휴림에이텍 — 소액공모공시서류(지분증권) (20231114)
제출인: 휴림에이텍

소액공모공시서류(지분증권)
2.4
(주)휴림에이텍

소액공모공시서류

( 지 분 증 권 )

금융위원회 귀중
2023년 11월 14일

회 사 명 :
주식회사 휴림에이텍

대 표 이 사 :
설정호

본 점 소 재 지 :
경상남도 밀양시 산내면 산내로 670-21

(전 화) 070-5057-2779

(홈페이지) http://www.diac.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 대표이사 (성 명) 설정호

(전 화) 070-5057-2779

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
기명식 보통주식 2,932,551주

모집 또는 매출총액 :
999,999,891원

청약권유인쇄물 열람장소

가. 소액공모공시서류

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

나. 청약권유인쇄물

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 주식회사 휴림에이텍 경영기획본부 공시담당

청약권유인쇄물

2023년 11월 14일

( 발 행 회 사 명 )주식회사 휴림에이텍

( 증권의 종목과 발행증권수 )주식회사 휴림에이텍 기명식 보통주식 2,932,551주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )금 999,999,891원

1. 모집 또는 매출가액 :
금 341원

2. 청약기간 :
2023년 11월 20일

3. 납입기일 :
2023년 11월 24일

( 대 표 주 관 회 사 명 )해당사항 없음

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
2,932,551
200
341
999,999,891
제3자배정

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

직접공모
예
코스닥시장
신규상장

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

-
-
기타
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 11월 20일
2023년 11월 24일
2023년 11월 14일
2023년 11월 24일
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

타법인증권 취득자금
999,999,891

발행제비용
-

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【기 타】
1) 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(일반공모방식)이므로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 따라서 투자자께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)의 기재사항 중 투자위험요소에 적혀있는 사업위험, 회사위험, 기타위험 등을 상세히 읽어보시고 청약하시길 바랍니다.2) 발행가액은 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)에 의거하여 청약일전 과거 3거래일로부터 제5거래일까지 가중산술평균주가 (그 기간 동안 증권시장에서 거래된 해당종목의 총거래금액을 총거래량으로 나눈 가격)를 기준주가로 하고, 할인율 10%를 적용하여 신주발행가액을 산정합니다. (단, 호가단위 미만은 절상)3) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.4) 제3자배정의 방식으로 신주를 배정할 때 상법 제418조 제4항의 규정에도 불구하고 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 제1항 제5호에 따라 금융위원회와 거래소에 유상증자를 위한 주요사항보고서가 그 납입기일의 1주 전까지 공시된 경우에는 주주에 대한 통지 또는 공고를 적용하지 아니합니다.5) 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」을 참고하시기 바랍니다.6) 기타 신주 발행에 대한 부수적인 사항은 대표이사에게 위임합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 2023년 11월 14일 이사회 결의를 통하여 기명식 보통주를 제3자배정 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 내용은 아래와 같습니다.

가. 모집주식의 내용

(단위 : 원, 주)

종류
모집수량
주당 액면가액
주당 모집가액
모집 총액

기명식 보통주
2,932,551
200
341
999,999,891

나. 공모 주요일정

일자
주요내용

2023년 11월 14일
이사회 결의일

2023년 11월 20일
주식 청약일

2023년 11월 24일
주금 납입일

2023년 12월 08일
주권상장예정일

(주1) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.(주2) 상기 유상증자가 정상적으로 이루어질 경우 상기 주식은 당사의 기명식 보통주로서 한국거래소 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정입니다.

2. 공모방법

가. 공모방식

(단위 : 주, 원)

모집대상
주식수
금액
비고

제3자배정
2,932,551
999,999,891
-

합계
2,932,551
999,999,891
-

나. 제3자배정 방식 유상증자의 근거 규정

[정관]

제10조 (신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제4조 및 제119조에 따라 주권을 코스닥 시장에 상장을 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

2. [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식 총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우. 다만, 협회 등록을 위한 신주 발행 시 우리사주조합 우선 배정분에 대해서는 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령] 제176조의9는 적용하지 않는다.

4. [상법] 제542조의3에 따른 주식매수 선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 기업구조조정 자금을 유치하기 위해 신주를 발행하는 경우

6. 전략적 제휴 등을 포함한 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

7. 긴급한 자금조달 및 사업확장, 전략적 제휴, 경영 전략상 필요로 의해 국내외 회사를 인수하거나 국내외 회사에 투자할 때 등을 포함한 경영상의 필요로 국내외 금융기관, 법률에 근거하여 결성된 투자조합, 구조조정기금, 구조조정전문회사 또는 구조조정조합, 기타법인 및 개인에게 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우

8. 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본 제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

9. 회사의 경영에 기여한 공로로 임직원에게 신주를 발행하는 경우

10. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

11. 상법 제418조 제2항 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우

12. 발행주식의 100분의 70을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우

13. 주주우선공모방식으로 신주를 발행하는 경우

③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.

④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

다. 제3자 배정자에 관한 사항

대상자
회사 또는최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월 이내거래내역 및 계획
배정주식수(주)
배정총액(원)

씨엔케이1호조합
없음
회사 경영상 목적달성 및 필요자금의 신속한 조달을 위하여 선정
-
2,932,551
999,999,891

합 계
2,932,551
999,999,891

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법"증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)에 의거하여, 청약일전 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여, 10% 할인된 금액을 확정발행가액으로 하였습니다. (단, 원단위 미만 절상)나. 공모가격 산정

(단위 : 주, 원)

일 자
거래량
거래대금
비고

2023년 11월 07일
1,094,487
417,936,201
청약일전 제5거래일

2023년 11월 08일
924,269
348,625,718
청약일전 제4거래일

2023년 11월 09일
766,678
286,896,681
청약일전 제3거래일

합 계
2,785,434
1,053,458,600
-

기준주가(가중산술평균주가)
378.2

할인율 또는 할증률 (%)
-10

발행가액
341

주1) 상기 발행가액은 미확정 발행가액이며, 이사회 결의일로부터 5거래일 전 ~ 3거 래일 전(11/07 ~ 11/09)까지의 가중산술평균주가를 기준으로 산출하였습니다.주2) 확정발행가액은 청약일 전 3거래일 장 마감 후 확정될 예정이며, 발행가액이 확정되는 대로 발행가액 확정 정정공시를 제출할 예정입니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식수의 수
2,932,551

주당 모집가액 또는 매출가액
341

모집총액 또는 매출총액
999,999,891

청약기일
모집 또는 매출
개시일
2023년 11월 20일

종료일
2023년 11월 20일

청약증거금
일반모집 또는 매출
주당 모집가액의 100%

납입기일
2023년 11월 24일

배당기산일(결산일)
2023년 01월 01일

나. 모집 또는 매출의 절차1) 공고의 일자 및 방법

구 분
일 자
공고방법

청 약 공 고
2023년 11월 14일
금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)

배 정 공 고
2023년 11월 24일
청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를게시함으로서 개별통지에 갈음한다.

2) 청약방법

청약대상자
청약방법 및 절차
1인당 청약한도

제3자 배정자
1) 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약한다.2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"에 의한 실명자이어야 한다.3) 청약결과 이중청약, 무자격청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 본다.4) 방문 시 여권과 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부, 환불통장 사본 1부(청약자 본인명의)와 도장을 반드시 지참하여야 하며, 대리인의 방문 청약의 경우에는 청약자 본인의 주민등록증 사본 2부, 인감도장, 인감증명서, 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부 및 환불 통장(청약자 본인명의), 대리인 주민등록증 사본 1부, 위임장과 함께 청약취급처에 제출한다.
-

3) 청약일 : 2023년 11월 20일

4) 청약 취급처 : (주)휴림에이텍 서울사무소5) 주식청약금에 관한 사항- 청약증거금은 주금납입일에 주금 납입으로 대체하며, 청약일로부터 납입일까지의 이자는 지급하지 않습니다.

6) 청약결과 배정방법

구 분
내 용

배정방법
당사 정관 제 10조 및 관계법령에 의거하여 이사회 결의에 따라 확정된 제3자 배정주식수 범위 내에서 배정합니다.

공모주식수 초과시 청약방법
청약결과에 대한 배정은 당사 이사회결의에 의해 확정된 배정주식수내에서 청약주식수만큼 배정합니다.

공모주식수 미달시 배정방법
청약 후 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주가 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리합니다.

7) 주금납입처

구 분
내 용

주금납입은행
우리은행 남부터미널지점

8) 주권교부에 관한 사항 - 주권유통개시일: 2022년 12월 23일 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다.

9) 기타사항① 본 유상증자는 소액공모로 진행되므로 증권신고서 및 투자설명서를 제출하지 않습니다. 투자자께서는 투자의사결정을 하시기 전에 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 소액공모 공시서류를 충분히 검토하시기 바랍니다.

② 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.③ 기타 투자자 유의사항- 청약증거금은 주금 납입기일에 주금 납입으로 대체하며, 청약일로부터 납입일까지의 이자는 지급하지 않습니다.- 기타 신주발행과 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 구체적인 사항은 대표이사에게 위임합니다.- 상기의 유상증자 일정 및 내용은 관계기관과의 협의에 따라 변경 될 수 있습니다.

5. 인수 등에 관한 사항

- 해당사항 없음

II. 증권의 주요 권리내용

당사가 번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 아래와 같습니다.

1. 주식의 종류 : 주식회사 휴림에이텍 기명식 보통주2. 1주당 액면가액

[정관]

제7조(1주의 금액) 주식 1주의 금액은 200원으로 한다.

3. 신주인수권에 관한 사항

[정관]

제10조 (신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제4조 및 제119조에 따라 주권을 코스닥 시장에 상장을 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

2. [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식 총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우. 다만, 협회 등록을 위한 신주 발행 시 우리사주조합 우선 배정분에 대해서는 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령] 제176조의9는 적용하지 않는다.

4. [상법] 제542조의3에 따른 주식매수 선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 기업구조조정 자금을 유치하기 위해 신주를 발행하는 경우

6. 전략적 제휴 등을 포함한 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

7. 긴급한 자금조달 및 사업확장, 전략적 제휴, 경영 전략상 필요로 의해 국내외 회사를 인수하거나 국내외 회사에 투자할 때 등을 포함한 경영상의 필요로 국내외 금융기관, 법률에 근거하여 결성된 투자조합, 구조조정기금, 구조조정전문회사 또는 구조조정조합, 기타법인 및 개인에게 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우

8. 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본 제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

9. 회사의 경영에 기여한 공로로 임직원에게 신주를 발행하는 경우

10. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

11. 상법 제418조 제2항 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우

12. 발행주식의 100분의 70을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우

13. 주주우선공모방식으로 신주를 발행하는 경우

③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.

④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

4. 배당에 관한 사항

[정관]

제58조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

5. 의결권에 관한 사항

[정관]

제29조(주주의 의결권)

주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제30조(상호주에 대한 의결권 제한)

회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제31조(의결권의 불통일행사)

① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니한다.

제 32조 (의결권의 행사)

① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.

② 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

③ 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 이 경우 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 위임장을 서면으로 제출하여야 한다.

III. 투자위험요소

【투자자 유의사항】

■ 금번 당사의 일반공모 유상증자(소액공모)에 참여하고자 하는 투자자께서는 투자결정을 하기 전에 본 공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라, 특히 아래에 기재된 「투자위험요소」를 주의깊게 검토한후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다.■ 당사는 본 공시서류를 통하여 청약 전에 투자자께서 숙지하셔야 하는 부분에 대하여 성실히 기재하고자 노력하고 있습니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자께서는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 자신의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해야 합니다. 따라서 본 공시서류에 기재된 사항은 투자 판단 시 참고 자료로 활용하실 것을 권고 드리며, 투자자의 투자 판단에 대한 결과는 투자자 본인에게 귀속됩니다.■ 만일, 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.■ 본 공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 정부가 인정하거나, 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다. 이점 특히 유의하시기 바랍니다.■ 본 공시서류는 증권신고서가 아니므로 금융감독원이 심사하는 절차를 거치지 않으며, 증권회사 등이 주관회사로 참여하여 기업실사 등을 수행하지 않습니다.

1. 사업 위험가. 당사는 자동차 카페트 부품을 생산, 판매하는 사업을 영위하고 있는 회사로써, 국내 경기, 사업환경의 영향을 받고 있습니다. 이는 경기침체 및 경쟁사와의 경쟁 심화로 당사의 영업환경이 악화될 수도 있으며, 이는 당사의 사업실적에 부정적인 영향을미칠 수 있습니다. 투자자분들은 투자 시, 이 점에 유의하시기 바랍니다.나. 경기침체나 저성장 국면 진입에 따른 수요 부진이 발생되고 주요 외주처의 가격 및 경쟁사와의 경쟁심화 등으로 영업의 부진이 발생된다면, 당사의 실적에 악영향을 미치게 되므로 투자자분들은 투자 시, 이 점에 유의하시기 바랍니다.다. 당사의 주요 원재료인 원단류 등의 공급부족을 포함한 원재료 매입 가격이 증가할 경우에 수익성에 부정적 영향을 받을 수 있습니다. 이러한 경우 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 투자 결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다.2. 회사 위험

가. 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 외화자산 및 외화부채와 관련하여 환위험에 노출되어 있습니다.

나. 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출 예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 하지만 영업활동 악화로 인한 현금흐름의 손실 및 기타 유동성관리 문제로 인하여 금융부채의 상환 위험 가능성이 존재합니다.다. 주요 매출위험당사는 서열주문생산방식으로 현대, 기아자동차에 납품하고 있는 1차 납품업체로서 완성차 시장과 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 주요 매출처가 편향되어 있어 매출처의 사업환경에 따라 매출변동의 위험이 있습니다.3. 기타투자위험

가. 당사는 코스닥시장 상장법인으로서 금번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 존재합니다.또한, 코스닥시장에 추가 상장될 때까지 유상증자로 발행되는 신주의 발행가액 수준으로 주가가 유지되지 않을 수 있으며, 당사의 경영사정이 악화되거나 금융시장이 전반적으로 침체될 경우 주가가 급격하게 하락하여 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 유상증자 일정 변경 위험투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용이 변경될 경우에는 본 공시서류상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.다. 관리감독 기준 강화에 따른 위험최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 또한 향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해 주시기 바랍니다.

라. 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황등에 의하여 직, 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나, 그 실제 결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

※ 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업(반기/분기)보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

- 해당사항 없음

V. 자금의 사용목적

- 자금의 사용목적

(기준일 :
2023년 11월 14일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
-
-
999,999,891
-
999,999,891

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

- 소액공모공시서류에 기재사항 등을 충분히 고려하여 신중하게 투자하시기 바라며 금융감독원 및 한국거래소 전자공시시스템에 당사의 사업보고서 및 감사보고서, 반기보고서, 분기보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 제출되어 있습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 휴림에이텍이라고 표기합니다.또한 영문으로는 HYULIM A-TECH Co., Ltd. 라고 표기합니다.
나. 설립일자 및 존속기간당사는 1993년 8월에 설립되었으며, 2005년 10월에 코스닥증권시장에 주권이 상장되어 한국증권거래소에서 거래되고 있습니다.
다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주소 : 경상남도 밀양시 산내면 산내로 670-21전화번호 : 070-5057-2779홈페이지 : http://www.diac.co.kr
라. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

마. 주요 사업의 내용마-1. 각 부분별 제품은 다음과 같습니다.

사업부문
품목
용도

내장재
카페트
승용차 바닥공간 내장재

트렁크트림
차량의 트렁크 실내 인테리어 디자인 부품

외장재
휠가드
자동차 WHEEL판넬을 감싸는 외장부품

언더커버
차량 하부에 외부 충격으로부터 차체를 보호하고 소음을 차단하는 부품

마-2. 당사의 정관상 사업목적은 다음과 같습니다.1. 섬유제품 제조업

2. 자동차 내장 카페트 제조업

3. 자동차부품 제조업

4. 부동산 임대업

5. 수ㆍ출입 사업

6. 국내외 기업 경영자문 및 임대, 개발업

7. 국내외 부동산 매매 및 임대, 개발업

8. 유가증권 투자에 관한 사업

9. 신약개발과 의료용 물질 및 의약품 제조 및 판매업

10. 반도체 및 전자부품 제조 및 도소매업

11. 차세대 반도체 연구개발 제조 및 도소매업

12. 화장품 제조 및 도소매업

13. 전자상거래업 및 통신 판매업

14. 부동산의 투자, 임대, 관리, 중개, 개발사업

15. 일반여행업 및 일반여행 알선업

16. 국내여행업, 국외여행업 및 국내외여행 알선업

17. 위 각호와 관련된 서비스업

18. 위 각호와 관련된 무역업

19. 위 각호와 관련된 부대사업일체

바. 신용평가에 관한사항

평가일
평가대상유가증권 등
평가대상유가증권의신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2023.04.17
2022년 경영실적
B+
NICE평가정보(AAA ~ D)
경영진단

2022.04.12
2021년 경영실적
B0
NICE평가정보(AAA ~ D)

2021.04.20
2020년 경영실적
CCC+
NICE평가정보(AAA ~ D)

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

코스닥 상장
2005년 10월 27일
-
-

2. 회사의 연혁

(1) 회사의 본점 소재지 및 그 변경

변경일자
내용

1994-11-21
경상남도 밀양군 산내면 가인리 364

(2) 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2020년 05월 22일
임시주총
사내이사 Ragupathy Madiyalakan(마디 R. 마디얄라칸) ,사내이사 John Mark Lievonen(J. 마크 리보넌),사내이사 정성진,사내이사 임정은,사외이사 Jonathan Samuel Berek(조나단 S.베렉),사외이사 Michael Anthony Hollingsworth(마이클 A. 홀링스워스),사외이사 고광철
-
-

2021년 01월 22일
임시주총
사내이사 김송철
-
-

2022년 05월 19일
임시주총
사내이사 김봉관사내이사 장대식사내이사 설정호사외이사 조경순사외이사 김현선사외이사 신명호사외이사 김서현감사 명인식
-
-

2022년 05월 19일
-
대표이사 설정호
-
-

2023년 02월 17일
임시주총
사내이사 박용우
-
-

(3) 최대주주의 변동- 2018년 10월 17일 납입 제3자배정 유상증자로 인하여 최대주주가 주식회사IHC외2인에서 위드윈투자조합38호로 변경되었습니다.- 2022년 05월 19일 납입 제3자배정 유상증자로 인하여 최대주주가 위드윈투자조합38호 외 1인에서 휴림로봇 주식회사로 변경되었습니다.
(4) 상호의 변경* 일자 : 2021.12.28- 변경 전 : 주식회사 온코퀘스트파마슈티컬- 변경 후 : 주식회사 디아크* 일자 : 2023.07.31-변경 전 : 주식회사 디아크-변경 후 : 주식회사 휴림에이텍
(5) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밞은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과- 해당사항 없음
(6) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용- 해당사항 없음
(7) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 해당사항 없음
(8) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용당사는 1993년 8월 설립되었으며, 주요 내용은 아래와 같습니다.

연도
내용

2020.04.20
중요한자산양수도결정(바이오생명공학 사업과 관련한 무형자산 취득)

2021.08.25
단순인적분할을 통해 바이오생명공학 사업과 투자및제조관리 사업 분할

3. 자본금 변동사항

(1) 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
31기(2023년 반기)
30기(2022년말)
29기(2021년말)

보통주
발행주식총수
133,006,958
133,006,958
83,006,958

액면금액
200
200
200

자본금
26,601,391,600
26,601,391,600
16,601,391,600

우선주
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
26,601,391,600
26,601,391,600
16,601,391,600

4. 주식의 총수 등

(1) 주식의 총수 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
1,000,000,000
-
1,000,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
133,006,958
-
133,006,958
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
133,006,958
-
133,006,958
-

Ⅴ. 자기주식수
87,219
-
87,219
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
132,919,739
-
132,919,739
-

(2) 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

공개매수
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(a)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(b)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
87,219
-
-
-
87,219
-

-
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
87,219
-
-
-
87,219
-

-
-
-
-
-
-
-

5. 정관에 관한 사항

(1) 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2020년 02월 14일
임시주주총회
사업목적 변경일부조항 개정
업무효율화

2020년 03월 27일
제27기 정기주주총회
사업목적 추가
사업목적 추가

2020년 05월 22일
임시주주총회
상호변경일부조항 변경
업무효율화

2021년 04월 14일
제28기 정기주주총회
일부조항 변경
상법변경에 따른 변경

2021년 07월 23일
임시주주총회
공고방법 변경
업무효율화

2021년 10월 27일
임시주주총회
사업목적 변경
바이오 생명공학 관련 사업 삭제

2021년 12월 28일
임시주주총회
정관일부 변경
사명을 (주)디아크로 변경

2022년 05월 19일
임시주주총회
정관일부 변경
위원회 설치 근거 마련

2023년 07월 31일
임시주주총회
정관일부 변경
사명을 (주)휴림에이텍으로 변경

(2) 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
섬유제품 제조업
영위

2
자동차 내장 카페트 제조업
영위

3
자동차부품 제조업
영위

4
부동산 임대업
미영위

5
수ㆍ출입 사업
미영위

6
국내외 기업 경영자문 및 임대, 개발업
미영위

7
국내외 부동산 매매 및 임대, 개발업
미영위

8
유가증권 투자에 관한 사업
미영위

9
신약개발과 의료용 물질 및 의약품 제조 및 판매업
미영위

10
반도체 및 전자부품 제조 및 도소매업
미영위

11
차세대 반도체 연구개발 제조 및 도소매업
미영위

12
화장품 제조 및 도소매업
미영위

13
전자상거래업 및 통신 판매업
미영위

14
부동산의 투자, 임대, 관리, 중개, 개발사업
미영위

15
일반여행업 및 일반여행 알선업
미영위

16
국내여행업, 국외여행업 및 국내외여행 알선업
미영위

17
위 각호와 관련된 서비스업
미영위

18
위 각호와 관련된 무역업
미영위

19
위 각호와 관련된 부대사업일체
영위

(3) 사업목적 변경 내용

구분
변경일
사업목적

변경 전
변경 후

삭제
2021년 10월 27일

15. 생명공학적 기법을 이용한 신기술, 신제품의 연구개발 및 제조, 판매업

16. 생명공학적 기법을 이용한 연구용역사업

17. 신약 임상실험 기술개발 및 용역업

18. 신약 임상시험, 분석, 통계, 자문 및 대행서비스업

19. 생명공학적 기법을 이용한 회사 등에 대한 유가증권 등의 투자

20. 생명공학적 기법을 이용한 신기술, 신제품의 지적재산권 획득 및 이전

21. 생명공학 및 환자치료사업 영위업체 등에 대한 유가증권 등의 투자 또는 공동사업 운영

22. 생명공학 신약 연구개발을 위한 기술도입 및 투자업

-

(4) 변경 사유1) 변경 취지 및 목적, 필요성- 회사의 인적분할 완료에 따라 존속회사인 당사는 자동차 사업을 영위하며, 분할신설회사의 바이오사업은 현재 당사가 영위하지 않기 때문에 바이오 관련 정관 사업목적을 삭제하였습니다.

2) 사업목적 변경 제안 주체- 이사회 결의 및 2021년 10월 27일 주주총회 승인에 의해 삭제 되었습니다.

3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등- 바이오사업 관련 정관 목적사업 삭제로 인해 회사의 주된 사업에 미치는 영향은 없습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 1993년 8월 설립된 현대자동차의 1차 협력사로 자동차 내ㆍ외장재를 개발, 생산하고 있는 전문기업으로 국내 생산 완성차 제조업체에 납품하는 국내 4대 제조사 중 하나로 입지를 다지고 있습니다.당사는 국내 자동차 부품산업의 기술개발과 품질향상, 원가절감, 선진자동차 부품 및소재의 수입대체와 수출증대 등 국가 기간산업의 발전을 위해 노력하고 있으며, 끈임없는 연구개발을 통해 신소재와 신기술을 개발해온 당사는 고급화된 원단을 개발하여 감성품질 향상을 이루어내고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

(1) 자동차 내외장재 사업1) 주요생산품당사의 자동차내외장재 사업부문의 주요생산품은 아래와 같습니다.

주요생산품

2) 제품설명

구분

품목

용도

형상

내장재

카페트

승용차 바닥공간 내장재로 차량의 인테리어 디자인 뿐만 아니라 실내외에서 발생하는 소음차단 및 흡수하는 기능성 부품

카페트

트렁크 트림

차량의 트렁크 실내 인테리어 디자인 부품이며, 고급화 원단 적용으로 감성 품질을 향상

트렁크트림

외장재

휠가드

자동차 WHEEL판넬을 감싸는 외장부품으로 차량운행 시 외부요인으로발생되는 판넬파손 및 우천시 빗물의 차량 유입과 운행 소음을 차단하는 기능을 하는 부품. FRONT WHEEL GUARD와 REAR WHEEL GUARD로 구성

휠가드

언더커버

차량 하부에 장착되어 외부 충격으로부터 차체를 보호하고 차량 운행시 소음을 차단하는 기능을 하는 부품

언더커버

3) 전체매출액에서 각 제품이 차지하는 비율

(단위: 백만원)

구분

제31기 반기
제30기
제29기

금액
비율
금액
비율

금액

비율

카페트

9,392
39%
17,191
39%
16,735
39%

트렁크 트림

6,626
27%
10,688
25%
10,831
25%

휠가드

5,267
22%
9,392
22%
10,087
24%

언더커버

943
4%
1,620
4%
2,011
5%

대쉬

162
1%
363
1%
243
1%

기타

1,878
8%
4,285
10%
2,701
6%

합계

24,268
100%
43,539
100%
42,610
100%

3. 원재료 및 생산설비

(1) 자동차 내외장재 사업1) 원재료에 관한 사항

(단위: 백만원)

부 문
매입유형
품 목
구체적용도
제31기 반기 매입액
비중
주요 매입처

자동차내장CARPET 외

원재료
원단류(원재료)

자동차 차체와합체되는 바닥CARPET의 원단

5,277
34.5%
한민내장, 효성, 성도, 원풍물산

원재료
펠트류(부재료)
2,882
18.8%
두남에스에이, 서우산업

원재료
트림류(상품)
7,153
46.7%
세보산업 外

총 계
15,313
100.0%

가. 원재료 매입액

(단위: 백만원)

사업부문
품 목
구체적용도
매입액

제31기 반기
제30기
제29기

자동차내장CARPET 외
원단류(원재료)
자동차 차체와합체되는 바닥CARPET의 원단
5,277
9,447
8,929

펠트류(부재료)
2,882
4,663
5,300

트림류(상품)
7,153
12,581
13,863

나. 원재료 가격변동 추이

(단위: 원)

품 목
제31기 반기
제30기
제29기

원단류(원재료)
6,035
6,470
5,766

펠트류(부재료)
427
561
432

트림류(상품)
4,707
4,886
5,134

2) 생산 및 설비에 관한 사항

가. 생산공정에 관한 사항당사가 생산하는 주요 제품인 자동차 내장부품은 아래 단계의 공정을 거쳐 생산합니다.

자재입고

제품성형

제품트리밍(Trimming)

조립 및 검사

자재입고

제품성형

제품트리밍 사진.jpg
제품트리밍

조립및검사

자동차 카페트의 주요 자재인 원단 및 흡음재 등 원부자재입고

자동화 공정을 통한

차종별 제작된 금형

을 통해 카페트 성형

제품을 가공

자동화 로봇을 통한 성형된 제품을 차종에 맞게 절단 가공

최종 SUB자재 조립 및 자동화 검사기를 통한 품질 검사

나. 생산설비에 관한 사항

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

취득가액
누계액
정부보조금
장부금액
취득가액
누계액
정부보조금
장부금액

토지
2,323,684
-
-
2,323,684
2,323,684
-
-
2,323,684

건물
3,342,348
(2,888,245)
-
454,103
3,342,348
(2,820,291)
-
522,058

구축물
173,711
(173,711)
-
-
173,711
(173,711)
-
-

기계장치
3,249,774
(2,965,506)
(15,901)
268,367
3,249,774
(2,936,128)
(22,354)
291,292

차량운반구
236,268
(174,718)
-
61,550
236,268
(163,415)
-
72,853

공기구비품
1,999,843
(1,771,110)
(41,668)
187,065
1,958,672
(1,715,160)
(57,294)
186,218

금형
4,715,727
(4,469,013)
-
246,714
4,715,727
(4,418,587)
-
297,140

건설중인자산
571,200
-
-
571,200
194,300
-
-
194,300

합계
16,612,556
(12,442,303)
(57,570)
4,112,683
16,194,484
(12,227,292)
(79,648)
3,887,545

다. 물적재산의 소재지주소 : 경상남도 밀양시 산내면 산내로 670-21

밀양 본사 소재지.jpg
밀양 본사 소재지

라. 생산능력 및 생산실적에 관한 사항

공정
생산설비
구분
생산능력(년)
2023년 반기
비고

생산실적
가동율

성형
1호기
300톤
성형
100만대/년
31.7만대
32%
-

2호기
50톤
-

3호기
150톤
-

5호기
300톤
-

7호기
10톤
-

8호기
150톤
-

9호기
200톤
-

10호기
200톤
-

11호기
200톤
-

12호기
300톤
-

트리밍
1호기
250톤
트리밍
-

조립/검사
초음파1
야스카와 50K 2대
조립, 품질검사
컷팅 + 조립

초음파2
현대 50K 2대
컷팅 + 조립

수작업1
-
조립

수작업2
-
조립

4. 매출 및 수주상황

(1) 자동차 내외장재 사업1) 매출에 관한 사항가. 매출실적

(단위: 백만원)

사업부문
품 목
구체적용도
매출액

제31기 반기
제30기
제29기

자동차 내장재
제품
자동차 차제와 결합되는바닥재
9,138
24,722
24,644

상품
14,153
16,055
17,487

기타
977
2,762
479

합 계
24,268
43,539
42,610

나. 제품별 매출 현황

(단위: 백만원)

구분

제31기 반기
제30기
제29기

금액
비율

금액

비율

금액

비율

카페트

9,392
39%
17,191
39%
16,735
39%

트렁크 트림

6,626
27%
10,688
25%
10,831
25%

휠가드

5,267
22%
9,392
22%
10,087
24%

언더커버

943
4%
1,620
4%
2,011
5%

대쉬

162
1%
363
1%
243
1%

기타

1,878
8%
4,285
10%
2,701
6%

합계

24,268
100%
43,539
100%
42,610
100%

다. 판매경로 및 판매방법 등

(가) 판매조직

판매조직도

(나) 판매경로

매출유형
품목
판매경로

제품
내수
현대/기아자동차 직접납품,

상품
내수
현대/기아자동차 직접납품,

(다) 판매방법 및 조건

매출유형
품목
판매방법
결제조건

제품
내수
직접판매
15일이내 현금 또는60일이내 전자어음

상품
내수
직접판매
15일이내 현금 또는60일이내 전자어음

(라) 판매전략

가) 자동차 시장 NEEDS 변화에 따른 전략당사는 서열주문생산방식으로 현대, 기아자동차에 납품하고 있는 1차 납품업체로서 완성차 시장과 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 현재와 미래의 자동차 내장부품산업의 주요 흐름은 자동차 내·외부의 소음을 줄이고 차량내부의 미려함과 안락함을 추구하는 동시에 친환경적인 부품을 요구하고 있습니다. 이에 당사는 지속적인 연구개발을 통해 흡차음 성능향상, 친환경 소재 개발 등 감성품질 향상에 전력을 다하고 있습니다.이미 2005년 6월부터 흡차음 성능향상과 RECYCLE이 가능한 친환경 소재(TPO)를 개발하여, 현대자동차 HI(대형고급승용차)부터 적용중이며, 현재 전기차 전용 저중량니트타입 원단개발 및 우드카페트 개발을 완료하여 향후 제네시스 고급 브랜드에 적용 예정입니다.

나) 현대, 기아자동차의 고객대응카페트 개발은 동종업계대비 최고의 경험자를 보유하고 있으며, 독자적인 인서트형 러기지 사이드트림 개발을 통해 GV70, GV80 제네시스 브랜드에 적용하고 있습니다다) 해외 완성차 업체와의 공동개발 진행으로 사업구조 다각화를 진행당사는 일본 닛산자동차와 한국 르노자동차 개발예정 모델인 SUV차종 내장CARPET를 공동개발을 진행하는 등 해외 완성차업체와의 다각적인 협력관계 구축을 통해 사업구조 다각화를 위해 노력하고 있습니다.라) 주요 매출처에 관한 사항

당사의 주요매출처별 매출액 비중은 아래 표와 같습니다.

(단위: 백만원)

매출처

제31기 반기
제30기
제29기

비고

금액
비율

금액

비율

금액

비율

H 사

21,938
90%
40,782
94%
40,891
96%

-

R 사

187
1%
496
1%
427
1%
-

M 사

379
2%
742
2%
516
1%
-

기타

1,765
7%
1,519
3%
776
2%
기타업체 및 부품외 매출

합계
24,268
100%
43,539
100%
42,610
100%
-

(2) 수주상황당사의 현재 수주현황 및 잔고는 아래와 같습니다. 당사는 매출처(완성차 업체)의 차종별 생산계획을 기반으로 입찰을 통해 제품공급을 수주하고 기간별 고객사의 주문량에 따라 생산,납품을 진행합니다. 단 매출처의 생산계획이 해당연도의 경제상황, 자동차 산업시장과 고객 수요 변화에 따라 유동적이기 때문에 수주물량의 납품은 유동적이고 납기 또한 변동 가능합니다. 따라서 아래 표의 내용은 매출처의 사업환경에 따라 변동될 수 있습니다.

(단위 :
수량-대, 금액-백만원 )

품목
수주총액
기납품액
수주잔고
비고

수량
금액
수량
금액

카페트

2,691,660
83,425
1,344,695
45,946
37,479
-

트렁크
1,557,230
67,541
368,595
33,169
34,372
-

휠가드
3,990,274
63,845
2,148,411
37,357
26,488
-

언더커버
503,641
16,183
205,522
6,490
9,693
-

합 계
-
230,994
-
122,962
108,032
-

5. 위험관리 및 파생거래

금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.(1) 위험관리정책당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.당사의 감사와 사외이사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다.

(2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.당반기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

현금성자산
8,853,372
4,212,413

단기금융상품
3,000,000
8,000,000

매출채권및기타채권
2,405,201
2,062,427

장기기타채권
156,702
18,839

합 계
14,415,275
14,293,679

당반기말과 전기말 현재 당사의 매출채권 및 기타채권은 대부분 담보채권 등으로 구성되어 신용위험이 매우 낮습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 월 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당사는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래 상대방 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다.한편, 당사는 금융기관에 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

(3) 이자율위험당사는 변동금리부 조건의 금융자산 혹은 부채를 보유하지 아니하므로, 유의적인 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다. (4) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출 예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동으로 인한 현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.당반기말과 전기말 현재 금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상현금흐름
잔존계약만기

1년이내
1 ~ 5년
5년 이상

매입채무및기타채무(*)
4,628,938
4,628,938
4,628,938
-
-

리스부채
2,968,073
3,260,534
1,494,205
1,766,329
-

합 계
7,597,011
7,889,472
6,123,143
1,766,329
-

(*) 만기가 불확실한 채무의 경우, 채권자의 지급요청이 예상되는 가장 빠른 날이 속하는 구간에 포함하였습니다. ② 전기말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상현금흐름
잔존계약만기

1년이내
1 ~ 5년
5년 이상

매입채무및기타채무
4,751,742
4,751,742
4,751,742
-
-

리스부채
3,093,104
3,382,020
1,233,352
2,023,668
125,000

합 계
7,844,846
8,133,762
5,985,094
2,023,668
125,000

(5) 자본관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있으며, 자본관리의 일환으로 안정적인 배당을 시행하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당반기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

부채비율

부채총계
8,275,288
9,326,068

자본총계
35,817,272
34,696,259

부채비율
23.10%
26.88%

순차입금비율

현금및현금성자산
8,853,372
4,212,413

순차입금
(8,853,372)
(4,212,413)

순차입금비율
(*)
(*)

(*) 현금및현금성자산이 차입금을 초과함에 따라 순차입금비율이 (-)로 산출되는 바, 이에 따라 순차입금비율을 표시하지 않았습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

1) 경영상의 주요계약

계약명

계약체결일

계약상대방

계약의 목적 및 내용

계약기간

자동차 부품 공급거래 기본계약서

2015.07.06
현대자동차
자동차 부품 공급 거래에 대한 기본적인 사항을 규정

자동차 부품 공급 기본계약으로 계약만료 3개월전까지 쌍방 계약변경계약해지 의사표시가 없는 한 동일한 조건으로 1년간 자동 연장됨.

2015.07.06
기아자동차

2016.02.25
현대모비스

2) 연구개발활동가. 연구개발활동의 개요- 연구개발 담당조직

연구개발 조직도.jpg
연구개발 조직도

나. 연구개발비용

(단위: 천원)

과 목
제31기 반기
제30기
제29기

원 재 료 비
-
-
-

인 건 비
314,285
544,668
573,571

감 가 상 각 비
-
-
-

위 탁 용 역 비
-
-
-

기 타
23,985
93,570
76,633

(정부보조금)
-
-
-

연구개발비용 계
338,270
638,238
650,204

회계처리
판매비와 관리비
338,270
638,238
650,204

제조경비
-
-
-

개발비(무형자산)
-
-
-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
1.39%
1.47%
1.53%

다. 연구개발 실적

순번
진행년도
연구과제
협력업체
연구결과 및 기대효과

1
2019.10~2021.02
차음 조성물 및 이를 이용한 자동차용 플로우 카페트 제조방법
한화컴파운드, 현대자동차
*연구결과: 특허 등록완료 (등록번호: 10-2304884)*기대효과: 소재분야 수익성 개선 및 가격경쟁력 확보(미래 성장동력) , VOCs 물질 감소로인한 품질문제 개선

2
2020.05~2021.09
음향 메타 물질 연구 개발
현대자동차
*연구결과: 특허출원 (출원번호: 10-2021-0118240)*기대효과: 음향 메타물질 적용, NVH 성능 20%향상, 원가 절감 10% 절감 음향 메타물질 구조 설계에 대한 최적 설계 기준 수립

7. 기타 참고사항

(1) 자동차 내외장재 업계의 현황당사는 경량화 환경 친화적인 소재개발 등 자동차 내장재의 신기술을 개발해 자동차 메이커에 공급 능력을 보유하고 있고, 최고의 품질과 기술로 고객감동의 회사로 거듭날 것이며, 풍요로운 미래를 열어갈 수 있도록 최선을 다하겠습니다.

1) 산업의 특성자동차산업은 넓은 범위로 파급효과가 큰 사업입니다. 자동차를 조립하기 위해 모듈과 주요부품은 각각의 조립공정이 필요합니다. 또한 모듈과 주요부품의 소재는 합금강, 플라스틱, 고무, 섬유, 가죽 등 다양합니다. 기초소재부터 성형, 사출기기, 공장자동화설비, 해운 등 연관되는 산업이 매우 많습니다. 최근에는 IT산업까지 자동차산업의 범위에 포함되며 보험 자동차금융 등 금융상품과 육지운송 등 산업도 있어 부가가치 창출 효과가 매우 큰 산업입니다.

2) 산업의 성장성자동차산업은 핵심인 자동차 제조 부문 외에도 생산, 판매, 정비 등에 있어서 철강, 전기전자, 고무, 화학, 금융 등의 많은 산업과 연관되어 있는 국가의 기간산업입니다.최근 미국, EU 등 세계 주요 국가들은 배기가스 규제 등 환경규제를 급격히 강화하고 있으며, 향후에는 세계적으로 강화되는 배출가스 및 연비 규제에 대한 대응기술이21세기 자동차업체의 경쟁력을 좌우하는 중요한 요인이 될 것으로 예상되어 친환경,지능형 자동차의 비중이 커지면서, 하이브리드 차에 이어 전기차도 점차 시장이 확대되고 있기 때문에 배터리 혹은 모터 같은 친환경차 관련 부품의 수요가 더욱 증가할 것으로 예상됩니다.

3) 경기변동의 특성자동차는 대표적인 내구재 상품으로 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있으며, 경기 침체기에는 자동차의 수요가 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 보이고 있습니다. 자동차 수요는 경기침체가 지속되는 경우 구매력 감소와 더불어 소형차 중심의구매패턴을 보이는 반면, 경기 회복기에는 보유차량의 가격을 연간 소득의 일정비율에 맞추어 구매하는 패턴을 보여주고 있습니다.

(2) 시장여건
1) 시장의 특성 및 경쟁상황국내 자동차시장은 각종 규제 강화에 따른 기업들의 투자여력 위축, 가계부채 증가와자동차 내수활성화 정책 축소 등으로 인한 소비 심리 저하로 수요 회복 지연 및 저성장 기조가 지속 되고 있습니다. 2023년 세계 자동차 시장은 코로나19 백신 보급속 소비심리 정상화와 전년도 부진의 기저효과로 회복세를 보일 것이라는 낙관적인 전망과 함께, 한편으로는 백신 효과에 대한 우려감 및 대규모 글로벌 경제위기가 발생할 수 있다는 부정적 전망도 공존하고 있습니다. 2003년 이후 자동차 부품의 모듈화, 시스템화 추세로 완성차업체에 대비한 부품업체들의 역할이 상대적으로 증대되고 있고, 이에 부품업체들의 지속적인 구조조정으로 대형화, 전문화, 글로벌화가 진행되고 있는 추세입니다. 따라서 향후 자동차부품업체들은 품질수준 향상과 원가절감 등을 통한 가격경쟁력 확보로 국내외에서 독자적 경쟁력확보가 절실히 요구되고 있는 상황입니다. 당사는 경쟁입찰방식으로 진행되는 수주경쟁에서 품질과 가격경쟁력 확보를 위해 신차개발 계획에서부터 기술제안 등 경쟁우위를 위해 적극 참여하고 있습니다.2) 업체별 매출액 현황지난 3사업연도 업체별 매출액 현황은 아래 표와 같습니다.

(단위: 억원)

구분
2023년 반기
2022년
2021년
비고

매출액
점유율
매출액
점유율
매출액
점유율

현대자동차
226
93%
406
93%
397
93%

르노삼성자동차
2
1%
5
1%
4
1%

현대모비스
4
2%
7
2%
5
1%

기타
11
5%
17
4%
19
5%

합계
243
100%
435
100%
426
100%

(3) 당사의 경쟁력
1) 경쟁요소자동차산업은 차종의 제품주기 6~8년으로 타 산업대비 길고 경제성만큼 중시되는 안정성, 신뢰성 등으로 인해 높은 진입장벽, 적정 수익성 확보를 위해 필수적인 대량생산체제, 완성차부터 소재까지 긴 밸류체인 등의 특성으로 인해 변화가 점진적으로 이루어져 왔습니다. 하지만 전장화를 통해 이루어지던 편의성이 자율주행으로 발전하고, 각국 정부의 환경규제에 대응해왔던 클린 디젤은 폭스바겐의 디젤 스캔들 이후하이브리드, 전기차 등 친환경차에 대한 관심으로 빠르게 전이되어 100% 전기차로의전환이 급격하게 이뤄지고 있습니다.
2) 당사의 경쟁력

당사는 새로운 트렌드와 미래 친환경 소재를 적용한 기술 개발을 통해 성능 및 중량 절감을 동시 고려한 파일니트 원단, PET 직조 원단을 적용한 카페트를 개발중이며, 자율주행차 실내 공간 활용을 극대화를 위하여 히든레일 기술을 적용한 카페트와 자율주행차 전용 제품을 개발중입니다.

(4) 기타

1) 조직도

당사의 조직도는 아래와 같습니다.

(주)디아크_조직도

2) 주요생산품 및 매출현황당사 사업부문의 주요생산품 중 내장재로는 카페트, 트렁크 트림이 있으며, 외장재로는 휠가드, 언더커버가 있습니다. 주요생산품 중 당사의 전체매출액에서 가장 높은 비중을 차지하는 것은 카페트(전체매출액의 약 39%)이고, 다음으로는 트렁크 트림(전체매출액의 약 27%), 휠가드 (전체매출액의 약 22%), 언더커버(전체매출액의 약 4%) 순입니다.3) 주요매출처 및 기타 참고사항당사의 주요매출처는 현대자동차 및 기아자동차의 1차 납품업체이며, 각 주요매출처간 '자동차부품공급 기본계약'을 통해 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 지속적인 연구개발을 통해 흡차음 성능향상, 친환경 소재 등 개발을 위해 노력하고 있고, 이미 2005년 6월부터 흡차음 성능향상과 RECYCLE이 가능한 친환경 소재(TPO)를 개발하여, 현대자동차 HI(대형고급승용차)에 납품하고 있습니다.당사는 일본 닛산자동차와 한국 르노삼성자동차 개발예정 모델인 SUV차종 내장CARPET를 공동개발을 진행하는 등 사업구조 다각화를 위해 노력하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 반기
2022년 기말
2021년 기말

제31기 개별재무제표
제30기 개별재무제표
제29기 개별재무제표

[유동자산]
34,572
34,297
18,221

당좌자산
34,194
33,879
17,813

재고자산
378
418
408

[비유동자산]
9,520
9,725
12,794

장기금융상품
13
13
13

장기기타채권
199
412
3,613

관계기업투자주식
78
91
-

유형자산
4,819
4,604
3,718

무형자산
51
65
35

사용권자산
2,819
2,931
3,796

이연법인세자산
1,541
1,609
1,619

자산총계
44,092
44,022
31,015

[유동부채]
6,648
7,377
10,661

[비유동부채]
1,627
1,949
3,662

부채총계
8,275
9,326
14,323

[자본금]
26,601
26,601
16,601

[자본잉여금]
279,832
279,832
207,233

[자본조정]
(2,897)
(2,897)
71,241

[기타포괄손익누계액]
-
-
-

[이익잉여금]
(267,719)
(268,840)
(278,383)

[비지배주주지분]
-
-
-

자본총계
35,817
34,696
16,692

종관계·공동기업투자주식의 평가방법
지분법
지분법
원가법

손익상황
2023.01.01~2023.06.30
2022.01.01~2022.12.31
2021.01.01~2021.12.31

매출액
24,268
43,539
42,610

영업이익(영업손실)
1,576
2,589
1,378

법인세차감전순이익(손실)
1,467
9,797
(7,516)

중단영업이익(손실)
-
-
(91,972)

당기순이익(당기순손실)
1,341
9,734
(86,700)

주당순이익(주당순손실,원)
10
85
65

2. 연결재무제표

- 해당사항 없음

3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없음

4. 재무제표

재무상태표

제 31 기 반기말 2023.06.30 현재

제 30 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

제 31 기 반기말

제 30 기말

자산

유동자산

34,571,939,730

34,297,023,550

현금및현금성자산

8,853,371,989

4,212,413,229

단기금융상품

3,000,000,000

8,000,000,000

매출채권 및 기타채권

2,405,200,968

2,062,426,945

당기손익-공정가치측정금융자산

16,401,229,092

16,515,611,668

재고자산

378,334,839

417,703,983

기타유동자산

3,533,802,842

3,088,867,725

비유동자산

9,520,620,174

9,725,303,629

장기기타채권

156,702,332

18,838,853

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

12,823,809

12,823,809

지분법적용 투자지분

78,804,889

91,121,333

유형자산

4,819,335,421

4,603,833,046

무형자산

51,317,232

65,181,776

사용권자산

2,818,591,098

2,930,884,601

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산

42,505,564

393,742,910

이연법인세자산

1,540,539,829

1,608,877,301

자산총계

44,092,559,904

44,022,327,179

부채

유동부채

6,647,928,697

7,377,277,725

매입채무 및 기타채무

4,628,937,946

4,751,741,904

유동성전환사채

유동성리스부채

1,350,628,703

1,154,298,898

기타유동부채

668,362,048

1,471,236,923

비유동부채

1,627,359,041

1,948,790,202

확정급여부채

장기종업원급여채무

9,914,717

9,984,764

비유동리스부채

1,617,444,324

1,938,805,438

부채총계

8,275,287,738

9,326,067,927

자본

자본금

26,601,391,600

26,601,391,600

자본잉여금

279,831,706,183

279,831,706,183

자본조정

(2,896,874,261)

(2,896,874,261)

이익잉여금(결손금)

(267,718,951,356)

(268,839,964,270)

자본총계

35,817,272,166

34,696,259,252

자본과부채총계

44,092,559,904

44,022,327,179

포괄손익계산서

제 31 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 30 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)

제 31 기 반기

제 30 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

11,962,544,039

24,268,146,345

10,127,922,822

21,051,710,559

매출원가

10,155,556,522

20,060,625,750

8,716,716,844

18,001,870,258

매출총이익

1,806,987,517

4,207,520,595

1,411,205,978

3,049,840,301

판매비와관리비

1,324,318,875

2,631,891,298

521,970,844

2,033,410,498

영업이익(손실)

482,668,642

1,575,629,297

889,235,134

1,016,429,803

금융수익

76,565,154

161,850,431

156,722,184

380,821,377

금융원가

163,391,118

216,244,182

112,223,818

183,285,738

기타이익

32,797,598

65,858,614

102,540,103

215,982,744

기타손실

86,514,444

119,802,694

(668,667,931)

(646,926,945)

법인세비용차감전순이익(손실)

342,125,832

1,467,291,466

1,704,941,534

2,076,875,131

법인세비용

126,394,029

126,394,029

0

0

계속영업당기순이익(손실)

215,731,803

1,340,897,437

1,704,941,534

2,076,875,131

당기순이익(손실)

215,731,803

1,340,897,437

1,704,941,534

2,076,875,131

기타포괄손익

(219,884,523)

(219,884,523)

0

0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

(219,884,523)

(219,884,523)

0

0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

(219,884,523)

(219,884,523)

0

0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

0

0

0

0

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

0

0

0

0

총포괄손익

(4,152,720)

1,121,012,914

1,704,941,534

2,076,875,131

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

2

10

16

22

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

2

10

16

22

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

0

0

0

0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

2

10

16

22

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

2

10

16

22

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

0

0

0

0

자본변동표

제 31 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 30 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2022.01.01 (기초자본)

16,601,391,600

207,233,065,250

71,241,115,664

(278,383,666,403)

16,691,906,111

당기순이익(손실)

2,076,875,131

2,076,875,131

순확정급여의　재측정요소

유상증자

10,000,000,000

(62,155,500)

9,937,844,500

주식매수선택권

(927,193,492)

(927,193,492)

2022.06.30 (기말자본)

26,601,391,600

207,170,909,750

70,313,922,172

(276,306,791,272)

27,779,432,250

2023.01.01 (기초자본)

26,601,391,600

279,831,706,183

(2,896,874,261)

(268,839,964,270)

34,696,259,252

당기순이익(손실)

1,340,897,437

1,340,897,437

순확정급여의　재측정요소

(219,884,523)

(219,884,523)

유상증자

주식매수선택권

2023.06.30 (기말자본)

26,601,391,600

279,831,706,183

(2,896,874,261)

(267,718,951,356)

35,817,272,166

현금흐름표

제 31 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 30 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)

제 31 기 반기

제 30 기 반기

영업활동현금흐름

942,300,470

(155,515,512)

당기순이익(손실)

1,340,897,437

2,076,875,131

당기순이익조정을 위한 가감

(559,160,267)

(2,384,013,712)

이자수취(영업)

163,070,470

62,569,607

이자지급(영업)

(1,183,891)

법인세납부(환급)

(2,507,170)

90,237,353

투자활동현금흐름

4,475,954,459

(308,284,840)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소

0

단기금융상품의 감소

19,000,000,000

100,000,000

장기금융상품의 감소

0

임차보증금의 감소

172,382,278

400,000,000

회원권의 처분

0

리스채권의 감소(증가)

45,480,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

0

단기금융상품의 증가

(14,000,000,000)

단기대여금의 증가

(650,000,000)

기계장치의 취득

(36,000,000)

차량운반구의 취득

(44,825,750)

공기구비품의 취득

(41,170,819)

(29,879,090)

건설중인자산의 취득

(454,900,000)

(42,700,000)

소프트웨어의 취득

(357,000)

(360,000)

IPR&D의 취득

0

임차보증금의 증가

(200,000,000)

(50,000,000)

선급리스자산의 취득

0

금형의 취득

0

건설중인자산의 처분

0

재무활동현금흐름

(777,296,169)

7,233,789,280

유상증자

9,937,844,500

전환사채의 발행

0

단기차입금의 증가

0

비지배지분의 취득

리스부채의 상환

(777,296,169)

(788,751,970)

전환사채의 상환

(1,915,303,250)

현금및현금성자산의 증가(감소)

4,640,958,760

6,769,988,928

기초현금및현금성자산

4,212,413,229

7,843,074,872

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산

8,853,371,989

14,613,063,800

5. 재무제표 주석

제 31(당)기 반기 2023년 06월 30일 현재

제 30(전)기 반기 2022년 06월 30일 현재

주식회사 휴림에이텍

1. 회사의 개요

주식회사 휴림에이텍 (구,주식회사 디아크, 이하 "당사")는 1993년 자동차카페트의 제작 및 판매를 사업목적으로 하여 설립되었으며, 경상남도 밀양시 산내면 산내로 670-21에 본점을 두고 있습니다.당사는 2005년 10월 27일자로 코스닥시장에 상장되었으며, 2020년 5월 22일 임시주주총회에서 상호를 (주)온코퀘스트파마슈티컬 (영문명 OncoQuest Pharmaceuticals Inc.)로 변경하였습니다. 이후 2021년 8월 25일 바이오 생명공학 부문과 투자 및 자회사관리 사업 부문이 분할되어 각각 (주)오큐피바이오 및 두올물산홀딩스(주)로 신설되었고, 분할 후 존속법인은 기존의 자동차카페트 제작 및 판매업을 지속 영위하게 되었습니다. 이후 당사는 2021년 12월 28일 임시주주총회를 통해 상호를 주식회사 디아크로 변경하였으며, 다시 기업 이미지 제고 등을 목적으로 2023년 7월 31일 임시주주총회를 통해 주식회사 휴림에이텍 (영문명 HYULIM A-TECH CO., LTD.)으로 상호를 변경하였습니다. 당사는 최초 설립시에 자본금 50백만원이었으나, 수차례의 증자를 통하여 당반기말 현재 자본금은 26,601백만원입니다.

당반기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명
주식수(주)
지분율(%)

휴림로봇 주식회사
53,949,444
40.56%

장OO
1,841,637
1.38%

주식회사 청야씨앤씨
1,822,284
1.37%

박OO
1,744,923
1.31%

(주)신우제이앤피
1,591,452
1.20%

기타 소액주주
72,057,218
54.18%

합 계
133,006,958
100.00%

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성 기준

2.1.1 회계기준의 적용당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 해당 부채의 유동ㆍ비유동 분류 시 약정사항의 준수시점을 고려합니다. 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우, 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 주석에 공시합니다. 동개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.2.2. 중요한 회계추정 및 가정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.중간재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

3. 범주별 금융상품(1) 금융자산과 금융부채의 장부금액① 당반기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
상각후원가 측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정 금융부채
합 계

금융자산

현금및현금성자산
8,853,372
-
-
-
8,853,372

단기금융상품
3,000,000
-
-
-
3,000,000

매출채권및기타채권
2,405,201
-
-
-
2,405,201

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
16,401,229
-
-
16,401,229

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
12,824
-
12,824

장기기타채권
156,702
-
-
-
156,702

합 계
14,415,275
16,401,229
12,824
-
30,829,328

금융부채

매입채무및기타채무
-
-
-
4,628,938
4,628,938

유동리스부채
-
-
-
1,350,629
1,350,629

비유동리스부채
-
-
-
1,617,444
1,617,444

합 계
-
-
-
7,597,011
7,597,011

② 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
상각후원가 측정 금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
상각후원가 측정 금융부채
합 계

금융자산

현금및현금성자산
4,212,413
-
-
-
4,212,413

단기금융상품
8,000,000
-
-
-
8,000,000

매출채권및기타채권
2,062,427
-
-
-
2,062,427

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
16,515,612
-
-
16,515,612

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
12,824
-
12,824

장기기타채권
18,839
-
-
-
18,839

합 계
14,293,679
16,515,612
12,824
-
30,822,115

금융부채

매입채무및기타채무
-
-
-
4,751,742
4,751,742

유동리스부채
-
-
-
1,154,299
1,154,299

비유동리스부채
-
-
-
1,938,805
1,938,805

합 계
-
-
-
7,844,846
7,844,846

(2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합계

[금융자산]

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
16,401,229
16,401,229

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*)
-
-
12,824
12,824

금융자산 합계
-
-
16,414,053
16,414,053

(*) 공정가치를 결정하기 위해 이용할수 있는 정보가 불충분한 제한된 상황으로 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 간주하고, 금융상품의 수준별 공정가치 분석에서 수준3으로 분류하였습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합계

[금융자산]

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
16,515,612
16,515,612

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*)
-
-
12,824
12,824

금융자산 합계
-
-
16,528,436
16,528,436

(*) 공정가치를 결정하기 위해 이용할수 있는 정보가 불충분한 제한된 상황으로 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 간주하고, 금융상품의 수준별 공정가치 분석에서 수준3으로 분류하였습니다.

당반기 및 전반기 중 수준 3에 해당하는 금융상품의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초금액
16,528,436
1,947,552

취득
-
-

평가손실
(114,383)
(50,685)

반기말금액
16,414,053
1,896,867

당반기말 및 전기말 현재 당사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 금융상품에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.① 당반기말

(단위: 천원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

[금융자산]

회사채
16,401,229
이항옵션평가모형
이자율 및 주가변동성

현금흐름할인모형
미래예상현금흐름

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

[금융자산]

회사채
16,515,612
이항옵션평가모형
이자율 및 주가변동성

신주인수권부사채
-
현금흐름할인모형
미래예상현금흐름

(3) 금융상품 범주별 순손익① 당반기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가측정 금융부채
합 계

금융수익

이자수익
161,774
-
-
161,774

외환차익
-
-
77
77

합 계
161,774
-
77
161,851

금융비용

이자비용
-
-
101,862
101,862

당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실
-
114,383
-
114,383

합 계
-
114,383
101,862
216,245

② 전반기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
상각후원가 측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정 금융부채
합 계

금융수익

이자수익
340,702
40,110
-
380,812

외환차익
-
-
9
9

합 계
340,702
40,110
9
380,821

금융비용

이자비용
-
-
132,571
132,571

외환차손
29
-
-
29

당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실
-
50,686
-
50,686

합 계
29
50,686
132,571
183,286

4. 현금및현금성자산(1) 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

보통예금
8,414,383
3,275,614

MMDA
438,989
936,799

합 계
8,853,372
4,212,413

5. 매출채권및기타채권(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

매출채권
매출채권
1,246,586
-
806,561
-

손실충당금
(12,466)
-
(8,066)
-

소 계
1,234,120
-
798,495
-

기타채권
대여금
3,168,566
96,250
3,168,566
96,250

손실충당금
(3,018,566)
(96,250)
(3,018,566)
(96,250)

미수금
788,124
-
676,601
-

손실충당금
(199,746)
-
(199,746)
-

미수수익
227,968
-
238,004
-

손실충당금
(201,282)
-
(210,306)
-

임차보증금
492,618
171,280
615,000
21,280

현재가치할인차금
(8,983)
(14,578)
(5,621)
(2,441)

손실충당금
(77,618)
-
-
-

소 계
1,171,081
156,702
1,263,932
18,839

합 계
2,405,201
156,702
2,062,427
18,839

(2) 당반기와 전반기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
매출채권
대여금
미수금
미수수익
임차보증금

당반기
전반기
당반기
전반기
당반기
전반기
당반기
전반기
당반기
전반기

기초
8,066
42,673
3,114,816
3,114,816
199,746
7,786,273
210,306
193,980
-
-

당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가
4,400
-

-
-
-
-
-
77,618
-

환입된 미사용 금액
-
(19,104)
-
-
-
-
(9,025)
-
-
-

반기말
12,466
23,569
3,114,816
3,114,816
199,746
7,786,273
201,281
193,980
77,618
-

당반기말 손실충당금은 경제적 상황에 의하여 채무를 지급할 수 없는 것으로 판단되는 고객과 관련되어 있습니다. 매출채권및기타채권의 손실충당금은 당사가 금융자산 금액을 회수할 수 없다는 것을확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 당사가 금융자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 손실충당금은 금융자산과 상계제거됩니다.

6. 재고자산(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

상품
17,361
(1,193)
16,168
14,066
(2,489)
11,577

제품
126,818
(22,732)
104,086
154,083
(31,920)
122,163

재공품
66,375
-
66,375
61,954
-
61,954

원재료
108,159
(7,571)
100,588
97,596
(2,015)
95,581

부재료
104,014
(12,896)
91,118
130,946
(4,517)
126,429

합 계
422,727
(44,392)
378,335
458,645
(40,941)
417,704

(2) 당반기 중 매출원가에 가산한 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실액 3,451천원이며, 전반기 중 매출원가에 차감한 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실액은 18,728천원입니다.

7. 기타유동자산

당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

선급금
5,874,099
5,487,305

손실충당금
(2,465,489)
(2,465,489)

선급비용
101,471
45,837

당기법인세자산
23,722
21,215

합 계
3,533,803
3,088,868

8. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

회사채
16,401,229
16,515,612

(2) 당반기와 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
16,515,612
1,947,552

평가손익
(114,383)
(50,685)

기말
16,401,229
1,896,867

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

지분증권
12,824
12,824

10. 관계기업투자주식(1) 당반기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
소재지
지분율
장부금액

휴림그룹경조조합
한국
23.25%
78,805

(2) 당사는 관계기업투자주식에 대하여는 지분법을 적용하고 있습니다. 당반기와 전기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전기

기초
91,121
-

취득(*)
-
100,000

지분법손익
(12,316)
(8,879)

기말
78,805
91,121

(*) 당사는 전기중 휴림그룹경조조합 출자에 참여하여 10,000좌를 취득하였습니다.

(3) 당반기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
휴림그룹경조조합

자산
345,601

부채
6,732

자본
338,869

매출액
13,154

당기순이익(손실)
(52,962)

총포괄이익(손실)
(52,962)

11. 유형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

취득가액
감가상각누계액
정부보조금
장부금액
취득가액
감가상각누계액
정부보조금
장부금액

토지
2,479,563
-
-
2,479,563
2,479,563
-
-
2,479,563

건물
3,909,182
(2,904,305)
-
1,004,877
3,909,182
(2,826,715)
-
1,082,467

구축물
173,711
(173,711)
-
-
173,711
(173,711)
-
-

기계장치
3,249,774
(2,965,506)
(15,901)
268,367
3,249,774
(2,936,128)
(22,354)
291,292

차량운반구
236,268
(174,718)
-
61,550
236,268
(163,415)
-
72,853

공기구비품
1,999,843
(1,771,110)
(41,668)
187,065
1,958,672
(1,715,160)
(57,294)
186,218

금형
4,715,727
(4,469,013)
-
246,714
4,715,727
(4,418,587)
-
297,140

건설중인자산
571,200
-
-
571,200
194,300
-
-
194,300

합계
17,335,268
(12,458,363)
(57,569)
4,819,336
16,917,197
(12,233,716)
(79,648)
4,603,833

(2) 당반기와 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위: 천원)

구분
기초
취득
감가상각
기타증감(*)
반기말

토지
2,479,563
-
-
-
2,479,563

건물
1,082,467
-
(77,590)
-
1,004,877

기계장치
291,292
-
(22,925)
-
268,367

차량운반구
72,853
-
(11,303)
-
61,550

공기구비품
186,218
41,171
(40,324)
-
187,065

금형
297,140
-
(50,426)
-
246,714

건설중인자산
194,300
454,900
-
(78,000)
571,200

합계
4,603,833
496,071
(202,568)
(78,000)
4,819,336

(*) 기타증감액은 건설중인자산에서 선급금으로 대체된 금액입니다.

② 전반기

(단위: 천원)

구분
기초
취득
감가상각
반기말

토지
2,323,684
-
-
2,323,684

건물
657,967
-
(67,955)
590,012

기계장치
265,766
36,000
(25,318)
276,448

차량운반구
6,689
44,826
(5,958)
45,557

공기구비품
115,958
29,879
(25,284)
120,553

금형
223,822
63,000
(38,925)
247,897

건설중인자산
123,900
42,700
-
166,600

합계
3,717,786
216,405
(163,440)
3,770,751

12. 무형자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

취득가
상각누계액
정부보조금
장부금액
취득가
상각누계액
정부보조금
장부금액

특허권
14,355
(9,714)
-
4,641
14,355
(8,379)
-
5,976

소프트웨어
166,736
(119,510)
(550)
46,676
166,379
(106,324)
(850)
59,205

합 계
181,091
(129,224)
(550)
51,317
180,734
(114,703)
(850)
65,181

(2) 당반기와 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위: 천원)

구 분
특허권
소프트웨어
합 계

기초금액
5,976
59,205
65,181

취득
-
357
357

무형자산상각비
(1,335)
(12,886)
(14,221)

반기말금액
4,641
46,676
51,317

② 전반기

(단위: 천원)

구 분
특허권
소프트웨어
합 계

기초금액
8,764
26,376
35,140

취득
-
360
360

무형자산상각비
(1,394)
(8,002)
(9,396)

반기말금액
7,370
18,734
26,104

13. 정부보조금당반기와 전반기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초잔액
80,498
133,589

감가상각비 상계액
(22,379)
(30,712)

기말금액
58,119
102,877

상기 정부보조금은 당사가 국책연구과제인 양방향 열간신장율 70% 이상의 직접 고성형 가능한 장섬유부직포 성형제품 개발사업, 공장자동화 소프트웨어 구축 사업과 관련한 것입니다.

14. 리스

(1) 당반기와 전반기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초금액
2,930,885
3,795,940

증가
652,584
616,194

감소
(87,055)
(256,908)

감가상각
(677,823)
(659,539)

반기말금액
2,818,591
3,495,687

(2) 당반기말 현재 사용권자산의 구성내역은 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
취득금액
감가상각누계액
장부금액

건물
560,088
(135,510)
424,578

차량운반구
159,347
(26,016)
133,331

기계장치
1,958,290
(753,962)
1,204,328

공구와기구
689,533
(531,426)
158,107

금형
2,469,622
(1,571,375)
898,247

합 계
5,836,880
(3,018,289)
2,818,591

(3) 전기말 현재 사용권자산의 구성내역은 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
취득금액
감가상각누계액
장부금액

건물
377,569
(281,795)
95,774

차량운반구
72,500
(10,755)
61,745

기계장치
1,958,290
(632,658)
1,325,632

공구와기구
689,533
(446,002)
243,531

금형
2,469,622
(1,265,419)
1,204,203

합 계
5,567,514
(2,636,629)
2,930,885

(4) 당반기 및 전반기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

리스부채
금융부채
합계
리스부채
금융부채
합계

기초금액
3,044,754
48,350
3,093,104
3,901,032
80,393
3,981,425

증가
625,600
-
625,600
574,576
-
574,576

감소
(75,197)
-
(75,197)
(250,543)
-
(250,543)

이자비용
100,779
1,083
101,862
113,084
1,016
114,100

지급
(759,555)
(17,741)
(777,296)
(771,924)
(16,828)
(788,752)

반기말금액
2,936,381
31,692
2,968,073
3,566,225
64,581
3,630,806

유동성 대체
1,318,937
31,692
1,350,629
1,158,536
32,889
1,191,425

비유동리스부채 잔액
1,617,444
-
1,617,444
2,407,689
31,692
2,439,381

(5) 리스 관련 총 현금유출당반기 및 전반기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 각각 777백만원 및 789백만원이며, 이자비용 현금유출액(영업활동)은 각각 101백만원 및 114백만원 입니다.

(6) 전반기 중 리스채권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
전반기

기초금액
80,419

감소
(27,390)

이자수익
471

수취
(53,500)

반기말금액
-

(7) 판매후리스당사는 2020년 5월 중에 소유 및 가동하고 있던 기계장치, 공구와기구, 금형에 대하여 자산효율화 및 재무건선성 제고를 위해 판매후리스를 통한 자산유동화를 하였습니다. 기계장치의 리스기간은 8년, 그외의 자산에 대한 리스기간은 4년입니다. 당반기말 현재 판매후리스와 관련된 부채의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
리스부채
금융부채(*)
합계

당반기말금액
1,781,099
31,692
1,812,791

유동성 대체
720,589
31,692
752,281

비유동리스부채 잔액
1,060,510
-
1,060,510

(*)금융부채로 분류된 항목은 자산의 판매대가가 공정가치를 상회하는 부분에 대한 대가로 인식한 부채로서, 공구와기구의 판매후리스와 관련하여 발생하였습니다.(8) 소액자산 리스료당반기 중 소액리스로 분류한 소액자산 리스료 지급액은 6백만원 입니다. 해당 금액은 영업비용의 지급임차료 등에 포함되어 있습니다.15. 매입채무및기타채무

당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

매입채무
3,153,320
3,271,015

미지급금
1,475,618
1,480,727

합 계
4,628,938
4,751,742

16. 기타유동부채당반기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

예수금
2,924
2,645

선수금
50
50

선수수익(*)
114,804
946,087

미지급비용
550,584
522,455

합 계
668,362
1,471,237

(*) 고객과의 계약과 관련하여 인식한 부채이며, 장기공급계약에 있어 개별판매가격에 기초하여 변동대가를 고려한 금액으로 수익인식이 이루어짐에 따라 발생하고 있습니다.

17. 종업원급여

(1) 당반기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
2,507,784
2,350,631

사외적립자산의 공정가치
(2,550,290)
(2,744,374)

순확정급여부채(자산)
(42,506)
(393,743)

(2) 당반기와 전반기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초금액
2,350,631
2,205,748

당기근무원가
156,869
126,241

이자원가
58,302
25,528

퇴직금 지급액
(319,512)
(296,184)

관계사 전출금
-
(2,341)

재측정요소
261,494
-

기말금액
2,507,784
2,058,992

(3) 당반기와 전반기 중 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초금액
2,744,374
1,191,724

사외적립자산의 기대수익
72,779
8,781

기여금납부액
2,746
-

퇴직금 지급액
(248,437)
(44,133)

사외적립자산의 관리비용
(4,725)
-

재측정요소
(16,447)
-

기말금액
2,550,290
1,156,372

(4) 당반기와 전반기 중 당기손익에 인식한 퇴직급여원가는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

당기근무원가
156,869
126,241

이자원가
58,302
25,528

사외적립자산의 기대수익
(72,779)
(8,781)

사외적립자산의 관리비용
4,725
-

퇴직급여원가
147,117
142,988

(5) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익으로 인식된 확정급여제도의 재측정요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

법인세 차감전 확정급여제도의 재측정요소
(277,941)
-

법인세효과
58,057
-

법인세 차감후 확정급여제도의 재측정요소
(219,884)
-

기타포괄손익으로 인식한 확정급여제도의 재측정요소는 즉시 이익잉여금(결손금)으로 인식하였으며, 그 후의 기간에 당기손익으로 재분류하지 아니하였습니다.

(6) 당반기말과 전기말 현재의 사외적립자산의 공정가치에 포함된 주요 유형별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

금융기관예치금
2,550,290
2,744,374

당사는 사외적립자산 운용에 있어 높은 수익률 보다는 수익률이 다소 낮을 지라도 안정성 있는 상품을 우선으로 하고 있습니다. 따라서 원리금 보장형 상품인 확정금리형상품과 금리연동형 상품에 사외적립자산을 투자하고 있습니다.(7) 당반기말과 전기말 현재 장기종업원급여와 관련된 부채의 내역은 다음과 같으며,장기종업원급여부채에 계상되어 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

장기종업원급여부채
9,915
9,985

18. 우발부채 및 약정사항

(1) 당반기말 현재 당사는 부동산 및 채권 가압류 등과 관련하여 서울보증보험(주)으로부터 보증을 제공받고 있습니다.

(단위: 천원)

제공자
담보 및 보증금액
담보 및 보증내역

서울보증보험㈜
5,588,400
가압류 담보

(2) 회사채 양수도 및 사업부 양수도에 대한 합의당사는 2022년 5월 18일 (주)카나리아바이오(현, (주)카나리아바이오엠, 이하 "(주)CBM"), (주)오큐피바이오, 그리고 (주)엠에이치씨앤씨와 회사채 양수도 및 사업부 양수도에 대한 내용을 포함하는 합의서를 체결하였습니다. 당사는 동 합의서에 따라 당사가 (주)오큐피바이오 및 (주)엠에이치씨앤씨를 위하여 대납 및 지원한 임상실험비용과 관련하여 인식하고 있는 수취채권의 대가로, (주)오큐피바이오 및 (주)엠에이치씨앤씨가 각각 보유하고 있는 (주)CBM이 발행한 회사채(이하, "사채권")를 수취함으로써 동 수취채권을 상계 및 결제하는 거래를 2022년 8월 3일 진행하였습니다.당반기 중 해당 사채권의 만기가 도래함에 따라, 당사는 (주)CBM이 영위하고 있는 자동차 내외장재 제조사업부분(충남 아산소재)의 영업과 관련한 권리 의무 및 보유설비 일체, 그리고 (주)CBM이 보유하고 있는 ㈜카나리아바이오(구, 주식회사 현대사료) 발행 신주인수권부사채를 인수하고, 해당 거래의 대가로 해당 사채권을 지급하는 상계거래에 대한 합의서를 (주)CBM과 작성하였습니다. 한편, 당사는 (주)CBM과 2023년 5월 31일자로 (주)CBM이 영위하고 있는 자동차 내외장재 제조사업부분(충남 아산소재)의 영업과 관련한 권리 의무 및 보유설비 일체에대한 영업양수도계약을 2023년 7월 31일을 계약종결일로 하여 체결하였습니다. (주석 32 참조)

(3) 당반기말 현재 계류중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원
원고
피고
사건내용
소송가액
진행상황
예상결과

서울중앙지방법원
주식회사 디아크
다산회계법인 외 4명
손해배상 등
45,440,000
1심 진행중
(*1)

서울중앙지방법원
주식회사 디아크
위드윈투자조합38호
단기매매차익 반환청구
1,798,546
1심 진행중
(*1)

(*1) 소송사건의 최종 결과 및 그 영향은 보고기간말현재 예측할 수 없습니다.

19. 자본금(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
당반기말
전기말

수권주식수
1,000,000,000주
1,000,000,000주

주당금액
200원
200원

발행주식수
133,006,958주
133,006,958주

자본금
26,601,391,600원
26,601,391,600원

(2) 당반기와 전반기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

주식수(주)
금 액
주식수(주)
금 액

기초금액
133,006,958
26,601,392
83,006,958
16,601,392

유상증자(*)
-
-
50,000,000
10,000,000

기말금액
133,006,958
26,601,392
133,006,958
26,601,392

(*) 당사는 전반기중 보통주 50,000,000주를 주당 200원의 발행가액으로 제3자 배정 유상증자를 하였습니다. 이로 인하여 자본금 10,000백만원 증가 및 주식발행초과금이 612백만원 감소하였으며, 당사의 최대주주가 "휴림로봇 주식회사'로 변경되었습니다.

20. 자본잉여금 및 자본조정

(1) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

주식발행초과금
101,697,513
101,697,513

기타자본잉여금
178,134,193
178,134,193

합 계
279,831,706
279,831,706

(2) 당반기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

토지재평가차액
2,827,665
2,827,665

주식매수선택권
546,024
546,024

자기주식
(27,035)
(27,035)

기타자본조정(*1)
(6,243,528)
(6,243,528)

합 계
(2,896,874)
(2,896,874)

(*1)
기타자본조정은 당사의 인적분할에 따라 주주에게 분배하는 자산집단을 공정가치로 측정함에 따라 발생하였습니다.

(3) 주식기준보상당사는 임직원에게 당사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권을 부여하고 있습니다. 이 주식선택권의 보유자는 주식선택권이 가득되면 부여일의 주식 공정가치로 매수할수 있습니다.

① 당반기말 현재 당사가 임직원에게 부여한 주식선택권의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
1차
2차
3차
4차
5차
6차
7차
8차

권리부여일
2018년 12월 27일
2019년 03월 05일
2019년 03월 28일
2019년 07월 09일
2019년 08월 23일
2019년 12월 24일
2020년 11월 06일
2020년 12월 03일

권리행사시 부여방법
주식교부형
주식교부형
주식교부형
주식교부형
주식교부형
주식교부형
주식교부형
주식교부형

권리행사 가능기간
2020년 12월 27일 ~2023년 12월 26일
2021년 3월 5일 ~2024년 03월 05일
2021년 3월 28일 ~2024년 03월 28일
2021년 7월 9일 ~2024년 07월 09일
2021년 8월 23일 ~2024년 08월 23일
2021년 12월 24일 ~2024년 12월 24일
2022년 11월 06일~2025년 11월 06일
2022년 12월 03일 ~2025년 12월 03일

보통주 최초부여수량(*1)
620,000주
80,000주
360,000주
495,000주
1,500,000주
365,000주
1,000,000주
100,000주

부여취소(*1)
(380,000)주
-
(100,000)주
(75,000)주
(1,500,000)주
(85,000)주
-
-

당기말 현재행사가능주식수량
액면분할 전(*1)
240,000주
80,000주
260,000주
-
-
-
-
-

액면분할 후(*2)
300,000주
100,000주
325,000주
370,000주
-
280,000주
-
-

유상증자 후(*3)
301,617주
100,456주
326,109주
370,299주
-
-
-
-

CB 발행 후(*4)
310,929주
102,322주
329,715주
-
-
282,353주
-
-

퇴사 등 반영 후(*5)
207,286주
102,322주
291,671주
310,251주
-
191,597주
850,000주
100,000주

인적분할후(*6)
140,591주
69,400주
197,825주
210,427주
-
129,950주
576,511주
67,825주

퇴사 등 반영 후(*7)
140,591주
69,400주
197,825주
210,427주
-
129,950주
-
-

유상증자 후(*8)
203,006주
99,478주
282,309주
293,895주
-
185,135주
-
-

행사가능 수
203,006주
99,478주
282,309주
293,895주
-
185,135주
-
-

행사가격
액면분할 전(*1)
4,213원
3,859원
3,666원
-
-
-
-
-

액면분할 후(*2)
1,685원
1,544원
1,466원
1,207원
1,094원
1,436원
-
-

유상증자 후(*3)
1,669원
1,535원
1,462원
1,206원
-
-
-
-

CB 발행 후(*4)
1,619원
1,507원
1,446원
-
-
1,424원
-
-

퇴사 등 반영 후(*5)
1,619원
1,507원
1,446원
1,206원
-
1,424원
4,141원
5,346원

인적분할후(*6)
1,098원
1,022원
981원
818원
-
966원
2,809원
3,626원

퇴사 등 반영 후(*7)
1,098원
1,022원
981원
818원
-
966원
-
-

유상증자 후(*8)
760원
713원
687원
586원
-
678원
-
-

행사가격
760원
713원
687원
586원
-
678원
-
-

(*1) 2019년 4월 23일 액면분할 전 부여한 주식기준보상약정 기준이며, 액면분할 후 액면분할비율에 따라 조정되었습니다.(*2) 2019년 4월 23일 액면분할 후 액면분할비율에 따라 조정되었습니다.(*3) 2019년 11월 19일 유상증자 후 비율에 따라 조정되었습니다.(*4) 2020년 3월 30일 전환사채 발행 후 비율에 따라 조정되었습니다.(*5) 가득전 퇴사 또는 부여취소로 인해 조정되었습니다.(*6) 2021년 8월 25일 인적분할 분할 비율에 따라 조정되었습니다.(*7) 휴림로봇(주)의 당사 지분인수에 따른 가득전 퇴사로 인해 조정되었습니다.(*8) 2022년 5월 19일 유상증자 후 비율에 따라 조정되었습니다.

② 주식선택권의 부여로 인하여 당반기까지 비용으로 인식한 금액과 당반기 이후에 비용으로 인식할 보상비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금 액

당사가 산정한 총 보상비용
705,218

전기까지 인식한 보상비용
705,218

당기 인식한 보상비용
-

당기 이후에 인식할 보상비용
-

③ 공정가치 측정당사는 주식선택권의 공정가치를 이항모형으로 측정하였습니다. 용역 제공 및 비시장성과 조건은 공정가치 측정 시에 고려하지 않았습니다.

주식결제형 주식기준보상제도의 부여일의 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 투입변수는 다음과 같으며, 이는 액면분할 이전의 정보입니다.

구 분
1차
2차
3차
4차
5차
6차
7차
8차

부여일의 공정가치
832원
851원
614원
696원
175원
432원
432원
432원

부여일 현재 주가
3,850원
3,690원
3,180원
1,705원
826원
1,425원
4,100원
1,425원

기대만기
3.0년
3.0년
3.0년
3.0년
3.0년
3.0년
2.5년
3.0년

무위험이자율
1.82%
1.84%
1.68%
1.42%
1.16%
1.37%
0.92%
1.37%

연환산주가변동성
33.32%
33.32%
32.75%
37.58%
42.78%
44.00%
49.00%
44.00%

기대배당수익율
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%

21. 결손금(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 결손금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

이익준비금(*1)
279,400
279,400

기업합리화적립금(*2)
151,190
151,190

임의적립금
497,000
497,000

미처리결손금
(268,646,541)
(269,767,554)

합 계
(267,718,951)
(268,839,964)

(*1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.(*2) 당사는 2001년까지 조세특례제한법에 의거 세액공제에 상응하는 법인세 상당액을 기업합리화적립금으로 적립하였으나, 2002년부터는 개정된 조세특례제한법에 따라 동 적립금의 적립의무 및 사용제한이 없습니다.

22. 매출액(1) 당반기 중 당사의 매출액은 모두 재화의 판매로 구성되어 있으며, 당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 단일부문이므로 별도의 사업부문별 정보를 공시하지 않았습니다.

(2) 주요 고객당반기와 전반기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객으로부터의 매출은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

A사
22,417,627
20,046,875

23. 판매비와관리비당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
479,283
955,039
492,742
912,132

퇴직급여
33,203
73,375
70,051
70,051

복리후생비
77,268
145,972
88,212
154,219

여비교통비
6,792
15,807
7,959
19,196

접대비
22,260
37,177
15,255
32,340

통신비
2,942
6,009
3,298
7,696

수도광열비
-
3,631
5,451
11,713

세금과공과
18,120
25,918
398
36,286

감가상각비
109,305
202,489
86,674
188,191

지급임차료
3,614
6,589
15,628
33,545

수선비
1,800
1,800
180
180

보험료
9,236
11,745
2,628
5,551

차량유지비
22,498
41,986
25,155
45,712

경상연구개발비
162,236
338,270
151,434
297,882

운반비
103,827
199,285
86,720
158,387

교육훈련비
792
793
17
40

도서인쇄비
220
660
906
1,234

사무용품비
1,205
1,993
1,352
1,352

소모품비
3,543
9,411
8,495
15,782

지급수수료
259,657
535,170
652,874
978,822

대손상각비
(497)
4,400
(36,735)
(19,104)

건물관리비
150
150
-
-

무형자산상각비
6,865
14,222
4,705
9,396

주식보상비용
-
-
(1,161,428)
(927,193)

합 계
1,324,319
2,631,891
521,971
2,033,410

24. 비용의 성격별 분류

당반기와 전반기 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동(*)
(26,583)
35,918
51,598
(18,055)

원부재료매입액 및 상품매입액
5,820,755
11,352,037
5,175,751
9,899,054

종업원급여
1,114,205
2,204,175
1,142,259
2,066,196

감가상각비와 무형자산상각비
459,038
894,612
421,372
832,374

전력비
145,465
329,658
116,969
262,176

지급수수료
322,499
678,128
704,796
1,094,669

외주가공비
2,903,686
5,679,041
2,157,312
4,187,866

경상연구개발비
162,236
338,270
151,434
297,882

운반비
103,827
199,285
86,720
158,387

지급임차료
29,264
58,979
39,908
82,115

수선비
11,286
21,066
36,880
98,480

소모품비
94,010
183,344
95,720
194,279

기타
340,187
718,004
(942,031)
879,858

합 계
11,479,875
22,692,517
9,238,688
20,035,281

(*)재고자산의 변동은 원부재료 및 재공품, 상품의 변동을 반영하고 있습니다.

25. 금융수익과 금융비용당반기와 전반기 중 손익으로 인식된 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익

이자수익
76,504
161,774
192,636
380,812

외환차익
61
76
-
9

대손충당금환입
-
-
(35,914)
-

금융수익 소계
76,565
161,850
156,722
380,821

금융비용

이자비용
49,009
101,862
61,595
132,571

외환차손
-
-
-
29

외화환산손실
-
-
(57)
-

당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실
114,382
114,382
50,686
50,686

금융비용 소계
163,391
216,244
112,224
183,286

26. 기타수익과 기타비용당반기와 전반기 중 손익으로 인식된 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익

용역수입
30,000
60,000
78,700
177,500

사용권자산처분이익
15
33
3,173
3,173

수입임대료
-
-
8,020
8,020

잡이익
2,783
5,826
12,647
27,290

기타수익 소계
32,798
65,859
102,540
215,983

기타비용

관계기업투자주식평가손실
5,962
12,316
-
-

기부금
-
13,000
-
15,000

기타의대손상각비(환입)
68,593
68,593
(673,000)
(673,000)

사용권자산처분손실
-
9,145
-
-

잡손실
11,959
16,749
4,332
11,073

기타비용 소계
86,514
119,803
(668,668)
(646,927)

27. 법인세비용(수익)당반기와 전반기의 법인세비용(수익)의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

당기법인세비용:

당반기 법인세 부담액
-
-

이연법인세비용:

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세
68,337
-

당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 이연법인세
58,057
-

법인세비용(수익)
126,394
-

28. 주당손익(1) 당반기와 전반기의 기본주당손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
당반기
전반기

3개월(당기)
당기(누적)
3개월(전기)
전기(누적)

당기순이익
215,731,803
1,340,897,437
1,704,941,534
2,076,875,131

가중평균유통보통주식수
132,919,739
132,919,739
106,633,332
94,885,411

기본주당이익
2
10
16
22

(2) 가중평균유통보통주식수가중평균유통보통주식수는 기초의 유통보통주식수에 보고기간 중 취득된 자기주식수 또는 신규 발행된 보통주식수를 각각의 유통기간에 따른 가중치를 고려하며 조정한 보통주식수입니다.① 당반기

(단위: 주)

구 분
일 자
주식수
일 수
적 수
가중평균주식수

기초
2023-01-01
133,006,958
181
24,074,259,398
133,006,958

기초(자기주식)
2023-01-01
(87,219)
181
(15,786,639)
(87,219)

합 계
132,919,739

24,058,472,759
132,919,739

② 전반기

(단위: 주)

구 분
일 자
주식수
일 수
적 수
가중평균주식수

기초
2022-01-01
83,006,958
181
15,024,259,398
83,006,958

유상증자
2022-05-19
50,000,000
43
2,150,000,000
11,878,453

합 계
133,006,958

17,174,259,398
94,885,411

(3) 희석주당손실희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있으며, 주식선택권으로 인한 가중평균유통보통주식수는 주식선택권에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다. 다만,현재 당사는 상장적격성 실질심사 대상 사유가 발생되어 2021년 3월 23일부로 주권매매거래정지 되어 있는 관계로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의 7 제3항 제2호에 의거하여, 외부평가기관으로부터 2023년 3월 31일 기준 '주식회사 디아크 주식가치 평가보고서'에 의하여 산정한 보통주 가격을 평균시장가격으로 가정하였습니다. 주당순손익의 희석화효과가 없어 희석주당순손익은 기본주당손익과 동일하게 계산하였습니다.

29. 현금흐름표

(1) 당반기와 전반기의 영업활동으로 인한 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

당기순손익 조정을 위한 가감
(559,160)
(2,384,014)

법인세비용
126,394
-

대손상각비
72,993
(692,104)

퇴직급여
147,118
142,987

감가상각비
880,391
822,978

무형자산상각비
14,222
9,396

주식보상비용
-
(927,193)

이자비용
101,862
132,571

사용권자산처분손실
9,144
-

관계기업투자주식평가손실
12,316
-

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
114,383
50,686

이자수익
(161,774)
(380,813)

재고자산평가손실(매출원가)
3,451
-

사용권자산처분이익
(33)
(3,173)

잡이익
-
(139)

매출채권의 감소(증가)
(440,024)
1,910,360

미수금의 감소(증가)
(111,523)
(3,349,960)

선급금의 감소(증가)
(308,794)
(180,680)

선급비용의 감소(증가)
(55,634)
(37,634)

재고자산의 감소(증가)
35,918
(1,787)

매입채무의 증가(감소)
(117,695)
(446,365)

미지급금의 증가(감소)
(5,109)
1,527,881

미지급비용의 증가(감소)
28,129
253,376

예수금의 증가(감소)
280
(3,851)

선수수익의 증가(감소)
(831,284)
(957,263)

퇴직금의 지급
(73,821)
(254,393)

장기종업원급여부채의 증가(감소)
(70)
1,107

(2) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

신규리스계약에 따른 사용권자산 인식
652,584
533,000

리스부채 유동성 대체
612,303
600,809

건설중인자산의 선급금 대체
78,000
-

(3) 당반기 및 전반기 중 재무활동 현금흐름에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

① 당반기

(단위: 천원)

구 분
기초
재무현금흐름
비현금흐름
기말

대체 및 신규
기타(*)

리스부채
3,093,104
(777,296)
550,403
101,862
2,968,073

(*) 상각 등 변동에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다.

② 전반기

(단위: 천원)

구 분
기초
재무현금흐름
비현금흐름
기말

대체 및 신규
기타(*)

리스부채
3,981,425
(788,752)
324,033
114,100
3,630,806

전환사채
1,898,016
(1,915,303)
-
17,287
-

합 계
5,879,441
(2,704,055)
324,033
131,387
3,630,806

(*) 상각, 환률변동에 의한 증감액 및 회계변경누적효과를 포함하고 있습니다.

30. 특수관계자거래

(1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자 구분

특수관계자명

지배주주
휴림로봇㈜(*1)

지배기업에 유의적 영향력을 행사하는 기업
(주)휴림홀딩스(*2),(주)제이앤리더스(*3)

지배기업의 종속기업
㈜에이치엘파트너즈, ㈜휴림에이엠씨, ㈜인웍스로봇 , 휴림인프라투자조합

지배기업의 관계기업
중해지능장비제조(심천)유한공사, (주)파라텍(*4), (주)디에스티서비스로봇, 휴림네트웍스㈜

관계기업
휴림그룹경조조합

기타 특수관계자
다사전자기계기술(상해)유한공사(*5), ㈜휴림파트너즈(*6),Gamma Nu Theta, INC.(*7), WEIHAI GAMMA NU RHO Co., Ltd.(*7), FESCO JAPAN CO., LTD (*8), 엘베이스시스템즈㈜(*8), ㈜레데코(*8), 휴림건설㈜(*8), 한국종합개발㈜(*9)

(*1) 2022년 5월 중 제3자 유상증자 및 기존주주와의 주식양수도거래의 결과로 당사의 최대주주는 기존 위드윈투자조합38호에서 휴림로봇 주식회사로 변경됐습니다.(*2) 회사의 최대주주인 휴림로봇㈜의 지배기업입니다.(*3) ㈜휴림홀딩스의 최대주주입니다.(*4) 지배기업의 종속기업인 휴림인프라투자조합을 통하여 간접 보유하고 있는 (주)파라텍은 관계기업으로 분류하였습니다.(*5) 지배기업의 관계기업인 중해지능장비제조(심천)유한공사의 종속회사입니다.(*6) 지배기업의 주요경영진이 지배하고 있기 때문에 사실상 특수관계자로 판단하여 기타특수관계자로 기재하였습니다.(*7) 지배기업의 관계기업인 휴림네트웍스(주)의 종속회사입니다.(*8) 지배기업의 관계기업인 (주)파라텍의 종속회사입니다.(*9) (주)파라텍의 종속회사인 휴림건설(주)의 종속회사입니다.

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
이자수익
이자비용

지배기업의 종속기업
㈜휴림에이엠씨
1,133
1,000

② 전반기

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
이자수익
이자비용

지배기업의 종속기업
(주)휴림에이엠씨
49
30

(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
리스부채 상환

지배기업의 종속기업
㈜휴림에이엠씨
25,000

② 전반기

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
유상증자
리스부채 상환

지배기업
휴림로봇(주)
10,000,000
-

지배기업의 종속기업
(주)휴림에이엠씨
-
917

(4) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
보증금
유동성리스부채
미지급금

지배기업의 종속기업
㈜휴림에이엠씨
50,000
39,189
5,500

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
보증금
유동성리스부채
미지급금

지배기업의 종속기업
㈜휴림에이엠씨
50,000
13,879
2,750

(5) 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

급여
212,900
76,296

퇴직급여
12,725
-

합계
225,625
76,296

주요 경영진에는 등기임원 및 감사를 포함하였습니다.31. 위험관리금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.(1) 위험관리정책당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.당사의 감사와 사외이사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다.

(2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.당반기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

현금성자산
8,853,372
4,212,413

단기금융상품
3,000,000
8,000,000

매출채권및기타채권
2,405,201
2,062,427

장기기타채권
156,702
18,839

합 계
14,415,275
14,293,679

당반기말과 전기말 현재 당사의 매출채권 및 기타채권은 대부분 담보채권 등으로 구성되어 신용위험이 매우 낮습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 월 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당사는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래 상대방 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다.한편, 당사는 금융기관에 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

(3)이자율위험당사는 변동금리부 조건의 금융자산 혹은 부채를 보유하지 아니하므로, 유의적인 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다. (4) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출 예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동으로 인한 현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.당반기말과 전기말 현재 금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상현금흐름
잔존계약만기

1년이내
1 ~ 5년
5년 이상

매입채무및기타채무(*)
4,628,938
4,628,938
4,628,938
-
-

리스부채
2,968,073
3,260,534
1,494,205
1,766,329
-

합 계
7,597,011
7,889,472
6,123,143
1,766,329
-

(*) 만기가 불확실한 채무의 경우, 채권자의 지급요청이 예상되는 가장 빠른 날이 속하는 구간에 포함하였습니다. ② 전기말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상현금흐름
잔존계약만기

1년이내
1 ~ 5년
5년 이상

매입채무및기타채무
4,751,742
4,751,742
4,751,742
-
-

리스부채
3,093,104
3,382,020
1,233,352
2,023,668
125,000

합 계
7,844,846
8,133,762
5,985,094
2,023,668
125,000

(5) 자본관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있으며, 자본관리의 일환으로 안정적인 배당을 시행하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당반기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

부채비율

부채총계
8,275,288
9,326,068

자본총계
35,817,272
34,696,259

부채비율
23.10%
26.88%

순차입금비율

현금및현금성자산
8,853,372
4,212,413

순차입금
(8,853,372)
(4,212,413)

순차입금비율
(*)
(*)

(*) 현금및현금성자산이 차입금을 초과함에 따라 순차입금비율이 (-)로 산출되는 바, 이에 따라 순차입금비율을 표시하지 않았습니다.32. 보고기간후 발생사건(1) 영업의 양수당사는 재무제표에 대한 주석 18 '우발부채 및 약정사항'의 (2)에서 설명하고 있는 합의 계약 등에 근거하여, 2023년 7월 31일 ㈜카나리아바이오엠이 영위하고 있는 자동차 내외장재 제조사업부분(충남 아산소재)의 영업과 관련한 권리 의무 및 보유설비일체에 대한 영업양수도계약을 종결하였습니다. 이어 2023년 8월 현재, 당사는 아산공장의 부동산 이전 등기를 진행 중에 있습니다. (2) 상호변경당사는 보고기간 종료일 이후, 2023년 7월 31일자 임시주주총회를 통하여 ㈜디아크에서 주식회사 휴림에이텍으로 상호변경 하였습니다.

33. 주권매매거래 정지 및 개선기간부여당사는 2020 회계연도 외부감사인의 감사의견 거절로 인하여 상장폐지 사유가 발생하였으며, 2021년 4월 9일 한국거래소의 기업심사위원회 심의ㆍ의결을 통하여 2022년 4월 14일까지 개선기간을 부여받은 바 있습니다. 한편, 2022년 3월 23일 전임감사인이 회사 재무제표에 대한 적정의견을 부여함에 따라 상장폐지사유가 해소되었으며, 이에 2022년 4월 12일 한국거래소는 회사를 상장적격성 실질심사 대상으로 결정하였고, 2022년 6월 2일 기업심사위원회는 2023년 6월 2일까지 1년간의 개선기간을부여하기로 심의 의결하였습니다. 회사는 개선기간 종료 후 2023년 6월 26일, 개선계획 이행내역서,개선계획 이행결과에 대한 전문가의 확인서 등을 제출하였으며, 2023년 7월 19일 한국거래소는 기업심사위원회를 개최한 결과, 심의를 속개하기로 결정하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

(1) 배당에 관한 사항

당사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요 수단으로 배당 등을 실시하고 있습니다. 현금배당 등의 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 Cash flow 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다.당사의 배당과 관련하여 정관에서 정한 내용은 다음과 같습니다.

제 58조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제59조 (분기배당)

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일로부터 3월ㆍ6월ㆍ9월의 말일(이하 "하분기 배당기준일"이라 한다)의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의12에 따라 분기 배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기 배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법 시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액

④ 1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.

⑤ 제9조의2의 무의결권 배당우선 전환주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

(2) 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제31기 반기
제30기
제29기

주당액면가액(원)
200
200
200

(연결)당기순이익(백만원)
-
-
-

(별도)당기순이익(백만원)
1,341
9,734
-86,700

(연결)주당순이익(원)
10
85
65

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

(3) 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
-
-
-

- 해당사항 없음

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

(1) 증자(감자)현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2020년 01월 07일
전환권행사
보통주
2,296,210
200
871
-

2020년 02월 14일
전환권행사
보통주
6,888,633
200
871
-

2020년 02월 26일
전환권행사
보통주
5,740,528
200
871
-

2020년 03월 10일
전환권행사
보통주
2,296,211
200
871
-

2020년 04월 08일
전환권행사
보통주
2,108,433
200
830
-

2020년 10월 26일
전환권행사
보통주
3,444,304
200
830
-

2021년 05월 06일
전환권행사
보통주
10,198
200
1,961
-

2021년 05월 13일
전환권행사
보통주
4,272,123
200
1,367
-

2022년 05월 20일
유상증자(제3자배정)
보통주
50,000,000
200
200
-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

(1) 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

제9회차 전환사채
9회
2020년 02월 21일
운영자금
30,000
자기사채취득
-
자기사채취득후기업분할에 따라 타법인으로 이전

제10회차 전환사채
10회
2020년 03월 06일
타법인 주식 취득
48,012
타법인 주식 취득
48,012
기업분할에 따라 타법인으로 이전

제12회차 전환사채
12회
2020년 04월 20일
채무상환
70,063
채무상환
70,063
기업분할에 따라 타법인으로 이전

제13회차 전환사채
13회
2020년 04월 20일
채무상환
27,382
채무상환
27,382
기업분할에 따라 타법인으로 이전

제8회차 전환사채
8회
2020년 04월 23일
타법인 주식 취득
15,000
자기사채취득
-
자기사채취득후기업분할에 따라 타법인으로 이전

제8회차 전환사채
8회
2020년 04월 23일
운영자금
5,000
자기사채취득
-
자기사채취득후기업분할에 따라 타법인으로 이전

유상증자(제3자배정)
-
2022년 05월 19일
운영자금
10,000
운영자금
-
진행 중

(2) 미사용자금의 운용내역

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

종류
금융상품명
운용금액
계약기간
실투자기간

예ㆍ적금
우리은행 정기예금
2,000
2023년 04월 ~ 2023년 07월
3개월

예ㆍ적금
우리은행 예금
5,000
2023년 06월 ~ 2023년 07월
1개월

예ㆍ적금
하나은행 정기예금
1,000
2023년 06월 ~ 2023년 07월
1개월

계
8,000
-

8. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구분
계정과목
채권총액
대손충당금
대손충당금설정률

2023년 반기
매출채권
1,246,586
12,466
1.00%

단기대여금
3,168,566
3,018,566
95.27%

미수금
788,124
199,746
25.34%

미수수익
227,968
201,282
88.29%

보증금
663,898
77,618
11.69%

선급금
5,874,099
2,465,489
41.97%

장기대여금
96,250
96,250
100.00%

합계
12,065,490
6,071,416
50.32%

2022년
매출채권
806,561
8,066
1.00%

단기대여금
3,168,566
3,018,566
95.27%

미수금
676,601
199,746
29.52%

미수수익
238,004
210,306
88.36%

선급금
5,487,305
2,465,489
44.93%

장기대여금
96,250
96,250
100.00%

합계
10,473,287
5,998,423
57.27%

2021년
매출채권
4,267,289
42,673
1.00%

단기대여금
3,933,566
3,018,566
76.74%

미수금
13,253,377
7,786,273
58.75%

미수수익
206,638
193,980
93.87%

선급금
4,044,865
3,138,489
77.59%

장기대여금
96,250
96,250
100.00%

합계
25,801,984
14,276,230
55.33%

당사의 매출채권 및 기타채권은 현대자동차의 매출채권이 절대 비중을 차지하고 있으며, 3개월 이내 회수가 확실시되는 채권이므로 1% 미만의 대손충담금을 설정하고 있습니다.(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분
2023년 반기
2022년
2021년

1. 기초 대손충당금 잔액합계
5,998,423
14,276,230
6,535,427

2. 순대손처리액(①－②±③)
68,593
(1,448,286)
-

① 대손처리액(상각채권액)
100,000
27,443
-

② 상각채권회수액
31,407
1,475,729
-

③ 기타증감액
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
4,400
(6,829,521)
7,740,803

4. 기말 대손충당금 잔액합계
6,071,416
5,998,423
14,276,230

(3) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분
6월 이하
6월 초과
1년 초과
3년 초과
계

1년 이하
3년 이하

일반
1,246,586
-
-
-
1,246,586

특수관계자
-
-
-
-
-

계
1,246,586
-
-
-
1,246,586

구성비율
100%
-
-
-
100%

2. 재고자산(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

상품
17,361
(1,193)
16,168
14,066
(2,489)
11,577

제품
126,818
(22,732)
104,086
154,083
(31,920)
122,163

재공품
66,375
-
66,375
61,954
-
61,954

원재료
108,159
(7,571)
100,588
97,596
(2,015)
95,581

부재료
104,014
(12,896)
91,118
130,946
(4,517)
126,429

합 계
422,727
(44,392)
378,335
458,645
(40,941)
417,704

(2) 당반기 중 매출원가에 가산한 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실액 3,451천원이며, 전반기 중 매출원가에 차감한 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실액은 18,728천원입니다.

3. 범주별 금융상품

(1) 금융자산과 금융부채의 장부금액① 당반기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
상각후원가 측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정 금융부채
합 계

금융자산

현금및현금성자산
8,853,372
-
-
-
8,853,372

단기금융상품
3,000,000
-
-
-
3,000,000

매출채권및기타채권
2,405,201
-
-
-
2,405,201

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
16,401,229
-
-
16,401,229

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
12,824
-
12,824

장기기타채권
156,702
-
-
-
156,702

합 계
14,415,275
16,401,229
12,824
-
30,829,328

금융부채

매입채무및기타채무
-
-
-
4,628,938
4,628,938

유동리스부채
-
-
-
1,350,629
1,350,629

비유동리스부채
-
-
-
1,617,444
1,617,444

합 계
-
-
-
7,597,011
7,597,011

② 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
상각후원가 측정 금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
상각후원가 측정 금융부채
합 계

금융자산

현금및현금성자산
4,212,413
-
-
-
4,212,413

단기금융상품
8,000,000
-
-
-
8,000,000

매출채권및기타채권
2,062,427
-
-
-
2,062,427

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
16,515,612
-
-
16,515,612

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
12,824
-
12,824

장기기타채권
18,839
-
-
-
18,839

합 계
14,293,679
16,515,612
12,824
-
30,822,115

금융부채

매입채무및기타채무
-
-
-
4,751,742
4,751,742

유동리스부채
-
-
-
1,154,299
1,154,299

비유동리스부채
-
-
-
1,938,805
1,938,805

합 계
-
-
-
7,844,846
7,844,846

(2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합계

[금융자산]

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
16,401,229
16,401,229

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*)
-
-
12,824
12,824

금융자산 합계
-
-
16,414,053
16,414,053

(*) 공정가치를 결정하기 위해 이용할수 있는 정보가 불충분한 제한된 상황으로 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 간주하고, 금융상품의 수준별 공정가치 분석에서 수준3으로 분류하였습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합계

[금융자산]

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
16,515,612
16,515,612

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*)
-
-
12,824
12,824

금융자산 합계
-
-
16,528,436
16,528,436

(*) 공정가치를 결정하기 위해 이용할수 있는 정보가 불충분한 제한된 상황으로 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 간주하고, 금융상품의 수준별 공정가치 분석에서 수준3으로 분류하였습니다.

당반기 및 전반기 중 수준 3에 해당하는 금융상품의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초금액
16,528,436
1,947,552

취득
-
-

평가손실
(114,383)
(50,685)

반기말금액
16,414,053
1,896,867

당반기말 및 전기말 현재 당사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 금융상품에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.① 당반기말

(단위: 천원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

[금융자산]

회사채
16,401,229
이항옵션평가모형
이자율 및 주가변동성

현금흐름할인모형
미래예상현금흐름

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

[금융자산]

회사채
16,515,612
이항옵션평가모형
이자율 및 주가변동성

신주인수권부사채
-
현금흐름할인모형
미래예상현금흐름

(3) 금융상품 범주별 순손익① 당반기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가측정 금융부채
합 계

금융수익

이자수익
161,774
-
-
161,774

외환차익
-
-
77
77

합 계
161,774
-
77
161,851

금융비용

이자비용
-
-
101,862
101,862

당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실
-
114,383
-
114,383

합 계
-
114,383
101,862
216,245

② 전반기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
상각후원가 측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정 금융부채
합 계

금융수익

이자수익
340,702
40,110
-
380,812

외환차익
-
-
9
9

합 계
340,702
40,110
9
380,821

금융비용

이자비용
-
-
132,571
132,571

외환차손
29
-
-
29

당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실
-
50,686
-
50,686

합 계
29
50,686
132,571
183,286

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제31기(당기)
서현회계법인
-
-
-

제30기(전기)
서현회계법인
적정
감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이 보고서의 이용자는 다음 사항에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.상장폐지사유의 발생재무제표에 대한 주석 36에서 기술되어 있는 바와 같이 회사는 2020년 회계연도외부감사인의 감사의견 거절로 인하여 상장폐지 사유가 발생하였으며, 2021년 4월 9일한국거래소의 기업심사위원회 심의ㆍ의결을 통하여 2022년 4월 14일까지 개선기간을 부여받았습니다. 한편, 2022년 3월 23일 전임감사인이 회사 재무제표에 대한 적정의견을 부여함에 따라 상장폐지사유가 해소되었으며, 이에 2022년 4월 12일 한국거래소는 회사를 상장적격성 실질심사 대상으로 결정하였고,2022년 6월 2일 기업심사위원회는 2023년 6월 2일까지 1년간의 개선기간을부여하기로 심의 의결하였습니다. 회사는 개선기간 종료 후 15일(영업일 기준)이내에 개선계획 이행내역서, 개선계획 이행결과에 대한 전문가의 확인서 등을 제출하고, 한국거래소는 동 서류제출일로부터 20일(영업일 기준)이내에 기업심사위원회를 개최하여 당해 주권의 상장폐지 여부를 심의ㆍ의결할 예정입니다.
핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항입니다. 해당 사항은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.당기손익-공정가치측정 금융자산의 공정가치 평가회사의 2022년 8월 3일 '중요한 자산양수도 결정' 및 본 거래의 '종료보고서' 공시사항과 같이, 회사는 2022년 8월 3일 회사가 (주)오큐피바이오 및 (주)엠에이치씨앤씨에 대하여 가지는 채권(이하 '채권')의 매매대금의 지급에 갈음하여 (주)오큐피바이오와 (주)엠에이치씨앤씨가 보유하고 있는 (주)카나리아바이오엠(구,(주)카나리아바이오)이 발행한 제1회 무보증 사모회사채(이하, '회사채')를 인수함으로써 양 회사에 대한 회사의 채권을 상계하는 자산양수도거래를 수행한 바 있습니다. 회사는 동 회사채를 기업회계기준서 1109호에 따라 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하였고 외부평가기관이 평가한 공정가치를 이용하여 최초 인식하였으며, 상계 및 제거 대상이 된 채권 장부가액과의 차이를 손익으로 인식하였습니다. 우리는 다음의 사항들을 고려하여 동 자산양수도거래를 통해 회사가 인수한 회사채의 공정가치 평가를 핵심감사사항으로 식별하였습니다. - 유의적이고 비경상적거래로서의 유의적 위험 식별- 채권의 공정가치가 인수시점 및 당기말 현재 회사 총자산의 상당 부분을 설명- 인수 시 제거된 채권의 장부가액과의 차이에서 인식한 유의적 손익이 회사의 당기 재무성과에 미치는 영향- 주석 21. '우발부채 및 약정사항'에서 설명하고 있는 바와 같이, 회사는 (주)카나리아바이오엠, (주)오큐피바이오, 그리고 (주)엠에이치씨앤씨와 체결한 합의서에 따라 동 회사채를 재원으로 (주)카나리아바이오엠의 자동차 사업부문을 인수할 예정임당기말 현재 상기 회사채의 공정가치 평가와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.- 공정가치 평가와 관련된 회사의 프로세스 및 관련 내부 통제의 이해- 회사의 외부 공정가치전문가가 수행한 공정가치 평가보고서에 대한 감사인의 내부전문가를 이용한 감사절차 수행- 회사의 경영진이 공정가치 평가시 활용한 독립적인 외부 공정가치전문가의 객관성 및 적격성을 평가- 회사가 사용한 공정가치평가 방법론과 유의적인 주요 가정(할인율 등)에 대한 질의 및 응답을 통해 그 적정성을 검토- 발행회사 신용도 등에 기초한 회수가능성 등 정성적 요소의 평가과정에서 반영 여부에 대한 검토- 외부 전문가가 작성한 평가결과를 이용한 회계처리의 정확성과 완전성 검토

제29기(전전기)
삼덕회계법인
적정

감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이 보고서의 이용자는 다음 사항에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.

(1) 회사의 분할

재무제표에 대한 주석 35에서 기술되어 있는 바와 같이 회사는 2021년 5월 18일자 이사회 결의에서 회사가 영위하는 사업 중 생명공학 사업부문 및 투자 및 제조관리 사업부문을 제외한 전체 사업부문(자동차 사업부문)을영위할 분할존속회사(구. ㈜온코퀘스트파마슈티컬)와 생명공학 사업부문을 영위할 "분할신설회사 1(주식회사 오큐피바이오)", 그리고 투자 및 제조관리 사업부문을 영위할 "분할신설회사 2(두올물산홀딩스㈜)"를 설립하는 인적분할을 결의하였습니다. 한편 동 결의안은 2021년 7월 23일자 임시주주총회에서 원안대로 승인되었으며, 분할기일은 2021년 8월 25일입니 다.

상기 인적분할에 따라 회사가 전기에 캐나다 소재 OncoQuest Inc.로부터 취득한 난소암, 췌장암 및 유방암 치료제와 관련한 면역항암치료 관련 특허에 대한 권리 및 미국 FDA 임상프로그램 등의 무형자산 일체와, 동 무형자산의 이전 대가 지급을 위해 발행한 전환사채 및 무보증 사모 일반회사채 등의 채무 일체가 “분할신설회사 1”로 이전되었으며, 분할계획서에 명시된 바에 같이 분할존속회사는 이전되는 상기 채무에 대하여 연대 책임을 지지 아니합니다.

(2) 상장폐지사유의 발생

재무제표에 대한 주석 38에서 기술되어 있는 바와 같이 회사는 전임감사인의 감사의견 거절로 인하여 상장폐지 사유가 발생하였으며, 2021년 4월 9일 한국거래소의 기업심사위원회 심의ㆍ의결을 통하여 2022년 4월 14일까지 개선기간을 부여받았습니다. 회사는 개선기간 종료 후 7일(매매일 기준)이내에 개선계획 이행내역서, 개선계획 이행결과에 대한 전문가의 확인서 등을 제출하고, 한국거래소는 동 서류제출일로부터 15일(매매일 기준)이내에 기업심사위원회를 개최하여 당해 주권의 상장폐지 여부를 심의ㆍ의결할 예정입니다.

핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.

중단영업손익 계상의 적정성

회사는 2021년 8월 25일을 분할기일로 자동차사업부문을 관리하는 ㈜온코퀘스트파마슈티컬(분할존속회사)과 ㈜오큐피바이오(분할신설회사1), 두올물산홀딩스㈜(분할신설회사2)로 인적분할되었습니다. 재무제표에 대한 주석 35에서 설명한 바와 같이, 본 인적분할은 동일지배(지배/종속관계)하의 사업분할에 해당되지 않아, 기업회계기준해석서 2117호 및 기업회계기준서 1105호가 적용되었습니다. 따라서, 인적분할되는 두올물산홀딩스㈜와 ㈜오큐피바이오의 자산ㆍ부채는 공정가치로 평가한 후 장부가액과의 차이를 손익으로 인식하였습니다. 또한 분할되는 사업부와 관련된 손익을 중단영업으로 표시하였으며 중단영업처분손실을 포함하여 당기 중 인식한 중단영업으로 분류된 손실은 (-)91,972백만원입니다. 우리는 당기에 인식한 중단영업처분손실을 포함한 중단영업당기손실 금액이 당기 재무제표에서 유의적인 비중을 차지하며, 분할신설회사로 이전되는 자산ㆍ부채의 공정치가치 평가시 제반 가정들에 대한 유의적인 판단이 필요한 점을 고려하여 인적분할 관련 중단영업손익 계상의 적정성을 핵심감사사항으로 식별하였습니다.

당기말 현재 회사의 인적분할 관련 자산ㆍ부채의 공정가치 평가와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.- 공정가치 평가와 관련된 회사의 업무절차 확인 및 이에 대한 내부 통제의 이해- 회사가 적용한 가치평가 모델의 방법론과 유의적인 주요 가정(미래 현금흐름, 할인율 등)에 대해 질문하여, 이를 이해하고 그 적정성을 검토- 회사의 경영진이 공정가치 평가시 활용한 독립적인 외부전문가의 객관성 및 적격성을 평가- 분할계획서를 검토하여 인적분할의 조건들을 이해하고 이전되는 자산ㆍ부채의 공정가치 평가에 미치는 영향을 검토- 분할신설로 이전되는 사업부의 부문감사인의 활용

2. 감사용역 체결현황

(단위 : 천원)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제31기(2023년)
서현회계법인
반기감사,기말감사,재고실사
150,000
-
-
-

제30기(2022년)
서현회계법인
반기감사,기말감사,재고실사
140,000
1,150
140,000
1,168

제29기(2021년)
삼덕회계법인
반기감사,기말감사,재고실사
320,000
2,500
320,000
2,556

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제31기(2023년)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제30기(2022년)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제29기(2021년)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2022년 07월 29일
회계팀장, 대표이사 및 회계법인 담당이사
대면
ㆍ반기재무제표검토 결과 유의적 발견사항 없음ㆍ핵심감사사항 논의

2
2022년 12월 08일
회계팀장 및 회계법인 담당이사
대면
ㆍ표본점검 및 내부회계관리제도 감사 진행 ㆍ중간감사결과 발견된 유의적 발견사항 없음

3
2023년 02월 10일
회계팀장 및 회계법인 담당이사
대면
ㆍ핵심감사사항 등 중점 감사사항ㆍ기말감사 결과 발견된 유의적인 발견사항 없음, 후속사건 논의

5. 종속회사 중 공시대상기간중 회계감사인으로부터 적정의견

- 해당사항 없음
6. 회계감사인의 변경

사업연도
회계감사인
감사의견
비고

제31기(당기)
서현회계법인
-
지정감사인

제30기(전기)
서현회계법인
적정
지정감사인

제29기(전전기)
삼덕회계법인
적정
지정감사인

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항에 따라 금융감독원으로부터 외부감사인을 지정받은 바, 2022년 11월 28일 서현회계법인과 외부감사 계약을 체결하고, 제31기(2023년) 감사를 수행하고 있습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

2022년 12월 31일 현재 내부회계관리자 및 회계감사인이 내부회계관리제도에 대한문제점 또는 개선방안 등의 지적사항은 없습니다. 또한 회계법인의 감사(또는 검토)보고서에는 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대하여 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

(1) 이사회 구성 개요보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 4명이 있으며, 총 6명의 이사로 구성되어 있습니다. 또한, 이사회 내에 내부통제위원회를 두고 있습니다 .* 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.

(2) 주요 이사회 의결 현황1) 사내이사

(기준일 :
2023년 06월 30일
)

회차
개최일자
의안내용
설정호(출석률 : 100%)
박용우(출석률 : 100%)

1
2023-01-18
임시주주총회 일정 변경의 건
참석(찬성)
-

2
2023-02-06
제30기 개별재무제표 승인의 건
참석(찬성)
-

3
2023-03-14
1. 정기주주총회 소집결의의 건2. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
참석(찬성)
참석(찬성)

4
2023-05-16
회사채 관련 상계합의서 체결의 건
참석(찬성)
참석(찬성)

5
2023-05-31
1. 내부규정 개정의 건2. 단기대여금 만기 연장의 건3. 영업양수 승인의 건4. 주권관련 사채권 양수 결정의 건5. 임시주주총회 소집 및 목적사항 결정의 건
참석(찬성)
참석(찬성)

* 박용우 사내이사는 2023년 2월 17일에 취임하였습니다.2) 사외이사

(기준일 :
2023년 06월 30일
)

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

조경순(출석률 : 80%)
김현선(출석률 : 80%)
김서현(출석률 : 80%)
신명호(출석률 : 100%)

찬반여부

1
2023-01-18
임시주주총회 일정 변경의 건
불참
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

2
2023-02-06
제30기 개별재무제표 승인의 건
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

3
2023-03-14
1. 정기주주총회 소집결의의 건2. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

4
2023-05-16
회사채 관련 상계합의서 체결의 건
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)
참석(찬성)

5
2023-05-31
1. 내부규정 개정의 건2. 단기대여금 만기 연장의 건3. 영업양수 승인의 건4. 주권관련 사채권 양수 결정의 건5. 임시주주총회 소집 및 목적사항 결정의 건
참석(찬성)
불참
불참
참석(찬성)

(3) 이사회 내 위원회- 내부통제위원회 구성 : 사외이사 김현선, 사외이사 조경순, 사내이사 박용우* 사내이사 박용우는 2023년 7월 14일부로 신규 선임되었습니다.
(4) 이사의 독립성회사경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의와 결정을 통해 이루어지고있습니다. 따라서, 이러한 이사회 구성의 투명성, 공정성 등을 고려할 때 동사의 이사들은 독립성을 유지하고 있다고 판단됩니다.- 정관 제43조 (이사회의 결의 방법)

① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석 이사의 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

(5) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

6
4
-
-
-

(6) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
사외이사는 해당 분야의 충분한 자격 요건으로 교육을미실시 하였습니다. 향후 관련 분야에서 의사 결정에 필요한 교육 사항이 예상되는 경우 교육을 실시할 예정입니다.

(7) 사외이사의 전문성회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사에 관한 사항당사는 별도의 감사위원회를 구성하지 아니하고 상법 및 정관에 근거하여 적합한 자격을 갖춘 감사 명인식을 주주총회에서 선임하고 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 독립적으로 이사회내의 감독업무와 회사의 회계 및 업무를 감사하고 이를 이사회에 출석하여 의견을 진술하는등 업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치 를 마련해두고 있습니다. 감사의 인적사항에 대해서는 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.

(2) 감사의 주요활동내역

(기준일 :
2023년 06월 30일
)

회차
개최일자
의안내용
명인식(출석률 : 100%)

1
2023-01-18
임시주주총회 일정 변경의 건
참석(찬성)

2
2023-02-06
제30기 개별재무제표 승인의 건
참석(찬성)

3
2023-03-14
1. 정기주주총회 소집결의의 건2. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
참석(찬성)

4
2023-05-16
회사채 관련 상계합의서 체결의 건
참석(찬성)

5
2023-05-31
1. 내부규정 개정의 건2. 단기대여금 만기 연장의 건3. 영업양수 승인의 건4. 주권관련 사채권 양수 결정의 건5. 임시주주총회 소집 및 목적사항 결정의 건
참석(찬성)

(3) 감사의 독립성감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위해서 제반업무와 관련하여 관련 장부및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

(4) 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
당사의 비상근감사는 신규사업 등 경영상의 중요한 내용이있을 경우 즉각적인 자료요청등 실시간 커뮤니케이션을 하고 있어 따로 교육은 실시하지 않았으나 필요할 경우교육을 실시할 예정입니다.

(5) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

기획,인사총무,재무, 공시
8
부장 외
재무제표, 주주총회, 이사회, 내부회계 등 경영전반에 관한 감사업무 지원

- 당사는 보고서 제출일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

(1) 투표제도1) 집중투표제의 채택여부 당사 정관에 의거 집중투표제를 채택하지 않습니다,2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부당사는「상법」제368조의 4에 따른 전자투표제를 채택하고 있으며, 서면투표제는 채택하고 있지 않습니다.
(2) 소수주주권의 행사여부당사는 공시대상기간중의 소수주주권 행사에 대한 사항이 없습니다.
(3) 경영권 경쟁당사는 공시대상기간중의 경영권 경쟁에 관한 사항이 없습니다.

(4) 투표제도 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
미도입

실시여부
-
-
-

(5) 의결권 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주

133,006,958

-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
87,219
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
132,919,739
-

우선주
-
-

(6) 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

제10조(신주인수권)① 주주는 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제4조 및 제119조에 따라 주권을 코스닥 시장에상장을 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

2. [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식 총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우. 다만, 협회 등록을 위한 신주 발행 시 우리사주조합 우선 배정분에 대해서는 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령] 제176조의9는 적용하지 않는다.

4. [상법] 제542조의3에 따른 주식매수 선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 기업구조조정 자금을 유치하기 위해 신주를 발행하는 경우

6. 전략적 제휴 등을 포함한 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

7. 긴급한 자금조달 및 사업확장, 전략적 제휴, 경영 전략상 필요로 의해 국내외 회사를 인수하거나 국내외 회사에 투자할 때 등을 포함한 경영상의 필요로 국내외 금융기관, 법률에 근거하여 결성된 투자조합, 구조조정기금, 구조조정전문회사 또는 구조조정조합, 기타법인 및 개인에게 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우

8. 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본 제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

9. 회사의 경영에 기여한 공로로 임직원에게 신주를 발행하는 경우

10. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

11. 상법 제418조 제2항 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우

12. 발행주식의 100분의 70을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우

13. 주주우선공모방식으로 신주를 발행하는 경우

③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.

④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
3월중

주주명부폐쇄시기
-

주권의 종류

① 회사는 보통 주식과 종류 주식을 발행 할 수 있다.

② 회사가 발행하는 종류 주식은 이익배당에 관한 우선 주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환 주식, 전환 주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

명의개서대리인
하나은행 증권대행부

주주의 특전
해당사항 없음
공고게재신문
한국경제신문

(7) 주주총회 의사록 요약

일자
안 건
결의내용

임시주주총회(2023.07.31)

1. 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건

2. 제2호 의안 : 영업양수 승인의 건

가결가결

일자
안 건
결의내용

정기주주총회(2023.03.29)

1. 제1호 의안 : 2022사업년도(2022.1.1.-2022.12.31) 개별재무제표 (결손금처리계산서(안)포함) 승인의 건

2. 제2호 의안 : 2023사업년도 이사 보수 한도 승인의 건

3. 제3호 의안 : 2023사업년도 감사 보수 한도 승인의 건

가결가결가결

일자
안 건
결의내용

임시주주총회(2023.02.17)
1. 제 1호 의안 : 이사 선임의 건 제 1-1호 의안 : 사내이사 박용우 선임의 건
가결

일자
안 건
결의내용

임시주주총회(2022.05.19)
1. 제 1호 의안 : 정관 일부 변경의 건2. 제 2호 의안 : 이사 선임의 건 제 2-1호 의안 : 사내이사 김봉관 선임의 건 제 2-2호 의안 : 사내이사 장대식 선임의 건 제 2-3호 의안 : 사내이사 설정호 선임의 건 제 2-4호 의안 : 사내이사 신동용 선임의 건 제 2-5호 의안 : 사내이사 박총리 선임의 건 제 2-6호 의안 : 사외이사 조경순 선임의 건 제 2-7호 의안 : 사외이사 김현선 선임의 건 제 2-8호 의안 : 사외이사 신명호 선임의 건 제 2-9호 의안 : 사외이사 김서현 선임의 건 제 2-10호 의안 : 사외이사 정동호 선임의 건 제 2-11호 의안 : 사외이사 정혜영 선임의 건3. 제 3호 의안 : 감사 선임의 건 제 3-1호 의안 : 감사 명인식 선임의 건 제 3-2호 의안 : 감사 이한종 선임의 건
가결가결가결가결부결부결가결가결가결가결부결부결가결부결

일자
안 건
결의내용

정기주주총회(2022.03.30)

1. 제1호 의안 : 2021사업년도(2021.1.1.-2021.12.31) 개별재무제표 (결손금처리계산서(안)포함) 승인의 건

2. 제2호 의안 : 2022사업년도 이사 보수 한도 승인의 건

3. 제3호 의안 : 2022사업년도 감사 보수 한도 승인의 건

가결가결가결

일자
안 건
결의내용

임시주주총회(2021.12.28)

1. 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건

가결

일자
안 건
결의내용

임시주주총회(2021.10.27)

1. 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건

가결

일자
안 건
결의내용

임시주주총회(2021.07.23)

1. 제1호 의안 : 분할계획서 승인의 건2. 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건

가결가결

일자
안 건
결의내용

정기주주총회(2021.04.14)

1. 제1호 의안 : 2020사업년도 연결 및 별도재무제표(결손금처리계산서(안)포함) 승인의 건

2. 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건

3. 제3호 의안 : 2021사업년도 이사 보수 한도 승인의 건3. 제4호 의안 : 2021사업년도 감사 보수 한도 승인의 건

가결가결가결가결

일자
안 건
결의내용

임시주주총회(2021.01.22)

1. 제1호 의안 : 사내이사 김송철 선임의 건2. 제2호 의안 : 이사회에서 부여한 주식매수선택권 부여 승인의 건

가결가결

일자
안 건
결의내용

임시주주총회(2020.05.22)

1. 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건2. 제2호 의안 : 이사 선임의 건제 2-1호 의안 : 사내이사 Ragupathy Madiyalakan(마디 R. 마디얄라칸) 선임의 건제 2-2호 의안 : 사내이사 John Mark Lievonen(J. 마크 리보넌 ) 선임의 건제 2-3호 의안 : 사내이사 이창현 선임의 건제 2-4호 의안 : 사내이사 정성진 선임의 건제 2-5호 의안 : 사내이사 임정은 선임의 건제 2-6호 의안 : 사외이사 Jonathan Samuel Berek(조나단 S. 베릭) 선임의 건제 2-7호 의안 : 사외이사 Michael Anthony Hollingsworth(마이클 A. 홀링스워스) 선임의 건제2-8호 의안 : 사외이사 고광철 선임의 건

가결가결가결가결가결가결가결가결가결

일자
안 건
결의내용

정기주주총회(2020.03.27)

1. 제1호 의안 : 2019사업년도 연결 및 별도재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건

2. 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건

3. 제3호 의안 : 2020사업년도 이사 보수 한도 승인의 건3. 제4호 의안 : 2020사업년도 감사 보수 한도 승인의 건

가결가결가결가결

일자
안 건
결의내용

임시주주총회(2020.02.14)

1. 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건2. 제2호 의안 : 주식매수선택권 부여의 승인의 건

가결가결

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

휴림로봇(주)
최대주주
보통주
53,949,444
40.56
53,949,444
40.56
-

계
보통주
53,949,444
40.56
53,949,444
40.56
-

우선주
-
-
-
-
-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

휴림로봇(주)
150,590
김봉관
-
-
-
(주)휴림홀딩스
6.31

-
-
-
-
-
-

* 출자자수는 2022.12.31일 기준이며, 최대주주 지분율(%)은 공시제출일 기준입니다.

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
휴림로봇(주)

자산총계
114,484

부채총계
33,533

자본총계
80,951

매출액
55,474

영업이익
-7,468

당기순이익
-11,939

* 연결재무제표 기준(2022.12.31)으로 작성되었습니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)휴림홀딩스
1
김도영
-
-
-
(주)제이앤리더스
100

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)휴림홀딩스

자산총계
14,157

부채총계
13,346

자본총계
811

매출액
-

영업이익
-4

당기순이익
-182

* 재무사항은 2022.12.31 기준입니다.
4. 최대주주 변동내역

최대주주 변동내역

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2020년 02월 14일
위드윈투자조합38호
12,124,917
17.11
전환사채권리행사
-

2020년 03월 02일
위드윈투자조합38호
10,292,525
14.52
주식배분
-

2020년 03월 03일
위드윈투자조합38호
9,124,943
12.87
주식배분
-

2020년 03월 31일
위드윈투자조합38호
7,297,788
9.97
주식배분
-

2020년 04월 01일
위드윈투자조합38호
6,000,943
7.97
주식배분
-

2020년 07월 06일
위드윈투자조합38호
5,900,943
7.84
주식배분
-

2022년 05월 20일
휴림로봇 주식회사
53,949,444
40.56
제3자배정 유상증자
-

5. 주식 소유현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
휴림로봇 주식회사
53,949,444
40.56
-

-
-
-
-

우리사주조합
-
-
-

6. 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :
2023년 06월 16일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
10,802
10,807
99.95
72,057,218
133,006,958
54.17
-

7. 주가 및 주식거래실적
당사는 현재 매매 거래 정지 중이며, 별도의 주가 및 주식 거래 실적을 기재하지 않습니다.
8. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

제10조(신주인수권)① 주주는 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제4조 및 제119조에 따라 주권을 코스닥 시장에상장을 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

2. [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식 총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우. 다만, 협회 등록을 위한 신주 발행 시 우리사주조합 우선 배정분에 대해서는 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령] 제176조의9는 적용하지 않는다.

4. [상법] 제542조의3에 따른 주식매수 선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 기업구조조정 자금을 유치하기 위해 신주를 발행하는 경우

6. 전략적 제휴 등을 포함한 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

7. 긴급한 자금조달 및 사업확장, 전략적 제휴, 경영 전략상 필요로 의해 국내외 회사를 인수하거나 국내외 회사에 투자할 때 등을 포함한 경영상의 필요로 국내외 금융기관, 법률에 근거하여 결성된 투자조합, 구조조정기금, 구조조정전문회사 또는 구조조정조합, 기타법인 및 개인에게 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우

8. 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본 제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

9. 회사의 경영에 기여한 공로로 임직원에게 신주를 발행하는 경우

10. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

11. 상법 제418조 제2항 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우

12. 발행주식의 100분의 70을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우

13. 주주우선공모방식으로 신주를 발행하는 경우

③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.

④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
3월중

주주명부폐쇄시기
-

주권의 종류

① 회사는 보통 주식과 종류 주식을 발행 할 수 있다.

② 회사가 발행하는 종류 주식은 이익배당에 관한 우선 주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환 주식, 전환 주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

명의개서대리인
하나은행 증권대행부

주주의 특전
해당사항 없음
공고게재신문
한국경제신문

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

(1) 임원 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

설정호
남
1971년 11월
대표이사
사내이사
상근
경영총괄
前) ㈜파라텍 부사장前) 현대자산운용 기업구조조정본부장
-
-
-
14개월
2025년 05월 19일

박용우
남
1965년 03월
사내이사
사내이사
상근
영업총괄
現) (주)휴림에이텍 부사장前) (주)JPC Automotive 부사장前) (주)두올 부사장
-
-
-
14개월
2026년 02월 17일

조경순
남
1964년 01월
사외이사
사외이사
비상근
경영자문
前) 대신증권 고객자산본부장前) 대신PE 비상임이사, 감사前) 대신경제연구원 감사
-
-
-
14개월
2025년 05월 19일

김현선
남
1965년 12월
사외이사
사외이사
비상근
경영자문
現) 법무법인 동인 변호사前) 서울중앙지검 부부장검사前) 서울고검 부장검사
-
-
-
14개월
2025년 05월 19일

신명호
남
1962년 05월
사외이사
사외이사
비상근
경영자문
現)유안타증권 경영고문前)하나금융투자 IB 본부장
-
-
-
14개월
2025년 05월 19일

김서현
여
1964년 10월
사외이사
사외이사
비상근
경영자문
現)법무법인 비전 파트너변호사前)법무법인 세창 파트너변호사
-
-
-
14개월
2025년 05월 19일

명인식
남
1962년 10월
감사
감사
비상근
감사
前) FIS 컨설팅前) 한국거래소 부장
-
-
-
14개월
2025년 03월 31일

* 박용우 사내이사는 2023년 2월 17일 임시주주총회에서 사내이사로 선임되었습니다.(2) 직원 등 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

자동차
남
73
-
-
-
73
6.3년
1,677,666
22,982
-
-
-
-

자동차
여
23
-
-
-
23
9년
559,950
24,346
-

합 계
96
-
-
-
96

2,237,617
23,309
-

(3) 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
2
85,200
42,600
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
6
2,000,000
-

감사
1
100,000
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
212,900
30,414
-

2-2. 유형별

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
152,900
76,450
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
4
48,000
12,000
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
12,000
12,000
-

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

-
-
-
-

※ 상세 현황은'상세표-2.계열회사 현황(상세)'참조

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
-
-
-
-
-
-

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
1
1
91
-
-12
79

계
-
1
1
91
-
-12
79

※ 상세 현황은'상세표-2.계열회사 현황(상세)'참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

(1) 대주주등에 대한 신용공여- 해당사항 없음
(2) 대주주와의 자산양수도- 해당사항 없음
(3) 대주주와의 영업거래- 해당사항 없음
(4) 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자 구분

특수관계자명

지배주주
휴림로봇㈜(*1)

지배기업에 유의적 영향력을 행사하는 기업
(주)휴림홀딩스(*2),(주)제이앤리더스(*3)

지배기업의 종속기업
㈜에이치엘파트너즈, ㈜휴림에이엠씨, ㈜인웍스로봇 , 휴림인프라투자조합

지배기업의 관계기업
중해지능장비제조(심천)유한공사, (주)파라텍(*4), (주)디에스티서비스로봇, 휴림네트웍스㈜

관계기업
휴림그룹경조조합

기타 특수관계자
다사전자기계기술(상해)유한공사(*5), ㈜휴림파트너즈(*6),Gamma Nu Theta, INC.(*7), WEIHAI GAMMA NU RHO Co., Ltd.(*7), FESCO JAPAN CO., LTD (*8), 엘베이스시스템즈㈜(*8), ㈜레데코(*8), 휴림건설㈜(*8), 한국종합개발㈜(*8)

(*1) 2022년 5월 중 제3자 유상증자 및 기존주주와의 주식양수도의 결과로 당사의 최대주주는 기존 위드윈투자조합38호에서 휴림로봇 주식회사로 변경됐습니다.(*2) 회사의 최대주주인 휴림로봇㈜의 지배기업입니다.(*3) ㈜휴림홀딩스의 최대주주입니다.(*4) 지배기업의 종속기업인 휴림인프라투자조합을 통하여 간접 보유하고 있는 (주)파라텍은 관계기업으로 분류하였습니다.(*5) 지배기업의 관계기업인 중해지능장비제조(심천)유한공사의 종속회사입니다.(*6) 지배기업의 주요경영진이 지배하고 있기 때문에 사실상 특수관계자로 판단하여 기타특수관계자로 기재하였습니다.(*7) 지배기업의 관계기업인 휴림네트웍스(주)의 종속회사입니다.(*8) 지배기업의 관계기업인 (주)파라텍의 종속회사입니다.

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
이자수익
이자비용

지배기업의 종속기업
(주)휴림에이엠씨
1,133
1,000

② 전반기

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
이자수익
용역수입
이자비용
지급수수료

지배기업의 종속기업
(주)휴림에이엠씨
49
-
30
-

합 계
49
-
30
-

(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
리스부채 상환

지배기업의 종속기업
(주)휴림에이엠씨
25,000

② 전반기

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
유상증자
리스부채의 상환

지배기업
휴림로봇㈜
10,000,000
-

지배기업의 종속기업
(주)휴림에이엠씨
-
917

합계
10,000,000
917

(4) 당반기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
보증금
유동성리스부채
미지급금

지배기업의 종속기업
(주)휴림에이엠씨
50,000
39,189
5,500

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
보증금
유동성리스부채
미지급금

지배기업의 종속기업
(주)휴림에이엠씨
50,000
13,879
2,750

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자

제목

신고내용

신고사항의 진행사항

2022.06.02
기타시장안내 (기업심사위원회 심의·의결 결과 및 개선기간 부여 안내)
22.06.02 기타시장안내 (기업심사위원회 심의·의결 결과 및 개선기간 부여 안내)
제목 : (주)디아크에 대한 기업심사위원회 심의·의결 결과 및 개선기간 부여 안내거래소는'22.06.02 기업심사위원회를 개최하여 (주)디아크에 1년의 개선기간을 부여하기로 심의ㆍ의결하였습니다.동사는 개선기간 종료일('23.06.02)로부터 15일 이내(영업일 기준)에 개선계획 이행내역서, 개선계획 이행결과에 대한 전문가의 확인서 등을 제출하여야 하며, 거래소는 동 서류 제출일로부터 20일 이내(영업일 기준)에 기업심사위원회를 개최하여 상장폐지 여부를 심의ㆍ의결 할 예정임을 알려드립니다.

2022.06.02
주권매매거래정지기간변경(개선기간 부여)
22.06.02 주권매매거래정지기간변경(개선기간 부여)
1. 대상종목 : (주)디아크 보통주2. 변경사유 : 개선기간 부여3. 정지기간가. 변경 전 : 2021년 03월 23일 18:00~상장폐지사유 해당여부 결정일까지나. 변경 후 :2021년 03월 23일 18:00~개선기간 종료('23.06.02) 후 상장폐지 여부 결정일까지4. 근거규정 : 코스닥시장상장규정 제18조 및 동규정시행세칙 제19조

2023.06.02
기타시장안내 (개선기간 종료에 따른 상장폐지여부 결정 안내)
23.06.02 기타시장안내 (개선기간 종료에 따른 상장폐지여부 결정 안내)
제목 : (주)디아크 개선기간 종료에 따른 상장폐지여부 결정 안내거래소는 '22.06.02 기업심사위원회 심의를 거쳐 (주)디아크에 개선기간 1년을 부여한 바있고, '23.06.02 동 개선기간이 종료되었습니다.이에 동사는 동 개선기간 종료일로부터 15일('23.06.26 영업일 기준) 이내에 개선계획 이행내역서, 개선계획 이행결과에 대한 해당분야 전문가의 확인서 등을 제출하여야 하고, 거래소는 동 서류를 제출받은 날로부터 20일(영업일 기준) 이내에 기업심사위원회를 개최하여 상장폐지 여부를 심의·의결할 예정입니다.기업심사위원회의 심의 결과가 상장폐지에 해당하는 경우에는 기업심사위원회의 심의일이후 20일(영업일 기준) 이내에 코스닥시장위원회를 개최하여 상장폐지여부 등을 확정할예정입니다.

2023.06.26
기타시장안내 (개선계획 이행내역서 제출)
23.06.26 기타시장안내 (개선계획 이행내역서 제출)
제목 : ㈜디아크 개선계획 이행내역서 제출동사는 '22.06.02 기업심사위원회 심의·의결을 통하여 1년의 개선기간을 부여받은 바 있으며, '23.06.02 동 개선기간이 종료됨에 따라 '23.06.26 개선계획 이행내역서를 제출하였습니다.이와 관련하여 거래소는 해당 제출일로부터 20일('23.07.24, 영업일 기준) 이내에 기업심사위원회를 개최하여 상장폐지 여부를 심의·의결할 예정이며, 기업심사위원회의 심의를 거쳐 동사의 상장적격성이 인정되는 경우에는 동사 주권의 매매거래정지 해제 등 관련 사항을 안내할 예정이고, 기업심사위원회의 심의 결과가 상장폐지에 해당하는 경우에는 기업심사위원회의 심의일 이후 20일(영업일 기준) 이내에 코스닥시장위원회를 개최하여 상장폐지 여부 또는 개선기간 부여여부 등을 확정할 예정입니다.

2023.07.19
기타시장안내 (기업심사위원회 심의속개 결정 안내)
23.07.19 기타시장안내 (기업심사위원회 심의속개 결정 안내)
제목 : (주)디아크 기업심사위원회 심의속개 결정 안내동사는 '22.06.02 기업심사위원회 심의를 통하여 '23.06.02까지 개선기간을 부여받은 바 있으며, '23.06.26 개선계획 이행내역서를 제출하였습니다.이와 관련하여 거래소는 '23.07.19 기업심사위원회를 개최한 결과, 심의를 속개하기로 결정하였음을 알려드립니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

(1) 당반기말 현재 당사는 부동산 및 채권 가압류 등과 관련하여 서울보증보험(주)으로부터 보증을 제공받고 있습니다.

(단위: 천원)

제공자
담보 및 보증금액
담보 및 보증내역

서울보증보험㈜
5,588,400
가압류 담보

(2) 회사채 양수도 및 사업부 양수도에 대한 합의당사는 2022년 5월 18일 (주)카나리아바이오(현, (주)카나리아바이오엠, 이하 "(주)CBM"), (주)오큐피바이오, 그리고 (주)엠에이치씨앤씨와 회사채 양수도 및 사업부 양수도에 대한 내용을 포함하는 합의서를 체결하였습니다. 당사는 동 합의서에 따라 당사가 (주)오큐피바이오 및 (주)엠에이치씨앤씨를 위하여 대납 및 지원한 임상실험비용과 관련하여 인식하고 있는 수취채권의 대가로, (주)오큐피바이오 및 (주)엠에이치씨앤씨가 각각 보유하고 있는 (주)CBM이 발행한 회사채(이하, "사채권")를 수취함으로써 동 수취채권을 상계 및 결제하는 거래를 2022년 8월 3일 진행하였습니다.당반기 중 해당 사채권의 만기가 도래함에 따라, 당사는 (주)CBM이 영위하고 있는 자동차 내외장재 제조사업부분(충남 아산소재)의 영업과 관련한 권리 의무 및 보유설비 일체, 그리고 (주)CBM이 보유하고 있는 ㈜카나리아바이오(구, 주식회사 현대사료) 발행 신주인수권부사채를 인수하고, 해당 거래의 대가로 해당 사채권을 지급하는 상계거래에 대한 합의서를 (주)CBM과 작성하였습니다. 한편, 당사는 (주)CBM과 2023년 5월 31일자로 (주)CBM이 영위하고 있는 자동차 내외장재 제조사업부분(충남 아산소재)의 영업과 관련한 권리 의무 및 보유설비 일체에대한 영업양수도계약을 2023년 7월 31일을 계약종결일로 하여 체결하였습니다. (주석 32 참조)

(3) 당반기말 현재 계류중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원
원고
피고
사건내용
소송가액
진행상황
예상결과

서울중앙지방법원
주식회사 디아크
다산회계법인 외 4명
손해배상 등
45,440,000
1심 진행중
(*1)

서울중앙지방법원
주식회사 디아크
위드윈투자조합38호
단기매매차익 반환청구
1,798,546
1심 진행중
(*1)

(*1) 소송사건의 최종 결과 및 그 영향은 보고기간말현재 예측할 수 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

1) 불성실공시 법인 지정

(단위 : 원)

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

2021.03.08

한국거래소

당사

4.5점 벌점 부과

-

유상증자 납입일정 6개월 이상 변경

코스닥 시장 공시규정 제 29조 및 제 32조

2021.08.06

한국거래소

당사

13점 벌점 부과

-

전환사채 납입기일 6개월 이상 변경 및유상증자 납입기일 6개월 이상 변경

코스닥 시장 공시규정 제 29조 및 제 32조

<표1>

단기매매차익 발생 및 환수현황

(대상기간 : 2019.11.06 ~ 2020.01.23)

(단위 : 건, 원)

구분
증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황
단기매매차익 환수 현황
단기매매차익 미환수 현황

건수
1
-
1,799

총액
1
-
1,799

<표2>

단기매매차익 미환수 현황

(대상기간 : 2019.11.06 ~ 2020.01.23)

(단위 : 백만원)

차익취득자와 회사의 관계
단기매매차익발생사실통보일
단기매매차익 통보금액
환수금액
미환수금액
반환청구여부
반환청구조치계획
제척기간
공시여부

차익 취득시
작성일 현재

주요주주
-
2021.09.01
1,799
-
1,799
O
당사는 단기매매차익 취득자와 단기매매차익 반환 관련 소를 제기
2021년 09월 01일 ~ 2023년 08월 31일
홈페이지 공고(https://www.diac.co.kr)

합 계 (
1
건)
1,799
-
1,799

※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

(1) 영업의 양수당사는 재무제표에 대한 주석 18 '우발부채 및 약정사항'의 (2)에서 설명하고 있는 합의 계약 등에 근거하여, 2023년 7월 31일 ㈜카나리아바이오엠이 영위하고 있는 자동차 내외장재 제조사업부분(충남 아산소재)의 영업과 관련한 권리 의무 및 보유설비일체에 대한 영업양수도계약을 종결하였습니다. 이어 2023년 8월 현재, 당사는 아산공장의 부동산 이전 등기를 진행 중에 있습니다. (2) 상호변경당사는 보고기간 종료일 이후, 2023년 7월 31일자 임시주주총회를 통하여 ㈜디아크에서 주식회사 휴림에이텍으로 상호변경 하였습니다.

(3) 중소기업기준검토표

중소기업 등 기준검토표1.jpg
중소기업 등 기준검토표1

중소기업 등 기준검토표2.jpg
중소기업 등 기준검토표2

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
-
-
-

-
-

비상장
-
-
-

-
-

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 천원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

휴림그룹경조조합
비상장
2022.09.07
-
100,000
10,000
23.26
91,121
0
0
-12,316
10,000
23.26
78,805
345,601
-52,962

합 계
10,000
23.26
91,121
0
0
-12,316
10,000
23.26
78,805
345,601
-52,962