,887
1,794,742
(1,871)
1,792,871

기타수취채권
50,423
(364)
50,059
37,340
(505)
36,835

소 계
2,584,229
(2,283)
2,581,946
1,832,082
(2,376)
1,829,706

비유동

기타수취채권
174,634
-
174,634
154,449
-
154,449

합 계
2,758,863
(2,283)
2,756,580
1,986,531
(2,376)
1,984,155

7.2 기타수취채권의 상세내역

(단위: 백만원)

구 분
장부금액

2023.09.30
2022.12.31

유동

단기대여금
3,571
1,234

미수금
44,574
35,434

미수수익
1,866
107

유동성보증금
47
60

소 계
50,058
36,835

비유동

장기대여금
32,081
17,414

고정성보증금
142,553
137,035

소 계
174,634
154,449

합 계
224,692
191,284

7.3 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30

연체되지 않은 채권
연체된 채권
개별적으로손상된 채권
합계

6개월 이하
7~12개월
12개월초과

매출채권
2,460,857
72,922
-
-
27
2,533,806

유동성 기타수취채권
46,242
4,024
9
-
148
50,423

비유동성 기타수취채권
174,634
-
-
-
-
174,634

합 계
2,681,733
76,946
9
-
175
2,758,863

(단위: 백만원)

구 분
2022.12.31

연체되지 않은 채권
연체된 채권
개별적으로손상된 채권
합계

6개월 이하
7~12개월
12개월초과

매출채권
1,757,820
36,895
-
-
27
1,794,742

유동성 기타수취채권
30,934
6,261
-
-
145
37,340

비유동성 기타수취채권
154,449
-
-
-
-
154,449

합 계
1,943,203
43,156
-
-
172
1,986,531

보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 매출채권 및 기타수취채권의 개별 장부가액입니다.

7.4 대손충당금의 변동내역연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있으며, 약정회수기일로부터 연체된 채권의 경우 채권 연체기간에 따라 과거 경험율을 고려한 대손충당금 설정율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.

당분기와 전기 동분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기

기초금액
대손상각비(환입)
(회수 / 제각)
외화환산차이
분기말금액

매출채권
1,871
47
-
1
1,919

유동성 기타수취채권
505
(145)
-
4
364

합 계
2,376
(98)
-
5
2,283

(단위: 백만원)

구 분
2022년 3분기

기초금액
대손상각비(환입)
(회수 / 제각)
외화환산차이
분기말금액

매출채권
2,197
569
-
22
2,788

유동성 기타수취채권
260
525
-
15
800

합 계
2,457
1,094
-
37
3,588

8. 재고자산

8.1 재고자산 상세내역

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

제품 및 상품
989,934
(55,423)
934,511
1,307,848
(75,365)
1,232,483

재공품
538,072
(13,208)
524,864
374,308
(9,181)
365,127

원재료
636,039
(43,348)
592,691
363,766
(34,706)
329,060

미착품
62,324
-
62,324
52,122
-
52,122

합 계
2,226,369
(111,979)
2,114,390
2,098,044
(119,252)
1,978,792

8.2 비용으로 인식한 재고자산의 원가

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

계속영업

매출원가
11,939,502
11,187,900

재고자산 평가손실
4,804
12,573

중단영업

매출원가
-
2,070

재고자산 평가손실(환입)
-
(147)

9. 기타금융자산 및 기타금융부채9.1 기타금융자산 상세내역

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

유동

파생금융자산
6,944
4,504

비유동

파생금융자산
17,753
13,403

당기손익-공정가치 측정 금융자산
25,525
17,668

소 계
43,278
31,071

합 계
50,222
35,575

9.2 기타금융부채 상세내역

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

유동

파생금융부채
-
2,600

10. 기타자산보고기간 종료일 현재 연결실체의 기타자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

유동

선급비용
40,705
24,695

선급금
1,172
822

대급금
94,058
297,186

소 계
135,935
322,703

비유동

장기선급비용
14,124
14,920

합 계
150,059
337,623

11. 유형자산 및 무형자산11.1 유형자산(1) 유형자산의 변동내역

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

기초
4,130,978
3,146,378

취득
1,408,376
1,405,388

처분
(6,959)
(15,663)

감가상각
(684,929)
(598,600)

손상차손
(7,753)
(4,805)

대체
(46)
333

환율변동효과
50,586
132,018

분기말
4,890,253
4,065,049

(2) 사용권자산 변동내역

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

기초
81,606
46,906

취득
29,897
12,531

처분
(1,406)
(10,359)

감가상각
(14,964)
(10,747)

대체
(17)
-

환율변동효과
1,106
3,853

분기말
96,222
42,184

(3) 유형자산 담보제공 내역연결실체는 당분기 중 차입금액에 대한 담보설정을 해지하여 당분기말 현재 담보로 제공된 자산은 없으며, 전기말 현재 담보제공 내역은 다음과 같습니다.- 2022년 기말

(단위: 백만원, 천USD)

담보제공자산
장부금액
담보권자
담보설정금액
관련계정과목
금액

통화
금액

토지, 건물(1개동)
61,449
한국산업은행
KRW
76,500
차입금
50,000

USD
61,280

11.2 무형자산(1) 무형자산의 변동내역

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

기초
204,486
198,078

취득
35,880
37,863

내부개발에 의한 취득
20,327
14,644

처분
(813)
(2,498)

상각
(33,358)
(33,336)

손상차손
-
(1,014)

대체(*)
29
20,680

환율변동효과
151
251

분기말
226,702
234,668

(*) 전분기 대체금액에는 장기선급비용에서 무형자산(산업재산권)으로 재분류된 금액이 포함되어 있습니다.

12. 투자부동산

12.1 투자부동산의 변동내역

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기

토지(*)
건물(*)
합계

기초
613
14,111
14,724

처분 등
(376)
-
(376)

감가상각
(17)
(545)
(562)

분기말
220
13,566
13,786

(*) 해당 투자부동산을 운용리스로 제공하고 있으며, 계약기간(사용수익기간)인 20년동안 정액법으로 감가상각하고 있습니다.

12.2 당분기 중 투자부동산과 관련하여 인식한 손익

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기

임대수익 등
973

운영비용(임대수익이 발생한 투자부동산 관련)
(373)

합 계
600

12.3 연결실체가 연도별로 인식할 미래 최소리스료연결실체는 투자부동산을 운용리스로 제공하고 있으며, 연도별로 인식할 미래 최소리스료는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

기한
연간리스료
총 최소리스료

2028년 10월
787
3,349

13. 차입금

13.1 차입금 장부내역

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

유동성

단기차입금
111,598
207,627

단기사채
-
150,000

유동성장기차입금
366,359
276,743

유동성사채
-
169,898

소 계
477,957
804,268

비유동성

장기차입금
1,693,436
921,935

사채
695,029
292,423

소 계
2,388,465
1,214,358

합 계
2,866,422
2,018,625

13.2 차입금 상세내역

(단위: 백만원)

구 분
차입처(*)
최장만기일
이자율(%)
장부금액

종류
통화
최저
최대
2023.09.30
2022.12.31

단기차입금
원화
한국시티은행 외
-
-
-
-
10,000

외화
Vietcombank HaiphongBranch 외
2023.11.29
3.60
7.59
111,598
197,627

단기사채
원화
무보증
-
-
-
-
150,000

장기차입금
원화
한국씨티은행 외
2031.05.24
2.21
4.79
1,645,000
850,000

외화
신한은행 외
2028.04.20
6.12
7.92
414,795
348,678

사채
원화
무보증 공모
2030.08.26
1.59
3.98
530,000
300,000

무보증 사모
2027.05.20
1.99
3.32
100,000
100,000

외화
보증사모
2026.10.26
6.36
6.36
67,240
63,365

차감: 사채할인발행차금
(2,211)
(1,044)

합 계
2,866,422
2,018,626

(*) 일부 차입금의 이자율 및 환율 변동에 따른 위험회피를 위하여 통화스왑 계약 등을 체결하고 있습니다(주석 4 참조).

14. 기타지급채무보고기간 종료일 현재 연결실체의 기타지급채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

유동

미지급금
712,532
803,054

미지급비용
76,821
73,640

합 계
789,353
876,694

15. 리스부채

15.1 리스부채의 내역

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

리스부채

유동
7,240
5,132

비유동
15,243
2,713

합 계
22,483
7,845

15.2 연결손익계산서에 비용으로 인식한 금액

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

리스부채에 대한 이자비용
233
42

단기 리스료(매출원가 및 영업비용)
2,605
4,279

소액자산 리스료(매출원가 및 영업비용)
1,173
1,095

합 계
4,011
5,416

15.3 연결 실체가 당분기 및 전기 동분기 단기리스 및 소액리스자산 등을 포함하여 리스와 관련된 총 지출한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

리스관련 총 지출액
10,573
13,865

16. 기타부채보고기간 종료일 현재 연결실체의 기타부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

유동

선수금(*)
22,524
13,875

예수금
26,215
24,428

정부보조금
957
-

미지급비용
252,366
343,336

소 계
302,062
381,639

비유동

미지급비용
28,953
28,597

선수금(*)
8,749
6,807

소 계
37,702
35,404

합 계
339,764
417,043

(*) 연결실체는 고객으로부터 수취한 현금 등 계약부채를 선수금으로 표시하고 있습니다.

17. 충당부채

17.1 판매보증충당부채

연결실체는 보고기간 종료일 현재 제품의 판매 및 품질보증과 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다.

당분기 및 전기 동분기 중 연결실체의 판매보증충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

기초
77,669
85,073

충당부채 순전입액
15,685
25,118

사용액
(13,768)
(10,080)

외화환산차이
961
2,624

분기말
80,547
102,735

유동
77,730
102,735

비유동
2,817
-

17.2 복구충당부채연결실체는 보고기간 종료일 현재 임차건물의 임차기간 완료시점에 원상복구 의무에따라 발생할 복구비용에 대하여 최선의 추정치를 산정하여 복구충당부채로 계상하고있습니다.당분기 및 전기 동분기 중 연결실체의 복구충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

기초
122
17,484

충당부채 순전입(환입)액(*)
7,650
(17,356)

분기말
7,772
128

(*) 전분기 순전입(환입)액에는 구미 4공장 임대차계약 종료 후 건물 취득에 따른 복구충당부채 환입액(기타영업외수익) 16,066백만원이 포함되어 있습니다.

18. 순확정급여부채 및 자산

18.1 연결재무상태표에 인식된 순확정급여부채 금액의 산정내역

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치
628,360
581,424

기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치
2,934
2,270

사외적립자산의 공정가치
(787,428)
(781,342)

합 계
(156,134)
(197,648)

연결재무상태표상 부채
3,196
2,540

연결재무상태표상 자산
(159,330)
(200,188)

18.2 연결손익계산서에 반영된 금액의 내역

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

당기근무원가
53,072
45,691

순이자비용
(7,868)
(5)

사외적립자산 운영관리원가
308
329

종업원 급여에 포함된 총 비용
45,512
46,015

18.3 기타포괄손익으로 인식한 각 요소별 금액의 내역

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

세전 순확정급여부채의 재측정요소
14,684
124,401

법인세효과
(3,758)
(33,032)

세후 순확정급여부채의 재측정요소
10,926
91,369

18.4 총 비용을 포함하고 있는 계정과목과 금액

(단위: 백만원)

계정과목
2023년 3분기
2022년 3분기

계속영업

제조원가
30,876
30,943

판매비
1,342
1,443

관리비
2,753
2,819

연구개발비
10,541
10,793

계속영업 소계
45,512
45,998

중단영업
-
17

합 계
45,512
46,015

18.5 확정급여채무의 변동내역

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

기초
583,694
538,318

당기근무원가
53,072
45,691

이자비용
22,881
11,527

재측정요소:

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
(11,682)
(127,180)

급여지급액
(27,506)
(20,631)

관계사 순전입액
10,693
5,647

외화환산차이
142
678

분기말
631,294
454,050

18.6 사외적립자산 공정가치의 변동

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

기초
781,342
539,735

이자수익
30,750
11,532

재측정요소:

- 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)
3,002
(2,779)

급여지급액
(27,358)
(20,468)

운영관리원가
(308)
(329)

분기말
787,428
527,691

18.7 주요 보험수리적 가정

(단위: %)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

할인율
5.5
5.3

미래임금상승률
6.3
6.3

18.8 사외적립자산의 구성내역

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

채무상품(원리금 보증형)
275,353
273,664

파생상품결합사채(원리금 보증형)
512,075
507,677

합 계
787,428
781,341

사외적립자산은 원리금이 보장되는 채무상품 등으로 별도 활성시장에서 공시되는 가격은 없습니다.

19. 자본금 및 기타자본연결실체의 자본금은 전액 보통주로 구성되어 있으며, 총 수권주식수는 2억주이고 주당 액면가액은 5천원입니다.당분기 및 전기 동분기 중 연결실체의 자본금 및 기타자본의 변동내역은 없습니다.

20. 기타포괄손익누계액당분기 및 전기 동분기 중 연결실체의 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

- 2023년 3분기

(단위: 백만원)

구 분
기타포괄손익 공정가치 측정금융자산 평가
기타포괄손익 현금흐름위험회피
해외사업장환산외환차이
합계

기초
(87)
7,351
37,712
44,976

기타포괄손익-공정가치 측정 금융 상품 평가손익의 이익잉여금 대체
73
-
-
73

현금흐름위험회피
-
(1,509)
-
(1,509)

해외사업장환산외환차이
-
-
51,549
51,549

분기말
(14)
5,842
89,261
95,089

- 2022년 3분기

(단위: 백만원)

구 분
기타포괄손익 공정가치 측정금융자산 평가
기타포괄손익 현금흐름위험회피
해외사업장환산외환차이
합계

기초
(428)
2,551
12,288
14,411

현금흐름위험회피
-
6,290
-
6,290

해외사업장환산외환차이
-
-
118,321
118,321

분기말
(428)
8,841
130,609
139,022

21. 이익잉여금

보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

법정적립금

이익준비금(*1)
39,970
30,149

임의적립금

기업합리화적립금(*2)
17,042
17,042

기술개발적립금(*2)
18,046
18,046

시설적립금(*2)
42,000
42,000

기타적립금(*3)
36,470
36,470

미처분이익잉여금
2,942,720
2,825,450

연결이익잉여금 계
3,096,248
2,969,157

(*1) 상법의 규정에 따라 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 동 임의적립금은 주주총회의 결의에 의하여 배당이 가능한 잉여금입니다.(*3) 과거 자산재평가법에 따른 재평가적립금입니다.

22. 매출액당분기 및 전기 동분기 중 연결실체의 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

직전3개월
누적중간기간
직전3개월
누적중간기간

계속영업 - 고객과의 계약에서 생기는 수익:

재화의 판매
4,761,590
13,040,463
5,387,186
13,041,211

로열티 수익
87
270
65
189

계속영업 - 기타 원천으로부터의 수익:

임대 수익
1,904
5,919
124
293

소 계
4,763,581
13,046,652
5,387,375
13,041,693

중단영업
-
-
1,071
2,167

합 계
4,763,581
13,046,652
5,388,446
13,043,860

23. 판매비, 관리비 및 연구개발비당분기 및 전기 동분기 중 연결실체의 판매비, 관리비 및 연구개발비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

직전3개월
누적중간기간
직전3개월
누적중간기간

계속영업

급여
87,579
249,974
82,193
226,345

퇴직급여
5,297
15,081
5,761
16,302

복리후생비
18,069
54,367
15,034
41,875

운반비
21,626
71,903
43,823
112,557

감가상각비
16,203
47,012
12,500
30,819

무형자산상각비
6,045
17,976
5,192
15,178

소모품비
13,064
40,245
19,019
46,313

지급수수료
44,916
128,960
43,613
112,930

A/S비
7,703
15,685
4,659
25,155

연구개발재료비
10,197
51,607
14,884
59,377

기타
21,263
62,402
20,438
52,600

계속영업 소계
251,962
755,212
267,116
739,451

중단영업
-
-
41
447

합 계
251,962
755,212
267,157
739,898

24. 비용의 성격별 분류당분기 및 전기 동분기 중 연결실체의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

직전3개월
누적중간기간
직전3개월
누적중간기간

계속영업

재고자산(원재료제외)의 변동
(600,112)
138,236
(587,698)
(594,092)

원재료 투입 및 상품매입 등
4,110,058
9,663,194
4,495,412
9,748,509

종업원급여
412,610
1,097,422
381,370
997,731

감가상각비와 무형자산상각비
250,809
718,546
212,472
614,429

운반비
22,666
75,045
44,865
115,886

외주가공비
74,890
200,674
102,790
287,887

소모품비
77,464
161,419
79,817
174,945

전력비 및 수도료
45,782
113,749
33,459
81,378

지급수수료
88,687
239,008
84,373
219,756

기타비용
97,297
292,225
95,716
293,495

계속영업 소계
4,580,151
12,699,518
4,942,576
11,939,924

중단영업
-
-
962
2,370

매출원가 및 영업비용의 합계
4,580,151
12,699,518
4,943,538
11,942,294

25. 기타영업외수익 및 기타영업외비용당분기 및 전기 동분기 중 연결실체의 기타영업외수익 및 기타영업외비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

직전3개월
누적중간기간
직전3개월
누적중간기간

기타영업외수익

계속영업

외화자산ㆍ부채 관련 이익
78,320
285,657
236,671
392,969

유형자산처분이익
(50)
1,121
3,628
5,294

무형자산처분이익
1
151
-
326

복구충당부채환입
-
-
-
16,066

기타
2,628
28,487
5,994
10,990

계속영업 소계
80,899
315,416
246,293
425,645

중단영업
-
-
1
7,043

기타영업외수익 합계
80,899
315,416
246,294
432,688

기타영업외비용

계속영업

외화자산ㆍ부채 관련 손실
95,613
318,829
256,504
420,218

유형자산처분손실
(64)
22
530
663

무형자산처분손실
452
804
67
498

유형자산손상차손
24
7,753
2,557
4,805

무형자산손상차손
-
-
461
1,014

기타
770
4,980
6,240
23,306

계속영업 소계
96,795
332,388
266,359
450,504

중단영업
-
-
40
213

기타영업외비용 합계
96,795
332,388
266,399
450,717

26. 금융수익 및 금융비용당분기 및 전기 동분기의 연결실체의 금융수익 및 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

직전3개월
누적중간기간
직전3개월
누적중간기간

금융수익

계속영업

이자수익
8,269
22,170
2,063
5,748

외화자산ㆍ부채 관련 이익
17,173
49,454
9,357
31,711

계속영업 소계
25,442
71,624
11,420
37,459

중단영업
-
-
-
499

금융수익 합계
25,442
71,624
11,420
37,958

금융비용

계속영업

이자비용
27,975
74,273
14,458
36,072

외화자산ㆍ부채 관련 손실
9,294
39,970
6,474
26,411

기타
9,354
26,925
4,784
8,549

계속영업 소계
46,623
141,168
25,716
71,032

중단영업
-
-
-
621

금융비용 합계
46,623
141,168
25,716
71,653

27. 주당손익

27.1 기본주당손익당분기 및 전기 동분기의 기본주당손익의 계산근거는 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

직전3개월
누적중간기간
직전3개월
누적중간기간

분기순이익
129,098,412,083
214,447,213,209
302,068,363,472
775,929,319,890

계속영업 분기순이익
129,098,412,083
214,447,213,209
302,114,652,523
772,317,979,538

중단영업 분기순이익(손실)
-
-
(46,289,051)
3,611,340,352

가중평균유통보통주식수(*)
23,664,507
23,664,507
23,664,507
23,664,507

기본주당이익
5,455
9,062
12,765
32,789

계속영업 기본주당이익
5,455
9,062
12,767
32,636

중단영업 기본주당이익(손실)
-
-
(2)
153

(*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

직전3개월
누적중간기간
직전3개월
누적중간기간

기초 유통주식수
23,664,507
23,664,507
23,664,507
23,664,507

조정항목
-
-
-
-

가중평균유통보통주식수
23,664,507
23,664,507
23,664,507
23,664,507

27.2 희석주당손익당분기말 및 전기 동분기말 현재 희석효과를 발생시키는 전환 금융상품이 없습니다.

28. 현금흐름정보

28.1 영업으로부터 창출된 현금흐름

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

법인세비용차감전순이익
260,618
1,049,841

법인세비용차감전계속영업이익
260,618
1,043,336

법인세비용차감전중단영업이익
-
6,505

현금유출 없는 비용의 가산 및 기타조정항목
907,916
920,597

이자비용
74,273
36,072

감가상각비
685,491
598,600

무형자산상각비
33,358
33,336

외환차이
36,545
159,164

퇴직급여
45,512
45,997

판매보증충당부채 전입
15,685
25,155

재고자산평가손실
4,804
12,573

유형자산처분손실
22
663

무형자산처분손실
804
498

유형자산손상차손
7,753
4,805

무형자산손상차손
-
1,014

대손상각비
-
1,094

기타
3,669
1,626

현금유입 없는 수익의 차감 및 기타조정항목
(54,173)
(152,762)

이자수익
(22,170)
(5,748)

외환차이
(30,568)
(123,220)

유형자산처분이익
(1,121)
(5,294)

무형자산처분이익
(151)
(326)

대손충당금환입
(98)
-

복구충당부채환입
-
(16,066)

기타
(65)
(2,108)

중단영업 현금유출입이 없는 수익ㆍ비용 조정항목
-
(6,620)

영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동
61,269
(766,440)

매출채권의 변동
(674,203)
(1,038,751)

미수금의 변동
(6,749)
(27,989)

선급비용의 변동
(16,448)
(14,791)

선급금의 변동
(252)
135

대급금의 변동
204,179
(122,340)

재고자산의 변동
(115,728)
(911,492)

매입채무의 변동
855,693
1,411,465

미지급금의 변동
(94,242)
22,793

미지급비용의 변동
(6,368)
(383)

기타부채의 변동
(81,389)
(80,491)

충당부채의 변동
(13,768)
(10,080)

퇴직급여 지급액
(149)
(163)

퇴직금 관계사 순전입액
10,693
5,647

영업으로부터 창출된 현금흐름
1,175,630
1,044,616

28.2 중요한 재무활동에서 생기는 부채의 변동

(단위: 백만원)

구 분
2023년기초
재무활동현금흐름
비현금거래 등
2023년 3분기말

외환차이
상각
환율변동효과

단기차입금
207,626
(102,695)
2,600
-
4,067
111,598

단기사채
150,000
(150,000)
-
-
-
-

장기차입금
1,198,678
837,494
4,697
-
18,926
2,059,795

사채
462,321
228,215
3,875
618
-
695,029

합 계
2,018,625
813,014
11,172
618
22,993
2,866,422

(단위: 백만원)

구 분
2022년기초
재무활동현금흐름
비현금거래 등
2022년 3분기말

외환차이
상각
환율변동효과

단기차입금
1,326
197,868
(51)
-
2,692
201,835

단기사채
-
165,000
-
-
-
165,000

장기차입금
930,025
364,066
22,732
-
61,007
1,377,830

사채
557,796
(100,000)
12,465
328
-
470,589

합 계
1,489,147
626,934
35,146
328
63,699
2,215,254

28.3 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

사채의 유동성 대체
-
169,809

장기차입금의 유동성 대체
338,363
246,209

유형자산 취득관련 미지급금의 증가(감소)
(2,620)
35,887

장기선급비용의 산업재산권 대체
-
20,680

29. 우발채무와 약정사항

29.1 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융기관으로부터 제공받고 있는 약정사항은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
과 목
약정금액

2023.09.30
2022.12.31

지배기업
수출입금융 한도 등
1,741,516
2,026,413

당좌대출 한도
18,000
21,000

일반대출 한도
67,240
203,365

외상매출채권담보대출 한도
234,000
194,000

종속기업
포괄한도(당좌차월 등)
623,859
427,714

연결실체는 신한은행으로부터 보증부 사모사채의 원금 US$50백만 및 이자에 대해 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한 연결실체 내 잉여ㆍ부족자금을 효율적으로 운용하기 위하여 Bank Mendes Gans와 공동현금약정(Notional cash pooling arrangement)을 체결하고 있습니다.29.2 연결실체가 당분기말 현재 체결중인 중요한 상표권, 라이센스 계약 내역은 다음과 같습니다.

구 분
관련 사업부문/제품
제공처
사용처

상표사용
전 제품
(주)LG
연결실체

29.3 보고기간말 현재 연결실체가 자산 취득을 위해 약정한 금액은 268,663백만원입니다. 또한 연결실체는 미래 성장분야의 신사업 기회 발굴을 위해 유안타 혁신 성장형 소부장펀드에 투자하고 있으며 향후 9,195백만원의 추가 투자가 약정되어 있습니다. 29.4 보고기간말 현재 연결실체의 정상적인 영업과정에서 발생한 소송 등이 진행 중에 있습니다. 동 소송 등의 최종 결과 및 영향은 합리적으로 예측할 수 없으며, 연결실체의 경영진은 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

30. 특수관계자 거래

30.1 지배ㆍ종속관계

당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 지배기업은 LG전자㈜(지분율 : 40.8%)이며, 연결실체의 지배기업인 LG전자㈜에 유의적인 영향력을 행사하는 기업은 ㈜LG입니다.

30.2 당분기와 전기 동분기 중 연결실체의 특수관계자와의 주요 거래내역 및 당분기말과 전기말 현재 동 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다.

- 재화의 판매 및 용역의 제공과 구입 등

(단위: 백만원)

구 분
회사명
2023년 3분기

수익거래
비용거래

매출액 등
기타수익
유형자산처분 등
계
매입액
유형자산취득 등
영업비용
계

지배기업
LG전자㈜
63,150
500
-
63,650
16,001
183,912
16,953
216,866

기타특수관계자
㈜LG 및 그 종속기업
62
-
-
62
25,745
42,555
77,100
145,400

LG전자㈜의 종속기업
354,500
72
-
354,572
1,411
-
4,099
5,510

엘지디스플레이㈜ 및 그 종속기업
86,798
701
-
87,499
5,969
-
18
5,987

㈜로보스타
-
-
-
-
14
1,930
-
1,944

소 계
441,360
773
-
442,133
33,139
44,485
81,217
158,841

기타(*2)

㈜엘지화학 및 그 종속기업
199,058
52
-
199,110
2,392
-
368
2,760

자이씨앤에이㈜ 및 그 종속기업
-
-
-
-
5,055
117,119
-
122,174

㈜에스앤아이코퍼레이션 및 그 종속기업
-
-
-
-
1,377
-
5,489
6,866

㈜에이치에스애드
10
-
-
10
-
-
864
864

㈜엘지유플러스 및 그 종속기업
15
-
-
15
5,573
-
-
5,573

㈜LG생활건강 및 그 종속기업
-
-
-
-
501
-
60
561

소 계
199,083
52
-
199,135
14,898
117,119
6,781
138,798

합 계
703,593
1,325
-
704,918
64,038
345,516
104,951
514,505

(단위: 백만원)

구 분
회사명
2022년 3분기

수익거래
비용거래

매출액 등
기타수익
유형자산처분 등
계
매입액
유형자산취득 등
영업비용
계

지배기업
LG전자㈜
83,561
346
-
83,907
34,690
501,574
10,479
546,743

기타특수관계자
㈜LG 및 그 종속기업
25
117
-
142
23,294
34,857
63,617
121,768

LG전자㈜의 종속기업
311,157
333
-
311,490
458
-
3,357
3,815

엘지디스플레이㈜ 및 그 종속기업
67,190
-
-
67,190
4,852
-
-
4,852

㈜로보스타
-
-
-
-
-
720
-
720

소 계
378,372
450
-
378,822
28,604
35,577
66,974
131,155

기타(*2)
㈜엘지화학 및 그 종속기업
220,399
99
-
220,498
3,266
-
38
3,304

자이씨앤에이㈜ 및 그 종속기업
-
-
-
-
853
102,898
-
103,751

㈜에스앤아이코퍼레이션 및 그 종속기업
-
-
-
-
1,177
-
5,875
7,052

㈜LX 인터내셔널 및 그 종속기업(*1)
-
-
-
-
6,323
496
9,622
16,441

㈜LX세미콘
24,293
202
-
24,495
-
-
700
700

㈜에이치에스애드
-
-
-
-
-
23
28
51

㈜엘지유플러스 및 그 종속기업
21
-
-
21
1,540
1,040
-
2,580

㈜LG생활건강 및 그 종속기업
-
-
-
-
367
-
-
367

소 계
244,713
301
-
245,014
13,526
104,457
16,263
134,246

합 계
706,646
1,097
-
707,743
76,820
641,608
93,716
812,144

(*1) 2022년 6월 21일자로 계열 분리되어 특수관계자 범위에서 제외되었습니다.(*2) 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사 입니다.

매출액 및 매입액에는 재화의 판매와 용역(경영서비스 등)의 구입이 포함되어 있으며연결실체는 ㈜LG와 상표사용계약, ㈜엘지씨엔에스와 정보기술서비스 등에 대한 기본계약, H/W 및 S/W 유지보수 계약 등을 체결하고 있습니다.

- 주요 채권 및 채무의 잔액

(단위: 백만원)

구 분
회사명
2023.09.30

채권 등
채무 등

매출채권
기타채권
계
매입채무
기타채무
계

지배기업
LG전자㈜
25,056
141
25,197
1,071
96,970
98,041

기타특수관계자
㈜LG 및 그 종속기업
-
3,301
3,301
-
37,137
37,137

LG전자㈜의 종속기업
107,090
-
107,090
-
1,983
1,983

엘지디스플레이㈜ 및 그 종속기업(*1)
48,777
180,000
228,777
-
12,073
12,073

㈜로보스타
-
-
-
-
680
680

소 계
155,867
183,301
339,168
-
51,873
51,873

기타(*2)

㈜엘지화학 및 그 종속기업
51,927
12
51,939
1,096
47
1,143

자이씨앤에이㈜ 및 그 종속기업
-
-
-
-
44,181
44,181

㈜에스앤아이코퍼레이션 및 그 종속기업
-
-
-
-
583
583

㈜엘지유플러스 및 그 종속기업
-
-
-
2,183
111
2,294

㈜LG생활건강 및 그 종속기업
-
-
-
-
95
95

소 계
51,927
12
51,939
3,279
45,017
48,296

합 계
232,850
183,454
416,304
4,350
193,860
198,210

(단위: 백만원)

구 분
회사명
2022.12.31

채권 등
채무 등

매출채권
기타채권
계
매입채무
기타채무
계

지배기업
LG전자㈜
19,801
388
20,189
4,467
81,889
86,356

기타특수관계자
㈜LG 및 그 종속기업
-
-
-
66
60,497
60,563

LG전자㈜의 종속기업
70,527
-
70,527
-
1,651
1,651

엘지디스플레이㈜ 및 그 종속기업(*1)
29,031
180,000
209,031
192
3,657
3,849

㈜로보스타
-
-
-
-
516
516

소 계
99,558
180,000
279,558
258
66,321
66,579

기타(*2)

㈜엘지화학 및 그 종속기업
65,350
471
65,821
933
94
1,027

자이씨앤에이㈜ 및 그 종속기업
-
-
-
-
94,186
94,186

㈜에스앤아이코퍼레이션 및 그 종속기업
-
-
-
-
1,360
1,360

㈜에이치에스애드
-
-
-
-
2
2

㈜엘지유플러스 및 그 종속기업
-
-
-
1,075
3,063
4,138

㈜LG생활건강 및 그 종속기업
-
-
-
-
51
51

소 계
65,350
471
65,821
2,008
98,756
100,764

합 계
184,709
180,859
365,568
6,733
246,966
253,699

(*1) 기타채권에는 공장임차계약에 따른 임차보증금 180,000백만원이 포함되어 있습니다.

(*2) 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사 입니다.

- 주요 자본거래 등

(단위: 백만원)

구 분
회사명
2023년 3분기

배당금 수익
배당금 지급
현금 출자(감자) 등
자금대여 거래
자금차입 거래(*)

대여
회수
차입
상환

지배기업
LG전자㈜
-
40,061
-
-
-
1,083
619

기타특수관계자
엘지디스플레이㈜ 및 그 종속기업
-
-
-
-
-
10,793
600

(단위: 백만원)

구 분
회사명
2022년 3분기

배당금 수익
배당금 지급
현금 출자(감자) 등
자금대여 거래
자금차입 거래(*)

대여
회수
차입
상환

지배기업
LG전자㈜
-
28,960
-
-
-
5,975
2,958

(*) 자금차입 거래는 임대차계약에 따른 리스부채 인식금액 및 리스부채의 원금상환액입니다.

30.3 당분기 및 전기 동분기 중 주요경영진에 대한 보상을 위해 비용처리한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

단기급여 등
19,779
16,934

퇴직급여
2,115
2,293

합 계
21,894
19,227

주요 경영진에는 지배기업의 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

30.4 보고기간말 현재 연결실체 외의 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증금액 및 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증금액은 없습니다.30.5 보고기간말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하거나, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보는 없습니다.

31. 중단영업

연결실체는 LED 업황 경쟁심화 및 사업부진 지속으로 사업구조 개선과 내부자원의 효율화를 통한 핵심산업 역량을 집중하기 위하여 2020년 10월 28일자 이사회에서 LED 사업부문에 대한 생산 및 영업 중단을 결의 하였으며, 경영진의 승인에 따라 해당사업 관련 자산을 매각하기로 결정하였습니다. 관련된 자산은 2020년 매각예정자산으로 재분류 되었으며, 전기 중 전액 매각이 완료 되었습니다.연결실체는 LED사업부문과 관련된 손익을 중단영업으로 표시하였습니다.31.1 중단영업분기순손익의 구성

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

직전3개월
누적중간기간
직전3개월
누적중간기간

매출액
-
-
1,071
2,167

매출원가
-
-
921
1,923

매출총이익
-
-
150
244

영업비용
-
-
41
447

판매비
-
-
12
(19)

관리비
-
-
29
466

연구개발비
-
-
-
-

영업이익(손실)
-
-
109
(203)

금융손익
-
-
-
(122)

기타영업외손익(*)
-
-
(39)
6,830

법인세비용차감전순이익
-
-
70
6,505

법인세비용
-
-
116
2,894

세후중단영업순이익(손실)
-
-
(46)
3,611

(*) 전분기 중 LGITHZ법인 지분 100% 매각이 완료됨에 따라 6,378백만원의 매각예정자산처분이익을 인식하였으며, 이는 중단영업 기타영업외손익에 포함되어 있습니다.

31.2 중단영업으로부터 발생한 현금흐름

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

영업활동으로 인한 순현금흐름
-
(8,360)

투자활동으로 인한 순현금흐름
-
13,408

환율변동효과
-
1,180

중단영업의 순현금흐름
-
6,228

4. 재무제표

재무상태표

제 48 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 47 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

제 48 기 3분기말

제 47 기말

자산

유동자산

4,973,408,623,265

4,165,455,291,112

현금및현금성자산

707,948,364,109

441,718,364,495

매출채권

2,418,720,252,900

1,661,347,831,893

단기금융상품

기타수취채권

121,010,337,299

65,302,023,175

기타금융자산

6,944,256,952

4,503,847,545

재고자산

1,605,591,100,172

1,683,103,374,085

기타자산

113,194,311,833

309,479,849,919

비유동자산

5,041,565,211,572

4,502,560,063,886

금융기관예치금

70,091,586,000

70,020,500,000

기타수취채권

173,530,748,347

152,955,834,948

종속기업투자자산

238,152,790,525

238,152,790,525

기타금융자산

28,699,516,709

22,588,692,344

유형자산

3,885,772,744,458

3,352,718,037,784

무형자산

221,684,631,068

201,884,931,427

투자부동산

13,786,119,659

14,724,006,968

순확정급여자산

159,329,883,193

200,187,572,978

이연법인세자산

236,375,887,711

235,533,087,684

기타부채

14,141,303,902

13,794,609,228

자산총계

10,014,973,834,837

8,668,015,354,998

부채

유동부채

4,166,850,400,292

3,972,481,946,239

매입채무

2,840,380,275,754

2,123,983,112,999

차입금

278,249,902,557

551,950,658,728

기타지급채무

678,990,667,207

739,568,950,067

기타금융부채

1,401,909,178

3,373,239,333

리스부채

5,056,234,206

2,832,769,690

당기법인세부채

17,752,461,209

127,145,271,334

충당부채

57,722,458,484

57,311,731,114

기타부채

287,296,491,697

366,316,212,974

비유동부채

2,230,075,278,742

1,131,511,887,719

차입금

2,171,044,597,157

1,091,456,273,953

순확정급여부채

261,797,331

269,887,035

기타비유동금융부채

1,554,470,378

546,775,736

리스부채

10,485,505,309

1,895,669,371

충당부채

9,401,034,902

2,377,842,664

기타부채

37,327,873,665

34,965,438,960

부채총계

6,396,925,679,034

5,103,993,833,958

자본

자본금

118,335,535,000

118,335,535,000

이익잉여금

2,343,373,493,026

2,287,955,515,689

기타포괄손익누계액

5,050,286,936

6,441,629,510

기타자본

1,151,288,840,841

1,151,288,840,841

자본총계

3,618,048,155,803

3,564,021,521,040

부채와자본총계

10,014,973,834,837

8,668,015,354,998

손익계산서

제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 48 기 3분기

제 47 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

4,657,962,163,898

12,733,432,146,961

5,250,912,003,879

12,672,518,787,843

매출원가

4,283,462,547,360

11,807,373,059,644

4,628,503,350,622

11,077,415,423,854

매출총이익

374,499,616,538

926,059,087,317

622,408,653,257

1,595,103,363,989

영업비용

229,942,822,493

693,473,912,040

243,493,677,787

675,742,019,281

판매비

63,649,183,134

190,473,317,401

84,214,247,870

228,169,848,080

관리비

34,048,195,732

98,121,604,978

28,778,428,628

79,404,173,568

연구개발비

132,245,443,627

404,878,989,661

130,501,001,289

368,167,997,633

영업이익

144,556,794,045

232,585,175,277

378,914,975,470

919,361,344,708

기타영업외수익

79,846,807,276

302,628,304,773

235,312,203,660

404,289,873,093

기타영업외비용

98,251,330,833

323,823,035,441

255,153,881,932

420,546,558,077

금융수익

24,254,366,601

64,711,249,703

9,477,647,706

32,537,661,788

금융비용

36,274,185,335

117,421,152,424

17,692,517,123

53,784,522,014

법인세비용차감전순이익

114,132,451,754

158,680,541,888

350,858,427,781

881,857,799,498

법인세비용

12,834,950,828

15,990,699,673

90,169,694,752

225,885,592,221

계속영업 분기순이익

101,297,500,926

142,689,842,215

260,688,733,029

655,972,207,277

중단영업 분기순이익

(46,289,051)

8,402,911,343

분기순이익

101,297,500,926

142,689,842,215

260,642,443,978

664,375,118,620

주당이익

계속영업 기본주당이익 (단위 : 원)

4,281

6,030

11,016

27,720

중단영업 기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(2)

355

계속영업 희석주당이익 (단위 : 원)

4,281

6,030

11,016

27,720

중단영업 희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(2)

355

포괄손익계산서

제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 48 기 3분기

제 47 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

분기순이익

101,297,500,926

142,689,842,215

260,642,443,978

664,375,118,620

법인세비용차감후기타포괄손익

13,988,249,567

9,544,496,598

33,764,446,291

97,560,600,150

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소

14,075,982,626

11,009,133,982

31,655,419,822

91,219,602,686

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업장환산외환차이

(12,962,431)

44,126,824

124,118,671

51,124,413

현금흐름위험회피

(74,770,628)

(1,508,764,208)

1,984,907,798

6,289,873,051

분기총포괄이익

115,285,750,493

152,234,338,813

294,406,890,269

761,935,718,770

자본변동표

제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

이익잉여금

기타포괄손익누계액

기타자본

자본 합계

2022.01.01 (기초자본)

118,335,535,000

1,626,300,028,950

1,368,344,007

1,151,288,840,841

2,897,292,748,798

분기순이익

664,375,118,620

664,375,118,620

순확정급여부채의 재측정요소

91,219,602,686

91,219,602,686

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익의 이익잉여금 대체

기타포괄손익-현금흐름위험회피

6,289,873,051

6,289,873,051

해외사업장환산외환차이

51,124,413

51,124,413

연차배당

(70,993,521,000)

(70,993,521,000)

자본 증가(감소) 합계

684,601,200,306

6,340,997,464

690,942,197,770

2022.09.30 (기말자본)

118,335,535,000

2,310,901,229,256

7,709,341,471

1,151,288,840,841

3,588,234,946,568

2023.01.01 (기초자본)

118,335,535,000

2,287,955,515,689

6,441,629,510

1,151,288,840,841

3,564,021,521,040

분기순이익

142,689,842,215

142,689,842,215

순확정급여부채의 재측정요소

11,009,133,982

11,009,133,982

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익의 이익잉여금 대체

(73,294,810)

73,294,810

기타포괄손익-현금흐름위험회피

(1,508,764,208)

(1,508,764,208)

해외사업장환산외환차이

44,126,824

44,126,824

연차배당

(98,207,704,050)

(98,207,704,050)

자본 증가(감소) 합계

55,417,977,337

(1,391,342,574)

54,026,634,763

2023.09.30 (기말자본)

118,335,535,000

2,343,373,493,026

5,050,286,936

1,151,288,840,841

3,618,048,155,803

현금흐름표

제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 47 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 48 기 3분기

제 47 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

707,199,687,346

403,060,428,827

영업으로부터 창출된 현금흐름

869,243,886,128

737,938,347,973

이자의 수취

13,027,675,095

5,297,814,687

이자의 지급

(47,486,139,651)

(26,208,066,031)

법인세의 납부

(129,485,306,316)

(313,967,667,802)

배당금수취(영업)

1,899,572,090

투자활동으로 인한 현금흐름

(1,132,351,243,046)

(1,099,630,820,250)

기타수취채권의 감소

1,415,815,916

2,433,108,881

기타금융자산의 처분

2,635,533,897

2,545,923,900

유형자산의 처분

146,799,899,655

28,528,724,071

무형자산의 처분

160,248,193

2,325,615,558

매각예정자산의 처분

79,574,396,613

기타수취채권의 증가

(61,532,688,629)

(12,343,946,344)

기타금융자산의 취득

(4,505,004,000)

(10,662,343,118)

유형자산의 취득

(1,164,334,425,742)

(1,140,300,453,787)

무형자산의 취득

(52,918,412,336)

(51,731,846,024)

금융기관예치금의 증가

(72,210,000)

재무활동으로 인한 현금흐름

691,371,073,944

592,437,544,243

차입금의 증가

1,738,476,228,272

820,000,000,000

차입금의 상환

(944,428,515,658)

(150,000,000,000)

리스부채의 원금 상환

(4,468,934,620)

(6,568,934,757)

배당금지급

(98,207,704,050)

(70,993,521,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과

10,481,370

45,729,708

현금및현금성자산의 증가

266,229,999,614

(104,087,117,472)

기초의 현금및현금성자산

441,718,364,495

491,287,389,018

분기말의 현금및현금성자산

707,948,364,109

387,200,271,546

5. 재무제표 주석

제 48 기 3분기 : 2023년 9월 30일 현재

제 47 기 3분기 : 2022년 9월 30일 현재

엘지이노텍 주식회사

1. 일반사항1.1 당사의 개요엘지이노텍 주식회사(이하 "당사")는 1976년 2월에 설립되어 전기전자부품 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 구미, 광주, 평택, 파주 등에 제조시설을 가지고 있습니다. 한편, 당사는 2008년 7월 24일자로 당사 발행주식을 한국거래소(유가증권시장)에 신규 상장하였으며, 2009년 7월 1일자로 LG마이크론㈜를 흡수합병 하였습니다. 설립 후 수차의 증자와 합병에 따른 신주교부 등으로 인하여 당분기말 현재의 자본금은 118,336백만원이며, 당사의 최대주주는 LG전자㈜(지분율 : 40.8%)입니다.당사는 2020년 10월 28일자 이사회에서 LED 사업부문에 대한 생산 및 영업 중단을 결의 하였으며, LED 사업부문은 2020년 12월 국내외(파주, 혜주) 주된 생산 및 영업 활동을 종료하였습니다.1.2 사업의 현황당사는 최첨단 소재ㆍ부품 전문기업으로 모바일, 자동차, 디스플레이, 반도체, 사물인터넷 등의 사업 영역에서 관련 소재ㆍ소자, 전기전자 부품을 제조, 판매하고 있습니다. 이를 위하여 당분기말 현재 3개의 사업부조직과 기타 지원부문을 두고, 중국, 인도네시아, 폴란드, 멕시코 및 베트남 등에 당사가 출자한 해외 현지법인을 종속기업으로 보유하고 있습니다.

2. 중요한 회계정책

재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다.

2.1 재무제표 작성 기준

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에따라 작성되었습니다.

2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.2 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 재무위험관리

당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있으며, 전반적인 위험관리 프로그램은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.4.1 재무위험요소

4.1.1 시장위험

당사의 시장위험관리는 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.

시장위험관리 활동은 당사의 자금부서와 금융부서에서 주관하고 있으며, 주요부서와의 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 시장위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.

(1) 외환위험

당사는 여러 나라에서 영업활동을 영위하고 있으므로 화폐성 외화 자산과 부채가 환율변동의 영향을 받을 리스크가 상존하고 있으며, 이러한 환리스크를 최소화하여 재무구조를 건전하게 하고 지속가능한 경영을 실현할 것을 목표로 환리스크를 중점적으로 관리하고 있습니다. 당사의 경우 외환위험에 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러와 일본 엔화 등이며 이에 따른 환율변동위험에 노출되어 있습니다.

당사의 외환위험관리는 ① 환율변동으로 인한 Risk 최소화 및 안정적인 현금흐름 확보를 외환관리 원칙으로 하고 ② 채권의 회수와 채무의 지급시기를 일치시키는 대응기법을 포함하여 화폐성 외화 자산과 부채의 규모를 일치시키기 위한 대내적 환관리기법을 우선 사용하여 환리스크를 제거하고, 필요시 대외적 환관리기법을 활용하여 환율변동위험을 최소화하며 투기적 외환관리는 엄격히 금하고 있습니다. 그리고 매월 외환 Exposure 변동사항 및 Hedge 결과를 점검하고 있습니다.

외환위험관리는 당사의 자금부서에서 주관하고 있으며 ① 외환거래와 외환거래 관련업무 ② 외화 자금수지 및 포지션, 외환손익 관리 업무 ③ 환율, 외환시장의 동향 파악 및 전망 등의 업무를 수행하고 있습니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10%변동시 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
(4,027)
4,027
(13,726)
13,726

JPY
(2,347)
2,347
(2,980)
2,980

EUR
1,451
(1,451)
879
(879)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 인식된 주요 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 그러나 환율의 미래 변화는 판매가격과 매출총이익율에 추가적인 영향을 줄 수 있습니다.

(2) 이자율 위험

당사의 이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 차입금 또는 예금 등에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 단, 고정이자율이 적용되는 사채나 일부 차입금 및 정기예금의 경우 이자율변동에 따른 당기손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다.당사의 이자율위험관리는 자금부서 및 금융부서에서 주관하고 있으며, ① 예금 및 차입거래 관련 업무, ② 이자율변동에 따른 영향 검토, ③ 금리 및 자금시장의 동향파악및 전망 등의 업무를 수행하고 있습니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리 차입금 및 예금 등의 이자율이

100bp 변동 시 9개월 간의 이자비용과 이자수익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.09.30

100bp 상승시
100bp 하락시
100bp 상승시
100bp 하락시

이자비용
877
(877)
-
-

이자수익
5,310
(5,310)
2,904
(2,904)

(3) 보고기간말 현재 주요 위험회피계약 상세내역가. 파생상품 위험회피회계당사는 외화차입금 등과 관련한 환율변동위험과 이자율위험을 회피할 목적으로 통화선도, 통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 공정가치 위험회피 및 현금흐름 위험회피를 적용하고 있습니다. 현재 당사가 위험회피 파생상품계약으로 분류한 통화선도 계약 및 통화스왑 및 이자율스왑 계약의 세부내역은 다음과 같습니다.① 위험회피수단의 주요 내역

(단위: 백만원)

구 분
계약처
계약금액(단위: 백만)
계약환율(원/달러)
지급이자율(%)
위험회피종류
위험회피시작일
위험회피종료일
계정과목
장부금액(2023.09.30)
장부금액 (2022.12.31)

자산
자산
부채

미국달러/원통화스왑
신한은행
USD 50
1,171.0
2.06
현금흐름 위험회피
2019.10.25
2026.10.26
기타금융자산
14,532
10,941
-

USD 70
1,233.7
2.00
현금흐름 위험회피
2020.05.28
2025.05.28
기타금융자산
9,618
6,966
-

미국달러/원통화선도
ING은행
USD 65
1,302.9
-
공정가치위험회피
2022.12.12
2023.02.27
기타금융부채
-
-
2,600

이자율스왑
ING은행
KRW 100,000
-
3.68
현금흐름위험회피
2023.08.30
2028.08.30
기타금융자산
547
-
-

통화스왑 파생계약의 수취이자율은 관련 차입금의 차입비용과 동일하며, 이자율스왑파생계약의 수취이자율은 관련 차입금의 차입비용에서 스프레드가 제외된 비용과 동일합니다(주석 13 참조).

② 위험회피항목의 주요 내역- 2023년 9월 30일 및 2023년 3분기

(단위: 백만원)

구 분
위험회피종류
계정
장부금액
가치변동(세후)

미국달러/원 통화스왑
현금흐름 위험회피
차입금
66,864
(2,674)

82,369
(1,974)

이자율스왑
현금흐름 위험회피
차입금
100,000
(407)

(단위: 백만원)

구 분
위험회피종류
계정
장부금액
가치변동(세전)

미국달러/원 통화선도
공정가치 위험회피
차입금
-
(2,444)

③ 위험회피회계 적용 결과

- 2023년 9월 30일 및 2023년 3분기

(단위: 백만원)

구 분
위험회피종류
파생상품 가치변동(세후)
당기손익 인식 계정과목
당기손익 재분류금액(세후)
기타포괄손익 인식액(세후)
기타포괄손익 누계액 잔액

미국달러/원통화스왑
현금흐름 위험회피
4,648
이자비용 및 외환차이
(6,563)
4,648
5,435

이자율스왑
현금흐름 위험회피
407
이자비용
(1)
407
407

(단위: 백만원)

구 분
위험회피종류
파생상품 가치변동(세전)
당기손익 인식 계정과목
위험회피 효과적(세전)
위험회피 비효과적(세전)

미국달러/원통화선도
공정가치 위험회피
2,444
외환차이
2,444
-

4.1.2 신용위험

신용위험은 당사의 Risk 관리정책에 의하여 전사적(Global) 신용위험 관리, 실시간 Monitoring 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화 및 회수율을 높이는 것을 목적으로 관리하고 있습니다.

신용정책은 여신 관리규정, 채권 관리규정, System을 통한 Global 모니터링, 출하 관리(Blocking) 등으로 구성되며 당사 차원으로 운영되고 모니터링됩니다. 고객에 대한여신부여는 거래처의 외부 신용 등급, 지급 성향, 거래조건, 당사운영기간, 거래금액,국가별 신용도 등을 고려한 여신평가기준에 의거하여 적정한도가 산출되며 당사 규정에 따른 재량권자에 의해서 승인됩니다.

당사는 신용위험을 회피하기 위하여 Global 여신/채권관리규정 및 System을 운영하고 있습니다. 또한, 신용 위험을 회피하기 위하여 채권보험(국내/해외)에 가입하고 있으며, 담보의 경우 부동산, 보증보험, 은행지급보증 등을 제공받고 있습니다. 보고기간말 현재 당사는 매출채권 잔액에 대하여 담보를 제공받고 있거나, 고객사별 채권의 부보 조건에 따라 채권보험을 가입하여 신용 위험을 관리하고 있습니다. 보험이 가입되어 있지 아니한 채권이나 보험 부보액을 초과하는 채권 잔액에 대해서는 대손 예상액을 추정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다(주석 6 참조).당사의 신용위험은 개별고객(주요고객A)에 대한 유의적인 집중이 존재합니다.

4.1.3 유동성위험

당사는 매월 3개월 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성 리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 이와 더불어 보고기간말 현재 신한은행 등에 일반대출 및 당좌차월 한도를 약 852억원 보유함으로써 유동성 위험에 대비하고 있습니다(주석 29 참조).

또한, 보고기간말 현재 당사는 국내신용평가기관인 한국신용평가, 한국기업평가 및 NICE신용평가로부터 회사채 신용등급 AA-, 단기사채 및 CP 신용등급 A1을 부여받고 있어 금융시장을 통해 적기에 자금조달이 가능합니다.

보고기간말 현재 당사의 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분(*)
2023.09.30

1년 미만
2년 이하
5년 이하
5년 초과

매입채무
2,840,380
-
-
-

단기차입금
26,896
-
-
-

기타지급채무
678,991
-
-
-

리스부채
5,350
4,089
6,011
872

장기차입금
329,296
632,964
1,511,812
187,829

금융보증계약
1,132,691
-
-
-

합 계
5,013,604
637,053
1,517,823
188,701

(단위: 백만원)

구 분(*)
2022.12.31

1년 미만
2년 이하
5년 이하
5년 초과

매입채무
2,123,983
-
-
-

단기차입금
243,342
-
-
-

기타지급채무
739,569
-
-
-

리스부채
2,846
941
498
585

장기차입금
341,561
421,851
518,856
210,764

금융보증계약
1,125,948
-
-
-

합 계
4,577,249
422,792
519,354
211,349

(*) 상기 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 아니하였으며, 이자지급액이 포함된 금액입니다. 이자율과 환율변동에 따른 위험회피를 위한 파생상품은 사채 및 차입금의 현금흐름에 반영되어 있습니다.상기 금융보증계약은 종속기업에 대한 금융보증계약이며, 각 보고기간말 현재 보증이 요구될 수 있는 최대금액을 기준으로 표시하였습니다.

4.2 자본 위험 관리

당사의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

산업 내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 당사의 자본 위험관리목표는 동종업계 수준의 부채비율 유지, 회사채 신용등급은 AA 수준으로 상향하는 것입니다.

당분기말 및 전기말 현재 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

부채총계 (A)
6,396,926
5,103,994

자본총계 (B)
3,618,048
3,564,022

현금및현금성자산 (C)
707,948
441,718

차입금 (D)
2,449,294
1,643,407

부채비율 (A/B)
177%
143%

순차입금비율 (D-C)/B
48%
34%

4.3 공정가치 추정보고기간말 현재 당사의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30

유동
비유동

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치 측정 금융자산

기타금융자산
-
-
10,946
10,946

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

매출채권
1,452,621
(*1)
-
-

상각후원가 측정 금융자산

현금및현금성자산
707,948
(*1)
-
-

금융기관예치금
-
-
70,092
(*1)

매출채권
966,099
(*1)
-
-

기타수취채권
121,010
(*1)
173,531
168,495

위험회피목적파생상품

기타금융자산
6,944
6,944
17,753
17,753

금융자산 합계
3,254,622

272,322

상각후원가 측정 금융부채

매입채무
2,840,380
(*1)
-
-

단기차입금
26,896
(*1)
-
-

장기차입금
251,354
(*1)
2,171,045
2,111,255

기타지급채무
678,991
(*1)
-
-

기타 부채

기타금융부채
1,402
(*3)
1,554
(*3)

리스부채
5,056
(*2)
10,486
(*2)

금융부채 합계
3,804,079

2,183,085

(단위: 백만원)

구 분
2022.12.31

유동
비유동

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치 측정 금융자산

기타금융자산
-
-
9,185
9,185

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

매출채권
950,458
(*1)
-
-

상각후원가 측정 금융자산

현금및현금성자산
441,718
(*1)
-
-

금융기관예치금
-
-
70,021
(*1)

매출채권
710,890
(*1)
-
-

기타수취채권
65,302
(*1)
152,956
149,702

위험회피목적파생상품

기타금융자산
4,504
4,504
13,403
13,403

금융자산 합계
2,172,872

245,565

상각후원가 측정 금융부채

매입채무
2,123,983
(*1)
-
-

단기차입금
242,375
(*1)
-
-

장기차입금
309,576
(*1)
1,091,456
1,005,444

기타지급채무
739,569
(*1)
-
-

위험회피목적파생상품

기타금융부채
2,600
2,600
-
-

기타 부채

기타금융부채
773
(*3)
547
(*3)

리스부채
2,833
(*2)
1,896
(*2)

금융부채 합계
3,421,709

1,093,899

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 서열체계 및 측정방법등 공시에 포함하지 않았습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(*3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 산정한 손실충당금과 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 중 큰 금액으로 장부금액을 측정하고 있으며, 공정가치와 유의적인 차이가 없으므로 공시에 포함하지 않았습니다.

당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준
내 용

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

수준 2
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

수준 3
관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 가능하지 않은 투입변수)

보고기간말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 당사의 자산 및 부채 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30

수준1
수준2
수준3
합계

공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채

비유동성 기타수취채권
-
-
168,495
168,495

비유동성 차입금
-
-
2,111,255
2,111,255

공정가치로 측정되는 금융자산

기타금융자산
-
24,697
10,946
35,643

(단위: 백만원)

구 분
2022.12.31

수준1
수준2
수준3
합계

공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채

비유동성 기타수취채권
-
-
149,702
149,702

비유동성 차입금
-
-
1,005,444
1,005,444

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타금융자산
-
17,907
9,185
27,092

기타금융부채
-
2,600
-
2,600

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함됩니다. '수준 2'로 분류되는 금융상품은 파생상품입니다.

보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치 서열체계 '수준 2'로분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
공정가치금액
가치평가기법
투입변수

2023.09.30
2022.12.31

자산
위험회피목적파생상품
24,697
17,907
현금흐름 할인모형
할인율 및 환율

부채
위험회피목적파생상품
-
2,600
현금흐름 할인모형
할인율 및 환율

만약, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다.보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치 서열체계에 '수준3'으로 분류된 자산과 부채는 시장성 없는 금융상품으로 구성되어 있으며, 할인율 등을투입변수로 고려하여 현금흐름할인기법 등으로 측정하고 있습니다.

보고기간말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채 중 공정가치 서열체계에 '수준3'으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 관측가능하지 않은 투입변수 등의 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31
가치평가기법
투입변수
유의적이지만 관측 가능하지않은 투입변수
유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 범위(%)

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치
최저
최대

자산
비유동성 기타수취채권
173,531
168,495
152,956
149,702
현금흐름 할인모형
할인율
할인율
1.45
5.24

부채
비유동성 차입금
2,171,045
2,111,255
1,091,456
1,005,444
현금흐름 할인모형
할인율 및 환율
할인율
3.95
5.05

5. 범주별 금융상품범주별 금융상품 및 관련 손익은 다음과 같습니다.- 2023년 9월 30일 및 2023년 3분기

(단위: 백만원)

금융자산
상각후원가 측정
기타포괄손익-공정가치 측정
당기손익-공정가치 측정
기타
합계

현금및현금성자산
707,948
-
-
-
707,948

금융기관예치금(*)
70,092
-
-
-
70,092

매출채권
966,099
1,452,621
-
-
2,418,720

기타수취채권
294,541
-
-
-
294,541

기타금융자산
-
-
10,946
24,697
35,643

합 계
2,038,680
1,452,621
10,946
24,697
3,526,944

관련수익(비용)

외환차이
43,521
63,951
-
8,622
116,094

이자수익
20,758
-
-
-
20,758

이자비용
-
-
-
1,060
1,060

기타금융자산평가손실
-
-
(153)
-
(153)

기타금융자산처분이익
-
-
44
-
44

대손충당금환입
70
-
-
-
70

매출채권처분손실
-
(25,556)
-
-
(25,556)

세후 파생상품손익(기타포괄손익)
-
-
-
(1,509)
(1,509)

(단위: 백만원)

금융부채
상각후원가 측정
기타
합계

매입채무
2,840,380
-
2,840,380

차입금
2,449,294
-
2,449,294

기타지급채무
678,991
-
678,991

리스부채
-
15,542
15,542

기타금융부채
-
2,956
2,956

합 계
5,968,665
18,498
5,987,163

관련수익(비용)

외환차이
(145,395)
2,444
(142,951)

이자비용
(57,412)
(91)
(57,503)

(*) 동반성장협력지원 예치금 및 당좌개설 보증금 등으로 인출의 제한이 있습니다.

- 2022년 12월 31일 및 2022년 3분기

(단위: 백만원)

금융자산
상각후원가 측정
기타포괄손익-공정가치 측정
당기손익-공정가치 측정
기타
합계

현금및현금성자산
441,718
-
-
-
441,718

금융기관예치금(*)
70,021
-
-
-
70,021

매출채권
710,890
950,458
-
-
1,661,348

기타수취채권
218,258
-
-
-
218,258

기타금융자산
-
-
9,185
17,907
27,092

합 계
1,440,887
950,458
9,185
17,907
2,418,437

관련수익(비용)

외환차이
129,816
231,868
-
29,916
391,600

이자수익
5,571
-
-
-
5,571

이자비용
-
-
-
650
650

기타금융자산평가손실
-
-
(176)
-
(176)

대손상각비
(213)
-
-
-
(213)

기타의대손상각비
(55)
-
-
-
(55)

매출채권처분손실
-
(8,136)
-
-
(8,136)

세후 파생상품손익(기타포괄손익)
-
-
-
6,290
6,290

중단영업
1
-
-
-
1

(단위: 백만원)

금융부채
상각후원가 측정
기타
합계

매입채무
2,123,983
-
2,123,983

차입금
1,643,407
-
1,643,407

기타지급채무
739,569
-
739,569

리스부채
-
4,729
4,729

기타금융부채
-
3,920
3,920

합 계
4,506,959
8,649
4,515,608

관련수익(비용)

외환차이
(413,717)
-
(413,717)

이자비용
(28,235)
(5)
(28,240)

중단영업
(126)
-
(126)

(*) 동반성장협력지원 예치금 및 당좌개설 보증금 등으로 인출의 제한이 있습니다.

6. 매출채권 및 기타수취채권6.1 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

유동

매출채권
2,420,637
(1,916)
2,418,720
1,663,193
(1,845)
1,661,348

기타수취채권
121,225
(215)
121,010
65,658
(356)
65,302

소 계
2,541,862
(2,131)
2,539,731
1,728,851
(2,201)
1,726,650

비유동

기타수취채권
173,531
-
173,531
152,956
-
152,956

합 계
2,715,393
(2,131)
2,713,261
1,881,807
(2,201)
1,879,606

6.2 기타수취채권의 상세내역

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

유동

단기대여금
46,670
1,102

미수금
72,538
64,093

미수수익
1,802
107

소 계
121,010
65,302

비유동

장기대여금
31,754
17,152

고정성보증금
141,777
135,804

소 계
173,531
152,956

합 계
294,541
218,258

6.3 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30

연체되지 않은 채권
연체된 채권
개별적으로손상된 채권
합계

6개월이하
7~12개월
12개월초과

매출채권
2,346,951
73,659
-
-
27
2,420,637

유동성 기타수취채권
113,822
7,399
4
-
-
121,225

비유동성 기타수취채권
173,531
-
-
-
-
173,531

합 계
2,634,304
81,058
4
-
27
2,715,393

(단위: 백만원)

구 분
2022.12.31

연체되지 않은 채권
연체된 채권
개별적으로손상된 채권
합계

6개월이하
7~12개월
12개월초과

매출채권
1,629,420
33,747
-
-
26
1,663,193

유동성 기타수취채권
56,879
8,779
-
-
-
65,658

비유동성 기타수취채권
152,956
-
-
-
-
152,956

합 계
1,839,255
42,526
-
-
26
1,881,807

보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 매출채권 및 기타수취채권의 개별 장부가액입니다.

6.4 대손충당금의 변동내역당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있으며,약정회수기일로부터 연체된 채권의 경우 채권 연체기간, 경험률 등을 고려한 대손충당금 설정률을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.

당분기와 전기 동분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기

기초금액
대손상각비(환입)
(회수 / 제각)
분기말금액

매출채권
1,845
71
-
1,916

유동성 기타수취채권
356
(141)
-
215

합 계
2,201
(70)
-
2,131

(단위: 백만원)

구 분
2022년 3분기

기초금액
대손상각비(환입)
(회수 / 제각)
분기말금액

매출채권
2,076
294
-
2,370

유동성 기타수취채권
111
(26)
-
85

합 계
2,187
268
-
2,455

7. 재고자산

7.1 재고자산 상세내역

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

제품 및 상품
852,968
(30,505)
822,463
1,195,201
(64,769)
1,130,432

재공품
372,376
(11,382)
360,994
318,804
(7,967)
310,837

원재료
407,424
(33,851)
373,573
249,294
(24,014)
225,280

미착품
48,561
-
48,561
16,554
-
16,554

합 계
1,681,329
(75,738)
1,605,591
1,779,853
(96,750)
1,683,103

7.2 비용으로 인식한 재고자산의 원가

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

계속영업

매출원가
11,821,788
11,074,242

재고자산 평가손실(환입)
(14,415)
3,173

중단영업

매출원가
-
2,070

재고자산 평가손실(환입)
-
(147)

8. 기타금융자산 및 기타금융부채

8.1 기타금융자산 상세내역

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

유동

파생금융자산
6,944
4,504

비유동

파생금융자산
17,753
13,404

당기손익-공정가치 측정 금융자산
10,946
9,185

소 계
28,699
22,589

합 계
35,643
27,093

8.2 기타금융부채 상세내역

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

유동

금융보증부채
1,402
773

파생금융부채
-
2,600

소 계
1,402
3,373

비유동

금융보증부채
1,554
547

합 계
2,956
3,920

9. 기타자산

보고기간 종료일 현재 당사의 기타자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

유동

선급비용
38,147
22,948

선급금
158
194

대급금
74,889
286,338

소 계
113,194
309,480

비유동

장기선급비용
14,141
13,795

합 계
127,335
323,275

10. 종속기업투자자산

보고기간 종료일 현재 당사의 종속기업투자자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
약칭(*)
지분율(%)
장부가액

2023.09.30
2022.12.31
2023.09.30
2022.12.31

해외종속기업

LG Innotek Yantai Co.,Ltd.
LGITYT
100
100
94,778
94,778

LG Innotek Trading (Shanghai) Co.,Ltd.
LGITSH
100
100
226
226

PT. LG Innotek Indonesia
LGITIN
100
100
9,448
9,448

LG Innotek Poland Sp. z.o.o.
LGITPO
100
100
2,404
2,404

LG Innotek (Taiwan) Co., Ltd.
LGITTW
100
100
-
-

LG Innotek USA, Inc.
LGITUS
100
100
7,898
7,898

LG Innotek Mexico SA DE CV
LGITMX
100
100
29,723
29,723

LG Innotek Vietnam Hai Phong Co.,Ltd.
LGITVH
100
100
93,666
93,666

국내종속기업

이노위드 주식회사
Innowith
100
100
10
10

합 계
238,153
238,153

(*) 이하 동 종속기업에 대한 명칭은 약칭으로 대신합니다.

11. 유형자산 및 무형자산

11.1 유형자산

(1) 유형자산의 변동내역

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

기초
3,352,718
2,456,037

취득
1,205,793
1,183,777

처분
(140,810)
(30,902)

감가상각
(529,950)
(427,124)

손상차손
(1,860)
(3,155)

대체
(31)
343

환율변동효과
(87)
(20)

분기말
3,885,773
3,178,956

(2) 사용권자산 변동내역

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

기초
59,238
23,191

취득
22,124
12,061

처분
(319)
(10,303)

감가상각
(12,485)
(8,534)

대체
(17)
-

환율변동효과
(87)
(19)

분기말
68,454
16,396

(3) 유형자산 담보제공 내역당사는 당분기 중 차입금에 대한 담보설정을 해지하여 당분기말 현재 담보로 제공한 자산은 없으며, 전기말 현재 담보제공 내역은 다음과 같습니다.- 2022년 기말

(단위: 백만원, 천USD)

담보제공자산
장부금액
담보권자
담보설정금액
관련계정과목
금액

통화
금액

토지, 건물(1개동)
61,449
한국산업은행
KRW
76,500
차입금
50,000

USD
61,280

11.2 무형자산(1) 무형자산의 변동내역

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

기초
201,885
195,456

취득
32,591
37,087

내부개발에 의한 취득
20,327
14,646

처분
(813)
(2,498)

상각
(32,320)
(32,658)

손상차손
-
(1,014)

대체(*)
15
20,680

분기말
221,685
231,699

(*) 전분기 대체금액에는 장기선급비용에서 무형자산(산업재산권)으로 재분류된 금액이 포함되어 있습니다.

12. 투자부동산

12.1 투자부동산의 변동내역

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기

토지(*)
건물(*)
합계

기초
613
14,111
14,724

처분 등
(376)
-
(376)

감가상각
(17)
(545)
(562)

분기말
220
13,566
13,786

(*) 해당 투자부동산을 운용리스로 제공하고 있으며, 계약기간(사용수익기간)인 20년동안 정액법으로 감가상각하고 있습니다.

12.2 당분기 중 투자부동산과 관련하여 인식한 손익

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기

임대수익 등
973

운영비용(임대수익이 발생한 투자부동산 관련)
(373)

합 계
600

12.3 당사가 연도별로 인식할 미래 최소리스료당사는 투자부동산을 운용리스로 제공하고 있으며, 연도별로 인식할 미래 최소리스료는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

기한
연간리스료
총 최소리스료

2028년 10월
787
3,349

13. 차입금

13.1 차입금 장부내역

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

유동

단기차입금
26,896
92,375

단기사채
-
150,000

유동성장기차입금
251,354
139,678

유동성사채
-
169,898

소 계
278,250
551,951

비유동

장기차입금
1,476,015
799,033

사채
695,029
292,423

소 계
2,171,044
1,091,456

합 계
2,449,294
1,643,407

13.2 차입금 상세내역

(단위: 백만원)

구 분
차입처(*)
최장만기일
이자율(%)
장부금액

종류
통화
최저
최대
2023.09.30
2022.12.31

단기차입금
원화
한국시티은행 외
-
-
-
-
10,000

외화
한국수출입은행
-
-
-
-
82,375

외화
LGITIN
-
-
-
26,896
-

단기사채
원화
무보증
-
-
-
-
150,000

장기차입금
원화
한국씨티은행 외
2031.05.24
2.21
4.79
1,645,000
850,000

외화
신한은행
2025.05.28
7.38
7.38
82,369
88,711

사채
원화
무보증 공모
2030.08.26
1.59
3.98
530,000
300,000

원화
무보증 사모
2027.05.20
1.99
3.32
100,000
100,000

외화
보증 사모
2026.10.26
6.36
6.36
67,240
63,365

차감: 사채할인발행차금
(2,211)
(1,044)

합 계
2,449,294
1,643,407

(*) 일부 차입금의 이자율 및 환율 변동에 따른 위험회피를 위하여 통화스왑 계약 등을 체결하고 있습니다(주석 4 참조).

14. 기타지급채무보고기간 종료일 현재 당사의 기타지급채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

유동

미지급금
618,546
676,440

미지급비용
60,445
63,129

합 계
678,991
739,569

15. 리스부채15.1 리스부채의 내역

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

리스부채

유동
5,056
2,833

비유동
10,486
1,896

합 계
15,542
4,729

15.2 손익계산서에 비용으로 인식한 금액

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

리스부채에 대한 이자비용
91
5

단기 리스료(매출원가 및 영업비용)
1,797
1,893

소액자산 리스료(매출원가 및 영업비용)
1,153
1,079

합 계
3,041
2,977

15.3 당사가 당분기 및 전기 동분기 단기리스 및 소액리스자산 등을 포함하여 리스와 관련된 총 지출한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

리스관련 총 지출액
7,510
9,545

16. 기타부채보고기간 종료일 현재 당사의 기타부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

유동

선수금(*)
24,861
13,651

예수금
22,465
21,663

정부보조금
957
-

미지급비용
239,013
331,002

소 계
287,296
366,316

비유동

미지급비용
28,787
28,391

선수금(*)
8,541
6,574

소 계
37,328
34,965

합 계
324,624
401,281

(*) 당사는 고객으로부터 수취한 현금 등 계약부채를 선수금으로 표시하고 있습니다.

17. 충당부채

17.1 판매보증충당부채당사는 보고기간 종료일 현재 제품의 판매 및 품질보증과 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다.

당분기 및 전기 동분기 중 당사의 판매보증충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

기초
59,583
60,839

충당부채 순전입액
10,969
18,974

사용액
(10,013)
(5,844)

분기말
60,539
73,969

유동
57,722
73,969

비유동
2,817
-

17.2 복구충당부채당사는 보고기간 종료일 현재 임차건물의 임차기간 완료시점에 원상복구 의무에 따라 발생할 복구비용에 대하여 최선의 추정치를 산정하여 복구충당부채로 계상하고 있습니다.당분기 및 전기 동분기 중 당사의 복구충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

기초
107
17,468

충당부채 순전입(환입)액(*)
6,477
(17,357)

분기말
6,584
111

(*) 전분기 순전입(환입)액에는 구미 4공장 임대차계약 종료 후 건물 취득에 따른 복구충당부채 환입액(기타영업외수익) 16,066백만원이 포함되어 있습니다.

18. 순확정급여부채 및 자산

18.1 재무상태표에 인식된 순확정급여부채 금액의 산정내역

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치
628,360
581,424

사외적립자산의 공정가치
(787,428)
(781,342)

합 계
(159,068)
(199,918)

재무상태표상 부채
262
270

재무상태표상 자산
(159,330)
(200,188)

18.2 손익계산서에 반영된 금액의 내역

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

당기근무원가
52,756
45,586

순이자비용
(8,018)
(108)

사외적립자산 운영관리원가
308
329

종업원 급여에 포함된 총 비용
45,046
45,807

18.3 기타포괄손익으로 인식한 각 요소별 금액의 내역

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

세전 순확정급여부채의 재측정요소
14,789
124,210

법인세효과
(3,780)
(32,990)

세후 순확정급여부채의 재측정요소
11,009
91,220

18.4 총 비용을 포함하고 있는 계정과목과 금액

(단위: 백만원)

계정과목
2023년 3분기
2022년 3분기

계속영업

제조원가
30,477
30,826

판매비
1,331
1,441

관리비
2,717
2,733

연구개발비
10,521
10,790

계속영업 소계
45,046
45,790

중단영업
-
17

합 계
45,046
45,807

18.5 확정급여채무의 변동내역

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

기초
581,424
535,084

당기근무원가
52,756
45,586

이자비용
22,733
11,425

재측정요소:

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
(11,787)
(126,989)

급여지급액
(27,443)
(20,609)

관계사 순전입액
10,693
5,647

외화환산차이
(16)
(9)

분기말
628,360
450,135

18.6 사외적립자산 공정가치의 변동

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

기초
781,342
539,735

이자수익
30,750
11,532

재측정요소:

- 사외적립자산의 수익 (이자수익에 포함된 금액 제외)
3,002
(2,779)

급여지급액
(27,358)
(20,468)

운영관리원가
(308)
(329)

분기말
787,428
527,691

18.7 주요 보험수리적 가정

(단위: %)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

할인율
5.5
5.3

미래임금상승률
6.3
6.3

18.8 사외적립자산의 구성내역

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

채무상품(원리금 보증형)
275,353
273,664

파생상품결합사채(원리금 보증형)
512,075
507,678

합 계
787,428
781,342

사외적립자산은 원리금이 보장되는 채무상품 등으로 별도 활성시장에서 공시되는 가격은 없습니다.

19. 자본금 및 기타자본

당사의 자본금은 전액 보통주로 구성되어 있으며, 총 수권주식수는 2억주이고 주당 액면가액은 5천원입니다.

당분기와 전기 동분기 중 당사의 자본금 및 기타자본의 변동내역은 없습니다.

20. 기타포괄손익누계액당분기 및 전기 동분기 중 당사의 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

- 2023년 3분기

(단위: 백만원)

구 분
기타포괄손익 공정가치 측정금융자산 평가
기타포괄손익 현금흐름위험회피
해외사업장환산외환차이
합계

기초
(87)
7,350
(822)
6,441

기타포괄손익-공정가치 측정 금융 상품 평가손익의 이익잉여금 대체
73
-
-
73

현금흐름위험회피
-
(1,509)
-
(1,509)

해외사업장환산외환차이
-
-
44
44

분기말
(14)
5,842
(778)
5,050

- 2022년 3분기

(단위: 백만원)

구 분
기타포괄손익 공정가치 측정금융자산 평가
기타포괄손익 현금흐름위험회피
해외사업장환산외환차이
합계

기초
(428)
2,551
(755)
1,368

현금흐름위험회피
-
6,290
-
6,290

해외사업장환산외환차이
-
-
51
51

분기말
(428)
8,841
(704)
7,709

21. 이익잉여금

보고기간말 현재 당사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31

법정적립금

이익준비금(*1)
39,970
30,149

임의적립금

기업합리화적립금(*2)
17,042
17,042

기술개발적립금(*2)
18,046
18,046

시설적립금(*2)
42,000
42,000

기타적립금(*3)
36,470
36,470

미처분이익잉여금
2,189,845
2,144,249

이익잉여금 계
2,343,373
2,287,956

(*1) 상법의 규정에 따라 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 동 임의적립금은 주주총회의 결의에 의하여 배당이 가능한 잉여금입니다.(*3) 과거 자산재평가법에 따른 재평가적립금입니다.

22. 매출액

당분기 및 전기 동분기의 당사의 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

직전3개월
누적중간기간
직전3개월
누적중간기간

계속영업 - 고객과의 계약에서 생기는 수익:

재화의 판매
4,655,199
12,725,140
5,250,039
12,669,762

로열티 수익
847
2,336
758
2,473

기타 원천으로부터의 수익:

임대 수익
1,916
5,956
115
284

계속영업 소계
4,657,962
12,733,432
5,250,912
12,672,519

중단영업
-
-
1,071
2,167

합 계
4,657,962
12,733,432
5,251,983
12,674,686

23. 판매비, 관리비 및 연구개발비당분기 및 전기 동분기의 당사의 판매비, 관리비 및 연구개발비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

직전3개월
누적중간기간
직전3개월
누적중간기간

계속영업

급여
79,258
226,464
74,705
206,579

퇴직급여
4,821
14,004
5,444
15,636

복리후생비
15,508
46,436
12,583
35,163

운반비
20,024
66,899
41,013
104,546

감가상각비
14,920
43,345
11,169
27,484

무형자산상각비
5,951
17,684
5,091
14,883

소모품비
11,780
35,848
17,126
41,043

지급수수료
44,156
127,418
43,263
111,920

A/S비
4,741
10,969
2,389
19,011

연구개발재료비
9,959
48,686
13,247
53,974

기타
18,825
55,721
17,464
45,503

계속영업 소계
229,943
693,474
243,494
675,742

중단영업
-
-
41
248

합 계
229,943
693,474
243,535
675,990

24. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전기 동분기 중 당사의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

직전3개월
누적중간기간
직전3개월
누적중간기간

계속영업

재고자산(원재료제외)의 변동
(481,243)
257,813
(425,877)
(383,737)

원재료 투입 및 상품매입 등
4,101,656
9,803,601
4,427,911
9,813,404

종업원급여
365,299
973,962
340,318
892,552

감가상각비와 무형자산상각비
191,269
562,831
159,520
450,659

운반비
20,659
68,904
41,812
106,730

외주가공비
63,164
168,837
89,528
250,640

소모품비
55,506
115,934
57,693
125,004

전력비 및 수도료
39,724
98,336
27,914
67,616

지급수수료
78,048
215,308
74,818
196,349

기타비용
79,323
235,321
78,360
233,940

계속영업 소계
4,513,405
12,500,847
4,871,997
11,753,157

중단영업
-
-
962
2,171

매출원가 및 영업비용의 합계
4,513,405
12,500,847
4,872,959
11,755,328

25. 기타영업외수익 및 기타영업외비용당분기 및 전기 동분기의 당사의 기타영업외수익 및 기타영업외비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

직전3개월
누적중간기간
직전3개월
누적중간기간

기타영업외수익

계속영업

외화자산ㆍ부채 관련 이익
72,522
269,154
224,720
369,975

유형자산처분이익
4,563
17,743
4,908
9,380

무형자산처분이익
1
151
-
326

배당금수익
1,436
1,900
-
-

복구충당부채환입
-
-
-
16,066

기타
1,325
13,680
5,684
8,543

계속영업 소계
79,847
302,628
235,312
404,290

중단영업
-
-
1
11,514

기타영업외수익 합계
79,847
302,628
235,313
415,804

기타영업외비용

계속영업

외화자산ㆍ부채 관련 손실
92,897
304,787
246,768
400,313

유형자산처분손실
4,378
12,083
556
1,499

무형자산처분손실
452
804
67
498

유형자산손상차손
24
1,860
2,557
3,155

무형자산손상차손
-
-
461
1,014

기타
500
4,289
4,745
14,068

계속영업 소계
98,251
323,823
255,154
420,547

중단영업
-
-
40
213

기타영업외비용 합계
98,251
323,823
255,194
420,760

26. 금융수익 및 금융비용

당분기 및 전기 동분기의 당사의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

직전3개월
누적중간기간
직전3개월
누적중간기간

금융수익

계속영업

이자수익
7,799
20,758
1,942
5,571

외화자산ㆍ부채 관련 이익
16,122
43,089
7,212
25,986

기타
333
864
324
981

계속영업 소계
24,254
64,711
9,478
32,538

중단영업
-
-
-
-

금융수익 합계
24,254
64,711
9,478
32,538

금융비용

계속영업

이자비용
20,531
56,443
10,659
27,590

외화자산ㆍ부채 관련 손실
6,425
34,314
2,280
17,765

기타
9,318
26,664
4,754
8,430

계속영업 소계
36,274
117,421
17,693
53,785

중단영업
-
-
-
-

금융비용 합계
36,274
117,421
17,693
53,785

27. 주당손익

27.1 기본주당손익

당분기 및 전기 동분기의 기본주당손익의 계산근거는 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

직전3개월
누적중간기간
직전3개월
누적중간기간

분기순이익
101,297,500,926
142,689,842,215

260,642,443,978

664,375,118,620

계속영업 분기순이익
101,297,500,926
142,689,842,215

260,688,733,029

655,972,207,277

중단영업 분기순이익(손실)
-
-

(46,289,051)

8,402,911,343

가중평균유통보통주식수(*)
23,664,507
23,664,507

23,664,507

23,664,507

기본주당이익
4,281
6,030

11,014

28,075

계속영업 기본주당이익
4,281
6,030

11,016

27,720

중단영업 기본주당이익(손실)
-
-

(2)

355

(*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

직전3개월
누적중간기간
직전3개월
누적중간기간

기초 유통주식수
23,664,507
23,664,507
23,664,507
23,664,507

조정항목
-
-
-
-

가중평균유통보통주식수
23,664,507
23,664,507
23,664,507
23,664,507

27.2 희석주당손익당분기말 및 전기 동분기말 현재 희석효과를 발생시키는 전환 금융상품이 없습니다.

28. 현금흐름정보

28.1 영업으로부터 창출된 현금흐름

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

법인세비용차감전순이익
158,681
893,154

법인세비용차감전계속영업이익
158,681
881,858

법인세비용차감전중단영업이익
-
11,296

현금유출 없는 비용의 가산 및 기타 조정항목
727,977
711,338

이자비용
56,443
27,590

감가상각비
530,512
427,124

무형자산상각비
32,320
32,658

외환차이
34,630
148,350

퇴직급여
45,046
45,790

판매보증충당부채 전입
10,969
19,011

재고자산평가손실
-
3,173

유형자산처분손실
12,083
1,499

무형자산처분손실
804
498

유형자산손상차손
1,860
3,155

무형자산손상차손
-
1,014

대손상각비
-
268

기타
3,310
1,208

현금유입 없는 수익의 차감 및 기타 조정항목
(82,313)
(149,397)

이자수익
(20,758)
(5,571)

배당금수익
(1,900)
-

외환차이
(27,232)
(115,911)

재고자산평가손실환입
(14,415)
-

유형자산처분이익
(17,743)
(9,380)

무형자산처분이익
(151)
(326)

대손충당금환입
(70)
-

복구충당부채환입
-
(16,066)

기타
(44)
(2,143)

중단영업관련현금유출입이없는수익ㆍ비용조정항목
-
(11,025)

영업활동관련자산ㆍ부채의변동
64,899
(706,132)

매출채권의 변동
(731,937)
(1,107,359)

미수금의 변동
(6,959)
(36,383)

선급비용 및 장기선급비용의 변동
(15,430)
(14,099)

선급금의 변동
36
186

대급금의 변동
211,450
(124,408)

재고자산의 변동
91,927
(609,722)

매입채무의 변동
683,829
1,234,629

미지급금의 변동
(78,141)
47,538

미지급비용의 변동
(9,556)
(1,593)

기타부채의 변동
(80,914)
(94,583)

충당부채의 변동
(10,013)
(5,844)

퇴직급여 지급액
(86)
(141)

퇴직금 관계사 순전입액
10,693
5,647

영업으로부터 창출된 현금흐름
869,244
737,938

28.2 중요한 재무활동에서 생기는 부채의 변동

(단위: 백만원)

구 분
2023년 기초
재무활동현금흐름
비현금거래 등
2023년3분기말

외환차이
상각

단기차입금
92,375
(68,078)
2,599
-
26,896

단기사채
150,000
(150,000)
-
-
-

장기차입금
938,711
783,911
4,747
-
1,727,369

사채
462,321
228,215
3,875
618
695,029

합 계
1,643,407
794,048
11,221
618
2,449,294

(단위: 백만원)

구 분
2022년 기초
재무활동현금흐름
비현금거래 등
2022년3분기말

외환차이
상각

단기차입금
-
105,000
-
-
105,000

단기사채
-
165,000
-
-
165,000

장기차입금
512,985
500,000
17,451
-
1,030,436

사채
557,796
(100,000)
12,465
328
470,589

합 계
1,070,781
670,000
29,916
328
1,771,025

28.3 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

사채의 유동성 대체
-
169,809

장기차입금의 유동성 대체
227,471
117,555

유형자산 취득관련 미지급금의 증가
19,058
31,242

장기선급비용의 산업재산권 대체
-
20,680

29. 우발채무와 약정사항

29.1 당분기말 및 전기말 현재 당사가 금융기관으로부터 제공받고 있는 약정사항은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
약정금액

2023.09.30
2022.12.31

수출입금융 한도 등
1,741,516
2,026,413

당좌대출 한도
18,000
21,000

일반대출 한도
67,240
203,365

외상매출채권담보대출 한도
234,000
194,000

당사는 신한은행으로부터 보증부 사모사채의 원금 US$50백만 및 이자에 대해 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한 당사는 종속기업(LGITIN, LGITPO, LGITMX)과 함께 잉여ㆍ부족자금을 효율적으로 운용하기 위하여 Bank Mendes Gans와 공동현금약정(Notional cash pooling arrangement)을 체결하고 있습니다.

29.2 당분기말 및 전기말 현재 당사가 해외종속기업을 위하여 지급보증한 한도금액의 상세내역은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
지급보증처
2023.09.30
2022.12.31

LGITVH
Vietin Bank 외
759,140
838,192

LGITYT
HSBC Bank (China) Company Limited, Qingdao Branch
29,585
60,450

LGITPO
PKO BANK POLSKI S.A. 외
81,192
82,961

LGITMX
KEB Hana Bank Panama Branch 외
234,533
117,732

LGITTW
HSBC Bank (Taiwan) Ltd.
1,345
1,267

LGITUS
Shinhan Bank, New York Branch
26,896
25,346

합 계
1,132,691
1,125,948

29.3 당사가 당분기말 현재 체결중인 중요한 상표권, 라이센스 계약 내역은 다음과 같습니다.

구 분
관련 사업부문/제품
제공처
사용처

상표사용
전 제품
㈜LG
당사 및 종속기업

29.4 당분기말 현재 당사가 유형자산 취득을 위해 약정한 금액은 252,367백만원입니다. 또한, 당사는 미래 성장분야의 신사업 기회 발굴을 위해 유안타 혁신 성장형 소부장펀드에 투자하고 있으며 향후 9,195백만원의 추가 투자가 약정되어 있습니다.29.5 보고기간말 현재 당사의 정상적인 영업과정에서 발생한 소송 등이 진행 중에 있습니다. 동 소송 등의 최종 결과 및 영향은 합리적으로 예측할 수 없으며, 당사의 경영진은 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

30. 특수관계자 거래

30.1 지배ㆍ종속관계 등당분기말 및 전기말 현재 당사의 지배기업은 LG전자㈜(지분율 : 40.8%)이며, 당사의지배기업인 LG전자㈜에 유의적인 영향력을 행사하는 기업은 ㈜LG입니다.

30.2 당분기와 전기 동분기 중 당사의 특수관계자와의 주요 거래내역 및 당분기말과 전기말 현재 동 특수관계자와에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다.

- 재화의 판매 및 용역의 제공과 구입 등

(단위: 백만원)

구 분
회사명
2023년 3분기

수익거래
비용거래

매출액 등
기타수익
유형자산처분 등
계
원재료매입 등
유형자산취득 등
영업비용
계

지배기업
LG전자㈜
63,150
500
-
63,650
7,441
158,688
16,953
183,082

종속기업
LGITYT
30,156
24
-
30,180
370,067
1,494
-
371,561

LGITIN
165
-
15
180
107,129
-
-
107,129

LGITPO
23,124
122
30
23,276
76,833
-
-
76,833

LGITMX
32,125
209
43
32,377
21,827
-
-
21,827

LGITVH
17,044
511
139,388
156,943
3,047,863
15,166
1
3,063,030

LGITSH
-
-
-
-
-
-
4,520
4,520

LGITTW
-
-
-
-
-
-
1,678
1,678

LGITUS
-
15
-
15
-
-
5,123
5,123

Innowith
37
-
-
37
8,970
-
434
9,404

소 계
102,651
881
139,476
243,008
3,632,689
16,660
11,756
3,661,105

기타특수관계자
㈜LG 및 그 종속기업
62
-
-
62
23,009
31,099
74,645
128,753

LG전자㈜의 종속기업
291,106
72
-
291,178
1,411
-
3,417
4,828

엘지디스플레이㈜ 및 그 종속기업
86,798
701
-
87,499
5,969
-
18
5,987

㈜로보스타
-
-
-
-
14
1,930
-
1,944

소 계
377,966
773
-
378,739
30,403
33,029
78,080
141,512

기타(*2)

㈜엘지화학 및 그 종속기업
111,329
52
-
111,381
2,392
-
163
2,555

자이씨앤에이㈜ 및 그 종속기업
-
-
-
-
5,055
80,775
-
85,830

㈜에스앤아이코퍼레이션 및 그 종속기업
-
-
-
-
1,377
-
5,489
6,866

㈜에이치에스애드
10
-
-
10
-
-
864
864

㈜엘지유플러스 및 그 종속기업
15
-
-
15
5,567
-
-
5,567

소 계
111,354
52
-
111,406
14,391
80,775
6,516
101,682

합 계
655,121
2,206
139,476
796,803
3,684,924
289,152
113,305
4,087,381

단위: 백만원)

구 분
회사명
2022년 3분기

수익거래
비용거래

매출액 등
기타수익
유형자산처분 등
계
원재료매입 등
유형자산취득 등
영업비용
계

지배기업
LG전자㈜
83,561
346
-
83,907
20,677
405,084
10,479
436,240

종속기업
LGITYT
45,875
166
-
46,041
389,596
10,669
-
400,265

LGITIN
215
-
-
215
96,152
-
-
96,152

LGITPO
24,954
101
-
25,055
30,791
-
-
30,791

LGITMX
8,740
91
-
8,831
-
-
-
-

LGITVH
9,274
664
21,278
31,216
2,880,445
44,425
61
2,924,931

LGITSH
-
-
-
-
-
-
3,552
3,552

LGITTW
-
-
-
-
-
-
1,656
1,656

LGITUS
-
15
-
15
-
-
4,694
4,694

Innowith
33
-
-
33
5,473
-
358
5,831

소 계
89,091
1,037
21,278
111,406
3,402,457
55,094
10,321
3,467,872

기타특수관계자
㈜LG 및 그 종속기업
25
117
-
142
21,247
29,711
61,429
112,387

LG전자㈜의 종속기업
214,995
333
-
215,328
458
-
2,884
3,342

엘지디스플레이㈜ 및 그 종속기업
67,190
-
-
67,190
4,852
-
-
4,852

㈜로보스타
-
-
-
-
-
720
-
720

소 계
282,210
450
-
282,660
26,557
30,431
64,313
121,301

기타(*2)

㈜엘지화학 및 그 종속기업
142,858
99
-
142,957
3,266
-
28
3,294

자이씨앤에이㈜ 및 그 종속기업
-
-
-
-
853
82,582
-
83,435

㈜에스앤아이코퍼레이션 및 그 종속기업
-
-
-
-
1,177
-
5,875
7,052

㈜LX 인터내셔널 및 그 종속기업(*1)
-
-
-
-
4,294
116
7,328
11,738

㈜LX세미콘
24,293
202
-
24,495
-
-
700
700

㈜에이치에스애드
-
-
-
-
-
23
28
51

㈜엘지유플러스 및 그 종속기업
21
-
-
21
1,532
1,040
-
2,572

㈜LG생활건강 및 그 종속기업
-
-
-
-
1
-
-
1

소 계
167,172
301
-
167,473
11,123
83,761
13,959
108,843

합 계
622,034
2,134
21,278
645,446
3,460,814
574,370
99,072
4,134,256

(*1) 2022년 6월 21일자로 계열 분리되어 특수관계자 범위에서 제외되었습니다.(*2) 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사 입니다.매출액 및 매입액에는 재화의 판매와 용역(경영서비스 등)의 구입이 포함되어 있으며당사는 ㈜LG와 상표사용계약, ㈜엘지씨엔에스와 정보기술서비스 등에 대한 기본계약, H/W 및 S/W 유지보수 계약 등을 체결하고 있습니다.

- 주요 채권 및 채무의 잔액

(단위: 백만원)

구 분
회사명
2023.09.30

채권 등
채무 등

매출채권
기타채권
계
매입채무
기타채무
계

지배기업
LG전자㈜
25,056
141
25,197
-
92,423
92,423

종속기업
LGITYT
4,937
14,612
19,549
138,522
2
138,524

LGITIN(*1)
56
89
145
25,383
26,896
52,279

LGITPO(*1)
6,672
36,648
43,320
25,031
-
25,031

LGITMX(*1)
7,293
20,282
27,575
9,720
-
9,720

LGITVH
1,887
12,920
14,807
887,616
8,680
896,296

LGITSH
-
-
-
-
1,157
1,157

LGITTW
-
-
-
-
379
379

LGITUS
-
4
4
-
1,092
1,092

Innowith
-
-
-
-
479
479

소 계
20,845
84,555
105,400
1,086,272
38,685
1,124,957

기타특수관계자
㈜LG 및 그 종속기업
-
3,301
3,301
-
31,396
31,396

LG전자㈜의 종속기업
94,184
-
94,184
-
1,895
1,895

엘지디스플레이㈜ 및 그 종속기업(*2)
48,777
180,000
228,777
-
12,061
12,061

㈜로보스타
-
-
-
-
680
680

소 계
142,961
183,301
326,262
-
46,032
46,032

기타(*3)

㈜엘지화학 및 그 종속기업
32,966
12
32,978
1,096
47
1,143

자이씨앤에이㈜ 및 그 종속기업
-
-
-
-
27,230
27,230

㈜에스앤아이코퍼레이션 및 그 종속기업
-
-
-
-
583
583

㈜엘지유플러스 및 그 종속기업
-
-
-
2,183
111
2,294

소 계
32,966
12
32,978
3,279
27,971
31,250

합 계
221,828
268,009
489,837
1,089,551
205,111
1,294,662

(단위: 백만원)

구 분
회사명
2022.12.31

채권 등
채무 등

매출채권
기타채권
계
매입채무
기타채무
계

지배기업
LG전자㈜
19,801
388
20,189
-
69,882
69,882

종속기업
LGITYT
11,834
1,653
13,487
64,552
118
64,670

LGITIN
82
8
90
21,703
-
21,703

LGITPO
3,605
11,017
14,622
18,202
19
18,221

LGITMX
1,103
26
1,129
-
-
-

LGITVH
2,063
21,107
23,170
621,971
386
622,357

LGITSH
-
-
-
-
1,203
1,203

LGITTW
-
-
-
-
486
486

LGITUS
-
3
3
-
1,312
1,312

Innowith
-
-
-
-
366
366

소 계
18,687
33,814
52,501
726,428
3,890
730,318

기타특수관계자
㈜LG 및 그 종속기업
-
-
-
66
56,681
56,747

LG전자㈜의 종속기업
54,650
-
54,650
-
1,610
1,610

엘지디스플레이㈜ 및 그 종속기업(*2)
29,031
180,000
209,031
192
3,646
3,838

㈜로보스타
-
-
-
-
516
516

소 계
83,681
180,000
263,681
258
62,453
62,711

기타(*3)

㈜엘지화학 및 그 종속기업
39,898
471
40,369
933
94
1,027

자이씨앤에이㈜ 및 그 종속기업
-
-
-
-
93,677
93,677

㈜에스앤아이코퍼레이션 및 그 종속기업
-
-
-
-
1,360
1,360

㈜에이치에스애드
-
-
-
-
2
2

㈜엘지유플러스 및 그 종속기업
-
-
-
1,075
3,063
4,138

소 계
39,898
471
40,369
2,008
98,196
100,204

합 계
162,067
214,673
376,740
728,694
234,421
963,115

(*1) 종속기업(LGITIN, LGITPO, LGITMX)의 기타채권 및 기타채무에는 공동현금약정(Notional cash pooling arrangement)에 의한 자금대여 및 차입이 포함되어 있습니다.(*2) 기타채권에는 공장임차계약에 따른 임차보증금 180,000백만원이 포함되어 있습니다.(*3) 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사 입니다.

- 주요 자본거래 등

(단위: 백만원)

구 분
회사명
2023년 3분기

배당금 수익
배당금 지급
현금 출자(감자) 등
자금대여 거래(*1)
자금차입 거래(*1,2)

대여
회수
차입
상환

지배기업
LG전자㈜
-
40,061
-
-
-
1,083
619

종속기업
LGITIN
-
-
-
-
-
26,896
-

LGITPO
-
-
-
23,086
-
-
-

LGITMX
-
-
-
20,172
-
-
-

LGITSH
1,436
-
-
-
-
-
-

LGITTW
464
-
-
-
-
-
-

기타특수관계자
엘지디스플레이㈜ 및 그 종속기업
-
-
-
-
-
10,793
600

(단위: 백만원)

구 분
회사명
2022년 3분기

배당금 수익
배당금 지급
현금 출자(감자) 등
자금대여 거래
자금차입 거래(*2)

대여
회수
차입
상환

지배기업
LG전자㈜
-
28,960
-
-
-
5,975
2,958

(*1) 종속기업과의 자금대여 및 차입거래는 공동현금약정(Notional cash pooling arrangement)에 의한 거래입니다.(*2) 종속기업 외 자금차입 거래는 임대차계약에 따른 리스부채 인식금액 및 리스부채의 원금상환액입니다.

30.3 당분기 및 전기 동분기 중 주요경영진에 대한 보상을 위해 비용처리한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

단기급여 등
19,779
16,796

퇴직급여
2,115
2,293

합 계
21,894
19,089

주요 경영진에는 당사의 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

30.4 보고기간말 현재 연결대상 종속기업 외의 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증금액 및 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증금액은 없습니다.

30.5 보고기간말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하거나, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보는 없습니다.

31. 중단영업당사는 LED 업황 경쟁심화 및 사업부진 지속으로 사업구조 개선과 내부자원의 효율화를 통한 핵심산업 역량을 집중하기 위하여 2020년 10월 28일자 이사회에서 LED 사업부문에 대한 생산 및 영업 중단을 결의 하였으며, 경영진의 승인에 따라 해당사업 관련 자산을 매각하기로 결정하였습니다. 관련된 자산은 2020년 매각예정자산으로 재분류 되었으며, 전기 중 전액 매각이 완료 되었습니다.당사는 LED 사업부문과 관련된 손익을 중단영업으로 표시하였습니다.

31.1 중단영업분기순손익의 구성

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

직전3개월
누적중간기간
직전3개월
누적중간기간

매출액
-
-
1,071
2,167

매출원가
-
-
921
1,923

매출총이익
-
-
150
244

영업비용
-
-
41
248

판매비
-
-
12
(19)

관리비
-
-
29
267

연구개발비
-
-
-
-

영업이익(손실)
-
-
109
(4)

금융손익
-
-
-
-

기타영업외손익
-
-
(39)
11,301

법인세비용차감전순이익(손실)
-
-
70
11,297

법인세비용(수익)
-
-
116
2,894

세후중단영업순이익(손실)
-
-
(46)
8,403

(*) 2021년말 현재 매각예정자산으로 분류된 종속기업투자자산이 전분기 중 100% 매각 완료됨에 따라 10,862백만원의 매각예정자산처분이익을 인식하였으며, 이는 중단영업 기타영업외손익에 포함되어 있습니다.

31.2 중단영업으로부터 발생한 현금흐름

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기

영업활동으로 인한 순현금흐름
-
(7,493)

투자활동으로 인한 순현금흐름
-
72,153

중단영업의 순현금흐름
-
64,660

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항당사는 주주가치 제고와 이익의 주주환원을 위해 당해년도 이익 수준, 재무구조의 건전성 유지, 현금흐름 및 미래성장을 위한 투자 규모, 배당 안정성 등의 요인을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 당사의 중기(2022년~2024년 사업연도) 배당정책은 연결재무제표 기준 당기순이익(일회성 비경상 이익 제외)의 10% 이상의 배당을 유지하는 것이며, 경영환경 및 시장상황의 변화 등 제반 여건에 따라 변경될 수 있습니다. 장기적으로는 부채비율 등 재무구조 개선 정도에 따라 배당성향을 점진적으로 상향할 계획입니다.당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 승인을 통하여 금전 또는 주식으로 이익배당을 할 수 있으며, 배당금은 주주총회 후 1개월 내에 주주에게 지급합니다. 당사 정기주주총회 개최 전 이사회에서의 배당결정과 과거 배당이력은 전자공시시스템(DART) 공시 및 당사 홈페이지(https://www.lginnotek.com)를 통해 안내하고 있습니다. 또한 IR 활동을 통하여 배당 관련 내용을 충분히 제공하고 있으며, 주주친화적 배당정책 실현을 위한 노력을 지속적으로 이행하고 있습니다. 당사는 최근 9년간 연속으로 현금배당을 실시하고 있습니다. 2023년 3분기 기준 최근 5개년 배당성향은 제44기 6.9%, 제45기 7.0%, 제46기 8.0%, 제47기 10.0%로 제42기(2017년) 이후 점진적으로 상향하고 있습니다. 제47기(2022년)에는 배당금을 약 982억원(주당 배당금 보통주 4,150원)으로 개선된 실적을 반영하여 전년(주당 배당금 보통주 3,000원)대비 증액하였습니다. 2023년 3분기 기준 최근 5개년 배당수익률은 제43기 0.4%, 제44기 0.2%, 제45기 0.4%, 제46기 0.8%, 제47기 1.5%입니다. 당사는 차등배당 및 중간배당을 실시한 바 없습니다. 당사의 중기(2022년~2024년 사업연도) 배당정책은 2022년 1월 26일 공시한 수시공시의무관련사항(공정공시)에서 상세히 안내하고 있습니다. 또한, 당사는 2024년 01월 24일 이사회결의를 통하여 현금ㆍ현물배당 결정을 하였습니다. 배당금은 보통주당 2,610원으로 결의되었으며, 외부감사인의 감사 결과 및 주주총회 승인 과정에서 변경될 수 있습니다.당사의 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.

제 53 조 ( 이익배당 )

1. 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

3. 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.제 54 조 ( 중간 배당 )1. 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.2. 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.3. 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. (1) 직전결산기의 자본의 액 (2) 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 (3) 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 (4) 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의준비금 (5) 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금4. 사업연도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(유·무상증자, 준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권행사, 주식매수 선택권의 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다.5. 중간배당을 할 때에는 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.제 55 조 ( 배당금 지급 청구권의 소멸 시효 )1. 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.2. 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항회사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회의 결의로 배당을 실시하고 있으며, 그 규모는 회사의 지속성장을 위한 투자재원 및 자금여력을 우선 감안하여 결정하고 있습니다.

(1) 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제 48기 3분기
제 47기
제 46기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
214,447
979,849
888,282

(별도)당기순이익(백만원)
142,690
720,394
789,717

(연결)주당순이익(원)
9,062
41,406
37,536

현금배당금총액(백만원)
-
98,208
70,994

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
10.0
8.0

현금배당수익률(%)
보통주
-
1.5
0.8

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
4,150
3,000

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주1) 현금배당수익률은 주당배당금을 배당기준일 전전거래일(배당부종가일)부터 과거 1주일간 최종시세가격의 산술평균가격으로 나눈 값입니다.주2) 위 자료는 2023년 3분기 기준으로 작성되었으며, 당사는 2024년 01월 24일 이 사회결의를 통해 현금ㆍ현물배당 결정하였습니다. (2) 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
9
0.92
0.66

주1) 현금배당수익률: 제47기 1.51%, 제46기 0.85%, 제45기 0.40%, 제44기 0.22%, 제43기 0.35%주2) 당사는 제 39기(2014년)부터 연속으로 결산배당 중입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

당사는 공시대상기간 중 지분증권의 발행 실적이 없습니다.

가.증자(감자)현황

(기준일 :
2024년 01월 25일
)
(단위 : 백만원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

신고서 제출 전일 기준, 미상환 전환사채, 신주인수권부사채, 전환형 조건부 자본증권, 신주인수권이 표시된 증서 등 향후 자본금을 증가시킬 수 있는 지분증권은 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적 등

(1) 채무증권의 발행실적

(기준일 :
2024년 01월 25일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

LG이노텍
전자단기사채
사모
2022.08.18
70,000
3.11
A1(한기평, 한신평, 나이스)
2022.10.18
상환
한국투자증권

LG이노텍
전자단기사채
사모
2022.08.30
95,000
3.18
A1(한기평, 한신평, 나이스)
2022.10.28
상환
NH투자증권

LG이노텍
전자단기사채
사모
2022.12.02
50,000
5.56
A1(한기평, 한신평, 나이스)
2023.03.02
미상환
NH투자증권

LG이노텍
전자단기사채
사모
2022.12.09
50,000
5.53
A1(한기평, 한신평, 나이스)
2023.03.09
미상환
NH투자증권

LG이노텍
전자단기사채
사모
2022.12.13
50,000
5.48
A1(한기평, 한신평, 나이스)
2023.03.13
미상환
NH투자증권

LG이노텍
전자단기사채
사모
2023.01.03
90,000
4.16
A1(한기평, 한신평, 나이스)
2023.04.03
미상환
KB증권

LG이노텍
전자단기사채
사모
2023.01.09
30,000
4.16
A1(한기평, 한신평, 나이스)
2023.04.07
미상환
KB증권

LG이노텍
회사채
공모
2023.02.14
80,000
3.755
AA-(한기평, 한신평, 나이스)
2025.02.14
미상환
신한투자증권, KB증권, 한국투자증권, NH투자증권, 미래에셋증권

LG이노텍
회사채
공모
2023.02.14
180,000
3.774
AA-(한기평, 한신평, 나이스)
2026.02.14
미상환
신한투자증권, KB증권, 한국투자증권, NH투자증권, 미래에셋증권

LG이노텍
회사채
공모
2023.02.14
140,000
3.982
AA-(한기평, 한신평, 나이스)
2028.02.14
미상환
신한투자증권, KB증권, 한국투자증권, NH투자증권, 미래에셋증권

LG이노텍
전자단기사채
사모
2023.04.13
95,000
3.9
A1(한기평, 한신평, 나이스)
2023.06.28
상환
NH투자증권

LG이노텍
전자단기사채
사모
2023.10.16
200,000
4.15
A1(한기평, 한신평, 나이스)
2023.11.16
상환
NH투자증권

합 계
-
-
-
1,130,000
-
-
-
-
-

(2) 채무증권 종류별 미상환잔액ㄱ. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 01월 25일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 지배회사의 연결대상 종속회사는 발행실적이 없습니다.

ㄴ. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 01월 25일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
400,000
400,000

합계
-
-
-
-
-
-
400,000
400,000

주1) 지배회사의 연결대상 종속회사는 발행실적이 없습니다.ㄷ. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 01월 25일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
140,000
180,000
-
140,000
70,000
-
530,000

사모
-
80,000
64,470
20,000
-
-
-
164,470

합계
-
220,000
244,470
20,000
140,000
70,000
-
694,470

주1) 지배회사의 연결대상 종속회사는 발행실적이 없습니다.주2) 지배회사의 외화사모사채(미화 5천만불) 잔액은 통화스왑을 고려하지 않은 작성기준일 매매기준율을 적용하였습니다.ㄹ. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 01월 25일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 지배회사의 연결대상 종속회사는 발행실적이 없습니다.ㅁ. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 01월 25일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 지배회사의 연결대상 종속회사는 발행실적이 없습니다.

(3) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

LG이노텍(주) 제43-2회무기명식 이권부 무보증공모사채
2020.08.26
2025.08.26
60,000
2020.08.13
한국증권금융

LG이노텍(주) 제43-3회무기명식 이권부 무보증공모사채
2020.08.26
2030.08.26
70,000
2020.08.13
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2023년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500% 이하 유지 (연결재무제표 기준)

이행현황
159%

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 300% 이하 유지 (연결재무제표 기준)

이행현황
-

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계연도당 총액 1조원 이상 자산처분 제한(연결재무제표 기준)

이행현황
이행(106억)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조변경 제한

이행현황
이행 (상호출자제한기업집단 유지)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2023.09.06 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

주1) 이행현황은 2023년 9월말 연결재무제표 기준입니다.주2) 이행상황보고서 제출현황은 2023년 06월말 연결재무제표 기준으로 작성하여 사채관리회사에 제출한 최근의 제출일자입니다.주3) 사채관리회사 연락처: 한국증권금융 회사채관리팀 (02-3770-8556)

(작성기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

LG이노텍(주) 제44-1회무기명식 이권부 무보증공모사채
2023.02.14
2025.02.14
80,000
2023.02.02
한국증권금융

LG이노텍(주) 제44-2회무기명식 이권부 무보증공모사채
2023.02.14
2026.02.14
180,000
2023.02.02
한국증권금융

LG이노텍(주) 제44-3회무기명식 이권부 무보증공모사채
2023.02.14
2028.02.14
140,000
2023.02.02
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2023년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500% 이하 유지 (연결재무제표 기준)

이행현황
159%

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 300% 이하 유지 (연결재무제표 기준)

이행현황
-

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계연도당 총액 1조원 이상 자산처분 제한(연결재무제표 기준)

이행현황
이행(106억)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조변경 제한

이행현황
이행 (상호출자제한기업집단 유지)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2023.09.06 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.주1) 이행현황은 2023년 9월말 연결재무제표 기준입니다.주2) 이행상황보고서 제출현황은 2023년 06월말 연결재무제표 기준으로 작성하여 사채관리회사에 제출한 최근의 제출일자입니다.주3) 사채관리회사 연락처: 한국증권금융 회사채관리팀 (02-3770-8556)

나. 자본으로 인정되는 채무증권 발행해당사항 없음 (회계상 자본으로 인정되는 미상환 채무증권은 없습니다.)

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 직접금융 자금의 사용

(1) 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 01월 25일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
43-1
2020.08.26
운영자금
10,000
운영자금
10,000
-

회사채
43-1
2020.08.26
채무상환자금
60,000
채무상환자금
60,000
-

회사채
43-2
2020.08.26
운영자금
60,000
운영자금
60,000
-

회사채
43-3
2020.08.26
운영자금
70,000
운영자금
70,000
-

회사채
44-1
2023.02.14
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

회사채
44-1
2023.02.14
채무상환자금
50,000
채무상환자금
50,000
-

회사채
44-2
2023.02.14
채무상환자금
180,000
채무상환자금
180,000
-

회사채
44-3
2023.02.14
채무상환자금
140,000
채무상환자금
140,000
-

(2) 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 01월 25일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

-
-
-
-
-
-
-
-

(3) 미사용자금의 운용내역

(기준일 :
2024년 01월 25일
)
(단위 : 백만원)

종류
금융상품명
운용금액
계약기간
실투자기간

예ㆍ적금
예금 및 MMT 등
-
-
-

계
-
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 기타 유의사항

(1) 재무제표 재작성 - 해당사항 없음(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항

회사는 LED 업황 경쟁심화 및 사업부진 지속으로 사업구조 개선과 내부자원 효율화를 통한 핵심산업 역량을 집중하기 위하여 2020년 10월 28일자 이사회에서 LED 사업부문에 대한 생산 및 영업 중단을 결의 하였습니다. 이와 관련하여 2022년 3월 28일 종속회사인 LG Innotek Huizhou Co.,Ltd.의 지분 100%를 매각 완료 하였습니다.자세한 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 31. 중단영업」 을 참조바랍니다.

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항자산유동화와 관련한 자산매각에 해당사항이 없으며, 우발채무 등에 관한 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 29. 우발채무와 약정사항」을 참조 바랍니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

ㄱ. 연결 재무제표에 대한 감사보고서상 강조사항 및 핵심감사사항

사업연도
강조사항 등
핵심감사사항

제 48기3분기
-
-

제 47기

감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠수 있는 영향과 관련한 불확실성을 설명합니다.

핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는않습니다.가. 전장부품 사업부 현금창출단위 손상검사핵심감사사항으로 결정한 이유주석 2.16 및 주석 11.3에서 언급된 바와 같이, 연결회사는 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가하여 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 이때 개별 자산의 회수 가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 산정합니다.

연결회사는 당기 중 전장부품사업부의 실적 부진과 경쟁적 시장상황을 고려하여 해당 전장부품사업부 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하여 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다.

연결회사가 동 현금창출단위의 손상검사에 사용한 회수가능액은 미래기대현금흐름에 현금흐름할인법을 적용하여 추정된 사용가치입니다. 전장부품사업부 현금창출단위에 대한 손상검사 결과, 연결회사는 사용가치에 근거한 회수가능액이 장부가액을 초과하는 것으로 판단하였습니다.

우리는 전장부품사업부의 자산 규모가 연결재무제표에서 차지하는 비중이 유의적이며, 전장부품사업부 현금창출단위의 사용가치 평가에 포함된 미래현금흐름 추정의 복잡성 및 경영진의 유의적 판단의 개입가능성을 고려하여 손상검사를 핵심감사사항으로 식별하였습니다.

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법전장부품사업부 현금창출단위의 손상검사와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

- 연결회사의 현금창출단위 식별 및 손상징후 검토내용에 대해 독립적으로 검토하였습니다.

- 매출액, 영업비용 및 할인율에 대한 가정을 포함한 현금흐름창출단위 손상검사 절차와 관련된 연결회사의 내부통제를 평가하였습니다.

- 사용가치 산정 시 사용된 예상 매출액 및 영업비용을 경영진이 승인한 최근 사업계획과의 비교를 통해 적정성을 평가하였습니다.

- 과거 매출액 및 영업비용 추정치를 당기 실적과 비교하여 연결회사의 추정의 정확성을 평가하였습니다.

- 내부 평가전문가 활용을 통해 평가방법의 적정성을 검토하였습니다.

- 할인율과 성장률을 포함한 사용가치 계산에 사용되는 주요 가정의 타당성을 평가하였습니다.

- 할인율 등 주요 가정의 변동이 회사의 손상검사에 미치는 영향에 대하여 민감도 분석을 수행하였습니다.

- 경영진 측 외부 전문가의 적격성 및 객관성을 검토하였습니다.

제 46기
감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠수 있는 영향과 관련한 불확실성을 설명합니다.

핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항입니다. 해당 사항은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.

가. 전장부품 사업부 현금창출단위 손상평가

핵심감사사항으로 결정한 이유

회사는 재무제표 주석11.3에 언급된 바와 같이 사업부를 현금창출단위로 식별하고 있으며, 당기 중 전장부품 사업부의 실적 부진 등에 주목하여 손상징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상평가를 수행하였습니다.

우리는 전장사업부 귀속 자산의 규모가 유의적인 수준이고, 평가에 사용되는 여러 가정은 추정불확실성이 높은 항목에 해당하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

우리는 사용가치 평가와 관련하여 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. 우리는 이와 같은 감사절차 수행 시 가치평가 전문가를 감사팀에 포함하였습니다.

- 현금창출단위 손상평가 관련 회사의 정책, 프로세스 및 내부통제 이해

- 손상평가를 위한 사업계획 추정 및 기초변수에 대한 경영진의 검토 및 승인 등 내부통제 평가- 사용가치 추정의 근거가 된 미래현금흐름이 경영진이 제시한 사업계획에 기초하였는지 확인- 경영진이 적용한 가치평가모델 적정성 검토 및 전기 대비 일관성 평가- 추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교

- 할인율과 성장률을 포함한 사용가치 계산에 사용되는 주요 가정의 타당성을 평가

- 평가금액 계산의 정확성 검증 및 민감도 분석을 통한 회수가능액의 적절성 검토- 경영진 측 외부 전문가의 적격성 및 객관성 검토

ㄴ. 별도 재무제표에 대한 감사보고서상 강조사항 및 핵심감사사항

사업연도
강조사항 등
핵심감사사항

제 48기3분기
-
-

제 47기
감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 3.5는 경영진이 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향과 관련한불확실성을 설명합니다.

핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니 다.가. 전장부품 사업부 현금창출단위 손상검사핵심감사사항으로 결정한 이유주석 2.16 및 주석 11.3에서 언급된 바와 같이, 회사는 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가하여 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 이때 개별 자산의 회수 가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 산정합니다.

회사는 당기 중 전장부품사업부의 실적 부진과 경쟁적 시장상황을 고려하여 해당 전장부품사업부 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하여 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다.

회사가 동 현금창출단위의 손상검사에 사용한 회수가능액은 미래기대현금흐름에 현금흐름할인법을 적용하여 추정된 사용가치입니다. 전장부품사업부 현금창출단위에 대한 손상검사 결과, 회사는 사용가치에 근거한 회수가능액이 장부가액을 초과하는 것으로 판단하였습니다.

우리는 전장부품사업부의 자산 규모가 재무제표에서 차지하는 비중이 유의적이며, 전장부품사업부 현금창출단위의 사용가치 평가에 포함된 미래현금흐름 추정의 복잡성 및 경영진의 유의적 판단의 개입가능성을 고려하여 손상검사를 핵심감사사항으로식별하였습니다.

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법전장부품사업부 현금창출단위의 손상검사와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

- 회사의 현금창출단위 식별 및 손상징후 검토내용에 대해 독립적으로 검토하였습니다.

- 매출액, 영업비용 및 할인율에 대한 가정을 포함한 현금흐름창출단위 손상검사 절차와 관련된 회사의 내부통제를 평가하였습니다.

- 사용가치 산정 시 사용된 예상 매출액 및 영업비용을 경영진이 승인한 최근 사업계획과의 비교를 통해 적정성을 평가하였습니다.

- 과거 매출액 및 영업비용 추정치를 당기 실적과 비교하여 회사의 추정의 정확성을 평가하였습니다.

- 내부 평가전문가 활용을 통해 평가방법의 적정성을 검토하였습니다.

- 할인율과 성장률을 포함한 사용가치 계산에 사용되는 주요 가정의 타당성을 평가하였습니다.

- 할인율 등 주요 가정의 변동이 회사의 손상검사에 미치는 영향에 대하여 민감도 분석을 수행하였습니다.

- 경영진 측 외부 전문가의 적격성 및 객관성을 검토하였습니다.

제 46기
감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠수 있는 영향과 관련한 불확실성을 설명합니다.

핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항입니다. 해당 사항은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.

가. 전장부품 사업부 현금창출단위 손상평가

핵심감사사항으로 결정한 이유

회사는 재무제표 주석11.3에 언급된 바와 같이 사업부를 현금창출단위로 식별하고 있으며, 당기 중 전장부품 사업부의 실적 부진 등에 주목하여 손상징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상평가를 수행하였습니다.

우리는 전장사업부 귀속 자산의 규모가 유의적인 수준이고, 평가에 사용되는 여러 가정은 추정불확실성이 높은 항목에 해당하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

우리는 사용가치 평가와 관련하여 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. 우리는 이와 같은 감사절차 수행 시 가치평가 전문가를 감사팀에 포함하였습니다.

- 현금창출단위 손상평가 관련 회사의 정책, 프로세스 및 내부통제 이해

- 손상평가를 위한 사업계획 추정 및 기초변수에 대한 경영진의 검토 및 승인 등 내부통제 평가- 사용가치 추정의 근거가 된 미래현금흐름이 경영진이 제시한 사업계획에 기초하였는지 확인- 경영진이 적용한 가치평가모델 적정성 검토 및 전기 대비 일관성 평가- 추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교

- 할인율과 성장률을 포함한 사용가치 계산에 사용되는 주요 가정의 타당성을 평가

- 평가금액 계산의 정확성 검증 및 민감도 분석을 통한 회수가능액의 적절성 검토- 경영진 측 외부 전문가의 적격성 및 객관성 검토

나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 백만원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정률(%)

제 48기 3분기(2023년)

매출채권
2,533,806
1,919
0.1

유동성 기타수취채권
50,423
364
0.7

비유동성 기타수취채권
174,634
-
0.0

합 계
2,758,863
2,283
0.1

제 47기(2022년)

매출채권
1,794,742
1,871
0.1

유동성 기타수취채권
37,340
505
1.4

비유동성 기타수취채권
154,449
-
0.0

합 계
1,986,531
2,376
0.1

제 46기(2021년)
매출채권
1,897,546
2,197
0.1

유동성 기타수취채권
32,598
260
0.8

비유동성 기타수취채권
4,403
-
-

합 계
1,934,547
2,457
0.1

(2) 대손충당금 변동현황

(단위: 백만원)

구 분
제 48기 3분기(2023년)
제 47기(2022년)
제 46기(2021년)

1. 기초 대손충당금 잔액합계
2,376
2,457
3,918

2. 순대손처리액(①－②±③)
5
(184)
(1,726)

① 대손처리액(상각채권액)
-
(184)
(1,847)

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액(*)
5
-
121

3. 대손상각비 계상(환입)액
(98)
102
265

4. 기말 대손충당금 잔액합계
2,283
2,376
2,457

(*) 외화 환율변동효과를 기타증감액으로 분리 표시합니다.

보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 매출채권 및 기타수취채권의 개별 장부가액입니다. (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

ㄱ. 대손경험률 및 대손예상액 산정근거 ① 연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능 가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식 하고 있으며, 약정회수기일로부터 연체된 채권의 경우 채권 연체기간에 따라 대손예상액을 추정하여 손상차손을 인식하고 있습니다.

- 대손예상액 : 신용등급, 연체기간 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우, 회수가능성, 보증보험가입, 담보/여신 설정여부 등을 고려하여 설정대상채권잔액 기준으로 합리적인 대손 추산액을 설정함.

[대손예상액 설정기준]

상황

세부구간

설정률

신용등급

국내 B3, 해외 E

10 %

국내 C1~C2, 해외 F
20 %

국내 C3, 해외 G
30 %

국내 D, 해외 R
40 %

연체채권

만기 1개월초과 개별채권

50 %

만기 2개월초과 개별채권

100 %

만기 3개월초과 거래선 전체채권

50 %

만기 4개월초과 거래선 전체채권

100 %

* 신용등급 자료는 국내거래선은 기업신용인증 전문업체, 해외는 한국무역보험공사 자료를 활용하였습니다. * 신용등급 설정대상채권잔액은 보증보험가입, 담보/여신 설정액 등을 초과한 잔액입니다. * 대손예상액은 신용등급 기준 손실예상액과 연체채권 기준 손실예상액 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. ② 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 제각 처리 - 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 - 담보설정 부실채권, 보험 Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우 - 기타 관련 법 등에 따라 사실상 회수가 불가능 하다고 인정되는 경우 ㄴ. 대손설정 예외사항 다음의 채권에 대해서는 대손설정을 제외하거나 설정을 달리합니다. ① LG계열사 및 엘지이노텍의 연결대상 회사간의 채권 등 대손 가능성이 없다고 판단되는 거래선은 대손설정에서 제외합니다. ② 동일 거래선의 채권과 채무를 회계 기준에 따라 상계 표시하는 경우에는 상계 후 금액 기준으로 대손을 설정합니다.

(4) 기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30

6개월 이하
7~12개월
1년 초과3년 이하
3년 초과
합계

매출채권
2,533,779
-
18
9
2,533,806

구성비율(%)
100.00
0.00
0.00
0.00
100.00

주) 채권별 경과기간은 채권의 발생한 날을 기준으로 산정하였습니다.
다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

(1) 최근 3사업연도의 사업부문별 재고자산 보유현황

(단위: 백만원)

사업부문
계정과목
제 48기 3분기(2023년)
제 47기(2022년)
제 46기(2021년)

광학솔루션 사업부
제품 및 상품
800,404
1,105,230
696,407

재공품
424,109
242,286
169,991

원재료
459,964
195,220
169,765

미착
39,043
26,578
1,601

소계
1,723,520
1,569,313
1,037,764

기판소재사업부
제품 및 상품
21,697
28,620
17,555

재공품
88,746
112,523
100,708

원재료
19,047
16,823
19,312

미착
1,400
1,677
1,615

소계
130,891
159,644
139,190

전장부품사업부
제품 및 상품
70,715
62,075
42,120

재공품
11,517
9,658
9,625

원재료
101,717
100,887
82,894

미착
18,086
19,700
6,325

소계
202,035
192,320
140,963

기타부문
제품 및 상품
41,695
36,559
44,270

재공품
492
660
823

원재료
11,962
16,130
21,414

미착
3,795
4,167
7,588

소계
57,944
57,515
74,096

합 계
제품 및 상품
934,511
1,232,483
800,352

재공품
524,864
365,127
281,146

원재료
592,691
329,060
293,386

미착
62,324
52,122
17,129

소계
2,114,390
1,978,792
1,392,014

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
18.4
20.2
18.0

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
7.8
10.2
11.4

주1) 담보제공자산 내역 : 해당사항 없음(2) 재고자산의 실사내역 등ㄱ. 재고실사연결실체는 매월 말 자체적인 재고실사를 수행하고 있으며, 매년말 1회에 한하여 독립적인 외부감사인의 입회 하에 재고실사를 실시하고 있습니다.

[주요 국내 사업장 2022년말 실사현황]

사업장

실사일자

입회자

구미

2022.12.24일,30일

삼정회계법인

파주
2022.12.27일
삼정회계법인

광주
2022.12.30일
삼정회계법인

평택
2022.12.30일
삼정회계법인

ㄴ. 조사방법전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지않고 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시합니다. 실사일자가 재무상태표일 이외의 날에 행하여진 경우에는 실사일자와 기말시점간의 재고자산 변동내역은 해당기간 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인합니다. ㄷ. 장기체화재고 등 현황재고자산은 정기적으로 불용, 시장가치 하락 및 진부화 등에 따라 재고자산 순실현가능가치의 중요한 변동 발생가능성을 검토하여 재고자산평가충당금으로 계상하고 있습니다. 보고기간말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (기준일: 2023년 9월 30일)

(단위: 백만원)

구분
취득원가(보유금액)
당기평가충당금
기말잔액

제품 및 상품
989,934
(55,423)
934,511

재공품
538,072
(13,208)
524,864

원재료
636,039
(43,348)
592,691

미착품
62,324
0
62,324

합계
2,226,369
(111,979)
2,114,390

라. 수주계약현황연결실체는 차량용 부품을 생산 및 납품하고 있으나, 물량이 확정되어 있지않거나 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요가 급격하게 변동할 수 있기 때문에 수주물량, 수주잔고 등 별도 수주상황을 신뢰성 있게 예측하고 관리하는 것은 어려운 상황입니다.

마. 공정가치 평가내역보고기간말 현재 회사의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
2023.09.30

유동
비유동

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치 측정 금융자산

기타금융자산
-
-
25,525
25,525

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

매출채권
1,452,621
(*1)
-
-

상각후원가 측정 금융자산

현금및현금성자산
828,869
(*1)
-
-

금융기관예치금
619
(*1)
70,829
(*1)

매출채권
1,079,266
(*1)
-
-

기타수취채권
50,058
(*1)
174,634
169,485

위험회피목적파생상품

기타금융자산
6,944
6,944
17,753
17,753

금융자산 합계

3,418,377

288,741

상각후원가 측정 금융부채

매입채무
2,925,087
(*1)
-
-

단기차입금
111,598
(*1)
-
-

장기차입금
366,359
(*1)
2,388,465
2,328,676

기타지급채무
789,353
(*1)
-
-

기타 부채

리스부채
7,240
(*2)
15,243
(*2)

금융부채 합계
4,199,637

2,403,708

(단위: 백만원)

구분
2022.12.31

유동
비유동

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치 측정 금융자산

기타금융자산
-
-
17,668
17,668

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

매출채권
950,458
(*1)
-
-

상각후원가 측정 금융자산

현금및현금성자산
577,908
(*1)
-

금융기관예치금
45
(*1)
70,104
(*1)

매출채권
842,413
(*1)
-
-

기타수취채권
36,835
(*1)
154,449
151,062

위험회피목적파생상품

기타금융자산
4,504
4,504
13,403
13,403

금융자산 합계
2,412,163

255,624

상각후원가 측정 금융부채

매입채무
1,992,346
(*1)
-
-

단기차입금
357,626
(*1)
-
-

장기차입금
446,641
(*1)
1,214,358
1,128,346

기타지급채무
876,694
(*1)
-
-

위험회피목적파생상품

기타금융부채
2,600
2,600
-
-

기타 부채

리스부채
5,132
(*2)
2,713
(*2)

금융부채 합계
3,681,039

1,217,071

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 서열체계 및 측정방법등 공시에 포함하지 않았습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준
내 용

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

수준 2
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

보고기간말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 연결실체의 자산 및 부채 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
2023.09.30

수준1
수준2
수준3
합계

공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채

비유동성 기타수취채권
-
-
169,485
169,485

비유동성 차입금
-
-
2,328,676
2,328,676

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타금융자산
-
24,697
25,525
50,222

(단위: 백만원)

구분
2022.12.31

수준1
수준2
수준3
합계

공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채

비유동성 기타수취채권
-
-
151,062
151,062

비유동성 차입금
-
-
1,128,346
1,128,346

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타금융자산
-
17,907
17,668
35,575

기타금융부채
-
2,600
-
2,600

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다.이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함됩니다. '수준2'로 분류되는 금융상품은 파생상품입니다.

(단위: 백만원)

구 분
공정가치금액
가치평가기법
투입변수

2023.09.30
2022.12.31

자산
위험회피목적파생상품

24,697

17,907
현금흐름 할인모형
할인율 및 환율

부채
위험회피목적파생상품
-
2,600
현금흐름 할인모형
할인율 및 환율

만약, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치 서열체계에 '수준3'으로 분류된 자산과 부채는 시장성 없는 금융상품으로 구성되어 있으며, 할인율 등을투입변수로 고려하여 현금흐름할인기법 등으로 측정하고 있습니다.

보고기간말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채 중 공정가치 서열체계에 '수준3'으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 관측가능하지 않은 투입변수 등의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023.09.30
2022.12.31
가치평가기법
투입변수
유의적이지만 관측 가능하지않은 투입변수
유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 범위(%)

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치
최저
최대

자산
비유동성 기타수취채권
174,634
169,485
154,449
151,062
현금흐름 할인모형
할인율
할인율
1.45
11.69

부채
비유동성 차입금
2,388,465
2,328,676
1,214,358
1,128,346
현금흐름 할인모형
할인율 및 환율
할인율
3.95
5.05

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

(1) 연결재무제표에 대한 감사인의 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제 48기 3분기제 48기 반기제 48기 1분기
삼정회계법인
예외사항 없음예외사항 없음예외사항 없음
-
-

제 47기 연간제 47기 3분기제47기 반기제47기 1분기
삼정회계법인
적정예외사항 없음예외사항 없음예외사항 없음
COVID-19(코로나) 바이러스영향으로 인한 불확실성 존재
가. 전장부품 사업부 현금창출단위 손상검사

제46기 연간제46기 3분기제46기 반기제46기 1분기
삼일회계법인
적정예외사항 없음예외사항 없음예외사항 없음
COVID-19(코로나) 바이러스영향으로 인한 불확실성 존재
가. 전장부품 사업부 현금창출단위 손상평가

주1) 회사의 감사대상 종속회사 중 공시대상기간 중 적정 이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다.주2) 강조사항과 핵심감사사항에 대한 세부사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 8. 기타 재무에 관한 사항, 가.재무제표 재작성 등 기타 유의사항, (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항"을 참조 바랍니다.

(2) 별도재무제표에 대한 감사인의 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제 48기 3분기제 48기 반기제 48기 1분기
삼정회계법인
예외사항 없음예외사항 없음예외사항 없음
-
-

제 47기 연간제 47기 3분기제47기 반기제47기 1분기
삼정회계법인
적정예외사항 없음예외사항 없음예외사항 없음
COVID-19(코로나) 바이러스영향으로 인한 불확실성 존재
가. 전장부품 사업부 현금창출단위 손상검사

제46기 연간제46기 3분기제46기 반기제46기 1분기
삼일회계법인
적정예외사항 없음예외사항 없음예외사항 없음
COVID-19(코로나) 바이러스영향으로 인한 불확실성 존재
가. 전장부품 사업부 현금창출단위 손상평가

주1) 강조사항과 핵심감사사항에 대한 세부사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 8. 기타 재무에 관한 사항, 가.재무제표 재작성 등 기타 유의사항, (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항"을 참조 바랍니다.

나. 감사용역 체결현황

(단위: 백만원)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제 48기(당기)
삼정회계법인
분, 반기 검토별도 및 연결재무제표에 대한 감사
1,550
13,500
620
7,900

제 47기(전기)
삼정회계법인
분, 반기 검토별도 및 연결재무제표에 대한 감사
1,380
12,000
1,380
15,014

제 46기(전전기)
삼일회계법인
분, 반기 검토별도 및 연결재무제표에 대한 감사
960
9,500
960

8,756

- 제48기 중간기간 검토일정

구분
1분기 검토
반기 검토
3분기 검토

연결
2023.04.10 ~ 2023.05.15
2023.07.10 ~ 2023.08.11
2023.10.10 ~ 2023.11.9

별도
2023.04.10 ~ 2023.05.15
2023.07.10 ~ 2023.08.11
2023.10.10 ~ 2023.11.9

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위: 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제 48기(당기)
2023년 4월
글로벌 관세 통합 관리시스템운영지원을 위한 자문용역
10개월
63
삼정회계법인

제 47기(전기)
2022년 3월
해외법인 관세통상지표 및모니터링 통합 웹 플랫폼 자문 용역
12개월
360
삼정회계법인

제 46기(전전기)
-
-
-
-
-

라. 감사위원회가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2021년 01월 25일
회사측 : 감사위원회, 회계팀장 등 5인 감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 2인
화상회의
연간감사 진행경과 내부회계관리제도 감사 경과 핵심감사사항 및 기타 입증감사 진행 경과

2
2021년 04월 29일

회사측 : 감사위원회, 회계팀장 등 5인 감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 2인

화상회의

연간감사계획, 핵심감사사항 소개, 지배기구와 communication 예상일정, 감사인의 독립성 등

3
2021년 07월 29일
회사측 : 감사위원 등 4인 감사인측 : 업무수행이사 등 2인

화상회의

연간감사계획 및 진행상황, 핵심감사사항, 내부회계관리제도 감사 경과, 기타 필수 커뮤니케이션 사항

4
2021년 10월 28일
회사측 : 감사위원 등 4인 감사인측 : 업무수행이사 등 2인
화상회의
3분기 검토경과 연간감사 진행경과 기타 필수 커뮤니케이션 사항

5
2022년 01월 26일
회사측 : 감사위원회, 회계팀장 등 6인 감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 2인
대면회의
연간감사 진행경과, 내부회계관리제도 감사 경과,핵심감사사항 및 기타 입증감사 진행 경과,감사인의 독립성 등 필수 커뮤니케이션 사항

6
2022년 04월 26일
회사측 : 감사위원 등 4인 감사인측 : 업무수행이사 등 2인
대면회의
연결감사범위 선정 등 연간감사계획,분기검토경과 및 주요검토항목,감사인의 독립성 등

7
2022년 07월 25일

회사측 : 감사위원 등 4인

감사인측 : 업무수행이사 등 2인

화상회의

반기검토경과 및 주요검토사항,

연간감사계획 및 핵심감사사항, 내부회계관리제도 감사 진행경과

8
2022년 10월 25일

회사측 : 감사위원 등 4인

감사인측: 업무수행이사 등 2인

대면회의

3분기 검토경과 및 연간감사 진행경과,내부회계관리제도 감사 진행경과

9
2023년 01월 25일

회사측 : 감사위원 등 4인

감사인측: 업무수행이사 등 2인

대면회의

연간감사 및 내부회계관리제도 감사 진행경과,

핵심감사사항 및 주요검토사항,

독립성 등 필수 커뮤니케이션사항

10
2023년 04월 25일

회사측 : 감사위원 등 4인

감사인측: 업무수행이사 등 2인

대면회의

연간감사계획,

분기검토경과,

감사인의 독립성 등

11
2023년 07월 25일

회사측 : 감사위원 등 4인

감사인측: 업무수행이사 등 2인

대면회의

반기검토경과 및 주요검토사항,

연간감사계획 및 핵심감사사항,

내부회계관리제도 감사 진행경과

12
2023년 10월 24일

회사측 : 감사위원 등 4인

감사인측: 업무수행이사 등 2인

대면회의

3분기검토경과,

내부회계관리제도 감사 진행경과,

연간재무제표 감사 진행경과

마. 회계감사인의 변경회사는 제46기 사업연도와 연속하는 2개 사업연도 회계감사인으로 삼일회계법인(PwC)을 선임하였으나, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제17조 및「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제10조 및 제15조 제 1항에 의거 감사인 지정을 통지 받아 제47기와 연속하는 2개 사업연도에 대한 회계감사인으로 삼정회계법인으로 변경 선임하였습니다.연결대상 종속회사인 이노위드㈜는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제4조 제1항 제3호, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제5조 제1항 제3호에 의거 당기 외부감사의 대상 회사로 변경됨에 따라 당기 회계감사인으로 삼정회계법인을 신규 선임하였고, PT. LG Innotek Indonesia 법인은 PwC와 회계 감사 계약이 만료됨에 따라 제48기 사업연도 회계감사인을 KPMG로 변경하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

[회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견]

사업연도
감사인
감사의견
지적사항 등

제48기 반기(당반기)
삼정회계법인
해당사항 없음
해당사항 없음

제47기(전기)
삼정회계법인
회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
해당사항 없음

제46기(전전기)
삼일회계법인
회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
해당사항 없음

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성

신고서 제출일 전일 기준 회사의 이사회는 2인의 사내이사, 1인의 기타비상무이사, 4인의 사외이사의 합계 총 7인의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 이사회 결의에 따라 사외이사(박상찬)가 담당하고 있습니다. 또한 이사회 내에는 5개의 위원회(경영위원회, 감사위원회, ESG위원회, 내부거래위원회, 사외이사 후보추천위원회)가 있습니다.신고서 제출일 전일 기준 기준 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.[사외이사 및 그 변동현황]

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
4
2
-
-

주1) 2023년 3월 23일 제47기 정기주주총회 결과 노상도 사외이사와 박래수 사외이사가 각 신규 선임 되었습니다.

나. 중요의사결정사항

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사내이사
기타비상무이사
사외이사

정철동(출석률 : 100%)
김창태(출석률 : 100% )
안준홍(출석률 : 100%)
채준(출석률 : 100%)
박상찬(출석률 : 100%)
이희정(출석률 : 100%)
노상도(출석률 : 100%)

`23년1차
2023. 01. 25
2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

제47기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

산업안전 및 보건계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와의 상품 ·용역 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

`23년2차
2023. 02. 21
준법통제체제 운영실태 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

ESG위원회 개최결과 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

제47기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건- 제47기 재무제표 승인의 건- 이사 선임의 건- 감사위원회 위원이 되는 사외이사 박래수 선임의 건- 감사위원회 위원 노상도 선임의 건- 이사 보수 한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사내이사
기타비상무이사
사외이사

정철동(출석률 : 100%)
김창태(출석률 : 100% )
안준홍(출석률 : 100%)
채준(출석률 : 100%)
박상찬(출석률 : 100%)
이희정(출석률 : 100%)
노상도(출석률 : 100%)

`23년3차
2023. 03. 23
이사회 의장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사회 내 위원회 위원 선임의 건- 경영위원회 위원 선임의 건- 내부거래위원회 위원 선임의 건- ESG위원회 위원 선임의 건- 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

공정거래 자율준수관리자 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

집행임원 성과인센티브 지급 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사 보수 집행 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

'23년4차
2023. 04. 25
'23년 1분기 경영실적 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

내부거래위원회 개최결과 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

'23년5차
2023. 07. 25
'23년 2분기 경영실적 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

ESG위원회 개최결과 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

'23년 연간 차입한도 증액의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와의 자산 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

ESG위원회 규정 개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

'23년6차
2023.10.24
'23년 3분기 경영실적 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

'23년 베트남법인 단기차입한도 채무보증 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

'23년7차
2023.11.23
'23년 경영위원회 결의사항 및 위임사항 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

ESG위원회 개최결과 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

내부거래위원회 개최결과 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

퇴임임원 처우 연간 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

집행임원 징계 연간 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

'23년 계열사 등과의 자기거래 변경 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

'24년 계열사 등과의 자기거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

'24년 특수관계인과의 거래 총액한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

'24년 사업계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

'24년 연간 차입한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

집행임원 인사관리규정 개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

집행임원 인사 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

'24년1차
2024.01.24
제48기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

주1) 2023년 3월 23일 개최된 제 47기 정기주주총회에서 채준 사외이사가 임기만료로 퇴임하였으며, 김창태 사내이사가 재선임, 노상도 사외이사와 박래수 사외이사가 각 신규 선임 되었습니다.

다. 이사회 내 위원회

위원회명
구성
소속이사
설치목적 및 권한사항
비 고

경영위원회
상근이사 2명
정철동(위원장, 상근)김창태(상근)
[설치목적]효율적인 이사회 운영을 위하여 이사회에서 위임한 사항 및 기타 일상적인 경영사항에 대해 심의 및 의결함[권한사항]경영위원회에 부의할 사항은 다음과 같다.1. 상법 및 정관상의 결의사항 (1) 해외 판매법인, 지점, 사무소의 이전 (2) 주주명부 폐쇄기간 및 기준일의 결정2. 재무에 관한 사항 이사회 규정에 열거된 부의대상이 아닌 경우로서, 거래상의 필요에 의하여 이사회 의결을 요구 받은 경우 (1) 이사회가 승인한 연간 총 한도액의 범위 내에서의 개별 차입(매출채권 담보부 차입 제외) 및 회사채· 전자단기사채·CP (기업어음)의 발행 (2) 해외법인의 차입에 대한 보증(건 당 400억 원 미만) (3) 여신 거래한도 약정의 체결 및 연장 (4) 기타 은행 등 관련기관에서 이사회의 의결을 요구 하는 경우3. 기타 일상 경영사항, 이사회에서 위임한 사항 등 경영위원회 위원장이 필요하다고 인정하는 사항
김창태 위원 임기만료로 `23년 제3차 이사회에서 재선임

ESG위원회
상근이사 1명사외이사 4명
이희정(위원장, 사외)정철동(상근)박상찬(사외)노상도(사외)박래수(사외)

[설치목적]환경, 사회, 지배구조에 관한 ESG 경영을 강화하여 장기적이고지속가능한 성장을 실천하기 위함

[권한사항]위원회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. ESG 경영을 위한 기본 정책 및 전략 등의 수립

2. ESG 중장기 목표의 설정

3. 준법경영을 위한 기본 정책의 수립4. 기타 이사회에서 위임을 받거나 위원회가 필요하다고 인정한 사항

위원회에 보고할 사항은 다음과 같다.

1. ESG 경영 활동에 대한 계획 및 이행 성과

2. ESG 관련 중대한 리스크 발생 및 대응에 관련된 사항

3. 핵심 준법 리스크의 관리 등 준법통제에 관련된 중요 사항4. 기타 위원회가 필요하다고 인정한 사항

`23년 제3차 이사회에서 노상도 위원 신규선임`23년 제3차 이사회에서박래수 위원 신규선임`23년 제2차 ESG위원회에서위원장 선임(이희정)

내부거래위원회
상근이사 1명사외이사 3명
노상도(위원장, 사외)김창태(상근)박상찬(사외)박래수(사외)

[설치목적]내부거래에 대한 회사의 내부통제를 강화하여 거래의 공정성과회사 경영의 투명성을 제고하기 위함

[권한사항]위원회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 상법상 회사의 최대주주, 그의 특수관계인 및 회사의 특수관계인과의 거래 중에서 다음의 어느 하나에 해당 하는 거래

가. 단일 거래규모가 최근 사업연도 말 현재의 자산총액 또는 매출총액의 1,000분의 5 이상인 경우

나. 연간 거래규모가 최근 사업연도 말 현재의 자산총액 또는 매출총액의 1,000분의 25 이상인 경우

2. 공정거래법상 특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지(사익편취 규제)에 해당하는 대상과의 거래로서 거래금액이 20억원 이상인 경우

3. 법령상 이사회의 승인을 받아야 하는 내부거래 관련 사항

위원회에 보고할 사항은 다음과 같다.

1. 이사회에서 한도 승인을 받은 내부거래의 집행 내역에 관한 사항

2. 기타 위원회가 필요하다고 인정한 사항

김창태 위원 임기만료로 '23년 제3차 이사회에서 재선임'23년 제3차 이사회에서 노상도 위원 신규선임'23년 제3차 이사회에서박래수 위원 신규선임'23년 제2차 내부거래위원회에서위원장 선임(노상도)

주1) 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다.

(2) 경영위원회 활동내역

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명

정철동(출석률: 100%)
김창태(출석률: 100%)

찬반여부

경영위원회
2023-01-02
LG Innotek Mexico, S.A. de C.V. 의 현지금융 보증의 건
가결
찬성
찬성

2023-01-02
전자단기사채 차입의 건
가결
찬성
찬성

2023-01-04
Cash Pooling 약정 체결의 건
가결
찬성
찬성

2023-01-06
전자단기사채 차입의 건
가결
찬성
찬성

2023-01-25
중국농업은행(서울지점) 장기차입의 건
가결
찬성
찬성

2023-01-25
중국농업은행(서울지점) 장기차입의 건
가결
찬성
찬성

2023-01-25
중국농업은행(서울지점) 장기차입의 건
가결
찬성
찬성

2023-02-01
LG이노텍㈜ 제44-1회, 제44-2회, 제44-3회 무보증 공모사채 발행의 건
가결
찬성
찬성

2023-02-16
장기차입(한도) 약정의 건
가결
찬성
찬성

2023-02-28
LG Innotek Vietnam Haiphong Co., Ltd. 의 현지금융 보증의 건
가결
찬성
찬성

2023-03-21
LG Innotek Vietnam Haiphong Co., Ltd. 의 현지금융 보증의 건
가결
찬성
찬성

2023-03-24
LG Innotek Mexico, S.A. de C.V. 의 현지금융 보증의 건
가결
찬성
찬성

2023-03-27
LG Innotek Mexico, S.A. de C.V. 의 현지금융 보증의 건
가결
찬성
찬성

2023-04-11
전자단기사채 차입의 건
가결
찬성
찬성

2023-04-17
장기차입(한도) 약정의 건
가결
찬성
찬성

2023-04-20
LG Innotek Mexico, S.A. de C.V. 의 현지금융 보증의 건
가결
찬성
찬성

2023-04-25
유럽지점 사무실 이전 승인의 件
가결
찬성
찬성

2023-04-27
LG Innotek Vietnam Haiphong Co., Ltd. 의 현지금융 보증의 건
가결
찬성
찬성

2023-05-11
신한은행 시설자금 차입의 건
가결
찬성
찬성

2023-05-19
LG Innotek Poland Sp. z o.o. 의 현지금융 보증의 건
가결
찬성
찬성

2023-05-26
LG Innotek Vietnam Haiphong Co., Ltd. 의 현지금융 보증의 건
가결
찬성
찬성

2023-05-30
LG Innotek Vietnam Haiphong Co., Ltd. 의 현지금융 보증의 건
가결
찬성
찬성

2023-06-01
농협은행 여신한도 약정의 건
가결
찬성
찬성

2023-06-01
한국산업은행 여신한도 약정의 건
가결
찬성
찬성

2023-06-21
LG Innotek Vietnam Haiphong Co., Ltd. 의 현지금융 보증의 건
가결
찬성
찬성

2023-06-21
LG Innotek Vietnam Haiphong Co., Ltd. 의 현지금융 보증의 건
가결
찬성
찬성

2023-07-07
LG Innotek Yantai Co., Ltd.의 현지금융 보증의 건
가결
찬성
찬성

2023-07-10
기업은행 여신한도 약정의 건
가결
찬성
찬성

2023-07-12
LG Innotek Vietnam Haiphong Co.,Ltd. 의 현지금융 보증의 건
가결
찬성
찬성

2023-08-16
미즈호은행 시설자금 차입의 건
가결
찬성
찬성

2023-08-16
LG INNOTEK MEXICO, S.A. DE C.V. 의 현지금융 보증의 건
가결
찬성
찬성

2023-08-21
미쓰이스미토모은행 시설자금 차입의 건
가결
찬성
찬성

2023-08-23
LG Innotek Vietnam Haiphong Co.,Ltd. 의 현지금융 보증의 건
가결
찬성
찬성

2023-09-04
LG Innotek Vietnam Haiphong Co.,Ltd. 의 현지금융 보증의 건
가결
찬성
찬성

2023-09-13
한국수출입은행 수입자금대출한도 약정의 건
가결
찬성
찬성

2023-10-13
전자단기사채 발행의 건
가결
찬성
찬성

2023-10-17
LG Innotek Vietnam Haiphong Co., Ltd. 의 현지금융 보증의 건
가결
찬성
찬성

2023-11-30
LG Innotek Poland Sp. z o.o. 의 현지금융 보증의 건
가결
찬성
찬성

2023-12-04
하나은행 여신한도 약정의 건
가결
찬성
찬성

2023-12-07
국민은행 여신한도 약정의 건
가결
찬성
찬성

(3) ESG위원회 활동내역

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명

박상찬(출석률: 100%)
정철동(출석률: 100%)
채준(출석률: 100%)
이희정(출석률: 100%)
노상도(출석률: 100%)

찬반여부

ESG위원회
2023.02.21
2023년 ESG 전략방향 및 중점과제 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2023년 지속가능성보고서 발간 계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명

이희정(출석률: 100%)
정철동(출석률: 100%)
박상찬(출석률: 100%)
노상도(출석률: 100%)
박래수(출석률: 100%)

찬반여부

ESG위원회
2023.07.25
ESG위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

재생에너지 전환 계획 및 현황 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석
참석

지속가능성 공시 의무화 대응 계획 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석
참석

ESG위원회
2023.10.24
제품 탄소배출량 관리 계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2023년 ESG 중점과제 추진경과 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석
참석

컴플라이언스 리스크 관리체계 운영실태 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석
참석

(4) 내부거래위원회 활동내역

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명

박상찬(출석률:100%)
김창태(출석률: 100%)
채준(출석률:100%)
노상도(출석률:100%)

찬반여부

내부거래위원회
2023.01.25
계열회사와의 상품·용역 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명

노상도(출석률:100%)
김창태(출석률: 100%)
박상찬(출석률:100%)
박래수(출석률:100%)

찬반여부

내부거래위원회
2023.04.24
내부거래위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

'22년 이사회 한도 승인 내부거래 집행내역 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석

2023.07.25
계열사와의 자산거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2023.11.21
'23년 계열사 등과의 자기거래 변경 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

'24년 특수관계인과의 거래 총액한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

'24년 계열사 등과의 자기거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

동일인 관련 계열사와의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

라. 이사의 독립성

(1) 이사의 선임회사의 이사회는 총 7인의 이사 중 4인을 사외이사로 구성하고 있으며, 이사 선출에 대하여 특별히 정하고 있는 독립성 기준은 없습니다. 단, 사외이사의 선임에 있어 공정성과 독립성을 확보하기 위하여, 상법 및 관련 법령, 사외이사후보추천위원회의 규정에 근거하여 사외이사로서의 독립성, 전문성 등 이사의 직무수행의 적합성에 대해 사외이사후보추천위원회의 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임하게 됩니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

성명
직명
임기
연임여부및 횟수
선임배경
추천인
활동분야
회사와의거래
최대주주 또는주요주주와의 관계

정철동
사내이사
'22. 03. ~'25. 03.
o(1회)
엘지디스플레이(주) 장기간 재직으로 기업에 대한 이해도가 높고,전자업계의 다양한 경험을 통한 노하우를 가지고 있으며, 경영, 기술분야 전문가로서 회사 전반의 운영에 있어 우수한 역량을 보유하여대표이사로 선임
이사회
대표이사,CEO,경영위원회 위원장,ESG 위원회 위원
없음
계열회사(엘지이노텍(주))의 임원

김창태
사내이사
'23. 03. ~'26. 03.
o(1회)
엘지이노텍(주) 재경실장, 경영진단담당을 역임하는 등 풍부한 경험을갖춘 재무분야의 전문가로서 전문적인 지식을 바탕으로 금융, 회계,재무 분야에서 회사의 발전에 기여할 적임자로 판단되어 사내이사로 선임
이사회
CFO,경영위원회 위원,내부거래위원회 위원
없음
계열회사(엘지이노텍(주))의 임원

안준홍
기타비상무이사
'22. 03. ~'25. 03.
x
(주)엘지, 엘지이노텍(주)에서 오랜 경영관리, 기획경력을 갖추었으며,관련분야의 충분한 경험과 지식 및 능력을 바탕으로 회사 발전에기여할 것으로 기대되어 기타비상무이사로 선임
이사회
(주)엘지 전자팀장,사외이사후보추천위원회 위원
없음
계열회사(엘지이노텍(주)) 및(주)엘지의 임원

주1) 감사위원회 위원인 이사 4인은 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다. 감사위원회 위원인 4인에 관하여는 '2. 감사제도에 관한 사항'을 참고 하시기 바랍니다.주2) 2023년 3월 23일 제47기 정기주주총회에서 김창태 사내이사가 재선임 되었습니다.

(2) 사외이사 후보추천위원회회사는 관련법규(상법 제542조의8 제4항) 및 회사의 정관에 의거 사외이사 후보를 추천하기 위하여 사외이사후보추천위원회를 설치 및 운영하고 있습니다. 회사의 사외이사후보추천위원회는 사외이사의 선임 및 위원회 운영에 있어 공정성과 독립성을확보하기 위하여 관련법규 및 회사의 사외이사후보추천위원회 운영규정에 따라 사외이사 2인과 기타비상무이사 1인으로, 총위원의 과반수를 사외이사로 구성하여 운영하고 있습니다.당기 중 총 1회의 사외이사후보추천위원회를 개최하였고, 주요 활동내역은 다음과 같습니다.

회차
개최일자
의안내용
가결여부
기타비상무이사
사외이사

안준홍(출석률: 100%)
박상찬(출석률: 100%)
이희정(출석률: 100%)

1회차
2023.02.20.
사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성

마. 사외이사의 전문성회사는 이사회 및 이사회 내 위원회의 원활한 활동을 보좌하고, 사외이사에 대한 제반 업무 지원을 목적으로 사무국장과 2명의 실무자로 구성된 이사회 사무국을 운영하고 있습니다. 이사회 사무국은 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요 시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해 정기적으로 사외이사가 국내외 경영현장을 직접 시찰하는 활동을 실시하고 있습니다.

(1) 사외이사 직무수행 지원조직 현황

부서(팀)명

직원수(명)

직위/근속연수

지원업무담당 기간

주요 활동내역

이사회 사무국

3

상무/1년전문위원/7년선임/1년
평균 3년

사외이사에 대한 이사회 안건의 사전 설명,사외이사 직무수행에 필요한 요청사항에대한 지원 등의 업무를 수행

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2021.05.21
이사회 사무국
사외이사 전원
-
회사의 상품, 기술 및 지향점

2021.12.13
이사회 사무국
사외이사 전원
-
회사의 상품, 기술 및 지향점

2022.04.28
(주)LG경영개발원
이희정
신임 사외이사 대상 교육
이사의 역할과 법적 책임

2022.05.09
이사회 사무국
사외이사 전원
-
내부회계 관리제도

2022.07.26
이사회 사무국
사외이사 전원
-
회사의 상품, 기술 및 지향점

2022.08.19
이사회 사무국
노상도
신임 사외이사 대상 교육
이사의 역할과 법적 책임

2022.10.19
이사회 사무국
노상도
신임 사외이사 대상 교육
회사의 상품, 기술 및 지향점

2022.12.08
이사회 사무국
사외이사 전원
-
회사의 상품, 기술 및 지향점

2023.02.01
이사회 사무국
사외이사 전원
-
기업의 리스크 및 위기 관리

2023.11.24
이사회 사무국
사외이사 전원
-
회사의 상품, 기술 및 지향점

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

박상찬
예
- 한국뉴욕주립대학교 기술경영학과장('21년~現)- 한국품질경영학회 부회장('18년)- (주)솔트웍스 사내이사('16년 ~ '19년)- 경희대 경영학과 교수('09년~'21년)- KAIST 산업공학과 교수('95년~'09년)- 일리노이대학원 경영정보 박사('91년)
-
-
-

이희정
예
- 정보통신정책학회 회장('22년~現)- 코스닥시장위원회 심사위원('21년~現)- 개인정보보호위원회 위원('20년~現)- 행정법이론실무학회 회장('16년~現)- 법제처 법령해석심의위원회 위원('16년~'19년)- 고려대 법학전문대학원 교수('09년~現)- 서울대 법학박사('04년)
-
-
-

노상도
예
- 교육부 BK21 FOUR "자율형 스마트공장 교육연구단" 단장('20년~現)- "신성-성균관대학교 산업 AI 솔루션 센터" 센터장('20년~現)- 산업통상자원부 산업전문인력 역량강화사업 "스마트공장 운영설계 전문인력 양성사업" 사업단장('19년~現)- 성균관대학교 시스템경영공학과 교수('02년~現)- 한국CDE학회 회장('20년~'22년)- 서울대 공학박사 ('99년)
-
-
-

박래수
예
- 우정사업본부 보험적립금위원회 위원장('22년~現)- 전력산업기반기금 리스크관리위원회 위원장('20년~現)- 주택도시기금 위험관리위원회 위원장('20년~現)- 한국연구재단 기금(자산)관리위원회 위원장('19년~現)- 숙명여대 경영학부 교수('08년~現)- 서울대 경영학 박사 ('98년)
예
회계·재무분야 학위보유자
- 숙명여대 경영학부 교수('08년~現)- 서울대 경영학 박사('98년)

주1) 노상도 사외이사와 박래수 사외이사는 2023년 3월 23일 제47기 정기주주총회 에서 감사위원회 위원으로 각 신규 선임 되었습니다.주2) 박래수 사외이사는 1998년 서울대학교 대학원 경영학과에서 재무관리 전공으 로 박사학위를 취득한 후 2008년부터 현재까지 숙명여자대학교 경상대학 경영 학부에서 교수로 근무 중인 자로서 상법시행령 제37조 제2항 제2호의 회계, 재무 전문가에 해당합니다.

(2) 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회 위원은 상법 등 관련 법령상 절차를 준수하여 선출되고 있고, 감사위원회위원 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성되어 독립성을 견지하고 있으며, 이사회의 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다.선출기준의 주요 내용은 다음과 같습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성
충족(4명)
상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(1인, 박래수 사외이사)
상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사
충족(박래수 사외이사)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

주1) 감사위원회 위원장이었던 채준 사외이사가 2023년 3월 23일 제47기 정기주주 총회에서 임기 만료로 퇴임하였으며, 2023년 4월 25일에 개최된 제3차 감사위 원회에서 박래수 사외이사가 감사위원회 위원장으로 선출되었습니다.

감사위원회 위원인 이사의 현황은 다음과 같습니다.

성명
직명
임기
연임여부및 횟수
선임배경
추천인
활동분야
회사와의거래
최대주주 또는주요주주와의 관계

박상찬
사외이사
'22. 03. ~ '25. 03.
o(1회)
KAIST 산업공학과 교수, 한국거래소 사외이사, 한국품질경영학회 부회장,경희대학교 경영대학 학장 등의 경력을 갖춘 경희대 경영학과 교수로서경영정보 및 품질관리 분야에 대한 적절한 조언을 제공하고, 전문 분야의지식과 경험을 바탕으로 사업 발전에 기여를 할 수 있을 것으로 판단하여감사위원으로 선임함
사외이사후보추천위원회
감사위원회 위원,ESG위원회 위원,내부거래위원회 위원,
없음
해당 사항 없음

이희정
사외이사
'22. 03. ~'25. 03.
x
고려대 법학전문대학원 교수이자, 정보통신정책학회 회장, 코스닥시장위원회심사위원, 개인정보보호위원회 위원, 행정법이론실무학회 회장으로서 다년간위원 경험을 보유하고 있어, 해당 분야에 관한 전문 지식 및 위원으로서 실무경험이 풍부하고 다년간의 학계 및 산업계 경험을 바탕으로 적절한 조언을제공할 것으로 판단하여 감사위원으로 선임함
사외이사후보추천위원회
감사위원회 위원,ESG위원회 위원장,사외이사후보추천위원회 위원
없음
해당 사항 없음

노상도
사외이사
'23. 03. ~'26. 03.
x
성균관대학교 시스템경영공학과 교수이자, 산업통상자원부 산업전문인력역량강화사업 "스마트공장" 등으로 활동하여 경영공학에 관한 전문 지식및 풍부한 실무 경험을 바탕으로 적절한 조언을 제공할 것으로 판단하여감사위원으로 선임함
사외이사후보추천위원회
감사위원회 위원ESG위원회 위원내부거래위원회 위원장
없음
해당 사항 없음

박래수
사외이사
'23. 03. ~'26. 03.
x
숙명여대 경영학부 교수이며, (주)우리카드의 사외이사이자, 우정사업본부보험적립금위원회 위원장 등 경력을 갖추어 회계, 재무 전문가 입장에서회사의 전반적인 재무관리, 경영분석, 감사위원회 기능 강화 등에 기여할 수있을 것으로 판단하여 감사위원으로 선임함
사외이사후보추천위원회
감사위원회 위원장ESG위원회 위원내부거래위원회 위원사외이사후보추천위원회 위원
없음
해당 사항 없음

주1) '최대주주 또는 주요주주와의 관계'는「상법」제542조의8에 기재되어 있는 관계를 참고하여 기재하였습니다.주2) 감사위원회 위원장이었던 채준 사외이사가 2023년 3월 23일 제47기 정기주주 총회에서 임기 만료로 퇴임하였으며, 2023년 4월 25일에 개최된 제3차 감사위 원회에서 박래수 사외이사가 감사위원회 위원장으로 선출되었습니다.

(3) 감사위원회의 활동

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사외이사

채준(출석률:100%)
박상찬(출석률:100%)
이희정(출석률:100%)

`23년1차
2023. 01. 25
내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
보고
참석
참석
참석

제47기 재무제표 및 영업보고서 보고의 건
보고
참석
참석
참석

외부감사 진행상황 보고의 건
보고
참석
참석
참석

내부감사 실적 및 계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

감사위원회 지원부서장 평가 동의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

`23년2차
2023. 02. 21
준법통제체제 운영실태 보고의 건
보고
참석
참석
참석

연결 내부회계관리제도 구축결과 보고의 건
보고
참석
참석
참석

내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 결의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

내부감시장치 가동현황 평가의견서 결의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

감사보고서 결의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사외이사

박래수(출석률:100%)
박상찬(출석률:100%)
이희정(출석률:100%)
노상도(출석률:100%)

`23년3차
2023. 04. 25
감사위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

외부감사 사후이행점검 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석

'23년 1분기 재무제표 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석

외부감사 진행상황 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석

`23년4차
2023. 07. 25
연결내부회계관리제도 운영현황 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석

'23년 2분기 재무제표 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석

외부감사 진행상황 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석

`23년5차
2023. 10. 24
'23년 3 분기 재무제표 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석

외부감사 진행상황 보고의 건
보고
참석
참석
참석
참석

(4) 감사위원회 교육실시 계획

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
주요 교육내용

'24.01.

삼정회계법인

감사위원 전원

관련 법령 제/개정사항 및 회계감독 동향 등

(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2021.01.25
삼일회계법인
채준, 박상찬, 주영창
-
금융위원회 자산손상 감독지침 및 기업공시제도 개선 간담회 주요내용

2021.04.29
삼일회계법인
채준, 박상찬, 주영창
-
지배기구와의 커뮤니케이션

2021.07.29
삼일회계법인
채준, 박상찬, 주영창
-
금융감독원 중점심사 분야,K-SOX 감리계획 및 기업지배구조 핵심지표 준수현황

2021.10.28
삼일회계법인
채준, 박상찬, 주영창
-
'20년 내부회계관리제도 감사의견 분석 및 시사점, 감사인 지정제도

2022.01.26
삼일회계법인
채준, 박상찬, 주영창
-
표준감사시간 개정(한국공인회계사회, `22. 1. 18) 주요내용

2022.04.26
삼정회계법인
채준, 박상찬, 주영창, 이희정
-
'22년 회계심사·감리업무 운영계획 발표(금융감독원, '22. 3. 28) 주요내용

2022.07.25
삼정회계법인
채준, 박상찬, 이희정
-
`23년도 재무제표 중점심사 회계이슈·업종 사전예고(금융감독원, '22. 6. 27) 주요내용기업의 회계처리 적용 지원을 위한 `21년 회계감리 지적사례 공개(금융감독원, `22. 6. 29) 주요내용

2022.10.25
삼정회계법인
채준, 박상찬, 이희정
-
감리절차 선진화(금융감독원, '22.6.3 및 '22.9.30) 주요내용감사인 지정제도 보완방안(금융감독원, '22.7.18 및 '22.9.30)

2023.01.25
삼정회계법인
채준, 박상찬, 이희정
-
XBRL 도입 로드맵

2023.04.25
삼정회계법인
박래수, 박상찬, 이희정, 노상도
-
'23년 회계심사·감리업무 운영계획 발표(금융감독원, '23.4.10) 주요내용국제윤리규정 개정 내용 등

2023.07.25
삼정회계법인
박래수,박상찬,이희정,노상도
-
금융감독원 내부회계관리제도 평가 및 보고에 관한 지침 확정 예정(금융감독원, 2023.5.15) 주요내용회계투명성 제고와 제도의 안정적 운영을 위한 회계제도 보완(금융감독원, 2023.6.12) 주요내용2024년도 재무제표 중점심사 회계이슈·업종 사전예고(금융감독원, 2023.6.14) 주요내용

2023.10.24
삼정회계법인
박래수, 박상찬, 이희정, 노상도
-
온실가스 감축 노력과 회계이슈(RE100 이행수단, 발생가능한 회계이슈)

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사지원사무국
2
책임 2명(3.8년)
내부회계관리제도 운영실태 평가감사위원회 요구사항 지원 등

나. 준법지원인 등

(1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성명
출생년월
주 요 경 력
비 고

윤 석
1970.06
- 서울대학교 법과대학 공법학과- University of Southern California 법학 석사- LG카드 법무팀('00년~'08년)- (주)엘지 법무팀('08년~'16년)- (주)엘지씨엔에스 법무실장('17년 ~'22년)
임기 : 2022. 12. 23 ~2025. 12. 22

자격요건의 주요내용(하나 이상 충족 필요)

자격요건의 충족여부

관련 법령 등

법률학 석사학위 이상의 학위를 취득한사람으로서 상장회사에서 감사/감사위원/준법감시인 또는 이와 관련된 법무부서에서근무한 경력이 합산하여 5년 이상인 사람

충족(University of Southern California 법학 석사, LG카드 법무팀 '00년~'08년, (주)엘지 법무팀 '08년~'16년, (주)엘지씨엔에스 법무실장 '17년~'22년)

상법 제542조의13제5항 및 상법 시행령제41조 제2호

(2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검 일시

주요 점검 내용

점검 결과

'23. 02.

준법통제체제 운영실태 점검

반부패, 개인정보 등 7개 업무 분야, 25개 법률에 관한 Risk 점검 및 주요 개선사항 도출

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법지원인
1
법무실장(1년)
준법통제기준의 정비, 법적 위험의 평가 및 관리체제 마련, 준법점검 및 보고체계 운영 등

법무준법지원팀
5
전문위원 1명(7년), 책임 2명(평균 2년), 선임 2명(평균 1년)
준법지원인의 독립적 업무수행 지원

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제의 채택(1) 투표제도 현황

(기준일 :
2024년 01월 25일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제47기(2022년) 정기주주총회

주) 당사 이사회는 2021년 1월 25일 의결권 행사에 있어 주주 편의를 제고하기 위해 상법 제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였습니다.
나. 소수주주권의 행사공시대상기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.
다. 경영지배권 경쟁공시대상기간 중 경영지배권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :
2024년 01월 25일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
23,667,107
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
2,600
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
23,664,507
-

우선주
-
-

마.주식사무

정관상 신주인수권의 내용
제 11 조 ( 신주의 인수권)1. 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 다만, 주주가 신주 인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.2. 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 다만, 제4호 내지 제6호의 신주발행의 경우 각 배정비율을 합하여 발행주식총수의 100분의 25를 초과하지 못한다. (1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령 또는 이 정관에서 따로 정하는 경우 (2) 삭제 (3) 삭제 (4) 긴급한 자금조달 또는 재무구조의 개선을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 (5) 경영상 필요로 합작투자선에게 또는 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 (6) 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·업무 제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 (7) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에 따른 증권예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우3. 제2항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행 할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
매 사업연도 종료 후 3월 이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일부터 1월 15일까지

주권의 종류
「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음.

명의개서대리회사
한국예탁결제원 (T. 02-3774-3000)

주주의 특전
없음
공고
회사 인터넷 홈페이지http://www.lginnotek.com

바. 주주총회의사록 요약

주총일자
안 건
결의 내용
비고

제45기정기주주총회(2021.3.18)

제1호 의안 : 제45기 재무제표 승인의 건

제2호 의안 : 정관 변경 승인의 건

제3호 의안 : 이사 선임의 건 (기타비상무이사 1명)

제4호 의안 : 감사위원회위원이 되는 사외이사 선임의 건 (1명)

제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

전 의안원안대로 결의
-

제46기정기주주총회(2022.3.23)

제1호 의안 : 제46기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건

제2호 의안 : 이사 선임의 건

- 제2-1호 : 사내이사 정철동 선임의 건

- 제2-2호 : 기타비상무이사 안준홍 선임의 건

- 제2-3호 : 사외이사 박상찬 선임의 건

- 제2-4호 : 사외이사 이희정 선임의 건

제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건

- 제3-1호 : 감사위원회 위원 박상찬 선임의 건

- 제3-2호 : 감사위원회 위원 이희정 선임의 건

제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건

전 의안

원안대로 결의

제47기정기주주총회(2023.3.23)

제1호 의안 : 제47기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건

제2호 의안 : 이사 선임의 건

- 제2-1호 : 사내이사 김창태 선임의 건

- 제2-2호 : 사외이사 노상도 선임의 건

제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 박래수 선임의 건

제4호 의안 : 감사위원회 위원 노상도 선임의 건

제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

전 의안

원안대로 결의

VI. 주주에 관한 사항

1. 주주의 분포

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2024년 01월 25일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

LG전자㈜
최대주주
보통주
9,653,181
40.79
9,653,181
40.79
-

정철동
등기임원
보통주
2,000
0.01
2,500
0.01
-

계
보통주
9,655,181
40.80
9,655,681
40.80
-

-
-
-
-
-
-

주1) 최근 주주명부 폐쇄일인 2023년 12월 31일 기준 주주의 주식소유현황을 기초로 하였으며, 2024년 01월 25일까지 확인 가능한(공시된) 소유주식 변동분만을 반영하였습니다.주2) 지분율은 보통주 발행주식수 대비 비율입니다.
나. 최대주주의 개요

(1) 최대주주의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

LG전자㈜
550,278
조주완
0.00
-
-
㈜LG
33.67

배두용
-
-
-
-
-

주1) 상기 출자자수 및 지분율은 2023년 9월 30일 기준입니다.주2) 지분율은 보통주(의결권 있는 주식) 발행주식수 대비 비율입니다.주3) 2021년 11월 30일 권봉석 대표이사가 사임하였으며, 2022년 1월 7일 조주완 대표이사가 신규 선임되었습니다.

[대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역]

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2020.03.26
배두용
-
-
-
-
-

2022.01.07
조주완
0.00
-
-
-
-

(2) 최대주주의 최근 결산기 재무현황당사 최대주주인 LG전자㈜의 최근 재무현황입니다.

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
LG전자㈜

자산총계
55,156,141

부채총계
32,664,144

자본총계
22,491,997

매출액
83,467,318

영업이익
3,550,972

당기순이익
1,863,123

주1) LG전자㈜의 2022년 12월말 연결재무제표 기준입니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사 최대주주인 LG전자㈜는 2002년 4월 1일을 기준일로 분할 전 LG전자㈜의 전자및 정보통신사업부문을 인적분할하여 설립되었으며, 2002년 4월 22일 유가증권시장에 재상장되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 생활가전, TV 및 IT기기, 자동차 부품 등의 제조 및 판매업 등 입니다.

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

㈜LG
100,897
구광모
15.95
-
-
구광모
15.95

권봉석
-
-
-
-
-

주1) 상기 출자자수 및 지분율은 2023년 12월 31일 기준입니다.주2) 지분율은 보통주 발행주식수 대비 비율입니다.

[대표이사 및 최대주주의 변동 내역]

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2018.06.29
구광모
6.24
-
-
-
-

2018.11.01
구광모
15.00
-
-
구광모
15.00

2020.06.25
구광모
15.95
-
-
구광모
15.95

2022.01.07
권봉석
0.00
-
-
-
-

주1) 2020년 6월 25일 최대주주인 구광모 대표이사가 주식 상속으로 지분을 추가 취득하였습니다.주2) 2021년 11월 10일 권영수 대표이사가 사임하였으며, 2022년 1월 7일 권봉석 대표이사가 신규 선임되었습니다.주3) 변동일은 증권시장에서 주식등을 매매한 경우에는 그 결제일입니다.주4) 지분율은 보통주 발행주식수 대비 비율입니다.

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
㈜LG

자산총계
29,633,677

부채총계
3,399,491

자본총계
26,234,186

매출액
7,185,987

영업이익
1,941,380

당기순이익
2,115,750

주1) ㈜LG의 2022년 12월말 연결재무제표 기준입니다.(3) 사업현황당사 최대주주인 ㈜LG는 1947년 1월 5일에 설립되었으며, 1970년 2월 13일 유가증권시장에 상장되었습니다. ㈜LG는 지주회사로서 2023년 9월말 현재 LG전자㈜, ㈜LG화학, ㈜LG유플러스 등 9개 자회사를 보유하고 있습니다. ㈜LG의 주 수입원은 배당수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등으로 구성되어 있습니다.

라. 5%이상 주주의 주식소유 현황

(기준일 :
2024년 01월 25일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
LG전자㈜
9,653,181
40.79
-

국민연금공단
2,350,713
9.93

-

우리사주조합
-
-
-

주1) 최근 주주명부 폐쇄일인 2023년 12월 31일 기준 주주의 주식소유현황을 기초로 하였으며, 국민연금공단의 주식수는 2023년 12월 21일 공시한 '임원ㆍ주요주주 특정증권등 소유상황보고서'를 참고하였습니다.주2) 지분율은 보통주 발행주식수 대비 비율입니다.

마. 소액주주 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
119,105
119,112

99.99

12,765,551

23,667,107

53.94

-

주1) 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.주2) 상기 주주수 및 비율은 최근 주주명부폐쇄 기준일인 2022년 12월 31일을 기준으로 작성하였습니다.주3) 전체 주주수 및 총발행주식수는 의결권 있는 발행주식을 기준으로 작성 하였습니다.

2. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
가. 국내증권시장

(단위: 원, 주)

종 류
`23. 12월
`23. 11월
`23. 10월
`23. 9월
`23. 8월
`23. 7월

보통주
주가
최고
250,000
255,500
239,500
272,500
272,000
314,500

최저
228,000
218,500
218,000
239,000
251,000
268,000

평균
239,474
240,477
229,447
252,132
261,045
292,548

거래량

최고(일)

461,862
292,501
347,546
509,955
326,041
268,977

최저(일)

69,730
61,518
75,818
89,539
85,681
95,780

월간
2,911,495
2,935,831
2,954,202
3,329,822
4,224,789
3,493,177

주) 우선주는 발행 실적이 없습니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황

(기준일 :
2024년 01월 25일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

정철동
남
1961.05
대표이사
사내이사
상근
대표이사경영위원회 위원장ESG위원회 위원
CEO(주)엘지화학정보전자소재본부장경북대(학사)
2,500
-
계열회사 임원
5년
2025년 03월 23일

김창태
남
1967.01
전무
사내이사
상근
경영위원회 위원내부거래위원회 위원
CFO(주)엘지경영개발원서울대(석사)
-
-
계열회사 임원
4년
2026년 03월 23일

안준홍
남
1969.01
이사
기타비상무이사
비상근
사외이사후보추천위원회 위원
(주)엘지 전자팀장보스턴대(석사)
-
-
계열회사 임원
1년 9개월
2025년 03월 23일

박상찬
남
1962.03
사외이사
사외이사
비상근
감사위원회 위원ESG위원회 위원내부거래위원회 위원장
한국뉴욕주립대 기술경영학과장일리노이대(박사)
-
-
계열회사 임원
4년 9개월
2025년 03월 23일

이희정
여
1967.08
사외이사
사외이사
비상근
감사위원회 위원ESG위원회 위원장사외이사후보추천위원회 위원
고려대 법학전문대학원 교수개인정보보호위원회 위원서울대(박사)
-
-
계열회사 임원
1년 9개월
2025년 03월 23일

노상도
남
1971.01
사외이사
사외이사
비상근
감사위원회 위원ESG위원회 위원내부거래위원회 위원장
성균관대 시스템경영공학 교수대한산업공학회 부회장서울대(박사)
-
-
계열회사 임원
1년 4개월
2026년 03월 23일

박래수
남
1967.03
사외이사
사외이사
비상근
감사위원회 위원장ESG위원회 위원내부거래위원회 위원사외이사후보추천위원회 위원
숙명여대 경영학 교수서울대(박사)
-
-
계열회사 임원
1년 미만
2026년 03월 23일

문혁수
남
1970.11
부사장
미등기
상근
CEO
CSO광학솔루션사업부장카이스트(박사)
1,200
-
계열회사 임원
9년
-

김흥식
남
1965.02
부사장
미등기
상근
CHO
(주)엘지에너지솔루션 CHO워싱턴대(석사)
-
-
계열회사 임원
1년
-

강민석
남
1965.07
부사장
미등기
상근
기판소재사업부장
CTO(주)엘지 기술기획팀장런던대(박사)
-
-
계열회사 임원
8년
-

노승원
남
1972.01
전무
미등기
상근
CTO
광학솔루션연구소장광학개발팀장일리노이대(박사)
-
-
계열회사 임원
5년
-

손길동
남
1964.04
전무
미등기
상근
기판소재사업부 직속
기판소재사업부장PS사업담당전북대(석사)
41
-
계열회사 임원
9년
-

조지태
남
1971.04
전무
미등기
상근
광학솔루션사업부장
광학솔루션생산1담당경북대(학사)
148
-
계열회사 임원
6년
-

박지환
남
1970.03
전무
미등기
상근
CFO
(주)엘지씨엔에스 CFO연세대(학사)
-
-
계열회사 임원
1년 미만
-

고대호
남
1970.09
상무
미등기
상근
광학솔루션생산1담당
베트남생산법인장알토대(석사)
-
-
계열회사 임원
3년
-

김민규
남
1974.10
상무
미등기
상근
기반기술연구소장
기반기술개발실장광운대(석사)
-
-
계열회사 임원
3년
-

김민준
남
1975.09
상무
미등기
상근
경영기획담당
㈜엘지 경영관리팀동국대(석사)
-
-
계열회사 임원
2년
-

김수홍
남
1976.08
상무
미등기
상근
전력전자Task Leader
전력전자팀장중앙대(박사)
-
-
계열회사 임원
1년
-

김영운
남
1965.08
상무
미등기
상근
융합부품연구소장
광학기술팀장서강대(학사)
-
-
계열회사 임원
6년
-

김진현
남
1965.11
상무
미등기
상근
특허담당 직속
특허담당엘지전자(주) Licensing1팀프랭클린 피어스대(석사)
-
-
계열회사 임원
9년
-

김창현
남
1974.11
상무
미등기
상근
광학부품사업담당
광학솔루션개발2실장명지대(학사)
-
-
계열회사 임원
1년
-

민죤
남
1975.05
상무
미등기
상근
MI담당
상품전략담당미국법인장퍼듀대(석사)
-
-
계열회사 임원
5년
-

박광호
남
1971.05
상무
미등기
상근
미래기술연구소장
소자소재연구소장경북대(학사)
-
-
계열회사 임원
5년
-

박동욱
남
1975.01
상무
미등기
상근
사업전략센터장
사업전략담당사업전략팀장서울대(석사)
-
-
계열회사 임원
2년
-

박민호
남
1971.05
상무
미등기
상근
MT실장
엘지전자(주) MC기구개발실장성균관대(석사)
-
-
계열회사 임원
2년 4개월
-

배운교
남
1972.02
상무
미등기
상근
전장부품사업부 직속
전장부품생산담당전자부품사업담당영남대(학사)
-
-
계열회사 임원
5년
-

성기철
남
1971.06
상무
미등기
상근
광학솔루션생산2담당
광학솔루션생산기술팀장썬더버드대(석사)
-
-
계열회사 임원
2년
-

신덕암
남
1973.02
상무
미등기
상근
재경담당
광학솔루션기획관리담당광학솔루션기획관리팀장경북대(학사)
-
-
계열회사 임원
1년
-

신억기
남
1966.09
상무
미등기
상근
업무혁신담당
(주)엘지씨엔에스 화학사업담당경북대(학사)
-
-
계열회사 임원
5년
-

신정곤
남
1972.09
상무
미등기
상근
CFO부문 직속
재경담당자금팀장성균관대(학사)
-
-
계열회사 임원
2년
-

오세진
남
1973.05
상무
미등기
상근
광학솔루션마케팅담당
광학마케팅1팀장알토대(석사)
-
-
계열회사 임원
4년
-

유병국
남
1967.09
상무
미등기
상근
전장부품사업부장
엘지전자(주)VS스마트영업/마케팅담당아주대(석사)
-
-
계열회사 임원
2년
-

유인수
남
1974.03
상무
미등기
상근
M&L사업담당
전장부품사업담당버지니아폴리테크닉주립대(학사)
-
-
계열회사 임원
3년
-

윤석
남
1970.06
상무
미등기
상근
법무실장
(주)엘지씨엔에스 법무실장서던캘리포니아대(석사)
-
-
계열회사 임원
1년
-

이광태
남
1972.06
상무
미등기
상근
FS사업담당
PS생산담당알토대(석사)
-
-
계열회사 임원
2년
-

이동훈
남
1973.04
상무
미등기
상근
People Care담당
인사팀장영남대(학사)
-
-
계열회사 임원
2년
-

이상석
남
1971.06
상무
미등기
상근
생산기술담당
엘지디스플레이(주)Max Capa기술팀장부산대(학사)
-
-
계열회사 임원
4년
-

이세진
남
1976.11
상무
미등기
상근
광학솔루션개발1담당
광학솔루션개발2담당광학솔루션개발4팀장아주대(학사)
-
-
계열회사 임원
2년
-

이용기
남
1970.02
상무
미등기
상근
구매센터장
구매담당경북대(학사)
-
-
계열회사 임원
5년
-

이일관
남
1972.11
상무
미등기
상근
정도경영담당
엘지전자(주)HE/BS정도경영담당경북대(학사)
-
-
계열회사 임원
1년
-

이중세
남
1970.12
상무
미등기
상근
고객가치혁신담당
DX/경영혁신실장경북대(석사)
-
-
계열회사 임원
1년
-

이혁수
남
1969.07
상무
미등기
상근
FS개발담당
기판소재연구소장코네티컷대(박사)
300
-
계열회사 임원
11년
-

임준영
남
1972.06
상무
미등기
상근
TS사업담당
TS개발팀장알토대(석사)
-
-
계열회사 임원
3년
-

조백수
남
1973.04
상무
미등기
상근
경영지원담당
인재육성팀장경북대(석사)
-
-
계열회사 임원
1년
-

조성환
남
1971.01
상무
미등기
상근
품질경영센터장
광학QA실장알토대(석사)
-
-
계열회사 임원
3년
-

한준욱
남
1969.11
상무
미등기
상근
소자소재연구소장
기판소재연구소장성균관대(학사)
179
-
계열회사 임원
4년
-

홍성일
남
1972.01
상무
미등기
상근
광학솔루션차량CM사업담당
미국판매법인장썬더버드대(석사)
90
-
계열회사 임원
1년
-

홍승만
남
1977.10
상무
미등기
상근
PS생산담당
AiP사업실장서울대(석사)
-
-
계열회사 임원
1년
-

홍정하
남
1970.10
상무
미등기
상근
광학솔루션연구소장
광학솔루션개발1담당광학개발1실장인하대(석사)
-
-
계열회사 임원
4년
-

황정호
여
1971.10
상무
미등기
상근
PS사업담당
기판마케팅담당연세대(석사)
240
-
계열회사 임원
4년
-

주1) '최대주주와의 관계'는 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 시행령 제3조 제1항에 기재되어 있는 관계를 참고하여 기재하였습니다. 주2) 최근 주주명부 폐쇄일인 2023년 12월 31일 기준 주주의 주식소유현황을 기초로 하였으며, 2024년 01월 25일까지 확인 가능한(공시된) 소유주식 변동분만을 반영하였습니다. 주3) 2023년 12월 31일 기준 등기임원의 타회사 임원겸직 현황은 다음과 같습니다.

겸직임원
겸직회사명
겸직현황
비고

안준홍
LG전자(주)
전무(상근)
-

박상찬
(주)티움ABA사회성연구소
공동대표(비상근)
-

이희정
LS MnM(주)
사외이사(비상근)
-

노상도
(주)서연이화
사외이사(비상근)
-

박래수
(주)우리카드
사외이사(비상근)
-

나. 직원의 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

광학솔루션사업부
남
4,016
-
1,088
-
5,104
5.0
238,569
43
-
-
-
-

광학솔루션사업부
여
583
-
931
-
1,514
3.5
54,928
36
-

기판소재사업부
남
1,943
-
100
-
2,043
9.8
104,452
52
-

기판소재사업부
여
152
-
16
-
168
6.7
7,302
44
-

전장부품사업부
남
999
-
129
-
1,128
9.7
60,141
53
-

전장부품사업부
여
184
-
47
-
231
11.7
9,417
42
-

본사 등
남
2,178
-
108
-
2,286
8.7
143,621
61
-

본사 등
여
517
-
116
-
633
8.4
30,526
45
-

합 계
10,572
-
2,535
-
13,107
6.9
648,955
48
-

주1) 직원수는 기준일 인원수이며, 1인 평균급여액은 연 평균인원수 13,641명 (남 11,022명, 여 2,619명)기준으로 산출하였습니다.주2) 소속 외 근로자는 기업공시서식 작성기준에 따라 반기보고서에 기재를 생략 하였습니다.주3) 기업공시서식 작성기준에 따라 2023.11.09 공시된 제 48기 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않아, 2023.08.11 공시된 제48기 반기보고서 기준으로 작성되 었습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
42
15,069
359
-

주1) 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급 명세서의 근로소득을 기준(근로소득공제 반영전)으로 작성되었습니다.주2) 1인 평균 급여액은 국내에 주재하는 미등기임원 평균인원 42명 기준으로 산출 하였습니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사보수한도
7
6,000
-

주1) 인원수는 공시서류작성기준일 현재 기준입니다.주2) 당사는 정관 제44조에 따라 주주총회의 결의를 거친「임원 퇴직금 지급 규정」 에 근거하여 이사의 퇴직금을 지급하므로, 상기 주주총회 이사보수 한도 금액 에는 퇴직금이 포함되어 있지 않습니다.주3) 이사ㆍ감사의 주주총회 승인금액은 2023년 3월 23일 정기주주총회에서 승인받 은 금액입니다

나. 보수지급금액

(1). 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

6
2,583
419
-

주1) 인원수는 공시서류작성기준일 현재 기준이며, 등기이사 중 보수지급금액이 없는 기타비상무이사 1인은 포함되지 않았습니다.주2) 보수총액은 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ 감사위원회 위원이 지급받은, 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득과 소득세법 제21조 또는 제22조에 따라 산정된 기타소득 및 퇴직소득을 합산한 금액입니다.주3) 1인당 평균 보수액은 보수총액을 평균 인원수로 나누어 계산 하였습니다.

(2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
2,395
1,198
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
15
15
-

감사위원회 위원
4
173
45
-

감사
-
-
-
-

주1) 인원수는 공시서류작성기준일 현재 기준이며, 등기이사 중 보수지급금액이 없는 기타비상무이사 1인은 포함되지 않았습니다.주2) 보수총액은 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ 감사위원회 위원이 지급받은, 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득과 소득세법 제21조 또는 제22조에 따라 산정된 기타소득 및 퇴직소득을 합산한 금액입니다.주3) 1인당 평균 보수액은 보수총액을 평균 인원수로 나누어 계산 하였습니다.(3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준

이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 해당 직위, 담당 직무 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다.

구 분
지급근거
체계
보수결정시 평가항목

집행임원을겸하는 이사
집행임원인사관리규정
연봉, 역할급,성과급
연봉 : 물가상승률, 대외 경쟁력, 사업실적역할급 : 직책성과급 : 사업성과/ 개인 성과

사외이사
사외이사보수기준
연봉
연봉 : 물가상승률, 대외 경쟁력, 사업실적

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황
가. 기업집단의 명칭 - LG 계열

나. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

LG
11
51
62

※ 상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

다. 관계 회사간 계통도

지배구조_20230930_62社

라. 당사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사신고서 제출 전일 기준 당사의 경영은 이사회 등 법률이 정한 주요 기관의 독립적 의사결정에 따라 이루어지고 있습니다. 최대주주인 LG전자㈜(40.79%)는 상법 등 관련 법률에서 정한 바에 따라 해당 주주권을 행사하거나 권한을 제한 받고 있습니다.

마. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황회사와 계열회사간 임원 겸직 현황은 다음과 같습니다.

(2023년 9월 30일 현재)

성명
직위(상근여부)
겸직현황

회사명
직위(상근여부)

안준홍
이사(비상근)
(주)LG
전자팀장(상근)

이동훈
상무(상근)
이노위드(주)
기타비상무이사(비상근)

신정곤
상무(상근)
이노위드(주)
감사(비상근)

조백수
상무(상근)
이노위드(주)
기타비상무이사(비상근)

2. 타법인출자 현황기업공시서식 작성기준에 따라 2023.11.09 공시된 제 48기 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않아, 2023.08.11 공시된 제48기 반기보고서 기준으로 작성되 었습니다.

가. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
9
9
238,153
-
-
238,153

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
4
4
9,185
2,250
-102
11,333

계
-
13
13
247,338
2,250
-102
249,486

※ 상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

주) 타법인 출자현황은 지배회사 기준으로 작성하였으며, 기초 또는 기말 기준 지분율 5% 또는 장부가액 1억원을 초과하는 법인을 대상으로 기재하였습니다.

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

가. 채무보증 내역

(기준일 :
2024년 01월 25일
)
(단위 : 백만원)

회사명
관계
목적
채무보증처
채무보증한도
사용액
채무보증기간

기초
증감
기말
최초시작일
최장만기일

LGITVH
해외종속기업
운영자금 외
Vietcombank Haiphong Branch 외
759,140
62,853
821,993
232,092
2021-07-28
2028-11-03

LGITYT
해외종속기업
운영자금 외
HSBC Bank (China) Company Limited, Qingdao Branch
29,586
-1,219
28,367
-
2023-07-13
2024-07-13

LGITPO
해외종속기업
운영자금 외
PKO BANK POLSKI S.A. 외
81,192
-2,010
79,182
23,524
2021-05-12
2026-11-30

LGITMX
해외종속기업
운영자금 외
KEB Hana Bank Panama Branch 외
234,533
-38,028
196,505
83,005
2020-08-28
2028-04-20

LGITTW
해외종속기업
운영자금 외
HSBC
1,345
-1,345
-
-
2022-10-31
2023-10-31

LGITUS
해외종속기업
운영자금 외
Shinhan Bank
26,896
-1,108
25,788
6,447
2021-08-05
2024-08-05

합계
1,132,691
19,143
1,151,834
345,068

주1) 금융기관의 요청에 따른 본사 채무보증 요구 또는 차입이자비용 절감이 가능할 경우 본사는 종속기업의 효과적인 자금조달을 위하여 채무보증을 제공하고 있으며, 이로 인한 효과가 궁극적으로 본사의 이익에 부합하며 본사의 경영 건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하는 것으로 판단하였습니다.

주2) 회사는 채무보증의 대가로 종속기업별 채무보증 만기, 일반적인 신용공여 조건의 이율 등을 감안하여 수수료를 수취하고 있으며, 공시기준일 현재 439백만원을 미수금으로 계상하고 있습니다.

주3) 회사의 채무보증에 대하여 종속기업이 회사에 제공한 담보는 없습니다. 주4) 채무보증한도 내 기초는 2023년 3분기말 기준, 기말은 2023년말 기준입니다.

나. 대주주와의 자산양수도 등

당기 중 회사의 대주주와의 자산양수도 등 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

거래상대방
관계
거래종류
거래대상물
거래목적
거래일자
거래금액
관련손익
내부승인사항
거래조건
비고

LG Innotek Vietnam Haiphong Co., Ltd
종속회사
자산양수도
기계장치
Capa증설/생산효율화 등
'23.01.01~'23.12.31
154,554
4,710
이사회 승인 대상이 아니며,내부품의 후 집행됨.
45일 현금지급
설비 감정평가금액

LG InnotekYantai Co.,Ltd
종속회사
자산양수
기계장치
Capa증설/생산효율화 등
'23.01.01~'23.12.31
1,494
-
이사회 승인 대상이 아니며,내부품의 후 집행됨.
60일 현금지급
설비 감정평가금액

LG Innotek Poland Sp. z.o. o.
종속회사
자산양도
기계장치
Capa증설/생산효율화 등
'23.01.01~'23.12.31
30
11
이사회 승인 대상이 아니며,내부품의 후 집행됨.
60일 현금지급
설비 감정평가금액

LG Innotek Mexico S.A. de C.V.
종속회사
자산양도
기계장치
Capa증설/생산효율화 등
'23.01.01~'23.12.31
43
28
이사회 승인 대상이 아니며,내부품의 후 집행됨.
60일 현금지급
설비 감정평가금액

PT. LG InnotekIndonesia
종속회사
자산양도
기계장치
Capa증설/생산효율화 등
'23.01.01~'23.12.31
15
15
이사회 승인 대상이 아니며,내부품의 후 집행됨.
60일 현금지급
설비 감정평가금액

주) 종속기업과의 자산양수도 거래 관련 손익은 지배회사 기준으로 산출 하였습니다.
다. 대주주와의 영업거래

(단위: 백만원)

관계
회사명
거래종류
거래기간
거래내용
거래 금액

종속회사
LG Innotek Vietnam Haiphong Co.,Ltd.
매출, 매입 등
'23.01.01~ '23.12.31
카메라모듈 등 전자부품 매입및 원부자재 매출 등
5,786,030

자세한 사항은 "III. 재무에 관한 사항" 중, "5. 재무제표 주석"의 "30. 특수관계자 거래"를 참조하시기 바랍니다.

라. 장기공급계약 등의 내역해당사항 없음

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

신고일자
제 목
신 고 내 용
신고사항의진행상황

2022.02.22

신규시설투자등

1. 투자대상 : 기판소재 사업2. 투자금액 : 413,000,000,000원3. 투자목적 : FC-BGA 사업 양산라인 구축 투자4. 투자기간 : 2022.02.22 ~ 2024.04.30

진행중

2022.08.25
조회공시요구(미확정)
1. 제목 : 1조원대 카메라모듈 수주 보도에 대한 조회공시 답변(미확정)2. 내용 : 보도 관련 내용을 협의 중에 있으나, 구체적으로 결정된 바는 없으며, 향후 구체적인 사항이 결정되는 시점 또는 1개월 이내에 재공시 예정
2023.06.23 미확정으로 재공시하였으며,6개월 이내 재공시 예정

2022.12.23

신규시설투자등

1. 투자대상 : 광학솔루션 사업2. 투자금액 : 1,656,300,000,000원3. 투자목적 : 신모델/신사업 Capa.확보4. 투자기간 : 2023.01.01 ~ 2023.12.31

진행중

2023.10.24
타인에 대한채무보증 결정
1. 채무자 : LG Innotek Vietnam Haiphong Co., Ltd2. 채권자 : Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam (Vietcombank HaiPhong Branch)3. 채무보증금액 : 148,852,000,000원4. 채무보증기간 : 2023.11.03 ~ 2028.11.03
진행중

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등보고기간말 현재 회사의 정상적인 영업과정에서 발생한 소송 등이 진행 중에 있습니다. 동 소송 등의 최종 결과 및 영향은 합리적으로 예측할 수 없으며, 회사의 경영진은 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항 없음

다. 채무보증 현황채무보증 및 담보제공 현황은 「IX. 대주주 등과의 거래내용 - 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등」을 참조바랍니다.

라. 채무인수약정 현황당분기말 현재 채무인수에 대한 약정을 맺은 사실이 없습니다.
마. 그 밖의 우발채무 등"III. 재무에 관한 사항" 중 "3. 연결재무제표 주석 (우발채무와 약정사항, 유형자산 담보제공 내역 등)"을 참조하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황ㄱ.기관 제재현황

일 자
제재기관
처벌 또는조치대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임 등 금액
사유 및 근거법령
조치에 대한 이행현황
재발 방지 대책

-
-
-
-
-
-
-
-
-

ㄴ.임직원 제재 현황

일 자
제재기관
처벌 또는조치대상자
직위
근속연수
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임 등금액
사유 및 근거법령
조치에 대한 이행현황
재발 방지 대책

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(2) 행정기관의 제재현황ㄱ. 금융감독당국의 제재현황

일 자
제재기관
처벌 또는조치대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임 등 금액
사유 및 근거법령
조치에 대한 이행현황
재발 방지 대책

-
-
-
-
-
-
-
-
-

ㄴ. 공정거래위원회의 제재현황

일 자
제재기관
처벌 또는조치대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임 등 금액
사유 및 근거법령
조치에 대한 이행현황
재발 방지 대책

-
-
-
-
-
-
-
-
-

ㄷ. 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

일 자
제재기관
처벌 또는조치대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임 등 금액
사유 및 근거법령
조치에 대한 이행현황
재발 방지 대책

-
-
-
-
-
-
-
-
-

ㄹ. 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일 자
제재기관
처벌 또는조치대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임 등금액
사유 및 근거법령
조치에 대한 이행현황
재발 방지 대책

2021.11.16
고용노동부
LG이노텍주식회사
과태료 부과
120만원
-
공정안전보고서 이행상태 위반(산업안전보건법 46조의 1항)
기한 내 20% 감경된 금액인과태료 96만원 납부
공정위험성평가 및 안전운전절차서 보완

2022.03.17
고용노동부
LG이노텍주식회사
과태료 부과
700만원
-
산업재해조사표 기한 내 제출 위반(산업안전보건법 57조의 3항)
기한 내 20% 감경된 금액인과태료 560만원 납부
산재 승인 관리 프로세스 수립 및 정기점검 실시

2022.07.13
환경부
LG이노텍주식회사
과태료 부과
200만원
-
방지시설에 딸린 부대기구류 고장, 훼손 방지(대기환경보전법 제31조 1항 제4호)
기한 내 20% 감경된 금액인과태료 160만원 납부
대기 방지시설 운영 관리 체계 재정립 및 점검 강화

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재

일 자
제재기관
처벌 또는조치대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
횡령ㆍ배임 등금액
사유 및 근거법령
조치에 대한 이행현황
재발 방지 대책

-
-
-
-
-
-
-
-
-

다. 단기매매차익 발생 및 미환수 현황

회사는 공시대상기간 중 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 단기매매차익 발생 사실을 통보받은 사실이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항(1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항은 없습니다.

나. 합병 등의 사후 정보공시대상기간 중 발생한 지배기업 기준 합병 및 중요한 영업양수도, 자산양수도 내역은 없으며, 사업의 양수도 및 종속기업의 매각 등의 내용은 "III. 재무에 관한 사항" 중 "8. 기타 재무에 관한 사항"의 "가. 재무제표 재작성 등 기타 유의사항"을 참조하시기 바랍니다.

다. 녹색경영

(1) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량

회사는 「저탄소 녹색성장 기본법」 제42조 제6항에 따른 관리업체로서, 같은 법 제44조에 따라 온실가스 배출량과 에너지 사용량에 대해 BSI의 제3자 검증 후, 배출량 명세서를 정부에 적기 제출하고, 이해관계자에게 공개하고 있습니다. 정부에 신고된 국내 사업장의 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.

[온실가스 배출량 및 에너지 사용량]

구분
2023년
2022년
2021년

온실가스(tCO2eq)
404,000
371,892
297,553

에너지(TJ)
8,470
7,611
6,330

주1) 보고 대상 : 본사 및 연구소를 포함한 국내 전사업장주2) 2023년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 환경부 적합성평가 결과에 따라 변동될 수 있습니다.

(2) 녹색기술, 녹색제품, 녹색기업 인증

회사는 사업장의 친환경 사업장 조성과 더불어 지속가능한 기술 개발에도 끊임없는 노력을 기울이고 있으며, 선박 등 산업용 발전을 위한 열전 시스템에 적용되는 핵심소재인 열전모듈 기술에 대한 녹색기술 인증을 1건 보유하고 있습니다. 녹색기술 인증은 온실가스 감축, 에너지 이용 효율화, 청정에너지 등의 사회·경제활동의 전과정에 걸쳐 에너지와 자원을 절약하고 효율적으로 사용하여 온실가스 및 오염물질의 배출을 최소화하는 기술에 대한 인증입니다. 또한, 녹색기술 인증을 받은 기술을 실제로 적용하여 상용화한 제품에 인증 마크를 부여하는 '녹색기술제품 확인'을 1건 획득하였습니다.<녹색기술 인증 현황>

인증번호
기술 명칭
인증일자
유효기간

GT-22-01460
폐열 회수용 친환경 발전 시스템 적용을 위한고효율 나노 다결정 열전 반도체 소재 제조 기술
2022.07.28
2025.07.27

<녹색기술제품 확인 현황>

확인번호
제품 명칭
인증일자
유효기간

GTP-23-03685
폐열 회수 시스템용 친환경 열전발전소자 및 열전발전모듈 제품
2023.07.27
2025.07.27

제품 환경 규제, 온실가스 배출량 관리 등 환경 관련 내용은 "II. 사업의 내용" 중 "7.기타 참고사항"의 "다. 환경관련 규제사항"을 참조 바랍니다.

라. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

회사는 정부기관으로부터 사업환경 및 기술 등에 대한 다양한 인증을 획득하였으며, 주요내용은 다음과 같습니다.

인증명
인증내용
인증기관
근거법령
인증일
유효기간

가족친화기업인증
가족친화제도를 모범적으로 운영하는 기업 및 공공기관에 대하여 심사를 통해 인증을 부여하는 제도
여성가족부(여성가족부 장관)
가족친화 사회환경의 조성 촉진에 관한 법률 제15조 제1항
2022.12.01
2025.11.30

수출입안전관리우수업체(AEO업체) 인증

관세법 등 수출입에 관련된 법령에 따른 의무 또는 절차와 재무 건전성 등관련 법령으로 정하는 안전관리 기준을 충족하여 대한민국 관세청으로부터수출입안전관리우수업체(AEO 업체)로 공인- 부문(등급) : 수출업체(AAA), 수입업체(AAA) (2022년 12월 등급상향: AA → AAA)

관세청

「관세법」 제255조의2

2019.04.15

2024.04.14

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

LG Innotek Yantai Co.,Ltd.
2004.08
36# TAIBEI North Road, Development zone,Yantai,Shan dong, 264006, China
Camera Module, Power Module,차량 Motor, 차량 Camera,Battery Management System
367,873
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호)
해당(*2)

PT. LG Innotek Indonesia
2000.10
Bekasi International Estate Block C8 NO.12&12ALemahabang Bekasi Timur 17550 Jawa Barat. Indonesia

Tuner, 무선통신,차량통신

82,902
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호)
해당(*2)

LG Innotek Poland Sp. z o.o.
2005.09
ul.Seulska 2, Biskupice Podgorne 55-040Kobierzyce, Poland
차량 Motor,Battery Management System,차량 LED,DC-DC 컨버터
125,377
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호)
해당(*2)

LG Innotek Mexico S.A. de C.V.
2013.06
2 Oriente #4, Nuevo Parque Industrial San Juan,San Juan del Rio, Queretaro C.P. 76806 Mexico
차량 Motor,차량 Camera
105,820
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호)
해당(*2)

LG Innotek Vietnam Haiphong Co.,Ltd.
2016.09
Lot I-4, Trang Due Industrial Park, a part of DinhVu - Cat Hai Economic Zone, Hong Phong Commune,An Duong district, Hai Phong City, Vietnam
Camera Module
1,481,701
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호)
해당(*1)(*2)

LG Innotek (Taiwan) Co.,Ltd.
2005.11
9F-1, No.308, Zhifu Rd., Zhongshan Dist.,Taipei City 104, Taiwan (R.O.C.)
All Product
2,001
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호)
-

LG Innotek USA, Inc.
1994.11
2540 N 1st Street, Suite 400, San Jose, CA 95131,USA
All Product
21,295
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호)
-

LG Innotek Trading (Shanghai) Co.,Ltd.
2012.07
Room 1601, Block I, Shanghai Arch, No. 523Loushanguan Road, Shanghai, 200051, China
All Product
3,889
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호)
-

이노위드(주)
2012.05
광주광역시 광산구 하남산단5번로 26
용역서비스
3,888
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호)
-

LG INNOTEK Fund I LLC
2021.06
251 Little Falls Drive, City of Wilmington,County of New Castle, 19808
벤처투자
11,762
기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호)
-

주1) 각 연결대상 종속회사의 사업관련 상세 내용은 동 보고서 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.주2) 설립일은 현지 법인설립 기준으로 기재하였습니다.주3) 최근사업연도말 자산총액은 2022년 12월 31일 기준 금액입니다.※ 주요종속회사 여부 판단기준(*1) 최근사업연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상(*2) 최근사업연도 자산총액이 750억원 이상

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
11
㈜LG
110111-0003543

LG전자㈜
110111-2487050

㈜LG화학
110111-2207995

㈜LG생활건강
110111-2208000

LG디스플레이㈜
110111-0393134

㈜LG유플러스
110111-1296676

LG이노텍㈜
110111-0192180

㈜지투알
110111-0375398

㈜로보스타
110111-1655393

㈜엘지헬로비전
110111-1144297

㈜엘지에너지솔루션
110111-7701356

비상장
51
㈜LG씨엔에스
110111-0516695

㈜LG스포츠
110111-0359300

㈜LG경영개발원
110111-0423494

㈜미디어로그
110111-1905441

㈜데이콤크로싱
110111-2234683

㈜디앤오
110111-2411520

㈜하이프라자
131111-0028801

㈜씨텍
110111-0589171

㈜씨에스리더
110111-2271924

㈜아인텔레서비스
180111-0367581

㈜비즈테크아이
110111-2689507

코카콜라음료㈜
110111-1342130

하이엠솔루텍㈜
110111-3371989

㈜씨에스원파트너
110111-3961756

㈜하이텔레서비스
110111-4251552

㈜한국음료
211311-0005197

㈜에프앤아이
134211-0111354

해태에이치티비㈜
110111-0900004

에이스냉동공조㈜
135111-0047493

㈜나눔누리
176011-0075546

이노위드㈜
200111-0343156

㈜하누리
134811-0262254

㈜행복누리
150111-0172829

㈜위드유
110111-5145556

㈜에프엠지
140111-0020096

㈜밝은누리
150111-0206876

㈜팜한농
110111-4362482

㈜행복마루
110111-6140993

엘지파루크㈜
110111-6210647

㈜미젠스토리
131111-0466580

㈜미래엠
134211-0190259

㈜드림누리
110111-6560282

태극제약㈜
134811-0004367

㈜울릉샘물
175811-0003526

㈜루치펠로코리아
110111-5089316

㈜디앤오씨엠
110111-7030507

㈜유플러스홈서비스
110111-7343215

지케이더블유라이팅시스템즈코리아㈜
120111-1013094

㈜씨브이파트너스
110111-7687027

하이케어솔루션㈜
110111-7737070

㈜아름누리
150111-0302103

㈜고운누리
134111-0575239

엘지마그나이파워트레인㈜
120111-1161330

자이씨앤에이㈜
110111-8041529

㈜에스앤아이코퍼레이션
110111-8041537

㈜엘지에이치와이비씨엠
176011-0152534

㈜라이트브레인
110111-3550179

㈜피트니스캔디
110111-8178752

㈜비즈테크온
110111-8355178

㈜하이비차저
120111-0988082

㈜TW바이오매스에너지
206211-0088192

* ㈜로아코리아는 2021년 1월 4일자로 계열편입되었음.

* ㈜씨브이파트너스는 2021년 1월 4일자로 계열편입되었음.

* ㈜엘지에너지솔루션은 2021년 1월 4일자로 계열편입되었음.

* 하이케어솔루션㈜은 2021년 2월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜아름누리는 2021년 4월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜고운누리는 2021년 4월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜LX홀딩스는 2021년 6월 1일자로 계열편입되었음.

* 크린소울(유) 2021년 6월 28일자로 계열제외되었음.

* ㈜LG상사는 2021년 7월 1일자로 ㈜LX인터내셔널로 사명변경하였음.

* ㈜LG하우시스는 2021년 7월 1일자로 ㈜LX하우시스로 사명변경하였음.

* ㈜실리콘웍스는 2021년 7월 1일자로 ㈜LX세미콘으로 사명변경하였음.

* LG엠엠에이㈜는 2021년 7월 1일자로 ㈜LX엠엠에이로 사명변경하였음.

* ㈜판토스는 2021년 7월 1일자로 ㈜LX판토스로 사명변경하였음.

* 엘지마그나이파워트레인㈜는 2021년 8월 1일자로 계열편입되었음.

* 세종그린파워㈜는 2021년 8월 20일자로 계열제외되었음.

* 우지막코리아㈜는 2021년 8월 20일자로 계열제외되었음.

* ㈜에스앤아이건설은 2021년 10월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜에스앤아이엣스퍼트는 2021년 10월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜엘지비씨엠은 2021년 12월 2일자로 계열편입되었음.

* ㈜로보메디는 2021년 12월 22일자로 계열제외되었음.

* ㈜라이트브레인은 2022년 1월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜엘지에너지솔루션은 2022년 1월 27일자로 상장하였음.

* ㈜에스앤아이코퍼레이션 2022년 3월 23일자로 ㈜디앤오로 사명변경하였음.

* ㈜에스앤아이씨엠은 2022년 3월 23일자로 ㈜디앤오씨엠으로 사명변경하였음.

* ㈜에스앤아이엣스퍼트는 2022년 3월 23일자로 ㈜에스앤아이코퍼레이션으로 사명변경하였음.

* ㈜판토스부산신항물류센터는 2022년 3월 30일자로 ㈜LX판토스부산신항물류센터로 사명변경하였음.

* ㈜에코앤로지스부산은 2022년 4월1일자로 계열편입되었음.

* ㈜에스앤아이건설은 2022년 4월 27일자로 자이씨앤에이㈜로 사명변경하였음.

* ㈜LX홀딩스는 2022년 6월21일자로 계열제외되었음.

* ㈜LX인터내셔널은 2022년 6월21일자로 계열제외되었음.

* 당진탱크터미널㈜는 2022년 6월21일자로 계열제외되었음.

* ㈜에코앤로지스부산은 2022년 6월21일자로 계열제외되었음.

* ㈜LX판토스는 2022년 6월21일자로 계열제외되었음.

* ㈜헬리스타항공은 2022년 6월21일자로 계열제외되었음.

* ㈜한울타리는 2022년 6월21일자로 계열제외되었음.

* ㈜LX판토스부산신항물류센터는 2022년 6월21일자로 계열제외되었음.

* ㈜LX세미콘은 2022년 6월21일자로 계열제외되었음.

* ㈜LX하우시스는 2022년 6월21일자로 계열제외되었음.

* ㈜그린누리는 2022년 6월21일자로 계열제외되었음.

* ㈜LX엠엠에이는 2022년 6월21일자로 계열제외되었음.

* ㈜피트니스캔디는 2022년 7월1일자로 계열회사로 편입되었음.

* ㈜비즈테크파트너스는 2022년 8월1일자로 ㈜비즈테크아이로 사명변경하였음.

* ㈜비즈테크온은 2022년 8월1일자로 LG그룹 계열회사로 편입되었음.

* ㈜애플망고는 2022년 12월1일자로 LG그룹 계열회사로 편입되었음.

* ㈜로아코리아는 2022년 12월27일자로 계열제외되었음.

* ㈜곤지암예원은 2023년 3월 31일자로 ㈜에프앤아이로 사명변경하였음.

* ㈜엘지비씨엠은 2023년 5월2일자로 ㈜엘지에이치와이비씨엠으로 사명변경하였음.

* ㈜애플망고는 2023년 6월1일자로 ㈜하이비차저로 사명변경하였음.

* ㈜TW바이오매스에너지는 2023년 6월1일자로 LG그룹 계열회사로 편입되었음.

* ㈜에이치에스애드 및 ㈜엘베스트는 2023년 7월3일자로 모회사인 ㈜지투알에 흡수합병 되었음.

* ㈜지투알은 2023년 7월3일자로 ㈜에이치에스애드로 사명 변경하였음.

ㄴ. 해외 법인(기준일: 2023년 9월 30일)

번호
계열회사명
소재국

1
ACE R&A Hungary Limited Liability Company
헝가리

2
Alphonso Hellas S.A.
그리스

3
Alphonso Inc.
미국

4
Alphonso Labs Private Limited
인도

5
Alphonso UK Limited
영국

6
Arcelik-LG Klima Sanayi ve Ticaret A.S.
튀르키예

7
Avon Manufacturing (Guangzhou), Ltd.
중국

8
Baterioas De Castilla
스페인

9
BEIJING LG HOUSEHOLD CHEMICAL CO., LTD.
중국

10
Beijing Yuanzhimeng Advertising Co.,LTD.
중국

11
Boinca Inc.
미국

12
CCP-LGE OWNER, LLC
미국

13
CYBELLUM TECHNOLOGIES LTD
이스라엘

14
CYBELLUM TECHNOLOGIES LTD Japan
일본

15
CYBELLUM TECHNOLOGIES USA, INC.
미국

16
D&O CM AMERICA, INC.
미국

17
D&O CM Nanjing Co., Ltd.
중국

18
D&O CM POLAND Sp. z o.o.
폴란드

19
D&O CM VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

20
DACOM AMERICA,INC.
미국

21
EIC PROPERTIES PTE, LTD.
싱가포르

22
Everlife Agency Co., Ltd.
일본

23
Everlife Co., Ltd.
일본

24
Farmhannong America, Inc.
미국

25
FarmHannong do Brasil Limitada
브라질

26
FarmHannong(Malaysia) SDN. BHD.
말레이시아

27
FarmHannong(Thailand) Ltd.
태국

28
FMG & MISSION Company Limited
일본

29
GIIR America Inc.
미국

30
GIIR Thailand Ltd.
태국

31
Ginza Stefany Inc.
일본

32
GllR Communications India Private Limited
인도

33
GllR Do Brasil Ltda
브라질

34
GllR Germany GmbH
독일

35
GllR Rus LLC
러시아

36
GllR UK Limited
영국

37
Global OLED Technology LLC.
미국

38
HI M SOLUTEK HVAC SERVICE AND MAINTENANCE L.L.C
아랍에미리트

39
Hi-M Solutek Germany GmbH
독일

40
HI-M SOLUTEK MEXICO S DE RL DE CV.
멕시코

41
HI-M SOLUTEK PHILIPPINES INC.
필리핀

42
HI-M SOLUTEK POLAND Sp. z o.o.
폴란드

43
HI-M SOLUTEK VIETNAM CO., LTD.
베트남

44
HI-M.SOLUTEK LLC
이집트

45
HS Ad MEA FZ-LLC
아랍에미리트

46
HS AD VIETNAM CO., LTD.
베트남

47
HS GTM Germany GmbH
독일

48
HSAD LATIN AMERICA,S.A.
파나마

49
KES - kablove a elektricke systemy spol. s.r.o.
체코

50
KES Poland Sp.z o.o.
폴란드

51
L&T Display Technology (Fujian) Limited
중국

52
LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI)CO.,LTD
중국

53
LG Chem China Tech Center
중국

54
LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
중국

55
LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd.
중국

56
LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
중국

57
LG Chem (Taiwan), Ltd.
대만

58
LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
중국

59
LG Chem America, Inc.
미국

60
LG Chem Asia Pte. Ltd.
싱가포르

61
LG Chem Aveo Oncology
미국

62
LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.
브라질

63
LG Chem Europe Gmbh
독일

64
LG CHEM FUND I LLC
미국

65
LG Chem Hai Phong Engineering Plastics LCC.
베트남

66
LG Chem Hai Phong Vietnam Co., Ltd.
베트남

67
LG Chem Hangzhou Advanced Materials Co., Ltd.
중국

68
LG Chem Japan Co.,Ltd.
일본

69
LG Chem Life Science Innovation Center, Inc.
미국

70
LG Chem Life Sciences (Thailand) Ltd.
태국

71
LG Chem Life Sciences India Pvt. Ltd.
인도

72
LG Chem Life Sciences Poland Ltd.
폴란드

73
LG Chem Mexico S.A. de C.V.
멕시코

74
LG Chem Ohio Petrochemical, Inc.
미국

75
LG Chem Poland Sp. z o.o.
폴란드

76
LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.
튀르키예

77
LG Chem VietNam Co.,Ltd
베트남

78
LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.
중국

79
LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
중국

80
LG Chemical India Pvt. Ltd.
인도

81
LG CNS America Inc.
미국

82
LG CNS BRASIL SERVICOS DE TI LTDA
브라질

83
LG CNS China Inc.
중국

84
LG CNS COLOMBIA SAS
콜롬비아

85
LG CNS Europe B.V
네덜란드

86
LG CNS FUND I LLC
미국

87
LG CNS India Pvt. Ltd.
인도

88
LG CNS JAPAN Co., Ltd.
일본

89
LG CNS MALAYSIA SDN BHD
말레이시아

90
LG CNS PHILIPPINES, INC.
필리핀

91
LG CNS UZBEKISTAN, LLC
우즈베키스탄

92
LG CNS VIETNAM CO., LTD
베트남

93
LG Consulting corp.
파나마

94
LG Corp. U.S.A.
미국

95
LG Display (China) Co., Ltd.
중국

96
LG Display America,Inc.
미국

97
LG DISPLAY FUND I LLC
미국

98
LG Display Germany GmbH
독일

99
LG Display Guangzhou Co., Ltd
중국

100
LG Display Guangzhou Trading Co., Ltd.
중국

101
LG Display High-Tech (China) Co., Ltd.
중국

102
LG Display Japan Co.,Ltd.
일본

103
LG Display Nanjing Co.,Ltd.
중국

104
LG Display Shanghai Co.,Ltd.
중국

105
LG Display Shenzhen Co., Ltd
중국

106
LG Display Singapore Pte. Ltd.
싱가포르

107
LG Display Taiwan Co.,Ltd.
대만

108
LG Display Vietnam Haiphong Co., Ltd.
베트남

109
LG Display Yantai Co., Ltd.
중국

110
LG Electronics (China) Co., Ltd.
중국

111
LG Electronics (China) Research and Development Center Co., Ltd.
중국

112
LG Electronics (Levant) Jordan
요르단

113
LG Electronics Africa Logistics FZE
아랍에미리트

114
LG Electronics Air-Conditioning(Shandong) Co.,Ltd.
중국

115
LG Electronics Alabama Inc.
미국

116
LG Electronics Algeria SARL
알제리

117
LG Electronics Almaty Kazakhstan Limited Liability Partnership
카자흐스탄

118
LG Electronics Angola Limitada
앙골라

119
LG Electronics Argentina S.A.
아르헨티나

120
LG Electronics Australia Pty, Ltd.
호주

121
LG Electronics Benelux Sales B.V.
네덜란드

122
LG Electronics Canada, Inc.
캐나다

123
LG Electronics Colombia Limitada
콜롬비아

124
LG Electronics Deutschland GmbH
독일

125
LG Electronics Development Vietnam Company Limited
베트남

126
LG Electronics do Brasil Ltda.
브라질

127
LG Electronics Dubai FZE
아랍에미리트

128
LG Electronics Egypt S.A.E
이집트

129
LG Electronics Espana S.A
스페인

130
LG Electronics European Holding B.V.
네덜란드

131
LG Electronics European Shared Service Center B.V.
네덜란드

132
LG Electronics Finland Lab Oy
핀란드

133
LG Electronics France S.A.S.
프랑스

134
LG ELECTRONICS FUND I LLC
미국

135
LG Electronics fund II LLC
미국

136
LG Electronics Guatemala S.A.
과테말라

137
LG Electronics Gulf FZE
아랍에미리트

138
LG Electronics Hellas Single Member SA
그리스

139
LG Electronics HK Ltd.
중국

140
LG Electronics Honduras S.de R.L.
온두라스

141
LG Electronics Huizhou Ltd.
중국

142
LG Electronics Inc Chile Limitada
칠레

143
LG Electronics India Pvt. Ltd.
인도

144
LG Electronics Italia S.P.A.
이탈리아

145
LG Electronics Japan, Inc.
일본

146
LG Electronics Latvia, Ltd
라트비아

147
LG Electronics M Sdn. Bhd
말레이시아

148
LG Electronics Magyar K.F.T.
헝가리

149
LG Electronics Mexico S.A.DE C.V.
멕시코

150
LG Electronics Middle East Co., Ltd.
아랍에미리트

151
LG Electronics Mlawa Sp. z.O.O.
폴란드

152
LG Electronics Morocco S.A.R.L.
모로코

153
LG Electronics Nanjing New Technology co.,LTD
중국

154
LG Electronics Nanjing Vehicle Components Co.,Ltd.
중국

155
LG Electronics Nigeria Limited
나이지리아

156
LG Electronics Nordic AB
스웨덴

157
LG Electronics North Africa Service Company SARL
튀니지

158
LG Electronics Overseas Trading FZE
아랍에미리트

159
LG Electronics Panama, S.A.
파나마

160
LG Electronics Pasig Inc.
필리핀

161
LG Electronics Peru S.A.
페루

162
LG Electronics Philippines Inc.
필리핀

163
LG Electronics Polska Sp. Z.O.O
폴란드

164
LG Electronics Portugal S.A.
포르투갈

165
LG Electronics Qinhuangdao Co.,LTD
중국

166
LG Electronics Reynosa S.A. DE C.V.
멕시코

167
LG Electronics RUS, LLC
러시아 연방

168
LG Electronics S.A. (Pty) Ltd.
남아공

169
LG Electronics Saudi Arabia LLC
사우디아라비아

170
LG Electronics Shenyang Inc.
중국

171
LG Electronics Singapore PTE LTD
싱가포르

172
LG Electronics Taiwan Taipei Co.,Ltd.
대만

173
LG Electronics Thailand Co., Ltd.
태국

174
LG Electronics Tianjin Appliances Co., Ltd.
중국

175
LG Electronics Ticaret A.S.
튀르키예

176
LG Electronics U.K. Ltd.
영국

177
LG Electronics U.S.A., Inc.
미국

178
LG Electronics Ukraine
우크라이나

179
LG Electronics Vehicle Component U.S.A., LLC
미국

180
LG Electronics Vehicle Components Europe GmbH
독일

181
LG Electronics Venezuela S.A
베네주엘라

182
LG Electronics Vietnam Haiphong Co Ltd
베트남

183
LG Electronics Wroclaw Sp.z.O.O.
폴란드

184
LG Energy Solution (Nanjing) Co., Ltd.
중국

185
LG Energy Solution (Taiwan), Ltd.
대만

186
LG Energy Solution Arizona ESS, INC.
미국

187
LG Energy Solution Arizona, INC.
미국

188
LG Energy Solution Australia Pty Ltd
호주

189
LG Energy Solution Battery (Nanjing) Co., Ltd.
중국

190
LG Energy Solution Europe GmbH
독일

191
LG Energy Solution Fund I LLC
미국

192
LG Energy Solution Fund II LLC
미국

193
LG Energy Solution India Private Limited
인도

194
LG Energy Solution Michigan, Inc.
미국

195
LG Energy Solution Technology (Nanjing) Co., Ltd.
중국

196
LG Energy Solution Vertech Inc.
미국

197
LG Energy Solution Wroclaw sp. z o.o.
폴란드

198
LG H&H HK LIMITED
중국

199
LG H&H Singapore Private Limited
싱가포르

200
LG H&H Tokyo R&D Center Inc.
일본

201
LG H&H UK LTD
영국

202
LG H&H USA, Inc.
미국

203
LG Holdings Japan Co., Ltd
일본

204
LG Household & Health Care (Taiwan), Ltd.
대만

205
LG Household & Health Care (Thailand) Limited
태국

206
LG HOUSEHOLD & HEALTH CARE MALAYSIA SDN. BHD.
말레이시아

207
LG Household & Health Care Trading (Shanghai) Co., Ltd
중국

208
LG HOUSEHOLD AND HEALTH CARE COSMETICS R AND D(SHANGHAI) CO.,LTD
중국

209
LG Innotek (Taiwan) Co., Ltd.
대만

210
LG INNOTEK FUNDⅠ LLC
미국

211
LG Innotek Mexico S.A. de C.V.
멕시코

212
LG Innotek Poland Sp. z o.o.
폴란드

213
LG Innotek Trading (Shanghai) Co., Ltd
중국

214
LG Innotek USA, Inc.
미국

215
LG Innotek Vietnam Haiphong Co., Ltd
베트남

216
LG Innotek Yantai Co., Ltd.
중국

217
LG Japan Lab. Inc.
일본

218
LG Jiansheng Life Sciences (Beijing) Co., Ltd.
중국

219
LG Magna e-Powertrain Hungary Ltd.
헝가리

220
LG Magna e-Powertrain Mexico S.A. DE C.V.
멕시코

221
LG Magna e-Powertrain USA Inc.
미국

222
LG Magna Nanjing e-Powertrain Vehicle Components Co., Ltd.
중국

223
LG NanoH2O, LLC
미국

224
LG PETRONAS CHEMICALS Malaysia Sdn.Bhd.
말레이시아

225
LG Polymers India Pvt. Ltd.
인도

226
LG Soft India Private Limited
인도

227
LG Technology Ventures LLC
미국

228
LG Toray Hungary Battery Separator Kft.
헝가리

229
LG UPLUS FUND I LLC
미국

230
LG VINA COSMETICS COMPANY LIMITED
베트남

231
LG Chem Malaysia SDN.BHD
말레이시아

232
LGC Petrochemical India Private Ltd.
인도

233
LGEUS Power, LLC
미국

234
LG-Shaker Co. Ltd.
사우디아라비아

235
L-H Battery Company, Incorporated
미국

236
Nanjing LG-Panda Appliances Co., Ltd.
중국

237
NextStar Energy Inc.
캐나다

238
Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
중국

239
Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co.,Ltd.
중국

240
NOVA Prime Fund I, LP.
미국

241
NOVA Prime Ventures GP LLC
미국

242
NOVA Prime Ventures LLC
미국

243
P.T. LG Electronics Indonesia
인도네시아

244
PT Farm Hannong Indonesia
인도네시아

245
PT HI-M SOLUTEK INDONESIA
인도네시아

246
PT LGChem Indonesia
인도네시아

247
PT LGE INDONESIA RESEARCH AND DEVELOPMENT CENTER
인도네시아

248
PT. LG CNS Indonesia
인도네시아

249
PT. LG Innotek Indonesia
인도네시아

250
PT.HLI Green Power
인도네시아

251
PT.LG Electronics Service Indonesia
인도네시아

252
QINGGONGLIAN ELECTRICAL INSTALLATION ENGINEERING CO.,LTD
중국

253
ROBOSTAR (SHANGHAI) CO.,LTD
중국

254
Suzhou Lehui Display Co., Ltd.
중국

255
Taizhou LG Electronics Refrigeration Co., Ltd.
중국

256
The Avon Company
미국

257
The Avon Company Canada Limited
캐나다

258
The Creme Shop, Inc.
미국

259
Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
중국

260
Tianjin LG Botian Chemical Co.,Ltd.
중국

261
Toiletry Japan Inc.
일본

262
Ultium Cells Holdings LLC
미국

263
Ultium Cells LLC
미국

264
UNIFIED INNOVATIVE TECHNOLOGY, LLC
미국

265
Uniseal, Inc.
미국

266
VINA Plasticizers Chemical Co.,Ltd.
베트남

267
ZEIT C&A AMERICA, INC.
미국

268
ZEIT C&A NANJING Co., Ltd.
중국

269
ZEIT C&A POLAND SP. Z O. O.
폴란드

270
ZEIT C&A VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

271
Zenith Electronics LLC
미국

272
ZKW Austria Immobilien GmbH
오스트리아

273
ZKW Austria Immobilien Holding GmbH
오스트리아

274
ZKW Automotive Engineering CZ s.r.o.
체코

275
ZKW Group GmbH
오스트리아

276
ZKW Holding GmbH
오스트리아

277
ZKW Lichtsysteme GmbH
오스트리아

278
ZKW Lighting Systems (Dalian) Co. Ltd.
중국

279
ZKW Lighting Systems USA, Inc.
미국

280
ZKW Mexico Inmobiliaria, S.A. de C.V.
멕시코

281
ZKW Mexico, S.A. de C.V.
멕시코

282
ZKW Slovakia s.r.o.
슬로바키아

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

LG Innotek Yantai Co.,Ltd.
비상장
2004.08.06
경영참여
43,926
-
100
94,778
-
-
-
-
100
94,778
367,873
9,439

LG Innotek Huizhou Co.,Ltd.

비상장
1994.06.29
경영참여
49,176
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-317

PT. LG Innotek Indonesia
비상장
2000.10.19
경영참여
5,563
4,999
100
9,448
-
-
-
4,999
100
9,448
82,902
10,569

LG Innotek Poland Sp. z o.o.
비상장
2005.09.01
경영참여
55,830
1,779,055
100
2,403
-
-
-
1,779,055
100
2,403
125,377
5,216

LG Innotek Mexico S.A. de C.V.
비상장
2013.09.17
경영참여
95,392
1,535,634
100
29,723
-
-
-
1,535,634
100
29,723
105,820
-19,284

LG Innotek Vietnam Haiphong Co.,Ltd.
비상장
2016.09.05
경영참여
93,666
-
100
93,666
-
-
-
-
100
93,666
1,481,701
145,999

LG Innotek (Taiwan) Co., Ltd.
비상장
2005.11.18
경영참여
150
-
100
-
-
-
-
-
100
-
2,001
255

LG Innotek USA, Inc.
비상장
1994.11.29
경영참여
7,920
35,000
100
7,898
-
-
-
35,000
100
7,898
20,384
-595

LG Innotek Trading (Shanghai) Co.,Ltd.
비상장
2012.08.02
경영참여
227
-
100
227
-
-
-
-
100
227
3,889
412

이노위드 주식회사
비상장
2012.05.18
경영참여
10
2,000
100
10
-
-
-

2,000

100

10

3,888
209

인텔렉추얼디스커버리 주식회사
비상장
2011.05.24
단순투자
398
15,908
0.48
142
-
-
-

15,908

0.48

142

77,382
8,066

Exploitation of Next Generation Co., Ltd.
비상장
2010.04.05
단순투자
2,376
272
14.9
-
-
-
-

272

14.9

-

-
-

유안타 혁신성장형 소부장 펀드
비상장
2021.11.29
단순투자
1,500
1,500
14.0
1,269
2,250
2,250
-102
3,750
14.0
3,417

9,467

1,513

Suzhou Laijin Enterprise Management Co., Ltd.
비상장
2022.06.21
단순투자
7,774
-
49.3
7,774
-
-
-

-

49.3

7,774

14,324

-2

합 계
3,374,368
-
247,338
2,250
2,250
-102
3,376,618
-
249,486
2,295,008
161,480

주1) 타법인 출자현황은 지배회사 기준으로 작성하였으며, 기초 또는 기말 기준 지분율 5% 또는 장부가액 1억원을 초과하는 법인을 대상으로 기재하였습니다.주2) 272주 보유 중인 일본 Exploitation of Next Generation CO.,LTD는 영업이 종료되어 최근 사업연도 재무현황은 미기재하였습니다.주3) LG Innotek Huizhou Co.,Ltd. 는 생산 및 영업활동을 중단하였으며, 2022년 3월 28일 지분양수도 방식으로 법인 매각을 완료하였습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

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2. 전문가와의 이해관계

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