넵튠 — 합병등종료보고서(합병) (20231102)
제출인: 넵튠

합병등종료보고서
1.1
(주)넵튠

합병등 종료보고서

(합 병)

금융감독원장 귀하
2023 년 11월 02일

회 사 명 :
(주)넵튠

대 표 이 사 :
유태웅, 강율빈

본 점 소 재 지 :
경기도 성남시 분당구 황새울로 246, 도담빌딩 9층

(전 화) 031-698-3498

(홈페이지) https://neptunegames.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) CFO (성 명) 이옥선

(전 화) 031-698-3498

Ⅰ. 일정

내용

일자

합병계약체결 이사회결의일

2023년 08월 23일

합병계약일

2023년 08월 25일

주주명부기준일
주1)

2023년 09월 08일

소규모합병공고일

2023년 09월 08일

합병 반대의사 통지 접수기간

시작일

2023년 09월 08일

종료일

2023년 09월 22일

합병승인 주주총회 갈음 이사회 결의일
주2)

2023년 09월 27일

채권자 이의제출 공고일

2023년 09월 27일

채권자 이의제출 기간

시작일

2023년 09월 27일

종료일

2023년 10월 31일

합병기일

2023년 11월 01일

합병종료보고 주주총회 갈음 이사회결의일
주3)

2023년 11월 01일

합병종료보고 공고일

2023년 11월 01일

합병 등기 접수 예정일 (합병효력발생일)

2023년 11월 02일

주1) 합병법인에게는 소규모합병에 대한 반대의사 표시를 위한 권리주주 확정기준일 입니다.주2) 합병법인인 (주)넵튠은 소규모합병에 해당하여 합병승인을 위한 주주총회 결의를 이사회 결의로 갈음합니다.주3) 합병법인인 (주)넵튠은 상법 제526조 제3항에 따라 합병종료보고 주주총회를 합병종료보고 이사회결의로 갈음합니다.

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

합병회사인 (주)넵튠은 피합병회사인 (주)애드엑스플러스의 최대주주로서 발행주식을 100% 보유하고 있으며, 합병법인은 피합병법인의 주식에 대해 신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 진행하므로, 대주주 등의 지분변동 사항은 없습니다.

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

본 합병은 (주)넵튠의 경우 상법 제527조의3에 의한 소규모합병 방식으로 진행되므로 (주)넵튠 주주들에게 주식매수청구권을 부여하지 않습니다.피합병회사인 (주)애드엑스플러스 역시 (주)넵튠이 발행주식의 100%를 소유하고 있기 때문에 주식매수청구권이 발생하지 않습니다.※한국예탁결제원을 통하여 (주)넵튠과 (주)애드엑스플러스의 소규모합병에 대한 반대의사를 표시한 주주는 215명, 주식수 39,038주이며, 이는 (주)넵튠 발행주식총수의 0.084%, 의결권 있는 발행주식총수의 0.087%로 상법 제 527조의3제4항에 의거 소규모합병으로 진행하였습니다.

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

존속회사인 (주)넵튠과 소멸회사인 (주)애드엑스플러스는 2023년 9월 27일 각각 채권자 이의제출 공고를 하였고, 2023년 10월 31일 채권자 이의제출 만료 시까지 이의를 제출한 채권자는 없습니다.또한, 해당 건으로 채권을 변제하거나, 상당한 담보를 제공하거나, 이를 목적으로 하여 상당한 재산을 신탁회사에 신탁하기로 결정된 사항은 없습니다.

Ⅴ. 관련 소송의 현황

본 합병의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송이 제기된 사실이 없습니다.

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

본 합병은 합병법인인 (주)넵튠이 피합병법인 (주)애드엑스플러스의 주식 100%를 보유하고 있으므로, 본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행됩니다.

Ⅶ. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보

(단위 : 천원)

과 목
합병 전
합병 후(추정)

㈜넵튠
㈜마그넷
㈜애드엑스플러스
리메이크디지털㈜
㈜넵튠

자 산

I. 유동자산
26,770,152
501,895
14,635,492
3,361,016
43,018,798

현금및현금성자산
14,107,984
440,023
9,189,961
2,644,808
26,382,776

단기금융상품
-
-
100,000
-
100,000

매출채권및기타채권
8,055,848
37,503
4,686,022
496,688
11,026,305

당기법인세자산
1,101,529
3,615
391
4,838
1,110,374

기타금융자산
1,656,285
-
-
-
1,656,285

기타유동자산
1,848,505
20,753
659,118
214,681
2,743,057

II. 비유동자산
438,707,996
239,338
2,848,861
120,839
427,805,423

종속기업투자주식
182,406,367
-
-
-
52,752,172

당기손익-공정가치측정금융자산
187,429,917
-
-
-
187,429,917

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,957,091
-
-
-
1,957,091

기타금융자산
10,678,446
-
309,842
32,632
11,020,920

관계기업및공동기업투자주식
20,283,000
-
-
-
20,283,000

매출채권및기타채권
1,606,394
-
-
-
1,432,730

유형자산
1,182,292
10,111
63,302
23,668
1,279,373

사용권자산
1,023,140
229,168
481,893
40,548
1,774,749

무형자산
31,955,387
59
1,880,547
3,665
149,555,905

사외적립자산
185,962
-
-
-
185,962

이연법인세자산
-
-
113,277
20,326
133,603

자 산 총 계
465,478,148
741,233
17,484,353
3,481,855
470,824,221

부 채

I. 유동부채
18,088,187
187,157
7,349,676
473,676
23,848,939

기타채무
5,800,198
27,190
6,065,258
385,553
10,096,803

단기차입금
9,500,000
-
-
-
9,500,000

리스부채
930,009
68,363
419,277
11,099
1,360,385

당기법인세부채
-
-
605,288
-
605,288

기타금융부채
358,866
31,981
56,291
34,783
481,921

기타유동부채
1,499,114
59,624
203,563
42,241
1,804,541

II. 비유동부채
14,006,492
281,028
157,127
252,538
15,860,778

리스부채
2,458,353
173,664
50,690
22,880
2,531,924

충당부채
53,297
-
38,235
-
91,532

순확정급여부채
-
107,364
68,201
229,657
405,223

이연법인세부채
11,494,842
-
-
-
12,832,099

부 채 총 계
32,094,679
468,185
7,506,803
726,214
39,709,717

자 본

자본금
23,253,464
270,320
50,000
13,203
23,253,464

기타불입자본
434,362,192
6,116,904
7,253,396
849,831
434,362,192

기타자본구성요소
(1,568,249)
-
-
-
(1,568,249)

이익잉여금
(22,663,938)
(6,114,176)
2,674,155
1,892,606
(24,932,903)

자 본 총 계
433,383,469
273,048
9,977,550
2,755,641
431,114,504

부채와 자본총계
465,478,148
741,233
17,484,353
3,481,855
470,824,221

주1) 본 공시시점에서 가장 최근 결산 재무제표인 2023년 반기말 별도 기준으로 작성되었습니다. 합병이 완료된 직후의 추정 재무상태표로, 실제 합병기일(2023년 11월 01일) 기준으로 작성될 합병재무상태표와 차이가 발생할 수 있습니다.주2) (주)넵튠은 2023년09월27일 1. 주식회사 애드엑스플러스, 2. 리메이크디지털 주식회사, 3. 주식회사 마그넷과의 합병승인을 얻고 채권자보호절차를 거쳐 그에 따라 각 회사의 합병에 관한 소정의 절차를 각각 완료하고, 이에 관하여 상법 제526조에 따라 합병보고에 대한 주주총회에 갈음하여 2023년 11월 1일 이사회의 결의와 공고를 완료하였습니다.