IBKS제23호스팩 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권) (20231211)
제출인: IBKS제23호스팩

증권신고서(지분증권)
3.6
IBKS제23호스팩

증권발행조건확정

금융위원회 귀중
2023년 12월 11일

회 사 명 :
아이비케이에스제23호기업인수목적 주식회사

대 표 이 사 :
이 진 욱

본 점 소 재 지 :
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11 (여의도동, 삼덕빌딩)

(전 화) 02-6915-5361

(홈페이지) http://www.ibks.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 대표이사 (성 명) 이진욱

(전 화) 02-6915-5361

1. 정정대상 신고서의 최초제출일 : 2023년 11월 03일

2. 모집 또는 매출 증권의 종류 : 기명식 보통주 4,000,000주

3. 모집 또는 매출금액 : 8,000,000,000원

4. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정

5. 정정사항

항 목
정 정 전
정 정 후

금번 정정 투자설명서는 발행조건 및 발행가액 확정에 따른 것으로, 금번 정정에 따른 변동사항은 투자자의 편의를 위해 "
굵은 빨간색"을 사용하였습니다.

[공통 정정사항]
- 모집(매출)가액(예정) : 2,000원- 모집(매출)가액 총액(예정) : 8,000,000,000원- 공모희망가액 : 2,000원- 일반투자자 배정비율 : 25.00%~30.00%- 기관투자자 배정비율 : 70.00%~75.00%- 일반투자자 배정주식수 : 1,000,000주~1,200,000주- 기관투자자 배정주식수 : 2,800,000주~3,000,000주

- 모집(매출)가액(
확정) : 2,000원- 모집(매출)가액 총액(
확정) : 8,000,000,000원- 공모확정가액 : 2,000원- 일반투자자 배정비율 :
25.00%- 기관투자자 배정비율 :
75.00%- 일반투자자 배정주식수 :
1,000,000주- 기관투자자 배정주식수 :
3,000,000주

[요약정보]
※ 요약정보의 모든 정정사항은 아래 본문의 정정사항을 동일하게 반영하였으므로, 본 정오표에 별도로 기재하지 않습니다. 요약정보의 정정사항은 아래 본문 정정내용을 참고하시기 바랍니다.

[제1부 모집 또는 매출에 관한 사항]

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

2. 공모방법
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

3. 공모가격 결정방법 나. 공모가격 산정개요
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

다. 수요예측에 관한 사항 (3) 수요예측 대상주식에 관한 사항
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

다. 수요예측에 관한 사항 (12) 수요예측 결과 통보
기재사항 추가
(주5) 기재사항 추가

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 가. 모집 또는 매출 조건
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

다. 청약방법 (3) 일반청약자의 청약자격
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

라. 청약결과 배정방법
(주8) 정정 전
(주8) 정정 후

5. 인수 등에 관한 사항
(주9) 정정 전
(주9) 정정 후

III. 투자위험요소

3. 기타위험 - 가
(주10) 정정 전
(주10) 정정 후

3. 기타위험 - 나
(주11) 정정 전
(주11) 정정 후

3. 기타위험 - 자
(주12) 정정 전
(주12) 정정 후

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

4. 공모가격에 대한 의견
(주13) 정정 전
(주13) 정정 후

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달내역 가. 자금조달금액
(주14) 정정 전
(주14) 정정 후

(주1) 정정 전

1. 공모개요

증권의 종류

증권수량

액면가액

모집(매출)가액

모집(매출) 총액

모집(매출) 방법

기명식보통주

4,000,000

100

2,000

8,000,000,000

일반공모

인수인

증권의 종류

인수수량

인수금액

인수대가

인수방법

대표

아이비케이투자증권㈜

기명식보통주

4,000,000

8,000,000,000

300,000,000

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023.12.12 ~ 2023.12.13
2023.12.15
2023.12.12
2023.12.15
-

주1)
모집(매출)가액(이하 "공모희망가액")의 산정근거는「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」의「Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)」중「4. 공모가격에 대한 의견」을 참조하시기 바랍니다.

주2)
모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사와 발행 회사가 협의하여 제시한 공모희망가액인 2,000원 기준입니다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 '확정공모가액'이라 한다.)은 청약일 전에 실시하는수요예측결과를 반영하여 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜와 발행회사인 아이비케이에스제23호기업인수목적㈜가 협의하여 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액의 확정 시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
기관투자자 및 일반투자자 청약일은 2023년 12월 12일과 2023년 12월 13일로 영업일 기준 2일간입니다. 기관투자자 청약과 일반투자자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 또한, 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이점 유의하시기 바랍니다.

주5)

본 주식은 2023년 09월 22일 상장예비심사신청서를 제출하여 2023년 10월 18일 한국거래소로부터 사후이행사항을 제외하고 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 따라서, 아래와 같은 사후이행사항 및 일부 상장요건을 충족하지 못하게되면 코스닥시장에서 거래될 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

[사후이행사항]청구법인은 상장규정 제69조에서 정하는 신규상장신청일(모집 완료일)까지 상장규정 제70조 제1항 제1호(기업규모), 제2호(주식의 분산), 제8호(금융투자업자 소유주식등의 발행금액) 요건을 구비하여야 합니다.

주6)
상기 인수대가는 300,000,000원으로 상기 금액의 50%(150,000,000원)는 금번 공모 이후에 지급되며, 나머지 수수료(150,000,000원)는 합병등기 완료시점(합병등기일 익일)으로 이연되어 지급됩니다. 단, 합병 실패시 또는 당사 정관 제59조의 규정에 따라 회사가 해산할 경우 나머지 50%는 지급하지 아니합니다. 주7) 본 공모 결과 아이비케에스제23호기업인수목적㈜의 총 발행주식은 6,000,000주(전환사채 전액 전환 가정)가 되며 공모전 주주등(2,000,000주, 전환사채 전환가능 주식수 포함)으로 인해 발생하는 희석요인을 반영한 주당 가중평균발행가격은 약 1,667원으로 공모희망가격인 2,000원과 비교할 때 약 333원 낮아집니다. 따라서 주당 장부가치 희석비율은 약 16.67%입니다.

(단위: 주, 원, %)

공모
공모전주주(CB전환)
공모가격
가중평균발행가격
희석비율

주식수
비율
주식수
비율

4,000,000
66.67%
2,000,000
33.33%
2,000
1,667
16.67%

▷ 공모비율 = 공모주식수 / (공모전 발행주식수 + CB 전환가능주식수 + 공모주식수)▷ 공모전주주 비율 = (공모전 발행주식수 + CB 전환가능주식수) / (공모전 발행주식수 + CB 전환가능주식수 + 공모주식수)▷ 총납입금액 = (공모전 발행가격 ×공모전 발행주식수) + (CB 전환가액 ×CB 전환가 능주식수) + (공모희망가액 ×공모주식수)▷ 가중평균발행가격 = 총납입금액 / (공모전 발행주식수 + CB 전환가능주식수 + 공모주 식수)▷ 희석비율 = (공모희망가액 - 가중평균발행가격) / 공모희망가액

(주1) 정정 후

1. 공모개요

증권의 종류

증권수량

액면가액

모집(매출)가액

모집(매출) 총액

모집(매출) 방법

기명식보통주

4,000,000

100

2,000

8,000,000,000

일반공모

인수인

증권의 종류

인수수량

인수금액

인수대가

인수방법

대표

아이비케이투자증권㈜

기명식보통주

4,000,000

8,000,000,000

300,000,000

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023.12.12 ~ 2023.12.13
2023.12.15
2023.12.12
2023.12.15
-

주1)

모집(매출)가액(이하 "공모
확정가액")의 산정근거는「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」의「Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)」중「4. 공모가격에 대한 의견」을 참조하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사와 발행 회사가 협의하여 제시한 공모
확정가액인 2,000원 기준입니다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 '확정공모가액'이라 한다.)은 청약일 전에 실시하는수요예측결과를 반영하여 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜와 발행회사인 아이비케이에스제23호기업인수목적㈜가 협의하여 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액의 확정 시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
기관투자자 및 일반투자자 청약일은 2023년 12월 12일과 2023년 12월 13일로 영업일 기준 2일간입니다. 기관투자자 청약과 일반투자자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 또한, 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이점 유의하시기 바랍니다.

주5)

본 주식은 2023년 09월 22일 상장예비심사신청서를 제출하여 2023년 10월 18일 한국거래소로부터 사후이행사항을 제외하고 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 따라서, 아래와 같은 사후이행사항 및 일부 상장요건을 충족하지 못하게되면 코스닥시장에서 거래될 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

[사후이행사항]청구법인은 상장규정 제69조에서 정하는 신규상장신청일(모집 완료일)까지 상장규정 제70조 제1항 제1호(기업규모), 제2호(주식의 분산), 제8호(금융투자업자 소유주식등의 발행금액) 요건을 구비하여야 합니다.

주6)

상기 인수대가는 300,000,000원으로 상기 금액의 50%(150,000,000원)는 금번 공모 이후에 지급되며, 나머지 수수료(150,000,000원)는 합병등기 완료시점(합병등기일 익일)으로 이연되어 지급됩니다. 단, 합병 실패시 또는 당사 정관 제59조의 규정에 따라 회사가 해산할 경우 나머지 50%는 지급하지 아니합니다. 주7) 본 공모 결과 아이비케에스제23호기업인수목적㈜의 총 발행주식은 6,000,000주(전환사채 전액 전환 가정)가 되며 공모전 주주등(2,000,000주, 전환사채 전환가능 주식수 포함)으로 인해 발생하는 희석요인을 반영한 주당 가중평균발행가격은 약 1,667원으로 공모
확정가격인 2,000원과 비교할 때 약 333원 낮아집니다. 따라서 주당 장부가치 희석비율은 약 16.67%입니다.

(단위: 주, 원, %)

공모
공모전주주(CB전환)
공모가격
가중평균발행가격
희석비율

주식수
비율
주식수
비율

4,000,000
66.67%
2,000,000
33.33%
2,000
1,667
16.67%

▷ 공모비율 = 공모주식수 / (공모전 발행주식수 + CB 전환가능주식수 + 공모주식수)▷ 공모전주주 비율 = (공모전 발행주식수 + CB 전환가능주식수) / (공모전 발행주식수 + CB 전환가능주식수 + 공모주식수)▷ 총납입금액 = (공모전 발행가격 ×공모전 발행주식수) + (CB 전환가액 ×CB 전환가 능주식수) + (공모
확정가액 ×공모주식수)▷ 가중평균발행가격 = 총납입금액 / (공모전 발행주식수 + CB 전환가능주식수 + 공모주 식수)▷ 희석비율 = (공모
확정가액 - 가중평균발행가격) / 공모
확정가액

(주2) 정정 전

2. 공모방법

금번 아이비케이에스제23호기업인수목적㈜의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 4,000,000주(100.00%)의 일반공모 방식에 의합니다.【모집방법: 일반공모】

공모대상
주식수
비율

일반공모
4,000,000주
100.00%

【일반공모 대상 배정내역: 일반공모】

공모대상

주식수

비율

일반투자자

1,000,000주~1,200,000주
25.00%~30.00%

기관투자자

2,800,000주~3,000,000주
70.00%~75.00%

합 계

4,000,000주
100.00%

(이하 주석 생략)

(주2) 정정후

2. 공모방법

금번 아이비케이에스제23호기업인수목적㈜의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 4,000,000주(100.00%)의 일반공모 방식에 의합니다.【모집방법: 일반공모】

공모대상
주식수
비율

일반공모
4,000,000주
100.00%

【일반공모 대상 배정내역: 일반공모】

공모대상

주식수

비율

일반투자자

1,000,000주
25.00%

기관투자자

3,000,000주
75.00%

합 계

4,000,000주
100.00%

(이하 주석 생략)

(주3) 정정 전

3. 공모가격 결정방법

나. 공모가격 산정 개요대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 아이비케이에스제23호기업인수목적㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 동사의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

구분
내용

주당 공모희망가액
2,000원

확정공모가액결정방법
수요예측 결과와 시장상황 등을 고려하여 당사와 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 협의하여 결정할 예정입니다.

주1)
상기 공모희망가액은 아이비케이에스제23호기업인수목적㈜의 절대적 평가가치가 아니며, 향후 국내외 시장상황, 산업위험 및 재무위험의 변화 등으로 인해 발행회사의 주식가치는 변동될 수 있습니다.

주2)
대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 상기와 같이 제시된 공모희망가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정 공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 아이비케이에스제23호기업인수목적㈜와 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 협의하여 최종 확정할 예정입니다.

주3)
공모희망가액 산정에 관한 구체적인 내용은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」의「Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)」중「4. 공모가격에 대한 의견」을 참고하시기 바랍니다.

(주3) 정정 후

3. 공모가격 결정방법

나. 공모가격 산정 개요대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 아이비케이에스제23호기업인수목적㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 동사의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이
결정하였습니다.

구분
내용

주당 공모
확정가액

2,000원

확정공모가액결정방법

수요예측 결과와 시장상황 등을 고려하여 당사와 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 협의하여
상기 공모확정가액을 결정하였습니다.

주1)

상기 공모
확정가액은 아이비케이에스제23호기업인수목적㈜의 절대적 평가가치가 아니며, 향후 국내외 시장상황, 산업위험 및 재무위험의 변화 등으로 인해 발행회사의 주식가치는 변동될 수 있습니다.

주2)

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는
국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하였으며, 상기 공모확정가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 아이비케이에스제23호기업인수목적㈜와 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 협의하여 최종결정하였습니다.

주3)

공모
확정가액 산정에 관한 구체적인 내용은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」의「Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)」중「4. 공모가격에 대한 의견」을 참고하시기 바랍니다.

(주4) 정정 전
다. 수요예측에 관한 사항

(3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항

구 분

주식수

비 율

비 고

기관투자자

2,800,000주~3,000,000주

70.00%~75.00%

고위험고수익투자신탁 등및 벤처기업투자신탁배정수량 포함

주)

비율은 전체 공모주식수 4,000,000주에 대한 비율입니다.

(주4) 정정 후

다. 수요예측에 관한 사항

(3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항

구 분

주식수

비 율

비 고

기관투자자

3,000,000주

75.00%

고위험고수익투자신탁 등및 벤처기업투자신탁배정수량 포함

주)

비율은 전체 공모주식수 4,000,000주에 대한 비율입니다.

(주5) 기재사항 추가다. 수요예측에 관한 사항
(12) 수요예측 결과 통보

(가) 기관투자자 수요예측 참여내역

참여건수(건)
신청수량(주)
단순경쟁률

1,406
2,567,594,000
855.86

(단위 : 건, 주)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매·중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적유 (주1)
거래실적무

건수
637
27
181
560
-
1
1,406

수량
1,445,694,000
77,328,000
398,276,000
643,296,000
-
3,000,000
2,567,594,000

경쟁률
481.90
25.78
132.76
214.43
-
1.00
855.86

주1)

인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 신청분

주2)
상기 경쟁률은 기관투자자 배정주식수 3,000,000주를 기준으로 산출된 단순경쟁률입니다.

(나) 수요예측 신청가격 분포

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단 초과
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 75% 초과~100% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
623
1,411,055,000
27
77,328,000
178
391,126,000
560
643,296,000
-
-
1
3,000,000
1,389
2,525,805,000

밴드 중간값 미만~하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단 미만
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

미제시
14
34,639,000
-
-
3
7,150,000
-
-
-
-
-
-
17
41,789,000

합 계
637
1,445,694,000
27
77,328,000
181
398,276,000
560
643,296,000
-
-
1
3,000,000
1,406
2,567,594,000

주1)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2에 의거하여 관계인수인으로 구분되는 기관은 금번 수요예측 참여 시 신청가격을 제시하지 않았습니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

구분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

가격 미제시
17
1.21%
41,789,000
1.63%

2,000원 초과
-
-
-
-

2,000원
1,389
98.79%
2,525,805,000
98.37%

2,000원 미만
-
-
-
-

합계
1,406
100.00%
2,567,594,000
100.00%

(다) 의무보유확약 내역

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매,
연기금,
기타
거래실적(유)
거래실적(무)

중개업자
운용사(고유),
(주1)

은행, 보험

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

6개월 확약
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3개월 확약
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

1개월 확약
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

15일 확약
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

미확약
637
1,445,694,000
27
77,328,000
181
398,276,000
560
643,296,000
-
-
1
3,000,000
1,406
2,567,594,000

합 계
637
1,445,694,000
27
77,328,000
181
398,276,000
560
643,296,000
-
-
1
3,000,000
1,406
2,567,594,000

주)

금번 수요예측에서는 의무보유확약신청을 진행하지 아니하였습니다.

(라) 주당 공모확정가액의 결정상기와 같은 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 아이비케이에스제23호기업인수목적㈜와 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 협의하여 1주당 공모확정가액을 2,000원으로 결정하였습니다.

(마) 물량배정대상자 가격범위
1주당 확정공모가액인 2,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시한 관계인수인

(주6) 정정 전

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

항 목

내 용

모집 또는 매출주식의 수

기명식 보통주 4,000,000주

주당 모집가액 또는 매출가액(주1)

예정가액

2,000원

확정가액

-

모집총액 또는 매출총액

예정가액

8,000,000,000 원

확정가액

-

청약단위

(주3)

청약기일(주2)

기관투자자

개시일

2023년 12월 12일

종료일

2023년 12월 13일

일반청약자

개시일

2023년 12월 12일

종료일

2023년 12월 13일

청약증거금(주4)

기관투자자

0%

일반청약자

100%

납입기일

2023년 12월 15일

주1)

<주당 모집가액(매출가액)>대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 2,000원기준이며, 청약일 전 아이비케이투자증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사인 아이비케이에스제23호기업인수목적㈜가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 것입니다.

주2)
<청약기일>기관투자자와 일반청약자 청약은 2023년 12월 12일(화요일)부터 2023년 12월 13일(수요일)까지 2일간 실시됨에 유의하시기 바라며 기관투자자 및 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주3)
<청약단위>① 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.② 일반청약자는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (3) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

주4)
<청약증거금>① 기관투자자는 청약증거금은 없습니다② 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.③ 일반청약자 청약증거금은 주금납입기일(2023년 12월 15일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2023년 12월 15일 08:00~13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일 (2023년 12월 15일)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)
<청약취급처>1) 기관투자자 및 우리사주조합 : 아이비케이투자증권㈜ 본점2) 일반청약자 : 아이비케이투자증권㈜ 본ㆍ지점 및 온라인채널(HTS, MTS, 홈페이지, ARS)

(주6) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

항 목

내 용

모집 또는 매출주식의 수

기명식 보통주 4,000,000주

주당 모집가액 또는 매출가액(주1)

예정가액

2,000원

확정가액

2,000원

모집총액 또는 매출총액

예정가액

8,000,000,000 원

확정가액

8,000,000,000 원

청약단위

(주3)

청약기일(주2)

기관투자자

개시일

2023년 12월 12일

종료일

2023년 12월 13일

일반청약자

개시일

2023년 12월 12일

종료일

2023년 12월 13일

청약증거금(주4)

기관투자자

0%

일반청약자

100%

납입기일

2023년 12월 15일

주1)

<주당 모집가액(매출가액)>
주당 모집가액 또는 확정가액은 청약일 전 실시한 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 아이비케이에스제23호기업인수목적㈜와 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 협의하여 최종결정하였습니다.

주2)
<청약기일>기관투자자와 일반청약자 청약은 2023년 12월 12일(화요일)부터 2023년 12월 13일(수요일)까지 2일간 실시됨에 유의하시기 바라며 기관투자자 및 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주3)
<청약단위>① 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.② 일반청약자는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (3) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

주4)
<청약증거금>① 기관투자자는 청약증거금은 없습니다② 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.③ 일반청약자 청약증거금은 주금납입기일(2023년 12월 15일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2023년 12월 15일 08:00~13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일 (2023년 12월 15일)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)
<청약취급처>1) 기관투자자 및 우리사주조합 : 아이비케이투자증권㈜ 본점2) 일반청약자 : 아이비케이투자증권㈜ 본ㆍ지점 및 온라인채널(HTS, MTS, 홈페이지, ARS)

(주7) 정정 전
다. 청약방법

(3) 일반청약자의 청약자격

대표주관회사 아이비케이투자증권㈜의 청약자격 및 우대조건에 대한 기준은 아래와 같이 규정되어 있음을 투자자분들께서는 반드시 유의해주시기 바랍니다.

【아이비케이투자증권㈜의 일반청약자 청약자격】

구분

한도

기준

청약수수료

비고

오프라인

온라인

우대

200%

① 청약초일 전월로부터 과거 3개월간 수수료합계액 30만원 이상 고객

② 청약초일 전월로부터 과거 12개월간 예탁자산 일평잔 1억원 이상 고객

③ CMS 이체금액 1백만원 이상 약정 계좌 중 청약초일 전월로부터 과거 3개월간 총 3백만원(누적기준) 이상을 펀드에 이체한 고객

④ 지정일 자동대체 1백만원 이상 약정 계좌 중 청약초일 전월로부터 과거 3개월간 총3백만원(누적기준) 이상을 펀드에 대체한 고객

무료

▶요건 중 한가지 만 충족되면 해당

일반

150%

청약 시작일 전일(영업일 기준)까지 비대면 개설 고객 또는 청약 시작일 전월로부 터 3개월 이전 영업점 계좌개설 완료 고객이 MTS/HTS/홈페이지/ARS를 이용하여 청약한 고객

-

1,500원

▶구간신설 HTS/ WTS/MTS/ARS 청약

100%

일반 고객 중 청약한도 150% 미해당 고객

5,000원

1,500원

-

※ 청약자격: 청약개시일 직전 영업일까지 개설된 청약 가능 계좌 보유 고객※ 오프라인 청약수수료는 청약시 징수하며, 온라인 청약수수료는 청약증거금 환불 시 환불금에서 징수합니다.※ 청약 미배정시 온라인 청약수수료를 부과하지 않습니다.※ 청약 미달 혹은 청약증거금 100% 배정 등의 이유로 환불금이 없는 경우, 온라인 청약 수수료를 부과하지 않습니다.※ 업무수수료 우수 고객은 공모주청약시 청약수수료 면제됩니다.※ 아이비케이투자증권㈜ 일반청약자 청약자격 중 우수고객 확인은 영업점 유선통화 및 내방 또는 당사 HTS-[8402]화면에서 확인이 가능 합니다.

① 일반청약자는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 본ㆍ지점 및 온라인채널(HTS, MTS, 홈페이지, ARS)을 통해 청약이 가능합니다. 아이비케이투자증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타 사항은 아이비케이투자증권㈜가 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

【대표주관회사의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분

일반청약자 배정물량

최고 청약한도

청약증거금율

아이비케이투자증권㈜

1,000,000주~1,200,000주

100,000주~ 120,000주

100%

주1)
아이비케이투자증권㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.□ 일반고객(100%)의 청약한도 : 50,000주 ~ 60,000주□ 일반고객(150%)의 청약한도 : 75,000주 ~ 90,000주□ 우대고객(200%)의 청약한도 : 100,000주 ~ 120,000주

【 아이비케이투자증권㈜ 청약주식수별 청약단위 】

청약주식수

청약 단위

비 고

10주 이상 ~ 100주 이하

10주

-

100주 초과 ~ 1,000주 이하

100주

-

1,000주 초과 ~ 10,000주 이하

500주

-

10,000주 초과 ~ 76,000주 이하

1,000주

-

76,000주 초과
2,000주
-

② 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하는 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 최고청약한도를 각 기관별 법령 등에 의한 투자한도액을 고려한 수량으로 1주 단위로 청약할 수 있습니다.

(주7) 정정 후
다. 청약방법

(3) 일반청약자의 청약자격

대표주관회사 아이비케이투자증권㈜의 청약자격 및 우대조건에 대한 기준은 아래와 같이 규정되어 있음을 투자자분들께서는 반드시 유의해주시기 바랍니다.

【아이비케이투자증권㈜의 일반청약자 청약자격】

구분

한도

기준

청약수수료

비고

오프라인

온라인

우대

200%

① 청약초일 전월로부터 과거 3개월간 수수료합계액 30만원 이상 고객

② 청약초일 전월로부터 과거 12개월간 예탁자산 일평잔 1억원 이상 고객

③ CMS 이체금액 1백만원 이상 약정 계좌 중 청약초일 전월로부터 과거 3개월간 총 3백만원(누적기준) 이상을 펀드에 이체한 고객

④ 지정일 자동대체 1백만원 이상 약정 계좌 중 청약초일 전월로부터 과거 3개월간 총3백만원(누적기준) 이상을 펀드에 대체한 고객

무료

▶요건 중 한가지 만 충족되면 해당

일반

150%

청약 시작일 전일(영업일 기준)까지 비대면 개설 고객 또는 청약 시작일 전월로부 터 3개월 이전 영업점 계좌개설 완료 고객이 MTS/HTS/홈페이지/ARS를 이용하여 청약한 고객

-

1,500원

▶구간신설 HTS/ WTS/MTS/ARS 청약

100%

일반 고객 중 청약한도 150% 미해당 고객

5,000원

1,500원

-

※ 청약자격: 청약개시일 직전 영업일까지 개설된 청약 가능 계좌 보유 고객※ 오프라인 청약수수료는 청약시 징수하며, 온라인 청약수수료는 청약증거금 환불 시 환불금에서 징수합니다.※ 청약 미배정시 온라인 청약수수료를 부과하지 않습니다.※ 청약 미달 혹은 청약증거금 100% 배정 등의 이유로 환불금이 없는 경우, 온라인 청약 수수료를 부과하지 않습니다.※ 업무수수료 우수 고객은 공모주청약시 청약수수료 면제됩니다.※ 아이비케이투자증권㈜ 일반청약자 청약자격 중 우수고객 확인은 영업점 유선통화 및 내방 또는 당사 HTS-[8402]화면에서 확인이 가능 합니다.

① 일반청약자는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 본ㆍ지점 및 온라인채널(HTS, MTS, 홈페이지, ARS)을 통해 청약이 가능합니다. 아이비케이투자증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타 사항은 아이비케이투자증권㈜가 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

【대표주관회사의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분

일반청약자 배정물량

최고 청약한도

청약증거금율

아이비케이투자증권㈜

1,000,000주

100,000주

100%

주1)

아이비케이투자증권㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.□ 일반고객(100%)의 청약한도 :
50,000주□ 일반고객(150%)의 청약한도 :
75,000주□ 우대고객(200%)의 청약한도 :
100,000주

【 아이비케이투자증권㈜ 청약주식수별 청약단위 】

청약주식수

청약 단위

비 고

10주 이상 ~ 100주 이하

10주

-

100주 초과 ~ 1,000주 이하

100주

-

1,000주 초과 ~ 10,000주 이하

500주

-

10,000주 초과 ~ 76,000주 이하

1,000주

-

76,000주 초과
2,000주
-

② 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하는 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 최고청약한도를 각 기관별 법령 등에 의한 투자한도액을 고려한 수량으로 1주 단위로 청약할 수 있습니다.

(주8) 정정 전

라. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율

① 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함): 총 공모주식의 70%~75%(2,800,000주~3,000,000주)를 배정합니다.② 일반청약자 : 총 공모주식의 25%~30%(1,000,000주~1,200,000주)를 배정합니다.③ 상기 ①, ②항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.④ 단, 대표주관회사 및 대표주관회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단,「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수단에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 1,000,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 200,000주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 다만, 본 공모의 경우 발행회사의 우리사주조합에게 별도의 주식을 배정하지 않으나, 총 공모 물량 중 5% 내에서 발행인과 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다. 동 규정 제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정방법 청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 발행회사가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항에 의거하여, 일반청약자에게 배정하는 전체수량(제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)하여야 합니다.③ 금번 IPO는 일반청약자에게 1,000,000주 이상 ~ 1,200,000주를 배정할 예정으로서 균등방식 배정 예정물량은 500,000주에서 600,000주이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 대표주관회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.④ 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.⑤ 일반청약자 배정물량 중 2분의 1에 해당하는 수량을 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정합니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례 배정이 이루어지게 됩니다. ⑥ 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다. 또한, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일까지 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 추가 납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사는 자기계산으로 인수합니다. ⑦ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사 6입하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 대표주관회사가 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.⑧ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

⑨ 「증권 인수업무 등에 과한 규정」제9조제4항 각 호의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.
(3) 배정결과의 통지일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입은 2023년 12월 15일 대표주관회사의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자 등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

(주8) 정정 후

라. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율

① 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함): 총 공모주식의
75%(3,000,000주)를 배정합니다.② 일반청약자 : 총 공모주식의
25%(1,000,000주)를 배정합니다.③ 상기 ①, ②항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.④ 단, 대표주관회사 및 대표주관회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단,「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수단에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 1,000,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 200,000주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 다만, 본 공모의 경우 발행회사의 우리사주조합에게 별도의 주식을 배정하지 않
습니다.「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다. 동 규정 제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정방법 청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 발행회사가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항에 의거하여, 일반청약자에게 배정하는 전체수량(제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)하여야 합니다.③ 금번 IPO는 일반청약자에게
1,000,000주를 배정할 예정으로서 균등방식 배정 예정물량은
500,000주이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 대표주관회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.④ 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.⑤ 일반청약자 배정물량 중 2분의 1에 해당하는 수량을 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정합니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례 배정이 이루어지게 됩니다. ⑥ 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다. 또한, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일까지 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 추가 납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사는 자기계산으로 인수합니다. ⑦ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사 6입하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 대표주관회사가 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.⑧ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

⑨ 「증권 인수업무 등에 과한 규정」제9조제4항 각 호의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.
(3) 배정결과의 통지일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입은 2023년 12월 15일 대표주관회사의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자 등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

(주9) 정정 전

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

인 수 인

인수주식의종류 및 수량(비율)

인수금액

인수방법

명 칭

고유번호

주 소

아이비케이투자증권㈜

00684918

서울시 영등포구 국제금융로6길 11 (여의도동, 삼덕빌딩)

기명식 보통주4,000,000주(100%)

8,000,000,000원

총액인수

주1)
대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 전체공모물량의 100%를 총액인수하며, 기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 자기계산으로 최종 실권주를 인수합니다.

주2)
당사의 금번 코스닥시장 상장공모에는 인수회사와 발행회사간에 초과배정옵션계약을 체결하지 않았으므로 총 공모주식수(4,000,000주) 이외에 추가로 발행되는 주식 및 추가 발행 주식에 대한 인수수수료는 별도로 없습니다.

주3)
인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 2,000원 기준으로 계산한 금액이며, 확정된 금액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

(주9) 정정 후

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

인 수 인

인수주식의종류 및 수량(비율)

인수금액

인수방법

명 칭

고유번호

주 소

아이비케이투자증권㈜

00684918

서울시 영등포구 국제금융로6길 11 (여의도동, 삼덕빌딩)

기명식 보통주4,000,000주(100%)

8,000,000,000원

총액인수

주1)
대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 전체공모물량의 100%를 총액인수하며, 기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 자기계산으로 최종 실권주를 인수합니다.

주2)
당사의 금번 코스닥시장 상장공모에는 인수회사와 발행회사간에 초과배정옵션계약을 체결하지 않았으므로 총 공모주식수(4,000,000주) 이외에 추가로 발행되는 주식 및 추가 발행 주식에 대한 인수수수료는 별도로 없습니다.

주3)

인수금액은
국내외 기관투자자의 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모
확정가액 2,000원 기준으로 계산한 금액
입니다

(주10) 정정 전

[가. 지분희석화에 따른 위험] 본 공모에 참여하는 주주들의 주당 장부가액은 현재 주주들의 상대적으로 낮은 취득가액으로 인해 희석화 될 수 있습니다. 공모주식수 4,000,000주, 주당 공모가액 2,000원을 기준으로 한 당사의 지분희석률은 16.67%입니다.

증권신고서 제출일 현재 당사의 주주들은 당사의 주식을 1주당 1,000원(액면가 100원)에 취득하였으며, 본 모집 과정에서는 1주당 2,000원에 공모가 진행될 예정입니다. 이에 따라 향후 공모에 참여하는 주주들의 주당 장부가액은 현재 주주들의 상대적으로 낮은 취득가액으로 인해 희석화 될 수 있습니다.또한, 공모 전 주주가 인수한 전환사채의 전환가액도 보통주 취득가액과 동일한 주당 1,000원입니다. 그리고, 당사 전환사채 인수계약서에는 "합병, 회사의 분할, 자본의 감소 등이 이루어지는 경우에는, 그 사유 발생 직전에 본건 사채가 보통주식으로 전환되었다면 받을 수 있었던 대가가 전환사채로서 받을 수 있는 대가보다 크다면, 그와 같이 보통주식으로 전환되었다면 받을 수 있었던 대가를 받을 수 있도록 본건 사채의 전환가격을 조정하며" 라고 기재되어 있는 바, 합병, 분할 등이 이루어지는 경우 그 사유 발생 직전에 본건 사채가 보통주식으로 전환되었다면 받을 수 있었던 대가가 전환사채로서 받을 수 있는 대가보다 작다면 전환사채의 전환가액이 조정되지는 않습니다. 따라서, 이 경우 추가적인 주식의 희석화 가능성도 존재합니다.지분희석률이란 공모주주의 주당 주식가치 희석화 정도를 측정하는 대표적인 지표로, 공모주투자자들이 기존 주주들의 투자가액 대비 상대적으로 높은 가격에 투자함으로서 기존에 저가 투자분에 의해 주당가치가 희석화되는 비율을 말하며, 지분희석률이 낮을수록 공모투자자에게 유리하다고 볼 수 있습니다. 지분희석률은 공모가액이 기존 주주들의 발행가 대비 낮게 할증될수록, 사모발행주식수가 전체 공모후 주식수에 대한 비중이 적을수록 낮게 나타나게 됩니다. 당사의 지분희석률은 공모주식수 4,000,000주, 주당 공모가액 2,000원을 기준으로 했을 때 16.67% 수준입니다.

[희석비율]

(단위: 주, 원, %)

공모
공모전주주(CB전환)
공모가격
가중평균발행가격
희석비율

주식수
비율
주식수
비율

4,000,000
66.67%
2,000,000
33.33%
2,000
1,667
16.67%

▷ 공모비율 = 공모주식수 / (공모전 발행주식수 + CB 전환가능주식수 + 공모주식수)▷ 공모전주주 비율 = (공모전 발행주식수 + CB 전환가능주식수) / (공모전 발행주식수 + CB 전환가능주식수 + 공모주식수)▷ 총납입금액 = (공모전 발행가격 ×공모전 발행주식수) + (CB 전환가액 ×CB 전환가 능주식수) + (공모희망가액 ×공모주식수)▷ 가중평균발행가격 = 총납입금액 / (공모전 발행주식수 + CB 전환가능주식수 + 공모주 식수)▷ 희석비율 = (공모희망가액 - 가중평균발행가격) / 공모희망가액

(주10) 정정 후

[가. 지분희석화에 따른 위험] 본 공모에 참여하는 주주들의 주당 장부가액은 현재 주주들의 상대적으로 낮은 취득가액으로 인해 희석화 될 수 있습니다. 공모주식수 4,000,000주, 주당 공모가액 2,000원을 기준으로 한 당사의 지분희석률은 16.67%입니다.

증권신고서 제출일 현재 당사의 주주들은 당사의 주식을 1주당 1,000원(액면가 100원)에 취득하였으며, 본 모집 과정에서는 1주당 2,000원에 공모가 진행될 예정입니다. 이에 따라 향후 공모에 참여하는 주주들의 주당 장부가액은 현재 주주들의 상대적으로 낮은 취득가액으로 인해 희석화 될 수 있습니다.또한, 공모 전 주주가 인수한 전환사채의 전환가액도 보통주 취득가액과 동일한 주당 1,000원입니다. 그리고, 당사 전환사채 인수계약서에는 "합병, 회사의 분할, 자본의 감소 등이 이루어지는 경우에는, 그 사유 발생 직전에 본건 사채가 보통주식으로 전환되었다면 받을 수 있었던 대가가 전환사채로서 받을 수 있는 대가보다 크다면, 그와 같이 보통주식으로 전환되었다면 받을 수 있었던 대가를 받을 수 있도록 본건 사채의 전환가격을 조정하며" 라고 기재되어 있는 바, 합병, 분할 등이 이루어지는 경우 그 사유 발생 직전에 본건 사채가 보통주식으로 전환되었다면 받을 수 있었던 대가가 전환사채로서 받을 수 있는 대가보다 작다면 전환사채의 전환가액이 조정되지는 않습니다. 따라서, 이 경우 추가적인 주식의 희석화 가능성도 존재합니다.지분희석률이란 공모주주의 주당 주식가치 희석화 정도를 측정하는 대표적인 지표로, 공모주투자자들이 기존 주주들의 투자가액 대비 상대적으로 높은 가격에 투자함으로서 기존에 저가 투자분에 의해 주당가치가 희석화되는 비율을 말하며, 지분희석률이 낮을수록 공모투자자에게 유리하다고 볼 수 있습니다. 지분희석률은 공모가액이 기존 주주들의 발행가 대비 낮게 할증될수록, 사모발행주식수가 전체 공모후 주식수에 대한 비중이 적을수록 낮게 나타나게 됩니다. 당사의 지분희석률은 공모주식수 4,000,000주, 주당 공모가액 2,000원을 기준으로 했을 때 16.67% 수준입니다.

[희석비율]

(단위: 주, 원, %)

공모
공모전주주(CB전환)
공모가격
가중평균발행가격
희석비율

주식수
비율
주식수
비율

4,000,000
66.67%
2,000,000
33.33%
2,000
1,667
16.67%

▷ 공모비율 = 공모주식수 / (공모전 발행주식수 + CB 전환가능주식수 + 공모주식수)▷ 공모전주주 비율 = (공모전 발행주식수 + CB 전환가능주식수) / (공모전 발행주식수 + CB 전환가능주식수 + 공모주식수)▷ 총납입금액 = (공모전 발행가격 ×공모전 발행주식수) + (CB 전환가액 ×CB 전환가 능주식수) + (공모
확정가액 ×공모주식수)▷ 가중평균발행가격 = 총납입금액 / (공모전 발행주식수 + CB 전환가능주식수 + 공모주 식수)▷ 희석비율 = (공모
확정가액 - 가중평균발행가격) / 공모
확정가액

(주11) 정정 전

[나. 공모 예치자금 손실 가능성에 따른 위험] 당사는 공모자금의 100%를 국민은행 여의도영업부에 신탁하는 계약을 체결하였습니다. 동 신탁자금은 당사의 해산사유 발생 및 합병반대주주들에 대한 주식매수청구권행사에 따른 주식매수시 인출할 수 있습니다. 만약, 해산사유 발생 등으로 인하여 동 신탁자금을 인출하여 공모 참여 주주에게 배분하거나 주식매수청구권행사로 인하여 지급하는 경우 공모 참여 주주들이 투자한 주당 취득가액 미만으로 지급될 수 있으며, 당사에 대한 소송등 우발채무가 발생하여 신탁자금에 압류, 추심, 전부명령의 효력이 발생하는 경우 공모주주를 위한 예치자금에 손실이 갈 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 정관 제16조에 의거하여 공모자금의 100분에 90이상에 해당하는 금액을 금융위원회의「금융투자업규정」제1-4조의2 제2항에 따른 증권금융회사(또는 신탁업자)에게 예치(또는 신탁)하여야 합니다. 당사는 실제 공모자금의 100%를 국민은행 여의도 영업부에 신탁하는 계약을 체결하였으며, 공모 주권의 주금납입일 다음 영업일에 전액 신탁할 예정입니다.당사는 동 신탁자금을 정관 제59조(회사의 해산) 및 제60조(잔여재산의 분배 등)에 따라 회사가 해산하는 경우 공모전주주 등을 제외한 주주(다만, 공모전주주 등이 최초 주권 공모 이후 주식등을 취득한 경우에는 지급대상에 해당함)에게 주권의 보유비율에 따라 지급합니다.다만, 신탁자금 반환시 상환액은 운용자금의 운용방법(운용자산), 신탁자산 및 운용자산의 금리 변동, 기타 수수료의 변동 등 등에 따라 본 공모희망가액보다 낮은 금액이 지급될 수 있는 투자손실의 위험이 발생할 수 있습니다.

(이하 생략)

(주11) 정정 후

[나. 공모 예치자금 손실 가능성에 따른 위험] 당사는 공모자금의 100%를 국민은행 여의도영업부에 신탁하는 계약을 체결하였습니다. 동 신탁자금은 당사의 해산사유 발생 및 합병반대주주들에 대한 주식매수청구권행사에 따른 주식매수시 인출할 수 있습니다. 만약, 해산사유 발생 등으로 인하여 동 신탁자금을 인출하여 공모 참여 주주에게 배분하거나 주식매수청구권행사로 인하여 지급하는 경우 공모 참여 주주들이 투자한 주당 취득가액 미만으로 지급될 수 있으며, 당사에 대한 소송등 우발채무가 발생하여 신탁자금에 압류, 추심, 전부명령의 효력이 발생하는 경우 공모주주를 위한 예치자금에 손실이 갈 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 정관 제16조에 의거하여 공모자금의 100분에 90이상에 해당하는 금액을 금융위원회의「금융투자업규정」제1-4조의2 제2항에 따른 증권금융회사(또는 신탁업자)에게 예치(또는 신탁)하여야 합니다. 당사는 실제 공모자금의 100%를 국민은행 여의도 영업부에 신탁하는 계약을 체결하였으며, 공모 주권의 주금납입일 다음 영업일에 전액 신탁할 예정입니다.당사는 동 신탁자금을 정관 제59조(회사의 해산) 및 제60조(잔여재산의 분배 등)에 따라 회사가 해산하는 경우 공모전주주 등을 제외한 주주(다만, 공모전주주 등이 최초 주권 공모 이후 주식등을 취득한 경우에는 지급대상에 해당함)에게 주권의 보유비율에 따라 지급합니다.다만, 신탁자금 반환시 상환액은 운용자금의 운용방법(운용자산), 신탁자산 및 운용자산의 금리 변동, 기타 수수료의 변동 등 등에 따라 본 공모
확정가액보다 낮은 금액이 지급될 수 있는 투자손실의 위험이 발생할 수 있습니다.

(이하 생략)

(주12) 정정 전

[자. 청약자 유형군별 배정비율 변경위험] 기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다. 또한 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식 4,000,000주의 청약자 유형군별 배정비율은 일반청약자 1,000,000주~1,200,000주(공모주식의 25.0%~30.0%), 기관투자자 2,800,000주~3,000,000주(공모주식의 70.0%~75.0%)입니다. 기관투자자 배정주식을 대상으로 2023년 12월 04일~12월 08일에 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.한편, 2023년 12월 12일~12월 13일에 실시되는 청약결과 잔여주식이 있는 경우에는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있습니다.
(주12) 정정 후

[자. 청약자 유형군별 배정비율 변경위험] 기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다. 또한 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식 4,000,000주의 청약자 유형군별 배정비율은 일반청약자
1,000,000주(공모주식의 25.0%), 기관투자자 3,000,000주(공모주식의 75.0%)입니다. 기관투자자 배정주식을 대상으로 2023년 12월 04일~12월 08일에 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.한편, 2023년 12월 12일~12월 13일에 실시되는 청약결과 잔여주식이 있는 경우에는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있습니다.
(주13) 정정 전

4. 공모가격에 대한 의견가. 평가결과

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 아이비케이에스제23호기업인수목적㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시합니다.

구분

내용

주당 공모희망가액

2,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

아이비케이투자증권㈜가 제시하는 상기 주당 공모희망가액은 동사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 재무에 대한 위험, 동사가 합병하고자 하는 산업에 대한 위험, 주식시장상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았습니다.
나. 공모가격의 산출방법 및 참고사항공모가격은 발기인 및 대표주관회사의 협의에 의한 가격이며, 공모규모는 동사 설립 이후 대표주관회사와의 협의를 통해 주식시장 상황 및 주관회사의 자금유치능력 등을 고려하여 결정되었습니다. 따라서, 일반적으로 상장되는 기업과는 달리 사업연혁 및 재무성과 등이 없기 때문에 동사의 공모가격 및 공모규모가 상대적으로 자의적일 수 있습니다. 즉, 일반적인 상장기업들은 매출액이나 영업이익, 당기순이익 등의 영업실적을 기반으로 그 기업가치를 평가받지만, 합병 이외의 사업목적을 영위하지 않는 동사의 경우에는 비교할 수 있는 영업실적 등이 없기에 공모가격 및 공모규모의 결정이 보다 자의적일 수 있습니다.당사의 공모전 주주들은 주당 1,000원에 투자하였으며, 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 공모예정가액(2,000원)을 바탕으로 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 동사와 아이비케이투자증권㈜가 협의하여 최종 확정할 예정입니다. 당사는 신고서 제출일 현재 유사회사로 볼 수 있는 기업인수목적회사 주주의 주가희석비율 및 과거 공모가액 결정방법 등을 고려하여 액면가의 20배수인 2,000원을 공모희망가액으로 제시하였습니다.

최근 3년간 공모를 거쳐 상장된 기업인수목적회사의 공모현황은 다음과 같습니다.

회사명

상장일

공모금액

(억원)

액면가액

(원)

공모가격

(원)(A)

공모전발행

가격(원)(B)

공모전발행

가격 대비

공모가격배수

(A/B)

희석비율

(%)

에이치엠씨제6호스팩
2023-10-13
80
100
2,000
1000
2.0배
12.95%

신한제11호스팩
2023-10-04
360
100
2,000
1000
2.0배
12.5%

상상인제4호스팩
2023-09-14
90
100
2,000
1000
2.0배
15.91

한화플러스제4호스팩

2023-09-07

95

100

2,000

1000

2.0배

17.24

대신밸런스제16호스팩

2023-09-04

130

100

2,000

1000

2.0배

12.64

유안타제11호스팩

2023-09-01

100

100

2,000

1000

2.0배

14.30

대신밸런스제15호스팩

2023-08-30

130

100

2,000

1000

2.0배

11.76

한국제12호스팩

2023-08-30

80

100

2,000

1000

2.0배

19.23

SK증권제10호스팩

2023-08-11

60

100

2,000

1000

2.0배

20.00

하나28호스팩

2023-08-10

130

100

2,000

1000

2.0배

17.50

KB제26호스팩

2023-08-10

100

100

2,000

1000

2.0배

14.29

유안타제14호스팩

2023-07-27

80

100

2,000

1000

2.0배

21.45

SK증권제9호스팩

2023-07-21

80

100

2,000

1000

2.0배

16.67

DB금융스팩11호

2023-07-12

100

100

2,000

1000

2.0배

14.29

교보14호스팩

2023-07-06

77

100

2,000

1000

2.0배

18.17

하나29호스팩

2023-06-28

90

100

2,000

1000

2.0배

16.42

엔에이치스팩29호

2023-06-23

255

100

2,000

1000

2.0배

13.04

KB제25호스팩

2023-06-23

80

100

2,000

1000

2.0배

15.52

하이제8호스팩

2023-06-22

85

100

2,000

1000

2.0배

16.00

키움제8호스팩

2023-05-17

100

100

2,000

1000

2.0배

14.30

미래에셋비전스팩3호

2023-04-07

90

100

2,000

1000

2.0배

20.00

하나27호스팩

2023-04-06

100

100

2,000

1000

2.0배

15.75

IBKS제22호스팩

2023-04-06

80

100

2,000

1000

2.0배

16.67

유안타제12호스팩

2023-03-17

90

100

2,000

1000

2.0배

12.20

미래에셋드림스팩1호

2023-03-15

700

100

10,000

1000

10.0배

15.00

엔에이치스팩28호

2023-03-09

68

100

2,000

1000

2.0배

13.04

하나26호스팩

2023-03-07

110

100

2,000

1000

2.0배

15.19

삼성스팩8호

2023-03-02

400

100

10,000

1000

10.0배

14.29

유안타제13호스팩

2023-02-28

170

100

2,000

1000

2.0배

13.04

미래에셋비전스팩2호

2023-02-24

93

100

2,000

1000

2.0배

18.37

신영스팩9호

2022-12-27

103

100

2,000

1000

2.0배

14.97

비엔케이제1호스팩

2022-12-22

80

100

2,000

1000

2.0배

14.91

엔에이치스팩27호

2022-12-16

130

100

2,000

1000

2.0배

11.76

IBKS제21호스팩

2022-12-16

80

100

2,000

1000

2.0배

16.67

대신밸런스제14호스팩

2022-12-05

110

100

2,000

1000

2.0배

14.29

엔에이치스팩26호

2022-12-01

150

100

2,000

1000

2.0배

14.29

유진스팩9호

2022-12-01

65

100

2,000

1000

2.0배

15.80

대신밸런스제13호스팩

2022-11-28

100

100

2,000

1000

2.0배

13.24

엔에이치스팩25호

2022-11-03

50

100

2,000

1000

2.0배

14.29

케이비제23호스팩

2022-11-03

120

100

2,000

1000

2.0배

14.71

교보13호스팩

2022-11-02

76

100

2,000

1000

2.0배

19.35

IBKS제20호스팩

2022-10-28

80

100

2,000

1000

2.0배

16.67

삼성스팩7호

2022-10-26

300

100

10,000

1000

10.0배

14.29

하나금융25호스팩

2022-10-20

400

100

2,000

1000

2.0배

12.96

한국제11호스팩

2022-10-20

100

100

2,000

1000

2.0배

14.30

엔에이치스팩24호

2022-10-20

86

100

2,000

1000

2.0배

12.28

유안타제10호스팩

2022-10-06

110

100

2,000

1000

2.0배

13.33

SK증권제8호스팩

2022-10-06

70

100

2,000

1000

2.0배

11.11

하나금융24호스팩

2022-09-29

140

100

2,000

1000

2.0배

15.69

한화플러스제3호스팩

2022-09-29

100

100

2,000

1000

2.0배

14.29

케이비제22호스팩

2022-09-22

100

100

2,000

1000

2.0배

15.28

하나금융23호스팩

2022-09-15

90

100

2,000

1000

2.0배

15.91

키움제7호스팩

2022-09-07

80

100

2,000

1000

2.0배

13.64

IBKS제19호스팩

2022-08-26

95

100

2,000

1,000

2.0배

17.25

신영스팩8호

2022-08-26

125

100

2,000

1,000

2.0배

14.29

유안타제9호스팩

2022-08-04

100

100

2,000

1,000

2.0배

14.29

신한제10호스팩

2022-07-29

65

100

2,000

1,000

2.0배

15.86

IBKS제18호스팩

2022-07-22

80

100

2,000

1,000

2.0배

17.74

대신밸런스제12호스팩

2022-07-14

100

100

2,000

1,000

2.0배

13.25

삼성스팩6호

2022-06-30

100

100

2,000

1,000

2.0배

14.29

엔에이치스팩23호

2022-06-28

123

100

2,000

1,000

2.0배

15.25

교보12호스팩

2022-06-24

115

100

2,000

1,000

2.0배

15.15

케이비제21호스팩

2022-06-23

150

100

2,000

1,000

2.0배

12.87

하나금융22호스팩

2022-05-26

100

100

2,000

1,000

2.0배

15.28

상상인제3호스팩

2022-04-29

90

100

2,000

1,000

2.0배

13.10

신영스팩7호

2022-04-28

84

100

2,000

1,000

2.0배

13.80

신한제9호스팩

2022-04-27

80

100

2,000

1,000

2.0배

16.65

미래에셋비전스팩1호

2022-04-21

117

100

2,000

1,000

2.0배

18.08

키움제6호스팩

2022-04-07

64

100

2,000

1,000

2.0배

15.96

유진스팩8호

2022-03-31

100

100

2,000

1,000

2.0배

16.67

에스케이증권7호스팩

2022-03-07

60

100

2,000

1,000

2.0배

14.29

하나금융21호스팩

2022-02-25

120

100

2,000

1,000

2.0배

15.91

한국제10호스팩

2022-02-21

90

100

2,000

1,000

2.0배

14.30

IBKS제17호스팩

2022-02-18

50

100

2,000

1,000

2.0배

17.10

DB금융스팩10호

2022-01-20

100

100

2,000

1,000

2.0배

14.28

하나금융20호스팩

2021-12-27

60

100

2,000

1,000

2.0배

12.50

엔에이치스팩22호

2021-12-24

120

100

2,000

1,000

2.0배

16.67

교보11호스팩

2021-12-20

84

100

2,000

1,000

2.0배

19.12

하이제7호스팩

2021-12-20

100

100

2,000

1,000

2.0배

14.00

대신밸런스제11호스팩

2021-12-02

130

100

2,000

1,000

2.0배

13.48

엔에이치스팩21호

2021-10-15

125

100

2,000

1,000

2.0배

14.29

하나금융19호스팩

2021-10-07

110

100

2,000

1,000

2.0배

16.46

엔에이치스팩20호

2021-10-05

400

100

2,000

1,000

2.0배

16.67

신한제8호스팩

2021-09-27

125

100

2,000

1,000

2.0배

14.29

대신밸런스제10호스팩

2021-09-17

100

100

2,000

1,000

2.0배

13.24

유진스팩7호

2021-09-13

80

100

2,000

1,000

2.0배

16.67

IBKS제16호스팩

2021-09-03

63.8

100

2,000

1,000

2.0배

16.84

한화플러스제2호스팩

2021-08-05

75

100

2,000

1,000

2.0배

14.42

삼성머스트스팩5호

2021-06-17

80

100

2,000

1,000

2.0배

14.29

삼성스팩4호

2021-05-21

74

100

2,000

1,000

2.0배

15.09

하이제6호스팩

2021-05-10

85

100

2,000

1,000

2.0배

16.00

유진스팩6호

2021-04-08

56

100

2,000

1,000

2.0배

16.67

유안타제8호스팩

2021-04-05

125

100

2,000

1,000

2.0배

16.22

DB금융스팩9호

2021-03-16

80

100

2,000

1,000

2.0배

16.67

하나머스트7호스팩

2021-03-05

70

100

2,000

1,000

2.0배

15.69

IBKS제15호스팩

2021-02-26

64

100

2,000

1,000

2.0배

16.67

하나금융17호스팩

2021-02-10

120

100

2,000

1,000

2.0배

15.91

신한제7호스팩

2021-02-04

80

100

2,000

1,000

2.0배

16.67

한국9호스팩

2021-01-21

80

100

2,000

1,000

2.0배

14.30

유안타제7호스팩

2020-12-28

87

100

2,000

1,000

2.0배

19.58

대신밸런스제9호스팩

2020-12-23

70

100

2,000

1,000

2.0배

16.35

엔에이치스팩18호

2020-12-21

70

100

2,000

1,000

2.0배

23.08

에이치엠씨제5호스팩

2020-12-16

100

100

2,000

1,000

2.0배

15.80

DB금융스팩8호

2020-12-09

100

100

2,000

1,000

2.0배

14.29

엔에이치스팩17호

2020-09-23

120

100

2,000

1,000

2.0배

16.67

교보10호기업인수목적

주식회사

2020-09-18

75

100

2,000

1,000

2.0배

20.00

미래에셋대우스팩5호

2020-08-28

94

100

2,000

1,000

2.0배

17.18

에이치엠씨제4호스팩

2020-07-29

80

100

2,000

1,000

2.0배

15.50

하나금융16호스팩

2020-07-23

70

100

2,000

1,000

2.0배

15.00

IBKS제13호스팩

2020-07-15

95

100

2,000

1,000

2.0배

17.25

IBKS제14호스팩

2020-06-22

80

100

2,000

1,000

2.0배

16.67

엔에이치스팩16호

2020-06-17

75

100

2,000

1,000

2.0배

20.00

이베스트스팩5호

2020-05-20

70

100

2,000

1,000

2.0배

16.98

케이프이에스제4호

2020-03-24

50

100

2,000

1,000

2.0배

14.29

SK6호스팩

2020-03-11

110

100

2,000

1,000

2.0배

13.35

신영스팩6호

2020-03-11

84

100

2,000

1,000

2.0배

13.80

하나금융15호스팩

2020-01-30

90

100

2,000

1,000

2.0배

14.29

케이비제20호스팩

2020-01-30

120

100

2,000

1,000

2.0배

12.50

* 희석비율= (공모희망가격-가중평균발행가격)÷공모희망가격

* 가중평균발행가격= 총납입금액÷총발행주식수(CB 전환 가정)

* 지분희석률은 공모주주들이 기존 주주들의 투자가액 대비 상대적으로 높은 가격에 투자함으로써 기존 저가 투자에 의해 주당가치가 희석화되는 비율을 말하는 것으로, 지분희석률이 낮을수록 공모주주에게 유리한 것으로 볼 수 있습니다.

한편, 투자자들의 투자판단을 돕기 위하여 동사의 공모희망가액에 따른 희석비율을 제시하면 다음과 같습니다.

구 분

공모가 (2,000원)

희석비율

16.67%

가중평균 발행가

1,667원

총 납입금액

10,000,000,000원

총 발행주식수

6,000,000주

주) 산식은 아래와 같음

▶ 희석비율 = (공모희망가격 - 가중평균발행가격) ÷ 공모희망가격

▶ 가중평균발행가격 = 총납입금액 ÷총발행주식수(CB 전환 가정)

▶ 총납입금액 = (공모전발행가 × 공모전발행주식수) + (CB행사가액 × 전환가능 주식수) + (공모희망가격 × 공모주식수)

▶ 총발행주식수 = 공모전발행주식수 + 전환가능주식수 + 공모주식수

다. 종합 의견대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 아이비케이에스제23호기업인수목적㈜가 제공한 자료와 객관적으로 정확하고 신뢰할 수 있다고 믿어지는 자료를 중심으로 기업실사를 수행하였으며, 객관적인 입장에서 공정을 기하기 위하여 최선의 노력을 다하였습니다.아이비케이투자증권㈜는 기업실사과정을 통해 발행회사인 아이비케이에스제23호기업인수목적㈜로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 발행회사의 재무상태, 경영진의 경력사항 및 전문성, 합병대상 산업군의 산업동향, 유사회사의 주가 등 주식가치에 미치는 중요한 사항 등에 대하여 분석ㆍ평가한 결과, 아이비케이에스제23호기업인수목적㈜에 대한 공모주식의 코스닥시장 상장 및 공모예정가액의 제시 과정이 타당하고 적합하게 작성되었다고 판단합니다.금번 공모는 국내외 거시경제 변수 변화로 투자수익에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다.투자자들께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 (예비)투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.또한 대표주관회사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 (예비)투자설명서에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 동사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기 바랍니다.
(주13) 정정 후

4. 공모가격에 대한 의견가. 평가결과

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 아이비케이에스제23호기업인수목적㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 공모
확정가액을 다음과 같이
결정하였습니다.

구분

내용

주당 공모
확정가액

2,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정
하였습니다..

아이비케이투자증권㈜가 제시하는 상기 주당 공모
확정가액은 동사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 재무에 대한 위험, 동사가 합병하고자 하는 산업에 대한 위험, 주식시장상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았습니다.
나. 공모가격의 산출방법 및 참고사항공모
확정가격은
국내외 기관투자자의 수요예측결과를 반영하여 발기인 및 대표주관회사의 협의에 의한 가격이며, 공모규모는 동사 설립 이후 대표주관회사와의 협의를 통해 주식시장 상황 및 주관회사의 자금유치능력 등을 고려하여 결정되었습니다. 따라서, 일반적으로 상장되는 기업과는 달리 사업연혁 및 재무성과 등이 없기 때문에 동사의 공모가격 및 공모규모가 상대적으로 자의적일 수 있습니다. 즉, 일반적인 상장기업들은 매출액이나 영업이익, 당기순이익 등의 영업실적을 기반으로 그 기업가치를 평가받지만, 합병 이외의 사업목적을 영위하지 않는 동사의 경우에는 비교할 수 있는 영업실적 등이 없기에 공모가격 및 공모규모의 결정이 보다 자의적일 수 있습니다.당사의 공모전 주주들은 주당 1,000원에 투자하였으며, 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 공모예정가액(2,000원)을 바탕으로 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시
하였고, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 동사와 아이비케이투자증권㈜가 협의하여 최종 확정
하였습니다.당사는 신고서 제출일 현재 유사회사로 볼 수 있는 기업인수목적회사 주주의 주가희석비율 및 과거 공모가액 결정방법 등을 고려하여 액면가의 20배수인 2,000원을 공모
확정가액으로
최종 결정하였습니다.

최근 3년간 공모를 거쳐 상장된 기업인수목적회사의 공모현황은 다음과 같습니다.

회사명

상장일

공모금액

(억원)

액면가액

(원)

공모가격

(원)(A)

공모전발행

가격(원)(B)

공모전발행

가격 대비

공모가격배수

(A/B)

희석비율

(%)

에이치엠씨제6호스팩
2023-10-13
80
100
2,000
1000
2.0배
12.95%

신한제11호스팩
2023-10-04
360
100
2,000
1000
2.0배
12.5%

상상인제4호스팩
2023-09-14
90
100
2,000
1000
2.0배
15.91

한화플러스제4호스팩

2023-09-07

95

100

2,000

1000

2.0배

17.24

대신밸런스제16호스팩

2023-09-04

130

100

2,000

1000

2.0배

12.64

유안타제11호스팩

2023-09-01

100

100

2,000

1000

2.0배

14.30

대신밸런스제15호스팩

2023-08-30

130

100

2,000

1000

2.0배

11.76

한국제12호스팩

2023-08-30

80

100

2,000

1000

2.0배

19.23

SK증권제10호스팩

2023-08-11

60

100

2,000

1000

2.0배

20.00

하나28호스팩

2023-08-10

130

100

2,000

1000

2.0배

17.50

KB제26호스팩

2023-08-10

100

100

2,000

1000

2.0배

14.29

유안타제14호스팩

2023-07-27

80

100

2,000

1000

2.0배

21.45

SK증권제9호스팩

2023-07-21

80

100

2,000

1000

2.0배

16.67

DB금융스팩11호

2023-07-12

100

100

2,000

1000

2.0배

14.29

교보14호스팩

2023-07-06

77

100

2,000

1000

2.0배

18.17

하나29호스팩

2023-06-28

90

100

2,000

1000

2.0배

16.42

엔에이치스팩29호

2023-06-23

255

100

2,000

1000

2.0배

13.04

KB제25호스팩

2023-06-23

80

100

2,000

1000

2.0배

15.52

하이제8호스팩

2023-06-22

85

100

2,000

1000

2.0배

16.00

키움제8호스팩

2023-05-17

100

100

2,000

1000

2.0배

14.30

미래에셋비전스팩3호

2023-04-07

90

100

2,000

1000

2.0배

20.00

하나27호스팩

2023-04-06

100

100

2,000

1000

2.0배

15.75

IBKS제22호스팩

2023-04-06

80

100

2,000

1000

2.0배

16.67

유안타제12호스팩

2023-03-17

90

100

2,000

1000

2.0배

12.20

미래에셋드림스팩1호

2023-03-15

700

100

10,000

1000

10.0배

15.00

엔에이치스팩28호

2023-03-09

68

100

2,000

1000

2.0배

13.04

하나26호스팩

2023-03-07

110

100

2,000

1000

2.0배

15.19

삼성스팩8호

2023-03-02

400

100

10,000

1000

10.0배

14.29

유안타제13호스팩

2023-02-28

170

100

2,000

1000

2.0배

13.04

미래에셋비전스팩2호

2023-02-24

93

100

2,000

1000

2.0배

18.37

신영스팩9호

2022-12-27

103

100

2,000

1000

2.0배

14.97

비엔케이제1호스팩

2022-12-22

80

100

2,000

1000

2.0배

14.91

엔에이치스팩27호

2022-12-16

130

100

2,000

1000

2.0배

11.76

IBKS제21호스팩

2022-12-16

80

100

2,000

1000

2.0배

16.67

대신밸런스제14호스팩

2022-12-05

110

100

2,000

1000

2.0배

14.29

엔에이치스팩26호

2022-12-01

150

100

2,000

1000

2.0배

14.29

유진스팩9호

2022-12-01

65

100

2,000

1000

2.0배

15.80

대신밸런스제13호스팩

2022-11-28

100

100

2,000

1000

2.0배

13.24

엔에이치스팩25호

2022-11-03

50

100

2,000

1000

2.0배

14.29

케이비제23호스팩

2022-11-03

120

100

2,000

1000

2.0배

14.71

교보13호스팩

2022-11-02

76

100

2,000

1000

2.0배

19.35

IBKS제20호스팩

2022-10-28

80

100

2,000

1000

2.0배

16.67

삼성스팩7호

2022-10-26

300

100

10,000

1000

10.0배

14.29

하나금융25호스팩

2022-10-20

400

100

2,000

1000

2.0배

12.96

한국제11호스팩

2022-10-20

100

100

2,000

1000

2.0배

14.30

엔에이치스팩24호

2022-10-20

86

100

2,000

1000

2.0배

12.28

유안타제10호스팩

2022-10-06

110

100

2,000

1000

2.0배

13.33

SK증권제8호스팩

2022-10-06

70

100

2,000

1000

2.0배

11.11

하나금융24호스팩

2022-09-29

140

100

2,000

1000

2.0배

15.69

한화플러스제3호스팩

2022-09-29

100

100

2,000

1000

2.0배

14.29

케이비제22호스팩

2022-09-22

100

100

2,000

1000

2.0배

15.28

하나금융23호스팩

2022-09-15

90

100

2,000

1000

2.0배

15.91

키움제7호스팩

2022-09-07

80

100

2,000

1000

2.0배

13.64

IBKS제19호스팩

2022-08-26

95

100

2,000

1,000

2.0배

17.25

신영스팩8호

2022-08-26

125

100

2,000

1,000

2.0배

14.29

유안타제9호스팩

2022-08-04

100

100

2,000

1,000

2.0배

14.29

신한제10호스팩

2022-07-29

65

100

2,000

1,000

2.0배

15.86

IBKS제18호스팩

2022-07-22

80

100

2,000

1,000

2.0배

17.74

대신밸런스제12호스팩

2022-07-14

100

100

2,000

1,000

2.0배

13.25

삼성스팩6호

2022-06-30

100

100

2,000

1,000

2.0배

14.29

엔에이치스팩23호

2022-06-28

123

100

2,000

1,000

2.0배

15.25

교보12호스팩

2022-06-24

115

100

2,000

1,000

2.0배

15.15

케이비제21호스팩

2022-06-23

150

100

2,000

1,000

2.0배

12.87

하나금융22호스팩

2022-05-26

100

100

2,000

1,000

2.0배

15.28

상상인제3호스팩

2022-04-29

90

100

2,000

1,000

2.0배

13.10

신영스팩7호

2022-04-28

84

100

2,000

1,000

2.0배

13.80

신한제9호스팩

2022-04-27

80

100

2,000

1,000

2.0배

16.65

미래에셋비전스팩1호

2022-04-21

117

100

2,000

1,000

2.0배

18.08

키움제6호스팩

2022-04-07

64

100

2,000

1,000

2.0배

15.96

유진스팩8호

2022-03-31

100

100

2,000

1,000

2.0배

16.67

에스케이증권7호스팩

2022-03-07

60

100

2,000

1,000

2.0배

14.29

하나금융21호스팩

2022-02-25

120

100

2,000

1,000

2.0배

15.91

한국제10호스팩

2022-02-21

90

100

2,000

1,000

2.0배

14.30

IBKS제17호스팩

2022-02-18

50

100

2,000

1,000

2.0배

17.10

DB금융스팩10호

2022-01-20

100

100

2,000

1,000

2.0배

14.28

하나금융20호스팩

2021-12-27

60

100

2,000

1,000

2.0배

12.50

엔에이치스팩22호

2021-12-24

120

100

2,000

1,000

2.0배

16.67

교보11호스팩

2021-12-20

84

100

2,000

1,000

2.0배

19.12

하이제7호스팩

2021-12-20

100

100

2,000

1,000

2.0배

14.00

대신밸런스제11호스팩

2021-12-02

130

100

2,000

1,000

2.0배

13.48

엔에이치스팩21호

2021-10-15

125

100

2,000

1,000

2.0배

14.29

하나금융19호스팩

2021-10-07

110

100

2,000

1,000

2.0배

16.46

엔에이치스팩20호

2021-10-05

400

100

2,000

1,000

2.0배

16.67

신한제8호스팩

2021-09-27

125

100

2,000

1,000

2.0배

14.29

대신밸런스제10호스팩

2021-09-17

100

100

2,000

1,000

2.0배

13.24

유진스팩7호

2021-09-13

80

100

2,000

1,000

2.0배

16.67

IBKS제16호스팩

2021-09-03

63.8

100

2,000

1,000

2.0배

16.84

한화플러스제2호스팩

2021-08-05

75

100

2,000

1,000

2.0배

14.42

삼성머스트스팩5호

2021-06-17

80

100

2,000

1,000

2.0배

14.29

삼성스팩4호

2021-05-21

74

100

2,000

1,000

2.0배

15.09

하이제6호스팩

2021-05-10

85

100

2,000

1,000

2.0배

16.00

유진스팩6호

2021-04-08

56

100

2,000

1,000

2.0배

16.67

유안타제8호스팩

2021-04-05

125

100

2,000

1,000

2.0배

16.22

DB금융스팩9호

2021-03-16

80

100

2,000

1,000

2.0배

16.67

하나머스트7호스팩

2021-03-05

70

100

2,000

1,000

2.0배

15.69

IBKS제15호스팩

2021-02-26

64

100

2,000

1,000

2.0배

16.67

하나금융17호스팩

2021-02-10

120

100

2,000

1,000

2.0배

15.91

신한제7호스팩

2021-02-04

80

100

2,000

1,000

2.0배

16.67

한국9호스팩

2021-01-21

80

100

2,000

1,000

2.0배

14.30

유안타제7호스팩

2020-12-28

87

100

2,000

1,000

2.0배

19.58

대신밸런스제9호스팩

2020-12-23

70

100

2,000

1,000

2.0배

16.35

엔에이치스팩18호

2020-12-21

70

100

2,000

1,000

2.0배

23.08

에이치엠씨제5호스팩

2020-12-16

100

100

2,000

1,000

2.0배

15.80

DB금융스팩8호

2020-12-09

100

100

2,000

1,000

2.0배

14.29

엔에이치스팩17호

2020-09-23

120

100

2,000

1,000

2.0배

16.67

교보10호기업인수목적

주식회사

2020-09-18

75

100

2,000

1,000

2.0배

20.00

미래에셋대우스팩5호

2020-08-28

94

100

2,000

1,000

2.0배

17.18

에이치엠씨제4호스팩

2020-07-29

80

100

2,000

1,000

2.0배

15.50

하나금융16호스팩

2020-07-23

70

100

2,000

1,000

2.0배

15.00

IBKS제13호스팩

2020-07-15

95

100

2,000

1,000

2.0배

17.25

IBKS제14호스팩

2020-06-22

80

100

2,000

1,000

2.0배

16.67

엔에이치스팩16호

2020-06-17

75

100

2,000

1,000

2.0배

20.00

이베스트스팩5호

2020-05-20

70

100

2,000

1,000

2.0배

16.98

케이프이에스제4호

2020-03-24

50

100

2,000

1,000

2.0배

14.29

SK6호스팩

2020-03-11

110

100

2,000

1,000

2.0배

13.35

신영스팩6호

2020-03-11

84

100

2,000

1,000

2.0배

13.80

하나금융15호스팩

2020-01-30

90

100

2,000

1,000

2.0배

14.29

케이비제20호스팩

2020-01-30

120

100

2,000

1,000

2.0배

12.50

* 희석비율= (공모
확정가격-가중평균발행가격)÷공모
확정가격

* 가중평균발행가격= 총납입금액÷총발행주식수(CB 전환 가정)

* 지분희석률은 공모주주들이 기존 주주들의 투자가액 대비 상대적으로 높은 가격에 투자함으로써 기존 저가 투자에 의해 주당가치가 희석화되는 비율을 말하는 것으로, 지분희석률이 낮을수록 공모주주에게 유리한 것으로 볼 수 있습니다.

한편, 투자자들의 투자판단을 돕기 위하여 동사의 공모
확정가액에 따른 희석비율을 제시하면 다음과 같습니다.

구 분

공모가 (2,000원)

희석비율

16.67%

가중평균 발행가

1,667원

총 납입금액

10,000,000,000원

총 발행주식수

6,000,000주

주) 산식은 아래와 같음

▶ 희석비율 = (공모
확정가격 - 가중평균발행가격) ÷ 공모
확정가격

▶ 가중평균발행가격 = 총납입금액 ÷총발행주식수(CB 전환 가정)

▶ 총납입금액 = (공모전발행가 × 공모전발행주식수) + (CB행사가액 × 전환가능 주식수) + (공모
확정가격 × 공모주식수)

▶ 총발행주식수 = 공모전발행주식수 + 전환가능주식수 + 공모주식수

다. 종합 의견대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 아이비케이에스제23호기업인수목적㈜가 제공한 자료와 객관적으로 정확하고 신뢰할 수 있다고 믿어지는 자료를 중심으로 기업실사를 수행하였으며, 객관적인 입장에서 공정을 기하기 위하여 최선의 노력을 다하였습니다.아이비케이투자증권㈜는 기업실사과정을 통해 발행회사인 아이비케이에스제23호기업인수목적㈜로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 발행회사의 재무상태, 경영진의 경력사항 및 전문성, 합병대상 산업군의 산업동향, 유사회사의 주가 등 주식가치에 미치는 중요한 사항 등에 대하여 분석ㆍ평가한 결과, 아이비케이에스제23호기업인수목적㈜에 대한 공모주식의 코스닥시장 상장 및 공모예정가액의 제시 과정이 타당하고 적합하게 작성되었다고 판단합니다.금번 공모는 국내외 거시경제 변수 변화로 투자수익에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다.투자자들께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 (예비)투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.또한 대표주관회사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 (예비)투자설명서에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 동사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기 바랍니다.

(주14) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분

금 액

총 공 모 금 액(1)

발 행 제 비 용(2)

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

8,000,000,000(164,020,000)

7,835,980,000

주1)
총 공모금액은 공모희망가액 2,000원을 기준으로 작성되었으며 추후 확정공모가액이 결정되면 총공모금액도 변경될 수 있습니다.

주2)
상기 발행제비용은 공모전 주주투자금액에서 전액 사용될 예정입니다.

(주14) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분

금 액

총 공 모 금 액(1)

발 행 제 비 용(2)

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

8,000,000,000(164,020,000)

7,835,980,000

주1)

총 공모금액은 공모
확정가액 2,000원을 기준으로 작성되었
습니다
.

주2)
상기 발행제비용은 공모전 주주투자금액에서 전액 사용될 예정입니다.

위 정정사항외에 모든 사항은 2023년 11월 17일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.