스피어 — [기재정정]투자설명서 (20231204)
제출인: 스피어

투자설명서
2.1
주식회사 라이프시맨틱스

정 정 신 고 (보고)

2023년 12월 04일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 10월 31일

3. 정정사유 : 최종 발행가액 확정에 따른 정정

4. 정정사항

항 목
정 정 전
정 정 후

※ 단순 오타 및 표현 수정 등은 별도의 색깔표시 없이 정정하였습니다.※ 요약정보에는 본문의 정정사항을 반영하였으며, 정오표를 별도로 기재하지 않았습니다.※ 금번 정정사항은 최종 발행가액 산정에 따른 정정사항으, 정정사항 확인의 편의를 위해 정정사항은 '
굵은 보라색 글씨체'를 사용하여 기재하였습니다.

표지
모집 또는 매출총액 : 12,313,808,400원모집가액 : 2,265원
모집 또는 매출총액 : 10,900,302,800원모집가액 : 2,005원

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항1. 공모개요
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

III. 투자위험요소3. 기타위험나. 증자방식, 청약절차에 대한 주의 및 주가하락 위험
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

V. 자금의 사용목적
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

(주1) 정정 전

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
5,436,560
500
2,265
12,313,808,400
주주배정후 실권주 일반공모

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

인수
아니오
해당없음
해당없음

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
보통주
5,436,560
12,313,808,400
인수수수료 : 모집총액의 1.5%실권수수료 : 잔액인수금액의 13.0%
잔액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 12월 06일 ~ 2023년 12월 07일
2023년 12월 14일
2023년 12월 08일
2023년 12월 14일
2023년 11월 02일

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

2023년 09월 11일
2023년 12월 01일

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
8,499,000,000

채무상환자금
2,614,808,400

타법인증권취득자금
1,200,000,000

발행제비용
280,000,000

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(유상증자결정)-2023.10.31

【기 타】
1) 금번 (주)라이프시맨틱스의 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 대표주관회사는 한국투자증권(주)입니다.2) 금번 유상증자는 잔액인수방식에 의한 것입니다. 대표주관회사는 주주배정후 실권주 일반공모 후 최종실권주를 잔액인수하게 되며, 인수방법 및 인수대가에 대한 자세한 내용은 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다.3) 상기 모집가액 및 발행제비용은 1차 발행가액으로 산정된 것으로 향후 변경될 수 있습니다. 확정가액은 구주주 청약 초일 전 제3거래일에 결정될 예정입니다.4) 상기 청약기일은 구주주의 청약기일이며, 일반공모의 청약기일은 2023년 12월 11일 ~ 2023년 12월 12일(2영업일간)입니다. 일반공모 청약 공고는 2023년 12월 08일에 당사, 대표주관회사의 인터넷 홈페이지를 통해 게시될 예정입니다.5) 일반공모 청약은 대표주관회사인 한국투자증권(주)의 본ㆍ지점, 홈페이지 및 HTS에서 가능합니다. 단, 구주주 청약 결과 발생한 실권주 및 단수주가 총 50,000주(액면가 500원 기준) 이하 이거나 배정하여야 할 주식의 공모금액이 1억원 이하일 경우에는 일반공모 청약을 하지 아니하고, 대표주관회사가 자기계산으로 인수할 수 있습니다.6) 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제180조의4 및 동법 시행령 제208조의4제1항에 의거, 2023년 09월 11일부터 2023년 12월 01일까지 당사의 주식을 공매도 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 동법 제429조의3제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만, 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 동법 시행령 제208조의4제2항 및 「금융투자업규정」 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.7) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 정정명령 조치를 취할 수 있으며, 정정 명령 등에 따라 본 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.8) 증권신고서의 효력의 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

(주1) 정정 후

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
5,436,560
500
2005
10,900,302,800
주주배정후 실권주 일반공모

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

인수
아니오
해당없음
해당없음

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
보통주
5,436,560
10,900,302,800
인수수수료 : 모집총액의 1.5%실권수수료 : 잔액인수금액의 13.0%
잔액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 12월 06일 ~ 2023년 12월 07일
2023년 12월 14일
2023년 12월 08일
2023년 12월 14일
2023년 11월 02일

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

2023년 09월 11일
2023년 12월 01일

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
7,200,000,000

채무상환자금
2,600,302,800

타법인증권취득자금
1,100,000,000

발행제비용
260,000,000

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(유상증자결정)-2023.12.04

【기 타】

1) 금번 (주)라이프시맨틱스의 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 대표주관회사는 한국투자증권(주)입니다.2) 금번 유상증자는 잔액인수방식에 의한 것입니다. 대표주관회사는 주주배정후 실권주 일반공모 후 최종실권주를 잔액인수하게 되며, 인수방법 및 인수대가에 대한 자세한 내용은 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다.
3) 상기 모집가액 및 발행제비용은 구주주 청약 초일 전 제3거래일에 결정된 최종 발행가액입니다.4) 상기 청약기일은 구주주의 청약기일이며, 일반공모의 청약기일은 2023년 12월 11일 ~ 2023년 12월 12일(2영업일간)입니다. 일반공모 청약 공고는 2023년 12월 08일에 당사, 대표주관회사의 인터넷 홈페이지를 통해 게시될 예정입니다.5) 일반공모 청약은 대표주관회사인 한국투자증권(주)의 본ㆍ지점, 홈페이지 및 HTS에서 가능합니다. 단, 구주주 청약 결과 발생한 실권주 및 단수주가 총 50,000주(액면가 500원 기준) 이하 이거나 배정하여야 할 주식의 공모금액이 1억원 이하일 경우에는 일반공모 청약을 하지 아니하고, 대표주관회사가 자기계산으로 인수할 수 있습니다.6) 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제180조의4 및 동법 시행령 제208조의4제1항에 의거, 2023년 09월 11일부터 2023년 12월 01일까지 당사의 주식을 공매도 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 동법 제429조의3제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만, 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 동법 시행령 제208조의4제2항 및 「금융투자업규정」 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.7) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 정정명령 조치를 취할 수 있으며, 정정 명령 등에 따라 본 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.8) 증권신고서의 효력의 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

(주2) 정정 전

당사는 최초 이사회 결의를 통하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6 제2항제1호에 의거 한국투자증권(주)와 주주배정후 실권주 일반공모에 대한 잔액인수계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 보통주 5,436,560주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위 :원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

보통주
5,436,560
500
2,265
12,313,808,400
주주배정후 실권주 일반공모

주1) 최초 이사회 결의일 : 2023년 09월 11일주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은 1차 발행가액 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.

발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조에 의거 주주배정 증자시가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가격을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (舊) 「유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정」 제57조의 방식을 일부 준용하여 'Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항의 3. 공모가격 결정방법'에 기재된 바와 같이 산정할 예정입니다.■ 1차 발행가액 산출 근거본 증권신고서의 1차 발행가액은 신주배정기준일 전 3거래일(2023년 10월 30일)을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 25%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)※ 1차 발행가액 = [기준주가 * (1- 할인율) ] / [ 1 + ( 증자비율 * 할인율 )]상기 방법에 따라 산정된 1차 발행가액은 참고용이며, 청약일전 3거래일에 확정발행가액을 공시할 예정입니다.

[1차 발행가액 산정표]

기산일 : 2023년 10월 30일

(단위: 원, 주)

일자
종가
가중산술평균주가
거래량
거래대금

2023-10-30
3,420원
3,357원
47,192
158,433,245

2023/10/27
3,275원
3,279원
18,951
62,149,290

2023/10/26
3,220원
3,191원
18,966
60,522,870

2023/10/25
3,330원
3,296원
17,573
57,924,380

2023/10/24
3,345원
3,233원
16,587
53,624,605

2023/10/23
3,290원
3,219원
27,431
88,313,705

2023/10/20
3,280원
3,297원
22,762
75,045,385

2023/10/19
3,400원
3,389원
59,677
202,257,195

2023/10/18
3,640원
3,670원
25,191
92,442,825

2023/10/17
3,625원
3,745원
58,206
217,957,715

2023/10/16
3,560원
3,603원
50,317
181,317,005

2023/10/13
3,775원
3,833원
36,994
141,791,575

2023/10/12
3,960원
3,866원
33,818
130,748,245

2023/10/11
3,750원
3,790원
78,648
298,041,540

2023/10/10
3,750원
3,872원
60,511
234,278,330

2023/10/06
3,950원
4,011원
21,662
86,892,750

2023/10/05
4,020원
4,022원
43,087
173,279,480

2023/10/04
4,000원
4,045원
89,273
361,131,315

1개월 거래량 가중산술평균주가 (A)
3,682원
-

1주일 거래량 가중산술평균주가 (B)
3,292원
-

기산일 종가(C)
3,420원
-

(A),(B),(C)의 산술 평균 (D)
3,465원
(A+B+C)/3

기준주가 (E)
3,420원
(C와 D중 낮은가액)

할인율 (F)
25.00%
-

증자비율 (G)
53.15%
-

1차 발행가액(호가단위 미만은 호가단위로 절상,액면가액 이하일 경우 액면가액을발행가액으로 함)

2,265원
기준주가 × (1-할인율)/ (1+유상증자비율 × 할인율 )

(후략)
(주2) 정정 후

당사는 최초 이사회 결의를 통하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6 제2항제1호에 의거 한국투자증권(주)와 주주배정후 실권주 일반공모에 대한 잔액인수계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 보통주 5,436,560주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위 :원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

보통주
5,436,560
500
2005
10,900,302,800
주주배정후 실권주 일반공모

주1) 최초 이사회 결의일 : 2023년 09월 11일주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은
최종 발행가액 기준으로 한 확정 금액입니다
.

발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조에 의거 주주배정 증자시가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가격을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (舊) 「유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정」 제57조의 방식을 일부 준용하여 'Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항의 3. 공모가격 결정방법'에 기재된 바와 같이 산정할 예정입니다.

■ 2차 발행가액 산출 근거

본 증권신고서의 2차 발행가액은 구주주 청약 초일 전 3거래일(2023년 12월 01일)을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 25%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액(2차 발행가액)으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.

※ 2차 발행가액 = 기준주가 × [1 - 할인율(25%)]

[2차 발행가액 산정표]

기산일 : 2023년 12월 01일
(단위: 원, 주)

일자
종가
가중산술평균주가
거래량
거래대금

2023-12-01
2,670원
2,698원
120,619
325,450,825

2023-11-30
2,695원
2,710원
37,072
100,448,085

2023-11-29
2,720원
2,688원
52,959
142,377,050

2023-11-28
2,680원
2,676원
43,643
116,792,120

2023-11-27
2,690원
2,655원
54,611
145,001,745

1주일 거래량 가중산술평균주가 (A)
2,687원
-

기산일 종가(B)
2,670원
-

(A),(B)의 산술 평균 (C)
2,679원
(A+B)/2

기준주가 (D)
2,670원
(B와 C중 낮은가액)

할인율
25.00%
-

2차 발행가액(호가단위 미만은 호가단위로 절상,액면가액 이하일 경우 액면가액을발행가액으로 함)
2,005원
기준주가 × (1-할인율)

■ 확정 발행가액의 산출근거확정 발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 다만 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-15조의2에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 구주주 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.

[「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6 및 「증권의 발행 및 공시등에 관한 규정」 제5-15조의2에 의거 산정한 가격 산정표]

(기산일: 2023년 12월 01일)
(단위 : 원, 주)

일수
일자
가중산술평균주가
거래량
거래대금

1
2023-12-01
2,698원
120,619
325,450,825

2
2023-11-30
2,710원
37,072
100,448,085

3
2023-11-29
2,688원
52,959
142,377,050

3거래일 가중산술평균(A)
2,698원

할인율
40%

청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%
1,619원
(단, 호가단위 미만은 절상)

※ 확정 발행가액 = Max{Min[1차 발행가액, 2차 발행가액], 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%}이에 따라 확정발행가액은 2,005원으로 결정되었습니다.

(후략)
(주3) 정정 전

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
5,436,560

주당 모집가액또는 매출가액
예정가액
2,265

확정가액
-

모집총액 또는매출총액
예정가액
12,313,808,400

확정가액
-

청 약 단 위

(1) "구주주"의 청약단위는 10주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식수에 신주배정비율("주주 배정분"에 해당하는 주식수를 자기주식을 제외한 발행주식 총수로 나눈 비율을 말하며, 자기주식과 발행주식총수는 신주배정기준일 현재의 주식수를 말한다)을 곱하여 산정된 배정주식수로 합니다. 다만, 신주배정기준일 전 주식관련사채 및 종류주식의 권리행사, 주식매수선택권의 행사 등으로 1주당 배정비율이 변경될 수 있습니다.(단, 1주 미만은 절사합니다).(2) 일반청약자의 최소 청약단위는 10주이며, 100주까지는 10주 단위로 청약이 가능합니다. 청약주식수가 100주를 초과할 경우 아래 표에 따르며 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 합니다. 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분
청약단위

10주 이상

100주 이하

10주 단위

100주 초과

500주 이하

50주 단위

500주 초과

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

5,000주 이하

500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

5,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

200,000주 이하

50,000주 단위

200,000주 초과

100,000주 단위

청약기일
구주주(신주인수권증서 보유자)
개시일

2023년 12월 06일

종료일

2023년 12월 07일

일반모집 또는 매출
개시일

2023년 12일 11일

종료일

2023년 12월 12일

청약증거금
구주주(신주인수권증서 보유자)
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일

2023년 12월 14일

배당기산일(결산일)
2023년 01월 01일

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정 요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

(중략)(5) 본 증권신고서의 1차 발행가액은 확정되어 있는 것은 아니며, 청약일 3거래일 전에 확정 발행가액을 산정함으로써 확정될 예정입니다. 또한, 본 증권신고서의 발행예정금액은 추후 주당 발행가액이 확정되는 내용에 따라 변경될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.
(주3) 정정 후

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
5,436,560

주당 모집가액또는 매출가액
예정가액
-

확정가액
2,005

모집총액 또는매출총액
예정가액
-

확정가액
10,900,302,800

청 약 단 위

(1) "구주주"의 청약단위는 10주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식수에 신주배정비율("주주 배정분"에 해당하는 주식수를 자기주식을 제외한 발행주식 총수로 나눈 비율을 말하며, 자기주식과 발행주식총수는 신주배정기준일 현재의 주식수를 말한다)을 곱하여 산정된 배정주식수로 합니다. 다만, 신주배정기준일 전 주식관련사채 및 종류주식의 권리행사, 주식매수선택권의 행사 등으로 1주당 배정비율이 변경될 수 있습니다.(단, 1주 미만은 절사합니다).(2) 일반청약자의 최소 청약단위는 10주이며, 100주까지는 10주 단위로 청약이 가능합니다. 청약주식수가 100주를 초과할 경우 아래 표에 따르며 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 합니다. 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분
청약단위

10주 이상

100주 이하

10주 단위

100주 초과

500주 이하

50주 단위

500주 초과

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

5,000주 이하

500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

5,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

200,000주 이하

50,000주 단위

200,000주 초과

100,000주 단위

청약기일
구주주(신주인수권증서 보유자)
개시일

2023년 12월 06일

종료일

2023년 12월 07일

일반모집 또는 매출
개시일

2023년 12일 11일

종료일

2023년 12월 12일

청약증거금
구주주(신주인수권증서 보유자)
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일

2023년 12월 14일

배당기산일(결산일)
2023년 01월 01일

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정 요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

(중략)
(5) 본 증권신고서의 확정 발행가액은 청약일 3거래일 전을 기산일로 발행가액을 산정한 금액입니다.
(주4) 정정 전

당사의 금번 유상증자로 인하여 기발행주식총수 10,227,950주의 53.15%에 해당하는 5,436,560주가 추가로 발행될 예정입니다.

[당사 주가 및 유상증자에 따른 발행주식수 및 가격]

모집예정 주식 종류
기명식보통주
비 고

모집예정주식수
5,436,560주
-

현재 발행주식총수
10,227,950주
-

1차 발행가액
2,265원
증자비율 및 할인율 고려

기산일 종가
3,420원
2023.10.30 종가

금번 유상증자에 따른 모집가액은 (舊)「유가증권의 발행 및 공시등에 대한 규정」 제57조를 일부 준용하여 산출됩니다. 그러나 주식시장의 특성상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 증자에 따른 모집가격 산정시 결정된 1주당 모집가액보다 향후 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실이 발생할 가능성이 있습니다.

(후략)
(주4) 정정 후

당사의 금번 유상증자로 인하여 기발행주식총수 10,227,950주의 53.15%에 해당하는 5,436,560주가 추가로 발행될 예정입니다.

[당사 주가 및 유상증자에 따른 발행주식수 및 가격]

모집예정 주식 종류
기명식보통주
비 고

모집예정주식수
5,436,560주
-

현재 발행주식총수
10,227,950주
-

확정 발행가액
2,005원
증자비율 및 할인율 고려

기산일 종가
2,670원

2023.12.01 종가

금번 유상증자에 따른 모집가액은 (舊)「유가증권의 발행 및 공시등에 대한 규정」 제57조를 일부 준용하여 산출됩니다. 그러나 주식시장의 특성상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 증자에 따른 모집가격 산정시 결정된 1주당 모집가액보다 향후 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실이 발생할 가능성이 있습니다.

(후략)
(주5) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위: 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

12,313,808,400

발행제비용(2)

280,000,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

12,033,808,400

주1)

상기 금액은 1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2)
상기 모집총액은 하단에 기재된 유상증자 자금사용의 우선순위에 따라 사용할 예정입니다.

주3)
발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구분
금액
지급일자
비고

발행분담금
2,216,486
신고서제출일
모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)

인수수수료
184,707,126
납입일로부터 3영업일 이내
기본수수료: 최종 모집금액의 1.5%실권수수료: 13.0%(실권수수료 미포함)

표준코드발급수수료
10,000
표준코드발급 신청일
신주인수권증서(R) 건당 10,000원

보통주추가상장수수료
2,500,027
신주상장일
250만원+100억원 초과금액의 10억원당 9만원(코스닥시장상장규정 시행세칙 별표 14)

주식발행등록수수료(신주인수권 및 주권)
3,262,200
-
1,000주당 300원 (주식 및 신주인수권증서 각각 별도 징수, 수수료 건당 상한 50만원 및 하한 4천원)(주식·사채 등의 전자등록업무규정 시행세칙 별표)

등록면허세
10,873,120
등기일
증자 자본금의 0.40% (지방세법 제28조, 10원 미만 절사)

지방교육세
2,174,624
등기일
등록면허세의 20%(지방세법 제151조, 10원 미만 절사)

기타비용
74,256,417
-
투자설명서, 통지서 인쇄 및 발송비 등

합계
280,000,000
-
-

주1) 상기 금액은 1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.주2) 금번 유상증자 결과 대표주관회사가 최종 실권주를 인수할 경우 당사는 실권주 인수금액의 13.0%를 추가수수료 지급하게됩니다.주3) 실제 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가기준으로 산정되며, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.주4) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적당사가 금번 보통주 유상증자를 통해 조달 예정인 자금 약 12,314백만원은 연구개발, 마케팅 등 운영자금 및 타법인증권취득자금, 채무상환자금 등으로 사용할 계획이며 아래와 같이 자금을 집행할 계획입니다.

[자금의 사용목적]

(기준일 :
2023년 10월 31일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
8,500
2,614
1,200
-
12,314

주1) 상기 금액은 1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 금번 발행과 관련된 발행제비용은 당사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

가. 공모자금 자금 조달의 개요당사는 금번 유상증자로 조달된 자금을 1. 연구개발자금 2. 기타 운영자금 3. 제2회 전환사채 상환대비 자금 4. 타법인증권취득자금 등으로 사용할 예정입니다. 만약 금번 유상증자의 공모금액이 당초 계획한 금액에 미달할 경우 당사는 부족분 및 발행제비용 등은 당사의 자체자금으로 충당할 계획입니다. 금번 유상증자를 통한 공모자금의 세부 사용 내역은 아래와 같습니다.[유상증자 자금사용의 개요]

(단위 : 백만원)

구분
자금용도
세부 내용
사용(예정)시기
금액
우선순위

1
연구개발자금
의료AI 솔루션 등
'24년 1분기 ~ '25년 4분기
3,000
2순위

기타 연구개발
500
6순위

2
기타 운영자금
닥터콜 해외사업
'24년 1분기 ~ '25년 4분기
1,200
3순위

디지털치료기기 임상
'24년 1분기 ~ '25년 4분기
2,100
4순위

의료기기 유통사업
'24년 1분기 ~ '24년 2분기
700
8순위

인력 확충
'24년 1분기 ~ '25년 4분기
1,000
7순위

3
채무상환자금
제2회 전환사채 조기상환 대비
'23년 4분기 ~ '25년 4분기
2,614
1순위

4
타법인증권취득자금
글로벌 진출을 위한 해외 자회사 설립
'24년 1분기 ~ '25년 2분기
1,200
5순위

합계
12,314

나. 세부사용 계획(1) 연구개발자금당사는 금번 유상증자를 통한 공모자금을 활용하여 기존 솔루션 / 서비스의 고도화 및 사용범위 확장을 위한 연구, 기 개발 완료된 기술들의 사업화 및 인허가에 필요한 연구를 진행하여 보유하고 있는 핵심기술들의 상업적 가치를 극대화 할 계획입니다. 당사는 클라우드 기반의 의료마이데이터 API 플랫폼 '라이프레코드'를 중심으로 디지털치료기기 '레드필 숨튼' 비대면 진료 플랫폼 '닥터콜' AI 예측 솔루션 '하이' 닥터앤서 2.0 사업을 통해 구축한 의료AI 솔루션 등 의료정보기술과 AI를 활용한 디지털헬스 사업 영위를 위해 연구개발 투자를 지속해 오고 있습니다.당사는 최근 피부암 감별 SW / 모발밀도 분석 SW / 전립선암 SW 등의 의료AI 솔루션 관련 임상시험을 진행 또는 준비하고 있으며, 이 외에도 미래 의료AI 사업분야에서 경쟁력을 유지할 수 있는 핵심 원천기술을 확보하기 위해, 새로운 첨단기술 분야의 연구에도 공모자금을 투입할 예정입니다. 이를 위해 공모자금 중 2024년 및 2025년에 각각 16.5억원, 18.5억원을 연구개발자금으로 사용할 예정입니다.[연구개발자금 사용 계획]

(단위 : 억원)

구분
세부내역
2024년
2025년
합계

1Q
2Q
3Q
4Q
소계
1Q
2Q
3Q
4Q
소계

의료AI솔루션 임상, 사업화 등
- 의료AI 솔루션(SW) 임상 진행 - 사용적합성 검증, 인허가 진행 등
3
3
4
4
14
4
4
4
4
16
30

기타
- 원천기술 확보 및 사업화를 위한 신기술/신사업 연구
0.5
0.5
0.5
1
2.5
0.5
0.5
0.5
1
2.5
5

합 계
3.5
3.5
4.5
5
16.5
4.5
4.5
4.5
5
18.5
35

(2) 기타 운영자금당사의 비대면 진료 플랫폼인 '닥터콜'은 태국 등 해외 서비스 진출을 계획하고 있으며, 이에 따라 해외 매출 확대 및 시장 점유율 상승을 위해 글로벌 마케팅/홍보활동을 강화할 계획이며, 현지 서비스를 위한 기획/개발비용 등이 추가 소요될 것으로 예상됩니다. 이와 관련하여 금번 유상증자를 통한 공모자금의 일부(12억원)를 활용하여 닥터콜 해외사업 비용으로 사용할 예정입니다.당사의 디지털치료기기 제품인 레드필 숨튼(RedPill 숨튼)은 현재 후속 확증 임상시험을 진행할 예정이며, 소프트웨어 고도화, 피험자수 확대를 통한 검증력 확보 등의 임상시험 디자인 설계 등을 통해 성공확률을 높일 계획입니다. 임상 및 사업화에 소요되는 비용으로는 임상연구비, 인허가비용, CRO(임상시험수탁기관) 지급비용, 마케팅 비용 등이 있습니다. 이와 관련하여 금번 유상증자를 통한 공모자금의 일부(21억원)를 활용하여 디지털치료기기 임상 및 사업화 등의 비용으로 사용할 예정입니다.또한 당사는 의료기기 유통사업을 신사업으로 하여 최근 미국의 해외 의료기기 제조업체의 한국 총판사와 의료기기 공급 계약을 체결하였습니다. 이에 따라 당사는 해외 의료 장비 구매 비용을 선지급하여, 장비를 매입한 뒤 의료기관에 최종 판매하는 사업을 진행할 예정입니다. 이와 관련하여 금번 유상증자를 통한 공모자금의 일부(7억원)를 활용하여 장비 매입대금으로 사용할 예정입니다.추가로, 당사는 사업 다각화 및 예상되는 매출 증가로 인해 기획/마케팅/영업/관리 등 전 부문에 걸쳐 인재 추가 충원이 필요할 것으로 예상되며, 이에 증가되는 인건비 및 복리후생비 등 지출을 위해 공모자금의 일부(10억원)를 사용할 예정입니다.[기타 운영 자금 분기별 사용 계획]

(단위 : 억원)

구분
세부내역
2024년
2025년
합계

1Q
2Q
3Q
4Q
소계
1Q
2Q
3Q
4Q
소계

닥터콜 해외사업
- 해외 서비스를 위한 서비스 기획/개발
-
-
0.5
0.5
1
1
2
1
1
5
6

- 온/오프라인 마케팅, 광고
-
1
1
1
3
1
1
1
-
3
6

소계
-
1
1.5
1.5
4
2
3
2
1
8
12

디지털치료기기 임상 및 사업화
- 추가 확증임상시험(국내/해외)
1
6
1
1
9
5
3
-
-
8
17

- 제품 인허가를 위한 컨설팅 수행 등
-
-
-
1
1
-
2
-
-
2
3

- 제품 홍보/마케팅
-
-
-
0.5
0.5
-
0.5
-
-
0.5
1

소계
1
6
1
2.5
10.5
5
5.5
-
-
10.5
21

의료기기 유통사업
- 병원/가정용 의료기기 유통을 위한 제품 매입 등
2
5
-
-
7
-
-
-
-
-
7

기타 운영자금
- 사업 다각화에 따른 기획/마케팅/영업 인재 추가 확보
1
1
1
2
5
1
1
1
2
5
10

합계
4
13
3.5
6
26.5
8
9.5
3
3
23.5
50

주) 의료기기 유통사업 매입대금은 사업 초기에 소요되며, 그 이후에는 회수된 매출채권으로 상품 매입을 진행할 예정입니다.

(3) 채무상환자금당사는 2021년 12월에 총액 145억원의 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채를 발행하였습니다. 계약에 따라 전환사채의 인수자는 2023년 12월 1일부터 2026년 9월 1일까지 매 3개월마다 조기상환청구권을 행사할 수 있고, 제2회 전환사채의 전환가격은 시가하락에 의한 전환가격 조정에 따라 7,464원이며, 본 공시서류 제출일 현재 당사 주식의 가격은 전환가격을 하회하고 있어 전환사채 미상환 총액 14,500백만원이 향후에 조기상환청구 발생 가능성이 있을 것으로 예상됩니다.당사는 이에 조기상환청구가 발생할 경우, 금번 유상증자를 통해 조달한 자금 2,614백만원과 자체 보유 현금으로 상환할 예정이며, 다만 향후 주가 상승이 예상되어 조기상환청구가 행사되지 않고 전환권 행사가 이루어 진다면 연구개발 및 기타운영자금으로 사용할 예정입니다.[라이프시맨틱스 5회차 전환사채 발행 개요]

구 분
내 역

사채명
제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채

발행금액
14,500,000,000원

발행일
2021-12-01

만기일
2026-12-01

이율
표면금리 연 0.0% / 만기보장수익률 연 0.0%

전환청구기간
본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2022년 12월 01일)로부터 만기일 1개월 전(2026년 11월 01일)까지

전환시 발행할 주식
기명식 보통주식

전환비율
사채의 전자등록금액(2 이상의 사채권으로 전환 청구시에는 그 전자등록금액의 합산금액)의 100%를 전환가격으로 나눈 수를 전환주식수로 한다. 단, 1주 미만의 단수주는 배정하지 않고 단수주에 해당하는 금액을 전환주식의 전자등록(교부)시 명의개서대행기관이 현금으로 지급하며, 단수주 대금의 해당기간 이자는 지급하지 아니한다.

전환가액
주당 7,464원(발행 시 전환가액은 9,329원이며, 2022년 6월 1일에 7,464원으로 조정)

전환가액의 조정조건
1. 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 2. 본 사채 발행 후 3개월이 경과한 날 및 이후 매 3개월을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우 등의 사유 발생시 전환가액 조정 가능 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 80% 이상으로 한다.

조기상환청구권
사채권자는 발행일로부터 2년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월에 조기상환 청구 가능

매도청구권
발행회사는 발행일로부터 1년이 되는 날부터 2년이 되는 날까지 매 3개월마다 각 사채권자가 보유하고 있는 사채를 균등비율로 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구 가능

(4) 타법인증권 취득자금당사는 비대면 진료 서비스 닥터콜 / 디지털치료기기 숨튼 등 당사의 플랫폼 및 서비스의 해외진출을 위한 글로벌 법인 설립을 계획하고 있으며 금번 유상증자 신주발행을 통하여 총 12억원의 자금을 법인출자 자금으로 활용하고자 합니다. 당사는 비대면 진료 서비스인 닥터콜의 매출액 확대를 위해 동남아 진출을 계획하고 있습니다.이와 관련하여 2023년 03월 태국 방콕의 상급종합병원인 라마9 병원(Praram 9 Hospital)과 MOU를 체결하였으며, 2023년 8월 라마9병원에서 개최된 DHTC(Digital Healthcare Transformation Conference 2023)에 참가하여 다수의 태국 주요의료기관을 대상으로 비대면 진료 서비스 시연을 진행하였습니다.당사는 이를 기반으로 태국 내 주요 상급종합병원을 포함한 대형병원에 닥터콜 서비스를 제공하기 위한 협의를 진행하고 있으며 다수의 태국 내 의료기관을 대상으로 한 당사 서비스 제안, 시연, 계약체결 및 서비스 운영 등의 효과적 업무수행을 위해서 태국 현지법인 설립이 필요 하다고 판단하고 있습니다.특히 태국 내 당사 서비스 제공 의료기관 확장을 위해서는 의료기관 네트워크를 보유한 현지 마케팅 전문가 채용이 필요하며 고객 의료기관과의 서비스 관련 협의 등을 효율적으로 진행하는 데에도 현지법인 설립이 매우 효과적일 것으로 판단하고 있습니다. 다만, 당사는 현재 국내 자회사를 제외한 해외 현지법인을 보유하고 있지 않으며 이에 금번 유상증자 공모 자금 중 4억원을 사용하여 태국 현지법인에 출자 하고자 하며 설립 시기는 2024년 상반기, 지역은 태국의 수도인 방콕으로 계획하고 있습니다.또한 당사는 디지털치료기기의 글로벌 상업화를 위한 해외임상을 준비하고 있습니다. 2020년 1월에 개최된 미국 CES 2020에서 '주목할 만한 기술트렌드' 중 가장 먼저 언급된 것은 디지털치료기기였으며 의학적인 장애나 질병을 예방, 관리, 치료하기 위해 환자에게 임상시험에 기반을 둔 치료 서비스를 제공하는 고도화된 소프트웨어 의료기기를 디지털치료기기라 명명합니다.글로벌 디지털치료기기 시장은 북미, 유럽 등을 시작으로 확대되고 있으며 해당 지역을 중심으로 지속적인 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 디지털치료기기 시장과 관련하여 가장 영향력 있는 기관은 미국의 FDA(Food and Drug Administration)이며 FDA는 대한민국 보건복지부에 해당하는 미국 보건후생부의 산하 기관으로 미국내에서 생산되는 식품, 의약품, 화장품 뿐만 아니라 수입품과 일부 수출품의 효능과 안전성을 관리합니다. 미국은 디지털치료기기를 포함한 글로벌 헬스케어 산업을 선도하는 국가로 디지털치료기기의 글로벌 상업화를 위해서는 FDA 승인이 필수적이며 이를 위해서는 미국 내에서 임상시험 수탁기관(contract research organization) 선정, 계약, 임상시험 계획수립, 임상시험 진행을 위한 의료기관 선정 및 협의, 주요 의료학회를 대상으로 한 세미나 진행 등의 과정이 필요합니다.당사는 현재 국내 임상시험 진행중인 호흡기 질환자의 재활을 위한 디지털치료기기 레드필 숨튼(Redpill 숨튼)의 글로벌 상업화를 준비하고 있으며 효율적인 업무 수행을 위하여 미국현지법인 설립이 필수적일 것으로 판단하고 있습니다. 미국 현지법인 설립 시기는 2025년 상반기, 지역은 미국 동부 지역을 계획하고 있으며 이를 위해 금번 유상증자 공모 자금 중 8억원을 사용할 예정입니다.[해외법인 출자 예정 스케줄]

(단위: 백만원)

구분
'24 상반기
'24 하반기
'25 상반기
'25 하반기

라이프시맨틱스 태국법인
400
-
-
-

라이프시맨틱스 미국법인
-
-
800
-

다. 자금의 운용계획당사가 금번 유상증자를 통해 조달한 자금 중 일부 자금은 조달시기와 사용시기가 다소 차이가 있을 수 있습니다. 이에 조달로부터 사용시까지 미사용 자금에 대해서는, 자금 사용시점 및 금리에 따라 적격금융기관의 수시입출금 예금, 정기예금 등 금융상품 또는 AA등급대(A1등급대)이상의 단기금융상품으로 운용할 예정입니다.

(주5) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위: 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

10,900,302,800

발행제비용(2)

260,000,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

10,640,302,800

주1)

상기 금액은
최종 발행가액을 기준으로 산정한 확정 금액입니다.

주2)
상기 모집총액은 하단에 기재된 유상증자 자금사용의 우선순위에 따라 사용할 예정입니다.

주3)
발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구분
금액
지급일자
비고

발행분담금
1,962,055
신고서제출일
모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)

인수수수료
163,504,542
납입일로부터 3영업일 이내
기본수수료: 최종 모집금액의 1.5%실권수수료: 13.0%(실권수수료 미포함)

표준코드발급수수료
10,000
표준코드발급 신청일
신주인수권증서(R) 건당 10,000원

보통주추가상장수수료
2,590,000
신주상장일
250만원+100억원 초과금액의 10억원당 9만원(코스닥시장상장규정 시행세칙 별표 14)

주식발행등록수수료(신주인수권 및 주권)
3,262,200
-
1,000주당 300원 (주식 및 신주인수권증서 각각 별도 징수, 수수료 건당 상한 50만원 및 하한 4천원)(주식·사채 등의 전자등록업무규정 시행세칙 별표)

등록면허세
10,873,120
등기일
증자 자본금의 0.40% (지방세법 제28조, 10원 미만 절사)

지방교육세
2,174,624
등기일
등록면허세의 20%(지방세법 제151조, 10원 미만 절사)

기타비용
75,623,459
-
투자설명서, 통지서 인쇄 및 발송비 등

합계
260,000,000
-
-

주1) 상기 금액은
최종 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.주2) 금번 유상증자 결과 대표주관회사가 최종 실권주를 인수할 경우 당사는 실권주 인수금액의 13.0%를 추가수수료 지급하게됩니다.주3) 실제 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가기준으로 산정되며, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.주4) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적당사가 금번 보통주 유상증자를 통해 조달 예정인 자금 약
10,900백만원은 연구개발, 마케팅 등 운영자금 및 타법인증권취득자금, 채무상환자금 등으로 사용할 계획이며 아래와 같이 자금을 집행할 계획입니다.

[자금의 사용목적]

(기준일 :
2023년 12월 01일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
7,200
2,600
1,100
-
10,900

주1) 상기 금액은
최종 발행가액을 기준으로 산정한 확정 금액입니다.

주2) 금번 발행과 관련된 발행제비용은 당사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

가. 공모자금 자금 조달의 개요당사는 금번 유상증자로 조달된 자금을 1. 연구개발자금 2. 기타 운영자금 3. 제2회 전환사채 상환대비 자금 4. 타법인증권취득자금 등으로 사용할 예정입니다. 만약 금번 유상증자의 공모금액이 당초 계획한 금액에 미달할 경우 당사는 부족분 및 발행제비용 등은 당사의 자체자금으로 충당할 계획입니다. 금번 유상증자를 통한 공모자금의 세부 사용 내역은 아래와 같습니다.[유상증자 자금사용의 개요]

(단위 : 백만원)

구분
자금용도
세부 내용
사용(예정)시기
금액
우선순위

1
연구개발자금
의료AI 솔루션 등
'24년 1분기 ~ '25년 4분기
2,600
2순위

기타 연구개발
500
6순위

2
기타 운영자금
닥터콜 해외사업
'24년 1분기 ~ '25년 4분기
1,000
3순위

디지털치료기기 임상
'24년 1분기 ~ '25년 4분기
1,700
4순위

의료기기 유통사업
'24년 1분기 ~ '24년 2분기
600
8순위

인력 확충
'24년 1분기 ~ '25년 4분기
800
7순위

3
채무상환자금
제2회 전환사채 조기상환 대비
'23년 4분기 ~ '25년 4분기
2,600
1순위

4
타법인증권취득자금
글로벌 진출을 위한 해외 자회사 설립
'24년 1분기 ~ '25년 2분기
1,100
5순위

합계
10,900

나. 세부사용 계획(1) 연구개발자금당사는 금번 유상증자를 통한 공모자금을 활용하여 기존 솔루션 / 서비스의 고도화 및 사용범위 확장을 위한 연구, 기 개발 완료된 기술들의 사업화 및 인허가에 필요한 연구를 진행하여 보유하고 있는 핵심기술들의 상업적 가치를 극대화 할 계획입니다. 당사는 클라우드 기반의 의료마이데이터 API 플랫폼 '라이프레코드'를 중심으로 디지털치료기기 '레드필 숨튼' 비대면 진료 플랫폼 '닥터콜' AI 예측 솔루션 '하이' 닥터앤서 2.0 사업을 통해 구축한 의료AI 솔루션 등 의료정보기술과 AI를 활용한 디지털헬스 사업 영위를 위해 연구개발 투자를 지속해 오고 있습니다.당사는 최근 피부암 감별 SW / 모발밀도 분석 SW / 전립선암 SW 등의 의료AI 솔루션 관련 임상시험을 진행 또는 준비하고 있으며, 이 외에도 미래 의료AI 사업분야에서 경쟁력을 유지할 수 있는 핵심 원천기술을 확보하기 위해, 새로운 첨단기술 분야의 연구에도 공모자금을 투입할 예정입니다. 이를 위해 공모자금 중 2024년 및 2025년에 각각
14.5억원, 16.5억원을 연구개발자금으로 사용할 예정입니다.[연구개발자금 사용 계획]

(단위 : 억원)

구분
세부내역
2024년
2025년
합계

1Q
2Q
3Q
4Q
소계
1Q
2Q
3Q
4Q
소계

의료AI솔루션 임상, 사업화 등
- 의료AI 솔루션(SW) 임상 진행 - 사용적합성 검증, 인허가 진행 등
3
3
3
3
12
3
3
4
4
14
26

기타
- 원천기술 확보 및 사업화를 위한 신기술/신사업 연구
0.5
0.5
0.5
1
2.5
0.5
0.5
0.5
1
2.5
5

합 계
3.5
3.5
3.5
4
14.5
3.5
3.5
4.5
5
16.5
31

(2) 기타 운영자금당사의 비대면 진료 플랫폼인 '닥터콜'은 태국 등 해외 서비스 진출을 계획하고 있으며, 이에 따라 해외 매출 확대 및 시장 점유율 상승을 위해 글로벌 마케팅/홍보활동을 강화할 계획이며, 현지 서비스를 위한 기획/개발비용 등이 추가 소요될 것으로 예상됩니다. 이와 관련하여 금번 유상증자를 통한 공모자금의 일부(
10억원)를 활용하여 닥터콜 해외사업 비용으로 사용할 예정입니다.당사의 디지털치료기기 제품인 레드필 숨튼(RedPill 숨튼)은 현재 후속 확증 임상시험을 진행할 예정이며, 소프트웨어 고도화, 피험자수 확대를 통한 검증력 확보 등의 임상시험 디자인 설계 등을 통해 성공확률을 높일 계획입니다. 임상 및 사업화에 소요되는 비용으로는 임상연구비, 인허가비용, CRO(임상시험수탁기관) 지급비용, 마케팅 비용 등이 있습니다. 이와 관련하여 금번 유상증자를 통한 공모자금의 일부(
17억원)를 활용하여 디지털치료기기 임상 및 사업화 등의 비용으로 사용할 예정입니다.또한 당사는 의료기기 유통사업을 신사업으로 하여 최근 미국의 해외 의료기기 제조업체의 한국 총판사와 의료기기 공급 계약을 체결하였습니다. 이에 따라 당사는 해외 의료 장비 구매 비용을 선지급하여, 장비를 매입한 뒤 의료기관에 최종 판매하는 사업을 진행할 예정입니다. 이와 관련하여 금번 유상증자를 통한 공모자금의 일부(
6억원)를 활용하여 장비 매입대금으로 사용할 예정입니다.추가로, 당사는 사업 다각화 및 예상되는 매출 증가로 인해 기획/마케팅/영업/관리 등 전 부문에 걸쳐 인재 추가 충원이 필요할 것으로 예상되며, 이에 증가되는 인건비 및 복리후생비 등 지출을 위해 공모자금의 일부(
8억원)를 사용할 예정입니다.[기타 운영 자금 분기별 사용 계획]

(단위 : 억원)

구분
세부내역
2024년
2025년
합계

1Q
2Q
3Q
4Q
소계
1Q
2Q
3Q
4Q
소계

닥터콜 해외사업
- 해외 서비스를 위한 서비스 기획/개발
-
-
0.5
0.5
1
1
1
1
1
4
5

- 온/오프라인 마케팅, 광고
-
-
1
1
2
1
1
1
-
3
5

소계
-
-
1.5
1.5
3
2
2
2
1
7
10

디지털치료기기 임상 및 사업화
- 추가 확증임상시험(국내/해외)
1
5
1
1
8
3
2
-
-
5
13

- 제품 인허가를 위한 컨설팅 수행 등
-
-
-
1
1
-
2
-
-
2
3

- 제품 홍보/마케팅
-
-
-
0.5
0.5
-
0.5
-
-
0.5
1

소계
1
5
1
2.5
9.5
3
4.5
-
-
7.5
17

의료기기 유통사업
- 병원/가정용 의료기기 유통을 위한 제품 매입 등
2
4
-
-
6
-
-
-
-
-
6

기타 운영자금
- 사업 다각화에 따른 기획/마케팅/영업 인재 추가 확보
1
1
1
1
4
1
1
1
1
4
8

합계
4
10
3.5
5
22.5
6
7.5
3
2
18.5
41

주) 의료기기 유통사업 매입대금은 사업 초기에 소요되며, 그 이후에는 회수된 매출채권으로 상품 매입을 진행할 예정입니다.

(3) 채무상환자금당사는 2021년 12월에 총액 145억원의 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채를 발행하였습니다. 계약에 따라 전환사채의 인수자는 2023년 12월 1일부터 2026년 9월 1일까지 매 3개월마다 조기상환청구권을 행사할 수 있고, 제2회 전환사채의 전환가격은 시가하락에 의한 전환가격 조정에 따라 7,464원이며, 본 공시서류 제출일 현재 당사 주식의 가격은 전환가격을 하회하고 있어 전환사채 미상환 총액 14,500백만원이 향후에 조기상환청구 발생 가능성이 있을 것으로 예상됩니다.당사는 이에 조기상환청구가 발생할 경우, 금번 유상증자를 통해 조달한 자금
2,600백만원과 자체 보유 현금으로 상환할 예정이며, 다만 향후 주가 상승이 예상되어 조기상환청구가 행사되지 않고 전환권 행사가 이루어 진다면 연구개발 및 기타운영자금으로 사용할 예정입니다.[라이프시맨틱스 5회차 전환사채 발행 개요]

구 분
내 역

사채명
제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채

발행금액
14,500,000,000원

발행일
2021-12-01

만기일
2026-12-01

이율
표면금리 연 0.0% / 만기보장수익률 연 0.0%

전환청구기간
본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2022년 12월 01일)로부터 만기일 1개월 전(2026년 11월 01일)까지

전환시 발행할 주식
기명식 보통주식

전환비율
사채의 전자등록금액(2 이상의 사채권으로 전환 청구시에는 그 전자등록금액의 합산금액)의 100%를 전환가격으로 나눈 수를 전환주식수로 한다. 단, 1주 미만의 단수주는 배정하지 않고 단수주에 해당하는 금액을 전환주식의 전자등록(교부)시 명의개서대행기관이 현금으로 지급하며, 단수주 대금의 해당기간 이자는 지급하지 아니한다.

전환가액
주당 7,464원(발행 시 전환가액은 9,329원이며, 2022년 6월 1일에 7,464원으로 조정)

전환가액의 조정조건
1. 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 2. 본 사채 발행 후 3개월이 경과한 날 및 이후 매 3개월을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우 등의 사유 발생시 전환가액 조정 가능 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 80% 이상으로 한다.

조기상환청구권
사채권자는 발행일로부터 2년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월에 조기상환 청구 가능

매도청구권
발행회사는 발행일로부터 1년이 되는 날부터 2년이 되는 날까지 매 3개월마다 각 사채권자가 보유하고 있는 사채를 균등비율로 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구 가능

(4) 타법인증권 취득자금당사는 비대면 진료 서비스 닥터콜 / 디지털치료기기 숨튼 등 당사의 플랫폼 및 서비스의 해외진출을 위한 글로벌 법인 설립을 계획하고 있으며 금번 유상증자 신주발행을 통하여 총
11억원의 자금을 법인출자 자금으로 활용하고자 합니다. 당사는 비대면 진료 서비스인 닥터콜의 매출액 확대를 위해 동남아 진출을 계획하고 있습니다.이와 관련하여 2023년 03월 태국 방콕의 상급종합병원인 라마9 병원(Praram 9 Hospital)과 MOU를 체결하였으며, 2023년 8월 라마9병원에서 개최된 DHTC(Digital Healthcare Transformation Conference 2023)에 참가하여 다수의 태국 주요의료기관을 대상으로 비대면 진료 서비스 시연을 진행하였습니다.당사는 이를 기반으로 태국 내 주요 상급종합병원을 포함한 대형병원에 닥터콜 서비스를 제공하기 위한 협의를 진행하고 있으며 다수의 태국 내 의료기관을 대상으로 한 당사 서비스 제안, 시연, 계약체결 및 서비스 운영 등의 효과적 업무수행을 위해서 태국 현지법인 설립이 필요 하다고 판단하고 있습니다.특히 태국 내 당사 서비스 제공 의료기관 확장을 위해서는 의료기관 네트워크를 보유한 현지 마케팅 전문가 채용이 필요하며 고객 의료기관과의 서비스 관련 협의 등을 효율적으로 진행하는 데에도 현지법인 설립이 매우 효과적일 것으로 판단하고 있습니다. 다만, 당사는 현재 국내 자회사를 제외한 해외 현지법인을 보유하고 있지 않으며 이에 금번 유상증자 공모 자금 중 4억원을 사용하여 태국 현지법인에 출자 하고자 하며 설립 시기는 2024년 상반기, 지역은 태국의 수도인 방콕으로 계획하고 있습니다.또한 당사는 디지털치료기기의 글로벌 상업화를 위한 해외임상을 준비하고 있습니다. 2020년 1월에 개최된 미국 CES 2020에서 '주목할 만한 기술트렌드' 중 가장 먼저 언급된 것은 디지털치료기기였으며 의학적인 장애나 질병을 예방, 관리, 치료하기 위해 환자에게 임상시험에 기반을 둔 치료 서비스를 제공하는 고도화된 소프트웨어 의료기기를 디지털치료기기라 명명합니다.글로벌 디지털치료기기 시장은 북미, 유럽 등을 시작으로 확대되고 있으며 해당 지역을 중심으로 지속적인 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 디지털치료기기 시장과 관련하여 가장 영향력 있는 기관은 미국의 FDA(Food and Drug Administration)이며 FDA는 대한민국 보건복지부에 해당하는 미국 보건후생부의 산하 기관으로 미국내에서 생산되는 식품, 의약품, 화장품 뿐만 아니라 수입품과 일부 수출품의 효능과 안전성을 관리합니다. 미국은 디지털치료기기를 포함한 글로벌 헬스케어 산업을 선도하는 국가로 디지털치료기기의 글로벌 상업화를 위해서는 FDA 승인이 필수적이며 이를 위해서는 미국 내에서 임상시험 수탁기관(contract research organization) 선정, 계약, 임상시험 계획수립, 임상시험 진행을 위한 의료기관 선정 및 협의, 주요 의료학회를 대상으로 한 세미나 진행 등의 과정이 필요합니다.당사는 현재 국내 임상시험 진행중인 호흡기 질환자의 재활을 위한 디지털치료기기 레드필 숨튼(Redpill 숨튼)의 글로벌 상업화를 준비하고 있으며 효율적인 업무 수행을 위하여 미국현지법인 설립이 필수적일 것으로 판단하고 있습니다. 미국 현지법인 설립 시기는 2025년 상반기, 지역은 미국 동부 지역을 계획하고 있으며 이를 위해 금번 유상증자 공모 자금 중
7억원을 사용할 예정입니다.[해외법인 출자 예정 스케줄]

(단위: 백만원)

구분
'24 상반기
'24 하반기
'25 상반기
'25 하반기

라이프시맨틱스 태국법인
400
-
-
-

라이프시맨틱스 미국법인
-
-
700
-

다. 자금의 운용계획당사가 금번 유상증자를 통해 조달한 자금 중 일부 자금은 조달시기와 사용시기가 다소 차이가 있을 수 있습니다. 이에 조달로부터 사용시까지 미사용 자금에 대해서는, 자금 사용시점 및 금리에 따라 적격금융기관의 수시입출금 예금, 정기예금 등 금융상품 또는 AA등급대(A1등급대)이상의 단기금융상품으로 운용할 예정입니다.

투 자 설 명 서

2023년 10월 31일

( 발 행 회 사 명 )주식회사 라이프시맨틱스

( 증권의 종목과 발행증권수 )5,436,560주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )
10,900,302,800원

1. 증권신고의 효력발생일 :
2023년 10월 31일

2. 모집가액 :
2,005원

3. 청약기간 :
구주주 청약일 : 2023년 12월 06일 ~ 07일일반공모 청약일 : 2023년 12월 11일 ~ 12월 12일

4. 납입기일 :
2023년 12월 14일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템→ http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :
-

다. 투자설명서 :
전자문서 :금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :(주)라이프시맨틱스: 서울특별시 강남구 언주로 533(역삼동)한국투자증권(주) →서울시 영등포구 의사당대로88

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )한국투자증권 주식회사

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서_231031.jpg
대표이사 등의 확인서_231031

【 본 문 】

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 국내외 거시경제 침체 및 불확실성 관련 위험한국은행에서는 2023년 02월 발표한 경제전망보고서를 통해 2023년 국내 경제성장률이 2022년 2.6% 대비 낮은 1.6%의 성장률을 보일 것실적 결과 등을 포함한 사업 실시 계으로 예측하였습니다. 또한, IMF(국제통화기금)에서는 2023년 04월 발표한 세계경제전망 자료를 통해 2023년 세계경제성장률을 직전 전망치(2023년 01월) 2.9% 대비 0.1% 낮은 2.8%로 전망하였습니다. 지난해 발발한 러-우 전쟁이 여전히 지속되고 있으며, 경제분절화 심화, 인플레이션 등 불안요인이 세계경제성장률 전망치 하락의 주요 원인으로 작용하였습니다. 한편, 실리콘밸리은행 및 크레딧스위스 사태 등의 금융시장 불안요인이 완전히 해소되지 않고 있으며, 이 외에도 지나치게 높은 공공ㆍ민간부채 수준, 신흥국 및 개도국 그룹 중심으로 나타나는 신용 스프레드 상승 등이 세계경제성장의 잠재적인 위험요인으로 작용하고 있습니다. 이러한 거시경제 불확실성은 국내외 경기 전반에 걸쳐 영향을 미칠 수 있는 요인으로, 당사가 영위하는 사업 및 재무실적에 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나. 디지털 헬스 산업의 성장 둔화에 따른 위험고령화로 인한 급격한 의료비 증가가 사회적 문제로 대두되는 가운데, 디지털 기술의 발전과 함께 '자가건강측정(Quantified Self)' 트렌드가 확산되고 있으며, 개인 건강 데이터를 기반으로 건강관리를 할 때 치료 효과 향상 및 의료비 절감 효과가 탁월한 것으로 증명되었습니다. 이 같은 패러다임 변화 및 기술의 발전으로 글로벌 디지털 헬스 시장은 연평균 15.5% 성장하여 2024년 3,920억 달러 규모로 예상되며, 국내 시장 역시 각종 제약 요인들을 고려하더라도 2024년 4.7조원 규모로 성장할 것으로 예상됩니다.
그러나 이러한 성장기조에도 불구하고, 디지털 헬스 시장의 환경 변화, 관련 지원 및 규제 정책의 변화, 급격한 시장 진입자 증가로 인한 경쟁 심화 등의 영향으로 시장 전망이 악화될 경우 디지털헬스 산업의 성장이 둔화될 가능성이 존재하며, 그 결과 당사 실적 전망에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.
다. 정부 정책 및 규제 변화에 따른 위험당사가 영위하는 의료정보기술과 인공지능을 이용한 디지털헬스 플랫폼 사업은 4차 산업 혁명의 핵심이 되는 기술로 전 세계적으로 관심이 주목되고 있는 산업입니다. 특히 COVID-19가 장기화됨에 따라 비대면 수요의 급증으로 디지털 경제로의 사회 구조적 대전환이 가속화되는 시기에 극심한 경제침체 극복 및 대응을 위해 정부는 2020년 7월 디지털 뉴딜을 중심으로한 '한국판 뉴딜 종합계획'을 발표하면서 해당 산업에 전폭적으로 지원하였습니다.
당사는 '라이프로그 빅데이터 통합플랫폼 사업'의 주요 사업자로 선정되고 재외국민 비대면 의료서비스 사업에 대한 국내 최초 임시허가를 받았으며 디지털치료기기인ㆍ허가 및 수가화 관련 제반 법적 근거가 마련되면서 당사 사업화에 탄력을 받을 것으로 예상합니다.다만, 2023년 6월 코로나19 위기단계가 '심각'에서 '경계'로 조정되면서 한시적으로 허용되었던 비대면진료는 종료되고, 현재 '보건의료기본법'에 따라 제한적 범위의 비대면 진료 시범사업이 실시되고 있습니다.당사는 2021년 04월 27일 제출한 호흡재활소프트웨어 '레드필 숨튼'의 국내 확증 임상시험에 대해 유효성 평가에서는 대조군 대비 우월성을 검증하지 못하였습니다. 다만, 기존 피험자수를 경제성 평가가 가능한 수준으로 확대하고 일상생활에서의 활동량 증가 등더욱 적합한 평가변수를 적용하는 등 고도화된 버전으로 임상시험 계획을 보완하여 2023년 08월 29일 '레드필 숨튼'의 후속 임상시험 계획 승인신청서를 식품의약품안전처에 제출하였습니다.
이처럼 정부의 전폭적인 지원에도 불구하고 국내 디지털 헬스 산업은 개화초기 단계에 있어 정부의 지원과 규제의 변화가 당사의 영업환경 및 자금조달에영향을 줄 수 있습니다. 당사는 이러한 정책 및 규제 환경 변화를 모니터링하며 대응하고 있으나 이러한 노력에도 불구하고 법률, 정책 혹은 규제의 변동에 따라 추가 비용이 소요되거나 매출 실현이 불투명해 질 수 있는 위험이 존재하오니 투자자께서는 이러한 위험에 대해 유의하시기 바랍니다.
라. 목표 시장내 경쟁심화 위험헬스케어 분야에서 ICT 기술의 발달로 개인건강기록(진료기록, 라이프로그, 유전체데이터)데이터가 폭발적으로 증가하고 있으며 이를 활용한 개인 맞춤형 의료서비스에 대한 수요도 증가하고 있지만, 데이터가 파편화되어 있어 부가가치 창출로 이어지지 못하고 있어, 개인 중심의 통합된 형태로 저장하여 분석할 수 있는 기술 및 노하우를 가진 기업이 디지털헬스 시장을 선점하는데 유리한 상황입니다.글로벌 범용 기술플랫폼 기업들은 디지털헬스 서비스를 구축하려는 기업들에게 최적화된 솔루션을 제공하는데 한계가 있기 때문에 디지털헬스 전용 기술플랫폼을 운영하는 기업들의 희소가치가 높으며, 특히 당사는 디지털헬스 기술플랫폼(라이프레코드)을 기반으로 디지털헬스 솔루션 및 디지털치료기기를 직접 제공하는 비즈니스 풀라인업을 갖추고 데이터 선순환 체계를 구축하여 글로벌 디지털헬스 산업에서 경쟁우위를 확보하였습니다.
다만 상기 내용에도 불구하고 글로벌 범용 기술 플랫폼 사업자 또는 신규 경쟁기업들이 디지털 헬스 기술 및 보안체계 구축, 신규 고객 유치, 획기적인 서비스 개발 등에 성공한다면 당사의 업계 내 입지가 약화될 가능성은 존재하며, 이로 인하여 당사의 영업 및 재무안전성이 악화될 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 경쟁심화로 인한 수익성이 저하될 수 있다는 사실에 유의하시기 바랍니다.
마. 신기술 변화에 따른 위험당사가 영위하는 디지털헬스 플랫폼 사업은 의료정보기술 뿐만 아니라 데이터ㆍ네트워크ㆍ인공지능(DNA)의 신기술이 적용되고 있는 개화단계의 산업입니다. 따라서 신속한 기술변화, 업계 표준의 끊임없는 진화, 고객의 요구사항 및 수요형태의 다변화, 새로운 제품과 서비스의 지속적인 출현 등 기술변화가 빠른 산업입니다.이러한 산업의 특성을 고려하여 당사는 검증된 운영 노하우가 적용된 디지털헬스 기술플랫폼(라이프레코드)을 기반으로 시장의 수요를 빠르고 쉽게 충족할수 있는 자체 서비스를 확대하면서 사업확대를 도모하고 있으며, 연구개발 인력을 활용하여 기술의 진부화를 방지하고 고객의 요구사항을 반영하는 등 연구개발을 지속적으로 이행하고 있습니다.
다만 이런 노력에도 불구하고 당사가 기술의 급속한 변화에 적절하게 대응하지 못하거나 경쟁사 대비 기술 경쟁력이 하락할 경우 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
바. 데이터 3법 등 개인정보규제 개선 지연 또는 미흡에 따른 위험당사가 사업을 영위하는데 있어 개인정보 중 민감정보인 건강분야데이터에 대한 접근 및 활용은 매우 중요한 요소입니다. 당사는 개인열람권이 보장된 마이데이터(진료기록, 라이프로그, PGHD(Patient Generated Health Data, 환자유래건강데이터), 유전체정보)를 개인정보보호법에 적법하게 개인 동의 절차를 통해 활용하고 있습니다. 또한 당사는 생명윤리법에 의거해 다수의 IRB 승인 등을 통하여 보건의료 빅데이터 및 진료기록에 접근하여 인공지능 알고리즘을 개발하였습니다.특히 데이터 3법 개정(2020년 1월 개정, 7월 시행)과 보건의료 데이터 활용 가이드라인의 지속적인 개정(최근 2022년 12월)을 통해 가명정보 활용에 있어 모호성이 해소되고, 절차적 장치가 추가로 마련되어 당사의 사업추진에는 호재가 더해진 상황입니다.
다만 개인정보 보호 관련 규제 환경에 대응할 수 있는 당사의 기술력에도 불구하고 예상치 못한 개인정보 유출 사고, 법률 및 규정 위반 등이 발생할 수 있습니다. 또한 향후 개인정보처리와 관련된 규제 및 법령이 강화되거나 규제 환경 변화로 사업을 영위하는데 필요한 데이터 수집에 제약이 발생할 가능성이 존재합니다. 이경우 당사의 영업 및 재무 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
사. 디지털치료기기 인허가 지연, 상용화 실패 위험디지털치료기기는 의학적인 장애나 질병을 예방, 관리, 치료하기 위해 환자에게 임상 시험 근거 기반의 치료서비스를 제공하는 고도화된 소프트웨어 의료기기입니다. 주요 치료 대상분야는 환자 복약 습관 같이 약물적 중재를 통한 기존 치료를 돕는 부분부터, 만성질환관리, 뇌 신경 질환과 관련한 부분에서 약물적 부작용을 최소화한 인지적 개선, 적극적 재활 훈련 등 입니다. 글로벌 디지털치료기기 시장은 의료선진시장을 중심으로 연평균 26.7% 성장하여 2025년 69억 달러에 이를 것으로 예상되며, 국내의 경우에는 디지털치료기기 인ㆍ허가 및 수가화관련 제반 법적 근거가 완비되어 본격적인 디지털치료기기 시장의 성장이 기대됩니다.
당사는 2021년 04월 27일 제출한 호흡재활소프트웨어 '레드필 숨튼'의 국내 확증 임상시험에 대해 유효성 평가에서 대조군 대비 우월성을 검증하지 못하였습니다. 다만, 기존 피험자수를 경제성 평가가 가능한 수준으로 확대하고 일상생활에서의 활동량 증가 등더욱 적합한 평가변수를 적용하는 등 고도화된 버전으로 임상시험 계획을 보완하여 2023년 08월 29일 '레드필 숨튼'의 후속 임상시험 계획 승인신청서를 식품의약품안전처에 제출하였습니다.
당사는 높은 성장세를 보일 것으로 예상되는 디지털치료기기 시장을 선도하기 위하여 호흡질환 재활프로그램인 레드필 숨튼과 암환자 예후 관리 프로그램 레드필 케어를 개발하여 국내 주요 상급병원과 다기관 임상을 진행하였으며 레드필 숨튼의 경우 확증임상시험에 이어 추가 임상시험계획승인 신청서를 식품의약품안전처에 제출한 상황입니다. 그러나 허가임상 진행이 늦어지거나 기준이 미달되어 디지털치료기기 허가 및 심사가 지연될 경우, 사업화가 지연되어 당사의 매출 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
아. 납기 준수 및 고객사 요구사항 충족 실패 위험당사의 주요 사업 중 하나인 디지털헬스 기술플랫폼(라이프레코드) 사업은 전형적인 B2B 또는 B2G 사업으로, 고객사의 헬스케어 서비스에 대한 수요에 맞게 당사의 라이프레코드를 커스터마이징하여 클라우드 형태로 제공 합니다. 따라서 고객사가 요구하는 기술 수준을 만족시킬 수 있으며, 납기를 준수할 수 있도록 커스터마이징된 서비스의 적시 제공이 전제가 되어야 합니다. 이와 관련하여 당사는 국내 최초로 라이프레코드를 기반으로 한화생명보험(주)의 통합건강관리앱인 헬로우를 성공적으로 개발ㆍ 운영한 경험이 있으며, 과거 공공기관, 의료기관 등에 온프레미스(On-Premise) 형태로 납기를 준수 하였으며 다수의 성공적인 서비스 제공 이력을 보유하고 있습니다.
그러나 과거 성공적인 서비스 제공 이력에도 불구하고 향후 납기 준수 및 고객사 요구사항에 적절히 대응하지 못하거나 고객사가 요구하는 수준의 서비스 공급 능력을 확보하지 못할경우 당사 영업 활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
자. 비대면 진료 및 인공지능 활용에 따른 사회적 갈등 위험당사의 닥터콜(Dr.Call)은 2020년 9월 서비스 개시 이후, 내국인 서비스 대상을 확대하면서 2022년 2월에는 참여의료기관이 200개를 돌파(의료기관 212개, 약국 8개)하였습니다. 서비스 개시 후 지속적인 서비스 고도화 및 업데이트를 진행하고 있으며, 식품의약품안전처로부터 비대면 의료서비스 제공을 위한 의료기기 인증(1등급) 획득, ISO 27001 정보보호 경영시스템, ISO 27017 클라우드 서비스 정보보호, ISO 27799 의료정보보호 경영시스템 인증 획득 및 갱신으로 서비스의 안정성을 강화하고 있습니다.닥터콜(Dr.Call)은 내국인 진료에 대해서는 수수료 과금이 없으며, 재외국민 진료에 대해서만 과금 및 매출이 발생하고 있습니다. 닥터콜 서비스 개시 이후(2020년부터 2023년) 내국인 대상 닥터콜 서비스는 1,088건, 재외국민 대상 62건의 진료 건수를 기록하였으며, 내국인 대상 진료 의료 기관수 68개, 재외국민 대상 진료 의료기관수 5개를 보유하고 있습니다.당사는 비대면 진료 서비스 플랫폼과 인공지능 솔루션을 통해 대면의료를 '보완'하며, 사람의 의사결정을 돕는 '도구'로서 의료자원의 효율적 배분과 개인의 삶의 질을 향상시키는 것을 목표로 하고 있습니다.
그러나 아직 비대면 의료 및 인공지능과 헬스케어의 결합에 대한 부정적인 통념이 존재합니다. 만약 부정적인 사회통념이 확산되어 사회적 갈등이 심화될 경우, 디지털 헬스 산업의 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

회사위험

가. 청약참여율에 따른 최대주주 지분율 하락 및 경영권 안정성 관련 위험본 공시서류 제출일 전일 현재 최대주주인 송승재 대표이사는 발행주식총수의 36.42%인 3,725,384주를 보유하고 있으며, 특수관계인 4인의 지분을 합하면 38.07%인 3,894,231주를 보유하고 있습니다. 또한 최대주주는 보유중인 당사 보통주에 대해 당사 코스닥시장 상장일로부터 각각 3년 동안 의무보유 중에 있습니다. 금번 유상증자를 통해 발행 예정인 주식는 5,436,560주이며, 당사 최대주주인 송승재 대표이사는 1,980,188주를 배정 받을 예정입니다. 송승재 대표이사는 배정주식의 7%를 청약할 예정이며, 청약에 필요한 예상자금은 신주인수권증서 매각을 통해 마련할 예정입니다. 이에 따라 금번 유상증자 이후 당사 최대주주의 예상 지분율은 24.67%로 본 공시서류 제출일 전일 지분율 대비 11.76%p. 감소할 것으로 예상됩니다.한편 당사는 코스닥시장 상장 이후 2021년 12월 01일 다수의 투자자를 대상으로 145억원 규모의 '제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채(이하 '2CB)'를 발행한 이력이 있으며, 해당 2CB는 본 공시서류 제출일 현재 145억원 전액이 미상환 전환사채로 남아 있습니다. 또한, 현재 임직원에게 부여한 주식매수선택권 중 미행사수량이 74,772주로, 이는 현재 기발행주식수의 0.73%, 예정 발행주식총수(기발행주식수+유상증자 신주)의 0.48%에 해당하는 수준입니다.
당사는 1) 최대주주의 7% 수준의 낮은 청약률, 2) 미상환 전환사채에 대한 전환권 청구 가능성, 3) 주식매수선택권 미행사수량의 추후 행사 가능성 등의 이유로 인해 본 공시서류 제출일 전일 현재 최대주주 지분율 대비 지분율이 하락할 수 있습니다. 최대주주 및 최대주주의 우호 지분 감소는 향후 당사 경영 안정성에 부정적으로 작용할 수 있으니, 투자자께서는 투자 판단시 이점 유의하시기 바랍니다.
나. 매출성장 지연에 따른 수익성 악화 위험
당사는 영업수익(매출액)은 2020년 2,665백만원 2021년 4,634백만원을 기록하며 지속적으로 증가하는 모습을 보였으나, 2022년 2,819백만원을 기록하며 전년대비 39.2% 감소하였습니다. 2023년
3분기 영업수익의 경우 전년 동기대비
20.6%증가한2,400백만원을 기록하였습니다.
이는 2023년 3분기 디지털뉴트리션 및 데이터기반 금융상품 판매를 통하여 신규 영업수익이 발생했기 때문입니다. 또한 2022년 계약을 완료한 건들의 영업수익 인식(기간에 걸처 인식하는 수익)이 2023년으로 이연되어 2022년 3분기 대비 2023년 3분기 영업수익 증가 요인으로 작용하였습니다.
당사는 2020년 -3,658백만원, 2021년 -6,038백만원, 2022년
-
5,609백만원, 2023년
3분기 -7,146백만원
의 영업손실을 기록하며 지속적인 영업적자 상태를 유지하고 있으며, 2021년 이후
2022년
까지는 영업수익 또한 감소하며 고정비 부담 증가로 영업이익률이 2022년
-199.0%
, 2023년
3분기-297.8%
로 악화되었습니다. 한편 당사의 당기순손실은 2021년 12월 당사 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채(145억원) 발행 이후 그에 따른 파생상품평가손익에 따라 변동하는 모습을 보이고 있습니다.당사는 국내 최초로 라이프레코드를 기반으로 하여 생명보험사의 통합건강관리 앱 등을 성공적으로 개발, 운영하면서 쌓은 노하우와 신뢰도를 기반으로 비슷한 모델의 신규 비즈니스를 영위하고자 금융기업 등을 공략하고 있으며, 닥터콜 등 B2C 기반 사업모델의 수익화를 위해 동남아 시장 진출을 목표로 하고 있습니다. 또한 당사는 지속적인 영업활동현금 흐름 창출을 위해 자회사를 통한 수익 다각화를 진행 중에 있습니다.
그럼에도 불구하고 당사의 영업수익이 지속적으로 감소할 경우 고정비 부담으로 인해 당사 수익성이 지속적으로 악화되어 결손금 규모가 확대될 수 있으며, 이는 당사 재무상태에 부정적으로 작용할 수 있으니 투자자께서는 투자 판단 시 이점 유의하시길 바랍니다.
다. 재무안정성 및 유동성 악화 위험당사는
연결기준 최근 3년 및 2023년
3분기
까지 지속적으로 음(-)의 영업활동현금흐름 보이며, 최근 3년 음(-)의 투자활동현금흐름을 보였지만 2023년
3분기
공정가치측정금융자산
및 상각후원가측정금융자산
의 처분으로 양(+)의 투자활동현금흐름을 보이는 상황입니다. 이러한 음(-)의 영업활동현금흐름과 투자활동현금흐름을 2020년 및 2021년의 양(+)의 재무활동현금흐름을 통하여 충당하고 있는 상황이며, 2023년
3분기말 연결기준 당사는
5,557백만원의 현금 및 현금성자산과
4,000백만원의 상각후원가측정금융자산(금융상품자산)을 보유하고 있습니다. 한편 당사는 2021년 03월 기업공개와 2021년 11월 발행한 전환사채를 통해 유입된 자금으로 유동비율 1,169.39%를 기록하였습니다. 하지만
2022년말 해당 전환사채에 대한 최초 조기상환 청구일이 1년 미만으로 전환사채가 비유동부채에서 유동부채로 편입되며 유동비율이 117.22%로 하락하였으며, 현금흐름 및 유동성에 대하여 지속적으로 모니터링하면서 유동성 이슈가 발생하지 않도록
대응하였지만 2023년
3분기 유동비율
84.22%까지 감소하였습니다.
부채비율의 경우 코스닥 시장 상장전인 2020년 336.41%를 기록한 이후 2021년 기업공개를 통한 자본확충으로 154.89%로 개선되었습니다. 기업공개를 완료한
2021년 같은 해 145억원 규모의 전환사채 발행을 통해 자금을 조달한 이후 영업손실이 지속됨에 따라 결손금 규모가 확대되며 부채비율은 2023년
3분기
기준
1,077.78%
로 악화되며 다소 높은 수준을 기록하였습니다.
당사는 월별 필수 운영비를 산출하여 향후 자금사용에 대응하고 있습니다. 당사는 자회사 (주)뉴트라시맨틱스, (주)넥서스브릿지를 포함하여 총 801백만원의 월별 운영비를 필요로 하고 있습니다. 당사의 지급수수료 47백만원의 경우 비대면진료 서비스 UX/GUI 운영
12.5백만원, 클라우드 비용(AWS 등) 12.5백만원, 회계감사 및 공정가치평가 비용 7백만원, 자문료 및 기타 수수료 15백만원으로 구성되어 있습니다. 다만, 2023년
3분기 1,129백만원 지출로 기타영업비 중 큰 비중을 차지하는 외주용역비는 매출에 연동되는 변동비 성격의 비용이어서, 고정비 성격의 월별 필수 운영비에 포함시키지 않았습니다.
그럼에도 불구하고 향후 수익성 악화로 인한 운영자금 충당, 투자활동을 위한 자금 차입, 예상하지 못한 대내외적 환경의 급격한 침체, 본 공시서류 제출일 기준 당사의 월별 필수 운영비 보다 실제 운영비가 증가하여 유동성에 위험이 생기는 등 당사의 영업 성과에 부정적인 영향으로 음(-)의 현금흐름이 발생할 경우 장기적으로 회사의 현금흐름에 문제가 발생할 소지가 있음을 면밀히 검토하시고 투자에 임해주시기 바랍니다.
라. 매출채권 회수지연 관련 위험당사의 2023년
3분기 기준 손상되지 않은 매출채권 잔액은
1,171백만원(전기말 604백만원)이며, 손상되지 않은 매출채권은 전액 연체되지 않은 채권입니다. 당사의 2023년
3분기 기준 손상된 매출채권 잔액은
146백만원(전기말 132백만원)입니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 1년 이상 회수가 지연되어 손상된 매출채권으로 구분된 매출채권 132백만원으로 2016년부터 2018년 사이에 총 4개 기업으로부터 발생한 매출채권이며 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.당사는 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.
그러나 당사는 아직 매출이 본격적으로 발생되기 이전으로 향후 매출이 본격화 될 경우 매출거래처의 다변화, 비대면 진료 및 디지털치료기기의 상업화에 따른 매출채권 증가 및 회수 지연이 발생할 수 있으며, 이에 따른 매출채권 손상차손 발생은 당사 수익성 및 자금운영에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
마. 상장적격성 실질심사 사유 발생 및 자본잠식에 따른 관리종목 지정 및 상장폐지 위험자본잠식이란 자본총계가 지속적으로 감소하여 자본금보다 적은 경우를 의미하며, 완전자본잠식이란 회사의 잉여금이 바닥나고 자본금을 완전히 잠식한 단계로 자본총계가 마이너스(-)가 된 상태를 의미합니다.
당사는 코스닥시장 상장전인 2020년 50.0% 수준의 자본잠식률을 기록한 뒤 상장전 제3자배정유상증자, 기업공개, 제1회 전환사채 전환권행사(전량 보통주 전환)를 통한 자본 확충으로 2021년 자본잠식을 해소하였습니다. 그러나 이후 지속적인 당기순손실 발생에 따른 결손금 증가로 2023년
3분기
기준
68.2%
의 자본잠식률을 기록하였습니다. 「코스닥시장 상장규정」 제53조, 제54조 및 제56조 에 따르면, 최근 사업연도말을 기준으로 자본잠식률 50%이상에 해당하는 경우 상장적격성 실질심사 대상(관리 종목지정)이 되며, 이후 직후사업연도 기준으로 자본잠식률을 100분의 50 미만으로 감소시키지 못할 경우 상장폐지 사유에 해당하게 됩니다.
당사는 2023년 결산 시 자본금 및 기타자본항목이 2023년
3분기
말 기준과 동일하다는 가정하에 남은 반기동안 23.2억원 이상의 당기순손실이 발생할 경우 50% 이상의 자본잠식률을 기록하게됩니다.당사는 금번 유상증자를 통해 5,436,560주를 발행할 예정이며, 금번 유상증자의 예정 납입일은 2023년 12월 14일, 유상증자 신주 추가상장 예정일은 2024년 01월 02일입니다. 금번 유상증자가 완료된 이후 당사의 자본금은 78.3억원으로 증가할 예정이며, 2023년
3분기1/3 수준의 당기순손실이 발생할 경우 당사의 자본잠식률은
-44.15%를 기록해 자본잠식을 해소할 수 있습니다.
다만, 유상증자 이후 실제 2023년 연간 당기순손실 수준이
179.7억원
을 초과할 경우 당사는 자본잠식률 50.0%를 기록하게 되어 상장적격성 실질심사 대상(관리 종목지정)에 지정될 수 있습니다.
당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 코스닥시장 상장규정 상 관리종목 지정 및 상장폐지요건에 해당하는 경우는 없습니다. 하지만 당사의 노력에도 불구하고 영업수익 확대 지연에 따라 해당 요건별 유예기간이 경과한 시점에도 당사의 매출이 저조하여 재무성과를 나타내지 못할 경우 관리종목으로 지정 또는 상장폐지 요건에 해당할 수 있으니 투자자께서는 투자판단시 이점 유의하시기 바랍니다.
바. 자회사 및 신사업 관련 위험
당사는 수익구조 다변화를 통한 매출액 및 수익성 개선을 위해 2023년 03월과 06월 각각 자본금 2,000백만원과 700백만원을 출자하여, (주)뉴트라시맨틱스와 (주)넥서스브릿지를 설립하였습니다. 당사는 당사 대표 제품 중 비대면 진료서비스인 '닥터콜'을 노랑풍선의 여행상품에 패키지화 하여 매출을 창출하고 자회사인 (주)넥서스브릿지는 이에 대한 영업 및 총괄 업무 대행을 진행할 예정입니다. 또한 (주)넥서스브릿지는 기존에 B2C 중심으로 진행하던 보험상품 판매처를 확장해 (주)노랑풍선에 여행자보험 상품을 제공, 판매 하고자 하고 있습니다. 당사는 향후 (주)노랑풍선과의 협업 모델을 지속해나가기 위한 일환으로 2023년 09월 08일 (주)노랑풍선의 자회사인 (주)위시빈의 16억원 규모의 '제1회 기명식 무보증 사모전환사채'를 취득하였습니다. 당사는 최종적으로 금번에 취득한 (주)위시빈 '제1회 기명식 무보증 사모전환사채' 전환권 행사를 통해 (주)위시빈의 지분 취득 또한 염두해두고 있습니다. 당사가 본 전환사채의 전환권을 행사할 경우 (주)위시빈에 대한 당사의 지분율은 67.05% 수준으로 예상됩니다.
당사는 자회사 설립 이외에도 당사는 연결실체 수익성 개선을 위해 사업 다양화 노력을 지속하고 있습니다. 이중에서도 당사는 의료기기 유통사업을 신사업으로 하여 최근 미국의 해외 의료기기 제조업체인 CADWELL의 한국 총판인 뉴로플러스(주)와 의료기기 공급 계약을 체결하였습니다. 이에 따라 당사는
뉴로플러스(주)의 해외 의료 장비 구매 비용을 선지급하여, 장비를 매입한 뒤 의료기관에 최종 판매하는 사업을 진행할 예정입니다.
당사가 새로 영위하는 의료기기 유통사업은 의료기기 수요처로 부터 선주문을 받은 뒤 기기를 매입하는 구조상 재고자산 관련 위험에 노출될 가능성이 높습니다. 다만
해당 신사업 또한 당사가 유통구조 내 중간 거래를 담당하고 있는 업무 상 거래상대방 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 선금보증보험 등을 활용하여 이러한 거래상대방 위험을 최소화하고자 노력하고 있습니다. 다만,
향후 거래상대방과의 계약이 지속되지 않거나, 병원의 의료기기 수요가 당초 당사의 예상보다 낮을 경우 신사업이 당사 수익성 개선에 미치는 영향이 제한적일 수 있으니 투자자께서는 투자판단 시 이점 유의하시길 바랍니다.
사. 영위 중인 사업부진에 따른 위험 당사는 2021년 코스닥 시장 기업공개(IPO) 당시 증권신고서상 2020년부터 2023년까지 추정 손익계산서를 기재하였지만, 실제 당사 IPO 이후 당사는 각종 사업이 임상지연 및 매출 부진 등의 사유로 실제 계획했던 수준의 영업수익을 달성하지 못하고 추정치 대비 부진한 모습을 보이고 있습니다.당사가 IPO 당시 2021년 임상승인을 예상하였던 디지털 치료제 '레드필 숨튼'의 경우 코로나19 등의 사유로 인해 임상이 지연되면서 현재까지 관련된 매출이 발생하지 않았습니다.
추가로 2022년 초부터 이어진 금리 상승기조로 인한 경기 불확실성 확대, 2022년 9월 발생한 일명'레고랜드 사태'로 인한 자금시장의 급격한 위축 등으로 많은 기업들이 긴축경영으로 경영기조를 변경하였습니다. 이에 2020년부터 2021년 사이 기간동안 헬스케어 서비스사업의 구축 및 도입에 대하여 활발하게 투자 및 발주가 이뤄졌으나, 2022년 이후 상당부분 축소되었으며 기존에 계획했던 사업을 취소 또는 변경하는 경우가 많았습니다.
아. 정부 연구개발 과제 수임 실패에 따른 위험당사는
설립 이후 약 27건의 주요 정부 연구개발 과제를 성공적으로 수행하면서, 디지털헬스 기술 플랫폼(라이프레코드)의 개발 및 고도화, 안전성 검증 및 디지털치료기기의 임상적 유효성을 검증하는 등 당사 연구개발에 필요한 자금을 확보해 왔습니다.
최근 3년 및 2023년 상반기까지 당사의 연구개발비용 대비 정부보조금 비율은 2020년
81.1%
, 2021년
74.4%
, 2022년
75.4%
, 2023년
3분기 59.0%
를 기록하며, 정부 연구개발 과제 수임을 통해 충당하고 있는 연구개발비용 비중은 해당 기간 동안 평균
72.5%로 높은 수준입니다. 이에 따라
향후 정부 연구개발 과제 수임 실패에 따른 정부보조금 감소는 당사 수익성 하락으로 이어질 수 있습니다.당사는 향후에도 당사 사업과 관련된 정부 출연 연구개발 과제에 적극적으로 지원할 예정입니다. 하지만
향후 정부 지원금이 축소되거나 현재 수행 중인 정부 출연 연구개발 과제의 추가 수임에 실패할 경우, 비용 부담 증가로 당사의 수익성이 악화될 수 있습니다. 특히 현행 제도상 정부 출연 연구개발 과제는 최종 목표달성에 실패하더라도 성실 수행을 입증할 수 있는 경우에는 제제 조치를 면제 받을 수 있으나,
불성실 수행으로 최종 평가 시 실패 과제로 결정된 경우에는 정부로부터 받은 지원금의 전부 혹은 일부의 환수 또는 향후 정부 출연 과제 참여제한의 제제 조치가 가해질 수 있으니 투자자께서는 투자 판단시 이점 참고하시기 바랍니다.
자. 핵심 원천기술 유출 및 지적재산권 관리 위험당사는 의료정보기술과 인공지능을 바탕으로 디지털헬스 플랫폼 사업을 영위하고 있으며, 당사와 같이 기술력과 이를 반영한 지적재산권이 회사의 사업을 영위하는 데 있어 큰 비중을 차지하고 있는 기업은 지적재산권 관리가 기업가치 제고의 핵심사안 중 하나입니다. 따라서 당사는 이러한 점을 인지하고, 당사의 핵심기술 및 제품에 대한 권리를 보호할 수 있는 방안을 마련하는 등 심혈을 기울이고 있습니다.당사는 상기와 같이 특허 출원을 통해 보유하고 있는 지적재산권을 관리하고 보호하고자 심혈을 기울이고 있으나, 상당 수는 아직 특허로 인정되지 않은 출원 중 상태입니다. 따라서
당사가 특허 전략을 잘못 수립하여 적절히 특허권을 보호하지 못하거나, 출원 국가간 특허법의 차이 및 개정 등으로 심사단계에서 거절, 특허 등록의 지연 등이 발생할 수 있습니다.
당사가 보유하고 있는 지적재산권이 적절히 보호받지 못하는 상황이 발생한다면 사업 경쟁력이 약화될 수 있으며, 향후 제3자에 의하여 당사가보유하고 있는 특허에 대한 소송 또는 기타 분쟁이 발생할 가능성을 배제할 수 없습니다. 이는 당사의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
차. 연구개발인력 이탈 위험당사가 영위하고 있는 디지털헬스 플랫폼 사업은 IT, 의료정보를 포함한 데이터분석,임상시험 등 헬스케어 전반에 대한
구체적인 노하우를 터득한 전문인력에 대한 의존도가 높은 사업입니다. 본 공시서류 제출일 현재 당사의 임직원 수는
82명이며,
전체 임직원의 약
26.8%
인
22명
의 연구개발인력을 확보하고 있습니다. 이 중
30%
에 해당하는
6명
은 석박사급 인력입니다. 해당 인력들은 대부분 당사의 연구개발과 긴밀하게 연관된 분야를 전공하였으며, 다년간의 의료정보 빅데이터 분석, 임상시험 진행, 디지털 솔루션 개발 및 사업화 경험을 보유하고 있는 인력들입니다.
당사가 영위하는 사업 분야에서 우수한 연구개발인력이 핵심적인 경쟁력으로 작용함을 감안하였을 때, 충분한 수준의 연구개발 및 생산 역량을 확보하고 있는 것으로 판단됩니다.
당사는 주식매수선택권 부여, 합리적 보상체계 마련 등을 통해 우수 연구개발인력 확보 및 기존 인력 이탈 최소화를 위해 노력하고 있으나, 불가피하게 연구개발인력의 유출이 발생할 경우 당사의 사업 수행 및 연구개발 활동에 차질이 발생하여 당사의 영업활동 및 지속적인 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

카. 분쟁에 따른 우발채무 등에 관한 위험

당사는 본 공시서류 작성기준일 현재 당사의 영업에 중대한 영향을 미치는 소송 등의 분쟁 사항은 없습니다. 하지만 향후 당사 기술과 관련 특허권 분쟁, 핵심인력 유출이 발생하거나, 임직원 및 관련자가 당사에 중대한 손해를 입히는 경우 등과 관련된 다양한 종류의 분쟁 또는 소송이 발생할 수 있습니다.

당사는 법률위반으로 인한 리스크를 회피하고자 주요 시점마다 회사의 영업활동에 관련된 법률검토 및 자문을 받고 있으며 담당 임직원에 대한 법률적 내부통제에 힘쓰고 있습니다. 다만 소송이나 분쟁, 예상치 못한 법률적 리스크가 발생할 경우 당사의 영업 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하여 투자하시기 바랍니다.

타. 내부회계관리제도 및 내부통제 관련 위험당사는 코스닥 상장법인으로「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」(이하 '외감법')에 따라 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성과 공시를 위해 내부회계관리규정 및 내부회계관리제도를 갖추고 있어야 합니다. 또한, 외부감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태를 검토 및 감사를 진행하여야 하며, 해당 결과는 감사보고서에 표명하도록 되어 있습니다. 최근 사업연도 기준 당사 외부감사인의 내부회계관리제도 검토 의견은 아래와 같습니다.당사는 내부회계관리제도운영위원회에서 발표한 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'를 준거기준으로 사용하여 내부회계관리 제도를 구축하여 운영하고 있으며, 내부회계관리자인 이규정 이사가 재무활동 건정성 및 타당성 검토 지원, 내부회계관리제도 운영실태 검토지원 등을 진행중에 있습니다. 당사는 현 내부회계관리제도를 철저히 운영하여 외부 감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견을 받을 계획입니다.
당사는 내부통제를 위한 규정 및 조직을 구축하고 있으며, 우발상황 등이 발생하지 않도록 상시 모니터링을 통해 내부통제 강화를 위하여 상당한 노력을 기울이며 대비하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 내부회계관리조직이 적절하게 운영되지 않거나 혹은 외부감사인의 내부회계관리 운영실태를 검토한 결과 중요한 취약점이 발견될 시 각종 제재사항에 해당할 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 공시된 당사의 내부회계관리 운영실태를 충분히 확인하시고 투자에 임해주시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 신주의 환금성 제약 및 주가 변동에 따른 손실위험금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나. 증자방식, 청약절차에 대한 주의 및 주가하락 위험당사의 금번 유상증자로 인하여 기발행주식총수 10,227,950주의 53.15%에 해당하는 5,436,560주가 추가로 발행될 예정입니다. 본 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대해서는 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수하게 됩니다. 만약 본 유상증자 청약에서 대량 실권이 발생하여 대표주관회사가 실권주를 인수하게 될 경우 주가에 어떠한 영향을 미칠지는 예상하기 어렵습니다. 다만, 대표주관회사가 당사 주식 인수 후 수익을 확정하기 위해 빠른 시일 내에 인수한 주식을 장내에서 매각하게 된다면 단기적으로 당사 주가에 악영향을 미칠 수 있으며, 대표주관회사가 인수한 주식을 일정 기간 보유하더라도 동 인수 물량이 잠재 매각 물량으로 존재하여 주가 상승에 부담으로 작용할 가능성이 있습니다. 대표주관회사가 최종 실권주를 인수할 경우, 당사는 실권주 인수금액의 13.0%를 추가수수료로 지급하게 됩니다. 이를 고려할 때, 대표주관회사의 실권주 매입단가는 일반청약자들 보다 13.0% 낮은 것과 같은 결과가 초래되어 인수 물량을 단기간에 처분하게 될 소지가 높을 것으로 예상되며 일시적으로 대규모 물량이 출회하여 주가가 하락할 가능성이 있습니다. 실질적으로 유상증자 청약자 및 대표주관회사는 신주상장 2영업일 전부터 입고예정 주식의 매도가 가능합니다. 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
다. 주가하락에 따른 발행금액 감소 위험주식시장의 급격한 상황 악화로 인하여 회사의 금번 유상증자 발행가액이 크게 하락할 경우 당사가 계획했던 자금조달 계획 등에 차질이 발생할 수 있으며, 이러할 경우 당사의 재무적 안정성은 부정적인 영향을 받을 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.
라. 공시서류 정정에 따른 일정 변경 위험본 공시서류는 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있습니다.
마. 분석정보의 한계 및 투자판단 관련 위험금번 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있습니다. 본 공시서류의 효력발생은 정부가 공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다. 또한 금번 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안 되며, 다양한 방면에서 신중한 검토를 병행하여 독자적으로 판단하시기 바랍니다.
바. 집단 소송 제기 위험당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.
사. 유상증자 철회에 따른 위험유상증자 진행 과정에서 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠만한 사유가 발생하여 당사 혹은 대표주관회사의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다. 유상증자 납입 전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회 시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
아. 금융감독기관의 규제 강화에 따른 위험최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 당사가 상장기업 관리 감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지 실질심사, 상장폐지, 불성실법인 지정에 따른 제재금 및 벌점 부과 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
자. 차입공매도 유상증자 참여 제한 관련 위험금융위원회의 공매도 제도개선 관련 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률과 시행령」이 개정되어 2021년 4월 6일부터 시행됨에 따라, 주권상장법인이 유상증자 계획을 공시한 이후 발행가격 산정을 위한 대상 거래기간의 마지막 날(발행가격 산정 기산일)까지, 해당 기업의 주식을 공매도 한 자는 증자 참여를 제한하되, 예외적인 경우에만 증자 참여가 허용됩니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4). 상기 사항을 위반 시 과징금 등의 제재 조치를 받을 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
차. 재무제표 작성 기준일 이후 재무상황 변동에 따른 위험본 공시서류 상 재무제표에 관한 사항은 2023년
3분기 재무제표 (K-IFRS 기준) 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았습니다. 당사는 금번 유상증자를 진행하는 과정에서 투자 의사결정에 중대한 영향을 미칠 것으로 판단되는 변동사항을 향후에도 상세하게 반영하여 공시할 예정입니다. 그럼에도 불구하고, 당사가 중요하지 않다고 판단하여 기재 및 서술을 생략한 사항 중 당사의 기업가치에 영향을 미칠 만한 사건이 없다고 단정할 수는 없어 주기적이고 면밀한 검토가 필요합니다.
카. 개인종합자산관리계좌(ISA) 납입한도에 따른 청약제한 위험개인종합자산관리계좌(이하 ISA 계좌)는 연간 납입가능한도 제한(연간납입한도 2,000만원, 5년간 최대 1억원까지 납입가능하며 납입한도 이월가능)이 있는 계좌입니다. ISA계좌를 통한 신주인수권증서 보유자 청약시, 투자자별 유상증자 배정주수에 해당하는 청약증거금 납입금액이 ISA계좌 잔여납입한도를 초과할 경우 유상청약이 제한될 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기바랍니다.
타. 기타 투자자 유의사항당사의 대내외적 경영환경 변화에 따라 당사 실적의 급변동이 있을 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있으므로, 상기 투자위험요소 및 본 공시서류에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
5,436,560
500
2005
10,900,302,800
주주배정후 실권주 일반공모

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

인수
아니오
해당없음
해당없음

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
보통주
5,436,560

10,900,302,800

인수수수료 : 모집총액의 1.5%실권수수료 : 잔액인수금액의 13.0%
잔액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 12월 06일 ~ 2023년 12월 07일
2023년 12월 14일
2023년 12월 08일
2023년 12월 14일
2023년 11월 02일

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

2023년 09월 11일
2023년 12월 01일

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
7,200,000,000

채무상환자금
2,600,302,800

타법인증권취득자금
1,100,000,000

발행제비용
260,000,000

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(유상증자결정)-2023.12.04

【기 타】

1) 금번 (주)라이프시맨틱스의 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 대표주관회사는 한국투자증권(주)입니다.2) 금번 유상증자는 잔액인수방식에 의한 것입니다. 대표주관회사는 주주배정후 실권주 일반공모 후 최종실권주를 잔액인수하게 되며, 인수방법 및 인수대가에 대한 자세한 내용은 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다.
3) 상기 모집가액 및 발행제비용은 구주주 청약 초일 전 제3거래일에 결정된 최종 발행가액입니다.4) 상기 청약기일은 구주주의 청약기일이며, 일반공모의 청약기일은 2023년 12월 11일 ~ 2023년 12월 12일(2영업일간)입니다. 일반공모 청약 공고는 2023년 12월 08일에 당사, 대표주관회사의 인터넷 홈페이지를 통해 게시될 예정입니다.5) 일반공모 청약은 대표주관회사인 한국투자증권(주)의 본ㆍ지점, 홈페이지 및 HTS에서 가능합니다. 단, 구주주 청약 결과 발생한 실권주 및 단수주가 총 50,000주(액면가 500원 기준) 이하 이거나 배정하여야 할 주식의 공모금액이 1억원 이하일 경우에는 일반공모 청약을 하지 아니하고, 대표주관회사가 자기계산으로 인수할 수 있습니다.6) 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제180조의4 및 동법 시행령 제208조의4제1항에 의거, 2023년 09월 11일부터 2023년 12월 01일까지 당사의 주식을 공매도 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 동법 제429조의3제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만, 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 동법 시행령 제208조의4제2항 및 「금융투자업규정」 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.7) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 정정명령 조치를 취할 수 있으며, 정정 명령 등에 따라 본 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.8) 증권신고서의 효력의 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 최초 이사회 결의를 통하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6 제2항제1호에 의거 한국투자증권(주)와 주주배정후 실권주 일반공모에 대한 잔액인수계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 보통주 5,436,560주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위 :원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

보통주
5,436,560
500
2005
10,900,302,800
주주배정후 실권주 일반공모

주1) 최초 이사회 결의일 : 2023년 09월 11일주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은
최종 발행가액 기준으로 한 확정 금액입니다.

발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조에 의거 주주배정 증자시가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가격을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (舊) 「유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정」 제57조의 방식을 일부 준용하여 'Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항의 3. 공모가격 결정방법'에 기재된 바와 같이 산정할 예정입니다.

■ 2차 발행가액 산출 근거

본 증권신고서의 2차 발행가액은 구주주 청약 초일 전 3거래일(2023년 12월 01일)을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 25%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액(2차 발행가액)으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.

※ 2차 발행가액 = 기준주가 × [1 - 할인율(25%)]

[2차 발행가액 산정표]

기산일 : 2023년 12월 01일
(단위: 원, 주)

일자
종가
가중산술평균주가
거래량
거래대금

2023-12-01
2,670원
2,698원
120,619
325,450,825

2023-11-30
2,695원
2,710원
37,072
100,448,085

2023-11-29
2,720원
2,688원
52,959
142,377,050

2023-11-28
2,680원
2,676원
43,643
116,792,120

2023-11-27
2,690원
2,655원
54,611
145,001,745

1주일 거래량 가중산술평균주가 (A)
2,687원
-

기산일 종가(B)
2,670원
-

(A),(B)의 산술 평균 (C)
2,679원
(A+B)/2

기준주가 (D)
2,670원
(B와 C중 낮은가액)

할인율
25.00%
-

2차 발행가액(호가단위 미만은 호가단위로 절상,액면가액 이하일 경우 액면가액을발행가액으로 함)
2,005원
기준주가 × (1-할인율)

■ 확정 발행가액의 산출근거확정 발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 다만 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-15조의2에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 구주주 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.

[「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6 및 「증권의 발행 및 공시등에 관한 규정」 제5-15조의2에 의거 산정한 가격 산정표]

(기산일: 2023년 12월 01일)
(단위 : 원, 주)

일수
일자
가중산술평균주가
거래량
거래대금

1
2023-12-01
2,698원
120,619
325,450,825

2
2023-11-30
2,710원
37,072
100,448,085

3
2023-11-29
2,688원
52,959
142,377,050

3거래일 가중산술평균(A)
2,698원

할인율
40%

청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%
1,619원
(단, 호가단위 미만은 절상)

※ 확정 발행가액 = Max{Min[1차 발행가액, 2차 발행가액], 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%}이에 따라 확정발행가액은 2,005원으로 결정되었습니다.

■ 공모일정 등에 관한 사항당사는 2023년 09월 11일 최초 이사회를 통해 유상증자 결의를 하였으며, 세부 일정은 다음과 같습니다

[주요일정]

날짜
업 무 내 용
비고

2023년 09월 11일
최초 이사회결의
주요사항보고서 제출

2023년 09월 11일
증권신고서(예비투자설명서) 제출
-

2023년 09월 12일
신주발행공고 및 기준일 공고
당사 인터넷 홈페이지(http://lifesemantics.kr)

2023년 10월 30일
1차 발행가액 확정
신주배정기준일 전 제3거래일

2023년 11월 01일
권리락
신주배정기준일 전 제1거래일

2023년 11월 02일
유상증자 신주배정기준일(주주확정)
-

2023년 11월 13일
신주배정 통지
-

2023년 11월 21일~ 2023년 11월 27일
신주인수권증서 상장 및 거래 기간
5거래일 이상 동안 거래

2023년 11월 28일
신주인수권증서 상장폐지
신주인수권증서 상장폐지일과 구주주청약 초일 사이5거래일 확보

2023년 12월 01일
확정 발행가액 산정
구주주 청약초일 3거래일 전

2023년 12월 04일
확정 발행가액 확정 공고
당사 인터넷 홈페이지(http://lifesemantics.kr)

2023년 12월 06일~ 2023년 12월 07일
구주주 청약
-

2023년 12월 08일
일반공모청약 공고
당사 인터넷 홈페이지(http://lifesemantics.kr)한국투자증권 홈페이지(http://www.truefriend.com)

2023년 12월 11일~ 2023년 12월 12일
일반공모청약
-

2023년 12월 14일
주금납입/환불/배정공고
-

2024년 01월 02일
유상증자 신주상장 예정일
-

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.주2) 2019년 9월 16일부터 전자증권제도가 시행됨에 따라 금번 유상증자 시 발행되는 신주인수권증서 및 신주가 전자증권으로 발행될 예정이며, 신주상장과 동시에 신주가 유통될 예정입니다.주3) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

2. 공모방법

[공모방법 : 주주배정후 실권주 일반공모]

모 집 대 상
주식수
비 고

구주주 청약(신주인수권증서 보유자 청약)
5,436,560주(100%)
- 구주 1주당 신주 배정비율 : 1주당 0.5315395558주- 신주배정 기준일 : 2023년 11월 02일- 구주주 청약일 : 2023년 12월 06일 ~ 2023년 12월 07일 (2일간)- 보유한 신주인수권증서의 수량 한도로 청약가능(구주주에게는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율을 곱한 수량만큼의 신주인수권 증서가 배정됨)

초과 청약
-
- 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6 제2항제2호에 의거 초과청약- 초과청약비율 : 배정신주(신주인수권증서) 1주당 0.2- 신주인수권증서 거래를 통해서 신주인수권증서를 매매시 보유자 기준으로 초과청약 가능

일반모집 청약(고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 청약 포함)
-
- 구주주 청약 후 발생하는 단수주 및 실권주에 대해 배정됨

합 계
5,436,560주(100%)
-

주1) 본 건 유상증자는 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며, 구주주 청약결과 발생하는 실권주 및 단수주는 우선적으로 초과청약자에게 배정되며, 이후 실권이 발생할 경우에 대해서는 일반에게 공모합니다.주2) 구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인 0.5315395558주를 곱하여 산정된 배정주식수로 하되, 1주 미만은 절사합니다. 단, 신주배정기준일 전 주식관련사채 및 종류주식의 권리행사, 주식매수선택권의 행사 등으로 1주당 배정비율이 변경될 수 있습니다.주3) 신주인수권증서 보유자는 보유한 신주인수권증서 수량의 한도로 증서청약을 할 수 있고, 동 주식수에 초과청약비율(20%)를 곱한 수량을 한도로 초과청약 할 수 있습니다. 단, 1주 미만은 절사합니다.① 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수② 신주인수권증서 청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권증서의 수량③ 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20%)주4) 구주주 청약(초과청약 포함) 결과 발생한 미청약주식 및 단수주는 대표주관회사가 일반에게 공모하되, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제2항 제3호에 따라 "고위험고수익투자신탁"에 일반공모 배정분의 5%를 배정하고, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제2항 제4호에 따라 "벤처기업투자신탁”에 일반공모 배정분의 30%를 배정합니다. 나머지 주식은 개인청약자 및 기관투자자에 구분없이 배정합니다. "고위험고수익투자신탁에 대한 일반공모 배정분 5%, "벤처기업투자신탁"에 대한 일반공모 배정분 30% 및 개인투자자 및 기관투자자에 대한 일반공모 배정분 65%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 한 그룹만 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다.(i) 1단계 : 총 청약물량이 일반공모 배정분 주식수를 초과하는 경우, 각 청약자에 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 다만, 고위험고수익투자신탁에 대한 공모주식 5%와 벤처기업투자신탁에 대한 공모주식 30%, 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자포함)에 대한 공모주식 65%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 어느 한 그룹에서 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다.(ii) 2단계: 1단계 배정 후 최종 잔여주식은 최대청약자부터 순차적으로 1주씩 우선 배정하되, 동순위 최대청약자가 최종 잔여 주식보다 많은 경우에는 대표주관회사가 합리적으로 판단하여 배정합니다.주5) "고위험고수익투자신탁" 이란 「조세특례제한법」 제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일, 설립일로부터 청약 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 「조세특례제한법 시행령」 제93조 제3항 제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 청약 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.주6) "벤처기업투자신탁" 이란 「조세특례제한법」제16조 제1항 제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한함)을 말합니다. 다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 청약 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 청약 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.주7) 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약주식수가 일반공모 주식수에 미달하는 경우에는 청약주식수대로 배정하며 배정결과 발생하는 잔여주식은 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수하기로 합니다.주8) 단, 대표주관회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제2항에 의거 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 청약자에게 배정하지 아니하고 대표주관회사가 자기계산으로 인수할 수 있습니다.주9) 「자본시장법」 제180조의4 및 같은 법 시행령 제208조의4제1항에 따라 2023년 09월 11일부터 2023년 11월 16일까지 공매도를 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 같은 법 제429조의3제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 같은 법 시행령 제208조의4제2항 및 금융투자업규정 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.※ 예외적으로 모집(매출)에 따른 주식 취득이 허용되는 경우

① 모집(매출)에 따른 주식 취득이 금지되는 공매도 거래 기간 중에 전체 공매도 주문수량보다 많은 수량의 주식을 가격경쟁에 의한 거래 방식으로 매수한 경우 (매매계약 체결일 기준으로 정규시장의 매매거래시간에 매수한 경우로 한정)

② 한국거래소의 증권시장업무규정 또는 파생상품시장업무규정에서 정한 유동성 공급 및 시장조성 목적을 위해 해당 주식을 공매도하거나 공매도 주문을 위탁한 경우

③ 동일한 법인 내에서 모집(매출)에 따른 주식 취득 참여가 금지되는 공매도 거래 기간 중 공매도를 하지 않거나 공매도 주문을 위탁하지 않은 독립거래단위*가 모집(매출)에 따른 주식을 취득하는 경우

* 금융투자업규정 제6-30조 제5항에 따라 의사결정이 독립적이고 상이한 증권계좌를 사용하는 등의 요건을 갖춘 거래단위

▶ 구주주 1주당 배정비율 산출근거

구분
상세내역

A. 보통주식
10,227,950

B. 우선주식
-

C. 발행주식총수 (A + B)
10,227,950

D. 자기주식 + 자기주식신탁
-

E. 자기주식을 제외한 발행주식총수 (C - D)
10,227,950

F. 유상증자 주식수
5,436,560

G. 증자비율 (F / C)
53.15%

H. 우리사주조합 배정주식수 (F X 0%)
-

I. 구주주 배정주식수 ((F-H)
5,436,560

J. 구주주 1주당 배정주식수 (I/E)
0.5315395558

주1) 신주배정기준일 전 주식관련사채 및 종류주식의 권리행사, 주식매수선택권의 행사 등으로 구주주 1주당 배정비율이 변경될 수 있습니다
.

3. 공모가격 결정방법

■ 확정 발행가액 산정

「증권의발행및공시등에관한규정」 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정 및 주주우선공모증자시 할인율 등이 자율화 되어 발행가는 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (舊)「유가증권발행및공시등에관한 규정」 제 57조의 방식을 일부 준용하여 발행가액을 산정합니다.① 1차 발행가액 산정 : 신주배정기준일전 제 3거래일을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 25%를 적용,다음의 산식에 의하여 산정된 발행가액을 1차 발행가액으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 절상하며, 1주당 발행가액이 액면가 미만일 경우에는 액면가로 합니다.

기준주가 ×【 1 - 할인율(25%)】

▶ 1차 발행가액
=
-------------------------------------

1 + 【증자비율 × 할인율(25%)】

② 2차 발행가액 산정 : 2차발행가액은 구주주 청약일전 제 3거래일을 기산일로 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액에 동일한 할인율(25%)을 적용하여 다음의 산식에 의하여 산정한 발행가액으로 합니다.단, 호가단위 미만은 절상하며, 1주당 발행가액이 액면가 미만일 경우에는 액면가로 합니다.▶ 2차 발행가액 = 기준주가 ×【1 - 할인율(25%)】③ 확정 발행가액 산정 : 확정발행가액은 ① 의 1차발행가액과 ② 의 2차발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 단, 「자본시장과 금융투자업에관한법률」 제165조의6 및 「증권의 발행 및 공시에 관한 규정」제5-15조의2의 산출근거에 의거, 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 할인율 40% 적용하여 산정한 가액이 ① 의 1차발행가액과 ② 의 2차발행가액 중 낮은 가액을 초과하는 경우 동 금액을 확정 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)▶ 확정 발행가액 = Max{Min[1차 발행가액, 2차 발행가액], 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%}

④ 모집가액 확정공시에 관한 사항 : 1차 발행가액은 신주배정기준일 전 제3거래일(2023년 10월 30일)에 결정되어 2023년 10월 31일에 금융감독원 전자공시시스템에 공시될 예정이며, 확정 발행가액은 구주주청약일전 제3거래일(2023년 12월 01일)에 결정되어 2023년 12월 04일에 금융감독원 전자공시시스템에 공시될 예정이며, 정관에서 정한 당사 인터넷 홈페이지(http://lifesemantics.kr)에 공고하여 개별통지에 갈음할 예정입니다. 확정 발행가액 결정에 따라 정정 신고서(증권발행조건확정)가 금융감독원 전자공시시스템에 공시 됩니다.※ 일반공모 발행가액은 구주주 청약시에 적용된 확정 발행가액을 동일하게 적용합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
5,436,560

주당 모집가액또는 매출가액
예정가액
-

확정가액
2,005

모집총액 또는매출총액
예정가액
-

확정가액
10,900,302,800

청 약 단 위

(1) "구주주"의 청약단위는 10주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식수에 신주배정비율("주주 배정분"에 해당하는 주식수를 자기주식을 제외한 발행주식 총수로 나눈 비율을 말하며, 자기주식과 발행주식총수는 신주배정기준일 현재의 주식수를 말한다)을 곱하여 산정된 배정주식수로 합니다. 다만, 신주배정기준일 전 주식관련사채 및 종류주식의 권리행사, 주식매수선택권의 행사 등으로 1주당 배정비율이 변경될 수 있습니다.(단, 1주 미만은 절사합니다).(2) 일반청약자의 최소 청약단위는 10주이며, 100주까지는 10주 단위로 청약이 가능합니다. 청약주식수가 100주를 초과할 경우 아래 표에 따르며 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 합니다. 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분
청약단위

10주 이상

100주 이하

10주 단위

100주 초과

500주 이하

50주 단위

500주 초과

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

5,000주 이하

500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

5,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

200,000주 이하

50,000주 단위

200,000주 초과

100,000주 단위

청약기일
구주주(신주인수권증서 보유자)
개시일
2023년 12월 06일

종료일
2023년 12월 07일

일반모집 또는 매출
개시일
2023년 12일 11일

종료일
2023년 12월 12일

청약증거금
구주주(신주인수권증서 보유자)
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일
2023년 12월 14일

배당기산일(결산일)
2023년 01월 01일

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정 요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

나. 모집 또는 매출의 절차

(1) 공고의 일자 및 방법

구 분
공고일자
공고방법

신주발행공고 및배정기준일(주주확정일) 공고
2023년 10월 19일
당사 인터넷 홈페이지(http://lifesemantics.kr)

모집가액 확정의 공고
2023년 12월 04일
당사 인터넷 홈페이지(http://lifesemantics.kr)

실권주 일반공모 청약공고
2023년 12월 08일
당사 인터넷 홈페이지(http://lifesemantics.kr)한국투자증권(주) 홈페이지(http://www.truefriend.com)

실권주 일반공모 배정공고
2023년 12월 14일
한국투자증권(주) 홈페이지(http://www.truefriend.com)

주1) 청약결과 초과청약금 환불에 대한 통지는 대표주관회사 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.주2) 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지(http://lifesemantics.kr)에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게재할 예정입니다.

(2) 청약방법① 구주주 청약(신주인수권증서 보유자 청약) : 구주주 중 주권을 증권회사에 예탁한 주주(기존 "실질주주". 이하 "일반주주"라 합니다.)는 주권을 예탁한 증권회사의 본·지점 및 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 청약할 수 있습니다. 다만, 구주주 중 명의개서대행기관 특별계좌에 주식을 가지고 있는 주주(기존 "명부주주". 이하 "특별계좌 보유자"라 합니다.)는 신주배정통지서를 첨부하여 실명확인증표를 제시한 후 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 청약할 수 있습니다. 청약 시에는 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.

2019년 09월 16일 전자증권제도가 시행되며, 주권 상장법인의 상장주식은 전자증권 의무전환대상으로 전자증권제도 시행일에 전자증권으로 일괄전환됩니다. 전자증권제도 시행전까지 증권회사에 예탁하고 있는 실질주주 주식은 해당 증권회사 계좌에 전자증권으로 일괄 전환되며, 기존 명부주주가 보유한 주식은 명의개서대행기관이 개설하는 특별계좌에 발행되어 소유자별로 관리됩니다.금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행일 이후에 발행되고 상장될 예정으로 전자증권으로 발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.'특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다.'특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주인수권증서의 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 이전 없이 대표주관회사인 한국투자증권(주)의 본ㆍ지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다.

「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제29조(특별계좌의 개설 및 관리)① 발행인이 제25조부터 제27조까지의 규정에 따라 이미 주권등이 발행된 주식등을 전자등록하는 경우 제25조제1항에 따른 신규 전자등록의 신청을 하기 전에 제27조제1항제2호에 따른 통지를 하지 아니하거나 주권등을 제출하지 아니한 주식등의 소유자 또는 질권자를 위하여 명의개서대행회사, 그 밖에 대통령령으로 정하는 기관(이하 이 조에서 "명의개서대행회사등"이라 한다)에 기준일의 직전 영업일을 기준으로 주주명부등에 기재된 주식등의 소유자 또는 질권자를 명의자로 하는 전자등록계좌(이하 "특별계좌"라 한다)를 개설하여야 한다.② 제1항에 따라 특별계좌가 개설되는 때에 제22조제2항 또는 제23조제2항에 따라 작성되는 전자등록계좌부(이하 이 조에서 "특별계좌부"라 한다)에 전자등록된 주식등에 대해서는 제30조부터 제32조까지의 규정에 따른 전자등록을 할 수 없다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.1. 해당 특별계좌의 명의자가 아닌 자가 주식등이 특별계좌부에 전자등록되기 전에 이미 주식등의 소유자 또는 질권자가 된 경우에 그 자가 발행인에게 그 주식등에 관한 권리가 표시된 주권등을 제출(주권등을 제출할 수 없는 경우에는 해당 주권등에 대한 제권판결의 정본ㆍ등본을 제출하는 것을 말한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다)하고 그 주식등을 제30조에따라 자기 명의의 전자등록계좌로 계좌간 대체의 전자등록을 하려는 경우(해당 주식등에 질권이 설정된 경우에는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로 한정한다)가. 해당 주식등에 설정된 질권이 말소된 경우나. 해당 주식등의 질권자가 그 주식등을 특별계좌 외의 소유자 명의의 다른 전자등록계좌로 이전하는 것에 동의한 경우2. 해당 특별계좌의 명의자인 소유자가 발행인에게 전자등록된 주식등에 관한 권리가 표시된 주권등을 제출하고 그 주식등을 제30조에 따라 특별계좌 외의 자기 명의의 다른 전자등록계좌로 이전하려는 경우(해당 주식등에 질권이 설정된 경우에는 제1호 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로 한정한다)3. 해당 특별계좌의 명의자인 질권자가 발행인에게 주권등을 제출하고 그 주식등을 제30조에 따라 특별계좌 외의 자기 명의의 전자등록계좌로 이전하려는 경우4. 그 밖에 특별계좌에 전자등록된 주식등의 권리자의 이익을 해칠 우려가 없는 경우로서 대통령령으로 정하는 경우③ 누구든지 주식등을 특별계좌로 이전하기 위하여 제30조에 따른 계좌간 대체의 전자등록을 신청할 수 없다. 다만, 제1항에 따라 특별계좌를 개설한 발행인이 대통령령으로 정하는 사유에 따라 신청을 한 경우에는 그러하지 아니하다.④ 명의개서대행회사등이 발행인을 대행하여 제1항에 따라 특별계좌를 개설하는 경우에는 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제3조에도 불구하고 특별계좌부에 소유자 또는질권자로 전자등록될 자의 실지명의를 확인하지 아니할 수 있다.

② 초과청약 : 신주인수권증서 청약을 한자에 한하여 신주인수권증서 청약 한도 주식수의 20%를 추가로 청약할 수 있습니다. 이때, 신주인수권증서 청약 한도주식수의 20%에 해당하는 주식 중 소수점 이하인 주식은 청약할 수 없습니다.

a. 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수

b. 신주인수권증서청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량

c. 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 * 초과청약 비율(20%)

③ 일반공모 청약: 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자는「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」의 규정에 의한 실명자이어야 하며, 청약사무 취급처에 실명확인증표를 제시하고 청약합니다. 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자의 청약 시, 한 개의 청약처에서 이중청약은 불가능합니다. 또한 고위험고수익투자신탁은 청약 시, 청약사무 취급처에 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제18호에 따른 요건을 충족함을 확약하는 서류 및 자산총액이 기재되어 있는 서류를 함께 제출하여야 합니다. 벤처기업투자신탁은 청약 시, 청약사무 취급처에 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제20호에 따른 요건을 충족하고, 제9조제10항에 따른 확약서 및 자산총액이 기재되어 있는 서류를 함께 제출하여야 합니다.④ 청약은 청약주식의 단위에 따라 할 수 있으며 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 하고, 청약사무취급처는 그 차액을 납입일에 당해 청약자에게 반환하며, 이때 받은 날부터의 이자는 지급하지 않습니다.⑤ 본 유상증자에 청약하고자 하는 투자자(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부 받아야 하고, 이를 확인하는 서류에 서명 또는 기명날인하여야 합니다.⑥ 청약한도a. 구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인 0.5315395558주를 곱하여 산정된 신주인수권증서(단, 1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수로 하되, 신주배정기준일 전 주식관련사채 및 종류주식의 권리행사, 주식매수선택권의 행사 등으로 구주주의 1주당 배정비율은 변경될 수 있습니다.b. 일반공모 청약자의 청약한도는 일반공모 총 공모주식 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 간주합니다.⑦ 기타a. 일반공모 배정을 함에 있어 이중청약이 있는 경우에는 그 청약자의 청약 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다. 단, 구주주가 신주배정비율에 따라 배정받은 주식을 청약한 후 일반공모에 참여하는 경우에는 금지되는 이중청약이 있는 경우로 보지 않습니다. 단, 동일한 집합투자기구라도 운용주체(집합투자업자)가 다른 경우는 예외로 합니다.b. 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 합니다.c. 청약자는 '금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률'에 의거 실지 명의에 의해 청약해야 합니다.d. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제180조의4 및 같은 법 시행령 제208조의4 제1항에 따라 2023년 09월 11일부터 2023년 12월 01일까지 공매도를 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 같은 법 제429조의3제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 같은 법 시행령 제208조의4제2항 및 「금융투자업규정」 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.

※ 예외적으로 모집(매출)에 따른 주식 취득이 허용되는 경우

① 모집(매출)에 따른 주식 취득이 금지되는 공매도 거래 기간 중에 전체 공매도 주문수량보다 많은 수량의 주식을 가격경쟁에 의한 거래 방식으로 매수한 경우 (매매계약 체결일 기준으로 정규시장의 매매거래시간에 매수한 경우로 한정)

② 한국거래소의 증권시장업무규정 또는 파생상품시장업무규정에서 정한 유동성 공급 및 시장조성 목적을 위해 해당 주식을 공매도하거나 공매도 주문을 위탁한 경우

③ 동일한 법인 내에서 모집(매출)에 따른 주식 취득 참여가 금지되는 공매도 거래 기간 중 공매도를 하지 않거나 공매도 주문을 위탁하지 않은 독립거래단위(*)가 모집(매출)에 따른 주식을 취득하는 경우

(*) 「금융투자업규정」 제6-30조 제5항에 따라 의사결정이 독립적이고 상이한 증권계좌를 사용하는 등의 요건을 갖춘 거래단위

(3) 청약취급처

청약대상자
청약취급처
청약일

구주주(신주인수권증서 보유자)
특별계좌 보유자(기존 '명부주주')
한국투자증권(주)의 본ㆍ지점
2023년 12월 06일 ~2023년 12월 07일

일반주주(기존 '실질주주')
1) 주주확정일 현재 주식회사 라이프시맨틱스의 주식을 예탁하고 있는 당해 증권회사 본ㆍ지점2) 한국투자증권(주)의 본ㆍ지점

일반공모청약(고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁청약 포함)
한국투자증권(주)의 본ㆍ지점
2023년 12월 11일 ~2023년 12월 12일

(4) 청약결과 배정방법

1) 구주주(신주인수권증서 보유자) 청약 : '신주배정기준일' 18:00 현재 주주명부에 등재된 주주(이하 "구주주"라 한다)에게 본 주식을 1주당 0.5315395558주를 곱하여 산정된 배정주식수(단, 1주 미만은 절사함)로 하고, 배정범위 내에서 청약한 수량만큼 배정합니다. 단, 신주배정기준일 전 주식관련사채 및 종류주식의 권리행사, 주식매수선택권의 행사 등으로 1주당 배정주식수가 변경될 수 있습니다.2) 초과청약 : 구주주(신주인수권증서 보유자) 청약 이후 발생한 실권주가 있는 경우, 실권주를 구주주(신주인수권증서 보유자)가 초과청약(초과청약비율 : 배정 신주 1주당 0.2주)한 주식수에 비례하여 배정하며, 1주 미만의 주식은 절사하여 배정하지 않습니다. (단, 초과청약 주식수가 실권주에 미달한 경우 100% 배정)(i) 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수

(ii) 신주인수권증서청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량

(iii) 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 x 초과청약 비율(20%)

3) 일반공모 청약 : 상기 구주주 청약 및 초과청약 결과 발생한 실권주 및 단수주(이하 "일반공모 배정분"이라 한다)는 "대표주관회사"가 다음 각호와 같이 일반에게 공모하되, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제2항 제3호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5%를 배정하고, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제2항 제4호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%를 배정한다. 나머지 65%에 해당하는 주식은 개인청약자 및 기관투자자(집합투자업자 포함)에게 구분 없이 배정한다. 고위험고수익투자신탁에 대한 공모주식 5%와 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%와 개인투자자 및 기관투자자에 대한 공모주식 65%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정한다. 다만, 어떤 그룹에 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정한다.

(i) 일반공모에 관한 배정수량 계산시에는 "대표주관회사"의 "청약물량"("대표주관회사"의 청약처에서 일반공모 방식으로 접수를 받은 청약주식수를 의미한다)을 "일반공모 배정분" 주식수로 나눈 청약경쟁률에 따라 "대표주관회사"의 각 청약자에 배정하는 방식으로 한다.

(ii) 일반공모에 관한 배정시 "대표주관회사"의 "청약물량"이 "일반공모 배정분" 주식수를 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 한다. 다만, 고위험고수익투자신탁에 대한 공모주식 5%와 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%와 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자포함)에 대한 공모주식 65%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정한다. 다만, 어떤 그룹에 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정한다. 이후 최종 잔여주식은 최고청약자부터 순차적으로 우선 배정하되, 동순위 최고청약자가 최종 잔여 주식보다 많은 경우에는 "대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.

(iii) 일반공모 청약결과 "대표주관회사"의 "청약물량"이 "일반공모 배정분" 주식수에 미달하는 경우에는 청약주식수대로 배정한다. 배정결과 발생하는 잔여주식은 "대표주관회사"가 인수한다.

(iv) 단, "대표주관회사"는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제2항제7호에 의거 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 이를 청약자에게 배정하지 아니하고 자기 계산으로 인수할 수 있다.

(5) 투자설명서 교부에 관한 사항- 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조에 의거, 본 주식의 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 (주)라이프시맨틱스, 대표주관회사인 한국투자증권(주)가 부담하며, 금번 유상증자의 청약에 참여하시는 투자자께서는 투자설명서를 의무적으로 교부받으셔야 합니다.- 금번 유상증자에 청약하고자 하는 투자자께서는 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외) 청약하시기 전 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.- 투자설명서 수령거부 의사 표시는 서면, 전화ㆍ전신ㆍFAX, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신으로만 하여야 합니다.

① 투자설명서 교부 방법 및 일시

구분
교부방법
교부일시

구주주

청약자

1),2),3)을 병행

1) 등기우편 송부

2) "대표주관회사"의 본ㆍ지점 교부

3) "대표주관회사"의 홈페이지나 HTS, MTS에서 교부

1) 우편송부시

: 구주주청약초일인 2023년 12월 06일 전 수취 가능

2) "대표주관회사"의 본ㆍ지점

: 청약종료일 (2023년 12월 07일)까지

3) "대표주관회사”의 홈페이지 또는 HTS, MTS 교부: 청약종료일 (2023년 12월 07일)까지

일반

청약자

1), 2)를 병행

1) "대표주관회사"의 본ㆍ지점에서 교부

2) "대표주관회사"의 홈페이지나 HTS, MTS 에서 교부

1) "대표주관회사"의 본ㆍ지점: 청약종료일 (2023년 12월 12일)까지

2) "대표주관회사"의 홈페이지 또는 HTS, MTS 교부: 청약종료일 (2023년 12월 12일)까지

※ 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

② 확인절차a. 우편을 통한 투자설명서 수령시- 청약하시기 위해 지점을 방문하셨을 경우, 직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.- HTS 또는 MTS를 통한 청약을 원하시는 경우, 청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.- 주주배정 유상증자 경우 유선청약이 가능합니다. 유선상으로 신분확인을 하신 후, 투자설명서 교부 확인을 해주시고 청약을 진행하여 주시기 바랍니다.b. 지점 방문을 통한 투자설명서 수령시직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.c. 홈페이지, HTS 또는 MTS를 통한 교부청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.③ 기타a. 금번 유상증자의 경우, 본 증권신고서의 효력발생 이후 주주명부상 주주에게 투자설명서를 우편으로 발송할 예정입니다. 우편의 반송 등에 의한 사유로 교부를 받지 못하신 투자자께서는, 한국투자증권(주)의 본ㆍ지점 방문을 통해 인쇄물을 받으실 수 있으며, 또한 동일한 내용의 투자설명서를 전자문서의 형태로 한국투자증권(주)의 홈페이지에서 다운로드 받으실 수 있습니다. 한편, 일반공모 청약시 투자자께서는 대표주관회사에 방문하여 투자설명서 인쇄물을 수령하시거나 대표주관회사의 홈페이지에서 동일한 내용의 투자설명서를 전자문서의 형태로 다운로드 받으시는 2가지 방법으로 투자설명서를 교부받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서의 형태로 교부 받으실 경우, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조 제1항 각호의 요건을 모두 충족해야만 청약이 가능합니다.b. 구주주 청약시 대표주관회사 이외의 증권회사를 이용한 청약 방법- 해당 증권회사의 청약방법 및 규정에 의해 청약을 진행하시기 바랍니다. 이 경우에도, 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.※ 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면 등의 방법으로 표시하지 않을 경우, 본 유상증자의 청약에 참여할 수 없습니다.

※ 관련법규

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009. 2. 3.>

1. 국가

2. 한국은행

3. 대통령령으로 정하는 금융기관

4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.

5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용)① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013. 5. 28.>

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

② 누구든지 증권신고의 대상이 되는 증권의 모집 또는 매출, 그 밖의 거래를 위하여 청약의 권유 등을 하고자 하는 경우에는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법에 따라야 한다.

1. 제120조제1항에 따라 증권신고의 효력이 발생한 후 투자설명서를 사용하는 방법

2. 제120조제1항에 따라 증권신고서가 수리된 후 신고의 효력이 발생하기 전에 발행인이 대통령령으로 정하는 방법에 따라 작성한 예비투자설명서(신고의 효력이 발생되지 아니한 사실을 덧붙여 적은 투자설명서를 말한다. 이하 같다)를 사용하는 방법

3. 제120조제1항에 따라 증권신고서가 수리된 후 신문ㆍ방송ㆍ잡지 등을 이용한 광고, 안내문ㆍ홍보전단 또는 전자전달매체를 통하여 발행인이 대통령령으로 정하는 방법에 따라 작성한 간이투자설명서(투자설명서에 기재하여야 할 사항 중 그 일부를 생략하거나 중요한 사항만을 발췌하여 기재 또는 표시한 문서, 전자문서, 그 밖에 이에 준하는 기재 또는 표시를 말한다. 이하 같다)를 사용하는 방법

③ 집합투자증권의 경우 제2항에도 불구하고 간이투자설명서를 사용할 수 있다. 다만, 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 사용을 별도로 요청하는 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2013. 5. 28.>

④ 제1항 및 제3항에 따라 집합투자증권의 간이투자설명서를 교부하거나 사용하는 경우에는 투자자에게 제123조에 따른 투자설명서를 별도로 요청할 수 있음을 알려야 한다. <신설 2013. 5. 28.>

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제11조 (증권의 모집·매출)① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016. 6. 28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자)법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 “대통령령으로 정하는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21., 2021. 1. 5.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(6) 주권 유통에 관한 사항- 주권유통개시(예정)일: 2024년 01월 02일(유상증자 신주) (2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 등록발행되어 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다. 단, 유관기관과의 업무 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.)

(7) 청약증거금의 대체 및 반환 등에 관한 사항- 청약증거금은 청약금액의 100%로 하고, 주금납입기일에 주금납입금으로 대체하며, 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다. 일반공모 총 청약주식수(기관투자자 포함)가 일반공모주식수를 초과하여 청약증거금이 발생한 경우, 그 초과 청약증거금은 2023년 12월 14일부터 해당 청약사무 취급처에서 환불합니다.(8) 주금납입장소 : 기업은행 삼성역지점

다. 신주인수권증서에 관한 사항

신주배정기준일
신주인수권증서의 매매 금융투자업자

회사명
회사고유번호

2023년 11월 02일
한국투자증권(주)
00160144

(1) 금번과 같이 주주배정방식의 유상증자를 실시할 때, 주주가 소유하고 있는 주식수 비율대로 신주를 인수할 권리인 신주인수권에 대하여 당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165의 6조 3항 및 「증권의발행및공시등에관한규정」 제5-19조에 의거하여 주주에게 신주인수권증서를 발행합니다.(2) 금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행일(2019년 09월 16일) 이후에 발행되고 상장될 예정으로 전자증권으로 발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.(3) 신주인수권증서 매매의 중개를 할 증권회사는 대표주관회사인 한국투자증권(주)로 합니다.(4) 신주인수권증서 매매 등① 금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행 이후에 발행되고 상장될 예정으로 실물은 발행 되지 않고 전자증권으로 등록발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.② 신주인수권증서를 매매하고자 하는 주주는 신주인수권증서를 예탁하고 있는 증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자 계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일 내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.(5) 신주인수권증서를 양수한 투자자의 청약방법신주인수권증서를 증권회사에 예탁하고 있는 양수인은 당해 증권회사 점포 및 한국투자증권(주)의 본ㆍ지점을 통해 해당 신주인수권증서에 기재되어 있는 수량(초과청약이 있는 경우 초과청약 가능수량이 합산된 수량)만큼 청약할 수 있으며 청약 기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.(6) 신주인수권증서의 상장당사는 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 관련 신주인수권증서의 상장을 한국거래소에 신청할 예정입니다. 동 신주인수권증서가 상장될 경우 상장기간은 2023년 11월 21일부터 2023년 11월 27일까지 5거래일간으로 예정하고 있으며, 동 기간중 상장된 신주인수권증서를 한국거래소에서 매매할 수 있습니다. 동 신주인수권증서는 2023년 11월 28일에 상장폐지될 예정입니다. 「코스닥시장 상장규정」 제83조(신주인수권증권 및 신주인수권증서의 신규상장)에 따라 5거래일 이상 상장되어야 하며, 동 규정 제85조(신주인수권증권 및 신주인수권증서의 상장폐지)에 따라 신주청약 개시일 5거래일전에 상장폐지되어야 합니다.

※ 관련법령「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」

제165조의6(주식의 발행 및 배정 등에 관한 특례)

③ 주권상장법인은 제1항제1호의 방식으로 신주를 배정하는 경우 「상법」 제416조제5호 및 제6호에도 불구하고 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 이 경우 주주 등의 이익 보호, 공정한 시장질서 유지의 필요성 등을 고려하여 대통령령으로 정하는 방법에 따라 신주인수권증서가 유통될 수 있도록 하여야 한다.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」

제176조의8(주식의 발행 및 배정에 관한 방법 등)

④ 법 제165조의6제3항 후단에서 "대통령령으로 정하는 방법"이란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법을 말한다.

1. 증권시장에 상장하는 방법

2. 둘 이상의 금융투자업자(주권상장법인과 계열회사의 관계에 있지 아니한 투자매매업자 또는 투자중개업자를 말한다)를 통하여 신주인수권증서의 매매 또는 그 중개ㆍ주선이나 대리업무가 이루어지도록 하는 방법. 이 경우 매매 또는 그 중개ㆍ주선이나 대리업무에 관하여 필요한 세부사항은 금융위원회가 정하여 고시한다.

「코스닥시장 상장규정」

제83조(신주인수권증권 및 신주인수권증서의 신규상장)① 신주인수권증권 또는 신주인수권증서의 신규상장신청인은 세칙으로 정하는 신규상장신청서와 첨부서류를 거래소에 제출하여야 한다.

② 신주인수권증권을 신규상장하려면 다음 각 호의 심사요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 신주인수권증권의 발행회사의 주식(외국주식예탁증권을 포함한다. 이하 이 장에서 같다)이 코스닥시장에 상장되어 있을 것

2. 신주인수권증권의 발행회사의 상장 주식이 상장신청일 현재 이 규정에 따른 관리종목으로 지정되지 않고, 형식적 상장폐지 사유 또는 상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지 사유에 해당되지 않을 것

3. 신주인수권증권의 발행총수가 1만 증권 이상일 것. 이 경우 해당 증권의 목적인 신주가 액면주식인 경우에는 액면가액 5,000원을 기준으로 한다.

4. 신주인수권증권의 잔존 권리행사기간이 상장신청일 현재 1년 이상일 것

5. 신주인수권부사채권이 모집 또는 매출로 발행되었을 것. 다만, 주주에게 해당 사채권의 인수권이 주어진 경우에는 그러하지 아니하다.

③ 신주인수권증서를 신규상장하려면 다음 각 호의 심사요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 신주인수권증서의 발행회사의 주식이 코스닥시장에 상장되어 있을 것

2. 신주인수권증서의 발행회사의 상장 주식이 상장신청일 현재 이 규정에 따른 관리종목으로 지정되지 않고, 형식적 상장폐지 사유 또는 상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지 사유에 해당되지 않을 것

3. 신주인수권의 양도를 허용하고, 신주인수권을 갖는 모든 주주에게 신주인수권증서를 발행하였을 것

4. 신주인수권증서의 발행총수가 1만 증서 이상일 것. 이 경우 해당 증서의 목적인 신주가 액면주식인 경우에는 액면가액 5,000원을 기준으로 한다.

5. 신주인수권증서의 거래 가능 기간이 5일(매매거래일을 기준으로 한다) 이상일 것

제85조(신주인수권증권 및 신주인수권증서의 상장폐지)① 거래소는 신주인수권증권이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 해당 신주인수권증권의 상장을 폐지한다.

1. 신주인수권증권의 목적인 주식이 관리종목으로 지정되거나, 형식적 상장폐지 사유 또는 상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지 사유가 발생한 경우

2. 신주인수권증권의 목적인 주식에 대한 상장폐지 신청으로 해당 주식이 상장폐지되는 경우

3. 신주인수권 행사기간이 만료되거나 행사가 완료된 경우

4. 그 밖에 공익 실현과 투자자 보호를 위하여 거래소가 신주인수권증권의 상장폐지가 필요하다고 인정하는 경우

② 거래소는 신주인수권증서가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 해당 신주인수권증서의 상장을 폐지한다.

1. 신주인수권증서의 목적인 주식이 관리종목으로 지정되거나, 형식적 상장폐지 사유 또는 상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지 사유가 발생한 경우

2. 신주인수권증서의 목적인 주식에 대한 상장폐지 신청으로 해당 주식이 상장폐지되는 경우

3. 신주 청약 개시일의 5일(매매거래일을 기준으로 한다) 전이 된 경우. 다만, 신주인수권증서의 유통상황을 고려하여 세칙으로 정하는 경우에는 그 기간 전으로 한다.

4. 그 밖에 공익 실현과 투자자 보호를 위하여 거래소가 신주인수권증서의 상장폐지가 필요하다고 인정하는 경우

(7) 신주인수권증서의 거래 관련 추가사항당사는 금번 유상증자의 신주인수권증서를 상장신청할 예정인 바, 현재까지 관계기관과 협의된 신주인수권증서 상장시의 제반 거래관련 사항은 다음과 같습니다.① 상장방식 : 전자등록발행된 신주인수권증서 전부를 상장합니다.② 일반주주의 신주인수권증서 거래

구분
상장거래방식
계좌대체 거래방식

방법
주주의 신주인수권증서를 전자등록발행하여 상장합니다. 상장된 신주인수권증서를 장내거래를 통하여 매수하여 증권사 계좌에 보유한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다. 주주의 신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물 증서는 발행되지 않습니다.
신주인수권증서를 매매하고자 하는 기존 실질주주는 위탁증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.

기간
2023년 11월 21일부터 2023년 11월 27일까지(5거래일간) 거래
신주배정통지일(2023년 11월 13일(예정))부터 신주인수권증서의 상장거래 마지막 날 이후 제2거래일(2023년 11월 29일)까지 거래

주1)
상장거래 : 2023년 11월 21일부터 2023년 11월 27일까지(5거래일간) 거래 가능합니다.

주2)
계좌대체거래 : 신주배정통지일인 2023년 11월 13일(예정)부터 2023년 11월 29일까지 거래 가능합니다.→ 신주인수권증서 상장거래의 결제일인 2023년 11월 29일까지 계좌대체(장외거래) 가능하며, 동일 이후부터는 신주인수권증서의 청약권리 명세를 확정하므로 신주인수권증서의 계좌대체(장외거래)가 제한됩니다.

주3)
신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물은 발행되지 않습니다.

③ 특별계좌 소유주(기존 '명부주주')의 신주인수권증서 거래a. '특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여 또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다.b. '특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주인수권증서의 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 이전 없이 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다.라. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용의 변경시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자 여러분께서는 투자 시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.(2) 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 3항에 의거 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.(3) 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 주주 및 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 사항이 본 증권신고서상에 누락되어 있지 않습니다.(4) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.
(5) 본 증권신고서의 확정 발행가액은 청약일 3거래일 전을 기산일로 발행가액을 산정한 금액입니다.

5. 인수 등에 관한 사항

[인수방법: 잔액인수]

인수인
인수주식 종류 및 수
인수대가

대표주관회사
한국투자증권(주)
인수주식의 종류: 보통주인수주식의 수: 인수한도 의무주식수 X 인수비율(100%)
- 인수수수료: 모집총액의 1.5%- 추가수수료: 잔액인수금액의 13.0%

주1) 잔여주식총수: 구주주청약 및 일반공모 후 발생한 배정잔여주 또는 청약미달주식주2) 모집총액 : 최종 발행가액 X 총 발행주식수주3) 상기 일반공모를 거친 후에도 미청약된 잔여주식에 대하여는 대표주관회사가 인수계약서 상 인수의무주식수를 한도로 하여 인수의무주식수만큼 자기 책임 하에 인수하기로 합니다.

II. 증권의 주요 권리내용

금번 당사 공모 주식은 상법에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 정관상 명시된 증권의 주요 권리 내용은 다음과 같습니다.

1. 주식에 관한 사항

제 5조 (회사가 발행할 주식의 총수)

회사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주로 한다.

2. 액면금액

제 6조 (1주의 금액)

회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 금 500원으로 한다.

3. 주식의 종류

제 8조 (주식 및 주권의 종류)

① 당 회사의 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다.

② <삭제 2021.03.31.>

③ 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산 분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한, 유지에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

제 8조의 2 (주식 등의 전자등록)

회사는 『주식·사채 등의 전자 등록에 관한 법률』 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식 등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다.

제 9조 (이익배당, 의결권 제한 및 주식의 전환, 주식의 상환, 잔여재산분배에 관한 종류주식)

① 회사는 이익배당, 의결권 제한 및 주식의 전환, 주식의 상환, 잔여재산분배에 관한 종류주식(이하 이 조에서 “종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.

② 제5조의 회사가 발행할 주식의 총수 중 종류주식의 발행한도는 발행주식총수의 4분의1로 한다.

③ 종류주식에 대하여는 우선 배당한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액을 기준으로 연 0% 이상 10% 이내에서 발행 시에 이사회가 정한 배당률에 따라 현금으로 지급한다.

④ 종류주식에 대하여 제3항의 규정에 의한 배당을 하고, 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능 이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다.

⑤ 종류주식의 주주는 회사의 주주총회의 의결에 회부된 사항에 대하여 원칙적으로 의결권을 가지지 아니한다. 다만 이사회 결의 및 종류주식의 주주와의 계약에 의하여 이를 달리 정할 수 있으며, 다른 종류주식을 발행한 경우 그 다른 종류주식의 권리, 의무를 제한하는 사항에 관하여는 의결권이 없다.

⑥ 종류주식의 주주는 종류주식의 발행일 후 1개월이 경과한 날로부터 20년을 초과하지 아니하는 범위 내에서 이사회 결의 및 종류주식의 주주와의 계약에 의하여 정해진 기간에 보통주식으로 전환할 것을 청구할 수 있다.

⑦ 종류주식의 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 하고 그 전환비율은 종류주식 1주 당 전환으로 인하여 발행하는 주식 1주로 한다. 다만 이사회의 결의 및 종류주식의 주주와의 계약에 의하여 전환비율을 조정할 수 있다.

⑧ 종류주식의 주주는 회사에 종류주식의 상환을 청구할 수 있으며, 자세한 상환가액, 상환의 방법과 상환할 주식의 수는 이사회 결의 및 종류주식의 주주와의 계약에 의하여 정한다.

⑨ 상환기간(또는 상환청구기간)은 종류주식의 발행일 후 1개월이 경과한 날로부터 20년을 초과하지 아니하는 범위 내에서 회사가 배당 가능한 이익이 있는 경우 법적으로 가능한 범위 내에서 이사회 결의 및 종류주식의 주주와의 계약에 의하여 정해진 기간에 이사회 결의 및 종류주식의 주주와의 계약에 의하여 정한다.

⑩ 회사는 주식의 취득의 대가로 현금 이외의 유가증권이나 (다른 종류의 주식은 제외한다.) 그 밖의 자산을 교부할 수 있다.

⑪ 전 각항에도 불구하고 종류주식은 배당에 관하여 참가적, 누적적 또는 비참가적, 비누적적 우선주식으로 할 수 있고, 잔여재산 분배에 관하여 당해 종류주식의 발행총액 및 미지급된 배당금을 합한 금액의 한도에서 우선적 권리를 가진 종류주식으로 할 수 있으며, 배당에 관하여 자세한 배당재산의 종류, 배당재산의 가액의 결정방법, 이익을 배당하는 조건 및 잔여재산분배에 관하여 자세한 잔여재산의 종류, 잔여재산의 가액의 결정방법, 그 밖에 잔여재산분배에 관한 내용은 이사회 결의 및 종류주식의 주주와의 계약에 의한다.

⑫ 기타 종류주식에 관한 사항은 이사회 결의 및 종류주식의 주주와의 계약에 의한다.

4. 신주인수권에 관한 사항

제 10조 (신주인수권)

① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우.

2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우.

3. 상법에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우.

4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 및 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 발행예정주식총수의 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우

8. 주권을 신규상장하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

5. 배당에 관한 사항

제 14조 (신주의 동등배당)

회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여는 동등 배당한다.

제 56조 (이익배당)

① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 이와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 이익배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

제 57조 (중간배당)

① 회사는 사업연도 중 1회에 한하여 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.

② 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익으로 배당하거나 또는 지급하기로 정한 금액

4. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

③ 사업년도개시일 이후 제1항의 날 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.

6. 의결권에 관한 사항

제 28 조 (주주의 의결권)

주주의 의결권은 주식 1주마다 1개로 한다.

제 29 조 (상호주에 대한 의결권 제한)

본 회사, 회사와 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 당회사의 주식은 의결권이 없다.

제 30 조 (의결권의 불통일행사)

① 2개 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3 영업일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니한다.

제 31 조 (의결권의 대리행사)

① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.

② 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권 행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여, 총회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

② 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 이 경우 대리인은 주주총회 개시 전 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 회사에 제출하여야 한다.

7. 주식매수선택권에 관한 사항

제 12조 (주식매수선택권)

① 회사는 주주총회의 특별결의로 발행주식 총수의 100분의 15 범위 내에서 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 다만 상법 제542조의3 제3항의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 3 범위 내에서는 이사회 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 이 경우 주식매수선택권은 경영성과 또는 주가지수 등에 연동하는 성과연동형으로 부여할 수 있다.

② 제1항 단서의 규정에 따라 이사회 결의로 주식매수선택권을 부여한 경우에는 그 부여 후 처음으로 소집되는 주주총회의 승인을 얻어야 한다.

③ 제1항의 규정에 의한 주식매수선택권 부여대상자는 회사(상법 시행령 제30조에서 정하는 관계회사를 포함)의 설립·경영과 기술혁신 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 이사, 집행임원, 감사 또는 피용자로 한다. 다만, 회사의 이사에 대하여는 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 없다.

④ 제3항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 1에 해당하는 자에게는 주식매수선택권을 부여할 수 없다. 다만, 회사 또는 제3항의 관계회사의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자(그 임원이 계열회사의 상무에 종사하지 아니하는 이사·감사인 경우를 포함한다)에게는 주식매수선택권을 부여할 수 있다.

1. 상법 제542조의8 제2항의 최대주주 및 그 특수관계인

2. 상법 제542조의8 제2항의 주요주주 및 그 특수관계인

⑤ 제1항의 규정에 의한 주식매수선택권은 다음 각 호의 1에 해당하는 방법으로 부여한다.

1. 주식매수선택권의 행사가격으로 새로이 보통주식(또는 종류주식)을 발행하여 교부하는 방법

2. 주식매수선택권의 행사가격으로 보통주식(또는 종류주식)의 자기주식을 교부하는 방법

3. 주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 방법

⑥ 회사의 임·직원 외의 자로서 주식매수선택권을 부여받은 자는 주주총회 또는 이사회 결의일부터 2년 이상 경과한 날로부터 주식매수선택권을 행사할 수 있고, 회사의 임·직원으로서 주식매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일부터 2년 이상 재임 또는 행사가능일로부터 5년 내에 주식매수선택권을 행사할 수 있다. 다만 주식매수선택권을 부여받은 자가 그 결의일로부터 2년 내에 사망하거나 그 밖에 본인의 책임이 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 경우에는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다.

⑦ 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다.

1. 주식매수 선택권을 부여받은 자가 본인의 의사에 따라 사임 또는 사직한 경우

2. 주식매수선택권을 부여받은 자가 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 입힌 경우

3. 회사의 파산 또는 해산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우

4. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우

⑧ 주식매수선택권의 행사로 인하여 발행하거나 교부한 주식의 이익 배당에 관하여는 제14조의 규정을 준용한다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

가. 국내외 거시경제 침체 및 불확실성 관련 위험한국은행에서는 2023년 02월 발표한 경제전망보고서를 통해 2023년 국내 경제성장률이 2022년 2.6% 대비 낮은 1.6%의 성장률을 보일 것실적 결과 등을 포함한 사업 실시 계으로 예측하였습니다. 또한, IMF(국제통화기금)에서는 2023년 04월 발표한 세계경제전망 자료를 통해 2023년 세계경제성장률을 직전 전망치(2023년 01월) 2.9% 대비 0.1% 낮은 2.8%로 전망하였습니다. 지난해 발발한 러-우 전쟁이 여전히 지속되고 있으며, 경제분절화 심화, 인플레이션 등 불안요인이 세계경제성장률 전망치 하락의 주요 원인으로 작용하였습니다. 한편, 실리콘밸리은행 및 크레딧스위스 사태 등의 금융시장 불안요인이 완전히 해소되지 않고 있으며, 이 외에도 지나치게 높은 공공ㆍ민간부채 수준, 신흥국 및 개도국 그룹 중심으로 나타나는 신용 스프레드 상승 등이 세계경제성장의 잠재적인 위험요인으로 작용하고 있습니다. 이러한 거시경제 불확실성은 국내외 경기 전반에 걸쳐 영향을 미칠 수 있는 요인으로, 당사가 영위하는 사업 및 재무실적에 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

① 국내 경기 동향

한국은행에서는 2023년 02월 발표한 경제전망보고서를 통해 2023년 국내 경제성장률이 2022년 2.6% 대비 낮은 1.6%의 성장률을 보일 것으로 예측하였습니다. 국내경제는 2023년 상반기에는 1.1% 수준으로 낮은 성장률을 보이겠으나 2023년 하반기 부터는 대외 불확실성이 줄어들면서 부진이 점차 완화될 것으로 예상하였습니다. 민간소비는 소득여건 개선과 일상회복 지속 등으로 완만한 회복세를 이어갈 전망이지만 그 속도는 점차 둔화될 전망입니다. 설비투자는 향후 글로벌 수요둔화와 자본조달비용 상승으로 위축될 것으로 예상되며, 건설투자는 주택수요 둔화와 정부 SOC예산 감소로 부진한 흐름을 이어갈 전망입니다. 상품수출은 중국과 IT품목을 중심으로 글로벌 수입수요가 약화되면서 부진할 것으로 예측되었습니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위: %)

구분
2022년
2023년(E)
2024년(E)

상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간
연간

GDP
3.0
2.2
2.6
1.1
2.0
1.6
2.4

민간소비
4.1
4.6
4.4
3.3
1.3
2.3
2.4

설비투자
-6.4
5.4
-0.7
3.2
-8.9
-3.1
3.6

지식재산생산물투자
4.6
5.0
4.8
3.6
3.5
3.5
3.5

건설투자
-4.5
-2.6
-3.5
0.1
-1.5
-0.7
0.4

상품수출
6.0
0.3
3.1
-4.0
5.0
0.5
3.4

상품수입
5.3
3.9
4.6
-0.4
-0.1
-0.2
3.1

자료 : 한국은행 경제전망보고서

② 글로벌 경기 동향

IMF(국제통화기금)에서는 2023년 07월 발표한 세계경제전망 자료를 통해 2023년 세계경제성장률을 직전 전망치(2023년 04월) 2.8% 대비 0.2% 높은 3.0%로 전망하였습니다. 지난해 발발한 러-우 전쟁의 지속과, 경제분절화 심화, 인플레이션 등 불안요인의 해소가 세계경제성장률 전망치 상승의 주요 원인으로 작용하였습니다.한국의 경우 7월 전망치에 포함되어 있지 않습니다. 다만, 2023년 4월 기준 경제성장률 전망치는 1.4%로 직전 전망치(2023년 4월) 1.5% 대비 0.1%p 하향 조정되었으며, 2024년에는 2.4% 경제성장률을 달성할 것으로 전망되었습니다. 대외수요 감소, 무역수지 악화, 내수 위축, 주택시장 둔화 등을 하향조정의 배경으로 설명하였습니다. 추가로 러시아-우크라이나 전쟁을 필두로 국가간 외교 마찰 및 무역 갈등이 잦아지고 있으며 그 과정에서 농산물, 에너지 자원을 중심으로 글로벌 공급망 위기가 발생하고 있습니다. 전쟁 및 서방 국가간 외교 갈등 장기화 시 경제성장률 전망 역시 추가 하향될 가능성이 존재하는 상황입니다.

[국제통화기금(IMF) 경제성장률 전망치]

(단위 : %, %p)

구분
2022년
2023년(E)
2024년(E)

2023년 4월
2023년 7월
조정폭
2023년 4월
2023년 7월
조정폭

(A)
(B)
(B-A)
(C)
(D)
(D-C)

세계
3.5
2.8
3.0
0.2
3.0
3.0
-

선진국
2.7
1.3
1.5
0.2
1.4
1.4
-

미국
2.1
1.6
1.8
0.2
1.1
1.0
-0.1

유로존
3.5
0.8
0.9
0.1
1.4
1.5
0.1

일본
1.0
1.3
1.4
0.1
1.0
1.0
-

영국
4.1
-0.3
0.4
0.7
1.0
1.0
-

캐나다
3.4
1.5
1.7
0.2
1.5
1.4
-0.1

신흥국
4.0
3.9
4.0
0.1
4.2
4.1
-0.1

러시아
-2.1
0.7
1.5
0.8
1.3
1.3
-

중국
3.0
5.2
5.2
-
4.5
4.5
-

인도
6.8
5.9
6.1
0.2
6.3
6.3
-

한국
2.6
1.5
1.4
-0.3
2.4
2.4
-

자료 : World Economic Outlook, April 2023, World Economic Outlook, July 2023

또한, 2023년 3월 17일 경제협력기구(OECD)는 OECD 중간 경제전망(OECD Interim Economic Outlook)을 통해 러시아-우크라이나 전쟁, COVID-19 재확산, 주요국 통화긴축 영향 등으로 세계 경제의 회복세 둔화 및 물가상승 압력이 지속될 것으로 전망하였습니다. 2022년 세계 경제 성장률은 3.2%였으며, 2023년 세계 경제성장률은 지난 전망치(2022년 11월) 대비 0.4%p 상향 조정된 2.6%로 전망하였습니다.인플레이션은 세계경제 성장 둔화, 에너지 및 식품 가격 안정, 주요국 통화긴축 효과 등으로 점차 둔화되겠으나 대부분 G20 국가의 경우 내년에도 연간으로는 여전히 목표치를 크게 상회할 것으로 전망하였습니다. 향후 성장 및 인플레이션 전망 경로상 상하방 리스크가 이전보다 균형을 이루고 있으나 아직은 하방리스크가 다소 우세한 것으로 평가하였습니다.

[경제협력기구(OECD) 경제성장률 전망치]

(단위 : %, %p)

구 분
2022년
2023년(E)
2024년(E)

2022년11월
2023년 03월
조정폭
2022년11월
2023년 03월
조정폭

전세계
3.2
2.2
2.6
0.4
2.7
2.9
0.2

유로존
3.5
0.5
0.8
0.3
1.4
1.5
0.1

G20
3.1
2.2
2.6
0.4
2.7
2.9
0.2

- 호주
3.6
1.9
1.8
-0.1
1.6
1.5
-0.1

- 캐나다
3.4
1.0
1.1
0.1
1.3
1.4
0.1

- 독일
1.9
-0.3
0.3
0.6
1.5
1.7
0.2

- 프랑스
2.6
0.6
0.7
0.1
1.2
1.3
0.1

- 이탈리아
3.8
0.2
0.6
0.4
1.0
1.0
0.0

- 스페인
5.5
1.3
1.7
0.4
1.7
1.7
0.0

- 일본
1.0
1.8
1.4
-0.4
0.9
1.1
0.2

- 한국
2.6
1.8
1.6
-0.2
1.9
2.3
0.4

- 멕시코
3.0
1.6
1.8
0.2
2.1
2.1
0.0

- 터키
5.6
3.0
2.8
-0.2
3.4
3.8
0.4

- 영국
4.0
-0.4
-0.2
0.2
0.2
0.9
0.7

- 미국
2.1
0.5
1.5
1.0
1.0
0.9
-0.1

- 아르헨티나
5.6
0.5
0.1
-0.4
1.8
1.8
0.0

- 브라질
3.0
1.2
1.0
-0.2
1.4
1.1
-0.3

- 중국
3.0
4.6
5.3
0.7
4.1
4.9
0.8

- 인도
6.9
5.7
5.9
0.2
6.9
7.1
0.2

- 인도네시아
5.3
4.7
4.7
0.0
5.1
5.1
0.0

- 러시아
-2.1
-5.6
-2.5
3.1
-0.2
-0.5
-0.3

- 사우디
8.7
5.0
2.6
-2.4
3.5
3.7
0.2

- 남아공
2.0
1.1
0.6
-0.5
1.6
0.9
-0.7

자료 : OECD Interim Economic Outlook

한편, 실리콘밸리은행 및 크레딧스위스 사태 등의 금융시장 불안요인이 완전히 해소되지 않고 있으며, 이 외에도 지나치게 높은 공공ㆍ민간부채 수준, 신흥국 및 개도국 그룹 중심으로 나타나는 신용 스프레드 상승 등이 세계경제성장의 잠재적인 위험요인으로 작용하고 있습니다. 이러한 거시경제 불확실성은 국내외 경기 전반에 걸쳐 영향을 미칠 수 있는 요인으로, 당사가 영위하는 사업 및 재무실적에 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 디지털 헬스 산업의 성장 둔화에 따른 위험고령화로 인한 급격한 의료비 증가가 사회적 문제로 대두되는 가운데, 디지털 기술의 발전과 함께 '자가건강측정(Quantified Self)' 트렌드가 확산되고 있으며, 개인 건강 데이터를 기반으로 건강관리를 할 때 치료 효과 향상 및 의료비 절감 효과가 탁월한 것으로 증명되었습니다. 이 같은 패러다임 변화 및 기술의 발전으로 글로벌 디지털 헬스 시장은 연평균 15.5% 성장하여 2024년 3,920억 달러 규모로 예상되며, 국내 시장 역시 각종 제약 요인들을 고려하더라도 2024년 4.7조원 규모로 성장할 것으로 예상됩니다.
그러나 이러한 성장기조에도 불구하고, 디지털 헬스 시장의 환경 변화, 관련 지원 및 규제 정책의 변화, 급격한 시장 진입자 증가로 인한 경쟁 심화 등의 영향으로 시장 전망이 악화될 경우 디지털헬스 산업의 성장이 둔화될 가능성이 존재하며, 그 결과 당사 실적 전망에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

디지털 기술의 발전에 힘입어 헬스케어 시장은 공급자(의료기관 및 의료인) 중심의 진단과 치료에서 소비자(환자 및 환자 보호자 등) 중심의 예방과 관리로 중심축이 전환되고 있습니다.또한 개인이 스마트기기를 통해 일상에서 자신의 식사량 및 혈압 등을 기록하고 관리하는 '자가건강측정(Quantified Self)' 트렌드가 확산되고 있으며, 개인 건강 데이터를 기반으로 건강관리를 할 때 치료 효과 향상 및 의료비 절감 효과가 탁월한 것으로 증명되었습니다. 이와 더불어 고령화 추세로 인한 급격한 의료비 증가로 일상에서 건강관리의 중요성이 증대되고 개인맞춤형 헬스케어 시장의 수요가 커지면서 전통적 헬스케어 시장은 개인건강기록에 기반한 디지털헬스 시장으로 진화하고 있습니다.

[연도별 진료비 추이]

구 분
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년

전체 인구(천명)
50,941
51,072
51,391
51,345
51,412

65세 이상 인구(천명)(구성비, %)
6,806(13.4)
7,092(13.9)
7,463(14.5)
7,90415.4
8,32016.2

65세 이상 진료비(억원)(전년대비 증감률, %)
283,247(12.1)
318,235(12.4)
357,925(12.5)
376,135(5.1)
413,829(10.0)

노인 1인당 연평균 진료비(천원)
4,255
4,568
4,910
4,870
5,085

전체 1인당 연평균 진료비(천원)
1,391
1,528
1,681
1,688
1,857

자료 : 국민건강보험공단주석1) 노인 1인당 연평균 진료비 = 65세 이상 진료비 / 65세 이상 연평균 적용인구(2021년: 8,137,798명)주석2) 전체 1인당 연평균 진료비 = 전체 진료비 / 연평균 적용인구(2021년 51,392,452명)

디지털 헬스는 의료와 ICT(Information and Communications Technologies)의 융합을 통하여 개인의 건강과 질병을 관리하는 산업, 기술을 의미하며 e헬스, u헬스, 모바일 헬스케어 및 스마트 헬스케어를 모두 포괄하는 광의의 개념(출처 : 과학기술정보통신부·한국과학기술기획평가원, 2020년)입니다.원거리 통신, 빅데이터, 클라우드와 같은 컴퓨팅 구조, 사이버보안 및 IoT(Internet of Things)/IoMT(Internet of Medical Things)와 같은 기술의 발달로 질병예방과 전반적인 건강관리까지 서비스 분야가 다양해지고 있습니다. 또한 디지털 기술의 발전과 디지털 트랜스포메이션(Digital transformation)의 가속화로 의료기관 및 의료인 중심의 진단과 치료에서 소비자(환자, 환자 보호자 및 일반인) 중심의 예방과 관리로 패러다임이 전환되고 있습니다.

헬스케어 서비스와 ict 융합의 발전 과정.jpg
헬스케어 서비스와 ict 융합의 발전 과정

자료: 한국보건산업진흥원(2015.10)

패러다임 변화 및 기술의 발전으로 GIA(Global Industry Analysts)에 따르면 글로벌 디지털 헬스 시장의 규모는 2020년 1,520억 달러에서 연평균 18.8% 성장하여 2027년 5,080억 달러에 이를 것으로 전망되고 있습니다. 각 전망기관, 시장 정의와 범위에 따라 편차가 존재하나 디지털 헬스 시장 전망발표 기관들의 전망치를 분석한 결과 4~5년 뒤 대략 5,000억 달러 내외의 시장을 형성할 것으로 추산하고 있습니다.

[글로벌 디지털 헬스케어 시장 전망]

디지털 헬스케어 시장 전망_1.jpg
디지털 헬스케어 시장 전망_1

자료: Global Industry Analysts(GIA) 2022, Grand View Research 2022

국내 디지털헬스 시장의 경우 식품의약품안전처(K-FDA)는 2018년 기준 약 6.4조 원, 한국전자통신연구원(ETRI)은 2020년 기준 약 7.3조 원 규모라고 발표했습니다. 한국보건산업진흥원(KHIDI)은 2025년 국내 디지털 헬스 시장 규모를 약 13.2조 원(향후 5년간 15.3% 성장률)으로 예상하였습니다. 평가기관별 시장 정의와 범위에 따라 차이가 있으나 대부분 기관이 국내외 디지털 헬스 시장은 높은 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다.

[국내 디지털 헬스케어 시장 전망]

국내 디지털 헬스케어 시장 전망.jpg
국내 디지털 헬스케어 시장 전망

자료: 한국보건산업진흥원

정부는 110대 국정과제에 의료취약지 등 의료사각지대 해소 및 상시적 관리가 필요한 환자에 대해 1차 의료 중심의 비대면 진료 제도화를 포함시켰습니다. 원격의료는 네트워크 기술을 활용하는 대표적인 디지털헬스케어 분야로 과거 전화, 문자메시지, 이메일 등을 활용했으나, 최근에는 화상 통화, 5G, 사물인터넷, 웨어러블 디바이스, 모바일 앱 등 ICT 기술들을 적극 활용하고 있습니다.최근 세계 각국 정부는 여러 국가적 난제 해결을 위해 원격의료 서비스를 도입하였거나 추진 중입니다. 코로나19의 확산은 원격의료 서비스를 대중화하는 데 촉매가 되었고 미국·중국·일본·영국·프랑스·브라질·러시아 등 많은 국가에서 원격의료를 도입해 활용하고 있습니다.

포스트 코로나 시대의 대표적인 디지털헬스 키워드인 원격의료 시장은 더욱 가파르게 성장할 것으로 예상됩니다. 모바일 헬스케어 시장도 초기에는 주로 원격 모니터링에 초점을 맞추었으나, 최근에는 모바일을 통한 원격진료 및 상담도 주목을 받고 있습니다.

2018년 189억 달러로 추산된 세계 원격의료 시장 규모는 연평균 16.7%씩 증가해 2025년에 이르면 556억 달러까지 성장할 전망입니다. 모바일 헬스케어 시장은 원격의료보다 더 빠르게 성장할 전망인데, 2018년 283억 달러 규모에서 2025년에는 원격진료 시장의 3.8배 수준까지 빠르게 성장할 것으로 예상됩니다.

[글로벌 원격의료 시장 및 모바일 헬스케어 시장 전망]

글로벌 원격의료 시장 전망.jpg
글로벌 원격의료 시장 및 모바일 헬스케어 시장 전망

자료: MarketsandMarkets, 정보통신기획평가원

헬스케어 패러다임의 변화에 맞추어 개인건강기록을 활용한 고부가가치 서비스 개발과 제공을 위해서는 데이터 기반의 기술력 확보, 기술 및 보안 인증 획득, 임상시험 설계 및 진행까지 다양한 분야에서 고도의 전문성에 기반한 기술력이 필요합니다.

개인건강데이터의 수집, 저장, 분석, 활용을 위해서는 다양한 기술적 인프라가 필요합니다. 특히 디지털 헬스케어 서비스의 초기 구축비용 절감과 유연한 확장을 위해서는 디지털 헬스케어에 특화된 기술 플랫폼이 필요해지고 있습니다. 이러한 플랫폼들은 3rd Party(서비스 개발자, 기업)가 헬스케어와 접목한 애플리케이션을 빠르고, 안전하며, 효율적으로 구축, 운영할 수 있는 기술 인프라를 클라우드 환경에서 제공합니다.

글로벌 헬스케어 클라우드 컴퓨팅 시장은 2018년 51억 3백만 달러에서 연평균 24. 2% 성장하여 2023년 151억8백만 달러에 이를 것으로 예측됩니다. 2018년 글로벌 헬스케어 클라우드 컴퓨팅 시장에서 가장 큰 비중을 차지한 나라는 미국(약 52%)이었습니다. 추후 2023년까지 남미 및 아시아 지역이 빠르게 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 국내 디지털헬스 클라우드 시장은 시장이 개화하는 초기 단계로 글로벌 클라우드 시장 대비 국내 시장의 규모를 고려할 때 2024년 약 2조 원 규모(IRS글로벌 추정)를 형성할 것으로 예상됩니다.

[글로벌 헬스케어 클라우드 컴퓨팅 시장 전망]

글로벌 헬스케어 컴퓨팅 시장 전망.jpg
글로벌 헬스케어 클라우드 컴퓨팅 시장 전망

자료: Frost&Sullivan, 한국바이오경제연구센터

헬스케어 분야에서 AI를 적용하기 위해서는 양질의 학습 데이터를 확보해야 하는 등 극복해야 할 문제가 여전히 많습니다. 이러한 한계에도 불구하고 인공지능 헬스케어 산업 분야는 향후 고부가가치 산업으로 주목받아 세계 주요국가의 지속적인 투자가 이뤄질 것입니다. 이에 따라 의료 수준 및 서비스의 질도 대폭 향상될 것으로 전망됩니다.

2018년 세계 AI 헬스케어 시장 규모는 21억 달러로 추산되며 연평균 50%씩 급성장해 2025년 362억 달러 규모의 시장을 형성할 것으로 예상됩니다. 세계 6위 수준으로 평가되는 국내 AI 헬스케어시장 역시 높은 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다.

[글로벌 및 국내 AI 헬스케어 시장 전망]

글로벌 및 국내 ai 헬스케어 시장 전망.jpg
글로벌 및 국내 ai 헬스케어 시장 전망

자료 : MarketsandMarkets, 정보통신기획평가원

이와 같은 디지털 헬스 산업의 성장세에도 불구하고, 디지털 헬스 시장의 환경 변화, 관련 지원 및 규제 정책의 변화, 급격한 시장 진입자 증가로 인한 경쟁 심화 등의 영향으로 시장 전망이 악화될 경우 디지털헬스 산업의 성장이 둔화될 가능성이 존재하며, 그 결과 당사 실적 전망에 부정적인 영향을 끼칠 위험이 존재하오니 투자자께서는 이러한 위험에 대해 유의하시기 바랍니다.

다. 정부 정책 및 규제 변화에 따른 위험당사가 영위하는 의료정보기술과 인공지능을 이용한 디지털헬스 플랫폼 사업은 4차 산업 혁명의 핵심이 되는 기술로 전 세계적으로 관심이 주목되고 있는 산업입니다. 특히 COVID-19가 장기화됨에 따라 비대면 수요의 급증으로 디지털 경제로의 사회 구조적 대전환이 가속화되는 시기에 극심한 경제침체 극복 및 대응을 위해 정부는 2020년 7월 디지털 뉴딜을 중심으로한 '한국판 뉴딜 종합계획'을 발표하면서 해당 산업에 전폭적으로 지원하였습니다.
당사는 '라이프로그 빅데이터 통합플랫폼 사업'의 주요 사업자로 선정되고 재외국민 비대면 의료서비스 사업에 대한 국내 최초 임시허가를 받았으며 디지털치료기기인ㆍ허가 및 수가화 관련 제반 법적 근거가 마련되면서 당사 사업화에 탄력을 받을 것으로 예상합니다.다만, 2023년 6월 코로나19 위기단계가 '심각'에서 '경계'로 조정되면서 한시적으로 허용되었던 비대면진료는 종료되고, 현재 '보건의료기본법'에 따라 제한적 범위의 비대면 진료 시범사업이 실시되고 있습니다.당사는 2021년 04월 27일 제출한 호흡재활소프트웨어 '레드필 숨튼'의 국내 확증 임상시험에 대해 유효성 평가에서는 대조군 대비 우월성을 검증하지 못하였습니다. 다만, 기존 피험자수를 경제성 평가가 가능한 수준으로 확대하고 일상생활에서의 활동량 증가 등더욱 적합한 평가변수를 적용하는 등 고도화된 버전으로 임상시험 계획을 보완하여 2023년 08월 29일 '레드필 숨튼'의 후속 임상시험 계획 승인신청서를 식품의약품안전처에 제출하였습니다.
이처럼 정부의 전폭적인 지원에도 불구하고 국내 디지털 헬스 산업은 개화초기 단계에 있어 정부의 지원과 규제의 변화가 당사의 영업환경 및 자금조달에영향을 줄 수 있습니다. 당사는 이러한 정책 및 규제 환경 변화를 모니터링하며 대응하고 있으나 이러한 노력에도 불구하고 법률, 정책 혹은 규제의 변동에 따라 추가 비용이 소요되거나 매출 실현이 불투명해 질 수 있는 위험이 존재하오니 투자자께서는 이러한 위험에 대해 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 의료정보기술과 인공지능을 이용한 디지털 헬스 플랫폼 사업은 4차산업 혁명의 핵심이 되는 기술로 전 세계적으로 관심이 주목되고 있는 시장입니다. 특히 COVID-19이 장기화됨에 따라 비대면 수요의 급증으로 디지털 경제로의 사회 구조적 대전환이 가속화 되는 시기에 극심한 경제침체 극복 및 대응을 위해 '한국판 뉴딜 종합계획'을 2020년 7월 14일 발표하면서 정부의 정책적 지원 또한 지속적으로 확대되었습니다.정부가 확정ㆍ발표한 '한국판 뉴딜 종합계획'에 따르면 2025년까지 디지털 뉴딜, 그린 뉴딜, 안전망 강화 등 3개의 축을 중심으로 분야별 투자 및 일자리 창출이 이뤄질 예정이며, 그 중에서도 디지털 뉴딜은 데이터ㆍ네트워크ㆍ인공지능(DNA) 경제구조 고도화, 비대면 기반 확충, 사회간접자본(SOC) 디지털화 등 대한민국의 장점인 ICT 인프라를 기반으로 디지털 초격차를 만들어 가겠다는 전략입니다.

한국판 디지털 뉴딜 정책.jpg
한국판 뉴딜 종합계획

자료: 기획재정부

정부의 정책적 지원 기조에 따라 데이터 개방ㆍ구축ㆍ활용 등 데이터 생태계 강화를 위한 작업이 진행되고 있으며 당사는 생애 전주기 라이프로그 수집ㆍ분석ㆍ활용을 할 수 있는 빅데이터 선순환 구축 및 산업생태계 구현을 위한 '라이프로그 빅데이터 통합플랫폼 구축 사업'(총 사업비 177억원)에 주요 사업자로 선정되었습니다.

라이프로그 빅데이터 통합플랫폼 구축 사업.jpg
라이프로그 빅데이터 통합플랫폼 구축 사업

자료: 과학기술정보통신부, 강원도

또한 당사는 2020년 6월 25일 산업융합촉진법에 따라 산업융합 규제특례심의위원회에서 재외국민 대상 비대면 의료서비스 사업에 대한 국내 최초 임시허가 승인을 받고 재외국민이 국내 의료진으로부터 의료서비스를 받을 수 있도록 상담ㆍ모니터링ㆍ진료 등 비대면 의료 풀스택(full-stack)을 지원하는 닥터콜 서비스를 런칭하였습니다.

재외국민 대상 비대면 진료서비스 임시허가 승인.jpg
재외국민 대상 비대면 진료서비스 임시허가 승인

자료: 산업통상자원부, 대한상공회의소

또한, 2023년 6월 코로나19 위기단계가 '심각'에서 '경계'로 조정되면서 한시적으로 허용되었던 비대면진료는 종료되고, 현재 '보건의료기본법'에 따라 제한적 범위의 비대면 진료 시범사업이 실시되고 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.한편 당사가 개발하고 주요 상급병원들과 다기관 임상을 진행한 디지털치료기기의 경우, 2020년 5월 시행된 '의료기기산업 육성 및 혁신의료기기 지원법'을 통하여 디지털치료기기 허가의 법적 근거가 마련되었습니다. 이를 근거로 2020년 8월 식품의약품안전처가 디지털치료기기 인허가 가이드라인을 고시한 이후, 디지털치료기기 품목군 신설(2020.10)과 수가화 지침(신의료기술 통합심사제 시행, 2020.11)까지 시행되면서 디지털치료기기 인ㆍ허가 및 수가화 관련 제반 법적 근거가 완비되었으며, 2023년 식품의약품안전처의 중점 과제가 디지털화와 허가 신속화로 선정되며 디지털 전환과 디지털치료기기 등 디지털 의료제품 개발과 수출에 관한 규제 개선이 집중될 것으로 보이고, 이에 따라 시장진입과 사업화에 있어 탄력을 받을 것으로 예상됩니다.

디지털치료기기 인허가 가이드라인 및 수가화 지침 마련.jpg
디지털치료기기 인허가 가이드라인 및 수가화 지침 마련

자료: 식품의약품안전처

당사는 2021년 04월 27일 제출한 호흡재활소프트웨어 '레드필 숨튼'의 국내 확증 임상시험에 대해 유효성 평가에서는 대조군 대비 우월성을 검증하지 못하였습니다. 다만, 기존 피험자수를 경제성 평가가 가능한 수준으로 확대하고 일상생활에서의 활동량 증가 등더욱 적합한 평가변수를 적용하는 등 고도화된 버전으로 임상시험 계획을 보완하여 2023년 08월 29일 '레드필 숨튼'의 후속 임상시험 계획 승인신청서를 식품의약품안전처에 제출하였습니다.이처럼 정부의 전폭적인 지원에도 불구하고 디지털 헬스 산업은 인간의 생명과 건강에 관련된 서비스를 제공하는 산업으로 서비스의 안정성 확보를 위해 정부가 엄격하게 규제하는 특성 또한 가지고 있습니다. 그리고 국내 디지털 헬스 산업은 개화초기 단계에 있기 때문에 정부의 지원과 규제에 민감한 상황으로 정부의 정책 변화로 당사의 영업환경 및 자금조달에 영향을 줄 수 있습니다.당사는 이러한 정책 및 규제 환경변화를 모니터링 하고 있지만, 이러한 노력에도 불구하고 법률, 정책 혹은 규제의 변동에 따라 추가 비용이 소요되거나 매출 실현이 불투명해 질 수 있는 위험이 존재하오니 투자자께서는 이러한 위험에 대해 유의하시기 바랍니다.

라. 목표 시장내 경쟁심화 위험
헬스케어 분야에서 ICT 기술의 발달로 개인건강기록(진료기록, 라이프로그, 유전체데이터)데이터가 폭발적으로 증가하고 있으며 이를 활용한 개인 맞춤형 의료서비스에 대한 수요도 증가하고 있지만, 데이터가 파편화되어 있어 부가가치 창출로 이어지지 못하고 있어, 개인 중심의 통합된 형태로 저장하여 분석할 수 있는 기술 및 노하우를 가진 기업이 디지털헬스 시장을 선점하는데 유리한 상황입니다.글로벌 범용 기술플랫폼 기업들은 디지털헬스 서비스를 구축하려는 기업들에게 최적화된 솔루션을 제공하는데 한계가 있기 때문에 디지털헬스 전용 기술플랫폼을 운영하는 기업들의 희소가치가 높으며, 특히 당사는 디지털헬스 기술플랫폼(라이프레코드)을 기반으로 디지털헬스 솔루션 및 디지털치료기기를 직접 제공하는 비즈니스 풀라인업을 갖추고 데이터 선순환 체계를 구축하여 글로벌 디지털헬스 산업에서 경쟁우위를 확보하였습니다.다만 상기 내용에도 불구하고 글로벌 범용 기술 플랫폼 사업자 또는 신규 경쟁기업들이 디지털 헬스 기술 및 보안체계 구축, 신규 고객 유치, 획기적인 서비스 개발 등에 성공한다면 당사의 업계 내 입지가 약화될 가능성은 존재하며, 이로 인하여 당사의 영업 및 재무안전성이 악화될 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 경쟁심화로 인한 수익성이 저하될 수 있다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

헬스케어 분야에서 ICT 기술의 발달로 다른 분야에 비해서 개인건강기록(진료기록, 라이프로그, 유전체데이터)데이터가 폭발적으로 증가하고 있으며 이를 활용한 개인 맞춤형 의료서비스에 대한 수요도 증가하고 있지만, 데이터가 파편화되어 있어 부가가치 창출로 이어지지 못하고 있습니다.그리고 여러 기관 및 개인에 분산되어 있는 모든 개인건강기록을 안전하게 통합하여 관리할 수 있는 통합된 플랫폼의 부재가 헬스케어 산업을 혁신하는데 큰 걸림돌로 작용했기 때문에, 개인 중심의 통합된 형태의 개인건강기록을 안전하게 저장하여 분석할 수 있는 기술 및 규제에 맞게 활용할 수 있는 노하우를 가진 기업이 시장을 선점하는데 유리한 상황입니다.또한 성장 초입 단계 산업의 특성상 스타트업 중심의 산업 생태계가 조성됨에 따라 스타트업이 저렴하고 빠르게 디지털 헬스 서비스를 제공할 수 있도록 필수공통기술을 제공하는 플랫폼의 가치가 높아지고 있는데, 아마존웹서비스(AWS), 네이버클라우드플랫폼(NCP) 등의 범용 기술플랫폼 기업들의 경우 전문적인 디지털 헬스 서비스 구축을 추진하는 기업들에게 최적화된 솔루션을 제공하는데 한계가 있기 때문에 디지털 헬스 전용 기술플랫폼을 운영하는 기업의 희소가치가 높습니다.

[범용기술플랫폼과 라이프레코드의 차이]

항목
범용 기술플랫폼
라이프레코드

병원정보연동
특정 의료기관 전용 또는 불가
대부분의 상급종합병원 가능

유전체정보
불가
대용량 유전체 정보(WGS)전송가능

의학용어 대응
불가
MediTerm 서비스 지원

이종 플랫폼 연동
일부 가능
글로벌 헬스 플랫폼,국가 R&D 건강플랫폼

3rd Party 지원
SDK 수준
개발자 지원 환경 지원(SDK 포함)

자료 : 라이프시맨틱스

특히 당사는 디지털헬스 전용 기술플랫폼(라이프레코드)를 기반으로 디지털헬스 솔루션(비대면 진료서비스 플랫폼 닥터콜 등) 및 디지털치료기기(레드필 숨튼, 레드필 케어)를 직접 제공하는 비즈니스 풀라인업을 갖춰, 최종고객과의 접점을 넓혀 더 많은 개인건강기록을 확보하고 이를 다시 라이프레코드의 고도화에 반영하여 더 나은 서비스를 제공할 수 있도록 데이터 선순환 체계를 구축하여, 글로벌 디지털 헬스 산업에서 경쟁우위를 확보하였습니다.

[라이프레코드 중심의 디지털 헬스 서비스 풀라인업]

라이프레코드 기반 당사 사업영역.jpg
라이프레코드 기반 당사 사업영역

자료 : 당사 제공, DS투자증권 리서치센터

당사의 라이프레코드 기반 디지털 헬스 서비스 풀라인업 제품의 경우 디지털치료기기에 포함되는 Redpill숨튼과 Redpill케어를 제외한 닥터콜, B2B/G 플랫폼, H.AI, OHA가 현재 개발 완료되어 서비스 중에 있습니다. 다만 아직까지 Redpill숨튼은 1차 확증임상 종료 이후 2024년 하반기까지 2차 확증임상 진행 예정이며, Redpill케어는 개발 및 고도화를 진행 중에 있습니다.

[당사 주요 제품 현황]

구분

개발 현황

상용화 여부

고객

Dr.Call

개발 완료 및 서비스 중

상용화

비대면 진료 대상 환자

Redpill숨튼

1차 확증임상 종료 후, 2차 확증임상 진행 예정

('24년 하반기 완료 예정)

-

호흡기 질환자

Redpill케어

개발 및 고도화 진행 중

-

암환자

B2B/G 플랫폼

B2B/G 계약에 따른 공급 및 서비스 중

상용화

보험사, 공공기관 등

H.AI

개발 완료 및 서비스 중

상용화

보험사, 보험모집인

OHA

개발 완료 및 서비스 중

상용화

암환자 및 보호자

자료 : 당사 제공

당사가 제공하는 서비스 중 비대면진료의 경우 국내 제도 변화에 따라 서비스 제공 가능 여부에 영향이 있을 수 있습니다. 보건복지부는 코로나19 확산기간인 2020년 2월 24일부터 감염병 예방법에 의거하여 비대면 진료를 한시적으로 허용(감염병과 관련하여 '심각' 단계 이상의 위기 경보가 발령된 때에는 전화나 화상 통신을 활용한 비대면 진료를 할 수 있게 허용됨)하였습니다. 다만, 코로나19가 '심각'단계에서 '경계'로 하향 조정 이후 「보건의료기본법」 제44조에 근거하여 「비대면진료 시범사업」이 2023년 6월 1일부터 실시되었으며, 시범사업 관련 보건복지부와 건강보험심가평가원이 배포한 지침에 따르면 의원급 의료기관은 '재진원칙'에 따라 해당 의료기관에서 해당 질환에 대해 1회 이상 대면진료한 경험(만성질환자 1년 이내, 그 외 환자 30일 이내)이 있는 재진 환자를 대상으로 하되, 65세 이상의 노인이나 장애인 등에게는 초진을 비대면진료로 하는 것이 허용되었습니다. 또한 병원급 의료기관은 비대면진료의 범위가 수술 및 치료 후 관리가 필요한 환자 등으로 한정되었습니다.현재 비대면진료를 희망하는 환자가 의료기관에 비대면진료를 요청하면 의료기관은 환자가 제공한 정보를 바탕으로 비대면진료의 대상자에 해당되는지 확인한 후 비대면진료를 시행해야 하고, 비대면진료 방식은 화상진료를 원칙으로 하되 화상진료가 불가능한 경우(스마트폰이 없거나 활용 불가 등) 등은 예외적으로 음성전화를 통한 진료가 허용되는 상황이며, 향후에도 제도적 변화에 따라 비대면 진료 서비스 제공에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.당사가 영위하는 비대면진료, 디지털치료기기, B2B플랫폼에 대한 국내외 경쟁업체 현황은 다음과 같습니다.

[국내외 제품별 경쟁업체 현황]

경쟁제품(자사)
업체명
주요제품(서비스)
사업영역
매출액(백만원)
주요제품 및 사업영역 상세

닥터콜
㈜닥터나우
닥터나우
비대면진료 및 처방약 배송 서비스, 진료내역 모아보기, 건강검진 결과 조회 등
-
비대면진료 및 처방약 배송 서비스를 주로 하는 플랫폼으로, 최근에는 건강검진 및 진료 데이터를 스크래핑하여 보관 및 관리 가능한 ‘진료내역 모아보기’, ‘건강검진 결과 조회’ 기능을 추가로 오픈

닥터콜
㈜비브로스
똑닥
비대면진료 및 모바일 처방 서비스, 병원 예약 및 접수 서비스, 실손보험 청구 서비스
1,656('21년)
진료 예약 서비스를 주로 제공하였으나, 추가로 비대면진료 기능을 탑재하여 비대면진료 플랫폼 시장에 진출

닥터콜
㈜굿닥
굿닥
비대면진료 및 처방약 배송 서비스, 병원 예약 및 접수 서비스 등
7,884('22년)
비대면 진료, 병원 예약 및 접수 서비스, 뷰티 상품 판매 제공

디지털치료기기
웰트㈜
WELT-I(수면장애 디지털 치료기기)
디지털치료기기 및 웨어러블 개발 및 판매
-
환자가 입력하는 '수면 일기' 데이터를 바탕으로 ①적정 취침 시간 제시, ②수면 방해 습관 분석, ③이완 요법 등을 6주간 수행함으로써 환자의 불면증을 개선하는 디지털치료기기

디지털치료기기
㈜에임메드
솜즈(불면증 디지털 치료기기)
디지털치료기기 개발, 통합 헬스케어서비스 제공
25,921('22년)
불면증 인지행동치료법'을 모바일 어플리케이션에 구현하여, 6~9주간 실시간 피드백 및 행동중재 및 교육훈련 프로그램을 제공함으로써 환자의 불면증 치료를 돕는 디지털치료기기

디지털치료기기
Akili Interactive Labs
EndeavorRx (ADHD 디지털 치료기기)
디지털치료기기 개발
-
레이싱 게임을 통해 인지기능에 핵심적인 역할을 하는 뇌의 전두엽 피질을 활성화해 주의력을 향상시키는 아동 ADHD(주의력결핍 과다행동장애) 치료용 디지털 게임(치료기기)

디지털치료기기
Omada Health
Omada for Diabetes(당뇨예방 프로그램)
당뇨 중심의 Digital behavioral medicine 개발
-
비만을 동반한 당뇨 전단계 환자의 생활습관 관리를 통해, 체중 감소/당뇨 발병률을 낮추는 디지털치료기기(프로그램)

B2B플랫폼
㈜헬스맥스
바이오그램(맞춤형 건강관리 솔루션)
스마트 헬스케어 솔루션 개발 및 보급
-
사용자의 건강데이터(체성분, 혈압, 스트레스 등)를 측정하여 질환 예측, 운동/식단 가이드 등을 모바일 애플리케이션(앱)으로 제공하는 '바이오그램' 솔루션을 B2B/B2C로 제공하는 사업을 주력으로 함.

B2B플랫폼
㈜디케이아이테크놀로지
헬스케어 솔루션(플랫폼)
헬스케어, IoT, 모바일 솔루션 및 서비스 시스템 개발 / 공급
26,693('22년)
헬스케어, 사물인터넷(IoT), 모바일 보안(MDM) 분야에서 솔루션 및 시스템 서비스 구축 / 유지관리(B2B, B2G) 사업 전개

자료 : 당사 제공주) 주) 매출액의 경우 공시된 재무제표가 있는 경우에만 기재하였으며, 각 업체의 사업현황에 따라 상기 주요 제품 외 다른 사업부문의 매출이 포함되어 있을 수 있습니다.

다만 상기 내용에도 불구하고 글로벌 범용 기술 플랫폼 사업자 또는 신규 경쟁기업들이 디지털 헬스 기술 및 보안체계 구축, 신규 고객 유치, 획기적인 서비스 개발 등에 성공한다면 당사의 업계 내 입지가 약화될 가능성은 존재하며, 이로 인하여 당사의 영업 및 재무안전성이 악화될 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 경쟁심화로 인해 수익성이 저하될 수 있다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

마. 신기술 변화에 따른 위험당사가 영위하는 디지털헬스 플랫폼 사업은 의료정보기술 뿐만 아니라 데이터ㆍ네트워크ㆍ인공지능(DNA)의 신기술이 적용되고 있는 개화단계의 산업입니다. 따라서 신속한 기술변화, 업계 표준의 끊임없는 진화, 고객의 요구사항 및 수요형태의 다변화, 새로운 제품과 서비스의 지속적인 출현 등 기술변화가 빠른 산업입니다.이러한 산업의 특성을 고려하여 당사는 검증된 운영 노하우가 적용된 디지털헬스 기술플랫폼(라이프레코드)을 기반으로 시장의 수요를 빠르고 쉽게 충족할수 있는 자체 서비스를 확대하면서 사업확대를 도모하고 있으며, 연구개발 인력을 활용하여 기술의 진부화를 방지하고 고객의 요구사항을 반영하는 등 연구개발을 지속적으로 이행하고 있습니다.
다만 이런 노력에도 불구하고 당사가 기술의 급속한 변화에 적절하게 대응하지 못하거나 경쟁사 대비 기술 경쟁력이 하락할 경우 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사가 영위하는 디지털 헬스 플랫폼 사업은 의료정보기술 뿐만 아니라 데이터ㆍ네트워크ㆍ인공지능(DNA)의 신기술이 적용되고 있는 개화단계의 산업입니다. 따라서 신속한 기술변화, 업계 표준의 끊임없는 진화, 고객의 요구사항 및 수요 형태의 다변화, 새로운 제품과 서비스의 지속적인 출현 등 기술 변화가 빠른 산업이며, 특히 의료데이터의 경우 기하급수적으로 증가하면서 2020년 기준 데이터가 두배로 증가하는 데 걸리는 시간(Doubling Time)이 73일로 대폭 줄어들었습니다.

[의료데이터 증가 속도]

의료데이터 증가 속도.jpg
의료데이터 증가 속도

자료 : Challenges and Opportunities Facing Medical Education, Peter Denson.MD주석) Doubling time: 두배로 증가하는데 걸리는 시간

이에 따라 인공지능의 발전 속도도 매우 빨라졌습니다. 미국 스탠퍼드대 인간중심인공지능연구소(HAI)가 글로벌컨설팅그룹 맥킨지 등과 공동으로 작성해 발표한 '인공지능 인덱스 2019 연례 보고서'에 따르면, 2010년대 들어 인공지능의 성능 향상 속도가 3~4개월에 두배씩 성장하는 것으로 나타났습니다.국민건강보험공단에서 보유하고 있는 건강보험 가입자 관련 정보는 356TB(약 3조 4천억 건)이며 건강보험심사평가원은 진료내역, 투약내역 등의 정보를 300TB(약 3조 건) 보유하고 있습니다. 이렇게 방대한 규모의 진료기록과 라이프로그, 유전체 데이터가 연결되고 여기에 코호트 정보가 융합되고 있습니다. 이를 통해 개인 맞춤형 의료 서비스를 제공하는 동시에 질환 예측 서비스도 가능해지고 있습니다. 민감 정보인 개인건강기록의 특성상 수집, 저장, 분석, 활용을 위한 기술적 영량 못지않게 개인정보보호법 이슈 해결, 개인건강기록 기반 서비스의 임상적 유효성 확보 과정에서 생명윤리법 및 의료법 등 관련 법령 부합 여부 등 규제 대응 역량을 확보하는 것이 중요합니다.당사는 라이프로그 수집 및 통합 시스템, 방법 및 프로그램, 일회용 비밀번호 기반 제3자의 의료정보 열람 시스템, 개인 건강정보(PHR) 수집 및 정보의 선별적 제공을 통한 업무 환경 개선 시스템 등 헬스케어 데이터를 수집하기 위한 특허와 노하우를 보유하고 있습니다. 이러한 특허 및 원천기술을 기반으로 당사는 제3자 정보제공에 동의한 고객을 대상으로 정보를 수집하고 있으며, 해당 정보에 대해서는 사용 기한이 정해져 있지 않기 때문에 고객이 제3자 정보제공 동의를 해제하지 않을 경우 영구적으로 사용이 가능합니다.보건복지부는 보건의료 데이터 및 인공지능 관련 시장 규모가 2019년 554억 원에서 2023년 2,456억 원으로 크게 성장할 것으로 전망하였습니다.

[헬스케어 데이터 종류 및 동향]

그븐
관리자
설명
동향

개인유전정보
유전체 분석 서비스 업체
- 1인당 약 30억개의 유전자 염기서열 정보 존재- 개체 간 약 0.1%의 차이 존재
- 유전체 분석비용은 2000년대 초 9,000만 달러였으나, 2017년 100달러로 하락- 2016년 기준 79,110건의 유전체 정보 분석 프로젝트 완료

개인건강정보
개인
- 스마트폰 앱 또는 IoT(Internet of Things) 디바이스로 수집되는 Life-log(개인의 일상생활 활동에 관한 모든 데이터)-예: 수면패턴
- 다양한 디바이스와 서비스 증가

전자의무기록
의료기관
- 환자의 모든 진료정보를 전산화하여 입력, 저장, 관리하는 형태- 예: 진단정보, 처방자료, 처방결과 등
- 전 세계적으로 디지털화 가속

국민건강정보
공공기관
- 자격 및 보험료, 진료내역, 건강검진결과, 의료급여 등
- 한국의 경우 단일 건강보험체계를 갖고 있다는 특수성으로 인해 국민의 건강관련 빅데이터가 공공기관에 집중

자료 : 2020년 신개발 의료기기 전망 분석 보고서, 식약처

이러한 사업의 특성을 고려할 때, 시장의 특성 및 고객의 요구 사항을 정확하게 예측하고 이를 적시에 구현할 수 있는 능력이 당사의 성장 및 발전에 중대한 역할을 할 것으로 볼 수 있습니다. 당사는 지속적인 연구개발과 검증된 운영 노하우가 적용된 디지털 헬스 기술플랫폼(라이프레코드)을 기반으로 시장의 수요를 빠르고 쉽게 충족할수 있는 자체 서비스를 확대하면서 사업확대를 도모하고 있으며, 연구개발 인력을 활용하여 기술의 진부화를 방지하고 고객의 요구사항을 반영하는 등 연구개발을 지속적으로 이행하고 있습니다.

[당사 연구개발 인력 현황]

인원(명)

박사
석사
학사
기타
합계

1
4
13
2
20

본 공시서류 제출일 현재 당사의 임직원 수는 71명이며, 전체 임직원의 약 28%인 20명의 연구개발인력을 확보하고 있습니다. 이 중 25%에 해당하는 5명은 석박사급 인력입니다. 해당 인력들은 대부분 당사의 연구개발과 긴밀하게 연관된 분야를 전공하였으며, 다년간의 의료정보 빅데이터 분석, 임상시험 진행, 디지털 솔루션 개발 및 사업화 경험을 보유하고 있는 인력들입니다. 당사가 영위하는 사업 분야에서 우수한 연구개발인력이 핵심적인 경쟁력으로 작용함을 감안하였을 때, 충분한 수준의 연구개발 및 생산 역량을 확보하고 있는 것으로 판단됩니다. 당사의 핵심 연구개발인력 현황은 아래와 같습니다.

[핵심 연구개발인력 현황]

직위
성명
담당업무
주요경력
주요 연구실적

팀장
김응희
연구개발 담당
- 서울대학교 의료정보학 박사 - 서울대학교 치의학생명과학단 선임연구원 - 서울대학교 치의학생명과학단 조교수 - 선문대학교 글로벌소프트웨어학과 조교수 - 現 ㈜라이프시맨틱스
- 전립선암 발생예측 정밀의료 AI 솔루션 개발 및 실증- AI정밀의료솔루션(닥터앤서2.0) 개발- 의료 마이데이터 기술을 적용한 스마트 건강 관리시스템 구축 및 플랫폼 연계 지원

팀장
허은영
연구기획 담당
- 고려대학교 식품미생물학 석사 - 서울대학교 의과대학 연구원 - ㈜엘알에스랩 - 분당서울대학교병원 선임연구원 - 한국보건의료정보원 부장 - 現 ㈜라이프시맨틱스
- 클라우드 기반의 글로벌 PHR 시스템 구축- 라이프로그-공공데이터를 활용한 PHR 기반 생애 주기별 맞춤형 건강관리 시스템 개발 및 비즈니스 모델 실증- 나의 건강기록 앱 기능개선 및 유지보수 사업- 마이 헬스웨이 플랫폼 구축 및 실증 확산 추진 사업

-
김동범
연구기획 담당
- 단국대 대학원 경영정보학 석사 - 온톨로지공학연구소 팀장 - ㈜아이네크 시맨틱사업팀장 - ㈜밸류팩토리 연구소장 - 現 ㈜라이프시맨틱스
- 국방 의료정보 빅데이터 분석 체계 개발- 5G 기술에 기반한 고신뢰성 원격 환자 모니터링 및 eHealth 시스템 개발- AI정밀의료솔루션(닥터앤서2.0) 개발

-
우명관
개발 담당
- 상지대학교 정보통신공학 학사 - ㈜비트컴퓨터 드럭인포사업팀 - 現 ㈜라이프시맨틱스
- AI정밀의료솔루션(닥터앤서2.0) 개발- 의료 마이데이터 기술을 적용한 스마트 건강 관리시스템 구축 및 플랫폼 연계 지원

출처) 당사 제시

당사는 연구개발인력을 통해 설립 이후 약 27건의 주요 정부 연구개발 과제를 성공적으로 수행하면서, 디지털헬스 기술 플랫폼(라이프레코드)의 개발 및 고도화, 안전성 검증 및 디지털치료기기의 임상적 유효성을 검증하는 등 당사 연구개발에 필요한 자금을 확보해 왔습니다.

(단위: 백만원)

번 호

연구과제명

연구기간

주관부서

정부출연금

관련제품

비 고

1
효소처리 고활성 도라지 사포닌의 수율증진 공정 개발 및 시제품 제조
2023.04 ~ 2023.11
한국식품산업클러스터진흥원
34
개발중
수행중

2
노인 만성 피부 질환 관리를 위한 XR 트윈 기술 개발
2022.04 ~ 2025.12
과학기술정보통신부
600
디지털치료기기
수행중

3
전립선암 발생예측 정밀의료 AI솔루션
2022.01 ~ 2023.11
강원도/산업통상자원부
959
개발중
수행중

4
의료 마이데이터 기술을 적용한 스마트 건강 관리시스템 구축 및 플랫폼 연계 지원
2021.06 ~ 2023.12
보건복지부
600
디지털치료기기
수행중

5
AI 정밀의료솔루션(닥터앤서 2.0)개발
2021.04 ~ 2024.12
과학기술정보통신부
1,410
라이프레코드
수행 중

6
건강과리 생체신호[만성질환 재택] 모니터링 실증
2021.03 ~ 2021.12
중소벤처기업부
105
라이프레코드
종료

7
정밀의료 빅테이터 서비스플랫폼 구축 사업
2020.12 ~ 2024.12
강원도
100
라이프레코드
수행 중

8
라이프로그 빅데이터 플랫폼 및 센터 구축 사업
2020.10 ~ 2022.12
과학기술정보통신부
900
라이프레코드
종료

9
비대면 의료환경에서 의료기기 보안성 강화를 위한 정보보호 프레임워크 개발
2020.09 ~ 2022.12
보건복지부
225
닥터콜
종료

10
5G 기술에 기반한 고신뢰성 원격 환자 모니터링 및 eHealth 시스템 개발
2018.12 ~ 2021.05
산업통상자원부
231
닥터콜
종료

11
의료데이터 분석 지능형 SW 기술개발
2018.04 ~ 2021.03
NIPA
660
전립선암 예후 예측 SW
종료

12
통합 홈케어 서비스플랫폼 개발 및 임상지원
2018.10 ~ 2021.03
산업통상자원부
250
라이프레코드닥터콜
종료

13
EMR 인증 표준 플랫폼을 활용한 PHR 기반 의원 진료 지원 서비스 개발 및 실증
2020.06 ~ 2020.11
NIA
180
라이프레코드
종료

14
블록체인 인증기반 디지털헬스케어 정보를 활용한 질환발생예측 스마트보장분석 인슈어테크 실증모델 구현
2018.05 ~ 2018.12
NIPA
85
라이프레코드/ H.AI
종료

15
인터랙티브 컨시어지 서비스를 위한 지능형 케어플랜 기술 개발
2017.05 ~ 2019.04
중소벤처기업부
488
디지털치료기기
종료

16
국방 의료정보 빅데이터 분석 체계 개발
2017.04 ~ 2019.12
IITP
530
라이프레코드
종료

17
산업 안전관리를 위한 유해인자 예보 및 지능형 케어플래닝 서비스
2017.04 ~ 2018.12
NIPA
590
웍스
종료

18
중증 또는 특별 케어 환자용 복약지도 및 복용이력 관리를 위한 스마트 헬스 케어 서비스 디자인 개발
2017.04 ~ 2019.12
산업통상자원부
175
라이프레코드
종료

19
스마트 After－Care 서비스 테스트베드 구축 및 실증
2016.06 ~ 2016.12
NIA
500
라이프레코드
종료

20
라이프로그-공공데이터를 활용한 PHR 기반 생애 주기별 맞춤형 건강관리 시스템 개발 및 비즈니스 모델 실증
2015.06 ~ 2018.11
산업통상자원부
3,430
라이프레코드/ 디지털치료기기
종료

21
라이프스타일 개선을 돕는 '건강스스로지킴이': UX 기반의 건강상태 정보수집 기술개발과 행동 변화 디자인 및 실증 연구
2014.12 ~ 2017.11
보건복지부
90
라이프레코드
종료

22
웨어러블 및 IoT 기기의 연동을 지원하는 실시간 대용량 라이프레코드 통합 플랫폼 및 응용서비스 개발
2014.09 ~ 2015.09
KEIT
150
라이프레코드
종료

23
HL7 문서 표준 기반의 라이프레코드 교류 시스템 개발
2014.07 ~ 2015.01
대구디지털산업진흥원
20
라이프레코드
종료

24
개인 건강정보 기반 개방형 ICT 힐링 플랫폼 기술 개발
2014.03 ~ 2017.02
IITP
325
라이프레코드
종료

25
1차 의료기관급 다국가용 의료정보 시스템 개발을 위한 국제표준 기반 EHR 플랫폼 및 사용자 시스템 개발
2013.11 ~ 2015.02
KEIT
150
라이프레코드
종료

26
서비스디자인을 적용한 암 생존자 관리 최적화 및 케어 서비스
2013.07 ~ 2014.06
SMTech
30
라이프레코드
종료

27
빅데이터 활용을 위한 지식 자산(Knowledge Base) 구축 및 실시간 Linked Data 응용 기술 개발
2013.03 ~ 2014.02
KCA
70
라이프레코드
종료

합 계
12,887
-

출처: 당사 정기보고서

다만 이런 노력에도 불구하고 당사가 기술의 급속한 변화에 적절하게 대응하지 못하거나 경쟁사 대비 기술 경쟁력이 하락할 경우 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인영향을 미칠 수 있습니다.

바. 데이터 3법 등 개인정보규제 개선 지연 또는 미흡에 따른 위험당사가 사업을 영위하는데 있어 개인정보 중 민감정보인 건강분야데이터에 대한 접근 및 활용은 매우 중요한 요소입니다. 당사는 개인열람권이 보장된 마이데이터(진료기록, 라이프로그, PGHD(Patient Generated Health Data, 환자유래건강데이터), 유전체정보)를 개인정보보호법에 적법하게 개인 동의 절차를 통해 활용하고 있습니다. 또한 당사는 생명윤리법에 의거해 다수의 IRB 승인 등을 통하여 보건의료 빅데이터 및 진료기록에 접근하여 인공지능 알고리즘을 개발하였습니다.특히 데이터 3법 개정(2020년 1월 개정, 7월 시행)과 보건의료 데이터 활용 가이드라인의 지속적인 개정(최근 2022년 12월)을 통해 가명정보 활용에 있어 모호성이 해소되고, 절차적 장치가 추가로 마련되어 당사의 사업추진에는 호재가 더해진 상황입니다.
다만 개인정보 보호 관련 규제 환경에 대응할 수 있는 당사의 기술력에도 불구하고 예상치 못한 개인정보 유출 사고, 법률 및 규정 위반 등이 발생할 수 있습니다. 또한 향후 개인정보처리와 관련된 규제 및 법령이 강화되거나 규제 환경 변화로 사업을 영위하는데 필요한 데이터 수집에 제약이 발생할 가능성이 존재합니다. 이경우 당사의 영업 및 재무 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

개인정보 중 민감정보인 건강 분야 데이터는 크게 개인이 주도해 활용하는 마이데이터(MyData)와 의료기관이나 공공기관 등에 산재해 있는 보건의료 빅데이터로 구분됩니다.마이데이터는 개인의 열람권이 보장된 진료기록, 개인이 건강측정기기 등으로 직접 수집해 생활습관이 반영된 라이프로그 및 PGHD(Patient Generated Health Data, 환자유래건강데이터), 유전체정보로 구성되며, 개인이 동의한 범위 내에서 자유롭게 할용가능한 데이터입니다.반면에 보건의료 빅데이터의 경우, 활용에 필요한 임상진료기록들을 선별적으로 수집하여 빅데이터로 만들려면 많은 데이터가 필요해 각 데이터의 정보주체 동의를 일일이 받기 어려워 생명윤리법에 의거해 동의 면제를 받아야 접근 가능한 데이터로, IRB(생명윤리위원회, Institutional Review Board) 승인을 전제로 한 임상연구 등을 통해 제한적으로 활용되어 왔으며, 비식별이 요구되는 폐쇄적 특성을 보유하고 있습니다.

당사는 주요 국가연구과제 수행을 통하여 ‘보건의료 빅데이터’를 수집하고 있으며 1,2,3의 경우 닥터앤서 2.0 국가연구과제(주무부처 과학기술정보통신부, 전문기관 정보통신산업진흥원, 협력부처 식품의약품안전처), 4,5의 경우 강원규제자유특구 연구과제(주무부처 중소벤처기업부, 총괄주관기관 강원테크노파크)와 관련되어 있습니다.

[당사 국내 수집 보건의료 빅데이터 범위]

순번

데이터 종류

교류 협약 병원

수량

목적

1

피부종양 이미지

경북대학교병원

약 5,500장

피부암 진단보조

소프트웨어 의료기기 개발

계명대학교 동산병원

영남대학교병원

2

가정혈압 데이터

전남대학교병원

약 2,000명

차기혈압 예측

소프트웨어 의료기기 개발

3

고혈압 환자

임상 데이터

한양대학교병원

약 8,000명

고혈압 합병증 발병 예측 소프트웨어 의료기기 개발

4

전립선암 의심환자

임상 데이터

강원대학교병원

약 1,800명

전립선암 진단보조

소프트웨어 의료기기 개발

원주세브란스기독병원

5

전립선암 의심환자

유전체 데이터

강원대학교병원

약 1,800명

출처) 당사 제공

또한, 당사는 국외 보건의료 빅데이터: ① Atlas Dermatologico: 비상업적(연구목적 등을) 활용 ② The International Skin Imaging Collaboration: 상업적 및 비상업적 활용 ③ Federal University of Espirito Santo: 상업적 및 비상업적 활용을 위해 공개된 자료들을 수집하고 있습니다.

[당사 국외 수집 보건의료 빅데이터 범위]

순번

데이터 종류

제공기관

수량

1

피부질환 이미지

Atlas Dermatologico

약 12,000장

2

피부종양 이미지

The International Skin Imaging Collaboration

약 24,000장

3

피부종양 이미지

Federal University of Espirito Santo

약 2,300장

출처) 당사 제공

데이터 3법 개정안(2020년 1월 개정, 7월 시행)은 개인정보 보호와 데이터 활용의 조화를 모색해 관련 산업의 발전을 도모하자는 취지에서, ①모호했던 가명화 기준 명확화, ②데이터 심의위원회를 통한 가명정보 활용 절차의 완결성 마련, ③가명정보의 사업적 활용을 명문화 한것이 주요 골자이며, 이를 위해 보건의료 데이터 활용 가이드라인이 지속적으로 개정(최근 2022년 12월)되고 있습니다.

[데이터 3법 개정안 주요 내용]

구분
주요 내용

개인정보보호법
- 개인정보 관련 개념을 개인정보, 가명정보, 익명정보로 구분한 후 가명정보를 통계 작성 연구, 공익적 기록보존 목적으로 처리할 수 있음- 가명정보 이용시 안전장치 및 통제수단을 마련- 행정안전부, 금융위원회, 방송통신위원회, 등으로 분산된 개인정 보보호 감독기관을 통합하기 위해 개인정보보호위원회로 일원화

정보통신망법
- 정보통신망법에 규정된 개인정보보호 관련 사항을 개인정보보호 위원회로 이관- 온라인상 개인정보보호 관련 규제 및 감독 주체를 방송통신위원 회에서 개인정보보호위원회로 이관

신용정보보호법
- 은행, 카드사, 보험사 등 금융 분야에 축적된 방대한 데이터를 분 석 및 이용해 금융상품을 개발하고 다른 산업 분야와의 융합을 통 해 부가가치 창출 목적으로 개정- 가명조치한 개인신용정보로서 가명정보 개념을 도입해 빅데이터 분석 및 이용의 법적 근거를 명확히 규정- 가명정보는 통계작성, 연구, 공익적 기록보존 등을 위해 신용정보 주체의 동의없이 이용, 제공 가능

자료 : 금융위원회, 법제처

기존에도 가명정보 활용은 적용되었고, 디지털헬스의 경우 생명윤리법을 준용하는 분야여서 데이터 3법 개정 이전에도 데이터 활용에 문제가 없었으나, 데이터 3법 개정과 보건의료 데이터 활용 가이드라인의 지속적인 개정을 통해 가명정보 활용에 있어 모호성이 해소되고, 절차적 장치가 추가로 마련되어 당사의 사업추진에는 호재가 더해지는 상황입니다.

[가명처리 개념 및 원칙]

가명처리 개념.jpg
가명처리 개념

가명처리 원칙.jpg
가명처리 원칙

자료 : 보건복지부

당사는 생명윤리법에 의거해 다수의 IRB 승인 등을 통하여 보건의료 빅데이터 및 진료기록에 접근하여 인공지능 알고리즘을 개발하였고, 서비스 제공시 정보주체의 PGHD 수집ㆍ활용에 대하여 동의 절차를 개인정보보호법에 따라 적법하게 진행하고 있으며, 보건의료 빅데이터를 활용한 인공지능 알고리즘 개발시 개정된 데이터 3법과 보건의료 데이터 활용 가이드라인, 생명윤리법을 준용하여 원활하게 사업을 추진하고 있습니다.

보건의료 빅데이터 및 진료기록 활용한 알고리즘 개발 과정.jpg
보건의료 빅데이터 및 진료기록 활용한 알고리즘 개발 과정

자료 : 당사 제공

또한 정보통신망법에 따른 정보보호 정책 및 지침 수립, 정보보호 조직 및 인력 구성/운영, 권한 없는 자의 접근, 침입을 방지하기 위한 정보보호시스템의 설치/운영, 정보의 불법 유출, 위조, 변조, 삭제 등의 방지를 위한 기술적, 물리적 보호정책을 수립하여, 정보보호 관리체계 운영 및 정보보호 활동에 관한 ISO/IEC 27001(정보보호관리체계) 인증, ISO/IEC 27017(클라우드컴퓨팅 정보보안) 인증, ISO/IEC 27799(의료정보보호) 인증, ISO/IEC 27701(개인정보보호) 및 ISMS-P((개인)정보보호관리체계) 인증 및 HIPAA(Health Insurance Portability and Accountability Act, 미국 의료정보보호법) 준수 검증 등 보안/개인 정보보호 관련 인증을 유지하고 있으며, 이를 당사 제품 '라이프레코드'에 적용하고 있습니다.

당사의 정보보호 정책은 총 13개의 세부지침으로 구성되어 있으며, 최초 제정 후 관련법령(시행령 및 규정 등)의 제 개정 등에 따라 지속적으로 현행화 및 개정작업을 진행하고 있습니다.

[당사 정보보호 정책 및 지침]

구분

정책/지침명

내용

00

정보보호정책

개인정보보호법, 위치정보의 보호 및 이용 등에 관한 법률, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률에 의거, 정보보호 관리를 위한 최상위 정책 문서

01

정보보호조직 운영 및

보안감사 지침

정보보호 조직 구성과 보안점검 및 감사 활동을 정의

02

인적보안지침

임직원 및 회사와 업무계약을 체결하고 업무를 수행하는 협력사 및 협력사 직원에 대하여 채용, 계약 등 인사보안과 관련된 사항을 정의

03

정보자산분류 및

위험관리지침

내부 정보자산을 중요도에 따라 적절한 수준의 보호를 위해 분류하고, 자산 별 보안 등급을 명확히 정의함으로써, 정보자산을 적절한 절차에 따라 효율적으로 취급하고 운영하기 위함

04

물리적보안지침

정보자산이 소재하고 있는 소재지 및 건물, 통신실에 대한 안전한 시설 운영과 정보자산의 기밀성, 무결성, 가용성 유지를 위해 물리적으로 필요한 사항을 정의하기 위함

05

시스템운영보안지침

서버, 네트워크, DBMS, 정보보호시스템을 보호하고 정보자산의 유출, 손상, 파괴 및 불법적 행위 등의 보안사고로부터 안전하게 운영하기 위한 보안업무 기준을 정하기 위함

06

클라우드보안지침

안전하고 지속적인 서비스 제공을 위해 클라우드 시스템 운영 과정에서의 정보보호 활동과 보안통제 절차를 정의

07

응용프로그램 개발 보안지침

응용프로그램 개발, 유지보수 및 운영에 필요한 보안사항을 정하고, 이를 적용하여 운영, 관리하도록 함으로써 회사의 정보를 안전하고 효율적으로 보존 관리하기 위함

08

공급자보안관리지침

협력업체 및 용역업체와의 계약 시 IT 보안준수 사항을 명시함으로써 외부 업체의 인원으로부터 정보자산을 보호하는 것을 목적으로 함

09

침해사고대응지침

침해사고 발생 시 신속하게 대응하기 위한 준비와 대응절차를 기술하여 침해사고로부터의 피해를 최소화하고 후속 정보보호대책을 세울 수 있도록 하기 위함

10

업무연속성지침

사업 연속성을 보장하기 위하여 IT서비스 전반에 심각한 영향을 줄 수 있는 위험을 관리하기 위한 기준으로 재난, 재해 등의 사고가 사업 연속성에 영향을 미칠 경우 효과적으로 보호하고 복구하기 위함

11

사용자보안지침

회사 임직원 및 협력사 직원이 업무수행 시 준수해야 할 보안 요구사항을 정의하고, 사용자가 이를 숙지하고 준수하도록 함으로써 회사의 정보자산을 안전하고 효율적으로 관리하기 위함

12

개인정보보호지침

개인정보보호법, 정보통신망 이용 촉진 및 정보보호 등에 관한 법률, 위치정보의 보호 및 이용 등에 관한 법률 등에서 규정한 개인정보보호의 의무를 준수하고, 개인정보를 취급함에 있어서 개인정보가 분실·도난·누출·변조 또는 훼손되지 아니하도록 관리하기 위하여 필요한 회사의 관리조직 및 체계를 정하고, 이에 따른 관리상의 준수사항을 정하기 위함

13

위치정보의 관리지침

당사 서비스인 “닥터콜”에서 취급하는 위치정보의 누출, 변조, 훼손 등을 방지하기 위하여 취급하여야 하는 관리지침을 정하기 위함

자료 : 당사 제공

당사의 정보보호 조직은 '정보보호조직 운영 및 보안감사 지침' 제2장(정보보호 조직의 구성), 4조(정보보호조직)에 의거하여 아래와 같이 구성되어 있습니다.

정보보호 조직도.jpg
정보보호 조직도

자료 : 당사 제공

당사의 정보보호위원회는 위원장(정보보호최고책임자), 간사(정보보호관리담당자), 위원(주요 부서의 정보보호책임자)으로 구성되어 있으며, '정보보호조직 운영 및 보안감사 지침' 제2장(정보보호 조직의 구성), 5조(정보보호위원회)에 의거하여 ① 정보보호 정책의 심의 및 의결 ② 정보보호 활동 계획의 심의 및 의결 ③ 정보보호 예산 심의 및 의결 ④ 보안사고의 심의, 위규자 징계, 우수자 포상 심의 및 의경 ⑤ 정보보호 내부감사, 위험평가 결과에 대한 검토 등의 활동을 지속하고 있습니다.당사는 당사 네트워크에 연결되는 디바이스(스마트폰, 태블릿 PC등)와 관련하여 네트워크 단말기의 종류, 현황, 활동성에 대한 가시성(Visibility) 확보를 위한 유무선네트워크 접근제어 솔루션을 적용하고 있습니다. 해당 솔루션을 통하여 내부정보보호체계를 수립하고 내부자산과 사용자를 보호하며 기업자원을 안전하게 사용할 수 있도록 운용 중입니다.(솔루션명: Genian NAC)당사의 네트워크는 직원용과 게스트용으로 분리되어 있으며, 네트워크 접근제어 솔루션을 이용하여 인가된 사용자에게만 지정된 직원용 (내부 네트워크)의 사용을 허용하고 있습니다. 또한 백신 설치 여부 확인 등 일정 수준 이상의 보안 요구사항을 충족하는 경우에만 네트워크를 사용할 수 있기 때문에, 허가되지 않은 기기의 무단 반입을 방지함으로써 Worm 이나 Ransomware등으로부터 사내 IT시스템을 보호할 수 있습니다.당사는 네트워크 보안을 위한 방화벽(Firewall) 시스템을 운용 중에 있습니다.(솔루션 명 : BLUEMAX NGF) 사전 정의된 보안 규칙에 기반하여, 네트워크 트래픽을 모니터링하고 제어하며, 월 1회 방화벽 정책 타당성 검토, 로그 점검, 서버의 물리적 상태를 점검하여 사내 네트워크가 안전하게 유지되도록 운영하고 있습니다.당사는 당사가 보유한 컴퓨터와 장치, 데이터를 바이러스로부터 보호할 수 있는 백신을 운영하고 있습니다( 솔루션 명: ESET protect). 당사의 백신 프로그램은 사용자에 의해 비활성화 되지 않으며, 중앙 관리를 통해 일 1회 이상 자동 업데이트되고 있습니다. 백신 탐지엔진에 의하여 탐지된 의심스러운 파일들은 자동으로 삭제되며 탐지된 바이러스들을 월 1회 분석함으로써 단말기를 안전하게 관리하고 있습니다.당사는 개인정보보호법에서 요구하는 필수 암호화 정보(고유식별정보 등)를 자동으로 암호화하고, 파일의 유출 시에도 외부에서 문서 열람을 방지할 수 있는 문서 보안 솔루션을 운영하고 있습니다(솔루션 명 : Fasoo DRM). 당사의 문서 보안 솔루션은 승인된 소수의 사용자에게만 복호화 권한이 부여되며, 복호화 권한이 없는 직원이 복호화를 해야 할 경우, 권한을 가진 담당자의 승인 하에 복호화를 할 수 있고, 이 때 복호화 기록은 서버에 저장되어 기록됩니다. 해당 솔루션은 월 1회 권한의 타당성을 검토하여 복호화 권한이 부여된 사용자를 최소한으로 관리하고 있으며 부서이동/전보/퇴직 등의 인사변동이 발생할 경우 지체없이 권한을 회수하여 관리합니다.마지막으로 당사는 주요 데이터에 대하여 안전하지 않거나 부적절한 공유, 전송 또는 사용을 식별하고 방지하기 위해 DLP 솔루션을 운영합니다(솔루션 명 : Office Keeper). 해당 솔루션을 이용하여 웹하드, 원격제어, 클라우드 스토리지 등 소프트웨어를 차단하고 있으며, 화이트리스트 정책을 기반으로 운영하기 때문에 의심스러운 소프트웨어는 선제적으로 차단됩니다. 솔루션은 인가받지 않은 보조저장매체, 적외선포트 등이 자동 차단하며, 매체 사용 신청에 대한 승인을 받은 이후 사용이 가능합니다. 해당 매체에 대한 읽기 권한이 있더라도 쓰기 권한을 부여받지 않으면 해당 매체에 파일을 저장할 수 없도록 하고 있습니다. 게임, 불법 도박 사이트, 웹메일, 웹하드 사이트는 기본적으로 차단 정책을 적용하고 있으며, 차단된 사이트 중 유해하지 않음을 입증한 업무적 타당성이 인정된 사이트의 경우 전자결재 승인을 득한 후 사용이 가능합니다.

[당사 정보보호시스템 솔루션 및 주요 기능]

구분
주요 기능
상세 설명

네트워크 접근제어
단말 탐지/식별 및 관리

DPI 기반 단말 상세 정보 제공, Switch Port 정보 수집, 조건에 따른 단말 자동 분류, 단말 변경 사항 추적/감사 등

데스크톱 관리

모든 데스크톱의 자동 탐지 및 식별, 내부 자산정보 변경 관리, 하드웨어 및 운영체제 환경 설정, 실시간 상세 정보 수집

네트워크 접근 제어

속성 기반 접근통제(ABAC), 표준 802.1X 지원(RADIUS) 및 Dynamic Vlan제공, DHCP 서버 내장 및 할당 제어, ARP 기반 Layer 2 지원, 포트 미러링 및 방화벽/스위치 통합 기반 제어

위협 및 취약점 관리

주요 백신의 버전, 업데이트 등 정보 관리, V3, 알약 등 4대 백신 연동, 단말 취약점(CVE) 확인

사용자 인증관리

자체 포털(CWP) 사용자 인증 지원, 기존 인사 DB 및 타 솔루션 인증 연동, AD, SMTP, SAML 등 외부 인증 연동, 지문인식 및OTP 연동

IP 관리

IP 관리 기능 제공, IP/MAC 제어, DHCP 제공 및 IP신청/승인 등 지원, 인사DB 연동을 통한IP실명제 및 이력관리

방화벽
APP 제어
국내 외 애플리케이션에 의한 취약점 증가, 악성코드 배포 등을 방지하기 위해 어플리케이션을 사전 정의하고 분석하여 기존UTM에서 대응이 어려운 공격에 대처할 수 있는 기능

SaaS App 제어
클라우드 기반SaaS어플리케이션 확산에 대한 보안 강화를 위한 글로벌 클라우드 애플리케이션 제어 기능

파일유형 제어
어플리케이션 사용 시 파일의 유형(문서, 압축 파일, 이미지, 멀티미티어 등)별, 방향별로 제어하여 비인가 파일전송과 내부 정보유출 방지 및 외부로부터 위협 예방

사용자 ID 인식
IP가 아닌 사용자 ID를 인식하여 언제 어디서 네트워크에 접속하여도 동일한 보안정책을 적용 받아 사용자의 이동성을 보장하고 사용자 별 통계 자료 조회

Device 제어
사용자 단말의 보안설정, 필수SW 설치 여부, 보안 업데이트 현황, 백업/암호화 설정 여부를 검사하여 내부망, 중요 업무 시스템에 대한 접근을 제어함으로써Malware 감염 차단

Open API
국내 및 글로벌 벤더의 통합 보안 관리 시스템, 취약점 진단 시스템, 보안 정책 분석 시스템과 유연하게 연동하여Security Orchestration & Automation 구현

도메인 객체(IP수집)
IP대신 도메인명을 방화벽 객체로 사용하는 기능으로 클라우드 환경(포털, 웹하드)를 고려하여 도메인당2,048개까지 실시간 및 주기적으로IP 수집

SSL Inspection
SSL 세션을 자동 탐지, SSL 패킷을 복호화 하여 다양한 차세대 네트워크 보안 기능에 적용하는 기능으로H/W 가속기를 적용하여 기존 제품 대비 성능 강화

백신
Anti-Virus 및spyware 차단
바이러스, 루트킷, 웜, 스파이웨어를 포함한 모든 종류의 위협을 제거할 수 있는 기능

Spam 탐지 기능
이메일 서버 내 스팸메일을 보내거나 받은 이메일을 탐지할 수 있는 기능

익스플로잇 차단
APT공격 및 제로데이 공격에 대한 보호

메모리 스캐너
악성 프로세스의 동작을 모니터링하고, 난독화 된 악성코드를 해독하여 검사

원격 관리
원격 관리를 이용하여 네트워크 보안 상태의 상세 개요 제공

Anti-Fishing
사용자 이름, 암호 또는 은행 및 신용카드 정보와 같은 민감한 정보를 탈취하려는 가짜 웹사이트로 접속을 시도하려는 사용자 보호

문서 보안
자동 암호화
업무용 PC에서 작성된 문서들에 대해 자동 암호화 수행

권한 차등 부여
개인별/부서별/직급별 권한 설정이 가능하여 조직의 상황에 맞는 권한 설정 가능

통합 문서 보안
인쇄물 보안, 화면 캡쳐 방지 등 문서에 대한 다양한 보안 기능

DLP
정보유출방지
매체별 차단, 파일 첨부 차단, 화면 캡처 차단, 공유 폴더 차단, 클립보드 차단 등을 통해 정보가 유출되는것을 방지하는 기능

민감정보 관리
문서에 포함된 민감정보를 탐지하여 파일을 자동 암호화 하는 기능

소프트웨어 실행 관리
허용된 소프트웨어만 사용이 가능하도록 하는 기능

웹사이트 접속 관리
의심스러운 웹사이트를 차단하고, 허용된 웹사이트만 접속이 가능하도록 하는 기능

화면 보안
장시간 이석시 자동 화면보호기 설정을 통해 화면을 보안하는 기능

출력물 보안
자동 워터마크 삽입 및 개인정보 문서 출력 시 자동 마스킹 처리 기능

자료 : 당사 제공

당사는 '정보자산분류 및 위험관리지침'에 의거하여 정보의 불법 유출, 위조, 변조, 삭제 등의 방지를 위한 보호정책을 준수하고 있습니다. 임직원들이 업무 수행과 관련하여 입수 및 소유하고 있는 정보자산을 유형별로 정리하고 보호등급을 부여 및 구분 관리하고 있으며 각 부서의 정보보호책임자(부서장)과 정보보호최고책임자의 승인을 득하여 정보를 활용하고 있습니다. 특히 비밀(보호등급 High)로 분류된 정보자료의 경우 정보보호최고책임자의 사전 승인을 득하지 않는 경우 외부 유출 및 공개되지 않도록 정책을 유지하고 있습니다.

[정보자산 분류 및 위험관리 지침]

구분

조항

내용

1

제5조

(정보자산 유형)

(1) 정보는 임직원들이 업무와 관련하여 생성 또는 입수를 통해 소유하고 있는 지적 자산 등을 뜻하며, 컴퓨터나 저장매체 상에 기록된 각종 정보 및 인쇄물 등을 포함한다.

(2) 정보시스템은 정보자산을 처리하기 위해 구축되어 운영되는 모든 하드웨어, 소프트웨어 등을 포함한다.

(3) 정보 관련 자산은 정보 및 정보시스템에 관련된 인력, 시설, 장비 및 운영을 위한 지침 및 절차 등을 포함한다.

(4) 개인정보 자산은 생존하는 개인에 관한 정보로서 회사가 서비스를 제공하면서 수집하는 고객의 개인정보, 내부 임직원의 개인정보를 포함한다.

2

제8조(정보관련 자산의 보호등급)

(1) 정보 관련 자산의 보호등급은 ‘[첨부 1] 전산자료 분류기준표’에 의거하며, 그 외의 정보 분류는 아래 분류 기준을 따른다.

(2) '상(High)'급 정보

(가) 보안등급 분류상 비밀자료에 해당하는 정보자산으로서 유출 또는 손상되는 경우 업무수행에 중대한 장애를 초래하거나 개인 신상에 심각한 영향을 줄 수 있는 전자정보

(나) 그 자체로 개인의 식별이 가능하거나 매우 민감한 개인정보 또는 관련 법령에 따라 처리가 엄격하게 제한된 개인정보

(3) '중(Medium)'급 정보

(가) 보안등급상 대외비 자료에 포함되는 정보자산으로서 유출 또는 손상되는 경우 업무수행에 장애를 초래하거나 개인 신상에 영향을 줄 수 있는 전자정보

(나) 조합되면 명확하게 개인의 식별이 가능한 개인정보

(다) 개인식별정보와 조합되면 부가적인 정보를 제공하는 간접 개인정보

(4) '하(Low)'급 정보

(가) 보안등급상 일반자료에 포함되는 정보자산으로서 업무목적에 따라 인터넷 검색 등을 통해서 수집되어 유출 또는 손상되는 경우에도 업무수행 및 기관의 이미지에 영향을 미치지 않은 있는 전자정보

3

제9조(정보의 보호등급 부여) (*)

(1) 상(High)'급 정보 중 비밀정보에 대한 비밀등급 설정은 법령이 정하는 보안업무규정 상의 분류에 따른다.

(2) 정보에 대한 보호등급은 정보 소유자가 정보 생성 시 부여한다.

(3) 각 정보의 보호등급을 결정할 때, 정보가 적절히 보호될 수 있는 등급을 선정하여 등급이 지나치게 높거나 낮아지지 않도록 유의한다.

(4) 정보 소유자는 '상(High)'급 정보에 대하여 부서정보보호책임자의 승인을 득하고, 별도 관리대장이 필요한 경우 이를 유지한다.

4

제12조(문서보안)

(1) 회사 내에서 사용하는 보호등급 '중(Medium)'급 이상의 전자문서 혹은 종이문서 형태의 자료를 대상으로 한다.

(2) 정보시스템을 통하여 저장 혹은 출력되거나 정보시스템 운영 및 개발과 관련한 산출물 혹은 기록을 의미하며 세부 분류는 아래와 같다.

(가) 정보보호 정책, 지침 및 절차 등 정보보호 문서

(나) 시스템 매뉴얼 등 시스템 관련 문서

(다) 네트워크 구성도 등 네트워크 관련 문서

(라) 어플리케이션 설계서, 어플리케이션 운영 문서 등 어플리케이션 관련 문서

(마) 각종 기록서, 내역서 및 회의록

(바) 기타 정보통신 업무와 관련한 주요 문서

(3) 자료는 실수에 의해 외부에 노출되거나 비인가된 자에 의해 변경되지 않도록 전송 또는 저장 시 기밀성 및 무결성 유지를 위해 보안대책을 적용하여야 한다.

5

제14조(문서이용)

(1) 문서 생산자는 자신이 관리하는 자료에 대하여 권한 이외의 자가 해당 자료에 접근하는 것을 방지하기 위해 접근통제를 수행해야 한다.

(2) 문서 생산자에 의해 생성된 문서는 해당 부서의 부서 정보보호책임자의 승인 없이 외부에 제공되어서는 안 된다.

(3) 회사 내부의 주요 자료를 외부에 공개가 필요한 경우, 내부정보 공개 절차에 따라 내부정보 공개의 타당성을 검토하고 부서 정보보호책임자 및 정보보호최고책임자의 승인을 받아야 한다.

(4) 회사의 주요 자료가 외부로 공개될 때에는 제공된 자료와 자료의 책임자, 자료 수신자, 제공일시 등의 공개내역이 기록 관리되어야 한다.

(5) 주요 자료는 이동 시 기밀성, 가용성, 무결성이 최대한 유지되도록 적절한 방법에 의해 통제되어야 한다.

6

제15조(문서 공개 및 제공)

(1) 내부 자료의 외부 공개가 필요한 경우 요청 자료 처리 담당자는 요청 내용을 보고 해당 자료에 대한 ‘내부 자료 공개 내역서’ 작성하여 정보보호조직에 요청한다.

(2) 정보보호담당자는 요청 자료 공개의 타당성 및 적합성 검토 부서 정보보호책임자의 승인 여부에 따라 요청 자료는 외부기관 및 직원에게 제공하거나 미 승인 통지를 하여 외부기관 및 직원의 요구자료 이용을 통제

(3) 주요 자료는 해당 자료의 소유자 또는 부서 정보보호책임자의 승인 없이 위탁인력에게 제공되어서는 안 된다.

(4) 위탁인력에 주요 자료 제공 시 업무상 필요한 부분만을 발췌하여 제공하고, 사전에 보안 요구사항을 설정하여 이에 대한 준수를 요구한다.

(5) 위탁인력은 자료 제공 시 요구된 보안사항을 준수하고 해당 자료의 소유자 및 부서 정보보호책임자의 지시에 따른다.

(6) 위탁인력은 업무 종료 시 초기에 해당 자료를 전달받은 자료 소유자에게 반납한다.

7

제16조(문서 보관 및 백업)

(1) 문서 및 저장매체 형태의 자료는 타인의 무단 열람에 대한 통제가 가능하도록 시건 장치가 있는 캐비닛이나 자물쇠가 달린 책상서랍에 보관해야 한다.

(2) 주요 자료를 저장하고 있는 정보시스템 상의 데이터는 장애 발생 시 해당 자료의 가용성을 보장하기 위하여 주기적으로 백업되어야 한다.

8

제19조

(정보자산의 공개 및 반출)

비밀로 분류된 정보자산의 경우에는 정보보호최고책임자의 사전승인 없이는 외부로 유출 또는 공개해서는 안 된다.

자료 : 당사 제공

[문서 보안등급]

구분

종류

권한

C.I.A

등급

보안등급 기준

비밀

팀 내 혹은 팀 내 일부만 열람

8~9점

상(High)

대외비

전사열람

5~7점

중(Medium)

일반

대외공개

3~4점

하(Low)

자료 : 당사 제공

[CIA 평가기준]

구분

기밀성(C)

노출 시 금전적 피해, 법적 분쟁을 야기

평가기준

무결성(I)

변조 혹은 파기 시, 복구노력의 정도

가용성(A)

부재 시, 업무에 지장을 주는 정도

개인정보

포함된 개인정보의 중요도 등급

C·I·A 및 개인정보의 중요도를 근거로 담당자 및 팀장이 문서 별 보안등급 결정

당사는 '개인정보보호지침', '시스템운영보안지침' 및 '정보자산분류 및 위험관리지침'에 의거하여 개인정보의 저장 및 보관, 개인정보의 파기, 정보시스템의 폐기, 정보자산의 폐기를 진행하고 있습니다. 전자적 개인정보 및 기타 개인정보의 경우 각 업무형태 및 프로세스별로 보관의 방법, 준수사항 및 개인정보보호를 위한 소프트웨어/솔루션을 설치하여 관리하고 있으며, 개인정보, 정보시스템 및 정보자산을 파기(폐기)할 수 있는 경우를 Positive 조항으로 명시하고 파기방법을 각 정보 유형별로 세부화 하고 이를 준수하고 있습니다.

[개인정보보호지침]

구분

조항

내용

개인정보보호지침

제24조

(개인정보 저장 및 보관)

(1) 전자적 개인정보의 저장 및 보관

(가) 전자적 개인정보는 홈페이지를 통한 직접 개인정보 전송, 서면을 통해 제출된 개인정보 또는 전화를 통해 수정된 정보가 해당 정보처리 컴퓨터로 저장된 경우 해당되며, 다음의 내용을 반드시 준수해야 한다.

① 민감한 개인정보는 암호화 기술 등을 이용한 보안조치를 해야 한다.

② 개인정보 중 비밀번호, 생체인식정보는 복호화 되지 않도록 안전한 일방향 암호화를 적용여 데이터베이스로 저장해야 한다.

③ 개인정보보호관리자는 사업의 특성에 따라 E-mail, 전화번호, 주소 등 암호화해야 할 개인정보를 추가적으로 지정할 수 있다.

(나) 개인정보는 취급자의 개인 PC에 저장되지 않도록 관리해야 한다. 단, 업무상 개인정보를 저장하여 사용할 경우, 다음 사항을 준수해야 한다.

① 개인정보를 저장할 컴퓨터에는 바이러스, 트로이목마 등의 악성코드로부터 개인정보를 보호하기 위해 백신 소프트웨어가 설치되어 있어야 한다.

② 개인정보를 저장할 컴퓨터에는 전자문서정보의 보호를 위한 DRM(Digital Right Management) 솔루션이 설치되어 있어야 한다.

③ 개인정보를 저장할 컴퓨터에는 전자문서정보의 보호를 위해 데이터유출방지시스템(DLP: Data Loss Prevention)이 설치되어 있어야 한다.

④ 임시 저장된 개인정보는 이동식 저장매체로 복사하여서는 안 된다.

(다) 개인정보 저장 시 암호화 정책, 암호화 키 관리, 암호 키 복구 등은 ‘암호프로그램 지침’을 참조한다.

(2) 기타 개인정보의 저장 및 보관

(가) 회원가입 신청서의 보관

서면으로 작성된 회원가입 신청서는 다음과 같이 보관되어야 한다.

① 회원가입 신청서는 다른 문서와 섞이지 않도록 독립된 공간에 별도 보관해야 한다.

② 화재에 대비, 스프링쿨러 시설과 소화기가 구비된 룸에 보관한다,

③ 회원가입 신청서는 시건 장치가 있는 캐비닛에 보관하거나 2중 시건 장치가 된 회원가입 신청서 전용 보관 룸에 보관한다.

④ 도난 방지를 위해 창문에 쇠창살 등 물리적 보안시설이 충분히 구비되어 있어야 한다.

(나) 녹취 정보의 보관

개인과는 대화내용을 녹음한 녹취 정보는 다음과 같이 보관되어야 한다.

① 주기적으로 백업되어 저장되어야 한다.

② 보관을 위해 별도로 저장된 녹취 정보는 내열기능의 저장소에 보관되어야 한다.

③ 녹취 정보가 저장된 테이프 매체는 외부의 자기에 영향을 받지 않으며, 온도와 습도가 적절한 곳에 보관되어야 한다.

(3) 취급자 관리

(가) 계정 및 권한 관리

개인정보 취급자에 대해서는 최소권한, 직무분리, 최소 알 권리의 원칙에 입각하여 다음과 같이 계정 및 권한을 관리하도록 한다.

① 개인정보 취급 프로그램 및 개인정보의 접근권한은 개인정보보호관리자와 개인정보 취급자로 한정하며, 업무수행에 필요한 최소한의 사용자에게 최소한의 권한만 부여하여야 한다.

② 개인정보 관련 DB 관리자/개발자의 개인정보 DB로의 접근은 분리되어서 각각 관리, 통제되어야 한다.

③ 전보 또는 퇴직 등 인사이동으로 인해 개인정보 취급자가 변경되었을 경우 지체 없이 해당 인력의 접근권한을 변경 또는 말소하고, 해당 내용을 주기적으로 점검해야 한다. ④ 개인정보 처리시스템의 접근권한 부여, 변경, 말소에 대한 내역을 기록하고, 해당 기록을 최소한 5년간 보관해야 한다. ⑤ 외부에서 개인정보 처리시스템 접속 시 공인인증서 등 안전한 인증 수단을 적용하여야 한다.

(나) 비밀번호 관리

개인정보 취급 직원의 계정의 비밀번호를 다음과 같이 통제하여야 한다.

① 사용자 계정 발급 후 일정 기한 이내에 최초 접속을 하도록 조치해야 한다.

② 사용자 계정 발급 후 최초 접속 시 비밀번호를 변경하도록 조치해야 한다.

③ 다음의 문자 종류 중 2종류 이상을 조합하여 최소 10자리 이상 또는 3종류 이상을 조합하여 최소 8자리 이상의 길이로 구성해야 한다.

- 영문 대문자 (26개)

- 영문 소문자 (26개)

- 숫자 (10개)

- 특수문자 (32개)

④ 다음과 같은 정보들은 비밀번호로 사용할 수 없도록 조치해야 한다.

- 사용자 계정과 동일한 비밀번호

- 이전 비밀번호와 동일한 비밀번호

- 연속적인 숫자나 생일, 전화번호 등 추측하기 쉬운 개인정보와 비슷한 비밀번호

⑤ 비밀번호에 유효기간을 설정하여 분기 1회 이상 변경하도록 조치해야 한다.

⑥ 비밀번호 입력횟수를 5회로 제한하고, 패스워드 재발급 시에는 공인인증서, 휴대폰 인증 등의 본인인증 과정을 거친 후 재발급해야 한다.

⑦ 개인정보보호관리자는 패스워드 관리 책임이 개인정보취급자 자신에게 있음을 주지시켜야 한다.

제25조

(개인정보 파기가 필요한 경우)

개인정보 파기 사유 발생 시 해당 개인정보를 지체 없이(5일 이내) 파기하여야 한다. 개인정보 파기의 사유는 다음과 같다.

(1) 서비스 해지 등 개인정보 수집/이용 목적 달성 완료 시

(2) 개인정보 보유/이용 기간 종료 시

(3) 사업을 폐업하는 경우

(4) 정보주체가 개인정보 수집/이용/제공 동의를 철회한 경우

(5) 정보주체가 개인정보 삭제 또는 파기를 요청한 경우

(6) 개인정보를 테스트 데이터로 활용하였을 경우 테스트 목적 달성 시

제26조

(파기 방법)

개인정보를 파기할 경우에는 개인정보의 저장 형태에 따라 적절한 방법으로 재생이 불가능하도록 파기해야 하며 서비스를 이용하지 아니한 이용자의 개인정보는 보유기간 경과 시 지체없이 파기하거나 다른 개인정보와 별도로 분리하여 저장·관리하여야 한다.

(1) 전자적 개인정보

전자적 개인정보의 파기는 다음과 같이 파기되어야 한다.

(가) 개인정보가 저장되어 사용되었던 컴퓨터 하드디스크는 1/2인치 이하로 분쇄, 산(acid)에 용해, 개봉 후 저장 면의 연마(grinding), 디가우징(degaussing, 하드디스크의 자성을 없애는 것)의 방법 중 하나로 파괴되어야 한다.

(나) 개인정보가 저장되어 사용된 CD, 디스켓 등은 물리적으로 파괴되어야 한다.

(다) 개인정보가 저장되어 사용된 컴퓨터 하드디스크를 내부 직원이 재사용하기 위해서는 3번 이상 포맷 또는 전용 와이퍼아웃 툴(wipe-out tool, 삭제 또는 포맷 시 파일이 존재했던 하드디스크의 물리적 위치에 서로 다른 임의의 값들을 여러 번 덮어쓰는 방식으로 삭제 또는 포맷을 수행하여 복구가 불가능하도록 하는 유틸리티 프로그램)을 이용해 자료를 삭제하여야 한다.

(라) PC에서 개인정보 파일을 삭제할 경우에는 전용 와이퍼아웃 툴을 사용해 삭제하여야 한다.

(2) 개인정보 출력문서

고객정보가 포함된 종이문서들은 세절기를 이용한 문서의 파쇄, 소각 또는 용해의 방법으로 파기되어야 한다.

(3) 회원가입 신청서

(가) 회원가입 신청서는 파쇄, 소각 또는 용해 등 재생할 수 없는 방법으로 파기해야 한다.

(나) 탈회개인의 회원가입 신청서는 년 1회 주기적으로 파기하고, 해당 신청서 내 파기시행에 대한 내용을 수집 동의 부문에 고지하고 동의를 받는다.

(4) 개인정보 파기 기록

개인정보 파기에 대한 기록(파기 관리대장, 파기내용을 담은 사진 등)은 남기고 관리해야 한다.

[개인정보 파기절차 및 방법(세부 실행지침 요약)]

1. 파기절차

회사는 원칙적으로 회원 탈퇴 및 서비스 이용 동의 철회 등 파기사유 발생 시 이용자의 개인정보를 합리적인 기간 안에서 지체 없이 파기함

단, 이용자에게 개인정보 보관 기간에 대하여 별도의 동의를 얻은 경우, 또는 관계 법령에 의해 보관해야 하는 정보는 법령이 정한 기간동안 안전하게 보관함

또한, 회사는 ‘개인정보 유효기간제’에 따라 1년간 서비스를 이용하지 않은 회원의 개인정보를 별도로 분이 보관 또는 삭제하고 있으며, 분리 보관된 개인정보는 4년 간 보관 후 지체없이 파기함

2. 파기방법

전자적 파일형태로 저장된 개인정보는 기록을 재생 또는 복구할 수 없는 기술적 방법을 사용하게 안전하게 삭제하며, 종이에 출력된 개인정보는 분쇄기로 분쇄하거나 소각을 통하여 파기함

[미 이용자의 파기 등에 관한 조치]

1. 회사는 1년간 서비스를 이용하지 않은 이용자의 정보를 휴먼계정으로 전환하고, 개인정보를 별도로 분리하여 보관함. 분리 보관된 개인정보는 1년간 보관 후 지체없이 파기함

2. 회사는 휴먼전환 30일 전까지 휴먼 예정 회원에게 별도 분리 보관되는 사실 및 휴먼예정일, 별도 분리 보관하는 개인정보 항목을 이메일, 문자 등 이용자에게 통지 가능한 방법으로 알리고 있음

3. 휴먼계정으로 전환을 원하지 않는 경우, 휴먼계정 전환 전 서비스 로그인을 실행하면 되며, 휴먼계정으로 전환 되었더라도로그인 하는 경우 이용자의 동의에 따라 휴먼계정을 복원하여 정상적인 서비스를 이용할 수 있음

시스템운영보안지침

제10조

(정보시스템의 폐기)

(1) 시스템운영담당자는 정보시스템의 철수, 불용처리 및 폐기 시 다음의 사항을 고려한다.

(가) 정보시스템에 저장중인 중요 자료가 외부로 유출되지 않도록 한다.

(나) 정보시스템의 폐기 시 저장장치를 분리하여 덮어쓰기 또는 전자장 등을 이용하여 전자적으로 데이터를 복구할 수 없도록 조치 후에 물리적으로 완전 파기한다.

(다) 파기 시에는 소유자 또는 정보보호담당자가 입회하여 확인한다. 파기 대행자를 이용하는 경우 장비반출확인서에 파기일자를 기입하고, 폐기기록을 관리해야 한다.

(2) 정보보호담당자는 개인정보, 중요 거래정보, 중요 컨텐츠 등 중요한 내용이 보관된 저장장치의 경우 파기 결과에 대한 점검을 실시할 수 있다.

(3) 외부업체를 통해 정보자산 및 저장매체를 폐기할 경우 폐기 절차를 계약서에 명시하고 완전히 폐기했는지 여부를 확인해야 한다.

정보자산분류 및위험관리지침

제20조

(정보자산의 폐기)

(1) 정보자산의 폐기사유가 발생(정보/문서의 보존기간 만료, 서비스 종료 등)한 경우 해당 정보자산 소유자는 정보자산관리부서에 통지하여 해당 정보자산이 정보자산목록에서 삭제되도록 하여야 한다.

(2) 비밀로 분류된 정보자산은 포맷, 세절, 물리적 파쇄 등의 조치를 통해 재사용을 못하도록 해야 한다.

(3) 재사용시 덮어쓰기 또는 로우 포맷 3회로 명시하고 있으며, 개인정보가 저장되었을 가능성이 높은 저장매체의 경우 복구가능성을 최소화하기 위해 3회 이상 로우 포맷해야 한다.

이처럼 개인정보 중 가장 민감한 건강데이터에 대하여 의료법 및 생명윤리법, 데이터3법, 보건의료 데이터 활용 가이드라인 하에서 적법하게 접근하여 안전하게 활용할 수 있는 당사의 기술력과 경험이 데이터 기반 사업을 진행함에 있어 경쟁 우위라고 할 수 있습니다.다만 상기 개인정보 보호 관련 규제 환경에 대응할 수 있는 당사의 기술력에도 불구하고 가명 데이터 활용에 따른 예상치 못한 개인정보 유출 사고, 법률 및 규정 위반 등이 발생할 수 있습니다. 또한 향후 개인정보처리와 관련된 규제 및 법령이 강화되거나 규제 환경 변화로 사업을 영위하는데 필요한 데이터 수집에 제약이 발생할 가능성이 존재합니다. 이 경우 당사 제품 고도화의 어려움에 봉착하거나 영업 및 재무 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 디지털치료기기 인허가 지연, 상용화 실패 위험디지털치료기기는 의학적인 장애나 질병을 예방, 관리, 치료하기 위해 환자에게 임상 시험 근거 기반의 치료서비스를 제공하는 고도화된 소프트웨어 의료기기입니다. 주요 치료 대상분야는 환자 복약 습관 같이 약물적 중재를 통한 기존 치료를 돕는 부분부터, 만성질환관리, 뇌 신경 질환과 관련한 부분에서 약물적 부작용을 최소화한 인지적 개선, 적극적 재활 훈련 등 입니다. 글로벌 디지털치료기기 시장은 의료선진시장을 중심으로 연평균 26.7% 성장하여 2025년 69억 달러에 이를 것으로 예상되며, 국내의 경우에는 디지털치료기기 인ㆍ허가 및 수가화관련 제반 법적 근거가 완비되어 본격적인 디지털치료기기 시장의 성장이 기대됩니다.
당사는 2021년 04월 27일 제출한 호흡재활소프트웨어 '레드필 숨튼'의 국내 확증 임상시험에 대해 유효성 평가에서 대조군 대비 우월성을 검증하지 못하였습니다. 다만, 기존 피험자수를 경제성 평가가 가능한 수준으로 확대하고 일상생활에서의 활동량 증가 등더욱 적합한 평가변수를 적용하는 등 고도화된 버전으로 임상시험 계획을 보완하여 2023년 08월 29일 '레드필 숨튼'의 후속 임상시험 계획 승인신청서를 식품의약품안전처에 제출하였습니다.
당사는 높은 성장세를 보일 것으로 예상되는 디지털치료기기 시장을 선도하기 위하여 호흡질환 재활프로그램인 레드필 숨튼과 암환자 예후 관리 프로그램 레드필 케어를 개발하여 국내 주요 상급병원과 다기관 임상을 진행하였으며 레드필 숨튼의 경우 확증임상시험에 이어 추가 임상시험계획승인 신청서를 식품의약품안전처에 제출한 상황입니다. 그러나 허가임상 진행이 늦어지거나 기준이 미달되어 디지털치료기기 허가 및 심사가 지연될 경우, 사업화가 지연되어 당사의 매출 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

2020년 초, 미국 CES 2020에서 ‘주목할 만한 기술트렌드(5 Technology Trends toWatch)’로 가장 먼저 언급된 것은 바로 디지털 치료기기(Digital therapeutics, DTx)입니다. 디지털치료기기는 의학적인 장애나 질병을 예방, 관리, 치료하기 위해 환자에게 임상시험에 기반을 둔 치료 서비스를 제공하는 고도화된 소프트웨어 의료기기를 말합니다. 건강관리용 웰니스 제품과 달리 디바이스가 의료기기로 분류되어 치료 목적이 구체적으로 명시되어야 하고, 임상시험을 통해 안전성과 유효성을 입증해야 합니다.주로 앱(App)이나 게임(Game), 증강현실(AR)이나 가상현실(VR), 인공지능(AI) 같은 디지털 기기와 소프트웨어로 개발되고 있습니다. 주요 치료 분야는 환자 복약 습관 같은 약물적 중재를 통해 기존 치료를 돕거나 병원 밖에서의 생활습관, 행동교정, 당뇨·비만 등 만성질환 관리, 알코올 중독, 우울증, 주의력결핍과잉행동장애(ADHD) 등 뇌 신경과 관련된 질환 등입니다. 특히 약물적 부작용을 최소화한 인지 개선, 환자의 적극적인 재활훈련 참여 등으로 해당 분야에서 호응을 얻고 있습니다.

글로벌 디지털 치료기기 시장은 북미, 유럽 등을 중심으로 확대되기 시작해 아시아·태평양 시장의 성장이 두드러질 것으로 예상됩니다. 당뇨, 암 등 만성질환 발병률 및 의료비 지출 증가, 임상 효과가 검증된 디지털 치료기기의 등장 등으로 글로벌 디지털 치료기기 시장은 2020년 21억 달러에서 2025년까지 26.7%의 연평균 성장률을 보이며 69억 달러 규모에 이를 것으로 예상됩니다.

[글로벌 디지털치료기기 시장 전망]

글로벌 디지털치료기기 시장 전망.jpg
글로벌 디지털치료기기 시장 전망

자료: Researchandmarkets

우리 정부는 2020년 5월 「의료기기산업 육성 및 혁신의료기기 지원법」을 시행하고 디지털 치료기기 등 혁신의료기기 제품 및 제품군을 지정했고, 이를 통해 디지털 치료기기 허가의 법적 근거를 마련했습니다. 그 후 식약처가 2020년 8월 디지털 치료기기의 허가심사 요건을 정리한 가이드라인을 발표한 후 국내 디지털 치료기기 시장이 빠르게 조성되고 있습니다.

디지털 치료기기는 소프트웨어 의료기기로서 의료기기의 인허가 절차를 밟습니다. 의료기기 허가, 등재 절차는 ① 임상시험 진행 ② 인허가(식품의약품안전처, 80일) ③ 요양급여대상/비급여 대상 여부 확인(건강보험심사평가원, 30일) ④ 신의료기술평가(한국보건의료연구원, 250일) ⑤ 급여 등재(건강보험공단, 100일)로 이루어져 있습니다. 의료기기의 임상시험의 경우 연구자 미팅, 파일럿 스터디, 임상연구 승인, 임상연구 시행, 임상연구 종료로 구성되어 있으며, 약 10개월 정도 소요되며, 유효성 검증에 성공할 경우 추가적인 임상시험 없이 인허가 단계로 진입합니다. 다만, 유효성 검증에 실패할 경우 임상시험 계획을 보완하여 추가적인 임상시험을 진행하거나, 유효성 검증이 힘들다고 판단할 경우 임상시험을 중단할 수 있습니다.기획재정부는 2020년 경제정책 방향을 'D·N·A(데이터·네트워크·AI) + Big3(바이오헬스, 미래자동차, 시스템반도체)'로 정하고 과감한 투자를 계속해 오고 있습니다. 또한 2022년 10월에는 디지털 치료기기의 빠른 허가를 위해 신의료기술평가제도를 개선해 혁신의료기기 통합심사제도를 신설했습니다. 신의료기술의 경우 신의료기술평가를 통과해야 시판이 가능하나, 조건을 만족할 경우 '신의료기술평가 유예'를 통해 식약처 허가 후 시판이 가능합니다. 조건은 ① 기존 기술과 비교연구한 임상 논문이 있는 경우 ② 비침습적 진단 검사인 경우에 해당하며, 레드필 숨튼이 기존 기술과 비교연구를 통해 신의료기술평가 유예로 빠른 시장 진입을 목표로 하고 있습니다.이 제도를 이용하면 기존 390일 소요되던 디지털 치료기기의 허가 기간이 80일로 대폭 단축될 수 있습니다. 이에 따라 디지털 치료기기가 수가화 되는 시점부터 시장이 본격적으로 성장할 것으로 보입니다.현재 국내에서 디지털치료기기 인허가를 완료한 사례는 에임메드의 솜즈와 웰트의 웰트아이 2가지이며, 두가지 모두 불면증 환자의 불면증 치료에 대한 디지털치료기기입니다. 아직까지 레드필숨튼과 유사한 디지털치료기기의 인허가를 진행하는 기업은 없습니다.

[국내 인허가 완료 현황]

구분
회사
제품명
적응 질환
식약처 허가일

1

에임메드

솜즈

불면증 환자의 불면증 치료

2023.02.15

2

웰트

웰트아이

불면증 환자의 불면증 치료

2023.04.19

[국내 디지털치료기기 임상계획 승인 현황]

구분
승인연월
회사
제품명
적응 질환

확증임상

2019.06.13

뉴냅스

뉴냅비전

뇌손상 환자들의 시야장애 개선(VR활용)

2021.09.03

라이프시맨틱스

레드필 숨튼

호흡재활 치료가 필요한 환자의 자가 운동치료

(호흡기내과 주축으로 연구진행)

2021.12.30

하이

엥자이렉스

범불안장애 치료를 위한 불안관리 어플리케이션

2022.08.01

뉴냅스

VIVID Brain

뇌질환 시야장애 개선을 위한 인지치료소프트웨어

2022.09.28

이모코그

Cogthera

경도인지장애 디지털 치료기기

2022.10.20

메디마인드

ALCO-THERA ALCO-THERA

알코올 사용장애로 진단된 자를 대상 인지치료 소프트웨어

2022.11.24

쉐어앤서비스

EB-S100

호흡재활이 필요한 환자를 위한 호흡재활 DTx(재활의학과 주축으로 연구진행)

2022.11.29

옴니씨앤에스

OMNIFIT DTx MDD

우울장애 개선을 위한 가상현실 기반 DTx

2023.01.17

웰트

WELT-ED

섭식장애의 인지행동치료 DTx

2023.04.10

메디마인드

ALCO-THERA ALCO-THERA

알코올 사용장애로 진단된 자를 대상 인지치료 소프트웨어

2023.07.25

뉴라이브

소리클리어

이명의 인지행동치료 DTx

2023.08.29

로완

슈퍼브레인DEX

경도인지장애의 인지행동치료 DTx

2023.10.06

쉐어앤서비스

HC-S100

심장재활이 필요한 환자를 위한 심장재활 DTx

탐색임상
2021.01.21
알파테라퓨틱스
SAT-001
소아 근시 환자의 근시치료

2021.10.06
테크빌리지
리해브 웨어
만성 뇌졸중환자의 가상현실 상지재활시료

2021.11.22
메디마인드
NICO-THERA
니코틴 중독 디지털 치료기기

2021.12.23
마인즈에이아이
치유포레스트
가상현실 기술을 활용한 정서장애치료

2022.09.22
에버엑스
MORA-Dtx
슬개대퇴 통증 증후군 환자 대상 집합적 디지털 치료

2022.12.01
우리소프트
뉴로월드
ADHD 진단 소아의 주의력 기능 향상 및 증상 개선

자료 : 식품의약품안전처 의료기기 임상시험 승인 현황

당사는 향후 높은 성장세를 기록할 것으로 예상되는 디지털치료기기 시장을 선도해 나가는 것을 목표로 하고 있습니다. 이를 위해 디지털치료기기 개발과 인허가, 유통에 필요한 기술 등을 바탕으로 디지털치료기기 파이프라인(레드필숨튼, 레드필케어)을 개발하였습니다. 디지털치료기기 설계 기술은 개발하고자 하는 소프트웨어가 디지털치료기기의 대상이 되는지 판단하는 단계에서부터 시작되며, 「의료기기법」제 2조의 사용목적으로 사용되는 것으로서, 제품에 대한 사용 목적은 제조자의 의도에 따라 그 제품의 구조와 형태, 표방하는 사용 목적과 효과, 판매하고자 할 때의 설명 등이 종합적으로 고려되어야 합니다.

디지털치료기기 대상여부 판단기준 및 절차.jpg
디지털치료기기 대상여부 판단기준 및 절차

자료 : 디지털치료기기 허가ㆍ심사 가이드라인(민원인 안내서), 식품의약품안전처(2020.08)

이후 CPG(임상진료지침)와 CP(표준진료지침)를 고려하여, 디지털치료기기의 기초 기전을 설계하고, 임상적 유효성을 검증하기 위한 임상시험 설계 기술이 필요합니다.

임상시험에 관한 자료 내에 포함되어야 하는 사항.jpg
임상시험에 관한 자료 내에 포함되어야 하는 사항

자료 : 디지털치료기기 허가ㆍ심사 가이드라인(민원인 안내서), 식품의약품안전처(2020.08)

당사는 보유하고 있는 디지털치료기기 기술을 활용하여 국내 주요 상급병원 등과 다기관 파일럿 임상시험을 통해 파이프라인의 임상적 유효성을 검증하고 관련 결과는 SCI급 논문으로 발간하였습니다. 당사는 2021년 04월 27일 제출한 호흡재활소프트웨어 '레드필 숨튼'의 국내 확증 임상시험에 대해 유효성 평가에서 대조군 대비 우월성을 검증하지 못하였습니다. 다만, 기존 피험자수를 경제성 평가가 가능한 수준으로 확대하고 일상생활에서의 활동량 증가 등더욱 적합한 평가변수를 적용하는 등 고도화된 버전으로 임상시험 계획을 보완하여 2023년 08월 29일 '레드필 숨튼'의 후속 임상시험 계획 승인신청서를 식품의약품안전처에 제출하였습니다.

[당사의 디지털치료기기 임상 시험 현황]

주요 제품
시험기관
대상 질환
연구등록환자
Reference
일정
진행경과
임상결과
향후계획

Redpill 숨튼

서울아산병원

서울시 보라매병원,

한양대학교 구리병원,

원주세브란스 기독병원,

경희대학교병원강원대학교 병원

폐암 및만성 폐쇄성

폐질환

총 343명

1. JMIR Mhealth Uhealth. 2019 Jun 21;7(6):e12645

2. JMIR Mhealth Uhealth. 2018 Aug 24;6(8):e10502

3. 국가 R&D 보고서

- 임상시험 계획서 승인일 : 2021. 9. 3. - 임상시험 계획서 작성(결과 공시) : 2023. 8. 29.
1차 확증임상시험 종료 이후 2023년 08월 29일 임상시험 계획 승인신청서를 식품의약품안전처에 제출
본 임상시험 결과 6분보행거리에서 대조군 대비 우월성을 검증 필요
2023년까지 2차 확증임상 준비/승인을 마치고 2024년 상반기 중 2차 확증임상 시행 예정

Redpill 케어

(여성암)

분당서울대병원

유방암

총 225명

1. 국가 R&D 보고서

- 재활환자를 대상으로 Redpill 케어 서비스에 대한 탐색임상을 실시한 바 있으며 재활 효과, 삶의 질 개선 및 심리적 안정성 지표 등에서 유의적인 결과를 확인- 현재 Redpill 케어 확증임상 진행을 위해 기능 개선 등 제품 고도화를 진행하고 있으며, 고도화 완료 후 임상 protocol(시험 계획) 준비에 착수할 계획(일정 추후 수립 예정)

Redpill 케어

(뇌졸중)

서울특별시보라매병원

뇌졸중

총 110명

1. JMIR Mhealth Uhealth. 2019

2. 국가 R&D 보고서

Redpill 케어

(위암)

삼성서울병원

위암

총 101명

1. JMIR Mhealth Uhealth. 2018 May 7;6(5):e115

2. 국가 R&D 보고서

Redpill 케어

(대장암)

삼성서울병원

대장암

총 102명

-

Redpill 케어

(폐암)

서울아산병원

폐암

총 105명

1. JMIR Mhealth Uhealth. 2019 Feb 4;7(2):e11094

2. 국가 R&D 보고서

자료 : 당사 제공

이러한 당사의 노력에도 불구하고 향후 허가임상이 늦어지거나 기준이 미달되어 디지털치료기기 허가 및 심사가 지연될 경우, 사업화 기간이 지연되어 당사의 매출 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 납기 준수 및 고객사 요구사항 충족 실패 위험당사의 주요 사업 중 하나인 디지털헬스 기술플랫폼(라이프레코드) 사업은 전형적인 B2B 또는 B2G 사업으로, 고객사의 헬스케어 서비스에 대한 수요에 맞게 당사의 라이프레코드를 커스터마이징하여 클라우드 형태로 제공 합니다. 따라서 고객사가 요구하는 기술 수준을 만족시킬 수 있으며, 납기를 준수할 수 있도록 커스터마이징된 서비스의 적시 제공이 전제가 되어야 합니다. 이와 관련하여 당사는 국내 최초로 라이프레코드를 기반으로 한화생명보험(주)의 통합건강관리앱인 헬로우를 성공적으로 개발ㆍ 운영한 경험이 있으며, 과거 공공기관, 의료기관 등에 온프레미스(On-Premise) 형태로 납기를 준수 하였으며 다수의 성공적인 서비스 제공 이력을 보유하고 있습니다.
그러나 과거 성공적인 서비스 제공 이력에도 불구하고 향후 납기 준수 및 고객사 요구사항에 적절히 대응하지 못하거나 고객사가 요구하는 수준의 서비스 공급 능력을 확보하지 못할경우 당사 영업 활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 주요 사업 중 하나인 디지털헬스 기술플랫폼(라이프레코드) 사업은 전형적인 B2B 또는 B2G 사업으로, 고객사의 헬스케어 서비스 수요에 맞게 당사의 라이프레코드를 커스터마이징하여 클라우드 형태로 제공 합니다. 따라서 고객사가 요구하는 기술 수준을 만족시킬 수 있으며, 납기를 준수할 수 있도록 커스터마이징된 서비스의 적시 제공이 전제가 되어야 합니다.이에 당사는 고객사의 기술 수준 및 요구 사항을 만족시키기 위하여 지속적인 협업은물론 고객의 서비스 개발 초기부터 참여할 수 있는 기회를 마련하는 기술영업을 진행하고 있습니다. 이와 관련하여 당사는 국내 최초로 라이프레코드를 기반으로 한화생명보험(주)의 통합건강관리앱인 헬로우를 성공적으로 개발ㆍ 운영한 경험이 있으며,과거 공공기관, 의료기관 등에 온프레미스(On-Premise) 형태로 납기 준수 및 고객사 만족도 측면에서 다수의 성공적인 서비스 제공 이력을 보유하고 있습니다.당사는 상장 이후에도 삼성생명, KB손해보험, 바디프랜드, 건강보험공단, LH공사,한국마이크로의료로봇연구원, 강원테크노파크 등 다양한 산업군의 민간/공공 기관에 대하여 디지털헬스 기술플랫폼을 구축, 운영관리 및 고도화한 레퍼런스를 보유하고 있습니다.

당사는 고객과 양사간의 협의에 따라 계약(납품기일)을 3 차례 연기한 사례가 있습니다. 하지만, 아직까지 납기를 미준수한 사례는 없습니다.

[납품기일 연기 사례]

판매 및 공급계약 내용
변경 전
변경 후

바디스케일 공급계약
2021.05.07
2021.05.25

클라우드 PHR 플랫폼 라이프레코드 기반 스마트홈 헬스케어서비스 개발 및 운영
2021.12.31
2022.01.31

펀 빌리지 플랫폼 헬스케어 서비스 구축 개발
2023.09.30
2023.11.30

자료 : 당사 정기보고서

당사는 향후 고객과 협의되지 않은 납기 지연이 발생할 경우 지연 보상금의 지급을 요구받을 수 있으며 더 나아가서는 수주한 물량이 취소될 위험이 존재합니다. 제품의 수주 이후 납기를 충족하지 못할 경우 납기하지 못한 서비스 또는 용역 등이 매출로 전환되지 못하고, 클라우드 커스터마이징에 투입된 원가 등 비용으로 지출된 부분에 대하여 관련 수익금액 회수가 지연되어 자금운용에 어려움을 겪게될 뿐만 아니라 재무구조 역시 악화되는 결과를 초래할 수 있습니다.또한 과거 성공적인 서비스 제공 이력에도 불구하고 향후 납기 준수 및 고객사 요구사항에 적절히 대응하지 못하거나 고객사가 요구하는 수준의 서비스 공급 능력을 확보하지 못할 경우 당사 영업 활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

자. 비대면 진료 및 인공지능 활용에 따른 사회적 갈등 위험당사의 닥터콜(Dr.Call)은 2020년 9월 서비스 개시 이후, 내국인 서비스 대상을 확대하면서 2022년 2월에는 참여의료기관이 200개를 돌파(의료기관 212개, 약국 8개)하였습니다. 서비스 개시 후 지속적인 서비스 고도화 및 업데이트를 진행하고 있으며, 식품의약품안전처로부터 비대면 의료서비스 제공을 위한 의료기기 인증(1등급) 획득, ISO 27001 정보보호 경영시스템, ISO 27017 클라우드 서비스 정보보호, ISO 27799 의료정보보호 경영시스템 인증 획득 및 갱신으로 서비스의 안정성을 강화하고 있습니다.닥터콜(Dr.Call)은 내국인 진료에 대해서는 수수료 과금이 없으며, 재외국민 진료에 대해서만 과금 및 매출이 발생하고 있습니다. 닥터콜 서비스 개시 이후(2020년부터 2023년) 내국인 대상 닥터콜 서비스는 1,088건, 재외국민 대상 62건의 진료 건수를 기록하였으며, 내국인 대상 진료 의료 기관수 68개, 재외국민 대상 진료 의료기관수 5개를 보유하고 있습니다.당사는 비대면 진료 서비스 플랫폼과 인공지능 솔루션을 통해 대면의료를 '보완'하며, 사람의 의사결정을 돕는 '도구'로서 의료자원의 효율적 배분과 개인의 삶의 질을 향상시키는 것을 목표로 하고 있습니다.
그러나 아직 비대면 의료 및 인공지능과 헬스케어의 결합에 대한 부정적인 통념이 존재합니다. 만약 부정적인 사회통념이 확산되어 사회적 갈등이 심화될 경우, 디지털 헬스 산업의 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 닥터콜(Dr.Call)은 2020년 9월 서비스 개시 이후, 내국인 서비스 대상을 확대하면서 2022년 2월에는 참여의료기관이 200개를 돌파(의료기관 212개, 약국 8개)하였습니다. 서비스 개시 후 지속적인 서비스 고도화 및 업데이트를 진행하고 있으며, 식품의약품안전처로부터 비대면 의료서비스 제공을 위한 의료기기 인증(1등급) 획득, ISO 27001 정보보호 경영시스템, ISO 27017 클라우드 서비스 정보보호, ISO 27799 의료정보보호 경영시스템 인증 획득 및 갱신으로 서비스의 안정성을 강화하고 있습니다.당사는 태국 방콕의 상급종합병원 Praram9 Hospital(이하 라마9 병원)과 비대면 진료 서비스 '닥터콜' 해외진출 사업 확장을 위한 2023년 3월 28일 MOU 체결을 하였으며 태국 현지에 맞는 '닥터콜타이'를 개발 및 수출하여 수익성을 확보할 계획입니다.닥터콜타이는 태국 내 이용률이 높은 모바일 메신저 LINE API연동을 통해 사전문진 및 비대면진료 뿐만 아니라 진료 예약, 검진 결과 확인, 의약품 배송, 진료비 결제까지 원스톱 진료 프로세스를 제공합니다.닥터콜(Dr.Call)은 내국인 진료에 대해서는 수수료 과금이 없으며, 재외국민 진료에 대해서만 과금 및 매출이 발생하고 있습니다. 닥터콜 서비스 개시 이후(2020년부터 2023년) 내국인 대상 닥터콜 서비스는 1,088건, 재외국민 대상 62건의 진료 건수를 기록하였으며, 내국인 대상 진료 의료 기관수 68개, 재외국민 대상 진료 의료기관수 5개를 보유하고 있습니다.정부는 2020년 7월 한국판 뉴딜 종합계획을 발표하였으며, 이와 관련된 8대 비대면 유망분야가 조기 정착될 수 있도록 과감한 지원 정책과 비대면 관련 규제 개선에 초첨을 맞추어 2020년 11월 비대면 경제 활성화 방안을 마련하였습니다. 주요 내용 중 COVID-19로 인해 한시적으로 허용한 비대면 의료 서비스를 제도화한다는 내용이 포함되었습니다.

오프라인을 대체하는 비대면 경제 일상화.jpg
오프라인을 대체하는 비대면 경제 일상화

자료 : 기획재정부

한국판 뉴딜_ 비대면경제 활성화 방안.jpg
한국판 뉴딜_ 비대면경제 활성화 방안

자료 : 기획재정부

다만, 내국인 대상으로 하는 국내 비대면 진료 서비스는 아직까지 제도화 되어있지 않은 상황으로, 보건복지부는 코로나19 확산기간인 2020년 2월 24일부터 감염병 예방법에 의거하여 비대면 진료를 한시적으로 허용(감염병과 관련하여 '심각' 단계 이상의 위기 경보가 발령된 때에는 전화나 화상 통신을 활용한 비대면 진료를 할 수 있게 허용됨) 하였으나, 2023년 06월 01일 코로나19 확산에 따른 위기경보 수준이 '심각'에서 '경계'로 하향 조정되며 '심각' 단계에서만 한시적으로 허용된 비대면 진료 서비스가 시범사업으로 전환되었습니다. 시범사업 관련 보건복지부와 건강보험심가평가원이 배포한 지침에 따르면 의원급 의료기관은 '재진원칙'에 따라 해당 의료기관에서 해당 질환에 대해 1회 이상 대면진료한 경험(만성질환자 1년 이내, 그 외 환자 30일 이내)이 있는 재진 환자를 대상으로 하되, 65세 이상의 노인이나 장애인 등에게는 초진을 비대면진료로 하는 것이 허용되었습니다. 또한 병원급 의료기관은 비대면진료의 범위가 수술 및 치료 후 관리가 필요한 환자 등으로 한정되었습니다.비대면진료를 희망하는 환자가 의료기관에 비대면진료를 요청하면 의료기관은 환자가 제공한 정보를 바탕으로 비대면진료의 대상자에 해당되는지 확인한 후 비대면진료를 시행해야 하고, 비대면진료 방식은 화상진료를 원칙으로 하되 화상진료가 불가능한 경우(스마트폰이 없거나 활용 불가 등) 등은 예외적으로 음성전화를 통한 진료가 허용됩니다.보건복지가족부에 따르면 시범사업은 정책의 효과성을 검증하고 공공자원의 낭비 등을 피해 정책의 효율성을 높이는 것을 목적으로 특정 정책의 효과나 작동기제를 사전에 측정 또는 관찰하기 위한 엄격한 사전설계를 바탕으로 집행되는 비교적 작은 규모의 사업으로 정의되며, 시범사업의 효과성에 따라 비대면 진료 서비스가 제도화 될 수 있습니다.당사는 2020년 6월 산업융합촉진법에 따라 대한상공회의소 1호 민간 규제샌드박스 를 통해 재외국민 비대면 진료 서비스에 대한 임시허가를 받아 사업을 영위하기 시작 하였으며, 정부의 내국인 상대 비대면 의료 제도화 추진 움직임에 따라 사업 확장을 준비하고 있습니다.

재외국민 대상 비대면 진료 서비스 임시허가.jpg
재외국민 대상 비대면 진료 서비스 임시허가

자료 : 산업통상자원부

또한 2022년 08월 03일 산업통상자원부 규제샌드박스 임시허가 연장 승인을 획득하여 2024년 09월까지 관련 서비스를 제공할 수 있게 되었습니다. 해당 서비스의 연장과 관련하여 사업실적 결과 등을 포함한 사업 실시 계획 이행 현황, 안전사고 및 손해배상 발생 여부, 보험기간 연장과 손해배상 변경 계획 등을 종합적으로 고려하여 심사를 진행하였습니다.당사가 규제샌드박스 승인 신청 시 제출한 사업 실시 계획 이행 현황은 ①서비스 개시 및 홍보, ②사업성 평가(이용자 만족도 등), ③서비스 고도화를 추진계획으로 설정하였으며 서비스 개시 후 추진계획에 따라 홍보, 이용자 만족도 평가, 서비스 고도화로 구성되어 있습니다.

사업실시 계획 이행 현황.jpg
사업실시 계획 이행 현황

자료 : 당사 제공

비대면 진료 서비스의 특성 상 앱 서비스 자체 결함으로 인해 회복하기 어려운 신체적 상해나 위해 발생가능성은 매우 낮습니다. 다만 비대면진료 서비스로 인한 손해배상 발생을 대비하여 당사는 서비스 관련 배상책임보험(의사 및 병원 배상책임보험, 개인정보배상책임보험)에 가입하였습니다.한편, 비대면 진료는 효과적인 만성질환관리 등으로 의료자원의 효율적인 배분, 도서지역 등의 의료사각지대 해소 등 대면의료를 '보완'하는 형태로 긍정적인 효과가 크나 대면진료 대비 진단결과의 부정확 가능성과 의약품 오배송 등의 문제에 대한 우려가 존재합니다.또한 당사가 라이프레코드(디지털헬스 기술 플랫폼)에 탑재한 인공지능은 개인의 건강상태, 생활습관, 유전체 정보에 따라 질환의 증상이 다른 상황에서 개인 또는 의료진에게 방대한 데이터 속에서 의사 결정에 도움이 될 수 있는 정확한 결과를 도출하여 삶의 질을 향상시키는 것을 목표로 하고 있습니다. 다만 여전히 인공지능과 헬스케어 산업의 결합에 대해 개인프라이버시 보호, 감시에 대한 부담, 오진에 대한 우려 등으로 반대하는 사회적 견해도 존재합니다. 비록 현재 각국에서 빠르게 성장 중인 비대면 의료와 인공지능 솔루션이 대면의료의 '보완' 및 사람의 의사결정을 돕는 '도구'로서 부정적인 효과를 가져올 가능성은 적으나, 만약 사회적 통념이 부정적으로 변할 경우 사회적 갈등이 심화되고, 이로 인해 정부의 규제 등이 강화되는 등 산업의 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

2. 회사위험

가. 청약참여율에 따른 최대주주 지분율 하락 및 경영권 안정성 관련 위험본 공시서류 제출일 전일 현재 최대주주인 송승재 대표이사는 발행주식총수의 36.42%인 3,725,384주를 보유하고 있으며, 특수관계인 4인의 지분을 합하면 38.07%인 3,894,231주를 보유하고 있습니다. 또한 최대주주는 보유중인 당사 보통주에 대해 당사 코스닥시장 상장일로부터 각각 3년 동안 의무보유 중에 있습니다. 금번 유상증자를 통해 발행 예정인 주식는 5,436,560주이며, 당사 최대주주인 송승재 대표이사는 1,980,188주를 배정 받을 예정입니다. 송승재 대표이사는 배정주식의 7%를 청약할 예정이며, 청약에 필요한 예상자금은 신주인수권증서 매각을 통해 마련할 예정입니다. 이에 따라 금번 유상증자 이후 당사 최대주주의 예상 지분율은 24.67%로 본 공시서류 제출일 전일 지분율 대비 11.76%p. 감소할 것으로 예상됩니다.한편 당사는 코스닥시장 상장 이후 2021년 12월 01일 다수의 투자자를 대상으로 145억원 규모의 '제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채(이하 '2CB)'를 발행한 이력이 있으며, 해당 2CB는 본 공시서류 제출일 현재 145억원 전액이 미상환 전환사채로 남아 있습니다. 또한, 현재 임직원에게 부여한 주식매수선택권 중 미행사수량이 74,772주로, 이는 현재 기발행주식수의 0.73%, 예정 발행주식총수(기발행주식수+유상증자 신주)의 0.48%에 해당하는 수준입니다.
당사는 1) 최대주주의 7% 수준의 낮은 청약률, 2) 미상환 전환사채에 대한 전환권 청구 가능성, 3) 주식매수선택권 미행사수량의 추후 행사 가능성 등의 이유로 인해 본 공시서류 제출일 전일 현재 최대주주 지분율 대비 지분율이 하락할 수 있습니다. 최대주주 및 최대주주의 우호 지분 감소는 향후 당사 경영 안정성에 부정적으로 작용할 수 있으니, 투자자께서는 투자 판단시 이점 유의하시기 바랍니다.

본 공시서류 제출일 전일 현재 최대주주인 송승재 대표이사는 발행주식총수의 36.42%인 3,725,384주를 보유하고 있으며, 특수관계인 4인의 지분을 합하면 38.07%인 3,894,231주를 보유하고 있습니다. 또한 최대주주는 보유중인 당사 보통주에 대해 당사 코스닥시장 상장일로부터 각각 3년 동안 의무보유 중에 있습니다. 금번 유상증자를 통해 발행 예정인 주식는 5,436,560주이며, 당사 최대주주인 송승재 대표이사는 1,980,188주를 배정 받을 예정입니다. 송승재 대표이사는 배정주식의 7%를 청약할 예정이며, 청약에 필요한 예상자금은 신주인수권증서 매각을 통해 마련할 예정입니다. 이에 따라 금번 유상증자 이후 당사 최대주주의 예상 지분율은 24.67%로 본 공시서류 제출일 전일 지분율 대비 11.76%p. 감소할 것으로 예상됩니다.

[최대주주 및 특수관계인 주식소유 현황]

(기준일 :
본 공시서류 제출일 전일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

주식수
지분율

송승재
최대주주 본인
보통주
3,725,384
36.42
상장 후 3년 동안 의무보유

권희
최대주주의 처
보통주
143,576
1.40
상장 후 2년 동안 의무보유

안시훈
임원
보통주
18,661
0.18
-

이규정
임원
보통주
6,410
0.06
-

박춘원
임원
보통주
200
0.00
신규선임(감사)

계
보통주
3,894,231
38.07
-

-
-
-
-

주) 당사의 코스닥시장 상장일은 2021년 03월 23일 이며, 본 공시서류 제출일 전일 현재 특수관계인인 권희의 보유 주식에 대한 의무보유는 종료되었으며, 최대주주인 송승재 대표이사의 의무보유는 2024년 03월 23일 종료될 예정입니다.

자료: 당사 정기보고서

[5% 이상 주주 및 우리사주조합 등의 주식 소유 현황]

(기준일 :
본 공시서류 제출일 전일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
송승재
3,725,384
36.42
-

(주)레이
535,175
5.23
-

우리사주조합
-
-
-

주) (주)레이가 보유하고 있는 당사 보통주에 대한 의무보유는 본 공시서류 제출일 현재 종료되었습니다.

자료: 당사 정기보고서

전술한 바와 같이 당사 최대주주인 송승재 대표이사는 7% 청약에 참여할 예정이며, 배정주식의 7% 수준의 청약률을 가정할 경우 예상 청약 주식수는 138,613주입니다. 또한 이에 따른 예상 필요 청약 자금은 약 5.1억원입니다. 최대주주는 금번 유상증자 청약자금 마련을 위해 청약에 참여하지 않는 신주인수권증서를 매각할 예정입니다. 다만 본 공시서류 제출일 전일 현재 신주인수권증서 매각방식에 대해서는 사전에 결정된 사항이 없으나, 최대주주가 가격, 거래량 등 여러 요인을 고려하여 기관투자자 대상 블록딜(Block deal) 또는 최대주주의 직접 장내매도 방식으로 매각을 진행할 예정입니다. 다만, 신주인수권 거래 전인 현재 신주인수권증서 매각 가액은 확정할 수 없는 사항이며, 이에 따라 필요 청약자금 대비 신주인수권매각 대금 규모를 확정할 수 없는 상황입니다. 신주인수권증서 가격이 당초 예상했던 가격대비 하락할 경우 최대주주 청약률 또한 하락할 수 있으며, 이에 더해 증자 진행 과정에서 주가 상승으로 인해 예정발행가액 대비 확정발행가액이 변동될 경우 최대주주의 청약자금 부담 증가로 인하여 청약 주식수와 금액에 일부 변동이 발생할 수 있습니다. 한편, 당사의 5% 이상 주주인 (주)레이와 최대주주 외 특수관계인의 경우 금번 유상증자에 대한 청약참여와 관련하여 결정된 바가 없습니다. 금번 유상증자 후 상기 청약 참여율을 적용했을 때, 당사의 최대주주 지분율은 24.67%로 예상되며 이는 본 공시서류 제출일 전일 기준 지분율 대비 11.76%p. 하락한 수치입니다. 유상증자 이후 지분율 하락에도 송승재 대표이사는 당사 최대주주로서의 지위를 유지할 예정이나, 이와 같은 지분율 감소는 최대주주의 경영권 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 전술 한바와 같이 예기치 못한 상황으로 인한 청약실패 가능성이 상존하고 있으며, 청약참여율이 당초 계획대비 낮아질 경우 상기와 같은 경영권 위험이 대두될 가능성이 있으니 투자자께서는 투자 판단시 이점 유의하시기 바랍니다.

[최대주주 지분율 변동 시뮬레이션 : 유상증자]

(기준일 : 본 공시서류 제출일 전일)

(단위: 주, %)

성 명
주식의종류
유상증자 전
배정 주식수(예정)
청약 참여주식수(예정)
유상증자 후(예정)

주식수
지분율
주식수
지분율

송승재
의결권 있는 주식
3,725,384
36.42
1,980,188
138,613
3,863,997
24.67

주) 최대주주 청약 참여 주식수는 배정주식수의 7%이며, 1주 미만 단수주 절사

출처: 당사 제공

한편 당사는 코스닥시장 상장 이후 2021년 12월 01일 다수의 투자자를 대상으로 145억원 규모의 '제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채(이하 '2CB)'를 발행한 이력이 있으며, 해당 2CB는 본 공시서류 제출일 현재 145억원 전액이 미상환 전환사채로 남아 있습니다. 전환사채는 투자자의 전환청구에 따라 당사 보통주가 추가로 발행되는 옵션(전환권)이 부여된 주식연계 채권이며, 본 공시서류 제출일 전일 현재 2CB 미상환 잔액에 대한 전환청구로 인한 전환가능 주식는 1,942,658주(전환가액: 7,464원)입니다.

다음은 당사 미상환 전환사채 중 당사 보통주가 추가 발행될 수 있는 옵션이 부여된 주식연계채권에 대한 상세 내역입니다.

[당사 미상환 전환사채 현황]

(기준일 :
본 공시서류 제출일 전일
)
(단위 : 백만원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채

전환비율(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

조정 전
조정 후
조정 전
조정 후

무기명식 무보증 사모 전환사채
2
2021년 12월 01일
2026년 12월 01일
14,500
보통주
2022.12.01 ~2026.11.01
100
7,464
6,590
14,500
1,942,658
2,200,303

합 계
-
-
-
14,500
-
-
-
-
-
14,500
1,942,658
2,200,303

자료: 당사 정기보고서

[당사 2CB 인수계약서 일부]

(1) 전환가액의 조정

가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일로 한다.

조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식 중"기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우"신발행주식수"는 당해 전환사채가 발행 시점의 전환가격으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 신주인수권부사채의 발행 시점 행사가격을 기준으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중"1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서"시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조에서 정하는 기준주가) 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.

2CB는 발행 당시 인수계약서 상 '전환가액의 조정' 관련 조항에 따라, 금번 유상증자 이후 전환가액이 조정될 예정이며, 이 경우 전환가능 주식수는 상기 산식에 따라 기존 1,972,658주에서 257,645주 늘어난 2,200,303주로 변경될 예정입니다. 해당 전환가능 주식수는 예상 발행주식총수(기발행주식수+유상증자 신주)의 14.05%에 해당하는 수준입니다. 2CB 전환사채는 현재 전환청구 가능 기간이나, 이 본 공시서류 제출일 전일 현재전환가액이 당사 보통주 종가 보다 낮아 외가격(OTM, Out of The Money)상태이기 때문에 전환권 청구 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고 전술한 수량 수준의 신주가 유상증자 완료 이후 전환청구에 따라 발행될 경우 그에 따른 희석효과로 최대주주의 지분율은 14.79%p. 하락할 수 있으니, 투자자께서는 투자 판단시 이점 유의하시기 바랍니다.

[최대주주 지분율 변동 시뮬레이션 : 유상증자+2CB 전환청구]

(기준일 : 본 공시서류 제출일 전일)

(단위: 주, %)

성 명
주식의종류
유상증자 후(예상)
2CB 전환청구에 따른 신주
전환청구 후(예정)

주식수
지분율
주식수
지분율

송승재
의결권 있는 주식
3,863,997
24.67
2,200,303
3,863,997
21.63

출처: 당사 제공

한편, 당사의 2CB가 본 공시서류 제출일 전일 현재 외가격 상태로 유지됨에 따라 최초 조기상환일인 2023년 12월 01일에 조기상환청구가 발생할 가능성이 있습니다. 당사는 최초 조기상환일까지 2CB의 전환청구보다는 조기상환 가능성이 높다고 판단하였으며, 이에 따라 금번 유상증자를 통한 조달 자금의 일부인 약 40억원을 조기상환청구에 대응하기 위한 자금으로 배분하였습니다. 다만, 확정발행가액이 예정발행가액 대비 낮게 결정될 경우 유상증자 자금을 활용한 조기상환청구 대응이 어려울 수 있으며, 이 경우 당사가 보유하고 있는 자체 현금및현금성자산의 유출이 발생할 수 있습니다.

이외에도 당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 임직원에게 부여한 주식매수선택권 중 미행사수량이 74,772주로, 이는 현재 기발행주식수의 0.73%, 예정 발행주식총수(기발행주식수+유상증자 신주)의 0.48%에 해당하는 수준입니다. 당사가 부여한 주식매수선택원은 계약서 상 '행사가격과 부여할 주식의 수의 조정' 관련 조항 내 하기 산식에 의해 행사가격이 변경될 예정입니다.

[당사 주식매수선택권 부여계약서 일부]

제5조(행사가격과 부여할 주식의 수의 조정)① 선택권의 부여일 이후 선택권의 행사 전에 "갑"의 자본 또는 주식발행사항에 변동이 있는 경우에는 제4조의 교부할 주식의 수와 행사가격은 다음 각 호와 같이 조정한다.1. 시가를 하회하는 발행가액, 전환가격 또는 행사가격으로 유상증자 신주 또는 주식연계사채를 발행하는 경우 또는 주식 배당이나 준비금의 자본전입 등으로 주식을 발행(당해 유상증자 신주 또는 주식연계사채 발행 후 사후적으로 전환가격 또는 행사가격이 "을"의 행사가격보다 하향 조정되는 경우 포함)하는 경우 행사가격을 다음과 같은 산식을 조정한다.

조정 후 행사 가액 =
조정전 행사가액
x
기발행주식수+신발행주식수x(1주당 행사가액/시가)

--------------------------------------------

기발행주식수+신발행주식수

위의 산식에서 1주당 발행가액은 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 한다.(후략)

주) 본 공시서류 제출일 전일 현재 미행사 주식매수선택권에 대해 부여시 체결한 계약서 상 행사가격 조정 관련 조항은 모두 동일합니다.

상기 산식에 따라 주식매수선택권 중 미행사수량의 행사가격은 하기와 같이 변경될 예정이며, 별도의 행사가능수량 변경은 발생하지 않을 예정입니다. 유상증자에 따른 행사가격 조정은 미행사 주식매수선택권의 행사 가능성을 높일 수 있으며, 이에 따라 향후 주식매수선택권행사에 따른 희석효과로 최대주주의 지분율이 소폭 하락할 수 있으니 투자자께서는 투자 판단시 이점 유의하시기 바랍니다.

[당사 미행사 주식매수선택권 현황]

(기준일 :
본 공시서류 제출일 전일
)
(단위 : 원, 주)

부여받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의종류
최초부여수량
기준일 현재미행사수량
행사기간
행사가격
조정 후 행사가격
의무보유여부

최OO 외 2인
직원
2020년 04월 25일
신주교부
보통주
80,008
48,000
2022-04-25~ 2028-04-24
4,625
4,083
X

임OO 외 7인
직원
2020년 04월 25일
신주교부
보통주
69,184
14,136
2022-10-25~ 2027-10-24
4,625
4,083
X

안시훈
등기임원
2020년 04월 27일
신주교부
보통주
26,672
8,000
2022-04-27~ 2028-04-26
4,625
4,083
X

이규정 외 2인
직원
2020년 04월 27일
신주교부
보통주
85,336
14,500
2022-04-27~ 2027-04-26
4,625
4,083
X

임OO 외 30인
직원
2020년 04월 27일
신주교부
보통주
55,200
8,000
2022-10-27~ 2027-10-26
4,625
4,083
X

구태언
퇴직자
2020년 04월 29일
신주교부
보통주
24,000
24,000
2022-04-29~ 2027-04-28
4,625
4,083
X

이성락
퇴직자
2020년 05월 22일
신주교부
보통주
13,336
13,336
2022-05-22~ 2027-05-21
4,625
4,083
X

박OO 외 3인
직원
2020년 10월 16일
신주교부
보통주
10,400
2,400
2023-04-16~ 2028-04-16
7,500
6,621
X

김OO 외 1인
직원
2020년 11월 13일
신주교부
보통주
1,600
800
2023-05-13~ 2028-05-13
7,500
6,621
X

한OO 외 8인
직원
2021년 03월 31일
신주교부
보통주
10,600
4,100
2023-10-01~ 2028-09-30
16,500
14,566
X

자료: 당사 정기보고서

[최대주주 지분율 변동 시뮬레이션 : 유상증자+2CB 전환청구+주식매수선택권 행사]

(기준일 : 본 공시서류 제출일 전일)

(단위: 주, %)

성 명
주식의종류
유상증자 및 전환청구 후(예상)
주식매수선택권 행사에 따른 신주
주식매수선택권 행사 후(예정)

주식수
지분율
주식수
지분율

송승재
의결권 있는 주식
3,863,997
21.63
137,272
3,863,997
21.46

출처: 당사 제공

요약하자면, 당사는 1) 최대주주의 7% 수준의 낮은 청약률, 2) 미상환 전환사채에 대한 전환권 청구 가능성, 3) 주식매수선택권 미행사수량의 추후 행사 가능성 등의 이유로 인해 본 공시서류 제출일 전일 현재 최대주주 지분율 대비 지분율이 하락할 수 있습니다. 최대주주 및 최대주주의 우호 지분 감소는 향후 당사 경영 안정성에 부정적으로 작용할 수 있으니, 투자자께서는 투자 판단시 이점 유의하시기 바랍니다.

나. 매출성장 지연에 따른 수익성 악화 위험
당사는 영업수익(매출액)은 2020년 2,665백만원 2021년 4,634백만원을 기록하며 지속적으로 증가하는 모습을 보였으나, 2022년 2,819백만원을 기록하며 전년대비 39.2% 감소하였습니다. 2023년
3분기 영업수익의 경우 전년 동기대비
20.6%증가한2,400백만원을 기록하였습니다.
이는 2023년 3분기 디지털뉴트리션 및 데이터기반 금융상품 판매를 통하여 신규 영업수익이 발생했기 때문입니다. 또한 2022년 계약을 완료한 건들의 영업수익 인식(기간에 걸처 인식하는 수익)이 2023년으로 이연되어 2022년 3분기 대비 2023년 3분기 영업수익 증가 요인으로 작용하였습니다.
당사는 2020년 -3,658백만원, 2021년 -6,038백만원, 2022년
-
5,609백만원, 2023년
3분기 -7,146백만원
의 영업손실을 기록하며 지속적인 영업적자 상태를 유지하고 있으며, 2021년 이후
2022년
까지는 영업수익 또한 감소하며 고정비 부담 증가로 영업이익률이 2022년
-199.0%
, 2023년
3분기-297.8%
로 악화되었습니다. 한편 당사의 당기순손실은 2021년 12월 당사 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채(145억원) 발행 이후 그에 따른 파생상품평가손익에 따라 변동하는 모습을 보이고 있습니다.당사는 국내 최초로 라이프레코드를 기반으로 하여 생명보험사의 통합건강관리 앱 등을 성공적으로 개발, 운영하면서 쌓은 노하우와 신뢰도를 기반으로 비슷한 모델의 신규 비즈니스를 영위하고자 금융기업 등을 공략하고 있으며, 닥터콜 등 B2C 기반 사업모델의 수익화를 위해 동남아 시장 진출을 목표로 하고 있습니다. 또한 당사는 지속적인 영업활동현금 흐름 창출을 위해 자회사를 통한 수익 다각화를 진행 중에 있습니다.
그럼에도 불구하고 당사의 영업수익이 지속적으로 감소할 경우 고정비 부담으로 인해 당사 수익성이 지속적으로 악화되어 결손금 규모가 확대될 수 있으며, 이는 당사 재무상태에 부정적으로 작용할 수 있으니 투자자께서는 투자 판단 시 이점 유의하시길 바랍니다.

당사는 2019년부터 디지털헬스 기술플랫폼(라이프레코드)의 본격적인 사업화를 시작하였으며, 2020년 바디프랜드와의 공동사업계약 체결, 건설사관련 홈 인트라넷 회사와의 스마트 홈 헬스케어 사업 계약 등을 체결하였으며, 2021년부터는 국내 최초로 생명보험사의 민감한 고객 데이터를 위탁받아 라이프레코드 기반 통합건강관리 앱 등을 개발 및 운영하는 등 B2B 고객 추가 확보 노력을 지속하고 있습니다. 이와 더불어 질환 예측 인공지능 기반 비대면 영업지원도구(하이), 재외국민 대상 비대면 진료 플랫폼 서비스(닥터콜) 등의 디지털 헬스 솔루션을 자체적으로 출시하고 있습니다.

[손익계산서 주요계정 및 수익성 추이]

(단위 : 백만원)

구 분

2023년
3분기

2022년
3분기

2022년
2021년
2020년

영업수익
2,400
1,989
2,819
4,634
2,665

영업비용
9,546
6,244
8,428
10,672
6,323

영업이익(손실)
-7,146
-4,255
(5,609)
(6,038)
(3,658)

금융수익
465
4,614
6,343
1,393
14

금융비용
1,275
3,352
4,090
1,592
5,612

기타수익
20
25
29
33
469

기타비용
13
2
21
11
522

법인세비용차감전계속사업손익
-7,949
-2,969
(3,349)
(6,215)
(9,309)

법인세비용
0
0
0
0
0

당기순손익
-7,949
-2,969
(3,349)
(6,215)
(9,309)

영업이익률
-297.79%
-213.87%
-198.99%
-130.28%
-137.23%

당기순이익률
-331.25%
-149.26%
-118.80%
-134.12%
-349.24%

출처: 당사 정기보고서

[성장성]당사는 영업수익(매출액)은 2020년 2,665백만원 2021년 4,634백만원을 기록하며 지속적으로 증가하는 모습을 보였으나, 2022년 2,819백만원을 기록하며 전년대비 39.2% 감소하였습니다. 2023년
3분기 영업수익의 경우 전년 동기대비
20.6%증가한 2,400백만원을 기록하였습니다.
이는 2023년 3분기 디지털뉴트리션 및 데이터기반 금융상품 판매를 통하여 신규 영업수익이 발생했기 때문입니다. 또한 2022년 계약을 완료한 건들의 영업수익 인식(기간에 걸처 인식하는 수익)이 2023년으로 이연되어 2022년 3분기 대비 2023년 3분기 영업수익 증가 요인으로 작용하였습니다.

[당사 품목별 매출액 추이]
(단위 : 천원)

매출유형
품 목
2020년
2021년
2022년

2023년
3분기

수량
금액
수량
금액
수량
금액
수량
금액

디지털헬스기술플랫폼
클라우드
내수
-
602,175
-
628,186
-
282,285
-
146,025

에필디바이스
내수
-
1,352,502
-
902,711
-
548,324
-
40,397

on-premise
내수
-
652,584
-
3,097,560
-
1,988,053
-
1,117,410

소계

-
2,607,261
-
4,628,457
-
2,818,662
-
1,303,833

디지털헬스솔루션
H.AI 등
내수
-
58,168
-
5,916
-
258
-
72

디지털뉴트리션
기능성 원료 efil Nutrition
내수
-
-
-
-
-
-
-
1,083,765

데이터기반 금융상품
-
내수
-
-
-
-
-
-
-
12,150

합계
-
2,665,429
-
4,634,343
-
2,818,920
-
2,399,820

자료 : 당사 Dart 공시서류

[당사 2023년
3분기
매출 상세]

(단위 : 원)

매출유형
품목
거래처
계약(상품)명

1~9월
매출액

디지털헬스 기술플랫폼
On-premise
(주)아이버스씨앤아이
건강보험 빅데이터 플랫폼 확대 구축 사업
300,000,000

(주)펀네트
펀 빌리지 플랫폼 헬스케어서비스 구축
476,821,192

삼성생명보험(주)
건강관리서비스 운영 인력 계약(1차)
74,075,342

건강관리서비스 운영 인력 계약(2차)
128,800,000

삼성생명 건강관리서비스 고도화
32,829,227

The Health 앱 서비스 사용료 계약
35,496,986

서울특별시
2023년 어르신 건강동행사업 비대면 건강관리 추진지원 용역
78,704,857

강원테크노파크
강원 규제자유특구 전자처방전 기능개선 및 유지관리 용역
21,972,921

디지털헬스케어사업단(연세대학교 미래캠퍼스)
질환예측서비스를 위한 API사용료
13,636,364

기타
하자보수충당부채 설정 및 환입금액 등
-44,926,531

소계
1,117,410,358

클라우드
한화생명보험(주)
한화생명 HELLO앱 운영관리 계약(4차)
146,025,000

에필 디바이스
(주)원플 외1인
에필코치(efil coach)
40,000,000

개인
에필써모(efil thermo)
397,180

합계

1,303,832,538

디지털헬스 솔루션
H.AI
개인
디지털헬스솔루션_H.AI(질환예측솔루션)
40,000

Dr.Call(닥터콜)
마음돌봄의원
디지털헬스솔루션_Dr.Call(비대면 진료 플랫폼)
32,000

합계

72,000

디지털뉴트리션
기능성 원료
라이프블룸코리아(유) 등
건강기능식품 원료
1,067,126,361

efil Nutrition
개인
퍼펙트케어23(건강기능식품)
16,639,057

합계
1,083,765,418

데이터기반 금융상품
-
㈜씨제이이엔엠
상조보험 판매
12,150,000

총 합계

2,399,819,956

자료 : 당사 제공

[당사 수준 잔고 및 계약별 매출원가]
(단위 : 원)

매출유형
품목
거래처
계약(상품)명

2023년
3분기
매출액

2023년
3분기
매출원가

수주 잔고 (2023년
4분기)

수주 잔고 (2024년)

디지털헬스기술플랫폼
On-premise
(주)아이버스씨앤아이
건강보험 빅데이터 플랫폼 확대 구축 사업
300,000,000
260,000,000
0
0

(주)펀네트
펀 빌리지 플랫폼 헬스케어서비스 구축
476,821,192
419,602,649
0
0

삼성생명보험(주)
건강관리서비스 운영 인력 계약(1차)
74,075,342
65,186,301
0
0

건강관리서비스 운영 인력 계약(2차)
128,800,000
123,666,667
97,127,869
160,472,131

삼성생명 건강관리서비스 고도화
32,829,227
24,104,419
0
0

The Health 앱 서비스 사용료 계약
35,496,986
31,662,267
0
0

서울특별시
2023년 어르신 건강동행사업 비대면 건강관리 추진지원 용역
78,704,857
82,727,273
30,386,052
0

강원테크노파크
강원 규제자유특구 전자처방전 기능개선 및 유지관리 용역
21,972,921
11,682,692
7,117,988
0

디지털헬스케어사업단(연세대학교 미래캠퍼스)
질환예측서비스를 위한 API사용료
13,636,364
7,500,000
0
0

기타
하자보수충당부채 설정 및 환입금액 등
-44,926,531
0
0
0

소계
1,117,410,358
1,026,132,268
134,631,909
160,472,131

클라우드
한화생명보험(주)
한화생명 HELLO앱 운영관리 계약(4차)
146,025,000
93,530,600
22,104,762
0

한화생명 HELLO앱 운영관리 계약(5차)
0
0
48,900,000
146,700,000

소계
146,025,000
93,530,600
71,004,762
146,700,000

에필디바이스
(주)원플 외1인
에필코치(efil coach)
40,000,000
14,369,333
0
0

개인
에필써모(efil thermo)
397,180
160,964
0
0

합계
1,303,832,538
1,134,193,165
205,636,671
0

0디지털헬스 솔루션
H.AI
개인
디지털헬스솔루션_H.AI(질환예측솔루션)
40,000
0
0
0

Dr.Call(닥터콜)
마음돌봄의원
디지털헬스솔루션_Dr.Call(비대면 진료 플랫폼)
32,000
0
0
0

디지털뉴트리션
기능성 원료
라이프블룸코리아(유) 등
건강기능식품 원료
1,067,126,361
988,972,981
0
0

efil Nutrition
개인
퍼펙트케어23(건강기능식품)
16,639,057
11,717,087
0
0

합계

1,083,765,418
1,000,690,068
0
0

데이터기반 금융상품
-
㈜씨제이이엔엠
상조보험 판매
12,150,000
9,900,000
0
0

총 합계
2,399,819,956
2,144,783,233
205,636,671
307,172,131

자료 : 당사 제공

[당사 단일 공급계약 체결 내역]
(단위 : 원)

공시 일자
금액
계약상대방
계약기간
계약내용

2021-05-06
277,272,727
바디프렌드
2021.03.26 ~ 2021.05.07
바디스케일 공급계약

2021-05-20
1,002,000,000
유라클
2021.05.18 ~ 2021.10.18
KB손해보험 디지털 헬스케어 플랫폼 1단계(MVP1) 개발 계약

2021-08-17
250,000,000
강원테크노파크
2021.08.16 ~ 2021.12.13
강원 디지털헬스케어 규제자유특구 전자처방전 시스템 고도화 및 오픈 헬스플랫폼 개발 및 구축

2021-08-23
415,909,091
바디프랜드
2021.08.20 ~ 2021.10.01
바디스케일 공급계약

2021-09-16
1,495,454,545
삼성생명
2021.09.16 ~ 2022.04.18
삼성생명 디지털 헬스케어 서비스 개발 계약

2021-10-05
306,800,000
한화생명
2021.10.04 ~ 2022.10.03
한화생명 HELLO 서비스 운영 계약

2021-12-29
700,000,000
코맥스
2021.07.05 ~ 2022.01.31
클라우드 PHR 플랫폼 라이프레코드 기반 스마트홈 헬스케어서비스 개발 및 운영

2022-01-07
277,272,727
바디프랜드
2022.01.06 ~ 2022.03.14
바디스케일 공급계약

2022-06-09
250,909,091
삼성생명
2022.06.29 ~ 2023.01.28
삼성생명 디지털 헬스케어 앱 고도화

2022-11-01
800,000,000
펀네트
2022.11.01~2023.09.30
펀 빌리지 플랫폼 헬스케어 서비스 구축 개발

2022-12-29
300,000,000
아이버스씨앤아이
2022.12.22 ~ 2023.07.19
건강보험 빅데이터 플랫폼 확대 구축 사업

2023-05-26
386,400,000
삼성생명
2023.06.01 ~ 2024.05.31
삼성생명 건강관리서비스 운영관리 계약

공시기준 미달(미공시)
195,600,000
한화생명
2023.10.04 ~ 2024.10.03
한화생명 HELLO 서비스 운영 계약

자료 : 당사 Dart 공시서류

당사는 현재도 국내외 기업 고객을 대상으로 라이프레코드 기반 B2B 계약 체결을 위한 노력을 지속하고 있습니다. 이에 더해 기존에 재외국민 대상으로만 한정되었던 닥터콜 향 매출액 확대를 위해 동남아 시장 진출에 박차를 가하고 있으며, 이와 관련하여 최근 태국 방콕의 상급종합병원인 라마9(Praram 9 Hospital)과 MOU를 체결하였습니다.

태국 라마9병원과 mou 체결.jpg
태국 라마 9병원과 MOU 체결

당사는 2023년 태국 방콕을 시작으로 2024년에는 태국 전역 등으로 B2H2C 공급 방식을 통한 닥터콜 서비스 제공 지역을 확대해 나갈 계획입니다. 태국의 경우 의약분업이 되어 있지 않아 국내 대비 상대적으로 비대면 의료의 침투율을 높일 수 있는 환경이 마련되어 있는 시장입니다. 국내의 경우 비대면 의료 사업자가 비대면 의료 서비스를 지원하기 위해서는 병원 및 약국과 각각 개별의 계약 체결이 필요해 현재까지는 진료부터 처방 및 의약품 배송까지 이어지는 비대면 의료 서비스가 원활하게 제공되기 어려운 환경입니다. 추가로 국내 비대면 진료의 경우 코로나19 기간이었던 2020년부터 3년 동안 한시적으로 허용됐으나, 2023년 6월 코로나19 방역 해제 후 비대면 진료 대상을 초진이 아닌 재진 환자로 축소하고 약 배송도 금지하는 등 시범 사업 형태로 서비스 폭을 축소하였습니다. 당사의 닥터콜 서비스는 최초에 재외국민 대상에서 코로나19 당시 내국인까지 대상폭을 확대한 케이스이긴 하나, 향후에도 현행 시범 사업 형태로 비대면 진료가 제한될 경우 사업확장을 통한 관련 매출 증대가 어려운 상황입니다. 반면, 태국의 경우 태국 공중보건부가 2017년부터 아세안 의료허브로 도약하고자 2017년부터 2026년까지 10년 단위의 'e-헬스 전략 로드맵'을 수립하였습니다. 이에 따라 비대면 진료와 관련한 규제가 거의 없는 편으로 초진부터 비대면 진료가 가능하며, 온라인을 통한 의약품 배송 또한 합법이기 때문에 당사의 닥터콜 서비스를 통한 비대면 의료 서비스 제공이 용이합니다. 이에 당사는 전술한 바와 같이 방콕의 상급종합병원인 라마9(Praram 9 Hospital)과의 협약을 시작으로 닥터콜 서비스 수출 지역을 확대해나갈 예정이며, 이를 위해 금번 유상증자 대금 중 일부를 활용하여 태국 현지법인을 설립할 계획입니다.

다만, 향후 태국 등 당사가 목표로 하고 있는 동남아시아 국가의 비대면 의료 관련 제도 당사 사업에 부정적으로 변화하거나, 인프라 등 환경적 제약 조건에 따라 닥터콜 서비스 보급이 당초 당사 예상보다 지연될 경우 당사 매출액 확대에 부정적으로 작용할 수 있으니 투자자께서는 투자판단시 이점 유의하시길 바랍니다.[수익성]

당사는 2020년 -3,658백만원, 2021년 -6,038백만원, 2022년 5,609백만원, 2023년
3분기 -7,146백만원의 영업손실을 기록하며 지속적인 영업적자 상태를 유지하고 있으며, 2021년 이후
2022년까지는 영업수익 또한 감소하며 고정비 부담 증가로 영업이익률이 2022년
-199.0%, 2023년
3분기-297.8%로 악화되었습니다. 한편 당사의 당기순손실은 2021년 12월 당사 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채(145억원) 발행 이후 그에 따른 파생상품평가손익에 따라 변동하는 모습을 보이고 있습니다.2021년의 경우 라이프레코드 기반 B2B 계약 증가에 따라 외주용역 및 지급수수료 금액이 각각 전년대비 224.9%, 202.5% 증가한 영향으로 판매비와관리비가 84.75% 늘어났으나, 영업수익이 전년동기 73.9% 증가함에 따라 영업이익률은 -130.3% 전년동기 -137.3% 대비 손실률이 소폭 개선된 모습을 보였습니다. 당기순이익률의 경우 2020년 -349.2%를 기록한 뒤 2021년 -134.1%로 손실률이 크게 개선되었는데, 이는 전환사채 발행 이후 전환가액 대비 당사 주가가 하락함에 따라 발생한 파생상품평가이익(비현금성이익) 영향입니다.2022년과 2023년
3분기의 경우 영업수익 감소로 인건비, 임차료 등 고정비 부담이 가중됨에 따라 영업이익률은 지속적으로 악화되는 모습을 보이고 있습니다. 당기순이익률의 경우 2022년
-118.8%를 기록한 뒤 2023년
3분기-331.3%로 하락하였습니다. 이는 2022년 기발행 전환사채의 전환가액 대비 주가가 하락한 영향으로 약 6,081백만원의 파생상품평가이익이 발생한 반면 2023년
3분기의 경우
분기 파생상품 공정가치 평가가 필수가 아님에 따라, 2023년
3분기 감사인 협의 하에 파생상품 공정가치를 수행하지 않았기 때문입니다.한편, 2023년
3분기 영업비용 중 접대비 및 소모품비 항목이 전년동기대비 각각
175.4%, 357.9% 증가하였습니다. 접대비의 경우 1) 자회사 및 신규부서 설립 관련 임원 및 팀장급 인재 영입과 매출 증대 및 신규사업 추진을 위한 영업, 거래처 발굴 등에 따라 증가하였습니다. 지속적인 인재 채용으로 인하여 자회사를 포함한 당사 임직원 수는 2022년
3분기 기준
59명에서 2023년
3분기 기준
72명으로 증가하였습니다. 당사가 2023년 1월부터
10월까지 신규로 채용한 임원 또는 팀장급 신규 인원은 다음과 같습니다.

[임원 또는 팀장급 신규 입사인원]

입사시기

성명

소속

영입 사유

2023년 2월

이병주

㈜뉴트라시맨틱스 대표이사

신사업 진출(뉴트리션 사업)

2023년 2월

이중호

㈜넥서스브릿지 대표이사

신사업 진출(데이터기반 금융상품 판매)

2023년 4월

최은규

ISS(Internet Software & Services)부문

서비스 사업부문 강화

2023년 5월

정승은

사업관리실장

사업별 관리 업무 강화(감사기능 포함)

2023년 6월

이정수

Licensing & Merchandising Group장

자회사 넥서스브릿지 및 유통사업 담당

2023년 7월

백수현

대외협력실장

대외협력/홍보 업무 강화

2023년 7월

허은영

연구기획팀장

R&D 관련 인재 보강

2023년 7월

허종훈

마케팅본부장

마케팅 업무/기능 강화

2023년 7월

허진하

마케팅본부 디자인실장

마케팅 업무/기능 강화

2023년 7월

홍승용

Medical Device사업부문장

사업 다각화(의료기기 유통사업)

2023년 8월

송유훈

대표이사실장

관리기능 보강

2023년 8월

신동욱

Medical Affair 팀장

의료기기 및 인증업무 전문 인재 영입

2023년 9월
허지연
Product 디자인팀장
서비스 사업부문 강화

2023년 9월
이재기
마케팅본부 브랜드마케팅팀장
마케팅 업무/기능 강화

2023년 9월
박준혁
대외협력실 정책팀장
대외협력/홍보 업무 강화

2023년 9월
김보람
ISS(Internet Software & Services)부문장
서비스 사업부문 강화

2023년 10월
정태윤
Software as Medical Device Group장
의료기기 사업부문 강화

주) 2023년 1월~
10월

출처: 당사 제공

소모품비의 경우 사업 상 목적에 의해 스마트 측정기기(질환 측정 및 스마트 연동) 구매 계약을 하고 2023년 6월에 지급한 구매 대금을 비용 처리한 영향으로 증가하였으나, 해당 물품의 제작 진행 상황에 따라 지급비용 회수(비용인식 취소) 또는 회계처리 계정 변경(선급금 등)으로 처리하는 사항을 검토 중에 있습니다. 반면, 당사의 상품매출원가는 2022년
3분기 기준
218백만원에서 2023년
3분기 기준
1,043백만원으로
증가하였는데, 이는
당기 뉴트라시맨틱스 상품매출(건강기능식품 및 기능성 원료) 발생으로 매출원가가 증가하였기 때문입니다. 당사의 상품매출원가는 2020년 이후부터 지속적으로 감소하는 추이를 보이고 있습니다. 이는 당사 디지털헬스 디바이스 사업의 상품 중 에필(efil) 스케일 매출이 2020년과 2021년 집중된 이후 관련 매출이 감소한 것이 주요하게 작용하였습니다. 당사의 최근 3개년 및 2023년
3분기까지 영업비용 및 영업외손익 내역은 다음과 같습니다.

[당사 영업비용 추이]
(단위 : 천원)

구 분

2023년
3분기

2022년
3분기

2022년
2021년
2020년

상품매출원가
1,043,247
217,872
287,640
486,674
810,167

기타영업비용
8,503,007
6,026,322
8,140,749
10,185,431
5,513,032

급여
3,353,290
1,919,949
2,526,927
2,730,935
1,877,035

퇴직급여
143,321
250,252
356,668
319,851
314,925

복리후생비
363,676
266,507
376,784
334,980
187,808

여비교통비
82,465
68,795
117,301
47,929
24,352

접대비
497,392
180,619
306,161
210,365
73,295

소모품비
98,582
21,527
37,081
61,849
40,391

통신비
6,298
15,495
17,626
7,653
7,431

수도광열비
54,961
51,844
66,660
65,079
51,575

도서인쇄비
8,740
21,187
39,097
9,313
12,027

지급임차료
36,177
2,801
12,669
114,888
18,343

세금과공과
154,983
91,381
126,946
128,851
142,136

감가상각비
953,432
1,025,707
1,099,897
1,066,169
818,234

무형자산상각비
32,927
32,365
43,119
41,685
44,256

광고선전비
98,042
87,023
115,849
188,310
57,208

판매촉진비
6,490
66
3,010
6,487
9,116

대손상각비
14,091
-313
-885
885
-789

보험료
64,278
69,906
89,015
89,013
57,534

지급수수료
785,368
213,534
429,537
2,201,649
677,662

차량유지비
32,329
29,241
35,550
27,060
18,555

경상연구개발비
546,862
368,824
470,480
349,857
243,326

운반비
1,712
4,026
5,095
3,761
5,015

교육훈련비
10,905
453
4,830
21,468
3,707

견본비
2,577
-
-
-
343

수선비
122
178
868
1,300
-

협회비
17,987
18129
24,830
16,043
40,150

포장비
1,980
-
-
-
25,619

주식보상비용
4,143
28,665
34,715
123,633
97,086

외주용역비
1,129,877
1,258,161
1,800,919
2,016,418
666,692

출처: 당사 정기보고서

[당사 영업외손익 추이]
(단위 : 천원)

구 분

2023년
3분기

2022년
3분기

2022년
2021년
2020년

이자수익
465,067
47,655
255,647
17,361
5,541

파생상품평가이익
-
4,553,095
6,080,677
1,365,580
-

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
-
13,499
6,874
9,960
8,477

이자비용
(1,275,443)
(1,324,468)
(1,255,245)
(303,009)
(447,944)

파생상품평가손실
-
(2,022,518)
(2,829,709)
(1,289,102)
(5,164,423)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
-
(5,000)
(5,000)
-
-

외환차익
4,981
-

-

-

-

외화환산이익
-
-
1
481
-

유형자산처분이익
13,837
24,559
24,559
30,869
4,544

잡이익
1,647
917
4,351
1,332
464,380

기부금
-
(700)
(700)
(9,000)
(1,000)

외화환산손실
(56)
(20)
(45)
-
(1,753)

유형자산처분손실
-
-
(16,432)
-
-

유형자산손상차손
-
-
-
-
(192,375)

유형자산폐기손실
-
-
-
-
(58)

잡손실
(13,043)
(1,745)
(4,246)
(2,149)
(326,360)

합계
(803,010)
1,285,274
2,260,732
(177,677)
(5,650,971)

출처: 당사 정기보고서

상기 기술한 바와 같이 당사는 국내 최초로 라이프레코드를 기반으로 하여 생명보험사의 통합건강관리 앱 등을 성공적으로 개발, 운영하면서 쌓은 노하우와 신뢰도를 기반으로 비슷한 모델의 신규 비즈니스를 영위하고자 금융기업 등을 공략하고 있으며, 닥터콜 등 B2C 기반 사업모델의 수익화를 위해 동남아 시장 진출을 목표로 하고 있습니다. 또한 당사는 지속적인 영업활동현금 흐름 창출을 위해 자회사를 통한 수익 다각화를 진행 중에 있습니다(자회사 관련 세부 내용은 '제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항-III. 투자위험요소-2.회사위험-바. 자회사 및 신사업 관련 위험'을 참고해주시길 바랍니다.) 그럼에도 불구하고 당사의 영업수익이 지속적으로 감소할 경우 고정비 부담으로 인해 당사 수익성이 지속적으로 악화되어 결손금 규모가 확대될 수 있으며, 이는 당사 재무상태에 부정적으로 작용할 수 있으니 투자자께서는 투자 판단 시 이점 유의하시길 바랍니다.

다. 재무안정성 및 유동성 악화 위험당사는
연결기준 최근 3년 및 2023년
3분기
까지 지속적으로 음(-)의 영업활동현금흐름 보이며, 최근 3년 음(-)의 투자활동현금흐름을 보였지만 2023년
3분기
공정가치측정금융자산
및 상각후원가측정금융자산
의 처분으로 양(+)의 투자활동현금흐름을 보이는 상황입니다. 이러한 음(-)의 영업활동현금흐름과 투자활동현금흐름을 2020년 및 2021년의 양(+)의 재무활동현금흐름을 통하여 충당하고 있는 상황이며, 2023년
3분기말 연결기준 당사는
5,557백만원의 현금 및 현금성자산과
4,000백만원의 상각후원가측정금융자산(금융상품자산)을 보유하고 있습니다. 한편 당사는 2021년 03월 기업공개와 2021년 11월 발행한 전환사채를 통해 유입된 자금으로 유동비율 1,169.39%를 기록하였습니다. 하지만
2022년말 해당 전환사채에 대한 최초 조기상환 청구일이 1년 미만으로 전환사채가 비유동부채에서 유동부채로 편입되며 유동비율이 117.22%로 하락하였으며, 현금흐름 및 유동성에 대하여 지속적으로 모니터링하면서 유동성 이슈가 발생하지 않도록
대응하였지만 2023년
3분기 유동비율
84.22%까지 감소하였습니다.
부채비율의 경우 코스닥 시장 상장전인 2020년 336.41%를 기록한 이후 2021년 기업공개를 통한 자본확충으로 154.89%로 개선되었습니다. 기업공개를 완료한
2021년 같은 해 145억원 규모의 전환사채 발행을 통해 자금을 조달한 이후 영업손실이 지속됨에 따라 결손금 규모가 확대되며 부채비율은 2023년
3분기
기준
1,077.78%
로 악화되며 다소 높은 수준을 기록하였습니다.
당사는 월별 필수 운영비를 산출하여 향후 자금사용에 대응하고 있습니다. 당사는 자회사 (주)뉴트라시맨틱스, (주)넥서스브릿지를 포함하여 총 801백만원의 월별 운영비를 필요로 하고 있습니다. 당사의 지급수수료 47백만원의 경우 비대면진료 서비스 UX/GUI 운영
12.5백만원, 클라우드 비용(AWS 등) 12.5백만원, 회계감사 및 공정가치평가 비용 7백만원, 자문료 및 기타 수수료 15백만원으로 구성되어 있습니다. 다만, 2023년
3분기 1,129백만원 지출로 기타영업비 중 큰 비중을 차지하는 외주용역비는 매출에 연동되는 변동비 성격의 비용이어서, 고정비 성격의 월별 필수 운영비에 포함시키지 않았습니다.
그럼에도 불구하고 향후 수익성 악화로 인한 운영자금 충당, 투자활동을 위한 자금 차입, 예상하지 못한 대내외적 환경의 급격한 침체, 본 공시서류 제출일 기준 당사의 월별 필수 운영비 보다 실제 운영비가 증가하여 유동성에 위험이 생기는 등 당사의 영업 성과에 부정적인 영향으로 음(-)의 현금흐름이 발생할 경우 장기적으로 회사의 현금흐름에 문제가 발생할 소지가 있음을 면밀히 검토하시고 투자에 임해주시기 바랍니다.

당사는 연결기준 최근 3년 및 2023년
3분기까지 지속적으로 음(-)의 영업활동현금흐름 보이며, 최근 3년 음(-)의 투자활동현금흐름을 보였지만 2023년
3분기 공정가치측정금융자산
및 상각후원가측정금융자산의 처분으로 양(+)의 투자활동현금흐름을 보이는 상황입니다. 이러한 음(-)의 영업활동현금흐름과 투자활동현금흐름을 2020년 및 2021년의 양(+)의 재무활동현금흐름을 통하여 충당하고 있는 상황이며, 2023년
3분기말 연결기준 당사는
5,557백만원의 현금 및 현금성자산과
4,000백만원의 상각후원가측정금융자산(금융상품자산)을 보유하고 있습니다. 당사의 최근 3년 및 2023년
3분기까지의 요약 연결 현금흐름 추이는 다음과 같습니다.

[당사 연결기준 현금흐름 추이]

(단위: 백만원)

구 분

2023년
3분기

2022년
3분기

2022년
2021년
2020년

영업활동현금흐름
(7,956)
(3,593)
(5,120)
(5,067)
(1,273)

- 당기순이익
(7,949)
(2,969)
(3,349)
(6,215)
(9,309)

- 비현금항목 조정
1,945
(731)
(1,468)
2,524
6,783

- 운전자본 조정
(1,890)
107
(287)
(1,369)
1,248

- 이자의 지급
(4)
5
(7)
(5)
(6)

- 법인세의 납부
(57)
(3)
(9)
(2)
10

투자활동현금흐름
6,882
(6,993)
(11,016)
(2,776)
(354)

- 유형자산의 취득
(259)
(90)
(182)
(653)
(320)

- 상각후원가측정금융자산의 취득
(9,000)
0
(8,000)
0
0

- 상각후원가측정금융자산의 처분
13,000
0
0
0
0

- 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
0
10,000
(5,000)
(2,000)
0

- 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
5,002
3,005
2,004
0
0

재무활동현금흐름
(940)
(159)
(432)
26,475
5,470

현금및현금성자산의환율변동효과
0
0
-
-
(2)

기초현금및현금성자산
7,571
24,138
24,138
5,506
1,665

기말현금및현금성자산
5,557
13,393
7,571
24,138
5,506

출처) 당사 정기보고서

당사는 2020년에는 별도기준으로 9,309백만원의 당기순손실이 발생하였으며, 현금 유출이 없는 조정 중 운전자본 조정 1,248백만원, 비현금항목 조정 6,783백만원 등이 발생하면서 총 1,273백만원의 음(-)의 영업활동현금흐름이 발생하였고, 투자활동현금흐름의 경우 유형자산의 취득으로 320백만원 감소하면서 354백만원의 음(-)의 현금흐름이 발생하였습니다. 재무활동현금흐름의 경우 2020년 유상증자 대금과 전환사채의 납입이 완료되면서 6,150백만원이 유입되어 총 5,470백만원의 양(+)의 재무활동현금흐름이 있었습니다. 이에 따라 2020년 별도기준 5,506백만원의 현금 및 현금성자산을 보유하고 있습니다.2021년 별도기준으로 6,215백만원의 당기순손실이 발생하였으며, 현금 유출이 없는 조정 중 운전자본 조정 -1,369백만원, 비현금항목 조정 2,524백만원 등이 발생하면서 총 5,067백만원의 음(-)의 영업활동현금흐름이 발생하였고, 투자활동현금흐름의 경우 유형자산의 취득으로 653백만원 감소와 공정가치측정금융자산의 취득으로 2,000백만원 감소하면서 2,776백만원의 음(-)의 현금흐름이 발생하였습니다. 재무활동현금흐름의 경우 2021년 03월 코스닥시장 상장공모의 납입이 완료되면서 12,875백만원이 유입되었으며 전환사채의 납입이 완료되면서 14,500백만원이 유입되어 총 26,475백만원의 양(+)의 재무활동현금흐름이 있었습니다. 이에 따라 2021년 별도기준 24,138백만원의 현금 및 현금성자산을 보유하고 있습니다.2022년에는 별도기준으로 3,349백만원의 당기순손실이 발생하였으며, 현금 유출이 없는 조정 중 운전자본 조정 287백만원, 비현금항목 조정 1,468백만원 등이 발생하면서 총 5,120백만원의 음(-)의 영업활동현금흐름이 발생하였고, 투자활동현금흐름의 경우 상각후원가측정금융자산의 취득으로 8,000백만원 감소와 공정가치측정금융자산의 취득으로 5,000백만원 감소하면서 11,016백만원의 음(-)의 현금흐름이 발생하였습니다. 재무활동현금흐름의 경우 리스부채 상환 908백만원 발생과 주식선택권의 행사로 499백만원이 유입되는 등으로 432백만원의 음(-)의 재무활동현금흐름이 있었습니다. 이에 따라 2022년 별도기준 7,571백만원의 현금 및 현금성자산과 7,999백만원의 상각후원가측정금융자산(금융상품자산)을 보유하고 있습니다. 2023년
3분기에는 연결기준으로
7,949백만원의 당기순손실이 발생하였으며, 현금 유출이 없는 조정 중 운전자본 조정
-1,890백만원, 비현금항목 조정
1,945백만원 등이 발생하면서 총
7,956백만원의 음(-)의 영업활동현금흐름이 발생하였고, 투자활동현금흐름의 경우 상각후원가측정금융자산의 취득으로
9,000백만원 감소와 상각후원가측정금융자산의 처분
13,000백만원 증가, 공정가치측정금융자산의 처분으로 5,002백만원 증가하면서
6,882백만원의 양(+)의 현금흐름이 발생하였습니다. 재무활동현금흐름의 경우 리스부채 상환
940백만원 발생으로
940백만원의
음(-)의 재무활동현금흐름이 있었습니다. 이에 따라 2023년
3분기 연결기준
5,557백만원의 현금 및 현금성자산과
4,000백만원의 상각후원가측정금융자산(금융상품자산)을 보유하고 있습니다.

[주요 재무안전성 관련 지표]

구분

2023년
3분기

2022년

2021년

2020년

부채비율
1,077.78%
173.04%
154.89%
336.41%

유동비율
84.22%
117.22%
1,169.39%
226.76%

차입금의존도
79.02%
54.94%
54.06%
71.99%

출처: 당사 정기보고서

한편 당사는 2021년 03월 기업공개와 2021년 11월 발행한 전환사채를 통해 유입된 자금으로 유동비율 1,169.39%를 기록하였습니다. 하지만 2022년말 해당 전환사채에 대한 최초 조기상환 청구일이 1년 미만으로 전환사채가 비유동부채에서 유동부채로 편입되며 유동비율이 117.22%로 하락하였으며, 현금흐름 및 유동성에 대하여 지속적으로 모니터링하면서 유동성 이슈가 발생하지 않도록
대응하였지만 2023년
3분기 유동비율
이 84.22%까지 감소하였습니다.부채비율의 경우 코스닥 시장 상장전인 2020년 336.41%를 기록한 이후 2021년 기업공개를 통한 자본확충으로 154.89%로 개선되었습니다. 기업공개를 완료한 2021년 같은 해 145억원 규모의 전환사채 발행을 통해 자금을 조달한 이후 영업손실이 지속됨에 따라 결손금 규모가 확대되며 부채비율은 2023년
3분기 기준
1,077.78%로 악화되며 다소 높은 수준을 기록하였습니다.

월별 필수 운영비

(단위 : 천원)

구분
라이프시맨틱스
뉴트라시맨틱스
넥서스브릿지
합계

급여
375,000
46,000
30,000
451,000

지급수수료
45,000
2,000
-
47,000

경상연구개발비
40,000
-
-
40,000

협회비
2,000
-
-
2,000

차량유지비
2,300
-
-
2,300

교육훈련비
1,500
-
-
1,500

퇴직급여
21,000
3,500
-
24,500

복리후생비
40,000
3,000
1,500
44,500

여비교통비
9,000
300
-
9,300

접대비
10,000
-
-
10,000

소모품비
11,000
-
-
11,000

통신비
700
-
-
700

수도광열비
6,000
-
-
6,000

도서인쇄비
1,000
-
-
1,000

지급임차료
4,000
-
-
4,000

세금과공과
12,000
1,000
800
13,800

감가상각비
100,000
4,000
3,000
107,000

무형자산상각비
4,000
-
-
4,000

광고선전비
10,000
2,000
-
12,000

보험료
8,000
1,000
300
9,300

합계
702,500
62,800
35,600
800,900

출처)당사 제시

당사는 월별 필수 운영비를 산출하여 향후 자금사용에 대응하고 있습니다. 당사는 자회사 (주)뉴트라시맨틱스, (주)넥서스브릿지를 포함하여 총 801백만원의 월별 운영비를 필요로하고 있습니다. 당사의 지급수수료 47백만원의 경우 비대면진료 서비스 UX/GUI 운영
12.5백만원, 클라우드 비용(AWS 등) 12.5백만원, 회계감사 및 공정가치평가 비용 7백만원, 자문료 및 기타 수수료 15백만원으로 구성되어 있습니다. 다만, 2023년
3분기 1,129백만원 지출로 기타영업비 중 큰 비중을 차지하는 외주용역비는 매출에 연동되는 변동비 성격의 비용이어서, 고정비 성격의 월별 필수 운영비에 포함시키지 않았습니다.그럼에도 불구하고 향후 수익성 악화로 인한 운영자금 충당, 투자활동을 위한 자금 차입, 예상하지 못한 대내외적 환경의 급격한 침체, 본 공시서류 제출일 기준 당사의 월별 필수 운영비 보다 실제 운영비가 증가하여 유동성에 위험이 생기는 등 당사의 영업 성과에 부정적인 영향으로 음(-)의 현금흐름이 발생할 경우 장기적으로 회사의 현금흐름에 문제가 발생할 소지가 있음을 면밀히 검토하시고 투자에 임해주시기 바랍니다.

라. 매출채권 회수지연 관련 위험당사의 2023년
3분기 기준 손상되지 않은 매출채권 잔액은
1,171백만원(전기말 604백만원)이며, 손상되지 않은 매출채권은 전액 연체되지 않은 채권입니다. 당사의 2023년
3분기 기준 손상된 매출채권 잔액은
146백만원(전기말 132백만원)입니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 1년 이상 회수가 지연되어 손상된 매출채권으로 구분된 매출채권 132백만원으로 2016년부터 2018년 사이에 총 4개 기업으로부터 발생한 매출채권이며 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.당사는 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.
그러나 당사는 아직 매출이 본격적으로 발생되기 이전으로 향후 매출이 본격화 될 경우 매출거래처의 다변화, 비대면 진료 및 디지털치료기기의 상업화에 따른 매출채권 증가 및 회수 지연이 발생할 수 있으며, 이에 따른 매출채권 손상차손 발생은 당사 수익성 및 자금운영에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 2023년
3분기 기준 손상되지 않은 매출채권 잔액은
1,171백만원(전기말 604백만원)이며, 손상되지 않은 매출채권은 전액 연체되지 않은 채권입니다.

[최근 3개년 및
2023년 3분기 손상되지 않은 매출채권 잔액현황]

(단위:백만원)

구분

6개월 이하
6월초과~1년이하

1년 초과

합계

2020년도말

494

-

-

494

2021년도말

153

-

-

153

2022년도말

604

-

-

604

2023년도
3분기

1,150
21
-
1,171

출처: 당사 제시

당사의 2023년
3분기 기준 손상된 매출채권 잔액은
146백만원(전기말 132백만원)입니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 1년 이상 회수가 지연되어 손상된 매출채권으로 구분된 매출채권 132백만원으로 2016년부터 2018년 사이에 총 4개 기업으로부터 발생한 매출채권이며 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.

[최근 3개년 및
2023년 3분기 손상된 매출채권 잔액현황]

(단위:백만원)

구분

6개월 이하
6월초과~1년이하

1년 초과

합계

2020년도말

-

-

132
132

2021년도말

1

-

132
133

2022년도말

-

-

132
132

2023년도
3분기

14
-
132
146

출처: 당사 제시

당사의 매출채권 회수는 용역매출의 경우, 계약 시작 시 착수금을 받고 계약 종료 후 잔금을 청구해 채권을 회수하고 있으며(청구 후 통상 1개월 내 입금), 상품매출의 경우 제품의 공급시점 기준으로 90일 이내로 매출채권을 회수하고 있습니다.당사는 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 잔액에 대한 관리업무를 지속 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.그러나 당사는 아직 매출이 본격적으로 발생되기 이전으로 향후 매출이 본격화 될 경우 매출거래처의 다변화, 비대면 진료 및 디지털치료기기의 상업화에 따른 매출채권 증가 및 회수 지연이 발생할 수 있으며, 이에 따른 매출채권 손상차손 발생은 당사 수익성 및 자금운영에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

마. 상장적격성 실질심사 사유 발생 및 자본잠식에 따른 관리종목 지정 및 상장폐지 위험자본잠식이란 자본총계가 지속적으로 감소하여 자본금보다 적은 경우를 의미하며, 완전자본잠식이란 회사의 잉여금이 바닥나고 자본금을 완전히 잠식한 단계로 자본총계가 마이너스(-)가 된 상태를 의미합니다.
당사는 코스닥시장 상장전인 2020년 50.0% 수준의 자본잠식률을 기록한 뒤 상장전 제3자배정유상증자, 기업공개, 제1회 전환사채 전환권행사(전량 보통주 전환)를 통한 자본 확충으로 2021년 자본잠식을 해소하였습니다. 그러나 이후 지속적인 당기순손실 발생에 따른 결손금 증가로 2023년
3분기
기준
68.2%
의 자본잠식률을 기록하였습니다. 「코스닥시장 상장규정」 제53조, 제54조 및 제56조 에 따르면, 최근 사업연도말을 기준으로 자본잠식률 50%이상에 해당하는 경우 상장적격성 실질심사 대상(관리 종목지정)이 되며, 이후 직후사업연도 기준으로 자본잠식률을 100분의 50 미만으로 감소시키지 못할 경우 상장폐지 사유에 해당하게 됩니다.
당사는 2023년 결산 시 자본금 및 기타자본항목이 2023년
3분기
말 기준과 동일하다는 가정하에 남은 반기동안 23.2억원 이상의 당기순손실이 발생할 경우 50% 이상의 자본잠식률을 기록하게됩니다.당사는 금번 유상증자를 통해 5,436,560주를 발행할 예정이며, 금번 유상증자의 예정 납입일은 2023년 12월 14일, 유상증자 신주 추가상장 예정일은 2024년 01월 02일입니다. 금번 유상증자가 완료된 이후 당사의 자본금은 78.3억원으로 증가할 예정이며, 2023년
3분기1/3 수준의 당기순손실이 발생할 경우 당사의 자본잠식률은
-44.15%를 기록해 자본잠식을 해소할 수 있습니다.
다만, 유상증자 이후 실제 2023년 연간 당기순손실 수준이
179.7억원
을 초과할 경우 당사는 자본잠식률 50.0%를 기록하게 되어 상장적격성 실질심사 대상(관리 종목지정)에 지정될 수 있습니다.
당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 코스닥시장 상장규정 상 관리종목 지정 및 상장폐지요건에 해당하는 경우는 없습니다. 하지만 당사의 노력에도 불구하고 영업수익 확대 지연에 따라 해당 요건별 유예기간이 경과한 시점에도 당사의 매출이 저조하여 재무성과를 나타내지 못할 경우 관리종목으로 지정 또는 상장폐지 요건에 해당할 수 있으니 투자자께서는 투자판단시 이점 유의하시기 바랍니다.

자본잠식이란 자본총계가 지속적으로 감소하여 자본금보다 적은 경우를 의미하며, 완전자본잠식이란 회사의 잉여금이 바닥나고 자본금을 완전히 잠식한 단계로 자본총계가 마이너스(-)가 된 상태를 의미합니다. 당사는 코스닥시장 상장전인 2020년 50.0% 수준의 자본잠식률을 기록한 뒤 상장전 제3자배정유상증자, 기업공개, 제1회 전환사채 전환권행사(전량 보통주 전환)를 통한 자본 확충으로 2021년 자본잠식을 해소하였습니다. 그러나 이후 지속적인 당기순손실 발생에 따른 결손금 증가로 2023년
3분기 기준
68.2%의 자본잠식률을 기록하였습니다. 「코스닥시장 상장규정」 제53조, 제54조 및 제56조 에 따르면, 최근 사업연도말을 기준으로 자본잠식률 50%이상에 해당하는 경우 상장적격성 실질심사 대상(관리 종목지정)이 되며, 이후 직후사업연도 기준으로 자본잠식률을 100분의 50 미만으로 감소시키지 못할 경우 상장폐지 사유에 해당하게 됩니다. 당사는 2023년 결산 시 자본금 및 기타자본항목이 2023년
3분기 말 기준과 동일하다고 가정할 경우 50% 이상의 자본잠식률을 기록하게됩니다.

[당사 자본잠식률 추이]
(단위 : 백만원)

구분
2023년(E)

2023년
3분기

2022년
2021년
2020년

자본총계 (A)
2,557
1,626
9,571
13,059
2,186

자본금 (B)
5,114
5,114
5,114
5,060
4,373

기타자본항목
37,826
37,826
37,822
38,123
21,209

이익잉여금(결손금)
(44,005)
(41,314)
(33,365)
(30,125)
(23,397)

자본잠식률
100.00%
68.20%
-87.16%
-158.08%
50.02%

자본잠식여부
자본잠식
자본잠식
X
X
자본잠식

자본금의 50%
2,557
2,557
2,557
2,530
2,187

비지배지분
0
0
0
0
0

50% 자본잠식까지 한도 여유분
0
0
7,014
10,529
(1)

주1) 자본잠식률(연결) = 1-(비지배지분 제외 자본총계)/(자본금)

주2) 2022년, 2021년, 2020년의 경우 별도 기준

주3) 2023년(E)의 경우 자본금 및 기타자본항목이 2023년
3분기
말과 동일하다는 가정

출처: 당사 정기보고서 및 당사 제공

당사는 금번 유상증자를 통해 5,436,560주를 발행할 예정이며, 금번 유상증자의 예정 납입일은 2023년 12월 14일, 유상증자 신주 추가상장 예정일은 2024년 01월 02일입니다. 금번 유상증자가 완료된 이후 당사의 자본금은 78.3억원으로 증가할 예정이며, 2023년
3분기1/3 수준의 당기순손실이 발생할 경우 당사의 자본잠식률은
-44.15%를 기록해 자본잠식을 해소할 수 있습니다. 다만, 유상증자 이후 실제 2023년 연간 당기순손실 수준이
179.7억원을 초과할 경우 당사는 자본잠식률 50.0%를 기록하게 되어 상장적격성 실질심사 대상(관리 종목지정)에 지정될 수 있습니다.

2023년 9월까지 당사 연결기준 당기순손실 규모는
79.5억원 수준입니다.

[2023년 1~9월 누적 연결기준 손익]
(단위: 천원)

구분
라이프시맨틱스
뉴트라시맨틱스
넥서스브릿지
합계

영업수익
1,303,905
1,083,765
12,150
2,399,820

상품매출
40,397
1,083,765
-
1,124,163

서비스매출
72
-
-
72

수수료매출
-
-
12,150
12,150

용역매출
1,263,435
-
-
1,263,435

영업비용
8,005,292
1,389,555
151,408
9,546,255

영업이익
(6,701,387)
(305,789)
(139,258)
(7,146,435)

영엽외수익
468,711
13,985
2,836
485,532

영업외비용
1,284,795

3,747
1,288,542

법인세비용차감전순이익
(7,517,472)
(291,805)
(140,169)
(7,949,445)

당기순손실
(7,517,472)
(291,805)
(140,169)
(7,949,445)

또한 당사가 예측할 수 없는 이유에 따라 금번 유상증자가 철회되고 남은
분기 동안 자본잠식을 해소할 수 있는 수준의 당기순이익을 기록하지 못할 경우 상기 자본확충을 통한 자본잠식 해소가 어려워 상장적격성 실질심사 대상(관리 종목지정)에 지정될 가능성이 높아질 수 있습니다. 다만, 당사는 최근 닥터콜의 동남아 진출을 통해 기존 사업에서의 매출 및 수익 증가를 기대하고 있으며, 2023년 설립한 자회사인 (주)뉴트라시맨틱스와 (주)넥서스브릿지를 통해 뉴트리션 제품 개발 및 판매업 등 신사업에 진출한 바, 당사 및 자회사의 실적개선을 통한 재무구조 개선을 위해 노력할 계획입니다.

[유상증자에 따른 자본 변화 시뮬레이션]
(단위 : 백만원)

구분

2023년
3분기

변동
유상증자 후

자본총계 (A)
1,626
9,664
11,290

자본금 (B)
5,114
2,718
7,832

기타자본항목
37,826
9,596
47,422

이익잉여금(결손금)
(41,314)
(2,650)
(43,964)

자본잠식률
68.20%
-
-44.15%

자본잠식여부
자본잠식
-
X

자본금의 50%
2,557
-
3,916

비지배지분
-
-
-

50% 자본잠식까지 한도 여유분
-
-
7,374

주) 결손금 변동의 경우 2023년
3분기 1/3 수준의 당기순손실이
4분기에 발생한다는 가정

출처: 당사 정기보고서 및 당사 제공

만일 당사가 상기와 같은 노력으로 자본잠식률 50% 미만을 기록한 이후에도, 지속적인 당기순손실을 기록하여 다음 결산년도 반기 기준 자본잠식률 50% 이상을 기록할 경우 투자주의 환기종목으로 지정될 수 있으며, 지정 시 다음과 같은 제재가 존재합니다.

[투자주의 환기종목에 대한 제재]

구분
제재내용
비고

경영권 변동
투자주의 환기종목으로 지정된 코스닥시장 상장법인에 대하여 최대주주 또는 대표이사가 변경되거나, 최대주주 또는 경영권 변경을 수반하는 주식양수도계약 등을 체결하는 경우 상장적격성 실질심사 사유에 해당(단, 경영정상화를 위한 유상증자, 출자전환 등에 따른 신주의 발행을 통하여 경영권 변동이 있는 경우에는 해당사항 없음)
코스닥시장 상장규정제38조제2항제5호 사목

자금 거래
투자주의 환기종목으로 지정된 코스닥시장 상장법인이 제3자배정 유상증자로 해당 코스닥시장 상장법인의 신주를 취득한 자에 대하여 당해 취득일로부터 6개월 이내에 선급금 지급, 금전의 가지급, 금전대여, 증권의 대여, 출자에 관한 결정 등이 있을 시 상장적격성 실질심사 사유에 해당
코스닥시장 상장규정제38조제2항제5호 아목

내부회계관리제도
코스닥시장 상장규정 제28조의2제1항제2호 가목에 따라 투자주의환기종목으로 지정된 코스닥시장 상장법인이 내부회계관리제도의 운영/검토와 관련하여 중요한 취약점이 존재하거나 중요한 범위제한 또는 검토/감사의견이 표명되지 아니하는 경우 상장적격성 실질심사 사유에 해당
코스닥시장 상장규정제38조제2항제5호 하목

감사의견
코스닥시장상장규정 제28조의2제1항제2호 라목에 따라투자주의환기종목으로 지정된 코스닥시장 상장법인이 최근 사업연도의 재무제표에 대한 감사인의 감사의견이 계속기업으로서의 존속능력에 대한 불확실성에 의한 한정인 경우 상장적격성 실질심사 사유에 해당
코스닥시장 상장규정제38조제2항제5호 거목

출처: 코스닥시장 상장규정

또한 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령』제14조 2항에 따라 투자주의 환기종목으로 지정된 법인의 경우 감사인 지정을 받는 회사로 지정될 수 있습니다. 하지만 3년 연속 영업손실이나 부의 영업현금흐름 발생, 또는 이자보상배율 1미만인 상장회사의 감사인 지정 대상 선정에 대하여 기술성장기업의 경우 예외로 인정됩니다.

[코스닥시장 상장규정]

제52조(투자주의 환기종목) ① 거래소는 보통주식 상장법인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 투자주의 환기종목으로 지정한다. <개정 2022.12.7>

1. 정기지정: 보통주식 상장법인의 영업·재무·경영 등에 관한 계량적·비계량적 변수 등을 고려하여 세칙으로 정하는 기업부실위험 선정기준에 해당하는 경우

2. 수시지정: 보통주식 상장법인이 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우

가. 외부감사법 제8조에 따른 내부회계관리제도의 운영실태에 대한 감사인의 검토·감사 결과 중요한 취약점이 발견되거나 중요한 범위제한이 있는 경우 또는 검토·감사의견이 표명되지 않은 경우

나. 제17조제1항을 위반하여 이 규정에 따른 의무보유 대상 주식등을 사실상 매각한 경우. 다만, 최대주주 변경을 수반하는 경우로 한정한다.

다. 제3자 배정 방식의 유상증자로 해당 보통주식 상장법인의 신주를 취득한 자에게 해당 취득일부터 6개월 이내에 선급금 지급, 금전의 가지급, 금전 대여, 증권(법 제4조제2항 각 호의 증권, 어음, 양도성 예금증서를 말한다)의 대여, 출자(타법인이 발행한 주식등 또는 출자증권의 취득을 말한다) 등을 한 사실이 공시 등을 통해 확인된 경우

라. 최근 사업연도의 개별재무제표 또는 연결재무제표에 대한 감사인의 감사의견이 계속기업으로서의 존속능력에 대한 불확실성에 의한 한정인 경우

마. 최대주주 변경으로 제51조제1항에 따른 의무보유가 적용되는지 여부가 확인되지 않은 경우

바. 제51조제1항에 따른 의무보유 대상자가 해당 의무보유를 이행하지 않은 경우

사. 최근 5개 사업연도에 각각 영업손실이 발생한 경우. 다만, 세칙으로 정하는 기술성장기업에는 이 목을 적용하지 않는다.

아. 최근 반기 말 현재 자본잠식률이 100분의 50 이상인 경우

자. 최근 반기 말 현재 자기자본이 10억원 미만인 경우

차. 최근 반기의 개별재무제표 또는 연결재무제표에 대한 감사인의 검토의견 또는 감사의견이 부적정, 의견거절이거나 감사범위 제한에 따른 한정인 경우

② 거래소는 보통주식 상장법인을 투자주의 환기종목으로 지정하거나 해제하는 경우 지체 없이 공시매체에 공표하여야 한다.

③ 투자주의 환기종목 지정 사유의 적용방법과 지정 및 해제 시기, 그 밖에 필요한 사항은 세칙으로 정한다.

위와 같이 상장규정에 의거하여 투자주의 환기종목으로 지정될 경우 1) 당사의 최대주주 또는 대표이사의 변경, 최대주주 또는 경영권 변경을 수반하는 주식양수도계약 등을 체결하는 등 실질적인 경영권이 변동되는 경우 혹은 2) 제3자배정 유상증자로 당사의 신주를 취득한 자에 대하여 6개월 이내에 선급금 지급, 금전의 가지급, 금전대여, 증권의 대여, 출자에 관한 결정 등을 통해 실질적으로 유상증자를 통해 유입된 자금이 상환되는 경우, 3) 내부회계관리제도의 운영/검토와 관련하여 중요한 취약점이 존재하거나 중요한 범위제한 또는 검토/감사의견이 표명되지 아니하는 경우 상장적격성 실질심사 사유에 해당되어 상장폐지될 위험이 존재하오니 투자자께서는 투자판단시 이점 유의하시기 바랍니다.

이외에도「코스닥시장 상장규정」제53조(관리종목)은 매출액, 법인세비용차감전계속사업손실 등 코스닥시장 상장법인으로서의 경영성과 및 재무상태에 미달하는 경우 관리종목을 지정하도록 명시되어 있습니다. 또한 회사가 관리종목으로 지정될 경우 회사의 주식은 매매거래가 정지되며, 매매거래 정지 기간은 관리종목 지정 사유 해소 시점까지 유지됩니다.

[코스닥시장 관리종목 지정요건 및 상장폐지요건]

구 분
관리종목 지정(「코스닥시장 상장규정」 제53조)
상장폐지(「코스닥시장 상장규정」 제54조, 제56조)

1) 매출액 미달(별도)

최근 사업연도 30억 원 미만 (지주회사는 연결기준)- 이익미실현기업 또는 기술성장기업은 상장후 5년간 미적용- 기술성장기업 중 A), B), C) 중 어느 하나에 해당하는 제약·바이오기업은 최근 사업연도 미적용A) 최근 사업연도 말「제약산업 육성 및 지원에 관한 특별법」에 따른 혁신제약기업이 세칙으로 정한 요건을 충족하는 경우B) 최근 사업연도의 일평균 시가총액 4,000억 이상이며, 그 금액이 현재의 자본금을 초과하는 기업이 세칙으로 정하는 요건을 충족하는 경우C) 최근 3사엽언도의 매출액 합계 90억 이상이며, 최근 사업연도의 직전 사업연도의 매출액이 30억 이상인 경우

2년 연속 매출액 30억 원 미만

[실질심사] 이익미실현기업 관련 관리종목지정 유예기간 중 최근 3사업연도 연속으로 매출액이 5억 원 미만이면서 전년 대비 100분의 50 이상의 매출액 감소가 공시 등을 통해 확인되는 경우

2) 법인세비용차감전 계속사업손실(연결)
최근 3사업연도중 2사업연도에 각각 당해 사업연도말 자기자본의 50%를 초과(&10억원 이상)하는 법인세비용차감전계속사업손실이 있고 최근사업연도에 법인세비용차감전계속사업손실이 있는 경우- 이익미실현 기업은 상장 후 5년간 미적용- 기술성장기업은 상장후 3년간 미적용
관리종목 지정후 자기자본50% 이상(&10억원 이상)의 법인세비용차감전계속사업손실 발생[실질심사] 이익미실현기업 관련, 관리종목지정 유예기간 중 최근 3사업연도 연속으로 매출액이 5억 원 미만이면서 전년 대비 100분의 50 이상의 매출액 감소가 공시 등을 통해 확인되는 경우

3) 자본잠식 등
다음의 어느 하나에 해당하는 경우A) 최근 사업연도말을 기준으로 자본잠식률 50%이상B) 최근 사업연도말을 기준으로 자기자본 10억 원 미만
가)최근 사업연도말 현재 완전자본잠식의 경우나)(A) 관리종목 지정후 도래하는 사업연도말 자본잠식률이 50%이상인 경우다)(B) 관리종목 지정후 도래하는 사업연도말 자기자본이 10억 원 미만인 경우[실질심사] 사업보고서 또는 반기보고서의 법정제출 기한까지 당해 상장폐지 기준 해당사실을 해소하였음을 입증하는 재무제표 및 이에 대한 감사인(정기재무제표에 대한 감사인과 동일한 감사인에 한함)의 감사보고서를 제출하는 경우 가~다목까지의 규정을 적용하지 않음.

5) 시가총액 미달
보통주 시가총액 40억 원 미만 30일간 지속-천재지변, 시장상황의 급격한 변동 등으로 거래소가 시장 관리를 위하여 필요하다고 인정될 경우 적용배제 가능
관리종목 지정후 90일 기간 경과하는 동안i) 시가총액 40억 이상으로 10일 이상 계속ii) 시가총액 40억 이상인 일수가 30일 이상둘중 하나라도 충족하지 못하면 상장폐지

6) 정기보고서 미제출
사업보고서, 반기보고서 또는 분기보고서를 법정제출기한 내에 제출하지 않거나, 정기주총에서 재무제표 미승인 or 정기주총 미개최할 경우
관리종목 지정법인이 다음 회차에 다음 어느 하나에 해당하는 경우가)분기, 반기, 사업보고서를 법정제출기한내에 미제출나)사업보고서의 법정제출기한까지 정기주주총회를 미개최하거나 정기주주총회에서 재무제표 미승인다)최근 2년간 3회 이상 분기, 반기, 사업보고서 법정제출기한까지 제출하지 아니한 경우라)법정제출기한까지 사업보고서를 제출하지 아니한 후 법정제출기한의 다음날부터 10일 이내 사업보고서 미제출

주1) 상기 관리종목 지정기준은 경영성과 및 재무상태와 관련된 지정기준만 표기한 것입니다.

주2) 자본잠식률 = (자본금 - 자기자본) / 자본금 × 100

주3) 관리종목 지정 요건 중 장기영업손실에 대한 규정은 2022년 12월 부로 개정되었습니다.

자료 : 「코스닥시장 상장규정」

관리종목 지정 요건별 당사의 실적 현황은 다음과 같습니다.

[관리종목 요건별 회사 실적 현황]

(단위: 백만원)

관리종목 지정요건
요건별 회사 현황
관리종목지정유예 여부
항목별지정유예종료시점

항목
사업연도
금액
해당
미해당

최근 사업연도말매출액 30억 미만
최근 사업연도말 매출액(별도)
2022년
2,819
●
-
2025.12.31

자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속사업손실 발생
최근3사업연도각 법인세차감전계속사업손익(연결)
2022년
(3,349)35.0%
-
●
2023.12.31

2021년
(6,215)47.6%

2020년
(9,309)425.9%

최근 사업연도말자본잠식률 50% 이상
최근 사업연도말자본잠식률 (별도)
2022년
해당 없음
-
●
-

출처) 당사 정기보고서 및 당사 제시

당사는 기술성장특례 적용 기업으로서 매출액 요건의 경우 신규상장일이 속하는 사업연도 (상장 후 사업연도말까지 3월 미만인 경우 다음 사업연도)를 포함한 연속하는 5개 사업연도인 2025년말까지, 법인세전이익 요건의 경우 신규상장일이 속하는 사업연도(상장 후 사업연도말까지 3월 미만인 경우 다음 사업연도)를 포함한 연속하는 3개 사업연도인 2023년말까지 해당 요건을 적용 받지 않습니다(영업이익 요건은 유예기간 없이 적용 면제).

당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 코스닥시장 상장규정 상 관리종목 지정 및 상장폐지요건에 해당하는 경우는 없습니다. 하지만 당사의 노력에도 불구하고 영업수익 확대 지연에 따라 해당 요건별 유예기간이 경과한 시점에도 당사의 매출이 저조하여 재무성과를 나타내지 못할 경우 관리종목으로 지정 또는 상장폐지 요건에 해당할 수 있으니 투자자께서는 투자판단시 이점 유의하시기 바랍니다.

바. 자회사 및 신사업 관련 위험당사는 수익구조 다변화를 통한 매출액 및 수익성 개선을 위해 2023년 03월과 06월 각각 자본금 2,000백만원과 700백만원을 출자하여, (주)뉴트라시맨틱스와 (주)넥서스브릿지를 설립하였습니다. 당사는 당사 대표 제품 중 비대면 진료서비스인 '닥터콜'을 노랑풍선의 여행상품에 패키지화 하여 매출을 창출하고 자회사인 (주)넥서스브릿지는 이에 대한 영업 및 총괄 업무 대행을 진행할 예정입니다. 또한 (주)넥서스브릿지는 기존에 B2C 중심으로 진행하던 보험상품 판매처를 확장해 (주)노랑풍선에 여행자보험 상품을 제공, 판매 하고자 하고 있습니다. 당사는 향후 (주)노랑풍선과의 협업 모델을 지속해나가기 위한 일환으로 2023년 09월 08일 (주)노랑풍선의 자회사인 (주)위시빈의 16억원 규모의 '제1회 기명식 무보증 사모전환사채'를 취득하였습니다. 당사는 최종적으로 금번에 취득한 (주)위시빈 '제1회 기명식 무보증 사모전환사채' 전환권 행사를 통해 (주)위시빈의 지분 취득 또한 염두해두고 있습니다. 당사가 본 전환사채의 전환권을 행사할 경우 (주)위시빈에 대한 당사의 지분율은 67.05% 수준으로 예상됩니다.
당사는 자회사 설립 이외에도 당사는 연결실체 수익성 개선을 위해 사업 다양화 노력을 지속하고 있습니다. 이중에서도 당사는 의료기기 유통사업을 신사업으로 하여 최근 미국의 해외 의료기기 제조업체인 CADWELL의 한국 총판인 뉴로플러스(주)와 의료기기 공급 계약을 체결하였습니다. 이에 따라 당사는 뉴로플러스(주)의 해외 의료 장비 구매 비용을 선지급하여, 장비를 매입한 뒤 의료기관에 최종 판매하는 사업을 진행할 예정입니다.당사가 새로 영위하는 의료기기 유통사업은 의료기기 수요처로 부터 선주문을 받은 뒤 기기를 매입하는 구조상 재고자산 관련 위험에 노출될 가능성이 높습니다. 다만 해당 신사업 또한 당사가 유통구조 내 중간 거래를 담당하고 있는 업무 상 거래상대방 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 선금보증보험 등을 활용하여 이러한 거래상대방 위험을 최소화하고자 노력하고 있습니다. 다만, 향후 거래상대방과의 계약이 지속되지 않거나, 병원의 의료기기 수요가 당초 당사의 예상보다 낮을 경우 신사업이 당사 수익성 개선에 미치는 영향이 제한적일 수 있으니 투자자께서는 투자판단 시 이점 유의하시길 바랍니다.

당사는 수익구조 다변화를 통한 매출액 및 수익성 개선을 위해 2023년 03월과 06월 각각 자본금 2,000백만원과 700백만원을 출자하여, (주)뉴트라시맨틱스와 (주)넥서스브릿지를 설립하였습니다.

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정_20230313]

1. 발행회사
회사명(국적)
주식회사 뉴트라시맨틱스(예정)
대표이사
이병주(예정)

자본금(원)
2,000,000,000
회사와 관계
자회사

발행주식총수(주)
400,000
주요사업
디지털 기반 뉴트리션 제품 개발 및 판매업 등

-최근 6월 이내 제3자 배정에 의한 신주취득 여부
아니오

2. 취득내역
취득주식수(주)
400,000

취득금액(원)
2,000,000,000

자기자본(원)
13,058,548,686

자기자본대비(%)
15.31

대기업 여부
미해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
400,000

지분비율(%)
100

4. 취득방법
신규자회사 설립을 위한 현금출자

5. 취득목적
사업다각화를 위한 신규자회사 설립

6. 취득예정일자
2023-03-14

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
33,285,524,609
취득가액/자산총액(%)
6.00

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
아니오

10. 이사회결의일(결정일)
2023-03-13

-사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

-감사(감사위원) 참석여부
참석

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션계약 등의 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단에 참고할 사항
- 상기 건은 당사의 신사업 진출을 위한 자회사를 설립 하고 출자하는 내용입니다. - 상기 2.취득내역의 자기자본은 2021년 사업연도말 재무제표 기준 금액입니다.- 상기 3.취득후 소유주식수 및 지분비율은 설립출자금 2,000,000,000원에 대한 소유주식수 및 지분비율입니다.- 상기 6.취득예정일자는 납입예정일을 기재하였으며, 진행절차 및 관계기관의 승인과정등에 따라 변경될 수 있습니다.- 하기 발행회사의 요약 재무상황은 설립 예정 법인으로 해당사항이 없습니다.

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정_20230512]

1. 발행회사
회사명(국적)
주식회사 넥서스브릿지(예정)
대표이사
이중호

자본금(원)
700,000,000
회사와의관계
자회사

발행주식총수(주)
140,000
주요사업
데이터기반 금융상품, 헬스케어 상품 판매업 등

2. 취득내역
취득주식수(주)
140,000

취득금액(원)
700,000,000

자기자본(원)
9,571,359,364

자기자본대비(%)
7.31

대기업해당여부
미해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
140,000

지분비율(%)
100

4. 취득방법
신규자회사 설립을 위한 현금출자

5. 취득목적
사업다각화를 위한 신규자회사 설립

6. 취득예정일자
2023-06-01

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

- 최근 사업연도말 자산총액(원)
26,133,983,748
취득가액/자산총액(%)
2.67

8. 우회상장 해당 여부
아니오

- 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
아니오

10. 이사회결의일(결정일)
2023-05-12

- 사외이사 참석여부
참석(명)
1

불참(명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션계약 등의 체결여부
아니오

- 계약내용
-

13. 기타 투자판단에 참고할 사항
- 상기 건은 당사의 신사업 진출을 위한 자회사를 설립하고 출자하는 내용입니다. - 상기 2.취득내역의 자기자본은 2022년 사업연도말 재무제표 기준 금액입니다.- 상기 3.취득후 소유주식수 및 지분비율은 설립출자금 700,000,000원에 대한 소유주식수 및 지분비율입니다.- 상기 6.취득예정일자는 납입예정일을 기재하였으며, 진행절차 및 관계기관의 승인과정 등에 따라 변경될 수 있습니다.- 하기 발행회사의 요약 재무상황은 설립 예정 법인으로 해당사항이 없습니다.

※ 관련공시
-

(주)뉴트라시맨틱스는 디지털뉴트리션 사업을 영위하는 당사의 자회사로 설립이후 개인 맞춤형 뉴트리션을 제공하기 위한 솔루션 개발, 개인 맞춤형 건강기능식품 판매, 프리미엄 뉴트리션 원료의 수입 및 무역 / 유통까지의 Total 서비스를 제공 중에 있습니다. 2023년 3월 설립 이후 9월까지 (주)뉴트라시맨틱스의 영업수익은
10.8억원 수준이며 전액 상품 매출로 이루어져 있습니다.(주)뉴트라시맨틱스가 판매중인 건강기능식품과 향후 확대 전략은 아래와 같습니다.

efil nutrition 건강기능식품(뉴트라시맨틱스).jpg
efiL Nutrition 건강기능식품(현재 판매 중인 '퍼펙트케어 23' 제품)

출처) 당사 제시

뉴트라시맨틱스 뉴트리션 제품 확장계획.jpg
뉴트라시맨틱스 뉴트리션 제품 확장계획

출처) 당사 제시

2022년 기준 건강기능식품 시장 규모는 전년대비 8% 성장한 6조 1,429억원을 기록하였으며, 금액 기준 상위 5개 기능성 원료의 합산 규모는 3조 5,825억원으로 전체 시장 내 58%를 차지할 것으로 전망하고 있습니다. 특히 기능성 원료별 건강기능식품 원료 중 종합 및 단일비타민 시장은 최근 규모가 확장되고 있어 2022년 기준 전년대비 17.7% 성장률을 기록하였습니다.

[건강기능식품 시장 규모(소비자 매출 기준)]

건강기능식품 시장 규모(소비자 매출).jpg
건강기능식품 시장 규모(소비자 매출)

자료 : 2022 건강기능식품시장 현황 및 소비자 실태조사

[기능성 원료별 건강기능식품 시장 현황]

기능성 원료별 건강기능식품 시장 현황.jpg
기능성 원료별 건강기능식품 시장 현황

자료 : 2022 건강기능식품시장 현황 및 소비자 실태조사

(주)뉴트라시맨틱스의 ALL IN ONE 제품은 원료 특성 및 섭취량으로 인해 기존에 동시 섭취가 어려웠던 소재를 동시에 섭취가 가능하도록 만든 제품으로 메가도스 설계를 기반으로 생산되었습니다. 이미 출시를 완료한 '퍼펙트 케어 23'의 경우 개당 판매단가가 높은 프리미엄 종합영양제로 동아제약의 '오쏘뮬 이뮨'과 유사한 제품입니다. 참고로 '오쏘뮬 이뮨'의 2022년 매출액은 655억원입니다. 코로나19 이후 셀프메디케이션 활성화로 건기식 시장 매출이 확대되는 국면이며 고가·고기능성 제품을 선호하는 소비자의 최근 성향 등을 고려했을 때, 경쟁으로 인한 매출 부진보다는 동반 성장의 가능성이 더 높다고 판단합니다. 그럼에도 불구하고 당사의 예상과 달리 기 출시한 '퍼펙트 케어 23'을 비롯해 출시 예정인 상품의 매출이 부진할 경우 연결 기준 당사 재무제표에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. (주)뉴트라시맨틱스 ALL IN ONE 제품라인 이외에도 Live Well 제품 출시를 통해 매출 확대를 계획하고 있습니다. Live Well 제품은 호흡기 건강개선, 근력 강화, 항염 등을 목적으로 노년층을 타겟으로 한 건강기능식품 출시를 계획 중에 있습니다. (주)뉴트라시맨틱스가 ALL IN ONE 제품 및 Live Well 제품 중 출시를 완료한 제품과 출시 예정 제품 관련한 세부 사항은 다음과 같습니다.

[ALL IN ONE 제품 상세]

구분

제품명

식품의 유형

제품 특성

상용화 시기

판매 채널

예상 매출(원)

추정근거
기준일자

운영 제품

종합영양

퍼펙트 케어 23

건강기능식품

- 총 23가지 영양소 함유(멀티비타민, 미네랄, 은행잎추출물, 옥타코사놀) - 기존 시장 출시 제품 20 ml 대비 2.5배 용량을 높인 50 ml 대용량 제품

출시 완료

온라인

1,000,000,000

SNS 공동구매(월 4~6회) / 명절 특판 및 해외 수출 진행 예정
'24년 매출

출시 준비

종합영양

퍼펙트 케어 24

건강기능식품

- 자사 대비 기능성분를 개선하여, 총 24가지 영양기능 성분 함유 제품 - 요오드(갑상선 항진증), 철분(변비) 등 특정 질환 및 증상 개선을 일으킬 수 있는 성분은 제외하고, 혈당(바나바잎추출물), 마그네슘(근육 개선), 식이섬유(배변활동) 등을 강화하여 종합 건강기능식품 업그레이드 제품 - 비타민B12 20,000% (기존 5,000%) 함량 개선으로 경쟁사 대비 고함량 제품 출시

'24년 6월

온라인

600,000,000

SNS 공동구매(월 4~6회) 및 명절 특판 진행 예정
출시일로부터1년

피부

퍼펙트 케어 뷰티

기타가공품

- 피부건강 올인원 제품 - 콜라겐, 히알루론산, 글루타치온, 허니부쉬 등 피부 건강에 도움을 주는 소재 확보 및 개발 - 기존 액상 혹은 정제/연질캡슐로 제형이 단조롭게 판매되고 있으나, 성분 및 흡수 시간에 맞게 과학적으로 설계된 제품

'24년 3월

온라인

1,200,000,000

SNS 공동구매(월 4~6회) 및 해외 수출 진행 예정

피로, 숙취 개선

퍼펙트 케어 바이탈

기타가공품

- 현대인의 피로 개선과 음주전후 숙취개선을 위한 제품 - 간 건강 이외에도 음주 및 자극적인 음식 섭취로 고통받는 위를 위한 위장간 보호 제품 - 에너지 부스팅 원료 함유하여 자양강장 및 활력 증진

'24년 4월

온라인

800,000,000

SNS 공동구매(월 4~6회) 진행 및 오프라인 샵 판매 예정

장 건강

퍼펙트 케어 이너

건강기능식품

- 장 건강 올인원 제품 - 프리바이오틱스(프락토올리고당, 식이섬유, 락추로스 등), 프로바이오틱스, 파라바이오틱스, 포스트바이오틱스 등 장 건강 소재 확보 - 액상 제형에 가능한 식이섬유, 락추로스 사용으로 빠르게 작용하는 정장작용 효과 극대화

'24년 9월

온라인

300,000,000

SNS 공동구매(월 4~6회) 진행 및 오프라인 샵 판매 예정

자료 : 당사 제공

[Live Well 제품 상세]

구분

제품명

식품의 유형

제품 특성

상용화 시기

판매 채널

예상 매출(원)

출시 예정

호흡기 건강

숨길 케어 23

액상차

- 특허받는 효소처리 도라지 농축액 사용 - SCI급 논문 보유 호흡기 원료 사용 (도라지, 흑삼, 보이젠베리, 쌍화농축액, 배)

23년 10월

온라인

120,000,000

근력 강화

프로틴 케어 23

건강기능식품

- 동ㆍ식물성 단백질 5 : 5 배합으로 체내 흡수율을 고려한 과학적 설계 - 소화 흡수가 빠른 저분자 가수분해 단백질, 유산균발효단백질 사용 - 23가지 기능성 성분이 함유된 올인원 복합 단백질 제품

23년 12월

온라인

100,000,000

항염

SPM-OMEGA

식용 유지

- 남극 크릴오일 인지질 56% 원료 사용 - SPM 250ppm 함유되어 항염, 항산화 도움 기능성 물질 함유

24년 3월

홈쇼핑, 온라인

100,000,000

자료 : 당사 제공

또한 현행 건강기능식품에 관한 법률 시행규칙 상 건강기능식품은 소분하여 판매하는 것이 불가하고 이는 맞춤형 건강 기능식품 시장 성장을 저해하는 요있으로 작용하였으며, 현재 건기식 제조업자는 일정 요건하에서만 맞춤형 건강기능식품 판매가 제한적으로 허용되는 상황입니다. 다만, 산업자원통상부가 2020년 04월 27일 규제샌드박스 실증특례 안건으로 건강기능식품 소분 실증특례 사업을 선정하였으며, 2022년 6월 해당 샌드박스 적용기간을 2022년 6월부터 2년간 연장하였습니다. (주)뉴트라시맨틱스 올해 7월 특례 사업자로 선정되었으며, 이에 따라 당사는 (주)뉴트라시맨틱스와 연계하여 개인건강기록(PHR) 및 복약정보, 라이프 로그, 푸드렌즈 등을 연동한 어플리케이션 개발을 통해 맞춤형 건강기능식품을 제공할 계획입니다.(주)뉴트라시맨틱스가 Optimum 제품으로 출시 예정 제품 관련한 세부 사항은 다음과 같습니다.

구분

제품명

식품의 유형

제품 특성

상용화 시기

판매 채널

예상 매출(원)

출시 준비

혈행개선

OME (EPA 및 DHA 함유유지)

건강기능식품

- KD Pharma사 프리미엄 식물성 오메가-3 사용

24년 3월

온라인

60,000,000

장 건강

PRO (프로바이오틱스)

건강기능식품

- 17종 프로바이오틱스, 유산균 사균체, 유산균 대사물 등 복합 장 건강 케어

24년 4월

온라인

500,000,000

항산화

GPP (그린프로폴리스)

건강기능식품

- 브라질 정부 인증 프로폴리스 원료 사용

24년 9월

온라인

30,000,000

관절

MSM (엠에스엠)

건강기능식품

- MSM 1,500 mg 함유

24년 4월

온라인

800,000,000

간 건강

MTH (밀크씨슬추출물)

기타가공품

- 밀크씨슬 1.300 mg 함유 (고함량)

24년 5월

온라인

150,000,000

관절 건강

PTG (프로테오글리칸)

기타가공품

- 연어코추출분말 사용

24년 4월

온라인

60,000,000

항염증

SPM (에스피엠 오메가)

기타가공품

- 남극 크릴오일 인지질 56% 원료 사용 - SPM 250ppm 함유되어 항염, 항산화 도움 기능성 물질 함유

24년 5월

온라인

200,000,000

자료 : 당사 제공

다만, 건강기능식품 소분 실증특례 사업이 규제 샌드박스 적용기간이후 법제화가 이뤄지지 않을 경우 추가적인 기간 연장이 불가할 수 있으며, 이 경우 당사 및 (주)뉴트라시맨틱스가 예상한수준의 매출액 달성이 어려울 수 있으며 이는 당사 연결 기준 재무제표에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.추가로 최근 (주)뉴트라시맨틱스는 크릴밀, 산화 칼슘, 마카 등 국내 인기 또는 희귀 원료를 수입해 건강기능식 유명 제조사에 공급하는 사업을 추진중에 있습니다. 이는 기존 해외 원료사와 국내 제조 공장 사이 해외 도/소매상, 국내 도/소매상을 거치는 복잡한 원료 유통 시스템 단계를 축소해 (주)뉴트라시맨틱스가 원료를 직매입해 국내 제조 공장에 납품하여 중간 마진을 확보하는 구조이며, 본 공시서류 제출일 현재 '라이프블룸 코리아'와 '주식회사 바이오코프' 등을 원료 납품처로 하여 크릴밀(제조국: 칠레), 정제어유 rTG(노르웨이), 산화칼슘 등을 판매 중에 있고, 현재도 한미양행, 한국야쿠르트, CJ바이오, 콜마 등 원료 구매사를 지속적으로 확보해 나가고 있습니다. 이외에도 2023년 8월 건강기능식품인 '퍼펙트케어23'을 출시하는 등 각종 건강기능식품 관련 유통업을 통한 현금흐름 창출 노력을 지속하고 있습니다.(주)뉴트라시맨틱스가 영위하는 원료 유통 사업의 프로세스는 다음과 같습니다.

[ 원료 유통사업 프로세스]

원료 유통사업 프로세스.jpg
원료 유통사업 프로세스

① (주)뉴트라시맨틱스의 영업력을 바탕으로 해외 원료 제조사 확보② (주)뉴트라시맨틱스는 수입 통관, 원료 입고, 보관 등 원료 수입을 위한 업무 수행③ (주)뉴트라시맨틱스는 해외 원료를 활용한 건강기능식품 제조사와 계약을 체결해 원료 납품④ 원료 구매사(건강기능식품 제조사)는 약 2~3개월 이후 대금지급

당사는 (주)뉴트라시맨틱스의 상기 원료 유통 사업 확대를 위한 목적으로 2023년 09월 08일 10억원을 출자해 (주)뉴트라시맨틱스가 발행한 '제1회 기명식 무보증 사모 전환사채'를 인수하였습니다. 당사가 취득한 자회사 전환사채 관련 상세 내역은 다음과 같습니다.

[주권 관련 사채권의 취득결정_2023.09.05]

1. 주권 관련 사채권의 종류
전환사채권

회차
1
종류
기명식 무보증 사모 전환사채

2. 사채권 발행회사
회사명(국적)
주식회사 뉴트라시맨틱스(대한민국)
대표이사
이병주

자본금(원)
2,000,000,000
회사와 관계
자회사

발행주식총수(주)
400,000
주요사업
디지털 기반 뉴트리션 제품 개발 및 판매업 등

최근 6월 이내 제3자 배정에 의한 신주취득 여부
아니오

3. 취득내역
사채의 권면(전자등록)총액(원)
1,000,000,000

취득금액(원)
1,000,000,000

자기자본(원)
9,571,359,364

자기자본대비(%)
10.45

대기업 여부
미해당

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
자회사의 유통사업 확대를 위한 투자 지원

6. 취득예정일자
2023-09-08

7. 이사회결의일(결정일)
2023-09-05

- 사외이사 참석여부
참석(명)
1

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

8. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

9. 풋옵션계약 등의 체결여부
예

- 계약내용
[전환권에 관한 사항]투자자는 그 발행일 1년 후부터 만기 직전일까지 언제든지 본건 전환사채를 회사의 보통주로 전환할 수 있는 권리를 갖는다.[조기상환청구권에 관한 사항]투자자는 본건 전환사채의 발행일로부터 2년이 되는 날인 2025년 9월 [8]일 및 이후 매 3개월마다 본건 전환사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.이때 조기상환수익률은 연 5%로 하고, 회사는 조기상환을 청구 받은 날로부터 30일 이후의 날 중 투자자가 지정하는 날까지 조기상환을 완료하여야 한다.

10. 기타 투자판단에 참고할 사항

- 상기 2. 발행회사의 자본금 및 발행주식총수는 공시일 현재 기준입니다.- 상기 3. 취득내역의 자기자본은 2022년말 기준입니다.- 상기 6. 취득예정일자는 당사의 대금지급 예정일로 기재하였으며, 진행 중 변동될 수 있습니다.- 발행회사는 2023년에 설립된 회사로서, 하기 '발행회사의 요약 재무상황'은 기재하지 않았습니다.

※ 관련공시
-

다만, 당사는 금번 (주)뉴트라시맨틱스 전환사채 인수를 통한 자금 지원 이후 본 공시서류 제출일 전일 현재 자회사에 대한 추가적인 자금 지원을 계획하고 있지 않습니다.(주)뉴트라시맨틱스의 원료 유통사업은 원료 구매사로부터 선발주를 받아 원료를 선매입하는 구조로 진행됨에 따라, 향후 재고자산 진부화 등에 따른 손상차손 발생위험은 낮다고 판단됩니다. 다만 그럼에도 불구하고 (주)뉴트라시맨틱스는 원재료 선매입 후 원료를 유통 및 보관하는 과정에서 원료 손상에 따른 손실 위험에 노출되어있고, 이에 더해 중간 유통사 역할을 수행함에 따라 불가피하게 거래상대방 위험에 노출되어있습니다. 이에 따라 (주)뉴트라시맨틱스가 재고자산 관련 손실 발생 또는 매출채권 회수 지연 등을 겪게 될 경우 이는 자회사 영업수익에 부정적으로 작용할 수 있으며, 연결실체 재무에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 투자판단 시 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 또다른 자회사인 (주)넥서스브릿지는 당사가 2023년 6월 설립한 자회사이며, 영위하고 있는 사업분야로는 제휴 유통사, 카드사 고객, 자사 플랫폼 마케팅 활용 동의 고객을 대상으로 금융(보험, 상조 등) 상품을 판매, 제휴 여행사 고객 대상의 여행상품 및 부가 서비스 판매, 건강기능 식품 및 약품 판매 등이 있습니다. 2023년 6월 설립 이후 9월까지 (주)넥서스브릿지의 영업수익은
0.12억원 수준입니다. 당사는 (주)넥서스브릿지의 영업수익 확대를 위해 코로나19 이후 회복하는 여행 수요에 맞춰 제휴 여행사와 파트너십을 강화하고 있으며, (주)넥서스브릿지와의 연계를 통해 최근 (주)노랑풍선과 (주)위시빈과의 협업을 진행 중에 있습니다. 당사는 향후에도 다수의 여행사와의 제휴를 통해 연결실체 수익성 개선을 계획중에 있습니다. 당사는 당사 대표 제품 중 비대면 진료서비스인 '닥터콜'을 노랑풍선의 여행상품에 패키지화 하여 매출을 창출하고 자회사인 (주)넥서스브릿지는 이에 대한 영업 및 총괄 업무 대행을 진행할 예정입니다. 또한 (주)넥서스브릿지는 기존에 B2C 중심으로 진행하던 보험상품 판매처를 확장해 (주)노랑풍선에 여행자보험 상품을 제공, 판매 하고자 하고 있습니다. 당사는 향후 (주)노랑풍선과의 협업 모델을 지속해나가기 위한 일환으로 2023년 09월 08일 (주)노랑풍선의 자회사인 (주)위시빈의 16억원 규모의 '제1회 기명식 무보증 사모전환사채'를 취득하였습니다. 당사는 최종적으로 금번에 취득한 (주)위시빈 '제1회 기명식 무보증 사모전환사채' 전환권 행사를 통해 (주)위시빈의 지분 취득 또한 염두해두고 있습니다. 당사가 본 전환사채의 전환권을 행사할 경우 (주)위시빈에 대한 당사의 지분율은 67.05% 수준으로 예상됩니다. (주)위시빈은 여행 정보 플랫폼인 '위시빈'을 서비스하는 회사입니다. 코로나19 사태 이후 일시적 여행 중단으로 인한 여행사의 기 확보 고객 개념이 옅어져 흩어진 고객을 다시 확보하기 위한 노력을 기해야 하는 상황입니다. 이에 당사는 여행산업의 지속적인 성장세가 예상되는 상황에서 플랫폼 활성화를 통한 영업실적 창출 가능성 등 (주)위시빈에 성장 기회가 있다고 판단하였습니다. 당사는 위시빈 플랫폼에 축적되는 데이터를 활용하여 당사, (주)뉴트라시맨틱스(디지털 기반 뉴트리션 제품 개발 및 판매업 등), 넥서스브릿지(데이터기반 금융상품, 헬스케어 상품 판매업 등)의 솔루션, 서비스 및 상품을 판매할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.당사는 노랑풍선 및 위시빈과 총 4개의 협업 모델을 진행중에 있습니다. ① 닥터콜 상품 판매: 노랑풍선 패키지 상품 구매 고객 대상 닥터콜 연계 판매(위시빈 : 마케팅 대행)② 노랑풍선 여행자 보험: 보험사와의 제휴를 통해 여행자 보함 상품을 노랑풍선을 통해 판매(위시빈 : 광고 대행)③ 기업보험: 기업 대상용 보험 판매(1차 노랑풍선, 2차 타 기업으로 확장 예정)④ 회원대상 보험상품 판매: (주)넥서스브릿지 노랑풍선 보유 고객 데이터를 활용해 콜센터를 통한금융상품(보험, 상조 등) 판매상기 사업의 경우 단순 계약관계를 통한 수수료 기반의 비즈니스로는 공고한 협업이 어렵다고 판단하였습니다. 특히 (주)위시빈의 경우 (주)노랑풍선이 약 10%의 지분을 보유하고 있어 최대주주의 지위를 점하고 있고 최대주주를 제외한 나머지 주주들 또한 (주)노랑풍선의 최대주주 및 특수관계인 등으로 구성되어 있습니다. 당사가 투자한 전환사채를 보통주로 전환할 경우 당사는 최대주주의 지위를 점하게 되어 신속한 의사결정을 통해 효과적인 사업 진행이 가능합니다. 추가로 향후 (주)노랑풍선과 협업 사업모델 또한 중장기적인 관점에서 안정적인 사업 진행을 위해 금번 투자가 필요하다고 판단하였습니다. 당사는 신승회계법인을 통해 현금흐름할인법(Discounted Cash Flow Method) 방식으로 (주)위시빈의 공정가치평가를 진행하였으며, 이에 따른 가치는 주당 8,150원이였습니다. 당사는 (주)위시빈과의 협의를 통해 주당 8,000원의 전환가액(Pre Value 7.9억원)으로 해당 전환사채 인수를 결정하였습니다.한편 당사는 본 공시서류 제출일 현재 (주)위시빈에 5억원을 대여해준 상황이며, 이는 대여금 만기가 종료되는 시점(2024년 06월 22일)에 회수할 예정입니다.

[주권 관련 사채권의 취득결정_2023.09.05]

1. 주권 관련 사채권의 종류
전환사채권

회차
1
종류
기명식 무보증 사모 전환사채

2. 사채권 발행회사
회사명(국적)
주식회사 위시빈(대한민국)
대표이사
정진원, 최명선

자본금(원)
491,285,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
98,257
주요사업
여행정보 공유서비스업

최근 6월 이내 제3자 배정에 의한 신주취득 여부
아니오

3. 취득내역
사채의 권면(전자등록)총액(원)
1,600,000,000

취득금액(원)
1,600,000,000

자기자본(원)
9,571,359,364

자기자본대비(%)
16.72

대기업 여부
미해당

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
전략적 제휴/투자

6. 취득예정일자
2023-09-08

7. 이사회결의일(결정일)
2023-09-05

- 사외이사 참석여부
참석(명)
1

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

8. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

9. 풋옵션계약 등의 체결여부
예

- 계약내용
[전환권에 관한 사항]투자자는 그 발행일 1개월 후부터 만기 직전일까지 언제든지 본건 전환사채를 회사의 보통주로 전환할 수 있는 권리를 갖는다.[조기상환청구권에 관한 사항]투자자는 본건 전환사채의 발행일로부터 2년이 되는 날인 2025년 9월 8일 및 이후 매 3개월마다 본건 전환사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.이때 조기상환수익률은 연 5%로 하고, 회사는 조기상환을 청구 받은 날로부터 20일 이후의 날 중 투자자가 지정하는 날까지 조기상환을 완료하여야 한다.

10. 기타 투자판단에 참고할 사항

- 상기 2. 발행회사의 자본금 및 발행주식총수는 공시일 현재 기준입니다.- 상기 3. 취득내역의 자기자본은 2022년말 기준입니다.- 상기 6. 취득예정일자는 당사의 대금지급 예정일로 기재하였으며, 진행 중 변동될 수 있습니다.- 하기 '발행회사의 요약 재무상황'의 경우 당해 연도는 2022년(말), 전년도는 2021년(말), 전전년도는 2020년(말)입니다.- 하기 '상대방에 관한 사항' 중 대표이사는 각자대표 2명(정진원, 최명선)을 기재하였으며, 주식수는 2023.06.30 기준 각자대표 2명의 합산 주식수를 기재하였습니다.

※ 관련공시
-

다만, 향후 당사가 계획하고 있는 여행사와의 협업 과정 중에서 여행상품 판매부진 및협업 모델 수익화 지연 등에 따른 이유로 인해 계획대비 저조한 매출이 발생할 경우 금번 (주)위시빈 전환사채 투자를 통한 기대효과가 반감될 수 있으니 투자자께서는 투자판단시 이점 유의하시길 바랍니다.당사가 상기 (주)위시빈 이외에 지분취득을 통해 파트너십을 확보하고자 했던 사례와 전술한 당사 자회사와 관련한 세부 사항은 다음과 같습니다. (추가 사항은 본 공시서류 제2부 발행인에 관한 사항-XI. 상세표를 참고해주시길 바랍니다.)

[자회사 및 타법인출자 현황]
(단위: 백만원)

회사명
소재지
최초 취득일
임직원수
누적 투자금액
매출액
영업이익
거래내역
비고

(주)뉴트라시맨틱스
서울특별시 강남구
2023년 03월 14일
5명
3,000
971
-307
24
임차료

42
매출

10
홍보 관련 지급수수료

(주)넥서스브릿지
서울특별시 강남구
2023년 06월 01일
3명
700
12
-108
8
임차료

(주)브로드팜
경기도 성남시
2017년 02월 20일
-
150
-
-
-
전액 손상처리

(주)메디스태프
서울특별시 서초구
2019년 06월 24일
11명
500
54
-634
-
-

주1) 출자 법인 2023년 06월 기준, 자회사 2023년 09월 가결산 기준

주2) 상기 거래내역은 (주)뉴트라시맨틱스/(주)넥서스브릿지의 당사(라이프시맨틱스)에 대한 거래내역입니다.

당사는 자회사 뉴트라시맨틱스 및 넥서스브릿지로부터 임차료를 수취하고 있습니다. 임차료 산정 방법은 당사 건물 전체 임차료를 사용면적에 따라 안분하여 전대료를 산출하였으며, 해당 근거에 따라 뉴트라시맨틱스로부터 2023년 4월부터 9월까지의 기간동안 전대료 월 400만원 수취하였고, 넥서스브릿지로부터 2023년 7월부터 9월까지의 기간동안 전대료 월 270만원을 수취하였습니다.당사의 타법인 출자내역 중 먼저 (주)브로드팜의 경우 제약사 및 약국과의 제휴를 통해 마케팅 및 경영 솔루션 제공사업 등을 영위하는 회사이며, 당사는 투자 당시 (주)브로드팜이 기획/진행하는 헬스케어 프로젝트와 관련하여 공동사업 검토 및 투자수익을 목적으로 투자를 집행하였습니다. 당사는 협업을 통해 야국 네트워크 기반 일반의약품 마케팅 솔루션 및 고객관리시스템 제공, 약국 의약품 주문/결제 플랫폼 사업 등의 헬스케어 프로젝트를 진행하고자 하였습니다. 그러나 현재 (주)브로드팜은 누적된 적자 등으로 사업 진행에 어려움이 있어 영업활동을 하지 않고 있는 상황이며, 현재 당사와의 업무 진행 또한 이뤄지고 있지 않습니다. 이에 당사는 (주)브로드팜에 대한 당사 지분가치를 전액 손상처리한 상황입니다.(주)메디스태프의 경우 의사전용 보안메신저 플랫폼(메디스태프)을 서비스하는 기업으로 당사의 디지털헬스케어 서비스들과 연계한 시너지 효과를 모색하기 위해 전략적 투자를 집행하였습니다. 당사는 디지털헬스케어 사업을 확대해가면서 비대면 진료/디지털 치료기기 사업, 환자 커뮤니티 등 환자 중심 서비스 활성화와 국가연구과제 수주 등을 위해 (주)메디스태프가 보유한 의료 업계 네트워크를 활용하였습니다. (주)메디스태프의 경우 당사가 투자를 집행한 2019년 이후 2022년까지 다수의 투자(3자배정 유상증자)를 유치하였으며, 당사가 투자할 당시 20억원이었던 Pre Value는 최근(2022년 9월) 투자 유치 당시 85.2억원으로 상승하였습니다.

자회사 설립 이외에도 당사는 연결실체 수익성 개선을 위해 사업 다양화 노력을 지속하고 있습니다. 이중에서도 당사는 의료기기 유통사업을 신사업으로 하여 최근 미국의 해외 의료기기 제조업체인 CADWELL의 한국 총판인 뉴로플러스(주)와 의료기기 공급 계약을 체결하였습니다. 이에 따라 당사는 뉴로플러스(주)의 해외 의료 장비 구매 비용을 선지급하여, 장비를 매입한 뒤 의료기관에 최종 판매하는 사업을 진행할 예정입니다.

[공급자 및 구매자 주요 역할]

구분

기업명

주요 역할

공급자

뉴로플러스 (CADWELL 국내 총판)

- 제조사 CADWELL 제품 발주 및 송금

- (Direct sales) 병원 대상 영업, 납품, 설치, 교육, 유지보수

- (Indirect sales) 대리점 대상 영업, 납품

- 라이프시맨틱스와 병원 및 대리점 계약 중계

구매자

라이프시맨틱스 (의료장비 유통사)

- 의료장비 매입 및 매입 자금 송금

- 병원 및 대리점 계약서 서명 날인

- 매출 인식(자금 회수)

자료: 당사 제공

[ 의료기기 유통사업 프로세스]

의료기기 유통 사업 프로세스.jpg
의료기기 유통 사업 프로세스

당사는 총판으로부터 CADWELL의 수술중신경계 감시장비 6대를 매입한 뒤 국내 대형병원들에 내년 1월까지 해당 기기 납품을 완료할 예정입니다. 당사는 향후에도 유통 대상 기기 및 거래처 등을 확대하고자 노력하고 있습니다.

수술 중 신경계 감시장비(cadwell).png.jpg
수술 중 신경계 감시장비(cadwell).png

당사가 새로 영위하는 의료기기 유통사업은 의료기기 수요처로 부터 선주문을 받은 뒤 기기를 매입하는 구조상 재고자산 관련 위험에 노출될 가능성이 높습니다. 다만 해당 신사업 또한 당사가 유통구조 내 중간 거래를 담당하고 있는 업무 상 거래상대방 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 선금보증보험 등을 활용하여 이러한 거래상대방 위험을 최소화하고자 노력하고 있습니다. 다만, 향후 거래상대방과의 계약이 지속되지 않거나, 병원의 의료기기 수요가 당초 당사의 예상보다 낮을 경우 신사업이 당사 수익성 개선에 미치는 영향이 제한적일 수 있으니 투자자께서는 투자판단 시 이점 유의하시길 바랍니다.

사. 영위 중인 사업부진에 따른 위험 당사는 2021년 코스닥 시장 기업공개(IPO) 당시 증권신고서상 2020년부터 2023년까지 추정 손익계산서를 기재하였지만,실제 당사 IPO 이후 당사는 각종 사업이 임상지연 및 매출 부진 등의 사유로 실제 계획했던 수준의 영업수익을 달성하지 못하고 추정치 대비 부진한 모습을 보이고 있습니다.당사가 IPO 당시 2021년 임상승인을 예상하였던 디지털 치료제 '레드필 숨튼'의 경우 코로나19 등의 사유로 인해 임상이 지연되면서 현재까지 관련된 매출이 발생하지 않았습니다.추가로 2022년 초부터 이어진 금리 상승기조로 인한 경기 불확실성 확대, 2022년 9월 발생한 일명'레고랜드 사태'로 인한 자금시장의 급격한 위축 등으로 많은 기업들이 긴축경영으로 경영기조를 변경하였습니다. 이에 2020년부터 2021년 사이 기간동안 헬스케어 서비스사업의 구축 및 도입에 대하여 활발하게 투자 및 발주가 이뤄졌으나, 2022년 이후 상당부분 축소되었으며 기존에 계획했던 사업을 취소 또는 변경하는 경우가 많았습니다.

당사는 2021년 코스닥 시장 기업공개(IPO) 당시 증권신고서상 2020년부터 2023년까지 추정 손익계산서를 기재하였으며, 해당 금액은 다음과 같습니다.

[IPO 당시 2020년~2023년 추정 (요약)손익계산서]

(단위: 백만원)

구 분

2020년(E)

2021년(E)

2022년(E)
2023년(E)

영업수익

2,716
8,358
17,889
28,485

영업비용
5,688
9,497
15,204
20,145

영업이익
(2,972)
(1,139)
2,685
8,340

법인세비용차감전순이익(손실)
(8,450)
(1,282)
2,593
8,300

당기순이익(손실)

(8,450)
(1,282)
2,593
8,300

자료: 2021년 당사 IPO 증권신고서

또한 당사는 상기와 같은 목표 수익 달성을 위해 총 2번(IPO, 사모 전환사채 발행)의 자금조달을 진행하였으며, 자금 조달이 후 자금사용 내역은 하기 와 같습니다.

[IPO 공모자금 사용 세부내역]

(단위 : 천원)

대분류
구 분
금액
당초 사용계획
차이발생사유

연구, 개발
연구 개발 인건비(내부)
1,900,000
2,298,000
추후 사용예정(국가 연구과제 수행으로 인한 과제 인건비 선 사용)

연구 개발 기타비용
520,000
1,000,000
추후 사용예정(국가 연구과제 수행으로 인한 과제 인건비 선 사용)

임상
임상 진행 비용
600,000
4,500,000
디지털치료기기 사업전략 변화에 따른 일부 디지털치료기기 파이프라인 개발 및 임상 착수 대기

자회사 설립
자회사 뉴트라시맨틱스 설립비용
2,000,000
-
사업다각화를 위한 자회사 설립 및 신규사업 진출(디지털 뉴트리션 사업)

자회사 넥서스브릿지 설립비용
700,000
-
사업다각화를 위한 자회사 설립 및 신규사업 진출(데이터 기반 금융상품 판매업)

신규 서비스 개발 및 마케팅
신규 서비스 개발비용
600,000
851,000
추후 사용예정

마케팅 비용
330,000
2,194,000
비대면 진료사업 법제화(법령 정비) 이슈 및 디지털치료기기 추가임상 진행 등에 따른 사업전략 변화

보안, 인증 등
보안/인증 투자 및 클라우드 비용
620,000
1,200,000
추후 사용예정(닥터콜 타이 태국 진출 등을 통한 클라우드 비용 추가 집행 예정)

운영자금 및기타
타법인 대여금(주식회사 위시빈)
500,000
-
사업다각화를 위한 타법인 투자 및 대여금 지급(운영자금)

기타 운영자금(본사 및 자회사)
3,111,145
200,000
인력 확충 및 자회사 설립 등으로 인한 운영자금 소요

합 계
10,881,145
12,243,000
-

[제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채 사용 세부내역]

(단위 : 천원)

대분류
구 분
금액

연구, 개발
연구 개발 인건비(내부)
490,000

연구 개발 기타비용
198,500

신규 서비스 개발및 마케팅
신규 서비스 개발 및 마케팅 인건비(내부)
450,000

신규 서비스 개발 및 마케팅 기타비용
76,000

타법인 투자
타법인 투자(주식회사 위시빈 CB인수)
1,600,000

보안, 인증
보안, 인증 투자비용
18,500

운영자금
원료 유통사업(자회사 뉴트라시맨틱스)을 위한 원료 매입
725,000

의료기기 유통사업(라이프시맨틱스)을 위한 상품 매입
480,000

기타 운영자금(본사 및 자회사)
1,100,000

합 계
5,138,000

자료: 당사 제공

다만, 실제 당사 IPO 이후 당사는 각종 사업이 임상지연 및 매출 부진 등의 사유로 실제 계획했던 수준의 영업수익을 달성하지 못하고 추정치 대비 부진한 모습을 보이고 있습니다.

[IPO 당시 추정 영업수익과 실제 영업수익 비교]

(단위: 천원)

구 분

2020년

2021년

2022년
2023년 3분기

추정 손익계산서상 영업수익

2,716,000
8,358.000
17,889,000
28,485,000

실제 영업수익

2,665,429

4,634,343

2,818,920

2,399,820

B2B 플랫폼(라이프레코드)

1,254,759

3,725,746

2,270,338

1,263,435

디지털뉴트리션(건강기능식품, 원료)
-
-
-
1,083,765

H.AI

57,920

5,020

169

40

닥터콜

5

33

89

32

OHA

244

329

-

-

efil 디바이스(상품)

1,352,501

902,711

548,324

40,397

기타

-

504

-

12,150

주) 2023년 실제 영업수익의 경우 2023년
3분기
기준으로 기재

자료: 당사 제공

당초 계획 대비 당사의 영업수익이 부진한 사유는 다음과 같습니다. 먼저 당사가 IPO 당시 2021년 임상승인을 예상하였던 디지털 치료제 '레드필 숨튼'의 경우 코로나19 등의 사유로 인해 임상이 지연되면서 현재까지 관련된 매출이 발생하지 않았습니다. 또한 당사는 2023년 8월 '레드필 숨튼'의 임상에서 시험군과 대조군간 유효성 및 안정성 평가에서 통계적 유의성을 입증하지 못하였습니다. 이에 당사는 '레드필 숨튼'의 임상시험 계획을 보완하여 2023년 08월 29일 식약처에 후속 임상시험 계획 승인신청서를 제출한 상태입니다. 당사는 2024년 하반기 2차 확증임상시험 종료 및 식약처 허가 획득을 목표로 하고 있으며, 이후 시판 및 신장 진입을 통해 당사 매출액을 확대할 예정입니다. 다만, 그럼에도 불구하고 '레드필 숨튼'에 대한 임상 실패 위험은 상존하고 있는 상황이며, 금번 유상증자를 통해 조달한 자금을 해당 임상에 사용한 뒤 가시적인 성과를 이루지 못할 경우 당사 영업수익에 부정적으로 작용할 수 있습니다.

추가로 2022년 초부터 이어진 금리 상승기조로 인한 경기 불확실성 확대, 2022년 9월 발생한 일명'레고랜드 사태'로 인한 자금시장의 급격한 위축 등으로 많은 기업들이 긴축경영으로 경영기조를 변경하였습니다. 이에 2020년부터 2021년 사이 기간동안 헬스케어 서비스사업의 구축 및 도입에 대하여 활발하게 투자 및 발주가 이뤄졌으나, 2022년 이후 상당부분 축소되었으며 기존에 계획했던 사업을 취소 또는 변경하는 경우가 많았습니다. 이로 인해 당사의 B2B 플랫폼인 '라이프레코드' 또한 수주 감소 및 이익률 악화가 불가피 하였습니다. 당사는 이에 대한 대응방안으로 상대적으로 경제 상황의 영향을 덜 받는 B2G 플랫폼사업 및 솔루션/디바이스 제품(H.AI, efil coach)을 활용한 플랫폼 사업을 전략적으로 확대하여 수주 증가 및 이익률 개선을 회하고 있으며 이를 위한 사내 공공사업팀을 신설하는 둥 사업부 조직개편도 단행하였습니다. 당사 질환예측서비스인 'H.AI'의경우 시장 참여자들의 예상보다 시장 형성이 지연되고, 보험영업 시장의 트렌드가 질환예측서비스에서 건강나이 측정 서비스로 변화함에 따라 출시 이후 이용 실적 및 매출이 저조하게 발생하였습니다. 그러나 최근 AI를 활용한 질환예측서비스에 대한 관심과 수요가 증가하고 있으며, 당사는 현재 기존 당사의 고객이였던 보험사, GA(General Agency) 뿐만 아니라 공공기관과도 질환예측솔루션 도입에 대한 사업 협의를 진행하고 있습니다. 당사는 'H.AI'의 이용 편의성 및 정확성 증진을 위한 지속적인 고도화를 진행하고 있으며, 서비스를 커스터마이징(Customizing)하여 B2B 솔루션으로 판매가 가능하도록 할 계획입니다. 추가로 암경험자 간 치료경험 공유 서비스인 'OHA'의 경우 당초 플랫폼 내 유저 확대를 통한 플랫폼 광고 수익 창출 등을 목표로 하였으나, 예상 대비 플랫폼 활성화가 다소 저조함에 따라 현재는 'OHA'관련 매출이 발생하고 있지 않은 상황이며, 추후 OHA를 포함한 당사의 서비스 라인을 개편 및 고도화하여 서비스 활성화 및 수익 창출 증대를 목표로 하고 있습니다.비대면진료 서비스인 '닥터콜'의 경우 서비스 개시 이후 2020년부터 2023년까지 내국인 대상서비스의 경우 68개의 진료 의료기관과 계약 체결 후 총 1,088건의 내국인 진료 건수를 기록하였으나 내국인 진료의 경우 진료 건에 대한 별도의 수수료 과금이 없습니다. 재외국민 대상 서비스의 경우 5개 진료 의료기관과 계약 체결 후 총 62건의 재외국민 진료 건수를 기록하였습니다.

[닥터콜 서비스 개시 이후 실적]

(단위 : 개, 건)

구분
진료 의료기관 수
진료 건수

내국인 대상
68
1,088

재외국민 대상
5
62

주) 2020년부터 2023년까지 누적 실적

자료 : 당사 제공

먼저 국내 비대면 진료서비스의 경우 코로나19 확산기간 한시적으로 허용(2020년 2월 ~ 2023년 5월)된 바 있으며 근거 법령은 '감염병의 예방 및 관리에 관한 법률' 제49조의 3이었습니다. 그러나 2023년 5월 '재난 및 안전관리 기본법' 제38조 2항에 의거한 감염병 확산 단계가 '심각'에서 '경계'로 강등(2023년 8월말에는 주의 단계로 한 단계 추가 강등)됨에 따라 국내 비대면 진료는 보건복지부에 의하여 시범 사업으로 전환되었습니다. 시범사업으로 변동된 주요 사항은 재진환자 중심의 비대면 진료와 약 배송금지(재택수령 대상자에 대해서는 예외)이며, 이로 인해 가망고객 축소가 지속되고 있습니다. 국내 비대면 진료서비스 관련 법제화가 아직 완료되지 않은 상황으로 한시적으로 허용되었던 시기 이후 현재까지 서비스 이용 및 의약품배송에 따른 서비스 수수료 수취에 대한 근거 규정이 마련되지 않아 당사는 IPO 당시 예상했던 예상 매출액 등의 사업실적을 만들어 내지 못하고 있습니다. 다만 당사는 국내 비대면 진료서비스와 관련하여 법제화 진행을 통한 시범사업 종료 시점에 적극적인 사업확정을 진행할 예정입니다.재외국민 비대면 진료서비스 사업의 경우 규제 샌드박스 임시허가를 통하여 진행되고 있기 때문에 주무부처와의 지속적인 협의가 선행되어야 했으며, 이와 관련하여 의사, 병원, 개인정보 보호를 위한 책임보험 등에 관한 사항 등 사업진행을 위한 선결사항에 대한 논의가 다소 지연되어 신속한 사업확장에 어려움이 있었습니다. 또한 재외국민 비대면 지료서비스의 경우 전 세계의 재외국민을 대상으로 하기 때문에 마케팅 실시를 위한 사전 수요조사 및 마케팅 효율 분석, 이를 기반으로 한 대상 국가 및 마케팅 방식 선정 등에 있어 어려움이 있었으며, 이에 적극적인 마케팅 활동을 전개하지 못하였습니다.이처럼 당사는 비대면 진료서스인 '닥터콜'의 국내 사업 진행에 있어 제도적 환경적 어려움을 격고 있으나, 당사는 이를 타개하기 위해 본 공시서류 내 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-III. 투자위험요소-2. 회사위험-나. 항 및 바. 항'에 기재한 바와 같이 태국 시장 진출 및 여행사 여행객 대상 비대면 진료 서비스 사업을 진행 중에 있습니다.상기 기술한 바와 같이 당사는 IPO 당시 예상 영업수익 대비 부진한 모습을 보이고 있으나, 기존 당사 제품의 매출 확대를 위해 각종 제도 변화 모니터링을 통한 계획 수립, 매출처 확대 등의 노력을 하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 당사는 여전히 비대면 진료 법제화 불확실성, 디지털 치료제 임상 실패, 비대면 진료향 매출 확대를 위한 판매처 다변화 실패 가능성 등 각종 위험에 직면해 있습니다. 전술한 위험에 따라 당사가 목표하고 있는 제품에 대한 매출액 확대가 불가능할 경우 이는 당사 영업수익에 부정적으로 작용할 수 있으니 투자자께서는 투자판단 시 이점 유의하시길 바랍니다.한편, 본 공시서류 제출일 전일 현재당사의 2대주주는 주식회사 레이로 보통주 535,175주를 보유하고 있습니다. 레이는 당사가 코스닥시장 상정 전 제3자배정 유상증자 등의 방식을 통해 전략적 투자자로서 당사의 보통주를 취득하였습니다.

[5% 이상 주주 및 우리사주조합 등의 주식 소유 현황]

(기준일 :
본 공시서류 제출일 전일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
송승재
3,725,384
36.42
-

(주)레이
535,175
5.23
-

우리사주조합
-
-
-

주) (주)레이가 보유하고 있는 당사 보통주에 대한 의무보유는 본 공시서류 제출일 현재 종료되었습니다.

자료: 당사 정기보고서

주식회사 레이는 치과 등의 병원용 1) 디지털 진단시스템과 2) 디지털 솔루션 개발 및 제조사업을 영위하고 있습니다. 디지털 진단시스템(치과용 방사선촬영장치)은 치과에서 치아, 뼈, 연조직 등에 대해 방사선을 이용하여, 영상을 획득하는 장치로 촬영방식에 따라 크게 구강외촬영장치와 구강내촬영장치로 분류됩니다. 디지털 치료솔루션은 치과 등의 병원에서 임시치아를 포합하는 보철, 교정 임츨란트 수술 등을 시행하기 위하여 필요한 모든 절차를 기존의 아날로그 방식(인상체 획득, 석고 모델 제작, 기공소로 배송 및 제작 등)을 디지털화 하여 빠르고 안전한 치과 치료가 진행될 수 있도록 하는 솔루션입니다.주식회사 레이의 지분참여 당시 당사의 주요사업부문은 디지털헬스기술플랫폼(라이프레코드), 내국인/재외국민 대상 비대면진료및 디디털치료기기 사업이었으며 하기와 같은 협업을 목적으로 투자를 유치하였습니다.[디지털헬스기술플랫폼 관련]

상기 주식회사 레이의 주요사업인 디지털진단시스템과 디지털치료솔루션의 경우 해당 시스템과 솔루션을 이용하는 병원의 진료 과정에서 구강 내외에 대한 3차원 스캔 사진, 영상자료 등 치아와 관련한 광범위한 데이터가 발생하게 됩니다. 양사는 해당 데이터를 당사의 라이프레코드 기반으로 분석하여 데이터 기반 사업 확장, 신규사업 진출 및 국가 연구과제 참여 등의 시너지 효과를 낼 수 있을 것으로 판단했으며 전략적 투자자로 유치하게 되었습니다.

[비대면진료 관련]

치과 치료 시 일반적인 치과치료를 포함 보철, 교정, 임플란트 등을 진행하기 위해서는 수차례의 수술, 시술뿐만 아니라 이후 경과 등의 확인을 위하여 환자는 지속적으로 병원을 직접 방문해야 하며 많은 시간과 비용이 발생할 수 있습니다. 또한 당사 상장 전인 2019년 말 코로나19가 최초 발병하여 전 세계적으로 확산되는 기조에 있었고 이에 2020년 초부터 한시적 국내 비대면진료가 허용되었습니다. 이에 양사가 치과 등을 위한 비대면 진료 사업에 대하여 논의를 진행하였으며 시너지 효과를 낼 수 있을 것으로 판단하여 전략적 투자자로 유치하게 되었습니다. 그러나 코로나19가 예상보다 장기화되면서 양사를 포함한 기업들의 경영환경이 악화되면서 양사의 사업 확장계획, 신규사업 진출 계획에 차질이 생겼고 확장보다는 긴축으로 경영활동의 방향성에 변화가 발생했습니다. 이에 신규사업 진출을 위한 연구, 개발, 마케팅 등의 자금집행 계획이 변경된 것이 가장 큰 원인이며 또한 내국인 비 대면 진료의 법제화가 지연되면서 내국인 비대면 진료의 사업성, 수익성을 기대하기가 어려운 상황이 지속되었습니다. 이에 사업을 진행하지 못했습니다.

현재 양사간 상기 신규 사업진출에 대한 상세한 논의는 진행되고 있지 않습니다만. 향후 국내 비대면 진료의 법제화, 데이터 관련 법령의 변화 등 경영환경의 변화를 예의 주시하면서 추가적인 논의를 이어갈 계획입니다.

아. 정부 연구개발 과제 수임 실패에 따른 위험당사는
설립 이후 약 27건의 주요 정부 연구개발 과제를 성공적으로 수행하면서, 디지털헬스 기술 플랫폼(라이프레코드)의 개발 및 고도화, 안전성 검증 및 디지털치료기기의 임상적 유효성을 검증하는 등 당사 연구개발에 필요한 자금을 확보해 왔습니다.
최근 3년 및 2023년 상반기까지 당사의 연구개발비용 대비 정부보조금 비율은 2020년
81.1%
, 2021년
74.4%
, 2022년
75.4%
, 2023년
3분기 59.0%
를 기록하며, 정부 연구개발 과제 수임을 통해 충당하고 있는 연구개발비용 비중은 해당 기간 동안 평균
72.5%로 높은 수준입니다. 이에 따라
향후 정부 연구개발 과제 수임 실패에 따른 정부보조금 감소는 당사 수익성 하락으로 이어질 수 있습니다.당사는 향후에도 당사 사업과 관련된 정부 출연 연구개발 과제에 적극적으로 지원할 예정입니다. 하지만
향후 정부 지원금이 축소되거나 현재 수행 중인 정부 출연 연구개발 과제의 추가 수임에 실패할 경우, 비용 부담 증가로 당사의 수익성이 악화될 수 있습니다. 특히 현행 제도상 정부 출연 연구개발 과제는 최종 목표달성에 실패하더라도 성실 수행을 입증할 수 있는 경우에는 제제 조치를 면제 받을 수 있으나,
불성실 수행으로 최종 평가 시 실패 과제로 결정된 경우에는 정부로부터 받은 지원금의 전부 혹은 일부의 환수 또는 향후 정부 출연 과제 참여제한의 제제 조치가 가해질 수 있으니 투자자께서는 투자 판단시 이점 참고하시기 바랍니다.

당사는 설립 이후 약 27건의 주요 정부 연구개발 과제를 성공적으로 수행하면서, 디지털헬스 기술 플랫폼(라이프레코드)의 개발 및 고도화, 안전성 검증 및 디지털치료기기의 임상적 유효성을 검증하는 등 당사 연구개발에 필요한 자금을 확보해 왔습니다.

(단위: 백만원)

번 호

연구과제명

연구기간

주관부서

정부출연금

관련제품

비 고

1
효소처리 고활성 도라지 사포닌의 수율증진 공정 개발 및 시제품 제조
2023.04 ~ 2023.11
한국식품산업클러스터진흥원
34
개발중
수행중

2
노인 만성 피부 질환 관리를 위한 XR 트윈 기술 개발
2022.04 ~ 2025.12
과학기술정보통신부
600
디지털치료기기
수행중

3
전립선암 발생예측 정밀의료 AI솔루션
2022.01 ~ 2023.11
강원도/산업통상자원부
959
개발중
수행중

4
의료 마이데이터 기술을 적용한 스마트 건강 관리시스템 구축 및 플랫폼 연계 지원
2021.06 ~ 2023.12
보건복지부
600
디지털치료기기
수행중

5
AI 정밀의료솔루션(닥터앤서 2.0)개발
2021.04 ~ 2024.12
과학기술정보통신부
1,410
라이프레코드
수행 중

6
건강과리 생체신호[만성질환 재택] 모니터링 실증
2021.03 ~ 2021.12
중소벤처기업부
105
라이프레코드
종료

7
정밀의료 빅테이터 서비스플랫폼 구축 사업
2020.12 ~ 2024.12
강원도
100
라이프레코드
수행 중

8
라이프로그 빅데이터 플랫폼 및 센터 구축 사업
2020.10 ~ 2022.12
과학기술정보통신부
900
라이프레코드
종료

9
비대면 의료환경에서 의료기기 보안성 강화를 위한 정보보호 프레임워크 개발
2020.09 ~ 2022.12
보건복지부
225
닥터콜
종료

10
5G 기술에 기반한 고신뢰성 원격 환자 모니터링 및 eHealth 시스템 개발
2018.12 ~ 2021.05
산업통상자원부
231
닥터콜
종료

11
의료데이터 분석 지능형 SW 기술개발
2018.04 ~ 2021.03
NIPA
660
전립선암 예후 예측 SW
종료

12
통합 홈케어 서비스플랫폼 개발 및 임상지원
2018.10 ~ 2021.03
산업통상자원부
250
라이프레코드닥터콜
종료

13
EMR 인증 표준 플랫폼을 활용한 PHR 기반 의원 진료 지원 서비스 개발 및 실증
2020.06 ~ 2020.11
NIA
180
라이프레코드
종료

14
블록체인 인증기반 디지털헬스케어 정보를 활용한 질환발생예측 스마트보장분석 인슈어테크 실증모델 구현
2018.05 ~ 2018.12
NIPA
85
라이프레코드/ H.AI
종료

15
인터랙티브 컨시어지 서비스를 위한 지능형 케어플랜 기술 개발
2017.05 ~ 2019.04
중소벤처기업부
488
디지털치료기기
종료

16
국방 의료정보 빅데이터 분석 체계 개발
2017.04 ~ 2019.12
IITP
530
라이프레코드
종료

17
산업 안전관리를 위한 유해인자 예보 및 지능형 케어플래닝 서비스
2017.04 ~ 2018.12
NIPA
590
웍스
종료

18
중증 또는 특별 케어 환자용 복약지도 및 복용이력 관리를 위한 스마트 헬스 케어 서비스 디자인 개발
2017.04 ~ 2019.12
산업통상자원부
175
라이프레코드
종료

19
스마트 After－Care 서비스 테스트베드 구축 및 실증
2016.06 ~ 2016.12
NIA
500
라이프레코드
종료

20
라이프로그-공공데이터를 활용한 PHR 기반 생애 주기별 맞춤형 건강관리 시스템 개발 및 비즈니스 모델 실증
2015.06 ~ 2018.11
산업통상자원부
3,430
라이프레코드/ 디지털치료기기
종료

21
라이프스타일 개선을 돕는 '건강스스로지킴이': UX 기반의 건강상태 정보수집 기술개발과 행동 변화 디자인 및 실증 연구
2014.12 ~ 2017.11
보건복지부
90
라이프레코드
종료

22
웨어러블 및 IoT 기기의 연동을 지원하는 실시간 대용량 라이프레코드 통합 플랫폼 및 응용서비스 개발
2014.09 ~ 2015.09
KEIT
150
라이프레코드
종료

23
HL7 문서 표준 기반의 라이프레코드 교류 시스템 개발
2014.07 ~ 2015.01
대구디지털산업진흥원
20
라이프레코드
종료

24
개인 건강정보 기반 개방형 ICT 힐링 플랫폼 기술 개발
2014.03 ~ 2017.02
IITP
325
라이프레코드
종료

25
1차 의료기관급 다국가용 의료정보 시스템 개발을 위한 국제표준 기반 EHR 플랫폼 및 사용자 시스템 개발
2013.11 ~ 2015.02
KEIT
150
라이프레코드
종료

26
서비스디자인을 적용한 암 생존자 관리 최적화 및 케어 서비스
2013.07 ~ 2014.06
SMTech
30
라이프레코드
종료

27
빅데이터 활용을 위한 지식 자산(Knowledge Base) 구축 및 실시간 Linked Data 응용 기술 개발
2013.03 ~ 2014.02
KCA
70
라이프레코드
종료

합 계
12,887
-

출처: 당사 정기보고서

최근 3년 및 2023년
3분기까지 당사의 연구개발비용 대비 정부보조금 비율은 2020년
81.1%, 2021년
74.4%, 2022년
75.4%, 2023년
3분기 59.0%를 기록하며, 정부 연구개발 과제 수임을 통해 충당하고 있는 연구개발비용 비중은 해당 기간 동안 평균
72.5%로 높은 수준입니다. 이에 따라 향후 정부 연구개발 과제 수임 실패에 따른 정부보조금 감소는 당사 수익성 하락으로 이어질 수 있습니다.

[연구개발비용 현황]
(단위: 천원)

구 분

2023년
3분기

2022년
3분기

2022년

2021년

2020년

비용의성격별분류
인건비
1,129,619
977,737
1,698,596
1,192,128
1,020,926

기타 연구개발비
205,418
166,537
213,270
171,837
266,858

연구개발비용 합계
1,335,037
1,144,274
1,911,866
1,363,965
1,287,784

(정부보조금)
(788,176)
(775,450)
(1,441,386)
(1,014,108)
(1,044,458)

보조금 차감 후 금액
546,861
368,824
470,480
349,857
243,326

회계처리내역
판관비
546,861
368,824
470,480
349,857
243,326

제조경비
-
-
-
-
-

개발비(무형자산)
-
-
-
-
-

회계처리금액 계
546,861
368,824
470,480
349,857
243,326

연구개발비/매출액 비율
55.63%
57.52%
96.10%
29.43%
48.31%

주) 연구개발비/매출액 비율은 정부보조금 차감 전 연구개발비용 합계를 당기 매출액으로 나누어 산출하였습니다.

출처: 당사 정기보고서

당사는 향후에도 당사 사업과 관련된 정부 출연 연구개발 과제에 적극적으로 지원할 예정입니다. 하지만 향후 정부 지원금이 축소되거나 현재 수행 중인 정부 출연 연구개발 과제의 추가 수임에 실패할 경우, 비용 부담 증가로 당사의 수익성이 악화될 수 있습니다. 특히 현행 제도상 정부 출연 연구개발 과제는 최종 목표달성에 실패하더라도 성실 수행을 입증할 수 있는 경우에는 제제 조치를 면제 받을 수 있으나, 불성실 수행으로 최종 평가 시 실패 과제로 결정된 경우에는 정부로부터 받은 지원금의 전부 혹은 일부의 환수 또는 향후 정부 출연 과제 참여제한의 제제 조치가 가해질 수 있으니 투자자께서는 투자 판단시 이점 참고하시기 바랍니다.

자. 핵심 원천기술 유출 및 지적재산권 관리 위험당사는 의료정보기술과 인공지능을 바탕으로 디지털헬스 플랫폼 사업을 영위하고 있으며, 당사와 같이 기술력과 이를 반영한 지적재산권이 회사의 사업을 영위하는 데 있어 큰 비중을 차지하고 있는 기업은 지적재산권 관리가 기업가치 제고의 핵심사안 중 하나입니다. 따라서 당사는 이러한 점을 인지하고, 당사의 핵심기술 및 제품에 대한 권리를 보호할 수 있는 방안을 마련하는 등 심혈을 기울이고 있습니다.당사는 상기와 같이 특허 출원을 통해 보유하고 있는 지적재산권을 관리하고 보호하고자 심혈을 기울이고 있으나, 상당 수는 아직 특허로 인정되지 않은 출원 중 상태입니다. 따라서
당사가 특허 전략을 잘못 수립하여 적절히 특허권을 보호하지 못하거나, 출원 국가간 특허법의 차이 및 개정 등으로 심사단계에서 거절, 특허 등록의 지연 등이 발생할 수 있습니다.
당사가 보유하고 있는 지적재산권이 적절히 보호받지 못하는 상황이 발생한다면 사업 경쟁력이 약화될 수 있으며, 향후 제3자에 의하여 당사가보유하고 있는 특허에 대한 소송 또는 기타 분쟁이 발생할 가능성을 배제할 수 없습니다. 이는 당사의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 의료정보기술과 인공지능을 바탕으로 디지털헬스 플랫폼 사업을 영위하고 있으며, 당사와 같이 기술력과 이를 반영한 지적재산권이 회사의 사업을 영위하는 데 있어 큰 비중을 차지하고 있는 기업은 지적재산권 관리가 기업가치 제고의 핵심사안 중 하나입니다. 따라서 당사는 이러한 점을 인지하고, 당사의 핵심기술 및 제품에 대한 권리를 보호할 수 있는 방안을 마련하는 등 심혈을 기울이고 있습니다. 다음은 당사의 지적재산권 현황입니다.

[국내 특허 등록 내역]

No
특허명
등록번호
등록일자

1

약복용 서비스 장치, 약상자, 약복용 지원 장치 및 그 방법

1012102720000

2012.12.04

2

모바일 기반 공동 육아 서비스 시스템

1017087740000

2017.02.15

3

제3자 중심의 공개인증 기반 의료기록 전송 시스템 및 방법

1017087740000

2017.02.15

4

체온측정 겸용 손소독 시스템

1017516770000

2017.06.22

5

증강된 가상공간 제공용 프로젝션 함체

1017631230000

2017.07.25

6

블록체인 기반 의료데이터전송시스템, 방법 및 프로그램

1017638270000

2017.07.26

7

공통 용어체계 기반 의료용어 번역 시스템
1023855310000
2022.04.07

8

부종 측정 장치

1017914950000

2017.10.24

9

부종 측정 의류

1018333050000

2018.02.22

10

사용자 인식 콘텐츠 제공 시스템 및 그 동작방법

1018607530000

2017.10.24

11

생체신호 및 증상정보 기반 케어플랜 서비스 시스템

1019465230000

2019.01.31

12

웨어러블 기기 기반 운동 가이드 시스템

1019673420000

2019.04.03

13

과제성취도에 의한 적응적 알림 기반 건강관리 방법

1019981280000

2019.07.03

14

미세진동 센서와 소리 센서 기반 수면장애 검출 시스템

1020042190000

2019.07.22

15

약품 수납 박스의 무게센서 기반 복약 관리 시스템

1021162340000

2020.05.22

16

메트로놈 기반 모바일용 걷기운동 관리 방법

1021239130000

2020.06.11

17

개인건강기록을 이용한 가족력 위험도 산출 방법

1021449380000

2020.06.24

18

출발 알림 및 확인 기능을 구비한 월패드 기반 병원 예약 방법

1021449560000

2020.06.23

19
학습을 통한 약품 수납 박스의 개인 맞춤형 복약 관리 시스템
1022298190000
2021.03.15

20
질병 예측치의 분포를 이용한 건강관리 상담 시스템
1023427700000
2021.12.20

21
보험 설계를 위한 질환예측 서비스 시스템
1024428730000
2022.09.07

22
예측 데이터를 이용한 전립선암 치료 계획 시스템
1024960260000
2023.02.01

23
시계열 검진 데이터를 이용한 딥러닝 기반 전립선암 재발예측 시스템
1024999120000
2023.02.10

출처: 당사 정기보고서

[국내외 특허 출원 내역]

No
특허명
출원번호
출원일자

1
다기능/맞춤형 신체상태 측정 장치 및 시스템
10-2015-0163625
2015.11.20

2
라이프로그 수집 및 통합 시스템, 방법 및 프로그램
10-2016-0009569
2016.01.26

3
객체식별자가 부여된 이종 단말로부터 획득된 생체신호 측정값의 모정 시스템, 방법 및 프로그램
10-2016-0009640
2016.01.26

4
이기종 건강측정기기 데이터 교환 의미적 상호운용성 처리 시스템 및 방법
10-2016-0067094
2016.05.31

5
공인기관에 의한 의료기록 관리 및 전송 시스템 및 방법
10-2016-0067095
2016.05.31

6
공통 용어체계 기반 의료용어 번역 시스템
10-2016-0067096
2016.05.31

7
일회용 비밀번호 기반 제3자의 의료정보 열람 시스템
10-2016-0181596
2016.12.28

8
라이프로그 수집 전송 게이트웨이 시스템
10-2017-0025808
2017.02.27

9
학습을 통한 약품 수납 박스의 개인 맞춤형 복약 관리 시스템
10-2018-0169473
2018.12.26

10
사업장 유해인자 및 근로자 건강정보 기반 질병예측 시스템 및 방법
10-2018-0170162
2018.12.27

11
개인 건강정보(PHR) 수집 및 정보의 선별적 제공을 통한 업무 환경 개선 시스템
10-2019-0053280
2019.05.07

12
보험 설계를 위한 질환예측 서비스 시스템
10-2019-0176817
2019.12.27

13
시계열 검진 데이터를 이용한 딥러닝 기반 암 재발 예측 시스템
10-2019-0176818
2019.12.27

14
예측 데이터를 이용한 전립선암 치료 계획 시스템
10-2019-0176815
2019.12.27

15
질환 예측 기반 보험 설계 상담 서비스 시스템
10-2019-0176816
2019.12.27

16
헬스케어 서비스용 오픈 API 기반 실시간 규칙 처리 시스템
10-2019-0175464
2019.12.26

17
블록체인기반 의료데이터 전송 시스템, 방법 및 프로그램
PCT/KR2017/003836
2017.04.07

18
라이프로그 기반 건강관련 보험료율 산정 시스템
PCT/KR2018/015235
2018.12.04

19
메트로놈 기반 모바일용 걷기운동 관리 방법
PCT/KR2018/015234
2018.12.04

20
개인 건강정보(PHR) 수집 및 정보의 선별적 제공을 통한 업무 환경 개선 시스템
10-2019-0053280
2019.05.07

21
비대면 진료 서비스 시스템
10-2020-0186266
2020.12.29

22
질병 예측치의 분포를 이용한 건강관리 상담 시스템(PCT)
PCT/KR2022/004222
2022.03.25

23
호흡기 질환자의 재활을 위한 디지털 치료를 제공하는 방법
10-2021-0055443
2022.04.27

24
베이지안 네트워크 기반 고혈압 합병증 예측 시스템
10-2022-0168053
2022.12.05

출처: 당사 제시

당사는 상기와 같이 특허 출원을 통해 보유하고 있는 지적재산권을 관리하고 보호하고자 심혈을 기울이고 있으나, 상당 수는 아직 특허로 인정되지 않은 출원 중 상태입니다. 따라서 당사가 특허 전략을 잘못 수립하여 적절히 특허권을 보호하지 못하거나, 출원 국가간 특허법의 차이 및 개정 등으로 심사단계에서 거절, 특허 등록의 지연 등이 발생할 수 있습니다. 당사가 보유하고 있는 지적재산권이 적절히 보호받지 못하는 상황이 발생한다면 사업 경쟁력이 약화될 수 있으며, 향후 제3자에 의하여 당사가보유하고 있는 특허에 대한 소송 또는 기타 분쟁이 발생할 가능성을 배제할 수 없습니다. 이는 당사의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

차. 연구개발인력 이탈 위험당사가 영위하고 있는 디지털헬스 플랫폼 사업은 IT, 의료정보를 포함한 데이터분석,임상시험 등 헬스케어 전반에 대한
구체적인 노하우를 터득한 전문인력에 대한 의존도가 높은 사업입니다. 본 공시서류 제출일 현재 당사의 임직원 수는
82명이며,
전체 임직원의 약
26.8%
인
22명
의 연구개발인력을 확보하고 있습니다. 이 중
30%
에 해당하는
6명
은 석박사급 인력입니다. 해당 인력들은 대부분 당사의 연구개발과 긴밀하게 연관된 분야를 전공하였으며, 다년간의 의료정보 빅데이터 분석, 임상시험 진행, 디지털 솔루션 개발 및 사업화 경험을 보유하고 있는 인력들입니다.
당사가 영위하는 사업 분야에서 우수한 연구개발인력이 핵심적인 경쟁력으로 작용함을 감안하였을 때, 충분한 수준의 연구개발 및 생산 역량을 확보하고 있는 것으로 판단됩니다.
당사는 주식매수선택권 부여, 합리적 보상체계 마련 등을 통해 우수 연구개발인력 확보 및 기존 인력 이탈 최소화를 위해 노력하고 있으나, 불가피하게 연구개발인력의 유출이 발생할 경우 당사의 사업 수행 및 연구개발 활동에 차질이 발생하여 당사의 영업활동 및 지속적인 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사가 영위하고 있는 디지털헬스 플랫폼 사업은 IT, 의료정보를 포함한 데이터분석,임상시험 등 헬스케어 전반에 대한 구체적인 노하우를 터득한 전문인력에 대한 의존도가 높은 사업입니다. 당사의 연구소 조직 구성도는 다음과 같습니다.

연구소 조직 구성도.jpg
연구소 조직 구성도

[㈜라이프시맨틱스 연구개발 인력 현황]

인원(명)

박사
석사
학사
기타
합계

1
5
14
1
22

본 공시서류 제출일 현재 당사의 임직원 수는
82명이며, 전체 임직원의 약
26.8%인
22명의 연구개발인력을 확보하고 있습니다. 이 중
30%에 해당하는
6명은 석박사급 인력입니다. 해당 인력들은 대부분 당사의 연구개발과 긴밀하게 연관된 분야를 전공하였으며, 다년간의 의료정보 빅데이터 분석, 임상시험 진행, 디지털 솔루션 개발 및 사업화 경험을 보유하고 있는 인력들입니다. 당사가 영위하는 사업 분야에서 우수한 연구개발인력이 핵심적인 경쟁력으로 작용함을 감안하였을 때, 충분한 수준의 연구개발 및 생산 역량을 확보하고 있는 것으로 판단됩니다. 당사의 핵심 연구개발인력 현황은 아래와 같습니다.

[핵심 연구개발인력 현황]

직위
성명
담당업무
주요경력
주요 연구실적

팀장
김응희
연구개발 담당
- 서울대학교 의료정보학 박사 - 서울대학교 치의학생명과학단 선임연구원 - 서울대학교 치의학생명과학단 조교수 - 선문대학교 글로벌소프트웨어학과 조교수 - 現 ㈜라이프시맨틱스
- 전립선암 발생예측 정밀의료 AI 솔루션 개발 및 실증- AI정밀의료솔루션(닥터앤서2.0) 개발- 의료 마이데이터 기술을 적용한 스마트 건강 관리시스템 구축 및 플랫폼 연계 지원

팀장
허은영
연구기획 담당
- 고려대학교 식품미생물학 석사 - 서울대학교 의과대학 연구원 - ㈜엘알에스랩 - 분당서울대학교병원 선임연구원 - 한국보건의료정보원 부장 - 現 ㈜라이프시맨틱스
- 클라우드 기반의 글로벌 PHR 시스템 구축- 라이프로그-공공데이터를 활용한 PHR 기반 생애 주기별 맞춤형 건강관리 시스템 개발 및 비즈니스 모델 실증- 나의 건강기록 앱 기능개선 및 유지보수 사업- 마이 헬스웨이 플랫폼 구축 및 실증 확산 추진 사업

-
김동범
연구기획 담당
- 단국대 대학원 경영정보학 석사 - 온톨로지공학연구소 팀장 - ㈜아이네크 시맨틱사업팀장 - ㈜밸류팩토리 연구소장 - 現 ㈜라이프시맨틱스
- 국방 의료정보 빅데이터 분석 체계 개발- 5G 기술에 기반한 고신뢰성 원격 환자 모니터링 및 eHealth 시스템 개발- AI정밀의료솔루션(닥터앤서2.0) 개발

-
우명관
개발 담당
- 상지대학교 정보통신공학 학사 - ㈜비트컴퓨터 드럭인포사업팀 - 現 ㈜라이프시맨틱스
- AI정밀의료솔루션(닥터앤서2.0) 개발- 의료 마이데이터 기술을 적용한 스마트 건강 관리시스템 구축 및 플랫폼 연계 지원

출처) 당사 제시

성공적인 사업 영위를 지속하기 위해서는 전문성을 지닌 경영진 및 연구개발인력의 확보가 필수적입니다. 당사는 핵심인력 확보 및 유지를 위해 아래와 같이 여러차례에걸쳐 주식매수선택권을 부여하는 등의 방법으로 우수연구인력 확보 및 이탈방지를 위해 노력하고 있습니다.

[당사 미행사 주식매수선택권 현황]

(기준일 :
본 공시서류 제출일 전일
)
(단위 : 원, 주)

부여받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의종류
최초부여수량
기준일 현재미행사수량
행사기간
행사가격
조정 후 행사가격
의무보유여부

최OO 외 2인
직원
2020년 04월 25일
신주교부
보통주
80,008
48,000
2022-04-25~ 2028-04-24
4,625
4,083
X

임OO 외 7인
직원
2020년 04월 25일
신주교부
보통주
69,184
14,136
2022-10-25~ 2027-10-24
4,625
4,083
X

안시훈
등기임원
2020년 04월 27일
신주교부
보통주
26,672
8,000
2022-04-27~ 2028-04-26
4,625
4,083
X

이규정 외 2인
직원
2020년 04월 27일
신주교부
보통주
85,336
14,500
2022-04-27~ 2027-04-26
4,625
4,083
X

임OO 외 30인
직원
2020년 04월 27일
신주교부
보통주
55,200
8,000
2022-10-27~ 2027-10-26
4,625
4,083
X

구태언
퇴직자
2020년 04월 29일
신주교부
보통주
24,000
24,000
2022-04-29~ 2027-04-28
4,625
4,083
X

이성락
퇴직자
2020년 05월 22일
신주교부
보통주
13,336
13,336
2022-05-22~ 2027-05-21
4,625
4,083
X

박OO 외 3인
직원
2020년 10월 16일
신주교부
보통주
10,400
2,400
2023-04-16~ 2028-04-16
7,500
6,621
X

김OO 외 1인
직원
2020년 11월 13일
신주교부
보통주
1,600
800
2023-05-13~ 2028-05-13
7,500
6,621
X

한OO 외 8인
직원
2021년 03월 31일
신주교부
보통주
10,600
4,100
2023-10-01~ 2028-09-30
16,500
14,566
X

자료: 당사 정기보고서

한편, 당사는 연구개발인력의 불가피한 이탈에 대응하여 연구소 조직개편을 진행하였으며, 그에 따라 연구소 소속 인력은 연도별로 변동이 있었습니다. 최근 3년 및 증권신고서 제출일 기준 당사의 연구개발인력 증감 현황은 아래와 같습니다.

[최근 3년 및 증권신고서 제출일 기준 연구개발인력 증감표]

(단위: 명)

구분
직위
기초
증가
감소
기말

2020년도

연구소장

1
0
0
1

팀장

2
2
1
3

팀원

5
24
0
29

계

8
26
1
33

2021년도

연구소장

1
0
0
1

팀장

3
0
1
2

팀원

29
8
14
23

계

33
8
15
26

2022년도

연구소장

1
0
0
1

팀장

2
1
0
3

팀원

23
4
11
16

계

26
5
11
20

증권신고서제출일 현재

연구소장

1
0
0
1

팀장

3
1
2
2

팀원

16
5
2
19

계

20
6
4
22

출처) 당사 제시

상기와 같이 당사는 주식매수선택권 부여, 합리적 보상체계 마련 등을 통해 우수 연구개발인력 확보 및 기존 인력 이탈 최소화를 위해 노력하고 있으나, 불가피하게 연구개발인력의 유출이 발생할 경우 당사의 사업 수행 및 연구개발 활동에 차질이 발생하여 당사의 영업활동 및 지속적인 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

카. 분쟁에 따른 우발채무 등에 관한 위험

당사는 본 공시서류 작성기준일 현재 당사의 영업에 중대한 영향을 미치는 소송 등의 분쟁 사항은 없습니다. 하지만 향후 당사 기술과 관련 특허권 분쟁, 핵심인력 유출이 발생하거나, 임직원 및 관련자가 당사에 중대한 손해를 입히는 경우 등과 관련된 다양한 종류의 분쟁 또는 소송이 발생할 수 있습니다.

당사는 법률위반으로 인한 리스크를 회피하고자 주요 시점마다 회사의 영업활동에 관련된 법률검토 및 자문을 받고 있으며 담당 임직원에 대한 법률적 내부통제에 힘쓰고 있습니다. 다만 소송이나 분쟁, 예상치 못한 법률적 리스크가 발생할 경우 당사의 영업 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하여 투자하시기 바랍니다.

당사는 본 공시서류 작성기준일 현재 당사의 영업에 중대한 영향을 미치는 소송 등의 분쟁 사항은 없습니다. 하지만 향후 당사 기술과 관련 특허권 분쟁, 핵심인력 유출입이 발생하거나, 임직원 및 관련자가 당사에 중대한 손해를 입히는 경우 등과 관련된 다양한 종류의 분쟁 또는 소송이 발생할 수 있습니다.

법률 분쟁은 통상적으로 장기간에 걸쳐 진행되며, 사안에 따라 매우 큰 규모의 분쟁이 될 경우 큰 규모의 소송비용이 발생할 수 있습니다. 당사는 법률위반으로 인한 리스크를 회피하고자 지속적으로 회사의 영업활동에 관련된 법률검토 및 법률자문을 받고 있으며 담당 임직원에 대한 법률적 내부통제에 힘쓰고 있습니다. 다만, 소송이나 분쟁, 예상치 못한 법률적 리스크가 발생할 경우 당사의 영업 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하여 투자하시기 바랍니다.

타. 내부회계관리제도 및 내부통제 관련 위험당사는 코스닥 상장법인으로「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」(이하 '외감법')에 따라 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성과 공시를 위해 내부회계관리규정 및 내부회계관리제도를 갖추고 있어야 합니다. 또한, 외부감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태를 검토 및 감사를 진행하여야 하며, 해당 결과는 감사보고서에 표명하도록 되어 있습니다. 최근 사업연도 기준 당사 외부감사인의 내부회계관리제도 검토 의견은 아래와 같습니다.당사는 내부회계관리제도운영위원회에서 발표한 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'를 준거기준으로 사용하여 내부회계관리 제도를 구축하여 운영하고 있으며, 내부회계관리자인 이규정 이사가 재무활동 건정성 및 타당성 검토 지원, 내부회계관리제도 운영실태 검토지원 등을 진행중에 있습니다. 당사는 현 내부회계관리제도를 철저히 운영하여 외부 감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견을 받을 계획입니다.
당사는 내부통제를 위한 규정 및 조직을 구축하고 있으며, 우발상황 등이 발생하지 않도록 상시 모니터링을 통해 내부통제 강화를 위하여 상당한 노력을 기울이며 대비하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 내부회계관리조직이 적절하게 운영되지 않거나 혹은 외부감사인의 내부회계관리 운영실태를 검토한 결과 중요한 취약점이 발견될 시 각종 제재사항에 해당할 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 공시된 당사의 내부회계관리 운영실태를 충분히 확인하시고 투자에 임해주시기 바랍니다.

당사는 코스닥 상장법인으로 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」(이하 '외감법')에 따라 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성과 공시를 위해 내부회계관리규정 및 내부회계관리제도를 갖추고 있어야 합니다. 또한, 외부감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태 검토를 진행하여야 하며, 해당 결과는 감사보고서에 표명하도록 되어 있습니다. 최근 사업연도 기준 당사 외부감사인의 내부회계관리제도 검토 의견은 아래와 같습니다.

내부회계관리제도 검토의견

사업연도
감사인
감사의견 및 검토 의견
지적사항

제11기(2022년)
우리회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토 결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지아니하였습니다.우리의 검토는 2022년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며, 2022년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다.
해당사항 없음

출처: 당사 정기보고서

당사는 2018년 12월 10일 내부회계관리규정을 제정하여 매 사업연도마다 내부회계관리제도에 대한 설계평가 및 운영평가를 수행하고 있습니다.당사의 대표이사 및 내부회계관리자는 내부회계관리제도운영위원회에서 발표한 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'를 준거기준으로 사용하여 내부회계관리 제도를 설계 및 운영하고 있으며, 내부회계관리자인 이규정 이사가 재무활동 건정성 및 타당성 검토 지원, 내부회계관리제도 운영실태 검토지원 등을 진행중에 있습니다. 당사는 현 내부회계관리제도를 철저히 운영하여 외부 감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견을 받을 계획입니다.다만, 내부회계관리를 철저히 운영함에도 불구하고 회계처리 위반, 혹은 관련 임직원의 배임 및 횡령 발생 등으로 내부회계관리가 적절하게 운영되지 않을 경우 과태료 등의 법적 제재가 부과될 수 있습니다. 과태료 부과 시 법정최고금액에 과태료 예정금액 산정표에 따른 비율을 적용하여 예정금액을 산정하고, 가증, 감경하여 최종 과태료부과금액을 결정하고 있습니다

[과태료 부과기준(외감규정 별표9 참조)]

내부회계관리제도 과태료 부과산식.jpg
내부회계관리제도 과태료 부과산식

출처 : 금융감독원 보도자료

특히, 이사 등 내부회계관리제도 운영 관련자가 회계정보를 내부회계관리제도에 의하지 아니하고 위조, 변조, 훼손 또는 파기한 사실이 확인되는 경우, 5년 이하의 징역 또는 5천만원 이하의 벌금이 부과될 수 있습니다.또한, 코스닥시장 상장규정에 따라 내부회계관리제도 비적정 시 투자주의환기종목에 지정될 수 있으며(「코스닥시장 상장규정」제52조), 2년 연속 내부회계관리제도 비적정 의견을 받는 경우 상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지 요건에 해당할 수 있습니다(「코스닥시장 상장규정」제56조).

종합적으로 당사는 내부통제를 위한 규정 및 조직을 구축하고 있으며, 우발상황 등이 발생하지 않도록 상시 모니터링을 통한 내부통제 강화를 위하여 상당한 노력을 기울이며 대비하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 내부회계관리조직이 적절하게 운영되지 않거나 혹은 외부감사인의 내부회계관리 운영실태를 감사한 결과 중요한 취약점이 발견될 시 각종 제재사항에 해당할 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 공시된 당사의 내부회계관리 운영실태를 충분히 확인하시고 투자에 임해주시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 신주의 환금성 제약 및 주가 변동에 따른 손실위험금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 존재하오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.당사는 코스닥시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주가 상장되어 매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성의 제약이 있습니다.본 유상증자의 자세한 일정은 본 신고서의 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항" 중 '1. 공모의 개요'를 참고하시기 바랍니다.또한 코스닥시장에 추가 상장될 때까지 유상증자로 발행되는 신주의 발행가액 수준의 주가가 유지되지 않을 수 있으며, 당사의 내적인 환경변화 또는 시장전체의 환경 변화 등에 의한 급격한 주가하락이 발생할 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.

나. 증자방식, 청약절차에 대한 주의 및 주가하락 위험당사의 금번 유상증자로 인하여 기발행주식총수 10,227,950주의 53.15%에 해당하는 5,436,560주가 추가로 발행될 예정입니다. 본 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대해서는 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수하게 됩니다. 만약 본 유상증자 청약에서 대량 실권이 발생하여 대표주관회사가 실권주를 인수하게 될 경우 주가에 어떠한 영향을 미칠지는 예상하기 어렵습니다. 다만, 대표주관회사가 당사 주식 인수 후 수익을 확정하기 위해 빠른 시일 내에 인수한 주식을 장내에서 매각하게 된다면 단기적으로 당사 주가에 악영향을 미칠 수 있으며, 대표주관회사가 인수한 주식을 일정 기간 보유하더라도 동 인수 물량이 잠재 매각 물량으로 존재하여 주가 상승에 부담으로 작용할 가능성이 있습니다. 대표주관회사가 최종 실권주를 인수할 경우, 당사는 실권주 인수금액의 13.0%를 추가수수료로 지급하게 됩니다. 이를 고려할 때, 대표주관회사의 실권주 매입단가는 일반청약자들 보다 13.0% 낮은 것과 같은 결과가 초래되어 인수 물량을 단기간에 처분하게 될 소지가 높을 것으로 예상되며 일시적으로 대규모 물량이 출회하여 주가가 하락할 가능성이 있습니다. 실질적으로 유상증자 청약자 및 대표주관회사는 신주상장 2영업일 전부터 입고예정 주식의 매도가 가능합니다. 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사의 금번 유상증자로 인하여 기발행주식총수 10,227,950주의 53.15%에 해당하는 5,436,560주가 추가로 발행될 예정입니다.

[당사 주가 및 유상증자에 따른 발행주식수 및 가격]

모집예정 주식 종류
기명식보통주
비 고

모집예정주식수
5,436,560주
-

현재 발행주식총수
10,227,950주
-

확정 발행가액
2,005원
증자비율 및 할인율 고려

기산일 종가
2,670원

2023.12.01 종가

금번 유상증자에 따른 모집가액은 (舊)「유가증권의 발행 및 공시등에 대한 규정」 제57조를 일부 준용하여 산출됩니다. 그러나 주식시장의 특성상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 증자에 따른 모집가격 산정시 결정된 1주당 모집가액보다 향후 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실이 발생할 가능성이 있습니다.당사는 본 유상증자의 원활한 신주인수권증서 매매를 위하여 5거래일간 신주인수권증서를 상장하여 신주인수권증서를 통한 구주주 청약률을 제고할 계획입니다. 하지만 신주인수권증서의 원활한 매매 및 청약참여를 위한 노력에도 불구하고 신주인수권증서를 통한 청약이 부진하여 대규모 실권이 발생할 경우, 투자심리에 악영향을 끼쳐 일반공모청약에 부정적 영향을 끼칠 수 있으며 향후 주가하락 가능성도 배제할 수 없습니다.또한 금번 유상증자로 인해 추가 발행되는 주식은 보호예수되지 않는 관계로, 일시적인 물량 출회에 따른 주가하락의 가능성이 있습니다. 금번 유상증자에 따른 주권의 상장일은 2024년 01월 02일로 예정되어 있습니다. 금번 유상증자에 따른 모집예정주식 5,436,560주가 향후 코스닥시장에 추가 상장될 경우 유통주식수의 증가로 인하여 주가희석화 위험이 발생할 수 있습니다.

한편, 본 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수하게 됩니다. 만약 본 유상증자 청약에서 대량 실권이 발생하여 대표주관회사가 실권주를 인수하게 될 경우 주가에 어떠한 영향을 미칠지는 예상하기 어렵습니다. 다만, 대표주관회사가 당사 주식 인수 후 수익을 확정하기 위해 빠른 시일 내에 인수한 주식을 장내에서 매각하게 된다면 단기적으로 당사 주가에 악영향을 미칠 수 있으며, 대표주관회사가 인수한 주식을 일정 기간 보유하더라도 동 인수 물량이 잠재 매각 물량으로 존재하여 주가 상승에 부담으로 작용할 가능성이 있습니다.

대표주관회사가 최종 실권주를 인수할 경우, 당사는 실권주 인수금액의 13.0%를 추가수수료로 지급하게 됩니다. 이를 고려할 때, 대표주관회사의 실권주 매입단가는 일반청약자들 보다 13.0% 낮은 것과 같은 결과가 초래되어 인수 물량을 단기간에 처분하게 될 소지가 높을 것으로 예상되며 일시적으로 대규모 물량이 출회하여 주가가 하락할 가능성이 있습니다. 실질적으로 유상증자 청약자 및 대표주관회사는 신주상장 2영업일 전부터 입고예정 주식의 매도가 가능합니다. 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

다. 주가하락에 따른 발행금액 감소 위험주식시장의 급격한 상황 악화로 인하여 회사의 금번 유상증자 발행가액이 크게 하락할 경우 당사가 계획했던 자금조달 계획 등에 차질이 발생할 수 있으며, 이러할 경우 당사의 재무적 안정성은 부정적인 영향을 받을 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

금번 유상증자의 확정발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 결정됩니다. 다만 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6 및 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-15조의2에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. (단, 발행가액이 액면가보다 낮을 경우 액면가를 발행가액으로 합니다.)일반공모 후 미청약분에 대해서는 그 전부를 대표주관회사가 인수하므로 청약 미달에 따른 위험은 없으나, 주가 하락으로 발행가액이 낮아져 당사가 목표로 하는 규모의 자금을 조달하지 못할 수도 있습니다. 이 경우, 당사의 재무안정성이 부정적인 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 공시서류 정정에 따른 일정 변경 위험본 공시서류는 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있습니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 3항에 의거하여 본 공시서류의 효력의 발생은 공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기 공시사항과 수시 공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자 의사를 결정하시는 데 공시서류를 참조하시기 바랍니다.본 공시서류는 공시 심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

마. 분석정보의 한계 및 투자판단 관련 위험금번 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있습니다. 본 공시서류의 효력발생은 정부가 공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다. 또한 금번 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안 되며, 다양한 방면에서 신중한 검토를 병행하여 독자적으로 판단하시기 바랍니다.

상기 서술한 바와 같이, 당사의 주식가치는 금번 유상증자 실시에 따른 전 과정에서 다양한 영향을 받아 하락할 수 있습니다.본 공시서류의 효력발생은 정부가 공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다. 본 주식을 청약하고자 하는 투자자께서는 투자결정을 하기 전에 본 공시서류의 상기 투자위험요소 뿐만 아니라 다른 부분 또한 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없습니다. 따라서 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안 되며, 다양한 방면에서 신중한 검토를 병행하여 독자적으로 판단할 필요가 있습니다.당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 불안정한 경제상황 등에 의하여 직·간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나, 실제 결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.만일 상기 투자위험요소가 실제로 발생할 경우, 당사의 사업환경과 재무상태, 기타 운영결과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따른 주가 하락으로 투자자께서는 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 주식의 투자금액의 일부 또는 전부를 잃을 수 있습니다.또한 금번 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 대내외적으로 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

바. 집단 소송 제기 위험당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

「증권관련 집단소송법」 제12조(소송허가 요건)에 따라 50명 이상의 개인이 발행주식총수의 0.01% 이상 보유할 경우 한 명 이상의 대표 당사자가 상기 50인 이상의 당사자들을 대리하여 회사가 발행한 증권의 거래과정에서 발생한 피해에 대하여 소송을 제기할 수 있습니다.공시서류에서 기재된 잘못된 내용, 잘못된 사업보고서의 공시, 내부자거래에 의한 손해배상청구 및 회계부정으로 인한 손해배상 청구 등이 주요한 소송사유에 포함됩니다. 당사는 향후 이와 같은 집단소송의대상이 되지 않는다고 확신할 수 없으며, 만약 당사에 대하여 집단소송이 제기될 경우 상당한 소송비용이 발생할 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

사. 유상증자 철회에 따른 위험유상증자 진행 과정에서 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠만한 사유가 발생하여 당사 혹은 대표주관회사의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다. 유상증자 납입 전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회 시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

금번 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 진행 과정에서 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠 만한 사유가 발생하여 당사 혹은 대표주관회사의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다.유상증자 납입 전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회 시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

아. 금융감독기관의 규제 강화에 따른 위험최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 당사가 상장기업 관리 감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지 실질심사, 상장폐지, 불성실법인 지정에 따른 제재금 및 벌점 부과 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

최근 금융감독기관 등의 상장기업에 대한 관리감독기준은 투자자보호 차원에서 엄격해지고 있는 상황이며, 회사가 관련 규정을 위반할 경우 회사 및 회사가 발행한 주식에 대해 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.당사는 현재 주권매매정지, 상장폐지, 관리종목 등의 사유에는 해당하지 않지만, 향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다.

특히 코스닥시장상장규정 제53조(관리종목), 코스닥시장상장규정 제54조(형식적 상장폐지) 및 제56조(상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지) 등의 규정사항에 해당되어 관리종목 지정 및 상장폐지 등이 발생할 위험에 유의하시기 바랍니다.

자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다.

자. 차입공매도 유상증자 참여 제한 관련 위험금융위원회의 공매도 제도개선 관련 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률과 시행령」이 개정되어 2021년 4월 6일부터 시행됨에 따라, 주권상장법인이 유상증자 계획을 공시한 이후 발행가격 산정을 위한 대상 거래기간의 마지막 날(발행가격 산정 기산일)까지, 해당 기업의 주식을 공매도 한 자는 증자 참여를 제한하되, 예외적인 경우에만 증자 참여가 허용됩니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4). 상기 사항을 위반 시 과징금 등의 제재 조치를 받을 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

주권상장법인이 유상증자 계획을 공시한 이후 해당 기업의 주식을 공매도 한 자는 증자참여를 제한하되, 예외적인 경우 증자참여를 허용하고 있습니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4). 이와 관련 유상증자 참여가 제한되는 공매도 시점과 증자참여가 허용되는 예외사유를 시행령에서 정하도록 위임하고 있습니다.시행령에 따르면, 유상증자 계획이 공시된 다음날부터, 발행가격 산정을 위한 대상 거래기간의 마지막날(발행가격 산정 기산일)까지 공매도 한 경우 증자참여가 제한됩니다 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제208조의4 제1항)다만, 다음의 경우 공매도를 통해 발행가격에 부당한 영향을 미쳤다고 보지 않아 증자참여가 허용됩니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제208조의4 제2항「금융투자업규정」제6-34조)ⅰ) 마지막 공매도 이후 발행가격 산정 기산일까지 공매도 주문 수량 이상을 증권시장 정규거래시간에 매수(체결일 기준)ⅱ) 금융위원회가 정하는 기준을 충족한 독립된 거래단위를 운영하는 법인 내에서 공매도를 하지 않은 거래단위가 증자참여ⅲ) 시장조성 또는 유동성공급을 위한 거래과정에서 공매도상기 공매도제도 개선 관련 자본시장법 시행령 시행에 따라, 당사의 주식을 해당 기간 동안 공매도하는 투자자께서는 금번 유상증자 참여가 제한될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 해당 법령과 관련된 자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다.

차. 재무제표 작성 기준일 이후 재무상황 변동에 따른 위험본 공시서류 상 재무제표에 관한 사항은 2023년
3분기 재무제표 (K-IFRS 기준) 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았습니다. 당사는 금번 유상증자를 진행하는 과정에서 투자 의사결정에 중대한 영향을 미칠 것으로 판단되는 변동사항을 향후에도 상세하게 반영하여 공시할 예정입니다. 그럼에도 불구하고, 당사가 중요하지 않다고 판단하여 기재 및 서술을 생략한 사항 중 당사의 기업가치에 영향을 미칠 만한 사건이 없다고 단정할 수는 없어 주기적이고 면밀한 검토가 필요합니다.

본 공시서류에 기재된 재무제표에 관한 사항과 감사인의 의견에 관한 사항은 2023년
3분기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.다만, 본 공시서류에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 공시서류 제출일 사이에 발생한 것으로 본 공시서류에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.당사는 금번 유상증자를 진행하는 과정에서 투자 의사결정에 중대한 영향을 미칠 것으로 판단되는 변동사항을 향후에도 상세하게 반영하여 공시할 예정입니다. 그럼에도 불구하고, 당사가 중요하지 않다고 판단하여 기재 및 서술을 생략한 사항 중 당사의 기업가치에 영향을 미칠 만한 사건이 없다고 단정할 수는 없어 주기적이고 면밀한 검토가 필요합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

카. 개인종합자산관리계좌(ISA) 납입한도에 따른 청약제한 위험개인종합자산관리계좌(이하 ISA 계좌)는 연간 납입가능한도 제한(연간납입한도 2,000만원, 5년간 최대 1억원까지 납입가능하며 납입한도 이월가능)이 있는 계좌입니다. ISA계좌를 통한 신주인수권증서 보유자 청약시, 투자자별 유상증자 배정주수에 해당하는 청약증거금 납입금액이 ISA계좌 잔여납입한도를 초과할 경우 유상청약이 제한될 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기바랍니다.

개인종합자산관리계좌(이하 ISA 계좌)는 연간 납입가능한도 제한(연간납입한도 2,000만원, 5년간 최대 1억원까지 납입가능하며 납입한도 이월가능)이 있는 계좌입니다. ISA계좌를 통한 신주인수권증서 보유자 청약시, 투자자별 유상증자 배정주수에 해당하는 청약증거금 납입금액이 ISA계좌 잔여납입한도를 초과할 경우 유상청약이 제한될 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기바랍니다.

타. 기타 투자자 유의사항당사의 대내외적 경영환경 변화에 따라 당사 실적의 급변동이 있을 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있으므로, 상기 투자위험요소 및 본 공시서류에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

(1) 금번 유상증자 실시로 당사의 주식가치가 향후 하락할 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이 점을 유의하여 주시기 바랍니다.(2)「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제3항에 의거하여 본 공시서류의 효력의 발생은 공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.(3) 본 공시서류의 공시심사 과정에서 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있고, 일부 내용은 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 공시서류상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있습니다.(4) 본 건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 상기 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해야 합니다.(5) 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나, 그 실제결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이 점을 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.(6) 만일 상기 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.(7) 본건 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 대내외적으로 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의해야 합니다.(8) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.이와 같이, 본 건 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식 가치는 하락할 수 있으며, 본 공시서류에서 제시된 투자위험요소 및 기타 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 다시 한번 유의하여 주시기 바랍니다.

※ 상기 제반사항을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다. 투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야 하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

본 장은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 및 제125조, 금융감독원의 '금융투자회사의 기업실사 모범규준'에 따라 본건 공모 지분증권 인수인이 당해 공모 지분증권에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 한국투자증권(주)이며, 발행회사인 (주)라이프시맨틱스는 "동사"로 기재였습니다. 본 장에 기재된 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 예측했던 것과 다를 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

2. 분석의 개요

대표주관회사인 한국투자증권(주)(이하 "대표주관회사"라 합니다.)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한「금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준」(이하 "모범규준"이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제②항에 따라 발행회사의 재무 및 영업현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태, 신용평가등급 등을 감안하여 강화하거나, 완화할 수 있으며, 동조 제⑤항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 주관회사는 지분증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 지분증권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.본 지분증권은 대표주관회사인 한국투자증권(주)의 내부 규정상 기업실사 기준을 적용하여 기업실사 업무를 수행하였습니다.

「금융투자회사의 기업실사 모범규준」제3조(적용범위 등) ①이 규준은 법 제119조제3항의 규정에 의한 증권신고서 및 법 제122조의 규정에 의한 정정신고서를 제출하는 경우에 적용하며, 영업의 실체가 있는 발행회사가 제출하는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상으로 하고 자산유동화증권 등은 적용대상에서 제외된다.②이 규준은 주간회사가 업무수행 중 참고해야 할 기본적인 지침으로 발행회사의 재무 및 영업 현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태 등을 감안하여 강화하거나 완화하는 등 탄력적으로 운용할 수 있다.③기업공개의 경우 기업공개 실사절차의 특성을 감안하여 이 규준의 내용중 한국거래소의 상장심사지침 등에서 의무사항으로 규정하고 있는 내용과 중복되는 부분에 대해서는 이를 생략하거나 완화할 수 있다.④채무증권의 경우 i)보증유무, 상환조건(만기, 옵션유무), 특약 등 해당 사채의 특성, ii)법 제119조제2항에서 규정하고 있는 일괄신고서에 의한 발행인지 여부, iii)발행회사가 시행령 제121조제6항의 요건을 충족하고 있는지 여부, iv)해당 사채권에 대한 신용평가등급(외부 및 내부) 등을 감안하여 합리적인 기준에 따라 이 규준을 완화할 수 있다.⑤제2항 내지 제4항에 따라 이 규준을 생략하거나 강화 또는 완화하는 경우에는 이사회나 리스크관리위원회(이하 ‘리스크관리위원회 등’)의 의사결정을 거쳐야 한다.

3. 기업실사 일정 및 주요 내용

일자
실사 내용

2023.08.14
* 발행회사 초도 방문- 발행회사의 유상증자 의사 확인- 자금조달 희망금액 등 발행회사 의견 청취

2023.08.15~2023.08.20
* 발행회사의 유상증자 방식결정 협의* 유상증자 일정 협의 및 확정* 유상증자를 위한 사전 준비사항 및 진행절차 설명- 발행가 산정 및 세부일정 설명* 세부 증자관련 논의- 유상증자 방식 결정 및 대주주 증자 참여 논의* 유상증자 진행에 대한 질의/응답* 실사 사전요청자료 송부

2023.08.20~2023.08.30
* 증자리스크 검토- 발행시장 상황, 자금조달규모 적정성, 희망 공모가액* 발행사와의 협의- 발행가액 산정방식, 발행일정, 발행규모, 인수수수료 협의* 기업실사 진행 및 추가자료 요청- 기업실사 관련 자료요청 및 절차에 대한 설명- 기업실사 관련 Q&A* 이사회 등 상법 절차 및 정관 등 검토* 투자위험요소 실사1) 사업위험관련 실사- 기존사업에 대한 세부사항 등 체크2) 회사위험관련 실사- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크3) 기타위험관련 실사- 주가 희석화관련 위험 등 체크* 담당자 인터뷰- 회사개요, 사업의 내용, 주요 재무적 이슈 확인- 자금사용 계획 파악- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비전 검토

2023.08.31~
2023.11.16

* 증권신고서 작성 및 조언* 이사회의사록 등 검토* 인수계약서 체결* 증권신고서 인수인의 의견 완료* 첨부서류 등 검토* 증권신고서 업데이트

4. 기업실사 참여자

[발행회사]

소속기관
소속
성명
직책
담당업무

라이프시맨틱스

-

송승재

대표이사

경영총괄 (CEO)

재무전략실
이규정
실장
경영지원총괄 (CFO)

SX(Solution Experience) 부문
안시훈
부문장
사업총괄

연구기획팀
허은영
팀장
연구기획총괄

연구개발팀
김응희
팀장
연구개발총괄

재무전략실
임혁
팀장
회계총괄

재무전략실
김수지
매니저
재무/회계실무

[대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요 경력

한국투자증권(주)
IB2본부
이현규
본부장
기업실사 총괄

2023년 08월 14일 ~
2023년 11월 16일

기업금융업무 등 31년

커버리지1담당
김성열
상무
기업실사 총괄

2023년 08월 14일 ~
2023년 11월 16일

기업금융업무 등 27년

ECM1부
채승용
이사
기업실사 책임

2023년 08월 14일 ~
2023년 11월 16일

기업금융업무 등 21년

ECM1부
박상욱
팀장
기업실사 실무

2023년 08월 14일 ~
2023년 11월 16일

기업금융업무 등 13년

ECM1부
정인묵
과장
기업실사 실무

2023년 08월 14일 ~
2023년 11월 16일

기업금융업무 등 6년

ECM1부
함현중
대리
기업실사 실무

2023년 08월 14일 ~
2023년 11월 16일

기업금융업무 등 3년

5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과- 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.

6. 종합의견가. 대표주관회사인 한국투자증권(주)는 (주)라이프시맨틱스가 2023년 09월 11일 이사회에서 결의한 보통주식 5,436,560주에 대한 주주배정 후 실권주 일반공모 증자를 잔액인수함에 있어 (주)라이프시맨틱스에 대하여 다음과 같이 평가합니다.

긍정적요인
▶ 당사는 2019년부터 디지털헬스 기술플랫폼(라이프레코드)의 본격적인 사업화를 시작하였으며, 2020년 바디프랜드와의 공동사업계약 체결, 건설사관련 홈 인트라넷 회사와의 스마트 홈 헬스케어 사업 계약 등을 체결하였으며, 2021년부터는 국내 최초로 생명보험사의 민감한 고객 데이터를 위탁받아 라이프레코드 기반 통합건강관리 앱 등을 개발 및 운영하는 등 B2B 고객 추가 확보 노력을 지속하고 있습니다. ▶ 동사는 라이프레코드 기반 질환 예측 인공지능 비대면 영업지원도구(하이), 재외국민 대상 비대면 진료 플랫폼 서비스(닥터콜), 호흡재활소프트웨어(레드필 숨튼) 등의 디지털 헬스 솔루션을 자체적으로 출시 및 임상진행하여 디지털 헬스케어 풀라인업을 구축하고 있습니다.▶ 동사와 같이 기술력과 이를 반영한 지적재산권이 회사의 사업을 영위하는 데 있어 큰 비중을 차지하고 있는 기업은 지적재산권 관리가 기업가치 제고의 핵심사안 중 하나입니다. 동사는 이러한 점을 인지하고, 별도의 법무정책실을 조직해 지적재산권을 관리하고 있는 등 동사의 핵심기술 및 제품에 대한 권리를 보호할 수 있는 방안을 마련하는 등 심혈을 기울이고 있습니다. 그에 따라 동사는 총 23개의 사업 관련 특허를 보유하고 있으며 24건의 출원 내역을 보유하고 있습니다.

부정적요인

▶ 동사는 2020년 6월 25일 산업융합촉진법에 따라 산업융합 규제특례심의위원회에서 재외국민 대상 비대면 의료서비스 사업에 대한 국내 최초 임시허가 승인을 받고 재외국민이 국내 의료진으로부터 의료서비스를 받을 수 있도록 상담ㆍ모니터링ㆍ진료 등 비대면 의료 풀스택(full-stack)을 지원하는 닥터콜 서비스를 런칭하였지만, 국내 비대면진료의 임시허가는 제한된 대상에게 한시적 허용되어 수익성이 담보되지 않습니다. 또한, 2023년 6월 코로나19 위기단계가 '심각'에서 '경계'로 조정되면서 한시적으로 혀용되었던 비대면진료는 종료되고, 현재 '보건의료기본법'에 따라 제한적 범위의 비대면 진료 시범사업이 실시되고 있습니다. 이 처럼 향후에도 규제의 변화가 동사의 영업환경에 부정적인 영향을 줄 가능성이 존재합니다.▶ 동사는 2021년 04월 27일 제출한 호흡재활소프트웨어 '레드필 숨튼'의 국내 확증 임상시험에 대해 유효성 평가와 안전성 평가에서 대조군 대비 우월성을 검증하지 못하였습니다. 2023년 08월 29일에 일상생활 활동량 증가와 관련한 유효성을 검증하기 위하여 '레드필 숨튼'의 임상시험 계획을 보완하여 후속 임상시험 계획 승인신청서를 식품의약품안전처에 제출하였지만 유효성과 안전성 평가를 효과적으로 입증하지 못할 경우 임상이 지연되거나 실패할 가능성이 존재합니다.▶ 동사는 영업수익(매출액)은 2020년 2,665백만원 2021년 4,634백만원을 기록하며 지속적으로 증가하는 모습을 보였으나, 2022년 2,819백만원으로 기록하며 전년대비 39.2% 감소하였습니다. 2023년
3분기 영업수익의 경우 전년 동기대비
20.6% 증가한 2,400백만원을 기록하였습니다.
이는 2023년 3분기 디지털뉴트리션 및 데이터기반 금융상품 판매를 통하여 신규 영업수익이 발생했기 때문입니다. 또한 2022년 계약을 완료한 건들의 영업수익 인식(기간에 걸처 인식하는 수익)이 2023년으로 이연되어 2022년 3분기 대비 2023년 3분기 영업수익 증가 요인으로 작용하였습니다. 동사의 B2B 플랫폼 구축 서비스는 핵심 고객사의 초기 구축이 완료할 경우 추가적인 계약 건수가 부진할 수 있으며, 이로 인하여 당기순손실이 지속될 수 있습니다.▶ 동사는 기술성장특례 적용 기업으로서 매출액 요건의 경우 신규상장일이 속하는 사업연도를 포함한 연속하는 5개 사업연도(상장일로부터 상장일이 속한 사업연도의 말일까지 기간이 3월미만인 경우에는 그 다음 사업연도), 세전이익 요건의 경우 신규상장일이 속하는 사업연도를 포함한 연속하는 3개 사업연도(상장일로부터 상장일이 속한 사엽연도의 말일까지의 기간이 3월미만인경우에는 그 다음 사업연도)에 대해서는 해당요건을 적용받지 않지만, 상장 후 해당 유예기간 이후에도 기존사업(B2B 마이데이터, 비대면 진료 등)의 부진 및 신규사업(건강기능식품 판매, 프리미엄 뉴트리션 원료의 수입/무역/유통 등) 등이 가시적인 재무성과를 나타내지 못할 경우 관리종목으로 지정되거나 상장폐지될 위험이 존재합니다. 동사의 경우, 매출액 요건은 2026년부터, 법인세비용차감전계속사업손실 요건은 2024년부터 해당 요건을 적용받게 될 예정입니다. 동사는 상기사항 외에 자본잠식과 관련하여 신규 상장일이 속하는 사업연도말 자본잠식률이 100분의 50 이상일 경우 관리종목 및 상장폐지 요건에 해당할 수 있습니다.

자금조달의필요성
▶ 동사는 금번 유상증자를 통해 조달하는 자금을 채무상환자금 및 운영자금으로 활용할 계획입니다.▶ 금번 유상증자를 통해 조달한 자금의 세부사용 내역은 "Ⅴ. 자금의 사용목적"을 참고하시기 바랍니다.

나. 대표주관회사는 (주)라이프시맨틱스가 제출한 자료와 객관적으로 정확하고 신뢰할 수 있다고 믿어지는 자료를 중심으로 실사를 수행하였으며, 객관적인 입장에서 공정을 기하기 위하여 최선의 노력을 다하였습니다.다. 대표주관회사는 상기 실사를 통해 제공받는 자료들로부터 도출된 결과나 오류, 누락 등에 대하여 책임지지 않으며, 인간적 또는 기계적, 기타 그 외의 다른 요인에 의한 오류발생 가능성으로 인해 본 평가 내용에 대해 명시적으로 혹은 묵시적으로도 증명이나 서명 또는 보증 및 단언을 할 수 없습니다.라. 동사의 금번 유상증자는 국내외 거시경제 변수 변화로 투자수익에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요인 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.또한, 대표주관회사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 동사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기 바랍니다.

2023년 11월 16일

대표주관회사 : 한국투자증권 주식회사

대표이사 정 일 문

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위: 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

10,900,302,800

발행제비용(2)

260,000,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

10,640,302,800

주1)

상기 금액은
최종 발행가액을 기준으로 산정한 확정 금액입니다.

주2)
상기 모집총액은 하단에 기재된 유상증자 자금사용의 우선순위에 따라 사용할 예정입니다.

주3)
발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구분
금액
지급일자
비고

발행분담금
1,962,055
신고서제출일
모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)

인수수수료
163,504,542
납입일로부터 3영업일 이내
기본수수료: 최종 모집금액의 1.5%실권수수료: 13.0%(실권수수료 미포함)

표준코드발급수수료
10,000
표준코드발급 신청일
신주인수권증서(R) 건당 10,000원

보통주추가상장수수료
2,590,000
신주상장일
250만원+100억원 초과금액의 10억원당 9만원(코스닥시장상장규정 시행세칙 별표 14)

주식발행등록수수료(신주인수권 및 주권)
3,262,200
-
1,000주당 300원 (주식 및 신주인수권증서 각각 별도 징수, 수수료 건당 상한 50만원 및 하한 4천원)(주식·사채 등의 전자등록업무규정 시행세칙 별표)

등록면허세
10,873,120
등기일
증자 자본금의 0.40% (지방세법 제28조, 10원 미만 절사)

지방교육세
2,174,624
등기일
등록면허세의 20%(지방세법 제151조, 10원 미만 절사)

기타비용
75,623,459
-
투자설명서, 통지서 인쇄 및 발송비 등

합계
260,000,000
-
-

주1) 상기 금액은
최종 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.주2) 금번 유상증자 결과 대표주관회사가 최종 실권주를 인수할 경우 당사는 실권주 인수금액의 13.0%를 추가수수료 지급하게됩니다.주3) 실제 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가기준으로 산정되며, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.주4) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적당사가 금번 보통주 유상증자를 통해 조달 예정인 자금 약
10,900백만원은 연구개발, 마케팅 등 운영자금 및 타법인증권취득자금, 채무상환자금 등으로 사용할 계획이며 아래와 같이 자금을 집행할 계획입니다.

[자금의 사용목적]

(기준일 :
2023년 12월 01일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
7,200
2,600
1,100
-
10,900

주1) 상기 금액은
최종 발행가액을 기준으로 산정한 확정 금액입니다.

주2) 금번 발행과 관련된 발행제비용은 당사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

가. 공모자금 자금 조달의 개요당사는 금번 유상증자로 조달된 자금을 1. 연구개발자금 2. 기타 운영자금 3. 제2회 전환사채 상환대비 자금 4. 타법인증권취득자금 등으로 사용할 예정입니다. 만약 금번 유상증자의 공모금액이 당초 계획한 금액에 미달할 경우 당사는 부족분 및 발행제비용 등은 당사의 자체자금으로 충당할 계획입니다. 금번 유상증자를 통한 공모자금의 세부 사용 내역은 아래와 같습니다.[유상증자 자금사용의 개요]

(단위 : 백만원)

구분
자금용도
세부 내용
사용(예정)시기
금액
우선순위

1
연구개발자금
의료AI 솔루션 등
'24년 1분기 ~ '25년 4분기
2,600
2순위

기타 연구개발
500
6순위

2
기타 운영자금
닥터콜 해외사업
'24년 1분기 ~ '25년 4분기
1,000
3순위

디지털치료기기 임상
'24년 1분기 ~ '25년 4분기
1,700
4순위

의료기기 유통사업
'24년 1분기 ~ '24년 2분기
600
8순위

인력 확충
'24년 1분기 ~ '25년 4분기
800
7순위

3
채무상환자금
제2회 전환사채 조기상환 대비
'23년 4분기 ~ '25년 4분기
2,600
1순위

4
타법인증권취득자금
글로벌 진출을 위한 해외 자회사 설립
'24년 1분기 ~ '25년 2분기
1,100
5순위

합계
10,900

나. 세부사용 계획(1) 연구개발자금당사는 금번 유상증자를 통한 공모자금을 활용하여 기존 솔루션 / 서비스의 고도화 및 사용범위 확장을 위한 연구, 기 개발 완료된 기술들의 사업화 및 인허가에 필요한 연구를 진행하여 보유하고 있는 핵심기술들의 상업적 가치를 극대화 할 계획입니다. 당사는 클라우드 기반의 의료마이데이터 API 플랫폼 '라이프레코드'를 중심으로 디지털치료기기 '레드필 숨튼' 비대면 진료 플랫폼 '닥터콜' AI 예측 솔루션 '하이' 닥터앤서 2.0 사업을 통해 구축한 의료AI 솔루션 등 의료정보기술과 AI를 활용한 디지털헬스 사업 영위를 위해 연구개발 투자를 지속해 오고 있습니다.당사는 최근 피부암 감별 SW / 모발밀도 분석 SW / 전립선암 SW 등의 의료AI 솔루션 관련 임상시험을 진행 또는 준비하고 있으며, 이 외에도 미래 의료AI 사업분야에서 경쟁력을 유지할 수 있는 핵심 원천기술을 확보하기 위해, 새로운 첨단기술 분야의 연구에도 공모자금을 투입할 예정입니다. 이를 위해 공모자금 중 2024년 및 2025년에 각각
14.5억원, 16.5억원을 연구개발자금으로 사용할 예정입니다.[연구개발자금 사용 계획]

(단위 : 억원)

구분
세부내역
2024년
2025년
합계

1Q
2Q
3Q
4Q
소계
1Q
2Q
3Q
4Q
소계

의료AI솔루션 임상, 사업화 등
- 의료AI 솔루션(SW) 임상 진행 - 사용적합성 검증, 인허가 진행 등
3
3
3
3
12
3
3
4
4
14
26

기타
- 원천기술 확보 및 사업화를 위한 신기술/신사업 연구
0.5
0.5
0.5
1
2.5
0.5
0.5
0.5
1
2.5
5

합 계
3.5
3.5
3.5
4
14.5
3.5
3.5
4.5
5
16.5
31

(2) 기타 운영자금당사의 비대면 진료 플랫폼인 '닥터콜'은 태국 등 해외 서비스 진출을 계획하고 있으며, 이에 따라 해외 매출 확대 및 시장 점유율 상승을 위해 글로벌 마케팅/홍보활동을 강화할 계획이며, 현지 서비스를 위한 기획/개발비용 등이 추가 소요될 것으로 예상됩니다. 이와 관련하여 금번 유상증자를 통한 공모자금의 일부(
10억원)를 활용하여 닥터콜 해외사업 비용으로 사용할 예정입니다.당사의 디지털치료기기 제품인 레드필 숨튼(RedPill 숨튼)은 현재 후속 확증 임상시험을 진행할 예정이며, 소프트웨어 고도화, 피험자수 확대를 통한 검증력 확보 등의 임상시험 디자인 설계 등을 통해 성공확률을 높일 계획입니다. 임상 및 사업화에 소요되는 비용으로는 임상연구비, 인허가비용, CRO(임상시험수탁기관) 지급비용, 마케팅 비용 등이 있습니다. 이와 관련하여 금번 유상증자를 통한 공모자금의 일부(
17억원)를 활용하여 디지털치료기기 임상 및 사업화 등의 비용으로 사용할 예정입니다.또한 당사는 의료기기 유통사업을 신사업으로 하여 최근 미국의 해외 의료기기 제조업체의 한국 총판사와 의료기기 공급 계약을 체결하였습니다. 이에 따라 당사는 해외 의료 장비 구매 비용을 선지급하여, 장비를 매입한 뒤 의료기관에 최종 판매하는 사업을 진행할 예정입니다. 이와 관련하여 금번 유상증자를 통한 공모자금의 일부(
6억원)를 활용하여 장비 매입대금으로 사용할 예정입니다.추가로, 당사는 사업 다각화 및 예상되는 매출 증가로 인해 기획/마케팅/영업/관리 등 전 부문에 걸쳐 인재 추가 충원이 필요할 것으로 예상되며, 이에 증가되는 인건비 및 복리후생비 등 지출을 위해 공모자금의 일부(
8억원)를 사용할 예정입니다.[기타 운영 자금 분기별 사용 계획]

(단위 : 억원)

구분
세부내역
2024년
2025년
합계

1Q
2Q
3Q
4Q
소계
1Q
2Q
3Q
4Q
소계

닥터콜 해외사업
- 해외 서비스를 위한 서비스 기획/개발
-
-
0.5
0.5
1
1
1
1
1
4
5

- 온/오프라인 마케팅, 광고
-
-
1
1
2
1
1
1
-
3
5

소계
-
-
1.5
1.5
3
2
2
2
1
7
10

디지털치료기기 임상 및 사업화
- 추가 확증임상시험(국내/해외)
1
5
1
1
8
3
2
-
-
5
13

- 제품 인허가를 위한 컨설팅 수행 등
-
-
-
1
1
-
2
-
-
2
3

- 제품 홍보/마케팅
-
-
-
0.5
0.5
-
0.5
-
-
0.5
1

소계
1
5
1
2.5
9.5
3
4.5
-
-
7.5
17

의료기기 유통사업
- 병원/가정용 의료기기 유통을 위한 제품 매입 등
2
4
-
-
6
-
-
-
-
-
6

기타 운영자금
- 사업 다각화에 따른 기획/마케팅/영업 인재 추가 확보
1
1
1
1
4
1
1
1
1
4
8

합계
4
10
3.5
5
22.5
6
7.5
3
2
18.5
41

주) 의료기기 유통사업 매입대금은 사업 초기에 소요되며, 그 이후에는 회수된 매출채권으로 상품 매입을 진행할 예정입니다.

(3) 채무상환자금당사는 2021년 12월에 총액 145억원의 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채를 발행하였습니다. 계약에 따라 전환사채의 인수자는 2023년 12월 1일부터 2026년 9월 1일까지 매 3개월마다 조기상환청구권을 행사할 수 있고, 제2회 전환사채의 전환가격은 시가하락에 의한 전환가격 조정에 따라 7,464원이며, 본 공시서류 제출일 현재 당사 주식의 가격은 전환가격을 하회하고 있어 전환사채 미상환 총액 14,500백만원이 향후에 조기상환청구 발생 가능성이 있을 것으로 예상됩니다.당사는 이에 조기상환청구가 발생할 경우, 금번 유상증자를 통해 조달한 자금
2,600백만원과 자체 보유 현금으로 상환할 예정이며, 다만 향후 주가 상승이 예상되어 조기상환청구가 행사되지 않고 전환권 행사가 이루어 진다면 연구개발 및 기타운영자금으로 사용할 예정입니다.[라이프시맨틱스 5회차 전환사채 발행 개요]

구 분
내 역

사채명
제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채

발행금액
14,500,000,000원

발행일
2021-12-01

만기일
2026-12-01

이율
표면금리 연 0.0% / 만기보장수익률 연 0.0%

전환청구기간
본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2022년 12월 01일)로부터 만기일 1개월 전(2026년 11월 01일)까지

전환시 발행할 주식
기명식 보통주식

전환비율
사채의 전자등록금액(2 이상의 사채권으로 전환 청구시에는 그 전자등록금액의 합산금액)의 100%를 전환가격으로 나눈 수를 전환주식수로 한다. 단, 1주 미만의 단수주는 배정하지 않고 단수주에 해당하는 금액을 전환주식의 전자등록(교부)시 명의개서대행기관이 현금으로 지급하며, 단수주 대금의 해당기간 이자는 지급하지 아니한다.

전환가액
주당 7,464원(발행 시 전환가액은 9,329원이며, 2022년 6월 1일에 7,464원으로 조정)

전환가액의 조정조건
1. 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 2. 본 사채 발행 후 3개월이 경과한 날 및 이후 매 3개월을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우 등의 사유 발생시 전환가액 조정 가능 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 80% 이상으로 한다.

조기상환청구권
사채권자는 발행일로부터 2년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월에 조기상환 청구 가능

매도청구권
발행회사는 발행일로부터 1년이 되는 날부터 2년이 되는 날까지 매 3개월마다 각 사채권자가 보유하고 있는 사채를 균등비율로 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구 가능

(4) 타법인증권 취득자금당사는 비대면 진료 서비스 닥터콜 / 디지털치료기기 숨튼 등 당사의 플랫폼 및 서비스의 해외진출을 위한 글로벌 법인 설립을 계획하고 있으며 금번 유상증자 신주발행을 통하여 총
11억원의 자금을 법인출자 자금으로 활용하고자 합니다. 당사는 비대면 진료 서비스인 닥터콜의 매출액 확대를 위해 동남아 진출을 계획하고 있습니다.이와 관련하여 2023년 03월 태국 방콕의 상급종합병원인 라마9 병원(Praram 9 Hospital)과 MOU를 체결하였으며, 2023년 8월 라마9병원에서 개최된 DHTC(Digital Healthcare Transformation Conference 2023)에 참가하여 다수의 태국 주요의료기관을 대상으로 비대면 진료 서비스 시연을 진행하였습니다.당사는 이를 기반으로 태국 내 주요 상급종합병원을 포함한 대형병원에 닥터콜 서비스를 제공하기 위한 협의를 진행하고 있으며 다수의 태국 내 의료기관을 대상으로 한 당사 서비스 제안, 시연, 계약체결 및 서비스 운영 등의 효과적 업무수행을 위해서 태국 현지법인 설립이 필요 하다고 판단하고 있습니다.특히 태국 내 당사 서비스 제공 의료기관 확장을 위해서는 의료기관 네트워크를 보유한 현지 마케팅 전문가 채용이 필요하며 고객 의료기관과의 서비스 관련 협의 등을 효율적으로 진행하는 데에도 현지법인 설립이 매우 효과적일 것으로 판단하고 있습니다. 다만, 당사는 현재 국내 자회사를 제외한 해외 현지법인을 보유하고 있지 않으며 이에 금번 유상증자 공모 자금 중 4억원을 사용하여 태국 현지법인에 출자 하고자 하며 설립 시기는 2024년 상반기, 지역은 태국의 수도인 방콕으로 계획하고 있습니다.또한 당사는 디지털치료기기의 글로벌 상업화를 위한 해외임상을 준비하고 있습니다. 2020년 1월에 개최된 미국 CES 2020에서 '주목할 만한 기술트렌드' 중 가장 먼저 언급된 것은 디지털치료기기였으며 의학적인 장애나 질병을 예방, 관리, 치료하기 위해 환자에게 임상시험에 기반을 둔 치료 서비스를 제공하는 고도화된 소프트웨어 의료기기를 디지털치료기기라 명명합니다.글로벌 디지털치료기기 시장은 북미, 유럽 등을 시작으로 확대되고 있으며 해당 지역을 중심으로 지속적인 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 디지털치료기기 시장과 관련하여 가장 영향력 있는 기관은 미국의 FDA(Food and Drug Administration)이며 FDA는 대한민국 보건복지부에 해당하는 미국 보건후생부의 산하 기관으로 미국내에서 생산되는 식품, 의약품, 화장품 뿐만 아니라 수입품과 일부 수출품의 효능과 안전성을 관리합니다. 미국은 디지털치료기기를 포함한 글로벌 헬스케어 산업을 선도하는 국가로 디지털치료기기의 글로벌 상업화를 위해서는 FDA 승인이 필수적이며 이를 위해서는 미국 내에서 임상시험 수탁기관(contract research organization) 선정, 계약, 임상시험 계획수립, 임상시험 진행을 위한 의료기관 선정 및 협의, 주요 의료학회를 대상으로 한 세미나 진행 등의 과정이 필요합니다.당사는 현재 국내 임상시험 진행중인 호흡기 질환자의 재활을 위한 디지털치료기기 레드필 숨튼(Redpill 숨튼)의 글로벌 상업화를 준비하고 있으며 효율적인 업무 수행을 위하여 미국현지법인 설립이 필수적일 것으로 판단하고 있습니다. 미국 현지법인 설립 시기는 2025년 상반기, 지역은 미국 동부 지역을 계획하고 있으며 이를 위해 금번 유상증자 공모 자금 중
7억원을 사용할 예정입니다.[해외법인 출자 예정 스케줄]

(단위: 백만원)

구분
'24 상반기
'24 하반기
'25 상반기
'25 하반기

라이프시맨틱스 태국법인
400
-
-
-

라이프시맨틱스 미국법인
-
-
700
-

다. 자금의 운용계획당사가 금번 유상증자를 통해 조달한 자금 중 일부 자금은 조달시기와 사용시기가 다소 차이가 있을 수 있습니다. 이에 조달로부터 사용시까지 미사용 자금에 대해서는, 자금 사용시점 및 금리에 따라 적격금융기관의 수시입출금 예금, 정기예금 등 금융상품 또는 AA등급대(A1등급대)이상의 단기금융상품으로 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

해당사항 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

(1) 연결대상 종속회사 개황가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
-
2
-
2
-

합계
-
2
-
2
-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

나. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
㈜뉴트라시맨틱스
당반기 중 신설

㈜넥서스브릿지
당반기 중 신설

연결제외
-
-

-
-

(2) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 라이프시맨틱스'이며, 영문으로는 'LifeSemantics Corp.'로 표기합니다.
(3) 설립일자당사는 2012년 09월 26일 설립되었습니다.

(4) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분
내 용

주소
서울특별시 강남구 언주로 533(역삼동, 라이프시맨틱스빌딩)

전화번호
02-1661-2858

홈페이지 주소
http://lifesemantics.kr

(5) 회사사업 영위의 근거가 되는 법률당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(6) 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
해당

벤처기업 해당 여부
해당

중견기업 해당 여부
미해당

중소기업확인서

벤처기업확인서

(7) 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
(8) 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업당사는 디지털헬스 기술플랫폼, 디지털헬스 솔루션 및 디지털 치료기기 등의 개발과 공급을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 『Ⅱ. 사업의 내용』 부분을 참고하시기 바랍니다.[종속회사가 영위하는 목적사업]

구 분
회사수
회사의 명칭
주요사업

비상장법인
2

㈜뉴트라시맨틱스

디지털 기반 뉴트리션 제품 개발 및 판매업 등

㈜넥서스브릿지

데이터 기반 금융상품 / 헬스케어 상품 판매업 등

(9) 신용평가에 관한 사항

평가일
평가대상
신용평가등급
평가회사(신용평가등급범위)

2020.07.27
㈜라이프시맨틱스
B-
SCI평가정보㈜(AAA~D)

2021.06.17
㈜라이프시맨틱스
B0
SCI평가정보㈜(AAA~D)

2022.06.20

㈜라이프시맨틱스

B+

SCI평가정보㈜(AAA~D)

2023.06.26

㈜라이프시맨틱스

B+

SCI평가정보㈜(AAA~D)

(10)「상법」 제290조에 따른 변태설립사항당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(11) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

코스닥시장
2021년 03월 23일
기술성장기업의코스닥시장 상장
코스닥시장 상장규정 제2조 제39항에서 정하는 기술 성장기업으로서, 동 규정 제7조 제1항의 신규상장 심사요건 특례요건 적용

2. 회사의 연혁

(1) 회사의 본점 소재지 및 그 변경당사(지배기업)의 본점 소재지는 서울특별시 강남구 언주로 533(역삼동) 입니다.최근 3사업연도 중 본점 소재지의 변경 사항은 없습니다.

(2) 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 사임/해임

신규
재선임

2020년 03월 30일
정기주총
사내이사 이규정사내이사 안시훈기타비상무이사 구태언감사 이성락
-
주요주주인 사내이사 권 희(사임)감사 정무식(임기만료)

2020년 08월 06일
-
-
-
기타비상무이사 허남(사임)

2022년 03월 31일
정기주총
-
최대주주인 대표이사 송승재
사외이사 신수용(임기만료)

2023년 03월 31일
정기주총
사외이사 신동렬
사내이사 안시훈
사내이사 이규정(임기만료)기타비상무이사 구태언(임기만료)

2023년 05월 30일
임시주총
감사 박춘원
-
감사 이성락(임기만료)

* 이성락 감사는 본래 2023년 3월 31일에 임기가 만료될 예정이었으나, 2023년 5월 30일에 임시주주총회를 통해 박춘원 감사가 신규 선임될 때까지 감사 직이 유지되었습니다.
(3) 최대주주의 변동당사는 설립 이후 최대주주의 변동사항이 없습니다.
(4) 상호의 변경

당사는 최근 3사업연도 중 상호의 변경 사항이 없습니다.
(5) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과당사는 설립 이후 해당사항이 없습니다.
(6) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용당사는 설립 이후 해당사항이 없습니다.
(7) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 디지털헬스 기술플랫폼 및 디지털치료기기 관련 사업을 영위하고 있으며, 최근 3사업연도 중 주된 업종 및 사업의 변동사항은 없습니다.
(8) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

년월
상호명

2018.07

IPO 주관사 선정(한국투자증권)

2018.09

HIPAA(미국 의료정보보호법) 인증 완료

2018.11

에필케어M(중증환자 비대면 의료 유헬스케어 의료기기) 식약처 의료기기 인허가(2등급, 3등급)

2018.12

대한민국 산업기술R&D대전 산업통상자원부 장관상

2018.12
암환자 예후 관리 디지털 치료기기 'Redpill케어' 파일럿 임상 완료

2019.01

암환자 자가관리 서비스 '에필 케어(efil care)' 웰니스 모델 출시

2019.01

LifeRecord(라이프레코드) v3.0, GS 1등급 인증

2019.05

과학정보통신의 날 대통령표창 수상(송승재 대표이사)

2019.09

한화생명 HELLO(헬로) APP 출시(디지털헬스 기술플랫폼 사업)

2019.11

에필코치 ICT 융합품질 인증

2019.12

'글로벌 오픈 이노베이션 코리아 2019' 글로벌 기업 선호 스타트업 1위 기업 선정

2020.05

질환예측 인공지능 기반 비대면 영업지원서비스 '하이(H.AI)' 출시

2020.05

암 경험자가 만들어가는 치료경험 공유서비스 '오하(OHA)' 출시

2020.05

바디프랜드(Body Friend)와 헬스케어 서비스 공동사업 계약 체결

2020.06

재외국민 비대면 진료/상담 서비스 임시사업 승인(산업통상자원부, 규제샌드박스)

2020.06

비대면 의료서비스 닥터콜, 식약처 의료기기 인허가(1등급)

2020.09
닥터콜(Dr.Call) 서비스 출시

2021.03
코스닥시장 상장

2021.04
호흡질환 디지털 치료기기 'Redpill 숨튼' 확증 임상시험 계획 신청

2021.05
디지털 헬스케어 플랫폼 1단계(KB손해보험) 개발 계약

2021.07
LH 스마트홈 헬스케어서비스 구축 개발 계약

2021.09
'Redpill 숨튼' 확증 임상시험 승인

2021.09
삼성생명 디지털 헬스케어 서비스 개발 계약

2021.12
국민건강보험공단 빅데이터시스템 구축 사업 계약

2022.02

메타케이 인텔리전스 재외국민 비대면 진료 사업 MOU 체결

2022.05
삼성생명 디지털 헬스케어 서비스 운영 계약

2022.05
공무원연금공단과 지역사회 의료서비스 제공을 위한 MOU 체결

2022.06
삼성생명 건강관리서비스 고도화 계약

2022.08
정보보호 및 개인정보보호 관리체계(ISMS-P) 인증 획득

2022.09
'보험 설계를 위한 질환예측 서비스 시스템' 특허권 취득

2022.11
펀 빌리지 플랫폼 헬스케어 서비스 구축 개발 계약 체결

2022.11
닥터앤서2.0 '부위별 피부 영상 기반 피부암 감별진단 보조 SW' 식약처 맞춤형 신속분류품목 지정

2022.12
국민건강보험공단 빅데이터 플랫폼 확대 구축 사업 계약 체결

2023.02
'예측 데이터를 이용한 전립선암 치료 계획 시스템' 특허권 취득

2023.02
'시계열 검진 데이터를 이용한 딥러닝 기반 전립선암 재발예측 시스템' 특허권 취득

2023.03
신규 자회사 '주식회사 뉴트라시맨틱스' 설립

2023.03
태국 라마9병원(상급종합병원)과 비대면 진료 플랫폼 제공을 위한 MOU 체결

2023.04
서울시 '어르신 건강동행 비대면 건강관리 추진 지원' 계약 체결

2023.05
삼성생명 건강관리서비스 운영관리 계약 체결

2023.06
ISO9001(품질경영시스템) 인증 획득

2023.06
신규 자회사 '주식회사 넥서스브릿지' 설립

2023.08
(주)노랑풍선과 비대면 진료 솔루션(닥터콜) 제공을 위한 MOU 체결

주) 최근 5사업연도의 사항에 대해 기재하였습니다.

3. 자본금 변동사항

(1) 자본금 변동현황

(단위 : 천원, 주)

종류
구분
제12기 3분기말(2023년 3분기말)
제11기말(2022년말)
제10기말(2021년말)
제9기말(2020년말)
제8기말(2019년말)
제7기말(2018년말)

보통주
발행주식총수
10,227,950
10,227,950
10,119,770
8,746,917
918,433
918,433

액면금액
500원
500원
500원
500원
500원
500원

자본금
5,113,975
5,113,975
5,059,885
4,373,459
459,217
459,217

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
129,531
129,531

액면금액
-
-
-
-
500원
500원

자본금
-
-
-
-
64,765
64,765

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-
-

합계
자본금
5,113,975
5,113,975
5,059,885
4,373,459
523,982
523,982

4. 주식의 총수 등

(1) 주식의 총수 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
25,000,000
25,000,000
50,000,000
주)

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
10,227,950
1,036,248
11,264,198
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
1,036,248
1,036,248
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
1,036,248
1,036,248
보통주 전환

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
10,227,950
-
10,227,950
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
10,227,950
-
10,227,950
-

주) 당사는 정관상 보통주, 우선주 구별없이 총 발행할 주식의 총수가 5천만주로 지정되어 있습니다.

(2) 자기주식당사는 설립 이후 현재까지 자기주식을 취득 및 처분한 내역이 없습니다.
(3) 다양한 종류의 주식당사는 2016년 03월 30일 이후 상환전환우선주식을 발행한 내역이 존재하며, 2023년 반기말 현재는 모두 전환되어 남아 있는 주식 수는 없습니다. 해당 종류주식에 대한 상세 사항은 아래와 같습니다.

구 분
내 용

발행일자
2016년 03월 30일(최초 발행일)

주당 액면가액
500원

발행총액(액면가기준) / 현재까지 발행한 주식수
518백만원
1,036,248주

현재 잔액 / 현재 주식수
-
-

주식의내용
이익배당에 관한 사항
-

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환조건
-

상환방법
회사에게 상환청구의사 및 상환일정을 서면으로 통지

상환기간
발행일로부터 3년이 경과한 때부터

주당 상환가액
우선주의 당초발행가액과 동 금액에 대하여 발행일로부터 상환일까지 계약서에서 정한 연복리를 적용하여 산출한 금액의 합계액

1년 이내 상환 예정인 경우
-

전환에관한 사항
전환조건(전환비율 변동여부 포함)
최초의 전환가격은 전환우선주식의 주당 발행가격으로 하되, 다음의 사유가 발생하는 경우 전환가격을 조정(1) 주주가 전환청구를 하기 전에 당초 전환가격을 하회하는 발행가액으로 주식 또는 전환사채 등 주식연계증권을 발행하거나, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하는 경우, 전환가격은 그 하회하는 발행가액으로 조정(2) 회사가 다른 주권상장법인과 합병, 주식의 포괄적교환 등을 통하여 기업결합을 하는 경우, 교환비율 산정을 위한 주식평가액의 70%에 해당하는 금액이 전환가격보다 낮을 때에는 주식평가액의 70%에 해당하는 금액을 전환가격으로 함(3) 회사의 주식이 기업공개를 통하여 상장되는 경우 공모가격의 70%에 해당하는 금액이 동 전환가격보다 낮을 때에는 공모가의 70%에 해당하는 금액을 전환가격으로 함

전환청구기간
발행일 이후 존속 기간 만료 전일까지

전환으로 발행할 주식의 종류
보통주

전환으로 발행할 주식수
우선1주당 보통주 1주

의결권에 관한 사항
1주당 1의결권

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

5. 정관에 관한 사항

정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

주식회사 라이프시맨틱스는 ICT(Information and Communication Technologies) 기반의디지털헬스 솔루션과 디지털 도구를 활용하여 건강상태를 수집하고 적극적으로 활용하는 능동적 의료수요 증가에 착안하여 2012년 설립 후 사업을 시작하였으며, 설립과 동시에 의학용어체계를 중심으로 개인건강기록의 상호운용성 보장에 특화된 국내최초의 개인건강기록기반 상용 디지털헬스 기술플랫폼인 '라이프레코드(LifeRecord)' 를 개발하였습니다.이후 적극적인 투자를 통하여 라이프레코드의 고도화를 꾸준히 진행하고 동시에 헬스케어 분야의 미충족 수요를 해결할 수 있는 응용서비스인 닥터콜(비대면 진료 플랫폼), Redpill(디지털 치료기기) 등을 개발하였습니다. 라이프시맨틱스는 개인이 언제, 어디에 있든 끊김없는 헬스케어를 통해 질병의 예방과 관리를 가능하게 하고, 이를 통해 국가적인 의료비 재난을 막겠다는 사명감으로 꾸준히 혁신기술 개발 및 서비스 출시를 진행하고 있습니다.또한 세계적으로 아직 개화단계에 있는 디지털 치료기기 시장에서 라이프시맨틱스는디지털치료기기 개발에 필수적인 디지털 치료기기 설계, 사용자경험 설계, 디지털 치료기기 구현, 임상시험 진행 관련 자원과 기술을 선제적으로 확보하였습니다.

라이프시맨틱스 및 자회사 사업모델.jpg
라이프시맨틱스 및 자회사 사업모델

라이프시맨틱스 및 종속회사의 주요 서비스, 제품 및 사업모델은 및 디지털헬스 기술플랫폼을 기반으로 한 디지털헬스 솔루션, 디지털치료기기, 디지털뉴트리션, 데이터 기반 금융상품/헬스케어 상품 및 의료기기유통사업 등이며, 앞으로도 B2B 솔루션부터 B2C 서비스 / 제품까지 아우르는 사업을 전개하며 국내 헬스케어 산업의 디지털 전환을 이끌어 나가기 위한 노력을 지속하고, 의료정보기술과 인공지능(AI) 기반의 풀 라인업 서비스를 제공하며 시장을 선도해 나갈 계획입니다.

2. 주요 제품 및 서비스

(1) 서비스 라인 및 개요라이프시맨틱스는 ① 고객사(3rd Party)가 디지털헬스 서비스와 솔루션을 효율적으로 개발하고 안정적으로 운용할 수 있도록 의료 정보/인공지능/보안 기술을 클라우드 환경으로 제공하는 디지털헬스 기술플랫폼 사업(라이프레코드) ② 라이프레코드 기반 디지털헬스 솔루션 사업 ③ 라이프레코드 기반 소프트웨어 의료기기(SaMD, Software as a Medical Device)인 디지털치료기기 사업 ④ 의료기기 유통사업 ⑤ 디지털뉴트리션 사업 ⑥ 데이터기반 금융상품 / 헬스케어 상품 판매업 등을 영위하고 있습니다.

[제품 및 서비스 개요]

구분

서비스/제품명

서비스의 개요

디지털헬스

기술플랫폼

(B2B/G 의료마이데이터사업)

Liferecord(라이프레코드)

클라우드 환경에서 디지털 헬스 서비스 구축에 필요한 의료 정보기술, 빅데이터 처리기술, 클라우드 컴퓨팅기술, 인공지능 기술 및 보안 기술을 통합 제공하는 기술플랫폼

디지털헬스 솔루션(B2C의료마이데이터 사업)

Dr.Call

(닥터콜)

재외국민과 내국인이 국내 의료인에게 전문 의료서비스를 받을 수있도록 지원하는 비대면 진료 서비스 플랫폼

H.AI

(하이)

건강검진데이터를 인공지능으로 분석해 미래 질병 가능성을 예측하는 솔루션

OHA

(오하)

암경험자 간 치료경험을 공유하고 사용자의 건강상태에 맞는 재화및 서비스 제공을 돕는 지식 기반 경험공유 서비스

디지털치료기기

Redpill 숨튼

호흡기 재활환자를 위한 디지털치료기기로 확증 임상을 완료한파이프라인

Redpill 케어

암환자의 예후관리를 위한 디지털치료기기로 탐색 임상을 완료한파이프라인

의료기기 유통사업
-
글로벌 의료기기 제조사의 의료장비를 국내 의료기관에 유통 판매

디지털뉴트리션 사업(㈜뉴트라시맨틱스)

efiL Nutrition 등
개인의 건강을 유지하는데 필요한 영양소 및 성분을 과학적으로 분석하여 제품 및 솔루션 등 제공

데이터기반 금융상품 / 헬스케어 상품 판매업 (㈜넥서스브릿지)

-
데이터를 기반으로 고객의 니즈에 부합하는 맞춤형 유무형 상품(보험, 상조, 여행, 건강식품 등) 제공

(2) 제품 설명

(가) 라이프레코드(LifeRecord, 플랫폼)

개인건강기록의 처리 및 활용에 특화된 클라우드 기반 기술플랫폼으로 다양한 ICT 환경에서 쉽고 빠르게 고객이 원하는 디지털 헬스 서비스와 솔루션을 개발할 수 있도록 지원합니다. 특히 디지털헬스 서비스 개발 및 이에 수반되는 기술적 문제 해결, 데이터의 표준화 및 통합관리 등에 최적화된 백엔드 기능을 지원해 고객사는 서비스 개발 및 유지보수에 투입되는 자원을 줄이고 주력 비즈니스에 집중할 수 있습니다.

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라이프레코드 사업모델

자료 : 라이프시맨틱스

(나) 닥터콜(Dr.Call, 솔루션)

내국인 및 재외국민 대상 비대면 진료서비스 솔루션으로, 국내 의료인과 내국인 환자, 국내 의료인과 재외국민 환자를 중개해 온라인 상담은 물론 환자 모니터링을 통해 1차 진료와 2차 소견 등 전문적인 의료서비스를 제공합니다.

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닥터콜(Dr.Call) 비즈니스 구조

자료 : 라이프시맨틱스

(다) 하이(H.AI, 솔루션)

H.AI는 Health와 AI의 합성어로, 국민건강보험공단의 100만 표본코호트 DB Ver.2.0(총 5억건의 DB)을 AI로 분석해 암과 뇌혈관질환 같은 중증질환과 고혈압, 당뇨 등 만성질환, 백내장,골절관염 등 총 12개 질환의 2년 내 발생 위험확률 및 상세리포트를 제공합니다. 또한 IRB(Institutional Review Board) 승인을 획득해 질환 예측 알고리즘의 정확도와 신뢰도를 높인 것은 물론, 단순히 질환 예측에 그치지 않고 결과물을 보장분석 서비스와 연계해 영업에 활용할 수 있도록 CRM 기능을 제공합니다.

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질환예측 서비스 하이(H.AI)

자료 : 라이프시맨틱스

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질환예측 서비스 하이(H.AI) 12종 예측모델

자료 : 라이프시맨틱스

(라) 오하(OHA, 솔루션)

오하(OHA)는 암 환자 간 치료 경험을 공유하고, 사용자의 건강상태에 맞는 서비스 선택을 돕는 지식기반 경험 공유 서비스로, 기존의 환우카페 또는 SNS 플랫폼과 다르게 치료 여정에 따라 검증된 지식을 공유할 수 있도록 설계합니다. 또한 앞으로의 암 치료 여정(진단 후 수술, 항암치료, 방사선치료 등)을 확인하고, 치료 여정에 따라 단계별로 세분화된 필수 정보를 사용자 맞춤형으로 제공합니다. 사용자 본인의 건강상태, 암종, 수술 치료 여부 등 입력 결과에 따라 전문가 및 암 완치 경험자들을 통해 검증된 완치 솔루션도 제공 받을 수 있습니다.

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치료 여정에 따른 정보 및 재화 요구도

자료 : 라이프시맨틱스

오하의 주요 서비스 프로세스는 다음과 같습니다.

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오하(OHA) 프로세스 개요

자료 : 라이프시맨틱스

(마) 디지털 치료기기

디지털 치료기기 개발회사는 표준진료지침(CP, Clinical Pathway)을 기반으로 임상을 설계할 수 있어야 하는 것은 물론, 다수의 임상에 성공한 경험을 보유해야 합니다.현재의 시장 초기 단계에서 기술력 및 임상 경험을 보유한 기업은 라이프시맨틱스를 포함해 세계적으로도 매우 적은 상황입니다.

□ 핵심 기술력

라이프시맨틱스는 회사 설립 시기부터 신약개발 임상시험 전문가가 Co-Founder로 참여하여 사용자경험 설계기술, 임상시험 및 인허가 대응 기술 등 디지털 치료기기 개발에 필요한 기술을 개발해 왔으며, 라이프레코드 기반 디지털 치료기기 레드필 숨튼(Redpill 숨튼), 레드필 케어(Redpill Care)에 적용하였습니다.

[라이프시맨틱스 보유 디지털 치료기기 관련 핵심 기술]

기술
주요 내용

디지털 치료기기 설계 기술

개발하고자 하는 소프트웨어가 디지털 치료기기로 개발이 가능한지 여부를 판단하는 단계로 「의료기기법」 2조에 따라 사용목적과 판단기준 등을 종합적으로 검토

사용자 경험

설계기술

치료 효과를 높이기 위한 질환별, 연령별, 성별 특성에 따른 UI/UX 설계기술, 치료계획 이행률을 높이기 위한 스케쥴링 및 인터랙션 기술, 그리고 질환별, 치료 단계별 여정 맵 도출을 통한 사용자 경험 설계 기술

디지털 치료기기

구현기술

사용자의 데이터를 기반으로 환자별로 수행해야 하는 맞춤형 케어플랜을 시스템으로 스케줄링하고, 환자의 수행결과와 건강상태를 원격모니터링해 환자에게 필요한 의학적 가이드를 제공하는 케어플래닝 기술

임상시험 및 인허가 대응기술

의료기기 인허가를 받기 위한 임상시험 프로토콜 설계 기술과 전문인력을 기반으로 한 다수의 임상 성공 경험

라이프시맨틱스는 환자의 치료에 필요한 의료전문가의 임상가이드라인을 정보화하였으며, 이를 기반으로 디지털 치료기기를 설계하고 개발하였습니다. 특히 치료 단계별 여정 맵핑을 통한 설계방식은 임상에 참여한 환자의 만족도가 매우 높았습니다.

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레드필 케어 만족도 조사 결과

자료 : Development and Validation of a Multidisciplinary Mobile Care System for Patients With Advanced Gastrointestinal Cancer (저자: 삼성서울병원-소지영 외 5인, 라이프시맨틱스-권희 / 2018년 7월 발행)

1) 레드필 숨튼(Redpill 숨튼)

레드필 숨튼은 폐암, COPD(만성폐쇄성폐질환) 등 호흡기질환을 치료 중인 환자가 자택에서 스스로 호흡재활을 할 수 있도록 돕는 디지털 치료기기입니다. 재활운동 중산소포화도와 심박 수 등 환자 상태를 모니터링 해 쉬거나 멈춰야 할 때, 운동 재개시점 등을 자동으로 알려주는 것은 물론 운동량과 복약, 호흡곤란지수 등을 기록하는 운동일지와 영양관리, 통증관리, 부작용 기록 등 다양한 기능을 제공합니다.

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레드필 숨튼 기능별 프로세스

자료 : 라이프시맨틱스

□ 기본 기능

- 호흡재활이 필요한 환자에게 '6분 도보검사' 를 실시하여 '최적의 운동수준' 을 확인하고 환자에게 맞는 운동 수준을 자동으로 제시함

- 환자가 최적의 운동수준에 맞게 유산소 운동을 실시할 수 있도록 가이드를 제시하고 운동이 과하거나 부족하지 않도록 자동 조절함

- 재활 운동 도중 환자 상태를 모니터링 해 운동의 일시정지, 재개, 중단을 지시하고 운동 전후의 SpO2, CAT 등을 종합하여 목표 재활프로그램 수준을 재조정함

- 별도의 웹 애플리케이션을 통해 의료진에게 재활 운동 처방 프로그램의 이행률과 환자로부터 수집한 데이터 등을 시각화해 보여주고 운동능력 개선 정도를 파악하는 분석 기능, 환자의 재활프로그램을 처방·관리할 수 있는 치료계획 관리 기능 등을 제공함

2) 레드필 케어(Redpill Care) 레드필 케어는 유방암, 폐암 등 암 환자가 치료 후 가정에서 재활할 수 있도록 치료계획에 기반해 만들어진 디지털 치료기기입니다. 환자 상태에 맞는 근력 및 유산소 운동을 제안하고, 환자가 운동 전후 통증이나 증상악화 요인 등 생활습관을 입력하면 의료진이 정확한 상태를 파악하고 피드백을 할 수 있도록 지원합니다. 또한 유방암 등 식습관의 질적 개선이 필요한 환자에게는 체중관리를 위한 영양중재 프로그램도 제공합니다.

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레드필 케어 기능

자료 : 라이프시맨틱스

□ 레드필(Redpill) 디지털치료기기의 핵심제공가치

일반 의료기관은 공간과 비용문제로 호흡 질환 재활 또는 암 예후 관리 프로그램에 필요한 전문인력, 시설, 재활 시스템 등을 갖추는 데 물리적으로 한계가 있습니다. 따라서 대부분의 환자가 약물에 의존해 진통을 완화하고 있는 상황이며, 이는 결과적으로 건강보험재정 악화를 초래합니다.

라이프시맨틱스의 디지털 치료기기는 산소포화도계와 같은 간단한 디바이스와 애플리케이션만으로 재활 프로그램을 수행할 수 있습니다. 따라서 병원의 재활치료 프로그램보다 치료비용이 적게 듭니다. 또한 의료진은 앱을 통해 전송되는 환자의 PGHD(환자유래건강데이터)를 통해 재활 프로그램을 체계적으로 조정하여 환자의 증상을 개선할 수 있습니다. 환자는 수시로 본인의 데이터를 체크해 운동량, 식이습관 등을 주도적으로 조절할 수 있고, 질병 치료에 직간접적으로 영향력을 발휘할 수 있도록 지원합니다.

(바) 의료기기 유통 사업당사는 국내 총판업체와의 계약체결을 기반으로 해외 의료 장비 구매 비용 선지급을 통해 장비를 매입한 뒤 의료기관에 최종적으로 해당 의료 장비를 판매하는 사업을추진하고 있습니다. 당사는 2023년부터 미국 의료장비 제조업체인 CADWELL의 한국 총판인 뉴로플러스(주)와의 계약을 통해 수술중신경계 감시 장비 초도 물량 유통을 시작하였으며, 유통 대상 의료기기 품목 확대 등을 통해 의료기기 유통 사업 규모를 확대하고자 하고 있습니다.

수술 중 신경계 감시장비(cadwell).png.jpg
수술 중 신경계 감시장비(cadwell)

의료기기 유통사업의 사업 프로세스는 다음과 같습니다.

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의료기기 유통 사업 프로세스

(사) 디지털뉴트리션 사업당사는 2023년 3월 자회사 ㈜뉴트라시맨틱스 설립을 통해 디지털뉴트리션 사업을 시작하였습니다. 개인 맞춤형 뉴트리션을 제공하기 위한 솔루션 개발, 개인 맞춤형 건강기능식품 판매, 프리미엄 뉴트리션 원료의 수입 및 무역 / 유통까지의 Total 서비스를 제공할 예정입니다.건강기능식품 시장 규모는 매년 성장하여 '22년에는 전년대비 약 8% 성장한 6조원을 기록하였으며(출처 : 2022 건강기능식품시장 현황 및 소비자 실태조사), 가구당으로 환산하면 연간 약 35만 8천원을 지출한 것으로 나타납니다.

건강기능식품 시장 성장 추이(출처 - 2022 건강기능식품시장 현황 및 소비자 실태조사).jpg
건강기능식품 시장 성장 추이

코로나19가 장기간 유행하고 건강을 중요하게 생각하는 트렌드가 전 연령으로 확산되면서, 경기침체에도 불구하고 건강기능식품 시장이 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 이러한 가운데 뉴트라시맨틱스는 우리 몸에 소화하고 흡수하기 쉬운 영양소를 연구하고, 개인의 건강을 유지하는데 필수적으로 필요한 영양성분을 과학적으로 분석하여 제공하는 것을 목표로 하고 있습니다.

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뉴트라시맨틱스 사업모델

efil nutrition 건강기능식품(뉴트라시맨틱스).jpg
efiL Nutrition 건강기능식품(현재 판매 중인 '퍼펙트케어 23' 제품)

(주)뉴트라시맨틱스는 2023년 8월 출시된 '퍼펙트케어 23' 제품을 시작으로 종합면역, 종합 장케어, 호흡기 건강, 뼈/관절 등 건강기능식품부터 특수영양식품까지 고객의 건강한 삶을 위한 All life Care 솔루션을 제공할 계획입니다.

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뉴트라시맨틱스 뉴트리션 제품 확장계획

뉴트라시맨틱스는 완제품 형태의 건강기능식품 판매사업과 함께 전 세계적으로 검증된 우수한 원재료의 수입, 무역 및 유통사업을 진행하고 있으며 국내 대형 건강기능식품 기업의 발주를 기반으로 글로벌 원료제조사로부터 주요 원료를 수입하여 경쟁력 있는 가격으로 제공 합니다.

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뉴트라시맨틱스 뉴트리션 원료 유통사업

(아) 데이터기반 금융상품 / 헬스케어 상품 판매업당사는 ㈜뉴트라시맨틱스 설립에 이어, 2023년 6월 ㈜넥서스브릿지 설립을 통해 데이터기반 금융상품 / 헬스케어 상품 판매업을 시작하였습니다.넥서스브릿지는 건강한 삶을 사는데 보탬이 되고 미래에 발생할 수 있는 건강, 자산 등에 대한 증진은 물론 위험에 대해 인생주기별로 맞춤 상품을 제공하는 Data Driven Distribution Company를 목표로 하고 있으며, 고객의 다면 분석을 통해 여행, 보험, 상조, 건강 식품 등 다양한 상품과 서비스를 디지털, 비대면 / 대면 등의 다양한 채널을 통해 제공하고 관리하는 사업을 영위하고자 합니다.

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넥서스브릿지 사업모델

넥서스브릿지의 주요 사업 내용은 아래와 같습니다. ① 제휴 유통사, 카드사 고객, 자사 플랫폼 마케팅 활용 동의 고객을 대상으로 한 금융 보험 / 상조 등 상품 판매 ② 제휴 여행사 고객 대상의 여행상품 및 부가 서비스 판매 ③ 엄선된 재료로 만든 건강 식품 및 약품 판매 ④ 헬스케어 기반의 유무형 상품 소싱 및 판매

(3) 주요 제품 등의 현황

(단위 : 천원)

품목
생산(판매)개시일
주요상표
매출액
비율
제품설명

디지털헬스 기술 플랫폼
on-premise

2012.10

LifeRecord

1,117,410
46.56%
디지털헬스 기술 플랫폼 기반 시스템 개발, 구축

에필 디바이스

2017.06

efil

40,397
1.68%

개인건강 측정기기/ 스마트 홈케어 기기

클라우드

2012.10

LifeRecord

146,025
6.08%

클라우드 환경에서 디지털헬스 서비스 구축에 필요한 기술 통합제공

소 계
1,303,833
54.33%

디지털헬스 솔루션
하이(H.AI) 등
2020.05
H.AI, Dr.Call
72
0.00%
질환예측인공지능기반 영업지원솔루션, 비대면진료 플랫폼

디지털 뉴트리션
기능성 원료 efil Nutrition
2023.07
efil Nutrition
1,083,765
45.16%
개인 맞춤형 건강기능식품, 기능식품 원료

데이터기반 금융상품
-
2023.08
-
12,150
0.51%
데이터 기반 금융상품(상조, 보험 등)

합계
2,399,820
100.00%

주) 상기 매출액은 2023년
3분기 누적 기준(연결)으로 작성하였습니다.

(가) 주요 제품 등의 가격변동추이

라이프시맨틱스의 제품 가격은 정해진 가격으로 판매하는 일반적인 제조업종과는 다르게 고객사와 협의를 통해 결정됩니다. 이에 따라 해당 가격 변동 추이를 정확하게 기재하기는 어렵습니다.

(나) 주요 제품 등 관련 각종 산업표준1) 제품, 기술 관련 산업 표준

라이프시맨틱스의 제품은 관련된 주요 산업표준을 획득해 안정적으로 운영하고 있으며, 이는 높은 진입장벽으로 작용해 후발주자와의 기술적 차이를 벌리고 있습니다.

[라이프시맨틱스 제품, 기술 관련 주요 산업표준]

구분

표준명

주요 내용

의료기기

ISO 13485

(의료기기 품질경영시스템)

- 의료기기 제조업체가 제품 품질 및 규제 준수의 보장에 대한 국제 인정 표준

- 의료기기의 설계, 개발, 생산, 설치, 서비스 그리고 판매를 위한 표준

IEC 62366

(의료기기에 대한 사용적합성)

- 의료기기 제조사가 안전과 관련하여 의료기기의 사용성 분석, 구체화, 설계, 개발, 검증 및 평가하는 프로세스를 규정

- 이 사용성 공학(인간공학) 프로세스를 통해 제조자는 올바른 사용과 사용 오류, 정상 사용과 관련된 위험을 평가하고 완화할 수 있음

의료기기의 임상시험 관리기준

(ISO 14155)

- 인체에서 시행하는 임상 시험의 설계, 시행, 실시, 감시, 점검, 기록, 분석 및 보고에 대한 윤리적이며 과학적인 국제 품질 표준

- 이 기준을 준수한다는 것은 시험대상자의 권리, 안전성, 복리가 보장되며 임상시험 데이터를 신뢰할 수 있다는 증거임

의료기기 위험관리

(ISO 14971)

- 의료기기와 연관된 위험 요인과 위험한 상황 확인 및 위험의 잠재적 발생 가능성 예측과 결과 범위의 평가

- 위험 관리 통제 및 위험 관리 프로세스의 효율성 평가를 위한 프로세스의 주기적 리뷰 및 모니터링

의료기기 소프트웨어 개발 및 유지보수 표준

(IEC 62304)

- 의료기기 소프트웨어(SaMD, Software as a Medical Device) 개발 및 유지보수에 적용되는 표준

- 의료 기기 소프트웨어의 안전한 설계와 유지보수에 필수적인 활동과 태스크들로 구성된 생명 주기 프로세스 프레임워크를 제공

의료정보

의료정보-의료장치 통신 표준

(ISO/IEEE 11073)

- 의료통신표준은 의료 장치의 상호운용을 해결하는 ISO, IEEE, CEN 연합 표준의 한 계열로, 각기 다른 의료 기기 간 중요한 증상 데이터를 교환, 평가하고 이 기기들을 원격 제어할 수 있는 시스템의 일를 정의

HL7 CDA

- Clinical Document Architecture

- 임상문서 교환을 위해 문서의 구조를 정의한 표준

HL7 FHIR

- Fast Healthcare Interoperable Resources

- HL7의 최신진료정보교류를 위한 표준 규약

- 다양한 Profile을 개발하여 제공함으로써, 의료기관과 헬스케어 서비스 벤더들이 활용할 수 있도록 지원하고 있으며, 국가별 프로파일은 계속 개발되고 있음

ASTM CCR

- Continuity of Care Record

- ASTM 에서 정의한 진료정보교류를 위한 문서 표준

전자의무기록에서 임상유전체 정보 표현

(ISO/TS 20428)

- 환자의 유전체 검사 결과를 병원의 전자의무기록(EMR) 시스템에서 표현하기 위한 서식 표준으로 임상유전체검사 결과를 임상 현장 또는 맞춤형 건강관리에서 활용을 목적으로 하고 있음

보안/개인 정보보호

정보보호관리체계

(ISO/IEC 27001)

- 정보보호관리체계에 대한 국제 표준이자 정보보호분야에서 가장 권위 있는 국제 인증

클라우드컴퓨팅 정보보호

(ISO/IEC 27017)

- 클라우드 서비스 제공 및 사용에 대한 정보보안 통제 지침

의료정보보호

(ISO/IEC 27799)

- 국제표준화기구에서 제정한 국제 표준 규격으로 진료처방기록, 검진결과 등 환자의 민감한 의료개인 데이터를 적법하고 안전하게 관리할 수 있는 정보보호관리 체계 인증

개인정보보호

(ISO/IEC27701)

- 국제표준화기구에서 제정한 국제 표준 규격으로 개인정보의 보호를 위한 정보보호관리체계 인증

(개인)정보보호관리체계

(ISMS-P)

- 개인정보보호법/정보통신망법 등에서 일정규모 이상의 기업에 준수 의무를 부여하고 있는 정보보호/개인정보보호 관리체계 인증제도

소프트웨어

SW 제품 품질 측정과 평가에 관한 국제표준

- ISO/IEC 25023: SW 제품 품질 측정에 관한 국제표준

- ISO/IEC 25051: SW 제품 품질 요구사항과 시험에 관한 국제표준

- ISO/IEC 25041: SW 제품 품질 평가에 관한 국제표준

2) 표준 적용 현황

[상기 표준에 대한 당사 제품 적용 현황]

제품

내용

관련 표준

라이프 레코드

- 2016년 4월 정보보호관리체계 인증 심의 절차에 따라, 정보보호정책, 물리적 보안, 정보접근 통제 등 정보보안 관련 11개 영역에 대해 심사를 완료하여 ISO/IEC 27001 인증을 획득

- 클라우드 컴퓨팅의 정보 보안 측면에 대한 지침을 제시에 따라 ISO/IEC 27017 인증 획득

- 의료분야 정보보호관리체계의 국제 표준인 ISO/IEC 27799 인증 획득

- 2022년 5월 프라이버시 정보관리 경영시스템의 국제인증인 ISO/IEC 27701 획득

- 그 외 상기 표준과 관련된 미국 의료정보보호법인 HIPAA(Health Insurance Portability and Accountability Act) 적합성 인증 획득

ISO/IEC27001, ISO/IEC27017, ISO/IEC27799, ISO/IEC27701, HIPAA

- 라이프레코드는 2019 년 5월 표준 기술 2종 (HL7 CDA R2, HL7 FHIR STU3)에 대해 Health IT 선도표준기술 적합성검증을 통해, 표준기술에 대한 인증을 획득하였음

HL7 CDA, HL7 FHIR, ASTM CCR, ISO/TS 20428

- 라이프레코드 2.0, 라이프레코드 3.0 에 대해 GS인증 1등급(Good Software) 인증을 획득

- GS인증은 SW 제품 품질 측정에 관한 국제표준, SW 제품 품질 요구사항과 시험에 관한 국제표준, SW 제품 품질 평가에 관한 국제표준에 따라 수행되는 TTA의 소프트웨어 품질 인증 제도

ISO/IEC 25023, ISO/IEC 25051,ISO/IEC 25041

에필써모

- 생체현상 측정기기 GMP 인증 (2017 08.31)

- 피부적외선체온계 제조 허가 인증 (2017.10.20)

* 의료기기 제조허가: 피부적외선체온계(2등급)

ISO 13485, IEC 62366, ISO 14155, ISO 14971, IEC 62304, ISO/IEEE 11073 ISO/IEC27001, ISO/IEC27017, ISO/IEC27799, ISO/IEC27701, HIPAA

레드필케어

- 레드필 케어(에필케어M)에 대해 GMP 인증 획득- 유헬스케어 의료기기 (2017.03.07)

- 유헬스케어 진단지원시스템 (레드필케어 관리시스템) 제조 허가 인증 획득 (2018.11.15)

* 의료진 진단지원시스템 (3등급)

* 환자앱: 유헬스케어 게이트웨이 (2등급)

ISO 13485, IEC 62366, ISO 14155, ISO 14971, IEC 62304 ISO/IEC27001, ISO/IEC27017, ISO/IEC27799, ISO/IEC27701, HIPAA

닥터콜

- 유헬스케어 진단지원시스템 (3등급)- 유헬스케어 게이트웨이 (1등급)

ISO 13485, IEC 62366, ISO 14155, ISO 14971, IEC 62304 ISO/IEC27001, ISO/IEC27017, ISO/IEC27799, ISO/IEC27701, HIPAA

전립선암 예후예측 SW

- 체외진단의료기기 제조 및 품질관리 기준 적합인증(GMP)- 체외진단 소프트웨어

ISO 13485, IEC 62366, ISO 14155, ISO 14971, IEC 62304

H.AI

(의료기기 아님)

- 질환예측 AI 기반 비대면 영업지원 서비스 제공

- 건강검진 빅데이터를 학습한 인공지능으로 2년 내 발생가능한 주요질환을 예측하여 상세 분석 리포트와 영업 매뉴얼 제공

ISO/IEC27001, ISO/IEC27017, ISO/IEC27799, ISO/IEC27701, HIPAA

OHA

(의료기기 아님)

- 암 치료과정의 경험을 사용자 상태에 맞게 데이터화하여 치료여정을 조망할 수 있는 리포트 제공

- 다른 암 경험자의 경험현황, 치료 후기 등 암 경험자의 유용한 정보를 공유

ISO/IEC27001, ISO/IEC27017, ISO/IEC27799, ISO/IEC27701, HIPAA

레드필숨튼

- 소프트웨어 제조 및 품질관리 기준 적합인증(GMP)

- 호흡재활소프트웨어 확증임상 진행 중

ISO 13485, IEC 62366, ISO 14155, ISO 14971, IEC 62304

3. 원재료 및 생산설비

(1) 매입현황

(단위 : 천원)

매입유형
품 목
구 분
'21년도(제10기)
'22년도(제11기)
'23년도 3분기(제12기 3분기)

상품
에필디바이스
국 내
53,159
136,144
226,607

수 입

408,343
(310,750 USD)

176,059(124,300 USD)
1,011,099

합 계
461,502
312,203
1,237,706

(2) 원재료 가격변동추이

라이프시맨틱스의 주요제품인 라이프레코드는 최종 제품의 형태가 소프트웨어이며, 이를 위한 원재료 등의 매입은 해당사항이 없습니다. 또한 라이프레코드에 연동하는 개인용건강측정기기인 에필디바이스의 경우, 주문제작 형태로 별도의 원재료 매입은발생하지 않습니다.

(3) 주요 매입처에 관한 사항

(단위 : 천원)

품 목
구 입 처
'21년도(제10기)
'22년도(제11기)
'23년도 3분기(제12기 3분기)
결제조건

에필디바이스,기능식품 원료
국내
㈜이지템
19,000
-
-
인도시 결제

㈜서흥 헬스케어
-
-
226,607
인도시 결제

기타
34,159
136,144
-
인도시 결제

소계
53,159
136,144
226,607

수입
SHENZHEN BELTER HEALTH
408,343
176,059
-
인도시 결제

NaturScent 등
-
-
1,011,099
인도시 결제

소계
408,343
176,059
1,011,099

합계
461,502
312,203
1,237,706

합계
국내
53,159
136,144
226,607

수입
408,343
176,059
1,011,099

합계
461,502
312,203
1,237,706

(4) 생산설비에 관한 사항라이프시맨틱스는 일반적인 제조업의 생산설비를 구비하고 있지 않습니다. 다만 제품 개발을 위해 연구개발 인력을 투입하고 있으며, PC 등 유형자산과 특허권 및 상표권 등 다수의 무형자산을 보유하고 있습니다.

4. 매출 및 수주상황

(1) 매출 실적

(단위 : 천원)

매출유형
품 목
'21년도(제10기)
'22년도(제11기)
'23년도 3분기(제12기 3분기)

수량
금액
수량
금액
수량
금액

디지털헬스기술플랫폼
클라우드
내수
-
628,186
-
282,285
-
146,025

에필디바이스
내수
-
902,711
-
548,324
-
40,397

on-premise
내수
-
3,097,560
-
1,988,053
-
1,117,410

소계

-
4,628,457
-
2,818,662
-
1,303,833

디지털헬스솔루션
H.AI 등
내수
-
5,916
-
258
-
72

디지털뉴트리션
기능성 원료efil Nutrition
내수
-
-
-
-
-
1,083,765

데이터기반금융상품
-
내수
-
-
-
-
-
12,150

합계

-
4,634,373
-
2,818,920
-
2,399,820

(2) 판매 조직라이프시맨틱스는 기술기반 사업의 특성상 별도의 판매조직을 구성하지 않고, 각 사업부 내에 영업을 담당하는 인력을 배치하고 있으며 사업부 내의 기획 인력들이 유기적으로 협업하여 영업이 이뤄지도록 조직을 구성하였습니다.

구분
역할

SX(Solution Experience) 부문

디지털헬스 기술플랫폼, 닥터콜(Dr.Call) 서비스 기획/운영, 영업 및 마케팅

(3) 판매경로라이프시맨틱스는 고객과 직접 계약하거나 파트너사를 통해 제품을 판매하고 있습니다.

(단위 : 천원)

매출 유형
품목
구분
판매경로
판매경로별 매출액
비중

디지털헬스기술플랫폼
On-premise

국내

당사->수요기업(B2B)

1,117,410
46.6%

클라우드

국내

당사->수요기업(B2B)

146,025
6.1%

에필디바이스
에필코치

국내

당사->보건소/관공서/수요기업

40,000
1.7%

그 외

국내

당사->수요기업(B2B)

397
0.0%

디지털헬스 솔루션
하이(H.AI) 등

국내

당사->수요기업(B2B)

72
0.0%

디지털 뉴트리션
기능성 원료
국내
당사->수요기업(B2B)
1,067,126
44.5%

efil Nutrition
국내
당사->개인(B2C)
16,639
0.7%

데이터기반 금융상품
-
국내
당사->수요기업(B2B)
12,150
0.5%

합 계
국내

2,399,820
100.0%

주) 매출액은 2023년
3분기 누적 기준(연결)으로 작성하였습니다.

(4) 판매전략
(가) 디지털 헬스 기술플랫폼 사업라이프레코드는 상용화된 디지털 헬스 전용 기술플랫폼으로, 일반적인 클라우드 서비스와 다르게 개인건강데이터를 수집·분석·활용하는 데 특화되어 있습니다. 개인건강데이터(Personal Health Record) 기반 헬스케어 서비스 사업을 영위하고자 하는 보험사 등의 금융기관, 헬스케어 기업, 건설사 등 민간기업과 지자체 등 공공기관이 당사의 주요 고객입니다. 또한 다양한 산업군과 연계해 새로운 디지털 헬스케어사업 모델을 만들어 나가고 있습니다. 특히 국내 최초로 생명보험사로부터 민감한 고객 데이터를 위탁받아 라이프레코드 기반 통합건강관리 서비스를 성공적으로 개발하였고 이후 운영관리와 서비스 고도화등을 진행한 바 있습니다. 이러한 레퍼런스 통하여 획득한 기술과 노하우를 기반으로고객군을 지속적으로 확대해 나갈 계획입니다.
(나) 디지털 헬스 솔루션 사업1) 닥터콜(Dr.Call)

닥터콜은 국내 상급종합 의료기관 등과 제휴해 대기업의 해외 주재원 및 가족 등 재외국민과 내국인을 대상으로 비대면 진료 서비스를 제공하고 있습니다. 향후 제휴 의료기관을 지속적으로 늘려 서비스 제공 범위를 확대하고 B2B 사업모델을 지속적으로 확장할 계획입니다. 또한 보험상품과 연계해 해외 관광객용 서비스를 런칭하는 방식 등 다양한 추가사업도 펼쳐 나갈 예정입니다.

코로나 확진자가 급증하면서 2020년 2월 한시적 비대면 진료가 허용되었고 이후 재택치료 수요도 함께 증가해 내국인 비대면 진료 건수가 크게 증가하였습니다. 정부는 2020년 12월 「감염병의 예방 및 관리에 관한 법률」 개정을 통하여 「재난 및 안전관리기본법」상 심각단계의 감염병 발병 시 비대면 진료가 시행될 수 있도록 법제화 하였습니다.

또 지난 2022년 8월 4일 복지부가 한시적 비대면 진료 중개 플랫폼 가이드라인을 제정하면서 비대면 진료가 본격적으로 사업화되기 시작했습니다. 닥터콜은 진료부터 약 배송까지 한번에 가능한 원스톱 서비스를 제공하고 있으며 향후 이용자 수와 매출이 함께 증가할 것으로 예상하고 있습니다.당사는 2023년 3월 태국 방콕의 상급종합병원인 Praram 9 Hospital(라마9)과 업무협약(MOU)을 체결하였으며, 연내에 태국에서 현지인을 위한 K-비대면 진료 서비스가 본격화될 예정입니다.

닥터콜 플랫폼은 태국을 시작으로 동남아 및 기타 해외시장 진출을 계획하고 있으며, 이를 위해 지속적인 투자 및 준비를 진행하고 있습니다.

2) 하이(H.AI)하이는 AI를 이용한 질환예측(12개 주요 질환) 알고리즘을 기반으로 금융사, 헬스케어사 등이 고객에게 합리적인 금융상품과 건강관리법을 추천하거나, 마케팅에 활용할 수 있는 CRM 솔루션을 제공하고 있습니다. 현재 민간기업과 공공기관 영업을 통하여 고객군을 확대하고 있습니다.
3) 오하(OHA)오하는 주요 질환에 대한 정보를 공유하는 데 한정되어 있는 기존 환자 카페, 환자 동호회 등의 개념을 확장하여 사용자와 전문가의 경험은 물론 누적된 데이터를 활용해 암 환자에게 치료여정에 따른 맞춤형 정보를 제공합니다. 향후 치료 과정에 관한 필수 정보를 사용자에 맞게 추천하여 환자 스스로 본인의 병을 관리하는 서비스플랫폼으로 발전시키는 것을 목표로 하며 사용자 기본 정보 기반으로 프로파일 분석 및 솔루션 평가모델 서비스를 적용하고 있습니다.

(다) 디지털 치료기기 사업

라이프시맨틱스는 현재 COPD(만성폐쇄성폐질환), 심장질환, 폐암 등 호흡기 질환자의 호흡재활을 돕는 '레드필(RedPill) 숨튼' 과, 암 환자가 병원 치료 후 집에서 회복과재활을 할 수 있도록 맞춤형 치료계획을 제공하는 '레드필(RedPill) 케어' 등 총 2종의디지털치료기기 파이프라인을 보유하고 있습니다.

상기 디지털 치료기기는 현재 국내 7개 상급종합병원과 다기관 탐색임상을 완료하여임상적 유효성을 검증받았고 해당 결과는 SCI급 논문 포함 총 62건의 논문을 통해 발표된 바 있습니다.

레드필 숨튼은 2021년 9월 확증 임상시험 계획 승인을 받아 2022년 11월 확증 임상시험을 완료 하였으며, 레드필 케어는 탐색임상을 완료하고 식품의약품안전처(KFDA) 유헬스케어 의료기기 2등급, 3등급 인허가를 획득했습니다.

라이프시맨틱스의 디지털치료기기는 스마트 의료기기와 앱만으로 호흡재활 및 암환자 예후 관리가 가능해 의료기관과 환자 모두에게 높은 효용을 가져다 줄 것으로 예상하고 있습니다. 라이프시맨틱스의 후속 확증임상시험 결과를 기반으로 하여 2020년 8월 식약처에서 발표한 디지털치료기기 허가심사 가이드라인에 따라 향후 디지털 치료기기 인허가를 진행할 예정입니다. 건강보험 등재 심사 후 상용화 시기를 최대한 앞당기는 동시에 지속적인 연구개발로 디지털 치료기기의 유효성이 입증된 질환 위주로 파이프라인을 확대해 나갈 예정입니다.

(5) 수주상황

(기준일 : 2023년 09월 30일)
(단위 : 천원)

품목
수주일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

수량
금액
수량
금액
수량
금액

건강관리서비스 운영 인력 계약 (디지털헬스 기술플랫폼)
'22.05.16
'23.05.15
-
180,000
-
180,000
-
-

디지털 헬스케어 서비스 고도화 (디지털헬스 기술플랫폼)
'22.06.29
'23.01.28
-
250,909
-
250,909
-
-

펀 빌리지 플랫폼 헬스케어 서비스 구축 사업(디지털헬스 기술플랫폼)
'22.11.01
'23.09.30
-
800,000
-
800,000
-
-

한화생명 헬로앱 운영관리(디지털헬스 기술플랫폼)
'22.10.04
'23.10.03
-
194,700
-
172,596
-
22,104

건강보험 빅데이터 플랫폼 확대 구축 사업(디지털헬스 기술플랫폼)
'22.12.22
'23.07.19
-
300,000
-
300,000
-
-

건강관리서비스 운영인력 계약(디지털헬스 기술플랫폼)
'23.06.01
'24.05.31
-
386,400
-
128,800
-
257,600

합 계
-
1,932,009
-
1,832,305
-
279,704

5. 위험관리 및 파생거래

(1) 시장위험과 위험관리

당사는 소규모기업(자산총액 1천억원 미만)에 해당하여, 기업공시서식 작성기준에 따라 해당 기재를 생략합니다.
(2) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황
당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2023년 09월 30일)
(단위 : 천원)

구 분
제12(당)기 3분기말
제11(전)기말

자 산
부 채
자 산
부 채

전환사채 콜옵션(*)
238,683

238,683

전환사채 풋옵션(*)

6,698,233

6,698,233

합 계
238,683
6,698,233
238,683
6,698,233

(*)
연결실체는 파생금융상품의 공정가치 변동에 대해 포괄손익계산서상 금융수익 및 금융비용으로 표시하고 있습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

(1) 경영상의 주요 계약

[경영상의 주요계약 총괄표]

(단위: 백만원)

계약 상대방

계약 체결일

계약 종료일

주요 내용

계약금액

한화생명보험(주)
'22.10.04
'23.10.03
한화생명 헬로앱 서비스 운영관리
194

삼성생명보험(주)
'22.05.03
'23.05.02
삼성생명 디지털 헬스케어 앱 서비스 총괄운영 계약
106

삼성생명보험(주)
'22.05.16
'23.05.15
삼성생명 디지털 헬스케어 앱 서비스 총괄운영 계약
180

(주)펀네트
'22.11.01
'23.09.30
펀 빌리지 플랫폼 구축 개발
800

(주)아이버스씨앤아이
'22.12.22
'23.07.19
건강보험 빅데이터 플랫폼 확대 구축 사업
300

서울특별시
'23.04.26
'23.09.30
2023년 어르신 건강동행사업 비대면 건강관리 추진지원 용역
109

삼성생명보험(주)
'23.06.01
'24.05.31
건강관리서비스 운영인력 계약
386

주) 상기 계약금액은 부가가치세 별도 기준입니다.

(2) 연구개발활동

가. 연구개발 담당조직

[라이프시맨틱스 연구개발 담당 조직]

연구소 조직도.jpg
연구소 조직도

1) 연구개발 조직 개요

라이프시맨틱스의 연구개발을 담당하는 조직은 기술사업화연구소 산하 연구기획팀, 연구개발팀의 총 2개팀으로 구성되어 있으며, 각 팀의 담당업무는 다음과 같습니다.

[연구개발 조직 및 현황]

팀

역할

연구기획팀

- 사업영역 확장을 위한 R&D 진행(정부 R&D 포함)
- R&D / 연구과제 기획 및 진행 관리

연구개발팀

[디지털헬스 기술플랫폼 개발 및 고도화]

- PHR(개인건강기록) 통합 플랫폼 기술

- 의료정보 처리 기술, 빅데이터 처리(AI) 기술 등

[UX/UI 개발 진행]

- 사용자 중심의 디자인을 구현하여 일관된 브랜드 경험을 제공

- 데스크 및 필드 리서치를 통해 도출한 사용자 데이터 모델링을 기반으로 응용 서비스 사용성 개선

2) 연구개발인력 구성

(단위 : 명)

박사
석사
학사
기타
합계

1
5
14
1
22

3) 주요 연구개발 비용

[ 연구개발비용 현황 ]

(단위: 천원)

구 분

2023년 3분기

(제12기 3분기)

2022년

(제11기)

2021년

(제10기)

비용의성격별분류
인건비
1,129,619
1,698,596
1,192,128

기타 연구개발비
205,418
213,270
171,837

연구개발비용 합계
1,335,037
1,911,866
1,363,965

(정부보조금)
(788,176)
(1,441,386)
(1,014,108)

보조금 차감 후 금액
546,861
470,480
349,857

회계처리내역
판관비
546,861
470,480
349,857

제조경비
-
-
-

개발비(무형자산)
-
-
-

회계처리금액 계
546,861
470,480
349,857

연구개발비/매출액 비율
55.63%
96.10%
29.43%

주) 연구개발비/매출액 비율은 정부보조금 차감 전 연구개발비용 합계를 당기 매출액으로 나누어 산출하였습니다.

나. 기술경쟁력

1) 연구개발 실적최근 3년간 연구개발 요약

(단위 : 백만원)

번 호

연구과제명

주관부서

연구기간

정부출연금

관련제품

비 고

1
효소처리 고활성 도라지 사포닌의 수율증진 공정 개발 및 시제품 제조
한국식품산업클러스터진흥원
2023.04 ~ 2023.11
34
개발중
수행중

2
노인 만성 피부 질환 관리를 위한 XR 트윈 기술 개발

과학기술정보통신부

2022.04 ~ 2025.12

600

디지털치료기기

수행중

3

전립선암 발생예측 정밀의료 AI솔루션

강원도/산업통상자원부

2022.01 ~ 2023.11

959

개발중

수행중

4

의료 마이데이터 기술을 적용한 스마트 건강 관리시스템 구축 및 플랫폼 연계 지원

보건복지부

2021.06 ~ 2023.12

600

디지털치료기기

수행중

5

AI 정밀의료솔루션 (닥터앤서2.0) 개발

과학기술정보통신부

2021.04 ~ 2024.12

1,410

라이프레코드

수행 중

6

건강관리 생체신호[만성질환 재택]모니터링 실증

중소벤처기업부

2021.03 ~ 2021.12

105

라이프레코드

종료

7

정밀의료 빅데이터 서비스 플랫폼 구축사업

강원도

2020.12 ~ 2024.12

100

라이프레코드

수행 중

8

라이프로그 빅데이터 플랫폼 및 센터 구축 사업

과학기술정보통신부

2020.10 ~ 2021.12

600

라이프레코드

종료

9

비대면 의료환경에서 의료기기 보안성 강화를 위한 정보보호 프레임워크 개발

보건복지부

2020.09 ~ 2022.12

225

닥터콜

종료

10

5G 기술에 기반한 고신뢰성 원격 환자 모니터링 및eHealth 시스템 개발

산업통상자원부

2018.12 ~ 2021.05

231

닥터콜

종료

11

의료데이터 분석 지능형 SW 기술개발

NIPA

2018.04 ~ 2021.03

660

전립선암 예후 예측 SW

종료

12

통합 홈케어 서비스플랫폼 개발 및 임상지원

산업통상자원부

2018.10 ~ 2021.03

250

라이프레코드닥터콜

종료

13

EMR 인증 표준 플랫폼을 활용한 PHR 기반 의원 진료 지원 서비스 개발 및 실증

NIA

2020.06 ~ 2020.11

180

라이프레코드

종료

2) 지적재산권 현황

번호

구분

내용

출원일

등록일

적용제품

국가

1

특허등록

약복용 서비스 장치, 약상자, 약복용 지원 장치 및 그 방법

'08.11.18

'12.12.04

에필 허브

대한민국

2

특허등록

모바일 기반 공동 육아 서비스 시스템

'16.05.20

'17.02.15

디지털헬스솔루션

대한민국

3

특허등록

제3자 중심의 공개인증 기반 의료기록 전송 시스템 및 방법

'16.05.27

'17.02.15

라이프레코드

대한민국

4

특허등록

체온측정 겸용 손소독 시스템

'16.10.18

'17.06.22

디지털헬스솔루션

대한민국

5

특허등록

증강된 가상공간 제공용 프로젝션 함체

'15.12.15

'17.07.25

에필 코치

대한민국

6

특허등록

블록체인 기반 의료데이터전송시스템, 방법 및 프로그램

'16.04.07

'17.07.26

라이프레코드

대한민국

7

특허등록

공통 용어체계 기반 의료용어 번역 시스템

'16.05.31

'22.04.07

디지털헬스케어솔루션

대한민국

8

특허등록

부종 측정 장치

'16.05.27

'17.10.24

에필 디바이스

대한민국

9

특허등록

부종 측정 의류

'16.05.27

'18.02.22

에필 디바이스

대한민국

10

특허등록

사용자 인식 콘텐츠 제공 시스템 및 그 동작방법

'16.05.27

'17.10.24

에필 코치

대한민국

11

특허등록

생체신호 및 증상정보 기반 케어플랜 서비스 시스템

'17.08.29

'19.01.31

레드필 케어

대한민국

12

특허등록

웨어러블 기기 기반 운동 가이드 시스템

'17.08.29

'19.04.03

디지털헬스솔루션

대한민국

13

특허등록

과제성취도에 의한 적응적 알림 기반 건강관리 방법

'17.08.29

'19.07.03

디지털헬스솔루션

대한민국

14

특허등록

미세진동 센서와 소리 센서 기반 수면장애 검출 시스템

'18.05.11

'19.07.22

에필 슬립

대한민국

15

특허등록

약품 수납 박스의 무게센서 기반 복약 관리 시스템

'18.11.26

'20.05.22

디지털헬스솔루션

대한민국

16

특허등록

메트로놈 기반 모바일용 걷기운동 관리 방법

'17.12.29

'20.06.11

에필트래커

대한민국

17

특허등록

개인건강기록을 이용한 가족력 위험도 산출 방법

'17.12.29

'20.06.24

라이프레코드

대한민국

18

특허등록

출발 알림 및 확인 기능을 구비한 월패드 기반 병원 예약 방법

'17.12.28

'20.06.23

디지털헬스솔루션

대한민국

19

특허등록

학습을 통한 약품 수납 박스의 개인 맞춤형 복약 관리 시스템

'18.12.26

'21.03.15

라이프레코드

대한민국

20

특허등록

질병 예측치의 분포를 이용한 건강관리 상담 시스템

'21.03.30

'21.12.20

라이프레코드

대한민국

21

특허등록
보험 설계를 위한 질환예측 서비스 시스템
'20.09.25
'22.09.07
H.AI
대한민국

22
특허등록
예측 데이터를 이용한 전립선암 치료 계획 시스템
'20.08.27'
'23.02.01
라이프레코드
대한민국

23
특허등록
시계열 검진 데이터를 이용한 딥러닝 기반 전립선암 재발예측 시스템
'20.08.27
'23.02.10
라이프레코드
대한민국

24

디자인권

체온계 (4건)

'15.09.15

'16.05.03

에필 써모

대한민국

25

디자인권

길이 측정기 (2건)

'15.09.15

'16.05.16

에필 디바이스

대한민국

26

디자인권

복약 기기

'18.10.24

'19.09.09

에필허브

대한민국

27

디자인권

체력측정용 운동기구

'16.07.27

'17.11.24

에필코치

대한민국

28

디자인권

게임기

'16.07.27

'17.01.19

에필코치

대한민국

29

GS인증

라이프레코드 v2.0

-

'15.12.07

라이프레코드

대한민국

30

GS인증

에필크립토 v1.0

-

'16.04.25

라이프레코드

대한민국

31

GS인증

라이프레코드 v3.0

-

'19.01.14

라이프레코드

대한민국

32

GS인증

산업안전보건관리시스템 v1.0

-

'19.01.31

디지털헬스솔루션

대한민국

33

GS인증

전립선암 통합 예후 예측 서비스 v1.0

-

'20.04.09

전립선암 예후예측S/W

대한민국

34

GS인증

군 장병 건강관리 서비스 v1.0

-

'20.04.20

디지털헬스솔루션

대한민국

35

GMP

의료기기 제조 및 품질관리 기준 적합인증(GMP) - 유헬스케어 의료기기

-

'17.03.07

레드필 케어, 닥터콜

대한민국

36

GMP

의료기기 제조 및 품질관리 기준 적합인증(GMP) - 생체현상 측정기기

-

'17.08.31

에필 써모

대한민국

37

GMP

체외진단의료기기 제조 및 품질관리 기준 적합인증(GMP) - 체외진단 소프트웨어

-

'20.07.13

전립선암 예후예측S/W

대한민국

38

GMP

의료기기 제조 및 품질관리 기준 적합인증(GMP) - 호흡 재활 소프트웨어

-

'21.09.07

레드필 숨튼

대한민국

39

제조인증

피부적외선체온계 (에필 써모) 제조 허가 인증

-

'17.10.20

에필 써모

대한민국

40

제조허가

에필케어M 관리시스템 및 에필케어M 사용자앱 (유헬스케어 진단지원시스템)

-

'18.11.15

디지털치료기기(레드필 케어)

대한민국

41

제조신고

주식회사 라이프시맨틱스 1등급 유헬스케어 게이트웨이

-

'20.08.25

닥터콜

대한민국

42

보안

ISO/IEC 27001:2013 (정보보호관리체계)

-

'16.04.23

라이프레코드

국제인증

43

보안

ISO/IEC 27017:2015 (클라우드컴퓨팅 정보보호)

-

'16.04.23

라이프레코드

국제인증

44

보안

ISO/IEC 27799:2008 (의료정보보호)

-

'16.05.25

라이프레코드

국제인증

45

보안

ISO/IEC 27701:2019 (프라이버시 정보관리 경영시스템)

-

'22.05.02

라이프레코드

국제인증

46

보안

HIPAA:1996 적합성 인증 (미국 의료정보보호)

-

'18.09.13

라이프레코드

미국

47
보안
ISMS-P 인증(정보보호 및 개인정보보호 관리체계 인증)
-
'22.08.17
라이프레코드
대한민국

48
품질
ISO 9001:2015(품질경영시스템)

'23.06.08
라이프레코드
대한민국

7. 기타 참고사항

(1) 시장 현황(가) 시장의 특성
1) 디지털헬스의 발달디지털 헬스는 의료와 ICT(Information and Communications Technologies)의 융합을 통하여 개인의 건강과 질병을 관리하는 산업, 기술을 의미하며 e헬스, u헬스, 모바일 헬스케어 및 스마트 헬스케어를 모두 포괄하는 광의의 개념(출처 : 과학기술정보통신부·한국과학기술기획평가원, 2020년)입니다.원거리 통신, 빅데이터, 클라우드와 같은 컴퓨팅 구조, 사이버보안 및 IoT(Internet of Things)/IoMT(Internet of Medical Things)와 같은 기술의 발달로 질병예방과 전반적인 건강관리까지 서비스 분야가 다양해지고 있습니다. 또한 디지털 기술의 발전과 디지털 트랜스포메이션(Digital transformation)의 가속화로 의료기관 및 의료인 중심의 진단과 치료에서 소비자(환자, 환자 보호자 및 일반인) 중심의 예방과 관리로 패러다임이 전환되고 있습니다.

헬스케어 서비스와 ict 융합의 발전 과정.jpg
헬스케어 서비스와 ICT 융합의 발전 과정

자료 : 한국보건산업진흥원(2015.10)

특히 COVID-19 팬데믹 이후 각국에서 기존 대면진료에 기반한 보건의료서비스 방식 뿐만 아니라 디지털기술이 접목된 비대면 진료 서비스를 적극적으로 활용하고 있습니다. 이에 따라 코로나19 이후 디지털 헬스케어를 어떻게 활용할 것인가에 대한 관심이 폭발적으로 증가하고 있습니다. 이제 디지털 헬스케어 산업은 국내뿐만 아니라 세계 각국이 정부 차원에서 육성하고 있습니다. 기존 병원과 제약사 등의 의료 산업군도 ICT 기업과 협업해 디지털 헬스케어에 대한 연구 및 사업화를 활발하게 진행하고 있습니다.

① 기술의 발전과 의료서비스의 패러다임 변화

기술의 발전으로 디지털 기기 또는 센서로 개인의 혈압, 식사량, 운동량 등과 같은 개인의 건강 기록 수집이 쉬워졌고, 이렇게 수집된 데이터를 빅데이터, 인공지능 등의 기술로 분석하면서 혁신적인 의료 서비스를 제공할 수 있게 되었습니다. 또 자가건강측정 및 관리에 대한 관심이 높아지게 되면서 의료 서비스의 패러다임이 병원 및 치료 중심에서 소비자 및 예방 중심으로 전환되고 있는 추세입니다.

데이터 기반의 개인 맞춤형 치료.jpg
데이터 기반의 개인 맞춤형 치료

자료 : IITP정보통신기획평가원, ICT R&D 기술로드맵 2023, 2018.9)

② 사회적 요구의 증가

우리나라는 2018년 노인 인구가 전체 인구의 14% 이상인 고령화 사회로 접어들었습니다. 특히 전체 의료비의 1/3 이상을 국내 인구 8명 중 1명을 차지하는 65세 이상 노인 인구가 지출하고 있습니다. 2025년에는 노인인구비율이 20%를 넘어서 초고령화 사회로 진입할 것으로 예상되는 바, 향후 의료비 지출이 기하급수적으로 늘어나 국가재난 수준이 되리라 예상됩니다.

2021년 통계청 자료에 따르면 2040년이면 인구 중 65세 이상 노인 비율은 34.4%가 됩니다. 2070년에는 인구의 46.4%가 65세 이상 노인이 될 것이고, 이는 15~64세 인구를 합한 것보다 많습니다. 그리고 2020년 건강보험에서 65세 이상 노인의 진료비가 차지하는 비중은 43%지만 지금과 같은 속도로 노령화가 진행되면, 2040년에는 68.4%, 2070년에는 전체 건보재정의 약 80%를 노인이 사용하게 됩니다. 정부는 이를대비하기 위해 정책적으로 ICT와 헬스케어 산업의 융합을 적극 지원하고 있습니다.

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고령화에 따른 노인 진료비의 증가

③ 의료 데이터의 빠른 증가

IoT 센싱과 유전자분석 기술의 급격한 발전으로 라이프로그와 유전체 데이터 등 신규 개인건강데이터가 폭증하면서 이를 활용한 개인맞춤형 의료서비스에 대한 수요도증가하고 있습니다.

국민건강보험공단에서 보유하고 있는 건강보험 가입자 관련 정보는 356TB(약 3조 4천억 건)이며 건강보험심사평가원은 진료내역, 투약내역 등의 정보를 300TB(약 3조 건)를 보유하고 있습니다. 이렇게 방대한 규모의 진료기록과 라이프로그, 유전체 데이터가 연결되고 여기에 코호트 정보가 융합되고 있습니다. 이를 통해 개인 맞춤형 의료 서비스를 제공하는 동시에 질환 예측 서비스도 가능해지고 있습니다.

보건복지부는 보건의료 데이터 및 인공지능 관련 시장 규모가 2019년 554억 원에서 2023년 2,456억 원으로 크게 성장할 것으로 전망하였습니다.

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헬스케어 데이터 종류 및 동향

자료 : 2020년 신개발 의료기기 전망 분석 보고서, 식약처

2) 수요 변동 요인

일반적으로 헬스케어 산업은 다른 산업에 비해 계절이나 경기에 따른 영향을 크게 받지 않는 것으로 알려져 있습니다. 특히 의료 및 정보통신 기술의 발달과 평균 수명의 연장으로 디지털 헬스케어 사업에 대한 수요는 꾸준히 증가할 것입니다.

특히 코로나19 이후 산업구조의 디지털화에 따라 디지털 헬스케어에 대한 관심이 지속적으로 증가하고 있어 새로운 시장이 형성될 것으로 전망하고 있습니다. 다만, 향후 글로벌 기업의 시장 진출로 경쟁 심화, 국내외 규제 변화, 인건비 증가에 따른 원가 상승 등은 디지털헬스 기업의 매출 및 수익구조에 영향을 줄 수 있습니다.

3) 규제 환경

식품의약품안전처는 2021년 5월, 9월 및 12월 총 세 차례에 걸쳐 국내 디지털헬스 산업의 이해를 높이고 규제과학(*)으로 접근을 하기 위해 규제과학 혁신포럼을 개최하였습니다. 2021년 9월에 열린 제2회 규제과학 혁신포럼에서는 디지털헬스기기 제품화를 위해 국내 기업의 기술 개발 사례를 공유하고 이를 지원하기 위한 정책을 발표했으며, 디지털 헬스기기 산업 활성화를 위한 기관 간 협력체계 구축방안에 대해서논의하였습니다.2021년 12월에 개최된 제3회 규제과학 혁신포럼에서는 보건의료 빅데이터를 활용하기 위해 플랫폼을 구축한 사례를 공유하고 데이터의 생산부터 활용까지 식의약 데이터 정책의 패러다임 전환을 위한 혁신 추진전략 등을 논의하였습니다.정부는 디지털 헬스 시장 및 국내 관련 기업의 성장, 의료비 감소 등을 목표로 관련 규제 완화에 적극적으로 나서고 있습니다. 특히 정부가 2020년 5월 포스트 코로나 시대에 어울리는 비대면화, 디지털 전환 등 이른바 디지털 경제를 선도하기 위해 디지털 인프라 구축, 비대면 산업 육성 등을 골자로 한 한국판 뉴딜 추진방향을 발표하면서 디지털헬스 분야의 규제 완화가 빠르게 이루어지고 있습니다. * 규제과학 : 특정 연구가 향후 사회에 가져다줄 편익과 폐해를 판단하여 해당 연구의 안전성과 효과성을 평가하는 과학연구의 새로운 분야

특히 정부가 진행하고 있는 비식별화 데이터의 규제 완화와 마이 데이터 사업 등으로데이터 간 연계가 이뤄지면서 개인건강데이터 분석이 이전보다 원활해졌습니다. 이로 인해 라이프시맨틱스 사업의 핵심인 개인건강기록 분석 데이터와 헬스케어를 융합한 서비스에 대한 수요가 더욱 늘어날 전망입니다.

또한 라이프시맨틱스는 규제 샌드박스를 통해 재외국민 대상 비대면 진료 서비스 임시허가 사업자로 선정되어 당시 국내에서 유일하게 비대면 진료 서비스를 제공하며 시장을 개척했습니다. 이후 성공적인 운영을 통해 매출이 증가했을 뿐만 아니라 노하우와 데이터를 확보했습니다. 비대면 진료 서비스의 규제가 본격적으로 완화되면 업계를 선도하며 시장을 이끌어 나갈 수 있을 것이라 예상하고 있습니다.

[디지털 헬스 분야 주요 규제 및 개선 방향]

구분
주요 내용
개선 방향

원격의료

- 환자 대상 원격진료 금지

- 산업 융합 규제 샌드박스를 통해 재외국민 대상 비대면 진료 서비스 임시 허가 - 2020년 2월 보건복지부 행정명령으로 한시적 비대면 진료 허용

2020년 12월 「감염병의 예방 및 관리에 관한 법률」 개정을 통하여 한시적 비대면진료 법제화

- 한국판 디지털 뉴딜 정책의 일환으로 내국인 대상으로 비대면 의료서비스가 확장

데이터

- 데이터 비식별화에 대한 규정 부재

- 제한적인 의료기록의 외부관리는 제한적

- EMR 보관 주체를 의료인이나 의료기관으로 한정

- 2020년 8월 시행된 데이터 3법을 통해 개인식별이 어렵게 가공한 ‘가명정보’를 제3자가 동의 없이 사용 가능

- 마이데이터 시범사업 시행 등으로 개인이 자신의 데이터를 주도적으로 통제하고 관리하는 분위기 조성

DTC

- 의료기관이 아닌 유전자검사기관이 직접 실시 가능한 유전자 검사 항목(12개)을 제한

- DTC(소비자의뢰 유전자검사) 항목을 한시적으로 최대 56개 항목을 늘리는 등 규제 개선 움직임이 있음

자료 : Pitchbook, KPMG Analysis, 라이프시맨틱스

(나) 시장 규모 및 전망GIA(Global Industry Analysts)는 글로벌 디지털헬스 시장의 규모는 2020년 1,520억 달러에서 연평균 18.8% 성장하여 2027년에는 5,080억 달러에 이를 것으로 전망하고 있습니다. 각 조사기관에 따라 편차는 있으나 그간 발표된 전망치를 종합하면 4~5년뒤 글로벌 디지털헬스 시장은 대략 5,000억 달러 규모를 형성할 것으로 보입니다.

글로벌 디지털 헬스 시장 전망.jpg
글로벌 디지털 헬스 시장 전망

자료 : GIA(2020)

국내 디지털헬스 시장의 경우 식품의약품안전처(K-FDA)는 2018년 기준 약 6.4조 원, 한국전자통신연구원(ETRI)은 2020년 기준 약 7.3조 원 규모라고 발표했습니다. 한국보건산업진흥원(KHIDI)은 2025년 국내 디지털 헬스 시장 규모를 약 13.2조 원으로 예상하였습니다. 평가기관별 시장 정의와 범위에 따라 차이가 있으나 대부분 기관이 국내외 디지털 헬스 시장은 높은 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다.

1) 디지털 헬스 기술플랫폼 시장

현재 고령화, 건강수명 증진 등으로 헬스케어에 대한 수요는 증가하는 데 반해 공급은 부족하거나 적절히 활용되지 못해 결국 의료비 지출로 이어지고 있습니다. 또한 발병이나 사고 후 치료에 집중되던 의료서비스는 예방과 사후관리를 아우르는 전 생애 라이프케어로 확대되고 있습니다.

헬스케어 페러다임의 변화로 환자 및 보호자, 의료서비스 제공자, 커뮤니티, 헬스케어 서비스 업체, 보험사, 연구기관, 지자체 및 정부 등 이해관계자 사이에 개인건강기록에 대한 긴밀하고 정확한 소통과 협업이 중요해지고 있습니다. 현재 개인건강기록을 활용한 고부가가치 서비스 개발과 제공을 위해서는 데이터 기반의 기술력 확보, 기술 및 보안 인증 획득, 임상시험 설계 및 진행까지 다양한 분야에서 고도의 전문성에 기반한 기술력을 보유하고 있어야 할 뿐만 아니라 관련 법규에 대한 대응 역량도 필요해 진입장벽이 높습니다.개인건강데이터의 수집, 저장, 분석, 활용을 위해서는 다양한 기술적 인프라가 필요합니다. 특히 디지털 헬스케어 서비스의 초기 구축비용 절감과 유연한 확장을 위해서는 디지털 헬스케어에 특화된 기술 플랫폼이 필요해지고 있습니다. 이러한 플랫폼들은 3rd Party(서비스 개발자, 기업)가 헬스케어와 접목한 애플리케이션을 빠르고, 안전하며, 효율적으로 구축, 운영할 수 있는 기술 인프라를 클라우드 환경에서 제공합니다.

글로벌 헬스케어 클라우드 컴퓨팅 시장은 2018년 51억 3백만 달러에서 연평균 24. 2% 성장하여 2023년 151억8백만 달러에 이를 것으로 예측됩니다. 2018년 글로벌 헬스케어 클라우드 컴퓨팅 시장에서 가장 큰 비중을 차지한 나라는 미국(약 52%)이었습니다. 추후 2023년까지 남미 및 아시아 지역이 빠르게 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 국내 디지털헬스 클라우드 시장은 시장이 개화하는 초기 단계로 글로벌 클라우드 시장 대비 국내 시장의 규모를 고려할 때 2024년 약 2조 원 규모(IRS글로벌 추정)를 형성할 것으로 예상됩니다.

(단위 : 백만달러)

글로벌 헬스케어 클라우드 컴퓨팅 시장규모.jpg
글로벌 헬스케어 클라우드 컴퓨팅 시장규모

자료 : Frost&Sullivan, 한국바이오경제연구센터

국가별 헬스케어 클라우드 컴퓨팅 시장 점유율(좌) 및 성장률(우).jpg
국가별 헬스케어 클라우드 컴퓨팅 시장 점유율(좌) 및 성장률(우)

자료 : Global Healthcare Cloud Computing Market, Forecast to 2023 (2020), 한국바이오 경제연구센터

2) 디지털 헬스 솔루션 시장
① 원격의료 시장

정부는 110대 국정과제에 의료취약지 등 의료사각지대 해소 및 상시적 관리가 필요한 환자에 대해 1차 의료 중심의 비대면 진료 제도화를 포함시켰습니다. 원격의료는 네트워크 기술을 활용하는 대표적인 디지털헬스케어 분야로 과거 전화, 문자메시지, 이메일 등을 활용했으나, 최근에는 화상 통화, 5G, 사물인터넷, 웨어러블 디바이스, 모바일 앱 등 ICT 기술들을 적극 활용하고 있습니다. 최근 세계 각국 정부는 여러 국가적 난제 해결을 위해 원격의료 서비스를 도입하였거나 추진 중입니다. 코로나19의 확산은 원격의료 서비스를 대중화하는 데 촉매가 되었고 미국·중국·일본·영국·프랑스·브라질·러시아 등 많은 국가에서 원격의료를 도입해 활용하고 있습니다.

포스트 코로나 시대의 대표적인 디지털헬스 키워드인 원격의료 시장은 더욱 가파르게 성장할 것으로 예상됩니다. 모바일 헬스케어 시장도 초기에는 주로 원격 모니터링에 초점을 맞추었으나, 최근에는 모바일을 통한 원격진료 및 상담도 주목을 받고 있습니다.

2018년 189억 달러로 추산된 세계 원격의료 시장 규모는 연평균 16.7%씩 증가해 2025년에 이르면 556억 달러까지 성장할 전망입니다. 모바일 헬스케어 시장은 원격의료보다 더 빠르게 성장할 전망인데, 2018년 283억 달러 규모에서 2025년에는 원격진료 시장의 3.8배 수준까지 빠르게 성장할 것으로 예상됩니다.

세계 원격의료 시장 및 모바일 헬스케어 시장 전망.jpg
세계 원격의료 시장 및 모바일 헬스케어 시장 전망

자료 : MarketsandMarkets, 정보통신기획평가원

② 인공지능 헬스케어 시장

고령화 시대 헬스케어 트렌드는 질병 치료 중심에서 예방 중심으로 변화하고 있습니다. 환자들은 의료 공급자로부터 더욱 안전하고 효과적인 진료와 개인맞춤형 치료를 기대하고 있습니다. 이러한 기대와 요구를 충족시키기 위해서는 병원 내 진료기록, 의료영상 데이터, 유전체 데이터, 환자의 일상생활에서 발생하는 라이프로그 데이터,의학 문헌 데이터 등을 연계해 종합적으로 분석할 필요가 있습니다. 하지만 의사 개인의 능력과 판단력으로 이런 방대한 데이터를 분석하는 것은 불가능에 가깝고, 환자를 위한 최선의 진료를 제공하는 데 한계가 존재합니다. 이에 따라 의사를 보조해 데이터 분석과 의사결정을 지원하는 인공지능(AI) 헬스케어 기술의 수요가 급증하고 있습니다.AI 헬스케어 기술은 대량의 데이터를 인간 수준의 학습능력, 추론능력, 지각능력, 이해능력 등을 갖춘 AI를 활용하여, 질병 진단, 예측 및 개인맞춤형 치료를 제공하는 기술로 신속 정확한 정밀 진단 및 치료, 일관성 있는 개인 맞춤형 질병 예측 및 예방, 시공간의 제약이 없는 측정 및 진료를 할 수 있다는 장점이 있습니다. 이 기술은 적용 분야도 다양해지고 있습니다.

인공지능 기술의 헬스케어 분야 적용 현황.jpg
인공지능 기술의 헬스케어 분야 적용 현황

자료 : KHDI 보건산업브리프(2018), 융합연구정책센터

헬스케어 분야에서 AI를 적용하기 위해서는 양질의 학습 데이터를 확보해야 하는 등 극복해야 할 문제가 여전히 많습니다. 이러한 한계에도 불구하고 인공지능 헬스케어 산업 분야는 향후 고부가가치 산업으로 주목받아 세계 주요국가의 지속적인 투자가 이뤄질 것입니다. 이에 따라 의료 수준 및 서비스의 질도 대폭 향상될 것으로 전망됩니다.

2018년 세계 AI 헬스케어 시장 규모는 21억 달러로 추산되며 연평균 50%씩 급성장해 2025년 362억 달러 규모의 시장을 형성할 것으로 예상됩니다. 세계 6위 수준으로 평가되는 국내 AI 헬스케어시장 역시 높은 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다.

국내 외 ai 헬스케어 시장 전망.jpg
국내 외 AI 헬스케어 시장 전망

자료 : MarketsandMarkets, 정보통신기획평가원

3) 디지털치료기기 시장

2020년 초, 미국 CES 2020에서 ‘주목할 만한 기술트렌드(5 Technology Trends toWatch)’로 가장 먼저 언급된 것은 바로 디지털 치료기기(Digital therapeutics, DTx)입니다. 디지털치료기기는 의학적인 장애나 질병을 예방, 관리, 치료하기 위해 환자에게 임상시험에 기반을 둔 치료 서비스를 제공하는 고도화된 소프트웨어 의료기기를 말합니다. 건강관리용 웰니스 제품과 달리 디바이스가 의료기기로 분류되어 치료 목적이 구체적으로 명시되어야 하고, 임상시험을 통해 안전성과 유효성을 입증해야 합니다.주로 앱(App)이나 게임(Game), 증강현실(AR)이나 가상현실(VR), 인공지능(AI) 같은 디지털 기기와 소프트웨어로 개발되고 있습니다. 주요 치료 분야는 환자 복약 습관 같은 약물적 중재를 통해 기존 치료를 돕거나 병원 밖에서의 생활습관, 라이프스타일같은 행동교정, 당뇨·비만 등 만성질환 관리, 특히 알코올 중독, 우울증, 주의력결핍과잉행동장애(ADHD) 등 뇌 신경과 관련된 질환입니다. 특히 약물적 부작용을 최소화한 인지 개선, 환자의 적극적인 재활훈련 참여 등으로 해당 분야에서 호응을 얻고 있습니다.

글로벌 디지털 치료기기 시장은 북미, 유럽 등을 중심으로 확대되기 시작해 아시아·태평양 시장의 성장이 두드러질 것으로 예상됩니다. 당뇨, 암 등 만성질환 발병률 및 의료비 지출 증가, 임상 효과가 검증된 디지털 치료기기의 등장 등으로 글로벌 디지털 치료기기 시장은 2020년 21억 달러에서 2025년까지 26.7%의 연평균 성장률을 보이며 69억 달러 규모에 이를 것으로 예상됩니다.

(단위 : 십억달러)

글로벌 디지털치료제 시장 전망.jpg
글로벌 디지털치료기기 시장 전망

자료 : Researchandmarkets

우리 정부는 2020년 5월 「의료기기산업 육성 및 혁신의료기기 지원법」을 시행하고 디지털 치료기기 등 혁신의료기기 제품 및 제품군을 지정했고, 이를 통해 디지털 치료기기 허가의 법적 근거를 마련했습니다. 그 후 식약처가 2020년 8월 디지털 치료기기의 허가심사 요건을 정리한 가이드라인을 발표한 후 국내 디지털 치료기기 시장이 빠르게 조성되고 있습니다. 또 기획재정부는 2020년 경제정책 방향을 ‘D·N·A(데이터·네트워크·AI) + Big3(바이오헬스, 미래자동차, 시스템반도체)’로 정하고 과감한 투자를 계속해 오고 있습니다. 또한 2022년 10월에는 디지털 치료기기의 빠른 허가를 위해 신의료기술평가제도를 개선해 혁신의료기기 통합심사제도를 신설했습니다. 이 제도를 이용하면 기존 390일 소요되던 디지털 치료기기의 허가 기간이 80일로 대폭 단축될 수 있습니다. 2023년 상반기에는 국내 1호 디지털 치료기기가
탄생하였으며, 디지털 치료기기가 수가화 되는 시점부터 시장이 본격적으로 성장할 것으로 보입니다.

(2) 경쟁 현황(가) 경쟁 상황

디지털 헬스케어 산업은 전 세계적인 태동기를 거쳐 이제 성장 초입 단계에 접어든 신산업 분야입니다. 기존 헬스케어 기업과의 협업 및 공동사업으로 새로운 부가가치를 창출할 수 있어, 라이프시맨틱스는 경쟁보다는 업계 및 업체 간 시너지를 일으켜 전체 산업의파이를 확장하는 전략을 세우고 있습니다.
1) 경쟁형태

헬스케어 분야는 ICT 기술의 발달로 다른 분야에 비해서 개인건강기록(진료기록, 라이프로그, 유전체데이터) 데이터가 폭발적으로 증가하고 있습니다. 하지만 이 엄청난양의 데이터가 제대로 활용되지 못해 부가가치 창출로 이어지지 않고 있습니다. 특히 여러 기관 및 개인에 분산되어 있는 개인건강기록을 안전하게 통합하여 관리할 수 있는 플랫폼의 부재가 헬스케어 산업을 혁신하는 데 큰 걸림돌로 작용하고 있습니다. 이에 따라 개인건강기록을 안전하게 저장하고 분석할 수 있는 기술을 보유하고, 규제에 맞게 활용할 수 있는 기업이 시장을 선점할 가능성이 높은 상황입니다.

디지털 헬스케어 산업은 현재 스타트업 중심으로 산업 생태계가 조성되고 있습니다. 따라서 디지털헬스 서비스를 개발하는 데 필요한 공통기술을 제공하는 저렴하고 빠른 디지털헬스 전용 플랫폼이 필요한 상황입니다. 하지만 기존 아마존웹서비스(AW S), 네이버클라우드플랫폼(NCP) 등 범용 기술플랫폼은 전문적인 디지털헬스 서비스를 구축하려는 기업에게 최적화된 솔루션을 제공하는 데 한계가 있습니다. 따라서 라이프시맨틱스의 라이프레코드와 같은 디지털헬스 전용 기술플랫폼을 운용하는 기업은 희소가치가 매우 높습니다.

[범용기술플랫폼과 라이프레코드의 차이]

항목
범용 기술플랫폼
라이프레코드

병원정보연동
특정 의료기관 전용 또는 불가
대부분의 상급종합병원 가능

유전체정보
불가
대용량 유전체 정보(WGS) 전송가능

의학용어 대응
불가
MediTerm 서비스 지원

이종 플랫폼 연동
일부 가능
글로벌 헬스 플랫폼, 국가 R&D 건강플랫폼

3rd Party 지원
SDK 수준
개발자 지원 환경 지원(SDK 포함)

자료 : 라이프시맨틱스

게다가 라이프시맨틱스는 디지털헬스 전용 기술플랫폼(라이프레코드)을 기반으로 디지털헬스 솔루션 및 디지털 치료기기까지 디지털 헬스케어 풀라인업을 갖추고 있습니다. 이를 통해 최종 고객과의 접점을 넓혀 더 많은 개인건강데이터를 확보하고 이를 다시 라이프레코드에 반영하여 더 나은 서비스를 제공하는 데이터 선순환 체계를 구축한 기업은 세계적으로도 매우 드뭅니다.
2) 진입장벽

디지털헬스는 민감한 건강데이터를 기반으로 인체에 직접 영향을 주는 서비스를 제공합니다. 이 때문에 개인건강기록을 안전하게 수집·저장해 임상적으로 유효한 서비스를 만들 수 있는 기술과 민·관·학계의 인증이 반드시 필요해 시장 진입장벽이 매우 높습니다.라이프시맨틱스는 7년간 총 210억 원을 투입, 국내 의료기관 25개소, 참여교수 및 연구진 400여명과 협업해 디지털헬스 기술플랫폼인 라이프레코드를 완성했습니다. 이를 통해 질환예측 알고리즘 9종, 국제표준 정보보호 및 보안인증 5건, 지적재산권 101건, 다기관 임상을 통한 논문 62건(SCI급 논문 포함)에 이르는 결과물을 도출했습니다. 또한 산·관·학·병·연(産·官·學·病·硏)에게 기술력, 안전성, 안정성을 모두 검증 받았습니다.

기술, 안전성, 안정성을 인정받은 라이프레코드.jpg
기술, 안전성, 안정성을 인정받은 라이프레코드

자료 : 라이프시맨틱스

현재 세계적으로 강화된 개인정보보호법(GDPR-General Data Protection Regulation, EU 개인정보보호 규정 등)에 따라 민감 데이터의 역외 반출이 금지된 상황입니다.또 국가마다 다른 의료체계, 법 등의 영향으로 개인건강기록의 양식 및 체계가 모두 다릅니다. 따라서 글로벌 디지털헬스 기업도 한 지역에서 단독으로 사업하기 힘든 상태로 해당 지역에서 그들의 시스템과 연동하면서도 국제 표준 기술 규격 을 따르는 파트너 기업을 찾는 것이 필수입니다. 글로벌 기업이 국내에 진출하면 라이프시맨틱스에게는 또 다른 기회가 될 것입니다.

[Health IT 표준 기술 인증 내역]

HL7 CDA R2

HL7 FHIR STU3

Health IT 표준기술 적합성인증을 위한 테스트 사양서

(2019.03.31. 스마트헬스표준 포럼)

Health IT표준기술 적합성 인증을 위한 테스트 사양서

(2019.03.31. 스마트헬스표준포럼)

구현가이드: 진료정보교류 표준 적용 지침서

(2017.1 사회보장정보원)

리소스: Allergyintolerance, Condition, Medication, Organization, Observation (Vital Sign), Patient, Practitioner

교류서식: 진료의료서, 진료회송서, 진료기록 요약지

자료 : 라이프시맨틱스

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(1) 요약연결재무정보당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 소규모기업(자산총액 1천억원 미만)에 해당하여, 요약재무정보 기재를 생략합니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 12 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 11 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

제 12 기 3분기말

제 11 기말

자산

유동자산

13,254,156,092

17,003,308,786

현금및현금성자산

5,557,062,032

7,570,652,559

상각후원가측정금융자산

4,000,000,000

7,999,999,414

매출채권및기타채권

1,382,680,411

715,776,543

계약자산

264,159,403

92,625,318

재고자산

209,523,711

21,554,000

단기대여금

515,000,000

100,000,000

파생상품자산

238,683,981

238,683,981

리스자산

18,443,685

103,769,923

당기법인세자산

68,007,950

11,188,510

기타유동자산

1,000,594,919

149,058,538

비유동자산

5,897,164,586

9,130,674,962

당기손익-공정가치측정 금융자산

519,718,352

5,521,321,468

매도가능증권

1,600,000,000

0

유형자산

539,876,886

407,744,359

사용권자산

1,813,223,039

2,156,110,355

무형자산

82,728,959

99,041,430

기타비유동자산

1,341,617,350

946,457,350

자산총계

19,151,320,678

26,133,983,748

부채

유동부채

15,736,707,525

14,505,248,580

매입채무및기타채무

888,398,071

727,726,811

계약부채

46,598,941

526,171,569

단기차입금

100,000,000

100,000,000

전환사채

6,421,416,725

5,300,475,140

파생상품부채

6,698,233,571

6,698,233,571

리스부채

1,207,378,241

1,037,154,614

충당부채

54,800,000

10,800,000

기타유동부채

319,881,976

104,686,875

비유동부채

1,788,556,455

2,057,375,804

매입채무및기타채무

411,942,400

305,268,160

리스부채

706,754,120

1,223,382,793

충당부채

108,726,972

105,743,542

순확정급여부채

561,132,963

422,981,309

부채총계

17,525,263,980

16,562,624,384

자본

지배기업의 소유주지분

1,626,056,698

9,571,359,364

자본금

5,113,975,000

5,113,975,000

기타자본항목

37,826,484,522

37,822,341,985

이익잉여금(결손금)

(41,314,402,824)

(33,364,957,621)

비지배지분

0

0

자본총계

1,626,056,698

9,571,359,364

자본과부채총계

19,151,320,678

26,133,983,748

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 12 기 3분기

제 11 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

영업수익

1,483,536,378

2,399,819,956

374,271,797

1,989,421,030

영업비용

4,359,444,963

9,546,254,813

1,366,611,255

6,244,193,542

영업손실

(2,875,908,585)

(7,146,434,857)

(992,339,458)

(4,254,772,512)

금융수익

96,705,074

465,067,282

22,529,722

4,614,248,867

금융비용

451,836,810

1,275,442,526

733,120,143

3,351,986,211

기타수익

(4,187,376)

20,464,668

22,892,686

25,476,941

기타비용

13,018,866

13,099,770

6,690

2,465,339

법인세차감전순이익(손실)

(3,248,246,563)

(7,949,445,203)

(1,680,043,883)

(2,969,498,254)

법인세비용(수익)

0

0

0

0

분기순이익(손실)

(3,248,246,563)

(7,949,445,203)

(1,680,043,883)

(2,969,498,254)

기타포괄손익

0

0

0

0

총포괄이익(손실)

(3,248,246,563)

(7,949,445,203)

(1,680,043,883)

(2,969,498,254)

분기순이익(손실)의 귀속

(3,248,246,563)

(7,949,445,203)

(1,680,043,883)

(2,969,498,254)

지배기업의 소유주지분

(3,248,246,563)

(7,949,445,203)

(1,680,043,883)

(2,969,498,254)

비지배지분

0

0

0

0

총포괄이익(손실)의 귀속

(3,248,246,563)

(7,949,445,203)

(1,680,043,883)

(2,969,498,254)

지배기업의 소유주지분

(3,248,246,563)

(7,949,445,203)

(1,680,043,883)

(2,969,498,254)

비지배지분

0

0

0

0

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(318)

(777)

(164)

(292)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(318)

(777)

(164)

(292)

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분

비지배지분

자본 합계

자본금

기타자본항목

이익잉여금(결손금)

지배기업 소유주지분 합계

2022.01.01 (기초자본)

5,059,885,000

38,123,422,028

(30,124,758,342)

13,058,548,686

0

13,058,548,686

분기순이익(손실)

(2,969,498,254)

(2,969,498,254)

0

(2,969,498,254)

주식선택권 행사

54,090,000

445,324,260

499,414,260

0

499,414,260

주식보상비용

28,664,986

28,664,986

0

28,664,986

신주인수권 행사기간 만료

(781,119,585)

(781,119,585)

0

(781,119,585)

2022.09.30 (기말자본)

5,113,975,000

37,816,291,689

(33,094,256,596)

9,836,010,093

0

9,836,010,093

2023.01.01 (기초자본)

37,822,341,985

(33,364,957,621)

9,571,359,364

0

9,571,359,364

분기순이익(손실)

(7,949,445,203)

(7,949,445,203)

0

(7,949,445,203)

주식선택권 행사

0

0

0

주식보상비용

4,142,537

4,142,537

0

4,142,537

신주인수권 행사기간 만료

0

0

0

2023.09.30 (기말자본)

5,113,975,000

37,826,484,522

(41,314,402,824)

1,626,056,698

0

1,626,056,698

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 12 기 3분기

제 11 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

(7,955,563,347)

(3,592,761,523)

영업활동으로 창출된 현금

(7,894,273,904)

(3,594,393,741)

분기순손실

(7,949,445,203)

(2,969,498,254)

비현금항목 조정

1,944,754,643

(731,414,187)

운전자본 조정

(1,889,583,344)

106,518,700

이자의 지급

(4,470,003)

4,731,128

법인세의 환급

(56,819,440)

(3,098,910)

투자활동으로 인한 현금흐름

6,881,551,644

(6,992,827,783)

이자의 수취

503,018,420

35,585,030

유형자산의 취득

(258,626,206)

(90,487,773)

유형자산의 처분

0

38,086,091

무형자산의 취득

(16,614,300)

(11,460,783)

상각후원가측정금융자산의 취득

(9,000,000,000)

0

상각후원가측정금융자산의 처분

12,999,999,414

0

보증금의 증가

(395,160,000)

(129,229,000)

보증금의 감소

0

100,000,000

단기대여금의 지급

(500,000,000)

0

단기대여금의 상환

85,000,000

0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

0

(9,999,999,414)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

5,001,603,116

3,004,745,338

매도가능증권의 취득

(1,600,000,000)

0

리스자산의 수취

62,331,200

49,160,000

정부보조금의 수령

0

10,772,728

재무활동으로 인한 현금흐름

(939,522,501)

(159,164,350)

리스부채의 상환

(939,522,501)

(658,578,610)

주식선택권의 행사

0

499,414,260

현금및현금성자산의 증가(감소)

(2,013,534,204)

(10,744,753,656)

기초의 현금및현금성자산

7,570,652,559

24,137,672,129

현금및현금성자산의 환율변동효과

(56,323)

(19,978)

기말의 현금및현금성자산

5,557,062,032

13,392,898,495

3. 연결재무제표 주석

제 12(당) 기 3분기 : 2023년 07월 01일부터 2023년 09월 30일까지

제 12(당) 기 분기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지

제 11(전) 기 3분기 : 2022년 07월 01일부터 2022년 09월 30일까지

제 11(전) 기 분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지

주식회사 라이프시맨틱스와 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요주식회사 라이프시맨틱스(이하 "지배기업")는 2012년 9월 26일 설립되어 인터넷 기반의 건강관련 정보서비스 및 솔루션사업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 서울특별시 강남구 언주로 533(역삼동)에 본사를 두고 있습니다.

지배기업은 2021년 3월 23일 대한민국 KOSDAQ 시장에 기술특례 상장하였으며, 당분기말 현재 자본금은 5,113,975천원입니다.

지배기업의 당분기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

주주명
주식수
지분율

송승재
3,725,384
36.42%

㈜레이
535,175
5.23%

기 타
5,967,391
58.35%

합 계
10,227,950
100.00%

(2) 종속기업의 현황보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명
주요 영업활동
소재지
결산월
소유지분율(%)

당분기말
전기말

㈜뉴트라시맨틱스(*)
디지털 기반 뉴트리션 제품 개발 및 판매업 등
대한민국
12월
100.00
-

㈜넥서스브릿지(*)
데이터기반 금융상품, 헬스케어 상품 판매업 등
대한민국
12월
100.00
-

(*)
당분기중 설립투자되었습니다.

(3) 종속기업의 요약 재무정보당분기 중 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종속기업명
자 산
부 채
자 본
매 출
분기순이익
총포괄손익

㈜뉴트라시맨틱스
2,832,908
1,127,872
1,705,036
1,126,274
(294,963)
(294,963)

㈜넥서스브릿지
796,299
237,479
558,820
12,150
(141,179)
(141,179)

2. 재무제표 작성기준

연결회사의 2023년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간종료일인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.한편
, 연결회사는 당기부터 연결재무제표를 최초로 작성하였으며, 비교표시 된 전기재무제표는 지배기업의 개별재무제표입니다.2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간종료일 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 연결재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 연결회사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 현금및현금성자산

보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금
3,022
-

보통예금
5,554,040
1,503,859

전자단기사채(*)
-
1,005,643

기타(*)
-
5,061,151

합 계
5,557,062
7,570,653

(*)
만기가 3개월 이내인 초단기 운용 목적의 금융상품이므로, 현금성자산으로 분류하였습니다.

5. 상각후원가측정금융자산(1) 보고기간종료일 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기업어음(*)
2,000,000
1,000,000

중소기업금융채권(*)
-
3,000,000

회사채(*)
2,000,000
1,999,999

기타(*)
-
2,000,000

합 계
4,000,000
7,999,999

(*)
만기가 3개월~1년이며 확정된 이자와 원금을 수령하는 단기 운용 목적의 금융상품이므로, 상각후원가측정금융자산으로 분류하였습니다.

(2) 보고기간 중 상각후원가측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기 초
7,999,999
-

취 득
9,094,160
-

처 분
(13,094,159)
-

기 말
4,000,000
-

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

비상장주식
519,718
519,718

저축성보험
-
5,001,603

합 계
519,718
5,521,321

(2) 보고기간 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기 초
5,521,321
2,518,432

취 득
-
9,999,999

평 가
-
13,499

처 분
(5,001,603)
(3,004,745)

기 말
519,718
9,527,185

7. 매도가능증권

(1) 보고기간종료일 현재 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
구분
회차
당분기말
전기말

(주)위시빈
전환사채
1회차
1,600,000
-

합 계
1,600,000
0

(*)
당분기(2023년 9월) 중 신규 취득하였습니다.

8. 매출채권및기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매출채권
1,317,093
735,878

(대손충당금)
(145,760)
(131,669)

소 계
1,171,333
604,209

미수금
150,170
9,202

미수수익
61,177
102,366

합 계
1,382,680
715,777

(2) 신용위험 및 대손충당금상기 매출채권및기타채권은 대여금및수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 연결실체는 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있으며, 3개월 이상 채권에 대하여는 채권별 계약내역을 확인한 후 회수가능금액을 산정하여 대손 설정에 반영하고 있습니다. 또한, 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.

1) 보고기간종료일 현재 손상되지 않은 매출채권의 연령 분석 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
6개월 이하
6월초과~1년이하
1년 초과
합 계

매출채권
1,150,048
21,285
-
1,171,333

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
6개월 이하
6월초과~1년이하
1년 초과
합 계

매출채권
604,209
-
-
604,209

2) 보고기간종료일 현재 손상된 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
6개월 이하
6월초과~1년이하
1년 초과
합 계

매출채권
14,091
-
131,669
145,760

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
6개월 이하
6월초과~1년이하
1년 초과
합 계

매출채권
-
-
131,669
131,669

3) 보고기간 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
131,669
132,554

대손상각비
14,091
(313)

기말금액
145,760
132,241

9. 계약자산 및 계약부채

보고기간종료일 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

<계약자산>

미청구공사
264,159
92,625

<계약부채>

초과청구공사
46,599
526,172

(*)
디지털 헬스케어플랫폼 구축용역 등과 관련한 계약자산 및 계약부채로, 마일스톤에 따라 수취한 금액이 고객이 평가하여 달성을 인정한 산출물의 가치를 미달하거나 초과하는 경우에 발생합니다.

10. 재고자산(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

상품
275,963
89,900

(평가손실충당금)
(66,439)
(68,346)

합 계
209,524
21,554

(2) 보고기간 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(이익)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

재고자산평가손실환입
(1,907)
(167)

11. 단기대여금

보고기간종료일 현재 단기대여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입자
이자율
당분기말
전기말

㈜위시빈
10.00%
500,000
-

기타 개인
7.60%
15,000
100,000

합 계
515,000
100,000

12. 유형자산

(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
취득원가
정부보조금
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

차량운반구
508,007
-
(169,979)
-
338,028

비품
684,395
(40,625)
(497,252)
-
146,518

시설장치
502,162
-
(446,830)
-
55,332

금형
256,500
-
(64,125)
(192,375)
-

합 계
1,951,064
(40,625)
(1,178,186)
(192,375)
539,878

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
취득원가
정부보조금
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

차량운반구
409,076
-
(98,726)
-
310,350

비품
605,849
(64,901)
(443,556)
-
97,392

시설장치
421,012
-
(421,010)
-
2

금형
256,500
-
(64,125)
(192,375)
-

합 계
1,692,437
(64,901)
(1,027,417)
(192,375)
407,744

(2) 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
정부보조금
상 각
대 체
기 말

차량운반구
310,350
98,931
-
(71,253)
-
338,028

비품
97,392
78,546
(5,391)
(26,619)
2,589
146,517

시설장치
2
81,150
-
(25,820)
-
55,332

합 계
407,744
258,627
(5,391)
(123,692)
2,589
539,877

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
정부보조금
상 각
처 분
대 체
기 말

차량운반구
304,075
24,765
-
(52,697)
(28,689)
-
247,454

비품
140,919
43,322
(10,773)
(27,824)
(6)
-
145,638

시설장치
217,378
22,400
-
(204,958)
-
33,600
68,420

건설중인자산
33,600
-
-
-
-
(33,600)
-

합 계
695,972
90,487
(10,773)
(285,479)
(28,695)
-
461,512

13. 리스(1) 보고기간종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

건물
1,306,774
1,989,147

차량운반구
506,449
166,963

합 계
1,813,223
2,156,110

(2) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
취득금액
상각누계액
장부금액

건물
2,134,612
(827,838)
1,306,774

차량운반구
602,239
(95,790)
506,449

합 계
2,736,851
(923,628)
1,813,223

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
취득금액
상각누계액
장부금액

건물
2,044,702
(55,555)
1,989,147

차량운반구
199,933
(32,970)
166,963

합 계
2,244,635
(88,525)
2,156,110

(3) 보고기간 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
상 각
기 말

건물
1,989,147
83,900
(766,273)
1,306,774

차량운반구
166,963
402,306
(62,820)
506,449

합 계
2,156,110
486,206
(829,093)
1,813,223

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
상 각
기 말

건물
787,872
1,566,888
(716,074)
1,638,686

차량운반구
1,310
199,933
(24,153)
177,090

합 계
789,182
1,766,821
(740,227)
1,815,776

(4) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

최소리스료
최소리스료의현재가치
최소리스료
최소리스료의현재가치

1년 이내
1,335,342
1,207,378
1,192,815
1,037,155

1년 초과 5년 이내
790,188
706,754
1,302,986
1,223,383

합 계
2,125,530
1,914,132
2,495,801
2,260,538

(5) 보고기간 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분
유동부채
비유동부채
합 계

기초금액
1,037,155
1,223,383
2,260,538

설정액
109,802
336,333
446,135

지급액
(939,523)
-
(939,523)

이자비용(상각액)
146,982
-
146,982

유동성대체
852,962
(852,962)
-

기말금액
1,207,378
706,754
1,914,132

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
유동부채
비유동부채
합 계

기초금액
864,822
53,723
918,545

설정액
1,065,610
734,329
1,799,939

지급액
(658,579)
-
(658,579)

이자비용(상각액)
452,189
-
452,189

유동성대체
(729,152)
729,152
-

기말금액
994,890
1,517,204
2,512,094

(6) 보고기간종료일 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

최소리스료
최소리스료의현재가치
최소리스료
최소리스료의현재가치

1년 이내
18,600
18,444
107,680
103,770

(7) 보고기간 중 리스자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분
유동자산
비유동자산
합 계

기초금액
103,770
-
103,770

설정액
-
-
-

해지액
(26,232)
-
(26,232)

이자수익(상각액)
3,237
-
3,237

수취액
(62,331)
-
(62,331)

기말금액
18,444
0
18,444

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
유동자산
비유동자산
합 계

기초금액
58,031
-
58,031

설정액
48,288
-
48,288

이자수익(상각액)
2,132
-
2,132

수취액
(49,160)
-
(49,160)

기말금액
59,291
0
59,291

(8) 보고기간 중 리스와 관련하여 손익으로 인식되는 금액은 다음과 같으며, 당분기 중 리스로 인한 총현금유출액은 939,552천원입니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

<비용>

사용권자산상각비
829,093
740,228

리스부채 이자비용
146,982
452,188

소액리스
-
400

비용 계
976,075
1,192,816

<수익>

리스자산 이자수익
3,237
2,132

수익 계
3,237
2,132

14. 무형자산

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
취득원가
정부보조금
상각누계액
장부금액

산업재산권
132,259
(1,032)
(100,100)
31,127

소프트웨어
154,994
(2)
(129,052)
25,940

기타무형자산
33,683
-
(33,679)
4

건설중인자산
25,658
-
-
25,658

합 계
346,594
(1,034)
(262,831)
82,729

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
취득원가
정부보조금
상각누계액
장부금액

산업재산권
128,172
(2,604)
(83,732)
41,836

소프트웨어
151,294
(2)
(110,921)
40,371

기타무형자산
33,683
-
(33,679)
4

건설중인자산
16,831
-
-
16,831

합 계
329,980
(2,606)
(228,332)
99,042

(2) 보고기간 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
상 각
대 체
기 말

산업재산권
41,836
3,519
(14,796)
568
31,127

소프트웨어
40,370
3,700
(18,131)
-
25,939

기타무형자산
4
-
-
-
4

건설중인자산
16,831
9,395
-
(568)
25,658

합 계
99,041
16,614
(32,927)
-
82,728

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
상 각
대 체
기 말

산업재산권
57,814
2,947
(14,758)
664
46,667

소프트웨어
59,500
4,400
(17,606)
-
46,294

기타무형자산
4
-
-
-
4

건설중인자산
13,381
4,114
-
(664)
16,831

합 계
130,699
11,461
(32,364)
-
109,796

15. 정부보조금

(1) 지배기업이 당분기 중 수행완료하거나, 당분기말 현재 수행 중인 주요 정부보조금 연구과제의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
내 역

과제명
AI정밀의료솔루션 (닥터앤서2.0)
의료 마이데이터 기술을 적용한 스마트 건강 관리시스템 구축 및 플랫폼 연계 지원
전립선암 발생예측 정밀의료 AI 솔루션 개발 및 실증
노인 만성 피부 질환 관리를 위한XR 트윈 기술 개발

총과제 수행기간
2021.04.01 ~ 2024.12.31
2021.06.01 ~ 2023.12.31
2022.01.01 ~ 2023.11.30
2022.04.01 ~ 2025.12.31

주관기관
분당서울대학교병원
서울아산병원
주식회사 라이프시맨틱스
한국전자통신연구원

당사 수행역할
참여기관
참여기관
주관기관
참여기관

당사 사업비(현금)
1,455,360
620,001
894,352
619,200

정부출연금
1,410,000
600,000
874,660
600,000

민간부담금
45,360
20,001
19,692
19,200

연구비 집행액
998,172
547,273
423,756
121,721

집행 예정금액(*)
457,188
72,728
470,596
497,479

(*)
집행 예정금액은 과제의 총 수행기간에 걸친 전체 사업비(정부출연금 외 민간부담금 포함, 확정액 기준)에서 당분기말까지 집행된 연구비를 차감한 잔여 금액입니다.

(2) 보고기간종료일 현재 정부보조금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

<부채>

선수수익(이연정부보조금)
166,070
26,118

<자산>

비품
40,625
64,901

산업재산권
1,032
2,604

소프트웨어
2
2

소 계
41,659
67,507

합 계
207,729
93,625

지배기업은 자산의 취득 관련 보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시하며, 수익 관련 보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시하고 있습니다.

(3) 보고기간 중 정부보조금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위 : 천원)

구 분
기 초
수 령
상각비 상계
비용 상계
기 말

<부채>

선수수익
26,118
928,128
-
(788,176)
166,070

<자산>

비품
64,901
-
(24,276)
-
40,625

산업재산권
2,604
-
(1,572)
-
1,032

소프트웨어
2
-
-
-
2

소 계
67,507
-
(25,848)
-
41,659

합 계
93,625
928,128
(25,848)
(788,176)
207,729

(전분기)

(단위 : 천원)

구 분
기 초
수 령
자산 취득
자산 처분
상각비 상계
비용 상계
기 말

<부채>

선수수익
18,647
885,655
(10,773)
-
-
(775,450)
118,079

<자산>

비품
86,002
-
10,773
(219)
(27,901)
-
68,655

산업재산권
5,067
-
-
-
(1,939)
-
3,128

소프트웨어
2
-
-
-
-
-
2

소 계
91,071
-
10,773
(219)
(29,840)
-
71,785

합 계
109,718
885,655
-
(219)
(29,840)
(775,450)
189,864

16. 관계기업투자(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업명
주요영업활동
법인설립 및영업소재지
결산월
당분기말
전기말

지분율
출자금액
장부금액
지분율
출자금액
장부금액

㈜브로드팜
헬스케어광고대행업
대한민국
12월
32.61%
150,000
-
32.61%
150,000
-

(2) 보고기간종료일 현재 관계기업에 대한 투자지분과 관련된 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

유동자산
1,279
1,279

비유동자산
380
380

자산 총계
1,659
1,659

유동부채
83,604
83,604

비유동부채
22,185
22,185

부채 총계
105,789
105,789

자본 총계
(104,130)
(104,130)

당기순손실
(853)
(853)

(3) 보고기간종료일 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업투자에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

기말 순자산(A)
(104,130)
(104,130)

지분율(B)
32.61%
32.61%

순자산 지분금액(AXB)
(33,957)
(33,957)

기말 장부가액
-
-

누적미반영손실
(33,957)
(33,957)

17. 기타유동자산

보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

선급금
773,592
118,635

선급비용
78,434
11,302

부가세대급금
148,570
19,122

합 계
1,000,596
149,059

18. 기타비유동자산

보고기간종료일 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

임차보증금
1,338,977
943,817

기타보증금
2,640
2,640

합 계
1,341,617
946,457

19. 매입채무및기타채무

보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매입채무
24,050
-
23,346
-

미지급금
704,409
411,942
499,762
305,268

미지급비용
159,939
-
204,619
-

합 계
888,398
411,942
727,727
305,268

20. 단기차입금

보고기간종료일 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율
당분기말
전기말

일반운영자금
기업은행
6.14%
100,000
100,000

(*)
상기 단기차입금과 관련하여 기술보증기금으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 38참조).

21. 전환사채(1) 보고기간종료일 현재 지배기업이 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
연이자율
당분기말
전기말

제2회 전환사채
0.0%
14,500,000
14,500,000

차감 : 전환권조정
(8,078,583)
(9,199,525)

순장부가액
6,421,417
5,300,475

(2) 지배기업이 발행한 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분
내 역

사채명
제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채

발행금액
14,500,000,000원

발행일
2021-12-01

만기일
2026-12-01

이율
표면금리 연 0.0% / 만기보장수익률 연 0.0%

전환청구기간
본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2022년 12월 01일)로부터 만기일 1개월 전(2026년 11월 01일)까지

전환시 발행할 주식
기명식 보통주식

전환비율
사채의 전자등록금액(2 이상의 사채권으로 전환 청구시에는 그 전자등록금액의 합산금액)의 100%를 전환가격으로 나눈 수를 전환주식수로 한다. 단, 1주 미만의 단수주는 배정하지 않고 단수주에 해당하는 금액을 전환주식의 전자등록(교부)시 명의개서대행기관이 현금으로 지급하며, 단수주 대금의 해당기간 이자는 지급하지 아니한다.

전환가액
주당 7,464원(발행 시 전환가액은 9,329원이며, 2022년 6월 1일에 7,464원으로 조정)

전환가액의 조정조건
1. 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 2. 본 사채 발행 후 3개월이 경과한 날 및 이후 매 3개월을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우 등의 사유 발생시 전환가액 조정 가능 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 80% 이상으로 한다.

조기상환청구권
사채권자는 발행일로부터 2년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월에 조기상환 청구 가능

매도청구권
발행회사는 발행일로부터 1년이 되는 날부터 2년이 되는 날까지 매 3개월마다 각 사채권자가 보유하고 있는 사채를 균등비율로 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구 가능

(3) 보고기간종료일 현재 지배기업은 전환사채와 관련하여 6,698백만원의 파생상품부채 및 239백만원의 파생상품자산을 계상하고 있으며, 파생상품부채 및 자산의 평가와 관련하여 전분기 중 2,022백만원의 평가손실 및 4,553백만원의 평가이익을 인식하였습니다.

22. 충당부채

(1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

하자보수충당부채(*)
54,800
-
10,800
-

복구충당부채
-
108,727
-
105,744

합 계
54,800
108,727
10,800
105,744

(*)
디지털 헬스케어플랫폼 구축용역 등과 관련하여 하자보수기간 동안 지출될 것이 예상되는 금액을 하자보수충당부채로 계상하고 있습니다.

(2) 보고기간 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

하자보수충당부채
복구충당부채
하자보수충당부채
복구충당부채

기초
10,800
105,744
57,565
101,185

증가
46,000
2,983
2,000
669

감소
(2,000)
-
(18,000)
-

기말
54,800
108,727
41,565
101,854

23. 기타유동부채

보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

예수금
147,336
78,130

선수금
6,476
439

선수수익
166,070
26,118

합 계
319,882
104,687

24. 순확정급여부채

지배기업은 자격요건을 갖춘 임직원들에 대하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여형퇴직급여제도로 인해 지배기업은 투자위험, 이자율위험 및 임금위험 등에 노출되어 있습니다.가장 최근의 확정급여채무의 보험수리적 평가는 기업은행에 의하여 전기말에 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 보고기간종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
1,648,641
1,480,144

사외적립자산의 공정가치
(1,087,508)
(1,057,163)

순확정급여부채
561,133
422,981

(2) 보고기간 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기

전분기

기초금액
1,480,144
1,373,947

당기근무원가
169,166
230,997

이자비용
18,381
19,255

제도에서의 지급액

- 급여의 지급
(19,050)
(104,190)

기말금액
1,648,641
1,520,009

(3) 보고기간 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기

전분기

기초장부가액
1,057,163
633,658

사외적립자산의 이자수익
43,076
4,709

제도에서의 지급액

- 급여의 지급
(12,731)
(75,574)

기말장부가액
1,087,508
562,793

(4) 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 전액 원리금 보장 금융상품으로 구성되어 있습니다.

25. 자본금 및 기타자본항목

(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

수권주식수(주)
50,000,000
50,000,000

주당 액면금액(원)
500
500

발행주식수(주)
10,227,950
10,227,950

자본금
5,113,975
5,113,975

(2) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

주식발행초과금
37,659,387
37,659,387

주식선택권
167,098
162,955

합 계
37,826,485
37,822,342

(3) 보고기간 중 자본금 및 기타자본항목의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분
자본금
기타자본항목

주식발행초과금
주식선택권
소 계

기초금액
5,113,975
37,659,387
162,955
37,822,342

주식보상비용
-
-
4,143
4,143

기말금액
5,113,975
37,659,387
167,098
37,826,485

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
자본금
기타자본항목

주식발행초과금
신주인수권
주식선택권
소 계

기초금액
5,059,885
37,118,431
781,120
223,871
38,123,422

주식선택권 행사
54,090
540,955
-
(95,631)
445,324

주식보상비용
-
-
-
28,665
28,665

신주인수권 환입

(781,120)

(781,120)

기말금액
5,113,975
37,659,386
-
156,905
37,816,291

26. 결손금

(1) 보고기간 중 결손금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
(33,364,958)
(30,124,758)

분기순손실
(7,949,445)
(2,969,498)

기말금액
(41,314,403)
(33,094,256)

27. 부문정보

(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결실체의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 재화에 대한 고객 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결실체의 보고부문은 헬스케어 단일부문입니다.

(2) 지역에 대한 정보

연결실체의 영업수익은 국내에서만 발생하고 있습니다.

(3) 주요고객에 대한 정보

보고기간 중 연결실체 총 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

A사
958,947
958,947
-
-

B사
180,359
436,821
-
-

C사
21,143
294,000
-
-

D사
97,128
270,275
182,700
973,984

합 계
1,257,577
1,960,043
182,700
973,984

28. 영업수익

보고기간 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

한 시점에 인식하는 수익

- 재화의 제공으로 인한 수익
1,083,810
1,124,163
55,500
406,473

- 서비스의 제공으로 인한 수익
12,168
12,222
24
646

소 계
1,095,978
1,136,385
55,524
407,119

기간에 걸쳐 인식하는 수익

- 용역의 제공으로 인한 수익
387,558
1,263,435
318,747
1,582,302

소 계
387,558
1,263,435
318,747
1,582,302

합 계
1,483,536
2,399,820
374,271
1,989,421

29. 영업비용

(1) 보고기간 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

상품매출원가
1,030,624
1,043,247
20,906
217,872

기타영업비용
3,328,821
8,503,007
1,345,705
6,026,322

합 계
4,359,445
9,546,254
1,366,611
6,244,194

(2) 보고기간 중 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
1,397,532
3,353,290
576,217
1,919,949

퇴직급여
18,290
143,321
83,417
250,252

복리후생비
133,497
363,676
89,787
266,507

여비교통비
28,883
82,465
36,087
68,795

접대비
175,787
497,392
84,526
180,619

소모품비
33,725
98,582
6,498
21,527

통신비
2,196
6,298
2,048
15,495

수도광열비
18,996
54,961
16,824
51,844

도서인쇄비
2,105
8,740
8,731
21,187

지급임차료
14,174
36,177
(10,807)
2,801

세금과공과
50,939
154,983
31,799
91,381

감가상각비
338,557
953,432
421,412
1,025,707

무형자산상각비
11,068
32,927
10,828
32,365

광고선전비
30,857
98,042
27,702
87,023

판매촉진비
4,744
6,490
33
66

대손상각비
12,908
14,091
(6,589)
(313)

보험료
18,395
64,278
18,672
69,906

지급수수료
270,669
785,368
(454,418)
213,534

차량유지비
18,630
32,329
7,049
29,241

경상연구개발비
287,354
546,862
151,911
368,824

운반비
1,007
1,712
1,664
4,026

교육훈련비
566
10,905
453
453

수선비
77
122
-
178

포장비
1,980
1,980
-
-

견본비
1,406
2,577
-
-

협회비
6,097
17,987
8,098
18,129

주식보상비용
-
4,143
7,845
28,665

외주용역비
448,382
1,129,877
225,918
1,258,161

합 계
3,328,821
8,503,007
1,345,705
6,026,322

30. 금융수익 및 금융비용

(1) 보고기간 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익:

현금및현금성자산
56,552
163,214
11,375
39,839

상각후원가측정금융자산
56,137
277,926
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
-
5,532
-
-

단기대여금
12,875
15,158
1,770
5,684

퇴직연금운용자산
(29,465)
-
-
-

리스자산
606
3,237
626
2,132

소 계
96,705
465,067
13,771
47,655

파생상품평가이익
-
-
-
4,553,095

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
-
-
8,759
13,499

합 계
96,705
465,067
22,530
4,614,249

(2) 보고기간 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용:

단기차입금
1,528
4,536
1,890
4,762

리스부채
48,248
146,982
420,866
452,188

전환사채
401,046
1,120,942
310,138
866,849

복구충당부채
1,015
2,983
226
669

소 계
451,837
1,275,443
733,120
1,324,468

파생상품평가손실
-
-
-
2,022,518

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
-
-
-
5,000

합 계
451,837
1,275,443
733,120
3,351,986

31. 기타수익 및 기타비용

(1) 보고기간 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차익
4,981
4,981
-
-

외화환산이익
(10,750)
-
-
-

유형자산처분이익
-
13,837
22,890
24,560

잡이익
1,582
1,647
3
917

합 계
(4,187)
20,465
22,893
25,477

(2) 보고기간 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기부금
-
-
-
700

외화환산손실
56
56
(25)
20

유형자산처분손실
-
-
-
-

잡손실
12,963
13,044
32
1,745

합 계
13,019
13,100
7
2,465

32. 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 보고기간 중 법인세비용이 발생하지 아니하여 유효세율을 산정하지 아니하였습니다.

33. 주식기준보상

(1) 보고기간 중 지배기업이 임직원에게 부여한 주식선택권의 조항 및 조건은 아래와 같습니다.

구 분
2020년
2021년

결제방식
주식결제형
주식결제형

발행할 주식의 종류
기명식 보통주식
기명식 보통주식

부여방법
신주발행
신주발행

총부여수량
437,736 주
10,600 주

행사가격
4,625원 / 7,500원
16,500원

부여일
2020.04.27. / 2020.10.16.
2021.03.31.

부여일 주가
4,163원 / 9,335원
14,050원(*)

가득조건
2~3년간 근무용역 제공
2.5년간 근무용역 제공

(*)
주식선택권 부여 직전일 종가입니다.

(2) 동 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다.

구 분
2020.04.27.1차 부여_1
2020.04.27.1차 부여_2
2020.10.16.2차 부여
2021.03.31.3차 부여

부여일 주식가격
4,163 원
4,163 원
9,335 원
14,050원

행사가격
4,625 원
4,625 원
7,500 원
16,500원

기대변동성
35.31%
35.31%
51.10%
58.85%

옵션만기
3.0년
4.0년
3.5년
7.5년

무위험이자율
1.02%
1.15%
0.96%
0.51% ~ 2.79%

(3) 주식선택권의 부여수량과 행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구 분
당분기
전분기

수 량
가중평균행사가격
수 량
가중평균행사가격

기초
137,272
5,047
268,652
4,919

행사
-
-
(108,180)
4,625

실권
-
-
(22,400)
5,563

기말
137,272
5,047
138,072
5,044

(4) 보고기간 중 지배기업이 인식한 주식보상비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

주식보상비용
-
4,143
7,845
28,665

34. 주당손익

(1) 보고기간 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원,주)

구 분

당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

분기순손익
(3,248,246,563)
(7,949,445,203)
(1,680,043,883)
(2,969,498,254)

가중평균유통보통주식수
10,227,950
10,227,950
10,227,950
10,181,191

기본주당손익
(318)
(777)
(164)
(292)

(2) 보고기간 중 가중평균유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.

(당분기 3개월)

(단위:주,일)

구 분
대상기간
주식수
일수
주식수 X 일수

기 초
2023.07.01.~2023.09.30
10,227,950
92
940,971,400

소 계
10,227,950

940,971,400

÷일수
92

가중평균유통보통주식수
10,227,950

(당분기 누적)

(단위:주,일)

구 분
대상기간
주식수
일수
주식수 X 일수

기 초
2023.01.01.~2023.09.30
10,227,950
273
2,792,230,350

소 계
10,227,950

2,792,230,350

÷일수
273

가중평균유통보통주식수
10,227,950

(전분기 3개월)

(단위:주,일)

구 분
대상기간
주식수
일수
주식수 X 일수

기 초
2022.07.01.~2022.09.30
10,227,950
92
940,971,400

소 계
10,227,950

940,971,400

÷일수
92

가중평균유통보통주식수
10,227,950

(전분기 누적)

(단위:주,일)

구 분

대상기간
주식수
일수
주식수 X 일수

기 초
2022.01.01.~2022.09.30
10,119,770
273
2,762,697,210

주식선택권의 행사
2022.04.29.~2022.09.30
108,180
155
16,767,900

소 계
10,227,950

2,779,465,110

÷일수
273

가중평균유통보통주식수
10,181,191

(3) 연결회사의 보고기간 중 희석주당이익은 희석성 잠재적보통주에 따른 희석화 효과가 발생하지 않음에 따라 기본주당이익과 동일합니다.

35. 금융상품

(1) 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

(2) 금융위험관리

1) 금융위험요소

연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.

전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

2) 시장위험

① 통화위험

연결실체는 일부 외화 자산ㆍ부채를 보유하고 있으나, 대부분의 거래는 국내거래로 환율변동위험에 대한 노출은 제한적입니다. 연결실체는 투기적 목적의 외환관리는 수행하지 않고 있습니다.

② 이자율위험

연결실체의 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금에서 발생합니다. 연결실체의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화입니다.

이를 위해 연결실체는 내부 유보자금을 활용한 외부차입의 최소화, 고금리 조건 및 단기 차입금 비중 축소, 정기적인 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 이자율변동이 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.

③ 가격위험

연결실체는 재무상태표상 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 연결실체보유 유가증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 중요한 유가증권의 취득 및 처분 의사 결정에는 개별적인 이사회의 승인이 필요합니다.

3) 신용 위험

신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름 및 예치금 등에서도 발생합니다.

연결실체는 AA 신용등급 이상의 금융기관과만 거래하고 있습니다.

기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가하여 신용이 우량한 고객에 한하여 신용매출을 제공하고 있습니다.

연결실체의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.

일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.

연결실체는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.

· 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권

· 용역 제공에 따른 계약자산

· 상각후원가로 측정하는 기타금융자산

현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.

4) 유동성 위험

연결실체는 정기적인 자금수지계획의 수립을 토대로 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측해 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다.

① 보고기간종료일 현재 비파생금융부채 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상현금흐름
잔존계약만기

3개월미만
3개월~1년
1년초과

매입채무및기타채무
1,300,340
1,300,340
888,398
-
411,942

차입금
100,000
101,535
101,535
-
-

전환사채
6,421,417
14,500,000
-
-
14,500,000

리스부채
1,914,132
2,125,530
335,892
999,450
790,188

합 계
9,735,889
18,027,405
1,325,825
999,450
15,702,130

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상현금흐름
잔존계약만기

3개월미만
3개월~1년
1년초과

매입채무및기타채무
1,032,995
1,032,995
727,727
305,268
-

차입금
100,000
101,582
101,582
-
-

전환사채
5,300,475
14,500,000
-
-
14,500,000

리스부채
2,260,537
2,495,801
298,133
894,682
1,302,986

합 계
8,694,007
18,130,378
1,127,442
1,199,950
15,802,986

(3) 금융상품의 공정가치

1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액 및 공정가치는 다음과 같으며, 경영진은 재무상태표에 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

① 금융자산

(단위: 천원)

구 분

당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

현금및현금성자산
5,557,062
5,557,062
7,570,653
7,570,653

상각후원가측정금융자산
4,000,000
4,000,000
7,999,999
7,999,999

매출채권및기타채권
1,382,680
1,382,680
715,777
715,777

당기손익-공정가치측정금융자산
519,718
519,718
5,521,321
5,521,321

단기대여금
515,000
515,000
100,000
100,000

리스자산
18,444
18,444
103,770
103,770

파생상품자산
238,684
238,684
238,684
238,684

기타금융자산
1,341,617
1,341,617
946,457
946,457

합 계
13,573,205
13,573,205
23,196,661
23,196,661

② 금융부채

(단위: 천원)

구 분

당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

매입채무및기타채무
1,300,340
1,300,340
1,032,995
1,032,995

차입금
100,000
100,000
100,000
100,000

전환사채
6,421,417
6,421,417
5,300,475
5,300,475

리스부채
1,914,132
1,914,132
2,260,537
2,260,537

파생상품부채
6,698,234
6,698,234
6,698,234
6,698,234

합 계
16,434,123
16,434,123
15,392,241
15,392,241

2) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)

직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준 3)

관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분

수준1
수준2
수준3
합 계

<금융자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
519,718
519,718

파생상품자산
-
-
238,684
238,684

<금융부채>

파생상품부채
-
-
6,698,234
6,698,234

(전기말)

(단위: 천원)

구 분

수준1
수준2
수준3
합 계

<금융자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
5,521,321
5,521,321

파생상품자산
-
-
238,684
238,684

<금융부채>

파생상품부채
-
-
6,698,234
6,698,234

36. 특수관계자 거래

(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자

관계기업
㈜브로드팜

기타특수관계자
주요 경영진

(2) 보고기간 중 특수관계자와의 거래 내역 및 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 없습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보는 없습니다.

(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자에게 지급한 지급보증 및 담보는 없습니다.(5) 보고기간 중 연결실체의 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기
전분기

단기종업원급여
693,799
481,083

퇴직급여
96,557
85,375

주식보상비용
-
18,865

합 계
790,356
585,323

37. 현금흐름표

(1) 연결실체의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 보고기간 중 비현금항목 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

퇴직급여
143,321
250,252

대손상각비
14,091
(313)

재고자산평가손실환입
(1,907)
(167)

감가상각비
955,586
1,025,707

무형자산상각비
32,927
32,365

주식보상비용
4,143
28,665

지급수수료
-
(781,120)

파생상품평가이익
-
(4,553,095)

파생상품평가손실
-
2,022,518

이자수익
(465,067)
(47,655)

이자비용
1,275,443
1,324,468

외화환산손실
56
20

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
-
(13,499)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
-
5,000

유형자산처분이익
(13,838)
(24,560)

합 계
1,944,755
(731,414)

(2) 보고기간 중 운전자본 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권의 감소(증가)
(581,214)
70,003

미수금의 증가
(140,969)
(74,635)

선급금의 증가
(654,956)
(9,745)

선급비용의 감소(증가)
(67,132)
10,016

부가세대급금의 감소(증가)
(129,448)
(21,244)

계약자산의 감소
(171,534)
612,397

재고자산의 감소(증가)
(186,063)
(27,752)

미지급금의 감소
204,646
(628,457)

장기미지급금의 증가
106,674
192,468

매입채무의 증가(감소)
705
(26,422)

미지급비용의 감소
(44,745)
(108,301)

계약부채의 증가(감소)
(479,573)
39,597

충당부채의 감소
44,000
-

예수금의 증가
69,206
10,614

선수금의 감소
6,037
(2,837)

선수수익의 증가
139,953
99,433

퇴직금의 지급
25,176
(104,190)

사외적립자산의 감소
(30,346)
75,574

합 계
(1,889,583)
106,519

(3) 보고기간 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

건설중인자산의 유형자산 본계정 대체
-
33,600

주식매수선택권의 자본금/주식발행초과금 대체
-
95,631

리스부채의 유동성 대체
-
729,152

(4) 보고기간 중 재무활동 현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
재무현금흐름
비현금흐름
분기말

평가/상각
대 체

차입금
100,000
-
-
-
100,000

리스부채
2,260,537
(939,523)
146,982
446,136
1,914,132

전환사채
5,300,475
-
1,120,942
-
6,421,417

파생상품부채
6,698,234
-
-
-
6,698,234

합 계
14,359,246
(939,523
1,267,924
446,136
15,133,783

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
재무현금흐름
비현금흐름
분기말

평가/상각
대 체

차입금
200,000
-
-
-
200,000

리스부채
918,545
(658,579)
452,188
1,799,940
2,512,094

전환사채
4,098,977
-
866,850
-
4,965,827

파생상품부채
12,778,911
-
(4,553,095)
-
8,225,816

합 계
17,996,433
(658,579)
(3,234,057)
1,799,940
15,903,737

38. 우발채무 및 약정사항

(1) 보고기간종료일 현재 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금융기관
당분기말
전기말

한도금액
실행금액
한도금액
실행금액

중소기업자금대출
기업은행
200,000
100,000
200,000
100,000

(2) 보고기간종료일 현재 연결실체가 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같으며, 연결실체가 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다.

(단위: 천원)

제공자
지급보증처
보증내용
당분기말
전기말

기술보증기금
기업은행
차입금 대출보증
95,000
95,000

서울보증보험
삼성생명보험㈜ 등
이행보증
220,972
226,995

(3) 보고기간종료일 현재 연결실체의 진행중인 소송은 없습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 12 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 11 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

제 12 기 3분기말

제 11 기말

자산

유동자산

10,063,580,523

17,003,308,786

현금및현금성자산

3,769,672,627

7,570,652,559

상각후원가측정금융자산

4,000,000,000

7,999,999,414

매출채권및기타채권

316,622,269

715,776,543

계약자산

264,159,403

92,625,318

재고자산

7,184,667

21,554,000

단기대여금

515,000,000

100,000,000

파생상품자산

238,683,981

238,683,981

리스자산

95,300,972

103,769,923

당기법인세자산

66,410,410

11,188,510

기타유동자산

790,546,194

149,058,538

비유동자산

9,305,035,390

9,130,674,962

당기손익-공정가치측정 금융자산

519,718,352

5,521,321,468

매도가능증권

2,600,000,000

0

종속기업투자

2,700,000,000

0

유형자산

537,094,059

407,744,359

사용권자산

1,589,025,839

2,156,110,355

무형자산

78,552,292

99,041,430

리스자산

20,417,498

0

기타비유동자산

1,260,227,350

946,457,350

자산총계

19,368,615,913

26,133,983,748

부채

유동부채

15,621,447,235

14,505,248,580

매입채무및기타채무

830,169,111

727,726,811

계약부채

46,598,941

526,171,569

단기차입금

100,000,000

100,000,000

전환사채

6,421,416,725

5,300,475,140

파생상품부채

6,698,233,571

6,698,233,571

리스부채

1,177,427,298

1,037,154,614

충당부채

54,800,000

10,800,000

기타유동부채

292,801,589

104,686,875

비유동부채

1,636,607,505

2,057,375,804

매입채무및기타채무

411,942,400

305,268,160

리스부채

554,805,170

1,223,382,793

충당부채

108,726,972

105,743,542

순확정급여부채

561,132,963

422,981,309

부채총계

17,258,054,740

16,562,624,384

자본

자본금

5,113,975,000

5,113,975,000

기타자본항목

37,826,484,522

37,822,341,985

이익잉여금(결손금)

(40,829,898,349)

(33,364,957,621)

자본총계

2,110,561,173

9,571,359,364

자본과부채총계

19,368,615,913

26,133,983,748

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 12 기 3분기

제 11 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

영업수익

387,620,960

1,303,904,538

374,271,797

1,989,421,030

영업비용

3,021,358,669

8,020,757,170

1,366,611,255

6,244,193,542

영업손실

(2,633,737,709)

(6,716,852,632)

(992,339,458)

(4,254,772,512)

금융수익

90,015,511

458,800,216

22,529,722

4,614,248,867

금융비용

448,089,588

1,271,695,304

733,120,143

3,351,986,211

기타수익

23,455,777

77,906,787

22,892,686

25,476,941

기타비용

13,018,891

13,099,795

6,690

2,465,339

법인세차감전순이익(손실)

(2,981,374,900)

(7,464,940,728)

(1,680,043,883)

(2,969,498,254)

법인세비용(수익)

분기순이익(손실)

(2,981,374,900)

(7,464,940,728)

(1,680,043,883)

(2,969,498,254)

기타포괄손익

총포괄이익(손실)

(2,981,374,900)

(7,464,940,728)

(1,680,043,883)

(2,969,498,254)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(291)

(730)

(164)

(292)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(291)

(730)

(164)

(292)

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

기타자본항목

이익잉여금(결손금)

자본 합계

2022.01.01 (기초자본)

5,059,885,000

38,123,422,028

(30,124,758,342)

13,058,548,686

분기순이익(손실)

(2,969,498,254)

(2,969,498,254)

주식선택권 행사

54,090,000

445,324,260

499,414,260

주식보상비용

28,664,986

28,664,986

신주인수권 행사기간 만료

(781,119,585)

(781,119,585)

2022.09.30 (기말자본)

5,113,975,000

37,816,291,689

(33,094,256,596)

9,836,010,093

2023.01.01 (기초자본)

5,113,975,000

37,822,341,985

(33,364,957,621)

9,571,359,364

분기순이익(손실)

(7,464,940,728)

(7,464,940,728)

주식선택권 행사

0

주식보상비용

4,142,537

4,142,537

신주인수권 행사기간 만료

0

2023.09.30 (기말자본)

5,113,975,000

37,826,484,522

(40,829,898,349)

2,110,561,173

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 12 기 3분기

제 11 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

(6,162,606,110)

(3,592,761,523)

영업활동으로 창출된 현금

(6,102,914,207)

(3,594,393,741)

분기순손실

(7,464,940,728)

(2,969,498,254)

비현금항목 조정

1,847,815,542

(731,414,187)

운전자본 조정

(485,789,021)

106,518,700

이자의 지급

(4,470,003)

4,731,128

법인세의 환급

(55,221,900)

(3,098,910)

투자활동으로 인한 현금흐름

3,293,075,027

(7,041,987,783)

이자의 수취

492,632,630

35,585,030

유형자산의 취득

(255,605,033)

(90,487,773)

유형자산의 처분

0

38,086,091

무형자산의 취득

(12,236,300)

(11,460,783)

상각후원가측정금융자산의 취득

(9,000,000,000)

0

상각후원가측정금융자산의 처분

12,999,999,414

0

보증금의 증가

(313,770,000)

(129,229,000)

보증금의 감소

0

100,000,000

단기대여금의 지급

(500,000,000)

0

단기여대금의 상환

85,000,000

0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

0

(9,999,999,414)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

5,001,603,116

3,004,745,338

매도가능증권의 취득

(2,600,000,000)

0

종속기업투자의 취득

(2,700,000,000)

0

리스자산의 수취

95,451,200

0

정부보조금의 수령

0

10,772,728

재무활동으로 인한 현금흐름

(931,392,501)

(110,004,350)

리스부채의 상환

(931,392,501)

(658,578,610)

리스채권의 수취

0

49,160,000

주식선택권의 행사

0

499,414,260

현금및현금성자산의 증가(감소)

(3,800,923,584)

(10,744,753,656)

기초의 현금및현금성자산

7,570,652,559

24,137,672,129

현금및현금성자산의 환율변동효과

(56,348)

(19,978)

기말의 현금및현금성자산

3,769,672,627

13,392,898,495

5. 재무제표 주석

제 12(당) 기 3분기 : 2023년 07월 01일부터 2023년 09월 30일까지

제 12(당) 기 분기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지

제 11(전) 기 3분기 : 2022년 07월 01일부터 2022년 09월 30일까지

제 11(전) 기 분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지

주식회사 라이프시맨틱스

1. 일반 사항주식회사 라이프시맨틱스(이하 "당사")는 2012년 9월 26일 설립되어 인터넷 기반의 건강관련 정보서비스 및 솔루션사업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 서울특별시 강남구 언주로 533(역삼동)에 본사를 두고 있습니다.

당사는 2021년 3월 23일 대한민국 KOSDAQ 시장에 기술특례 상장하였으며, 당분기말 현재 자본금은 5,113,975천원입니다.당사의 당분기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

주주명
주식수
지분율

송승재
3,725,384
36.42%

㈜레이
535,175
5.23%

기 타
5,967,391
58.35%

합 계
10,227,950
100.00%

2. 재무제표 작성기준

당사의 2023년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간종료일인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간종료일 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금
3,022
-

보통예금
3,766,651
1,503,859

전자단기사채(*)
-
1,005,643

기타(*)
-
5,061,151

합 계
3,769,673
7,570,653

(*)
만기가 3개월 이내인 초단기 운용 목적의 금융상품이므로, 현금성자산으로 분류하였습니다.

5. 상각후원가측정금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기업어음(*)
2,000,000
1,000,000

중소기업금융채권(*)
-
3,000,000

회사채(*)
2,000,000
1,999,999

기타(*)
-
2,000,000

합 계
4,000,000
7,999,999

(*)
만기가 3개월~1년이며 확정된 이자와 원금을 수령하는 단기 운용 목적의 금융상품이므로, 상각후원가측정금융자산으로 분류하였습니다.

(2) 보고기간 중 상각후원가측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기 초
7,999,999
-

취 득
9,094,160
-

처 분
(13,094,159)
-

기 말
4,000,000
-

6. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

비상장주식
519,718
519,718

저축성보험
-
5,001,603

합 계
519,718
5,521,321

(2) 보고기간 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기 초
5,521,321
2,518,432

취 득
-
9,999,999

평 가
-
13,499

처 분
(5,001,603)
(3,004,745)

기 말
519,718
9,527,185

7. 매도가능증권

(1) 보고기간종료일 현재 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
구분
회차
당분기말
전기말

(주)뉴트라시맨틱스
전환사채
1회차
1,000,000
-

(주)위시빈
전환사채
1회차
1,600,000
-

합 계
2,600,000
0

(*)
당분기(2023년 9월) 중 신규 취득하였습니다.

8. 종속기업투자당분기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
업종
소재지
당분기말

지분율
취득원가
장부가액

㈜뉴트라시맨틱스(*)
뉴트리션 제품 개발 및 판매업 등
대한민국
100.0%
2,000,000
2,000,000

㈜넥서스브릿지(*)
데이터기반 금융상품, 헬스케어 상품 판매업 등
대한민국
100.0%
700,000
700,000

합 계
2,700,000
2,700,000

(*)
당분기중 설립투자되었습니다.

9. 매출채권및기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매출채권
240,377
735,878

(대손충당금)
(135,052)
(131,669)

소 계
105,325
604,209

미수금
150,170
9,202

미수수익
61,127
102,366

합 계
316,622
715,777

(2) 신용위험 및 대손충당금

상기 매출채권및기타채권은 대여금및수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 당사는 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있으며, 3개월 이상 채권에 대하여는 채권별 계약내역을 확인한 후 회수가능금액을 산정하여 대손 설정에 반영하고 있습니다. 또한, 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.

1) 보고기간종료일 현재 손상되지 않은 매출채권의 연령 분석 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
6개월 이하
6월초과~1년이하
1년 초과
합 계

매출채권
84,040
21,285
-
105,325

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
6개월 이하
6월초과~1년이하
1년 초과
합 계

매출채권
604,209
-
-
604,209

2) 보고기간종료일 현재 손상된 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
6개월 이하
6월초과~1년이하
1년 초과
합 계

매출채권
1,018
2,365
131,669
135,052

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
6개월 이하
6월초과~1년이하
1년 초과
합 계

매출채권
-
-
131,669
131,669

3) 보고기간 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
131,669
132,554

대손상각비
3,383
(313)

기말금액
135,052
132,241

10. 계약자산 및 계약부채

보고기간종료일 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

<계약자산>

미청구공사
264,159
92,625

<계약부채>

초과청구공사
46,599
526,172

(*)
디지털 헬스케어플랫폼 구축용역 등과 관련한 계약자산 및 계약부채로, 마일스톤에 따라 수취한 금액이 고객이 평가하여 달성을 인정한 산출물의 가치를 미달하거나 초과하는 경우에 발생합니다.

11. 재고자산(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

상품
73,624
89,900

(평가손실충당금)
(66,439)
(68,346)

합 계
7,185
21,554

(2) 보고기간 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

재고자산평가손실환입
(1,907)
(167)

12. 단기대여금보고기간종료일 현재 단기대여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입자
이자율
당분기말
전기말

㈜위시빈
10.00%
500,000
-

기타 개인
7.60%
15,000
100,000

합 계
515,000
100,000

13. 유형자산

(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
취득원가
정부보조금
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

차량운반구
508,007
-
(169,980)
-
338,027

비품
681,374
(40,625)
(497,014)
-
143,735

시설장치
502,162
-
(446,830)
-
55,332

금형
256,500
-
(64,125)
(192,375)
-

합 계
1,948,043
(40,625)
(1,177,949)
(192,375)
537,094

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
취득원가
정부보조금
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

차량운반구
409,076
-
(98,726)
-
310,350

비품
605,849
(64,901)
(443,556)
-
97,392

시설장치
421,012
-
(421,010)
-
2

금형
256,500
-
(64,125)
(192,375)
-

합 계
1,692,437
(64,901)
(1,027,417)
(192,375)
407,744

(2) 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
정부보조금
상 각
대 체
기 말

차량운반구
310,350
98,931
-
(71,253)
-
338,028

비품
97,392
75,524
(5,391)
(26,380)
2,589
143,734

시설장치
2
81,150
-
(25,820)

55,332

합 계
407,744
255,605
(5,391)
(123,453)
2,589
537,094

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
정부보조금
상 각
처 분
대 체
기 말

차량운반구
304,075
24,765
-
(52,697)
(28,689)
-
247,454

비품
140,919
43,322
(10,773)
(27,824)
(6)
-
145,638

시설장치
217,378
22,400
-
(204,958)
-
33,600
68,420

건설중인자산
33,600
-
-
-
-
(33,600)
-

합 계
695,972
90,487
(10,773)
(285,479)
(28,695)
-
461,512

14. 리스(1) 보고기간종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

건물
1,259,546
1,989,147

차량운반구
329,480
166,963

합 계
1,589,026
2,156,110

(2) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
취득금액
상각누계액
장부금액

건물
2,058,322
(798,776)
1,259,546

차량운반구
415,956
(86,476)
329,480

합 계
2,474,278
(885,252)
1,589,026

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
취득금액
상각누계액
장부금액

건물
2,044,702
(55,555)
1,989,147

차량운반구
199,933
(32,970)
166,963

합 계
2,244,635
(88,525)
2,156,110

(3) 보고기간 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
상 각
기 말

건물
1,989,147
21,501
(751,102)
1,259,546

차량운반구
166,963
216,023
(53,506)
329,480

합 계
2,156,110
237,524
(804,608)
1,589,026

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
상 각
기 말

건물
787,872
1,566,888
(716,074)
1,638,686

차량운반구
1,310
199,933
(24,153)
177,090

합 계
789,182
1,766,821
(740,227)
1,815,776

(4) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

최소리스료
최소리스료의현재가치
최소리스료
최소리스료의현재가치

1년 이내
1,286,562
1,177,427
1,192,815
1,037,155

1년 초과 5년 이내
603,198
554,805
1,302,986
1,223,383

합 계
1,889,760
1,732,232
2,495,801
2,260,538

(5) 보고기간 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분
유동부채
비유동부채
합 계

기초금액
1,037,155
1,223,383
2,260,538

설정액
79,923
179,929
259,852

지급액
(931,392)
-
(931,392)

이자비용(상각액)
143,234
-
143,234

유동성대체
848,507
(848,507)
-

기말금액
1,177,427
554,805
1,732,232

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
유동부채
비유동부채
합 계

기초금액
864,822
53,723
918,545

설정액
1,065,610
734,329
1,799,939

지급액
(658,579)
-
(658,579)

이자비용(상각액)
452,189
-
452,189

유동성대체
(729,152)
729,152
-

기말금액
994,890
1,517,204
2,512,094

(6) 보고기간종료일 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

최소리스료
최소리스료의현재가치
최소리스료
최소리스료의현재가치

1년 이내
93,480
95,301
107,680
103,770

1년 초과 5년 이내
12,480
20,417
-
-

합 계
105,960
115,718
107,680
103,770

(7) 보고기간 중 리스자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분
유동자산
비유동자산
합 계

기초금액
103,770
-
103,770

설정액
74,415
51,810
126,225

해지액
(26,232)
-
(26,232)

이자수익(상각액)
7,407
-
7,407

수취액
(95,452)
-
(95,452)

유동성대체
31,393
(31,393)
-

기말금액
95,301
20,417
115,718

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
유동자산
비유동자산
합 계

기초금액
58,031
-
58,031

설정액
48,288

48,288

이자수익(상각액)
2,132
-
2,132

수취액
(49,160)
-
(49,160)

기말금액
59,291
-
59,291

(8) 보고기간 중 리스와 관련하여 손익으로 인식되는 금액은 다음과 같으며, 당분기 중 리스로 인한 총현금유출액은 931,392천원입니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

<비용>

사용권자산상각비
804,609
740,228

리스부채 이자비용
143,233
452,188

소액리스
-
400

비용 계
947,842
1,192,816

<수익>

리스자산 이자수익
7,407
2,132

수익 계
7,407
2,132

15. 무형자산

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
취득원가
정부보조금
상각누계액
장부금액

산업재산권
132,259
(1,032)
(100,100)
31,127

소프트웨어
152,794
(2)
(128,851)
23,941

기타무형자산
33,683
-
(33,679)
4

건설중인자산
23,480
-
-
23,480

합 계
342,216
(1,034)
(262,630)
78,552

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
취득원가
정부보조금
상각누계액
장부금액

산업재산권
128,172
(2,604)
(83,732)
41,836

소프트웨어
151,294
(2)
(110,922)
40,370

기타무형자산
33,683
-
(33,679)
4

건설중인자산
16,831
-
-
16,831

합 계
329,980
(2,606)
(228,333)
99,041

(2) 보고기간 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
상 각
대 체
기 말

산업재산권
41,836
3,519
(14,796)
568
31,127

소프트웨어
40,370
1,500
(17,929)
-
23,941

기타무형자산
4
-
-
-
4

건설중인자산
16,831
7,217
-
(568)
23,480

합 계
99,041
12,236
(32,725)
-
78,552

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
상 각
대 체
기 말

산업재산권
57,814
2,947
(14,758)
664
46,667

소프트웨어
59,500
4,400
(17,606)
-
46,294

기타무형자산
4
-
-
-
4

건설중인자산
13,381
4,114
-
(664)
16,831

합 계
130,699
11,461
(32,364)
-
109,796

16. 정부보조금(1) 당사가 당분기 중 수행완료하거나, 당분기말 현재 수행 중인 주요 정부보조금 연구과제의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
내 역

과제명
AI정밀의료솔루션 (닥터앤서2.0)
의료 마이데이터 기술을적용한 스마트 건강 관리 시스템 구축 및 플랫폼 연계 지원
전립선암 발생예측 정밀의료 AI 솔루션 개발 및 실증
노인 만성 피부 질환 관리를위한 XR 트윈 기술 개발

총과제 수행기간
2021.04.01.~2024.12.31.
2021.06.01.~2023.12.31.
2022.01.01.~2023.11.30.
2022.04.01.~2025.12.31.

주관기관
분당서울대학교병원
서울아산병원
주식회사 라이프시맨틱스
한국전자통신연구원

당사 수행역할
참여기관
참여기관
주관기관
참여기관

당사 사업비(현금)
1,455,360
620,001
894,352
619,200

정부출연금
1,410,000
600,000
874,660
600,000

민간부담금
45,360
20,001
19,692
19,200

연구비 집행액
998,172
547,273
423,756
121,721

미집행액(*)
457,188
72,728
470,596
497,479

(*)
집행 예정금액은 과제의 총 수행기간에 걸친 전체 사업비(정부출연금 외 민간부담금 포함, 확정액 기준)에서 당분기말까지 집행된 연구비를 차감한 잔여 금액입니다.

(2) 보고기간종료일 현재 정부보조금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

<부채>

선수수익(이연정부보조금)
166,070
26,118

<자산>

비품
40,625
64,901

산업재산권
1,032
2,604

소프트웨어
2
2

소 계
41,659
67,507

합 계
207,729
93,625

당사는 자산의 취득 관련 보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시하며,수익 관련 보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시하고 있습니다.

(3) 보고기간 중 정부보조금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위 : 천원)

구 분
기 초
수 령
상각비 상계
비용 상계
기 말

<부채>

선수수익
26,118
928,128
-
(788,176)
166,070

<자산>

비품
64,901
-
(24,276)
-
40,625

산업재산권
2,604
-
(1,572)
-
1,032

소프트웨어
2
-
-
-
2

소 계
67,507
-
(25,848)
-
41,659

합 계
93,625
928,128
(25,848)
(788,176)
207,729

(전분기)

(단위 : 천원)

구 분
기 초
수 령
자산 취득
자산 처분
상각비 상계
비용 상계
기 말

<부채>

선수수익
18,647
885,655
(10,773)
-
-
(775,450)
118,079

<자산>

비품
86,002
-
10,773
(219)
(27,901)
-
68,655

산업재산권
5,067
-
-
-
(1,939)
-
3,128

소프트웨어
2
-
-
-
-
-
2

소 계
91,071
-
10,773
(219)
(29,840)
-
71,785

합 계
109,718
885,655
-
(219)
(29,840)
(775,450)
189,864

17. 관계기업투자(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업명
주요영업활동
법인설립 및영업소재지
결산월
당분기말
전기말

지분율
출자금액
장부금액
지분율
출자금액
장부금액

㈜브로드팜
헬스케어광고대행업
대한민국
12월
32.61%
150,000
-
32.61%
150,000
-

(2) 보고기간종료일 현재 관계기업에 대한 투자지분과 관련된 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

유동자산
1,279
1,279

비유동자산
380
380

자산 총계
1,659
1,659

유동부채
83,604
83,604

비유동부채
22,185
22,185

부채 총계
105,789
105,789

자본 총계
(104,130)
(104,130)

당기순손익
(853)
(853)

(3) 보고기간종료일 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업투자에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

기말 순자산(A)
(104,130)
(104,130)

지분율(B)
32.61%
32.61%

순자산 지분금액(AXB)
(33,957)
(33,957)

기말 장부가액
-
-

누적미반영손실
(33,957)
(33,957)

18. 기타유동자산

보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

선급금
585,186
118,635

선급비용
75,803
11,302

부가세대급금
129,558
19,122

합 계
790,547
149,059

19. 기타비유동자산

보고기간종료일 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

임차보증금
1,257,587
943,817

기타보증금
2,640
2,640

합 계
1,260,227
946,457

20. 매입채무및기타채무

보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매입채무
-
-
23,346
-

미지급금
688,337
411,942
499,762
305,268

미지급비용
141,833
-
204,619
-

합 계
830,170
411,942
727,727
305,268

21. 단기차입금

보고기간종료일 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율
당분기말
전기말

일반운영자금
기업은행
6.14%
100,000
100,000

(*)
상기 단기차입금과 관련하여 기술보증기금으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 39 참조).

22. 전환사채보고기간종료일 현재 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
연이자율
당분기말
전기말

제2회 전환사채
0.0%
14,500,000
14,500,000

차감 : 전환권조정
(8,078,583)
(9,199,525)

순장부가액
6,421,417
5,300,475

(2) 당사가 발행한 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분
내 역

사채명
제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채

발행금액
14,500,000,000원

발행일
2021-12-01

만기일
2026-12-01

이율
표면금리 연 0.0% / 만기보장수익률 연 0.0%

전환청구기간
본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2022년 12월 01일)로부터 만기일 1개월 전(2026년 11월 01일)까지

전환시 발행할 주식
기명식 보통주식

전환비율
사채의 전자등록금액(2 이상의 사채권으로 전환 청구시에는 그 전자등록금액의 합산금액)의 100%를 전환가격으로 나눈 수를 전환주식수로 한다. 단, 1주 미만의 단수주는 배정하지 않고 단수주에 해당하는 금액을 전환주식의 전자등록(교부)시 명의개서대행기관이 현금으로 지급하며, 단수주 대금의 해당기간 이자는 지급하지 아니한다.

전환가액
주당 7,464원(발행 시 전환가액은 9,329원이며, 2022년 6월 1일에 7,464원으로 조정)

전환가액의 조정조건
1. 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 2. 본 사채 발행 후 3개월이 경과한 날 및 이후 매 3개월을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우 등의 사유 발생시 전환가액 조정 가능 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 80% 이상으로 한다.

조기상환청구권
사채권자는 발행일로부터 2년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월에 조기상환 청구 가능

매도청구권
발행회사는 발행일로부터 1년이 되는 날부터 2년이 되는 날까지 매 3개월마다 각 사채권자가 보유하고 있는 사채를 균등비율로 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구 가능

(3) 보고기간종료일 현재 당사는 전환사채와 관련하여 6,698백만원의 파생상품부채 및 239백만원의 파생상품자산을 계상하고 있으며, 파생상품부채 및 자산의 평가와 관련하여 전분기 중 2,022백만원의 평가손실 및 4,553백만원의 평가이익을 인식하였습니다.

23. 충당부채(1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

하자보수충당부채(*)
54,800
-
10,800
-

복구충당부채
-
108,727
-
105,744

합 계
54,800
108,727
10,800
105,744

(*)
디지털 헬스케어시스템 구축용역 등과 관련하여 하자보수기간 동안 지출될 것이 예상되는 금액을 하자보수충당부채로 계상하고 있습니다.

(2) 보고기간 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

하자보수충당부채
복구충당부채
하자보수충당부채
복구충당부채

기초
10,800
105,744
57,565
101,185

증가
46,000
2,983
2,000
669

감소
(2,000)
-
(18,000)
-

기말
54,800
108,727
41,565
101,854

24. 기타유동부채

보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

예수금
126,443
78,130

선수금
289
439

선수수익
166,070
26,118

합 계
292,802
104,687

25. 순확정급여부채

당사는 자격요건을 갖춘 임직원들에 대하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여형퇴직급여제도로 인해 당사는 투자위험, 이자율위험 및 임금위험 등에 노출되어 있습니다.가장 최근의 확정급여채무의 보험수리적 평가는 기업은행에 의하여 전기말에 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 보고기간종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
1,648,641
1,480,144

사외적립자산의 공정가치
(1,087,508)
(1,057,163)

순확정급여부채
561,133
422,981

(2) 보고기간 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기

전분기

기초금액
1,480,144
1,373,947

당기근무원가
169,166
230,997

이자비용
18,381
19,255

제도에서의 지급액

- 급여의 지급
(19,050)
(104,190)

기말금액
1,648,641
1,520,009

(3) 보고기간 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기

전분기

기초장부가액
1,057,163
633,658

사외적립자산의 이자수익
43,076
4,709

제도에서의 지급액

- 급여의 지급
(12,731)
(75,574)

기말장부가액
1,087,508
562,793

(4) 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 전액 원리금 보장 금융상품으로 구성되어 있습니다.

26. 자본금 및 기타자본항목

(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

수권주식수(주)
50,000,000
50,000,000

주당 액면금액(원)
500
500

발행주식수(주)
10,227,950
10,227,950

자본금
5,113,975
5,113,975

(2) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

주식발행초과금
37,659,387
37,659,387

주식선택권
167,098
162,955

합 계
37,826,485
37,822,342

(3) 보고기간 중 자본금 및 기타자본항목의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분
자본금
기타자본항목

주식발행초과금
주식선택권
소 계

기초금액
5,113,975
37,659,387
162,955
37,822,342

주식보상비용
-
-
4,143
4,143

기말금액
5,113,975
37,659,387
167,098
37,826,485

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
자본금
기타자본항목

주식발행초과금
신주인수권
주식선택권
소 계

기초금액
5,059,885
37,118,431
781,120
223,871
38,123,422

주식선택권 행사
54,090
540,955
-
(95,631)
445,324

주식보상비용
-
-
-
28,665
28,665

신주인수권 환입

(781,120)

(781,120)

기말금액
5,113,975
37,659,386
0
156,905
37,816,291

27. 결손금

보고기간 중 결손금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
(33,364,958)
(30,124,758)

분기순손실
(7,464,941)
(2,969,498)

기말금액
(40,829,899)
(33,094,256)

28. 부문정보

(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 당사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 재화에 대한 고객 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 당사의 보고부문은 헬스케어 단일부문입니다.

(2) 지역에 대한 정보

당사의 영업수익은 국내에서만 발생하고 있습니다.

(3) 주요고객에 대한 정보

보고기간 중 당사 총 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

A사
180,359
436,821
-
-

B사
21,143
294,000
-
-

C사
97,128
270,275
182,700
973,984

D사
48,675
146,025
55,805
255,714

합 계
347,305
1,147,121
238,505
1,229,698

29. 영업수익

보고기간 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

한 시점에 인식하는 수익

- 재화의 제공으로 인한 수익
45
40,397
55,500
406,473

- 서비스의 제공으로 인한 수익
18
72
24
646

소 계
63
40,469
55,524
407,119

기간에 걸쳐 인식하는 수익

- 용역의 제공으로 인한 수익
387,558
1,263,435
318,747
1,582,302

소 계
387,558
1,263,435
318,747
1,582,302

합 계
387,621
1,303,904
374,271
1,989,421

30. 영업비용

(1) 보고기간 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

상품매출원가
-
12,623
20,906
217,872

기타영업비용
3,021,359
8,008,134
1,345,705
6,026,322

합 계
3,021,359
8,020,757
1,366,611
6,244,194

(2) 보고기간 중 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
1,224,380
3,080,382
576,217
1,919,949

퇴직급여
18,290
143,321
83,417
250,252

복리후생비
126,946
351,535
89,787
266,507

여비교통비
28,088
80,760
36,087
68,795

접대비
212,822
534,381
84,526
180,619

소모품비
26,907
90,849
6,498
21,527

통신비
2,127
6,177
2,048
15,495

수도광열비
18,996
54,961
16,824
51,844

도서인쇄비
2,024
8,400
8,731
21,187

지급임차료
8,406
30,409
(10,807)
2,801

세금과공과
45,465
117,794
31,799
91,381

감가상각비
319,646
928,709
421,412
1,025,707

무형자산상각비
10,958
32,725
10,828
32,365

광고선전비
21,646
79,011
27,702
87,023

판매촉진비
-
1,746
33
66

대손상각비
2,200
3,383
(6,589)
(313)

보험료
15,831
60,353
18,672
69,906

지급수수료
259,664
768,821
(454,418)
213,534

차량유지비
12,888
26,587
7,049
29,241

경상연구개발비
218,104
453,245
151,911
368,824

운반비
759
1,461
1,664
4,026

교육훈련비
473
10,812
453
453

수선비
77
122
-
178

견본비
83
83
-
-

협회비
6,097
17,987
8,098
18,129

주식보상비용
-
4,143
7,845
28,665

외주용역비
438,482
1,119,977
225,918
1,258,161

합 계
3,021,359
8,008,134
1,345,705
6,026,322

31. 금융수익 및 금융비용

(1) 보고기간 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익 :

현금및현금성자산
47,288
152,777
11,375
39,839

상각후원가측정금융자산
56,137
277,926
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
-
5,532
-
-

단기대여금
12,875
15,158
1,770
5,684

퇴직연금운용자산
(29,465)
-
-
-

리스자산
3,181
7,407
626
2,132

소 계
90,016
458,800
13,771
47,655

파생상품평가이익
-
-
-
4,553,095

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
-
-
8,759
13,499

합 계
90,016
458,800
22,530
4,614,249

(2) 보고기간 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용 :

단기차입금
1,528
4,536
1,890
4,762

리스부채
44,501
143,234
420,866
452,188

전환사채
401,046
1,120,942
310,138
866,849

복구충당부채
1,015
2,983
226
669

소 계
448,090
1,271,695
733,120
1,324,468

파생상품평가손실
-
-
-
2,022,518

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
-
-
-
5,000

합 계
448,090
1,271,695
733,120
3,351,986

32. 기타수익 및 기타비용

(1) 보고기간 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

유형자산처분이익
23,277
77,664
22,890
24,560

잡이익
179
243
3
917

합 계
23,456
77,907
22,893
25,477

(2) 보고기간 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기부금
-
-
-
700

외화환산손실
57
57
(25)
20

잡손실
12,962
13,043
32
1,745

합 계
13,019
13,100
7
2,465

33. 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 보고기간 중 법인세비용이 발생하지 아니하여 유효세율을 산정하지 아니하였습니다.

34. 주식기준보상

(1) 보고기간 중 당사가 임직원에게 부여한 주식선택권의 조항 및 조건은 아래와 같습니다.

구 분
2020년
2021년

결제방식
주식결제형
주식결제형

발행할 주식의 종류
기명식 보통주식
기명식 보통주식

부여방법
신주발행
신주발행

총부여수량
437,736 주
10,600 주

행사가격
4,625원 / 7,500원
16,500원

부여일
2020.04.27. / 2020.10.16.
2021.03.31.

부여일 주가
4,163원 / 9,335원
14,050원(*)

가득조건
2~3년간 근무용역 제공
2.5년간 근무용역 제공

(*)
주식선택권 부여 직전일 종가입니다.

(2) 동 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다.

구 분
2020.04.27.1차 부여_1
2020.04.27.1차 부여_2
2020.10.16.2차 부여
2021.03.31.3차 부여

부여일 주식가격
4,163 원
4,163 원
9,335 원
14,050원

행사가격
4,625 원
4,625 원
7,500 원
16,500원

기대변동성
35.31%
35.31%
51.10%
58.85%

옵션만기
3.0년
4.0년
3.5년
7.5년

무위험이자율
1.02%
1.15%
0.96%
0.51% ~ 2.79%

(3) 주식선택권의 부여수량과 행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구 분
당분기
전분기

수 량
가중평균행사가격
수 량
가중평균행사가격

기초
137,272
5,047
268,652
4,919

행사
-
-
(108,180)
4,625

실권
-
-
(22,400)
5,563

기말
137,272
5,047
138,072
5,044

(4) 보고기간 중 당사가 인식한 주식보상비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

주식보상비용
-
4,143
7,845
28,665

35. 주당손익

(1) 보고기간 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원,주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

분기순손익
(2,981,374,900)
(7,464,940,728)
(1,680,043,883)
(2,969,498,254)

가중평균유통보통주식수
10,227,950
10,227,950
10,227,950
10,181,191

기본주당손익
(291)
(730)
(164)
(292)

(2) 보고기간 중 가중평균유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.

(당분기 3개월)

(단위:주,일)

구 분
대상기간
주식수
일수
주식수 X 일수

기 초
2023.07.01.~2023.09.30.
10,227,950
92
940,971,400

소 계
10,227,950

940,971,400

÷일수
92

가중평균유통보통주식수
10,227,950

(당분기 누적)

(단위:주,일)

구 분
대상기간
주식수
일수
주식수 X 일수

기 초
2023.01.01.~2023.09.30.
10,227,950
273
2,792,230,350

소 계
10,227,950

2,792,230,350

÷일수
273

가중평균유통보통주식수
10,227,950

(전분기 3개월)

(단위:주,일)

구 분
대상기간
주식수
일수
주식수 X 일수

기 초
2022.07.01.~2022.09.30.
10,227,950
92
940,971,400

소 계
10,227,950

940,971,400

÷일수
92

가중평균유통보통주식수
10,227,950

(전분기 누적)

(단위:주,일)

구 분
대상기간
주식수
일수
주식수 X 일수

기 초
2022.01.01.~2022.09.30.
10,119,770
273
2,762,697,210

주식선택권의 행사
2022.04.29.~2022.09.30.
108,180
155
16,767,900

소 계
10,227,950

2,779,465,110

÷일수
273

가중평균유통보통주식수
10,181,191

(3) 당사의 보고기간 중 희석주당이익은 희석성 잠재적보통주에 따른 희석화 효과가 발생하지 않음에 따라 기본주당이익과 동일합니다.

36. 금융상품

(1) 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

(2) 금융위험관리

1) 금융위험요소

당사의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.

전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

2) 시장위험

① 통화위험

당사는 일부 외화 자산ㆍ부채를 보유하고 있으나, 대부분의 거래는 국내거래로 환율변동위험에 대한 노출은 제한적입니다. 당사는 투기적 목적의 외환관리는 수행하지 않고 있습니다.

② 이자율위험

당사의 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금에서 발생합니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화입니다.

이를 위해 당사는 내부 유보자금을 활용한 외부차입의 최소화, 고금리 조건 및 단기 차입금 비중 축소, 정기적인 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.한편, 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 금융자산의 이자율변동이 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.

③ 가격위험

당사는 재무상태표상 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 당사 보유 유가증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 중요한 유가증권의 취득 및 처분 의사 결정에는 개별적인 이사회의 승인이 필요합니다.

3) 신용 위험

신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름 및 예치금 등에서도 발생합니다.

당사는 AA 신용등급 이상의 금융기관과만 거래하고 있습니다.

기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가하여 신용이 우량한 고객에 한하여 신용매출을 제공하고 있습니다.

당사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.

일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.

당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.

· 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권

· 용역 제공에 따른 계약자산

· 상각후원가로 측정하는 기타금융자산

현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.

4) 유동성 위험

당사는 정기적인 자금수지계획의 수립을 토대로 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측해 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다.

① 보고기간종료일 현재 비파생금융부채 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상현금흐름
잔존계약만기

3개월미만
3개월~1년
1년초과

매입채무및기타채무
1,242,112
1,242,112
830,170
-
411,942

차입금
100,000
101,535
101,535
-
-

전환사채
6,421,417
14,500,000
-
-
14,500,000

리스부채
1,732,232
1,889,759
323,697
962,865
603,198

합 계
9,495,761
17,733,406
1,255,402
962,865
15,515,140

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상현금흐름
잔존계약만기

3개월미만
3개월~1년
1년초과

매입채무및기타채무
1,032,995
1,032,995
727,727
305,268
-

차입금
100,000
101,582
101,582
-
-

전환사채
5,300,475
14,500,000
-
-
14,500,000

리스부채
2,260,537
2,495,801
298,133
894,682
1,302,986

합 계
8,694,007
18,130,378
1,127,442
1,199,950
15,802,986

(3) 금융상품의 공정가치

1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액 및 공정가치는 다음과 같으며, 경영진은 재무상태표에 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

① 금융자산

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

현금및현금성자산
3,769,673
3,769,673
7,570,653
7,570,653

상각후원가측정금융자산
4,000,000
4,000,000
7,999,999
7,999,999

매출채권및기타채권
316,622
316,622
715,777
715,777

당기손익-공정가치측정금융자산
519,718
519,718
5,521,321
5,521,321

단기대여금
515,000
515,000
100,000
100,000

리스자산
115,718
115,718
103,770
103,770

파생상품자산
238,684
238,684
238,684
238,684

기타금융자산
2,050,774
2,050,774
946,457
946,457

합 계
11,526,189
11,526,189
23,196,661
23,196,661

② 금융부채

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

매입채무및기타채무
1,242,112
1,242,112
1,032,995
1,032,995

차입금
100,000
100,000
100,000
100,000

전환사채
6,421,417
6,421,417
5,300,475
5,300,475

리스부채
1,732,231
1,732,231
2,260,537
2,260,537

파생상품부채
6,698,234
6,698,234
6,698,234
6,698,234

합 계
16,193,994
16,193,994
15,392,241
15,392,241

2) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)

직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준 3)

관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

<금융자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
519,718
519,718

파생상품자산
-
-
238,684
238,684

<금융부채>

파생상품부채
-
-
6,698,234
6,698,234

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

<금융자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
5,521,321
5,521,321

파생상품자산
-
-
238,684
238,684

<금융부채>

파생상품부채
-
-
6,698,234
6,698,234

37. 특수관계자 거래

(1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자

종속기업
㈜뉴트라시맨틱스, ㈜넥서스브릿지

관계기업
㈜브로드팜

기타특수관계자
주요 경영진

(2) 보고기간 중 당사와 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
특수관계자
계정과목
당분기
전분기

종속기업
㈜뉴트라시맨틱스
이자수익(*)
3,158
-

유형자산처분이익(*)
40,549
-

판매관리비
42,508
-

이자비용
3,158
-

매도가능증권
1,000,000
-

(주)넥서스브릿지
이자수익(*)
1,011
-

유형자산처분이익(*)
23,278
-

이자비용
1,011
-

(*)
당분기중 체결한 전대리스 계약에 의하여 발생한 금액입니다.

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
특수관계자
계정과목
당분기말
전기말

종속기업
㈜뉴트라시맨틱스
리스자산(*)
58,817
-

매도가능증권
1,000,000
-

미지급금
867
-

(주)넥서스브릿지
리스자산(*)
38,457
-

(*)
당분기중 체결한 전대리스 계약에 의하여 발생한 금액이며, 해당 리스자산과 관련하여 인식한 대손상각비 및 대손충당금은 없습니다.

(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보는 없습니다.(5) 보고기간종료일 현재 특수관계자에게 지급한 지급보증 및 담보는 없습니다.

(6) 보고기간 중 당사의 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기종업원급여
498,681
481,083

퇴직급여
96,557
85,375

주식보상비용
-
18,865

합 계
595,238
585,323

38. 현금흐름표

(1) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 보고기간 중 비현금항목 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

퇴직급여
143,321
250,252

대손상각비
3,383
(313)

재고자산평가손실환입
(1,907)
(167)

감가상각비
930,864
1,025,707

무형자산상각비
32,725
32,365

주식보상비용
4,142
28,665

지급수수료

(781,120)

파생상품평가이익
-
(4,553,095)

파생상품평가손실
-
2,022,518

이자수익
(458,799)
(47,655)

이자비용
1,271,695
1,324,468

외화환산손실
56
20

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
-
(13,499)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
-
5,000

유형자산처분이익
(77,664)
(24,560)

합 계
1,847,816
(731,414)

(2) 보고기간 중 운전자본 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권의 감소(증가)
495,502
70,003

미수금의 증가
(140,969)
(74,635)

선급금의 증가
(466,551)
(9,745)

선급비용의 감소(증가)
(64,501)
10,016

부가세대급금의 감소(증가)
(110,436)
(21,244)

계약자산의 감소
(171,534)
612,397

재고자산의 감소(증가)
16,276
(27,752)

미지급금의 감소
188,574
(628,457)

장기미지급금의 증가
106,674
192,468

매입채무의 증가(감소)
(23,346)
(26,422)

미지급비용의 감소
(62,852)
(108,301)

계약부채의 증가(감소)
(479,572)
39,597

충당부채의 감소
44,000
10,614

예수금의 증가
48,313
-

선수금의 감소
(150)
(2,837)

선수수익의 증가
139,953
99,433

퇴직금의 지급
25,176
(104,190)

사외적립자산의 감소
(30,346)
75,574

합 계
(485,789)
106,519

(3) 보고기간 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

건설중인자산의 유형자산 본계정 대체
-
33,600

주식매수선택권의 자본금/주식발행초과금 대체
-
95,631

리스부채의 유동성 대체
-
729,152

(4) 보고기간 중 재무활동 현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
재무현금흐름
비현금흐름
분기말

평가/상각
대 체

차입금
100,000
-
-
-
100,000

리스부채
2,260,537
(931,393)
143,234
259,854
1,732,232

전환사채
5,300,475
-
1,120,942
-
6,421,417

파생상품부채
6,698,234
-
-
-
6,698,234

합 계
14,359,246
(931,393)
1,264,176
259,854
14,951,883

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
재무현금흐름
비현금흐름
분기말

평가/상각
대 체

차입금
200,000
-
-
-
200,000

리스부채
918,545
(658,579)
452,188
1,799,940
2,512,094

전환사채
4,098,977
-
866,850
-
4,965,827

파생상품부채
12,778,911
-
(4,553,095)
-
8,225,816

합 계
17,996,433
(658,579)
(3,234,057)
1,799,940
15,903,737

39. 우발채무 및 약정사항

(1) 보고기간종료일 현재 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금융기관
당분기말
전기말

한도금액
실행금액
한도금액
실행금액

중소기업자금대출
기업은행
200,000
100,000
200,000
100,000

(2) 보고기간종료일 현재 당사가 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같으며, 당사가 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다.

(단위: 천원)

제공자
지급보증처
보증내용
당분기말
전기말

기술보증기금
기업은행
차입금 대출보증
95,000
95,000

서울보증보험
삼성생명보험㈜ 등
이행보증
205,972
226,995

(3) 보고기간종료일 현재 당사의 진행중인 소송은 없습니다.

6. 배당에 관한 사항

(1) 배당에 관한 사항

배당에 관한 사항은 사업연도 중 중요한 변동사항이 없으며, 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서 기재를 생략합니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

(1) 증자(감자)현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2020년 08월 18일
무상증자
보통주
6,429,031
500
500
주1)

2020년 08월 18일
무상증자
전환상환우선주
906,717
500
500
주1)

2020년 08월 19일
전환권행사
보통주
845,801
500
500
주2)

2020년 08월 27일
전환권행사
보통주
216,216
500
500
주3)

2020년 09월 05일
유상증자(제3자배정)
보통주
337,436
500
9,335

2021년 03월 17일
유상증자(일반공모)
보통주
1,030,000
500
12,500

2021년 04월 13일
전환권행사
보통주
171,428
500
8,750
주4)

2021년 04월 23일
전환권행사
보통주
57,142
500
8,750
주4)

2021년 04월 28일
전환권행사
보통주
114,283
500
8,750
주4)

2022년 04월 29일
주식매수선택권행사
보통주
108,180
500
4,625

주1) 2020년 8월 18일 무상증자(기존 1주당 신주 7주 배정, 재원 : 주식발행초과금)주2) 2020년 8월 19일 상환전환우선주의 보통주 전환, Refixing 효력 발생으로 보통주 25,769주 추가 발행주3) 2020년 8월 27일 상환전환우선주의 보통주 전환주4) 2021년 4월 중 제1회 사모 전환사채 전량의 보통주 전환주5) 최근 3개 사업연도의 증자(감자)현황을 기재하였습니다.

(2) 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

무기명식 무보증 사모 전환사채
2
2021년 12월 01일
2026년 12월 01일
14,500
보통주
2022.12.01 ~2026.11.01
100
7,464
14,500
1,942,658
-

합 계
-
-
-
14,500
-
-
-
-
14,500
1,942,658
-

(3) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
행사대상주식의 종류
신주인수권 행사가능기간
행사조건
미상환사채
미행사신주인수권
비고

행사비율(%)
행사가액
권면(전자등록)총액
행사가능주식수

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(4) 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 원, 주)

구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
주식전환의사유
주식전환의범위
전환가액
주식전환으로인하여 발행할 주식
비고

종류
수

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

주식회사 라이프시맨틱스(제1회차)
회사채
사모
2020년 08월 26일
3,000
0.0
-
2025년 08월 26일
상환(전환)
-

주식회사 라이프시맨틱스(제2회차)
회사채
사모
2021년 12월 01일
14,500
0.0
-
2026년 12월 01일
미상환
-

합 계
-
-
-
17,500
-
-
-
-
-

(2) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(3) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(4) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
14,500
-
-
-
14,500

합계
-
-
-
14,500
-
-
-
14,500

(5) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(6) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(7) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 천원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

-
-
-
-
-
-

(이행현황기준일 :
2023년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
-

이행현황
-

담보권설정 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

자산처분 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
-

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

(1) 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

기업공개(코스닥시장 상장)
-
2021년 03월 22일
- 연구개발비 (임상시험비, 인건비)- 마케팅 비용 등 운영자금
12,243,160
연구개발비 등
10,881,145
향후 사용 예정

(2) 사모자금의 사용내역

(기준일 :
본 공시서류 제출일 전일
)
(단위 : 천원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

제1회 기명식 무보증사모 전환사채
-
2020년 08월 26일
운영자금
3,000,000
운영자금
3,000,000
-

제3자배정 유상증자(보통주)
-
2020년 09월 04일
운영자금
3,150,000
운영자금
3,150,000
-

제2회 무기명식 무보증사모 전환사채
-
2021년 12월 01일
운영자금
14,500,000
운영자금
5,138,000
잔액 향후 사용예정

[제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채 사용 세부내역]

(단위 : 천원)

대분류
구 분
금액

연구, 개발
연구 개발 인건비(내부)
490,000

연구 개발 기타비용
198,500

신규 서비스 개발 및 마케팅
신규 서비스 개발 및 마케팅 인건비(내부)
450,000

신규 서비스 개발 및 마케팅 기타비용
76,000

타법인 투자
타법인 투자(주식회사 위시빈 CB인수)
1,600,000

보안, 인증
보안, 인증 투자비용
18,500

운영자금
원료 유통사업(자회사 뉴트라시맨틱스)을 위한 원료 매입
725,000

의료기기 유통사업(라이프시맨틱스)을 위한 상품 매입
480,000

기타 운영자금(본사 및 자회사)
1,100,000

합 계
5,138,000

(3) 미사용자금의 운용내역

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

종류
금융상품명
운용금액
계약기간
실투자기간

예ㆍ적금
보통예금
6,724,015
-
-

기타
수익증권
4,000,000
-
1년 미만

계
10,724,015
-

주) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

(1) 재무제표의 재작성 등 유의사항보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
(2) 대손충당금 설정 현황당사는 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있으며 3개월 이상 채권에 대하여는 채권별 계약내역을 확인한 후, 회수가능금액을 산정하여 대손설정에 반영하고 있습니다. 또한, 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 당사의 대손충당금의 설정 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목
2023년 3분기말(제12기 3분기말)
2022년말(제11기말)
2021년말(제10기말)

외상매출금
145,760
131,669
132,554

주) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.
(3) 재고자산 현황 등(가) 재고자산 내역

(단위 : 천원)

계정과목

2023년 3분기(제12기 3분기)
2022년(제11기)
2021년(제10기)

상품
275,963
89,900
198,830

상품평가충당금
(66,439)
(68,346)
(198,830)

합계
209,523
21,554
-

총자산 대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
1.09%
0.08%
-

재고자산 회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]
7.6회
1.99회
2.29회

(나) 재고자산의 실사내용당사는 매년 12월 31일을 기준으로 기말 재고실사를 실시하고 있으며, 기말 재고실사 시 공인회계사의 입회하에 실시하고 있습니다.

2022년재고자산실사

실사(입회)시기

2023.01.03
1일

실사(입회)장소

원주지점

실사(입회)대상

상품

2021년재고자산실사

실사(입회)시기

기말 재고자산에 대한 전액 손상처리(장부금액 없음)로 인하여 실사 미실시

실사(입회)장소

실사(입회)대상

2020년재고자산실사

실사(입회)시기

2020.12.29
1일

실사(입회)장소

용인 창고

실사(입회)대상

상품

(4) 수주계약 현황

(기준일 : 2023년 09월 30일)
(단위 : 천원)

품목
수주일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

수량
금액
수량
금액
수량
금액

건강관리서비스 운영 인력 계약 (디지털헬스 기술플랫폼)
'22.05.16
'23.05.15
-
180,000
-
180,000
-
-

디지털 헬스케어 서비스 고도화 (디지털헬스 기술플랫폼)
'22.06.29
'23.01.28
-
250,909
-
250,909
-
-

펀 빌리지 플랫폼 헬스케어 서비스 구축 사업(디지털헬스 기술플랫폼)
'22.11.01
'23.09.30
-
800,000
-
800,000
-
-

한화생명 헬로앱 운영관리(디지털헬스 기술플랫폼)
'22.10.04
'23.10.03
-
194,700
-
172,596
-
22,104

건강보험 빅데이터 플랫폼 확대 구축 사업(디지털헬스 기술플랫폼)
'22.12.22
'23.07.19
-
300,000
-
300,000
-
-

건강관리서비스 운영인력 계약(디지털헬스 기술플랫폼)
'23.06.01
'24.05.31
-
386,400
-
128,800
-
257,600

합 계
-
1,932,009
-
1,832,305
-
279,704

주) 직전 사업연도 매출액 대비 5% 이상인 계약만 기재하였습니다.

(5) 공정가치 평가방법 및 내역1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액 및 공정가치는 다음과 같으며, 경영진은 재무상태표에 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

① 금융자산

(단위: 천원)

구 분

당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

현금및현금성자산
5,557,062
5,557,062
7,570,653
7,570,653

상각후원가측정금융자산
4,000,000
4,000,000
7,999,999
7,999,999

매출채권및기타채권
1,382,680
1,382,680
715,777
715,777

당기손익-공정가치측정금융자산
519,718
519,718
5,521,321
5,521,321

단기대여금
515,000
515,000
100,000
100,000

리스자산
18,444
18,444
103,770
103,770

파생상품자산
238,684
238,684
238,684
238,684

기타금융자산
1,341,617
1,341,617
946,457
946,457

합 계
13,573,205
13,573,205
23,196,661
23,196,661

주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

② 금융부채

(단위: 천원)

구 분

당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

매입채무및기타채무
1,300,340
1,300,340
1,032,995
1,032,995

차입금
100,000
100,000
100,000
100,000

전환사채
6,421,417
6,421,417
5,300,475
5,300,475

리스부채
1,914,132
1,914,132
2,260,537
2,260,537

파생상품부채
6,698,234
6,698,234
6,698,234
6,698,234

합 계
16,434,123
16,434,123
15,392,241
15,392,241

주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

2) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)

직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준 3)

관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분

수준1
수준2
수준3
합 계

<금융자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
519,718
519,718

파생상품자산
-
-
238,684
238,684

<금융부채>

파생상품부채
-
-
6,698,234
6,698,234

(전기말)

(단위: 천원)

구 분

수준1
수준2
수준3
합 계

<금융자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
5,521,321
5,521,321

파생상품자산
-
-
238,684
238,684

<금융부채>

파생상품부채
-
-
6,698,234
6,698,234

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

(1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견[회계감사인의 명칭 및 감사의견]

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제12기(당기)
우리회계법인
-
-
-

제11기(전기)
우리회계법인
적정
해당사항 없음
매출과 관련된 수익의 기간귀속

제10기(전전기)
우리회계법인
적정
해당사항 없음
매출과 관련된 수익의 기간귀속

[감사용역 체결현황]

(단위 : 천원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제12기(당기)
우리회계법인
반기 재무제표 검토기말 재무제표 감사내부회계관리제도 검토
50,000
550
50,000
-

제11기(전기)
우리회계법인
반기 재무제표 검토기말 재무제표 감사내부회계관리제도 검토
45,000
550
45,000
548

제10기(전전기)
우리회계법인
반기 재무제표 검토기말 재무제표 감사내부회계관리제도 검토
45,000
550
45,000
543

[회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황]

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제12기(당기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제11기(전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제10기(전전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

[내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과]

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2023년 07월 14일
회사측 : CFO 및 실무진감사인측 : 담당이사 및 실무진
대면 회의
반기검토결과 보고

[조정협의회 내용 및 재무제표 불일치정보]당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
(2) 회계감사인의 변경당사는 코스닥시장 상장을 위해, 2020년에 금융감독원에 감사인지정 신청을 하여 제9기(2020년) 외부감사인으로 정진세림회계법인을 선임하였습니다. 2021년 2월 제10기(2021년), 2022년 2월 제11기(2022년) 외부감사인으로 우리회계법인을 선임하였으며(자유선임), 2023년 2월에도 제12기(2023년) 외부감사인으로 우리회계법인을 선임하였습니다(자유선임).

2. 내부통제에 관한 사항

(1) 내부회계관리제도

당사는 내부회계관리규정을 제정하여 2018년 12월 10일부터 시행하고 있습니다. 향후 대표이사는 매 사업연도 마다 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이를 이사회 및 감사, 그리고 주주총회 및 외부감사인에 보고하고, 동 내용을 외부감사인으로부터 검토 받는 등 적정하게 구축 및 운영할 예정입니다.
(2) 회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견

사업연도
감사인
검토의견
지적사항

제12기(당기)
우리회계법인
-
-

제11기(전기)
우리회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
-

제10기(전전기)
우리회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토 결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
-

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서 기재를 생략합니다.

2. 감사제도에 관한 사항

감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서 기재를 생략합니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

주주총회 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재를 생략합니다.

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

송승재
최대주주 본인
보통주
3,725,384
36.42
3,725,384
36.42
-

권희
최대주주의 처
보통주
143,576
1.40
143,576
1.40
-

안시훈
임원
보통주
18,672
0.18
18,661
0.18
-

이규정
임원
보통주
6,410
0.06
6,410
0.06
-

박춘원
임원
보통주
0
0
200
0.00
신규선임(감사)

계
보통주
3,894,042
38.07
3,894,231
38.07
-

-
-
-
-
-
-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

성 명(생년월일)
직 책
주 요 경 력
비 고

송승재('78.02.14)
대표이사
'09.08'11.08 ~ '12.10'12.09 ~ 현재'13.06 ~ '14.05'17.11 ~ '21.03'19.04 ~ '21.04'21.04 ~ 현재'21.08 ~ '22.08'22.05 ~ 현재
서울대학교 대학원 박사수료㈜코리아메디케어 CTO㈜라이프시맨틱스 대표이사/CSO산업통상자원부 국가기술표준원 국가표준 코디네이터(사)한국디지털헬스산업협회 회장중소벤처기업부 규제자유특구위원회 민간위원벤처기업협회 부회장보건복지부 마이헬스웨이 실무추진단 활용서비스분과 위원제약바이오산업협회 디지털헬스위원회 부위원장
-

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 최대주주 변동내역

당사는 공시대상기간 동안 최대주주의 변동이 없습니다.

5. 주식 소유현황
(1) 5% 이상 주주 및 우리사주조합 등의 주식 소유현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
송승재
3,725,384
36.42
-

(주)레이
535,175
5.23
-

우리사주조합
-
-
-

(2) 소액주주 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
15,688
15,694
99.96
5,798,544
10,227,950
56.69
-

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

(1) 임원 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

송승재
남
1978년 02월
대표이사
사내이사
상근
경영총괄

현) ㈜라이프시맨틱스 대표이사현) 제약바이오산업협회 디지털헬스위원회 부위원장현) 벤처기업협회 부회장전) (사)한국디지털헬스산업협회 회장전) 중소벤처기업부 규제자유특구위원회 민간위원서울대학교 대학원 의료정보학 박사 수료

3,725,384
-
본인
11년 1개월
2025년 03월 31일

안시훈
남
1970년 08월
이사
사내이사
상근
사업담당
현) ㈜라이프시맨틱스 이사전) ㈜유라클 웰니스사업본부장전) ㈜비트컴퓨터 헬스케어사업팀 팀장부산대학교 대학원 의료정보학 박사 수료
18,661
-
-
7년 3개월
2026년 03월 30일

신동렬
남
1956년 05월
이사
사외이사
비상근
사외이사

현) ㈜라이프시맨틱스 사외이사현) 성균관대학교 소프트웨어융합대학 명예교수전) 교육부-과학기술정보통신부 이공계 대학 혁신방안 자문위원회 위원장전) 제10대 임베디드 소프트웨어 경진대회 조직위원장전) 제21대 성균관대학교 총장조지아공과대학교(미국) 대학원 전자공학 박사

-
-
-
6개월
2026년 03월 30일

박춘원
남
1962년 11월
감사
감사
비상근
감사
현) ㈜라이프시맨틱스 감사현) ㈜뉴트라시맨틱스 감사전) 흥국생명보험㈜ 대표이사전) ㈜고려저축은행 대표이사전) 삼성화재손해사정서비스㈜ 대표이사한양대학교 경영학과 졸업
200
-
-
4개월
2026년 05월 30일

권희
여
1979년 06월
이사
미등기
상근
사업지원
현) ㈜라이프시맨틱스 이사현) ㈜뉴트라시맨틱스 사내이사전) PRA Health Sciences전) ADM Korea건국대학교 간호학과 졸업
143,576
-
배우자
10년 9개월
-

이규정
남
1981년 09월
이사
미등기
상근
재무담당
현) ㈜라이프시맨틱스 CFO전) 브이파트너스자산운용㈜ 부사장전) 한국투자증권 기업금융본부성균관대학교 경영학과 졸업
6,410
-
-
3년 11개월
-

이병주
남
1973년 02월
이사
미등기
상근
사업담당
현) ㈜라이프시맨틱스 이사현) ㈜뉴트라시맨틱스 대표이사전) ㈜헬스밸런스 부사장전) ㈜제너시스BBQ 연구소(부장)전) ㈜동원에프앤비 연구소/사업부고려대학교 생명공학과 졸업
-
-
-
8개월
-

이중호
남
1971년 01월
이사
미등기
상근
사업담당
현) ㈜라이프시맨틱스 이사현) ㈜넥서스브릿지 대표이사전) AIA Korea 이사전) LINA Korea 마케팅 부서장Ohio University(미국) 마케팅학과 졸업
-
-
-
8개월
-

이정수
남
1973년 06월
이사
미등기
상근
사업담당
현) ㈜라이프시맨틱스 이사전) Chubb 손해보험 이사전) GS홈쇼핑 금융팀국민대학교 정치외교학과 졸업
-
-
-
4개월
-

홍승용
남
1974년 02월
이사
미등기
상근
사업담당
현) ㈜라이프시맨틱스 이사전) ㈜어니언스 대표이사전) ㈜네오펙트 이사버지니아대학교(미국) 경영대학원 석사
-
-
-
3개월
-

백수현
남
1984년 11월
이사
미등기
상근
대외협력
현) ㈜라이프시맨틱스 대외협력실 실장전) 국회의원실 보좌관한양대학교 법학과 졸업
-
-
-
3개월
-

허진하
남
1981년 04월
이사
미등기
상근
디자인담당
현) ㈜라이프시맨틱스 디자인실 실장전) SK텔레콤 디자인팀전) 카카오커머스 디자인팀국민대학교 시각디자인학과 졸업
-
-
-
3개월
-

허종훈
남
1975년 02월
이사
미등기
상근
마케팅담당
현) ㈜라이프시맨틱스 마케팅본부장전) ㈜디블렌트 본부장전) AIA생명 마케팅 팀장경기대학교 대학원 관광개발학 석사
-
-
-
3개월
-

송유훈
남
1983년 06월
이사
미등기
상근
사업지원
현) ㈜라이프시맨틱스 실장전) 대통령비서실 행정관전) ㈜지혜의영토 대표이사대구대학교 패션디자인학과 졸업
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2개월
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김보람
남
1984년 02월
이사
미등기
상근
사업담당
현) ㈜라이프시맨틱스 ISS부문장전) ㈜비바리퍼블리카 Product Lead전) Kasa Korea CPO서울대학교 대학원 의료정보학 박사
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1개월
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(2) 직원 등 현황

직원 등의 현황에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서 기재를 생략합니다.

2. 임원의 보수 등

임원의 보수 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서 기재를 생략합니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서 기재를 생략합니다.

IX. 대주주 등과의 거래내용

연결실체는 사업연도 중 대주주 등과의 거래내용이 없어, 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서 기재를 생략합니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

(1) 중요한 소송사건 등당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2023년 9월 30일 )
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
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-

기타(개인)
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(3) 채무보증 현황

당사가 현재 타인으로부터 회사의 채무 등에 대하여 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2023년 9월 30일)
(단위 : 천원)

보증내용
제공자
보증금액
제공처

차입금 대출보증
기술보증기금
95,000
기업은행

이행보증
서울보증보험

205,972

삼성생명보험㈜ 등

(4) 채무인수약정 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
(5) 그 밖의 우발채무 등당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

(1) 제재현황당사는 보고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.
(2) 한국거래소 등으로부터 받은 제재당사는 보고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.
(3) 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

(1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항당사는 보고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.
(2) 중소기업기준 검토표

중소기업 등 기준검토표_1.jpg
중소기업 등 기준검토표_1

중소기업 등 기준검토표_2.jpg
중소기업 등 기준검토표_2

(3) 외국지주회사의 자회사 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
(4) 법적위험 변동사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
(5) 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
(6) 기업인수목적회사의 요건 충족 여부당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
(7) 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
(8) 합병 등의 사후정보당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
(9) 녹색경영당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
(10) 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
(11) 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유 등의 변동현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(12) 보호예수 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

보통주
3,723,192
2021년 03월 23일
2024년 03월 22일
3년
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수
10,227,950

(13) 특례상장기업의 사후정보
[특례상장기업의 재무사항 비교표]

(상장일 :
2021년 03월 23일
, 인수인 :
한국투자증권
)
(단위 : 백만원)

추정대상
계정과목
예측치
실적치
괴리율

2021년
매출액
8,358
4,634
44

영업이익
-1,139
-6,037
430

당기순이익
-1,282
-6,215
384

2022년
매출액
17,889
2,819
84

영업이익
2,685
-5,609
-

당기순이익
2,593
-3,349
-

2023년
매출액
28,485
-
-

영업이익
8,340
-
-

당기순이익
8,300
-
-

주1) 당사는 2021년 3월 23일 기술성장기업(사업모델 기업)으로 코스닥시장에 특례 상장하였으며, 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 2020년, 2021년 예측치와 실제 실적치를 비교표로 작성하였습니다. 추정 당기순이익 등의 산정내역은 2021년 3월 10일 공시된 '투자설명서'내의 ' Ⅳ. 인수인의 의견 ' '4. 공모가격에 대한 의견' '다. 추정 당기순이익 산정내역'을 참조하시기 바랍니다.주2) 괴리율은 '(예측치-실적치)/예측치'로 산정한 비율입니다.주3) 2022년 실적은 예측 당시보다 디지털 치료기기의 상용화 지연 등으로 예측대비 영업이익과 당기순이익의 차이가 발생하였습니다.

[특례상장기업 관리종목 지정유예 현황]

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 천원, %)

관리종목 지정요건
요건별 회사 현황
관리종목지정요건해당여부
관리종목지정유예

항목
사업연도
금액/비율
해당여부
종료시점

최근 사업연도말매출액 30억원 미만
최근 사업연도말 매출액(별도)
2022년(제11기)
2,818,920
해당
해당
2025년 12월 31일

최근 4사업연도 연속 영업손실 발생
최근 4사업연도 각 영업손익(별도)
2022년(제11기)
-5,609,469
해당
해당
-

2021년(제10기)
-6,037,732

2020년(제9기)
-3,657,770

2019년(제8기)
-3,578,769

자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속사업손실 발생
최근 3사업연도각 자기자본대비 법인세차감전계속사업손익비율(연결)
2022년(제11기)
34.98
미해당
해당
2023년 12월 31일

2021년(제10기)
47.60

2020년(제9기)
425.85

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

㈜뉴트라시맨틱스
2023.03.16
서울특별시 강남구 언주로 533, 3층(역삼동)
디지털 기반 뉴트리션 제품개발 및 판매업 등
-
지분 50% 초과 보유(100.00%)
미해당

㈜넥서스브릿지
2023.06.12
서울특별시 강남구 언주로 533, 3층(역삼동)
데이터 기반 금융상품 / 헬스케어 상품 판매업 등
-
지분 50% 초과 보유(100.00%)
미해당

2. 계열회사 현황(상세)
계열회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서 기재를 생략합니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

타법인출자 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서 기재를 생략합니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.