현대건설 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20240124)
제출인: 현대건설

증권신고서(채무증권)
4.2
현대건설(주)

정 정 신 고 (보고)

2024년 01월 24일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 01월 18일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 01월 18일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 01월 24일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재정정

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[정정] 증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정에 의한 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
파란색으로 굵게 표시하였습니다.※ [요약정보 - 1. 핵심투자위험]은 본문의 정정사항을 반영하였으며, 별도로 기재하지 않았습니다.

표지
아니오
수요예측 결과에 따른 기재 정정
모집 또는 매출 총액: 160,000,000,000원

모집 또는 매출 총액:
300,000,000,000원

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
아니오
수요예측 결과에 따른 기재 정정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항1. 공모개요
아니오
수요예측 결과에 따른 기재 정정
(주2) 정정 전

(주2) 정정 후

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항3. 공모가격 결정방법
아니오
수요예측 결과에 따른 기재 정정
-

(주3) 추가 기재

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항5. 인수 등에 관한 사항
아니오
수요예측 결과에 따른 기재 정정
(주4) 정정 전

(주4) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용1. 주요 권리내용
아니오
수요예측 결과에 따른 기재 정정
(주5) 정정 전

(주5) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용2. 사채관리계약에 관한 사항
아니오
수요예측 결과에 따른 기재 정정
(주6) 정정 전

(주6) 정정 후

Ⅲ. 투자위험요소1. 사업위험마. 건설 경기 회복 지연에 따른 위험
아니오
자진 정정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

Ⅲ. 투자위험요소1. 사업위험아. 시행사 지급보증 관련 위험
아니오
자진 정정
(주8) 정정 전
(주8) 정정 후

Ⅲ. 투자위험요소1. 사업위험자. 환율 변동에 따른 수익성 변동 위험
아니오
자진 정정
(주9) 정정 전
(주9) 정정 후

Ⅲ. 투자위험요소2. 회사위험다. 현금흐름관련 위험
아니오
자진 정정
(주10) 정정 전
(주10) 정정 후

Ⅲ. 투자위험요소2. 회사위험사. PF대출 지급보증 관련 위험
아니오
자진 정정
(주11) 정정 전
(주11) 정정 후

Ⅲ. 투자위험요소2. 회사위험카. 종속회사 수익성 변동에 따른 수익성 변동 위험
아니오
자진 정정
(주12) 정정 전
(주12) 정정 후

Ⅲ. 투자위험요소2. 회사위험타. 잠정 실적 변동에 관한 위험
아니오
자진 정정
-
(주13) 추가 기재

Ⅴ. 자금의 사용목적
아니오
수요예측 결과에 따른 기재 정정
(주14) 정정 전
(주14) 정정 후

(주1) 정정 전

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
308-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
80,000,000,000
모집(매출)총액
80,000,000,000

발행가액
80,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 01월 30일

원리금지급대행기관
㈜하나은행계동지점
(사채)관리회사
흥국증권㈜

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 01월 16일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

2024년 01월 16일
한국기업평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
대신증권
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
키움증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
현대차증권
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 01월 30일
2024년 01월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
80,000,000,000

발행제비용
368,453,333

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 04일 한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜ 및 하나증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2024년 01월 25일이며, 상장예정일은 2024년 01월 30일임.

주1) 본 사채는 2024년 01월 22일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제308-1회, 제308-2회 및 제308-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천이백억원(\320,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율이며, 확정 가산 이자율은 2024년 01월 24일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

회차 :
308-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
60,000,000,000
모집(매출)총액
60,000,000,000

발행가액
60,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 01월 29일

원리금지급대행기관
㈜하나은행계동지점
(사채)관리회사
흥국증권㈜

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 01월 16일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

2024년 01월 16일
한국기업평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
신한투자증권
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
미래에셋증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
하나증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
현대차증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
삼성증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 01월 30일
2024년 01월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
60,000,000,000

발행제비용
268,553,333

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 04일 한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜, 하나증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2024년 01월 25일이며, 상장예정일은 2024년 01월 30일임.

주1) 본 사채는 2024년 01월 22일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제308-1회, 제308-2회 및 제308-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천이백억원(\320,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율이며, 확정 가산 이자율은 2024년 01월 24일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

회차 :
308-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
20,000,000,000
모집(매출)총액
20,000,000,000

발행가액
20,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2029년 01월 30일

원리금지급대행기관
㈜하나은행계동지점
(사채)관리회사
흥국증권㈜

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 01월 16일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

2024년 01월 16일
한국기업평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
미래에셋증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
신한투자증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
하나증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 01월 30일
2024년 01월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
10,000,000,000

운영자금
10,000,000,000

발행제비용
112,253,334

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 04일 한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜, 하나증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2024년 01월 25일이며, 상장예정일은 2024년 01월 30일임.

주1) 본 사채는 2024년 01월 22일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제308-1회, 제308-2회 및 제308-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천이백억원(\320,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율이며, 확정 가산 이자율은 2024년 01월 24일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

(주1) 정정 후

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
308-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액

150,000,000,000

모집(매출)총액
150,000,000,000

발행가액

150,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 01월 30일

원리금지급대행기관
㈜하나은행계동지점
(사채)관리회사
흥국증권㈜

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 01월 16일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

2024년 01월 16일
한국기업평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
대신증권
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
키움증권
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
현대차증권

2,000,000

20,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 01월 30일
2024년 01월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
80,000,000,000

운영자금
70,000,000,000

발행제비용
634,553,333

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 04일 한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜ 및 하나증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2024년 01월 25일이며, 상장예정일은 2024년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
308-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
130,000,000,000
모집(매출)총액

130,000,000,000

발행가액

130,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 01월 29일

원리금지급대행기관
㈜하나은행계동지점
(사채)관리회사
흥국증권㈜

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 01월 16일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

2024년 01월 16일
한국기업평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
신한투자증권
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
미래에셋증권
3,500,000
35,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
하나증권
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
현대차증권
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
삼성증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 01월 30일
2024년 01월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
60,000,000,000

운영자금
70,000,000,000

발행제비용
541,653,333

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 04일 한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜, 하나증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2024년 01월 25일이며, 상장예정일은 2024년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
308-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
20,000,000,000
모집(매출)총액
20,000,000,000

발행가액
20,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2029년 01월 30일

원리금지급대행기관
㈜하나은행계동지점
(사채)관리회사
흥국증권㈜

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 01월 16일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

2024년 01월 16일
한국기업평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
미래에셋증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
신한투자증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
하나증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 01월 30일
2024년 01월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
10,000,000,000

운영자금
10,000,000,000

발행제비용
112,253,334

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 04일 한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜, 하나증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2024년 01월 25일이며, 상장예정일은 2024년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

1. 공모개요

[회 차 : 308-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
80,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
80,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채의 이율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다.

이자지급 기한

2024년 04월 30일, 2024년 07월 30일, 2024년 10월 30일, 2025년 01월 30일,2025년 04월 30일, 2025년 07월 30일, 2025년 10월 30일, 2026년 01월 30일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가㈜/한국기업평가㈜

평가일자
2024년 01월 16일 / 2024년 01월 16일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜ 및 하나증권㈜

분석일자
2024년 01월 18일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2026년 01월 30일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 01월 30일

청 약 기 일
2024년 01월 30일

납 입 기 일
2024년 01월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
㈜하나은행 계동지점

회사고유번호

00164478

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 04일 한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜ 및 하나증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2024년 01월 25일이며, 상장예정일은 2024년 01월 30일임.

주1) 본 사채는 2024년 01월 22일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제308-1회, 제308-2회 및 제308-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천이백억원(\320,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율이며, 확정 가산 이자율은 2024년 01월 24일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

[회 차 : 308-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
60,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
60,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채의 이율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급기일은 다음과 같다.

이자지급 기한

2024년 04월 30일, 2024년 07월 30일, 2024년 10월 30일, 2025년 01월 30일,2025년 04월 30일, 2025년 07월 30일, 2025년 10월 30일, 2026년 01월 30일,2026년 04월 30일, 2026년 07월 30일, 2026년 10월 30일, 2027년 01월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가㈜/한국기업평가㈜

평가일자
2024년 01월 16일 / 2024년 01월 16일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜ 및 하나증권㈜

분석일자
2024년 01월 18일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2027년 01월 29일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2027년 01월 29일

청 약 기 일
2024년 01월 30일

납 입 기 일
2024년 01월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
㈜하나은행 계동지점

회사고유번호

00164478

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 04일 한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜ 및 하나증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2024년 01월 25일이며, 상장예정일은 2024년 01월 30일임.

주1) 본 사채는 2024년 01월 22일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제308-1회, 제308-2회 및 제308-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천이백억원(\320,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율이며, 확정 가산 이자율은 2024년 01월 24일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

[회 차 : 308-3]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
20,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
20,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채의 이율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2024년 04월 30일, 2024년 07월 30일, 2024년 10월 30일, 2025년 01월 30일,2025년 04월 30일, 2025년 07월 30일, 2025년 10월 30일, 2026년 01월 30일,2026년 04월 30일, 2026년 07월 30일, 2026년 10월 30일, 2027년 01월 30일,2027년 04월 30일, 2027년 07월 30일, 2027년 10월 30일, 2028년 01월 30일,2028년 04월 30일, 2028년 07월 30일, 2028년 10월 30일, 2029년 01월 30일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가㈜/한국기업평가㈜

평가일자
2024년 01월 16일 / 2024년 01월 16일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜ 및 하나증권㈜

분석일자
2024년 01월 18일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2029년 01월 30일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2029년 01월 30일

청 약 기 일
2024년 01월 30일

납 입 기 일
2024년 01월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
㈜하나은행 계동지점

회사고유번호

00164478

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 04일 한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜ 및 하나증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2024년 01월 25일이며, 상장예정일은 2024년 01월 30일임.

주1) 본 사채는 2024년 01월 22일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제308-1회, 제308-2회 및 제308-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천이백억원(\320,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율이며, 확정 가산 이자율은 2024년 01월 24일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

(주2) 정정 후

1. 공모개요

[회 차 : 308-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
150,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

150,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채의 이율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다.

이자지급 기한

2024년 04월 30일, 2024년 07월 30일, 2024년 10월 30일, 2025년 01월 30일,2025년 04월 30일, 2025년 07월 30일, 2025년 10월 30일, 2026년 01월 30일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가㈜/한국기업평가㈜

평가일자
2024년 01월 16일 / 2024년 01월 16일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜ 및 하나증권㈜

분석일자
2024년 01월 18일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2026년 01월 30일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 01월 30일

청 약 기 일
2024년 01월 30일

납 입 기 일
2024년 01월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
㈜하나은행 계동지점

회사고유번호

00164478

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 04일 한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜ 및 하나증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2024년 01월 25일이며, 상장예정일은 2024년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 : 308-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
130,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

130,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채의 이율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급기일은 다음과 같다.

이자지급 기한

2024년 04월 30일, 2024년 07월 30일, 2024년 10월 30일, 2025년 01월 30일,2025년 04월 30일, 2025년 07월 30일, 2025년 10월 30일, 2026년 01월 30일,2026년 04월 30일, 2026년 07월 30일, 2026년 10월 30일, 2027년 01월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가㈜/한국기업평가㈜

평가일자
2024년 01월 16일 / 2024년 01월 16일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜ 및 하나증권㈜

분석일자
2024년 01월 18일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2027년 01월 29일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2027년 01월 29일

청 약 기 일
2024년 01월 30일

납 입 기 일
2024년 01월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
㈜하나은행 계동지점

회사고유번호

00164478

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 04일 한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜ 및 하나증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2024년 01월 25일이며, 상장예정일은 2024년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 : 308-3]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
20,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
20,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채의 이율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2024년 04월 30일, 2024년 07월 30일, 2024년 10월 30일, 2025년 01월 30일,2025년 04월 30일, 2025년 07월 30일, 2025년 10월 30일, 2026년 01월 30일,2026년 04월 30일, 2026년 07월 30일, 2026년 10월 30일, 2027년 01월 30일,2027년 04월 30일, 2027년 07월 30일, 2027년 10월 30일, 2028년 01월 30일,2028년 04월 30일, 2028년 07월 30일, 2028년 10월 30일, 2029년 01월 30일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가㈜/한국기업평가㈜

평가일자
2024년 01월 16일 / 2024년 01월 16일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜ 및 하나증권㈜

분석일자
2024년 01월 18일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2029년 01월 30일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2029년 01월 30일

청 약 기 일
2024년 01월 30일

납 입 기 일
2024년 01월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
㈜하나은행 계동지점

회사고유번호

00164478

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 04일 한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜ 및 하나증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2024년 01월 25일이며, 상장예정일은 2024년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 추가 기재

⑤ 수요예측 결과ㄱ. 수요예측 참여 내역

[회차 : 제308-1회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
5
11
2
-
-
-
18

수량
700
1,500
600
-
-
-
2,800

경쟁률
0.88 : 1
1.88 : 1
0.75 : 1
-
-
-
3.50 : 1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제308-2회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
7
6
4
-
-
-
17

수량
800
1,000
600
-
-
-
2,400

경쟁률
1.33 : 1
1.67 : 1
1.00 : 1
-
-
-
4.00 : 1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제308-3회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
1
4
3
-
-
-
8

수량
100
850
700
-
-
-
1,650

경쟁률
0.50 : 1
4.25: 1
3.50 : 1
-
-
-
8.25 : 1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

ㄴ. 수요예측 산정가격 분포

[회차 : 제308-1회]

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-10
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
10.71%
300
10.71%
포함

-8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.57%
400
14.29%
포함

-6
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.57%
500
17.86%
포함

-5
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
10.71%
800
28.57%
포함

3
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
14.29%
1,200
42.86%
포함

5
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
10.71%
1,500
53.57%
포함

9
-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
5.36%
1,650
58.93%
포함

12
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.79%
1,700
60.71%
포함

18
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.57%
1,800
64.29%
포함

22
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.57%
1,900
67.86%
포함

25
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.57%
2,000
71.43%
포함

26
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.57%
2,100
75.00%
포함

30
-
-
3
700
-
-
-
-
-
-
-
-
3
700
25.00%
2,800
100.00%
포함

합계
5
700
11
1,500
2
600
-
-
-
-
-
-
18
2,800
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제308-2회]

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-5
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
8.33%
200
8.33%
포함

0
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
8.33%
400
16.67%
포함

3
2
300
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
400
16.67%
800
33.33%
포함

4
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
8.33%
1,000
41.67%
포함

5
1
100
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
12.50%
1,300
54.17%
포함

9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.17%
1,400
58.33%
포함

15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.17%
1,500
62.50%
포함

17
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.17%
1,600
66.67%
포함

18
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.17%
1,700
70.83%
포함

25
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
12.50%
2,000
83.33%
포함

30
-
-
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
16.67%
2,400
100.00%
포함

합계
7
800
6
1,000
4
600
-
-
-
-
-
-
17
2,400
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제308-3회]

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
6.06%
100
6.06%
포함

10
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
6.06%
200
12.12%
포함

17
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
3.03%
250
15.15%
포함

25
1
100
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
2
600
36.36%
850
51.52%
포함

30
-
-
3
800
-
-
-
-
-
-
-
-
3
800
48.48%
1,650
100.00%
포함

합계
1
100
4
850
3
700
-
-
-
-
-
-
8
1,650
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

ㄷ. 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제308-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여자
현대건설(주) 2년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-10
-8
-6
-5
3
5
9
12
18
22
25
26
30

기관투자자 1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 3
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 4
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 5
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 6
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 7
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 8
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 9
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자 10
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-

기관투자자 11
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-

기관투자자 12
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자 13
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-

기관투자자 14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-

기관투자자 15

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-

기관투자자 16

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자 17

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 18

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

합계
300
100
100
300
400
300
150
50
100
100
100
100
700

누적합계
300
400
500
800
1,200
1,500
1,650
1,700
1,800
1,900
2,000
2,100
2,800

[회차 : 제308-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여자
현대건설(주) 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-5
0
3
4
5
9
15
17
18
25
30

기관투자자 1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 2
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 3
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 4
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 5
-
-
150
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 6
-
-
150
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 7
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 8
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 9
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-

기관투자자 10
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자 11
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자 12
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자 13
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-

기관투자자 14
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-

기관투자자 15

-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-

기관투자자 16

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자 17

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

합계
200
200
400
200
300
100
100
100
100
300
400

누적합계
200
400
800
1,000
1,300
1,400
1,500
1,600
1,700
2,000
2,400

[회차 : 제308-3회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여자
현대건설(주) 5년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

5
10
17
25
30

기관투자자 1
100
-
-
-
-

기관투자자 2
-
100
-
-
-

기관투자자 3
-
-
50
-
-

기관투자자 4
-
-
-
500
-

기관투자자 5
-
-
-
100
-

기관투자자 6
-
-
-
-
300

기관투자자 7
-
-
-
-
300

기관투자자 8
-
-
-
-
200

합계
100
100
50
600
800

누적합계
100
200
250
850
1,650

ㄹ. 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에의 반영 내용

구 분
내 용

공모희망금리
[제308-1회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제308-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다[제308-3회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다..

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2024년 01월 22일 실시된 수요예측 실시 결과 본사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 현대건설㈜와 협의하여 아래와 같이 제308-1회, 제308-2회 및 제308-3회 무보증사채 발행 조건을 결정하였습니다.[본사채의 발행금액 결정]제308-1회 무보증사채 : 1,500억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 800억원)제308-2회 무보증사채 : 1,300억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 600억원)제308-3회 무보증사채 : 200억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 200억원)[수요예측 신청현황]제308-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,800억원- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 18건제308-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,400억원- 총 참여신청범위: -0.05%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 17건제308-3회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1,650억원- 총 참여신청범위: +0.05%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 8건본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다.

최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 누적도수로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.- 본사채의 발행금리[제 308-1회 무보증사채]본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제 308-2회 무보증사채]본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제 308-3회 무보증사채]본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[제308-1회]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
대신증권㈜
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
25,000,000,000
0.25
총액인수

대표
한국투자증권㈜
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
20,000,000,000
0.25
총액인수

인수
키움증권㈜
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18
20,000,000,000
0.25
총액인수

인수
현대차증권㈜
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 28
15,000,000,000
0.25
총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제308-1회, 제308-2회 및 제308-3회 무보증사채의 총액 합계 금 삼천이백억원(\320,000,000,000)이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[제308-2회]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권㈜
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
15,000,000,000
0.25
총액인수

대표
신한투자증권㈜
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
15,000,000,000
0.25
총액인수

대표
미래에셋증권㈜
00111722
서울특별시 중구 을지로 5길 26
10,000,000,000
0.25
총액인수

대표
하나증권㈜
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
10,000,000,000
0.25
총액인수

인수
현대차증권㈜
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 28
5,000,000,000
0.25
총액인수

인수
삼성증권㈜
00111722
서울특별시 서초구 서초대로 74길 11
5,000,000,000
0.25
총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제308-1회, 제308-2회 및 제308-3회 무보증사채의 총액 합계 금 삼천이백억원(\320,000,000,000)이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[제308-3회]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권㈜
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
5,000,000,000
0.25
총액인수

대표
미래에셋증권㈜
00111722
서울특별시 중구 을지로 5길 26
5,000,000,000
0.25
총액인수

대표
신한투자증권㈜
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
5,000,000,000
0.25
총액인수

대표
하나증권㈜
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
5,000,000,000
0.25
총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제308-1회, 제308-2회 및 제308-3회 무보증사채의 총액 합계 금 삼천이백억원(\320,000,000,000)이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[회 차 : 308-1, 308-2, 308-3]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

흥국증권㈜
00380836
서울특별시 종로구 새문안로 68

160,000,000,000

-
수수료 : 정액 7,000,000

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제308-1회, 제308-2회 및 제308-3회 무보증사채의 총액 합계 금 삼천이백억원(\320,000,000,000)이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[제308-1회]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
대신증권㈜
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
40,000,000,000
0.25
총액인수

대표
한국투자증권㈜
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
40,000,000,000
0.25
총액인수

인수
키움증권㈜
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18
50,000,000,000
0.25
총액인수

인수
현대차증권㈜
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 28
20,000,000,000
0.25
총액인수

(삭제)

[제308-2회]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권㈜
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
20,000,000,000
0.25
총액인수

대표
신한투자증권㈜
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
25,000,000,000
0.25
총액인수

대표
미래에셋증권㈜
00111722
서울특별시 중구 을지로 5길 26
35,000,000,000
0.25
총액인수

대표
하나증권㈜
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
25,000,000,000
0.25
총액인수

인수
현대차증권㈜
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 28
15,000,000,000
0.25
총액인수

인수
삼성증권㈜
00111722
서울특별시 서초구 서초대로 74길 11
10,000,000,000
0.25
총액인수

(삭제)

[제308-3회]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권㈜
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
5,000,000,000
0.25
총액인수

대표
미래에셋증권㈜
00111722
서울특별시 중구 을지로 5길 26
5,000,000,000
0.25
총액인수

대표
신한투자증권㈜
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
5,000,000,000
0.25
총액인수

대표
하나증권㈜
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
5,000,000,000
0.25
총액인수

(삭제)

나. 사채의 관리

[회 차 : 308-1, 308-2, 308-3]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

흥국증권㈜
00380836
서울특별시 종로구 새문안로 68

300,000,000,000

-
수수료 : 정액 7,000,000

(삭제)

(주5) 정정 전

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제308-1회 무보증사채
800
주2)
2026.01.30
-

제308-2회 무보증사채
600
주3)
2027.01.29
-

제308-3회 무보증사채
200
주4)
2029.01.30
-

주1) 본 사채는 2024년 01월 22일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 발행금액이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 발행금액은 예정금액이며, 수요예측결과에 따라 제308-1회, 제308-2회 및 제308-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천이백억원(\320,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 가산 이자율은 2024년 01월 24일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.주2) [제308-1회 무보증사채]:청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 현대건설㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) [제308-2회 무보증사채]:청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) [제308-3회 무보증사채]:청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 현대건설㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(중략)

마. 발행회사의 의무 및 책임당사는 본 사채의 발행과 관련하여 흥국증권㈜와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

구분
원리금지급
조달자금의 사용
재무비율유지
담보권설정제한
자산매각한도
지배구조 변경

내용

제308-1회 : 800억원제308-2회 : 600억원제308-3회 : 200억원

사채관리계약 제1-2조 13호에규정하고 있는 사용 목적

부채비율400% 이하

최근보고서상 자기자본의 200%

자산총계의 50%

상호출자제한

기업집단에서 제외

주1) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 별도 재무제표 기준으로 적용합니다.주2) 본 사채의 원리금지급액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제308-1회, 제308-2회 및 제308-3회 무보증사채의 총액 합계 금 삼천이백억원(\320,000,000,000)이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 원리금지급액이 조정될 수 있습니다

(하략)
(주5) 정정 후

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제308-1회 무보증사채
1,500
주1)
2026.01.30
-

제308-2회 무보증사채
1,300
주2)
2027.01.29
-

제308-3회 무보증사채
200
주3)
2029.01.30
-

주1) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.주2) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(중략)

마. 발행회사의 의무 및 책임당사는 본 사채의 발행과 관련하여 흥국증권㈜와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

구분
원리금지급
조달자금의 사용
재무비율유지
담보권설정제한
자산매각한도
지배구조 변경

내용

제308-1회 :
1,500억원제308-2회 :
1,300억원제308-3회 : 200억원

사채관리계약 제1-2조 13호에규정하고 있는 사용 목적

부채비율400% 이하

최근보고서상 자기자본의 200%

자산총계의 50%

상호출자제한

기업집단에서 제외

주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 별도 재무제표 기준으로 적용합니다.
(삭제)

(하략)(주6) 정정 전

2. 사채관리계약에 관한 사항가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 308-1, 308-2, 308-3]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

흥국증권㈜
00380836
서울특별시 종로구 새문안로 68

160,000,000,000

-
수수료 : 정액 7,000,000

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제308-1회, 제308-2회 및 제308-3회 무보증사채의 총액 합계 금 삼천이백억원(\320,000,000,000)이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주6) 정정 후

2. 사채관리계약에 관한 사항가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 308-1, 308-2, 308-3]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

흥국증권㈜
00380836
서울특별시 종로구 새문안로 68

300,000,000,000

-
수수료 : 정액 7,000,000

(삭제)

(주7) 정정 전

[마. 건설 경기 회복 지연에 따른 위험]
건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내 건설산업에 종사하는 기업가들의 기대감 및 경기 예측을 지수화한 수치입니다. 건설기업 경기실사지수(CBSI)가 기준선인 100을 밑돌면 현재의 건설 경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것이며, 100을 넘으면 그 반대를 뜻합니다.
건설기업 경기실사지수(CBSI)는 2016년 이래로 줄곧 100 미만을 기록하고 있으며, 국내외 경기 침체 지속 및 COVID-19 여파로 인해 2020년 3월, 7년 1개월만에 60선을 돌파하여 59.5를 기록했습니다.
하지만, COVID-19 사태로 인한 경기 둔화가 백신 보급으로 회복이 기대됨에 따라 2020년 11월 85.3을 기록하며 80선을 회복하였고, 이후 4.7 재보궐 선거를 거치며
주택 공급이 활성화 될 것이라는 시장 기조가 확대되며 2021년 3월 93.2 및 4월 97.2, 5월 106.3을 기록하며 CBSI는 큰 폭으로 개선되었습니다.
그러나, 2022년 금리 인상에 따른 경기 둔화의 우려가 심해짐에 따라 2022년 1월 CBSI지수는 74.6을 기록하였으며, 2022년 11월 CBSI 지수는 52.5를 기록하였습니다. 이는 2013년 5월 이후 9년 8개월만에 가장 낮은 수치입니다. 2023년 12월 CBSI 지수는 75.5로 2022년 12월 대비 21.2p 상승하였으나, 현재 건설경기 불확실성이 높아진 상태이므로 건설경기 침체로 인한 CBSI 지수의 등락이 반복될 수 있습니다.
따라서, 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(하략)
(주7) 정정 후

[마. 건설 경기 회복 지연에 따른 위험]
건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내 건설산업에 종사하는 기업가들의 기대감 및 경기 예측을 지수화한 수치입니다. 건설기업 경기실사지수(CBSI)가 기준선인 100을 밑돌면 현재의 건설 경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것이며, 100을 넘으면 그 반대를 뜻합니다.
건설기업 경기실사지수(CBSI)는
(삭제)
국내외 경기 침체 지속 및 COVID-19 여파로 인해 2020년 3월, 7년 1개월만에 60선을 돌파하여 59.5를 기록했습니다.
하지만, COVID-19 사태로 인한 경기 둔화가 백신 보급으로 회복이 기대됨에 따라 2020년 11월 85.3을 기록하며 80선을 회복하였고, 이후 4.7 재보궐 선거를 거치며
주택 공급이 활성화 될 것이라는 시장 기조가 확대되며 2021년 3월 93.2 및 4월 97.2, 5월 106.3을 기록하며 CBSI는 큰 폭으로 개선되었습니다.
그러나, 2022년 금리 인상에 따른 경기 둔화의 우려가 심해짐에 따라 2022년 1월 CBSI지수는 74.6을 기록하였으며, 2022년 11월 CBSI 지수는 52.5를 기록하였습니다. 이는 2013년 5월 이후 9년 8개월만에 가장 낮은 수치입니다. 2023년 12월 CBSI 지수는 75.5로 2022년 12월 대비 21.2p 상승하였으나, 현재 건설경기 불확실성이 높아진 상태이므로 건설경기 침체로 인한 CBSI 지수의 등락이 반복될 수 있습니다.
따라서, 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(하략)

(주8) 정정 전

[아. 시행사 지급보증 관련 위험]
국내 PF형태의 대출 중 일부는 사업성 분석에 기초한 금융권으로부터의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어 중소형 시행사의 부실이 중견 건설사의 우발채무로 이어질 우려가 있습니다. 한편, 2023년 12월 28일 태영건설(시공능력평가 16위, 2023년 기준)은 공동관리절차(워크아웃)를 신청하였고 2024년 1월 12일 공동관리절차(워크아웃)가 개시되었습니다. 이에 중견 건설사에 대한 우려가 현실화되었습니다만, 당사를 포함한 초대형건설사의 경우, PF 지급보증 절대 규모는 크나 사업성이 좋은 부지를 선별하여 시공하고 채권보전조치를 시행하고 있고, 해외수주에 따른 실적을 고려하면 실질적인 위험도는 낮은 편인 것으로 예상됩니다. 다만, 향후
급격한 부동산 경기 침체로 인해 분양가 하락, 주택수요 심리 위축 및 분양실적 저하 등의 현상이 발생할 경우, 시행사는 분양수입으로 PF 중 일부 상환이 어려울 수 있으며 이 경우 신용보강을 제공한 건설사에 재무적 부담이 발생할 가능성이 존재
하므로 투자자께서는 건설사의 자금 대응력에 대해 지속적인 모니터링이 필요하다는 점을 유의하시기 바랍니다.

(중략)당사 PF보증 규모의 경우 태영건설보다 작은 편이지만, 타 대형/중견 건설사의 평균 값보다는 높은 수준을 기록하고 있습니다. 다만, 당사를 포함한 초대형건설사의 경우, PF 지급보증 절대 규모는 크나 사업성이 좋은 부지를 선별하여 시공하고 채권보전조치를 시행하고 있고, 해외수주에 따른 실적을 고려하면 실질적인 위험도는 낮은 편인 것으로 예상됩니다.(하략)

(주8) 정정 후

[아. 시행사 지급보증 관련 위험]
국내 PF형태의 대출 중 일부는 사업성 분석에 기초한 금융권으로부터의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어 중소형 시행사의 부실이 중견 건설사의 우발채무로 이어질 우려가 있습니다. 한편, 2023년 12월 28일 태영건설(시공능력평가 16위, 2023년 기준)은 공동관리절차(워크아웃)를 신청하였고 2024년 1월 12일 공동관리절차(워크아웃)가 개시되었습니다. 이에 중견 건설사에 대한 우려가 현실화되었습니다만, 당사를 포함한 초대형건설사의 경우, PF 지급보증 절대 규모는 크나 사업성이 좋은 부지를 선별하여 시공하고 채권보전조치를 시행하고 있고, 해외수주에 따른 실적을 고려하면 실질적인 위험도는 낮은 편인 것으로 예상됩니다.
당사의 경우 2023년 3분기 별도 기준 PF 지급보증 규모는 약 1조 8,186억원이며, 이중 약 1조 4,857억원이 서울/수도권으로 약 82%를 차지하고 있으며, 연대보증금액의 130% 수준으로 채권보존 비율을 설정하고 있습니다. 또한, 당사 2023년 3분기 기준 해외 수주잔고는 약 18조 9,733억원이며, 이는 해외매출 실적 연환산 수치 대비 약 4.3년의 확보기간에 해당되는 수치입니다.
다만, 향후
급격한 부동산 경기 침체로 인해 분양가 하락, 주택수요 심리 위축 및 분양실적 저하 등의 현상이 발생할 경우, 시행사는 분양수입으로 PF 중 일부 상환이 어려울 수 있으며 이 경우 신용보강을 제공한 건설사에 재무적 부담이 발생할 가능성이 존재
하므로 투자자께서는 건설사의 자금 대응력에 대해 지속적인 모니터링이 필요하다는 점을 유의하시기 바랍니다.

(중략)당사 PF보증 규모의 경우 태영건설보다 작은 편이지만, 타 대형/중견 건설사의 평균 값보다는 높은 수준을 기록하고 있습니다. 다만, 당사를 포함한 초대형건설사의 경우, PF 지급보증 절대 규모는 크나 사업성이 좋은 부지를 선별하여 시공하고 채권보전조치를 시행하고 있고, 해외수주에 따른 실적을 고려하면 실질적인 위험도는 낮은 편인 것으로 예상됩니다.
당사의 경우 2023년 3분기 별도 기준 PF 지급보증 규모는 약 1조 8,186억원이며, 이중 약 1조 4,857억원이 서울/수도권으로 약 82%를 차지하고 있으며, 연대보증금액의 130% 수준으로 채권보존 비율을 설정하고 있습니다. 또한, 당사 2023년 3분기 기준 해외 수주잔고는 약 18조 9,733억원이며, 이는 해외매출 실적 연환산 수치 대비 약 4.3년의 확보기간에 해당되는 수치입니다.

[당사 해외 수주잔고 및 확보기간 추이]
(단위: 억원)

구분
해외 수주잔고
해외매출 실적
매출 연간환산
확보기간(년)

2019년 말
88,280
35,185
35,185
2.5

2020년 말
140,073
23,905
23,905
5.9

2021년 말
137,831
27,389
27,389
5.0

2022년 말
153,237
41,369
41,369
3.7

2023년 3분기말
189,733
33,008
44,011
4.3

매출 연평균
189,733

34,372
5.5

(출처) 당사 제시

(하략)(주9) 정정 전

[자. 환율 변동에 따른 수익성 변동 위험]
2023년 3분기말 연결기준 당사의 매출액 중 국내비중은 약 61.1%, 나머지 약 38.9%는 해외 부문이 차지하고 있으며 해외부문 중 29.8%는 아시아 지역이며 그 외 중동/아프리카 및 기타지역이 70.2%를 차지하고 있습니다. 이러한
해외 공사 계약이 높은 사업구조 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출되어 있어
환관련 리스크 관리를 수행하고 있으나
환율의 변동성이 지속적으로 확대된다면 외환 관련 손익의 변동성을 확대해 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 위험이 있으므로
투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(하략)
(주9) 정정 후

[자. 환율 변동에 따른 수익성 변동 위험]
2023년 3분기말 연결기준 당사의 매출액 중 국내비중은 약 61.1%, 나머지 약 38.9%는 해외 부문이 차지하고 있으며 해외부문 중 29.8%는 아시아 지역이며 그 외 중동/아프리카 및 기타지역이 70.2%를 차지하고 있습니다. 이러한
해외 공사 계약이 높은 사업구조 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출되어 있어
환관련 리스크 관리를 수행하고 있
습니다. 한편, 2023년 3분기 연결기준 환율 10% 상승시 당사는 약 301억원의 환손실을 입게 되며, 이
는 당사 2023년 3분기 연결기준 총자산 약 23조 425억원 및 영업이익 약 6,409억원의 각각 0.13%, 4.70% 수준에 해당되는 규모입니다. 추후
환율의 변동성이 지속적으로 확대된다면 외환 관련 손익의 변동성을 확대해 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 위험이 있으므로
투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(하략)(주10) 정정 전

[다. 현금흐름관련 위험]
2023년 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름은 1조 5,071억원 유출로
음(-)의 현금흐름을 기록하였으며, 이는
당사의 대손충당금을 차감한 미청구공사가 전년 말 대비 54.17% 증가한 것에서 기인
하였습니다. 한편,
2023년 3분기 재무활동현금흐름은 사채 및 장단기차입금 증가 영향으로 3,293억원 유입되었습니다.
당사의 현금흐름은 안정적인 수준을 유지하고 있는 것으로 판단되나
향후에 주택 경기 하강, 해외 건설 실적 부진 등으로 인해 영업활동현금흐름이 감소하고 이로 인해 운전자본 부담이 증가할 경우, 추가적인 차입규모 확대로 당사의 재무 안정성이 다소 저하될 가능성
이 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주10) 정정 후

[다. 현금흐름관련 위험]
2023년 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름은 1조 5,071억원 유출로
음(-)의 현금흐름을 기록하였으며, 이는
당사의 대손충당금을 차감한 미청구공사가 전년 말 대비 54.17% 증가한 것에서 기인
합니다. 한편, 미청구공사가 증가한 원인으로는 매출증가 및 준공을 앞둔 다수 주택 현장 증가로 미청구공사 및 미수금이 증가한 것으로 이는 준공시 자연 해소될 예정(2024년 준공현장 42개)이며, 미수금 또한 해외 기성 마일스톤 도래 및 플랜트 제작기자재 마일스톤 도래에 따른 회수가 예정되어 있습니다. 또한,
2023년 3분기 재무활동현금흐름은 사채 및 장단기차입금 증가 영향으로 3,293억원 유입되었습니다.
당사의 대손충당금이 추후 자연적으로 해소될 수 있는 점을 고려할 때,
당사의 현금흐름은 안정적인 수준을 유지하고 있는 것으로 판단되나
향후에 주택 경기 하강, 해외 건설 실적 부진 등으로 인해 영업활동현금흐름이 감소하고 이로 인해 운전자본 부담이 증가할 경우, 추가적인 차입규모 확대로 당사의 재무 안정성이 다소 저하될 가능성
이 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주11) 정정 전

[사. PF대출 지급보증 관련 위험]
당사의 경우, PF 지급보증을 추가 수익성 확보를 위한 전략적 대안으로 활용하고 있습니다.
PF 대출잔액은 2023년 3분기말 연결기준 2조 2,617억원, 별도기준 1조 8,186억원
입니
다. 당사는 토지 신탁사 및 사업이익 담보 등으로 채권 확보를 위한 예방조치를 시행하고 있고 사업지 역시 한정적으로 활용하고 있기 때문에 당사의 PF대출로 인한 연대보증채무 현실화 리스크는 낮을 것으로 판단합니다. 다만,
각 사업별로 예측하지 못한 상황으로 인해 분양실적과 입주율이 저조하여, 채무를 대위변제할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하
될 우려가 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(주11) 정정 후

[사. PF대출 지급보증 관련 위험]
당사의 경우, PF 지급보증을 추가 수익성 확보를 위한 전략적 대안으로 활용하고 있습니다.
PF 대출잔액은 2023년 3분기말 연결기준 2조 2,617억원, 별도기준 1조 8,186억원
입니
다.
해당 PF 대출잔액은 전부 연대보증 금액이며, 당사는 관련 토지 계약상 우선 수익권을 설정하고, 동일 시행사의 타 사업장 수익권 근질권을 설정하는 등의 방법으로 지급 보증 금액 이상의 담보를 설정하고 있습니다. 또한,
토지 신탁사 및 사업이익 담보 등으로 채권 확보를 위한 예방조치를 시행하고 있고 사업지 역시 한정적으로 활용하고 있기 때문에 당사의 PF대출로 인한 연대보증채무 현실화 리스크는 낮을 것으로 판단합니다. 다만,
각 사업별로 예측하지 못한 상황으로 인해 분양실적과 입주율이 저조하여, 채무를 대위변제할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하
될 우려가 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(주12) 정정 전

[카. 종속회사 수익성 변동에 따른 수익성 변동 위험]
당사는
현대엔지니어링, 현대스틸산업 등 국내 법인 및 해외 법인을 포함하여 2023년 3분기말 기준 총 37개사의 종속회사를 보유
하고 있습니다. 2011년부터 상장기업의 IFRS 도입에 따라 연결재무제표를 기업의 주요 재무제표로서 작성 및 공시하였습니다. 그에 따라,
당사의 종속기업의 실적이 매출액 및 영업이익으로부터 당기순이익에 이르기까지 직접적으로 당사의 연결재무제표에 반영
되고 있습니다. 따라서, 향후
당사의 종속기업의 수익성이 악화될 경우, 당사의 수익성에도 직·간접적으로 부정적인 영향
을 미치게 되므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

(주12) 정정 후

[카. 종속회사 수익성 변동에 따른 수익성 변동 위험]
당사는
현대엔지니어링, 현대스틸산업 등 국내 법인 및 해외 법인을 포함하여 2023년 3분기말 기준 총 37개사의 종속회사를 보유
하고 있습니다. 2011년부터 상장기업의 IFRS 도입에 따라 연결재무제표를 기업의 주요 재무제표로서 작성 및 공시하였습니다.
당사의 2023년 3분기말 연결기준 매출액과 영업이익은 각각 21조 530억원, 6,409억원이며, 별도기준 매출액과 영업이익은 각각 11조 2,479억원, 3,051억원으로 2023년 3분기말 연결대비 각각 약 53.43%, 47.61%를 차지하고 있습니다.이는
당사의 종속기업의 실적이 매출액 및 영업이익으로부터 당기순이익에 이르기까지 직접적으로 당사의 연결재무제표에 반영
되고
있음을 의미합니다.
따라서, 향후
당사의 종속기업의 수익성이 악화될 경우, 당사의 수익성에도 직·간접적으로 부정적인 영향
을 미치게 되므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

(주13) 추가 기재

[타. 잠정 실적 변동에 관한 위험]
당사는 2024년 01월 23일 2023년 영업(잠정)실적(공정공시)을 공시하였습니다. 당사의 2023년 연결기준 누적 매출액은 29조 6,514억원으로 전년 21조 2,391억원 대비 39.6% 증가하였습니다. 또한, 영업이익의 경우 7,854억원으로 이는 전년 5,749억원 대비 36.6% 증가한 수치입니다. 다만, 상기 실적은 잠정치로서 향후 확정치와는 다를 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 2024년 01월 23일 2023년 영업(잠정)실적(공정공시)을 공시하였습니다.

[연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)(2024.01)]

※ 동 정보는 잠정치로서 향후 확정치와는 다를 수 있음.

1. 연결실적내용
단위 : 백만원, %

구분
당기실적
전기실적
전기대비증감율(%)
전년동기실적
전년동기대비증감율(%)

(2023.4Q)
(2023.3Q)
(2022.4Q)

매출액
당해실적
8,598,387
7,858,530
9.4
6,083,487
41.3

누계실적
29,651,357
21,052,970
-
21,239,082
39.6

영업이익
당해실적
144,497
243,869
-40.7
74,307
94.5

누계실적
785,430
640,932
-
574,902
36.6

법인세비용차감전계속사업이익
당해실적
196,087
276,668
-29.1
-150,321
흑자전환

누계실적
939,544
743,457
-
753,815
24.6

당기순이익
당해실적
110,044
181,325
-39.3
-171,973
흑자전환

누계실적
654,280
544,236
-
470,876
38.9

지배기업 소유주지분 순이익
당해실적
74,796
165,376
-54.8
-132,940
흑자전환

누계실적
535,903
461,107
-
408,886
31.1

-
-
-
-
-
-

2. 정보제공내역
정보제공자
IR팀, 홍보실

정보제공대상자
국내외 기관투자자, 애널리스트,일반투자자 및 언론기관 등

정보제공(예정)일시
공정공시 후 수시제공

행사명(장소)
-

3. 연락처(관련부서/전화번호)
IR팀(02-746-4887)

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 금액은 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 연결재무제표 기준 잠정 영업실적입니다.- 상기 내용은 당사 및 종속회사의 외부감사인 감사결과에 따라 일부 달라질 수 있습니다.- 관련 자료는 홈페이지 IR자료실을 참조하시기 바랍니다. (http://www.hdec.kr)

※ 관련공시
-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템

당사의 2023년 연결기준 누적 매출액은 29조 6,514억원으로 전년 21조 2,391억원 대비 39.6% 증가하였습니다. 또한, 영업이익의 경우 7,854억원으로 이는 전년 5,749억원 대비 36.6% 증가한 수치입니다. 다만, 상기 실적은 잠정치로서 향후 확정치와는 다를 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.(주14) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

[회 차 : 308-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
80,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
368,453,333

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
79,631,546,667

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 308-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
60,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
268,553,333

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
59,731,446,667

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 308-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
20,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
112,253,334

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
19,887,746,666

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 조정될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 308-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
200,000,000
발행금액 × 0.25%

대표주관수수료
40,000,000
발행금액 × 0.05%

사채관리수수료
2,333,333
정액

발행분담금
48,000,000
발행금액 × 0.06%(만기 2년 이하인 채무증권)

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함

채권등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
정액

신용평가수수료
76,000,000
NICE신용평가㈜, 한국기업평가㈜(V.A.T 별도)

합 계
368,453,333
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 308-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
150,000,000
발행금액 × 0.25%

대표주관수수료
30,000,000
발행금액 × 0.05%

사채관리수수료
2,333,333
정액

발행분담금
42,000,000
발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과하는 채무증권)

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함

채권등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
정액

신용평가수수료
42,000,000
NICE신용평가㈜, 한국기업평가㈜(V.A.T 별도)

합 계
268,553,333
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 308-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
50,000,000
발행금액 × 0.25%

대표주관수수료
10,000,000
발행금액 × 0.05%

사채관리수수료
2,333,334
정액

발행분담금
14,000,000
발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과하는 채무증권)

상장수수료
1,200,000
150억원 이상 250억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함

채권등록수수료
200,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
정액

신용평가수수료
34,000,000
NICE신용평가㈜, 한국기업평가㈜(V.A.T 별도)

합 계
112,253,334
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

2.자금의 사용목적가. 자금의 사용목적당사는 금번 발행되는 무보증사채 조달금액 1,600억원을 채무상환자금 및 운영자금으로 사용할 예정입니다.

회차 :
308-1
(기준일 :
2024년 01월 17일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
80,000,000,000
-
-
80,000,000,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

회차 :
308-2
(기준일 :
2024년 01월 17일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
60,000,000,000
-
-
60,000,000,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

회차 :
308-3
(기준일 :
2024년 01월 17일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
10,000,000,000
10,000,000,000
-
-
20,000,000,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 자금의 세부사용 내역금번 당사가 발행하는 제308-1회, 제308-2회 및 제308-3회 무보증사채 발행금액 1,600억원은 채무상환자금 및 운영자금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

[채무상환자금 세부 사용내역]

(단위 : 억원)

채권명
발행금액
발행금리
발행일
만기일
발행방법

현대건설302-2
1400
2.36%
2019-02-26
2024-02-26
공모

현대건설305-1
800
1.83%
2021-06-29
2024-06-29
공모

주1) 현대건설 제302-회 1,400억원 중 700억원은 2023년 09월 05일 현대건설 제307-1회 및 제307-2회 무보증사채 발행을 통하여 채무상환 자금을 조달하였습니다.주2) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[운영자금 세부 사용내역]

(단위 : 억원)

구분
거래처
금액
일시
비고

자재비
현대제철㈜
100
2024년 02월 13일
-

합 계
100
-
-

주) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(주14) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

[회 차 : 308-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
150,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
634,553,333

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
149,365,446,667

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.
(삭제)

[회 차 : 308-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
130,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
541,653,333

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
129,458,346,667

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.
(삭제)

[회 차 : 308-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
20,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
112,253,334

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
19,887,746,666

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.
(삭제)

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 308-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
375,000,000
발행금액 × 0.25%

대표주관수수료
75,000,000
발행금액 × 0.05%

사채관리수수료
2,333,333
정액

발행분담금
90,000,000
발행금액 × 0.06%(만기 2년 이하인 채무증권)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함

채권등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
정액

신용평가수수료
90,000,000
NICE신용평가㈜, 한국기업평가㈜(V.A.T 별도)

합 계
634,553,333
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 308-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
325,000,000
발행금액 × 0.25%

대표주관수수료
65,000,000
발행금액 × 0.05%

사채관리수수료
2,333,333
정액

발행분담금
91,000,000
발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과하는 채무증권)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함

채권등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
정액

신용평가수수료
56,000,000
NICE신용평가㈜, 한국기업평가㈜(V.A.T 별도)

합 계
541,653,333
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 308-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
50,000,000
발행금액 × 0.25%

대표주관수수료
10,000,000
발행금액 × 0.05%

사채관리수수료
2,333,334
정액

발행분담금
14,000,000
발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과하는 채무증권)

상장수수료
1,200,000
150억원 이상 250억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함

채권등록수수료
200,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
정액

신용평가수수료
34,000,000
NICE신용평가㈜, 한국기업평가㈜(V.A.T 별도)

합 계
112,253,334
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

2.자금의 사용목적가. 자금의 사용목적당사는 금번 발행되는 무보증사채 조달금액
3,000억원을 채무상환자금 및 운영자금으로 사용할 예정입니다.

회차 :
308-1
(기준일 :
2024년 01월 23일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
70,000,000,000
80,000,000,000
-
-
150,000,000,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

회차 :
308-2
(기준일 :

2024년 01월 23일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-

70,000,000,000

60,000,000,000
-
-

130,000,000,000

-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

회차 :
308-3
(기준일 :

2024년 01월 23일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
10,000,000,000
10,000,000,000
-
-
20,000,000,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 자금의 세부사용 내역금번 당사가 발행하는 제308-1회, 제308-2회 및 제308-3회 무보증사채 발행금액
3,000억원은 채무상환자금 및 운영자금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

[채무상환자금 세부 사용내역]

(단위 : 억원)

채권명
발행금액
발행금리
발행일
만기일
발행방법

현대건설302-2
1400
2.36%
2019-02-26
2024-02-26
공모

현대건설305-1
800
1.83%
2021-06-29
2024-06-29
공모

주1) 현대건설 제302-회 1,400억원 중 700억원은 2023년 09월 05일 현대건설 제307-1회 및 제307-2회 무보증사채 발행을 통하여 채무상환 자금을 조달하였습니다.주2) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[운영자금 세부 사용내역]

(단위 : 억원)

구분
거래처
금액
일시
비고

자재비
현대제철㈜
100
2024년 02월 13일
-

자재비
현대제철㈜
592
2024년 02월 13일

자재비
현대제철㈜
460
2024년 03월 17일

자재비
(주)현대리바트
199
2024년 02월 01일

자재비
(주)현대리바트
149
2024년 03월 11일

합 계
1,500
-
-

주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.
주2) 부족자금은 회사가 보유한 자체자금을 활용할 예정입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

현대건설308_대표이사확인서명(24.01.24)

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 01월 18일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 01월 24일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재정정

금융위원회 귀중
2024년 01월 18일

회 사 명 :
현대건설 주식회사

대 표 이 사 :
윤 영 준

본 점 소 재 지 :
서울특별시 종로구 율곡로 75

(전 화)1577-7755

(홈페이지) http://www.hdec.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재경본부장 (성 명) 김 도 형

(전 화) 1577-7755

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
현대건설 제308-1회 무기명식 이권부 무보증사채현대건설 제308-2회 무기명식 이권부 무보증사채현대건설 제308-3회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :

300,000,000,000

원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 현대건설㈜ → 서울특별시 종로구 율곡로 75 한국투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 NH투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 여의대로 108 신한투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 여의대로 70 미래에셋증권㈜ → 서울특별시 중구 을지로5길 26 하나증권㈜ → 서울특별시 영등포구 의사당대로 82 대신증권㈜ → 서울특별시 중구 삼일대로 343 현대차증권㈜ → 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 키움증권㈜ → 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18 삼성증권㈜ → 서울특별시 서초구 서초대로 74길 11

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인등서명(현대건설)

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[가. 기간산업 특성에 따른 건설업 업황의 위험]
건설업은 주택, 산업시설의 구축, 사회간접자본, 국토개발 등 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스산업으로 국내 경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며,
타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발효과가 큰 국가 전략적 산업
입니다. 또한,
건설업은 정부의 경기 부양 정책 내지 산업기반시설 확충 및 부동산 소득에 대한 세제정책에 따라 크게 영향을 받는 산업
입니다. 따라서,
건설업은 향후 정부정책, 경제성장률 및 건설경기 변동에 따라 당사가 속한 사업의 수익성도 변동
될수 있기 때문에 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[나. 국내외 경기 변동에 따른 불확실성 증대 위험]
당사가 영위하는
종합건설업은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률,환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업
입니다. 특히, 건설업의 경우, 경기후행산업으로 전반적인 국내외 경기 변동과 경제 성장 추세의 영향을 많이 받으며 유동성 관리 및 금리정책 등에 민감한 산업입니다.
최근 국내외 경제는 COVID-19의 영향으로 위축되었던 경기가 회복되고 있는 상황이지만, 이와 동시에 높은 인플레이션, 금리 상승, 주요국 경기 둔화 등 경기 불확실성도 여전히 높게 유지되고 있는 상황
입니다. 2023년 11월 한국은행 경제전망보고서에 따르면 2023년 국내 경제 성장률은 1.4% 성장률로 집계되었으며, 2024년 경제 성장률은 2.1%를 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 2023년 10월 IMF는 2023년 세계 경제 성장률을 3%로 예상하며 2023년 7월에 예상했던 수치를 유지하였으나, 2024년 세계 경제 성장률은 2.9%로 전망하며 2023년 7월에 예상했던 수치에서 0.1%p. 하향 조정하였습니다. COVID-19 종식에 따라 서비스 소비가 급증하고, 미국·스위스 발 금융불안이 조기에 진정되면서 안정적인 성장세를 보였으나, 이후 중국 경기침체가 심화되고 제조업 부문 부진이 지속되고, 높은 근원물가로 인해 물가안정 달성에 상당시간이 소요되는 등 이러한 대외적 요인들은 글로벌 경기 불확실성을 더욱 높일 것으로 예상합니다. 당사의 경우, 국내와 해외 매출이 고루 발생하는 바,
향후 경기 정상화가 지연된다면 민간 소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등의 경제 지표로 인해 당사 수익성 및 영업활동에도 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이러한 경기 불확실성에 대한 리스크 요인에 대해 유의해주시기 바랍니다.
[다. 정부 정책 관련 영업환경 변동 위험]
건설업은 정부에 의한 국내 경기 조절의 주요 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련 법규, 정부규제 등 타산업에 비해 관련 규제 법령이 많은 편입니다. 일반적으로 부동산 관련 정책 변화가 건설경기에 영향을 미칠 때까지 시차효과가 존재하기 때문에 정부의 부동산 정책이 부동산 가격 및 건설경기에 미치는 파급효과는 예측하기가 어렵지만, 부동산 시장에서 정부 정책은 가장 중요한 변수 중 하나라고 할 수 있습니다. 2020년 발표된 6.17 주택시장 안정을 위한 관리방안이 후속 발표되었으며, 이후 2021년 2월 4일 정부는 '3080+, 대도시권 주택 공급 획기적 확대방안'을 발표하며 부동산에 대한 정책적 기조를 규제 완화로 전환한 것으로 판단됩니다. 2022년 9월 29일 '재건축부담금 합리화 방안', 2022년 12월 8일 '재건축 안전진단 합리화 방안', 2023년 1월 5일 부동산 투기지역 대폭 해제 및 2023년 9월 26일 '주택공급 활성화 방안' 등 주택 공급 및 거래 관련 부동산 대책이 발표됨에 따라 긍정적인 시장 분위기가 조성될 것으로 전망됩니다.
다만, 2023년 8월 이슈화 된 '무량판 구조 아파트 철근 누락 사건' 등으로 향
후 부동산 규제 강화 정책이 발표될 경우, 민간 주택 공급량 감소, 재건축 시장 악화, 대출규제로 인한 분양 및 청약 감소 등 부동산 시장의 불확실성이 확대될 우려
가 있습니다. 이는
건설사의 영업 환경 불확실성 확대로 이어져 건설업 전반에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으며, 수도권 공급물량 감소 등으로 주택시장에 부정적 영향을 초래할
수 있습니다.
[라. 국내 주택시장 관련 미분양 및 수급불균형 관련 위험]
미분양 주택잔고로 인한 문제는 건설산업 전반에 걸쳐 가장 큰 위험요인이라 할 수 있습니다. 미분양 적체 현상은 단순히 신규 수요 감소 문제가 아니라, 입주율 저조, 신규사업 축소 등으로 연계될 경우 현금흐름을 악화시킬 개연성이 높기 때문입니다. 국내 미분양 주택 추이는 2018년 12월말 기준 5.8만호의 미분양물량이 2019년 12월말 기준 4.8만호로 감소한 이후, 2020년 12월말 기준 1.9만호로 급격하게 하락하였습니다. 2021년에도 낮은 미분양 수준을 이어갔으며, 12월말 기준 미분양 주택은 1.7만호를 기록하였습니다. 그러나, 2022년 이후 금리 상승으로 인해 주택 수요가 저하됨에 따라
미분양주택이 급증하여, 2022년 12월말 기준 6.8만호를 기록하여 2021년 12월말 대비 약 2.85배 증가하였습니다. 2023년 11월 기준 미분양 주택은 총 5.8만호로 2022년 대비 소폭 감소한 수치를 기록했지만 2021년 대비 여전히 높은 미분양 주택 수치를 기록하고있습니다.
또한, 주택 가격 하락이 우려됨에 따라 주택 매수 심리가 지속적으로 위축되면서
지방을 중심으로 분양률이 큰 폭으로 하락하였습니다.
전국 민간아파트 평균 초기분양률은 2022년 1분기말 87.7%, 2022년 2분기말 87.7%, 2022년 3분기말 82.3%, 2022년 4분기말 58.7%를 기록하며 2021년말 93.8% 대비 큰 폭으로 하락한 모습을 나타내었으며, 2023년에도 1분기말 기준 49.5%를 기록하여 하락세를 지속하였습니다. 2023년 2분기말 기준 71.6% 및 2023년 3분기말 기준 83.5%로 전국 민간아파트 평균 초기분양률은 회복하였으나,
광주, 전북 등의 지역은 여전히 낮은 청약률을 기록하고 있기에 이에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.
향후
국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비 심리 저하, 높은 수준의 주택담보대출 금리 등에 따라 주택 매수 심리가 지속 위축되어 미분양 물량이 증가할 가능성이 존재합니다.
이와 같이 미분양이 장기간 지속될 경우 공사비용에 대한 금융비용 증가로 사업비 부담이 증가할 수 있습니다. 또한
, 건설사들의 공사 미수금 증가로 이어져 당사를 포함한 건설사들의 재무구조 및 수익성을 악화시키는 원인
이므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[마. 건설 경기 회복 지연에 따른 위험]
건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내 건설산업에 종사하는 기업가들의 기대감 및 경기 예측을 지수화한 수치입니다. 건설기업 경기실사지수(CBSI)가 기준선인 100을 밑돌면 현재의 건설 경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것이며, 100을 넘으면 그 반대를 뜻합니다.
건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내외 경기 침체 지속 및 COVID-19 여파로 인해 2020년 3월, 7년 1개월만에 60선을 돌파하여 59.5를 기록했습니다.
하지만, COVID-19 사태로 인한 경기 둔화가 백신 보급으로 회복이 기대됨에 따라 2020년 11월 85.3을 기록하며 80선을 회복하였고, 이후 4.7 재보궐 선거를 거치며
주택 공급이 활성화 될 것이라는 시장 기조가 확대되며 2021년 3월 93.2 및 4월 97.2, 5월 106.3을 기록하며 CBSI는 큰 폭으로 개선되었습니다.
그러나, 2022년 금리 인상에 따른 경기 둔화의 우려가 심해짐에 따라 2022년 1월 CBSI지수는 74.6을 기록하였으며, 2022년 11월 CBSI 지수는 52.5를 기록하였습니다. 이는 2013년 5월 이후 9년 8개월만에 가장 낮은 수치입니다. 2023년 12월 CBSI 지수는 75.5로 2022년 12월 대비 21.2p 상승하였으나, 현재 건설경기 불확실성이 높아진 상태이므로 건설경기 침체로 인한 CBSI 지수의 등락이 반복될 수 있습니다.
따라서, 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[바. 건설업 경쟁 심화 및 구조조정 확대 위험]
진입장벽이 낮은 건설 산업의 특성 상, 국내에는 많은 수의 업체가 시장에 참여하고 있으며, 그에 따라 국내 시장은 포화된 상태입니다.
중소 건설사들까지 집계한 건설업체 수는 8만개를 상회하여 국내 건설시장 참여자들은 치열한 경쟁 상황
에 놓여 있습니다.
향후 타 업체와 차별화된 능력을 보유하지 못하는 건설 업체는 가격 경쟁의 위험에 직면하게 되어 수익성 저하의 우려
가 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[사. 국내외 수주관련 위험]
국내 건설 수주규모는 2023년 10월 기준 141조 9,679억원으로 2022년 10월 대비 22.8% 감소
했습니다. 이는
2022년 10월 이후 레고랜드 채무불이행 사태가 촉발한 자금경색으로 건설사업이 위축된 것에 기인
하며,
또한, 경기 불확실성 및 가계부채에 대한 우려가 표면화되고 있으며, 주택 수요 감소 등
부동산시장의 불확실성 역시 확대
되고 있습니다. 이는 향후 당사를 포함한 건설사의 수익 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 2019년 이후 처음 감소한 국토교통부 2023년 예산은 2024년에 재차 증가하였습니다.
다만, 국토교통부 예산이 재차 감소해 향후 SOC 투자가 지속적으로 감소할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다. 한편, 산업 순환 주기 상 성숙기에 도달한 국내 건설사들의 해외수주 지역을 확장을 통해 사업포트폴리오를 다변화하기 위한 사업활동을 전개하고 있습니다. 그러나,
과거 저유가 기조로 발주처 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 발생한 바 있으며, 최근에는 Local 및 중국 건설사들의 성장 등으로 저가 수주와 같은 가격경쟁이 심화되고 있어 해외 사업 확장에 어려움이 존재
하고 있습니다. 이러한 해외 수주 관련 어려움은 당사를 비롯한 국내 건설사의 수익성 확대에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 께서는 유의하여 주시기 바랍니다.
[아. 시행사 지급보증 관련 위험]
국내 PF형태의 대출 중 일부는 사업성 분석에 기초한 금융권으로부터의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어 중소형 시행사의 부실이 중견 건설사의 우발채무로 이어질 우려가 있습니다. 한편, 2023년 12월 28일 태영건설(시공능력평가 16위, 2023년 기준)은 공동관리절차(워크아웃)를 신청하였고 2024년 1월 12일 공동관리절차(워크아웃)가 개시되었습니다. 이에 중견 건설사에 대한 우려가 현실화되었습니다만, 당사를 포함한 초대형건설사의 경우, PF 지급보증 절대 규모는 크나 사업성이 좋은 부지를 선별하여 시공하고 채권보전조치를 시행하고 있고, 해외수주에 따른 실적을 고려하면 실질적인 위험도는 낮은 편인 것으로 예상됩니다.
당사의 경우 2023년 3분기 별도 기준 PF 지급보증 규모는 약 1조 8,186억원이며, 이중 약 1조 4,857억원이 서울/수도권으로 약 82%를 차지하고 있으며, 연대보증금액의 130% 수준으로 채권보존 비율을 설정하고 있습니다. 또한, 당사 2023년 3분기 기준 해외 수주잔고는 약 18조 9,733억원이며, 이는 해외매출 실적 연환산 수치 대비 약 4.3년의 확보기간에 해당되는 수치입니다.
다만, 향후
급격한 부동산 경기 침체로 인해 분양가 하락, 주택수요 심리 위축 및 분양실적 저하 등의 현상이 발생할 경우, 시행사는 분양수입으로 PF 중 일부 상환이 어려울 수 있으며 이 경우 신용보강을 제공한 건설사에 재무적 부담이 발생할 가능성이 존재
하므로 투자자께서는 건설사의 자금 대응력에 대해 지속적인 모니터링이 필요하다는 점을 유의하시기 바랍니다.
[자. 환율 변동에 따른 수익성 변동 위험]
2023년 3분기말 연결기준 당사의 매출액 중 국내비중은 약 61.1%, 나머지 약 38.9%는 해외 부문이 차지하고 있으며 해외부문 중 29.8%는 아시아 지역이며 그 외 중동/아프리카 및 기타지역이 70.2%를 차지하고 있습니다. 이러한
해외 공사 계약이 높은 사업구조 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출되어 있어
환관련 리스크 관리를 수행하고 있
습니다. 한편, 2023년 3분기 연결기준 환율 10% 상승시 당사는 약 301억원의 환손실을 입게 되며, 이
는 당사 2023년 3분기 연결기준 총자산 약 23조 425억원 및 영업이익 약 6,409억원의 각각 0.13%, 4.70% 수준에 해당되는 규모입니다. 추후
환율의 변동성이 지속적으로 확대된다면 외환 관련 손익의 변동성을 확대해 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 위험이 있으므로
투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[차. 원자재 수급 및 가격 변동에 따른 위험]
건설업은 철강, 시멘트, 목재 및 골재 등의 자원을 필요로 하는 업종입니다. 따라서 주요 원재료의 가격 및 안정적인 조달이 중요하다고 할 수 있습니다.
건축 자재를 구성하는 원재료들의 가격 상승 및 가격 변동성 심화는 당사가 속한 건설업의 불확실성을 높일 가능성이 있습니다.
또한 건설산업의 수주계약이라는 업종의 특성으로 인해 수주금액은 불변인데 반하여
원재료의 가격 상승 등의 영향으로 기존 계약금액을 초과하는 공사원가율은 상승하는 위험에 직면
할 수 있습니다. 따라서
원자재 가격 변동 및 수급에 차질이 발생할 경우, 이는 당사를 비롯한 건설사들의 수익성이 악화될 가능성
이 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[카. 수주산업 특성으로 인한 회계처리 방법 상의 위험]
건설업은 수주산업 특성으로 인해 공사원가와 수익의 합리적 추정이 어려우며, 이는
회계절벽 현상으로 이어져 신뢰성을 상실할 가능성이 존재합니다.
또한, 건설업은 계약의 진행률에 따라 수익과 비용을 인식하고 있으며, 해당 측정방식이 수행한 공사를 신뢰성 있게 측정하지 못할 경우 수익과 비용이 왜곡될 위험이 존재합니다. 금융위원회에서는 2015년 조선업과 건설업 등 수주 산업을 중심으로 대기업의 회계 의혹이 제기됨에 따라 수주산업 회계투명성 제고방안을 공표하였습니다. 이는 수주산업에 대한 합리적 회계처리를 유도하고, 회계 투명성 제고 및 추정의 오류를 최소화하여 대규모 손상 발생을 방지하려는 목적을 가지고 있습니다. 이에 따라, 공사 진행률 및 미청구공사의 증가에 대해 엄격하게 기준을 제시하는 방향으로 시장이 변모해 가는 중이며,
관련 공시 의무를 가중시킴에 따라 보수적 진행률 산정이 이루어질 것으로 예상됩니다. 투자자께서는 건설업종의 이와 같은 회계처리 특성에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[타. 중대재해처벌법 시행 관련 위험]

중대재해처벌법은 기업의 안전보건조치를 강화하고, 안전투자를 확대하여 중대재해를 예방하고 시민과 종사자의 생명과 신체를 보호함을 목적으로 2022년 1월 27일부터 시행되었습니다. 법안에 따르면 사망자가 발생하는 중대재해가 발생했을 경우
안전조치가 사전에 충분히 이루어지지 않은 기업의 경영책임자는 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금 등 처벌 수위에 따른 조치를 받게됩니다. 당사가 속한
건설업종은 근로자수 대비 사고율이 높은 산업군에 속하여 비교적 큰 영향을 받을 것으로 보이며, HDC현대산업개발의 광주화정아이파크 붕괴사고(2022년 1월)와 GS건설의 인천 검단 아파트 주차장 붕괴 사고(2023년 4월)로 인해 국내 주택사업에 대한 의구심이 다시 한번 증가하였습니다.
최근 당사에 발생한 중대재해건수는 2022년 동탄건설현장 등 총 3건, 2023년 힐스테이트 검단 아파트 건설현장 등 총 3건이 있으며 이에 대한 대책으로 당사는 무인 안전 서비스 로봇, 작업중지권, 안전신문고, H-안전지갑 등 중대재해사고 재발 방지 대책을 마련하였습니다. 또한, 중대재해법 시행 이전 스마트 건설기술을 활용한 현장 안전관리 시스템을 적용하여 중대재해를 방지하고 근로자에 실시간 위험 회피를 유도하였습니다.
다만, 아직 법 시행 초기 단계이기에 실제로 법안이 산업 전반에 끼치는 영향에 대한 불확실성이 존재하며, 법 위반 시 경영책임자의 경영활동 제한, 기업 이미지 저하 등으로 당사에 부정적 영향을 끼칠 수 있사오니, 투자자께서는 법률 준수 여부를 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

회사위험

[가. 수익성 관련 위험]
당사의 2023년 3분기 연결기준 매출액은 21조 530억원, 영업이익은 6,409억원으로 전년 동기 대비 매출과 영업이익은 각각 38.9%, 28.0% 증가하였습니다.
전년 동기 대비 매출의 증가 원인은 해외 대형 공사 본격화 및 국내 주택 사업 호조에 기인하였습니다. 매출총이익률의 경우, 2023년 시공능력평가 1~10위 기업들의 평균은 2023년 3분기 기준 8.53%이며, 이는 2022년 3분기 매출총이익률 평균인 10.66% 대비 2.13%p. 감소한 수치입니다. 2023년 기준 시공능력평가 2위를 기록한 당사의 경우 2023년 3분기 매출총이익률이 6.14%를 기록하고 있으며 2023년 시공능력평가 상위 10개 기업 평균인 8.53% 대비 2.39%p. 낮은 수치를 기록하고 있습니다. 이는 2022년 말 기준 매출총이익률인 7.12% 대비 감소한 수치입니다. 2023년 3분기 기준 수주 잔고 합계는 약 90.0조원으로 2022년 대비 약 1.85%가량 증가하였으며, 이는 2022년말 연간 매출액인 약 21.2조원의 약 4.2배 수준입니다. 하지만,
향후 해외부문 신규수주 감소 및 원가율 상승, 경기침체 및 금융환경의 급격한 변동 등에 따른 국내외 업황 악화 등이 발생할 경우 당사의 매출성장 및 수익성이 감소 될 가능성
이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[나. 재무안정성 관련 위험]
당사의 연결기준 부채비율은 2023년 3분기 118.66%, 2022년 110.71%, 2021년 109.26%로 최근 증가세를 보이고 있습니다. 2023년의 경우 3분기 기준 자회사 현대엔지니어링의 미국 법인 부채가 증가한 영향으로 파악됩니다. 별도 기준 부채비율의 경우 2023년 3분기 기준 113.88%로 110%대의 양호한 수준을 유지하고 있습니다.당사의 연결기준 총차입규모는 2020년말 2조 5,098억원, 21년말 2조 1,598억원으로
2조원대 수준을 유지하다 2022년 1조 7,352억원을 기록하며 차입금 규모가 2조원 이내 수준으로 감소
하였습니다만, 2023년 3분기 기준 2조 1,525억원으로 증가하며 다시 평년 수준을 유지
하게 되었습니다.
다만, 차입금 의존도는 2020년 13.99%, 2021년 11.00%를 보이다 2022년 8.30%를 기록한 뒤 2023년3분기 기준 9.77%로 10% 이내의 양호한 수준을 유지
하고 있습니다. 이자보상배율의 경우 당사는 2021년 이후 10 배 이상을 유지하며 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용을 부담하고도 수익이 발생하고 있습니다. 당사의 유동성 수준, 재무안정성, 안정적인 현금 창출력 등을 감안 시 중장기적으로 실질적인 차입금 상환에 따른 부담은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 다만,
영업환경 악화로 인해 영업현금 창출능력 저하, 수주 재개 지연 및 금융환경이 급격하게 변동할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하
될 우려가 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[다. 현금흐름관련 위험]
2023년 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름은 1조 5,071억원 유출로
음(-)의 현금흐름을 기록하였으며, 이는
당사의 대손충당금을 차감한 미청구공사가 전년 말 대비 54.17% 증가한 것에서 기인
합니다. 한편, 미청구공사가 증가한 원인으로는 매출증가 및 준공을 앞둔 다수 주택 현장 증가로 미청구공사 및 미수금이 증가한 것으로 이는 준공시 자연 해소될 예정(2024년 준공현장 42개)이며, 미수금 또한 해외 기성 마일스톤 도래 및 플랜트 제작기자재 마일스톤 도래에 따른 회수가 예정되어 있습니다. 또한,
2023년 3분기 재무활동현금흐름은 사채 및 장단기차입금 증가 영향으로 3,293억원 유입되었습니다.
당사의 대손충당금이 추후 자연적으로 해소될 수 있는 점을 고려할 때,
당사의 현금흐름은 안정적인 수준을 유지하고 있는 것으로 판단되나
향후에 주택 경기 하강, 해외 건설 실적 부진 등으로 인해 영업활동현금흐름이 감소하고 이로 인해 운전자본 부담이 증가할 경우, 추가적인 차입규모 확대로 당사의 재무 안정성이 다소 저하될 가능성
이 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[라. 사업포트폴리오 관련 위험]
사업포트폴리오 상 높은 수준의 공종 다양화 뿐만 아니라 해외 지역의 사업 영역 다각화로 당사는 수익성 향상을 위한 긍정적인 측면을 보유하고 있습니다.
2023년 3분기 연결 기준 매출액은 21조 530억원이며 사업부문별로 건축/주택부문 13조 8,693억원(64.70%), 토목부문 2조 222억원(9.43%), 플랜트/전력부문4조 6,357억원(21.62%)등으로 구성
되어 있습니다. 더불어,
지역별 사업포트폴리오는 국내 약 61.11%, 해외 약 38.89%
입니다. 그러나 사업부문에서 높은 비중을 차지하고 있는
건축/주택 부문에서 주택 시장 침체될 경우 당사의 수익성이 다소 저하
될 수 있고,
중동지역 주요 발주처의 재정악화 및 지정학적 리스크 등 예상치 못한 환경변화로 공사지연, 계약취소 및 신규수주 둔화 등이 발생할 경우 당사의 매출 및 수익성 감소
가 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의 하시기 바랍니다.
[마. 매출채권 대손 관련 위험]
당사의
2023년 3분기말 연결기준 약 2조 9,165억원의 매출채권 및 분양/공사 미수금을 보유하고 있으며, 2022년말 연결기준 매출채권 및 분양/공사 미수금은 약 2조 1,240억원으로 2021년말 대비 약 4,070억원 가량 증가
했습니다. 이는 당사가 2020년 이후 해외 플랜트, 국내 대형주택 프로젝트 등과 관련하여 미청구공사가 증가하였기 때문으로 판단됩니다. 매출채권 등에 대한
대손충당금 설정비율은 2019년 8.8%, 2020년 6.0%, 2021년 5.5%, 2022년 5.1%, 2023년 3분기 1.9%로
감소 추세를 이어가고 있습니다. 당사는 비교적 매출채권 회수기간을 2018년 이래로 일정수준으로 유지하고 있으나,
국내외 경기 및 금융시장 변화 등에 따라 주택경기의 변동이 발생하거나, 공사대금 등의 회수가 원활하지 않을 경우 매출채권 회수기간이 증가하게 되어 운전자본 부담
으로 이어질 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[바. 미청구공사 관련 재무안정성 저하 위험]
건설업의 회계처리 특성상
발주처의 기성률에 따른 수익 인식과 건설업체의 진행률에 따른 수익 인식의 차이로 인해 미청구공사는 재무제표에 지속적으로 계상
됩니다. 또한,
미래 불확실성으로 인하여 프로젝트의 총 예정원가가 예상 대비 상승할 경우, 기존 미청구공사에 대하여 추가적인 손실을 인식할 가능성
이 존재합니다. 당사의 2023년 3분기 연결기준 미청구공사의 규모는 약 5조 7,579원으로 총 매출액 규모(연환산 기준)의 약 20.5% 수준입니다. 당사는 미청구공사 감소 기조를 유지하면서 채권 대손의 잠재적 위험을 최소화하고자 하고 있으나
미청구공사가 증가할 경우, 부실위험의 전이로 재무안정성이 저하될 가능성
이 있기 때문에 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[사. PF대출 지급보증 관련 위험]
당사의 경우, PF 지급보증을 추가 수익성 확보를 위한 전략적 대안으로 활용하고 있습니다.
PF 대출잔액은 2023년 3분기말 연결기준 2조 2,617억원, 별도기준 1조 8,186억원
입니
다.
해당 PF 대출잔액은 전부 연대보증 금액이며, 당사는 관련 토지 계약상 우선 수익권을 설정하고, 동일 시행사의 타 사업장 수익권 근질권을 설정하는 등의 방법으로 지급 보증 금액 이상의 담보를 설정하고 있습니다. 또한,
토지 신탁사 및 사업이익 담보 등으로 채권 확보를 위한 예방조치를 시행하고 있고 사업지 역시 한정적으로 활용하고 있기 때문에 당사의 PF대출로 인한 연대보증채무 현실화 리스크는 낮을 것으로 판단합니다. 다만,
각 사업별로 예측하지 못한 상황으로 인해 분양실적과 입주율이 저조하여, 채무를 대위변제할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하
될 우려가 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[아. 우발채무 등 발생 위험]
증권신고서 제출일 현재, 당사는 지급보증, 소송 및 약정사항 등으로 인한 우발채무가 존재하며,
당사는 필요한 경우 해당 위험에 대하여 충당부채를 설정하고 있으나, 이러한 우발채무 등의 실현 가능성과 이로 인한 자원의 유출규모 및 시기는 합리적으로 예측이 어렵습니다. 기존의 우발채무가 현실화되거나 예상치 못한 우발채무가 신규 발생할 경우, 당사의 재무 안정성과 경영성과 및 현금흐름에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의할 필요가 있습니다.
[자. 제재에 따른 영업활동 제약 위험]
당사는 현재 제제 소송 중인 사건과 제재조치를 향후에 방지하고자 법규 준수 및 내부 관리 기준을 강화하고 임직원에 대한 교육을 지속적으로 시행하고 있으며 임직원 준법 강화를 위해 프로그램들을 운영 중에 있습니다. 그러나,
현재 진행 중인 소송의 결과에 따라 입찰제한조치 및 과징금 또는 벌금 부과 등이 집행될 가능성이 있으며, 향후 예측하지 못한 상황으로 인해 피소되거나 정책당국의 제제를 받을 가능성 또한 존재
합니다. 이로 인해 당사의
영업활동이 제약되거나 추가적인 현금유출로 인해 손익에 부정적인 영향을 미칠 가능성
이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[차. 대규모 기업집단 소속에 따른 위험]
당사는 공정거래위원회에서 2023년 05월에 발표한 상호출자제한기업집단의 기업집단 중 대규모 기업집단인 현대자동차그룹에 소속
되어 있습니다. 현대자동차그룹은 국내 60개 계열사로 구성되어 있습니다. 현대자동차그룹은 완성차 업체인 현대자동차 및 기아자동차를 중심으로 자동차 산업에 대한 집중도가 높은 기업집단입니다. 따라서,
자동차 산업의 업황이 악화되어 투자가 축소되거나 수익성이 악화될 경우, 그룹 내 계열사에 속해있는 당사의 현금흐름에도 부정적인 영향
을 미칠 수 있으며,
계열사 전반의 신용도에도 직·간접적으로 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[카. 종속회사 수익성 변동에 따른 수익성 변동 위험]
당사는
현대엔지니어링, 현대스틸산업 등 국내 법인 및 해외 법인을 포함하여 2023년 3분기말 기준 총 37개사의 종속회사를 보유
하고 있습니다. 2011년부터 상장기업의 IFRS 도입에 따라 연결재무제표를 기업의 주요 재무제표로서 작성 및 공시하였습니다.
당사의 2023년 3분기말 연결기준 매출액과 영업이익은 각각 21조 530억원, 6,409억원이며, 별도기준 매출액과 영업이익은 각각 11조 2,479억원, 3,051억원으로 2023년 3분기말 연결대비 각각 약 53.43%, 47.61%를 차지하고 있습니다.이는
당사의 종속기업의 실적이 매출액 및 영업이익으로부터 당기순이익에 이르기까지 직접적으로 당사의 연결재무제표에 반영
되고
있음을 의미합니다.
따라서, 향후
당사의 종속기업의 수익성이 악화될 경우, 당사의 수익성에도 직·간접적으로 부정적인 영향
을 미치게 되므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
[타. 잠정 실적 변동에 관한 위험]
당사는 2024년 01월 23일 2023년 영업(잠정)실적(공정공시)을 공시하였습니다. 당사의 2023년 연결기준 누적 매출액은 29조 6,514억원으로 전년 21조 2,391억원 대비 39.6% 증가하였습니다. 또한, 영업이익의 경우 7,854억원으로 이는 전년 5,749억원 대비 36.6% 증가한 수치입니다. 다만, 상기 실적은 잠정치로서 향후 확정치와는 다를 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

기타 투자위험

[가. 예금자보호법 미적용 대상]
본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 현대건설㈜가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.
[나. 환금성 제약 위험]
최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.
[다. 전자등록의 의미]
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다.
[라. 증권신고서 정정에 따른 발행일자 변경 위험]
본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종의 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.
[마. 효력발생의 의미]
증권신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조제2항에 규정된 바와 같이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
[바. 연체이자 지급 안내]
각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 발행회사가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다.
[사. 기한의 이익 상실]
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.
[아. 신용등급 평가]
NICE신용평가㈜/한국기업평가㈜는 본 사채의 신용등급을 AA- 안정적(Stable) 등급으로 평가하였습니다.
[자. 외부 환경 변화에 따른 평가 위험]
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
308-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액

150,000,000,000

모집(매출)총액
150,000,000,000

발행가액

150,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 01월 30일

원리금지급대행기관
㈜하나은행계동지점
(사채)관리회사
흥국증권㈜

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 01월 16일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

2024년 01월 16일
한국기업평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
대신증권
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
키움증권
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
현대차증권

2,000,000

20,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 01월 30일
2024년 01월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
80,000,000,000

운영자금
70,000,000,000

발행제비용
634,553,333

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 04일 한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜ 및 하나증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2024년 01월 25일이며, 상장예정일은 2024년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
308-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
130,000,000,000
모집(매출)총액

130,000,000,000

발행가액

130,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 01월 29일

원리금지급대행기관
㈜하나은행계동지점
(사채)관리회사
흥국증권㈜

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 01월 16일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

2024년 01월 16일
한국기업평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
신한투자증권
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
미래에셋증권
3,500,000
35,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
하나증권
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
현대차증권
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
삼성증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 01월 30일
2024년 01월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
60,000,000,000

운영자금
70,000,000,000

발행제비용
541,653,333

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 04일 한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜, 하나증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2024년 01월 25일이며, 상장예정일은 2024년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
308-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
20,000,000,000
모집(매출)총액
20,000,000,000

발행가액
20,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2029년 01월 30일

원리금지급대행기관
㈜하나은행계동지점
(사채)관리회사
흥국증권㈜

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 01월 16일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

2024년 01월 16일
한국기업평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
미래에셋증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
신한투자증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
하나증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 01월 30일
2024년 01월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
10,000,000,000

운영자금
10,000,000,000

발행제비용

112,253,334

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 04일 한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜, 하나증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2024년 01월 25일이며, 상장예정일은 2024년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 : 308-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
150,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

150,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채의 이율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다.

이자지급 기한

2024년 04월 30일, 2024년 07월 30일, 2024년 10월 30일, 2025년 01월 30일,2025년 04월 30일, 2025년 07월 30일, 2025년 10월 30일, 2026년 01월 30일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가㈜/한국기업평가㈜

평가일자
2024년 01월 16일 / 2024년 01월 16일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜ 및 하나증권㈜

분석일자
2024년 01월 18일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2026년 01월 30일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 01월 30일

청 약 기 일
2024년 01월 30일

납 입 기 일
2024년 01월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
㈜하나은행 계동지점

회사고유번호

00164478

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 04일 한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜ 및 하나증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2024년 01월 25일이며, 상장예정일은 2024년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 : 308-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
130,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

130,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채의 이율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급기일은 다음과 같다.

이자지급 기한

2024년 04월 30일, 2024년 07월 30일, 2024년 10월 30일, 2025년 01월 30일,2025년 04월 30일, 2025년 07월 30일, 2025년 10월 30일, 2026년 01월 30일,2026년 04월 30일, 2026년 07월 30일, 2026년 10월 30일, 2027년 01월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가㈜/한국기업평가㈜

평가일자
2024년 01월 16일 / 2024년 01월 16일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜ 및 하나증권㈜

분석일자
2024년 01월 18일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2027년 01월 29일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2027년 01월 29일

청 약 기 일
2024년 01월 30일

납 입 기 일
2024년 01월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
㈜하나은행 계동지점

회사고유번호

00164478

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 04일 한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜ 및 하나증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2024년 01월 25일이며, 상장예정일은 2024년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 : 308-3]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
20,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
20,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 본 사채의 이율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2024년 04월 30일, 2024년 07월 30일, 2024년 10월 30일, 2025년 01월 30일,2025년 04월 30일, 2025년 07월 30일, 2025년 10월 30일, 2026년 01월 30일,2026년 04월 30일, 2026년 07월 30일, 2026년 10월 30일, 2027년 01월 30일,2027년 04월 30일, 2027년 07월 30일, 2027년 10월 30일, 2028년 01월 30일,2028년 04월 30일, 2028년 07월 30일, 2028년 10월 30일, 2029년 01월 30일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가㈜/한국기업평가㈜

평가일자
2024년 01월 16일 / 2024년 01월 16일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜ 및 하나증권㈜

분석일자
2024년 01월 18일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2029년 01월 30일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2029년 01월 30일

청 약 기 일
2024년 01월 30일

납 입 기 일
2024년 01월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
㈜하나은행 계동지점

회사고유번호

00164478

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 01월 04일 한국투자증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 대신증권㈜ 및 하나증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶본 사채의 상장신청예정일은 2024년 01월 25일이며, 상장예정일은 2024년 01월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

- 해당 사항 없음

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사 : 대표이사, CFO, 재무관리실 담당 임원 등- 공동대표주관회사 : 각사 대표이사, 담당 임원, 부장 및 팀장

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
발행일정이 변경될 경우 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리산정방식

공동대표주관회사인 한국투자증권㈜, 하나증권㈜, 미래에셋증권㈜, NH투자증권㈜, 대신증권㈜ 및 신한투자증권㈜는 현대건설㈜의 제308-1회, 제308-2회 및 제308-3회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 제공하는 동일 신용등급 회사채 등급민평 수익률의 산술평균 및 현대건설㈜ 회사채 민평 수익률의 산술평균, 최근 한국금융투자협회에서 고시하는 특정 잔존기간 수익률의 국고채권의 최종호가수익률, 최근 동일등급 원화 무보증사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.[제308-1회]

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.[제308-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.[제308-3회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 주) 공모희망금리 산정근거'를 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청관련 사항
수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 한국금융투자협회의 K-Bond 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 FAX 접수 방식으로 수요예측을 진행합니다. 수요예측기간은 2024년 01월 22일 09시부터 16시까지로 합니다. 수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.[제308-1회]① 최저 신청수량 : 50억원② 최고 신청수량 : 각 회차별 최초 발행예정금액(제308-1회: 800억원)③ 수량단위 : 50억원④ 가격단위 : 1bp[제308-2회]① 최저 신청수량 : 50억원② 최고 신청수량 : 각 회차별 최초 발행예정금액(제308-2회: 600억원)③ 수량단위 : 50억원④ 가격단위 : 1bp[제308-3회]① 최저 신청수량 : 50억원② 최고 신청수량 : 각 회차별 최초 발행예정금액(제308-3회: 200억원)③ 수량단위 : 50억원④ 가격단위 : 1bp

배정대상 및 기준

「무보증사채 수요예측 모범규준 - I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 공동대표주관회사가 결정합니다.※ 「무보증사채 수요예측 모범규준 - I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」가. 배정기준 운영 - 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항 - 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 다. 배정시 가중치 적용 - 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격 평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 라. 납입예정 물량 배정 원칙 - 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. 「무보증사채 수요예측 모범규준 - I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자에 대해 우대하여 배정합니다.본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정』을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 각 공동대표주관회사의 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 공동대표주관회사는 금융투자협회 「무보증사채 수요예측 모범규준 - I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단 ~ 4. 공모금리의 합리적 결정 및 유효수요의 적용」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 가산 이자율을 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및공모희망금리 범위 밖신청분의 처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

① 공모희망금리 산정근거당사와 공동대표주관회사인 한국투자증권㈜, 하나증권㈜, 미래에셋증권㈜, NH투자증권㈜, 대신증권㈜ 및 신한투자증권㈜는 현대건설㈜ 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다. 국고채권, 발행회사가 속한 신용등급인 AA-무보증회사채, 발행회사인 현대건설㈜의 최근 3개월간의 민간채권평가회사 4사의 평균 평가금리 및 스프레드 추이는 아래와 같습니다. 한편 만기는 본사채의 발행만기인 2년 만기, 3년 만기 및 5년 만기를 기준으로 검토하였습니다.

[ 현대건설㈜ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리(2024/01/17기준)]
(단위 : %)

구 분
KIS자산평가㈜
한국자산평가㈜
나이스피앤아이㈜
㈜에프앤자산평가
평균금리

현대건설㈜ 2년 만기
4.070
4.090
4.035
4.012
4.051

현대건설㈜ 3년 만기
4.097
4.127
4.090
4.094
4.102

현대건설㈜ 5년 만기
4.213
4.236
4.261
4.226
4.234

주) 평균금리: 민간채권평가회사 4사 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 - 최근 3개월]

- 2년 만기 채권
(단위: %, %p.)

구분
평가금리
Credit Spread

국고채권
AA-무보증회사채
현대건설㈜
국고채권/AA-무보증회사채
국고채권/현대건설㈜

2024-01-17
3.329
3.951
4.051
0.622
0.722

2024-01-16
3.300
3.919
4.011
0.619
0.711

2024-01-15
3.263
3.883
3.974
0.620
0.711

2024-01-12
3.281
3.883
3.974
0.602
0.693

2024-01-11
3.308
3.912
4.003
0.604
0.695

2024-01-10
3.352
3.952
4.043
0.600
0.691

2024-01-09
3.362
3.944
4.031
0.582
0.669

2024-01-08
3.390
3.981
4.067
0.591
0.677

2024-01-05
3.376
3.982
4.069
0.606
0.693

2024-01-04
3.333
3.93
4.019
0.597
0.686

2024-01-03
3.364
3.976
4.064
0.612
0.700

2024-01-02
3.328
3.956
4.044
0.628
0.716

2023-12-29
3.241
3.869
3.958
0.628
0.717

2023-12-28
3.241
3.869
3.958
0.628
0.717

2023-12-27
3.294
3.932
4.021
0.638
0.727

2023-12-26
3.297
3.927
4.018
0.630
0.721

2023-12-22
3.301
3.934
4.026
0.633
0.725

2023-12-21
3.319
3.938
4.032
0.619
0.713

2023-12-20
3.319
3.936
4.03
0.617
0.711

2023-12-19
3.368
3.972
4.066
0.604
0.698

2023-12-18
3.364
3.959
4.052
0.595
0.688

2023-12-15
3.353
3.949
4.042
0.596
0.689

2023-12-14
3.323
3.914
4.007
0.591
0.684

2023-12-13
3.538
4.142
4.236
0.604
0.698

2023-12-12
3.526
4.127
4.221
0.601
0.695

2023-12-11
3.555
4.159
4.253
0.604
0.698

2023-12-08
3.516
4.119
4.213
0.603
0.697

2023-12-07
3.545
4.15
4.244
0.605
0.699

2023-12-06
3.523
4.121
4.215
0.598
0.692

2023-12-05
3.526
4.131
4.224
0.605
0.698

2023-12-04
3.565
4.172
4.266
0.607
0.701

2023-12-01
3.602
4.22
4.314
0.618
0.712

2023-11-30
3.607
4.241
4.335
0.634
0.728

2023-11-29
3.581
4.238
4.332
0.657
0.751

2023-11-28
3.684
4.334
4.428
0.650
0.744

2023-11-27
3.725
4.376
4.47
0.651
0.745

2023-11-24
3.717
4.381
4.474
0.664
0.757

2023-11-23
3.695
4.36
4.454
0.665
0.759

2023-11-22
3.714
4.38
4.474
0.666
0.760

2023-11-21
3.683
4.369
4.463
0.686
0.780

2023-11-20
3.702
4.388
4.482
0.686
0.780

2023-11-17
3.726
4.421
4.512
0.695
0.786

2023-11-16
3.746
4.462
4.553
0.716
0.807

2023-11-15
3.788
4.523
4.609
0.735
0.821

2023-11-14
3.888
4.624
4.71
0.736
0.822

2023-11-13
3.895
4.634
4.72
0.739
0.825

2023-11-10
3.874
4.62
4.706
0.746
0.832

2023-11-09
3.852
4.606
4.673
0.754
0.821

2023-11-08
3.868
4.624
4.692
0.756
0.824

2023-11-07
3.870
4.624
4.691
0.754
0.821

2023-11-06
3.860
4.626
4.693
0.766
0.833

2023-11-03
3.892
4.667
4.734
0.775
0.842

2023-11-02
3.907
4.683
4.748
0.776
0.841

2023-11-01
3.963
4.728
4.793
0.765
0.830

2023-10-31
3.980
4.729
4.794
0.749
0.814

2023-10-30
3.976
4.728
4.793
0.752
0.817

2023-10-27
3.972
4.712
4.777
0.740
0.805

2023-10-26
3.995
4.733
4.798
0.738
0.803

2023-10-25
3.955
4.687
4.752
0.732
0.797

2023-10-24
3.913
4.632
4.697
0.719
0.784

2023-10-23
3.961
4.663
4.728
0.702
0.767

2023-10-20
3.930
4.624
4.689
0.694
0.759

2023-10-19
3.966
4.66
4.725
0.694
0.759

2023-10-18
3.954
4.639
4.704
0.685
0.750

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 - 최근 3개월]

- 3년 만기 채권
(단위: %)

구분
평가금리
Credit Spread

국고채권
AA-무보증회사채
현대건설㈜
국고채권/AA-무보증회사채
국고채권/현대건설㈜

2024-01-17
3.270
4.02
4.102
0.750
0.832

2024-01-16
3.231
3.979
4.053
0.748
0.822

2024-01-15
3.195
3.939
4.014
0.744
0.819

2024-01-12
3.197
3.942
4.017
0.745
0.820

2024-01-11
3.222
3.967
4.042
0.745
0.820

2024-01-10
3.267
4.011
4.086
0.744
0.819

2024-01-09
3.247
3.992
4.067
0.745
0.820

2024-01-08
3.290
4.032
4.107
0.742
0.817

2024-01-05
3.280
4.022
4.097
0.742
0.817

2024-01-04
3.224
3.969
4.043
0.745
0.819

2024-01-03
3.275
4.017
4.092
0.742
0.817

2024-01-02
3.245
3.987
4.061
0.742
0.816

2023-12-29
3.145
3.887
3.961
0.742
0.816

2023-12-28
3.145
3.887
3.961
0.742
0.816

2023-12-27
3.212
3.954
4.028
0.742
0.816

2023-12-26
3.216
3.954
4.029
0.738
0.813

2023-12-22
3.225
3.964
4.038
0.739
0.813

2023-12-21
3.232
3.971
4.048
0.739
0.816

2023-12-20
3.223
3.961
4.038
0.738
0.815

2023-12-19
3.273
4.006
4.083
0.733
0.810

2023-12-18
3.279
4.004
4.081
0.725
0.802

2023-12-15
3.275
4
4.077
0.725
0.802

2023-12-14
3.236
3.962
4.039
0.726
0.803

2023-12-13
3.460
4.183
4.26
0.723
0.800

2023-12-12
3.447
4.172
4.249
0.725
0.802

2023-12-11
3.470
4.199
4.276
0.729
0.806

2023-12-08
3.460
4.164
4.241
0.704
0.781

2023-12-07
3.505
4.208
4.285
0.703
0.780

2023-12-06
3.470
4.172
4.249
0.702
0.779

2023-12-05
3.482
4.189
4.266
0.707
0.784

2023-12-04
3.532
4.24
4.317
0.708
0.785

2023-12-01
3.585
4.298
4.375
0.713
0.790

2023-11-30
3.582
4.303
4.38
0.721
0.798

2023-11-29
3.550
4.285
4.362
0.735
0.812

2023-11-28
3.650
4.388
4.465
0.738
0.815

2023-11-27
3.687
4.436
4.513
0.749
0.826

2023-11-24
3.674
4.433
4.51
0.759
0.836

2023-11-23
3.642
4.409
4.486
0.767
0.844

2023-11-22
3.665
4.438
4.515
0.773
0.850

2023-11-21
3.639
4.422
4.499
0.783
0.860

2023-11-20
3.659
4.447
4.524
0.788
0.865

2023-11-17
3.685
4.479
4.553
0.794
0.868

2023-11-16
3.697
4.509
4.583
0.812
0.886

2023-11-15
3.745
4.572
4.635
0.827
0.890

2023-11-14
3.857
4.698
4.761
0.841
0.904

2023-11-13
3.872
4.716
4.779
0.844
0.907

2023-11-10
3.853
4.703
4.766
0.850
0.913

2023-11-09
3.838
4.688
4.746
0.850
0.908

2023-11-08
3.871
4.721
4.781
0.850
0.910

2023-11-07
3.882
4.728
4.789
0.846
0.907

2023-11-06
3.880
4.726
4.787
0.846
0.907

2023-11-03
3.945
4.786
4.847
0.841
0.902

2023-11-02
3.980
4.82
4.878
0.840
0.898

2023-11-01
4.065
4.9
4.958
0.835
0.893

2023-10-31
4.083
4.913
4.971
0.830
0.888

2023-10-30
4.085
4.911
4.97
0.826
0.885

2023-10-27
4.077
4.897
4.955
0.820
0.878

2023-10-26
4.112
4.928
4.986
0.816
0.874

2023-10-25
4.045
4.86
4.918
0.815
0.873

2023-10-24
3.995
4.809
4.867
0.814
0.872

2023-10-23
4.060
4.864
4.922
0.804
0.862

2023-10-20
4.027
4.828
4.886
0.801
0.859

2023-10-19
4.065
4.865
4.923
0.800
0.858

2023-10-18
4.027
4.827
4.885
0.800
0.858

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 - 최근 3개월]

- 5년 만기 채권
(단위: %)

구분
평가금리
Credit Spread

국고채권
AA-무보증회사채
현대건설㈜
국고채권/AA-무보증회사채
국고채권/현대건설㈜

2024-01-17
3.312
4.201
4.234
0.889
0.922

2024-01-16
3.265
4.154
4.184
0.889
0.919

2024-01-15
3.227
4.116
4.146
0.889
0.919

2024-01-12
3.232
4.123
4.153
0.891
0.921

2024-01-11
3.252
4.146
4.176
0.894
0.924

2024-01-10
3.295
4.189
4.219
0.894
0.924

2024-01-09
3.267
4.164
4.191
0.897
0.924

2024-01-08
3.306
4.202
4.23
0.896
0.924

2024-01-05
3.302
4.201
4.228
0.899
0.926

2024-01-04
3.257
4.157
4.184
0.900
0.927

2024-01-03
3.308
4.21
4.237
0.902
0.929

2024-01-02
3.270
4.17
4.197
0.900
0.927

2023-12-29
3.155
4.057
4.084
0.902
0.929

2023-12-28
3.155
4.057
4.084
0.902
0.929

2023-12-27
3.216
4.117
4.142
0.901
0.926

2023-12-26
3.221
4.125
4.15
0.904
0.929

2023-12-22
3.242
4.145
4.17
0.903
0.928

2023-12-21
3.251
4.153
4.181
0.902
0.930

2023-12-20
3.245
4.147
4.175
0.902
0.930

2023-12-19
3.296
4.198
4.226
0.902
0.930

2023-12-18
3.302
4.204
4.232
0.902
0.930

2023-12-15
3.301
4.204
4.231
0.903
0.930

2023-12-14
3.260
4.164
4.192
0.904
0.932

2023-12-13
3.495
4.397
4.424
0.902
0.929

2023-12-12
3.485
4.387
4.414
0.902
0.929

2023-12-11
3.515
4.417
4.444
0.902
0.929

2023-12-08
3.460
4.364
4.392
0.904
0.932

2023-12-07
3.520
4.424
4.452
0.904
0.932

2023-12-06
3.486
4.39
4.418
0.904
0.932

2023-12-05
3.517
4.421
4.449
0.904
0.932

2023-12-04
3.562
4.466
4.494
0.904
0.932

2023-12-01
3.620
4.527
4.554
0.907
0.934

2023-11-30
3.620
4.529
4.557
0.909
0.937

2023-11-29
3.576
4.501
4.529
0.925
0.953

2023-11-28
3.672
4.602
4.629
0.930
0.957

2023-11-27
3.715
4.647
4.674
0.932
0.959

2023-11-24
3.720
4.661
4.688
0.941
0.968

2023-11-23
3.675
4.627
4.654
0.952
0.979

2023-11-22
3.705
4.658
4.685
0.953
0.980

2023-11-21
3.669
4.627
4.655
0.958
0.986

2023-11-20
3.687
4.653
4.681
0.966
0.994

2023-11-17
3.720
4.69
4.715
0.970
0.995

2023-11-16
3.717
4.688
4.713
0.971
0.996

2023-11-15
3.762
4.743
4.768
0.981
1.006

2023-11-14
3.902
4.886
4.911
0.984
1.009

2023-11-13
3.923
4.908
4.933
0.985
1.010

2023-11-10
3.892
4.879
4.904
0.987
1.012

2023-11-09
3.872
4.862
4.885
0.990
1.013

2023-11-08
3.930
4.918
4.941
0.988
1.011

2023-11-07
3.951
4.939
4.962
0.988
1.011

2023-11-06
3.952
4.94
4.963
0.988
1.011

2023-11-03
4.015
5.003
5.026
0.988
1.011

2023-11-02
4.056
5.044
5.064
0.988
1.008

2023-11-01
4.165
5.153
5.173
0.988
1.008

2023-10-31
4.202
5.19
5.21
0.988
1.008

2023-10-30
4.188
5.173
5.193
0.985
1.005

2023-10-27
4.172
5.155
5.175
0.983
1.003

2023-10-26
4.245
5.227
5.247
0.982
1.002

2023-10-25
4.160
5.142
5.162
0.982
1.002

2023-10-24
4.131
5.112
5.132
0.981
1.001

2023-10-23
4.233
5.209
5.229
0.976
0.996

2023-10-20
4.176
5.152
5.172
0.976
0.996

2023-10-19
4.210
5.189
5.209
0.979
0.999

2023-10-18
4.150
5.129
5.149
0.979
0.999

(출처) 연합인포맥스(주1) 증권신고서 제출일 전영업일 기준(주2) 평가금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다. (주3) Credit Spread(신용스프레드): 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA- 무보증 회사채 - 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이 / 현대건설㈜ 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

② 최근 3개월간(2023.10.18~2024.01.17) 현대건설㈜ 회사채 유통거래 현황최근 3개월간 현대건설㈜의 기 발행 회사채에 대한 유통시장 거래현황(거래량 10억원 이상 기준)을 살펴보면 총 2,478억원의 거래가 있었으며, 각 채권의 전일 민평금리 대비 거래금리의 수준은 -22.8bp ~ +35.7bp를 기록하여 민평금리 대비 변동폭이 넓어지는 추세임을 유통거래 현황에서 확인할 수 있습니다.

[ 현대건설㈜ 공모회사채 유통거래 현황 ]

종목명
거래일
만기일
잔존기간
민평금리(%)
평균거래금리(%)
평균-민평(bp)
거래량(억원)

현대건설306-2
2024-01-17
2026-02-27
2년 1개월
4.300
4.022
27.8
200

현대건설304-2
2024-01-11
2025-09-02
1년 7개월
3.971
4.075
-10.4
13

현대건설304-2
2024-01-10
2025-09-02
1년 7개월
4.183
4.053
13.0
200

현대건설302-2
2024-01-04
2024-02-26
5개월
4.360
4.003
35.7
80

현대건설305-1
2023-12-06
2024-06-29
5개월
4.129
4.181
-5.2
21

현대건설305-1
2023-12-01
2024-06-29
5개월
4.045
4.235
-19.0
34

현대건설305-1
2023-11-30
2024-06-29
5개월
4.083
4.246
-16.3
30

현대건설305-1
2023-11-20
2024-06-29
5개월
4.379
4.336
4.3
300

현대건설307-1
2023-11-17
2025-09-05
1년 7개월
4.525
4.545
-2.0
200

현대건설307-2
2023-11-16
2026-09-04
2년 7개월
4.757
4.636
12.1
756

현대건설307-1
2023-11-10
2025-09-05
1년 7개월
4.869
4.669
20.0
200

현대건설307-1
2023-11-09
2025-09-05
1년 7개월
4.730
4.678
5.2
200

현대건설307-2
2023-11-09
2026-09-04
2년 7개월
5.010
4.777
23.3
10

현대건설307-1
2023-11-03
2025-09-05
1년 7개월
4.732
4.733
-0.1
200

현대건설305-1
2023-10-27
2024-06-29
5개월
4.142
4.337
-19.5
11

현대건설307-2
2023-10-26
2026-09-04
2년 7개월
5.000
4.905
9.5
10

현대건설305-1
2023-10-25
2024-06-29
5개월
4.080
4.308
-22.8
13

(출처) 연합인포맥스(주1) 민평금리: 거래일 전일 해당 종목에 대한 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)의 평가금리(종목민평금리)의 산술평균(주2) 평균거래금리: 해당 거래일에 해당 채권에 대한 거래금리의 평균치(주3) 거래량 10억원 이상 기준

③ 최근 3개월간(2023.10.18~2024.01.17) AA-등급 회사채 수요예측 내역 검토 최근 3개월간 현대건설㈜와 동일한 신용등급(AA-)의 2년, 3년 및 5년 만기 공모 무보증 회사채 수요예측 현황은 다음과 같습니다. 최근 3개월간 모든 동일등급(AA-)의 회사채 발행기업은 수요예측 공모희망금리의 기준금리를 개별민평 기준으로 설정했습니다. 개별민평금리는 민간채권평가사가 평가하는 이론적인 금리로 실제 유통금리와는 차이가 있을 수 있으나 시장 내에서 개별종목의 유통물 거래 시 가격결정의 기준으로 주로 사용이 되고 있습니다. 따라서 공모희망금리 밴드표기 방식으로 개별민평 기준 표기방식이 선호되는 이유는 회사채 신용스프레드의 단기 변동성이 큰 시장상황에서 개별종목의 발행금리를 개별민평금리로 표시되는 것이 국고채 기준 표기방식보다 변동하는 시장가격을 더 현실적으로 반영한다는 시장 내 의견이 반영된 것으로 판단됩니다.

최근 3개월(2023.10.18~2024.01.17)간 현대건설㈜과 동일한 신용등급(AA-)의 2년, 3년 및 5년 만기 일반회사 공모회사채 수요예측 현황은 아래와 같습니다.

[최근 3개월(2023.10.18~2024.01.17)간 동일등급(AA-) 2년, 3년 및 5년 만기 회사채 발행 내역]

종목명
만기
수요예측일
수요예측기준
금리밴드상단
발행확정
발행금액
유효수요참여금액

롯데지주18-1
2년
2024.01.17
개별민평
+30bp
미정
미정
미정

대상147-1
2024.01.16
개별민평
+30bp
미정
미정
미정

롯데쇼핑98-1
2024.01.09
개별민평
+30bp
-3bp
1,100억원
3,850억원

케이씨씨76-1
2024.01.08
개별민평
+30bp
+8bp
1,450억원
2,300억원

한화솔루션290-1
2024.01.05
개별민평
+30bp
-2bp
1,550억원
3,000억원

한화에어로스페이스127-1
2024.01.03
개별민평
+30bp
-5bp
600억원
2,800억원

삼양홀딩스93-1
2023.11.22
개별민평
+30bp
-2bp
500억원
1,400억원

롯데지주18-2
3년
2024.01.17
개별민평
+30bp
미정
미정
미정

대상147-2
2024.01.16
개별민평
+30bp
미정
미정
미정

에이치디현대오일뱅크129-1
2024.01.16
개별민평
+30bp
미정
미정
미정

에이치엘만도15-1
2024.01.10
개별민평
+30bp
par
2,100억원
10,200억원

롯데쇼핑98-2
2024.01.09
개별민평
+30bp
+4bp
1,850억원
6,700억원

케이씨씨76-2
2024.01.08
개별민평
+30bp
+15bp
3,800억원
9,750억원

한화솔루션290-2
2024.01.05
개별민평
+30bp
-2bp
1,550억원
10,050억원

한화에어로스페이스127-2
2024.01.03
개별민평
+30bp
-3bp
2,600억원
10,400억원

삼양홀딩스93-2
2023.11.22
개별민평
+30bp
-3bp
1,400억원
3,800억원

롯데지주18-3
5년
2024.01.17
개별민평
+30bp
미정
미정
미정

에이치디현대오일뱅크129-2
2024.01.16
개별민평
+30bp
미정
미정
미정

에이치엘만도15-2
2024.01.10
개별민평
+30bp
+5bp
300억원
2,200억원

롯데쇼핑98-3
2024.01.09
개별민평
+30bp
-1bp
400억원
900억원

케이씨씨76-3
2024.01.08
개별민평
+30bp
+29bp
550억원
1,000억원

한화솔루션290-3
2024.01.05
개별민평
+30bp
+30bp
400억원
400억원

한화에어로스페이스127-3
2024.01.03
개별민평
+30bp
-1bp
800억원
1,000억원

(출처) 금융감독원 전자공시시스템주1) 신종자본증권, 후순위채 제외주2) 롯데지주18, 대상147, 에이치디현대오일뱅크129 무보증사채의 경우 2024년 01월 17일 기준 발행조건 및 발행금액 미공시

최근 현대건설㈜와 동일 등급의 2년, 3년 및 5년 만기 회사채 발행 내역은 모두 공모희망금리의 기준금리를 개별민평으로 진행하였으며, 모두 금리밴드 상단을 +30bp로 설정하였습니다. 발행조건이 공시된 회사채의 경우금리가 최소 -5bp, 최대 +30bp 선에서 발행금리가 확정된 것을 토대로 판단해 보았을 때, AA-등급 회사채의 경우 발행회사의 실적 및 펀더멘탈에 따라 기관투자자들의 선별적인 참여가 이뤄지고 있는 것으로 판단됩니다.

④ 채권시장 동향 및 종합 결론 코로나19가 중국을 넘어 전 세계적인 팬데믹으로 확산된 2020년, 기준금리를 1.50~1.75%로 유지하던 연준은 3월 두 차례의 FOMC에서 금리를 0.00~0.25%로 인하하였습니다. 이에 더불어 기업지원, 회사채 매입 등 정책적인 지원을 통해 코로나19로 인한 경기하락을 방어하고자 통화정책의 완화적인 기조를 강화하였습니다. 당시 마이너스 금리에 대해 미국 연방준비제도(Fed)는 부정적인 입장을 보였지만, 미-중 간의 무역분쟁, 경제활동 제한 완화로 인한 코로나19 2차 확산 등 불확실성 요인들이 지속되는 상황에서 추가적인 금리인하 조치 가능성을 배제할 수 없는 상황이었습니다.2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐가겠다는 뜻을 밝혔습니다. 하지만 2021년 상반기 백신 보급속도 향상에 따라 경제 회복세가 빨라지고, 이에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단 하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.연준은 2021년 6월 FOMC에서 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이후 7월과 9월에 열린 FOMC에서 기준금리를 0.00% ~ 0.25%로 동결 결정하며 완화적인 통화정책 기조를 유지하였으나, 9월 FOMC에서 테이퍼링 실시 및 통화정책 정상화 관련 언급을 하며 미국 기준금리의 상승압력이 확산되었습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 사이에 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 2022년 1월 FOMC에서도 기준금리 동결을 선언하였지만 물가를 분명히 통제해야 할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 2022년 3월 FOMC는 기준금리를 0.25%p.인상(0.25% ~ 0.50%)하였으며 2022년 총 7회의 금리인상을 시사하여 시장의 불확실성을 감소시켰습니다. 2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p 인상.(0.75% ~ 1.00%), 6월 1일부터 양적긴축(국채 300억달러 상환, MBS 175억달러 상환)을 시작, 9월부터 그 규모를 증가(국채 600억달러 상환, MBS 상환 350억달러 상환)할 것임을 밝히며 인플레이션 완화를 위해 적극적으로 움직이는 모습을 보였습니다. 이후 2022년 6월 FOMC 와 7월 FOMC에서 자이언트스텝(0.75%p.) 금리인상을 단행하였으나, 2022년 7월 CPI는 전년 동월 대비 8.5%, 2022년 8월 CPI는 전년 동월 대비 8.3% 상승하는 모습을 보이며, 기준금리 인상, 유가 및 원자재 가격 하락에도 불구하고 물가 상승률 둔화 폭이 크지 않았습니다. 이에 연준은 2022년 9월 FOMC에서 또다시 기준금리를 0.75%p. 인상하였으며, 6월 FOMC 대비 점도표를 상향 조정(22년 3.4%에서 4.4%, 23년 3.8%에서 4.6%)하였습니다. 11월 FOMC에서 연준은 4연속 자이언트스텝(0.75%p.)을 결정하였으나, 파월 의장이 인상 속도를 늦추는게 다음 또는 그 다음 회의부터 가능할 것이라고 언급하며 금리인상 속도 조절과 12월 FOMC 50bp 인상 가능성을 시사하였습니다. 12월 FOMC에서 연준은 기준금리 50bp 인상하여 미국 기준금리는 4.25% ~ 4.50%를 기록하였으며, 점도표 Terminal Rate를 기존 4.6%에서 5.1%로 상향 조정하였습니다. 1월 31일부터 2월 1일 진행된 2월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하여 기준금리는 4.50%~4.75%를 기록하였습니다. 3월 실리콘밸리은행(SVB), 크레디트스위스(CS) 등 은행권 뱅크런 사태가 발생하며 고강도의 금리 인상에 따른 부작용이 나타나기 시작하였습니다. 3월 21일부터 3월 22일 진행된 3월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하며 물가안정 목표를 달성하기 위한 노력을 지속하였으나, 지속적인 금리 인상이 적절하다는 문구를 삭제하고, 일부 추가적인 정책 긴축이 적절할 수 있다고 설명하면서 금리인상 사이클 중단이 머지 않았음을 시사하였습니다. 5월 2일부터 5월 3일 진행된 5월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp 인상과 함께 '미래의 금리인상' 문구를 삭제하며 금리인상 사이클 종료를 시사하였고 당분간 금리인상 효과와 최근 은행 사태의 경로를 점검하겠다는 의지를 밝혔습니다. 6월 13일부터 6월 14일 진행된 6월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결하였으나, 공개된 점도표에서 2023년 최종 금리 전망을 3월 대비 0.5% 높여 향후 0.25%p.씩 두 차례 금리 인상이 될 수 있음을 시사하였습니다. 7월 25일부터 7월 26일 진행된 7월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 25p 인상하였습니다. 한편, 연준은 7월 FOMC 성명서에서 경제 활동 성장세가 기존의 완만한(modest) 성장이 아닌 보통(moderate) 속도로 확장하고 있다고 평가하며 경기 판단을 상향하였습니다. 9월 19일부터 9월 20일 진행된 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지 될 수 있음을 시사하였습니다. 12월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하며, 함께 제시한 점도표에서는 내년 말 금리를 4.5~4.75%로 제시했습니다. 또한 내년 성장률은 1.5%에서 1.4%로 소폭 낮췄으며, 인플레이션 전망치는2023년 말 수치를 3.3%에서 2.8%로 대폭 하향했습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 5.25% ~ 5.50%를 기록하고 있습니다.한국은행은 기준금리를 지속 동결하였다가, 2021년 08월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 0.25%p. 인상하였습니다. 이는 2018년 11월 이후 2년 9개월 만의 기준금리 인상으로, 한국은행은 COVID-19의 재확산 영향으로 민간 소비가 다소 둔화되었으나 수출이 호조를 지속하고, 설비투자도 견조한 흐름을 나타내고 있어 기준금리 인상을 결정하였습니다. 한국은행은 8월 인상 이후 추가적으로 2021년 11월 및 2022년 1월 각각 금리를 0.25%p. 인상하였습니다. 해당 인상은 현재 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위한 움직임으로 해석되며, 2022년 02월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 04월 14일과 05월 26일 시행된 금통위에서 각각 기준금리를 0.25%p. 인상하여 기준금리 1.75%를 기록하였습니다. 07월 13일 시행된 금통위에서 0.25%p., 8월 25일 금통위에서 0.50%p. 기준금리를 추가 인상하였으며, 해당 인상은 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 양적긴축 기조에 따른 대응으로 해석됩니다. 추가적으로 2022년 10월 12일 시행된 금통위에서 계속되는 물가 상승 및 원/달러 환율 추가 상승 압력에 따라 기준금리를 0.50%p. 인상하였으며, 11월 금통위에서 기준금리 인상폭은 미국 FOMC 이후 결정하겠다는 방침을 발표하였습니다. 11월 FOMC에서 연준의 매파적 기조가 완화되며 11월 금통위에서는 시장의 예상치와 부합한 25bp 인상을 단행하였습니다. 2023년 1월 금통위에서 금통위는 25bp인상(2인의 동결 소수의견)을 단행하였고, 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 5월 25일 시행된 5월 금통위에서 4월에 이어 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 총재가 기자회견에서 6명의 금통위원 모두가 추가 금리 인상 가능성을 열어두고 있다고 언급하며 추가 인상이 언제든 가능하다고 언급하였습니다. 7월 13일 시행된 7월 금통위에서 한은은 물가상승률이 둔화 흐름을 이어가고 있지만 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되고 주요국의 통화정책, 가계부채 흐름 등을 지켜볼 필요성에 따라 현재의 긴축 기조를 유지하기로 판단하며 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 8월 24일 시행된 8월 금통위에서 또한 한은은 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되는 물가상승률, 주요국의 통화정책, 가계부채 등을 언급하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 10월 19일 시행된 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가 및 성장 전망 경로의 불확실성이 크게 높아진 가운데 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 11월 금통위에서도 한은은 경기 회복세가 뚜렷하지 않은 데다 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 부실 등 금융시장 불안도 여전해 금리를 올리기가 어렵고, 가계부채·물가 잠재 위험과 미국과의 최대폭(2.0%p) 금리차 등 때문에 내리기도 쉽지 않다 이유로 기준금리 동결을 유지했습니다. 2024년 1월에 진행된 금통 또한 물가 안정에 대한 확신이 필요하다는 근거를 바탕으로 기준금리 동결을 유지하였고 증권신고서 제출일 전일 현재 한국 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다.2022년 9월 강원중도개발공사(GJC)가 레고랜드 테마파크 기반 조성사업 추진을 위한 자금조달 목적으로 설립한 SPC인 아이원제일차(주)에서 발행한 2,050억원 규모의 ABCP의 EOD사유가 발생하며, 강원도가 지급금에 대해 지급할 의무가 발생하였으나 강원도는 지급보증 이행 대신 법윈에 기업회생 절차를 신청하겠다는 방침을 세우며 신용보강 유동화증권 지급의무 미이행 사건이 발생하였습니다. 본 사건은 시장 내 투자자의 불안감을 급속도로 확대시키며 시장 악화가 가속화되었고, ABCP 시장 악화의 영향으로 채권시장도 급속도로 악화되었습니다. 투자심리가 위축되며 기관 내 유동성이 급격히 축소되었고, 정부에서 시장 악화에 대응하기 위해 채권시장안정화펀드, 산업은행 회사채, CP 매입 프로그램 및 등 정책지원 프로그램을 지속적으로 발표하였습니다. 5대 금융지주의 시장 지원조치와 은행채 발행규모 축소 등 금융시장안정화를 위한 은행권의 지원이 더해져 채권시장 유동성이 일부 회복되고 시장이 안정세를 보이기 시작하였습니다.2023년 3월 미국 내 자산 기준 16위 규모인 실리콘밸리은행(SVB)의 뱅크런 사태가 발생하였고 발생 2일 후인 3월 10일 파산을 발표하였습니다. SVB는 미국 국채와 주택저당증권 등 장기 자산 위주의 포트폴리오를 구축해둔 상태였으나 2022년 연준의 고강도 기준금리 인상으로 채권 가격 하락에 따른 손실이 지속되었습니다. 손실을 메꾸기 위해 2023년 3월 8일 22억 5,000만 달러 규모의 유상증자 계획을 발표하였으나 투자자 모집에 어려움을 겪은 동시에 3월 9일 약 420억 달러 규모의 예금이 인출되며 뱅크런 사태가 발생하였습니다. 캘리포니아주 금융보호혁신국은 SVB를 폐쇄하고 SVB의 모든 자산을 연방예금보험공사(FDIC) 산하로 이관하였으며, 조 바이든 행정부는 신속한 예금 보호 조치를 통해 은행권 리스크의 확산을 막기 위해 노력하였고 퍼스트시티즌스 은행이 SVB를 인수하며 사태는 일부 진정되었습니다. 한편, 크레디트스위스(CS)는 연례보고서를 통해 2022년 회계 내부통제에서 '중대한 약점'을 발견해 고객 자금 유출을 막지 못했다고 밝혔으며, 최대주주인 사우디국립은행이 추가 재정지원을 하지 않겠다고 발표하며 시장의 우려가 확대되었습니다. 스위스중앙은행(SNB)이 필요 시 CS에 유동성을 공급하겠다고 발표하며 사태가 진정되는 듯 하였으나, 자금 지원으로도 CS의 재정난을 해결하지 못하였고 결국 스위스 최대은행인 UBS가 30억 스위스프랑(약 32억 달러)에 CS를 인수하였습니다.글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책, 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-팔레스타인 전쟁 등 지정학적 리스크 및 미국, 유럽 은행권 불안 등에 따라 확대될 가능성은 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.▶ 이러한 시장상황을 종합적으로 고려하여 당사와 공동대표주관회사는 제308-1회, 제308-2회 및 제308-3회 공모희망금리 상단을 개별민평에서 0.30%p.가산한 수준으로 결정하였습니다. 하단 또한 제308-1회, 제308-2회 및 제308-3회 모두 개별민평에서 0.30%p.차감하여 결정하였습니다. 이렇게 결정된 현대건설㈜ 제308-1(2년 만기), 제308-2회(3년 만기) 및 제308-3회(5년 만기) 무보증사채의 공모희망금리는 아래와 같습니다.- 제308-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율- 제308-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율- 제308-3회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율-발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 "유효수요" 및 금리는 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 각 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의합니다. 수요예측결과를 반영한 정정공시는 2024년 01월 24일에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다.

⑤ 수요예측 결과ㄱ. 수요예측 참여 내역

[회차 : 제308-1회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
5
11
2
-
-
-
18

수량
700
1,500
600
-
-
-
2,800

경쟁률
0.88 : 1
1.88 : 1
0.75 : 1
-
-
-
3.50 : 1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제308-2회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
7
6
4
-
-
-
17

수량
800
1,000
600
-
-
-
2,400

경쟁률
1.33 : 1
1.67 : 1
1.00 : 1
-
-
-
4.00 : 1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제308-3회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
1
4
3
-
-
-
8

수량
100
850
700
-
-
-
1,650

경쟁률
0.50 : 1
4.25: 1
3.50 : 1
-
-
-
8.25 : 1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

ㄴ. 수요예측 산정가격 분포

[회차 : 제308-1회]

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-10
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
10.71%
300
10.71%
포함

-8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.57%
400
14.29%
포함

-6
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.57%
500
17.86%
포함

-5
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
10.71%
800
28.57%
포함

3
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
14.29%
1,200
42.86%
포함

5
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
10.71%
1,500
53.57%
포함

9
-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
5.36%
1,650
58.93%
포함

12
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.79%
1,700
60.71%
포함

18
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.57%
1,800
64.29%
포함

22
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.57%
1,900
67.86%
포함

25
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.57%
2,000
71.43%
포함

26
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.57%
2,100
75.00%
포함

30
-
-
3
700
-
-
-
-
-
-
-
-
3
700
25.00%
2,800
100.00%
포함

합계
5
700
11
1,500
2
600
-
-
-
-
-
-
18
2,800
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제308-2회]

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-5
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
8.33%
200
8.33%
포함

0
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
8.33%
400
16.67%
포함

3
2
300
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
400
16.67%
800
33.33%
포함

4
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
8.33%
1,000
41.67%
포함

5
1
100
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
12.50%
1,300
54.17%
포함

9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.17%
1,400
58.33%
포함

15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.17%
1,500
62.50%
포함

17
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.17%
1,600
66.67%
포함

18
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.17%
1,700
70.83%
포함

25
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
12.50%
2,000
83.33%
포함

30
-
-
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
16.67%
2,400
100.00%
포함

합계
7
800
6
1,000
4
600
-
-
-
-
-
-
17
2,400
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제308-3회]

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
6.06%
100
6.06%
포함

10
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
6.06%
200
12.12%
포함

17
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
3.03%
250
15.15%
포함

25
1
100
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
2
600
36.36%
850
51.52%
포함

30
-
-
3
800
-
-
-
-
-
-
-
-
3
800
48.48%
1,650
100.00%
포함

합계
1
100
4
850
3
700
-
-
-
-
-
-
8
1,650
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

ㄷ. 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제308-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여자
현대건설(주) 2년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-10
-8
-6
-5
3
5
9
12
18
22
25
26
30

기관투자자 1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 3
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 4
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 5
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 6
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 7
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 8
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 9
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자 10
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-

기관투자자 11
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-

기관투자자 12
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자 13
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-

기관투자자 14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-

기관투자자 15

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-

기관투자자 16

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자 17

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 18

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

합계
300
100
100
300
400
300
150
50
100
100
100
100
700

누적합계
300
400
500
800
1,200
1,500
1,650
1,700
1,800
1,900
2,000
2,100
2,800

[회차 : 제308-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여자
현대건설(주) 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-5
0
3
4
5
9
15
17
18
25
30

기관투자자 1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 2
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 3
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 4
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 5
-
-
150
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 6
-
-
150
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 7
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 8
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 9
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-

기관투자자 10
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자 11
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자 12
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자 13
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-

기관투자자 14
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-

기관투자자 15

-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-

기관투자자 16

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자 17

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

합계
200
200
400
200
300
100
100
100
100
300
400

누적합계
200
400
800
1,000
1,300
1,400
1,500
1,600
1,700
2,000
2,400

[회차 : 제308-3회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여자
현대건설(주) 5년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

5
10
17
25
30

기관투자자 1
100
-
-
-
-

기관투자자 2
-
100
-
-
-

기관투자자 3
-
-
50
-
-

기관투자자 4
-
-
-
500
-

기관투자자 5
-
-
-
100
-

기관투자자 6
-
-
-
-
300

기관투자자 7
-
-
-
-
300

기관투자자 8
-
-
-
-
200

합계
100
100
50
600
800

누적합계
100
200
250
850
1,650

ㄹ. 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에의 반영 내용

구 분
내 용

공모희망금리
[제308-1회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제308-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다[제308-3회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다..

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2024년 01월 22일 실시된 수요예측 실시 결과 본사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 현대건설㈜와 협의하여 아래와 같이 제308-1회, 제308-2회 및 제308-3회 무보증사채 발행 조건을 결정하였습니다.[본사채의 발행금액 결정]제308-1회 무보증사채 : 1,500억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 800억원)제308-2회 무보증사채 : 1,300억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 600억원)제308-3회 무보증사채 : 200억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 200억원)[수요예측 신청현황]제308-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,800억원- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 18건제308-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,400억원- 총 참여신청범위: -0.05%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 17건제308-3회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1,650억원- 총 참여신청범위: +0.05%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 8건본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다.

최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 누적도수로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.- 본사채의 발행금리[제 308-1회 무보증사채]본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제 308-2회 무보증사채]본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제 308-3회 무보증사채]본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측
1. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.

1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.

(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 방법은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 FAX를 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

3. 수요예측기간은 2024년 01월 22일 09시부터 2024년 01월 22일 16시 00분까지로 한다. 4. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리:

(1) 제308-1회

수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일 전 제공하는 현대건설(주) 2년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에서 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

(2) 제308-2회

수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일 전 제공하는 현대건설(주) 3년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에서 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.(3) 제308-3회

수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일 전 제공하는 현대건설(주) 5년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에서 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사" 중 NH투자증권 주식회사는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7. "수요예측" 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 "본 사채"의 발행금리와 발행금액이 결정되는 즉시 "공동대표주관회사"는 "인수회사"에게 이를 통지해야 하며 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법령이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함하여서는 아니 된다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

11. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

12. "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

13. "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다. 또한, 수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

14. "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다. 15. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"(2020. 7. 1. 한국금융투자협회 개정)을 따른다.

나. 청약 및 배정

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약한다. (2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다. (3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.① 교부장소 : “공동대표주관회사”의 본ㆍ지점 ② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법으로만 교부하며, 전자문서의 방법으로는 교부하지 않는다.

③ 교부일시 : 2024년 01월 30일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍFAX, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍFAX, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013. 5. 28.>

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 “전자문서수신자”라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

② 누구든지 증권신고의 대상이 되는 증권의 모집 또는 매출, 그 밖의 거래를 위하여 청약의 권유 등을 하고자 하는 경우에는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법에 따라야 한다.

1. 제120조제1항에 따라 증권신고의 효력이 발생한 후 투자설명서를 사용하는 방법

2. 제120조제1항에 따라 증권신고서가 수리된 후 신고의 효력이 발생하기 전에 발행인이 대통령령으로 정하는 방법에 따라 작성한 예비투자설명서(신고의 효력이 발생되지 아니한 사실을 덧붙여 적은 투자설명서를 말한다. 이하 같다)를 사용하는 방법

3. 제120조제1항에 따라 증권신고서가 수리된 후 신문ㆍ방송ㆍ잡지 등을 이용한 광고, 안내문ㆍ홍보전단 또는 전자전달매체를 통하여 발행인이 대통령령으로 정하는 방법에 따라 작성한 간이투자설명서(투자설명서에 기재하여야 할 사항 중 그 일부를 생략하거나 중요한 사항만을 발췌하여 기재 또는 표시한 문서, 전자문서, 그 밖에 이에 준하는 기재 또는 표시를 말한다. 이하 같다)를 사용하는 방법

③ 집합투자증권의 경우 제2항에도 불구하고 간이투자설명서를 사용할 수 있다. 다만, 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 사용을 별도로 요청하는 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2013. 5. 28.>

④ 제1항 및 제3항에 따라 집합투자증권의 간이투자설명서를 교부하거나 사용하는 경우에는 투자자에게 제123조에 따른 투자설명서를 별도로 요청할 수 있음을 알려야 한다. <신설 2013. 5. 28.>

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016. 6. 28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 “금융회사”는 “법인”으로 보고, “발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)”은 “발행주식”으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

② 제1항 각 호 외의 부분 단서에도 불구하고 법률 제11845호 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 일부개정법률 부칙 제15조제1항에 따라 거래소허가를 받은 것으로 보는 한국거래소(이하 “한국거래소”라 한다)가 「중소기업기본법」 제2조에 따른 중소기업이 발행한 주권 등을 매매하기 위하여 개설한 증권시장으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 증권시장(이하 “코넥스시장”이라 한다)에 주권을 상장한 법인(해당 시장에 주권을 상장하려는 법인을 포함한다)이 발행한 주권 등 또는 제178조제1항제2호에 따른 장외매매거래가 이루어지는 지분증권의 경우에는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 합산 대상자에서 제외한다. <신설 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2019. 8. 20.>

1. 전문투자자

2. 제1항제1호다목부터 바목까지의 어느 하나에 해당하는 자

3. 제1항제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

4. 제6조제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 법률에 따라 설립되거나 설정된 집합투자기구

5. 그 밖에 중소기업 또는 벤처기업 등에 대한 투자의 전문성 등을 고려하여 금융위원회가 정하여 고시하는 자

③ 제1항 및 제2항에 따라 산출한 결과 청약의 권유를 받는 자의 수가 50인 미만으로서 증권의 모집에 해당되지 아니할 경우에도 해당 증권이 발행일부터 1년 이내에 50인 이상의 자에게 양도될 수 있는 경우로서 증권의 종류 및 취득자의 성격 등을 고려하여 금융위원회가 정하여 고시하는 전매기준에 해당하는 경우에는 모집으로 본다. 다만, 해당 증권이 법 제165조의10제2항에 따라 사모의 방법으로 발행할 수 없는 사채인 경우에는 그러하지 아니하다. <개정 2013. 6. 21., 2016. 6. 28.>

④ 제1항 및 제2항을 적용할 때 매출에 대하여는 증권시장 및 다자간매매체결회사 밖에서 청약의 권유를 받는 자를 기준으로 그 수를 산출한다. <개정 2009. 2. 3., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27.>

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 “대통령령으로 정하는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21., 2021. 1. 5.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(4) 배정방법 ① 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다. ② "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달 된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수를 완료한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있다. ③ 본 호 제②목에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음의 방법으로 배정한다. (i) "수요예측 참여자"인 전문투자자 및 기관투자자 : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 제6조에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이 때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다. (ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. (iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다. a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다. b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다. c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 최초 인수예정 비율대로 인수단이 인수하고 "본 사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입한다. 단, 각 "인수단"의 최종 인수금액은 인수단 간 협의에 의하여 정할 수 있다.

4. 청약단위 : 최저청약금액은 오십억원 이상으로 하며, 오십억원 이상은 오십억원 단위로 한다.

5. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2024년 01월 30일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다. 6. 청약취급처 : "공동대표주관회사"의 본지점

7. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다. 8. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 제6조 제2항을 따른다. 9. 발행금액 결제일: 2024년 01월 30일 10. "본 사채"의 납입을 맡을 기관: (주)하나은행 계동지점 11. 전자등록기관 : 본 사채의 전자등록기관은 "한국예탁결제원"으로 한다. 12. 전자등록 신청 :

(1) "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.

(2) 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단 전자등록신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제17조 제2항에 따라 "공동대표주관회사" 중 하나증권 주식회사에게 위임한다.

다. 청약단위[제308-1회] 최저청약금액은 오십억원 이상으로 하며, 오십억원 이상은 오십억원 단위로 합니다. [제308-2회] 최저청약금액은 오십억원 이상으로 하며, 오십억원 이상은 오십억원 단위로 합니다. [제308-3회] 최저청약금액은 오십억원 이상으로 하며, 오십억원 이상은 오십억원 단위로 합니다.

라. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2024년 01월 30일 09시

종 료 일 시
2024년 01월 30일 12시

마. 청약증거금

청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2024년 01월 30일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니합니다.
바. 청약취급처: 인수단의 본ㆍ지점청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 16시까지 청약증거금을 납부합니다.
사. 납입장소㈜하나은행 계동지점

아. 상장신청

상장신청예정일

2024년 01월 25일

상장예정일

2024년 01월 30일

자. 사채권 교부예정일본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않습니다.

차. 사채권 교부장소본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제36조에 의하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음한다.

카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

1. 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.2. 사채 청약증거금은 납입일에 사채납입금으로 대체 충당하며 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 않습니다. 3. 본 사채권의 원리금지급은 현대건설㈜가 전적으로 책임을 집니다.4. 원금상환의무나 이자지급의무를 이행하지 않을 경우, 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(은행연합회가 공시하는 각 은행 별 대출 연체이자율 항목 중 최고 연체이자율을 의미하며 이하"연체대출 최고이율"이라 합니다)을 적용하여 계산합니다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채의 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제308-1회]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
대신증권㈜
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
40,000,000,000
0.25
총액인수

대표
한국투자증권㈜
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
40,000,000,000
0.25
총액인수

인수
키움증권㈜
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18
50,000,000,000
0.25
총액인수

인수
현대차증권㈜
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 28
20,000,000,000
0.25
총액인수

[제308-2회]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권㈜
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
20,000,000,000
0.25
총액인수

대표
신한투자증권㈜
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
25,000,000,000
0.25
총액인수

대표
미래에셋증권㈜
00111722
서울특별시 중구 을지로 5길 26
35,000,000,000
0.25
총액인수

대표
하나증권㈜
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
25,000,000,000
0.25
총액인수

인수
현대차증권㈜
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 28
15,000,000,000
0.25
총액인수

인수
삼성증권㈜
00111722
서울특별시 서초구 서초대로 74길 11
10,000,000,000
0.25
총액인수

[제308-3회]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권㈜
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
5,000,000,000
0.25
총액인수

대표
미래에셋증권㈜
00111722
서울특별시 중구 을지로 5길 26
5,000,000,000
0.25
총액인수

대표
신한투자증권㈜
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
5,000,000,000
0.25
총액인수

대표
하나증권㈜
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
5,000,000,000
0.25
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 : 308-1, 308-2, 308-3]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

흥국증권㈜
00380836
서울특별시 종로구 새문안로 68

300,000,000,000

-
수수료 : 정액 7,000,000

다. 특약사항본 사채 인수계약서상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제18조 (특약사항)

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.

1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회의 결의 등 내부결의가 있은 때

2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때

3. "발행회사"의 자산이나 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도

4. "발행회사"의 영업목적의 변경

5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 "발행회사"의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때

7. "자산재평가법"에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

8. "발행회사" 자기자본의 100%이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때

9. "발행회사" 자기자본의 100%이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때 10. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때 11. "본 사채" 이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때

12. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제308-1회 무보증사채
1,500
주1)
2026.01.30
-

제308-2회 무보증사채
1,300
주2)
2027.01.29
-

제308-3회 무보증사채
200
주3)
2029.01.30
-

주1) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.주2) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜,㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대건설㈜ 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대건설㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(1) 당사가 발행하는 제308-1회, 제308-2회 및 제308-3회 채권은 무기명식 이권부 무보증 원화표시 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.(2) 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, 전자증권법에 따라 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 아니합니다.(3) 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.
나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다.

"발행회사"는 현대건설㈜를 지칭하며, "사채관리회사"는 흥국증권㈜를 지칭합니다.■ 기한의 이익 상실에 관한 사항(『사채관리계약서』 제1-2조 제14항) 가. 기한의 이익 상실 (1) 기한의 이익의 즉시 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "발행회사"는 즉시 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 "사채관리회사"에게 이를 통지하여야 한다. (가) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우 (나) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "발행회사"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "발행회사"가 이에 동의("발행회사" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 때 "발행회사"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다. (다) "발행회사"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우 (라) "발행회사"가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.) (마) "발행회사"가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 "발행회사"에게 금융결제원(기타어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 "발행회사"가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우 (바) "본 사채"의 만기가 도래하였음에도 "발행회사"가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) "발행회사"가 "본 사채" 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 때 (아) "발행회사"가 「기업구조조정촉진법」에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다.)

(자) "발행회사"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일연장, 원리금 감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요 가 있다고 인정되는 경우 (차) 감독관청이 " 발행회사 "의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우(“중요한 영업”이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다.) (2) "기한의 이익 상실 선언"에 의한 기한의 이익 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “본 사채”의 사채권자 및 "사채관리회사"는 사채권자집회의 결의에 따라 "발행회사"에 대한 서면통지를 함으로써 "발행회사"이 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다. (가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우 (나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 "발행회사"의 채무 중 원금 오천억원(\500,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우 (다) "발행회사"의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우 (라) "발행회사"가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우. (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.) (마) "발행회사"의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일이내에 취소되지 않은 경우 (바) "발행회사"가 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 "사채관리회사"나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 "본 사채의 미상환잔액"의 3분의1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 "발행회사"에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 기타 "발행회사"의 “본 사채”의 원리금 지급 의무 기타”본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때

(3) 사채권자가(2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및(2)의(바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시"사채관리회사"에게도 통지하여야 한다.(4) (1) 및(2)에 따라 기한의 이익이 상실되면"발행회사"의 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.나. "기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주" (1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한"기한이익상실 원인사유"를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는(가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다. (가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우(나) 단독 또는 공동으로"본 사채의 미상환잔액"의3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우 (2) (1)에 따른"기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주"는 다른"기한이익상실 원인사유" 또는 새로 발생하는"기한이익상실 원인사유"에 영향을 미치지 아니한다.다. 기한의 이익 상실의 취소사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든"기한이익상실사유" 또는"기한이익상실 원인사유"가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡"기한이익상실사유" 또는"기한이익상실 원인사유"의 발생과 관련하여 “사채관리회사”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법“사채관리회사”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등

당사가 발행하는 제308-1회, 제308-2회 및 제308-3회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.
라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액당사가 발행하는 제308-1회, 제308-2회 및 제308-3회 무보증사채는 선순위로서 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임당사는 본 사채의 발행과 관련하여 흥국증권㈜와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

구분
원리금지급
조달자금의 사용
재무비율유지
담보권설정제한
자산매각한도
지배구조 변경

내용

제308-1회 :
1,500억원제308-2회 :
1,300억원제308-3회 : 200억원

사채관리계약 제1-2조 13호에규정하고 있는 사용 목적

부채비율400% 이하

최근보고서상 자기자본의 200%

자산총계의 50%

상호출자제한

기업집단에서 제외

주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 별도 재무제표 기준으로 적용합니다.

※ 발행회사의 의무 및 책임 관련("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")"발행회사"는 현대건설㈜를 지칭하며, "사채관리회사"는 흥국증권㈜를 지칭합니다.

제 2-1 조 (발행회사의 원리금지급의무)

① “발행회사”은 사채권자에게 "본 사채"의 발행조건 및 "본 계약"에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “발행회사”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 "본사채에 관한 지급대행계약"에 따라 지급대행자인 (주)하나은행 계동지점에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”은 이를 ”사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

③ “발행회사”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 이자지급일(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익 상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제 2-2 조 (조달자금의 사용)

① “발행회사”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “발행회사”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “사채관리회사” 에게 통지하여야 한다.

제 2-3 조 (재무비율 등의 유지)

“발행회사”은 "본 사채"의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 사항을 이행하여야 한다.

1. “발행회사”은 "부채비율"을 400% 이하로 유지하여야 한다.(동 부채비율은 별도 재무제표를 기준으로 한다.) 단, “발행회사”의 최근 보고서상 부채비율은 113.88%, 부채규모는 7,727,071백만원이다. 제 2-4 조 (담보권 설정 등의 제한)

① “발행회사”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 "담보권"을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금 전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금 채무를 담보하는 당해 자산상의 "담보권"

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 "담보권"

4. "본 사채" 발행 이후 지급보증 또는 "담보권"이 설정되는 채무의 합계액이 최근보고서상 "자기자본"의 200%를 넘지 않는 경우(별도 재무제표 기준). 단, “발행회사”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 10,616,107백만원이며 이는 “발행회사”의 최근 보고서상 '자기자본'의 156.46%이다. 5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 "담보권" 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우(외화지급보증액의 계산에 있어, 환율인상으로 증가가 있을 경우에는 당초 외화지급보증환율로 환산한 원화금액기준으로 한다.

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”이 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”은 이를 선지급하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “사채관리회사”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제 2-5 조 (자산의 처분제한)

① “발행회사”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계 50%(자산처분 후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매·양도·임대 기타 처분할 수 없다. 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 자산규모(자산총계)는 14,512,137백만원이다.

② “발행회사”은 매매·양도·임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다. 1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분 2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제 2-5조의2 (지배구조변경 제한) ① “발행회사”은 “본사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “발행회사”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 다음 각 호의 사유를 말한다.

1. "발행회사"가 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 "갑"이 속한 상호출자제한기업집단은 [현대자동차]이다. ② 제 1항에도 불구하고 “발행회사”이다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다. 1. “발행회사”는 제 1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 “사채관리회사”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.

(1) 지배구조변경 발생에 관한 사항 (2) 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용 (3) 상환가격은 상환청구금액(원금)의 [100]%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용 (4) 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상) (5) 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내) 2. “발행회사”는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.

③ “사채관리회사”는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다.

제 2-6 조 (사채관리계약이행상황보고서)

① “발행회사”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 "본 사채"와 관련하여 「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 “사채관리회사”에게 제출하여야 한다.

② 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에는 “발행회사”의 외부감사인이 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련 증빙자료를 첨부하여야 한다. 단, 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 “발행회사”의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③ “발행회사”은 제1항의 사채관리계약이행상황보고서」에 “발행회사”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다. ④ “사채관리회사”은 「사채관리계약이행상황보고서」를 “사채관리회사”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제 2-7 조 (발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)

1. "발행회사"는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조 및 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

2. "발행회사"가 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

3. "발행회사"는 "기한이익상실사유"의 발생 또는 "기한이익상실 원인사유"가 발생한 경우에는 지체없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

4. "발행회사"는 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다.

5. “사채관리회사”은 단독 또는 공동으로 "본 사채의 미상환액"의 10분의 1이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”으로부터 제공받은 자료및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8 조(발행회사의 책임)"발행회사"가 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “사채관리회사” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는"발행회사"는 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 308-1, 308-2, 308-3]
(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

흥국증권㈜
00380836
서울특별시 종로구 새문안로 68

300,000,000,000

-
수수료 : 정액 7,000,000

나. 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

(2) 사채관리회사의 사채관리 실적(2024년 01월 17일 기준)

[회 차 : 308-1, 308-2. 308-3]
(단위: 억원)

구분
실적

2020년
2021년
2022년
2023년
2024년
계

계약체결 건수

1
-
-
4
1
6

계약체결 위탁 금액

300
-
-
3,300
1,500
5,100

(3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

흥국증권㈜
IB금융3팀
02-6742-3557

다. 사채관리회사의 권한 ("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조")"발행회사"는 현대건설㈜를 지칭하며, "사채관리회사"는 흥국증권㈜를 지칭합니다.

제 4-1 조 (사채관리회사의 권한)

① “사채관리회사”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느하나를 충족하는 경우로써 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, "발행회사"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소 제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류ㆍ가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소 제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. "발행회사"가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소 제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 이외에도 “사채관리회사”은 "본 사채"의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상ㆍ재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “사채관리회사”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판 외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : "본 사채" 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : "발행회사"의 "본 계약" 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사”이 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”은 "발행회사"로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 "발행회사"으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 "발행회사"에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ "발행회사" 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 "발행회사"로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “사채관리회사”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 "보관금원")이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "발행회사"가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첩부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자는 발생하지 아니하며 “사채관리회사”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제 4-2 조 (사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)

① “사채관리회사”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 "발행회사"의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고 "발행회사"는 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. "발행회사"가 "본 계약"을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 "본 사채"의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 "본 사채의 미상환잔액"의 과반수 이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”이 "발행회사"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은"발행회사"가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는"발행회사"가 이를 부담하지 아니한다.⑤"발행회사"의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여"발행회사"가 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는"발행회사"의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

라. 사채관리회사의 의무와 책임 ("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")"갑"은 발행회사인 현대건설㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 흥국증권㈜를 지칭합니다.

제 4-3 조 (사채관리회사의 공고의무)① "발행회사"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 "발행회사"에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 "발행회사"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 "기한이익상실 원인사유"가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “사채관리회사”은 "발행회사"에게 "본 계약" 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제 4-4 조 (사채관리회사의 의무 및 책임)

① "발행회사"가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, "본 계약"에 따라 "발행회사"가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서'기한이익상실사유' 또는'기한이익상실 원인사유'의 발생이나 기타 "발행회사"의 "본 계약" 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

③ “사채관리회사”은 선량한 관리자의 주의로써 "본 계약"상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “사채관리회사”은 제1항의 규정과 관련하여 고의 또는 중과실로 인하여 발생하는 손해에 대하여 배상책임을 진다.

마. 기타사항(1) 사채관리회사인 흥국증권㈜는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.(2) 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 현대건설㈜의 책임입니다. 투자자께서는 발행회사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

[가. 기간산업 특성에 따른 건설업 업황의 위험]
건설업은 주택, 산업시설의 구축, 사회간접자본, 국토개발 등 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스산업으로 국내 경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며,
타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발효과가 큰 국가 전략적 산업
입니다. 또한,
건설업은 정부의 경기 부양 정책 내지 산업기반시설 확충 및 부동산 소득에 대한 세제정책에 따라 크게 영향을 받는 산업
입니다. 따라서,
건설업은 향후 정부정책, 경제성장률 및 건설경기 변동에 따라 당사가 속한 사업의 수익성도 변동
될수 있기 때문에 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

건설업은 주택, 산업시설의 구축, 사회간접자본, 국토개발 등 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스산업으로 분류되고 있으며, 시장진입은 용이한 반면 업무영역이 다양하여 각종 건설영역의 시공경험을 보유하는 데는 상당한 시간과 노력이 소요됩니다. 또한, 국민생활의 기본인 주택의 건설에서부터 도로, 항만, 산업시설, 국토개발, 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자산과 사회간접자본 형성을 생산 대상으로 하는 산업으로 건설수요에 따라 생산활동이 파생되는 산업적 특성을 지니고 있습니다. 이처럼 타산업의 기반 시설물을 생산하는 건설업은 국내 경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며, 타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발효과가 크기 때문에 국내경기를 선도하는 전략적 산업입니다. 건설산업은 크게 토목부문, 건축부문, 주택부문 및 환경/플랜트 부문으로 구분할 수 있고 부문별 특성은 다음과 같습니다.

[건설산업 내 분야별 특성]

구분
내용

토목부문
도로, 지하철, 항만, 공단부지 조성, 고속철도 등 사회간접자본시설이 주를 이루며, 토목부문에 대한 발주처는 정부나 지방자치단체 등 공공부문이 대부분을 차지하고 있습니다. 토목공사의 경우에는 공사별 발주금액이크고 공사지역 또한 정부나 지방자치단체의 개발 계획에 맞추어 전국 각지에 분표하며 예산에 의한 집행으로 사업추진이 이루어지므로 발주시기,물량 등이 국가경제추이나 정책 등에 영향을 받습니다.

건축부문
상가, 재건축사업, 오피스텔, 업무용빌딩 등 민간도급공사가 주로 이루어지며 동부문은 부동산 경기 및 투자수요에 의해 영향을 받으며 지역별로는 인구밀집지역이나 개발지구 등에 특정되어 분포되는 경향이 있습니다.

주택부문
자체사업으로 APT 시공 및 빌라, 연립주택 등이 주를 이루며 동부문은 부동산 경기 및 가계부문의 수요에 영향을 받습니다. 지역별로는 건축부문과 동일하게 인구밀집지역이나 개발지역 등 대부분 도시권 주변에 특정되는 경향이 높습니다.

환경/플랜트 부문
화공플랜트는 정유, 석유화학 플랜트 및 Gas 플랜트 등의 주요 발주처인 산유국의 국영석유회사(NOC) 발주 물량이 향후 유가전망에 크게 영향을 받으며, 산업플랜트는 발전시설 및 생산설비 등의 주요 Product를 공공기관 및 대기업에서 발주하므로 이들의 전력수요, 상품수요 예측에 민감하게 영향을 받습니다. 경기 상승 국면에서는 소득수준 증가에 따라 소비와투자가 함께 증가하므로 이를 뒷받침하기 위한 발전설비와 생산설비의 발주가 증가하지만 경기 하강 국면에서는 발전시설 및 산업플랜트 등 대규모 투자를 집행하기 어려우므로 발주가 감소합니다. 즉, 일반적으로 국민소득이 증가하는 경우에는 화공 및 산업플랜트의 수요가 증가하는 양상을보입니다.

상기 4가지 부문 중 민간 건축부문(주택사업)은 특히 대부분 건설업체들의 중요한 사업중 하나로 부동산 경기와 매우 밀접한 상관관계를 갖고 있습니다. 부동산 경기 상승 시에는 주택을 비롯한 건축물량의 수주가 증가하고 수주 공사의 채산성이 향상되며, 사업 추진을 위한 자금부담이 완화되어 보유 부동산(재고자산)의 가치 상승 등이 발생하여 수익에 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 하지만 이와 반대로 부동산경기하강 시에는 건설사의 수익에 부정적인 영향을 미치기도 합니다. 따라서 국내외 경기불안으로 인한 부동산 경기 악화는 건설업체들의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[부동산 경기 변화가 건설업에 미치는 영향]

구 분
부동산 경기 상승 시
부동산 경기 하락 시

수주
물량 증가
물량 감소

수익성
수주 공사의 채산성 증가
수주 공사의 채산성 하락

자금부담
개발사업 추진시 자금부담 미미
개발사업 추진시 자금부담 확대

자산가치
상승
하락

2022년 기준 건설업 GDP는 86조 1,000억원으로 전체 GDP 중 약 4.4%의 비중을 차지하고 있습니다. 국내 경제가 저성장 국면에 진입함과 더불어 경기 침체와 주택 부문의 부동산 거래 위축이 지속되면서 2009년부터 2014년까지 GDP에서 건설업이 차지하는 비중은 하향 추세를 그리며 5% 이하의 수치를 기록했습니다. 그러나 다시 주택부문을 중심으로 부동산 경기가 호황으로 전환되면서 GDP에서 건설업이 차지하는 비중은 2014년부터 2017년까지 지속으로 증가하였습니다. 이후 부동산에 대한 정부 규제 강화로 인허가 획득 주택 건축의 감소 및 국가 SOC 예산이 점차 줄어들면서 GDP에서 건설업이 차지하는 비중은 2018년부터 감소하기 시작하여 2021년 및 2022년은 다시 4.5%, 4.4% 수준을 기록했습니다. GDP 내 건설업 생산이 차지하는 비중 추이는 다음과 같습니다.

[국내총생산(GDP)내 건설업 생산 비중 추이]

(단위 : 조원)

년도
GDP(경상가격 기준)

전체
건설업
비중

2011년

1,479.2

72.5

4.9%

2012년

1,514.7

72.2

4.8%

2013년

1,500.8

75.3

4.8%

2014년

1,562.9

76.4

4.7%

2015년

1,658.0

81.2

4.9%

2016년
1,706.9

89.1

5.2%

2017년
1,760.8

94.4

5.4%

2018년

1,812.0

91.7

5.1%

2019년

1,852.6

89.3

4.8%

2020년
1,836.8
88.0
4.8%

2021년
1,915.7
85.9
4.5%

2022년
1,965.0
86.1
4.4%

(출처) 대한건설협회 주요건설통계(2023년 11월)

비록, 건설업이 GDP 내 차지하는 비중이 감소하여 2022년 기준 4.4%를 차지하고 있으나 건설업은 국가 기간 사업으로서 고용 창출 효과가 큰 산업 중 하나입니다. 2023년 3분기 전체 취업자 중 건설업 취업자 비중은 7.5%(215.7만명) 수준으로 최근 10년간 건설업 취업자 비중은 7.0% ~ 7.7% 비중을 차지했습니다. 이러한 높은 수준의 고용과 생산 유발 효과로 인해 건설업은 국가의 경기 조절을 위한 주요 정책 수단으로 활용되고 있고 각종 규제 및 정부 정책에 따라 건설 경기도 영향을 받습니다. 따라서 건설업은 타 산업의 경제활동 수준, 기업의 설비투자, 정부의 SOC 투자 등에 의해 파생되므로 경기 변동에 민감하게 반응하는 경기후행산업이라고 할 수 있습니다. 전체 취업자 중 건설업 취업자 현황은 다음과 같습니다.

[건설업 취업자 현황 추이]

(단위 : 천명, %)

년도
취업자
실업자
실업률

전체
건설업
비중

2012년

24,955

1,797

7.2

826

3.2

2013년

25,299

1,780

7.0

808

3.1

2014년

25,897

1,829

7.1

939

3.5

2015년

26,178

1,854

7.1

976

3.6

2016년

26,409

1,869

7.1

1,009

3.7

2017년

26,725

1,988

7.4

1,023

3.7

2018년

26,822

2,034

7.6

1,073

3.8

2019년

27,123

2,020

7.4

1,063

3.8

2020년

26,904

2,016

7.5

1,108

4.0

2021년

27,273

2,090

7.7

1,037

3.7

2022년
27,808
2,097
7.5
866
3.0

2023년 3분기
28,698
2,157
7.5
661
2.3

(출처) 대한건설협회 주요건설통계(2023년 11월)

건설산업의 수급여건은 공사규모가 크며, 공사의 수행에 장기간이 소요되기 때문에 여타 경제 부문에 비해서 금리나 자본의 가용성 등 금융부문의 변화에 의해서도 큰 영향을 받고 있습니다. 더불어 타산업에 비해 수요예측이 어렵고 제조 및 수입에 이르는 일련의 과정이 장기적이기 때문에 다수의 생산주체가 참여하게 됩니다. 또한, 건설업은 정부의 경기 부양 정책 내지 산업기반시설 확충 및 부동산 소득에 대한 세제정책에 따라 크게 영향을 받는 산업입니다. 국내 경제는 과거의 고성장 시대에서 저성장 국면에 진입하였습니다. 건설업의 경기 후행산업의 특성 상 건설업 역시 산업순환주기 중 성숙기에 진입하였습니다. 국내 건설사 역시 기존에 집중되었던 주택/건축 부문 위주의 사업영역에서 벗어나 해외 플랜트 및 해외 SOC 수주 등 해외 진출을 통해 신성장 동력과 발굴이 필요하며, 사업 포트폴리오 역시 다변화가 필요한 시점입니다. 이와 함께 국내 경제의 저성장 국면이 지속될 경우, 경기후행산업의 특성 상 GDP에서 건설업이 차지하는 비중이 지속적으로 감소할 가능성도 존재합니다. 따라서, 투자자분들께서는 기간산업 특성에 따른 건설업 업황의 위험에 유의하시기 바랍니다.

[나. 국내외 경기 변동에 따른 불확실성 증대 위험]
당사가 영위하는
종합건설업은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률,환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업
입니다. 특히, 건설업의 경우, 경기후행산업으로 전반적인 국내외 경기 변동과 경제 성장 추세의 영향을 많이 받으며 유동성 관리 및 금리정책 등에 민감한 산업입니다.
최근 국내외 경제는 COVID-19의 영향으로 위축되었던 경기가 회복되고 있는 상황이지만, 이와 동시에 높은 인플레이션, 금리 상승, 주요국 경기 둔화 등 경기 불확실성도 여전히 높게 유지되고 있는 상황
입니다. 2023년 11월 한국은행 경제전망보고서에 따르면 2023년 국내 경제 성장률은 1.4% 성장률로 집계되었으며, 2024년 경제 성장률은 2.1%를 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 2023년 10월 IMF는 2023년 세계 경제 성장률을 3%로 예상하며 2023년 7월에 예상했던 수치를 유지하였으나, 2024년 세계 경제 성장률은 2.9%로 전망하며 2023년 7월에 예상했던 수치에서 0.1%p. 하향 조정하였습니다. COVID-19 종식에 따라 서비스 소비가 급증하고, 미국·스위스 발 금융불안이 조기에 진정되면서 안정적인 성장세를 보였으나, 이후 중국 경기침체가 심화되고 제조업 부문 부진이 지속되고, 높은 근원물가로 인해 물가안정 달성에 상당시간이 소요되는 등 이러한 대외적 요인들은 글로벌 경기 불확실성을 더욱 높일 것으로 예상합니다. 당사의 경우, 국내와 해외 매출이 고루 발생하는 바,
향후 경기 정상화가 지연된다면 민간 소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등의 경제 지표로 인해 당사 수익성 및 영업활동에도 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이러한 경기 불확실성에 대한 리스크 요인에 대해 유의해주시기 바랍니다.

당사가 영위하는 종합건설업은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률,환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업입니다. 특히, 건설업의 경우, 경기후행산업으로 전반적인 국내외 경기 변동과 경제 성장 추세의 영향을 많이 받으며 유동성 관리 및 금리정책 등에 민감한 산업이므로 건설업에 대한 거시경제의 영향에 유의할 필요가 있습니다. COVID-19로 인한 국내 경기 동향, 글로벌 경기 동향의 불확실성은 아래와 같습니다.① 국내 경기 동향먼저 국내 경기의 경우, 한국은행이 2023년 11월 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2023년 1.4%, 2024년 2.1%로 전망하였습니다. 국내경기는 소비, 건설투자 등 내수 회복이 지연되겠으나 수출을 중심으로 개선흐름을 이어가 완만하게 회복될 것으로 전망하였습으나, 향후 주요국 통화정책 기조변화, 국제유가 흐름, 중국경제 향방 및 지정학적 갈등 전개양상 등과 관련한 불확실성이 매우 높은 상황임을 언급하였습니다.

[국내 경제성장률 추이]

(단위: %)

구 분

2020년
2021년
2022년
2023년(E)
2024년(E)
2025년(E)

경제성장률

-0.7
4.1
2.6
1.4
2.3
2.3

주) 2023년, 2024년, 2025년 수치는 한국은행 전망치임

(출처) 한국은행 경제전망보고서, 2023. 11

국내경기의 경우 민간소비는 고금리 영향이 당분간 이어지면서 회복 모멘텀이 당초 예상보다 약할 것으로 전망됩니다. 설비투자는 글로벌 제조업경기 둔화의 영향으로 다소 부진하였으나, 향후 IT경기 회복과 주요국의 신성장분야 투자 확대에 힘입어 개선될 것으로 전망되며, 건설투자는 신규착공 위축의 영향으로 부진한 흐름을 보일 것으로 예상되는데 이는 2022년 말 이후 지속된 주거용 건물의 신규수주 및 착공의 위축이 공사물량의 감소로 이어질 것으로 전망되는 것에 기인합니다. 다만 SOC 예산 증가와 대규모 민관 인프라투자 확대 등은 감소폭을 제약하는 요인으로 작용할 것으로 기대되고 있습니다. 다음은 한국은행의 주요 거시경제지표 전망입니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위: %)

구분
2022년연간
2023년(E)
2024년(E)

상반기
하반기(E)
연간(E)
상반기
하반기
연간

GDP
2.6
0.9
1.8
1.4
2.2
2.0
2.1

민간소비
4.1
3.1
0.7
1.9
1.5
2.2
1.9

설비투자
-0.9
5.3
-5.8
-0.4
0.8
7.5
4.1

지식재산생산물투자
5.0
2.9
1.3
2.1
2.8
2.1
2.4

건설투자
-2.8
1.8
3.6
2.7
0.5
-3.7
-1.8

재화수출
3.6
-0.9
5.4
2.3
4.1
2.7
3.3

재화수입
4.3
1.9
-2.1
-0.2
0.7
4.1
2.4

주) 전년 동기 대비

(출처) 한국은행 경제전망보고서, 2023. 11

② 글로벌 경기 동향

국제통화기금(IMF)이 2023년 10월 발표한 World Economic Outlook Update에 따르면, 2023년 세계경제성장률 전망치는 '23년 7월 예상한 전망치(3.0%)와 동일한 3.0%로 발표되었습니다. IMF는 중국 경기침체 심화에 따른 성장 둔화 및 물가안정 지연 등을 부정적 요인으로 언급하였습니다. 또한, IMF는 높은 근원물가로 인해 물가안정 달성에는 상당시간 소요될 것으로 전망한 만큼 섣부른 통화정책 완화와 지출감소, 세입 확충 등을 통해 재정건전성을 확보해야 하는 점을 권고하였습니다.아울러, IMF는 최근 전망보고서를 통해 우리나라의 금년 경제성장률을 1.4%로 7월 전망과 동일한 수치를 유지하였습니다. 2023년 1, 4, 7, 10월 모두 전망치 하향 조정 및 유지가 이루어진 점과 더불어 2025년 우리나라 성장률은 기존 7월 전망치에서 0.2%p. 하향 조정된 2.2%로 전망되었다는 점에서 당초 예상보다 저조한 중국 리오프닝 효과 부진 및 부동산 이슈에 등으로 우리나라의 경게 침체가 당분간 지속될 수 있따는 점을 시사하였습니다.

[국제통화기금 세계 경제성장 전망]

(단위: %, %p)

구분
2022년
2023년(E)
2024년(E)

'23년 07월(A)
'23년 10월(B)
조정폭(B-A)
'23년 07월(A)
'23년 10월(B)
조정폭(B-A)

세 계
3.5
3.0
3.0
-
3.0
2.9
-0.1

선진국
2.6
1.5
1.5
-
1.4
1.4
-

미국
2.1
1.8
2.1
+0.3
1.0
1.5
+0.5

유로존
3.3
0.9
0.7
-0.2
1.5
1.2
-0.3

독일
1.8
-0.3
-0.5
-0.2
1.3
0.9
-0.4

일본
1.0
1.4
2.0
+0.6
1.0
1.0
-

영국
4.1
0.4
0.5
+0.1
1.0
0.6
-0.4

캐나다
3.4
1.7
1.3
-0.4
1.4
1.6
+0.2

한국
2.6
1.4
1.4
-
2.4
2.2
-0.2

신흥개도국
4.1
4.0
4.0
-
4.1
4.0
-0.1

중국
3.0
5.2
5.0
-0.2
4.5
4.2
-0.3

인도
7.2
6.1
6.3
+0.2
6.3
6.3
-

(출처) IMF World Economic Outlook, 2023.10

이처럼 최근 국내외 경제는 러시아-우크라이나 전쟁 장기화, 고금리 지속으로 인한 금융 불안정성 확대, 경기 침체 우려 등 국내외 경제에 큰 영향을 미칠 수 있는 불확실성이 상존하고 있습니다. 당사의 경우, 국내와 해외 매출이 고루 발생하는 바, 향후 경기 정상화가 지연된다면 민간 소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등의 경제 지표로 인해 당사 수익성 및 영업활동에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이러한 경기 불확실성에 대한 리스크 요인에 대해 유의해주시기 바랍니다.

[다. 정부 정책 관련 영업환경 변동 위험]
건설업은 정부에 의한 국내 경기 조절의 주요 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련 법규, 정부규제 등 타산업에 비해 관련 규제 법령이 많은 편입니다. 일반적으로 부동산 관련 정책 변화가 건설경기에 영향을 미칠 때까지 시차효과가 존재하기 때문에 정부의 부동산 정책이 부동산 가격 및 건설경기에 미치는 파급효과는 예측하기가 어렵지만, 부동산 시장에서 정부 정책은 가장 중요한 변수 중 하나라고 할 수 있습니다. 2020년 발표된 6.17 주택시장 안정을 위한 관리방안이 후속 발표되었으며, 이후 2021년 2월 4일 정부는 '3080+, 대도시권 주택 공급 획기적 확대방안'을 발표하며 부동산에 대한 정책적 기조를 규제 완화로 전환한 것으로 판단됩니다. 2022년 9월 29일 '재건축부담금 합리화 방안', 2022년 12월 8일 '재건축 안전진단 합리화 방안', 2023년 1월 5일 부동산 투기지역 대폭 해제 및 2023년 9월 26일 '주택공급 활성화 방안' 등 주택 공급 및 거래 관련 부동산 대책이 발표됨에 따라 긍정적인 시장 분위기가 조성될 것으로 전망됩니다.
다만, 2023년 8월 이슈화 된 '무량판 구조 아파트 철근 누락 사건' 등으로 향
후 부동산 규제 강화 정책이 발표될 경우, 민간 주택 공급량 감소, 재건축 시장 악화, 대출규제로 인한 분양 및 청약 감소 등 부동산 시장의 불확실성이 확대될 우려
가 있습니다. 이는
건설사의 영업 환경 불확실성 확대로 이어져 건설업 전반에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으며, 수도권 공급물량 감소 등으로 주택시장에 부정적 영향을 초래할
수 있습니다.

건설업은 국민생활의 기본인 주택의 건설에서부터 도로, 항만, 산업시설, 국토개발, 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자산과 사회간접자본시설 형성을 생산 대상으로 하는 산업적 특성을 가지고 있습니다. 건설업은 우리경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며, 타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발 효과가 크기 때문에 국내 경기를 선도해 온 전략적 산업이라 할 수 있습니다. 또한 기본적으로 수주산업이고 타산업의 경제활동 수준 및 기업설비투자, 가계의 주택 구매력 등건설수요에 의해 생산 활동이 파생되는 특성으로 인해 실물 경기에 크게 의존하고 있으며, 물가, 실업 등 거시적 경제지표에 큰 영향을 받게 됩니다. 이외에도 건설업은 정부에 의한 국내 경기 조절의 주요 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련 법규, 정부규제 등 타산업에 비해 관련 규제 법령이 많은 편입니다.

최근 정부는 투기수요 근절, 실수요자 보호, 생애주기 및 소득수준별 맞춤형 대책의 3대 원칙에 근거하여 주택시장 안정을 위한 조치를 시행하고 있습니다. 2017년 6월부터 2020년 8월까지 정부가 발표한 주택 정책은 투기수요 근절을 위한 주택 수요 관리 정책, 실수요자 보호 정책, 주택 공급정책으로 구분할 수 있습니다. 주택시장 안정화 정책의 일환으로 투기수요 근절을 위한 주택 수요 관리 정책 중 하나는 급격한 주택가격 상승이 일어나는 지역을 대상으로 투기과열지역 및 조정대상지역 지정을 확대 하고, 이들 지역에 대한 대출 등 금융지원책을 바꾸고, 종합부동산세 및 양도세 등 세금 제도를 바꾸어 투기 수요를 막는 것입니다. 또한, 가격 안정을 위해 분양가 상한제를 도입했습니다. 다음은 2020년 12월 투기 규제지역입니다.

[투기 규제지역 현황]

투기 규제지역 현황(2020.12.18).jpg
투기 규제지역 현황(2020.12.18)

(출처) 국토교통부

투기 규제지역 선정과 더불어 정부는 지속적인 가격상승에 대응하기 위해 2017년 6월 첫 부동산 대책부터 조정대상지역 및 고가 주택의 주택담보대출비율(LTV) 및 부채상환율(DTI) 규제 비율을 계속해서 강화했습니다. 또 2020년 7월부터는 규제지역 내에서 주택을 거래하는 경우 고가 주택에만 적용하던 자금조달계획서를 거래가액과 무관하게 제출토록 변경했습니다.주택담보대출 및 보금자리론 등에 대한 전입 및 처분 요건도 강화했습니다. 15억원 이상 초고가 구입 시 주택담보대출이 금지되며, 규제지역 내 주택 구입을 위해 주택담보대출을 받는 경우 주택 가격과 관계없이 6개월 내 기존주택 처분 및 전입 의무가 부과됩니다. 갭투자 방지를 위한 전세자금대출보증 이용 제한도 강화되면서 시가 9억원 초과 주택 보유자에 대한 전세대출보증을 제한하던 것을 투기지역·투기과열지구 내 시가 3억원 초과 아파트를 신규 구입하는 경우도 제한 대상에 추가하고, 전세대출을 받은 후 투기지역·투기과열지구 내 3억원 초과 아파트를 구입하는 경우 전세대출을 즉시 회수하기로 결정했습니다.다주택자에 대한 종부세 중과세율을 인상에 따라 개인의 경우 '3주택 이상 및 조정대상지역 2주택'에 대해 과세표준 구간별로 1.2%∼6.0% 세율을 적용했고 법인 역시 최고세율인 6%를 적용하였습니다. 법인 보유 주택에 대해 개인에 대한 세율 중 최고세율을 단일세율(3%, 4%)로 적용하기로 했고, 법인 보유 주택에 대한 종부세 공제(6억원) 폐지하고, 조정대상지역내 법인의 신규 임대주택에 대해서도 종부세를 과세하기로 변경했습니다. 2년 미만 단기 보유 주택에 대한 양도 소득세율을 인상(1년 미만 40 → 70%, 2년 미만 기본세율 → 60%)했고 규제지역 다주택자도 양도세 중과세율 인상했습니다. 취득세의 경우, 다주택자, 법인 등에 대한 취득세율을 2주택은 8%, 3주택 이상 및 법인은 12%로 인상했다 법인전환시 취득세 감면도 제한했습니다. 또한, 2017년과 2018년 두 차례에 걸쳐 민간택지 분양가 상한제 적용기준을 투기과열지구로 확대하고, 상한제 지정효력시점을 최초 입주자 모집 승인신청일로 앞당겼습니다. 분양가상한제 주택의 전매제한 기한도 5-10년으로 확대되었습니다.실수요자 보호 정책으로는 먼저, 청약제도를 무주택 실수요자 중심으로 개편하여 생애최초 공급의 적용 대상주택 범위와 공급 비율을 확대하고, 적용대상도 국민주택뿐만 아니라 민영주택에도 도입했습니다. 청년 전월세 자금지원을 위해 버팀목 전세금리를 인하하고 지원 대상 및 대출한를 늘렸고 주거안정월세대출 ·청년보증부월세대출 금리도 인하했습니다. 생애최초 주택에 대해서는 현행 신혼부부에 대해서만 허용하던 취득세 감면혜택을 연령·혼인여부와 관계없이 확대 적용하기로 했고, 서민부담경감을 위해 중저가 주택 재산세율도 인하할 방침입니다. 또한, 임대차시장을 안정화시키고 임차인의 권리 보호를 위해 집주인으로 하여금 임대주택 등록을 활성화하기 위해 2018년 12월 임대주택등록 정책을 마련했습니다. 등록된 임대주택에 대해서 지방세, 양도소득세, 종부세 등의 세제감면 혜택을 주는 대신, 임대차 시장을 공적으로 관리하여 이를 통해 전세금 반환보증 활성화 등 임차인권리보호를 강화하기위한 조치의 일환입니다. 2019년에는 이같은 혜택에 따른 임대료 증액제한과 부기등기제등 임대인의 의무조건을 강화하였고 2020년 6-7월에는 다시 단기임대(4년) 및 아파트 장기일반 매입임대(8년) 폐지, 신규 등록임대주택 최소 임대의무기간 연장, 등록 임대사업자 임대보증금 보증가입 의무화 등 의무사항과 규제를 더욱 강화했습니다.주택 공급 계획으로는 수요측면의 불안요인 차단을 위한 수요관리 대책과 더불어, 공급부족을 우려하는 실수요자의 불안심리를 해소하고, 수급균형을 통한 시장안정 및 미래 주택수요에도 선제적으로 대응하기 위해 공급 확대 방안을 마련했습니다. 이미 발표된 대책의 신속한 시행과 함께 서울권역 중심으로 주택 추가 공급을 추진하기로 결정했습니다. 정부는 2021년 2월 4일 「공공주도 3080+ 대도시권 주택공급 획기적 확대방안」을 발표하였는데, 이 방안에 따르면 정부와 지자체, 공기업이 주도하여 2025년까지 서울 32만호 및 전국 83만호 주택 부지를 추가로 공급할 계획입니다. 이에 앞서, 정부는 2020년 8월 4일 「서울권역 등 수도권 주택 공급 확대방안(13.2만호+α)」을 발표했는데 이날 발표물량과 기존 수도권 주택 공급계획을 모두 합하면 총 127만호의 주택을 공급할 계획입니다. 여기에는 수도권 3기 신도시 등 공공택지 77만호, 수도권 신규공급 13.2만호+α , 2020년 5월 6일 발표한 서울 도심 내 공급 물량 7만호, 수도권내에서 추진중인 정비사업 30만호 등이 포함되어 있습니다. 서울권역 중심으로 발표내용을 종합하면 2020년 8월 4일 현재 신규공급 13.2만호+α와 5월 6일 공급 발표 물량 7만호, 당초 계획된 공공분양물량 사전청약을 2021년, 2022년으로 앞당겨 확대한 물량 6만호를 포함하면 서울권역에 총 26.2만호+α가 추가로 공급될 예정입니다. 다음은 정부의 주택 시장 안정화 정책 중 주요 정책이라고 할 수 있는 6.17 주택시장 안정을 위한 관리방안 및 12.16 주택시장 안정화 방안입니다.

[2020.06.17 '주택시장 안정을 위한 관리방안']

대분류
소분류
상세내역

과열지역에 투기수요 유입 차단
조정대상지역 지정
경기, 인천, 대전, 청주 일부 지역을 제외한 대부분의 지역

투기과열지구 지정
경기, 인천, 대전 17개 지역

토지거래허가구역 지정

거래질서 조사체계 강화
· 실거래 기획조사 시행· 자금조달계획서 및 증빙자료 제출 대상 확대

주택담보대출 및전세자금대출 규제 강화
· 규제지역 주택담보대출 및 보금자리론 실거주 요건 강화· 전세자금대출보증 제한 강화

정비사업 규제 정비
재건축안전진단 절차 강화
· 안전진단 시·도 관리 강화 및 부실안전진단 제재· 2차 안전진단 현장조사 강화 및 자문위 책임성 제고

정비사업 조합원 분양 요건 강화
투기과열지구 조정대상지역에서 조합원 분양신청 시까지 2년 이상 거주 필요

재건축부담금 제도 개선
· 재건축 부담금 본격 징수· 공시가격 현실화에 따른 공시비율 적용 및 재건축 부담금 귀속비율 조정

법인을 활용한 투기수요 근절
주택매매·임대사업자 대출규제 강화
모든 지역 개인·법인 사업자 주택담보대출 금지

법인 등 세제 보완
· 종부세율 인상 및 공제 폐지· 조정대상지역 신규 임대주택 종부세 과세· 주택양도 시 추가세율 인상 및 장기등록임대도 적용

부동산 매매업 관리 강화

법인 거래 조사 강화
· 법인 대상 실거래 특별조사· 법인용 실거래 신고서식 도입, 모든 법인 거래에 자금조달 계획서 제출 의무화

12·16 대책 및 공급대책 후속조치 추진
주택시장 안정화 방안(12·16 대책) 후속조치
분양가상한제 및 12·16 대책 관련 5개 법률 신속 개정

수도권 주택공급 기반 강화 방안(5·6) 후속조치
· 공공참여 가로주택정비사업 1차 공모 사업지구 선정 및 2 차 사업지 공모 착수(8월)· 공공재개발시범사업 공모(9월)· 준공업지역 민관합동사업 공모(9월)· 오피스상가 주거 용도변경 사업 시범사업 선정(10월)

(출처) 국토교통부

[2019.12.16 '주택시장 안정화 방안']

대분류
소분류
상세내역
추진일정

투기적 대출수요규제 강화
투기지역·투기과열지구주택담보대출 관리 강화
① 시가 9억원 초과 주택 담보대출 LTV 강화
19.12.23

② 초고가아파트 주담대 금지
19.12.17

③ DSR 관리 강화
19.12.23

④ 주택담보대출의 실수요 요건 강화
19.12.23

⑤ 주택구입목적 사업자대출에 대한 관리 강화
19.12.23

⑥ 주택임대업 개인사업자에 대한 RTI 강화
19.12.23

⑦ 상호금융권 주담대 현황 모니터링 등
19.하반기

전세대출을 이용한 갭투자방지
① 사적보증의 전세대출보증 규제 강화
20.1월

② 전세자금대출 후 신규주택 매입 제한
20.1월

주택 보유부담 강화및 양도소득세제도 보완
공정과세 원칙에 부합하는주택 보유부담 강화
① 종합부동산세 관련
20.상반기 (20년 납부분 부터 적용)

② 공시가격 현실화 및 형평성 제고
20.상반기

실수요자 중심의 양도소득세제도 보완
① 양도소득세 강화

- 1세대 1주택자 장특공제에 거주기간 요건 추가
20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용)

- 일시적 2주택 양도세 비과세 요건에 전입요건 추가 등
20.상반기 (19.12.17 취득분부터 적용)

- 임대등록주택에 대한 양도세 비과세 요건에 거주요건 추가
20.상반기 (19.12.17 신규 등록분부터 적용)

- 분양권도 주택수 포함
20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용)

- 단기보유 양도세 차등 적용
20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용)

- 조정대상지역 내 다주택자 한시적 양도세 중과 배제
20.상반기 (19.12.17 ∼ 20.6.30 중 양도분에 적용)

투명하고 공정한거래 질서 확립
① 민간택지 분양가상한제 적용 지역 확대
(적용시점) 19.12.17

② 시장 거래 질서 조사체계 강화

- 고가주택 자금출처 전수 분석 및 법인 탈루혐의 정밀검증
19.하반기

- 실거래 조사 및 정비사업 합동점검 상시화
20.2월

- 자금조달계획서 제출대상 확대 및 신고항목 구체화
20.상반기

- 자금조달계획서 증빙자료 제출
20.상반기

③ 공정한 청약 질서 확립
20.상반기

④ 임대등록제도 보완

- 임대등록 시 세제혜택 축소
20.상반기

- 등록 임대사업자 의무 위반 합동점검
20.상반기

- 임대사업자 등록요건 및 사업자 의무 강화
20.상반기

실수요자를 위한공급 확대
① 서울 도심 내 주택 공급 추진
-

② 수도권 30만호 계획 조속 추진
-

③ 정비사업 추진 지원
-

④ 가로주택정비사업 활성화
20.상반기

⑤ 준공업지역 관련 제도개선
20.상반기

(출처) 국토교통부

한편, 2021년 02월 04일 정부는 관계부처 합동으로 정부·지자체·공기업이 주도하여 `25년까지 서울 32만호, 전국 83만호 주택 부지를 추가 공급하는 「공공주도 3080+, 대도시권 주택공급 획기적 확대방안」을 발표하였습니다. 정부는 해당 발표를 통해서 '25년까지 전국 대도시에 약 83만호 주택 공급부지를 확보할 계획이며, 이를 위해 신규 가용지를 확보하고, 재개발 및 재건축의 경우 공기업에서 직접 시행하는 방안을 계획 중이라고 밝혔습니다. 그리고 공공택지의 경우 수도권, 지방광역시를 중심으로 전국 15곳 내외로 신규 지정하고 전세대책 보완을 통해 단기 주택을 확충할 예정임을 발표하였습니다.

[2021.02.04 발표 「공공주도 3080+, 대도시권 주택공급 획기적 확대방안」]

대분류
소분류
상세내역

압도적 물량 공급으로 수급 불안심리 해소
물량
서울에만 분당신도시 3개, 강남3구 APT 수와 유사한 32만호 공급

속도
건설 기간 획기적 단축 (정비사업: 평균 13년→ 5년 이내)

품질
특별건축구역 + 민간의 창의적 설계·시공 + 충분한 생활 SOC

가격
공공분양을 통해 시세보다 저렴한 Affordable Housing 공급

청약
3040 세대 실수요자를 위한 청약제도 개편

과감한 규제혁신과 개발이익 공유
도시·건축규제 완화
용도지역 변경 + 용적률 상향 + 기부채납 부담 완화

재초환 미부과
공공 시행을 전제로 재건축 초과이익 부담금 미부과

인허가 신속 지원
중앙정부 또는 지자체 지구지정 + 지자체 인허가 통합심의

개발이익 공유
토지주 추가수익, 생활 SOC 확충, 세입자 보호, 공공자가·임대

파격적 인센티브와 새로운 비즈니스 기회 창출
토지주
10~30%p 추가수익 + 사업기간 단축 + 공공이 리스크 부담

민간
새로운 시장과 비즈니스 기회 창출(민관 공동 시행, 민간 단독 시행 등)

(출처) 국토교통부 보도자료

이후 2022년 국토교통부는 8월 16일 향후 5년 공급 계획과, 민간의 활력 제고, 공공의 지원, 주택품질 제고 등 국민 삶의 질 개선을 위한「국민 주거안정 실현방안」을 발표하였습니다. 도심공급 확대, 주거환경 혁신 및 안전 강화, 공급시차 단축, 주거사다리 복원, 주택품질 제고라는 국민주거 안정 실현을 위한 5대 전략을 수립하였습니다. 세부적으로 향후 5년간 270만호를 공급할 예정이며, 수도권 158만호, 서울 50만호, 지방대도시에도 52만호를 공급할 계획입니다. 이를 통해 도심 내집 마련 기회를 확대할 예정이며, 도심에서 신축주택 공급이 원활히 이루어질 수 있도록 재개발, 재건축 사업 정상화를 추진할 예정입니다.

[2022년 8/16 국민 주거안정 실현 주요 추진전략]

대분류
소분류
상세내용

도심 공급 확대
재개발/재건축 사업 정상화 착수
- 신규 정비구역 지정 확대: 5년간 전국 22만 호 (서울 10만 호 포함)- 재건축부담금 면제금액 상향, 공공기여 사업장 감면제도 도입- 안전진단: 구조안전성 하향, 공공기관 적정성 검토 미적용- 정비사업 전문성/투명성 강화

2) 민간 도심복합사업: 2023년 상반기 지자체 공모 착수
- 민간 도심복학사업 신규 도입- 도심복합개발법 올해 12월 제정, 내년 상반기 중 공모 착수 계획

주거환경 혁신 및 안전 강화
1) 우수입지 공공택지 신규 지정
- 신규택지: 15만 호 신규 발굴하여 10월부터 순차 발표

2) 신도시 정주환경 개선
- GTX: A노선 2024년 6월 이전 조기 개통, B, C 노선 조기 착공

3) 지방 주거환경 개선
- 공공재개발, 공공도심복합사업을 지방 사업 여건에 맞춰 개선

4) 재해취약주택 해소대책 마련
- 재해 대응: 재해 취약주택 거주자 주거지원 종합방안 연내 마련

공급시차 단축
1) 통합심의 전면도입 등 절차 개선
- 통합심의: 민간정비사업 등에도 통합심의 전면 도입

2) 소규모사업 추진 애로요인 해소
- 가용자가 부족한 도심에 신속 주택 공급 목표

3) 주택공급 촉진지역 제도 도입 검토
- 수요 억제 위주로 대응을, 향후 공급속도 제고 방식으로 접근

주거사다리 복원
1) 청년원가/역세권 첫집 공급 추진
- 청년원가/역세권첫집 총 50만 호 공급, 연내 3천호 사전청약

2) 신모델 민간분양 주택 도입(내집마련 리츠)
- 내집마련 리츠 12월 시범사업

주택품질 제고
1) 층간소음에 강한 주택 확대 및 주차 편의 제고
- 층간소음: 바닥두께 강화 시 분양가 가산 등 비용 인정

2) 공공임대주택 혁신
- 공공임대: 신규주택 평형 확대, 노후 임대 정비 본격화

(출처) 국토교통부

재건축부담금 제도가 2006년 도입된 이후로 정상적으로 시행되지 못함을 근거로 정부는 '국민 주거안정 실현방안'의 후속조치의 일환으로 재건축부담금 합리화 방안을 발표하였습니다. 그동안 과거 기준을 그대로 적용하여 불합리한 수준의 부담금이 산정되었으며, 이로 인해 재건축, 지연 보류 등의 원인이 되었습니다. 따라서, 부과기준을 현실화하고 재건축을 통해 공공주택 공급 확대를 유도하며, 1주택 장기보유자 감면 등을 위한 제도가 신설되었습니다.

[2022.09.29 '재건축부담금 합리화 방안']

항목
상세내역

국민 주거안정 실현방안의 후속조치 일환으로 발표재건축부담금 제도는 '06년 동비 이후 2차례 유예되는 등 정상적으로 시행되지 못한 채 종전의 기준 유지

1. 부과기준 현실화
- 면제금액 현행 3천만원에서 1억원으로 상향- 이에 따라, 부과율 결정의 기준이 되는 부과구간도 기존 2천만원 단위에서 7천만원 단위로 확대

2. 부과 개시시점 조정
- 부담금 산정의 기준인 '초과이익'의 경우 정비사업을 위한 임시 조직인 추진위원회 구성 승인일부터 산정- 정비 사업의 권리 및 의무를 부여받는 실질적인 사업주체는 '조합'이며, 이에 따라 초과이익 산정 개시시점을 "조합설립 인가일"로 조정하여 부과체계의 합리성 제고

3. 공공기여 감면 인센티브
- 현재 재건축 사업 시 공공임대, 공공분양 등을 공공기관에 저렴하게 공급할 경우 용적률 상향 혜택을 받을 수 있으나, 매각대금이 초과이익에 산입되어 부담금이 늘어나게 됨으로써 이러한 사업유인이 감소되는 문제 존재- 이에, 공공임대 및 공공분양 주택을 매각한 대금은 부담금 산정 시 초과이익에서 제외하는 인센티브를 부여하여, 재건축을 통한 공공주택 공급이 보다 확대되도록 유도할예정

4. 실수요자 배려
- 현재 주택보유 기간, 구입목적 등에 관계없이 일률적으로 부담금을 부과하고 있음

- 1주택 실수요자에 대한 과도한 부담금은 정책 취지와 달리 실수요자의 주거안정을 저해- 1세대 1주택자로서 해당 주택을 준공시점부터 6년 이상 보유한 경우 부담금 10% 감면하고, 10년 이상은 최대 50%까지 감면할 계획- 1시대 1주택 고령자(만 60세이상)는 담보 제공 조건을 전제로 주택 처분 시점까지 납부를 유예할 수 있도록 개선할 예정

'재건축 안전진단 합리화 방안'은 안전진단 평가 시 구조 안정성 항목의 비중을 기존 50%에서 30%로 축소하고, 주거환경, 설비노후도 점수 비중을 기존 15%, 25% 에서 30% 로 높이며 안전진단 기준을 완화하기 위해 만들어진 '국민 주거안정 실현방안(8.16)의 후속 조치입니다. 기존 기준을 적용하였을 때에 비해 올해 상반기에는 전국 재건축 아파트 111개가 안전진단을 통과하게 되어 2018년~2022년 21개 대비 그 수가 크게 증가하였습니다.

[2022.12.08 '재건축 안전진단 합리화 방안']

항목
상세내역

1. 평가항목 배점 비중 개선
- 기존 50%인 구조 안정성 점수를 30%로 낮추고, 15%, 25%였던 주거환경, 설비노후도 점수 비중을 각각 30% 로 높일 계획- 구조 안정성 점수에 크게 좌우되는 재건축 판정 여부 개선, 설비 노후 등에 의한 주민 불편 해소 위함

2. 조건부재건축 범위 축소
- 현재 4개 평가항목별로 '재건축(30점 이하)', '조건부재건축(30점~55점 이하)', '유지보수(55점 초과)로 구분하여 판정 중- '조건부재건축'의 점수 범위를 45~55점으로 조정하여 45점 이하의 경우 바로 재건축 추진이 가능하도록 판정 기준 합리화 할 계획

3. 적정성 검토 개선
- 현재 민간 시행 안전진단 점수가 조건부재건축에 해당 시 의무적으로 공공기관의 2차 안전진단이 필수적임.- 조건부재건축이라도 지자체의 요청 시에만 예외적으로 공공기관 적정성 검토 시행되도록 개선.

4. 안전진단 내실화 병행
- 공공기관의 적정성 검토 없이 민간진단기관의 책임 하에 안전진단이 시행되도록 필요한 교육과 컨설팅 강화, 실태 점검 병행하여 안전진단 내실화 할 예정.

5. 재건축 시기 조정제도 보완
- 추후 안전진단 이후 재건축 시기조정 방안도 보완해 나갈 계획임.

기획재정부는 2023년 1월 2일 '2023년 1월 주택 투기지역(지정지역) 해제(안)'을 심의, 의결하였습니다. 이번 안을 통해 서울시 11개구에 대한 주택 투기지역 지정이 해제되었으며, 공식적으로 2023년 1월 5일 0시를 기점으로 해제가 완료 되었습니다.

[2023.1.2 '2023년 1월 주택 투기지역 해제안']

구분
현재(15곳)
2023년 1월 5일 이후(4곳)

주택 투기지역
('17.8.3 지정)용산, 성동, 노원, 마포, 양천, 강서, 영등포, 서초, 강남, 송파, 강동구('18.8.28 지정)종로, 중구, 동대문, 동작구
('17.8.3 지정)용산, 서초, 강남, 송파구

(출처) 기획재정부

국토교통부는 2023년 9월 26일 '주택공급 활성화 방안'을 발표하였습니다. 이를 통해 공급 여건을 신속하게 개선하고 2024년 공급 확대로 정상화를 견인함으로써 현 정부 목표를 초과 달성을 추진할 예정입니다.

[2023.09.26 주택공급 활성화 방안]

구분
내용

① 공공 주택공급 확대
- 공공주택 공급물량 확대- 패스트트랙을 통한 조기 공급- 기 추진 사업의 철저한 공정관리

② 민간 주택공급 활성화
- 공공택지 전매제한 완화- 조기 인허가 인센티브- 분양 → 임대전환 공급 촉진- 공사비 증액 기준 마련- 인허가 절차 개선- 건설인력 확충- 규제 정상화 입법 완료

③ 금융지원 강화
- PF대출 보증 확대- 부동산 PF 단계별 사업성 제고 및 금융공급 확대- 중도금 대출 지원

④ 단기공급 가능한 非아파트 사업여건 개선
- 非아파트 자금조달지원- 非아파트 규제 개선

⑤ 신속한 정비사업 추진을 통한 도심공급기반 확충
- 재개발/재건축 사업절차 개선- 소규모 정비사업 사업성 개선

(출처) 국토교통부

상기와 같이 정부는 2021년 이후 지속적으로 주택 공급 및 거래 관련 부동산 대책을 발표하면서, 시장에 긍정적인 분위기가 형성될 것으로 전망되었습니다. 하지만, 2023년 4월 인천 검단신도시 아파트 지하주차장 붕괴 사고, 2023년 8월 LH단지 철근누락 등의 이슈가 일어남에 따라 국민 불안이 고조되고 있는 상황입니다. 이에 국토교통부는 무량판 구조 시공중인 현장 105개소, 17년 이후 준공된 아파트 188개소 등 총 293개소의 민간아파트 전수조사에 착수하였고 철근 누락 및 보강이 필요한 부실시공은 없는 것으로 발표하였습니다. 다만 향후 부동산 규제 강화 정책이 추가되고 이에 따른 민간 주택 공급량 감소, 재건축 시장 악화, 대출규제로 인한 분양 및 청약 감소 등 부동산 시장의 불확실성이 확대될 우려가 있습니다.이는 건설사의 영업 환경 불확실성 확대로 이어져 건설업 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 수도권 공급물량 감소 등으로 주택시장에 부정적 영향을 초래할 수 있습니다. 정부 정책 변수에 해당하는 주택시장 규제 강화에 따라 부동산 및 분양시장의 변동 및 미분양 주택 물량이 증가할 수 있고 이로 인해 당사 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[라. 국내 주택시장 관련 미분양 및 수급불균형 관련 위험]
미분양 주택잔고로 인한 문제는 건설산업 전반에 걸쳐 가장 큰 위험요인이라 할 수 있습니다. 미분양 적체 현상은 단순히 신규 수요 감소 문제가 아니라, 입주율 저조, 신규사업 축소 등으로 연계될 경우 현금흐름을 악화시킬 개연성이 높기 때문입니다. 국내 미분양 주택 추이는 2018년 12월말 기준 5.8만호의 미분양물량이 2019년 12월말 기준 4.8만호로 감소한 이후, 2020년 12월말 기준 1.9만호로 급격하게 하락하였습니다. 2021년에도 낮은 미분양 수준을 이어갔으며, 12월말 기준 미분양 주택은 1.7만호를 기록하였습니다. 그러나, 2022년 이후 금리 상승으로 인해 주택 수요가 저하됨에 따라
미분양주택이 급증하여, 2022년 12월말 기준 6.8만호를 기록하여 2021년 12월말 대비 약 2.85배 증가하였습니다. 2023년 11월 기준 미분양 주택은 총 5.8만호로 2022년 대비 소폭 감소한 수치를 기록했지만 2021년 대비 여전히 높은 미분양 주택 수치를 기록하고있습니다.
또한, 주택 가격 하락이 우려됨에 따라 주택 매수 심리가 지속적으로 위축되면서
지방을 중심으로 분양률이 큰 폭으로 하락하였습니다.
전국 민간아파트 평균 초기분양률은 2022년 1분기말 87.7%, 2022년 2분기말 87.7%, 2022년 3분기말 82.3%, 2022년 4분기말 58.7%를 기록하며 2021년말 93.8% 대비 큰 폭으로 하락한 모습을 나타내었으며, 2023년에도 1분기말 기준 49.5%를 기록하여 하락세를 지속하였습니다. 2023년 2분기말 기준 71.6% 및 2023년 3분기말 기준 83.5%로 전국 민간아파트 평균 초기분양률은 회복하였으나,
광주, 전북 등의 지역은 여전히 낮은 청약률을 기록하고 있기에 이에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.
향후
국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비 심리 저하, 높은 수준의 주택담보대출 금리 등에 따라 주택 매수 심리가 지속 위축되어 미분양 물량이 증가할 가능성이 존재합니다.
이와 같이 미분양이 장기간 지속될 경우 공사비용에 대한 금융비용 증가로 사업비 부담이 증가할 수 있습니다. 또한
, 건설사들의 공사 미수금 증가로 이어져 당사를 포함한 건설사들의 재무구조 및 수익성을 악화시키는 원인
이므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2000년대 초반의 호황기를 거쳐 2007년 분양가 상한제를 피하기 위해 급증한 주택분양 물량이 금융환경 등 거시경제 악화 등과 맞물려 미분양물량이 크게 증가하였으며, 건설업체의 공사비 회수 지연 및 유동성 경색 등으로 인한 재무건전성의 악화 및 신규 사업 축소 등의 결과를 초래하여 미분양물량의 증가는 건설경기 침체를 장기화 시키는 주요 원인으로 작용하고 있습니다. 주택건설 비중이 높은 업체들의 경우 미분양 증가로 자금회수가 지연되면서 매출채권 및 재고자산 회전일이 증가하였으며, 사업환경 저하에 따른 예정 사업의 착공 지연으로 사업관련 대여금이 증가하는 등 전반적인 영업현금흐름이 저하되는 모습을 보여왔습니다. 이에 정부는 미분양 문제를 해결하기 위하여, 다양한 부동산 종합대책 등의 발표를 통하여 미분양률을 감소시키려 노력해왔습니다.미분양 주택잔고로 인한 문제는 건설산업 전반에 걸쳐 가장 큰 위험요인이라 할 수 있습니다. 미분양 적체 현상은 단순히 신규 수요 감소 문제가 아니라, 입주율 저조, 신규사업 축소 등으로 연계될 경우 현금흐름을 급격하게 악화시킬 개연성이 높기 때문입니다. 국내 미분양주택은 2008년말 기준으로 165,599호였으나, 정부의 지속적인 지원정책 및 경기 회복에 대한 기대감 등의 영향으로 지방 미분양 문제가 점차 해소되는 모습을 보여 2014년말 40,379호까지 감소하였습니다. 이후 저금리 기조의 지속 등에 힘입어 미분양 주택은 2015년 4월말 28,093호까지 감소하였으나 2015년 하반기 주택공급물량의 증가와 2016년부터 시행된 여신심사 선진화 가이드라인의 적용 등으로 인하여 2015년 12월말 기준 61,512호, 2016년 12월말 기준 56,413호, 2017년 12월말 기준 57,330호, 2018년 12월말 기준 58,838호로 지속적으로 증가하는 모습을 보이다가 2019년 12월말 기준 47,797호로 감소한 이후, 2020년 12월말 기준 19,005호, 2021년 12월 말 기준 17,710호로 급격하게 하락하였습니다. 2021년 12월말 기준은 17,710호로, 2021년 3월말 15,270호의 역대 최저 수준을 갱신한 이후 다소 증가하였지만 여전히 매우 낮은 수준을 유지하였습니다. 이러한 감소의 이유는 정부의 대출 규제 및 매매가 상한제가 강화되고 주택 공급물량 감소 등이 맞물리면서 수요가 급증한 것이 주요 원인인 것으로 판단됩니다. 그러나 2022년 이후 금리 상승으로 인해 주택 수요가 저하됨에 따라 미분양주택이 급증하여, 2022년 12월말 기준 6.8만호를 기록하여 2021년 12월말 대비 약 2.85배 증가하였습니다. 2023년 11월 기준 미분양 주택은 총 5.8만호로 2022년 대비 소폭 감소한 수치를 기록하고있습니다.

[전국 미분양 주택 현황(2023년 11월)]

전국 미분양 주택 현황(2023년 11월).jpg
전국 미분양 주택 현황(2023년 11월)

(출처) 국토교통부

한편, 지역별로 수도권 지역의 미분양 물량은 2015년 12월말 기준 30,637호로 전년 대비 큰폭으로 증가하였으나, 2016년 이후 감소세를 보이며 2017년말 기준 10,387호로 크게 감소하였으며, 2018년 12월말 기준 6,319호로 지속적인 감소세를 보였습니다. 2019년에도 2018년과 유사한 흐름이 이어지면서 수도권 미분양 물량은 6,202호로 전년말 대비 소폭 감소하였으며, 이후 2020년 2,131호로 크게 감소한 이후 2021년 12월말 기준 1,509호로 역대 가장 낮은 수준을 기록하였습니다. 2022년 들어 미분양 물량은 지속적으로 증가했고 2023년 11월 기준 6,998호를 기록하고 있습니다.지방 미분양 물량의 경우 2015년말 30,875호, 2016년말 39,724호, 2017년말 46,943호, 2018년 12월말 52,519호로 지속적인 증가세를 나타내다가 2019년 말 41,595호로 전년대비 증가 추세가 일시적으로 감소한 모습을 보였으며, 이후 2020년 지방 미분양 물량은 16,874호로 급격하게 줄어들었습니다. 주택부문의 공급절벽에 대한 우려, 신규 주택에 대한 선호 현상 지속에 따라 2021년말 17,710호까지 감소하였습니다. 그러나, 2022년 1월말 21,727호, 2022년 4월말 27,180호, 2022년 7월말 31,284호로 미분양 주택이 증가하였으며 특히 레고랜드 사태 및 금리인상의 여파로 2022년 11월 기준 지방 미분양 물량은 57,072호로 매우 높은 수치를 기록하였습니다. 금리 상승에 따른 주택 담보 대출 감소 등으로 인해 주택 수요가 저하됨에 따라 수도권, 지방 모두 미분양 물량이 급증하기 시작하면서 2022년 12월말 기준 68,107호를 기록하였고 이는 2021년말 기준 17,710호 대비 약 2.85배 증가한 수치이며, 2022년 이후 미분양주택이 급격히 증가하였습니다. 2023년은 금리 상승폭이 2022년 대비 제한됨에 따라 미분양 주택이 11월 기준 57,925호로 소폭 감소하였으나 여전히 높은 수치를 기록하고 있습니다.

[미분양주택 추이]

(단위 : 호)

구 분
'16년 12월
'17년 12월
'18년 12월
'19년 12월
'20년 12월
'21년 12월
'22년 12월
'23년 11월

미분양주택
56,413
57,330
58,838
47,797
19,005
17,710
68,107
57,925

준공후 미분양
10,011
11,720
16,738
18,065
12,006
7,449
7,518
10,465

수도권 미분양
16,689
10,387
6,319
6,202
2,131
1,509
11,035
6,998

지방 미분양
39,724
46,943
52,519
41,595
16,874
16,201
57,072
50,927

(출처)국토교통부

금리 상승으로 인한 주택 수요 감소에 따라 2022년과 2023년 11월말 기준 미분양주택은 각각 68,107호, 57,925호로 크게 증가하였습니다. 또한, 이후에도 가계대출의 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 주택담보대출 금리 인상 등의 요인으로 인해 미분양 물량이 지속적으로 증가하는 상황이 발생할 수 있습니다. 이와 더불어, 정부의 부동산 정책 등으로 인한 영향 역시 미분양 물량을 다시 증가시킬 수 있는 요인 중 하나입니다. 국내 주택 경기가 하락 국면으로 전환될 경우, 미분양 물량이 증가하여 당사를 포함한 건설사의 영업 환경과 재무 안정성에 부담이 되는 요인으로 작용할 수 있습니다. 미분양에 따른 위험은 건설사로 하여금 공사비에 대한 금융비용 증가로 사업비 부담을 증가시키는 측면이 존재합니다. 따라서, 미분양 물량 증가 시, 건설사의 현금흐름 지표는 저하되는 경향이 있으며, 운전자금에 대한 부담도 증가합니다. 또한, 미분양 물량 증가 시 입주 지연과 잔금 지연 등으로 인해 영업활동으로 인한 현금흐름도 악화될 가능성이 존재합니다. 이는 건설사들의 공사 미수금 증가로 이어져 당사를 포함한 건설사들의 재무구조 악화 및 수익성 저하를 시키는 원인이므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

또한, 2020년 이후 전국 민간아파트(주택으로 쓰이는 층수 5개 이상의 공동주택) 평균 초기분양률(분양개시일 이후 3개월 초과 6개월 이하) 추이를 살펴보면, 2020년 이후 2021년까지 전국 민간아파트 초기 분양률은 매분기 90% 이상을 기록하며 양호한 수준을 유지하였습니다. 그러나, 최근 시장 금리 급등에 따라 주택 가격 하락세 우려가 부각되며 주택 매수 심리가 지속 위축되었고, 특히 지방을 중심으로 분양률이 대폭 하락하는 추세를 나타내고 있습니다. 전국 민간아파트 평균 초기분양률은 2022년 1분기말 87.7%, 2022년 2분기말 87.7%, 2022년 3분기말 82.3% 기록하였습니다. 특히, 레고랜드 사태 이후 2022년 4분기말 평균 초기분양률이 58.7% 기록하면서 2021년말 93.8% 대비 큰 폭으로 하락하였으며, 2023년 1분기말 49.5%를 기록하여 하락세를 지속하였습니다. 2023년 3분기말 기준 83.5%로 전국 민간아파트 평균 초기분양률은 회복하였으나, 광주, 전북 등의 지역은 여전히 낮은 청약률을 기록하고 있기에 이에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다. 2022년 이후 지방을 중심으로 분양률이 크게 하락하면서 수도권 대비 하락 폭이 확대되었으며, 2022년 4분기 5대광역시 및 세종특별자치시와 수도권의 초기분양률 차이는 45.1%p.로 2022년 3분기 8.8%p. 대비 확대되었습니다. 다만 2023년은 지방 분양률이 회복세를시현함에 따라 초기분양률 차이는 1분기 33.2%p. 2분기 8.9%p. 및 3분기 7.3%p.로하락하였습니다.향후에도 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비 심리 저하, 높은 수준의 주택담보대출 금리 등에 따라 주택 매수 심리가 지속 위축되어 미분양 물량이 증가할 가능성이 존재하는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ 지역별 민간아파트 평균 초기분양률 추이 ]

(단위 : %)

구 분

2020년

2021년

2022년

2023년

1분기

2분기

3분기

4분기

1분기

2분기

3분기

4분기

1분기

2분기

3분기

4분기

1분기
2분기
3분기

전국

92.4
97.0
96.4
96.6
94.8
98.3
97.9
93.8
87.7
87.7
82.3
58.7
49.5
71.6
83.5

수도권소계

99.2
100.0
99.0
98.1
96.2
99.8
100.0
99.2
100.0
96.9
93.1
75.1
77.3
76.2
88.7

서울

100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
99.9
100.0
100.0
100.0
100.0
92.7
20.8
98
84.0
100.0

인천

98.7
99.9
97.6
94.3
-
99.9
100.0
91.1
100.0
99.9
100.0
82.2
58.3
57.0
98.4

경기

99.6
100.0
100.0
98.3
96.2
99.8
100.0
99.9
100.0
95.9
91.8
73.3
77.1
79.9
84.5

5대광역시 및세종특별자치시 소계

95.8
97.6
99.4
99.1
100.0
99.0
94.4
92.3
76.3
66.8
84.3
30.0
44.1
67.9
81.4

부산

99.8
92.5
94.5
100.0
-
100.0
97.3
100.0
100.0
100.0
79.0
31.1
69.8
100.0
99.7

대구

86.5
100.0
99.9
99.8
100.0
98.6
90.7
82.7
52.1
18.0
-
26.4
1.4
28.5
-

광주

99.3
99.4
100.0
100.0
100.0
98.3
99.7
99.6
94.8
97.9
-
-
35
94.3
10.6

대전

100.0
-
100.0
-
100.0
-
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
60.2
67.4
22.2
-

울산

76.1
-
100.0
88.7
-
99.3
100.0
100.0
-
35.4
66.3
3.4
3.8
68.1
-

세종

-
-
-
-
100.0
100.0
-
100.0
-
100.0
-
-
-
-
-

기타지방소계

78.1
80.5
83.7
92.0
90.8
96.1
97.8
90.7
81.6
85.0
72.5
60.5
29.5
65.5
76.6

강원

76.0
39.3
93.1
76.4
41.2
90.0
55.0
100.0
96.2
64.6
100.0
62.8
50.6
63.0
62.7

충북

76.5
-
-
99.1
75.0
99.5
100.0
-
-
91.9
77.1
84.5
22.8
62.6
96.1

충남

77.7
100.0
63.3
98.8
100.0
97.7
99.9
99.7
90.5
86.3
100.0
55.7
25.4
-
69.8

전북

94.6
-
100.0
82.9
99.9
92.9
99.8
100.0
77.5
100.0
100.0
44.9
17.4
-
57.5

전남

50.0
93.1
99.2
74.8
79.0
97.5
100.0
55.8
76.7
94.9
67.3
94.9
14.6
9.7
-

경북

-
-
-
73.7
98.9
96.8
99.2
86.3
70.8
71.1
38.0
46.7
19.6
25.8
-

경남

98.4
-
69.9
99.8
91.0
-
99.4
98.7
81.5
89.0
85.5
46.3
50.5
100.0
-

제주

-
22.2
10.3
1.3
-
-
99.5
-
100.0
99.4
66.3
15.1
89.2
-
-

(출처) 한국주택협회(2023.11)

주1) 민간아파트 : 주택으로 쓰이는 층수 5개 이상의 공동주택주2) 초기분양률 : 분양개시일 이후 3개월 초과 6개월 이하 시기 이내의 분양률

[마. 건설 경기 회복 지연에 따른 위험]
건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내 건설산업에 종사하는 기업가들의 기대감 및 경기 예측을 지수화한 수치입니다. 건설기업 경기실사지수(CBSI)가 기준선인 100을 밑돌면 현재의 건설 경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것이며, 100을 넘으면 그 반대를 뜻합니다.
건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내외 경기 침체 지속 및 COVID-19 여파로 인해 2020년 3월, 7년 1개월만에 60선을 돌파하여 59.5를 기록했습니다.
하지만, COVID-19 사태로 인한 경기 둔화가 백신 보급으로 회복이 기대됨에 따라 2020년 11월 85.3을 기록하며 80선을 회복하였고, 이후 4.7 재보궐 선거를 거치며
주택 공급이 활성화 될 것이라는 시장 기조가 확대되며 2021년 3월 93.2 및 4월 97.2, 5월 106.3을 기록하며 CBSI는 큰 폭으로 개선되었습니다.
그러나, 2022년 금리 인상에 따른 경기 둔화의 우려가 심해짐에 따라 2022년 1월 CBSI지수는 74.6을 기록하였으며, 2022년 11월 CBSI 지수는 52.5를 기록하였습니다. 이는 2013년 5월 이후 9년 8개월만에 가장 낮은 수치입니다. 2023년 12월 CBSI 지수는 75.5로 2022년 12월 대비 21.2p 상승하였으나, 현재 건설경기 불확실성이 높아진 상태이므로 건설경기 침체로 인한 CBSI 지수의 등락이 반복될 수 있습니다.
따라서, 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

건설 경기를 예측하는 데에 가장 일반적으로 사용되고 있는 것은 건설기업 경기실사지수(CBSI)입니다. 경기실사지수(Business Survey Index)란 경기동향에 대한 기업가들의 판단ㆍ예측ㆍ계획의 변화추이를 관찰하여 지수화한 지표로서 다른 경기 관련자료와 달리 기업가의 주관적이고 심리적인 요소까지 조사가 가능한 특징이 있습니다. 이중 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 업종을 건설업종으로만 국한시켜 집계된 자료입니다. 지수계산은 설문지를 통하여 집계된 전체응답자 중 전기에 비하여 호전되었다고 답한 업체수의 비율과 악화되었다고 답한 업체수의 비율을 차감한 다음 100을 더해 계산합니다. 예를 들어, 긍정과 부정의 응답이 각각 80%와 60%라면 80에서 60을 차감한 값에 100을 더해 120이 됩니다. CBSI가 기준선인 100을 밑돌면 현재 건설경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것을 의미하고 100을 넘으면 그 반대를 의미합니다.

[건설경기 실사지수(Construction Business Survey Index)]

구분
종합
규모별
지역별

대형
중견
중소
서울
지방

2017년 01월
74.7
84.6
77.4
60.0
81.3
64.8

2017년 02월
78.9
92.3
71.0
72.3
85.1
69.8

2017년 03월
77.5
92.3
74.2
63.8
86.7
64.3

2017년 04월
84.2
100.0
74.2
77.1
89.6
76.4

2017년 05월
86.6
100.0
87.1
70.2
95.2
73.7

2017년 06월
90.4
100.0
89.3
80.4
93.8
85.0

2017년 07월
85.4
91.7
92.9
69.6
94.0
72.7

2017년 08월
74.2
64.3
86.7
71.7
76.9
70.3

2017년 09월
76.3
78.6
74.2
76.1
76.4
76.2

2017년 10월
79.5
92.3
75.9
68.8
85.2
71.3

2017년 11월
78.2
85.7
81.8
65.3
84.3
69.9

2017년 12월
80.1
92.9
66.7
80.4
82.1
77.2

2018년 01월
82.3
100.0
77.8
66.7
90.6
73.0

2018년 02월
81.5
91.7
89.7
60.3
93.6
67.0

2018년 03월
81.6
92.3
89.7
59.6
93.5
66.7

2018년 04월
85.2
100.0
82.1
71.4
94.7
73.9

2018년 05월
84.5
100.0
82.1
69.0
92.4
75.3

2018년 06월
81.9
83.3
78.0
84.5
81.0
82.8

2018년 07월
81.9
100.0
82.5
60.0
92.2
82.9

2018년 08월
67.3
81.8
67.5
50.0
77.9
55.5

2018년 09월
67.9
75.0
67.5
60.0
73.8
61.1

2018년 10월
76.8
83.3
81.4
63.9
86.5
65.9

2018년 11월
77.4
83.3
83.3
63.6
85.3
67.6

2018년 12월
80.9
91.7
70.5
80.3
89.7
70.5

2019년 01월
76.6
100.0
65.1
62.3
88.3
65.1

2019년 02월
72.0
83.3
68.2
62.9
77.2
68.2

2019년 03월
78.4
90.9
80.0
62.1
87.1
80.0

2019년 04월
88.6
109.1
81.0
73.3
98.6
81.0

2019년 05월
63.0
63.6
64.4
60.7
98.6
76.6

2019년 06월
80.5
91.7
74.5
74.1
87.9
71.5

2019년 07월
76.9
83.3
74.5
72.1
82.4
70.7

2019년 08월
65.9
72.7
72.7
50.0
80.4
52.6

2019년 09월
79.3
90.0
75.0
71.7
97.2
56.7

2019년 10월
79.1
72.7
84.1
81.0
85.1
73.0

2019년 11월
81.1
77.8
88.1
77.0
92.9
69.1

2019년 12월
92.6
90.9
92.7
94.3
95.0
90.7

2020년 01월
72.1
72.7
73.8
69.4
81.5
60.3

2020년 02월
68.9
72.7
73.8
58.7
80.1
55.3

2020년 03월
59.5
66.7
51.2
60.7
67.6
50.6

2020년 04월
60.6
58.3
59.6
64.4
60.4
62.1

2020년 05월
64.8
58.3
77.3
58.3
69.8
62.5

2020년 06월
79.4
78.6
81.8
77.8
82.8
78.5

2020년 07월
77.5
71.4
87.0
73.8
81.3
76.1

2020년 08월
73.5
85.7
65.1
68.9
80.3
66.1

2020년 09월
75.3
71.4
85.7
67.9
82.1
74.4

2020년 10월
79.9
83.3
81.4
74.2
82.3
76.9

2020년 11월
85.3
83.3
95.2
76.4
87.3
82.9

2020년 12월
84.6
75.0
97.7
81.0
87.8
81.3

2021년 01월
81.2
100.0
86.0
53.6
103.1
58.2

2021년 02월
80.8
84.6
93.2
62.1
97.3
62.9

2021년 03월
93.2
107.7
95.3
73.7
102.6
83.1

2021년 04월
97.2
109.1
95.0
85.7
106.8
87.1

2021년 05월
106.3
123.1
107.0
86.0
112.6
99.6

2021년 06월
100.8
115.4
92.9
92.9
100.0
101.7

2021년 07월
92.9
100.0
100.0
76.4
101.5
84.1

2021년 08월
89.4
100.0
86.1
80.7
92.0
86.3

2021년 09월
94.9
100.0
94.4
89.5
100.0
89.2

2021년 10월
83.9
91.7
81.6
77.6
96.2
70.9

2021년 11월
88.4
92.3
89.5
82.5
90.2
86.4

2021년 12월
92.5
84.6
100.0
93.1
86.7
98.6

2022년 01월
74.6
75.0
80.0
67.9
83.5
65.3

2022년 02월
86.9
84.6
90.0
86.0
92.3
81.2

2022년 03월
85.6
91.7
80.0
84.7
91.6
79.1

2022년 04월
69.5
58.3
63.4
89.7
60.0
80.6

2022년 05월
83.4
100.0
70.0
79.3
87.3
79.3

2022년 06월
64.7
54.5
71.8
68.4
63.3
66.1

2022년 07월
67.9
72.7
62.5
68.4
75.4
60.0

2022년 08월
66.7
75.0
64.1
60.0
72.1
60.9

2022년 09월
61.1
58.3
67.5
56.9
61.0
62.6

2022년 10월
55.4
66.7
48.6
50.0
59.0
51.7

2022년 11월
52.5
50.0
48.7
59.6
51.8
53.2

2022년 12월
54.3
45.5
52.5
66.7
50.3
58.0

2023년 01월
63.7
72.7
56.4
61.4
72.5
54.8

2023년 02월
78.4
91.7
65.8
77.2
89.9
66.8

2023년 03월
72.2
72.7
71.8
71.9
76.4
67.9

2023년 04월
80.2
90.9
79.5
68.4
91.6
68.6

2023년 05월
66.4
63.6
63.2
73.2
68.7
64.1

2023년 06월
78.4
83.3
81.1
69.6
89.4
66.9

2023년 07월
89.8
110.0
81.6
75.5
97.1
81.5

2023년 08월
70.5
72.7
72.2
66.0
80.0
61.2

2023년 09월
61.1
63.6
66.7
51.9
69.0
52.9

2023년 10월
64.8
72.7
62.2
58.2
77.6
51.7

2023년 11월
73.4
83.3
72.2
63.2
82.7
63.7

2023년 12월
75.5
83.3
74.3
67.9
80.7
70.1

(출처) 한국건설산업연구원(2024.01)

CBSI지수는 미분양 아파트 증가에 따른 건설업체 유동성 위기 심화로 인해 2008년 11월 사상 최저치인 14.6을 기록한 바 있습니다. 이후 공공공사 수주 증가, 주택경기 회복에 대한 기대감, SOC 예산 증액 및 조기집행 등의 영향으로 CBSI지수는 점차 개선되는 모습을 보였습니다.2012~2013년 동안 CBSI는 60~70사이에서 등락을 반복하며 횡보세를 보여왔습니다. 그만큼 선진국 재정위기로 촉발된 대내외 경제 불확실성이 건설경기에 부정적인 영향을 미쳤음을 나타내는 것으로 보여집니다. CBSI는 2014년 12월에 계절적 요인과 부동산 3법 입법화 영향으로 전월 대비 21.3p. 상승해 5년 3개월만에 최고치인 9 1.7을 기록하였으나, 2015년 1월에는 이러한 상승세를 이어가지 못하고 전월비 15.9p. 하락한 75.8을 기록하였습니다. 이는 전월 급등에 따른 통계적 반락 효과가 크게 작용한 가운데, 통상 1월에는 공공 공사 발주물량이 감소하고 혹한기로 인해 민간 공사물량도 줄어드는 계절적 요인이 영향을 미친 결과로 판단됩니다. 2015년 7월에는 국내 주택건설 경기가 회복되고 분양 호조가 나타나면서 CBSI가 101.3을 기록하며 상당히 개선된 모습을 기록하였으나 2016년 1월 73.5을 기록하며 다시 하락 추세를 나타난 바 있습니다. 2017년 들어 CBSI지수는 지속적인 상승 추세에 따라 6월 90.4를 기록하였습니다. 그러나 2017년 8월 정부의 고강도 부동산 대책 발표 영향으로 CBSI지수는 전월대비11.2p. 하락하여 1년 7개월만에 최저치인 74.2를 기록하였습니다. 9월에는 이보다 소폭 상승한 76.3을 기록하였는데, 이는 혹서기 이후 지수가 일부 상승하는 계절적 요인과 지난 8월 지수가 매우 부진한데 따른 반등 효과가 작용한 것으로 판단됩니다. 이후 CBSI지수는 국내외 경기 개선에 힘입어 2018년 4월까지 상승하는 추세였습니다. 2018년 4월 CBSI지수는 지난 3월 대비 3.6p. 상승한 85.2을 기록하며 지난 2017년 12월 80.1을 기록한 이후 4개월 연속 80선 초반대에 머물렀습니다. 그러나, 4월 이후 정부의 보유세 인상 정책 등 주택 시장 규제와 관련된 정책들이 부동산 경기의 불안감을 증가시키면서 지속적으로 하락하다 8월에는 전월 대비 14.6p. 급감한 67.3을 기록하며 2014년 1월 이후 55개월만에 최저치를 기록했습니다. 정부의 9.13 대책발표 이후 9월에도 67.9를 기록하며 부진한 모습을 보였으나, 2018년 10월 연말 발주가 증가하는 계절적인 요인으로 70선을 회복하였으며, 2019년 SOC 예산이 증액되는 등 정부 정책의 긍정적인 요인이 영향을 미치며, 2018년 12월 80.9로 CBSI지수가 개선되는 모습을 보였습니다. 2019년 1월부터 2월까지 부동산시장 침체로 인한 신규 주택사업 위축으로 인해 CBSI지수는 72.0까지 하락하였으나, 3월 이후 체육관, 학교 등 공공건물 발주 및 민간 오피스텔 분양의 활성화로 반등세를 보이며 4월 기준 88.6을 기록하며, 장기 평균치인 80을 상회하였습니다. 반면 5월에는 3월, 4월 2개월 연속 지수가 상승한 것에 대한 통계적 반등 효과와 5월 뚜렷한 대형 공사가 발생하지 않아 신규 공사 물량이 크게 위축되며 25.4p. 하락한 63.0를 기록하였습니다. 이는 2013년 11월 60.9 이후 5년 6개월래 최저치에 해당합니다. CBSI는 지난 6월 정부의 노후 시설 투자 발표 영향으로 전월 대비 17.5p. 상승했지만 7월에는 3.6p. 하락하였으며, 8월에도 11.0p. 하락해 2개월 연속 감소했습니다. 8월은 혹서기 공사 발주가 감소하는 시기로 지수가 일반적으로 5~6p. 하락하는데, 올해는 정부의 '민간택지 분양가 상한제' 발표로 건설기업들의 심리가 크게 위축해 10p. 이상 감소했습니다. 한편 혹서기 이후 계절적요인에 의해 9월 CBSI는 79.3을 기록한 이후 10월 79.1 및 11월 81.1로 안정된 수준을 기록하였으며, 2019년 12월에는 92.6으로 2년 6개월만에 90선이 회복되었습니 다. 이러한 CBSI 지수의 개선의 원인으로는 정부가 2019년 12월 중 2020년 경제정책 방향으로 경기 반등을 위해 100조원 투자를 추진하겠다는 발표를 하면서 내수 진작 방안으로써 다수의 건설 사업이 포함된 것이 긍정적인 영향을 준 것으로 판단됩니다.그럼에도 불구하고 최근 4년 평균 CBSI가 79.5에 불과한 수준으로 장기간 100 미만을 기록하고 있어 건설업 경기에 대한 부정적인 시각이 우세한 것으로 판단됩니다.2020년 1월부터 CBSI는 연속적으로 부진하여 2020년 3월 CBSI는 59.5를 기록, 2013년 2월 이후 7년 1개월 만에 지수가 60선이 무너졌습니다. 통상, 3월에는 봄철 발주 증가로 인해 지수가 3~5p. 상승하는 것이 일반적인데, COVID-19 여파로 경기가 냉각되면서 계획된 공사 발주가 제대로 일어나지 않아 건설경기가 매우 침체되었습니다. 이후 5월까지 CBSI는 60선에 머물며 부진하였으나, 2020년 6월은 79.4를 기록하여 침체 상황이 크게 개선된 것으로 나타났습니다. 이는 분양가상한제 시행을 앞두고 주택 분양이 증가하고, 지연된 공공공사의 발주가 이뤄지는 등 전반적으로 공사물량이 개선되었기 때문입니다. 한편, 2020 7월 CBSI는 6월 대비 1.9p. 하락한 77.5로 기대에 미치지 못했던 공공공사 발주량과 향후 분양가상한제 유예 기간이 종료되는 등의 공사 위축 우려감으로 지수가 일부 하락하였습니다. 하지만, COVID-19 사태로 인한 경기 둔화가 백신 보급으로 회복이 기대됨에 따라 2020년 11월 85.3을 기록하며 80선을 회복하였고, 이후 4.7 재보궐 선거를 거치며 주택 공급이 활성화 될 것이라는 시장 기조가 확대되며 2021년 3월 93.2 및 4월 97.2, 5월 106.3을 기록하며 CBSI는 큰 폭으로 개선되고 있습니다. CBSI 지수는 5월 이후 전반적으로 감소하였으며, 2021년 11월의 경우 10월 대비 4.5p 상승한 88.4를 기록하였습니다. 11월 수도권을 중심으로 COVID-19 확진자가 급증하고, 요소수를 비롯한 글로벌 자재 수급 문제로 어려움을 겪고 있음에도 지수가 소폭 상승하였습니다. 2022년 1월 CBSI는 전월 대비 17.9p 하락한 74.6를 기록하였으며, 이는 1년 5개월만에 최저치입니다. 유가 상승으로 비용이 상승하고 COVID-19 확진자가 1만명을 넘어서는 등 불확실성이 확대된 것으로 판단됩니다. 이후 CBSI는 소폭 반등하였으나 다시 2022년 4월 CBSI는 전월 대비 16.1p 하락한 69.5를 기록하였습니다. 이는 러시아- 우크라이나 사태로 인해 주요 건설 자재인 시멘트와 철근 등의 가격이 급등한 영향으로 분석되며, 건설자제비 인상에 대한 원도급업체에 공사비 증액 요구 및 파업 등의 영향이 컸던 것으로 분석됩니다. 이후 상반기의 여러 위험 요소들이 장기화된 가운데, 주요국 금리 인상에 다른 경기둔화 우려감이 심화됨에 따라 7월 CBSI는 67.9수준으로 집계되었습니다. 또한 하절기 계절적 요인으로 인한 공사 물량 감소도 반영되었다고 판단됩니다. 2022년 10월 CBSI 지수는 전월 대비 5.7p 하락하며 3개월 연속 부진한 모습을 보였습니다. 이는 2013년 5월 이후 9년 8개월만에 가장 낮은 수치입니다. 지수가 이렇게 악화된 것은 9월말 레고랜드발 부동산 PF(프로젝트파이낸싱) 부실 우려로 건설사들이 체감경기가 악화되었기 때문인 것으로 판단됩니다. 특히, 기업 규모별로 중견기업 BSI가 18.9p 급락했는데, PF대출 시장의 경색으로 중견기업들의 기업심리가 크게 악화된 것으로 분석됩니다. 2023년 1월 CBSI는 전월 대비 9.4p 상승한 63.7 기록하였으며, 통상 연초에는 수주가 전월 대비 감소해 지수가 하락하는 것이 일반적이나, 올해는 이례적으로 지수가 상승하였습니다. 이는 1월에 대형 업체들을 중심으로 자금조달 상황이 일부 개선된 영향으로 판단되며, 세부 실적지수에서는 자금조달 부문에서 지수값 상승폭이 타 부문에 비해 다소 크게 상승하였습니다. 7월 CBSI는 전월 대비 11.4p 상승한 89.8을 기록하며 2020년 12월 이후 최대치를 기록하였습니다. 지난 6월에 12.0p 반등한 이후에도 2개월 연속 10p 이상 상승하며 양호한 기업심리를 보였습니다. 6월말 전후로 부동산 PF 대주단 협약 등으로 일부 사업장의 대출만기 연장에 성공하며 전체 CBSI 상승에 영향을 미친 것으로 분석됩니다.12월 CBSI는 전월 대비 2.1p 상승한 75.5를 기록하였습니다. 11월보다 토목공사 발주가 증가해 물량 침체 상황이 일부 완화되었지만, 자금조달 및 공사대수금 등 상황이 불안정한 것으로 분석되며, 2024년 1월 전망치는 연초 공사 발주가 감소하는 계절적인 영향으로 2023년 12월보다 4.0p 하락한 71.5p로 전망됩니다.한편, 현재 증가하고 있는 국내 가계부채와 금리상승으로 인한 경기침체 우려는 건설경기 회복을 둔화시키는 위험 요인입니다. 국내외 경기 등락 및 건설경기 회복 둔화는 당사의 영업환경에 악영향을 미칠 수 있습니다. 국내외 경기 침체와 금리 상승의 장기 지속 우려는 건설 경기 침체로 연결되어 CBSI의 등락이 반복될 수 있기 때문에 투자자분들께서는 CBSI와 건설 경기 전반에 미치는 요인들에 대해 유의하시기 바랍니다. 아울러, 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 건설산업 종사자의 기대감을 반영한 지수로 지수의 상승이 건설산업의 향후 회복세를 담보하는 것은 아닙니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바. 건설업 경쟁 심화 및 구조조정 확대 위험]
진입장벽이 낮은 건설 산업의 특성 상, 국내에는 많은 수의 업체가 시장에 참여하고 있으며, 그에 따라 국내 시장은 포화된 상태입니다.
중소 건설사들까지 집계한 건설업체 수는 8만개를 상회하여 국내 건설시장 참여자들은 치열한 경쟁 상황
에 놓여 있습니다.
향후 타 업체와 차별화된 능력을 보유하지 못하는 건설 업체는 가격 경쟁의 위험에 직면하게 되어 수익성 저하의 우려
가 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

건설업은 국가경제의 기간산업으로 경제부문의 성장과 함께 비약적인 발전을 이룩했습니다. 그러나 기본적인 사회 인프라가 완비되고, 주택 공급이 수요를 초과하는 등 국내 건설 산업은 이미 성숙기에 진입한 상황입니다. 진입장벽이 낮은 건설 산업의 특성 상, 국내에는 많은 수의 업체가 시장에 참여하고 있으며, 그에 따라 국내 시장은포화된 상태입니다. 2023년 10월 기준으로 국내 종합건설회사가 19,272개사, 전문건설회사가 54,242개사, 설비건설회사가 10,077개사 및 시설물 업체 6,957개사가 시장에 참여하고 있습니다, 중소 건설사들까지 집계한 업체 수는 8만개를 상회하여 국내 건설시장 참여자들은 치열한 경쟁 상황에 놓여 있습니다.

[건설업체 수 현황]

(단위 : 개사)

구분
건설업체
주택업체

전체
종합
전문
설비
시설물

2010년
60,588
11,956
38,426
6,151
4,055
4,906

2011년
60,299
11,545
38,100
6,330
4,324
5,005

2012년
59,868
11,304
37,605
6,463
4,505
5,214

2013년
59,265
10,921
37,057
6,599
4,688
5,157

2014년
59,770
10,972
37,117
6,788
4,893
5,349

2015년
61,313
11,220
37,872
7,062
5,159
6,501

2016년
63,124
11,579
38,652
7,360
5,533
7,172

2017년
65,655
12,028
40,063
7,602
5,962
7,555

2018년
68,674
12,651
41,787
7,887
6,349
7,607

2019년
72,323
13,050
44,798
8,311
6,764
7,812

2020년
77,182
13,566
47,497
8,797
7,322
8,686

2021년
87,509
14,264
56,724
9,287
7,234
9,904

2022년
88,208
18,887
52,433
9,796
7,092
10,049

2023년 10월
90,548
19,272
54,242
10,077
6,957
9,590

(출처) 대한건설협회 2023년 3/4분기 기준 주요건설통계(2023.11)

국내 건설사 수가 지속적으로 증가한 요인은 낮은 진입 장벽입니다. 1999년 국내 건설 시장이 면허제에서 등록제로 전환됨에 따라 건설업 면허 취득이 개방되어 중소업체들의 시장진입이 매우 용이하게 되었습니다. 주택 건설 및 단순 토목 공사 시장은 이미 다수의 업체가 진입하여 수주를 위한 경쟁이 심화되고 있으며, 기술력을 필요로 하는 플랜트, 발전소 설계 등의 시공 분야에서도 중소업체들의 진출이 지속되고있는 상황입니다. 따라서, 국내 건설 시장에서 단순한 시공만으로는 안정적인 수익성을 확보하기 힘든 상황이며, 친환경 및 IT 기술 등을 접목시킨 시공 기술역량의 확보가 요구되고 있습니다. 더불어, 건설사의 수익 성장을 위해서는 개도국 및 중동 등의 국가 인프라 시설 발주가 증가하고 있는 해외시장 진출을 위한 경쟁력 확보를 필요로 하고 있습니다. 건설업은 일반적으로 하도급 형태로 여러 중소 건설사들이 시공에 참여합니다. 국내 건설사 수는 2023년 10월 기준 9만 548개사로 경쟁이 심화된 상태이며, 이러한 경쟁 심화는 저가 수주를 유발하는 측면이 있습니다. 따라서, 공사 마진율 향상 역시 일정 수준으로 제한될 것으로 판단됩니다. 2016년 종합건설사 부도 업체 수 17개에서 2021년 2개로 부도업체 수가 감소하는 추세를 보였으나, 금리 상승 등 금융 여건 악화 및 자재비 상승으로 인한 마진율 감소 등의 영향으로 재차 상승했으며 2023년 10월 기준 종합건설사 부도업체율은 6개로 부도업체 수를 기록했습니다. 건설업은 부동산 경기, 정책당국의 지원 등이 주요 요인으로 판단되비다. 다만, 구매력 상승 및 수요기반 확대와 같은 근본적인 개선 없이는 주택 미분양물량이 다시 증가세를 나타낼 수 있으며, 국내 종합건설업이 향후 악화될 가능성이 존재합니다.

[건설업체 부도 현황]

(단위: 개사)

구 분

2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년 10월

종합건설업
17
13
17
17
10
7
6
2
5
6

(출처) 대한건설협회 2023년 3/4분기 기준 주요건설통계(2023.11)

국내 건설사 간 경쟁의 심화는 건설환경을 과거의 시공중심의 분리발주형 공사에서 Turn-key, Design-build, EPC Type 등의 일괄발주형태로 전환시키고 있습니다. 이에 따라 양질의 시공뿐만 아니라 수주단계에서부터 선진업체 및 경쟁사와의 전략적 제휴, Financing, Risk 관리능력 등이 건설사에게 종합적으로 요구되고 있는 상황입니다. 또한, 건설사들은 수주 경쟁력을 강화하기 위해서는 탄탄한 시공력을 기반으로 전사적 수주 관리 시스템의 정립, 공정 다각화 및 지역 다변화 등을 통한 지속적인 성장 노력이 요구되고 있습니다. 이와 더불어, 건설업 특성상 다른 산업에 비해 프로세스의 자동화·표준화가 미흡하여 생산요소에서 인력이 차지하는 비중이 크므로 효율적인 인적 관리 역시 요구되며, 해외 건설사업부문의 확대에 따른 해외에서의 자원, 장비 등의 수급 관리도 경쟁력을 유지하기 위한 필수 요소입니다. 따라서, 향후 타 업체와 차별화된 능력을 보유하지 못하는 건설 업체는 가격 경쟁의 위험에 직면하게 되어 수익성 저하의 우려가 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다한편, 2008년 금융위기 이후 국내 건설 및 부동산 경기 침체에 따른 미분양 주택 증가 등으로 일부 건설사의 재무상황이 악화되었습니다. 이에 따라 일부 건설사는 정부 및채권 금융기관 주도하에 법정관리, 워크아웃 등을 통한 구주조정 작업이 진행되었습니다. 건설업체별 구조조정 진행상황은 다음과 같습니다.

[ 건설업체별 워크아웃 진행상황 ]

구분
업체명
진행상황

2009년건설 1차(11)
㈜롯데기공
3.6 워크아웃 졸업

㈜신일건업
5.18 워크아웃 졸업

이수건설㈜
3.31 MOU 체결후 워크아웃

동문건설㈜
4.10 MOU 체결후 워크아웃

월드건설㈜
4.16 MOU 체결후 워크아웃

풍림산업㈜
4.22 MOU 체결후 워크아웃

우림건설㈜
4.22 MOU 체결후 워크아웃

㈜삼호
5.21 MOU 체결후 워크아웃

경남기업㈜
5.25 MOU 체결후 워크아웃

㈜대동종합건설
2.19 기업회생절차(법정관리) 결정(1.29 워크아웃 중단)

삼능건설㈜
5.6 기업회생절차(법정관리) 결정(3.31 워크아웃 중단)

2009년건설 2차(13)
㈜대아건설
4.30 워크아웃 졸업

SC한보건설㈜
6.25 워크아웃 졸업- 기존 대주주가 SC한보건설 지분을 매각(6.16)하고신규 대주주는 유상증자(6.22)을 통해 유동성 확충- 워크아웃 졸업에 대한 채권단 의결(6.25)

㈜신도종합건설
5.22 MOU 체결 / 워크아웃

㈜화성개발
6.17 MOU 체결 / 워크아웃- 기존채권 2011.6월말까지 만기연장- 자구계획 : 투자주식, 부동산 매각 등

르메이에르건설㈜
6.30 MOU 체결 / 워크아웃- 기존채권 2010.3월말까지 만기연장- 자구계획 : 부동산 매각, 경비 절감 등

한국건설㈜
6.30 MOU 체결 / 워크아웃- 기존채권 2011년말까지 만기연장 등

㈜새한종합건설
6.25 경영정상화 계획 확정 / 워크아웃- 기존채권 2011년말까지 만기연장 등- 자구계획 : 대주주 사재출연, 경비 절감 등

대원건설산업㈜
6.26 경영정상화 계획 확정 / 8.28 워크아웃 조기졸업- 기존채권 2010.6월말까지 만기연장

㈜늘푸른오스카빌
9.28 워크아웃 확정

송촌종합건설㈜
5.6 기업회생절차(법정관리) 결정(3.31 워크아웃 중단)

영동건설㈜
5.13 기업회생절차(법정관리) 결정(3.30 워크아웃 중단)

㈜중도건설
5.29 기업회생절차(법정관리) 결정(4.1 워크아웃 중단)

㈜태왕
6.29 기업회생절차(법정관리) 결정(6.30 워크아웃 중단)

2009.9.17
㈜현진건설
워크아웃 중단 후 기업회생절차(법정관리 진행) 진행

2010.4.13
금호산업㈜
워크아웃 신청

2010.4.14
대우자동차판매㈜
워크아웃 중단 후 기업회생절차(법정관리) 진행

2010.4.15
성원건설㈜
기업회생절차(법정관리) 개시

2010.4.20
금광기업㈜
워크아웃결정

2010.4.30
남양건설㈜
기업회생절차(법정관리) 개시

2010.5.11
풍성주택㈜
기업회생절차(법정관리) 개시

2010년건설 3차(16)
성우종합건설㈜
6.25 워크아웃결정

벽산건설㈜
6.25 워크아웃결정

신동아건설㈜
6.25 워크아웃결정

남광토건㈜
6.25 워크아웃결정

한일건설㈜
6.25 워크아웃결정

중앙건설㈜
6.25 워크아웃결정

㈜제일건설
6.25 워크아웃결정

㈜청구
6.25 워크아웃결정

㈜)한라주택
6.25 워크아웃결정

㈜금광건업
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

금광기업㈜
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

남진건설㈜
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

진성건설㈜
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

㈜풍성건설
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

대신건설㈜
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

성지건설㈜
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

2010.12.31
동일토건㈜
워크아웃 결정

2011.02.08
월드건설㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.02.25
진흥기업㈜
채권은행 관리절차 개시

2011.03.22
LIG건설㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.04.01
㈜남영건설
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.04.12
삼부토건㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.04.15
동양건설산업
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.05.30
경남기업㈜
워크아웃 졸업

2011.06.27
이수건설㈜
워크아웃 졸업

2011.06.30
명단 미공개
구조조정 또는 법정관리 절차 진행

2011.08.05
㈜신일건업
워크아웃 신청

2011.10.20
범양건영㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.11.17
임광토건㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.11.22
㈜현진건설
기업회생절차(법정관리) 종결

2011.12.12
고려개발㈜
워크아웃 결정

2011.12.30
대우산업개발(구 대우자동차판매)
기업회생절차(법정관리) 졸업

2012.01.19
성지건설
기업회생절차(법정관리) 종결

2012.02.12
영동건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2012.05.24
임광토건㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2012.02.08
㈜금광기업
6.25 기업회생절차(법정관리) 종결

2012.03.19
남진건설㈜
6.25 기업회생절차(법정관리) 종결

2012.05.02
풍림산업㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.06.01
우림건설㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.06.26
벽산건설㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.07.06
명단 미공개
구조조정 또는 법정관리 절차 진행

2012.07.16
삼환기업㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.08.01
남광토건㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.09.26
극동건설㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.10.22
한라산업개발㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.11.01
㈜신일건업
기업회생절차(법정관리) 신청

2013.01.17
삼환기업㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2013.02.15
한일건설㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2013.02 21
㈜동보주택건설
기업회생절차(법정관리) 신청

2013.02.26
쌍용건설㈜
워크아웃 신청

2013.04.04
풍림산업㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2013.04.26
STX건설㈜
워크아웃 신청

2013.10.29
경남기업㈜
워크아웃 신청

2014.01.09
쌍용건설㈜
기업회생절차(법정관리) 시작

2014.10.07
울트라건설㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2014.12.31
동부건설㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2015.03.26
쌍용건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2015.03.27
경남기업㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2015.09.03
삼부토건㈜
기업회생절차(법정관리) 시작

2015.12.31
천원종합개발㈜
기업회생절차(법정관리) 시작

2015.12.30
금호산업㈜
채권금융기관 공동관리 절차 종결

2016.01.29
남광토건㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.06.11
성우종합건설㈜
기업회생절차(법정관리) 시작

2016.08.03
남양건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.09.19
울트라건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.10.27
동부건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.12.31
㈜삼호(現 DL건설㈜)
채권금융기관 공동관리 절차 종결

2017.01.10
우진엔지니어링㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2017.03.14
티이씨건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.03.15
한일건설㈜
기업회생절차(법정관리) 시작

2017.03.21
천원종합개발㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.10.12
삼부토건㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.10.27
한일건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.11.01
성우종합건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.11.30
경남기업㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2018.02.27
풍림산업㈜
기업회생절차(법정관리) 시작

2018.06.27
삼환기업㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2018.07.31
성우종합건설더블유㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2018.09.05
대림종합건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2018.11.07
풍림산업㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2019.06.27
세원건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2019.11.14
고려개발㈜(現 DL건설㈜)
채권금융기관 공동관리 절차 종결

2020.07.24
현진건설㈜
회생절차 개시 공고

2020.11.10
㈜중앙건설산업
회생절차 개시 공고

2022.07.07
STX건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2022.12.22
대우조선해양건설㈜
채권금융기관 기업회생절차(법정관리) 신청

2023.03.21
에이치엔아이엔씨㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2023.04.07
에이치엔아이엔씨㈜
기업회생절차(법정관리) 시작

2023.04.07
대창기업㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2023.04.15
대창기업㈜
기업회생절차(법정관리) 시작

2023.05.31
㈜신일
기업회생절차(법정관리) 신청

2023.06.26
㈜신일
기업회생절차(법정관리) 신청

2023.08.02
대우산업개발㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2023.09.07
대우산업개발㈜
기업회생절차(법정관리) 시작

2023.12.28
㈜태영건설
채권은행 등의 관리절차 개시신청

2024.01.12
㈜태영건설
채권은행 등의 관리절차 개시

(출처) 금융감독원, 전자공시시스템, 대한민국 법원

정부가 강력한 의지를 가지고 진행 중인 건설업체들에 대한 워크아웃은 당사가 속한 건설시장에 악영향으로 작용할 것이고, 이는 당사의 매출이나 시장지위에 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 부정적인 해외 경제상황으로 인해 국내경기도 영향을 받고 있으며 원자재 가격 상승과, 향후 금리가 인상된다면 건설사들의 차입능력 악화 등으로 추가적인 워크아웃절차를 받는 회사들이 지속적으로 나올 수 있는 상황입니다. 2012년 9월에 있었던 극동건설의 법정관리 신청은 연대보증채무를 지고있던 모 그룹의 지주회사인 웅진홀딩스와 함께 진행된 바 있습니다. 2014년에는 2008∼2010년 3년 연속 흑자를 내며 8개국 16개 현장에서 3조원(29억 달러)가량의 공사를 진행하고 있던 쌍용건설의 법정관리가 개시(2014년 1월 9일) 되었습니다. 참고로, 쌍용건설은 국내외 현장만 130여 곳이 넘고 협력업체도 1,400여개에 달하는 등 국내 건설경기에 부정적인 영향을 미쳤습니다. 2014년 12월 31일에는 시공능력평가 25위(2014년 기준)의 중견업체인 동부건설이 자금난에 몰려 법정관리를 신청하였으며, 약 2,000여개에 달하는 협력업체가 대금회수에 어려움을 겪었습니다. 2015년에는 워크아웃 후 조기졸업을 했던 경남기업이 3월에 다시 워크아웃을 신청하여 시장에 큰 충격으로 작용하였습니다. 한편, 법정관리 중이었던 중견 건설업체인 우림건설은 매각 실패에 따라 2016년 7월 기업회생절차가 폐지되며 청산 절차에 들어갔습니다. 이와 같은 건설업계의 법정관리절차 개시 기업 증가 등은 건설업 전반에 대하여 자금시장의 우려감을 증폭시켜 우량 건설사의 자금조달 비용까지 상승시키는 부작용을 낳을 수 있습니다.한편 2018년 6월 말 기한 만료로 폐지된 기업구조조정촉진법을 2018년 8월 27일 국회 정무위에서 5년 시한으로 재입법 의결을 하였습니다. 이후 기업구조조정 촉진법 제정안은 국회 본회의에서 의결(9.20일) 후 10.16일 공포(공포 즉시 발효)되었습니다. 이후 2023년 11월 30일 국회 정무위에서 기업구조조정촉진법 3년 연장을 골자로 결의를 진행하였으며, 2023년 12월 26일 시행되었습니다.한편 2023년 12월 28일 태영건설(시공능력평가 16위, 2023년 기준)은 공동관리절차(워크아웃)를 신청하였으며, 2024년 01월 12일 태영건설에 대한 공동관리절차(워크아웃)가 개시되었습니다. 부동산 경기 침체와 공사비 급등이 맞물려 중소형 건설사들을 중심으로 단기 유동성 자금 확보가 중요해진 가운데 태영건설의 공동관리절차(워크아웃)신청으로 향후 건설 업계에 자금 조달의 어려움이 증가하고 추가적인 구조조정 가능성이 존재하고 있습니다.한편, 특정 기업에 대한 기업회생절차가 성공적으로 마무리 될 경우 건설업에 대한 신뢰가 회복되고 비우량 경쟁사 퇴출로 시장의 경쟁강도가 낮아짐으로써 당사의 매출이나 시장지위에 우호적으로 작용할 가능성도 있는 만큼, 투자자께서는 건설산업 전반에 걸친 구조조정 관련 변동사항에 유의하시기 바랍니다.

[사. 국내외 수주관련 위험]
국내 건설 수주규모는 2023년 10월 기준 141조 9,679억원으로 2022년 10월 대비 22.8% 감소
했습니다. 이는
2022년 10월 이후 레고랜드 채무불이행 사태가 촉발한 자금경색으로 건설사업이 위축된 것에 기인
하며,
또한, 경기 불확실성 및 가계부채에 대한 우려가 표면화되고 있으며, 주택 수요 감소 등
부동산시장의 불확실성 역시 확대
되고 있습니다. 이는 향후 당사를 포함한 건설사의 수익 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 2019년 이후 처음 감소한 국토교통부 2023년 예산은 2024년에 재차 증가하였습니다.
다만, 국토교통부 예산이 재차 감소해 향후 SOC 투자가 지속적으로 감소할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다. 한편, 산업 순환 주기 상 성숙기에 도달한 국내 건설사들의 해외수주 지역을 확장을 통해 사업포트폴리오를 다변화하기 위한 사업활동을 전개하고 있습니다. 그러나,
과거 저유가 기조로 발주처 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 발생한 바 있으며, 최근에는 Local 및 중국 건설사들의 성장 등으로 저가 수주와 같은 가격경쟁이 심화되고 있어 해외 사업 확장에 어려움이 존재
하고 있습니다. 이러한 해외 수주 관련 어려움은 당사를 비롯한 국내 건설사의 수익성 확대에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

국내 건설수주 규모는 2010년 이후 2013년까지 감소 추세를 지속하다가 2014년 증가 추세로 다시 전환되었습니다. 공공수주의 경우 이전까지 정부 주도하에 4대강 사업 등의 대규모 발주가 이루어져 발주량이 증가세에 있었으나, 2010년부터는 대규모 건설투자정책의 부재로 발주량이 감소하였습니다. 2013년에는 정부 SOC 예산 증가로 공공부문 수주액이 전년대비 6.1% 상승하였으나, 민간수주는 미분양주택문제, 재건축 및 재개발 공사물량 감소로 인하여 수주액이 2005년도 이후 최저치인 55조 1,367억원을 기록하였습니다.하지만 2014년 국내 건설수주 규모는 전년대비 17.7% 증가한 107조 4,664억원을 기록하며, 6년만에 증가세로 전환되었습니다. 공공부문에서 공기업과 지자체 및 공공단체의 발주증가와 민간부문에서 신규주택 및 재건축 경기 회복으로 수주 규모가 증가했습니다. 또한, 2015년 건설경기의 회복세가 확장되며 전체 국내 건설 수주액은 157조 9,836억원을 기록하며 전년대비 47% 만큼 대폭 상승하였습니다. 특히, 민간부문의 발주금액이 큰 폭으로 증가하여 국내 건설 경기 회복세의 큰 역할을 담당하였습니다. 2016년의 경우 토목 수주 규모가 전년 대비 16%의 감소를 보였으나, 일반 건축 부문에서 12.6% 상승하는 모습을 보이며 2015년 대비 건설수주 규모는 4.4% 증가하였습니다. 그러나, 2017년 건설 수주액은 전년 대비 2.6% 감소하며 감소세로 전환되는 모습을 보였습니다. 더 나아가 2018년 국내건설공사 수주액은 154조 5,277억원으로 전년 대비 3.7% 감소하였으며, 발주처별 수주액은 공공 42조 3,447억원, 민간 112조 1,832억원으로 각각 전년 대비 10.3%, 1.0% 감소하였습니다. 2018년 민간주택수주의 경우 재개발 수주는 양호하였으나, 신규 주택 수주가 부진한 모습을 보였습니다. 2019년 국내 건설 수주금액은 166조 352억원으로 2018년 대비 7.4% 증가했습니다.공공부문과 민간부문이 13.5%, 5.5%로 크게 증가했으며, 공종 부문별로 토목과 건축이 전년대비 6.7%, 7.8% 증가하였습니다. 더 나아가, 2020년 국내 건설 수주금액은 194조 750억원으로 전년 대비 16.9% 증가하였으며, 특히 민간 부분의 증가율 20.4%와 건축 부문의 증가율 28.2%가 도드라졌습니다. 아울러, 2021년 국내 건설 수주액의 경우 211조 9,882억원으로 전년 대비 9.2% 증가하였는데, 이는 COVID-19 회복에 대한 경기 개선 기대감으로 공공과 민간, 토목과 건축 전년 동기 대비 증가하였기 때문입니다. 2022년 국내 건설 수주금액은 229조 7,490억원으로 전년 동기 대비 8.4% 증가하였으며 2021년과 같이 공공, 민간, 토목, 건축 등 전 부문에서 양호한 회복세를 시현했습니다. 다만 2023년 10월 기준 국내 건설 수주금액은 141조 9,679억원으로 2022년 10월 대비 22.8% 감소했습니다. 이는 2022년 10월 이후 레고랜드 채무불이행 사태가 촉발한 자금경색으로 건설사업이 위축된 것에 기인하는 것으로 판단됩니다. 또한, 경기 불확실성 및 가계부채에 대한 우려가 표면화되고 있으며, 주택 수요 감소 등
부동산시장의 불확실성 역시 확대되고 있어 국내 건설 수주액이 하락 전환될 우려가 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[국내 건설 수주액 추이]

(단위 : 억원, %)

연 도
전체
발주부문별
공종별(토목/건축)

합계
증감률
공공
증감률
민간
증감률
토목
증감률
건축
증감률

2010년
1,032,298
-13.0
382,368
-34.6
649,930
7.9
413,807
-23.6
618,492
-4.2

2011년
1,107,010
7.2
366,248
-4.2
740,762
14.0
388,097
-6.2
718,913
16.2

2012년
1,015,061
-8.3
340,776
-7.0
674,284
-9.0
356,831
-8.1
658,230
-8.4

2013년
913,069
-10.1
361,702
6.1
551,367
-18.2
299,039
-16.2
614,030
-6.7

2014년
1,074,664
17.7
407,306
12.6
667,361
21.0
327,297
9.5
747,367
21.7

2015년
1,579,836
47.0
447,329
9.8
1,132,507
69.6
454,904
39.0
1,124,932
50.5

2016년
1,648,757
4.4
474,106
5.9
1,174,651
3.7
381,959
-16.0
1,266,798
12.6

2017년
1,605,282
-2.6
472,037
-0.4
1,133,246
-3.5
421,118
10.3
1,184,165
-6.5

2018년
1,545,277
-3.7
423,447
-10.3
1,121,832
-1.0
463,918
10.2
1,081,360
-8.7

2019년
1,660,352
7.4
480,692
13.5
1,179,661
5.5
494,811
6.7
1,165,542
7.8

2020년
1,940,750
16.9
520,953
8.4
1,419,796
20.4
446,592
-9.7
1,494,158
28.2

2021년
2,119,882
9.2
560,177
7.5
1,559,704
9.9
536,073
20.0
1,583,809
6.0

2022년
2,297,490
8.4
568,563
1.5
1,728,927
10.8
609,680
13.7
1,687,810
6.6

2022년 10월
1,839,309
11.1
422,243
5.4
1,417,067
13.0
452,269
16.2
1,387,040
9.6

2023년 10월
1,419,679
-22.8
388,460
-8.0
1,031,218
-27.2
479,853
6.1
939,826
-32.2

(출처) 대한건설협회

건설 수주액 증가에 비해 최근 건축허가 면적의 경우 가파른 감소세를 나타내고 있습니다. 건축허가 면적의 감소는 국내 건설 수주 가능 금액을 감소시킬 가능성 있으므로 향후 건설수주에 있어서 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 2019년 연간 기준 건축허가 총면적은 144,291천제곱미터로 전년 동기 대비 10.4% 감소하였으며, 특히, 주거용의 경우 전년동기 대비 19.3% 감소하는 등 큰 폭의 하락을 보였습니다. 한편, 2020년 건축허가 총면적은 147,310천제곱미터로 전년 대비 2.1% 증가하였으나, 주거용은 0.4% 감소하며 보합세를 보였습니다. 다만, 2021년 건축허가 면적은 173,205천제곱미터로 전년 동기 대비 17.6% 증가하고, 주거용 또한 전년 동기 대비 8.4% 증가하였습니다. 2022년 또한 건축허가 면적은 181,620천제곱미터로 전년 동기 대비 4.9%로 증가하였으나, 2023년 3분기 기준 건축허가 면적이 102,619천제곱미터로 전년 동기 대비 25.9% 감소하였으며, 특히 주거용은 전년 동기 대비 29.4% 감소하였습니다. 다음은 연도별 건축 허가면적 추이입니다.

[건축허가 면적 추이]

(단위: 천㎡,%)

연도

총면적

증감율

용도별

주거용

증감

상업용

증감

공업용

증감

기타

증감

2014년

141,347

11.2

60,935

21.3

37,420

11.0

15,655

-2.7

27,337

1.2

2015년

189,840

34.3

85,520

40.3

52,449

40.2

16,709

6.7

35,162

28.6

2016년

178,955

-5.7

78,420

-8.3

48,144

-8.2

17,443

4.4

34,948

-0.6

2017년

171,875

-4.0

70,255

-10.4

48,226

-0.2

16,377

-6.1

37,017

5.9

2018년
160,964
-6.3
57,325
-18.4
44,755
-7.2
16,247
-0.8
42,638
15.2

2019년
144,291
-10.4
46,244
-19.3
38,260
-14.5
16,371
0.8
43,419
1.8

2020년
147,310
2.1
46,062
-0.4
41,558
8.6
16,982
3.7
42,708
-1.6

2021년
173,205
17.6
57,575
25.0
49,016
18.0
17,321
2.0
49,289
15.4

2022년
181,620
4.9
64,599
12.2
47,094
-3.9
18,800
8.5
51,103
3.7

2023년 3Q
102,619
-25.9
34,440
-29.4
25,079
-29.9
11,556
-22.0
30,912
-19.2

(출처) 대한건설협회 2023년 3/4분기 기준 주요건설통계(2023.11)주) 전년동기대비 증감율 기재

한편 공공부문 건설수주는 국토교통 예산 및 SOC 예산에 큰 영향을 받습니다. 국토교통부는 2018년 초 국토교통 예산을 2017년 20.2조원 대비 3.1조원 감소한 17.1조원으로 편성(15.0%)하였으나 수자원 예산 환경부 이체로 6,824억원이 조정되어 최종적인 예산은 16.4조원을 기록하였습니다. 국토교통부 예산은 2016년부터 매년 감소하는 추세를 보이다가 2019년 17.6조원으로 전년 대비 1.2조원 증가하였습니다. 2020년 역시 전년에 이어 20.5조원으로 2.9조원 증가하며 3개년만에 20조원 상회하는 예산이 편성되었습니다. 2021년, 2022년 모두 각각 21.5조, 22.7조원으로 예산이 편성되어 상승 추세를 이어가고 있습니다.

예산 가운데 도로ㆍ철도ㆍ항공ㆍ수자원 등 SOC 예산은 2018~2019년 동안 정부의 정책과제(5년간 178조원) 실행에 필요한 재원마련 및 기반시설 축적으로 2017년 대비 감축되었으나, 2021년 SOC 예산은 노후 SOC 유지보수, 대도시권 교통난 해소, 국토 균형발전을 위한 교통, 물류망 확충 등에 비중을 확대함에 따라 편성된 예산이 전년대비 2.8조원 증가하였으며, 2022년 SOC예산은 22.7조원으로 편성된 예산이 더욱 증가하였습니다. 한편 2023년은 국토교통부 총 예산이 55조 7,514억원으로 2022년 60조 681억원에 비해 감소한 가운데 SOC 예산 또한 19.7조원으로 감소하였습니다. 다만 2024년 국토교통부 총 예산이 60조 9,439조원으로 재차 증가한 가운데 SOC 예산 또한 19.7조원에서 20.7조원으로 증가하였습니다.

[ 2023년 국토교통부 부문별 예산]

(단위: 억원)

부문
'23년 예산(A)
'24년 예산

정부안
확정(B)
증감

(B-A)
%

합계
557,514
606,471
609,439
51,925
9.3

예산
224,013
233,068
236,583
12,571
5.6

SOC
196,772
204,418
207,187
10,415
5.3

도로
78,408
78,705
79,779
1,371
1.7

철도
75,896
80,478
80,997
4,964
6.5

항공/공항
3,435
8,425
8,906
5,267
153.3

물류 등 기타
18,682
18,666
19,106
424
2.3

(R&D)
5,571
4,225
4,324
-1,247
-22.4

지역 및 도시
16,989
15,164
15,308
-1,681
-9.9

산업단지
3,361
2,980
3,090
-271
-8.1

사회복지
27,241
28,650
29,397
2,156
7.9

주택
1,519
1,226
1,972
454
29.9

주거급여
25,723
27,424
27,424
1,702
6.6

기금
333,501
373,403
372,856
39,355
11.8

주택도시기금(복지)
332,895
372,813
372,266
39,372
11.8

자동차기금(SOC)
606
589
589
-17
-2.8

(출처) 국토교통부

주택경기는 장기간 침체에 따른 실질 가격 하락과 수도권 공급 감소라는 근본적인 요인과 더불어 저금리 지속과 정부의 부동산 활성화 정책에 기인하여 2015년 전후로 호황을 보이기도 하였으나, 현재 미국의 기준금리 인상 시점에 대한 불확실성 및 가계부채에 대한 우려가 표면화되고 있으며, 부동산시장의 불확실성 역시 확대되고 있습니다. 이는 향후 당사를 포함한 건설사의 수익 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 한편, 정부의 SOC 사업에 대한 계속적인 지원 의지는 있으나 재정 건전성 유지 및 복지 등 의무지출 소요의 증가라는 재정 여건 하에서 SOC 투자는 큰 폭의 확대를 기대하기는 어려울 것으로 예상됩니다. 물론 최근 SOC 투자에 대한 증가세는 당사를 포함한 건설사에 긍정적인 영향을 미치지만 2023년 감소세를 기록한 바 있으며 2024년 재차 상승하였지만 현재로선 SOC 투자 예산의 변동과 그 영향을 그 영향을 예측하기 어려우니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.한편, 국내 건설사들은 2008년 금융위기 이후 점진적으로 유가가 회복됨에 따라 중동 플랜트 발주 또한 본격화되면서 국내 건설 업체들의 해외수주도 회복세를 보였습니다. 해외건설 수주가 호조세를 보였던 원인은 당시의 중동지역 오일머니가 해당지역의 발전 등 대형 플랜트 설비 투자로 이어지면서 국내 건설업체의 해외수주금액 증가세에 원동력으로 작용한 것으로 판단됩니다. 특히 2010년의 경우 2009년 말 수주한 186억달러 규모의 UAE 원전 실적이 반영되면서 해외수주액은 총 715.8억 달러에 달하는 등 최대의 호황을 기록했습니다. 이처럼 2008년 이후 2014년까지 해외 수주규모는 전년도 일시적 수주급증이 있었던 2011년을 제외하고 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다.

그러나 2014년부터 시작된 글로벌 저유가 기조가 장기화되며 해외 플랜트를 중심으로 신규투자가 저조한 모습을 보인 바 있습니다. 지속적인 유가하락으로 중동지역 발주처들의 사업환경이 악화되어 공기 지연 및 사업일정의 취소가 발생하고 있으며, 발주규모 역시 축소하면서 해외 수주물량 증가세의 둔화 및 수주물량 절대 규모가 감소하였습니다. 이에 따라 2014년 총 660억달러 규모의 해외수주액은 2016년 282억까지 감소하였으며, 이후 소폭 반등하여 2018년 321억달러를 기록하였으나, 2019년 223억 달러로 전년대비 감소하였습니다. 특히 2014년에는 총 660억달러의 해외 수주금액 중 517억달러가 플랜트로 약 78.4%의 비중을 차지하였으나, 플랜트 수주의 급격한 감소로 2019년 수주금액 223억달러 중 플랜트 수주금액은 108억달러로 비중이 약 48.4%로 축소되었습니다. 플랜트를 중심으로 한 해외 수주 규모 감소는 미국발 금리 인상 우려, 미국 트럼프 정부 출범에 따른 중동 정세의 불확실성, 중국 성장률 정체 등의 부정적 요소 및 중국의 저가 수주로 인한 가격경쟁력 상실로 등에 기인한다고 판단됩니다.한편, 2020년의 경우, 상반기 COVID-19의 대유행과 유가 급락 사태로 인해 발주처인 산유국들의 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 발생했으나, 2020년 말 각국의 경기 부양책 일환의 적극적인 인프라 투자와 국토교통부 중심의 정부지원 그리고 국내 건설업체들의 다변화 노력으로 해외건설수주액은 목표액을 크게 초과한 351억달러를 달성하였습니다. 다만, COVID-19로 인한 불확실성은 여전히 존재하며 Local/중국업체들의 성장, 선진사들의 시장다변화 등으로 가격경쟁이 심화되고 있어 진출에 어려움이 존재하고 있는 것으로 파악되며, 한국해외건설협회는 '2020년 해외건설 수주 실적 분석 및 2021년 전망' 보고서를 통해 2021년 해외시장 상황이 개선될 것으로 기대되나 본격적인 발주 확대까지 다소 시간이 걸릴 것으로 예상하며, 해외수주 목표를 2020년과 유사하거나 하향 설정할 것으로 발표하였습니다. 이후, 2021년 COVID-19가 장기화되고 일시적으로 유가가 급락하면서 산유국들의 해외 프로젝트 발주가 지연됨에 따라 2021년의 수주는 전년대비 12.9% 감소하였습니다.2022년의 경우 국내 제조업체가 발주한 대형 반도체 공장, 자동차 부품 생산 공장 등 해외 공장 건설 공사 수주에 따라 소폭 상승하였습니다. 2023년 11월 기준 국내 제조업체가 발주한 화학 플랜트 등의 산업설비 수주 증가로 소폭 상승하였습니다. 최근 건설시장은 COVID-19 회복 및 경기 부양을 위한 인프라 투자 확대를 시행할 것으로 전망되는 등 위기와 기회가 혼조되는 양상을 보이고 있습니다. 다만, COVID-19로 촉발된 경기 침체 하에 각국 정부는 적극적인 경기 부양책을 추진하고 있으나 글로벌 경기 불안, 인플레이션 압박 및 우리나라 기업의 선별적 입찰 참여 경향 등으로 수주 규모의 증가에는 한계가 발생할 수 있습니다.또한, 해외수주공사는 국내공사에 비해 공사기간이 장기간 소요되는 경우가 많은 경향이 있습니다. 이에 따라 예상치 못한 원자재 가격의 급등, 기초설계 변경에 따른 자재 교체 등 공사 초기에 예상했던 매출원가를 상회하는 경우가 발생하여 수익성이 악화되는 경우가 존재합니다. 또한, 국내 건설사들의 해외수주 중 큰비중을 차지하고 있는 중동지역의 정치적 분쟁에 따라 공사가 지연되는 경우 역시 건설사의 수익성을 악화시키는 주 요인 중 하나입니다. 또한, 발주처의 재정부족 등으로 계약자산(미청구공사)으로 계상했던 금액을 회수하지 못하는 등의 위험요소가 존재합니다.이처럼 건설업계에는 위기와 기회가 혼조되는 양상을 보이고 있는 바. 지속적인 모니터링을 통해 글로벌 정치적 분쟁과 유가변동이 해외건설경기에 미치는 영향을 확인해야 할 필요성이 있다고 보여집니다. 다음은 국내 건설업체들의 해외건설수주 금액 추이입니다.

[국내 건설업체 해외건설수주 금액]

(단위: 억USD, %)

구 분
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2022.11
2023.11

합계
397.9
476.4
491.5
715.8
591.4
648.8
652.1
660.1
461.4
281.9
290.1
321.2
223.3
351.3
306.1
309.8
267.5
277.4

(증감율,%)
142
19.7
3.2
45.6
-17.4
9.7
0.5
1.2
-30.1
-38.9
2.9
10.7
-30.5
57.4
-12.9
1.3
25.5
3.7

토목
52.3
95.1
60.2
41.2
57.6
88
181.3
56.6
85.0
64.4
51.4
71.6
45.4
98.4
58.6
58.5
54.5
15.4

건축
82
89.6
62.7
77.2
79.4
143.2
54.5
49.3
71.1
53.3
24.1
53.8
49.1
50.3
41.0
96.6
67.9
114.1

플랜트
252.4
268.7
354.2
572.9
433.2
395.5
396.5
517.2
264.9
132.5
199.1
183.8
108.7
186.4
164.2
131.0
113.8
120.1

전기/통신
7.3
13.5
7.8
12.3
10.1
13.9
10.0
15.9
10.3
14.8
7.1
3.8
7.3
7.7
31.2
14.0
12.1
17.2

용역
3.8
9.5
6.6
12.2
11.1
8.2
9.8
21.1
30.0
16.9
8.4
8.2
12.
8.6
11.1
19.7
19.3
10.5

(출처) 해외건설통합정보서비스주) 증감율은 전년동기대비 증감율

국내 건설사들은 포화 상태인 국내 시장에 국한되지 않고 신성장 동력 발굴과 사업포트폴리오 다변화를 위해 적극적으로 해외진출을 모색하고 있으며, 이미 해외에 진출한 건설사들은 수주 지역의 다변화를 위해 노력하고 있습니다. 그러나, 글로벌 건설산업 역시 경쟁이 치열해지면서, 저가수주 및 정부지원을 발판으로 한 개발도상국에 대한 수주 경쟁 우위 확보 등 국내 건설사의 해외 진출에 부정적인 영향을 미치는 요소들이 존재하고 있습니다. 더불어, 해외 수주 지역 역시 일부 지역에 편중된 상황입니다. 2017년 기준 해외 수주액의 약 93% 수준인 270억달러 이상이 중동과 아시아 지역에서 발생하였습니다. 2018년 역시 신규 수주액 321억 1,566만 달러 중 254억 1,222만 달러(79.1%)를 중동과 아시아 지역에서 얻어내며 중동과 아시아 지역에 편중되었습니다. 2019년 12월 누적 기준 해외수주의 지역별 현황에서도 중동 및 아시아 지역이 차지하는 비중이 약 81.2% 수준으로 가장 크게 나타나고 있으며, 2020년 해외수주 가운데에서는 이보다 다소 완화되었지만 전체 수주금액 351.3억달러 가운데 70.8%에 해당하는 248.8억달러가 해당 지역에서 발생하고 있습니다. 지역별 다변화 노력의 일환으로 북미, 유럽, 아프리카 및 기타 지역으로부터의 공사수주 규모가 과거대비 증가하고 있으나 여전히 합산 수주 규모가 2020년 기준 102.6억 달러로 전체 수주규모 대비 29.2%에 불과하였습니다. 2021년 및 2022년에는 COVID-19 사태로 인해 미뤄졌던 북미 및 유럽 지역의 수주를 국내 경쟁력 높은 건설업체들이 수주하게 되어, 합산 비중이 각각 전체의 약 33.1%, 31.5%로 크게 확대되었고, 2023년은 11월 기준 북미지역 및 중동지역 중심으로 높은 수주를 보이며 각각 전체의 약 34.1% 및 30.2%를 차지하여 최근 5개년 가운데 가장 덜 편중된 결과를 기록하였습니다.

[지역별 해외건설 수주 현황]

(단위: 억USD, %)

구분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년 11월

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

합계
660.1
100.0
461.4
100.0
281.9
100.0
289.6
100.0
321.1
100.0
223.2
100.0
351.3
100.0
305.8
100.0
309.8
100.0
277.4
100.0

중동
313.5
47.5
165.3
35.8
106.9
37.9
145.8
50.3
92.0
28.7
47.6
21.3
133.0
37.9
112.2
36.7
90.2
29.1
83.9
30.2

아시아
159.0
24.1
197.1
42.7
126.3
44.8
124.4
42.9
161.4
50.3
125.3
56.1
114.8
32.7
92.5
30.3
122.0
39.4
56.7
20.4

태평양, 북미
30.4
4.6
36.5
7.9
13.8
4.9
5.5
1.9
10.4
3.2
5.7
2.5
5.5
1.6
39.3
12.9
45.4
14.6
94.5
34.1

유럽
67.7
10.3
9.8
2.1
6.5
2.3
3.3
1.1
37.8
11.8
24.7
11.1
16.9
4.8
46.0
15.0
34.1
11.0
17.8
6.4

아프리카
22.0
3.3
7.5
1.6
12.3
4.3
7.0
2.4
12.2
3.8
17.1
7.7
12.0
3.4
2.0
0.7
12.0
3.9
10.8
3.9

중남미
67.5
10.2
45.3
9.8
16.2
5.7
3.6
1.3
7.3
2.3
2.8
1.3
69.2
19.7
13.8
4.5
6.0
2.0
13.8
5.0

(출처) 해외건설통합정보서비스 연도별현황주) 증감율은 전년동기대비 증감율

산업 순환 주기 상 성숙기에 도달한 국내 건설사들은 해외수주 지역의 확장을 통해 사업포트폴리오를 다변화하기 위한 사업활동을 전개하고 있습니다. 그러나, 저유가 기조로 인한 발주처 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 빈번히 발생하고 있으며, 최근에는 Local 및 중국 건설사들의 성장 등으로 저가 수주와 같은 가격경쟁이 심화되고 있어 해외 사업 확장에 어려움이 존재하고 있습니다. 이와 같이 국내 건설업체들의 해외 수주물량에 대한 양적, 질적 성장, 진출 지역의 다변화 등에 어려움이 존재하며, 이는 당사를 비롯한 국내 건설사의 수익성 확대에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[아. 시행사 지급보증 관련 위험]
국내 PF형태의 대출 중 일부는 사업성 분석에 기초한 금융권으로부터의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어 중소형 시행사의 부실이 중견 건설사의 우발채무로 이어질 우려가 있습니다. 한편, 2023년 12월 28일 태영건설(시공능력평가 16위, 2023년 기준)은 공동관리절차(워크아웃)를 신청하였고 2024년 1월 12일 공동관리절차(워크아웃)가 개시되었습니다. 이에 중견 건설사에 대한 우려가 현실화되었습니다만, 당사를 포함한 초대형건설사의 경우, PF 지급보증 절대 규모는 크나 사업성이 좋은 부지를 선별하여 시공하고 채권보전조치를 시행하고 있고, 해외수주에 따른 실적을 고려하면 실질적인 위험도는 낮은 편인 것으로 예상됩니다.
당사의 경우 2023년 3분기 별도 기준 PF 지급보증 규모는 약 1조 8,186억원이며, 이중 약 1조 4,857억원이 서울/수도권으로 약 82%를 차지하고 있으며, 연대보증금액의 130% 수준으로 채권보존 비율을 설정하고 있습니다. 또한, 당사 2023년 3분기 기준 해외 수주잔고는 약 18조 9,733억원이며, 이는 해외매출 실적 연환산 수치 대비 약 4.3년의 확보기간에 해당되는 수치입니다.
다만, 향후
급격한 부동산 경기 침체로 인해 분양가 하락, 주택수요 심리 위축 및 분양실적 저하 등의 현상이 발생할 경우, 시행사는 분양수입으로 PF 중 일부 상환이 어려울 수 있으며 이 경우 신용보강을 제공한 건설사에 재무적 부담이 발생할 가능성이 존재
하므로 투자자께서는 건설사의 자금 대응력에 대해 지속적인 모니터링이 필요하다는 점을 유의하시기 바랍니다.

국내 PF형태의 대출은 사업성 분석에 기초한 금융권으로부터의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어 중소형 시행사의 부실이 중대형 건설사의 우발채무로 이어질 우려가 있습니다. 2006년 말 부동산 시장이 침체기를 맞이한 이후, 2000년대 초반 부동산 호경기 때 무리하게 확장한 사업으로 인해 PF 우발채무가 급증하였습니다. 2008년 금융 위기 당시, 중소건설사들은 일시적으로 운전자본이 악화되면서 연쇄적으로 발생한 PF대출 보증 부담을 막지 못했고 이로 인해 시공평가능력 상위 100대 건설사들 중 45곳의 건설사들이 부도나 워크아웃에 처하게 되었습니다.시행사의 경우, 건설 및 주택가격의 상승기에는 높은 자금 조달비용을 분양가에 전가할 수 있어 일정부분 이익을 확보할 수 있습니다. 그러나, 부동산 시장이 침체기로 전환될 경우, 주택 미분양 물량이 증가하고 잔금이 회수되지 않아, 시행사는 PF대출에 대한 이자를 상환할 수 없는 상황에 직면할 수 있습니다. 이 경우, 부도난 시행사의 부채를 건설사가 대신 갚아야하고 건설업 침체와 건설사 부실을 우려한 투자자들의 심리가 위축되면서 Refinancing에 어려움을 겪는 사업장은 증가할 수 밖에 없습니다.또한, PF 대출 금리가 상승하면서, 시행사들은 건설사들에게 또 다른 어려움을 안겨주는 악순환이 반복될 수 있습니다.최근 들어, COVID-19로 인해 프로젝트 시행 지연 및 공사대금 납부 지연이 발생하면서, PF지급 보증에 대한 우려가 다소 확대된 상황입니다. 건설사의 경우, 미분양 및 공사대금 납부지연에 따른 매출채권이 증가하게 되고, PF 우발채무 확약인수가 확대되면서 일시적으로 운전자금이 경색될 우려가 존재합니다. 한편, 2023년 12월 28일 태영건설(시공능력평가 16위, 2023년 기준)은 공동관리절차(워크아웃)를 신청하였고 2024년 1월 12일 공동관리절차(워크아웃)가 개시되었습니다.

당사 PF보증 규모의 경우 태영건설보다 작은 편이지만, 타 대형/중견 건설사의 평균 값보다는 높은 수준을 기록하고 있습니다. 다만, 당사를 포함한 초대형건설사의 경우, PF 지급보증 절대 규모는 크나 사업성이 좋은 부지를 선별하여 시공하고 채권보전조치를 시행하고 있고, 해외수주에 따른 실적을 고려하면 실질적인 위험도는 낮은 편인 것으로 예상됩니다.
당사의 경우 2023년 3분기 별도 기준 PF 지급보증 규모는 약 1조 8,186억원이며, 이중 약 1조 4,857억원이 서울/수도권으로 약 82%를 차지하고 있으며, 연대보증금액의 130% 수준으로 채권보존 비율을 설정하고 있습니다. 또한, 당사 2023년 3분기 기준 해외 수주잔고는 약 18조 9,733억원이며, 이는 해외매출 실적 연환산 수치 대비 약 4.3년의 확보기간에 해당되는 수치입니다.

[당사 해외 수주잔고 및 확보기간 추이]
(단위: 억원)

구분
해외 수주잔고
해외매출 실적
매출 연간환산
확보기간(년)

2019년 말
88,280
35,185
35,185
2.5

2020년 말
140,073
23,905
23,905
5.9

2021년 말
137,831
27,389
27,389
5.0

2022년 말
153,237
41,369
41,369
3.7

2023년 3분기말
189,733
33,008
44,011
4.3

매출 연평균
189,733

34,372
5.5

(출처) 당사 제시

[업체별 PF보증규모('23.09 기준)]

(단위: 조원)

업체별 pf 보증 규모.jpg
업체별 PF보증 규모

(출처) 한국신용평가주) PF보증: 연대보증, 채무인수, 자금보충 포함

다만, 향후 추가적인 정부의 부동산 대책 및 부동산 경기 변동으로 인해 분양가 하락, 주택수요 심리 위축 및 분양실적 저하 등의 현상이 발생할 경우 주택사업의 사업성을 약화될 가능성이 존재합니다. 이에 따라, 시행사는 신규 PF 자금조달이 어려울 수 있으며, 이 경우 신용보강을 제공한 건설사에 재무적 부담이 발생할 가능성이 존재합니다. 따라서, 건설사의 PF 지급보증에 대한 지속적인 관리 및 자금 완충력 강화 가 요구되고 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 건설사의 운전자본 및 자금대응력에 대해 지속적인 모니터링이 필요하다는 점을 유의하시기 바랍니다.

[자. 환율 변동에 따른 수익성 변동 위험]
2023년 3분기말 연결기준 당사의 매출액 중 국내비중은 약 61.1%, 나머지 약 38.9%는 해외 부문이 차지하고 있으며 해외부문 중 29.8%는 아시아 지역이며 그 외 중동/아프리카 및 기타지역이 70.2%를 차지하고 있습니다. 이러한
해외 공사 계약이 높은 사업구조 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출되어 있어
환관련 리스크 관리를 수행하고 있있
습니다. 한편, 2023년 3분기 연결기준 환율 10% 상승시 당사는 약 301억원의 환손실을 입게 되며, 이
는 당사 2023년 3분기 연결기준 총자산 약 23조 425억원 및 영업이익 약 6,409억원의 각각 0.13%, 4.70% 수준에 해당되는 규모입니다. 추후
환율의 변동성이 지속적으로 확대된다면 외환 관련 손익의 변동성을 확대해 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 위험이 있으므로
투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2023년 3분기말 연결기준 당사의 매출액 중 국내비중은 약 61.1%, 나머지 약 38.9%는 해외 부문이 차지하고 있으며 해외부문 중 약 29.8%는 아시아 지역이며 그 외 중동/아프리카 기타 지역이 70.2%를 차지하고 있습니다. 이러한 해외 공사 계약이 높은 사업구조 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이로 인하여 금융시장 환경 변화에 따른 환율의 급격한 변동은 해외 공사가 많은 당사의 매출 및 수익실적에 직접적인 영향을 미침으로써 회사의 실적 변동성을 증대시키는 주요 요인입니다.

[지역별 매출 비중]

(단위: 백만원, %)

구 분
국 내
아시아
중동/아프리카
기 타
연결조정
합 계

매출액
13,101,162
2,481,030
2,333,834
3,520,919
-383,975
21,052,970

매출비중
62.2%
11.8%
11.1%
16.7%
-
-

(출처) 당사 2023년 분기보고서(연결기준)주) 각 지역별 매출액을 연결조정 전 매출액 합계액으로 나눈 값임

2019년에 미중 무역분쟁 장기화와 미국 경기 침체, 기준금리 인하 전망이 예상되는 가운데 한일 무역분쟁 등 불안정한 국내외 상황으로 한국 기준금리는 1.75% → 1.50%로 인하되었고 미국 기준금리 역시 1.75~2.00%로 인하되었습니다. 이후 8월 일본의 화이트리스트 배제, 한미 연합훈련에 대응한 북한의 미사일 도발 등 국내의 불안정한 지정학적 상황으로 환율은 지속적인 상승세를 보였습니다. 또한 2019년 10월 16일 개최된 금융통화위원회에서 한국은행은 향후 경제성장이 기존 전망을 밑돌고 수요 측면에서의 물가 상승 압력이 낮아진 점을 고려하여 기준금리를 0.25%p. 낮춘 1.25%로 조정하였습니다.2020년에 들어서는 COVID-19의 미국 및 유럽 확산에 따라 프랑스, 스페인 등 유럽 주요국 및 미국이 국가비상사태 및 이동 제한 조치를 발표하여 글로벌 경기 하락 우려가 가시화되었으며, 당초 예상했던 바와 달리 유럽중앙은행(ECB)이 기준금리를 동결함에 따라 달러 자산 선호심리가 강화되었습니다. 또한, COVID-19가 아시아뿐만 아니라 유럽 주요국 및 미국에 빠르게 확산됨에 따라 글로벌 경제가 당초 예상보다 더욱 악화될 것이라는 우려로 인해 미국은 기준금리를 1.00~1.25%로 0.50%p.인하하였으며, 12일 후인 3월 15일 0.00~0.25%로 1.00%p. 추가 인하하였습니다. 이에 따라 3월 16일 한국 또한 기준금리를 기존 1.25%에서 0.75%로 0.50%p. 전격 인하하였습니다. 이로써 그동안 지속되어왔던 한-미간 금리역전이 해소되었음에도 불구하고, COVID-19 사태로 인한 안전자산 선호심리로 인해 환율은 지속적으로 상승하였습니다. 그러나, 2020년 6월을 기점으로 COVID-19로 위축되었던 글로벌 경기 회복 기대감으로 주식 등 위험자산에 대한 선호 심리가 확산되면서 환율은 현재까지 다시 하향 추세를 나타내었으며, 이후 2021년에 인플레이션 및 테이퍼링, 백신으로 인한 경기 회복 기대감이 혼조되면서 원달러 환율은 등락을 거듭하며 혼조세를 이어가고 있습니다. 2021년 초 원달러 환율은 장기 금리 전망과 연관된 기대 인플레이션의 상승 및 미국 경제의 회복 기대감을 반영해 상승하기 시작했습니다. 이후 연준이 꾸준한 환율 정상화 의지를 시사하는 한편 예상을 상회하는 인플레이션이 기준금리 인상에 대한 우려를 불러일으키며 상승 추세를 이어간 끝에 2021년 말 환율은 1,185원/달러를 기록하였고, 2022년 10월 중 원/달러 환율은 1,430원을 돌파하는 등 상승세가 지속되었습니다. 하지만 2022년 10월부터 미국의 금리 인상 속도 조절 가능성에 달러인덱스 핵심 통화 중 하나인 유로화와 일본 엔화가 강세를 보이면서 원/달러 환율은 안정을 찾기 시작했고 동시에 국내 주식시장으로 외국인 매수세가 몰려 원/달러 수급 상황이 개선되었습니다. 이와 함께 중국발 리오프닝 기대감 속에 위안화가 강세를 보이는 것도 원/달러 환율 안정에 기여하여 연말에는 1,300원을 하회하게 되었습니다.2023년에는 1,200원 초반까지 하락하였던 2월 초를 지나면서 거시경제적 요인인 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화와 더불어 중국내 COVID-19 확산 및 봉쇄조치의 지속, 글로벌 인플레이션 위험에 따른 미 연준의 긴축 강화에 따라 달러 강세 기조가 확산되어 재차 상승하는 모습을 보였습니다. 다만, 11월 FOMC에서 연준이 이전과 대조되는 비둘기적 스탠스를 보였고, 이는 시장참여자들의 금리인하사이클 진입에 대한 기대감을 불러일으키며 채권금리가 급격하게 하락하였습니다. 이에 따라 한-미간 기준금리차가 점차 좁혀질 수도 있다는 전망이 대두되었고, 원/달러 환율이 큰 폭으로 하락하여 1,200원대 후반에 이르렀습니다. 증권신고서 제출일 현재에는 하락폭이 안정화되어 1,300원대 내외를 등락하며 보합 양상을 보이고 있습니다.

[최근 1년간 USD 환율 추이]

(단위: 원)

환율추이

(출처) 서울외국환중개소

지난 1년간 환율 추이를 살펴보면 원/달러 환율은 달러당 1,219.3원 ~ 1,360.6원에서 변동하고 있습니다. 당사의 경우, 높은 해외 매출 비중으로 인해 환율의 변동성이 커질 경우, 외환 관련 손익의 폭이 증가할 가능성이 존재합니다. 2023년 3분기말 기준, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 상승 시 순자산(법인세효과 차감 전)은 301억원 가량 감소하며, 환율 10% 하락 시 순자산(법인세효과 차감 전)은 301억원 가량 증가합니다. 다음은 당사 기능통화에 주요 영향을 주는 원/달러 환율 추이와 10% 환율 변동에 따른 순자산 변동 추이입니다.

[환율 변동에 따른 순자산 변동효과]

(단위: 백만원)

구분
10% 상승시
10% 하락시

USD
73,222
-73,222

KWD
426
-426

AED
155
-155

QAR
24
-24

SGD
-1,099
1,099

기 타
-102,843
102,843

합 계
-30,115
30,115

(출처) 당사 2023년 분기보고서(연결기준)

당사는 환율 변동에 따른 수익성 변동 위험을 최소화 하기 위해 대내적/대외적 리스크 관리기법을 도입하고 있습니다. (대내적 리스크 관리 : Matching, Netting, Leading & Lagging 등/ 대외적 리스크 관리 : Forward Transaction, Range Forward, Currency Swap 등) 또한, 효과적인 환 관리를 위하여 외환리스크 관리 규정에 따라 환관리를 하고 있으며, 기성수령통화와 공사비 지출통화가 상이한 공사의 입찰시 외환리스크 관리팀에서 입찰시 적용할 통화별 환율을 통보하며 수주 확정된 모든 신규공사에 대하여 프로젝트별로 통화별 현금흐름을 기초로 외환리스크를 분석, 파생상품을 이용한 헷지계획을 수립하고 있습니다.

당사는 환관련 리스크 관리를 수행하고 있으나 환율의 변동성이 지속적으로 확대된다면 외환 관련 손익의 변동성을 확대해 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 위험이 있습니다. 따라서, 당사가 영위하고 있는 사업은 높은 해외 매출 비중으로 인해 환율의 변동에 따라 실적에 영향을 받는 바, 향후 환율의 변동성 및 방향성 등은 당사의 사업과 영업실적에 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[차. 원자재 수급 및 가격 변동에 따른 위험]
건설업은 철강, 시멘트, 목재 및 골재 등의 자원을 필요로 하는 업종입니다. 따라서 주요 원재료의 가격 및 안정적인 조달이 중요하다고 할 수 있습니다.
건축 자재를 구성하는 원재료들의 가격 상승 및 가격 변동성 심화는 당사가 속한 건설업의 불확실성을 높일 가능성이 있습니다.
또한 건설산업의 수주계약이라는 업종의 특성으로 인해 수주금액은 불변인데 반하여
원재료의 가격 상승 등의 영향으로 기존 계약금액을 초과하는 공사원가율은 상승하는 위험에 직면
할 수 있습니다. 따라서
원자재 가격 변동 및 수급에 차질이 발생할 경우, 이는 당사를 비롯한 건설사들의 수익성이 악화될 가능성
이 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

건설업은 철강, 시멘트, 목재 및 골재 등의 자원을 필요로 하는 업종입니다. 따라서 주요 원재료의 가격 및 안정적인 조달이 중요하다고 할 수 있습니다. 당사 역시 원재료 중 약 37.7%가 토목 및 일반재이며, 약 45.1%가 건축 자재로 자재를 구성하는 원재료들의 가격 상승 및 가격 변동성 심화는 당사의 불확실성을 높일 가능성이 있습니다. 당사의 주요 원재료 매입 현황은 다음과 같습니다.

[주요 원재료 매입 현황]

(기준일 : 2023.01.01 ~ 2023.09.30) (단위 : 백만원)

주요자재
구매금액
비율(%)
주요매입처

토목 및 일반재
1,665,571
37.65%
현대제철, SUMMIT SIGMA, 삼표피앤씨, 건설철강㈜, (주)센코어테크, (주)거흥산업, (주)약동산업, CEMENTO BAYANO S.A, (주)까뮤이앤씨, NATIONAL INDUSTRIES CO., INTERNATIONAL BUILDING SYSTEMS FACT, ASTRA HEAVY INDUSTRIES, Ready Mix Hormigones, Mageba SA, 경수제철건설, 한국특강

건축자재
1,993,388
45.05%
(주)현대리바트, 현대엘리베이터㈜, 케이씨씨, JANGHO CURTAIN WALL SINGAPORE PTE, (주)엠이에스티, 근우이엔비 ㈜, 엘지전자㈜, 삼성전자㈜, 삼목에스폼㈜, (주)해동에스디, 케이씨씨글라스, 현대에이치티㈜, (주)이젠아이, 현대알루미늄㈜, 에어테크엔지니어링㈜, (주)삼화에이스, (주)익진엔지니어링

기계/장치
308,437
6.97%
LUMMUS TECHNOLOGY, 제이엔케이히터(주), MITSUBISHI POWER, Ion Exchange (India), DIMARK S.A., ZAMIL AIR CONDITIONERS, AL ZAMIL HEAVY INDUSTRIES LTD., FLOWSERVE AL-RUSHAID, EASTMAN, ZEECO MIDDLE EAST LTD, FACTORY OF ARABIAN INTERNATIONAL, Strukturas DF International HK Co., THERMAX BABCOCK & WILCOX ENERGY, ITT SAUDI COMPANY

전기/계장/배관
437,735
9.89%
AL BABTAIN POWER & TELECOM, Hitachi Energy, YUZHNOURALSK INSULATORS AND FITTING, 대한전선(주), 대원전선(주), ALFANAR COMPANY, JEDDAH CABLE COMPANY LTD., YOKOGAWA SAUDI ARABIA CO., LS ELECTRIC VIETNAM CO., LTD, WESCOSA - WAHAH ELECTRIC SUPPLY CO., 성화산업(주), 건우메탈(주), DUBAI CABLE COMPANY(PRIVATE)LTD., Jiangyin Longshan Pipe Solutions Co, (주)삼신, 엘에스전선(주)

기타(건설장비 등)
19,233
0.43%
ZOOMLION GULF, 한국우드워드, SUNSTATE MACHINERY CORPERATION, ASL OFFSHORE & MARINE, Zeck GMBH,(주)대원건기, YORK LAUNCH SERVICE, TRANS. MARITIMO VICTOR SALAS, 수리산업, 현대건설기계, AL SAFAT IMPORT AND EXPORT CO., 전진건설로봇(주), (주)현대코리아센타, SIN LENG IND.

합 계
4,424,364
100%

(출처) 당사 2023년 분기보고서

철강, 시멘트 등 기초 자재에 대한 국내 수급 비율은 높은 편이나 목재, 골재, 모래 등은 최근 국내자원 소진에 따라 해외 의존도가 점차 상승하는 추세입니다. 또한 주거형태가 다변화되지 못하여 특정자재에 대해 수요가 편중되고, 계절적 특성에 따른 수요량의 변화가 크며, 특정지역의 수요 과열로 인한 지역별 편차가 심한 상황입니다. 따라서 주요 원재료들의 국제가격 상승 및 가격변동의 심화는 건설업체들의 불확실성을 높일 수 있습니다. 당사의 주요 원자재인 봉강류(철근)와 강판류(후판)은 2018년을 기점으로 하락 추세를 보였으나, 2022년 세계 주택경기 호조에 따라 가격 상승추세를 보인 바 있습니다. 2023년은 3분기 기준 소폭 하락하였으나, 최근 높은 변동성을 보인 점 고려 시 향후에도 주요 원자재 가격변동 추이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 당사의 주요 원자재 가격 변동 추이는 다음과 같습니다.

[주요 원자재 가격변동 추이]

주요자재
2023년 3분기
2022년
2021년
비 고

봉강류(철근)
971,000
1,010,000
857,000
단위 : 원/톤, 고강 10mm, 기준가격(어음)

강판류(후판)
1,060,000
1,148,000
982,500
단위 : 원/톤, 철판BASE가

레미콘
86,833
77,200
68,525
단위 : 원/루베 (경인, 25-24-15)

시멘트
99,000
81,250
67,250
단위 : 원/톤 (BULK)

(출처) 당사 2023년 분기보고서

또한, 건설업 업종의 특성상 공사 수주시점부터 공사 완공시점까지는 장기간이 소요되는 경우가 많습니다. 특히, 동 기간중에 주요 원재료인 시멘트, 철근 등과 국제유가의 상승 등에 따른 원자재 가격변동의 심화로 인해 대부분의 수주금액은 불변인데 반하여 원재료의 가격 상승 등의 영향으로 기존 계약금액을 초과하는 공사원가율의 상승위험에 직면할 수 있습니다. 따라서 원자재 수급에 차질이 발생할 경우, 이는 당사를 비롯한 건설사들의 수익성이 악화될 가능성이 있습니다.원자재 가격 변동 리스크를 최소화하고자 당사를 비롯한 건설사들은 발주처와 도급 계약 체결 시 원자재값 상승 등 일정조건을 충족하는 경우 추가반영된 원가를 보전해주는 에스컬레이션(ESC) 조항을 삽입하고 있습니다. 특히 조달청을 통해 발주되는 공공사업의 경우 「국가를 당사자로하는 계약에 관한 법률」제64조(물가변동으로 인한 계약금액의 조정)에 의거하여 지수조정률의 3%이상 증감 등 각 호에 해당하는 경우 계약금액을 조정할 수 있도록 규정하고 있습니다. 다음은 「국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 시행령」제64조입니다.

[국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 시행령]

제64조(물가변동으로 인한 계약금액의 조정)①각 중앙관서의 장 또는 계약담당공무원은 법 제19조의 규정에 의하여 국고의 부담이 되는 계약을 체결(장기계속공사 및 장기물품제조등의 경우에는 제1차계약의 체결을 말한다)한 날부터 90일이상 경과하고 동시에 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 때에는 기획재정부령이 정하는 바에 의하여 계약금액(장기계속공사 및 장기물품제조등의 경우에는 제1차계약체결시 부기한 총공사 및 총제조등의 금액을 말한다. 이하 이 장에서 같다)을 조정한다. 이 경우 조정기준일(조정사유가 발생한 날을 말한다. 이하 이 조에서 같다)부터 90일이내에는 이를 다시 조정하지 못한다.

1. 입찰일(수의계약의 경우에는 계약체결일을, 2차 이후의 계약금액 조정에 있어서는 직전 조정기준일을 말한다. 이하 이 항 및 제6항에서 같다)을 기준일로 하여 기획재정부령이 정하는 바에 의하여 산출된 품목조정률이 100분의 3 이상 증감된 때

2. 입찰일을 기준일로 하여 기획재정부령이 정하는 바에 의하여 산출된 지수조정률이 100분의 3 이상 증감된 때

②각 중앙관서의 장 또는 계약담당공무원은 제1항의 규정에 의하여 계약금액을 조정함에 있어서 동일한 계약에 대하여는 제1항 각호의 방법중 하나의 방법에 의하여야 하며, 계약을 체결할 때에 계약서에 계약상대자가 제1항제2호의 방법을 원하는 경우 외에는 동항제1호의 방법으로 계약금액을 조정한다는 뜻을 명시하여야 한다. (이하 생략)

그러나, 이러한 계약금액 조정에 관한 국가 법률 시행령에도 불구하고 건설사가 매입하는 원재료의 수급 및 가격 변동으로 인하여 공사원가율이 높아진다면 직접 공사비 하락 뿐만 아니라 공기 지연으로 인해 간접 공사비가 증가하여 건설사의 전반적인 수익성 하락이 발생할 수 있습니다. 따라서 투자자 분들께서는 당사가 매입하는 원재료의 원자재 가격 추이 및 수급 변동에 대해 유의하시기 바랍니다.

[카. 수주산업 특성으로 인한 회계처리 방법 상의 위험]
건설업은 수주산업 특성으로 인해 공사원가와 수익의 합리적 추정이 어려우며, 이는
회계절벽 현상으로 이어져 신뢰성을 상실할 가능성이 존재합니다.
또한, 건설업은 계약의 진행률에 따라 수익과 비용을 인식하고 있으며, 해당 측정방식이 수행한 공사를 신뢰성 있게 측정하지 못할 경우 수익과 비용이 왜곡될 위험이 존재합니다. 금융위원회에서는 2015년 조선업과 건설업 등 수주 산업을 중심으로 대기업의 회계 의혹이 제기됨에 따라 수주산업 회계투명성 제고방안을 공표하였습니다. 이는 수주산업에 대한 합리적 회계처리를 유도하고, 회계 투명성 제고 및 추정의 오류를 최소화하여 대규모 손상 발생을 방지하려는 목적을 가지고 있습니다. 이에 따라, 공사 진행률 및 미청구공사의 증가에 대해 엄격하게 기준을 제시하는 방향으로 시장이 변모해 가는 중이며,
관련 공시 의무를 가중시킴에 따라 보수적 진행률 산정이 이루어질 것으로 예상됩니다. 투자자께서는 건설업종의 이와 같은 회계처리 특성에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

건설업은 수주산업 특성으로 인해 공사원가의 합리적 추정이 어려워, 높은 공사비용을 부담할 가능성이 존재하며, 장기간 공사가 이루어지기에 수익을 인식하는 과정에서 추정의 합리성이 결여될 수 있습니다. 이는 수주산업을 중심으로 장부상 이익이 일시에 대규모 손실로 전환되는 회계절벽 현상으로 이어져 회계 신뢰성을 상실할 수 있습니다.일반적으로 건설업은 수주산업의 특성을 가지고 있으며 이로 인해 건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우, 관련한 계약수익과 계약원가는 계약의 진행률을 기준으로 각각 수익과 비용으로 인식합니다. 계약 진행률의 경우 수행한 공사에 대하여 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율로 측정합니다.이와 같은 투입법을 적용한 진행률 측정방식이 수행한 공사를 신뢰성 있게 측정하지 못한다면 계약수익 및 계약원가가 왜곡될 위험이 존재합니다. 공사예정원가는 미래의 예상치에 근거하여 추정을 하며, 총계약수익은 최초에 합의된 계약금액을 기준으로 측정하지만 계약을 수행하는 과정에서 공사변경 등에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있습니다. 공사예정원가 및 계약수익은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다.

조선업과 건설업 등 수주 산업을 중심으로 대기업의 회계 의혹이 잇달아 제기된 바 있습니다. 2013년과 2014년에 500억원 이상의 거액의 영업손실이 일시에 발생한 소위 "회계절벽"에 해당된 상장법인은 총 36개사로서, 이러한 현상이 반복되면 선량한 투자자 피해가 발생하고, 회계투명성에 대한 의구심이 제기되며, 궁극적으로 자본시장의 효율성과 근간이 훼손되는 문제가 있기에, 금융위원회에서는 이에 대한 대응방침을 세우고, 2015년 10월 28일 "수주산업 회계투명성 제고방안"을 공표하였습니다.금융위원회에서 공표한 "수주산업 회계투명성 제고방안"에 명시된 건설계약 등수주산업의 회계적 측면 등에서 발생하고 있는 문제점 및 제도적/감독적 개선방안을 요약하면 다음과 같습니다. 관련 상세한 내용은 금융위원회 홈페이지(http://www.fsc.go.kr)에 게재된 관련 보도자료("수주산업 회계투명성 제고방안", 2015.10.28 배포)를 참조하시기 바랍니다.

["수주산업 회계투명성 제고방안"에 따른 현행 기준의 문제점 및 개선방안]

현행 기준의 문제점

제도적/감독적 개선방안

1) 공사수익의 과대평가2) 회계기준에 대한 자의적 판단3) 미청구공사 리스크에 대한 왜곡된 정보 전달4) 불충분한 정보제공과 투자자보호 문제 발생5) 내부감사기구의 역할 제한

1) 진행기준 회계처리의 합리성 제고2) 공사예정원가의 주기적 재평가3) 공사변경금액에 대한 엄격한 판단4) 잘못된 공사원가 산정 관행의 개선5) 미청구공사 회수가능성에 대한 평가 내실화6) 주요 사업장별 중요정보 공시 확대7) 핵심감사제 운영8) 감사위원회의 역할 및 책임 강화9) 외부전문가 활용내용 공시10) 감독적 개선방안- 회계외혹 테마감리 실시- 표본심사감리 선정시 산업적 특수성 고려- 내부고발 활성화 유도- 감사인지정신청제도 활성화 유도- 비상장법인의 회계감리권 일원화- 회계의혹 전담부서 신설- 회계분식 회사에 대한 과징금 부과 확대- 회계분식을 방치한 감사인에 대한 제재 강화

(출처) 금융위원회, "수주산업 회계투명성 제고방안"

금융위원회에서는 위와 같은 개선방안을 도입하여 수주산업에 대한 합리적 회계처리를 유도하고, 회계 투명성 제고 및 추정의 오류를 최소화하여 대규모 손상 발생을 방지하려는 목적을 가지고 있습니다. 이에 따라, 당사는 정기보고서 상에 직전사업연도 재무제표상 매출액의 5%이상인 계약별로 발주처, 진행률, 미청구공사금액(손상차손누계액 구분표시), 공사미수금(대손충당금 구분표시) 등을 작성 기준에 맞추어 공시하고 있습니다.

이러한 금융위원회의 제도적/감독적 개선방안으로 인해 앞으로 수주산업 전반에 대한 회계투명성의 신뢰성이 제고될 것으로 보이나, 수주산업을 영위하는 기업에게 공사 진행률 및 미청구공사의 증가에 대해 엄격하게 기준을 제시하는 방향으로 시장이 변모해 가는 중이며, 관련 공시 의무를 가중시킴에 따라 당사가 영위하고 있는 수주산업에서의 보수적 진행률 산정이 이루어질 것으로 예상됩니다. 투자자께서는 건설업종의 이와 같은 회계처리 특성에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[타. 중대재해처벌법 시행 관련 위험]

중대재해처벌법은 기업의 안전보건조치를 강화하고, 안전투자를 확대하여 중대재해를 예방하고 시민과 종사자의 생명과 신체를 보호함을 목적으로 2022년 1월 27일부터 시행되었습니다. 법안에 따르면 사망자가 발생하는 중대재해가 발생했을 경우
안전조치가 사전에 충분히 이루어지지 않은 기업의 경영책임자는 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금 등 처벌 수위에 따른 조치를 받게됩니다. 당사가 속한
건설업종은 근로자수 대비 사고율이 높은 산업군에 속하여 비교적 큰 영향을 받을 것으로 보이며, HDC현대산업개발의 광주화정아이파크 붕괴사고(2022년 1월)와 GS건설의 인천 검단 아파트 주차장 붕괴 사고(2023년 4월)로 인해 국내 주택사업에 대한 의구심이 다시 한번 증가하였습니다.
최근 당사에 발생한 중대재해건수는 2022년 동탄건설현장 등 총 3건, 2023년 힐스테이트 검단 아파트 건설현장 등 총 3건이 있으며 이에 대한 대책으로 당사는 무인 안전 서비스 로봇, 작업중지권, 안전신문고, H-안전지갑 등 중대재해사고 재발 방지 대책을 마련하였습니다. 또한, 중대재해법 시행 이전 스마트 건설기술을 활용한 현장 안전관리 시스템을 적용하여 중대재해를 방지하고 근로자에 실시간 위험 회피를 유도하였습니다.
다만, 아직 법 시행 초기 단계이기에 실제로 법안이 산업 전반에 끼치는 영향에 대한 불확실성이 존재하며, 법 위반 시 경영책임자의 경영활동 제한, 기업 이미지 저하 등으로 당사에 부정적 영향을 끼칠 수 있사오니, 투자자께서는 법률 준수 여부를 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

중대재해처벌법은 사업 또는 사업장, 공중이용시설 및 공중교통수단을 운영하거나 인체에 해로운 원료나 제조물을 취급하면서 안전ㆍ보건 조치의무를 위반하여 인명피해를 발생하게 한 사업주, 경영책임자, 공무원 및 법인의 처벌 등을 규정함으로써 중대재해를 예방하고 시민과 종사자의 생명과 신체를 보호함을 목적으로 2022년 1월 27일부터 시행되었습니다. 제정 배경에는 태안화력발전소 압사사고(18년 12월), 물류창고 건설현장 화재사고(20년 4월) 등이 있습니다. 법안에 따르면 사망자가 발생하는 중대재해가 발생했을 경우 안전조치가 사전에 충분히 이루어지지 않은 기업의 경영책임자는 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금에 해당하는 처벌을 받게됩니다.이미 2020년부터 시행된 산업안전보건법 개정안과 중대재해처벌법의 차이는 크게 1)처벌대상, 2)처벌수위, 3)적용범위가 있습니다. 산업안전보건법은 현장 관리자의 의무를 규정했다면 중대재해처벌법은 경영진의 안전 확보 의무를 부과해 처벌 대상을 확대하였으며, 처벌 수위가 높아지고 징벌적 손해배상도 도입되는 등 부담이 증가하였습니다. 보호 대상은 종사자 뿐만 아니라 해당 시설이나 제품을 이용하는 이용자까지 확대됩니다. 협력사 관리 범위도 기존에는 도급에 대해서만 인정됐다면 중대재해처벌법에서는 위탁과 용역까지 추가됩니다.

[중대재해처벌법과 산업안전보건법 비교]

구분
중대재해처벌법
산업안전보건법

재해정의
중대산업재해 및 중대시민재해-사망자가 1명 이상-동일한 사고로 6개월 이상 치료가 필요한 부상자 2명 이상-동일한 유해요인으로 직업성 질병자가 1년 이내에 3명 이상
중대산업재해-사망자가 1명 이상-3개월 이상 요양이 필요한 부상자 동시 2명 이상-동일한 유해요인으로 직업성 질병자가 1년이내에 3명이상

보호 대상
종사자 및 이용자(일반시민)
근로자

형사처벌대상 범위
사업주 또는 경영책임자 등 법인
현장 소장 등 단위 사업장 수준

협력사 관리 범위
도급, 위탁, 용역
도급

처벌수위
사망
1년 이상 징역 또는 10억원 이하 벌금법인: 50억원이하 벌금
7년 이하 징역 또는 1억원 이하 벌금법인: 1억원 이하 벌금

그외
7년 이하 징역 또는 1억원 이하 벌금법인 : 10억원 이하 벌금
5년 이하 징역 또는 5천만원 이하 벌금법인 : 관련 규정의 벌금

징벌적 손해배상
손해액의 5배 이하

(출처) 고용노동부

주) 중대시민재해는 사망자가 1명 이상, 2개월 이상 치료가 필요한 부상자 10명 이상 또는 3개월 이상 치료가 필요한 질병자 10명이상 대상

사망자가 발생할 경우 처벌수위가 높아짐에 따라, 근로자수 대비 사고율이 높은 건설, 조선, 기계, 운송 등의 산업재 업종과 정유, 철강 등의 소재 업종에서 상대적으로 큰 영향을 받을 것으로 예상됩니다. 특히 당사가 속한 건설업종은 HDC현대산업개발의 광주화정아이파크 붕괴사고(22년 1월)로 안전에 대한 경각심이 증가한 바 있으며, GS건설의 인천 검단 아파트 주차장 붕괴 사고로 인해 국내 주택사업에 대한 의구심이 다시 한번 증가하였습니다. 2023년 5월 2일 건설업계에서 발표된 바에 따르면, 2023년 4월 29일 오후 11시 30분쯤 인천시 서구 검단신도시 아파트 건설 현장 지하주차장에서 지하 1·2층 각 지붕 층의 상부 구조물이 무너졌습니다. GS건설이 총 964세대 규모로, 2021년 5월 착공한 이 아파트는 올해 10월 완공을 앞두고 있었으며 현재 공정률은 67%입니다. 국토교통부는 인천 검단 아파트 건설현장 지하주차장 붕괴 사고와 관련해 건설사고조사위원회 특별점검을 실시한 뒤 그 결과를 7월 5일 발표하였으며, 국토부 조사에서 GS건설은 사고 아파트의 모든 기둥 32개에 철근(전단보강근)이 구조설계상 필요하지만 15개 기둥에 적용하지 않아도 되는 것으로 표기했고, 감리 단계에서 설계 도면을 확인·승인시 발견하지 못한 것으로 드러났습니다. GS건설은 자발적인 전면 재시공 결정과 대규모 손실 반영 공시를 진행하였으나 건설업종에 대한 불안감은 확대되고 있습니다. 국토교통부는 GS건설이 시공 중인 83개 현장에 대한 전수 조사를 실시하고 있으며 조사를 통해 건설기술진흥법에 따른 건설공사 안전점검 실시 및 가설구조물의 안정성 확인 여부와 GS건설 자체 사전점검 적정성 여부를 확인한다는 방침입니다. 사전점검을 통해 현재 GS건설 영업정지 처분과 관련해 청문이 실시되고 있으며, 청문 결과에 따른 처분은 추후 발표 예정입니다. 한편 이와 관련하여 조사 결과 전방위적인 부실 공사 관행이 드러날 경우 건설업계 전반에 대한 집중 조사가 이뤄질 가능성이 있으며 이는 건설 업종 전반에 대해 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 또한, 협력사 관리 범위 확대로 향후 사업자 규모가 작아 재해율이 높은 협력사 관리가 더욱 중요해질 것으로 판단됩니다.이에 당사는 중대재해 방지를 위해 안전관리 조직 확대 및 시스템 강화를 추진하고 있습니다. 특히, 중대재해처벌법 시행 이전 스마트 건설기술 도입을 통해 중대재해를 방지하였습니다. 스마트 건설기술의 현장 안전관리 시스템에 접목으로 현장 안전관리자의 육안 점검을 넘어 스마트 폰 및 IoT을 활용하여 근로자에 실시간 위험 회피에 기여하였습니다. 근로자의 실시간 모니터링으로 사고를 방지하고 유사시 경위 파악도 용이합니다.2023년 당사의 중대재해 발생현황은 총 3건입니다. 2022년 1월 12일 현대건설 인천 건설 현장, 2월 16일 세종-포천현장 및 6월 28일 현대건설 동탄 건설 현장에서 사고가 발생하였습니다. 또한 2023년 8월 힐스테이트 검단 아파트 건설현장에서 사고가 발생하여 현재 관련 조사중에 있으며, 이와 관련하여 당사에 끼치는 영향은 신고서 작성일 현재 알 수 없습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 이에 대응하여 당사는 중대재해사고 재발 방지를 위해 여러 대안을 마련하고 있습니다. 대표적으로 당사는 인공지능을 활용한 무인 서비스 로봇을 건설 현장에 투입하였으며, 근로자의 작업중지권 보장, 안전신문고, H-안전지갑, '안전 최우선' 캠페인 등의 대책을 마련하였습니다. 당사의 중대재해 발생 현황은 2021년 대비 2022년과 2023년 감소하였으며 꾸준한 안전관리 기록을 유지하고 있습니다. 당사의 2016년 이후 발생한 중대재해 발생 추이는 다음과 같습니다.

[당사 중대재해 발생 현황]

구분 (년도)
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023

중대재해
3건
1건
3건
3건
4건
5건
3건
3건

(출처) 당사 제시

주) 중대시민재해는 사망자가 1명 이상, 2개월 이상 치료가 필요한 부상자 10명 이상 또는 3개월 이상 치료가 필요한 질병자 10명이상 대상

이처럼, 당사에서는 중대재해처벌법 시행 이전 및 시행 이후 선제적으로 안전 관련 조직 확대 및 시스템 강화를 통해 법 시행에 따른 영향을 최소화 하기 위해 노력하고 있습니다. 다만, 아직 법 시행 초기 단계이기에 실제로 법안이 산업 전반에 끼치는 영향에 대한 불확실성이 존재하며, 법 위반 시 경영책임자의 경영활동 제한, 기업 이미지 저하 등으로 당사에 부정적 영향을 끼칠 수 있사오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[가. 수익성 관련 위험]
당사의 2023년 3분기 연결기준 매출액은 21조 530억원, 영업이익은 6,409억원으로 전년 동기 대비 매출과 영업이익은 각각 38.9%, 28.0% 증가하였습니다.
전년 동기 대비 매출의 증가 원인은 해외 대형 공사 본격화 및 국내 주택 사업 호조에 기인하였습니다. 매출총이익률의 경우, 2023년 시공능력평가 1~10위 기업들의 평균은 2023년 3분기 기준 8.53%이며, 이는 2022년 3분기 매출총이익률 평균인 10.66% 대비 2.13%p. 감소한 수치입니다. 2023년 기준 시공능력평가 2위를 기록한 당사의 경우 2023년 3분기 매출총이익률이 6.14%를 기록하고 있으며 2023년 시공능력평가 상위 10개 기업 평균인 8.53% 대비 2.39%p. 낮은 수치를 기록하고 있습니다. 이는 2022년 말 기준 매출총이익률인 7.12% 대비 감소한 수치입니다. 2023년 3분기 기준 수주 잔고 합계는 약 90.0조원으로 2022년 대비 약 1.85%가량 증가하였으며, 이는 2022년말 연간 매출액인 약 21.2조원의 약 4.2배 수준입니다. 하지만,
향후 해외부문 신규수주 감소 및 원가율 상승, 경기침체 및 금융환경의 급격한 변동 등에 따른 국내외 업황 악화 등이 발생할 경우 당사의 매출성장 및 수익성이 감소 될 가능성
이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 2020년, 2021년 및 2022년도의 연간 연결기준 매출액은 16조 9,709억원, 18조 655억원 및 21조 2,391억원으로 직전년도 대비 각각 -1.78%, 6.45%, 17.57%의 증감율을 기록했습니다. 2020년은 COVID-19 의 여파로 다소 저조한 매출을 보였으나, 건축부문 양호한 수익성과 다각화된 공종포트폴리오와 수주경쟁력을 바탕으로 2021년 이후 당사의 매출액은 양의 성장세를 기록하였습니다. 당사의 연결기준 영업이익은 2020년, 2021년 및 2022년 각각 5,490억원, 7,535억원 및 5,749억원을 기록하였고, 영업이익률은 각각 3.23%, 4.17%, 2.71%를 기록했습니다. 당사는 2020년 COVID-19 사태로 인하여 해외 현장에서의 공기 지연으로 인해, 해외 원가율이 상승하면서 전반적인 수익성 지표가 감소하며 영업이익률이 3%대로 감소하였습니다. 2021년에는 이후 국내 플랜트 및 주택부문 매출반영, 해외공사 공정 본격화로 영업이익률은 4%대를 회복하였습니다. 2022년에는 글로벌 공급망 이슈에 따른 건축자재 원재료 가격 상승과 그에 따른 원가율 상승세로 인한 수익성 감소로 영업이익률이 다시 하락세를 보였습니다.한편, 당사의 2023년 3분기 연결기준 매출액은 21조 530억원, 영업이익은 6,409억원으로 전년 동기 대비
매출과 영업이익은 각각 38.9%, 28.0% 증가하였습니다. 이는 전년 동기 대비 매출 증가의 원인은 국내 주택부문과 해외공사 공정 부문 등 안정적으로 전방위 사업수주를 달성한 부분에 기인하는 것으로 판단됩니다. 당사의 최근 3개년 연결기준 영업수익성 추이는 다음과 같습니다.

[영업수익성 추이_연결기준]

(단위: 백만원, %)

구분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년

매출액
21,052,970
15,155,595
21,239,082
18,065,534
16,970,859

전년동기대비 증가율
38.91%
17.62%
17.57%
6.45%
-1.78%

매출원가
19,759,344
14,009,384
19,726,334
16,268,298
15,573,996

매출총이익
1,293,626
1,146,211
1,512,748
1,797,236
1,396,863

매출총이익률
6.14%
7.56%
7.12%
9.95%
8.23%

판매비와관리비
652,694
645,616
937,846
1,043,732
847,891

영업이익
640,932
500,595
574,902
753,504
548,972

영업이익률
3.04%
3.30%
2.71%
4.17%
3.23%

당기순이익
544,236
642,850
470,876
554,377
227697

당기순이익률
2.59%
4.24%
2.22%
3.07%
1.34%

(출처) 당사 정기 사업보고서 및 분기보고서(연결기준)주)K-IFRS 연결 기준

한편, 당사의 장래 매출을 나타내는 지표인 수주잔고를 살펴보면 2023년 기준 수주 잔고 합계는 약 90.0조원으로 2022년 대비 약 1.85%가량 증가했습니다. 2023년 수주잔고는 2022년말 연간 매출액인 약 21.2조원의 약 4.2배 수준이며, 국내 수주잔고는 67.4조원, 해외 수주잔고는 22.6조원으로 각각 74.8%, 25.2%의 비중을 차지하고 있습니다. 당사의 연결기준 수주잔고 추이는 다음과 같습니다.

[수주잔고 현황 추이_연결기준]

(단위: 억원, %)

구분
2023년
2022년
2021년
2020년

국내
673,554
654,156
508,527
415,920

해외
226,495
229,515
270,751
236,862

합계
900,049
883,671
779,278
652,782

수주잔고 증감률
1.85%
13.40%
19.38%
15.89%

(출처) 당사 내부 자료

당사의 2023년 신규 수주는 2022년 대비 8.28% 감소하였으며, 이는 전년 대비 해외 신규 수주가 12조 8,684억원을 기록하며 80.28% 증가한 것에 비해 국내 신규 수주가 19조 6,229억원으로 30.63% 감소한 것에서 비롯하였습니다. 당사의 연결기준 지역별 신규수주 추이는 다음과 같습니다.

[신규 수주 현황 추이_연결기준]

(단위: 억원, %)

구분
2023년
2022년
2021년
2020년

국내
196,229
282,876
217,476
166,686

해외
128,684
71,381
85,214
104,904

합계
324,913
354,257
302,689
271,590

전년동기대비 신규수주 증감률
-8.28%
17.04%
11.45%
11.99%

(출처) 당사 내부 자료

해외 신규 수주의 경우, 최근 2022년까지 3개년간 감소세를 보였으나, 2023년 기준 증가 추세로 전환되었습니다. 2023년의 경우, 해외 신규 수주는 12조 8,684억원으로 사우디 아람코 아미랄 석유화학 복합단지 프로젝트 등의 조 단위 수주에 힘입어 연간 전체 수주 계획(2023년 목표 29.1조원)의 111.7%를 달성하게 되었습니다. 반면, 국내 신규 수주는 2022년까지 3개년간 증가세를 보였으나, 국내 건설경기 악화로 인한 주택 시장 침체의 영향으로 19조 6,229억원을 기록하며 감소 추세로 전환되었습니다.당사의 부문별 수익성 지표를 살펴보면 토목 부문의 경우 2020년 0.4%, 2021년 -2.1%, 2022년 1.29%로 2%대 미만의 매출총이익률을 유지하고 있습니다. 2023년 3분기는 3.46%로 매출총익률이 증가 추세를 보이고 있습니다. 플랜트/전력 부문의 경우는 수익성 위주의 선별 수주 효과와 중남미 국가 등에 대한 플랜트 사업 지역의 확대로 2023년 3분기 기준 매출총이익률이 4.02%로 2022년 1.45% 대비 회복세를 보였습니다. 건축/주택 부문의 매출액은 2020년 13.6%, 2021년 14.2%의 견조한 추세를유지하다 2022년 건축자재 등 원재료 가격 상승으로 인한 원가율 상승으로 2022년 9.97%, 2023년 3분기 기준 6.74%로 하락세를 보이고 있습니다. 다음은 당사의 사업부문별 매출총이익률 추이입니다.

[사업부문별 매출총이익률_연결기준]

(단위: 백만원, %)

구 분
구 분
건축/주택
토 목
플랜트/전력
기 타
연결조정
합 계

2023년3분기
매출액
13,869,291
2,022,234
4,635,673
909,747
-383,975
21,052,970

매출총이익
934,100
70,047
186,432
110,304
-7,256
1,293,627

매출총이익률
6.74%
3.46%
4.02%
12.12%
1.89%
6.14%

2022년3분기
매출액
8,761,676
1,855,714
3,861,557
960,522
-283,874
15,155,595

매출총이익
874,602
46,562
108,786
128,304
-12,043
1,146,211

매출총이익률
9.98%
2.51%
2.82%
13.36%
4.24%
7.56%

2022년
매출액
12,501,151
2,414,755
5,419,308
1,307,373
-403,505
21,239,082

매출총이익
1,245,824
31,124
78,571
176,397
-19,168
1,512,748

매출총이익률
9.97%
1.29%
1.45%
13.49%
4.75%
7.12%

2021년
매출액
10,317,436
2,123,040
4,630,256
1,290,891
-296,089
18,065,534

매출총이익
1,466,719
-44,862
198,290
191,428
-14,340
1,797,235

매출총이익률
14.20%
-2.10%
4.30%
14.80%
4.80%
9.90%

2020년
매출액
8,924,304
2,364,594
4,796,655
1,090,092
-204,785
16,970,859

매출총이익
1,212,021
8,341
36,835
158,511
-18,846
1,396,863

매출총이익률
13.60%
0.40%
0.80%
14.50%
9.20%
8.20%

(출처) 당사 정기 사업보고서 및 분기보고서(연결기준)

[2023년 시공능력평가 10위 이내 기업 매출총이익률 비교]

(단위: 백만원, %)

회사명
구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

삼성물산
매출액
31,795,935
32,513,914
43,161,653
34,455,182

매출총이익
4,910,373
4,393,759
6,039,150
4,020,939

매출총이익률
15.44%
13.51%
13.99%
11.67%

현대건설
매출액
21,052,970
15,155,595
21,239,082
18,065,534

매출총이익
1,293,626
1,146,211
1,512,748
1,797,236

매출총이익률
6.14%
7.56%
7.12%
9.95%

디엘이앤씨
매출액
5,658,069
5,240,569
7,496,824
7,631,651

매출총이익
560,959
667,401
931,325
1,386,371

매출총이익률
9.91%
12.74%
12.42%
18.17%

포스코이앤씨
매출액
7,392,709
6,864,045
9,435,206
8,198,634

매출총이익
425,886
572,178
709,606
889,736

매출총이익률
5.76%
8.34%
7.52%
10.85%

지에스건설
매출액
10,115,255
8,376,822
12,299,196
9,036,575

매출총이익
321,221
932,161
1,286,607
1,350,757

매출총이익률
3.18%
11.13%
10.46%
14.95%

대우건설
매출액
8,869,622
7,210,878
10,419,213
8,685,208

매출총이익
915,769
877,277
1,253,693
1,238,865

매출총이익률
10.32%
12.17%
12.03%
14.26%

현대엔지니어링
매출액
9,165,436
6,319,409
8,812,466
7,355,145

매출총이익
448,022
371,814
477,173
763,870

매출총이익률
4.89%
5.88%
5.41%
10.39%

롯데건설
매출액
4,874,799
4,123,659
5,944,331
5,701,112

매출총이익
519,129
564,113
779,898
769,122

매출총이익률
10.65%
13.68%
13.12%
13.49%

SK에코플랜트
매출액
6,513,855
4,894,196
7,550,863
6,220,443

매출총이익
683,216
537,062
678,426
553,243

매출총이익률
10.49%
10.97%
8.98%
8.89%

호반건설
매출액
-
-
3,207,103
2,331,042

매출총이익
-
-
793,107
605,781

매출총이익률
-
-
24.73%
25.99%

평균
매출액
11,715,406
10,077,676
12,956,594
10,768,053

매출총이익
1,119,800
1,117,997
1,446,173
1,337,592

매출총이익률
8.53%
10.66%
11.58%
13.86%

(출처) 각 사 정기 사업보고서 및 분기보고서(연결기준)주) 호반건설의 경우 분기보고서 미공시회사로 평균치 산출에서 제외.

당사는 2023년 시공능력평가에서 2위를 기록하였습니다. 2023년 시공능력평가 1~10위 기업들의 매출총이익률 평균은 2023년 3분기 기준 8.53%이며, 이는 2022년 3분기 매출총이익률 평균인 10.66% 대비 2.13%p. 감소한 수치입니다. 당사의 경우 2023년 3분기 매출총이익률은 6.14%를 기록하고 있으며 2023년 시공능력평가 상위 10개 기업 평균인 8.53% 대비 2.39%p. 낮은 수치를 기록하고 있습니다. 이는 2022년말 기준 매출총이익률인 7.12% 대비 감소한 수치입니다.당사는 신규 수주로 인해 2023년 수주 잔고가 증가하였으나, 가계의 소득여건 개선지연, 과거 부동산 규제 관련 정책 여파, 건자재 가격 상승 등에 따른 부동산 시장의 불확실성 확대로 인하여 국내건설 수주액의 하락 전환세가 장기화 될 우려가 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 더불어, 실물 경기 부진이 장기화되거나 유가 하락 등으로 중동 지역을 중심으로 신규 투자가 축소될 경우, 플랜트 부문의 매출 회복이 지연될 수 있어 당사의 매출 및 수익성이 감소될 가능성이 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다

[나. 재무안정성 관련 위험]
당사의 연결기준 부채비율은 2023년 3분기 118.66%, 2022년 110.71%, 2021년 109.26%로 최근 증가세를 보이고 있습니다. 2023년의 경우 3분기 기준 자회사 현대엔지니어링의 미국 법인 부채가 증가한 영향으로 파악됩니다. 별도 기준 부채비율의 경우 2023년 3분기 기준 113.88%로 110%대의 양호한 수준을 유지하고 있습니다.당사의 연결기준 총차입규모는 2020년말 2조 5,098억원, 21년말 2조 1,598억원으로
2조원대 수준을 유지하다 2022년 1조 7,352억원을 기록하며 차입금 규모가 2조원 이내 수준으로 감소
하였습니다만, 2023년 3분기 기준 2조 1,525억원으로 증가하며 다시 평년 수준을 유지
하게 되었습니다.
다만, 차입금 의존도는 2020년 13.99%, 2021년 11.00%를 보이다 2022년 8.30%를 기록한 뒤 2023년3분기 기준 9.77%로 10% 이내의 양호한 수준을 유지
하고 있습니다. 이자보상배율의 경우 당사는 2021년 이후 10 배 이상을 유지하며 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용을 부담하고도 수익이 발생하고 있습니다. 당사의 유동성 수준, 재무안정성, 안정적인 현금 창출력 등을 감안 시 중장기적으로 실질적인 차입금 상환에 따른 부담은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 다만,
영업환경 악화로 인해 영업현금 창출능력 저하, 수주 재개 지연 및 금융환경이 급격하게 변동할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하
될 우려가 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 연결기준 부채비율은 2023년 3분기 118.66%, 2022년 110.71%, 2021년 108.26%로 최근 3개년간 증가세를 보이고 있습니다. 2023년의 경우 3분기 기준 자회사 현대엔지니어링의 미국 법인 부채가 증가한 영향으로 파악됩니다. 별도 기준 부채비율의 경우 2023년 3분기 기준 113.88%로 110%대의 양호한 수준을 유지하고 있습니다.당사의 연결기준 총차입규모는 2020년말 2조 5,098억원, 21년말 2조 1,598억원으로2조원대 수준을 유지하다 2022년 1조 7,352억원을 기록하며 차입금 규모가 2조원 이내 수준으로 감소하였습니다. 이후 2023년 3분기 기준 총차입금은 2조 2,515억원으로 다시 2조원 규모로 증가하였습니다. 다만, 차입금 의존도는 2020년 13.99%, 2021년 11.00%를 보이다 2022년 8.30%를 기록한 뒤 2023년 3분기 기준 9.77%로 10% 이내의 양호한 수준을 유지하고 있습니다. 당사는 견조한 영업실적을 바탕으로 현금 유입이 지속되어 매 해 순차입금 규모를 0보다 작게 유지하고 있으며, 이는 즉 차입금 규모에 비하여 현금 및 현금성 자산, 단기금융 상품 등 당사의 유동성 재원이 총차입금을 초과하여 재무 안전성을 유지하고 있음을 의미합니다.이자보상배율은 기업의 이자 부담능력을 판단하는 지표로 이자보상배율이 1배를 넘으면 회사가 이자 비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 이 비율이 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용조차 지불할 수 없는 것을 의미합니다. 당사의 이자보상배율은 2021년 이후 10배 이상을 기록하며 이자비용을 부담하고도 수익이 나는 안정적인 추세를 지속해왔습니다. 다만, 이자보상배율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상배율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급등을 보증하는 것은 아님에 유의하시기 바랍니다. 당사는 당사의 유동성 현황을 주기적으로 모니터링하고 있고 향후 만기 도래하는 회사채 및 차입금에 대하여 차환 및 영업이익 개선을 통한 상환 등 대응방안을 수립 중에 있습니다. 그러나 당사의 계획에도 불구하고 발행 시장의 여건에 따라 차환 일정 및 차입금 상환에 문제가 발생하는 경우 신용 위험에 노출될 수 있는 점을 충분히 고려하여 투자 의사결정에 참고하시기 바랍니다. 당사의 최근 3개년 연결기준 차입금 추이 등은 하기와 같습니다.

[차입금 등 추이_연결기준]

(단위: 백만원, %)

구분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년

자산총계
23,042,465
21,228,666
20,911,708
19,637,264
17,939,274

현금및현금성자산(A)
3,233,712
3,363,606
3,973,897
2,926,856
3,186,842

단기금융상품(B)
493,343
1,311,698
767,359
2,351,547
2,348,743

부채총계
12,504,278
10,865,523
10,987,431
10,207,973
9,172,896

단기차입금
168,850
65,696
83,142
108,786
276,697

유동성장기부채
305,915
390,680
440,794
440,943
430,859

장기차입금
569,825
198,952
193,531
163,871
266,197

사채
1,206,894
1,067,449
1,017,694
1,446,183
1,536,017

총차입금(C)
2,251,484
1,722,777
1,735,161
2,159,783
2,509,770

순차입금(=C-A-B)
-1,475,571
-2,952,527
-3,006,095
-3,118,620
-3,025,815

자본총계
10,538,187
10,363,143
9,924,277
9,429,291
8,766,378

차입금의존도
9.77%
8.12%
8.30%
11.00%
13.99%

순차입금의존도
-
-
-
-
-

부채비율
118.66%
104.85%
110.71%
108.26%
104.64%

이자비용
44,227
33,017
43,727
58,036
78,126

이자보상배율(배)
14.5
15.2
13.1
13.0
7.0

(출처) 당사 각 사업연도 사업보고서 및 2023년 분기보고서(연결기준)주1) 총차입금 = 단기차입금 + 유동성장기부채 + 장기차입금 + 사채주2) 차입금의존도 = 총차입금 / 자산총계주3) 순차입금의존도 = 순차입금 / 자산총계주4) 이자보상배율 = 이자비용 / 영업이익

채무 상환 능력의 측면에서 2023년 3분기말 연결기준 총차입금은 2조 2,515억원이고 그 중 단기차입금 및 유동성장기부채의 합계는 총 4,748억원으로 총차입금 중 약 21.09%를 차지하고 있습니다. 당사의 2023년 3분기말 연결 기준 장기차입금은 5,698억원으로 2022년말 1,935억원대비 약 3,763억원 가량 증가한 상황이며, 단기차입금은 1,689억원으로 2022년말 831억원 대비 약 858억원 가량 증가한 상황입니다. 다만, 당사는 다각화된 사업영역과 영업현금창출능력을 바탕으로 장,단기차입금을 상회하는 영업이익을 창출하고 있으며, 현금및현금성 자산 등의 유동성 자산 역시 장,단기 차입금을 상회하고 있습니다. 따라서, 차입금으로 인하여 재무안정성의 급격한 악화는 없을 것으로 판단됩니다. 당사의 단기차입금 및 장기차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다.

[2023년 3분기말 단기차입금 내역_연결기준]

(단위: 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
2023년 3분기말
2022년 말

신용대출
산업은행
4.46
50,000
-

일반자금대출(*)
농협은행 외
5.02~5.63
59,722
45,000

운전자금대출
Banco de Chile
10.45~12.60
59,128
38,142

합 계
168,850
83,142

(출처) 당사 2023년 분기 보고서(연결기준)(*) 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 자산이 담보로 제공되어 있습니다

[2023년 3분기말 장기차입금 내역_연결기준]

(단위: 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
2023년 3분기말
2022년 말

신용대출
국민은행
4.95
25,000
-

신용대출
국민은행
4.95
25,000
-

신용대출
국민은행
4.95
25,000
-

신용대출
국민은행
4.95
25,000
-

신용대출
국민은행
4.95
100,000
-

수출이행자금대출
한국수출입은행
4.30
200,000
-

신용대출(*)
건설공제조합
1.10
67,000
67,000

신용대출
주택도시보증공사
-
9,475
9,926

일반자금대출(*)
한국산업은행 외
2.9~6.39
132,358
130,757

차감 : 현재가치할인차금
(2,945)
(3,126)

소 계
605,888
204,557

차감 : 1년 이내 만기도래분
(36,063)
(11,026)

차감 계
569,825
193,531

(출처) 당사 2023년 분기보고서(연결기준)(*) 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 자산이 담보로 제공되어 있습니다

당사의 사채 현황은 2023년 3분기말 1조 2,069억원으로 2022년말 1조 177억원 대비 약 18.59%가량 감소한 상황입니다. 당사는 2020년 2월, 3천억원의 회사채를 발행하였고, 조달 자금을 통해 2020년 2월 만기가 도래했던 회사채 1,500억원을 상환하였으며, 2020년 9월 운영자금 목적으로 회사채 4,100억원을 발행하였습니다. 또한, 당사는 2023년 만기 도래 사채 중 1,800억원은 차환하였으며, 잔여 사채의 만기 도래 예정일 분포는 2024년 2,200억원, 2025년 5,800억원, 2026년 4,100억원, 2027년 500억원, 2028년 900억원 및 2030년 800억원으로 사채 만기가 비교적 잘 분산되어 있습니다. 따라서, 당사의 영업현금 창출력 및 재무안정성을 고려했을때, 사채 상환 부담은 크지 않은 상황입니다. 당사의 연결기준 사채 상세 내역은 다음과 같습니다.

[2023년 3분기말 사채 내역]

(단위: 백만원 %)

종 류
발행일
만기일
이자율(%)
2023년 3분기말
2022년 말

공모 무보증
2016-11-08
2023-11-08
3
50,000
50,000

공모 무보증
2018-02-08
2023-02-08
-
-
180,000

공모 무보증
2019-02-26
2024-02-26
2.36
140,000
140,000

공모 무보증
2019-02-26
2026-02-26
2.89
70,000
70,000

공모 무보증
2020-02-17
2025-02-17
1.9
250,000
250,000

공모 무보증
2020-02-17
2027-02-17
2.14
50,000
50,000

공모 무보증
2020-09-02
2023-09-02
-
-
200,000

공모 무보증
2020-09-02
2025-09-02
1.82
130,000
130,000

공모 무보증
2020-09-02
2030-09-02
2.6
80,000
80,000

공모 무보증
2021-06-29
2024-06-29
1.83
80,000
80,000

공모 무보증
2021-06-29
2026-06-29
2.27
130,000
130,000

공모 무보증
2021-06-29
2028-06-29
2.44
90,000
90,000

공모 무보증
2023-02-28
2025-02-28
4.42
80,000
-

공모 무보증
2023-02-28
2026-02-27
4.41
90,000
-

공모 무보증
2023-09-05
2025-09-05
4.51
120,000
-

공모 무보증
2023-09-05
2026-09-04
4.60
120,000
-

소 계

1,480,000
1,450,000

차감: 사채할인발행차금

(3,255)
(2,538)

차감: 1년이내 만기도래분

(269,851)
(429,768)

차감 계

1,206,894
1,017,694

(출처) 당사 2023년 분기보고서(연결기준)

또한, 증권신고서 제출일인 현재 당사가 상환 예정인 회사채는 2024년 2,200억원, 2025년 이후 12,100억원 입니다. 상환을 계획중인 차입금은 2024년 1,505억원, 2025년 이후 4,260억원입니다. 다음은 당사의 사채 및 장기차입금 연도별 상환계획입니다.

[사채 및 장기 차입금 연도별 상환계획]

(단위: 억원)

구분
회사채
차입금
계

24.01.01~24.03.31
1,400
-
1,400

24.04.01~24.06.30
800
500
1,300

24.07.01~24.12.31
-
1,005
1,005

25.01.01 이후
12,100
4,260
16,360

계
14,300
5,765
20,065

(출처) 당사제시

2023년 시공능력평가 1~10위 기업들의 부채비율 평균은 2022년과 2023년 3분기에 각각 148.94%, 154.51%를 기록하였습니다. 당사의 경우 2022년과 2023년 3분기 부채비율은 각각 110.71%, 118.66%로 평균 대비 하회하고 있습니다. 2023년 시공능력평가 1~10위 기업들의 차입금의존도 평균은 2022년과 2023년 3분기에 각각 18.66%, 19.47%를 기록하였습니다. 당사의 경우 2022년과 2023년 3분기 차입금의존도는 각각 8.30%, 9.77%로 평균 대비 하회하고 있습니다. 2023년 시공능력평가 1~10위 기업들의 유동비율 평균은 2022년과 2023년 3분기에 각각 155.21%, 138.36%를 기록하였습니다. 당사의 경우 2022년과 2023년 3분기 유동비율은 각각 177.18%, 186.56%로 평균 대비 상회하고 있습니다. 당사는 선별적 수주와 유동성 관리를 통해 지속적으로 우량한 재무건전성을 유지해왔으며, 다각화된 사업영역과 영업현금창출능력을 바탕으로 장·단기차입금을 상회하는 영업이익을 창출하고 있습니다. 이에 따라 부채비율, 차입금의존도, 유동비율 등의 재무지표가 경쟁사 평균 대비 양호한 모습을 보이고 있으며, 최근 부동산 경기 침체에도 우수한 재무건전성을 유지하며 적절히 대응할 수 있는 여력을 확보하고 있습니다.

[2023년 시공능력평가 10위 이내 기업 주요재무비율 비교]

(단위: %)

회사명
구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년

삼성물산
부채비율
69.13%
89.92%
84.52%
65.64%

차입금의존도
8.16%
10.04%
9.52%
5.38%

유동비율
125.94%
129.96%
123.76%
129.71%

현대건설
부채비율
118.66%
104.85%
110.71%
108.26%

차입금의존도
9.77%
8.12%
8.30%
11.00%

유동비율
186.56%
186.64%
177.18%
190.81%

디엘이앤씨
부채비율
90.95%
88.64%
91.26%
93.49%

차입금의존도
13.21%
11.40%
12.23%
11.57%

유동비율
156.56%
174.42%
168.31%
170.70%

포스코이앤씨
부채비율
135.49%
124.03%
127.41%
118.98%

차입금의존도
20.37%
15.27%
15.32%
11.19%

유동비율
127.45%
140.81%
136.74%
147.14%

지에스건설
부채비율
250.30%
214.53%
216.39%
211.61%

차입금의존도
33.04%
30.58%
29.95%
27.46%

유동비율
110.46%
120.52%
114.70%
121.06%

대우건설
부채비율
176.62%
200.26%
199.10%
225.15%

차입금의존도
21.68%
15.67%
19.85%
14.85%

유동비율
159.47%
143.87%
148.50%
141.59%

현대엔지니어링
부채비율
106.19%
80.44%
82.37%
67.57%

차입금의존도
0.00%
0.00%
0.00%
1.86%

유동비율
163.85%
184.99%
179.05%
203.56%

롯데건설
부채비율
233.48%
171.40%
264.85%
109.84%

차입금의존도
32.00%
24.60%
40.68%
18.47%

유동비율
121.49%
130.24%
118.27%
177.80%

SK에코플랜트
부채비율
209.76%
263.54%
255.96%
572.93%

차입금의존도
37.04%
43.32%
35.67%
40.97%

유동비율
93.45%
101.16%
94.34%
97.81%

호반건설
부채비율
-
-
56.86%
59.12%

차입금의존도
-
-
15.07%
13.11%

유동비율
-
-
291.26%
311.88%

평균
부채비율
154.51%
148.62%
148.94%
163.26%

차입금의존도
19.47%
17.67%
18.66%
15.59%

유동비율
138.36%
145.85%
155.21%
169.21%

(출처) 각 사 정기 사업보고서 및 분기보고서(연결기준)주1) 차입금의존도 = (단기차입금 + 유동성장기부채 + 장기차입금 + 사채) / 자산총계주2) 호반건설의 경우 분기보고서 미공시회사로 평균치 산출에서 제외.

결론적으로, 당사는 국내 주택건설 시장의 분양호조와 해외수주 지역의 다변화로 인해 2020년부터 2023년 3분기까지 3% 내외의 견조한 영업이익률을 기록한 바 있으며, 당사의 유동성 수준과 재무안정성, 안정적인 현금창출력 등을 감안하면 중장기적으로도 실질적인 차입금 상환에 따른 부담은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 다만, 추후 예상치 못한 영업환경 악화로 인한 영업현금 창출능력 저하, 수주 재개 지연 및 금융환경이 급격하게 변동할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하될 우려가 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[다. 현금흐름관련 위험]
2023년 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름은 1조 5,071억원 유출로
음(-)의 현금흐름을 기록하였으며, 이는
당사의 대손충당금을 차감한 미청구공사가 전년 말 대비 54.17% 증가한 것에서 기인
합니다. 한편, 미청구공사가 증가한 원인으로는 매출증가 및 준공을 앞둔 다수 주택 현장 증가로 미청구공사 및 미수금이 증가한 것으로 이는 준공시 자연 해소될 예정(2024년 준공현장 42개)이며, 미수금 또한 해외 기성 마일스톤 도래 및 플랜트 제작기자재 마일스톤 도래에 따른 회수가 예정되어 있습니다. 또한,
2023년 3분기 재무활동현금흐름은 사채 및 장단기차입금 증가 영향으로 3,293억원 유입되었습니다.
당사의 대손충당금이 추후 자연적으로 해소될 수 있는 점을 고려할 때,
당사의 현금흐름은 안정적인 수준을 유지하고 있는 것으로 판단되나
향후에 주택 경기 하강, 해외 건설 실적 부진 등으로 인해 영업활동현금흐름이 감소하고 이로 인해 운전자본 부담이 증가할 경우, 추가적인 차입규모 확대로 당사의 재무 안정성이 다소 저하될 가능성
이 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 2020년 및 2021년의 영업활동현금흐름은 각각 1조 7,297억원, 1조 94억원을 기록하며 연속 1조원이 넘는 영업활동현금흐름을 기록하였습니다. 이는 국내 준공 및 자체사업 등으로부터 기성수령한 현금흐름과 해외현장에서 수령한 선수금 규모가 증가하였기 때문입니다. 한편, 2022년 및 2023년 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름은 각각 1,435억원 유출, 1조 5,071억원 유출 수준으로 음(-)의 현금흐름을 기록하였습니다. 이는 미청구공사와 매출채권 등이 증가한 이유에서 기인하며, 2023년 3분기 기준 당사의 대손충당금을 차감한 미청구공사는 전년말 대비 54.17% 증가하였습니다.당사의 재무활동으로 인한 현금흐름을 살펴보면, 2021년 4,926억원 유출, 2022년 6,582억원 유출로 2년간 음(-)의 수치를 기록했습니다. 이는 우수한 영업현금흐름 창출능력에 기반하여 당사가 차입금 순상환 기조를 유지했기 때문입니다. 다만, 2023년 3분기의 경우, 재무활동으로 인한 현금흐름은 3,293억원 유입으로 채무상환자금 용도 등으로 사채 발행이 4,100억원 증가, 단기차입금 및 장기차입금의 차입이 각각 1,180억원, 4,100억원 가량으로 상환금액을 상회한 결과 발생하였습니다. 그러나, 2023년 3분기 연결기준 순차입금은 약 -1.5조원으로 실질적인 무차입구조를 지속한 상태입니다. 당사의 연결기준 요약 현금흐름표 변동 내용은 다음과 같습니다.

[요약 연결현금흐름표]

(단위: 백만원)

과 목
2023년3분기
2022년3분기
2022년
2021년
2020년

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
-1,507,080
-45,200
-143,474
1,009,401
1,729,721

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
392,895
1,028,347
1,853,258
-798,316
-1,219,172

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
329,336
-633,238
-658,184
-492,604
95,488

IV. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)
-784,849
349,909
1,051,600
-281,519
606,037

V. 기초의 현금및현금성자산
3,973,897
2,926,856
2,926,856
3,186,842
2,586,007

VI. 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과
44,664
86,841
-4,559
21,533
-5,202

VIII. 기말의 현금및현금성자산
3,233,712
3,363,606
3,973,897
2,926,856
3,186,842

(출처) 당사 각 사업연도 사업보고서 및 2023년 분기보고서

당사는 수주 산업이라는 업종의 특성상, 운전자금 부담에 따라 현금흐름의 변동이 다소 높은 편입니다. 다만, 지속적인 이익잉여금 창출을 통해 당사는 2020년 3.19조원, 2021년 2.93조원, 2022년 3.97조원의 현금및현금성자산을 기록하였습니다. 2023년 3분기 기준 기말의 현금및현금성자산은 3조 2,337억원으로 전년 동기 대비 약 1.299어구언 감소했습니다. 향후에 주택 경기 하강, 해외 건설 실적 부진 등으로 인해 영업활동현금흐름이 감소하고 이로 인해 운전자본 부담이 증가할 경우, 추가적인 차입규모 확대로 당사의 재무 안정성이 다소 저하될 가능성이 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다

[라. 사업포트폴리오 관련 위험]
사업포트폴리오 상 높은 수준의 공종 다양화 뿐만 아니라 해외 지역의 사업 영역 다각화로 당사는 수익성 향상을 위한 긍정적인 측면을 보유하고 있습니다.
2023년 3분기 연결 기준 매출액은 21조 530억원이며 사업부문별로 건축/주택부문 13조 8,693억원(64.70%), 토목부문 2조 222억원(9.43%), 플랜트/전력부문4조 6,357억원(21.62%)등으로 구성
되어 있습니다. 더불어,
지역별 사업포트폴리오는 국내 약 61.11%, 해외 약 38.89%
입니다. 그러나 사업부문에서 높은 비중을 차지하고 있는
건축/주택 부문에서 주택 시장 침체될 경우 당사의 수익성이 다소 저하
될 수 있고,
중동지역 주요 발주처의 재정악화 및 지정학적 리스크 등 예상치 못한 환경변화로 공사지연, 계약취소 및 신규수주 둔화 등이 발생할 경우 당사의 매출 및 수익성 감소
가 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의 하시기 바랍니다.

당사는 2009년 ~ 2013년까지 대한건설협회 공시 기준 시공능력순위 5년 연속 1위를기록하였으며, 2014년~2023년에는 2위를 차지한 국내 종합 건설업계의 선두 업체입니다. 국내 건설업 시장은 상위 6개사의 비중이 높은 시장이며, 공사 난이도가 높은 기술형 입찰을 제외한 국내 공공건설공사에는 10대 건설사끼리 컨소시엄을 구성해 입찰에 참여하는 것을 제한하는 '10대 건설사 간 공동수급체 제한'으로 상위 대형건설사간의 경쟁 강도가 높습니다. 다음은 국내 종합 건설업계 시공능력 평가 현황 추이입니다.

[2017년 ~ 2023년 종합건설사업자 시공능력평가액 추이]
(단위: 억원)

구분
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년

삼성물산
1위
175,153
1위
208,462
1위
225,641
1위
219,473
1위
207,296

현대건설
2위
117,372
2위
123,954
2위
113,771
2위
126,042
2위
149,792

대우건설
5위
90,931
6위
84,133
5위
87,290
6위
92,305
3위
97,684

현대엔지니어링
7위
73,564
7위
76,770
6위
84,770
7위
91,186
4위
97,360

지에스건설
4위
104,053
4위
104,670
3위
99,286
5위
95,643
5위
95,902

디엘이앤씨
3위
110,043
3위
111,640
8위
64,992
3위
99,589
6위
95,496

포스코이앤씨
6위
77,792
5위
86,061
4위
95,158
4위
96,124
7위
89,924

롯데건설
8위
60,645
8위
65,159
7위
67,851
8위
72,954
8위
60,936

에스케이에코플랜트(舊 에스케이건설)
11위
42,588
10위
51,807
10위
49,163
9위
53,561
9위
59,606

호반건설
10위
44,209
12위
35,029
13위
31,483
11위
35,627
10위
43,965

(출처) 대한건설협회(2023)

당사의 사업부문은 크게 토목부문, 건축/주택부문, 플랜트부문, 기타부문으로 분류되며 그 세부 내용은 아래와 같습니다.

[사업부문별 세부 내용]

사업부문
회사명
주요 생산 및 판매제품 유형
주요고객

토목
현대건설, 현대엔지니어링, 현대스틸산업 등
터널, 교량, 도로공사, 택지조성, 철구조물 제작 및 설치 등
한국도로공사,국토교통부 등

건축/주택
현대건설, 현대엔지니어링, Wuxi, Hyundai E&C Vina CO., LTD., 송도랜드마크시티 등
공공건축물 및 초고층빌딩, 아파트 등
조달청, LH 공사,시행사, 조합 등

플랜트
현대건설, 현대엔지니어링, MEEDCO 등
석유화학, 담수, 신산업 플랜트, 송ㆍ변전, 전기공사,원자력 공사, 태양광 발전 등
ARAMCO,한국전력 등

기타
현대종합설계, 현대엔지니어링, 현대서산농장, 현대도시개발, Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd. 등
부동산 개발, 소프트웨어 설치, 축산업, 부동산임대,휴양콘도 운영업, 증기, 냉온수 및 공기조절 공급업 등
-

당사는 고부가가치 사업인 건축/주택을 주력으로 토목, 플랜트 등 다양한 사업 포트폴리오를 구성하고 있습니다. 2023년 3분기 연결 기준 매출액은 21조 530억원이며 사업부문별로 건축/주택부문 13조 8,693억원(64.70%), 토목부문 2조 222억원(9.43%), 플랜트/전력부문 4조 6,357억원(21.62%) 등으로 구성되어 있습니다. 당사의 경우, 공종별로 분산된 사업포트폴리오를 구성하고 있고, 발주처별로도 분산된 포트폴리오를 구성하고 있습니다. 따라서, 특정 사업부문의 수익성이 일시적으로 하락하더라도 다른 사업부문의 사업 실적을 바탕으로 회사의 전반적인 수익성을 안정적으로 유지할 수 있는 측면이 있습니다. 다만, 여전히 건축/주택부문에 매출의 50%이상 사업포트폴리오를 구성하고 있다는 점에서 주택 시장 침체 시, 당사의 수익성이 다소 저하될 수 있다는 점은 사업포트폴리오 상 리스크로 내재되어 있습니다. 다음은, 당사의 사업부문별 요약 재무 현황입니다.

[사업부문별 요약 재무 현황]

(단위: 백만원)

구 분
구 분
건축/주택
토 목
플랜트/전력
기 타
연결조정
합 계

2023년3분기
매출액
13,869,291
2,022,234
4,635,673
909,747
-383,975
21,052,970

매출총이익
934,100
70,047
186,432
110,304
-7,256
1,293,627

유형자산
15,958
269,531
110,786
759,988
6,668
1,162,931

감가상각비
3,118
20,776
6,057
31,573
1,150
62,674

2022년3분기
매출액
8,761,676
1,855,714
3,861,557
960,522
-283,874
15,155,595

매출총이익
874,602
46,562
108,786
128,304
-12,043
1,146,211

유형자산
10,437
302,577
75,310
679,030
30,658
1,098,012

감가상각비
2,100
15,296
6,036
29,912
-197
53,147

2022년
매출액
12,501,151
2,414,755
5,419,308
1,307,373
-403,505
21,239,082

매출총이익
1,245,824
31,124
78,571
176,397
-19,168
1,512,748

유형자산
11,860
302,107
85,207
618,642
30,994
1,048,810

감가상각비
2,949
20,675
8,490
39,649
-261
71,502

2021년
매출액
10,317,436
2,123,040
4,630,256
1,290,891
-296,089
18,065,534

매출총이익
1,466,719
-44,862
198,290
191,428
-14,340
1,797,235

유형자산
6,035
247,272
26,749
687,610
44,463
1,012,129

감가상각비
2,635
18,815
7,331
41,829
9,206
79,816

2020년
매출액
8,924,304
2,364,594
4,796,655
1,090,092
-204,785
16,970,859

매출총이익
1,212,021
8,341
36,835
158,511
-18,846
1,396,863

유형자산
6,232
251,404
25,669
633,514
50,651
967,470

감가상각비
2,815
23,551
7,583
53,008
2,161
89,118

(출처) 당사 정기 사업보고서 및 분기보고서(연결기준)

당사의 지역별 사업 포트폴리오의 경우, 2023년 3분기 매출액 기준으로 국내 약 61.11%, 해외 약 38.89%입니다. 국내 건설업은 산업 주기 특성 상, 성숙기에 있기 때문에 국내 매출 성장은 한계가 있으며, 해외 매출 확대를 통해 중장기 신성장 동력 발굴이 요구되고 있습니다. 당사는 아시아 지역 뿐만 아니라 중동 및 아프리카 지역 역시 사업 기반을 구축하고 있습니다. 뿐만 아니라, 베네수엘라, 우루과이 등 중남미 지역까지 사업 영역을 확대하여 지역별 사업 포트폴리오 다변화하고 있는 상황입니다. 다음은 당사의 지역별 요약 재무 현황입니다.

[지역별 요약 재무 현황_2023년 3븐기]

(단위: 백만원)

구 분
구 분
국 내
아시아
중동/아프리카
기 타
연결조정
합 계

2023년3분기
매출액
13,101,162
2,481,030
2,333,834
3,520,919
-383,975
21,052,970

매출비중
61.11%
31.20%
8.80%
14.56%
-
-

유형자산
954,131
69,511
90,675
41,946
6,668
1,162,931

감가상각비
30,214
8,483
17,817
5,010
1,150
62,674

2022년3분기
매출액
9,042,907
2,976,304
2,104,925
1,315,333
-283,874
15,155,595

매출비중
58.57%
48.69%
11.51%
8.13%
-
-

유형자산
864,836
80,668
86,549
35,301
30,658
1,098,012

감가상각비
26,118
9,682
13,917
3,627
-197
53,147

2022년
매출액
12,959,560
3,891,817
3,044,957
1,746,253
-403,505
21,239,082

매출비중
59.88%
17.98%
14.07%
8.07%
-
-

유형자산
858,945
57,577
63,590
37,704
30,994
1,048,810

감가상각비
35,479
11,931
18,738
5,615
-261
71,502

2021년
매출액
12,130,482
2,576,267
2,212,800
1,442,074
-296,089
18,065,534

매출비중
66.06%
14.03%
12.05%
7.85%
-
-

유형자산
807,924
65,372
60,155
34,214
44,464
1,012,129

감가상각비
34,202
13,901
17,686
4,821
9,206
79,816

2020년
매출액
11,206,057
2,931,377
2,006,705
1,031,505
-204,785
16,970,859

매출비중
65.20%
17.10%
11.70%
6.00%
-
-

유형자산
750,978
84,595
53,739
27,507
50,651
967,470

감가상각비
43,726
17,515
22,564
3,152
2,161
89,118

(출처) 당사 정기 사업보고서 및 분기보고서(연결기준)주)매출 비중은 지역별 매출을 연결조정 전 매출합계로 나눈 비율

공종의 다양화 뿐만 아니라 해외 지역의 사업 영역 다각화는 당사 수익성 향상에 긍정적인 측면입니다. 그러나 해외 사업의 경우, 국내 사업에 비하여 시공관리 및 지정학적 리스크가 존재하므로 해외 사업 매출이 확대될 경우, 수익의 안정성은 오히려 저하되는 측면이 존재하기에 해외 사업의 진척도 및 대금 회수 여부에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.당사는 중동 지역에서는 석유화학 부문 기술보유 전문업체와 협업을 통해 신규수주 확대를 추진 중이며, 사우디아라비아(네옴 러닝터널, 삼성물산과 협업)에서 가시적인 성과를 도출하였습니다. 또한, 중동 지역의 유가동향, 국제정세 및 치안상황을 주시하고 있으며 이라크, 리비아, 이란 등 다양한 중동 국가에 진출 시장전략을 수립하고 있습니다. 아시아 지역에서는 EDCF, JICA 및 다자개발은행 등과 연계하여 개발도상국 내 인프라 프로젝트 발굴 및 신규국가 진출을 추진하고 있습니다.당사는 해외프로젝트 특성상 환율리스크 관리가 매우 중요합니다. 당사는 표준예산관리시스템(BMS)을 도입하여 데이터를 기반으로 한 견적 원가 검증을 시행하고 있습니다. 기존 프로젝트의 세분화된 국가별,공종별 원가 데이터를 기반으로 사전적으로 리스크를 식별하여 수주 시점부터 관리를 하고 있습니다. 또한, 당사는 환율 변동에 따른 위험을 최소화하고자 대내적 리스크 관리(Matching, Netting, Leading & Lagging 등), 대외적 리스크 관리(Forward Transacting, Range Forward, Currency Swap)를 활용하고 있습니다.당사는 건설사 중에 높은 사업 다각화 수준을 나타내고 있습니다. 그러나, 향후, 국내외 경기회복 둔화, 예상하지 못한 해외지역의 지정학적 리스크 발생 등에 따른 전반적인 업황 악화 및 각 사업부문별 경쟁이 심화될 경우, 당사의 매출 및 수익성 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[마. 매출채권 대손 관련 위험]
당사의
2023년 3분기말 연결기준 약 2조 9,165억원의 매출채권 및 분양/공사 미수금을 보유하고 있으며, 2022년말 연결기준 매출채권 및 분양/공사 미수금은 약 2조 1,240억원으로 2021년말 대비 약 4,070억원 가량 증가
했습니다. 이는 당사가 2020년 이후 해외 플랜트, 국내 대형주택 프로젝트 등과 관련하여 미청구공사가 증가하였기 때문으로 판단됩니다. 매출채권 등에 대한
대손충당금 설정비율은 2019년 8.8%, 2020년 6.0%, 2021년 5.5%, 2022년 5.1%, 2023년 3분기 1.9%로
감소 추세를 이어가고 있습니다. 당사는 비교적 매출채권 회수기간을 2018년 이래로 일정수준으로 유지하고 있으나,
국내외 경기 및 금융시장 변화 등에 따라 주택경기의 변동이 발생하거나, 공사대금 등의 회수가 원활하지 않을 경우 매출채권 회수기간이 증가하게 되어 운전자본 부담
으로 이어질 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 2023년 3분기말 연결기준 약 2조 9,165억원의 매출채권 및 분양/공사 미수금을 보유하고 있으며, 2020년 이후 매출채권 및 분양/공사 미수금은 증가 추세로 전환되었습니다. 2022년말 연결기준 매출채권 및 분양/공사 미수금은 약 2조 1,240억원으로 2021년 대비 약 4,070억원 가량 증가했습니다. 이는 당사가 2020년 이후 해외 플랜트, 국내 대형주택 프로젝트 등과 관련하여 미청구공사가 증가하였기 때문으로 판단됩니다. 다음은 당사의 매출채권 변동 추이입니다.

[매출채권 변동 추이]

(단위: 백만원, %)

계정과목
2023년3분기
2022년
2021년
2020년
2019년

매출채권
5,644
4,882
23,250
14,612
24,862

대손충당금
-
-
488
481
395

분양미수금
250,318
133,606
267,890
249,939
352,508

대손충당금
300
300
300
300
300

공사미수금
2,660,565
1,985,474
1,425,812
1,332,524
1,798,273

대손충당금
54,915
107,833
93,303
94,655
190,778

매출채권 및 미수금(분양/공사) 합계
2,916,527
2,123,962
1,706,008
1,597,075
2,175,643

대손충당금 합계
55,215
108,133
94,084
95,436
191,473

대손충당금 설정비율(%)
1.9
5.1
5.5
6.0
8.8

대손충당 차감 매출채권 및 미수금 합계
2,861,312
2,015,829
1,611,924
1,501,639
1,984,170

(출처) 당사 정기 사업보고서 및 2023년 분기보고서

당사는 개별적으로 담보를 제공받은 채권, 회수불확실성이 없는 채권(정부채권 등) 및 부도채권 등에 대하여는 개별적으로 손상검사를 수행하고, 이 외의 채권에 대해서는 과거 회수경험률을 근거로 한 집합적 손상검사를 수행합니다. 이에 따라 대손충당금을 계상하게 되며 대손충당금의 변동에 의하여 대손상각비가 인식됩니다. 매출채권 등에 대한 대손충당금 설정 비율은 2019년 8.8%, 2020년 6.0%, 2021년 5.5%, 2022년 5.1%, 2023년 3분기 1.9%로 감소 추세를 이어가고 있습니다.매출채권회전율의 경우, 2022년 매출액이 전년대비 약 17.6%가량 증가하였지만 매출채권 또 비슷한 비율로 증가함에 따라 매출채권회전율이 전년대비 0.1회 증가한 11.7회 수준을 보였습니다. 아울러, 2023년 3분기 기준 매출채권회전율의 경우 11.5회를 기록하며 2022년말과 비슷한 수준을 유지하였습니다.

[매출채권 증가율 및 매출채권 회전율_연결기준]

(단위: 백만원, 회)

구분
2023년3분기
2022년3분기
2022년
2021년
2020년

매출액
21,052,970
15,155,595
21,239,082
18,065,534
16,970,859

매출채권 합계
2,861,312
2,163,301
2,015,829
1,611,924
1,501,639

매출채권 회전율
11.5
10.7
11.7
11.6
9.7

매출채권 회수기간
31.7
34.1
31.2
31.5
37.5

(출처) 당사 정기 사업보고서 및 2023년 분기보고서주1) 상기 매출채권 합계는 대손충당금을 차감한 금액주2) 매출채권회전율 = 매출액(연환산) / {(기말 매출채권 + 기초 매출채권)/2}주3) 매출채권 회수기간은 365일을 매출채권 회전율로 나눈 수치

당사의 매출채권 회수기간은 2018년 이래로 감소하는 추세에 있으며 프로젝트의 공사대금 등의 회수가 비교적 원활한 것으로 판단됩니다. 그러나, 국내외 경기 및 금융시장 변화 등에 따라 주택경기의 변동이 발생하거나, 공사대금 등의 회수가 원활하지 않을 경우 매출채권 등이 증가하여 대손상각비가 증가할 가능성이 있고 이는 운전자본 부담으로 이어져 당사 재무상황에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 더불어, 당사 사업부문 40%이상의 매출 비중을 차지하고 있는 건축/주택부문과 관련하여 미분양물량이 증가할 경우, 매출채권 등의 증가 및 대손충당금 설정으로 인한 비용이 증가할 수 있습니다. 물론, 주택/사업부문과 관련한 사업은 서울 및 수도권 등 주택 수요가 활발한 지역에서 추진되고 있으며, 분양률 또한 호조를 나타내고 있습니다. 그러나, 주택 시장이 침체기로 접어들 경우, 당사의 매출채권 및 대손충당금 변동 추이 및 대손상각비 인식에 따른 수익성 감소, 매출채권 회수기간 등에 대해 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 따라서, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2023년 3분기말 기준 당사의 대손충당금설정금액은 총 3,459억원으로 전체 채권 총액의 약 2.3%를 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 또한 당사는 2022년말 6,067억원, 2021년말 6,037억원 채권총액 대비 약 5.0%~5.6%대 이내에서 매년 비슷한 수준의 대손충당금을 설정해 왔습니다. 따라서, 2023년 3분기말 기준 대손충당금 설정 수준은 2021년, 2022년에 비해 낮습니다. 대손충당금은 당사의 재무안정성에 영향을 미치는 만큼, 향후 사업환경의 변화에 따라 추가적인 대손충당금이 발생할 가능성, 대손처리액 증가에 따른 재무부담 증가 가능성이 있으니 이점 유의하시기 바랍니다

당사의 2023년 3분기 및 각 사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내용은 아래와 같습니다.

(계정과목별)대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금설정률

2023년3분기
매출채권
5,644
0
0.00%

공사미수금
2,660,565
54,915
2.06%

분양미수금
250,318
300
0.12%

단기보증금
1,140,358
16,820
1.47%

단기대여금
157,843
1069
0.68%

미수금
917,509
91,500
9.97%

미수수익
16,968
605
3.57%

유동성장기대여금
569,388
2,847
0.50%

미청구공사
5,805,996
48,125
0.83%

선급금
1,216,760
23,711
1.95%

선급비용
164,181
1,708
1.04%

선급공사원가
457,717
0
0.00%

장기미수채권
404,972
2,025
0.50%

장기공사미수금
60,537
20,493
33.85%

장기미수금
74,504
1,556
2.09%

장기대여금
584,397
72,838
12.46%

보증금
627,171
7,371
1.18%

장기선급금
52
52
100.00%

계
15,114,880
345,935
2.3%

2022년
매출채권
4,882
-
0.0%

공사미수금
1,985,474
107,833
5.4%

분양미수금
133,606
300
0.2%

단기보증금
1,260,242
43,219
3.4%

단기대여금
136,785
903
0.7%

미수금
944,729
82,665
8.8%

미수수익
19,817
647
3.3%

유동성장기대여금
608,835
4,018
0.7%

미청구공사
3,965,626
230,922
5.8%

선급금
839,210
23,273
2.8%

선급비용
141,689
1,684
1.2%

선급공사원가
291,361
-
0.0%

장기미수채권
461,654
3,047
0.7%

장기공사미수금
58,131
20,292
34.9%

장기미수금
64,859
4,099
6.3%

장기대여금
768,495
75,960
9.9%

보증금
536,356
7,805
1.5%

장기선급금
52
52
100.0%

계
12,221,803
606,719
5.0%

2021년
매출채권
23,250
488
2.1%

공사미수금
1,713,008
118,743
6.9%

분양미수금
18,105
300
1.7%

단기보증금
963,589
17,068
1.8%

단기대여금
524,088
3,825
0.7%

미수금
741,070
67,886
8.7%

미수수익
21,823
2,676
12.3%

유동성장기대여금
369,185
2,695
0.7%

미청구공사
3,463,094
215,726
6.2%

선급금
693,798
22,559
3.3%

선급비용
125,221
1,787
1.4%

선급공사원가
207,219
-
0.0%

장기미수채권
382,548
2,793
0.7%

장기미수금
32,743
242
2.4%

장기대여금
843,663
137,741
16.3%

보증금
697,699
9,092
1.3%

장기선급금
52
52
100.0%

계
10,820,155
603,673
5.6%

(출처) 2023년 분기보고서

[주요 사업장별 대손충당금 설정 내역(별도기준)]

(단위: 억원)

사업장
구분
대손금액
비고

재건축/재개발/리모델링조합 등 26개 사업장
대여금 등
256
공사 기성 미수 대손 설정

송도21-59조합(3단지) 외
공사미수금
192
구역해제 / 사업지연 등 회수가능성이 낮은 사업장에 대해 개별대손 설정

집합평가
-
414
-

기타
-
937
-

합 계
1,799
-

(출처) 당사제시

당사가 별도기준으로 설정한 주요 사업장별 대손충당금 내역은 재건축/재개발/리모델링조합 관련 256억원, 송도21-59조합 사업분 192억원 등이 있습니다. 상기 사업장은 설계변경 금액에 대한 이견, 공사 기성 미수에 따라 대손 충당금을 설정하였으며, 회수가능성이 낮은 사업장에 대해서는 개별 대손 충당금을 설정하였습니다. 향후 진행 중인 사업의 수익성 악화로 인해 대손 충당금을 추가로 설정할 경우 당사의 수익성이 악화될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

[바. 미청구공사 관련 재무안정성 저하 위험]
건설업의 회계처리 특성상
발주처의 기성률에 따른 수익 인식과 건설업체의 진행률에 따른 수익 인식의 차이로 인해 미청구공사는 재무제표에 지속적으로 계상
됩니다. 또한,
미래 불확실성으로 인하여 프로젝트의 총 예정원가가 예상 대비 상승할 경우, 기존 미청구공사에 대하여 추가적인 손실을 인식할 가능성
이 존재합니다. 당사의 2023년 3분기 연결기준 미청구공사의 규모는 약 5조 7,579원으로 총 매출액 규모(연환산 기준)의 약 20.5% 수준입니다. 당사는 미청구공사 감소 기조를 유지하면서 채권 대손의 잠재적 위험을 최소화하고자 하고 있으나
미청구공사가 증가할 경우, 부실위험의 전이로 재무안정성이 저하될 가능성
이 있기 때문에 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

미청구공사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 도입과 함께 등장한 계정과목으로 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에서는 공사채권을 청구 여부에 따라 분류하는데, 청구채권의 경우 공사 미수금 또는 매출채권 계정과목으로 사용하며 진행기준으로 인식한 미청구채권의 경우 미청구공사로 분류하고 있습니다. 미청구공사가 위험 자산으로 분류되는 것은 매출 채권보다 회수 기간이 길고, 대손 가능성도 높기 때문입니다. 당사를 포함한 건설사의 미청구공사 잔액이 증가할 경우, 대손 가능성이 높아져 재무구조 내 부실 위험이 증가할 수 있으며, 그에 따라 미청구공사 규모를 통해 건설사의 재무 건전성과 유동성을 판단할 수 있습니다. 미청구공사가 발생하는 이유는 수주업체는 진행률에 따라 수익을 인식하여, 사업주가 인정한 기성률보다 수주업체의 진행률이 크다면 미청구공사가 발생하고 반대의 경우 초과청구공사가 발생합니다. 단, 이는 이익이 예상되는 공사 건에 한하며 손실이 발생할 것으로 예상되는 공사 건의 경우 예상되는 손실은 당기비용으로 모두 인식하고 이미 인식한 손실액과 예상손실액을 차감하여 미청구공사나 초과청구공사를 결정할 때 상계하고 있습니다. 과도한 미청구공사가 발생하는 원인은 진행기준 매출인식에 대응되는 예정원가가 정확하게 집계되지 않기 때문입니다. 공사수익은 계약된 수주금액에 근거하여 진행률에 따라 합리적으로 인식할 수 있는 반면, 공사원가는 설계나 공정계획의 오류로 예정원가가 과소 설정된다면 공기연장 및 재시공(Rework)으로 추가원가가 투입되는 경우 미청구공사 잔액이 증가하는 현상이 발생합니다. 이는 프로젝트 종료 시점에 예정원가를 실제원가로 조정하게 되고 그에 따라 계약시점에 예상했던 예정원가를 초과하는 금액을 손실로 인식하게 됩니다.당사 역시, 진행하는 대부분의 프로젝트에 대해 진행기준에 근거한 회계처리를 하고 있으며, 그에 따라 기성률과 진행률의 차이가 발생하는 프로젝트에 대해서는 미청구공사 또는 초과청구공사를 인식하여 재무제표에 계상하고 있습니다. 예정원가의 오집계, 설계변경 및 공정실패 등으로 발생하는 예정원가의 상승은 공사손실충당금으로 미청구공사에서 차감되어 당기 손실로 인식되고 그에 따라 수익성이 저하되게 됩니다. 물론, 미청구공사는 향후 대금을 받을 채권이기 때문에 총예정원가가 증가하지 않을 경우, 수익에는 긍정적인 요인이나 총예정원가가 계약된 수주금액을 초과할 경우, 잠재적인 손실 요인이기 때문에 당사의 유동성과 수익성을 역시 저하시키는 요인입니다.2023년 3분기 연결기준 당사의 미청구 공사 규모는 약 5조 7,579억원으로 총자산 규모의 약 25.0% 수준입니다. 당사의 미청구공사는 대부분 사업부문별 공정 진행의 특성으로 인한 일시적인 현금흐름 불일치에 의해 불가피하게 발생한 것으로, 계약변경의 사유가 없는 한 계약의 수주 잔고 범위 내에서 발생한 미청구공사는 전액 수금 가능한 것으로 예상됩니다. 더불어 당사는 미청구공사를 최소화하기 위하여 발주처와 계약 체결시 관련 조건을 협의하고 있으며, 미수채권 회수를 위해 회사내 별도 전담 인원을 운영하고 있습니다. 2023년 3분기말 연결기준으로 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 2022년 매출액의 5%이상인 계약은 총 37건이고 이중 20건에서 2조 2,115억원 규모의 미청구 공사가 발생하였으며, 계약별 세부내역은 다음과 같습니다.

[미청구공사 계약별 세부내역_연결기준]

(단위: 백만원, %)

구 분

계약일

완성기한

진행률(%)

미청구공사

공사미수금

총 액

대손충당금

총 액

대손충당금

쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설
2016-05-15
2023-09-30
99
54,505
-
2,689
-

파나마 메트로 3호선
2021-02-23
2025-08-24
32
122,150
-
32,837
-

쿠웨이트 쉐이크 자베르 코즈웨이 고속도로
2012-11-14
2023-09-30
99
-
-
-
-

카타르 루사일 고속도로
2012-05-21
2023-09-15
99
13,703
-
-
-

싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계
2009-06-15
2023-09-30
99
-
-
-
-

현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사
2020-05-02
2026-12-05
5
8,145
-
4,913
-

카타르 루사일 플라자 타워
2020-01-12
2023-09-30
97
156,928
-
-
-

힐스테이트 더 운정
2021-10-07
2025-08-06
21
-
-
15
-

개포주공 1단지 재건축
2020-06-03
2023-11-02
74
176,723
-
-
-

힐스테이트 시화호 라군 인테라스
2021-06-07
2025-04-24
24
-
-
8
-

둔촌주공 재건축
2019-12-01
2024-12-31
43
259,149
-
13
-

방배5구역 주택재건축정비사업
2022-07-29
2026-08-28
5
49,281
-
-
-

U.A.E 원전 건설
2010-03-26
2024-09-30
99
100,209
-
2,065
-

이라크 카르발라 정유공장
2014-04-15
2023-07-31
99
17,523
-
57,135
-

이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사
2021-02-15
2025-08-14
38
77,953
-
-
-

사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사
2021-11-14
2025-08-13
24
76,740
-
24,261
-

울산 에스오일 샤힌 에틸렌 생산시설 건설공사
2023-01-02
2026-06-30
1
-
-
-
-

우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설
2016-12-01
2023-09-30
98
86,938
-
86,490
-

사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장
2019-05-27
2024-07-31
74
89,126
-
9
-

사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설
2019-05-27
2024-12-31
63
71,074
-
72,189
-

리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소
2010-07-19
2023-12-31
28
-
-
-
-

베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소
2021-08-01
2025-12-08
23
160,983
-
571
-

U.A.E 미르파 담수복합화력발전
2014-07-02
2023-09-30
99
126,359
(126,359)
103,729
(48,557)

알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소
2020-01-14
2025-01-14
35
34,041
-
68,226
-

사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설
2016-10-27
2023-09-30
99
-
-
493
-

신한울원자력 1,2호기 주설비공사
2010-04-30
2023-09-30
99
5,135
-
-
-

인도네시아 발릭파판 정유공장 증설
2018-12-10
2023-07-26
81
498,772
-
22,089
-

PKN Olefins Expansion Project (EPC)
2021-06-22
2027-01-07
33
-
-
70,279
-

폴란드 석유화학 플랜트
2019-05-11
2023-08-31
95
110,839
-
-
-

롯데 LINE 프로젝트
2022-01-07
2025-08-31
37
-
-
44,050
-

말레이시아 멜라카 2,205MW 복합화력발전소
2017-05-30
2023-09-30
99
876
-
-
-

알제리 아인 아르낫 1200MW 복합화력발전소
2012-11-25
2023-09-30
99
1,822
-
219
-

송도랜드마크시티_A16
2022-04-01
2025-06-30
22
-
-
2,551
-

송도랜드마크시티_A14
2020-07-12
2023-10-24
81
-
-
105,852
-

미국 SK배터리공장 신축공사
2022-10-04
2025-10-31
7
-
-
517,052
-

합 계
2,211,502
-
721,154
-

(출처) 당사 2023년 분기보고서주1) 상기 수주상황은 계약고가 직전 사업년도 매출액의 5%이상 프로젝트주2) 완성기한은 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한

[미청구공사 계약별 세부내역_별도기준]

(단위: 백만원, %)

구 분

계약일

완성기한(*1)

진행률(%)

미청구공사

공사미수금

총 액

대손충당금

총 액

대손충당금

쿠웨이트 쉐이크 자베르 교량
2012-11-14
2023-12-31
99
-
-
-
-

파나마 메트로 3호선
2021-02-23
2025-08-24
38
153,673
-
616
-

쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설
2016-05-15
2023-09-30
100
6,017
-
-
-

카타르 루사일 고속도로
2012-05-21
2023-12-31
99
8,536
-
-
-

싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계
2009-06-15
2023-12-31
99
-
-
-
-

쿠웨이트 알주르 정유공장 해상 출하 시설
2015-10-13
2023-12-31
97
-
-
9,918
-

방글라데시 마타바리 석탄화력발전소 항만
2017-08-21
2024-01-21
80
7,168
-
-
-

카타르 알부스탄 도로 확장 및 신설
2017-09-30
2023-12-31
99
74,882
-
-
-

사우디 네옴 런닝 터널 공사
2022-06-08
2025-12-29
16
-
-
3,437
-

공공기여 대상사업 직접제공시설 공사
2021-11-22
2027-02-28
3
8,381
-
4,325
-

싱가폴 남북도로 신설 및 확장
2019-12-16
2027-12-08
34
88,664
-
5,661
-

싱가폴 테콩섬 매립공사 2단계
2015-08-25
2025-07-24
91
116,592
-
4,255
-

싱가폴 투아스 터미널 2단계
2018-03-07
2027-03-06
65
802
-
-
-

필리핀 남부철도 제4,5,6공구
2023-06-13
2028-03-12
2
-
-
-
-

힐스테이트 더 운정
2021-10-07
2025-08-06
26
-
-
12
-

개포주공 1단지 재건축
2020-06-03
2023-11-02
83
268,352
-
-
-

방배5구역 주택재건축정비사업
2022-07-29
2026-08-28
6
63,464
-
-
-

힐스테이트 시화호 라군 인테라스
2021-06-07
2025-04-24
29
-
-
8
-

둔촌주공 재건축
2019-12-01
2024-12-31
50
262,295
-
16
-

힐스테이트 몬테로이
2021-10-15
2025-01-31
43
7,394
-
94
-

힐스테이트 송도 더스카이
2020-02-01
2024-02-12
89
48,725
-
7
-

힐스테이트 환호공원
2022-07-01
2025-10-31
19
47,244
-
6
-

대조1구역 주택재개발정비사업
2022-10-17
2026-01-16
17
100,223
-
-
-

힐스테이트 레이크 송도 4차
2022-03-07
2025-06-30
24
-
-
-
-

부천 일루미스테이트
2019-08-01
2023-03-31
100
6
-
-
-

현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사
2020-05-02
2026-12-05
5
7,697
-
3,545
-

카타르 루사일 플라자 타워
2020-01-12
2023-12-31
99
163,645
-
-
-

더 파크사이드 서울
2023-02-13
2027-02-12
5
10,789
-
-
-

용인 죽전 데이터센터
2022-02-28
2024-06-30
28
27,064
-
-
-

스리랑카 콜롬보 킬스시티 프로젝트
2013-11-04
2024-06-30
96
48,278
-
-
-

U.A.E 원전 건설
2010-03-26
2024-09-30
99
100,116
-
-
-

울산 에스오일 샤힌 에틸렌 생산시설 건설공사
2023-01-02
2026-06-30
5
-
-
41,365
-

이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사
2021-02-15
2025-08-14
43
38,368
-
28,386
-

이라크 카르발라 정유공장
2014-04-15
2023-12-31
99
-
-
49,500
-

사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장
2019-05-27
2024-07-31
80
126,922
-
527
-

사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설
2019-05-27
2024-12-31
73
97,409
-
53,111
-

리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소
2010-07-19
2023-12-31
28
-
-
-
-

베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소
2021-08-01
2025-12-08
25
190,527
-
1,974
-

U.A.E 미르파 담수복합화력발전
2014-07-02
2023-12-31
99
-
-
-
-

사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설
2016-10-27
2023-12-31
99
-
-
505
-

사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사
2021-11-14
2025-08-13
30
16,920
-
-
-

신한울원자력 1,2호기 주설비공사
2010-04-30
2024-04-30
99
7,762
-
-
-

리비아 알칼리즈 화력발전소
2007-12-17
2023-12-31
92
10,278
-
-
-

알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소
2020-01-14
2025-01-14
38
40,536
-
65,827
-

인도네시아 찔레본 석탄화력발전소
2016-03-31
2023-12-31
94
23,878
-
8,416
-

우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설
2016-12-01
2023-12-31
99
23,736
-
-
-

사우디 아미랄 유틸리티 및 부대시설 공사 (PKG4)
2023-06-24
2027-05-23
-
-
-
-
-

합 계
2,196,343
-
281,511
-

(출처) 당사 2023년 분기보고서주1) 상기 수주상황은 계약고가 직전 사업년도 매출액의 5%이상 프로젝트주2) 완성기한은 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한

미청구공사 잔액은 2015년까지 사업확장을 위한 공격적 수주로 인해 프로젝트의 선자금 투입이 증가하면서 미청구공사가 2010년말 1조 9,886억원에 비해 2조 1,747억원으로 크게 증가했습니다. 그러나, 이후 선별적 수주 및 발주처의 기성률 인정과 계획에 따른 공정달성률이 증가함에 따라 미청구공사 잔액은 지속적으로 감소하고 있습니다. 2019년 연결미청구공사는 2조 2,282억원으로 연결 기준 매출액 대비 약 12.9% 수준으로, 전년 동기 대비 연결 미청구 공사는 4,515억원 가량 감소하였고 매출액대비 연결미청구공사비율도 5.1%p. 가량 감소했으며, 2020년 연결기준 미청구공사는 2조 2,286억원으로 다소 증가하였으나 매출액 대비 비중은 13.5%로 유지하고 있습니다. 연결기준 미청구공사는 2021년 3조 2,474억원, 2022년 3조 7,347억원으로 지속 증가하였으며 2023년 3분기 연결기준 당사의 미청구 공사 규모는 약 5조 7,579억원으로 총 매출액 규모(연환산 기준)의 약 20.5% 수준으로 증가 추세를 이어가고 있습니다. 당사의 미청구공사 증가 기조는 발주처의 기성 불인정으로 인한 채권 대손의 잠재적 위험을 증가시킨다는 점에서 부정적인 요인입니다. 당사가 2022년말 기준 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 2023년 3분기(연결기준) 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

추정총계약금액의 변동(주)

추정총계약원가의 변동(주)

당기 손익에미치는 영향

미래 손익에미치는 영향

미청구공사변동

초과청구공사변동

공사손실충당부채

토목
673,597
751,116
-102,084
24,565
-113,605
-11,521
10,984

건축/주택
2,124,116
2,615,387
-516,999
25,728
-462,332
54,667
15,368

플랜트/전력
1,582,037
1,579,009
-153,679
156,707
-39,121
114,558
30,715

합 계
4,379,750
4,945,512
-772,762
207,000
-615,058
157,704
57,067

(출처) 당사 2023년 분기보고서주) 환율변동효과가 포함되어 있습니다.

미청구공사는 매출채권과 마찬가지로 미래의 현금유입을 위해 현재의 비용을 지출함에 따라 유동성에 부담이 되는 요인으로 향후 재무 안정성을 저하시키는 요인으로 작용할 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 당사의 미청구공사내역에 대하여 지속적으로 모니터링하시어 향후 대금 회수 불확실성이 미청구공사의 부실위험으로 전이될 가능성에 대하여 충분히 고려하시기 바랍니다.

[사. PF대출 지급보증 관련 위험]
당사의 경우, PF 지급보증을 추가 수익성 확보를 위한 전략적 대안으로 활용하고 있습니다.
PF 대출잔액은 2023년 3분기말 연결기준 2조 2,617억원, 별도기준 1조 8,186억원
입니
다.
해당 PF 대출잔액은 전부 연대보증 금액이며, 당사는 관련 토지 계약상 우선 수익권을 설정하고, 동일 시행사의 타 사업장 수익권 근질권을 설정하는 등의 방법으로 지급 보증 금액 이상의 담보를 설정하고 있습니다. 또한,
토지 신탁사 및 사업이익 담보 등으로 채권 확보를 위한 예방조치를 시행하고 있고 사업지 역시 한정적으로 활용하고 있기 때문에 당사의 PF대출로 인한 연대보증채무 현실화 리스크는 낮을 것으로 판단합니다. 다만,
각 사업별로 예측하지 못한 상황으로 인해 분양실적과 입주율이 저조하여, 채무를 대위변제할 경우, 당사의 재무 안정성이 저하
될 우려가 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

PF(Project Financing) 대출은 시행사의 신용이나 물적 담보가 아닌 프로젝트 자체의 현금흐름을 근거로 자금을 조달하고, 추후 대출금에 대한 원리금 상환도 해당 프로젝트에서 발생하는 현금흐름에 의존하는 금융으로서 프로젝트 자체의 현금흐름으로 한도를 결정하기 때문에 일반 대출보다 대출 한도가 많은 편입니다. 물론, PF 대출을 통해 건설 수주 및 인프라 공급이 보다 원활해지는 긍정적인 측면이 존재하나 대부분의 국내 PF 대출은 프로젝트 자체의 현금흐름에 기초하기 보다는 시공사의 신용에 기초한 지급보증에 기초하고 있어, 중소형 시행사의 부실이 우발채무로 전이될 위험성 또한 존재합니다.최근 부동산 경기 호조세로 인해 PF 대출 부실 우려가 낮으나 부동산 경기가 급변하여 건축/주택 시장이 침체될 경우, PF 대출 부실로 이어질수 있습니다. PF 대출 부실은 각 프로젝트별 분양실적과 입주율에 따라 연대보증이 현실화될 경우 발생하는 것으로 이는 시행사 뿐만 아니라 시공사, PF 대출 주관 금융기관 까지 자금 경색의 상황에 놓이게 합니다. 따라서, 투자자께서는 당사를 포함한 건설사의 PF 대출 지급보증 상황에 대한 모니터링이 필요하며, 연대보증 현실화에 따른 대위변제 가능성에 대해서도 예의주시할 필요가 있습니다.

부동산 호황기에 적극적인 수주정책을 펼침에 따라 이에 동반한 우발채무가 빠르게 증가하여 최근 건설사들의 책임준공, 조건부 채무인수 등의 변형된 PF 신용보강을 포함한 우발채무 규모는 증가하고 있는 추세입니다. 당사 역시 PF 대출 관련 우발채무 금액은 2020년말 7조 5,964억원, 2021년말 10조 8,855억원, 2022년말 13조 8,050억원 2023년 3분기말 15조 3,031억원으로 2023년 3분기말 까지 지속 증가하였습니다. 경기 침체 및 금리상승으로 인한 분양 시장 부진과 2022년 9월말 발생한 강원도 레고랜드 사태와 유사한 상황으로 인한 금융시장 경색으로 당사의 PF우발채무가 지속적으로 확대 될 가능성이 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 타인 제공 채무보증 약정 한도 및 원금 추이는 다음과 같습니다.

[타인 제공 채무보증 약정 한도 및 원금 추이]

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년
2021년
2020년

원금
한도
원금
한도
원금
한도
원금
한도

연대보증
1,818,600
2,130,100
1,580,200
1,911,400
781,100
929,620
1,942,500
2,101,000

자금보충
2,769,713
2,827,045
2,561,399
2,646,707
2,745,945
2,970,321
1,268,180
1,524,529

책임준공 미이행시 채무인수
10,714,802
16,443,500
9,663,382
15,659,800
7,358,484
11,050,822
4,385,733
7,110,800

합계
15,303,115
21,400,645
13,804,981
20,217,907
10,885,529
14,950,763
7,596,413
10,736,329

(출처) 당사 자료 제시

당사의 2023년 3분기 연결기준 PF 대출잔액은 2,261,660백만원(한도액 2,707,320백만원)이며, 전기말 2,079,930백만원(한도액 2,558,450백만원)입니다. 2023년 3분기말 현재 ABCP유형, ABSTB유형 및 ABS유형 1,384,760백만원, Loan 유형 876,900백만원으로 구성되어 있습니다. 또한, 연결회사는 시행사의 주택도시보증공사에서 발급받은 분양보증에 대하여 연대보증 18,859,537백만원 (전기말 19,870,934백만원)을 제공하고 있습니다. 다음은 당사의 2023년 반기말 연결 및 별도기준 PF 대출 잔액 현황과 별도기준 PF 세부내역 입니다.

[PF 대출잔액 현황_연결기준]

(단위: 백만원)

총 PF 대출 잔액
유형
금액
비고

2,261,660
ABCP 및 ABSTB 등
1,384,760
지급보증한도액 2,707,320백만원

기타 PF Loan
876,900

(출처) 당사 2023년 분기보고서(연결기준)

[PF 대출 관련 주요 지급보증 내역_연결기준]

(단위: 백만원)

사업지역
채권기관 종류
실행금액
시작일
만기일
보증내역
유 형

서울시
제2금융권
204,000
2022-09-07
2024-03-11
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
185,000
2020-02-27
2024-02-22
연대보증
ABS

서울시
제2금융권
175,000
2020-02-27
2024-02-22
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
105,000
2023-08-30
2024-08-28
연대보증
ABCP

서울시
제2금융권
100,000
2022-12-29
2023-12-29
연대보증
LOAN

인천시
제2금융권
100,000
2022-09-27
2024-07-27
연대보증
ABCP

충청도
제2금융권
96,900
2022-11-15
2027-11-15
연대보증
LOAN

대전시
제2금융권
91,000
2022-09-06
2025-02-05
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
89,000
2023-08-16
2024-04-18
연대보증
ABCP

경기도
제2금융권
73,000
2023-06-29
2024-06-27
연대보증
ABCP

(출처) 당사 2023년 분기보고서(연결기준)

[PF 대출잔액 현황_별도기준]

(단위: 백만원)

총 PF 대출 잔액
유형
금액
비고

1,818,600
ABCP 및 ABSTB 등
1,021,700
지급보증한도액2,130,100백만원

기타 PF Loan
796,900

(출처) 당사 2023년 분기보고서(별도기준)

[PF 대출 관련 주요 지급보증 내역_별도기준]

(단위: 백만원)

사업지역
채권기관 종류
실행금액
시작일
만기일
보증내역
유 형

서울시
제2금융권
204,000
2022-09-07
2024-03-11
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
185,000
2020-02-27
2024-02-22
연대보증
ABS

서울시
제2금융권
175,000
2020-02-27
2024-02-22
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
105,000
2023-08-30
2024-08-28
연대보증
ABCP

인천시
제2금융권
100,000
2022-09-27
2024-07-27
연대보증
ABCP

서울시
제2금융권
100,000
2022-12-29
2023-12-29
연대보증
LOAN

충청도
제2금융권
96,900
2022-11-15
2027-11-15
연대보증
LOAN

대전시
제2금융권
91,000
2022-09-06
2025-02-05
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
89,000
2023-08-16
2024-04-18
연대보증
ABCP

서울시
제2금융권
70,000
2023-07-10
2024-03-11
연대보증
LOAN

(출처) 당사 2023년 분기보고서(별도기준)

상기 내역을 포함하여, 당사는 별도 기준 다음과 같은 프로젝트들의 PF 대출 관련 지급보증을 제공하고 있습니다.

[PF 세부 내역_별도기준]

(단위: 억원)

프로젝트명
금융기관
대출잔액
만기일
유 형
진행사항

가양동 이마트 부지 개발사업
증권사 등
9,521
2024-12-18
ABS, ABCP, LOAN
인허가 진행중

가양동 CJ 부지 개발
증권사 등
6940
2024-11-21
ABS, ABCP, LOAN
인허가 진행중

현대지식산업센터 가산 퍼블릭
증권사 등
3420
2024-03-11
ABS, LOAN
공사 진행중

밀레니엄 힐튼호텔 부지 개발사업
증권사 등
2000
2024-05-04
ABS, ABSTB
인허가 진행중

가산동 LG전자 부지 개발 B
증권사 등
1690
2024-12-11
ABCP, ABSTB
인허가 진행중

천안 불당동 오피스텔
증권사 등
1439
2027-11-15
ABL, ABSTB, LOAN
분양중

르메르디앙 호텔부지개발
증권사 등
1500
2024-09-27
ABCP, ABSTB
인허가 진행중

힐스테이트 송도 더스카이
증권사 등
1710
2024-09-24
ABCP, ABL, LOAN
공사 진행중

힐스테이트 대전 더스카이
증권사 등
1735
2025-02-06
ABS, ABSTB, LOAN
공사 진행중

등촌역 한국전기공사협회 부지개발
증권사 등
1015
2024-06-24
ABCP, LOAN
인허가 진행중

마포로5구역 10,11지구
증권사 등
650
2024-07-19
ABCP, ABSTB
인허가 진행중

신사동 사업부지매입
증권사 등
496
2024-11-29
ABL
모델하우스 운영중

돈의문 2구역 도시정비형재개발사업
증권사 등
375
2024-09-12
ABCP, ABSTB
인허가 진행중

대전 유천동 주상복합
증권사 등
300
2026-09-14
ABL
공사 진행중

방배동 역세권 개발사업
증권사 등
300
2024-07-04
ABCP
인허가 진행중

군포 당정동 지식산업센터
증권사 등
206
2024-02-04
ABSTB
인허가 진행중

합 계
33,297

(출처) 당사 내부자료주1)상기 자료는 외부감사인의 감사가 종료되지 않은 잠정실적으로, 실제 실적과는 차이가 발생할 수 있습니다주2)상기 자료는 당사의 2023년 08월 23일 기준 세부내역입니다

다음은 당사의 2023년 12월 31일 기준 대출잔액 1,000억원 이상의 주요 PF대출 프로젝트별 사업 관련 개요입니다.

1. 가양동 이마트 부지 개발사업본 사업은 강서구 가양동 449-19에 지식산업센터, 근생시설, 판매시설 건설 사업으로 지하 5층에서 지상 21층의 제반 건축물을 건설, 개발하고 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공 후 48개월로 예상되며 '25년 분양 및 착공 예정입니다.

구분
내용

시공개요
프로젝트명
가양동 이마트 부지 개발사업

발주처(시행사)
케이스퀘어그랜드강서PFV

대지면적
6,919평

건물연면적
58,454평

용도
지식산업센터, 근생시설, 판매시설

규모
지하 5층, 지상 21층

계약금액
3,839억

공사기간
착공 후 48개월

현황
인허가
건축심의 중

시공 및 공정율
-

진행예정사항
건축심의 중

지분현황
이스턴투자개발 49.0%, 현대건설 29.9%,코람코자산운용 15.1%, 신한자산신탁 6.0%

PF관련
PF승인금액
1,0180억

PF잔액
9,521억

PF만기
1,400억('24.01.12)

620억('24.02.12)

1,200억('24.02.22)

740억('24.03.18)

1,000억('24.08.08)

2,000억('24.10.15)

1,150억('24.11.08)

1,411억('24.12.18)

상환방법
본PF로 상환

대주단
유동화(타이거즈제오차, 마인드퍼스트, 더팩맨제일차, 더퍼스트지엠제이십일차, 비욘드가양제일차, 케이비에스에프제일차, 케이비클라우드, , 다남컨설팅, 슈크림제일차)

SC은행, 삼성생명보험

2. 가양동 CJ부지 개발본 사업은 강서구 가양동 구 CJ부지에 지식산업센터, 근린생활시설 건설 사업으로 지하 7층에서 지상 14층의 제반 건축물을 건설, 개발하고 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공 후 50개월로 예상되며 '24년 하반기 분양 및 착공 예정입니다.

구분
내용

시공개요
프로젝트명
가양동 지식산업센터

발주처(시행사)
인창개발㈜

대지면적
31,172평

건물연면적
232,283평

용도
지식산업센터 및 지원시설

규모
지하 7층, 지상 14층

계약금액
19,166억원

공사기간
50개월(미정)

현황
인허가
건축허가 진행 중

시공 및 공정율
-

진행예정사항
토지정화 및 철거('24.06월 예정)

지분현황
인창개발 100%

PF관련
PF승인금액
15,185억

PF잔액
14,825억

PF만기
560억('24.02.05)

3,600억('24.02.22)

1,390억('24.03.12)

810억('24.04.04)

1,040억('24.04.18)

3,200억('24.05.21)

865억('24.05.23)

500억('24.05.30)

660억('24.06.17)

1,150억('24.09.20)

250억('24.11.20)

800억('24.11.21)

상환방법
본PF로 상환

대주단
유동화(위드지엠제십일차, 비케이가양, 뉴스타웜펌가양, 뉴스타웜펌가양, 제이부르크제십차, 비욘드가양제이차, 골드선셋제일차, 스트롱와이제일차, 모던인베스트, 굿에스에프제사차, 딜라이트에스, 비엔케이썸제구차, 비욘드스카이제삼차, 알델라컨설팅)

교보생명보험, 중국농업은행, 중국은행

(출처) 당사 내부자료

3. 현대지식산업센터 가산 퍼블릭본 사업은 서울시 금천구 가산동에 지식산업센터/근린생활시설/판매시설/기숙사/업무시설 등 건설 사업으로 지하 5층에서 지상 27층의 제반 건축물을 건설, 개발하고, 지식산업센터 54,897평 및 기숙사 567실 등을 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공 후 35개월로 예상되며 '20년 07월 분양 및 '20년 08월 착공하였습니다.

구분
내용

시공개요
프로젝트명
현대지식산업센터 가산 퍼블릭

발주처(시행사)
㈜가산웰스홀딩스

대지면적
9,129평

건물연면적
78,087평

용도
지식산업센터 및 지원시설

규모
지하 5층, 지상 27층

계약금액
3,333억원

공사기간
착공 후 35개월

현황
인허가
준공

시공 및 공정율
준공

진행예정사항
-

지분현황
가산웰스홀딩스 100%

PF관련
PF승인금액
4,150억

PF잔액
3,420억

PF만기
3,420억('24.03.11)

상환방법
만기일시상환(분양수입금 재원)

대주단
유동화(아델라제칠차)

SC은행, 한화생명보험

(출처) 당사 내부자료

4. 밀레니엄 힐튼호텔 부지 개발사업본 사업은 서울 중구 남대로문로5가 395에 위치한 구 밀레니엄 힐튼호텔 부지를 개발하는 사업으로 지하 9층에서 지상 20층의 제반 오피스 건물을 건설, 개발하고 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공 후 50개월로 예상되며 '25년 분양 및 착공 예정입니다.

구분
내용

시공개요
프로젝트명
밀레니엄 힐튼호텔 부지 개발사업

발주처(시행사)
와이디427피에프브이

대지면적
6,156평

건물연면적
108,500평

용도
오피스

규모
지하 10층 / 지상 38층

계약금액
11,386억

공사기간
착공 후 59개월

현황
인허가
정비계획 변경중

시공 및 공정율
-

진행예정사항
정비계획 변경중

지분현황
이지스REF 73.9%, 현대건설 12.4%,이지스 1.3%, 신한GIB 12.6%

PF관련
PF승인금액
2,000억

PF잔액
2,000억

PF만기
2,000억('24.05.04)

상환방법
본PF로 상환

대주단
유동화(엠에스밀레니엄제일차, 엠에스밀레니엄제이차)

(출처) 당사 내부자료

5. 가산동 LG전자 부지 개발 B본 사업은 서울 금천구 가산동에 연면적 약 2만평 규모의 지식산업센터를 개발하는 사업입니다. 현재 건축허가 진행 중이며 '24년 하반기 착공/분양 예정입니다.

구분
내용

시공개요
프로젝트명
가산 LG전자 B

발주처(시행사)
코아셋디앤씨(인창개발)

대지면적
2,653평

건물연면적
20,721평

용도
지식산업센터 및 지원시설

규모
지하4층, 지상20층

계약금액
1,388억

공사기간
32개월(미정)

현황
인허가
건축허가('23.06)

시공 및 공정율
-

진행예정사항
-

지분현황
인창개발 100%

PF관련
PF승인금액
1,690억

PF잔액
1,690억

PF만기
1,240억('24.06.12)

100억('24.10.25)

350억('24.12.11)

상환방법
본PF로 상환

대주단
유동화(비욘드스카이제오차, 비엔케이썸제칠차)

(출처) 당사 내부자료

6. 천안 불당동 오피스텔본 사업은 충청남도 천안시 불당동 1478번지에 주거형 오피스텔 건설 사업으로 지하 7층에서 지상 49층의 제반 건축물을 건설하고 총 730세대(실)을 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공후 53개월로 예상되며, 현재 공사 진행 중입니다.

구분
내용

시공개요
프로젝트명
힐스테이트 불당 더원 오피스텔 신축공사

발주처(시행사)
㈜엠앤케이

대지면적
4,729평

건물연면적
64,376평

용도
오피스텔 및 근린생활시설

규모
지하7층 지상49층, 4개동

계약금액
3,856억

공사기간
착공후 53개월

현황
인허가
인허가 완료후 시공중

시공 및 공정율
3.20%

진행예정사항
'27.08 준공예정

지분현황
엠앤케이 100%

PF관련
PF승인금액
2,015억

PF잔액
1,439억

PF만기
'27.11.11

상환방법
만기일시상환(분양수입금 재원)

대주단
유동화(네오비즈메카, 케이비불당제일차)

IBK캐피탈

(출처) 당사 내부자료

7. 르메르디앙 호텔부지개발본 사업은 강남구 역삼동 르메르디앙호텔을 철거 후 복합시설을 건설하는 사업으로 지하 7층에서 지상 31층의 업무시설/관광숙박시설/오피스텔/근린생활시설 등을 건설하여 분양 및 운영하는 사업입니다. 공사기간은 착공후 50개월로 예상되며, '25년 상반기 분양 및 착공 예정입니다.

구분
내용

시공개요
프로젝트명
르메르디앙 호텔부지개발

발주처(시행사)
마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자㈜

대지면적
4,767평

건물연면적
43,518평

용도
무시설/관광숙박시설/오피스텔/근린생활시설

규모
지하 7층에서 지상 31층

계약금액
-

공사기간
-

현황
인허가
서울시 사전협상완료(750%)건축심의 진행 中

시공 및 공정율
-

진행예정사항
건축인허가 진행

지분현황
웰스어드바이저스 55%, 현대건설 29.99%,메리츠증권 4.01%, 메리츠화재 3%,메리츠캐피탈 3%, 마스턴 5%

PF관련
PF승인금액
2,650억

PF잔액
2,200억

PF만기
700억('24.04.25)

1,500억('24.09.27)

상환방법
리파이낸싱

대주단
유동화(힐스테이트베스트제일차, 해피니스블루, 흥국증권)

(출처) 당사 내부자료

8. 힐스테이트 송도 더스카이본 사업은 인천광역시 연수구 송도동에 주상복합 건설 사업으로 지하 5층에서 지상 59층의 제반 건축물을 건설, 개발하고 총 1,525실을 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공후 48개월로 예상되며, 현재 공사 진행 중 입니다.

구분
내용

시공개요
프로젝트명
힐스테이트 송도 더스카이

발주처(시행사)
스마트송도PFV

대지면적
9,955평

건물연면적
96,920평

용도
공동주택 1,205세대/오피스텔 320세대 및 근생시설

규모
지하 5층 ~ 지상 59층, 6개동

계약금액
6,606억원

공사기간
착공 후 48개월

현황
인허가
사업계획승인 완료

시공 및 공정율
92.60%

진행예정사항
'24.05월 준공 예정

지분현황
넥스플랜 25%, 차준영 35%, 기타 40%

PF관련
PF승인금액
1,480억

PF잔액
1,480억

PF만기
1,100억('24.07.27)

610억('24.09.24)

상환방법
만기일시상환(분양수입금 재원)

대주단
유동화(송도더스카이제일차, 에이치에스스카이사모)

롯데캐피탈

(출처) 당사 내부자료

9. 힐스테이트 대전 더스카이본 사업은 대전광역시 동구 가양동에 공동주택 및 근생시설 건설 사업으로 지하 4층에서 지상 49층의 제반 건축물을 건설, 개발하고 총 358세대를 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공후 48개월로 예상되며, 현재 공사 진행 중 입니다.

구분
내용

시공개요
프로젝트명
대전 가양동 주상복합 신축공사

발주처(시행사)
㈜와이즈씨앤디

대지면적
2,223.47평(7,350.3㎥)

건물연면적
82,356.41㎥(24,912,81평)

용도
공동주택 및 판매시설

규모
B4 ~ 49F, 3개동, APT 358세대

계약금액
1,563억

공사기간
48개월

현황
인허가
-

시공 및 공정율
59.78%

진행예정사항
24.09월 준공 예정

지분현황
(주)와이즈씨앤디 100%

PF관련
PF승인금액
2,100억

PF잔액
1,735억

PF만기
300억('24.02.27)

935억('25.02.05)

200억('25.02.06)

상환방법
분양수입금

대주단
유동화(더스카이제일차, 우리퍼스티어제이), 새마을금고, 우리종합금융, 롯데캐피탈

(출처) 당사 내부자료

10. 등촌역 한국전기공사협회 부지개발본 사업은 서울시 강서구 등촌동 533-2 일대에 청년임대주택, 근생, 업무시설 건설 사업으로 지하 5층에서 지상 20층의 제반 건축물을 건설, 개발하고 공동주택 774실을 임대분양하고, 업무, 근생시설을 분양하는 사업입니다. 공사기간은 착공후 42개월로 예상되며, 현재 인허가 진행중 입니다.

구분
내용

시공개요
프로젝트명
강서구 등촌역 역세권활성화사업

발주처(시행사)
이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호

대지면적
2,958평

건물연면적
23,898평

용도
공동주택, 근린생활시설, 업무시설

규모
지하5층.지상20층

계약금액
미정

공사기간
미정

현황
인허가
청년안심주택 결정고시 진행중

시공 및 공정율
-

진행예정사항
청년안심주택 결정고시 진행중

지분현황
에이치디밸류제일차 96.6 . 현대건설 2.4% . MGRV 0.5% . 이지스네오밸류자산운용 0.5%

PF관련
PF승인금액
1,567억

PF잔액
1,465억

PF만기
450억('24.04.11)

1,015억('24.06.24)

상환방법
본PF로 상환

대주단
유동화(에이치디밸류제이차)

(출처) 당사 내부자료

당사의 경우, PF 지급보증을 단순 도급 외에 추가 수익성 확보를 위한 전략적 대안으로 활용하고 있습니다. 당사는 토지 신탁사 및 사업이익 담보 등으로 채권 확보를 위한 예방조치를 시행하고 있고 사업지 역시 한정적으로 활용하고 있기 때문에 당사의 PF대출로 인한 연대보증채무 현실화 리스크는 낮을 것으로 판단합니다. 다만, 각 사업별로 예측하지 못한 상황으로 인해 분양실적과 입주율이 저조하여, 채무의 대위변제가 발생할 가능성이 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[아. 우발채무 등 발생 위험]
증권신고서 제출일 현재, 당사는 지급보증, 소송 및 약정사항 등으로 인한 우발채무가 존재하며,
당사는 필요한 경우 해당 위험에 대하여 충당부채를 설정하고 있으나, 이러한 우발채무 등의 실현 가능성과 이로 인한 자원의 유출규모 및 시기는 합리적으로 예측이 어렵습니다. 기존의 우발채무가 현실화되거나 예상치 못한 우발채무가 신규 발생할 경우, 당사의 재무 안정성과 경영성과 및 현금흐름에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의할 필요가 있습니다.

증권신고서 제출일 현재, 당사는 지급보증, 소송 및 약정사항 등으로 인한 우발채무가 존재하며 이러한 우발채무 등의 실현 가능성 및 실현 시기는 합리적 예측이 불가능합니다. 그러나 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무 안정성과 경영성과 및 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의할 필요가 있습니다. 당사 우발채무 상세 현황은 아래와 같습니다.

가. 중요한 소송사건 (회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향)2023년 3분기말 연결회사가 피해보상청구 등과 관련하여 관련하여 피고로 계류중인 소송사건은 118건으로, 당사분 소송가액은 537,764백만원(2022년 말: 825,912백만원)이며, 공동피소등 전체 소송가액은 647,097백만원(2023년 말: 977,265백만원)입니다. 소송사건 외 중재사건은 7건으로 당사분 중재금액은 234,664백만원(2022년 말: 132,849백만원)이며, 피신청인 등 전체 중재가액은 270,794백만원(2022년 말: 233,569백만원)입니다. 2024년 01월 17일 현재 피고로 계류중인 소송사건 등에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 한편, 2023년 3분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한 충당부채는 43,642백만원입니다.

(1) 사업개시일 현재 계속중인 소송 (20억원 이상)

(단위 : 백만원)

원 고
피 고
소송의 내용
소송가액(당사분)
진행상황
소제기일 및 향후 대응방안

현대건설
Public Electricity Corporation (PEC)
보증금 반환, 미수금 지급 및 손해배상 청구
21,413
1심 진행중
2013.05.26 소제기, 내전으로 소송 중단 중, 부당한 보증금 지급청구 입증

현대건설
신림4재개발 조합설립추진위원회외12
시공사 선정결의가 무효가 되어 기투입대여금 회수를 위해 소제기

2,524

2심 진행중

2013.10.01 소장 접수2017.01.26. 1심 선고(승소)2019.04.09. 2심 선고(패소)2023.02.02. 3심 선고(파기환송: 승소), 파기환송심 진행 중

한국수자원공사
현대건설 외 85
입찰담합으로 인한 설계보상비 반환 청구
5,750
3심 진행중
2014.05.30 소장 접수2017.01.18 1심 선고 (패소)2019.11.28 2심 선고(28.6억 승소)

부산광역시
현대건설 외 11
처리시설 하자 발생에 따른 손해배상 청구
55,297
1심 진행중
2017. 02. 27. 소장 접수, 2022.10.24. 청구취지 변경

한국가스공사
현대건설 외 12
입찰담합으로 인한 손해배상 청구
158,230
2심 진행중
2017.03.09 소장 접수, 1심 진행중2022.08.03 원고 청구취지 변경2022.12.08. 1심 선고(일부승소 : 54억)2022.12.28. 원고 항소2023.01.03. 피고들 항소

Solidare 외 1
현대건설 외 4
협력사 현지법인 주주, 수익금 지급 청구
14,932
2심 진행중
2017.11.28 소장 접수 (당사 미지급금 16억원)2022.05.26 당사 승소(당사 지급의무 無)2022.06.26 원고 항소, 관할항변(중재합의 등) 소각하 추진

현대건설 외 4
인천국제공항공사
돌관공사, 설계변경, 부당특약 등으로 인한 추가 공사대금 청구
17,867
1심 진행중

2018.08.31 소장 접수, 1심 진행중보완감정을 위해 다음기일추정

한국농어촌공사
현대건설
갑문 개폐시 진동이 발생하자 농어촌공사는 당사 시공상 하자로 인한 것임을 주장하며 손해배상 청구
3,594
1심 진행중
2018.12.18 소장 접수, 1심 진행중

Al Essam
현대건설 외 3
부당계약해지 손해배상 청구
6,176
1심 진행중

2019.01.21 소제기,중재판정문 집행 추진

현대건설 외 4
강원랜드
설계변경으로 인한 공기연장 간접비, 공사정지로 인한 금융비용 등 청구
2,528
1심 진행중
2019.07.08 소장 접수, 1심 진행중(감정진행)

현대건설 외2인
서울특별시 강남구청장
학교용지부담금부과가 재량행위를 일탈하여 부과된 부 그 취소를 구하는 행정소송 제기
6,000
2심 진행중
2019.08.20 소장접수2020.06.12 1심 선고(패소), 2심 진행중

해운대힐스테이트위브 입주자대표회의 등
현대건설 외 3
입주자대표회의 등이 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
3,494
1심 진행중
2020.01.30. 소장 접수, 1심 진행중2023.10.11. 청구취지 변경

힐스테이트 녹번 입주자대표회의
현대건설 외 2
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
3,538
1심 진행중
2021.10.20. 소장 접수, 1심 진행중 2023.10.06. 청구취지 변경

힐스테이트 태전한아름마을 입주자대표회의
현대건설 외 4
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기

4,131

1심 진행중

2020.10.08 소장 접수(우선 청구 11억원), 1심 진행중

2022.08.05 청구취지 변경(3,407억원)2023.04.06. 청구취지 변경(4,131억원)

현대건설
대한민국
공기연장에 따른 간접공사비 등을 청구함
2,000
2심 진행중
2020.11.19. 소장접수 2023.05.19. 1심판결(31.8억 승소, 상대방 항소)

동림종합건설 외1
현대건설
보증금 소송에 대한 재심청구
2,492
3심 진행중
2021.02.02 소장 접수2022.01.13. 2심 선고(당사 패소)2022.02.04. 당사 상고

WEN Qatar
현대건설
미지급금 지급 청구
19,636
2심 진행중
2021.02.09 소제기2023.05.29 1심 판결 (당사 전부 패소)2023.06.13 당사 항소 제기. 계약상 채무 부존재 방어

메데진 공공사업청(ANEPM)
현대건설 외 2
공사 지연에 따른 LD 및 하자보수비 청구
22,566
중재 진행중
2021.03.05 중재제기, 발주처측 설계오류/공기지연영향 입증하여 방어

Swiss Rides AG
현대건설
기성 및 계약해지로 인한 손해배상 청구
25,882
중재 진행중
2021.03.10 중재제기, 당사 손실(과기성반환/LD/대체하청사추가비용) 반소하여 방어

한국토지주택공사
현대건설 외 6
시공상 하자, 미시공, 임의변경시공 등을 이유로 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
2,453
2심 진행중
2021.03.25 소장 접수2022.05.24. 청구취지 변경(25억)2022.11.24. 1심 선고(59백만원)2023.01.05. 2심 접수

힐스테이트 평택1차 입주자대표회의
현대건설 외 2
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
2,752
1심 진행중
2021.07.02. 소장 접수, 1심 진행중

가락시영아파트 주택재건축정비사업조합
현대건설 외 2
주택재건축정비사업조합이 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
9,000
1심 진행중
2021.07.16 소장 접수, 1심 진행중2022.06.10 청구취지 변경

현대건설 외 3
한국수자원공사
수위 상승에 따른 가물막이 철거비용 증가에 대한 설계변경 공사대금 청구
2,632
중재 진행중
2021.07.21. 중재신청, 2021.08.06. 중재 접수, 중재 진행중

LH공사
현대건설 외 6
발주처 LH공사가 하자 손해배상 청구소송 제기
4,384
1심 진행중
2022.02.04 소장 접수, 1심 진행중

쌍암힐스테이트리버파크 입주자대표회의
현대건설 외 4
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
3,085
1심 진행중
2022.02.16. 소장 접수, 1심 진행중

힐스테이트 동탄 입주자대표회의
현대건설 외 2
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송을 제기
2,500
1심 진행중
2022.02.25. 소장 접수, 1심 진행중

현대건설 외 1
국가철도공단
공기연장에 따른 간접공사비 등을 청구함
2,315
1심 진행중
2022.03.15. 소장 접수, 1심 진행중

힐스테이트 백련산4차 입주자대표회의
현대건설 외 1
시공상 하자 등을 이유로 하자보수에 갈음한 손해배상 청구
3,392
1심 진행중
2022.04.08. 소장 접수, 1심 진행중, 2022.08.09. 청구취지 변경, 2023.10.16. 청구취지 변경

현대건설
기자촌구역재개발조합외1
사업추진 중단에 따른 기대여금 회수를 위하여 소제기
2,998
1심 진행중
2022.04.29. 소장 접수, 1심 진행중 2023. 08.29 청구취지 변경

힐스테이트 당진2차 입주자대표회의
현대건설 외 3
시공상 하자 등을 이유로 하자보수에 갈음한 손해배상 청구
2,896
1심 진행중
2022.08.12. 소장 접수, 1심 진행중

힐스테이트 평택2차 입주자대표회의
현대건설 외 2
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
2,000
1심 진행중
2022.09.21. 소장 접수, 1심 진행중

힐스테이트 서울숲 리버 입주자대표회의
현대건설 외 2
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
2,082
1심 진행중
2022.11.11. 소장 접수, 1심 진행중

현대건설 외 2
제기제4재개발조합
기투입 비용(대여금 등) 청구 소송
3,819
2심 진행중
2022.12.26. 소송 승계참가, 2심 진행 중

QD-SBG
현대건설
미지급 기성 및 손해배상 청구
88,263
1심 진행중
2023.08.20 하도사 소 제기

(출처) 당사 2023년 분기보고서

(2) 사업연도 중에 새로 제기된 소송 (20억원 이상)

(단위 : 백만원)

원 고
피 고
소송의 내용
소송가액(당사분)
진행상황
소제기일 및 향후 대응방안

한강미사2차 지식산업센터 AB동
현대건설 외 3
관리단이 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
2,088
1심 진행중
2023.01.18. 소장 접수, 1심 진행중

한강미사2차 지식산업센터 CD동
현대건설 외 3
관리단이 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
3,135
1심 진행중
2023.01.19. 소장 접수, 1심 진행중

유제영
현대건설 외 2
수분양자가 계약해제 통지에 따른 분양대금 반환 및 위약금 청구 소송 제기
2,199
1심 진행중
2023.02.13. 소장 접수, 1심 진행중

신우슬
현대건설 외 2
수분양자가 계약해제 통지에 따른 분양대금 반환 및 위약금 청구 소송 제기
2,199
1심 진행중
2023.03.27. 소장 접수, 1심 진행중

이효상
현대건설 외 2
수분양자가 계약해제 통지에 따른 분양대금 반환 및 위약금 청구 소송 제기
2,197
1심 진행중
2023.04.10. 소장 접수, 1심 진행중

힐스테이트 리버시티 1단지 입주자대표회의
현대건설 외 1
시공상 하자 등을 이유로 하자보수에 갈음한 손해배상 청구
4,137
1심 진행중
2023.03.24. 소장 접수, 1심 진행중

고덕주공2단지아파트 주택재건축정비사업조합
현대건설 외 2
주택재건축정비사업조합이 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
4,500
1심 진행중
2023.06.02. 소장 접수, 1심 진행중

GRP Youkais-CRCCI
현대건설 외 3
부당 계약해지에 따른 손해배상 청구 중재 제기
2,250
중재 진행중
2023.01.28. 중재 신청, 2023.03.13 중재 접수, 중재 진행중

Trevi Cimentaciones y Consolidaciones S.A.
현대건설 외 2
협력업체가 착공지연, 장비대기/해체/이동비용 등에 따른 추가공사비 청구 중재 제기
18,000
중재 진행중
2022.12.22. 중재 신청, 2023.01.03 중재 접수, 우호적 타결 위한 중재 절차 중단 중

(출처) 당사 2023년 분기보고서

나. 연결실체의 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

2023년 3분기말 현재 당사의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 백지수표 24매가 담보로 제공되어 있습니다.

(기준일 : 2023.09.30)
(단위 : 매, 백만원)

구분
제 출 처
매 수
금 액
비 고

수표
어음
수표
어음

현대건설
은 행
1
-
백지
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-
-
-

법 인
13
-
백지
-
-

-
-
-
-
-

기타(개인)
-
-
-
-
-

현대엔지니어링
은 행
-
-
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-
-
-

법 인
9
-
백지
-
-

기타(개인)
-
-
-
-
-

현대스틸산업
은 행
-
-
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-
-
-

법 인
1
-
백지
-
현대종합상사

기타(개인)
-
-
-
-
-

(출처) 당사 2023년 분기보고서

다. 그 밖의 우발채무 등(1) 연결실체의 지급보증 등 현황

(가) 타인(특수관계자 제외)을 위하여 제공한 지급보증 등 2023년 3분기말 기준 연결실체가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 제공한 지급보증 등 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

지급보증 등을 받는 자
실행금액(*)
지급보증 등 내역

2023년 3분기말
2022년 말

방배 5구역 주택재개발 조합 외
3,411,796
3,421,025

사업추진비

힐스테이트 창원 더퍼스트 외
1,534,175
1,229,670

중도금

이레일(주) 외
2,769,713
2,561,399

자금보충약정

로얄링스(주)(구.현대더링스(주))
50,700
50,700
일반운영자금

(주)서희건설
4,762
4,848
하자보증

합 계
7,771,146
7,267,642

(출처) 당사 2023년 분기보고서(*) 지급보증 등 한도액은 12,391,765백만원 (전기말: 12,148,554백만원)이며 공동도급 현장들을 고려한 전체 한도액은 14,223,267백만원 (전기말: 14,236,826백만원)입니다.

(나) 2023년 3분기말 당사는 힐스테이트 더 운정 등에 책임준공 미이행시 조건부채무인수 및 손해배상 약정 실행액 22,400,981백만원(한도액 34,337,867백만원, 공동도급 현장들을 고려한 전체 한도액 36,185,462백만원)을 체결하고 있으며, 2022년 말 실행액 21,760,280백만원(한도액 32,998,462백만원 공동도급 현장들 고려한 전체 한도액 34,167,775백만원)의 약정을 체결하였습니다.당사는 인천 용현ㆍ학익 1블록 도시개발사업 및 공동주택 건설사업 외 주택개발사업과 관련하여 대여 약정 13,604,102백만원(2022년 말: 13,822,394백만원)을 체결하고있습니다. 당사는 이러한 대여약정 중 일부에 대하여 금융기관 대출을 주선하여 간접조달 하고 있으며 금융기관과의 업무협약에 따라 지급보증 및 조건부채무인수약정 등을 제공하고 있습니다. 관련 금액은 상기 지급보증 및 조건부채무인수약정에 포함되어 있습니다.

또한, 당사가 시행사의 PF 차입금을 위하여 보증한 총 PF 대출잔액은 상기 주요내역을 포함하여 2,261,660백만원(한도액 2,707,320백만원)이며, 2022년 말 2,079,930백만원(한도액 2,558,450백만원)입니다. 2023년 3분기 말 현재 ABCP유형, ABSTB유형 및 ABS유형 1,384,760백만원, Loan 유형 876,900백만원으로 구성되어 있습니다. 또한, 당사는 시행사의 주택도시보증공사에서 발급받은 분양보증 등에 대하여 연대보증 18,859,537백만원(2022년 말: 19,870,934백만원)을 제공하고 있습니다.

※ 연결기준 PF보증

(단위 : 백만원)

총 PF 대출 잔액
유형
금액
비고

2,261,660
ABCP 및 ABSTB 등
1,384,760
지급보증한도액 2,707,320백만원

기타 PF Loan
876,900

(출처) 당사 2023년 분기보고서(연결기준)

※ 상기의 타인을 위하여 제공한 지급보증 등과는 별도로 시행사의 PF 차입금 관련하여 당사가 제공한 주요 지급보증 내역(특수관계자 제외)은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업지역
채권기관 종류
실행금액
시작일
만기일
보증내역
유 형

서울시
제2금융권
204,000
2022-09-07
2024-03-11
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
185,000
2020-02-27
2024-02-22
연대보증
ABS

서울시
제2금융권
175,000
2020-02-27
2024-02-22
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
105,000
2023-08-30
2024-08-28
연대보증
ABCP

서울시
제2금융권
100,000
2022-12-29
2023-12-29
연대보증
LOAN

인천시
제2금융권
100,000
2022-09-27
2024-07-27
연대보증
ABCP

충청도
제2금융권
96,900
2022-11-15
2027-11-15
연대보증
LOAN

대전시
제2금융권
91,000
2022-09-06
2025-02-05
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
89,000
2023-08-16
2024-04-18
연대보증
ABCP

경기도
제2금융권
73,000
2023-06-29
2024-06-27
연대보증
ABCP

(출처) 당사 2023년 분기보고서(연결기준)

※ 별도기준 PF보증

(단위 : 백만원)

총 PF 대출 잔액(별도)
유형
금액
비고

1,818,600
ABCP 및 ABSTB 등
1,021,700
지급보증한도액2,130,100백만원

기타 PF Loan
796,900

(출처) 당사 2023년 분기보고서(별도기준)

※ 상기의 타인을 위하여 제공한 지급보증 등과는 별도로 시행사의PF 차입금 관련하여 당사가 제공한 주요 지급보증 내역(특수관계자 제외)은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업지역
채권기관 종류
실행금액
시작일
만기일
보증내역
유 형

서울시
제2금융권
204,000
2022-09-07
2024-03-11
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
185,000
2020-02-27
2024-02-22
연대보증
ABS

서울시
제2금융권
175,000
2020-02-27
2024-02-22
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
105,000
2023-08-30
2024-08-28
연대보증
ABCP

인천시
제2금융권
100,000
2022-09-27
2024-07-27
연대보증
ABCP

서울시
제2금융권
100,000
2022-12-29
2023-12-29
연대보증
LOAN

충청도
제2금융권
96,900
2022-11-15
2027-11-15
연대보증
LOAN

대전시
제2금융권
91,000
2022-09-06
2025-02-05
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
89,000
2023-08-16
2024-04-18
연대보증
ABCP

서울시
제2금융권
70,000
2023-07-10
2024-03-11
연대보증
LOAN

(출처) 당사 2023년 분기보고서(별도기준)

(라) 부동산 PF 유동화 관련 신용보강 제공 현황

① 현대건설

(단위 : 억원)

발행회사(SPC)
증권종류
PF 사업장구분
발행일자
발행금액
미상환 잔액
신용보강유형
조기상환조항

지아이비가산㈜
ABS
지식산업센터
2022-03-31
1,025
1,025
자금보충 등
-

스위트에이치가산제일차㈜
ABCP
지식산업센터
2022-12-15
580
580
연대보증
-

비케이가양㈜
ABS
지식산업센터
2020-02-27
1,850
1,850
연대보증
-

쿠키하우스제일차㈜
ABS
지식산업센터
2022-11-09
500
500
자금보충 등
-

스마트캡틴제이차(주)
ABCP
지식산업센터
2022-11-25
1,000
1,000
자금보충 등
-

위드지엠제십일차㈜
ABCP
지식산업센터
2023-02-07
560
560
자금보충 등
-

뉴스타웜펌가양㈜
ABCP
지식산업센터
2023-03-14
700
700
자금보충 등
-

뉴스타웜펌가양㈜
ABCP
지식산업센터
2023-03-30
690
690
자금보충 등
-

스트롱와이제일차㈜
ABCP
지식산업센터
2023-05-24
3,200
3,200
자금보충 등
-

모던인베스트㈜
ABL
지식산업센터
2023-05-25
865
865
자금보충 등
-

딜라이트에스㈜
ABCP
지식산업센터
2023-06-20
660
660
자금보충 등
-

굿에스에프제사차
ABCP
지식산업센터
2023-07-13
500
500
연대보증
-

비욘드가양제이차㈜
ABCP
지식산업센터
2023-08-16
150
150
자금보충 등
-

골드선셋제일차㈜
ABCP
지식산업센터
2023-08-16
890
890
연대보증
-

제이부르크제십차㈜
ABCP
지식산업센터
2023-09-11
500
500
자금보충 등
-

비욘드운정제삼차㈜
ABCP
지식산업센터
2023-09-11
300
300
자금보충 등
-

비욘드운정제삼차㈜
ABCP
지식산업센터
2023-09-11
600
600
자금보충 등
-

케이비클라우드㈜
ABS
오피스텔
2021-10-15
1,000
1,000
연대보증
-

타이거즈제오차㈜
ABCP
오피스텔
2023-01-13
800
800
연대보증
-

타이거즈제오차㈜
ABCP
오피스텔
2023-01-13
100
100
연대보증
-

비욘드가양제일차㈜
ABCP
오피스텔
2023-02-23
1,200
1,200
연대보증
-

더퍼스트지엠제이십일차㈜
ABCP
오피스텔
2023-02-13
620
620
연대보증
-

케이비에스에프제일차㈜
ABCP
오피스텔
2023-03-20
740
740
연대보증
-

타이거즈제오차㈜
ABCP
오피스텔
2023-07-13
100
100
연대보증
-

비욘드가양제일차㈜
ABCP
오피스텔
2023-08-10
1,100
1,100
연대보증
-

지아이비경주
LOAN
아파트
2021-12-10
280
213
책임준공
-

하나실버제일차㈜
ABCP
주상복합
2023-08-10
290
290
자금보충 등
-

더블에스덕은지산
LOAN
지식산업센터
2021-02-26
460
38
책임준공
-

이이씨비피제이차
LOAN
지식산업센터
2021-02-26
100
10
책임준공
-

엠에스군포제일차
ABSTB
지식산업센터
2022-02-04
150
150
연대보증
법인연대보증인 국내 장기 유효신용등급이 A-이하 또는 국내 단기 유효신용등급이 A2-이하로 하락한 경우 기한의 상실 사유 구성

엠에스군포제이차
ABSTB
지식산업센터
2022-05-30
56
56
연대보증
법인연대보증인 국내 장기 유효신용등급이 A-이하 또는 국내 단기 유효신용등급이 A2-이하로 하락한 경우 기한의 상실 사유 구성

엠에스아이디일차
ABL
아파트
2022-02-09
113
113
연대보증
시공사의 회사채유효등급이 A-이하가 되거나, 기업어음유효신용등급이 A2- 이하로 하락시 부도사유로 간주

비욘드봉명제일차㈜
ABCP
오피스텔
2023-08-17
465
465
자금보충 등
-

케이더블유유성제일차㈜
ABSTB
오피스텔
2021-10-12
720
677
책임준공
-

크레딧유니온선화
LOAN
주상복합
2021-05-04
800
787
책임준공
-

언브로큰제일차㈜
LOAN
주상복합
2021-05-04
200
179
책임준공
-

나이스선화제이차㈜
LOAN
주상복합
2023-03-06
400
400
책임준공
-

나이스유천제이차
ABL
주상복합
2021-10-14
300
300
연대보증
-

원진제일차
ABS
아파트
2019-08-07
960
503
연대보증
회사채 유효신용등급 BBB- 미만 하락, 회사채 유효신용등급 소멸

용산주택개발제일차㈜
LOAN
주상복합
2023-06-19
100
500
책임준공
-

용산프로젝트 제일차㈜
LOAN
주상복합
2023-06-19
2,000
1,500
책임준공
-

달보드레제일차㈜
ABCP
주상복합
2023-09-14
370
370
연대보증
-

달보드레제일차㈜
ABCP
주상복합
2023-09-14
5
5
연대보증
-

에이치디벨류제일차㈜
ABS
아파트
2022-02-24
1,015
1,015
연대보증
유효신용등급 A- 이하 하락, 소멸

시우포에버제일차㈜
ABCP
아파트
2023-04-12
450
450
자금보충
-

에프엔월계제일차
LOAN
주상복합
2021-12-06
400
379
책임준공
-

힐스테이트베스트제일차㈜
ABSTB
주상복합
2023-09-27
1,000
1,000
연대보증
건설출자자 선순위 무보증 회사채 또는 기업 유효신용등급 A- 이하 하락 기업어음증권 또는 단기사채의 유효신용등급이 A2- 이하 하락 건설출자자 선순위 무보증 회사채, 기업어음증권, 단기사채, 기업 유효신용등급 소멸

해피니스블루㈜
ABCP
주상복합
2023-09-27
500
500
연대보증

뉴라이징제이차㈜
ABS
주상복합
2023-09-27
700
700
자금보충
-

플랜업서초제일차
ABSTB
오피스텔
2020-09-28
150
150
책임준공
-

이샤그린제일차
ABSTB
오피스텔
2020-09-28
100
-
책임준공
-

진저레드제일차㈜
ABSTB
도시형생활주택
2023-07-21
550
550
연대보증
-

진저레드제일차㈜
ABSTB
도시형생활주택
2023-07-21
100
100
연대보증
-

엠에스밀레니엄제일차㈜
ABSTB
오피스
2022-02-24
500
500
연대보증
유효기업신용등급이 A- 이하 하락 단기 유효신용등급이 A2- 이하 하락 유효기업신용등급 또는 단기 유효신용등급 존재하지 않는 경우

엠에스밀레니엄제이차㈜
ABS
오피스
2022-02-24
1,500
1,500
연대보증

에이치디비에이㈜
LOAN
아파트
2021-06-01
1,000
967
연대보증
시공사 유효신용등급이 A- 이하 하락,소멸

에이치디비에이제일차㈜
LOAN
아파트
2021-06-01
4,500
2,239
연대보증

피넛퍼플㈜
ABCP
주상복합
2023-07-06
300
300
연대보증
-

비케이백운제일차㈜
ABS
아파트
2021-08-18
700
700
연대보증
-

아이코닉제일차
ABS
아파트
2020-12-29
1,270
725
연대보증
회사채 유효신용등급이 BBB0 이하 하락, 회사채 유효신용등급 소멸

굿메이트제사차㈜
ABS
아파트
2022-02-24
150
150
연대보증
회사채 유효신용등급이 BBB0 이하 하락, 회사채 유효신용등급 소멸

스카이힐제일차㈜
ABCP
고급주택
2023-09-05
1,950
1,950
자금보충
-

에이치아이삼성제일차
ABSTB
오피스텔
2021-11-30
300
273
책임준공
-

오마이돌핀제일차㈜
ABCP
주상복합
2023-02-27
1,460
1,460
자금보충
-

뉴스타웨이브제일차
LOAN
주상복합
2022-03-30
900
878
책임준공
-

미래신사제일차㈜
ABL
오피스
2021-11-29
496
496
연대보증
장기 유효신용등급 A미만 또는 단기 유효신용등급이 A2 미만 하락 기업, 회사채 유효신용등급 또는 기업어음, 단기사채 유효신용등급 소멸

한강테라스제일차㈜
ABSTB
고급주택
2021-08-30
83
34
책임준공
-

비엔케이썸제사차㈜
ABCP
오피스
2023-06-19
1,396
945
자금보충
-

스위트제삼차㈜
ABS
주상복합
2022-02-22
890
890
자금보충
-

야음이글스제일차㈜
ABCP
주상복합
2023-09-13
70
70
연대보증
단기 유효신용등급 A2- 이하, 장기 유효신용등급 A-이하 하락 유효신용등급 소멸

그레이트야음제삼차
ＡＢＬ
주상복합
2022-09-13
90
90
책임준공
－

야음이글스제이차㈜
ABCP
주상복합
2023-09-13
30
30
연대보증
단기 유효신용등급 A2- 이하, 장기 유효신용등급 A-이하 하락 유효신용등급 소멸

에이치피야음
ＡＢＬ
주상복합
2022-11-03
470
470
책임준공
-

에코야음제이차
ＡＢＬ
주상복합
2022-11-03
30
30
책임준공
-

에이디원제일차
LOAN
아파트
2022-03-25
500
425
책임준공
-

에이디원제이차
LOAN
아파트
2022-03-25
200
170
책임준공
-

레몬마들렌제일차㈜
ABL
주상복합
2022-11-25
295
295
자금보충
-

아이비케이호원제일차(유)
ＡＢＬ
아파트
2022-02-28
1,000
711
책임준공
-

케이더블유호원제일차㈜
ＡＢＬ
아파트
2022-02-28
1,000
711
책임준공
-

케이더블유호원제이차㈜
ＡＢＬ
아파트
2022-02-28
500
500
책임준공
-

비엔케이씨호원제이차(유)
ＡＢＬ
아파트
2022-02-28
300
300
책임준공
-

푸른다올제일차㈜
ＡＢＬ
아파트
2022-02-28
100
100
책임준공
-

람다레이크제일차㈜
ABCP
아파트
2023-04-28
130
130
자금보충
-

케이비제기제이차㈜
ABSTB
아파트
2023-04-11
103
72
연대보증
회사채 유효신용등급 A-미만 하락, 유효등급 소멸

케이비제기제이차㈜
ABSTB
아파트
2023-04-11
1,556
457
연대보증
회사채 유효신용등급 A-미만 하락, 유효등급 소멸

더블유제이디제일차주식회사
ABS
아파트
2021-04-12
306
306
연대보증
회사채 유효신용등급 BBB0 이하 하락, 유효등급 소멸

블랙필제오차
ABSTB
아파트
2022-05-25
150
150
책임준공
-

네오비즈메카㈜
LOAN
오피스텔
2022-11-15
1,000
969
연대보증
-

케이비불당제일차㈜
ABL
오피스텔
2022-11-15
300
300
연대보증
회사채 유효신용등급이 A- 미만 하락, 유효등급 소멸

엠에스올라잇㈜
ABS
고급주택
2022-08-11
600
600
자금보충
-

에테청담하나제일차(유)
ABL
고급주택
2022-09-26
400
400
자금보충
-

비엔케이썸제육차㈜
ABCP
주상복합
2023-08-30
1,050
1,050
연대보증
-

비욘드운정제이차㈜
ABCP
아파트
2023-09-18
550
550
자금보충
-

비욘드운정제일차㈜
ABCP
아파트
2023-07-05
96
96
자금보충
-

비욘드미사제일차㈜
ABCP
지식산업센터
2023-07-05
200
200
자금보충
-

비욘드미사제일차㈜
ABCP
지식산업센터
2023-08-23
145
145
자금보충
-

디에이치한남사모㈜
LOAN
아파트
2022-12-07
3
1
연대보증
-

머니빌리지제일차㈜
ABCP
아파트
2023-03-23
1,310
1,310
연대보증
-

디에이치한남사모㈜
LOAN
아파트
2023-05-26
300
300
연대보증
-

제이케이노량진㈜
ABSTB
아파트
2023-09-20
534
534
연대보증
-

엠에이별내그리너리
LOAN
지식산업센터
2021-04-15
200
91
책임준공
-

아델라제칠차㈜
ABS
지식산업센터
2022-07-11
560
560
연대보증
무보증회사채 유효신용등급 A0 미만

엠에이삼송제일차
LOAN
지식산업센터
2021-06-18
200
34
책임준공
-

히스토리삼송제일차
LOAN
지식산업센터
2021-06-18
50
50
책임준공
-

케이비흑석제일차㈜
ABSTB
아파트
2023-08-10
350
251
연대보증
회사채 유효신용등급이 A- 미만 하락, 기업어음신용등급 A2- 미만 하락 유효신용등급 소멸

에이치아이태평제삼차㈜
ABSTB
주상복합
2020-07-09
400
354
책임준공
-

지아이비은평
LOAN
주상복합
2023-03-23
200
40
책임준공
-

뉴스타고덕제일차
ABSTB
주상복합
2022-07-25
600
551
책임준공
-

뉴스타고덕제이차
ABSTB
주상복합
2022-07-25
100
100
책임준공
-

에프엔태평로제일차
ABSTB
주상복합
2020-09-24
375
327
책임준공
-

태평로유동화제이차
ABSTB
주상복합
2020-09-24
55
55
책임준공
-

에프엔평로제일차
ABSTB
주상복합
2020-09-24
260
249
책임준공
-

태평로유동화제이차
ABSTB
주상복합
2020-09-24
40
40
책임준공
-

더스카이제일차㈜
ABS
주상복합
2022-09-06
300
300
연대보증
-

더스카이제일차㈜
ABS
주상복합
2023-03-06
200
200
연대보증
-

운정하우징㈜
LOAN
주상복합
2021-06-07
2,000
1,333
책임준공
-

엠에이파주운정㈜
LOAN
주상복합
2021-06-07
400
267
책임준공
-

케이더블유도안㈜
ABSTB
오피스텔
2021-04-01
380
164
책임준공
-

그레이트왕산제이차(주)
LOAN
아파트
2021-07-01
170
-
책임준공
-

그레이트왕산제삼차(주)
ABSTB
아파트
2022-05-04
900
900
책임준공
-

엠에이불로플랫폼
LOAN
주상복합
2021-03-26
200
121
책임준공
-

엠에이비산파트너스
ABSTB
주상복합
2021-05-13
100
100
책임준공
-

송도더스카이제일차(유)
ABL
주상복합
2022-09-27
500
500
연대보증
-

에이치에스스카이사모㈜
ABL
주상복합
2022-09-27
500
500
연대보증
-

비욘드스카이제일차㈜
ABCP
주상복합
2023-09-26
610
610
연대보증
-

키스송도제이차
ABSTB
생활숙박시설
2020-03-18
150
114
책임준공
-

엠에이반달섬씨원개발㈜
ＡＢＬ
생활숙박시설
2021-05-04
200
-
책임준공
-

브라보엠티브㈜
ＡＢＬ
생활숙박시설
2021-05-04
100
-
책임준공
-

와이비시화㈜
ＡＢＬ
생활숙박시설
2021-05-04
100
-
책임준공
-

에이치디용인제일차
LOAN
아파트
2020-10-22
500
141
책임준공
-

에이치디용인제일차
LOAN
아파트
2020-11-18
100
28
책임준공
-

에이치디용인제일차
LOAN
아파트
2021-03-31
600
169
책임준공
-

디에스안양평촌
ABSTB
아파트
2021-05-13
100
100
책임준공
-

비케이계양제일차
ABB
아파트
2020-12-18
689
689
연대보증
-

엠에이장안보니타
LOAN
오피스텔
2021-08-06
100
100
책임준공
-

캐스퍼제일차
LOAN
주상복합
2021-12-23
300
291
책임준공
-

에스제이황금동제일차㈜
LOAN
민간주거
2021-05-25
140
91
책임준공
-

에스제이황금동제삼차㈜
LOAN
민간주거
2021-05-25
100
-
책임준공
-

지아이비황금㈜
LOAN
민간주거
2021-05-25
350
267
책임준공
-

에스제이황금동제이차㈜
LOAN
민간주거
2021-05-25
160
110
책임준공
-

합 계
-
-
-
77,015
66,905
-
-

(출처) 당사 2023년 분기보고서

② 현대엔지니어링

(단위 : 억원)

발행회사(SPC)
증권종류
PF 사업장구분
발행일자
발행금액
미상환잔액
신용보강유형
조기상환조항

스토크제팔차㈜
ABCP
업무시설
2023-06-29
730
730
연대보증
-

기은센갈매에이치티㈜
ABS
지식산업 센터
2023-09-27
400
400
연대보증
-

엠에이걸포제일차㈜
ABSTB
도시개발
2022-10-24
200
200
자금보충
-

가라사니제오차
ABCP
공동주택
2023-08-17
206
206
연대보증
-

에르메스만촌제일차㈜
사모사채
주상복합
2020-07-10
700
700
연대보증
-

세븐스타즈제이차㈜
사모사채
주상복합
2021-04-29
300
300
연대보증
-

세븐스타즈제삼차㈜
ABCP
주상복합
2023-01-30
180
110
연대보증
-

피에프개발제사차㈜
사모사채
주상복합
2021-07-16
90
90
연대보증
-

크로싱락제일차㈜
ABL
오피스텔
2019-11-26
150
150
연대보증
-

엠에스아이디제구차㈜
ABSTB
복합시설
2023-03-24
400
400
연대보증
-

에르메스구월제일차㈜
사모사채
주상복합
2022-01-19
500
500
연대보증
-

엠에스아이디이차㈜
ABSTB
재개발
2022-02-09
171
108
연대보증
시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락 시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락

서릿개반포제일차㈜
ABSTB
재개발
2022-05-06
400
307
연대보증
시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락 시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락

리치게이트신반포㈜
ABCP
재개발
2022-06-30
485
130
연대보증
시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락 시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락

비케이회원제일차㈜
사모사채
재개발
2022-04-19
480
480
연대보증
-

에이블공평제일차㈜
ABSTB
오피스
2020-06-26
200
168
책임준공 미이행시 채무인수
-

에스엠피구로㈜
ABSTB
오피스
2022-04-18
1,200
1,181
책임준공 미이행시 채무인수
-

에이더블유와이㈜
ABSTB
지식산업 센터
2023-09-27
120
120
책임준공 미이행시 채무인수
-

알피과천제일차㈜
ABL
오피스텔
2023-09-06
950
950
책임준공 미이행시 채무인수
-

에스엘티장항중채제일차
ABCP
오피스텔
2023-09-06
300
300
책임준공 미이행시 채무인수
-

티더블유광천제삼차㈜
ABSTB
공동주택
2022-07-15
150
150
책임준공 미이행시 채무인수
-

에프엔첨단제일차
ABSTB
공동주택
2023-06-20
750
720
책임준공 미이행시 채무인수
-

에이블초월제일차㈜
ABSTB
공동주택
2020-07-24
300
113
책임준공 미이행시 채무인수
-

알피지금제일차㈜
ABSTB
오피스텔
2021-10-27
350
350
책임준공 미이행시 채무인수
-

인베스트플러스제오차㈜
ABSTB
주상복합
2021-05-17
165
165
책임준공 미이행시 채무인수
-

비욘드캐슬제삼차
사모사채
주상복합
2020-08-24
84
73
책임준공 미이행시 채무인수
-

비욘드동인피에프제이차㈜
사모사채
주상복합
2020-08-24
200
200
책임준공 미이행시 채무인수
-

비욘드동인피에프제삼차㈜
ABSTB
주상복합
2020-08-24
180
180
책임준공 미이행시 채무인수
-

자브로프제일차㈜
ABL
주상복합
2020-07-10
400
33
책임준공 미이행시 채무인수
-

리밋리스니스제일차㈜
ABL
주상복합
2022-06-16
1,125
1,125
책임준공 미이행시 채무인수
-

워터스톤제일차㈜
ABL
주상복합
2022-06-16
700
700
책임준공 미이행시 채무인수
-

인트그린제구차㈜
ABSTB
복합시설
2022-01-17
100
100
책임준공 미이행시 채무인수
-

마이원동탄8㈜
ABSTB
테라스하우스
2021-12-06
80
60
책임준공 미이행시 채무인수
-

지아이비목포㈜
ABSTB
공동주택
2021-06-07
200
192
책임준공 미이행시 채무인수
-

히어로즈브이원제십사차㈜
ABSTB
오피스텔
2022-10-17
860
805
책임준공 미이행시 채무인수
-

플루아이제일차㈜
ABSTB
복합시설
2023-09-20
2,000
2,000
책임준공 미이행시 채무인수
-

에이블부천㈜
ABSTB
주상복합
2020-12-11
700
508
책임준공 미이행시 채무인수
-

뉴스타성남제일차㈜
ABSTB
오피스텔
2022-06-17
350
190
책임준공 미이행시 채무인수
-

케이비성내제일차㈜
ABCP
주상복합
2021-05-27
1,503
951
책임준공 미이행시 채무인수
시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락 시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락

에스브라이트천호㈜
ABCP
주상복합
2021-05-27
200
126
책임준공 미이행시 채무인수
시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락 시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락

람다마인제일차㈜
ABSTB
공동주택
2022-03-31
680
679
책임준공 미이행시 채무인수
-

베스트디와이제이십차㈜
ABSTB
공동주택
2022-03-31
150
150
책임준공 미이행시 채무인수
-

디에스금호㈜
사모사채
공동주택
2023-02-10
140
140
책임준공 미이행시 채무인수
-

글로에스수서제일차㈜
ABL
업무시설
2021-08-27
1,120
990
책임준공 미이행시 채무인수
-

알피수원제이차㈜
ABL
공동주택
2022-05-26
800
467
책임준공 미이행시 채무인수
-

알피수원제일차㈜
ABSTB
공동주택
2022-05-26
100
100
책임준공 미이행시 채무인수
-

알피서둔제이차㈜
ABSTB
공동주택
2022-05-26
150
150
책임준공 미이행시 채무인수
-

탑사이트제일차
사모사채
물류센터
2022-06-29
40
40
책임준공 미이행시 채무인수
-

안심파트너스㈜
ABSTB
업무시설
2022-06-28
200
200
책임준공 미이행시 채무인수
-

알피배방제이차㈜
ABL
오피스텔
2021-08-06
337
190
책임준공 미이행시 채무인수
-

지타레스제일차㈜
ABSTB
생활형숙박시설
2021-10-01
300
268
책임준공 미이행시 채무인수
-

콜롬비아㈜
ABSTB
생활형숙박시설
2021-10-01
1,000
895
책임준공 미이행시 채무인수
-

메릴랜드㈜
ABSTB
생활형숙박시설
2021-10-01
700
626
책임준공 미이행시 채무인수
-

와이알디제일차㈜
ABSTB
생활형숙박시설
2021-10-01
650
645
책임준공 미이행시 채무인수
-

크레딧유니온여의㈜
ABL
생활형숙박시설
2021-10-01
800
716
책임준공 미이행시 채무인수
-

에프엔라포르타제일차㈜
ABSTB
오피스텔
2020-12-18
186
131
책임준공 미이행시 채무인수
-

에프엔라포르타제이차㈜
ABSTB
오피스텔
2020-12-18
400
400
책임준공 미이행시 채무인수
-

우리금융캐피탈
사모사채
오피스텔
2020-12-18
100
100
책임준공 미이행시 채무인수
-

지아이비세교㈜
ABSTB
지식산업 센터
2022-05-27
290
149
책임준공 미이행시 채무인수
-

세교테라㈜
ABSTB
지식산업 센터
2022-05-27
700
360
책임준공 미이행시 채무인수
-

신광교테라제일차㈜
ABL
지식산업 센터
2022-07-22
1,510
1,500
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠에스울산제일차㈜
ABSTB
주상복합
2022-07-08
200
185
책임준공 미이행시 채무인수
-

지아이비신정㈜
ABSTB
주상복합
2022-07-08
300
277
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠에스울산제이차㈜
ABSTB
주상복합
2023-04-25
450
415
책임준공 미이행시 채무인수
-

디에스울산신정㈜
사모사채
주상복합
2022-07-08
350
350
책임준공 미이행시 채무인수
-

더블에스울산케이티엑스㈜
ABSTB
주상복합
2022-05-09
460
410
책임준공 미이행시 채무인수
-

위튼제일차
ABL
주상복합
2022-05-09
500
446
책임준공 미이행시 채무인수
-

마운트시티스케이프㈜
ABSTB
복합시설
2023-06-15
2,100
1,450
책임준공 미이행시 채무인수
-

디에스을지로제일차㈜
ABSTB
오피스
2021-04-30
200
196
책임준공 미이행시 채무인수
-

디에스을지로제이차㈜
ABSTB
오피스
2021-04-30
100
100
책임준공 미이행시 채무인수
-

에프엔의왕포일제일차㈜
ABSTB
주상복합
2021-12-07
750
657
책임준공 미이행시 채무인수
-

에프엔의왕포일제이차㈜
ABSTB
주상복합
2021-12-07
250
250
책임준공 미이행시 채무인수
-

에이치엠인덕원제일차㈜
ABSTB
주상복합
2021-12-07
200
162
책임준공 미이행시 채무인수
-

용현동피에프제일차㈜
ABL
공동주택
2020-12-02
400
332
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠에이평거제일차㈜
ABSTB
주상복합
2021-12-28
200
200
책임준공 미이행시 채무인수
-

마이트창원상남동제일차㈜
ABSTB
생활형숙박시설
2021-05-25
747
590
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠디청량리역제일차㈜
ABSTB
오피스텔
2020-02-19
180
126
책임준공 미이행시 채무인수
-

청주고속에이투㈜
ABL
복합시설
2021-07-14
220
220
책임준공 미이행시 채무인수
-

청주고속디투㈜
ABSTB
복합시설
2021-07-14
220
220
책임준공 미이행시 채무인수
-

청주고속디투㈜
ABL
복합시설
2021-07-14
30
30
책임준공 미이행시 채무인수
-

케이비통영제일차㈜
ABSTB
공동주택
2020-12-22
239
224
책임준공 미이행시 채무인수
-

에스제이통영제일차㈜
ABSTB
공동주택
2020-12-22
160
140
책임준공 미이행시 채무인수
-

에프엔고덕제일차㈜
ABSTB
주상복합
2021-11-22
800
800
책임준공 미이행시 채무인수
-

히어로즈브이원제십이차㈜
ABSTB
공동주택
2022-05-02
300
300
책임준공 미이행시 채무인수
-

베스트수정제십이차㈜
ABSTB
주상복합
2021-06-10
340
238
책임준공 미이행시 채무인수
-

디비에스알제이차(유)
ABS
재개발
2020-08-18
2,200
1,905
책임준공 미이행시 채무인수
-

우리은행 (키움하모니일반사모투자신탁)
ABCP
재개발
2022-11-30
631
270
책임준공 미이행시 채무인수
-

트루프렌드안동제일차㈜
ABCP
산업단지
2016-12-06
330
330
책임준공 미이행시 채무인수
-

에이블당진제일차㈜
ABSTB
산업단지
2021-08-27
350
258
책임준공 미이행시 채무인수
-

와이케이송악제일차㈜
ABSTB
산업단지
2021-08-27
100
100
책임준공 미이행시 채무인수
-

이지플랜트제일차㈜
ABL
산업단지
2021-10-15
73
56
책임준공 미이행시 채무인수
-

브라이트스타제구차㈜
ABSTB
산업단지
2021-10-15
200
200
책임준공 미이행시 채무인수
-

푸른안골제일차㈜
ABL
산업단지
2020-04-10
80
80
책임준공 미이행시 채무인수
-

고은안골제일차㈜
ABSTB
산업단지
2020-04-10
40
40
책임준공 미이행시 채무인수
-

㈜디에스안골
ABL
산업단지
2020-04-10
170
170
책임준공 미이행시 채무인수
-

에프엔파주제일차㈜
ABSTB
산업단지
2023-01-26
200
200
책임준공 미이행시 채무인수
-

에이치에스에프제이십칠차㈜
ABSTB
산업단지
2023-01-26
150
150
책임준공 미이행시 채무인수
-

투드래곤파주㈜
ABSTB
산업단지
2023-01-26
17
17
책임준공 미이행시 채무인수
-

합계
43,149
37,261
-
-

(출처) 당사 2023년 분기보고서

(마) 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 자금보충 약정 등

① 2023년 3분기말 기준 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 자금보충 약정 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

특수관계자 구분
회사명
한도액
실행금액
지급보증 등 내역

관계기업
케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)
865,000
796,000
차입금 지급보증

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)
265,000
220,000
차입금 지급보증 등

와이디427피에프브이주식회사
200,000
200,000
차입금 지급보증

이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호
156,650
146,500
차입금 지급보증

케이스퀘어용산피에프브이주식회사
171,626
126,495
차입금 자금보충

방배역세권개발피에프브이주식회사
30,000
30,000
차입금 자금보충

은평진관동피에프브이주식회사
29,788
29,788
차입금 자금보충

소 계
1,718,064
1,548,783

(출처) 당사 2023년 분기보고서

② 2023년 3분기말 별도기준 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 약정 등의 내역은 다음과 같습니다

(단위:백만원,천USD)

특수관계자 구분
회사명
통화단위
한도액
실행금액
지급보증 등 내역

종속기업
Middle East Engineering & Development Co., Ltd.
USD
4,396
4,396
해외공사보증 등

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A.
USD
277,441
112,890
차입금 지급보증 등

GEC Engineering & Construction Co., Ltd.
USD
1,000
-
차입금 지급보증 등

소 계
USD
282,837
117,286

관계기업
케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)
KRW
865,000
796,000
차입금 지급보증

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)
KRW
265,000
220,000
차입금 지급보증 등

와이디427피에프브이주식회사
KRW
200,000
200,000
차입금 지급보증

이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호
KRW
156,650
146,500
차입금 지급보증

케이스퀘어용산피에프브이주식회사
KRW
171,626
126,495
차입금 자금보충

방배역세권개발피에프브이주식회사
KRW
30,000
30,000
차입금 자금보충

은평진관동피에프브이주식회사
KRW
29,788
29,788
차입금 자금보충

소 계
KRW
1,718,064
1,548,783

(출처) 당사 2023년 분기보고서(별도기준)

③ 연결실체의 담보 현황

2023년 3분기말 기준 당사의 채무 및 보증을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

담보제공자산
구분
담보제공자산의장부금액
담보권자
담보제공내역

당기손익공정가치측정금융자산
조합출자금
82,357
건설공제조합
공사지급보증담보 등

당기손익공정가치측정금융자산
조합출자금
9,832
엔지니어링공제조합
계약이행보증 및 선급금보증 관련 담보제공

당기손익공정가치측정금융자산
조합출자금
1,214
전문건설공제조합
차입금 및 계약이행보증 담보 등

당기손익공정가치측정금융자산
비상장기업 보통주
7,257
비그림파워코리아(주)
주식근질권

단기금융상품
금융기관예치금
18,621
산업은행 外
차입금 담보

단기금융상품
금융기관예치금
96
-
소송관련 압류설정

장기금융상품
금융기관예치금
73
서울보증보험(주)
전기공사업, 전문소방시설공사업, 정보통신공사업 면허유지

장기금융상품
금융기관예치금
41
하나은행 外
당좌거래보증금

장기금융상품
금융기관예치금
46
First Abu Dhabi Bank
공사지급보증담보

장기금융상품
금융기관예치금
168
터키 ING
보증금

기타채권
법원공탁금
1,441
-
법원공탁금

건설중인자산
건설중인자산
28,432
농협은행
차입금 지급 담보

재고자산
미완성공사
64,608

투자부동산
토지
40,598
로얄링스(주)
지급채무담보

합 계
254,784

(출처) 당사 2023년 분기보고서

당사의 종속기업 중 현대에코에너지(주)는 차입금과 관련하여 공사도급계약, 공급인증서매매계약 등 태양광발전사업과 관련한 계약을 체결하고 있습니다. 이 중, 현대에코에너지(주)가 금원을 지급받거나 재산권을 취득할 것이 예정되어 있는 계약으로서 대주가 양도대상 계약에 포함시킬 것을 요구하는 계약상의 모든 권리를 대주들에게 담보 목적으로 양도하는 양도담보계약을 체결하였습니다.

또한, 현대에코에너지(주)가 발행한 보통주에 대하여 근질권이 설정되어 주주로부터 주식 근질권을 제공 받고 있으며, 재물위험보장 등 건설공사와 관련하여 가입된 보험(부보금액 216,283백만원)에 대하여 보험근질권을 설정하였습니다.

한편, 현대에코에너지(주)가 전력판매대금 지급의무자에 대하여 보유하고 있거나 장래 취득할 전력판매대금 청구권에 대하여 채권근질권을 설정하였으며, 2023년 3분기말 현재 공장재단에 대한 근저당 설정절차를 완료하였습니다. 상기 담보제공 관련 차입금의 약정금액은 161,000백만원(실행금액 122,323백만원)입니다.

④ 2023년 3분기말 기준 당사가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

제공받는 자
담보제공자산 계정과목
구분
담보제공자산 장부금액
담보권자
담보제공내역

가야철도㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
가야철도㈜ 주식
-
국민연금 外
차입금 담보

광교배움터(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
광교배움터(주)
-
한국비티엘인프라투융자회사 外
차입금 담보

대전맑은물㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
대전맑은물㈜ 주식
-
삼성생명 外
차입금 담보

미래세움㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

미래세움제2차㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제2차㈜
-
한화손보 外
차입금 담보

미래세움제3차㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제3차㈜ 주식
-
경남은행 外
차입금 담보

미래세움제4차㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제4차㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

상주영천고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
상주영천고속도로㈜ 주식
3,988
산업은행 外
차입금 담보

서부광역철도㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서부광역철도㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

서산청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서산청천㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

서서울도시고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서서울도시고속도로㈜ 주식
49,367
농협은행 外
차입금 담보

서울터널㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서울터널㈜ 주식
13,799
산업은행 外
차입금 담보

수도권외곽순환고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
수도권외곽순환고속도로㈜
8,967
롯데손해보험 外
차입금 담보

열린창조교육(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
열린창조교육(주)
-
농협은행 外
차입금 담보

용인희망학교사랑(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
용인희망학교사랑(주)
-
흥국생명보험 外
차입금 담보

울산청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
울산청천㈜ 주식
-
기업은행 外
차입금 담보

울주청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
울주청천㈜ 주식
-
교보생명보험 外
차입금 담보

이레일㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
이레일㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

제이경인연결고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
제이경인연결고속도로㈜ 주식
-
국민은행 外
차입금 담보

제이영동고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
제이영동고속도로㈜ 주식
-
신한은행 外
차입금 담보

진주청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
진주청천㈜ 주식
-
기업은행 外
차입금 담보

참다운창조교육(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
참다운창조교육(주)
-
교보생명보험 外
차입금 담보

희망세움㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
희망세움㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

PDH Polska S.A. (Grupa Azoty)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
PDH Polska S.A. (Grupa Azoty) 주식
82,833
Bank Polska Kasa Opieki S.A.
차입금 담보

(주)새만금희망태양광
당기손익-공정가치 측정 금융자산
(주)새만금희망태양광 주식
4,724
우리은행, 삼성생명, 새마을금고중앙회
차입금 담보

우림에이엠씨㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
우림에이엠씨㈜ 주식
249
한양증권 外
차입금 담보

제주한림해상풍력㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
제주한림해상풍력㈜ 주식
8,700
국민은행 外
차입금 담보

휴먼에코랜드㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
휴먼에코랜드㈜ 주식
147
미래에셋대우증권外
차입금 담보

동북선도시철도㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
동북선도시철도㈜ 주식
15,097
국민은행 外
차입금 담보

일진레져㈜
투자부동산
토지
24,131
하나은행, ㈜에스비아이저축은행, 신용협동조합
차입금 담보

경북바이오산단개발 주식회사
당기손익-공정가치 측정 금융자산
경북바이오산단개발㈜ 주식
100
산업은행 外
차입금 담보

진주뿌리산단개발(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
진주뿌리산단개발㈜ 주식
8
경남은행 外
차입금 담보

합 계
212,110

(출처) 당사 2023년 분기보고서

또한, 2023년 3분기말 기준 당사는 임대매출과 관련한 임차인의 차입금 등과 관련하여 토지 중 일부를 담보로 제공하고 있으며, 2023년 3분기말 기준 관련 채권최고액은 4,320백만원입니다.⑤ 2023년 3분기말 연결기준 당사가 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받고 있는 지급보증및 담보내역은 다음과 같습니다.

(단위:천USD, 백만원)

지급보증을 하는 자
통 화
당분기말
전기말
지급보증 및 담보내역

건설공제조합
KRW
8,425,541
15,598,314
공사이행보증 등

서울보증보험(주)
KRW
2,916,397
2,451,532
공사이행보증 등

주택도시보증공사
KRW
8,285,901
8,775,016
분양보증 등

엔지니어링공제조합 외
KRW
377,303
308,101
공사이행보증 등

한국수출입은행 외
USD
2,112,551
2,419,061
계약이행보증 등

(주)KEB하나은행 외
KRW
93,226
601
계약이행보증 등

USD
6,094,891
5,952,477
해외공사보증 등

(주)포스코건설
KRW
3,147
3,157
하자보증

합 계
KRW
20,101,515
27,136,721

USD
8,207,442
8,371,538

(출처) 당사 2023년 분기보고서(연결기준)

⑥ 2023년 3분기말 연결기준 당사가 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, 천USD, 천JPY)

구 분
금융기관
통화
금 액

무역금융
국민은행 외 15개
USD
1,332,900

당좌대출 등
신한은행 외 20개
KRW
1,293,000

USD
691,000

외상매출채권담보대출
국민은행 외 7개
KRW
489,500

USD
21,000

채권팩토링한도
수출입은행 외 13개
USD
1,320,000

JPY
31,920,000

KRW
591,000

파생상품관련
신한은행
USD
20,000

합계
KRW
2,373,500

USD
3,384,900

JPY
31,920,000

(출처) 당사 2023년 분기보고서(연결기준)

⑦ 당사가 발행한 무보증공모사채의 사채모집계약서에는 부채비율 400% 또는 800% 이하 유지, 자기자본의 200% 이내 지급보증 또는 담보권설정제한, 자산총액 50% 또는 연 2조원 이내의 자산처분제한규정 등이 포함되어 있습니다. 따라서, 연당사는 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 한편, 당사가 보유한 사채 중 상기 규정이 적용되어 발행된 사채는 1,480,000백만원입니다.⑧ 당사는 2023년 6월 22일 풀하우스제일차 주식회사와 임차보증금 이체 약정을 체결하고 임차보증금 94,055백만원을 양도하였습니다. 그리고 양도한 임차보증금을재매입 약정일에 공정가치로 재매입하는 약정을 체결하였습니다. 또한 해당 약정과 관련하여 (주)한화투자증권과 채권선도거래 계약을 체결하였습니다.

⑨ 당사사의 종속기업 중 송도랜드마크시티(유)는 송도6, 8공구 개발과 관련하여 인천경제자유구역청과 체결한 '개발협약', '사업계획 조정 합의' 및 '사업추진 변경 및 개발이익 분배 세부 합의'에 따라 연결회사의 개발이익 중 내부수익율(IRR)이 12%를 초과하는 금액에 대해서는 인천경제자유구역청에 그 초과액의 50% 상당액을 지급하기로 약정하고 있습니다. 개발이익은 각 블록별로 산정하며, 보고기간종료일 현재 당사는 개발이익 분배 추정금액을 기타충당부채로 계상하고 있습니다.⑩ 당사의 종속기업 중 현대에코에너지(주)는 2018년 9월 한국남동발전(주)와 상업운전개시일로부터 20년간(단, ESS의 경우 15년간)을 계약기간으로 하는 태양광공급인증서 고정단가 매매계약을 체결하였습니다.

⑪ 당사의 종속기업 중 현대도시개발(주)은 2014년 11월 26일자로 일진레져(주)에 골프 4번 부지를 임대하는 사업협약을 체결하였고 그 주요내역은 아래와 같습니다.

구 분
내 용

매수청구권
일진레져(주)는 공사준공일로부터 10년이 경과한 시점부터 1년의 기간 동안 당사에게 본건 사업부지 및 본건 사업시설을 일진레져(주)에게 매도하여 줄 것을 당사에게 청구할 수 있다.

매도청구권
당사는 공사준공일로부터 10년이 경과한 시점부터 1년의 기간 동안 본건 사업부지 및 본건 사업시설을 일진레져(주)가 매수하여줄 것을 청구할 수 있다.

⑫ 당사의 종속기업중 현대도시개발(주)은 2020년 3월 20일자로 로얄링스(주)(구, 현대더링스(주))와 골프장 1,2번 부지에 대한 매수청구권 및 매도청구권을 부여하는 변경사업협약을 체결하였으며, 주요내역은 아래와같습니다.

구 분
내 용

매수청구권
골프장 임차인은 2030년 1월 1일부터 2030년 12월 31일까지의 기간 동안 본조에서 정한 바에 따라 본건 골프장을 골프장 임차인에게 매도할 것을 당사에게 청구할 수 있다.

매도청구권
당사는 2030년 1월 1일부터 2030년 12월 31일까지의 기간 동안 본조에서 정한 바에 따라 본건 골프장을 골프장 임차인이 매수할 것을 골프장 임차인에게 청구할 수 있다.

⑬ 연결회사의 종속기업 중 현대엔지니어링(주)는 2023년 3분기말 연결기준 Grupa Azoty Polyolefins에 대한 보유주식을 최대주주인 Grupa Azoty 및 Grupa Azoty Zaklady Chemiczne Police에 매도할 수 있는 옵션과 Grupa Azoty 및 Grupa Azoty Zaklady Chemiczne Police가 해당 주식을 회사로부터 매수할 수 있는 옵션 약정이 체결되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 파생상품의 평가내역은 아래와 같습니다.

(단위:백만원)

구분
평가
평가손익

자산
부채
이익
손실
합계

2023년 3분기말
-
13,062
-
(2.507)
(2.507)

2022년 말
-
10,555
-
(10,555)
(10,555)

(출처) 당사 2023년 분기보고서(연결기준)

[자. 제재에 따른 영업활동 제약 위험]
당사는 현재 제제 소송 중인 사건과 제재조치를 향후에 방지하고자 법규 준수 및 내부 관리 기준을 강화하고 임직원에 대한 교육을 지속적으로 시행하고 있으며 임직원 준법 강화를 위해 프로그램들을 운영 중에 있습니다. 그러나,
현재 진행 중인 소송의 결과에 따라 입찰제한조치 및 과징금 또는 벌금 부과 등이 집행될 가능성이 있으며, 향후 예측하지 못한 상황으로 인해 피소되거나 정책당국의 제제를 받을 가능성 또한 존재
합니다. 이로 인해 당사의
영업활동이 제약되거나 추가적인 현금유출로 인해 손익에 부정적인 영향을 미칠 가능성
이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사 및 연결대상 종속회사가 금융당국 및 조세당국 등으로부터 관련법령에 따라 제재조치를 받은 내역은 다음과 같습니다.

가. 당사는 증권신고서 제출 전 영업일인 2024년 01월 17일 기준 제재 등과 관련된 사항이 없습니다.

나. 재발방지를 위한 회사의 대책당사는 관련 법규 준수를 위해 내부 관리 기준을 강화하고 임직원에 대한 교육을 지속적으로 시행하고 있으며 임직원 준법 강화를 위해 프로그램들을 운영 중에 있습니다.

※ 2023년 컴플라이언스 업무 상세 운영 현황

구 분
주요내용

CP의 도입 및 운영방침의 수립
1. 준법경영 실천 서약 실시 (2월) : 全임직원 대상2. 대표이사 자율준수 메시지 전사 공지 (6월, 하반기)

자율준수관리자의 임명
1. 자율준수관리자 선임 및 공표 (7월) - 이사회를 통한 임명 - 선임 결과 및 자율준수관리자의 역할 전사 공지

자율준수편람
1. 부문별 가이드라인 제작 및 배포 - 담합예방 가이드라인 (6월) - 내부거래 가이드라인 (하반기) - 표시광고 가이드라인 (하반기) - 하도급 가이드라인 (하반기)2. 공정거래 자율준수 편람 개정 및 배포 (하반기)

교육훈련 프로그램
1. 리더 준법경영 교육 실시 (3월) : 대표이사 포함 최고경영층2. 계층별 특화교육 - 직책자 교육 (하반기) : 실장, 팀장 - 공정거래 일반 교육 (하반기) : 전직원3. 부서별 특화교육 - 부당공동행위, 부당지원행위, 표시광고법 교육 (7월) : 본사 유관부서 - 기업집단 · 기업결합 교육 (하반기) : 본사 유관부서 - 하도급법 교육 (5~6월, 하반기) : 현장 주요 직책자, 본사 유관부서4. 신규입사자 교육 - 신입사원 교육 (하반기) - 경력직원 교육 (하반기)

사전감시체계
1. 준법협의체 운영 (매월) ※ 자율준수협의회 통합운영 - 공정거래 및 건설업 관련 주요 정책, 주요 사례, 법령 개정 내용 협의 및 전파 - 공정거래 자율준수 문화 전파 - 당사 윤리·준법경영 추진 현황 및 계획 안내2. 신규 내부거래 시 리스크 사전 검토 (수시)3. 물류/광고/SI/자산관리 업체 선정 관련 일감나누기 실적 검토 (매분기)4. 신규 분양현장 표시광고법 위반 리스크 사전 점검 (수시) : 유관부서 협의체 운영

현재 당사는 제제와 관련된 사항은 없으나 향후 예측하지 못한 상황으로 인해 피소된다면 입찰제한조치 및 과징금 또는 벌금 부과 등이 집행될 가능성이 있습니다. 또한, 정책당국의 제제를 받을 가능성 또한 존재합니다. 이로 인해 당사의 영업활동이 제약되거나 추가적인 현금유출로 인해 손익에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하기에 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[차. 대규모 기업집단 소속에 따른 위험]
당사는 공정거래위원회에서 2023년 05월에 발표한 상호출자제한기업집단의 기업집단 중 대규모 기업집단인 현대자동차그룹에 소속
되어 있습니다. 현대자동차그룹은 국내 60개 계열사로 구성되어 있습니다. 현대자동차그룹은 완성차 업체인 현대자동차 및 기아자동차를 중심으로 자동차 산업에 대한 집중도가 높은 기업집단입니다. 따라서,
자동차 산업의 업황이 악화되어 투자가 축소되거나 수익성이 악화될 경우, 그룹 내 계열사에 속해있는 당사의 현금흐름에도 부정적인 영향
을 미칠 수 있으며,
계열사 전반의 신용도에도 직·간접적으로 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2023년 05월 공정거래위원회가 발표한 대규모 기업집단 중 자산총액 기준 3위의 기업집단인 현대자동차그룹에 소속되어 있습니다. 2023년 공시대상 기업집단 지정 현황은 다음과 같습니다.

[2023년 공시대상 기업집단 지정현황]

(단위: 개, 십억원)

순위

기업집단명

계열회사수

자산총액

2023
2022
2023
2022
2022
2021

1
1
삼성
63
60
486,401
483,919

2
2
에스케이
198
186
327,254
291,969

3
3
현대자동차
60
57
270,806
257,845

4
4
엘지
63
73
171,244
167,501

5
6
포스코
42
38
132,066
96,349

6
5
롯데
98
85
129,657
121,589

7
7
한화
96
91
83,028
80,388

8
8
지에스
95
93
81,836
76,804

9
9
HD현대(舊 현대중공업)
32
36
80,668
75,302

10
10
농협
54
53
71,411
66,962

(출처) 공정거래위원회

'독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 제9조2(순환출자의 금지) 에 의거 상호출자제한기업집단 소속 회사는 신규 순환출자를 형성하거나, 기존 순환출자를 강화하는 계열출자가 금지되어 있습니다. 현대자동차그룹은 상호출자제한기업집단 소속이며 현재 현대모비스(주)-현대자동차(주)-기아자동차(주)-현대모비스(주)로 이어지는 순환출자 구조를 가지고 있습니다. 상호출자제한기업집단은 계열사 간 합병, 분할합병, 기업공개(IPO), 자산양수도 등의 경영권 및 주요사업 재편 등 투자자의 이익에 영향을 주는 의사결정들이 이루어 질 수 있으며, 당해 기업의 주주 간 이해관계의 충돌로 인해 언론의 집중을 받을 수도있습니다.한편, 현대자동차그룹은 완성차업체인 현대자동차 및 기아자동차를 정점으로 현대모비스, 현대위아 등의 부품부문, 현대제철, 현대하이스코 등의 철강부문, 현대캐피탈, 현대카드를 비롯한 금융부문, 당사가 속한 건설부문 등 자동차 생산 및 판매와 밀접하게 연계된 사업을 중심으로 수직 계열화 되어 있습니다. 다음은 당사가 속해 있는 기업집단의 세부내역입니다.

[회사가 속해 있는 기업집단]

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
12
현대자동차
110111-0085450

기아
110111-0037998

현대제철
120111-0001743

현대모비스
110111-0215536

현대건설
110111-0007909

현대글로비스
110111-2177388

현대위아
194211-0000125

현대로템
194211-0036336

이노션
110111-3229097

현대오토에버
110111-1935638

현대비앤지스틸
110111-0065395

현대차증권
110111-0019962

비상장
49
현대엔지니어링
110111-2153015

현대트랜시스
161411-0008562

현대케피코
110111-0543169

현대스틸산업
161411-0009437

현대도시개발
165111-0006964

그린에어
165011-0026005

현대종합특수강
110111-4505595

해비치호텔앤드리조트
224111-0006681

현대아이에이치엘
171211-0007722

해비치컨트리클럽
110111-0616049

현대엠시트
110111-2410366

현대파텍스
161411-0015955

에이치그린파워
135211-0027542

위아마그나파워트레인
164811-0048707

서울피엠씨
110111-0109060

현대머티리얼
110111-4364008

송도랜드마크시티
110114-0065167

지아이티
131111-0028900

현대서산농장
161411-0015129

현대첨단소재
110111-1929102

모트라스
164811-0162961

현대위아터보
161411-0030193

현대엔지비
110111-2094201

서림개발
134211-0002264

서림환경기술
134211-0099493

기아타이거즈
200111-0003883

메인트란스
110111-3920520

율촌제2산업단지개발
206211-0046653

전북현대모터스에프씨
210111-0062829

현대에코에너지
161411-0040506

지마린서비스
180111-0566133

현대캐피탈
110111-0995378

현대카드
110111-0377203

현대커머셜
110111-3646697

블루월넛
110111-6254562

동북선도시철도
110111-6818970

모션
134511-0414108

현대아이에프씨
201311-0081173

현대엔터프라이즈
110111-7590345

로템에스알에스
110111-7722435

현대아이티씨
165011-0079319

현대아이에스씨
120111-1163295

현대아이엠씨
171711-0165314

유니투스
161511-0328330

한국전기차충전서비스
220111-0133090

케이스퀘어용산피에프브이
134511-0555720

케이씨엔씨
134111-0613196

트라닉스
161411-0058947

서부산도시고속도로
110111-8647898

(출처) 당사 2023년 분기보고서(연결기준)

현대자동차그룹 내 핵심 회사인 현대자동차와 기아자동차의 실적 및 투자에 따라 현대자동차그룹 내의 계열사들이 직, 간접적인 영향을 받을 수 있습니다. 따라서, 자동차 산업의 업황이 악화되어 투자가 축소되거나 수익성이 악화될 경우, 그룹 내 계열사에 속해있는 당사의 현금흐름에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 계열사 전반의신용도에도 직·간접적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 그룹차원의 지배구조 변경에 따른 경영권 이전, 사업 혹은 자산 양수도 등이 추진 될 경우, 향후 그룹이 영위하는 사업환경의 변화 및 정책변화에 따라 당사의 경영상황의 변동성이 확대될 수 있는바, 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[카. 종속회사 수익성 변동에 따른 수익성 변동 위험]
당사는
현대엔지니어링, 현대스틸산업 등 국내 법인 및 해외 법인을 포함하여 2023년 3분기말 기준 총 37개사의 종속회사를 보유
하고 있습니다. 2011년부터 상장기업의 IFRS 도입에 따라 연결재무제표를 기업의 주요 재무제표로서 작성 및 공시하였습니다.
당사의 2023년 3분기말 연결기준 매출액과 영업이익은 각각 21조 530억원, 6,409억원이며, 별도기준 매출액과 영업이익은 각각 11조 2,479억원, 3,051억원으로 2023년 3분기말 연결대비 각각 약 53.43%, 47.61%를 차지하고 있습니다.이는
당사의 종속기업의 실적이 매출액 및 영업이익으로부터 당기순이익에 이르기까지 직접적으로 당사의 연결재무제표에 반영
되고
있음을 의미합니다.
따라서, 향후
당사의 종속기업의 수익성이 악화될 경우, 당사의 수익성에도 직·간접적으로 부정적인 영향
을 미치게 되므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 현대엔지니어링, 현대스틸산업 등 국내 법인 및 해외 법인을 포함하여 2023년 3분기말 기준 총 37개사의 종속회사를 보유하고 있습니다. 당사의 2023년 3분기말 연결기준 매출액과 영업이익은 각각 21조 530억원, 6,409억원이며, 별도기준 매출액과 영업이익은 각각 11조 2,479억원, 3,051억원으로 2023년 3분기말 연결대비 각각 약 53.43%, 47.61%를 차지하고 있습니다. 당사의 연결재무제표상 수익성 지표들이 종속회사의 사업 실적과 밀접한 연관이 있는 만큼 당사 연결 실체에 포함되어 있는 종속회사의 수익성 변동에 대해 주의를 기울일 필요가 있습니다. 다음은 2023년 3분기말 기준 당사 연결재무제표 작성 대상에 속한 종속회사의 현황과 주요 종속회사의 주요 재무 현황입니다.

[연결대상 종속회사 개황]

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

현대엔지니어링
2001년 01월
서울시 종로구
건설업
6,820,799
실질지배력
해당(자산총액 750억원 이상)

현대스틸산업
2001년 03월
충남 천안시
철구조물 제작 및 설치
555,447
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

현대서산농장
2005년 04월
충남 서산시
농업경영 및 축산(한우)업
51,329
과반수의결권
해당없음

현대도시개발
2007년 08월
충남 태안군
부동산 공급업
534,977
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

송도랜드마크시티
2006년 11월
인천시 연수구
부동산 개발 및 공급업
515,120
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

현대에코에너지
2017년 07월
충남 서산시
태양광발전사업
181,689
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

Hyundai America Inc.(*1)
2022년 05월
미국
건설업
421
과반수의결권
해당없음

Middle East Engineering & Development Co., LTD.
1978년 11월
Saudi Arabia
건설업
42,639
과반수의결권
해당없음

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., LTD.
2004년 10월
Wuxi, China
건설업
9,186
과반수의결권
해당없음

Hyundai E&C Vina CO., LTD.
2007년 10월
Hanoi, Vietnam
부동산개발
26,449
과반수의결권
해당없음

Hyundai E&C Vina Song Gia Co., LTD.
2007년 03월
Haiphong, Vietnam
휴양콘도 운영업
69,446
과반수의결권
해당없음

PT. Hyundai Citra
1993년 05월
인도네시아
장비유지보수업
3,483
과반수의결권
해당없음

Consorcio Puente Chacao S.A
2014년 04월
칠레
건설업
236,340
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

GEC Engineering & Construction Co., LTD.
2018년 05월
미얀마
건설업
10,143
과반수의결권
해당없음

Hyundai Engineering Pakistan Private Limited
2011년 11월
파키스탄
건설업
2,373
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENG AMERICA, INC.
2003년 04월
미국
건설업
224,872
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

Hyundai Engineering India Private Limited
2003년 03월
인도
건설업
18,207
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI공정건설(북경)유한공사
2006년 07월
중국
건설업
39,185
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C.
2008년 03월
러시아
건설업
10,998
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GMBH
2009년 11월
독일
건설업
20,301
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA EGESTAO DE PROJETOS LTD A.
2009년 11월
브라질
건설업
8,814
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI.
2012년 03월
터키
건설업
3,093
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o.
2013년 05월
체코
건설업
8,123
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o.
2013년 06월
슬로바키아
건설업
10,654
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
2014년 08월
멕시코
건설업
32,752
과반수의결권
해당없음

GALING POWER & ENERGY CONSTRUCTION CO. INC.
2014년 05월
필리핀
건설업
10,721
과반수의결권
해당없음

PT.HEIN GLOBAL UTAMA
2014년 12월
인도네시아
건설업
78,944
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD
2016년 12월
말레이시아
건설업
33,946
과반수의결권
해당없음

HEC INDIA LLP
2017년 03월
인도
건설업
16,616
과반수의결권
해당없음

일조안극물업복무유한공사
2013년 10월
중국
사업시설 유지관리서비스업
5,588
과반수의결권
해당없음

PT.HYUNDAI ENGINEERING INDONESIA FACILITY MANAGEMENT
2020년 09월
인도네시아
사업시설 유지관리서비스업
2,307
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING POLAND S. Zoo
2021년 09월
폴란드
건설업
167,240
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

HYUNDAI ENGINEERING SINGAPORE PTE. LTD
2022년 09월
싱가포르
사업시설 유지관리서비스업
791
과반수의결권
해당없음

HYUNEN CANADA. LTD
2022년 08월
캐나다
건설업
-
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING COMPANY AUSTRALIA PTY LTD
2022년 10월
호주
건설업
-
과반수의결권
해당없음

HESI SINGAPORE PTE. LTD
2019년 04월
싱가포르
중기 임대업
4,669
과반수의결권
해당없음

HESI AMERICA, INC.(*2)
2023년 04월
미국
철골 공사업
-
과반수의결권
해당없음

(출처) 당사 2023년 분기보고서(*1) 2023년 3분기 중 관계기업에서 종속기업으로 대체되었습니다.(*2) 2023년 3분기 중 신규 취득하였습니다.

[2023년 3분기 연결대상 주요종속 회사 개황]

(단위 : 백만원)

상호
자산
부채
자본
매출
분기순이익

현대엔지니어링
7,988,980
4,114,337
3,874,643
9,165,436
155,515

현대스틸산업
564,431
83,053
481,378
214,872
5,821

현대도시개발
562,764
154,337
408,427
11,707
1,037

송도랜드마크시티
706,902
357,312
349,590
543,523
119,247

현대에코에너지
174,373
135,430
38,943
20,094
5,410

Consorcio Puente Chacao S.A
289,567
276,839
12,728
55,229
-15,242

HYUNDAI ENG AMERICA, INC.
1,167,134
1,065,365
101,770
1,776,158
82,560

PT.HEIN GLOBAL UTAMA
64,379
147,857
-83,478
130,051
-41,407

HYUNDAI ENGINEERING POLAND S. Zoo
239,166
172,334
66,832
536,965
122,281

(출처) 당사 2023년 분기보고서 및 내부 자료주1)상기 요약 재무현황은 종속기업의 연결경영성과 기준으로, 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

[2022년 연결대상 주요종속 회사 개황]

(단위 : 백만원)

상호
자산
부채
자본
매출
당기순이익

현대엔지니어링
6,820,799
3,080,660
3,740,139
8,812,466
103,367

현대스틸산업
555,444
80,080
475,364
203,574
-1,320

현대도시개발
534,977
127,587
407,391
14,165
2,207

송도랜드마크시티
515,120
278,021
237,099
237,099
92,882

현대에코에너지
181,589
143,458
38,131
29,209
9,370

Consorcio Puente Chacao S.A
271,302
244,471
26,831
76,468
-11,806

HYUNDAI ENG AMERICA, INC.
224,872
208,419
16,452
206,907
13,897

PT.HEIN GLOBAL UTAMA
78,944
123,033
-44,088
182,990
-15,334

HYUNDAI ENGINEERING POLAND S. Zoo
167,240
220,284
-53,044
260,484
-57,122

(출처) 당사 2022년 사업보고서 및 내부 자료주1)상기 요약 재무현황은 종속기업의 연결경영성과 기준으로, 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

- 주요 종속회사 현황[현대엔지니어링]현대엔지니어링은 당사가 실질적인 지배력을 행사하고 있는 종속회사로 연결대상 종속회사 최근 사업연도 자산 총액 중 약 69.9%의 비중을 차지하고 있는 주요 종속회사입니다. 현대엔지니어링은 화공플랜트, 전력 및 에너지 플랜트 및 건축사업 등의 분야에서 사업을 영위하고 있는 글로벌 엔지니어링 회사로, 다양한 사업수행 경험과 축적된 기술력을 바탕으로, 타당성 조사부터 설계, 구매, 시공관리, 시운전, 유지보수에 이르는 전 분야에서 역량을 갖추고 있습니다. 2014년에는 현대엠코를 합병하며 기존 화공 및 전력 플랜트, 인프라 분야에서 건축 및 주택 분야로 사업 영역을 확장하여 안정적인 포트폴리오를 구축하였습니다. 또한 지속적인 경영혁신을 추진하고 글로벌 사업수행 경쟁력을 강화함으로써 신규시장을 확대하고 고객과 상품을 다변화하였습니다. 최근에는 S-Oil Shaheen 프로젝트(2022), 인도네시아 롯데케미칼 석유화학시설 (2021), 폴란드 PKN 올레핀 생산공장(2021), 사우디 자푸라 가스처리시설 증설(2023), 태국 라용 정유공장 증설공사(2021), 캄보디아 프놈펜 이온몰3호점(2020), 인천 송림1,2구역 재개발(2020), 용인 고림동 공동주택(2020), 부산 민락동 복합시설(2020), 아산 온천동 복합시설(2022), SK넥실리스 폴란드 공장(2022), 미국 현대자동차 그룹사공장(2022~2023), 안양 관양동 아파트 리모델링(2023) 등 국내외에서 대규모 수주에 성공하여 당사의 우수한 기술력을 입증하였습니다.2022년말 연결기준, 매출액 8조 8,125억원, 당기순이익 1,034억원(순이익률 약 1.2%)을 기록하였고, 부채비율은 약 68%로 안정적인 재무구조를 갖추고 있습니다. 2023년 3분기 연결기준 매출액은 9조 1,654억원, 분기순이익 1,555억원을 기록하며 여전히 견고한 실적을 유지하였습니다.[현대스틸산업]현대스틸산업은 당사가 100%의 지분을 보유하고 있는 자회사로서 최근 사업연도 자산 총액 중 약 5.7%의 비중을 차지하고 있는 종속회사입니다. 현대스틸산업은 1979년 현대건설 철구산업본부로 설립된 이래, 2002년 4월 분사하여 현재에 이르기까지 국내 철구조물 및 산업설비 분야를 선도해 나가고 있습니다.

현재 토목사업실(율촌공장), 건축사업실(천안1ㆍ2공장)이 있으며, 국내외 영업 및 고객사(현장)를 담당하는 영업현장 조직인 영업실과 중기사업실, 경영지원실 체제로 운영되고 있습니다. 1980년 2월 중동지역에 철구조물 수출을 시작한 이후 성공적인 국내ㆍ외 프로젝트 수행을 통해 최고의 기술력과 품질을 인정받으며 지속적인 성장을 거듭하여 왔습니다.

또한, 2010년에는 해외 건설시장의 중장비 임대사업에 진출하였으며 새로운 미래 성장형 수익창출과 기존 철구조물 사업의 해외시장 확대 등에 있어 시너지 효과를 기대하고 있습니다. 현대스틸산업은 해상풍력 지지구조물 설치, 특수선 건조(Jack-up Barge, Floating Dock) 등 철구조물 사업의 다각화 및 중장비 임대사업, 해외 프로젝트 수행의 지속적인 역량 강화와 함께, 기술력 향상을 통한 경쟁 우위를 확보하고자 노력하고 있습니다.철구사업분야는 서남해 해상풍력단지 및 14,000톤 Jack-up Barge 제작 국책과제 수행 등을 통해 국내 해상풍력 시장을 선도하고 있으며, 또한 대만 해상풍력 하부구조물 Jacket 제작공사(Greater Changhua Offshore Wind Farm 01&02 Project) 성공적으로 수행하여 당사의 우수한 기술 경쟁력을 해외 시장에서 인정받았습니다.2022년 상반기에는 대만 해상풍력 수행실적을 바탕으로, 전남 자은해상풍력 사업의 하부구조물 제작/시공분야를 일괄 수주하였습니다. 금회 수주계약은 구조물 제작 뿐만이 아닌 터빈/상ㆍ하부구조물에 대한 현장 시공 및 당사가 보유한 14,000톤급 해상풍력 전용 설치선 현대프론티어호의 임대까지 포함한 것으로, 성공적인 수행을 당사의 본격적인 해상풍력 사업진출을 위한 초석으로 삼고자 노력할 것입니다.아울러, 중기사업 분야는 싱가포르내 임대사업 확대를 위해 HESI SINGAPORE PTE. LTD. 를 설립(2019.04월)하고 해외시장 외연확대를 추진하고 있습니다. 2022년말 연결기준, 매출액 2,036억원, 당기순손실 13억원 부채비율은 약 16.8%로 재무 안정성은 높은 수준입니다. 2023년 3분기 기준 매출액은 약 2,149억원, 분기순이익 58억원을 기록하였습니다.[현대도시개발]

현대도시개발은 당사가 100%의 지분을 보유하고 있는 자회사로서 2023년 3분기 기준 자산 총액 중 약 5.5%의 비중을 차지하고 있는 종속회사입니다. 현대도시개발은 태안군 태안읍 남면 천수만 B지구 일원 15,464천㎡의 토지를 관광, 상업, 주거 및 산업단지 등으로 조성하고 있습니다. 조성용지 중 일부는 분양하고 그 외에는 골프장과 테마파크 등을 건설ㆍ운영할 계획입니다. 기업도시특별법에 의거 정부로부터 인허가를 득한 관광레저형 기업도시로서 태안의 우수한 자연 환경과 경관 자원을 살려 관광, 레저, 문화 등 서비스 산업중심으로 개발 예정입니다. 2022년말 기준, 매출액 142억원, 당기순이익 22억원을 기록했으며, 부채비율 31.3%로 양호한 재무안정성을 유지하고 있으며, 2023년 3분기말 기준 매출액 117억원, 분기순이익 10억원을 기록하였습니다.

2011년부터 상장기업의 IFRS 도입에 따라 연결재무제표를 기업의 주요 재무제표로서 작성 및 공시하였습니다. 그에 따라, 당사의 종속기업의 실적이 매출액 및 영업이익으로부터 당기순이익에 이르기까지 직접적으로 당사의 연결재무제표에 반영되고 있습니다. 현재 주요 종속회사인 현대엔지니어링 및 현대산업스틸 등의 사업 기반과 수익성 및 재무 안정성을 감안할 때 단시일 내에 종속회사 위험이 증가할 가능성은 낮아보입니다. 그러나 향후 당사의 종속기업의 수익성이 악화될 경우, 당사의 수익성에도 직·간접적으로 부정적인 영향을 미치게 되므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[타. 잠정 실적 변동에 관한 위험]
당사는 2024년 01월 23일 2023년 영업(잠정)실적(공정공시)을 공시하였습니다. 당사의 2023년 연결기준 누적 매출액은 29조 6,514억원으로 전년 21조 2,391억원 대비 39.6% 증가하였습니다. 또한, 영업이익의 경우 7,854억원으로 이는 전년 5,749억원 대비 36.6% 증가한 수치입니다. 다만, 상기 실적은 잠정치로서 향후 확정치와는 다를 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 2024년 01월 23일 2023년 영업(잠정)실적(공정공시)을 공시하였습니다.

[연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)(2024.01)]

※ 동 정보는 잠정치로서 향후 확정치와는 다를 수 있음.

1. 연결실적내용
단위 : 백만원, %

구분
당기실적
전기실적
전기대비증감율(%)
전년동기실적
전년동기대비증감율(%)

(2023.4Q)
(2023.3Q)
(2022.4Q)

매출액
당해실적
8,598,387
7,858,530
9.4
6,083,487
41.3

누계실적
29,651,357
21,052,970
-
21,239,082
39.6

영업이익
당해실적
144,497
243,869
-40.7
74,307
94.5

누계실적
785,430
640,932
-
574,902
36.6

법인세비용차감전계속사업이익
당해실적
196,087
276,668
-29.1
-150,321
흑자전환

누계실적
939,544
743,457
-
753,815
24.6

당기순이익
당해실적
110,044
181,325
-39.3
-171,973
흑자전환

누계실적
654,280
544,236
-
470,876
38.9

지배기업 소유주지분 순이익
당해실적
74,796
165,376
-54.8
-132,940
흑자전환

누계실적
535,903
461,107
-
408,886
31.1

-
-
-
-
-
-

2. 정보제공내역
정보제공자
IR팀, 홍보실

정보제공대상자
국내외 기관투자자, 애널리스트,일반투자자 및 언론기관 등

정보제공(예정)일시
공정공시 후 수시제공

행사명(장소)
-

3. 연락처(관련부서/전화번호)
IR팀(02-746-4887)

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 금액은 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 연결재무제표 기준 잠정 영업실적입니다.- 상기 내용은 당사 및 종속회사의 외부감사인 감사결과에 따라 일부 달라질 수 있습니다.- 관련 자료는 홈페이지 IR자료실을 참조하시기 바랍니다. (http://www.hdec.kr)

※ 관련공시
-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템

당사의 2023년 연결기준 누적 매출액은 29조 6,514억원으로 전년 21조 2,391억원 대비 39.6% 증가하였습니다. 또한, 영업이익의 경우 7,854억원으로 이는 전년 5,749억원 대비 36.6% 증가한 수치입니다. 다만, 상기 실적은 잠정치로서 향후 확정치와는 다를 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

3. 기타위험

[가. 예금자보호법 미적용 대상]
본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 현대건설㈜가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

[나. 환금성 제약 위험]
최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

본 사채(현대건설㈜ 제308-1회 및 308-2회 무보증사채)는 한국거래소의 채권상장요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족여부

발행회사
발행인의 자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

본 사채의 상장신청예정일은 2024년 01월 25일이고, 상장예정일은 2024년 01월 30일이며, 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다.그러나 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

[다. 전자등록의 의미]
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다.

본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 또한 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 소유자증명서를 발행하여야 합니다. 또한 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없습니다.

[라. 증권신고서 정정에 따른 발행일자 변경 위험]
본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종의 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

[마. 효력발생의 의미]
증권신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조제2항에 규정된 바와 같이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[바. 연체이자 지급 안내]
각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 발행회사가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다.

각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 발행회사가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 5개 시중은행(국민은행, 우리은행, 신한은행, 농협, 기업은행)이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산합니다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채의 이율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용합니다.

[사. 기한의 이익 상실]
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[아. 신용등급 평가]
NICE신용평가㈜/한국기업평가㈜는 본 사채의 신용등급을 AA- 안정적(Stable) 등급으로 평가하였습니다.

당사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2에 따라 무보증사채에 대해 2개의 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. NICE신용평가㈜, 한국기업평가㈜는 본 사채의 신용등급을 AA- 등급으로 평가하였습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

NICE신용평가㈜
AA-
원리금 상환가능성이 매우 높지만, AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
Stable

한국기업평가㈜
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
Stable

※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타내고 있습니다.

[자. 외부 환경 변화에 따른 평가 위험]
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.
※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 현대건설(주) 제308-1회, 제308-2회 및 제308-3회 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주) (이하 "주관사단")는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조제1항 및 동법 시행령 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 주관사단이 기업실사과정을 통해 발행회사로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 주관사단이 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 주관사단은 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, 주관사단이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 주관사단의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.또한 본 평가의견에 기재된 주관사단의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
미래에셋증권(주)
00111722

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

공동대표주관회사
신한투자증권(주)
00138321

공동대표주관회사
대신증권(주)
00110893

공동대표주관회사
하나증권(주)
00113465

2. 평가의 개요공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준')의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권은 공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)의 "채무증권 등에 관한 인수업무지침" 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.한편, 공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 신한투자증권(주), 대신증권(주) 및 하나증권(주)는 기업실사 업무를 수행함에 있어 동사의 가장 최근 결산일 기준 재무수치를 검토하였으나, 일부 항목의 경우는 직전 결산일 기준 재무수치를 확인한 내용도 있습니다. 투자자 여러분께서는 이러한 부분을 충분히 고려하셔서 투자의사결정에 참고하시기 바랍니다.
3. 기업실사 이행상황(1) 기업실사 참여자[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
참여기간
담당업무

현대건설㈜
재정팀
김동찬
팀장
2024년 01월 05일 ~ 2024년 01월 17일
자금조달총괄

현대건설㈜
재정팀
박태범
책임매니저
2024년 01월 05일 ~ 2024년 01월 17일
자금조달실무

[공동대표주관회사 실사 참여자]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

미래에셋증권(주)
기업금융1본부
김인수
이사

기업실사 총괄

2024년 01월 05일 ~ 2024년 01월 17일
기업금융업무 등 15년

미래에셋증권(주)
기업금융1본부
박창길
부장

기업실사 책임

2024년 01월 05일 ~ 2024년 01월 17일
기업금융업무 등 15년

미래에셋증권(주)
기업금융1본부
조아요
과장
기업실사 및 서류작성
2024년 01월 05일 ~ 2024년 01월 17일
기업금융업무 8년

미래에셋증권(주)
기업금융1본부
김태영
대리
기업실사 및 서류작성
2024년 01월 05일 ~ 2024년 01월 17일
기업금융업무 3년

미래에셋증권(주)
기업금융1본부
박민규
대리
기업실사 및 서류작성
2024년 01월 05일 ~ 2024년 01월 17일
기업금융업무 2년

NH투자증권(주)

Heavy Industry부

손용준

팀장

기업실사 총괄

2024년 01월 05일 ~ 2024년 01월 17일

회계감사업무 6년 기업금융업무 등 8년

NH투자증권(주)

Heavy Industry부

조주형

과장

기업실사 책임

2024년 01월 05일 ~ 2024년 01월 17일

기업금융업무 4년

NH투자증권(주)

Heavy Industry부

조성진

주임

기업실사 및 서류작성

2024년 01월 05일 ~ 2024년 01월 17일

기업금융업무 2년

한국투자증권(주)

커버리지1부

심동헌

이사

기업실사 총괄

2024년 01월 05일 ~ 2024년 01월 17일

기업금융업무 등 19년

한국투자증권(주)

커버리지1부

연지훈

팀장

기업실사 책임

2024년 01월 05일 ~ 2024년 01월 17일

기업금융업무 등 14년

한국투자증권(주)

커버리지1부

권혁상

주임

기업실사 및 서류작성

2024년 01월 05일 ~ 2024년 01월 17일

기업금융업무 3년

한국투자증권(주)

커버리지1부

김소연

주임

기업실사 및 서류작성

2024년 01월 05일 ~ 2024년 01월 17일

기업금융업무 3년

신한투자증권(주)

커버리지1부

방종호

이사

기업실사 총괄

2024년 01월 05일 ~ 2024년 01월 17일

기업금융업무등 24년

신한투자증권(주)

커버리지1부

장유수

부장

기업실사 책임

2024년 01월 05일 ~ 2024년 01월 17일

기업금융업무등 17년

신한투자증권(주)

커버리지1부

김명기

과장

기업실사 및 서류작성

2024년 01월 05일 ~ 2024년 01월 17일

기업금융업무등 8년

신한투자증권(주)

커버리지1부

김민경

대리

기업실사 및 서류작성

2024년 01월 05일 ~ 2024년 01월 17일

기업금융업무등 6년

신한투자증권(주)

커버리지1부

이제익

주임

기업실사 및 서류작성

2024년 01월 05일 ~ 2024년 01월 17일

기업금융업무등 2년

대신증권(주)

기업금융2담당

박래현

팀장

기업실사 총괄

2024년 01월 05일 ~ 2024년 01월 17일

기업금융업무 등 13년

대신증권(주)

기업금융2담당

박정훈

책임

기업실사 및 서류작성

2024년 01월 05일 ~ 2024년 01월 17일

기업금융업무 등 8년

대신증권(주)

기업금융2담당

김현중

대리

기업실사 및 서류작성

2024년 01월 05일 ~ 2024년 01월 17일

기업금융업무 등 5년

하나증권(주)

기업금융1실

조한성

실장

기업실사 총괄

2024년 01월 05일 ~ 2024년 01월 17일

기업금융업무 23년

하나증권(주)

기업금융1실

홍종덕

부장

기업실사 책임

2024년 01월 05일 ~ 2024년 01월 17일

기업금융업무 11년

하나증권(주)

기업금융1실

송지은

과장

기업실사 실무

2024년 01월 05일 ~ 2024년 01월 17일

기업금융업무 10년

하나증권(주)

기업금융1실

이가원

대리

기업실사 실무

2024년 01월 05일 ~ 2024년 01월 17일

기업금융업무 3년

(2) 기업실사 일정 및 실사 내용

일시
장소
실사 내용

2024.01.05
현대건설(주)
- 실사 방식 및 일정 협의- 필요 자료 목록 작성 및 요청

2024.01.08
- 기업실사관련 인터뷰 및 주요 서류(사규, 정관 등) 확인

2024.01.09~2024.01.17
현대건설(주)미래에셋증권(주)한국투자증권(주)NH투자증권(주)대신증권(주)신한투자증권(주)하나증권(주)
- 동사 사업 설명 브리핑- 관련 Q&A- 동사 공시서류 검토- 사업 관련 자료 검토- 유사업종 자료 검토- 동사로 부터 수령한 자료 검증(사규, 정관, 내부자료 등)- 주요 경영진 관련 사항 확인- 사업 관련 실사- 재무관련 위험 검토- 소송 및 분쟁내역 검토- 실사 추가 내역 문의 및 확인- 공시서류 작성 정리- 실사이행결과보고서 자료 정리 - 발행 관련 제반 계약서 최종 확인

(3) 실사 세부내용 및 검토자료 내역 - 동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사보고서"를 참조하시기 바랍니다.

4. 종합의견
가. 동사는 1950년 1월 설립되어 토목, 건축/주택, 플랜트 및 기타 사업부문을 영위하는 종합건설업체로, 2023년 시공능력순위 2위의 국내 대표 건설사입니다. 동사는 2011년 4월 현대차그룹에 편입되었으며, 2024년 01월 17일 기준 최대주주는 현대자동차(주)로 현대자동차(주)를 비롯한 기아(주), 현대모비스(주) 등 현대자동차(주)의 계열회사가 보유하고 있는 동사 지분률은 34.92% 입니다. 최대주주 및 최대주주의 계열사 외에 동사의 지분율 5%이상 보유하고 있는 주요 주주는 국민연금공단으로 국민연금공단은 기준일 현재 동사 발행주식의 8.45%에 해당하는 9,414,645주를 보유하고 있습니다. 동사의 최대주주 및 주요주주의 지분현황을 파악한 결과 동사의 지배구조는 안정적으로 판단되며 단기간 내 경영권 분쟁 등 불안정성이 확대될 가능성은 높지 않은 것으로 판단됩니다.

현대건설 주식회사와 그 종속회사(이하 연결실체)의 연결부문인 사업본부는 서로 다른 사업과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 공사기술과용역 등을 요구하고 있기 때문에 별도로 운영되고 있으며, 각 사업부문별 제품 및 매출실적 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문
주요 생산 및 판매제품 유형
구분
2023년 3분기
2022년
2021년

금 액
비 율(%)
금 액
비 율(%)
금 액
비 율(%)

토목
터널, 교량, 도로공사, 택지조성, 철구조물 제작 및 설치 등
국내
945,687
4.4
1,190,622
5.5
1,246,053
6.8

해외
1,076,547
5.0
1,267,404
5.9
858,038
4.7

건축/주택
공공건축물 및 초고층빌딩, 아파트 등
국내
11,156,491
52.0
10,595,835
49.0
8,921,791
48.6

해외
2,712,800
12.7
1,905,316
8.8
1,395,645
7.6

플랜트/전력
석유화학, 담수, 신산업 플랜트, 송ㆍ변전, 전기공사,원자력 공사, 태양광 발전, 해상풍력발전 등
국내
342,462
1.6
267,302
1.2
1,083,639
5.9

해외
4,293,211
20.0
5,119,633
23.7
3,565,566
19.4

기타
부동산 개발, 소프트웨어 설치, 축산업, 부동산임대,휴양콘도 운영업, 증기, 냉온수 및 공기조절 공급업 등
국내
656,522
3.1
905,801
4.2
878,998
4.8

해외
253,225
1.2
390,674
1.8
411,891
2.2

소 계
21,436,945
100
21,642,587
100
18,361,622
100

내부거래제거
-383,975
-
-403,505
-
-296,089
-

합 계
21,052,970
-
21,239,082
-
18,065,534
-

(출처) 2023년 3분기보고서

[2017년 ~ 2023년 종합건설사업자 시공능력평가액 추이]
(단위: 십억원)

구분
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년

삼성물산
1위
175,153
1위
208,462
1위
225,641
1위
219,473
1위
207,296

현대건설
2위
117,372
2위
123,954
2위
113,771
2위
126,042
2위
149,792

대우건설
5위
90,931
6위
84,133
5위
87,290
6위
92,305
3위
97,684

현대엔지니어링
7위
73,564
7위
76,770
6위
84,770
7위
91,186
4위
97,360

지에스건설
4위
104,053
4위
104,670
3위
99,286
5위
95,643
5위
95,902

디엘이앤씨
3위
110,043
3위
111,640
8위
64,992
3위
99,589
6위
95,496

포스코이앤씨
6위
77,792
5위
86,061
4위
95,158
4위
96,124
7위
89,924

롯데건설
8위
60,645
8위
65,159
7위
67,851
8위
72,954
8위
60,936

에스케이에코플랜트(舊 에스케이건설)
11위
42,588
10위
51,807
10위
49,163
9위
53,561
9위
59,606

호반건설
10위
44,209
12위
35,029
13위
31,483
11위
35,627
10위
43,965

(출처) 대한건설협회(2023)

나. 동사의 2020년, 2021년 및 2022년도의 연간 연결기준 매출액은 16조 9,709억원, 18조 655억원 및 21조 2,391억원으로 직전년도 대비 각각 -1.78%, 6.45%, 17.57%의 증감율을 기록했습니다. 2020년은 COVID-19 의 여파로 다소 저조한 매출을 보였으나, 건축부문 양호한 수익성과 다각화된 공종포트폴리오와 수주경쟁력을 바탕으로 2021년 이후 동사의 매출액은 양의 성장세를 기록하였습니다. 동사의 연결기준 영업이익은 2020년, 2021년 및 2022년 각각 5,490억원, 7,535억원 및 5,749억원을 기록하였고, 영업이익률은 각각 3.23%, 4.17%, 2.71%를 기록했습니다. 동사는 2020년 COVID-19 사태로 인하여 해외 현장에서의 공기 지연으로 인해, 해외 원가율이 상승하면서 전반적인 수익성 지표가 감소하며 영업이익률이 3%대로 감소하였습니다. 2021년에는 이후 국내 플랜트 및 주택부문 매출반영, 해외공사 공정 본격화로 영업이익률은 4%대를 회복하였습니다. 2022년에는 글로벌 공급망 이슈에 따른 건축자재 원재료 가격 상승과 그에 따른 원가율 상승세로 인한 수익성 감소로 영업이익률이 다시 하락세를 보였습니다.한편, 동사의 2023년 3분기 연결기준 매출액은 21조 530억원, 영업이익은 6,409억원으로 전년 동기 대비
매출과 영업이익은 각각 38.9%, 28.0% 증가하였습니다. 이는 전년 동기 대비 매출 증가의 원인은 국내 주택부문과 해외공사 공정 부문 등 안정적으로 전방위 사업수주를 달성한 부분에 기인하는 것으로 판단됩니다. 동사의 최근 3개년 연결기준 영업수익성 추이는 다음과 같습니다.

[영업수익성 추이_연결기준]

(단위: 백만원, %)

구분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년

매출액
21,052,970
15,155,595
21,239,082
18,065,534
16,970,859

전년동기대비 증가율
38.91%
17.62%
17.57%
6.45%
-1.78%

매출원가
19,759,344
14,009,384
19,726,334
16,268,298
15,573,996

매출총이익
1,293,626
1,146,211
1,512,748
1,797,236
1,396,863

매출총이익률
6.14%
7.56%
7.12%
9.95%
8.23%

판매비와관리비
652,694
645,616
937,846
1,043,732
847,891

영업이익
640,932
500,595
574,902
753,504
548,972

영업이익률
3.04%
3.30%
2.71%
4.17%
3.23%

당기순이익
544,236
642,850
470,876
554,377
227697

당기순이익률
2.59%
4.24%
2.22%
3.07%
1.34%

(출처) 동사 정기 사업보고서 및 분기보고서(연결기준)주)K-IFRS 연결 기준

다. 장래 매출을 나타내는 지표인 수주잔고를 살펴보면 2023년 기준 수주 잔고 합계는 약 90.0조원으로 2022년 대비 약 1.85%가량 증가했습니다. 2023년 수주잔고는 2022년말 연간 매출액인 약 21.2조원의 약 4.2배 수준이며, 국내 수주잔고는 67.4조원, 해외 수주잔고는 22.6조원으로 각각 74.8%, 25.2%의 비중을 차지하고 있습니다. 동사의 연결기준 수주잔고 추이는 다음과 같습니다.

[수주잔고 현황 추이_연결기준]

(단위: 억원, %)

구분
2023년
2022년
2021년
2020년

국내
673,554
654,156
508,527
415,920

해외
226,495
229,515
270,751
236,862

합계
900,049
883,671
779,278
652,782

수주잔고 증감률
1.85%
13.40%
19.38%
15.89%

(출처) 동사 내부 자료

동사의 2023년 신규 수주는 2022년 대비 8.28% 감소하였으며, 이는 전년 대비 해외 신규 수주가 12조 8,684억원을 기록하며 80.28% 증가한 것에 비해 국내 신규 수주가 19조 6,229억원으로 30.63% 감소한 것에서 비롯하였습니다. 동사의 연결기준 지역별 신규수주 추이는 다음과 같습니다.

해외 신규 수주의 경우, 최근 2022년까지 3개년간 감소세를 보였으나, 2023년 기준 증가 추세로 전환되었습니다. 2023년의 경우, 해외 신규 수주는 12조 8,684억원으로 사우디 아람코 아미랄 석유화학 복합단지 프로젝트 등의 조 단위 수주에 힘입어 연간 전체 수주 계획(2023년 목표 29.1조원)의 111.7%를 달성하게 되었습니다. 반면, 국내 신규 수주는 2022년까지 3개년간 증가세를 보였으나, 국내 건설경기 악화로 인한 주택 시장 침체의 영향으로 19조 6,229억원을 기록하며 감소 추세로 전환되었습니다.

[신규 수주 현황 추이_연결기준]

(단위: 억원, %)

구분
2023년
2022년
2021년
2020년

국내
196,229
282,876
217,476
166,686

해외
128,684
71,381
85,214
104,904

합계
324,913
354,257
302,689
271,590

전년동기대비 신규수주 증감률
-8.28%
17.04%
11.45%
11.99%

(출처) 동사 내부 자료

라. 동사의 연결기준 부채비율은 2023년 3분기 118.66%, 2022년 110.71%, 2021년 109.26%로 최근 증가세를 보이고 있습니다. 2023년의 경우 3분기 기준 자회사 현대엔지니어링의 미국 법인 부채가 증가한 영향으로 파악됩니다. 별도 기준 부채비율의 경우 2023년 3분기 기준 113.88%로 110%대의 양호한 수준을 유지하고 있습니다.한편, 동사의 연결기준 총차입규모는 2020년말 2조 5,098억원, 21년말 2조 1,598억원으로2조원대 수준을 유지하다 2022년 1조 7,352억원을 기록하며 차입금 규모가 2조원 이내 수준으로 감소하였습니다. 이후 2023년 3분기 기준 총차입금은 2조 2,515억원으로 다시 2조원 규모로 증가하였습니다. 다만, 차입금 의존도는 2020년 13.99%, 2021년 11.00%를 보이다 2022년 8.30%를 기록한 뒤 2023년 3분기 기준 9.77%로 10% 이내의 양호한 수준을 유지하고 있습니다. 동사는 견조한 영업실적을 바탕으로 현금 유입이 지속되어 매 해 순차입금 규모를 0보다 작게 유지하고 있으며, 이는 즉 차입금 규모에 비하여 현금 및 현금성 자산, 단기금융 상품 등 동사의 유동성 재원이 총차입금을 초과하여 재무 안전성을 유지하고 있음을 의미합니다. 동사의 최근 3개년 연결기준 차입금 추이 등은 하기와 같습니다.

[차입금 등 추이_연결기준]

(단위: 백만원, %)

구분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년

자산총계
23,042,465
21,228,666
20,911,708
19,637,264
17,939,274

현금및현금성자산(A)
3,233,712
3,363,606
3,973,897
2,926,856
3,186,842

단기금융상품(B)
493,343
1,311,698
767,359
2,351,547
2,348,743

부채총계
12,504,278
10,865,523
10,987,431
10,207,973
9,172,896

단기차입금
168,850
65,696
83,142
108,786
276,697

유동성장기부채
305,915
390,680
440,794
440,943
430,859

장기차입금
569,825
198,952
193,531
163,871
266,197

사채
1,206,894
1,067,449
1,017,694
1,446,183
1,536,017

총차입금(C)
2,251,484
1,722,777
1,735,161
2,159,783
2,509,770

순차입금(=C-A-B)
-1,475,571
-2,952,527
-3,006,095
-3,118,620
-3,025,815

자본총계
10,538,187
10,363,143
9,924,277
9,429,291
8,766,378

차입금의존도
9.77%
8.12%
8.30%
11.00%
13.99%

순차입금의존도
-
-
-
-
-

부채비율
118.66%
104.85%
110.71%
108.26%
104.64%

(출처) 동사 각 사업연도 사업보고서 및 2023년 분기보고서(연결기준)주1) 총차입금 = 단기차입금 + 유동성장기부채 + 장기차입금 + 사채주2) 차입금의존도 = 총차입금 / 자산총계주3) 순차입금의존도 = 순차입금 / 자산총계

마. 동사의 2020년 및 2021년의 영업활동현금흐름은 각각 1조 7,297억원, 1조 94억원을 기록하며 연속 1조원이 넘는 영업활동현금흐름을 기록하였습니다. 이는 국내 준공 및 자체사업 등으로부터 기성수령한 현금흐름과 해외현장에서 수령한 선수금 규모가 증가하였기 때문입니다. 한편, 2022년 및 2023년 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름은 각각 1,435억원 유출, 1조 5,071억원 유출 수준으로 음(-)의 현금흐름을 기록하였습니다. 이는 미청구공사와 매출채권 등이 증가한 이유에서 기인하며, 2023년 3분기 기준 동사의 대손충당금을 차감한 미청구공사는 전년말 대비 54.17% 증가하였습니다.동사의 재무활동으로 인한 현금흐름을 살펴보면, 2021년 4,926억원 유출, 2022년 6,582억원 유출로 2년간 음(-)의 수치를 기록했습니다. 이는 우수한 영업현금흐름 창출능력에 기반하여 동사가 차입금 순상환 기조를 유지했기 때문입니다. 다만, 2023년 3분기의 경우, 재무활동으로 인한 현금흐름은 3,293억원 유입으로 채무상환자금 용도 등으로 사채 발행이 4,100억원 증가, 단기차입금 및 장기차입금의 차입이 각각 1,180억원, 4,100억원 가량으로 상환금액을 상회한 결과 발생하였습니다. 그러나, 2023년 3분기 연결기준 순차입금은 약 -1.5조원으로 실질적인 무차입구조를 지속한 상태입니다. 동사의 연결기준 요약 현금흐름표 변동 내용은 다음과 같습니다.

[요약 연결현금흐름표]

(단위: 백만원)

과 목
2023년3분기
2022년3분기
2022년
2021년
2020년

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
-1,507,080
-45,200
-143,474
1,009,401
1,729,721

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
392,895
1,028,347
1,853,258
-798,316
-1,219,172

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
329,336
-633,238
-658,184
-492,604
95,488

IV. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)
-784,849
349,909
1,051,600
-281,519
606,037

V. 기초의 현금및현금성자산
3,973,897
2,926,856
2,926,856
3,186,842
2,586,007

VI. 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과
44,664
86,841
-4,559
21,533
-5,202

VIII. 기말의 현금및현금성자산
3,233,712
3,363,606
3,973,897
2,926,856
3,186,842

(출처) 동사 각 사업연도 사업보고서 및 2023년 분기보고서

동사는 수주 산업이라는 업종의 특성상, 운전자금 부담에 따라 현금흐름의 변동이 다소 높은 편입니다. 다만, 지속적인 이익잉여금 창출을 통해 동사는 2020년 3.19조원, 2021년 2.93조원, 2022년 3.97조원의 현금및현금성자산을 기록하였습니다. 2023년 3분기 기준 기말의 현금및현금성자산은 3조 2,337억원으로 전년 동기 대비 약 1.299억원 감소했습니다. 향후에 주택 경기 하강, 해외 건설 실적 부진 등으로 인해 영업활동현금흐름이 감소하고 이로 인해 운전자본 부담이 증가할 경우, 추가적인 차입규모 확대로 동사의 재무 안정성이 다소 저하될 가능성이 있습니다. 바. 2023년 3분기 연결기준 동사의 미청구 공사 규모는 약 5조 7,579억원으로 총자산 규모의 약 25.0% 수준입니다. 동사의 미청구공사는 대부분 사업부문별 공정 진행의 특성으로 인한 일시적인 현금흐름 불일치에 의해 불가피하게 발생한 것으로, 계약변경의 사유가 없는 한 계약의 수주 잔고 범위 내에서 발생한 미청구공사는 전액 수금 가능한 것으로 예상됩니다. 더불어 동사는 미청구공사를 최소화하기 위하여 발주처와 계약 체결시 관련 조건을 협의하고 있으며, 미수채권 회수를 위해 회사내 별도 전담 인원을 운영하고 있습니다. 2023년 3분기말 연결기준으로 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 2022년 매출액의 5%이상인 계약은 총 37건이고 이중 20건에서 2조 2,115억원 규모의 미청구 공사가 발생하였으며, 계약별 세부내역은 다음과 같습니다.

[미청구공사 계약별 세부내역_연결기준]

(단위: 백만원, %)

구 분

계약일

완성기한

진행률(%)

미청구공사

공사미수금

총 액

대손충당금

총 액

대손충당금

쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설
2016-05-15
2023-09-30
99
54,505
-
2,689
-

파나마 메트로 3호선
2021-02-23
2025-08-24
32
122,150
-
32,837
-

쿠웨이트 쉐이크 자베르 코즈웨이 고속도로
2012-11-14
2023-09-30
99
-
-
-
-

카타르 루사일 고속도로
2012-05-21
2023-09-15
99
13,703
-
-
-

싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계
2009-06-15
2023-09-30
99
-
-
-
-

현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사
2020-05-02
2026-12-05
5
8,145
-
4,913
-

카타르 루사일 플라자 타워
2020-01-12
2023-09-30
97
156,928
-
-
-

힐스테이트 더 운정
2021-10-07
2025-08-06
21
-
-
15
-

개포주공 1단지 재건축
2020-06-03
2023-11-02
74
176,723
-
-
-

힐스테이트 시화호 라군 인테라스
2021-06-07
2025-04-24
24
-
-
8
-

둔촌주공 재건축
2019-12-01
2024-12-31
43
259,149
-
13
-

방배5구역 주택재건축정비사업
2022-07-29
2026-08-28
5
49,281
-
-
-

U.A.E 원전 건설
2010-03-26
2024-09-30
99
100,209
-
2,065
-

이라크 카르발라 정유공장
2014-04-15
2023-07-31
99
17,523
-
57,135
-

이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사
2021-02-15
2025-08-14
38
77,953
-
-
-

사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사
2021-11-14
2025-08-13
24
76,740
-
24,261
-

울산 에스오일 샤힌 에틸렌 생산시설 건설공사
2023-01-02
2026-06-30
1
-
-
-
-

우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설
2016-12-01
2023-09-30
98
86,938
-
86,490
-

사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장
2019-05-27
2024-07-31
74
89,126
-
9
-

사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설
2019-05-27
2024-12-31
63
71,074
-
72,189
-

리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소
2010-07-19
2023-12-31
28
-
-
-
-

베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소
2021-08-01
2025-12-08
23
160,983
-
571
-

U.A.E 미르파 담수복합화력발전
2014-07-02
2023-09-30
99
126,359
(126,359)
103,729
(48,557)

알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소
2020-01-14
2025-01-14
35
34,041
-
68,226
-

사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설
2016-10-27
2023-09-30
99
-
-
493
-

신한울원자력 1,2호기 주설비공사
2010-04-30
2023-09-30
99
5,135
-
-
-

인도네시아 발릭파판 정유공장 증설
2018-12-10
2023-07-26
81
498,772
-
22,089
-

PKN Olefins Expansion Project (EPC)
2021-06-22
2027-01-07
33
-
-
70,279
-

폴란드 석유화학 플랜트
2019-05-11
2023-08-31
95
110,839
-
-
-

롯데 LINE 프로젝트
2022-01-07
2025-08-31
37
-
-
44,050
-

말레이시아 멜라카 2,205MW 복합화력발전소
2017-05-30
2023-09-30
99
876
-
-
-

알제리 아인 아르낫 1200MW 복합화력발전소
2012-11-25
2023-09-30
99
1,822
-
219
-

송도랜드마크시티_A16
2022-04-01
2025-06-30
22
-
-
2,551
-

송도랜드마크시티_A14
2020-07-12
2023-10-24
81
-
-
105,852
-

미국 SK배터리공장 신축공사
2022-10-04
2025-10-31
7
-
-
517,052
-

합 계
2,211,502
-
721,154
-

(출처) 동사 2023년 분기보고서주1)상기 수주상황은 계약고가 직전 사업년도 매출액의 5%이상 프로젝트주2) 완성기한은 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한

[미청구공사 계약별 세부내역_별도기준]

(단위: 백만원, %)

구 분

계약일

완성기한(*1)

진행률(%)

미청구공사

공사미수금

총 액

대손충당금

총 액

대손충당금

쿠웨이트 쉐이크 자베르 교량
2012-11-14
2023-12-31
99
-
-
-
-

파나마 메트로 3호선
2021-02-23
2025-08-24
38
153,673
-
616
-

쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설
2016-05-15
2023-09-30
100
6,017
-
-
-

카타르 루사일 고속도로
2012-05-21
2023-12-31
99
8,536
-
-
-

싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계
2009-06-15
2023-12-31
99
-
-
-
-

쿠웨이트 알주르 정유공장 해상 출하 시설
2015-10-13
2023-12-31
97
-
-
9,918
-

방글라데시 마타바리 석탄화력발전소 항만
2017-08-21
2024-01-21
80
7,168
-
-
-

카타르 알부스탄 도로 확장 및 신설
2017-09-30
2023-12-31
99
74,882
-
-
-

사우디 네옴 런닝 터널 공사
2022-06-08
2025-12-29
16
-
-
3,437
-

공공기여 대상사업 직접제공시설 공사
2021-11-22
2027-02-28
3
8,381
-
4,325
-

싱가폴 남북도로 신설 및 확장
2019-12-16
2027-12-08
34
88,664
-
5,661
-

싱가폴 테콩섬 매립공사 2단계
2015-08-25
2025-07-24
91
116,592
-
4,255
-

싱가폴 투아스 터미널 2단계
2018-03-07
2027-03-06
65
802
-
-
-

필리핀 남부철도 제4,5,6공구
2023-06-13
2028-03-12
2
-
-
-
-

힐스테이트 더 운정
2021-10-07
2025-08-06
26
-
-
12
-

개포주공 1단지 재건축
2020-06-03
2023-11-02
83
268,352
-
-
-

방배5구역 주택재건축정비사업
2022-07-29
2026-08-28
6
63,464
-
-
-

힐스테이트 시화호 라군 인테라스
2021-06-07
2025-04-24
29
-
-
8
-

둔촌주공 재건축
2019-12-01
2024-12-31
50
262,295
-
16
-

힐스테이트 몬테로이
2021-10-15
2025-01-31
43
7,394
-
94
-

힐스테이트 송도 더스카이
2020-02-01
2024-02-12
89
48,725
-
7
-

힐스테이트 환호공원
2022-07-01
2025-10-31
19
47,244
-
6
-

대조1구역 주택재개발정비사업
2022-10-17
2026-01-16
17
100,223
-
-
-

힐스테이트 레이크 송도 4차
2022-03-07
2025-06-30
24
-
-
-
-

부천 일루미스테이트
2019-08-01
2023-03-31
100
6
-
-
-

현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사
2020-05-02
2026-12-05
5
7,697
-
3,545
-

카타르 루사일 플라자 타워
2020-01-12
2023-12-31
99
163,645
-
-
-

더 파크사이드 서울
2023-02-13
2027-02-12
5
10,789
-
-
-

용인 죽전 데이터센터
2022-02-28
2024-06-30
28
27,064
-
-
-

스리랑카 콜롬보 킬스시티 프로젝트
2013-11-04
2024-06-30
96
48,278
-
-
-

U.A.E 원전 건설
2010-03-26
2024-09-30
99
100,116
-
-
-

울산 에스오일 샤힌 에틸렌 생산시설 건설공사
2023-01-02
2026-06-30
5
-
-
41,365
-

이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사
2021-02-15
2025-08-14
43
38,368
-
28,386
-

이라크 카르발라 정유공장
2014-04-15
2023-12-31
99
-
-
49,500
-

사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장
2019-05-27
2024-07-31
80
126,922
-
527
-

사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설
2019-05-27
2024-12-31
73
97,409
-
53,111
-

리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소
2010-07-19
2023-12-31
28
-
-
-
-

베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소
2021-08-01
2025-12-08
25
190,527
-
1,974
-

U.A.E 미르파 담수복합화력발전
2014-07-02
2023-12-31
99
-
-
-
-

사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설
2016-10-27
2023-12-31
99
-
-
505
-

사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사
2021-11-14
2025-08-13
30
16,920
-
-
-

신한울원자력 1,2호기 주설비공사
2010-04-30
2024-04-30
99
7,762
-
-
-

리비아 알칼리즈 화력발전소
2007-12-17
2023-12-31
92
10,278
-
-
-

알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소
2020-01-14
2025-01-14
38
40,536
-
65,827
-

인도네시아 찔레본 석탄화력발전소
2016-03-31
2023-12-31
94
23,878
-
8,416
-

우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설
2016-12-01
2023-12-31
99
23,736
-
-
-

사우디 아미랄 유틸리티 및 부대시설 공사 (PKG4)
2023-06-24
2027-05-23
-
-
-
-
-

합 계
2,196,343
-
281,511
-

(출처) 동사 2023년 분기보고서주1) 상기 수주상황은 계약고가 직전 사업년도 매출액의 5%이상 프로젝트주2) 완성기한은 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한

미청구공사 잔액은 2015년까지 사업확장을 위한 공격적 수주로 인해 프로젝트의 선자금 투입이 증가하면서 미청구공사가 2010년말 1조 9,886억원에 비해 2조 1,747억원으로 크게 증가했습니다. 그러나, 이후 선별적 수주 및 발주처의 기성률 인정과 계획에 따른 공정달성률이 증가함에 따라 미청구공사 잔액은 지속적으로 감소하고 있습니다. 2019년 연결미청구공사는 2조 2,282억원으로 연결 기준 매출액 대비 약 12.9% 수준으로, 전년 동기 대비 연결 미청구 공사는 4,515억원 가량 감소하였고 매출액대비 연결미청구공사비율도 5.1%p. 가량 감소했으며, 2020년 연결기준 미청구공사는 2조 2,286억원으로 다소 증가하였으나 매출액 대비 비중은 13.5%로 유지하고 있습니다. 연결기준 미청구공사는 2021년 3조 2,474억원, 2022년 3조 7,347억원으로 지속 증가하였으며 2023년 3분기 연결기준 동사의 미청구 공사 규모는 약 5조 7,579억원으로 총 매출액 규모(연환산 기준)의 약 20.5% 수준으로 증가 추세를 이어가고 있습니다. 동사의 미청구공사 증가 기조는 발주처의 기성 불인정으로 인한 채권 대손의 잠재적 위험을 증가시킨다는 점에서 부정적인 요인입니다.

사. PF(Project Financing) 대출은 시행사의 신용이나 물적 담보가 아닌 프로젝트 자체의 현금흐름을 근거로 자금을 조달하고, 추후 대출금에 대한 원리금 상환도 해당 프로젝트에서 발생하는 현금흐름에 의존하는 금융으로서 프로젝트 자체의 현금흐름으로 한도를 결정하기 때문에 일반 대출보다 대출 한도가 많은 편입니다. 물론, PF 대출을 통해 건설 수주 및 인프라 공급이 보다 원활해지는 긍정적인 측면이 존재하나 대부분의 국내 PF 대출은 프로젝트 자체의 현금흐름에 기초하기 보다는 시공사의 신용에 기초한 지급보증에 기초하고 있어, 중소형 시행사의 부실이 우발채무로 전이될 위험성 또한 존재합니다.최근 부동산 경기 호조세로 인해 PF 대출 부실 우려가 낮으나 부동산 경기가 급변하여 건축/주택 시장이 침체될 경우, PF 대출 부실로 이어질수 있습니다. PF 대출 부실은 각 프로젝트별 분양실적과 입주율에 따라 연대보증이 현실화될 경우 발생하는 것으로 이는 시행사 뿐만 아니라 시공사, PF 대출 주관 금융기관 까지 자금 경색의 상황에 놓이게 합니다. 따라서, 투자자께서는 동사를 포함한 건설사의 PF 대출 지급보증 상황에 대한 모니터링이 필요하며, 연대보증 현실화에 따른 대위변제 가능성에 대해서도 예의주시할 필요가 있습니다. 동사가 시행사의 PF 차입금을 위하여 보증한 총 PF 대출잔액은 상기 주요내역을 포함하여 2,261,660백만원(한도액 2,707,320백만원)이며, 2022년 말 2,079,930백만원(한도액 2,558,450백만원)입니다. 2023년 3분기 말 현재 ABCP유형, ABSTB유형 및 ABS유형 1,384,760백만원, Loan 유형 876,900백만원으로 구성되어 있습니다. 또한, 동사는 시행사의 주택도시보증공사에서 발급받은 분양보증 등에 대하여 연대보증 18,859,537백만원(2022년 말: 19,870,934백만원)을 제공하고 있습니다. 다음은 동사의 2023년 3분기말 연결 및 별도기준 PF 대출 잔액 현황과 별도기준 PF 세부내역 입니다.

[PF 대출잔액 현황_연결기준]

(단위: 백만원)

총 PF 대출 잔액
유형
금액
비고

2,261,660
ABCP 및 ABSTB 등
1,384,760
지급보증한도액 2,707,320백만원

기타 PF Loan
876,900

(출처) 동사 2023년 분기보고서(연결기준)

[PF 대출 관련 주요 지급보증 내역_연결기준]

(단위: 백만원)

사업지역
채권기관 종류
실행금액
시작일
만기일
보증내역
유 형

서울시
제2금융권
204,000
2022-09-07
2024-03-11
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
185,000
2020-02-27
2024-02-22
연대보증
ABS

서울시
제2금융권
175,000
2020-02-27
2024-02-22
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
105,000
2023-08-30
2024-08-28
연대보증
ABCP

서울시
제2금융권
100,000
2022-12-29
2023-12-29
연대보증
LOAN

인천시
제2금융권
100,000
2022-09-27
2024-07-27
연대보증
ABCP

충청도
제2금융권
96,900
2022-11-15
2027-11-15
연대보증
LOAN

대전시
제2금융권
91,000
2022-09-06
2025-02-05
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
89,000
2023-08-16
2024-04-18
연대보증
ABCP

경기도
제2금융권
73,000
2023-06-29
2024-06-27
연대보증
ABCP

(출처) 동사 2023년 분기보고서(연결기준)

[PF 대출잔액 현황_별도기준]

(단위: 백만원)

총 PF 대출 잔액
유형
금액
비고

1,818,600
ABCP 및 ABSTB 등
1,021,700
지급보증한도액2,130,100백만원

기타 PF Loan
796,900

(출처) 동사 2023년 분기보고서(별도기준)

[PF 대출 관련 주요 지급보증 내역_별도기준]

(단위: 백만원)

사업지역
채권기관 종류
실행금액
시작일
만기일
보증내역
유 형

서울시
제2금융권
204,000
2022-09-07
2024-03-11
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
185,000
2020-02-27
2024-02-22
연대보증
ABS

서울시
제2금융권
175,000
2020-02-27
2024-02-22
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
105,000
2023-08-30
2024-08-28
연대보증
ABCP

인천시
제2금융권
100,000
2022-09-27
2024-07-27
연대보증
ABCP

서울시
제2금융권
100,000
2022-12-29
2023-12-29
연대보증
LOAN

충청도
제2금융권
96,900
2022-11-15
2027-11-15
연대보증
LOAN

대전시
제2금융권
91,000
2022-09-06
2025-02-05
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
89,000
2023-08-16
2024-04-18
연대보증
ABCP

서울시
제2금융권
70,000
2023-07-10
2024-03-11
연대보증
LOAN

(출처) 동사 2023년 분기보고서(별도기준)

상기 내용을 포함하여, 동사는 별도 기준 다음과 같은 프로젝트들의 PF 대출 관련 지급보증을 제공하고 있습니다.

[PF 세부 내역_별도기준]

(단위: 억원)

프로젝트명
금융기관
대출잔액
만기일
유 형
진행사항

가양동 이마트 부지 개발사업
증권사 등
9,521
2024-12-18
ABS, ABCP, LOAN
인허가 진행중

가양동 CJ 부지 개발
증권사 등
6940
2024-11-21
ABS, ABCP, LOAN
인허가 진행중

현대지식산업센터 가산 퍼블릭
증권사 등
3420
2024-03-11
ABS, LOAN
공사 진행중

밀레니엄 힐튼호텔 부지 개발사업
증권사 등
2000
2024-05-04
ABS, ABSTB
인허가 진행중

가산동 LG전자 부지 개발 B
증권사 등
1690
2024-12-11
ABCP, ABSTB
인허가 진행중

천안 불당동 오피스텔
증권사 등
1439
2027-11-15
ABL, ABSTB, LOAN
분양중

르메르디앙 호텔부지개발
증권사 등
1500
2024-09-27
ABCP, ABSTB
인허가 진행중

힐스테이트 송도 더스카이
증권사 등
1710
2024-09-24
ABCP, ABL, LOAN
공사 진행중

힐스테이트 대전 더스카이
증권사 등
1735
2025-02-06
ABS, ABSTB, LOAN
공사 진행중

등촌역 한국전기공사협회 부지개발
증권사 등
1015
2024-06-24
ABCP, LOAN
인허가 진행중

마포로5구역 10,11지구
증권사 등
650
2024-07-19
ABCP, ABSTB
인허가 진행중

신사동 사업부지매입
증권사 등
496
2024-11-29
ABL
모델하우스 운영중

돈의문 2구역 도시정비형재개발사업
증권사 등
375
2024-09-12
ABCP, ABSTB
인허가 진행중

대전 유천동 주상복합
증권사 등
300
2026-09-14
ABL
공사 진행중

방배동 역세권 개발사업
증권사 등
300
2024-07-04
ABCP
인허가 진행중

군포 당정동 지식산업센터
증권사 등
206
2024-02-04
ABSTB
인허가 진행중

합 계
33,297

(출처) 동사 내부자료주1)상기 자료는 외부감사인의 감사가 종료되지 않은 잠정실적으로, 실제 실적과는 차이가 발생할 수 있습니다주2)상기 자료는 동사의 2024년 01월 17일 기준 세부내역입니다

아. 위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 종합적으로 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제308-1회, 제308-2회 및 제308-3회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료됩니다. 그러나 국내외 거시경제 변수변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 이번 발행과 관련하여 나이스신용평가(주) 및 한국기업평가(주)에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA-등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자의사결정시 고려하시기 바랍니다.

2024년 01월 17일

공동대표주관회사 미래에셋증권 주식회사

대표이사 김 미 섭

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채

공동대표주관회 한국투자증권 주식회사

대표이사 김 성 환

공동대표주관회사 대신증권 주식회사

대표이사 오 익 근

공동대표주관회사 신한투자증권 주식회사

대표이사 김 상 태

공동대표주관회사 하나증권 주식회사

대표이사 강 성 묵

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

[회 차 : 308-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
150,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
634,553,333

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
149,365,446,667

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 308-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
130,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
541,653,333

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
129,458,346,667

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 308-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
20,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
112,253,334

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
19,887,746,666

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 308-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
375,000,000
발행금액 × 0.25%

대표주관수수료
75,000,000
발행금액 × 0.05%

사채관리수수료
2,333,333
정액

발행분담금
90,000,000
발행금액 × 0.06%(만기 2년 이하인 채무증권)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함

채권등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
정액

신용평가수수료
90,000,000
NICE신용평가㈜, 한국기업평가㈜(V.A.T 별도)

합 계
634,553,333
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 308-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
325,000,000
발행금액 × 0.25%

대표주관수수료
65,000,000
발행금액 × 0.05%

사채관리수수료
2,333,333
정액

발행분담금
91,000,000
발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과하는 채무증권)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함

채권등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
정액

신용평가수수료
56,000,000
NICE신용평가㈜, 한국기업평가㈜(V.A.T 별도)

합 계
541,653,333
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 308-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
50,000,000
발행금액 × 0.25%

대표주관수수료
10,000,000
발행금액 × 0.05%

사채관리수수료
2,333,334
정액

발행분담금
14,000,000
발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과하는 채무증권)

상장수수료
1,200,000
150억원 이상 250억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함

채권등록수수료
200,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
정액

신용평가수수료
34,000,000
NICE신용평가㈜, 한국기업평가㈜(V.A.T 별도)

합 계
112,253,334
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

2.자금의 사용목적가. 자금의 사용목적당사는 금번 발행되는 무보증사채 조달금액 1,600억원을 채무상환자금 및 운영자금으로 사용할 예정입니다.

회차 :
308-1
(기준일 :
2024년 01월 23일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
70,000,000,000
80,000,000,000
-
-
150,000,000,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

회차 :
308-2
(기준일 :
2024년 01월 23일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-

70,000,000,000

60,000,000,000
-
-

130,000,000,000

-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

회차 :
308-3
(기준일 :
2024년 01월 23일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
10,000,000,000
10,000,000,000
-
-
20,000,000,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 자금의 세부사용 내역금번 당사가 발행하는 제308-1회, 제308-2회 및 제308-3회 무보증사채 발행금액
3,000억원은 채무상환자금 및 운영자금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

[채무상환자금 세부 사용내역]

(단위 : 억원)

채권명
발행금액
발행금리
발행일
만기일
발행방법

현대건설302-2
1400
2.36%
2019-02-26
2024-02-26
공모

현대건설305-1
800
1.83%
2021-06-29
2024-06-29
공모

주1) 현대건설 제302-회 1,400억원 중 700억원은 2023년 09월 05일 현대건설 제307-1회 및 제307-2회 무보증사채 발행을 통하여 채무상환 자금을 조달하였습니다.주2) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[운영자금 세부 사용내역]

(단위 : 억원)

구분
거래처
금액
일시
비고

자재비
현대제철㈜
100
2024년 02월 13일
-

자재비
현대제철㈜
592
2024년 02월 13일

자재비
현대제철㈜
460
2024년 03월 17일

자재비
(주)현대리바트
199
2024년 02월 01일

자재비
(주)현대리바트
149
2024년 03월 11일

합 계
1,500
-
-

주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.
주2) 부족자금은 회사가 보유한 자체자금을 활용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 이자보상비율

(단위 : 백만원, 배)

구분
2023년 3분기말
2022년 3분기말
2022년말
2021년말
2020년말

영업이익(A)
640,932
500,595
574,902
753,504
548,972

당기순이익
544,236
642,850
470,876
554,377
227697

이자비용(B)
44,227
33,017
43,727
58,036
78,126

이자보상배율(A/B)
14.5
15.2
13.1
13.0
7.0

주) 당사 정기 사업보고서 및 분기보고서(연결기준)

이자보상배율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로 이자보상배율이 1배를 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 이 비율이 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용조차 지불할 수 없는 것을 의미합니다. 당사의 경우, 2023년 3분기 연결 기준 이자보상배율은 14.5배 수준으로, 이는 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 나고 있는 상황을 의미하며 2021년 이후 13.0배 ~ 15.2배를 기록하며 안정적인 이자부담능력을 지속하고 있습니다.

2. 미상환 채무증권의 현황
가. 미상환 사채의 현황

[기준일 : 2024년 01월 17일]
(단위 : 백만원,%)

종 류
회차
발행일
만기일
이자율(%)
권면(전자등록)총액

무보증사채
현대건설302-2
2019-02-26
2024-02-26
2.36
140,000

무보증사채
현대건설302-3
2019-02-26
2026-02-26
2.89
70,000

무보증사채
현대건설303-1
2020-02-17
2025-02-17
1.9
250,000

무보증사채
현대건설303-2
2020-02-17
2027-02-17
2.14
50,000

무보증사채
현대건설304-2
2020-09-02
2025-09-02
1.82
130,000

무보증사채
현대건설304-3
2020-09-02
2030-09-02
2.6
80,000

무보증사채
현대건설305-1
2021-06-29
2024-06-29
1.83
80,000

무보증사채
현대건설305-2
2021-06-29
2026-06-29
2.27
130,000

무보증사채
현대건설305-3
2021-06-29
2028-06-29
2.44
90,000

무보증사채
현대건설306-1
2023-02-28
2025-02-28
4.42
80,000

무보증사채
현대건설306-2
2023-02-28
2026-02-27
4.41
90,000

무보증사채
현대건설307-1
2023-09-05
2025-09-05
4.51
120,000

무보증사채
현대건설307-2
2023-09-05
2026-09-04
4.6
120,000

합 계
1,430,000

주) 별도기준

나. 미상환어음

[기준일 : 2024년 01월 17일]
(단위 : 백만원,%)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

-
-
-
-

주) 기초잔액은 2023년 09월 30일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2023년 08월 23일)의 발행잔액을 기재하였습니다.

다. 전자단기사채 등

[기준일 : 2024년 01월 17일]
(단위 : 백만원,%)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

-
-
-
-

주) 기초잔액은 2023년 09월 30일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2024년 01월 17일)의 발행잔액을 기재하였습니다.

3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급

NICE신용평가㈜
2024년 01월 16일
308-1회/308-2회/308-3회

AA-(안정적)

한국기업평가㈜
2024년 01월 16일

AA-(안정적)

금번 당사의 무보증사채에 대한 2개 신용평가회사 등급평정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

신용평가회사명
주요 내용

NICE신용평가㈜
- 업계 내 최상위권의 사업경쟁역량 및 원가관리능력 보유- 공종별, 지역별로 다변화된 사업포트폴리오- 양호한 채산성을 시현 중인 주택사업의 풍부한 수주잔고- PF우발채무 부담- 우수한 재무안정성 및 재무적 육통성

한국기업평가㈜
- 다각화된 공종포트폴리오와 수주경쟁력을 기반으로 사업안정성 매우 우수- 운전자본부담 확대로 인한 현금창출력 약화에도 우수한 재무구조 유지- 안정적인 현금창출력 바탕으로 현 수준의 재무안정성 유지 전망- 사업 진행 성과 등을 통한 PF우발채무 감축 여부 모니터링 필요

나. 평가의 개요당사는 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제11조에 의거 당사가 발행할 제308-1회, 308-2회 및 제308-3회 무보증사채에 대하여 2개 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.2개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

NICE신용평가㈜
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다
Stable

한국기업평가㈜
AA-
월리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
Stable

※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타내고 있습니다.

4. 정기평가 공시에 관한 사항가. 평가시기당사는 NICE신용평가㈜ 및 한국기업평가㈜로 하여금 만기상환일까지 동사의 매사업년도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다. 나. 공시방법NICE신용평가㈜ 및 한국기업평가㈜는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.NICE신용평가㈜ : www.nicerating.com한국기업평가㈜ : www.korearatings.com
5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다. 또한 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없습니다. 나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 현대건설㈜가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황1. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
35
2
-
37
9

합계
35
2
-
37
9

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
Hyundai America Inc.
종속회사 대체

HESI AMERICA, INC.
신규 설립

연결제외
-
-

-
-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 "현대건설주식회사" 이며 영문 명칭은 "HYUNDAI ENGINEERING & CONSTRUCTION CO., LTD." 입니다.
다. 설립일자 지배회사인 현대건설(주)는 토목과 건축공사를 주요 사업목적으로 하여 1950년 1월 10일자로 설립되었고 1984년 12월 22일자로 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주소 : 서울특별시 종로구 율곡로 75전화번호 : 1577-7755홈페이지 주소 : http://www.hdec.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

바. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 회사의 주요사업은 토목 부문(터널, 교량, 도로공사, 택지조성, 철구조물 제작 및 설치 등), 건축/주택 부문(공공건축물 및 초고층빌딩, 아파트 등), 플랜트 부문(석유화학, 담수, 신산업 플랜트, 송ㆍ변전, 전기공사, 원자력 공사, 태양광 발전, 해상풍력발전 등), 기타 부문(부동산 개발, 소프트웨어 설치, 축산업, 부동산임대, 휴양콘도 운영업, 증기, 냉온수 및 공기조절 공급업 등)이 있으며 주요 거래처는 한국도로공사, 국토교통부, 조달청, LH 공사, ARAMCO, 한국전력 등입니다. 자세한 사항은「Ⅱ. 사업의 내용」을 참고하시기 바랍니다.
사. 신용평가에 관한 사항

(1) 회사채 신용등급 현황

평가일
회 차
신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2024.01.16
308-1,308-2,308-3
AA-
한국기업평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2024.01.16

308-1,308-2,308-3

AA-

NICE신용평가(주)(AAA ~ D)

본평정

2023.08.23
307-1,307-2
AA-
한국신용평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2023.08.23
307-1,307-2
AA-
한국기업평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2023.05.12
305-3
AA-
한국기업평가(주)(AAA ~ D)
정기평정

2023.05.11
306-2

AA-

NICE신용평가(주)(AAA ~ D)

정기평정

2023.05.10
304-3
AA-
한국신용평가(주)(AAA ~ D)
정기평정

2023.02.16
306-1, 306-2
AA-
NICE신용평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2023.02.15

306-1, 306-2

AA-

한국신용평가(주)(AAA ~ D)

본평정

2022.06.29
304-3
AA-
NICE신용평가(주)(AAA ~ D)
정기평정

2022.06.20

305-1, 305-2, 305-3
AA-

한국기업평가(주)(AAA ~ D)

정기평정

2022.06.15
305-1, 305-2, 305-3
AA-
한국신용평가(주)(AAA ~ D)
정기평정

2021.06.16
305-1, 305-2, 305-3
AA-
한국신용평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2021.06.16
305-1, 305-2, 305-3
AA-
한국기업평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2020.08.21
304-1, 304-2, 304-3
AA-
한국신용평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2020.08.21
304-1, 304-2, 304-3
AA-
NICE신용평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2020.02.11
303-1, 303-2
AA-
한국기업평가(주)(AAA ~ D)

본평정

2020.02.11
303-1, 303-2
AA-
NICE신용평가(주)(AAA ~ D)

본평정

2019.06.04
301-2
AA-
NICE신용평가(주)(AAA ~ D)
정기평정

2019.05.16
302-3
AA-
한국신용평가(주)(AAA ~ D)
정기평정

2019.05.14
302-3
AA-
한국기업평가(주)(AAA ~ D)
정기평정

2019.02.20
302-1, 302-2, 302-3
AA-
한국기업평가(주)(AAA ~ D)
본평정

2019.02.20
302-1, 302-2, 302-3
AA-
한국신용평가(주)(AAA ~ D)
본평정

(2) 회사채 신용등급 체계 및 부여 의미

등 급
부여 의미

AAA
원리금 지급능력이 최상급임

AA+/AA/AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만, AAA의 채권보다는 다소 열위임

A+/A/A-
원리금 지급능력은 우수하지만, 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB+/BBB/BBB-
원리금 지급능력은 양호하지만, 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따른 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB+/BB/BB-
원리금 지급능력이 당장은 문제되지 않으나, 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B+/B/B-
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며, 불황시에 이자지급이 확실하지 않음

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며, 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C
채무불이행의 위험성이 높고, 원리금 상환능력이 없음

D
상환 불능상태임

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

등록
1984년 12월 22일
-
-

2. 회사의 연혁

가. 본점소재지 및 그 변경 서울특별시 종로구 율곡로 75

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2019.03.15
정기주총
-
사외이사 박성득사외이사 김영기
-

2020.03.19
정기주총
사외이사 김재준사외이사 홍대식
-
사외이사 신현윤사외이사 서치호

2020.12.21
-
-
-
사내이사 박동욱

2021.03.25
정기주총
사내이사 윤영준사내이사 김광평사외이사 조혜경
사내이사 이원우
사내이사 윤여성사외이사 박성득

2022.03.24
정기주총
사내이사 황준하사외이사 정문기
-
사내이사 이원우사외이사 김영기

2023.03.23
정기주총
-
사외이사 김재준사외이사 홍대식
-

다. 최대주주의 변동최근 5사업연도 해당사항이 없습니다.
라. 상호의 변경- 최근 5사업연도 해당사항이 없습니다.
마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용- 최근 5사업연도 해당사항이 없습니다.

바. 사업목적의 중요한 변동

회사명
일 자
사업목적

현대건설
2017.03.17
태양광발전사업, 환경관리대행업 추가

2023.03.23
재생에너지전기공급 사업 및 소규모전력중개사업

현대엔지니어링
2018.03.29
에너지진단 추가

2021.08.19

운송장비용 전기 및 수소가스 충전업 추가발전시설 운영 및 에너지 공급사업 추가폐기물
ㆍ
폐자원 수거, 처리
,
소각
,
매립 및 자원화
ㆍ
에너지화 사업 추가신재생 에너지 생산, 저장, 공급 및 활용사업 추가탄소의 포집, 저장 및 활용사업 추가

2023.03.16
기계설비성능점검업 추가

현대스틸산업
2021.08.04
태양광발전사업

사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

회사명
주요사업
내 용

현대건설
종합건설업

2023.10 아주경제 건설대상 (아파트부문 대상)2023.09 아시아경제 종합건설대상 (브랜드부문 대상)2023.09 에너지경제 대한민국 고효율친환경 주거 및 건축기자재 대상 (산어봉상자원부장관상)2023.07 머니투데이 대한민국 명품하우징대상 (일반아파트 대형 부문 대상)2023.07 매일경제 살기좋은아파트 (재개발재건축부문 최우수상)2023.07 한국경제 한경주거문화대상 (브랜드부문 대상)2023.06 뉴스웨이 2023 주택브랜드대상 (도시정비브랜드대상 종합대상)2023.06 한경비즈니스 웰빙아파트대상 (브랜드대상)2023.05 머니투데이 2023 대한민국 주거서비스대상 (생활인프라부문 최우수상)2023.05 아시아경제 아파트브랜드대상 (종합대상)2023.03 머니투데이 2022해외건설대상 (사회기반시설 최우수상)2022.12 매일경제 제 18회 대한민국 토목건축기술대상2022.12 서울신문 그린건설대상2022.12 한국경제 하반기 주거문화대상 고객만족대상2022.11 헤럴드경제 살고싶은집 종합대상2022.11 한국일보 그린하우징어워드 브랜드부문2022.11 e대한경제 건설부동산대상 주거복지대상2022.11 이데일리 건설산업대상 브랜드 대상2022.11 이투데이 스마트건설대상 브랜드 부문 대상2022.10 아시아투데이 그린건설대상 디자인부문 대상2022.10 아주경제 건설대상 브랜드부문 종합대상2022.09 아시아경제 제 17회 건설종합대상 상생협력부문 서울특별시장상2022.09 이코노미스트 친환경건설산업대상 주상복합부문 대상2022.09 한국경제TV 대표아파트대상 미래가치부문 대표이사상2022.08 머니투데이 대한민국 명품하우징대상 최우수상2022.06 한국경제 2022 상반기 한경주거문화대상 브랜드 대상2022.06 매일경제 2022 살기좋은 아파트 고층주거부문 최우수상2022.06 한경비즈니스 2022 웰빙아파트대상 공간혁신부문2022.06 아시아경제 2022 아파트브랜드대상 복합주거부문2022.05 머니투데이 2022 주거서비스대상 그린홈부문2022.05 뉴스웨이 2022 주택브랜드 대상 주택-품격부문2022.03 머니투데이 2022해외건설대상 사회기반시설 부문 최우수 기업2021.12 e대한경제 건설부동산 대상 아파트 대상2021.12 매일경제 토목건축기술대상 건축부문 최우수2021.12 한국경제 2021 하반기 한경주거문화대상 고객만족대상2021.12 헤럴드경제 살고싶은집 주거복합대상 수상2021.12 서울신문 2021 그린건설대상 디자인 대상2021.11 한국일보 그린하우지어워드 브랜드대상2021.11 이데일리 제 9회 건설산업대상 브랜드 부문 수상2021.11 이투데이 2021 스마트건설대상 설계혁신 부문 대상2021.10 아주경제 2021 아주경제 건설대상 오피스텔 부문 대상2021.10 아시아투데이 2021 그린건설대상 주택부문 최우수상2021.09 아시아경제 제16회 아시아건설종합대상 서울특별시장상(상생협력부문)2021.08 머니투데이 2021 대한민국 머니투데이 명품하우징 대상 최우수상 (친환경 부문)2021.07 파이낸셜뉴스 2021 대한민국국토대전 주거상업부문2021.07 매일경제 2021 살기좋은 아파트 민관협력도심개발 특별상2021.07 중앙일보(이코노미스트) 친환경건설산업대상 주상복합부문

현대엔지니어링
건축기술, 엔지니어링 및기타 과학기술 서비스업

23.07. 2023년 종합건설사업자 시공능력평가 4위23.07. '2023 레드닷 디자인 어워드' 본상 수상23.04 iF 디자인 어워드 오피스 부문 본상 수상2022.07. 한국경제 '주거문화대상' 종합대상 수상2021.11 '스마트건설 챌린지 2021' 로보틱스 부문 최고기술상(국토교통부장관상) 및 스마트안전 부문 혁신상(국토안전관리원 원장상) 수상2021.09 '2020 동반성장지수 평가' 4년 연속 최우수 기업 선정2021.09 '2021년 굿디자인 어워드' 우수디자인 선정2020.11 2020년 서울사회공헌 시상식 사회공헌대상 '서울특별시장상' 수상2020.10 제12회 아시아투데이 그린건설대상 스마트 건축부문 최우수상 선정2020.09 매일경제 '제3회 대한민국회계대상' 최우수상 선정2020.09 '2018 동반성장지수 평가' 3년 연속 최우수 기업 선정

현대스틸산업
철구조물 제작 및 설치업
2023.06 14,000톤급 대형해상풍력 설치전용선(현대프론티어호) 출항2022.06 전남자은 해상풍력 수주2021.06 해상풍력 Pre-piling 기술개발(국책과제 선정)2021.04 14,000톤급 대형해상풍력 설치전용선 건조 착수2020.06 울산부유식 해상풍력산업 육성을 위한 업무협약서 체결

현대도시개발
태안 관광레저형 기업도시 개발업
2021.12 1-2단계 및 3-1단계 준공2018.03 한국타이어 첨단연구시설 착공2017.12 실시계획 변경 승인2016.12 개발구역지정변경 및 개발계획 변경 승인2016.09 #3,4골프장 그랜드 오픈

송도랜드마크시티
부동산 개발 및 공급업
2022.03 힐스테이트 레이크 송도 4차 분양2020.06 힐스테이트 레이크 송도 3차 분양2020.01 힐스테이트 레이크 송도 2차 준공(사용승인)

현대에코에너지
태양광 발전업
2023.08 정관변경 (이사 및 감사의 임기 변경)2020.03 정관변경(본점 주소 변경)2019.09 공급인증 발급대상 설비 확인 2019.06 상업운전개시2019.06 개발행위 허가 준공2018.03 공사계획 인가2018.01 개발행위 허가 승인2017.11 발전사업허가 양수

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 백만원, 주)

종류
구분
74기 3분기말(2023년 9월말)
73기(2022년말)
72기(2021년말)

보통주
발행주식총수
111,355,765
111,355,765
111,355,765

액면금액
5,000
5,000
5,000

자본금
556,779
556,779
556,779

우선주
발행주식총수
1,054,693
1,054,693
1,054,693

액면금액
5,000
5,000
5,000

자본금
5,273
5,273
5,273

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
562,052
562,052
562,052

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2024년 01월 17일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
6,925,000,000
75,000,000
7,000,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
841,203,269
6,314,800
847,518,069
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
729,847,504
5,260,107
735,107,611
-

1. 감자
729,847,504
5,260,107
735,107,611
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
111,355,765
1,054,693
112,410,458
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
111,355,765
1,054,693
112,410,458
-

회사는 2021년 7월 23일 개최한 이사회 결의를 통해 기명식 우선주 2,000,000주를 주주배정 방식으로 발행하기로 결의하였으며, 동 주주배정 유상증자의 발행결과는 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

증권의 종류
발행주식수
액면가액
발행가액
발행총액

기명식 우선주
955,837
5,000
88,100
84,209,239,700

상기 유상증자와 관련하여 신주 납입일은 2021년 10월 26일이며, 신주 상장 완료일은 2021년 11월 05일입니다

나. 종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
1989년 08월 31일

주당 발행가액(액면가액)
31,081
5,000

발행총액(발행주식수)
196,273,085,868
6,314,800

현재 잔액(현재 주식수)
5,273,465,000
1,054,693

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
-

이익배당에 관한 사항
제7조의2(우선주식의 수와 내용)② 우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 년1% 이상으로 하여 발행 시에 이사회가 우선배당율을 정한다.③ 보통주식의 배당율이 우선주식의 배당율을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.제47조(이익배당)① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 등재된 주주 또는 등록질권자에게 이를 지급한다.

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환권자
없음

상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
-

전환에관한 사항
전환권자
없음

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
-

발행이후 전환권행사내역
N

전환청구기간
-

전환으로 발행할주식의 종류
-

전환으로발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
제7조의2(우선주식의 수와 내용)① 이 회사가 발행할 의결권 없는 우선주식의 수는 7천5백만주로 한다.④ 우선주식에 대하여 당해년도 이익에서 소정의 배당을 할 수 없을 경우에는 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
제7조의2(우선주식의 수와 내용)⑤ 이 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은 유상증자의 경우에는 이사회 결의에 따라 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식으로 할수 있으며, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.

※ 발행일자는 우선주 관련 전환사채주식전환이 최초로 발생한 일자이며, 전환사채 주식전환 등은 총 12회 발생하였습니다.※ 액면가액은 주당 액면가액 기준입니다. ※ 주당 발행가액은 발행총액에서 발행주식수를 나눈 평균 주당 발행가액입니다.※ 현재 잔액은 액면가액 기준이며 현재 주식수와 발행주식수의 차이는 감자

(2001년 6월 20일, 2003년 12월 30일) 및 유상증자(2021년 11월 5일)에 따라 발생하였습니다.

※ 주식의 내용에 관한 사항은 회사의 정관에 명시된 우선주에 대한 내용입니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2023.03.23
제73기 정기 주주총회

제2조(목적)-
목적사항 추가 : 재생에너지전기공급사업 및 소규모전력중개사업 추가
제47조(이익배당) 제3항
-
변경 前 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 등재된 주주 또는 등록질권자에게 이를 지급한다.- 변경 後 이 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한경우그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.
제47조의2(중간배당) 제1항-
변경 前 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.- 변경 後 이 회사는 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다
제47조의2(중간배당) 제2항-
변경 前 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.- 변경 後 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

재생에너지 PPA 사업등 신사업 추진주주의 배당예측 가능성 제고를 위한 배당절차 개선 근거 마련주주의 배당예측 가능성 제고를 위한 배당절차 개선 근거 마련주주의 배당예측 가능성 제고를 위한 배당절차 개선 근거 마련

2021.03.25
제71기 정기 주주총회

제7조의 2(우선주식의 수와 내용) 제5항-
변경 前 이 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은유상증자의 경우에는 보통주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. - 변경 後 이 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은유상증자의 경우에는 이사회 결의에 따라 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있으며, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.
제11조(명의개서대리인) 제4항
- 변경 前 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 증권의 명의개서 대행등에 관한 규정에 따른다.- 변경 後 :제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인이 정한 관련 업무규정에 따른다.
제37조(대표이사)-
변경 前 대표이사 유고시에는 대표이사가 지명한 이사가 그 직무를 대행하며 지명이 없는 경우 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사, 상무보 순으로 그 직무를 대행하며 동일직급일 경우 연장자 순으로 그 직무를 대행한다. - 변경 後 대표이사 유고시에는 대표이사가 지명한 이사가 그 직무를 대행하며 지명이 없는 경우사장, 부사장, 전무, 상무 순으로 그 직무를 대행하며 동일직급일 경우 연장자 순으로 그 직무를 대행한다.

우선주식의 수와 내용 등에 관하여 구체적으로 기재전자증권제도 도입에 따른 변경변경된 직급체계 반영

나. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
토목건축공사업, 전기공사업, 준설공사업
영위

2
하역업
영위

3
창고관리업
영위

4
상품 수출입무역 및 매매
영위

5
광산개발업
영위

6
건재생산업
영위

7
부동산 매매, 임대 및 컨설팅업
영위

8
전력개발 및 공급업
영위

9
건설기술 도입, 연구, 개발, 투자 및 용역업
영위

10
일반기계제작업
영위

11
선박건조, 선박부품제조 판매, 철구제품 제조판매 및 선박수리업
영위

12
조림 및 육묘업
영위

13
공익을 목적으로 하는 시장관리업
미영위

14
소방시설의 설계, 점검, 공사 및 감리업
영위

15
건설기계대여업
영위

16
금속, 주물제조업(알루미늄, 압연, 압축업)
영위

17
환경오염방지시설업 및 일반폐기물 처리시설 설계시공업 및 운영업
영위

18
정보통신공사업
영위

19
조경공사업
영위

20
농업, 축산업, 수산업 및 이에 수반하는 자원조사, 시험연구, 기술개발 보급에 관한 사업 및 농수축산물 가공업
영위

21
호텔, 콘도, 청소년 수련원 등 관광숙박업
영위

22
플랜트설계, 제작, 시공 및 보수운영업
영위

23
군납업
영위

24
엔지니어링 활동주체신고 전문분야에 관한 기술용역업
영위

25
가스시설 시공업
영위

26
난방시공업
영위

27
문화재 수리업(보수단청업, 조경업)
영위

28
오락 및 문화예술 써비스업
미영위

29
건설용역업
영위

30
자가측정대행업
영위

31
산업, 환경설비공사업
영위

32
민자로 유치되는 사회간접자본시설에 대한 투자, 건설, 운영사업
영위

33
택지, 공장부지 조성 및 공급업
영위

34
체육시설설치 · 운영업
영위

35
주차장 운영업
영위

36
철강재 설치 공사업
영위

37
오수·분뇨 및 축산물 폐수의 처리에 관한 법률에 의한 설계 시공업
영위

38
환경관련 기술개발업
영위

39
건설품질시험 대행업
영위

40
시설대여업
영위

41
시설물 안전관리를 위한 시설물 유지관리 및 안전진단업
영위

42
상품중개업
영위

43
건설 및 각종 산업부문에 대한 시설물의 종합계획 및 공사 기술용역업
영위

44
건설 및 각종 산업부문의 시설계획에 따르는 타당성 평가
영위

45
기술의 해외진출을 위한 시장개발
영위

46
산업시설용 기자재 제작 및 판매
영위

47
무역업
영위

48
일반측량업
영위

49
각종 건설공사의 시공감리 및 전면 책임감리업
영위

50
설계감리업
영위

51
전력시설물의 설계업 및 감리업
영위

52
기술용역업
영위

53
기술도입 및 연구개발
영위

54
설비공사업
영위

55
특정설비제조업
영위

56
스포츠구단 운영사업 및 부대광고사업
영위

57
시스템통합(SI) 및 소프트웨어개발
영위

58
건설사업관리업
영위

59
골프장 운영업
영위

60
부가통신업 및 동 대행업
영위

61
정보처리 및 컴퓨터 운영관리업
영위

62
광고업, 옥외광고업 및 동 대행업
영위

63
창업보육센터사업
영위

64
벤처사업(벤처기업 발굴 및 투자육성)
영위

65
건축·토목·플랜트·전기 등 시설물에 대한 개·보수업
영위

66
해외건설업
영위

67
주택건설업
영위

68
대기오염방지시설업
영위

69
수질오염방지시설업
영위

70
소음진동방지시설업
영위

71
골재채취업(수중, 육상, 해상, 산림) 및 판매업
영위

72
해상화물운송사업
영위

73
신·재생 에너지사업
영위

74
토양정화(복원)업
영위

75
지하수정화업
영위

76
토공사업
영위

77
철근콘크리트공사업
영위

78
기계설비공사업
영위

79
상하수도설비공사업
영위

80
포장공사업
영위

81
조경식재, 조경시설물공사업
영위

82
강구조물공사업
영위

83
실내건축공사업
영위

84
금속구조물, 창호공사업
영위

85
지붕판금, 건축물조립공사업
영위

86
보링, 그라우팅공사업
영위

87
철도, 궤도 공사업
영위

88
비계, 구조물 해체공사업
영위

89
기업도시개발특별법에 의한 기업도시개발사업 및 관련사업
영위

90
박물관, 식물원, 동물원의 운영업
미영위

91
자연공원, 생태공원의 건설 및 운영업
미영위

92
유원지 테마파크 운영업
미영위

93
체육공원 및 유사공원 운영업
영위

94
영화 및 비디오제작 관련 서비스업
영위

95
연수원, 교육원의 운영업
영위

96
지역특화발전특구에 대한 규제특례법에 의한 특화사업 및 관련 사업
영위

97
해외자원개발사업
영위

98
자원재활용 플랜트 설계 및 시공업
영위

99
하폐수·처리수 재이용업 및 재이용시설 설계시공업
영위

100
물·환경 관련 설비의 설계·시공업 및 제조·판매·운영업
영위

101
지하개발사업
영위

102
태양광발전사업
영위

103
환경관리대행업
영위

104
재생에너지전기공급사업 및 소규모전력중개사업
영위

105
기타 전 각호에 부대하는 사업에 관한 업무 및 투자
영위

다. 사업목적 변경 내용(1) 사업목적 변경 내용

구분
변경일
사업목적

변경 전
변경 후

추가
2023년 03월 23일
-
재생에너지전기공급사업 및 소규모전력중개사업

(2) 변경 사유① 변경 취지 및 목적,필요성탄소중립 및 에너지 전환 등의 트렌드에 따라 향후 해당 시장이 활성화 될 것으로 예상되는 가운데, 당사 또한 EPC 뿐만 아니라, 전력공급 및 중개 등을 직접하여 에너지분야에서 Total Solution을 제공할 수 있도록 하기 위함 입니다.② 사업목적 변경 제안 주체"재생에너지전기공급사업 및 소규모전력중개사업" 사업목적 추가는 2023년 2월 17일 이사회에서 결의 및 제73기 정기주주총회(2023.3.23)에서 승인되었습니다.③ 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향향후 에너지 거래시장이 더욱 활성화 될 것으로 예상되는 가운데, 당사는 거래 플랫폼 개발 / 에너지 분야 투자/ 사업 대상 확대 등 목표 수립 및 실행을 통해 성장하는 에너지 거래 시장 내 점유율을 점진적으로 확대해 나갈 예정 입니다.

라. 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분
사업목적
추가일자

1
재생에너지전기공급사업 및 소규모전력중개사업
2023.03.23

(1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적당사는 향후 민간에서의 에너지 거래시장(재생에너지, 전기차, 수소 SMR 등) 활성화가 예상되는 가운데, i) 재생에너지 사용을 필요로 하는 기업에 재생에너지 전기를 공급하고, ii) 소규모 분산자원을 집합화하여 한전/전력거래소에 전기를 판매하는 등 전력계통안정에 기여하고자 합니다.

(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성단일화된 국내 전력시장에서는 미래 에너지 자원의 효율적인 관리 및 다양한 방식의 거래가제한되므로 민간 거래사업자를 통한 점진적 시장 자유화와 전력시스템 선진화 방향으로 관련 법규 및 제도가 정비 중입니다. 참고로, 현재 국내 연간 전력거래 시장규모는 약 60조원(한국전력 매출규모) 입니다. RE100등 민간 기업의 재생에너지 거래소요 증가가 예상되는 가운데, 2030년 경에는 약 10조원 규모 이상이 민간 전력거래 시장으로 유입될 것으로 예상 됩니다.

(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금조달원천, 예상투자회수기간 등당사는 전력거래 사업과 관련하여 2025년까지 약 200억원의 투자를 계획(에너지IT기업 지분투자, 소규모 재생에너지 발전 자체개발, 전문조직 구성 등)하고 있습니다.

(4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)현재 개발사업부 산하에 전문 인력 10명 규모의 전력중개거래신사업팀이 운용 중입니다. 에너지IT기업에 지분투자를 통하여 전력거래 전용 플랫폼 개발을 진행하고 있으며 2024년 론칭 및 2025년까지 플램폼 고도화를 계획하고 있습니다.

(5) 기존 사업과의 연관성기존에도 대형 발전사업 자체 개발 및 투자를 진행하였으며(EPC 참여시), EPC미참여의 경우에도 전력거래를 목적으로 개발사업을 확대 할 예정입니다.

(6) 주요 위험국내에서 처음 개방되는 시장으로 정책 변동에 민감할 것으로 보이며, 민간 거래사업자에 점진적으로 허용되는 역할의 범위에 따라 사업성이 영향 받을 수 있습니다.

(7) 향후 추진계획① 전체 진행단계 및 진행단계별 예상 완료시기

추진 목표
단계
예상완료 시점

젼력중개거래신사업팀 신설(시장조사·사업발굴·사업성 검토 등)
완료
23.2Q

전력중개거래 사업 최초 계약 체결
완료
'23.3Q

전력거래플랫폼 착수 및 개발(PPA용)
실행중
'24.2Q

중소형 재생에너지 발전사업 개발펀드 조성
계획
'24.2Q

투자검토(에너지 IT 분야 등)
계획
'24.3Q

전력거래플랫폼 고도화(VPP용 )
계획
'24.4Q

재생에너지 사업 확대 (수요 기업대상 사업기회 물색)
계획
지속추진

② 향후 1년 이내 추진 예정사항당사는 개발펀드를 조성하여 중소형 재생에너지 발전소를 확보해 나갈 예정이며, 이를 기반으로 재생에너지 수요 기업 대상(RE100 가입 기업 등)과의 PPA체결 또한 확대해 나갈 계획 입니다. 아울러 전력거래의 편의성, 금융, 중개 등 다양한 솔루션이 가능한 플랫폼을 내년 상반기 론칭하여 모든 이해관계자가 쉽게 전력거래에 참여할 수 있는 기반을 마련할 예정입니다. ③ 조직 및 인력 확보 계획현재 전력중개거래신사업 전담팀을 운영 중이며, 외부 전문인력(사업성 검토.금융 전문가 등) 상시 영입 등으로 인력을 충원하고 있습니다. 조직 및 인력 상세 운영 방안 등은 추후 시장 환경 등을 고려하여 적시 대응 예정 입니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

건설주식회사와 그 종속회사(이하 연결실체)의 연결부문인 사업본부는 서로 다른 사업과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 공사기술과용역 등을 요구하고 있기 때문에 별도로 운영되고 있으며, 각 사업부문별 제품 및 매출실적 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문
주요 생산 및 판매제품 유형
구분
제74기 3분기
제73기
제72기

금 액
비 율(%)
금 액
비 율(%)
금 액
비 율(%)

토목
터널, 교량, 도로공사, 택지조성, 철구조물 제작 및 설치 등
국내
945,687
4.4
1,190,622
5.5
1,246,053
6.8

해외
1,076,547
5.0
1,267,404
5.9
858,038
4.7

건축/주택
공공건축물 및 초고층빌딩, 아파트 등
국내
11,156,491
52.0
10,595,835
49.0
8,921,791
48.6

해외
2,712,800
12.7
1,905,316
8.8
1,395,645
7.6

플랜트/전력
석유화학, 담수, 신산업 플랜트, 송ㆍ변전, 전기공사,원자력 공사, 태양광 발전, 해상풍력발전 등
국내
342,462
1.6
267,302
1.2
1,083,639
5.9

해외
4,293,211
20.0
5,119,633
23.7
3,565,566
19.4

기타
부동산 개발, 소프트웨어 설치, 축산업, 부동산임대,휴양콘도 운영업, 증기, 냉온수 및 공기조절 공급업 등
국내
656,522
3.1
905,801
4.2
878,998
4.8

해외
253,225
1.2
390,674
1.8
411,891
2.2

소 계
21,436,945
100
21,642,587
100
18,361,622
100

내부거래제거
-383,975
-
-403,505
-
-296,089
-

합 계
21,052,970
-
21,239,082
-
18,065,534
-

가. 토목사업 부문 토목사업 분야는 국토개발사업, 항만공사, 철도, 도로 및 교량공사, 물환경ㆍ수처리사업 등 국가경제 발전의 근간이 되는 인프라 건설을 담당하며, 경제발전을 주도하여왔습니다. 토목사업은 타 산업에 비해 생산과 고용 및 부가가치 창출 측면에서 전후방효과가 큰 산업이며 국민생활 및 환경에 영구적인 영향을 미치는 중요한 특성을 가지고 있습니다. 최근의 토목사업은 해외사업 비중이 점차 확대되고 있으며 지역별로는 기존 강세였던 중동, 동남아 뿐만 아니라 중남미 등으로 확대되는 추세입니다. 또한 해외현장에서 해양, 도로, 수자원 등의 다양하고 균형잡힌 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 국내 부문은 기술형 입찰에 대한 선별적 추진 및 종합심사제 시범사업 적극 참여로 위축되고 있는 국내 시장에서도 수주 역량을 집중하여 토목사업에서의 당사 위상 및 시장 유지가 가능할 것으로 보입니다.

나. 건축/주택 사업 부문 건축사업 분야는 주거, 의료, 사무, 교육, 체육, 문화시설에서 첨단산업 및 공공기관시설까지 광범위한 종류의 건축물을 담당하고 있으며, 재개발ㆍ재건축, 아파트, 주상복합 사업 등의 주택사업을 포함합니다. 건축사업은 기술 및 트렌드의 변화에 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있으며, 주택사업은 경기동향 및 고객의 니즈에 민감한 특성을 가지고 있습니다. 또한, 건축사업은 고용 유발 효과는 물론 IT, 친환경등 기타산업과의 연관성이 큰 분야 중의 하나입니다. 최근 친환경 그린빌딩, 초고층 건물, 복합개발사업 분야로의 산업 성장이 기대되고 있습니다.
다. 플랜트 및 에너지 분야 플랜트 산업은 석유화학플랜트(가스처리, 정유, 석유화학, 해양설비 시설 등)와 각종산업설비 분야(제철/제련소 및 LNG 터미널 등), 원자력사업으로 구분합니다. 플랜트는 설계, 구매, 시공 등을 일괄 제공하는 Turn-Key 방식으로 프로젝트가 수행되고 발주처의 요구사항을 충족시켜야 하기 때문에 Turn-Key 수행능력이 시장에서 경쟁력을 확보할 수 있는 주된 요소가 되고 있습니다. 또한 고도의 기술력 뿐만 아니라 광범위한 지식서비스를 필요로 하는 고부가가치 산업이며, 설계 및 엔지니어링부터 컨설팅, 기자재 제작, 시공, 시운전, 자금조달까지 여러 부문에서 수익창출 기회가 부여되기 때문에 산업의 연관효과가 크고 국가산업구조의 고도화에 기여하는 산업입니다 플랜트는 소수의 공공 또는 민간 발주자에 의해 발주가 이루어지고 복잡한 공정의 플랜트를 제작, 공급할 수 있는 업체는 일정 수준 이상의 기획능력과 기술력, 자본력, 사업관리능력, 프로젝트 수행 경험을 가진 일부 기업에 국한되는 경향이 있으며, 후발기업의 시장진입이 용이하지 않은 특성이 있습니다. 최근 경제 신흥국들의 성장에 따른 석유 화학 제품의 수요증가가 예상됨에 따라, 플랜트 산업 중 석유화학의 비중이 높아질 것으로 예상됩니다. 또한 재원조달을 위한 EPC+Financing 형태의 발주가 증가되는 추세이며 EPC 업체의 PF역량이 향후 수주 및 수행에 있어 중요한 변수로 대두되고 있습니다. 에너지 사업은 모든 산업의 원동력이 되는 전기를 생산하는 발전과 생명의 근원이 되는 물을 생산하는 담수 플랜트, 그리고 에너지 네트워크의 근간이 되는 송변전 및 산업전기 설비 등을 대상으로 하고 있습니다. 이와 같이, 다양한 산업부문에 수익창출 기회를 부여하므로 전후방 산업 연관효과가 크고 장기간에 걸쳐 사업이 이루어지는 분야입니다. 에너지 시장은 신흥국 및 개발도상국을 중심으로 산업화에 따른 안정적 전력공급을 위해 투자가 지속될 것으로 예상됩니다. 또한, 지구 온난화와 기후 변화 등의 문제로 신재생에너지 분야에 전세계가 주목하고 있으며 국내의 경우, 탈석탄화력발전 정책추진에 따라 신재생에너지 시장이 더욱 성장할 것으로 전망됩니다.당사는 기존의 기술역량을 바탕으로 SMR,해상풍력 등 관련 신사업을 적극적으로 추진하여 글로벌 에너지전환을 선도하겠습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

사업부문
주요 생산 및 판매제품 유형
주요고객

건축/주택

아파트, 공공건축물 및 첨단빌딩 등

조달청 등

토목

터널, 교량, 도로공사, 택지조성 등

한국도로공사, 쿠웨이트공공사업성, 카타르공공사업청 등

플랜트

발전소, 가스시설공사 및 전기공사 등

한국수력원자력(주), 한국전력공사(주), ARAMCO 등

기타

부동산임대 등

한국전력공사(주) 등

※ 자세한 사항은 '4. 매출 및 수주상황'을 참조하시기 바랍니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료(1) 주요 원자재 가격변동 추이

순
주요자재
제74기 3분기
제73기
제72기
비 고

1
봉강류(철근)
971,000
1,010,000
857,000
단위 : 원/톤, 고강 10mm, 기준가격

2
강판류(후판)
1,060,000
1,148,000
982,500
단위 : 원/톤, 철판BASE가

3
레미콘
86,833
77,200
68,525
단위 : 원/루베 (경인, 25-24-15)

4
시멘트
99,000
81,250
67,250
단위 : 원/톤 (BULK)

(2) 주요 원재료 매입 현황

(기준일 : 2023.01.01 ~ 2023.09.30)
(단위 : 백만원)

회사명
순
주요자재
구매금액
비율(%)
주요매입처

현대건설
1
토목 및 일반재
1,665,571
37.65%
현대제철, SUMMIT SIGMA, 삼표피앤씨, 건설철강㈜, (주)센코어테크, (주)거흥산업, (주)약동산업, CEMENTO BAYANO S.A, (주)까뮤이앤씨, NATIONAL INDUSTRIES CO., INTERNATIONAL BUILDING SYSTEMS FACT, ASTRA HEAVY INDUSTRIES, Ready Mix Hormigones, Mageba SA, 경수제철건설, 한국특강

2
건축자재
1,993,388
45.05%
(주)현대리바트, 현대엘리베이터㈜, 케이씨씨, JANGHO CURTAIN WALL SINGAPORE PTE, (주)엠이에스티, 근우이엔비 ㈜, 엘지전자㈜, 삼성전자㈜, 삼목에스폼㈜, (주)해동에스디, 케이씨씨글라스, 현대에이치티㈜, (주)이젠아이, 현대알루미늄㈜, 에어테크엔지니어링㈜, (주)삼화에이스, (주)익진엔지니어링

3
기계/장치
308,437
6.97%
LUMMUS TECHNOLOGY, 제이엔케이히터(주), MITSUBISHI POWER, Ion Exchange (India), DIMARK S.A., ZAMIL AIR CONDITIONERS, AL ZAMIL HEAVY INDUSTRIES LTD., FLOWSERVE AL-RUSHAID, EASTMAN, ZEECO MIDDLE EAST LTD, FACTORY OF ARABIAN INTERNATIONAL, Strukturas DF International HK Co., THERMAX BABCOCK & WILCOX ENERGY, ITT SAUDI COMPANY

4
전기/계장/배관
437,735
9.89%
AL BABTAIN POWER & TELECOM, Hitachi Energy, YUZHNOURALSK INSULATORS AND FITTING, 대한전선(주), 대원전선(주), ALFANAR COMPANY, JEDDAH CABLE COMPANY LTD., YOKOGAWA SAUDI ARABIA CO., LS ELECTRIC VIETNAM CO., LTD, WESCOSA - WAHAH ELECTRIC SUPPLY CO., 성화산업(주), 건우메탈(주), DUBAI CABLE COMPANY(PRIVATE)LTD., Jiangyin Longshan Pipe Solutions Co, (주)삼신, 엘에스전선(주)

5
기타 (건설장비 등)
19,233
0.43%
ZOOMLION GULF, 한국우드워드, SUNSTATE MACHINERY CORPERATION, ASL OFFSHORE & MARINE, Zeck GMBH,(주)대원건기, YORK LAUNCH SERVICE, TRANS. MARITIMO VICTOR SALAS, 수리산업, 현대건설기계, AL SAFAT IMPORT AND EXPORT CO., 전진건설로봇(주), (주)현대코리아센타, SIN LENG IND.

합 계
4,424,364
100%

현대엔지니어링
1
기계/배관 자재
786,183
37.0
에스케이에코플랜트㈜, 제이엔케이히터㈜, Zhangjiagang Furui Heavy Equipment, ZHEJIANG JIULI HI-TECH METALS, COCUNADO S.A.U., (주)태광, 건우메탈㈜

2
전기/계장 자재
289,668
13.6
PT. JEMBO CABLE COMPANY Tbk, PT. SUMI INDO KABEL Tbk, ABB Spain, 한국하니웰㈜, PT Schneider Indonesia, 엘에스일렉트릭㈜

3
건축자재
573,646
27.0
현대제철㈜, 삼목에스폼, (주)현대리바트, (주)한샘넥서스, 미진정공㈜, 주식회사케이씨씨글라스수도권영업소

4
토목자재
143,550
6.7
현대제철㈜, ZAMIL STRUCTURAL STEEL CO. LTD., Thai Herrick Co., Ltd., PT. Karangmas Unggul, PT. Balikpapan Ready Mix, PT. KORINDO HEAVY INDUSTRY

5
기타자재
334,119
15.7
DSV Air & Sea Sp. z o.o., 도이그로코리아주식회사, 파나마메트로청, 대우건설, HYUNDAI MOTORS INDIA PVT LTD-SCRAP

합 계
2,127,166
100.0%
-

현대스틸산업
1
강판류
45,439
62.9%
현대제철, 동국제강

2
형강류
7,216
10.0%
현대제철, 아르세로미탈 등

3
기타
19,573
27.1%
케이씨씨, 케이피에프, 태경케미컬 등

합 계
72,228
100.0%

나. 생산설비

[자산항목 : 토지]

(단위 :
㎡
, 백만원)

회사명
구 분
소유형태
소재지
구분(면적)
기초장부가액
당기
당기상각
기말장부가액
공시지가

증가
감소

현대건설
생산부문
등기
천안 업성동
81,213
5,857
22,919
-
-
28,776
5,266

서산 간척지 외
1,465,775
31,437
1
(994)
-
30,443
35,100

경주 양남면 외
249,093
2,045
-
-
-
2,045
3,196

소 계
1,731,394
39,339
1
(371)
-
38,968
43,562

판매관리
등기
종로구 계동
10,516
48,821
-
-
-
48,821
62,116

영등포 대림동
2,924
10,932
-
-
-
10,932
12,652

용인시 마북리
33,505
28,799
-
-
-
28,799
30,356

메이플카운티 직원숙소
301
4,115
-
-
-
4,115
6,492

소 계
47,246
92,667
-
-
-
92,667
111,616

합 계
1,778,640
132,006
1
(994)
-
131,012
155,178

현대엔지니어링
판매관리
등기
안양 外
120,586
54,402
469
-
-
54,871
45,229

합 계
120,586
54,402
469
-
-
54,871
45,229

현대스틸산업
생산부문
등기
기숙사 부지(조화리 21번지 외)
6,093
642
-
-
-
642
597

세풍리 2202-2219 토지
335,079
69,819
-
-
-
69,819
54,283

천흥리 322-1 토지
106,546
19,099
-
-
-
19,099
26,711

천흥리 324-2 토지
12,411
2,225
-
-
-
2,225
3,142

천흥리 324-4 토지
25,708
4,225
-
-
-
4,225
6,358

천흥리 324-5 토지
9,805
198
-
-
-
198
217

천흥리 324-7 토지
62,329
11,211
-
-
-
11,211
15,626

합 계
557,971
107,419
-
-
-
107,419
106,934

[자산항목 : 구축물]
(단위 : 백만원)

회사명
구 분
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기
당기상각
기말장부가액
비고

증가
감소

현대건설
생산부문
자기소유
대림동 안전체험관 외
-
3,178
2,512
-
(156)
5,535
-

합 계
-
3,178
2,512
-
(156)
5,535
-

현대엔지니어링
판매관리
자기소유
경기도 광주시 퇴촌면
3
277
5

(13)
269
-

합 계
3
277
5

(13)

269
-

현대스틸산업
생산부문
자기소유
충남 천안시 서북구 성거읍 천안1공장 외
49
18,736
5,485
(105)
(1,293)
22,823
-

합 계
49
18,736
5,485

(105)

(1,293)
22,823
-

현대도시개발

생산부문

자기소유
본 사
1
-
17
-
-
17
-

합 계

1
-
17
-
-
17
-

[자산항목 : 건물]

(단위 : ㎡, 백만원)

회사명
구 분
소유형태
소재지
구분(면적)
기초장부가액
당기
당기상각
기말장부가액
비고

증가
감소

현대건설
생산부문
등기
충남 천안 외
7,169
134
-
-
(42)
92
-

서산 부석면 외
50,575
10,139
-
-
(237)
9,902
-

소 계
57,744
10,273
-
-
(279)
9,994
-

판매관리
등기
종로구 계동 외
53,605
33,652
2,110
-
(905)
34,857
-

소 계
53,605
33,652
2,110
-
(905)
34,857
-

합 계
111,349
43,925
2,110
-
(1,184)
44,851
-

현대엔지니어링
판매관리
등기
국내(안양 등) 및 해외
5,772
1,067
3
-
(35)
1,035
-

합 계
5,772
1,067
3
-
(35)
1,035
-

현대스틸산업
생산부문
등기
충남 천안시 업성동 외
8,155
1,387
-
(1,355)
(32)
-
폐기(23.09)

광양시 율촌 제 1지방 산업단지 외
58,028
37,758
227
-
(723)
37,262
-

충남 천안시 천흥리 외
47,424
12,454
93
-
(225)
12,322
-

합 계
113,607
51,599
320
(1,355)
(980)
49,584
-

현대에코에너지
생산부문
등기
서산 마룡리 일원 (부전기실 7개동)
1,786
1,536
-
-
(70)
1,466
-

서산 창리 일원(관리동 외)
9,638
6,857
-
-
(313)
6,544
-

합 계
11,424
8,393
-
-
(383)
8,010
-

[자산항목 : 건설중인자산]
(단위 : 백만원)

회사명
구 분
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기
당기상각
기말장부가액
비고

증가
감소

현대건설
생산부문
자기소유
B/Hoe 준설선
-
33,465
13,753
-
-
47,218
-

합 계
-
33,465
13,753
-
-
47,218
-

현대엔지니어링
생산부문
자기소유
국 내
-
28,162
24,879
(5,159)
-
47,882
-

합 계
-
28,162
24,879

(5,159)

-
47,882
-

현대스틸산업
생산부문
자기소유
충남 천안시 서북구 성거읍 천흥8길 천안1공장 외
-
62,828
89,097
(138,810)
-
13,115
-

합 계
-
62,828
89,097
(138,810)
-
13,115
-

현대도시개발
생산부문
자기소유
충남 태안군 태안읍 남면 천수만 B지구 일원
-
103,137
4,221
-
-
107,358
-

합 계
-
103,137
4,221
-
-
107,358
-

[자산항목 : 기계장치]
(단위 : 대, 백만원)

회사명
구 분
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기
당기상각
기말장부가액
비고

증가
감소

현대건설
생산부문
자기소유
서산 부석면 외
1
-
-
-
-
-
-

국내 기타 현장
46
6,171
19,823
-
(3,255)
22,739
-

해 외
216
35,632
16,406
(14,719)
(8,999)
28,320
-

합 계
263
41,803
36,229
(14,719)
(12,254)
51,058
-

현대엔지니어링
생산부문
자기소유
국내 및 해외
249
2,070
4,310
(517)
(677)
5,186
-

합 계
249
2,070
4,310

(517)

(677)

5,186
-

현대스틸산업
생산부문
자기소유
충남 천안시 서북구 성거읍 천안1공장 외
787
12,255
523
(32)
(2,233)
10,513
-

합 계
787
12,255
523
(32)
(2,233)
10,513
-

현대도시개발
생산부문
자기소유
충남 태안군 태안읍 남면 천수만 B지구 일원
3
4
-
-
(1)
3
-

합 계
3
4
-
-
(1)
3
-

현대에코에너지
생산부문
등기
서산시 부석면 일원(PV)
1
74,670
-
-
(3,411)
71,259
-

서산시 부석면 일원(ESS)
1
45,646
-
-
(2,997)
42,649
-

태안군 신온리 일대(154kV 지중관로)
1
17,146
-
-
(783)
16,362
-

합 계
-
137,462
-
-
(7,192)
130,270
-

[자산항목 : 선박]
(단위 : 대, 백만원)

회사명
구 분
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기
당기상각
당기장부가액
비고

증가
감소

현대스틸산업
생산부문
자기소유
인도네시아 바탐야드 외
31
18,008
80,830
(3,393)
(3,572)
91,873
-

합 계
31
18,008
80,830
(3,393)

(3,572)

91,873
-

[자산항목 : 차량운반구]
(단위 : 대, 백만원)

회사명
구 분
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기
당기상각
당기장부가액
비고

증가
감소

현대건설
생산부문
자기소유
서산 부석면 외
1
-
-
-
-
-

국내기타현장
65
1,008
97
(32)
(230)
843

해 외
1,113
10,994
3,348
(118)
(2,732)
11,491

합 계
1,179
12,001
3,445
(150)
(2,962)
12,335

현대엔지니어링
생산부문
자기소유
국내 및 해외
260
3,581
1,837
(574)
(1,086)
3,758
-

합 계
260
3,581
1,837

(574)

(1,086)

3,758
-

현대스틸산업
생산부문
자기소유
충남 천안시 서북구 성거읍 천안1공장 외
19
60
136
-
(35)
161
-

합 계
19
60
136
-
(35)
161
-

[자산항목 : 공기구비품]
(단위 : 대, 백만원)

회사명
구 분
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기
당기상각
당기장부가액
비고

증가
감소

현대건설
생산부문
자기소유
서산 부석면 외
653
129
287

(54)
363
-

국내기타현장
73,330
30,019
9,152
(115)
(8,447)
30,609
-

해 외
33,104
13,730
6,434
(217)
(3,945)
16,002
-

합 계
107,087
43,878
15,873
(332)
(12,446)
46,973
-

현대엔지니어링
생산부문
자기소유
국내 및 해외
6,275
5,848
2,790
(311)
(1,649)
6,678
-

합 계
6,275
5,848
2,790

(311)

(1,649)
6,678
-

현대스틸산업
생산부문
자기소유
충남 천안시 외
612
316
132
-
(86)
362
-

합 계
612
316
132
-

(86)

362
-

현대도시개발
생산부문
자기소유
본 사
83
17
6
-
6
17
-

합 계
83
17
6
-
6
17
-

[자산항목 : 건설용장비]
(단위 : 대, 백만원)

회사명
구 분
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기
당기상각
당기장부가액
비고

증가
감소

현대엔지니어링
생산부문
자가
해 외
207
815
215
(208)
(169)
653
-

합 계
207
815
215
(208)
(169)
653
-

현대스틸산업
생산부문
자가
해 외
1,677
42,952
22,459
(1,170)
(8,103)
56,138
-

합 계
1,677
42,952
22,459
(1,170)
(8,103)
56,138
-

[자산항목 : 가설재]
(단위 : 대, 백만원)

회사명
구 분
소유형태
소재지
구분(수량)
기초장부가액
당기
당기상각
당기장부가액
비고

증가
감소

현대건설
생산부문
자가소유
국 내
2,118
3,495
1,339
(29)
(847)
3,959

해 외
2
12
-
-
(12)
-

합 계
2,120
3,507
1,340
(29)
(859)
3,959

현대스틸산업
생산부문
자기소유
충남 천안시 외
121
510
55
(4)
(177)
444
-

합 계
121
510
55
(4)
(177)
444
-

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
회사명
구분
제74기 3분기
제73기
제72기

금 액
비 율(%)
금 액
비 율(%)
금 액
비 율(%)

토목
현대건설, 현대엔지니어링, 현대스틸산업 등
국내
945,687
4.4
1,190,622
5.5
1,246,053
6.8

해외
1,076,547
5.0
1,267,404
5.9
858,038
4.7

건축/주택
현대건설, 현대엔지니어링, Wuxi, Hyundai E&C Vina CO., LTD., 송도랜드마크시티 등
국내
11,156,491
52.0
10,595,835
49.0
8,921,791
48.6

해외
2,712,800
12.7
1,905,316
8.8
1,395,645
7.6

플랜트/전력
현대건설, 현대엔지니어링, MEEDCO 등
국내
342,462
1.6
267,302
1.2
1,083,639
5.9

해외
4,293,211
20.0
5,119,633
23.7
3,565,566
19.4

기타
현대종합설계, 현대엔지니어링, 현대서산농장, 현대도시개발, Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd. 등
국내
656,522
3.1
905,801
4.2
878,998
4.8

해외
253,225
1.2
390,674
1.8
411,891
2.2

소 계
21,436,945
100
21,642,587
100
18,361,622
100

내부거래제거
-383,975
-
-403,505
-
-296,089
-

합 계
21,052,970
-
21,239,082
-
18,065,534
-

나. 수주 및 판매전략(1) 국내주택시장 양극화, 프로젝트 파이낸싱 금융시장 불안정 및 경제성장 둔화에 따른 국내건설시장 불확실성이 지속되는 환경 속에서 부문별 수주전략을 차별화하여 수주경쟁력을 확보하겠습니다. 정부의 재정건전성 확보를 위한 정책 기조가 예상되는 바 선제적 사업발굴 및 선점을 통해 수주기회를 다양화하고, 선택과 집중을 통해 수익성 있는 수주물량을 확보해 나갈 계획입니다.또한, 투자개발사업, 민간사업 등에 적극 참여하여 미래 성장 사업기반을 확대함으로써 지속가능 건설기업의 위상을 공고히 하겠습니다.

(가) 공공공사- 선택과 집중으로 적정 공사비가 확보된 수익성 있는 공사 선별 수주- 발주처 니즈 선제 파악 및 경쟁력 확보된 협력사 선점, 협업- 건설산업 여건(입찰 및 계약제도, 건설관련 법규 및 기준 등) 개선을 통해 글로벌 스탠다드 수주환경 조성

(나) 개발사업- 재무적 안정성을 바탕으로 수익성 있는 인프라, 부동산 투자개발 및 공종 융복합사업(인프라 부동산 연계), 부대사업 지속 발굴- 보유자산 활용 및 신규 운영사업 확대를 통한 수익성 강화 및 투자개발사업의 선순환구조 기반 확립- ESG경영에 부합하는 신재생에너지(태양광, 해상풍력, 연료전지, 수소에너지), 복합개발 등 신수종사업 확대 및 포트폴리오 다양화(다) 민간도급- 발주처, 공사유형, 지역적 특성의 면밀한 분석을 통한 양질의 프로젝트 선별 수주- Pre-Con Service 수행을 통한 발주처 니즈 충족 및 사업 선점- 시장 수요와 트렌드 변화에 대한 선제적 대응으로 수주 경쟁력 확보(라) 주택공사- 시장 불확실성 확대에 따른 사업 전단계에서의 리스크 관리 강화- 서울, 수도권, 지방 핵심지역 등 권역별 사업성이 양호한 우량 사업지 조기 선점- 브랜드 경쟁력 강화와 독보적 상품 디자인 개발을 통한 선도 브랜드 이미지 구축 및 인지도 확장

(2) 해외고물가 대응 위한 선진국 중심 긴축 정책 전개와 러시아-우크라이나 전쟁 및 이스라엘-팔레스타인 전쟁 등의 지정학적 리스크에도 불구, 당사는 능동/선제적 대응 전략 수립으로 해외사업에 미치는 영향을 최소화하고 있습니다.당사는 해외사업 수행/발주에 직접적으로 영향을 미치는 원자재 및 유가 동향을 면밀히 모니터링하여 사전 컨틴전시 플랜을 수립하여 최적의 수주 전략을 구사하고 있으며, 이를 기반으로 2023년 상반기 사우디 아미랄 플랜트 프로젝트 (에틸렌 생산 시설) 등 총 5건, 약 56억불 규모의 신규 공사를 해외에서 수주하였습니다.특히, 당사는 경쟁 심화 일변도의 해외 건설시장 상황을 고려, 아국업체와의 협업 체계를 구축하여 과당 출혈경쟁 지양 및 수익성 있는 공사 확보 추진 전략을 구사하였습니다.이를 통해 2022년 사우디 네옴 러닝터널 토목 공사 및 2023년 사우디 아미랄 플랜트 프로젝트에서 가시적인 성과를 도출하였고, 연내 사우디 자푸라 가스플랜트 PKG2 계약 서명 추진중이며, 당사의 차별화된 해외 수주전략의 효용성을 입증하였습니다.나아가 해외 PPP 사업에 적극적으로 진출코자 도급사업 外 투자개발사업의 적극 발굴 추진 및 사업 포트폴리오 다각화를 모색 중이며, 이를 위해 안정적인 현금흐름이 예상되는 사업 위주로 당사의 참여 가능성을 검토 중에 있습니다.또한, 당사는 민관합동 체계 구축 및 인접국(폴란드) 진출 거점 확보를 통한 우크라이나 재건사업 참여 기회를 지속 모색 중에 있습니다.이처럼 차별화된 입찰 참여 전략을 기반으로 추가 신규공사 수주를 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.(가) 중동- 석유화학 부문 기술보유 전문업체와 협업 통한 신규수주 확대 추진- 수소/신재생 사업 등 신수종 분야 진출 / 카타르 UAE 등 LNG 사업 수주 추진- GCC 국가산업 다각화 기조에 따라 사우디 등 대규모 신도시 개발 및 인프라 사업 참여 확대(사우디 네옴 신도시 등)- 사우디 수주확대 및 현지 시공 경쟁력 강화를 위해 신규 합작시공법인 설립 완료 (National EPC Champion - 현지 RTCC社 합작)- 유가동향, 국제정세 및 치안상황 주시, 이라크/리비아 및 이란 제재완화 대비 재진출 시장전략 수립

(나) 미주- PMO 방식의 인프라 공사 중점 추진- 항만, 메트로, 교량 등 사전 파트너링 통한 전략적 협력 추진- 신재생 에너지(태양광 등) 개발사업 참여 및 교통인프라 PPP 사업 참여 확대- 중미경제통합은행(CABEI) 한국사무소 유치 성공에 힘입어 중미 영업 기반 확대- 미국 원전 해체, SMR(소형 모듈 원전) 사업 참여 통한 선진 원전 기술 축적 (다) 아시아 / CIS- EDCF, JICA 및 다자개발은행 등과 연계하여 개도국 내 인프라 프로젝트 발굴 및 지속 참여 추진- 싱가포르 등 아시아 지역 수행 공사현장의 수익성 확대/유지- 필리핀 남부도시철도 4, 5, 6 공구 수주 기반, 시장 영향력 확대- 선진국 (호주 등) PPP 시장 진출을 위한 교두보 사업 확보 추진- 조지아(수력발전), 카자흐스탄(플랜트) 사업 참여 방안 모색(라) 유럽 / 아프리카- 유럽 IOC 및 유수 Developer 와의 네트워크 강화 통한 투자개발공사/금융동반공 사 선제 영업 추진- 리비아 발전소 공사 재개 및 시장 재진출 전략 수립- 현지 진출 유력업체와의 전략적 협업을 통한 아프리카 인프라 및 석유화학사업 참여 확대 추진- 우크라이나 재건사업 및 폴란드/루마니아 등 유럽 지역 참여 추진

다. 수주상황(1) 수주상황 총괄표(가) 현대건설

(단위 : 백만원)

구분
공사명
발주처
공사착공일
완공예정일
기본도급액
완성공사액
계약잔액

국내
울산 에스오일 샤힌 에틸렌 생산시설 건설 공사 PKG1
S-OIL CORPORATION
2023-01-02
2026-06-30
2,389,104
108,405
2,280,699

현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사
현대자동차(주),기아(주),현대모비스(주)
2020-05-02
2026-12-05
1,792,280
88,205
1,704,075

힐스테이트 더 운정
하율디앤씨(주)
2021-10-07
2025-08-06
1,264,880
334,430
930,450

둔촌주공 재건축
둔촌주공아파트 주택재건축정비사업조합
2019-12-01
2024-12-31
1,222,972
611,613
611,359

디에이치 퍼스티어 아이파크
개포1동 주공아파트 주택재건축정비사업조합
2020-06-03
2023-11-02
1,127,697
930,461
197,236

방배5구역 주택재건축정비사업
방배5구역 주택재건축정비사업조합
2022-07-29
2026-08-28
999,248
63,464
935,784

힐스테이트 시화호 라군 인테라스
(주)엠티브이반달섬씨원개발피에프브이
2021-06-07
2025-04-24
909,312
264,793
644,519

신한울원자력 1,2호기 주설비공사
한국수력원자력 한울원자력본부
2010-04-30
2024-04-30
874,639
872,072
2,567

유엔사부지 복합개발
용산일레븐(주)
2023-02-13
2027-02-12
750,821
36,993
713,828

힐스테이트 몬테로이
(주)더다올
2021-10-15
2025-01-31
749,151
321,750
427,401

힐스테이트 환호공원
(주)아키션
2022-07-01
2025-10-31
723,421
134,629
588,792

힐스테이트 송도 더스카이
스마트송도피에프브이 주식회사
2020-02-01
2024-02-12
689,769
613,825
75,944

힐스테이트 더웨이브시티
(주)웨이브오션시티
2023-04-14
2027-05-13
596,920
28,172
568,748

대조1구역 주택재개발정비사업
대조제1구역 주택재개발정비사업조합
2022-10-17
2026-01-16
580,653
100,223
480,430

용인 죽전 데이터센터
퍼시픽써니제45호전문투자형사모부동산투자회사
2022-02-28
2024-06-30
535,427
150,420
385,007

힐스테이트 레이크 송도 4차
송도랜드마크시티(유)
2022-03-07
2025-06-30
534,751
128,131
406,620

힐스테이트 라군 인테라스 2차
(주)엠티브이반달섬씨식스개발
2022-05-31
2026-06-30
506,149
72,528
433,621

힐스테이트 봉담 프라이드시티
디에스디삼호(주)
2021-09-01
2024-08-31
492,234
243,765
248,469

하나드림타운 그룹헤드쿼터
(주)하나금융티아이
2022-01-21
2026-01-20
453,030
66,570
386,460

힐스테이트 레이크 송도 3차
송도랜드마크시티(유)
2020-05-25
2023-10-24
390,071
353,267
36,804

힐스테이트 불당 더원
(주)엠앤케이
2023-04-01
2027-08-31
385,570
26,645
358,925

힐스테이트 신용 더리버
신용동 현대 지역주택조합
2021-01-04
2024-02-29
367,103
281,771
85,332

기타
41,599,570
10,793,140
30,806,430

국내합계
59,934,772
16,625,272
43,309,500

해외
U.A.E 원전 건설
한국전력공사
2010-03-26
2024-09-30
4,095,314
4,085,005
10,309

파나마 메트로 3호선
MPSA (Metro de Panama S.A.)
2021-02-23
2025-08-24
2,486,575
907,294
1,579,281

이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사
South Refineries Company
2021-02-15
2025-08-14
2,380,657
946,906
1,433,751

사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장
Saudi Aramco
2019-05-27
2024-07-31
1,978,361
1,554,806
423,555

사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설
Saudi Aramco
2019-05-27
2024-12-31
1,649,443
1,178,726
470,717

필리핀 남부철도 제4,5,6공구
DOTr(Department of Transportation)
2023-06-13
2028-03-12
1,449,643
23,326
1,426,317

리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소
GECOL
2010-07-19
2023-12-31
1,403,744
745,531
658,213

베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소
베트남 전력청
2021-08-01
2025-12-08
1,248,453
313,814
934,639

사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사
Saudi Aramco
2021-11-14
2025-08-13
999,338
296,322
703,016

알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소
HYENCO
2020-01-14
2025-01-14
726,710
262,122
464,588

사우디 네옴 런닝 터널 공사
NEOM Company
2022-06-08
2025-12-29
640,834
98,620
542,214

싱가폴 남북도로 N113, N115 건설 공사
LAND TRANSPORT AUTHORITY
2019-12-16
2027-07-26
565,902
183,287
382,615

우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설
Oltin Yo'l GTL (Sasol+UNG+Petronas)
2016-12-01
2023-12-31
557,631
556,366
1,265

싱가폴 투아스 터미널 2단계
MARITIME AND PORT AUTHORITY OF SINGAPORE
2018-03-07
2027-03-06
550,390
344,365
206,025

싱가폴 테콩섬 매립공사 2단계
Housing and Development Board
2015-08-25
2025-07-24
525,144
470,157
54,987

싱가폴 전력청 라브라도 프로젝트
SP POWERASSETS LIMITED
2021-04-05
2024-09-30
480,449
272,536
207,913

홍콩 유나이티드 크리스천 병원
Hospital Authority
2020-09-23
2025-11-05
462,604
161,899
300,705

필리핀 남북철도 제1공구
DOTr(Department of Transportation)
2020-12-07
2026-12-01
352,127
158,795
193,332

싱가폴 Shaw Tower 재개발
Shaw Towers Realty (PTE)
2021-12-31
2025-03-04
268,625
45,624
223,001

사우디 500kV HVDC 송전선 공사 (Portion3)
SEC-WOA
2021-10-05
2024-04-20
219,838
121,475
98,363

사우디 네옴-얀부 송전선로 공사 (1공구)
SEC-EOA
2023-07-31
2027-07-30
195,462
286
195,176

기타
25,791,084
17,327,772
8,463,312

해외합계
49,028,328
30,055,034
18,973,294

국내/해외합계
108,963,100
46,680,306
62,282,794

※ 기타에는 미착공 현장이 포함되어 있습니다.

(나) 현대엔지니어링

(단위 : 백만원)

구분
공사명
발주처
공사시작일
완공예정일
기본도급액
완성공사액
계약잔액

국내
에스오일 샤힌 프로젝트 PKG-1
S-Oil(주)
2023.01.02
2026.12.31
1,636,206
85,648
1,550,558

울산공장 전기차 신공장 건설 및 부대공사
현대자동차(주)
2022.10.01
2025.12.31
831,700
147,286
684,414

현대자동차그룹 글로벌비즈니스센터(GBC) 신축공사
현대자동차(주), 기아(주), 현대모비스(주)
2020.05.02
2026.12.05
768,120
35,307
732,813

에스오일 샤힌 프로젝트 PKG-2
S-Oil(주)
2023.01.02
2026.12.31
753,270
25,334
727,936

용인 고림진덕지구 공동주택 신축사업
(주)엠.이.에이치
2021.09.24
2024.08.23
559,147
325,206
233,941

동북선 도시철도 민간투자사업 건설공사
동북선도시철도주식회사
2020.09.30
2026.07.14
433,557
152,316
281,241

평택시 화양지구 5BL 공동주택 신축공사
주식회사 우먼건설
2023.05.30
2026.03.29
363,927
11,433
352,494

용인 삼가2지구 뉴스테이 사업
(주)동남현대카이트제십호기업형임대위탁관리부동산투자회사
2016.12.30
2024.04.30
333,798
322,124
11,674

AutoLand화성 미래사업전환 프로젝트
기아(주)
2022.11.30
2025.06.30
330,300
75,183
255,117

공평15,16지구 도시정비형 재개발 신축공사
(주)공평십오십육피에프브이
2022.11.30
2026.07.29
318,000
35,290
282,710

평택 고덕국제화도시 EBC-2블록 주상복합 신축공사
(주)평택고덕피에프브이
2021.01.04
2024.07.31
299,110
188,729
110,381

현대모비스 연료전지 스택공장 신거점 신축공사
현대모비스(주)
2021.09.15
2024.02.29
280,400
18,717
261,683

대구 동인동 주상복합 신축사업
유한회사 동인동디엠
2021.09.02
2025.05.31
269,610
105,812
163,798

청주고속터미널 복합건축물 신축공사(터미널)
(주)청주고속터미널
2021.09.01
2025.04.30
268,210
86,556
181,654

아산모종2지구 공동주택 신축공사
(주)아산플러스
2023.01.13
2026.03.30
266,230
2,508
263,722

부천 소사특별건축구역 주상복합 신축공사
(주)엠케이비개발
2021.09.01
2025.05.31
264,010
93,752
170,258

앙사나 레지던스 여의도 서울 현장
마스턴제51호여의도피에프브이 주식회사
2022.06.20
2026.09.19
252,945
30,236
222,709

경기 광주 초월역 공동주택 신축공사
엘디건설
2021.12.03
2024.06.28
246,475
133,081
113,394

광명제2R구역 주택재개발정비사업
광명제2알구역주택재개발정비사업조합
2018.10.18
2025.01.30
237,261
134,197
103,064

힐스테이트 만촌역 신축공사
(주)웰메이드하우징
2021.09.10
2024.10.31
226,411
102,918
123,493

LG 화학 석문 개발 사업 (LG Chem. E-Project)
(주)LG화학
2022.09.23
2024.10.31
226,400
56,555
169,845

아산 배방 장재리 오피스텔 신축공사
제이제이디앤아이(주)
2021.12.22
2025.09.21
222,100
53,716
168,384

남양주 다산지금 오피스텔 신축공사
다산지금디앤씨
2019.10.21
2023.08.31
221,775
203,222
18,553

아산 모종1지구 공동주택 신축사업
아산피엔디
2021.05.01
2023.08.30
201,129
198,531
2,598

기타
46,592,310
31,133,574
15,458,736

국내 소계
56,402,401
33,757,231
22,645,170

해외
인도네시아 RDMP Balikpapan
PT. Pertamina(Persero)
2018.12.10
2025.09.23
3,950,870
3,385,958
564,912

미국 SK배터리공장 신축공사
현대모터그룹 글로벌
2022.10.04
2025.10.31
2,325,971
350,291
1,975,680

PKN Olefins Expansion Project (EPC)
POLSKI KONCERN NAFTOWY (PKN) ORLEN
2021.06.22
2027.01.07
2,269,954
887,536
1,382,418

폴란드 Polimery Police PDH/PP Project
GRUPA AZOTY POLYOLEFINS SP. A.
2019.05.11
2023.08.31
1,532,147
1,449,986
82,161

우즈베키스탄 GTL Project
OLTIN YO'L GTL
2014.01.07
2020.04.30
1,375,098
1,345,984
29,114

Jafurah Utilities, Sulfur and Interconnecting Systems ( Package-2)
Saudi Aramco
2021.11.14
2025.08.13
1,222,100
374,579
847,521

LOTTE Indonesia New Ethylene Complex (LINE) 사업
PT. Lotte Chemical Indonesia
2022.01.01
2025.08.31
1,030,731
525,001
505,730

미국 HMGMA 현대차공장 신축공사
Hyundai Motor Group Metaplant America, LLC(HMGMA)
2022.04.13
2024.12.31
878,971
826,665
52,306

이라크 Karbala Project
SCOP (State Company for Oil Project)
2014.04.15
2023.07.31
845,646
840,959
4,687

파나마 메트로 3호선
파나마 메트로청
2021.02.23
2025.08.22
828,858
304,555
524,303

미국 HMGMA 모비스공장 신축공사
MOBIS North America electrified Powertrain, LLC
2022.08.03
2024.07.30
653,340
355,577
297,763

Datan Add on CCPP-7 Expansion Project
MITSUBISHI CORPORATION
2019.12.25
2025.01.01
517,218
339,166
178,052

베트남 Long Son Petrochemicals-Utility Plant
Long Son Petrochemicals Co., Ltd.
2018.07.13
2023.02.13
444,529
403,015
41,514

태국 Ultra Clean Fuel (UCF) Diesel Euro V Project
IRPC Public Company Limited
2021.08.09
2024.03.26
394,306
337,764
56,542

KALSELTENG 2 CFSPP(2x100MW)
PT. PLN(PERSERO)
2017.07.21
2024.12.15
374,056
308,386
65,670

SK넥실리스 폴란드 공장 신축공사
SK넥실리스 폴란드 법인
2022.07.27
2024.09.27
361,143
181,920
179,223

싱가포르 스마트팩토리 신축공사
Hyundai Motor Singapore
2020.11.04
2023.03.31
331,160
285,522
45,638

기타
29,887,748
29,341,246
546,502

해외 소계
49,223,846
41,844,110
7,379,736

국내/해외 합계
105,626,247
75,601,341
30,024,906

(다) 현대스틸산업

(단위 : 백만원)

구분
공사명
발주처
공사착공일
완공예정일
기본도급액
완성공사액
계약잔액

국내
울산공장 전기차 신공장 건설 및 부대공사(도장공장)
현대엔지니어링
2023-09-01
2024-12-31
94,600
-
94,600

전남 자은해상풍력 1단계 100MW 사업개발 중 하부구조물 제작/설치 및 터빈 설치공사
전남해상풍력주식회사
2022-06-01
2024-12-31
114,503
47,441
67,062

영종~청라 연결도로 제3연육교 제작설치공사
㈜한화
2023-01-11
2025-11-13
58,059
20,131
37,928

여수 화태~백야 1공구 제작설치공사
(주)포스코이엔씨-본사
2023-06-19
2027-03-27
20,283
55
20,228

하나드림타운 그룹헤드쿼터 신축공사
현대건설㈜
2022-07-01
2026-01-20
32,697
15,321
17,376

제주한림해상풍력 100MW 개발사업 중 터빈 설치공사
현대건설㈜ JV(현대(40%)+태영(30%)+한림(30%))
2023-06-09
2024-10-31
22,300
8,992
13,308

평택 평화예술의전당 건립사업
계룡건설산업㈜
2023-05-10
2024-04-30
10,840
60
10,780

당진기지 항만현장 LNG부두 강구조물 제작공사
대우건설
2023-06-28
2025-09-30
10,860
83
10,777

힐스테이트 더 운정
현대건설㈜
2021-11-01
2025-08-06
40,817
34,191
6,626

AutoLand화성 미래사업전환 프로젝트(조립공장)
현대엔지니어링
2023-04-13
2024-01-31
13,550
7,816
5,734

더 파크사이더 서울 신축공사(PRD공사)
현대건설㈜
2022-09-01
2023-10-31
5,968
4,021
1,947

하동화력 옥내저탄장 철골공사
세아STX엔테크
2022-10-01
2024-12-31
10,170
8,337
1,833

힐스테이트 과천청사역 신축공사
현대건설㈜
2022-09-01
2025-03-31
3,949
2,606
1,343

기타
507,146
455,488
51,658

국내합계
945,742
604,542
341,200

해외
Chacao Project 중 Steel Deck 제작/납품공사
현대건설㈜
2021-03-01
2024-05-31
39,880
1,707
38,173

LIBYA TRIPOLI TURBINE BUILDING
현대건설㈜
2013-03-04
2021-06-29
19,855
15,634
4,221

Oumache-3 1294.029MW Combined Cycle Power Plant Project
현대건설㈜
2020-12-01
2022-03-31
11,778
9,873
1,905

기타
817,961
813,460
4,501

해외합계
889,474
840,674
48,800

국내/해외합계
1,835,216
1,445,216
390,000

5. 위험관리 및 파생거래

가. 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하거나, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시할 수 있습니다.연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기말
전기말

차입금 총계
2,251,484
1,735,161

차감: 현금및현금성자산
(3,233,712)
(3,973,897)

순차입금
(982,228)
(2,238,736)

부채 총계
12,502,546
10,987,431

자본 총계
10,539,779
9,924,277

자본총계 대비 순차입금 비율
-9.32%
-22.56%

자본총계 대비 부채총계 비율
118.62%
110.71%

나. 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

(1) 신용위험① 신용위험 관리정책연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증 등을 제공받고 있습니다. 연결회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.한편, 연결회사는 ㈜KEB하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장단기금융상품등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

② 신용위험의 최대노출금액당분기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 금융상품의 신용위험에 대한 최대노출금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
연결재무상태표
장부금액
최대노출금액

대여금및수취채권
현금및현금성자산
3,233,712
3,233,712

단기금융상품
431,854
431,854

매출채권
2,860,506
2,860,506

기타채권
2,689,485
2,689,485

장기금융상품
186,083
186,083

장기미수채권
442,961
442,961

장기성기타채권
1,204,308
1,204,308

상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융자산(유동)
1,617
1,617

상각후원가측정금융자산(비유동)
34,252
34,252

당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
445,069
445,069

단기금융상품
61,489
61,489

매출채권
806
806

기타채권
0
0

금융보증금액
기타금융부채
140,236
16,132,892

합 계
11,732,378
27,725,034

(2) 유동성위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결회사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 주거래은행과 당좌차월약정을 체결하고 있습니다.

한편, 당분기말 현재 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
명목현금흐름

1년 이내
1년초과~5년이내
5년 초과
합 계

매입채무
4,021,162

4,021,162

기타채무
1,255,570
426,571
2,066
1,684,207

차입금및사채
474,928
1,111,633
671,122
2,257,683

리스부채
79,127
15,106
26,982
121,215

금융보증계약
16,635,970

16,635,970

상기 만기분석은 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.

(3) 시장위험① 환위험

연결회사는 주로 USD, KWD, AED, QAR, SGD 등에 주로 노출되어 있습니다. 아래의 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동 시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 환위험 보고 시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적 변동위험에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다.민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만을 포함하며, 회계기간 말에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 양수(+)는 외화 대비 원화환율이 10% 인상될 경우로 인한 손익과 기타자본항목의 증가를 나타냅니다. 외화대비 원화환율이 10% 인하될 경우에는 손익과 기타자본항목에 반대의 방향으로 동일한 금액만큼 영향을 미치게 되어, 아래의 잔액은 음수(-)가 될 것입니다.

당분기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 순자산(법인세효과 차감전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
10% 상승시
10% 하락시

USD
73,222
(73,222)

KWD
426
(426)

AED
155
(155)

QAR
24
(24)

SGD
(1,099)
1,099

기 타
(102,843)
102,843

② 이자율위험연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험을 관리하기 위해 주로 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 고정금리차입을 원칙으로 하고 있으나, 경우에 따라 변동이자율 차입금을 사용하고 있습니다. 한편, 당기말 현재 각 변동이자율 차입금에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
1% 상승시
1% 하락시

단기차입금
(431)
431

③ 가격위험연결회사는 공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 가격위험에 노출되어 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 시장성 있는 지분증권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기말
전기말

공정가치측정금융자산
4,273
4,190

한편, 상기 시장성 있는 지분증권의 시장가격이 1% 변동할 때, 당분기 손익에 미치는 영향은 없지만,당분기말 현재 자본에 영향을 미치는 금액은 31백만원(법인세효과 차감후)입니다.

다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

(1) 파생상품 현황(가) 현대건설당사는 현재 파생상품 계약 현황이 없습니다.

(나) 현대엔지니어링1) 거래 목적 - 통화선도 : 외환리스크 회피를 통한 고정된 원화 공사매출수익 확보 목적입니다.2) 위험의 본질 및 원천 그리고 이에 대한 대응책 - 위험의 본질 및 원천 : 공사대금 수금통화 대비 하도대금 지급통화 환율의 상대적 상승 위험이 발생합니다.

- 대응정책 : 공사대금 수금통화와 하도대금 지급통화의 상대적 대비 환율을 고정시키기 위해 공사대금 수금통화를 일정액의 하도대금 지급통화로 교환하는 통화선도 매매계약을 체결합니다.3) 통화선도계약 당사는 외화거래에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 BNP와 5건의 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 현재 당사의 체결내역은 아래와 같습니다.

(원화 단위: 백만원, 외화 단위: 천엔)

거래처
매입통화
매입금액
선물환율
매도통화
매도금액
계약건수

BNP Paribas
JPY
2,809,302
9.2755~9.4095
KRW
26,267
5

4) 평가내역

(단위: 백만원)

구분
평가액
평가손익

자산
부채
이익
손실
소계

매매목적
통화선도
-
921
-
(921)
(921)

(2) 풋백 옵션 등 계약 현황당사는 현재 풋백 옵션 등 계약 현황이 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발활동(1) 현대건설(가) 연구개발활동의 개요중장기 R&D 전략 추진, 기술개발을 통한 미래성장 사업기반 확보, 보유기술 상용화를 통한 현장적용, 기술지원을 통한 현장 기술난제 해결, 지식재산권(특허/신기술) 확보 및 관리

(나) 연구개발 담당조직 : 기술연구원

1) 조직형태 (기업부설연구소)

기술연구원 조직형태.jpg
기술연구원 조직형태

(다) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목
제74기 3분기
제73기
제72기
비 고

원 재 료 비
443
1,354
1,481
-

인 건 비
47,782
45,513
43,165
-

위 탁 용 역 비
31,423
54,035
57,062
-

기 타
33,141
35,940
23,291
-

연구개발비용 계
112,790
136,842
124,999
-

정부보조금

(3,326)
-
-

회계처리
판매비와 관리비
80,331
102,432
103,510
-

제조경비(설계)
32,459
34,410
21,489
-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
1.00%
1.14%
1.22%
-

※ 제74기 3분기, 제73기, 제72기의 연구개발비/매출액 비율 중 당(분)기 매출액은 K-IFRS 별도기준 금액입니다. - 제74기 3분기 매출액 : 11,247,915백만원 - 제73기 매출액 : 11,978,479백만원 - 제72기 매출액 : 10,246,315백만원

(라) 연구개발 실적

과제명
연구내용 및 기대효과
비고 (자체/국책)

H-모듈러 공동주택 프로토타입 개발
- 모듈러 공동주택 프로토타입 개발- 비주얼 목업 계획 수립

자체

Finger Type Slug Catcher 설계 최적화
- Finger Type Slug Catcher 설계 인자 도출 및 성능 검증- 설계 기술 확보를 통한 차별화된 입찰 및 수행 경쟁력 확보

자체

유기성폐자원 바이오가스 에너지화 기술의 설계 표준화 및 가이드라인 수립
- 유기성폐자원 바이오가스 에너지화 기술 설계 최적화- 설계표준화를 통한 사업 리스크 최소화와 기술/원가경쟁력 제고

자체

UAM 버티포트 비전수립과 핵심기술 발굴을 위한 사전연구
- UAM 버티포트 비전 수립 및 핵심기술 발굴- 버티포트 EPC사업 진출 기반 마련

자체

Cloud 기반 발전플랜트 핵심 펌프의 상시 진단 시스템 개발
- 핵심 펌프 DB구축을 통한 진단/예측기술 신뢰성 제고- 상시 건전성 관리 플랫폼 구축을 통한 결함진단, 고장 예측 기술 확보
자체

PC 라멘조 공동주택 외장공법 개발

- 공기단축을 위한 건식외장 패널 경량화 및 유닛화, 디테일 개발- PC 외장패널 시공성 개선을 위한 대형화 및 제작 정밀도 향상

자체

건설 시공 현장 적용 가능 탄소 저장 기술 발굴 및 평가
- 건설 현장 시공 단계 탄소 저장 기술 발굴 - 탄소 저장 시뮬레이터 산정식 도출
자체

로드헤더 적용을 위한 설계 및 운영 매뉴얼 개발

- 로드헤더 설계 현장 검증(굴진효율 해외 예측식 국내검증)

- 기계 Data 및 시공자료 분석

자체

TBM 공기산정을 위한 공정 시뮬레이션 기술
- 정확도 향상된 TBM터널공사 공기산정을 위한 공정 시뮬레이션 모델 개발- 모델 정확성 향상을 위한 TBM 시공데이터 D/B 구축
자체

방파제용 신형 소파블록 개발

- 당사 고유의 방파제용 신형 소파블록 개발

- 수치해석(구조/수리)을 통한 구조적 안정성 및 소파성능 검토

자체

부유식 해상풍력 설계기술 확보 및 요동저감형 콘크리트 부유체 개발
- 8MW급 이상 부유식 해상풍력용 부유체 기본 설계기술 확보- 최적 콘크리트 부유체 형상개발
자체

조립식 교각의 내구성 확보 기술과 시공 상세 개발
- 세그먼트 연결부 내구성 확보 및 시공 상세 가이드라인 제시- 복합 연속화와 중공단면 적용에 따른 경제성 평가
자체

FCM 사장교의 철근 모듈 적용을 위한 설계 최적화 연구
- 철근 모듈 적용 시 보강 거더 설계 최적화- 변경 하중에 대한 주고 안전성 검토를 위한 시공단계해석
자체

층간소음 현장 1등급 확보 바닥구조체 개발
- 내구성을 확보한 바닥구조체 개발 및 바닥충격음 현장 1등급 획득- 구조형식/평면별 저감공법 도출
자체

해상풍력 모노파일 설계기술 개발
- 해상풍력 대구경 강관 모노파일의 시공성 기반 설계기술 확보- 대구경 항타 해머 DB 구축, 모노파일 제작 및 선단 구성 DB 구축
자체

흙막이/가시설 자동화 계측 시스템 개발
- 계측관리 시스템 현장적용을 통한 S/W 검증 및 피드백- 알람 알고리즘 고도화 및 HIoS 연동을 통한 알람 시스템 구축
자체

공동주택 층간소음 저감을 위한 고밀도 방통 몰탈 개발
- 제철 슬래그 골재를 활용한 고밀도 방통 몰탈 개발- 재료특성 분석 및 배합설계 최적화
자체

공동주택 층간조인트 누수제어를 위한 고성능 실란트 기술검증
- 공동주택 층간조인트 품질확보를 위한 기술개발- 고성능(습윤바탕 부착력 확보, 고내구성) 실란트 개발 및 검증
자체

대기환경 부식속도 원격 모니터링 시스템 개발
- 현장실증 데이터 기반 대기환경 부식속도 원격 모니터링 시스템 개발- 시스템 활용 매뉴얼 개발
자체

고온수전해 스택社 Data반영한 공정시뮬레이션 기반 개념설계
- 고온수전해 공정모델 구축- 공정 시뮬레이션 기반 시스템 개념설계
자체

수소 액화공정 및 냉열활용 시뮬레이션 모델 구축
- LNG 냉열 활용 가능 시나리오 수립- 수소액화 예냉 공정 및 CO2 액화 공정 시뮬레이션 모델 구축
자체

극한 강우시 Top-Down 현장 침수 시뮬레이션 기법 및 대응방안 수립
- Top-down 현장 침수 시뮬레이션 기법 수립- Top-down 현장 침수에 따른 대응방안 수립
자체

복합촉매 기반의 고농도 질소제거 기술개발
- 복합 촉매 기반의 고농도 질소 제거 원천기술 확보(질소 제거율 40%)- 생물학적 처리 연계 공정 최적화
자체

복합오염토양 정화효율 개선을 위한 토양세척 운영기술 고도화

- 토양세척공정 운영 최적화를 통한 원가절감요소 및 가이드라인 도출

- 현장 세척폐수 수질 모니터링 및 특성평가를 통한 수질관리 방안 수립

자체

무인드론 및 스마트글래스를 활용한 원격현장관리시스템 개발
- 드론 AI영상인식 분야 현장 활용기술 발굴 (안전/품질분야)- '무인드론/스마트글래스를 활용한 원격현장관리시스템' 현장 활용성 평가
자체

무인순찰로봇 기능 상용화 및 관제시스템 개선
- 순찰로봇 고도화 및 신규 기능 추가- 로봇 관제시스템 개선 및 순찰로봇 현장 적용
자체

건설현장 Vision AI 기술 개발 1단계
- 건설현장 이미지/영상 데이터를 활용한 Vision AI기반 위험 기인물 도출- 분석결과 활용 안전사고 저감방안 수립
자체

스마트시티 표준모델 검증 및 기술 실증 기반 수립
- 태안 기업도시 스마트시티 마스터플랜 기획- 스마트시티 핵심기술 확보 방안 및 실증 전략 수립
자체

층간소음 실증주택 건립 및 PC 라멘조 공동주택 요소기술 Mock-up 검증
- 구조 형식별 층간소음 저감 신규 공법 적용을 위한 성능 검증 시설 구축- PC 라멘조 공동주택 시공품질 확인 및 공정분석, 주거성능 검증
자체

『그린수소 생산 클러스터 구축사업』을 위한 신규 비즈 모델 개발
- 플러스 DR 제도 기반 잉여 전력 활용 시 수전해 플랜트 운영 Case Study- 플러스 DR 기반 100MW 수전해 플랜트 최적화 및 경제성 분석

자체

비경수로형(MSR) 원천기술 확보를 위한 기획연구
- 비경수로형 원전 기술 동향 분석 및 시장 환경 조사- 비경수로형 원전 원천기술 확보 전략 수립

자체

H-스마트시티 미래비전 수립 기획
- 국내외 스마트시티 사례, 미래 예측 보고서 분석, 스마트 기술 발굴- 본 과제 목표, 내용, 성과물, 예산 계획 구체화

자체

케이슨식 해상풍력 지지구조 개발
- 자켓 대비 20%이상 공사비 절감 가능한 케이슨 해상풍력 지지구조 개발- 수리모형실험을 통한 안정성 검증

자체

하수처리시설의 질소(T-N) 처리 효율 향상 기술 발굴 및 확보방안 도출을 위한 기획 연구
-'하수처리장 현대화 사업' 관련 기술시장 동향 조사- 질소 방류수 설계기준(T-N: 10mg/L 이하)에 부합하는 선진기술 발굴

자체

(2) 현대엔지니어링(가) 연구개발활동의 개요EP&CM 사업확대와 현업의 기술력 향상을 위한 응용기술개발을 꾸준히 추진하여고객 만족과 서비스 품질제고에 기여하고 있습니다. 핵심기술의 개발을 거쳐 신성장 고부가사업을 창출하고자 국가 연구개발사업에 주도적으로 참여하는 등의 R&D 활동으로 중기 경영전략을 달성하기 위해 노력하고 있습니다.(나) 연구개발 담당조직

명칭
조직형태

스마트기술센터
스마트기술기획팀, 스마트플랜트기술팀, 스마트토건기술팀,스마트ICT팀, 스마트플랫폼팀

건축사업본부
건축기술원가혁신팀, DesignValue팀, BuildingDesign팀,HousingDesign팀, 인프라기술지원팀

플랜트사업본부
VE추진팀, 플랜트기본설계팀, 플랜트설계관리팀, 화공/환경/전력프로세스설계팀, 플랜트장치기계설계팀, 플랜트전기설계팀, 플랜트회전기계설계팀, 원자력설계팀, 플랜트건축/토목설계팀

G2E사업부
G2E기획팀, 그린에너지사업팀, 친환경사업1팀, 친환경사업2팀

(다) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목
제23기 3분기
제22기
제21기

원재료비
-
-
-

인 건 비
21,572
21,912
3,370

감가상각비
-
-
-

위탁용역비
7,138
16,185
1,804

기 타
3,797
8,899
282

연구개발비용 계
32,507
46,996
5,456

정부보조금
91
267
22

회계처리
판매비와 관리비
25,754
32,473
5,478

기타(개발비 등)
6,844
14,790
-

연구개발비 / 매출액 비율
0.35%
0.53%
0.07%

[연구개발비용계÷당기매출액×100]

※연결 기준으로 작성되었습니다.

※연구개발비용 계 : 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다.※ 22기 사업연도부터 연구개발활동 적용기준 변경에 따라 인건비 등 증가가 있었습니다.

라) 연구개발 실적

◎2023년

과제명
연구내용 및 기대효과
비고

OSC 기반 공동주택 생산시스템 혁신기술 개발 [4차년도]
1. 목적 - 스마트 센싱 기반 PC 부재 정밀 시공품질 관리 기술 개발 2. 기대효과 - 3D 데이터 활용을 통하여 기존 검측 방식 대비 정밀한 시공 구현 가능 - PC구조의 물류센터, 지하주차장 품질 향상 / 모듈러 건축 제작 및 조립시 활용을 통한 시공품질 확보
국책

인공지능기반 비정형 P&ID의 디지털화 기술 개발
1. 목적 - 딥러닝 및 CV를 이용한 P&ID 도면 자동인식 기술 개발 및 내재화로 설계 자동화 환경 구축 2. 기대효과 - 도면 자동인식 기술의 자체 기술개발을 통해 AI 기술기반 확보 및 확산 가능성 고취 - 기존 이미지 혹은 PDF로 된 P&ID 도면 검토 시간 단축 및 검토 결과의 정확도 향상 - Intelligent CAD 변환 등 기존 외주 업무를 판독된 정보체계 기준으로 자동생성 가능
내부 연구

AI 영상인식 기반 골조 품질 점검 자동화 기술
1.목적 - 드론을 통해 획득한 열화상 이미지를 분석하여 자동으로 결함여부를 판단하는 기술 개발 2. 기대효과 - 인적 오류가 배제된 신뢰성 높은 품질 점검 기술 확보 - 현장 품질 점검 업무 효율성 향상
내부 연구

AI기반 콘크리트 슬래브 마감 자동화 시스템 개발 [3차년도]
1. 목적 - AI기반 자율작업 가능한 지능형 콘크리트 슬래브 마감 자동화 시스템 개발 2. 기대효과 - 자동화 공정 도입으로 품질확보 및 공기단축 - 재시공비, 검측비용, 시간절감으로 공사비 절감
국책

Piperack 자동화AI 설계 개발
1. 목적 - 플랜트토목 파이프랙설계 자동화 시스템 구축 2. 기대효과 - 파이프랙 설계 자동화를 통한 Manhour 절감
외부위탁

스마트 다큐먼트
1. 목적 - 딥러닝(이미지 인식) 기술을 활용한 도면 및 문서 자동처리 활용 영역 탐구 2. 기대효과 - 현업의 문서처리 작업의 효율화 구현
외부위탁

Shelter 자동화AI 설계 개발
1. 목적 - 플랜트건축 Shelter설계 자동화 시스템 구축 2. 기대효과 - Shelter 설계 자동화를 통한 Manhour 절감
외부위탁

자연어처리 기반 계약문서 및 기술문서 분류 해석 알고리즘 개발
1. 목적 - NLP 기술을 활용해 ITB 문서 분류/구문해석 모델 개발 2. 기대효과 - ITB 문서 검토에 소요되는 시간과 비용 절감
내부 연구

AI기반 설계정보 디지털 변환/추출 기술 개발
1. 목적 - 각종 AI 기술을 활용한 디지털 자동설계 플랫폼 개발 2. 기대효과 - 도면 검토 시간/비용 절감 및 검토 품질 확보
국책

하도급 계약 공정심사관리 모델 구축
1. 목적 - 상용 NLP 모델 도입 시 활용 가능한 하도급 계약 문서 학습 데이터 구축 2. 기대효과 - 향후 상용 NLP 모델 도입 시 활용 가능한 기초 기술 내재화
내부 연구

3D 머신가이던스 Semi-Auto 굴삭기 적용
1. 목적 - MG 플랫폼 Pilot 적용 (사무실에서 장비의 실시간 모니터링) 2. 기대효과 - 종래의 머신가이던스 탑재 수동 굴삭기 대배 작업 속도 약 40%, 작업품질 약 70% 향상 (비탈면 및 관로터파기) - 오퍼레이터의 작업속도와 품질향상 시켜 작업시간 단축 및 재시공 비율 감소로 공정의 효율성 향상
외부위탁

AI기반 플랜트 설계(열교환기) 수행 Tool 개발
1. 목적 - Heat Curve Table 인식 및 추출 기술을 이용한 HTRI 파일 자동 작성 - 열교환기 물량 예측 프로그램 정확도 향상을 위한 프로그램 고도화 2. 기대효과 - HTRI 파일 자동완성을 이용한 Senior Engineer M/H 효율화 - 정확도 높은 설계 물량을 조속히 산출하여 수주 경쟁력 확보
내부 연구

RPA를 이용한 업무자동화
1. 목적 - 현업에서 실질적인 도움이 될 수 있는 기술개발 목표 2. 기대효과 - 표준화가 가능한 작은 단위 업무의 자동화 구현 - 협업 프레임워크 구축을 통한 자동화 개발 체계화
내부 연구

RFID 자재 추적 시스템 Pilot Test
1. 목적 - 수기로 기록하던 자재 수량/위치 대장의 디지털화 및 자동화 구현 2. 기대효과 - 대형사업의 자재 위치 추적 오류 및 지연 최소화 - 원가 절감 및 공기 지연 방지를 통한 사업 경쟁력 확보
외부위탁

도장 로봇 개발 고도화
1. 목적 - 창측 벽체구간 도장시공 무인화를 위한 도장로봇 고도화 2. 기대효과 - 창측 벽체구간 도장기술 확보 및 생산성 향상 - 무인시공 및 원격제어를 통한 안전성 확보
내부 연구

건설기계자동화 (MC/MG) 현장 적용
1. 목적 - MC/MG 기술의 실제 현장 검증을 통한 향후 현장 적용 가능성 확인 필요 2. 기대효과 - 현장 수요조사를 반영한 자동화장비를 선정 운영하여 생산성, 품질, 안전 향상 검증
외부위탁

현장 내 통신 음영 지역 데이터 통신 환경 구축
1. 목적 - 현장 통신 불가 구간에서 저비용의 유/무선 통신 환경 구축 2. 기대효과 - 3G/LTE 통신 환경이 열악한 산간, 지하공간, 터널, 해상 등에서 통신문제 해결 - IT 기반 스마트건설기술 적용 확대
외부위탁

플랜트 시공 자동화 기술 실사
1. 목적 - 선진 상용 플랜트 시공 자동화 기술 발굴 및 검증 필요 2. 기대효과 - 검증된 선진기술 도입으로 용접사, 블라스팅 인원 감소 등 생산성 향상
내부 연구

데이터 분석 플랫폼 자체 구축 및 실증
1. 목적 - 데이터의 수집/분석/시각화에 이르는 데이터 분석 플랫폼 구축 2. 기대효과 - 실 사업부의 분석 업무 Quick-Win 과제 수행을 통한 개발기술 검증 - 실제 시스템 구축 이전 파일럿 구축 및 실증을 통한 사업진행 타당성 획득
내부 연구

Pipe Auto Typical Modeling 기술
1. 목적 - Typical 형상 중 Control Valve Manifold 의 Auto Modeling 기술 연구 2. 기대효과 - Typical Piping 모델링 MH 절감 - Human Error 방지를 통한 설계 정확도 검증
외부위탁

HEXAGON사 SDx 솔루션 POC 수행
1. 목적 - 발주처측의 플랜트 Life Cycle 전 영역의 방대한 시스템 요구사항 준수 2. 기대효과 - Digital Twin 솔루션 역량 확보 기반 사업수행 비용 감소
외부위탁

추락사고 방지용 스마트 에어백 및 스마트 안전고리 Pilot 현장 적용
1. 목적 - 추락 충격 보호력 보완을 통한 적용성 확대 2. 기대효과 - 추락사고 방지 기술 개선 및 적용성 확대로 중대재해 방지 기여 - 추락사고 실시간 모니터링으로 적기 후속조치 가능
외부위탁

모듈러 주택 주거성능 평가
1. 목적 - 모듈러 사업 수행역량 내재화 일환으로 주거성능 정량적 Data 확보 및 향후 개선방안 모색 2. 기대효과 - 모듈러 사업 수주 및 수행 단계 시험성적서 및 기술 data 등 활용 - 정량적 data 기반의 주거성능 개선으로 품질 고도화 활용
외부위탁

공동구 점검 로봇
1. 목적 - 공동구(밀폐,협소공간)에 최적화 된 안전보조 로봇 시스템 개발 2. 기대효과 - 밀폐공간 안전보조로봇 기초 기술 확보 및 가능성 검증 - 공동구 등 밀폐공간 작업자의 질식 안전사고 최소화
내부 연구

◎ 최근 2개년 실적 : 2021년 ~ 2022년

과제명
연구내용 및 기대효과
비고

원가절감형 특수모멘트골조(SMF) 접합부 개발
1. 목적 - 제작성 및 경제성이 확보된 국내 최초 강구조 특수모멘트 골조 접합부 개발 및 학회 인증2. 기대효과 - 국내 최초 철골 특수모멘트 골조 접합부 학회 인증으로 당사 기술력 제고 - 개발 기술 적용으로 철골공사 원가 경쟁력 확보 및 내진성능 향상
내부 연구

드론 활용 현장 모니터링 기술 적용
1. 목적 - 드론활용 모니터링 상용기술의 적용 적합성 평가 및 자체운영역량 확보 2. 기대효과 - 기존측량기술 대비 신속한 측정 및 스마트 건설기술 활용역량 확보 - Digital-twin 구축 및 모니터링을 통한 업무 효율화 달성
내부 연구

CLC불연재 외벽/옥상 조형물 녹색기술인증 취득기술 개발
1. 목적 - 녹색기술인증 취득 - 기존제품 성능개선(시공성/경제성)2. 기대효과 - 종합심사제 추가 가점 확보(21년 4월 만료 녹색기술 대체) - 시공성 및 경제성을 확보한 공동주택 외벽 불연 몰딩 적용
내부 연구

마감완충재 적용 바닥충격음 차단성능 개선연구
1. 목적 - 공동주택 바닥충격음 차단성능 사후확인제도 도입방안”(’20.06 국토부) 대응기술 개발2. 기대효과 - 층간차음성능 사후확인시 성능미달세대에서의 성능개선기술로 활용 - 리모델링 사업 특화 아이템: 두께 3㎜소재로 층간차음성능 개선효과 기대
내부 연구

경제적인 방근시스템 개발
1. 목적 - 원가 경쟁력을 확보한 방근공법 개발2. 기대효과 - 경제적인 방근공법 확보 - 성능개선 화학혼화제 개발
내부 연구

[적용] 첨단 스마트 건설 장비 현장 Pilot 적용
1.목적 - 첨단 모바일 스캐너 장비 현장 Pilot 적용 - MC_굴삭기 인프라본부 현장 Pilot 적용2. 기대효과 - 다양한 첨단 3D 스캔 장비 운영 능력 확보 - 건축본부 旣적용 MC 기술의 전사 수평 전개 - 스마트 건설 기술 수평 전개를 통한 업무 효율화
외부 위탁

Smart Factory 대응 무인 바닥 미장 로봇 개발
1. 목적 - 바닥 미장 무인화 및 생산성/품질 향상2. 기대효과 - 로봇을 통한 생산성 향상 기술확보 - 해외 선진기술 국내화
내부 연구

[적용] 토공사 지층별 물량 산출 플랫폼 Pilot 적용
1.목적 - 지층별 물량 산출의 자동화 - 드론/3D 스캔/BIM 데이터를 단일 플랫폼에서 분석 및 검토2. 기대효과 -기존 측량 대비 측량 비용 및 투입시간 절감 -정산시 객관적 토공물량 Data 확보로 시공사-협력사 분쟁 방지 -Vision 요소 기술 취득 데이터의 관리 단일화
외부 위탁

인프라 BIM 확대운영
1.목적 - 인프라 주요사업 BIM 적용을 통한 스마트 건설기술 확보 - 프로젝트 생애주기 전반에 걸쳐 BIM 환경을 구축하고, 활용하여 설계 검증 및 효율적인 시공 관리2. 기대효과 - 인프라 주요사업 BIM 적용을 통한 스마트건설기술 확보, 설계오류 최소화, 재시공 및 공기지연 방지 효과 - 공정 시뮬레이션을 통한 시공리스크 저감 및 건설 생산성 향상
외부위탁

설계물량 데이터분석
1. 목적 - 설계물량검증 및 초기설계자료 예측2. 기대효과 - 데이터 기반으로 효과적 의사결정 지원 - 데이터 분석 과제 발굴, 데이터 취합 및 분석을 통한 데이터분석 기술의 현업 적용 촉진
내부 연구

Digital Twin 기반 구축
1. 목적 - 플랜트의 3D 모델 검토 및 최적화를 위한 솔루션 검토 및 선행 연구2. 기대효과 - 장기적 Digital Twin 방향 설정
내부 연구

외벽 도장로봇 개발
1.목적 - 아파트 외벽 도장 무인화 2. 기대효과 - 무인화를 통한 추락사 예방 - 비산먼지 억제 케이스 및 흡기팬&필터 적용을 통한비산먼지 저감 기술 구현 - 연속도장 공법 적용을 통한 생산성 향상
내부 연구

영상기반 AI 사업관리 시범운영
1. 목적 -생산성 향상을 위한 스마트 건설기술 상용화를 위해 차세대 AI기반 영상분석 기술에 대한 현장 적용성 검증 시행 2. 기대효과 - 24시간 무인 감시로 인력 관제의 한계점 극복, 사고발생의 사전 경고 강화 - 현장 data 축적과 분석으로 안전성 및 생산성 향상 기대
외부 위탁

SPOT을 활용한 현장 위험 탐지 및 공유 기술 개발
1.목적 - SPOT 로봇에 카메라와 각종 IoT 기기를 연결하여 무인 안전관리 수행2. 기대효과 - 현장의 위험 요소를 탐지하고 경고하는 재해 예방 활동 수행 - 현장 안전관리자의 육안 점검을 보완하는 스마트 안전 감시단 역할 - 현장 여건 Data의 취득 및 기록 저장
내부 연구

[적용] 스마트 건설기술(IoT)을 활용한 현장 안전관리 시스템 적용
1.목적 - 스마트 건설기술의 현장 안전관리 시스템에 접목으로 현장 안전관리자의 육안 점검에 의존하는 Process 개선 - 스마트 폰 및 IoT 기기를 활용하여 근로자에 실시간 위험 회피 유도2. 기대효과 - 안전분야의 스마트 건설기술 도입을 통한 중대재해 방지 기여 - 근로자의 실시간 모니터링으로 사고 방지 및 유사시 경위 파악 용이
외부 위탁

러핑크레인 카메라용 매핑 알고리즘 개발
1.목적 - 드론 원형 촬영 사진 정합 알고리즘 개발 - 상용 플랫폼 개선을 통한 러핑크레인 카메라 운영2. 기대효과 - 드론 비행이 어려운 도심현장 현장 모니터링 및 정사영상 확보 가능
내부 연구

모듈러 건축 중고층화 및 생산성 향상 기술 개발 [8차년도]
1. 목적 - 중고층 모듈러 공동주택 경제성 향상 방안2. 기대효과 - 중고층 모듈러 기술 확보 및 사업 수행 역량 향상 - 모듈러 경제성 향상 방안 도출
국책

디지털 트윈을 활용한 공사 품질관리
1.목적 - 3D 스캔 시간 단축 및 품질향상을 위한 기술 개발 - 시공현황 및 균열이 반영된 3D 모델 생성 기술 개발 - 혼합현실(MR)을 활용한 현장 확인 기술 적용2. 기대효과 - 3D 스캔 업무 생산성 향상 - 시공 품질확보 및 현장 생산성 향상
내부 연구

스마트 센서 및 자율주행 드론 활용 구조물 점검 기술
1.목적 - LTE 기반 장거리 통신 스마트 센서 개발 - 자가충전 및 실시간 영상전송 자율주행 드론 개발 - 센서 신호에 기반한 무인 드론 시스템 구축으로 드론 모니터링 생산성 향상2. 기대효과 - 무선센서 적용 및 자율주행 드론을 활용한 구조물 모니터링 자동화
내부 연구

자재 구매 단가 분석 및 예측 모델 구축
1. 목적 - 축적된 구매 실적가 D/B와 머신러닝 기술을 접목하여 업무효율 향상 및 데이터의 활용 가치 제고2. 기대효과 - 구매 적정가 산출 소요 M/H 절감 전망 (기존 수작업 → 머신러닝 알고리즘 통한 시스템 자동 산출) - 구매 단가 예측을 통한 단가 검증 및 협상력 강화로 수행입찰 수익성 강화 - 담당자에 따른 개별 편차 및 휴먼 에러 최소화 (정확도 제고)
내부 연구

인프라 수력발전사업 BIM기반 시공관리 지원시스템 개발 -1단계
1. 목적 - R.C.C. Dam의 BIM 기반 현장관리를 위한 BIM 체계 마련2. 기대효과 - R.C.C. Dam의 설계 및 시공 품질 증대를 위한 BIM 기반 시공관리 기술 내재화 - R.C.C. Dam 사업으 ㅣ원가 개선 및 이를 통한 수주 경쟁력 제고
외부위탁

모듈 구조물 운송해석 Tool 개발
1. 목적 - 모듈 적용 사업 확대에 따른 모듈 구조 설계 분야 자체 역량 제고2. 기대효과 - 모듈 입찰 및 수행 사업의 모듈 운송 해석 실무 적용
외부위탁

모듈러 단열재 일체형 외장재 개발
1. 목적 - 모듈러용 단열제 일체형 외단열 외장 하지틀 개발2. 기대효과 - 공장 모듈러 유닛 제작시간 단축
내부 연구

모듈러 공동주택 프로토타입 개발
1. 목적 - 국민평형(84) 모듈러 주거 프로토 타입 개발2. 기대효과 - 모듈러 건축의 사업영역 다각화
외부위탁

7. 기타 참고사항

가. 사업부문별 현황(상세)

(1) 토목사업 부문[산업특성 및 성장성] 토목사업 분야는 국토개발사업, 항만공사, 철도, 도로 및 교량공사, 물환경ㆍ수처리사업 등 국가경제 발전의 근간이 되는 인프라 건설을 담당하며, 경제발전을 주도하여왔습니다. 토목사업은 타 산업에 비해 생산과 고용 및 부가가치 창출 측면에서 전후방효과가 큰 산업이며 국민생활 및 환경에 영구적인 영향을 미치는 중요한 특성을 가지고 있습니다. 최근의 토목사업은 해외사업 비중이 점차 확대되고 있으며 지역별로는 기존 강세였던 중동, 동남아 뿐만 아니라 중남미 등으로 확대되는 추세입니다. 또한 해외현장에서 해양, 도로, 수자원 등의 다양하고 균형잡힌 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 국내 부문은 기술형 입찰에 대한 선별적 추진 및 종합심사제 시범사업 적극 참여로 위축되고 있는 국내 시장에서도 수주 역량을 집중하여 토목사업에서의 당사 위상 및 시장 유지가 가능할 것으로 보입니다.[경기변동의 특성] 토목사업은 호황과 불황이 국가 거시경제 지표에 큰 영향을 받는 분야 중 하나입니다. 국가 경제의 침체기에는 정부의 고용 유발 및 경기 부양 목적에 따라 사회간접자본 및 대형 국책사업 발주가 증가하는 경향이 있습니다. 해외 시장의 경우 환율 변동 및 원자재 가격의 변동 등 글로벌 경제 여건에 많은 영향을 받습니다.[경쟁요소] 당사는 73년간 축적된 고도의 기술력 및 경험을 바탕으로 경부고속도로, 사우디아라비아 주베일 산업항, 말레이시아 페낭대교, 터키 보스포러스 제3교, 쿠웨이트 자베르 코즈웨이 등 다수의 프로젝트를 성공시킴으로써 국내외 토목사업 시장을 선도하고 있습니다. 1965년 태국 고속도로공사를 수주함으로써 국내 최초로 해외 진출에 성공하여 현재 싱가포르 남북도로(NSC), 칠레 차카오 교량, 카타르 알부스탄 도로 확장 및 신설, 쿠웨이트 알주르 LNG 터미널 등을 수행하며 해외부문 강자로 거듭나고 있습니다. 국내 시장에서는 세종-포천 고속도로 14공구, 대곡-소사 복선전철 등 주요 대형 공사를 수행하며 당사의 설계능력 및 기술력을 인정받고 있습니다.(2) 건축/주택 사업 부문[산업특성 및 성장성] 건축사업 분야는 주거, 의료, 사무, 교육, 체육, 문화시설에서 첨단산업 및 공공기관시설까지 광범위한 종류의 건축물을 담당하고 있으며, 재개발ㆍ재건축, 아파트, 주상복합 사업 등의 주택사업을 포함합니다. 건축사업은 기술 및 트렌드의 변화에 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있으며, 주택사업은 경기동향 및 고객의 니즈에 민감한 특성을 가지고 있습니다. 또한, 건축사업은 고용 유발 효과는 물론 IT, 친환경등 기타산업과의 연관성이 큰 분야 중의 하나입니다. 최근 친환경 그린빌딩, 초고층 건물, 복합개발사업 분야로의 산업 성장이 기대되고 있습니다.

[경기변동의 특성] 건축사업은 경제 상황에 민감하게 연동되는 특성이 있습니다. 따라서 국내 총생산(GDP)에 미세하게 후행하는 등 거시 경제지표 등과 매우 유사한 순환주기를 나타내고 있습니다. 특히, 주택사업은 국민의 주택구매력이 뒷받침되어야 사업이 활성화되기 때문에 국내외 경기에 매우 민감하게 반응하는 시장이며, 정부의 주택관련 정책과 규제에 따라 수급 및 가격이 급격하게 반응하는 특성이 있습니다. 해외 역시 세계 경기 흐름 및 각국의 경제 상황에 밀접하게 연관되어 있으며, 전세계적으로 소폭의 경제성장에도 불구하고 투자심리는 위축될 것으로 판단합니다.

[경쟁요소] 당사는 1948년 주한미군공사를 시작으로 우수한 기술력과 70여년간 축적해온 경험을 바탕으로 대한민국 건설역사를 써오고 있습니다. 또한 1969년부터 진출한 해외 시장에서 세계 각국 정부 및 발주처로부터 신뢰를 얻고 있으며 기술력을 바탕으로 친환경 그린빌딩, 초고층 건물, 복합개발사업 분야 등 건축의 패러다임을 주도하고 있습니다. 주택 사업에서 당사는 시장의 변화를 주도적으로 이끌어 나가며, 차별화된 마케팅과 완벽한 품질시공, 철저한 사후관리로 고객 만족도를 높이고 인간중심의 미래 주거공간 창조에 총력을 다하고 있습니다.

[자금조달상의 특성] 건설산업은 발주처 예산, 분양금, PF, 당사 자금 등을 통해 사업이 이루어집니다. 일반적인 관공사, 민간 공사의 경우 발주처로부터 공사 수주시 선수금을 받은 후 공사진행에 따라 공사대금을 받습니다. 아파트의 경우 분양대금을 통해 자금을 조달받고 있으며, 재개발ㆍ재건축 아파트의 경우 조합에, 일반도급의 경우 시행사에 당사가 지급 보증함으로서 자금 조달이 이루어집니다. 또한 대형 개발프로젝트의 경우 PF를 통해 자금을 조달받게 되고 SOC 사업의 경우 완공 후 운영수익을 통해 투자자금을 회수하게 됩니다.

[관련법령 또는 정부의 규제 등] 공공부문은 건설산업기본법, 국가계약법 등 정부가 제정하는 각종 법령이나 제도 등정부 정책 방향에 따라 직접적인 영향을 받으며, 종합심사낙찰제가 도입됨에 따라 공사수행능력, 가격, 사회적 책임 등을 종합평가하여 심사의 공정성이 강화되었고 다각적 측면의 사업수행 역량이 요구됩니다. 민간 주택부문은 도시 및 주거환경정비법,주택법, 건축법, 국토계획법, 도시개발법 등의 많은 유관 법령의 적용을 받고 있으며 국민 주거생활에 직접적으로 큰 영향을 미치는 사업특성으로 총부채 상환비율, 주택담보대출비율, 소형평형 의무비율 등의 규제를 받고 있습니다.

(3) 플랜트 사업 부문(가) 플랜트 분야[산업특성 및 성장성] 플랜트 산업은 석유화학플랜트(가스처리, 정유, 석유화학, 해양설비 시설 등)와 각종산업설비 분야(제철/제련소 및 LNG 터미널 등), 원자력사업으로 구분합니다. 플랜트는 설계, 구매, 시공 등을 일괄 제공하는 Turn-Key 방식으로 프로젝트가 수행되고 발주처의 요구사항을 충족시켜야 하기 때문에 Turn-Key 수행능력이 시장에서 경쟁력을 확보할 수 있는 주된 요소가 되고 있습니다. 또한 고도의 기술력 뿐만 아니라 광범위한 지식서비스를 필요로 하는 고부가가치 산업이며, 설계 및 엔지니어링부터 컨설팅, 기자재 제작, 시공, 시운전, 자금조달까지 여러 부문에서 수익창출 기회가 부여되기 때문에 산업의 연관효과가 크고 국가산업구조의 고도화에 기여하는 산업입니다. 플랜트는 소수의 공공 또는 민간 발주자에 의해 발주가 이루어지고 복잡한 공정의 플랜트를 제작, 공급할 수 있는 업체는 일정 수준 이상의 기획능력과 기술력, 자본력,사업관리능력, 프로젝트 수행 경험을 가진 일부 기업에 국한되는 경향이 있으며, 후발기업의 시장진입이 용이하지 않은 특성이 있습니다. 최근 경제 신흥국들의 성장에 따른 석유 화학 제품의 수요증가가 예상됨에 따라, 플랜트 산업 중 석유화학의 비중이 높아질 것으로 예상됩니다. 또한 재원조달을 위한 EPC+Financing 형태의 발주가 증가되는 추세이며 EPC 업체의 PF역량이 향후 수주 및 수행에 있어 중요한 변수로 대두되고 있습니다.

[경기변동의 특성] 플랜트 사업은 국제유가와 석유소비량, 세계 각국의 에너지 정책 및 투자계획, 국제 에너지협약 등이 주요 요인으로 작용하고 있으며, 특히 국제유가의 변동은 플랜트 시설 투자에 직접적인 영향을 미칩니다. 최근, 부존자원이 풍부한 CIS 및 남미 지역 신흥국의 경제성장세가 증대됨에 따라, 자원개발(석유/가스) 수요가 증가될 것으로 예상되며, 선진국의 각종 설비 노후화에 따른 플랜트 설비 교체 수요 증가로 설비투자가 증가될 것으로 예상됩니다.

[경쟁요소] 당사는 1960년대 단양 시멘트공장 건설을 시작으로 포항제철, 대산 정유공장 및 석유화학 단지 건설 등으로 축적된 풍부한 기술력과 경험을 바탕으로 해외 시장에 진출하여 중동과 동남아에서 수많은 공사를 성공적으로 수행하였으며 최고의 프로세스 플랜트 건설회사로 인정받았습니다. 특히, 2006년에는 일본, 유럽 일부 업체가 독점적으로 수행해 오던 GTL 공정을 국내 최초로 카타르에서 수주하여 우수한 품질을 인정받아 발주처로부터 Quality Contractor Award를 수상하는 등 성공적으로 무재해 준공을 하였습니다. 또한, 이란 사우스파 4&5단계 가스처리시설 공사의 최단 기간 준공 및 사우디 쿠라이스 가스처리시설 공사, 사우디 카란 가스처리시설 공사, 카타르 비료공장 5&6 단계 공사 등 대형 공사의 성공적인 준공을 토대로 베네수엘라 푸에르토 라크루즈 정유공장, UAE 사브 해상 원유 및 가스처리시설 공사, 이라크 카르발라 정유공장 공사, 쿠웨이트 알주르 LNG 터미널 공사, 사우디 마잔 가스처리공장, 사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장 공사 등 대규모 공사를 수주함으로써 플랜트 분야에서 독보적인 지위를 이어가고 있습니다. 원자력 분야에서는 1979년 세계 최고의 공신력을 갖는 미국기계기술자협회(ASME)로부터 원자력부문의 기술력을 공인받았으며 고리1~4호기, 월성1&2호기, 영광1~6호기, KEDO원전1&2호기, 신한울1&2호기 등 우리나라 원전의 대부분을 시공했으며 원전 시공기술 자립도 100%를 달성하였습니다. 그리고 2009년에는 국내 최초로 UAE 원전 4기를 수주하여 최고의 원전 시공기술을 인정 받았습니다. 당사는 이러한초대형 플랜트 건설 경험과 인지도 및 높은 기술력을 바탕으로 강력한 추진력과 공사수행능력을 발휘할 수 있는 강점을 가지고 있습니다.

(4) 에너지 분야[산업특성 및 성장성] 에너지 사업은 모든 산업의 원동력이 되는 전기를 생산하는 발전과 생명의 근원이 되는 물을 생산하는 담수 플랜트, 그리고 에너지 네트워크의 근간이 되는 송변전 및 산업전기 설비 등을 대상으로 하고 있습니다. 이와 같이, 다양한 산업부문에 수익창출 기회를 부여하므로 전후방 산업 연관효과가 크고 장기간에 걸쳐 사업이 이루어지는 분야입니다. 에너지 시장은 신흥국 및 개발도상국을 중심으로 산업화에 따른 안정적 전력공급을 위해 투자가 지속될 것으로 예상됩니다. 또한, 지구 온난화와 기후 변화 등의 문제로 신재생에너지 분야에 전세계가 주목하고 있으며 국내의 경우, 탈원전, 탈석탄화력발전 정책추진에 따라 신재생에너지 시장이 더욱 성장할 것으로 전망됩니다.

[경기변동의 특성] 에너지 산업은 각국의 에너지 수요에 따른 발주 계획에 따라 수주 규모가 결정되는 산업입니다. 또한 각국의 에너지 수요는 산업 설비 및 여타 신규사업 등의 대규모 투자 계획 등에 의해 영향을 받으므로 세계 경기 및 각국의 정책, 제도 변화에 민감한 산업분야입니다.

[경쟁요소] 1977년 국내 최초로 평택발전소를 일괄도급공사로 완공했던 당사는 분당열병합발전소, 부산복합발전소 및 영흥발전소를 비롯하여 율촌복합발전소, 삼척발전소 등 다수의 발전소를 성공적으로 건설하여 국내 발전플랜트 분야에서 독보적인 위치에 올랐습니다. 해외 분야에서 최근 UAE 미르파 담수복합발전소, 베트남 몽즈엉 발전소, 우즈베키스탄 탈리마잔 복합발전소 등을 성공적으로 수행 및 완공하는 등 다수의 발전소 및 발전담수 공사를 통해 세계적인 기술력과 공사 수행능력을 인정받았습니다. 중동 및 아시아 시장을 중심으로 다수의 발전소 및 발전담수 공사를 통해 세계적인 기술력과 공사 수행능력을 인정받고 있으며, 최근에는 CIS, 남미, 아프리카 등의 신시장 진출을 적극 추진하여 글로벌 사업역량을 강화하고 있습니다. 최근, 전세계 민자발전(IPP) 시장을 중심으로 유력 디벨로퍼들과의 전략적 제휴 및 직/간접 투자를 통한 민자발전 사업 참여를 추진하고 있습니다. 아울러 태양열, 지열, 바이오-매스등 신재생 에너지 발전사업의 적극적인 추진을 위한 중장기 전략을 수립하였고, 국내 최대 규모의 서산태양광발전소(65MW) 사업개발 및 건설완공(2019년) 및 운영(2020년), 충주 유기성 폐자원 바이오가스 에너지화 R&D 사업, 시흥 클린에너지 센터 등을 통해 신재생 에너지분야 투자 및 건설사업 진출에 박차를 가하고 있습니다. 송변전 분야는 당사의 원천 설계 기술력 및 수행경쟁력을 기반으로 초고압분야에서 두각을 드러내며 국내외 170개 공사를 성공적으로 수행 중에 있습니다. 국내에서 유일하게 초고압 송변전 공사를 동시 수행할 수 있는 능력을 보유하고 있으며, 그 기술력을 인정 받아 해외 발주처에서 Standard 사례로 활용하고 있습니다. 최근 해외시장의 경쟁 심화에도 불구하고 시장 다변화 및 신사업 진출을 통해 중동 및 아시아지역에서 지속적으로 수주를 이어 나가며 해당 분야 Global Top Class의 면모를 공고히 하고 있습니다.

나. 지배회사 현황[현대건설]

2023년 3분기 당사는 국내 7조 8,597억원, 해외 4조 4,140억원, 총 12조 2,737억원의 수주실적(별도기준)을 기록하였습니다. 국내 건설 환경을 살펴보면 2023년 1~8월 국내 건설 수주는 전년동기대비 24.5% 감소한 114조 2,289억원이었습니다. 공공부문은 전년동기대비 4.1% 감소한 33조 1,080억원이었고, 민간부문은 전년동기대비 30.5% 감소한 81조 1,209억원을 기록하였습니다. 공종별로 살펴보면 토목공종은 전년동기대비 9.5% 증가한 40조 4,623억원, 건축공종은 전년동기대비 35.5% 감소한 73조 7,666억원을 수주하였습니다.(자료:대한건설협회) 이와 같은 국내 건설 사업환경 속에서 당사는 검증된 시공경험과 기술력을 바탕으로 국내시장에서의 경쟁우위를 지켜나가고 있습니다.2023년 3분기 국내 건설사의 해외 건설수주 누계금액은 전년동기대비 5.0% 증가한 235억달러를 기록하였습니다. 중동(80억달러)과 아시아(47억달러) 지역이 전체의 54%를 차지하였으며, 그 외 북미, 중남미 등의 지역이 46%(108억달러)를 기록하였습니다(자료:해외건설협회). 향후 해외 건설시장은 경쟁이 더욱 심화될 것으로 전망 됩니다. 현대건설은 신규 프로젝트를 지속적으로 발굴ㆍ수주하며 시장 다변화와 안정적인 지역 포트폴리오 구축을 적극적으로 추진할 것입니다.

대내외적으로 어려운 환경 속에서도 당사는 미래성장 사업기반을 확대해 나가고 있습니다. 디지털 기술 적용, 건설 자동화 확대 등을 통해 생산방식을 혁신하고 있으며, SMR, 수소 등 미래 신사업 발굴을 위한 노력을 지속하고 있습니다. 앞으로도 당사는 회사의 생산성을 높이고 미래를 준비하는 일에 최선의 노력을 다하겠습니다.

다. 종속회사 현황[현대엔지니어링]

다양한 사업수행 경험과 축적된 기술력을 바탕으로, 타당성 조사부터 설계, 구매, 시공관리, 시운전, 유지보수에 이르는 전 분야에서 역량을 갖추고 있습니다. 2014년에는 현대엠코를 합병하며 기존 화공 및 전력 플랜트, 인프라 분야에서 건축 및 주택 분야로 사업 영역을 확장하여 안정적인 포트폴리오를 구축하였습니다. 또한 지속적인 경영혁신을 추진하고 글로벌 사업수행 경쟁력을 강화함으로써 신규시장을 확대하고 고객과 상품을 다변화하였습니다.

최근에는 S-Oil Shaheen 프로젝트(2022), 인도네시아 롯데케미칼 석유화학시설 (2021), 폴란드 PKN 올레핀 생산공장(2021), 사우디 자푸라 가스처리시설 (2021), 태국 라용 정유공장 증설공사(2021), 캄보디아 프놈펜 이온몰3호점(2020), 인천 송림1,2구역 재개발(2020), 용인 고림동 공동주택(2020), 부산 민락동 복합시설(2020), 아산 온천동 복합시설(2022), SK넥실리스 폴란드 공장(2022), 오송역현대지역주택조합 공동주택 신축사업(2023), 미국 현대자동차 그룹사공장(2022~2023) 등 국내외에서 대규모 수주에 성공하여 당사의 우수한 기술력을 입증하였습니다.

[현대스틸산업] 현대스틸산업은 1979년 현대건설 철구산업본부로 설립된 이래, 2002년 4월 분사하여 현재에 이르기까지 국내 철구조물 및 산업설비 분야를 선도해 나가고 있습니다. 현재 토목사업실(율촌공장), 건축사업실(천안1ㆍ2공장)이 있으며, 국내외 영업 및 고객사(현장)를 담당하는 영업현장 조직인 영업실과 중기사업실, 경영지원실 체제로 운영되고 있습니다. 1980년 2월 중동지역에 철구조물 수출을 시작한 이후 성공적인 국내ㆍ외 프로젝트 수행을 통해 최고의 기술력과 품질을 인정받으며 지속적인 성장을 거듭하여 왔습니다.또한, 2010년에는 해외 건설시장의 중장비 임대사업에 진출하였으며 새로운 미래 성장형 수익창출과 기존 철구조물 사업의 해외시장 확대 등에 있어 시너지 효과를 기대하고 있습니다. 현대스틸산업은 해상풍력 지지구조물 설치, 특수선 건조(Jack-up Barge, Floating Dock) 등 철구조물 사업의 다각화 및 중장비 임대사업, 해외 프로젝트 수행의 지속적인 역량 강화와 함께, 기술력 향상을 통한 경쟁 우위를 확보하고자 노력하고 있습니다.

철구사업분야는 서남해 해상풍력단지 및 14,000톤 Jack-up Barge 제작 국책과제 수행 등을 통해 국내 해상풍력 시장을 선도하고 있으며, 또한 대만 해상풍력 하부구조물 Jacket 제작공사(Greater Changhua Offshore Wind Farm 01&02 Project) 성공적으로 수행하여 당사의 우수한 기술 경쟁력을 해외 시장에서 인정받았습니다.2022년 상반기에는 대만 해상풍력 수행실적을 바탕으로, 전남 자은해상풍력 사업의 하부구조물 제작/시공분야를 일괄 수주하였습니다. 금회 수주계약은 구조물 제작 뿐만이 아닌 터빈/상ㆍ하부구조물에 대한 현장 시공 및 당사가 보유한 14,000톤급 해상풍력 전용 설치선 현대프론티어호의 임대까지 포함한 것으로, 성공적인 수행을 당사의 본격적인 해상풍력 사업진출을 위한 초석으로 삼고자 노력할 것입니다.아울러, 중기사업 분야는 싱가포르내 임대사업 확대를 위해 HESI SINGAPORE PTE. LTD. 를 설립(2019.04월)하고 해외시장 외연확대를 추진하고 있습니다.

[현대도시개발]현대도시개발은 태안군 태안읍 남면 천수만 B지구 일원 15,464천㎡의 토지를 관광, 상업, 주거 및 산업단지 등으로 조성하고 있습니다. 조성용지 중 일부는 분양하고 그 외에는 골프장과 테마파크 등을 건설ㆍ운영할 계획입니다. 기업도시특별법에 의거 정부로부터 인허가를 득한 관광레저형 기업도시로서 태안의 우수한 자연 환경과 경관 자원을 살려 관광, 레저, 문화 등 서비스 산업중심으로 개발 예정입니다.

[송도랜드마크시티]

송도랜드마크시티는 부동산개발업 및 주택건설사업을 목적으로 2006년 11월에 설립되었으며 인천광역시와 송도랜드마크시티 간에 체결된 개발협약 (2007년 8월 27일) 및 지식경제부로부터 득한 인천경제자유구역 송도지구 개발계획변경 승인 (2008년 1월 4일)에 따라 인천경제자유구역 송도지구 6,8공구 개발사업에 대한 사업시행자로 지정되었습니다.

대한민국 및 인천경제자유구역 송도지구의 관문역할을 담당하는 6,8공구 내에 주거시설 등을 개발하여 동북아 허브로서의 대한민국과 인천의 상징성을 제고하고, 동북아 중심도시의 역할을 할 수 있는 도시를 개발ㆍ건설할 계획입니다.

그 시작 사업으로 동사는 '15년 10월 힐스테이트 레이크 송도1차 분양, '19년 6월 준공하여 기틀을 마련하고 '16년 10월 힐스테이트 레이크 송도 2차를 100% 분양 완료후 '20년 1월 준공, '20년 6월에는 힐스테이트 레이크 송도3차, '22년 5월 힐스테이트 레이크 송도4차를 100% 분양 완료함으로써 성공적인 사업을 진행하고 있습니다.

[현대에코에너지]현대에코에너지는 태양광발전시설 건설 및 운영 목적으로 2017년 7월 설립되었으며, 충청남도 서산시 부석면 마룡리 981번지 일대(991,736㎡)에 65MWp규모의 태양광 발전시설과 에너지저장장치(ESS, Energy Storage System) 130MWh 및 154kV 지중선로(13km)를 건설하여 상업운전(2019년 6월 28일)을 개시하여 생산된 전력 및 신재생에너지 공급인증서(REC, Renewble Energy Certificate)를 전력거래소 및 남동발전에 판매하는 사업을 진행하고 있습니다.

라. 브랜드 및 고객 관리를 위한 별도의 정책당사는 대한민국의 주거 역사를 이끌어온 '현대아파트'와 '현대 홈타운'에 이어, 2006년 9월 '힐스테이트(HILLSTATE)'라는 새로운 주거 브랜드를 런칭하였습니다. 또한, 2015년 4월 국내 최초 프리미엄 아파트 브랜드인 '디에이치(THE H)'를 런칭하면서, 현재 듀얼 주택 브랜드를 운영하고 있습니다. 디에이치는 '단 하나의 완벽함', 힐스테이트는 '라이프스타일 리더'라는 브랜드 컨셉으로 고객들에게 차별화된 가치를 제공하고 있습니다.(1) 상표 관리를 위한 정책 (가) 고객 니즈를 반영한 브랜드 마케팅 전략 - 디에이치 ㆍ해당 생활권역 최초/최대/유일 상품 아이템 적용으로 시장 주도 ㆍ디에이치 큐레이팅을 통한 프라이빗 서비스(컨시어지 등)를 제공 ㆍ고객 제공 가치 : The Excellence, The Status, The Value - 힐스테이트 ㆍ브랜드의 새로움을 제공하기 위하여 힐스테이트 핵심가치를 분류하고 신상품을 개발하여 반영 ㆍ고객 니즈와 원츠에 맞춘 라이프스타일 플랫폼(주거공간) 제공 ㆍ고객 제공 가치 : Stylish Life, Various Life, Comfortable Life(나) 브랜드 가치에 부합한 상품 수준 관리 - 듀얼 브랜드 운영에 따른, 각 단지별 브랜드 적용결정 위한 내부 의사결정 기구 운영 - 브랜드/수주/설계/분양/시공/상품/AS 등 7대 품질기준 적용을 위한 협의체 업무 절차 운영(다) 일관성 있고 체계적인 브랜드 관리 - 브랜드 비젼과 미션, 철학, 제공 가치, 컨셉 등 브랜드 아이덴티티(B.I) 시스템 정교화 - 브랜드 아이덴티티 시스템에 대한 관리 매뉴얼 작성 및 운영 - 브랜드 트래킹 조사를 통하여 브랜드 지표와 이미지 추이를 연 1회 모니터링 - 브랜드 지킴이 활동 : 브랜드 도용 사례 추적, 단지 브랜드 변경 검토 등

(라) 내부 브랜딩 강화 - 본사ㆍ현장ㆍ협력사 등에 온/오프라인 브랜드 교육 및 전파 연중 실시 - 브랜드 인식 상향을 위한 브랜드 노출(명함, 메일 꼬리말 등)로 브랜딩 생활화(마) 브랜드 전문가 조직 운영 - 주택사업본부 브랜드마케팅팀에서 브랜드 전문가 조직 관리 운영 ㆍ브랜드 관리, 고객 전문가, 광고 전문가, 온라인 마케팅 전문가, 주거서비스 전문가 등으로 구성 - 신규 컨텐츠/신상품 등을 통한 시장주도 아이템 발굴/제안(2) 고객 접점에서 다양한 브랜드 정보 및 경험 제공 (가) 온라인 채널 운영 ㆍ브랜드 및 분양 홈페이지를 통하여 힐스테이트 관련 브랜드 정보를 비롯한 분양, 공사, 입주현황 및 계약자를 위한 시스템 운영 ㆍ프리미엄 브랜드PR '디에이치' 단지 실체화 ㆍ힐스테이트 공식 유튜브 채널 '힐스 캐스팅' 리뉴얼(분양 및 브랜드 영상) ㆍ힐스테이트 공식 SNS채널 페이스북/인스타그램 등 운영 (나) 모바일 플랫폼 운영 ㆍ디에이치 입주민 대상 모바일 서비스 플랫폼 운영 (다) 오프라인 채널 운영 - '분양-준공-입주' 등의 각 상품 접점에서 통일된 힐스테이트 / THE H 브랜드 가치 전달

(3) 브랜드 만족도 강화를 위한 고객 의견 청취활동 (가) POE 조사 - 주 단지를 권역별로 선정하여 입주 후 거주 만족도 상품 조사 및 상품 분석하여 개선/반영 - 주택 상품 외부/내부/커뮤니티/주거서비스 등의 소비자 니즈 및 트렌드를 파악 하여 개선/반영 (나) 상품 최적화/가성비 조사 - 주요 상품(H등급 등)의 최적화/가성비 제고 조사하여 개선/반영 (다) 기타, 견본주택 방문고객 대상 外 비정기 조사
나. 주요 지식재산권 현황

(1) 현대건설(가) 당사가 보유하고 있는 지식재산권 보유현황은 아래와 같습니다.

종 류
신기술
녹색기술
특허
실용신안
디자인
상표권
프로그램
합계

출원 건
-
-
-
-
-
-
-
-

등록 건
13
1
658
-
48
182
250
1,152

(나) 지식재산권 보유현황

구분
취득일
내용
근거법령
취득소요인력/기간
상용화 여부 및 매출기여도

교량
2020.03
복합 구조를 활용한 장대교량 주탑 및 그 시공 방법
특허법
4명/2년
상용화 단계

공동주택
2020.05
광플라즈마를 이용한 실내 환기 시스템
특허법
4명/1년
상용화

콘크리트
2020.06
콘크리트 양생시 파이프 쿨링 기술을 이용한 콘크리트 블록 및 콘크리트 블록의 제조방법
특허법
2명/1년
상용화 단계

공동주택
2021.01
클린 현관
특허법
3명/1년
상용화

공동주택
2021.04
층간소음 저감을 위한 건축용 바닥 구조체
특허법
3명/1년
상용화 단계

항만
2021.06
케이슨 제작용 슬립 폼 시스템
특허법
3명/2년
상용화 단계

자동화 시공
2021.09
3차원 바인더 젯 프린팅용 분체 조성물 및 이를 이용한 3차원 프린팅 장치
특허법
2명/2년
상용화 단계

공동주택
2021.09
전동 디퓨저를 이용한 실별 환기 시스템
특허법
2명/1년
상용화

BIM
2021.12
BIM 기반 건설공사 관리 시스템 및 방법
특허법
5명/1년
상용화 단계

지반
2022.02
연약지반 급속 처리용 지반 고화재 조성물
특허법
2명/2년
상용화 단계

원자력발전
2022.04
원자로 격납 건물의 보수 방법
특허법
2명/2년
상용화 단계

콘크리트
2022.04
콘크리트 온도추종 양생장치를 이용한 거푸집 탈형시기의 결정방법
특허법
4명/2년
상용화 단계

폐기물 처리
2022.06
딥 러닝 기반 이물질 검출이 가능한 음식물 쓰레기 처리 시스템 및 슬러지 처리 시스템
특허법
3명/2년
상용화 단계

안전관리
2022.09
건설현장 안전사고 예방을 위한 건설 근로자 인센티브 관리 시스템 및 방법
특허법
3명/1년
상용화

공동주택
2022.12
층간소음 저감을 위한 건축용 바닥 구조체
특허법
4명/1년
상용화 단계

안전관리
2023.01
건설현장 내 작업자의 안전모 컬러 판별 방법 및 이를 수행하기 위한 장치
특허법
3명/1년
상용화 단계

신재생에너지
2023.01
클립형 태양광 모듈 지지대
특허법
3명/1년
상용화 단계

신재생에너지
2023.01
풍압저감 태양광발전장치
특허법
2명/1년
상용화 단계

안전관리
2023.01
호이스트 원격 관제 시스템
특허법
1명/1년
상용화

인공지능
2023.02
머신러닝을 이용한 실시간 진동 신호 기반 회전기계의 건전성 관리 시스템 및 방법
특허법
2명/1년
상용화 단계

인공지능
2023.02
복합 조건을 고려한 회전 기계의 진동 진단 방법
특허법
2명/1년
상용화 단계

항만
2023.02
케이슨의 전후진 이송 장치 및 이를 이용한 이송 시스템
특허법
2명/2년
상용화 단계

신재생에너지
2023.03
태양광 발전 도로 시공 방법
특허법
4명/1년
상용화 단계

공동주택
2023.06
층간소음 저감을 위한 건축용 바닥 구조체
특허법
8명/1년
상용화 단계

공동주택
2023.08
천장고 확보가 용이한 층간 소음 저감형 온돌층 시공 방법
특허법
4명/1년
상용화 단계

AR(증강현실)
2023.08
증강현실 기반 건설장비의 안전교육 시스템 및 방법
특허법
5명/1년
상용화

인공지능
2023.08
딥러닝을 이용한 플로팅 도크가 필요 없는 케이슨 진수 장치 및 방법
특허법
5명/2년
상용화 단계

※ 지식재산권 관련하여, 현재 회사의 매출 등에 기여 및 향후 기대효과는 연구개발 중인 관계로 정량적인 기재가 불가합니다.※ 상기 지식재산권은 최근 3개년 내 취득한 내용입니다.

(2) 현대엔지니어링(가) 현대엔지니어링이 보유하고 있는 지식재산권 보유현황은 아래와 같습니다.

종 류
특 허
실용신안
디자인
상표
프로그램
도형저작물
건축저작물
신기술/녹색기술
합 계

출원건
42
-
5
-
-
-
-
-
47

등록건
183
3
7
245
223
128
3
7
799

(나) 주요 지적재산권 출원 현황

순번
구 분
출원일
내 용
근거법령
상용화 여부 및 매출기여도

1
전기전자정보통신분야 기술개발
2020.12.10
기계학습을 이용한 자동화 철골구조물 설계 시스템 및 방법 (PCT)
특허법
상용화 미정

2
전기전자정보통신분야 기술개발
2020.12.14
기계학습을 이용한 자동화 철골구조물 설계 시스템 및 방법 (미국)
특허법
상용화 미정

3
건축분야 기술개발
2021.10.15
IoT에 기반한 욕실 절수 시스템 및 방법
특허법
상용화 미정

4
폐기물분야 기술개발
2021.10.26
폐플라스틱의 가스화 방법 및 이를 위한 폐플라스틱 융용 장치
특허법
상용화 미정

5
전기전자정보통신분야 기술개발
2021.11.03
딥 러닝을 활용한 배관 서포트 간섭 분류 시스템 및 방법
특허법
상용화 미정

6
전기전자정보통신분야 기술개발
2021.11.26
데이터 증강 기반 인공지능을 이용한 N치 예측 장치 및 방법 (PCT)
특허법
상용화 미정

7
건축분야 기술개발
2021.12.14
원자력 시설 해체 비용 평가 시스템 및 이를 이용한 원자력 시설 해체 비용 평가 방법
특허법
상용화 미정

8
건축분야 기술개발
2022.04.15
동바리 간격 조절용 추가 멍에재
특허법
상용화 미정

9
건축분야 기술개발
2022.04.15
수직 구조물 횡단용 이동형 접이식 계단 장치
특허법
상용화 미정

10
건축분야 기술개발
2021.06.25
온수 통합 분배 시스템
특허법
상용화 미정

11
전기전자정보통신분야 기술개발
2022.05.06
데이터 증강 기반 인공지능을 이용한 N치 예측 장치 및 방법 (미국)
특허법
상용화 미정

12
전기전자정보통신분야 기술개발
2022.05.20
데이터 증강 기반 인공지능을 이용한 N치 예측 장치 및 방법 (영국)
특허법
상용화 미정

13
폐기물분야 기술개발
2022.05.31
폐플라스틱의 가스화 방법 및 이를 위한 폐플라스틱 용융 장치 (PCT)
특허법
상용화 미정

14
건축분야 기술개발
2022.06.29
협잡물 제거장치
특허법
상용화 미정

15
전기전자정보통신분야 기술개발
2022.08.23
스마트 기능을 갖는 미니 월패드가 포함된 홈 네트워크 시스템
특허법
상용화 미정

16
건축분야 기술개발
2022.09.01
건축물의 리모델링 공사를 위한 최적의 시공 기준점 산출 장치 및 방법 그리고 이를 구현하기 위한 프로그램을 기록한 기록매체
특허법
상용화 미정

17
건축분야 기술개발
2022.10.11
방수용 탄성 코팅재와 방수 시트를 이용한 복합 방수 시공 방법
특허법
상용화 미정

18
건축분야 기술개발
2022.10.11
방수용 탄성 코팅재와 에폭시를 이용한 복합 방수 시공 방법
특허법
상용화 미정

19
토목분야 기술개발
2022.10.18
MBR 공법을 이용한 하폐수 처리 설비 및 이를 위한 분리막 여과 장치
특허법
상용화 미정

20
토목분야 기술개발
2022.10.25
MBR 공법을 이용한 하폐수 처리 설비 및 이의 운전 방법
특허법
상용화 미정

21
토목분야 기술개발
2022.10.25
기포를 이용한 분리막 세정 장치 및 이를 구비하는 MBR 공법 기반 하폐수 처리 설비
특허법
상용화 미정

22
건축분야 기술개발
2022.09.28
원자력 시설 해체 비용 평가 방법
특허법
상용화 미정

23
건축분야 기술개발
2022.11.09
건설 공사의 기성 금액 계산 방법 및 장치
특허법
상용화 미정

24
건축분야 기술개발
2022.11.07
지하주차장용 공기 정화 장치
특허법
상용화 미정

25
건축분야 기술개발
2022.11.23
스마트 살균수전
특허법
상용화 미정

26
건축분야 기술개발
2022.11.28
콘크리트 압송 성능 시험 장치
특허법
상용화 미정

27
건축분야 기술개발
2023.01.26
철근 콘크리트 역삼각 균열 모사 실험체
특허법
상용화 미정

28
건축분야 기술개발
2023.01.26
열화상 데이터 기반 강관 용접부 결함 검출 방법
특허법
상용화 미정

29
건축분야 기술개발
2023.02.16
공중 차량 주행로의 시공 방법
특허법
상용화 미정

30
건축분야 기술개발
2023.02.16
경사면에서의 콘크리트 시공 방법
특허법
상용화 미정

31
건축분야 기술개발
2023.03.15
공중 차량 주행로의 시공 방법 (미국)
특허법
상용화 미정

32
폐기물분야 기술개발
2023.04.25
폐플라스틱의 안정적 가스화를 위한 폐플라스틱 용융물 공급 장비, 이를 구비하는 폐플라스틱 가스화 설비 및 이를 이용한 폐플라스틱 가스화 방법
특허법
상용화 미정

33
건축분야 기술개발
2023.06.13
다단식 차수 시스템 및 방법
특허법
상용화 미정

34
건축분야 기술개발
2023.06.20
파이프랙 자동화 설계 시스템 및 방법
특허법
상용화 미정

35
건축분야 기술개발
2023.04.28
보조파일 탈착장치
특허법
상용화 미정

36
건축분야 기술개발
2023.07.17
파이프랙 자동화 설계 시스템 및 방법 (PCT)
특허법
상용화 미정

37
건축분야 기술개발
2023.08.03
조기 양방향 재하시험을 위한 고속 양생 구조체, 이를 포함하는 조기 양방향 재하시험을 위한 현장타설말뚝 및 이를 이용하는 조기 양방향 재하시험 방법
특허법
상용화 미정

38
건축분야 기술개발
2023.08.25
주택 모듈러 유닛의 결합 구조 및 시공 방법
특허법
상용화 미정

39
건축분야 기술개발
2023.08.25
주택 모듈러 유닛의 결합 구조 및 시공 방법
특허법
상용화 미정

40
건축분야 기술개발
2023.08.25
주택 모듈러 유닛의 결합 구조 및 시공 방법
특허법
상용화 미정

41
건축분야 기술개발
2023.08.25
주택 모듈러 유닛의 결합 구조 및 시공 방법
특허법
상용화 미정

42
건축분야 기술개발
2023.09.15
공동구 점검 로봇을 이용한 공동구 내부의 실시간 점검 시스템 및 그 방법
특허법
상용화 미정

※ 지식재산권 관련하여, 현재 회사의 매출 등에 기여 및 향후 기대효과는 연구개발중인 관계로 정량적인 기재가 불가합니다.

(3) 현대스틸산업(가) 현대스틸산업이 보유하고 있는 지식재산권 보유현황은 아래와 같습니다.

종 류
특 허
실용신안
프로그램
상표
디자인
합 계

출원 건
20
-
-
-
-
20

등록 건
16
-
-
-
-
16

(나) 지식재산권 보유현황

구 분
취득일
내 용
근거법령
상용화 여부 및 매출기여도

케이블 교량 제작
2014.02
강선 절단기 및 이를 포함하는 강선 절단 장치
특허법
상용화

케이블 교량 제작
2013.08
현수교용 육각 단면 강선 다발 테이핑 장치 및 자동 테이핑 방법
특허법
상용화

케이블 교량 제작
2014.07
현수교용 육각단면 와이어 스트랜드 제작장치에 이용되는 캐터필러, 클램프, 및 이를 이용한 현수교용 육각단면 와이어 스트랜드 제작장치
특허법
상용화

케이블 교량 제작
2014.09
와이어 스위프트의 제동장치, 제동방법, 이를 이용한 와이어 스위프트 및 이를 이용한 현수교용 육각단면 와이어 스트랜드 제작장치
특허법
상용화

잭업바지 잭킹시스템
2015.02
바지선용 잭업시스템
특허법
상용화 미정

잭업바지 잭킹시스템
2015.02
바지선용 잭업시스템
특허법
상용화 미정

잭업바지 잭킹시스템
2016.07
리프팅이 용이한 레그파이프를 구비하는 바지선의 승하강장치
특허법
상용화 미정

해상풍력설치시스템
2018.02
해상 풍력발전기 설치 및 이송을 위한 리프팅 장치
특허법
상용화 미정

일체형 구조물
2018.05
일체형 자켓 지지구조물
특허법
상용화 미정

해상풍력설치시스템
2018.05
일체형 자켓 지지구조물의 시공방법
특허법
상용화 미정

해상풍력설치시스템
2018.11
커넥터 블록을 이용한 조립식 부유 해상구조물
특허법
상용화 미정

해상풍력설치시스템
2018.11
커넥터 블록을 이용한 조립식 부유 해상구조물의 시공방법
특허법
상용화 미정

해상풍력유지보수
2020.12
풍력발전기용 윤활유 해상교환 펌핑시스템
특허법
상용화

해상풍력설치시스템
2021.04
머드매트를 이용한 잭업바지 지지방법
특허법
상용화

해상풍력유지보수
2021.05
유지보수선용 동요감쇄형 접안시스템
특허법
상용화

해상풍력유지보수
2021.09
탈부착 풋팅
특허법
상용화 미정

※ 지식재산권 관련하여, 현재 회사의 매출 등에 기여 및 향후 기대효과는 연구개발 중인 관계로 정량적인 기재가 불가합니다.

다. 법률, 규정 등이 회사에 미치는 영향 당사는 건설산업기본법, 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 도시 및 주거환경정비법, 건축법, 주택법, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 등 다양한 법규로부터 영향을 받으며 건설업을 영위하고 있습니다.

라. 환경보호 관련 정부규제 준수 사항

당사는 환경관리 활동(폐기물, 온실가스 및 에너지 관리, 비산먼지, 소음진동 등)을 시행하고 있으며, 법률이 정하고 있는 환경 규제 기준을 준수하고 있습니다.「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 녹색경영」부분을 참고하시기 바랍니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 연결 요약재무제표

(단위 : 백만원)

구 분
제74기 3분기
제73기
제72기

2023년 9월말
2022년 12월말
2021년 12월말

[유동자산]
17,737,374
15,516,744
14,526,404

ㆍ현금및현금성자산
3,233,712
3,973,897
2,926,856

ㆍ매출채권
2,861,312
2,015,829
1,634,832

ㆍ기타채권
2,689,485
2,839,216
2,525,865

ㆍ미청구공사
5,757,871
3,734,704
3,247,368

ㆍ재고자산
811,919
855,394
718,247

ㆍ기타
2,383,075
2,097,704
3,473,236

[비유동자산]
5,305,091
5,394,964
5,110,860

ㆍ장기미수채권
442,991
496,446
379,756

ㆍ장기성기타채권
1,204,308
1,281,847
1,427,029

ㆍ공동기업및관계기업투자자산
88,893
88,958
87,164

ㆍ투자부동산
439,296
444,482
354,750

ㆍ유형자산
1,162,931
1,048,810
1,012,128

ㆍ사용권자산
107,272
110,714
113,921

ㆍ무형자산
720,402
720,626
718,280

ㆍ기타
1,138,998
1,203,081
1,017,832

자산총계
23,042,465
20,911,708
19,637,264

[유동부채]
9,507,619
8,757,397
7,613,217

ㆍ매입채무
4,021,162
2,598,796
2,166,796

ㆍ기타채무
1,255,572
1,410,667
1,048,038

ㆍ공사및분양선수금
961,544
947,725
717,928

ㆍ초과청구공사
2,195,171
2,764,330
2,556,253

ㆍ기타
1,074,170
1,035,879
1,124,202

[비유동부채]
2,996,659
2,230,034
2,594,756

ㆍ장기성기타채무
411,463
277,182
282,557

ㆍ사채
1,206,894
1,017,694
1,446,183

ㆍ장기차입금
569,825
193,531
163,871

ㆍ장기종업원급여충당부채
42,894
43,921
49,012

ㆍ기타
765,583
697,706
653,133

부채총계
12,504,278
10,987,431
10,207,973

[지배기업소유주지분]
8,230,788
7,686,677
7,216,737

ㆍ자본금
562,052
562,052
562,052

ㆍ기타불입자본
1,089,613
1,089,613
1,092,447

ㆍ기타자본구성요소
178,719
25,873
(77,723)

ㆍ이익잉여금
6,400,404
6,009,139
5,639,961

[비지배(소수)주주지분]
2,307,399
2,237,600
2,212,554

자본총계
10,538,187
9,924,277
9,429,291

관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법
지분법
지분법
지분법

2023년 1월~9월
2022년 1월~12월
2021년 1월~12월

매출액
21,052,970
21,239,082
18,065,534

영업이익
640,932
574,902
753,504

당(분)기순이익
544,236
470,876
554,377

지배주주지분순이익
461,107
408,886
407,508

비지배주주지분순이익
83,129
61,990
146,869

지배기업소유주지분에 대한 기본주당순이익(보통주)
4,102원
3,637원
3,625

지배기업소유주지분에 대한 기본주당순이익(우선주)
4,139원
3,687원
3,675

연결에 포함된 회사수(지배회사 및 종속회사)
37개
35개
35개

나. 별도 요약재무제표

(단위 : 백만원)

구 분
제74기 3분기
제73기
제72기

2023년 9월말
2022년 12월말
2021년 12월말

[유동자산]
10,458,817
9,483,112
9,024,143

ㆍ현금및현금성자산
1,850,682
2,565,512
1,954,292

ㆍ매출채권
911,553
847,098
803,449

ㆍ기타채권
2,241,362
2,372,881
2,145,337

ㆍ미청구공사
3,966,674
2,403,197
2,059,570

ㆍ재고자산
252,898
288,515
204,580

ㆍ기타
1,235,648
1,005,909
1,856,915

[비유동자산]
4,053,320
4,255,304
4,267,328

ㆍ장기미수채권
193,761
234,387
266,704

ㆍ장기성기타채권
858,955
1,013,895
1,027,587

ㆍ종속기업,공동기업및관계기업투자자산
1,495,004
1,487,873
1,489,874

ㆍ투자부동산
349,286
366,121
305,958

ㆍ유형자산
365,862
315,765
348,452

ㆍ사용권자산
126,453
90,731
105,203

ㆍ무형자산
45,956
47,081
42,242

ㆍ기타
618,043
699,451
681,308

자산총계
14,512,137
13,738,416
13,291,471

[유동부채]
5,262,467
5,568,627
5,118,936

ㆍ매입채무
2,151,844
1,651,457
1,316,358

ㆍ기타채무
698,196
758,100
617,382

ㆍ공사및분양선수금
673,724
336,206
471,936

ㆍ초과청구공사
1,135,385
2,094,136
2,108,843

ㆍ기타
603,318
728,728
604,417

[비유동부채]
2,464,604
1,775,552
2,166,698

ㆍ장기성기타채무
253,146
202,453
190,804

ㆍ사채
1,206,894
1,017,693
1,446,183

ㆍ장기차입금
448,094
73,364
6,568

ㆍ장기종업원급여충당부채
26,260
26,971
30,494

ㆍ기타
530,210
455,071
492,649

부채총계
7,727,071
7,344,179
7,285,634

[자본금]
562,052
562,052
562,052

[기타불입자본]
907,608
907,608
907,608

[기타자본구성요소]
173,752
35,262
(55,426)

[이익잉여금]
5,141,654
4,889,315
4,591,603

자본총계
6,785,066
6,394,237
6,005,837

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

2023년 1월~9월
2022년 1월~12월
2021년 1월~12월

매출액
11,247,915
11,978,479
10,246,315

영업이익
305,136
346,342
305,119

당(분)기순이익
321,438
346,572
285,490

기본주당순이익(보통주)
2,859원
3,083원
2,539원

기본주당순이익(우선주)
2,897원
3,133원
2,589원

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 74 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 73 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 74 기 3분기말

제 73 기말

자산

유동자산

17,737,374

15,516,744

현금및현금성자산

3,233,712

3,973,897

단기금융상품

493,343

767,359

매출채권

2,861,312

2,015,829

기타채권

2,689,485

2,839,216

미청구공사

5,757,871

3,734,704

상각후원가 측정 금융자산

1,617

20,388

파생상품자산

389

재고자산

811,919

855,394

법인세자산

6,233

5,789

기타유동자산

1,881,882

1,303,779

비유동자산

5,305,091

5,394,964

장기금융상품

186,083

231,412

장기미수채권

442,991

496,446

장기성기타채권

1,204,308

1,281,847

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산

81,193

81,110

당기손익-공정가치 측정 금융자산

445,069

437,015

상각후원가 측정 금융자산

34,252

26,269

공동기업및관계기업투자자산

88,893

88,958

투자부동산

439,296

444,482

유형자산

1,162,931

1,048,810

사용권자산

107,272

110,714

무형자산

720,402

720,626

이연법인세자산

227,354

248,310

기타비유동자산

165,047

178,965

자산총계

23,042,465

20,911,708

부채

유동부채

9,507,619

8,757,397

매입채무

4,021,162

2,598,796

기타채무

1,255,572

1,410,667

공사및분양선수금

961,544

947,725

초과청구공사

2,195,171

2,764,330

단기차입금

168,850

83,142

유동성장기부채

305,915

440,794

파생상품부채

13,983

0

법인세부채

60,236

116,798

유동성충당부채

312,800

159,759

기타금융부채

39,444

41,815

유동성리스부채

72,635

78,567

기타 유동부채

100,307

115,004

비유동부채

2,996,659

2,230,034

장기성기타채무

411,463

277,182

사채

1,206,894

1,017,694

장기차입금

569,825

193,531

파생상품부채

10,555

순확정급여부채

86

126

장기종업원급여충당부채

42,894

43,921

충당부채

562,161

500,797

기타금융부채

100,791

110,145

리스부채

26,497

20,582

기타비유동부채

54,768

49,682

이연법인세부채

21,280

5,819

부채총계

12,504,278

10,987,431

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

8,230,788

7,686,677

자본금

562,052

562,052

기타불입자본

1,089,613

1,089,613

기타자본구성요소

178,719

25,873

이익잉여금(결손금)

6,400,404

6,009,139

비지배주주지분

2,307,399

2,237,600

자본총계

10,538,187

9,924,277

자본과부채총계

23,042,465

20,911,708

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 74 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 73 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 74 기 3분기

제 73 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

7,858,530

21,052,970

5,430,844

15,155,595

매출원가

7,342,408

19,759,344

5,097,562

14,009,384

매출총이익

516,122

1,293,626

333,282

1,146,211

판매비와관리비

272,253

652,694

179,576

645,616

영업이익(손실)

243,869

640,932

153,706

500,595

지분법이익

418

419

353

353

지분법손실

(248)

3,985

(510)

297

금융수익

88,976

254,944

191,463

408,914

금융비용

31,340

104,096

30,290

80,041

기타이익

107,531

364,752

200,267

445,908

기타비용

133,034

409,509

166,922

371,295

법인세차감전순이익

276,668

743,457

349,087

904,137

법인세비용

95,343

199,221

114,289

261,287

분기순이익

181,325

544,236

234,798

642,850

법인세차감후 기타포괄손익

45,917

165,157

278,843

411,045

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1,577)

1,508

(615)

(1,145)

지분법자본변동

282

79

79

확정급여제도의 재측정요소

(980)

(1,039)

389

373

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

(597)

2,265

(1,083)

(1,597)

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목

47,494

163,649

279,458

412,190

해외사업환산손익

47,494

163,649

279,458

412,190

분기총포괄이익

227,242

709,393

513,641

1,053,895

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분순이익

165,376

461,107

201,001

541,827

비지배지분순이익

15,949

83,129

33,797

101,023

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분

204,046

612,338

469,780

943,587

비지배주주지분

23,196

97,055

43,861

110,308

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1,471

4,102

2,088

5,718

구형 우선주 기본주당순이익 (단위 : 원)

1,484

4,139

2,101

5,756

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 74 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 73 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

기타불입자본

기타자본구성요소

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)

562,052

1,092,447

(77,723)

5,639,961

7,216,737

2,212,554

9,429,291

당기순이익(손실)

541,827

541,827

101,023

642,850

순확정급여제도의 재측정요소

459

459

86

373

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

(1,270)

(1,270)

(327)

(1,597)

해외사업환산손익

402,539

402,539

9,651

412,190

지분법자본변동

32

32

47

79

배당금지급

(67,499)

(67,499)

(47,505)

(115,004)

연결대상범위의 변동

(2,834)

(138)

2,972

(5,039)

(5,039)

2022.09.30 (기말자본)

562,052

1,089,613

323,440

6,117,720

8,092,825

10,363,143

2023.01.01 (기초자본)

562,052

1,089,613

25,873

6,009,139

7,686,677

2,237,600

9,924,277

당기순이익(손실)

461,107

461,107

83,129

544,236

순확정급여제도의 재측정요소

(1,039)

(1,039)

(1,039)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

1,455

(561)

894

1,371

2,265

해외사업환산손익

151,094

151,094

12,555

163,649

지분법자본변동

282

282

282

배당금지급

(67,499)

(67,499)

(27,256)

(94,755)

연결대상범위의 변동

15

(743)

(728)

(728)

2023.09.30 (기말자본)

562,052

1,089,613

178,719

6,400,404

8,230,788

2,307,399

10,538,187

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 74 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 73 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 74 기 3분기

제 73 기 3분기

영업활동현금흐름

(1,507,080)

(45,200)

영업으로부터 창출된 현금흐름

(1,402,972)

189,710

이자수취

125,568

105,430

배당금수취

24,249

2,308

이자지급

(37,000)

(32,050)

법인세납부

(216,925)

(310,598)

투자활동현금흐름

392,895

1,028,347

투자활동으로 인한 현금유입액

2,196,189

4,312,489

단기금융상품의 감소

1,644,914

3,610,589

기타채권의 감소

485,004

638,459

장기금융상품의 감소

238

장기성기타채권의 감소

9,944

32,203

공정가치측정금융자산의 처분

5,713

1,804

상각후원가측정금융자산의 처분

19,765

5,505

파생상품자산의 처분

399

4,550

유형자산의 처분

27,889

16,919

무형자산의 처분

2,102

2,460

연결범위변동으로 인한 현금 증가

221

투자활동으로 인한 현금유출액

(1,803,294)

(3,284,142)

단기금융상품의 증가

(1,328,438)

(2,563,699)

기타채권의 증가

168,868

406,132

장기금융상품의 증가

56

장기성기타채권의 증가

104,959

75,221

공정가치측정금융자산의 취득

19,391

87,642

상각후원가측정금융자산의 취득

8,972

8,797

종속기업, 공동기업 및 관계기업투자자산의 취득

7,798

26,271

파생상품의 취득

(146)

(545)

투자부동산의 취득

(6,527)

(260)

유형자산의 취득

(148,387)

(101,784)

사용권자산의 추가

(734)

(561)

무형자산의 취득

(9,074)

(11,238)

연결범위변동으로 인한 현금감소

(1,936)

재무활동현금흐름

329,336

(633,238)

재무활동으로 인한 현금유입액

937,969

85,006

단기차입금의 차입

117,969

18,006

사채의 발행

410,000

장기차입금의 차입

410,000

67,000

재무활동으로 인한 현금유출액

(608,633)

(718,244)

단기차입금의 상환

(32,516)

(89,002)

유동성장기부채의 상환

(385,559)

(439,546)

장기차입금의 상환

(3,326)

(116)

사채발행비용

1,771

리스부채의 상환

90,706

74,576

배당금의 지급

(94,755)

(115,004)

현금및현금성자산의 증감

(784,849)

349,909

기초현금및현금성자산

3,973,897

2,926,856

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

44,664

86,841

기말현금및현금성자산

3,233,712

3,363,606

3. 연결재무제표 주석

제 74 기 3분기 : 2023년 09월 30일 현재

제 73 기 3분기 : 2022년 09월 30일 현재

현대건설주식회사와 그 종속기업

1. 일반 사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 현대건설주식회사(이하 "회사" 또는 "지배기업")는 토목과 건축공사를 주요 사업 목적으로 하여 1950년 1월 10일자로 설립되었으며, 1984년 12월 22일자로 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 지배기업의 자본금은 보통주 556,779백만원, 우선주 5,273백만원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

보통주
우선주
보통주
우선주

현대자동차(주)
23,327,400
-
20.95
-

현대모비스(주)
9,719,750
-
8.73
-

기아(주)
5,831,850
-
5.24
-

기 타
72,476,765
1,054,693
65.08
100.00

합 계
111,355,765
1,054,693
100.00
100.00

1.1 종속기업 현황

종속기업은 현대엔지니어링주식회사 외 36개사이며, 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요영업활동
소재지
결산일
연결회사 내 기업이 소유한지분율 및 의결권비율(%)

당분기말
전기말

현대엔지니어링(주)(*1)
건설업
대한민국
12.31
38.62
38.62

현대스틸산업(주)
철구조물 제작 및 설치
대한민국
12.31
100
100

(주)현대서산농장
농업경영 및 축산(한우)업
대한민국
12.31
84.67
84.67

현대도시개발(주)
부동산 공급업
대한민국
12.31
100
100

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.
건설업
중 국
12.31
100
100

Hyundai E&C Vina CO., LTD.
부동산개발
베트남
12.31
100
100

Middle East Engineering & Development Co., Ltd.
건설업
사우디
12.31
100
100

Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd.
휴양콘도 운영업
베트남
12.31
100
100

송도랜드마크시티(유)
부동산 개발 및 공급업
대한민국
12.31
99.28
99.28

PT. Hyundai Citra
장비유지보수업
인도네시아
12.31
95
95

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A.
건설업
칠 레
12.31
99
99

현대에코에너지(주)
발전업
대한민국
12.31
81
81

GEC Engineering & Construction Co., Ltd
건설업
미얀마
9.30
100
100

HYUNDAI AMERICA INC.(*2)
건설업
미 국
12.31
100
100

Hyundai Engineering Pakistan Private Limited
건설업
파키스탄
12.31
100
100

GALING POWER & ENERGY CONSTRUTION CO. INC.
건설업
필리핀
12.31
100
100

HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
건설업
멕시코
12.31
100
100

HYUNDAI ENG AMERICA, INC.
상업용건물공사
미 국
12.31
100
100

Hyundai Engineering India Private Limited
건설 및 기술용역
인 도
3.31
100
100

HYUNDAI공정건설(북경)유한공사
상업용건물공사
중 국
12.31
90
90

일조안극물업복무유한공사(*3)
사업시설 유지관리
중 국
12.31
100
100

HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C.
상업용건물공사
러시아
12.31
100
100

HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GmbH
상업용건물공사
독 일
12.31
100
100

HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA E

GESTAO DE PROJETOS LTDA.

상업용건물공사
브라질
12.31
100
100

HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VE

TICARET LIMITED SIRKETI

상업용건물공사
터 키
12.31
100
100

HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o.
상업용건물공사
체 코
12.31
100
100

HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o
상업용건물공사
슬로바키아
12.31
100
100

PT.HEIN GLOBAL UTAMA
건설업
인도네시아
12.31
67
67

HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD
건설업
말레이시아
12.31
100
100

HEC INDIA LLP
건설업
인 도
3.31
100
100

PT. HYUNDAI ENGINEERING INDONESIA FACILITY

MANAGEMENT

사업시설 유지관리 서비스업
인도네시아
12.31
100
100

HYUNDAI ENGINEERING POLAND S. Zoo
건설업
폴란드
12.31
100
100

HYUNDAI ENGINEERING SINGAPORE PTE. LTD.
사업시설 유지관리 서비스업
싱가폴
12.31
100
100

HYUNEN CANADA LTD.
건설업
캐나다
12.31
100
100

HYUNDAI ENGINEERING COMPANY AUSTRALIA PTY LTD
건설업
호주
12.31
100
100

HESI SINGAPORE PTE. LTD.
중기 임대업
싱가폴
12.31
100
100

HESI AMERICA, INC.(*4)
철구조물 제작 및 설치
미 국
12.31
100
-

(*1)
현대엔지니어링(주)는 회사가 특수관계자인 다른 투자자와 약정에 따라 실질적으로 지배하고 있으므로 종속기업으로 분류하였으며, 당분기말 및 전기말 유효지분율은 40.47%입니다.

(*2)
당분기 중 관계기업에서 종속기업으로 대체되었으며 대체일 순자산장부금액은 2,488백만원입니다.

(*3)
HYUNDAI공정건설(북경)유한공사의 종속기업입니다.

(*4)
당기 중 신규 취득하였습니다.

1.2 비지배지분에 대한 정보(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업에 대한 비지배주주지분이 연결실체에게 중요한 종속기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다.

(당분기말)
(단위:백만원)

구 분
현대엔지니어링㈜

유동자산
6,245,442

비유동자산
1,743,538

자산 계
7,988,980

유동부채
3,811,641

비유동부채
302,696

부채 계
4,114,337

지배기업소유주지분
3,900,815

비지배주주지분
(26,172)

자본 계
3,874,643

(전기말)
(단위:백만원)

구 분
현대엔지니어링㈜

유동자산
5,161,111

비유동자산
1,659,688

자산 계
6,820,799

유동부채
2,882,519

비유동부채
198,141

부채 계
3,080,660

지배기업소유주지분
3,752,908

비지배주주지분
(12,769)

자본 계
3,740,139

상기 요약 재무상태는 종속기업의 연결재무상태표 기준으로 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업에 대한 비지배주주지분이 연결실체에게 중요한 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
현대엔지니어링㈜

매출액
9,165,436

영업이익
170,378

분기순이익
155,515

기타포괄이익
22,869

분기총포괄이익
178,384

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
현대엔지니어링㈜

매출액
6,319,296

영업이익
113,576

분기순이익
171,591

기타포괄손실
14,262

분기총포괄이익
185,853

상기 요약 경영성과는 종속기업의 연결경영성과 기준으로 내부거래는 제거하기 전의금액입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 종속기업에 대한 비지배주주지분이 연결실체에게 중요한 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
현대엔지니어링㈜

영업활동으로 인한 현금흐름
(285,117)

투자활동으로 인한 현금흐름
152,038

재무활동으로 인한 현금흐름
(73,294)

현금및현금성자산의 순증가
(206,373)

기초의 현금및현금성자산
1,294,953

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과
40,571

분기말 현금및현금성자산
1,129,151

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
현대엔지니어링㈜

영업활동으로 인한 현금흐름
(57,672)

투자활동으로 인한 현금흐름
496,952

재무활동으로 인한 현금흐름
(226,995)

현금및현금성자산의 순증가
212,285

기초의 현금및현금성자산
809,080

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과
84,643

분기말 현금및현금성자산
1,106,008

상기 요약 현금흐름은 종속기업의 연결현금흐름기준으로 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 주요 종속기업의 요약 재무상태 및 경영성과는 아래와 같습니다.

(당분기말)
(단위:백만원)

회사명
총자산
총부채
매출액
분기순이익

현대스틸산업(주)
564,431
83,053
214,872
5,821

현대도시개발(주)
562,764
154,337
11,707
1,037

(전기말)
(단위:백만원)

회사명
총자산
총부채
매출액
당기순이익

현대스틸산업(주)
555,447
80,083
203,574
(1,320)

현대도시개발(주)
534,977
127,587
14,165
2,207

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준

현대건설주식회사와 그 종속기업(이하 '연결회사')의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 연결회사의 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.2 중요한 회계정책

요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연차연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연차연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

4.1 금융상품 종류별 공정가치(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융자산 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
연결재무상태표
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가로 측정하는 금융자산
현금및현금성자산
3,233,712
3,233,712
3,973,897
3,973,897

단기금융상품
431,854
431,854
502,221
502,221

매출채권
2,860,506
2,860,506
1,979,631
1,979,631

기타채권
2,689,485
2,689,485
2,831,122
2,831,122

장기금융상품(*1)
153
153
30,465
30,465

장기미수채권
442,991
442,991
496,446
496,446

장기성기타채권
1,204,308
1,204,308
1,281,847
1,281,847

상각후원가측정 금융자산(유동)
1,617
1,617
20,388
20,388

상각후원가측정 금융자산(비유동)
34,252
34,252
26,269
26,269

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
81,193
81,193
81,110
81,110

당기손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산(*2)
445,069
445,069
437,015
437,015

단기금융상품
61,489
61,489
265,138
265,138

매출채권
806
806
36,198
36,198

기타채권
-
-
8,094
8,094

파생상품자산
-
-
389
389

합 계
11,487,435
11,487,435
11,970,230
11,970,230

(*1) 장기금융상품 중 순확정급여자산 185,930백만원(전기말 : 200,947백만원)은 제외되어 있습니다(주석 14 참고).(*2) 당분기말 당기손익-공정가치금융자산 중 유의적인 영향력을 보유하는 피투자기업이 발행한 상환우선주에 투자하여, 해당 금융상품을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류한 금액 5,000백만원이 포함되어 있습니다(주석 8 참조).

(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융부채 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
연결재무상태표
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가로 측정하는 금융부채
매입채무
4,021,162
4,021,162
2,598,796
2,598,796

기타채무
1,255,572
1,255,572
1,410,667
1,410,667

단기차입금
168,850
168,850
83,142
83,142

유동성장기부채
305,915
304,080
440,794
425,586

장기성기타채무
411,463
411,463
277,182
277,182

사 채
1,206,894
1,158,330
1,017,694
937,148

장기차입금
569,825
569,825
193,531
193,531

기타금융부채(유동)
39,444
39,444
41,815
41,815

기타금융부채(비유동)
100,791
100,791
110,145
110,145

당기손익-공정가치측정 금융부채
파생상품부채
13,983
13,983
10,555
10,555

합 계
8,093,899
8,043,500
6,184,321
6,088,567

4.2 공정가치 서열체계

연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

(수준 1)
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격

(수준 2)
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수있는 투입변수

(수준 3)
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위:백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
4,273
-
76,920
81,193

당기손익-공정가치측정금융자산
-
62,295
445,069
507,364

파생상품부채
-
-
13,983
13,983

(전기말)
(단위:백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
4,190
-
76,920
81,110

당기손익-공정가치측정금융자산
-
309,431
437,015
746,446

파생상품자산
-
389
-
389

파생상품부채
-
-
10,555
10,555

당분기 및 전분기 중 공정가치측정금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분

기타포괄손익공정가치 측정

금융자산

당기손익공정가치 측정금융자산
파생상품자산
파생상품부채

기초금액
81,110
746,445
389
10,555

취득 및 처분
-
(294,259)
(399)
-

대체
-
53,335
-
-

평가손익(당기손익)
-
1,843
217
3,428

평가손익(기타포괄손익)
83
-
-
-

외환차이
-
-
(207)
-

기말금액
81,193
507,364
-
13,983

(전분기)
(단위:백만원)

구 분

기타포괄손익공정가치 측정

금융자산

당기손익공정가치 측정금융자산
파생상품자산
파생상품부채

기초금액
47,723
1,921,646
26,456
(33)

취득 및 처분
39,288
(604,342)
(509)
-

대체
-
191,888
-
-

연결범위의 변동
-
(703)
-
-

평가손익(당기손익)
-
6,191
109,368
(13,450)

평가손익(기타포괄손익)
(1,371)
-
-
-

외환차이
-
-
13,781
33

기말금액
85,640
1,514,680
149,096
(13,450)

4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.

4.4 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 및 당기손익-공정가치측정 금융자산의 주요공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위:백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
지분증권
76,920
76,920
현금흐름할인법, 순자산가치평가법,유사기업비교법 등
할인율 등

당기손익-공정가치측정금융자산
채무증권 등
349,777
342,887

출자금
95,292
94,128

합 계
521,989
513,935

5. 매출채권, 기타채권, 미청구공사, 장기미수채권 및 장기성기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 매출채권, 기타채권, 미청구공사, 장기미수채권 및 장기성기타채권 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

연결재무상태표
계정과목
당분기말
전기말

매출채권
매출채권
5,644
4,882

대손충당금
-
-

분양미수금
250,318
133,606

대손충당금
(300)
(300)

공사미수금
2,660,565
1,985,474

대손충당금
(54,915)
(107,833)

소 계
2,861,312
2,015,829

기타채권
단기보증금
1,140,358
1,260,242

대손충당금
(16,820)
(43,219)

단기대여금
157,843
136,785

대손충당금
(1,069)
(903)

미수금
917,509
944,728

대손충당금
(91,500)
(82,665)

미수수익
16,968
19,817

대손충당금
(605)
(647)

유동성장기대여금
569,388
608,836

대손충당금
(2,847)
(4,018)

계약자산
260
260

소 계
2,689,485
2,839,216

미청구공사
미청구공사
5,805,996
3,965,626

대손충당금
(48,125)
(230,922)

소 계
5,757,871
3,734,704

장기미수채권
장기미수채권
404,972
461,654

대손충당금
(2,025)
(3,047)

장기공사미수금
64,236
64,236

대손충당금
(20,493)
(20,292)

현재가치할인차금
(3,699)
(6,105)

소 계
442,991
496,446

장기성기타채권
장기미수금
78,932
70,939

대손충당금
(1,556)
(4,099)

현재가치할인차금
(4,428)
(6,080)

장기대여금
614,603
800,091

대손충당금
(72,838)
(75,960)

현재가치할인차금
(30,206)
(31,595)

보증금
646,724
554,704

대손충당금
(7,370)
(7,805)

현재가치할인차금
(19,553)
(18,348)

소 계
1,204,308
1,281,847

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권, 기타채권, 미청구공사 및 장기성기타채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
기 초
대손상각비
제 거
환 입
외환차이 등
당분기말

매출채권
-
-
-
-
-
-

분양미수금
(300)
-
-
-
-
(300)

공사미수금
(107,833)
(1,404)
49,746
7,439
(2,863)
(54,915)

단기보증금
(43,219)

-
26,911
(512)
(16,820)

단기대여금
(903)
(281)
-
115
-
(1,069)

미수금
(82,665)
(7,776)
-
3,181
(4,240)
(91,500)

미수수익
(647)

-
42
-
(605)

유동성장기대여금
(4,018)
(40)
-
1,211
-
(2,847)

미청구공사
(230,922)
(4,450)
195,652
3,184
(11,589)
(48,125)

장기미수채권
(3,047)
-
-
768
254
(2,025)

장기공사미수금
(20,292)
(201)
-
-
-
(20,493)

장기미수금
(4,099)

-
2,531
12
(1,556)

장기대여금
(75,960)
(3,273)
-
6,306
89
(72,838)

보증금
(7,805)
(210)
-
645
-
(7,370)

합 계
(581,710)
(17,635)
245,398
52,333
(18,849)
(320,463)

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
기 초
대손상각비
환 입
외환차이 등
전분기말

매출채권
(488)
-
-
488
-

분양미수금
(300)
-
-
-
(300)

공사미수금
(118,743)
(5,287)
36,714
(23)
(87,339)

단기보증금
(17,068)
(972)
15
(1,710)
(19,735)

단기대여금
(3,825)
-
1,298
-
(2,527)

미수금
(67,886)
(7,638)
1,971
(10,471)
(84,024)

미수수익
(2,676)
-
50
-
(2,626)

유동성장기대여금
(2,695)
(665)
-
-
(3,360)

미청구공사
(215,726)
(6,013)
1,070
(35,565)
(256,234)

장기미수채권
(2,792)
(568)
197
-
(3,163)

장기미수금
(242)
(69)
-
-
(311)

장기대여금
(137,741)
(280)
5,376
2,402
(130,243)

보증금
(9,092)
(84)
691
-
(8,485)

합 계
(579,274)
(21,576)
47,382
(44,879)
(598,347)

6. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 재고자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기말
전기말

평가전 금액
평가충당금
장부금액
평가전 금액
평가충당금
장부금액

용 지
384,178
(157)
384,021
504,981
(157)
504,824

완성주택
3,719
(109)
3,610
2,011
(109)
1,902

미완성공사
326,652
-
326,652
262,202
-
262,202

상 품
2,181
-
2,181
11,635
(35)
11,600

제 품
-
-
-
631
-
631

재공품
381
-
381
-
-
-

원자재
64,031
(894)
63,137
45,560
(378)
45,182

미착품
18,164
-
18,164
15,503
-
15,503

한 우
10,213
-
10,213
12,479
-
12,479

기 타
3,560
-
3,560
1,071
-
1,071

합 계
813,079
(1,160)
811,919
856,073
(679)
855,394

7. 기타유동자산 및 기타비유동자산당분기말과 전기말 현재 연결회사의 기타유동자산 및 기타비유동자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

연결재무상태표
계정과목
당분기말
전기말

기타유동자산
선급금
1,216,760
839,210

대손충당금(*)
(23,711)
(23,273)

선급공사원가
457,717
291,361

선급비용
164,181
141,689

대손충당금(*)
(1,709)
(1,685)

부가세대급금
67,105
56,475

기타
1,539
2

소 계
1,881,882
1,303,779

기타비유동자산
장기선급금
52
52

대손충당금(*)
(52)
(52)

장기선급비용
165,047
178,965

소 계
165,047
178,965

(*)
변동액은 전액 외환차이로 발생하였습니다.

8. 공동기업 및 관계기업 투자

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 공동기업 및 관계기업 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

회사명
주요영업활동
소재지
결산일
당분기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

(주)벡스코
사업시설 유지관리 서비스업
대한민국
12.31
21.7
17,608
21.7
17,542

경남하이웨이(주)
도로 건설업
대한민국
12.31
29.5
-
29.5
-

Arian International Contractors Company
건설업
이 란
12.31
49
-
49
-

Oriental Hyundai Quarry Development Corporation
광산개발업
필리핀
12.31
40
-
40
-

수원컨벤션시티(주)
부동산 개발 및 공급업
대한민국
12.31
29
-
29
-

울산하버브릿지(주)
사업시설 유지관리 서비스업
대한민국
12.31
24.5
-
24.5
-

강화조력발전(주)
기타 발전업
대한민국
12.31
22
-
22
-

율촌제2산업단지개발(주)
기타 부동산 개발 및 공급업
대한민국
12.31
48
-
48
-

Subic Clean Energy & Infra, Inc.
발전업
필리핀
12.31
40
-
40
-

Concast HDEC Haldia Port Pvt., Ltd.
건설업
인 도
3.31
26
-
26
-

Hyunson Engineering & Construction spa.
건설업
알제리
12.31
44.1
2,547
44.1
2,546

(주)힐스테이트호매실뉴스테이 위탁관리부동산투자회사
부동산 관리업
대한민국
12.31
27.02
-
27.02
-

(주)힐스테이트봉담대한제6호뉴스테이위탁관리부동산투자회사
부동산 관리업
대한민국
12.31
20.63
-
20.63
-

Arboretum Construction, Inc.(*1)
건설업
필리핀
12.31
100
1,286
100
1,286

에이치에너지(주)(*2)
민간투자시설사업
대한민국
12.31
5
94
5
179

PENTA-OCEAN / HYUNDAI / BOSKALIS JV PTE.LTD
건설업
싱가폴
3.31
35
4,357
35
4,357

(주)대상공원개발사업단
부동산 관리업
대한민국
12.31
33.33
-
33.33
-

피에이아이구로역피에프브이(주)(*2)
부동산 관리업
대한민국
12.31
14.81
4,000
14.81
4,000

코람코경산물류피에프브이(주)
부동산 관리업
대한민국
12.31
29.89
-
29.89
-

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)
부동산 관리업
대한민국
12.31
29.99
-
29.99
-

아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사
부동산 관리업
대한민국
12.31
24.96
9,867
24.96
9,867

케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)((구)하나대체투자그랜드강서피에프브이(주))
부동산 관리업
대한민국
12.31
29.9
1,495
29.9
1,495

주식회사무니(*2)(*4)
부동산 관리업
대한민국
12.31
14.3
-
14.3
-

와이디427피에프브이주식회사(*2)
부동산 관리업
대한민국
12.31
12.38
-
12.38
3,900

케이스퀘어용산피에프브이주식회사((구)하나대체투자용산피에프브이주식회사)
부동산 관리업
대한민국
12.31
49.5
4,950
49.5
4,950

HYUNDAI AMERICA INC.(*6)
건설업
미 국
12.31
-
-
100
950

현대HD부동산개발블라인드전문투자형사모투자신탁1호
부동산 관리업
대한민국
12.31
24
2,160
24
2,160

칸서스개발전문투자형사모부동산투자신탁1호
부동산 관리업
대한민국
12.31
40
4,960
40
4,960

이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호
부동산 관리업
대한민국
12.31
25.4
-
25.4
-

하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호
부동산 관리업
대한민국
12.31
35
1,400
35
1,400

은평진관동피에프브이 주식회사
부동산 관리업
대한민국
12.31
29.9
1,495
29.9
1,495

방배역세권개발피에프브이주식회사(*3)
부동산 관리업
대한민국
12.31
29.9
1,495
-
-

서부산도시고속도로㈜(*1)(*3)
도로 건설업
대한민국
12.31
100
3
-
-

㈜안양아삼파워(*3)
기타 발전업
대한민국
12.31
40
720
-
-

지티엑스씨㈜(*1)(*3)
도로 건설업
대한민국
12.31
100
3
-
-

식스티헤르츠㈜(*2)(*3)
소프트웨어 개발 및 공급업
대한민국
12.31
4.9
1,200
-
-

이아이피 PIS 미국 태양광발전 전문투자자 대상 일반사모특별자산 투자신탁 제1호(*3)
기타 발전업
대한민국
12.31
28.79
941
-
-

Hyundai Engineering(Thailand) Co., Ltd.
엔지니어링 서비스업
태 국
12.31
49
-
49
-

LHT International Engineering Joint Stock Company
엔지니어링 서비스업
베트남
12.31
30
79
30
79

해비치컨트리클럽(주)
골프장 운영업
대한민국
12.31
40
7,363
40
7,010

(주)케이엠에너지
건설업
대한민국
12.31
29.9
-
29.9
-

세종미래산업단지(주)
건설업
대한민국
12.31
20
-
20
-

청주옥산2산단개발(주)
건설업
대한민국
12.31
20
2
20
2

스마트밸리산단(주)
건설업
대한민국
12.31
20
200
20
200

Tina Hydropower Limited (*3)
건설업
솔로몬군도
12.31
20
2,483
20
1,819

음성용산일반산업단지(주)
건설업
대한민국
12.31
20
100
20
100

(가칭)배곧대교 주식회사
건설업
대한민국
12.31
43
2,301
43
2,301

뉴딜인프라 주식회사
사업개발
대한민국
12.31
50
1,155
50
1,155

오산 운암뜰(*2)
건설업
대한민국
12.31
19.9
995
19.9
995

코레이트케이엔케이에코인프라사모투자(*5)
폐기물 매립시설
대한민국
12.31
73.29
11,222
73.29
11,800

(주)월성그린환경(*2)
폐기물 매립시설
대한민국
12.31
19.9
2,400
19.9
2,400

엔에이치디홀딩스
건설업
대한민국
12.31
20
10
20
10

하이랜드산단개발 주식회사(*3)
부동산 개발 및 공급업
대한민국
12.31
20
2
-
-

합 계

88,893

88,958

(*1)
당분기말 현재 소규모 회사로서 연결회사의 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않아 관계기업으로 분류하였습니다.

(*2)
연결회사의 임직원이 이사회의 구성원이거나 약정을 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있습니다.

(*3)
연결회사의 당분기 중 출자 설립 및 유상증자 참여로 인하여 증가하였습니다.

(*4)
유의적인 영향력을 보유하는 피투자기업이 발행한 상환우선주에 투자하여, 해당 금융상품을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제 1109호에 따라 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하고 있습니다(주석 4 참조).

(*5)
약정상 단일지배력 행사가 불가능하여 관계기업으로 분류하였습니다.

(*6)
당분기 중 추가 출자하였으며, 관계기업에서 종속기업으로 대체하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 공동기업 및 관계기업 투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초
88,958
87,164

취득
7,798
26,271

처분 및 대체
(3,719)
(13,810)

배당
(578)
-

지분법손익
(3,566)
56

손상
-
(389)

분기말
88,893
99,292

(3) 당분기 및 전분기 중 지분법중지로 인하여 인식하지 못한 미반영손실 등이 중요한 관계기업의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

회사명
미반영손실액
미반영손실누적액

경남하이웨이(주)
1,387
13,137

울산하버브릿지(주)
828
4,957

(주)힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사
1,635
13,021

(주)힐스테이트봉담대한제6호뉴스테이위탁관리부동산투자회사
2,843
5,967

(주)대상공원개발사업단
10,916
22,079

코람코경산물류피에프브이(주)
3,654
4,808

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)
1,055
1,492

와이디427피에프브이주식회사
10,953
10,953

이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호
1,371
1,371

Hyundai Engineering(Thailand) Co., Ltd.
(301)
12,909

(전분기)
(단위:백만원)

회사명
미반영손실액
미반영손실누적액

경남하이웨이㈜
1,726
11,037

울산하버브릿지㈜
1,433
3,600

㈜힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사
3,468
10,600

(주)힐스테이트봉담대한제6호뉴스테이위탁관리부동산투자회사
2,207
2,539

Hyundai Engineering(Thailand) Co., Ltd.
834
13,630

9. 투자부동산당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전분기

기 초
444,483
354,750

취 득
6,527
260

대 체(*)
(10,574)
20,731

감가상각
(1,760)
(1,930)

외환차이
620
3,611

분기말
439,296
377,422

(*) 당분기 중 유형자산에서 투자부동산으로 356백만원, 투자부동산에서 기타자산으로 10,930백만원이 대체되었습니다.전분기 중 유형자산에서 투자부동산으로 20,247백만원, 기타자산에서 투자부동산으로 14,570백만원, 투자부동산에서 유형자산으로 11,769백만원, 기타자산으로 2,316백만원이 대체되었습니다.

10. 유ㆍ무형자산당분기 및 전분기 중 유ㆍ무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 백만원)

구분
유형자산
무형자산

당기초
1,048,810
720,626

취 득
171,207
8,977

처 분
(19,894)
(2,150)

대 체(*)
6,201
72

감가상각 및 상각
(62,674)
(7,171)

손상차손
-
(36)

손상차손환입
-
39

외환차이
19,281
45

당분기말
1,162,931
720,402

(*) 당분기 중 유형자산에서 투자부동산으로 356백만원, 재고자산으로 4,562백만원, 기타자산으로 929백만원, 무형자산으로 872백만원이 대체되었으며, 재고자산에서 유형자산으로 1,849백만원기타자산에서 유형자산으로 11,072백만원, 무형자산에서 기타자산으로 800백만원이 대체되었습니다.

(전분기)
(단위: 백만원)

구분
유형자산
무형자산

당기초
1,012,129
718,280

취 득
128,925
11,088

연결범위의 변동
(433)
(2,567)

처 분
(10,750)
(1,276)

대 체(*)
1,107
89

감가상각 및 상각
(53,147)
(7,186)

손상차손
-
(119)

외환차이
20,181
(332)

당분기말
1,098,012
717,977

(*) 전분기 중 유형자산에서 투자부동산으로 20,247백만원, 재고자산으로 973백만원, 기타자산으로 1,200백만원, 무형자산으로 89백만원이 대체되었으며, 투자부동산에서 유형자산으로 11,769백만원, 재고자산에서 유형자산으로 2,259백만원, 기타자산에서 유형자산으로 9,588백만원이 대체되었습니다.

11. 리스

(1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전분기

기초
110,714
113,921

증감
86,640
44,448

감가상각
(90,737)
(73,751)

외환차이
655
9,732

연결범위 변동
-
(506)

분기말
107,272
93,844

(2) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초
99,149
100,694

증감
86,700
49,775

리스료지급
(90,706)
(74,576)

이자비용
2,880
1,694

외환차이
1,109
3,073

연결범위 변동
-
(503)

분기말
99,132
80,157

(3) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

리스부채에서 발생한 현금유출
90,706
74,576

단기리스 관련 비용
149,567
130,379

소액자산 리스 관련 비용
3,519
4,023

총현금유출액
243,792
208,978

12. 매입채무, 기타채무 및 장기성기타채무당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 매입채무, 기타채무 및 장기성기타채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

연결재무상태표
계정과목
당분기말
전기말

매입채무
외상매입금
4,021,162
2,598,796

기타채무
미지급금
897,572
1,035,283

미지급비용
3,526
7,821

예수금
354,474
367,563

소 계
1,255,572
1,410,667

장기성기타채무
장기미지급금
23,591
23,402

보증예수금
405,047
264,425

현재가치할인차금
(17,175)
(10,645)

소 계
411,463
277,182

13. 차입금(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
차입처
이자율(%)(당분기말)
당분기말
전기말

신용대출
산업은행
4.46
50,000
-

일반자금대출(*)
농협은행 외
5.02~5.63
59,722
45,000

운전자금대출
Banco de Chile
10.45~12.60
59,128
38,142

합 계

168,850
83,142

(*)
상기 차입금과 관련하여 연결회사의 자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석26참조).

(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
차입처
이자율(%)(당분기말)
당분기말
전기말

신용대출
국민은행
4.95
25,000
-

신용대출
국민은행
4.95
25,000
-

신용대출
국민은행
4.95
25,000
-

신용대출
국민은행
4.95
25,000
-

신용대출
국민은행
4.95
100,000
-

수출이행자금대출
한국수출입은행
4.30
200,000
-

신용대출(*)
건설공제조합
1.10
67,000
67,000

신용대출
주택도시보증공사
-
9,475
9,926

일반자금대출(*)
한국산업은행 외
2.9~6.39
132,358
130,757

차감 : 현재가치할인차금
(2,945)
(3,126)

소 계
605,888
204,557

차감 : 1년 이내 만기도래분
(36,063)
(11,026)

차감 계
569,825
193,531

(*)
상기 차입금과 관련하여 연결회사의 자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석26 참조).

(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 사채 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

종 류
발행일
만기일
이자율(%)(당분기말)
당분기말
전기말

공모 무보증
2016-11-08
2023-11-08
3
50,000
50,000

공모 무보증
2018-02-08
2023-02-08
-
-
180,000

공모 무보증
2019-02-26
2024-02-26
2.36
140,000
140,000

공모 무보증
2019-02-26
2026-02-26
2.89
70,000
70,000

공모 무보증
2020-02-17
2025-02-17
1.9
250,000
250,000

공모 무보증
2020-02-17
2027-02-17
2.14
50,000
50,000

공모 무보증
2020-09-02
2023-09-02
-
-
200,000

공모 무보증
2020-09-02
2025-09-02
1.82
130,000
130,000

공모 무보증
2020-09-02
2030-09-02
2.6
80,000
80,000

공모 무보증
2021-06-29
2024-06-29
1.83
80,000
80,000

공모 무보증
2021-06-29
2026-06-29
2.27
130,000
130,000

공모 무보증
2021-06-29
2028-06-29
2.44
90,000
90,000

공모 무보증
2023-02-28
2025-02-28
4.42
80,000
-

공모 무보증
2023-02-28
2026-02-27
4.41
90,000
-

공모 무보증
2023-09-05
2025-09-05
4.51
120,000
-

공모 무보증
2023-09-05
2026-09-04
4.60
120,000
-

소 계

1,480,000
1,450,000

차감: 사채할인발행차금

(3,255)
(2,538)

차감: 1년이내 만기도래분

(269,851)
(429,768)

차감 계

1,206,894
1,017,694

14. 퇴직급여제도(1) 당분기 및 전분기 중 연결포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
58,734
56,984

과거근무원가
46
-

순이자원가
(9,518)
(3,022)

확정기여제도에 납부한 기여금 등
5,207
3,645

종업원원가에 포함된 총 비용
54,469
57,607

총 비용 중 35,993백만원(전분기: 37,028백만원)은 매출원가 및 선급공사원가에 포함되었으며, 18,476백만원(전분기: 20,579백만원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
682,161
665,125

사외적립자산의 공정가치
(868,004)
(865,946)

합계
(185,843)
(200,821)

초과적립액(*)
185,930
200,947

순확정급여부채
86
126

(*) 사외적립자산 중 확정급여채무를 초과하는 금액인 185,930백만원(전기말: 200,947백만원)이 장기금융상품에 포함되어 있습니다(주석4참조).

15. 충당부채당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
기 초
전입액

사용 및

환입액

외환차이
당분기말
유동
비유동

하자보수충당부채
490,659
115,037
(65,741)
11,411
551,366
117,692
433,674

소송충당부채
23,207
46,148
(26,049)
336
43,642
-
43,642

공사손실충당부채
44,623
33,475
(19,333)
127
58,892
58,892
-

기타충당부채
102,068
118,993
-
-
221,061
136,216
84,845

합 계
660,557
313,653
(111,123)
11,874
874,961
312,800
562,161

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
기 초
전입액

사용 및

환입액

연결범위변동
외환차이
당분기말
유동
비유동

하자보수충당부채
461,720
80,669
(58,499)
-
28,883
512,773
115,151
397,622

소송충당부채
67,917
29,818
(66,899)
-
384
31,220
-
31,220

공사손실충당부채
50,043
12,182
(13,918)
(100)
465
48,672
48,672
-

기타충당부채
40,583
46,343
-
-
-
86,926
2,368
84,558

합 계
620,263
169,012
(139,316)
(100)
29,732
679,591
166,191
513,400

16. 자본금 및 기타불입자본(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

주식의 종류
발행예정주식수
총발행주식수
주당액면가액
당분기말
전기말

보통주
6,925,000,000주
111,355,765주
5,000원
556,779
556,779

우선주(*)
75,000,000주
1,054,693주
5,000원
5,273
5,273

합 계
562,052
562,052

(*) 배당지급 시 보통주배당률에 액면금액을 기준으로 연 1%를 추가하여 배당하는 우선주 입니다.(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 기타불입자본 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

계정과목
당분기말
전기말

주식발행초과금
366,470
366,470

감자차익
532,974
532,974

자기주식처분이익
217
217

기타자본잉여금
195,663
195,663

기타자본조정
(5,711)
(5,711)

합 계
1,089,613
1,089,613

17. 영업부문 정보

(1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
재화 또는 용역
주요고객

건축/주택

아파트, 공공건축물 및 첨단빌딩 등

현대자동차(주), 루사일부동산개발회사 외

토목

터널, 교량, 도로공사, 택지조성 등

국가철도공단, 한국도로공사, 쿠웨이트공공사업성, 카타르공공사업청 외

플랜트/전력

발전소, 가스시설공사 및 전기공사 등

한국수력원자력(주), 한국전력공사(주), Saudi Arabian Oil Company 외

기타

부동산임대 등

한국전력공사(주) 외

(2) 당분기와 전분기 중 부문 수익 및 성과에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
건축/주택
토목
플랜트/전력
기 타
연결조정
합 계

매출액
13,869,291
2,022,234
4,635,673
909,747
(383,975)
21,052,970

매출총이익
934,100
70,047
186,432
110,304
(7,256)
1,293,627

유형자산
15,958
269,531
110,786
759,988
6,668
1,162,931

감가상각비
3,118
20,776
6,057
31,573
1,150
62,674

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
건축/주택
토목
플랜트/전력
기 타
연결조정
합 계

매출액
8,761,676
1,855,714
3,861,557
960,522
(283,874)
15,155,595

매출총이익
874,602
46,562
108,786
128,304
(12,043)
1,146,211

유형자산
10,437
302,577
75,310
679,030
30,658
1,098,012

감가상각비
2,100
15,296
6,036
29,912
(197)
53,147

(3) 당분기 및 전분기 중 부문 수익 및 성과에 대한 지역별 분석은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
국 내
아시아
중동/아프리카
기 타
연결조정
합 계

매출액
13,101,162
2,481,030
2,333,834
3,520,919
(383,975)
21,052,970

유형자산
954,131
69,511
90,675
41,946
6,668
1,162,931

감가상각비
30,214
8,483
17,817
5,010
1,150
62,674

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
국 내
아시아
중동/아프리카
기 타
연결조정
합 계

매출액
9,042,907
2,976,304
2,104,925
1,315,333
(283,874)
15,155,595

유형자산
864,836
80,668
86,549
35,301
30,658
1,098,012

감가상각비
26,118
9,682
13,917
3,627
(197)
53,147

18. 고객과의 계약에서 생기는 수익당분기와 전분기 중 금융수익 및 기타수익(주석 21, 22 참조)을 제외한 연결회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익
21,005,621
15,118,022

건설계약
20,190,554
14,284,775

자산관리수익
742,645
728,566

기타
72,422
104,681

기타 원천으로부터의 수익: 임대료 수익
47,349
37,573

합 계
21,052,970
15,155,595

19. 건설계약(1) 당분기 및 전분기 중 건설계약 관련하여 수익으로 인식한 계약수익 금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

[도급공사]

(1) 토목
743,642
1,882,265
562,675
1,743,249

(2) 건축/주택
4,885,906
12,960,668
2,956,519
8,271,024

(3) 플랜트/전력
1,652,567
4,636,293
1,440,473
3,861,022

도급공사 소계
7,282,115
19,479,226
4,959,667
13,875,295

[분양공사]

(1) 건축/주택
273,153
711,328
142,622
367,904

분양공사 소계
273,153
711,328
142,622
367,904

[기타건설형공사]

기타건설형공사 소계
-
-
9,173
41,576

합 계
7,555,268
20,190,554
5,111,462
14,284,775

(2) 당분기말 및 전기말 현재 계약자산 및 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기말
전기말

계약자산
계약부채
계약자산
계약부채

미청구공사
초과청구공사
선수금
미청구공사
초과청구공사
선수금

도급공사
토목
1,035,213
51,458
409,319
741,190
97,731
157,978

건축/주택
2,978,023
1,634,766
61,870
1,471,747
2,429,406
205,122

플랜트/전력
1,744,635
508,947
301,775
1,521,767
237,193
341,485

합 계
5,757,871
2,195,171
772,964
3,734,704
2,764,330
704,585

전기말 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익은 3,201,805백만원(전분기 : 2,688,488백만원)입니다.

당분기말 현재 분양공사 관련하여 누적분양수익이 누적청구액을 초과하는 금액은 217,899백만원(전기말: 108,353백만원)이며, 누적청구액이 누적분양수익을 초과하는금액은 93,786백만원(전기말: 195,910백만원)입니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 진행 중이거나 완료된 건설계약 관련 누적발생원가 및 누적손익 등 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위:백만원)

구 분
누적발생원가
누적공사이익
누적공사수익의 합계
진행청구액
선수금
미청구공사
초과청구공사
회수보류액(*)

[도급공사]

(1) 토목
18,582,997
518,798
19,101,795
17,789,709
409,319
1,035,213
51,458
210,915

(2) 건축/주택
29,072,942
2,397,615
31,470,557
30,168,446
61,870
2,978,023
1,634,766
90,618

(3) 플랜트/전력
36,488,756
2,087,291
38,576,047
36,814,262
301,775
1,744,635
508,947
665,204

도급공사 소계
84,144,695
5,003,704
89,148,399
84,772,417
772,964
5,757,871
2,195,171
966,737

[분양공사]

건축/주택 분양공사
1,112,427
439,867
1,552,294
1,552,294
93,786
-
-
-

합 계
85,257,122
5,443,571
90,700,693
86,324,711
866,750
5,757,871
2,195,171
966,737

(*) 회수보류액은 연결재무상태표 상 기타채권 및 장기성기타채권에 계상되어 있습니다.

(전기말)
(단위:백만원)

구 분
누적발생원가
누적공사이익
누적공사수익의 합계
진행청구액
선수금
미청구공사
초과청구공사
회수보류액(*)

[도급공사]

(1) 토목
19,749,492
874,837
20,624,329
19,845,594
157,735
741,190
97,731
170,274

(2) 건축/주택
21,671,620
2,442,779
24,114,399
25,117,422
205,122
1,471,747
2,429,406
66,054

(3) 플랜트/전력
36,494,125
2,112,602
38,606,727
35,310,732
338,666
1,521,767
237,193
684,605

도급공사 소계
77,915,237
5,430,218
83,345,455
80,273,748
701,523
3,734,704
2,764,330
920,933

[분양공사]

건축/주택 분양공사
983,530
395,927
1,379,457
1,397,484
195,910
-
-
-

합 계
78,898,767
5,826,145
84,724,912
81,671,232
897,433
3,734,704
2,764,330
920,933

(*) 회수보류액은 연결재무상태표 상 기타채권 및 장기성기타채권에 계상되어 있습니다.

(4) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분

추정총계약금액의 변동(*)

추정총계약원가의 변동(*)

당기 손익에미치는 영향

미래 손익에미치는 영향

미청구공사변동

초과청구공사변동

공사손실충당부채

토목
673,597
751,116
(102,084)
24,565
(113,605)
(11,521)
10,984

건축/주택
2,124,116
2,615,387
(516,999)
25,728
(462,332)
54,667
15,368

플랜트/전력
1,582,037
1,579,009
(153,679)
156,707
(39,121)
114,558
30,715

합 계
4,379,750
4,945,512
(772,762)
207,000
(615,058)
157,704
57,067

(*)
환율변동효과가 포함되어 있습니다.

(전분기)
(단위:백만원)

구 분

추정총계약금액의 변동(*)

추정총계약원가의 변동(*)

당기 손익에미치는 영향

미래 손익에미치는 영향

미청구공사변동

초과청구공사변동

공사손실충당부채

토목
786,569
791,508
(64,778)
59,839
(81,599)
(16,821)
6,403

건축/주택
1,492,972
1,634,507
(191,352)
49,817
(141,026)
50,326
3,551

플랜트/전력
3,398,782
3,400,948
(99,470)
97,304
(148,598)
(49,128)
37,233

합 계
5,678,323
5,826,963
(355,600)
206,960
(371,223)
(15,623)
47,187

(*)
환율변동효과가 포함되어 있습니다.

(5) 당분기말 및 전기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 및 전전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위:백만원)

구 분

계약일

완성기한(*)

진행률(%)

미청구공사

공사미수금

총 액

대손충당금

총 액

대손충당금

쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설
2016-05-15
2023-09-30
100
-
-
-
-

파나마 메트로 3호선
2021-02-23
2025-08-24
38
202,655
-
821
-

쿠웨이트 쉐이크 자베르 코즈웨이 고속도로
2012-11-14
2023-12-31
99
-
-
-
-

카타르 루사일 고속도로
2012-05-21
2023-12-31
99
8,536
-
-
-

싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계
2009-06-15
2023-12-31
99
-
-
-
-

현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사
2020-05-02
2026-12-05
5
8,500
-
3,949
-

카타르 루사일 플라자 타워
2020-01-12
2023-09-30
99
163,645
-
-
-

힐스테이트 더 운정
2021-10-07
2025-08-06
26
-
-
12
-

개포주공 1단지 재건축
2020-06-03
2023-11-02
83
268,352
-
-
-

힐스테이트 시화호 라군 인테라스
2021-06-07
2025-04-24
29
-
-
8
-

둔촌주공 재건축
2019-12-01
2024-12-31
50
262,295
-
16
-

방배5구역 주택재건축정비사업
2022-07-29
2026-08-28
6
63,464
-
-
-

U.A.E 원전 건설
2010-03-26
2024-09-30
99
100,116
-
-
-

이라크 카르발라 정유공장
2014-04-15
2023-12-31
99
9,433
-
70,048
-

이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사
2021-02-15
2025-08-14
43
38,368
-
28,386
-

사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사
2021-11-14
2025-08-13
30
46,083
-
-
-

울산 에스오일 샤힌 에틸렌 생산시설 건설공사
2023-01-02
2026-06-30
5
-
-
67,110
-

우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설
2016-12-01
2023-12-31
99
-
-
85,066
-

사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장
2019-05-27
2024-07-31
80
126,922
-
527
-

사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설
2019-05-27
2024-12-31
73
91,273
-
54,025
-

리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소
2010-07-19
2023-12-31
28
-
-
-
-

베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소
2021-08-01
2025-12-08
25
190,527
-
1,974
-

U.A.E 미르파 담수복합화력발전
2014-07-02
2023-12-31
99
-
-
-
-

알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소
2020-01-14
2025-01-14
38
57,581
-
77,934
-

사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설
2016-10-27
2023-12-31
99
-
-
505
-

신한울원자력 1,2호기 주설비공사
2010-04-30
2024-04-30
99
7,762
-
-
-

인도네시아 발릭파판 정유공장 증설
2018-12-10
2025-09-23
86
463,697
-
7,100
-

PKN Olefins Expansion Project (EPC)
2021-06-22
2027-01-07
40
-
-
48,954
-

폴란드 석유화학 플랜트
2019-05-11
2023-12-31
95
99,532
-
4,543
-

롯데 LINE 프로젝트
2022-01-07
2025-08-31
51
-
-
73,830
-

말레이시아 멜라카 2,205MW 복합화력발전소
2017-05-30
2023-12-31
99
914
-
-
-

알제리 아인 아르낫 1200MW 복합화력발전소
2012-11-25
2023-12-31
99
1,847
-
225
-

송도랜드마크시티_A16
2022-04-01
2025-06-30
24
-
-
2,799
-

송도랜드마크시티_A14
2020-05-25
2023-10-24
91
-
-
193,322
-

미국 SK배터리공장 신축공사
2022-10-04
2025-10-31
16
-
-
-
-

필리핀 남부철도 제4,5,6공구
2023-06-13
2028-03-12
2
-
-
-
-

사우디 아미랄 유틸리티 및 부대시설 공사 (PKG4)
2023-06-24
2027-05-23
-
-
-
-
-

(*) 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다.

(전기말)
(단위:백만원)

구 분

계약일

완성기한(*)

진행률(%)

미청구공사

공사미수금

총 액

대손충당금

총 액

대손충당금

쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설
2016-05-15
2023-03-31
99
51,190
-
2,596
-

파나마 메트로 3호선
2021-02-23
2025-08-24
24
-
-
36,260
-

쿠웨이트 쉐이크 자베르 코즈웨이 고속도로
2012-11-14
2023-03-31
99
-
-
-
-

카타르 루사일 고속도로
2012-05-21
2023-03-31
99
9,012
-
-
-

싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계
2009-06-15
2023-03-31
99
-
-
-
-

현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사
2020-05-02
2026-12-05
4
9,738
-
6,317
-

카타르 루사일 플라자 타워
2020-01-12
2023-03-31
95
156,919
-
20,412
-

힐스테이트 더 운정
2021-10-07
2025-08-06
12
-
-
22
-

개포주공 1단지 재건축
2020-06-03
2023-11-02
55
59,422
-
-
-

힐스테이트 시화호 라군 인테라스
2021-06-07
2025-04-24
13
-
-
15
-

둔촌주공 재건축
2019-12-01
2024-12-31
30
370,194
-
-
-

방배5구역 주택재건축정비사업
2022-07-29
2026-08-28
3
32,907
-
-
-

U.A.E 원전 건설
2010-03-26
2023-05-31
99
123,291
-
4,712
-

이라크 카르발라 정유공장
2014-04-15
2023-07-31
95
-
-
39,753
-

이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사
2021-02-15
2025-08-14
24
57,310
-
-
-

사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사
2021-11-14
2025-08-13
14
14,892
-
12,267
-

현대오일뱅크 중질유 석유화학단지
2019-08-01
2022-07-31
100
-
-
33,713
-

우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설
2016-12-01
2023-03-31
98
73,414
-
-
-

사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장
2019-05-27
2024-07-31
64
47,744
-
48,184
-

사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설
2019-05-27
2024-12-31
48
29,134
-
66,817
-

리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소
2010-07-19
2023-12-31
28
-
-
-
-

베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소
2021-08-01
2025-12-08
16
66,848
-
2,855
-

U.A.E 미르파 담수복합화력발전
2014-07-02
2023-03-31
99
138,111
(138,111)
99,803
(46,877)

알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소
2020-01-14
2025-01-14
30
53,416
-
48,068
-

사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설
2016-10-27
2023-03-31
99
-
-
519
-

신한울원자력 1,2호기 주설비공사
2010-04-30
2023-09-30
99
21,832
-
-
-

인도네시아 발릭파판 정유공장 증설
2018-12-10
2023-07-26
72
486,981
-
20,064
-

PKN Olefins Expansion Project (EPC)
2021-06-22
2025-03-07
21
-
-
18,256
-

폴란드 석유화학 플랜트
2019-05-11
2023-08-31
89
216,740
-
-
-

롯데 LINE 프로젝트
2022-01-07
2025-08-31
21
-
-
18,810
-

말레이시아 멜라카 2,205MW 복합화력발전소
2017-05-30
2023-03-31
99
1,552
-
15,085
(4,281)

알제리 아인 아르낫 1200MW 복합화력발전소
2012-11-25
2023-03-31
99
2,586
-
185
-

송도랜드마크시티_A16
2022-04-01
2025-06-30
10
-
-
-
-

송도랜드마크시티_A14
2020-07-12
2023-10-24
63
-
-
-
-

(*) 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다.

20. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급 여
104,427
340,383
98,726
330,483

퇴직급여
6,169
18,476
7,132
20,579

복리후생비
18,258
59,032
16,838
51,232

여비교통비
1,814
4,694
1,681
3,486

수도광열비
1,458
4,647
1,437
4,265

세금과공과
2,741
9,366
3,524
11,351

감가상각비
2,869
8,317
2,486
7,006

무형자산상각비
1,239
3,648
874
2,840

사용권자산상각비
6,763
20,124
6,332
18,861

개발비 등
29,217
96,802
41,763
133,140

지급수수료
11,199
36,605
11,163
35,361

임차료
3,758
10,942
3,172
8,606

대손상각비
66,886
(5,696)
(31,492)
(25,886)

기 타
15,455
45,354
15,940
44,292

합 계
272,253
652,694
179,576
645,616

21. 금융수익 및 금융비용

(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
45,871
133,489
52,041
113,978

배당금수익
15,952
19,294
(203)
2,376

외환차익
15,328
59,452
31,483
63,058

외화환산이익
11,980
40,246
54,763
109,484

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익
(26)
185
244
517

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익

628
2,061
5,711
6,604

파생상품거래이익
217
217
2,602
3,496

파생상품평가이익
(974)
-
44,822
109,401

합 계
88,976
254,944
191,463
408,914

(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
18,041
44,227
10,378
33,017

외환차손
9,846
49,345
5,511
20,617

외화환산손실
(730)
6,065
10,805
12,502

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실
605
605
10
10

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실
4
217
(19)
413

상각후원가 측정 금융자산 처분손실
-
63
-
-

파생상품거래손실
146
146
-
-

파생상품평가손실
3,428
3,428
3,606
13,483

합 계
31,340
104,096
30,291
80,042

22. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차익
45,739
142,623
44,469
115,105

외화환산이익
19,962
92,257
124,902
254,683

기타의대손충당금환입
27,195
38,476
564
8,262

유형자산처분이익
5,601
9,586
883
6,088

무형자산처분이익
-
-
1,090
1,211

무형자산손상차손환입
-
39
-
-

해외사업환산이익
(9,499)
14,893
1,512
4,443

관계기업투자처분이익
-
-
1,207
1,207

리스변경이익
36
183
21
112

수수료수익
10,539
28,891
20,109
23,410

잡이익
7,958
37,804
5,510
31,387

합 계
107,531
364,752
200,267
445,908

(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차손
55,066
138,029
41,022
126,876

외화환산손실
(598)
70,940
60,569
115,230

지급수수료
36,410
76,780
14,594
20,355

기타의대손상각비
549
9,472
1,038
8,341

기부금
1,430
5,805
1,364
6,297

유형자산처분손실
1,561
2,415
316
1,224

무형자산처분손실
-
47
-
27

무형자산손상차손
5
36
6
119

운휴자산감가상각비
1,045
3,688
924
3,229

관계기업투자손상차손
-
-
389
389

종속기업투자주식처분손실
-
-
7,002
7,002

리스변경손실
352
665
16
19

잡손실
37,214
101,632
39,682
82,187

합 계
133,034
409,509
166,922
371,295

23. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

24. 현금흐름표

(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출(사용)된 현금은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

분기순이익
544,236
642,849

조정:

하자보수충당부채전입액
115,037
80,669

공사손실충당부채전입액
33,475
12,182

소송충당부채전입액
46,148
29,818

기타충당부채전입액
118,993
46,343

퇴직급여
49,261
53,962

유형자산감가상각비
58,986
49,918

투자부동산감가상각비
1,760
1,930

운휴자산감가상각비
3,688
3,229

무형자산상각비
7,171
7,186

사용권자산상각비
90,737
73,751

대손상각비
(5,696)
(25,888)

기타의대손상각비
9,472
8,341

기타장기종업원급여
4,349
4,086

외화환산손실(금융비용)
6,065
12,502

외화환산손실(기타비용)
70,940
115,230

파생상품거래손실
146
-

파생상품평가손실
3,428
13,483

유형자산처분손실
2,415
1,224

무형자산처분손실
47
27

무형자산손상차손
36
119

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실
605
10

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실
217
413

관계기업투자자산손상차손
-
389

종속기업투자주식처분손실
-
7,002

상각후원가측정 금융자산 처분손실
63
-

지분법손실
3,985
297

이자비용
44,227
33,017

법인세비용
199,221
261,287

리스변경손실
665
19

재고자산평가손실
516
40

잡손실
1,122
5,382

하자보수충당부채환입액
(22,274)
(16,063)

공사손실충당부채환입액
(19,333)
(13,918)

소송충당부채환입액
(5,059)
(2,318)

기타충당부채환입액
-
(109)

기타의대손충당금환입
(38,476)
(8,262)

외화환산이익(금융수익)
(40,246)
(109,484)

외화환산이익(기타수익)
(92,257)
(254,683)

파생상품거래이익
(217)
(3,496)

파생상품평가이익
-
(109,401)

해외사업환산이익
(14,893)
(4,443)

유형자산처분이익
(9,586)
(6,088)

무형자산처분이익
-
(1,211)

무형자산손상차손환입
(39)
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익
(185)
(517)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
(2,060)
(6,604)

지분법이익
(419)
(353)

이자수익
(133,489)
(113,978)

배당금수익
(19,293)
(2,376)

기타매출
(1,060)
(3,807)

리스변경이익
(183)
(112)

관계기업투자처분이익
-
(1,207)

소계
468,010
137,538

영업활동으로 인한 자산부채의 변동:

매출채권
(837,752)
(491,578)

기타채권
144,101
(277,879)

미청구공사
(2,184,221)
(707,898)

재고자산
31,015
(65,527)

기타유동자산
(629,418)
(353,228)

장기미수채권
1,051
(1,392)

장기성기타채권
(34,364)
(90,705)

기타비유동자산
(4)
87

매입채무
1,308,191
407,508

기타채무
(67,962)
(33,054)

공사및분양선수금
157,376
238,014

초과청구공사
(569,420)
283,625

기타유동부채
42,361
105,813

장기성기타채무
126,557
42,844

충당부채
(63,692)
(102,918)

퇴직급여채무
(34,230)
(49,569)

장기종업원급여충당부채
(5,376)
(4,929)

기타자본구성요소
200,569
510,109

소계
(2,415,218)
(590,677)

영업으로부터 창출(사용)된 현금흐름
(1,402,972)
189,710

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
단기차입금
장기차입금
사채
리스부채
합계

당기초
83,142
204,557
1,447,462
99,149
1,834,310

현금흐름
85,453
401,115
30,000
(90,706)
425,862

외환차이
254
34
-
1,109
1,397

현재가치할인차금상각
-
182
(716)
2,880
2,346

기타
-
-
-
86,700
86,700

당분기말
168,849
605,888
1,476,746
99,132
2,350,615

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
단기차입금
장기차입금
사채
리스부채
합계

전기초
108,786
214,865
1,836,131
100,694
2,260,476

현금흐름
(70,996)
17,338
(390,000)
(74,576)
(518,234)

외환차이
5,023
437
-
3,073
8,533

현재가치할인차금상각
-
187
1,006
1,694
2,887

기타
22,883
(22,883)
-
49,272
49,272

전분기말
65,696
209,944
1,447,137
80,157
1,802,934

25. 우발상황 및 약정사항

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 제공한 지급보증 등 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

지급보증 등을 받는 자
실행금액(*)
지급보증 등 내역

당분기말
전기말

방배 5구역 주택재개발 조합 외
3,411,796
3,421,025

사업추진비

힐스테이트 창원 더퍼스트 외
1,534,175
1,229,670

중도금

이레일(주) 외
2,769,713
2,561,399

자금보충약정

로얄링스(주)(구.현대더링스(주))
50,700
50,700
일반운영자금

(주)서희건설
4,762
4,848
하자보증

합 계
7,771,146
7,267,642

(*)
지급보증 등 한도액은 12,328,043백만원(전기말: 12,148,554백만원)이며 공동도급 현장들을 고려한 전체 한도액은 14,116,225백만원(전기말: 14,236,826백만원)입니다.

당분기말 연결회사는 힐스테이트 더 운정 등에 책임준공 미이행시 조건부채무인수 및 손해배상 약정 실행액 22,400,981백만원(한도액 34,337,867백만원, 공동도급 현장들을 고려한 전체 한도액 36,185,462백만원)을 체결하고 있으며, 전기말 실행액 21,760,280백만원(한도액 32,998,462백만원 공동도급 현장들 고려한 전체 한도액 34,167,775백만원)의 약정을 체결하였습니다.연결회사는 인천 용현ㆍ학익 1블록 도시개발사업 및 공동주택 건설사업 외 주택개발사업과 관련하여 대여 약정 13,604,102백만원(전기말: 13,822,394백만원)을 체결하고있습니다. 연결회사는 이러한 대여약정 중 일부에 대하여 금융기관 대출을 주선하여 간접조달 하고 있으며 금융기관과의 업무협약에 따라 지급보증 및 조건부채무인수약정 등을 제공하고 있습니다. 관련 금액은 상기 지급보증 및 조건부채무인수약정에 포함되어 있습니다.

(2) 당분기말 현재 상기(1)의 타인을 위하여 제공한 지급보증 등과는 별도로 시행사의PF 차입금 관련하여 연결회사가 제공한 주요 지급보증 내역(특수관계자 제외)은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

사업지역
채권기관 종류
실행금액
시작일
만기일
보증내역
유 형

서울시
제2금융권
204,000
2022-09-07
2024-03-11
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
185,000
2020-02-27
2024-02-22
연대보증
ABS

서울시
제2금융권
175,000
2020-02-27
2024-02-22
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
105,000
2023-08-30
2024-08-28
연대보증
ABCP

서울시
제2금융권
100,000
2022-12-29
2023-12-29
연대보증
LOAN

인천시
제2금융권
100,000
2022-09-27
2024-07-27
연대보증
ABCP

충청도
제2금융권
96,900
2022-11-15
2027-11-15
연대보증
LOAN

대전시
제2금융권
91,000
2022-09-06
2025-02-05
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
89,000
2023-08-16
2024-04-18
연대보증
ABCP

경기도
제2금융권
73,000
2023-06-29
2024-06-27
연대보증
ABCP

또한, 연결회사가 시행사의 PF 차입금을 위하여 보증한 총 PF 대출잔액은 상기 주요내역을 포함하여 2,261,660백만원(한도액 2,707,320백만원)이며, 전기말 2,079,930백만원(한도액 2,558,450백만원)입니다. 당분기말 현재 ABCP유형, ABSTB유형 및 ABS유형 1,384,760백만원, Loan 유형 876,900백만원으로 구성되어 있습니다. 또한연결회사는 시행사의 주택도시보증공사에서 발급받은 분양보증 등에 대하여 연대보증 18,859,537백만원(전기말: 19,870,934백만원)을 제공하고 있습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보내역은 다음과 같습니다.

(단위:천USD, 백만원)

지급보증을 하는 자
통 화
당분기말
전기말
지급보증 및 담보내역

건설공제조합
KRW
8,425,541
15,598,314
공사이행보증 등

서울보증보험(주)
KRW
2,916,397
2,451,532
공사이행보증 등

주택도시보증공사
KRW
8,285,901
8,775,016
분양보증 등

엔지니어링공제조합 외
KRW
377,303
308,101
공사이행보증 등

한국수출입은행 외
USD
2,112,551
2,419,061
계약이행보증 등

(주)KEB하나은행 외
KRW
93,226
601
계약이행보증 등

USD
6,094,891
5,952,477
해외공사보증 등

(주)포스코건설
KRW
3,147
3,157
하자보증

합 계
KRW
20,101,515
27,136,721

USD
8,207,442
8,371,538

(4) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, 천USD, 천JPY)

구 분
금융기관
통화
금 액

무역금융
국민은행 외 15개
USD
1,332,900

당좌대출 등
신한은행 외 20개
KRW
1,293,000

USD
691,000

외상매출채권담보대출
국민은행 외 7개
KRW
489,500

USD
21,000

채권팩토링한도
수출입은행 외 13개
USD
1,320,000

JPY
31,920,000

KRW
591,000

파생상품관련
신한은행
USD
20,000

합계
KRW
2,373,500

USD
3,384,900

JPY
31,920,000

(5) 당분기말 현재 연결회사가 피해보상청구 등과 관련하여 피고로 계류중인 소송사건은 188건으로, 당사분 소송가액은 537,764백만원(전기말: 825,912백만원)이며 공동피소 등 전체 소송가액은 647,097백만원(전기말: 977,265백만원)입니다. 소송사건외 중재사건은 7건으로, 당사분 중재금액은 234,664백만원(전기말: 132,849백만원)이며 피신청인 등 전체 중재가액은 270,794백만원(전기말: 233,569백만원)입니다. 당분기말 현재 피고로 계류중인 소송사건 등에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 한편, 당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한 충당부채는 43,642백만원입니다.

(6) 당분기말 현재 연결회사의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 백지수표 24매(전기말: 24매)가 담보로 제공되어 있습니다.(7) 지배기업이 발행한 무보증공모사채의 사채모집계약서에는 부채비율 400% 또는 800% 이하 유지, 자기자본의 200% 이내 지급보증 또는 담보권설정제한, 자산총액 50% 또는 연 2조원 이내의 자산처분제한규정 등이 포함되어 있습니다. 따라서, 연결회사는 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 한편, 연결회사가 보유한 사채 중 상기 규정이 적용되어 발행된 사채는 1,480,000백만원입니다.(8) 지배기업은 23년 6월 22일 풀하우스제일차 주식회사와 임차보증금 이체 약정을 체결하고 임차보증금 94,055백만원을 양도하였습니다. 그리고 양도한 임차보증금을재매입 약정일에 공정가치로 재매입하는 약정을 체결하였습니다. 또한 해당 약정과 관련하여 (주)한화투자증권과 채권선도거래 계약을 체결하였습니다.

(9) 연결회사의 종속기업 중 송도랜드마크시티(유)는 송도6, 8공구 개발과 관련하여 인천경제자유구역청과 체결한 '개발협약', '사업계획 조정 합의' 및 '사업추진 변경 및 개발이익 분배 세부 합의'에 따라 연결회사의 개발이익 중 내부수익율(IRR)이 12%를 초과하는 금액에 대해서는 인천경제자유구역청에 그 초과액의 50% 상당액을 지급하기로 약정하고 있습니다. 개발이익은 각 블록별로 산정하며, 보고기간종료일 현재 연결회사는 개발이익 분배 추정금액을 기타충당부채로 계상하고 있습니다.(10) 연결회사의 종속기업 중 현대에코에너지(주)는 2018년 9월 한국남동발전(주)와 상업운전개시일로부터 20년간(단, ESS의 경우 15년간)을 계약기간으로 하는 태양광공급인증서 고정단가 매매계약을 체결하였습니다.

(11) 연결회사의 종속기업 중 현대도시개발(주)은 2014년 11월 26일자로 일진레져(주)에 골프 4번 부지를 임대하는 사업협약을 체결하였고 그 주요내역은 아래와 같습니다.

구 분
내 용

매수청구권
일진레져(주)는 공사준공일로부터 10년이 경과한 시점부터 1년의 기간 동안 당사에게 본건 사업부지 및 본건 사업시설을 일진레져(주)에게 매도하여 줄 것을 당사에게 청구할 수 있다.

매도청구권
당사는 공사준공일로부터 10년이 경과한 시점부터 1년의 기간 동안 본건 사업부지 및 본건 사업시설을 일진레져(주)가 매수하여줄 것을 청구할 수 있다.

(12) 연결회사의 종속기업중 현대도시개발(주)은 2020년 3월 20일자로 로얄링스(주)(구, 현대더링스(주))와 골프장 1,2번 부지에 대한 매수청구권 및 매도청구권을 부여하는 변경사업협약을 체결하였으며, 주요내역은 아래와같습니다.

구 분
내 용

매수청구권
골프장 임차인은 2030년 1월 1일부터 2030년 12월 31일까지의 기간 동안 본조에서 정한 바에 따라 본건 골프장을 골프장 임차인에게 매도할 것을 당사에게 청구할 수 있다.

매도청구권
당사는 2030년 1월 1일부터 2030년 12월 31일까지의 기간 동안 본조에서 정한 바에 따라 본건 골프장을 골프장 임차인이 매수할 것을 골프장 임차인에게 청구할 수 있다.

(13) 연결회사의 종속기업 중 현대엔지니어링(주)는 당분기말 현재 Grupa Azoty Polyolefins에 대한 보유주식을 최대주주인 Grupa Azoty 및 Grupa Azoty Zaklady Chemiczne Police에 매도할 수 있는 옵션과 Grupa Azoty 및 Grupa Azoty Zaklady Chemiczne Police가 해당 주식을 회사로부터 매수할 수 있는 옵션 약정이 체결되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 파생상품의 평가내역은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
평가
평가손익

자산
부채
이익
손실
합계

당분기말
-
13,062
-
(2.507)
(2.507)

전기말
-
10,555
-
(10,555)
(10,555)

(14) 연결회사가 보유한 동북선도시철도주식회사 주식을 재무적출자자가 매수할 수 있는 약정이 체결되어 있습니다.

26. 담보제공자산(1) 당분기말 현재 연결회사의 채무 및 보증을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

담보제공자산
구분
담보제공자산의장부금액
담보권자
담보제공내역

당기손익공정가치측정금융자산
조합출자금
82,357
건설공제조합
공사지급보증담보 등

당기손익공정가치측정금융자산
조합출자금
9,832
엔지니어링공제조합
계약이행보증 및 선급금보증 관련 담보제공

당기손익공정가치측정금융자산
조합출자금
1,214
전문건설공제조합
차입금 및 계약이행보증 담보 등

당기손익공정가치측정금융자산
비상장기업 보통주
7,257
비그림파워코리아(주)
주식근질권

단기금융상품
금융기관예치금
18,621
산업은행 外
차입금 담보

단기금융상품
금융기관예치금
96
-
소송관련 압류설정

장기금융상품
금융기관예치금
73
서울보증보험(주)
전기공사업, 전문소방시설공사업, 정보통신공사업 면허유지

장기금융상품
금융기관예치금
41
하나은행 外
당좌거래보증금

장기금융상품
금융기관예치금
46
First Abu Dhabi Bank
공사지급보증담보

장기금융상품
금융기관예치금
168
터키 ING
보증금

기타채권
법원공탁금
1,441
-
법원공탁금

건설중인자산
건설중인자산
28,432
농협은행
차입금 지급 담보

재고자산
미완성공사
64,608

투자부동산
토지
40,598
로얄링스(주)
지급채무담보

합 계
254,784

연결회사의 종속기업 중 현대에코에너지(주)는 차입금과 관련하여 공사도급계약, 공급인증서매매계약 등 태양광발전사업과 관련한 계약을 체결하고 있습니다. 이 중, 현대에코에너지(주)가 금원을 지급받거나 재산권을 취득할 것이 예정되어 있는 계약으로서 대주가 양도대상 계약에 포함시킬 것을 요구하는 계약상의 모든 권리를 대주들에게 담보 목적으로 양도하는 양도담보계약을 체결하였습니다.

또한, 현대에코에너지(주)가 발행한 보통주에 대하여 근질권이 설정되어 주주로부터 주식 근질권을 제공 받고 있으며, 재물위험보장 등 건설공사와 관련하여 가입된 보험(부보금액 216,283백만원)에 대하여 보험근질권을 설정하였습니다.

한편, 현대에코에너지(주)가 전력판매대금 지급의무자에 대하여 보유하고 있거나 장래 취득할 전력판매대금 청구권에 대하여 채권근질권을 설정하였으며, 당분기말 현재 공장재단에 대한 근저당 설정절차를 완료하였습니다. 상기 담보제공 관련 차입금의 약정금액은 161,000백만원(실행금액 122,323백만원)입니다.

(2) 당분기말 현재 연결회사가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

제공받는 자
담보제공자산 계정과목
구분
담보제공자산 장부금액
담보권자
담보제공내역

가야철도㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
가야철도㈜ 주식
-
국민연금 外
차입금 담보

광교배움터(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
광교배움터(주)
-
한국비티엘인프라투융자회사 外
차입금 담보

대전맑은물㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
대전맑은물㈜ 주식
-
삼성생명 外
차입금 담보

미래세움㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

미래세움제2차㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제2차㈜
-
한화손보 外
차입금 담보

미래세움제3차㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제3차㈜ 주식
-
경남은행 外
차입금 담보

미래세움제4차㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제4차㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

상주영천고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
상주영천고속도로㈜ 주식
3,988
산업은행 外
차입금 담보

서부광역철도㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서부광역철도㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

서산청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서산청천㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

서서울도시고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서서울도시고속도로㈜ 주식
49,367
농협은행 外
차입금 담보

서울터널㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서울터널㈜ 주식
13,799
산업은행 外
차입금 담보

수도권외곽순환고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
수도권외곽순환고속도로㈜
8,967
롯데손해보험 外
차입금 담보

열린창조교육(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
열린창조교육(주)
-
농협은행 外
차입금 담보

용인희망학교사랑(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
용인희망학교사랑(주)
-
흥국생명보험 外
차입금 담보

울산청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
울산청천㈜ 주식
-
기업은행 外
차입금 담보

울주청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
울주청천㈜ 주식
-
교보생명보험 外
차입금 담보

이레일㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
이레일㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

제이경인연결고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
제이경인연결고속도로㈜ 주식
-
국민은행 外
차입금 담보

제이영동고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
제이영동고속도로㈜ 주식
-
신한은행 外
차입금 담보

진주청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
진주청천㈜ 주식
-
기업은행 外
차입금 담보

참다운창조교육(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
참다운창조교육(주)
-
교보생명보험 外
차입금 담보

희망세움㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
희망세움㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

PDH Polska S.A. (Grupa Azoty)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
PDH Polska S.A. (Grupa Azoty) 주식
82,833
Bank Polska Kasa Opieki S.A.
차입금 담보

(주)새만금희망태양광
당기손익-공정가치 측정 금융자산
(주)새만금희망태양광 주식
4,724
우리은행, 삼성생명, 새마을금고중앙회
차입금 담보

우림에이엠씨㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
우림에이엠씨㈜ 주식
249
한양증권 外
차입금 담보

제주한림해상풍력㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
제주한림해상풍력㈜ 주식
8,700
국민은행 外
차입금 담보

휴먼에코랜드㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
휴먼에코랜드㈜ 주식
147
미래에셋대우증권外
차입금 담보

동북선도시철도㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
동북선도시철도㈜ 주식
15,097
국민은행 外
차입금 담보

일진레져㈜
투자부동산
토지
24,131
하나은행, ㈜에스비아이저축은행, 신용협동조합
차입금 담보

경북바이오산단개발 주식회사
당기손익-공정가치 측정 금융자산
경북바이오산단개발㈜ 주식
100
산업은행 外
차입금 담보

진주뿌리산단개발(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
진주뿌리산단개발㈜ 주식
8
경남은행 外
차입금 담보

합 계
212,110

당분기말 현재 연결회사는 임대매출과 관련한 임차인의 차입금 등과 관련하여 토지 중 일부를 담보로 제공하고 있으며, 당분기말 현재 관련 채권최고액은 4,320백만원입니다.

27. 특수관계자 등(1) 당분기 및 전분기 중 연결회사와 특수관계자 및 주요 계열회사와의 중요한 매출ㆍ매입 등의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

특수관계자 구분
회사명
매출 및기타수익
유형자산등의 매각
매입 및기타비용
유형자산등의 구입

특수관계자 :

당해 기업에 유의적인영향력을 행사하는기업
현대자동차(주)
504,473
-
19,963
531

기아(주)
247,298
-
355
80

현대모비스(주)
101,615
-
5,713
-

소 계
853,386
-
26,031
611

관계기업
㈜대상공원개발사업단
47,736
-
-
-

Hyunson Engineering & Construction spa
68,239
-
-
-

와이디427피에프브이 주식회사
13,548
-
-
-

에이치에너지(주)
13,386
-
-
-

해비치컨트리클럽(주)
-
-
719
-

기 타
32,604
-
151
-

소 계
175,512
-
870
-

기타특수관계자
HYUNDAI MOTOR INDIA LIMITED
34,591
-
-
-

Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC
20,228
-
-
-

KIA MOTORS MEXICO SA DE CV
13,087
-
-
-

HYUNDAI MOTOR BRASIL MONTADORA DE AUTOMOVEIS LTDA
11,280
-
718
-

HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING RUS
3,560
-
721
-

현대카드(주)
8,572
-
57,414
-

Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o.
10,902
-
33
-

Kia Motors Slovakia s.r.o.
9,695
-
-
-

현대로템(주)
7,601
-
39
-

현대캐피탈(주)
5,018
-
2,567
6

기 타
36,395
-
119
-

소 계
160,928
-
61,611
6

대규모기업집단 계열회사(*) :

대규모기업집단계열회사
현대글로비스(주)
7,689
-
8,696
-

현대제철(주)
91,154
-
838,581
-

현대오토에버(주)
4,719
-
97,044
7,084

Hyundai Motor Singapore
44,577
-
-
-

Hyundai Motor Guangzhou
4,770
-
-
-

PT. HLI Green Power
41,406
-
-
-

현대트랜시스 조지아법인
83,617
-
-
-

HYUNDAI DE MEXICO, S.A. DE C.V.
16,836
-
-
-

PT.Hyundai Motor Manufacturing Indo
4,476
-
-
-

Hyundai Motor Group Metaplant America, LLC
600,683
-
-
-

Mobis North America Electrified Pow
405,290
-
-
-

현대위아(주)
11,387
-
11
-

HMG Global LLC(현대모터그룹 글로벌)
831,798
-
-
-

기 타
94,661
-
3,793
-

소 계
2,243,063
-
948,125
7,084

(*)
공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다.

(전분기)
(단위:백만원)

특수관계자 구분
회사명
매출 및기타수익
유형자산등의 매각
매입 및기타비용
유형자산등의 구입

특수관계자 :

당해 기업에 유의적인영향력을 행사하는기업
현대자동차(주)
340,564
33
18,012
532

기아(주)
104,423
-
618
39

현대모비스(주)
113,249
-
5,024
-

소 계
558,236
33
23,654
571

관계기업
㈜대상공원개발사업단
1,151
-
-
-

Hyunson Engineering & Construction spa
90,909
-
-
-

와이디427피에프브이 주식회사
13,497
-
-
-

에이치에너지(주)
10,089
-
-
-

기 타
7,515
-
889
-

소 계
123,161
-
889
-

기타특수관계자
HYUNDAI MOTOR INDIA LIMITED
25,498
-
31
-

Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC
46,639
-
-
-

KIA MOTORS MEXICO SA DE CV
10,335
-
-
-

HYUNDAI MOTOR BRASIL MONTADORA DE AUTOMOVEIS LTDA
15,175
-
724
-

HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING RUS
7,703
-
1,038
-

현대카드(주)
9,058
-
58,143
-

Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o.
10,182
-
32
-

Kia Motors Slovakia s.r.o.
8,537
-
-
-

기 타
38,191
-
2,953
-

소 계
171,318
-
62,921
-

대규모기업집단 계열회사(*) :

대규모기업집단계열회사
현대글로비스(주)
11,018
-
10,317
-

현대제철(주)
71,742
-
698,805
-

현대오토에버(주)
4,166
-
89,081
9,601

Hyundai Motor Singapore
42,793
-
-
-

Hyundai Motor Guangzhou
75,109
-
-
-

PT. HLI Green Power
104,212
-
2,440
-

현대트랜시스 조지아법인
34,224
-
-
-

HYUNDAI DE MEXICO, S.A. DE C.V.
12,007
-
-
-

PT.Hyundai Motor Manufacturing Indo
10,143
-
322
-

현대위아(주)
9,890
-
10
-

기 타
83,767
-
34,452
-

소 계
459,071
-
835,427
9,601

(*)
공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사가 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

특수관계자 구분
회사명
자금대여 거래
자금차입 거래
금융상품 거래
현금 및현물출자
배당금

대 여
회 수
차 입
상 환
투 자
회 수
수 취
지 급

특수관계자:

관계기업
케이스퀘어용산피에프브이주식회사
3,000
11,500
-
-
-
-
-
-
-

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)
-
70,000
-
-
-
-
-
-
-

방배역세권개발피에프브이주식회사(*1)
-
-
-
-
-
-
1,495
-
-

서부산도시고속도로㈜(*1)
-
-
-
-
-
-
3
-
-

㈜안양아삼파워(*1)
-
-
-
-
-
-
720
-
-

지티엑스씨㈜(*1)
-
-
-
-
-
-
3
-
-

식스티헤르츠㈜(*1)
-
-
-
-
-
-
1,200
-
-

이아이피 PIS 미국 태양광발전 전문투자자 대상 일반사모특별자산 투자신탁 제1호(*1)
-
-
-
-
-
-
941
-
-

피에이아이구로역피에프브이
-
-
-
-
-
-
-
15,956
-

Tina Hydropower Limited(*1)
-
-
-
-
-
-
664
-
-

코레이트케이엔케이에코인프라사모투자
-
-
-
-
-
-
-
578
-

하이랜드산단개발 주식회사(*1)
-
-
-
-
-
-
2
-
-

당해 기업에 유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차㈜

-

-

-

-

-

-

-
-
13,996

기아㈜

-

-

-

-

-

-

-
-
7,759

현대모비스㈜

-

-

-

-

-

-

-
-
10,092

대규모기업집단 계열회사(*2) :

대규모기업집단계열회사

현대차증권(
주)(*3)

-
-
40,000
95,000
-
-
-
-
-

현대글로비스(주)

-

-

-

-

-

-

-
-
5,320

(*1)
당분기 중 출자 설립 및 유상증자에 참여하였습니다.

(*2)
공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다.

(*3)
당분기 중 연결회사가 발행한 사채 중 현대차증권(주)가 인수한 금액은 40,000백만원이며 당분기 중 연결회사가 상환한 사채 중 현대차증권(주)에 상환한 금액은 95,000백만원입니다.

당분기말 현대자동차(주) 등 특수관계자와 체결한 리스계약에 따라 인식한 사용권자산은 4,596백만원, 리스부채는 4,752백만원이며, 당분기 리스부채의 상환금액은 9,702백만원, 이자비용은 162백만원입니다.한편, 당분기 중 HYUNDAI AMERICA INC.에 2,769백만원을 추가출자 후 종속기업으로 대체되었습니다.

(전분기)
(단위:백만원)

특수관계자 구분
회사명
자금대여 거래
자금차입 거래
금융상품 거래
현금 및현물출자
배당금

대 여
회 수
차 입
상 환
투 자
회 수
수 취
지 급

특수관계자:

관계기업

케이스퀘어용산피에프브이주식회사(*4)

25,500
25,500
-
-
-
-
-
-
-

케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)(*4)

4,000
4,000
-
-
-
-
-
-
-

HYUNDAI AMERICA INC.(*1)
-
-
-
-
-
-
950
-
-

현대HD부동산개발블라인드전문투자형사모투자신탁1호(*1)
-
-
-
-
-
-
2,160
160
-

칸서스개발전문투자형사모부동산투자신탁1호(*1)
-
-
-
-
-
-
4,960
-
-

이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호(*1)
-
-
-
-
-
-
2,500
-
-

하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호(*1)
-
-
-
-
-
-
1,400
-
-

은평진관동피에프브이주식회사(*1)
-
-
-
-
-
-

1,495

-
-

(가칭)배곧대교 주식회사
-
-
-
-
-
-
366
-
-

코레이트케이엔케이에코인프라사모투자 합자회사(*1)
-
-
-
-
-
-
11,800
-
-

TINA HYDROPOWER LIMITED

-

-

-

-

-

-

641
-
-

당해 기업에 유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차㈜

-

-

-

-

-

-

-
-
13,996

기아㈜

-

-

-

-

-

-

-
-
11,309

현대모비스㈜

-

-

-

-

-

-

-
-
13,642

대규모기업집단 계열회사(*3) :

대규모기업집단계열회사

현대차증권(
주)(*2)

-
-
-
95,000
1,985
-
-
-
-

현대글로비스(주)

-

-

-

-

-

-

-
-
9,754

(*1)
전분기 중 신규로 설립되었습니다.

(*2)
전분기 중 연결회사가 상환한 사채 중 현대차증권(주)에 상환한 금액은 95,000백만원이며, 현대차증권(주)에 지급된 사외적립자산은 1,247백만원입니다.

(*3)
공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다.

(*4)

전분기 중 하나대체투자용산피에프브이주식회사에서
케이스퀘어용산피에프브이주식회사로, 하나대체투자그랜드강서피에프브이(주)에서 케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)로
사명이 변경되었습니다.

전분기말 현대자동차(주) 등 특수관계자와 체결한 리스계약에 따라 인식한 사용권자산은 4,783백만원, 리스부채는 4,920백만원이며, 당분기 리스부채의 상환금액은 9,136백만원, 이자비용은 160백만원입니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 특수관계자 및 주요 계열회사와의 중요한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위:백만원)

특수관계자 구분
회사명
채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

특수관계자 :

당해 기업에 유의적인영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)(*1)
111,602
11,915
-
5,038

기아(주)
162,247
16,802
-
6,375

현대모비스(주)(*1)
38,707
1,951
-
5,754

소 계
312,556
30,669
-
17,168

관계기업
세종미래산업단지(주)
1,403
-
-
-

Hyunson Engineering & Construction spa
17,768
-
-
-

HYUNDAI ENGINEERING(THAILAND) CO., LTD.
-
25,267
-
-

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)
-
6,818
-
-

와이디427피에프브이주식회사
-
216,258
5,185
-

기 타(*1)
2,165
400
743
7,156

소 계
21,336
248,742
5,928
7,156

기타특수관계자
HYUNDAI MOTOR INDIA LIMITED
7,058
507
-
2,484

Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC
2,371
2,843
-
-

Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o.
3,488
-
2
-

Kia Motors Manufacturing Georgia, Inc
9,445
256
-
302

현대로템(주)
700
617
-
3,094

현대카드(주)
4
-
-
5,341

KIA MOTORS MEXICO SA DE CV
1,730
-
-
-

Kia Motors Slovakia s.r.o.
2,000
5
-
1,442

현대캐피탈(주)(*1)
-
-
110
1,117

기 타
3,681
205
45
870

소 계
30,477
4,433
157
14,650

대규모기업집단 계열회사(*2)
현대글로비스(주)
940
-
286
5,411

현대오토에버(주)
1,327
130
18,587
3,482

현대제철(주)
41,741
947
276,650
1,532

Mobis North America Electrified Pow
60,659
21,953
-
-

Hyundai Motor Europe Techn. Center
-
-
-
14,276

PT. HLI Green Power
-
-
-
-

현대위아(주)
1,157
87
-
-

현대트랜시스 조지아법인
26,469
5,552
-
3,935

이노션(주)
21
-
760
828

HMG Global LLC(현대모터그룹 글로벌)
-
-
-
-

Hyundai Motor Group Metaplant Ameri
-
-
-
26,543

기 타
20,554
724
65
6,636

소 계
152,868
29,393
296,347
62,643

(*1)
기타채무에는 리스부채가 포함되어 있습니다.

(*2)
공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다.

(전기말)
(단위:백만원)

특수관계자 구분
회사명
채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

특수관계자 :

당해 기업에 유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차(주)(*1)
225,258
11,166
31
15,083

기아(주)
67,544
148
-
34,947

현대모비스(주)(*1)
38,645
1,840
2
3,487

소 계
331,447
13,154
33
53,517

관계기업
세종미래산업단지(주)
2,054
-
-
-

Hyunson Engineering & Construction spa.
37,822
-
-
-

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)
-
76,818
-
-

와이디427피에프브이주식회사
-
209,376
-
11,852

케이스퀘어용산피에프브이주식회사(*3)
-
8,552
-
-

기 타(*1)
1,277
6,543
-
10,141

소 계
41,153
301,289
-
21,993

기타특수관계자
KIA MOTORS MEXICO SA DE CV
2,567
-
-
-

HYUNDAI MOTOR INDIA LIMITED
5,768
286
-
3,754

HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING RUS
600
66
-
540

Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o.
4,109
1
-
176

현대로템(주)
516
42
-
3,995

현대카드(주)
1,708
-
-
5,396

Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC
5,682
540
-
-

Kia Motors Slovakia s.r.o.
2,511
5
154
2,195

현대캐피탈(주)(*1)
891
-
115
1,130

기 타
4,802
1,023
21
43

소 계
29,154
1,963
290
17,229

대규모기업집단 계열회사(*2)
현대글로비스(주)
853
-
106
91

현대오토에버(주)
1,130
285
14,260
5,279

현대제철(주)
39,059
705
241,591
463

HYUNDAI DE MEXICO, S.A. DE C.V.
1,065
-
-
-

PT.Hyundai Motor Manufacturing Indo
1,347
-
-
-

PT. HLI Green Power
14,705
-
-
5,532

현대위아(주)
4,371
120
-
-

현대트랜시스(주)
1,810
-
-
-

현대트랜시스 조지아법인
13,743
1,358
-
-

이노션(주)
35
-
1,573
2,621

기 타
12,822
3,081
187
7,987

소 계
90,940
5,549
257,717
21,973

(*1)
기타채무에는 리스부채가 포함되어 있습니다.

(*2)
공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다.

(*3)
전기 중 하나대체투자용산피에프브이주식회사에서 케이스퀘어용산피에프브이주식회사로 사명이 변경되었습니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 연결회사가 특수관계자 채권과 관련하여 인식한 대손상각비및 특수관계자 채권에 대한 대손충당금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
회사명
당분기
전분기

대손충당금
대손상각비
대손충당금
대손상각비

관계기업
HYUNDAI ENGINEERING(THAILAND) CO., LTD.
25,267
346
6,630
1,125

(5) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

특수관계자구분
회사명
담보제공자산계정과목
담보제공자산의 장부금액
담보권자
담보제공내역

관계기업
경남하이웨이(주)
관계기업투자자산
-
국민은행 외
차입금 담보

울산하버브릿지(주)
-
국민은행 외
차입금 담보

에이치에너지(주)
94
산업은행 외
차입금 담보

코람코경산물류피에프브이(주)
-
유진채권은행(주)
차입금 담보

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)
-
농협은행 외
차입금 담보

와이디427피에프브이주식회사 주식회사
-
중소기업은행 외
차입금 담보

Tina Hydropower Limited
2,483
AMAL Security Services Pty Ltd
차입금 담보

음성용산일반산업단지(주)
100
IBK기업은행 외
차입금 담보

소 계
2,677

(6) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 약정 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

특수관계자 구분
회사명
한도액
실행금액
지급보증 등 내역

관계기업
케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)
865,000
796,000
차입금 지급보증

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)
265,000
220,000
차입금 지급보증 등

와이디427피에프브이주식회사
200,000
200,000
차입금 지급보증

이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호
156,650
146,500
차입금 지급보증

케이스퀘어용산피에프브이주식회사
171,626
126,495
차입금 자금보충

방배역세권개발피에프브이주식회사
30,000
30,000
차입금 자금보충

은평진관동피에프브이주식회사
29,788
29,788
차입금 자금보충

소 계
1,718,064
1,548,783

한편, 연결회사는 당분기말 현재 (주)하나자산신탁(대상공원개발사업단의 신탁사), (주)아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사의 주택도시보증공사에서 발급받은 분양보증에 대하여 연대보증 각 745,322백만원, 237,055백만원을 제공하고 있습니다. 또한, 연결회사는 당분기말 현재 에이치에너지(주)의 건설공제조합에서 발급받은 사업이행보증에 대하여 연대보증 4,487백만원을 제공하고 있습니다.당분기말 현재 연결회사는 힐스테이트 자이 아산센텀((주)아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사), 힐스테이트 창원 더퍼스트(대상공원개발사업단), 경산4산단 물류센터(코람코경산물류피에프브이(주)), 음성 용산 일반산업단지(음성용산일반산업단지(주))에 책임준공 미이행 시 조건부채무인수 및 손해배상 약정 실행액 각 59,070백만원(한도액 181,500백만원, 공동도급을 고려한 전체 한도액 330,000백만원), 236,000백만원(한도액 300,000백만원), 144,000백만원(한도액 269,000백만원), 66,000백만원 (한도액 88,300백만원)을 체결하고 있습니다.

(7) 당분기 및 전분기 중 주요경영진(등기임원 및 미등기임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

단기종업원급여
39,648
39,902

퇴직급여
7,645
4,748

장기종업원급여
75
35

합 계
47,368
44,685

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 74 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 73 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 74 기 3분기말

제 73 기말

자산

유동자산

10,458,817

9,483,112

현금및현금성자산

1,850,682

2,565,512

단기금융상품

183,700

156,631

매출채권

911,553

847,098

기타채권

2,241,362

2,372,881

미청구공사

3,966,674

2,403,197

상각후원가 측정 금융자산

1,617

20,388

파생상품자산

389

재고자산

252,898

288,515

기타유동자산

1,050,331

828,501

비유동자산

4,053,320

4,255,304

장기금융상품

124,647

145,291

장기미수채권

193,761

234,387

장기성기타채권

858,955

1,013,895

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산

29,327

29,244

당기손익-공정가치 측정 금융자산

250,633

244,662

상각후원가 측정 금융자산

33,955

25,977

종속기업,공동기업및관계기업투자자산

1,495,004

1,487,873

투자부동산

349,286

366,121

유형자산

365,862

315,765

사용권자산

126,453

90,731

무형자산

45,956

47,081

이연법인세자산

44,997

110,338

기타비유동자산

134,484

143,939

자산총계

14,512,137

13,738,416

부채

유동부채

5,262,467

5,568,627

매입채무

2,151,844

1,651,457

기타채무

698,196

758,100

공사및분양선수금

673,724

336,206

초과청구공사

1,135,385

2,094,136

단기차입금

50,000

유동성장기부채

295,288

430,204

법인세부채

45,801

유동성충당부채

99,170

99,922

기타금융부채

34,226

35,436

유동성리스부채

66,051

54,435

기타유동부채

58,583

62,930

비유동부채

2,464,604

1,775,552

장기성기타채무

253,146

202,453

사채

1,206,894

1,017,693

장기차입금

448,094

73,364

장기종업원급여충당부채

26,260

26,971

충당부채

352,802

297,732

기타금융부채

100,791

110,145

리스부채

66,034

40,143

기타비유동부채

10,583

7,051

부채총계

7,727,071

7,344,179

자본

자본금

562,052

562,052

추가납입자본

907,608

907,608

기타자본구성요소

173,752

35,262

이익잉여금(결손금)

5,141,654

4,889,315

자본총계

6,785,066

6,394,237

자본과부채총계

14,512,137

13,738,416

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 74 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 73 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 74 기 3분기

제 73 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

4,030,550

11,247,915

3,130,356

8,490,766

매출원가

3,744,568

10,584,725

2,919,970

7,827,956

매출총이익

285,982

663,190

210,386

662,810

판매비와관리비

177,694

358,054

103,719

367,204

영업이익

108,288

305,136

106,667

295,606

금융수익

66,518

218,189

125,737

321,244

금융비용

25,643

88,104

21,705

56,323

기타수익

51,365

197,045

105,895

219,140

기타비용

63,617

200,469

72,248

159,394

법인세차감전순이익

136,911

431,797

244,346

620,273

법인세비용

32,486

110,359

64,974

162,220

당기순이익(손실)

104,425

321,438

179,372

458,053

법인세차감후 기타포괄손익

35,444

136,890

251,237

374,556

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1,575)

(1,078)

(167)

(642)

확정급여제도의 재측정요소

(977)

(1,038)

368

406

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

(598)

(40)

(535)

(1,048)

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목

37,019

137,968

251,404

375,198

해외사업환산손익

37,019

137,968

251,404

375,198

분기총포괄이익

139,869

458,328

430,609

832,609

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

929

2,859

1,596

4,075

구형 우선주 기본주당순이익 (단위 : 원)

942

2,897

1,609

4,113

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 74 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 73 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 백만원)

자본

자본금

기타불입자본

기타자본구성요소

이익잉여금

자본 합계

2022.01.01 (기초자본)

562,052

907,608

(55,426)

4,591,603

6,005,837

분기순이익

458,053

458,053

순확정급여제도의 재측정요소

406

406

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

(1,048)

(1,048)

해외사업환산손익

375,198

375,198

배당금지급

(67,499)

(67,499)

2022.09.30 (기말자본)

562,052

907,608

318,724

4,982,563

6,770,947

2023.01.01 (기초자본)

562,052

907,608

35,262

4,889,315

6,394,237

분기순이익

321,438

321,438

순확정급여제도의 재측정요소

(1,038)

(1,038)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

522

(562)

(40)

해외사업환산손익

137,968

137,968

배당금지급

(67,499)

(67,499)

2023.09.30 (기말자본)

562,052

907,608

173,752

5,141,654

6,785,066

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 74 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 73 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 74 기 3분기

제 73 기 3분기

영업활동현금흐름

(1,235,036)

(253,140)

영업으로부터 창출된 현금흐름

(1,244,539)

(177,360)

이자수취

79,148

75,143

배당금수취

53,010

36,027

이자지급

(31,902)

(26,670)

법인세납부

(90,753)

(160,280)

투자활동현금흐름

175,849

629,568

투자활동으로 인한 현금유입액

647,412

1,672,848

단기금융상품의 감소

106,535

974,921

기타채권의 감소

484,844

622,547

장기금융상품의 감소

237

장기성기타채권의 감소

4,530

31,928

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분

5,661

156

상각후원가측정금융자산의 처분

19,765

5,504

파생상품의 처분

399

종속기업,공동기업및관계기업투자자산의 처분

21,077

유형자산의 처분

24,339

14,255

무형자산의 처분

1,102

2,460

투자활동으로 인한 현금유출액

(471,563)

(1,043,280)

단기금융상품의 증가

(99,493)

(531,322)

기타채권의 증가

(168,245)

(403,838)

장기금융상품의 취득

(56)

장기성기타채권의 증가

(95,682)

(31,084)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득

(16,878)

(9,906)

상각후원가측정금융자산의 취득

(8,972)

(8,797)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득

(7,132)

(13,465)

파생상품의 취득

(545)

유형자산의 취득

(67,900)

(37,838)

사용권자산의 추가

734

561

무형자산의 취득

0

(5,608)

투자부동산의 취득

(6,527)

(260)

재무활동현금흐름

341,312

(343,461)

재무활동으로 인한 현금유입액

860,000

67,000

단기차입금의 차입

50,000

장기차입금의 차입

400,000

67,000

사채의 발행

410,000

재무활동으로 인한 현금유출액

(518,688)

(410,461)

유동성장기부채의 상환

(380,451)

(290,451)

사채발행비용

1,771

리스부채의 상환

68,967

52,511

배당금의 지급

(67,499)

(67,499)

현금및현금성자산의 증감

(717,875)

32,967

기초의 현금및현금성자산

2,565,511

1,954,292

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

3,044

분기말의 현금및현금성자산

1,850,680

1,986,657

5. 재무제표 주석

제74기 3분기 : 2023년 09월 30일 현재

제73기 3분기 : 2022년 09월 30일 현재

현대건설주식회사

1. 일반 사항현대건설주식회사(이하 "회사")는 토목과 건축공사를 주요 사업 목적으로 하여 1950년 1월 10일자로 설립되었으며, 1984년 12월 22일자로 주식을 한국거래소가 개설한유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 회사의 자본금은 보통주 556,779백만원, 우선주 5,273백만원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

보통주
우선주
보통주
우선주

현대자동차(주)
23,327,400
-
20.95
-

현대모비스(주)
9,719,750
-
8.73
-

기아(주)
5,831,850
-
5.24
-

기 타
72,476,765
1,054,693
65.08
100.00

합 계
111,355,765
1,054,693
100.00
100.00

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

회사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다. 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.2 회계정책

요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치

당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

4.1. 금융상품 종류별 공정가치

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 금융자산 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
재무상태표
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가측정금융자산
현금및현금성자산
1,850,682
1,850,682
2,565,511
2,565,511

단기금융상품
183,700
183,700
156,631
156,631

매출채권
910,952
910,952
819,964
819,964

기타채권
2,241,362
2,241,362
2,364,787
2,364,787

장기금융상품(*1)
65
65
30,303
30,303

장기미수채권
193,761
193,761
234,387
234,387

장기성기타채권
858,955
858,955
1,013,895
1,013,895

상각후원가측정 금융자산(유동)
1,617
1,617
20,388
20,388

상각후원가측정 금융자산(비유동)
33,955
33,955
25,977
25,977

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
29,327
29,327
29,244
29,244

당기손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산(*2)
250,633
250,633
244,662
244,662

매출채권
601
601
27,134
27,134

기타채권
-
-
8,094
8,094

파생상품자산
-
-
389
389

합 계
6,555,610
6,555,610
7,541,366
7,541,366

(*1)
장기금융상품 중 순확정급여자산 124,582백만원(전기말: 114,989백만원)은 제외되어 있습니다.

(*2)
유의적인 영향력을 보유하는 피투자기업이 발행한 상환우선주에 투자하여, 해당 금융상품을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류한 금액 5,000백만원이 포함되어 있습니다(주석 8 참조).

(2) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 금융부채 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
재무상태표
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가로측정하는 금융부채
매입채무
2,151,844
2,151,844
1,651,457
1,651,457

기타채무
698,196
698,196
758,100
758,100

단기차입금
50,000
50,000
-
-

유동성장기부채
295,288
293,453
430,204
425,586

장기성기타채무
253,146
253,146
202,453
202,453

사 채
1,206,894
1,158,330
1,017,694
937,148

장기차입금
448,094
448,094
73,364
73,364

기타금융부채(유동)
34,226
34,226
35,436
35,436

기타금융부채(비유동)
100,791
100,791
110,145
110,145

합 계
5,238,479
5,188,080
4,278,853
4,193,689

4.2. 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

(수준 1)
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격

(수준 2)
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수

(수준 3)
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위:백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
4,274
-
25,053
29,327

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
601
250,633
251,234

(전기말)
(단위:백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
4,190
-
25,054
29,244

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
35,228
244,662
279,890

파생상품자산
-
389
-
389

당분기 및 전분기 중 공정가치측정금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당 분 기
전 분 기

기타포괄손익공정가치 측정

금융자산

당기손익공정가치 측정금융자산
파생상품자산
합 계

기타포괄손익공정가치 측정

금융자산

당기손익공정가치 측정금융자산
파생상품자산
합 계

기초금액
29,244
279,890
389
309,523
35,144
1,036,678
21,688
1,093,510

취득 및 처분
-
(27,862)
(399)
(28,261)
-
(321,466)
545
(320,921)

대체
-
(1,527)
-
(1,527)
-
58,578
-
58,578

평가손익(당기손익)
-
733
217
950
-
(240)
70,778
70,538

평가손익(기타포괄손익)
83
-
-
83
(1,371)
-
-
(1,371)

외환차이
-
-
(207)
(207)
-
-
13,814
13,814

분기말금액
29,327
251,234
-
280,561
33,773
773,550
106,825
914,148

4.3. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.

4.4. 가치평가기법 및 투입변수회사는 당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 및 당기손익-공정가치측정 금융자산의 주요 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위:백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
지분증권
25,053
25,054
현금흐름할인법,순자산가치평가법,유사기업비교법 등
할인율 등

당기손익-공정가치측정금융자산
채무증권 등
169,890
164,652

조합출자금
80,743
80,010

합 계
275,686
269,716

5. 매출채권, 기타채권, 미청구공사, 장기미수채권 및 장기성기타채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 매출채권, 기타채권, 미청구공사, 장기미수채권 및 장기성기타채권 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

재무상태표
계정과목
당분기말
전기말

매출채권
분양미수금
54,186
23,659

대손충당금
(300)
(300)

공사미수금
898,127
912,239

대손충당금
(40,460)
(88,500)

소 계
911,553
847,098

기타채권
단기보증금
851,149
922,326

대손충당금
(13,591)
(39,216)

단기대여금
156,933
136,338

대손충당금
(785)
(900)

미수금
836,584
868,310

대손충당금
(71,437)
(65,669)

미수수익
6,095
9,045

대손충당금
(30)
(60)

유동성장기대여금
478,837
546,313

대손충당금
(2,393)
(3,606)

소 계
2,241,362
2,372,881

미청구공사
미청구공사
3,986,607
2,606,499

대손충당금
(19,933)
(203,302)

소 계
3,966,674
2,403,197

장기미수채권
장기미수채권
194,735
235,944

대손충당금
(974)
(1,557)

소 계
193,761
234,387

장기성기타채권
장기미수금
3,680
188

대손충당금
(205)
(188)

장기대여금
483,059
655,463

대손충당금
(38,132)
(41,510)

현재가치할인차금
(14,685)
(16,442)

보증금
444,447
434,436

대손충당금
(2,222)
(2,867)

현재가치할인차금
(16,987)
(15,185)

소 계
858,955
1,013,895

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권, 기타채권, 미청구공사, 장기미수채권 및 장기성기타채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
기 초
대손상각비
제 거
환 입
외환차이 등
당분기말

분양미수금
(300)
-
-
-
-
(300)

공사미수금
(88,500)
(6)
49,746
1,163
(2,863)
(40,460)

단기보증금
(39,216)
-

26,138
(513)
(13,591)

단기대여금
(900)
-

115
-
(785)

미수금
(65,669)
(4,556)

3,122
(4,334)
(71,437)

미수수익
(60)
-

30
-
(30)

유동성장기대여금
(3,606)
-

1,213
-
(2,393)

미청구공사
(203,302)
(3,967)
195,652
3,018
(11,334)
(19,933)

장기미수채권
(1,557)
-

583
-
(974)

장기미수금
(188)
(17)
-
-
-
(205)

장기대여금
(41,510)
(2,929)

6,307
-
(38,132)

보증금
(2,867)
-

645
-
(2,222)

합 계
(447,675)
(11,475)
245,398
42,334
(19,044)
(190,462)

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
기 초
대손상각비
환 입
외환차이 등
전분기말

분양미수금
(300)
-
-
-
(300)

공사미수금
(55,535)
(1,016)
13,114
-
(43,437)

단기보증금
(13,748)
(503)
-
(1,711)
(15,962)

단기대여금
(3,796)
-
1,288
-
(2,508)

미수금
(52,724)
(6,509)
648
(10,209)
(68,794)

미수수익
(65)
-
33
-
(32)

유동성장기대여금
(2,436)
(498)
-
-
(2,934)

미청구공사
(186,344)
(4,599)
-
(36,447)
(227,390)

장기미수채권
(1,961)
-
198
-
(1,763)

장기미수금
(188)
-
-
-
(188)

장기대여금
(48,066)
-
5,377
-
(42,689)

보증금
(2,966)
(85)
45
-
(3,006)

합 계
(368,129)
(13,210)
20,703
(48,367)
(409,003)

6. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 회사의 재고자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기말
전기말

평가전 금액
평가충당금
장부금액
평가전 금액
평가충당금
장부금액

용 지
166,163
(157)
166,006
249,640
(157)
249,483

완성주택
3,447
(109)
3,338
1,740
(109)
1,631

미완성공사
59,729
-
59,729
20,568
-
20,568

원자재
5,661
-
5,661
1,330
-
1,330

미착품
18,164
-
18,164
15,503
-
15,503

합 계
253,164
(266)
252,898
288,781
(266)
288,515

7. 기타유동자산 및 기타비유동자산

당분기말과 전기말 현재 회사의 기타유동자산 및 기타비유동자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

재무상태표
계정과목
당분기말
전기말

기타유동자산
선급금
607,208
500,838

대손충당금(*)
(10,904)
(10,465)

선급공사원가
340,111
250,458

선급비용
93,926
82,391

대손충당금(*)
(1,709)
(1,685)

부가세대급금
21,699
6,965

소 계
1,050,331
828,502

기타비유동자산
장기선급비용
134,484
143,939

(*)
변동액은 전액 외환차이로 발생하였습니다.

8. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 종속기업 투자자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

회사명
소재지
당분기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

현대엔지니어링(주)(*1)
대한민국
38.62
508,290
38.62
508,290

현대스틸산업(주)
대한민국
100
381,280
100
381,280

(주)현대서산농장
대한민국
84.67
22,312
84.67
22,312

현대도시개발(주)
대한민국
100
215,787
100
215,787

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.
중 국
100
6,618
100
6,618

Hyundai E&C Vina CO., LTD.
베트남
100
21,899
100
21,899

현대에코에너지(주)
대한민국
81
15,390
81
15,390

Middle East Engineering & Development Co., Ltd.
사우디
100
7,500
100
7,500

Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd.
베트남
100
90,200
100
90,200

송도랜드마크시티(유)
대한민국
99.28
92,554
99.28
92,554

PT. Hyundai Citra
인도네시아
95
75
95
75

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A.
칠 레
99
21,905
99
21,905

GEC Engineering & Construction Co., Ltd.
미얀마
100
1,136
100
1,136

HYUNDAI AMERICA INC(*2)
미 국
100
3,719
-
-

합 계

1,388,665

1,384,946

(*1)
현대엔지니어링(주)는 회사가 특수관계자인 다른 투자자와 약정에 따라 실질적으로 지배하고 있으므로 종속기업으로 분류하였습니다.

(*2)
당분기 중 추가 출자하였으며 관계기업에서 종속기업으로 대체하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 공동기업 및 관계기업 투자자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

회사명
소재지
당분기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

(주)벡스코
대한민국
21.7
14,322
21.7
14,322

경남하이웨이(주)
대한민국
29.5
-
29.5
-

Arian International Contractors Company
이 란
49
-
49
-

Oriental Hyundai Quarry Development Corporation.
필리핀
40
-
40
-

수원컨벤션시티(주)
대한민국
29
-
29
-

울산하버브릿지(주)
대한민국
24.5
-
24.5
-

강화조력발전(주)
대한민국
22
-
22
-

율촌제2산업단지개발(주)
대한민국
48
-
48
-

Subic Clean Energy & Infra, Inc.
필리핀
40
-
40
-

Concast HDEC Haldia Port Pvt., Ltd.
인 도
26
-
26
-

Hyunson Engineering & Construction spa.
알제리
31.85
1,842
31.85
1,842

(주)힐스테이트호매실뉴스테이 위탁관리부동산투자회사
대한민국
27.02
18,261
27.02
18,261

(주)힐스테이트봉담대한제6호뉴스테이위탁관리부동산투자회사
대한민국
20.63
13,920
20.63
13,920

Arboretum Construction, Inc.(*1)
필리핀
100
1,286
100
1,286

에이치에너지(주)(*2)
대한민국
5
342
5
342

PENTA-OCEAN / HYUNDAI / BOSKALIS JV PTE.LTD
싱가폴
35
4,357
35
4,357

(주)대상공원개발사업단
대한민국
33.33
500
33.33
500

피에이아이구로역피에프브이(주)(*2)
대한민국
14.81
4,000
14.81
4,000

코람코경산물류피에프브이(주)
대한민국
29.89
1,420
29.89
1,420

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)
대한민국
29.99
3,000
29.99
3,000

아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사
대한민국
24.96
9,867
24.96
9,867

케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)
대한민국
29.9
1,495
29.9
1,495

주식회사무니(*2)(*3)
대한민국
14.3
-
14.3
-

와이디427피에프브이주식회사(*2)
대한민국
12.38
9,900
12.38
9,900

케이스퀘어용산피에프브이주식회사
대한민국
49.5
4,950
49.5
4,950

HYUNDAI AMERICA INC.(*4)
미국
-
-
100
950

현대HD부동산개발블라인드전문투자형사모투자신탁1호
대한민국
24
2,160
24
2,160

칸서스개발전문투자형사모부동산투자신탁1호
대한민국
40
4,960
40
4,960

이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호
대한민국
25.4
2,500
25.4
2,500

하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호
대한민국
35
1,400
35
1,400

은평진관동피에프브이 주식회사
대한민국
29.9
1,495
29.9
1,495

방배역세권개발피에프브이주식회사(*5)
대한민국
29.9
1,495
-
-

식스티헤르츠㈜(*2)(*5)
대한민국
4.9
1,200
-
-

이아이피 PIS 미국 태양광발전 전문투자자 대상 일반사모특별자산 투자신탁 제1호(*5)
대한민국
28.79
941
-
-

서부산도시고속도로㈜(*1)(*5)
대한민국
100
3
-
-

㈜안양아삼파워(*5)
대한민국
40
720
-
-

지티엑스씨㈜(*1)(*5)
대한민국
100
3
-
-

합 계

106,339

102,927

(*1)
당분기말 현재 소규모 회사로서 회사의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않아 관계기업으로 분류하였습니다.

(*2)
회사의 임직원이 이사회의 구성원으로 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있습니다.

(*3)
유의적인 영향력을 보유하는 피투자기업이 발행한 상환우선주에 투자하여, 해당 금융상품을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다(주석 4 참조).

(*4)
당분기 중 추가 출자하였으며 관계기업에서 종속기업으로 대체하였습니다.

(*5)
당분기 중 신규로 취득하였습니다.

9. 투자부동산

당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

기 초
366,121
305,958

취 득
6,527
260

대 체(*)
(22,564)
(10,073)

감가상각
(798)
(775)

분기말
349,286
295,370

(*)
당분기 중 투자부동산에서 유형자산으로 22,920백만원, 유형자산에서 투자부동산으로 356백만원이 대체되었으며, 전분기 중 투자부동산에서 유형자산으로 11,770백만원, 유형자산에서 투자부동산으로 1,697백만원이 대체되었습니다.

10. 유ㆍ무형자산

당분기 및 전분기 중 유ㆍ무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
유형자산
무형자산

당기초
315,765
47,081

취 득
70,500
-

처 분
(15,868)
(1,127)

대 체(*)
22,564
-

감가상각 및 상각
(29,860)
-

손상차손
-
(37)

손상차손환입
-
39

외환차이
2,761
-

당분기말
365,862
45,956

(*)
당분기 중 투자부동산에서 유형자산으로 22,920백만원, 유형자산에서 투자부동산으로 356백만원이 대체되었습니다.

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
유형자산
무형자산

전기초
348,452
42,242

취 득
37,838
5,608

처 분
(9,903)
(1,276)

대 체(*)
19,660
-

감가상각 및 상각
(22,043)
-

손상차손
-
(119)

외환차이
8,349
-

전분기말
382,353
46,455

(*)
전분기 중 투자부동산에서 유형자산으로 장부금액 11,770백만원, 유형자산에서 투자부동산으로 장부금액 1,697백만원, 기타자산에서 유형자산으로 9,588백만원이 대체되었습니다.

11. 리스

(1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

기초
90,731
105,203

증가
105,539
36,155

감가상각
(69,528)
(52,848)

외환차이
(289)
1,978

분기말
126,453
90,488

(2) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

기초
94,577
107,749

증가
103,318
35,564

리스료지급
(68,968)
(52,511)

이자비용
2,730
1,910

외환차이
428
1,425

분기말
132,085
94,137

(3) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

리스부채에서 발생한 현금유출
68,968
52,511

단기리스 관련 비용
120,156
106,860

소액자산 리스 관련 비용
2,309
2,885

총현금유출액
191,433
162,256

12. 매입채무, 기타채무 및 장기성기타채무

당분기말 및 전기말 현재 회사의 매입채무, 기타채무 및 장기성기타채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

재무상태표
계정과목
당분기말
전기말

매입채무
외상매입금
2,151,844
1,651,457

기타채무
미지급금
457,810
499,702

예수금
240,386
258,398

소 계
698,196
758,100

장기성기타채무
보증예수금
263,729
209,503

현재가치할인차금
(10,583)
(7,050)

소 계
253,146
202,453

13. 차입금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
차입처
만기일
이자율(%)(당분기말)
당분기말
전기말

신용대출
산업은행
2024-04-03
4.46
50,000
-

(2) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
차입처
만기일
이자율(%)(당분기말)
당분기말
전기말

신용대출
국민은행
2024-08-15
4.95
25,000
-

신용대출
국민은행
2024-11-15
4.95
25,000
-

신용대출
국민은행
2025-02-15
4.95
25,000
-

신용대출
국민은행
2025-05-12
4.95
25,000
-

신용대출
국민은행
2025-05-12
4.95
100,000
-

수출이행자금대출
한국수출입은행
2025-06-13
4.30
200,000
-

신용대출(*)
건설공제조합
2025-02-28
1.10
67,000
67,000

신용대출
주택도시보증공사
2044-08-28
-
9,475
9,926

차감 : 현재가치할인차금
(2,945)
(3,126)

소 계
473,530
73,800

차감 : 1년이내 만기도래분
(25,436)
(436)

차감계
448,094
73,364

(*) 상기 차입금과 관련하여 회사의 자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 26 참조).

(3) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 사채 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

종 류
발행일
만기일
이자율(%)(당분기말)
당분기말
전기말

공모 무보증
2016-11-08
2023-11-08
3.00
50,000
50,000

공모 무보증
2018-02-08
2023-02-08
-
-
180,000

공모 무보증
2019-02-26
2024-02-26
2.36
140,000
140,000

공모 무보증
2019-02-26
2026-02-26
2.89
70,000
70,000

공모 무보증
2020-02-17
2025-02-17
1.90
250,000
250,000

공모 무보증
2020-02-17
2027-02-17
2.14
50,000
50,000

공모 무보증
2020-09-02
2023-09-02
-
-
200,000

공모 무보증
2020-09-02
2025-09-02
1.82
130,000
130,000

공모 무보증
2020-09-02
2030-09-02
2.60
80,000
80,000

공모 무보증
2021-06-29
2024-06-29
1.83
80,000
80,000

공모 무보증
2021-06-29
2026-06-29
2.27
130,000
130,000

공모 무보증
2021-06-29
2028-06-29
2.44
90,000
90,000

공모 무보증
2023-02-28
2025-02-28
4.42
80,000
-

공모 무보증
2023-02-28
2026-02-27
4.41
90,000
-

공모 무보증
2023-09-05
2025-09-05
4.51
120,000
-

공모 무보증
2023-09-05
2026-09-04
4.60
120,000
-

소 계

1,480,000
1,450,000

차감: 사채할인발행차금

(3,255)
(2,538)

차감: 1년이내 만기도래분

(269,851)
(429,768)

차감 계

1,206,894
1,017,694

14. 퇴직급여제도(1) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
29,358
27,615

순이자원가
(5,402)
(1,825)

확정기여제도에 납부한 기여금 등
5,010
3,227

종업원원가에 포함된 총 비용
28,966
29,017

총 비용 중 20,773백만원(전분기: 19,151백만원)은 매출원가 및 선급공사원가에 포함되었으며, 8,193백만원(전분기: 9,866백만원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다.(2) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
381,712
376,273

사외적립자산의 공정가치(*1)
(506,294)
(491,262)

합계(*2)
(124,582)
(114,989)

(*1)
당분기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 986백만원(전기말: 1,084백만원)이 포함된 금액입니다.

(*2)
당분기말 사외적립자산 중 확정급여채무를 초과하는 금액 124,582백만원(전기말: 114,989백만원)은 장기금융상품에 포함되어있습니다.

15. 충당부채당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
기 초
전입액
환입 및사용액
외환차이
당분기말
유동
비유동

하자보수충당부채
375,357
76,086
(47,147)
10,716
415,012
90,748
324,264

공사손실충당부채
6,031
5,533
(3,364)
222
8,422
8,422
-

소송충당부채
16,267
37,637
(25,366)
-
28,538
-
28,538

합 계
397,655
119,256
(75,877)
10,938
451,972
99,170
352,802

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
기 초
전입액
환입 및사용액
외환차이
당분기말
유동
비유동

하자보수충당부채
342,542
59,675
(39,971)
26,992
389,238
92,399
296,839

공사손실충당부채
7,577
2,330
(5,052)
465
5,320
5,320
-

소송충당부채
62,208
26,335
(66,476)
-
22,067
-
22,067

합 계
412,327
88,340
(111,499)
27,457
416,625
97,719
318,906

16. 자본금 및 기타불입자본

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

주식의 종류
발행예정주식수
총발행주식수
주당액면가액
당분기말
전기말

보통주
6,925,000,000주
111,355,765주
5,000원
556,779
556,779

우선주(*)
75,000,000주
1,054,693주
5,000원
5,273
5,273

합 계
562,052
562,052

(*)
배당지급 시 보통주배당률에 액면금액을 기준으로 연 1%를 추가하여 배당하는 우선주입니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 기타불입자본 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

계정과목
당분기말
전기말

주식발행초과금
366,470
366,470

감자차익
532,974
532,974

자기주식처분이익
217
217

기타자본잉여금
7,947
7,947

합 계
907,608
907,608

17. 영업부문정보(1) 회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
재화 또는 용역
주요고객

건축/주택

아파트, 공공건축물 및 첨단빌딩 등

현대자동차(주), 루사일부동산개발회사 외

토목

터널, 교량, 도로공사, 택지조성 등

국가철도공단, 한국도로공사, 쿠웨이트공공사업성, 카타르공공사업청 외

플랜트/전력

발전소, 가스시설공사 및 전기공사 등

한국수력원자력(주), 한국전력공사(주) 외

기타

부동산임대 등

한국전력공사(주) 외

(2) 당분기와 전분기 중 부문 수익 및 성과에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
건축/주택
토목
플랜트/전력
기 타
합 계

매출액
7,736,808
1,312,378
2,133,439
65,290
11,247,915

매출총이익
486,291
48,405
91,652
36,842
663,190

유형자산
11,007
66,010
21,793
267,052
365,862

감가상각비
2,496
15,752
3,971
7,641
29,860

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
건축/주택
토목
플랜트/전력
기 타
합 계

매출액
5,573,550
1,247,213
1,591,078
78,925
8,490,766

매출총이익
547,866
(949)
75,921
39,972
662,810

유형자산
8,750
60,468
21,948
291,187
382,353

감가상각비
1,721
9,920
3,981
6,422
22,044

(3) 당분기와 전분기 중 부문 수익 및 성과에 대한 지역별 분석은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
국 내
아시아
중동/아프리카
기 타
합 계

매출액
7,947,087
815,019
2,054,073
431,736
11,247,915

유형자산
310,049
8,154
37,913
9,746
365,862

감가상각비
14,173
3,252
10,478
1,957
29,860

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
국 내
아시아
중동/아프리카
기 타
합 계

매출액
5,472,622
699,800
1,894,279
424,065
8,490,766

유형자산
315,543
24,772
30,728
11,310
382,353

감가상각비
9,642
3,412
7,412
1,578
22,044

18. 고객과의 계약에서 생기는 수익

당분기와 전분기 중 금융수익 및 기타수익(주석21, 22)을 제외한 회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익
11,226,465
8,469,291

건설계약
11,157,953
8,389,425

기타
68,512
79,866

기타 원천으로부터의 수익: 임대료 수익
21,450
21,475

합 계
11,247,915
8,490,766

19. 건설계약

(1) 당분기 및 전분기 중 건설계약 관련하여 수익으로 인식한 계약수익 금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

[도급공사]

(1) 토목
521,773
1,287,707
396,753
1,226,669

(2) 건축/주택
2,639,047
7,569,002
1,990,860
5,493,994

(3) 플랜트/전력
795,285
2,133,439
669,700
1,591,078

도급공사 소계
3,956,105
10,990,148
3,057,313
8,311,741

[분양공사]

(1) 건축/주택
42,569
167,805
33,407
77,685

분양공사 소계
42,569
167,805
33,407
77,685

합 계
3,998,674
11,157,953
3,090,720
8,389,426

(2) 당분기말 및 전기말 현재 계약자산 및 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기말
전기말

계약자산
계약부채
계약자산
계약부채

미청구공사
초과청구공사
선수금
미청구공사
초과청구공사
선수금

도급공사
토목
672,886
33,953
364,944
565,744
67,579
105,191

건축/주택
2,373,471
926,215
23,662
1,215,777
1,949,085
45,742

플랜트/전력
920,317
175,217
177,920
621,677
77,472
73,444

합 계
3,966,674
1,135,385
566,526
2,403,198
2,094,136
224,377

전기말 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익은 2,145,523백만원(전분기 : 1,977,311백만원)입니다.당분기말 현재 분양공사 관련하여 누적분양수익이 누적청구액을 초과하는 금액은 33,496백만원(전기말 없음), 누적청구액이 누적분양수익을 초과하는금액은 16,966백만원(전기말: 69,530백만원)입니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 진행 중이거나 완료된 건설계약 관련 누적발생원가 및 누적손익 등 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위:백만원)

구 분
누적발생원가
누적공사이익
누적공사수익의 합계
진행청구액
선수금
미청구공사
초과청구공사
회수보류액(*)

[도급공사]

(1) 토목
14,849,218
348,855
15,198,073
14,206,171
364,944
672,886
33,953
196,468

(2) 건축/주택
19,082,720
1,698,609
20,781,329
19,242,961
23,662
2,373,471
926,215
54,055

(3) 플랜트/전력
21,667,806
1,594,025
23,261,831
22,146,177
177,920
920,317
175,217
379,946

도급공사 소계
55,599,744
3,641,489
59,241,233
55,595,309
566,526
3,966,674
1,135,385
630,469

[분양공사]

(1) 건축/주택
305,068
42,587
347,655
347,655
16,966
-
-
-

합 계
55,904,812
3,684,076
59,588,888
55,942,964
583,492
3,966,674
1,135,385
630,469

(*) 회수보류액은 재무상태표 상 기타채권 및 장기성기타채권에 계상되어 있습니다.

(전기말)
(단위:백만원)

구 분
누적발생원가
누적공사이익
누적공사수익의 합계
진행청구액
선수금
미청구공사
초과청구공사
회수보류액(*)

[도급공사]

(1) 토목
15,754,497
635,359
16,389,856
15,687,831
105,191
565,744
67,579
158,308

(2) 건축/주택
14,160,701
1,670,237
15,830,938
16,453,112
45,742
1,215,777
1,949,085
46,392

(3) 플랜트/전력
21,006,435
1,561,993
22,568,428
21,636,002
73,444
621,677
77,472
382,821

도급공사 소계
50,921,633
3,867,589
54,789,222
53,776,945
224,377
2,403,198
2,094,136
587,521

[분양공사]

(1) 건축/주택
152,127
27,007
179,134
179,134
69,530
-
-
-

합 계
51,073,760
3,894,596
54,968,356
53,956,079
293,907
2,403,198
2,094,136
587,521

(*) 회수보류액은 재무상태표 상 기타채권 및 장기성기타채권에 계상되어 있습니다.

(4) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

구 분

추정총계약금액의변동(*)

추정총계약원가의변동(*)

당기 손익에미치는 영향

미래 손익에미치는 영향

미청구공사변동

초과청구공사변동

공사손실충당부채

토목
541,273
588,173
(77,709)
30,809
(89,409)
(11,700)
2,641

건축/주택
677,858
1,126,511
(440,903)
(7,750)
(458,079)
(17,176)
3,910

플랜트/전력
450,907
501,764
(71,008)
20,151
(73,552)
(2,544)
1,871

합 계
1,670,038
2,216,448
(589,620)
43,210
(621,040)
(31,420)
8,422

(*) 환율변동효과가 포함되어 있습니다.

(전분기)
(단위:백만원)

구 분

추정총계약금액의변동(*)

추정총계약원가의변동(*)

당기 손익에미치는 영향

미래 손익에미치는 영향

미청구공사변동

초과청구공사변동

공사손실충당부채

토목
613,530
685,386
(104,179)
32,323
(120,125)
(15,946)
1,739

건축/주택
1,116,029
1,206,012
(148,716)
58,733
(153,566)
(4,850)
1,450

플랜트/전력
1,759,808
1,660,878
(58,266)
157,196
(126,839)
(68,573)
2,132

합 계
3,489,367
3,552,276
(311,161)
248,252
(400,530)
(89,369)
5,321

(*) 환율변동효과가 포함되어 있습니다.

(5) 당분기말 및 전기말 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 및 전전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위:백만원)

구 분

계약일

완성기한(*1)

진행률(%)

미청구공사

공사미수금

총 액

대손충당금

총 액

대손충당금

쿠웨이트 쉐이크 자베르 교량
2012-11-14
2023-12-31
99
-
-
-
-

파나마 메트로 3호선
2021-02-23
2025-08-24
38
153,673
-
616
-

쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설
2016-05-15
2023-09-30
100
6,017
-
-
-

카타르 루사일 고속도로
2012-05-21
2023-12-31
99
8,536
-
-
-

싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계
2009-06-15
2023-12-31
99
-
-
-
-

쿠웨이트 알주르 정유공장 해상 출하 시설
2015-10-13
2023-12-31
97
-
-
9,918
-

방글라데시 마타바리 석탄화력발전소 항만
2017-08-21
2024-01-21
80
7,168
-
-
-

카타르 알부스탄 도로 확장 및 신설
2017-09-30
2023-12-31
99
74,882
-
-
-

사우디 네옴 런닝 터널 공사
2022-06-08
2025-12-29
16
-
-
3,437
-

공공기여 대상사업 직접제공시설 공사
2021-11-22
2027-02-28
3
8,381
-
4,325
-

싱가폴 남북도로 신설 및 확장
2019-12-16
2027-12-08
34
88,664
-
5,661
-

싱가폴 테콩섬 매립공사 2단계
2015-08-25
2025-07-24
91
116,592
-
4,255
-

싱가폴 투아스 터미널 2단계
2018-03-07
2027-03-06
65
802
-
-
-

필리핀 남부철도 제4,5,6공구
2023-06-13
2028-03-12
2
-
-
-
-

힐스테이트 더 운정
2021-10-07
2025-08-06
26
-
-
12
-

개포주공 1단지 재건축
2020-06-03
2023-11-02
83
268,352
-
-
-

방배5구역 주택재건축정비사업
2022-07-29
2026-08-28
6
63,464
-
-
-

힐스테이트 시화호 라군 인테라스
2021-06-07
2025-04-24
29
-
-
8
-

둔촌주공 재건축
2019-12-01
2024-12-31
50
262,295
-
16
-

힐스테이트 몬테로이
2021-10-15
2025-01-31
43
7,394
-
94
-

힐스테이트 송도 더스카이
2020-02-01
2024-02-12
89
48,725
-
7
-

힐스테이트 환호공원
2022-07-01
2025-10-31
19
47,244
-
6
-

대조1구역 주택재개발정비사업
2022-10-17
2026-01-16
17
100,223
-
-
-

힐스테이트 레이크 송도 4차
2022-03-07
2025-06-30
24
-
-
-
-

부천 일루미스테이트
2019-08-01
2023-03-31
100
6
-
-
-

현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사
2020-05-02
2026-12-05
5
7,697
-
3,545
-

카타르 루사일 플라자 타워
2020-01-12
2023-12-31
99
163,645
-
-
-

더 파크사이드 서울
2023-02-13
2027-02-12
5
10,789
-
-
-

용인 죽전 데이터센터
2022-02-28
2024-06-30
28
27,064
-
-
-

스리랑카 콜롬보 킬스시티 프로젝트
2013-11-04
2024-06-30
96
48,278
-
-
-

U.A.E 원전 건설
2010-03-26
2024-09-30
99
100,116
-
-
-

울산 에스오일 샤힌 에틸렌 생산시설 건설공사
2023-01-02
2026-06-30
5
-
-
41,365
-

이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사
2021-02-15
2025-08-14
43
38,368
-
28,386
-

이라크 카르발라 정유공장
2014-04-15
2023-12-31
99
-
-
49,500
-

사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장
2019-05-27
2024-07-31
80
126,922
-
527
-

사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설
2019-05-27
2024-12-31
73
97,409
-
53,111
-

리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소
2010-07-19
2023-12-31
28
-
-
-
-

베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소
2021-08-01
2025-12-08
25
190,527
-
1,974
-

U.A.E 미르파 담수복합화력발전
2014-07-02
2023-12-31
99
-
-
-
-

사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설
2016-10-27
2023-12-31
99
-
-
505
-

사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사
2021-11-14
2025-08-13
30
16,920
-
-
-

신한울원자력 1,2호기 주설비공사
2010-04-30
2024-04-30
99
7,762
-
-
-

리비아 알칼리즈 화력발전소
2007-12-17
2023-12-31
92
10,278
-
-
-

알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소
2020-01-14
2025-01-14
38
40,536
-
65,827
-

인도네시아 찔레본 석탄화력발전소
2016-03-31
2023-12-31
94
23,878
-
8,416
-

우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설
2016-12-01
2023-12-31
99
23,736
-
-
-

사우디 아미랄 유틸리티 및 부대시설 공사 (PKG4)
2023-06-24
2027-05-23
-
-
-
-
-

(*1) 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다.

(전기말)
(단위:백만원)

구 분

계약일

완성기한(*)

진행률(%)

미청구공사

공사미수금

총 액

대손충당금

총 액

대손충당금

쿠웨이트 쉐이크 자베르 코즈웨이 고속도로
2012-11-14
2023-03-31
99
-
-
-
-

파나마 메트로 3호선
2021-02-23
2025-08-24
24
-
-
27,195
-

쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설
2016-05-15
2023-03-31
98
46,343
-
-
-

카타르 루사일 고속도로
2012-05-21
2023-03-31
99
9,012
-
-
-

싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계
2009-06-15
2023-03-31
99
-
-
-
-

방글라데시 마타바리 석탄화력발전소 항만
2017-08-21
2024-01-21
81
21,746
-
-
-

쿠웨이트 알주르 정유공장 해상 출하 시설
2015-10-13
2023-03-31
96
1,138
-
132
-

카타르 알부스탄 도로 확장 및 신설
2017-09-30
2023-03-31
99
74,331
-
-
-

사우디 네옴 런닝 터널 공사
2022-06-08
2025-12-29
0
1,022
-
-
-

공공기여 대상사업 직접제공시설 공사
2021-11-22
2025-12-31
1
4,714
-
1,451
-

싱가폴 남북도로 신설 및 확장
2019-12-16
2027-07-26
21
46,170
-
-
-

싱가폴 투아스 터미널 2단계
2018-03-07
2027-03-06
60
-
-
-
-

싱가폴 테콩섬 매립공사 2단계
2015-08-25
2023-11-24
82
127,349
-
-
-

대조제1구역 주택재개발
2022-10-17
2026-01-16
5
27,016
-
-
-

힐스테이트 더 운정
2021-10-07
2025-08-06
12
-
-
22
-

개포주공 1단지 재건축
2020-06-03
2023-11-02
55
59,422
-
-
-

힐스테이트 시화호 라군 인테라스
2021-06-07
2025-04-24
13
-
-
15
-

힐스테이트 환호공원
2022-07-01
2025-10-31
2
-
-
-
-

둔촌주공 재건축
2019-12-01
2024-12-31
30
370,194
-
-
-

방배5구역 주택재건축정비사업
2022-07-29
2026-08-28
3
32,907
-
-
-

힐스테이트 몬테로이
2021-10-15
2024-09-14
18
-
-
151
-

힐스테이트 송도 더스카이
2020-02-01
2024-02-12
49
-
-
5
-

부산 송도 주상복합 신축공사
2017-11-20
2022-05-24
100
-
-
-
-

힐스테이트 레이크 송도 4차
2022-03-07
2025-06-30
9
-
-
-
-

부천 일루미스테이트
2019-08-01
2023-02-28
96
19,854
-
-
-

현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사
2020-05-02
2026-12-05
4
9,134
-
5,302
-

카타르 루사일 플라자 타워
2020-01-12
2023-03-31
95
156,919
-
20,412
-

스리랑카 콜롬보 킬스시티 프로젝트
2013-11-04
2023-03-31
99
36,135
-
-
-

용인 죽전 데이터센터
2022-02-28
2024-06-30
8
-
-
-
-

U.A.E 원전 건설
2010-03-26
2023-05-31
99
123,291
-
4,712
-

이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사
2021-02-15
2025-08-14
24
57,310
-
-
-

이라크 카르발라 정유공장
2014-04-15
2023-07-31
95
-
-
28,092
-

사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장
2019-05-27
2024-07-31
64
47,744
-
48,184
-

사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설
2019-05-27
2024-12-31
47
-
-
65,434
-

리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소
2010-07-19
2023-12-31
28
-
-
-
-

현대오일뱅크 중질유 석유화학단지
2019-08-01
2022-07-31
100
-
-
33,032
-

베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소
2021-08-01
2025-12-08
16
66,848
-
2,855
-

사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사
2021-11-14
2025-08-13
14
7,331
-
5,520
-

U.A.E 미르파 담수복합화력발전
2014-07-02
2023-03-31
99
122,295
(122,295)
91,123
(46,877)

사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설
2016-10-27
2023-03-31
99
-
-
519
-

신한울원자력 1,2호기 주설비공사
2010-04-30
2023-09-30
99
21,832
-
-
-

리비아 알칼리즈 화력발전소
2007-12-17
2023-12-31
92
9,052
-
-
-

알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소
2020-01-14
2025-01-14
30
27,314
-
46,642
-

인도네시아 찔레본 석탄화력발전소
2016-03-31
2023-03-31
92
20,165
-
-
-

우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설
2016-12-01
2023-03-31
98
14,255
-
-
-

(*) 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다.

20. 판매비와관리비

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급 여
53,945
177,795
51,296
171,877

퇴직급여
2,835
8,193
3,362
9,866

복리후생비
9,330
27,449
8,879
23,843

여비교통비
759
2,220
804
1,870

수도광열비
1,711
5,244
1,652
4,892

세금과공과
1,385
4,533
2,417
6,353

감가상각비
2,539
7,291
2,174
6,120

사용권자산상각비
3,324
9,853
2,993
9,008

수주추진비 등
20,178
72,665
26,006
98,418

지급수수료
3,824
11,707
4,021
11,683

임차료
3,336
9,540
2,751
7,097

대손상각비
66,291
(945)
(10,743)
(7,131)

기 타
8,237
22,509
8,107
23,308

합 계
177,694
358,054
103,719
367,204

21. 금융수익 및 금융비용

(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
27,115
86,161
40,369
85,457

배당금수익
15,875
48,632
-
36,298

외환차익
13,605
57,438
28,282
59,446

외화환산이익
10,007
24,823
26,881
69,164

당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익
(26)
185
-
56

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익
405
733
1
12

파생상품평가이익
(680)
-
30,204
70,811

파생상품거래이익
217
217
-
-

합 계
66,518
218,189
125,737
321,244

(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
15,776
36,318
8,552
26,189

외환차손
9,812
49,067
5,475
20,564

외화환산손실
(549)
2,077
7,728
9,287

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실
605
605
-
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실
-
-
(83)
250

파생상품평가손실
-
-
33
33

상각후원가 측정 금융자산 처분손실
-
37
-
-

합 계
25,644
88,104
21,705
56,323

22. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차익
4,352
29,399
2,951
8,704

외화환산이익
10,428
52,817
65,981
141,535

기타의대손충당금환입
27,018
37,415
709
7,399

유형자산처분이익
5,373
8,755
393
5,343

무형자산처분이익
-
-
1,090
1,211

무형자산손상차손환입
-
39
-
-

종속기업투자자산처분이익
-
-
13,138
13,138

해외사업환산이익
(9,499)
14,893
1,512
4,443

리스변경이익
60
609
-
31

수수료수익
7,922
21,685
15,088
17,564

잡이익
5,711
31,433
5,034
19,773

합 계
51,365
197,045
105,896
219,141

(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차손
7,612
20,873
10,234
24,404

외화환산손실
(1,611)
40,832
9,441
43,913

지급수수료
29,416
61,588
11,784
16,901

기타의대손상각비
371
7,502
373
7,037

기부금
1,061
3,326
1,020
1,640

유형자산처분손실
72
284
199
991

무형자산처분손실
-
25
-
27

무형자산손상차손
5
36
6
119

운휴자산감가상각비
778
2,942
625
2,333

리스변경손실
4
53
13
13

잡손실
25,909
63,008
38,553
62,016

합 계
63,617
200,469
72,248
159,394

23. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

24. 현금흐름표

(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

분기순이익
321,438
458,053

조정:

하자보수충당부채전입액
76,086
59,676

공사손실충당부채전입액
5,533
2,330

소송충당부채전입액
37,637
26,337

퇴직급여
23,957
25,790

유형자산감가상각비
26,918
19,710

투자부동산감가상각비
798
775

운휴자산감가상각비
2,942
2,334

사용권자산상각비
69,528
52,848

대손상각비
(945)
(7,130)

기타의대손상각비
7,502
7,037

기타장기종업원급여
2,456
2,326

외화환산손실(금융비용)
2,077
9,287

외화환산손실(기타비용)
40,832
43,913

파생상품평가손실
-
33

유형자산처분손실
284
991

무형자산손상차손
36
119

무형자산처분손실
25
27

리스변경손실
53
13

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
605
-

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
-
250

이자비용
36,318
26,189

법인세비용
110,358
162,220

하자보수충당부채환입액
(21,474)
(18,812)

공사손실충당부채환입액
(3,364)
(5,052)

소송충당부채환입액
(4,391)
(2,318)

기타의대손충당금환입
(37,415)
(7,399)

해외사업환산이익
(14,893)
(4,443)

외화환산이익(금융수익)
(24,823)
(69,164)

외화환산이익(기타수익)
(52,817)
(141,535)

유형자산처분이익
(8,755)
(5,343)

무형자산처분이익
-
(1,211)

무형자산손상차손환입
(39)
-

리스변경이익
(609)
(31)

파생상품거래이익
(217)
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익
(185)
(56)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
(733)
(12)

종속기업투자자산처분이익
-
(13,138)

기타매출
-
(3,069)

이자수익
(86,161)
(85,458)

배당금수익
(48,632)
(36,298)

파생상품평가이익
-
(70,811)

소계
138,492
(29,075)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동:

매출채권
(69,551)
(223,501)

기타채권
176,551
(334,271)

미청구공사
(1,674,898)
(528,870)

재고자산
35,617
14,909

기타유동자산
(236,021)
(147,975)

장기성기타채권
(38,334)
(73,950)

매입채무
507,625
182,503

기타채무
(64,670)
(8,274)

공사및분양선수금
436,656
(30,094)

초과청구공사
(958,751)
82,913

기타유동부채
2,910
27,326

장기성기타채무
62,059
65,326

충당부채
(46,650)
(85,318)

퇴직급여채무
(33,549)
(51,009)

장기종업원급여충당부채
(3,167)
(2,829)

기타자본구성요소
199,704
506,776

소계
(1,704,469)
(606,338)

영업으로부터 창출된 현금흐름
(1,244,539)
(177,360)

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

(당분기)
(단위:백만원)

구 분
단기차입금
장기차입금
사 채
리스부채
합 계

당기초
-
73,800
1,447,462
94,577
1,615,839

현금흐름
50,000
399,549
28,229
(68,968)
408,810

외화차이
-
-
-
428
428

현재가치할인차금상각
-
182
1,054
2,730
3,966

기타
-
-
-
103,318
103,318

당분기말
50,000
473,531
1,476,745
132,085
2,132,361

(전분기)
(단위:백만원)

구 분
장기차입금
사 채
리스부채
합 계

당기초
7,004
1,736,148
107,749
1,850,901

현금흐름
66,549
(290,000)
(52,511)
(275,962)

외화차이
-
-
1,425
1,425

현재가치할인차금상각
187
990
1,910
3,087

기타
-
-
35,564
35,564

당분기말
73,740
1,447,138
94,137
1,615,015

(3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

장기대여금의 유동성 대체
264,719
111,648

사용권자산의 취득
103,318
36,155

사채의 유동성 대체
220,084
379,723

유형자산 취득 미지급
2,600
-

상각후원가 측정 금융자산의 유동성 대체
994
19,802

25. 우발상황 및 약정사항

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 제공한 지급보증 등 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

지급보증 등을 받는자
실행금액(*)
지급보증 등 내역

당분기말
전기말

방배5구역 주택재개발조합 외
3,108,661
3,140,157
사업추진비

힐스테이트 창원 더퍼스트 외
1,062,540
846,340
중도금

이레일(주) 외
2,769,713
2,561,399
자금보충약정

로얄링스(주)(구, 현대더링스(주))
50,700
50,700
일반운영자금

합 계
6,991,614
6,598,596

(*) 지급보증 등 한도액은 10,559,296백만원(전기말: 10,344,284백만원)이며 공동도급 현장들을 고려한 전체 한도액은 12,347,477백만원(전기말: 12,403,615백만원)입니다.

당분기말 현재 회사는 힐스테이트 더 운정 등에 책임준공 미이행시 조건부채무인수및 손해배상 약정 실행액 11,145,346백만원 (한도액 17,743,066백만원, 공동도급 현장들 고려한 전체 한도액 19,570,561백만원)을 체결하고 있으며 전기말 실행액 10,030,581백만원(한도액 15,911,226백만원, 공동도급 현장들 고려한 전체 한도액 17,080,539백만원)의 약정을 체결하였습니다.회사는 인천 용현ㆍ학익 1블록 도시개발사업 및 공동주택 건설사업외 주택개발사업과 관련하여 대여 약정 12,194,790백만원(전기말: 12,443,781백만원)을 체결하고 있습니다. 회사는 이러한 대여약정 중 일부에 대하여 금융기관 대출을 주선하여 간접조달하고 있으며 금융기관과의 업무협약에 따라 지급보증 및 조건부채무인수약정 등을제공하고 있습니다. 관련 금액은 상기 지급보증 및 조건부채무인수약정에 포함되어 있습니다.

(2) 당분기말 현재 상기(1)의 타인을 위하여 제공한 지급보증 등과는 별도로 시행사의PF 차입금 관련하여 회사가 제공한 주요 지급보증 내역(특수관계자 제외)은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

사업지역
채권기관 종류
실행금액
시작일
만기일
보증내역
유 형

서울시
제2금융권
204,000
2022-09-07
2024-03-11
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
185,000
2020-02-27
2024-02-22
연대보증
ABS

서울시
제2금융권
175,000
2020-02-27
2024-02-22
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
105,000
2023-08-30
2024-08-28
연대보증
ABCP

인천시
제2금융권
100,000
2022-09-27
2024-07-27
연대보증
ABCP

서울시
제2금융권
100,000
2022-12-29
2023-12-29
연대보증
LOAN

충청도
제2금융권
96,900
2022-11-15
2027-11-15
연대보증
LOAN

대전시
제2금융권
91,000
2022-09-06
2025-02-05
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
89,000
2023-08-16
2024-04-18
연대보증
ABCP

서울시
제2금융권
70,000
2023-07-10
2024-03-11
연대보증
LOAN

회사가 시행사의 PF 차입금을 위하여 보증한 총 PF 대출잔액은 상기 주요 내역을 포함하여 1,818,600백만원(한도액 2,130,100백만원)이며, 전기말 1,580,200백만원(한도액: 1,911,400백만원)입니다. 당분기말 현재 ABCP유형, ABSTB유형 및 ABS유형 1,021,700백만원, Loan 유형 796,900백만원으로 구성되어 있습니다. 또한 회사는 시행사의 주택도시보증공사 등에서 발급받은 분양보증에 대하여 연대보증 12,300,413백만원(전기말: 13,388,483백만원)을 제공하고 있습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보내역은 다음과 같습니다.

(단위:천USD, 백만원)

지급보증을 하는 자
통 화
당분기말
전기말
지급보증 및 담보내역

건설공제조합
KRW
7,918,082
15,115,208
공사이행보증 등

서울보증보험(주)
KRW
1,396,139
1,318,691
공사이행보증 등

주택도시보증공사
KRW
6,020,283
6,662,053
분양보증 등

엔지니어링공제조합
KRW
1,933
2,618

공사이행보증 등

(주)KEB하나은행 외
USD
5,803,256
5,656,801
해외공사보증 등

합 계
KRW
15,336,437
23,098,570

USD
5,803,256
5,656,801

(4) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 천USD, 천JPY)

구 분
금융기관
통화
금 액

무역금융
국민은행 외 9개
USD
1,140,000

당좌대출 등
신한은행 외 18개
KRW
1,259,000

USD
535,000

외상매출채권담보대출
국민은행 외 5개
KRW
240,000

채권팩토링한도
수출입은행 외 10개
USD
990,000

JPY
23,940,000

합계
KRW
1,499,000

USD
2,665,000

JPY
23,940,000

(5) 당분기말 현재 회사가 피해보상청구 등과 관련하여 피고로 계류 중인 소송사건은133건으로, 당사분 소송가액은 452,184백만원(전기말: 770,330백만원)이며 공동피소 등 전체 소송가액은 561,517백만원(전기말: 921,683백만원)입니다. 소송사건외 중재사건은 5건으로, 당사분 중재금액은 96,237백만원(전기말: 120,542백만원)이며 피신청인 등 전체 중재가액은 132,366백만원(전기말: 221,262백만원)입니다. 당분기말 현재 계류 중인 소송사건 등에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 한편, 당분기말 현재 회사가 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한 충당부채는 28,538백만원입니다.(6) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 백지수표 14매(전기말:14매)가 담보로 제공되어 있습니다.

(7) 회사가 발행한 무보증공모사채의 사채모집계약서에는 부채비율 400% 또는 800% 이하 유지, 자기자본의 200%이내 지급보증 또는 담보권설정제한, 자산총액 50%또는 연 2조원 이내의 자산처분제한규정 등이 포함되어 있으며 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 회사가 보유한 사채 중 상기 규정이 적용되어 발행된 사채는 1,480,000백만원입니다.(8) 회사는 23년 6월 22일 풀하우스제일차 주식회사와 임차보증금 이체 약정을 체결하고 임차보증금 94,055백만원을 양도하였습니다. 그리고 양도한 임차보증금을 재매입 약정일에 공정가치로 재매입하는 약정을 체결하였습니다. 또한 해당 약정과 관련하여 (주)한화투자증권과 채권선도거래 계약을 체결하였습니다.

26. 담보제공자산

(1) 당분기말 현재 회사의 채무 및 보증을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

담보제공자산
구분
담보제공자산의장부금액
담보권자
담보제공내역

당기손익-공정가치 측정 금융자산
조합출자금
80,223
건설공제조합
공사지급보증담보 등

당기손익-공정가치 측정 금융자산
조합출자금
92
엔지니어링공제조합
계약이행보증담보

당기손익-공정가치측정 금융자산
비상장기업 보통주
7,257
비그림파워코리아㈜
주식근질권

단기금융상품
금융기관예금
96
-
소송관련 압류설정

장기금융상품
금융기관예치금
46
First Abu Dhabi Bank
공사지급보증담보

장기금융상품
금융기관예금
20
㈜KEB하나은행 외
당좌거래 보증금

기타채권
법원공탁금
1,441
-
법원공탁금

합 계
89,175

(2) 당분기말 현재 회사가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

제공받는 자
담보제공자산 계정과목
담보제공자산의 세부종목명
담보제공자산의 장부금액
담보권자
담보제공내역

서서울도시고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서서울도시고속도로㈜ 주식
49,367
농협은행 外
차입금 담보

제이영동고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
제이영동고속도로㈜ 주식
-
신한은행 外
차입금 담보

상주영천고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
상주영천고속도로㈜ 주식
3,988
산업은행 外
차입금 담보

제이경인연결고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
제이경인연결고속도로㈜ 주식
-
국민은행 外
차입금 담보

서울터널㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서울터널㈜ 주식
7,129
산업은행 外
차입금 담보

미래세움㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

미래세움제2차㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제2차㈜ 주식
-
한화손보 外
차입금 담보

미래세움제3차㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제3차㈜ 주식
-
경남은행 外
차입금 담보

미래세움제4차㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제4차㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

진주청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
진주청천㈜ 주식
-
기업은행 外
차입금 담보

울산청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
울산청천㈜ 주식
-
기업은행 外
차입금 담보

서산청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서산청천㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

울주청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
울주청천㈜ 주식
-
교보생명 外
차입금 담보

대전맑은물㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
대전맑은물㈜ 주식
-
삼성생명 外
차입금 담보

가야철도㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
가야철도㈜ 주식
-
국민연금 外
차입금 담보

희망세움㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
희망세움㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

이레일㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
이레일㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

서부광역철도㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서부광역철도㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

제주한림해상풍력㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
제주한림해상풍력㈜ 주식
8,700
국민은행 外
차입금 담보

휴먼에코랜드㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
휴먼에코랜드㈜ 주식
147
미래에셋대우증권 外
차입금 담보

합 계
69,331

당분기말 현재 회사의 건설공사를 위하여 가입된 보험(부보금액 130,602백만원)에 대하여 발주처 차입금과 관련하여 보험근질권이 설정되어 있습니다.또한 당분기말 현재 회사는 임대매출과 관련한 임차인의 차입금 등과 관련하여 토지 중 일부를 담보로 제공하고 있으며, 당분기말 현재 관련 채권최고액은 4,320백만원 입니다.

27. 특수관계자 등

(1) 지배ㆍ종속기업간의 특수관계

구 분
지배ㆍ종속기업의 명칭

종속기업
현대엔지니어링(주)

현대스틸산업(주)

(주)현대서산농장

현대도시개발(주)

송도랜드마크시티(유)

현대에코에너지(주)

Middle East Engineering & Development Co., Ltd (사우디)

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd. (중국)

HYNDAI E&C VINA SONG GIA (베트남)

PT. HYUNDAI CITRA (인도네시아)

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A. (칠레)

GEC Engineering & Construction Co., Ltd. (미얀마)

Hyundai E&C Vina CO., LTD. (베트남)

HYUNDAI AMERICA INC. (미국)(*1)

HYUNDAI ENGINEERING PAKISTAN(PRIVATE) LIMITED(현대엔지니어링(주)의 종속사)

GALING POWER & ENERGY CONSTRUCTION CO., INC.(현대엔지니어링(주)의 종속사)

HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.(현대엔지니어링(주)의 종속사)

HYUNDAI ENG AMERICA INC(현대엔지니어링(주)의 종속사)

HYUNDAI ENGINEERING INDIA PRIVATE LIMITED(현대엔지니어링(주)의 종속사)

HYUNDAI공정건설(북경)유한공사(현대엔지니어링(주)의 종속사)

일조안극물업복부유한공사(현대엔지니어링(주)의 종속사)

HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C.(현대엔지니어링(주)의 종속사)

HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GMBH(현대엔지니어링(주)의 종속사)

HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA E GESTAO DE PROJETOS LTDA.(현대엔지니어링(주)의 종속사)

HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI(현대엔지니어링(주)의 종속사)

HYUNDAI ENGINEERING CZECH S.R.O.(현대엔지니어링(주)의 종속사)

HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA S.R.O.(현대엔지니어링(주)의 종속사)

PT. HEIN GLOBAL UTAMA(현대엔지니어링(주)의 종속사)

PT. HYUNDAI ENGINEERING INDONESIA FACILITY MANAGEMENT(현대엔지니어링(주)의 종속사)

HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD(현대엔지니어링(주)의 종속사)

HEC INDIA LLP(현대엔지니어링(주)의 종속사)

HYUNDAI ENGINEERING POLAND S. Zoo(현대엔지니어링(주)의 종속사)

HYUNDAI ENGINEERING SINGAPORE PTE. LTD.(현대엔지니어링(주)의 종속사)

HYUNDAI ENGINEERING CANADA LTD.(현대엔지니어링(주)의 종속사)

HYUNDAI ENGINEERING COMPANY AUSTRALIA PTY LTD(현대엔지니어링(주)의 종속사)

HESI SINGAPORE PTE. LTD.(현대스틸산업(주)의 종속사)

HESI AMERICA, INC.(현대스틸산업(주)의 종속사)(*2)

(*1)
당분기 중 관계기업에서 종속기업으로 대체되었습니다.

(*2)
당분기 중 신규로 설립하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 회사가 특수관계자 및 주요 계열회사와의 중요한 매출ㆍ매입 등의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

특수관계자 구분
회사명
매출 및기타수익
매입 및기타비용
유형자산 등의구입

특수관계자:

종속기업
현대엔지니어링(주)
37,721
14,799
-

현대스틸산업(주)(*1)
378
87,966
-

현대도시개발(주)
12,048
144
1,517

송도랜드마크시티(유)
203,945
9
-

현대에코에너지(주)
5,606
-
-

기 타
2,858
2,837
-

소 계
262,556
105,755
1,517

당해 기업에유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차(주)
51,202
11,236
92

기아(주)
8,633
-
-

현대모비스(주)
9,512
3,212
-

소 계
69,347
14,448
92

관계기업
Hyunson Engineering & Construction spa.
58,094
-
-

와이디427피에프브이주식회사
13,548
-
-

에이치에너지(주)
13,386
-
-

(주)대상공원개발사업단
47,736
-
-

기 타
27,297
151
-

소 계
160,061
151
-

기타특수관계자
해비치컨트리클럽(주)
-
451
-

현대캐피탈(주)
-
1,313
-

기 타
-
-
-

소 계
-
1,764
-

대규모기업집단 계열회사(*2)

대규모기업집단계열회사
현대글로비스(주)
-
226
-

현대오토에버(주)
-
80,337
2,935

현대제철(주)(*1)
-
585,810
-

기타
-
476
-

소 계
-
666,849
2,935

(*1)
현대스틸을 위한 구매대행 거래 326억원은 특수관계자 거래내역에 포함되어 있지 않습니다.

(*2)
공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다.

(전분기)
(단위:백만원)

특수관계자 구분
회사명
매출 및기타수익
유형자산 등의매각
매입 및기타비용
유형자산 등의구입

특수관계자:

종속기업
현대엔지니어링(주)
49,769
-
19,919
-

현대스틸산업(주)(*1)
508
-
74,991
-

(주)현대종합설계건축사사무소(*2)
-
-
6,973
1,802

현대도시개발(주)
13,064
2,525
-
565

송도랜드마크시티(유)
121,138
-
-
-

기 타
9,512
-
2,114
-

소 계
193,991
2,525
103,997
2,367

당해 기업에유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차(주)
29,159
33
9,816
249

기아(주)
8,493
-
4
-

현대모비스(주)
5,301
-
3,073
-

소 계
42,953
33
12,893
249

관계기업
Hyunson Engineering & Construction spa.
90,909
-
-
-

와이디427피에프브이주식회사
13,497
-
-
-

에이치에너지(주)
10,089
-
-
-

힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사(주)
-
-
144
-

(주)대상공원개발사업단
1,151
-
-
-

기 타
3,501
-
-
-

소 계
119,147
-
144
-

기타특수관계자
해비치컨트리클럽(주)
-
-
450
-

현대캐피탈(주)
-
-
1,335
-

기 타
-
-
50
-

소 계
-
-
1,835
-

대규모기업집단 계열회사(*3)

대규모기업집단계열회사
현대글로비스(주)
-
-
3,870
-

현대오토에버(주)
-
-
72,963
5,255

현대제철(주)(*1)
-
-
506,129
-

기타
-
-
226
-

소 계
-
-
583,188
5,255

(*1)
상기 외 현대스틸산업(주)를 위하여 구매대행 거래 30,800백만원이 발생하였습니다.

(*2)
전기 중 매각 처분 완료하였습니다.

(*3)
공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 회사가 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위:백만원)

특수관계자 구분
회사명
자금대여 거래
자금차입 거래
금융상품 거래
현금 및현물출자
배당금

대 여
회 수
차 입
상 환
투 자
회 수
수 취
지 급

특수관계자 :

종속기업
현대엔지니어링(주)
-
-
-
-
-
-
-
17,598
-

송도랜드마크시티(유)
-
-
-
-
-
-
-
6,707
-

현대에코에너지(주)
-
-
-
-
-
-
-
3,724
-

HYUNDAI AMERICA INC.(*1)
-
-
-
-
-
-
2,769
-
-

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
566
-

PT. Hyundai Citra
-
-
-
-
-
-
-
1,308
-

관계기업
케이스퀘어용산피에프브이주식회사
3,000
11,500
-
-
-
-
-
-
-

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)
-
70,000
-
-
-
-
-
-
-

방배역세권개발피에프브이주식회사(*2)
-
-
-
-
-
-
1,495
-
-

서부산도시고속도로㈜(*2)
-
-
-
-
-
-
3
-
-

㈜안양아삼파워(*2)
-
-
-
-
-
-
720
-
-

지티엑스씨㈜(*2)
-
-
-
-
-
-
3
-
-

식스티헤르츠㈜(*2)
-
-
-
-
-
-
1,200
-
-

이아이피 PIS 미국 태양광발전 전문투자자 대상 일반사모특별자산 투자신탁 제1호(*2)
-
-
-
-
-
-
941
-
-

피에이아이구로역피에프브이
-
-
-
-
-
-
-
15,956
-

당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)
-
-
-
-
-
-
-
-
13,996

기아(주)
-
-
-
-
-
-
-
-
3,499

현대모비스(주)
-
-
-
-
-
-
-
-
5,832

대규모기업집단 계열회사(*3) :

대규모기업집단 계열회사
현대차증권(주)(*4)
-
-
40,000
95,000
-
-
-
-
-

(*1)
당분기 중 관계기업에서 종속기업으로 대체되었습니다.

(*2)
당분기 중 신규로 설립되었습니다.

(*3)
공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다.

(*4)
당분기 중 회사가 발행한 사채 중 현대차증권(주)가 인수한 금액은 40,000백만원이며, 당분기 중 회사가 상환한 사채 중 현대차증권(주)에 상환한 금액은 95,000백만원입니다.

당분기말 현재 현대자동차(주) 등 특수관계자와 체결한 리스계약에 따라 인식한 사용권자산은 62,111백만원, 리스부채는 63,014백만원이며, 당분기 리스부채의 상환금액은 20,285백만원, 이자비용은 12,007백만원입니다.

(전분기)
(단위:백만원)

특수관계자 구분
회사명
자금대여 거래
자금차입 거래
금융상품 거래
현금 및현물출자
배당금

대 여
회 수
차 입
상 환
투 자
회 수
수 취
지 급

특수관계자 :

종속기업
현대엔지니어링(주)
-
-
-
-
-
-
-
32,263
-

PT. Hyundai Citra
-
-
-
-
-
-
-
1,720
-

관계기업
케이스퀘어용산피에프브이주식회사(*1)
25,500
25,500
-
-
-
-
-
-
-

케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)(*1)
4,000
4,000
-
-
-
-
-
-
-

HYUNDAI AMERICA INC.(*2)
-
-
-
-
-
-
950
-
-

현대HD부동산개발블라인드전문투자형사모투자신탁1호(*2)
-
-
-
-
-
-
2,160
160
-

칸서스개발전문투자형사모부동산투자신탁1호(*2)
-
-
-
-
-
-
4,960
-
-

이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호(*2)
-
-
-
-
-
-
2,500
-
-

하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호(*2)
-
-
-
-
-
-
1,400
-
-

은평진관동피에프브이주식회사(*2)
-
-
-
-
-
-
1,495
-
-

당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)
-
-
-
-
-
-
-
-
13,996

기아(주)
-
-
-
-
-
-
-
-
3,499

현대모비스(주)
-
-
-
-
-
-
-
-
5,832

대규모기업집단 계열회사(*3) :

대규모기업집단 계열회사
현대차증권(주)(*4)
-
-
-
95,000
-
-
-
-
-

(*1)

전분기 중 하나대체투자용산피에프브이주식회사에서
케이스퀘어용산피에프브이주식회사로, 하나대체투자그랜드강서피에프브이(주)에서 케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)로
사명이 변경되었습니다.

(*2)
전분기 중 신규로 설립되었습니다.

(*3)
공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다.

(*4)
전분기 중 회사가 상환한 사채 중 현대차증권(주)에 상환한 금액은 95,000백만원 입니다.

전분기말 현재 현대자동차(주) 등 특수관계자와 체결한 리스계약에 따라 인식한 사용권자산은 48,706백만원, 리스부채는 50,466백만원이며, 전분기 리스부채의 상환금액은 23,274백만원, 이자비용은 1,142백만원입니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 특수관계자 및 주요 계열회사와의 중요한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위:백만원)

특수관계자 구분
회사명
채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

특수관계자:

종속기업
현대엔지니어링(주)
-
25,763
437
12,511

GEC Engineering & Construction Co., Ltd.
-
1,851
-
-

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.
-
70
-
-

Middle East Engineering & Development Co., Ltd.
-
2,312
-
8,400

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A.
-
178,460
-
-

현대도시개발(주)
22,129
1,517
-
59

현대스틸산업(주)(*1)
-
12,652
11,314
62,977

기타
-
997
-
1,060

소 계
22,129
223,622
11,751
85,007

당해 기업에 유의적인영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)(*1)
14,472
11,270
-
3,332

기아
(주)

1,868
118
-
38

현대모비스(주)(*1)
1,969
1,787
-
752

소 계
18,309
13,175
-
4,122

관계기업
Hyunson Engineering & Construction spa.
17,768
-
-
-

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자주식회사
-
6,818
-
-

와이디427피에프브이주식회사
-
216,258
-
5,185

기타(*1)
1,447
400
-
743

소 계
19,215
223,476
-
5,928

기타특수관계자
현대로템(주)
-
600
-
3,092

현대카드(주)
-
-
-
957

현대캐피탈(주)(*1)
-
-
109
1,079

기 타
-
-
-
33

소 계
-
600
109
5,161

대규모기업집단 계열회사(*2) :

대규모기업집단계열회사
(주)이노션
-
-
760
598

현대오토에버(주)
-
114
13,856
2,209

현대제철(주)
-
798
185,423
1,528

기 타
-
-
-
138

소 계
-
912
200,039
4,473

(*1)
기타채무에는 리스부채가 포함되어 있습니다.

(*2)
공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다.

(전기말)
(단위:백만원)

특수관계자 구분
회사명
채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

특수관계자:

종속기업
현대엔지니어링(주)
-
12,267
681
11,276

GEC Engineering & Construction Co., Ltd.
-
1,889
-
-

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.
-
76
-
-

Middle East Engineering & Development Co., Ltd.
-
172
-
8,394

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A.
-
166,009
-
-

현대도시개발(주)
11,377
-
-
6

현대스틸산업(주)(*1)
-
27,686
18,415
45,830

기타
-
901
-
620

소 계
11,377
209,000
19,096
66,126

당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)(*1)
17,282
10,056
19
12,123

기아(주)
1,829
138
-
77

현대모비스(주)(*1)
1,594
1,811
-
2,856

소 계
20,705
12,005
19
15,056

관계기업
Hyunson Engineering & Construction spa.
37,822
-
-
-

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)
-
76,818
-
-

와이디427피에프브이주식회사
-
209,376
-
11,852

기타(*1)
583
9,223
-
861

소 계
38,405
295,417
-
12,713

기타특수관계자
현대로템(주)
-
-
-
3,994

현대카드(주)
-
-
-
1,153

현대캐피탈(주)(*1)
-
-
115
1,087

기타
-
-
-
33

소 계
-
-
115
6,267

대규모기업집단 계열회사(*2) :

대규모기업집단계열회사
현대글로비스(주)
-
-
-
91

현대오토에버(주)
-
283
11,246
2,253

현대제철(주)
-
705
183,099
460

기타
-
35
1,573
2,512

소 계
-
1,023
195,918
5,316

(*1)
기타채무에는 리스부채가 포함되어 있습니다.

(*2)
공정거래법상 현대자동차 기업집단에 소속된 계열회사입니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 회사가 특수관계자 채권과 관련하여 인식한 대손상각비 및 특수관계자 채권에 대한 대손충당금 잔액은 없습니다.

(6) 당분기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은다음과 같습니다.

(단위:백만원)

특수관계자구분
회사명
담보제공자산계정과목
담보제공자산의 장부금액
담보권자
담보제공내역

종속기업
현대에코에너지(주)
종속기업투자
15,390
한국산업은행 외
차입금 담보

소 계
15,390

관계기업
경남하이웨이(주)
관계기업투자
-
국민은행 외
차입금 담보

울산하버브릿지(주)
-
국민은행 외
차입금 담보

에이치에너지(주)
343
산업은행 외
차입금 담보

코람코경산물류피에프브이(주)
1,420
하나금융투자
차입금 담보

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)
3,000
새마을금고 외
차입금 담보

와이디427피에프브이주식회사
9,900
중소기업은행 외
차입금 담보

소 계
14,663

합 계
30,053

(7) 당분기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 약정 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원,천USD)

특수관계자 구분
회사명
통화단위
한도액
실행금액
지급보증 등 내역

종속기업
Middle East Engineering & Development Co., Ltd.
USD
4,396
4,396
해외공사보증 등

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A.
USD
277,441
112,890
차입금 지급보증 등

GEC Engineering & Construction Co., Ltd.
USD
1,000
-
차입금 지급보증 등

소 계
USD
282,837
117,286

관계기업
케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)
KRW
865,000
796,000
차입금 지급보증

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)
KRW
265,000
220,000
차입금 지급보증 등

와이디427피에프브이주식회사
KRW
200,000
200,000
차입금 지급보증

이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호
KRW
156,650
146,500
차입금 지급보증

케이스퀘어용산피에프브이주식회사
KRW
171,626
126,495
차입금 자금보충

방배역세권개발피에프브이주식회사
KRW
30,000
30,000
차입금 자금보충

은평진관동피에프브이주식회사
KRW
29,788
29,788
차입금 자금보충

소 계
KRW
1,718,064
1,548,783

한편, 회사는 당분기말 현재 송도랜드마크시티(유), ㈜하나자산신탁(대상공원개발사업단의 신탁사), (주)아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사의 주택도시보증공사에서 발급받은 분양보증에 대하여 연대보증 각 1,504,477백만원, 745,322백만원, 237,055백만원을 제공하고 있습니다. 또한, 회사는 당분기말 현재 에이치에너지(주)의 건설공제조합에서 발급받은 사업이행보증에 대하여 연대보증 4,487백만원을 제공하고 있습니다.당분기말 현재 회사는 힐스테이트 자이 아산센텀((주)아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사), 힐스테이트 창원 더퍼스트(대상공원개발사업단), 경산4산단 물류센터(코람코경산물류피에프브이(주))에 책임준공 미이행 시 조건부채무인수 및 손해배상 약정 실행액 각 59,070백만원(한도액 181,500백만원, 공동도급을 고려한 전체 한도액 330,000백만원), 236,000백만원(한도액 300,000백만원), 144,000백만원(한도액 269,000백만원)을 체결하고 있습니다.(8) 당분기말 현재 종속회사인 현대엔지니어링(주) 등과 투자부동산 72,546백만원에 대해 본사 사무실 관련 임대차계약 등을 맺고 있습니다.

(9) 당분기 및 전분기 중 주요경영진(등기임원 및 미등기임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

단기종업원급여
22,901
22,279

퇴직급여
5,474
2,614

장기종업원급여
71
31

합 계
28,446
24,924

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항(정관)

구분
내용

제7조의2(우선주식의 수와 내용)
② 우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 년1% 이상으로 하여 발행시에 이사회가 우선배당율을 정한다.③ 보통주식의 배당율이 우선주식의 배당율을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.

제9조의2(신주의 배당기산일)
회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에발행된 것으로 본다.

제47조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 이 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

제48조(배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 중장기 배당정책

(1) 기본 방향

▣ 당사는 2020년 배당정책 발표 후 3년간 이에 부합하는 배당을 실시해 왔으며, 지속적인 주주환원 정책을 이어가기 위해 향후 3년간 적용 될 배당정책을 새로이 수립하였습니다.

(2) 배당 정책

▣ 향후 3년('23~'25)간 적용 될 배당정책은 다음과 같습니다.

◇ 별도 조정 당기순이익의 20~30% (영업이익 기준 15~25%)

▷ 조정 사항 : 환율변동에 따른 비경상적요인 제거

- 포관손익계산서 상 외환차익, 외환차손, 외화환산이익, 외화환산 손실 합산액을 별도 당기순이익에서 제외

◇ 최저 배당금 주당 600원 설정 (보통주 기준)

(3) 배당 기준일 변경

◇ 목적 : 배당 대상 결정을 주주총회 이후 확정함으로써 배당 예측가능성 제고

◇ 내용 : 배당금 확정 후 배당 대상 주주 결정

▷ (당초)결산기말일 → (변경)주주총회 배당금 결정

◇ 배당기준일은 최소 2주전 공고 예정

(4) 배당금 산정 근거

▣ 당사는 2020년 배당정책 발표 후 3년간 이에 부합하는 배당을 실시함

◇ 최근 3개년('20~'22년) 평균 배당성향 : 34%

◇ 최근 3개년('20~'22년) 연평균 CAPEX 투자 : 약 1,800억원 (영업이익의 60% 수준) ◇ 배당금 재원 : 영업이익 기준, 재투자 등 50% 이상, 배당금 15~25%, 법인세 24%

※3개년도(71기~73기 배당성향)

구분
제1기 배당정책(단위 : 억원)

'20
'21
'22

영업이익
2,364
3,051
3,463

당기순이익(A)
1,025
2,855
3,466

환관련손익(B)
-1,247
1,534
442

조정순이익(C)
2,272
1,321
3,024

배당성향
조정당기순이익대비
29.4%
51.1%
22.3%

영업이익 대비
28.3%
22.1%
19.5%

※조정당기순이익(C) : 당기순이익(A) - 환관련손익(B)
※ 3개년도 CAPEX 투자 현황
(단위 : 억원)

구분
'20
'21
'22

R&D
184
179
219

토지등
1,673
1,507
787

지분투자
130
465
234

계
1,987
2,151
1,240

(5) 당사는 실적연계, 현금흐름연계, 정액배당 등 여러 배당방안을 종합적으로 검토한 결과, 경영실적을 기반으로 배당 예측이 용이한 실적연계방식의 배당정책이 예측가능성이 높다고 판단하였습니다.
※ 3개년도 영업현금흐름
(단위 : 억원)

구분
'20
'21
'22

영업현금흐름
+1조 7,297억
+1조 94억
-3,253억

당사는 영업이익의 50% 이상을 에너지전환사업 등의 신성장 동력 확보를 위한 투자 등에 활용하여, 회사의 성장을 통해 이익을 극대화하고 실적에 연계된 배당정책을 성실하게 이행하여 주주 가치가 제고될 수 있도록 최선을 다하겠습니다.
다. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

74기 3분기
제73기
제72기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
461,107
408,886
407,508

(별도)당기순이익(백만원)
321,438
346,572
285,490

(연결)주당순이익(원)
4,102
3,637
3,625

현금배당금총액(백만원)
-
67,499
67,499

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
16.5
16.6

현금배당수익률(%)
보통주
-
1.7
1.3

우선주
-
1.2
0.9

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
600
600

우선주
-
650
650

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

※ (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익을 기재합니다. ※ (연결)주당순이익은 지배기업 소유주지분 기본주당순이익(보통주) 입니다.

※ (연결)현금배당성향은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익에 대한 현금배당금 총액 비율입니다.

라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
16
1.5
1.4

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2024년 01월 17일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2021년 11월 05일
유상증자(일반공모)
우선주
955,837
5,000
88,100
-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

나. 채무증권 발행실적

(기준일 :
2024년 01월 17일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 상기 채무증권 발행실적은 최근 사업년도(2024년) 개시일부터 작성기준일까지의 발행실적 입니다.

다. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 01월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

라. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 01월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

마. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 01월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
220,000
580,000
410,000
50,000
90,000
80,000
-
1,430,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
220,000
580,000
410,000
50,000
90,000
80,000
-
1,430,000

바. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 01월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

사. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 01월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

아. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 300회무보증사채
2016.11.08
2023.11.08
50,000
2016.10.27
케이프투자증권

(이행현황기준일 :
2023년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 800% 이하 유지 (연결기준)

이행현황
이행(부채비율 118.66%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (연결기준)

이행현황
이행(자기자본의 111.94%)

자산처분 제한현황
계약내용
총액 연 2조원 미만 (연결기준)

이행현황
이행(35,704백만원)

지배구조변경 제한현황
계약내용
법 개정 이전의 체결건으로 해당 조항이 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'23.08.21 이행('23.6월말 기준)

(작성기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 302-2회무보증사채
2019.02.26
2024.02.26
140,000
2019.02.14
한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023.09.30

)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 113.88%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 156.46%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 0.21%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유(상호출자제한기업집단에서 제외) 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'23.08.21 이행('23.6월말 기준)

(작성기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 302-3회무보증사채
2019.02.26
2026.02.26
70,000
2019.02.14
한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023.09.30

)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 113.88%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 156.46%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 0.21%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유(상호출자제한기업집단에서 제외) 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'23.08.21 이행('23.6월말 기준)

(작성기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 303-1회무보증사채
2020.02.17
2025.02.17
250,000
2020.02.05
SK증권

(이행현황기준일 :

2023.09.30

)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 113.88%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 156.46%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 0.21%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'23.08.21 이행('23.6월말 기준)

(작성기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 303-2회무보증사채
2020.02.17
2027.02.17
50,000
2020.02.05
SK증권

(이행현황기준일 :

2023.09.30

)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 113.88%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 156.46%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 0.21%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'23.08.21 이행('23.6월말 기준)

(작성기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 304-2회무보증사채
2020.09.02
2025.09.02
130,000
2020.08.21
SK증권

(이행현황기준일 :
2023.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 113.88%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 156.46%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 0.21%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'23.08.21 이행('23.6월말 기준)

(작성기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 304-3회무보증사채
2020.09.02
2030.09.02
80,000
2020.08.21
SK증권

(이행현황기준일 :
2023.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 113.88%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 156.46%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 0.21%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'23.08.21 이행('23.6월말 기준)

(작성기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 305-1회무보증사채
2021.06.29
2024.06.29
80,000
2021.06.17
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2023.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 113.88%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 156.46%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 0.21%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'23.08.21 이행('23.6월말 기준)

(작성기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 305-2회무보증사채
2021.06.29
2026.06.29
130,000
2021.06.17
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2023.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 113.88%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 156.46%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 0.21%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'23.08.21 이행('23.6월말 기준)

(작성기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 305-3회무보증사채
2021.06.29
2028.06.29
90,000
2021.06.17
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2023.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 113.88%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 156.46%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 0.21%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'23.08.21 이행('23.6월말 기준)

(작성기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 306-1회무보증사채
2023.02.28
2025.02.28
80,000
2023.02.16
한양증권

(이행현황기준일 :
2023.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 113.88%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 156.46%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 0.21%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'23.08.21 이행('23.6월말 기준)

(작성기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 306-2회무보증사채
2023.02.28
2026.02.27
90,000
2023.02.16
한양증권

(이행현황기준일 :
2023.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 113.88%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 156.46%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 0.21%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'23.08.21 이행('23.6월말 기준)

(작성기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 307-1회무보증사채
2023.09.05
2025.09.05
120,000
2023.08.30
유진투자증권

(이행현황기준일 :
2023.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 113.88%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 156.46%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 0.21%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'23.08.21 이행('23.6월말 기준)

(작성기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대건설(주)제 307-2회무보증사채
2023.09.05
2025.09.04
120,000
2023.08.30
유진투자증권

(이행현황기준일 :
2023.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지 (별도기준)

이행현황
이행(부채비율 113.88%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하 (별도기준)

이행현황
이행(자기자본의 156.46%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만 (별도기준)

이행현황
이행(자산총계의 0.21%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경(상호출자제한기업집단에서 제외 또는 최대주주변경) 사유 미발생

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'23.08.21 이행('23.6월말 기준)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 01월 17일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
305-1
2021.06.29
만기도래 회사채 차환
80,000
만기도래 회사채 차환
80,000
-

회사채
305-2
2021.06.29
만기도래 회사채 차환
130,000
만기도래 회사채 차환
130,000
-

회사채
305-3
2021.06.29
만기도래 회사채 차환
90,000
만기도래 회사채 차환
90,000
-

회사채
306-1
2023.02.28
만기도래 회사채 차환
80,000
만기도래 회사채 차환
80,000
-

회사채
306-2
2023.02.28
만기도래 회사채 차환
90,000
만기도래 회사채 차환
90,000
-

회사채
307-1
2023.09.05
채무상환자금 및 운영자금
120,000
채무상환자금 및 운영자금
110,000
-

회사채
307-2
2023.09.05
채무상환자금 및 운영자금
120,000
채무상환자금 및 운영자금
60,000
-

주) 제307-1회 및 제307-2회 회사채 조달금액 중 700억원은 2024년 02월 26일 제302-2회 회사채 상환자금으로 사용할 예정입니다.

나. 사모자금의 사용내역
당사의 금번 공시 대상 기간 중 해당사항 없습니다.

다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 :
2024년 01월 17일
)
(단위 : 억원)

종류
운용상품명
운용금액
계약기간
실투자기간

특정금전신탁(MMT)
MMT
2,100
1일
'23.09.05 ~ 현재

계
2,100
-
-

당사는 제307회 무보증사채 조달금액 2,400억 중 미사용금액 700억원에 대하여 특정금전신탁(MMT)을 통해 운용 중에 있습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성 : 해당사항 없음

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 : 해당사항 없음

나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금설정률

제74기3분기
매출채권
5,644
0
0.00%

공사미수금
2,660,565
54,915
2.06%

분양미수금
250,318
300
0.12%

단기보증금
1,140,358
16,820
1.47%

단기대여금
157,843
1069
0.68%

미수금
917,509
91,500
9.97%

미수수익
16,968
605
3.57%

유동성장기대여금
569,388
2,847
0.50%

미청구공사
5,805,996
48,125
0.83%

선급금
1,216,760
23,711
1.95%

선급비용
164,181
1,708
1.04%

선급공사원가
457,717
0
0.00%

장기미수채권
404,972
2,025
0.50%

장기공사미수금
60,537
20,493
33.85%

장기미수금
74,504
1,556
2.09%

장기대여금
584,397
72,838
12.46%

보증금
627,171
7,371
1.18%

장기선급금
52
52
100.00%

계
15,114,880
345,935
2.3%

제73기
매출채권
4,882
-
0.0%

공사미수금
1,985,474
107,833
5.4%

분양미수금
133,606
300
0.2%

단기보증금
1,260,242
43,219
3.4%

단기대여금
136,785
903
0.7%

미수금
944,729
82,665
8.8%

미수수익
19,817
647
3.3%

유동성장기대여금
608,835
4,018
0.7%

미청구공사
3,965,626
230,922
5.8%

선급금
839,210
23,273
2.8%

선급비용
141,689
1,684
1.2%

선급공사원가
291,361
-
0.0%

장기미수채권
461,654
3,047
0.7%

장기공사미수금
58,131
20,292
34.9%

장기미수금
64,859
4,099
6.3%

장기대여금
768,495
75,960
9.9%

보증금
536,356
7,805
1.5%

장기선급금
52
52
100.0%

계
12,221,803
606,719
5.0%

제72기
매출채권
23,250
488
2.1%

공사미수금
1,713,008
118,743
6.9%

분양미수금
18,105
300
1.7%

단기보증금
963,589
17,068
1.8%

단기대여금
524,088
3,825
0.7%

미수금
741,070
67,886
8.7%

미수수익
21,823
2,676
12.3%

유동성장기대여금
369,185
2,695
0.7%

미청구공사
3,463,094
215,726
6.2%

선급금
693,798
22,559
3.3%

선급비용
125,221
1,787
1.4%

선급공사원가
207,219
-
0.0%

장기미수채권
382,548
2,793
0.7%

장기미수금
32,743
242
2.4%

장기대여금
843,663
137,741
16.3%

보증금
697,699
9,092
1.3%

장기선급금
52
52
100.0%

계
10,820,155
603,673
5.6%

※ 채권총액은 현재가치할인차금 차감후 잔액입니다. ※ 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 연결재무제표 기준입니다.

(2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분

제74기3분기

제73기
제72기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
606,719
603,673
441,073

2. 순대손처리액(①-②±③)
-226,270
-53,169
-63,245

① 대손처리액(상각채권액)
-245,398
-62,194
-74,276

② 상각채권회수액
-
-
957

③ 기타증감액
19,128
9,025
10,074

3. 대손상각비 계상(환입)액
-34,514
56,215
225,845

4. 기말 대손충당금 잔액합계
345,935
606,719
603,673

※ 한국채택국제회계 연결재무제표 기준입니다.

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정기준당사는 재무상태표 현재의 매출채권에 대하여 거래처의 재무상태, 채권보전 내용을 감안한 개별 분석법과 미래지향적인 정보를 포함하여 향후 발생할 것으로 기대하는 신용손실을 통해 합리적으로 산정된 회수가능액을 추정하는 집합평가법을 통하여 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 한편 정리절차개시, 화의절차개시 및 거래 당사자간의 합의 등으로 인하여 매출채권의 원금 등이 채권자에게 불리하게 재조정된 경우 미래현금흐름의 현재가치와 장부가액의 차액을 대손상각비로 처리하고 있습니다.

(4) 경과기간별 매출채권잔액 현황

(기준일 : 2023.09.30)
(단위 : 백만원)

구 분
6월 이하
6월 초과1년 이하
1년 초과3년 이하
3년 초과
계

금 액
2,398,776
323,108
100,743
93,900
2,916,527

구성비율(%)
82.20%
11.10%
3.50%
3.20%
100.00%

※ 한국채택국제회계 연결재무제표 기준입니다.

다. 재고자산 현황 등(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제74기3분기
제73기
제72기

토 목
용지
4,286
4,286
4,494

미완성공사
10,987
13,677
14,464

저장품
-
-
-

원자재
30,258
13,934
16,817

미착품
2336
747
1,924

가설재
-
-
-

소계
47,867
32,644
37,699

주택/건축
용지
379,630
500,433
385,582

완성주택
3,609
1,902
5,110

미완성공사
77,878
26,701
14,550

상품
1,774
1,826
1,772

원자재
12,567
30,473
28,483

미착품
0
-
-

가설재
0

기타
2,765
-
-

소계
478,223
561,335
435,497

플랜트
원자재
80
430
360

미착품
15,828
14,756
7,550

제품
-
-
810

가설재
-
-
-

소계
15,908
15,186
8,720

기 타
용지
104
104
555

미완성공사
237,788
221,824
203,795

상품
407
9,774
17,030

제품
0
631
-

저장품
0
-

재공품
381
-
-

원자재
20,232
345
477

가설재
0
-
-

한우
10,213
12,479
12,874

기타
794
1,070
1,600

소계
269,919
246,227
236,331

합 계
용지
384,021
504,824
390,631

완성주택
3,609
1,902
5,110

미완성공사
326,653
262,202
232,809

상품
2,181
11,600
18,802

제품
0
631
810

저장품
0
-
-

재공품
381
-
-

원자재
63,137
45,182
46,137

미착품
18,164
15,503
9,474

가설재
0
-
-

한우
10,213
12,479
12,874

기타
3,560
1,071
1,600

소계
811,919
855,394
718,247

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
3.5
4.1
3.7

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
31.6
25.1회
17.6회

※ 한국채택국제회계 연결재무제표 기준입니다.(2) 재고자산의 실사내용(가) 실사일자 (12월말 기준으로 매년 1회 재고자산 실사 실시) - 당사는 2022년 기말 재무제표를 작성함에 있어서 2022년 12월 12일~12월 16일에 걸쳐 외부감사인이 선정한 국내 및 해외현장에 대하여 재고실사 등을 실시하였습니다. (제73기 감사보고서 기준)- 실사일과 대차대조표일 사이기간의 재고자산에 대해서는 창고 수불대장과 당사 장부를 대조하여 확인합니다.(나) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 - 연결회사는 매 사업연도 종료일 기준 재고자산 실사시 외부감사인 입회하에 실시하고 있습니다.

(다) 장기체화재고 등 현황

(기준 : 2023.09.30)
(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
당분기 평가손실
기말잔액

용 지
5,833
5,676
0
5,676

완성주택
229
120
0
120

합 계
6,062
5,796
0
5,796

※ 재고자산(용지)의 현황

(기준 : 2023.09.30)
(단위 : ㎡, 백만원)

구 분
소 재 지
면 적
취득가액
장부가액
공시지가

현대건설
경기 김포시 고촌읍 신곡리 591-6 외
2,347
707
566
408

경남 거제시 양정동 872-10
45
35
19
21

경기 김포시 고촌읍 향산리 139-16 외
274
228
228
155

경기 용인시 기흥구 서천동 370-6 외
205
88
88
310

경기 고양시 덕양구 토당동 362-1 외
987
648
648
1,416

경기 김포시 고촌읍 향산리 김포향산지구 A2-1BL 외
12,712
25,608
25,608
29,760

전북 군산시 미장동 10-1 외
2,078
4,127
4,127
3,230

충북 충주시 달천동 555-5 외
1,694
159
159
159

서울 강동구 강일동 72 일원(5BL)
26,527
167,868
19,726
106,530

경기도 화성시 신동
67,231
143,765
114,839
109,609

소 계
114,100
343,233
166,008
251,598

현대엔지니어링
대전광역시 서구 변동 52-9, 52-1, 52-10
8,192
77,467
77,467
10,708

소 계
8,192
77,467
77,467
10,708

현대도시개발
충남 태안군 남면 양잠리 일원
25,289
104
104
104

소 계
25,289
104
104
104

송도랜드마크시티
인천 연수구 송도동 397-5(A14)
12,455
11,939
11,939
31,324

인천 연수구 송도동 399-13(A15)
59,231
56,431
56,431
141,088

인천 연수구 송도동 397-2(A16)
64,000
60,988
60,988
160,960

인천 연수구 송도동 395-6(A8)
28,059
26,745
26,745
75,900

소 계
163,745
156,103
156,103
409,272

합 계
311,327
576,902
424,832
686,152

라. 수주계약 현황(1) 진행률 적용 수주계약 현황(별도)

(단위 : 백만원)

회사명
품목
발주처
계약일
공사기한
수주총액
진행률
미청구공사
공사미수금

총액
손상차손누계액
총액
대손충당금

현대건설
쿠웨이트 쉐이크 자베르 교량
Public Authority for Roads & Transportation
2012.11.14
2023.12.31
2,187,015
99
-
-
-
-

현대건설
파나마 메트로 3호선
MPSA (Metro de Panama S.A.)
2021.02.23
2025.08.24
2,486,575
38
153,673
-
616
-

현대건설
쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설
KUWAIT INTEGRATED PETROLEUM INDUSTRIES COMPANY
2015.10.13
2023.12.31
688,530
100
6,017
-
-
-

현대건설
카타르 루사일 고속도로
PUBLIC WORKS AUTHORITY
2012.05.21
2023.12.31
1,356,624
99
8,536
-
-
-

현대건설
싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계
JURONG TOWN CORPORATION
2009.06.15
2023.12.31
907,563
99
-
-
-
-

현대건설
쿠웨이트 알주르 정유공장 해상 출하 시설
KUWAIT INTEGRATED PETROLEUM INDUSTRIES COMPANY
2015.10.13
2023.12.31
688,530
97
-
-
9,918
-

현대건설
방글라데시 마타바리 석탄화력발전소 항만
CPGCBL
2017.08.21
2024.01.21
706,593
80
7,168
-
-
-

현대건설
카타르 알부스탄 도로 확장 및 신설
PUBLIC WORKS AUTHORITY
2017.09.30
2023.12.31
655,999
99
74,882
-
-
-

현대건설
사우디 네옴 런닝 터널 공사
NEOM Company
2022.06.08
2025.12.29
640,834
16
-
-
3,437
-

현대건설
공공기여 대상사업 직접제공시설 공사
현대자동차(주),기아(주),현대모비스(주)
2021.11.22
2025.12.31
41,899
3
8,381
-
4,325
-

현대건설
싱가폴 남북도로 신설 및 확장
LAND TRANSPORT AUTHORITY
2019.12.16
2027.07.26
565,902
34
88,664
-
5,661
-

현대건설
싱가폴 테콩섬 매립공사 2단계
Housing and Development Board
2015.08.25
2025.07.24
525,144
91
116,592
-
4,255
-

현대건설
싱가폴 투아스 터미널 2단계
MARITIME AND PORT AUTHORITY OF SINGAPORE
2018.03.07
2027.03.06
550,390
65
802
-
-
-

현대건설
필리핀 남부철도 제4,5,6공구
DOTr(Department of Transportation)
2023.06.13
2028.03.12
1,449,643
2
-
-
-
-

현대건설
힐스테이트 더 운정
하율디앤씨(주)
2021.10.07
2025.08.06
1,264,880
26
-
-
12
-

현대건설
디에이치 퍼스티어 아이파크
개포1동 주공아파트 주택재건축정비사업조합
2020.06.03
2023.11.02
1,127,697
83
268,352
-
-
-

현대건설
방배5구역 주택재건축정비사업
방배5구역 주택재건축정비사업조합
2022.07.29
2026.08.28
999,248
6
63,464
-
-
-

현대건설
힐스테이트 시화호 라군 인테라스
(주)엠티브이반달섬씨원개발피에프브이
2021.06.07
2025.04.24
909,312
29
-
-
8
-

현대건설
둔촌주공 재건축
둔촌주공아파트 주택재건축정비사업조합
2019.12.01
2024.12.31
1,222,972
50
262,295
-
16
-

현대건설
힐스테이트 몬테로이
(주)더다올
2021.10.15
2025.01.31
749,151
43
7,394
-
94
-

현대건설
힐스테이트 송도 더스카이
스마트송도피에프브이 주식회사
2020.02.01
2024.02.12
689,769
89
48,725
-
7
-

현대건설
힐스테이트 환호공원
(주)아키션
2022.07.01
2025.10.31
723,421
19
47,244
-
6
-

현대건설
대조1구역 주택재개발정비사업
대조제1구역 주택재개발정비사업조합
2022.10.17
2026.01.16
580,653
17
100,223
-
-
-

현대건설
힐스테이트 레이크 송도 4차
송도랜드마크시티(유)
2022.03.07
2025.06.30
534,751
24
-
-
-
-

현대건설
부천 일루미스테이트
부천계수범박구역 주택재개발정비사업조합
2019.08.01
2023.03.31
487,445
100
6
-
-
-

현대건설
현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사
현대자동차(주),기아(주),현대모비스(주)
2020.05.02
2026.12.05
1,792,280
5
7,697
-
3,545
-

현대건설
카타르 루사일 플라자 타워
Lusail Real Estate Development Co
2020.01.12
2023.12.31
1,277,358
99
163,645
-
-
-

현대건설
더 파크사이드 서울
용산일레븐㈜
2023.02.13
2027.02.12
750,821
5
10,789
-
-
-

현대건설
용인 죽전 데이터센터
퍼시픽써니제45호전문투자형사모부동산투자회사
2022.02.28
2024.06.30
535,427
28
27,064
-
-
-

현대건설
스리랑카 콜롬보 킬스시티 프로젝트
WaterFront Properties(Private) Limited
2013.11.04
2024.06.30
588,319
96
48,278
-
-
-

현대건설
U.A.E 원전 건설
한국전력공사
2010.03.26
2024.09.30
4,095,314
99
100,116
-
-
-

현대건설
울산 에스오일 샤힌 에틸렌 생산시설 건설공사
S-OIL
2023.01.02
2026.06.30
2,389,104
5
-
-
41,365
-

현대건설
이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사
South Refineries Company
2021.02.15
2025.08.14
2,380,657
43
38,368
-
28,386
-

현대건설
이라크 카르발라 정유공장
MOE (MINISTRY OF ELECTRICITY)
2014.04.15
2023.12.31
2,039,425
99
-
-
49,500
-

현대건설
사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장
Saudi Aramco
2019.05.27
2024.07.31
1,978,361
80
126,922
-
527
-

현대건설
사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설
Saudi Aramco
2019.05.27
2024.12.31
1,649,443
73
97,409
-
53,111
-

현대건설
리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소
GECOL
2010.07.19
2023.12.31
1,403,744
28
-
-
-
-

현대건설
베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소
베트남 전력청
2021.08.01
2025.12.08
1,248,453
25
190,527
-
1,974
-

현대건설
U.A.E 미르파 담수복합화력발전
MIPCO
2014.07.02
2023.12.31
943,777
99
-
-
-
-

현대건설
사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설
Saudi Aramco
2016.10.27
2023.12.31
899,780
99
-
-
505
-

현대건설
사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사
Saudi Aramco
2021.11.14
2025.08.13
999,338
30
16,920
-
-
-

현대건설
신한울원자력 1,2호기 주설비공사
한국수력원자력 한울원자력본부
2010.04.30
2024.04.30
874,639
99
7,762
-
-
-

현대건설
리비아 알칼리즈 화력발전소
GECOL
2007.12.17
2023.12.31
744,173
92
10,278
-
-
-

현대건설
알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소
HYENCO
2020.01.14
2025.01.14
726,710
38
40,536
-
65,827
-

현대건설
인도네시아 찔레본 석탄화력발전소
Cirebon Energi Prasarana
2016.03.31
2023.12.31
637,448
94
23,878
-
8,416
-

현대건설
우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설
Oltin Yo'l GTL (Sasol+UNG+Petronas)
2016.12.01
2023.12.31
557,631
99
23,736
-
-
-

현대건설
사우디 아미랄 유틸리티 및 부대시설 공사 (PKG4)
Saudi Aramco
2023.06.24
2027.05.23
2,871,474
-
-
-
-
-

합 계
-
2,196,157
-
281,511
-

(2) 진행률 적용 수주계약 현황(연결)

(단위 : 백만원)

회사명
품목
발주처
계약일
공사기한
수주총액
진행률
미청구공사
공사미수금

총액
손상차손누계액
총액
대손충당금

현대건설
쿠웨이트 알주르 엘엔지 수입항 건설
KUWAIT INTEGRATED PETROLEUM INDUSTRIES COMPANY
2016.05.15
2023.09.30
2,245,456
100
-
-
-
-

현대건설
파나마 메트로 3호선
MPSA (Metro de Panama S.A.)
2021.02.23
2025.08.24
3,315,433
38
202,655
-
821
-

현대건설
쿠웨이트 쉐이크 자베르 코즈웨이 고속도로
Public Authority for Roads & Transportation
2012.11.14
2023.12.31
2,187,015
99
-
-
-
-

현대건설
카타르 루사일 고속도로
PUBLIC WORKS AUTHORITY
2012.05.21
2023.12.31
1,356,624
99
8,536
-
-
-

현대건설
싱가폴 주롱 지하암반 유류비축기지 1단계
JURONG TOWN CORPORATION
2009.06.15
2023.12.31
907,563
99
-
-
-
-

현대건설
현대자동차그룹글로벌비즈니스센터신축공사
현대자동차(주),기아(주),현대모비스(주)
2020.05.02
2026.12.05
2,560,400
5
8,500
-
3,949
-

현대건설
카타르 루사일 플라자 타워
Lusail Real Estate Development Co
2020.01.12
2023.09.30
1,277,358
99
163,645
-
-
-

현대건설
힐스테이트 더 운정
하율디앤씨(주)
2021.10.07
2025.08.06
1,264,880
26
-
-
12
-

현대건설
디에이치 퍼스티어 아이파크
개포1동 주공아파트 주택재건축정비사업조합
2020.06.03
2023.11.02
1,127,697
83
268,352
-
-
-

현대건설
힐스테이트 시화호 라군 인테라스
(주)엠티브이반달섬씨원개발피에프브이
2021.06.07
2025.04.24
909,312
29
-
-
8
-

현대건설
둔촌주공 재건축
둔촌주공아파트 주택재건축정비사업조합
2019.12.01
2024.12.31
1,222,972
50
262,295
-
16
-

현대건설
방배5구역 주택재건축정비사업
방배5구역 주택재건축정비사업조합
2022.07.29
2026.08.28
999,248
6
63,464
-
-
-

현대건설
U.A.E 원전 건설
한국전력공사
2010.03.26
2024.09.30
4,095,314
99
100,116
-
-
-

현대건설
이라크 카르발라 정유공장
MOE (MINISTRY OF ELECTRICITY)
2014.04.15
2023.12.31
2,885,071
99
9,433
-
70,048
-

현대건설
이라크 바스라 정유공장 고도화설비 공사
South Refineries Company
2021.02.15
2025.08.14
2,380,657
43
38,368
-
28,386
-

현대건설
사우디 자푸라 유틸리티 및 부대시설 공사
Saudi Aramco
2021.11.14
2025.08.13
2,221,438
30
46,083
-
-
-

현대건설
울산 에스오일 샤힌 에틸렌 생산시설 건설공사
S-OIL
2023.01.02
2026.06.30
4,025,310
5
-
-
67,110
-

현대건설
우즈베키스탄 천연가스 액화 정제 시설
Oltin Yo'l GTL (Sasol+UNG+Petronas)
2016.12.01
2023.12.31
1,932,729
99
-
-
85,066
-

현대건설
사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장
Saudi Aramco
2019.05.27
2024.07.31
1,978,361
80
126,922
-
527
-

현대건설
사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설
Saudi Aramco
2019.05.27
2024.12.31
1,696,149
73
91,273
-
54,025
-

현대건설
리비아 트리폴리 웨스트 화력발전소
GECOL
2010.07.19
2023.12.31
1,403,744
28
-
-
-
-

현대건설
베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소
베트남 전력청
2021.08.01
2025.12.08
1,248,453
25
190,527
-
1,974
-

현대건설
U.A.E 미르파 담수복합화력발전
MIPCO
2014.07.02
2023.12.31
943,777
99
-
-
-
-

현대건설
알제리 우마쉐 1,300MW 복합화력발전소
HYENCO
2020.01.14
2025.01.14
914,747
38
57,581
-
77,934
-

현대건설
사우디 우쓰마니아 에탄 회수처리시설
Saudi Aramco
2016.10.27
2023.12.31
899,780
99
-
-
505
-

현대건설
신한울원자력 1,2호기 주설비공사
한국수력원자력 한울원자력본부
2010.04.30
2024.04.30
874,639
99
7,762
-
-
-

현대건설
필리핀 남부철도 제4,5,6공구
DOTr(Department of Transportation)
2023.06.13
2028.03.12
1,449,643
2
-
-
-
-

현대건설
사우디 아미랄 유틸리티 및 부대시설 공사 (PKG4)
Saudi Aramco
2023.06.24
2027.05.23
2,871,474
-
-
-
-
-

현대엔지니어링
인도네시아 발릭파판 정유공장 증설
PT. Pertamina(Persero)
2018.12.10
2025.09.23
3,950,870
86
463,697
-
7,100
-

현대엔지니어링
PKN Olefins Expansion Project (EPC)
POLSKI KONCERN NAFTOWY (PKN) ORLEN
2021.06.22
2027.01.07
2,269,954
40
-
-
48,954
-

현대엔지니어링
폴란드 석유화학 플랜트
PDH Polska S.A. (Grupa Azoty)
2019.05.11
2023.12.31
1,532,147
95
99,532
-
4,543
-

현대엔지니어링
롯데 LINE 프로젝트
PT. Lotte Chemical Indonesia
2022.01.07
2025.08.31
1,030,731
51
-
-
73,830
-

현대엔지니어링
말레이시아 멜라카 2,205MW 복합화력발전소
Edra Energy Sdn. Bhd.
2017.05.30
2023.12.31
866,892
99
914
-
-
-

현대엔지니어링
알제리 아인 아르낫 1200MW 복합화력발전소
SPE.Spa
2012.11.25
2023.12.31
713,319
99
1,847
-
225
-

현대엔지니어링
미국 SK배터리공장 신축공사
현대모터그룹 글로벌
2022.10.04
2025.10.31
3,322,816
16
-
-
-
-

송도랜드마크시티
송도랜드마크시티_A16
송도랜드마크시티 유한회사
2022.04.01
2025.06.30
1,241,402
24
-
-
2,799
-

송도랜드마크시티
송도랜드마크시티_A14
송도랜드마크시티 유한회사
2020.05.25
2023.10.24
878,850
91
-
-
193,322
-

합 계
-
2,211,502
-
721,154
-

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제74기3분기
삼일회계법인
본인의 검토결과 상기 요약분기연결재무제표가 중요성의 관점에서 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.
해당사항 없음
(1) 투입법에 따른 수익인식(2) 손상징후가 존재하는 미청구공사의 회수가능성

제73기
삼일회계법인
우리의 의견으로는 별첨된 연결회사의 연결재무제표는 연결회사의 2022년 12월 31일과 2021년 12월 31일 현재의 연결재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결재무성과 및 연결현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다.

해당사항

없음

(1) 투입법에 따른 수익인식(2) 손상징후가 존재하는 미청구공사의 회수가능성

제72기
삼일회계법인
우리의 의견으로는 별첨된 연결회사의 재무제표는 회사의 2021년 12월 31일과 2020년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다.

해당사항

없음

(1) 투입법에 따른 수익인식(2) 손상징후가 존재하는 미청구공사의 회수가능성

2. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제74기 3분기
삼일회계법인
분ㆍ반기재무제표 검토, 별도재무제표ㆍ연결재무제표 감사
2,250
20,500
1,350
13,000

제73기
삼일회계법인
분ㆍ반기재무제표 검토, 별도재무제표ㆍ연결재무제표 감사
2,100
20,000
2,170
18,129

제72기
삼일회계법인
분ㆍ반기재무제표 검토, 별도재무제표ㆍ연결재무제표 감사
2,150
20,500
2,220
20,125

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제74기 3분기
2023.08.01 등
재무자문 등
2023.08.01~2023.11.07
210
-

제73기
-
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-
-

제72기
2021.02.23 등
재무자문 등
2021.02.23~완료시
962
-

4. 내부감사기구와 회계감사인의 논의 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2023년 02월 17일
회사측 : 감사위원회 4인감사인측 : 업무수행이사 포함 3인
대면회의
- 핵심감사사항- 내부회계관리제도 감사- 기말감사 주요사항 감사절차 진행 현황

2
2023년 03월 14일
회사측 : 감사위원회 4인감사인측 : 업무수행이사 포함 4인
서면보고
- 감사종결 보고

3
2023년 04월 21일
회사측 : 감사위원회 4인감사인측 : 업무수행이사
대면회의
- 2023년 감사일정/투입시간 계획, 감사보수 및 중점감사항목- 내부회계관리제도 감사

4
2023년 07월 21일
회사측 : 감사위원회 4인감사인측 : 업무수행이사 포함 3인
대면회의
- 감사일정계획- 핵심감사사항 및 기말감사 고려사항- 내부회계관리제도 감사- 기타 커뮤니테이션 사항

5
2023년 10월 20일
회사측 : 감사위원회 4인감사인측 : 업무수행이사 포함 3인
대면회의
- 감사일정계획- 핵심감사사항, 주요 현장 선정 및 기말감사 주요 검토사항- 내부회계관리제도 감사- 기타 주요 감사 계획

2. 내부통제에 관한 사항

감사인은 2022년 12월 31일 현재의 당사의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 당사의 내부회계관리제도는 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요(1) 이사회 구성 개요

증권신고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 7인의 이사(사외이사 4인 포함)로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사 후보추천위원회, 투명경영위원회, 보상위원회 등 총 4개의 소위원회가 설치되어 운영 중입니다.

이사회는 법령과 정관에서 정한 사항 및 회사의 업무집행에 관한 중요한 사항을 결의하며, 이사 및 경영진의 직무집행을 감독합니다. 또한, 권한의 위임, 기타 이사회의운영에 관한 필요한 사항을 정하기 위하여 별도의 이사회 규정을 두고 있습니다.

(2)사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
4
-
-
-

(3) 이사회 의장에 관한 사항

이사회 의장
대표이사겸직여부
이사회 의장 선임사유

윤영준
겸직
- 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위해 선임함- 당사 정관과 이사회 규정에 의거, 이사회 의장을 수행함

(4) 이사회의 소집과 결의방법

정관 제36조(이사회의 소집과 결의방법) 참조 ① 이사회는 이사회 의장 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의일 7일전까지 각 이사에게 서면 또는 구두로 통지하여 소집한다. 단, 소집권자가 아닌 다른 이사도 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있고 이때 소집권자인 이사가 정당한 이유없이 이사회의 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있으며 또한 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차 없이 언제든지 이사회를 개최할 수 있다.② 이사회의 결의는 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 하여야 한다.※ 단, 법령에서 결의요건을 달리 정하고 있는 경우, 해당 법령의 규정에 따름

나. 중요의결사항 등

(기간: 2023.01.01. ~ 2024.01.17)

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사의 성명
사외이사의 성명

윤영준(출석률:100%)
김광평(출석률:100%)
황준하(출석률:100%)
김재준(출석률:100%)
홍대식(출석률:100%)
조혜경(출석률:100%)
정문기(출석률:100%)

찬 반 여 부

1
2023.01.19
1. 제73기 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 제73기 영업보고서 승인의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성

찬성

찬성

3. 2023년 사업계획 및 투자계획 승인의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성

찬성

찬성

4. 회사채 발행 한도 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

5. 안전ㆍ보건 관리체제 운영 및 계획 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

ㅇ 보고사항 1. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고

-

-

-
-
-

2
2023.02.17
1. 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 이사 등과 회사간의 거래 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

3. 계열회사와의 거래한도 책정의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

4. 2023년 지속가능경영(ESG) 추진 계획 승인의 건
가결
찬성
찬성

찬성

찬성
찬성
찬성

찬성

5. 제73기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건
가결
찬성
찬성

찬성

찬성
찬성
찬성

찬성

6. 힐스테이트 DMC역 주거복합 신축사업, 사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

ㅇ 보고사항 1. 공정거래 자율준수 프로그램(CP) 운영 현황 및 계획 2. ISO 37001(부패방지경영시스템) 운영 결과 및 계획 3. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과

보고
-
-

-
-
-

3
2023.03.23
1. 이사회 내 위원회 구성 및 위원 선임의 건
가결
찬성
찬성

찬성

찬성
찬성
찬성

찬성

4
2023.04.21
1.계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2.이사회 규정 등 제규정 개정 및 제정의 건

수정

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

ㅇ 보고사항 1.2023년 1분기 경영실적 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

5

2023.07.21

1. 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 공정거래 자율준수 관리자 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

3. 준법지원인 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

4. 중국 북경 지사 폐지 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

5. 한남3 재정비촉진지구 주택재개발 정비사업, 사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건
가결
기권
찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

6. 서초동 오피스 책임준공확약형 PM사업, 사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

ㅇ 보고사항 1. 공정거래 자율준수 프로그램(CP) 운영 현황 및 계획 2. 2023년 상반기 경영실적 보고 3. 품질경영체계 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

6
2023.08.26
1. 우크라이나 키이우 지사 설립 승인의 건
가결
찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 폴란드 바르샤바 지사 설립 승인의 건
가결
찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

3. 루마니아 프라호바 지사장 권한 부여의 건
가결
찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

7
2023.10.20
1. 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 배당정책 승인의 건
가결
찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

3. 방배5구역 주택재건축 정비사업, 사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건
가결
찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

4. 금오생활권1구역 주택재개발 정비사업, 사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건
가결
찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

5. 광천동 주택재개발 정비사업, 사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건
가결
찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

ㅇ 보고사항 1. 신규사업 확보를 위한 투자의향서 제출 보고 2. 2023년 3분기 경영실적 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

8
2023.12.15
1. 계열회사와의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 계열회사와의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 회사채 발행 한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 사우디 RHQ지사 설립 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

※ 2022년도 이사회 활동평가 (단위 : 5점 만점 기준)

구분
평점

이사회의 역할과 책임
장기 비전 및 전략
4.71

독립성 확보
4.86

재무성과 검토
5

주주 전체이익 추구
5

주주 장기이익 추구
4.86

이사회의 효율성
이사회 구성의 적절성
5

이사회 횟수 및 상정안건
4.86

자료 및 자료 검토
5

토론 방식의 적절성
4.86

후속조치의 적절성
4.71

투명경영위원회활동 평가
위원회 활동 범위
5

위원회 전문성 강화
4.75

위원회 운영 권한
5

ESG 기능 강화
5

감사위원회활동 평가
위원회 활동 독립성
5

위원회 활동 지원
4.75

위원회 독립성 확보
5

위원회 전문성
4.75

보상위원회활동 평가
위원회 구성 적절성
5

위원회 독립성
4.67

위원회 운영 고도화
4.33

위원회 역할 강화
4.33

사외이사후보추천위원회활동 평가
위원회 구성 적절성
5

위원회 활동성
4.5

위원회 역할 방향성
4.25

위원회 주주 소통
4.5

이사별 자가 활동 평가
이사회/위원회 참석도
5

이사회 사전준비
5

이사회 전문성/의사소통
4.71

주주권익 보호
5

경영활동 감독 및 사후관리
4.57

다. 이사회내 위원회(1) 이사회내 위원회 설치 및 구성 현황

(기준일 : 2024.01.17)

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비고

투명경영위원회
사외이사 4인
홍대식(위원장, 주주권익 담당위원)김재준조혜경정문기

- 설치목적 : 내부거래 투명성 및 윤리경영 추진 등에 대한 검토- 기능 및 권한 : 다음 각호에 대한 심의/의결①『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』및
『상법』
에서 규정하는 특수관계인간 거래② 공정거래자율준수 프로그램의 이행점검③ 윤리경영 및 사회공헌과 관련된 주요 정책④ 윤리강령 등 윤리규범 제ㆍ개정 및 이행실태 평가⑤ 지속가능비전 및 전략과제 선정 등⑥ 주주권익보호에 관한 사항⑦ 환경, 사회, 지배구조(ESG) 등 기타 비재무적 주요 경영 현안 검토/승인⑧ 안전보건업무 총괄책임자의 업무수행평가

-

보상위원회
사내이사 1인사외이사 2인
김재준(위원장)김광평홍대식

- 설치목적 : 투명하고 합리적인 보상정책의 설계- 기능 및 권한 : 다음 각호에 대한 심의/의결① 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도② 기타 이사 보수 관련하여 이사회가 위임한 사항

-

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 감사위원회 및 사외이사 후보추천위원회는 제외하였습니다.

(2) 이사회내 위원회 활동내역 (투명경영위원회)

(기간: 2023.01.01. ~ 2024.01.17)

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명

김재준(출석률:100%)
홍대식(출석률:100%)
조혜경(출석률:100%)
정문기(출석률:100%)

찬 반 여 부

1
2023.01.19
ㅇ 보고사항 1. 2022년 하반기 안전·보건 실적 보고
보고
-
-
-

2
2023.02.17
1. 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 이사 등과 회사간의 거래 승인의 건

가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 계열회사와의 거래한도 책정의 건

가결
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 2023년 지속가능경영(ESG) 추진 계획 승인의 건 - 23년 ESG KPI 수립 및 중대성 평가

가결
찬성
찬성
찬성
찬성

ㅇ 보고사항 1. 공정거래 자율준수 프로그램(CP) 운영 현황 및 계획 2. ISO 37001(부패방지경영시스템) 운영 결과 및 계획

-
-
-
-
-

3
2023.03.23
1. 투명경영위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성

찬성

4
2023.04.21
1. 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
보고
-
-
-
-

5
2023.07.21
1. 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 공정거래 자율준수 관리자 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

ㅇ 보고사항 1. 공정거래 자율준수 프로그램(CP) 운영 현황 및 계획 2. 지속가능경영보고서 주요 내용 보고 3. 2023년 상반기 안전·보건 실적 보고
보고
-
-
-
-

6
2023.08.26
ㅇ 보고사항 1. 한국경제인협회 (舊전국경제인연합회) 회원가입 관련 현황 보고
보고
-
-
-
-

7
2023.10.20
1. 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

8
2023.12.15
1. 계열회사와의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 계열회사와의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 연말 불우이웃돕기 및 사회공헌사업 성금 기탁 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 산업안전상생재단 운영 기금 출연 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

(3) 이사회내 위원회 활동내역 (보상위원회)

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사의 성명
사외이사의 성명

김광평(출석률:100%)
김재준(출석률:100%)
홍대식(출석률:100%)

찬 반 여 부

1
2023.02.17
1. 제74기 이사 보수 한도 승인의 건
가결
찬성

찬성

찬성

라. 이사의 독립성

이사는 이사회 및 사외이사 후보추천위원회의 추천을 거쳐 주주총회에서 선임되고 있습니다. 이사회 구성원 중 사내이사 3인은 이사회의 추천을 거쳐 주주총회에서 선임되었으며, 사외이사 4인은 사외이사 후보추천위원회의 추천을 거쳐 주주총회에서 선임되었습니다. 사외이사 후보 추천 및 선임시, 상법 등 관련 법령상의 자격요건을 준수하고 있습니다. 선임된 사외이사는 경영활동에 대한 객관적인 모니터링과 감시 역할을 수행하는 한편, 회사 경영의 조언자로서 임무를 다하고 있습니다. 당사는 사외이사의 원활한 직무수행을 위해 선임사외이사를 지정(現 김재준 사외이사)하였으며, 필요한 정보와 정기적인 국내외 현장방문 등 교육기회를 제공하고 있습니다.

(1) 이사 선임배경, 추천인, 활동분야, 최근 3년간 회사와의 거래내역 등 현황

(기준일 : 2024.01.17)

구분
성명
임기
연임여부
연임횟수
선임배경
추천인
활동분야
최근3년간 회사와의거래내역
최대주주등과의관계

사내이사
윤영준
3년
신임
-
경영총괄 업무 등을 안정적으로 수행하기 위함
이사회
대표이사, 이사회 의장
보통주 5,000주 보유우선주 39주 보유
계열회사 임원

김광평
3년
신임
-
재경업무 총괄 및 회사와 주주의 이익창출을 수행하기 위함
CFO
없음
계열회사 임원

황준하
3년
신임
-
안전관리 총괄 및 안전 역량을 강화시키기 위함
CSO
없음
계열회사 임원

사외이사
김재준
3년
재선임
1
건설분야 전문가
사외이사후보추천위원회
경영관리감독
보통주 1,000주 보유
계열회사 임원

홍대식
3년
재선임
1
법무분야 전문가
보통주 100주 보유
계열회사 임원

조혜경
3년
신임
-
로봇분야(스마트건설) 전문가
없음
계열회사 임원

정문기
3년
신임
-
회계ㆍ세무 전문가
없음
계열회사 임원

(2) 사외이사 후보추천위원회 설치 및 구성 현황 정관 제41조의2에서도 명시하고 있듯이 당사는 주주총회에서 선임할 사외이사 후보추천을 위하여 사외이사 후보추천위원회를 설치ㆍ운영중에 있으며, 작성기준일 현재사외이사 후보추천위원회는 사내이사 1인, 사외이사 2인으로 구성되어 있으며, 위원장은 조혜경 사외이사 입니다.※ 위원회 활동의 효율성과 전문성 강화를 위해 사외이사후보추천위원회 구성을 변경하였습니다. (기존) 사내이사1명, 사외이사4명 → (변경) 사내이사 1명, 사외이사 2명

(3) 사외이사 후보추천위원회 활동 내역

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사의 성명
사외이사의 성명

윤영준(출석률:100%)
김재준(출석률:100%)
홍대식(출석률:100%)
조혜경(출석률:100%)
정문기(출석률 : 100% )

찬 반 여 부

1
2023.02.17
1. 사외이사후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 직무수행 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

IR팀
9
담당임원 1명, 팀장 1명 책임매니저 4명, 매니저 3명(담당임원 및 팀장 6.5년, 책임매니저 4명 2.6년, 매니저 3명 0.8년)

- 이사회 및 이사회내 위원회 운영- 이사회 및 이사회내 위원회 부의/보고안건 검토 및 상정- 이사회 및 이사회내 위원회 의사록 관리

- 기타 사외이사 직무수행 지원

(2)사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2023년 01월 05일
현대건설 이사회
김재준홍대식조혜경
-
사업 이해도 제고를 위한 해외 현장 견학

2023년 05월 25일
삼일회계 법인
홍대식
특정 사외이사에 대한 교육
법원이 보는 소수주주, 국회가 보는 소수주주

2023년 07월 03일
삼정회계 법인
정문기
특정 사외이사에 대한 교육
외부감사인에 대한 감사위원회의 역할

2023년 07월 13일
현대건설 이사회
김재준,홍대식,조혜경,정문기
-
건설현장 안전교육을 통한 건설업 이해도 제고

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

정문기
예
(현) 성균관대학교 경영학과 교수 ('16.03~현재)(전) (주)포스코 이사회 의장 ('17.3~'22.3)
예
회계사(1호 유형)회계·재무분야 학위보유자 (2호 유형)
공인회계사(1984)삼일회계법인(1984~2012)성균관대학교 경영학 박사(2007)성균관대학교 경영학과 교수(2016~현재)

김재준
예
(현) 한양대 건축공학부 교수 ('93.03~현재)(전) 한국 BIM학회 회장 ('15.02~'16.12)
-
-
-

홍대식
예
(현) 서강대 법학전문대학원 교수 ('07.11~현재)(전) 법무법인 율촌 변호사 ('03~'07)
-
-
-

조혜경
예
(현) 한성대학교 IT융합공학부 교수 ('96.03~현재)(전) 대한전기학회 이사 ('14.01~'17.12)
-
-
-

나. 감사위원회 위원의 독립성당사는 상법 및 정관에 따라 감사위원회를 설치ㆍ운영중에 있으며, 주주총회에서 감사위원회 위원을 선임합니다. 감사위원의 선임배경, 추천인, 임기, 연임여부 및 연임 횟수, 회사와의 관계(최근 3년간 거래내역), 최대주주와의 관계는 『Ⅵ-1-라.이사의 독립성』을 참고하시기 바랍니다.감사위원회는 총 4인으로 구성되어 있으며, 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가를 선임하고 있습니다. 감사위원회는 회사의 회계와 업무에 대한 감사 기능을 수행하며, 이를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있으며, 관계임직원 및 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있습니다. 또한 위원회는 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있으며, 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수도 있습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

- 3명의 이사로 구성
충족(4명)
상법 제415조의2 제2항, 당사 감사위원회 규정 제4조

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(정문기 1인)
상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

다. 감사위원회의 활동

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 등의 성명

김재준(출석률:100%)
홍대식(출석률:100%)
조혜경(출석률:100%)
정문기(출석률:100%)

찬 반 여 부

1
2023.01.19
1. 제73기 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 제73기 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

ㅇ 보고사항 1. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고 2. 2022년 회계결산 보고

보고
-
-
-
-

2
2023.02.16
1. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3
2023.02.17
1. 2022년 내부감사 결과 및 2023년 계획
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

ㅇ 보고사항 1. 2022년 통합감사 감사위원회 커뮤니케이션
보고
-
-
-
-

4
2023.03.10
1. 2022년 내부감시장치에 대한 감사위원회의 평가 의견
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

5
2023.04.21

ㅇ 보고사항 1. 2023년 1분기 회계 결산 보고 2. 2023년 1분기 감사위원회 커뮤니케이션

보고
-
-
-
-

6
2023.07.21
1. 외부감사인 선임규정 개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

ㅇ 보고사항 1. 2022년 외부감사인 선임 관련 준수사항 확인 결과 2. 2023년 상반기 회계 결산 보고 3. 2023년 상반기 감사위원회 커뮤니케이션

보고
-
-
-
-

7
2023.10.20
ㅇ 보고사항 1. 2023년 3분기 회계 결산 보고 2. 2023년 3분기 감사위원회 커뮤니케이션
보고
-
-
-
-

라. 교육 실시 계획당사는 감사위원회 위원의 업무수행 및 전문성 강화를 위하여, 위원회 내 보고 및 질의 응답을 진행하고, 내부회계관리제도 관련 교육 프로그램을 연간 4시간 이상 제공하고 있습니다. 감사위원회 위원의 요청 및 필요시 추가적인 교육을 실시할 계획입니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2023년 01월 05일
현대건설이사회
김재준홍대식조혜경
-
사업 이해도 제고를 위한 해외 현장 견학

2023년 05월 25일
삼일회계법인
홍대식
특정 사외이사에 대한 교육
법원이 보는 소수주주, 국회가 보는 소수주주

2023년 07월 03일
삼정회계법인
정문기
특정 사외이사에 대한 교육
외부감사인에 대한 감사위원회의 역할

2023년 07월 13일
현대건설 이사회
김재준,홍대식,조혜경,정문기
-
건설현장 안전교육을 통한 건설업 이해도 제고

2023년 07월 21일
삼일회계 법인
김재준,홍대식,조혜경,정문기
-
회계, 감사, 재무에 관련 지식과 현안 및 감사위원회 운영 정보

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

재경기획팀
5

팀장 1명, 매니저 4명

(평균 1.1년)

- 감사위원회 부의/보고안건 검토 및 상정- 감사위원회 의사록 관리- 기타 감사위원 지원업무 수행

사. 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명
생년월일
주요경력
선임일
임기만료일

민기홍
1973.12.21
1997.02 고려대 법학과 卒2001.02 사법연수원 수료(제30기)2004.02 서울북부지검 검사 신규 임용2009.08 법무부 법조인력과 검사2018.08 ~ 2019.8 인천지검 공안부장 검사2023.01 ~ 현대건설 법무실장(상무)
2023.07.21
2026.07.20

아. 준법지원인 주요 활동내역 및 그 처리결과

구 분
활동일시
주요활동내용
대 상
결 과

모니터링 & 점검 등
2023.01~2023.06 (수시)
사내 정책 적합성 점검 및 개선
전사
양호

2023.01~2023.06 (수시)
청탁금지법 위반 여부 점검
전사
양호

교육 등
2023.01~2023.06 (월 1회)
준법협의체 실시 및 전파교육
전사
양호

2023.01~2023.06 (년 1회)
윤리 준법 교육
전사
양호

2023.01~2023.06 (수시)
신입/경력직원 윤리경영 교육
해당 임직원
양호

2023.01~2023.06 (수시)
해외부임직원 해외부패방지법 교육
해당 임직원
양호

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

컴플라이언스팀
11
책임매니저 8(평균 13.9년)매니저 3(평균 7.3년)
- 준법협의체/준법모니터링 운영

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2024년 01월 17일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
X
X
제73기 정기 주주총회

나. 소수주주권의 행사여부당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.
다. 경영권 경쟁당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :
2024년 01월 17일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
111,355,765
-

우선주
1,054,693
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
1,054,693
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
111,355,765
-

우선주
-
-

마. 주식사무당사의 주주는 신주발행에 있어, 소유하는 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가지게 됩니다. 주주가 신주인수권을 포기, 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정합니다. 이사회는 주주가 아닌자에게도 신주를 배정할 수 있는데, 자세한 사항은 아래의 당사 정관 제9조를 참고하시기 바랍니다.

정관상신주인수권의내용

제9조(신주인수권)

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배 정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법을 이사회의 결의로 정한다.

② 이 회사는 제1항 본문의 규정에 불구하고 신기술의 도입, 재무구조개선 등 회사 의 경영상 목적을 달성하기 위하여 다음 각호의 경우에 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계법규의 규정에 신주를 모집하거 나 인수인에게 인수하게 하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우

3. 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의6 규정에 의하여 일반공모증 자방식으로 신주를 발행하는 경우

5. 상법 제340조의2 및 제542조의3 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인 하여 신주를 발행하는 경우

6. 외국금융기관, 기타 외국인투자촉진법에 따른 외국인 자본참여를 위하여 신 주를 발행하는 경우

7. 현물출자에 대하여 신주를 발행하는 경우

8. 은행등 금융기관의 출자전환에 의한 지분참여로 신주를 발행하는 경우

9. 근로자복지기본법 규정에 의하여 우리사주매수선택권 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

10. 회사가 경영상 필요로 국내외 금융기관, 외국인, 사업상 제휴관계 필요자, 자 본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제11조의 제1항 제2호 가목 내지 다 목의 자에게 신주를 발행하는 경우

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
매사업년도 종료후 3월 이내

주주명부폐쇄시기
1월 1일부터 1월 31일까지

명의개서대리인
대리인의 명칭
KB국민은행

주소
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길(KB국민은행 3층)

전화번호
02-2073-8114

주주의 특전
없음
공고방법
회사의 인터넷 홈페이지(http://www.hdec.kr/)

※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음

바. 주주총회 의사록 요약

주총 일자
안건
결의 내용
비고

제73기 주주총회(2023.3.23)
1. 제73기 재무제표 승인의 건 2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건 (사외이사 2명) ㆍ제3-1호 : 사외이사 김재준 선임의 건 ㆍ제3-2호 : 사외이사 홍대식 선임의 건 4. 감사위원회 위원 선임의 건ㆍ제4-1호 : 감사위원회 위원 김재준 선임의 건 ㆍ제4-2호 : 감사위원회 위원 홍대식 선임의 건 5. 이사 보수한도 승인의 건
모든 안건원안대로승인
-

제72기 주주총회(2022.3.24)
1. 제72기 재무제표 승인의 건 2. 이사 선임의 건 (사내이사 1명, 사외이사 1명) ㆍ제2-1호 : 사내이사 황준하 선임의 건 ㆍ제2-2호 : 사외이사 정문기 선임의 건 3. 감사위원회 위원 선임의 건 ㆍ제3-1호 : 감사위원회 위원 정문기 선임의 건 4. 이사 보수한도 승인의 건
모든 안건원안대로승인
-

제71기주주총회(2021.03.25)
1. 제71기 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건(사내이사 3명) 3-1. 사내이사 윤영준 선임의 건 3-2. 사내이사 이원우 선임의 건 3-3. 사내이사 김광평 선임의 건4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 조혜경 선임의 건5. 이사 보수한도 승인의 건
모든 안건원안대로승인

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2024년 01월 17일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

현대자동차
최대주주
보통주
23,327,400
20.95
23,327,400
20.95
-

기아
계열회사
보통주
5,831,850
5.24
5,831,850
5.24
-

현대모비스
계열회사
보통주
9,719,750
8.73
9,719,750
8.73
-

윤영준
계열회사 임원
보통주
4,300
0.00
5,000
0.00
장내매매

윤영준
계열회사 임원
우선주
39
0.00
39
0.00
장내매매

홍대식
계열회사 임원
보통주
100
0.00
100
0.00
장내매매

김재준
계열회사 임원
보통주
0
0
1,000
0.00
장내매매

계
보통주
38,883,400
34.92
38,885,100
34.92
-

우선주
39
0.00
39
0.00
-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(현대자동차) 개요 및 그 지분율 (기준일 : 2022.12.31)당사 최대주주는 현대자동차(주)이며, 영문으로 HYUNDAI MOTOR COMPANY라고 표기하며 약식으로는 HMC로 표기합니다. 현대자동차(주)는 1967년 12월 29일에설립되었으며, 1974년 06월 28일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 현대자동차(주)와 연결종속회사는 자동차와 자동차부품의 제조 및 판매, 차량정비 등의 사업을 운영하는 차량부문과 차량할부금융 및 결제대행업무 등의 사업을 운영하는 금융부문 및 철도차량 제작 등의 사업을 운영하는 기타부문으로 구성되어 있습니다. 현대자동차(주)가 소유한 당사의 지분율은 23,327,400주(20.95%) (보통주) 입니다. 특수관계인을 포함하여 지분율은 38,882,400주(34.92%) (보통주)입니다.

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

현대자동차(주)
1,082,966
정의선
2.62
-
-
현대모비스(주)
21.43

장재훈
-
-
-
-
-

이동석
-
-
-
-
-

다. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2018.01.29
정몽구
5.17
-
-
-
-

2018.01.29
이원희
0.00
-
-
-
-

2018.03.16
정몽구
5.17
-
-
-
-

2018.03.16
이원희
0.00
-
-
-
-

2018.03.16
하언태
-
-
-
-
-

2018.07.27
정몽구
5.33
-
-
-
-

2018.07.27
이원희
0.00
-
-
-
-

2018.07.27
하언태
-
-
-
-
-

2019.03.22
정몽구
5.33
-
-
-
-

2019.03.22
정의선
2.35
-
-
-
-

2019.03.22
이원희
0.00
-
-
-
-

2019.03.22
하언태
-
-
-
-
-

2020.03.19
정의선
2.35
-
-
-
-

2020.03.19
이원희
0.00
-
-
-
-

2020.03.19
하언태
-
-
-
-
-

2020.03.27
정의선
2.62
-
-
-
-

2020.03.27
이원희
-
-
-
-
-

2020.03.27
하언태
-
-
-
-
-

2020.12.16
정의선
2.62
-
-
-
-

2020.12.16
하언태
-
-
-
-
-

2021.03.24
정의선
2.62
-
-
-
-

2021.03.24
하언태
-
-
-
-
-

2021.03.24
장재훈
-
-
-
-
-

2021.12.31
정의선
2.62
-
-
-
-

2021.12.31
장재훈
0.00
-
-
-
-

2022.03.24
정의선
2.62
-
-
-
-

2022.03.24
장재훈
0.00
-
-
-
-

2022.03.24
이동석
0.00
-
-
-
-

※ 최근 3년간 현대자동차(주)의 대표이사 변동 내역 - 2019.03.22 정몽구, 이원희, 하언태 → 정몽구, 정의선, 이원희, 하언태 - 2020.03.19 정몽구, 정의선, 이원희, 하언태 → 정의선, 이원희, 하언태 - 2020.12.16 정의선, 이원희, 하언태 → 정의선, 하언태 - 2021.03.24 정의선, 하언태 → 정의선, 하언태, 장재훈 - 2021.12.31 정의선, 하언태, 장재훈 → 정의선, 장재훈 - 2022.03.24 정의선, 장재훈, 이동석

라. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
(1) 2022년 연결 재무제표 기준

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
현대자동차주식회사

자산총계
255,742,462

부채총계
164,845,917

자본총계
90,896,545

매출액
142,527,535

영업이익
9,819,769

당기순이익
7,983,614

(2) 2022년 별도 재무제표기준

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
현대자동차주식회사

자산총계
83,412,349

부채총계
27,656,534

자본총계
55,755,815

매출액
65,308,350

영업이익
2,828,569

당기순이익
3,701,958

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

최대주주인 현대자동차(주)는 서울특별시 서초구 헌릉로 12에 본사를 두고 있으며, 자동차 제조 및 판매를 주업종으로 영위하는 회사로서 1967년 12월 29일 설립되었습니다. 1974년 6월 28일에 기업공개를 하고 현재 한국거래소 유가증권시장에 상장되어 있으며 제출일 현재 현대자동차의 등기임원은 총 11명(사외이사 6명 포함)으로 구성되어 있습니다.

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 당사의 최대주주인 현대자동차(주)의 최대주주는 현대모비스(주)이며, 영문으로 HYUNDAI MOBIS 라고 표기하며 약식으로는 MOBIS로 표기합니다. 현대모비스(주)는1977년 6월 25일에 설립되었으며, 1989년 9월 5일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 현대모비스(주)와 종속기업은 자동차 모듈 및 부품제조사업과 AS용 부품사업을 영위하고 있습니다. 자동차 3대 핵심모듈인 샤시모듈, 칵핏모듈, 프론트엔드모듈(이하"FEM")을 조립ㆍ생산하여 현대자동차, 기아 등에 직서열(Just In Sequence) 공급하고 있으며, 제동ㆍ조향ㆍ에어백ㆍ램프 및 전장ㆍ전동화 부품 등 다양한 자동차 부품을 생산하여 현대자동차, 기아 및 글로벌 완성차 업체에 공급하고있습니다.(모듈 및 부품제조사업) 또한, 국내외에서 운행 중인 모든 현대자동차, 기아에소요되는 보수용부품을 공급하고 있습니다.(A/S용 부품사업)

나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

현대모비스(주)
369,669
정의선
0.32
-
-
기아(주)
17.42

조성환
0.00
-
-
-
-

※ 상기 출자자수는 2022년말 주주명부폐쇄일 기준 보통주식 주주수 입니다.※ 상기 사항은 보고서 작성 기준일 기준입니다.

다. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2020.02.03
정몽구
7.13
-
-
기아(주)
17.28

2020.02.03
정의선
-
-
-
-
-

2020.02.03
박정국
-
-
-
-
-

2020.03.26
정몽구
7.13
-
-
-
-

2020.03.26
정의선
0.32
-
-
-
-

2020.03.26
박정국
0.00
-
-
-
-

2020.10.14
정의선
0.32
-
-
-
-

2020.10.14
박정국
0.00
-
-
-
-

2021.02.01
정의선
0.32
-
-
기아(주)
17.33

2021.02.01
박정국
0.00
-
-
-
-

2021.03.24
정의선
0.32
-
-
-
-

2021.03.24
조성환
0.00
-
-
-
-

2021.11.01
정의선
0.32
-
-
기아(주)
17.37

2021.11.01
조성환
0.00
-
-
-
-

2022.09.15

정의선

0.32

-

-

기아㈜

17.42

2022.09.15

조성환

0.00

-

-

-

-

※ 최근 3년간 현대모비스(주)의 대표이사 변동내역 - 2019.03.22 정몽구, 임영득 → 정몽구, 정의선, 박정국 (각자 대표이사) - 2020.10.14 정몽구, 정의선, 박정국 → 정의선, 박정국 (각자 대표이사) - 2021.03.24 정의선, 박정국 → 정의선, 조성환 (각자 대표이사) ※ '21. 02. 01, '21.11. 01, '22. 09. 15 주식소각에 의한 지분율 변동

- 기아(17.28% → 17.33% → 17.37% → 17.42%)

라. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
(1) 2022년 연결 재무제표 기준

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
현대모비스주식회사

자산총계

55,406,698

부채총계
17,599,066

자본총계
37,807,632

매출액
51,906,293

영업이익
2,026,531

당기순이익
2,487,244

(2) 2022년 별도 재무제표 기준

구 분

법인 또는 단체의 명칭
현대모비스주식회사

자산총계
34,782,050

부채총계
8,693,623

자본총계
26,088,427

매출액

34,052,113

영업이익
1,405,333

당기순이익
1,576,460

4. 최대주주 변동내역

(기준일 :
2024년 01월 17일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

-
-
-
-
-
-

5. 주식 소유현황

(기준일 :
2024년 01월 17일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
현대자동차
23,327,400
20.95
-

기아
5,831,850
5.24
-

현대모비스
9,719,750
8.73
-

국민연금공단
9,414,645
8.45
-

우리사주조합
1,412
0.00
-

※ 상기 지분율은 보통주 주식수 기준입니다.※국민연금공단 소유주식수는 최근 소유자명세(구 주주명부, 2022년 12월31일 기준 ) 를 토대로 기재하였으므로 실제 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있음

소액주주현황

(기준일 :
2024년 01월 17일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
185,135
185,190
99.97
63,057,720
111,355,765
56.63
-

※ 상기 소액주주 현황은 2022년말 주주명부폐쇄일 기준입니다.※ 상기 지분율은 보통주 주식수 기준입니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

윤영준
남
1957.12
사장
사내이사
상근
대표이사
연세대학원 환경관리학 석사(전)현대건설㈜ 주택사업본부장
5,000
39
계열회사 임원
36년 2개월
2024.03.25

김광평
남
1969.05
전무
사내이사
상근
재경본부장
고려대 경제학 학사 (전)현대자동차㈜ 재경기획팀장
-
-
계열회사 임원
12년 6개월
2024.03.25

황준하
남
1966.10
전무
사내이사
상근
CSO(안전관리본부장)
한국외대 무역학 학사 (전)현대자동차㈜ 설비구매팀장
-
-
계열회사 임원
12년 6개월
2025.03.24

김재준
남
1960.10
사외이사
사외이사
비상근
경영감사
미국 일리노이대 건설관리학 공학 박사 (현)한양대 건축공학부 교수 (전)한국 BIM 학회 회장
1,000
-
계열회사 임원
3년 7개월
2026.03.23

홍대식
남
1965.09
사외이사
사외이사
비상근
경영감사
서울대 법과대학원 법학 박사 (현)서강대 법학전문대학원 교수 (전)법무법인 율촌 변호사
100
-
계열회사 임원
3년 7개월
2026.03.23

조혜경
여
1964.07
사외이사
사외이사
비상근
경영감사
서울대 제어계측공학 석사, 박사 서울대 제어계측공학 학사 (현)한성대학교 IT융합공학부 교수 (전)한국로봇산업진흥원 이사(의장)
-
-
계열회사 임원
2년 7개월
2024.03.25

정문기
남
1959.03
사외이사
사외이사
비상근
경영감사
성균관대 경영학 박사 (현)성균관대 경영학과 교수 (전)㈜포스코 이사(의장)
-
-
계열회사 임원
1년 7개월
2025.03.24

임용진
남
1960.12
부사장
미등기
상근
플랜트사업본부장
명지대 화학공학 학사 前)현대엔지니어링㈜ 전무
-
-
-
3년 9개월
-

김기범
남
1964.10
전무
미등기
상근
토목사업본부장
서울대 농토목학 학사
668
-
-
26년 5개월
-

김태희
남
1965.11
전무
미등기
상근
건축사업부장
중앙대 건축공학 학사
19
-
-
32년 9개월
-

박구용
남
1963.10
전무
미등기
상근
기술연구원장
옥스포드대학원 항만공학 박사
-
-
-
4년 9개월
-

유명근
남
1968.09
전무
미등기
상근
경영지원본부장
중앙대 행정학 학사 前)현대자동차㈜ 상무
-
-
-
2년 9개월
-

윤정일
남
1967.09
전무
미등기
상근
구매사업부장
부산대 경영학 학사 前)현대제철㈜ 상무
-
-
-
3년 9개월
-

이우호
남
1962.12
전무
미등기
상근
토목국내사업실장
한양대학원 수자원및항만공학 석사
212
-
-
36년 3개월
-

이중열
남
1964.04
전무
미등기
상근
GBC개발사업단장
부산대 법학 학사 前)기아㈜ 상무
-
-
-
2년 2개월
-

이한우
남
1970.09
전무
미등기
상근
주택사업본부장
서울대 건축공학 학사
201
-
-
29년 9개월
-

최재범
남
1965.02
전무
미등기
상근
개발사업부장
단국대 건축공학 학사
-
-
-
33년 3개월
-

최영
남
1965.04
전무
미등기
상근
NewEnergy사업부장
경희대 기계공학 학사
20
-
-
31년 9개월
-

강용희
남
1963.02
상무
미등기
상근
토목해외사업실장
고려대 토목공학 학사
-
-
-
30년 3개월
-

고현봉
남
1971.08
상무
미등기
상근
건축사업부 PD
인하대 건축공학 학사
-
-
-
25년 9개월
-

구영철
남
1972.02
상무
미등기
상근
전략기획사업부장
성균관대학원 건축공학 석사
-
-
-
25년 9개월
-

김경수
남
1967.05
상무
미등기
상근
글로벌사업부장
한국외국어대 영문학 학사
171
-
-
28년 3개월
-

김광수
남
1968.08
상무
미등기
상근
칠레 차카오 교량 공사 현장소장
서울대학원 토목공학 박사
-
-
-
21년 9개월
-

김광재
남
1967.05
상무
미등기
상근
플랜트사업본부 PD
경희대 기계공학 학사
-
-
-
30년 9개월
-

김기영
남
1973.06
상무
미등기
상근
토목사업기획실장
동국대 토목환경공학 학사
-
-
-
23년 9개월
-

김기홍
남
1971.10
상무
미등기
상근
비즈니스지원실장
한양대학원 건설관리 석사
-
-
-
26년 8개월
-

김도형
남
1973.07
상무
미등기
상근
재무관리실장
서울대 경제학 학사
-
-
-
12년 6개월
-

김영호
남
1969.12
상무
미등기
상근
파나마 메트로 3호선 현장소장
연세대 토목공학 학사
171
-
-
28년 3개월
-

김지훈
남
1970.05
상무
미등기
상근
건축사업부 PD
고려대 글로벌건설엔지니어링학 석사
-
-
-
28년 10개월
-

노권
남
1966.02
상무
미등기
상근
건축국내영업실장
전남대 건축공학 학사
-
-
-
31년 2개월
-

노재원
남
1968.04
상무
미등기
상근
주택사업본부 PD
한양대학원 건설관리 석사
-
-
-
30년 8개월
-

노재학
남
1973.03
상무
미등기
상근
글로벌지원실장
힌국외국어대 독일어 학사
-
-
-
24년 7개월
-

류성안
남
1963.05
상무
미등기
상근
플랜트수행실장
고려대 기계공학 학사
199
-
-
33년 8개월
-

마근혁
남
1969.05
상무
미등기
상근
외주실장
연세대학원 건축공학 석사
-
-
-
28년 7개월
-

문제철
남
1970.06
상무
미등기
상근
IR담당
경희대 경제학 학사
-
-
-
26년 7개월
-

민기홍
남
1973.12
상무
미등기
상근
법무실장
고려대학원 법학 석사
-
-
-
8개월
-

박세광
남
1969.06
상무
미등기
상근
건축해외영업실장
고려대 건축공학 학사
120
-
-
29년 9개월
-

박세진
남
1976.10
상무
미등기
상근
품질전략실장
한양대학원 건설관리 석사
-
-
-
23년 3개월
-

박수철
남
1966.12
상무
미등기
상근
이라크 바스라 정유공장 고도화설비공사 현장소장
아주대 제어공학 학사
-
-
-
15년 6개월
-

박영준
남
1977.09
상무
미등기
상근
스마트건설연구실장
플로리다대학원 토목공학 박사
-
-
-
1년 4개월
-

박인주
여
1972.06
상무
미등기
상근
구매기획실장
한양대 건축학 학사
-
-
-
26년 10개월
-

박주희
남
1976.01
상무
미등기
상근
하노이지사장
킹스턴대학 Quantity Surveying 석사
-
-
-
6년 9개월
-

박호준
남
1971.09
상무
미등기
상근
건축사업부 PD
연세대학원 건축공학 석사
-
-
-
24년 7개월
-

배창훈
남
1973.08
상무
미등기
상근
신사업투자개발실장
부산대 경영학 학사
-
-
-
23년 6개월
-

백운호
남
1970.01
상무
미등기
상근
주택사업본부 PD
한양대 건축공학 학사
-
-
-
31년 10개월
-

백철욱
남
1972.04
상무
미등기
상근
알제리 우마쉐3 1,300MW 복합화력발전소 현장소장
킹스턴대학 Quantity Surveying 석사
171
-
-
26년 8개월
-

변경현
남
1970.03
상무
미등기
상근
도시정비영업3실장
한양대학원 건설관리 석사
-
-
-
28년 8개월
-

서태규
남
1971.10
상무
미등기
상근
필리핀 남부철도 제4,5,6공구
한양대학원 건설관리 석사
-
-
-
25년 7개월
-

서희석
남
1970.03
상무
미등기
상근
글로벌법무실장
텍사스대학원 법학 석사
-
-
-
30년 9개월
-

선종훈
남
1969.10
상무
미등기
상근
GBC개발사업단(CM) 담당
서울대 건축학 학사전(주)현대종합설계건축사사무소 상무
-
-
-
1년 1개월
-

성완상
남
1973.01
상무
미등기
상근
경영기획실장
한양대학원 건설관리 석사
9
-
-
5년 8개월
-

신국현
남
1978.02
상무
미등기
상근
도시정비영업1실장
중앙대 경영학 학사
-
-
-
19년 9개월
-

신영석
남
1972.09
상무
미등기
상근
예산관리실장
고려대 경영학 학사
-
-
-
25년 7개월
-

신재점
남
1968.06
상무
미등기
상근
도시정비영업2실장
경북대 건축공학 학사
-
-
-
29년 10개월
-

심보현
남
1969.02
상무
미등기
상근
플랜트수주영업실장
연세대 화학공학 석사
-
-
-
29년 3개월
-

안계현
여
1976.02
상무
미등기
상근
기반기술연구실장
한양대학원 건축구조학 석사
-
-
-
23년 9개월
-

윤영근
남
1977.02
상무
미등기
상근
감사실장
연세대 불문학 학사
-
-
-
21년 9개월
-

이갑열
남
1969.12
상무
미등기
상근
토목사업본부 PD
서울대학원 토목공학 석사
-
-
-
26년 9개월
-

이동훈
남
1968.06
상무
미등기
상근
민간투자개발실장
한양대학원 도시및지역계획학 석사
-
-
-
23년 7개월
-

이문영
남
1970.12
상무
미등기
상근
사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설공사 현장소장
인하대 기계공학 학사
-
-
-
26년 8개월
-

이상배
남
1968.01
상무
미등기
상근
플랜트사업본부PD
연세대 기계공학 학사
-
-
-
30년 9개월
-

이상복
남
1965.08
상무
미등기
상근
GBC시공단장
한양대 건축공학 학사
-
-
-
32년 9개월
-

이수영
남
1973.04
상무
미등기
상근
구매실장
서울대 토목공학 학사
-
-
-
24년 7개월
-

이영호
남
1966.04
상무
미등기
상근
홍보실장
동아대 체육학 학사 前)현대자동차㈜ 상무
-
-
-
1년 9개월
-

이윤석
남
1967.08
상무
미등기
상근
베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소 공사 현장소장
아주대 산업공학 학사
7
-
-
29년 3개월
-

이인기
남
1967.11
상무
미등기
상근
건축주택설계실장
서울대 건축공학 학사
-
-
-
30년 9개월
-

이장훈
남
1971.09
상무
미등기
상근
커뮤니케이션실장
건국대 임학 학사
-
-
-
27년 8개월
-

이정한
남
1969.07
상무
미등기
상근
토목설계실장
서울대학원 지구환경시스템공학 박사
-
-
-
26년 9개월
-

이종덕
남
1966.02
상무
미등기
상근
플랜트설계실장
한양대 화학공학 학사
210
-
-
3년 2개월
-

이종수
남
1965.12
상무
미등기
상근
ECO-One사업실장
인하대 전기공학 학사
185
-
-
32년 3개월
-

이종찬
남
1968.01
상무
미등기
상근
토목사업본부 PD
성균관대 토목공학 학사
12
-
-
31년 2개월
-

이창환
남
1965.12
상무
미등기
상근
플랜트사업본부PD
고려대 화학공학 학사
-
-
-
27년 9개월
-

이화섭
남
1974.01
상무
미등기
상근
토목사업본부 PD
동국대 토목공학 학사
-
-
-
25년 9개월
-

임낙호
남
1971.09
상무
미등기
상근
토목사업본부 PD
연세대 토목공학 학사
-
-
-
27년 8개월
-

임병천
남
1963.02
상무
미등기
상근
안전관리실장
경희대학원 건설안전경영 석사
33
-
-
4년 9개월
-

임종백
남
1965.03
상무
미등기
상근
유엔사부지 복합개발 현장소장
한양대 건축공학 학사
-
-
-
29년 9개월
-

임지홍
남
1973.03
상무
미등기
상근
건축주택사업기획실장
중앙대 건축학 학사
152
-
-
23년 9개월
-

임흥빈
남
1970.11
상무
미등기
상근
토목사업본부 PD
서울대 농토목학 학사
-
-
-
27년 8개월
-

장승복
남
1969.10
상무
미등기
상근
브랜드전략실장
건국대학원 부동산건설,개발 석사
-
-
-
27년 10개월
-

전재호
남
1964.09
상무
미등기
상근
플랜트사업본부 PD
중앙대 기계공학 학사
-
-
-
33년 3개월
-

정상복
남
1964.07
상무
미등기
상근
주택사업본부 PD
한양대 건축공학 학사
-
-
-
33년 8개월
-

정준택
남
1966.07
상무
미등기
상근
사우디 마잔 오일처리 시설 신설 및 확장공사 현장소장
인천대 기계공학 학사
-
-
-
30년 8개월
-

차경렬
남
1968.10
상무
미등기
상근
토목사업본부 PD
고려대학원 사회환경시스템공학 석사
36
-
-
28년 8개월
-

차영일
남
1968.01
상무
미등기
상근
인프라투자개발실장
한양대 토목공학 학사
-
-
-
30년 10개월
-

채진석
남
1970.02
상무
미등기
상근
원자력사업실장
한양대 전기공학 학사
110
-
-
29년 3개월
-

추영기
남
1970.07
상무
미등기
상근
안전사업지원실장
한양대학원 건설관리 석사
-
-
-
27년 8개월
-

하재득
남
1966.03
상무
미등기
상근
도하지사장
한국교원대 외국어교육학 학사
-
-
-
3년 9개월
-

한재형
남
1971.03
상무
미등기
상근
샤힌 에틸렌시설 건설공사 PKG1 현장소장
성균관대 기계공학 학사
170
-
-
26년
-

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

토목
남
641
-
270
-
911
17.5
86,048
93
-
-
-
-

토목
여
11
-
9
-
20
13.2
1,140
58
-

건축
남
376
-
184
-
560
15.2
48,979
88
-

건축
여
3
-
45
-
48
5.3
2,671
51
-

주택
남
788
-
720
-
1,508
13.2
113,557
78
-

주택
여
45
-
194
-
239
14.2
12,335
51
-

플랜트/NewEnergy
남
1,063
-
250
-
1,313
12.5
127,201
100
-

플랜트/NewEnergy
여
42
2
28
-
70
8.2
4,013
64
-

지원
남
1,411
-
681
-
2,092
12.0
160,925
76
-

지원
여
162
-
289
1
451
12.0
23,408
52
-

합 계
4,542
2
2,670
1
7,212
13.4
580,276
81
-

※ 상기 직원 현황 중 기간제근로자 산정시, 일용직근로자는 포함하지 않았습니다.※ 상기 직원 현황 중 평균 근속연수는 기간의 정함이 없는 근로자를 기준으로 작성하였습니다.※ 소속외 근로자 수는 작성지침에 따라 분/반기 보고서에는 기재하지 않습니다. ※ 상기 직원 현황은 미등기임원에 관한 사항이 포함되었습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
81
21,386
264
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기임원
7
5,000
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
1,781
254
-

※ 상기 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다.※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나누어 계산하였습니다.※ 감사위원회 위원(4명)은 사외이사 겸직입니다.

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
1,520
507
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
4
261
65
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
-
-
-
-

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

윤영준
사장
508
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

윤영준
근로소득
급여
508
1. 기본급- 직급,보직,능력 등을 고려한 [경영진 인사 및 처우규정]에 따라, 1월~6월 중 84백만원을 매월 지급2. 기타- 기타(복리후생 관련 등) 1.6백만원

상여
-
-

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

윤영준
사장
508
-

양기석
책임매니저
541
-

김홍영
책임매니저
508
-

김대영
책임연구원
500
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

윤영준
근로소득
급여
508
1. 기본급- 직급,보직,능력 등을 고려한 [경영진 인사 및 처우규정]에 따라, 1월~6월 중 84백만원을 매월 지급2. 기타- 기타(복리후생 관련 등) 1.6백만원

상여
-
-

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

양기석
근로소득
급여
24
- 급여 및 선물대 등 복지후생관련 비용 지급

상여
-
-

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
517
- 취업규정에 따라 퇴직금 등 지급

기타소득
-
-

김홍영
근로소득
급여
50
- 급여 및 선물대 등 복지후생관련 비용 지급

상여
-
-

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
458
- 취업규정에 따라 퇴직금 등 지급

기타소득
-
-

김대영
근로소득
급여
11
- 급여 및 선물대 등 복지후생관련 비용 지급

상여
-
-

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
489
- 취업규정에 따라 퇴직금 등 지급

기타소득
-
-

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

현대자동차
12
49
61

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
4
4
1,127,669
-
-
1,127,669

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
2
83
85
585,944
20,211
601
606,755

계
2
87
89
1,713,613
20,211
601
1,734,424

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등
가. 담보제공내역

(기준일 : 2023.9.30)
(단위 : 백만원)

회사명
관 계
거 래 내 역
비 고

기 초
증가(감소)
기 말

현대에코에너지
계열회사
15,390
-
15,390
차입금 담보

합 계
15,390
-
15,390
-

나. 채무보증 등 내역

(기준일 : 2023.09.30)
(외화단위 : 천USD, 원화단위 : 백만원)

회사명
관 계
채권자
보증기간
통화단위
보증금액(실행금액)
비 고

기초
증가(감소)
기말

GEC Engineering and Construction
해외계열회사
신한은행
2021.11.26~2023.11.26
USD
700
-
-
차입금 지급보증 등

CONSORCIO PUENTECHACAO S.A.
해외계열회사
BANCO SANTANDERCHILE 등
2020.01.21~2025.09.10
USD
99,280
13,610
112,890
차입금 지급보증 등

케이스퀘어용산피에프브이
계열회사
산은캐피탈 등
2023.06.19~2024.12.18
KRW
95,700
30,795
126,495
차입금 자금보충

2. 대주주와의 자산양수도 등

가. 유가증권 매수 또는 매도 내역

당사는 2011년 4월 5일 현대자동차그룹 집단으로 신규 편입되면서 계열회사인 현대차증권을 상대로 약관에 의한 금융거래시 이사회의결을 통해 연중 및 분기별 거래한도를 승인받게 되었습니다. 또한 회사채 인수금액에 대해서는 발생시 이사회 승인을 받았습니다.

- 당사와 현대차증권과의 거래내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2023.09.30)
(단위 : 백만원)

구분
관계
거래목적물
거래내역
비고

기초
증가(감소)
기말
손익

현대차증권
계열회사
회사채
-
40,000
40,000
-
약관에 의한 금융거래

나. 유형자산 등의 거래 내역

(기준일 : 2023.09.30)
(단위 : 백만원)

구 분
관 계
거래기간
거래목적물
거래금액

매각
매입

현대오토에버(주)

계열회사

2023.01.01~

2023.09.30

공기구비품
-
2,935

현대도시개발(주)
계열회사
공유부지 등
-
1,517

현대자동차(주)
계열회사
차량운반구
-
92

※ 거래금액은 자산의 매입, 매각 가액 기준으로 작성되었습니다.

3. 대주주와의 영업거래가. 최근 사업연도 별도 매출액의 5% 이상 거래내역- 해당사항 없음-

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

신고일자
제 목
신 고 내 용
신고사항의 진행상황

2019.05.22
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 이라크 Common Seawater Project(CSSP) 낙찰의향서(Letter of Intent) 접수2. 주요내용 : 당사는 2019년 5월 22일 발주처 Basra Oil Company가 발주한 동 공사의 낙찰의향서(Letter of Intent)를 접수함.- 계약상대 : Basra Oil Company- 사업개요 : 이라크 Basra 지역 유전지대의 해수처리 및 송수 설비를 건설하는 공사 - 계약기간 : 착공일로부터 49개월 - 결정(확인)일자 : 2019-05-223. 기타 투자판단에 참고할 사항- 상기 사항은 최종계약 사항이 아니며, 본계약 체결시 일부 변경이 있을 수 있음. - 향후 진행과정 중 발생하는 확정 내용을 재공시할 예정임.
-

2019.06.28
단일판매ㆍ공급계약 체결
1. 제목 : 공사수주2. 주요내용 : 최근매출액의 2.5% 이상에 해당하는 공사계약 체결.- 결정(확인)일자 : 2019-06-273. 기타 투자판단에 참고할 사항- 본 계약에 대한 상세한 사항은 발주처와의 경영상 비밀 유지 협의에 따라 추후 재공시 진행 예정임.
단일판매ㆍ공급계약 체결(2019.07.10)- 계약명: 사우디 Marjan Increment Program PKG #6 (Onshore Oil Facilities),사우디 Marjan Increment Program PKG #12 (Flare and Piperack) - 사업개요 : 사우디아라비아 동부 Marjan 해상 유전의 Crude Oil & Gas를 처리할 육상 Plant를 확장 및 신설하는 공사.- 계약금액(당사분) : 3,176,015,675,658원- 계약상대 : SAUDI ARAMCO- 공사기간: 2019-05-27 ~ 2022-10-30

2019.11.18
기타 경영사항(자율공시)
1. 제목 : 조지아 Nenskra 수력발전소 낙찰의향서(Notification of Intention to Award) 접수2. 주요내용 : 당사는 2019년 11월 15일 발주처 JSC Nenskra Hydro가 발주한동 공사의 낙찰의향서(Notification of Intention to Award)를 접수함.- 사업개요 : 조지아 북서부 산악지대 넨스크라강 일대에 280MW급 수력발전소를 건설하는 공사 - 계약금액 : 약 3,886억원- 결정(확인)일자 : 2019-11-153. 기타 투자판단에 참고할 사항- 상기 사항은 최종계약 사항이 아니며, 본계약 체결시 일부 변경이 있을 수 있음. - 향후 진행과정 중 발생하는 확정 내용을 재공시할 예정임.
-

2020.01.02
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 카타르 Lusail Plaza Towers(Plot4) 건설공사 낙찰통지서(Letter Of Acceptance) 접수2. 주요내용 : 당사는 2020년 1월 2일 발주처 Lusail Real Estate Development Company가 발주한 동 공사의 낙찰통지서(Letter of Acceptance)를 접수함.- 계약상대 : Lusail Real Estate Development Company- 사업개요 : 카타르 Lusail City Financial Distrct에 지하 6층, 지상70층의 오피스 건물을 건설하는 공사- 계약기간 : 2020-01-12 ~ 2022-10-29- 결정(확인)일자 : 2020-01-023. 기타 투자판단에 참고할 사항- 상기 사항은 최종계약 사항이 아니며, 본계약 체결시 일부 변경이 있을 수 있음. - 향후 진행과정 중 발생하는 확정 내용을 재공시할 예정임.
단일판매ㆍ공급계약 체결(2023.01.27)- 계약명: 카타르 Lusail Plaza Towers(Plot4) 건설공사- 사업개요: 카타르 Lusail City Financial District에 지하6층, 지상70층의 오피스 건물을 건설하는 공사- 계약금액(당사분): 630,179,460,000원- 계약상대: Lusail Real Estate Development Company W.L.L.(LREDC)- 공사기간: 2020-01-12 ~

2020.01.14
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 카타르 Lusail Plaza Towers(Plot3) 건설공사 낙찰통지서(Letter Of Acceptance) 접수2. 주요내용 : 당사는 2020년 1월 14일 발주처 Lusail Real Estate Development Company가 발주한 동 공사의 낙찰통지서(Letter of Acceptance)를 접수함.- 계약상대 : Lusail Real Estate Development Company- 사업개요 : 카타르 Lusail City Financial Distrct에 지하 6층, 지상70층의 오피스 건물을 건설하는 공사- 계약기간 : 2020-01-14 ~ 2022-10-29- 결정(확인)일자 : 2020-01-143. 기타 투자판단에 참고할 사항- 상기 사항은 최종계약 사항이 아니며, 본계약 체결시 일부 변경이 있을 수 있음. - 향후 진행과정 중 발생하는 확정 내용을 재공시할 예정임.
단일판매ㆍ공급계약 체결(2023.01.27)- 계약명: 카타르 Lusail Plaza Towers(Plot3) 건설공사- 사업개요: 카타르 Lusail City Financial District에 지하6층, 지상70층의 오피스 건물을 건설하는 공사- 계약금액(당사분): 588,939,240,000원- 계약상대: Lusail Real Estate Development Company W.L.L.(LREDC)- 공사기간: 2020-01-14 ~

2020.02.05
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 파나마 메트로 3호선(Panama Metro Line3) 건설공사 낙찰통지서(Letter Of Acceptance) 접수2. 주요내용 : 당사는 2020년 2월 5일 발주처 파나마 메트로청(MPSA)이 발주한 동 공사의 낙찰통지서(Letter Of Acceptance)를 접수함.- 계약상대 : 파나마 메트로청(MPSA)- 사업개요 : 파나마 수도 파나마시티 중심지부터 서쪽 Arraijan 지역까지 총 25Km의 모노레일과 14개의 역사 및 차량기지 1개소를 건설하는 공사- 계약기간 : 추후 본계약 체결시 확정될 예정임.- 결정(확인)일자 : 2020-02-053. 기타 투자판단에 참고할 사항- 상기 사항은 최종계약 사항이 아니며, 본계약 체결시 일부 변경이 있을 수 있음. - 향후 진행과정 중 발생하는 확정 내용을 재공시할 예정임.
단일판매ㆍ공급계약 체결(2020.10.30)- 계약명: 파나마 메트로 3호선(Panama Metro Line3) 공사 - 사업개요 : 파나마 수도 파나마시티 중심지부터 서쪽 Arraijan 지역까지 총25km의 모노레일과 14개의 역사 및 차량기지 1개소를 건설하는 공사.- 계약금액(당사분) : 1,643,984,473,969원- 계약상대 : 파나마 메트로청(METRO DE PANAMA,S.A)- 공사기간: 착공지시서 발급일로부터 54개월

2020.06.22
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 한남3재정비촉진구역 주택재개발정비사업 시공사 선정2. 주요내용 : 당사는 한남3재정비촉진구역 주택재개발정비사업 관련 조합총회에서 시공사로 선정됨- 선정일자 : 2020-06-21- 예상 공사비 : 약 1.7조원 (당사분 100%)- 결정(확인)일자 : 2020-06-213. 기타 투자판단에 참고할 사항- 향후 본계약 체결시 확정 내용을 재공시할 예정임
단일판매ㆍ공급계약 체결(2020.12.11)- 계약명: 한남3재정비촉진구역 주택재개발정비사업- 사업개요: 서울시 용산구 한남동 686번지 일대에 지하6층/지상22층, 총 5,816세대 규모의 공동주택 및 부대시설을 건설하는 공사 - 계약금액(당사분): 1,737,757,000,000원- 계약상대: 한남3재정비촉진구역 주택재개발정비사업조합- 공사기간: 공사착공신고일 이후 37개월

2020.07.28
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 홍콩 유나이티드 크리스천 병원공사 낙찰통지서(Letter Of Acceptance) 접수2. 주요내용 : 당사는 2020년 7월 27일 발주처 홍콩 병원관리국(Hospital Authority)이 발주한 동 공사의 낙찰통지서(Letter Of Acceptance)를 접수함. - 계약상대 : 홍콩 병원관리국(Hospital Authority)- 사업개요 : 홍콩 구룡반도 쿤통 지역에 지하3층~지상22층 규모의 외래동, 지하4층~지상18층 규모의 일반병동 및 기타 부속건물을 신축하는 공사.- 계약기간 : 계약 서명일로부터 46.5개월- 결정(확인)일자 : 2020-07-273. 기타 투자판단에 참고할 사항- 상기 사항은 최종계약 사항이 아니며, 본계약 체결시 일부 변경이 있을 수 있음. - 향후 진행과정 중 발생하는 확정 내용을 재공시할 예정임.
단일판매ㆍ공급계약 체결(2023.01.10)- 계약명: 홍콩 유나이티드 크리스천 병원공사 - 사업개요: 홍콩 구룡반도 쿤통 지역에 지하3층~지상22층 규모의 외래동, 지하4층~지상18층 규모의 일반병동 및 기타 부속건물을 신축하는 공사 - 계약금액(당사분): 393,815,880,000원- 계약상대: 홍콩 병원관리국(Hospital Authority)- 공사기간: 2021-02-03 ~ 2025-08-29

2021.06.18
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 수도권광역급행철도 C노선(GTX-C) 민간투자사업 우선협상대상자 선정2. 주요내용 : 현대건설 컨소시엄은 2021년 6월 18일, 국토교통부가 고시한 수도권광역급행철도 C노선(GTX-C) 민간투자사업의 우선협상대상자로 선정되었음을 통보받음. - 주무관청: 국토교통부 - 예상 공사비 : 약 1조 100억원 (당사분) - 결정(확인)일자 : 2021-06-183. 기타투자판단에 참고할 사항- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

2021.12.09
투자판단 관련 주요경영사항
1. 제목 : 잠원 동아아파트 리모델링 사업 시공자 선정2. 주요내용 : 당사는 2021년 12월 9일, 잠원 동아아파트 리모델링주택조합 임시총회에서 잠원 동아아파트 리모델링 사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음. - 발주처: 잠원 동아아파트 리모델링 주택조합 - 예상 공사비: 약 4,818억원 (당사분) - 결정(확인)일자 : 2021-12-093. 기타투자판단에 참고할 사항- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.
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2021.12.28
투자판단 관련 주요경영사항

1. 제목 : 흑석9재정비촉진구역 주택재개발정비사업 시공자 선정2. 주요내용 : 당사는 2021년 12월 28일, 흑석9재정비촉진구역 주택재개발정비사업조합 임시총회에서 흑석9재정비촉진구역 주택재개발정비사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음. - 발주처: 흑석9재정비촉진구역 주택재개발정비사업조합 - 계약금액: 약 4,490억원 (당사분) - 결정(확인)일자 : 2021-12-283. 기타투자판단에 참고할 사항- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

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2022.02.28
투자판단 관련 주요경영사항

1. 제목 : 장대B구역 재개발정비사업 시공자 선정2. 주요내용 : 당사는 2022년 2월 28일, 장대B구역 시공자 선정 총회에서 장대B구역 사업의 시공사로 선정되었음을 통보받음. - 발주처: 장대B구역 재개발정비사업 조합 - 계약금액: 약 8,871억원 (당사분) - 최근매출액: 16,970,859,431,638원 - 매출액대비: 약 5.23 % 3. 기타투자판단에 참고할 사항- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

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2022.03.02
투자판단 관련 주요경영사항

1. 제목 : 이촌강촌아파트 리모델링주택사업 시공자 선정2. 주요내용 : 당사는 2022년 3월 2일, 이촌강촌아파트 리모델링주택사업 시공자 선정 임시총회에서 이촌강촌아파트 리모델링 사업의 시공사로 선정되었음을 통보받음. - 발주처: 이촌강촌아파트 리모델링주택조합 - 계약금액: 약 4,743억원 (당사분) - 최근매출액: 16,970,859,431,638원 - 매출액대비: 약 2.79 %3. 기타투자판단에 참고할 사항- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

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2022.03.21
투자판단 관련 주요경영사항

1. 제목 : 이태원동 유엔사부지 복합개발 사업 우선협상대상자 선정2. 주요내용 : 당사는 2022년 3월 20일, 일레븐 건설이 발주한 이태원동 유엔사부지 복합개발 사업의 우선협상대상자로 선정되었음을 통보받음. - 발주처 : 일레븐건설 - 계약금액: 약 1조 2천억원 (당사분) - 최근매출액: 18조 655억원 - 매출액대비: 약 6.64 %3. 기타투자판단에 참고할 사항- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

단일판매ㆍ공급계약 체결(2022.09.22)- 계약명: 이태원동 유엔사부지 복합개발 사업- 사업개요: 서울특별시 용산구 이태원동 일대 지하 7층 / 지상 20층, 12개동, 공동주택, 오피스텔, 판매시설,호텔 등을 건설하는 공사.- 계약금액(당사분): 750,821,000,000원- 계약상대: 용산일레븐 주식회사- 공사기간: 착공필증 수령일 이후 48개월.

2022.05.02
투자판단 관련 주요경영사항

1. 제목 : 선사현대아파트 리모델링 사업 시공자 선정2. 주요내용 : 당사는 2022년 5월 2일, 선사현대아파트 리모델링주택조합이 발주한 선사현대아파트 리모델링 사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음.- 발주처 : 선사현대아파트 리모델링주택조합- 계약금액: 약 5,456억원 (당사분)- 최근매출액: 18조 655억원 - 매출액대비: 약 3.02 %3. 기타투자판단에 참고할 사항- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

2022.05.03
투자판단 관련 주요경영사항

1. 제목 : 과천89단지 재건축정비사업 시공자 선정2. 주요내용:- 현대건설은 아래와 같이 2022년 5월 3일, 과천 89단지 재건축정비사업조합이 발주한 과천 89단지 재건축 정비사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음.- 발주처: 과천89단지 재건축정비사업조합- 계약금액: 약 9,830억원- 최근매출액: 18,065,533,516,285원- 매출액대비: 5.44%3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2022-05-034. 기타 투자판단과 관련한 중요사항- 최근 매출액은 2021년말 연결재무제표 기준임- 사실확인일은 시공자 선정 사실을 통보받은 일자임.- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

단일판매ㆍ공급계약 체결(2022.12.07)- 계약명: 과천89단지 재건축정비사업- 사업개요: 경기도 과천시 부림동 41번지 일대 지하 3층/지상 35층, 25개동 공동주택 2,837세대 및 부대복리시설 등을 건설하는 공사- 계약금액(당사분): 983,029,000,000- 계약상대: 과천89단지 재건축정비사업조합- 공사기간: 착공일로부터 40개월.

2022.05.16
투자판단 관련 주요경영사항

1. 제목 : 광천동 주택재개발정비사업 시공자 선정2. 주요내용 : 당사는 2022년 5월 16일, 광천동 주택재개발정비사업조합이 발주한 광천동 주택재개발정비사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음.- 발주처 : 광천동 주택재개발정비사업조합- 계약금액: 약 17,660억원 (당사분)- 최근매출액: 18조 655억원 - 매출액대비: 9.78 %3. 기타투자판단에 참고할 사항- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

단일판매ㆍ공급계약 체결(2023.02.10)- 계약명: 광천동 주택재개발정비사업- 사업개요: 광구광역시 서구 광천동 670번지 일대 지하 2층 / 지상 1~33층, 45개동 및 부대시설(총 5,006세대)를 건설하는 공사- 계약금액: 1,766,004,439,815- 계약상대: 광천동 주택재개발정비사업조합- 공사기간: 착공일로부터 41개월.(철거공사기간 제외)

2022.06.27
투자판단 관련 주요경영사항

1. 제목 : 서금사 재정비촉진6구역 주택재개발정비사업 시공자 선정2. 주요내용 : 당사는 2022년 6월 27일, 서금사 재정비촉진6구역 주택재개발정비사업조합이 발주한 서금사 재정비촉진6구역 주택재개발정비사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음.- 발주처 : 서금사 재정비촉진6구역 주택재개발정비사업조합- 계약금액: 약 8,398억원 (당사분)- 최근매출액: 18조 655억원 - 매출액대비: 4.65 %3. 기타투자판단에 참고할 사항- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

2022.09.16
투자판단 관련 주요경영사항

1. 제목 : 필리핀 남부도시철도 공사 낙찰통지서(Letter of Acceptance) 접수2. 주요내용 : - 당사는 2022년 9월 16일 발주처 필리핀 교통부(Departm ent of Transportation)이 발주한 동 공사의 낙찰통지서(Notification of Award)를 접수함.- 발주처 : 필리핀 교통부(Departm ent of Transportation)- 사업개요 : 필리핀 마닐라 도심에서 남부 카람바(Calam ba)를 연결하는 총 연장 약 56km의 철도건설 사업으로 그 중 32km(3개 공구)의 프로젝트- 계약금액 : 약 1조 7,000억원 ※상기 금액은 당사 지분 90%를 원화로 환산한 금액임 (약 USD 324백만/최초고시환율('22.9.16):1394.2원/USD) (약 PHP 50,257백만/최초고시환율('22.9.16):24.31/PHP)- 최근매출액: 18조 655억원 3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2022-09-164. 기타 투자판단에 참고할 사항- 계약금액은 2021년말 연결 매출액의 9.26%에 해당하는 규모임.- 사실확인일은 해당 프로젝트의 낙찰통지서 접수일임.- 상기 사항은 최종계약 사항이 아니며, 본계약 체결시 일부 변경이 있을 수 있음.- 향후 본계약 체결시 확정 내용을 재공시할 예정임.

단일판매ㆍ공급계약 체결(2022.10.07)- 계약명: 필리핀 South Commuter Railway Project 공사(PKG CP S-04)필리핀 South Commuter Railway Project 공사(PKG CP S-05)필리핀 South Commuter Railway Project 공사(PKG CP S-06)- 사업개요: 필리핀 마닐라 도심에서 남부 칼람바(Calamba)를 연결하는 약 56km의 철도건설 사업(당사 3개 공구, 32km)- 계약금액(당사분): 455,464,091,952원 (PKG CP S-04)629,304,352,284원 (PKG CP S-05)590,708,770,444원 (PKG CP S-06)- 계약상대: 필리핀 교통부(DOTr)- 공사기간: 착공일로부터 57개월 (PKG CP S-04)착공일로부터 57개월 (PKG CP S-05)착공일로부터 51개월 (PKG CP S-06)

2022.09.27
투자판단 관련 주요경영사항

1. 제목 : 우동3구역 주택재개발정비사업 시공자 선정2. 주요내용 : - 현대건설은 아래와 같이 2022년 9월 27일, 우동3구역 주택재개발정비사업 조합이 발주한 우동3구역 주택재개발정비사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음.- 발주처 : 우동3구역 주택재개발정비사업 조합- 계약금액 : 약 1조 2,765억원(당사분 100%)- 최근매출액 : 18조 655억원- 매출액대비 : 7.07 % 3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2022-09-274. 기타 투자판단에 참고할 사항- 주요내용의 최근매출액은 2021년말 연결재무제표 기준임.- 사실확인일은 시공자 선정 사실을 통보받은 일자임.- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

2022.10.17
투자판단 관련 주요경영사항

1. 제목: 창원 성원토월아파트 리모델링 사업 시공자 선정2. 주요내용: - 현대건설은 아래와 같이 2022년 10월 17일,창원 성원토월그랜드타운 리모델링 주택조합이 발주한 창원 성원토월아파트 리모델링 사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음.- 발주처 : 창원 성원토월그랜드타운 리모델링 주택조합- 계약금액: 약 5,177억원 (당사분)- 최근매출액: 18조 655억원- 매출액대비: 2.87 %3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일: 2022-10-174. 기타 투자판단과 관련한 중요사항- 상기 2.주요내용의 최근매출액은 2021년말 연결재무제표 기준임.- 상기 3.사실확인일은 시공자 선정 사실을 통보받은 일자임.- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

단일판매ㆍ공급계약 체결(2023.06.30)- 주요내용: 경상남도 창원특례시 성산구 원이대로 774 일대 지하 4층~지상 36층 42개동 및 부대시설등(총 7,136세대)을 건설하는 공사- 계약명: 성원토월그랜드타운 아파트 리모델링사업 공사- 계약금액: 5,718억원-최근매출액: 21조 2,391억원-매출액대비: 2.69%- 계약금액은 당사 지분(22%)에 해당하는 금액임.(부가세포함)- 최근 매출액은 2022년말 연결 재무제표 기준임.- 계약기간은 실착공일로부터 58개월임.- 공사계약서에서 규정하는 조건 등에 따라 공사기간 및 계약금액 등은 변동될 수 있음.

2022.10.31
투자판단 관련 주요경영사항

1. 제목: 성남 수진1구역 민관합동재개발 사업 시공자 선정2. 주요내용: - 현대건설은 아래와 같이 2022년 10월 29일, 성남 수진1구역 재개발사업 주민대표회의가 발주한 성남 수진1구역 민관합동재개발 사업의 시공자로 선정됨.- 발주처 : 수진1구역 재개발사업 주민대표회의- 계약금액: 약 4,676억원 (당사분)- 최근매출액: 18조 655억원- 매출액대비: 2.59 %3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2022-10-294. 기타 투자판단에 참고할 사항- 주요내용의 최근매출액은 2021년말 연결재무제표 기준임.- 사실확인일은 시공자 선정일임.- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

2022.11.17
투자판단 관련 주요경영사항

1. 제목: 샤힌 프로젝트(Shaheen Project) EPC Awarding Contract 체결2. 주요내용: - 당사는 2022년 11월 17일 S-OIL이 발주한 석유화학확장 프로젝트의 계약을 체결함.- 사업개요 : 국내 울산 일대에 에틸렌, 폴리에틸렌(PE)을 비롯한 석유화학제품 생산설비를 구축하는 사업임. - 총 공사금액 약 7조원 중 당사분 미정(현대건설 외 2사 참여)3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2022-11-174. 기타 투자판단에 참고할 사항- 주요내용은 확정사항이 아니며 협상진행과정상 변동될 수 있음. 향후 변동시 재공시 예정임- 사실확인일은 해당 프로젝트의 계약체결일임.

2023.01.13
투자판단 관련 주요경영사항

1. 제목: 수도권광역급행철도 B노선(GTX-B) 민간투자사업 협상대상자 선정2. 주요내용: - 당사(대우건설 컨소시엄)는 아래와 같이 2023년 1월 13일, 국토교통부가 발주한 수도권광역급행철도 B노선(GTX-B) 민간투자사업의 협상대상자로 선정되었음을 통보받음- 주무관청: 국토교통부- 계약금액: 약 6,427억원 (당사분)- 최근매출액: 18조 655억원- 매출액대비: 3.56%3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2023-01-134. 기타 투자판단에 참고할 사항- 주요내용의 계약금액은 총 계약금액 3조 2,137억원 중 당사분(20%)에 해당하는 금액임.- 주요내용의 최근매출액은 2021년말 연결재무제표 기준임.- 사실확인일은 협상대상자 선정 공문 수령일임.- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

2023.01.31
[정정] 단일판매ㆍ공급계약 체결

1. 제목 : 대곡-소사 복선전철 건설공사2. 주요내용: 계약금액 및 계약기간 변경- 사업개요: 18.3km 복선전철(노반, 건축, 전기 등) 및 신설 3개 정거장을 건설하는 공사- 정정전: 557,957,136,000 (매출액 대비 4.03%), 착공일로부터 79개월- 정정후: 620,935,216,000 (매출액 대비 4.48%), 착공일로부터 84개월3. 기타 투자판단에 참고할 사항- 계약금액은 부가세 포함 금액임.- 계약기간은 착공일 기준임.- 최근 매출액은 2013년말 연결 재무제표 기준임.- 공사계약서에서 규정하는 조건 등에 따라 공사기간 및 계약금액 등은 변동될 수 있음.

2023.02.13
투자판단 관련 주요경영사항

1. 제목: 대장~홍대 광역철도 민간투자사업 협상대상자 지정2. 주요내용: - 당사(현대건설 컨소시엄)는 아래와 같이 2023년 2월 13일, 국토교통부가 발주한 '대장~홍대 광역철도 민간투자사업' 협상대상자로 선정되었음을 통보받음- 주무관청: 국토교통부- 계약금액: 약 7,244억원(당사분)- 최근매출액: 18조 655억원- 매출액대비: 4.01%3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2023-02-134. 기타 투자판단에 참고할 사항- 주요내용의 계약금액은 총 계약금액 1조 7,248억원 중 당사분(42%)에 해당하는 금액임.- 주요내용의 최근매출액은 2021년말 연결재무제표 기준임.- 사실확인일은 협상대상자 선정 공문 수령일임.- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

2023.05.02
투자판단 관련 주요경영사항

1. 제목: 울산 중구 B-04구역 주택재개발 정비사업 시공사 선정2. 주요내용: - 현대건설은 아래와 같이 2023년 05월 02일, 울산 중구 B-04구역 주택재개발정비사업조합이 발주한 울산 중구 B-04구역 주택재개발정비사업의 시공자로 선정되었음을 통보받음.- 발주처: 울산 중구B-04구역 주택재개발정비사업조합- 계약금액: 약 7,710억원(당사분)- 최근매출액: 21조 2,391억원- 매출액대비: 3.63%3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2023-05-024. 기타 투자판단에 참고할 사항- 주요내용의 최근매출액은 2022년말 연결재무제표 기준임.- 사실확인일은 시공사 선정 사실을 통보받은 일자임.- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

2023.06.19
[정정] 단일판매ㆍ공급계약 체결

1. 제목 : Tripoli West 1,400MW Steam Power Station 공사2. 주요내용: 계약금액 및 계약기간 변경사업개요: Tripoli West (350MW x 4units) 화력발전소 공사- 정정전: 1,486,480,399,518(매출액 대비 16.02%), 착공일로부터 52개월- 정정후: 1,635,821,924,040(매출액 대비 17.63%), 1차 변경 계약 서명일('13.9.4)로부터 61개월단, 본 공사는 1차 변경 계약 서명후 '14.7.31 부터 공사 중단 상태임.- 최근매출액: 9조 2,786억원3. 기타 투자판단에 참고할 사항- 상기 2. 계약금액은 원화로 환산한 금액이며, 실제 계약서상의 금액은 EUR 668,210,574, USD 388,591,286, LYD 141,336,280임.※적용환율 : 2010.7.19일자 최초 매매기준율 (1USD=1201.1원,1EUR=1,550.68원,1LYD=940.34원)- 공사 진행 경과 : 최초계약('10.07.19) → 1차공사중단('11.2.18) → 1차공사재개('13.09.04, 1차 변경 계약 서명일로부터 50개월) → 2차 공사중단('14.7.31)- 금번 변경계약은 공사 장기중단에 따른 부지재정비 작업임.- 공사도급계약서에서 규정하는 조건 등에 따라 공사기간 및 공사금액 등은 변경될 수 있음.- 본 계약은 2007.12.18일 단일판매 계약금액을 포함한 증액 계약임.- 상기 2.최근매출액은 2009년말 기준임.

2023.06.26
단일판매ㆍ공급계약 체결
1. 제목: 사우디 아미랄 (Amiral) 프로젝트 PKG #1,4 공사 수주2. 주요내용- 계약금액: 6조 5,545억원- 최근매출액:21조 2,391억원- 매출액대비: 30.86%- 발주처: ARAMCO3. 기타 투자판단과 관련된 중요사항- 사업개요 : 사우디 동부 쥬베일 산업 II 단지 내, 신규 Petrochemical Complex를 조성하는 공사임.- 상기 2. 계약금액은 원화로 환산한 금액임. PKG#1 : 약 USD 1,249백만 + 약 SAR 6,342백만 PKG#4 : 약 USD 544백만 + 약 SAR 5,970백만 ※ 최초 고시환율('23.06.23) :1,291.4원/USD, 344.28원/SAR- 상기 2. 최근 매출액은 2022년말 연결 재무제표 기준임.- 계약기간은 계약일로부터 48개월(PKG#1) / 47개월(PKG#4) 임.- 동 프로젝트는 당사와 현대엔지니어링이 공동 수행을 추진중이며, 향후 계약금액 등 주요조건이 변경될 수 있음.- 공사계약서에서 규정하는 조건 등에 따라 공사기간 및 계약금액 등은 변동될 수 있음.- 본 공시는 2023.06.13 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정) 공시에 대한 확정 공시임.

2023.07.07

[정정] 단일판매ㆍ공급계약 체결

1. 제목: 싱가포르 Tuas Termianl Phase 2 매립공사 계약금액 변경2. 주요내용- 계약금액정정전 : 469,317,716,681정정후 : 469,322,378,414- 최근매출액: 18조 8,250억원- 매출액대비: 2.49%- 발주처: MPA (Maritime and Port Authority of Singapore)3. 기타 투자판단과 관련된 중요사항- 사업개요 : 싱가포르 Tuas Terminal Phase 2 관련 안벽 및 배후 부지를 조성하는 공사- 상기 2.계약금액은 당사 지분(35%)에 해당하는 금액을 원화로 환산한 금액임. (총 공사금액 : 약 SGD 1,653백만 / 당사분 : 약 SGD 579백만) * 최초 고시환율 ('18.02.21) : 811.11원/SGD- 상기 2.최근 매출액은 2016년말 연결 재무제표 기준임.- 상기 계약은 낙찰통지서(Letter of Acceptance) 접수로 계약체결을 갈음함.- 공사계약서에서 규정하는 조건 등에 따라 공사기간 및 계약금액 등은 변동될 수 있음.

2023.07.21

[정정] 단일판매ㆍ공급계약 체결

1. 제목: 스리랑카 Keells City Project 계약금액 및 계약종료일 변경2. 주요내용- 계약금액정정전 : 367,259,630,038정정후 : 400,789,880,038- 계약기간 종료일정정전 : 2022-08-15정정후 : 2024-06-303. 기타 투자판단과 관련된 중요사항- 사업개요 : 호텔, 리테일, 오피스, 레지던스, 컨퍼런스 복합개발 프로젝트- 상기 2항의 계약금액은 전체 USD 597,654,178 중 당사지분(65%)에 해당하는 USD 388,475,216를 원화로 환산한 금액임. (4/30일 최초 고시환율 1USD = 1,031.70원)- 상기 2항의 계약금액(원)은 인센티브 확정분이 포함된 금액임.- 상기 7.계약(수주)일자는 발주처로부터 서명된 계약서를 수령한 날짜이며 계약서상 Commencement Date는 2014년 3/8일임.- 상기 2항의 최근 매출액은 2013년말 연결 재무제표 기준임. - 공사계약서에서 규정하는 조건 등에 따라 공사기간 및 계약금액 등은 변동될 수 있음

2023.07.25

[정정] 단일판매ㆍ공급계약 체결

1. 제목: 싱가폴 Tekong 매립공사 2단계 계약종료일 변경2. 주요내용- 계약기간 종료일정정전 : 2023-11-24정정후 : 2025-07-243. 기타 투자판단과 관련된 중요사항- 사업개요 : Tekong Island 서부지역 부지 매립 및 지반 개량, 창이 공항 남부 Tanah Merah Coast Road 지역 Staging Ground 조성 및 운영- 상기 2.계약금액은 총 공사금액(SGD 601,726,000)을 원화로 환산한 금액임. * 8/4일 최초 공시환율 1SGD=845.63원- 상기 2항의 최근 매출액은 2014년말 연결 재무제표 기준임.- 상기 계약은 낙찰통지서(Letter of Acceptance) 접수로 계약체결을 갈음함.- 공사계약서에서 규정하는 조건 등에 따라 공사기간 및 계약금액 등은 변동될 수 있음.

2023.08.22

투자판단 관련 주요경영사항

1. 제목: 수도권광역급행철도 C노선(GTX-C) 사업시행자 지정 및 실시협약 체결2. 주요내용: - 현대건설 컨소시엄은 아래와 같이 2023년 8월 22일, 국토교통부가 고시한 수도권광역급행철도 C노선(GTX-C) 민간투자사업 사업시행자 지정 및 실시협약을 체결함. - 아 래 -1) 주무관청: 국토교통부2) 계약금액: 약 1조 1,567억원 (당사분)3) 최근매출액: 21,239,081,840,150원4) 매출액대비: 5.45%
3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 : 2023-08-224. 기타 투자판단과 관련한 중요사항- 상기2. 주요내용의 계약금액은 총 계약금액 3조 6,147억원 중 당사분(32%)에 해당하는 금액임.- 상기2. 주요내용의 최근매출액은 2022년말 연결재무제표 기준임.- 상기 3.사실확인일은 실시협약 체결일임.- 본 사항은 사업 진행과정에서 변동될 수 있으며, 향후 본계약 체결 시 확정 내용을 재공시할 예정임.

단일판매ㆍ공급계약 체결(2023.09.18) - 계약명: 수도권광역급행철도 C노선(GTX-C) 민간투자시설사업 - 계약금액 : 1,226,320,960,000 - 최근매출액(원) : 21,239,081,840,150 - 매출액대비: 5.77% - 계약상대: 지티엑스씨 주식회사 - 판매공급지역: 경기도 양주시 ~ 경기도 수원시 일대 - 사업개요 : 86.46km 복선전철(신설 37.95km, 공용 48.51km) 및 정거장 14개소,차량기지 1개소를 건설하는 공사 - 상기 2. 계약금액은 당사 지분(32%)에 해당하는 금액임. - 상기 2. 최근 매출액은 2022년말 연결 재무제표 기준임. - 상기 5. 계약기간은 착공일로부터 60개월임. - 공사계약서에서 규정하는 조건 등에 따라 공사기간 및 계약금액 등은 변동될 수 있음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 (회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향)

2023년 3분기말 연결회사가 피해보상청구 등과 관련하여 관련하여 피고로 계류중인 소송사건은 118건으로, 당사분 소송가액은 537,764백만원(2022년 말: 825,912백만원)이며, 공동피소등 전체 소송가액은 647,097백만원(2023년 말: 977,265백만원)입니다. 소송사건 외 중재사건은 7건으로 당사분 중재금액은 234,664백만원(2022년 말: 132,849백만원)이며, 피신청인 등 전체 중재가액은 270,794백만원(2022년 말: 233,569백만원)입니다. 2024년 01월 17일 현재 피고로 계류중인 소송사건 등에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 한편, 2023년 3분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한 충당부채는 43,642백만원입니다.

(1) 사업개시일 현재 계속중인 소송 (20억원 이상)

(단위 : 백만원)

원 고
피 고
소송의 내용
소송가액(당사분)
진행상황
소제기일 및 향후 대응방안

현대건설
Public Electricity Corporation (PEC)
보증금 반환, 미수금 지급 및 손해배상 청구
21,413
1심 진행중
2013.05.26 소제기, 내전으로 소송 중단 중, 부당한 보증금 지급청구 입증

현대건설
신림4재개발 조합설립추진위원회외12
시공사 선정결의가 무효가 되어 기투입대여금 회수를 위해 소제기

2,524

2심 진행중

2013.10.01 소장 접수2017.01.26. 1심 선고(승소)2019.04.09. 2심 선고(패소)2023.02.02. 3심 선고(파기환송: 승소), 파기환송심 진행 중

한국수자원공사
현대건설 외 85
입찰담합으로 인한 설계보상비 반환 청구
5,750
3심 진행중
2014.05.30 소장 접수2017.01.18 1심 선고 (패소)2019.11.28 2심 선고(28.6억 승소)

부산광역시
현대건설 외 11
처리시설 하자 발생에 따른 손해배상 청구
55,297
1심 진행중
2017. 02. 27. 소장 접수, 2022.10.24. 청구취지 변경

한국가스공사
현대건설 외 12
입찰담합으로 인한 손해배상 청구
158,230
2심 진행중
2017.03.09 소장 접수, 1심 진행중2022.08.03 원고 청구취지 변경2022.12.08. 1심 선고(일부승소 : 54억)2022.12.28. 원고 항소2023.01.03. 피고들 항소

Solidare 외 1
현대건설 외 4
협력사 현지법인 주주, 수익금 지급 청구
14,932
2심 진행중
2017.11.28 소장 접수 (당사 미지급금 16억원)2022.05.26 당사 승소(당사 지급의무 無)2022.06.26 원고 항소, 관할항변(중재합의 등) 소각하 추진

현대건설 외 4
인천국제공항공사
돌관공사, 설계변경, 부당특약 등으로 인한 추가 공사대금 청구
17,867
1심 진행중

2018.08.31 소장 접수, 1심 진행중보완감정을 위해 다음기일추정

한국농어촌공사
현대건설
갑문 개폐시 진동이 발생하자 농어촌공사는 당사 시공상 하자로 인한 것임을 주장하며 손해배상 청구
3,594
1심 진행중
2018.12.18 소장 접수, 1심 진행중

Al Essam
현대건설 외 3
부당계약해지 손해배상 청구
6,176
1심 진행중

2019.01.21 소제기,중재판정문 집행 추진

현대건설 외 4
강원랜드
설계변경으로 인한 공기연장 간접비, 공사정지로 인한 금융비용 등 청구
2,528
1심 진행중
2019.07.08 소장 접수, 1심 진행중(감정진행)

현대건설 외2인
서울특별시 강남구청장
학교용지부담금부과가 재량행위를 일탈하여 부과된 부 그 취소를 구하는 행정소송 제기
6,000
2심 진행중
2019.08.20 소장접수2020.06.12 1심 선고(패소), 2심 진행중

해운대힐스테이트위브 입주자대표회의 등
현대건설 외 3
입주자대표회의 등이 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
3,494
1심 진행중
2020.01.30. 소장 접수, 1심 진행중 2023.10.11. 청구취지 변경

힐스테이트 녹번 입주자대표회의
현대건설 외 2
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
3,538
1심 진행중
2021.10.20. 소장 접수, 1심 진행중 2023.10.06. 청구취지 변경

힐스테이트 태전한아름마을 입주자대표회의
현대건설 외 4
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기

4,131

1심 진행중

2020.10.08 소장 접수(우선 청구 11억원), 1심 진행중

2022.08.05 청구취지 변경(3,407억원)2023.04.06. 청구취지 변경(4,131억원)

현대건설
대한민국
공기연장에 따른 간접공사비 등을 청구함
3,182
2심 진행중
2020.11.19. 소장접수 2023.05.19. 1심판결(31.8억 승소, 상대방 항소)

동림종합건설 외1
현대건설
보증금 소송에 대한 재심청구
2,492
3심 진행중
2021.02.02 소장 접수2022.01.13. 2심 선고(당사 패소)2022.02.04. 당사 상고

WEN Qatar
현대건설
미지급금 지급 청구
19,636
2심 진행중
2021.02.09 소제기2023.05.29 1심 판결 (당사 전부 패소)2023.06.13 당사 항소 제기. 계약상 채무 부존재 방어

메데진 공공사업청(ANEPM)
현대건설 외 2
공사 지연에 따른 LD 및 하자보수비 청구
22,566
중재 진행중
2021.03.05 중재제기, 발주처측 설계오류/공기지연영향 입증하여 방어

Swiss Rides AG
현대건설
기성 및 계약해지로 인한 손해배상 청구
25,882
중재 진행중
2021.03.10 중재제기, 당사 손실(과기성반환/LD/대체하청사추가비용) 반소하여 방어

한국토지주택공사
현대건설 외 6
시공상 하자, 미시공, 임의변경시공 등을 이유로 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
2,453
2심 진행중
2021.03.25 소장 접수2022.05.24. 청구취지 변경(25억)2022.11.24. 1심 선고(59백만원)2023.01.05. 2심 접수

힐스테이트 평택1차 입주자대표회의
현대건설 외 2
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
2,752
1심 진행중
2021.07.02. 소장 접수, 1심 진행중

가락시영아파트 주택재건축정비사업조합
현대건설 외 2
주택재건축정비사업조합이 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
9,000
1심 진행중
2021.07.16 소장 접수, 1심 진행중2022.06.10 청구취지 변경

현대건설 외 3
한국수자원공사
수위 상승에 따른 가물막이 철거비용 증가에 대한 설계변경 공사대금 청구
2,632
중재 진행중
2021.07.21. 중재신청, 2021.08.06. 중재 접수, 중재 진행중

LH공사
현대건설 외 6
발주처 LH공사가 하자 손해배상 청구소송 제기
4,384
1심 진행중
2022.02.04 소장 접수, 1심 진행중

쌍암힐스테이트리버파크 입주자대표회의
현대건설 외 4
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
3,085
1심 진행중
2022.02.16. 소장 접수, 1심 진행중

힐스테이트 동탄 입주자대표회의
현대건설 외 2
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송을 제기
2,500
1심 진행중
2022.02.25. 소장 접수, 1심 진행중

현대건설 외 1
국가철도공단
공기연장에 따른 간접공사비 등을 청구함
2,315
1심 진행중
2022.03.15. 소장 접수, 1심 진행중

힐스테이트 백련산4차 입주자대표회의
현대건설 외 1
시공상 하자 등을 이유로 하자보수에 갈음한 손해배상 청구
3,392
1심 진행중
2022.04.08. 소장 접수, 1심 진행중, 2022.08.09. 청구취지 변경, 2023.10.16. 청구취지 변경

현대건설
기자촌구역재개발조합외1
사업추진 중단에 따른 기대여금 회수를 위하여 소제기
2,998
1심 진행중
2022.04.29. 소장 접수, 1심 진행중 2023. 08.29 청구취지 변경

힐스테이트 당진2차 입주자대표회의
현대건설 외 3
시공상 하자 등을 이유로 하자보수에 갈음한 손해배상 청구
2,896
1심 진행중
2022.08.12. 소장 접수, 1심 진행중

힐스테이트 평택2차 입주자대표회의
현대건설 외 2
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
2,000
1심 진행중
2022.09.21. 소장 접수, 1심 진행중

힐스테이트 서울숲 리버 입주자대표회의
현대건설 외 2
입주자대표회의가 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
2,082
1심 진행중
2022.11.11. 소장 접수, 1심 진행중

현대건설 외 2
제기제4재개발조합
기투입 비용(대여금 등) 청구 소송
3,819
2심 진행중
2022.12.26. 소송 승계참가, 2심 진행 중

QD-SBG
현대건설
미지급 기성 및 손해배상 청구
88,263
1심 진행중
2023.08.20 하도사 소 제기

(2) 사업연도 중에 새로 제기된 소송 (20억원 이상)

(단위 : 백만원)

원 고
피 고
소송의 내용
소송가액(당사분)
진행상황
소제기일 및 향후 대응방안

한강미사2차 지식산업센터 AB동
현대건설 외 3
관리단이 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
2,088
1심 진행중
2023.01.18. 소장 접수, 1심 진행중

한강미사2차 지식산업센터 CD동
현대건설 외 3
관리단이 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
3,135
1심 진행중
2023.01.19. 소장 접수, 1심 진행중

유제영
현대건설 외 2
수분양자가 계약해제 통지에 따른 분양대금 반환 및 위약금 청구 소송 제기
2,199
1심 진행중
2023.02.13. 소장 접수, 1심 진행중

신우슬
현대건설 외 2
수분양자가 계약해제 통지에 따른 분양대금 반환 및 위약금 청구 소송 제기
2,199
1심 진행중
2023.03.27. 소장 접수, 1심 진행중

이효상
현대건설 외 2
수분양자가 계약해제 통지에 따른 분양대금 반환 및 위약금 청구 소송 제기
2,197
1심 진행중
2023.04.10. 소장 접수, 1심 진행중

힐스테이트 리버시티 1단지 입주자대표회의
현대건설 외 1
시공상 하자 등을 이유로 하자보수에 갈음한 손해배상 청구
4,137
1심 진행중
2023.03.24. 소장 접수, 1심 진행중

고덕주공2단지아파트 주택재건축정비사업조합
현대건설 외 2
주택재건축정비사업조합이 하자보수에 갈음하는 손해배상 청구소송 제기
4,500
1심 진행중
2023.06.02. 소장 접수, 1심 진행중

GRP Youkais-CRCCI
현대건설 외 3
부당 계약해지에 따른 손해배상 청구 중재 제기
2,250
중재 진행중
2023.01.28. 중재 신청, 2023.03.13 중재 접수, 중재 진행중

Trevi Cimentaciones y Consolidaciones S.A.
현대건설 외 2
협력업체가 착공지연, 장비대기/해체/이동비용 등에 따른 추가공사비 청구 중재 제기
18,000
중재 진행중
2022.12.22. 중재 신청, 2023.01.03 중재 접수, 우호적 타결 위한 중재 절차 중단 중

나. 연결실체의 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당반기말 현재 연결회사의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 백지수표 24매가 담보로 제공되어 있습니다.

(기준일 : 2023.09.30)
(단위 : 매, 백만원)

구분
제 출 처
매 수
금 액
비 고

수표
어음
수표
어음

현대건설
은 행
1
-
백지
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-
-
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법 인
13
-
백지
-
-

-
-
-
-
-

기타(개인)
-
-
-
-
-

현대엔지니어링
은 행
-
-
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-
-
-

법 인
9
-
백지
-
-

기타(개인)
-
-
-
-
-

현대스틸산업
은 행
-
-
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-
-
-

법 인
1
-
백지
-
현대종합상사

기타(개인)
-
-
-
-
-

다. 연결실체간의 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없음 -

라. 그 밖의 우발채무 등

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 제공한 지급보증 등 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

지급보증 등을 받는 자
실행금액(*)
지급보증 등 내역

당분기말
전기말

방배 5구역 주택재개발 조합 외
3,411,796
3,421,025

사업추진비

힐스테이트 창원 더퍼스트 외
1,534,175
1,229,670

중도금

이레일(주) 외
2,769,713
2,561,399

자금보충약정

로얄링스(주)(구.현대더링스(주))
50,700
50,700
일반운영자금

(주)서희건설
4,762
4,848
하자보증

합 계
7,771,146
7,267,642

(*)
지급보증 등 한도액은 12,328,043백만원(전기말: 12,148,554백만원)이며 공동도급 현장들을 고려한 전체 한도액은 14,116,225백만원(전기말: 14,236,826백만원)입니다.

당분기말 연결회사는 힐스테이트 더 운정 등에 책임준공 미이행시 조건부채무인수 및 손해배상 약정 실행액 22,400,981백만원(한도액 34,337,867백만원, 공동도급 현장들을 고려한 전체 한도액 36,185,462백만원)을 체결하고 있으며, 전기말 실행액 21,760,280백만원(한도액 32,998,462백만원 공동도급 현장들 고려한 전체 한도액 34,167,775백만원)의 약정을 체결하였습니다.연결회사는 인천 용현ㆍ학익 1블록 도시개발사업 및 공동주택 건설사업 외 주택개발사업과 관련하여 대여 약정 13,604,102백만원(전기말: 13,822,394백만원)을 체결하고있습니다. 연결회사는 이러한 대여약정 중 일부에 대하여 금융기관 대출을 주선하여 간접조달 하고 있으며 금융기관과의 업무협약에 따라 지급보증 및 조건부채무인수약정 등을 제공하고 있습니다. 관련 금액은 상기 지급보증 및 조건부채무인수약정에 포함되어 있습니다.

(2) 당분기말 현재 상기(1)의 타인을 위하여 제공한 지급보증 등과는 별도로 시행사의PF 차입금 관련하여 연결회사가 제공한 주요 지급보증 내역(특수관계자 제외)은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

사업지역
채권기관 종류
실행금액
시작일
만기일
보증내역
유 형

서울시
제2금융권
204,000
2022-09-07
2024-03-11
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
185,000
2020-02-27
2024-02-22
연대보증
ABS

서울시
제2금융권
175,000
2020-02-27
2024-02-22
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
105,000
2023-08-30
2024-08-28
연대보증
ABCP

서울시
제2금융권
100,000
2022-12-29
2023-12-29
연대보증
LOAN

인천시
제2금융권
100,000
2022-09-27
2024-07-27
연대보증
ABCP

충청도
제2금융권
96,900
2022-11-15
2027-11-15
연대보증
LOAN

대전시
제2금융권
91,000
2022-09-06
2025-02-05
연대보증
LOAN

서울시
제2금융권
89,000
2023-08-16
2024-04-18
연대보증
ABCP

경기도
제2금융권
73,000
2023-06-29
2024-06-27
연대보증
ABCP

또한, 연결회사가 시행사의 PF 차입금을 위하여 보증한 총 PF 대출잔액은 상기 주요내역을 포함하여 2,261,660백만원(한도액 2,707,320백만원)이며, 전기말 2,079,930백만원(한도액 2,558,450백만원)입니다. 당분기말 현재 ABCP유형, ABSTB유형 및 ABS유형 1,384,760백만원, Loan 유형 876,900백만원으로 구성되어 있습니다. 또한연결회사는 시행사의 주택도시보증공사에서 발급받은 분양보증 등에 대하여 연대보증 18,859,537백만원(전기말: 19,870,934백만원)을 제공하고 있습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보내역은 다음과 같습니다.

(단위:천USD, 백만원)

지급보증을 하는 자
통 화
당분기말
전기말
지급보증 및 담보내역

건설공제조합
KRW
8,425,541
15,598,314
공사이행보증 등

서울보증보험(주)
KRW
2,916,397
2,451,532
공사이행보증 등

주택도시보증공사
KRW
8,285,901
8,775,016
분양보증 등

엔지니어링공제조합 외
KRW
377,303
308,101
공사이행보증 등

한국수출입은행 외
USD
2,112,551
2,419,061
계약이행보증 등

(주)KEB하나은행 외
KRW
93,226
601
계약이행보증 등

USD
6,094,891
5,952,477
해외공사보증 등

(주)포스코건설
KRW
3,147
3,157
하자보증

합 계
KRW
20,101,515
27,136,721

USD
8,207,442
8,371,538

(4) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, 천USD, 천JPY)

구 분
금융기관
통화
금 액

무역금융
국민은행 외 15개
USD
1,332,900

당좌대출 등
신한은행 외 20개
KRW
1,293,000

USD
691,000

외상매출채권담보대출
국민은행 외 7개
KRW
489,500

USD
21,000

채권팩토링한도
수출입은행 외 13개
USD
1,320,000

JPY
31,920,000

KRW
591,000

파생상품관련
신한은행
USD
20,000

합계
KRW
2,373,500

USD
3,384,900

JPY
31,920,000

(5) 당분기말 현재 연결회사가 피해보상청구 등과 관련하여 피고로 계류중인 소송사건은 188건으로, 당사분 소송가액은 537,764백만원(전기말: 825,912백만원)이며 공동피소 등 전체 소송가액은 647,097백만원(전기말: 977,265백만원)입니다. 소송사건외 중재사건은 7건으로, 당사분 중재금액은 234,664백만원(전기말: 132,849백만원)이며 피신청인 등 전체 중재가액은 270,794백만원(전기말: 233,569백만원)입니다. 당분기말 현재 피고로 계류중인 소송사건 등에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 한편, 당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한 충당부채는 43,642백만원입니다.

(6) 당분기말 현재 연결회사의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 백지수표 24매(전기말: 24매)가 담보로 제공되어 있습니다.(7) 지배기업이 발행한 무보증공모사채의 사채모집계약서에는 부채비율 400% 또는 800% 이하 유지, 자기자본의 200% 이내 지급보증 또는 담보권설정제한, 자산총액 50% 또는 연 2조원 이내의 자산처분제한규정 등이 포함되어 있습니다. 따라서, 연결회사는 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 한편, 연결회사가 보유한 사채 중 상기 규정이 적용되어 발행된 사채는 1,480,000백만원입니다.(8) 지배기업은 23년 6월 22일 풀하우스제일차 주식회사와 임차보증금 이체 약정을 체결하고 임차보증금 94,055백만원을 양도하였습니다. 그리고 양도한 임차보증금을재매입 약정일에 공정가치로 재매입하는 약정을 체결하였습니다. 또한 해당 약정과 관련하여 (주)한화투자증권과 채권선도거래 계약을 체결하였습니다.

(9) 연결회사의 종속기업 중 송도랜드마크시티(유)는 송도6, 8공구 개발과 관련하여 인천경제자유구역청과 체결한 '개발협약', '사업계획 조정 합의' 및 '사업추진 변경 및 개발이익 분배 세부 합의'에 따라 연결회사의 개발이익 중 내부수익율(IRR)이 12%를 초과하는 금액에 대해서는 인천경제자유구역청에 그 초과액의 50% 상당액을 지급하기로 약정하고 있습니다. 개발이익은 각 블록별로 산정하며, 보고기간종료일 현재 연결회사는 개발이익 분배 추정금액을 기타충당부채로 계상하고 있습니다.(10) 연결회사의 종속기업 중 현대에코에너지(주)는 2018년 9월 한국남동발전(주)와 상업운전개시일로부터 20년간(단, ESS의 경우 15년간)을 계약기간으로 하는 태양광공급인증서 고정단가 매매계약을 체결하였습니다.

(11) 연결회사의 종속기업 중 현대도시개발(주)은 2014년 11월 26일자로 일진레져(주)에 골프 4번 부지를 임대하는 사업협약을 체결하였고 그 주요내역은 아래와 같습니다.

구 분
내 용

매수청구권
일진레져(주)는 공사준공일로부터 10년이 경과한 시점부터 1년의 기간 동안 당사에게 본건 사업부지 및 본건 사업시설을 일진레져(주)에게 매도하여 줄 것을 당사에게 청구할 수 있다.

매도청구권
당사는 공사준공일로부터 10년이 경과한 시점부터 1년의 기간 동안 본건 사업부지 및 본건 사업시설을 일진레져(주)가 매수하여줄 것을 청구할 수 있다.

(12) 연결회사의 종속기업중 현대도시개발(주)은 2020년 3월 20일자로 로얄링스(주)(구, 현대더링스(주))와 골프장 1,2번 부지에 대한 매수청구권 및 매도청구권을 부여하는 변경사업협약을 체결하였으며, 주요내역은 아래와같습니다.

구 분
내 용

매수청구권
골프장 임차인은 2030년 1월 1일부터 2030년 12월 31일까지의 기간 동안 본조에서 정한 바에 따라 본건 골프장을 골프장 임차인에게 매도할 것을 당사에게 청구할 수 있다.

매도청구권
당사는 2030년 1월 1일부터 2030년 12월 31일까지의 기간 동안 본조에서 정한 바에 따라 본건 골프장을 골프장 임차인이 매수할 것을 골프장 임차인에게 청구할 수 있다.

(13) 연결회사의 종속기업 중 현대엔지니어링(주)는 당분기말 현재 Grupa Azoty Polyolefins에 대한 보유주식을 최대주주인 Grupa Azoty 및 Grupa Azoty Zaklady Chemiczne Police에 매도할 수 있는 옵션과 Grupa Azoty 및 Grupa Azoty Zaklady Chemiczne Police가 해당 주식을 회사로부터 매수할 수 있는 옵션 약정이 체결되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 파생상품의 평가내역은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
평가
평가손익

자산
부채
이익
손실
합계

당분기말
-
13,062
-
(2.507)
(2.507)

전기말
-
10,555
-
(10,555)
(10,555)

(14) 연결회사가 보유한 동북선도시철도주식회사 주식을 재무적출자자가 매수할 수 있는 약정이 체결되어 있습니다.

마. 부동산 PF 유동화 관련 신용보강 제공 현황① 현대건설

(단위 : 억원)

발행회사(SPC)
증권종류
PF 사업장구분
발행일자
발행금액
미상환 잔액
신용보강유형
조기상환조항

지아이비가산㈜
ABS
지식산업센터
2022-03-31
1,025
1,025
자금보충 등
-

스위트에이치가산제일차㈜
ABCP
지식산업센터
2022-12-15
580
580
연대보증
-

비케이가양㈜
ABS
지식산업센터
2020-02-27
1,850
1,850
연대보증
-

쿠키하우스제일차㈜
ABS
지식산업센터
2022-11-09
500
500
자금보충 등
-

스마트캡틴제이차(주)
ABCP
지식산업센터
2022-11-25
1,000
1,000
자금보충 등
-

위드지엠제십일차㈜
ABCP
지식산업센터
2023-02-07
560
560
자금보충 등
-

뉴스타웜펌가양㈜
ABCP
지식산업센터
2023-03-14
700
700
자금보충 등
-

뉴스타웜펌가양㈜
ABCP
지식산업센터
2023-03-30
690
690
자금보충 등
-

스트롱와이제일차㈜
ABCP
지식산업센터
2023-05-24
3,200
3,200
자금보충 등
-

모던인베스트㈜
ABL
지식산업센터
2023-05-25
865
865
자금보충 등
-

딜라이트에스㈜
ABCP
지식산업센터
2023-06-20
660
660
자금보충 등
-

굿에스에프제사차
ABCP
지식산업센터
2023-07-13
500
500
연대보증
-

비욘드가양제이차㈜
ABCP
지식산업센터
2023-08-16
150
150
자금보충 등
-

골드선셋제일차㈜
ABCP
지식산업센터
2023-08-16
890
890
연대보증
-

제이부르크제십차㈜
ABCP
지식산업센터
2023-09-11
500
500
자금보충 등
-

비욘드운정제삼차㈜
ABCP
지식산업센터
2023-09-11
300
300
자금보충 등
-

비욘드운정제삼차㈜
ABCP
지식산업센터
2023-09-11
600
600
자금보충 등
-

케이비클라우드㈜
ABS
오피스텔
2021-10-15
1,000
1,000
연대보증
-

타이거즈제오차㈜
ABCP
오피스텔
2023-01-13
800
800
연대보증
-

타이거즈제오차㈜
ABCP
오피스텔
2023-01-13
100
100
연대보증
-

비욘드가양제일차㈜
ABCP
오피스텔
2023-02-23
1,200
1,200
연대보증
-

더퍼스트지엠제이십일차㈜
ABCP
오피스텔
2023-02-13
620
620
연대보증
-

케이비에스에프제일차㈜
ABCP
오피스텔
2023-03-20
740
740
연대보증
-

타이거즈제오차㈜
ABCP
오피스텔
2023-07-13
100
100
연대보증
-

비욘드가양제일차㈜
ABCP
오피스텔
2023-08-10
1,100
1,100
연대보증
-

지아이비경주
LOAN
아파트
2021-12-10
280
213
책임준공
-

하나실버제일차㈜
ABCP
주상복합
2023-08-10
290
290
자금보충 등
-

더블에스덕은지산
LOAN
지식산업센터
2021-02-26
460
38
책임준공
-

이이씨비피제이차
LOAN
지식산업센터
2021-02-26
100
10
책임준공
-

엠에스군포제일차
ABSTB
지식산업센터
2022-02-04
150
150
연대보증
법인연대보증인 국내 장기 유효신용등급이 A-이하 또는 국내 단기 유효신용등급이 A2-이하로 하락한 경우 기한의 상실 사유 구성

엠에스군포제이차
ABSTB
지식산업센터
2022-05-30
56
56
연대보증
법인연대보증인 국내 장기 유효신용등급이 A-이하 또는 국내 단기 유효신용등급이 A2-이하로 하락한 경우 기한의 상실 사유 구성

엠에스아이디일차
ABL
아파트
2022-02-09
113
113
연대보증
시공사의 회사채유효등급이 A-이하가 되거나, 기업어음유효신용등급이 A2- 이하로 하락시 부도사유로 간주

비욘드봉명제일차㈜
ABCP
오피스텔
2023-08-17
465
465
자금보충 등
-

케이더블유유성제일차㈜
ABSTB
오피스텔
2021-10-12
720
677
책임준공
-

크레딧유니온선화
LOAN
주상복합
2021-05-04
800
787
책임준공
-

언브로큰제일차㈜
LOAN
주상복합
2021-05-04
200
179
책임준공
-

나이스선화제이차㈜
LOAN
주상복합
2023-03-06
400
400
책임준공
-

나이스유천제이차
ABL
주상복합
2021-10-14
300
300
연대보증
-

원진제일차
ABS
아파트
2019-08-07
960
503
연대보증
회사채 유효신용등급 BBB- 미만 하락, 회사채 유효신용등급 소멸

용산주택개발제일차㈜
LOAN
주상복합
2023-06-19
100
500
책임준공
-

용산프로젝트 제일차㈜
LOAN
주상복합
2023-06-19
2,000
1,500
책임준공
-

달보드레제일차㈜
ABCP
주상복합
2023-09-14
370
370
연대보증
-

달보드레제일차㈜
ABCP
주상복합
2023-09-14
5
5
연대보증
-

에이치디벨류제일차㈜
ABS
아파트
2022-02-24
1,015
1,015
연대보증
유효신용등급 A- 이하 하락, 소멸

시우포에버제일차㈜
ABCP
아파트
2023-04-12
450
450
자금보충
-

에프엔월계제일차
LOAN
주상복합
2021-12-06
400
379
책임준공
-

힐스테이트베스트제일차㈜
ABSTB
주상복합
2023-09-27
1,000
1,000
연대보증
건설출자자 선순위 무보증 회사채 또는 기업 유효신용등급 A- 이하 하락 기업어음증권 또는 단기사채의 유효신용등급이 A2- 이하 하락 건설출자자 선순위 무보증 회사채, 기업어음증권, 단기사채, 기업 유효신용등급 소멸

해피니스블루㈜
ABCP
주상복합
2023-09-27
500
500
연대보증

뉴라이징제이차㈜
ABS
주상복합
2023-09-27
700
700
자금보충
-

플랜업서초제일차
ABSTB
오피스텔
2020-09-28
150
150
책임준공
-

이샤그린제일차
ABSTB
오피스텔
2020-09-28
100
-
책임준공
-

진저레드제일차㈜
ABSTB
도시형생활주택
2023-07-21
550
550
연대보증
-

진저레드제일차㈜
ABSTB
도시형생활주택
2023-07-21
100
100
연대보증
-

엠에스밀레니엄제일차㈜
ABSTB
오피스
2022-02-24
500
500
연대보증
유효기업신용등급이 A- 이하 하락 단기 유효신용등급이 A2- 이하 하락 유효기업신용등급 또는 단기 유효신용등급 존재하지 않는 경우

엠에스밀레니엄제이차㈜
ABS
오피스
2022-02-24
1,500
1,500
연대보증

에이치디비에이㈜
LOAN
아파트
2021-06-01
1,000
967
연대보증
시공사 유효신용등급이 A- 이하 하락,소멸

에이치디비에이제일차㈜
LOAN
아파트
2021-06-01
4,500
2,239
연대보증

피넛퍼플㈜
ABCP
주상복합
2023-07-06
300
300
연대보증
-

비케이백운제일차㈜
ABS
아파트
2021-08-18
700
700
연대보증
-

아이코닉제일차
ABS
아파트
2020-12-29
1,270
725
연대보증
회사채 유효신용등급이 BBB0 이하 하락, 회사채 유효신용등급 소멸

굿메이트제사차㈜
ABS
아파트
2022-02-24
150
150
연대보증
회사채 유효신용등급이 BBB0 이하 하락, 회사채 유효신용등급 소멸

스카이힐제일차㈜
ABCP
고급주택
2023-09-05
1,950
1,950
자금보충
-

에이치아이삼성제일차
ABSTB
오피스텔
2021-11-30
300
273
책임준공
-

오마이돌핀제일차㈜
ABCP
주상복합
2023-02-27
1,460
1,460
자금보충
-

뉴스타웨이브제일차
LOAN
주상복합
2022-03-30
900
878
책임준공
-

미래신사제일차㈜
ABL
오피스
2021-11-29
496
496
연대보증
장기 유효신용등급 A미만 또는 단기 유효신용등급이 A2 미만 하락 기업, 회사채 유효신용등급 또는 기업어음, 단기사채 유효신용등급 소멸

한강테라스제일차㈜
ABSTB
고급주택
2021-08-30
83
34
책임준공
-

비엔케이썸제사차㈜
ABCP
오피스
2023-06-19
1,396
945
자금보충
-

스위트제삼차㈜
ABS
주상복합
2022-02-22
890
890
자금보충
-

야음이글스제일차㈜
ABCP
주상복합
2023-09-13
70
70
연대보증
단기 유효신용등급 A2- 이하, 장기 유효신용등급 A-이하 하락 유효신용등급 소멸

그레이트야음제삼차
ＡＢＬ
주상복합
2022-09-13
90
90
책임준공
－

야음이글스제이차㈜
ABCP
주상복합
2023-09-13
30
30
연대보증
단기 유효신용등급 A2- 이하, 장기 유효신용등급 A-이하 하락 유효신용등급 소멸

에이치피야음
ＡＢＬ
주상복합
2022-11-03
470
470
책임준공
-

에코야음제이차
ＡＢＬ
주상복합
2022-11-03
30
30
책임준공
-

에이디원제일차
LOAN
아파트
2022-03-25
500
425
책임준공
-

에이디원제이차
LOAN
아파트
2022-03-25
200
170
책임준공
-

레몬마들렌제일차㈜
ABL
주상복합
2022-11-25
295
295
자금보충
-

아이비케이호원제일차(유)
ＡＢＬ
아파트
2022-02-28
1,000
711
책임준공
-

케이더블유호원제일차㈜
ＡＢＬ
아파트
2022-02-28
1,000
711
책임준공
-

케이더블유호원제이차㈜
ＡＢＬ
아파트
2022-02-28
500
500
책임준공
-

비엔케이씨호원제이차(유)
ＡＢＬ
아파트
2022-02-28
300
300
책임준공
-

푸른다올제일차㈜
ＡＢＬ
아파트
2022-02-28
100
100
책임준공
-

람다레이크제일차㈜
ABCP
아파트
2023-04-28
130
130
자금보충
-

케이비제기제이차㈜
ABSTB
아파트
2023-04-11
103
72
연대보증
회사채 유효신용등급 A-미만 하락, 유효등급 소멸

케이비제기제이차㈜
ABSTB
아파트
2023-04-11
1,556
457
연대보증
회사채 유효신용등급 A-미만 하락, 유효등급 소멸

더블유제이디제일차주식회사
ABS
아파트
2021-04-12
306
306
연대보증
회사채 유효신용등급 BBB0 이하 하락, 유효등급 소멸

블랙필제오차
ABSTB
아파트
2022-05-25
150
150
책임준공
-

네오비즈메카㈜
LOAN
오피스텔
2022-11-15
1,000
969
연대보증
-

케이비불당제일차㈜
ABL
오피스텔
2022-11-15
300
300
연대보증
회사채 유효신용등급이 A- 미만 하락, 유효등급 소멸

엠에스올라잇㈜
ABS
고급주택
2022-08-11
600
600
자금보충
-

에테청담하나제일차(유)
ABL
고급주택
2022-09-26
400
400
자금보충
-

비엔케이썸제육차㈜
ABCP
주상복합
2023-08-30
1,050
1,050
연대보증
-

비욘드운정제이차㈜
ABCP
아파트
2023-09-18
550
550
자금보충
-

비욘드운정제일차㈜
ABCP
아파트
2023-07-05
96
96
자금보충
-

비욘드미사제일차㈜
ABCP
지식산업센터
2023-07-05
200
200
자금보충
-

비욘드미사제일차㈜
ABCP
지식산업센터
2023-08-23
145
145
자금보충
-

디에이치한남사모㈜
LOAN
아파트
2022-12-07
3
1
연대보증
-

머니빌리지제일차㈜
ABCP
아파트
2023-03-23
1,310
1,310
연대보증
-

디에이치한남사모㈜
LOAN
아파트
2023-05-26
300
300
연대보증
-

제이케이노량진㈜
ABSTB
아파트
2023-09-20
534
534
연대보증
-

엠에이별내그리너리
LOAN
지식산업센터
2021-04-15
200
91
책임준공
-

아델라제칠차㈜
ABS
지식산업센터
2022-07-11
560
560
연대보증
무보증회사채 유효신용등급 A0 미만

엠에이삼송제일차
LOAN
지식산업센터
2021-06-18
200
34
책임준공
-

히스토리삼송제일차
LOAN
지식산업센터
2021-06-18
50
50
책임준공
-

케이비흑석제일차㈜
ABSTB
아파트
2023-08-10
350
251
연대보증
회사채 유효신용등급이 A- 미만 하락, 기업어음신용등급 A2- 미만 하락 유효신용등급 소멸

에이치아이태평제삼차㈜
ABSTB
주상복합
2020-07-09
400
354
책임준공
-

지아이비은평
LOAN
주상복합
2023-03-23
200
40
책임준공
-

뉴스타고덕제일차
ABSTB
주상복합
2022-07-25
600
551
책임준공
-

뉴스타고덕제이차
ABSTB
주상복합
2022-07-25
100
100
책임준공
-

에프엔태평로제일차
ABSTB
주상복합
2020-09-24
375
327
책임준공
-

태평로유동화제이차
ABSTB
주상복합
2020-09-24
55
55
책임준공
-

에프엔평로제일차
ABSTB
주상복합
2020-09-24
260
249
책임준공
-

태평로유동화제이차
ABSTB
주상복합
2020-09-24
40
40
책임준공
-

더스카이제일차㈜
ABS
주상복합
2022-09-06
300
300
연대보증
-

더스카이제일차㈜
ABS
주상복합
2023-03-06
200
200
연대보증
-

운정하우징㈜
LOAN
주상복합
2021-06-07
2,000
1,333
책임준공
-

엠에이파주운정㈜
LOAN
주상복합
2021-06-07
400
267
책임준공
-

케이더블유도안㈜
ABSTB
오피스텔
2021-04-01
380
164
책임준공
-

그레이트왕산제이차(주)
LOAN
아파트
2021-07-01
170
-
책임준공
-

그레이트왕산제삼차(주)
ABSTB
아파트
2022-05-04
900
900
책임준공
-

엠에이불로플랫폼
LOAN
주상복합
2021-03-26
200
121
책임준공
-

엠에이비산파트너스
ABSTB
주상복합
2021-05-13
100
100
책임준공
-

송도더스카이제일차(유)
ABL
주상복합
2022-09-27
500
500
연대보증
-

에이치에스스카이사모㈜
ABL
주상복합
2022-09-27
500
500
연대보증
-

비욘드스카이제일차㈜
ABCP
주상복합
2023-09-26
610
610
연대보증
-

키스송도제이차
ABSTB
생활숙박시설
2020-03-18
150
114
책임준공
-

엠에이반달섬씨원개발㈜
ＡＢＬ
생활숙박시설
2021-05-04
200
-
책임준공
-

브라보엠티브㈜
ＡＢＬ
생활숙박시설
2021-05-04
100
-
책임준공
-

와이비시화㈜
ＡＢＬ
생활숙박시설
2021-05-04
100
-
책임준공
-

에이치디용인제일차
LOAN
아파트
2020-10-22
500
141
책임준공
-

에이치디용인제일차
LOAN
아파트
2020-11-18
100
28
책임준공
-

에이치디용인제일차
LOAN
아파트
2021-03-31
600
169
책임준공
-

디에스안양평촌
ABSTB
아파트
2021-05-13
100
100
책임준공
-

비케이계양제일차
ABB
아파트
2020-12-18
689
689
연대보증
-

엠에이장안보니타
LOAN
오피스텔
2021-08-06
100
100
책임준공
-

캐스퍼제일차
LOAN
주상복합
2021-12-23
300
291
책임준공
-

에스제이황금동제일차㈜
LOAN
민간주거
2021-05-25
140
91
책임준공
-

에스제이황금동제삼차㈜
LOAN
민간주거
2021-05-25
100
-
책임준공
-

지아이비황금㈜
LOAN
민간주거
2021-05-25
350
267
책임준공
-

에스제이황금동제이차㈜
LOAN
민간주거
2021-05-25
160
110
책임준공
-

합 계
-
-
-
77,015
66,905
-
-

② 현대엔지니어링

(단위 : 억원)

발행회사(SPC)
증권종류
PF 사업장구분
발행일자
발행금액
미상환잔액
신용보강유형
조기상환조항

스토크제팔차㈜
ABCP
업무시설
2023-06-29
730
730
연대보증
-

기은센갈매에이치티㈜
ABS
지식산업 센터
2023-09-27
400
400
연대보증
-

엠에이걸포제일차㈜
ABSTB
도시개발
2022-10-24
200
200
자금보충
-

가라사니제오차
ABCP
공동주택
2023-08-17
206
206
연대보증
-

에르메스만촌제일차㈜
사모사채
주상복합
2020-07-10
700
700
연대보증
-

세븐스타즈제이차㈜
사모사채
주상복합
2021-04-29
300
300
연대보증
-

세븐스타즈제삼차㈜
ABCP
주상복합
2023-01-30
180
110
연대보증
-

피에프개발제사차㈜
사모사채
주상복합
2021-07-16
90
90
연대보증
-

크로싱락제일차㈜
ABL
오피스텔
2019-11-26
150
150
연대보증
-

엠에스아이디제구차㈜
ABSTB
복합시설
2023-03-24
400
400
연대보증
-

에르메스구월제일차㈜
사모사채
주상복합
2022-01-19
500
500
연대보증
-

엠에스아이디이차㈜
ABSTB
재개발
2022-02-09
171
108
연대보증
시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락 시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락

서릿개반포제일차㈜
ABSTB
재개발
2022-05-06
400
307
연대보증
시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락 시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락

리치게이트신반포㈜
ABCP
재개발
2022-06-30
485
130
연대보증
시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락 시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락

비케이회원제일차㈜
사모사채
재개발
2022-04-19
480
480
연대보증
-

에이블공평제일차㈜
ABSTB
오피스
2020-06-26
200
168
책임준공 미이행시 채무인수
-

에스엠피구로㈜
ABSTB
오피스
2022-04-18
1,200
1,181
책임준공 미이행시 채무인수
-

에이더블유와이㈜
ABSTB
지식산업 센터
2023-09-27
120
120
책임준공 미이행시 채무인수
-

알피과천제일차㈜
ABL
오피스텔
2023-09-06
950
950
책임준공 미이행시 채무인수
-

에스엘티장항중채제일차
ABCP
오피스텔
2023-09-06
300
300
책임준공 미이행시 채무인수
-

티더블유광천제삼차㈜
ABSTB
공동주택
2022-07-15
150
150
책임준공 미이행시 채무인수
-

에프엔첨단제일차
ABSTB
공동주택
2023-06-20
750
720
책임준공 미이행시 채무인수
-

에이블초월제일차㈜
ABSTB
공동주택
2020-07-24
300
113
책임준공 미이행시 채무인수
-

알피지금제일차㈜
ABSTB
오피스텔
2021-10-27
350
350
책임준공 미이행시 채무인수
-

인베스트플러스제오차㈜
ABSTB
주상복합
2021-05-17
165
165
책임준공 미이행시 채무인수
-

비욘드캐슬제삼차
사모사채
주상복합
2020-08-24
84
73
책임준공 미이행시 채무인수
-

비욘드동인피에프제이차㈜
사모사채
주상복합
2020-08-24
200
200
책임준공 미이행시 채무인수
-

비욘드동인피에프제삼차㈜
ABSTB
주상복합
2020-08-24
180
180
책임준공 미이행시 채무인수
-

자브로프제일차㈜
ABL
주상복합
2020-07-10
400
33
책임준공 미이행시 채무인수
-

리밋리스니스제일차㈜
ABL
주상복합
2022-06-16
1,125
1,125
책임준공 미이행시 채무인수
-

워터스톤제일차㈜
ABL
주상복합
2022-06-16
700
700
책임준공 미이행시 채무인수
-

인트그린제구차㈜
ABSTB
복합시설
2022-01-17
100
100
책임준공 미이행시 채무인수
-

마이원동탄8㈜
ABSTB
테라스하우스
2021-12-06
80
60
책임준공 미이행시 채무인수
-

지아이비목포㈜
ABSTB
공동주택
2021-06-07
200
192
책임준공 미이행시 채무인수
-

히어로즈브이원제십사차㈜
ABSTB
오피스텔
2022-10-17
860
805
책임준공 미이행시 채무인수
-

플루아이제일차㈜
ABSTB
복합시설
2023-09-20
2,000
2,000
책임준공 미이행시 채무인수
-

에이블부천㈜
ABSTB
주상복합
2020-12-11
700
508
책임준공 미이행시 채무인수
-

뉴스타성남제일차㈜
ABSTB
오피스텔
2022-06-17
350
190
책임준공 미이행시 채무인수
-

케이비성내제일차㈜
ABCP
주상복합
2021-05-27
1,503
951
책임준공 미이행시 채무인수
시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락 시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락

에스브라이트천호㈜
ABCP
주상복합
2021-05-27
200
126
책임준공 미이행시 채무인수
시공사가 발행한 회사채의 유효신용등급이 A- 이하로 하락 시공사가 발행한 기업어음의 유효신용등급이 A2- 이하로 하락

람다마인제일차㈜
ABSTB
공동주택
2022-03-31
680
679
책임준공 미이행시 채무인수
-

베스트디와이제이십차㈜
ABSTB
공동주택
2022-03-31
150
150
책임준공 미이행시 채무인수
-

디에스금호㈜
사모사채
공동주택
2023-02-10
140
140
책임준공 미이행시 채무인수
-

글로에스수서제일차㈜
ABL
업무시설
2021-08-27
1,120
990
책임준공 미이행시 채무인수
-

알피수원제이차㈜
ABL
공동주택
2022-05-26
800
467
책임준공 미이행시 채무인수
-

알피수원제일차㈜
ABSTB
공동주택
2022-05-26
100
100
책임준공 미이행시 채무인수
-

알피서둔제이차㈜
ABSTB
공동주택
2022-05-26
150
150
책임준공 미이행시 채무인수
-

탑사이트제일차
사모사채
물류센터
2022-06-29
40
40
책임준공 미이행시 채무인수
-

안심파트너스㈜
ABSTB
업무시설
2022-06-28
200
200
책임준공 미이행시 채무인수
-

알피배방제이차㈜
ABL
오피스텔
2021-08-06
337
190
책임준공 미이행시 채무인수
-

지타레스제일차㈜
ABSTB
생활형숙박시설
2021-10-01
300
268
책임준공 미이행시 채무인수
-

콜롬비아㈜
ABSTB
생활형숙박시설
2021-10-01
1,000
895
책임준공 미이행시 채무인수
-

메릴랜드㈜
ABSTB
생활형숙박시설
2021-10-01
700
626
책임준공 미이행시 채무인수
-

와이알디제일차㈜
ABSTB
생활형숙박시설
2021-10-01
650
645
책임준공 미이행시 채무인수
-

크레딧유니온여의㈜
ABL
생활형숙박시설
2021-10-01
800
716
책임준공 미이행시 채무인수
-

에프엔라포르타제일차㈜
ABSTB
오피스텔
2020-12-18
186
131
책임준공 미이행시 채무인수
-

에프엔라포르타제이차㈜
ABSTB
오피스텔
2020-12-18
400
400
책임준공 미이행시 채무인수
-

우리금융캐피탈
사모사채
오피스텔
2020-12-18
100
100
책임준공 미이행시 채무인수
-

지아이비세교㈜
ABSTB
지식산업 센터
2022-05-27
290
149
책임준공 미이행시 채무인수
-

세교테라㈜
ABSTB
지식산업 센터
2022-05-27
700
360
책임준공 미이행시 채무인수
-

신광교테라제일차㈜
ABL
지식산업 센터
2022-07-22
1,510
1,500
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠에스울산제일차㈜
ABSTB
주상복합
2022-07-08
200
185
책임준공 미이행시 채무인수
-

지아이비신정㈜
ABSTB
주상복합
2022-07-08
300
277
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠에스울산제이차㈜
ABSTB
주상복합
2023-04-25
450
415
책임준공 미이행시 채무인수
-

디에스울산신정㈜
사모사채
주상복합
2022-07-08
350
350
책임준공 미이행시 채무인수
-

더블에스울산케이티엑스㈜
ABSTB
주상복합
2022-05-09
460
410
책임준공 미이행시 채무인수
-

위튼제일차
ABL
주상복합
2022-05-09
500
446
책임준공 미이행시 채무인수
-

마운트시티스케이프㈜
ABSTB
복합시설
2023-06-15
2,100
1,450
책임준공 미이행시 채무인수
-

디에스을지로제일차㈜
ABSTB
오피스
2021-04-30
200
196
책임준공 미이행시 채무인수
-

디에스을지로제이차㈜
ABSTB
오피스
2021-04-30
100
100
책임준공 미이행시 채무인수
-

에프엔의왕포일제일차㈜
ABSTB
주상복합
2021-12-07
750
657
책임준공 미이행시 채무인수
-

에프엔의왕포일제이차㈜
ABSTB
주상복합
2021-12-07
250
250
책임준공 미이행시 채무인수
-

에이치엠인덕원제일차㈜
ABSTB
주상복합
2021-12-07
200
162
책임준공 미이행시 채무인수
-

용현동피에프제일차㈜
ABL
공동주택
2020-12-02
400
332
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠에이평거제일차㈜
ABSTB
주상복합
2021-12-28
200
200
책임준공 미이행시 채무인수
-

마이트창원상남동제일차㈜
ABSTB
생활형숙박시설
2021-05-25
747
590
책임준공 미이행시 채무인수
-

엠디청량리역제일차㈜
ABSTB
오피스텔
2020-02-19
180
126
책임준공 미이행시 채무인수
-

청주고속에이투㈜
ABL
복합시설
2021-07-14
220
220
책임준공 미이행시 채무인수
-

청주고속디투㈜
ABSTB
복합시설
2021-07-14
220
220
책임준공 미이행시 채무인수
-

청주고속디투㈜
ABL
복합시설
2021-07-14
30
30
책임준공 미이행시 채무인수
-

케이비통영제일차㈜
ABSTB
공동주택
2020-12-22
239
224
책임준공 미이행시 채무인수
-

에스제이통영제일차㈜
ABSTB
공동주택
2020-12-22
160
140
책임준공 미이행시 채무인수
-

에프엔고덕제일차㈜
ABSTB
주상복합
2021-11-22
800
800
책임준공 미이행시 채무인수
-

히어로즈브이원제십이차㈜
ABSTB
공동주택
2022-05-02
300
300
책임준공 미이행시 채무인수
-

베스트수정제십이차㈜
ABSTB
주상복합
2021-06-10
340
238
책임준공 미이행시 채무인수
-

디비에스알제이차(유)
ABS
재개발
2020-08-18
2,200
1,905
책임준공 미이행시 채무인수
-

우리은행 (키움하모니일반사모투자신탁)
ABCP
재개발
2022-11-30
631
270
책임준공 미이행시 채무인수
-

트루프렌드안동제일차㈜
ABCP
산업단지
2016-12-06
330
330
책임준공 미이행시 채무인수
-

에이블당진제일차㈜
ABSTB
산업단지
2021-08-27
350
258
책임준공 미이행시 채무인수
-

와이케이송악제일차㈜
ABSTB
산업단지
2021-08-27
100
100
책임준공 미이행시 채무인수
-

이지플랜트제일차㈜
ABL
산업단지
2021-10-15
73
56
책임준공 미이행시 채무인수
-

브라이트스타제구차㈜
ABSTB
산업단지
2021-10-15
200
200
책임준공 미이행시 채무인수
-

푸른안골제일차㈜
ABL
산업단지
2020-04-10
80
80
책임준공 미이행시 채무인수
-

고은안골제일차㈜
ABSTB
산업단지
2020-04-10
40
40
책임준공 미이행시 채무인수
-

㈜디에스안골
ABL
산업단지
2020-04-10
170
170
책임준공 미이행시 채무인수
-

에프엔파주제일차㈜
ABSTB
산업단지
2023-01-26
200
200
책임준공 미이행시 채무인수
-

에이치에스에프제이십칠차㈜
ABSTB
산업단지
2023-01-26
150
150
책임준공 미이행시 채무인수
-

투드래곤파주㈜
ABSTB
산업단지
2023-01-26
17
17
책임준공 미이행시 채무인수
-

합계
43,149
37,261
-
-

바. 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 자금보충 약정 등① 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 자금보충 약정 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

특수관계자 구분
회사명
한도액
실행금액
지급보증 등 내역

관계기업
케이스퀘어그랜드강서피에프브이(주)
865,000
796,000
차입금 지급보증

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)
265,000
220,000
차입금 지급보증 등

와이디427피에프브이주식회사
200,000
200,000
차입금 지급보증

이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호
156,650
146,500
차입금 지급보증

케이스퀘어용산피에프브이주식회사
171,626
126,495
차입금 자금보충

방배역세권개발피에프브이주식회사
30,000
30,000
차입금 자금보충

은평진관동피에프브이주식회사
29,788
29,788
차입금 자금보충

소 계
1,718,064
1,548,783

한편, 연결회사는 당분기말 현재 (주)하나자산신탁(대상공원개발사업단의 신탁사), (주)아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사의 주택도시보증공사에서 발급받은 분양보증에 대하여 연대보증 각 745,322백만원, 237,055백만원을 제공하고 있습니다. 또한, 연결회사는 당분기말 현재 에이치에너지(주)의 건설공제조합에서 발급받은 사업이행보증에 대하여 연대보증 4,487백만원을 제공하고 있습니다.당분기말 현재 연결회사는 힐스테이트 자이 아산센텀((주)아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사), 힐스테이트 창원 더퍼스트(대상공원개발사업단), 경산4산단 물류센터(코람코경산물류피에프브이(주)), 음성 용산 일반산업단지(음성용산일반산업단지(주))에 책임준공 미이행 시 조건부채무인수 및 손해배상 약정 실행액 각 59,070백만원(한도액 181,500백만원, 공동도급을 고려한 전체 한도액 330,000백만원), 236,000백만원(한도액 300,000백만원), 144,000백만원(한도액 269,000백만원), 66,000백만원 (한도액 88,300백만원)을 체결하고 있습니다.

② 당분기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 약정 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원,천USD)

특수관계자 구분
회사명
통화단위
한도액
실행금액
지급보증 등 내역

종속기업
Middle East Engineering & Development Co., Ltd.
USD
4,396
4,396
해외공사보증 등

CONSORCIO PUENTE CHACAO S.A.
USD
277,441
112,890
차입금 지급보증 등

GEC Engineering & Construction Co., Ltd.
USD
1,000
-
차입금 지급보증 등

소 계
USD
282,837
117,286

③ 연결실체의 담보 현황 당분기말 현재 연결회사의 채무 및 보증을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

담보제공자산
구분
담보제공자산의장부금액
담보권자
담보제공내역

당기손익공정가치측정금융자산
조합출자금
82,357
건설공제조합
공사지급보증담보 등

당기손익공정가치측정금융자산
조합출자금
9,832
엔지니어링공제조합
계약이행보증 및 선급금보증 관련 담보제공

당기손익공정가치측정금융자산
조합출자금
1,214
전문건설공제조합
차입금 및 계약이행보증 담보 등

당기손익공정가치측정금융자산
비상장기업 보통주
7,257
비그림파워코리아(주)
주식근질권

단기금융상품
금융기관예치금
18,621
산업은행 外
차입금 담보

단기금융상품
금융기관예치금
96
-
소송관련 압류설정

장기금융상품
금융기관예치금
73
서울보증보험(주)
전기공사업, 전문소방시설공사업, 정보통신공사업 면허유지

장기금융상품
금융기관예치금
41
하나은행 外
당좌거래보증금

장기금융상품
금융기관예치금
46
First Abu Dhabi Bank
공사지급보증담보

장기금융상품
금융기관예치금
168
터키 ING
보증금

기타채권
법원공탁금
1,441
-
법원공탁금

건설중인자산
건설중인자산
28,432
농협은행
차입금 지급 담보

재고자산
미완성공사
64,608

투자부동산
토지
40,598
로얄링스(주)
지급채무담보

합 계
254,784

연결회사의 종속기업 중 현대에코에너지(주)는 차입금과 관련하여 공사도급계약, 공급인증서매매계약 등 태양광발전사업과 관련한 계약을 체결하고 있습니다. 이 중, 현대에코에너지(주)가 금원을 지급받거나 재산권을 취득할 것이 예정되어 있는 계약으로서 대주가 양도대상 계약에 포함시킬 것을 요구하는 계약상의 모든 권리를 대주들에게 담보 목적으로 양도하는 양도담보계약을 체결하였습니다.

또한, 현대에코에너지(주)가 발행한 보통주에 대하여 근질권이 설정되어 주주로부터 주식 근질권을 제공 받고 있으며, 재물위험보장 등 건설공사와 관련하여 가입된 보험(부보금액 216,283백만원)에 대하여 보험근질권을 설정하였습니다.

한편, 현대에코에너지(주)가 전력판매대금 지급의무자에 대하여 보유하고 있거나 장래 취득할 전력판매대금 청구권에 대하여 채권근질권을 설정하였으며, 당분기말 현재 공장재단에 대한 근저당 설정절차를 완료하였습니다. 상기 담보제공 관련 차입금의 약정금액은 161,000백만원(실행금액 122,323백만원)입니다.

④ 당분기말 현재 연결회사가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

제공받는 자
담보제공자산 계정과목
구분
담보제공자산 장부금액
담보권자
담보제공내역

가야철도㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
가야철도㈜ 주식
-
국민연금 外
차입금 담보

광교배움터(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
광교배움터(주)
-
한국비티엘인프라투융자회사 外
차입금 담보

대전맑은물㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
대전맑은물㈜ 주식
-
삼성생명 外
차입금 담보

미래세움㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

미래세움제2차㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제2차㈜
-
한화손보 外
차입금 담보

미래세움제3차㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제3차㈜ 주식
-
경남은행 外
차입금 담보

미래세움제4차㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
미래세움제4차㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

상주영천고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
상주영천고속도로㈜ 주식
3,988
산업은행 外
차입금 담보

서부광역철도㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서부광역철도㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

서산청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서산청천㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

서서울도시고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서서울도시고속도로㈜ 주식
49,367
농협은행 外
차입금 담보

서울터널㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
서울터널㈜ 주식
13,799
산업은행 外
차입금 담보

수도권외곽순환고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
수도권외곽순환고속도로㈜
8,967
롯데손해보험 外
차입금 담보

열린창조교육(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
열린창조교육(주)
-
농협은행 外
차입금 담보

용인희망학교사랑(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
용인희망학교사랑(주)
-
흥국생명보험 外
차입금 담보

울산청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
울산청천㈜ 주식
-
기업은행 外
차입금 담보

울주청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
울주청천㈜ 주식
-
교보생명보험 外
차입금 담보

이레일㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
이레일㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

제이경인연결고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
제이경인연결고속도로㈜ 주식
-
국민은행 外
차입금 담보

제이영동고속도로㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
제이영동고속도로㈜ 주식
-
신한은행 外
차입금 담보

진주청천㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
진주청천㈜ 주식
-
기업은행 外
차입금 담보

참다운창조교육(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
참다운창조교육(주)
-
교보생명보험 外
차입금 담보

희망세움㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
희망세움㈜ 주식
-
산업은행 外
차입금 담보

PDH Polska S.A. (Grupa Azoty)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
PDH Polska S.A. (Grupa Azoty) 주식
82,833
Bank Polska Kasa Opieki S.A.
차입금 담보

(주)새만금희망태양광
당기손익-공정가치 측정 금융자산
(주)새만금희망태양광 주식
4,724
우리은행, 삼성생명, 새마을금고중앙회
차입금 담보

우림에이엠씨㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
우림에이엠씨㈜ 주식
249
한양증권 外
차입금 담보

제주한림해상풍력㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
제주한림해상풍력㈜ 주식
8,700
국민은행 外
차입금 담보

휴먼에코랜드㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
휴먼에코랜드㈜ 주식
147
미래에셋대우증권外
차입금 담보

동북선도시철도㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
동북선도시철도㈜ 주식
15,097
국민은행 外
차입금 담보

일진레져㈜
투자부동산
토지
24,131
하나은행, ㈜에스비아이저축은행, 신용협동조합
차입금 담보

경북바이오산단개발 주식회사
당기손익-공정가치 측정 금융자산
경북바이오산단개발㈜ 주식
100
산업은행 外
차입금 담보

진주뿌리산단개발(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
진주뿌리산단개발㈜ 주식
8
경남은행 外
차입금 담보

합 계
212,110

당분기말 현재 연결회사는 임대매출과 관련한 임차인의 차입금 등과 관련하여 토지 중 일부를 담보로 제공하고 있으며, 당분기말 현재 관련 채권최고액은 4,320백만원입니다.

⑤ 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

특수관계자구분
회사명
담보제공자산계정과목
담보제공자산의 장부금액
담보권자
담보제공내역

관계기업
경남하이웨이(주)
관계기업투자자산
-
국민은행 외
차입금 담보

울산하버브릿지(주)
-
국민은행 외
차입금 담보

에이치에너지(주)
94
산업은행 외
차입금 담보

코람코경산물류피에프브이(주)
-
유진채권은행(주)
차입금 담보

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자(주)
-
농협은행 외
차입금 담보

와이디427피에프브이주식회사 주식회사
-
중소기업은행 외
차입금 담보

Tina Hydropower Limited
2,483
AMAL Security Services Pty Ltd
차입금 담보

음성용산일반산업단지(주)
100
IBK기업은행 외
차입금 담보

소 계
2,677

사. 장래매출채권 유동화 현황

당사의 금번 공시 대상 기간 중 해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

- 당사는 2024년 01월 17일 기준 제재 등과 관련된 사항이 없음.

※ 2023년 컴플라이언스 업무 상세 운영 현황 및 계획

구 분
주요내용

CP의 도입 및 운영방침의 수립
1. 준법경영 실천 서약 실시 (2월) : 全임직원 대상2. 대표이사 자율준수 메시지 전사 공지 (6월, 4분기)3. CP운영규정 개정 및 그룹웨어, 홈페이지 등 사내외 공지 (8월)

자율준수관리자의 임명
1. 자율준수관리자 선임 및 공표 (7월) - 이사회를 통한 임명 - 선임 결과 및 자율준수관리자의 역할 전사 공지

자율준수편람
1. 부문별 가이드라인 제작 및 배포 - 담합예방 가이드라인 (6월) - 내부거래 가이드라인 (7월) - 표시광고 가이드라인 (9월) - 하도급 가이드라인 (11월)2. 공정거래 자율준수 편람 개정 및 배포 (4분기)

교육훈련 프로그램
1. 리더 준법경영 교육 실시 (3월) : 대표이사 포함 최고경영층2. 계층별 특화교육 - 직책자 교육 (10~11월) : 실장, 팀장 - 공정거래 일반 교육 (10~11월) : 전직원3. 부서별 특화교육 - 부당공동행위, 부당지원행위, 표시광고법 교육 (7월) : 본사 유관부서 - 기업집단 · 기업결합 교육 (10~11월) : 본사 유관부서 - 하도급법 교육 (5~6월, 11~12월) : 현장 주요 직책자, 본사 유관부서4. 신규입사자 교육 - 신입사원 교육 (8월, 11월) - 경력직원 교육 (4분기)

사전감시체계
1. 준법협의체 운영 (매월) ※ 자율준수협의회 통합운영 - 공정거래 및 건설업 관련 주요 정책, 주요 사례, 법령 개정 내용 협의 및 전파 - 공정거래 자율준수 문화 전파 - 당사 윤리·준법경영 추진 현황 및 계획 안내2. 신규 내부거래 시 리스크 사전 검토 (수시)3. 물류/광고/SI/자산관리 업체 선정 관련 일감나누기 실적 검토 (매분기)4. 신규 분양현장 표시광고법 위반 리스크 사전 점검 (수시) : 유관부서 협의체 운영5. 부서별 자율점검 목표 설정 (9월)6. 외부 출장시 공정거래자율준수체크리스트 확인 시스템 시행 (10월)7. 공정거래 자율준수 모니터링 (11월)

프로그램 효과성 평가/개선
1. 프로그램 효과성 평가 및 개선을 위한 임직원 설문 실시 (9~10월)2. 효과성 평가 분석 및 개선안 도출 (10~11월)

- 단기매매차익 미환수 현황

당사의 금번 공시 대상 기간 중 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 해당사항 없음 -
나. 녹색경영

1) 친환경경영 대응전략

탄소중립 전략.jpg
탄소중립 전략

2) 대응현황(인증현황 등)

구분
현황
연도
비고

인증현황
ISO 50001(에너지경영시스템)
2012~
국내 건설사 최초

ISO 14001(환경경영시스템)
1996~
-

활동내역
TCFD Supports 및 한국 TCFD 얼라이언스 가입
2022
글로벌 기후변화 대응 이니셔티브

2045 탄소중립 로드맵 수립

- 과학기반감축목표 이니셔티브(SBTi) 온실가스 감축목표 검증

2022~2023
국내 건설사 최초

현대건설 환경경영 정책 수립 (생물다양성 정책, 산림보호 정책 포함)
2022

건설폐기물의 친환경적 처리와 재활용 확대를 위한 자발적 협약
2022~
환경부

서울시 친환경공사장 운영 자발적 협약
2022~
서울시

고농도 계절 미세먼지 저감 자발적 협약
2019~
환경부

온실가스 배출량 외부 검증 및 명세서 보고
2015~2021

자발적 온실가스 외부검증
2010~2021

온실가스ㆍ에너지 저감 가이드라인 작성 및 배포
2015/2019

당사에 최적화된 온실가스 발생량 예측 모델 개발 및 온실가스 저감
2013~2015

온실가스ㆍ에너지 목표관리제 대상기업 지정
2014
국토교통부고시 제2014-384호

온실가스 목표관리제 시범사업 참여
2013~2014

국가별 환경관리 기준집 발행 및 e-book 제작
2013

전사 온실가스 관리 시스템 구축
2010

수상현황
CDP(Carbon Disclosure Project, 탄소정보공개) - CDP Korea 명예의 전당 (플래티넘 클럽) - CDP Korea 명예의 전당 (골드 클럽) - 탄소경영 아너스 클럽 수상 - 산업재 부문 섹터 아너스 수상
2021~20222018~20202014~20182012~2018
CDP 한국 위원회

기후변화 그랜드 리더스 어워드 - 산업계 부문 수상
2014
기후변화센터

건설환경관리 우수사례 경진대회 - 국토교통부 장관상 표창상 - 국토교통부 장관상 표창상 - 국회 환경노동위원장 표창상 - 국회 환경노동위원장 표창상 - 국토교통부 장관상 표창상
20222020201820132013
국토교통부국토교통부국회위원국회위원 국토교통부

친환경경영 - 미세먼지 계절관리제 참여 우수기업 (환경부장관 표창) - 녹색경영 대상 (녹색 경영 부문 산업부 장관 표창) - 녹색경영 대상 (녹색 유공자 부문 국무 총리상) - 녹색경영 대상 (녹색 경영 부문 환경부 장관상)
2022201620132011
환경부산업통상자원부 국무총리실 환경부

Green Ranking(환경정보 공개 평가) - 업계1위(전체 3위)
2011
중앙일보

Global Green Management(녹색 경영 활동 선도성) - 녹색 경영 부문 대상
2010
한국능력협회

3) 온실가스 배출량 - 「기후위기 대응을 위한 탄소중립 · 녹색성장 기본법 시행령」 제 20조에 따른 건물 · 교통 · 건설업 부문 온실가스 목표관리업체 지정- 2018~2022년 온실가스 배출량 검증 완료

(단위 : tCO2-e)

구분

(연도)

국내
해외
국내+ 해외
Total

Scope 1
Scope 2
Scope 1
Scope 2
Scope 3

2018
19,891
53,386
403,312
117,222
501,487
1,095,298

2019
15,536
58,090
402,368
120,146
379,225
975,365

2020
10,986
64,663
156,085
76,006
443,918
751,658

2021
13,102
65,075
161,125
57,539
325,248
622,089

2022
22,411
57,556
287,351
17,518
4,889,841
5,274,677

※ 온실가스 명세서 및 제3자 검증을 받은 배출량 기재 ※ Scope 1 : 유류, 가스 등 직접배출; Scope 2 : 전력, 스팀 등 간접배출 ※ 18~21년도 Scope 3 : 협력업체 건설장비에 의한 배출限(일부) ※ 22년도 Scope 3 : 구매한 제품 및 서비스, 판매된 제품의 사용

4) 2023년 환경ㆍ에너지 방침 및 목표

안전 보건 환경 방침.jpg
안전 보건 환경 방침

안전,보건,환경목표

5) 친환경ㆍ기후변화 위험요인

가치사슬의 영향
위험유형
영향도

단기
중기
장기

시장
온실가스 규제 강화로 인한 원자재 가격 상승
중
높음
매우 높음

한국은 대상 기업마다 배출상한을 설정하고 초과하는 배출량만큼 시장에서 구매하여 의무를 준수하게 하는 규제인 배출권거래제(ETS)를 운영하고 있다. 특히, 철강업은 배출권거래제의 영향을 가장 크게 받으며, 2026년부터는 EU 탄소국경조정제도(CBAM, Carbon Border Adjustment Mechanism)의 영향도 받게 된다. 철강업의 규제 대응 비용이 증가함에 따라 제품 단가가 상승할 것으로 예상되며, 2030년 철강업의 제조비용은 온실가스 규제로 인해 현재 제조비용보다 약 24%가 증가할 것 으로 분석되므로, 원자재 구매 비용에 상당한 영향을 미칠 것으로 평가된다. 협력사의 규제 대응 비용이 상당 부분 원자재 단가에 반영된다고 가정할 때, 당사의 2022년 철강류 제품 구매비용을 기준으로 2030년 약 1,600억 원의 비용 상승이 예측됩니다. 이에 현대건설은 매월 국내외 원자재 시황 및 전망을 분석하고 이를 구매 및 공사 견적에 반영하고 있으며, 프로젝트 진행 비용 증액의 리스크는 계약금액 조정을 통해 영향을 줄이고자 하고 있다.

6) 친환경ㆍ기후변화 기회요인

가치사슬의 영향
위험유형
영향도

단기
중기
장기

제품/서비스
신시장 에너지 수요 증가로 인한 매출 증가
낮음
높음
매우 높음

청정에너지 시장의 확대는 전세계적인 비즈니스 트렌드가 되었으며, 각 국 정부는 청정에너지 발전 용량을 확대하기 위한 정책을 발표된 바가 있다. 주요 시장 동향에 따르면 2030년 태양광 발전 용량은 약 715,998GW, 해상풍력 발전 용량은 약 34-63GW로 확대될 것으로 예상된다. 특히, 국내 해상풍력 발전 용량은 2030년까지 12GW로 증가할 것으로 예상되며, 국내 시장의 약 30%에 해당하는 총 11.8조 원 규모의 공사를 수행하는 것을 목표로 하고 있다. 해상풍력 발전은 기술력과 전용 장비가 사업 수행에 절대적인 영향을 미치므로 전용 설치선을 제작하여 해상풍력 시장의 핵심적인 플레이어로 자리매김하고자 한다. 또한, 영국 원자력연구소 전망에 따르면, 글로벌 SMR의 발전용량은 2035년까지 65GW에서 85GW으로 성장할 것으로 예상됨에 따라 현대건설은 홀텍사와의 협업을 통해 160MW급 SMR을 개발하고, 북미와 동유럽(우크라이나 에너지 인프라 재건협력사업) 등 글로벌 마켓을 중심으로 사업을 확대할 계획이다.

7) 중ㆍ장기 온실가스 감축 목표

(단위 : tCO2eq)

구 분
중기 (2030년)
장기 (2045년)

기준연도
목표배출량
연 감축율 (%)
총 감축율 (%)

Scope 1 & 2
2019
32만톤
4.20%
100%

Scope 3
2020
790만톤
1.67%
81%

※ 배출 잔여분 흡수, 상쇄※ 온실가스 감축목표는 사업 환경의 변화에 따라 수정될 수 있음

다.정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

인증명
인증날짜
인증부처
근거법령
인증내용
비고

가족친화인증
2022-12-01
여성가족부
가족친화 사회환경의 조성촉진에 관한 법률 제15조
우수한 가족친화경영 운영체제를 구축하고 가족친화제도를 운영함으로써 근로자의 일·생활 균형을 지원하고 국가경쟁력 향상에 기여함
유효기간 3년

일·생활균형 캠페인 참여기업
2022-03-30
서울지방고용노동청
근로기준법
일하는 방식과 문화를 개선하여 기업의 생산성을 높이고 근로자의 일과 생활의 균형을 도모함
유효기간 2년

건설신기술
2014-01-03
국토부
건설기술진흥법
펌프제어에 의한 인텔리전트 멀티 그라우팅 시스템
건설신기술 제718호

건설신기술
2015-04-20
국토부
건설기술진흥법
접합부에 횡방향 연결재를 설치하고 횡방향으로 긴장한 바닥판 일체식 프리캐스트 PSC 박스거더
건설신기술 제763호

건설신기술
2016-07-13
국토부
건설기술진흥법
열교현상 저감 기능이 있는 고정장치를 사용하는 외단열 건축물의 외장재 설치공법
건설신기술 제793호

건설신기술
2016-12-29
국토부
건설기술진흥법
나사형 철근, 커플러, 연결핀 및 거치대를 이용한 철근회전방식의 기둥철근 선조립 철근망 시공법
건설신기술 제807호

건설신기술
2019-02-01
국토부
건설기술진흥법
프리캐스트 벽체 및 슬래브를 개착과 동시에 조립 방식으로 축조하는 저심도 지하 구조물 탑다운 시공기술
건설신기술 제859호

건설신기술
2021-10-20
국토부
건설기술진흥법
단부 보강형 프리캐스트 더블 월을 이용한 복합화 공법
건설신기술 제920호

환경신기술
2014-09-17
환경부
환경기술 및 환경산업 지원법
스태틱믹서가 장착된 멀티튜브히터와 플래시스템 직접 교환 공정을 이용한 하수슬러지 열가수분해 기술
환경신기술 제448호

환경신기술
2016-06-21
환경부
환경기술 및 환경산업 지원법
비소오염 사질토양의 물리적 정화를 위한 건식 미세토 분리 기술
환경신기술 제498호

환경신기술
2017-06-05
환경부
환경기술 및 환경산업 지원법
스태틱믹서가 장착된 멀티튜브히터와 플래시스템 직접 교환 공정을 이용한 하수슬러지 열가수분해 기술
환경신기술 제210호(검증)

환경신기술
2019-01-16
환경부
환경기술 및 환경산업 지원법
하부개방형 거대기포 세정장치를 적용한 질소고도처리 MBR 시스템
환경신기술 제552호

환경신기술
2019-01-16
환경부
환경기술 및 환경산업 지원법
하부개방형 거대기포 세정장치를 적용한 질소고도처리 MBR 시스템
환경신기술 제228호(검증)

환경신기술
2019-07-26
환경부
환경기술 및 환경산업 지원법
선택적 이물질 분리와 폐쇄회로식 악취 저감방식을 이용한 음식물폐기물 혐기성소화 기술
환경신기술 561호

방재신기술
2017-01-09
행정안전부
자연재해대책법
저형고 및 급속시공을 향상시켜 수해예방 및 복구에 유리한 바닥판 일체식 프리캐스트 PSC 거더 교량
방재신기술 제2017-2호

녹색기술
2022-09-15
환경부
저탄소 녹색성장 기본법
입도분류 및 양이온 교환 세척 공정을 이용한 방사성 세슘 오염토양 폐기물 감량 기술
제GT-22-01512호

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

현대엔지니어링
2001년 01월
서울시 종로구
건설업
6,820,799
실질지배력
해당(자산총액 750억원 이상)

현대스틸산업
2001년 03월
충남 천안시
철구조물 제작 및 설치
555,447
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

현대서산농장
2005년 04월
충남 서산시
농업경영 및 축산(한우)업
51,329
과반수의결권
해당없음

현대도시개발
2007년 08월
충남 태안군
부동산 공급업
534,977
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

송도랜드마크시티
2006년 11월
인천시 연수구
부동산 개발 및 공급업
515,120
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

현대에코에너지
2017년 07월
충남 서산시
태양광발전사업
181,689
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

Hyundai America Inc.(*1)
2022년 05월
미국
건설업
421
과반수의결권
해당없음

Middle East Engineering & Development Co., LTD.
1978년 11월
Saudi Arabia
건설업
42,639
과반수의결권
해당없음

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., LTD.
2004년 10월
Wuxi, China
건설업
9,186
과반수의결권
해당없음

Hyundai E&C Vina CO., LTD.
2007년 10월
Hanoi, Vietnam
부동산개발
26,449
과반수의결권
해당없음

Hyundai E&C Vina Song Gia Co., LTD.
2007년 03월
Haiphong, Vietnam
휴양콘도 운영업
69,446
과반수의결권
해당없음

PT. Hyundai Citra
1993년 05월
인도네시아
장비유지보수업
3,483
과반수의결권
해당없음

Consorcio Puente Chacao S.A
2014년 04월
칠레
건설업
236,340
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

GEC Engineering & Construction Co., LTD.
2018년 05월
미얀마
건설업
10,143
과반수의결권
해당없음

Hyundai Engineering Pakistan Private Limited
2011년 11월
파키스탄
건설업
2,373
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENG AMERICA, INC.
2003년 04월
미국
건설업
224,872
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

Hyundai Engineering India Private Limited
2003년 03월
인도
건설업
18,207
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI공정건설(북경)유한공사
2006년 07월
중국
건설업
39,185
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C.
2008년 03월
러시아
건설업
10,998
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GMBH
2009년 11월
독일
건설업
20,301
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA EGESTAO DE PROJETOS LTD A.
2009년 11월
브라질
건설업
8,814
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI.
2012년 03월
터키
건설업
3,093
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o.
2013년 05월
체코
건설업
8,123
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o.
2013년 06월
슬로바키아
건설업
10,654
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
2014년 08월
멕시코
건설업
32,752
과반수의결권
해당없음

GALING POWER & ENERGY CONSTRUCTION CO. INC.
2014년 05월
필리핀
건설업
10,721
과반수의결권
해당없음

PT.HEIN GLOBAL UTAMA
2014년 12월
인도네시아
건설업
78,944
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD
2016년 12월
말레이시아
건설업
33,946
과반수의결권
해당없음

HEC INDIA LLP
2017년 03월
인도
건설업
16,616
과반수의결권
해당없음

일조안극물업복무유한공사
2013년 10월
중국
사업시설 유지관리서비스업
5,588
과반수의결권
해당없음

PT.HYUNDAI ENGINEERING INDONESIA FACILITY MANAGEMENT
2020년 09월
인도네시아
사업시설 유지관리서비스업
2,307
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING POLAND S. Zoo
2021년 09월
폴란드
건설업
167,240
과반수의결권
해당(자산총액 750억원 이상)

HYUNDAI ENGINEERING SINGAPORE PTE. LTD
2022년 09월
싱가포르
사업시설 유지관리서비스업
791
과반수의결권
해당없음

HYUNEN CANADA. LTD
2022년 08월
캐나다
건설업
-
과반수의결권
해당없음

HYUNDAI ENGINEERING COMPANY AUSTRALIA PTY LTD
2022년 10월
호주
건설업
-
과반수의결권
해당없음

HESI SINGAPORE PTE. LTD
2019년 04월
싱가포르
중기 임대업
4,669
과반수의결권
해당없음

HESI AMERICA, INC.(*2)
2023년 04월
미국
철골 공사업
-
과반수의결권
해당없음

(*1)
당기 중 관계기업에서 종속기업으로 대체되었습니다.

(*2)
당기 중 신규 취득하였습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
12
현대자동차
110111-0085450

기아
110111-0037998

현대제철
120111-0001743

현대모비스
110111-0215536

현대건설
110111-0007909

현대글로비스
110111-2177388

현대위아
194211-0000125

현대로템
194211-0036336

이노션
110111-3229097

현대오토에버
110111-1935638

현대비앤지스틸
110111-0065395

현대차증권
110111-0019962

비상장
49
현대엔지니어링
110111-2153015

현대트랜시스
161411-0008562

현대케피코
110111-0543169

현대스틸산업
161411-0009437

현대도시개발
165111-0006964

그린에어
165011-0026005

현대종합특수강
110111-4505595

해비치호텔앤드리조트
224111-0006681

현대아이에이치엘
171211-0007722

해비치컨트리클럽
110111-0616049

현대엠시트
110111-2410366

현대파텍스
161411-0015955

에이치그린파워
135211-0027542

위아마그나파워트레인
164811-0048707

서울피엠씨
110111-0109060

현대머티리얼
110111-4364008

송도랜드마크시티
110114-0065167

지아이티
131111-0028900

현대서산농장
161411-0015129

현대첨단소재
110111-1929102

모트라스
164811-0162961

현대위아터보
161411-0030193

현대엔지비
110111-2094201

서림개발
134211-0002264

서림환경기술
134211-0099493

기아타이거즈
200111-0003883

메인트란스
110111-3920520

율촌제2산업단지개발
206211-0046653

전북현대모터스에프씨
210111-0062829

현대에코에너지
161411-0040506

지마린서비스
180111-0566133

현대캐피탈
110111-0995378

현대카드
110111-0377203

현대커머셜
110111-3646697

블루월넛
110111-6254562

동북선도시철도
110111-6818970

모션
134511-0414108

현대아이에프씨
201311-0081173

현대엔터프라이즈
110111-7590345

로템에스알에스
110111-7722435

현대아이티씨
165011-0079319

현대아이에스씨
120111-1163295

현대아이엠씨
171711-0165314

유니투스
161511-0328330

한국전기차충전서비스
220111-0133090

케이스퀘어용산피에프브이
134511-0555720

케이씨엔씨
134111-0613196

트라닉스
161411-0058947

서부산도시고속도로
110111-8647898

나. 해외계열회사

(기준일 : 2023.09.30)

회사명
당사 지분율(%)
계열회사 합계 지분율(%)

Hyundai Motor Netherlands B.V. (HMNL)
-
100

Hyundai Capital Canada Inc. (HCCA)

100

Hyundai Assan Otomotiv Sanayi Ve Ticaret A.S. (HAOSVT)

97

Hyundai Motor India Limited (HMI)

100

Hyundai Motor Brasil Montadora de Automoveis LTDA (HMB)

100

Hyundai Truck & Bus (China) Co., Ltd. (HTBC)
-
100

Hyundai Translead, Inc. (HT)
-
100

Hyundai Rio Vista, Inc.
-
100

Hyundai de Mexico, SA DE C.V., (HYMEX)
-
99.99

북경현대기차유한공사 (BHMC)
-
50

Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC (HMMA)
-
100

Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. (HMMC)
-
100

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC (HMMR)
-
100

Hyundai Motor Poland Sp. Zo. O (HMP)
-
100

Beijing Jingxian Motor Safeguard Service Co., Ltd. (BJMSS)
-
100

Beijing Jingxianronghua Motor Sale Co., Ltd.
-
100

HYUNDAI MOBILITY JAPAN CO., LTD. (HMJ)
-
100

HYUNDAI MOBILITY JAPAN R&D CENTER CO., LTD. (HMJ R&D)
-
100

Hyundai America Technical Center, Inc. (HATCI)
-
100

Hyundai Motor America (HMA)
-
100

Hyundai Auto Canada Corp. (HACC)
-
100

Hyundai Auto Canada Captive Insurance Inc. (HACCI)
-
100

Hyundai Capital America (HCA)
-
100

Hyundai Motor Europe GmbH (HME)
-
100

Hyundai Motor Company Australia Pty Limited (HMCA)
-
100

China Millennium corporation Ⅰ(CMEs)
-
100

China Millennium Corporation Ⅱ (CMEs)
-
100

China Millennium Corporations Ⅲ (CMEs)
-
100

Hyundai Millennium (Beijing) Real Estate Development Co., Ltd.
-
99

Hyundai Motor Group China, Ltd. (HMGC)
-
100

Hyundai Motor UK Limited (HMUK)
-
100

Hyundai Motor Commonwealth of Independent States B.V (HMCIS B.V)
-
100

Hyundai Motor Commonwealth of Independent States (HMCIS)
-
100

Hyundai Motor De Mexico S DE RL DE CV (HMM)
-
100

Hyundai Motor Deutschland GmbH (HMD)
-
100

Hyundai Motor France SAS (HMF)
-
100

Hyundai Motor Czech s.r.o. (HMCZ)
-
100

Hyundai Motor Company Italy S.r.l (HMCI)
-
100

Hyundai Motor Sport GmbH (HMSG)
-
100

Hyundai Motor Espana, S.L.U. (HMES)
-
100

Hyundai Motor Europe Technical Center GmbH (HMETC)
-
100

Hyundai Motor India Engineering Private Limited (HMIE)
-
100

Hyundai CHA Funding, LLC
-
100

Hyundai Lease Titling Trust
-
100

Hyundai HK Funding, LLC
-
100

Hyundai HK Funding Two, LLC
-
100

Hyundai ABS Funding, LLC
-
100

Hyundai Capital Insurance Services, LLC
-
100

HK Real Properties, LLC
-
100

Hyundai Auto Lease Offering, LLC
-
100

Hyundai HK Lease, LLC
-
100

Hyundai Protection Plan, Inc.
-
100

Hyundai Protection Plan Florida, Inc.
-
100

Hyundai Capital Insurance Company
-
100

Hyundai HK Funding Three, LLC
-
100

Hyundai HK Funding Four, LLC
-
100

Hyundai Capital Lease Inc. (HCLI)
-
100

Hyundai Asset Backed Lease, LLC
-
100

Power Protect Extended Services, Inc.
-
100

Power Protect Extended Services Florida, Inc.
-
100

HK Lease Funding LP
-
100

HCCA Funding Inc.
-
100

Extended Term Amortizing Program, LLC
-
100

Hyundai Truck And Bus Rus LLC (HTBR)
-
100

HYUNDAI THANH CONG VIETNAM AUTO MANUFACTURING CORPORATION (HTMV)
-
50

Hyundai Thanh cong Commercial Vehicle Joint Stock Company (HTCV)
-
50

Hyundai Motor Tooling (Shandong) Co., LTD.
-
100

Hyundai Motor Technology & Engineering Center (China) LTD
-
100

현대수선중고차경영유한공사(중국)
-
60

HMS SERVICOS DE MOBILIDADE LTDA.
-
99.99

Genesis Motor America LLC
-
100

HCA Exchange, LLC
-
100

Genesis Motor Sales(Shanghai) Co. Ltd.
-
100

China Mobility Fund, L.P.
-
72

Hydrogenic Energy Fund 1,L.P
-
69

Genesis Motor Europe GmbH (GME)
-
100

PT. HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING INDONESIA (HMMI)
-
99.99

Hyundai Mobility Lab (HML)
-
100

Hyundai Hydrogen Mobility AG (HHM)
-
75

HYUNDAI MOTOR GROUP INNOVATION CENTER IN SINGAPORE PTE. LTD. (HMGICS)
-
100

Maniv Revel Fund
-
32.35

Genesis Motor UK Limited (GMUK)
-
100

HCCA Funding Two Inc.
-
100

HK Retail Funding LP
-
100

PT HYUNDAI MOTORS INDONESIA (HMID)
-
100

Genesis Motor Switzerland AG (GMCH)
-
100

Motional AD LLC
-
49.73

supernal, LLC
-
100

AI Alliance, LLC (AI펀드)
-
33.33

HTWO guangzhou Co.,Ltd (HTWO)
-
100

HYUNDAI THANH CONG VIET NAM AUTO JOINT VENTURE JOINT STOCK COMPANY (HTV)
-
50

Genesis Motor Deutschland GmbH (GMD)
-
100

Boston Dynamics, Inc.
-
63.38

Hyundai Motor Investment, Inc.
-
100

HYUNDAI MOTOR PHILIPPINES. INC. (HMPH)
-
99.99

Hyundai India Insurance Broking Private Limited (HIIB)
-
100

Kinema Systems Inc.
-
100

Hyundai Hydrogen Mobility Germany GmbH (HHMG)
-
100

Hyundai Motor Group Metaplant America, LLC (HMGMA)
-
100

HMG Global, LLC
-
100

Boston Dynamics AI Institute LLC
-
100

Hyundai Mobility (Thailand) Co., Ltd.
-
100

PT Hyundai Solusi Mobilitas (HSM)
-
99.99

현대경능과기(광주)유한회사(H2 Solution)
-
45

Hyundai Motor Business Services Company(HMBSC)
-
100

Hyundai Motor Sweden AB(HMS)
-
100

Kia Mexico, S.A. de C.V. (KMX)
-
100

Kia America, Inc. (KUS)
-
100

Kia Canada Inc. (KCA)
-
100

Kia Slovakia s.r.o. (KaSK)
-
100

강소열달기아기차유한공사 (KCN)
-
50

Kia Australia Pty Ltd. (KAU)
-
100

연길기아기차유수복무유한공사
-
100

Kia Deutschland GmbH (KDE)
-
100

Kia Polska Sp.z.o.o. (KPL)
-
100

Kia UK Limited (KUK)
-
100

Kia Iberia S.L. (KES)
-
100

Kia France (KFR)
-
100

Kia Austria GmbH (KAT)
-
100

Kia Hungary Kft. (KHU)
-
100

Kia Czech s.r.o. (KCZ)
-
100

Kia Belgium N.V. (KBE)
-
100

Kia Sweden AB (KSE)
-
100

Kia Sales Slovakia s.r.o. (KSK)
-
100

Kia Europe GmbH (Kia EU)
-
100

Kia New Zealand Limited (KNZ)
-
100

Kia Georgia, Inc. (KaGA)
-
100

Kia Russia & CIS, LLC (Kia RUS&CIS)
-
100

Kia Nederland B.V. (KNL)
-
100

Kia Italia S.r.l. (KIT)
-
100

Kia India Private Limited (KIN)
-
99.99

Kia Middle East & Africa FZE (Kia MEA)
-
100

Kia Central & South America Corp. (Kia CSA)
-
100

Kia Asia Pacific Sdn. Bhd. (Kia APAC)
-
100

Kia Malaysia Sdn. Bhd. (KMY)
-
66.67

Innocean Worldwide Mexico (IWM)
-
100

Innocean Worldwide Communication Private Ltd. (IWI)
-
100

Innocean Worldwide UK Ltd. (IWUK)
-
100

Innocean Worldwide Europe GmbH (IWE)
-
100

Innocean Worldwide Italy Srl (IWIt)
-
100

북경이노션광고유한공사 (북경법인)
-
100

상해이노션광고유한공사 (상해법인)
-
100

Innocean Worldwide Holdings, Inc.(IWH)
-
100

Innocean Worldwide America, LLC.(IWA)
-
100

Innocean Worldwide Australia Pty Ltd.(IWAu)
-
100

Innocean Worldwide Rus LLC. (IWR)
-
100

Innocean Worldwide Canada Inc. (IWCa)
-
100

Innocean Worldwide Spain S.L. (IWS)
-
100

Innocean Worldwide France (IWF)
-
100

북광이노션광고유한공사 (북광법인)
-
51

Innocean Worldwide Turkey (IWTr)
-
100

Innocean Worldwide Brazil (IWB)
-
100

Innocean Worldwide Middle East & Africa FZ-LLC (IWMENA)
-
100

Canvas Worldwide LLC (CANVAS WW)
-
100

David & Goliath LLC (IDNG)
-
100

Spinach LLC (Spinach)
-
100

Wellcom Group Pty Ltd. (WLLAU)
-
92.5

Wellcom Group Limited (WLLHK)
-
100

WellMalaysia Sdn Bhd. (WLLMY)
-
100

Wellcom London Ltd. (WLLUK)
-
100

Wellcom Group Pte Ltd. (WLLSG)
-
100

Brand Systems India Pvt Ltd. (WLLIN)
-
100

Wellcom Group Inc. (WLLUS01)
-
100

the Lab LLC (WLLUS02)
-
100

Dippin' Sauce LLC (WLLUS03)
-
100

WGISUB LLC (WLLUS04)
-
100

Innocean Worldwide Singapore Pte. Ltd. (IWSG)
-
100

PT Innocean Worldwide Indonesia (IWID)
-
51

Swing Set, LLC (SS)
-
100

INNOCEAN X GmbH (IWX)
-
100

Innocean (Thailand) Limited (IWTH)
-
100

Innocean Worldwide Malaysia Sdn. Bhd. (IWMY)
-
100

GIT America., Inc.
-
100

GIT Beijing Automotive Technology., Inc.
-
100

GIT Europe GmbH
-
100

Consorcio Puente Chacao S.A
99
99

PT. Hyundai Citra
95
95

PT. Lippo-Hyundai Development
40
40

Oriental Hyundai Quarry & Development
40
40

Hyundai Diamond Cement Co., Ltd.
70
70

Middle East Engineering &Development Co., Ltd.
100
100

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.
100
100

Arian International Contractors Company
49
49

Hyundai Construction Do., Brasil Ltd.
100
100

Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd.
100
100

Subic Clean Energy & Infra Inc.
40
40

Hyundai E&C Vina Co.,Ltd
100
100

GEC Engineering and Construction Co., LTD.
99.99
99.99

PENTA-OCEAN/HYUNDAI/BOSKALIS JV PTE. LTD
35
35

Arboretum Construction, Inc.
99.99
99.99

Hyundai America Inc.
100
100

HDEC Papua LNG Limited
100
100

Hyundai Glovis Mexico S de RL de CV
-
100

Glovis America Inc.
-
100

Glovis Alabama LLC
-
100

Glovis Georgia LLC
-
100

Glovis Canada Inc.
-
100

Global Expedited Transportation Inc.
-
100

Global Expedited Transportation Freight Corp.
-
100

Extreme Transportation Inc.
-
100

Glovis Brasil Logistica LTDA.
-
100

Glovis Europe GmbH
-
100

Stena Glovis SE
-
50

HYUNDAI GLOVIS CZECH REPUBLIC s.r.o.
-
100

Glovis Slovakia s.r.o
-
100

Glovis Russia LLC
-
100

HYUNDAI GLOVIS LOJISTIK SANAYI VE TICARET. Ltd. Sti.
-
100

Beijing Glovis Warehousing & Transportation Co., Ltd.
-
100

Tianjin Glovis Automotive Parts Co., Ltd.
-
100

Beijing Zhongdu-Glovis Logistics Co.,Ltd.
-
50

Sichuan Glovis Logistics Co.，Ltd.
-
51

Chengdu Glovis Supply Chain Management Co., Ltd.
-
100

Glovis India Pvt. Ltd.
-
100

Glovis Australia PTY. Ltd.
-
100

Adampol S. A.
-
70

ADAMPOL SLOVAKIA S.R.O
-
100

ADAMPOL CZECH
-
100

VECTURA LLC
-
100

Zhongdu-Glovis (Cangzhou) Logistics Co.,Ltd
-
100

Zhongdu-Glovis (Chongqing) Logistics Co.,Ltd
-
100

GLOVIS INDIA ANANTAPUR Private Ltd
-
100

HYUNDAI GLOVIS VIETNAM CO.,LTD.
-
100

PT. Glovis Indonesia International
-
100

PT. GLOVIS INDONESIA LOGISTICS
-
100

Jiangsu Yueda Glovis Logistics Co.,Ltd.
-
50

Changjiu Glovis (Shanghai) Shipping Co., Ltd.
-
49

Jiangsu Shichuang Logistics Co.,Ltd
-
51

Hyundai Glovis Logistics Thailand Co. Ltd
-
49

BLG GLOVIS BHV GmbH
-
50

Greater Erie Auto Auction LLC
-
100

Glovis EV logistics America, LLC
-
100

Hyundai Transys Slovakia, s.r.o
-
100

Beijing Lear Hyundai Transys Automotive Systems Co., Ltd.
-
50

Beijing HYUNDAI TRANSYS Transmission Co.,Ltd
-
100

Sichuan Hyundai Transys Automotive System Co., Ltd
-
100

HYUNDAI TRANSYS LEAR AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED
-
65

Hyundai Transys Czech, s.r.o.
-
100

HYUNDAI TRANSYS FABRICACAO DE AUTOPECAS BRASIL LTDA.
-
100

Automotive Seat System Dymos Mexico S DE RL DE CV
-
100

Automotive Seat System Dymos Servicios Mexico S DE RL DE CV
-
100

HYUNDAI TRANSYS AMERICA, INC.
-
100

HYUNDAI TRANSYS GEORGIA SEATING SYSTEM, LLC
-
100

BAIC DYMOS (Cangzhou) Automotive System Co., Ltd
-
50

BAIC DYMOS Automotive System(Chongqing) Co., Ltd
-
50

HYUNDAI TRANSYS INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Hyundai Transys Mexico Powertrain, S. de R.L. de C.V.
-
100

Hyundai Transys Georgia Powertrain, Inc.
-
100

Hyundai Transys (Shandong) Co., Ltd
-
100

PT APM HYUNDAI TRANSYS INDONESIA
-
50

HYUNDAI TRANSYS RUS LLC
-
100

Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda.
-
100

Hyundai Rotem USA Corporation
-
100

Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S
-
50.5

Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd
-
100

Hyundai Rotem Company - Hyundai EURotem Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK GIRISIMI
-
100

HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI
-
100

HR Mechanical Services Limited
-
100

Hyundai Rotem Europe sp. z o.o.
-
100

HM RUS LLC
-
100

HYUNDAI MATERIALS CORPORATION, Shanghai
-
100

HYUNDAI MATERIALS JAPAN Corp.
-
100

HMSK, s.r.o.
-
100

HMSK Logistics, s.r.o.
-
100

HM Czech, s.r.o.
-
100

Max People s.r.o.
-
100

HYUNDAI MATERIALS MEXICO, S. DE R.L. DE C.V
-
100

HMSK Agency s.r.o
-
100

HYUNDAI MATERIALS TRADING CORPORATION, SHANGHAI
-
100

HYUNDAI MATERIALS INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

HYUNDAI MATERIALS ALABAMA. INC
-
100

HYUNDAI MATERIALS SOUTH INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

HYUNDAI MATERIALS GEORGIA INC.
-
100

HYUNDAI MATERIALS SAVANNAH, INC
-
100

Hyundai Mobis Mexico, S.De R.L. De C.V.
-
100

Mobis Parts Canada Corporation
-
100

Beijing Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Shanghai Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Jiangsu Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Tianjin Mobis Automotive Parts Co., Ltd
-
100

Hyundai Motor(Shanghai) Co.,Ltd
-
100

Wuxi Mobis Automotive AutoParts Co.,Ltd
-
100

Mobis America Inc.
-
100

Mobis Alabama, LLC
-
100

Mobis Parts America, LLC
-
100

Mobis Parts Miami, LLC
-
100

American Autoparts Inc.
-
100

Mobis North America, LLC
-
100

Mobis Brasil Fabricacao De Auto Pecas LTDA
-
100

Mobis Slovakia s.r.o.
-
100

Mobis Automotive Czech, s.r.o.
-
100

Mobis Automotive and Module Industry Trade Co - Joint Stock Company
-
100

Mobis Module CIS, LLC
-
100

Mobis Parts Europe N.V
-
100

Mobis Parts CIS, LLC
-
100

Mobis India, Ltd
-
100

Mobis Parts Middle East FZE
-
100

Mobis Auto Parts Middle East EGYPT
-
100

Mobis Parts Australia PTY.,Ltd
-
100

Mobis Automotive System Czech s.r.o
-
100

Cangzhou Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Chongqing Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Beijing Hyundai Mobis Parts Co.,Ltd
-
50

Mobis Parts Jiangsu Yueda Trading Co., Ltd
-
50

Jiangsu Yueda New Energy Battery CO.,LTD
-
50

Mobis India Module Private Limited
-
100

Mobis US Alabama, LLC
-
100

PT HLI GREEN POWER
-
50

MOBIS AUTOMOTIVE SOLUTIONS SPAIN, S.L.U
-
100

MOBIS North America electrified Powertrain, LLC
-
100

PT. Hyundai Energy Indonesia
-
100

Mobis Hungary kft.
-
100

HYUNDAI BNG STEEL USA, INC.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
-
100

GALING POWER & ENERGY CONSTRUCTION CO. INC.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Hyundai Engineering Pakistan (Private) Ltd.
-
100

HYUNDAI공정건설(북경)유한공사
-
90

Hyundai Engineering (Thailand) Co., Ltd.
-
49

HYUNDAI ENG AMERICA. INC
-
100

HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA E GESTAO DE PROJETOS LTDA
-
100

HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GmbH
-
100

HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o
-
100

HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI
-
100

PT. HEIN GLOBAL UTAMA
-
67

HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD
-
100

HEC India LLP
-
99.91

일조안극물업복무유한공사
-
100

PT. HYUNDAI ENGINEERING INDONESIA FACILITY MANAGEMENT
-
100

HYUNDAI ENGINEERING POLAND S. Zoo
-
100

HYUNDAI ENGINEERING SINGAPORE PTE.LTD.
-
100

HYUNEN CANADA LTD.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING COMPANY AUSTRALIA PTY LTD
-
100

북경마이카스웨이정보기술유한공사
-
50

BEIJING HYUNDAI INFORMATION TECHNOLOGY Co., Ltd
-
50

Hyundai Autoever Europe GmbH
-
100

Hyundai Autoever RUS, LLC
-
100

Hyundai Autoever INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Autoever Systems China Co.,Ltd.
-
100

Autoever Systems America, Inc
-
100

Hyundai Autoever Brasil Information Technology LTDA
-
100

Hyundai Autoever America, LLC
-
100

Hyundai Autoever Mexico, S. DE R.L. DE C.V
-
100

PT Hyundai AutoEver Indonesia
-
100

HYUNDAI WIA Mexico, S.de.R.L.De c.V.
-
100

Shandong Hyundai Wia Automotive Engine Company (WAE)
-
100

JIANGSU HYUNDAI WIA CO., LTD
-
100

Hyundai Wia Machine Tool Co.,LTD
-
100

HYUNDAI WIA India Pvt, Ltd
-
100

HYUNDAI-WIA MACHINE AMERICA CO.
-
100

HYUNDAI-WIA MACHINE EUROPE GMBH
-
100

HYUNDAI WIA RUS. LLC
-
100

Hyundai-Wia Alabama, Inc
-
100

Wia Slovakia s. r. o.
-
100

Qingdao Hyundai Machinery Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Mexico S de R.L. de C.V
-
100

Hyundai Steel Investment(China) Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Beijing Process Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Tianjin Co.,Ltd
-
100

Hyundai Steel Jiangsu Process Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Suzhou Process Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel India Private, Ltd.
-
100

Hyundai Steel Pipe India Private, Ltd
-
100

Hyundai Steel America, Inc.
-
100

Hyundai Steel Industry and Trade Brazil LLC
-
100

Hyundai Steel USA, Inc.
-
100

Hyundai Steel Slovakia s.r.o.
-
100

Hyundai Steel TR Automotive Steel Parts Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Czech s.r.o.
-
100

Hyundai Steel Rus LLC
-
100

Hyundai Steel Chongqing Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Anantapur Private, Ltd.
-
100

Hyundai Steel Georgia, Inc
-
100

Hyundai Capital UK Limited
-
49.99

Hyundai Capital Europe GmbH
-
100

Hyundai Capital Services LLC
-
100

Beijing Hyundai Auto Finance Co.,Ltd
-
67

Hyundai Capital India Pvt. Ltd
-
100

Hyundai Capital Brasil LTDA
-
100

Hyundai Capital Bank Europe GmbH
-
49

Hyundai Capital Australia Pty Limited
-
100

Banco Hyundai Capital Brasil S.A.
-
50

BAIC Hyundai Leasing Co., Ltd.
-
50

Hyundai Corretora de Seguros LTDA.
-
50

Allane SE
-
92.07

Autohaus24 GmbH
-
100

Allane G.m.b.H
-
100

One Mobility Management G.m.b.H
-
100

Allane Location Longue Duree SARL
-
100

Allane Schweiz AG

100

Allane Mobility Consulting AG

100

Allane Mobility Consulting GmbH

100

Allane Mobility Consulting Osterreich GmbH

100

Allane Mobility Consulting SARL

100

Allane Mobility Consulting B.V.

100

Allane Services Verwaltungs GmbH

100

Allane Services GmbH & Co. KG

100

PT. Hyundai Capital Indonesia

100

Hyundai Capital France

49.99

KEFICO Automotive Systems (Beijing) Co., Ltd.

100

HYUNDAI KEFICO VIETNAM COMPANY LIMITED

100

HYUNDAI KEFICO MEXICO S DE RL DE CV

100

한현천진상무유한공사

100

Haevichi Hospitality Guam, Inc.

100

HESI SINGAPORE PTE. LTD.

100

HESI AMERICA, INC.

100

Rotem SRS Egypt LLC.

98

Rotem ESRS TRANS LLC.

49

LLC "ROTEM SRS UKRAINE"

100

TRINION AMERICA, INC.

-

TRINION MEXICO S.A. DE C.V.

1

TRINION ENTERPRISE, INC.

51

다. 계통도

계열사＼주요주주사
현대자동차
기아
현대제철
현대모비스
현대건설
현대글로비스
현대엔지니어링
현대위아
현대트랜시스
현대로템
현대오토에버
현대케피코
이노션
현대비앤지스틸

현대자동차

34.16
6.87

20.95
4.88

25.35
41.13
33.77
31.59
100

기아

17.27
17.42
5.24

9.35
13.44
40.43

16.24

현대제철

5.84

41.12

현대모비스
21.64

8.73

9.35

15.74

20.13

현대글로비스

0.70

11.67

현대위아

1.88

현대로템

현대트랜시스

현대머티리얼

0.60

서림개발

현대카드

현대커머셜

현대건설

38.62

현대엔지니어링

합 계
21.64
34.16
24.15
23.96
34.91
4.88
68.99
38.78
99.18
33.77
67.96
100

41.72

계열사＼주요주주사
현대아이에프씨
현대종합특수강
현대스틸산업
현대도시개발
해비치호텔앤드리조트
에이치그린파워
해비치컨트리클럽
송도랜드마크시티
그린에어
현대아이에이치엘
현대에코에너지
지아이티
현대엠시트
현대머티리얼

현대자동차

41.90

30.00

기아

23.24

15.00

현대제철
100
60.00

51.00

현대모비스

5.81
100
15.00

99.38

45.87

현대글로비스

2.91

현대위아

40.00

9.88

현대로템

현대트랜시스

99.87

현대머티리얼

서림개발

현대카드

현대커머셜

현대건설

100
100

99.28

81.00

현대엔지니어링

40.00

합 계
100
100
100
100
83.73
100
100
99.28
51.00
99.38
81.00
45.87
99.87

계열사＼주요주주사
현대파텍스
동북선도시철도
위아마그나파워트레인
현대아이티씨
현대첨단소재
현대서산농장
서울피엠씨
현대위아터보
현대엔지비
지마린서비스
현대아이에스씨
현대아이엠씨
한국전기차충전서비스
서림개발

현대자동차
56.00

68.29

43.51

기아
31.00

31.71

29.01

현대제철

100

100
100

현대모비스
13.00

현대글로비스

100

현대위아

50.00

100

현대로템

9.29

현대트랜시스

현대머티리얼

100

서림개발

현대카드

현대커머셜

현대건설

84.67

현대엔지니어링

13.45

합 계
100
22.74
50.00
100
100
84.67

100
100
100
100
100
72.52

계열사＼주요주주사
모션
서림환경기술
케이스퀘어용산피에프브이
메인트란스
로템에스알에스
기아타이거즈
전북현대모터스에프씨
현대엔터프라이즈
케이씨엔씨
율촌제2산업단지개발
현대캐피탈
현대카드
현대커머셜
현대차증권
블루월넛
모트라스
유니투스
트라닉스
서부산도시고속도로

현대자동차
73.28

100

59.68
36.96
37.50
25.43

기아
26.72

100

40.10
6.48

4.54

현대제철

현대모비스

15.71

100
100

현대글로비스

현대위아

49.92

현대로템

100
100

현대트랜시스

100

현대머티리얼

서림개발

75.57

현대카드

100

현대커머셜

34.62

현대건설

49.50

48.00

100

현대엔지니어링

합 계
100
75.57
49.50
100
100
100
100

49.92
48.00
99.78
78.06
37.50
45.68
100
100
100
100
100

라. 당사에 직접 또는 간접적으로 영향력을 미치는 회사로는 당사의 최대주주 및 계열회사인 현대자동차, 현대모비스, 기아자동차이며, 공정거래법에 의거 상호 출자의 금지, 계열회사에 대한 채무보증금지 등의 규제를 받고 있습니다.
마. 회사와 계열회사간 등기임원 겸직 현황- 해당사항 없음 -

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

현대엔지니어링㈜
비상장
2001.01.31
경영참여
14,710
29,330,000
38.6
508,290
-
-
-
29,330,000
38.6
508,290
6,820,799
103,367

현대스틸산업㈜
비상장
2001.09.25
경영참여
352,464
69,455,258
100.0
381,280
-
-
-
69,455,258
100.0
381,280
555,447
-1,320

현대도시개발㈜
비상장
2007.08.06
경영참여
384,809
75,895,966
100.0
215,787
-
-
-
75,895,966
100.0
215,787
534,977
2,207

송도랜드마크시티(유)
비상장
2007.08.24
단순투자
93,375
13,415,054
99.3
92,554
-
-
-
13,415,054
99.3
92,554
515,120
92,882

HYNDAI E&C VINA SONG GIA(베트남)
비상장
2012.03.07
단순투자
110,624
-
100.0
90,200
-
-
-
-
100.0
90,200
69,446
-621

건설공제조합
비상장
1979.06.26
단순투자
50,603
51,834
1.3
79,503
-
-
720
51,834
1.3
80,223
106,567
4,209

서서울도시고속도로㈜
비상장
2014.04.28
단순투자
3,176
635,190
3.7
49,367
-
-
-
635,190
3.7
49,367
549,168
16,228

서울-춘천고속도로㈜
비상장
2002.11.08
단순투자
18,312
2,614,400
14.7
23,490
-
2,300
-
2,904,895
14.7
25,791
862,468
-4,667

㈜현대서산농장
비상장
2005.04.18
경영참여
5,485
1,049,900
84.7
22,312
-
-
-
1,049,900
84.7
22,312
51,329
-629

칠레 차카오 교량공사 시공법인
비상장
2014.04.10
단순투자
21,905
9,900
99.0
21,905
-
-
-
9,900
99.0
21,905
236,340
-25,228

Hyundai E&C Vina CO., LTD.
비상장
2018.12.03
단순투자
21,899
-
100.0
21,899
-
-
-
-
100.0
21,899
26,449
359

㈜힐스테이트호매실뉴스테이위탁관리부동산투자회사
비상장
2016.09.29
단순투자
18,261
1,826,073
27.0
18,261
-
-
-
1,826,073
27.0
18,261
296,981
-3,238

현대엠파트너스㈜(舊현대기업금융㈜)
비상장
1998.07.30
단순투자
9,888
1,700,000
9.3
17,598
-
-
-
1,700,000
9.3
17,598
235,873
5,292

현대에코에너지㈜
비상장
2017.07.31
단순투자
15,390
3,078,000
81.0
15,390
-
-
-
3,078,000
81.0
15,390
181,566
10,832

㈜벡스코
비상장
2000.05.04
단순투자
25,800
2,580,000
21.7
14,322
-
-
-
2,580,000
21.7
14,322
90,205
2,446

㈜힐스테이트봉담대한제6호뉴스테이위탁관리부동산투자회사
비상장
2019.02.01
단순투자
13,920
2,784,000
20.6
13,920
-
-
-
2,784,000
20.6
13,920
299,280
-4,468

㈜세계한상드림아일랜드
비상장
2019.03.26
단순투자
10,721
2,144,200
15.6
11,167
-
2,660
-
2,676,249
16.7
13,827
273,451
-3,437

와이디427피에프브이주식회사
비상장
2021.11.24
단순투자
9,900
247,500
12.4
9,900
-
-
-
247,500
12.4
9,900
1,640,689
-22,193

아산탕정고양삼송주택개발위탁관리부동산투자회사
비상장
2021.06.09
단순투자
9,867
880,200
25.0
9,867
-
-
-
880,200
25.0
9,867
113,800
-4,137

제주한림해상풍력㈜
비상장
2020.11.02
단순투자
8,700
1,740,000
19.1
8,700
-
-
-
1,740,000
10.0
8,700
185,379
-3,513

MEEDCO(사우디)
비상장
1978.11.25
단순투자
5,491
10,000
100.0
7,500
-
-
-
10,000
100.0
7,500
42,639
-8,962

새만금 세빛발전소
비상장
2022.03.30
단순투자
7,257
725,700
25.0
7,257
-
211
-211
725,700
16.0
7,257
167,823
7,742

서울터널㈜
비상장
2011.12.08
단순투자
5,832
1,166,320
6.1
7,129
-
-
-
1,166,320
6.1
7,129
552,454
-10,879

WUXI(중국)
비상장
2004.10.08
단순투자
5,337
-
100.0
6,618
-
-
-
-
100.0
6,618
10,108
6

주식회사무니(방배역세권SHIFT)
비상장
2021.06.17
단순투자
5,000
-
-
5,000
-
-
-
-
-
5,000
145,575
-13,557

칸서스개발 전문투자형사모부동산투자신탁1호
비상장
2022.01.27
단순투자
4,960
5,400,000,000
40.0
4,960
-
-
-
5,400,000,000
40.0
4,960
-
-

케이스퀘어용산피에프브이주식회사
비상장
2021.12.27
단순투자
4,950
4,950,000
49.5
4,950
-
-
-
4,950,000
49.5
4,950
276
-89

PHB JV(싱가폴)
비상장
2018.07.09
단순투자
4,357
5,250,000
35.0
4,357
-
-
-
5,250,000
35.0
4,357
83,597
-

피아이에이구로역피에프브이㈜
비상장
2020.07.30
단순투자
4,000
800,000
22.2
4,000
-
-
-
800,000
22.2
4,000
226,669
359

관악산업㈜
상장
1999.07.26
단순투자
330
726,000
14.9
3,993
-
-
116
726,000
14.9
4,109
89,606
5,604

상주영천고속도로㈜
비상장
2013.12.04
단순투자
7,841
1,568,183
2.3
3,988
-
-
-
1,568,183
2.3
3,988
1,339,428
-90,732

GICC(쿠웨이트 시멘트 터미널)
비상장
2012.01.23
단순투자
3,926
10,000,000
10.0
3,926
-
-
-
10,000,000
10.0
3,926
43,143
-2,935

마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자주식회사(구 메르디앙호텔)
비상장
2021.01.19
단순투자
3,000
299,999
30.0
3,000
-
-
-
299,999
30.0
3,000
829,638
-7,317

이지스네오밸류일반부동산사모투자회사제8호전문
비상장
2022.02.24
단순투자
2,500
2,500,000
25.4
2,500
-
-
-
2,500,000
25.4
2,500
-
-

현대HD부동산개발블라인드사모투자신탁1호
비상장
2022.03.31
단순투자
2,160
2,160,000,000
24.0
2,160
-
-
-
2,160,000,000
24.0
2,160
-
-

HYENCO(알제리)
비상장
2015.11.04
단순투자
1,842
637
31.9
1,842
-
-
-
637
31.9
1,842
-
3,098

케이스퀘어그랜드강서피에프브이㈜
비상장
2021.06.02
단순투자
1,495
149,500
29.9
1,495
-
-
-
149,500
29.9
1,495
766,454
-2,553

은평진관동피에프브이주식회사
비상장
2022.07.06
단순투자
1,495
149,500
29.9
1,495
-
-
-
149,500
29.9
1,495
-
-

코람코경산물류피에프브이㈜
비상장
2020.09.23
단순투자
1,420
284,000
28.4
1,420
-
-
-
284,000
28.4
1,420
89,500
-3,862

하나대체투자블라인드일반사모부동산투자신탁172호(전문)
비상장
2022.05.09
단순투자
1,400
1,400,000,000
35.0
1,400
-
-
-
1,400,000,000
35.0
1,400
-
-

ACI(필리핀)
비상장
2018.09.27
단순투자
1,286
62,499,995
100.0
1,286
-
-
-
62,499,995
100.0
1,286
1,463
-3

HDVI(베트남)
비상장
1996.09.30
단순투자
1,280
-
5.0
1,280
-
-
-
-
5.0
1,280
574,658
1,810

GEC(미얀마)
비상장
2018.04.17
단순투자
1,136
94,999
100.0
1,136
-
-
-
94,999
100.0
1,136
10,143
659

TICO(인도)
비상장
1997.07.21
단순투자
1,096
4,000,000
9.1
1,096
-
-
-
4,000,000
9.1
1,096
114,677
3,340

㈜텐일레븐
비상장
2020.12.28
단순투자
900
6,417
5.2
900
-
-
-
6,417
5.2
900
1,817
-1,198

부천영상단지개발 주식회사
비상장
2021.06.15
단순투자
563
56,250
15.0
563
-
-
-
56,250
15.0
563
33,753
-12,726

㈜대상공원개발사업단
비상장
2020.05.06
단순투자
500
50,000
50.0
500
-
-
-
50,000
50.0
500
308,013
-8,008

에이치에너지㈜
비상장
2019.12.24
단순투자
343
68,550
5.0
343
-
-
-
68,550
5.0
343
25,980
-603

제주풍력㈜(舊한라풍력㈜)
비상장
2010.06.30
단순투자
300
75,000
7.5
300
-
-
-
75,000
7.5
300
-
-

㈜동부월드
비상장
2015.12.11
단순투자
300
20,000
0.1
300
-
-
-
20,000
0.1
300
218,289
10,875

정보통신공제조합
비상장
1991.04.10
단순투자
88
650
0.1
268
-
-
6
650
0.1
275
676,853
11,053

동부건설㈜
상장
2020.04.01
단순투자
190
27,153
0.1
197
-
-
-33
27,153
0.1
164
1,581,700
39,355

휴먼에코랜드㈜
비상장
2021.03.09
단순투자
147
29,389
2.4
147
-
-
-
29,389
2.2
147
12,107
-376

현대에이엠씨㈜
비상장
2001.03.05
단순투자
130
13,000
18.6
130
-
-
-
13,000
18.6
130
-
-

바이오메카㈜
비상장
2000.04.21
단순투자
300
240,000
8.7
120
-
-
-
240,000
8.7
120
-
-

전기공사공제조합
비상장
1991.01.04
단순투자
114
300
-
106
-
-
1
300
0.0
107
2,255,041
19,033

대전엔바이로㈜
비상장
2022.02.22
단순투자
990
198,000
12.9
90
-
900
-
198,000
12.9
990
6,630
-370

CITRA(인니)
비상장
1993.05.21
단순투자
914
7,600
95.0
76
-
-
-
7,600
95.0
76
3,483
1,087

㈜유선홀딩스(울산야음주복)
비상장
2021.03.30
단순투자
75
75,000
15.0
75
-
-
-
75,000
15.0
75
114,105
-14,412

DOBR(브라질)
비상장
2000.04.24
단순투자
3,719
-
100.0
-
-
-
-
-
100.0
0
-
-

Hyundai Diamond Cement Corporation
비상장
1997.01.31
단순투자
692
-
70.0
-
-
-
-
-
70.0
0
-
-

AICC(이란)
비상장
2004.10.13
단순투자
6
4,900
49.0
-
-
-
-
4,900
49.0
0
-
-

율촌제2산업단지㈜
비상장
2012.05.18
단순투자
1,920
384,000
48.0
-
-
-
-
384,000
48.0
0
25
-31

OHQD(필리핀)
비상장
1997.01.31
단순투자
393
-
40.0
-
-
-
-
-
40.0
0
-
-

LPHD(인도네시아)
비상장
1995.09.10
단순투자
4,368
-
40.0
-
-
-
-
-
40.0
0
-
-

Subic Clean Energy & Infra, Inc.
비상장
2013.03.08
단순투자
48
1,799,998
40.0
-
-
-
-
1,799,998
40.0
0
-
-

경남하이웨이㈜
비상장
2008.05.15
단순투자
23,305
4,661,000
29.5
-
-
-
-
4,661,000
29.5
0
267,985
-8,721

수원컨벤션시티㈜
비상장
2007.09.27
단순투자
1,450
290,000
29.0
-
-
-
-
290,000
29.0
0
615
-221

CHHP(인도)
비상장
2015.08.14
단순투자
0
2,600
26.0
-
-
-
-
2,600
26.0
0
2
-1

울산하버브릿지㈜
비상장
2008.11.28
단순투자
16,366
3,273,200
24.5
-
-
-
-
3,273,200
24.5
0
243,945
-8,433

강화조력발전㈜
비상장
2010.01.28
단순투자
11
2,200
22.0
-
-
-
-
2,200
22.0
0
44
-

한원광장프로젝트투자금융㈜
비상장
2009.06.18
단순투자
995
199,000
19.9
-
-
-
-
199,000
19.9
0
-
-

울주청천㈜
비상장
2010.04.16
단순투자
1,033
206,508
18.5
-
-
-
-
206,508
18.5
0
70,856
-77

서산청천㈜
비상장
2009.06.10
단순투자
1,193
238,632
14.7
-
-
-
-
238,632
14.7
0
50,005
-59

제이경인연결고속도로㈜
비상장
2012.09.20
단순투자
10,076
3,605,020
10.7
-
-
-
-
2,015,200
6.0
0
626,288
-29,592

현대알앤씨건설㈜
비상장
2001.01.19
단순투자
224
44,840
8.3
-
-
-
-
44,840
8.3
0
-
-

제이영동고속도로㈜
비상장
2007.04.25
단순투자
21,131
4,226,191
7.9
-
-
-
-
4,226,191
7.9
0
915,279
-51,786

진주청천㈜
비상장
2007.10.29
단순투자
661
132,215
7.8
-
-
-
-
132,215
7.8
0
48,453
-187

미래세움제2차㈜
비상장
2010.02.02
단순투자
65
13,020
7.3
-
-
-
-
13,020
7.3
0
10,199
-16

현대아산㈜
비상장
1999.02.05
단순투자
89,274
1,785,484
5.5
-
-
-
-
515,161
4.8
0
122,275
-1,717

캄스퀘어안산데이터센터피에프브이㈜
비상장
2023.07.31
단순투자
5,000
-
-
-
-
5,000
-
1,000,000
13.2
5,000
9,800
-420

HYUNDAI AMERICA INC
비상장
2022.06.13
단순투자
3,719
750
100.0
-
-
3,719
-
3,000
100.0
3,719
-
-

방배역세권개발피에프브이주식회사
비상장
2023.05.31
단순투자
1,495
-
-
-
-
1,495
-
299,000
29.9
1,495
165
-1

식스티헤르츠㈜
비상장
2023.09.08
단순투자
1,200
-
-
-
-
1,200
-
13,599
4.9
1,200
909
-83

동서울지하도로㈜
비상장
2023.05.31
단순투자
1,059
-
-
-
-
1,059
-
211,744
18.0
1,059
1,927
-404

이아이피 PIS 미국 태양광발전 전문투자자 대상 일반사모특별자산 투자신탁 제1호
비상장
2023.09.05
단순투자
941
-
-
-
-
941
-
941,297,003
28.8
941
-
-

안양아삼파워㈜
비상장
2023.07.11
단순투자
720
-
-
-
-
720
-
144,000
40.0
720
14
-6

서부산도시고속도로㈜
비상장
2023.07.18
단순투자
3
-
-
-
-
3
-
600
100.0
3
2
-

지티엑스씨㈜
비상장
2023.09.04
단순투자
3
-
-
-
-
3
-
600
100.0
3
2
-

합 계
-
-
1,713,613
-
20,211
601
-
-
1,734,424
-
-

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음-

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음-