엣지파운드리 — [기재정정]소액공모공시서류(지분증권) (20231219)
제출인: 엣지파운드리

소액공모공시서류(지분증권)
2.4
트루윈

정 정 신 고 (보고)

2023년 12월 18일

1. 정정대상 공시서류 : 소액공모공시서류

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 12월 18일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

하단 참조
발행가액 할인율 반영에 따른 정정
주1
주2

주1) 정정 전

소액공모공시서류

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
주식회사 트루윈 기명식 보통주 440,917주

모집 또는 매출총액 :
금999,999,756원

청약권유인쇄물

2023년 12월 18일

( 발 행 회 사 명 )주식회사 트루윈

( 증권의 종목과 발행증권수 )주식회사 트루윈 기명식 보통주 440,917주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )금999,999,756원

1. 모집 또는 매출가액 :
1주당 2,268원(액면가액 500원)

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
440,917
500
2,268
999,999,756
제3자배정

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
999,999,756

발행제비용
-

【기 타】
1. 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(제3자배정방식)이므로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 따라서 투자자여러분들께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)의 기재사항 중 투자위험요소에 적혀있는 사업위험 회사위험 기타위험 등을 상세히 읽어보시고 청약하시길 바랍니다.2. 신주 발행가액의 산정방법발행가액은 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)에 의거하여 청약일전 과거 3거래일로부터 제5거래일까지가중산술평균주가를 기준주가로 산정합니다.(단 원단위 미만은 절상한다.)3. 본 유상증자 일정은 관계기관과의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.4. 본 유상증자와 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 사항은 대표이사에게 위임합니다.5. 제3자배정의 방식으로 신주를 배정할 때 상법 제418조 제4항의 규정에도 불구하고 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 제1항 제5호에 따라 금융위원회와 거래소에 유상증자를 위한 주요사항보고서가 그 납입기일의 1주 전까지 공시된 경우에는 주주에 대한 통지 또는 공고를 적용하지 아니합니다.6. 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 2023년 12월 18일 이사회 결의 및 발행가액 확정을 통하여 기명식 보통주 주를 제3자배정방식으로 발행하기로 결정하였으며, 내용은 아래와 같습니다

1) 모집주식의 내용

종 류
모집수량
주당 액면가액
주당 모집가액
모집총액

보통주
440,917주
500원
2,268원
999,999,756원

2. 공모방법

2) 제3자배정 대상자에 관한 사항

제3자배정 대상자
회사 또는최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

행복파트너 1호조합
해당사항 없음
회사 경영상 목적 달성 및 필요자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 투자의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 이사회에서 최종 선정함.
-
440,917주
-

(1) 회사와 제3자배정 대상자간 별도의 약정은 없습니다.(2) 청약주식수가 모집주식수에 미달하여 실권주가 발생하는 경우, 미달된 잔여주식은 미발행 처리합니다.

3. 공모가격 결정방법

1) 공모가격 결정방법"증권의 발행 및 공시등에 관한 규정" 제5-18 조(유상증자의 발행가액결정)에 의거하여 청약일전 과거 3거래일로부터 제5거래일까지 가중산술평균주가를 기준주가로 산정하였습니다. (단, 원단위 미만은 절상하며, 할인율 적용에 따른 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.)

2) 공모가격 산정 (단위 : 주, 원)

일 자
거래량
거래대금
비고

2023.12.11
210,592
482,736,000
청약일전 제5거래일

2023.12.12
80,369
182,355,335
청약일전 제4거래일

2023.12.13
158,760
354,702,060
청약일전 제3거래일

합 계
449,721
1,019,793,395
-

기준주가(가중산술평균주가)
2,267.61

할인율 또는 할증률 (%)
-

발행가액
2,268

주1) 상기 발행가액은 미확정 발행가액이며, 이사회 결의일로부터 5거래일 전~ 3거 래일 전(12/11 ~ 12/13)까지의 가중산술평균주가를 기준으로 산출하였습니다.주2) 확정발행가액은 청약일 전 3거래일 장 마감 후 확정될 예정이며, 발행가액이 확정되는 대로 발행가액 확정 정정공시를 제출할 예정입니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

1) 모집 또는 매출조건 (단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
440,917

주당 모집가액 또는 매출가액
2,268

모집총액 또는 매출총액
999,999,756

II. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.1. 주식의 종류 : 주식회사 트루윈 기명식 보통주 440,917주

V. 자금의 사용목적

자금의 사용목적

(기준일 :
2023.12.18
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
999,999,756
-
-
-
999,999,756

※ 금번 유상증자로 유입되는 자금은 당사의 운영자금으로 사용될 예정이며, 발행제비용은 자체자금으로 사용할 예정입니다.

주2) 정정 후

소액공모공시서류

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
주식회사 트루윈 기명식 보통주 489,955주

모집 또는 매출총액 :
금999,998,155원

청약권유인쇄물

2023년 12월 18일

( 발 행 회 사 명 )주식회사 트루윈

( 증권의 종목과 발행증권수 )주식회사 트루윈 기명식 보통주 489,955주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )금999,998,155원

1. 모집 또는 매출가액 :
1주당 2,041원(액면가액 500원)

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
489,955
500
2,041
999,998,155
제3자배정

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
999,998,155

발행제비용
-

【기 타】
1. 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(제3자배정방식)이므로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 따라서 투자자여러분들께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)의 기재사항 중 투자위험요소에 적혀있는 사업위험 회사위험 기타위험 등을 상세히 읽어보시고 청약하시길 바랍니다.2. 발행가액은 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)에 의거하여 청약일전 과거 3거래일로부터 제5거래일까지가중산술평균주가 (그 기간 동안 증권시장에서 거래된 해당종목의 총거래금액을 총거래량으로 나눈 가격)를 기준주가로 하고, 할인율 10%를 적용하여 신주발행가액을 산정합니다. (단, 호가단위 미만은 절상)3. 본 유상증자 일정은 관계기관과의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.4. 본 유상증자와 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 사항은 대표이사에게 위임합니다.5. 제3자배정의 방식으로 신주를 배정할 때 상법 제418조 제4항의 규정에도 불구하고 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 제1항 제5호에 따라 금융위원회와 거래소에 유상증자를 위한 주요사항보고서가 그 납입기일의 1주 전까지 공시된 경우에는 주주에 대한 통지 또는 공고를 적용하지 아니합니다.6. 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 2023년 12월 18일 이사회 결의 및 발행가액 확정을 통하여 기명식 보통주 주를 제3자배정방식으로 발행하기로 결정하였으며, 내용은 아래와 같습니다

1) 모집주식의 내용

종 류
모집수량
주당 액면가액
주당 모집가액
모집총액

보통주
489,955주
500원
2,041원
999,998,155원

2. 공모방법

2) 제3자배정 대상자에 관한 사항

제3자배정 대상자
회사 또는최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

행복파트너 1호조합
해당사항 없음
회사 경영상 목적 달성 및 필요자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 투자의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 이사회에서 최종 선정함.
-
489,955주
-

(1) 회사와 제3자배정 대상자간 별도의 약정은 없습니다.(2) 청약주식수가 모집주식수에 미달하여 실권주가 발생하는 경우, 미달된 잔여주식은 미발행 처리합니다.

3. 공모가격 결정방법

1) 공모가격 결정방법"증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)에 의거하여 청약일전 과거 3거래일로부터 제5거래일까지 가중산술평균주가 (그 기간 동안 증권시장에서 거래된 해당종목의 총거래금액을 총거래량으로 나눈 가격)를 기준주가로 하고, 할인율 10%를 적용하여 신주발행가액을 산정합니다. (단, 원 단위 미만은 절상)

2) 공모가격 산정 (단위 : 주, 원)

일 자
거래량
거래대금
비고

2023.12.11
210,592
482,736,000
청약일전 제5거래일

2023.12.12
80,369
182,355,335
청약일전 제4거래일

2023.12.13
158,760
354,702,060
청약일전 제3거래일

합 계
449,721
1,019,793,395
-

기준주가(가중산술평균주가)
2,267.61

할인율 또는 할증률 (%)
-10

발행가액
2,041

주1) 상기 발행가액은 미확정 발행가액이며, 이사회 결의일로부터 5거래일 전~ 3거 래일 전(12/11 ~ 12/13)까지의 가중산술평균주가를 기준으로 산출하였습니다.주2) 확정발행가액은 청약일 전 3거래일 장 마감 후 확정될 예정이며, 발행가액이 확정되는 대로 발행가액 확정 정정공시를 제출할 예정입니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

1) 모집 또는 매출조건 (단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
489,955

주당 모집가액 또는 매출가액
2,041

모집총액 또는 매출총액
999,998,155

II. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.1. 주식의 종류 : 주식회사 트루윈 기명식 보통주 489,955주

V. 자금의 사용목적

자금의 사용목적

(기준일 :
2023.12.18
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
999,998,155
-
-
-
999,998,155

※ 금번 유상증자로 유입되는 자금은 당사의 운영자금으로 사용될 예정이며, 발행제비용은 자체자금으로 사용할 예정입니다.

소액공모공시서류

( 지 분 증 권 )

금융위원회 귀중
2023년 12월 18일

회 사 명 :
(주)트루윈

대 표 이 사 :
남용현

본 점 소 재 지 :
대전광역시 유성구 엑스포로385

(전 화)042-612-5000

(홈페이지) http://www.truwin.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 본부장 (성 명) 신성국

(전 화) 042-612-5000

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
주식회사 트루윈 기명식 보통주 489,955주

모집 또는 매출총액 :
금999,998,155원

청약권유인쇄물 열람장소

가. 소액공모공시서류

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

나. 청약권유인쇄물

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)트루윈 경영본부

청약권유인쇄물

2023년 12월 18일

( 발 행 회 사 명 )주식회사 트루윈

( 증권의 종목과 발행증권수 )주식회사 트루윈 기명식 보통주 489,955주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )금999,998,155원

1. 모집 또는 매출가액 :
1주당 2,041원(액면가액 500원)

2. 청약기간 :
2023년 12월 22일

3. 납입기일 :
2023년 12월 26일

( 대 표 주 관 회 사 명 )본 증권은 공모금액이 10억원미만으로서, 증권신고서를 제출하지 않고 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제130조(신고서를 제출하지 아니하는 모집.매출)에 의해 투자자보호를 위한 소액공모 공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집,매출을 개시한 때에 소액공모 공시서류를 금감원에 전자문서로 제출하여 전자공시시스템에 개시함으로써 청약권유문서 공고에 갈음합니다.

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
489,955
500
2,041
999,988,155
제3자배정

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

직접공모
예
코스닥시장
신규상장

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

-
-
기타
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023.12.22
2023.12.26
2023.12.18
2023.12.26
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
999,998,155

발행제비용
-

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【기 타】
1. 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(제3자배정방식)이므로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 따라서 투자자여러분들께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)의 기재사항 중 투자위험요소에 적혀있는 사업위험 회사위험 기타위험 등을 상세히 읽어보시고 청약하시길 바랍니다.2. 발행가액은 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)에 의거하여 청약일전 과거 3거래일로부터 제5거래일까지가중산술평균주가 (그 기간 동안 증권시장에서 거래된 해당종목의 총거래금액을 총거래량으로 나눈 가격)를 기준주가로 하고, 할인율 10%를 적용하여 신주발행가액을 산정합니다. (단, 호가단위 미만은 절상)3. 본 유상증자 일정은 관계기관과의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.4. 본 유상증자와 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 사항은 대표이사에게 위임합니다.5. 제3자배정의 방식으로 신주를 배정할 때 상법 제418조 제4항의 규정에도 불구하고 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 제1항 제5호에 따라 금융위원회와 거래소에 유상증자를 위한 주요사항보고서가 그 납입기일의 1주 전까지 공시된 경우에는 주주에 대한 통지 또는 공고를 적용하지 아니합니다.6. 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 2023년 12월 18일 이사회 결의 및 발행가액 확정을 통하여 기명식 보통주 주를 제3자배정방식으로 발행하기로 결정하였으며, 내용은 아래와 같습니다

1) 모집주식의 내용

종 류
모집수량
주당 액면가액
주당 모집가액
모집총액

보통주
489,955주
500원
2,041원
999,998,155원

나. 공모 주요일정

주요내용
일 자

이사회결의일
2023년 12월 18일

주식청약일
2023년 12월 22일

주금납입일
2023년 12월 26일

주권상장예정일
2024년 01월 12일

2. 공모방법

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6제1항 및 회사 정관 제10조에 따라 불특정인(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 제3자배정 방식으로 모집하여 발행합니다.

[자본시장과 금융투자업에 관한 법률]제165조의6(주식의 발행 및 배정 등에 관한 특례)① 주권상장법인이 신주(제3호의 경우에는 이미 발행한 주식을 포함한다. 이하 이 항 및 제4항에서 같다)를 배정하는 경우 다음 각 호의 방식에 따른다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

[정관규정]제10조 (신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 다만, 신주의 배정으로 인해 최대주주가 변경되는 경우에는 주주총회의 보통결의를 거쳐야 한다.1. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우2. 발행주식총수의 100분의40를 초과하지 않는 범위에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우3. 「상법」 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우4. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우5. 회사가 경영상 필요로 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우6. 「근로자복지기본법」제32조의 2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우7. 발행주식총수의 100분의20을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우9. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우10. 신기술사업금융회사나 중소기업창업투자회사 및 관련 투자조합 등의 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우11.「자본시장과 금융 투자업에 관한 법률」제165조의 16 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우12. 회사가 “경영상 필요로 외국의 합작법인에게” 신주를 발행하는 경우.13. 회사의 긴급한 자금조달이나 재무구조 개선을 위해 최대주주 및 그의 특수관계인(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제141조에 따른 “특수관계인”을 말한다. 이하 같음)에게 신주를 발행하는 경우14. 회사의 중,장기적인 발전, 신규사업의 진출, 사업목적의 확대 또는 긴급한 자금조달을 위해 우리사주조합, 국내외 금융기관 및 기관투자자 또는 개인에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

1) 제3자 배정 발행 목적회사는 경영상의 목적 달성을 위한 시설자금을 조달하기 위하여 이번 제3자 배정 유상증자 발행을 진행하며, 동 목적은 정관규정 제10조 규정에 부합합니다.

2) 제3자배정 대상자에 관한 사항

제3자배정 대상자
회사 또는최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

행복파트너 1호조합
해당사항 없음
회사 경영상 목적 달성 및 필요자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 투자의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 이사회에서 최종 선정함.
-
489,955주
-

(1) 회사와 제3자배정 대상자간 별도의 약정은 없습니다.(2) 청약주식수가 모집주식수에 미달하여 실권주가 발생하는 경우, 미달된 잔여주식은 미발행 처리합니다.

3. 공모가격 결정방법

1) 공모가격 결정방법"증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)에 의거하여 청약일전 과거 3거래일로부터 제5거래일까지 가중산술평균주가 (그 기간 동안 증권시장에서 거래된 해당종목의 총거래금액을 총거래량으로 나눈 가격)를 기준주가로 하고, 할인율 10%를 적용하여 신주발행가액을 산정합니다. (단, 원 단위 미만은 절상)

2) 공모가격 산정 (단위 : 주, 원)

일 자
거래량
거래대금
비고

2023.12.11
210,592
482,736,000
청약일전 제5거래일

2023.12.12
80,369
182,355,335
청약일전 제4거래일

2023.12.13
158,760
354,702,060
청약일전 제3거래일

합 계
449,721
1,019,793,395
-

기준주가(가중산술평균주가)
2,267.61

할인율 또는 할증률 (%)
-10

발행가액
2,041

주1) 상기 발행가액은 미확정 발행가액이며, 이사회 결의일로부터 5거래일 전~ 3거 래일 전(12/11 ~ 12/13)까지의 가중산술평균주가를 기준으로 산출하였습니다.주2) 확정발행가액은 청약일 전 3거래일 장 마감 후 확정될 예정이며, 발행가액이 확정되는 대로 발행가액 확정 정정공시를 제출할 예정입니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

1) 모집 또는 매출조건 (단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
489,955

주당 모집가액 또는 매출가액
2,041

모집총액 또는 매출총액
999,998,155

청약기일
모집 또는 매출
개시일
2023년 12월 22일

종료일
2023년 12월 22일

청약증거금
일반모집 또는 매출
주당 모집가액의 100%

납입기일
2023년 12월 26일

배당기산일(결산일)
2023년 01월 01일

2) 모집 또는 매출의 절차(1) 공고의 일자 및 방법

구 분
일 자
공고방법

청약공고
2023년 12월 18일
금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)

배정공고
2023년 12월 26일
청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시 시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음합니다.

(2) 청약방법

청약대상자
청약방법 및 절차
1인당 청약한도

제3자 배정자
가. 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약한다.나. 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"에 의한 실명자이어야 한다.다. 청약결과 이중청약, 무자격청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 본다.라. 방문 시 주민등록증 사본 2부(원본 복사 선명하게, 법인은 사업자 등록증 사본)와 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부, 환불통장 사본 1부(청약자 본인명의)와 도장을 반드시 지참하여야 하며, 대리인의 방문 청약의 경우에는 청약자 본인의 주민등록증 사본 2부, 인감도장, 인감증명서, 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부 및 환불 통장(청약자 본인명의), 대리인 주민등록증 사본 1부, 위임장과 함께 청약취급처에 제출한다.
-

(3) 청약취급처

구 분
내 용

청약취급처
주식회사 트루윈 본사

청약증거금 예치계좌
하나은행 양재역지점

청약금 납입
금융기관명
하나은행 양재역지점

예금주
(주)트루윈

(4) 청약일 : 2023년 12월 22일(5) 주식청약금에 관한 사항① 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제137조 제1항 제3의2호를 반영하여, 당사는 청약증거금 납입관리점과 청약증거금의 예치, 보관 및 투자자에 대한 반환 등에 관한 사항을 포함하는 청약증거금관리계약을 체결하고 계좌를 개설하였으며, 청약증거금은 주금납입일에 주금으로 대체합니다.② 청약증거금은 주금납입일에 주금 납입으로 대체하며, 청약일로부터 납입일까지의 이자는 지급하지 않습니다.(6) 청약결과 배정방법

구 분
내 용

배정방법
당사 정관 제10조 규정 신주인수권 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 의거하여, 발행주식의 전부를 당사 이사회결의에 의해 확정된 대상자에게100% 배정합니다.

공모주식수 초과시 청약방법
청약결과에 대한 배정은 당사 이사회결의에 의해 확정된 배정주식수내에서 청약주식수만큼 배정합니다.

공모주식수 미달시 배정방법
주식모집 대상자의 총 청약주식수가 모집주식수에 미달하여 실권주가 발생하는 경우 미청약분은 미발행처리합니다.

(7) 주금납입처

구 분
내 용

주금납입은행
하나은행 양재역지점

(8) 주권교부에 관한 사항

구 분
내 용

주권상장예정일
2024년 01월 12일

주권교부장소
한국예탁결제원 증권대행부

(주1) 해당 청약자에게 배정된 주식은 청약자의 계좌에 자동 입고 됩니다.(주2) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변동될 수 있습니다.(9) 기타사항가. 본 유상증자는 소액공모로 진행되므로 증권신고서 및 투자설명서를 제출하지 않습니다. 투자자께서는 투자의사결정을 하시기 전에 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 소액공모 공시서류를 충분히 검토하시기 바랍니다.나. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항등이 전자공시 되어있으니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.다. 기타 투자자 유의사항- 기타 신주발행과 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 구체적인 사항은 대표이사에게 위임합니다.- 상기의 유상증자 일정 및 내용은 관계기관과의 협의에 따라 변경 될 수 있습니다.

5. 인수 등에 관한 사항

해당사항 없습니다.

II. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.1. 주식의 종류 : 주식회사 트루윈 기명식 보통주 489,955주2. 1주당 액면금액 : 기명식 보통주 1주당 500원3. 신주인수권에 관한 사항

제10조 (신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 다만, 신주의 배정으로 인해 최대주주가 변경되는 경우에는 주주총회의 보통결의를 거쳐야 한다.1. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우2. 발행주식총수의 100분의40를 초과하지 않는 범위에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우3. 「상법」 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우4. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우5. 회사가 경영상 필요로 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우6. 「근로자복지기본법」제32조의 2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우7. 발행주식총수의 100분의20을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우9. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우10. 신기술사업금융회사나 중소기업창업투자회사 및 관련 투자조합 등의 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우11.「자본시장과 금융 투자업에 관한 법률」제165조의 16 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우12. 회사가 “경영상 필요로 외국의 합작법인에게” 신주를 발행하는 경우.13. 회사의 긴급한 자금조달이나 재무구조 개선을 위해 최대주주 및 그의 특수관계인(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제141조에 따른 “특수관계인”을 말한다. 이하 같음)에게 신주를 발행하는 경우14. 회사의 중,장기적인 발전, 신규사업의 진출, 사업목적의 확대 또는 긴급한 자금조달을 위해 우리사주조합, 국내외 금융기관 및 기관투자자 또는 개인에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

III. 투자위험요소

투자자 유의사항

- 금번 당사의 유상증자에 청약하고자 하는 투자자께서는 투자결정을 하기 전에 본 소액공모공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 아래 투자위험요소를 특히 주의깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 하셔야 합니다.- 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로 투자자께서는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해투자결정을 하셔야합니다.- 만일 아래 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 보통주의 주식가치가 하락하여 예상하였던 정도의 투자수익을 얻지 못하거나 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.- 본 소액공모공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 정부가 인정하거나, 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

1. 사업위험

[당사 주요 제품 이미지]

트루윈 주요 제품.jpg
트루윈 주요 제품

(출처:당사 제공)

당사는 센서전문기업으로서 인쇄전자기술, 전자기응용기술, 열영상 적외선 기술 등을 보유하여 엑셀, 브레이크 페달 센서, 적외선 열영상 센서 및 모듈 등을 개발, 제조 및 공급하는 업체입니다. 자동차(자율주행차 및 친환경차 HEV/EV)에 적용되는 APS (Accelrator Pedal Sensor), BPS(Brake Pedal Sensor), SLS(Stop Lamp Switch)를 자동차 1차 Vendor를 고객으로 공급 중에 있으며, 적외선 열영상 센서 및 카메라의 수요시장 증가로 공급량이 빠르게 증가하고 있습니다. 당사가 생산, 판매하는 주요 제품 및 당사 제품에 쓰이는 주요 용어의 명칭 및 설명은 다음과 같습니다.

용어
해설

APS
Accelerator Pedal Sensor의 약자로서 운전자가 차량 악셀 페달을 밟으면 그 각도를 측정하여 전기적 신호로 변환시켜 ECU에 전송하는 변위센서

TPS
Throttle Position Sensor의 약자로서 엔진에 부착되어 있는 공기밸브 개폐 각도를 측정하여 전기적 신호로 변환시켜 ECU로 전송하는 변위센서

IAPS
Independent Accelerator Pedal Sensor의 약자. 기존 APS가 악셀 페달 모듈의 구성품으로써 조립단계에서 장착되는데 비해 IAPS는 악셀 모듈 외부에 부착 가능한 APS로서 차종과 관계없이 사후 부착이 가능하도록 설계된 제품

SLS
Stop Lamp Switch의 약자로서 운전자가 차량 브레이크를 밟았을 때 그 신호를 감지하여 ECU에 전송하는 스위치

CNAPS
Commercial Non-contacting Accelerator Pedal Sensor의 약자로서 상용차의 악셀 페달에 들어가는 전자식 인덕티브 센서

NAPS
Non-contacting Accelerator Pedal Sensor의 약자로서 승용차의 악셀 페달에 들어가는 전자식 인덕티브 센서

BPS
Brake Pedal Sensor의 약자로서 주로 하이브리드 및 전기차량에 장착되어 운전자가 차량 브레이크를 밟았을 때 전압값을 센서가 측정하여 전기적 신호 변환 후 ECU로 전송하는 변위센서

CPS
Clutch Pedal Sensor의 약자로서 클러치 상부에 장착되어 운전자가 클러치 페달을 밟았을 때 그 신호를 감지하여 전기적 신호로 변환되어 ECU에 전송하는 센서. 차량 변속시 발생하는 울컹거림을 보정해주는 역할을 함.

X2T
TSMS(Transmission Shift Motor Sensor의 약자)라고도 하며 2륜구동과 4륜구동을 변환시켜주는 모터에 장착되어 기어모터의 속도 및 방향정보를 전기적 신호로 변환후 ECU로 전송하는 반도체식 센서

SAP
Sensor Air Pressure의 약자로서 상용차 유압 시스템에 사용되며 차량 내 공기압력량을 감지하여 전기적 신호로 변환시켜 ECU에 전송하는 반도체식 센서

OCV
오일 펌프로부터 공급된 엔진오일을 엔진 컴퓨터(ECU)의 제어를 받아 CVVT(가변 밸브 타이밍 조절장치)로 가는 유체 통로의 방향을 변경시켜 밸브 개폐 시기를 조정

인쇄전자기술
인쇄전자기술은 원하는 곳에 필요한 물질을 패터닝 할 수 있는 단순 공정이며, 재료사용 효율성이 100%에 가깝고 폐기물이 적은 친환경 기술

가변저항식 센서
이동 가능한 접촉자가 이동함에 따라 달라지는 저항값을 변화시킬 수 있는 구조로 된 저항을 읽는 센서

전자식 .인덕티브 센서
반도체 적용 센서의 한 종류로서 회전하는 알루미늄 모터가 PCB의 코일의 자기장을 읽는 방식. 기존 기계식보다 응답속도가 빠르고 소음이 없고 내구성이 강하여 수명이 김

Solenoid(솔레노이드)
전류가 코일에 공급되었을 때 코일 속으로 플런저를 잡아당겨 기계적인 운동을 일으키는 전자기계식 장치로 밸브, 스위치 접점 및 기타 움직이는 부품을 제어하기 위해 사용 됨

ASIC Ⅰ
각도(0°∼360°),변위,토크,속도,인덕티브 기술 등을 집적화한 반도체 IC로 자동차 산업 분야에는 APS,WSS,SATS,TPS에 적용가능하며 일반 산업용 센서에는 각도,속도,토크에 적용가능함

ASIC Ⅱ
거리(0㎜~10㎜)를 감지할 수 있는 반도체 IC로 자동차 산업 분야에는 근접센서 및 스위치 센서에 활용 가능하고 SLS에 적용 가능하며, 일반 산업용 및 자동차 설비에 적용 가능함

Hall IC
반도체 적용 센서의 한 종류로서 Hall Effect를 이용한 센서의 낮은 감도를 향상시키기 위해 전자회로(IC) 제조기술을 응용하여 감도가 높고 생산이 용이함

ECU
Electronic Control Unit의 약자로서 컴퓨터의 CPU와 같은 기능을 하도록 IC등의 전자회로를 결합한 자동차 내 정보처리장치를 의미함. 연료의 공급과 공기의 공급을 조절하고 점화플러그의 점화시기를 조절해 최적의 성능을 구현하는 자동차의 핵심 부품

MEMS
Micro Electro Mechanical Systems의 약자로서 기계부품, 센서, 액츄에이터, 전자회로를 하나의 실리콘 기판 뒤에 집적화 한 장치를 의미

Actuator(액츄에이터)
자동차 ECU에서 출력된 명령신호에 따라 작동하는 장치

Injector(인젝터)
연료분사 노즐로서 연료를 분사하고 연료와 공기가 잘 섞이도록 하는 자동차의 부품으로 엔진의 실린더 가장 가까이에서 연료를 최종 공급하는 장치. ECU의 신호에 따라 연소실에 연료를 분사함

Packaging(패키징)
반도체칩 또는 전자장치를 PCB에 탑재하여 전기적으로 연결해주어 본래의 기능을 할 수 있게 해주는 기술

MWW
Multi Wire Wiper로 가변저항식 센서에서 접촉을 통해 저항을 발생시키는 브러쉬 형태의 자재. 센서의 기계적 동작을 PCB에 인쇄된 카본저항과 마찰을 통한 전기적신호변위를 위한 부품으로 PCB 카본에 접촉하여 PCB에 인쇄된 위치별 카본 저항값을 전달하는 기능

PCB(인쇄회로)
가변저항식 센서의 카본을 인쇄, 전기적 변위를 단자를 통하여 ECU와 연결되는 부품으로 카본의 저항값이 생성될 수 있도록 Pattern을 형성하여 MWW에 의해 전달된 저항값을 단자를 통하여 ECU에 전달하는 기능

IC
전자회로로 PCB면에 회로를 인쇄하고 소성과정을 거쳐 전기적 성질을 띄게 하는 부품

Resin
사출품을 제조하기 위한 원재료

카본
가변저항식 센서에서 저항값을 확인하기 위해 인쇄된 부분

커플러
전자식 인덕티브 센서에서 돌아가는 틀(송신 코일에 붙어있음)

가. 국내외 경기 변동에 따른 위험 IMF가 2023년 10월 발표한 세계경제전망에 따르면, 중국 경기침체 심화, 제조업 부문 부진, 인플레이션 등 대외 불확실성으로 인해 2023년 및 2024년 세계경제 성장률은 각각 3.0%, 2.9%로 예상됩니다. 특히, 2022년 3월부터 지속되어온 미국 연방준비위원회 기준금리 인상은 글로벌 주요국들의 금리 인상으로 이어졌으며 고물가의 경제 상황에 대응하여 이러한 금리 인상 및 긴축 기조는 지속되고 있는 상황입니다. 2023년 상반기에는 코로나19 이후 세계 각국은 중국의 리오프닝, 주요 선진국의 견조한 고용 등에 힘입어 민간소비가 양호한 성장세를 보였음에도 불구하고, 지정학적 리스크, 통화긴축의 여파로 인한 투자심리 위축 등의 영향으로 성장세가 둔화되고 있습니다. 2024년부터는 금리인상 사이클이 마무리되고 신용긴축의 영향도 줄어들면서 점차 회복세를 보일 것으로 전망되나, 그 속도는 코로나19 이전의 성장세(2015~2019년 평균 세계경제성장률 3.4%) 수준을 하회할 것으로 예상됩니다. 이처럼 코로나19 이후에도 여전히 통화긴축, 인플레이션 지속, 지정학적 분열 등의 불확실성이 존재하고 있으며, 경기 회복 지연은 향후에도 한동안 지속될 가능성을 배제할 수 없습니다. 당사가 영위하고 있는 자동차 센서 및 부품 사업은 내수 매출 비중이 높아 국내 경기에직접적인 영향을 받으며, 당사의 영업실적은 전방 산업인 자동차산업의 업황에 영향을 받고 있습니다. 대표적 내구재인 자동차의 수요는 다른 소비재 대비 경기와 높은 상관 관계를 지니고 있어, 당사는 경기 악화에 따른 생산, 투자 심리 위축과 시장 수요 악화로 인해 어려움을 겪을 수 있습니다. 따라서, 당사의 매출 및 수익성 동향 파악하기 위해서는 세계 경제 성장률, 환율, 국가별 무역협상 등 글로벌 경기 변동 상황을 면밀히 살필 필요가 있습니다. 이러한 거시경제 불확실성은 당사의 영업성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임해주시기 바랍니다

[세계 경기 동향]2023년 10월 발표된 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에서 국제통화기금(IMF)은 2023년과 2024년의 세계경제 성장률을 각각 3.0%, 2.9%로 전망하였습니다.

['23.10월 국제통화기금 세계 경제성장률 전망]

(단위: %, %p)

구분
'22년
'23년(E)
'24년(E)

'23.7월
'23.10월
조정폭
'23.7월
'23.10월
조정폭

전망 (A)
전망 (B)
(B-A)
전망 (C)
전망 (D)
(D-C)

세 계
3.5
3.0
3.0
-
3.0
2.9
(0.1)

선진국
2.6
1.5
1.5
-
1.4
1.4
-

미국
2.1
1.8
2.1
0.3
1.0
1.5
0.5

유로존
3.3
0.9
0.7
(0.2)
1.5
1.2
(0.3)

일본
1.0
1.4
2.0
0.6
1.0
1.0
-

한국
2.6
1.4
1.4
-
2.4
2.2
(0.2)

신흥국
4.1
4.0
4.0
-
4.1
4.0
(0.1)

중국
3.0
5.2
5.0
(0.2)
4.5
4.2
(0.3)

인도
7.2
6.1
6.3
0.2
6.3
6.3
-

출처: 국제통화기금(World Economic Outlook, 2023.10)

2023년 전망치의 경우 지난 7월 전망치를 유지하였으나, 2024년 전망치는 지난 7월에 비해 0.1%p 하향 조정된 수치입니다. IMF는 중국 경기침체 심화, 제조업 부문 부진, 인플레이션 등 대외 불확실성을 원인으로 2024년의 성장률을 하향 조정하였습니다.2023년 상반기에는 코로나 종식에 따라 서비스 소비가 급증하고, 미국·스위스 발(發) 금융불안이 조기에 진정되면서 안정적인 성장세를 보였으나, 이후 중국 경기침체가 심화되고 제조업 부문 부진이 지속되면서 성장세가 점차 둔화될 것으로 전망됩니다. 또한 국제(글로벌) 물가상승률에 대해서는 고금리 기조, 국제 원자재 가격 하락에 따라 안정세를 보이고 있으나, 높은 근원물가로 인해 물가안정목표 달성에는 상당시간이 소요될 것으로 예상했으며, IMF는 대부분 국가에서 2025년에 물가안정목표를 달성할 수 있을 것으로 전망했습니다.한편, 미국 연방준비위원회(FED)는 인플레이션을 억제하기 위하여 공격적인 기준금리 인상을 단행하였습니다. 2022년 5월 연방공개시장위원회(FOMC)에서 기준금리를 0.5%p 인상(빅스텝)한 이후 수차례의 빅스텝 및 자이언트스텝(기준금리 0.75%p 인상)을 강행하여 현재 미국의 기준금리는 5.25%~5.50%에 이르게 되었습니다. 미국의 공격적인 금리 인상에 따라 글로벌 주요국들의 연이은 금리 인상이 시작되었고 이는 글로벌 경제 둔화의 요인이 되었습니다.

[국내 경기 동향]한국은행은 2023년 08월 경제전망보고서를 통해 국내 경제성장률을 2023년 1.4%, 2024년 2.2%로 전망하였습니다. 민간소비는 가계의 원리금 상환부담 증대, 대외 여건의 불확실성 등으로 회복 속도가 예상보다 완만할 것으로 예상되며, 설비투자는 글로벌 제조업경기 개선 지연 등으로 금년중 부진한 흐름을 이어가다가 내년중 회복세를 보일 전망입니다. 상품수출은 對중수출 부진 등으로 더딘 회복 흐름을 보이겠으나 반도체 경기가 회복되면서 개선될 것으로 예상됩니다.

[국내 경제성장률 전망치]

(단위: %)

구분
2022년
2023년(E)
2024년(E)

연간
상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간

GDP 성장률
2.6
0.9
1.8
1.4
2.3
2.2
2.2

민간소비
4.1
3.0
1.0
2.0
1.8
2.5
2.2

설비투자
(0.9)
4.9
(10.3)
(3.0)
(1.3)
9.7
4.0

지식재산생산물투자
5.0
2.8
3.5
3.1
5.1
2.4
3.7

건설투자
(2.8)
2.1
(0.5)
0.7
(2.5)
2.0
(0.1)

재화수출
3.6
(1.1)
2.6
0.7
2.4
3.8
3.1

재화수입
4.3
1.8
(3.4)
(0.8)
0.4
5.4
2.9

자료 :
한국은행 경제전망보고서(2023. 08)

상기한 바와 같이, 2023년에도 세계경제의 둔화흐름이 이어지겠으나 중국 리오프닝, 미국ㆍ유럽의 경기연착륙 기대 등에 따라 하반기로 갈수록 둔화흐름은 개선될 것으로 전망됩니다. 그럼에도 불구하고, 이스라엘-팔레스타인 전쟁으로 인한 지정학적 리스크, 가파른 금리 인상으로 인한 금융 불안정성 확대, 인플레이션 및 경기 침체 우려등 국내외 경제에 큰 영향을 미칠 수 있는 불확실성 역시 상존하고 있습니다. 당사가 영위하고 있는 자동차 센서 및 부품 사업은 내수 매출 비중이 높아 국내 경기에 직접적인 영향을 받으며, 당사의 영업실적은 전방 산업인 자동차산업의 업황에 영향을 받고 있습니다. 대표적 내구재인 자동차의 수요는 다른 소비재 대비 경기와 높은 상관 관계를 지니고 있어, 당사는 경기 악화에 따른 생산, 투자 심리 위축과 시장 수요 악화로 인해 어려움을 겪을 수 있습니다. 따라서, 당사의 매출 및 수익성 동향 파악하기 위해서는 세계 경제 성장률, 환율, 국가별 무역협상 등 글로벌 경기 변동 상황을 면밀히 살필 필요가 있습니다. 이러한 거시경제 불확실성은 당사의 영업성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임해주시기 바랍니다

나. 완성차 전방산업과 관련된 위험당사가 생산하고 있는 주요 제품은 자동차에 적용되는 센서 제품인 만큼 전방시장인 완성차 시장의 업황에 영향을 받을 수 있습니다. 자동차 산업은 경기변동과 밀접한 관계를 맺고 있으며 경기 침체기에는 자동차의 수요가 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 보이고 있습니다. 자동차 수요는 경기침체가 지속되는 경우 구매력 감소와 더불어 소형차 중심의 구매패턴을 보이는 반면, 경기 회복기에는 보유차량의 가격을 연간 소득의 일정비율에 맞추어 구매하는 패턴을 보여주고 있습니다. 특히 소득증가에 따른 소비심리 회복과 고용 증가, 국내 유가 안정 등의 긍정적인 요인으로 판매확대의 경향을 보입니다.한편 경기의 불확실성으로 인한 소비자 수요 심리 위축, 경기 악화에 따른 자동차 생산량 감소 등 업황 부진이 발생할 경우, 당사의 영업성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사가 생산하고 있는 주요 제품은 자동차 엔진, 액셀러레이터, 브레이크 등에 적용 되는 센서 제품입니다. 따라서 당사의 실적 성장은 전방산업인 완성차 시장의 성장과 높은 연관성을 가지고 있습니다.

자동차 산업은 경기변동과 밀접한 관계를 맺고 있으며 경기 침체기에는 자동차의 수요가 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 보이고 있습니다. 자동차 수요는 경기침체가 지속되는 경우 구매력 감소와 더불어 소형차 중심의 구매패턴을 보이는 반면, 경기 회복기에는 보유차량의 가격을 연간 소득의 일정비율에 맞추어 구매하는 패턴을 보여주고 있습니다. 특히 소득증가에 따른 소비심리 회복과 고용 증가, 국내 유가 안정 등의 긍정적인 요인으로 판매확대의 경향을 보입니다.최근 5년간 글로벌 자동차 생산량은 글로벌 경기 둔화로 인해 2018년 9,672만대에서 2022년 8,125만대로 연평균 4.3%씩 감소하였으며, 국내 자동차 생산량 역시 기준 2017년 403만대에서 376만대로 연평균 1.7%씩 감소하였습니다. 특히, 국내 자동차 생산량은 2018년부터 2021년까지 4개년 연속으로 감소하였습니다.

[최근 5개년 글로벌 및 국내 자동차 생산량]

(단위: 천대, %)

구분
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
'18~'22CAGR

글로벌
96,721
90,962
76,055
79,785
81,246
(4.3%)

글로벌 성장률
(1.9%)
(6.0%)
(16.4%)
4.9%
1.8%

국내
4,029
3,951
3,507
3,463
3,756
(1.7%)

국내 성장률
(2.1%)
(1.9%)
(11.2%)
(1.3%)
8.5%

출처:
산업통상자원부, 한국자동차산업협회(KAMA)

한편, 내연기관차 관련 규제 강화와 관련하여 유럽연합(EU)은 2030년까지 신차의 탄소배출량을 2021년 대비 55% 감축하고, 2035년부터는 내연기관 차량의 판매를 전면 금지하는 법안의 시행에 합의하였습니다. 미국에서는 캘리포니아주, 뉴욕주, 뉴저지주 등 일부 주정부가 2035년부터 내연기관 신차 판매를 금지하는 규제가 도입 예정입니다. 이러한 내연기관차 관련 규제의 강화로 인해 내연기관차 관련 자동차 부품 수요는 점진적으로 감소할 것으로 예상되며 이는 당사가 제조하는 자동차 일반 부품의 수요에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사가 생산하고 있는 주요 제품은 자동차에 적용되는 센서 제품인 만큼 전방시장인 완성차 시장의 업황에 영향을 받을 수 있습니다. 소비자 수요 심리 위축, 경기 악화에 따른 자동차 생산량 감소 등 업황 부진이 발생할 경우, 당사의 영업성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의해주시기 바랍니다.

다. 센서산업과 관련된 위험센서산업은 전자기기, 자동차 등의 핵심부품으로 전후방 연관효과가 큰 기술집약적 산업이며, 다품종 소량생산 구조로 진입장벽이 높은 산업입니다. 글로벌 센서산업은 2018년 1,532억 달러로 메모리반도체 산업규모로 성장했으며, 2023년 2,834억 달러로 연평균 13.2% 성장을 예상하고 있습니다. 국내 센서 시장규모는 2016년 기준 세계시장의 5%로 추정되며 주력산업인 스마트폰, 자동차, 가전 등의 센서 탑재 확대가 성장을 견인하고 있습니다. 그러나, 국내 기업은 첨단센서의 기술력 부족과 일반 센서의 가격경쟁력 취약으로 세계 시장대비 국내 센서 시장 비중은 현재까지 미미한 수준으로 판단됩니다. 국내 자동차용 센서 출하금액의 경우, 2012년 8,914억원에서 2016년 1조 1,412억원으로 연평균 6.37% 증가하였으며, 안전, 편의 주행성능 향상을 위한 운전보조장치(ADAS)의 적용 확대 등의 시장 촉진 요인에 힘입어 향후 동일한 성장률로 2025년에는 1조 8,060억 원의 시장을 형성할 것으로 전망하고 있습니다. 그러나 국내 자동차 센서 시장의 경우 기술력 한계 등으로 현재까지 해외기업 의존도가 높은 상황입니다. 이에 따라 글로벌 센서 시장 및 자동차용 센서 시장의 지속적인 성장을 예상하고 있지만, 국내 기업들의 낮은 기술력 등으로 여전히 해외 의존도가 높은 상황이며, 이는 당사의 센서 사업에 있어 부정적인 요인으로 작용하고 있습니다.

센서는 빛, 전기, 열 등의 물리량을 전기적 신호로 변환하기 위한 소자 또는 복수의 소자로 구성되며, 사람이 오감을 통해 정보를 수집하는 것과 같이 기기는 센서를 통해 주변 환경 정보를 수집하는 특징을 지니고 있습니다. 센서는 1990년대에 반도체, 나노, MEMS(Micro Electromechanical System, 초소형전자기계시스템) 기술이 도입되면서 소형화됐으며, 2012년 이후 Micro Controller Unit(MCU)이 센서에 내장되면서 제어, 판단, 저장, 통신 기능을 갖춘 스마트 센서로 진화하고 있습니다.이에 따라 센서산업은 전자기기, 자동차 등의 핵심부품으로 전후방 연관효과가 큰 기술집약적 산업이며, 다품종 소량생산 구조로 진입장벽이 높은 산업입니다. 센서산업을 중심으로 전방산업은 스마트폰, 가전, 자동차 등 제조업 중심에서 헬스케어 등 서비스 분야로 확대되며, 후방산업은 소재, 장비 산업 등으로 구성됩니다. 이는 공정기술 발전 등으로 센서가 소형화, 대량 생산되면서 가격이 하락하고 센서를 탑재하는 전방산업이 확대되면서 IT기기 등의 성능과 차별화가 주요 경쟁력으로 작용하고 있습니다.
[센서산업의 구조]

사업위험 나. 센서산업의 구조.jpg
사업위험 나. 센서산업의 구조

(출처: 한국수출입은행)

글로벌 센서산업은 2018년 1,522억 달러로 메모리반도체 산업규모로 성장했으며, 2023년 2,834억 달러로 연평균 12.8% 성장을 예상하고 있습니다. 주요 센서의 수요처는 모바일, 자동차, 가전, 로봇, 헬스케어 등으로 확대되고 있는 추세로, 5G 상용화와 자율주행자동차의 확산이 센서산업 성장을 견인할 것으로 예상하고 있습니다.

글로벌 센서산업은 2017년 1,378억 달러로 메모리반도체 산업규모로 성장했으며, 2023년 2,834억 달러로 연평균 12.8% 성장을 예상하고 있습니다. 주요 센서의 수요처는 모바일, 자동차, 가전, 로봇, 헬스케어 등으로 확대되고 있는 추세로, 5G 상용화와 자율주행자동차의 확산이 센서산업 성장을 견인할 것으로 예상하고 있습니다.

【세계 센서 종류별 시장규모】

세계 센서 종류별 시장규모(2018~2024).jpg
세계 센서 종류별 시장규모(2018~2024)

(출처 : BCC Research)

현재 센서는 자동차산업과 장치산업이 높은 비중을 차지하고 있으며, 모바일 등 소비재 산업 및 의료산업에 적용되는 센서 비중이 높아지고 있습니다.자율주행자동차의 확산이 센서산업 성장을 견인할 전망이며, 스마트카용 센서 시장은 연평균 9.7% 성장하여 2020년에는 352억불 규모로 성장할 전망입니다. 센서는 많은 산업들에 필수 부품으로 센서기술의 발전에 따라 센서 품질은 지속적으로 향상되고 더욱 다기능화되고 견고해지지만 가격은 낮아지는 추세가 지속될 것입니다.국내 센서 시장 역시 2020년 117.1억 달러에서 2030년에는 656.6억 달러로 성장할 전망이며, 연평균 18.8%의 성장이 예상되고 있습니다. 국내 센서기업의 주요 생산품목은 주력산업 분야인 자동차, 모바일, 가전, 바이오산업 분야에서 압력,적외선,이미지센서 등 수요가 높은 품목을 생산하고 있습니다. 그러나, 국내 기업은 첨단센서의 기술력 부족과 일반 센서의 가격경쟁력 취약으로 세계 시장대비 국내 센서 시장 비중은 현재까지 미미한 수준으로 판단됩니다.

국내 센서 내수시장 규모

센서 국내 내수시장 규모.jpg
센서 국내 내수시장 규모

출처 : 통계청 광업,제조업통계조사 보고서(품목편), 국가통계포털 ICT 수출입통계

국내 센서기업의 주요 생산품목은 주력산업 분야인 자동차, 모바일, 가전, 바이오산업 분야에서 압력, 적외선, 이미지센서 등 수요가 높은 품목을 생산하고 있으며, IOT시대의 도래에 따라 소비자의 안전성, 편의성 등의 요구 증대로 MEMS센서, 레이더, 라이더 센서 등의 첨단센서가 센서시장 성장을 주도하고 있는 상황입니다. 그러나, 국내 기업은 첨단센서의 기술력 부족과 일반 센서의 가격경쟁력 취약으로 세계 시장대비 국내 센서 시장 비중은 현재까지 미미한 수준으로 판단됩니다.

센서 산업의 성장 속에 국내외적으로 자동차용 센서 산업 역시 지속적으로 성장할 것으로 전망되고 있습니다.

자동차 분야 세계 센서시장은 2020년에 245억 달러에서 2025년에는 403억불로 연평균 10.5% 성장이 예상되고 있습니다. 자동차와 센서기술의 조합으로 다양한 분야에 응용되어 앞으로 시장규모가 더 커질 것으로 전망되고 있습니다.

글로벌 자동차용 센서 시장규모 및 전망.jpg
글로벌 자동차용 센서 시장규모 및 전망

출처 : Marketsandmarkets, Automotive Sensor Market, 2020

그 중 우리나라의 자동차용 센서 시장은 2020년 8억 8,400만 달러에서 연평균 성장률 9.5%로 증가하여, 2025년에는 13억 9,300만 달러에 이를 것으로 전망됩니다.

우리나라 자동차용 센서 시장 규모 및 전망.jpg
우리나라 자동차용 센서 시장 규모 및 전망

출처 : Marketsandmarkets, Automotive Sensor Market, 2020

그러나 국내 자동차 센서 시장의 경우 기술력 한계 등으로 현재까지 해외기업 의존도가 높은 상황입니다. 특히, 자율주행자동차 센서 등 핵심 부품의 해외기업 의존도가 높은 편으로, 대부분의 자동차 센서 부품을 해외기업에 의존하기 때문에 국내 기업들의 매출액 대비 R&D 비중이 낮은 경향을 보이고 있습니다.위와 같은 요인으로 등으로, 국내 센서산업의 기술경쟁력은 선도국과 비교하여 설계, 설비, 양산기술 등 수준이 낮아 센서산업 선순환 생태계 조성도가 낮은 상황입니다. 소재, 장비는 미국, 일본, 유럽등이 선도하며 국내기업은 핵심소재 원천기술 부족으로 기술수준이 낮아 신소재개발, 장비 신뢰성 확보가 필요한 상황입니다.이에 따라 글로벌 센서 시장 및 자동차용 센서 시장의 지속적인 성장을 예상하고 있지만, 국내 기업들의 낮은 기술력 등으로 여전히 해외 의존도가 높은 상황이며, 이는 당사의 센서 사업에 있어 부정적인 요인으로 작용하고 있습니다. 투자자 여러분께서는 상기 해외 및 국내 센서 산업의 동향을 파악하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 회사위험가. 사업 매출 및 손익 위험[당사 요약 재무정보] (단위 : 원)

구 분
제18기 3분기
제17기
제16기

매출액

28,160,280,202
36,001,329,061
39,640,750,370

매출원가

25,171,359,633
32,220,011,631
26,376,317,161

영업손익

(1,666,816,065)
(2,018,323,325)
6,436,167,948

당기순손익

(8,722,693,612)
(4,559,815,029)
(10,045,030,308)

자료: 사업보고서 및 3분기보고서

당사는 2021년 매출이 일시적 증가를 하였으나, 일회성 매출발생으로 인한 증가분이 반영되었음며 일회성 용역 매출은 향후 지속적인 매출발생을 보장하지 않습니다. 2022년 매출 감소가 발생하였으며, 2023년 3분기에는 전년 동분기 대비 매출이 증가하는 추세를 보이나 영업이익 적자가 지속 중이며, 단기적 위험에 처한 손익흐름이 보여지고 있습니다. 투자자분들께서는 이러한 손익상황을 충분히 인지하시어 투자에 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다. 나. 재무 안정성 위험당사는 제18기 3분기말 기준 총차입금은 42,357,465천원이며, 전환사채 및 은행의 단기차입금이 주를 이루고 있습니다. 당사의 기업규모 등을 감안할 때 동차입금의 규모는 높은 수준으로 판단되며, 당사의 재무안정성을 저하시키는 요인으로 작용하고 있습니다. 차입금에 대한 지급이자 부담으로 인한 재무안정성이 악화될 수 있으니 투자자들은 유의하시기 바랍니다.

(1) 차입금의 구성내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

차입금
21,282,869
-
13,724,259
30,827

전환사채
20,732,097
-
13,049,882
-

신주인수권부사채
342,499
-
445,492
-

합 계
42,357,465
-
27,219,633
30,827

(2) 제18기 3분기말 기준 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내역
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

일반자금대출
기업은행
4.059 - 5.348
14,360,000
13,360,000

일반자금대출
티더블유인베스트먼트
4.6
6,800,000
-

(3) 제18기 3분기말 기준 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내역
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

일반자금
기업은행
2.858
122,869
395,085

소 계
122,869
395,085

차감 : 유동성대체
(122,869)
(364,258)

합 계
-
30,827

(4) 제18기 3분기말 기준 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
2024년

장기차입금
122,869

(5) 제18기 3분기말 기준 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
만기일
표시이자율
당분기말
전기말

제12회 무보증사모전환사채
2020년 12월 10일
2023년 12월 10일
3.00%
9,000,000
9,000,000

제14회 무보증사모전환사채
2021년 11월 30일
2024년 11월 30일
1.50%
5,000,000
5,000,000

제15회 무보증사모전환사채
2023년 08월 29일
2026년 08월 29일
0.00%
10,000,000
-

액 면 금 액
24,000,000
14,000,000

전환권조정
(4,336,961)
(2,019,176)

상환할증금
1,069,058
1,069,058

소 계
20,732,097
13,049,882

차감 : 유동성대체
(20,732,097)
(13,049,882)

합 계
-
-

(6) 상기 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제12회 무보증 사모 전환사채
제14회 무보증 사모 전환사채
제15회 무보증 사모 전환사채(*1))

액면가액
12,000,000
5,000,000
10,000,000

발행가액
12,000,000
5,000,000
10,000,000

잔 액
9,000,000
5,000,000
10,000,000

표시이자율
3.0%
1.5%
0.0%

보장수익률
3.0%
3.0%
0.0%

상환방법
전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 109.2727%를 일시 상환
전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의104.6903%를 일시 상환
만기까지 보유하고 있는 본건 전환사채의 권면금액에 대하여는 일시 상환

사채의 만기일
2023.12.10
2024.11.30
2026.08.29

전환가액
1,870원
2,936원
2,953원

전환에 따라 발행할 잔여 주식수
4,812,834주
1,702,997주
3,386,386주

전환청구기간
사채의 발행일로부터 1년후부터만기 1개월 전까지
사채의 발행일로부터 1년후부터 만기 1개월 전까지
사채의 발행일로부터 1년후부터만기 1개월 전까지

전환가격조정
- 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격 조정- 발행일로부터 매 3개월 단위로 주가 변동에 따른 전환가격 조정
- 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격 조정- 발행일로부터 매 3개월 단위로 주가 변동에 따른 전환가격 조정
- 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유.무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격 조정

발행자에 의한조기상환청구권 (Put Option)
사채권자는 발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환청구 가능함
사채권자는 발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환청구 가능함
-

발행회사의 매도청구권(Call Option)
발행자는 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 발행일로부터 사채의 만기일 1개월 전일까지 매도청구 가능함
발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 발행익일로부터 사채 발행일로부터 2년이 되는 시점까지 매 3개월에 해당하는 날에 발행가액의 30% 이내 금액에 대하여 매도청구 가능함
발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 전환사채의 발행일로부터 1년이 경과한 이후부터 전환사채 권면총액의 50% 이내 금액에 대하여 매도청구 가능함

(*1) 제15회 무보증 사모전환사채의 매도청구권(Call option)은 2023년 08월 29일 회사의 대표이사가 옵션 매매계약 체결을 통하여 취득하였으며 이로 인하여 전환에 따라 발행할 주식인 393,836주를 취득할 권리를 보유하고 있습니다.(7) 보고기간 종료일 전환사채 관련 파생상품 자산과 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초
발행
상환
매매
평가
기말

파생상품자산
제14회 무보증사모전환사채
52,910
-
-
-
(10,790)
42,120

제15회 무보증사모전환사채
-
1,785,270
-
(207,627)
-
1,577,643

파생상품자산 합계
52,910
1,785,270
-
(207,627)
(10,790)
1,619,763

파생상품부채
제14회 무보증사모전환사채
1,250,015
-
-

(338,980)
911,035

파생상품부채 합계
1,250,015
-
-

(338,980)
911,035

(8) 보고기간 종료일 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
만기일
표시이자율
당분기말
전기말

제11회 신주인수권부사채
2020년 06월 09일
2025년 06월 09일
2.00%
333,586
422,754

액면금액
333,586
422,754

신주인수권조정
(19,871)
(4,070)

상환할증금
28,784
26,808

소 계
342,499
445,492

차감 : 유동성대체
(342,499)
(445,492)

합 계
-
-

(9) 상기 신주인수권부사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제11회 무기명식 이권부 무보증 분리형 신주인수권부사채

액면가액
20,000,000

발행가액
20,000,000

잔 액
333,586

구주주
2020.06.01 ~ 2020.06.02

일반공모
2020.06.04 ~ 2020.06.05

사채의 발행일
2020.06.09

사채의 만기일
2025.06.09

표시이자율
2%

만기이자율
4%

상환방법
전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 전자등록금액의 111.0095% 일시상환

행사가액
1,713원

신주인수권 행사에 따라 발행할 잔여주식수
2,215,875주

사채와 인수권의 분리여부
분리

신주인수권 행사기간
2020.07.09 ~ 2025.05.09

행사가액의 조정
- 사채권을 소유한 자가 신주인수권 행사청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격 조정- 발행일로부터 매 3개월 단위로 주가 변동에 따른 신주인수권 행사가격 조정

사채권자에 의한 조기상환청구권
사채권자는 발행일로부터 2년이 경과한 날로부터 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환청구 가능함

2020년 7월 9일부터 보고기간 종료일까지 신주인수권 누적행사주식수는 4,741,259주입니다.

3. 기타위험

가. 당사의 금번 유상증자로 인한 발행신주는 주금납입일 이후 코스닥시장 추가상장일까지 유동성이 제한될 수 있으며, 추가상장 시점에서 신주발행가액보다 시장의 주가수준이 낮은 경우 환금성 위험 및 원금 손실의 위험이 있습니다.

당사는 코스닥시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나, 추가 상장일까지 거래가 제한되므로 주가가 추가 상장일까지 현상태로유지되지 않고 급격한 주가하락이 있을 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 있습니다.

나. 당사의 금번 유상증자를 통한 추가 발행되는 주식으로 인하여 주가 희석화 및 물량출회에 따른 주가하락의 위험이 존재합니다. 주식시장의 급격한 상황악화로 인하여 당사의 금번 유상증자가 100%로 소화되지 않을 수 있으며, 전액납입이 되지 않을 경우 당사의 재무적 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자시 유의하시기 바랍니다.

금번 증자는 제3자배정 유상증자로서 공모 청약 후 미청약 할 경우 발행예정 주식수보다 실제 발행주식수가 감소하고, 계획된 자금이 납입되지 않아 당사의 자금 사용 계획에 차질이 생길 수도 있습니다.

다. 본 소액공모 공시서류는 공시 심사과정에서 일부 내용이 정정 될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 소액공모 공시서류상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무 진행과정에서 일정이 변경 될 수도 있습니다.

본 신고서에 대하여 정부가 본 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험은 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자시 이러한 점을 유념해 주시기 바랍니다.본 소액공모공시서류의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 관계기관의 조정 또는 수리과정에서 변경될 수 있습니다. 주식시장의 급격한 상황악화로 인하여 당사의 금번 공모가 100% 소화되지 않을 수 있으며, 전액 납입이 되지 않을 경우 당사의 재무적 안정성에 영향을 미칠 수 있습니다.당사의 금번 유상증자 일정에 따라 청약일로부터 신주의 매매개시일 전까지 배정받은 주식의 매매가 불가능하므로 동 기간 중 당사의 급격한 환경변화에 의해 주가가상장일까지 유지되지 않고 납입 완료 후, 급격한 주가 하락이 있을 경우, 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 있으니 투자자께서는 이점을 각별히 유념하시기 바랍니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업(반기/분기)보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황등에 의하여 직,간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.최근 상장 기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 당사가 상장기업 관리감독 기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있으니, 이점 유의하기시 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

- 해당사항 없습니다.

V. 자금의 사용목적

자금의 사용목적

(기준일 :
2023.12.18
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
999,998,155
-
-
-
999,998,155

※ 금번 유상증자로 유입되는 자금은 당사의 운영자금으로 사용될 예정이며, 발행제비용은 자체자금으로 사용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제176조제3항제1호 내지 2호에 따른 안정조작이나 시장조성 거래에 해당하지 않습니다.- 소액공모공시서류에 기재사항 등을 충분히 고려하여 신중하게 투자하시기 바라며 금융감독원 및 한국거래소 전자공시시스템에 당사의 사업보고서 및 감사보고서, 반기보고서, 분기보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 제출되어 있습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

(*) 본 발행인에 관한 사항에 대한 내용은 2023.01.01~2023.09.30 결산 기준으로 작성되었음을 참조하여 주시기 바랍니다.

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
1
-
-
1
1

합계
1
-
-
1
1

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
-
-

-
-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 트루윈'이라고 칭하고, 영문으로는 'Truwin Company Limited'라고 표기합니다.
다. 설립일자당사는 2006년 5월 12일에 자동차용 변위센서 생산을 주 목적으로 하여 설립되었습니다. 또한 2014년 07월 11일에 코스닥시장 상장되어 매매가 개시되었습니다.

라. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

마. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처 본 보고서 작성기준일('23.09.30) 현재 해당사항 없습니다.
사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업당사는 센서전문기업으로서 인쇄전자기술, 전자기응용기술, 열영상 적외선 기술 등을 보유하여 엑셀, 브레이크 페달 센서, 적외선 열영상 센서 및 카메라 모듈 등을 개발, 제조 및 공급하는 업체입니다. 주요매출인 자동차용 센서 APS, BPS, SLS 등이 자동차 1차 Vendor를 고객으로 하여 매출의 대다수를 차지하며, 적외선 열영상 센서 및 카메라 모듈 매출이 향후 증가가 예상되고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
아. 신용평가에 관한 사항

평가일
재무결산 기준
평가기관명(신용등급)
유효기간

2023년 04월 11일
2022년 12월 31일
이크레더블(B)
2023년 04월 11일~2024년 04월 10일

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

코스닥시장 주권상장
2014.07.11
-
-

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

티더블유인베스트먼트 주식회사
2022.10.06
대전광역시 유성구 엑스포로385
경영 컨설팅업
23,190,902,405
지분율 100% 보유
해당없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 주요 연혁

일 자
주 요 사 항

2006년 05월
법인 설립

2006년 07월
기업부설연구소 인증

2006년 01월
부품·소재전문기업 인증(산업자원부)

2006년 12월
벤처기업 인증(기술보증기금)

2007년 11월
삼백만불 수출의 탑 수상(한국무역협회)

2008년 01월
품질경영시스템 및 환경경영시스템 인증(한국능률협회)

2008년 09월
에스엘에스(주) 흡수합병(토지/건물 취득)

2008년 11월
현대기아차로부터 SQ인증(전기전자 및 사출)

2009년 08월
기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ)선정(중소기업청)

2009년 12월
자동차 부품산업 대상 수상(자동차부품산업진흥재단)

2010년 06월
대한민국 창업대전 대통령상 수상

2010년 09월
유망중소기업 지정 (대전광역시)

2010년 11월
정보화경영체제인증 (중소기업기술정보진흥원)

2010년 12월
오백만불 수출의 탑 수상

2012년 06월
ATC(우수제조기술연구센터) 국책사업 지정

2012년 12월
제13회 대한민국 반도체 설계대전 은상 수상

2013년 08월
첨단기술기업 지정(미래창조과학부)

2014년 07월
코스닥시장 신규상장

2014년 09월
중소기업 융합대전 대통령상 수상(중소기업청)

2014년 09월
대전광역시 매출의 탑 수상(대전광역시)

2015년 08월
본점 소재지 이전

2016년 03월
SQ인증(전기조립) - 인증기관 : 현대기아자동차

2018년 07월
(주)시리우스 흡수합병

2018년 12월
청년친화강소기업 선정(고용노동부)

2019년 01월
강소기업 선정(고용노동부)

2021년 07월
산업통산자원부 장관상 수상

2021년 09월
한화시스템과 합작법인 한화인텔리전스 설립

2022년 10월
티더블유인베스트먼트(주) 종속회사 설립(지분 100% 참여)

2023년 08월
(주)엔엠테크 지분투자(지분 51% 참여)

나. 회사의 본점소재지 및 변경당사는 2006년 설립 이후 본점 소개지 변경 내역은 아래와 같습니다.

기간
주소

설립 ~ 2015년 8월
대전광역시 대덕구 신일서로 68번길 31

2015년 8월 ~ 현재
대전광역시 유성구 엑스포로 385

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2020.03.24
정기주총
사외이사 배재우
감사 최종인
사외이사 박유신

2021.03.31
정기주총
상근감사 김승수
사내이사 남용현
-

2021.03.31
-
-
대표이사 남용현
-

2022.03.29
정기주총
-
사내이사 심준보
-

2023.03.29
정기주총
사내이사 김민식
사외이사 배재우
-

2021.03.31 감사 최종인은 일신상의 사유로 사임하였습니다. 2021.03.31 대표이사 남용현은 주주총회 및 이사회를 통해 재선임되었습니다. 2022.03.29 사내이사 심준보는 주주총회를 통하여 재선임되었습니다.2023.03.29 사내이사 김민식은 주주총회를 통하여 신규선임되었으며, 사외이사 배재우는 재선임되었습니다.
라. 최대주주의 변동설립 이후 본 보고서 제출일 현재까지 당사의 최대주주는 남용현 대표이사로 설립이후 당사의 최대주주가 변동된 사실이 없습니다.
마. 상호의 변경당사는 설립일 이후 본 보고서 제출일 현재까지 상호를 변경한 사실이 없습니다.
바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
18기 3분기(2023년)
17기 (2022년 말)
16기(2021년 말)
15기(2020년 말)
14기(2019년 말)

보통주
발행주식총수
44,355,630
44,332,472
19,881,156
13,449,152
11,971,061

액면금액
500
500
500
500
500

자본금
22,177,815,000
22,166,236,000
9,940,578,000
6,724,576,000
5,985,530,500

합계
자본금
22,177,815,000
22,166,236,000
9,940,578,000
6,724,576,000
5,985,530,500

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
95,000,000
5,000,000
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
44,355,630
842,780
45,198,410
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
842,780
842,780
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
842,780
842,780
주1)

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
44,355,630
-
44,355,630
주2)

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
주3)

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
44,355,630
-
44,355,630
-

주1) 2014.07.22일자로 RCPS(전환상환우선주) 842,780주가 보통주 976,116주로 전환된 관계로 Ⅱ.현재까지 발행한 주식의 총수와 Ⅳ.발행주식의 총수는 일치하지 않습니다.주2) 2014.07.30일자로 전환사채(권면총액 7억원 / 전환가액5,500원)가 보통주 127,272주로 전환되었습니다.2015.10.19 이사회결의를 통하여 제3자배정 유상증자(*800,000주-1년간 보호예수)를 실시(2015.11.13 신주 상장)하였으며, 2016.05.03 이사회결의를 통하여 제3자배정 유상증자(*1,422,476주-1년간 보호예수)를 실시(2016.05.18 신주 상장) 하였습니다.2017.12.22 이사회결의를 통하여 제3자배정 유상증자(*180,000주-1년간 보호예수)를 실시하였으며, 동월동일 6회차 무보증 사모전환사채 전환권행사로 인하여 196,850주가 추가상장되었습니다.2018.07.27 제6회차 무보증 사모전환사채 전환권행사로 인하여 196,850주가 추가상장되었으며, 2018.08.27 합병신주 807,854주(1년간 전량 보호예수)가 추가상장되었습니다.2019.09.04 제7회차 무보증 사모전환사채 전환권행사로 인하여 927,643주가 추가상장되었습니다.2021.02.22 제9회차 무보증 사모전환사채 전환권행사로 인하여 1,374,252주가 추가 상장2021.03.22 제10회차 무보증 사모전환사채 전환권행사로 인하여 1,961,333주가 추가 상장되었습니다. 2022.01.26 제13회차 무보증 사모전환사채 전환권행사로 인하여 1,350,565주가 추가 상장되었습니다. 2022.02.24 제12회차 무보증 사모전환사채 전환권행사로 인하여 374,333주가 추가 상장되었습니다. 2022.04.13 기준 제11회차 무보증 신주인수권부사채 신주인수권행사로 인하여 4,718,101주가 추가상장 되었습니다. 2022.05.02 기준 제12회차 무보증 사모전환사채 전환권행사로 인하여 481,283주가 추가 상장되었습니다. 2022.05.03 무상증자 결정에 따른 21,727,215주가 추가상장되었습니다. 2022.06.07 기준 제12회차 무보증 사모전환사채 전환권행사로 인하여 374,331주가 추가 상장되었습니다. 2023.08.31 기준 제11회차 무보증 신주인수권부사채 신주인수권행사로 인하여 23,158주가 추가상장 되었습니다.주3) 2022.03.24 자기주식 274,015주에 대하여 처분을 완료하였으며, 세부사항은 2022.03.23 주요사항보고서(자기주식 처분 결정) 공시를 참고바랍니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
-
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-

장외직접 취득
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-

공개매수
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-

소계(a)
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-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
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-

현물보유물량
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소계(b)
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기타 취득(c)
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총 계(a+b+c)
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-
주)

-
-
-
-
-
-
-

주) 당사는 2022년 03월 24일 자기주식 274,015주(처분가 8,550원, 처분결정일 당일종가에 할인율 4.9% 적용)를 시간외 대량매매를 통해 매각하였으며, 보고서 작성기준일 현재 소유한 자기주식은 없습니다. 보다 자세한 사항은 2022.03.24 주요사항보고서(자기주식처분결정)을 참조해 주시기 바랍니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일당사의 정관은 2021년 3월 31일에 개최한 제 15기 정기주주총회에서 개정되었으며, 2023년 3월 29일 제17기 정기주주총회에는 정관 변경 안건이 포함되어 있지 않습니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2021.03.31
제15기 정기주주총회
제2조(사업의 목적 추가)제8조의2(주식등의 전자등록)제45조(감사의 선임·해임)제52조(외부감사인의 선임)
신규사업 영위 계획에 따른 실질반영비상장 사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식등은전자등록을 하지 않을 수 있도록 함개정상법 반영으로 인한 문구 반영외부감사법의 문언에 부합하는 문구 수정

2020.03.24
제14기 정기주주총회
제2조(사업의 목적 추가)제8조의2(주식등의 전자등록)
신규사업 영위 계획에 따른 실질반영전자증권시행에 따른 정관변경

2019.03.25
제13회 정기주주총회
제2조(사업의 목적 추가)제8조(주권의 발행)제14조(명의개서대리인)제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)
신규사업 영위 계획에 따른 실질반영전자증권시행에 따른 정관변경주식 전자등록에 따른 주식사무처리 변경표준정관 반영

다. 사업목적

1) 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
센서제품의 제조 및 판매
영위

2
반도체의설계, 제조 및 판매
영위

3
전기전자제품 제조 및 판매
영위

4
전기자동차 및 자율주행자동차의 부품, 차량의 제조 및 판매
영위

5
첨단 정보통신 관련제품 제조 및 판매
영위

6
첨단 정보통신 및 자동차부품 관련 용역업무
미영위

7
첨단 정보통신관련 컨설턴트
미영위

8
정보통신 기술과 자동차부품 및 전동기관련 제품의 인쇄업, 출판업, 무역업
미영위

9
자동차용 센서 및 전동기 관련 제품의 제조 및 판매업
영위

10
일반 산업용 장비의 제작 및 판매
영위

11
산업용 전동기 관련 제품의 제조 및 판매업
미영위

12
주형 및 금형 제조 및 판매업
미영위

13
교육용 IT기기 및 콘텐츠 제작 및 판매업
미영위

14
부동산 임대업
영위

15
부동산 개발업
미영위

16
중개무역업
미영위

17
도로차선 도색공사 및 용품 유통사업
미영위

18
반사필름 자동차 번호판 제조 및 판매사업
미영위

19
소프트웨어 개발 및 공급업
영위

20
소프트웨어 자문업
영위

21
하드웨어 유통(피시, 서버 모바일 장비)
영위

22
전자상거래업
영위

23
인공지능(AI) 관련 제품 및 서비스 개발 및 공급업
미영위

24
광고 대행업
미영위

25
전시행사 및 대행업
미영위

26
전시 기획업
미영위

27
자동차 부품 제조 및 수출입업
영위

28
자동차 부품 도소매업
영위

29
IT용 유리가공 및 판매관련 장비업
미영위

30
유선 통신장비 제조업
영위

31
전기경보 및 신호장치 제조업
미영위

32
분사기 및 소화기 제조업
미영위

33
전투용 차량 제조업
미영위

34
기타 광학 기기 제조업
영위

35
기타 측정, 시험, 항해, 제어, 정밀기기제조업
영위

36
비디오 및 기타 영상 기기 제조업 및 도소매업
영위

37
기타 직물제품 제조업 및 도소매업
영위

38
의료용품 및 기타 의약 관련제품 제조업 및 도소매업
영위

39
그 외 기타 의료용 기기 제조업 및 도소매업
영위

40
전기식 진단 및 요법 기기 제조업 및 도소매업
영위

41
기체 여과기기 제조업 및 도소매업
영위

42
방송장비 제조업 및 도소매업
영위

43
유선 통신장비 제조업 및 도소매업
영위

44
기타 주변 기기 제조업
영위

45
물질검사, 측정 및 분석 기구 제조업
영위

46
액정 표시장치 제조업 및 도소매업
영위

47
위 각 항에 부대되는 사업일체
영위

2) 사업목적 변경 내용

구분
변경일
사업목적

변경 전
변경 후

추가
2021.03.31
-
34. 기타 광학 기기 제조업35. 기타 측정, 시험, 항해제어, 정밀기기제조업36. 비디오 및 기타 영상 기기 제조업 및 도소매업37. 기타 직물제품 제조업 및 도소매업38. 의료용품 및 기타 의약 관련제품 제조업및 도소매업39. 그 외 기타 의료용 기기 제조업 및 도소매업40. 전기식 진단 및 요법 기기 제조업 및 도소매업41. 기체 여과기기 제조업 및 도소매업42. 방송장비 제조업 및 도소매업43. 유선 통신장비 제조업 및 도소매업44. 기타 주변 기기 제조업45. 물질검사, 측정 및 분석 기구 제조업46. 액정 표시장치 제조업 및 도소매업47. 위 각 항에 부대되는 사업일체

3) 변경사유가) 2021년 3월 31일 주주총회에서 최종 승인되어 효력이 발생하는 날부터 해당 정관을 시행하게 되었습니다. 신규사업투자 및 사업다각화를 위해 사업목적을 추가하였습니다.나) 아래 추가된 사업목적의 경우 당사가 개발중이었던 적외선 열영상 센서 및 모듈사업에 대한 판매분야를 다양화하기 위해 제안되었습니다. 34. 기타 광학 기기 제조업 : 적외선 열영상 센서 및 모듈, 카메라 제조업 목적 35. 기타 측정, 시험, 항해, 제어, 정밀기기 제조업 : 고해상도 열영상 카메라를 활용한 통신사업 및 방위사업 등 사업확장 목적36. 비디오 및 기타 영상 기기 제조업 및 도소매업 : 적외선 열영상 카메라를 통한 송출 영상 등을 활용한 매출 증대42. 방송장비 제조업 및 도소매업 : 적외선 열영상 카메라 제조 및 도소매 판매업 활용 43. 유선 통신장비 제조업 및 도소매업 : 적외선 열영상 카메라 등의 장비가 각각의 개별통신이 가능하며, 원격으로 장비 제어 및 영상 재생을 가능하기 하기 위함44. 기타 주변 기기 제조업 : 적외선 열영상 카메라 관련 업 활용45. 물질검사, 측정 및 분석 기구 제조업 : 적외선 열영상 카메라 관련 업 활용46. 액정 표시장치 제조업 및 도소매업 : 적외선 열영상 카메라 관련 업 활용다) 아래 추가된 사업목적의 경우 적외선 열영상 카메라에 대한 의료기기 제조(GMP인증)를 인증받고 제품의 사업 판매 다양화를 위해 제안하였습니다. 38. 의료용품 및 기타 의약 관련제품 제조업 및 도소매업 : 적외선 열영상 카메라 제조 및 도소매 판매업 활용 39. 그 외 기타 의료용 기기 제조업 및 도소매업 : 방역용품 및 생활방역 등 목적의 생체 온도 감지용 적외선 열영상 카메라 제조 및 도소매 판매업 활용 40. 전기식 진단 및 요법 기기 제조업 및 도소매업 : 적외선 열영상 카메라 판매처 다양화를 위함 라) 아래 추가된 사업목적의 경우 당사 사업 중 연료필터 사업의 매출 및 비중확대에 따른 신규 사업 반영37. 기타 직물제품 제조업 및 도소매업 41. 기체 여과기기 제조업 및 도소매업4) 정관상 사업목적 추가

정관상 사업목적 추가 현황표

구 분
사업목적
추가일자

1
기타 광학 기기 제조업
2021.03.31

2
기타 측정, 시험, 항해, 제어, 정밀기기제조업
2021.03.31

3
비디오 및 기타 영상 기기 제조업 및 도소매업
2021.03.31

4
기타 직물제품 제조업 및 도소매업
2021.03.31

5
의료용품 및 기타 의약 관련제품 제조업 및 도소매업
2021.03.31

6
그 외 기타 의료용 기기 제조업 및 도소매업
2021.03.31

7
전기식 진단 및 요법 기기 제조업 및 도소매업
2021.03.31

8
기체 여과기기 제조업 및 도소매업
2021.03.31

9
방송장비 제조업 및 도소매업
2021.03.31

10
유선 통신장비 제조업 및 도소매업
2021.03.31

11
기타 주변 기기 제조업
2021.03.31

12
물질검사, 측정 및 분석 기구 제조업
2021.03.31

13
액정 표시장치 제조업 및 도소매업
2021.03.31

주1) 위 표의 구분 1~3, 5~7, 9~13은 당사가 적외선 열영상 센서 및 카메라 사업분야 시장확대를 위한 목적으로 추가된 사항이며, 그에 따라 사업 목적별 진출 목적 및 관련 내용을 구분 기재하지 아니하며, 통합형태로 기재 예정입니다. 주2) 위 표의 구분 4,8은 당사가 영위하는 센서 사업 외 연료필터 사업의 매출 등 사업적 비중이 확대됨에 따라 추가된 사항이며, 그에 따라 사업 목적별 진출 목적 및 관련 내용을 구분 기재하지 아니하며, 통합형태로 기재 예정입니다. 1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 가. 위 표의 1~3, 5~7, 9~13의 사업은 당사가 보유한 특허 및 기술(적외선 열영상 센서 등)로 보안, 국방, 의료, 산업용 등 다양한 방면에 사용할 수 있는 분야에 사업을 진출하고자 사업의 목적을 추가하게 되었습니다. 제품 및 서비스의 내용 등은 II. 사업의 내용 중 2. 주요 제품 및 서비스 및 7. 기타 참고사항을 통해 참고 하실 수 있습니다. 나. 위 표의 4,8번의 사업인 자동차 연료필터 사업은 각종 내연기관에서 연료에 포함된 불순물을 제거하는 장치로써 고객사 수주 증대 등으로 사업목적에 추가하였으며, 당사가 보유한 생산 시설 및 보유기술로 생산 및 판매할 수 있는 사업분야로서 매출증대를 위한 진출 목적입니다.

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 가. 위 표의 1~3, 5~7, 9~13의 사업의 경우 당사 기술인 CMOS Foundry 공정을 활용해 저가로 대량생산이 가능하며 군수용, 산업용이라는 열영상 카메라의 한정적 용도에서 벗어나 의료용 체열진단, 배전반사업, 방범/보안용 CCTV, 농작물 및 축사 피해예방, 자율주행차, 스마트로봇 등 다양한 민수용 분야에서도 적용 가능합니다. 현재 전 세계 열영상센서은 매년 성장을 기록하고 있으며, 2024년에는 73억 달러에 이를 것으로 전망되고 있습니다. 세부 내용은 II. 사업의 내용 중 7. 기타 참고사항을 통해 참고 하실 수 있습니다. 나. 위 표의 4,8번의 사업인 자동차 연료필터 사업은 2020년 1억 3,030만달러에서 연평균 1.8%로 증가하여, 2025년에는 1억 4,270만 달러에 이를 것으로 전망되며, 전기 및 하이브리드 자동차 시장에서도 연 18% 이상의 성장률이 전망되고 있습니다. 고객사의 연료펌프모듈 시장이 꾸준히 성장함에 따라 당사의 연료필터 매출 증대를 기대하고 있습니다.

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 가. 위 표의 1~3, 5~7, 9~13의 사업은 적외선 열영상 센서 시설 투자, 자재 매입 비용 180억 및 출자금 177억을 투자해 트루윈-한화시스템 합작회사인 한화인텔리전스(주)를 설립 후 지속적인 제품 개발을 진행 중에 있습니다. 또한 당사에서는 적외선 열영상 카메라 개발은 연구개발비 및 개발비로 진행중이며, 현재 해당 ITEM 개발 투자금 관련 별도의 추가자금 조달 진행 계획은 현재 없습니다. 당사의 제품은 현재 지속적으로 다양한 제품이 개발 중이며, 제품 및 기술 등이 다양한 분야에 사용할 수 있으며 신규사업 관련 투자비의 예상회수기간은 국내 다수 업체와의 기술협력을 통한 사업화 진행, 시장 상황에 따라 달라질 수 있어 기재를 생략합니다. 나. 위 표의 4,8번 사업제품은 고객사의 발주 제품의 성격 상 대다수 유사한 제품이 C/O(Carry over) 제품 형태로 생산되기 때문에 추가 투자비용없이 생산가능하며, 그에 따른 투자금 회수기간은 별도로 없습니다.

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) 가. 위 표의 1~3, 5~7, 9~13의 사업은 기존 적외선 열영상센서에 대한 연구인력(R&D)에 대하여 당사의 합작회사인 한화인텔리전스(주)로 연구인력 이동이 발생하였으며, 당사에서는 기존 연구진이 적외선 열영상 카메라 영상 개발이 진행되고 있으며및 해당 사업에 대한 영업활동이 진행되고 있습니다. 해상도급별 적외선 센서가 동시 개발되고 있으며, 일부 카메라 제품의 경우 판매 진행중이며 매출이 실현되고 있습니다. 세부내역은 당사 공시의 단일판매·공급계약 및 II. 사업의 내용 중 2. 주요 제품 및 서비스 매출현황을 통해 참고 하실 수 있습니다.

구분
주요업무

영업
IR 시장 조사 및 영업대응

R&D 연구소
적외선 열영상 카메라 영상 설계 및 개발 업무

구분
연구개발 인력현황

박사
석사
학사
합계

R&D 연구소
-
5
10
15

나. 위 표의 4,8번 사업제품은 별도의 연구개발에 해당하지 않는 제품 양산에 속하며주로 상품매출 형태로 매출이 발생하고 있습니다.

5. 기존 사업과의 연관성 사업의 목적에 추가 된 각각의 사업들은 기존 개발 중이거나 생산 중이었던 제품을 확대 개편한 내용으로 기존 사업의 연장선상에 있습니다.

6. 주요 위험 정관 상의 추가된 당사의 제품(적외선 열영상 센서 및 모듈, 연료필터)은 당사 영위 중인 산업, 업종 특성 상 회사에 끼치는 위험이 적으며, 기존 사업의 손익에 미칠 영향성은 미미할 것으로 판단 됩니다.

7. 향후 추진계획 가. 위 표의 1~3, 5~7, 9~13의 사업 중 저가형 비냉각식 IR센서를 올해 말 출시를 목표로 개발 중에 있으며, 당사가 공시한 적외선 열영상 카메라의 경우 기 공시된 단일판매·공급계약와 같이 고객사에 매출을 진행중에 있습니다. 또한 고객사와의 협업을 통한 제품 라인업을 구축하여 핵심부품인 열화상 센서, 카메라 모듈 및 이와 관련된 시스템을 수직화 및 계열화하고 추가 제품 개발 예정에 있습니다. 또한 당사 자체 브랜드인 QRM(Quantum red mini) 열화상카메라를 개발완료하였으며 '화재징후 예측 감시시스템' 사업인 트루세이퍼(TRUSafer) 사업을 향후 1년 내 확대할 예정에 있습니다. TRUSafer 사업은 열화상카메라를 이용한 각종 시설 및 장비 등의 온도를 상시모니터링하고 온도변화 자체분석 AI 알고리즘을 통해 화재징후를 사전에 감지하여 화재예방을 목적으로 하는 사업분야이며, 추가적인 세부 내용은 II. 사업의 내용 중 7. 기타 참고사항을 통해 참고 하실 수 있습니다. 해당 사업의 조직 및 인력 구성은 상기 4번과 같이 구성되어 있으며, 보고서 제출일 현재 추가적인 조직 및 인력 확보 계획은 없습니다. 나. 위 표의 4,8번 사업제품은 고객사에서 요청에 따라 수주 발생 시 연구개발 없이 생산 및 상품 판매를 하는 형태의 사업으로서 현재 당사에서 가지고 있는 향후 추진 계획은 없습니다.

8. 미추진 사유

추가된 정관사항 목적 사항 중 미추진 사항은 없습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 센서전문기업으로서 인쇄전자기술, 전자기응용기술, 열영상 적외선 기술 등을 보유하여 엑셀, 브레이크 페달 센서, 적외선 열영상 센서 및 모듈 등을 개발, 제조 및 공급하는 업체입니다. 자동차(자율주행차 및 친환경차 HEV/EV)에 적용되는 APS (Accelrator Pedal Sensor), BPS(Brake Pedal Sensor), SLS(Stop Lamp Switch)를 자동차 1차 Vendor를 고객으로 공급 중에 있으며, 적외선 열영상 센서 및 카메라의 수요시장 증가로 공급량이 빠르게 증가하고 있습니다. 주요 제품 등의 특성 및 기타 세부사항은 'Ⅱ.사업의 내용'의 2. 주요 제품 및 서비스를 참고하여 주시기 바랍니다. 당기 영업상황으로 2023년 3분기 매출액은 282억을 시현하였으며 당사의 주력 매출 품목인 자동차용 센서는 자동차 시장의 전기차 및 친환경차량의 공급 증가로 인하여 당사 ITEM 중 BPS, SLS 등의 매출이 확대 되었으며, 지속적 성장이 예상되고 있습니다. 또한 한화시스템과의 적외선열영상카메라(퀀텀레드미니) 135억원 규모의 공급계약을 체결하였으며, 협업을 통한 제품 라인업을 구축하여 핵심부품인 열화상 센서, 카메라 모듈 및 이와 관련된 시스템을 수직화 및 계열화하고 추가 제품 개발 예정에 있습니다. 자동차용 Sensor 사업은 미래 자동차 산업이 스마트카와 그린카의 급진적 성장이 예상됨에 따라 지속적 수요가 증가 할 것으로 예측하고 있습니다. 당사는 전량 수입에 의존하던 자동차용 센서에 대하여 센서 국산화에 성공하며 글로벌 자동차 부품회사및 완성차 업체에 지속적 매출 시현 및 성장세를 보이고 있습니다. 2010년 자동차 전장화는 35% 수준에서 전장화가 가속화 중이며 향후 2030년에는 50%를 상회할 것으로 전망됩니다. 세계 자동차 전장 시장은 지난 2020년부터 오는 2023년까지 매년 7.4% 성장률을 기록하고 있습니다. 이에 따라 당사의 자동차용 Sensor 사업은 안정적인 사업구조 및 기대수요를 바탕으로 꾸준한 이익이 창출될 것으로 예상되며, 뛰어난 제조역량을 기반으로 경쟁력 있는 품질과 원가 확보를 위하여 지속적으로 노력을 기울이고 있습니다. 적외선 열영상 카메라는 온도를 가지고 있는 모든 물체에서 방사되는 적외선을 감지하여 이를 영상화하는 이미지 센서로써 기존 군수용(냉각형) 목적으로 활용되었던 범위에서 민수용(비냉각형) 시장의 확대에 따른 급격한 규모 성장이 예상되고 있습니다. 당사는 우수한 기술력 기반으로 생산수율을 높이고 제조원가를 대폭 절감함으로써 원가절감된 대량생산이 가능해졌으며, 현재 양산 모델을 필두로 고사양의 신규모델의 기술 개발을 추진 중입니다. 또한 군사용 및 나이트 비전용 모델을 순차적으로 기술개발 및 양산 실현 목표를 위해 최선의 노력을 기울이고 있습니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않는 내용 등은 'II. 사업의 내용'의 '2.주요 제품 및 서비스'부터 '7.기타 참고사항'까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품, 서비스 등의 매출 현황

(단위: 백만원, %)

품 목
2023년 3분기(제18기)
2022년 (제17기)
2021년 (제16기)
제품 특징

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

IAPS
2,282
8.10%
3,399
9.44%
3,370
8.50%
차량 Accelerate Pedal 밟은 양을 감지하여 전기적 신호로 ECU로 전송하는 센서로 기존 기계식 구동방식을 전자식화하였고, Carbon의 저항과 MWW를 이용한 가변 저항식센서로 악셀페달에 사용하며 페달 결합없이 센서 자체로 성능을 낼 수있는 독립적 센서로서 확장성이 용이하며 소음이 없고 응답속도가 빠르며 내구 수명이 김.

BPS
3,510
12.46%
4,425
12.29%
3,085
7.78%

차량의 감속 및 정지를 하기 위해 운전자가 차량 브레이크를 밟았을 때 전압값을 센서가 측정하여 전기적 신호 변환 후 ECU로 전송하는 센서

SLS
7,055
25.05%
8,031
22.31%
7,063
17.82%

전자식 Inductive 센서를 이용한 스탑램프 스위치로서 기존의 접점 방식을 이용한 기계식 스위치의 본질적인 문제점인 접점의 마모와 고 전류(탄화현상)에 의한 스위칭 신호의 노이즈 및 채터링 현상 등을 개선하여 자동차 전장시스템의 스마트키, ECO 시스템, 차체 제어, 제동 시스템, 크루즈 컨트롤 시스템 등의 품질 및 신뢰성 확보에 최적의 성능을 구현하는 전자식 스위치임.

고주파를 이용한 인덕티브 센서기술을 제품에 적용하였으며, 페달의 동작을 감지하는 센서부 코일과 전체 시스템 구동을 위한 전용ASIC 설계, 브레이크 램프 점등 및 ECU 전달 스위칭신호의 FET 구동회로 등으로 구성되어있음.

NAPS
4,322
15.35%
3,850
10.69%
3,779
9.53%
Inductive의 자기장 발생원리를 사용하여 커플러의 움직임을 감지하여 페달의 각도를 감지함으로써 차량 엑셀레이터 페달의 밟힘 정도를 파악하여 차량의 속도를 조절함. 기존의 접촉식 APS 대신하여 Inductive 방식을 이용했으며, 비접촉식으로 반영구적인 수명을 가지고 있음.

CONTROLLER(PWM / HI CONSOLE)
1,789
6.35%
3,003
8.34%
2,943
7.42%
차량 실내 공조 장치의 부품으로써 에어컨, 히터 작동 시 바람을 발생시키는 모터를 제어하는 장치로 HVAC에 장착되어 사용자의 조작에 따라 차량 실내 온도를 유지[풍량제어]

SOLENOID(말레동현/LS산전)
1,789
6.35%
2,669
7.41%
1,990
5.02%
오일 펌프로부터 공급된 엔진오일을 엔진 컴퓨터(ECU)의 제어를 받아 CVVT(가변 밸브 타이밍 조절장치)로 가는 유체 통로의 방향을 변경시켜 밸브 개폐 시기를 조정

적외선 열영상카메라
660
2.34%
3,198
8.88%
98
0.25%
적외선을 이용해 생체 또는 각종 기계로부터 발생하는 열발생 정보를 측정하는 장치

상품매출
3,179
11.29%
3,326
9.24%
2,721
6.86%
-

기 타
(TPS/ACTUATOR 외)

2,691
9.56%
4,100
11.39%
14,592
36.81%
-

총 매출액
28,160
100.00%
36,001
100.00%
39,641
100.00%
-

주) 매출액 수치는 별도 재무제표기준으로 작성되었으며 유상사급 및 소급정산 회계(상계)처리 전 금액 기준입니다.

나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이

(단위 : 원,달러)

사업연도

품 목

2023년 3분기(제18기)
2022년(제17기)
2021년(제16기)

가변저항식 센서

TPS

내 수

6,156
6,159
6,100

수 출

7,275
7,130
5,786

$5.59
$5.52
$5.06

IAPS

내 수

3,084
3,061
3,017

BPS
내 수
3,899
4,041
3,855

전자식인덕티브센서(Asic II)

SLS

내 수

3,776
3,700
3,524

NAPS
내 수,
4,776
4,396
4,527

Controller
PWM
내 수
9,378
9,378
9,381

HI Console
내 수
27,466
32,927
27,466

Solenoid (LS산전)
내 수
1,496
2,847
2,812

기타 제품

내 수

8,625
6,545
5,072

주1)
가격산출은 당해연도 판매금액을 당해연도 판매수량으로 나누어서 산출하였습니다.

주2)
기타 제품의 가격변동추이 산정시 연간 2억원 미만인 개발샘플은 제외하였습니다.또한 적외선 열영상 카메라 판매가격은 당사 경영/영업 전략상 기재하지 아니하였습니다.

주3)
수출 원화금액은 서울외국환중개 고시 연평균 원/달러 환율을 적용하였습니다.

당사 주요 제품의 경우 내수용 제품의 평균 단가는 매년 낮은 가격 변동성을 나타내고 있습니다. 이는 당사 제품의 특성상 개발단계부터 완성차 업체와 설계 사양부터 디자인 및 매입원가에 이르기까지 광범위한 협의 후 제품 개발 및 생산이 이루어지는만큼 생산 후 제품 단가의 변동성이 낮은 편입니다. 다만 당사가 생산하는 제품의 경우 동일 제품하에서 적용되는 차량에 따라 제품의 사양이 일부 변경되어 제품 단가의차이가 발생합니다. 이로 인해 제품별 평균 단가의 경우 적용 차량의 수요 변동에 의해 평균 가격의 변동이 발생할 수 있습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

품목
2023년 3분기(제18기)
2022년 (제17기)
2021년(제16기)
주요 매입처
주요 매입처와의특수관계여부

사출품
4,778
6,939
6,688
동은정공
부

MWW
2,017
1,800
1,578
W.C Heraeus
부

PCB
2,147
2,291
2,528
테라닉스
부

IC
7,758
7,620
6,194
마이티일렉
부

Resin
17
29
50
천우
부

Coil
1,207
1,514
1,040
씨앤드더블유
부

기타
1,860
3,557
3,293
-
부

합 계
19,874
23,750
21,371
-
-

나. 주요 원재료 가격변동 추이

(단위 : 원)

사업연도품 목
2023년 3분기(제18기)
2022년 (제17기)
2021년(제16기)

사출품(개당)
국내
287
288
304

수입
85.55
-
-

MWW(개당)
국내
-
-
-

수입
394
342
352

PCB(개당)
국내
295
300
301

수입
-
-
-

IC(개당)
국내
79
79
51

수입
-
2,023
1,464

Resin(Gram당)
국내
3
2
2

수입
-
-
-

COIL(개당)
국내
14
14
13

수입
-
-
-

다. 생산능력 및 생산실적

(1) 생산능력 및 가동률

(단위 : 백만원, 천개)

품목명
구 분
2023년 3분기(제18기)
2022년(제17기)
2021년(제16기)

가변저항식센서
IAPS
생산능력
1,080
3,306
1,440
4,408
1,440
4,344

생산실적
863
2,642
1,114
3,410
1,112
3,355

가 동 율
79.91%
77.36%
77.22%

BPS
생산능력
1,008
4,073
1,152
4,655
1,152
4,441

생산실적
900
3,636
1,113
4,499
798
3,076

가 동 율
89.25%
96.65%
69.26%

전자식Inductive센서Asic II
SLS
생산능력
1,980
7,326
2,640
9,768
2,640
9,303

생산실적
1,911
7,072
2,095
7,751
2,020
7,118

가 동 율
96.53%
79.35%
76.51%

NAPS
생산능력
1,440
6,330
1,920
8,440
1,920
8,692

생산실적
928
4,081
860
3,781
824
3,730

가 동 율
64.47%
44.80%
42.92%

Controller
PWM
생산능력
648
6,077
864
8,102
864
8,105

생산실적
164
1,541
241
2,263
289
2,712

가 동 율
25.36%
27.93%
33.46%

Solenoid
-
생산능력
1,728
4,920
2,304
6,559
2,304
6,479

생산실적
1,782
5,075
959
2,731
676
1,902

가 동 율
103.16%
41.64%
29.35%

적외선열영상 카메라
-
생산능력
108
33,080
144
44,106
144
38,851

생산실적
1
87
19
5,943
-
117

가 동 율
0.26%
13.47%
0.3%

주1)
당사는 생산수량 기준으로 가동율을 산출하고 있습니다.

주2)
당사의 기타 제품은 대부분 주문 생산 방식으로 생산되고 있는 바, 가동률 산출의 어려움이 있어 별도 기재하지 않았습니다.

(2) 생산능력 산출 근거

(단위: 개)

제품명
산출근거
생산 능력

가변 저항식 센서
TPS
GEN4/6
20hr*UPH80ea*20day*12Month*1LINE
384,000

GEN5
20hr*UPH200ea*20day*12Month*1LINE
960,000

소계
GEN4/6+GEN5
1,344,000

IAPS
20hr*UPH300ea*20day*12Month*2LINE
1,440,000

B/CPS
20hr*UPH280ea*20day*12Month*1LINE
1,344,000

전자식 Inductive센서 ASIC2
SLS JS
20hr*UPH450ea*20day*12Month*1LINE
2,160,000

SLS TW10
20hr*UPH100ea*20day*12Month*1LINE
480,000

N_APS
자동화
20hr*UPH200ea*20day*12Month*1LINE
960,000

매뉴얼
20hr*UPH200ea*20day*12Month*1LINE
960,000

소계
N_APS 자동화+매뉴얼
1,920,000

Controller
PWM
20hr*UPH180ea*20day*12Month*1LINE
864,000

주1)
UPH(Unit Per Hour)는 시간당 생산수량입니다.

라. 생산 설비에 관한 사항

(1) 현황

(단위: 백만원)

구분
자산별
소재지
기초가액(2023.01.01)
당기증감
당기상각
기말가액(2023.09.30)
비고

증가
감소

본사
토지
대전
19,874
-
-
-
19,874
-

건물
13,458
-
-
807
12,651

구축물
28
-
-
2
26

기계장치
1,426
813
-
362
1,877
-

공구와기구
466
155
(85)
155
381
-

합계
35,252
968
(85)
1,326
34,809
-

주1)
토지의 공시지가 및 건물의 지방세 시가 표준액은 다음과 같습니다.( 2023.09.30 기준)

구 분

소재지

금 액

토지
대전광역시 유성구 엑스포로 385
13,904,472,270

공장
대전광역시 유성구 엑스포로 385
5,337,981,583

사외기숙사

대전광역시 유성구 배울2로 6 外

950,725,465

합 계

20,193,179,318

(2) 최근 3개년 주요 설비 변동 사항

(단위: 원)

연도

설비자산명

취득(처분)가액

취득(처분)일

취득(처분)사유

2022년

기계장치

취득

401,000,000
2022.01 - 2022.12
공정 개선 및 노후 설비 교체

공구와기구

취득

165,304,482
2022.01 - 2022.12
신규 item 및 공정 개선

처분
303,700,000
2022.01 - 2022.12
노후 및 유휴 금형 매각

2021년

기계장치

취득

1,352,000,000
2021.01 - 2021.12
노후 설비 교체 및 CAPA 증설

처분

26,340,000
2021.01 - 2021.12
노후 설비 매각

공구와기구

취득

83,784,546
2021.01 - 2021.12
제품 생산 설비

2020년

기계장치

취득

89,900,000
2020.01 - 2020.12
제품 생산 설비

처분

257,700,000
2020.01 - 2020.12
제품 생산 설비 매각

공구와기구

취득

240,428,559
2020.01 - 2020.12
제품 생산 설비 및 금형

처분

599,507,927
2020.01 - 2020.12
제품 생산 설비 매각

4. 매출 및 수주상황

가. 매출 실적

(단위 : 백만원, 천달러)

매출유형
품 목
2023년 3분기(제18기)
2022년(제17기)
2021년(제16기)

제품
TPS
수출
139($106)
139($105)
365($322)

내수
76
72
75

소계
215
211
440

IAPS
수출
-
-
-

내수
2,282
3,399
3,370

소계
2,282
3,399
3,370

BPS
수출
-
-
-

내수
3,510
4,425
3,085

소계
3,510
4,425
3,085

SLS
수출
-
-
-

내수
7,055
8,031
7,063

소계
7,055
8,031
7,063

NAPS
수출
-
-
-

내수
4,322
3,850
3,779

소계
4,322
3,850
3,779

Controller(PWM / HI Console)
수출
-
-
-

내수
1,789
3,003
2,943

소계
1,789
3,003
2,943

Solenoid(KAPPA,LS산전 등)
수출
-
-
-

내수
2,672
2,669
1,990

소계
2,672
2,669
1,990

적외선 열영상 카메라
수출
-
-
-

내수
660
3,198
98

소계
660
3,198
98

기타(용역매출포함)
수출
-
207
-

내수
2,476
3,682
14,152

소계
2,476
3,889
14,152

상품
수출
-
-
-

내수
3,179
3,326
2,721

소계
3,179
3,326
2,721

합계
수출
139
346
365

내수
28,021
35,655
39,276

소계
28,160
36,001
39,641

주) 환율은 각 해당연도별 서울외국환중개소의 연도별 평균 환율을 적용하였습니다.주) 당사의 매출금액은 별도 재무제표기준으로 작성되었으며, 유상사급 회계(상계)처리 전 금액 기준입니다.

나. 판매 전략(1) 판매전략영업본부장을 중심으로 기술연구소의 각 연구팀 지원을 받아 기존 거래업체인 동희, DPSK, 에스엘, 경창산업, 타타대우상용차, S&T모티브, BDEMS(Beijing Delphi wanyuan Engine Management System), DASB(Delphi Automotive system do Brasil), KSR International 등 부품업체와 신규제품 개발 및 공급을 진행 중인 쌍용자동차(광진기계), Continental, HL만도, Crouse, 폭스바겐, 한화시스템 등 업체와의 긴밀한 업무협조 및 품질 개선을 통하여 기존 품목의 주문량을 확대하고 신규 개발 Item에 대한 개발참여 등 적극적인 수주활동을 도모하고 있습니다.

◆국내 영업 전략1) 당사의 제품은 개발 단계부터 완성차 업체와 제품의 사양부터 디자인 및 매입원가에 이르기까지 광범위한 협의 후 제품 생산이 이루어집니다. 이러한 제품의 특성상 개발 단계부터 고객사의 니즈를 반영한 고품질의 제품 생산을 통해 지속적으로 영업망을 확대해 나가고 있습니다.2) 당사만의 Inductive 기술 개발 등을 통해 경쟁사 대비 경량화 된 우수한 품질의 제품을 고객사에 납품함으로써 시장을 선점, 확대해 나가고 있습니다.3) 자동차 업계의 특성상 꾸준한 납품실적이 가장 훌륭한 영업전략으로 장기간 고객사에 안정적으로 당사의 제품을 공급함으로써 제품의 내구성과 안정성을 인정받고 있습니다.4) 기술연구소의 선행연구개발을 통해 향상된 제품 개발과 꾸준한 Test를 통해 시장 선도적인 기술을 확보하고 이를 바탕으로 완성차 업체에 기존의 제품보다 기능적으로 향상된 제품을 제안함으로써 경쟁사보다 빠르게 시장을 개척하고 확보해 나가고 있습니다.

◆해외 영업 전략1) 고객접근방법가. 해외자동차 및 부품전시회 참가 : 전시회 참가를 통한 홍보로 신규잠재고객에게 회사의 제품 및 기술을 홍보나. 잠재고객사 방문 : 잠재고객사를 직접 방문하여 고객요구 ITEM에 대한 제안 및고객요구사항 등을 파악다. 기존 고객사 방문 : 현재 생산중인 제품군의 확대를 도모, 지속적인 접촉으로고객과의 긴밀한 관계 유지2) 고객제안방향가. 기존의 경쟁기술 및 제품 대비 당사 제품의 장단점을 소개나. 가격경쟁력의 우위 제품군을 적극적으로 소개다. 향후 개발이 요구되는 제품 및 기술에 대해 협력을 제안.

(2) 판매경로

(기준년도 : 2023년 3분기)
(단위 : 백만원, 천달러)

매출

유형

품 목

구분

판매경로

판매경로별 매출액(비중)

KRW

USD

비중

제품

가변

저항식

센서

TPS

수출

Delphi(중국) → Local 완성차업체

107
$81
0.38%

SMP(미국) → After Market
32
$25
0.11%

국내

DPSK → 현대기아차

76
-
0.27%

IAPS

국내

(주)동희정공, 경창산업(주) → 현대기아차

2,282
-
8.10%

BPS
국내
에이치엘만도(주) → 현대기아차, Ford 외(주)광진기계 → KG모빌리티
3,340
-
11.86%

(주)에스엘, World A&D → NIO
170
-
0.60%

전자식

Inductive 센서

Asic II

SLS

국내

경창산업(주) → 현대기아차(주)광진기계 → KG모빌리티

7,055
-
25.05%

NAPS
국내
경창산업(주), (주)동희정공 → 현대기아차(주)시스트로 → KG모빌리티
3,214
-
11.42%

KH Global → CROUSE
1,108
-
3.93%

Controller
PWMHI console
국내
효성전기(주) → 한온시스템 → 현대기아차
1,789
-
6.35%

Solenoid
-
국내
엘에스이모빌리티솔루션 → 현대기아차, 르노삼성
2,359
-
6.55%

말레동현필터시스템 → 현대기아차
313
-
0.87%

다. 주요 매출처 현황

(단위 : 백만원, 천달러 )

매출유형
품 목
주요 매출처
2023년(제18기 3분기)
2022년(제17기)
2021년(제16기)
결제조건

제품
가변저항식센서
TPS
국내
DPSK
76
71
75
매월12일

전자어음60일

수출
BDEMS,SMP
139
140
365
수출T/T방식

($106)
($105)
($322)

소계
215
211
440
-

IAPS
국내
(주)동희정공 외
2,282
3,399
3,370
매월25일

전자어음55일

소계
2,282
3,399
3,370
-

BPS
국내
에이치엘만도(주)월드A&DS 외
3,510
4,425
3,085
매월10일

전자어음10일~60일

소계
3,510
4,425
3,085
-

전자식Inductive센서
CNAPS
국내
(주)동희정공
399
482
431
매월25일

전자어음55일

소계
399
482
431
-

NAPS
국내
(주)동희정공, 경창산업 외
4,322
3,850
3,779
매월15일, 25일

전자어음55~60일

소계
4,322
3,850
3,779

SLS
국내
광진기계,경창산업
7,055
8,031
7,063
매월15일,매월말일

전자어음60일~90일

소계
7,055
8,031
7,063
-

HALL IC센서
X2T
국내
동인테크
8
66
142
매월말일

60일

소계
8
66
142
-

CPS_N
국내
경창산업
119
292
312
매월15일

전자어음60일

소계
119
292
312
-

MEMS
SAP
국내
타타대우
552
682
805
매월5일

전자어음60일

소계
552
682
805
-

ACTUATOR
OCV,IVCP
국내
DPSK
565
1,180
1,162
매월12일

전자어음60일

소계
565
1,180
1,162
-

SOLENOID
SOLENOID
국내

말레동현,

엘에스이모빌리티

2,672
2,669
1,990
매월 10일, 말일

전자어음 60일

소계
2,672
2,669
1,990

Controller
PWMHI Console
국내
효성전기
1,789
3,003
2,943
매월26일

소계
1,789
3,003
2,943
전자어음 57일

적외선 열영상 카메라
국내
한화시스템 外
660
3,198
98
-

소계
660
3,198
98
-

기타
국내
동희 / 타타대우
755
833
1,265
-

-

소계
755
833
1,265
-

주1) DPSK(Delphi Powertrain System Korea), BDEMS(Beijing Delphi wanyuan Engine Management System), SMP(Standard Motor Products)

5. 위험관리 및 파생거래

당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무회계팀에 의해 이루어지고 있습니다. 재무회계팀은 회사의 현업부서와 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

가. 시장 위험(1) 외환 위험

당사는 국제적인 영업활동으로 인하여 외환위험(주로 달러화에 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.당사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

2023년 3분기 기준 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동시 당사의 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년

5% 상승시
5% 하락시
5% 상승시
5% 하락시

법인세차감전순손익
23
(23)
(3)
3

(2) 이자율 위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.2023년 3분기 기준으로 다른 모든 변수가 일정하고 차입금에 대한 이자율이 1%상승 또는 하락할 경우 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 세전이익은 109백만원(전기: 116백만원)만큼 감소 또는 증가하였을 것입니다.
나. 신용 위험신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관예치금과 파생금융상품 등으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으며, 재무회계팀의 승인, 관리, 감독 하에 이루어지고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타요소들을 고려하여 신용도가 일정 수준 이상인거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 연체관리를 하고 있습니다.신용여신은 신용정책 상의 평가기준에 의거하여 적정한도가 산출되며 기 설정된 내부의 재량권 및 절차에 따라 엄격하게 집행됩니다.당분기 중 신용한도를 초과한 거래처는 없었으며, 당사는 거래처의 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 않습니다.금융자산과 관련한 신용위험으로 인한 최대 노출금액은 금융기관에 예치된 현금 및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권, 파생금융상품 및 금융기관예치금을 포함한 모든 금융자산의 장부금액입니다.
다. 유동성 위험당사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

2023년 3분기 현재 금융부채에 대하여 보고기간말부터 계약만기일까지 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은현재가치할인을 하지 않은 금액이며, 액면이자를 포함하고 있습니다.

2023년 3분기와 2022년 기말 현재 당사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.

(1) 2023년 3분기

(단위:천원)

구 분
1년 이내
1년 초과 ~ 5년 이내
5년 초과
합 계

매입채무
3,008,640
-
-
3,008,640

차입금
35,557,465
-
-
35,557,465

기타금융부채(*)
1,030,672
169,078
-
1,199,750

파생상품부채
911,035
-
-
911,035

합 계
40,507,812
169,078
-
40,676,890

(*)미지급비용 중 종업원급여부채를 제외한 금액입니다.

(2) 2022년 기말

(단위:천원)

구 분
1년 이내
1년 초과 ~ 5년 이내
5년 초과
합 계

매입채무
3,696,105
-
-
3,696,105

차입금
27,219,633
30,827
-
27,250,460

기타금융부채(*)
893,143
560,631
-
1,453,774

파생상품부채
1,250,015
-
-
1,250,015

합 계
33,058,896
591,458
-
33,650,354

(*)미지급비용 중 종업원급여부채를 제외한 금액입니다.

라. 자본 위험 관리

당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금 및 현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에순부채를 가산한 금액입니다.

당 분기말과 전기말 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

이자부 차입금
35,557,465
27,250,460

차감:현금성및현금성자산
(3,549,123)
(2,268,455)

순부채(A)
32,008,342
24,982,005

자기자본
66,397,272
68,097,310

자기자본 및 순부채(B)
98,405,614
93,079,315

부채비율(A/B)
32.53%
26.84%

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약 등당사는 2021.02월 한화시스템(주)와 사업협력 MOU를 체결한 바 있습니다. 협약을 통해 열영상사업에 대한 양사 간 상호 연구, 개발 및 사업을 협업하며 소형/저가 지능형 열영상엔진모듈 개발 및 자율주행차량用 나이트비전에 대한 공동연구를 추진할 예정입니다. 한화시스템이 자체 개발한 열영상엔진모듈 퀀텀레드를 주문자 위탁생산(OEM) 방식으로 독점 생산 중에 있으며, 한화시스템의 저격용 소총 AI 열영상 조준경사업의 '퀀텀레드' 주문자 위탁생산(OEM) 공급계약을 체결하였습니다. 주요 계약의 금액 등 분쟁의 소지가 있는 사항은 기재하지 않았습니다. 또한 당사는 2022.03.02 한화시스템(주)와의 적외선열영상카메라(퀀텀레드미니)의 단일판매 공급계약을 진행하였습니다. 공급계약 금액은 135억원 규모이며, 계약기간은 2022.03.02~2024.04.30 입니다. 2023.03.23 당사가 제출한 단일판매 공급계약체결 공시를 참고해주시기 바랍니다. 2022.01.20일자 주식회사 금영이엔지 지분 취득을 목적으로 한 티더블유글로벌투자 조합에 110억의 지분 취득을 실시하였습니다. 지분 취득관련 세부사항은 2022.01.20 당사가 제출한 타법인주식및출자증권 취득결정 공시를 참고해주시기 바랍니다. 2022.03.30 기준 당사가 현금출자한 110억에 대한 출자지분 금액분에 대하여 주식회사 금영이엔지의 지분 31.43%를 현물(주식 15,714주)로 취득을 완료하였으며, 관계회사로 편입되었습니다. 그에 따른 티더블유글로벌투자조합 자격은 상실되었습니다. 또한 2023년 01월 03일 타법인 주식및 출자증권 취득 결정 공시를 통해 당사가 보유한 금영이엔지 보통주식에 대하여 현물출자 결정을 하였으며, 2023년 02월 27일 11,028,000천원의 현물 출자를 완료하여 티더블유인베스트먼트(주) 신주발행 주식 배정을 완료하였습니다. 당사는 2021.08.05 대흥이공이센트럴 유한회사의 재무적 투자자로 출자하였으며, 대흥이공이센트럴 유한회사의 부동산 재개발 사업 관련 9,000백만원의 투자 및 3,700백만원의 금전대차를 실시하였습니다. 금전대차 3,700백만원은 2022.01.28 전액 상환 완료되었으며 투자금 9,000백만원은 당사가 2022.10.06에 설립한 티더블유인베스트먼트(주) 자회사에 현물출자를 실시하였습니다. 현물출자에 따른 2022년 12월 28일 티더블유인베스트먼트(주) 신주발행 주식 배정을 완료하였습니다.당사와 미국 제네시스 퀀텀 간 기술 연구개발 등 사업협력 및 투자를 통한 양사 간 시너지 창출을 위한 출자를 목적으로2022.07.19 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시) 최초 공시 및 정정공시를 통해 Genesis Quantum Inc(미국) 주식 5만주를 현금출자를 통해 취득 공시를 진행하였으며, 2022.12.02 신주취득을 완료하였습니다.2023.08.29 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 공시를 통해 (주)엔엠테크의 의결권을 포함한 상환전환우선주(RCPS) 454,545주를 취득하기로 공시하였으며, 2023.09.12 납입을 통한 취득을 완료하였습니다. 당사는 2023.08.29 15회차 사모전환사채 발행을 통해 상환전환우선주(RCPS)의 인수금액과 사채 납입금액을 상계하는 방식으로 우선주 취득을 완료하였습니다.
나. 연구개발활동1) 연구개발 담당조직

연구소

2) 연구개발 비용

당사 연구개발비는 각 법인이 수행하는 사업과 서비스의 특성을 고려하여 연구활동, 개발활동과 관련된 직·간접비용을 바탕으로 합리적인 기준에 따라 산정되었습니다.

(단위 : 천원)

구 분
2023년 3분기(제18기)
2022년(제17기)
2021년(제16기)

자산처리
원재료비
13,032
12,140
7,364

인건비
166,806
207,043
125,736

감가상각비
1,785
2,380
595

위탁용역비
694,380
871,000
-

기타경비
6,594
8,724
255

조정
-
-
-

비용처리
제조원가
-
-
-

매출원가
-
-
-

판관비
534,040
588,988
1,382,640

합 계(매출액 대비 비율)
1,416,636(5.03%)
1,690,275(4.7%)
1,516,590(3.8%)

주) 매출액 수치는 유상사급 회계(상계)처리가 변영된 금액 기준입니다.

3) 연구개발 실적가) 정부과제 수행 현황

구분

ITEM

사업기간

연구결과및기대효과

비고

MEMS 공정개발
2D 압전 소재 기반 마이크로폰 MEMS 공정 개발
22.04.08~24.12.31

◆기대효과벌크마이크로머시닝 공정을 이용하여 대면적 실리콘 기판을 적용하고 수율을 확보할 수 있는 2D 압전소재 기반 MEMS 공정기술을 개발하고자 함.

-

적외선 열영상(IR) 카메라
배전반 화재감시를 위한 TRUSafer 개발
23.05.08~23.09.30

◆기대효과화재안전에 취약한 시설물등을 스마트폰 원격으로 사용자가 쉽게 사용 할 수 있고, 알람의 단계와 감지폭을 사용자 요구사항에 맞게 커스텀 가능하게 되어 시설물이나 설비의 온도 별 최적의 컨디션 관리 가능

-

엣지 디바이스 및 전용 딥러닝 플랫폼을 탑재한 열화상 카메라 솔루션 개발 및 상용화
21.08.16~23.08.15
◆연구결과- 엣지 디바이스 및 전용 딥러닝 플랫폼을 탑재한 열영상 카메라- 스마트 축사의 동물 체온 측정 자동화 솔루션 개발- 스마트 팩토리의 설비 데이터 수집 자동화 솔루션 개발◆기대효과열영상이 포함된 스마트 카메라 완제품과 AI 소프트웨어를 End-to-End로 제공하여 고성능 스마트 카메라가 필요한 고객의 니즈를 충족

적외선 열영상(IR) 센서
12um 픽셀의 qVGA 해상도를 갖는 비냉각형 열영상센서 개발
19.04.01 ~ 20.03.31

◆연구결과 12um 픽셀 기반 qVGA 급 초소형 열영상 센서 및 모듈 개발◆기대효과생산기간 및 비용을 대폭 단축시켜 생산성을 향상시키고 열영상의 수율을 최소 10% 이상 향상 계획

-

반도체 공정을 이용한 CMCL (Ceramic Metal Ceramic Layers) 기술을 적용한 온도센서 개발
21.05.10~21.10.31
◆연구결과 Pt를 이용한 고온 온도센서 제작을 통한 Pt증착, Pt 패턴, Pt Etch, Anneal 공정기술 개발 ◆기대효과- 원가경쟁력 확보를 위한 미세패턴 구현 기술 및 설계 기술의 최적화 확보- 자동차 외 고온 측정 산업용 적용 가능성에 따른 파급효과 확보
-

Hydrogen Profiling Multi-Layer (HPML) 기술을 통한 continuous silicon layer (thermistor)을 적용한 열영상 센서 개발
21.04.01~21.12.31
◆기대효과현재 나노종합기술원에서 양산하고 있는 35um 픽셀 사이즈의 80×60과 개발 중인 17um pixel의 320×240 등에 플랫폼 공정으로 적용 계획
-

IPS
IPS(Inductive Pressure Sensor) 개발
22.06.27~22.12.31
◆기대효과- 압력 센싱 원천 기술(Core 구조, 센싱 방법, ASIC die)를 확보하여 차량용 압력센서 주요 선진사 대비 기술적 우위 선점- 선진사 제품 대비 제품 경량화 및 가격경쟁력 강화를 통한 국내 내수시장 및 해외 시장 진입 용이
-

가변저항식 센서

고신뢰성 쓰로틀

포지션 센서개발

(TPS)

10.10.01 ~ 11.06.30

◆연구결과

고 신뢰성의 전자식 자동차용쓰로틀 포지션 센서 개발

◆기대효과

Throttle Position Sensor의 국산화

Global market 진출

◆양산중

전자식 Inductive

Sensor

ASICⅠ

인덕티브 기반의

전자식 조향센서

모듈개발

(SATS)

08.06.01 ~ 11.05.31

◆연구결과

국내의 유일의 Inductive 방식 기술 보유를 통한 기술자립과 부품 국산화

◆기대효과

Wide angle 및 Torque sensor 기술확보

SATS 국산화

◆ HKMC상용부문과 HMC의 LF차종에 응용적용 중

(CNAPS, NAPS)

인덕턴스 기반의

능동형 현가 장치용

차고센서

(SHS)

08.12.01 ~ 11.09.30

◆연구결과

국내의 유일의 Inductive 방식 기술 보유를 통한 기술자립과 부품 국산화

◆기대효과

SHS 국산화

지능형 자동차 시스템 완성도 향샹

-

차세대 자동차용

차륜속도센서

(WSS)

09.10.01~11.09.30

◆연구결과

국내의 유일의 Inductive 방식 기술 보유를 통한 기술자립과 부품 국산화

◆기대효과

기존 센서의 문제점 보완 및 대체 가능 차량 경량화 및 원가절감에 기여

◆ HL만도(현재 채택되고 있는 Hall IC방식을 당사 Asic을 활용한 방식으로 제안중)

브레이크 라이닝

감지를 위한

센서개발

(LWS)

12.06.01~14.05.31

◆기대효과

Inductive Linning Wear Sensor 제작기술

확보 및 국산화를 통한 수입대체효과기대

◆TATA대우 양산공급중

LKAS(Lane KeepingAssist System) 용TAS 개발
17.07.01~20.12.31
◆연구결과Steering Wheel의 Torque와 Angle을 동시측정가능한 Sensor 개발◆기대효과확산되고 있는 자율주행자동차 및 차선이탈방지 경보시스템, 차선유지보조시스템과 같은 안전장치, 속도에 따라 Steering Torque등을 제어하는 편의장치 등에 필요한 필수 Sensor로서 관련 Application에 모두 응용 가능
◆ 20년도 과제 완료 후 양산을 목표로 추가 자체 개발 중

SAMAND APS 개발
18.05.01~19.04.30
◆연구결과SAMAND(차종명) Application에 적합한 Sensor 개발◆기대효과매출증대 및 유사한 모든 악셀페달센서 Application 가능
◆본 과제는 해외수요처가 필수로 지정되어 있어야 하는 국책과제로 양산을 목표로 개발중이며, 수요처 및 Application이 확정되어 있음.

ASIC Ⅱ

무접점 스톱램프

스위치

(SLS)

08.06.01 ~ 10.05.30

◆연구결과

전세계 유일의 Inductive 방식 기술 보유를 통한 기술자립

◆기대효과

기계식 스위치의 전자화 전장 시스템의 신호 안정도를 확보

◆ 현대&기아 A/S대응

기아(K5택시)양산적용

쌍용(2015.01. 'X100')◆ 현대 일부 차종 신차 양산 적용계획(JS차종 등)

나) 고객수요 개발 수행 현황

구분

ITEM

사업기간

연구결과및기대효과

비고

전자식 Inductive

Sensor

ASIC I

CNAPS

09.09.30

~

13.10.31

◆연구결과

고 신뢰성 인덕티브 센서 독자기술 확보

◆기대효과

센서의 국산화를 통한 수입대체 효과 및 설계기술 확보로 경쟁력 있는 독자적 설계 가능 가변저항식 센서 대체 가능

◆HKMC 상용차 양산 적용중

승용 NAPS

11.11.20

~

14.01.20

◆연구결과

고 신뢰성 인덕티브 센서 독자기술 확보

◆기대효과

-센서의 국산화를 통한 수입대체 효과 및 설계기술 확보로 경쟁력 있는 독자적설계 가능 가변저항식 센서 대체 가능-글로벌 센서시장(이란) 진출 및 시장확대

◆LF차종(HMC) 양산 적용중◆CROUSE 양산

APS
22.02.17~22.07.31
◆연구결과비 접촉 APS 개발 (N3 APS C/O 사양으로 개발)◆기대효과글로벌 센서시장 진출 및 시장확대
◆N3 플랫폼 차종 양산 적용중

가변저항식 센서

MTPS

12.01.02

~

13.11.30

◆연구결과

가변저항식 센서 제품기술 추가확보

◆기대효과

글로벌 센서시장 진출 및 시장확대

◆CROUSE 양산

BPS
14.01.19~14.10.01
◆연구결과가변저항식 센서 제품기술 추가확보◆기대효과글로벌 센서시장 진출 및 시장확대
◆HL만도 양산 공급중

BPS
17.08.01~18.04.16
◆연구결과브레이크페달용 가변 저항식 접촉식 센서 개발완료◆기대효과매출증대 및 친환경차(HEV/EV)에 확대 적용
◆HL만도 TL,QL,PE

BPS
18.05.01~18.09.27
◆연구결과기존 브레이크페달용 가변 저항식 접촉식 센서를 기반으로 확대 적용◆기대효과중국차 적용에 따른 매출 증대
◆HL만도 Geely

BPS
18.03.01~19.07.31
◆연구결과기존 브레이크 페달용 가변 저항식 접촉식 센서를 일부 변경하여 대형차에 적용◆기대효과매출액 증대 및 친환경차 적용차종 확대
◆HL만도 RG3

BPS
20.07~22.04
◆연구결과가변저항식 센서 제품기술 추가확보◆기대효과- 글로벌 센서시장 진출 및 시장확대- Canoo BPS 양산 개발, LV1 모델에 적용(2022년 4월)
◆만도 Canoo BPS 양산

통합형스트로크센서
23.03.02~26.01.30
◆기대효과친환경 차량에 두 제품의 성능을 구현하는 통합형 센서 개발
-

APS
14.06.27~14.11.30
◆연구결과가변저항식 센서 제품기술 추가확보◆기대효과글로벌 센서시장(유럽 및 북미) 진출 및 시장확대
-

Actuator

OCV Coil

Assembly

12.09.04

~

13.07.31

◆연구결과

전자식Inductive Sensor 기반으로 한 솔레노이드 해석 및 설계기술확보

◆기대효과

자동차 산업 및 일반 산업용actuator(Solenoid) 시장 진출가능,

◆DPSK 양산 공급중

IVCP
14.07.29~15.09.30

◆연구결과

전자식Inductive Sensor 기반으로 한 솔레노이드 해석 및 설계기술확보

◆기대효과

자동차 산업 및 일반 산업용actuator(Solenoid) 시장 진출가능,

◆DPSK 양산 공급중

Injector Coil

Assembly

13.01.01

~

15.12.31

◆연구결과

전자식Inductive Sensor 기반으로 한 솔레노이드 해석 및 설계 기술 확보

◆기대효과

자동차 산업 및 일반 산업용 Actuator(Solenoid) 시장 진출가능

◆HMC & Continental

외주개발용역중

Controller
68 BLM
14.09.15~15.12.15

◆연구결과

자동차용 모터(DC/BLDC) 제어기술 확보

◆기대효과

-자동차용 모터제어관련 Application 확대 용이-친환경차(HEV/EV)용 모터제어기술 응용 가능

양산중

Console
14.09.15~15.12.15

◆연구결과

자동차용 모터(DC/BLDC) 제어기술 확보

◆기대효과

-자동차용 모터제어관련 Application 확대 용이-친환경차(HEV/EV)용 모터제어기술 응용 가능

HMC HI 양산 적용 중

Blower Fan 제어기
17.12.27~18.06.29

◆연구결과

블로워 일체형 PWM 제어기술 확보

◆기대효과

-자동차용 블로워 모터 Application 확대 적용-친환경차(HEV/EV)용 시장 선점

◆효성전기 양산공급중

영상카메라

디지털 영상

카메라 모듈

11.12.01

~16.11.30

◆연구결과

카메라 영상 디지털화 데이터 전송기술 기반 영상품질 및 전송거리 향상과 디지털 송수신 독자기술(DOPVDM : Discrete Orthogonal Phase Vector Multiplexing) 확보

◆기대효과

자동차 산업, 일반 산업용 시장 진출 및 동 시장 아날로그 방식 대체 가능

◆IR Sensor& Camera 양산 중

적외선열영상카메라TRUSafer
22.12~22.03
◆연구결과- 중대재해처벌법 강화에 따른 배전반 화재감시를 위한 플랫폼 서비스 개발- CMOS 공정을 이용한 비냉각형 LWIR 센서 국산화◆기대효과- 화재발생 이전 피사체 발열 모니터링으로 화재징후 감지 및 재산보호- 중대재해처벌법 강화에 따른 시설 및 설비 화재감지 서비스 제공- 온도 측정의 정밀도보다 변화의 추이를 실시간으로 전달받아 변화 감지 시 사전에 점검하고 예방가능
◆TRUSafer 양산 중

7. 기타 참고사항

가. 용어의 설명

주요 용어설명

용어
해설

APS
Accelerator Pedal Sensor의 약자로서 운전자가 차량 악셀 페달을 밟으면 그 각도를 측정하여 전기적 신호로 변환시켜 ECU에 전송하는 변위센서

TPS
Throttle Position Sensor의 약자로서 엔진에 부착되어 있는 공기밸브 개폐 각도를 측정하여 전기적 신호로 변환시켜 ECU로 전송하는 변위센서

IAPS
Independent Accelerator Pedal Sensor의 약자. 기존 APS가 악셀 페달 모듈의 구성품으로써 조립단계에서 장착되는데 비해 IAPS는 악셀 모듈 외부에 부착 가능한 APS로서 차종과 관계없이 사후 부착이 가능하도록 설계된 제품

SLS
Stop Lamp Switch의 약자로서 운전자가 차량 브레이크를 밟았을 때 그 신호를 감지하여 ECU에 전송하는 스위치

CNAPS
Commercial Non-contacting Accelerator Pedal Sensor의 약자로서 상용차의 악셀 페달에 들어가는 전자식 인덕티브 센서

NAPS
Non-contacting Accelerator Pedal Sensor의 약자로서 승용차의 악셀 페달에 들어가는 전자식 인덕티브 센서

BPS
Brake Pedal Sensor의 약자로서 주로 하이브리드 및 전기차량에 장착되어 운전자가 차량 브레이크를 밟았을 때 전압값을 센서가 측정하여 전기적 신호 변환 후 ECU로 전송하는 변위센서

CPS
Clutch Pedal Sensor의 약자로서 클러치 상부에 장착되어 운전자가 클러치 페달을 밟았을 때 그 신호를 감지하여 전기적 신호로 변환되어 ECU에 전송하는 센서. 차량 변속시 발생하는 울컹거림을 보정해주는 역할을 함.

X2T
TSMS(Transmission Shift Motor Sensor의 약자)라고도 하며 2륜구동과 4륜구동을 변환시켜주는 모터에 장착되어 기어모터의 속도 및 방향정보를 전기적 신호로 변환후 ECU로 전송하는 반도체식 센서

SAP
Sensor Air Pressure의 약자로서 상용차 유압 시스템에 사용되며 차량 내 공기압력량을 감지하여 전기적 신호로 변환시켜 ECU에 전송하는 반도체식 센서

OCV
오일 펌프로부터 공급된 엔진오일을 엔진 컴퓨터(ECU)의 제어를 받아 CVVT(가변 밸브 타이밍 조절장치)로 가는 유체 통로의 방향을 변경시켜 밸브 개폐 시기를 조정

IVCP
차량엔진이 왕복 운동 시 Oil의 흐름방향을 조절하는 Oil Control Valve(OCV)를 작동시키는 Solenoid

인쇄전자기술
인쇄전자기술은 원하는 곳에 필요한 물질을 패터닝 할 수 있는 단순 공정이며, 재료사용 효율성이 100%에 가깝고 폐기물이 적은 친환경 기술

가변저항식센서
이동 가능한 접촉자가 이동함에 따라 달라지는 저항값을 변화시킬 수 있는 구조로 된 저항을 읽는 센서

전자식인덕티브 센서
반도체 적용 센서의 한 종류로서 회전하는 알루미늄 모터가 PCB의 코일의 자기장을 읽는 방식. 기존 기계식보다 응답속도가 빠르고 소음이 없고 내구성이 강하여 수명이 김

Solenoid(솔레노이드)
전류가 코일에 공급되었을 때 코일 속으로 플런저를 잡아당겨 기계적인 운동을 일으키는 전자기계식 장치로 밸브, 스위치 접점 및 기타 움직이는 부품을 제어하기 위해 사용 됨

ASIC Ⅰ
각도(0°∼360°),변위,토크,속도,인덕티브 기술 등을 집적화한 반도체 IC로 자동차 산업 분야에는 APS,WSS,SATS,TPS에 적용가능하며 일반 산업용 센서에는 각도,속도,토크에 적용가능함

ASIC Ⅱ
거리(0㎜~10㎜)를 감지할 수 있는 반도체 IC로 자동차 산업 분야에는 근접센서 및 스위치 센서에 활용 가능하고 SLS에 적용 가능하며, 일반 산업용 및 자동차 설비에 적용 가능함

Hall IC
반도체 적용 센서의 한 종류로서 Hall Effect를 이용한 센서의 낮은 감도를 향상시키기 위해 전자회로(IC) 제조기술을 응용하여 감도가 높고 생산이 용이함

ECU
Electronic Control Unit의 약자로서 컴퓨터의 CPU와 같은 기능을 하도록 IC등의 전자회로를 결합한 자동차 내 정보처리장치를 의미함. 연료의 공급과 공기의 공급을 조절하고 점화플러그의 점화시기를 조절해 최적의 성능을 구현하는 자동차의 핵심 부품

MEMS
Micro Electro Mechanical Systems의 약자로서 기계부품, 센서, 액츄에이터, 전자회로를 하나의 실리콘 기판 뒤에 집적화 한 장치를 의미

Actuator(액츄에이터)
차량의 공조 System인 HVAC 모듈에서 공기순환로 날개의 개폐동작으로 바람세기조절, 풍향변경, 온도조절, 내,외부 공기순환 등을 조절시키는 장치

BLDC MotorController
대형차량 실내 공조 장치의 부품으로써 에어컨, 히터 작동 시 바람을 발생시키는 모터를 제어하는 장치로 HVAC에 장착되어 사용자의 조작에 따라 차량 실내 온도를 유지[풍량제어]

LWS(Lining WearSensor)
차량의 제동장치(Brake System)로 주행 중인 자동차를 감속 및 정지시키고 주차상태를 유지하기 위한 장치로 브레이크 라이닝의 마모상태를 계기판에 시각적 경고 및 표시로 교환시기, 교환위치를 자동으로 알려줌

Injector(인젝터)
연료분사 노즐로서 연료를 분사하고 연료와 공기가 잘 섞이도록 하는 자동차의 부품으로 엔진의 실린더 가장 가까이에서 연료를 최종 공급하는 장치. ECU의 신호에 따라 연소실에 연료를 분사함

Packaging(패키징)
반도체칩 또는 전자장치를 PCB에 탑재하여 전기적으로 연결해주어 본래의 기능을 할 수 있게 해주는 기술

MWW
Multi Wire Wiper로 가변저항식 센서에서 접촉을 통해 저항을 발생시키는 브러쉬 형태의 자재. 센서의 기계적 동작을 PCB에 인쇄된 카본저항과 마찰을 통한 전기적신호변위를 위한 부품으로 PCB 카본에 접촉하여 PCB에 인쇄된 위치별 카본 저항값을 전달하는 기능

PCB(인쇄회로)
가변저항식 센서의 카본을 인쇄, 전기적 변위를 단자를 통하여 ECU와 연결되는 부품으로 카본의 저항값이 생성될 수 있도록 Pattern을 형성하여 MWW에 의해 전달된 저항값을 단자를 통하여 ECU에 전달하는 기능

IC
전자회로로 PCB면에 회로를 인쇄하고 소성과정을 거쳐 전기적 성질을 띄게 하는 부품

Resin
사출품을 제조하기 위한 원재료

카본
가변저항식 센서에서 저항값을 확인하기 위해 인쇄된 부분

커플러
전자식 인덕티브 센서에서 돌아가는 틀(송신 코일에 붙어있음)

IR Sensor
적외선을 이용해 온도,압력,방사선의 세기 등 물리량이나 화학량을 검지하여 신호처리가 가능한 전기량으로 변화시키는 장치

나. 특허현황

구분
국내
해외
합계

특허출원
2
6
8

특허등록
46
5
51

디자인권
12
-
12

상표권
9
-
9

합계
69
11
80

1) 특허권 명칭 및 적용제품군 등 상세사항은 XII.상세표를 참고하여 주시기 바랍니다.2) 당사는 합작투자계약에 의거 합작사인 한화인텔리전스(주)(舊(주)에이치에스티)로 특허권 일부가 이전되었습니다.

다. 사업부문의 시장 여건 및 영업의 개황1) 산업의 특성(가) 센서산업

센서란 대상에서 물리, 화학 및 바이오 정보를 감지ㆍ취득하여 관측자가 시스템에서 읽을 수 있는 신호로 변환하는 정보 소자를 의미합니다. 현재 거의 모든 산업에서 다양한 종류의 변위량을 계측하기 위해 기본적으로 사용되고 있으며, 지능화된 스마트센서가 인터넷과 연결되어 IoT센서로 발전하고 있고 빅데이터를 활용하는 신산업에서 데이터를 획득하여 전송하는 핵심부품입니다. 센서의 종류로는 이미지센서, 압력센서, 가속센서, 온도센서, 유압센서 등이 존재하며, 센서 적용 사례로는 흔히 볼 수 있는 수온온도계, 전압계, 유압계, 자동차 속도계부터 닌텐도게임기, 스마트폰, 경비시스템, 에어백 등이 있습니다.

최초 센서는 개별 단위 센서부를 구성하는 소자/소재형 센서로 사용이 되다가 1975년대부터 비약적 발전을 이루며 1990년대에 반도체, 나노, MEMS (Micro Electromechanical System, 초소형전자기계시스템) 기술이 도입되면서 소형화됐으며, 2012년 이후 Micro Controller Unit(MCU)이 센서에 내장되면서 제어, 판단, 저장, 통신 기능을 갖춘 스마트 센서 중심으로 발전하고 있습니다. 현재 센서는 단일센서 모듈 → 복합센서 모듈 → One-chip화 복합센서로 융복합 지능화 추세의 센서로 발전하고 있습니다.

【센서 발전 과정】

센서 발전 과정.jpg
센서 발전 과정

출처)
지식경제부 보도자료, 2012.12.15

센서산업은 칩, 패키지, 모듈, 시스템의 단계를 거쳐 대부분의 산업에 활용되고 있으며, 차세대 성장산업, 수출유망 부품산업, 선진국 주도형산업, 첨단지식 산업 등의 특징을 지니고 있습니다. 타 산업과의 융복합을 통해 기존의 가치를 획기적으로 증대시키는 가치 향상산업이며, 미래 유망산업인 스마트기기, 미래자동차, 스마트공장, 로봇, 드론 등의 핵심부품으로 적용되는 차세대 신산업의 필수 요소이므로 전후방 효과가 큰 기반산업입니다.

또한 첨단기술 집약적 부품산업으로 IT 융합 완성제품의 기능과 성능을 좌우하고 4차산업혁명을 위한 빅데이터, 인공지능, 자율주행, 블록체인 등에 사용이 되어지는 첨단 지식 산업입니다. 이처럼 센서는 융합의 핵심매개체로서 부품 또는 모듈로 내재화되어 타산업의 제품, 서비스 및 공정을 혁신하거나 새로운 부가가치를 창출하는데 역할을 하고 있습니다.

【센서 산업의 특성】

센서산업분야

출처)
산업통상자원부(2018), 센서산업분야 2018년 산업기술 R&BD전략

(나) 자동차용 센서산업세계 각국의 교통 안전 법규와 환경 규제 정책 강화, 자동차의 안전성 향상에 대한 보험업계의 압력 등으로 인하여 자동차의 성능 기준은 점차 높아지고 있으며, 과거와 같은 기계적 시스템 구현 방식을 통해서는 자동차의 기능을 추가하거나 향상시키는데 한계가 있습니다. 이러한 한계를 뛰어넘기 위해 만든 것이 바로 다양한 전자장치이며, 그 핵심을 차지하고 있는 것이 자동차용 센서입니다.자동차용 센서는 1971년 세계 최초로 미국 인텔사가 4비트 마이크로컴퓨터의 상용화 개발 성공을 바탕으로 인간이 조작하던 일들을 보조하는 역할은 물론 인간이 추구하는 친환경적 요소까지도 전자제어장치 기술의 접목을 통해 가능하게 되면서 그 적용이 급격히 증가하기 시작했습니다. 특히, 마이크로컴퓨터의 급속한 발달은 자동차의 성능 향상은 물론 편의성과 안전성, 친환경성 등을 현실로 실현하는 혁신적 계기로 인간의 꿈을 실현해 나가게 되면서 자동차 전자제어 시스템 또한 많은 발전을 가져오게 되었습니다.

【대표적인 자동차 센서의 예】

센서산업 발전전략.jpg
센서산업 발전전략

출처) 포항산업과학연구원, "자동차용 센서 기술동향"

자동차용 센서는 안전과 직결되므로 높은 신뢰성과 내부 환경성이 중요합니다. 자동차 내부에서 발생하는 유동적인 온도 변화며, 차량이 속도를 냈을 때의 가속 환경, 이러한 차량에 있는 다양한 센서가 사람의 안전과 직결되기 때문에 높은 정밀도와 신뢰성을 갖추어야 합니다.

자동차용 센서의 경우 가정용, 공업용, 항공기용과 달리 그 요구가 까다로우며, 이러한 요구를 만족시키는 센서 디바이스가 차량에 탑재되어 각종 역할을 담당하고 있습니다. 자동차용 센서는 그 원리나 구조 면에서 다른 센서와 큰 차이는 없으나 소형, 경량, 저가격, 그리고 매우 높은 신뢰성이 동시에 요구된다는 점에서 차이가 있습니다.

【적용분야에따른센서비교】

구 분

자동차용

가전기기용

산업용

항공기용

정확성

1~5%

5~20%

0.1~1%

0.1~1%

온도범위

-40~120도

-10~50도

0~60도

-55~70도

진동

2~25g

1~5g

0~5g

0.5~10g

파워변동

+/-50%

+/-10%

+/-10%

+/-10%

EMC

대

소

중

소

가격($)

1~10

1~10

10~100

100~1000

위 표에서 비교한 바와 같이 자동차용 센서는 이용되는 환경이 매우 열악하여 요구되는 정밀도는 다소 높은 수준이며 동작 온도 범위가 넓게 형성되어 있습니다. 그에 비해 가격 저감 요구가 높으며 10~15년 이상의 내구성이 요구된다는 특징이 있습니다.(다) 적외선 열영상 센서 및 카메라 모듈 산업적외선 열영상 센서는 물체에서 방사되는 적외선 광신호를 전기적 신호로 변환하여 검출하는 장치로, 보편화 되어 있는 가시광 영상 센서는 야간 동작, 연기 등 가시광이 차단되면 영상 획득이 어려운 단점이 있으나, 적외선 열영상 센서는 물체의 온도와 방사율의 차이에 의해 적외선 광량을 전기적 신호로 감지하여 영상 신호로 변환함으로써 다른 광원의 도움 없이도 야간이나 가시광 영상 센서로 얻기 힘든 영상을 획득할 수 있습니다.최근 수년간 군수용 및 산업용 목적으로만 사용되던 열영상 카메라는 그 핵심요소인 적외선 열영상 센서의 소형화 기술이 개발되면서 자동차, 가정용 IT기기, 스마트폰, 의료기기 등 그 응용분야가 점차 확대되고 있는 상황입니다. 이러한 소형화, 고품질화 제품군은 별도의 냉각장치를 필요로 하지 않는 비냉각식 적외선 열영상 센서로서, 동작 원리에 따라 마이크로볼로미터, 초전형 적외선 센서, 열전대형 적외선 센서 등이 있으며, 그 중에서도 고품질 제품의 양산이 가능한 마이크로볼로미터가 최근 각광을 받고 있습니다. 기존의 마이크로볼로미터가 적용된 열영상 카메라는 우수한 TCR과 낮은 노이즈 특성을 가진 바나듐 산화물 thermistor 기반의 모듈이 주를 이루었는데,바나듐 산화물의 경우 제작 공정 및 취급이 어렵고 공정단가가 높아 전체 모듈의 단가를 낮추는데 한계가 있어 아직 군수용, 산업용 이외 민수용으로 사용하기에는 어려움이 있는 것이 현실입니다.

【당사의 산업 Chain】

후방산업
평가대상법인
전방산업

열상 센서 소재 및 부분품(서미스터, 열전대, CMOS, 이미지 센서, Si 웨이퍼 등)
비냉각 적외선 열상 센서(마이크로볼로미터, 초전형 적외선 센서, 열전대형 적외선 센서)
열화상 카메라, CCTV, 체열 진단기기, 자동차, 건물진단기기, 스마트홈, 스마트폰, 베이비캠 등

동 산업은 1960년대 이후 열영상 카메라를 구성하는 요소부품의 동작원리에 따라 세대별로 구분되어 발전되어 왔으며, 현재는 5세대 기술로서 마이크로볼로미터를 기반으로 한 적외선 열영상 센서를 적용한 제품이 시장의 대부분을 차지하고, 미국 및 프랑스 등 상위 선도 기업이 상당 부분 점유하고 있는 특성을 보이고 있습니다. 따라서,비냉각식 적외선 열영상센서 산업은 향후 중기적으로는 전혀 다른 새로운 개념의 제품이나 대체제가 출현할 가능성보다는 고수율, 고품질, 초소형 및 초저가를 시현할 수 있는 기술과 생산의 완성도가 산업 내에서 중요한 경쟁요인이 될 것으로 예상되고 있습니다. 국내에서는 2009년 신종플루라고 부르는 인플루엔자 A(HIN1) 바이러스가 등장하면서 소형 적외선 열화상 카메라의 인지도가 급속하게 높아지기 시작했으며, 최근에는 건물의 단열 진단, 중화학플랜트, 생산자동화, 식음료 프로세스 진단 분야 등 수요가 다양화되면서 시장이 점차적으로 성장하고 있습니다. 특히 스마트폰과 같은 모바일 기기에 적용 가능한 제품들이 출시되면서 시장의 급성장이 예상되고 있습니다. 이러한 추세에 따라 스마트폰에 내장될 수 있을 정도로 크기가 작으면서 우수한 성능을 가진 저가형 모듈이 상용화될 경우 향후 열상 센서 모듈 시장은 모바일 시장 규모에 맞추어 급속하게 성장할 것으로 예상되어 고부가가치 기술로서 많은 기대를 받고 있는 상황입니다.

당사가 목표로 하는 시장은 열영상 카메라를 구성하는 핵심요소인 비냉각식 적외선 열영상 센서 모듈을 기반으로 하는 열영상 카메라가 1차 목표시장이라고 볼 수 있습니다. 궁극적 목표는 적외선 열영상 센서 모듈의 스마트폰 적용으로, 주요 목표시장은 기존 차량용 센서 시장에서 벗어나 최근 급성장하는 스마트폰 및 관련 모바일 기기 시장입니다.

【비냉각식 적외선 카메라(IR Camera) 시장 및 스마트폰용 시장의 위치】

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비냉각식 적외선 카메라(ir camera) 시장 및 스마트폰용 시장의 위치

비냉각식 적외선 카메라(ir camera) 시장 및 스마트폰용 시장의 위치

( Source : Yole Developpment)

당사가 영위하는 사업이 속한 시장은 2016년 기준 미국 FLIR사가 군수용 및 산업용 제품으로 글로벌 시장의 64.2%를 점유하고, 프랑스 ULIS사가 민수용 제품을주력사업으로 하여 글로벌 시장의 16.7%를 점유하여 상위 1, 2위 업체가 높은 시장 점유를 차지하고 있는 독점 시장 형태의 모습을 보이고 있습니다. 한편, 국내의 열화상 카메라 및 센서 관련 업체로는 대표적으로 아이쓰리시스템(주), (주)유우일렉트로닉스가 있는데, 아이쓰리시스템(주)은 군수용 냉각형 제품을 주력으로 생산하며 비냉각형 민수형 제품은 수요에 맞추어 소량 생산하고 있는 것으로 파악됩니다. (주)유우일렉트로닉스는 한국광기술원과 공동연구를 통해 MEMS 기반의 열상 센서를 개발하여 민수용 제품에 적용가능한 모듈을 생산, 판매하고 있습니다.

【비냉각 적외선 열화상 카메라 글로벌 업체별 시장 점유율】

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비냉각 적외선 열화상 커메라 글로벌 업체별 시장 점유율(2016년기준)

비냉각 적외선 열화상 카메라 글로벌 업체별 시장 점유율(2016년 기준)

( Source : Yole Developpment)

앞서 기술한 바와 같이 현재 열화상 카메라 및 비냉각식 적외선 열상 센서는 미국 FLIR와 프랑스 ULIS 등 상위 선도업체들에 의해 독점형태의 시장을 형성하고 있으나, 당사가 궁극적으로 주력으로 하고자 하는 스마트폰 내장용 적외선 열상센서 모듈 제품은 최근 수요가 증가하기 시작한 미개척 시장으로 여타의 경쟁기업 및 경쟁제품이 다수 참여 가능한 상태에서 선도 기업들이 시장을 분할하는 중간 정도의 경쟁구조를 가지는 것으로 볼 수 있습니다.

2) 산업의 성장성

(가) 센서시장세계 센서시장은 2018년 1,522억 달러에서 2023년 2,834억 달러로 연평균 13.2% 고성장이 예상되는 사업입니다. 센서 수요처는 기존 자동차 및 장치 산업을 넘어 모바일, 가전, 로봇, 헬스케어 등으로 확대되고 있으며 기기의 스마트화로 탑재되는 센서가 증가되고 있습니다.

【세계 센서 종류별 시장규모】

세계 센서 종류별 시장규모(2018~2024).jpg
세계 센서 종류별 시장규모(2018~2024)

(출처 : BCC Research)

현재 센서는 자동차산업과 장치산업이 높은 비중을 차지하고 있으며, 모바일 등 소비재 산업 및 의료산업에 적용되는 센서 비중이 높아지고 있습니다. 자율주행자동차의 확산이 센서산업 성장을 견인할 전망이며, 스마트카용 센서 시장은 연평균 9.7% 성장하여 2020년에는 352억불 규모로 성장할 전망입니다. 센서는 많은 산업들에 필수 부품으로 센서기술의 발전에 따라 센서 품질은 지속적으로 향상되고 더욱 다기능화되고 견고해지지만 가격은 낮아지는 추세가 지속될 것입니다. (나) 자동차용 센서 자동차 분야 세계 센서시장은 2020년에 245억 달러에서 2025년에는 403억불로 연평균 10.5% 성장이 예상되고 있습니다. 자동차와 센서기술의 조합으로 다양한 분야에 응용되어 앞으로 시장규모가 더 커질 것으로 전망되고 있습니다.

글로벌 자동차용 센서 시장규모 및 전망.jpg
글로벌 자동차용 센서 시장규모 및 전망

출처 : Marketsandmarkets, Automotive Sensor Market, 2020

그 중 우리나라의 자동차용 센서 시장은 2020년 8억 8,400만 달러에서 연평균 성장률 9.5%로 증가하여, 2025년에는 13억 9,300만 달러에 이를 것으로 전망됩니다.

일본 야노경제연구소에서 발표한 자동차용 센서 시장 동향 및 전망에 따르면 2010년자동차 1대당 160개의 센서가 장착되던 것이 2015년에는 200여개 이상으로 증가할 것으로 예상됩니다. 이처럼 자동차에서 센서의 비중이 늘어나고 있는 이유로, 첫번째는 환경오염 방지를 위한 자동차 배기가스, 유한한 지구 자원의 효율적 사용을 위한 연료 경제성 및 승객 보호를 위한 안전 등에 대한 범국가적 차원에서의 법적규제강화이고, 두번째는 소비자의 경제력 향상으로 자동차의 품질, 신뢰성 , 편의성 및 안전성에 대한 욕구 증대이고, 세번째는 기술의 발전으로 인한 고성능 저비용 시스템의 개발에 의한 용이한 접근성으로 요약할 수 있습니다.

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자동차 한 대당 적용되는 센서 수

자동차 1대당 적용되는 센서 수

자동차의 전장화 추세에 따라 자동차에 탑재되는 센서의 종류가 증가하고 있으며 스마트카를 구현하는 시스템 분야의 센서 산업이 더욱 크게 성장할 전망입니다. 글로벌 자동차 부품업체들은 미세전자 초소형 센서인 MEMS 센서를 개발 및 판매중이며 현재 자동차 등에서 기계식 센서를 대체하며 적용 범위를 확대하고 있고, 향후 스마트카 등의 차세대 산업의 발달과 더불어 크게 성장할 전망입니다.

【글로벌 자동차 부품구조 변화 전망】

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글로벌 자동차 부품구조변화 전망

(출처 : IHS Markit)

(다) 적외선 열영상 센서 및 카메라 모듈 산업 현재 전 세계 열영상센서 시장은 2018년 43억 달러에서 연평균 성장률 (CAGR)7%로 증가하여, 2024년에는 73억 달러에 이를 것으로 전망되며, 2018년을 기준으로 군수용(32%), 열화상(25%)목적으로 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 전장 및 자율 분야가 CAGR 23% 수준으로 향후 급격한 규모 성장이 예상되고 있습니다.

【글로벌 열영상 센서 시장 규모 및 전망】

글로벌 열영상 센서 시장의 센서 종류별 시장 규모 및 전망.jpg
글로벌 열영상 센서 시장의 센서 종류별 시장 규모 및 전망

글로벌 열영상 센서 시장 규모 및 전망.jpg
글로벌 열영상 센서 시장 규모 및 전망

(자료 : Thermal Images and detectors, Yole Developpment, 2019)

3) 경기 변동의 특성 및 계절성센서는 모든 산업에 응용되는 핵심 부품으로 전후방 산업은 물론 여타 산업에 대한 파급효과가 매우 큰 분야로 산업의 자동화, 정보화, 첨단화에 기여함으로써 차세대 핵심 사업으로 주목받고 있습니다. 센서산업은 다양한 분야의 융합 기술로 빠른 기술혁신과 고성장을 견인할 수 있는 차세대 핵심 기술이므로 향후 자동차, 정보통신, 의료, 환경, 항공우주 등의 연관 분야의 경기변동에 연동되는 특성을 보입니다.자동차 부품의 범주로 좁혀 보자면, 자동차 수요는 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그런 관계가 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 자동차 보급이성숙되기 전인 1994년 이전에는 경기변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만, 성숙 단계에 들어선 1995년부터는 경기변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 특히 경기 침체기에는 비교적 고가인 자동차의 수요가 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타내고 있습니다. 지난 1998년에 자동차 내수가 절반 이하로 위축된 것은 이러한 특성에 기인합니다. 자동차부품산업은 역시 자동차산업의 기초산업으로 전방산업인 완성차의 시장상황에 따라 직접적인 영향을 받고 있습니다.

이러한 경기변동상의 특징은 수요시장에 따라 달리 나타나고 있습니다. 자동차 보급대수가 상대적으로 많은 선진국인 북미, EU, 일본시장 등의 경우에는 경기변동에 민감하며, 큰 폭의 성장세를 기록하고 있는 중국을 대표하는 신흥국가들의 경우에는 경기변동에도 불구하고 꾸준히 수요가 증가하고 있습니다.

그 외 경기후행적인 특성을 나타내고 있습니다. 경기회복기에 전자제품이나 생필품처럼 급격하게 판매량이 증가하는 것이 아니라 1~2년의 기간차이를 두고 증가하며 경기하락기에도 1~2년의 기간차이를 두고 판매량이 감소하는 특성이 있습니다. 실제 사례로써 2008년 금융위기 발생시 2008년 자동차 판매량은 6,600만대를 기록하였으나 금융위기가 안정되고 경제성장이 본격화되기 시작한 2009년에 전년 대비 7.6%감소한 6,100만대 수준의 판매량이 예상되고 있는 것이 그 대표적 사례라고 하겠습니다.

2009년을 자세히 살펴보면 2008년 금융위기로 인하여 감소한 판매량으로 인해 산업의 기반이 흔들리게 되자 각국의 신차구입정책 및 인센티브제도로 인하여 8월 이후 회복세로 전환되었고 상대적으로 금융위기의 피해가 적었던 중국이 단일국가로는 세계 최대의 시장 및 생산국으로 전환되며 이러한 경기후행적인 특성도 다소간 상쇄되고 있습니다.

전체 자동차 시장을 기준으로 볼 때 신흥국의 내수시장은 지속적으로 성장하며 선진국 시장의 감소세를 능가할 수 있는 수준이라는 점을 중국의 사례를 통해 증명해 주고 있습니다.

4) 국내외 시장 여건(가) 센서산업세계 센서시장은 2020년 1,939억 달러에서 2023년 3,328억 달러로 연평균 11.4% 고성장이 예상되는 사업입니다. 주요 센서의 수요처는 모바일, 자동차, 가전, 로봇, 헬스케어 등으로 확대되고 있는 추세로, 5G 상용화와 자율주행자동차의 확산이 센서산업 성장을 견인할 것으로 예상하고 있습니다.

세계센서산업 규모

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세계센서시장 규모

출처 : BCC REPORT 2020

세계 각국은 4차 산업혁명에 대응하는 산업과 기업의 제품제조 혁신, 의료·헬스케어, 사회 인 프라의 보전 및 안전관리, 스마트 빌딩 및 홈, 수 송 등의 분야를 위한 센서를 포함하는 사물인터넷 (IoT) 기술을 적극 도입하고 있으며, 국가별 센서 생 산량은 미국 32%, 일본 19%, 독일 12% 순으로 2% 인 한국과 상당한 격차를 보이고 있다.

국가별 세계 센서 생산량 점유율

국가별 세계 센서 생산량 점유율.jpg
국가별 세계 센서 생산량 점유율

출처 : GIA

이는 센서산업이 개별 품목별 독과점 구조가 강하고 신규 신입장벽이 높은 다품종 산업으로 시장규모가 큰 일본, 미국, 유럽위주의 시장으로 선제적으로 센서산업에 투자함에 따라 현재 시장점유율을 통합 70% 수준으로 과반 이상을 차지하고 있습니다. 일본은 대기업과 특정 분야 센서를 생산하는 다수 중소기업이 참여하며, 온도센싱 기술은 세계 표준으로 인정받아 이미지센서, 압력, 촉각센서 등에서 경쟁우위를 확보 하였으며, 독일의 경우 세계시장 점유율 약 20%를 차지하며 자동차용 센서 등을 중심으로 성장하였습니다. 그러나, 산업특성상 기술 진입장벽이 높은 관계로 기업들은 M&A를 통해 주로 기술력을 확보하고 모듈화하여 판매하는 전략을 선호하며, 이에 따라 대기업 위주의 시장이라는 특징이 있습니다. 중소기업의 경우 기술개발 성공 후 양산을 추진하기에는 자금력이 부족한 경우가 많아 중소기업 위주 M&A가 다수 발생하고 있는 상황입니다.

센서 수요는 자동차와 기계 제조 증가 및 프로세스 장비 출하 성장, 모든 신규 경차에전자 안정 조절 장치와 타이어 압력 모니터링 시스템 장착과 같은 정부 규제, 그리고 프로세서 제조업체의 출하 증가에 힘입어 가속화될 것으로 보입니다.

국내 센서 내수시장 규모

센서 국내 내수시장 규모.jpg
센서 국내 내수시장 규모

출처 : 통계청 광업,제조업통계조사 보고서(품목편), 국가통계포털 ICT 수출입통계

국내 센서 시장 역시 2020년 117.1억 달러에서 2030년에는 656.6억 달러로 성장할 전망이며, 연평균 18.8%의 성장이 예상되고 있습니다. 국내 센서기업의 주요 생산품목은 주력산업 분야인 자동차, 모바일, 가전, 바이오산업 분야에서 압력,적외선,이미지센서 등 수요가 높은 품목을 생산하고 있습니다. (나) 자동차용 센서산업센서 산업의 성장 속에 국내외적으로 자동차용 센서 산업 역시 지속적으로 성장할 것으로 전망되고 있습니다.

우리나라 자동차용 센서 시장 규모 및 전망.jpg
우리나라 자동차용 센서 시장 규모 및 전망

출처 : Marketsandmarkets, Automotive Sensor Market, 2020

우리나라 자동차용 센서 시장은 2020년 8억 8,400만 달러에서 연평균 성장률 9.5%로 증가하여, 2025년에는 13억 9,300만 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 그러나 국내 자동차 센서 시장의 경우 기술력 한계 등으로 현재까지 해외기업 의존도가 높은 상황입니다. 특히, 자율주행자동차 센서 등 핵심 부품의 해외기업 의존도가 높은 편으로, 대부분의 자동차 센서 부품을 해외기업에 의존하기 때문에 국내 기업들의 매출액 대비 R&D 비중이 낮은 경향을 보이고 있습니다.(다) 적외선 열영상 센서 및 카메라 모듈 산업 비냉각형 적외선 열영상 센서(모듈) 시장을 살펴보면, 열영상 카메라를 구성하는 핵심요소로서 열영상 카메라를 1차적인 목표시장으로 볼 수 있습니다. 적외선 열영상 카메라는 1960년대에 짙은 어둠, 안개 및 연기와 같이 시야가 확보되지 않는 환경에서 전투를 하기 위한 군사용 제품으로 도입되었으며, 1965년 송전선 검사를 위한 산업용 제품이 개발되면서 본격적으로 상용화되기 시작하였습니다.이후 소형화의 어려움과 높은 생산단가로 인해 군수용 및 산업용의 제한된 분야에 사용되던 열영상 카메라는 지난 수십 년간 지속적인 연구개발을 통해 MEMS기술을 적용한 마이크로볼로미터 방식의 비냉각식 열영상 센서를 적용한 모듈이 개발되기 시작하며 민수용 시장을 본격적으로 개척하기 시작하였습니다. 버나듐 산화막 혹은 비정질 실리콘을 Thermistor로 활용한 마이크로볼로미터는 별도의 냉각장치를 필요로 하지 않고 MEMS 기술 기반 공정을 통해 소형화가 가능하며, 기존 제품대비 단가가 저렴하여 방범,보안용 CCTV, 의료용 체열진단기기, 비파괴 검사기기 등 다양한 분야에서 그 응용성을 인정받은 바 있습니다. 이에 따라 민수용 열영상 카메라의 수요가 급증하여 2021년에는 2015년 대비 2.5배에 달하는 규모의 민수용 제품 시장이 형성될 것으로 예상됩니다.

5) 경쟁 현황 및 시장 점유율(가) 경쟁 현황자동차용 센서 시장은 각 분야별로 Bosch, Continental, Denso 등 선진부품업체들이 독과점하고 있는 시장입니다. 이는 선진업체들이 원천 기술에 대한 특허권을 장악하고 있어서 신규업체의 진입이 어렵기 때문입니다. 최근 자동차용 시장이 빠르게 성장하면서 선진업체의 R&D, 생산 등에 대한 투자가 확대되고 있어서 후발업체와의 격차는 더욱 벌어질 전망입니다.

글로벌 자동차용 센서 시장의 주요 기업 현황

글로벌 자동차용 센서시장의 주요 기업전략 현황.jpg
글로벌 자동차용 센서시장의 주요 기업전략 현황

출처 : MarketsandMarkets, Automotive Sensors Market, 2020

당사가 생산중인 자동차용 센서는 완성차업체에 공급되는 모듈의 부품이며, 일반적으로 2차 협력사가 센서를 생산하여 1차 협력사에게 공급한 후, 1차 협력사가 제조하는 모듈에 센서를 부착하여 완성차업체에 공급되는 형태를 지니고 있습니다. 해외 글로벌 업체(Bosch, Hella 등)의 경우 1~2차 구분 없이 자체적으로 센서를 생산하여 모듈에 부착한 후 완성차업체에 공급 중에 있습니다. 관련 센서들은 최근 전자식 방식의 제품 공급이 확대되고 있으며 당사와 Hella 등은 Inductive 방식의 센서기술을 확보하였고 Bosch 및 Denso 등은 Hall IC 방식의 전자식 센서기술을 확보하였습니다. 국내 자동차부품업체 중 센서를 직접 생산하는 곳은 전무하며, 해외업체들은 센서 및 모듈을 자체 생산하고 있어 당사의 경쟁회사로서 경쟁구조상 정확히 일치하지는 않습니다.세계 센서산업은 BOSCH, NOVASENSOR, HONEYWELL, FREESCALE, ANALOG DEVICE 등 글로벌 기업들이 시장을 주도하고 있습니다. 센서산업은 자동차용 센서, 의료용 센서, 항공/군수용 센서, 민간용 센서 등으로 구분될 수 있으며, 각 분야별로 약 15~40개 이상의 글로벌 기업이 R&D 및 생산에 참여하고 있는 것으로 알려져 있습니다. 당사가 주력하고 있는 자동차용 센서산업의 경우 약 40여개의 글로벌 기업이 R&D 및 생산에 참여하고 있으며, 가격, 신뢰성, 정밀도 등의 경쟁요소를 통해 BOSCH, ANALOG DEVICE, BEI TECH 등의 글로벌 기업이 전세계 시장의 과반수이상을 차지하고 있는 것으로 알려져 있습니다.

【주요 센서별 제작업체 및 응용분야】

구 분

해외업체

국내업체

응용분야

물리센서

압력

모토로라, 덴소, 보쉬, 델파이, 인피니언, TI

KEC, 캐피코, 트루윈

자동차, 의료, 자동화공정, 가정/사무기기, 모바일기기

가속도

ANALOG DEVICE, 보쉬, 덴소, 모토로라, TI, VTI

현대오토넷, 케피코, 마이크로인피니티, SML전자, 트루윈

자동차, 자동화공정, 가정/사무

각속도

보쉬, SILICON SENSING SYSTEM, 파나소닉, 지멘스

현대오토넷, 케피코, 마이크로인피니티, SML전자, 트루윈

자동차, 자동화공정, 가정/사무

토크

보쉬, BI TECH, TRW, SSI TECH, 발레오, HELLA, KOYO, NSK, 소와

대성전기, LG이노텍, 트루윈

자동차, 자동화공정, 가정/사무

레벨

HELLA, AISHIN, WABCO

현대오토넷, 트루윈

자동차, 자동화공정, 가정/사무

유량/유속

INTELLIGENT CONTROL, MCMILLAN, NAMCO CONTROLS, HANATEK

아이에스텍, 두온시스템

자동차, 자동화공정, 의료, 환경

온도

SENSIVISION, KAMSTRUP, AUXITROL, TEMPERATURE SPECIALIST

오토닉스, GE써모텍, 써머텍, SY하이텍

자동차, 의료, 환경, 자동화공정, 가정/사무

습도

SENSIVISION, ABLE INSTRUMENT&CONTROL

SY하이텍

자동차, 의료, 환경, 자동화공정, 가정/사무

광

GEMS SENSORS, ENDRICH, MIKOELEKTRONIC

고덴시, KEC

의료, 환경, 자동화공정, 가정/사무, 보안

이미지

AGILENT, OMNIVISON, TOSHIBA, SHARP, SONY, KODAK, MICRON, MASTUSITA, NIKON, MISTUBISHI

삼성전자, 마그나칩, 한성엘컴텍, 트루윈

자동차, 의료, 환경, 자동화공정, 가정/사무, 보안, 모바일기기

화학센서

가스

FIGARO, FIS, NEMOTO, RIKEN KEIKI, MONOX

오토전자, 신우전자, 한국가스기기, 세주실업, 센텍코리아

자동차, 의료, 환경, 자동화공정, 가정/사무, 보안, 모바일기기

바이오센서

혈당센서

산쿄제약, SONTRA, MEDICAL

아이센스, 올메디쿠스

의료, 바이오

단백질센서

CIPHERGEN, GENOME SOLUTIONS

프로테오젠, 파나진, 바이오메드포토닉스

환경, 의료, 보안, 바이오

DNA센서

AFFYMETRICS, 캐피털바이오, CALIPER TECHNOLOGIES

굿젠, 네오딘, 디스진, 마크로젠

환경, 의료, 보안, 바이오

세포칩

마쯔시타전기, CEPHIED, APPLIED BIOSYSTEMS

제노프라

가정/사무, 환경, 의료, 바이오

출처)
이대성(2010.11), “IT 융합을위한지능형센서산업동향”, 트루윈

세계 자동차부품산업은 2008년~2009년 경제위기 이후 기술력 등 핵심역량을 보유한 전문화와 인수합병이나 전략적 제휴 등에 의한 대형화를 통해 경쟁력을 더욱 강화해 나가고 있습니다. 국내외 완성차업체는 세계 자동차산업의 구조조정이 완료된 후 기술력 등 핵심역량을 보유하고, 규모의 경제로 비용절감이 가능한 부품업체와의 협력을 강화할 것으로 보입니다.자동차 부품업체는 완성차 제조사에 차종별로 품질과 기술력, 시설 등에 관한 검증을받고 견적을 제출하여 수주를 받는 형태로 납품하고 있습니다. 신차가 출시되어 양산될 때까지는 제품기획, 제품설계 및 개발, 공정준비 및 확인, 부품지원 및 품질확보의단계를 거치며 엄격한 품질검사와 성능테스트 등의 긴 과정이 2년여 걸리는 것이 보통입니다. 따라서 신차종, 신기술에 대한 대응능력이 요구되며, 원가경쟁력, 불량률 감소 등이 중요한 경쟁요소가 됩니다. 또한 모든 부품을 별도로 생산, 조립하는 기존 방식과는 달리 연관성이 높은 부품을 함께 묶어 한 덩어리로 제작, 완성차 제조사에 공급하는 자동차 부품의 모듈화가 진행되면서 자동차의 부품수가 현저히 줄어드는 추세이므로 부품의 모듈화 능력이 중요한 경쟁요소로 부각되고 있습니다.

【세계 자동차부품업체 순위(2022년 매출액 기준)】

(단위: 억달러)

순위

업체명

국적

매출액

주요 부품

1

로버트 보쉬

독일

504

엔진시스템, 샤시, 전장 부품

2

덴소

일본

479

파워트레인제어시스템, 공조, 전장 부품

3
ZF 프리드리히스하펜

독일

421

변속기, 조향장치, 서스펜션, 구동부품

4
마그나
캐나다
378
파워트레인, 내외장, 차체, 샤시 부품

5
닝더스다이(CATL)
중국
335
차량용 전원배터리시스템, 전장 부품

6
현대모비스
대한민국
322
샤시, 칵핏모듈, 브레이크, 조향, 안전부품

7

아이신 세이키

일본

312

변속기, 엔진부품, 차체, 샤시 부품

8
포비아
프랑스
268
시트, 칵핏모듈, 도어판넬, 내장 부품

9
컨티넨탈
독일
254
타이어, 샤시, 전장, 시트 부품

10

리어

미국

208
변속기, 조향장치, 서스펜션, 구동부품

16
삼성SDI
대한민국
156
전기차용 배터리, 전장부품

35
현대트랜시스
대한민국
84
브레이크, 스티어링, 서스펜션 시스템

41
한온시스템
대한민국
67
자동차용 공조시스템

43
현대위아
대한민국
61
샤프트, 엔진, 트렌스미션, 체시스

44
SK온
대한민국
60
전기차용 배터리, 전장부품

46
HL만도
대한민국
58
제동, 조향, 현가장치, 모듈 등

73
SL
대한민국
31
조향장치, 현가장치

87
유라코퍼레이션
대한민국
22
자동차 점화장치, 모듈 등

91
서연이화
대한민국
21
조향장치, 현가장치

100
현대케피코
대한민국
17
전자제어시스템

출처)
오토모티브뉴스 글로벌 100대부품사(2023 Top Suppliers)

완성차 납품 매출액 기준 세계 100대 부품회사들을 국적별로 살펴보면 국내업체의 경우 2008년 현대모비스와 HL만도 2개 업체에 불과했습니다. 하지만 2009년에는 현대모비스(12위), HL만도(61위)와 함께 현대위아(65위)가 100위 이내에 신규 진입하였으며, 2022년 매출액 기준으로는 현대모비스(6위), 삼성SDI(16위), 현대트랜시스(35위), 한온시스템(41위), 현대위아(43위), SK온(44위), HL만도(46위), 에스엘(73위), 유라코퍼레이션(87위), 서연이화(91위), 현대케피코(100위)로 11개 국내업체가 세계 100대 부품회사에 이름을 올리게 되었습니다.

현대모비스와 HL만도, 현대위아, 현대트랜시스가 세계 100대 부품회사 내에 선정된 이유는 국내 현대자동차그룹이라는 안정적인 매출처를 확보하고 있고 한국 내 업체들의 기술력이 세계적으로 인정받게 됨에 따라 해외유수의 자동차업체에 납품을 확대하게 되면서 성장성과 경영 안정성을 동시에 확보한 결과라고 할 수 있습니다. 현대차 그룹 외 삼성SDI, SK온은 전기차용 배터리 사업을 영위하며 빠르게 입지를 넓혀가고 있습니다. 그러나 아직까지 상위 10위권내 회사들의 대부분은 미국, 일본, 프랑스 그리고 독일 등 4개국의 부품업체들이 대부분을 차지하고 있고 매출액 규모면에서는 여전히 선진국과의 격차가 존재합니다.한편, 비냉각 적외선 열영상 센서 시장을 살펴보면, 2016년 기준 미국 FLIR사가 군수용 및 산업용 제품으로 글로벌 시장의 64.2%를 점유하고, 프랑스 ULIS사가 민수용 제품을 주력사업으로 하여 글로벌 시장의 16.7%를 점유하여 상위 1,2 업체가 강한 지배력으로 선도하는 독점시장을 형성하고 있습니다. 이러한 시장 구조는 지난 수십 년간 지속적으로 유지되어온 바, 현재 스마트폰 탑재용 적외선 열상 센서의 수요가 급증하고 있는 상황이나 기존 상위 업체들의 브랜드 파워가 확고한 입지를 차지하고 있는 만큼 시장의 경쟁 정도의 변화는 크지 않을 것으로 예상됩니다. 동 기술의 목표시장은 FLIR, ULIS 등 기존 상위 1,2위 선도업체가 주도하는 독점적 성격을 가지고 있으나, 기존 제품군이 아닌 스마트폰 내장형 모듈의 경우 기존 선도업체들도 아직 완전히 진입하지 못한 미개척 시장이라는 점을 감안할때 여타의 경쟁기업 및 경쟁제품이 다수 참여 가능한 상태에서 선도 기업들이 시장을 분할하는 중간 정도의 경쟁구도를 이루고 있다 할 수 있습니다. 이러한 상황에서 당사가 CMOS 양산 Foundry 공정에 적용 가능한 고수율, 초소형, 초저가 적외선 센서 모듈에 대한 독자적 원천기술을 확보하고 상용화에 성공한 이후 시장 진입 시 영업이익률은 업종 평균보다 높은 수준을 확보할 수 있을 것으로 예상됩니다.

(나) 시장 점유율당사가 영위하는 센서산업의 경우 센서산업의 적용 범위가 광범위하여 센서산업 내 시장 점유율 산출이 어렵습니다.

6) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁우위(가) 주요 경쟁 요인자동차 센서 산업 내에서 경쟁력을 갖추기 위해서는 신차종, 신기술에 대한 대응능력이 요구되며, 원가경쟁력, 낮은 불량률 등이 중요한 경쟁요소 입니다. 또한 모든 부품을 별도로 생산, 조립하는 기존 방식과는 달리 연관성이 높은 부품을 함께 묶어 한 덩어리로 제작하여 완성차 제조사에 공급하는 자동차 부품의 모듈화가 진행되면서 자동차의 부품수가 현저히 줄어드는 추세이므로 부품의 모듈화능력 역시 중요한 경쟁요소로 부각되고 있습니다.한편, 현재 글로벌 적외선 센서 시장에서 핵심기술은 저가 실현과 크기의 감소에 있는데, 대부분의 센서 특성상 크기가 줄면 성능이 저하되고 제품 단가가 상승하는 것이 일반적이므로 크기를 줄이면서 동일한 성능을 유지할 수 있는 기술 개발이 핵심이슈로 대두되고 있습니다.

(나) 당사의 경쟁 우위① 우수한 기술력을 바탕으로 한 안정적 시장 점유율 확보당사는 과거 해외업체에 의해 잠식되었던 고성능 자동차용 센서 시장에서 자동차 및 자동차 시장에 대한 충분한 이해를 토대로 우수한 기술력과 제품의 안정성을 인정받아 시장 점유율을 확대해 나가고 있습니다.

자동차용 센서는 안전과 직결되므로 높은 신뢰성과 내부 환경성을 보유하고 있어야 하며 장기간의 제품 성능에 대한 보장이 이루어져야 합니다. 이러한 사유로 자동차용고급 센서는 일본, 미국 등에 대한 높은 의존도를 나타내고 있었습니다. 당사는 사업 초기부터 축적된 기술력을 바탕으로 제품의 우수성과 안정성을 인정받아 자동차용 고급 센서 시장에서의 시장점유율을 확대해 나갔으며, 센서 제품의 국산화에 기여하였습니다. 당사 독자적인 노하우 및 다수의 지식재산권을 바탕으로 국내 자동차용 센서 시장에서 전자식 센서 원천기술을 보유하고 있습니다. 각종 센서를 개발 및 생산하기 위해 보유하고 있는 핵심기술은 센서 Actuator 모듈화 기술, 센서 Packaging 설계 및 평가기술, 위치 및 적외선 센서 원천기술, 인쇄전자 센서 전문기술 등이 있으며 자체적인 센서를 개발할 수 있는 환경을 구축하고 있습니다. 또한 자동차용 센서 및 적외선 열영상 센서에 사용되는 반도체 센서 생산 기술을 보유함으로서 반도체 센서 자체 설계 및 생산을 통해 경량화 및 소형화, 고성능화, 원가절감실현을 가능하게 하고 있습니다. ② 가격경쟁력 보유(수입제품 대비 가격경쟁력 보유)당사는 제품개발에서 생산(SMT, 조립 등) 전 과정을 당사가 직접 수행하고, 생산직원의 내국인화, 생산라인 자동화로 외주가공 및 생산직원의 외국인화 등에 따르는 비효율을 최소화하여 가격경쟁력을 확보하고 있습니다.

【최근 3개년 매출원가율】

(단위 : 백만원)

구분

2023년 3분기
2022년
2021년

제품매출(A)

24,904
32,321
26,885

제품매출원가(B)

22,520
28,968
23,476

원가율(B/A)

90.4%
89.6%
87.3%

당사는 자동화 공정 설계를 반영한 제품설계를 하고 있으며, 설계/해석 기술확보로 제품설계 시간 단축을 통한 개발비용 절감으로 원가경쟁력 확보하고 있습니다.

【자동화 Line 현황】

구분

자동화 Line

생산능력(년/개)

비고

APS

2 Line

2,016,000

-

TPS

1 Line

960,000

-

IAPS

2 Line

1,440,000

-

NAPS

1Line

960,000

-

③ 끊임없는 연구개발을 통한 기술력 확보

당사의 경쟁력은 자동차 센서 관련 우수한 기술력으로써, 경쟁력의 원천인 다수의 핵심 연구인력을 보유하고 있습니다. 핵심 연구인력의 지속적인 연구개발을 통해 동사는 시장에서 타사 대비 높은 기술력을 확보해 나가고 있으며, 자동차 기술 및 시장에 대한 철처한 분석을 통해 기술력을 제품화하여 매출 창출에 기여하고 있습니다.

당사가 개발한 전자식 인덕티브(Inductive) 센서 기술은 국내 자동차 센서 생산 업체 중 유일하며, 이를 바탕으로 전자식 인덕티브 센서 제품의 국산화에 기여하고 있습니다. 또한 이외에도 자동차 전장화 및 경량화에 대응하기 위한 다양한 기술을 개발·확보하고 있습니다.

④ 빠른 고객 요구 대응력

당사는 고객의 니즈에 대한 발빠른 대응을 통해 매출처 확대 및 시장에서의 인지도를높여가고 있습니다.

당사는 설립 초기부터 핵심 인력들의 자동차 및 센서에 대한 높은 수준의 지식과 기술력을 바탕으로 글로벌 부품 업체의 개발 요청에 따른 제품 개발 및 생산판매로 매출이 발생하기 시작하였으며, 설립 이후 장기간에 걸친 기술력 축적을 통해, 현재까지도 다수의 제품이 고객사의 요청에 의해 개발되어 판매까지 연계되고 있습니다.

【분기별 고객사 개발 요청 현황】

기간

요청건수

요청업체수

비고

2021.1Q
14
8
-

2021.2Q
15
8
-

2021.3Q
14
9
-

2021.4Q
13
8
-

2022.1Q
13
9
-

2022.2Q
12
8
-

2022.3Q
11
7
-

2022.4Q
12
8
-

2023.1Q
11
9
-

2023.2Q
13
8
-

2023.3Q
14
8
-

당사는 지속적으로 고객사들의 제품의 기술적 요구에 빠르게 대응하고 있으며, 당사에 제품 및 기술을 요청하는 고객사의 수와 빈도도 지속적으로 증가하고 있습니다. 위의 표에서 확인할 수 있듯이 동사의 우수한 기술력과 고객 요구에 대한 빠른 대응으로 인해 그에 따른 해당 제품에 대한 양산 공급 및 매출 시현의 가능성 또한 제고되고 있습니다.

⑤ 보유 기술을 활용한 높은 시장 확장성당사는 창립 이후 완성차에 탑재되는 전자부품 및 센서를 끊임없이 연구한 결과 자동차의 전기적ㆍ물리적 특성에 부합되는 제품을 개발할 수 있는 노하우 및 기술력을 보유하고 있습니다.

이외에도 자동차의 전장화에 따른 자동차 전장 제어의 핵심기술인 반도체(Asic)의 설계기술을 보유하고 있어 자동차의 전장화에 따라 당사가 확보한 기술이 적용 가능한 분야가 확대되고 있어 향후 성장 가능성이 높은 사업을 영위하고 있습니다.또한, 적외선 열화상 센서 및 카메라 모듈 관련 보유한 핵심 원천기술을 보유하고 있기에 80×60, 화소크기 35㎛급 적외선 이미지 센서의 상용화에 성공하였으며, 2018.4Q부터 적외선 열영상 센서 칩, 모듈 및 열화상 카메라의 초도양산(소규모) 및 판매를 개시하였습니다.

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그림2 2018.3q(적외선 열화상 카메라 시장 선도업체들의 마이크로볼로미터 기술)

그림2 2018.3q(적외선 열화상 카메라 시장 선도업체들의 마이크로볼로미터 기술)

상기 기술의 개발 초기 단계에서는 전기로 Mirror 어레이를 움직여 영상을 획득하는 기계적 구동의 방식으로 적외선 에너지를 흡수하여 발생하는 온도변화를 측정하는 검지기의 특성상 지속적인 냉각과정이 필요하여 별도 냉각장치가 수반됨에 따라 제품의 원가절감 및 소형화에 제약이 있었으나 마이크로볼로미터 디텍터 기술은 MEMS 기반의 비냉각식 열상이미지 센싱 기술로 기계적 작동 메커니즘을 적용하지 않아 내구성이 우수하고 오랜 사용시간을 담보하며, 별도의 냉각장치가 필요하지 않아 제품의 소형화가 가능합니다. 또한, 기존의 CMOS Foundry 공정에 적용할 경우 저가로 대량생산이 가능하여 군수용이라는 한정적 용도에서 벗어나 의료용 체열진단, 방범/보안용 CCTV, 농작물 및 축사 피해예방, 자율주행차, 스마트로봇 등 다양한 민수용 분야에서도 적용 가능합니다.미국 FLIR, 일본 NEC 등 현재 열화상 카메라 시장을 주도하는 선도업체들은 우수한 TCR과 작은 1/f 노이즈를 장점으로 하는 버나듐 산화물(VOx)을 적외선 감지물질로 사용한 마이크로볼로미터 모듈을 주력으로 생산 및 판매중인데, 이러한 버나듐 산화물은 특허권의 제약으로 수입이 자유롭지 못한 점, 비표준 자체생산 설비에 의존한 복잡한 공정으로 제품단가가 상승한다는 점, 수율, 균일도 및 안정성이 상대적으로 떨어져 저가 양산형 제품으로는 적합하지 않다는 점 등 여러 문제들이 존재합니다.당사는 이러한 문제들을 개선할 수 있는 대체기술로서 버나듐 산화물 대신 비정질 실리콘을 작용한 마이크로볼로미터의 연구개발에 성공하였으며, ROIC, ASIC, 패키징, 렌즈 및 노이즈 감소를 위한 소프트웨어 이미지 프로세싱 등 상기의 a-Si 기반 마이크로볼로미터를 실제 적외선 센서 모듈 및 열화상 카메라 제품군에 적용하기 위해 수반되는 핵심원천 기술 전반에 걸친 연구개발을 완료하였습니다.

열화상카메라 구성.jpg
열화상카메라 구성

열화상카메라 구성

기존 버나듐 산화물 기반의 마이크로볼로미터 모듈은 비표준화된 공정 기반으로 생산이 이루어지기 때문에 상용화 기술이 완료된 이후에도 실제 제품화를 하는 과정에 있어 상당한 시간이 소요되는 단점이 있었습니다. 반면, 당사의 보유 기술은 비정질 실리콘을 사용하여 기존의 CMOS 양산 Foundry에 바로 적용할 수 있는 MEMS 호환기술로서 생산공정에서 패키징, 테스트까지 기존의 CMOS 설비를 그대로 사용할 수 있으며, 이에 따라 반도체 양산급의 재현성, 균일도, 수율, 품질 및 원가의 확보가 가능합니다.또한, 폴리머 희생층 대신 비정질 탄소 희생층을 사용함으로써 고온 후속 공정의 적용이 가능하기 때문에 급속 공정 가능, 제품 내구성 및 수명 향상, Low cost Getter & Bonding 기술 개발 용이 등 많은 장점을 가지고 있습니다. 덧붙여 향후 화소크기 17㎛,12㎛ 급 픽셀이 적용된 초소형 모듈의 연구개발에 있어서 개발된 기술이 바로 양산으로 이어져 scalability 향상 및 단위수량 증가에 따른 제품 가격 감소 등을 기대할 수 있습니다.

그림3 2018 3q 적외선 열영상 이미지 센서 및 카메라 모듈 application.jpg
그림3 2018 3q 적외선 열영상 이미지 센서 및 카메라 모듈 application

그림3 2018 3q 적외선 열영상 이미지 센서 및 카메라 모듈 application

또한 기존 업체들이 해결하지 못한 기술적 난제를 해결해 생산원가를 대폭 절감하고 수율을 높였습니다. 생산원가가 높은 기존 냉각형 적외선 열영상 센서와 달리 세계 최초의 CMOS(상보성 금속 산화막 반도체) 표준 반도체 공정을 이용한 비냉각형 적외선 열영상 센서 제조기술을 이용해 원가절감, 대량 생산이 가능한 상태입니다. 현재 당사가 공급중인 적외선 열영상 카메라의 경우 35㎛ MBA 기반 기술을 확보하여 80x60 0.35㎛ CMOS 검출회로 설계 및 35㎛ 픽셀 CMOS MBA 공정, 설계 및 평가가 가능하며, 초소형 WLVP 설계 기술 및 진공 동작 검증 및 열상센서 칩 평가 및 데모시스템을 구축하여 센서 칩에 구현하고 있습니다.

【적외선카메라 기술 및 제품 소개】

적외선카메라 기술 및 제품소개.jpg
적외선카메라 기술 및 제품소개

TW8035

또한 17㎛ MBA 기반 기술을 확보하여 qVGA 0.17㎛ CMOS 검출회로 설계 및 MBA 공정, 설계 및 평가가 가능하며 동 기술을 센서 칩에 구현하고 있습니다.당사는 이와 같은 기술을 통해 궁극적으로 LWIR(Long Wave Infra-Red)(8~14㎛) 비냉각형 열영상센서 칩을 자동차 및 스마트폰 시장 등에 진출시키고자 하고 있습니다.

【기술 및 사업화영역 도해】

사업화영역

기술 및 사업화영역 도해

⑥ 정책적인 지원에 따른 향후 시장 성장 가능성당사가 제조하고 있는 제품들은 주로 해외 소수의 업체들만이 제작하여 판매해온 제품들입니다. 기술적 측면에서의 진입장벽과 높은 해외업체의 의존도에 의해 국내 핵심기술들이 개발되지 못했습니다.

향후 센서 기술의 중요성이 부각되면서 2012년 12월 14일 지식경제부는 2019년까지 총 3,338억원 규모의 투자를 통해 세계 수준의 센서 중견기업 20개를 육성하고 센서산업 매출 100억 달러 달성과 일자리 2.5만개 창출을 추진하기 위한 지원 정책을 발표하였습니다. 이는 세계 4대 센서산업 강국 도약을 비전으로 하여 10대 핵심 센서기술의 확보 및 유망센서 상용화 제품 및 신뢰성 평가기반 구축을 통한 One-step 서비스 지원 등을 주요 골자로 합니다. 당사는 이와 같은 센서 기업 육성을 위한 정책의 수혜를 직/간접적으로 받을 수 있을 것으로 전망됩니다. 최근 국내 대형화재로 인한 재산 및 인명피해가 심각해지며 사회적 이슈가 됨에 따라 2022년 중대재해처벌법이 시행되었으며 관리소홀에 따른 처벌이 강화되고 시설관리의 중요성이 요구되고 있습니다.당사의 IR카메라 기술을 이용한 TRUSafer 사업은 각종 시설, 장비 등의 온도를 상시 모니터링하여 화재징후를 사전에 감지하는 시스템으로써 TRUSafer 사업은 한국산업단지공단에서 주관하는 '나노융합' 자율형 MC공모사업에 선정됐으며 첨단센서 기반 2022년 대전광역시 주관 '상생형 일자리 창출지원사업'에도 선정되면서 안전 재해 감시시스템 시장을 선점하는 직접적 수혜를 받을 것으로 예상됩니다.

7) 사업부문별 재무현황

(단위: 백만원)

구 분
2023년 3분기(제18기)
2022년(제17기)
2021년(제16기)

자동차용 센서
1. 매출액

외부매출액
28,160
36,001
39,641

2. 영업손익
(1,722)
(2,047)
6,436

3. 자산
119,101
114,165
116,875

주) 재무현황 수치는 2022년, 2023년 분기 연결재무제표 기준, 2021년 별도 재무제표기준으로 작성되었습니다.

8) 신규사업의 내용 및 전망

당사의 성장기반 사업인 Sensor 군에서는 최근 글로벌 자동차 산업이 친환경 동력을 이용한 전기차, 수소차 등의 친환경 차량의 수요가 증가됨에 따라 SLS(Stop Lamp Switch)와 BPS(Brake Pedal Sensor)의 공급 물량의 지속적 증가가 예상됩니다.

현재 BPS제품은 1차 고객사를 중심으로 HKMC 및 해외사에 양산 공급 중이며, 금년 공급목표는 약 150만대 납품 계획이며 전년대비 50% 이상의 매출향상이 기대되고 있습니다. 또한 비접촉식 램프스위치용 ASIC을 적용한 SLS(Stop Lamp Switch)의 공급이 완성차의 전기차 시장 점유율 확대 계획에 따라 SLS의 매출도 점진적 확대가 예상되고 있습니다.

전기차 및 친환경차량에 공급되는 BPS 및 SLS제품은 제네시스 전기차 'GV80'와 '아이오닉5', 기아 'EV6'에 전기차용 부품으로 공급하고 있습니다. 또한 금년도 양산예정인 신규차종인 6개 차종에도 추가 공급예정이며, 차종으로는 BPS의 경우 현대 '그랜저', 기아 '스포티지' 차종과 SLS의 경우 '아반떼', '아이오닉', '니로', 아이오닉 전기차 등에 공급예정입니다. 또한 해외시장에서도 미국 포드, 중국판 테슬라 '니오(NIO)' 및 베트남 빈패스트의 신형 전기차 모델 'Vfe35', 'Vfe36' 등에 공급중이며 추가 수주확보가 지속적으로 이뤄지고 있습니다. 그 외에도 기존 HKMC 납품 중인 APS(Accelerator Pedal Sensor)의 Tier1 페달업체가 확장됨에 따라 제품 확대 적용을 준비 중에 있으며 2023년부터 추가 공급이 진행 예정에 있습니다. 당사는 한화시스템과 열상 모듈 및 제품 사업을 위한 전략적 업무협약을 체결하고 한화시스템이 자체 개발한 지능형 열상엔진 퀀텀레드를 주문자 상표 부착(OEM) 방식으로 독점 생산 공급 중에 있으며, 열영상 이미지 센서를 기반으로 한 소형·저가 지능형 열상엔진 모듈 및 자율주행 열상카메라 나이트비전에 대한 공동 연구를 개발 추진할 예정입니다. 기본적으로 다양한 어플리케이션, 관련 시장 및 수요의 크기 등을 고려해볼 때 향후 개발 진행상황에 따라서 매출확대가 유력시 되고 있습니다. 또한 한화시스템과의 적외선열영상카메라(퀀텀레드미니) 135억원 규모의 공급계약을 체결하였으며, 협업을 통한 제품 라인업을 구축하여 핵심부품인 열화상 센서, 카메라 모듈 및 이와 관련된 시스템을 수직화 및 계열화하고 추가 제품 개발 예정에 있습니다. 추가적으로 한화시스템의 저격용 소총 AI 열영상 조준경 사업의 '퀀텀레드' 주문자 위탁생산(OEM) 공급계약을 체결함으로써 본격적으로 방산시장 등 다양한 영역으로 사업을 확장하고 있습니다. 이와 같이 적외선 열영상 카메라의 핵심부품인 적외선 열영상센서의 수요 증가효과가 성장될 것으로 예상되고 있습니다. 트루윈과 한화시스템은 2021년 합작법인 '한화인텔리전스'를 설립하였으며, 시스템반도체 센서기업으로 나이트비전의 핵심 부품인 IR센서와 차량용 MEMS 센서를 전문으로 개발, 생산할 예정입니다. 한화인텔리전스는 성능 테스트 등 시운전 기간을 거쳐 올해 말부터 내년 상반기 중 개발을 완료하여 열화상 카메라의 부품인 QVGA급(Quarter Video Graphics Array, 320 x 240 픽셀 해상도) 열 영상센서부터 생산에 돌입할 예정이며, 2023년 VGA(Video Graphics Array, 640 x 320 픽셀 해 상도) 열영상 센서를 개발할 예정에 있습니다. 한화인텔리전스는 반도체 센서 개발의 원천 기술을 보유하고, 상용CMOS 제조 공법을 통한 반도체 생산 기술을 보유한 회사로서 IR(적외선) 센서, 자동차 센서의 생산 및 MEMS 파운드리 운영을 통한 고부가가치 사업을 주도할 것으로 예상됩니다. 트루윈은 저가형 비냉각방식 IR 센서를 올해 말 출시를 목표로 개발 중이며, 보안감시, 산업 안전 카메라용으로 사용할 예정입니다. 당사는 양산체계에 돌입한 자체 브랜드인 QRM(Quantum red mini) 열화상카메라를 개발완료하였으며 '화재징후 예측 감시시스템' 사업인 트루세이퍼(TRUSafer) 사업을 확대할 예정에 있습니다. TRUSafer 사업은 열화상카메라를 이용한 각종 시설 및 장비 등의 온도를 상시모니터링하고 온도변화 자체분석 AI 알고리즘을 통해 화재징후를 사전에 감지하여 화재예방을 한다는 장점을 가지고 있습니다. 최근 빈번하게 발생하고 있는 각종 배전시설의 과열로 인한 화재 및 2차 전지 제조공정 중의 발화 등을 열화상 카메라를 통해 사전 감지할 수 있는 기능을 지녔습니다. TRUSafer 사업은 현재 정부기관 및 대전광역시의 전폭적 지원을 통해 감시시스템 시장을 선점하려는 전략을 가지고 있으며, 국내 모기업과의 협업을 통해 플랫폼 서비스를 선보일 계획에 있습니다. 아울러 한화인텔리전스(주)와 함께 당사가 궁극적으로 지향하는 반도체 One-Chip Sensor 개발완료 및 상용화를 목표로 하고 있으며, 표준화된 IPS(Inductive Pressure Sensor) 개발을 통해 기존 시장 제품을 대체하고 국산화 개발을 통해 시장점유율 확대을 모색할 계획입니다. 당사는 (주)엔엠테크의 지분 인수를 통해 자동차 배터리 음극재 소재 사업의 추진 계획에 있습니다. 해당 사업은 실리콘 음극재 사업으로 글로벌 시장 조사기업 SNE리서치에 따르면, 차세대 음극재로 주목 받는 실리콘 음극재 시장은 매년 평균 70%씩 성장하면서 2025년 4조원, 2030년 7조원 규모로 성장하면서 전체 음극재 시장의 25%를 차지할 것으로 전망하고 있습니다. 2023.08.29 타법인주식 및 출자증권 취득 결정 공시 내용과 같이 100억원의 RCPS를 인수하는 형태로 투자를 완료하여, 해당 사업은 2024년 상반기까지 실리콘 음극재에 대한 최종 고객사 테스트를 완료하고, 하반기부터 글로벌 고객사 확보 및 양산소재 판매 계획이 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

본 요약 재무제표는 2023년 09월 30일로 종료되는 회계기간의 재무제표를 바탕으로 작성하였으며, 제17기, 제16기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 기준에 따라 작성 되었으며, 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.가. 요약 연결재무제표

(단위 : 백만원)

과목
2023년 3분기(제18기)
2022년(제17기)
2021년(제16기)

기준일
2023년 9월말
2022년 12월말
2021년 12월말

회계처리기준
K-IFRS연결재무제표
K-IFRS연결재무제표
K-IFRS개별재무제표

감사의견
-
적정
적정

[유동자산]
43,294
33,473
61,848

ㆍ당좌자산
31,432
23,639
54,038

ㆍ재고자산
11,862
9,834
7,810

[비유동자산]
75,807
80,692
55,027

ㆍ투자자산
34,497
41,146
15,880

ㆍ유형자산
35,421
35,973
36,926

ㆍ무형자산
2,656
1,862
952

ㆍ기타비유동자산
3,233
1,711
1,269

자산총계
119,101
114,165
116,875

[유동부채]
49,638
42,584
53,084

[비유동부채]
3,066
3,484
3,610

부채총계
52,704
46,068
56,694

[자본금]
22,178
22,166
9,941

[자본잉여금]
78,875
73,841
74,975

[자본조정]
-
-
(1,983)

[기타포괄손익누계액]
10,927
11,063
10,949

[이익잉여금]
(45,583)
(38,973)
(33,701)

자본총계
66,397
68,097
60,181

기준일
2023년 1월 ~ 9월
2022년 1월 ~ 12월
2021년 1월 ~ 12월

매출액
28,160
36,001
39,641

영업이익(영업손실)
(1,722)
(2,047)
6,436

당기순이익(당기순손실)
(6,609)
(5,417)
(10,045)

기본주당순이익(원)
(149)
(124)
(279)

희석주당순이익(원)
(149)
(124)
(279)

※ 상기 재무정보는 K-IFRS 작성 기준에 따라 작성되었으며 제16기 개별, 제17기, 제18기 3분기 재무제표는 연결기준으로 작성되었습니다.※ 요약재무정보 주당순이익은 전기 1:1무상증자로 인하여 558원에서 279원으로 변경되었습니다.

나. 요약 별도재무제표

(단위 : 백만원)

과목
2023년 3분기(제18기)
2022년(제17기)
2021년(제16기)

기준일
2023년 9월말
2022년 12월말
2021년 12월말

회계처리기준
K-IFRS개별재무제표
K-IFRS개별재무제표
K-IFRS개별재무제표

감사의견
-
적정
적정

[유동자산]
36,379
31,361
61,848

ㆍ당좌자산
24,517
21,527
54,038

ㆍ재고자산
11,862
9,834
7,810

[비유동자산]
88,314
83,662
55,027

ㆍ투자자산
48,570
44,115
15,880

ㆍ유형자산
35,421
35,973
36,926

ㆍ무형자산
2,656
1,863
952

ㆍ기타비유동자산
1,667
1,711
1,269

자산총계
124,693
115,023
116,875

[유동부채]
56,446
42,584
53,084

[비유동부채]
3,067
3,484
3,610

부채총계
59,513
46,068
56,694

[자본금]
22,178
22,166
9,941

[자본잉여금]
78,875
73,841
74,975

[자본조정]
-
-
(1,983)

[기타포괄손익누계액]
10,966
11,063
10,949

[이익잉여금]
(46,839)
(38,115)
(33,701)

자본총계
65,180
68,955
60,181

기준일
2023년 1월 ~ 9월
2022년 1월 ~ 12월
2021년 1월 ~ 12월

매출액
28,161
36,001
39,641

영업이익(영업손실)
(1,666)
(2,018)
6,436

당기순이익(당기순손실)
(8,723)
(4,559)
(10,045)

기본주당순이익(원)
(197)
(105)
(279)

희석주당순이익(원)
(197)
(105)
(279)

※ 상기 재무정보는 K-IFRS 작성 기준에 따라 작성되었습니다. ※ 요약재무정보 주당순이익은 전기 1:1무상증자로 인하여 558원에서 279원으로 변경되었습니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 18 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 17 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

제 18 기 3분기말

제 17 기말

자산

유동자산

43,294,226,758

33,472,559,069

현금및현금성자산

3,549,122,645

2,268,454,678

단기금융상품

330,000,000

410,000,000

매출채권

8,298,635,844

7,408,658,939

기타유동금융자산

6,494,863,693

7,498,960,188

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 유동 당기손익인식금융자산

7,833,627,306

1,497,525,922

유동재고자산

11,862,325,350

9,834,110,242

기타유동자산

3,251,564,651

4,432,123,690

유동파생상품자산

1,619,763,099

52,910,000

당기법인세자산

54,324,170

69,815,410

비유동자산

75,807,351,414

80,693,025,490

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산

16,352,217,715

4,560,259,180

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산

9,991,206,255

28,431,363,904

기타비유동금융자산

11,313,585,511

9,791,932,895

유형자산

35,421,168,205

35,973,298,185

무형자산

2,655,823,728

1,862,821,326

기타비유동자산

73,350,000

73,350,000

자산총계

119,101,578,172

114,165,584,559

부채

유동부채

49,637,831,554

42,584,217,572

단기매입채무

3,008,639,977

3,696,104,648

유동 차입금

35,557,464,994

27,219,633,193

기타유동금융부채

1,287,968,726

1,143,888,532

기타 유동부채

8,872,722,857

9,145,027,003

유동파생상품부채

911,035,000

1,250,015,000

유동충당부채

0

129,549,196

비유동부채

3,066,474,456

3,484,057,227

장기차입금

0

30,826,854

기타비유동금융부채

169,077,619

555,833,536

이연법인세부채

2,897,396,837

2,897,396,837

기타 비유동 부채

부채총계

52,704,306,010

46,068,274,799

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

66,397,272,162

68,097,309,760

자본금

22,177,815,000

22,166,236,000

자본잉여금

78,874,855,784

73,841,485,342

기타자본구성요소

0

0

기타포괄손익누계액

10,927,252,992

11,063,005,911

이익잉여금(결손금)

(45,582,651,614)

(38,973,417,493)

비지배지분

0

0

자본총계

66,397,272,162

68,097,309,760

자본과부채총계

119,101,578,172

114,165,584,559

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 18 기 3분기

제 17 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

9,164,441,820

28,160,280,202

8,751,975,902

25,873,874,800

매출원가

8,083,974,009

25,171,359,633

7,828,947,206

22,124,914,897

매출총이익

1,080,467,811

2,988,920,569

923,028,696

3,748,959,903

판매비와관리비

1,621,233,913

4,711,715,434

1,287,547,236

4,654,031,799

영업이익(손실)

(540,766,102)

(1,722,794,865)

(364,518,540)

(905,071,896)

기타이익

52,074,516

452,219,026

67,050,291

200,584,893

기타손실

(7,159,874)

98,165,369

3,132,480

7,534,691

금융수익

166,697,475

1,403,684,625

290,848,417

2,145,927,195

금융원가

624,147,055

1,585,176,242

431,100,433

2,969,930,616

종속기업,공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용)

(2,725,526,412)

(5,059,001,296)

(27,179,374)

(1,722,186,197)

법인세비용차감전순이익(손실)

(3,664,507,704)

(6,609,234,121)

(468,032,119)

(3,258,211,312)

법인세비용(수익)

0

0

0

0

당기순이익(손실)

(3,664,507,704)

(6,609,234,121)

(468,032,119)

(3,258,211,312)

기타포괄손익

(40,240,608)

(135,752,919)

(59,164,550)

(65,230,514)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

(40,240,608)

(135,752,919)

(59,164,550)

(65,230,514)

총포괄손익

(3,704,748,312)

(6,744,987,040)

(527,196,669)

(3,323,441,826)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

(3,704,748,312)

(6,744,987,040)

(527,196,669)

(3,323,441,826)

포괄손익, 비지배지분

0

0

0

0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(83.00)

(149.00)

(11.00)

(75.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(83.00)

(149.00)

(11.00)

(75.00)

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)

9,940,578,000

74,975,318,722

(1,982,633,360)

10,949,004,274

(33,701,017,306)

60,181,250,330

0

60,181,250,330

연결대상범위의 변동

0

0

0

0

0

0

0

0

당기순이익(손실)

0

0

0

0

(3,258,211,312)

(3,258,211,312)

0

(3,258,211,312)

기타포괄손익

0

0

0

(65,230,514)

0

(65,230,514)

0

(65,230,514)

무상증자

10,863,607,500

(10,915,929,610)

0

0

0

(52,322,110)

0

(52,322,110)

전환사채의 발행

0

0

0

0

0

0

0

0

전환사채의 전환

1,290,255,000

9,040,230,090

0

0

0

10,330,485,090

0

10,330,485,090

신주인수권의 행사

71,795,500

381,671,250

0

0

0

453,466,750

0

453,466,750

자기주식 거래로 인한 증감

0

360,194,890

1,982,633,360

0

0

2,342,828,250

0

2,342,828,250

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2022.09.30 (기말자본)

22,166,236,000

73,841,485,342

0

10,883,773,760

36,959,228,618

69,932,266,484

0

69,932,266,484

2023.01.01 (기초자본)

22,166,236,000

73,841,485,342

0

11,063,005,911

(38,973,417,493)

68,097,309,760

0

68,097,309,760

연결대상범위의 변동

0

0

0

0

0

0

0

0

당기순이익(손실)

0

0

0

0

(6,609,234,121)

(6,609,234,121)

0

(6,609,234,121)

기타포괄손익

0

0

0

(135,752,919)

0

(135,752,919)

0

(135,752,919)

무상증자

0

0

0

0

0

0

0

0

전환사채의 발행

0

5,003,630,000

0

0

0

0

0

0

전환사채의 전환

0

0

0

0

0

0

0

0

신주인수권의 행사

11,579,000

29,740,442

0

0

0

0

0

27,985,450

자기주식 거래로 인한 증감

0

0

0

0

0

0

0

0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.09.30 (기말자본)

22,177,815,000

78,874,855,784

0

10,927,252,992

(45,582,651,614)

66,397,272,162

0

66,397,272,162

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 18 기 3분기

제 17 기 3분기

영업활동현금흐름

(3,631,268,857)

1,723,296,340

당기순이익(손실)

(6,609,234,121)

(3,258,211,312)

비현금항목에 관한 기타조정

6,694,166,203

4,062,968,930

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(3,331,459,174)

1,219,625,272

이자수취

210,074,234

218,750,450

이자지급(영업)

(612,158,331)

(482,577,597)

배당금수취(영업)

1,851,092

3,451,183

법인세환급(납부)

15,491,240

(40,710,586)

투자활동현금흐름

4,051,642,036

(4,999,465,983)

금융상품의 취득

(330,000,000)

(3,500,000,000)

금융상품의 처분

410,000,000

6,490,000,000

당기손익인식금융자산의 취득

(2,286,467,408)

(5,602,110,188)

당기손익인식금융자산의 처분

1,392,126,519

14,675,581,633

기타금융자산의 취득

(4,877,000,000)

(11,110,000,000)

기타금융자산의 처분

3,606,800,000

10,095,010,000

유형자산의 취득

(692,924,148)

(743,259,622)

유형자산의 처분

176,040,000

2,213,700

무형자산의 취득

(924,888,382)

(146,025,264)

정부보조금의 수취

77,643,855

56,023,758

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분

0

149,900,000

관계기업에 대한 투자자산의 취득

0

(15,699,800,000)

관계기업에 대한 투자자산의 처분

7,500,311,600

0

임대보증금의 증가

0

333,000,000

매도가능금융자산의 취득

지분법적용 투자지분의 취득

재무활동현금흐름

860,294,788

(4,235,999,788)

차입금에 따른 유입

2,966,164,569

7,180,000,000

차입금의 상환

(1,966,164,569)

(9,230,000,000)

전환사채의 발행

0

7,210,000,000

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입

13,333,992

444,205,439

파생상품자산의감소(증가)

207,626,901

0

신주인수권부사채의 감소

(59,264,851)

(11,836,970,961)

유동성장기부채의 상환

(272,216,837)

(264,555,989)

리스부채의 상환

(29,184,417)

(29,184,417)

자기주식의 처분

0

2,342,828,250

신주발행비 지급

0

(52,322,110)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

1,280,667,967

(7,512,169,431)

기초현금및현금성자산

2,268,454,678

10,004,056,850

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

0

0

기말현금및현금성자산

3,549,122,645

2,491,887,419

3. 연결재무제표 주석

주석

제18(당)기 3분기 2023년 09월 30일 현재

제17(전)기 3분기 2022년 09월 30일 현재

주식회사 트루윈과 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요 (1) 지배기업의 개요

주식회사 트루윈(이하 "지배기업"이라 함)은 2006년 5월 12일에 설립되었으며, 자동차관련 센서 제품의 제조 및 판매업을 영위할 목적으로 설립되었으며, 대전에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 2014년 7월 11일 한국거래소에서 개설한 코스닥 시장에 주식을 상장하였으며, 보고기간 종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

남용현
5,155,752
11.62%

이스페이스인베스텍 주식회사
3,200,000
7.21%

(주)센트럴타임즈
2,040,000
4.60%

(주)지음네트웍스
2,034,290
4.59%

임재훈
741,256
1.67%

증권금융(유통)
681,856
1.54%

중앙제6호투자조합
666,667
1.50%

최경현
626,080
1.41%

주식회사 이에이치에너지
600,000
1.35%

박근보
499,360
1.13%

이옥자
490,500
1.11%

최현승
447,800
1.01%

기 타
27,172,069
61.26%

합 계
44,355,630
100.00%

(2) 연결대상 종속기업의 개요보고기간 종료일 현재 지배기업의 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
소재지
주요영업활동
지분율(%)
결산월

당분기말
전기말

티더블유인베스트먼트(주) (*)
대한민국
경영컨설팅 및 투자자문업
100
100
12월

(*) 전기 중 신규설립하면서 종속기업으로 포함되었습니다. (3) 연결대상 종속기업의 요약재무정보 보고기간 종료일 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다.

단위 : 천원)

회사명
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
당기손익
포괄손익

티더블유인베스트먼트(주)
23,190,902
495
23,190,407
1,874,190
2,107,350
2,107,350

2. 연결재무제표 작성기준

연결회사의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 '기준서')는 다음과 같습니다.

(1) 연결회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

1) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시'

개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세'개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다.'단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사가 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.(1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉, 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

(2) 중요한 회계추정 및 판단재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.

4. 영업부문

(1) 연결회사는 단일영업부문을 영위하고 있으며, 대표이사에 기업전체 수준에서 재무정보를 제공하고 있습니다.

(2) 당분기와 전분기의 지역별 매출은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

국내매출
9,135,279
28,021,154
8,696,399
24,844,349

수출
29,163
139,126
55,577
1,029,525

합 계
9,164,442
28,160,280
8,751,976
25,873,874

(3) 당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객들로부터의 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

A사
3,363,421
9,682,118
2,751,464
7,727,024

B사
1,112,533
3,331,330
1,126,187
3,593,679

C사
736,920
3,031,260
1,012,993
2,793,830

5. 사용이 제한된 금융자산

보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 명
금융기관
내 역
당분기말
전기말

금융기관예치금(단기금융상품)
한국증권금융
우리사주직원대출담보
-
80,000

6. 매출채권

(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동자산

일반 채권
8,373,282
7,484,388

특수관계자 채권
1,557
474

차감: 손실충당금
(76,203)
(76,203)

합 계
8,298,636
7,408,659

상기 매출채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다.

(2) 보고기간 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기초금액
76,203
158,748

설정(환입)
-
(82,545)

제각
-
-

기말금액
76,203
76,203

(3) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분
정상채권
연체된 채권(1년 초과)
합 계

총장부가액
8,298,636
76,203
8,374,839

기대손실률
0.0%
100.0%
0.9%

손실충당금
-
76,203
76,203

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
정상채권
연체된 채권(1년 초과)
합 계

총장부가액
7,408,659
76,203
7,484,862

기대손실률
0.0%
100.0%
1.0%

손실충당금
-
76,203
76,203

(4) 보고기간 종료일 현재 금융기관에 양도한 매출채권 중 만기가 미도래한 내역은 없습니다.

7. 기타금융자산

(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동자산

미수금
2,294,688
1,905,312

(손실충당금)
(1,113,484)
(996,821)

(정부보조금)
(208,193)
(206,290)

단기대여금
5,346,330
5,356,130

(손실충당금)
(5,963)
(46,508)

보증금
40,000
-

미수수익
141,486
1,624,550

(손실충당금)
-
(137,413)

소 계
6,494,864
7,498,960

비유동자산

장기미수금
1,883,898
1,888,398

(손실충당금)
(293,905)
(293,905)

장기대여금
9,548,020
9,548,020

(손실충당금)
(1,393,961)
(1,393,961)

장기미수수익
1,703,565
-

(손실충당금)
(137,412)
-

보증금
3,381
43,381

소 계
11,313,586
9,791,933

합 계
17,808,450
17,290,893

(2) 보고기간 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
미수금

당 분 기
전 기

기초금액
2,868,608
1,917,372

설정(환입)
76,118
951,236

제각
-
-

기말금액
2,944,726
2,868,608

(3) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 연령분석은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분
정상채권
연체된 채권
합 계

6개월 이상 1년 미만
1년 이상

총장부가액
19,637,064
153,000
1,171,304
20,961,368

기대손실률
8.3%
100.0%
100.0%
14.0%

손실충당금
1,620,422
153,000
1,171,304
2,944,726

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
정상채권
연체된 채권
합 계

6개월 미만
6개월 이상 1년 미만
1년 이상

총장부가액
14,691,384
2,927,684
1,553,309
1,193,414
20,365,791

기대손실률
11.0%
1.4%
0.9%
100.0%
14.1%

손실충당금
1,620,422
40,291
14,481
1,193,414
2,868,608

8. 재고자산(1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

상품
377,821
-
377,821
264,650
-
264,650

제품
2,343,392
(240,844)
2,102,548
2,471,923
(237,536)
2,234,387

재공품
923,742
(31,766)
891,976
774,289
(44,247)
730,042

원재료
9,734,073
(1,244,093)
8,489,980
7,842,418
(1,237,387)
6,605,031

합 계
13,379,028
(1,516,703)
11,862,325
11,353,280
(1,519,170)
9,834,110

(2) 보고기간 중 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산평가손실 및 재고자산평가충당금환입액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

재고자산평가충당금환입액
2,467
23,168

9. 기타자산

(1) 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동자산

선급금
3,240,062
4,576,611

(손실충당금)
(1,724,427)
(1,724,427)

선급비용
1,704,615
1,544,025

기타당좌자산
25,189
35,471

부가세대급금
6,126
444

소 계
3,251,565
4,432,124

비유동자산

기타의투자자산
73,350
73,350

합 계
3,324,915
4,505,474

(2) 보고기간 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
기타자산

당 분 기
전 기

기초금액
1,724,427
1,530,092

설정
-
194,335

제각
-
-

기말금액
1,724,427
1,724,427

10. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동자산

수익증권
58,294
56,966

지분상품
7,558,818
375,360

채무상품
216,515
1,065,200

소 계
7,833,627
1,497,526

비유동자산

지분상품
16,352,218
4,560,259

소 계
16,352,218
4,560,259

합 계
24,185,845
6,057,785

(2) 보고기간 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 분 기
전 기

기초금액
6,057,785
15,988,855

취득
18,968,346
6,906,510

처분
(1,321,986)
(15,281,555)

평가손익
481,700
(1,556,025)

기말금액
24,185,845
6,057,785

11. 관계기업 및 공동기업투자 (1) 보고기간 종료일 현재 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
회사명
결산월
당분기말
전기말

지분율
취득금액
장부금액
지분율
취득금액
장부금액

공동기업
남경오렌트루윈전자과기유한공사
12월
-
-
-
49.00%
1,095,682
-

관계기업
한화인텔리전스(주)
12월
49.23%
22,400,000
9,991,206
49.23%
22,400,000
13,998,691

대흥이공이센트럴 유한회사
12월
30.00%
9,000
-
30.00%
9,000
-

주식회사 금영이엔지
12월
-
-
-
31.43%
10,999,800
14,432,673

합 계

22,409,000
9,991,206

34,504,482
28,431,364

(2) 보고기간 중 관계기업 및 공동기업투자의 증감내역은 다음과 같습니다① 당분기

(단위 : 천원)

구 분
회사명
기초금액
취득
처분
지분법손익
대체
기말금액

공동기업
남경오렌트루윈전자과기유한공사(*1)
-
-
-
-
-
-

관계기업
한화인텔리전스(주)
13,998,691
-
-
(4,007,485)
-
9,991,206

대흥이공이센트럴 유한회사(*2)
-
-
-
-
-
-

주식회사 금영이엔지(*3)
14,432,673
-
(7,623,214)
(1,407,581)
(5,401,878)
-

합 계
28,431,364
-
(7,623,214)
(5,415,066)
(5,401,878)
9,991,206

(*1) 연결회사는 2023년 8월 25일 중국에서 설립한 남경오렌트루윈전자과기유한공사 법인을 청산 종결되었으며, 청산 분배자산으로 생산라인을 현물 취득 후 처분이익으로 478,967천원 인식하였습니다.(*2) 관계기업투자금액이 "0" 이하가 되어 인식하지 못한 손실은 1,560,460천원입니다.(*3) 연결회사는 2023년 9월 20일 ㈜금영이엔지 주식 8,300주를 매도하였으며, 이와 관련하여 처분손실 122,902천원을 인식하였습니다. 이후 잔여주식 7,414주건에 대하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체하였습니다.

② 전기

(단위 : 천원)

구 분
회사명
기초금액
취득
처분
지분법손익
지분법자본변동
지분법이익잉여금
기말금액

공동기업
남경오렌트루윈전자과기유한공사
-
-
-
-
-
-
-

관계기업
한화인텔리전스(주)(*1)
13,121,981
4,700,000
-
(3,826,990)
-
3,700
13,998,691

대흥이공이센트럴 유한회사(*2)
-
-
-
-
-
-
-

(주)금영이엔지
-
10,999,800
-
3,330,092
(38,493)
141,274
14,432,673

합 계
13,121,981
15,699,800
-
(496,898)
(38,493)
144,974
28,431,364

(*1) 전기 중 한화인텔리전스(주)가 실시한 유상증자에 참여하였습니다.(*2) 관계기업투자금액이 "0" 이하가 되어 인식하지 못한 손실은 1,081,694천원입니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 관계기업 및 공동기업투자의 재무현황은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)

구 분
회사명
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
당기손익
포괄손익

관계기업
한화인텔리전스(주)
29,883,080
1,583,915
28,299,165
-
(8,354,832)
(8,354,832)

대흥이공이센트럴 유한회사
21,108,065
26,309,599
(5,201,534)
-
(1,595,886)
(1,595,886)

② 전기

(단위 : 천원)

구 분
회사명
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
당기손익
포괄손익

공동기업
남경오렌트루윈전자과기유한공사
1,639,394
59
1,639,335
-
(302,312)
(347,657)

관계기업
한화인텔리전스(주)
37,904,003
1,250,006
36,653,997
60,500
(7,959,926)
(7,952,411)

대흥이공이센트럴 유한회사
21,111,642
24,717,289
(3,605,647)
-
(3,433,437)
(3,433,437)

(주)금영이엔지
91,824,150
69,169,499
22,654,651
179,845,709
10,595,939
10,473,459

(4) 보고기간 종료일 현재 중요한 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
회 사 명
당기말 순자산(A)
보유지분율(B)
순자산 지분금액 (AXB)
영업권
내부거래
장부금액

관계기업
한화인텔리전스(주)
28,299,165
49.23%
13,931,896
13,055
(3,953,745)
9,991,206

12. 유형자산

(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 기

기초 순장부금액
35,973,298
36,925,726

취득
659,455
862,895

처분
(26,926)
(6)

대체
259,466
(10,008)

감가상각비
(1,444,125)
(1,805,309)

기말 순장부금액
35,421,168
35,973,299

(2) 당분기말 현재 유형자산에 포함된 사용권자산은 50백만원(전기말 66백만원)입니다. 또한, 당분기 중 신규 발생한 사용권자산은 없으며, 사용권자산의 감가상각비는 25백만원(전분기 25백만원)입니다.

13. 무형자산

당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 기

기초 순장부금액
1,862,821
952,265

취득
905,370
1,101,286

처분
-
-

대체
37,625
1,930

무형자산상각비
(149,992)
(192,660)

기말 순장부금액
2,655,824
1,862,821

14. 기타금융부채

보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전 기 말

유동금융부채

미지급금
60,402
346,500

미지급비용
801,018
760,107

임대보증금
393,000
-

리스부채
33,549
37,282

소 계
1,287,969
1,143,889

비유동금융부채

장기미지급금
156,645
128,603

임대보증금
-
393,000

리스부채
12,433
34,231

소 계
169,078
555,834

합 계
1,457,047
1,699,723

15. 차입금

(1) 보고기간 종료일 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

차입금
14,482,869
-
13,724,259
30,827

전환사채
20,732,097
-
13,049,882
-

신주인수권부사채
342,499
-
445,492
-

합 계
35,557,465
-
27,219,633
30,827

(2) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내역
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

일반자금대출
기업은행
4.0589~5.348
14,360,000
13,360,000

(3) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내역
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

일반자금
기업은행
2.858
122,869
395,085

소 계
122,869
395,085

차감 : 유동성대체
(122,869)
(364,258)

합 계
-
30,827

(4) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
2024년

장기차입금
122,869

(5) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
만기일
표시이자율
당분기말
전기말

제12회 무보증사모전환사채
2020년 12월 10일
2023년 12월 10일
3.00%
9,000,000
9,000,000

제14회 무보증사모전환사채
2021년 11월 30일
2024년 11월 30일
1.50%
5,000,000
5,000,000

제15회 무보증사모전환사채
2023년 08월 29일
2026년 08월 29일
0.00%
10,000,000
-

액 면 금 액
24,000,000
14,000,000

전환권조정
(4,336,961)
(2,019,176)

상환할증금
1,069,058
1,069,058

소 계
20,732,097
13,049,882

차감 : 유동성대체
(20,732,097)
(13,049,882)

합 계
-
-

(6) 상기 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제12회 무보증 사모 전환사채
제14회 무보증 사모 전환사채
제15회 무보증 사모 전환사채(*1)

액면가액
12,000,000
5,000,000
10,000,000

발행가액
12,000,000
5,000,000
10,000,000

잔 액
9,000,000
5,000,000
10,000,000

표시이자율
3.0%
1.5%
0.0%

보장수익률
3.0%
3.0%
0.0%

상환방법
전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 109.2727%를 일시 상환
전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의104.6903%를 일시 상환
만기까지 보유하고 있는 본건 전환사채의 권면금액에 대하여는 일시 상환

사채의 만기일
2023.12.10
2024.11.30
2026.08.29

전환가액
1,870원
2,936원
2,953원

전환에 따라 발행할 잔여 주식수
4,812,834주
1,702,997주
3,386,386주

전환청구기간
사채의 발행일로부터 1년후부터만기 1개월 전까지
사채의 발행일로부터 1년후부터 만기 1개월 전까지
사채의 발행일로부터 1년후부터만기 1개월 전까지

전환가격조정
- 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격 조정- 발행일로부터 매 3개월 단위로 주가 변동에 따른 전환가격 조정
- 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격 조정- 발행일로부터 매 3개월 단위로 주가 변동에 따른 전환가격 조정
- 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유.무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격 조정

발행자에 의한조기상환청구권 (Put Option)
사채권자는 발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환청구 가능함
사채권자는 발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환청구 가능함
-

발행회사의 매도청구권(Call Option)
발행자는 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 발행일로부터 사채의 만기일 1개월 전일까지 매도청구 가능함
발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 발행익일로부터 사채 발행일로부터 2년이 되는 시점까지 매 3개월에 해당하는 날에 발행가액의 30% 이내 금액에 대하여 매도청구 가능함
발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 전환사채의 발행일로부터 1년이 경과한 이후부터 전환사채 권면총액의 50% 이내 금액에 대하여 매도청구 가능함

(*1)제15회 무보증 사모전환사채의 매도청구권(Call option)은 2023년 08월 29일 연결회사의 대표이사가 옵션 매매계약 체결을 통하여 취득하였으며, 이로 인하여 전환에 따라 발행할 주식인 393,836주를 취득할 권리를 보유하고 있습니다.(7) 보고기간 종료일 전환사채 관련 파생상품 자산과 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초
발행
상환
매매
평가
기말

파생상품자산
제14회 무보증사모전환사채
52,910
-
-
-
(10,790)
42,120

제15회 무보증사모전환사채
-
1,785,270
-
(207,627)
-
1,577,643

파생상품자산 합계
52,910
1,785,270
-
(207,627)
(10,790)
1,619,763

파생상품부채
제14회 무보증사모전환사채
1,250,015
-
-

(338,980)
911,035

파생상품부채 합계
1,250,015
-
-

(338,980)
911,035

(8) 보고기간 종료일 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
만기일
표시이자율
당분기말
전기말

제11회 신주인수권부사채
2020년 06월 09일
2025년 06월 09일
2.00%
333,586
422,754

액면금액
333,586
422,754

신주인수권조정
(19,871)
(4,070)

상환할증금
28,784
26,808

소 계
342,499
445,492

차감 : 유동성대체
(342,499)
(445,492)

합 계
-
-

(9) 상기 신주인수권부사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제11회 무기명식 이권부 무보증 분리형 신주인수권부사채

액면가액
20,000,000

발행가액
20,000,000

잔 액
333,586

구주주
2020.06.01 ~ 2020.06.02

일반공모
2020.06.04 ~ 2020.06.05

사채의 발행일
2020.06.09

사채의 만기일
2025.06.09

표시이자율
2%

만기이자율
4%

상환방법
전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 전자등록금액의 111.0095% 일시상환

행사가액
1,713원

신주인수권 행사에 따라 발행할 잔여주식수
2,215,875주

사채와 인수권의 분리여부
분리

신주인수권 행사기간
2020.07.09 ~ 2025.05.09

행사가액의 조정
- 사채권을 소유한 자가 신주인수권 행사청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격 조정- 발행일로부터 매 3개월 단위로 주가 변동에 따른 신주인수권 행사가격 조정

사채권자에 의한 조기상환청구권
사채권자는 발행일로부터 2년이 경과한 날로부터 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환청구 가능함

2020년 7월 9일부터 보고기간 종료일까지 신주인수권 누적행사주식수는 4,741,259주입니다.

(10) 보고기간 종료일 현재 상기 차입금의 보증을 위하여 연결회사의 유형자산이 담보로 제공되고 있습니다. (주석13 참조)

16. 기타부채

보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동부채

예수금
58,553
496,099

선수금
8,814,170
8,648,928

합 계
8,872,723
9,145,027

17. 우발부채와 약정사항

(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증(담보) 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증기관
보증처
보증내역
한 도

서울보증보험
한화시스템㈜
이행지급보증
9,427,543

중소기업기술정보진흥원
이행지급보증
200,000

대전지방법원
공탁보증
20,007

대표이사
기업은행
B2B팩토링
2,160,000

(2) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 연결회사 소유의 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
담보제공자산
채권최고액
비고

기업은행
토지, 건물, 기계장치
19,322,000
장단기차입금

(3) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 타인에게 제공한 보증(담보) 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
담보제공자산
금 액
비 고

한화인텔리전스㈜
토지, 건물
7,400,000
임대차계약 근저당권 설정

KUM YOUNG ENG POLSKA Sp.z.o.o.
연대보증
18,523,521
서울보증보험 계약이행, 선급금이행보증 담보

KUM YOUNG ENG HUNGARY KFT
연대보증
9,555,324
서울보증보험 계약이행, 선급금이행보증 담보

합 계
35,478,845

(4) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관
구 분
당분기말
전 기 말

KEB하나은행
외상채권담보대출
4,050,000
4,050,000

기업은행
중소기업시설자금대출
6,180,000
6,180,000

일반자금대출
12,880,000
11,580,000

(5) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.

18. 자본

(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분
당분기말
전 기 말

수권주식수
100,000,000
100,000,000

1주당 액면금액
500원
500원

발행주식수
44,355,630
44,332,472

보통주 자본금
22,177,815
22,166,236

(2) 당분기 및 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
주식수 (주)
보통주자본금
주식발행초과금

2021년 12월 31일
전기초
19,881,156
9,940,578
72,022,505

2022년 1월
신주인수권행사(*1)
59,115
29,557
226,199

2022년 1월 26일
13회차 전환권행사(*4)
1,350,565
675,283
6,534,696

2022년 2월
신주인수권행사(*1)
59,363
29,681
227,079

2022년 2월 24일
12회차 일부 전환권행사 (*5)
374,331
187,166
1,476,647

2022년 3월
신주인수권행사(*1)
2,685
1,343
10,338

2022년 4월 8일
무상증자
21,727,215
10,863,608
(10,915,930)

2022년 4월
신주인수권행사(*1)
22,428
11,214
47,421

2022년 5월 2일
12회차 일부 전환권행사 (*5)
481,283
240,641
834,058

2022년 6월 7일
12회차 일부 전환권행사 (*5)
374,331
187,165
650,845

2022년 12월 31일
전기말
44,332,472
22,166,236
71,113,858

2023년 4월
신주인수권행사(*1)
15,374
7,687
34,157

2023년 8월
신주인수권행사(*1)
7,784
3,892
9,442

2023년 9월 30일
당분기말
44,355,630
22,177,815
71,157,457

(*1) 제11회 신주인수권부사채의 신주인수권 행사주식수는 전기까지 4,718,101주, 당분기 23,158주이며, 누적 행사주식수는 4,741,259주입니다. 2022년 4월 8일 무상증자로 인하여 신주인수권행사가액이 3,425원에서 1,713원으로 조정되었습니다.(*2) 제13회 무보증 사모전환사채는 2021년 5월 27일 권면금액의 100% 전액 매도청구권(Call option)을 행사하여 전액 지급 완료 후 2021년 8월 재매각 계약을 체결하였습니다. 재매각 계약에 따라 2022년 1월 21에 재발행되었으며, 2022년 1월 26일에 전액 전환청구되어 5,183원의 전환가격으로 보통주로 전부 전환되었습니다.(*3) 제12회 무보증 사모 전환사채는 2022년 2월 24일에 3,740원의 전환가격으로, 2022년 5월 2일과 2022년 6월 7일에 1,870원의 전환가격으로 보통주로 일부 전환되었습니다.(*4) 2022년 3월 24일 이사회 결의에 의거 자본잉여금을 재원으로 하여 보통주 1주당 1주의 비율로 무상증자를 하였습니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 자기주식의 변동내역은 없습니다.

(4) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금, 자본조정 및 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

자본잉여금
주식발행초과금
71,157,457
71,113,858

전환권대가(*1)
6,371,675
1,368,045

신주인수권대가
985,529
999,387

자기주식처분이익
360,195
360,195

합 계
78,874,856
73,841,485

자본조정
자기주식
-
-

기타포괄손익누계액
지분법자본변동(*2)
(38,493)
97,260

재평가잉여금
10,965,746
10,965,746

합 계
10,927,253
11,063,006

(*1) 당분기에 15회차 전환사채 발행으로 인한 전환권 대가를 인식하였습니다.(*2) 공동기업 및 관계기업투자에 대한 해외사업환산손익을 인식하였습니다.

19. 매출과 매출원가

(1) 매출액보고기간 중 매출액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

제품매출액
8,135,163
24,904,132
7,828,295
22,331,022

상품매출액
958,389
3,178,541
783,093
3,208,615

용역매출액
70,890
77,607
140,588
334,238

합 계
9,164,442
28,160,280
8,751,976
25,873,875

(2) 매출원가 보고기간 중 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

제품매출원가
7,248,477
22,520,694
7,053,270
19,530,324

상품매출원가
764,607
2,573,102
688,544
2,335,168

용역매출원가
70,890
77,564
87,133
259,423

합 계
8,083,974
25,171,360
7,828,947
22,124,915

20. 판매비와관리비보고기간 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
410,472
1,269,056
372,833
1,164,098

퇴직급여
88,355
207,093
52,638
170,859

복리후생비
106,158
322,843
112,522
746,201

교육훈련비
1,040
3,605
875
1,580

여비교통비
17,809
97,346
18,270
101,655

차량유지비
8,158
22,835
11,131
22,833

통신비
8,650
27,709
7,935
29,442

수도광열비
375
946
379
1,090

세금과공과
63,909
187,826
23,953
172,342

지급수수료
255,369
748,272
123,114
586,829

감가상각비
229,446
689,117
218,406
644,559

수선비
36,902
83,216
48,283
57,548

보험료
35,795
102,409
26,305
59,715

접대비
5,150
8,561
700
6,970

광고선전비
3,482
8,116
571
18,734

운반비
49,989
154,077
57,499
159,886

소모품비
18,595
72,237
12,139
60,296

도서인쇄비
60
924
220
994

임차료
6,792
16,666
3,571
6,493

A/S경비
613
4,829
5,393
38,485

경상연구개발비
223,734
534,040
142,572
451,221

무형자산상각비
50,381
149,992
48,238
144,724

대손상각비
-
-
-
7,478

합 계
1,621,234
4,711,715
1,287,547
4,654,032

21. 비용의 성격적 분류

보고기간 중 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
(1,861,609)
(3,576,899)
(119,090)
(2,468,754)

원재료의 매입
8,215,158
23,632,149
6,109,404
19,662,978

종업원급여
1,380,240
4,040,866
1,225,370
3,739,898

복리후생비
92,290
293,533
102,910
714,114

세금과공과
63,909
187,826
23,953
172,342

지급수수료
525,624
1,628,015
398,136
1,373,239

감가상각비
503,883
1,444,125
453,308
1,339,564

무형자산상각비
50,381
149,992
48,238
144,724

경상연구개발비
32,343
76,851
31,335
75,463

대손상각비
-
-
-
7,478

기타
702,989
2,006,617
842,930
2,017,901

합 계
9,705,208
29,883,075
9,116,494
26,778,947

22. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기와 전분기에 법인세비용의 평균유효세율은 법인세차감전순손실이 발생하여 산정하지 아니하였습니다.

23. 주당손익

(1) 기본주당이익(손실)당분기와 전분기의 기본주당손익의 산출내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주 당기순이익(손실)
(3,664,507,704)
(6,609,234,121)
(468,032,119)
(3,258,211,312)

가중평균유통보통주식수(*)
44,362,898
44,342,726
44,332,472
43,307,242

기본주당순손익
(83)
(149)
(11)
(75)

(*) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산출내용은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

유통보통주식수
44,332,472
44,332,472
44,332,472
39,762,312

신주인수권행사
30,426
10,254
-
230,175

전환권행사
-
-
-
3,481,372

자기주식수
-
-
-
(166,617)

가중평균유통보통주식수
44,362,898
44,342,726
44,332,472
43,307,242

(2) 희석주당순이익희석주당순이익(손실)은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채와 신주인수권부사채가 있습니다. 당분기 및 전분기에는 반희석효과로 인하여 희석주당이익 계산시 고려하지 않았습니다.

24. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산재무상태표 상의 현금및현금성자산은 현금흐름표 상의 현금과 동일합니다.

(2) 보고기간의 영업활동 현금흐름 중 수익비용의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

대손상각비
-
7,478

기타의대손상각비
76,118
-

감가상각비
1,444,125
1,339,564

무형자산상각비
149,992
144,724

외화환산손실
1,520
-

이자비용
1,511,004
2,071,987

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
4,937
285,977

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
34,197
337,703

재고자산평가손실(환입)
(2,466)
(23,168)

유형자산폐기손실
121
-

관계기업투자주식평가손실
5,415,066
2,827,116

관계기업투자주식처분손실
122,902
-

파생상품평가손실
10,790
242,075

사채상환손실
255
-

지급수수료
-
7,000

재고자산처분손실
8,805
3,382

재고자산처분이익
(25,117)
(4,590)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
(75,077)
(189,808)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(515,897)
-

외화환산이익
(14,683)
(103,343)

유형자산처분이익
(149,235)
(2,208)

이자수익
(430,576)
(826,484)

배당금수익
(1,851)
(3,451)

사채상환이익
(1,254)
(140)

관계기업투자주식평가이익
-
(1,104,930)

공동기업투자주식처분이익
(478,967)
-

파생상품평가이익
(338,980)
(945,915)

충당부채의 환입
(51,563)
-

합 계
6,694,166
4,062,969

(3) 영업활동 현금흐름 중 운전자본의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권의 감소(증가)
(889,232)
(887,856)

기타금융자산의 감소(감소)
(369,034)
(9,738)

기타자산의 감소(증가)
1,180,559
(305,804)

재고자산의 감소(증가)
(1,974,634)
(1,543,420)

매입채무의 증가(감소)
(688,796)
1,255,059

기타금융부채의 증가(감소)
(318,017)
119,968

기타부채의 증가(감소)
(272,305)
2,591,416

합 계
(3,331,459)
1,219,625

(4) 연결회사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 보고기간 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

무상증자
-
10,863,608

대여금의 대물변제
1,280,000
-

관계기업투자의 당기손익-공정가치금융자산으로 대체
5,203,105
-

전환사채 발행대금 RCPS 인수
10,000,000
-

전환사채의 자본항목 대체
-
10,330,511

합 계
16,483,105
21,194,119

(5) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

(단위: 천원)

구 분
전기말
현금흐름
비현금 변동
당분기말

공정가치변동
상각
대체

단기차입금
13,360,000
1,000,000
-
-
-
14,360,000

유동성장기부채
364,258
(272,216)
-
-
30,827
122,869

장기차입금
30,827
-
-
-
(30,827)
-

전환사채
13,049,882
-
-
900,575
6,781,640
20,732,097

파생상품자산
(52,910)
207,627
10,790
-
(1,785,270)
(1,619,763)

파생상품부채
1,250,015
-
(338,980)
-
-
911,035

유동성 신주인수권부사채
445,492
(59,265)
-
(14,743)
(28,985)
342,499

리스부채
37,282
(29,184)
-
3,653
21,798
33,549

장기리스부채
34,231
-
-
-
(21,798)
12,433

합 계
28,519,077
846,962
(328,190)
889,485
4,967,385
34,894,719

25. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치(1) 보고기간 종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 금융상품 내역과 공정가치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

금융자산
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가측정금융자산
합 계

현금및현금성자산
-
3,554,153
3,554,153
(*1)

금융기관예치금(유동)
-
330,000
330,000
(*1)

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)

7,833,627
-
7,833,627
7,833,627

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)

16,352,218
-
16,352,218
16,352,218

파생상품자산
1,619,763
-
1,619,763
1,619,763

매출채권(유동)
-
8,298,636
8,298,636
(*1)

기타금융자산(유동)
-
6,494,864
6,494,864
(*1)

기타금융자산(비유동)
-
11,313,586
11,313,586
(*1)

합 계
25,805,608
29,991,239
55,796,847

(단위: 천원)

금융부채
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치측정 금융부채
상각후원가측정금융부채
합 계

매입채무
-
3,008,640
3,008,640
(*1)

차입금(유동)
-
35,557,465
35,557,465
(*1)

파생상품부채
911,035
-
911,035
911,035

기타금융부채(유동) (*2)
-
1,030,672
1,030,672
(*1)

기타금융부채(비유동)
-
169,078
169,078
(*1)

합 계
911,035
39,765,855
40,676,890

(*1) 상각후 원가금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 미지급비용 중 종업원급여부채를 제외한 금액입니다.

② 전기말

(단위: 천원)

금융자산
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
합 계

현금및현금성자산
-
2,268,455
2,268,455
(*1)

금융기관예치금(유동)
-
410,000
410,000
(*1)

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)
1,497,526
-
1,497,526
1,497,526

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)
4,560,259
-
4,560,259
4,560,259

파생상품자산
52,910
-
52,910
52,910

매출채권(유동)
-
7,408,659
7,408,659
(*1)

기타금융자산(유동)
-
7,498,960
7,498,960
(*1)

기타금융자산(비유동)
-
9,791,933
9,791,933
(*1)

합 계
6,110,695
27,378,007
33,488,702

(단위: 천원)

금융부채
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합 계

매입채무
-
3,696,105
3,696,105
(*1)

차입금(유동)
-
27,219,633
27,219,633
(*1)

차입금(비유동)
-
30,827
30,827
(*1)

파생상품부채
1,250,015
-
1,250,015
1,250,015

기타금융부채(유동) (*2)
-
891,513
891,513
(*1)

기타금융부채(비유동)
-
555,834
555,834
(*1)

합 계
1,250,015
32,393,912
33,643,927

(*1) 상각후 원가금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 미지급비용 중 종업원급여부채를 제외한 금액입니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분
Level 1
Level 2
Level 3
합 계

당기손익-공정가치측정금융자산
373,455
58,294
25,373,859
25,805,608

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
911,035
911,035

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
Level 1
Level 2
Level 3
합 계

당기손익-공정가치측정금융자산
1,440,560
56,966
4,613,169
6,110,695

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
1,250,015
1,250,015

공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

서열체계
내 역

Level 1
동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격

Level 2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

Level 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.

(3) 가치평가기법

당분기말 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 Level 2와 Level3으로 분류된 항목의 가치평가기법은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

공정가치 금액

가치평가기법

투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산
수익증권
58,294
순자산가치
N/A

비상장주식
11,698,086
순자산가치, 현금흐름할인
주가, 할인율, 변동성 등

전환상환우선주식
12,056,010
옵션가격결정모형
주가, 할인율, 변동성 등

파생상품자산
1,619,763
옵션가격결정모형
주가, 할인율, 변동성 등

당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채
911,035
옵션가격결정모형
주가, 할인율, 변동성 등

(4) 연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 사이의 유의적인 이동은 없습니다.

(5) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산/부채
상각후원가금융자산/금융부채
합 계

이자수익
11,823
418,755
430,578

배당금수익
1,851
-
1,851

외환차익
-
25,365
25,365

외화환산이익
-
14,683
14,683

파생부채평가이익
338,980
-
338,980

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
515,897
-
529,391

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
75,077
-
69,196

수익합계
943,628
458,803
1,402,431

이자비용
-
1,511,004
1,511,004

외환차손
-
21,448
21,448

외화환산손실
-
1,520
1,520

파생부채평가손실
10,790
-
10,790

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
34,197
-
34,197

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
4,937
-
4,937

수수료비용
1,025
-
1,025

대손상각비
-
76,118
76,118

손실합계
50,949
1,610,090
1,661,039

② 전분기

(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산/부채
상각후원가금융자산/금융부채
합 계

이자수익
61,576
764,908
826,484

배당금수익
3,451
-
3,451

외환차익
-
76,786
76,786

외화환산이익
-
103,343
103,343

파생부채평가이익
945,915
-
945,915

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
189,808
-
189,808

수익합계
1,200,750
945,037
2,145,787

이자비용
-
2,071,987
2,071,987

외환차손
-
10,678
10,678

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
337,703
-
337,703

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
285,977
-
285,977

파생상품평가손실
242,075
-
242,075

수수료비용
21,118
-
21,118

대손상각비
-
7,478
7,478

손실합계
887,266
2,090,143
2,977,409

26. 특수관계자 거래

(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

관계기업
한화인텔리전스㈜

대흥이공이센트럴 유한회사

기타 특수관계자(*)
주식회사 엔엠테크

(*) 기타 특수관계자는 연결회사가 유의적 영향력을 행사할 수 있는 것으로 판단한 복합금융상품 발행법인으로 구성됩니다.

(2) 보고기간 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
수 익
비 용

매출
이자수익
기타수익
유형자산 매입
기타비용

한화인텔리전스(주)
당분기
9,130
-
563,771
-
-

전분기
26,951
-
398,517
-
-

대흥이공이센트럴유한회사
당분기
-
298,327
900
-
-

전분기
-
542,797
-
-
-

주식회사 금영이엔지
당분기
-
26,970
86,481
-
-

전분기
-
38,564
84,489
575,840
-

임직원
당분기
-
22,193
-
-
-

전분기
-
14,266
-
-
-

(3) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

회사명
자금대여거래
자금차입거래
신규투자
지분매각

대여
회수
차입
상환

남경오렌트루윈전자과기유한공사 (*1)
당분기
-
-
-
-
-
-

전 기
-
-
-
-
-
-

한화인텔리전스(주)
당분기
-
-
-
-
-
-

전 기
-
-
-
-
4,700,000
-

대흥이공이센트럴유한회사
당분기
1,997,000
-
-
-
-
-

전 기
792,000
3,700,000
-
-
-
-

주식회사 금영이엔지
당분기
1,000,000
-
-
-
-
-

전 기
5,000,000
5,000,000
3,000,000
3,000,000
10,999,800
-

주식회사 엔엠테크(*2)
당분기
-
-
-
-
10,000,000
-

전 기
-
-
-
-
-
-

임직원(*3)
당분기
1,070,000
670,000
-
-
-
-

전 기
2,220,000
2,353,610
-
-
-
-

(*1) 연결회사는 2023년 8월 25일 중국에서 설립한 남경오렌트루윈전자과기유한공사 법인을 청산 종결되었으며, 청산 분배자산으로 생산라인을 현물 취득 후 처분이익으로 478,967천원 인식하였습니다.(*2) 연결회사는 2023년 8월 29일 사업다각화를 통한 경쟁력 강화 및 신성장동력 확보를 위한 주식회사 엔엠테크의 상환전환우선주를 당사의 15회차 전환사채와 상계하여 취득하였습니다.(*3) 임직원 자금대여거래에는 대표이사의 자금대여거래가 포함되어 있습니다.

(4) 보고기간 종료일 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
채 권
채 무

매출채권
미수금
미수수익
대여금

한화인텔리전스(주)
당분기
1,557
72,751
-
-
330,000

전 기
474
59,592
-
-
330,000

대흥이공이센트럴유한회사
당분기
-
330
1,776,149
11,789,000
-

전 기
-
-
1,477,823
9,792,000
-

주식회사 금영이엔지
당분기
-
10,334
26,970
1,000,000
-

전 기
-
11,087
-
-
-

임직원
당분기
-
-
27,600
1,007,750
60,000

전 기
-
-
5,407
357,750
60,000

(5) 주요 경영진과의 거래

주요 경영진은 이사(등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 상근감사를 포함하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

급여
648,071
557,202

퇴직급여
178,363
132,283

합 계
826,434
689,485

(6) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 보증(담보)내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
담보제공내역
금 액
비 고

한화인텔리전스㈜
토지, 건물
7,400,000
임대차계약 근저당권 설정

KUM YOUNG ENG POLSKA Sp.z.o.o.
연대보증
18,523,521
서울보증보험 계약이행, 선급금이행보증 담보

KUM YOUNG ENG HUNGARY KFT
연대보증
9,555,324
서울보증보험 계약이행, 선급금이행보증 담보

합 계
35,478,845

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 18 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 17 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

제 18 기 3분기말

제 17 기말

자산

유동자산

36,379,311,135

31,360,887,524

현금및현금성자산

3,218,123,475

2,139,550,852

단기금융상품

330,000,000

410,000,000

매출채권

8,298,635,844

7,408,658,939

기타유동금융자산

5,325,899,124

5,516,644,829

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 유동 당기손익인식금융자산

2,431,749,252

1,497,525,922

유동재고자산

11,862,325,350

9,834,110,242

기타유동자산

3,238,541,851

4,431,679,690

유동파생상품자산

1,619,763,099

52,910,000

당기법인세자산

54,273,140

69,807,050

비유동자산

88,313,429,495

83,662,256,187

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산

16,352,217,715

4,560,259,180

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산

31,964,206,255

39,301,363,904

기타비유동금융자산

1,846,663,592

1,891,163,592

유형자산

35,421,168,205

35,973,298,185

무형자산

2,655,823,728

1,862,821,326

기타비유동자산

73,350,000

73,350,000

자산총계

124,692,740,630

115,023,143,711

부채

유동부채

56,446,401,417

42,584,217,572

단기매입채무

3,008,639,977

3,696,104,648

유동 차입금

42,357,464,994

27,219,633,193

기타유동금융부채

1,296,538,589

1,143,888,532

기타 유동부채

8,872,722,857

9,145,027,003

유동파생상품부채

911,035,000

1,250,015,000

유동충당부채

0

129,549,196

비유동부채

3,066,474,456

3,484,057,227

장기차입금

0

30,826,854

기타비유동금융부채

169,077,619

555,833,536

이연법인세부채

2,897,396,837

2,897,396,837

기타 비유동 부채

부채총계

59,512,875,873

46,068,274,799

자본

자본금

22,177,815,000

22,166,236,000

자본잉여금

78,874,855,784

73,841,485,342

기타자본구성요소

0

0

기타포괄손익누계액

10,965,745,926

11,063,005,911

이익잉여금(결손금)

(46,838,551,953)

(38,115,858,341)

자본총계

65,179,864,757

68,954,868,912

자본과부채총계

124,692,740,630

115,023,143,711

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 18 기 3분기

제 17 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

9,164,441,820

28,160,280,202

8,751,975,902

25,873,874,800

매출원가

8,083,974,009

25,171,359,633

7,828,947,206

22,124,914,897

매출총이익

1,080,467,811

2,988,920,569

923,028,696

3,748,959,903

판매비와관리비

1,598,958,913

4,655,736,634

1,287,547,236

4,654,031,799

영업이익(손실)

(518,491,102)

(1,666,816,065)

(364,518,540)

(905,071,896)

기타이익

125,714,516

452,199,026

67,050,291

200,584,893

기타손실

(7,159,874)

98,165,369

3,132,480

7,534,691

금융수익

78,106,972

1,146,518,785

290,848,417

2,145,927,195

금융원가

632,716,918

1,593,746,105

431,100,433

2,969,930,616

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용)

(779,683,574)

(6,962,683,884)

(27,179,374)

(1,722,186,197)

법인세비용차감전순이익(손실)

(1,719,910,232)

(8,722,693,612)

(468,032,119)

(3,258,211,312)

법인세비용(수익)

0

0

0

0

당기순이익(손실)

(1,719,910,232)

(8,722,693,612)

(468,032,119)

(3,258,211,312)

기타포괄손익

(135,752,919)

(97,259,985)

(59,164,550)

(65,230,514)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

(135,752,919)

(97,259,985)

(59,164,550)

(65,230,514)

총포괄손익

(1,855,663,151)

(8,819,953,597)

(527,196,669)

(3,323,441,826)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(39.00)

(197.00)

(11.00)

(75.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(39.00)

(197.00)

(11.00)

(75.00)

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2022.01.01 (기초자본)

9,940,578,000

74,975,318,722

(1,982,633,360)

10,949,004,274

(33,701,017,306)

60,181,250,330

당기순이익(손실)

0

0

0

0

(2,790,179,193)

(3,258,211,312)

기타포괄손익

0

0

0

(65,230,514)

0

(65,230,514)

무상증자

10,863,607,500

(10,915,929,610)

0

0

0

(52,322,110)

전환사채의 발행

전환사채의 전환

1,290,255,000

9,040,230,090

0

0

0

10,330,485,090

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

신주인수권의 행사

71,795,500

381,671,250

0

0

0

453,466,750

자기주식 거래로 인한 증감

0

360,194,890

1,982,633,360

0

0

2,342,828,250

2022.09.30 (기말자본)

22,166,236,000

73,841,485,342

0

10,883,773,760

(36,959,228,618)

69,932,266,484

2023.01.01 (기초자본)

22,166,236,000

73,841,485,342

0

11,063,005,911

(38,115,858,341)

68,954,868,912

당기순이익(손실)

0

0

0

0

(8,722,693,612)

(8,722,693,612)

기타포괄손익

0

0

0

(97,259,985)

0

(97,259,985)

무상증자

0

0

0

0

0

0

전환사채의 발행

0

5,003,630,000

0

0

0

5,003,630,000

전환사채의 전환

0

0

0

0

0

0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

신주인수권의 행사

11,579,000

29,740,442

0

0

0

41,319,442

자기주식 거래로 인한 증감

0

0

0

0

0

0

2023.09.30 (기말자본)

22,177,815,000

78,874,855,784

0

10,965,745,926

(46,838,551,953)

65,179,864,757

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 18 기 3분기

제 17 기 3분기

영업활동현금흐름

(3,559,052,601)

1,723,296,340

당기순이익(손실)

(8,722,693,612)

(3,258,211,312)

비현금항목에 관한 기타조정

8,863,584,494

4,062,968,930

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(3,319,375,374)

1,219,625,272

이자수취

214,205,220

218,750,450

이자지급(영업)

(612,158,331)

(482,577,597)

배당금수취(영업)

1,851,092

3,451,183

법인세환급(납부)

15,533,910

(40,710,586)

투자활동현금흐름

(3,022,669,564)

(4,999,465,983)

금융상품의 취득

(330,000,000)

(3,500,000,000)

금융상품의 처분

410,000,000

6,490,000,000

당기손익인식금융자산의 취득

(2,286,467,408)

(5,602,110,188)

당기손익인식금융자산의 처분

1,392,126,519

14,675,581,633

기타금융자산의 취득

(4,535,000,000)

(11,110,000,000)

기타금융자산의 처분

3,756,800,000

10,095,010,000

유형자산의 취득

(692,924,148)

(743,259,622)

유형자산의 처분

176,040,000

2,213,700

무형자산의 취득

(924,888,382)

(146,025,264)

정부보조금의 수취

77,643,855

56,023,758

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분

0

149,900,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득

(75,000,000)

0

관계기업에 대한 투자자산의 취득

0

(15,699,800,000)

관계기업에 대한 투자자산의 처분

9,000,000

0

임대보증금의 증가

0

333,000,000

매도가능금융자산의 취득

지분법적용 투자지분의 취득

재무활동현금흐름

7,660,294,788

(4,235,999,788)

차입금에 따른 유입

9,766,164,569

7,180,000,000

차입금의 상환

(1,966,164,569)

(9,230,000,000)

전환사채의 발행

0

7,210,000,000

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입

13,333,992

444,205,439

파생상품자산의감소(증가)

207,626,901

0

신주인수권부사채의 감소

(59,264,851)

(11,836,970,961)

유동성장기부채의 상환

(272,216,837)

(264,555,989)

리스부채의 상환

(29,184,417)

(29,184,417)

자기주식의 처분

0

2,342,828,250

신주발행비 지급

0

(52,322,110)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

1,078,572,623

(7,512,169,431)

기초현금및현금성자산

2,139,550,852

10,004,056,850

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

0

0

기말현금및현금성자산

3,218,123,475

2,491,887,419

5. 재무제표 주석

주석

제18(당)기 3분기 2023년 09월 30일 현재

제17(전)기 3분기 2022년 09월 30일 현재

회사명 : 주식회사 트루윈

1. 회사의 개요

주식회사 트루윈(이하 "회사"라 함)은 2006년 5월 12일에 자동차 관련 센서 제품의 제조 및 판매업을 영위할 목적으로 설립되었으며, 대전에 본사를 두고 있습니다. 회사는 2014년 7월 11일 한국거래소에서 개설한 코스닥 시장에 주식을 상장하였으며, 보고기간 종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

남용현
5,155,752
11.62%

이스페이스인베스텍 주식회사
3,200,000
7.21%

(주)센트럴타임즈
2,040,000
4.60%

(주)지음네트웍스
2,034,290
4.59%

임재훈
741,256
1.67%

증권금융(유통)
681,856
1.54%

중앙제6호투자조합
666,667
1.50%

최경현
626,080
1.41%

주식회사 이에이치에너지
600,000
1.35%

박근보
499,360
1.13%

이옥자
490,500
1.11%

최현승
447,800
1.01%

기 타
27,172,069
61.26%

합 계
44,355,630
100.00%

2. 재무제표 작성기준

회사의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 '기준서')는 다음과 같습니다.

(1) 회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

1) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시'

개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세'개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다.'단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사가 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3. 중요한 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.(1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉, 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

(2) 중요한 회계추정 및 판단재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.

4. 영업부문

(1) 회사는 단일영업부문을 영위하고 있으며, 대표이사에 기업전체 수준에서 재무정보를 제공하고 있습니다.

(2) 당분기와 전분기의 지역별 매출은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

국내매출
9,135,279
28,021,154
8,696,399
24,844,349

수출
29,163
139,126
55,577
1,029,525

합 계
9,164,442
28,160,280
8,751,976
25,873,874

(3) 당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객들로부터의 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

A사
3,363,421
9,682,118
2,751,464
7,727,024

B사
1,112,533
3,331,330
1,126,187
3,593,679

C사
736,920
3,031,260
1,012,993
2,793,830

5. 사용이 제한된 금융자산

보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 명
금융기관
내 역
당분기말
전기말

금융기관예치금(단기금융상품)
한국증권금융
우리사주직원대출담보
-
80,000

6. 매출채권

(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동자산

일반 채권
8,373,282
7,484,388

특수관계자 채권
1,557
474

차감: 손실충당금
(76,203)
(76,203)

합 계
8,298,636
7,408,659

상기 매출채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다.

(2) 보고기간 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기초금액
76,203
158,748

설정(환입)
-
(82,545)

제각
-
-

기말금액
76,203
76,203

(3) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분
정상채권
연체된 채권(1년 초과)
합 계

총장부가액
8,298,636
76,203
8,374,839

기대손실률
0.0%
100.0%
0.9%

손실충당금
-
76,203
76,203

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
정상채권
연체된 채권(1년 초과)
합 계

총장부가액
7,408,659
76,203
7,484,862

기대손실률
0.0%
100.0%
1.0%

손실충당금
-
76,203
76,203

(4) 보고기간 종료일 현재 금융기관에 양도한 매출채권 중 만기가 미도래한 내역은 없습니다.

7. 기타금융자산

(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동자산

미수금
2,295,182
1,905,312

(손실충당금)
(1,113,484)
(996,821)

(정부보조금)
(208,193)
(206,290)

단기대여금
4,212,330
4,714,130

(손실충당금)
(5,963)
(46,508)

보증금
40,000
-

미수수익
106,027
146,822

소 계
5,325,899
5,516,645

비유동자산

장기미수금
1,883,898
1,888,398

(손실충당금)
(293,905)
(293,905)

장기대여금
548,020
548,020

(손실충당금)
(294,730)
(294,730)

보증금
3,381
43,381

소 계
1,846,664
1,891,164

합 계
7,172,563
7,407,809

(2) 보고기간 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
미수금

당 분 기
전 기

기초금액
1,631,964
1,917,372

설정(환입)
76,118
(285,408)

제각
-
-

기말금액
1,708,082
1,631,964

(3) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 연령분석은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분
정상채권
연체된 채권
합 계

6개월 이상 1년 미만
1년 이상

총장부가액
7,764,534
153,000
1,171,304
9,088,838

기대손실률
4.9%
100.0%
100.0%
18.8%

손실충당금
383,778
153,000
1,171,304
1,708,082

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
정상채권
연체된 채권
합 계

6개월 미만
6개월 이상 1년 미만
1년 이상

총장부가액
3,571,655
2,927,684
1,553,310
1,193,414
9,246,063

기대손실률
10.7%
1.38%
0.9%
100.0%
17.7%

손실충당금
383,778
40,291
14,481
1,193,414
1,631,964

8. 재고자산(1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

상품
377,821
-
377,821
264,650
-
264,650

제품
2,343,392
(240,844)
2,102,548
2,471,923
(237,536)
2,234,387

재공품
923,742
(31,766)
891,976
774,289
(44,247)
730,042

원재료
9,734,073
(1,244,093)
8,489,980
7,842,418
(1,237,387)
6,605,031

합 계
13,379,028
(1,516,703)
11,862,325
11,353,280
(1,519,170)
9,834,110

(2) 보고기간 중 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산평가손실 및 재고자산평가충당금환입액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

재고자산평가충당금환입액
2,467
23,168

9. 기타자산

(1) 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동자산

선급금
3,240,062
4,576,611

(손실충당금)
(1,724,427)
(1,724,427)

선급비용
1,691,647
1,544,025

기타당좌자산
25,189
35,471

부가세대급금
6,071
-

소 계
3,238,542
4,431,680

비유동자산

기타의투자자산
73,350
73,350

합 계
3,311,892
4,505,030

(2) 보고기간 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
기타자산

당 분 기
전 기

기초금액
1,724,427
1,530,092

설정
-
194,335

제각
-
-

기말금액
1,724,427
1,724,427

10. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동자산

수익증권
58,294
56,966

지분상품
2,156,940
375,360

채무상품
216,515
1,065,200

소 계
2,431,749
1,497,526

비유동자산

지분상품
16,352,218
4,560,259

소 계
16,352,218
4,560,259

합 계
18,783,967
6,057,785

(2) 보고기간 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 분 기
전 기

기초금액
6,057,785
15,988,855

취득
13,566,467
6,906,510

처분
(1,321,985)
(15,281,555)

평가손익
481,700
(1,556,025)

기말금액
18,783,967
6,057,785

11. 공동기업 및 관계기업투자 (1) 보고기간 종료일 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
회사명
결산월
당분기말
전기말

지분율
취득금액
장부금액
지분율
취득금액
장부금액

종속기업
티더블유인베스트먼트㈜
12월
100.00%
21,973,000
21,973,000
100.00%
10,870,000
10,870,000

공동기업
남경오렌트루윈전자과기유한공사
12월
-
-
-
49.00%
1,095,682
-

관계기업
한화인텔리전스(주)
12월
49.23%
22,400,000
9,991,206
49.23%
22,400,000
13,998,691

대흥이공이센트럴 유한회사
12월
-
-
-
30.00%
9,000
-

주식회사 금영이엔지
12월
-
-
-
31.43%
10,999,800
14,432,673

합 계

44,373,000
31,964,206

45,374,482
39,301,364

(2) 보고기간 중 종속기업, 공동기업 및 관계기업투자의 증감내역은 다음과 같습니다① 당분기

(단위 : 천원)

구 분
회사명
기초금액
취득
처분
지분법손익
기말금액

종속기업
티더블유인베스트먼트㈜(*1)
10,870,000
11,103,000
-
-
21,973,000

공동기업
남경오렌트루윈전자과기유한공사(*2)
-
-
-
-
-

관계기업
한화인텔리전스(주)
13,998,691
-
-
(4,007,485)
9,991,206

대흥이공이센트럴 유한회사(*1)
-
-
-
-
-

주식회사 금영이엔지(*3)
14,432,673
-
(14,432,673)

-

합 계
39,301,364
11,103,000
(14,432,673)
(4,007,485)
31,964,206

(*1) 회사는 2023년 9월 27일 티더블유인베스트먼트의 구주 45,000주를 추가 취득하며 지분율 100%가 되었습니다. 또한 대흥이공이센트럴 유한회사의 보유 지분 30%를 2023년 01월 11일에 종속회사인 티더블유인베스트먼트(주)로 양도 완료하였으며. 이와 관련하여 관계기업투자처분이익 9,000천원을 인식하였습니다.(*2) 회사는 2023년 8월 25일 중국에서 설립한 남경오렌트루윈전자과기유한공사 법인을 청산 종결되었으며, 청산 분배자산으로 생산라인을 현물 취득 후 처분이익으로 478,967천원 인식하였습니다.(*3) 회사가 보유하고 있던 금영이엔지 보통주식(15,714주)에 대하여 종속회사인 티더블유인베스트먼트㈜로 2023년 2월 27일 11,028,000천원의 현물 출자 진행하였습니다. 이와 관련하여 처분손실 3,443,166천원을 인식하였습니다.

② 전기

(단위 : 천원)

구 분
회사명
기초금액
취득
처분
지분법손익
지분법자본변동
지분법이익잉여금
기말금액

종속기업
티더블유인베스트먼트㈜(*1)
-
10,870,000
-
-
-
-
10,870,000

티더블유글로벌투자조합(*2)
-
11,000,000
(11,000,000)
-
-
-
-

공동기업
남경오렌트루윈전자과기유한공사
-
-
-
-
-
-
-

관계기업
한화인텔리전스(주)(*3)
13,121,981
4,700,000
-
(3,826,990)
-
3,700
13,998,691

대흥이공이센트럴 유한회사(*4)
-
-
-
-
-
-
-

주식회사 금영이엔지(*2)
-
10,999,800
-
3,330,092
(38,493)
141,274
14,432,673

합 계
13,121,981
37,569,800
(11,000,000)
(496,898)
(38,493)
144,974
39,301,364

(*1) 회사는 2022년 09월 30일 회사의 경영진 및 이사회 승인에 의하여 신규 투자사업을 목적으로 하는 티더블유인베스트먼트(주)를 설립하였습니다. 이후 회사가 보유한 대흥이공이센트럴 유한회사의 대여금 등 10,070백만원을 현물출자하여 신주를 추가 취득하였습니다.(*2) 회사는 2022년 1월 20일 회사의 경영진 및 이사회 승인에 의하여 ㈜금영이엔지를 취득할 목적으로 티더블유글로벌투자조합에 출자하였습니다. 이후, 티더블유글로벌투자조합이 취득한 (주)금영이엔지의 주식을 2022년 3월 30일 회사가 직접 매수하는 계약으로 변경함에 따라, 회사는 (주)금영이엔지의 지분을 직접 보유하게 되었습니다.(*3) 전기 중 한화인텔리전스(주)가 실시한 유상증자에 참여하였습니다.(*4) 관계기업투자금액이 "0" 이하가 되어 인식하지 못한손실은 1,081,694천원입니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 종속기업, 공동기업 및 관계기업투자의 재무현황은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)

구 분
회사명
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
당기손익
포괄손익

종속기업
티더블유인베스트먼트㈜
23,190,902
495
23,190,407
1,874,190
2,107,350
2,107,350

관계기업
한화인텔리전스(주)
29,883,080
1,583,915
28,299,165
-
(8,354,832)
(8,354,832)

② 전기

(단위 : 천원)

구 분
회사명
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
당기손익
포괄손익

종속기업
티더블유인베스트먼트㈜
10,162,535
150,095
10,012,440
-
(857,559)
(857,559)

공동기업
남경오렌트루윈전자과기유한공사
1,639,394
59
1,639,335
-
(302,312)
(347,657)

관계기업
한화인텔리전스(주)
37,904,003
1,250,006
36,653,997
60,500
(7,959,926)
(7,952,411)

대흥이공이센트럴 유한회사
21,111,642
24,717,289
(3,605,647)
-
(3,433,437)
(3,433,437)

주식회사 금영이엔지
91,824,150
69,169,499
22,654,651
179,845,709
10,595,939
10,473,459

(4) 보고기간 종료일 현재 중요한 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
회 사 명
당기말 순자산(A)
보유지분율(B)
순자산 지분금액 (AXB)
영업권
내부거래
장부금액

관계기업
한화인텔리전스(주)
28,299,164
49.23%
13,931,896
13,055
(3,953,745)
9,991,206

12. 유형자산

(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 기

기초 순장부금액
35,973,298
36,925,726

취득
659,455
862,895

처분
(26,926)
(6)

대체
259,466
(10,008)

감가상각비
(1,444,125)
(1,805,309)

기말 순장부금액
35,421,168
35,973,299

(2) 당분기말 현재 유형자산에 포함된 사용권자산은 50백만원(전기말 66백만원)입니다. 또한, 당분기 중 신규 발생한 사용권자산은 없으며, 사용권자산의 감가상각비는 25백만원(전분기 25백만원)입니다.

13. 무형자산

당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 기

기초 순장부금액
1,862,821
952,265

취득
905,370
1,101,286

처분
-
-

대체
37,625
1,930

무형자산상각비
(149,992)
(192,660)

기말 순장부금액
2,655,824
1,862,821

14. 기타금융부채

보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전 기 말

유동금융부채

미지급금
60,402
346,500

미지급비용
809,588
760,107

임대보증금
393,000
-

리스부채
33,549
37,282

소 계
1,296,539
1,143,889

비유동금융부채

장기미지급금
156,646
128,603

임대보증금
-
393,000

리스부채
12,432
34,231

소 계
169,078
555,834

합 계
1,465,617
1,699,723

15. 차입금

(1) 보고기간 종료일 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

차입금
21,282,869
-
13,724,259
30,827

전환사채
20,732,097
-
13,049,882
-

신주인수권부사채
342,499
-
445,492
-

합 계
42,357,465
-
27,219,633
30,827

(2) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내역
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

일반자금대출
기업은행
4.059 - 5.348
14,360,000
13,360,000

일반자금대출
티더블유인베스트먼트
4.6
6,800,000
-

(3) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내역
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

일반자금
기업은행
2.858
122,869
395,085

소 계
122,869
395,085

차감 : 유동성대체
(122,869)
(364,258)

합 계
-
30,827

(4) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
2024년

장기차입금
122,869

(5) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
만기일
표시이자율
당분기말
전기말

제12회 무보증사모전환사채
2020년 12월 10일
2023년 12월 10일
3.00%
9,000,000
9,000,000

제14회 무보증사모전환사채
2021년 11월 30일
2024년 11월 30일
1.50%
5,000,000
5,000,000

제15회 무보증사모전환사채
2023년 08월 29일
2026년 08월 29일
0.00%
10,000,000
-

액 면 금 액
24,000,000
14,000,000

전환권조정
(4,336,961)
(2,019,176)

상환할증금
1,069,058
1,069,058

소 계
20,732,097
13,049,882

차감 : 유동성대체
(20,732,097)
(13,049,882)

합 계
-
-

(6) 상기 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제12회 무보증 사모 전환사채
제14회 무보증 사모 전환사채
제15회 무보증 사모 전환사채(*1))

액면가액
12,000,000
5,000,000
10,000,000

발행가액
12,000,000
5,000,000
10,000,000

잔 액
9,000,000
5,000,000
10,000,000

표시이자율
3.0%
1.5%
0.0%

보장수익률
3.0%
3.0%
0.0%

상환방법
전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 109.2727%를 일시 상환
전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의104.6903%를 일시 상환
만기까지 보유하고 있는 본건 전환사채의 권면금액에 대하여는 일시 상환

사채의 만기일
2023.12.10
2024.11.30
2026.08.29

전환가액
1,870원
2,936원
2,953원

전환에 따라 발행할 잔여 주식수
4,812,834주
1,702,997주
3,386,386주

전환청구기간
사채의 발행일로부터 1년후부터만기 1개월 전까지
사채의 발행일로부터 1년후부터 만기 1개월 전까지
사채의 발행일로부터 1년후부터만기 1개월 전까지

전환가격조정
- 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격 조정- 발행일로부터 매 3개월 단위로 주가 변동에 따른 전환가격 조정
- 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격 조정- 발행일로부터 매 3개월 단위로 주가 변동에 따른 전환가격 조정
- 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유.무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격 조정

발행자에 의한조기상환청구권 (Put Option)
사채권자는 발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환청구 가능함
사채권자는 발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환청구 가능함
-

발행회사의 매도청구권(Call Option)
발행자는 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 발행일로부터 사채의 만기일 1개월 전일까지 매도청구 가능함
발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 발행익일로부터 사채 발행일로부터 2년이 되는 시점까지 매 3개월에 해당하는 날에 발행가액의 30% 이내 금액에 대하여 매도청구 가능함
발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 전환사채의 발행일로부터 1년이 경과한 이후부터 전환사채 권면총액의 50% 이내 금액에 대하여 매도청구 가능함

(*1) 제15회 무보증 사모전환사채의 매도청구권(Call option)은 2023년 08월 29일 회사의 대표이사가 옵션 매매계약 체결을 통하여 취득하였으며 이로 인하여 전환에 따라 발행할 주식인 393,836주를 취득할 권리를 보유하고 있습니다.(7) 보고기간 종료일 전환사채 관련 파생상품 자산과 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초
발행
상환
매매
평가
기말

파생상품자산
제14회 무보증사모전환사채
52,910
-
-
-
(10,790)
42,120

제15회 무보증사모전환사채
-
1,785,270
-
(207,627)
-
1,577,643

파생상품자산 합계
52,910
1,785,270
-
(207,627)
(10,790)
1,619,763

파생상품부채
제14회 무보증사모전환사채
1,250,015
-
-

(338,980)
911,035

파생상품부채 합계
1,250,015
-
-

(338,980)
911,035

(8) 보고기간 종료일 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
만기일
표시이자율
당분기말
전기말

제11회 신주인수권부사채
2020년 06월 09일
2025년 06월 09일
2.00%
333,586
422,754

액면금액
333,586
422,754

신주인수권조정
(19,871)
(4,070)

상환할증금
28,784
26,808

소 계
342,499
445,492

차감 : 유동성대체
(342,499)
(445,492)

합 계
-
-

(9) 상기 신주인수권부사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제11회 무기명식 이권부 무보증 분리형 신주인수권부사채

액면가액
20,000,000

발행가액
20,000,000

잔 액
333,586

구주주
2020.06.01 ~ 2020.06.02

일반공모
2020.06.04 ~ 2020.06.05

사채의 발행일
2020.06.09

사채의 만기일
2025.06.09

표시이자율
2%

만기이자율
4%

상환방법
전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 전자등록금액의 111.0095% 일시상환

행사가액
1,713원

신주인수권 행사에 따라 발행할 잔여주식수
2,215,875주

사채와 인수권의 분리여부
분리

신주인수권 행사기간
2020.07.09 ~ 2025.05.09

행사가액의 조정
- 사채권을 소유한 자가 신주인수권 행사청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격 조정- 발행일로부터 매 3개월 단위로 주가 변동에 따른 신주인수권 행사가격 조정

사채권자에 의한 조기상환청구권
사채권자는 발행일로부터 2년이 경과한 날로부터 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환청구 가능함

2020년 7월 9일부터 보고기간 종료일까지 신주인수권 누적행사주식수는 4,741,259주입니다.

(10) 보고기간 종료일 현재 상기 차입금의 보증을 위하여 회사의 유형자산이 담보로 제공되고 있습니다. (주석13 참조)

16. 기타부채

보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동부채

예수금
58,553
496,099

선수금
8,814,170
8,648,928

합 계
8,872,723
9,145,027

17. 우발부채와 약정사항

(1) 보고기간 종료일 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 보증(담보) 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증기관
보증처
보증내역
한 도

서울보증보험
한화시스템㈜
이행지급보증
9,427,543

중소기업기술정보진흥원
이행지급보증
200,000

대전지방법원
공탁보증
20,007

대표이사
기업은행
B2B팩토링
2,160,000

(2) 보고기간 종료일 현재 회사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 회사 소유의 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
담보제공자산
채권최고액
비고

기업은행
토지, 건물, 기계장치
19,322,000
장단기차입금

(3) 보고기간 종료일 현재 회사가 타인에게 제공한 보증(담보) 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
담보제공자산
금 액
비 고

한화인텔리전스㈜
토지, 건물
7,400,000
임대차계약 근저당권 설정

KUM YOUNG ENG POLSKA Sp.z.o.o.
연대보증
18,523,521
서울보증보험 계약이행, 선급금이행보증 담보

KUM YOUNG ENG HUNGARY KFT
연대보증
9,555,324
서울보증보험 계약이행, 선급금이행보증 담보

합 계
35,478,845

(4) 보고기간 종료일 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관
구 분
당분기말
전 기 말

KEB하나은행
외상채권담보대출
4,050,000
4,050,000

기업은행
중소기업시설자금대출
6,180,000
6,180,000

일반자금대출
12,880,000
11,580,000

(5) 보고기간 종료일 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.

18. 자본

(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분
당분기말
전 기 말

수권주식수
100,000,000
100,000,000

1주당 액면금액
500원
500원

발행주식수
44,355,630
44,332,472

보통주 자본금
22,177,815
22,166,236

(2) 당분기 및 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
주식수 (주)
보통주자본금
주식발행초과금

2021년 12월 31일
전기초
19,881,156
9,940,578
72,022,505

2022년 1월
신주인수권행사(*1)
59,115
29,557
226,199

2022년 1월 26일
13회차 전환권행사(*4)
1,350,565
675,283
6,534,696

2022년 2월
신주인수권행사(*1)
59,363
29,681
227,079

2022년 2월 24일
12회차 일부 전환권행사 (*5)
374,331
187,166
1,476,647

2022년 3월
신주인수권행사(*1)
2,685
1,343
10,338

2022년 4월 8일
무상증자
21,727,215
10,863,608
(10,915,930)

2022년 4월
신주인수권행사(*1)
22,428
11,214
47,421

2022년 5월 2일
12회차 일부 전환권행사 (*5)
481,283
240,641
834,058

2022년 6월 7일
12회차 일부 전환권행사 (*5)
374,331
187,165
650,845

2022년 12월 31일
전기말
44,332,472
22,166,236
71,113,858

2023년 4월
신주인수권행사(*1)
15,374
7,687
34,157

2023년 8월
신주인수권행사(*1)
7,784
3,892
9,442

2023년 9월 30일
당분기말
44,355,630
22,177,815
71,157,457

(*1) 제11회 신주인수권부사채의 신주인수권 행사주식수는 전기까지 4,718,101주, 당분기 23,158주이며, 누적 행사주식수는 4,741,259주입니다. 2022년 4월 8일 무상증자로 인하여 신주인수권행사가액이 3,425원에서 1,713원으로 조정되었습니다.(*2) 제13회 무보증 사모전환사채는 2021년 5월 27일 권면금액의 100% 전액 매도청구권(Call option)을 행사하여 전액 지급 완료 후 2021년 8월 재매각 계약을 체결하였습니다. 재매각 계약에 따라 2022년 1월 21에 재발행되었으며, 2022년 1월 26일에 전액 전환청구되어 5,183원의 전환가격으로 보통주로 전부 전환되었습니다.(*3) 제12회 무보증 사모 전환사채는 2022년 2월 24일에 3,740원의 전환가격으로, 2022년 5월 2일과 2022년 6월 7일에 1,870원의 전환가격으로 보통주로 일부 전환되었습니다.(*4) 2022년 3월 24일 이사회 결의에 의거 자본잉여금을 재원으로 하여 보통주 1주당 1주의 비율로 무상증자를 하였습니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 자기주식의 변동내역은 없습니다.

(4) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금, 자본조정 및 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

자본잉여금
주식발행초과금
71,157,457
71,113,858

전환권대가 (*1)
6,371,675
1,368,045

신주인수권대가
985,529
999,387

자기주식처분이익
360,195
360,195

합 계
78,874,856
73,841,485

자본조정
자기주식
-
-

기타포괄손익누계액
지분법자본변동 (*2)
-
97,260

재평가잉여금
10,965,746
10,965,746

합 계
10,965,746
11,063,006

(*1) 당분기에 15회차 전환사채 발행으로 인한 전환권 대가를 인식하였습니다.(*2) 공동기업 및 관계기업투자에 대한 해외사업환산손익을 인식하였습니다.

19. 매출과 매출원가

(1) 매출액보고기간 중 매출액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

제품매출액
8,135,163
24,904,132
7,828,295
22,331,022

상품매출액
958,389
3,178,541
783,093
3,208,615

용역매출액
70,890
77,607
140,588
334,238

합 계
9,164,442
28,160,280
8,751,976
25,873,875

(2) 매출원가 보고기간 중 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

제품매출원가
7,248,477
22,520,694
7,053,270
19,530,324

상품매출원가
764,607
2,573,102
688,544
2,335,168

용역매출원가
70,890
77,564
87,133
259,423

합 계
8,083,974
25,171,360
7,828,947
22,124,915

20. 판매비와관리비보고기간 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
410,472
1,269,056
372,833
1,164,098

퇴직급여
88,355
207,093
52,638
170,859

복리후생비
106,158
322,843
112,522
746,201

교육훈련비
1,040
3,605
875
1,580

여비교통비
17,809
97,346
18,270
101,655

차량유지비
8,158
22,835
11,131
22,833

통신비
8,650
27,709
7,935
29,442

수도광열비
375
946
379
1,090

세금과공과
63,534
187,451
23,953
172,342

지급수수료
235,269
694,468
123,114
586,829

감가상각비
229,446
689,117
218,406
644,559

수선비
36,902
83,216
48,283
57,548

보험료
35,795
102,409
26,305
59,715

접대비
5,150
8,561
700
6,970

광고선전비
3,482
8,116
571
18,734

운반비
49,989
154,077
57,499
159,886

소모품비
18,595
72,237
12,139
60,296

도서인쇄비
60
924
220
994

임차료
4,992
14,867
3,571
6,493

A/S경비
613
4,829
5,393
38,485

경상연구개발비
223,734
534,040
142,572
451,221

무형자산상각비
50,381
149,992
48,238
144,724

대손상각비
-
-
-
7,478

합 계
1,598,959
4,655,737
1,287,547
4,654,032

21. 비용의 성격적 분류

보고기간 중 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
(1,861,609)
(3,576,899)
(119,090)
(2,468,754)

원재료의 매입
8,215,158
23,632,149
6,109,404
19,662,978

종업원급여
1,380,240
4,040,866
1,225,370
3,739,898

복리후생비
92,290
293,533
102,910
714,114

세금과공과
63,534
187,451
23,953
172,342

지급수수료
505,524
1,574,211
398,136
1,373,239

감가상각비
503,883
1,444,125
453,308
1,339,564

무형자산상각비
50,381
149,992
48,238
144,724

경상연구개발비
32,343
76,851
31,335
75,463

대손상각비
-
-
-
7,478

기타
701,189
2,004,817
842,930
2,017,901

합 계
9,682,933
29,827,096
9,116,494
26,778,947

22. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기와 전분기에 법인세비용의 평균유효세율은 법인세차감전순손실이 발생하여 산정하지 아니하였습니다.

23. 주당손익

(1) 기본주당이익(손실)당분기와 전분기의 기본주당손익의 산출내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주 당기순이익(손실)
(1,719,910,232)
(8,722,693,612)
(468,032,119)
(3,258,211,312)

가중평균유통보통주식수(*)
44,362,898
44,342,726
44,332,472
43,307,243

기본주당순손익
(39)
(197)
(11)
(75)

(*) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산출내용은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

유통보통주식수
44,332,472
44,332,472
44,332,472
39,762,312

신주인수권행사
30,426
10,254
-
230,175

전환권행사
-
-
-
3,481,372

자기주식수
-
-
-
(166,617)

가중평균유통보통주식수
44,362,898
44,342,726
44,332,472
43,307,242

(2) 희석주당순이익희석주당순이익(손실)은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채와 신주인수권부사채가 있습니다. 당분기 및 전분기에는 반희석효과로 인하여 희석주당이익 계산시 고려하지 않았습니다.

24. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산재무상태표 상의 현금및현금성자산은 현금흐름표 상의 현금과 동일합니다.

(2) 보고기간의 영업활동 현금흐름 중 수익비용의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

대손상각비
-
7,478

기타의대손상각비
76,118
-

감가상각비
1,444,125
1,339,564

무형자산상각비
149,992
144,724

외화환산손실
1,520
-

이자비용
1,519,574
2,071,987

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
4,937
285,977

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
34,197
337,703

재고자산평가손실(환입)
(2,466)
(23,168)

유형자산폐기손실
121
-

관계기업투자주식평가손실
4,007,485
2,827,116

관계기업투자주식처분손실
3,443,165
-

파생상품평가손실
10,790
242,075

사채상환손실
255
-

재고자산처분손실
8,805
3,382

지급수수료
-
7,000

재고자산처분이익
(25,117)
(4,590)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
(75,077)
(189,808)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(515,897)
-

관계기업투자주식처분이익
(9,000)
-

공동기업투자주식처분이익
(478,967)
-

외화환산이익
(14,683)
(103,343)

유형자산처분이익
(149,235)
(2,208)

이자수익
(173,410)
(826,484)

배당금수익
(1,851)
(3,451)

사채상환이익
(1,254)
(140)

관계기업투자주식평가이익
-
(1,104,930)

파생상품평가이익
(338,980)
(945,915)

충당부채의 환입
(51,563)
-

합 계
8,863,584
4,062,969

(3) 영업활동 현금흐름 중 운전자본의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권의 감소(증가)
(889,232)
(887,856)

기타금융자산의 감소(감소)
(369,529)
(9,738)

기타자산의 감소(증가)
1,193,138
(305,804)

재고자산의 감소(증가)
(1,974,634)
(1,543,420)

매입채무의 증가(감소)
(688,796)
1,255,059

기타금융부채의 증가(감소)
(318,017)
119,968

기타부채의 증가(감소)
(272,305)
2,591,416

합 계
(3,319,375)
1,219,625

(4) 회사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 보고기간 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

무상증자
-
10,863,608

대여금의 대물변제
1,280,000
-

관계기업투자의 종속기업투자로 대체
11,028,000
-

전환사채 발행대금 RCPS 인수
10,000,000
-

전환사채의 자본항목 대체
-
10,330,511

합 계
22,308,000
21,194,119

(5) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

(단위: 천원)

구 분
전기말
현금흐름
비현금 변동
당분기말

공정가치변동
상각
대체

단기차입금
13,360,000
7,800,000
-
-
-
21,160,000

유동성장기부채
364,258
(272,216)
-
-
30,827
122,869

장기차입금
30,827
-
-
-
(30,827)
-

전환사채
13,049,882
-
-
900,575
6,781,640
20,732,097

파생상품자산
(52,910)
207,627
10,790
-
(1,785,270)
(1,619,763)

파생상품부채
1,250,015
-
(338,980)
-
5,003,630
5,914,665

유동성 신주인수권부사채
445,492
(59,265)
-
(14,743)
(28,985)
342,499

리스부채
37,282
(29,184)
-
3,653
21,798
33,549

장기리스부채
34,231
-
-
-
(21,798)
12,433

합 계
28,519,077
7,646,962
(328,190)
889,485
9,971,015
46,698,349

25. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치(1) 보고기간 종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 금융상품 내역과 공정가치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

금융자산
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가측정금융자산
합 계

현금및현금성자산
-
3,218,123
3,218,123
(*1)

금융기관예치금(유동)
-
330,000
330,000
(*1)

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)

2,431,749
-
2,431,749
2,431,749

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)

16,352,218
-
16,352,218
16,352,218

파생상품자산
1,619,763
-
1,619,763
1,619,763

매출채권(유동)
-
8,298,636
8,298,636
(*1)

기타금융자산(유동)
-
5,325,899
5,325,899
(*1)

기타금융자산(비유동)
-
1,846,664
1,846,664
(*1)

합 계
20,403,730
19,019,322
39,423,052

(단위: 천원)

금융부채
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치측정 금융부채
상각후원가측정금융부채
합 계

매입채무
-
3,008,640
3,008,640
(*1)

차입금(유동)
-
42,357,465
42,357,465
(*1)

파생상품부채
911,035
-
911,035
911,035

기타금융부채(유동) (*2)
-
1,039,242
1,039,242
(*1)

기타금융부채(비유동)
-
169,078
169,078
(*1)

합 계
911,035
46,574,425
47,485,460

(*1) 상각후 원가금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 미지급비용 중 종업원급여부채를 제외한 금액입니다.

② 전기말

(단위: 천원)

금융자산
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가측정금융자산
합 계

현금및현금성자산
-
2,139,551
2,139,551
(*1)

금융기관예치금(유동)
-
410,000
410,000
(*1)

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)

1,497,526
-
1,497,526
1,497,526

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)

4,560,259
-
4,560,259
4,560,259

파생상품자산
52,910
-
52,910
52,910

매출채권(유동)
-
7,408,659
7,408,659
(*1)

기타금융자산(유동)
-
5,516,645
5,516,645
(*1)

기타금융자산(비유동)
-
1,891,164
1,891,164
(*1)

합 계
6,110,695
17,366,019
23,476,714

(단위: 천원)

금융부채
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치측정 금융부채
상각후원가측정금융부채
합 계

매입채무
-
3,696,105
3,696,105
(*1)

차입금(유동)
-
27,219,633
27,219,633
(*1)

차입금(비유동)
-
30,827
30,827
(*1)

파생상품부채
1,250,015
-
1,250,015
1,250,015

기타금융부채(유동) (*2)
-
891,513
891,513
(*1)

기타금융부채(비유동)
-
555,834
555,834
(*1)

합 계
1,250,015
32,393,912
33,643,927

(*1) 상각후 원가금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 미지급비용 중 종업원급여부채를 제외한 금액입니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분
Level 1
Level 2
Level 3
합 계

당기손익-공정가치측정금융자산
373,455
58,294
19,971,981
20,403,730

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
911,035
911,035

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
Level 1
Level 2
Level 3
합 계

당기손익-공정가치측정금융자산
1,440,560
56,966
4,613,169
6,110,695

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
1,250,015
1,250,015

공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

서열체계
내 역

Level 1
동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격

Level 2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

Level 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.

(3) 가치평가기법

당분기말 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 Level 2와 Level3으로 분류된 항목의 가치평가기법은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

공정가치 금액

가치평가기법

투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산
수익증권
58,294
순자산가치
N/A

비상장주식
6,296,208
순자산가치, 현금흐름할인
주가, 할인율, 변동성 등

전환상환우선주식
12,056,010
옵션가격결정모형
주가, 할인율, 변동성 등

파생상품자산
1,619,763
옵션가격결정모형
주가, 할인율, 변동성 등

당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채
911,035
옵션가격결정모형
주가, 할인율, 변동성 등

(4) 회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 사이의 유의적인 이동은 없습니다.

(5) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산/부채
상각후원가금융자산/금융부채
합 계

이자수익
11,822
161,588
173,410

배당금수익
1,851
-
1,851

외환차익
-
25,365
25,365

외화환산이익
-
14,683
14,683

파생부채평가이익
338,980
-
338,980

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
515,897
-
515,897

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
75,077
-
75,077

수익합계
943,627
201,636
1,145,263

이자비용
-
1,519,574
1,519,574

외환차손
-
21,448
21,448

외화환산손실
-
1,520
1,520

파생부채평가손실
10,790
-
10,790

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
34,197
-
34,197

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
4,937
-
4,937

수수료비용
1,025
-
1,025

대손상각비
-
76,118
76,118

손실합계
50,949
1,618,660
1,669,609

② 전분기

(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산/부채
상각후원가금융자산/금융부채
합 계

이자수익
61,576
764,908
826,484

배당금수익
3,451
-
3,451

외환차익
-
76,786
76,786

외화환산이익
-
103,343
103,343

파생부채평가이익
945,915
-
945,915

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
189,808
-
189,808

수익합계
1,200,750
945,037
2,145,787

이자비용
-
2,071,987
2,071,987

외환차손
-
10,678
10,678

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
337,703
-
337,703

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
285,977
-
285,977

파생상품평가손실
242,075
-
242,075

수수료비용
21,118
-
21,118

대손상각비
-
7,478
7,478

손실합계
887,266
2,090,143
2,977,409

26. 특수관계자 거래

(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

종속기업
티더블유인베스트먼트 주식회사

관계기업
한화인텔리전스㈜

기타 특수관계자(*)
주식회사 엔엠테크

종속기업의 관계기업
대흥이공이센트럴 유한회사

(*)기타 특수관계자는 회사가 유의적 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단한 복합금융상품 발행법인으로 구성됩니다.

(2) 보고기간 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
수 익
비 용

매출
이자수익
기타수익
유형자산 매입
이자비용
기타비용

티더블유인베스트먼트 주식회사
당분기
-
4,386
1,800
-
8,570
-

전분기
-
-
-
-
-
-

한화인텔리전스(주)
당분기
9,130
-
563,771
-
-
-

전분기
26,951
-
398,517
-
-
-

대흥이공이센트럴유한회사
당분기
-
38,511
900
-
-
-

전분기
-
542,797
-
-
-
-

주식회사 금영이엔지
당분기
-
26,970
86,481
-
-
-

전분기
-
38,564
84,489
575,840
-
-

임직원
당분기
-
22,130
-
-
-
-

전분기
-
14,266
-
-
-
-

(3) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

회사명
자금대여거래
자금차입거래
신규투자
지분매각

대여
회수
차입
상환

티더블유인베스트먼트 주식회사 (*1)
당분기
-
150,000
6,800,000
-
11,103,000
-

전 기
150,000
-
-
-
10,870,000
-

티더블유글로벌 투자조합(*1)
당분기
-
-
-
-
-
-

전 기
-
-
-
-
11,000,000
11,000,000

남경오렌트루윈전자과기유한공사 (*2)
당분기
-
-
-
-
-
-

전 기
-
-
-
-
-
-

한화인텔리전스(주)
당분기
-
-
-
-
-
-

전 기
-
-
-
-
4,700,000
-

대흥이공이센트럴유한회사(*3)
당분기
1,915,000
-
-
-
-
9,000

전 기
-
3,700,000
-
-
-
-

주식회사 금영이엔지(*1)
당분기
1,000,000
-
-
-
-
11,028,000

전 기
5,000,000
5,000,000
3,000,000
3,000,000
10,999,800
-

주식회사 엔엠테크(*4)
당분기
-
-
-
-
10,000,000
-

전 기
-
-
-
-
-
-

임직원(*5)
당분기
1,020,000
670,000
-
-
-
-

전 기
2,220,000
2,353,610
-
-
-
-

(*1) 회사는 2022년 1월 20일 회사의 경영진 및 이사회 승인에 의하여 (주)금영이엔지를 취득할 목적으로 티더블유글로벌투자조합에 출자하였습니다. 이후, 티더블유글로벌투자조합이 취득한 (주)금영이엔지의 주식을 2022년 3월 30일 회사가 직접 매수하는 계약으로 변경함에 따라, 회사는 전기에 (주)금영이엔지의 지분을 직접 보유하게 되었으며, 2023년 2월 27일 종속회사인 티더블유인베스트먼트㈜에 11,028,000천원의 현물 출자 진행하였습니다.(*2) 회사는 2023년 8월 25일 중국에서 설립한 남경오렌트루윈전자과기유한공사 법인을 청산 종결되었으며, 청산 분배자산으로 생산라인을 현물 취득 후 처분이익으로 478,967천원 인식하였습니다.(*3) 대흥이공이센트럴 유한회사의 보유 지분 30%를 2023년 01월 11일에 종속회사인 티더블유인베스트먼트(주)로 양도 완료하였습니다.(*4) 회사는 2023년 8월 29일 사업다각화를 통한 경쟁력 강화 및 신성장동력 확보를 위한 주식회사 엔엠테크의 상환전환우선주를 당사의 15회차 전환사채와 상계하여 취득하였습니다.(*5) 임직원 자금대여거래에는 대표이사의 자금대여거래가 포함되어 있습니다.

(4) 보고기간 종료일 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
채 권
채 무

매출채권
미수금
미수수익
대여금
미지급비용
차입금
보증금

티더블유인베스트먼트 주식회사
당분기
-
495
-
-
8,570
6,800,000
-

전 기
-
-
95
150,000
-
-
-

한화인텔리전스(주)
당분기
1,557
72,751
-
-
-
-
330,000

전 기
474
59,592
-
-
-
-
330,000

대흥이공이센트럴유한회사
당분기
-
330
38,511
1,915,000
-
-
-

전 기
-
-
-
-
-
-
-

주식회사 금영이엔지
당분기
-
10,334
26,970
1,000,000
-
-
-

전 기
-
11,087
-
-
-
-
-

임직원
당분기
-
-
27,537
707,750
-
-
60,000

전 기
-
-
5,407
357,750
-
-
60,000

(5) 주요 경영진과의 거래

주요 경영진은 이사(등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 상근감사를 포함하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

급여
648,071
557,202

퇴직급여
178,363
132,283

합 계
826,434
689,485

(6) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 보증(담보)내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
담보제공내역
금 액
비 고

한화인텔리전스㈜
토지, 건물
7,400,000
임대차계약 근저당권 설정

KUM YOUNG ENG POLSKA Sp.z.o.o.
연대보증
18,523,521
서울보증보험 계약이행, 선급금이행보증 담보

KUM YOUNG ENG HUNGARY KFT
연대보증
9,555,324
서울보증보험 계약이행, 선급금이행보증 담보

합 계
35,478,845

6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책당사는 상법상 배당가능재원 확보시, 회사 정관 규정에 의거하여 이익규모 및 미래성장을 위한 투자재원 확보, 기업의 재무구조 건전성 유지 등의 요인을 종합적으로 고려하여 배당정책을 결정할 예정입니다. 또한, 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에 대한 경쟁력 확보와 안정적 수익 창출을 통하여, 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 배당을 실시할 계획이며 사업환경, 투자, Cash Flow, 부채비율에 따른 재무구조 개선여부 등을 종합적으로 고려한 잉여현금흐름을 배당재원으로 하여금 그 배당성향을 점차 늘려나갈 계획입니다.배당은 정관에 의거한 이사회 결의 및 주주총의 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며, 정기주주총회 개최 전 이사회의 배당결정에 대해 전자공시시스템(DART) 공시를 통해 안내하고 있습니다. 당사는 현재 자사주 매입 및 소각에 대한 계획은 가지고 있지 않습니다. 또한, 당사의 향후 배당방향 등 주주환원정책은 IR 활동을 통하여 주주에게 충분히 안내드릴 예정이며, 주주 친화적인 배당정책이 달성 가능하도록 지속적으로 노력하겠습니다. 향후 배당정책의 결정은 내부 이사회 등의 결의를 거쳐 공시, 회사 홈페이지 등을 통해 안내드릴 수 있도록 할 예정입니다. 당사의 배당에 관한 회사의 중요한 정책 등과 관련된 사항은 당사의 정관에 명시되어 있으며, 주요 내용은 다음과 같습니다.제12조(신주의 배당기산일)회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주가 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다.제53조(이익금의 처분)회사는 매 사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.1. 이익준비금2. 기타의 법정적립금3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금처분액제54조(이익배당)① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조 6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.제55조(분기배당)① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일로부터 6월 말일의 주주에게 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의 12에 따라 분기배당을 할 수 있다.② 제1항의 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 이내에 할 수 있다.③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산가액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금6. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익④ 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기 배당 후에 발행된 신주에 대하여는 분기배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다.⑤ 제9조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2006.05.12
-
보통주
60,000
5,000
5,000
설립(증자비율 100.0%)

2006.06.05
유상증자(제3자배정)
보통주
40,000
5,000
5,000
제3자배정(증자비율 66.7%)

2006.07.06
유상증자(주주배정)
보통주
300,000
5,000
5,000
주주배정후 제3자배정(증자비율 300.0%)

2007.11.08
유상증자(제3자배정)
보통주
60,000
5,000
5,000
제3자배정(증자비율 15.0%)

2008.06.24
유상증자(제3자배정)
우선주
66,668
5,000
30,000
제3자배정(증자비율 14.5%)

2009.04.27
유상증자(제3자배정)
우선주
17,610
5,000
35,000
제3자배정(증자비율 3.3%)

2011.04.13
유상증자(제3자배정)
보통주
50,000
5,000
40,000
제3자배정(증자비율 9.2%)

2011.04.18
주식분할
보통주
5,100,000
500
-
액면가 5,000원 → 500원

2014.07.07
유상증자(일반공모)
보통주
1,236,000
500
10,500
코스닥 신규상장을 위한 공개모집

2014.07.22
전환권행사
보통주
976,116
500
2,500
RCPS(전환상환우선주)의 보통주 전환

2014.07.30
전환권행사
보통주
127,272
500
5,500
CB(전환사채)의 보통주 전환

2015.11.03
유상증자(제3자배정)
보통주
800,000
500
6,160
제3자배정(증자비율 10.8%)

2016.05.05
유상증자(제3자배정)
보통주
1,422,276
500
7,030
제3자배정(증자비율 17.3%)

2017.12.22
전환권행사
보통주
196,850
500
5,080
CB(전환사채)의 보통주 전환

2017.12.22
유상증자(제3자배정)
보통주
180,000
500
5,000
제3자배정(증자비율 1.8%)

2018.07.27
전환권행사
보통주
196,850
500
5,080
CB(전환사채)의 보통주 전환

2018.08.27
유상증자(제3자배정)
보통주
807,854
500
6,070
합병신주 발행

2019.09.04
전환권행사
보통주
927,643
500
5,390
CB(전환사채)의 보통주 전환

2020.08.07
신주인수권행사
보통주
77,396
500
3,842
20.07.09~07.31 기간 중 11회차 신주인수권 행사

2020.09.03
신주인수권행사
보통주
17,008
500
3,842
20.08.01~08.31 기간 중 11회차 신주인수권 행사

2020.10.06
신주인수권행사
보통주
92,678
500
3,425
20.09.01~09.30 기간 중 11회차 신주인수권 행사

2020.11.11
신주인수권행사
보통주
13,185
500
3,425
20.10.01~10.31 기간 중 11회차 신주인수권 행사

2020.11.20
신주인수권행사
보통주
479
500
3,425
20.11.01~11.30 기간 중 11회차 신주인수권 행사

2021.01.04
신주인수권행사
보통주
1,277,345
500
3,425
20.12.01~12.31 기간 중 11회차 신주인수권 행사

2021.02.02
신주인수권행사
보통주
767,622
500
3,425
21.01.01~01.31 기간 중 11회차 신주인수권 행사

2021.02.22
전환권행사
보통주
1,374,252
500
4,366
CB(전환사채)의 보통주 전환

2021.03.17
신주인수권행사
보통주
356,830
500
3,425
21.02.01~02.28 기간 중 11회차 신주인수권 행사

2021.03.23
전환권행사
보통주
1,961,333
500
3,569
CB(전환사채)의 보통주 전환

2021.03.31
신주인수권행사
보통주
33,590
500
3,425
21.03.01~03.31 기간 중 11회차 신주인수권 행사

2021.04.30
신주인수권행사
보통주
310,474
500
3,425
21.04.01~04.03 기간 중 11회차 신주인수권 행사

2021.05.31
신주인수권행사
보통주
428,613
500
3,425
21.05.01~05.31 기간 중 11회차 신주인수권 행사

2021.06.30
신주인수권행사
보통주
737,884
500
3,425
21.06.01~06.30 기간 중 11회차 신주인수권 행사

2021.07.31
신주인수권행사
보통주
107,935
500
3,425
21.07.01~07.31 기간 중 11회차 신주인수권 행사

2021.08.31
신주인수권행사
보통주
206,846
500
3,425
21.08.01~08.31 기간 중 11회차 신주인수권 행사

2021.09.30
신주인수권행사
보통주
53,117
500
3,425
21.09.01~09.30 기간 중 11회차 신주인수권 행사

2021.10.31
신주인수권행사
보통주
26,922
500
3,425
21.10.01~10.31 기간 중 11회차 신주인수권 행사

2021.11.30
신주인수권행사
보통주
66,586
500
3,425
21.11.01~11.30 기간 중 11회차 신주인수권 행사

2022.01.31
신주인수권행사
보통주
59,115
500
3,425
22.01.01~01.31 기간 중 11회차 신주인수권 행사

2022.01.26
전환권행사
보통주
1,350,565
500
5,183
CB(전환사채)의 보통주 전환

2022.02.28
신주인수권행사
보통주
59,363
500
3,425
22.02.01~02.28 기간 중 11회차 신주인수권 행사

2022.02.24
전환권행사
보통주
374,331
500
3,740
CB(전환사채)의 보통주 전환

2022.03.31
신주인수권행사
보통주
2,685
500
3,425
22.03.01~03.31 기간 중 11회차 신주인수권 행사

2022.04.08
무상증자
보통주
21,727,215
500
-
무상증자에 따른 보통주 증자

2022.04.13
신주인수권행사
보통주
22,428
500
1,713
22.04.01~04.30 기간 중 11회차 신주인수권행사

2022.05.02
전환권행사
보통주
481,283
500
1,870
CB(전환사채)의 보통주 전환

2022.06.07
전환권행사
보통주
374,331
500
1,870
CB(전환사채)의 보통주 전환

2023.04.19
신주인수권행사
보통주
15,374
500
1,713
23.04월 중 11회차 신주인수권행사

2023.08.17
신주인수권행사
보통주
7,784
500
1,713
23.08.01~08.31 기간 중 11회차 신주인수권 행사

주1) 당사는 2020.04.08 기 공시한 제11회 무기명식 이권부 무보증 분리형 신주인수권부사채 발행 및 2020.09.08 신주인수권행사가액의 조정을 통해 2022.09.30 기준 신주인수권증권(WR) 총 5,204,647개 중 기 행사분 4,216,674개를 제외한 987,973개가 상장예정에 있습니다. 주2) 공시기준일 현재 제11회 신주인수권부사채 신주인수권증권 977,809개가 상장예정에 있으며, 현재 총 발행주식 총수는 44,355,630주입니다.
나. 미상환 전환사채 발행현황

미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

제12회 무보증사모 전환사채
12
2020.12.10
2023.12.10
12,000,000,000
(주)트루윈기명식 보통주
2021.12.10~2023.09.10
100
1,870
9,000,000,000
4,812,834
-

제14회 무보증사모 전환사채
14
2021.11.30
2024.10.30
5,000,000,000
(주)트루윈기명식 보통주
2022.11.30~2024.10.30
100
2,936
5,000,000,000
1,702,997
-

제15회 무보증사모 전환사채
15
2023.08.29
2026.08.29
10,000,000,000
(주)트루윈기명식 보통주
2024.08.29~2026.07.29
100
2,953
10,000,000,000
3,386,386
-

합 계
-
-
-
27,000,000,000
-
-
-
-
24,000,000,000
9,902,217
-

주1) 제9회 무보증 사모전환사채는 2021.02.22부로 전환행사권 행사하여 보통주 1,374,252주로 전환되었습니다. 자세한 사항은 2021.02.22 전환청구권 행사 공시를 참고하여 주시기 바랍니다. 주2) 제10회 무보증 사모전환사채는 2020.06.09 전환사채 발행 후 만기 전 사채취득 공시를 통하여 조기상환을 완료하였으나, 2020.12.23 전환사채 매매계약을 통하여 전환사채를 재매각하였습니다. 또한 본 공시제출일 현재 2021.03.22부로 전환행사권 행사하여 보통주 1,961,333주로 전환되었습니다. 자세한 사항은 2021.03.22 전환청구권 행사 공시를 참고하여 주시기 바랍니다. 주3) 제13회 무보증 사모전환사채는 전환사채 매도청구권(Call Option)을 행사하여 사채에 대한 전액 조기상환을 완료하였으며 2021.07.29 전환사채(해외전환사채포함) 발행 후 만기 전 사채취득 공시를 진행하였습니다. 해당 사채는 2021.08.20, 2021.09.01 전환사채 매매계약을 통하여 전환사채를 재매각하였습니다. 또한 2022.01.26부로 전환행사권 행사하여 보통주 1,350,565주로 전환되었으며 자세한 사항은 2022.01.26 전환청구권 행사 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.주4) 제12회 무보증 사모전환사채는 2022.02.24(374,331주), 2022.05.02(481,283주), 2022.06.07(374,331주) 전환행사권 행사하여 보통주 총 1,229,945주가 전환되었습니다. 자세한 사항은 전환청구권 행사 공시 및 추가상장 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.주5) 제12회 무보증 사모전환사채는 무상증자로 인한 2022.04.08 기준 전환가액 조정이 있었으며, 조정 후 전환가액은 1,870원 조정 및 전환가능 주식수 5,668,449주로 조정되었습니다. 또한 2022.05.02, 2022.06.07일 전환권행사(주4) 후 현재 제12회 무보증 사모전환사채 전환가능 주식수는 4,812,834주입니다.주6) 제14회 무보증 사모전환사채는 2022.02.28일 전환가액 조정에 따라 기존 8,386원에서 7,891원으로 전환가액이 변경되었습니다. 또한 무상증자로 인한 2022.04.08 기준 전환가액 조정이 있었으며, 조정 후 전환가액은 3,946원, 전환가능 주식 수는 1,267,105주입니다. 제14회 사모 전환사채는 2022.05.30 전환가액 조정 후 현재 2022.08.30 전환가액 조정에 따라 전환가액은 2,936원이며, 전환가능 주식 수는 1,702,997주입니다.
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
행사대상주식의 종류
신주인수권 행사가능기간
행사조건
미상환사채
미행사신주인수권
비고

행사비율(%)
행사가액
권면(전자등록)총액
행사가능주식수

제11회 무기명식 이권부 무보증 신주인수권부사채
11
2020.06.09
2025.06.09
20,000,000,000
보통주
2020.07.09~2025.05.09
100
1,713
343,006,958
2,215,875
-

합 계
-
-
-
20,000,000,000
-
-
100
1,713
343,006,958
2,215,875
-

주1) 상기 미행사신주인수권부사채 권면(전자등록) 총액은 발행당시 신주인수권증권의 권면 총액에서 2021년 12월 31일까지 행사청구 금액을 차감한 총액입니다.주2) 2020.05.28 당사 홈페이지 및 DART 투자설명서를 통하여 행사가액 3,842원이 확정공고 되었습니다. 주3) 2020.09.08 DART 신주인수권행사가액의 조정 공시를 통하여 행사가액이 3,425원으로 조정 후 공고되었습니다. 주4) 본 보고서 제출일 기준 제11회 신주인수권부사채는 무상증자로 인한 2022.04.08 기준 전환가액 조정이 있었으며, 조정 후 행사가액은 1,713원 조정 및 조정 후 행사가능 주식수 2,261,461주로 조정되었습니다. 이후 신주인수권 행사로 45,586주 보통주로 전환 되었습니다. 그에 따른 발행할 주식의 총 수는 2,215,875주입니다. 주5) 2022.05.10일 미상환사채 11,847,519,333원 중 10,529,638,375원에 대하여 조기상환(Put option) 청구를 접수받았으며, 2022.06.09일 1차 조기상환 지급을 완료하였습니다. 2022.09.13일 2차 조기상환을 통해 832,132,000원의 사채취득을 완료하였으며, 취득 후 사채의 잔액은 485,748,958원입니다. 2022.12.09일 3차 조기상환을 통해 62,995,000원의 사채취득을 완료하였으며, 취득 후 사채의 잔액은 422,753,958원입니다. 2023.03.09일 4차 조기상환을 통해 27,840,000원의 사채취득을 완료하였으며, 취득 후 사채의 잔액은 394,913,958원입니다. 2023.06.09일 5차 조기상환을 통해 25,571,000원의 사채취득을 완료하였으며, 취득 후 사채의 잔액은 343,006,958원입니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

라. 채무증권 발행실적

채무증권 발행실적

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

(주)트루윈
회사채
사모
2019.03.19
6,000,000,000
1
-
2022.03.19
전부상환
-

(주)트루윈
회사채
사모
2019.12.23
6,000,000,000
2
-
2022.12.23
보통주전부전환
-

(주)트루윈
회사채
사모
2020.03.04
7,000,000,000
1
-
2023.03.04
보통주전부전환
-

(주)트루윈
회사채
공모
2020.06.09
20,000,000,000
2
BB-(한국신용평가)
2025.06.09
일부행사
-

(주)트루윈
회사채
사모
2020.12.10
12,000,000,000
3
-
2023.12.10
보통주 일부전환
-

(주)트루윈
회사채
사모
2021.01.26
7,000,000,000
3
-
2024.01.26
전부상환
-

(주)트루윈
회사채
사모
2022.11.30
5,000,000,000
1.5
-
2024.11.30
미상환
-

(주)트루윈
회사채
사모
2023.08.29
10,000,000,000
0
-
2026.08.29
미상환
-

합 계
-
-
-
73,000,000,000
-
-
-
-
-

주1) 2019.12.23 발행한 9회차 전환사채는 본 공시제출일 현재 2021.02.22부로 전환행사권 행사하여 보통주 1,374,252주로 전환되었습니다. 자세한 사항은 2021.02.22 전환청구권 행사 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.주2) 제10회 무보증 사모전환사채는 2020.06.09 전환사채 발행 후 만기 전 사채취득 공시를 통하여 조기상환을 완료하였으나, 2020.12.23 전환사채 매매계약을 통하여 전환사채를 양도하였습니다. 2021.03.22부로 전환행사권 행사하여 보통주 1,961,333주로 전환되었습니다.주3) 본 보고서 제출일 현재 제13회 무보증 사모전환사채는 전환사채 매도청구권(Call Option)을 행사하여 사채에 대한 전액 조기상환을 완료하였으며 2021.07.29 전환사채(해외전환사채포함) 발행 후 만기 전 사채취득 공시를 진행하였습니다. 해당 사채는 2021.08.20, 2021.09.01 전환사채 매매계약을 통하여 전환사채를 재매각하였습니다. 또한 2022.01.26부로 전환행사권 행사하여 보통주 1,350,565주로 전환되었으며 그에 따른 제13회 무보증 사모전환사채는 보통주로 전부 전환되었습니다.주4) 제12회 무보증 사모전환사채는 2022.02.24(374,331주), 2022.05.02(481,283주), 2022.06.07(374,331주) 전환행사권 행사하여 보통주 총 1,229,945주가 전환되었습니다. 자세한 사항은 전환청구권 행사 공시 및 추가상장 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.주5) 제12회 무보증 사모전환사채는 무상증자로 인한 2022.04.08 기준 전환가액 조정이 있었으며, 조정 후 전환가액은 1,870원 조정 및 전환가능 주식수 5,668,449주로 조정되었습니다. 또한 2022.05.02, 2022.06.07일 전환권행사(주4) 후 현재 제12회 무보증 사모전환사채 전환가능 주식수는 4,812,834주입니다.주6) 제14회 무보증 사모전환사채는 2022.02.28일 전환가액 조정에 따라 기존 8,386원에서 7,891원으로 전환가액이 변경되었습니다. 또한 무상증자로 인한 2022.04.08 기준 전환가액 조정이 있었으며, 조정 후 전환가액은 3,946원, 전환가능 주식 수는 1,267,105주입니다. 제14회 사모 전환사채는 2022.05.30 전환가액 조정 후 현재 2022.08.30 전환가액 조정에 따라 전환가액은 2,936원이며, 전환가능 주식 수는 1,702,997주입니다.

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
343,006,958
-
-
-
-
-
343,006,958

사모
9,000,000,000
5,000,000,000
10,000,000,000
-
-
-
-
24,000,000,000

합계
9,000,000,000
5,343,006,958
10,000,000,000
-
-
-
-
24,343,006,958

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

마. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제11회 무기명식 이권부 무보증 신주인수권부사채
2020.06.09
2025.06.09
20,000,000,000
2020.04.20
케이프투자증권 주식회사

(이행현황기준일 :
2023.06.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400%이하유지(개별재무제표기준)

이행현황
이행 중

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200%이하 유지(개별재무제표기준)

이행현황
이행 중

자산처분 제한현황
계약내용
회계년도에 자산총계의 50%(개별재무제표기준) 이상의 자산 처분 제한

이행현황
이행 중

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조변경(최대주주) 제한

이행현황
이행 중

이행상황보고서 제출현황
이행현황
제출완료

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

주1) 본 보고서는 2023.09.07일자로 이행상황보고서 제출 완료하였습니다

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

신주인수권부사채
11
2020.06.09
시설자금
10,000
-
4,686
주1)

신주인수권부사채
11
2020.06.09
운영자금(자재구매 및 개발비 등 기타)
3,000
IR Camera 원·부자재 구입 등
8,314
주2)

신주인수권부사채
11
2020.06.09
상환자금(제10CB 상환)
7,000
상환자금(제10CB 상환)
7,000
주3)

주1) 적외선 열영상 카메라 시설자금의 경우 관련 설비 및 기계장치 등의 가격상승 요인과 기타 생산효율성 등 전반적인 경영효율성 극대화를 추구하는 방향으로 사업 진행 중에 있으므로 본 공시작성기준일 현재 증권신고서 등의 자금사용계획 일정 및 금액과 실제 자금사용내역의 차이가 발생하였습니다. 자금 사용내역 중 일부는 NNFC(나노종합기술원)의 시설 및 장비 공동활용을 통한 적외선 열영상 센서 칩 개발 및 MBA 공정 수행을 소요되는 금액(1,506백만원)이 사용되었으며, 자체 FAB 구축을 위한 반도체 시설 공사 및 장비 매입에 3,180백만원이 사용되었습니다. 주2) 11BW 공모 초기 사용내역과 달리 시설자금 사용에 대한 설비 및 기계장치에 구입 계획 일정이 다소 조정되었으며, 적외선 열영상 카메라의 판매 증가로 IR카메라의 원·부자재 구입 자금 등이 초과 사용되었습니다. 주3) 2020.06.09 전환사채 발행 후 만기전사채취득 공시와 같이 2020.03.04 발행한 10회차 전환사채는 70억 모두 상환하였습니다.

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

전환사채 발행
7
2017.02.23
운영자금:5,000
5,000
1. 차입금 상환:2,000 2. 운영자금:3,000
5,000
-

3자배정유상증자
10
2017.12.22
운영자금:900
900
1. 열영상센서 및 카메라 관련 양산설비 2. 구축 및 기타 운영자금
900
-

전환사채 발행
8
2019.03.19
운영자금:6,000
6,000
1. 차입금 상환 : 1,700 2. 운영자금 : 4,300
6,000
-

전환사채 발행
9
2019.12.23
운영자금:2,000기타자금:4,000
6,000
1. 운영자금:2,000 2. 기타자금:4,000 (비상장주식 지분취득)
6,000
-

전환사채발행
10
2020.03.04
운영자금:4,500기타자금:2,500
7,000
1. 차입금 상환:2,500 2. 운영자금:4,500
7,000
-

전환사채발행
12
2020.12.10
운영자금 : 12,000
12,000
1. 타법인 (비상장)주식 보유중 : 11,0002. 운영자금:1,000
12,000
주1)

전환사채발행
13
2021.01.26
타법인 증권 취득자금 : 7,000
7,000
타법인 증권 취득자금 : 7,000
7,000
-

전환사채발행
14
2021.11.30
운영자금 : 5,000
5,000
적외선 열영상 센서 자재구입
5,000
-

전환사채발행
15
2023.09.12
타법인 증권 취득자금 : 10,000
10,000
사채 인수법인 발행하는 상환전환우선주(RCPS)의 인수대금과 상계처리
10,000
-

주1) 보고서 기준일 기준 12회차 전환사채 발행을 통하여 조달한 120억은 당사의 추후 반도체 Fab 운영 계획을 고려하여 수시환매가능한 수익증권 형태로 유보중이며, 일부 운영자금으로 사용하였습니다.본 보고서 제출일 현재 수익증권으로 보유중인 11,000백만원은 전액 환매 완료되었으며, 티더블유글로벌투자조합의 LP참여를 위한 출자자금으로 소요되었습니다.(2022.01.21 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 공시 참조)2022.03.30 기준 당사가 현금출자한 110억에 대한 출자지분 금액분에 대하여 주식회사 금영이엔지 현물(주식 15,714주)으로 취득을 완료하였습니다. 또한 2023년 01월 03일 타법인 주식및 출자증권 취득 결정 공시를 통해 당사가 보유한 금영이엔지 보통주식에 대하여 현물출자 결정을 하였으며, 2023년 02월 27일 11,028,000천원의 현물 출자를 진행하였습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향- 당사는 분기말 현재 해당사항이 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도- 당사는 분기말 현재 해당사항이 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 당사는 분기말 현재 해당사항이 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 당사 재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며 기타 자세한 사항은 'Ⅲ.재무에 관한 사항'의 주석 부분 및 'Ⅴ.회계감사인의 감사의견 등' 중 외부감사에 대한 의견을 참조하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정 현황(연결 재무제표 기준)

(1) 계정과목별 대손충당금 설정 내역

(단위 : 천원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금설정률

2023년 3분기(제18기)
매출채권
8,374,839
76,203
0.91%

미수금
4,178,585
1,407,389
33.68%

선급금
3,240,062
1,724,427
53.22%

대여금
14,894,350
1,399,924
9.40%

미수수익
1,845,052
137,413
7.45%

합 계
32,532,888
4,745,356
14.59%

2022년(제17기)
매출채권
7,484,862
76,203
1.02%

미수금
3,793,710
1,290,726
34.02%

선급금
4,576,611
1,724,427
37.68%

대여금
14,904,150
1,440,469
9.66%

미수수익
1,624,550
137,413
8.46%

합 계
32,383,883
4,669,238
14.42%

2021년(제16기)
매출채권
6,139,054
158,748
2.6%

미수금
3,445,549
1,667,371
48.39%

선급금
7,251,756
1,530,092
21.10%

대여금
13,761,360
250,000
1.82%

합 계
30,597,719
3,606,211
11.78%

(단위 : 천원)

구분
2023년 3분기(제18기)
2022년(제17기)
2021년(제16기)

1. 기초 대손충당금 잔액합계
4,669,238
3,606,211
580,108

2. 순대손처리액(①-②±③)

① 대손처리액
138,774
1,548,097
3,026,103

② 상각채권회수액
62,655
90,023,
-

③ 기타증감액
-
(395,047)
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
-
-
-

4. 기말 대손충당금 잔액합계
4,745,356
4,669,238
3,606,211

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침본 보고서 제출일 현재 당사는 매출채권을 개별분석하고, 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원)

구분
6개월 이하
6개월초과1년 이하
1년 초과3년 이하
매출채권 잔액

매출채권
8,298,636
-
76,203
8,374,839

구성비율
99.1%
-
0.9%
100.0%

다. 재고자산 현황

(1) 재고자산 보유현황

(단위 : 천원, %, 회)

계정과목
2023년 3분기(제18기)
2022년(제17기)
2021년(제16기)

상품
377,821
264,650
319,762

제품
2,343,392
2,471,923
1,578,071

재공품
923,742
774,289
1,027,977

원재료
9,734,073
7,842,418
5,408,364

평가충당금
(1,516,703)
(1,519,170)
(524,191)

합계
11,862,325
9,834,110
7,809,983

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
10.0%
8.6%
6.7%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]
3.1회
3.7회
4.1회

(2) 재고자산의 실사내용1) 실사일자 및 실사방법당사는 2023년 09월 30일 현재 재고자산에 대하여 당사 자체적인 재고실사를 실시하였습니다.

2) 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고당사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표 가액으로 하고 있으며 동 평가손실은 재고자산 차감계정으로 표시하고 있습니다.

【재고자산 평가 손실 현황 (2023년 3분기 기준)】

(단위 : 천원)

계정과목
보유금액
당기 평가손실
기말잔액
비 고

상품
377,821
-
377,821
-

제품
2,343,392
(240,844)
2,102,548
-

재공품
923,742
(31,766)
891,976
-

원재료
9,734,073
(1,244,093)
8,489,980
-

합 계
13,379,028
(1,516,703)
11,862,325
-

라. 금융상품 공정가치평가 절차요약2023년 3분기 중, 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치당사의 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.<당분기말 >

(단위: 천원)

금융자산
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
합 계

현금및현금성자산
-
3,554,153
3,554,153
(*1)

금융기관예치금(유동)
-
330,000
330,000
(*1)

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)
7,833,627
-
7,833,627
7,833,627

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)
16,352,218
-
16,352,218
16,352,218

파생상품자산
1,619,763
-
1,619,763
1,619,763

매출채권(유동)
-
8,298,636
8,298,636
(*1)

기타금융자산(유동)
-
6,494,864
6,494,864
(*1)

기타금융자산(비유동)
-
11,313,586
11,313,586
(*1)

합 계
25,805,608
29,991,239
55,796,847

(단위: 천원)

금융부채
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합 계

매입채무
-
3,008,640
3,008,640
(*1)

차입금(유동)
-
35,557,465
35,557,465
(*1)

차입금(비유동)
-
-
-
(*1)

파생상품부채
911,035
-
911,035
911,035

기타금융부채(유동) (*2)
-
1,030,672
1,030,672
(*1)

기타금융부채(비유동)
-
169,078
169,078
(*1)

합 계
911,035
39,765,855
40,676,890

(*1) 상각후 원가금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 미지급비용 중 종업원급여부채를 제외한 금액입니다.<전기말 >

(단위: 천원)

금융자산
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
합 계

현금및현금성자산
-
2,268,455
2,268,455
(*1)

금융기관예치금(유동)
-
410,000
410,000
(*1)

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)
1,497,526
-
1,497,526
1,497,526

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)
4,560,259
-
4,560,259
4,560,259

파생상품자산
52,910
-
52,910
52,910

매출채권
-
7,408,659
7,408,659
(*1)

기타금융자산(유동)
-
7,498,960
7,498,960
(*1)

기타금융자산(비유동)
-
9,791,933
9,791,933
(*1)

합 계
6,110,695
27,378,007
33,488,702

(단위: 천원)

금융부채
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합 계

매입채무
-
3,696,105
3,696,105
(*1)

차입금(유동)
-
27,219,633
27,219,633
(*1)

차입금(비유동)
-
30,827
30,827
(*1)

파생상품부채
1,250,015
-
1,250,015
1,250,015

기타금융부채(유동) (*2)
-
891,513
891,513
(*1)

기타금융부채(비유동)
-
555,834
555,834
(*1)

합 계
1,250,015
32,393,912
33,643,927

(*) 상각후 원가금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 미지급비용 중 종업원급여부채를 제외한 금액입니다.

(2) 공정가치 서열체계

공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

서열체계
내 역

Level 1
동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격

Level 2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

Level 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.1) 2023년 3분기

(단위: 천원)

구분
당분기말

Level 1
Level 2
Level 3
합 계

당기손익-공정가치측정금융자산
373,455
58,294
25,373,859
25,805,608

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
911,035
911,035

1) 2022년 기말

(단위: 천원)

구분
전기말

Level 1
Level 2
Level 3
합 계

당기손익-공정가치측정금융자산
1,440,560
56,966
4,613,169
6,110,695

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
1,250,015
1,250,015

(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당기 중 공정가치 서열체계의 수준 사이의 유의적인 이동은 없습니다.(4) 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 Level 3로 분류된 항목의 가치평가기법은 다음과 같습니다.1) 2023년 3분기

(단위: 천원)

구분

공정가치 금액

가치평가기법

투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산
수익증권
58,294
순자산가치
해당없음

비상장주식
11,698,086
순자산가치,현금흐름할인
주가, 할인율,변동성 등

전환상환우선주식
12,056,010
옵션가격결정모형
주가, 할인율,변동성 등

파생상품자산
1,619,763
옵션가격결정모형
주가, 할인율,변동성 등

당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채
911,035
옵션가격결정모형
주가, 할인율,변동성 등

1) 2022년 기말

(단위: 천원)

구분

공정가치 금액

가치평가기법

투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산
수익증권
56,966
순자산가치
해당없음

비상장주식
3,255,859
순자산가치,현금흐름할인
주가, 할인율,변동성 등

전환상환우선주식
1,304,400
옵션가격결정모형
주가, 할인율,변동성 등

파생상품자산
52,910
옵션가격결정모형
주가, 할인율,변동성 등

당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채
1,250,015
옵션가격결정모형
주가, 할인율,변동성 등

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제18기 3분기(당기)
한미회계법인
검토
-
-

제17기(전기)
한미회계법인
적정
해당사항 없음
1. 매출채권및기타채권의 평가

제16기(전전기)
한미회계법인
적정
해당사항 없음
1. 매출채권및기타채권의 평가

1) 강조사항 및 핵심감사사항 요약

사업연도
특기사항

제18기 3분기
해당사항 없음

제17기

핵심감사사항핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.

매출채권및기타채권의 평가
(1) 핵심감사사항으로 결정한 이유

첨부된 재무제표에서 기술하고 있는 바와 같이, 회사는 매출채권 7,409백만원 및 기타금융자산 7,408백만원, 기타자산 4,505백만원을 계상하고 있습니다. 회사는 매출채권에 대해서 각 거래처별 회수가능성과 기대손실 등을 평가하여 측정하고 있으며, 금융자산의 경우 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 따라 분류하고, 그분류에 따라 후속적으로 측정하고 있습니다. 기타자산에 대해서는 각 발생 항목별로 회수 스케쥴 및 손상 가능성을 고려하여 평가하고 있습니다. 우리는 매출채권, 기타금융자산 및 기타자산의 평가에 있어 경영진의 회수가능성에 대한 주관적인 판단 및 관측 가능하지 않은 변수 등에 대한 결정에 따라 측정결과가 유의적으로 변동하게 되므로 회계판단의 불확실성이 높다고 판단되는 매출채권, 기타금융자산 및 기타자산의 평가를 핵심감사사항으로 판단하였습니다.

(2) 핵심감사에서 다루어진 방법

매출채권, 기타금융자산 및 기타자산의 회수가능성 평가에 대한 경영진의 주장에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.- 매출채권, 기타금융자산 및 기타자산의 회수가능성 평가와 관련된 회계정책에 대한 이해- 대손충당금 설정과 관련한 내부통제에 대한 이해 및 평가

- 매출채권, 기타금융자산 및 기타자산 관리 프로세스 및 회계처리와 관련된 통제에 대한 이해와 평가

- 조회테스트 등을 통한 발생사실의 확인

- 매출채권에 대해서 발생시점 및 거래처 특성, 회수 현황 등에 따른 평가의 적정성 확인- 매출채권 연령분석표에 대해 시사의 방법을 통한 기초정보와의 대사검증

- 기타금융자산 및 기타자산에 대해서 각 항목별로 발생사유 및 회수가능성에 대한 검토

제16기

핵심감사사항핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.

1. 매출채권및기타채권의 평가

(1) 핵심감사사항으로 결정한 이유첨부된 재무제표에서 기술하고 있는 바와 같이, 회사는 매출채권 5,980백만원 및 기타금융자산 15,793백만원, 기타자산 6,304백만원을 계상하고 있습니다. 회사는 매출채권에 대해서 각 거래처별 회수가능성과 기대손실 등을 평가하여 측정하고 있으며, 금융자산의 경우 사업모형 과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 따라 분류하고, 그 분류에 따라 후속적으로 측정하고 있습니다. 기타자산에 대해서는 각 발생 항목별로 회수 스케쥴 및 손상 가능성을 고려하여 평가하고 있습니다. 우리는 매출채권, 기타금융자산및 기타자산의 평가에 있어 경영진의 회수가능성에 대한주관적인 판단 및 관측 가능하지 않은 변수 등에 대한 결정에 따라 측정결과가 유의적으로 변동하게 되므로 회계판단의 불확실성이 높다고 판단되는 매출채권, 기타금융자산 및 기타자산의 평가를 핵심감사사항으로 판단하였습니다.

(2) 핵심감사에서 다루어진 방법매출채권,기타금융자산및 기타자산의 회수가능성 평가에 대한 경영진의 주장에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.- 매출채권, 기타금융자산 및 기타자산의 회수가능성 평가와 관련된 회계정책에 대한 이해- 대손충당금 설정과 관련한 내부통제에 대한 이해 및 평가- 매출채권,기타금융자산 및 기타자산 관리 프로세스 및 회계처리와 관련된 통제에 대한 이해와 평가- 조회테스트 등을 통한 발생사실의 확인- 매출채권에 대해서 발생시점 및 거래처 특성, 회수 현황 등에 따른 평가의 적정성 확인- 기타금융자산 및 기타자산에 대해서 각 항목별로 발생사유 및 회수가능성에 대한 검토

나. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제18기 3분기(당기)
한미회계법인
재무제표에 대한 외부감사및 내부회계관리제도 감사
130백만원
1,300시간
65백만원
453시간

제17기(전기)
한미회계법인
재무제표에 대한 외부감사및 내부회계관리제도 감사
120백만원
1,170시간
101백만원
1,284시간

제16기(전전기)
한미회계법인
재무제표에 대한 외부감사
87백만원
1,170시간
87백만원
1,108시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제18기 3분기(당기)
2023.01.01
세무조정
2023.01.01~2023.12.31
9,400
-

제17기(전기)
-
-
-
-
-

제16기(전전기)
-
-
-
-
-

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2020.05.25
회사: 대표이사, 재무이사, 재무팀장감사인: 업무수행이사외 1명
대면회의
전기 감사시 주요사항에 대한 확인 및 전반적인 감사절차 범위와 시기 회의

2
2020.07.24
회사: 대표이사, 감사,재무이사, 재무팀장감사인: 업무수행이사외 3명
대면회의
연간감사계획 및 진행상황핵심감사사항 선정 계획반기검토 경과 및 중점검토사항, 기타 필수 커뮤니케이션 사항 점검

3
2020.10.22
회사: 대표이사, 재무이사, 재무팀장감사인: 업무수행이사
대면회의
연간감사계획 및 진행상황핵심감사사항 선정 계획 및 점검

4
2020.11.04
회사: 대표이사, 감사,재무이사, 재무팀장감사인: 업무수행이사외 3명
대면회의
연간감사계획 및 진행상황중간감사 경과 및 주요 검토 사항핵심감사사항 선정 내역내부회계관리제도 검토 진행 상황

5
2021.03.05
회사: 대표이사, 감사,재무이사, 재무팀장감사인: 업무수행이사외 3명
대면회의
핵심감사사항 등 주요 감사사항내부회계관리제도 검토 진행 상황기타 감사종료 단계시 필수 커뮤니케이션 사항

6
2021.07.22
회사: 대표이사, 감사,재무이사, 재무팀장감사인: 업무수행이사외 3명
대면회의
연간감사계획 및 진행상황핵심감사사항 선정 계획반기검토 경과 및 중점검토사항, 기타 필수 커뮤니케이션 사항 점검

7
2021.11.04
회사: 대표이사, 감사,재무이사, 재무팀장감사인: 업무수행이사외 3명
대면회의
연간감사계획 및 진행상황중간감사 경과 및 주요 검토 사항핵심감사사항 선정 내역내부회계관리제도 검토 진행 상황

8
2022.02.17
회사: 대표이사, 감사,재무이사, 재무팀장감사인: 업무수행이사외 4명
대면회의
핵심감사사항 등 주요 감사사항내부회계관리제도 검토 진행 상황기타 감사종료 단계시 필수 커뮤니케이션 사항

9
2022.07.29
회사: 대표이사, 감사,재무이사, 재무팀장감사인: 업무수행이사외 3명
대면회의
연간감사계획 및 진행상황핵심감사사항 선정 계획반기검토 경과 및 중점검토사항, 기타 필수 커뮤니케이션 사항 점검

10
2022.09.16
회사: 대표이사, 감사,재무이사, 재무팀장감사인: 업무수행이사외 3명
대면회의
내부회계관리제도 감사 진행 상황

11
2022.11.11
회사: 대표이사, 감사,재무이사, 재무팀장감사인: 업무수행이사외 3명
대면회의
연간감사계획 및 진행상황중간감사 경과 및 주요 검토 사항핵심감사사항 선정 내역내부회계관리제도 감사 진행 상황

12
2023.02.16
회사: 대표이사, 감사,재무이사, 재무팀장감사인: 업무수행이사외 4명
대면회의
핵심감사사항 등 주요 감사사항내부회계관리제도 감사 진행 상황기타 감사종료 단계시 필수 커뮤니케이션 사항

13
2023.07.27
회사: 대표이사, 감사,재무이사, 재무팀장감사인: 업무수행이사외 3명
대면회의
연간감사계획 및 진행상황핵심감사사항 선정 계획반기검토 경과 및 중점검토사항, 기타 필수 커뮤니케이션 사항 점검

14
2023.11.03
회사: 대표이사, 감사,재무이사, 재무팀장감사인: 업무수행이사외 4명
대면회의
연간감사계획 및 진행상황중간감사 경과 및 주요 검토 사항핵심감사사항 선정 내역내부회계관리제도 검토 진행 상황

마. 회계감사인의 변경해당사항 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제에 관한 사항[회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견 및 검토 의견]

사업연도
감사인
감사(검토)의견

제18기 3분기(2023년도)
한미회계법인
해당사항 없음

제17기(2022년도)
한미회계법인

내부회계관리제도에 대한 감사의견

우리는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 트루윈(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.

우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2022년 3월 21일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.

제16기(2021년도)
한미회계법인
주식회사 트루윈(이하 '회사')의 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 회사의 경영자에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영자는 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2021년 12월 31일 현재 회사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다."라고 기술하고 있습니다.

나. 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책- 해당사항 없습니다.
다. 공시대상기간 중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선 대책- 공시대상기간 중 해당사항 없습니다.
라. 내부통제구조의 평가- 공시대상기간 중 해당사항 없습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요(1) 이사의 수본 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 3명의 등기이사, 1명의 사외이사 등 총 4명의 이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 【Ⅷ. 임원 및 직원의 현황】을 참고하시기 바랍니다.

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

4
1
-
-
-

(2) 이사회의 권한 내용

구분
주요 내용

이사회의 구성
1.이사회는 이사 전원(사외이사,비상무이사 포함)으로 구성한다2.감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

이사회의 소집
1.이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 3일전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다2.이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 열 수 있다.

결의방법
1.이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다.2.이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.3.이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.4.제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.

결의 사항

가. 주주총회에 관한 사항

1) 주주총회의 소집

2) 영업보고서의 승인

3) 재무제표의 승인

4) 정관의 변경

5) 자본의 감소

6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속

7) 주식의 소각

8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업전부의 양수

9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약,

기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

10) 이사, 감사의 선임 및 해임

11) 주식의 액면미달발행

12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제

13) 주식배당 결정

14) 주식매수선택권의 부여 및 취소

15) 우리사주조합의 출연16) 최대주주의 변경을 수반하는 제3자배정 유상증자, 전환사채 발행, 신주인수권부사채의 발행. 단, 동 조항은 2014년 10월 16일 현재 최대주주에 한하여 적용한다17) 기타 주주총회에 부의할 의안

나. 경영에 관한 사항

1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

2) 신규사업 또는 신제품의 개발

3) 대표이사의 선임 및 해임

4) 대표이사, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임

5) 공동대표의 결정

6) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

7) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임

8) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의

9) 이사의 전문가 조력의 결정

10) 지배인의 선임 및 해임

11) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침

12) 급여체계, 상여 및 후생제도

13) 노조정책에 관한 중요사항

14) 기본조직의 제정 및 개폐

15) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

16) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치,이전 또는 폐지

17) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

18)흡수합병 또는 신설합병의 보고

19) 다음 중요재산의 취득처분

가) 건당 최근 사업연도말 자기자본의 10% 이상의 출자(타법인이 발행한 주식

또는 출자증권의 취득을 말하며 단기매매증권은 제외한다.) 또는 출자지분

의 처분

나) 건당 최근 사업연도말 자기자본의 10% 또는 10억원 이상의 유형자산의

취득.처분

다) 기타 관련법령에 의하거나 회사 경영에 중요한 영향을 미치는 중요재산의

취득.처분

20) 회사의 경영에 중요한 영향을 미치는 계약의 체결

가) 건당 최근 사업연도말 자기자본의 10% 또는 10억 이상의 계약 체결

다. 재무에 관한 사항

1) 신주의 발행

2) 사채의 모집

3) 준비금의 자본전입

4) 전환사채의 발행

5) 신주인수권부사채의 발행

6) 실권주의 처리

7) 자기주식의 취득.처분

8) 금융기관 자금 차입

라. 이사에 관한 사항1) 이사 등과 회사간 거래의 승인

2) 타회사의 임원 겸임

마. 기타

1) 중요한 소송의 제기

가. 소송금액 5억 이상

2) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및

대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

이사회의사록
1.이사회의 의사에 관하여는 이사회 의사록을 작성한다.2.의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다.3.주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다4.회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다.이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다.

(3) 사외이사 현황(기준일 : 2023년 09월 30일)

성명
주요 경력
최대주주등과의 이해관계
결격요건여부

배재우

* 학력 : 경희대학교 전자공학과 박사('18)* 경력 : 삼성에스디아이 연구소('90~'08) 삼성디스플레이 연구소('08~'16) 유원대학교 반도체디스플레이학과 학과장('18~'19) 한국디스플레이연구조합 단체표준 심의위원('18~현재) 유원대학교 반도체디스플레이학과 교수('16~현재)

이해관계 없음
결격요건없음

나. 중요의결사항

(1) 이사회의 주요활동 내역

개최일자
의안내용
가결여부
비고

2023.01.03
제1호의안 : 타법인 주식출자 취득의 건
가결
-

2023.01.19
제1호의안 : 일반자금 대출연장의 건(기업은행)
가결
-

2023.02.17
제1호의안 : 금전대여의 건
가결
-

2023.02.28
제1호의안 : 2022년 결산 재무제표 승인
가결
-

2023.02.28
제1호의안 : 주식 양수도 계약의 건제2호의안 : 타법인 추가 출자의 건
가결가결
-

2023.03.14
제1호의안 : 제17기(2022년) 정기주주총회 개최의 건 제2호의안 : 내부회계관리제도 운영실태 보고
가결
-

2023.03.16
제1호의안 : 출자증권 양수도계약의 건
가결
-

2023.03.20
제1호의안 : 중국 JV 청산의 건
가결
-

2023.03.21
제1호의안 : 기업은행 자금 대출의 건
가결
-

2023.04.03
제1호의안 : 금전대여의 건
가결
-

2023.04.05
제1호의안 : 금전대여 기간연장의 건
가결
-

2023.04.28
제1호의안 : 금전대여 기간연장의 건
가결
-

2023.05.03
제1호의안 : 금전대여의 건
가결
-

2023.05.08
제1호의안 : 금전대여의 건
가결
-

2023.06.07
제1호의안 : 출자증권 양수도계약의 건
가결
-

2023.07.11
제1호의안 : 금전대여의 건
가결
-

2023.07.18
제1호의안 : 금전대여의 건
가결
-

2023.07.24
제1호의안 : 금전대여의 건
가결
-

2023.08.10
제1호의안 : 금전대여의 건
가결
-

2023.08.29
제1호의안 : 15회차 전환사채 발행의 건 제2호의안 : 타법인 상환전환우선주 인수의 건
가결가결
-

(2) 사외이사의 주요 활동 내역공시작성기준일 현재 당사는 내부통제절차의 준수 및 경영의 투명성을 제고하기 위해 1인의 사외이사를 선임하고 있으며, 주요활동내역은 다음과 같습니다.

개최일자
의 안 내 용
가결여부
사외이사
사내이사
사내이사
사내이사

배재우(출석률: 85%)
남용현(출석률: 100%)
심준보(출석률: 100%)
김민식(출석률: 40%)

참석여부
찬반여부
참석여부
찬반여부
참석여부
찬반여부
참석여부
찬반여부

2023.01.03
제1호의안 : 타법인 주식출자 취득의 건
가결
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성
-
-

2023.01.19
제1호의안 : 일반자금 대출연장의 건(기업은행)
가결
불참
-
참석
찬성
참석
찬성
-
-

2023.02.17
제1호의안 : 금전대여의 건
가결
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성
-
-

2023.02.28
제1호의안 : 2022년 결산 재무제표 승인
가결
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성
-
-

2023.02.28
제1호의안 : 주식 양수도 계약의 건제2호의안 : 타법인 추가 출자의 건
가결
불참
-
참석
찬성
참석
찬성
-
-

2023.03.14
제1호의안 : 제17기(2022년) 정기주주총회 개최의 건 제2호의안 : 내부회계관리제도 운영실태 보고
가결
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성
-
-

2023.03.16
제1호의안 : 출자증권 양수도계약의 건
가결
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성
-
-

2023.03.20
제1호의안 : 중국 JV 청산의 건
가결
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성
-
-

2023.03.21
제1호의안 : 기업은행 자금 대출의 건
가결
불참
-
참석
찬성
참석
찬성
-
-

2023.04.03
제1호의안 : 금전대여의 건
가결
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성
-
-

2023.04.05
제1호의안 : 금전대여 기간연장의 건
가결
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성
-
-

2023.04.28
제1호의안 : 금전대여 기간연장의 건
가결
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성
-
-

2023.05.03
제1호의안 : 금전대여의 건
가결
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성
-
-

2023.05.08
제1호의안 : 금전대여의 건
가결
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성
-
-

2023.06.07
제1호의안 : 출자증권 양수도계약의 건
가결
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성
-
-

2023.07.11
제1호의안 : 금전대여의 건
가결
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성
불참
-

2023.07.18
제1호의안 : 금전대여의 건
가결
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성
불참
-

2023.07.24
제1호의안 : 금전대여의 건
가결
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성
불참
-

2023.08.10
제1호의안 : 금전대여의 건
가결
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성

2023.08.29
제1호의안 : 15회차 전환사채 발행의 건 제2호의안 : 타법인 상환전환우선주 인수의 건
가결
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성

다. 이사회 내 위원회당사는 이사회 내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다.

라. 이사의 독립성회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 진행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있으며, 본 보고서 작성기준일 현재 사외이사후보 추천위원회를 구성하고 있지 않습니다.

이 사

추천인

선임배경

활동분야

회사와의

거래

최대주주등과의 관계

비고

남용현

이사회

대내외적으로

원활한 업무 수행

경영총괄

-

본인

-

김민식
이사회

대내외적으로

원활한 업무 수행

부사장제조본부장
-
특수관계인
-

심준보

이사회

대내외적으로원활한 업무 수행

연구소장

-

특수관계인
-

배재우

이사회

경영투명성 제고

사외이사

-

-

-

마. 사외이사의 전문성회사 내 별도의 지원조직을 운영하고 있지 않지만, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

바. 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2023.10.05
코스닥협회
배재우
-
상장법인 사외이사 등을 위한 자본시장 관련 이슈 설명회 1. 상장법인 공시 관련 주요사례2. 자본시장법상 불공정거래 유의사항3. 최근 상장회사 이사책임 관련 판례

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다.

나. 감사의 인적사항당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회결의에 의하여 선임된 상근 감사(김승수) 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.

성 명
주요 경력
결격요건 여부
비 고

김승수

~2002. 우송대학교 경영학과 석사

~2012. 우송대학교 경영학과 박사

~2014. ㈜필립다이렉트 항공사 이사

~現. 우송대학교 교수

상법상 감사요건 충족
상근감사

다. 감사의 독립성당사의 감사는 감사로서 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식도 소유하고 있지 아니합니다. 감사는 회계와 업무를 감사하여 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.

라. 감사의 주요 활동내역

개최일자
의안내용
가결여부(김승수감사)
비고

2023.01.03
제1호의안 : 타법인 주식출자 취득의 건
가결
-

2023.01.19
제1호의안 : 일반자금 대출연장의 건(기업은행)
가결
-

2023.02.17
제1호의안 : 금전대여의 건
가결
-

2023.02.28
제1호의안 : 2022년 결산 재무제표 승인
가결
-

2023.02.28
제1호의안 : 주식 양수도 계약의 건제2호의안 : 타법인 추가 출자의 건
가결가결
-

2023.03.14
제1호의안 : 제17기(2022년) 정기주주총회 개최의 건 제2호의안 : 내부회계관리제도 운영실태 보고
가결
-

2023.03.16
제1호의안 : 출자증권 양수도계약의 건
가결
-

2023.03.20
제1호의안 : 중국 JV 청산의 건
가결
-

2023.03.21
제1호의안 : 기업은행 자금 대출의 건
가결
-

2023.04.03
제1호의안 : 금전대여의 건
가결
-

2023.04.05
제1호의안 : 금전대여 기간연장의 건
가결
-

2023.04.28
제1호의안 : 금전대여 기간연장의 건
가결
-

2023.05.03
제1호의안 : 금전대여의 건
가결
-

2023.05.08
제1호의안 : 금전대여의 건
가결

2023.06.07
제1호의안 : 출자증권 양수도계약의 건
가결
-

2023.07.11
제1호의안 : 금전대여의 건
가결
-

2023.07.18
제1호의안 : 금전대여의 건
가결
-

2023.07.24
제1호의안 : 금전대여의 건
가결
-

2023.08.10
제1호의안 : 금전대여의 건
가결
-

2023.08.29
제1호의안 : 15회차 전환사채 발행의 건 제2호의안 : 타법인 상환전환우선주 인수의 건
가결
-

마. 감사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
주요 교육내용

2023.10.05
코스닥협회
상장법인 사외이사 등을 위한 자본시장 관련 이슈 설명회1. 상장법인 공시 관련 주요사례2. 자본시장법상 불공정거래 유의사항3. 최근 상장회사 이사책임 관련 판례

바. 감사 지원조직 현황보고서 작성기준일 현재 회사 내에 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없습니다.

사. 준법지원인 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2023.09.30
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
미도입

실시여부
-
-
-

나. 소수주주권의 행사여부당사는 본 보고서 제출일 현재 소수주주권 행사 내역이 존재하지 않습니다.
다. 경영권 경쟁당사는 본 보고서 제출일 현재 경영권 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
44,355,630
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
44,355,630
-

우선주
-
-

주) 당사는 2022년 03월 24일 자기주식 274,015주(처분가 8,550원, 처분결정일 당일종가에 할인율 4.9% 적용)를 시간외 대량매매를 통해 매각하였으며, 보고서 작성기준일 현재 소유한 자기주식은 없습니다. 보다 자세한 사항은 2022.03.24 주요사항보고서(자기주식처분결정)을 참조해 주시기 바랍니다.

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을

받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우

이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 다만, 신주의 배정으로 인해 최대주주가 변경되는 경우에는 주주총회의 보통결의를 거쳐야 한다.

1. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

2. 발행주식총수의 100분의40를 초과하지 않는 범위에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 「상법」 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

5. 회사가 경영상 필요로 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우

6. 「근로자복지기본법」제32조의 2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의20을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

9. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

10. 신기술사업금융회사나 중소기업창업투자회사 및 관련 투자조합 등의 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우

11.「자본시장과 금융 투자업에 관한 법률」제165조의 16 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

12. 회사가 “경영상 필요로 외국의 합작법인에게” 신주를 발행하는 경우.

13. 회사의 긴급한 자금조달이나 재무구조 개선을 위해 최대주주 및 그의 특수관계인(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제141조에 따른 “특수관계인”을 말한다. 이하 같음)에게 신주를 발행하는 경우

14. 회사의 중,장기적인 발전, 신규사업의 진출, 사업목적의 확대 또는 긴급한 자금조달을 위해 우리사주조합, 국내외 금융기관 및 기관투자자 또는 개인에게 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결 산 일

12월 31일

정기주주총회

3월 중

주주명부폐쇄시기

매년1월1일 ~ 1월7일

주권의 종류

-

명의개서대리인

한국예탁결제원

공고 방법

회사의 인터넷 홈페이지(http://www.truwin.co.kr)에 하도록 정관에서 정하고 있습니다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 게재.

바. 주주총회 의사록 요약

일자
구분
내 용
가결여부
비고

2018년 03월 22일
정기주주총회
-재무제표 승인의 건-정관 변경의 건-사내이사 신규선임의 건-사외이사 신규선임의 건-이사보수한도 승인의 건-감사보수한도 승인의 건
가결
-

2019년 03월 25일
정기주주총회
-재무제표 승인의 건-정관 변경의 건-이사보수한도 승인의 건-감사보수한도 승인의 건
가결
-

2020년 03월 24일
정기주주총회
-재무제표 승인의 건-정관일부 변경의 건-사외이사 신규선임의 건-감사 재선임의 건-이사보수한도 승인의 건-감사보수한도 승인의 건
가결
-

2021년 03월 31일
정기주주총회
-재무제표 승인의 건-정관일부 변경의 건-사내이사 재선임의 건-상근감사 선임의 건-이사보수한도 승인의 건-감사보수한도 승인의 건
가결
-

2022년 03월 29일
정기주주총회
-재무제표 승인의 건- 사내이사 재선임의 건- 이사보수한도 승인의 건- 감사보수한도 승인의 건
가결
-

2023년 03월 29일
정기주주총회
- 재무제표 승인의 건- 사내이사 선임의 건- 사외이사 중임의 건- 이사보수한도 승인의 건- 감사보수한도 승인의 건
가결
-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

남용현
본인
보통주
2,577,876
12.97
5,155,752
11.62
주1), 주2)

심준보
임원
보통주
8,781
0.04
17,562
0.04
-

계
-
2,586,657
13.01
5,173,314
11.66
주3)

-
-
-
-
-
-

주1) 2022.03.24 이사회 결의를 통해 2022.04.08 신주배정기준일로 1:1 무상증자를 실시함에 따라 주식 수 증가가 있었으며, 상기 기말 보유주식등의 보유비율은 2023.09.30 기준 발행주식총수인 44,355,630주에 관한 지분율입니다. 주2) 최대주주 남용현의 보유주식수는 2023.09.30 기준 5,155,752주입니다. 공시서류작성기준일 현재 2021.01.05 주식등의 대량 보유상황 보고에 따라 기존 보유하고 있던 신주인수권증권 808,921개(주)는 11WR 양수도 계약을 통해 양도하였으며, 12CB 무기명식 이권부 사모 전환사채에 대하여 2020.12.30일 사채권자가 보유한 사채 권면금액의 100% 매도 청구권 전환에 따라 발행할 주식 3,208,556주를 취득할 권리를 보유하였습니다. 본 보고서 제출일 기준 2021.03.31 매도청구권 양수도 계약을 통해 최대주주 남용현이 보유한 제 12회차 전환사채의 매도청구권(Call Option) 권리 중 30억원에 대한 매도청구권 양수도 계약을 진행하였으며, 2022.02.07 콜옵션 양수도대금 9천만원 지급이 완료됨으로써 802,138주에 해당하는 권리가 양도되었습니다. 양도 후 보고자가 보유한 12CB 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 관련 주식 등의 수는 2,406,418주입니다. 2022.03.24 이사회 결의를 통해 2022.04.08 신주배정기준일로 1:1 무상증자를 실시하였으며 무상증자에 따른 전환가액은 1,870원으로 조정되었습니다. 그에 따른 보고자가 보유한 90억원에 대한 12CB 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 관련 주식 등의 수는 2,406,416주가 증가한 4,812,834주입니다.주3) 2023.09.30일 기준 보유주식 수 5,173,314주 보유내역 중에는 최대주주 남용현과 특수관계인 심준보 주식 수가 포함되어 있습니다.
2. 최대주주의 주요경력 및 개요

대주주 성명

직위

주요경력(최근 5년간)

기간

경력사항

겸임현황

남 용 현

대표이사

2006.05.12 ~ 현재

동국대학교 물리학과('87)경희대학교 전자과 석사('92)삼성 SDI('89~'96)(주)동희산업('96~'03)트루윈테크놀로지(주)('03~'06)당사 대표이사('06~현재)
-

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

당사는 보고 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 최대주주의 변동현황

최대주주 변동내역

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2006.05.12
남용현
60,000
100.00%
설립
-

2006.06.05
남용현
60,000
60.00%
유상증자에 따른 지분율 변동
-

2006.07.06
남용현
260,000
65.00%
유상증자 지분취득 및 지분율 변동
-

2006.12.01
남용현
220,000
55.00%
양도
-

2007.11.08
남용현
242,000
52.61%
유상증자 지분취득 및 지분율 변동
-

2008.06.24
남용현
242,000
45.95%
유상증자에 따른 지분율 변동
-

2009.04.27
남용현
242,000
44.46%
유상증자에 따른 지분율 변동
-

2011.04.13
남용현
242,000
40.72%
유상증자에 따른 지분율 변동
-

2011.04.18
남용현
2,420,000
40.72%
액면분할에 따른 주식수 변동
-

2012.06.01
남용현
2,120,000
35.67%
양도
-

2014.07.05
남용현
2,120,000
29.53%
유상증자에 따른 지분율 변동
-

2014.07.29
남용현
2,120,000
28.50%
보통주식 추가상장에 따른 지분율 변동
-

2015.11.02
남용현
2,120,000
25.73%
유상증자에 따른 지분율 변동
-

2016.05.05
남용현
2,831,238
29.30%
유상증자에 따른 지분율 변동
-

2016.11.11
남용현
2,838,238
29.37%
장내매수에 따른 지분율 변동
-

2017.01.25
남용현
2,849,100
29.49%
장내매수에 따른 지분율 변동
-

2017.12.22
남용현
2,929,100
29.18%
유상증자에 따른 지분율 변동
-

2018.08.27
남용현
2,979,265
26.98%
합병신주 추가상장에 따른 지분율 변동
-

2018.11.01
남용현
3,009,801
27.25%
장내매수에 따른 지분율 변동
-

2019.04.02
남용현
3,030,168
27.44%
장내매수에 따른 지분율 변동
-

2019.07.01
남용현
2,804,168
25.39%
장외매도에 따른 지분율 변동
-

2019.08.05
남용현
2,404,168
21.77%
장외매도에 따른 지분율 변동
주1)

2020.03.24
남용현
2,534,000
21.17%
장내매수에 따른 지분율 변동
-

2020.06.16
남용현
2,561,000
21.39%
장내매수에 따른 지분율 변동
-

2020.07.30
남용현
2,577,876
11.86%
신주인수권 행사에 따른 지분율 변동
-

2022.04.08
남용현
5,155,752
11.62%
무상신주취득에 따른 지분율 변동
주2)

주1) 해당 지분율 변동은 2019.07.31 체결한 최대주주변경을 수반하는 주식양수도 계약에 의거한 것입니다. 주2) 2022.03.24 이사회 결의를 통한 2022.04.08 신주배정기준일로 1:1 무상증자를 실시하였으며, 전환사채 전환청구권 행사 및 신주인수권행사 등 추가 증자에 따른 지분율 변동사항입니다.

5. 주식 소유현황

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
남용현
5,155,752
11.62
-

이스페이스인베스텍 주식회사
3,200,000
7.21
-

우리사주조합
18,316
0.04
-

6. 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
7,349
7,361
99.83
27,172,069
44,355,630
61.26
-

7. 주가 및 주식거래실적가. 국내 거래시장

(단위: 원, 주)

보통주
2023.04
2023.05
2023.06
2023.07
2023.08
2023.09

주가
최고
2,405
2,195
2,465
2,265
2,940
2,845

최저
1,998
2,020
2,075
2,050
2,060
2,310

평균
2,161
2,127
2,276
2,106
2,567
2,617

거래량
최고
10,652,923
2,405,180
2,102,627
766,283
1,817,258
554,945

최저
110,235
89,323
85,449
102,193
97,468
101,019

월간
20,550,199
8,148,973
9,254,961
6,006,604
15,314,265
5,233,651

※ 최고, 최저, 평균 주가는 종가 기준입니다.

나. 해외 거래시장당사는 보고서 제출일 현재 해외증권시장에 상장되지 않았으므로 해당 사항이 없습니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

남용현
남
1963.10
대표이사
사내이사
상근
총괄
*학력 : 경희대학교 전자과 석사*경력 : 삼성 SDI('89~'96) (주)동희산업('96~'03) 트루윈테크놀로지(주)('03~'06) 당사 대표이사('06~현재)
5,155,752
-
본인
17년 3개월
2024.03.31

김민식
남
1964.07
부사장
사내이사
상근
부사장
*학력 : 동국대학교 물리학과 졸업*경력 : 삼성전기 베트남 법인구매 총괄 ('89~22) 당사 부사장('22~현재)
-
-
특수관계인
11개월 3개월
2026.03.29

심준보
남
1970.09
이사
사내이사
상근
연구
*학력 : 경기기계공고('89)*경력 : 삼성전자('89~'90) 삼성광주전자('90~'99) 트루윈테크놀로지(주)('99~'06) (주)트루윈 연구소장('06~현재)
17,562
-
특수관계인
17년 3개월
2025.03.31

배재우
남
1964.03
이사
사외이사
비상근
-
*학력 : 경희대학교 전자공학과 박사('18)*경력 : 삼성에스디아이 연구소('90~'08) 삼성디스플레이 연구소('08~'16) 한국디스플레이연구조합 단체표준 심의위원('18~현재) 유원대학교 반도체디스플레이 학과 학과장('19)
-
-
-
3년 6개월
2026.03.29

김승수
남
1965.11
감사
감사
상근
-
*학력 : 우송대학교 경영학과 박사*경력 : (주)필립다이렉트 항공사 이사 우송대학교 교수
-
-
-
2년 6개월
2024.03.31

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

관리
남
23
-
-
-
23
8.0
1,112,307
48,361
-
-
-
-

관리
여
9
-
-
-
9
5.3
263,104
29,233
-

연구
남
12
-
-
-
12
4.5
427,564
35,630
-

생산
남
37
-
-
-
37
6.0
991,439
26,795
-

생산
여
27
-
-
-
27
9.1
621,351
23,013
-

합 계
108
-
-
-
108
-
3,415,765
31,627
-

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
4
250,069,700
62,517,425
-

주1)
연간급여총액은 미등기임원에 대해 2023년 1월~9월까지 근로소득입니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
4
1,000,000,000
승인일: 2023.03.29

감사
1
100,000,000
승인일 : 2023.03.29

계
5
1,100,000,000
-

나. 보수지급금액

나-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

4
398,001,200
99,500,300
-

나-2. 유형별

(단위 : 원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
375,501,200
125,167,066
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
22,500,000
22,500,000
-

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

나-3. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

-
-
-
-

- 해당사항 없습니다.

나-4. 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

- 해당사항 없습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

나-5. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

-
-
-
-

- 해당사항 없습니다.

나-6. 산정기준 및 방법

(단위 : )

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

근로소득
급여

상여

주식매수선택권 행사이익

기타 근로소득

퇴직소득

기타소득

- 해당사항 없습니다.

다. 이사 ·감사의 보수지급기준

구분
지급기준

등기이사

급여 : 주주총회 결의로 정한 이사보수 한도 범위 내에서 임원보수지급규정에 따라 직급, 위임업무의 성격, 위임업무 결과 등을 고려하여 결정

성과상여금 : 매출액 및 영업이익 등의 경영성과와 기여도를 종합적으로 고려하여 대표이사가 결정하여 연 1회 지급하고 개인별 성과에 따라 가감지급함.

감사
주주총회 결의로 정한 이사보수 한도 범위 내에서 독립성과 투명성을 보장하기 위해 고정 보수로 지급한다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황가. 해당 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

(주)트루윈
-
1
1

나. 계열회사 간의 계통도

피투자회사투자회사
(주) 트루윈
티더블유인베스트먼트(주)

(주)트루윈
-
100%

티더블유인베스트먼트(주)
-
-

계열사 계
-
100%

다. 회사와 계열회사 간 임원 겸직 현황

성명
겸직회사

회사명
직위
상근여부
비고

남용현(대표이사)
티더블유인베스트먼트(주)
대표이사
상근
-

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
1
1
13,999
-
-4,008
9,991

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
4
4
16,868
-6,342
-1,028
9,498

계
-
5
5
30,867
-6,342
-5,036
19,489

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등가. 가지급금, 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역

(단위 : 천원)

대 상
자금대여

대여
회수

대표이사
당분기
1,070,000
670,000

전 기
1,870,000
1,870,000

당사는 이사회 특별결의 등의 내부통제절차를 거쳐 대표이사에게 대여금을 지급하였습니다.
나. 담보제공 내역당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
다. 채무보증 내역당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
라. 차입금 내역당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다..
2. 대주주와의 자산양수도 등당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
5. 기업인수목적회사의 추가 기재사항당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자
제 목
신 고 내 용
신고사항의 진행사항

2020.05.07

소송등의 제기·신청(일정금액 이상의 청구)

1. 원고 : 엘지이노텍 주식회사 2. 피고 : (주) 트루윈3. 청구 취지 : 손해배상피고는 원고에게 2,894,400,000원 및 이에 대하여 2020.3.13부터 이 사건 소장 부본 송달일까지는 연 6%의 그 다음날부터 다 갚는 날까지는 연 12%의 각 비율로 계산한 돈을 지급하라.
당사는 2021.11.11 판결·결정에 따라 해당 사건에 대하여 공시하였으며, 해당 판결에 대하여 2021.11.19 기타경영사항(자율공시)를 통하여 패소부분에 대한 불복의사 및 항소장을 제출하였습니다. 자세한 사항은 2021.11.12 소송등의 판결·결정 공시 및 2021.11.19 기타경영사항(자율공시)를 참고하여 주시기바랍니다.

2020.06.25
소송 등의 판결·결정(일정금액 이상의 청구)
1. 채권자 : 엘지이노텍 주식회사2. 채무자 : 주식회사 트루윈3. 판결·결정내용 : 부동산 가압류부동산을 가압류하고, 이 사건 부동산가압류 신청은 이유 있으므로 담보로 공탁보증보험증권을 제출받고 주문과 같이 결정함
당사 소송대리인을 통해 가압류 결정에 대한 이의신청을 진행중이며, 추후 필요 시 공탁으로 본 결정을 취소할 예정입니다. 당사는 2023.02.10 소송 동의 판결,결정 공시를 통해 채권자로부터 부동산가압류 집행에 대하여 신청 취하 및 집행해제신청이 완료됨에 따라 해당 소송 종결됨을 공시하였습니다.

2022.11.11
소송 등의 판결·결정(자율공시 : 일정금액 미만의 청구)
1. 원고 : 엘지이노텍 주식회사 2. 피고 : (주) 트루윈3. 판결 결정내용 : 1. 제1심 판결 중 아래에서 지급을 명하는 금액을 초과하는 피고 패소 부분을 취소하고, 그 취소 부분에 해당하는 원고의 청구를 기각한다.피고는 원고에게 2,644,000,000원과 그 중 2,500,000,000원에 대하여는 2020.3.13.부터 2022.11.10.까지 연 6%, 그다음 날부터 다 갚는 날까지 연 12%, 144,000,000원에 대하여는 2020.5.8.부터 2021.11.11.까지 연 6%, 그다음 날부터 다 갚는 날까지 연 12%의 각 비율로 계산한 돈을 지급하라.2. 피고의 나머지 항소를 기각한다.3. 소송 총비용 중 10%는 원고가, 나머지는 피고가 각 부담한다.
당사는 2022.11.10 판결·결정에 따라 해당 사건에 대해 공시하였으며, 자세한 사항은 2022.11.11 소송 등의 판결·결정(자율공시 : 일정금액 미만의 청구)을 참고하여 주시기 바랍니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건당 분기말 기준 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다. 아래 당사의 손해배상 관련된 사항은 당기 중 최종 판결 결정으로 소송사건이 종결되었습니다. 또한 가압류 결정 역시 공시서류 작성일인 현재 부동산가압류 신청취하 및 집행해제신청으로 인하여 가압류가 해지됨으로써 피고인 소송사건은 해당사항 없습니다.

① 손해배상

구분
내용

소 제기일
2020.04.16

소송당사자
원고 : (주)엘지이노텍 / 피고 : (주)트루윈

소송의 주요내용
손해배상피고는 원고에게 2,894,400,000원 및 이에 대하여 2020.3.13부터 이 사건 소장 부본 송달일까지는 연 6%의 그 다음날부터 다 갚는 날까지는 연 12%의 각 비율로 계산한 돈을 지급하라.1심 판결사항(2021.11.11 판결)피고는 원고에게 2,894,000,000원 및 그중 2,750,000,000원에 대하여는 2020. 3. 13.부터 2020. 5. 7.까지 연 6%, 그 다음날부터 다 갚는 날까지 연 12%, 144,000,000원에 대하여는 2020. 5. 8.부터 2021. 11. 11.까지 연 6%, 그 다음날부터 다 갚는 날까지 연 12%의 각 비율로 계산한 돈을 지급하라.2심 판결사항(2022.11.10 판결)1. 제1심 판결 중 아래에서 지급을 명하는 금액을 초과하는 피고 패소 부분을 취소하고, 그 취소 부분에 해당하는 원고의 청구를 기각한다.피고는 원고에게 2,644,000,000원과 그 중 2,500,000,000원에 대하여는 2020.3.13.부터 2022.11.10.까지 연 6%, 그다음 날부터 다 갚는 날까지 연 12%, 144,000,000원에 대하여는 2020.5.8.부터 2021.11.11.까지 연 6%, 그다음 날부터 다 갚는 날까지 연 12%의 각 비율로 계산한 돈을 지급하라.2. 피고의 나머지 항소를 기각한다.3. 소송 총비용 중 10%는 원고가, 나머지는 피고가 각 부담한다.

진행상황
1심 판결 후 항소 제기2심 판결 (항소 기각)

LG이노텍(주)의 손해배상의 주요 배경은 다음과 같습니다. 1. 당사와 LG이노텍은 2018.07.31 320*240급 등 열영상 카메라용 센서를 공동개발할 목적으로 '공동개발 및 투자 계약'을 체결하였으며, 2018.08.01부터 2019.12.31까지의 개발기간동안 총 3차에 걸쳐 LG이노텍이 요구하는 일정과 스펙에 맞는 샘플을 개발 및 제공하기로 하였습니다.2. 본 건 계약에 따라 LG이노텍은 당사에게 현금 25억원을 지급하였으며, 본 계약의 개발제품과 관련된 설비 및 장비를 구입하는 경우 추가적으로 75억원의 범위 내에서 당사가 진행하는 유상증자에 참여해 당사의 지분 취득이 가능하도록 하였습니다.3. 그러나 LG이노텍은 당사와의 공동개발 과정 중 여타의 변수는 고려되지 않은 채 개발용 샘플의 제공이 원활히 진행되지 아니하였단 점등을 근거로, 당초 공동개발이라는 취지에 맞지 않게 당사에 계약위반의 귀책이 있음을 일방적으로 주장하고 있습니다.4. 종합적으로 LG이노텍은 상기 요인에 따라 본 건 계약의 해지를 주장하고 있으며, 기 지급된 현금 25억원(부가세 별도)과 그 밖에 지체상금 등을 포함하여 총 2,894백만원의 손해배상 청구 소송을 진행하였습니다.

② 부동산 가압류

구분
내용

소제기일
2020.06.25

소송당사자
원고 : (주)엘지이노텍 / 피고 : (주)트루윈

소송의 주요내용
부동산 가압류부동산을 가압류하고, 이 사건 부동산가압류 신청은 이유 있으므로 담보로 공탁보증보험증권을 제출받고 주문과 같이 결정함

진행상황
채권자로부터 부동산가압류 집행에 대하여 신청 취하 및 집행해제신청이 완료됨에 따라 해당 소송 종결됨

나. 채무보증 현황

당사가 보고기간 종료일 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 보증(담보) 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증기관
보증처
보증내역
한 도

서울보증보험
한화시스템(주)
선급금지급보증
9,427,543

중소기업기술정보진흥원
이행지급보증
200,000

대전지방법원
공탁보증
20,007

대표이사
기업은행
B2B팩토링
2,160,000

다. 채무인수약정 현황당사가 보고기간 종료일 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관
구 분
당분기말
전 기 말

KEB하나은행
외상채권담보대출
4,050,000
4,050,000

기업은행
중소기업시설자금대출
6,180,000
6,180,000

일반자금대출
12,880,000
11,580,000

라. 그 밖의 우발채무 등당분기말 현재 차입금과 관련하여 차입처에 담보로 제공된 회사 소유의 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
담보제공자산
채권최고액
비고

기업은행
토지, 건물, 기계장치
19,322,000
장단기차입금

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황당사는 2019.12.27 단일판매, 공급계약 체결 공시를 통해 160억원 규모의 제품 공급계약을 체결하였으나, 상대방 귀책에 의한 사업진행이 이루어지지 않아 계약 불이행에 따른 물품공급계약 해지 및 2020.12.24 단일판매,공급계약 해지 공시를 진행하였습니다. 상기 사항에 대하여 공시 번복 사유로 한국거래소로부터 2020.12.29 불성실법인공시법인 지정 예고가 되었으며, 최종적으로 2021.01.25(지정일) 단일판매,공급계약 해지 건과 관련하여 부과벌점 3점이 부과되었습니다. 근거규정은 코스닥시장 공시규정 제 28조 및 제32조에 의하며, 당사는 현재 계약상대방에게 손해배상 소를 제기하였으며, 그에 대한 판결선고 시 소송결과를 정기공시를 통해 공시 예정에 있습니다.

<표1>

단기매매차익 발생 및 환수현황

(대상기간 : 2019.04.22~2020.12.28)

(단위 : 건, 원)

증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황
단기매매차익 환수 현황
단기매매차익 미환수 현황

건수
3
1
2

총액
431,482,192
34,726,884
396,755,311

<표2>

단기매매차익 미환수 현황

(대상기간 : 2019.04.22~2020.12.28)

(단위 : 원)

차익취득자와 회사의 관계
단기매매차익발생사실통보일
단기매매차익 통보금액
환수금액
미환수금액
반환청구여부
반환청구조치계획
제척기간
공시여부

차익 취득시
작성일 현재

임원
임원
2021.02.25
292,403,391
-
292,403,391
여
반환완료시까지 지속적 청구계획임
2021.04.22 ~ 2021.06.14
www.truwin.co.kr회사홈페이지에 기재

임원
임원
2022.09.21
104,351,920
-
104,351,920
여
반환완료시까지 지속적 청구계획임
2020.06.30 ~ 2022.12.30
www.truwin.co.kr회사홈페이지에 기재

합 계 (
2
건)
396,755,311
-
396,755,311

주) 금융감독원으로부터 단기매매차익 발생사실에 대한 통보를 받았으며, 2건에 대한 단기매매차익 취득금액은 396,755,311원입니다. 당사는 상기 취득금액 전부에 대하여 반환 완료시까지 지속적인 청구 계획에 있습니다.※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항-해당사항 없습니다.
나. 합병 등의 사후정보 - 해당사항 없습니다.

다. 보호예수 현황

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

-
-
-
-
-
-
-

라. 중소기업 검토표

중소기업검토표_1

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 천원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

티더블유인베스트먼트 주식회사
2022.10.06
대전광역시 유성구 엑스포로385
경영 컨설팅업
23,190,902,405
지분율 100% 보유
해당없음

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
-
-
-

-
-

비상장
1
티더블유인베스트먼트(주)
160111-0643076

-
-

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2023.09.30
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

한화인텔리전스(주)
비상장
2021.09.15
경영참여
17,700
-
49.23
13,999
-
-
-4,008
-
49.23
9,991
29,883
-8,355

다담하모니제1호유한회사
비상장
2019.12.24
단순투자
4,000
-
10.55
1,131
-
1
380
-
10.55
1,512
22,075
-4

대흥이공이센트럴 유한회사
비상장
2021.08.05
단순투자
9
-
0.30
-
-
-
-
-
0.30
-
21,108
-1,596

금영이엔지(주)
비상장
2022.03.30
단순투자
11,000
-
31.43
14,433
-
-7,623
-1,408
-
13.39
5,402
89,533
1,713

Genesis Quantum Inc
비상장
2022.12.02
단순투자
1,304
-
4.55
1,304
-
1,280
-
-
9.10
2,584
2,624
-121

합 계
-
-
30,867
-
-6,342
-5,036
-
-
19,489
-
-

4. 지적재산권 보유현황(상세)

구분

보유

기술

번호

내용

출원일

등록일

적용

제품

주무

관청

특

허

권

ASICⅠ

1

고주파 발진형 근접센서를 이용한 로터리 엔코더

07.06.08

09.08.10

엔코더

특

허

청

2

인덕턴스방식 광각 앵글센서의 신호처리기 및 신호처리방법

08.03.25

10.01.18

SATS

3

자동차용 스티어링 휠 앵글센서

08.12.19

10.09.03

SATS

4

인덕티브형조향축광대역앵글센싱시스템

08.07.08

10.10.12

SATS

5
인덕턴스 방식 앵글센서의 광각 구현을 위한 신호처리 방법
12.07.11
14.03.21
SATS

6
조향축용 인덕턴스 방식 앵글센서를 이용한 토크 구현 신호처리방법
12.07.11
14.03.21
SATS

7

인덕티브형 휠 스피드센서

08.07.09

11.03.10

WSS

8

인덕티브 변위센서의 수신코일구조 및 갭 보정을 위한 신호처리방법

08.12.04

11.03.10

NAPS

9
인덕턴스 방식 앵글센서용 갭 보상 신호처리기 및 신호처리방법
11.12.30
13.09.24
NAPS

10
갭보정 인덕턴스 방식 앵글센서 및 그 신호처리방법
12.06.27
13.12.11
NAPS

11
갭보정 인덕턴스 방식 변위감지센서
11.12.30
14.04.30
NAPS

12
비접촉식 센서의 갭 보정을 위한 신호처리방법
11.12.30
14.05.27
NAPS

13

인덕턴스 방식 앵글센서용 신호처리기 및 신호처리방법

09.06.30

11.06.14

SHS

14

스위칭소자를 이용한 인덕턴스방식 변위감지센서

10.12.30

12.11.22

SHS

15
인덕턴스 방식 차고센서
12.03.16
14.02.10
SHS(상용)

16

일체형 인덕턴스방식 변위감지센서 및 그 제조방법

10.12.30

12.11.22

WSS

17

조향축용 인덕턴스방식 토크 및 앵글센서

10.12.30

13.04.19

SATS

18
브레이크 라이닝 마모 감지장치용 센서모듈
13.03.29
14.08.05
LWS

19
탄성 단자연결구조를 갖는 비접촉식 센서
13.12.23
15.05.12
NAPS

20
갭 보정 브레이크 라이닝 마모감지센서
14.03.28
15.09.10
LWS

21
내잡음성을 향상시킨 인덕턴스 방식 앵글센서 및 그 신호처리방법
10.07.26
16.08.10
PCT SATS(해외특허-독일)

ASICⅡ

22

미등 및 정지등을 겸하는 정지스위치센서

06.05.30

07.06.11

SLS

23

스톱램프 스위치

06.10.19

07.06.11

SLS

24

근접센서의 원리를 이용한 차량용 ABS 휠센서

07.01.09

08.08.11

휠센서

25

전기전자제어식 브레이크 시스템

08.07.07

09.12.09

SLS

26

차량용 인덕턴스방식 제동감지센서 및 그 신호처리방법

08.04.29

10.12.08

SLS

27

차량용 인덕티브형비접촉식 안전벨트 착용감지장치

09.04.27

11.01.05

SLS

28

인덕티브형비접촉식 도어 개폐감지장치

09.04.27

11.03.03

SLS

29
스탑램프 스위치의 신호출력값 영점 조정방법 및 이를 적용한 스탑램프 스위치
13.07.22
14.08.05
SLS

30
자동변속기 레버의 범용 위치 감지장치
13.04.23
14.08.05
오토레버

31
스톱램프 스위치의 출력전류 향상 및 단락 방지 회로
13.08.21
15.05.12
SLS

32
스톱램프 스위치의 신호출력값 영점 조정방법 및 이를 적용한 스톱램프 스위치
13.05.29
17.02.15
SLS(해외특허-중국)

기타

33

회전체용 포지션 감지장치 및 그를 이용한 전자식 액셀러레이터 페달

07.12.27

09.02.19

페달(APS포함)

34

인덕티브 변위센서를 이용한 자동 변속기 차량용 변속레버 시스템 및 그 신호처리방법

08.12.04

11.03.10

오토레버

35

클러치 페달 위치 감지장치

11.12.21

13.12.11

CPS

36

전자식 가속페달의 히스테리시스 모듈

11.06.13

13.08.20

APS

37
스톱램프 스위치 체결구
13.06.19
14.09.12
SLS

38
차량용 가속페달 각도 검지장치
13.07.12
15.05.04
-

39
히스테리시스 발생 구조를 구비한 가속페달
14.10.08
15.09.10
-

40
자동차 공조장치의 블로워모터 제어장치
16.06.02
17.09.12
PWM

41
자동차 냉각수용 인덕션 히팅장치
16.06.13
17.09.12
INDUCTIONHEATER

42
자동차 흡기매니폴드 진공액츄에이터의 구동장치
16.06.17
17.09.12
ACTUATOR

43
소형 광촉매 공기정화기
16.07.27
17.10.30
-

44
차량용 먼지센서
16.03.25
19.04.01
-

45
과열방지기능이 있는 자동차용 인덕션 히팅장치
18.03.02
19.11.05
INDUCTIONHEATER

46
인덕션히터 및 인덕션 히터의 과열 제어 방법
15.12.29
22.03.25
INDUCTIONHEATER