SBS — 증권발행실적보고서(합병등) (20231204)
제출인: SBS

증권발행실적보고서(합병등)
1.0
(주)SBS

증권발행실적보고서

(주식의 포괄적 교환·이전)

금융감독원장 귀하
2023년 12월 04일

회 사 명 :
(주)SBS

대 표 이 사 :
방 문 신

본 점 소 재 지 :
서울특별시 양천구 목동서로 161

(전 화) 02-2061-0006

(홈페이지) http://www.sbs.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영본부장 (성 명) 민 인 식

(전 화) 02-2061-0006

Ⅰ. 일정

본건 포괄적 주식교환은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제 176조의6 및 상법 제360조의2 내지 제360조의10 등에 의거하여 진행됩니다.

구 분

(주)에스비에스
(주)SBS콘텐츠허브

이사회 결의일

2023.08.24
2023.08.24

주식 교환 계약일

2023.08.25
2023.08.25

주주명부 기준일 및 폐쇄 공고

-
2023.08.24

반대의사표시 기준일 설정 공고
2023.08.24
-

주주확정 기준일

2023.09.08
2023.09.08

소규모 주식교환 공고 또는 통지

2023.09.08
-

소규모 주식교환 반대의사통지 접수기간

시작일

2023.09.08
-

종료일

2023.09.22
-

주주총회 소집통지일

-
2023.10.16

주식교환 반대의사 통지접수기간

시작일

-
2023.10.16

종료일

-
2023.10.30

주식교환 승인 이사회/주주총회

2023.10.31
2023.10.31

주권실효 통지ㆍ공고 예정일
-
2023.10.31

주식매수청구권 행사 기간

시작일

-
2023.10.31

종료일

-
2023.11.20

(주)SBS콘텐츠허브의 매매거래정지 기간

-
2023.11.30 ~ 2023.12.17

주식매수청구대금 지급 예정일

-
2023.11.29

주권실효 통지ㆍ공고 만료일
-
2023.12.03

주식교환일(주식교환을 할 날)

-
2023.12.04

주권 장내거래 가능일 / 상장폐지 예정일

2023.12.18
2023.12.18

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

가. 주식교환전·후의 대주주의 지분변동

구분
교환 전
교환 후

(주)에스비에스
(주)SBS콘텐츠허브
(주)에스비에스
(주)SBS콘텐츠허브

최대주주명
티와이홀딩스(주)
(주)에스비에스
티와이홀딩스(주)
(주)에스비에스

최대주주소유주식수
6,738,017주
13,943,122주
6,738,017주
19,370,555주

최대주주지분율
36.92%
64.96%
36.32%
100.00%

나. 주식교환 후 대주주의 지분양수도 계획해당 사항은 (주)에스비에스 및 (주)SBS콘텐츠허브의 경영전략에 관한 사안으로서 현재까지 계획된 바는 없습니다.
다. 주식교환 후 대주주의 지분매각 제한 및 근거해당사항 없습니다.

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

(주)에스비에스의 경우, 상법 제360조의10에 의거하여 소규모 주식교환 절차에 따라 진행하므로, 주식교환 반대주주의 주식매수청구권은 부여되지 않습니다.

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

해당사항 없습니다.

Ⅴ. 관련 소송의 현황

교환기일 현재 (주)에스비에스나 (주)SBS콘텐츠허브를 상대로 주식의 포괄적 교환의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송이 제기된 바는 없습니다.

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

1. 주식의 배정
가. 주식 배정 내용주식교환일(2023년 12월 04일 0시 예정) 현재 완전자회사가 될 예정인 (주)SBS콘텐츠허브 주주명부에 등재되어 있는 주주(단, (주)에스비에스 및 (주)SBS콘텐츠허브 자기주식은 제외)들이 소유한 (주)SBS콘텐츠허브 주식은 주식교환일에 (주)에스비에스에 이전되고, 위 교환의 대가로 (주)SBS콘텐츠허브의 보통주식(액면 500원) 1주당 (주)에스비에스의 보통주식(액면 5,000원) 0.21088220주의 비율로 861,170주를 교부할 예정입니다. 861,170주 중 562,514주는 (주)에스비에스 기보유 자기주식으로 교부하고, 나머지 298,656주는 새로이 발행하는 교환신주(추가 상장 예정일 : 2023년 12월 18일 예정)로 교부합니다.그리고 주식교환일 현재 (주)SBS콘텐츠허브가 기보유한 자기주식은 소각 완료하였고, 본건 주식교환에 반대하는 (주)SBS콘텐츠허브 주주들의 주식매수청구권 행사에 의해 취득하는 자기주식은 주식교환일 이전에 별도의 매매계약을 체결하여 (주)에스비에스가 전량 매수하였습니다.
나. 주식 배정시 발생하는 단주처리방법1주 미만의 단주가 발생하는 경우 단주가 귀속될 주식교환 대상주주에 대한 신주의 상장일(2023년 12월 18일 예정) 종가를 기준으로 계산된 금액을 본 주식교환일로부터 1개월 이내에 현금으로 지급합니다. 교환비율에 따라 주식교환 대상주주에게 발행할 (주)에스비에스 보통주식의 총수((주)에스비에스가 단주처리를 위하여 자기주식으로 취득하는 주식 포함)에 소수점 이하의 단주가 있는 경우 단주 부분은 버림 처리할 예정입니다.
다. 교환 주식의 거래 등에 관한 사항본 건 주식교환으로 인해 발행되는 (주)에스비에스 신주(기명식 보통주)의 상장예정일은 2023년 12월 18일입니다. 단, 신주(기명식 보통주)의 상장예정일은 관계기관 등과의 협의 및 승인과정 등에 의해 변경될 수 있습니다.
2. 교부금 등 지급본 주식교환에 있어 (주)SBS콘텐츠허브 주주에게 교환비율에 따른 주식의 발행과 1주 미만의 단주에 대하여 지급하는 현금을 제외하고, (주)에스비에스가 본 주식교환으로 인하여 주식교환 대상주주에게 지급할 주식교환 교부금은 없습니다.
3. 특정주주에 대한 보상본 주식교환에 있어 일반 당사회사 및 그 특수관계인이 타방 당사회사의 특정주주에게 지급하는 특별교부금 등의 직·간접적인 추가보상은 없습니다.

Ⅶ. [합병등] 전·후의 요약재무정보

[(주)에스비에스]

(단위 : 원)

과목
교환전(A)
교환후(B)
증감(B-A)

자산

유동자산

452,349,931,866

452,349,931,866

-

현금및현금성자산

22,482,171,924

22,482,171,924

-

기타유동금융자산

100,176,630,975

100,176,630,975

-

매출채권 및 기타유동채권

282,319,394,993

282,319,394,993

-

방송콘텐츠자산

41,575,215,509

41,575,215,509

-

재고자산

1,406,409,192

1,406,409,192

-

당기법인세자산

기타유동자산

4,390,109,273

4,390,109,273

-

비유동자산

699,090,820,767
730,046,148,297
30,955,327,530

장기매출채권및기타채권

343,684,350

343,684,350

-

기타비유동금융자산

67,435,692,704

67,435,692,704

-

종속기업에 대한 투자자산

223,551,000,688
254,506,328,218
30,955,327,530

관계기업에 대한 투자자산

11,072,661,721

11,072,661,721

-

방송콘텐츠자산

48,219,668,340

48,219,668,340

-

유형자산

287,008,049,033

287,008,049,033

-

사용권자산

14,025,617,832

14,025,617,832

-

투자부동산

12,334,240,160

12,334,240,160

-

무형자산

7,678,974,977

7,678,974,977

-

기타비유동자산

27,421,230,962

27,421,230,962

-

자산총계

1,151,440,752,633
1,182,396,080,163
30,955,327,530

부채

유동부채

228,873,077,055

228,873,077,055

-

매입채무 및 기타유동채무

41,816,596,744

41,816,596,744

-

유동차입금

52,495,124,589

52,495,124,589

-

기타유동금융부채

90,370,936,756

90,370,936,756

-

당기법인세부채

9,387,036,594

9,387,036,594

-

기타유동부채

34,803,382,372

34,803,382,372

-

비유동부채

218,312,731,187

218,312,731,187

-

비유동차입금

149,877,606,092

149,877,606,092

-

기타비유동금융부채

15,894,085,706

15,894,085,706

-

기타비유동부채

36,518,706,105

36,518,706,105

-

이연법인세부채

16,022,333,284

16,022,333,284

-

부채총계

447,185,808,242

447,185,808,242

-

자본

자본금

91,262,910,000

94,173,085,000
2,910,175,000

보통주자본금

91,262,910,000

94,173,085,000
2,910,175,000

자본잉여금

57,918,953,081

70,751,660,761
12,832,707,680

기타자본구성요소

(15,212,444,850)

-
15,212,444,850

자기주식

(15,212,444,850)

-
15,212,444,850

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)

570,285,526,160

570,285,526,160

-

자본총계

704,254,944,391

735,210,271,921
30,955,327,530

자본과부채총계

1,151,440,752,633

1,182,396,080,163
30,955,327,530

주1) 교환전 재무상태표는 2023년 반기말 별도재무상태표상 수치입니다.주2) 교환후 재무상태표는 교환으로 인해 (주)에스비에스가 보유하게 되는 (주)SBS콘텐츠허브의 지분증가분만 고려한 것으로서 현재 시점에서 예측이 어려운 부분은 반영되어 있지 않습니다.주3) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환 이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.

[(주)SBS콘텐츠허브]

(단위 : 원)

과목
교환전(A)
교환후(B)
증감(B-A)

자산

Ⅰ.유동자산

189,168,288,869

189,168,288,869

-

현금및현금성자산

16,301,705,406

16,301,705,406

-

매출채권및기타채권

65,315,684,424

65,315,684,424

-

유동금융자산

105,882,017,062

105,882,017,062

-

기타유동자산

1,668,881,977

1,668,881,977

-

방송콘텐츠자산

Ⅱ.비유동자산

49,687,867,997

49,687,867,997

-

장기매출채권 및 기타비유동채권

6,747,058,048

6,747,058,048

-

유형자산

4,142,614,714

4,142,614,714

-

사용권자산

874,257,108

874,257,108

-

무형자산

809,291,666

809,291,666

-

투자부동산

17,252,927,742

17,252,927,742

-

비유동금융자산

16,201,433,097

16,201,433,097

-

기타비유동자산

2,885,693,028

2,885,693,028

-

종속기업및관계기업투자

774,592,594

774,592,594

-

자산총계

238,856,156,866

238,856,156,866

-

부채

Ⅰ.유동부채

57,649,934,966

57,649,934,966

-

매입채무및기타채무

24,425,983,884

24,425,983,884

-

유동금융부채

22,904,723,160

22,904,723,160

-

기타유동부채

8,870,146,602

8,870,146,602

-

당기법인세부채

1,449,081,320

1,449,081,320

-

Ⅱ.비유동부채

2,376,635,589

2,376,635,589

-

장기매입채무 및 기타비유동채무

비유동금융부채

658,053,048

658,053,048

-

기타비유동부채

비유동충당부채

358,320,579

358,320,579

-

퇴직급여부채

이연법인세부채

1,360,261,962

1,360,261,962

-

부채총계

60,026,570,555

60,026,570,555

-

납입자본과 적립금

Ⅰ.자본금

10,731,777,500

10,731,777,500

-

Ⅱ.자본잉여금

28,838,479,553

28,838,479,553

-

Ⅲ.자본조정

(11,367,489,700)

(11,367,489,700)

-

Ⅳ.기타포괄손익누계액

Ⅴ.이익잉여금

150,626,818,958

150,626,818,958

-

자본총계

178,829,586,311

178,829,586,311

-

자본과부채총계

238,856,156,866

238,856,156,866

-

주1) 교환전 재무상태표는 2023년 반기말 재무상태표상 수치입니다.주2) 교환후 재무상태표는 현재시점에서 예측이 어려운 주식매수청구권 행사내역이 반영되어 있지 않습니다.주3) 주식의 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 대상회사가 소멸하지 않고 그대로 존재하게 됩니다.주4) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.