제이스코홀딩스 — [기재정정]소액공모공시서류(지분증권) (20240110)
제출인: 제이스코홀딩스

소액공모공시서류(지분증권)
2.5
제이스코홀딩스(주)

정 정 신 고 (보고)

2024 년 01 월 10 일

1. 정정대상 공시서류 : 소액공모공시서류

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 01월 08일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수
발행가액 확정 및 청약일정 변경에 따른 정정
제이스코홀딩스 주식회사 기명식 보통주 765,696주
제이스코홀딩스 주식회사 기명식 보통주 786,782주

모집 또는 매출총액
발행가액 확정 및 청약일정 변경에 따른 정정
금 999,998,976원
금 999,999,922원

청약권유인쇄물
발행가액 확정 및 청약일정 변경에 따른 정정
증권의 종목과 발행 증권수: 제이스코홀딩스 주식회사 기명식 보통주 765,696주 모집 또는 매출총액: 금 999,998,976원 1. 모집 또는 매출가액: 금 1,306원 2. 청약기간: 2024년 1월 12일
증권의 종목과 발행 증권수: 제이스코홀딩스 주식회사 기명식 보통주 786,782주 모집 또는 매출총액: 금 999,999,922원 1. 모집 또는 매출가액: 금 1,271원 2. 청약기간: 2024년 1월 12일 ~ 2024년 1월 16일 (3영업일간)

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약
발행가액 확정 및 청약일정 변경에 따른 정정
증권수량: 765,696 모집(매출)가액: 1,306 모집(매출)총액: 999,998,976 청약기일: 2024년 01월 12일 자금의 사용목적: 운영자금 999,998,976원
증권수량: 786,782 모집(매출)가액: 1,271 모집(매출)총액: 999,999,922 청약기일: 2024년 01월 12일 ~ 2024년 01월 16일 자금의 사용목적: 운영자금 999,999,922원

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

발행가액 확정 및 청약일정 변경에 따른 정정

가. 모집주식의 내용

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
765,696
500
1,306
999,998,976
제3자 배정

나. 공모 주요일정

일 자
절 차

2024년 01월 08일
이사회 결의일

2024년 01월 12일
주식 청약일

2024년 01월 16일
주금 납입일

2024년 01월 30일
주권상장예정일

가. 모집주식의 내용

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
786,782
500
1,271
999,999,922
제3자 배정

나. 공모 주요일정

일 자
절 차

2024년 01월 08일
이사회 결의일

2024년 01월 12일 ~ 2024년 01월 16일
주식 청약일

2024년 01월 16일
주금 납입일

2024년 01월 30일
주권상장예정일

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

2. 공모방법

발행가액 확정 및 청약일정 변경에 따른 정정

가. 공모방식

모 집 대 상
주 수(주)
비율(%)
비 고

제3자배정
765,696
100%
-

합 계
765,696
100%
-

다. 제3자 배정자에 관한 사항- 한송희 배정주식수 (주): 382,848- 한우리 배정주식수 (주): 382,848

가. 공모방식

모 집 대 상
주 수(주)
비율(%)
비 고

제3자배정
786,782
100%
-

합 계
786,782
100%
-

다. 제3자 배정자에 관한 사항- 한송희 배정주식수 (주): 393,391- 한우리 배정주식수 (주): 393,391

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

3. 공모가격 결정방법

발행가액 확정 및 청약일정 변경에 따른 정정

2) 발행가액 산정표

구분
일자
거래량(주)
거래대금(원)
비고

청약일 5거래일 전
2023-12-28
170,588
242,527,072
-

청약일 4거래일 전
2024-01-02
187,519
266,121,851
-

청약일 3거래일 전
2024-01-03
428,208
631,676,060
-

합 계
786,315
1,140,324,983
-

기준주가(가중산술평균주가)
1,450.21
거래대금/거래량

할인율
10%
-

발행확정가액
1,306
호가단위미만절상

2) 발행가액 산정표

구분
일자
거래량(주)
거래대금(원)
비고

청약일 5거래일 전
2024-01-05
193,909
272,107,675
-

청약일 4거래일 전
2024-01-02
251,069
351,617,413
-

청약일 3거래일 전
2024-01-03
297,900
425,238,181
-

합 계
742,878
1,048,963,269
-

기준주가(가중산술평균주가)
1,412.02
거래대금/거래량

할인율
10%
-

발행확정가액
1,271
호가단위미만절상

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

발행가액 확정 및 청약일정 변경에 따른 정정
정정 전 1)
정정 후 1)

정정 전 1)

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
765,696

주당 모집가액 또는 매출가액
1,306

모집총액 또는 매출총액
999,998,976

청약기일
일반모집 또는 매출
개시일
2024년 01월 12일

종료일
2024년 01월 12일

청약증거금
일반모집 또는 매출
주당 모집가액의 100%

납입기일
2024년 01월 16일

배당기산일(결산일)
2024년 01월 01일

나. 모집 또는 매출의 절차(1) 공고의 일자 및 방법

구 분
일 자
공고방법

청 약 공 고
2024년 01월 08일
금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)

배 정 공 고
2024년 01월 16일
청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음한다.

다. 청약방법(1) 청약방법

청약대상자
청약방법 및 절차
1인당 청약한도

제3자 배정자
1) 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약한다.2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"에 의한 실명자이어야 한다.3) 청약결과 이중청약, 무자격청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 본다.4) 방문 시 여권과 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부, 환불통장 사본 1부(청약자 본인명의)와 도장을 반드시 지참하여야 하며, 대리인의 방문 청약의 경우에는 청약자 본인의 주민등록증 사본 2부, 인감도장, 인감증명서, 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부 및 환불 통장(청약자 본인명의), 대리인 주민등록증 사본 1부, 위임장과 함께 청약취급처에 제출한다.
-

가. 청약일 : 2024년 01월 12일

나. 청약취급처 : 제이스코홀딩스 주식회사 본점다. 청약증거금 : 청약주식수의 발행가액 전액

※ 주식청약금에 관한사항자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제137조 1항 3의2호를 반영하여, 당사는 청약증거금 납입관리점과 청약증거금의 예치, 보관 및 투자자에 대한 반환 등에 관한 사항을 포함하는 청약증거금관리계약을 체결할 예정이며, 청약증거금은 주금납입일에 주금으로 대체합니다.* 주식청약증거금취급처 : 신한은행 시화중앙금융센터

라. 주금납입처: 신한은행 시화중앙금융센터

마. 청약결과 배정방법

① 당사 정관 및 관계법령에 의거하여 이사회 결의에 따라 확정된 제3자 배정주식수 범위 내에서 배정합니다.② 청약 후 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주가 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리합니다.바. 주권 유통에 관한 사항

주권유통개시일: 2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다.사. 기타의 사항

① 본 유상증자는 소액공모로 진행되므로 증권신고서 및 투자설명서를 제출하지 않습니다. 투자자께서는 투자의사결정을 하시기 전에 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 소액공모 공시서류를 충분히 검토하시기 바랍니다.

② 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.③ 기타 투자자 유의사항- 청약증거금은 주금 납입기일에 주금 납입으로 대체하며, 청약일로부터 납입일까지의 이자는 지급하지 않습니다.- 기타 신주발행과 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 구체적인 사항은 대표이사에게 위임합니다.- 상기의 유상증자 일정 및 내용은 관계기관과의 협의에 따라 변경 될 수 있습니다.
정정 후 1)

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
786,782

주당 모집가액 또는 매출가액
1,271

모집총액 또는 매출총액
999,999,922

청약기일
일반모집 또는 매출
개시일
2024년 01월 12일

종료일
2024년 01월 16일

청약증거금
일반모집 또는 매출
주당 모집가액의 100%

납입기일
2024년 01월 16일

배당기산일(결산일)
2024년 01월 01일

나. 모집 또는 매출의 절차(1) 공고의 일자 및 방법

구 분
일 자
공고방법

청 약 공 고
2024년 01월 08일
금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)

배 정 공 고
2024년 01월 16일
청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음한다.

다. 청약방법(1) 청약방법

청약대상자
청약방법 및 절차
1인당 청약한도

제3자 배정자
1) 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약한다.2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"에 의한 실명자이어야 한다.3) 청약결과 이중청약, 무자격청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 본다.4) 방문 시 여권과 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부, 환불통장 사본 1부(청약자 본인명의)와 도장을 반드시 지참하여야 하며, 대리인의 방문 청약의 경우에는 청약자 본인의 주민등록증 사본 2부, 인감도장, 인감증명서, 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부 및 환불 통장(청약자 본인명의), 대리인 주민등록증 사본 1부, 위임장과 함께 청약취급처에 제출한다.
-

가. 청약일 : 2024년 01월 12일 ~ 2024년 01월 16일

나. 청약취급처 : 제이스코홀딩스 주식회사 본점다. 청약증거금 : 청약주식수의 발행가액 전액

※ 주식청약금에 관한사항자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제137조 1항 3의2호를 반영하여, 당사는 청약증거금 납입관리점과 청약증거금의 예치, 보관 및 투자자에 대한 반환 등에 관한 사항을 포함하는 청약증거금관리계약을 체결할 예정이며, 청약증거금은 주금납입일에 주금으로 대체합니다.* 주식청약증거금취급처 : 한국증권금융(주) 여의도 본점

라. 주금납입처: 기업은행 반월중앙지점

마. 청약결과 배정방법

① 당사 정관 및 관계법령에 의거하여 이사회 결의에 따라 확정된 제3자 배정주식수 범위 내에서 배정합니다.② 청약 후 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주가 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리합니다.바. 주권 유통에 관한 사항

주권유통개시일: 2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다.사. 기타의 사항

① 본 유상증자는 소액공모로 진행되므로 증권신고서 및 투자설명서를 제출하지 않습니다. 투자자께서는 투자의사결정을 하시기 전에 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 소액공모 공시서류를 충분히 검토하시기 바랍니다.

② 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.③ 기타 투자자 유의사항- 청약증거금은 주금 납입기일에 주금 납입으로 대체하며, 청약일로부터 납입일까지의 이자는 지급하지 않습니다.- 기타 신주발행과 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 구체적인 사항은 대표이사에게 위임합니다.- 상기의 유상증자 일정 및 내용은 관계기관과의 협의에 따라 변경 될 수 있습니다.

소액공모공시서류

( 지 분 증 권 )

금융위원회 귀중
2024년 01월 08일

회 사 명 :
제이스코홀딩스 주식회사

대 표 이 사 :
한상민

본 점 소 재 지 :
경기도 안산시 단원구 시화로 60

(전 화) 031-499-0771

(홈페이지) http://www.jscoholdings.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 대표이사 (성 명) 한상민

(전 화) 031-499-0771

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
제이스코홀딩스 주식회사 기명식 보통주 786,782주

모집 또는 매출총액 :
금 999,999,922원

청약권유인쇄물 열람장소

가. 소액공모공시서류

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

나. 청약권유인쇄물

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :제이스코홀딩스 주식회사 본사

청약권유인쇄물

2024년 1월 8일

( 발 행 회 사 명 )제이스코홀딩스 주식회사

( 증권의 종목과 발행증권수 )제이스코홀딩스 주식회사 기명식 보통주 786,782주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )금 999,999,922원

1. 모집 또는 매출가액 :
금 1,271원

2. 청약기간 :
2024년 1월 12일 ~ 2024년 1월 16일 (3영업일간)

3. 납입기일 :
2022년 1월 16일

( 대 표 주 관 회 사 명 )본 증권은 공모금액이 10억원미만으로서, 증권신고서를 제출하지 않고 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제130조(신고서를 제출하지 아니하는 모집.매출)에 의해 투자자 보호를 위한 소액공모 공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집, 매출을개시한 때에 소액공모 공시서류를 금감원에 전자문서로 제출하여 전자공시시스템에개시함으로써 청약권유문서 공고에 갈음합니다.

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
786,782
500
1,207
999,999,922
제3자배정

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

직접공모
예
코스닥시장
신규상장

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

-
-
기타
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 01월 12일 ~ 2024년 01월 16일
2024년 01월 16일
2024년 01월 08일
2024년 01월 16일
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
999,999,922

발행제비용
-

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【기 타】
1) 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(일반공모방식)이므로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 따라서 투자자 여러분들께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)의 기재사항 중 투자위험요소에 적혀있는 사업위험, 회사위험, 기타위험 등을 상세히 읽어보시고 청약하시길 바랍니다.2) 발행가액은 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)에 의거하여 청약일전 과거 3거래일로부터 제5거래일까지 가중산술평균주가 (그 기간 동안 증권시장에서 거래된 해당종목의 총거래금액을 총거래량으로 나눈 가격)를 기준주가로 하고, 할인율 10%를 적용하여 신주발행가액을 산정합니다. (단, 호가단위 미만은 상위 호가로 절상한다.)3) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.4) 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」을 참고하시기 바랍니다.5) 기타 신주 발행에 대한 부수적인 사항은 대표이사에게 위임합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 2024년 01월 08일 이사회 결의를 통하여 기명식 보통주를 제3자배정 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 내용은 아래와 같습니다.

가. 모집주식의 내용 (단위: 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
786,782
500
1,271
999,999,992
제3자 배정

나. 공모 주요일정

일 자
절 차

2024년 01월 08일
이사회 결의일

2024년 01월 12일 ~ 2024년 01월 16일
주식 청약일

2024년 01월 16일
주금 납입일

2024년 01월 30일
주권상장예정일

주1) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.주2) 상기 유상증자가 정상적으로 이루어질 경우 상기 주식은 당사의 기명식 보통주로서 한국거래소 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정입니다.

2. 공모방법

가. 공모방식

[공모방법: 제3자배정]

모 집 대 상
주 수(주)
비율(%)
비 고

제3자배정
786,782
100%
-

합 계
786,782
100%
-

나. 제3자배정 방식 유상증자의 근거 규정

[정관]

제9조 (신주인수권)

① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 기피 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 한다.

② 이사회는 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수자에게 인수하게 하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조7에 따라 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우(개정 2021.03.19.)

3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우

4. 상법 제542조의3에 따른 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16 및 동법 시행령 제176조의17에 의하여 증권예탁증권(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 회사가 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자자에게 신주를 발행하는 경우

7. 신규사업에의 진출, 사업의 확장, 전략적 제휴, 재무구조개선, 긴급한 자금의 조달 등 경영상 필요에 의하여 신주를 발행하는 경우

8. 외국의 증권거래소나 전산 또는 호가시스템으로 증권을 거래하는 시장에 상장하기 위하여 외국에서 신주를 발행하는 경우

9. 현물출자와 관련하여 신주를 발행하는 경우

다. 제3자 배정자에 관한 사항

제3자배정 대상자
회사 또는최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

한송희
해당사항 없음
회사 경영상 필요자금을 조달하기 위해 주금납입 능력 등을 고려하여 선정함
없음
393,391
-

한우리
해당사항 없음
회사 경영상 필요자금을 조달하기 위해 주금납입 능력 등을 고려하여 선정함
없음
393,391
-

주1) 금번 유상증자는 제3자 배정 방식의 유상증자로 진행되며, 신주인수권이 배제된 제3자 배정 방식의 유상증자이므로 구주주 및 일반인은 청약에 참여할 수 없습니다.주2) 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리한다.

3. 공모가격 결정방법

1) 발행가액 산정방법"증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정) 제1항에 의거하여, 청약일전 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여, 10% 할인된 금액을 확정발행가액으로 하였습니다. (단, 호가 단위 미만은 상위 호가로 절상)

2) 발행가액 산정표

(단위 : 주, 원)

구분
일자
거래량(주)
거래대금(원)
비고

청약일 5거래일 전
2024-01-05
193,909
272,107,675
-

청약일 4거래일 전
2024-01-08
251,069
351,617,413
-

청약일 3거래일 전
2024-01-09
297,900
425,238,181
-

합 계
742,878
1,048,963,269
-

기준주가(가중산술평균주가)
1,412.02
거래대금/거래량

할인율
10%
-

발행확정가액
1,271
호가단위미만절상

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
786,782

주당 모집가액 또는 매출가액
1,271

모집총액 또는 매출총액
999,999,922

청약기일
일반모집 또는 매출
개시일
2024년 01월 12일

종료일
2024년 01월 16일

청약증거금
일반모집 또는 매출
주당 모집가액의 100%

납입기일
2024년 01월 16일

배당기산일(결산일)
2024년 01월 01일

나. 모집 또는 매출의 절차(1) 공고의 일자 및 방법

구 분
일 자
공고방법

청 약 공 고
2024년 01월 08일
금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)

배 정 공 고
2024년 01월 16일
청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음한다.

다. 청약방법(1) 청약방법

청약대상자
청약방법 및 절차
1인당 청약한도

제3자 배정자
1) 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약한다.2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"에 의한 실명자이어야 한다.3) 청약결과 이중청약, 무자격청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 본다.4) 방문 시 여권과 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부, 환불통장 사본 1부(청약자 본인명의)와 도장을 반드시 지참하여야 하며, 대리인의 방문 청약의 경우에는 청약자 본인의 주민등록증 사본 2부, 인감도장, 인감증명서, 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부 및 환불 통장(청약자 본인명의), 대리인 주민등록증 사본 1부, 위임장과 함께 청약취급처에 제출한다.
-

가. 청약일 : 2024년 01월 12일 ~ 2024년 01월 16일

나. 청약취급처 : 제이스코홀딩스 주식회사 본점다. 청약증거금 : 청약주식수의 발행가액 전액

※ 주식청약금에 관한사항자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제137조 1항 3의2호를 반영하여, 당사는 청약증거금 납입관리점과 청약증거금의 예치, 보관 및 투자자에 대한 반환 등에 관한 사항을 포함하는 청약증거금관리계약을 체결할 예정이며, 청약증거금은 주금납입일에 주금으로 대체합니다.* 주식청약증거금취급처 : 한국증권금융(주) 여의도 본점

라. 주금납입처: 기업은행 반월중앙지점

마. 청약결과 배정방법

① 당사 정관 및 관계법령에 의거하여 이사회 결의에 따라 확정된 제3자 배정주식수 범위 내에서 배정합니다.② 청약 후 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주가 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리합니다.바. 주권 유통에 관한 사항

주권유통개시일: 2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다.사. 기타의 사항

① 본 유상증자는 소액공모로 진행되므로 증권신고서 및 투자설명서를 제출하지 않습니다. 투자자께서는 투자의사결정을 하시기 전에 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 소액공모 공시서류를 충분히 검토하시기 바랍니다.

② 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.③ 기타 투자자 유의사항- 청약증거금은 주금 납입기일에 주금 납입으로 대체하며, 청약일로부터 납입일까지의 이자는 지급하지 않습니다.- 기타 신주발행과 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 구체적인 사항은 대표이사에게 위임합니다.- 상기의 유상증자 일정 및 내용은 관계기관과의 협의에 따라 변경 될 수 있습니다.

5. 인수 등에 관한 사항

- 해당사항 없음

II. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 아래와 같습니다.1. 1주당 액면가액

제6조 (일주의금액)

이 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 오백원으로 한다.

2. 신주인수권에 관한 사항【제3자배정 근거, 목적 등】

제3자배정 근거가 되는 정관규정

제9조 (신주인수권)

① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 기피 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 한다.

② 이사회는 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수자에게 인수하게 하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조7에 따라 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우(개정 2021.03.19.)

3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우

4. 상법 제542조의3에 따른 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16 및 동법 시행령 제176조의17에 의하여 증권예탁증권(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 회사가 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자자에게 신주를 발행하는 경우

7. 신규사업에의 진출, 사업의 확장, 전략적 제휴, 재무구조개선, 긴급한 자금의 조달 등 경영상 필요에 의하여 신주를 발행하는 경우

8. 외국의 증권거래소나 전산 또는 호가시스템으로 증권을 거래하는 시장에 상장하기 위하여 외국에서 신주를 발행하는 경우

9. 현물출자와 관련하여 신주를 발행하는 경우

3. 배당에 관한 사항

정관 제 44조 및 제44조의 1

제44조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제44조의1 (중간배당)

① 이 회사는 6월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 12에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.

② 중간배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 중간배당에 따라 당해결산기에 적립하여야 할 이익준비금

③ 제1항에 의해 이사회의 결의로 배당기준일을 정하였을 때, 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권행사에 의한 경우를 포함한다.)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다.

④ 정관 제7조의 2의 우선주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

4. 의결권에 관한 사항

정관 제22조
주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

정관 제23조
이 회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식 총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식의 의결권이 없다.

정관 제24조

① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회의일 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니한다.

III. 투자위험요소

【투자자 유의사항】

◆ 금번 소액공모 유상증자를 청약하고자 하는 주주 및 투자자들은 투자결정을 하기 전에 소액공모공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 특히 아래 기재된 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 하시기 바랍니다.◆ 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도, 당사의 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안되며, 투자자의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자 판단을 하셔야 합니다.◆ 만일, 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도있음을 유의하시기 바랍니다.◆ 본 소액공모공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 정부가 인정하거나, 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

1. 사업위험

철강산업 및 글로벌 경기변동에 따른 위험당사는 열간 압연 및 압출 제품 제조업을 영위하는 회사로서, 철강산업의 업황에 따라 당사의 수익성과 안정성이 영향을 받습니다. 철강산업은 전방산업에 기초소재를 제공하고 후방산업의 발전을 유발하는 장치산업이자 국가기간 산업으로서철강산업의 업황은 국내외 경제 상황과 높은 상관관계를 갖습니다. 최근 부진이 이어지고 있는 건설경기, 미중 무역 갈등, 러시아-우크라이나 전쟁, 한반도 지정학적 우려 등으로 향후 성장경로의 불확실성 역시 높은 상황입니다. 이와 같은 경기 하방 위험 요인이 심화될 경우 경제 회복이 지연될 수 있습니다. 투자자께서는 국내외 경제 성장과 높은 상관관계를 가지는 철강산업의 특성으로 인해 글로벌 경기가 침체될 경우, 당사의 수익성과 재무건전성이 악화될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

당사는 열간 압연 및 압출 제품 제조업을 영위하는 회사로서 기본적으로 철강산업의 업황이 당사의 사업 수익성과 안정성에 영향을 미칩니다. 철강산업은 건설, 자동차, 조선을 비롯한 전방산업에 기초소재를 공급하는 산업이며 원자재, 에너지 등 후방산업의 발전을 유발시키는 효과를 갖는 장치산업이자 국가기간산업으로서 세계 경제 상황과 높은 상관관계를 보여왔습니다.철강소비와 세계 경제성장률은 전반적으로 양의 상관관계를 보이고 있습니다. 상기 서술한 바와 같이 철강재의 전방산업인 건설, 조선, 자동차산업 등의 경기 순환적 특성으로 인해 후방산업인 철강산업 또한 경기 순환과 밀접한 영향이 있는 것으로 판단됩니다. 회사는 생산기술의 고도화와 영업전략을 통해서 위험성을 최소화하고 영업이익을 달성하기 위하여 노력하고 있으며, 사업다각화를 통해서 사업 위험을 최소화하고자 하고 있습니다.

나. 전방산업 업황에 따른 위험당사가 영위하는 열간 압연 및 압출 제품 제조업은 철강산업의 경기변동에 따라 원재료 매입단가 및 매출단가가 결정되는 등 전방산업의 환경에 직접적으로 영향을 받습니다. 또한 당사의 주요 제품인 연강선재는 당사의 주요 매출처들이 2차가공하여 주로 건설, 조선, 자동차 사업부문 등에 매출하고 있습니다. 최근 경기침체는 주요전방 산업인 건설, 조선, 자동차 사업부문에 폭넓게 영향을 미치고 있으며 현재상황이 지속되거나 더욱 악화될 경우 당사의 수익성에도 부정적 영향을 미칠 수 있음을 투자자들은 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 열간 압연 및 압출 제품 제조업은 철강산업의 경기변동에 따라 원재료 매입단가 및 매출단가가 결정되는 등 전방산업의 환경에 직접적으로 영향을 받습니다. 또한 철강산업의 경우 그 전방산업인 건설, 자동차, 조선 산업의 경기 및 철강 수요에 영향을 받고 있습니다. 또한 당사의 주요 제품인 연강선재는 원재료인 SLAB(슬라브)을 가공하여 제조하는 제품입니다. 당사가 생산하는 연강선재는 당사의 주요 매출처들이 2차 가공하여 주로 건설, 조선, 자동차 사업부문 등에 매출하고 있습니다. 따라서 주요 전방산업인 건설, 조선, 자동차 사업부문 업황이 악화될 경우, 당사의 수익성에도 부정적 영향을 미칠 수 있음을 투자자들은 유의하시기 바랍니다.[건설]

건설업은 주택부터 도로, 항만, 산업시설, 국토개발, 국제적 개발사업에 이르기까지 다양한 고정자산과 사회간접자본시설을 형성하는데 기여합니다. 따라서 철강산업을 포함한 다양한 산업분야에서 건설수요에 의해 생산 활동이 파생되고 있습니다. 건설업은 국내외 물가, 실업 등 거시 경제지표와 정부 당국의 투자정책 및 규제에 민감한 영향을 받고 있습니다.[자동차]철강산업은 전방산업인 자동차산업 경기에 민감한 영향을 받습니다. 자동차산업은 각기 다른 생산공정을 거쳐 만들어진 2~3만 여개의 부품을 조립하여 완성품을 생산하는 복합 기술집약적 산업입니다. 따라서, 소재와 부품생산에 관련된 철강금속공업,기계공업, 전기전자공업 등과 밀접한 관련을 맺고 있으며 생산유발 파급효과가 큰 산업입니다.

최근 들어 자동차 최대 수요처인 미국과 중국의 경제 성장률이 둔화되면서 자동차 산업의 성장 또한 정체되고 있습니다. 전세계 자동차 수요의 약 20%를 차지하고 있는 미국의 경우, 자동차 교체 수요가 판매량의 대부분을 차지하고 신차 구매가 저조한 저성장 국면에 빠져 있습니다. 2019년 10월 들어 글로벌 신차 수요는 전년도 동기 대비 3.8% 감소하며 14개월 연속 판매 감소세를 기록 중입니다. 또한 10월 누계 글로벌 신차 수요 역시 전년 동기대비 5.3% 감소해 2018년에 이어 2년 연속 판매가 감소되고 있습니다. 모두 중국, 미국 등 주요 선진국과 신흥 시장이 동반 부진을 겪고 있는 것이 원인으로 판단 됩니다. 이처럼 자동차 수요가 많은 주요 국가들의 구조적인 성장 둔화로 인해 향후 완성차 수요량은 큰 폭으로 증가하기 어려울 것으로 전망됩니다.

[조선]조선업은 선박 건조에 필요한 부지를 확보하고 설비를 확충하는데 대규모 자본이 필요하며, 건조공정이 복잡하여 다양한 기술력이 투입되는 자본, 노동집약적 산업입니다. 특히 선박에 필요한 대부분의 부품이 철강재와 기계설비이기 때문에 당사가 영위하고 있는 철강산업에 미치는 파급 효과 또한 큰 편입니다.

조선업 경기는 2008년 글로벌 금융위기와 2011년 하반기 유럽발 재정위기에서 비롯된 경기침체로 인하여 해상 물동량이 감소하고 시황이 악화되는 등 장기간 부진했습니다. 리서치 전문기관인 Clarksons에 따르면 전 세계 조선사 수는 2009년 931개사에서 2017년에는 350개사로 감소했습니다. 이는 2008년 금융위기 이후 미국을 비롯한 선진국의 경제성장률이 부진하고 해상물동량이 감소하면서, 선박금융 활동 또한 위축되고 신조선 수요가 지속적으로 부진하는 등 영업환경이 악화되었기 때문입니다. 이후에도 대규모 조기 발주에 따른 선박 인도량 증가로 선종별 공급과잉 문제가 심화되면서 전 세계 신규수주 금액 또한 추세적으로 감소하고 있습니다. 2018년에는 장기간의 침체에 따른 기저효과로 일부 업체가 신규 참여하면서 조선사는 420개사로증가했으나, 신규 수주가 활발했던 과거와 대비할 때 여전히 부진한 편입니다.

다. 원재료 가격변동 및 환율변동에 따른 위험철강 산업은 에너지 다소비 산업이며, 주요 원재료 수입 비중이 높아, 국제 원자재 가격 및 환율 변동에 따라 제품 가격이 민감하게 변동합니다. 원화 약세 추세는 제품 수출 대비 원자재 수입규모가 큰 대부분의 국내 철강업체의 실적에 부정적 요인으로 작용할 수 있습니다. 이에 당사도 원자재 도입 가격에 따른 매출원가의 가변성, 즉, 수익성의 가변성을 통제하고자, 내수 비중을 지속적으로 확대하였으나, 국내주요 매입처의 대금 결제 조건 등으로 인해, 현금 유동성확보가 어려울 경우, 수입 원재료 비중 재확대 가능성 및 이로 인한 환리스크 증가가능성이 존재합니다. 또한,국내 원재료 도입 비중이 높은 상황 하에서도, 주요 매입처의 일방적인 판가(당사 입장에서는 매입가) 인상 통보 등의 상황 발생 시, 당사 실적에 부정적 영향을 받을 수 있습니다. 투자자들께서는 환율 변동에 유의하시어 본 투자에 임하시기 바랍니다.

철강산업은 에너지 다소비 산업이며, 주요 원재료의 수입비중이 높아 국제 원자재 가격 및환율 변동 등에 많은 영향을 받습니다. 당사는 단일제품(이형철근) 생산에 따른 채산성 악화를 극복하고 생산품목의 고급화를 통한 시장 확대 및 수익성 제고를 위해 2010년 5월부터 2012년 9월까지 약 450억원 규모의 신규시설투자(선재, bar in coil(코일철근), 봉강)를 진행하였습니다. 이에 2012년 이전에는 이형철근용 SLAB(슬라브) 매입이 큰 비중을 차지하였으나, 본 시설투자가 완료된 이후 연강선재용 SLAB(슬라브) 매입이 당사의 원재료 매입에 큰 비중을 차지하고 있습니다. 하지만 COVID-19 확산 때부터 철강산업의 기초가 되는 원재료들의 변동성이 확대되었으며, 최근 러시아와 우크라이나의 전쟁으로 인해 국제 유류가격이 계속해서 폭등 중에 있으며, 달러 환율 폭등으로 인한 원화 약세 추세도 이어지고 있습니다.당사는 원자재 도입가격에 따른 매출원가 변동성 확대를 방지하고자, 내수 원재료 비중을 꾸준히 확대하였습니다. 그러나 국내 주요 매입처의 대금 결제 조건(월마감 후 45일 현금 결제)로 인해, 현금 유동성 확보가 원활하지 않을 경우, 수입 원재료 비중이 재확대될 가능성을 완전히 배제할 수는 없습니다. 추후 수입 원재료 비중이 재확대될 경우, 환율 변동에 대한 불확실성이 매출원가의 변동성을 확대시키고, 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.또한, 수입 원재료가 국내 원재료로 전량 대체된다고 할 지라도, 당사의 주요 매입처인 현대제철(주) 및 (주)포스코인터내셔널 또한 주요 원재료를 대부분 수입에 의존하고 있어, 환율 변동에 따라 당사의 원재료 매입가격이 변동될 수 있습니다.투자자들께서는 환율 변동 효과가 당사의 수익성에도 부정적 영향을 미칠 수 있음을 투자자들은 유의하시기 바랍니다.

[철강기업별 원재료비 비중]

구분

고로업체

전기로업체

하공정업체

원재료

철광석, 원료탄

철스크랩

열연, 슬라브, 빌렛 등

제조원가 대비

65%~70%

70%~75%

80~85%

매출 대비

50%~55%

65%~70%

65~70%

출처
한국신용평가

주)
하공정업체: 고로 및 전기로업체에서 생산한 중간재(열연, 슬라브, 빌렛 등)를 소재로 철강제품을 만드는 기업

2. 회사위험

당사의 직전연도말 매출액의 증가 및 영업이익 흑자 달성을 하였으나, 최근사업연도 분기 기준 영업손실을 기록한 바 있으니, 투자에 유의하시기 바랍니다.

(1) 재무상태표(요약) (단위: 백만원)

구 분
제60기 3분기
제59기
제58기

[자 산]

1. 유동자산
46,364
35,922
67,281

1) 당좌자산
39,547
20,839
34,668

2) 재고자산
6,817
15,083
32,613

2. 비유동자산
100,553
100,678
73,108

1) 투자자산
6,816
279
2,844

2) 유형자산
67,547
75,570
68,087

3) 무형자산
3,165
3,743
878

4) 장기기타금융자산
23,025
21,086
1299

자 산 총 계
146,917
136,600
140,389

[부 채]

1. 유동부채
58,355
62,429
50,070

2. 비유동부채
10,476
11,000
9,518

부 채 총 계
68,831
73,429
59,588

[자 본]

1. 자본금
25,565
20,057
18,177

2. 기타자본구성요소
75,118
55,056
48,025

3. 이익잉여금
(22,597)
(11,942)
14,599

자 본 총 계
78,086
63,171
80,801

부채및자본총계
146,917
136,600
140,389

종속,관계,공동기업
-
-
-

투자주식의 평가방법

(2) 별도포괄손익계산서(요약) (단위 : 백만원)

구 분
영업실적

제60기 3분기
제59기
제58기

1. 매출액
46,550
84,143
84,470

2. 매출원가
46,529
82,909
74,312

3. 매출총이익(손실)
21
1,234
10,158

4. 판매비와관리비
5,824
7,426
4,896

5. 영업이익 (손실)
(5,803)
(6,192)
5,262

6. 기타수익
391
669
288

7. 기타비용
3,330
150
33

8. 금융수익
12,451
1,417
1,236

9. 금융원가
11,811
12,893
8,013

10. 지분법손익
(2,446)
(9,840)
-

11. 법인세비용차감전 계속사업이익(손실)
(10,548)
(26,989)
(1,260)

12. 법인세비용
11
168
39

13. 당기순이익(순손실)
(10,559)
(27,157)
(1,299)

14.기타포괄손익
(97)
484
(139)

15.총포괄손실
(10,656)
(26,673)
(1,438)

(3) 연결재무상태표(요약) (단위 : 백만원)

구 분
제60기 3분기
제59기
제58기

[자 산]

1. 유동자산
41,593
35,922
67,281

1) 당좌자산
34,776
20,839
34,668

2) 재고자산
6,817
15,083
32,613

2. 비유동자산
105,333
100,678
73,108

1) 투자자산
6,815
279
2,844

2) 유형자산
67,547
75,570
68,087

3) 무형자산
3,165
3,743
878

4) 장기기타금융자산
27,806
21,086
1299

자 산 총 계
146,926
136,600
140,389

[부 채]

1. 유동부채
58,357
62,429
50,070

2. 비유동부채
10,476
11,000
9,518

부 채 총 계
68,833
73,429
59,588

[자 본]

1. 자본금
25,565
20,057
18,177

2. 기타자본구성요소
74,841
55,056
48,025

3. 이익잉여금
(22,554)
-11,942
14,599

4. 비지배지분
241

자 본 총 계
78,093
63,171
80,801

부채및자본총계
146,926
136,600
140,389

종속,관계,공동기업
-
-
-

투자주식의 평가방법

(4) 연결포괄손익계산서(요약) (단위 : 백만원)

구 분
영업실적

제60기 3분기
제59기
제58기

1. 매출액
46,550
84,143
84,470

2. 매출원가
46,529
82,909
74,312

3. 매출총이익(손실)
21
1,234
10,158

4. 판매비와관리비
5,834
7,426
4,896

5. 영업이익 (손실)
(5,813)
(6,192)
5,262

6. 기타수익
390
669
288

7. 기타비용
3,330
150
33

8. 금융수익
12,451
1,417
1,236

9. 금융원가
11,757
12,893
8,013

10. 지분법손익
(2,446)
- 9,840
-

11. 법인세비용차감전 계속사업이익(손실)
(10,505)
(26,989)
(1,260)

12. 법인세비용
11
168
39

13. 당기순이익(순손실)
(10,516)
(27,157)
(1,299)

14.기타포괄손익
(388)
484
(139)

15.총포괄손실
(10,904)
(26,673)
(1,438)

3. 기타투자 위험

가. 본 유상증자에 참여하실 경우 주금납일일부터 신주가 상장되어 매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성 제약이 있으며, 추가상장 시점에서 신주발행가액보다 시장의 주가수준이 낮은 경우 환금성 위험 및 원금 손실의 위험이 있습니다.

당사는 코스닥시장 상장법인으로 금번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나, 추가 상장일까지 거래가 제한되므로 주가가 추가 상장일까지 현상태로유지되지 않고 발행가가 확정된 후 급격한 주가하락이 있을 경우 원금에 대한 손해가발생할 가능성이 있습니다. 본 유상증자의 자세한 일정은 본 신고서의 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항' 중 '1. 공모의 개요'를 참고하시기 바랍니다.

나. 본 소액공모공시서류상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 과정에서변경될 수 있습니다.

본 유상증자를 진행하는 과정에 주금의 납입일 이후 신주의 발행기관, 등록기관 등 관계기관과의 절차를 진행하는 동안 부득이 한 경우로 인해 신주의 추가상장 일정등이 연기될 수 있으며 추가상장 확정일 기간동안 주가가 유지되지 않고 하락할 경우 투자 원금에 대한 손해가 발생 할 수 있습니다.

다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

- 해당사항 없음

V. 자금의 사용목적

가. 자금 조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
999,998,784

발 행 제 비 용(2)
-

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
999,998,784

* 발행제비용은 자체 보유현금을 통하여 지급할 계획입니다.

나. 자금의 사용목적

(기준일 :
2024년 01월 08일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
999,998,784
-
-
-
999,998,784

* 금번 유상증자로 유입되는 자금은 당사의 운영자금으로 사용될 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

- 해당사항 없음

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
-
1
-
1
-

합계
-
1
-
1
-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
JSCO PH CORP.
신규 설립

-
-

연결제외
-
-

-
-

2. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 제이스코홀딩스 주식회사라고 표기하며 영문으로는 J Steel Company Holdings Inc.(JSCO Holdings)로 표기합니다.3. 설립일자당사는 1964년 07월 18일 제일제강공업 주식회사로 설립되어 1994년 코스닥 시장에 상장되었습니다.4. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지(1) 주 소 : 경기도 안산시 단원구 시화로 60 (성곡동)(2) 전화번호 : 031-499-0771(3) 홈페이지 : http://www.jscoholdings.co.kr

5. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

6. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

코스닥 상장
1994년 10월 07일
-
-

7. 주요사업의 내용당사는 국내 또는 해외의 거래처로부터 슬라브와 빌렛을 매입하여 압연과 정정 등의 공정을 거친 후 열간 압연 및 압출 제품을 제조하여 판매하는 회사입니다. 주요 매출 품목은 연강선재, BIC(코일철근), 이형철근(정척철근) 입니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서 Ⅱ.사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

2. 회사의 연혁

1964.07.18 법인설립(대표이사 최영진 취임) 자본금 490백만원1989.12.21 안산시 성곡동 생산공장 부지 매입1990.06.02 신설 자동압연공장 준공(연산 100,000톤)1992.12.20 시화국가산업단지 착공(본사 및 공장)1993.07.31 시화국가산업단지 2차 공장부지 확장1993.10.08 K.S표시 허가 승인(KSD3504)1994.10.07 한국증권협회 코스닥 상장2000.01.02 공장설비합리화 추진(연산 360,000톤)2000.02.14 액면분할(1주권의 금액 5,000원에서 500원으로 분할)2005.03.17 K.S표시 허가 추가 승인(각종D29,D32)2005.07.20 ISO 9001:2000 인증2009.04.01 흡수합병(주)넥스앤스틸2010.03.01 선재사업 프로젝트 착수2010.05.03 신규시설투자2012.09.30 신규시설투자 완료2016.08.17 유상증자(제3자배정) 자본금 변동(12,366백만원)2016.09.22 대표이사 김홍택 취임2016.12.27 유상증자(제3자배정) 자본금 변동(13,016백만원)2019.03.04 유상증자(제3자배정) 자본금 변동(14,746백만원)2019.11.29 대표이사 노금희 취임2020.12.04 신주인수권부사채 발행2021.03.19 대표이사 한상민 취임2021.09.30 신주인수권행사 자본금 변동(자본금 17,405백만원)2021.12.31 신주인수권행사 자본금 변동(자본금 18,177백만원)2022.03.28 제이스코홀딩스(주)로 상호변경2022.06.29 (주)윌링스 지분인수 및 최대주주로 등극2022.06.30 신주인수권행사 자본금 변동(자본금 18,178백만원)2022.09.02 소액유상증자(제3자배정) 자본금 변동 (자본금 18,490백만원)

2022.12.31 전환사채 전환, 신주인수권행사 자본금 변동 (자본금 20,057백만원)2023.09.30 전환사채 전환, 신주인수권행사 자본금 변동 (자본금 25,560백만원)

경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2019년 03월 25일
정기주총
사내이사 최지호
대표이사 김홍택사외이사 조성수
-

2019년 11월 11일
임시주총
대표이사 노금희사내이사 남영진사내이사 최형일사외이사 이성진사외이사 장종윤감사 민완기
-
대표이사 김홍택

2019년 12월 31일
-
-
-
사내이사 김홍택

2020년 02월 13일
임시주총
사내이사 이향기사내이사 이성일사내이사 남영우사외이사 이동환
-
-

2020년 03월 23일
정기주총
사내이사 정재형사내이사 박지호
-
감사 신용주

2021년 03월 17일
-
-
-
사내이사 최지호사외이사 조성수

2021년 03월 19일
임시주총
대표이사 한상민사내이사 이형복사내이사 최광범사내이사 김동규사내이사 김덕준사내이사 장석배사외이사 김명희사외이사 조용사외이사 김정석감사 김동훈
-
대표이사 노금희사내이사 남영진사내이사 최형일사외이사 이성진사외이사 장종윤감사 민완기사내이사 이성일사내이사 남영우사외이사 이동환사내이사 정재형사내이사 박지호

2021년 03월 31일
-
-
-
사내이사 이향기

2021년 06월 11일
-
-
-
사내이사 장석배

2021년 06월 25일
-
-
-
사외이사 김정석

2022년 03월 28일
정기주총
상근감사 박제일
-
-

2023년 09월 21일
임시주총
사내이사 Jacob Ebasco Rogador IV
-
-

* 당사는 주주총회에서 등기이사(사내이사,사외이사)를 선임하고, 이사회에서 대표이사를 선임하고 있습니다.

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
당기말
59기(2022년말)
58기(2021년말)

보통주
발행주식총수
51,129,354
40,114,479
36,353,554

액면금액
500
500
500

자본금
25,564,677,000
20,057,239,500
18,176,777,000

우선주
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
-
-
-

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
100,000,000
-
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
51,129,354
-
51,129,354
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
51,129,354
-
51,129,354
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
51,129,354
-
51,129,354
-

【발행 이후 전환권 행사가 있을 경우】

행사일자
전환한종류주식 수(주)
전환된보통주주식 수(주)

2023년 04월 05일 ~ 2023년 05월 25일
-
6,900,748

2023년 08월 11일
-
663,129

※ 당사 제1회차 전환사채가 2023년 4월 5일부터 2023년 5월 25일까지 전환청구권이 행사가 되었으며, 전환된 보통 주식 수는 6,900,748주입니다. 나머지 전환사채 잔액은 모두 상환 후 소각되었습니다. 당사 제2회차 전환사채가 2023년 8월 11일 전환청구되어 663,129주가 주식으로 전환되었습니다.

5. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2022년 03월 28일
58기 정기주주총회

-상호변경-사업목적 변경

-조문정비

-이사 및 감사의 수 변경

- 기업이미지 제고-신규사업 진출 검토

-중복되는 조문 정비 등 정관의 조문 정비

-등기임원 적정인원 유지

사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
철강재 제조, 일반철공업 및 가공
영위

2
금속절단업
영위

3
철강재 도매업
영위

4
특수강 제조업
영위

5
비철금속 용해 및 압연, 기타 가공업
영위

6
금속재생재료 가공처리업
미영위

7
원료 및 제품의 수출입업
미영위

8
건축 공사업 및 건설기계 임대업
미영위

9
주택건설업
미영위

10
주택관리 및 부동산 개발업
미영위

11
주택신축 매매업
미영위

12
건축자재 판매업
미영위

13
부동산 임대업
영위

14
부동산 분양 및 임대업
미영위

15
동산 임대업
미영위

16
창고업
미영위

17
수출입업 및 대행업
미영위

18
육상운송업
미영위

19
인터넷 및 정보통신 관련사업
미영위

20
영상의 제작 및 동 판매업
미영위

21
소프트웨어 및 시스템 개발 및 동 판매업
미영위

22
교육복지시설, 골프장, 의료시설, 종합레저, 스포츠 기타 체육시설 건설 및 운영업
미영위

23
성인복지시설, 노인복지시설 건설 및 운영업
미영위

24
세포치료요법과 관련된 기술 개발 및 공급업
미영위

25
줄기세포치료제 기술개발, 제조 및 공급업
미영위

26
의약품 개발, 제조, 판매, 수출입업
미영위

27
생물학적 제제 개발, 제조, 판매, 수출입업
미영위

28
의약품 원료 개발, 제조, 판매, 수출입업
미영위

29
의료기기 개발, 제조, 판매, 수출입업
미영위

30
의약외품, 화장품, 화장품 연료, 개발, 제조, 판매, 수출입업
미영위

31
의약품, 의료기기, 화장품, 도,소매업
미영위

32
의약품, 의료기기, 화장품 가공 수탁업
미영위

33
건강식품, 기능성식품, 식료품, 식품첨가물, 특수영양식품, 건강보조식품, 식품원료 개발, 제조, 판매, 수출입업
미영위

34
동물의약품, 동물의료기기, 동물식품 개발, 제조, 판매, 수출입업
미영위

35
동물의약품, 동물의료기기, 동물식품 도,소매업
미영위

36
기술 개발 용역 연구 및 의약품 및 건강식품 실험 및 등록대행
미영위

37
화합물 및 화학제품 제조업
미영위

38
위생용품 개발, 제조, 판매, 수출입업
미영위

39
컨텐츠 기획, 제작 및 유통업
미영위

40
게임소프트웨어 개발업
미영위

41
게임 운영, 배급, 수출 및 판매업
미영위

42
모바일 소프트웨어 개발업
미영위

43
캐릭터 상품,제조,유통,판매업
미영위

44
인터넷방송사업
미영위

45
테마파크 사업
미영위

46
자동차부품 수출입업
미영위

47
헬스케어 사업일체
미영위

48
제조산업용 기계업
미영위

49
시스템반도체 장비 제조업
미영위

50
자동차장비 제조업
미영위

51
기계가공 및 조립업
미영위

52
산업기계설비 및 관련 원자재 수출입업
미영위

53
반도체 평판디스플레이 및 마이크로일렉트로닉스 분야의 장비, 원재료 및 부품의 제조, 판매
미영위

54
무선통신장비 제조 및 판매업
미영위

55
반도체 및 디스플레이 검사장치 제조 및 판매업
미영위

56
컴퓨터 프로그램 연구, 개발, 제조, 판매, 임대 및 서비스업(컴퓨터 설비 자문업, 소프트웨어 자문, 개발, 판매, 공급업, 데이터베이스업)
미영위

57
컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스업
미영위

58
시스템통합구축서비스의 판매업
미영위

59
전자상거래 및 관련 유통업
미영위

60
정보처리 및 기타 컴퓨터 운영 관련업
미영위

61
토목 건축 공사업
미영위

62
대지조성업
미영위

63
조경공사업
미영위

64
전기, 소방, 설비공사업
미영위

65
산업설비 공사업
미영위

66
공해방지 시설업
미영위

67
수질 및 대기오염 방지시설업
미영위

68
오수 정화조 설계시공업
미영위

69
소음 진동 방지 시설업
미영위

70
분뇨 및 일반 폐기물처리 설계 시공업
미영위

71
건설자재 제작 및 도소매업
미영위

72
시멘트 가공 및 판매업
미영위

73
시설물 유지 관리업
미영위

74
부동산 개발업
미영위

75
통신공사업
미영위

76
전문소방시설 공사업
미영위

77
해외건설업
미영위

78
토양정화업
미영위

79
산업환경설비 공사업
미영위

80
건축 및 토목엔지니어링 서비스업
미영위

81
오토바이 개발, 제조(생산), 도소매, 수출입업 및 관련사업
미영위

82
국내외 부동산 매매, 임대, 전대, 관리, 개발, 투자, 투자자문, 컨설팅 및 관련사업
미영위

83
인터넷, 모바일, 오프라인 쇼핑몰 운영업
미영위

84
방문판매업 및 통신판매업
미영위

85
해양심층수관련 제품 제조 및 판매업
미영위

86
해양심층수 관련 제품 연구 개발업
미영위

87
해양심층수 관련 식음료 제조 및 판매업
미영위

88
해양심층수 관련 건강보조식품 제조 및 판매업
미영위

89
해양심층수 관련 화장품 제조 및 판매업
미영위

90
해양심층수를 이용한 수산업 및 판매업
미영위

91
해양심층수를 이용한 타라소테라피 사업
미영위

92
해양심층수 관련 프렌차이즈업
미영위

93
해양심층수 및 관련업의 수출입업
미영위

94
해양심층수 관련 공사업 및 해양 공사업
미영위

95
위 각호에 부대되는 일체의 사업 및 투자
미영위

96
일반 도소매업
미영위

97
농,수,축산물 판매업
미영위

98
축산 가공식품 판매업
미영위

99
폐기물 수집, 운반, 처리 및 원료 재생업
미영위

100
폐기물 종합처리업
미영위

101
장비임대업
미영위

102
차량, 장비, 기타임대업
미영위

103
광고, 홍보업
미영위

104
디지털 컨텐츠의 개발, 제작, 유통, 판매에 관한 사업
미영위

105
각종 행사와 문화사업의 주최, 스폰서 및 행사 대행업
미영위

106
포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업
미영위

107
전자상거래 및 관련 유통업
미영위

108
가상현실 플랫폼, 컨텐츠 개발 및 관련 사업
미영위

109
인터넷 전자화폐 및 전자상품권 발행업
미영위

110
블록체인 기반 소프트웨어 개발 및 관련 사업
미영위

111
가상화폐 관련 사업
미영위

112
NFT의 제작, 인증, 중개 및 판매사업
미영위

1. 사업목적 변경 내용

구분
변경일
사업목적

변경 전
변경 후

추가
2021년 03월 19일
-
제조산업용 기계업

추가
2021년 03월 19일
-
자동차장비 제조업

추가
2021년 03월 19일
-
기계가공 및 조립업

추가
2021년 03월 19일
-
산업기계설비 및 관련 원자재 수출입업

추가
2021년 03월 19일
-
무선통신장비 제조 및 판매업

추가
2021년 03월 19일
-
시스템반도체 장비 제조업

추가
2021년 03월 19일
-
반도체 평판디스플레이 및 마이크로일렉트로닉스 분야의 장비, 원재료 및 부품의 제조, 판매

추가
2021년 03월 19일
-
반도체 및 디스플레이 검사장치 제조 및 판매업

추가
2021년 03월 19일
-
컴퓨터 프로그램 연구, 개발, 제조, 판매, 임대 및 서비스업(컴퓨터 설비 자문업, 소프트웨어 자문, 개발, 판매, 공급업, 데이터베이스업)

추가
2021년 03월 19일
-
컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스업

추가
2021년 03월 19일
-
시스템통합구축서비스의 판매업

추가
2021년 03월 19일
-
전자상거래 및 관련 유통업

추가
2021년 03월 19일
-
정보처리 및 기타 컴퓨터 운영 관련업

추가
2021년 03월 19일
-
토목 건축 공사업

추가
2021년 03월 19일
-
대지조성업

추가
2021년 03월 19일
-
조경공사업

추가
2021년 03월 19일
-
전기, 소방, 설비공사업

추가
2021년 03월 19일
-
산업설비 공사업

추가
2021년 03월 19일
-
통신공사업

추가
2021년 03월 19일
-
전문소방시설 공사업

추가
2021년 03월 19일
-
해외건설업

추가
2021년 03월 19일
-
산업환경설비 공사업

추가
2021년 03월 19일
-
건축 및 토목엔지니어링 서비스업

추가
2021년 03월 19일
-
공해방지 시설업

추가
2021년 03월 19일
-
수질 및 대기오염 방지시설업

추가
2021년 03월 19일
-
오수 정화조 설계시공업

추가
2021년 03월 19일
-
소음 진동 방지 시설업

추가
2021년 03월 19일
-
분뇨 및 일반 폐기물처리 설계 시공업

추가
2021년 03월 19일
-
건설자재 제작 및 도소매업

추가
2021년 03월 19일
-
시멘트 가공 및 판매업

추가
2021년 03월 19일
-
시설물 유지 관리업

추가
2021년 03월 19일
-
부동산 개발업

추가
2021년 03월 19일
-
토양정화업

추가
2021년 03월 19일
-
오토바이 개발, 제조(생산), 도소매, 수출입업 및 관련사업

추가
2021년 03월 19일
-
국내외 부동산 매매, 임대, 전대, 관리, 개발, 투자, 투자자문, 컨설팅 및 관련사업

추가
2021년 03월 19일
-
인터넷, 모바일, 오프라인 쇼핑몰 운영업

추가
2021년 03월 19일
-
방문판매업 및 통신판매업

추가
2021년 03월 19일
-
해양심층수관련 제품 제조 및 판매업

추가
2021년 03월 19일
-
해양심층수 관련 제품 연구 개발업

추가
2021년 03월 19일
-
해양심층수 관련 식음료 제조 및 판매업

추가
2021년 03월 19일
-
해양심층수 관련 건강보조식품 제조 및 판매업

추가
2021년 03월 19일
-
해양심층수 관련 화장품 제조 및 판매업

추가
2021년 03월 19일
-
해양심층수를 이용한 수산업 및 판매업

추가
2021년 03월 19일
-
해양심층수를 이용한 타라소테라피 사업

추가
2021년 03월 19일
-
해양심층수 관련 프렌차이즈업

추가
2021년 03월 19일
-
해양심층수 및 관련업의 수출입업

추가
2021년 03월 19일
-
해양심층수 관련 공사업 및 해양 공사업

추가
2022년 03월 28일
-
일반 도소매업

추가
2022년 03월 29일
-
농,수,축산물 판매업

추가
2022년 03월 28일
-
축산 가공식품 판매업

추가
2022년 03월 29일
-
폐기물 수집, 운반, 처리 및 원료 재생업

추가
2022년 03월 28일
-
폐기물 종합처리업

추가
2022년 03월 29일
-
장비임대업

추가
2022년 03월 28일
-
차량, 장비, 기타임대업

추가
2022년 03월 29일
-
광고, 홍보업

추가
2022년 03월 28일
-
디지털 컨텐츠의 개발, 제작, 유통, 판매에 관한 사업

추가
2022년 03월 29일
-
각종 행사와 문화사업의 주최, 스포서 및 행사 대행업

추가
2022년 03월 28일
-
포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업

추가
2022년 03월 29일
-
전자상거래 및 관련 유통업

추가
2022년 03월 28일
-
가상현실 플랫폼, 컨텐츠 개발 및 관련 사업

추가
2022년 03월 29일
-
인터넷 전자화폐 및 전자상품권 발행업

추가
2022년 03월 28일
-
블록체인 기반 소프트웨어 개발 및 관련 사업

추가
2022년 03월 28일
-
가상화폐 관련 사업

추가
2022년 03월 29일
-
NFT의 제작, 인증, 중개 및 판매사업

2. 변경 사유

가. 정관 변경 취지 및 목적당사는 공시 기간 중 정관을 변경하여 사업목적을 추가하였습니다. 변경된 사업목적은 다음과 같습니다.

기존 사업목적
추가된 사업목적

철강재 제조, 일반철공업 및 가공
제조산업용 기계업

금속절단업
자동차장비 제조업

철강재 도매업
기계가공 및 조립업

특수강 제조업
산업기계설비 및 관련 원자재 수출입업

비철금속 용해 및 압연, 기타 가공업
무선통신장비 제조 및 판매업

금속재생재료 가공처리업
시스템반도체 장비 제조업

원료 및 제품의 수출입업
반도체 평판디스플레이 및 마이크로일렉트로닉스 분야의 장비, 원재료 및 부품의 제조, 판매

건축 공사업 및 건설기계 임대업
반도체 및 디스플레이 검사장치 제조 및 판매업

주택건설업
컴퓨터 프로그램 연구, 개발, 제조, 판매, 임대 및 서비스업(컴퓨터 설비 자문업, 소프트웨어 자문, 개발, 판매, 공급업, 데이터베이스업)

주택관리 및 부동산 개발업
컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스업

주택신축 매매업
시스템통합구축서비스의 판매업

건축자재 판매업
전자상거래 및 관련 유통업

부동산 임대업
정보처리 및 기타 컴퓨터 운영 관련업

부동산 분양 및 임대업
토목 건축 공사업

동산 임대업
대지조성업

창고업
조경공사업

수출입업 및 대행업
전기, 소방, 설비공사업

육상운송업
산업설비 공사업

인터넷 및 정보통신 관련사업
통신공사업

영상의 제작 및 동 판매업
전문소방시설 공사업

소프트웨어 및 시스템 개발 및 동 판매업
해외건설업

교육복지시설, 골프장, 의료시설, 종합레저, 스포츠 기타 체육시설 건설 및 운영업
산업환경설비 공사업

성인복지시설, 노인복지시설 건설 및 운영업
건축 및 토목엔지니어링 서비스업

세포치료요법과 관련된 기술 개발 및 공급업
공해방지 시설업

줄기세포치료제 기술개발, 제조 및 공급업
수질 및 대기오염 방지시설업

의약품 개발, 제조, 판매, 수출입업
오수 정화조 설계시공업

생물학적 제제 개발, 제조, 판매, 수출입업
소음 진동 방지 시설업

의약품 원료 개발, 제조, 판매, 수출입업
분뇨 및 일반 폐기물처리 설계 시공업

의료기기 개발, 제조, 판매, 수출입업
건설자재 제작 및 도소매업

의약외품, 화장품, 화장품 연료, 개발, 제조, 판매, 수출입업
시멘트 가공 및 판매업

의약품, 의료기기, 화장품, 도,소매업
시설물 유지 관리업

의약품, 의료기기, 화장품 가공 수탁업
부동산 개발업

건강식품, 기능성식품, 식료품, 식품첨가물, 특수영양식품, 건강보조식품, 식품원료 개발, 제조, 판매, 수출입업
토양정화업

동물의약품, 동물의료기기, 동물식품 개발, 제조, 판매, 수출입업
오토바이 개발, 제조(생산), 도소매, 수출입업 및 관련사업

동물의약품, 동물의료기기, 동물식품 도,소매업
국내외 부동산 매매, 임대, 전대, 관리, 개발, 투자, 투자자문, 컨설팅 및 관련사업

기술 개발 용역 연구 및 의약품 및 건강식품 실험 및 등록대행
인터넷, 모바일, 오프라인 쇼핑몰 운영업

화합물 및 화학제품 제조업
방문판매업 및 통신판매업

위생용품 개발, 제조, 판매, 수출입업
해양심층수관련 제품 제조 및 판매업

컨텐츠 기획, 제작 및 유통업
해양심층수 관련 제품 연구 개발업

게임소프트웨어 개발업
해양심층수 관련 식음료 제조 및 판매업

게임 운영, 배급, 수출 및 판매업
해양심층수 관련 건강보조식품 제조 및 판매업

모바일 소프트웨어 개발업
해양심층수 관련 화장품 제조 및 판매업

캐릭터 상품,제조,유통,판매업
해양심층수를 이용한 수산업 및 판매업

인터넷방송사업
해양심층수를 이용한 타라소테라피 사업

테마파크 사업
해양심층수 관련 프렌차이즈업

자동차부품 수출입업
해양심층수 및 관련업의 수출입업

헬스케어 사업일체
해양심층수 관련 공사업 및 해양 공사업

일반 도소매업

농,수,축산물 판매업

축산 가공식품 판매업

폐기물 수집, 운반, 처리 및 원료 재생업

폐기물 종합처리업

장비임대업

차량, 장비, 기타임대업

광고, 홍보업

디지털 컨텐츠의 개발, 제작, 유통, 판매에 관한 사업

각종 행사와 문화사업의 주최, 스포서 및 행사 대행업

포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업

전자상거래 및 관련 유통업

가상현실 플랫폼, 컨텐츠 개발 및 관련 사업

인터넷 전자화폐 및 전자상품권 발행업

블록체인 기반 소프트웨어 개발 및 관련 사업

가상화폐 관련 사업

NFT의 제작, 인증, 중개 및 판매사업

당사는 1964년 07월 18일 제일제강공업 주식회사로 설립되어 1994년 코스닥 시장에 상장된 압연전문 철강기업입니다.

당사는 2021년과 2022년 정기주주총회에서 정관 변경을 통해 정관에 새로운 사업목적을 추가하였습니다.

나. 목적 및 필요성당사는 60년 업력의 철강기업으로 철강 압연 전문 기업으로 연강선재를 주력 상품으로 철강사업을 영위하고 있습니다. 하지만 철강 사업의 특성상 관련 산업의 침체나주변 나라들의 정책 변화 등에 큰 영향을 받고 있습니다.당사는 이를 보완하기 위하여, 당사 철강사업과 시너지를 창출할 수 있거나, 철강사업에 비해 높은 영업수익률을 달성하여, 당사 성장에 기여할 수 있는 새로운 수익창출을 위한 신사업 진출이 필요하였고, 이에 정관 변경을 통한 사업목적을 추가하였습니다.다. 변경제안 주체위 정관 변경의 취지 및 목적에 따라 이사회를 통해 진행 되었습니다.라. 해당 사업 목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등위 정관변경 이후 회사의 주사업에 영향을 미치는 추가적인 진행사항은 아직까지는 없습니다.

정관상 사업목적 추가 현황표

구 분
사업목적
추가일자

1
제조산업용 기계업
2021년 03월 19일

2
자동차장비 제조업
2021년 03월 19일

3
기계가공 및 조립업
2021년 03월 19일

4
산업기계설비 및 관련 원자재 수출입업
2021년 03월 19일

5
무선통신장비 제조 및 판매업
2021년 03월 19일

6
시스템반도체 장비 제조업
2021년 03월 19일

7
반도체 평판디스플레이 및 마이크로일렉트로닉스 분야의 장비, 원재료 및 부품의 제조, 판매
2021년 03월 19일

8
반도체 및 디스플레이 검사장치 제조 및 판매업
2021년 03월 19일

9
컴퓨터 프로그램 연구, 개발, 제조, 판매, 임대 및 서비스업(컴퓨터 설비 자문업, 소프트웨어 자문, 개발, 판매, 공급업, 데이터베이스업)
2021년 03월 19일

10
컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스업
2021년 03월 19일

11
시스템통합구축서비스의 판매업
2021년 03월 19일

12
전자상거래 및 관련 유통업
2021년 03월 19일

13
정보처리 및 기타 컴퓨터 운영 관련업
2021년 03월 19일

14
토목 건축 공사업
2021년 03월 19일

15
대지조성업
2021년 03월 19일

16
조경공사업
2021년 03월 19일

17
전기, 소방, 설비공사업
2021년 03월 19일

18
산업설비 공사업
2021년 03월 19일

19
통신공사업
2021년 03월 19일

20
전문소방시설 공사업
2021년 03월 19일

21
해외건설업
2021년 03월 19일

22
산업환경설비 공사업
2021년 03월 19일

23
건축 및 토목엔지니어링 서비스업
2021년 03월 19일

24
공해방지 시설업
2021년 03월 19일

25
수질 및 대기오염 방지시설업
2021년 03월 19일

26
오수 정화조 설계시공업
2021년 03월 19일

27
소음 진동 방지 시설업
2021년 03월 19일

28
분뇨 및 일반 폐기물처리 설계 시공업
2021년 03월 19일

29
건설자재 제작 및 도소매업
2021년 03월 19일

30
시멘트 가공 및 판매업
2021년 03월 19일

31
시설물 유지 관리업
2021년 03월 19일

32
부동산 개발업
2021년 03월 19일

33
토양정화업
2021년 03월 19일

34
오토바이 개발, 제조(생산), 도소매, 수출입업 및 관련사업
2021년 03월 19일

35
국내외 부동산 매매, 임대, 전대, 관리, 개발, 투자, 투자자문, 컨설팅 및 관련사업
2021년 03월 19일

36
인터넷, 모바일, 오프라인 쇼핑몰 운영업
2021년 03월 19일

37
방문판매업 및 통신판매업
2021년 03월 19일

38
해양심층수관련 제품 제조 및 판매업
2021년 03월 19일

39
해양심층수 관련 제품 연구 개발업
2021년 03월 19일

40
해양심층수 관련 식음료 제조 및 판매업
2021년 03월 19일

41
해양심층수 관련 건강보조식품 제조 및 판매업
2021년 03월 19일

42
해양심층수 관련 화장품 제조 및 판매업
2021년 03월 19일

43
해양심층수를 이용한 수산업 및 판매업
2021년 03월 19일

44
해양심층수를 이용한 타라소테라피 사업
2021년 03월 19일

45
해양심층수 관련 프렌차이즈업
2021년 03월 19일

46
해양심층수 및 관련업의 수출입업
2021년 03월 19일

47
해양심층수 관련 공사업 및 해양 공사업
2021년 03월 19일

48
일반 도소매업
2022년 03월 28일

49
농,수,축산물 판매업
2022년 03월 29일

50
축산 가공식품 판매업
2022년 03월 28일

51
폐기물 수집, 운반, 처리 및 원료 재생업
2022년 03월 29일

52
폐기물 종합처리업
2022년 03월 28일

53
장비임대업
2022년 03월 29일

54
차량, 장비, 기타임대업
2022년 03월 28일

55
광고, 홍보업
2022년 03월 29일

56
디지털 컨텐츠의 개발, 제작, 유통, 판매에 관한 사업
2022년 03월 28일

57
각종 행사와 문화사업의 주최, 스포서 및 행사 대행업
2022년 03월 29일

58
포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업
2022년 03월 28일

59
전자상거래 및 관련 유통업
2022년 03월 29일

60
가상현실 플랫폼, 컨텐츠 개발 및 관련 사업
2022년 03월 28일

61
인터넷 전자화폐 및 전자상품권 발행업
2022년 03월 29일

62
블록체인 기반 소프트웨어 개발 및 관련 사업
2022년 03월 28일

63
가상화폐 관련 사업
2022년 03월 28일

64
NFT의 제작, 인증, 중개 및 판매사업
2022년 03월 29일

당사는 2021년, 2022년 정기주총 개최시 새로운 수익창출을 위한 신규사업 검토 및 향후 진행할 가능성이 있는 업종에 대하여 정관 사업목적을 추가한 바가 있습니다.당사에서 추가한 사업목적에 대한 현황은 아래와 같습니다.제조산업용 기계업1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 제조산업용 기계업2) 제품 및 서비스의 내용: 다양한 산업 분야에서 사용되는 기계와 장비를 설계, 개발, 제조 및 공급3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 설비 투자동향과 관련 수요사업의 경기에 따라 호황, 불황의 기복이 심하여, 성장 기복이 심함

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨자동차장비 제조업1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 자동차장비 제조업2) 제품 및 서비스의 내용: 자동차 및 자동차 관련 산업 분야에서 사용되는 다양한 부품, 장비, 시스템을 설계, 개발, 제조 및 공급3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 자동차 산업이 현재와 미래에도 계속해서 성장할 것으로 예상되는 분야이며, 특히 친환경 자동차 시장이 성장하고 있어, 규모와 성장성은 계속 좋을 것으로 예측됨

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨

기계가공 및 조립업

1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 기계가공 및 조립업2) 제품 및 서비스의 내용: 다양한 부품을 가공하고 조립하여 제품을 제조하는 산업3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 다양한 산업분야에서 활용되며, 제조과정에서의 핵심적인 부분을 하며, 정밀성과 품질을 요구하는 산업 분야에서 사용됨, 여러 산업분야와 연관이 있어 지속적인 성장성을 보유하고 있는 분야로 다른 제조 산업의 수요에 따라 성장성이 결정됨

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨

산업기계설비 및 관련 원자재 수출입업1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 산업기계설비 및 관련 원자재 수출입업2) 제품 및 서비스의 내용: 산업분야에서 사용되는 기계 및 장비를 설치, 유지보수, 관리하고, 관련 원자재를 수출입함3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 제조, 건설, 에너지, 화학 등 다양한 산업 분야에 필요한 기계와 원자재를 제공하고 관리하는 역할로 관련 사업의 성장에 따라 성장할 수 있는 산업

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨무선통신장비 제조 및 판매업1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 무선통신장비 제조 및 판매업2) 제품 및 서비스의 내용: 무선 통신 기술을 활용하여 다양한 종류의 통신 장비를 제조하고 판매하는 업계를 의미합니다. 이 업계는 모바일 통신, 무선 네트워크, 블루투스 기기, 위성 통신, 무선 인터넷 등 다양한 응용 분야에서 사용되는 통신 장비를 개발하고 생산하고 있습니다.3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 무선통신 기술은 빠르게 발전하고 있으며, 새로운 표준과 수신, 대역폭이 개발되고 있습니다.

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨반도체장비 제조관련 업종1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 시스템반도체 장비 제조업, 반도체 평판디스플레이 및 마이크로일렉트로닉스 분야의 장비, 원재료 및 부품의 제조, 판매, 반도체 및 디스플레이 검사장치 제조 및 판매업(반도체 장비 제조관련 유사, 연관 업종으로 통합하여 기재함)2) 제품 및 서비스의 내용: 반도체 제조 공정에서 사용되는 다양한 장비를 설계, 개발, 제조하고 제공하는 산업3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 반도체가 많은 산업에서 이용되는 특성상 시장의 규모와 성장성은 긍정적이나, 최근에 있었던 반도체 가격 하락 등을 비춰봤을때, 성장성은 국제 산업 환경 및 수요등에 따라 변동성이 있을 수 있음

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨

컴퓨터 프로그램 연구, 개발, 제조, 판매, 임대 및 서비스업(컴퓨터 설비 자문업, 소프트웨어 자문, 개발, 판매, 공급업, 데이터베이스업)1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 컴퓨터 프로그램 연구, 개발, 제조, 판매, 임대 및 서비스업(컴퓨터 설비 자문업, 소프트웨어 자문, 개발, 판매, 공급업, 데이터베이스업)2) 제품 및 서비스의 내용: 컴퓨터 소프트웨어를 연구, 개발 및 제작하는 산업을 말합니다. 이 업계는 다양한 소프트웨어 제품과 서비스를 개발하여 다양한 분야에서 활용되는 소프트웨어를 제공3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 일상 생활이나, 산업현장 등 거의 모든 부분에서 디지털화가 진행되어, 필수적인 산업이 되었으며, 매년 꾸준한 성장을 하고 있음

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스업1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적

1) 업종: 컴퓨터 프로그램 연구, 개발, 제조, 판매, 임대 및 서비스업(컴퓨터 설비 자문업, 소프트웨어 자문, 개발, 판매, 공급업, 데이터베이스업)2) 제품 및 서비스의 내용: 컴퓨터 소프트웨어를 연구, 개발 및 제작하는 산업을 말합니다. 이 업계는 다양한 소프트웨어 제품과 서비스를 개발하여 다양한 분야에서 활용되는 소프트웨어를 제공3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 일상 생활이나, 산업현장 등 거의 모든 부분에서 디지털화가 진행되어, 필수적인 산업이 되었으며, 매년 꾸준한 성장을 하고 있음

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨

시스템통합구축서비스의 판매업

1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 시스템통합구축서비스의 판매업2) 제품 및 서비스의 내용: 기업이나 조직의 다양한 IT시스템과 기술을 지속적으로 통합하고 구축하는 서비스를 제공3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 기업과 조직관련된 변화(법규 등) 및 기업의 비즈니스 요구사항과 프로세스를 개선하여야하는 특성이 있음

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨

전자상거래 및 관련 유통업

1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 전자상거래 및 관련 유통업2) 제품 및 서비스의 내용: 인터넷을 통해 제품과 서비스를 거래하는 비즈니스 활동3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 코로나19를 거치면서 비대면 거래 시장은 점점 커지는 추세이며, 디지털 환경이 점점 확대되어, 시장 규모는 계속해서 성장 중

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨

정보처리 및 기타 컴퓨터 운영 관련업

1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 전자상거래 및 관련 유통업2) 제품 및 서비스의 내용: 인터넷을 통해 제품과 서비스를 거래하는 비즈니스 활동3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 코로나19를 거치면서 비대면 거래 시장은 점점 커지는 추세이며, 디지털 환경이 점점 확대되어, 시장 규모는 계속해서 성장 중

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨정보처리 및 기타 컴퓨터 운영 관련업

1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 정보처리 및 기타 컴퓨터 운영 관련업2) 제품 및 서비스의 내용: 컴퓨터 기술을 활용하여 다양한 정보처리와 관리를 수행하는 산업으로 네트워크 관리, 시스템 운영 데이터를 관리하는 서비스를 제공3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 최근 빅 데이터의 중요성이 커지고 이를 활용한 의사 결정 및 비즈니스 프로세스가 활발해지면서 시장 규모와 성장성이 점점 커지고 있는 추세임

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨

공사 및 시설 시공 산업(구분 14~ 28)

1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 공사업, 시설업, 시공업 (공사 및 시설 시공으로 유사, 연관 업종으로 통합하여 기재함)2) 제품 및 서비스의 내용: 공장 및 시설물등을 건설하고 유지 보수하는 서비스를 제공함3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 도시 인구 증가와 도시화로 인한 주택 및 친환경시설, 교통시설 등의 수요는 계속해서 존재하여, 지속적인 성장성은 존재합니다.

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨

시멘트 가공 및 판매업

1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 시멘트 가공 및 판매업2) 제품 및 서비스의 내용: 건설 및 시공사업에서 중요한 재료로 사용되는 시멘트를 생산하고, 가공하여 판매하는 서비스를 제공함3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 시멘트는 건물, 모형, 교량 등의 건설물을 제작하는 재료로 필수적으로, 건설 경기에 따라 성장성에 큰 영향을 받게됩니다.

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨

시설물 유지 관리업

1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 시설물 유지 관리업2) 제품 및 서비스의 내용: 건물, 장비, 인프라 등의 시설물을 지속적으로 관리하고 유지하는 서비스를 제공함. 이는 시설물의 안전성, 기능성, 수명 연장, 비용 절감 등을 위해 중요한 역할을 함3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 시설물 유지 관리는 안전 규정과 규제를 철저히 지켜야하며, 이는 화재 안전, 건물 구조 안정성, 환경 보호 등을 보함하여, 관련 법규와 규정을 숙지 및 준수해야함. 국내에서 인프라 개발 및 갱신에 지속적인 투자가 계속되고 있으며, 도로, 다리, 철도, 공항 등의 인프라 시설은 유지 관리가 필수적으로 이에 따른 유지관리 수요가 크게 나타남. 지속적인 성장을 보이고 있으나, 시간이 지남에 따라 변화할 수 있는 경제적, 정책적 요소를 고려해야할 필요가 있음

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨

부동산 개발업1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 부동산 개발업2) 제품 및 서비스의 내용: 땅과 건물을 활용하여 부동산 프로젝트를 계획하고 실현하는 비즈니스 활동을 말하며, 이 업종은 주택, 상업용 건물, 주거지, 리조트 등 다양한 유형의 부동산을 개발하고 판매하는데 관련되며, 부동산 시장에서 중요한 역할을 함3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 개발 프로젝트를 위한 적절한 위치의 토지를 확보하여야 해서, 초기 비용이 많이 필요할 수가 있으며, 디자인 및 개발, 건설, 판매 및 마케팅과 운영 및 유지관리등의 많은 분야의 인력들이 필요하고, 지역 정부 및 규제 기관으로부터 필요한 허가와 라이선스를 취득하는 과정을 거쳐야함. 한국에서의 부동산 개발업에서는 주택 개발과 도시화 및 인프라 개발이 큰 비중을 차지하며, 현재 한국의 저출산 및 인구감소가 예측되고, 국제 정세의 변동성으로 인하여 고금리가 계속 되는 상황에서는 성장성이 불투명한 상황임

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨

토양정화업1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 토양정화업2) 제품 및 서비스의 내용: 오염된 토양을 정화하고 환경을 회복하는 과정을 수행하는 업종을 말합니다. 이 업종은 토양 오염의 감소, 인간 건강 및 환경 보호, 법규 준수를 위해 중요한 역할을 합니다. 토양 오염은 산업 활동, 폐기물 처리, 유류 유출 등으로 인해 발생할 수 있으며, 이에 따라 토양정화 기술과 업무가 필요함3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 오염된 토양을 정화하여, 원래의 상태로 복원하고, 지속적인 감시 및 모니터링을 진행해야 해서 정화 후에도 사후적인 관리가 계속 필요함. 점점 세계적으로도 환경오염에 대한 관심과 규제에 대한 논의가 진행 중임. 국내에서도 환경보호에 대한 규제가 강화되고 있으며, 개발 시에 토양 오염에 대한 책임을 지게끔하는 정책들이 늘어나고 있어서, 지속적인 성장이 가능함. 하지만 기술의 발전이나 정책 변화에 따라 성장 가능성이 변동할 수 있으며, 지역적인 환경 문제에 따라 시장 상황이 다를 수가 있음

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨

오토바이 개발, 제조(생산), 도소매, 수출입업 및 관련사업1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 오토바이 개발, 제조, 도소매, 수출입업 및 관련 사업2) 제품 및 서비스의 내용: 이동 수단으로 사용되는 오토바이를 개발, 디자인, 제조하고 관리하는 업종을 의미합니다. 오토바이 개발 및 제조업은 이러한 오토바이의 다양한 모델과 기능을 개발하고 생산하는 역할을 수행함3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 최근 전기 자동차 기술의 발전과 친환경 운송수단에 대한 관심 증가로 인해, 전기 오토바이의 인기가 증가하고 있으며, 스마트 기술의 통합을 통해 운전 편의성을 증가시키고 안전성을 높이려는 노력을 시장에서 하고 있습니다. 도시화로 인해 교통 체증이 심화되는 도시에서 오토바이는 짧은 거리 운송 수단으로 큰 관심을 받고 있으며, 최근 성장한 배달 시장과 함께 큰 성장을 하였으나, 최근 성장세가 주춤한 상황입니다.

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨국내외 부동산 매매, 임대, 전대, 관리, 개발, 투자, 투자자문, 컨설팅 및 관련사업

1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 국내외 부동산 매매, 임대, 전대, 관리, 개발, 투자, 투자자문, 컨설팅 사업2) 제품 및 서비스의 내용: 부동산 자산을 구매하고 판매하고, 대여, 유지 보수, 문제해결 및 투자를 지원하는 서비스를 제공함.3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 부동산 매매, 임대, 전대, 관리, 개발, 투자, 투자자문 컨설팅 등은 서로 연결되어 부동산 시장을 구성하며, 경제의 중요한 부분을 차지하고 있음. 부동산 시장은 지역, 국가 및 경제 상황에 따라 성장성 및 변동성이 크며, 전문적인 지식과 전략이 필요함

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨인터넷, 모바일, 오프라인 쇼핑몰 운영업

1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 인터넷, 모바일, 오프라인 쇼핑몰 운영업2) 제품 및 서비스의 내용: 제품이나 서비스를 소비자에게 제공하는 데 관련된 업종으로 인터넷, 모바일, 오프라인 등 다양한 경로를 통해 고객들에게 제품을 판매하거나 서비스를 제공함3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 최근 온라인과 오프라인 간의 융합, 모바일 플랫폼의 발달 등으로 인해 다양한 경로의 쇼핑이 가능해지고 있습니다. 이에 따라 다양한 채널을 통해 고객들에게 맞는 최적의 서비스를 제공하는 것이 트랜드로 자리 잡고 있습니다. 지속적인 성장성을 보이고 있으나, 시장 도향과 경제적 변화에 따라 변동할 수 있으며, 소비자들의 소비 행태에 민감하게 반응하는 것이 필요함

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨

방문판매업 및 통신판매업1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 방문판매업 및 통신판매업2) 제품 및 서비스의 내용: 상품이나 서비스를 다양한 판매 방식으로 고객들에게 제공하는 업종으로. 각각의 업종은 다른 판매 경로와 규제 요건을 가지고 있습니다.3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 현재 사회에서는 여러 이유들로 인해 판매자가 직접 고객의 집이나 사무실로 방문하는 방문판매보다는 인터넷이나 카탈로그를 통해 상품을 판매하는 통신판매업이 선호되고 있는 분위기이나, 두 방식 모두 각각의 장단점이 있으며, 각자 규제가 다를 수 있으므로, 고객의 편의성과 만족도를 고려한 전략이 필요함

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨

해양심층수 관련 사업 (구분 38~47)

1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종 (해양심층수 관련 사업으로 유사, 연관 업종으로 통합하여 기재함)

38
해양심층수관련 제품 제조 및 판매업

39
해양심층수 관련 제품 연구 개발업

40
해양심층수 관련 식음료 제조 및 판매업

41
해양심층수 관련 건강보조식품 제조 및 판매업

42
해양심층수 관련 화장품 제조 및 판매업

43
해양심층수를 이용한 수산업 및 판매업

44
해양심층수를 이용한 타라소테라피 사업

45
해양심층수 관련 프렌차이즈업

46
해양심층수 및 관련업의 수출입업

47
해양심층수 관련 공사업 및 해양 공사업

2) 제품 및 서비스의 내용: 해양심층수는 해양의 깊은 부분에 위치한 수층을 말합니다. 이러한 해양심층수를 이용한 다양한 사업들이 있습니다. 여기에는 해양심층수를 이용한 식음료나 건강보조식품, 수산물 등의 식료품들을 제조 판매하는 사업과 해양심층수를 이용한 미용관련 사업, 그리고 해양 공사를 진행하는 업종 등이 있습니다.3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 해양심층수에는 미네랄, 영양분이 풍부하게 함유되어 있어, 식품 생산이나 미용관련 용품에서 다양하게 활용 될 수 있으며, 해양 에너지나 해양 광물 자원을 개발하는 업종에서 필요한 물품과 장비를 제조하는 제조업등도 발전하고 있습니다. 특히 해양 에너지 생산과 광물 자원 개발, 해양환경 연구 등의 분야에서 성장 가능성이 높습니다.

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨

일반 도소매1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 일반 도소매2) 제품 및 서비스의 내용: 상품을 소비자에게 직접 판매하는 비즈니스 활동을 말합니다. 제조업체나 도매업체로부터 구매한 상품을 소비자들에게 판매하면서 이익을 창출하는 과정을 포함합니다. 일반 도소매업은 다양한 산업과 제품 범주에 걸쳐 이루어지며, 소비자에게 다양한 선택지를 제공합니다.3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 일반 도소매업은 음식, 의류, 전자제품, 가전제품, 가구, 화장품, 서적, 스포츠용품등 다양한 제품 범주가 포함되며, 가격 경쟁력과 고객 서비스를 통한 경쟁력 확보가 중요합니다. 최근 온라인 쇼핑의 증가로 인해 다양한 전력과 접근 방식 및 홍보가 필요한 업종으로 시장 동향에 따라 성장성에 변동이 있을 수 있습니다.

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨

농,수,축산물 및 가공식품 판매업 (구분 49~50)1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 농수축산물 판매업, 축산 가공식품 판매업 (농수축산물 유사, 연관 업종으로 통합하여 기재함)2) 제품 및 서비스의 내용: 직접적으로 판매하거나 가공하여 가치를 높인 제품을 소비자에게 제공하는 업종으로, 이 두 업종은 농산물과 축산물을 다양한 형태로 가공하거나 직접 판매하여 소비자들의 다양한 식품 요구를 충족시키는 역할을 함3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 소비자의 식품요구가 변화하는 현대사회에서 농수축산물 판매 및 가공 식품 판매는 소비자에게 다양한 식품 선택지를 제공합니다.특히 최근에는 건강과 웰빙에 대한 관심이 증가함에 따라 수요가 높아지고 있으며, 이에 따라 업체들은 다양한 신제품 개발과 여러가지 개량된 제품들로 소비자들에게 다양한 선택지를 제공하고 있으며, 온라인 쇼핑과 식품 배달 서비스의 증가로 인해 소비들은 편리하게 소비할 수 있게 되었습니다. 관련 시장은 식생활 변화와 웰빙 문화로 인해 계속해서 성장할 것으로 예상됩니다. 그러나 경쟁과 가격 압박은 해결해야 할 숙제로 꼽히고 있습니다.

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨

폐기물 관련 사업1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 폐기물 수집, 운반, 처리 및 원료 재생업 / 폐기물 종합처리업 (폐기물 관련 유사, 연관 업종으로 통합하여 기재함)2) 제품 및 서비스의 내용: 이 업종은 폐기물을 수집하고, 운반하며, 적절한 방식으로 처리하거나 재활용을 위한 과정을 수행하는 업계입니다. 폐기물은 생활 폐기물, 산업 폐기물, 의료 폐기물 등 다양한 종류로 나뉩니다.3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 폐기물 처리 업종은 환경 오염 및 건강 문제를 최소화하고 지구의 생태계를 보호하는 역할을 합니다. 적절한 처리 방법을 통해 대기, 수질, 토양 오염을 방지하여 지속 가능한 환경을 지향하는 사업으로 기존 폐기물을 매립하거나, 보관하는 방식에서 벗어나 폐기물 자원을 재활용하거나 폐기물에서 에너지를 추출하거나 다른 원료로 재생산하는 기술이 발전하고 있습니다. 새로운 폐기물 처리 기술과 접근방식이 지속적으로 개발되고 있으며, 환경에 대한 관심도 높아 폐기물 처리 업종은 지속적으로 확대되고 발전할 것으로 예상됩니다.

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨임대 관련 사업 (장비)1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 장비임대업 / 차량, 장비, 기타임대업 (장비 임대 관련 유사, 연관 업종으로 통합하여 기재함)2) 제품 및 서비스의 내용: 기업이나 개인이 필요한 장비, 차량 또는 기타 유용한 자산을 임대하여 사용하도록 제공하는 비즈니스 활동을 의미합니다. 이러한 임대업은 다양한 산업 및 분야에서 활용되며, 장기 또는 단기 임대 등 다양한 형태로 이루어질 수 있습니다.3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 기업이나 개인은 장비나 차량 등을 임대를 통해 초기 투자를 최소화하여 자금을 절약할 수 있으며, 필요한 기간동안만 유연하게 사용할 수 있습니다. 또한 기업들은 비즈니스 운영에 필요한 장비를 임대하여 경영비를 절감하고 자금을 효율적으로 활용할 수 있는 장점이 있습니다. 고객들이 유연한 솔루션과 자본효율성을 추구하면서 임대 비즈니스는 더욱 중요해지고 있습니다.

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨

광고, 홍보업1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 광고, 홍보업2) 제품 및 서비스의 내용: 광고와 홍보업은 제품, 서비스, 브랜드 등을 대중에게 알리고 홍보하는 활동을 전문적으로 수행하는 업종을 말합니다. 이들 업종은 기업이나 조직이 제품과 서비스를 소비자들에게 소개하고 마케팅 목표를 달성하는데 중요한 역할을 합니다.3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 광고와 홍보는 현대 사회에서 매우 중요한 역할을 합니다. 디지털 시대의 도래로 인해 온라인 광고와 소셜 미디어 홍보 등 새로운 플랫폼과 방식이 등장하여 홍보 방법과 전략도 변화하고 있습니다. 소비자의 온라인 활동과 관심사를 파악하여 맞춤형 광고 전략을 개발하는 것이 중요합니다. 또한 환경 친화적인 광고와 사회적 책임을 고려한 마케팅도 더욱 중요한 트렌드로 등장하고 있습니다.

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨디지털 컨텐츠의 개발, 제작, 유통, 판매에 관한 사업1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 디지털 컨텐츠의 개발, 제작, 유통, 판매에 관한 사업2) 제품 및 서비스의 내용: 디지털 컨텐츠의 개발, 제작, 유통 및 판매에 관한 사업은 디지털 기술의 발전으로 인해 컨텐츠를 창조하고 배포하는 업계를 의미합니다. 이 업계는 온라인 플랫폼, 앱, 소셜 미디어, 스트리밍 서비스 등을 통해 다양한 형태의 디지털 컨텐츠를 소비자에게 제공하고 수익을 창출하는 역할을 합니다.3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 디지털 컨텐츠 사업은 디지털 기술의 발전과 함께 빠르게 성장하고 있는 분야입니다. 온라인 엔터테인먼트, 교육, 정보 제공 등 다양한 분야에서 디지털 컨텐츠의 수요가 증가하고 있습니다. 특히 스트리밍 서비스, 온라인 강의, 게임, 디지털 출판 등은 성장하고 있는 분야 중 하나입니다.

또한 개인화와 상호작용이 가능한 컨텐츠, 가상현실 및 증강현실과 관련된 경험을 제공하는 컨텐츠 등 새로운 기술과 트렌드를 반영한 컨텐츠도 중요한 역할을 하고 있습니다. 디지털 컨텐츠 사업은 창작자, 제작자, 유통자 등 여러 분야에서 다양한 직업 기회를 제공하며, 소비자들에게 새로운 경험과 정보를 제공함으로써 문화와 라이프스타일의 변화를 주도하는 역할을 합니다.

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨각종 행사와 문화사업의 주최, 스폰서 및 행사 대행업1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 각종 행사와 문화사업의 주최, 스폰서 및 행사 대행업2) 제품 및 서비스의 내용: 각종 행사와 문화사업의 주최, 스폰서 및 행사 대행업은 이벤트, 공연, 축제 등 다양한 행사와 문화 관련 활동을 기획, 주최, 지원 또는 대행하는 업종을 말합니다. 이 업종은 사회적, 문화적, 경제적인 가치를 창출하고 이벤트를 성공적으로 개최하며 관련 이해관계자들의 요구를 충족시키는 역할을 합니다.3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 다양한 이벤트나 행사를 기획하거나, 대행하여 수익을 발생 시킬 수 있으며, 최근 문화와 엔터테인먼트 분야의 성장에 힘입어 성장을 지속하고 있습니다.

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨

포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업2) 제품 및 서비스의 내용: 인터넷을 통해 다양한 정보를 중개하고 제공하는 업종을 말합니다. 이 업종은 사용자들에게 검색, 뉴스, 엔터테인먼트, 쇼핑, 소셜 네트워킹 등 다양한 정보와 서비스를 제공하여 사용자 경험을 향상시키는 역할을 합니다.3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업은 디지털 시대의 발전과 함께 더욱 중요한 역할을 하고 있습니다. 사용자들의 정보 수요와 온라인 활동이 증가함에 따라 포털 서비스, 소셜 미디어, 검색 엔진, 온라인 뉴스 등의 이용이 증가하고 있습니다. 또한 인공지능과 빅데이터 분석 기술의 발전으로 사용자에게 보다 맞춤형 정보와 경험을 제공하는 것이 중요해지고 있습니다. 이를 통해 사용자들은 보다 효율적으로 원하는 정보를 찾고 서비스를 이용할 수 있게 되었습니다. 또한 모바일 기기의 보급과 함께 모바일 앱을 통한 정보 제공과 서비스 이용이 더욱 중요한 역할을 하고 있습니다. 이러한 트렌드와 기술의 발전으로 인해 포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업은 더욱 다양한 영역에서 성장하고 혁신하며 발전할 것으로 예상됩니다.

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨전자상거래 및 관련 유통업1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종: 전자상거래 및 관련 유통업2) 제품 및 서비스의 내용: 인터넷을 통해 제품과 서비스를 판매하고 구매하는 활동을 의미합니다. 이 업종은 온라인 상점, 온라인 마켓플레이스, 모바일 앱 등을 활용하여 제품 판매, 결제, 배송 등의 과정을 수행하며, 디지털 기술의 발전으로 인해 성장하고 있는 분야입니다.3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 전자상거래 및 관련 유통업은 디지털 기술의 발전과 소비자들의 온라인 쇼핑 경험 증가로 인해 빠르게 성장하고 있습니다. 특히 모바일 기기의 보급과 스마트폰 앱을 통한 쇼핑의 편리성, 소셜 미디어를 통한 제품 추천 등으로 인해 온라인 쇼핑의 인기가 더욱 증가하고 있습니다. 또한 COVID-19 팬데믹으로 인해 온라인 쇼핑의 중요성이 더욱 부각되었으며, 실시간 배송, 리뷰 공유, 개인화된 쇼핑 경험 등이 더욱 강조되고 있습니다. 또한 빅데이터 분석과 인공지능 기술을 활용한 맞춤형 추천, 가격 예측, 재고 관리 등이 전자상거래의 발전에 큰 역할을 하고 있습니다. 전자상거래 및 관련 유통업은 더욱 혁신적인 서비스와 기술을 통해 성장할 것으로 예상됩니다.

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨

가상현실 플랫폼, NFT 사업 (구분 60~64)1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적1) 업종 (가상현실 및 NFO 관련 유사 업종으로 통합하여 기재함)

60
가상현실 플랫폼, 컨텐츠 개발 및 관련 사업

61
인터넷 전자화폐 및 전자상품권 발행업

62
블록체인 기반 소프트웨어 개발 및 관련 사업

63
가상화폐 관련 사업

64
NFT의 제작, 인증, 중개 및 판매사업

2) 제품 및 서비스의 내용: 가상현실 플랫폼과 NFT사업은 현대 디지털 기술과 블록체인 기술을 활용하여 새로운 형태의 경험과 비즈니스 모델을 제공하는 분야입니다.가상현실(Virtual Reality, VR)은 컴퓨터 그래픽스와 기타 센서를 사용하여 현실감 있는 가상 세계를 구축하고 체험하는 기술을 의미합니다. 가상현실 플랫폼은 이러한 가상 세계를 만들고 공유하는 플랫폼을 제공합니다. 주요 기능으로는 가상 현실 콘텐츠의 생성, 공유, 소비, 소셜 인터랙션 등이 있습니다.NFT는 "Non-Fungible Token"의 약자로, 블록체인 기술을 활용하여 고유하고 교환 불가능한 디지털 자산을 나타냅니다. 각각의 NFT는 고유한 소유권을 나타내며, 디지털 아트, 음악, 동영상, 게임 아이템 등 다양한 디지털 콘텐츠를 대표하는데 사용됩니다. 최근 이 두 분야를 결합하여, 가상현실 플랫폼에서 NFT를 이용하여 여러가지 활용 (아이템 거래, 아트워크 소유, 이벤트 참여 등)을 하는 것이 시도되고 있으며, 두 분야의 혁신적인 조합은 디지털 세상에서의 창조적인 활동과 경제 생태계를 형성하는데 영향을 미치고 있습니다.3) 진출 목적: 새로운 수익원 창출

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성: 가상현실 플랫폼과 NFT 사업은 현대 기술의 발전과 블록체인 기술의 활용으로 더욱 중요한 역할을 하고 있습니다. 가상현실은 엔터테인먼트와 교육 분야에서 혁신적인 경험을 제공하며, NFT는 디지털 자산의 새로운 형태로서 아티스트와 크리에이터들에게 수익 창출의 기회를 제공합니다.

NFT의 사업은 특히 아티스트와 크리에이터들이 자신의 작품을 직접 판매하고 소유권을 관리하는 방식으로 기존의 예술 시장을 혁신하고 있습니다. 그러나 블록체인의 환경 문제와 NFT 시장의 과열 가능성도 주목해야 할 부분입니다.

이러한 분야들은 더욱 혁신적인 기술과 비즈니스 모델을 통해 발전할 것으로 예상되며, 글로벌 미디어, 엔터테인먼트, 예술 분야에 큰 영향을 미칠 것으로 보입니다.

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등: 해당사항 없음

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등): 해당사항 없음

5. 기존 사업과의 연관성: 해당사항 없음

6. 주요 위험: 미추진으로 해당사항 없음

7. 향후 추진계획: 향후 추진계획 결정시에 기재 예정

8. 미추진 사유: 검토 결과 당사 사정상 당장 추진은 힘든 것으로 판단됨

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업의 내용당사는 연강선재, BIC(코일철근), 이형철근(정척철근) 등의 철강재를 제조 및 판매하는 회사입니다. 당사 주력 매출 품목은 연강선재와 BIC(코일철근)이며, 최근 철강 경기의 호황으로 인하여 이형철근의 생산이 예년 대비 상대적으로 증가한 상황입니다.

2021년말 기준으로 당사 매출액 중 연강선재는 56.50%, BIC는 23.12%, 이형철근은 20.39%의 매출 비율을 기록하였습니다. 이러한 매출실적과 더불어 당사는 국내시장의 판매처 확대를 위한 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. 또한 경쟁사 보다 높은 수율과 고품질의 제품을 생산할 수 있는 생산기술확보에 집중하고 있습니다. 당사에서는 생산기술 수준의 고도화와 공격적인 영업전략을 토대로 높은 영업이익을달성하여 지속 성장할 수 있도록 준비하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품의 종류(1) 연강선재연강선재는 탄소함량이 0.22% 이하인 저탄소강으로 보통 지름이 4.8~9.0mm의 둥근 강을 말하며, 당사는 직경 5.5~16.0mm까지 다양한 제품을 생산하고 있습니다. 연강선재는 옷걸이, 못, 철망, 스프링 등과 같은 생활용품에서부터 건축 및 교량 포함 토목자재용 소재로 널리 활용되고 있으며, 당사에서는 2012년 시험생산하여 현재 당사의 주력 생산 제품입니다.(2) BIC(코일철근)BIC(코일철근)는 철근을 코일형으로 생산하여 원하는 모양으로 가공하기 쉽게 만든 철근으로 당사는 2014년에 시험 생산하여 2015년부터 본격적으로 생산 판매하고 있습니다. 정척철근 대비 가공시 철근교체시간의 단축 효과로 생산성 향상에 기여하며, 필요량만큼의 절단 사용으로 Loss 감축 효과가 있습니다. 아울러 정척철근 대비 적재용이성이 우수하여 적재공간 확보에 유리하며, 상대적으로 운반 길이에 제약사항이 없는 장점이 있습니다.

나. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
매출액
비율

압연
제품
연강선재
건축자재 등
29,938
76.93%

제품
이형철근(BIC)
건축자재 등
8,636
22.19%

제품
이형철근
건축자재 등
341
0.88%

계
-
-
38,915
100.00%

다. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원)

품목
제60기 3분기
제59기
제58기
제57기

연강선재
998,000
1,114,000
935,000
642,000

① 산출기준- 총평균법② 주요 가격변동원인- 환율변동- 원재료 가격변동- 국내 수요변동에 따른 가격변동

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매입액
비율(%)
비 고

1차 금속
원재료
SLAB
압연
22,632
100.00%
-

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/톤)

품 목
제60기 3분기
제59기
제58기

SLAB
691
833
740

① 산출기준- 총평균법② 주요 가격변동원인- 환율변동- 원재료 가격변동- 국내 수요변동에 따른 가격변동

다. 생산능력 (단위 : 톤)

사업부문
품 목
사업소
제60기 3분기
제59기
제58기

압연
연강선재이형철근(BIC)경강선재
시화공단
270,000
360,000
360,000

라. 생산실적 및 가동률① 생산실적 (단위 : 톤 )

사업부문
품 목
사업소
제60기 3분기
제59기
제58기

압연
연강선재
시화공단
29,639
34,389
39,089

이형철근(BIC)
시화공단
6,957
15,423
15,106

이형철근
시화공단
0
13,652
19,095

합 계
36,596
63,464
73,290

② 당분기의 가동률 (단위 : 시간)

사업소(사업부문)
년간가동가능시간
실제가동시간
평균가동률

시화공단(압연)
2,700
1,064
39.41%

※ 년간 가동가능 시간은 노동법 등 관계 법령 기준하에 당사에서 가동가능한 최대시간입니다.

마. 생산설비의 현황 등

① 생산설비의 현황당사의 주요 생산설비는 경기도 안산시 시화산업단지소재에 본사와 같이 위치하고 있으며, 당사가 소유한 중요한 토지등 유형자산의 당기중 변동은 아래와 같습니다.

(2023년 9월 30일 현재) (단위:천원)

구 분
기초
취득
기타증가
재분류
처분
상각
손상차손
기말

토 지
34,758,460
0
0
0
0
0
0
34,758,460

건 물
7,841,085
0
0
0
0
(264,194)
0
7,576,891

구 축 물
608,615
0
0
0
0
(34,686)
0
573,929

기 계 장 치
21,153,231
0
0
0
0
(1,572,065)
0
19,581,166

차량운반구
151,551
71,290
0
0
0
(39,611)
0
183,230

공기구비품
1,607,763
25,500
0
0
0
(297,318)
0
1,335,945

건설중인자산
7,373,089
400,000
0
(6,105,089)
0
0
0
1,668,000

사용권자산
2,076,197
61,059
0
0
0
(268,340)
0
1,868,916

합 계
75,569,991
557,849
0
(6,105,089)
0
(2,476,214)
0
67,546,537

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적 (단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
제60기 3분기
제59기
제58기

압연
제품
선재/BIC
수 출

내 수
38,915
77,033
67,729

합 계
38,915
77,033
67,729

상품
이형철근/선재
수 출

내 수
7,636
7,110
16,742

합 계
7,636
7,110
16,742

합 계
수 출
-
-
-

내 수
46,551
84,143
84,471

합 계
46,551
84,143
84,471

나. 판매경로 및 판매방법 등

① 판매조직- 당사는 사업운영본부 산하에 영업팀의 선재 및 코일철근 영업 파트로 구성되어 있으며, 수시로 시장정보를 파악하여 영업을 전개하고 있습니다.② 판매경로

- 2차가공 제조업체 : 80%, 기타 : 20%③ 판매방법 및 조건- 당사는 실수요 업체를 대상으로 대금결제조건은 현금기준으로 운송조건은 도착도기준으로 제품을 판매하고 있습니다.④ 판매전략- 고객의 욕구를 충족시키기 위해 엄격한 납기준수 등 철저한 거래처 관리- 품질관리 철저, 지속적인 원가절감사항 실천을 통한 경쟁력 강화- 국내 전지역을 대상으로 판매확대 및 영업조직 강화- 고객이 요구하는 주문품 규격에 따라 제조하여 납품다. 수주상황회사는 별도 고정된 사전 수주없이 수시 생산 방식으로 연 풀가동 상태입니다.

5. 위험관리 및 파생거래

(1) 금융위험관리회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.

1) 신용위험관리당사는 채무불이행으로 인한 재무적손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는 신용위험 노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는등 신용위험을 관리하고 있습니다.신용위험 최대노출액은 장부금액과 유사하며, 당기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 8,736백만원입니다(주석 33 참조).

2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
현금흐름
1개월이하
1개월~3개월
3개월~1년
1년~5년
5년초과

매입채무
3,054,284
1,997,460
1,056,689

135

기타채무
2,043,393
1,213,393
235,675
574,804
6,704
12,817

단기차입금
5,500,000

4,330,000
1,170,000

단기기타금융부채
10,839,179
24,419
1,791,739
9,023,021

장기차입금
1,300,000

1,300,000

유동성신주인수권부사채
688,016

688,016

유동성전환사채
48,500,000

48,500,000

장기기타금융부채
2,087,158

1,286,922
800,236

합 계
74,012,030
3,235,272
8,102,119
59,267,825
2,593,626
813,188

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
현금흐름
1개월이하
1개월~3개월
3개월~1년
1년~5년
5년초과

매입채무
6,090,730
4,835,034
1,255,561
-
-
135

기타채무
2,611,756
2,584,216
14,723
-
1,000
11,817

단기차입금
10,800,000
-
5,800,000
5,000,000
-
-

단기기타금융부채
2,485,544
22,325
231,656
2,231,563
-
-

장기차입금
1,300,000
-
-
-
1,300,000
-

유동성신주인수권부사채
724,426
-
3,871
720,555
-
-

유동성전환사채
40,300,000
-
-
40,300,000
-
-

장기기타금융부채
2,836,027
-
150,000
-
1,715,231
970,796

합 계
67,148,482
7,441,586
7,455,840
48,252,077
3,016,231
982,748

3) 시장위험회사는 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.

(가) 외환위험관리당사는 외화거래수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요통화별환율변동시 민감도분석 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

10%상승
10%하락
10%상승
10%하락

USD
197
(197)
186
(186)

1) 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산 및 금융부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.

(단위: USD)

구 분
당분기말
전기말

USD
USD

금융자산

외화예금
1,465.27
1,465.09

금융부채

외화단기차입금
-
-

(나) 이자율위험관리당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 고정금리 차입금과 변동금리 차입금의 적절한 균형유지정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율 위험에 제한적으로 노출되어 있습니다.

(2) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.

(단위: 천원, %)

구 분
당분기말
전기말

부채총계
68,830,853
73,428,638

차감: 현금및현금성자산
957,855
456,635

순부채
67,872,998
72,972,003

자본총계
78,085,597
63,171,564

부채비율
86.92%
115.51%

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상 주요 계약보고서 작성기준일 기준으로 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다.

나. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직

- 해당사항 없습니다.

(2). 연구개발비용

- 해당사항 없습니다. (3) 연구개발 실적

- 해당사항 없습니다.

7. 기타 참고사항

가. 업계의 현황(1) 철강산업의 특성철강산업은 건설, 토목을 비롯한 전 산업에 기초 소재를 공급하는 국가 기간산업으로, 여타산업과 전후방효과를 갖는 국가경제발전의 중추적, 전략적 산업입니다. 철강산업은 고전적인 고에너지 소비, 자본 및 기술집약적 산업으로서 막대한 초기투자를 필요로 하는 자본 집약적 장치산업이기 때문에 수요변동에 따라 생산을 탄력적으로 운영하기 힘든 특성이 있습니다. 국민경제에 미치는 파급효과가 큰 산업이며 따라서 경기변동의 영향을 많이 받고, 수요산업경기의 움직임이 내수부문의 성장과 밀접한 관계가 있습니다.(2) 철강산업의 성장성철강산업의 성장은 자동차, 조선, 건설, 가전, 기계 등 주요 수요산업의 성장과 밀접한 관계를 갖고 있으며, 전세계적으로 발생된 코로나 사태로 야기된 글로벌 경기침체로 현재 일시적인 수요 감소세임에도 불구하고 장기적으로는 국내 산업의 성장세를 예상할 때 국내 철강수요는 향후 꾸준히 확대될 것으로 기대됩니다. 또한, 세계 최고로 평가되는 국내 철강산업의 생산 및 조업기술에 비해 경쟁국 대비 열위인 원천기술 및 제품 개발력의 확충은 고급, 고기능성 금속소재의 원활한 공급체제 구축을 위해 개선해야 할 과제로 남아있습니다.(3) 경기변동의 특성철강산업은 계절적 요인에 따라 수요가 창출되고 변화가 심화되는 것보다 경기 전반의 영향에 의하여 변동되고, 계절적 변동은 업종에 의하여 시기적으로 약간의 변동이있습니다. 세계 조강 생산량은 2013년 3월 월간 기준으로 사상 최고치에 도달하는 등 꾸준한 증가세를 보이고 있으나, 세계 경제에 대한 불확실성은 지속되고 있습니다.(4) 국내외 시장여건철강산업은 고전적인 고에너지 소비, 자본 및 기술집약적 산업으로서 막대한 초기투자를 필요로 하는 장치산업입니다. 국내 부존자원의 열약으로 철강원자재의 수급은 거의 수입에 의존하고 있습니다. 수입에 의존하고 있는 원재료비율이 생산원가의 70%이상을 차지하고 있으므로 원재료가격과 환율의 안정 및 수요산업경기가 기업손익창출의 관건입니다. 한국 철강시장은 무관세이며, 특히 동북아시아 지역내에서는 한중일 3국간 물류비용의 차이가 거의 없어 개방된 시장으로 볼 수 있습니다. 환경규제의 강화 추세가 철강산업에 있어 주요한 제약요인으로 작용하고 있습니다.(5) 제품의 라이프사이클철강제품은 모든 산업소재의 기본 소재이기 때문에 제품의 라이프사이클은 없으며 현재 지구상에는 철의 매장량이 77경 5천조톤 이상이라고 추정되어지고 있고 향후 철을 부분적으로나마 대체할 수 있는 재료들 즉, 비철금속, 합성수지, 신소재합금등이 등장하고 있지만 철을 완전 대체할 수 있는 재료가 나오기까지 상당시간이 걸릴 것으로 예상되므로 제품주기도 지속될 것으로 생각됩니다.나. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황당사는 이형철근의 생산 및 판매로 성장하고 발전하여 왔으나 국내 대기업의 생산 및가격경쟁 격화와 중국산 등 저가품의 공세 등의 틈바구니에 갇혀 어려움을 겪으면서 단일 제품 생산의 한계를 극복하고 기업의 지속 가능을 위해 선재 시장으로의 진출을결정하였습니다. 특히 틈새시장인 연강선재 생산을 1차 목표로 2010년부터 3년간 생산시설에 약 450억원을 투자하여 2012년 하반기에 연강선재 시제품을 시장에 출시하였고, 2013년부터 제품 판매를 시작하여 현재에 이르고 있습니다. 또한 국내 철근시장의 새로운 트랜드로 자리잡고 있는 코일형 철근 제품도 2014년부터 기존 생산라인에 추가하여 생산하고 있으며, 본격적인 판매는 2015년부터 시작 하였습니다. 원재료 확보에 있어서 2013년 이전 철근 및 선재 제조의 주 원재료(SLAB 등)를 일본, 러시아, 중국등에서 수입하였으나, 2013년 이후 원재료를 수입위주의 구매에서 탈피하여 국내생산업체로부터 구매하는 등 구매형태를 다양화하여 원재료 수입에 따른 구매가격변동 및 환율변동에 따른 불확실성 위험을 회피하고, 안정적인 제품 생산 및 생산원가 절감에 많은 노력을 기울이고 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

- 한국표준산업분류표의 소분류에 의한 구분: 제1차 철강산업(24121)- 사업부문에 속한 주요제품의 명칭: 연강선재, BIC 이형철근

(2) 시장점유율 (단위 : %)

구 분
2022년
2021년
2020년

제이스코홀딩스(주)
32.27
26.48
32.53

※ 객관적인 자료를 공시하는 기관이 없는 관계로 시장점유율 파악이 용이하지 않음 (당사 추정치)

(3) 시장의 특성

당사는 열간 압연 및 압출 제품 제조업을 영위하는 회사로서 기본적으로 철강산업의 업황이 당사의 사업 수익성과 안정성에 영향을 미치는 시장의 특성을 지니고 있습니다. 철강산업은 건설, 자동차, 조선을 비롯한 전방산업에 기초소재를 공급하는 산업이며 원자재, 에너지 등 후방산업의 발전을 유발시키는 효과를 갖는 장치산업이자 국가기간산업으로서 세계 경제 상황과 높은 상관관계를 보여왔습니다.원재료의 가격의 상승 및 미국의 Sub-Prime발 금융위기, 글로벌 경기침체에 따른 자동차, 조선, 가전, 건설 등의 급격한 수요 위축으로 많은 어려움이 있었으나 각국의 적극적인 경기부양책 실행으로 세계 경기가 다소 회복되는 추세였습니다. 하지만 최근에는 국제금융시장의 변동성 확대, 각국 정부 경제정책의 실효성 저하, 무엇보다 세계 최대 철강 소비국인 중국의 철강수요 둔화로 인하여 전반적인 성장세가 위축될 가능성이 커지고 있습니다.철강 산업은 에너지 다소비 산업이며, 주요 원재료 수입 비중이 높아, 국제 원자재 가격 및 환율변동에 따라 제품 가격이 매우 민감하게 변동되는 시장구조를 가지고 있습니다. 당사가 2012년도부터 주사업으로 영위하는 연강선재 생산 및 판매 사업은 원료가격 및 중국산 제품의 가격하락 등이 시장가격형성에 매우 중요한 요인으로 작용합니다. 이러한 요인과 더불어 저렴한 중국산 수입재 유입이 늘어남에 따라 국내산 및 수입재간 가격경쟁이 심화되고 안정적인 거래처의 확보가 계획대로 이루어지지 않은 상태에서 향후 신규 사업자의 시장 진입 및 경쟁업체의 제품 생산량 증가를 위한 시설 투자 등으로 인하여 국내 연강선재 공급과잉이 진행될 경우 수익성에 악영향을 초래할 수 있는 시장의 특성 또한 지니고 있습니다.철강 산업은 환경, 보건, 안전과 밀접한 관련이 있는 산업으로써 철강산업을 영위하기 위해서는 제품 생산과정 중에서 발생하는 이산화탄소 및 대기오염 물질인 질산화물을 배출하고 있는 바 현행 또는 향후 정부의 정책 혹은 규제의 방향에 따라 산업의 규모와 수익성이 달라질 수 있는 특성을 가지고 있습니다.(4) 사업 등의 내용 및 전망

생산품목의 고급화로 시장을 확대하여 수익성 창출의 조기 안착을 위하여 2010년 5월부터 2012년 9월 30일까지 450억 규모의 신규시설투자(봉강,Bar In Coil,선재)를 진행했습니다. 당사 신규시설투자 관련하여 공정은 완료된 상태이며 현재 양산을 진행하고 있습니다. 2012년 하반기부터 연강선재를 시운전 생산하였고, 2013년부터 연강선재를 양산하고 있습니다. 회사는 국내 선재업계 선두기업이라는 자부심으로 선재산업의 건전한 시장 경쟁관계를 유도해내고 수입대체라는 국가적 이익창출에 기여할 수 있도록 꾸준한 노력을 경주할 것입니다.회사는 주력제품인 선재제품(Wire-Rod) 이외에 국내 철근시장의 새로운 트랜드로 자리잡고 있는 코일형 철근(Bar-in-coil) 제품을 2014년부터 생산에 착수 하였으며, 2015년부터 본격적으로 판매하기 시작하였습니다. 회사는 해당 품목이 일반 철근 보다 가공성면에서 우수하므로 전체 철근시장의 약 20% 정도의 수요가 있을 것으로 예상하고 있습니다. 또한 회사는 과거 생산 품목인 철근 생산 판매 경로를 유지하고 있으므로 영업면에서도 시장에서 선점효과를 누릴 수 있는 바 매출이 증가할 것으로 기대하고 있습니다.

(5) 조직도

조직도

다. 최근 3년간 신용등급

평가일
평가대상유가증권 등
평가대상유가증권의신용등급
평가회사
평가구분

2020.10.08
제2회 무보증신주인수권부사채
B
한국기업평가 주식회사
안정적

2020.10.08
제2회신주인수권부사채
B
한국신용평가 주식회사
안정적

2021.06.08
제2회 무보증신주인수권부사채
B
한국기업평가 주식회사
안정적

2021.07.06
제2회신주인수권부사채
B
한국신용평가 주식회사
안정적

2022.07.22
제2회신주인수권부사채
B
한국기업평가(주)
안정적

2023.07.10
제2회신주인수권부사채
B
한국신용평가 주식회사
부정적

라. 그밖에 투자의사결정에 중요한 사항- 당사는 대기오염물질 배출시설인 가열로를 이용하여 연강선재 제품을 생산하는 공정으로 가열로의 연료인 LNG가스의 사용으로 대기오염물질인 질소산화물(NOX)을 배출하고 있습니다.

이에 당사는 수도권 대기환경 개선에 관한 법률 특별법 제14조 1항과 동법 시행규칙 제8조 2항에 따라 대기오염물질 총량관리 사업장으로 질소산화물(NOX) 배출허용량을 할당받아 운영중에 있습니다.[2020년 ~ 2024년 : 배출허용량(9,304.2kg)]- 당사는 환경관련 규정 및 규칙을 유의하여 적극적으로 대처하고 하고 있으며, 대기, 수질 및 폐기물 등 환경, 산업 보건 안전관리에 만전을 기하고 있습니다.

라. 지적재산권에 관한 내용

NO
구분
내용
권리자
출원일
등록일
주무관청

1
국내특허
결속선 튐방지 기능을 갖는 정렬장치
제이스코홀딩스(주)
2022년 5월 20일
심사청구중
특허청

2
국내특허
결속선 묶음 장치
제이스코홀딩스(주)
2022년 7월 5일
심사청구중
특허청

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(1)별도재무상태표(요약) (단위 : 백만원)

구 분
제60기 3분기
제59기
제58기

[자 산]

1. 유동자산
46,364
35,922
67,281

1) 당좌자산
39,547
20,839
34,668

2) 재고자산
6,817
15,083
32,613

2. 비유동자산
100,553
100,678
73,108

1) 투자자산
6,816
279
2,844

2) 유형자산
67,547
75,570
68,087

3) 무형자산
3,165
3,743
878

4) 장기기타금융자산
23,025
21,086
1299

자 산 총 계
146,917
136,600
140,389

[부 채]

1. 유동부채
58,355
62,429
50,070

2. 비유동부채
10,476
11,000
9,518

부 채 총 계
68,831
73,429
59,588

[자 본]

1. 자본금
25,565
20,057
18,177

2. 기타자본구성요소
75,118
55,056
48,025

3. 이익잉여금
(22,597)
(11,942)
14,599

자 본 총 계
78,086
63,171
80,801

부채및자본총계
146,917
136,600
140,389

종속,관계,공동기업
-
-
-

투자주식의 평가방법

(2) 별도포괄손익계산서(요약) (단위 : 백만원)

구 분
영업실적

제60기 3분기
제59기
제58기

1. 매출액
46,550
84,143
84,470

2. 매출원가
46,529
82,909
74,312

3. 매출총이익(손실)
21
1,234
10,158

4. 판매비와관리비
5,824
7,426
4,896

5. 영업이익 (손실)
(5,803)
(6,192)
5,262

6. 기타수익
391
669
288

7. 기타비용
3,330
150
33

8. 금융수익
12,451
1,417
1,236

9. 금융원가
11,811
12,893
8,013

10. 지분법손익
(2,446)
(9,840)
-

11. 법인세비용차감전 계속사업이익(손실)
(10,548)
(26,989)
(1,260)

12. 법인세비용
11
168
39

13. 당기순이익(순손실)
(10,559)
(27,157)
(1,299)

14.기타포괄손익
(97)
484
(139)

15.총포괄손실
(10,656)
(26,673)
(1,438)

(3) 연결재무상태표(요약) (단위 : 백만원)

구 분
제60기 3분기
제59기
제58기

[자 산]

1. 유동자산
41,593
35,922
67,281

1) 당좌자산
34,776
20,839
34,668

2) 재고자산
6,817
15,083
32,613

2. 비유동자산
105,333
100,678
73,108

1) 투자자산
6,815
279
2,844

2) 유형자산
67,547
75,570
68,087

3) 무형자산
3,165
3,743
878

4) 장기기타금융자산
27,806
21,086
1299

자 산 총 계
146,926
136,600
140,389

[부 채]

1. 유동부채
58,357
62,429
50,070

2. 비유동부채
10,476
11,000
9,518

부 채 총 계
68,833
73,429
59,588

[자 본]

1. 자본금
25,565
20,057
18,177

2. 기타자본구성요소
74,841
55,056
48,025

3. 이익잉여금
(22,554)
-11,942
14,599

4. 비지배지분
241

자 본 총 계
78,093
63,171
80,801

부채및자본총계
146,926
136,600
140,389

종속,관계,공동기업
-
-
-

투자주식의 평가방법

(4) 연결포괄손익계산서(요약) (단위 : 백만원)

구 분
영업실적

제60기 3분기
제59기
제58기

1. 매출액
46,550
84,143
84,470

2. 매출원가
46,529
82,909
74,312

3. 매출총이익(손실)
21
1,234
10,158

4. 판매비와관리비
5,834
7,426
4,896

5. 영업이익 (손실)
(5,813)
(6,192)
5,262

6. 기타수익
390
669
288

7. 기타비용
3,330
150
33

8. 금융수익
12,451
1,417
1,236

9. 금융원가
11,757
12,893
8,013

10. 지분법손익
(2,446)
- 9,840
-

11. 법인세비용차감전 계속사업이익(손실)
(10,505)
(26,989)
(1,260)

12. 법인세비용
11
168
39

13. 당기순이익(순손실)
(10,516)
(27,157)
(1,299)

14.기타포괄손익
(388)
484
(139)

15.총포괄손실
(10,904)
(26,673)
(1,438)

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 60 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 59 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

제 60 기 3분기말

제 59 기말

자산

유동자산

41,592,989,986

35,922,045,973

현금및현금성자산

966,627,335

456,635,453

매출채권

10,865,742,443

8,168,808,773

기타채권

293,965,755

551,575,365

단기기타금융자산

22,118,399,553

10,376,213,347

재고자산

6,817,019,100

15,083,383,916

당기법인세자산

34,905,020

31,769,350

기타유동자산

496,330,780

1,253,659,769

비유동자산

105,333,097,930

100,678,155,934

투자부동산

6,815,878,034

279,208,796

유형자산

67,546,538,337

75,569,991,309

무형자산

3,165,082,429

3,743,184,159

관계기업 투자

17,939,379,930

20,305,557,945

장기기타금융자산

9,866,219,200

780,213,725

자산총계

146,926,087,916

136,600,201,907

부채

유동부채

58,356,339,311

62,428,988,959

매입채무

3,054,283,311

6,090,729,782

기타채무

2,008,620,229

2,611,756,326

단기차입금

5,501,828,681

10,800,000,000

단기기타금융부채

10,839,178,487

2,485,543,086

유동성신주인수권부사채

688,016,370

724,425,515

유동성전환사채

36,001,824,544

36,560,883,376

기타유동부채

262,587,689

3,155,650,874

비유동부채

10,476,342,685

10,999,648,913

장기차입금

1,300,000,000

1,300,000,000

장기기타금융부채

2,087,158,244

2,836,026,864

확정급여부채

289,810,974

64,248,582

이연법인세부채

6,799,373,467

6,799,373,467

부채총계

68,832,681,996

73,428,637,872

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

77,852,144,477

63,171,564,035

자본금

25,564,677,000

20,057,239,500

자본잉여금

63,579,367,566

44,133,981,444

기타자본요소

11,262,061,400

10,921,946,760

이익잉여금(결손금)

(22,553,961,489)

(11,941,603,669)

비지배지분

241,261,443

자본총계

78,093,405,920

63,171,564,035

자본과부채총계

146,926,087,916

136,600,201,907

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 60 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 59 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 60 기 3분기

제 59 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

13,389,230,933

46,550,981,680

20,180,222,614

68,519,855,942

매출원가

14,717,076,024

46,529,357,332

20,591,684,504

65,801,540,812

매출총이익(손실)

(1,327,845,091)

21,624,348

(411,461,890)

2,718,315,130

판매비와관리비

1,770,648,705

5,834,445,009

1,406,664,170

5,201,878,199

대손상각비

84,257,007

218,237,033

(127,938,352)

(129,278,076)

기타판매비와관리비

1,686,391,698

5,616,207,976

1,534,602,522

5,331,156,275

영업이익(손실)

(3,098,493,796)

(5,812,820,661)

(1,818,126,060)

(2,483,563,069)

기타수익

376,423,654

389,838,554

50,631,203

179,299,779

기타비용

348,074,261

3,329,699,926

120,180,354

138,335,178

금융수익

260,804,658

12,451,188,803

57,327,721

387,145,876

금융이익-유효이자율법에 따른 이자수익

120,756,559

346,060,075

45,462,302

124,564,732

금융이익-기타

140,048,099

12,105,128,728

11,865,419

262,581,144

금융비용

2,882,278,797

11,757,405,831

2,207,641,185

9,697,657,924

지분법손익

(723,013,129)

(2,446,075,674)

101,980,995

101,980,995

법인세비용차감전순이익(손실)

(6,414,631,671)

(10,504,974,735)

(3,936,007,680)

(11,651,129,521)

법인세비용(수익)

1,211,938,780

(11,248,008)

14,539,832

8,927,489

당기순이익(손실)

(5,202,692,891)

(10,516,222,743)

(3,921,467,848)

(11,642,202,032)

지배기업소유주지분

0

(10,515,688,553)

(4,074,859,741)

(7,720,734,184)

비지배지분

(197,933)

(534,190)

기타포괄손익(손실)

(89,738,401)

(388,282,613)

51,550,313

31,652,007

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

(136,426,226)

(291,613,346)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

(136,426,226)

(291,613,346)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

46,687,825

(96,669,267)

51,550,313

31,652,007

확정급여제도의 재측정요소

66,990,199

(39,879,300)

51,550,313

31,652,007

지분법이익잉여금

(20,302,374)

(56,789,967)

총포괄이익

(5,292,431,292)

(10,904,505,356)

(3,869,917,535)

(11,610,550,025)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

(5,291,897,102)

(10,903,971,166)

(4,011,127,177)

(7,740,632,490)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

(534,190)

(534,190)

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)

(102)

(77)

(107)

(320)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)

(102)

(77)

(107)

(320)

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 60 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 59 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)

18,176,777,000

35,564,003,366

12,461,677,118

14,599,067,998

80,801,525,482

80,801,525,482

당기순이익(손실)

(11,642,202,032)

(11,642,202,032)

(11,642,202,032)

기타포괄손익(손실)

31,652,007

확정급여제도의 재측정요소

31,652,007

31,652,007

31,652,007

지분법기타포괄손익

해외사업 환산

비지배지분의 자본불입

신주인수권증권행사

841,500

(71,444)

(781,421)

(11,365)

(11,365)

전환사채의 발행

전환사채의 상환

신주인수권대가

전환권행사

20,416,000

79,319,568

99,735,568

99,735,568

전환권대가

327,735,621

277,406,254

605,141,875

605,141,875

지분법 자본변동

(43,299,826)

(43,299,826)

(43,299,826)

유상증자의 발행

292,397,500

704,564,250

996,961,750

996,961,750

2022.09.30 (기말자본)

18,490,432,000

36,675,551,361

12,695,002,125

2,988,517,973

70,849,503,459

70,849,503,459

2023.01.01 (기초자본)

20,057,239,500

44,133,981,444

10,921,946,760

(11,941,603,669)

63,171,564,035

63,171,564,035

당기순이익(손실)

(10,515,688,553)

(10,515,688,553)

(534,190)

(10,516,222,743)

기타포괄손익(손실)

(388,282,613)

확정급여제도의 재측정요소

(39,879,300)

(39,879,300)

(39,879,300)

지분법기타포괄손익

(56,789,967)

(56,789,967)

(56,789,967)

해외사업 환산

(277,032,679)

(277,032,679)

(14,580,667)

(291,613,346)

비지배지분의 자본불입

256,376,300

256,376,300

신주인수권증권행사

920,727,000

3,032,632,695

(854,990,265)

3,098,369,430

3,098,369,430

전환사채의 발행

10,188,268,004

10,188,268,004

10,188,268,004

전환사채의 상환

(1,242,038,095)

(5,970,518,451)

(7,212,556,546)

(7,212,556,546)

신주인수권대가

전환권행사

3,781,938,500

17,648,731,932

(2,745,611,969)

18,685,058,463

18,685,058,463

전환권대가

지분법 자본변동

유상증자의 발행

804,772,000

6,059,590

810,831,590

810,831,590

2023.09.30 (기말자본)

25,564,677,000

63,579,367,566

11,262,061,400

(22,553,961,489)

77,852,144,477

241,261,443

78,093,405,920

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 60 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 59 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 60 기 3분기

제 59 기 3분기

영업활동현금흐름

(7,505,782,745)

6,626,706,113

영업에서 창출된 현금

(5,985,582,551)

8,098,366,503

당기순이익(손실)

(10,569,998,024)

(11,642,202,032)

비현금항목의 조정

4,902,500,806

11,532,129,189

영업활동으로인한 자산부채의 변동

(318,085,333)

8,208,439,346

이자수취

104,843,227

82,447,586

이자지급(영업)

(1,621,907,751)

(1,555,881,326)

법인세환급(납부)

(3,135,670)

1,773,350

투자활동현금흐름

(17,748,225,176)

(25,073,615,702)

투자활동으로 인한 현금유입액

8,888,447,788

5,671,149,411

단기기타금융자산의 감소

8,303,078,461

5,094,605,411

유형자산의 처분

30,000,000

장기기타금융자산의 감소

585,369,327

546,544,000

투자활동으로 인한 현금유출액

(26,636,672,964)

(30,744,765,113)

단기기타금융자산의 증가

(25,729,682,981)

(21,145,000,000)

유형자산의 취득

(96,789,983)

(7,594,765,113)

무형자산의 취득

(2,200,000)

장기기타금융자산의 증가

(808,000,000)

(2,005,000,000)

재무활동현금흐름

30,655,639,569

12,530,643,024

재무활동으로 인한 현금유입액

78,858,644,126

22,756,086,915

단기차입금의 차입

20,610,551,854

7,430,000,000

장기차입금의 차입

1,300,000,000

전환사채의 발행

51,150,320,747

12,111,000,000

유상증자(신주인수권행사)

6,799,395,225

1,000,086,915

장기기타금융부채의 증가

30,000,000

기타단기보증금(부채)의 증가

42,000,000

85,000,000

기타장기보증금(부채)의 증가

800,000,000

비지배지분과의 거래로 인한 현금유입

256,376,300

재무활동으로 인한 현금유출액

48,203,004,557

10,225,443,891

단기차입금의 상환

21,182,753,632

3,547,121,573

단기기타금융부채의 감소

329,824,795

222,677,594

유동신주인수권부사채의 상환

637,163,652

3,240,232,455

유동성 전환사채의 상환

25,403,262,478

3,106,503,858

신주발행

5,382,140

장기기타금융부채의 감소

650,000,000

103,526,271

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(155,587,595)

348,716

현금및현금성자산의순증가(감소)

5,246,044,053

(5,915,917,849)

기초현금및현금성자산

456,635,453

7,892,842,734

기말현금및현금성자산

5,702,679,506

1,976,924,885

3. 연결재무제표 주석

제60당)기 3분기 2023년 9월 30일 현재

제59(전)기 2022년 12월 31일 현재

회사명 : 제이스코홀딩스 주식회사

1. 일반사항(1) 지배기업제이스코홀딩스 주식회사(이하 "당사")는 철강재 제조 및 판매를 목적으로 1964년 7월 18일에 설립되었으며, 1994년 9월 30일자로 한국거래소 코스닥시장에 주식을 상장하였으며 2022년 3월 28일에 상호를 제일제강공업주식회사에서 제이스코홀딩스주식회사로 변경하였습니다. 당사의 본사 및 공장은 경기도 안산시 단원구 시화로 60, 301(성곡동, 시화공단4다)에 소재하고 있으며, 대표이사는 한상민입니다.당분기말 현재 당사의 자본금은 25,564 백만원이며, 주요주주 및 지분율 현황은 다음과 같습니다.

주주명
당분기말
전기말

주식수(주1)
지분율(%)
주식수
지분율(%)

㈜캐디언스시스템(주2)
4,547,099
9.35%
4,547,099
12.51%

네오트리조합
1,837,484
3.78%
1,505,112
4.14%

크리스탈밸류제1호투자조합(주3)
1,505,112
3.09%
1,505,112
4.14%

기 타
43,239,659
84.57%
28,796,231
79.21%

합 계
51,129,354
100.00%
36,353,554
100.00%

(주1) 주요주주 및 지분율은 2022년 12월 31일자 주주명부폐쇄일 기준 주주명부를 바탕으로 2023년 9월 30일까지의 지분변동을 반영하여 작성한 자료입니다.

(주2) 당분기말 현재 최대주주입니다(주3) 당분기말 현재 최대주주의 특별관계자입니다.

(2)종속기업1) 보고기간종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업명

소유지분율(%)

취득원가
장부금액
소재지

JSCO PH CORP.
95.00
4,871,150
4,871,150
필리핀

2023년 4월 8일 신규설립되었습니다.

2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

종속기업명
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
당기순손익

JSCO PH CORP
9,660,172
4,727,460
4,966,060
-
(4,007)

2. 중요한 회계정책

당사는 당분기 중 종속기업이 설립됨에 따라, 2023년 1월 1일 이후 개시하는 보고기간부터 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하게 되었습니다.분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기연결재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.

분기연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.

(1) 회계정책의 변경과 공시1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정

공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한(material)' 회계정책으로 대체하고 그 의미를 명확히 하였습니다. 또한, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래당시 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표됐으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 연결회사가 조기 적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.

(2) 중요한 회계추정 및 판단

분기연결재무제표 작성시 연결회사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 특히 코로나19로 회사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 금융상품의 범주 및 상계(1) 금융자산의 범주

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
합 계

현금및현금성자산
966,627
-
966,627

단기기타금융자산
17,115,160
5,003,240
22,118,400

매출채권
10,865,742
-
10,865,742

기타채권
293,966
-
293,966

장기기타금융자산
22,842,199
4,963,400
27,805,599

합 계
52,083,694
9,966,640
62,050,334

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
합 계

현금및현금성자산
456,635
-
456,635

단기기타금융자산
8,585,833
1,790,380
10,376,213

매출채권
8,168,809
-
8,168,809

기타채권
551,575
-
551,575

장기기타금융자산
760,214
20,000
780,214

합 계
18,523,066
1,810,380
20,333,446

(2) 금융부채의 범주

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
합계

매입채무
3,054,283
-
3,054,283

기타채무
2,008,620
-
2,008,620

단기차입금
5,501,829
-
5,501,829

단기기타금융부채
222,996
10,616,182
10,839,178

유동성신주인수권부사채
688,016
-
688,016

유동성전환사채
36,001,825
-
36,001,825

장기차입금
1,300,000

1,300,000

장기기타금융부채
2,087,158
-
2,087,158

합 계
50,864,727
10,616,182
61,480,909

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
합계

매입채무
6,090,730
-
6,090,730

기타채무
2,611,756
-
2,611,756

단기차입금
10,800,000
-
10,800,000

단기기타금융부채
410,685
2,074,858
2,485,543

유동성신주인수권부사채
724,426
-
724,426

유동성전환사채
36,560,883
-
36,560,883

장기차입금
1,300,000
-
1,300,000

장기기타금융부채
2,836,027
-
2,836,027

합 계
61,334,507
2,074,858
63,409,365

(3) 금융상품 범주별 순손익

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
이자수익(비용)
대손상각비
기타손익
평가손익
처분손익
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융 자산

1,959,076
267,427
2,226,503

상각후원가측정금융자산
346,033
(218,237)
114

127,910

소 계
346,033
(218,237)
114
1,959,076
267,427
2,354,413

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채

5,077,799

5,077,799

상각후원가측정금융부채
5,862,875

605,598

6,468,473

소 계
5,862,875

605,598
5,077,799

11,546,272

합 계
(5,516,842)
(218,237)
(605,484)
(3,118,723)
267,427
(9,191,859)

<전분기>
(단위 : 천원)

구분
이자수익(비용)
대손상각비
기타손익
처분손익
합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
-
-
-

상각후원가측정금융자산
124,565
-
349
-
124,914

소 계
124,565
-
349
-
124,914

금융부채

당기손익인식금융부채
-
-
53,333
4,659
57,992

상각후원가측정금융부채
4,813,311
-
75,473
-
4,888,784

소계
4,813,311
-
128,806
4,659
4,946,776

합계
(4,688,746)
1,340
(128,457)
(4,659)
(4,821,862)

4. 공정가치

(1) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.

수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.

수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.

자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. 한편 기업회계기준서 1107호에 따라 보고기간말 현재 회사의 경영진은 (1) 리스부채와 (2) 장부금액과 공정가치가 근사한 것으로 판단한 금융상품은 공정가치 공시를 제외하였습니다. (단위: 천원)

종 류
당기말
전기말

수준1
수준2
수준3
수준1
수준2
수준3

<금융자산>

단기금융상품

-
53
-

당기손익공정가치금융자산
-
-
4,963,400
340,562
-
20,000

파생금융상품(매도청구권)
-
5,003,239

-
1,449,765
-

합 계
-
5,003,239
4,963,400
340,562
1,449,818
20,000

상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.(*) 수준 1로 분류된 당기손익-공정가치금융자산은 보고기간말 현재 활성거래시장에서 고시되는 시장가격을 공정가치로 계상하였습니다.(2) 공정가치 서열체계 수준2와 수준3의 가치평가기법 및 투입변수 설명

보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산·부채 중 공정가치 서열체계수준2와 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
공정가치서열체계수준
가치평가기법
투입변수

단기금융상품
수준2
-
금리 등

파생금융상품(매도청구권)
수준2
black-derman-toy모형
금리 등

당기손익공정가치금융자산
수준3
(*1)
(*1)

(*1) 해당 금융자산은 비상장주식 및 출자금으로 설립 이후 충분한 기간이 경과하지 않은 등의 사유로 인하여 신뢰성 있는 공정가치의 산출이 어려워 취득원가로 평가하고 있습니다.

5. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

보통예금
966,627
456,635

6. 매출채권 및 기타채권(1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

매출채권
11,722,318
(856,576)
10,865,742
8,807,147
(638,339)
8,168,808

단기기타채권

미수금
70,985
(63,250)
7,735
557,819
(63,250)
494,569

미수수익
286,230
-
286,230
57,006
-
57,006

합 계
12,079,533
(919,826)
11,159,707
9,421,972
(701,589)
8,720,383

(2) 보고기간말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분

연체된 일수

미연체

91~180일
181~270일
271~365일
365일초과
계

총장부금액

7,664,966
3,192,971
185,362
-
679,020
11,722,319

기대손실율
0.46%
3.09%
23.54%
58.33%
100.00%
-

전체기간기대손실
(35,259)
(98,663)
(43,634)
-
(679,020)
(856,577)

순장부금액

7,629,707
3,094,308
141,728
-
-
10,865,742

<전기말>
(단위: 천원)

구 분

연체된 일수

미연체

91~180일
181~270일
271~365일
365일초과
계

총장부금액

5,251,802
2,953,319
526,193
5,667
70,166
8,807,147

기대손실율
0.89%
11.90%
31.61%
64.52%
100.00%
-

전체기간기대손실
(46,741)
(351,444)
(166,331)
(3,657)
(70,166)
(638,339)

순장부금액

5,205,061
2,601,875
359,862
2,010
-
8,168,808

(3) 보고기간 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구분
기초
설정
제각
환입
기말

매출채권
638,339
218,237
-
-
856,576

기타채권
-
-
-
-
-

미수금
63,250
-
-
-
63,250

합 계
701,589
218,237
-
-
919,826

<전분기>
(단위 : 천원)

구분
기초
설정
제각
환입
분기말

매출채권
600,660
186,859
(316,138)
-
471,381

단기기타채권
-
-
-
-
-

미수금
63,250
-
-
-
63,250

합계
663,910
186,859
(316,138)
-
534,631

7. 기타금융자산(1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전기

<단기기타금융자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
5,003,240
1,790,381

상각후원가측정기타금융자산
17,115,160
8,585,832

소 계
22,118,400
10,376,213

<장기기타금융자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
4,963,400
20,000

상각후원가측정기타금융자산
22,842,199
21,065,772

소 계
27,805,599
21,085,772

합 계
49,923,999
31,461,985

(2) 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성 당기손익-공정가치측정금융자산:

단기금융상품
-
53

당기손익공정가치금융자산
-
340,562

파생금융상품(매도청구권)
5,003,239
1,449,765

소 계
5,003,239
1,790,380

비유동성 당기손익-공정가치측정금융자산:

당기손익공정가치금융자산
4,963,400
20,000

합 계
9,966,639
1,810,380

(3) 보고기간말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전기

유동항목:

단기예금
14,000,000
6,355,000

기타단기보증금
-
3,000

단기대여금
3,124,960
2,237,633

단기대여금 대손충당금
(9,800)
(9,800)

소 계
17,115,160
8,585,833

비유동항목 :

임차보증금
335,787
332,787

기타보증금
13,334
593,703

현재가치할인차금
(154,301)
(166,276)

소 계
194,820
760,214

합 계
17,309,980
9,346,047

(4) 보고기간 중 상각후원가측정기타금융자산의 총 장부금액의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월기대신용손실 측정
전체기간기대신용손실
합 계

신용이손상되지않은채무증권
신용이손상된채무증권

[유동항목]

기초
8,585,833
-
9,800
8,595,633

실행 또는 취득한 금융자산
16,006,182
-
-
16,006,182

제거된 금융자산
(7,476,855)
-
-
(7,476,855)

분기말
17,115,160
-
9,800
17,124,960

[비유동항목]

기초
926,491
-
-
926,491

실행 또는 취득한 금융자산
2,721,070
-
-
2,721,070

제거된 금융자산
(3,298,439)
-
-
(3,298,439)

기타(주1)
(154,302)
-
-
(154,302)

분기말
194,820
-
-
194,820

(주1) 현재가치 할인차금 상각금액 입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실 측정
전체기간기대신용손실
합 계

신용이손상되지않은채무증권
신용이손상된채무증권

[유동항목]

기초
8,886,200
-
9,800
8,896,000

실행 또는 취득한 금융자산
-
-
-
-

제거된 금융자산
(1,195,700)
-
-
(1,195,700)

분기말
7,690,500
-
9,800
7,700,300

[비유동항목]

기초
1,460,035
-
-
1,460,035

실행 또는 취득한 금융자산
5,000
-
-
5,000

제거된 금융자산
(546,544)
-
-
(546,544)

기타(주1)
(170,079)
-
-
(170,079)

분기말
748,412
-
-
748,412

(주1) 현재가치 할인차금 상각금액 입니다.

(5) 보고기간 중 상각후원가측정기타금융자산의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실 측정
전체기간기대신용손실
합 계

신용이손상되지않은 채무증권
신용이손상된채무증권

[유동항목]

기초
-
-
9,800
9,800

대손충당금환입액
-
-
-
-

제각
-
-
-
-

분기말
-
-
9,800
9,800

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실 측정
전체기간기대신용손실
합 계

신용이손상되지않은 채무증권
신용이손상된채무증권

[유동항목]

기초
-
-
9,800
9,800

대손충당금환입액
-
-
-
-

제각
-
-
-
-

분기말
-
-
9,800
9,800

8. 재고자산재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
평가전금액
순실현가능가치
평가충당금

당 기
당기누계

상품
1,291,185
1,291,185

제품
3,420,975
2,868,611
(145,473)
(552,365)

원재료
1,305,532
1,305,532

미착품

재공품
1,257,545
1,257,545

저장품
94,147
94,147

부산물

합 계
7,369,384
6,817,020
(145,473)
(552,365)

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
평가전금액
순실현가능가치
평가충당금

전 기
전기누계

상품
936,102
936,102
-
-

제품
5,493,177
5,086,285
(161,171)
(406,892)

원재료
3,488,009
3,488,009
-
-

미착품
-
-
-
-

재공품
4,919,311
4,919,311
-
-

저장품
336,635
336,635
-
-

부산물
317,041
317,041
-
-

합 계
15,490,275
15,083,383
(161,171)
(406,892)

9. 기타자산기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타유동자산 :
-

선급금
290,111
838,964

대손충당금
(2,969)
(2,969)

선급비용
209,188
417,665

합 계
496,330
1,253,660

10. 투자부동산(1) 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액
공정가치

토지(주1)
6,623,108
-
6,623,108
6,861,952

건물(주2)
260,647
(67,877)
192,770
192,770

합 계
6,883,755
(67,877)
6,815,878
7,054,722

(주1) 토지의 공정가치는 개별공시지가의 변동을 고려하여 산정하였습니다.(주2) 건물의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액
공정가치

토지(주1)
81,552
-
81,552
112,470

건물(주2)
260,647
(62,990)
197,657
197,657

합 계
342,199
(62,990)
279,209
310,127

(주1) 토지의 공정가치는 개별공시지가의 변동을 고려하여 산정하였습니다.(주2) 건물의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.

(2) 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
토지
건물
합 계

기초
81,552
197,657
279,209

취득
-
-
-

재분류(주1)
6,541,556
-
6,541,556

처분
-
-
-

상각
-
(4,887)
(4,887)

분기말
6,623,108
192,770
6,815,878

(주1) 당사는 토지와 건물 일부를 임대하고 있으며, 임대차 계약 및 자가 사용 비율증감에 따라 유형자산을 투자부동산으로, 투자부동산을 유형자산으로 재분류하고 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
토지
건물
합 계

기초
2,263,204
580,586
2,843,790

취득

재분류(주1)
-
-
-

처분
-
-
-

상각
-
(19,271)
(19,271)

분기말
2,263,204
561,315
2,824,519

(주1) 당사는 토지와 건물 일부를 임대하고 있으며, 임대차 계약 및 자가 사용 비율증감에 따라 유형자산을 투자부동산으로, 투자부동산을 유형자산으로 재분류하고 있습니다.

(3) 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

임대료수익
8,520
141,770

11. 유형자산(1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
34,758,460
-
-
34,758,460

건물
11,900,413
(4,323,522)
-
7,576,891

구축물
1,080,143
(506,213)
-
573,930

기계장치
44,139,680
(24,558,514)
0
19,581,166

차량운반구
843,225
(659,995)
-
183,230

공기구비품
2,292,915
(956,970)
-
1,335,945

건설중인자산
1,668,000
-
-
1,668,000

사용권자산
2,671,777
(802,861)
-
1,868,916

합 계
99,354,613
(31,808,075)
0
67,546,538

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
34,758,460
-
-
34,758,460

건물
11,900,413
(4,059,329)
-
7,841,084

구축물
1,080,143
(471,527)
-
608,616

기계장치
44,139,680
(22,986,449)
-
21,153,231

차량운반구
771,935
(620,384)
-
151,551

공기구비품
2,267,415
(659,652)
-
1,607,763

건설중인자산
7,373,089
-
-
7,373,089

사용권자산
2,610,718
(534,521)
-
2,076,197

합 계
104,901,853
(29,331,862)
-
75,569,991

(2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구비품
건설중인자산
사용권자산
합 계

기초
34,758,460
7,841,085
608,615
21,153,231
151,551
1,607,763
7,373,089
2,076,197
75,569,991

취득(주1)

71,290
25,500
400,000
61,059
557,849

기타증가(주2)

재분류(주3)

(6,105,089)

(6,105,089)

처분

상각

(264,194)
(34,685)
(1,572,065)
(39,611)
(297,318)

(268,340)
(2,476,213)

손상차손(환입)

분기말
34,758,460
7,576,891
573,930
19,581,166
183,230
1,335,945
1,668,000
1,868,916
67,546,538

(주1) 상기 취득 금액 중 당분기말 현재 미지급금은 없습니다.(주2) 사용권자산 증가 효과입니다.(주3) 당사가 사용하고자 건축하고 있던 평택토지를 매각예정으로 건설중인자산에서 투자부동산으로 재분류 하였습니다.

<전분기>
(단위 : 천원)

구분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구비품
건설중인자산
사용권자산
합계

기초
32,576,808
7,816,930
514,551
21,860,875
198,028
927,284
1,812,000
2,380,411
68,086,887

취득(주1)
-
-
136,600
1,002,865
-
228,509
5,210,138
170,330
6,748,442

기타증가
-
-
-
-
-
-
-
-
-

재분류(주2)
-
-
-
-
-
-
-
(137,015)
(137,015)

처분
-
-
-
(233,241)
-
-
-
(45,664)
(278,905)

상각
-
(249,810)
(30,963)
(1,445,569)
(34,858)
(171,532)
-
(207,549)
(2,140,281)

합 계
32,576,808
7,567,120
620,188
21,184,930
163,170
984,261
7,022,138
2,160,513
72,279,127

12. 리스

(1) 보고기간말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

차량운반구
337,483
388,927

건물
1,531,434
1,687,270

합 계
1,868,917
2,076,197

당기 중 증가된 사용권자산은 61백만원입니다.

(2) 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

사용권자산의 감가상각비

차량운반구
112,503
86,964

건물
155,836
208,194

비품
-
-

합 계
268,339
295,158

리스부채에 대한 이자비용
163,343
154,581

단기리스료
10,467
11,655

단기리스가 아닌 소액자산 리스료
17,606
11,237

당기 리스의 총 현금유출은 136백만원입니다.

(3) 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

최소리스료
최소리스료의현재가치
최소리스료
최소리스료의현재가치

1년 이내
449,700
222,996
409,254
199,551

1년 초과 5년 이내
1,673,137
986,922
1,539,313
915,231

5년 초과
1,027,184
800,236
1,176,384
970,796

합 계
3,150,021
2,010,154
3,124,951
2,085,578

(4) 보고기간말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
222,996
199,551

비유동
1,787,158
1,886,027

합 계
2,010,154
2,085,578

13. 무형자산(1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
정부보조금
장부금액

소프트웨어
412,120
(207,499)
-
(172,000)
32,621

총판권
932,461
-
0
-
932,461

회원권(주1)
2,650,000
(450,000)
0
-
2,200,000

합 계
3,994,581
(657,499)
0
(172,000)
3,165,082

(주1) 회원권은 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
정부보조금
장부금액

소프트웨어
408,800
(145,813)
-
(226,000)
36,987

총판권
2,650,000
-
-
-
2,650,000

회원권(주1)
1,362,447
-
(306,250)
-
1,056,197

합 계
4,421,247
(145,813)
(306,250)
(226,000)
3,743,184

(주1) 회원권은 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.

(2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
소프트웨어
총판권
회원권
합 계

기초
36,987
2,650,000
1,056,197
3,743,184

증가 :

개별취득
3,320
-
-
3,320

손상차손환입:

당기손익
-
-
-
-

감소 :

상각
(7,686)
(450,000)
-
(457,686)

손상차손:

당기손익
-
-
-
-

기타감소

(123,736)
(123,736)

분기말
32,621
2,200,000
932,461
3,165,082

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
소프트웨어
회원권
합 계

기초
46,747
831,648
878,395

증가 :

개별취득

손상차손환입:

당기손익
-
-
-

감소 :

상각
(7,320)
-
(7,320)

손상차손:

당기손익
-
-
-

분기말
39,427
831,648
871,075

(3) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

판매비와관리비
7,686
7,320

14. 관계기업투자

(1) 보고기간말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

회사명
주요 영업활동
소재지
지분율
결산일

당분기말
전기말

(주)윌링스
전력변환장치 제조
대한민국
24.05%
24.05%
12월31일

(2) 당기 중 종속기업투자 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
기초금액
취득(처분)
지분법손익
지분법자본변동
지분법기타포괄손익
지분법이익잉여금
손상차손
기말금액

(주)윌링스
20,305,558
136,688
(2,446,076)
(56,790)

0
0

(3) 보고기간종료일 현재 피투자회사의 재무정보 금액을 당사의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
기말순자산
지분율
순자산지분금액
영업권
공정가치조정
내부미실현손익
장부금액

(주)윌링스
20,456,559
23.63%
4,834,194
12,104,628
1,000,558
-
17,939,380

(4)피투자회사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구분
자산총액
부채총액
매출액
당기순손익

(주)윌링스
40,127,871
19,671,311
7,947,586
(10,166,780)

<전기말>
(단위: 천원)

구분
자산총액
부채총액
매출액
당기순손익

(주)윌링스
46,303,931
16,444,474
52,319,151
(13,923,340)

(5) 현재 피투자회사의 지분증권은 제3회차 전환사채와 관련하여 담보로 제공되었습니다.

15. 매입채무 및 기타채무매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
3,054,283
6,090,730

기타채무

미지급금
1,871,850
2,431,146

미지급비용
136,771
180,611

소 계
2,008,621
2,611,757

합 계
5,062,904
8,702,487

16. 차입금(1) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
연이자율
당분기말
전기말

주식회사 윌링스
4.60%
1,500,000
2,400,000

기업은행
7.81650%
430,000
1,200,000

7.98810%
960,000

7.94700%
910,000

8.02650%
200,000
1,300,000

7.70100%
400,000
400,000

7.19000%
500,000
500,000

6.19900%
600,000
-

상상인저축은행
15.00000%
-
5,000,000

합계
5,500,000
10,800,000

(2) 유동성신주인수권부사채1) 유동성신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구분
액면가액
상환할증금
할인발행차금
신주인수권조정
합계

제2회 신주인수권부사채
647,654
41,069
(706)
0
688,017

<전기말>
(단위: 천원)

구분
액면가액
상환할증금
할인발행차금
신주인수권조정
합계(*1)

제2회 신주인수권부사채
774,138
49,175
(4,146)
(94,741)
724,426

(*1) 사채권자의 조기상환청구권을 고려하여 사채 공정가치를 산정하였습니다.

구분
제2회 신주인수권부 사채

액면가액(최초발행금액)
20,000,000,000원

사채의 종류
무기명식 이권부 무보증

발행가액
사채 권면액의 100%

발행일
2020년 12월 04일

만기일
2023년 12월 03일

표면이자율
연 2%

보장이자율
연 4%(3개월 복리계산)

행사비율
사채 권면액의 100%

최초행사가액
1,715원

기말현재 전환가액
1,715원

행사에 따라 발행할 주식의 종류
기명식 보통주

조기상환에 관한 사항
인수인은 사채의 발행일로부터 1년이 경과한날 및 이후 매3개월에해당되는 날 조기상환요청 가능

2) 당사는 행사가격 인하조건이 내재된 신주인수권부사채(제2회 공모 신주인수권부사채)에 대해서는 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)에 따라 발행시점의 신주인수권권대가를 자본으로 분류하고 최초 인식시점 이후의 공정가액 변동은 회계처리하지 아니하였습니다.

(3) 유동성전환사채1) 유동성전환사채 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 천원)

구분
액면가액
할인발행차금
할증발행차금
상환할증금
전환권조정
합계

제2회 전환사채
8,500,000
(51,167)

1,124,134
(2,291,051)
7,281,916

제3회 전환사채
40,000,000
(1,227,996)

5,909,720
(15,961,815)
28,719,909

합계
48,500,000
(1,279,163)
0
7,033,854
(18,252,866)
36,001,825

<전기말> (단위: 천원)

구분
액면가액
할인발행차금
할증발행차금
상환할증금
전환권조정
합계

제1회 전환사채
30,300,000
(209,451)
15,561
-
(1,163,729)
28,942,381

제2회 전환사채
10,000,000
(80,916)
-
1,322,510
(3,623,092)
7,618,502

합계
40,300,000
(290,367)
15,561
1,322,510
(4,786,821)
36,560,883

2) 보고기간종료일 현재 당사의 전환사채 내역은 다음과 같습니다.

구분
제2회 전환사채
제3회 전환사채

액면가액
10,000,000,000원
40,000,000,000원

사채의 종류
무기명식 이권부 무보증
무기명식 이권부 무보증

발행가액
사채 권면액의 100%
사채 권면액의 100%

발행일

2022년 06월 15일

2023년 04월 27일

만기일

2025년 06월 15일

2026년 04월 27일

표면이자율

연 단리 3%

연 단리 2%

보장이자율

연 7%(분기단위/연복리)

연 6.5%

행사비율

사채 권면액의 100%

사채 권면액의 100%

최초행사가액

2,262원

4.501원

기말현재 전환가액

2,262원

4.501원

전환가액의 조정
전환권 청구전 전환가액을 하회하는 발행가격으로 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입(무상증자), 감자 또는 합병 등 사채발행계약서상에 명시된 사유가 발생시 전환가격 조정 가능
전환권 청구전 전환가액을 하회하는 발행가격으로 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입(무상증자), 감자 또는 합병 등 사채발행계약서상에 명시된 사유가 발생시 전환가격 조정 가능

행사에 따라 발행할 주식의 종류

기명식 보통주

기명식 보통주

콜옵션(Call Opiton)에 관한 사항

발행회사는 인수인이 각 인수한 본 사채 원금기준 15%를 초과하지 않는 범위 이내의 사채(이하 "매매목적물"이라고 한다.)를 각 매수하고, 인수인은 매매목적물을 각 매도할 것을 예약함

1) 제3자의 성명 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자2) 제3자와 회사와의 관계: 미정3) 취득규모 : 최대 20,000,000,000원4) 취득목적 : 미정5) 제3자가 될 수 있는 자 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자6) 제3자가 얻게 될 경제적 이익① 제3자가 될 수 있는 자가 콜옵션을 통하여 취득한 전환사채로 전환권을 행사할 경우 최초 전환가액 기준 당사 보통주 4,447,409주를 취득 가능하며 리픽싱 액면가까지 조정 후에는 최대 40,000,000까지 취득가능함.② 금전적 이익: 전환으로 인한 이익은 행사시점의 주가 수준에 따라 달라질 수 있음

풋옵션(Put Option)에 관한 사항
"본 사채"의 "사채권자"는 "본 사채"의 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음
“본 사채”의 “사채권자”는 “본 사채”의 발행일로부터 1년이 되는 2024년 4월 27일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급기일"이라 한다)에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(4) 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
연이자율
만기일
당분기말
전기말

기업은행
5.44%
2025-07-05
1,300,000
1,300,000

17. 기타금융부채

(1) 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

단기기타금융부채 :

당기손익공정가치측정금융부채
10,616,182
2,074,858

상각후원가측정금융부채
222,996
410,685

소 계
10,839,178
2,485,543

장기기타금융부채 :

상각후원가측정금융부채
2,087,158
2,836,027

소 계
2,087,158
2,836,027

합 계
12,926,336
5,321,570

(2) 보고기간말 현재 상각후원가로 측정되는 금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

단기기타금융부채 :

유동성리스부채
222,996
199,551

금융보증부채
-
211,134

소 계
222,996
410,685

장기기타금융부채 :

임대보증금
-
150,000

기타장기보증금(부채)
300,000
800,000

장기리스부채
1,787,158
1,886,027

소 계
2,087,158
2,836,027

합 계
2,310,154
3,246,712

18. 정부보조금(1) 정부보조금의 수령내용과 회계처리 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
배부처
당분기말
전기말
회계처리
정부보조금내용

간접보조금
정보통신산업진흥원
169,000
178,000
자산차감법 :수취시 관련 자산의 장부금액에 차감하여 표시하며, 감가상각자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비를 감소시키는 방식으로 당기손익에 인식
AI바우처지원(추경)

중소기업중앙회
3,000
48,000
자산차감법 :수취시 관련 자산의 장부금액에 차감하여 표시하며, 감가상각자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비를 감소시키는 방식으로 당기손익에 인식
스마트공장 구축지원사업

합 계
172,000
226,000

(2) 자산취득관련 정부보조금의 변동내용은 다음과 같습니다<당분기말>

(단위: 천원)

구 분
기초
증가
감소
기말

소프트웨어
226,000

(54,000)
172,000

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
기초
증가
감소
기말

소프트웨어
298,000
-
(72,000)
226,000

19. 퇴직급여부채(1) 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무 현재가치
875,893
702,309

사외적립자산 공정가치
(586,082)
(638,060)

합 계
289,811
64,249

(2) 확정급여채무확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
702,309
656,743

당기근무원가
209,485
240,683

이자비용
13,767
8,410

재측정요소

- 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
2,656
(52,650)

- 경험조정
40,192
6,450

소계
42,848
(46,200)

지급액
(92,515)
(104,212)

분기말
875,894
755,424

(3) 사외적립자산1) 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
638,060
479,076

이자수익
27,561
11,419

재측정요소
(8,280)
(5,621)

제도가입자의 기여금
7,464
0

급여지급액
(78,722)
(31,249)

분기말
586,083
453,625

2) 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

정기예금 및 국공채
578,619
638,060

채무증권
7,464
-

기타
-
-

합 계
586,083
638,060

(4) 총비용1) 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
209,485
240,683

이자원가
13,767
8,410

이자수익
(27,561)
(11,419)

합 계
195,691
237,674

2) 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출원가
77,229
136,871

판매비와관리비
85,734
113,304

합 계
162,963
250,175

(5) 기타포괄손익으로 인식한 재측정요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세차감전 재측정요소
(51,127)
40,579

법인세효과
11,248
(8,927)

법인세차감후 재측정요소
(39,879)
31,652

(6) 보험수리적가정1) 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
당분기
전분기

할인율
5.17
5.13

미래임금상승률
2.50
2.50

2) 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
금 액
비 율

<할인율>

1% 증가
(848,884)
97.10%

1% 감소
906,391
103.28%

<임금상승률>

1% 증가
906,948
103.32%

1% 감소
(847,943)
97.01%

(7) 보고기간말 현재 회사의 확정급여채무의 가중평균만기는 6.145년이며, 할인되지않은 연금 급여지급액의 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
1년미만
1년~2년미만
2년~5년미만
5년~10년미만
10년 이상
합 계

급여지급액
38,696
37,906
84,185
152,786
562,320
875,893

20. 기타부채(1) 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

[기타유동부채]

미지급비용(연차수당)
64,262
110,238

선수금
7,915
28,294

예수금
40,411
2,879,119

기타단기보증금(부채)
150,000
138,000

합 계
262,588
3,155,651

21. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분
당분기말
전기말

발행할주식의 총수
100,000,000주
100,000,000주

1주당 액면금액
500원
500원

발행한 주식수
51,129,354주
40,114,479주

보통주자본금
25,564,677
20,057,240

2) 당기와 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
주식수
자본금
주식발행초과금

기초
40,114,479주
20,057,240
40,398,751

신주인수권 행사
1,841,454주
920,727
3,049,814

전환사채행사
7,563,877주
3,781,939
17,631,551

유상증자
1,609,544주
804,772,000
2,899,167

분기말
51,129,354주
829,531,906
63,979,283

<전분기>
(단위 : 천원)

구 분
주식수
자본금
주식발행초과금

기초
36,353,554주
18,176,777
32,156,508

신주인수권 행사
1,683주
842
(71)

전환사채 행사
40,832주
20,416
79,320

유상증자 행사
584,795주
292,397
704,564

분기말
36,980,864주
18,490,432
32,940,321

(2) 자본잉여금1) 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
63,979,283
40,398,750

기타자본잉여금
2,708,270
910,711

자기주식처분이익
(3,224,435)
2,708,270

재평가적립금
116,250
116,250

합 계
63,579,368
44,133,981

2) 당기와 전기 중 자본잉여금의 변동 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
증가
감소
분기말

주식발행초과금
40,398,750
23,580,532

63,979,282

자기주식처분이익
2,708,269

2,708,269

기타자본잉여금
910,710

4,135,146
(3,224,436)

재평가적립금
116,249

116,249

합 계
44,133,978
23,580,532
4,135,146
63,579,364

<전분기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
증 가
분기말

주식발행초과금
32,156,508
783,812
32,940,320

자기주식처분이익
2,708,270
-
2,708,270

기타자본잉여금
582,975
327,736
910,711

재평가적립금
116,250
-
116,250

합 계
35,564,003
1,111,548
36,675,551

22. 기타자본요소

(1) 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

신주인수권대가
1,317,934
2,172,925

지분법자본변동
(132,246)
(132,247)

전환권대가
10,353,406
8,881,269

해외사업환산손익
(277,033)

합 계
11,262,060
10,921,947

(2) 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
증가
감소
분기말

신주인수권대가
2,172,925
-
(854,990)
1,317,935

지분법자본변동
(132,247)
-
-
(132,247)

전환권대가
8,881,269
10,675,600
(9,203,463)
10,353,406

해외사업환산손익
-
(277,033)
-
(277,033)

합 계
10,921,947
10,398,567
(10,058,452)
11,262,062

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
증 가
감 소
분기말

주식선택권
-
-
-
-

신주인수권대가
2,244,663
-
(781)
2,243,882

전환권대가
10,217,014
1,018,883
(741,476)
10,494,421

합 계
12,461,677
1,018,883
(742,257)
12,738,303

23. 이익잉여금

(1) 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금

이익준비금
2,500,000
2,500,000

임의적립금

임의적립금
1,000,000
1,000,000

별도적립금
500,000
500,000

자사주처분손실준비금
136,564
136,564

기업합리화적립금
638,972
638,972

소 계
2,275,536
2,275,536

미처분이익잉여금
(31,894,845)
(16,717,140)

합 계
(27,119,309)
(11,941,604)

24. 매출액 및 매출원가(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

제품매출액
9,493,726
38,915,305
17,833,382
61,985,523

상품매출액
3,895,505
7,635,677
2,346,841
6,534,333

합계
13,389,231
46,550,982
20,180,223
68,519,856

(2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

<제품매출원가>
11,055,782
39,371,622
18,268,082
59,684,220

기초제품재고액
7,687,607
5,493,177
9,437,251
11,589,138

당기제품제조원가
6,381,789
37,227,551
15,965,991
55,554,160

타계정대체액
407,362
71,870
76,683
(247,235)

기말제품재고액
(3,420,976)
(3,420,976)
(7,211,843)
(7,211,843)

<상품매출원가>
3,661,294
7,157,735
2,323,603
6,117,321

기초상품재고액
1,025,025
936,102
586,621
265,471

당기상품매입액
3,928,924
7,454,465
2,831,389
6,946,256

타계정대체액(상품)
(1,470)
58,353
(65,482)
(65,482)

기말상품재고액
(1,291,185)
(1,291,185)
(1,028,925)
(1,028,924)

합 계
14,717,076
46,529,357
20,591,685
65,801,541

25. 판매비와 관리비

판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
434,211
1,112,189
280,440
1,376,021

퇴직급여
36,771
85,735
35,192
113,305

복리후생비
63,302
166,504
47,047
147,705

접대비
132,451
371,997
131,637
352,830

감가상각비
121,400
358,862
109,541
321,515

무형고정자산상각
152,585
457,685
2,440
7,320

세금과공과금
41,734
46,383
149,394
155,965

대손상각비
84,257
218,237
(127,938)
(129,278)

소모품비
8,530
17,638
4,721
13,376

여비교통비
43,612
143,986
20,495
66,655

통신비
3,283
10,308
3,699
10,880

수도광열비
1,742
9,306
1,343
8,472

수선비
- 1,500
200
830
5,530

보험료
89,099
291,665
84,473
245,128

운반비
197,753
702,009
262,524
815,896

지급수수료
326,697
1,528,932
292,899
1,517,265

차량유지비
25,831
64,589
19,050
57,035

경상연구개발비

-
24,446

광고선전비
4,070
241,825
87,945
87,945

도서인쇄비
2,496
3,042
416
2,199

교육훈련비
191
221
265
535

잡비
2,134
3,132
251
1,133

합 계
1,770,649
5,834,445
1,406,664
5,201,878

26. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

임대료수익
3,740
16,520
50,050
148,170

무형자산처분이익
94,445
94,445

관계기업투자처분이익
136,688
136,688

리스조정이익
-
-
-
556

리스해지이익
-
-
579
974

잡이익
141,551
142,186
2
29,600

합 계
376,424
389,839
50,631
179,300

(2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

유형자산처분손실
-
-
111,286
111,286

손해배상액
335,903
3,048,973
-
-

투자부동산감가상각비
1,629
4,887
6,424
19,272

감가상각비(임대기계장치)
3,550
10,650
2,469
7,407

리스손실

81
81

잡손실
6,992
265,190
1
289

합계
348,074
3,329,700
120,180
138,335

27. 금융수익 및 금융비용

(1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익

상각후원가금융자산 이자수익
120,757
346,060
45,462
124,565

금융수익-기타

외화환산이익
66
132
208
349

사채상환이익

9,667,359
-
-

파생금융상품평가이익

1,959,076
11,658
17,262

당기손익-공정가치금융자산 평가이익
(127,444)
-
-
-

당기손익-공정가치금융자산 처분이익
267,426
267,427

-

금융보증부채평가이익

211,135

244,970

합 계
260,805
12,451,189
57,328
387,146

(2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
2,058,602
5,862,875
1,805,943
4,813,311

외환차손
-
600

75,473

사채상환손실
513,417
515,007
14,013
503,077

금융보증비용
-
211,135

244,970

기타금융수수료
-
89,990

26,172

파생금융상품평가손실
-
-

3,454,728

당기손익-공정가치금융자산처분손실
-
-

46,595

당기손익-공정가치금융자산평가손실
310,260
5,077,799
387,685
533,333

합 계
2,936,009
11,811,136
2,207,641
9,697,659

28. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 세무상 이월결손금 및 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산을 관련 세무상 혜택에 미래 과세소득을 통해 실현될 가능성이 높은 경우에만 인식하고 있습니다.

29. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

제품과 재공품의 변동
5,879,441
(1,781,803)

상품의 변동
(293,790)
(303,766)

원재료 및 소모품 사용액
24,790,355
38,668,362

기타 재고자산의 변동
6,182,811
(20,531,071)

급여
2,697,794
2,861,627

퇴직급여
195,692
250,175

복리후생비
423,071
413,870

접대비
371,996
352,831

감가상각비
2,465,564
2,254,582

세금과공과금
55,133
163,382

대손상각비
218,237
(129,278)

소모품비
1,095,409
960,978

여비교통비
148,028
72,135

통신비
10,519
11,293

수도광열비
1,984,597
2,592,448

수선비
211,227
288,614

보험료
301,631
284,030

운반비
702,009
815,896

경상연구개발비

24,446

광고선전비
241,825
87,945

지급수수료
1,778,838
1,858,675

차량유지비
140,175
149,574

도서인쇄비
3,134
2,475

교육훈련비
2,016
1,468

잡비
3,132
1,133

외주가공비
310,118
351,708

전력비
1,981,740
1,867,416

무형자산상각비
457,685
7,320

지급임차료
5,415
3,660

합 계(주1)
52,363,802
31,600,125

(주1) 포괄손익계산서상 매출원가, 판매비와관리비의 합계액입니다.

30. 주당손익

(1) 기본주당순이익1) 기본주당순이익

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

<기본주당순이익>

보통주당기순이익
(10,516,222,743)
(11,642,202,032)

가중평균유통보통주식수
137,376,926
36,382,839

기본주당순이익(손실)
(77)
(320)

2) 보통주당기순이익

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

<보통주당순이익>

당기순이익
(10,516,222,743)
(11,642,202,032)

차감 : 우선주배당금
-

보통주당순이익
(10,516,222,743)
(11,642,202,032)

3) 가중평균유통보통주식수의 계산 내역

<당분기>
(단위: 주)

구 분
일 자
주식수

기초 유통보통주식수
2023-01-01
121,680,586

신주인수권 행사
2023-09-30 외
6,115,759

전환사채 전환
2023-09-30 외
8,990,415

유상증자 행사
2023-09-30 외
590,166

가중평균유통보통주식수

137,376,926

<전분기>
(단위 : 주)

구분
일자
주식수
가중평균유통주식수

기초 유통보통주식수
2022-01-01
36,353,554
36,353,554

신주인수권 행사
2022-04-22
1,683
1,125

전환사채 행사
2022-08-04
40,832
8,739

유상증자 행사
2022-09-22
584,795
19,421

합계
36,980,864
36,382,839

(2) 희석주당손익1) 희석주당순이익

(단위: 주,원)

구 분
당분기
전분기

<희석주당순이익>

희석보통주당기순이익
(10,516,222,743)
(11,405,164,716)

희석가중평균유통보통주식수
137,376,926
41,214,532

희석주당순이익
(77)
(277)

당기말 현재 발행중인 전환사채 및 신주인수권부사채의 경우 반희석효과로 인하여 희석보통주당기순손실로의 조정 및 가중평균희석유통보통주식수 계산에서 제외하였습니다.

2) 잠재적 보통주반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 주)

구 분
청구기간
발행될보통주식수

신주인수권부사채
2020-12-04 ~ 2023-11-04
391,239

2회차 전환사채
2023-06-15 ~ 2025-05-15
4,420,866

3회차 전환사채
2024-04-27 ~ 2026-03-27
8,886,914

합 계

13,699,019

<전분기>
(단위: 주)

구 분
청구기간
발행될보통주식수

1회차 전환사채
2022-05-04~2023-05-25
13,910,969

2회차 전환사채
2023-06-15~2025-05-15
4,420,866

합 계

18,331,835

31. 현금흐름표

(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.

(2) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

퇴직급여
195,692
250,175

감가상각비
2,476,213
2,261,990

대손상각비
218,237
(129,278)

유형자산처분손실
-
111,285

무형자산상각비
456,565
7,320

투자부동산감가상각비
4,887
19,271

사채상환손실
515,007
503,077

재고자산평가손실
482,662
121,770

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
-
533,333

관계기업투자처분이익
(136,688)
-

지분법이익
-
(101,981)

금융보증비용
211,134
244,970

금융보증부채평가이익
(211,134)
(244,970)

이자비용
5,826,408
4,813,311

무형자산처분이익
(94,445)
-

외화환산이익
(67)
(349)

리스해지이익
-
(395)

리스조정이익
-
(1,135)

리스해지손실
-
81

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
-
46,595

파생금융상품평가이익
(1,959,076)
(17,262)

파생금융상품평가손실
5,077,799
3,454,728

이자수익
(346,042)
(124,565)

법인세비용(수익)
11,248
(8,927)

재고자산평가손실환입
(337,189)
(206,915)

지분법손실
2,446,076
-

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
(267,427)
-

사채상환이익
(9,667,359)
-

합계
4,902,501
11,532,129

(3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권의감소(증가)
(2,915,171)
(1,877,742)

미수금의 감소(증가)
486,834
128,583

선급금의 감소(증가)
548,853
(4,299,289)

선급비용의 감소(증가)
(2,658)
(101,382)

재고자산의 감소(증가)
8,120,892
16,943,315

매입채무의 증가(감소)
(3,036,446)
(3,744,594)

미지급금의 증가(감소)
(559,296)
908,977

미지급비용의 증가(감소)
(80,749)
11,629

예수금의 증가(감소)
(2,838,708)
(4,264)

선수금의 증가(감소)
(20,379)
329,169

퇴직급여지급액
(21,257)
(85,463)

소송충당부채의 감소
-
-

합 계
(318,085)
8,208,439

(4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

비유동부채 유동성 대체
72,692
36,663

신주인수권증권 행사
19,536,518
2,799

기타자본요소 자본잉여금 대체

781

전환사채 전환청구
21,430,670
951

(5) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
현금흐름
비현금 변동
분기말

환율변동
유동성대체
기타

단기차입금
10,800,000
(4,307,356)
0
0
0
6,492,644

유동성신주인수권부사채
724,426
(103,005)
0
0
49,324
670,745

유동성전환사채
36,560,883
37,060,770
0
0
(14,316,412)
59,305,241

단기기타금융부채
410,685
(172,846)
0
72,692
(90,743)
219,788

장기기타금융부채
2,036,027
(150,000)
0
(72,692)
49,702
1,863,036

합 계
50,532,021
32,327,563
0
0
(14,308,129)
68,551,454

<전분기>
(단위:천원)

구분
기초
현금흐름
비현금 변동
분기말

환율변동
유동성대체
기타

단기차입금
1,017,122
3,882,878
-
-
-
4,900,000

유동성신주인수권부사채
3,433,509
(3,240,232)
-
-
670,162
863,438

유동성전환사채
32,647,486
9,418,237
-
-
(272,956)
41,792,767

단기기타금융부채
719,999
(222,678)
-
-
2,226,397
2,723,718

장기기타금융부채
2,428,684
726,474
-
-
(247,944)
2,907,214

신주발행비
-
-
-
-
-
-

합 계
40,246,800
10,564,679
-
-
2,375,659
53,187,137

32. 특수관계자거래

(1) 특수관계자 현황

관 계
특수관계자명

당분기말
전기말

최대주주
㈜캐디언스시스템
㈜캐디언스시스템

기타의 특수관계자(주1)
크리스탈밸류제1호투자조합
크리스탈밸류제1호투자조합

기타의 특수관계자(주2)
광흥종합기계
광흥종합기계

기타의 특수관계자(주3)
㈜데카코닉스
㈜데카코닉스

기타의 특수관계자(주4)
트루윈창업투자주식회사
트루윈창업투자주식회사

기타의 특수관계자(주2)
광흥에스피㈜
광흥에스피㈜

종속기업
JSCO PH CORP.
-

관계기업
(주)윌링스
(주)윌링스

(주1) 당분기말 현재 당사 지분 3.75%를 보유한 최대주주의 특수관계자입니다.(주2) 당분기말 현재 당사 사내이사인 최광범이 동 법인의 대표이사입니다.(주3) 당분기말 현재 당사 전환사채 전부를 보유한 기타의 특수관계자입니다.(주4) 당분기말 현재 당사의 대표이사인 한상민이 동 법인의 사내이사로 등기되어 있는기타의 특수관계자입니다.

(2) 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

특수관계자
관계
매출 등
매입 등

매출 등
기타수익
매입
기타비용

광흥에스피㈜
기타의 특수관계자
3,662,346
35,086
-
-

JSCO PH CORP
종속기업
-
24,792
-
-

윌링스
관계기업
-
-
-
111,837

데카코닉스
기타의 특수관계자
-
-
-
1,376,704

<전분기>
(단위 : 천원)

특수관계자
관계
매출 등
매입 등

매출 등
기타수익
매입
기타비용

광흥에스피㈜
기타의 특수관계자
1,496,870
-
-
454

(3) 특수관계자와의 중요한 채권채무(자금거래 제외)는 아래와 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

특수관계자
관계
자산
부채

매출채권
미수수익,선급금
매입채무
미지급비용, 선수금

광흥에스피㈜
기타의 특수관계자
1,189,373
41,463
-
-

JSCO PH CORP
종속기업
-
24,791
-
-

윌링스
관계기업
-
-
-
6,301

<전기말>
(단위: 천원)

특수관계자
관계
자산
부채

미수수익
선급금
미지급비용
금융보증부채

광흥에스피㈜
기타의 특수관계자
6,717
-
-
-

윌링스
관계기업
-
-
5,344
-

데카코닉스
기타의 특수관계자
-
231,000
-
211,134

(4) 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
과목
특수관계자
변동내용

기초
증가
감소
기말

당분기
대여금
종업원
27,833
326,182
35,125
318,890

전환사채
데카코닉스
27,600,000
0
27,600,000
0

대여금
JSCO PH CORP.
0
4,779,385
53,730
4,725,655

차입금
광흥에스피㈜
900,000
600,000
600,000
900,000

차입금
윌링스
2,400,000
7,400,000
8,300,000
1,500,000

합계
30,927,833
13,105,567
36,588,855
7,444,545

전분기
대여금
종업원
77,000
-
34,700
42,300

전환사채
데카코닉스
38,000,000
-
3,000,000
35,000,000

차입금
광흥에스피㈜
-
200,000
200,000
-

합계
38,077,000
200,000
3,234,700
35,042,300

(5) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용

1) 당사가 제공받은 지급보증 (단위:천원)

과목
채권자
보증을 제공한자
차입금액
지급보증액
내용

차입금
기업은행
한상민(대표이사)
3,400,000
4,080,000
연대보증

2) 당사가 제공중인 지급보증

당사가 특수관계자를 위하여 제공중인 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)

채권자
지급보증금액
채무자
지급보증내역

스타로드전문사모부동산제3호투자회사
30,360
트루윈창업투자 주식회사
임대료 등 지급보증

합 계
30,360

(6) 주요경영진에 대한 보상회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
209,599
147,300

퇴직급여
67,677
26,532

33. 우발상황과 약정사항(1) 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
종류
금융기관
당분기말
전기말
사용제한내용

단기기타금융자산
정기예금
중소기업은행
5,500,000
5,500,000
지급보증 담보제공

정기예금
중소기업은행
-
855,000
외부질권 담보제공

정기예금
상상인저축은행
4,250,000
-
지급보증 담보제공

정기예금
상상인플러스저축은행
2,550,000
-
지급보증 담보제공

정기예금
상상인증권
1,700,000
-
지급보증 담보제공

소 계
14,000,000
6,355,000

장기기타금융자산
당좌거래보증금
중소기업은행
2,000
2,000
당좌개설보증금

보증금
JB우리캐피탈
-
3,416
렌탈보증금

보증금
BNK캐피탈
3,714
3,714
렌탈보증금

보증금
신한카드
2,620
2,620
렌탈보증금

보증금
㈜에이치디비네트웍스
5,000
5,000
물류위수탁보증금

공탁금
의정부지방법원
-
576,953
가압류공탁금

소 계
13,334
593,703

합 계
14,013,334
6,948,703

(2) 보고기간말 담보로 제공된 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
종류
장부금액
설정금액
설정권자
내용

유형자산 및투자부동산
토지,건물
61,607,891
40,000,000
(주)메리츠증권
㈜메리츠증권의 제3회차 전횐사채 담보제공

유형자산
토지
4,405,089
3,960,000
기업은행
차입금담보제공

합 계
66,012,980
43,960,000

(3) 타인으로부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자
보증금액
담보제공자산
보증처
내 용

신용보증기금
9,101,000
-
협성산업외 57건
매출채권보험

서울보증보험
2,879,921
-
㈜금문철강 외
상품판매대금, 하자이행보증 외

기업은행
2,000,000
예금담보
현대제철
원자재지급보증

기업은행
1,000,000
예금담보
현대제철
원자재지급보증

기업은행
1,500,000
예금담보
포스코인터내셔널
원자재지급보증

기업은행
1,000,000
예금담보
포스코인터내셔널
상품지급보증

합 계
17,480,921

(4) 금융기관 여신한도약정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
금융기관
한도약정액

구매자금대출
중소기업은행
2,500,000

중소기업시설자금대출
중소기업은행
1,300,000

중소기업자금대출
중소기업은행
400,000

중소기업자금대출
중소기업은행
500,000

(5) 계류중인 소송사건은 없습니다.(6) 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
부보자산
부보금액(주1)
보험금수익자

공장화재보험
건물 및 시설장비
45,693,459
당사

(주1) 보험금은 (주)메리츠증권에 질권이 설정되어 있습니다.

34. 위험관리(1) 금융위험관리회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.

1) 신용위험관리당사는 채무불이행으로 인한 재무적손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는 신용위험 노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는등 신용위험을 관리하고 있습니다.신용위험 최대노출액은 장부금액과 유사하며, 당기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 8,736백만원입니다(주석 33 참조).

2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
현금흐름
1개월이하
1개월~3개월
3개월~1년
1년~5년
5년초과

매입채무
3,054,284
1,997,460
1,056,689

135

기타채무
2,008,621
1,213,393
200,903
574,804
6,704
12,817

단기차입금
5,501,829

4,330,000
1,171,829

단기기타금융부채
10,839,179
24,419
1,791,739
9,023,021

장기차입금
1,300,000

1,300,000

유동성신주인수권부사채
688,016

688,016

유동성전환사채
48,500,000

48,500,000

장기기타금융부채
2,087,158

1,286,922
800,236

합 계
73,979,087
3,235,272
8,067,347
59,269,654
2,593,626
813,188

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
현금흐름
1개월이하
1개월~3개월
3개월~1년
1년~5년
5년초과

매입채무
6,090,730
4,835,034
1,255,561
-
-
135

기타채무
2,611,756
2,584,216
14,723
-
1,000
11,817

단기차입금
10,800,000
-
5,800,000
5,000,000
-
-

단기기타금융부채
2,485,544
22,325
231,656
2,231,563
-
-

장기차입금
1,300,000
-
-
-
1,300,000
-

유동성신주인수권부사채
724,426
-
3,871
720,555
-
-

유동성전환사채
40,300,000
-
-
40,300,000
-
-

장기기타금융부채
2,836,027
-
150,000
-
1,715,231
970,796

합 계
67,148,482
7,441,586
7,455,840
48,252,077
3,016,231
982,748

3) 시장위험회사는 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.

(가) 외환위험관리당사는 외화거래수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요통화별환율변동시 민감도분석 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

10%상승
10%하락
10%상승
10%하락

USD
197
(197)
186
(186)

1) 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산 및 금융부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.

(단위: USD)

구 분
당분기말
전기말

USD
USD

금융자산

외화예금
1,465.27
1,465.09

금융부채

외화단기차입금
-
-

(나) 이자율위험관리당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 고정금리 차입금과 변동금리 차입금의 적절한 균형유지정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율 위험에 제한적으로 노출되어 있습니다.

(2) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.

(단위: 천원, %)

구 분
당분기말
전기말

부채총계
68,832,682
73,428,638

차감: 현금및현금성자산
966,627
456,635

순부채
67,866,055
72,972,003

자본총계
78,093,406
63,171,564

부채비율
86.90%
115.51%

35. 영업부문당사의 경영진은 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 당사의 영업부문은 연강선재 등 철강재를 제조,판매하는 부문과헬리코박터균 진단키트 수입판매 및 의약품 부문으로 분류하고 있으며 당사의 비유동자산은 전부 국내에서 소재하고 있습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
연강선재
의약품
합 계

매출액
43,750,832
2,800,150
46,550,982

영업이익
(5,630,804
(171,287)
(5,802,091)

부문자산(주1)
76,654,679
4,922,684
81,577,363

부문부채(주2)
9,389,892
1,036,241
10,426,133

(주1) 부문자산의 금액은 매출채권, 유형자산, 무형자산의 합계액입니다.(주2) 부문부채의 금액은 매입채무 및 미지급금, 차입금의 합계액입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
연강선재
진단키트
합 계

매출액
83,954,042
189,000
84,143,042

영업이익
(5,872,814)
(318,675)
(6,191,489)

부문자산(주1)
84,820,662
2,661,322
87,481,984

부문부채(주2)
18,319,746
1,002,130
19,321,876

(주1) 부문자산의 금액은 매출채권, 유형자산, 무형자산의 합계액입니다.(주2) 부문부채의 금액은 매입채무 및 미지급금, 차입금의 합계액입니다.

한편, 당기와 전기중 당사 수익의 5% 이상을 차지하는 단일의 고객은 다음과 같으며 모든 매출은 국내에서 발생하였습니다.

(단위: 천원)

당분기말
전기말

거래처
금액
거래처
금액

(주)삼창선재
3,381,241
주식회사 벤드라인
7,040,851

(주)에스비와이어
2,616,861
(주)예호철강
6,208,436

(주)예호철강
2,350,739
(주)포스코인터내셔널
4,325,485

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 60 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 59 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

제 60 기 3분기말

제 59 기말

자산

유동자산

46,363,602,563

35,922,045,973

현금및현금성자산

957,855,036

456,635,453

매출채권

10,865,742,443

8,168,808,773

기타채권

293,965,755

551,575,365

단기기타금융자산

26,897,784,429

10,376,213,347

유동재고자산

6,817,019,100

15,083,383,916

당기법인세자산

34,905,020

31,769,350

기타유동자산

496,330,780

1,253,659,769

비유동자산

100,552,847,636

100,678,155,934

투자부동산

6,815,878,034

279,208,796

유형자산

67,546,538,337

75,569,991,309

무형자산

3,165,082,429

3,743,184,159

종속기업투자

4,871,149,706

0

관계기업 투자

17,939,379,930

20,305,557,945

장기기타금융자산

214,819,200

780,213,725

자산총계

146,916,450,199

136,600,201,907

부채

유동부채

58,354,510,630

62,428,988,959

매입채무

3,054,283,311

6,090,729,782

기타채무

2,043,393,050

2,611,756,326

단기 차입금

5,500,000,000

10,800,000,000

단기기타금융부채

10,839,178,487

2,485,543,086

유동성신주인수권부사채

688,016,370

724,425,515

유동성전환사채

36,001,824,544

36,560,883,376

기타 유동부채

227,814,868

3,155,650,874

비유동부채

10,476,342,685

10,999,648,913

장기차입금

1,300,000,000

1,300,000,000

장기기타금융부채

2,087,158,244

2,836,026,864

확정급여부채

289,810,974

64,248,582

이연법인세부채

6,799,373,467

6,799,373,467

부채총계

68,830,853,315

73,428,637,872

자본

자본금

25,564,677,000

20,057,239,500

자본잉여금

63,579,367,566

44,133,981,444

기타자본요소

11,539,094,079

10,921,946,760

이익잉여금(결손금)

(22,597,541,761)

(11,941,603,669)

자본총계

78,085,596,884

63,171,564,035

자본과부채총계

146,916,450,199

136,600,201,907

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 60 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 59 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 60 기 3분기

제 59 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

13,389,230,933

46,550,981,680

20,180,222,614

68,519,855,942

매출원가

14,717,076,024

46,529,357,332

20,591,684,504

65,801,540,812

매출총이익(손실)

(1,327,845,091)

21,624,348

(411,461,890)

2,718,315,130

판매비와관리비

1,766,653,575

5,823,715,329

1,406,664,170

5,201,878,199

대손상각비

84,257,007

218,237,033

(127,938,352)

(129,278,076)

기타판매비와관리비

1,682,396,568

5,605,478,296

1,534,602,522

5,331,156,275

영업이익(손실)

(3,094,498,666)

(5,802,090,981)

(1,818,126,060)

(2,483,563,069)

기타수익

376,423,654

389,838,554

50,631,203

179,299,779

기타비용

348,074,261

3,329,699,926

120,180,354

138,335,178

금융수익

260,768,177

12,451,142,917

57,327,721

387,145,876

이자수익(금융수익)

120,738,823

346,032,934

45,462,302

124,564,732

금융이익-기타

140,029,354

12,105,109,983

11,865,419

262,581,144

금융비용

2,936,008,673

11,811,135,707

2,207,641,185

9,697,657,924

지분법손익

(723,013,129)

(2,446,075,674)

101,980,995

101,980,995

법인세비용차감전순이익(손실)

(6,464,402,898)

(10,548,020,817)

(3,936,007,680)

(11,651,129,521)

법인세비용(수익)

(1,211,938,780)

11,248,008

(14,539,832)

(8,927,489)

당기순이익(손실)

(5,252,464,118)

(3,921,467,848)

기타포괄손익(손실)

46,687,825

51,550,313

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

46,687,825

(96,669,267)

51,550,313

31,652,007

지분법이익잉여금

(20,302,374)

(56,789,967)

확정급여제도의 재측정요소

66,990,199

(39,879,300)

51,550,313

31,652,007

총포괄이익

(5,205,776,293)

(10,655,938,092)

(3,869,917,535)

(11,610,550,025)

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)

(68)

(68)

(107)

(320)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)

(68)

(68)

(107)

(320)

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 60 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 59 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

이익잉여금

자본 합계

2022.01.01 (기초자본)

18,176,777,000

35,564,003,366

12,461,677,118

14,599,067,998

80,801,525,482

당기순이익(손실)

(11,642,202,032)

기타포괄손익(손실)

확정급여제도의 재측정요소

31,652,007

31,652,007

지분법기타포괄손익

신주인수권증권행사

841,500

(71,444)

(781,421)

(11,365)

전환사채의 발행

전환사채의 상환

전환권 행사

20,416,000

79,319,568

99,735,568

전환권 대가

327,735,621

277,406,254

605,141,875

지분법 자본변동

(43,299,826)

(43,299,826)

유상증자의 발행

292,397,500

704,564,250

996,961,750

2022.09.30 (기말자본)

20,057,239,500

44,133,981,444

10,921,946,760

(11,941,603,669)

63,171,564,035

2023.01.01 (기초자본)

20,057,239,500

44,133,981,444

10,921,946,760

(11,941,603,669)

63,171,564,035

당기순이익(손실)

(10,559,268,825)

기타포괄손익(손실)

확정급여제도의 재측정요소

(39,879,300)

(39,879,300)

지분법기타포괄손익

(56,789,967)

(56,789,967)

신주인수권증권행사

920,727,000

3,032,632,695

(854,990,265)

3,098,369,430

전환사채의 발행

10,188,268,004

10,188,268,004

전환사채의 상환

(1,242,038,095)

(5,970,518,451)

(7,212,556,546)

전환권 행사

3,781,938,500

17,648,731,932

(2,745,611,969)

18,685,058,463

전환권 대가

지분법 자본변동

유상증자의 발행

804,772,000

6,059,590

810,831,590

2023.09.30 (기말자본)

25,564,677,000

63,579,367,566

11,539,094,079

(22,597,541,761)

78,085,596,884

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 60 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 59 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 60 기 3분기

제 59 기 3분기

영업활동현금흐름

(7,495,053,546)

6,626,706,113

영업에서 창출된 현금

(5,974,843,947)

8,098,366,503

당기순이익(손실)

(10,559,268,825)

(11,642,202,032)

비현금항목의 조정

4,902,510,211

11,532,129,189

영업활동 자산 · 부채의 증감

(318,085,333)

8,208,439,346

이자수취

104,833,822

82,447,586

이자지급(영업)

(1,621,907,751)

(1,555,881,326)

법인세환급(납부)

(3,135,670)

1,773,350

투자활동현금흐름

(17,675,258,581)

(25,073,615,702)

투자활동으로 인한 현금유입액

8,888,447,788

5,671,149,411

단기기타금융자산의 감소

8,303,078,461

5,094,605,411

유형자산의 처분

30,000,000

장기기타금융자산의 감소

585,369,327

546,544,000

투자활동으로 인한 현금유출액

26,563,706,369

30,744,765,113

단기기타금융자산의 증가

25,656,716,386

21,145,000,000

유형자산의 취득

96,789,983

7,594,765,113

무형자산의 취득

2,200,000

장기기타금융자산의 증가

808,000,000

2,005,000,000

재무활동현금흐름

25,671,465,047

12,530,643,024

재무활동으로 인한 현금유입액

73,874,469,604

22,756,086,915

단기차입금의 차입

15,882,753,632

7,430,000,000

장기차입금의 차입

1,300,000,000

전환사채의 발행

51,150,320,747

12,111,000,000

유상증자(신주인수권의 행사)

6,799,395,225

1,000,086,915

장기기타금융부채의 증가

30,000,000

기타단기보증금(부채)의 증가

42,000,000

85,000,000

기타장기보증금(부채)의 증가

800,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액

48,203,004,557

10,225,443,891

단기차입금의 상환

21,182,753,632

3,547,121,573

단기기타금융부채의 감소

329,824,795

222,677,594

신주인수권부사채의 상환

637,163,652

3,240,232,455

전환사채의 상환

25,403,262,478

3,106,503,858

신주발행

5,382,140

장기기타금융부채의 감소

650,000,000

103,526,271

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

66,663

348,716

현금및현금성자산의순증가(감소)

501,219,583

(5,915,917,849)

기초현금및현금성자산

456,635,453

7,892,842,734

기말현금및현금성자산

957,855,036

1,976,924,885

5. 재무제표 주석

제60당)기 3분기 2023년 9월 30일 현재

제59(전)기 2022년 12월 31일 현재

회사명 : 제이스코홀딩스 주식회사

1. 일반사항제이스코홀딩스 주식회사(이하 "당사")는 철강재 제조 및 판매를 목적으로 1964년 7월 18일에 설립되었으며, 1994년 9월 30일자로 한국거래소 코스닥시장에 주식을 상장하였으며 2022년 3월 28일에 상호를 제일제강공업주식회사에서 제이스코홀딩스주식회사로 변경하였습니다. 당사의 본사 및 공장은 경기도 안산시 단원구 시화로 60, 301(성곡동, 시화공단4다)에 소재하고 있으며, 대표이사는 한상민입니다.당분기말 현재 당사의 자본금은 25,564백만원이며, 주요주주 및 지분율 현황은 다음과 같습니다.

주주명
당분기말
전기말

주식수(주1)
지분율(%)
주식수
지분율(%)

㈜캐디언스시스템(주2)
4,547,099
9.35%
4,547,099
12.51%

네오트리조합
1,837,484
3.78%
1,505,112
4.14%

크리스탈밸류제1호투자조합(주3)
1,505,112
3.09%
1,505,112
4.14%

기 타
43,239,659
84.57%
28,796,231
79.21%

합 계
51,129,354
100.00%
36,353,554
100.00%

(주1) 주요주주 및 지분율은 2022년 12월 31일자 주주명부폐쇄일 기준 주주명부를 바탕으로 2023년 9월 30일까지의 지분변동을 반영하여 작성한 자료입니다.

(주2) 당분기말 현재 최대주주입니다(주3) 당분기말 현재 최대주주의 특별관계자입니다.

2. 중요한 회계정책당사는 당분기 중 종속기업이 설립됨에 따라, 2023년 1월 1일 이후 개시하는 보고기간부터 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따라 별도재무제표를 작성하게 되었습니다. 이 분기재무제표는 2023년 12월 31일의 한국채택국제회계기준에 따른 최초 별도재무제표의 일부분이므로 기업회계기준서 제1101호의 적용을 받습니다. 별도재무제표에서 한국채택국제회계기준으로의 전환일과 채택일은 각각 2022년 1월 1일과 2023년 1월 1일이며, 이 분기재무제표는 작성일(2023년 9월 30일) 현재 유효한 한국채택국제회계기준 및 관련 선택사항을 근거로 작성한 것입니다. 따라서 2023년 12월 31일 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표를 작성하는 시점에 유효한 한국채택국제회계기준 및 선택사항 적용여부에 따라 변경될 수 있습니다분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.이 분기재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.(2) 중요한 회계추정 및 판단

분기재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 특히 코로나19로 회사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다. 또한 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대하여 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율을 고려하여 산출하였습니다.

(3) 종속기업, 관계기업 및 공동기업

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 당사는 종속기업인 JSCO PH CORP. 와 관계기업인 윌링스(주)에 투자하고 있습니다.관계기업은 회사가 재무정책 및 영업정책에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있으나, 지배하거나 공동지배하지 않는 기업입니다. 공동기업은 회사가 약정의 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하는 것이 아니라 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있는 기업입니다.회사는 별도재무제표에서 기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따라 종속기업투자는 원가법으로, 관계기업투자는 지분법으로 처리하고 있습니다.또한 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다.(4) 기업회계기준서 제1101호의 면제조항 선택 적용당사는 별도재무제표와 연결재무제표의 최초채택기업이 되는 시기가 달라 연결조정을 제외하고는 연결재무제표와 별도재무제표에서 자산과 부채를 동일한 금액으로 측정하였습니다.

3. 금융상품의 범주 및 상계(1) 금융자산의 범주

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
합 계

현금및현금성자산
957,855
-
957,855

단기기타금융자산
21,894,544
5,003,240
26,897,784

매출채권
10,865,742
-
10,865,742

기타채권
293,966
-
293,966

장기기타금융자산
23,005,349
20,000
23,025,349

합 계
57,017,456
5,023,240
62,040,696

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
합 계

현금및현금성자산
456,635
-
456,635

단기기타금융자산
8,585,833
1,790,380
10,376,213

매출채권
8,168,809
-
8,168,809

기타채권
551,575
-
551,575

장기기타금융자산
760,214
20,000
780,214

합 계
18,523,066
1,810,380
20,333,446

(2) 금융부채의 범주

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
합계

매입채무
3,054,283
-
3,054,283

기타채무
2,043,393
-
2,043,393

단기차입금
5,500,000
-
5,500,000

단기기타금융부채
222,996
10,616,182
10,839,178

유동성신주인수권부사채
688,016
-
688,016

유동성전환사채
36,001,825
-
36,001,825

장기차입금
1,300,000

1,300,000

장기기타금융부채
2,087,158
-
2,087,158

합 계
50,897,671
10,616,182
61,513,853

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
합계

매입채무
6,090,730
-
6,090,730

기타채무
2,611,756
-
2,611,756

단기차입금
10,800,000
-
10,800,000

단기기타금융부채
410,685
2,074,858
2,485,543

유동성신주인수권부사채
724,426
-
724,426

유동성전환사채
36,560,883
-
36,560,883

장기차입금
1,300,000
-
1,300,000

장기기타금융부채
2,836,027
-
2,836,027

합 계
61,334,507
2,074,858
63,409,365

(3) 금융상품 범주별 순손익

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
이자수익(비용)
대손상각비
기타손익
평가손익
처분손익
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융 자산
0
0
0
1,959,076
267,427
2,226,503

상각후원가측정금융자산
346,033
(218,237)
114
0
0
127,910

소 계
346,033
(218,237)
114
1,959,076
267,427
2,354,413

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
0
0
0
5,077,799
0
5,077,799

상각후원가측정금융부채
5,862,875
0
659,327
0
0
6,522,202

소 계
5,862,875
0
659,327
5,077,799
0
11,600,001

합 계
(5,516,842)
(218,237)
(659,213)
(3,118,723)
267,427
(9,245,588)

<전분기>
(단위 : 천원)

구분
이자수익(비용)
대손상각비
기타손익
처분손익
합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
-
-
-

상각후원가측정금융자산
124,565
-
349
-
124,914

소 계
124,565
-
349
-
124,914

금융부채

당기손익인식금융부채
-
-
53,333
4,659
57,992

상각후원가측정금융부채
4,813,311
-
75,473
-
4,888,784

소계
4,813,311
-
128,806
4,659
4,946,776

합계
(4,688,746)
1,340
(128,457)
(4,659)
(4,821,862)

4. 공정가치

(1) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.

수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.

수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.

자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. 한편 기업회계기준서 1107호에 따라 보고기간말 현재 회사의 경영진은 (1) 리스부채와 (2) 장부금액과 공정가치가 근사한 것으로 판단한 금융상품은 공정가치 공시를 제외하였습니다. (단위: 천원)

종 류
당기말
전기말

수준1
수준2
수준3
수준1
수준2
수준3

<금융자산>

단기금융상품

-
53
-

당기손익공정가치금융자산

-
20,000
340,562
-
20,000

파생금융상품(매도청구권)

5,003,239

-
1,449,765
-

합 계

5,003,239
20,000
340,562
1,449,818
20,000

상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.(*) 수준 1로 분류된 당기손익-공정가치금융자산은 보고기간말 현재 활성거래시장에서 고시되는 시장가격을 공정가치로 계상하였습니다.(2) 공정가치 서열체계 수준2와 수준3의 가치평가기법 및 투입변수 설명

보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산·부채 중 공정가치 서열체계수준2와 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
공정가치서열체계수준
가치평가기법
투입변수

단기금융상품
수준2
-
금리 등

파생금융상품(매도청구권)
수준2
black-derman-toy모형
금리 등

당기손익공정가치금융자산
수준3
(*1)
(*1)

(*1) 해당 금융자산은 비상장주식 및 출자금으로 설립 이후 충분한 기간이 경과하지 않은 등의 사유로 인하여 신뢰성 있는 공정가치의 산출이 어려워 취득원가로 평가하고 있습니다.

5. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

보통예금
957,855
456,635

6. 매출채권 및 기타채권(1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

매출채권
11,722,318
(856,576)
10,865,742
8,807,147
(638,339)
8,168,808

단기기타채권

미수금
70,985
(63,250)
7,735
557,819
(63,250)
494,569

미수수익
286,230
-
286,230
57,006
-
57,006

합 계
12,079,533
(919,826)
11,159,707
9,421,972
(701,589)
8,720,383

(2) 보고기간말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분

연체된 일수

미연체

91~180일
181~270일
271~365일
365일초과
계

총장부금액

7,664,966
3,192,971
185,362
-
679,020
11,722,319

기대손실율
0.46%
3.09%
23.54%
58.33%
100.00%
-

전체기간기대손실
(35,259)
(98,663)
(43,634)
-
(679,020)
(856,577)

순장부금액

7,629,707
3,094,308
141,728
-
-
10,865,742

<전기말>
(단위: 천원)

구 분

연체된 일수

미연체

91~180일
181~270일
271~365일
365일초과
계

총장부금액

5,251,802
2,953,319
526,193
5,667
70,166
8,807,147

기대손실율
0.89%
11.90%
31.61%
64.52%
100.00%
-

전체기간기대손실
(46,741)
(351,444)
(166,331)
(3,657)
(70,166)
(638,339)

순장부금액

5,205,061
2,601,875
359,862
2,010
-
8,168,808

(3) 보고기간 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구분
기초
설정
제각
환입
기말

매출채권
638,339
218,237
-
-
856,576

기타채권
-
-
-
-
-

미수금
63,250
-
-
-
63,250

합 계
701,589
218,237
-
-
919,826

<전분기>
(단위 : 천원)

구분
기초
설정
제각
환입
분기말

매출채권
600,660
186,859
(316,138)
-
471,381

단기기타채권
-
-
-
-
-

미수금
63,250
-
-
-
63,250

합계
663,910
186,859
(316,138)
-
534,631

7. 기타금융자산(1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전기

<단기기타금융자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
5,003,240
1,790,381

상각후원가측정기타금융자산
21,894,544
8,585,832

소 계
26,897,784
10,376,213

<장기기타금융자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
20,000
20,000

상각후원가측정기타금융자산
23,005,349
21,065,772

소 계
23,025,349
21,085,772

합 계
49,923,133
31,461,985

(2) 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성 당기손익-공정가치측정금융자산:

단기금융상품
-
53

당기손익공정가치금융자산
-
340,562

파생금융상품(매도청구권)
5,003,239
1,449,765

소 계
5,003,239
1,790,380

비유동성 당기손익-공정가치측정금융자산:

당기손익공정가치금융자산
20,000
20,000

합 계
5,023,239
1,810,380

(3) 보고기간말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전기

유동항목:

단기예금
14,000,000
6,355,000

기타단기보증금
-
3,000

단기대여금
7,904,345
2,237,633

단기대여금 대손충당금
(9,800)
(9,800)

소 계
21,894,545
8,585,833

비유동항목 :

임차보증금
335,787
332,787

기타보증금
13,334
593,703

현재가치할인차금
(154,301)
(166,276)

소 계
194,820
760,214

합 계
22,089,365
9,346,047

(4) 보고기간 중 상각후원가측정기타금융자산의 총 장부금액의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월기대신용손실 측정
전체기간기대신용손실
합 계

신용이손상되지않은채무증권
신용이손상된채무증권

[유동항목]

기초
8,585,833
-
9,800
8,595,633

실행 또는 취득한 금융자산
20,785,567
-
-
20,785,567

제거된 금융자산
(7,476,855)
-
-
(7,476,855)

분기말
21,894,545
-
9,800
21,904,345

[비유동항목]

기초
926,491
-
-
926,491

실행 또는 취득한 금융자산
2,721,070
-
-
2,721,070

제거된 금융자산
(3,298,439)
-
-
(3,298,439)

기타(주1)
(154,302)
-
-
(154,302)

분기말
194,820
-
-
194,820

(주1) 현재가치 할인차금 상각금액 입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실 측정
전체기간기대신용손실
합 계

신용이손상되지않은채무증권
신용이손상된채무증권

[유동항목]

기초
8,886,200
-
9,800
8,896,000

실행 또는 취득한 금융자산
-
-
-
-

제거된 금융자산
(1,195,700)
-
-
(1,195,700)

분기말
7,690,500
-
9,800
7,700,300

[비유동항목]

기초
1,460,035
-
-
1,460,035

실행 또는 취득한 금융자산
5,000
-
-
5,000

제거된 금융자산
(546,544)
-
-
(546,544)

기타(주1)
(170,079)
-
-
(170,079)

분기말
748,412
-
-
748,412

(주1) 현재가치 할인차금 상각금액 입니다.

(5) 보고기간 중 상각후원가측정기타금융자산의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실 측정
전체기간기대신용손실
합 계

신용이손상되지않은 채무증권
신용이손상된채무증권

[유동항목]

기초
-
-
9,800
9,800

대손충당금환입액
-
-
-
-

제각
-
-
-
-

분기말
-
-
9,800
9,800

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실 측정
전체기간기대신용손실
합 계

신용이손상되지않은 채무증권
신용이손상된채무증권

[유동항목]

기초
-
-
9,800
9,800

대손충당금환입액
-
-
-
-

제각
-
-
-
-

분기말
-
-
9,800
9,800

8. 재고자산재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
평가전금액
순실현가능가치
평가충당금

당 기
당기누계

상품
1,291,185
1,291,185

제품
3,420,975
2,868,611
(145,473)
(552,365)

원재료
1,305,532
1,305,532

미착품

재공품
1,257,545
1,257,545

저장품
94,147
94,147

부산물

합 계
7,369,384
6,817,020
(145,473)
(552,365)

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
평가전금액
순실현가능가치
평가충당금

전 기
전기누계

상품
936,102
936,102
-
-

제품
5,493,177
5,086,285
(161,171)
(406,892)

원재료
3,488,009
3,488,009
-
-

미착품
-
-
-
-

재공품
4,919,311
4,919,311
-
-

저장품
336,635
336,635
-
-

부산물
317,041
317,041
-
-

합 계
15,490,275
15,083,383
(161,171)
(406,892)

9. 기타자산기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타유동자산 :
-

선급금
290,111
838,964

대손충당금
(2,969)
(2,969)

선급비용
209,188
417,665

합 계
496,330
1,253,660

10. 투자부동산(1) 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액
공정가치

토지(주1)
6,623,108
-
6,623,108
6,861,952

건물(주2)
260,647
(67,877)
192,770
192,770

합 계
6,883,755
(67,877)
6,815,878
7,054,722

(주1) 토지의 공정가치는 개별공시지가의 변동을 고려하여 산정하였습니다.(주2) 건물의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액
공정가치

토지(주1)
81,552
-
81,552
112,470

건물(주2)
260,647
(62,990)
197,657
197,657

합 계
342,199
(62,990)
279,209
310,127

(주1) 토지의 공정가치는 개별공시지가의 변동을 고려하여 산정하였습니다.(주2) 건물의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.

(2) 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
토지
건물
합 계

기초
81,552
197,657
279,209

취득
-
-
-

재분류(주1)
6,541,556
-
6,541,556

처분
-
-
-

상각
-
(4,887)
(4,887)

분기말
6,623,108
192,770
6,815,878

(주1) 당사는 토지와 건물 일부를 임대하고 있으며, 임대차 계약 및 자가 사용 비율증감에 따라 유형자산을 투자부동산으로, 투자부동산을 유형자산으로 재분류하고 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
토지
건물
합 계

기초
2,263,204
580,586
2,843,790

취득

재분류(주1)
-
-
-

처분
-
-
-

상각
-
(19,271)
(19,271)

분기말
2,263,204
561,315
2,824,519

(주1) 당사는 토지와 건물 일부를 임대하고 있으며, 임대차 계약 및 자가 사용 비율증감에 따라 유형자산을 투자부동산으로, 투자부동산을 유형자산으로 재분류하고 있습니다.

(3) 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

임대료수익
8,520
141,770

11. 유형자산(1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
34,758,460
-
-
34,758,460

건물
11,900,413
(4,323,522)
-
7,576,891

구축물
1,080,143
(506,213)
-
573,930

기계장치
44,139,680
(24,558,514)
0
19,581,166

차량운반구
843,225
(659,995)
-
183,230

공기구비품
2,292,915
(956,970)
-
1,335,945

건설중인자산
1,668,000
-
-
1,668,000

사용권자산
2,671,777
(802,861)
-
1,868,916

합 계
99,354,613
(31,808,075)
0
67,546,538

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
34,758,460
-
-
34,758,460

건물
11,900,413
(4,059,329)
-
7,841,084

구축물
1,080,143
(471,527)
-
608,616

기계장치
44,139,680
(22,986,449)
-
21,153,231

차량운반구
771,935
(620,384)
-
151,551

공기구비품
2,267,415
(659,652)
-
1,607,763

건설중인자산
7,373,089
-
-
7,373,089

사용권자산
2,610,718
(534,521)
-
2,076,197

합 계
104,901,853
(29,331,862)
-
75,569,991

(2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구비품
건설중인자산
사용권자산
합 계

기초
34,758,460
7,841,085
608,615
21,153,231
151,551
1,607,763
7,373,089
2,076,197
75,569,991

취득(주1)

71,290
25,500
400,000
61,059
557,849

기타증가(주2)

재분류(주3)

(6,105,089)

(6,105,089)

처분

상각

(264,194)
(34,685)
(1,572,065)
(39,611)
(297,318)

(268,340)
(2,476,213)

손상차손(환입)

분기말
34,758,460
7,576,891
573,930
19,581,166
183,230
1,335,945
1,668,000
1,868,916
67,546,538

(주1) 상기 취득 금액 중 당분기말 현재 미지급금은 없습니다.(주2) 사용권자산 증가 효과입니다.(주3) 당사가 사용하고자 건축하고 있던 평택토지를 매각예정으로 건설중인자산에서 투자부동산으로 재분류 하였습니다.

<전분기>
(단위 : 천원)

구분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구비품
건설중인자산
사용권자산
합계

기초
32,576,808
7,816,930
514,551
21,860,875
198,028
927,284
1,812,000
2,380,411
68,086,887

취득(주1)
-
-
136,600
1,002,865
-
228,509
5,210,138
170,330
6,748,442

기타증가
-
-
-
-
-
-
-
-
-

재분류(주2)
-
-
-
-
-
-
-
(137,015)
(137,015)

처분
-
-
-
(233,241)
-
-
-
(45,664)
(278,905)

상각
-
(249,810)
(30,963)
(1,445,569)
(34,858)
(171,532)
-
(207,549)
(2,140,281)

합 계
32,576,808
7,567,120
620,188
21,184,930
163,170
984,261
7,022,138
2,160,513
72,279,127

12. 리스

(1) 보고기간말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

차량운반구
337,483
388,927

건물
1,531,434
1,687,270

합 계
1,868,917
2,076,197

당기 중 증가된 사용권자산은 61백만원입니다.

(2) 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

사용권자산의 감가상각비

차량운반구
112,503
86,964

건물
155,836
208,194

비품
-
-

합 계
268,339
295,158

리스부채에 대한 이자비용
163,343
154,581

단기리스료
10,467
11,655

단기리스가 아닌 소액자산 리스료
17,606
11,237

당기 리스의 총 현금유출은 136백만원입니다.

(3) 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

최소리스료
최소리스료의현재가치
최소리스료
최소리스료의현재가치

1년 이내
449,700
222,996
409,254
199,551

1년 초과 5년 이내
1,673,137
986,922
1,539,313
915,231

5년 초과
1,027,184
800,236
1,176,384
970,796

합 계
3,150,021
2,010,154
3,124,951
2,085,578

(4) 보고기간말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
222,996
199,551

비유동
1,787,158
1,886,027

합 계
2,010,154
2,085,578

13. 무형자산(1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
정부보조금
장부금액

소프트웨어
412,120
(207,499)
-
(172,000)
32,621

총판권
932,461
-
0
-
932,461

회원권(주1)
2,650,000
(450,000)
0
-
2,200,000

합 계
3,994,581
(657,499)
0
(172,000)
3,165,082

(주1) 회원권은 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
정부보조금
장부금액

소프트웨어
408,800
(145,813)
-
(226,000)
36,987

총판권
2,650,000
-
-
-
2,650,000

회원권(주1)
1,362,447
-
(306,250)
-
1,056,197

합 계
4,421,247
(145,813)
(306,250)
(226,000)
3,743,184

(주1) 회원권은 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.

(2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
소프트웨어
총판권
회원권
합 계

기초
36,987
2,650,000
1,056,197
3,743,184

증가 :

개별취득
3,320
-
-
3,320

손상차손환입:

당기손익
-
-
-
-

감소 :

상각
(7,686)
(450,000)
-
(457,686)

손상차손:

당기손익
-
-
-
-

기타감소

(123,736)
(123,736)

분기말
32,621
2,200,000
932,461
3,165,082

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
소프트웨어
회원권
합 계

기초
46,747
831,648
878,395

증가 :

개별취득

손상차손환입:

당기손익
-
-
-

감소 :

상각
(7,320)
-
(7,320)

손상차손:

당기손익
-
-
-

분기말
39,427
831,648
871,075

(3) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

판매비와관리비
7,686
7,320

14. 종속기업투자 및 관계기업투자(1) 종속기업투자

1) 보고기간말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

회사명
주요 영업활동
소재지
지분율
결산일

당분기말
전기말

JSCO PH CORP.
광산개발업
필리핀
95.00%
-
12월31일

2) 당기 중 종속기업투자 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
기초금액
취득
처분
손상
기말금액

JSCO PH CORP.
-
4,871,150
-
-
4,871,150

3)피투자회사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구분
자산총액
부채총액
매출액
당기순손익

JSCO PH CORP.
9,660,172
4,727,460
-
(4,007)

(2) 관계기업투자1) 보고기간말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

회사명
주요 영업활동
소재지
지분율
결산일

당분기말
전기말

(주)윌링스
전력변환장치 제조
대한민국
24.05%
24.05%
12월31일

2) 당기 중 종속기업투자 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
기초금액
취득(처분)
지분법손익
지분법자본변동
지분법기타포괄손익
지분법이익잉여금
손상차손
기말금액

(주)윌링스
20,305,558
136,688
(2,446,076)
(56,790)

0
0

3) 보고기간종료일 현재 피투자회사의 재무정보 금액을 당사의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
기말순자산
지분율
순자산지분금액
영업권
공정가치조정
내부미실현손익
장부금액

(주)윌링스
20,456,559
23.63%
4,834,194
12,104,628
1,000,558
-
17,939,380

4)피투자회사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구분
자산총액
부채총액
매출액
당기순손익

(주)윌링스
40,127,871
19,671,311
7,947,586
(10,166,780)

<전기말>
(단위: 천원)

구분
자산총액
부채총액
매출액
당기순손익

(주)윌링스
46,303,931
16,444,474
52,319,151
(13,923,340)

5) 현재 피투자회사의 지분증권은 제3회차 전환사채와 관련하여 담보로 제공되었습니다.

15. 매입채무 및 기타채무매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
3,054,283
6,090,730

기타채무

미지급금
1,871,850
2,431,146

미지급비용
171,543
180,611

소 계
2,043,393
2,611,757

합 계
5,097,676
8,702,487

16. 차입금(1) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
연이자율
당분기말
전기말

주식회사 윌링스
4.60%
1,500,000
2,400,000

기업은행
7.81650%
430,000
1,200,000

7.98810%
960,000

7.94700%
910,000

8.02650%
200,000
1,300,000

7.70100%
400,000
400,000

7.19000%
500,000
500,000

6.19900%
600,000
-

상상인저축은행
15.00000%
-
5,000,000

합계
5,500,000
10,800,000

(2) 유동성신주인수권부사채1) 유동성신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구분
액면가액
상환할증금
할인발행차금
신주인수권조정
합계

제2회 신주인수권부사채
647,654
41,069
(706)
0
688,017

<전기말>
(단위: 천원)

구분
액면가액
상환할증금
할인발행차금
신주인수권조정
합계(*1)

제2회 신주인수권부사채
774,138
49,175
(4,146)
(94,741)
724,426

(*1) 사채권자의 조기상환청구권을 고려하여 사채 공정가치를 산정하였습니다.

구분
제2회 신주인수권부 사채

액면가액(최초발행금액)
20,000,000,000원

사채의 종류
무기명식 이권부 무보증

발행가액
사채 권면액의 100%

발행일
2020년 12월 04일

만기일
2023년 12월 03일

표면이자율
연 2%

보장이자율
연 4%(3개월 복리계산)

행사비율
사채 권면액의 100%

최초행사가액
1,715원

기말현재 전환가액
1,715원

행사에 따라 발행할 주식의 종류
기명식 보통주

조기상환에 관한 사항
인수인은 사채의 발행일로부터 1년이 경과한날 및 이후 매3개월에해당되는 날 조기상환요청 가능

2) 당사는 행사가격 인하조건이 내재된 신주인수권부사채(제2회 공모 신주인수권부사채)에 대해서는 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)에 따라 발행시점의 신주인수권권대가를 자본으로 분류하고 최초 인식시점 이후의 공정가액 변동은 회계처리하지 아니하였습니다.

(3) 유동성전환사채1) 유동성전환사채 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 천원)

구분
액면가액
할인발행차금
할증발행차금
상환할증금
전환권조정
합계

제2회 전환사채
8,500,000
(51,167)

1,124,134
(2,291,051)
7,281,916

제3회 전환사채
40,000,000
(1,227,996)

5,909,720
(15,961,815)
28,719,909

합계
48,500,000
(1,279,163)
0
7,033,854
(18,252,866)
36,001,825

<전기말> (단위: 천원)

구분
액면가액
할인발행차금
할증발행차금
상환할증금
전환권조정
합계

제1회 전환사채
30,300,000
(209,451)
15,561
-
(1,163,729)
28,942,381

제2회 전환사채
10,000,000
(80,916)
-
1,322,510
(3,623,092)
7,618,502

합계
40,300,000
(290,367)
15,561
1,322,510
(4,786,821)
36,560,883

2) 보고기간종료일 현재 당사의 전환사채 내역은 다음과 같습니다.

구분
제2회 전환사채
제3회 전환사채

액면가액
10,000,000,000원
40,000,000,000원

사채의 종류
무기명식 이권부 무보증
무기명식 이권부 무보증

발행가액
사채 권면액의 100%
사채 권면액의 100%

발행일

2022년 06월 15일

2023년 04월 27일

만기일

2025년 06월 15일

2026년 04월 27일

표면이자율

연 단리 3%

연 단리 2%

보장이자율

연 7%(분기단위/연복리)

연 6.5%

행사비율

사채 권면액의 100%

사채 권면액의 100%

최초행사가액

2,262원

4.501원

기말현재 전환가액

2,262원

4.501원

전환가액의 조정
전환권 청구전 전환가액을 하회하는 발행가격으로 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입(무상증자), 감자 또는 합병 등 사채발행계약서상에 명시된 사유가 발생시 전환가격 조정 가능
전환권 청구전 전환가액을 하회하는 발행가격으로 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입(무상증자), 감자 또는 합병 등 사채발행계약서상에 명시된 사유가 발생시 전환가격 조정 가능

행사에 따라 발행할 주식의 종류

기명식 보통주

기명식 보통주

콜옵션(Call Opiton)에 관한 사항

발행회사는 인수인이 각 인수한 본 사채 원금기준 15%를 초과하지 않는 범위 이내의 사채(이하 "매매목적물"이라고 한다.)를 각 매수하고, 인수인은 매매목적물을 각 매도할 것을 예약함

1) 제3자의 성명 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자2) 제3자와 회사와의 관계: 미정3) 취득규모 : 최대 20,000,000,000원4) 취득목적 : 미정5) 제3자가 될 수 있는 자 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자6) 제3자가 얻게 될 경제적 이익① 제3자가 될 수 있는 자가 콜옵션을 통하여 취득한 전환사채로 전환권을 행사할 경우 최초 전환가액 기준 당사 보통주 4,447,409주를 취득 가능하며 리픽싱 액면가까지 조정 후에는 최대 40,000,000까지 취득가능함.② 금전적 이익: 전환으로 인한 이익은 행사시점의 주가 수준에 따라 달라질 수 있음

풋옵션(Put Option)에 관한 사항
"본 사채"의 "사채권자"는 "본 사채"의 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음
“본 사채”의 “사채권자”는 “본 사채”의 발행일로부터 1년이 되는 2024년 4월 27일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급기일"이라 한다)에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(4) 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
연이자율
만기일
당분기말
전기말

기업은행
5.44%
2025-07-05
1,300,000
1,300,000

17. 기타금융부채

(1) 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

단기기타금융부채 :

당기손익공정가치측정금융부채
10,616,182
2,074,858

상각후원가측정금융부채
222,996
410,685

소 계
10,839,178
2,485,543

장기기타금융부채 :

상각후원가측정금융부채
2,087,158
2,836,027

소 계
2,087,158
2,836,027

합 계
12,926,336
5,321,570

(2) 보고기간말 현재 상각후원가로 측정되는 금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

단기기타금융부채 :

유동성리스부채
222,996
199,551

금융보증부채
-
211,134

소 계
222,996
410,685

장기기타금융부채 :

임대보증금
-
150,000

기타장기보증금(부채)
300,000
800,000

장기리스부채
1,787,158
1,886,027

소 계
2,087,158
2,836,027

합 계
2,310,154
3,246,712

18. 정부보조금(1) 정부보조금의 수령내용과 회계처리 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
배부처
당분기말
전기말
회계처리
정부보조금내용

간접보조금
정보통신산업진흥원
169,000
178,000
자산차감법 :수취시 관련 자산의 장부금액에 차감하여 표시하며, 감가상각자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비를 감소시키는 방식으로 당기손익에 인식
AI바우처지원(추경)

중소기업중앙회
3,000
48,000
자산차감법 :수취시 관련 자산의 장부금액에 차감하여 표시하며, 감가상각자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비를 감소시키는 방식으로 당기손익에 인식
스마트공장 구축지원사업

합 계
172,000
226,000

(2) 자산취득관련 정부보조금의 변동내용은 다음과 같습니다<당분기말>

(단위: 천원)

구 분
기초
증가
감소
기말

소프트웨어
226,000

(54,000)
172,000

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
기초
증가
감소
기말

소프트웨어
298,000
-
(72,000)
226,000

19. 퇴직급여부채(1) 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무 현재가치
875,893
702,309

사외적립자산 공정가치
(586,082)
(638,060)

합 계
289,811
64,249

(2) 확정급여채무확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
702,309
656,743

당기근무원가
209,485
240,683

이자비용
13,767
8,410

재측정요소

- 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
2,656
(52,650)

- 경험조정
40,192
6,450

소계
42,848
(46,200)

지급액
(92,515)
(104,212)

분기말
875,894
755,424

(3) 사외적립자산1) 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
638,060
479,076

이자수익
27,561
11,419

재측정요소
(8,280)
(5,621)

제도가입자의 기여금
7,464
0

급여지급액
(78,722)
(31,249)

분기말
586,083
453,625

2) 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

정기예금 및 국공채
578,619
638,060

채무증권
7,464
-

기타
-
-

합 계
586,083
638,060

(4) 총비용1) 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
209,485
240,683

이자원가
13,767
8,410

이자수익
(27,561)
(11,419)

합 계
195,691
237,674

2) 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출원가
77,229
136,871

판매비와관리비
85,734
113,304

합 계
162,963
250,175

(5) 기타포괄손익으로 인식한 재측정요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세차감전 재측정요소
(51,127)
40,579

법인세효과
11,248
(8,927)

법인세차감후 재측정요소
(39,879)
31,652

(6) 보험수리적가정1) 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
당분기
전분기

할인율
5.17
5.13

미래임금상승률
2.50
2.50

2) 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
금 액
비 율

<할인율>

1% 증가
(848,884)
97.10%

1% 감소
906,391
103.28%

<임금상승률>

1% 증가
906,948
103.32%

1% 감소
(847,943)
97.01%

(7) 보고기간말 현재 회사의 확정급여채무의 가중평균만기는 6.145년이며, 할인되지않은 연금 급여지급액의 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
1년미만
1년~2년미만
2년~5년미만
5년~10년미만
10년 이상
합 계

급여지급액
38,696
37,906
84,185
152,786
562,320
875,893

20. 기타부채(1) 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

[기타유동부채]

미지급비용(연차수당)
29,489
110,238

선수금
7,915
28,294

예수금
40,411
2,879,119

기타단기보증금(부채)
150,000
138,000

합 계
227,815
3,155,651

21. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분
당분기말
전기말

발행할주식의 총수
100,000,000주
100,000,000주

1주당 액면금액
500원
500원

발행한 주식수
51,129,354주
40,114,479주

보통주자본금
25,564,677
20,057,240

2) 당기와 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
주식수
자본금
주식발행초과금

기초
40,114,479주
20,057,240
40,398,751

신주인수권 행사
1,841,454주
920,727
3,049,814

전환사채행사
7,563,877주
3,781,939
17,631,551

유상증자
1,609,544주
804,772,000
2,899,167

분기말
51,129,354주
829,531,906
63,979,283

<전분기>
(단위 : 천원)

구 분
주식수
자본금
주식발행초과금

기초
36,353,554주
18,176,777
32,156,508

신주인수권 행사
1,683주
842
(71)

전환사채 행사
40,832주
20,416
79,320

유상증자 행사
584,795주
292,397
704,564

분기말
36,980,864주
18,490,432
32,940,321

(2) 자본잉여금1) 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
63,979,283
40,398,750

기타자본잉여금
2,708,270
910,711

자기주식처분이익
(3,224,435)
2,708,270

재평가적립금
116,250
116,250

합 계
63,579,368
44,133,981

2) 당기와 전기 중 자본잉여금의 변동 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
증가
감소
분기말

주식발행초과금
40,398,750
23,580,532

63,979,282

자기주식처분이익
2,708,269

2,708,269

기타자본잉여금
910,710

4,135,146
(3,224,436)

재평가적립금
116,249

116,249

합 계
44,133,978
23,580,532
4,135,146
63,579,364

<전분기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
증 가
분기말

주식발행초과금
32,156,508
783,812
32,940,320

자기주식처분이익
2,708,270
-
2,708,270

기타자본잉여금
582,975
327,736
910,711

재평가적립금
116,250
-
116,250

합 계
35,564,003
1,111,548
36,675,551

22. 기타자본요소

(1) 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

신주인수권대가
1,317,934
2,172,925

지분법자본변동
(132,246)
(132,247)

전환권대가
10,353,406
8,881,269

합 계
11,539,094
10,921,947

(2) 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
증가
감소
분기말

신주인수권대가
2,172,925
-
(854,990)
1,317,935

지분법자본변동
(132,247)
-
-
(132,247)

전환권대가
8,881,269
10,675,600
(9,203,463)
10,353,406

합 계
10,921,947
10,675,600
(10,058,453)
11,539,094

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
증 가
감 소
분기말

주식선택권
-
-
-
-

신주인수권대가
2,244,663
-
(781)
2,243,882

전환권대가
10,217,014
1,018,883
(741,476)
10,494,421

합 계
12,461,677
1,018,883
(742,257)
12,738,303

23. 이익잉여금

(1) 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금

이익준비금
2,500,000
2,500,000

임의적립금

임의적립금
1,000,000
1,000,000

별도적립금
500,000
500,000

자사주처분손실준비금
136,564
136,564

기업합리화적립금
638,972
638,972

소 계
2,275,536
2,275,536

미처분이익잉여금
(31,646,277)
(16,717,140)

합 계
(26,870,741)
(11,941,604)

24. 매출액 및 매출원가(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

제품매출액
9,493,726
38,915,305
17,833,382
61,985,523

상품매출액
3,895,505
7,635,677
2,346,841
6,534,333

합계
13,389,231
46,550,982
20,180,223
68,519,856

(2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

<제품매출원가>
11,055,782
39,371,622
18,268,082
59,684,220

기초제품재고액
7,687,607
5,493,177
9,437,251
11,589,138

당기제품제조원가
6,381,789
37,227,551
15,965,991
55,554,160

타계정대체액
407,362
71,870
76,683
(247,235)

기말제품재고액
(3,420,976)
(3,420,976)
(7,211,843)
(7,211,843)

<상품매출원가>
3,661,294
7,157,735
2,323,603
6,117,321

기초상품재고액
1,025,025
936,102
586,621
265,471

당기상품매입액
3,928,924
7,454,465
2,831,389
6,946,256

타계정대체액(상품)
(1,470)
58,353
(65,482)
(65,482)

기말상품재고액
(1,291,185)
(1,291,185)
(1,028,925)
(1,028,924)

합 계
14,717,076
46,529,357
20,591,685
65,801,541

25. 판매비와 관리비

판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
430,216
1,101,459
280,440
1,376,021

퇴직급여
36,771
85,735
35,192
113,305

복리후생비
63,302
166,504
47,047
147,705

접대비
132,451
371,997
131,637
352,830

감가상각비
121,401
358,862
109,541
321,515

무형고정자산상각
152,584
457,685
2,440
7,320

세금과공과금
41,734
46,383
149,394
155,965

대손상각비
84,257
218,237
(127,938)
(129,278)

소모품비
8,530
17,638
4,721
13,376

여비교통비
43,612
143,986
20,495
66,655

통신비
3,283
10,308
3,699
10,880

수도광열비
1,742
9,306
1,343
8,472

수선비
(1,500)
200
830
5,530

보험료
89,099
291,665
84,473
245,128

운반비
197,753
702,009
262,524
815,896

지급수수료
326,697
1,528,932
292,899
1,517,265

차량유지비
25,831
64,589
19,050
57,035

경상연구개발비
-
-
-
24,446

광고선전비
4,070
241,825
87,945
87,945

도서인쇄비
2,496
3,042
416
2,199

교육훈련비
191
221
265
535

잡비
2,134
3,132
251
1,133

합 계
1,766,654
5,823,715
1,406,664
5,201,878

26. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

임대료수익
3,740
16,520
50,050
148,170

무형자산처분이익
94,445
94,445

관계기업투자처분이익
136,688
136,688

리스조정이익
-
-
-
556

리스해지이익
-
-
579
974

잡이익
141,551
142,186
2
29,600

합 계
376,424
389,839
50,631
179,300

(2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

유형자산처분손실
-
-
111,286
111,286

무형자산손상차손
-
-
-
-

손해배상액
335,903
3,048,973
-
-

투자부동산감가상각비
1,629
4,887
6,424
19,272

감가상각비(임대기계장치)
3,550
10,650
2,469
7,407

리스손실

81
81

잡손실
6,992
265,190
1
289

합계
348,074
3,329,700
120,180
138,335

27. 금융수익 및 금융비용

(1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익

상각후원가금융자산 이자수익
120,739
346,033
45,462
124,565

금융수익-기타

외환차익
-
-
-
-

외화환산이익
47
114
208
349

사채상환이익

9,667,359
0
-

파생금융상품평가이익

1,959,076
11,658
17,262

당기손익-공정가치금융자산 평가이익
(127,444)
-
-
-

당기손익-공정가치금융자산 처분이익
267,426
267,427

-

금융보증부채평가이익

211,134

244,970

합 계
260,768
12,451,143
57,328
387,146

(2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
2,058,602
5,862,875
1,805,943
4,813,311

외환차손
-
600

75,473

외화환산손실
53,730
53,730

-

사채상환손실
513,417
515,007
14,013
503,077

금융보증비용
-
211,135

244,970

중도상환수수료
-
-

-

기타금융수수료
-
89,990

26,172

파생금융상품평가손실
-
-

3,454,728

당기손익-공정가치금융자산처분손실
-
-

46,595

당기손익-공정가치금융자산평가손실
310,260
5,077,799
387,685
533,333

합 계
2,936,009
11,811,136
2,207,641
9,697,659

28. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 세무상 이월결손금 및 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산을 관련 세무상 혜택에 미래 과세소득을 통해 실현될 가능성이 높은 경우에만 인식하고 있습니다.

29. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

제품과 재공품의 변동
5,879,441
(1,781,803)

상품의 변동
(293,790)
(303,766)

원재료 및 소모품 사용액
24,790,355
38,668,362

기타 재고자산의 변동
6,182,811
(20,531,071)

급여
2,687,064
2,861,627

퇴직급여
195,692
250,175

복리후생비
423,071
413,870

접대비
371,996
352,831

감가상각비
2,465,564
2,254,582

세금과공과금
55,133
163,382

대손상각비
218,237
(129,278)

소모품비
1,095,409
960,978

여비교통비
148,028
72,135

통신비
10,519
11,293

수도광열비
1,984,597
2,592,448

수선비
211,227
288,614

보험료
301,631
284,030

운반비
702,009
815,896

경상연구개발비
-
24,446

광고선전비
241,825
87,945

지급수수료
1,778,838
1,858,675

차량유지비
140,175
149,574

도서인쇄비
3,134
2,475

교육훈련비
2,016
1,468

잡비
3,132
1,133

외주가공비
310,118
351,708

전력비
1,981,740
1,867,416

무형자산상각비
457,685
7,320

지급임차료
5,415
3,660

합 계(주1)
52,353,072
31,600,125

(주1) 포괄손익계산서상 매출원가, 판매비와관리비의 합계액입니다.

30. 주당손익

(1) 기본주당순이익1) 기본주당순이익

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

<기본주당순이익>

보통주당기순이익
(10,559,268,825)
(11,642,202,032)

가중평균유통보통주식수
137,376,926
36,382,839

기본주당순이익(손실)
(77)
(320)

2) 보통주당기순이익

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

<보통주당순이익>

당기순이익
(10,559,268,825)
(11,642,202,032)

차감 : 우선주배당금
-

보통주당순이익
(10,559,268,825)
(11,642,202,032)

3) 가중평균유통보통주식수의 계산 내역

<당분기>
(단위: 주)

구 분
일 자
주식수

기초 유통보통주식수
2023-01-01
121,680,586

신주인수권 행사
2023-09-30 외
6,115,759

전환사채 전환
2023-09-30 외
8,990,415

유상증자 행사
2023-09-30 외
590,166

가중평균유통보통주식수

137,376,926

<전분기>
(단위 : 주)

구분
일자
주식수
가중평균유통주식수

기초 유통보통주식수
2022-01-01
36,353,554
36,353,554

신주인수권 행사
2022-04-22
1,683
1,125

전환사채 행사
2022-08-04
40,832
8,739

유상증자 행사
2022-09-22
584,795
19,421

합계
36,980,864
36,382,839

(2) 희석주당손익1) 희석주당순이익

(단위: 주,원)

구 분
당분기
전분기

<희석주당순이익>

희석보통주당기순이익
(10,559,268,825)
(11,405,164,716)

희석가중평균유통보통주식수
137,376,926
41,214,532

희석주당순이익
(77)
(277)

당기말 현재 발행중인 전환사채 및 신주인수권부사채의 경우 반희석효과로 인하여 희석보통주당기순손실로의 조정 및 가중평균희석유통보통주식수 계산에서 제외하였습니다.

2) 잠재적 보통주반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 주)

구 분
청구기간
발행될보통주식수

신주인수권부사채
2020-12-04 ~ 2023-11-04
391,239

2회차 전환사채
2023-06-15 ~ 2025-05-15
4,420,866

3회차 전환사채
2024-04-27 ~ 2026-03-27
8,886,914

합 계

13,699,019

<전분기>
(단위: 주)

구 분
청구기간
발행될보통주식수

1회차 전환사채
2022-05-04~2023-05-25
13,910,969

2회차 전환사채
2023-06-15~2025-05-15
4,420,866

합 계

18,331,835

31. 현금흐름표

(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.

(2) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

퇴직급여
195,692
250,175

감가상각비
2,476,213
2,261,990

대손상각비
218,237
(129,278)

유형자산처분손실
0
111,286

무형자산상각비
456,565
7,320

투자부동산감가상각비
4,887
19,271

사채상환손실
515,007
503,077

재고자산평가손실
482,662
121,770

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
0
533,333

관계기업투자처분이익
(136,688)
0

지분법이익
0
(101,981)

지분법손실
2,446,076
0

이자비용
5,826,408
4,813,311

무형자산처분이익
(94,445)
0

리스해지이익
0
(395)

리스조정이익
0
(1,135)

리스해지손실
0
81

외화환산이익
(67)
(349)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
(267,427)
0

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
0
46,595

파생금융상품평가이익
(1,959,076)
(17,262)

파생금융상품평가손실
5,077,799
3,454,728

사채상환이익
(9,667,359)
0

이자수익
(346,033)
(124,565)

법인세비용(수익)
11,248
(8,927)

재고자산평가손실환입
(337,189)
(206,916)

합계
4,902,510
11,532,129

(3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권의감소(증가)
(2,915,171)
(1,877,742)

미수금의 감소(증가)
486,834
128,583

선급금의 감소(증가)
548,853
(4,299,289)

선급비용의 감소(증가)
(2,658)
(101,382)

재고자산의 감소(증가)
8,120,892
16,943,315

매입채무의 증가(감소)
(3,036,446)
(3,744,594)

미지급금의 증가(감소)
(559,296)
908,977

미지급비용의 증가(감소)
(80,749)
11,629

예수금의 증가(감소)
(2,838,708)
(4,264)

선수금의 증가(감소)
(20,379)
329,169

사외적립자산불입액
0
(500)

퇴직급여지급액
(21,257)
(85,463)

합 계
(318,085)
8,208,439

(4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

비유동부채 유동성 대체
148,571
36,663

신주인수권증권 행사
857,904
2,799

기타자본요소 자본잉여금 대체

781

전환사채 전환청구
21,430,670
951

(5) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
현금흐름
비현금 변동
분기말

환율변동
유동성대체
기타

단기차입금
10,800,000
(5,300,000)
0
0
0
5,500,000

유동성신주인수권부사채
724,426
(637,164)
0
0
600,813
688,075

유동성전환사채
36,560,883
37,492,778
0
0
(13,594,498)
60,459,164

단기기타금융부채
410,685
(299,825)
0
148,571
(36,434)
222,996

장기기타금융부채
2,036,027
(150,000)
0
(148,571)
49,702
1,787,158

합 계
50,532,021
31,105,789
0
0
(12,980,417)
68,657,393

<전분기>
(단위:천원)

구분
기초
현금흐름
비현금 변동
분기말

환율변동
유동성대체
기타

단기차입금
1,017,122
3,882,878
-
-
-
4,900,000

유동성신주인수권부사채
3,433,509
(3,240,232)
-
-
670,162
863,438

유동성전환사채
32,647,486
9,418,237
-
-
(272,956)
41,792,767

단기기타금융부채
719,999
(222,678)
-
-
2,226,397
2,723,718

장기기타금융부채
2,428,684
726,474
-
-
(247,944)
2,907,214

신주발행비
-
-
-
-
-
-

합 계
40,246,800
10,564,679
-
-
2,375,659
53,187,137

32. 특수관계자거래

(1) 특수관계자 현황

관 계
특수관계자명

당분기말
전기말

최대주주
㈜캐디언스시스템
㈜캐디언스시스템

기타의 특수관계자(주1)
크리스탈밸류제1호투자조합
크리스탈밸류제1호투자조합

기타의 특수관계자(주2)
광흥종합기계
광흥종합기계

기타의 특수관계자(주3)
㈜데카코닉스
㈜데카코닉스

기타의 특수관계자(주4)
트루윈창업투자주식회사
트루윈창업투자주식회사

기타의 특수관계자(주2)
광흥에스피㈜
광흥에스피㈜

종속기업
JSCO PH CORP.
-

관계기업
(주)윌링스
(주)윌링스

(주1) 당분기말 현재 당사 지분 3.75%를 보유한 최대주주의 특수관계자입니다.(주2) 당분기말 현재 당사 사내이사인 최광범이 동 법인의 대표이사입니다.(주3) 당분기말 현재 당사 전환사채 전부를 보유한 기타의 특수관계자입니다.(주4) 당분기말 현재 당사의 대표이사인 한상민이 동 법인의 사내이사로 등기되어 있는기타의 특수관계자입니다.

(2) 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

특수관계자
관계
매출 등
매입 등

매출 등
기타수익
매입
기타비용

광흥에스피㈜
기타의 특수관계자
3,662,346
35,086
-
-

JSCO PH CORP
종속기업
-
24,792
-
-

윌링스
관계기업
-
-
-
111,837

데카코닉스
기타의 특수관계자
-
-
-
1,376,704

<전분기>
(단위 : 천원)

특수관계자
관계
매출 등
매입 등

매출 등
기타수익
매입
기타비용

광흥에스피㈜
기타의 특수관계자
1,496,870
-
-
454

(3) 특수관계자와의 중요한 채권채무(자금거래 제외)는 아래와 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

특수관계자
관계
자산
부채

매출채권
미수수익,선급금
매입채무
미지급비용, 선수금

광흥에스피㈜
기타의 특수관계자
1,189,373
41,463
-
-

JSCO PH CORP
종속기업
-
24,791
-
-

윌링스
관계기업
-
-
-
6,301

<전기말>
(단위: 천원)

특수관계자
관계
자산
부채

미수수익
선급금
미지급비용
금융보증부채

광흥에스피㈜
기타의 특수관계자
6,717
-
-
-

윌링스
관계기업
-
-
5,344
-

데카코닉스
기타의 특수관계자
-
231,000
-
211,134

(4) 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
과목
특수관계자
변동내용

기초
증가
감소
기말

당분기
대여금
종업원
27,833
326,182
35,125
318,890

전환사채
데카코닉스
27,600,000
0
27,600,000
0

대여금
JSCO PH CORP.
0
4,779,385
53,730
4,725,655

차입금
광흥에스피㈜
900,000
600,000
600,000
900,000

차입금
윌링스
2,400,000
7,400,000
8,300,000
1,500,000

합계
30,927,833
13,105,567
36,588,855
7,444,545

전분기
대여금
종업원
77,000
-
34,700
42,300

전환사채
데카코닉스
38,000,000
-
3,000,000
35,000,000

차입금
광흥에스피㈜
-
200,000
200,000
-

합계
38,077,000
200,000
3,234,700
35,042,300

(5) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용

1) 당사가 제공받은 지급보증 (단위:천원)

과목
채권자
보증을 제공한자
차입금액
지급보증액
내용

차입금
기업은행
한상민(대표이사)
3,400,000
4,080,000
연대보증

2) 당사가 제공중인 지급보증

당사가 특수관계자를 위하여 제공중인 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)

채권자
지급보증금액
채무자
지급보증내역

스타로드전문사모부동산제3호투자회사
30,360
트루윈창업투자 주식회사
임대료 등 지급보증

합 계
30,360

(6) 주요경영진에 대한 보상회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
209,599
147,300

퇴직급여
67,677
26,532

33. 우발상황과 약정사항(1) 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
종류
금융기관
당분기말
전기말
사용제한내용

단기기타금융자산
정기예금
중소기업은행
5,500,000
5,500,000
지급보증 담보제공

정기예금
중소기업은행
-
855,000
외부질권 담보제공

정기예금
상상인저축은행
4,250,000
-
지급보증 담보제공

정기예금
상상인플러스저축은행
2,550,000
-
지급보증 담보제공

정기예금
상상인증권
1,700,000
-
지급보증 담보제공

소 계
14,000,000
6,355,000

장기기타금융자산
당좌거래보증금
중소기업은행
2,000
2,000
당좌개설보증금

보증금
JB우리캐피탈
-
3,416
렌탈보증금

보증금
BNK캐피탈
3,714
3,714
렌탈보증금

보증금
신한카드
2,620
2,620
렌탈보증금

보증금
㈜에이치디비네트웍스
5,000
5,000
물류위수탁보증금

공탁금
의정부지방법원
-
576,953
가압류공탁금

소 계
13,334
593,703

합 계
14,013,334
6,948,703

(2) 보고기간말 담보로 제공된 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
종류
장부금액
설정금액
설정권자
내용

유형자산 및투자부동산
토지,건물
61,607,891
40,000,000
(주)메리츠증권
㈜메리츠증권의 제3회차 전횐사채 담보제공

유형자산
토지
4,405,089
3,960,000
기업은행
차입금담보제공

합 계
66,012,980
43,960,000

(3) 타인으로부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자
보증금액
담보제공자산
보증처
내 용

신용보증기금
9,101,000
-
협성산업외 57건
매출채권보험

서울보증보험
2,879,921
-
㈜금문철강 외
상품판매대금, 하자이행보증 외

기업은행
2,000,000
예금담보
현대제철
원자재지급보증

기업은행
1,000,000
예금담보
현대제철
원자재지급보증

기업은행
1,500,000
예금담보
포스코인터내셔널
원자재지급보증

기업은행
1,000,000
예금담보
포스코인터내셔널
상품지급보증

합 계
17,480,921

(4) 금융기관 여신한도약정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
금융기관
한도약정액

구매자금대출
중소기업은행
2,500,000

중소기업시설자금대출
중소기업은행
1,300,000

중소기업자금대출
중소기업은행
400,000

중소기업자금대출
중소기업은행
500,000

(5) 계류중인 소송사건은 없습니다.(6) 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
부보자산
부보금액(주1)
보험금수익자

공장화재보험
건물 및 시설장비
45,693,459
당사

(주1) 보험금은 (주)메리츠증권에 질권이 설정되어 있습니다.

34. 위험관리(1) 금융위험관리회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.

1) 신용위험관리당사는 채무불이행으로 인한 재무적손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는 신용위험 노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는등 신용위험을 관리하고 있습니다.신용위험 최대노출액은 장부금액과 유사하며, 당기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 8,736백만원입니다(주석 33 참조).

2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
현금흐름
1개월이하
1개월~3개월
3개월~1년
1년~5년
5년초과

매입채무
3,054,284
1,997,460
1,056,689

135

기타채무
2,043,393
1,213,393
235,675
574,804
6,704
12,817

단기차입금
5,500,000

4,330,000
1,170,000

단기기타금융부채
10,839,179
24,419
1,791,739
9,023,021

장기차입금
1,300,000

1,300,000

유동성신주인수권부사채
688,016

688,016

유동성전환사채
48,500,000

48,500,000

장기기타금융부채
2,087,158

1,286,922
800,236

합 계
74,012,030
3,235,272
8,102,119
59,267,825
2,593,626
813,188

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
현금흐름
1개월이하
1개월~3개월
3개월~1년
1년~5년
5년초과

매입채무
6,090,730
4,835,034
1,255,561
-
-
135

기타채무
2,611,756
2,584,216
14,723
-
1,000
11,817

단기차입금
10,800,000
-
5,800,000
5,000,000
-
-

단기기타금융부채
2,485,544
22,325
231,656
2,231,563
-
-

장기차입금
1,300,000
-
-
-
1,300,000
-

유동성신주인수권부사채
724,426
-
3,871
720,555
-
-

유동성전환사채
40,300,000
-
-
40,300,000
-
-

장기기타금융부채
2,836,027
-
150,000
-
1,715,231
970,796

합 계
67,148,482
7,441,586
7,455,840
48,252,077
3,016,231
982,748

3) 시장위험회사는 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.

(가) 외환위험관리당사는 외화거래수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요통화별환율변동시 민감도분석 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

10%상승
10%하락
10%상승
10%하락

USD
197
(197)
186
(186)

1) 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산 및 금융부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.

(단위: USD)

구 분
당분기말
전기말

USD
USD

금융자산

외화예금
1,465.27
1,465.09

금융부채

외화단기차입금
-
-

(나) 이자율위험관리당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 고정금리 차입금과 변동금리 차입금의 적절한 균형유지정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율 위험에 제한적으로 노출되어 있습니다.

(2) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.

(단위: 천원, %)

구 분
당분기말
전기말

부채총계
68,830,853
73,428,638

차감: 현금및현금성자산
957,855
456,635

순부채
67,872,998
72,972,003

자본총계
78,085,597
63,171,564

부채비율
86.92%
115.51%

35. 영업부문당사의 경영진은 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 당사의 영업부문은 연강선재 등 철강재를 제조,판매하는 부문과헬리코박터균 진단키트 수입판매 및 의약품 부문으로 분류하고 있으며 당사의 비유동자산은 전부 국내에서 소재하고 있습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
연강선재
의약품
합 계

매출액
43,750,832
2,800,150
46,550,982

영업이익
(5,630,804
(171,287)
(5,802,091)

부문자산(주1)
76,654,679
4,922,684
81,577,363

부문부채(주2)
9,389,892
1,036,241
10,426,133

(주1) 부문자산의 금액은 매출채권, 유형자산, 무형자산의 합계액입니다.(주2) 부문부채의 금액은 매입채무 및 미지급금, 차입금의 합계액입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
연강선재
진단키트
합 계

매출액
83,954,042
189,000
84,143,042

영업이익
(5,872,814)
(318,675)
(6,191,489)

부문자산(주1)
84,820,662
2,661,322
87,481,984

부문부채(주2)
18,319,746
1,002,130
19,321,876

(주1) 부문자산의 금액은 매출채권, 유형자산, 무형자산의 합계액입니다.(주2) 부문부채의 금액은 매입채무 및 미지급금, 차입금의 합계액입니다.

한편, 당기와 전기중 당사 수익의 5% 이상을 차지하는 단일의 고객은 다음과 같으며 모든 매출은 국내에서 발생하였습니다.

(단위: 천원)

당분기말
전기말

거래처
금액
거래처
금액

(주)삼창선재
3,381,241
주식회사 벤드라인
7,040,851

(주)에스비와이어
2,616,861
(주)예호철강
6,208,436

(주)예호철강
2,350,739
(주)포스코인터내셔널
4,325,485

6. 배당에 관한 사항

당사의 정관에 규정된 배당 정책은 다음과 같습니다.

제9조의2 (신주의 배당기산일)회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 관하여는 신주를 발행한 때까지 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 발행된 것으로 본다.제43조 (이익금의 처분)이 회사는 매사업연도말의 미처분이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.1. 이익준비금2. 기타의 법정적립금3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금처분액제44조 (이익배당)① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.제44조의1 (중간배당)① 이 회사는12월 31일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.② 중간배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한금액4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한임의준비금5. 중간배당에 따라 당해결산기에 적립하여야 할 이익준비금③ 제1항에 의해 이사회의 결의로 배당기준일을 정하였을 때, 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권행사에 의한 경우를 포함한다.)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다.④ 정관 제7조의 2의 우선주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.제45조 (배당금지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제60기
제59기
제58기

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
-10,516
-
-

(별도)당기순이익(백만원)
-10,559
-27,158
-1,300

(연결)주당순이익(원)
-77
-
-

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
-
-
-

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2019년 03월 04일
유상증자(제3자배정)
보통주
3,460,208
500
1,445
-

2021년 03월 26일
주식매수선택권행사
보통주
35,000
500
2,545
-

2021년 12월 31일
신주인수권행사
보통주
6,826,161
500
1,715
(주1)

2022년 12월 31일
신주인수권행사
보통주
154,509
500
1,715
(주2)

2022년 12월 31일
전환권행사
보통주
3,021,621
500
2,449
(주3)

2023년 08월 11일
전환권행사
보통주
663,129
500
2,262
2회차 전환사채

2023년 09월 30일
신주인수권행사
보통주
1,841,454
500
1,715
(주4)

2023년 09월 30일
전환권행사
보통주
6,900,748
500
2,449
(주5)

(주1) 2021년 01월 01일~2021년 12월 31일까지 신주인수권행사 총수량입니다.

(주2) 2022년 01월 01일~2022년 12월 31일까지 신주인수권행사 총수량입니다.(주3) 2022년 01월 01일~2022년 12월 31일까지 전환권행사 총수량입니다.

(주4) 2023년 01월 01일~2023년 9월 30일까지 신주인수권행사 총수량입니다.(주5)2023년 01월 01일~2023년 9월 30일까지 1회차 전환사채 전환권행사 총수량입니다.

미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

무기명식 이권부 무보증사모 전환사채
2
2022년 06월 15일
2025년 06월 15일
10,000,000,000
보통주
2023년 06월 15일 ~ 2025년 05월 15일
100
2,262
8,500,000,000
3,757,736
-

무기명식 이권부 무보증사모 전환사채
3
2023년 04월 27일
2026년 04월 27일
40,000,000,000
보통주
2024년 04월 27일 ~ 2027년 03월 27일
100
2,475
40,000,000,000
16,161,616
-

합 계
-
-
-
50,000,000,000
보통주
-
-
-
48,500,000,000
19,919,352
-

미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
행사대상주식의 종류
신주인수권 행사가능기간
행사조건
미상환사채
미행사신주인수권
비고

행사비율(%)
행사가액
권면(전자등록)총액
행사가능주식수

무기명식 이권부 무보증신주인수권부사채 /주주우선공모 분리형
2
2020년 12월 04일
2023년 12월 04일
20,000,000,000
보통주
2021년 01월 04일~2023년 11월 04일
100
1,715
647,653,835
2,838,530
-

합 계
-
-
-
20,000,000,000
보통주
-
-
-
647,653,835
2,838,530
-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
647,653,835
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
8,500,000,000
40,000,000,000
-
-
-
-
-

합계
647,653,835
8,500,000,000
40,000,000,000
-
-
-
-
-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제2회 무보증 이권부 주주우선공모 분리형 신주인수권부사채
2020.12.04
2023.12.04
20,000
2020.09.16
흥국생명보험 주식회사

(이행현황기준일 :
2023년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하

이행현황
-

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 400% 초과 제한

이행현황
-

자산처분 제한현황
계약내용
직전회계년도 자산총액 100% 초과 처분 제한

이행현황
-

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경 제한

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
반기검토보고서 제출일로부터 90일내 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의자금사용 계획
실제 자금사용내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

신주인수권부사채
2
2020년 12월 04일
운영자금 - 원자재구매 : 9,900채무상환자금 - 차입금상환 : 9,672기타 - 발행제비용 : 428
20,000
운영자금 - 원자재구매 : 9,900채무상환자금 - 차입금상환 : 9,672기타 - 발행제비용 : 428
20,000
-

사모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의자금사용 계획
실제 자금사용내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

유상증자(제3자배정)
-
2019년 03월 04일
원자재 구입대금매출확대에 따른 운전자금 확보차입금 상환
5,000
차입금 상환
5,000
-

전환사채
1
2021년 06월 04일
채무상환자금 - 차입금상환운영자금 - 원자재구매 등
38,000
채무상환자금 - 차입금상환 : 13,500운영자금 - 원자재구매 : 24,500
38,000
-

전환사채
2
2022년 06월 15일
타법인 증권 취득자금
10,000
타법인 증권 취득자금
10,000
-

전환사채
3
2023년 04월 27일
채무상환자금운영자금
40,000
채무상환자금운영자금
40,000
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항- 해당사항 없습니다.나. 대손충당금 설정 현황① 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역 (단위 : 백만원)

과 목
계정과목
채권금액
대손충당금
대송충당금 설정률

제60기
매출채권
11,722
857
7.31%

단기대여금
7,904
10
0.13%

미수금
71
63
88.73%

선급금
290
3
1.03%

합 계
19,987
933
4.67%

제59기
매출채권
8,169
638
7.81%

단기대여금
2,238
10
0.45%

미수금
558
63
11.29%

선급금
839
3
0.36%

합 계
11,804
714
6.05%

제58기
매출채권
10,025
601
6.00%

단기대여금
1377
10
0.73%

미수금
450
63
14.00%

선급금
251
3
1.20%

합 계
12,103
677
5.59%

- 상기 채권 금액은 대손충당금을 제외한 수치임② 대손충당금 변동 내역 (단위 : 백만원)

구 분
제60기
제59기
제58기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
714
677
537

2. 순대손처리액(①－②±③)
219
38
140

① 대손처리액(상각채권액)
-
-
-

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
219
38
140

3. 대손상각비 계상(환입)액
-
-
-

4. 기말 대손충당금 잔액합계
933
714
677

③ 매출채권관련 대손충당금 설정기준■ 대손충당금 설정기준당사는 재무상태표일 현재의 매출채권 등에 대하여 채권의 최초 인식 시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.■ 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 대손처리- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우- 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우- 경영악화 등으로 인하여 채권회수가 불가능하다고 판단되는 채권으로 1년을 초과한 경우- 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우④ 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원)

구 분
6월 이하
6월 초과
1년 초과
3년 초과
계

1년 이하
3년 이하

금액
일반
10,858
185
635
44
11,722

특수관계자
-
-
-
-
-

계
10,858
185
635
44
11,722

구성비율
92.63%
1.58%
5.42%
0.38%
100.00%

- 매출채권은 대손충당금 차감전 금액입니다.다. 재고자산 현황① 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황 (단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제60기
제59기
제58기
비고

철강사업부문
상품
1,291
936
265
-

제품
3,421
5,493
11,589
-

원자재
1,306
3,488
6,152
-

미착품
-
-
5,802
-

재공품
1,257
4,919
7,921
-

저장품
94
337
532
-

부산물
-
317
597
-

합계
7,369
15,490
32,858
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
5.02%
11.73%
33.02%
-

[재고자산합계÷기말자산총계×100]
-
-
-
-

재고자산회전율(회수)
4.2회
3.3회
3.4회
-

[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
-
-
-
-

- 재고자산은 재고자산평가충당금 차감전 금액입니다.② 재고자산의 실사내역 등■ 실사일자- 12월말 기준으로 매년 1회 재고자산 실사 실시- 재고조사시점인 12월말(기말) 시점의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인함.■ 실사방법- 폐창식 전수조사 실시(단, 특별한 사유가 있을 경우에는 개창식으로 할 수 있고, 운송중인 물품은 장부 및 인수증에 의하여 소유하게 된 부서로 확인)- 외부감사인은 2022년 12월 29일 당사의 기말 재고자산 실사에 입회, 확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성 확인함.③ 장기체화재고 등 현황당사는 주기적으로 재고자산에 대한 감액의 징후를 검토하여 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액을 재무상태표가액으로 표시하고 있습니다. (단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
평가손실충당금
기말잔액
비고

상품
1,291
1,291
-
1,291
-

제품
3,421
2,869
552
2,869
-

원자재
1,306
1,306
-
1,306
-

미착품
-
-
-
-
-

재공품
1,257
1,257
-
1,257
-

저장품
94
94
-
94
-

부산물
-
-
-
-
-

합계
7,369
6,817
552
6,817
-

라. 수주계약 현황- 해당사항 없습니다.마. 공정가치 평가내역① 공정가치 평가절차 요약(1) 금융자산- 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 상각후원가 측정 금융자산으로 구분하여 재무상태표에 인식하고 있습니다.- 당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산하고 있습니다.(가) 상각후원가 측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다.(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산상각 후 원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무증권은 당기손익-공정가치로 측정됩니다.(2) 금융부채금융부채는 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 상각후원가 측정 금융부채으로 구분하여 재무상태표에 인식하고 있습니다.(가) 당기손익-공정가치측정 금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.(나) 상각후원가 측정 금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있습니다.

② 범주별 금융상품(1)금융자산<당기말> (단위 : 천원)

구분
상각후원가측정금융자산
당기손익인식금융자산
합계

현금및현금성자산
957,855
-
957,855

단기기타금융자산
21,894,545
5,003,239
26,897,784

매출채권
10,865,742
-
10,865,742

기타채권
293,966
-
293,966

장기기타금융자산
5,065,969
20,000
5,085,969

합계
39,078,077
5,023,239
44,101,316

(2)금융부채<당기말> (단위 : 천원)

구 분
상각후원가측정금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
합계

매입채무
3,054,283
-
3,054,283

기타채무
2,043,393
-
2,043,393

단기차입금
5,500,000
-
5,500,000

단기기타금융부채
222,996
10,616,182
10,839,178

유동성신주인수권부사채
688,016
-
688,016

유동성전환사채
36,001,825
-
36,001,825

장기차입금
1,300,000

1,300,000

장기기타금융부채
2,087,158
-
2,087,158

합계
50,897,671
10,616,182
61,513,853

③ 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

④ 수준별공정가치 측정치 (단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

장부금액
수준1
수준2
수준3
장부금액
수준1
수준2
수준3

<금융자산>

단기금융상품
0

-

52

52

당기손익공정가치금융자산
20,000

-
20,000
1,419,716
1,399,716
-
20,000

파생금융상품(매도청구권)
5,003,239

5,003,239

4,987,824

4,987,824

합계
5,023,239
0
5,003,239
20,000
6,407,592
1,399,716
4,987,876
20,000

<금융부채>

파생금융상품(조기상환청구권)
2,068,635

10,305,923

-

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제60기(당기)
정진세림회계법인
-
-
-

제59기(전기)
정진세림회계법인
적정
-
재고자산 평가 등

제58기(전전기)
삼덕회계법인
적정
-
재고자산 평가 등

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위: 천원)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제60기(당기)
정진세림회계법인
반기 재무제표 검토,개별재무제표 감사
200,000
-
-
-

제59기(전기)
정진세림회계법인
반기 재무제표 검토,개별재무제표 감사
200,000
-
200,000
1,420

제58기(전전기)
삼덕회계법인
반기 재무제표 검토,개별재무제표 감사
60,000
-
60,000
853

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제60기(당기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제59기(전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제58(전전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
-
-
-
-

나. 회계감사인의 변경

사업연도
감사인

제60기 (2023년)
정진세림회계법인

제59기 (2022년)
정진세림회계법인

제58기 (2021년)
삼덕회계법인

(주) 당사는 제58기 삼덕회계법인을 외부감사인으로 선임하여 감사를 받았으며, 외감법 규정(지정 사유: 최근 3개년간 최대주주 2회이상 변경)에 따라 증선위로부터 정진세림회계법인을 외부감사인으로 지정받아 외부감사를 받고 있습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
지적사항

제59기
정진세림 회계법인
회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
-

제58기
삼덕회계법인
회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
-

제57기
삼덕회계법인
회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
-

나. 내부통제구조의 평가- 해당사항 없음

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

(1) 이사회의 구성에 관한 사항

당사의 이사회는 이사로 구성되고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 현재 당사의 이사회는 7인(사외이사 2인 포함)으로 구성되어 있습니다.이사회의 운영에 관하여는 대표이사가 회사의 전반업무를 총괄하여 중요한 사항의 발생시 회일을 정하여 각 이사에게 문서 또는 구두로 통지토록 하고 있으며, 정관 및 관련 법규가 정하고 있는 결의 및 방법에 따라 운영하고 있습니다. 상기 이사회를 구성하고 있는 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.(2) 이사회 운영규정의 주요내용

구분
조 항

이사회의권한

제28조 (이사 및 감사의 수)

① 이 회사의 이사는 3명 이상 12명이내로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1(또는 1인)이상으로 한다.② 사외이사의 사임·사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 제1항에서 정한 이사회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 사외이사를 선임하여야 한다.

③ 이 회사의 감사는 1명 이상으로 한다.

제32조 (대표이사등의 선임)

이 회사는 이사회의 결의로 대표이사(사장) 1명, 부사장, 전무이사 및 상무이사 약간명을 선임할 수 있다.

제33조 (이사의 직무)

① 대표이사(사장)은 회사를 대표하고 업무를 총괄한다.

② 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사(사장)를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사(사장)의 유고시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다.

제34조 (감사의 직무)

① 감사는 이사회의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

이사회의구성과 소집

제36조 (이사회의 구성과 소집)

① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사업무의 중요사항을 결의한다.

② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 2일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.

이사회의결의방법

제37조 (이사회의 결의방법)

① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.

② 이사회의 의장은 제36조 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계자가 있는 자는 결의권을 행사하지 못한다.

이사회의사록

제38조 (이사회의 의사록)

이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명날인하여 본점에 비치한다.

(3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시여부 및 주주의 추천여부당사는 상법 제363조 2항 및 당사 정관 제29조에 의거하여 이사 선임을 위한 주주총회를 소집함에 있어 이사의 선출 목적과 이사 후보자의 성명, 약력 등의 정보를 총회 성립 2주간 전에 서면으로 주주에게 통지하고 있습니다.(4) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황※ 해당사항 없습니다.(5) 이사회의 중요의결사항 (2023.01.01 ~ 2023.06.30) (출석률 단위 : %)

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사내이사한상민
사내이사최광범
사내이사이형복
사내이사김동규
사내이사김덕준
사외이사김명희
사외이사조용

2021.03.19선임
2021.03.19선임
2021.03.19선임
2021.03.19선임
2021.03.19선임
2021.03.19선임
2021.03.19선임

출석률:100.0
출석률:100.0
출석률:14.3
출석률: -
출석률:85.7
출석률:100.0
출석률: -

찬반여부

1
2023.01.25
필리핀 자회사 설립의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
-

2
2023.02.15
내부회계관리 운영실태보고내부회계관리제도에 관한 감사의 평가보고재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
-

3
2023.02.20
필리핀 자회사 설립 취득 일정 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
-

4
2023.02.27
유상증자 결정 정정의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
-

5
2023.03.15
주주총회 소집의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
-

6
2023.04.12
전환사채 발행 결정의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
-

7
2023.04.27
제1회 전환사채 만기전 사채 취득의 건제3회 전환사채 발행 결정 정정의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
-

8
2023.04.28
제3자배정 유상증자 결정 정정의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
-

9
2023.05.02
사채권자 집회 소집의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
-

10
2023.05.08
제1회차 전환사채 일부 소각의 건제1회차 전환사채 재매각의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
-

11
2023.05.10
제1회차 전환사채 재매각의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
-

12
2023.05.18
제1회차 전환사채 재매각의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
-

13
2023.05.22
제1회차 전환사채 재매각의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
-

14
2023.05.23
제1회차 전환사채 재매각의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
-

15
2023.05.25
제1회차 전환사채 일부 소각의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
-

16
2023.05.26
임시주주총회 소집의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
-

17
2023.06.28
제3자배정 유상증자 결정 정정의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
-

18
2023.07.17
전환사채 만기전 사채취득의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
-

19
2023.08.14
임시주주총회 소집 정정의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
-

20
2023.08.28
제3자배정 유상증자 결정 정정의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
-

21
2023.09.06
임시주주총회 소집 정정의 건
가결
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
-

(6) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

8
2
-
-
-

(7) 이사의 독립성

성명
선임배경
활동분야
회사와의거래
추천인
최대주주등과의 관계
비고

한상민
안정적인 경영능력
대표이사
없음
이사회
-
-

이형복
안정적인 경영능력
생산지원
없음
이사회
최대주주의 대표이사
(주1)

최광범
회사 대내외적 업무를 효율적으로 수행
연구
없음
이사회
-
-

김동규
회사 대내외적 업무를 효율적으로 수행
사내이사
없음
이사회
-
-

김덕준
회사 대내외적 업무를 효율적으로 수행
사내이사
없음
이사회
-
-

Jacob Ebasco Rogador IV
당사 신사업관련 업무를 효율적을 수행
사내이사
없음
이사회
-
-

김명희
경영 자문
사외이사
없음
이사회
-
-

조용
경영 자문
사외이사
없음
이사회
-
-

(주1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제 8조 제2항에 의거 특수관계인에 포함됨

(8) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
당사의 사외이사는 해당 분야의 전문가로서 전문성을 갖추고 있어 별도의 교육을 실시하지 않았으나, 회사의 현황 및 이사의 의무, 주요 현안 등에 대해서는 선임시 또는 필요시 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항

당사는 상법 제542조의 11 제1항 및 같은 법 시행령 제37조에서 정하는 최근 사업연도말 자산총액 2조원 이상의 상장법인에 해당하지 아니하여 감사위원회를 설치하여야 할 의무가 없어 감사위원회를 두고 있지 아니합니다. 당사는 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사가 감사업무를 수행하고 있습니다.(1) 감사(감사위원회) 설치여부, 구성방법 등- 정관의 내용 요약 -

제 5장 이사, 이사회, 감사

제28조 (이사 및 감사의 수)

③ 이 회사의 감사는 1명 이상으로 한다.

제29조 (이사 및 감사의 선임)

① 이사와 감사는 주주총회에서 선임한다. 단, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.

② 이사와 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 단, 감사의 선임 시 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.

제30조 (이사 및 감사의 임기)

② 감사의 임기는 3년으로 한다. 단, 취임 후 임기 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다.

제31조 (이사 및 감사의 보선)

이사 또는 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제28조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행 상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

제34조 (감사의 직무)

① 감사는 이사회의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

제35조 (감사의 감사록)

감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명날인하여야 한다.

(2) 감사의 인적사항

성 명
생년월일
주 요 경 력
최대주주등과의 이해관계
소유주식 수
상근여부

박제일
1963-02
전) 기업은행 화성장안 지점장전) 기업은행 서정리역 지점장
-
-
상근

나. 감사의 독립성당사는 상법 제409조 및 정관에서 정한 사항을 모두 준수하며, 결격사유가 없는 후보자 중 이사회의 엄격한 심사를 거친 후 추천된 이를 주주총회에서 감사로 선임하고 있습니다. 감사는 원활한 감사업무를 위하여 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 당사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있는 등 당사는 감사의 독립성 확보에 최선을 다하고 있습니다.

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
당사의 감사는 해당 분야의 전문가로서 전문성을 갖추고 있어 별도의 교육을 실시하지 않았으나, 회사의 현황 및 감사의 의무, 주요 현안 등에 대해서는 선임시 또는 필요시 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

라. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

-
-
-
-

-
-
-
-

※ 보고서 작성기준일 현재 회사 내에 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없습니다.

마. 준법지원인 등 지원조직 현황※ 당사는 자산총액 5천억원 미만 법인으로 해당사항이 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
미도입

실시여부
-
-
-

나. 의결권 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
51,129,354
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
51,129,354
-

우선주
-
-

다. 주주총회의사록 요약

주총일자
안 건
결의내용

임시주주총회(2023.09.21)
제1호 의안 : 이사선임의 건
제1호 의안 : 가결

제59기정기주주총회(2023.03.30)
제1호 의안 : 제59기 (2022.01.01 ~ 2022.12.31) 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
제1호 의안 : 가결제2호 의안 : 가결제3호 의안 : 가결

제58기정기주주총회(2022.03.28)
제1호 의안 제58기 재무제표 승인의 건제2호 의안 정관 일부 변경의 건제3호 의안 이사선임의 건제3-1호 의안 : 이사선임의 건 (회사 추천)가. 사외이사 Ivo Sauter 선임의 건제3-2호 의안 : 이사선임의 건 (주주 제안)가. 사내이사 하창우 선임의 건나. 사내이사 정유석 선임의 건다. 사내이사 정교민 선임의 건라. 사외이사 송원석 선임의 건제4호 의안 : 감사 선임의 건제4-1호 의안 : 상근감사 선임의 건 (회사 추천)가. 상근감사 박제일 선임의 건제4-2호 의안 : 감사 선임의 건 (주주 제안)가. 감사 박종수 선임의 건나. 감사 정춘식 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
제1호 의안 : 가결제2호 의안 : 가결제3-1호 의안 : 자진사퇴제3-2호 의안 : 부결제4-1호 의안 : 가결제4-2호 의안 : 부결제5호 의안 : 가결제6호 의안 : 가결

제57기정기주주총회(2021.03.25)
제1호 의안 제57기 재무제표 승인의 건제2호 의안 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 감사 보수한도 승인의 건
가결가결가결

임시주주총회(2021.03.19)
제1호 의안 정관 변경의 건제2호 의안 이사 선임의 건제3호 의안 감사 선임의 건
가결가결가결

제56기정기주주총회(2020.03.23)
제1호 의안 제56기 재무제표 승인의 건제2호 의안 이사 선임의 건제3호 의안 이사 보수 한도 승인의 건제4호 의안 감사 보수 한도 승인의 건
가결가결가결가결

임시주주총회(2020.02.13)
제1호 의안 임원퇴직금 지급규정 변경의 건제2호 의안 이사 선임의 건
가결가결

임시주주총회(2019.11.11)
제1호 의안 임시의장 선임의 건제2호 의안 이사 선임의 건제3호 의안 감사 선임의 건
가결가결가결

제55기정기주주총회(2019.03.25)
제1호 의안 제55기 재무제표 승인의 건제2호 의안 정관일부 변경의 건제3호 의안 이사 선임의 건제4호 의안 감사 선임의 건제5호 의안 이사 보수 한도 승인의 건제6호 의안 감사 보수 한도 승인의 건
가결가결가결부결가결가결

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

㈜캐디언스시스템
최대주주
보통주
4,547,099
11.34
4,547,099
8.89
-

크리스탈밸류제1호투자조합
최대주주의 특별관계자
보통주
1,505,112
3.75
1,505,112
2.94
-

계
보통주
6,052,211
15.09
6,052,211
11.84
-

-
-
-
-
-
-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)캐디언스시스템
4
이형복
45.8
-
-
이형복
45.8

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)캐디언스시스템

자산총계
25,595

부채총계
17,918

자본총계
7,677

매출액
18,361

영업이익
597

당기순이익
33

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없습니다.

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

- 해당사항 없습니다.

최대주주 변동내역

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2021년 03월 10일
(주)신박한사람들
3,300,000
10.26
- 최대주주변경을 수반하는 주식양수도계약에 의한 최대주주 변경
-

2021년 03월 19일
(주)캐디언스시스템
3,010,226
9.19
- 최대주주변경을 수반하는 주식양수도계약 및 경영권변경계약에 의한최대주주 변경
-

주식 소유현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
(주)캐디언스시스템
4,547,099
8.89
-

-
-
-
-

우리사주조합
-
-
-

소액주주현황

(기준일 :
2022년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
7,632
7,635
99.99
32,224,784
40,114,479
80.33
-

※ 작년말 기준 수치입니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

한상민
남
1977.02
대표이사
사내이사
상근
경영총괄
트루윈창업투자(주) 대표이사
-
-
-
2021.03.19~기준일 현재
2024.03.18

최광범
남
1964.12
사장
사내이사
상근
생산/영업 담당
광흥에스피(주) 대표이사
-
-
-
2021.03.19~기준일 현재
2024.03.18

이형복
남
1963.03
사내이사
사내이사
비상근
-
(주)캐디언스시스템 대표이사
-
-
최대주주의 특수관계인
2021.03.19~기준일 현재
2024.03.18

김동규
남
1959.06
사내이사
사내이사
비상근
-
트루윈창업투자(주) 감사
-
-
-
2021.03.19~기준일 현재
2024.03.18

김덕준
남
1971.03
사내이사
사내이사
비상근
-
트루윈창업투자(주) 이사
-
-
-
2021.03.19~기준일 현재
2024.03.18

Jacob EbascoRogador IV
남
1991.11
사내이사
사내이사
비상근
신사업담당
EVMDC General Manager
-
-
-
2023.09.21~기준일 현재
2026.09.20

김명희
여
1967.08
사외이사
사외이사
비상근
-
(주)엠엠씨코리아 이사
-
-
-
2021.03.19~기준일 현재
2024.03.18

조용
남
1957.06
사외이사
사외이사
비상근
-
(주)엔에스푸드 법정자금관리인
-
-
-
2021.03.19~기준일 현재
2024.03.18

박제일
남
1963.02
감사
감사
상근
상근감사
기업은행 지점장
-
-
-
2022.03.28~기준일현재
2025.03.27

직원 등 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

관리/생산
남
51
-
-
-
51
3.3
1,749,127
34,297
-
-
-
-

관리
여
8
-
-
-
8
1.5
211,115
26,389
-

합 계
59
-
-
-
59
3.0
1,960,242
33,224
-

미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
7
395,759
56,537
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사(사외이사)
7 (2)
1,200,000
-

감사
1
100,000
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

8
391,733
48,967
-

2-2. 유형별

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
5
290,400
58,080
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
2
27,000
13,500
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
74,333
74,333
-

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : )

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

-
-
-
-

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
1
1
2
25,176,708
-
-2,366,178
22,810,530

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
1
1
2
25,176,708
-
-2,366,178
22,810,530

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등- 해당사항 없습니다.2. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항 없습니다.3. 대주주와의 영업거래- 해당사항 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 (단위: 천원)

특수관계자
관계
자산

매출채권
미수수익,선급금

광흥에스피㈜
기타의 특수관계자
1,189,373
41,463

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 회사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건- 해당사항 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2023년 9월 30일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

다. 채무보증 현황보고서 작성기준일 현재 회사가 제공한 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2023년 9월 30일
)
(단위 : 천원)

채무자
보증내용
설정기간
설정금액
설정권자
설정담보

제이스코홀딩스(주)
담보
2023-04-27~2026-04-27
52,000,000
메리츠증권(주)
- 공장부지 및 건물 부동산 담보- 기계기구 동산담보- 공장 화재보험증권

합 계
52,000,000
-
-

라. 채무인수약정 현황

- 해당사항 없습니다.마. 그 밖의 우발채무 등-해당사항 없습니다.바. 신용보강 제공 현황- 해당사항 없습니다.

사. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중- 해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황- 해당사항 없습니다.나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 해당사항 없습니다.

나. 중소기업기준 검토표

중소기업검토표_001

중소기업검토표_002

다. 외국지주회사의 자회사 현황- 해당사항 없습니다.라. 법적위험 변동사항- 해당사항 없습니다.마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다.바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부- 해당사항 없습니다.사. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무- 해당사항 없습니다.아. 합병등의 사후정보- 해당사항 없습니다.

자. 녹색경영- 해당사항 없습니다.차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항- 해당사항 없습니다.카. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황- 해당사항 없습니다.타. 보호예수 현황- 해당사항 없습니다.파. 특례상장기업의 사후정보- 해당사항 없습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

JSCO PH Corp.
2023.02.03
UNIT 4 2ND FLOOR TAYSAN FIL AM FRIEDSHIPHIGHWAY CUTCUT, ANGELES CITY, PAMPANGA, REGION III (CENTRAL LUZON), 2009
해외투자
-
지분 95% 보유
부

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
-
-
-

-
-

비상장
-
-
-

-
-

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 천원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

JSCO PH Corp.
-
2023년 04월 05일
필리핀 현지법인설립
4,871,150
1,995
95
4,871,150
-
-
-
1,995
95
4,871,150
9,660,172
-4,007

(주)윌링스
상장
2022년 06월 29일
경영권 취득
30,096,000
1,368,000
24.05
20,305,558
-
-
-2,366,178
1,368,000
24.05
17,939,380
40,127,871
-10,166,780

합 계
-
-
25,176,708
-
-
-2,366,178
-
-
22,810,530
-
-