큐로셀 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권) (20231030)
제출인: 큐로셀

증권신고서(지분증권)
3.6
주식회사 큐로셀

증권발행조건확정

금융위원회 귀중
2023년 10월 30일

회 사 명 :
주식회사 큐로셀

대 표 이 사 :
김건수

본 점 소 재 지 :
대전광역시 유성구 국제과학16로 11(구룡동)

(전 화) 042-863-3698

(홈페이지) http://www.curocellbtx.com/

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상 무 (성 명) 박진경

(전 화) 042-863-3698

1. 정정대상 신고서의 최초제출일 : 2023년 9월 13일

2. 모집 또는 매출 증권의 종류 : 기명식 보통주 1,600,000주

3. 모집 또는 매출금액 : 32,000,000,000원

4. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정

5. 정정사항금번 정정에 따른 변동사항은 투자자의 편의를 위해 '
굵은 빨간색'으로 표시하였습니다.

항 목
정 정 전
정 정 후

공통 정정사항

- 모집(매출)가액(예정): 29,800원 ~ 33,500원- 모집(매출)총액(예정): 47,680,000,000원 ~ 53,600,000,000원- 우리사주조합 배정주식수: 72,615주

- 일반투자자 배정주식수: 400,000 주 ~ 480,000 주- 기관투자자 배정주식수: 1,047,385 주 ~ 1,127,385 주- 우리사주조합 배정비율: 4.54%- 일반투자자 배정비율: 25.00% ~ 30.00%- 기관투자자 배정비율: 65.46% ~ 70.46%

- 모집(매출)가액(예정):
20,000원- 모집(매출)총액(예정):
32,000,000,000원- 우리사주조합 배정주식수: 72,615주

- 일반투자자 배정주식수:
400,000주- 기관투자자 배정주식수:
1,127,385주- 우리사주조합 배정비율: 4.54%- 일반투자자 배정비율:
25.00%- 기관투자자 배정비율:
70.46%

요약정보
요약정보의 모든 정정사항은 아래 본문의 정정사항을 동일하게 반영하였으므로, 본 정정표에 별도로 기재하지 않습니다. 요약정보의 정정사항은 아래 본문 정정내용을 참고하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
주1)
주1)

2. 공모방법
주2)
주2)

3. 공모가격 결정방법

나. 공모가격 산정개요
주3)
주3)

다. 수요예측에 관한 사항 - (3)
주4)
주4)

다. 수요예측에 관한 사항 - (13)
주5)
주5)

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건
주6)
주6)

다. 청약방법 - (5)
주7)
주7)

라. 청약결과 배정방법
주8)
주8)

5. 인수 등에 관한 사항
주9)
주9)

III. 투자위험요소

2. 회사위험 - 라
주10)
주10)

3. 기타위험 - 라
주11)
주11)

3. 기타위험 - 마
주12)
주12)

3. 기타위험 - 바
주13)
주13)

3. 기타위험 - 사
주14)
주14)

3. 기타위험 - 파
주15)
주15)

3. 기타위험 - 머
주16)
주16)

3. 기타위험 - 퍼
주17)
주17)

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

4. 공모가격에 대한 의견 - 가. 평가결과
주18)
주18)

4. 공모가격에 대한 의견 - 나. 희망공모가액의 산출방법 - 나)
주19)
주19)

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내용
주20)
주20)

2. 자금의 사용 목적
주21)
주21)

주1)(정정 전)

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
1,600,000
500
29,800
47,680,000,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

공동대표주관회사
미래에셋증권
기명식보통주
800,000
23,840,000,000
973,600,568
총액인수

공동대표주관회사
삼성증권
기명식보통주
800,000
23,840,000,000
973,599,376
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 10월 31일 ~ 2023년 11월 01일
2023년 11월 03일
2023년 10월 31일
2023년 11월 03일
-

주1)
모집(매출) 예정가액(이하 "공모희망가액"이라 한다)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의 『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)
주당 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가 등은 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액인 29,800원 ~ 33,500원 중 최저가액(하단)인 29,800원 기준입니다. 참고로, 공모희망가액의 최고가액(상단)인 33,500원 기준 모집(매출)총액은 53,600,000,000원입니다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액 확정시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

주5)

청약일
- 기관투자자 청약일 : 2023년 10월 31일 ~ 11월 01일 (2일간)- 일반청약자 청약일 : 2023년 10월 31일 ~ 11월 01일 (2일간)- 우리사주조합 청약일 : 2023년 10월 31일 (1일간)우리사조조합의 청약은 청약 초일인
2023년 10월 31일에 실시되고, 기관투자자 및 일반청약자의 청약은
2023년 10월 31일 ~ 11월 01일까지 이틀간 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
기관투자자와 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우, 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약할 수 있습니다.

주7)
금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 한다)를 부여하지 않습니다.

주8)
본 주식은 한국거래소 내 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 2023년 5월 2일 상장예비심사신청서를 제출하여 2023년 9월 7일 한국거래소로부터 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있으나 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 제약을 받을 수도 있음에 유의하시기 바랍니다.

주9)
총 인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 4.00%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 한편, 인수수수료와는 별도로 공동대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여 총 발행금액(상장주선인 의무인수금액 포함)의 1.0% 이내 범위에서 성과수수료를 지급할 수 있습니다. 또한, 상장주선인의 의무인수 금액은 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될 수 있으며, 이 경우 총 인수대가도 변동될 수 있습니다.

주10)

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제13조제5항제1호나목에 의해 상장주선인인 미래에셋증권㈜와 삼성증권㈜는 공모물량의 3.0%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

미래에셋증권㈜
기명식 보통주
16,779
500,014,200원
코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수분

삼성증권㈜
기명식 보통주
16,778
499,984,400원

합계
33,557
999,998,600원

(*) 상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하여 3개월간 의무보유 하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주11)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(33,557주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

(정정 후)

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
1,600,000
500
20,000
32,000,000,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

공동대표주관회사
미래에셋증권
기명식보통주
800,000

16,000,000,000

659,200,000
총액인수

공동대표주관회사
삼성증권
기명식보통주
800,000

16,000,000,000

659,200,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 10월 31일 ~ 2023년 11월 01일
2023년 11월 03일
2023년 10월 31일
2023년 11월 03일
-

주1)

모집(매출) 가액(이하 "
확정공모가액"이라 한다)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의 『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

주당 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가 등은 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 20,000원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 1주당 확정공모가액을
20,000원으로 최종 결정하였습니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

주5)

청약일
- 기관투자자 청약일 : 2023년 10월 31일 ~ 11월 01일 (2일간)- 일반청약자 청약일 : 2023년 10월 31일 ~ 11월 01일 (2일간)- 우리사주조합 청약일 : 2023년 10월 31일 (1일간)우리사조조합의 청약은 청약 초일인
2023년 10월 31일에 실시되고, 기관투자자 및 일반청약자의 청약은
2023년 10월 31일 ~ 11월 01일까지 이틀간 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
기관투자자와 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우, 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약할 수 있습니다.

주7)
금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 한다)를 부여하지 않습니다.

주8)
본 주식은 한국거래소 내 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 2023년 5월 2일 상장예비심사신청서를 제출하여 2023년 9월 7일 한국거래소로부터 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있으나 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 제약을 받을 수도 있음에 유의하시기 바랍니다.

주9)

총 인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 4.00%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 20,000원 기준입니다. 한편, 인수수수료와는 별도로 공동대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여 총 발행금액(상장주선인 의무인수금액 포함)의 1.0% 이내 범위에서 성과수수료를 지급할 수 있습니다. 또한, 상장주선인의 의무인수 금액은 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될 수 있으며, 이 경우 총 인수대가도 변동될 수 있습니다.

주10)

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제13조제5항제1호나목에 의해 상장주선인인 미래에셋증권㈜와 삼성증권㈜는 공모물량의 3.0%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

미래에셋증권㈜
기명식 보통주
24,000주
480,000,000원
코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수분

삼성증권㈜
기명식 보통주
24,000주
480,000,000원

합계
48,000주
960,000,000원

(*) 상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하여 3개월간 의무보유 하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주11)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분
(48,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

주2)(정정 전)

2. 공모방법

금번 ㈜큐로셀의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 1,600,000주의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역【공모방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
72,615주
4.54%
우선배정

일반공모
1,527,385주
95.46%
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,600,000주
100.0%
-

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)
「 근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있며, 당사는 금번 공모 시에는 우리사주조합 4.54%(72,615주)를 우선배정하였습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
72,615주
4.54%
29,800원(주1)
2,163,927,000원
우선배정

일반청약자
400,000주~480,000주
25.00%~30.00%
11,920,000,000원~ 14,304,000,000원
-

기관투자자
1,047,385주~1,127,385주
65.46%~70.46%
31,212,073,000원~ 33,596,073,000원
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
1,600,000주
100.0%
47,680,000,000원
-

주1)
주당 공모가액 및 모집(매출)총액은 공모희망가액인 29,800원 ~ 33,500원 중 최저가액인 29,800원 기준입니다.

주2)
「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항 제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모에는 우리사주조합에게 4.54% (72,615주)를 우선배정하였습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁등에게 공모주식의 100분의 5 이상을 배정합니다.

주5)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 100분의 30 이상을 배정합니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호에 따라 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 추가적으로 배정할 수 있습니다.

주7)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제7호에 근거하여 주2)~주5)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다

주8)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등【모집방법 : 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
72,615주
4.54%
우선배정

일반공모
1,527,385주
95.46%
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,600,000주
100.0%
-

【모집의 세부내역】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
72,615주
4.54%
29,800원(주1)
2,163,927,000원
우선배정

일반청약자
400,000주~480,000주
25.00%~30.00%
11,920,000,000원~ 14,304,000,000원
-

기관투자자
1,047,385주~1,127,385주
65.46%~70.46%
31,212,073,000원~ 33,596,073,000원
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
1,600,000주
100.0%
47,680,000,000원
-

주1)
금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중 72,615주(모집물량의 4.54%)를 우선 배정하였습니다.

주2)
모집대상 주식에 대한 배정비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
주당모집가액
배정비율
배정금액

공동대표주관회사
미래에셋증권
800,000주
29,800원
50%
23,840,000,000원

공동대표주관회사
삼성증권
800,000주
29,800원
50%
23,840,000,000원

주3)
금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 아래와 같이 공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 삼성증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상모집주식수
주당모집가액
일반청약대상모집총액(원)

공동대표주관회사
미래에셋증권
200,000주~240,000주
29,800원
5,960,000,000원~7,152,000,000원

공동대표주관회사
삼성증권
200,000주~240,000주
29,800원
5,960,000,000원~7,152,000,000원

주4)
금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 주식은 공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 삼성증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다

주5)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 삼성증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주6)
금번 모집에서 「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모(모집)주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 당사는 금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중 72,615주(모집물량의 4.54%)를 우선 배정하였습니다.

주7)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁등"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 어느 하나에 해당하는 것을 말합니다.①「조세특례제한법」 제91조의15 제1항에 따른 고위험고수익채권투자신탁(이하 ‘고위험고수익채권투자신탁'이라 한다). 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일이 속하는 분기 또는 그 다음 분기 말일 전 영업일까지 수요예측에 참여하는 경우에는 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 및 같은 조 제5항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 고위험고수익채권의 보유비율이 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 각 목의 비율 이상이어야 합니다.② 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항에 따른 고위험고수익투자신탁(이하 '고위험고수익투자신탁'이라 한다)으로서 최초 설정일ㆍ설립일이 2023년 12월 31일 이전일 것. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

【 고위험고수익채권투자신탁 】

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 “고위험고수익채권투자신탁”이라 한다)에 2024년 12월 31일까지 가입하는 경우 해당 고위험고수익채권투자신탁에서 받는 이자소득 또는 배당소득은 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 “대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등”이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 “투자신탁등”이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.

1. 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것

가. 공모집합투자기구(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제18항에 따른 집합투자기구 중 같은 조 제19항에 따른 사모집합투자기구를 제외한 것을 말한다. 이하 이 조에서 같다)인 투자신탁등의 경우: 신용등급(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자 2 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급을 말한다. 이하 이 조에서 같다)이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조제1호나목에 따른 사채 중 같은 법 제59조에 따른 단기사채등에 해당하는 사채(이하 이 조에서 “단기사채”라 한다)의 경우에는 A3+ 이하]인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것

나. 공모집합투자기구가 아닌 투자신탁등의 경우: 신용등급이 A+, A 또는 A-(단기사채의 경우에는 A2+, A2 또는 A2-)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 15 이상이고, 신용등급이 BBB+ 이하(단기사채의 경우에는 A3+ 이하)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상일 것

2. 국내 자산에만 투자할 것

【 고위험고수익투자신탁 】

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다.)의 경우 A3+ 이하]인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.2. 국내 자산에만 투자할 것(중략)⑦ 제3항제1호를 적용할 경우 해당 고위험고수익투자신탁의 만기일 전 3개월 및 설정일ㆍ설립일 후 3개월은 같은 호 전단의 요건을 갖춘 것으로 본다.

주1)
법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항 참고

주2)
대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항 참고

※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것※ "투자일임회사"는 다음 각 항의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 투자일임회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있습니다.① 투자일임업 등록일로부터 2년이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일 전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 집합투자회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있습니다.

① 일반사모집합투자업 등록일로부터 2년이 경과하고, 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것

② 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (일반사모집합투자업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 일반사모집합투자업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 집합투자재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제4항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것※ 신탁회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 신탁회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 신탁업 등록일로부터 2년 이 경과하고, 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (신탁업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 신탁업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 신탁재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 따른 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 공동대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주8)
배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자의 청약결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 공동대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 공동대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.⑦ ⑥에도 불구하고 공동대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주9)
주당 모집가액 및 모집총액은 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 29,800원 ~ 33,500원 중 최저가액 기준으로, 청약일 전에 공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 및 삼성증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주10)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주11)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등금번 당사의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 매출은 해당사항 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구분
취득 주수
주당 취득가액
취득총액

미래에셋증권㈜
16,779 주
29,800 원
500,014,200 원

삼성증권㈜
16,778 주
29,800 원
499,984,400 원

주1)
주당 취득가액 및 취득총액은 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 29,800원 ~ 33,500원 중 최저가액 기준입니다.

주2)
상기 취득분은 모집, 매출주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집, 매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동될 수 있습니다.

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 상장일로부터 3월간 계속 보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3개월) 이후 시장에 출회될 예정입니다.

(정정 후)

2. 공모방법

금번 ㈜큐로셀의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 1,600,000주의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역【공모방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
72,615주
4.54%
우선배정

일반공모
1,527,385주
95.46%
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,600,000주
100.0%
-

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)
「 근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있며, 당사는 금번 공모 시에는 우리사주조합 4.54%(72,615주)를 우선배정하였습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
72,615주
4.54%
20,000원
1,452,300,000원
우선배정

일반청약자
400,000주
25.00%
8,000,000,000원
-

기관투자자
1,127,385주
70.46%
20,947,700,000원
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
1,600,000주
100.0%
32,000,000,000원
-

주1)

주당 공모가액 및 모집(매출)총액은
공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 삼성증권㈜이 실시한 수요예측 결과를 감안하여 공동대표주관회사와 발행회사인 ㈜큐로셀이 협의하여 결정한 확정공모가액인 20,000원 기준입니다.

주2)
「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항 제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모에는 우리사주조합에게 4.54% (72,615주)를 우선배정하였습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁등에게 공모주식의 100분의 5 이상을 배정합니다.

주5)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 100분의 30 이상을 배정합니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호에 따라 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 추가적으로 배정할 수 있습니다.

주7)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제7호에 근거하여 주2)~주5)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다

주8)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등【모집방법 : 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
72,615주
4.54%
우선배정

일반공모
1,527,385주
95.46%
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,600,000주
100.0%
-

【모집의 세부내역】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
72,615주
4.54%
20,000원
1,452,300,000원
우선배정

일반청약자
400,000주
25.00%
8,000,000,000원
-

기관투자자
1,127,385주
70.46%
20,947,700,000원
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
1,600,000주
100.0%
32,000,000,000원
-

주1)
금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중 72,615주(모집물량의 4.54%)를 우선 배정하였습니다.

주2)
모집대상 주식에 대한 배정비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
주당모집가액
배정비율
배정금액

공동대표주관회사
미래에셋증권
800,000주

20,000원

50%
16,000,000,000원

공동대표주관회사
삼성증권
800,000주

20,000원

50%
16,000,000,000원

주3)
금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 아래와 같이 공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 삼성증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상모집주식수
주당모집가액
일반청약대상모집총액(원)

공동대표주관회사
미래에셋증권
200,000주

20,000원

4,000,000,000원

공동대표주관회사
삼성증권
200,000주

20,000원

4,000,000,000원

주4)
금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 주식은 공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 삼성증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다

주5)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 삼성증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주6)
금번 모집에서 「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모(모집)주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 당사는 금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중 72,615주(모집물량의 4.54%)를 우선 배정하였습니다.

주7)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁등"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 어느 하나에 해당하는 것을 말합니다.①「조세특례제한법」 제91조의15 제1항에 따른 고위험고수익채권투자신탁(이하 ‘고위험고수익채권투자신탁'이라 한다). 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일이 속하는 분기 또는 그 다음 분기 말일 전 영업일까지 수요예측에 참여하는 경우에는 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 및 같은 조 제5항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 고위험고수익채권의 보유비율이 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 각 목의 비율 이상이어야 합니다.② 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항에 따른 고위험고수익투자신탁(이하 '고위험고수익투자신탁'이라 한다)으로서 최초 설정일ㆍ설립일이 2023년 12월 31일 이전일 것. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

【 고위험고수익채권투자신탁 】

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 “고위험고수익채권투자신탁”이라 한다)에 2024년 12월 31일까지 가입하는 경우 해당 고위험고수익채권투자신탁에서 받는 이자소득 또는 배당소득은 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 “대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등”이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 “투자신탁등”이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.

1. 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것

가. 공모집합투자기구(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제18항에 따른 집합투자기구 중 같은 조 제19항에 따른 사모집합투자기구를 제외한 것을 말한다. 이하 이 조에서 같다)인 투자신탁등의 경우: 신용등급(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자 2 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급을 말한다. 이하 이 조에서 같다)이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조제1호나목에 따른 사채 중 같은 법 제59조에 따른 단기사채등에 해당하는 사채(이하 이 조에서 “단기사채”라 한다)의 경우에는 A3+ 이하]인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것

나. 공모집합투자기구가 아닌 투자신탁등의 경우: 신용등급이 A+, A 또는 A-(단기사채의 경우에는 A2+, A2 또는 A2-)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 15 이상이고, 신용등급이 BBB+ 이하(단기사채의 경우에는 A3+ 이하)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상일 것

2. 국내 자산에만 투자할 것

【 고위험고수익투자신탁 】

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다.)의 경우 A3+ 이하]인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.2. 국내 자산에만 투자할 것(중략)⑦ 제3항제1호를 적용할 경우 해당 고위험고수익투자신탁의 만기일 전 3개월 및 설정일ㆍ설립일 후 3개월은 같은 호 전단의 요건을 갖춘 것으로 본다.

주1)
법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항 참고

주2)
대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항 참고

※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것※ "투자일임회사"는 다음 각 항의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 투자일임회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있습니다.① 투자일임업 등록일로부터 2년이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일 전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 집합투자회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있습니다.

① 일반사모집합투자업 등록일로부터 2년이 경과하고, 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것

② 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (일반사모집합투자업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 일반사모집합투자업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 집합투자재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제4항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것※ 신탁회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 신탁회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 신탁업 등록일로부터 2년 이 경과하고, 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (신탁업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 신탁업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 신탁재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 따른 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 공동대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주8)
배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자의 청약결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 공동대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 공동대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.⑦ ⑥에도 불구하고 공동대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주9)
주당 모집가액 및 모집총액은 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 29,800원 ~ 33,500원 중 최저가액 기준으로, 청약일 전에 공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 및 삼성증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주10)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주11)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등금번 당사의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 매출은 해당사항 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구분
취득 주수
주당 취득가액
취득총액

미래에셋증권㈜
24,000주
20,000원
480,000,000원

삼성증권㈜
24,000주
20,000원
480,000,000원

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 20,000원 기준입니다.

주2)
상기 취득분은 모집, 매출주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집, 매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동될 수 있습니다.

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 상장일로부터 3월간 계속 보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3개월) 이후 시장에 출회될 예정입니다.

주3)(정정 전)

나. 공모가격 산정 개요공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 삼성증권㈜은 희망공모가액을 아래와 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
29,800원 ~ 33,500원

확정공모가액결정방법
수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와공동대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

주1)
상기 주당 희망공모가액의 범위는 ㈜큐로셀의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)
공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 삼성증권㈜은 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공동대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 최종 확정할 예정입니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참고하시기 바랍니다.

(정정 후)

나. 공모가격 산정 개요공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 삼성증권㈜은
확정공모가액을 아래와 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당
확정공모가액

20,000원

확정공모가액결정방법

수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와공동대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

주1)

상기 주당
확정공모가액
은 ㈜큐로셀의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)

공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 삼성증권㈜은
국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하였으며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공동대표주관회사 및 발행회사가 협의하여
20,000원으로 최종 확정하였습니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참고하시기 바랍니다.

주4)(정정 전)

(3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항

구분
주식수
비율
비고

기관투자자
1,047,385주~ 1,127,385주
65.46%~ 70.46%
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)
상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다.

주2)
상기 비율은 총 공모주식수(1,600,000주)에 대한 비율입니다.

주3)
일반청약자 배정분 400,000주 ~ 480,000주 (25.0%~30.0%) 및 우리사주조합 배정분 72,615주(4.54%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다.

(정정 후)

(3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항

구분
주식수
비율
비고

기관투자자
1,127,385주
70.46%
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)
상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다.

주2)
상기 비율은 총 공모주식수(1,600,000주)에 대한 비율입니다.

주3)

일반청약자 배정분
400,000주 (25.0%) 및 우리사주조합 배정분 72,615주(4.54%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다.

주5)(정정 전)해당내용 없음(정정 후)(13) 수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

구분
국내기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
132
60
61
242
38
29
562

수량
6,122,550
1,592,000
2,578,000
7,585,980
535,000
5,127,000
23,540,530

경쟁률
5.43
1.41
2.29
6.73
0.47
4.55
20.88

(나) 수요예측 신청가격 분포

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
21
5,119,000
2
68,000
6
473,000
3
879,000
1
46,000
-
-
33
6,585,000

밴드 상위 75% 초과~100% 이하
-
-
1
21,000
9
11,240,00
5
554,000
7
1,733,000
1
1,000
23
3,433,000

밴드 상위 50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0
0

밴드 상위 25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0
0

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0
0

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0
0

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
-
-
1
5,000
1
1,000
1
1,000
1
2,000
-
-
4
9,000

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0
0

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0
0

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
7
7,000
17
90,000
8
694,580
1
8,000
1
10,000
1
1,000
35
810,580

밴드하단미만
1
1,000
17
351,000
218
5,293,400
51
1,136,000
119
4,289,550
58
1,590,000
464
12,660,950

미제시
-
-
-
-
-
-
-
-
3
42,000
-
-
3
42,000

합계
29
5,127,000
38
535,000
242
7,585,980
61
2,578,000
132
6,122,550
60
1,592,000
562
23,540,530

구분
참여건수(건)
비율(%)
신청수량(주)
비율(%)

33,5000원 초과(상단초과)
33
5.90%
6,585,000
28.02%

33,500원(상단)
23
4.11%
3,433,000
14.61%

29,800원 초과 ~ 33,500원 미만
4
0.72%
9,000
0.04%

29,8000원(하단)
35
6.26%
810,580
3.45%

29,800원 미만(하단미만)
464
83.01%
12,660,950
53.88%

가격미제시
3
0.54%
42,000
0.18%

합계
562
100.00%
23,540,530
100.00%

(다) 의무보유 확약 기관수 및 신청수량

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사(고유),
기타
거래실적(유)
거래실적(무)

은행, 보험
(주1)

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

6개월 확약
-
-
-
-
1
13,000
1
760,000
-
-
1
39,000
3
812,000

3개월 확약
-
-
-
-
18
99,900
-
-
10
81,000
-
-
28
180,900

1개월 확약
-
-
-
-
5
30,000
-
-
1
78,000
-
-
6
108,000

15일 확약
-
-
-
-
3
4,000
-
-
4
12,000
-
-
7
16,000

미확약
29
5,127,000
38
535,000
215
7,439,080
60
1,818,000
117
5,951,550
59
1,553,000
518
22,423,630

합 계
29
5,127,000
38
535,000
242
7,585,980
61
2,578,000
132
6,122,550
60
1,592,000
562
23,540,530

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사(고유),
기타
거래실적(유)
거래실적(무)

은행, 보험
(주1)

수량
비중
수량
비중
수량
비중
수량
비중
수량
비중
수량
비중
수량
비중

6개월 확약
-
-
-
0.0%
13,000
0.2%
760,000
29.5%
-
0.0%
39,000
2.4%
812,000
3.4%

3개월 확약
-
-
-
0.0%
99,900
1.3%
-
0.0%
81,000
1.3%
-
0.0%
180,900
0.8%

1개월 확약
-
-
-
0.0%
30,000
0.4%
-
0.0%
78,000
1.3%
-
0.0%
108,000
0.5%

15일 확약
-
-
-
0.0%
4,000
0.1%
-
0.0%
12,000
0.2%
-
0.0%
16,000
0.1%

미확약
5,127,000
100.0%
535,000
100.0%
7,439,080
98.1%
1,818,000
70.5%
5,951,550
97.2%
1,553,000
97.6%
22,423,630
95.3%

합 계
5,127,000
100.0%
535,000
100.0%
7,585,980
100.0%
2,578,000
100.0%
6,122,550
100.0%
1,592,000
100.0%
23,540,530
100.0%

주6)(정정 전)

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 1,600,000주

주당 모집가액또는 매출가액
예정가액
29,800원 주1)

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
47,680,000,000원

확정가액
-

청 약 단 위
주2)

청약기일주3)
우리사주조합
개시일
2023년 10월 31일

종료일
2023년 10월 31일

기관투자자
개시일
2023년 10월 31일

종료일
2023년 11월 01일

일반청약자
개시일
2023년 10월 31일

종료일
2023년 11월 01일

청약증거금주4)
기관투자자
0%

일반청약자
50%

납 입 기 일
2023년 11월 03일

주1)
주당 모집 및 매출가액공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 및 삼성증권㈜와 발행회사인 ㈜큐로셀가 협의하여 제시한 희망공모가액 29,800원 ~ 33,500원 중 최저가액입니다. 청약일 전 공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 및 삼성증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 및 삼성증권㈜와 ㈜큐로셀이 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주2)

청약단위

① 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 및 삼성증권㈜에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』-『수요예측 기준, 절차 및 배정방법』부분을 참고하시기 바랍니다.④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다.

주3)
청약기일기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주4)

청약증거금① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.② 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.③ 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.

④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(
2023년 11월 03일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달금액에 해당하는 배정주식은 공동대표주관회사가 발행회사와 체결한 총액인수계약서에서 정한 인수비율에 따라 자기계산으로 인수합니다. 초과청약금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일(2023년 11월 03일)에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약(우선청약 및 추가청약)하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2023년 11월 03일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 공동대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 공동대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)

청약취급처① 우리사주조합 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점② 미래에셋증권㈜을 통하여 수요예측에 참여한 국내외 기관투자자 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점③ 삼성증권㈜를 통하여 수요예측에 참여한 국내외 기관투자자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점④ 일반청약자 : 미래에셋증권㈜, 삼성증권㈜ 본ㆍ지점⑤ 일반청약자는 공동대표주관회사 각각의 청약취급처를 통해 한 청약처에서의 이중청약은 불가합니다. ⑥ 일반청약자는 공동대표주관회사 청약취급처를 통해 복수 청약처에서의 중복청약은 불가합니다.

주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제28조 제1항 제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 공동대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 공동대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환되지 않으며, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

(정정 후)

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 1,600,000주

주당 모집가액또는 매출가액
예정가액
-

확정가액
20,000원 주1)

모집총액 또는 매출총액
예정가액
-

확정가액

32,000,000,000원

청 약 단 위
주2)

청약기일주3)
우리사주조합
개시일
2023년 10월 31일

종료일
2023년 10월 31일

기관투자자
개시일
2023년 10월 31일

종료일
2023년 11월 01일

일반청약자
개시일
2023년 10월 31일

종료일
2023년 11월 01일

청약증거금주4)
기관투자자
0%

일반청약자
50%

납 입 기 일
2023년 11월 03일

주1)

주당 모집 및 매출가액공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 및 삼성증권㈜와 발행회사인 ㈜큐로셀가 협의하여
결정한 확정공모가액 20,000원입니다. 청약일 전 공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 및 삼성증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 및 삼성증권㈜와 ㈜큐로셀이 협의한 후 주당 확정공모가액을
20,000원으로 최종 결정하였습니다.

주2)

청약단위

① 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 및 삼성증권㈜에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』-『수요예측 기준, 절차 및 배정방법』부분을 참고하시기 바랍니다.④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다.

주3)
청약기일기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주4)

청약증거금① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.② 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.③ 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.

④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일
(2023년 11월 03일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달금액에 해당하는 배정주식은 공동대표주관회사가 발행회사와 체결한 총액인수계약서에서 정한 인수비율에 따라 자기계산으로 인수합니다. 초과청약금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일
(2023년 11월 03일)에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약(우선청약 및 추가청약)하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2023년 11월 03일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 공동대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 공동대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)

청약취급처① 우리사주조합 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점② 미래에셋증권㈜을 통하여 수요예측에 참여한 국내외 기관투자자 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점③ 삼성증권㈜를 통하여 수요예측에 참여한 국내외 기관투자자 : 삼성증권㈜ 본ㆍ지점④ 일반청약자 : 미래에셋증권㈜, 삼성증권㈜ 본ㆍ지점⑤ 일반청약자는 공동대표주관회사 각각의 청약취급처를 통해 한 청약처에서의 이중청약은 불가합니다. ⑥ 일반청약자는 공동대표주관회사 청약취급처를 통해 복수 청약처에서의 중복청약은 불가합니다.

주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제28조 제1항 제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 공동대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 공동대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환되지 않으며, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

주7)(정정 전)

(5) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위

일반청약자는 미래에셋증권㈜ 및 삼성증권㈜에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래와 같으며 기타 사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량의 바로 하위 청약단위에 해당하는 청약수량만큼 청약한 것으로 간주합니다.공동대표주관회사의 일반청약자에 대한 배정물량, 최고 청약한도, 청약증거금 및 청약단위는 아래와 같습니다.[미래에셋증권㈜]

【미래에셋증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분
일반청약자배정물량
최고 청약한도
청약증거금율

미래에셋증권㈜
200,000주~ 240,000주
주)
50%

주)
미래에셋증권㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.□ 우대그룹의 청약한도 : 20,000주 ~ 24,000주 (200%)□ 일반그룹의 청약한도 : 10,000주 ~ 12,000주 (100%)청약자격의 기준에 관한 사항은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』-『(4) 일반청약자의 청약자격』부분을 참고하시기 바랍니다.

【미래에셋증권㈜의 청약주식별 청약단위】

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 5,000주 이하
200주

5,000주 초과 ~ 10,000주 이하
500주

10,000주 초과 ~ 20,000주 이하
1,000주

20,000주 초과
2,000주

[삼성증권㈜]

【삼성증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분
일반청약자배정물량
최고 청약한도
청약증거금율

삼성증권㈜
200,000주~ 240,000주
주)
50%

주)
삼성증권㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.□ 우대청약자격의 청약한도 : 20,000주 ~ 24,000주 (200%)□ 일반청약자격의 청약한도 : 10,000주 ~ 12,000주 (100%)□ 온라인전용 청약자격의 청약한도 : 5,000주 ~ 6,000주 (50%)청약자격의 기준에 관한 사항은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』-『(4) 일반청약자의 청약자격』부분을 참고하시기 바랍니다.

【삼성증권㈜의 청약주식별 청약단위】

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 5,000주 이하
200주

5,000주 초과 ~ 10,000주 이하
500주

10,000주 초과 ~ 20,000주 이하
1,000주

20,000주 초과
2,000주

(정정 후)

(5) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위

일반청약자는 미래에셋증권㈜ 및 삼성증권㈜에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래와 같으며 기타 사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량의 바로 하위 청약단위에 해당하는 청약수량만큼 청약한 것으로 간주합니다.공동대표주관회사의 일반청약자에 대한 배정물량, 최고 청약한도, 청약증거금 및 청약단위는 아래와 같습니다.[미래에셋증권㈜]

【미래에셋증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분
일반청약자배정물량
최고 청약한도
청약증거금율

미래에셋증권㈜

200,000주

주)
50%

주)

미래에셋증권㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.□ 우대그룹의 청약한도 :
20,000주 (200%)□ 일반그룹의 청약한도 :
10,000주 (100%)청약자격의 기준에 관한 사항은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』-『(4) 일반청약자의 청약자격』부분을 참고하시기 바랍니다.

【미래에셋증권㈜의 청약주식별 청약단위】

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 5,000주 이하
200주

5,000주 초과 ~ 10,000주 이하
500주

10,000주 초과 ~ 20,000주 이하
1,000주

20,000주 초과
2,000주

[삼성증권㈜]

【삼성증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분
일반청약자배정물량
최고 청약한도
청약증거금율

삼성증권㈜

200,000주

주)
50%

주)

삼성증권㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.□ 우대청약자격의 청약한도 :
20,000주 (200%)□ 일반청약자격의 청약한도 :
10,000주 (100%)□ 온라인전용 청약자격의 청약한도 :
5,000주 (50%)청약자격의 기준에 관한 사항은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』-『(4) 일반청약자의 청약자격』부분을 참고하시기 바랍니다.

【삼성증권㈜의 청약주식별 청약단위】

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 5,000주 이하
200주

5,000주 초과 ~ 10,000주 이하
500주

10,000주 초과 ~ 20,000주 이하
1,000주

20,000주 초과
2,000주

주8)(정정 전)

라. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율① 우리사주조합 : 총 공모주식의 4.54% (72,615주)를 배정합니다.② 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의65.46 ~ 70.46%(1,047,385주 ~ 1,127,385주)를 배정합니다.③ 일반청약자 : 총 공모주식의 25.0% ~ 30.0%(400,000주 ~ 480,000주)를 배정합니다.④ 상기 ①, ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정합니다.⑤ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인(단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다), 발행회사의 이해관계인(단, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%이상을 배정합니다. 다만 공동대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정 방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 공동대표주관회사와 ㈜큐로셀이 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 공동대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며, 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다.③ 금번 IPO는 일반청약자에게 400,000주 ~ 480,000주를 배정할 예정으로서 균등방식 최소배정 예정물량은 200,000주 ~ 240,000주 이상이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 인수회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.

④ 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.

⑤ 일반청약자 배정물량 중 1/2 이상으로 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일인
2023년 11월 02일 16:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다.⑥ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 일반청약자들을 대상으로 하여 재배정하며 소숫점이 높은 청약자들부터 순차적으로 배정합니다. 이후 동일한 소숫점을 보유한 일반청약자들에게 배분할 단수주가 부족하게 될 경우 청약주식수량, 청약등급 등을 고려하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수합니다.

⑦ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 공동대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

⑧ 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조 제4항」 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.다만, 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.)

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

(3) 배정결과의 통지일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입은
2023년 11월 03일 공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 홈페이지(https://securities.miraeasset.com)와 삼성증권㈜의 홈페이지(www.samsungpop.com)에 각각 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

(정정 후)

라. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율① 우리사주조합 : 총 공모주식의 4.54% (72,615주)를 배정합니다.② 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의
70.46%(1,127,385주)를 배정합니다.③ 일반청약자 : 총 공모주식의
25.0% (400,000주)를 배정합니다.④ 상기 ①, ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정합니다.⑤ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인(단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다), 발행회사의 이해관계인(단, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%이상을 배정합니다. 다만 공동대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정 방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 공동대표주관회사와 ㈜큐로셀이 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 공동대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며, 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다.③ 금번 IPO는 일반청약자에게
400,000주를 배정할 예정으로서 균등방식 최소배정 예정물량은
200,000주이상이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 인수회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.

④ 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.

⑤ 일반청약자 배정물량 중 1/2 이상으로 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일인
2023년 11월 02일 16:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다.⑥ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 일반청약자들을 대상으로 하여 재배정하며 소숫점이 높은 청약자들부터 순차적으로 배정합니다. 이후 동일한 소숫점을 보유한 일반청약자들에게 배분할 단수주가 부족하게 될 경우 청약주식수량, 청약등급 등을 고려하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수합니다.

⑦ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 공동대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

⑧ 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조 제4항」 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.다만, 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.)

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

(3) 배정결과의 통지일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입은
2023년 11월 03일 공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 홈페이지(https://securities.miraeasset.com)와 삼성증권㈜의 홈페이지(www.samsungpop.com)에 각각 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

주9)(정정 전)

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

【인수방법: 총액인수】

(단위: 원)

인수인
인수주식의종류 및 수량
인수금액
인수조건

구분
명칭
주소

공동대표주관회사
미래에셋증권㈜
서울특별시 중구 을지로5길 26
기명식 보통주800,000주
23,840,000,000원
총액인수

공동대표주관회사
삼성증권㈜
서울특별시 서초구 서초대로 74길 11
기명식 보통주800,000주
23,840,000,000원
총액인수

주1)
인수금액은 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 29,800원 ~ 33,500원 중 최저가액 기준입니다.

주2)
기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 공동대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항(1) 인수수수료

(단위: 원)

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
미래에셋증권㈜
973,600,568
-

인수수수료
삼성증권㈜
973,599,376
-

주1)
총 인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 4.0%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 이외 공동대표주관회사를 대상으로 상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 추가적인 성과수수료가 1.0% 내에서 지급될 수 있습니다. 또한, 상장주선인의 의무인수 금액은 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될 수 있으며, 이 경우 총 인수대가도 변동될 수 있습니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항 제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.금번 공모의 공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 및 삼성증권㈜은 ㈜큐로셀의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

미래에셋증권㈜
기명식 보통주
16,779
500,014,200원
코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수분

삼성증권㈜
기명식 보통주
16,778
499,984,400원

합계
33,557
999,998,600원

주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사신청일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주2)
상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 및 삼성증권㈜은 발행회사인 ㈜큐로셀과 협의하여 제시한 희망공모가액 29,800원 ~ 33,500원의 최저가액인 29,800원 기준입니다.

주3)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(33,557주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

(후략)

(정정 후)

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

【인수방법: 총액인수】

(단위: 원)

인수인
인수주식의종류 및 수량
인수금액
인수조건

구분
명칭
주소

공동대표주관회사
미래에셋증권㈜
서울특별시 중구 을지로5길 26
기명식 보통주800,000주
16,000,000,000원
총액인수

공동대표주관회사
삼성증권㈜
서울특별시 서초구 서초대로 74길 11
기명식 보통주800,000주
16,000,000,000원
총액인수

주1)

인수금액은 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 20,000원 기준입니다.

주2)
기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 공동대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항(1) 인수수수료

(단위: 원)

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
미래에셋증권㈜
659,200,000원
-

인수수수료
삼성증권㈜
659,200,000원
-

주1)

총 인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 4.0%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 20,000원 기준입니다. 이외 공동대표주관회사를 대상으로 상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 추가적인 성과수수료가 1.0% 내에서 지급될 수 있습니다. 또한, 상장주선인의 의무인수 금액은 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될 수 있으며, 이 경우 총 인수대가도 변동될 수 있습니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항 제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.금번 공모의 공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 및 삼성증권㈜은 ㈜큐로셀의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

미래에셋증권㈜
기명식 보통주
24,000주
480,000,000원
코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수분

삼성증권㈜
기명식 보통주
24,000주
480,000,000원

합계
48,000주
960,000,000원

주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사신청일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 및 삼성증권㈜은 발행회사인 ㈜큐로셀과 협의하여
결정한 확정공모가액 20,000원 기준입니다.

주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분
(48,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

(후략)
주10)(정정 전)

라. 상장 후 경영권 안정성에 대한 위험당사는 증권신고서 제출일 현재 최대주주인 김건수 대표이사가 발행주식총수의 12.87%(공모 후 지분율 11.32%)를 보유하고 있으며, 최대주주 및 특수관계인은 발행주식총수의 21.30%(공모 후 지분율 18.74%)를 보유하고 있습니다. 이에 당사는 상장 이후 안정적인 경영권을 확보하기 위해 최대주주 등 3인(대표이사, 사내이사 2) 및 공동창업자 2인, 총 5인의 공동목적보유확약을 체결하였으며, 본 약정을 체결한 5인을 포함한 최대주주 및 특수관계자와 우호주주 9인의 보유 지분율은 공모 전 기준 39.60%(공모 후 지분율 34.84%)입니다.
그럼에도 불구하고 코스닥시장 상장 이후 당사 유통주식에 대한 접근성 증가 및 주요 경영진의 의무보유 기간 경과 이후 지분 매각 등에 따라 상장일 이후 경영권 변동에 대한 위험을 원천적으로 배제할 수 없으며, 이에 따른 경영권 변동시 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 주의하시기 바랍니다.

당사의 최대주주인 김건수 대표이사는 증권신고서 제출일 현재, 당사 지분의 12.87%를 보유하고 있으며, 특수관계인을 포함한 최대주주등 지분율은 21.30%입니다. 신주모집 및 상장주선인 의무인수를 고려한 공모 후 최대주주등 합산 지분율은 18.74% 수준으로 예상됩니다. 한편, 당사의 최대주주는 상장 이후 안정적인 경영권을 확보하기 위해 최대주주를 포함한 우호주주 5인과 공동목적보유확약을 체결하고 해당 주주들은 동일기간동안 의무보유를 진행하였습니다. 우호주주 5인은 김건수 대표이사를 비롯하여 등기임원 2인, 공동창업자인 퇴임임원 2인으로 구성되어있으며, 최대주주 및 우호주주 보유 지분율은 발행주식 총수의 39.60%(공모 후 지분율 34.84%) 입니다. 이에 따라 당사의 최대주주는 상장 후 충분한 경영안정성을 확보할 수 있을 것으로 판단하고 있습니다.

[공동목적보유확약 체결 현황]

구분

주주명

관계

공모 전

공모 후

Full Dilution 시

비고

주식수

지분율

주식수

지분율

주식수

지분율

최대주주등

김건수

대표이사

1,540,000

12.87%

1,540,000

11.32%

1,540,000

10.37%

상장일로부터 5년간 의무보유

박진경

등기임원

460,000

3.84%

460,000

3.38%

460,000

3.10%
상장일로부터 3년간 의무보유공동목적보유확약 체결

김형철

등기임원

423,300

3.54%

423,300

3.11%

455,000

3.06%

전동혁

미등기임원

70,000

0.59%

70,000

0.51%

267,680

1.80%

상장일로부터 3년간 의무보유(주식매수선택권 포함)

박영삼

미등기임원

31,333

0.26%

31,333

0.23%
107,070
0.72%

이영호

미등기임원

13,333

0.11%

13,333

0.10%
45,000
0.30%

김미경

미등기임원

10,000

0.08%

10,000

0.07%

33,000

0.22%

조수희

미등기임원

-
0.00%
-
0.00%
20,000
0.13%

김종란

미등기임원

-
0.00%
-
0.00%
50,000
0.34%

서현진

미등기임원

-
0.00%
-
0.00%
20,000
0.13%

김정근

미등기임원

-
0.00%
-
0.00%
15,000
0.10%

윤준수

미등기임원

-
0.00%
-
0.00%
20,000
0.13%

우호주주(공동창업자)

김찬혁

퇴임임원

1,440,000

12.04%

1,440,000

10.59%

1,440,000

9.70%

상장일로부터 3년간 의무보유공동목적보유확약 체결

심현보

퇴임임원

750,000

6.27%

750,000

5.52%

750,000

5.05%

소 계

4,737,966

39.60%

4,737,966

34.84%
5,222,750
35.17%

-

약정기간

상장일로부터 3년간 (김건수 대표이사는 3년의 약정기간을 포함하여 상장일로부터 5년간 의무보유를 진행함)

약정내용

1. 주주 김건수 및 그 공동목적보유확약자는 주식회사 큐로셀의 안정적 지배구조 구축 및 소액주주 보호를 위하여, 상장 후 3년간 보유 주식을 한국예탁결제원에 의무보유하기로 하며, 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 위 기간 내에 의무보유된 주식을 인출하거나 양도하지 아니한다.

2. 주주 김건수는 어느 공동목적보유확약자가 제1항의 기간 내에 보유 주식을 매각하고자 하는 경우 우선매수권을 가지며, 주주 김건수가 우선매수권을 행사하여 매수한 주식은 제1항의 기간까지 의무보유하기로 한다.

3. 주식회사 큐로셀의 주주총회 개최시, 공동목적보유확약자는 주주 김건수에게 의결권을 위임하거나 공동으로 의결권을 행사하기로 한다

주1)
공모 후 지분율은 상장주선인의 의무인수분(33,557주, 공모희망가액 하단 기준)을 포함한 주식수 기준입니다.

주2)
Full Dilution 시 지분율은 전환사채 전환가능 주식(295,719주, 공모희망가액 하단 기준)과 미행사 주식매수선택권(957,223주)를 모두 포함한 주식수 기준입니다.

공동목적보유확약 약정 주주들은 당사 상장일로부터 3년 동안 당사가 개최하는 주주총회 등에서 의결권을 행사함에 있어 김건수 대표이사와 의결권을 공동으로 행사하며, 해당 기간 내에 보유 주식을 매도할 경우 김건수 대표이사 또는 김건수 대표이사가 지정하는 자가 우선매수권을 행사할 수 있습니다. 김건수 대표이사는 상장일로부터 5년간 의무보유하며, 대표이사와 공동목적보유확약을 체결한 4인의 보유주식은 상장일로부터 3년간 의무보유합니다.

한편, 당사는 임원(미등기임원 포함)에게 부여된 미행사 주식매수선택권 총 484,784주에 대하여 상장 후 3년간, 직원 및 외부전문가에게 부여된 미행사 주식매수선택권 총 472,439주에 대하여 상장후 18개월 간 의무보유를 진행할 예정입니다. 이에 따라 상장 후 18개월까지는 주식매수선택권 행사로 인한 보통주의 추가 물량출회가 제한적이며(스톡옵션 행사에 따른 발행주식수 증가는 가능), 미행사 주식매수선택권 행사분(957,223주) 및 전환사채 전환가능 물량(295,719주, 공모희망가액 하단 기준)을 포함한 모든 희석가능 주식이 보통주로 전환된 이후 최대주주 등의 지분율은 35.17%로 예상됩니다.

당사는 본 공모를 통해 신주 모집 11.77%(1,600,000주)를 계획하고 있습니다. 본 공모 이후 공동목적보유확약 약정주주를 포함한 최대주주등 지분율은 34.84%로 경영 안정성은 유지될 수 있을 것으로 판단됩니다. 하지만 상장 이후 임직원의 주식매수선택권의 추가행사 및 전환사채 보통주 전환 등에 따른 추가 지분희석 가능성이 존재하며, 상장 이후 당사 유통주식에 대한 접근성이 증가함에 따라 경영 안정성에 대한 위험을 원천적으로 배제할 수는 없습니다. 추가 지분희석에 관한 상세 사항은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - III. 투자위험요소 - 3. 기타위험 - 마. 주식매수선택권 및 전환사채에 따른 주가 희석화 위험』항목을 참고하여 주시기 바랍니다.

(정정 후)

라. 상장 후 경영권 안정성에 대한 위험당사는 증권신고서 제출일 현재 최대주주인 김건수 대표이사가 발행주식총수의 12.87%(공모 후 지분율
11.31%)를 보유하고 있으며, 최대주주 및 특수관계인은 발행주식총수의 21.30%(공모 후 지분율
18.72%)를 보유하고 있습니다. 이에 당사는 상장 이후 안정적인 경영권을 확보하기 위해 최대주주 등 3인(대표이사, 사내이사 2) 및 공동창업자 2인, 총 5인의 공동목적보유확약을 체결하였으며, 본 약정을 체결한 5인을 포함한 최대주주 및 특수관계자와 우호주주 9인의 보유 지분율은 공모 전 기준 39.60%(공모 후 지분율
34.81%)입니다.
그럼에도 불구하고 코스닥시장 상장 이후 당사 유통주식에 대한 접근성 증가 및 주요 경영진의 의무보유 기간 경과 이후 지분 매각 등에 따라 상장일 이후 경영권 변동에 대한 위험을 원천적으로 배제할 수 없으며, 이에 따른 경영권 변동시 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 주의하시기 바랍니다.

당사의 최대주주인 김건수 대표이사는 증권신고서 제출일 현재, 당사 지분의 12.87%를 보유하고 있으며, 특수관계인을 포함한 최대주주등 지분율은 21.30%입니다. 신주모집 및 상장주선인 의무인수를 고려한 공모 후 최대주주등 합산 지분율은
18.72% 수준으로 예상됩니다. 한편, 당사의 최대주주는 상장 이후 안정적인 경영권을 확보하기 위해 최대주주를 포함한 우호주주 5인과 공동목적보유확약을 체결하고 해당 주주들은 동일기간동안 의무보유를 진행하였습니다. 우호주주 5인은 김건수 대표이사를 비롯하여 등기임원 2인, 공동창업자인 퇴임임원 2인으로 구성되어있으며, 최대주주 및 우호주주 보유 지분율은 발행주식 총수의 39.60%(공모 후 지분율
34.82%) 입니다. 이에 따라 당사의 최대주주는 상장 후 충분한 경영안정성을 확보할 수 있을 것으로 판단하고 있습니다.

[공동목적보유확약 체결 현황]

구분

주주명

관계

공모 전

공모 후

Full Dilution 시

비고

주식수

지분율

주식수

지분율

주식수

지분율

최대주주등

김건수

대표이사

1,540,000

12.87%

1,540,000

11.31%

1,540,000

10.33%

상장일로부터 5년간 의무보유

박진경

등기임원

460,000

3.84%

460,000

3.38%

460,000

3.09%
상장일로부터 3년간 의무보유공동목적보유확약 체결

김형철

등기임원

423,300

3.54%

423,300

3.11%

455,000

3.05%

전동혁

미등기임원

70,000

0.59%

70,000

0.51%

267,680

1.80%

상장일로부터 3년간 의무보유(주식매수선택권 포함)

박영삼

미등기임원

31,333

0.26%

31,333

0.23%
107,070
0.72%

이영호

미등기임원

13,333

0.11%

13,333

0.10%
45,000
0.30%

김미경

미등기임원

10,000

0.08%

10,000

0.07%

33,000

0.22%

조수희

미등기임원

-
0.00%
-
0.00%
20,000
0.13%

김종란

미등기임원

-
0.00%
-
0.00%
50,000
0.34%

서현진

미등기임원

-
0.00%
-
0.00%
20,000
0.13%

김정근

미등기임원

-
0.00%
-
0.00%
15,000
0.10%

윤준수

미등기임원

-
0.00%
-
0.00%
20,000
0.13%

우호주주(공동창업자)

김찬혁

퇴임임원

1,440,000

12.04%

1,440,000

10.58%

1,440,000

9.66%

상장일로부터 3년간 의무보유공동목적보유확약 체결

심현보

퇴임임원

750,000

6.27%

750,000

5.51%

750,000

5.03%

소 계

4,737,966

39.60%

4,737,966

34.81%
5,222,750
35.03%

-

약정기간

상장일로부터 3년간 (김건수 대표이사는 3년의 약정기간을 포함하여 상장일로부터 5년간 의무보유를 진행함)

약정내용

1. 주주 김건수 및 그 공동목적보유확약자는 주식회사 큐로셀의 안정적 지배구조 구축 및 소액주주 보호를 위하여, 상장 후 3년간 보유 주식을 한국예탁결제원에 의무보유하기로 하며, 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 위 기간 내에 의무보유된 주식을 인출하거나 양도하지 아니한다.

2. 주주 김건수는 어느 공동목적보유확약자가 제1항의 기간 내에 보유 주식을 매각하고자 하는 경우 우선매수권을 가지며, 주주 김건수가 우선매수권을 행사하여 매수한 주식은 제1항의 기간까지 의무보유하기로 한다.

3. 주식회사 큐로셀의 주주총회 개최시, 공동목적보유확약자는 주주 김건수에게 의결권을 위임하거나 공동으로 의결권을 행사하기로 한다

주1)

공모 후 지분율은 상장주선인의 의무인수분(
48,000주, 확정공모가액 기준)을 포함한 주식수 기준입니다.

주2)

Full Dilution 시 지분율은 전환사채 전환가능 주식
(337,967주, 확정공모가액 기준)과 미행사 주식매수선택권(957,223주)를 모두 포함한 주식수 기준입니다.

공동목적보유확약 약정 주주들은 당사 상장일로부터 3년 동안 당사가 개최하는 주주총회 등에서 의결권을 행사함에 있어 김건수 대표이사와 의결권을 공동으로 행사하며, 해당 기간 내에 보유 주식을 매도할 경우 김건수 대표이사 또는 김건수 대표이사가 지정하는 자가 우선매수권을 행사할 수 있습니다. 김건수 대표이사는 상장일로부터 5년간 의무보유하며, 대표이사와 공동목적보유확약을 체결한 4인의 보유주식은 상장일로부터 3년간 의무보유합니다.

한편, 당사는 임원(미등기임원 포함)에게 부여된 미행사 주식매수선택권 총 484,784주에 대하여 상장 후 3년간, 직원 및 외부전문가에게 부여된 미행사 주식매수선택권 총 472,439주에 대하여 상장후 18개월 간 의무보유를 진행할 예정입니다. 이에 따라 상장 후 18개월까지는 주식매수선택권 행사로 인한 보통주의 추가 물량출회가 제한적이며(스톡옵션 행사에 따른 발행주식수 증가는 가능), 미행사 주식매수선택권 행사분(957,223주) 및 전환사채 전환가능 물량
(337,967주, 확정공모가액 기준)을 포함한 모든 희석가능 주식이 보통주로 전환된 이후 최대주주 등의 지분율은 35.17%로 예상됩니다.

당사는 본 공모를 통해 신주 모집
11.75%(1,600,000주)를 계획하고 있습니다. 본 공모 이후 공동목적보유확약 약정주주를 포함한 최대주주등 지분율은
34.81%
로 경영 안정성은 유지될 수 있을 것으로 판단됩니다. 하지만 상장 이후 임직원의 주식매수선택권의 추가행사 및 전환사채 보통주 전환 등에 따른 추가 지분희석 가능성이 존재하며, 상장 이후 당사 유통주식에 대한 접근성이 증가함에 따라 경영 안정성에 대한 위험을 원천적으로 배제할 수는 없습니다. 추가 지분희석에 관한 상세 사항은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - III. 투자위험요소 - 3. 기타위험 - 마. 주식매수선택권 및 전환사채에 따른 주가 희석화 위험』항목을 참고하여 주시기 바랍니다.

주11)(정정 전)

라. 비교기업 선정의 부적합성 가능성 당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적/비재무적 기준 등을 고려하여 비교기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 그러나 비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 비교기업 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하여 투자하시기 바랍니다.

금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 사업의 유사성, 재무적/비재무적 기준 등에 대한 평가를 바탕으로 최종 비교기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 이러한 기준에 따른 비교기업의 선정은 비교기업의 사업 내용이 일정부문 당사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정 수준의 질적요건을 충족하는 비교기업을 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높일 수 있습니다.

유사회사 선정 시 비교기업 선정(제외)기준, 반영 방법 등 합리적인 근거에 따라 적용하였으나 정량적인 기준 외에 평가과정에서 평가자의 정성적인 판단 및 자의성이 반영됨에 따라 산정결과로 도출된 희망 공모가액 역시 그 완결성을 보장할 수는 없습니다. 유사회사 선정 과정에 대한 자세한 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가 결과 - 나. 공모가액의 산출 방법』에 기재되어 있으니 참고하여 주시기 바랍니다. 금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 최종 유사기업으로 선정된 회사인 동아에스티, HK이노엔, JW중외제약, 삼진제약, 바이넥스 등 총 5개 회사는 동 회사의 매출액, 자산 총계 등 규모가 당사의 재무 규모와 비교하였을 경우 큰 차이가 존재합니다. 또한 유사기업이 산업분류상 유사한 산업에 속해 있다고는 하나 실제로 영위하는 사업은 당사의 사업과 정확히 일치하지 않습니다. 또한 상기 최종 유사기업 5개사는 주력 제품 및 관련 시장, 영업 환경, 기술력, 성장성 등에 있어 차이가 존재할 수 있으며, 이에 비교기업과 당사와의 직접적인 비교는 한계점을 가지고 있습니다. 따라서, 상기 선정된 비교기업이 당사와 사업의 연관성이 존재하고, 매출구성 측면에서 비교 가능성이 일정수준 존재하더라도, 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 과정 및 결과에 대한 완전성을 보장할 수 없습니다. 사업구조, 시장점유율, 인력수준, 재무안정성, 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에도 차이가 존재합니다.

당사의 희망공모가액 기준 시가총액 범위는 약 4,052억원 ~ 4,555억원 수준(공모 후상장예정주식수 기준)임에 비하여 유사기업 6개사의 주가 추이는 아래와 같습니다.

[유사회사 주가 추이]

(단위 : 원)

구분

동아에스티
HK이노엔
JW중외제약
삼진제약
바이넥스

상장주식수
8,614,708
28,329,891
22,835,036
13,900,000
31,761,048

일자별 주가

2023-09-06
58,600
37,200
42,850
22,600
8,850

2023-09-05
57,200
37,400
42,850
22,000
8,920

2023-09-04
58,900
36,200
42,750
21,950
8,780

2023-09-01
57,600
36,300
43,650
22,150
8,810

2023-08-31
61,600
37,000
46,050
22,350
8,860

2023-08-30
61,000
36,900
44,950
22,350
9,040

2023-08-29
60,000
37,100
45,350
22,550
9,030

2023-08-28
61,400
37,100
44,300
22,400
8,830

2023-08-25
61,600
37,450
44,250
22,500
8,890

2023-08-24
62,700
37,100
45,400
22,300
9,020

2023-08-23
62,800
37,000
45,000
22,050
8,950

2023-08-22
60,200
36,050
43,950
22,350
8,950

2023-08-21
63,400
36,350
44,950
22,400
9,030

2023-08-18
62,400
36,250
45,400
22,200
9,110

2023-08-17
64,700
36,400
48,000
22,200
9,250

2023-08-16
67,200
36,450
47,700
22,100
9,540

2023-08-14
67,600
36,450
44,650
22,650
9,800

2023-08-11
71,300
36,350
43,150
23,500
10,680

2023-08-10
70,000
36,600
41,650
23,400
10,680

2023-08-09
69,000
36,250
42,300
23,200
10,530

1개월 평균 종가 (A)

62,960
36,695
44,458
22,460
9,278

1주일 평균 종가 (B)

58,780
36,820
43,630
22,210
8,844

분석기준일 종가 (C)

58,600
37,200
42,850
22,600
8,850

기준주가 Min[(A),(B),(C)]

58,600
36,695
42,850
22,210
8,844

한편 유사기업 5개사의 2022년 및 2023년 반기 기준 요약 재무현황은 아래와 같습니다.

[당사 및 유사회사의 2022년 기준 요약 재무현황]

(단위: 백만원)

구분

큐로셀 (당사)

동아에스티
JW중외제약
바이넥스
HK이노엔
삼진제약

회계기준

K-IFRS 개별

K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 개별
K-IFRS 개별

[유동자산]

41,397
502,839
425,457
108,952
408,415
134,197

[비유동자산]

46,590
654,886
202,516
189,458
1,394,693
270,599

자산총계

87,988
1,157,725
627,973
298,410
1,803,108
404,797

[유동부채]

106,648
182,708
380,131
98,264
432,157
81,638

[비유동부채]

28,938
284,906
22,083
7,863
206,730
48,597

부채총계

135,586
467,614
402,214
106,127
638,887
130,235

[자본금]

4,704
42,233
59,418
15,881
14,452
13,900

자본총계

(47,598)
671,577
240,354
191,606
1,164,221
274,562

매출액

-
635,393
684,351
156,677
846,522
274,032

영업이익(손실)

(21,425)
16,673
62,961
17,179
52,526
23,292

당기순이익(손실)

(38,885)
13,552
31,892
12,445
38,134
21,112

주1)
연결재무제표의 경우, 당기순이익은 지배주주귀속 당기순이익을 기재하였습니다.

[당사 및 유사회사의 2023년 반기 주요 재무현황]

(단위: 백만원)

구분

큐로셀
동아에스티
JW중외제약
바이넥스
HK이노엔
삼진제약

회계기준

K-IFRS 개별
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 개별
K-IFRS 개별

[유동자산]

26,181
567,693
358,719
105,806
387,228
152,558

[비유동자산]

62,212
686,551
289,044
185,366
1,410,328
269,216

자산총계

88,393
1,254,244
647,763
291,172
1,797,556
421,774

[유동부채]

9,949
195,785
316,275
90,069
417,026
141,279

[비유동부채]

34,334
359,278
68,844
5,980
203,934
14,095

부채총계

44,283
555,063
385,119
96,049
620,959
155,374

[자본금]

5,982
43,074
61,100
15,881
14,452
13,900

자본총계

44,110
671,295
262,645
194,553
1,176,597
266,400

매출액

-
169,208
185,923
39,504
204,364
73,081

영업이익(손실)

- 13,975
3,437
20,575
419
15,327
1,954

당기순이익(손실)

- 12,611
1,825
14,426
1,361
14,592
- 374

주1)
연결재무제표의 경우, 당기순이익은 지배주주귀속 당기순이익을 기재하였습니다.

그 외에 유사회사 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 매출의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.(정정 후)

라. 비교기업 선정의 부적합성 가능성 당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적/비재무적 기준 등을 고려하여 비교기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 그러나 비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 비교기업 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하여 투자하시기 바랍니다.

금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 사업의 유사성, 재무적/비재무적 기준 등에 대한 평가를 바탕으로 최종 비교기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 이러한 기준에 따른 비교기업의 선정은 비교기업의 사업 내용이 일정부문 당사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정 수준의 질적요건을 충족하는 비교기업을 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높일 수 있습니다.

유사회사 선정 시 비교기업 선정(제외)기준, 반영 방법 등 합리적인 근거에 따라 적용하였으나 정량적인 기준 외에 평가과정에서 평가자의 정성적인 판단 및 자의성이 반영됨에 따라 산정결과로 도출된 희망 공모가액 역시 그 완결성을 보장할 수는 없습니다. 유사회사 선정 과정에 대한 자세한 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가 결과 - 나. 공모가액의 산출 방법』에 기재되어 있으니 참고하여 주시기 바랍니다. 금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 최종 유사기업으로 선정된 회사인 동아에스티, HK이노엔, JW중외제약, 삼진제약, 바이넥스 등 총 5개 회사는 동 회사의 매출액, 자산 총계 등 규모가 당사의 재무 규모와 비교하였을 경우 큰 차이가 존재합니다. 또한 유사기업이 산업분류상 유사한 산업에 속해 있다고는 하나 실제로 영위하는 사업은 당사의 사업과 정확히 일치하지 않습니다. 또한 상기 최종 유사기업 5개사는 주력 제품 및 관련 시장, 영업 환경, 기술력, 성장성 등에 있어 차이가 존재할 수 있으며, 이에 비교기업과 당사와의 직접적인 비교는 한계점을 가지고 있습니다. 따라서, 상기 선정된 비교기업이 당사와 사업의 연관성이 존재하고, 매출구성 측면에서 비교 가능성이 일정수준 존재하더라도, 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 과정 및 결과에 대한 완전성을 보장할 수 없습니다. 사업구조, 시장점유율, 인력수준, 재무안정성, 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에도 차이가 존재합니다.

당사의
확정공모가액 기준 시가총액은 약 2,723억원 수준(공모 후상장예정주식수 기준)임에 비하여 유사기업 6개사의 주가 추이는 아래와 같습니다.

[유사회사 주가 추이]

(단위 : 원)

구분

동아에스티
HK이노엔
JW중외제약
삼진제약
바이넥스

상장주식수
8,614,708
28,329,891
22,835,036
13,900,000
31,761,048

일자별 주가

2023-09-06
58,600
37,200
42,850
22,600
8,850

2023-09-05
57,200
37,400
42,850
22,000
8,920

2023-09-04
58,900
36,200
42,750
21,950
8,780

2023-09-01
57,600
36,300
43,650
22,150
8,810

2023-08-31
61,600
37,000
46,050
22,350
8,860

2023-08-30
61,000
36,900
44,950
22,350
9,040

2023-08-29
60,000
37,100
45,350
22,550
9,030

2023-08-28
61,400
37,100
44,300
22,400
8,830

2023-08-25
61,600
37,450
44,250
22,500
8,890

2023-08-24
62,700
37,100
45,400
22,300
9,020

2023-08-23
62,800
37,000
45,000
22,050
8,950

2023-08-22
60,200
36,050
43,950
22,350
8,950

2023-08-21
63,400
36,350
44,950
22,400
9,030

2023-08-18
62,400
36,250
45,400
22,200
9,110

2023-08-17
64,700
36,400
48,000
22,200
9,250

2023-08-16
67,200
36,450
47,700
22,100
9,540

2023-08-14
67,600
36,450
44,650
22,650
9,800

2023-08-11
71,300
36,350
43,150
23,500
10,680

2023-08-10
70,000
36,600
41,650
23,400
10,680

2023-08-09
69,000
36,250
42,300
23,200
10,530

1개월 평균 종가 (A)

62,960
36,695
44,458
22,460
9,278

1주일 평균 종가 (B)

58,780
36,820
43,630
22,210
8,844

분석기준일 종가 (C)

58,600
37,200
42,850
22,600
8,850

기준주가 Min[(A),(B),(C)]

58,600
36,695
42,850
22,210
8,844

한편 유사기업 5개사의 2022년 및 2023년 반기 기준 요약 재무현황은 아래와 같습니다.

[당사 및 유사회사의 2022년 기준 요약 재무현황]

(단위: 백만원)

구분

큐로셀 (당사)

동아에스티
JW중외제약
바이넥스
HK이노엔
삼진제약

회계기준

K-IFRS 개별

K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 개별
K-IFRS 개별

[유동자산]

41,397
502,839
425,457
108,952
408,415
134,197

[비유동자산]

46,590
654,886
202,516
189,458
1,394,693
270,599

자산총계

87,988
1,157,725
627,973
298,410
1,803,108
404,797

[유동부채]

106,648
182,708
380,131
98,264
432,157
81,638

[비유동부채]

28,938
284,906
22,083
7,863
206,730
48,597

부채총계

135,586
467,614
402,214
106,127
638,887
130,235

[자본금]

4,704
42,233
59,418
15,881
14,452
13,900

자본총계

(47,598)
671,577
240,354
191,606
1,164,221
274,562

매출액

-
635,393
684,351
156,677
846,522
274,032

영업이익(손실)

(21,425)
16,673
62,961
17,179
52,526
23,292

당기순이익(손실)

(38,885)
13,552
31,892
12,445
38,134
21,112

주1)
연결재무제표의 경우, 당기순이익은 지배주주귀속 당기순이익을 기재하였습니다.

[당사 및 유사회사의 2023년 반기 주요 재무현황]

(단위: 백만원)

구분

큐로셀
동아에스티
JW중외제약
바이넥스
HK이노엔
삼진제약

회계기준

K-IFRS 개별
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 개별
K-IFRS 개별

[유동자산]

26,181
567,693
358,719
105,806
387,228
152,558

[비유동자산]

62,212
686,551
289,044
185,366
1,410,328
269,216

자산총계

88,393
1,254,244
647,763
291,172
1,797,556
421,774

[유동부채]

9,949
195,785
316,275
90,069
417,026
141,279

[비유동부채]

34,334
359,278
68,844
5,980
203,934
14,095

부채총계

44,283
555,063
385,119
96,049
620,959
155,374

[자본금]

5,982
43,074
61,100
15,881
14,452
13,900

자본총계

44,110
671,295
262,645
194,553
1,176,597
266,400

매출액

-
169,208
185,923
39,504
204,364
73,081

영업이익(손실)

- 13,975
3,437
20,575
419
15,327
1,954

당기순이익(손실)

- 12,611
1,825
14,426
1,361
14,592
- 374

주1)
연결재무제표의 경우, 당기순이익은 지배주주귀속 당기순이익을 기재하였습니다.

그 외에 유사회사 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 매출의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.
주12)(정정 전)

마. 주식매수선택권 및 전환사채에 따른 주가 희석화 위험 증권신고서 작성기준일 현재 당사의 미행사 주식매수선택권은 총 957,223주(상장예정주식수의 7.04%)입니다. 한편 전체 미행사 주식매수권선택권 주식수 중 임원(미등기임원 포함)에게 부여된 484,784주는 상장후 3년간 의무보유되며 직원 및 외부전문가에게 부여된 나머지 472,439주는 상장후 18개월간 자발적 의무보유될 예정입니다. 하지만 상장일 기준 최초 행사기간이 도래하지 않은 509,750주를 제외한 447,473주는 주식매수선택부여 계약에 따라 상장일부터 일부 행사가 가능하며(주식매수선택권 부여계약에 따른 행사가능 일정상 상장일 당일 행사 가능한 주식매수선택권 수는 총 96,434주 입니다.), 이에 따라 상장주식수가 증가할 수 있습니다. 한편 당사는 현재 전환사채를 발행하였으며, 관련하여 발행가능 주식수는 295,719주(공모 예정가액 하단 기준) 입니다.
종합적으로 주식매수선택권 및 전환사채의 보통주 전환 등 희석가능증권(re-fixing 고려)으로 발행가능한 주식수는 총 1,252,942주로, 완전희석 가정시 상장가능주식수는 총 14,851,235주입니다. 향후 주식매수선택권 및 주식 관련 권리가 행사될 경우 상장주식수가 증가할 수 있으며 주식수의 증가로 인해 주식가치에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 정관 제12조(주식매수선택권)에 의거 주주총회의 특별결의로 발행 주식 총수의 100분의 10범위 내에서 회사의 이사, 감사 또는 피용자 및 상법 시행령 제 30조 제1항이 정하는 관계회사의 이사, 감사 또는 피용자에게 주식매수선택권을 부여할 수 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 주식매수선택권 부여 내역은 아래와 같으며, 미행사 주식매수선택권은 증권신고서 작성일 현재 957,223주(공모 후 보통주 발행주식총수 13,598,293주의 약 7.04%)입니다.

【 주식매수선택권 부여 현황 】

(기준일 :

증권신고서 제출일

)

(단위: 원, 주)

부여 받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의 종류
최초부여수량
변동수량
미행사수량
행사기간
행사가격
의무 보유 기간

행사
취소

김형철
등기임원
2018.07.30.
신주교부
보통주
30,000
20,000
-
10,000
2021.07.30.~2031.07.29.
1,260
주2)

2019.12.19.
신주교부
보통주
20,000
3,300
-
16,700
2022.12.19.~2032.12.18.
4,350

2021.03.30.
신주교부
보통주
5,000
-
-
5,000
2024.03.30.~2034.03.29.
13,335

김미경
미등기임원
2019.12.19.
신주교부
보통주
30,000
10,000
-
20,000
2022.12.19.~2032.12.18.
4,350

2021.03.30.
신주교부
보통주
3,000
-
-
3,000
2024.03.30.~2034.03.29.
13,335

이영호
미등기임원
2019.12.19.
신주교부
보통주
40,000
13,333
-
26,667
2022.12.19.~2032.12.18.
4,350

2021.03.30.
신주교부
보통주
5,000
-
-
5,000
2024.03.30.~2034.03.29.
13,335

박영삼
미등기임원
2019.12.19.
신주교부
보통주
94,000
31,333
-
62,667
2022.12.19.~2032.12.18.
4,350

2021.03.30.
신주교부
보통주
13,070
-
-
13,070
2024.03.30.~2034.03.29.
13,335

전동혁
미등기임원
2019.12.19.
신주교부
보통주
210,000
70,000
-
140,000
2022.12.19.~2032.12.18.
4,350

2021.03.30.
신주교부
보통주
57,680
-
-
57,680
2024.03.30.~2034.03.29.
13,335

조수희
미등기임원
2021.03.30.
신주교부
보통주
20,000
-
-
20,000
2024.03.30.~2034.03.29.
13,335

김종란
미등기임원
2021.09.30.
신주교부
보통주
50,000
-
-
50,000
2024.09.30.~2034.09.29.
19,050

서현진
미등기임원
2021.09.30.
신주교부
보통주
20,000
-
-
20,000
2024.09.30.~2034.09.29.
19,050

김정근
미등기임원
2023.03.29.
신주교부
보통주
15,000
-
-
15,000
2025.03.29.~2035.03.29.
26,080

윤준수
미등기임원
2023.03.29.
신주교부
보통주
20,000
-
-
20,000
2025.03.29.~2035.03.29.
26,080

소 계
632,750
147,966
-
484,784
-

이상훈 외 6인
직원
2018.07.30.
신주교부
보통주
132,500
78,566
2,500
51,434
2021.07.30.~2031.07.29.
1,260
주3)

이형지 외 13인
직원
2019.12.19.
신주교부
보통주
170,000
49,995
-
120,005
2022.12.19.~2032.12.18.
4,350

임지우 외 28인
직원/외부전문가
2021.03.30.
신주교부
보통주
264,000
-
-
264,000
2024.03.30.~2034.03.29.
13,335

이효빈 외 15인
직원
2023.03.29.
신주교부
보통주
37,000
-
-
37,000
2025.03.29.~2035.03.29.
26,080

소 계
603,500
128,561
2,500
472,439
-

합 계
957,223
-

주1)

상기 부여주식수와 행사가격은 주식매수선택권 부여 후 액면분할 및 무상증자를 반영하여 기재하였습니다.

주2)

주식매수선택권 중 임원(미등기임원 포함)에게 부여된 484,784주는 코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 6조 및 제26조 제1항 7조에 따라 상장일로부터 총 3년동안 의무보유 예정입니다.

주3)

주식매수선택권 중 직원 및 외부전문가에게 부여된 472,439주는 코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제7호에 의거하여 상장일부터 18개월동안 자발적 의무보유 예정입니다.

전체 미행사 주식매수권선택권 주식수 957,223주 중 아직 최초 행사기간이 도래하지 않은 주식수는 총 509,750주이며, 최초 행사가능 시점이 지난 주식은 447,473주 입니다. 이에 따라 행사기간이 도래한 447,473주는 주식매수선택권 부여 계약상 내용에 따라 상장일부터 일부물량의 행사가 가능하며, 부여계약에 따른 행사가능 일정상 상장일 당일 행사 가능한 주식매수선택권 수는 총 96,434주 입니다. 하지만 행사가능기간 도래 여부와 상관없이 기 부여된 미행사 주식매수선택권은 전부(임원의 경우 총 3년간, 직원 및 외부전문가의 경우 18개월간) 의무보유 대상에 해당합니다. 다만, 상장일로부터 행사기간이 도래한 주식매수선택권이 행사될 경우 상장주식수가 증가할 수 있으며 이 경우 주식매수선택권의 행사에 따른 주식수의 증가로 인해 당사의 주식가치에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 또한, 당사는 연구개발 자금 및 인건비 등의 재원 조달 등을 위하여 아이엠엠살루스벤처펀드제1호, 아이엠엠살루스벤처펀드제1의1호, 이앤벤처3호 스마트투자조합, 이앤벤처5호W라이징스타투자조합 및 제이엑스3호투자조합을 대상으로 전환사채를 발행하였습니다. 해당 전환사채의 경우 공모가액이 최초 전환가액을 하회하는 경우 전환가액은 공모가액으로 조정됩니다. 공모 희망가액이 29,800 ~ 33,500원 중 29,800원을 기준으로전환사채의 전환가액은 29,800원으로 조정될 수 있으며, 이 경우 전환사채는 295,719주로 전환가능하게 됩니다.

【 전환사채 발행 현황 】

(기준일 :

증권신고서 제출일

)

(단위: 원)

구 분

큐로셀 제1회 무기명식이권부무보증사모전환사채

발 행 일 자

2023.03.29.

권 면 총 액

8,812,500,000

만기보장수익율

4.00%(연복리)

전환사채 배정방법

사모

전환청구기간

2024.03.29~2026.03.28

전환비율 및 가액

100% / 37,250원

전환대상주식의 종류

보통주식

전환사채별 주요 보유자

(권면액)

아이엠엠살루스벤처펀드제1호(2,750,000,000원)

아이엠엠살루스벤처펀드제1의1호(2,250,000,000원)

이앤벤처3호 스마트투자조합(968,750,000원)

이앤벤처5호W라이징스타투자조합(968,750,000원)

제이엑스3호투자조합(1,875,000,000원)

전환주식수 및 전환기간

(1)전환주식수: 사채권면 금액에 전환비율을 곱한 금액을 전환가격으로 나눈 주식수

(2) 전환기간: 사채 발행일로부터 12개월이 경과한 날부터 만기직전일까지(3) 전환조건:

가) 회사의 IPO 공모단가가 전환가격의 70%에 해당하는 금액을 하회하는 경우는 전환가격의 70%에 해당하는 금액을 전환가격으로 조정한다.

나) 회사의 IPO 공모단가가 전환가격과 전환가격의 70%에 해당하는 금액 사이에서 정해지는 경우에는 공모단가를 전환가격으로 한다.

다) 사채의 전환 이전에 본건 사채의 전환가격을 하회하는 가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행할 경우에는 본건 사채의 전환가격은 그 하회하는 가격으로 조정한다

라) 회사가 기 발행한 우선주식 또는 주식관련사채의 전환가격이 조정되어 본건 사채의 전환가격을 하회하게 되는 경우 본건 사채의 전환가격은 그 하회하는 전환가격으로 조정한다.

마) 사채의 발행 이후 주식배당, 무상증자 등으로 인해 발행주식수가 증가하는 경우 전환가격은 아래의 수식에 따라 조정한다.

조정후 전환가격

=

조정전 전환가격

X

{

기발행 주식수

+

[

신발행 주식수

X

1주당 발행가액

]

}

시가

기발행 주식수

+

신발행 주식수

바) 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 주식의 분할 및 병합 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수를 그 가치 또는 그 이상으로 보장하는 방법으로 전환가격을 조정한다.

사) 조정 후 전환가격이 주식의 액면가 미만으로 되는 경우, 관련 법규를 위반하지 않는 범위 내에서, 회사는 주총결의 및 법원의 인가 등 액면가 미만으로 전환가격을 조정하여 신주를 발행할 수 있도록 모든 절차를 취하여야 하며, 액면가 미만으로 전환가액을 조정하는 것이 관련 법규를 위반하는 경우 조정 후 전환가액은 액면가격으로 한다. 단, 전환가격을 액면가격으로 하는 경우, 추후 관련법규의 변경으로 액면가격 미만으로 전환가격을 조정하는 것이 가능할 경우 전환가격을 조정한다.

아) 후행 투자의 전환가격 조정이 본건 사채보다 유리한 경우 후행 투자의 전환가격 조정에 따라 전환가격을 조정한다.

증권신고서 제출일 현재 공모주식 및 상장주선인 의무인수 주식을 포함하여 당사의 보통주 상장예정주식수는 13,598,293주이며, 주식매수선택권, 전환사채의 보통주 전환 등으로 인한 발행가능주식수(re-fixing 미고려)는 1,252,942주로, 완전희석 가정시 상장가능주식수는 총 14,851,235주입니다. 향후 주식매수선택권 및 주식 관련 권리가 행사될 경우 상장주식수가 증가할 수 있으며 주식수의 증가로 인해 주식가치에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(정정 후)

마. 주식매수선택권 및 전환사채에 따른 주가 희석화 위험 증권신고서 작성기준일 현재 당사의 미행사 주식매수선택권은 총 957,223주(상장예정주식수의
7.03%)입니다. 한편 전체 미행사 주식매수권선택권 주식수 중 임원(미등기임원 포함)에게 부여된 484,784주는 상장후 3년간 의무보유되며 직원 및 외부전문가에게 부여된 나머지 472,439주는 상장후 18개월간 자발적 의무보유될 예정입니다. 하지만 상장일 기준 최초 행사기간이 도래하지 않은 509,750주를 제외한 447,473주는 주식매수선택부여 계약에 따라 상장일부터 일부 행사가 가능하며(주식매수선택권 부여계약에 따른 행사가능 일정상 상장일 당일 행사 가능한 주식매수선택권 수는 총 96,434주 입니다.), 이에 따라 상장주식수가 증가할 수 있습니다. 한편 당사는 현재 전환사채를 발행하였으며, 관련하여 발행가능 주식수는 295,719주(공모 예정가액 하단 기준) 입니다.
종합적으로 주식매수선택권 및 전환사채의 보통주 전환 등 희석가능증권(re-fixing 고려)으로 발행가능한 주식수는 총
1,295,190주로
, 완전희석 가정시 상장가능주식수는 총
14,907,926
주입니다. 향후 주식매수선택권 및 주식 관련 권리가 행사될 경우 상장주식수가 증가할 수 있으며 주식수의 증가로 인해 주식가치에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 정관 제12조(주식매수선택권)에 의거 주주총회의 특별결의로 발행 주식 총수의 100분의 10범위 내에서 회사의 이사, 감사 또는 피용자 및 상법 시행령 제 30조 제1항이 정하는 관계회사의 이사, 감사 또는 피용자에게 주식매수선택권을 부여할 수 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 주식매수선택권 부여 내역은 아래와 같으며, 미행사 주식매수선택권은 증권신고서 작성일 현재 957,223주(공모 후 보통주 발행주식총수
13,612,736주의 약
7.03%)입니다.

【 주식매수선택권 부여 현황 】

(기준일 :

증권신고서 제출일

)

(단위: 원, 주)

부여 받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의 종류
최초부여수량
변동수량
미행사수량
행사기간
행사가격
의무 보유 기간

행사
취소

김형철
등기임원
2018.07.30.
신주교부
보통주
30,000
20,000
-
10,000
2021.07.30.~2031.07.29.
1,260
주2)

2019.12.19.
신주교부
보통주
20,000
3,300
-
16,700
2022.12.19.~2032.12.18.
4,350

2021.03.30.
신주교부
보통주
5,000
-
-
5,000
2024.03.30.~2034.03.29.
13,335

김미경
미등기임원
2019.12.19.
신주교부
보통주
30,000
10,000
-
20,000
2022.12.19.~2032.12.18.
4,350

2021.03.30.
신주교부
보통주
3,000
-
-
3,000
2024.03.30.~2034.03.29.
13,335

이영호
미등기임원
2019.12.19.
신주교부
보통주
40,000
13,333
-
26,667
2022.12.19.~2032.12.18.
4,350

2021.03.30.
신주교부
보통주
5,000
-
-
5,000
2024.03.30.~2034.03.29.
13,335

박영삼
미등기임원
2019.12.19.
신주교부
보통주
94,000
31,333
-
62,667
2022.12.19.~2032.12.18.
4,350

2021.03.30.
신주교부
보통주
13,070
-
-
13,070
2024.03.30.~2034.03.29.
13,335

전동혁
미등기임원
2019.12.19.
신주교부
보통주
210,000
70,000
-
140,000
2022.12.19.~2032.12.18.
4,350

2021.03.30.
신주교부
보통주
57,680
-
-
57,680
2024.03.30.~2034.03.29.
13,335

조수희
미등기임원
2021.03.30.
신주교부
보통주
20,000
-
-
20,000
2024.03.30.~2034.03.29.
13,335

김종란
미등기임원
2021.09.30.
신주교부
보통주
50,000
-
-
50,000
2024.09.30.~2034.09.29.
19,050

서현진
미등기임원
2021.09.30.
신주교부
보통주
20,000
-
-
20,000
2024.09.30.~2034.09.29.
19,050

김정근
미등기임원
2023.03.29.
신주교부
보통주
15,000
-
-
15,000
2025.03.29.~2035.03.29.
26,080

윤준수
미등기임원
2023.03.29.
신주교부
보통주
20,000
-
-
20,000
2025.03.29.~2035.03.29.
26,080

소 계
632,750
147,966
-
484,784
-

이상훈 외 6인
직원
2018.07.30.
신주교부
보통주
132,500
78,566
2,500
51,434
2021.07.30.~2031.07.29.
1,260
주3)

이형지 외 13인
직원
2019.12.19.
신주교부
보통주
170,000
49,995
-
120,005
2022.12.19.~2032.12.18.
4,350

임지우 외 28인
직원/외부전문가
2021.03.30.
신주교부
보통주
264,000
-
-
264,000
2024.03.30.~2034.03.29.
13,335

이효빈 외 15인
직원
2023.03.29.
신주교부
보통주
37,000
-
-
37,000
2025.03.29.~2035.03.29.
26,080

소 계
603,500
128,561
2,500
472,439
-

합 계
957,223
-

주1)

상기 부여주식수와 행사가격은 주식매수선택권 부여 후 액면분할 및 무상증자를 반영하여 기재하였습니다.

주2)

주식매수선택권 중 임원(미등기임원 포함)에게 부여된 484,784주는 코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 6조 및 제26조 제1항 7조에 따라 상장일로부터 총 3년동안 의무보유 예정입니다.

주3)

주식매수선택권 중 직원 및 외부전문가에게 부여된 472,439주는 코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제7호에 의거하여 상장일부터 18개월동안 자발적 의무보유 예정입니다.

전체 미행사 주식매수권선택권 주식수 957,223주 중 아직 최초 행사기간이 도래하지 않은 주식수는 총 509,750주이며, 최초 행사가능 시점이 지난 주식은 447,473주 입니다. 이에 따라 행사기간이 도래한 447,473주는 주식매수선택권 부여 계약상 내용에 따라 상장일부터 일부물량의 행사가 가능하며, 부여계약에 따른 행사가능 일정상 상장일 당일 행사 가능한 주식매수선택권 수는 총 96,434주 입니다. 하지만 행사가능기간 도래 여부와 상관없이 기 부여된 미행사 주식매수선택권은 전부(임원의 경우 총 3년간, 직원 및 외부전문가의 경우 18개월간) 의무보유 대상에 해당합니다. 다만, 상장일로부터 행사기간이 도래한 주식매수선택권이 행사될 경우 상장주식수가 증가할 수 있으며 이 경우 주식매수선택권의 행사에 따른 주식수의 증가로 인해 당사의 주식가치에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 또한, 당사는 연구개발 자금 및 인건비 등의 재원 조달 등을 위하여 아이엠엠살루스벤처펀드제1호, 아이엠엠살루스벤처펀드제1의1호, 이앤벤처3호 스마트투자조합, 이앤벤처5호라이징스타투자조합 및 제이엑스3호투자조합을 대상으로 전환사채를 발행하였습니다. 해당 전환사채의 경우 공모가액이 최초 전환가액을 하회하는 경우 전환가액은 공모가액으로 조정됩니다.
확정공모가액이 20,000원을 기준으로 전환사채의 전환가액은 26,075원으로 조정될 수 있으며, 이 경우 전환사채는 보통주 337,967주로 전환가능하게 됩니다.

【 전환사채 발행 현황 】

(기준일 :

증권신고서 제출일

)

(단위: 원)

구 분

큐로셀 제1회 무기명식이권부무보증사모전환사채

발 행 일 자

2023.03.29.

권 면 총 액

8,812,500,000

만기보장수익율

4.00%(연복리)

전환사채 배정방법

사모

전환청구기간

2024.03.29~2026.03.28

전환비율 및 가액

100% / 37,250원

전환대상주식의 종류

보통주식

전환사채별 주요 보유자

(권면액)

아이엠엠살루스벤처펀드제1호(2,750,000,000원)

아이엠엠살루스벤처펀드제1의1호(2,250,000,000원)

이앤벤처3호 스마트투자조합(968,750,000원)

이앤벤처5호W라이징스타투자조합(968,750,000원)

제이엑스3호투자조합(1,875,000,000원)

전환주식수 및 전환기간

(1)전환주식수: 사채권면 금액에 전환비율을 곱한 금액을 전환가격으로 나눈 주식수

(2) 전환기간: 사채 발행일로부터 12개월이 경과한 날부터 만기직전일까지(3) 전환조건:

가) 회사의 IPO 공모단가가 전환가격의 70%에 해당하는 금액을 하회하는 경우는 전환가격의 70%에 해당하는 금액을 전환가격으로 조정한다.

나) 회사의 IPO 공모단가가 전환가격과 전환가격의 70%에 해당하는 금액 사이에서 정해지는 경우에는 공모단가를 전환가격으로 한다.

다) 사채의 전환 이전에 본건 사채의 전환가격을 하회하는 가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행할 경우에는 본건 사채의 전환가격은 그 하회하는 가격으로 조정한다

라) 회사가 기 발행한 우선주식 또는 주식관련사채의 전환가격이 조정되어 본건 사채의 전환가격을 하회하게 되는 경우 본건 사채의 전환가격은 그 하회하는 전환가격으로 조정한다.

마) 사채의 발행 이후 주식배당, 무상증자 등으로 인해 발행주식수가 증가하는 경우 전환가격은 아래의 수식에 따라 조정한다.

조정후 전환가격

=

조정전 전환가격

X

{

기발행 주식수

+

[

신발행 주식수

X

1주당 발행가액

]

}

시가

기발행 주식수

+

신발행 주식수

바) 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 주식의 분할 및 병합 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수를 그 가치 또는 그 이상으로 보장하는 방법으로 전환가격을 조정한다.

사) 조정 후 전환가격이 주식의 액면가 미만으로 되는 경우, 관련 법규를 위반하지 않는 범위 내에서, 회사는 주총결의 및 법원의 인가 등 액면가 미만으로 전환가격을 조정하여 신주를 발행할 수 있도록 모든 절차를 취하여야 하며, 액면가 미만으로 전환가액을 조정하는 것이 관련 법규를 위반하는 경우 조정 후 전환가액은 액면가격으로 한다. 단, 전환가격을 액면가격으로 하는 경우, 추후 관련법규의 변경으로 액면가격 미만으로 전환가격을 조정하는 것이 가능할 경우 전환가격을 조정한다.

아) 후행 투자의 전환가격 조정이 본건 사채보다 유리한 경우 후행 투자의 전환가격 조정에 따라 전환가격을 조정한다.

증권신고서 제출일 현재 공모주식 및 상장주선인 의무인수 주식을 포함하여 당사의 보통주 상장예정주식수는
13,612,736주이며, 주식매수선택권, 전환사채의 보통주 전환 등으로 인한 발행가능주식수(re-fixing 미고려)는
1,295,190주로, 완전희석 가정시 상장가능주식수는 총
14,907,926주입니다. 향후 주식매수선택권 및 주식 관련 권리가 행사될 경우 상장주식수가 증가할 수 있으며 주식수의 증가로 인해 주식가치에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

주13)(정정 전)

바. 상장 이후 유통가능 주식수 및 매도가능물량으로 인한 위험

당사의 상장예정주식수 13,598,293주 중 2,920,529주(공모 후 상장예정주식수의 21.48%)는 상장 직후 유통가능 물량입니다. 최대주주등이 보유한 2,547,966주(공모 후 상장예정주식수의 18.74%)를 포함, 총 10,677,764주(공모 후 상장예정주식수의 78.52%)가 유통제한 될 예정입니다.
유통가능 물량의 경우 상장 후 즉시 매도가 가능하므로, 해당 물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주등 계속보유의무자의 의무보유기간 및 자발적 계속보유자의 계속보유확약기간이 만료되는 경우에도 추가적인 물량 출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. 매도가능물량의 급격한 출회는 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 의무보유기간 종료 후 주요 주주 등의 소유주식 매각은 당사의 사업성, 성장성 등에 대한 부정적인 시각으로 인식될 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

금번 공모 주식을 포함하여 당사의 상장예정주식수 13,598,293주 중 당사의 최대주주인 김건수 대표이사의 보유주식 전량 1,540,000주는「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제1호 및 제7호에 의거하여 상장일로부터 5년간 의무보유할 예정이며 동 조항에 의거하여 미등기임원을 포함한 임원 총 6인의 보유주식 전량 1,007,966주는 상장일로부터 3년간 의무보유할 예정입니다.

또한, 당사는 상장 이후 급격한 주가 변동 등을 방지하고 안정적인 주가 흐름을 형성하여 투자자를 보호하기 위해 벤처금융 등 기관투자자 및 기타주주가 보유한 주식의 일부인 5,603,029주를 「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제7호에 의거하여 상장 이후 1개월 간 의무보유할 예정입니다.

의무보유 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다.

또한, 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호에 의해 상장주선인인 미래에셋증권㈜ 와 삼성증권㈜는 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인 33,557주를 추가로 인수하게 됩니다. 상장주선인의 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장 후 3개월간 의무보유예탁 됩니다.

[코스닥시장 상장규정 제26조(신규상장 의무보유)]

① 보통주식 신규상장의 경우 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장신청인의 주식등을 의무보유하여야 한다. 다만, 의무보유 대상자가 상장주선인과의 협의에 따라 요청하는 경우 또는 경영투명성, 경영안정성 및 투자자 보호 등을 위하여 거래소가 필요하다고 인정하는 경우에는 의무보유 대상자와 협의하여 제1호부터 제6호까지의 규정에서 정하는 기간 외에 2년 이내의 범위에서 의무보유 기간을 연장할 수 있다.

1. 상장신청인의 최대주주등(상장신청인의 임원에는 「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 조에서 같다): 상장일부터 6개월(기술성장기업 또는 제31조제1항에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다). 다만, 특수관계인의 경우 주식보유의 목적, 최대주주와의 관계 및 경영권 변동 가능성 등을 고려하여 세칙으로 정하는 경우는 제외할 수 있다.

2. 상장예비심사 신청일 전 1년 이내에 상장신청인의 최대주주등이 소유하는 주식등을 취득한 자: 상장일부터 6개월(기술성장기업 또는 제31조제1항에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다). 다만, 세칙으로 정하는 경우는 제외한다.

3. 상장예비심사 신청일 전 1년 이내에 상장신청인이 제3자 배정 방식으로 발행한 주식등을 취득한 자: 상장일부터 6개월(기술성장기업 또는 제31조제1항에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다). 다만, 세칙으로 정하는 경우는 제외한다.

4. 벤처금융 또는 전문투자자가 모집이나 매출이 아닌 방법으로 취득한 투자기간(상장예비심사 신청일을 기준으로 한다)이 2년 미만인 주식등(벤처금융 또는 전문투자자가 취득한 주식등 중에서 상장신청일 현재 상장신청인의 자본금을 기준으로 각각 100분의 10에 상당하는 한도까지의 주식등으로 한정한다): 상장일부터 1개월. 다만, 세칙으로 정하는 경우는 제외한다.

5. 상장주선인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제6조에 따른 공동주관회사를 포함한다)이 취득한 투자기간(상장예비심사 신청일을 기준으로 한다)이 6개월 미만인 주식등: 상장일부터 6개월. 다만, 세칙으로 정하는 방법으로 산정한 취득가격과 공모가격의 괴리율이 100분의 50 미만인 경우는 상장일부터 1개월로 한다.

6. 상장신청인의 최대주주등이 상장일 이후 주식매수선택권의 행사로 취득하는 주식: 상장일부터 6개월(기술성장기업 또는 제31조제1항에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다)

7. 그 밖에 거래소가 공익 실현과 투자자 보호 등을 위하여 의무보유가 필요하다고 인정하는 주주등(제2조제1항제10호 각 목의 증권을 소유한 자를 말한다. 이하 같다): 상장일부터 거래소와 협의하여 정한 2년 이내의 기간

② 보통주식 신규상장신청인의 최대주주가 세칙으로 정하는 명목회사인 경우 그 명목회사의 최대주주등은 명목회사의 주식등을 상장일부터 6개월(기술성장기업 또는 제31조제1항에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다) 동안 의무보유하여야 한다. 다만, 의무보유 대상자가 상장주선인과의 협의에 따라 요청하는 경우 또는 경영투명성, 경영안정성 및 투자자 보호 등을 위하여 거래소가 필요하다고 인정하는 경우에는 의무보유 대상자와 협의하여 본문에서 정하는 기간 외에 2년 이내의 범위에서 의무보유 기간을 연장할 수 있다.

③ 제1항 및 제2항에도 불구하고 신규상장신청인이 유가증권시장 주권상장법인이거나 해외증권시장에 상장한 기업인 경우에는 의무보유 대상에서 제외할 수 있다.

상장 후 기존주주가 보유하고 있는 주식과 신규공모로 발행하는 주식을 합산하여 총 2,920,529주(상장 후 기준 21.48%)는 상장 직후 출회가 가능한 유통가능물량이며, 이로 인하여 상장 이후 주가가 하락할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다. 동 유통가능물량은 향후 최대주주의 의무보유확약 기간의 만기 도래가 발생할 경우 변동될 수 있으며, 상장 이후 유통가능주식수 세부 현황은 아래와 같습니다.

[상장 이후 매각제한 및 유통가능주식수 현황]

(단위: 주)

구분
주주명
공모 후 주식수
지분율
매각제한주식
유통가능주식
매각제한 기간
비고

주식 수
지분율
주식 수
지분율

최대주주등
김건수
1,540,000
11.32%
1,540,000
11.32%
-
0.00%
상장 후 5년
주1)

박진경
460,000
3.38%
460,000
3.38%
-
0.00%
상장 후 3년
주2)

김형철
423,300
3.11%
423,300
3.11%
-
0.00%

전동혁
70,000
0.51%
70,000
0.51%
-
0.00%

박영삼
31,333
0.23%
31,333
0.23%
-
0.00%

이영호
13,333
0.10%
13,333
0.10%
-
0.00%

김미경
10,000
0.07%
10,000
0.07%
-
0.00%

최대주주등 소계
2,547,966
18.74%
2,547,966
18.74%
-
0.00%
-

우호주주
김찬혁
1,440,000
10.59%
1,440,000
10.59%
-
0.00%
상장 후 3년
주3)

심현보
750,000
5.52%
750,000
5.52%
-
0.00%

에스케이플라즈마 주식회사
80,536
0.59%
80,536
0.59%
-
0.00%
상장후 6개월
주4)

우호주주 소계
2,270,536
16.70%
2,270,536
16.70%
-
0.00%
-

기관투자자
삼성증권주식회사(디에스 Different R3 일반사모투자신탁의 신탁업자)
134,230
0.99%
114,095
0.84%
20,135
0.15%
상장후 1개월
주5)

삼성증권주식회사(타임폴리오 The Venture-G 일반사모투자신탁)
130,150
0.96%
118,243
0.87%
11,907
0.09%
주5)

엔에이치투자증권 주식회사(유경코스닥벤처플러스 전문투자형 사모투자신탁)
119,019
0.88%
101,166
0.74%
17,853
0.13%
주5)

미래에셋증권주식회사(타임폴리오 The Venture-V의 신탁업자)
80,750
0.59%
73,363
0.54%
7,387
0.05%
주5)

삼성증권주식회사(쿼드콜라보 메가트렌드1 창업벤처전문 일반사모투자신탁)
67,200
0.49%
57,120
0.42%
10,080
0.07%
주5)

삼성증권주식회사(타임폴리오 코스닥벤처 Hedge-S 일반사모투자신탁)
58,960
0.43%
53,566
0.39%
5,394
0.04%
주5)

미래에셋증권주식회사(타임폴리오 코스닥벤처 Quant-I의 신탁업자)
35,880
0.26%
32,598
0.24%
3,282
0.02%
주5)

미래에셋증권주식회사(타임폴리오 코스닥벤처 The Agile 대체투자 2호 일반사모투자신탁)
33,330
0.25%
30,281
0.22%
3,049
0.02%
주5)

한국증권금융 주식회사(유경좋은생각바이오밸류 전문투자형 사모투자신탁)
26,250
0.19%
22,312
0.16%
3,938
0.03%
주5)

삼성증권주식회사(타임폴리오 코스닥벤처 The Smart 대체투자 3호 일반사모투자신탁)
25,500
0.19%
23,167
0.17%
2,333
0.02%
주5)

엔에이치투자증권 주식회사(유경PSG헤리티지밸류 전문투자형 사모혼합자산투자신탁1호)
13,423
0.10%
11,410
0.08%
2,013
0.01%
주5)

미래에셋셀트리온신성장투자조합1호
786,020
5.78%
668,117
4.91%
117,903
0.87%
주5)

인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ
692,000
5.09%
588,200
4.33%
103,800
0.76%
주5)

SEMA-인터베스트바이오헬스케어전문투자조합
556,000
4.09%
472,600
3.48%
83,400
0.61%
주5)

스틱4차산업혁명펀드
345,000
2.54%
293,250
2.16%
51,750
0.38%
주5)

에이티넘성장투자조합2018
324,360
2.39%
275,706
2.03%
48,654
0.36%
주5)

케이투 엑스페디오 투자조합
302,460
2.22%
257,091
1.89%
45,369
0.33%
주5)

엘비(LB)혁신성장펀드
286,680
2.11%
243,678
1.79%
43,002
0.32%
주5)

스틱청년일자리펀드
278,036
2.04%
236,331
1.74%
41,705
0.31%
주5)

컴퍼니케이 고성장펀드
262,470
1.93%
223,099
1.64%
39,371
0.29%
주5)

키움문채이스피티알 혁신신약투자조합
187,920
1.38%
187,920
1.38%
-
0.00%
주6)

아주좋은성장지원펀드
177,480
1.31%
150,858
1.11%
26,622
0.20%
주5)

위드윈바이오투자조합20호
161,073
1.18%
161,073
1.18%
-
0.00%
주6)

카이트개인투자조합
159,410
1.17%
135,498
1.00%
23,912
0.18%
주5)

얼머스 성장지원 투자조합 1호
157,480
1.16%
133,858
0.98%
23,622
0.17%
주5)

2020IMM벤처펀드
124,980
0.92%
106,233
0.78%
18,747
0.14%
주5)

쿼드콜라보오퍼스원포스텍 창업벤처전문 사모투자합자회사
118,300
0.87%
100,555
0.74%
17,745
0.13%
주5)

제이엑스 2호 투자조합
105,000
0.77%
89,250
0.66%
15,750
0.12%
주5)

하나디지털트랜스포메이션펀드
105,000
0.77%
89,250
0.66%
15,750
0.12%
주5)

아이엠엠 살루스 벤처펀드 제1호
104,500
0.77%
104,500
0.77%
-
0.00%
주6)

SIP-KIS 2019 투자조합
62,490
0.46%
53,116
0.39%
9,374
0.07%
주5)

서울투자혁신모험벤처조합
62,490
0.46%
53,116
0.39%
9,374
0.07%
주5)

카이트창업가재단
53,300
0.39%
45,305
0.33%
7,995
0.06%
주5)

이앤벤처1호 창업초기투자조합
52,490
0.39%
44,616
0.33%
7,874
0.06%
주5)

이앤벤처3호 스마트투자조합
52,490
0.39%
44,616
0.33%
7,874
0.06%
주5)

아드 바이오테크투자조합3호 개인투자조합
47,900
0.35%
47,900
0.35%
-
0.00%
주6)

아드 바이오테크투자조합2호 개인투자조합
46,020
0.34%
46,020
0.34%
-
0.00%
주6)

아드 바이오테크투자조합1호 개인투자조합
40,260
0.30%
40,260
0.30%
-
0.00%
주6)

제이엑스 3호 투자조합
26,846
0.20%
26,846
0.20%
-
0.00%
주6)

스마트서울투자비대면펀드
26,846
0.20%
26,846
0.20%
-
0.00%
주6)

2019 얼머스 세컨더리 투자조합
20,000
0.15%
20,000
0.15%
-
0.00%
주6)

기관투자자 소계
6,449,993
47.43%
5,603,029
41.20%
846,964
6.23%
-

상장예비심사신청일전 1년 이내 제3자 배정자
이OO 외 14인
145,061
1.07%
145,061
1.07%
-
0.00%
상장후 18개월
주7)

권OO (퇴사직원)
5,000
0.04%
5,000
0.04%
-
0.00%
상장후 12개월

상장주선인
미래에셋증권 (의무인수)
16,779
0.12%
16,779
0.12%
-
0.00%
상장 후 3개월
주8)

삼성증권 (의무인수)
16,778
0.12%
16,778
0.12%
-
0.00%

기존주주
546,180
4.02%
-
0.00%
546,180
4.02%
-

IPO 공모주주
1,527,385
11.23%
-
0.00%
1,527,385
11.23%
-

우리사주조합
72,615
0.53%
72,615
0.53%
-
0.00%
상장 후 1년
주9)

합 계
13,598,293
100.00%
10,677,764
78.52%
2,920,529
21.48%
-

주1)

「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제1호에 의거 최대주주등은 상장 후 1년 의무보유 이며,「코스닥시장 상장규정」제26조제1항 7조에 의거하여 한국거래소와 협의하에 최대주주인 김건수 대표이사는 의무보유기간을 4년 연장하여 상장일로부터 총 5년간 의무보유 합니다.

주2)

「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제1호에 및 제26조제1항 7조에 의거하여 당사의 임원(미등기임원 포함)은 상장 후 2년간의 자발적 의무보유기간을 확약하였으며 이에 따라 임원(미등기임원 포함) 6인은 상장일로부터 총 3년간 의무보유 합니다.

주3)

당사의 공동창업자이자 퇴임임원인 2인은「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제7호에 의거 거래소와 협의하여 자발적 의무보유하여, 최대주주등과 동일 기간인 상장일로부터 3년간 의무보유 합니다.

주4)

에스케이플라즈마(주) 는 당사의 전략적 투자자로서 「코스닥시장 상장규정」에 따른 의무보유 대상주식은 아니나「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제7호에 따라 보유 주식의 일부를 상장일로부터 6개월간 자발적으로 의무보유 합니다.

주5)
「코스닥시장 상장규정」에 따른 의무보유 대상주식은 아니나 「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제7호에 따라 보유 주식의 일부를 상장일로부터 1개월간 자발적으로 의무보유 합니다.

주6)
「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제4호에 의거 심사신청일 기준 투자기간이 2년 미만인 벤처금융 또는 전문투자자의 주식등은 상장일로부터 1개월간 의무보유 합니다.

주7)
상장예비심사 신청일 전 1년 이내에 제3자배정 방식으로 취득한 주식은 「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제3호 및 7호 의거하여 상장일로부터 18개월간 의무보유 합니다. 다만 퇴사직원의 기보유주식 5,000주는 「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제3호에 의거하여 상장일로부터 1년간 의무보유 합니다.

주8)

상장주선인인 미래에셋증권과 삼성증권은 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항 제1호에 의거 상장을 위해 모집하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과 시 10억원에 해당하는 수량)을 취득해야 하며 상장일로부터 3개월간 의무보유 합니다.
한편 미래에셋증권 및 삼성증권은 증권신고서 제출일 현재 큐로셀에 출자한 펀드의 LP출자를 통해 간접적으로 지분을 보유중인 사실이 있으며 상세 내역은 다음과 같습니다.

조합명
조합보유지분율(공모후 기준)
LP참여상장주선인
출자지분율

스틱4차산업혁명펀드

2.54%

삼성증권㈜

2.77%

인터베스트4차산업혁명투자조합II

5.09%

삼성증권㈜

1.9%

2020 IMM벤처펀드

0.92%

삼성증권㈜

0.9%

미래에셋셀트리온신성장투자조합1호

5.78%

미래에셋증권㈜

45.0%

주9)
「근로복지기본법」 제43조 제2항 2호에 따라 우리사주조합 우선배정분은 상장일로부터 1년의 의무예탁기간이 적용됩니다.

코스닥시장 상장규정에 의거하여 의무보유 등록된 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 의무보유의 예외가 인정되지 않습니다.

[한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우]

「코스닥시장 상장규정」 제16조(의무보유의 예외 등)

① 거래소는 법령상 의무의 이행 또는 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조 개선을 위하여 세칙으로 정하는 인수·합병 등에 대하여 불가피하다고 인정하는 경우에는 이 규정에 따른 의무보유의 예외를 인정할 수 있다. 이 경우 법령상 의무의 이행, 기업의 인수·합병 등으로 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여 의무보유 기간 동안 해당 주식등을 의무보유하여야 한다.

「코스닥시장 상장규정 시행세칙」 제17조(의무보유의 예외 등)

①규정 제16조제1항 전단에서“세칙으로 정하는 인수·합병 등”이란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 인수·합병 등을 말한다.

1. 기술 향상, 품질 개선, 원가 절감 및 능률 증진을 위한 경우

2. 연구 및 기술 개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우

3. 전문 경영인의 영입 등 지배구조의 투명성을 확보하기 위한 경우

4. 거래 조건의 합리화를 위한 경우

5. 그 밖에 기업의 인수나 합병 등으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분 매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우

상기의 의무보유 수량을 제외한 주식수 2,920,529주는 상장 직후 시장에서 유통가능한 물량이며, 상장예정주식수 기준으로 21.48%에 해당합니다.

「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제1호 및 제7호에 따른 최대주주 등의 보유 물량 중 최대주주 김건수 대표이사의 보유물량 1,540,000주는 상장 후 5년 이후에 시장에 출회가 가능하며, 등기임원 2인, 미등기임원 4인, 우호주주 2인 등 총 8인이 보유한 3,197,966주(공모 후 주식 수 대비 23.52%)는 상장 후 3년 이후에 추가로 시장에 출회가 가능합니다.

「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제4호 및 제7호에 따른 벤처금융 및 전문투자자를 비롯한 기관투자자의 의무보유 대상 주식은 상장 후 1개월 이후 시장에 출회가능한 물량은 5,603,029주(공모 후 주식 수 대비 41.2%) 이며 당사의 전략적 투자자인 에스케이플라즈마의 보유 물량 80,536주(공모 후 주식 수 대비 0.59%)는 상장 후 6개월 이후 시장에 출회 가능합니다. 「코스닥시장 상장규정」제13조 제5항 제1호에 따른 상장주선인의 의무인수주식 33,557주는 (공모후 주식수 대비 0.24%) 상장 후 3개월 이후 추가로 시장에 출회가능합니다.

상장 후 이러한 유통가능 물량의 출회로 주식가격이 하락할 수 있으며, 의무보유가 종료되면 해당물량의 출회로 추가적으로 주가가 하락할 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(정정 후)

바. 상장 이후 유통가능 주식수 및 매도가능물량으로 인한 위험

당사의 상장예정주식수
13,612,736주 중 2,920,529주(공모 후 상장예정주식수의
21.45%)는 상장 직후 유통가능 물량입니다. 최대주주등이 보유한 2,547,966주(공모 후 상장예정주식수의
18.72%)를 포함, 총
10,692,207주(공모 후 상장예정주식수의
78.55%)가 유통제한 될 예정입니다.
유통가능 물량의 경우 상장 후 즉시 매도가 가능하므로, 해당 물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주등 계속보유의무자의 의무보유기간 및 자발적 계속보유자의 계속보유확약기간이 만료되는 경우에도 추가적인 물량 출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. 매도가능물량의 급격한 출회는 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 의무보유기간 종료 후 주요 주주 등의 소유주식 매각은 당사의 사업성, 성장성 등에 대한 부정적인 시각으로 인식될 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

금번 공모 주식을 포함하여 당사의 상장예정주식수
13,612,736주 중 당사의 최대주주인 김건수 대표이사의 보유주식 전량 1,540,000주는「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제1호 및 제7호에 의거하여 상장일로부터 5년간 의무보유할 예정이며 동 조항에 의거하여 미등기임원을 포함한 임원 총 6인의 보유주식 전량 1,007,966주는 상장일로부터 3년간 의무보유할 예정입니다.

또한, 당사는 상장 이후 급격한 주가 변동 등을 방지하고 안정적인 주가 흐름을 형성하여 투자자를 보호하기 위해 벤처금융 등 기관투자자 및 기타주주가 보유한 주식의 일부인 5,603,029주를 「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제7호에 의거하여 상장 이후 1개월 간 의무보유할 예정입니다.

의무보유 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다.

또한, 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호에 의해 상장주선인인 미래에셋증권㈜ 와 삼성증권㈜는 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인
48,000주를 추가로 인수하게 됩니다. 상장주선인의 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장 후 3개월간 의무보유예탁 됩니다.

[코스닥시장 상장규정 제26조(신규상장 의무보유)]

① 보통주식 신규상장의 경우 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장신청인의 주식등을 의무보유하여야 한다. 다만, 의무보유 대상자가 상장주선인과의 협의에 따라 요청하는 경우 또는 경영투명성, 경영안정성 및 투자자 보호 등을 위하여 거래소가 필요하다고 인정하는 경우에는 의무보유 대상자와 협의하여 제1호부터 제6호까지의 규정에서 정하는 기간 외에 2년 이내의 범위에서 의무보유 기간을 연장할 수 있다.

1. 상장신청인의 최대주주등(상장신청인의 임원에는 「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 조에서 같다): 상장일부터 6개월(기술성장기업 또는 제31조제1항에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다). 다만, 특수관계인의 경우 주식보유의 목적, 최대주주와의 관계 및 경영권 변동 가능성 등을 고려하여 세칙으로 정하는 경우는 제외할 수 있다.

2. 상장예비심사 신청일 전 1년 이내에 상장신청인의 최대주주등이 소유하는 주식등을 취득한 자: 상장일부터 6개월(기술성장기업 또는 제31조제1항에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다). 다만, 세칙으로 정하는 경우는 제외한다.

3. 상장예비심사 신청일 전 1년 이내에 상장신청인이 제3자 배정 방식으로 발행한 주식등을 취득한 자: 상장일부터 6개월(기술성장기업 또는 제31조제1항에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다). 다만, 세칙으로 정하는 경우는 제외한다.

4. 벤처금융 또는 전문투자자가 모집이나 매출이 아닌 방법으로 취득한 투자기간(상장예비심사 신청일을 기준으로 한다)이 2년 미만인 주식등(벤처금융 또는 전문투자자가 취득한 주식등 중에서 상장신청일 현재 상장신청인의 자본금을 기준으로 각각 100분의 10에 상당하는 한도까지의 주식등으로 한정한다): 상장일부터 1개월. 다만, 세칙으로 정하는 경우는 제외한다.

5. 상장주선인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제6조에 따른 공동주관회사를 포함한다)이 취득한 투자기간(상장예비심사 신청일을 기준으로 한다)이 6개월 미만인 주식등: 상장일부터 6개월. 다만, 세칙으로 정하는 방법으로 산정한 취득가격과 공모가격의 괴리율이 100분의 50 미만인 경우는 상장일부터 1개월로 한다.

6. 상장신청인의 최대주주등이 상장일 이후 주식매수선택권의 행사로 취득하는 주식: 상장일부터 6개월(기술성장기업 또는 제31조제1항에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다)

7. 그 밖에 거래소가 공익 실현과 투자자 보호 등을 위하여 의무보유가 필요하다고 인정하는 주주등(제2조제1항제10호 각 목의 증권을 소유한 자를 말한다. 이하 같다): 상장일부터 거래소와 협의하여 정한 2년 이내의 기간

② 보통주식 신규상장신청인의 최대주주가 세칙으로 정하는 명목회사인 경우 그 명목회사의 최대주주등은 명목회사의 주식등을 상장일부터 6개월(기술성장기업 또는 제31조제1항에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다) 동안 의무보유하여야 한다. 다만, 의무보유 대상자가 상장주선인과의 협의에 따라 요청하는 경우 또는 경영투명성, 경영안정성 및 투자자 보호 등을 위하여 거래소가 필요하다고 인정하는 경우에는 의무보유 대상자와 협의하여 본문에서 정하는 기간 외에 2년 이내의 범위에서 의무보유 기간을 연장할 수 있다.

③ 제1항 및 제2항에도 불구하고 신규상장신청인이 유가증권시장 주권상장법인이거나 해외증권시장에 상장한 기업인 경우에는 의무보유 대상에서 제외할 수 있다.

상장 후 기존주주가 보유하고 있는 주식과 신규공모로 발행하는 주식을 합산하여 총 2,920,529주(상장 후 기준
21.45%)는 상장 직후 출회가 가능한 유통가능물량이며, 이로 인하여 상장 이후 주가가 하락할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다. 동 유통가능물량은 향후 최대주주의 의무보유확약 기간의 만기 도래가 발생할 경우 변동될 수 있으며, 상장 이후 유통가능주식수 세부 현황은 아래와 같습니다.

[상장 이후 매각제한 및 유통가능주식수 현황]

(단위: 주)

구분
주주명
공모 후 주식수
지분율
매각제한주식
유통가능주식
매각제한 기간
비고

주식 수
지분율
주식 수
지분율

최대주주등
김건수
1,540,000

11.31%

1,540,000

11.31%

-
0.00%
상장 후 5년
주1)

박진경
460,000
3.38%
460,000
3.38%
-
0.00%
상장 후 3년
주2)

김형철
423,300
3.11%
423,300
3.11%
-
0.00%

전동혁
70,000
0.51%
70,000
0.51%
-
0.00%

박영삼
31,333
0.23%
31,333
0.23%
-
0.00%

이영호
13,333
0.10%
13,333
0.10%
-
0.00%

김미경
10,000
0.07%
10,000
0.07%
-
0.00%

최대주주등 소계
2,547,966

18.72%

2,547,966

18.72%

-
0.00%
-

우호주주
김찬혁
1,440,000

10.58%

1,440,000

10.58%

-
0.00%
상장 후 3년
주3)

심현보
750,000

5.51%

750,000

5.51%

-
0.00%

에스케이플라즈마 주식회사
80,536
0.59%
80,536
0.59%
-
0.00%
상장후 6개월
주4)

우호주주 소계
2,270,536

16.68%

2,270,536

16.68%

-
0.00%
-

기관투자자
삼성증권주식회사(디에스 Different R3 일반사모투자신탁의 신탁업자)
134,230
0.99%
114,095
0.84%
20,135
0.15%
상장후 1개월
주5)

삼성증권주식회사(타임폴리오 The Venture-G 일반사모투자신탁)
130,150
0.96%
118,243
0.87%
11,907
0.09%
주5)

엔에이치투자증권 주식회사(유경코스닥벤처플러스 전문투자형 사모투자신탁)
119,019

0.87%

101,166
0.74%
17,853
0.13%
주5)

미래에셋증권주식회사(타임폴리오 The Venture-V의 신탁업자)
80,750
0.59%
73,363
0.54%
7,387
0.05%
주5)

삼성증권주식회사(쿼드콜라보 메가트렌드1 창업벤처전문 일반사모투자신탁)
67,200
0.49%
57,120
0.42%
10,080
0.07%
주5)

삼성증권주식회사(타임폴리오 코스닥벤처 Hedge-S 일반사모투자신탁)
58,960
0.43%
53,566
0.39%
5,394
0.04%
주5)

미래에셋증권주식회사(타임폴리오 코스닥벤처 Quant-I의 신탁업자)
35,880
0.26%
32,598
0.24%
3,282
0.02%
주5)

미래에셋증권주식회사(타임폴리오 코스닥벤처 The Agile 대체투자 2호 일반사모투자신탁)
33,330

0.24%

30,281
0.22%
3,049
0.02%
주5)

한국증권금융 주식회사(유경좋은생각바이오밸류 전문투자형 사모투자신탁)
26,250
0.19%
22,312
0.16%
3,938
0.03%
주5)

삼성증권주식회사(타임폴리오 코스닥벤처 The Smart 대체투자 3호 일반사모투자신탁)
25,500
0.19%
23,167
0.17%
2,333
0.02%
주5)

엔에이치투자증권 주식회사(유경PSG헤리티지밸류 전문투자형 사모혼합자산투자신탁1호)
13,423
0.10%
11,410
0.08%
2,013
0.01%
주5)

미래에셋셀트리온신성장투자조합1호
786,020

5.77%

668,117
4.91%
117,903
0.87%
주5)

인터베스트4차산업혁명투자조합Ⅱ
692,000

5.08%

588,200

4.32%

103,800
0.76%
주5)

SEMA-인터베스트바이오헬스케어전문투자조합
556,000

4.08%

472,600

3.47%

83,400
0.61%
주5)

스틱4차산업혁명펀드
345,000

2.53%

293,250

2.15%

51,750
0.38%
주5)

에이티넘성장투자조합2018
324,360

2.38%

275,706
2.03%
48,654
0.36%
주5)

케이투 엑스페디오 투자조합
302,460
2.22%
257,091
1.89%
45,369
0.33%
주5)

엘비(LB)혁신성장펀드
286,680
2.11%
243,678
1.79%
43,002
0.32%
주5)

스틱청년일자리펀드
278,036
2.04%
236,331
1.74%
41,705
0.31%
주5)

컴퍼니케이 고성장펀드
262,470
1.93%
223,099
1.64%
39,371
0.29%
주5)

키움문채이스피티알 혁신신약투자조합
187,920
1.38%
187,920
1.38%
-
0.00%
주6)

아주좋은성장지원펀드
177,480

1.30%

150,858
1.11%
26,622
0.20%
주5)

위드윈바이오투자조합20호
161,073
1.18%
161,073
1.18%
-
0.00%
주6)

카이트개인투자조합
159,410
1.17%
135,498
1.00%
23,912
0.18%
주5)

얼머스 성장지원 투자조합 1호
157,480
1.16%
133,858
0.98%
23,622
0.17%
주5)

2020IMM벤처펀드
124,980
0.92%
106,233
0.78%
18,747
0.14%
주5)

쿼드콜라보오퍼스원포스텍 창업벤처전문 사모투자합자회사
118,300
0.87%
100,555
0.74%
17,745
0.13%
주5)

제이엑스 2호 투자조합
105,000
0.77%
89,250
0.66%
15,750
0.12%
주5)

하나디지털트랜스포메이션펀드
105,000
0.77%
89,250
0.66%
15,750
0.12%
주5)

아이엠엠 살루스 벤처펀드 제1호
104,500
0.77%
104,500
0.77%
-
0.00%
주6)

SIP-KIS 2019 투자조합
62,490
0.46%
53,116
0.39%
9,374
0.07%
주5)

서울투자혁신모험벤처조합
62,490
0.46%
53,116
0.39%
9,374
0.07%
주5)

카이트창업가재단
53,300
0.39%
45,305
0.33%
7,995
0.06%
주5)

이앤벤처1호 창업초기투자조합
52,490
0.39%
44,616
0.33%
7,874
0.06%
주5)

이앤벤처3호 스마트투자조합
52,490
0.39%
44,616
0.33%
7,874
0.06%
주5)

아드 바이오테크투자조합3호 개인투자조합
47,900
0.35%
47,900
0.35%
-
0.00%
주6)

아드 바이오테크투자조합2호 개인투자조합
46,020
0.34%
46,020
0.34%
-
0.00%
주6)

아드 바이오테크투자조합1호 개인투자조합
40,260
0.30%
40,260
0.30%
-
0.00%
주6)

제이엑스 3호 투자조합
26,846
0.20%
26,846
0.20%
-
0.00%
주6)

스마트서울투자비대면펀드
26,846
0.20%
26,846
0.20%
-
0.00%
주6)

2019 얼머스 세컨더리 투자조합
20,000
0.15%
20,000
0.15%
-
0.00%
주6)

기관투자자 소계
6,449,993

47.38%

5,603,029

41.16%

846,964

6.22%

-

상장예비심사신청일전 1년 이내 제3자 배정자
이OO 외 14인
145,061

1.06%

145,061

1.06%

-
0.00%
상장후 18개월
주7)

권OO (퇴사직원)
5,000
0.04%
5,000
0.04%
-
0.00%
상장후 12개월

상장주선인
미래에셋증권 (의무인수)
24,000
0.18%
24,000
0.18%
-
0.00%
상장 후 3개월
주8)

삼성증권 (의무인수)
24,000
0.18%
24,000
0.18%
-
0.00%

기존주주
546,180

4.01%

-
0.00%
546,180

4.01%

-

IPO 공모주주
1,527,385

11.22%

-
0.00%
1,527,385

11.22%

-

우리사주조합
72,615
0.53%
72,615
0.53%
-
0.00%
상장 후 1년
주9)

합 계
13,612,736
100.00%
10,692,207
78.55%
2,920,529
21.45%
-

주1)

「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제1호에 의거 최대주주등은 상장 후 1년 의무보유 이며,「코스닥시장 상장규정」제26조제1항 7조에 의거하여 한국거래소와 협의하에 최대주주인 김건수 대표이사는 의무보유기간을 4년 연장하여 상장일로부터 총 5년간 의무보유 합니다.

주2)

「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제1호에 및 제26조제1항 7조에 의거하여 당사의 임원(미등기임원 포함)은 상장 후 2년간의 자발적 의무보유기간을 확약하였으며 이에 따라 임원(미등기임원 포함) 6인은 상장일로부터 총 3년간 의무보유 합니다.

주3)

당사의 공동창업자이자 퇴임임원인 2인은「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제7호에 의거 거래소와 협의하여 자발적 의무보유하여, 최대주주등과 동일 기간인 상장일로부터 3년간 의무보유 합니다.

주4)

에스케이플라즈마(주) 는 당사의 전략적 투자자로서 「코스닥시장 상장규정」에 따른 의무보유 대상주식은 아니나「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제7호에 따라 보유 주식의 일부를 상장일로부터 6개월간 자발적으로 의무보유 합니다.

주5)
「코스닥시장 상장규정」에 따른 의무보유 대상주식은 아니나 「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제7호에 따라 보유 주식의 일부를 상장일로부터 1개월간 자발적으로 의무보유 합니다.

주6)
「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제4호에 의거 심사신청일 기준 투자기간이 2년 미만인 벤처금융 또는 전문투자자의 주식등은 상장일로부터 1개월간 의무보유 합니다.

주7)
상장예비심사 신청일 전 1년 이내에 제3자배정 방식으로 취득한 주식은 「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제3호 및 7호 의거하여 상장일로부터 18개월간 의무보유 합니다. 다만 퇴사직원의 기보유주식 5,000주는 「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제3호에 의거하여 상장일로부터 1년간 의무보유 합니다.

주8)

상장주선인인 미래에셋증권과 삼성증권은 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항 제1호에 의거 상장을 위해 모집하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과 시 10억원에 해당하는 수량)을 취득해야 하며 상장일로부터 3개월간 의무보유 합니다.
한편 미래에셋증권 및 삼성증권은 증권신고서 제출일 현재 큐로셀에 출자한 펀드의 LP출자를 통해 간접적으로 지분을 보유중인 사실이 있으며 상세 내역은 다음과 같습니다.

조합명
조합보유지분율(공모후 기준)
LP참여상장주선인
출자지분율

스틱4차산업혁명펀드

2.53%

삼성증권㈜

2.77%

인터베스트4차산업혁명투자조합II

5.08%

삼성증권㈜

1.9%

2020 IMM벤처펀드

0.92%

삼성증권㈜

0.9%

미래에셋셀트리온신성장투자조합1호

5.77%

미래에셋증권㈜

45.0%

주9)
「근로복지기본법」 제43조 제2항 2호에 따라 우리사주조합 우선배정분은 상장일로부터 1년의 의무예탁기간이 적용됩니다.

코스닥시장 상장규정에 의거하여 의무보유 등록된 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 의무보유의 예외가 인정되지 않습니다.

[한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우]

「코스닥시장 상장규정」 제16조(의무보유의 예외 등)

① 거래소는 법령상 의무의 이행 또는 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조 개선을 위하여 세칙으로 정하는 인수·합병 등에 대하여 불가피하다고 인정하는 경우에는 이 규정에 따른 의무보유의 예외를 인정할 수 있다. 이 경우 법령상 의무의 이행, 기업의 인수·합병 등으로 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여 의무보유 기간 동안 해당 주식등을 의무보유하여야 한다.

「코스닥시장 상장규정 시행세칙」 제17조(의무보유의 예외 등)

①규정 제16조제1항 전단에서“세칙으로 정하는 인수·합병 등”이란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 인수·합병 등을 말한다.

1. 기술 향상, 품질 개선, 원가 절감 및 능률 증진을 위한 경우

2. 연구 및 기술 개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우

3. 전문 경영인의 영입 등 지배구조의 투명성을 확보하기 위한 경우

4. 거래 조건의 합리화를 위한 경우

5. 그 밖에 기업의 인수나 합병 등으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분 매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우

상기의 의무보유 수량을 제외한 주식수 2,920,529주는 상장 직후 시장에서 유통가능한 물량이며, 상장예정주식수 기준으로
21.45%에 해당합니다.

「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제1호 및 제7호에 따른 최대주주 등의 보유 물량 중 최대주주 김건수 대표이사의 보유물량 1,540,000주는 상장 후 5년 이후에 시장에 출회가 가능하며, 등기임원 2인, 미등기임원 4인, 우호주주 2인 등 총 8인이 보유한 3,197,966주(공모 후 주식 수 대비
23.49%)는 상장 후 3년 이후에 추가로 시장에 출회가 가능합니다.

「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제4호 및 제7호에 따른 벤처금융 및 전문투자자를 비롯한 기관투자자의 의무보유 대상 주식은 상장 후 1개월 이후 시장에 출회가능한 물량은 5,603,029주(공모 후 주식 수 대비
41.16%) 이며 당사의 전략적 투자자인 에스케이플라즈마의 보유 물량 80,536주(공모 후 주식 수 대비 0.59%)는 상장 후 6개월 이후 시장에 출회 가능합니다. 「코스닥시장 상장규정」제13조 제5항 제1호에 따른 상장주선인의 의무인수주식
48,000주는 (공모후 주식수 대비 0.35%) 상장 후 3개월 이후 추가로 시장에 출회가능합니다.

상장 후 이러한 유통가능 물량의 출회로 주식가격이 하락할 수 있으며, 의무보유가 종료되면 해당물량의 출회로 추가적으로 주가가 하락할 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주14)(정정 전)

사. 상장주선인 의무인수에 관한 사항 금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인인 미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)는 합산하여 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 3개월간 의무보유 하여야 합니다. 상장주선인이 사모의 방식으로 인수하는 33,557주는 상장일로부터 3개월간 의무보유한 이후 매도가 가능하게 됩니다. 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다.
다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3개월) 이후 3개월 내 시장에 출회될 예정이며, 해당 기간동안 추가 유통물량 증가로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인 미래에셋증권(주)는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 3개월간 의무보유 하여야 합니다. 금번 공모 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

[상장주선인 의무인수 내역]

취득자

증권의 종류

취득수량

취득금액

취득후 의무보유기간

미래에셋증권㈜

보통주

16,779 주
500,014,200원

상장 후 3개월

삼성증권㈜

보통주

16,778 주
499,984,400원

주1)

상기 취득금액은 공모희망가액인 29,800원 ~ 33,500원 중 최저가액인 29,800원 기준입니다.

주2)

코스닥시장 상장규정상의 상장주선인으로서 위 코스닥시장 상장규정에 따라 위와 같이 발행된 추가 발행된 주식을 취득하여 상장 후 3개월간 보유하여야 합니다.

상장주선인이 사모의 방식으로 인수하는 33,557주는 상장일로부터 3개월간 의무보유한 이후 매도가 가능하게 됩니다. 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3월) 이후 3개월 내 시장에 출회될 예정이며, 해당 기간동안 추가 유통물량 증가로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

(정정 후)

사. 상장주선인 의무인수에 관한 사항 금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인인 미래에셋증권(주) 및 삼성증권(주)는 합산하여 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 3개월간 의무보유 하여야 합니다. 상장주선인이 사모의 방식으로 인수하는
48,000주는 상장일로부터 3개월간 의무보유한 이후 매도가 가능하게 됩니다. 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다.
다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3개월) 이후 3개월 내 시장에 출회될 예정이며, 해당 기간동안 추가 유통물량 증가로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인 미래에셋증권(주)는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 3개월간 의무보유 하여야 합니다. 금번 공모 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

[상장주선인 의무인수 내역]

취득자

증권의 종류

취득수량

취득금액

취득후 의무보유기간

미래에셋증권㈜

보통주

24,000주
480,000,000원

상장 후 3개월

삼성증권㈜

보통주

24,000주
480,000,000원

주1)

상기 취득금액은
확정공모가액인 20,000원 기준입니다.

주2)

코스닥시장 상장규정상의 상장주선인으로서 위 코스닥시장 상장규정에 따라 위와 같이 발행된 추가 발행된 주식을 취득하여 상장 후 3개월간 보유하여야 합니다.

상장주선인이 사모의 방식으로 인수하는
48,000주는 상장일로부터 3개월간 의무보유한 이후 매도가 가능하게 됩니다. 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3월) 이후 3개월 내 시장에 출회될 예정이며, 해당 기간동안 추가 유통물량 증가로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

주15)(정정 전)

파. 기관투자자 배정 및 청약자 유형군별 배정비율 변경 가능성 기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식 1,600,000주의 청약자 유형군별 배정비율은 일반청약자 400,000주 ~ 480,000주(공모주식의 25.0%~30.0%), 기관투자자 1,047,385주 ~ 1,127,385주(공모주식의 65.46~70.46%), 우리사주조합 72,615주(공모주식의 4.54%)입니다. 기관투자자 배정주식 1,047,385주 ~ 1,127,385주를 대상으로 2023년 10월 20일(금) ~ 10월 26일(목)에 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

한편, 2023년 10월 31일(화) ~ 11월 01일(수)에 실시되는 청약 결과 잔여주식이 있는 경우에는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 공동대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 2023년 10월 31일(화) ~ 11월 01일(수)에 실시되는 청약 결과 잔여주식이 있는 경우에는 공동대표주관회사가 자기분으로 인수 또는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 공동대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

(정정 후)

파. 기관투자자 배정 및 청약자 유형군별 배정비율 변경 가능성 기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전 청약자 유형군별 배정비율이 변경
되었습니다. 한편, 2023년 10월 31일 ~ 11월 01일에 실시되는 청약 결과 잔여주식이 있는 경우에는 대표주관회사가 자기분으로 인수 또는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

증권신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식 1,600,000주의 청약자 유형군별 배정비율은 일반청약자 400,000주 ~ 480,000주(공모주식의 25.0%~30.0%), 기관투자자 1,047,385주 ~ 1,127,385주(공모주식의 65.46~70.46%), 우리사주조합 72,615주(공모주식의 4.54%)입니다. 기관투자자 배정주식 1,047,385주 ~ 1,127,385주를 대상으로 2023년 10월 20일(금) ~ 10월 26일(목)에 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이
확정되었습니다. 동 공모주식에 대한 청약자 유형군별 배정 비율은 일반청약자 400,000주(공모주식의 25.00%), 기관투자자 1,127,385주(공모주식의 70.46%), 우리사주조합 72,615주(4.54%) 입니다.

한편, 2023년 10월 31일(화) ~ 11월 01일(수)에 실시되는 청약 결과 잔여주식이 있는 경우에는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 공동대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 2023년 10월 31일(화) ~ 11월 01일(수)에 실시되는 청약 결과 잔여주식이 있는 경우에는 공동대표주관회사가 자기분으로 인수 또는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 공동대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

주16)(정정 전)

머. 지배주주와 투자자와의 이해상충 위험 본 공모 후 당사의 김건수 대표이사 및 주요 임원들을 포함한 최대주주등의 지분 2,547,966주(공모 후 상장예정주식의 18.74%)를 바탕으로, 당사의 지배주주로서 이사 선임 등 당사 주주총회에 상정되는 대부분 사안에 있어 지배적인 의결권을 행사할 수 있습니다. 또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 최대주주는 김건수으로 특수관계인을 포함한 최대주주 등은 당사 기발행 보통주 2,547,966주를 보유하고 있으며, 공모 후 예상 지분율은 18.74%입니다. 당사의 지배주주로서 최대주주는 이와 같은 지분율을 바탕으로 이사 선임 등 당사 주주총회에 상정되는 대부분 사안에 있어 지배적인 의결권을 행사할 수 있습니다.

또한, 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 사항은 당사에 대한 투자자나 다른주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.(정정 후)

머. 지배주주와 투자자와의 이해상충 위험 본 공모 후 당사의 김건수 대표이사 및 주요 임원들을 포함한 최대주주등의 지분 2,547,966주(공모 후 상장예정주식의
18.72%)를 바탕으로, 당사의 지배주주로서 이사 선임 등 당사 주주총회에 상정되는 대부분 사안에 있어 지배적인 의결권을 행사할 수 있습니다. 또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 최대주주는 김건수으로 특수관계인을 포함한 최대주주 등은 당사 기발행 보통주 2,547,966주를 보유하고 있으며, 공모 후 예상 지분율은
18.72%입니다. 당사의 지배주주로서 최대주주는 이와 같은 지분율을 바탕으로 이사 선임 등 당사 주주총회에 상정되는 대부분 사안에 있어 지배적인 의결권을 행사할 수 있습니다.

또한, 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 사항은 당사에 대한 투자자나 다른주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

주17)(정정 전)

퍼. 공모자금의 사용내역 관련 위험

당사는 금번 공모를 통해 조달한 신주모집금액에서 발행제비용을 차감한 순수입금의 사용계획은 회사의 연구개발 계획의 변경 및 경영 상황 등에 따라 증권신고서 상 기재된 내용과 상이할 위험이 존재합니다.

금번 공모를 통해 당사가 수령하게 될 공모 자금은 약 46,629백만원(제시 희망공모가액인 29,800원~ 33,500원 중 최저가액인 29,800원 기준, 상장주선인 의무인수분 포함)으로 예상됩니다(인수수수료와 기타 발행비용을 제외한 순수입금 기준). 당사 경영진은 금번 공모를 통해 조달한 공모자금을 투자자가 동의하지 않을 수 있는 또는 당사 주주에게 유리한 수익이 발생하지 않는 방식으로 사용할 수 있습니다. 당사는 해당 공모자금을 당사가 진행하고 있는 전체 파이프라인의 임상 및 비임상 개발 비용 등에 사용할 계획이며, GMP 전산화 시스템 및 배양기 등의 장비등을 도입할 계획입니다. 자세한 공모자금 사용 내역은 다음과 같습니다.

[공모자금 사용 계획]

(단위 : 백만원)

구분

2023년

2024년

2025년

2026년

합 계

연구개발자금

4,631

9,307

9,294

11,877

35,109

운영자금

1,149

3,747

3,985

839

9,720

시설자금

400

600

800

-

1,800

합 계

6,180

13,654

14,079

12,716

46,629

주1)
상기 금액은 주당공모가액(예정)의 하단가액인 29,800원을 기준으로 산정하였으며, 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

주2)
금번 공모로 조달된 자금은 상기 우선순위에 따라 집행될 계획이며, 계획한 자금 조달시기 지연 및 조달자금 부족의 경우 자체 보유현금 및 향후 수취가능한 제품 매출수익 등을 통하여 집행할 계획입니다. 향후 수취가능한 제품 매출수익 관련 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항- IV. 인수인의 의견- 4. 공모가격에 대한 의견- 나. 희망공모가액의 산출방법- (5) 희망공모가액의 산출- (마) 추정 당기순이익 산정 내역- 2) 항목별 추정 근거- 가) 매출액』을 참고해주시길 바랍니다.

당사는 해당 공모자금을 연구개발자금, 시설자금, 운영자금 등의 용도로 사용할 계획입니다. 상세 내역은 「Ⅴ. 자금의 사용목적」을 참고 하시기 바랍니다. 다만 순수입금의 사용계획은 회사의 연구개발 계획의 변경 및 경영 상황 등에 따라 증권신고서 상 기재된 내용과 상이할 위험이 존재합니다. 또한, 금번 공모를 통해 조달한 순수입금의 사용내역은 향후 당사가 제출하는 사업보고서, 분/반기 보고서 상 「III.재무에 관한 사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금 조달 - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적」에서 확인 하시기 바랍니다.(정정 후)

퍼. 공모자금의 사용내역 관련 위험

당사는 금번 공모를 통해 조달한 신주모집금액에서 발행제비용을 차감한 순수입금의 사용계획은 회사의 연구개발 계획의 변경 및 경영 상황 등에 따라 증권신고서 상 기재된 내용과 상이할 위험이 존재합니다.

금번 공모를 통해 당사가 수령하게 될 공모 자금은
약 31,576백만원(확정공모가액인 20,000원 기준, 상장주선인 의무인수분 포함)으로 예상됩니다(인수수수료와 기타 발행비용을 제외한 순수입금 기준). 당사 경영진은 금번 공모를 통해 조달한 공모자금을 투자자가 동의하지 않을 수 있는 또는 당사 주주에게 유리한 수익이 발생하지 않는 방식으로 사용할 수 있습니다. 당사는 해당 공모자금을 당사가 진행하고 있는 전체 파이프라인의 임상 및 비임상 개발 비용 등에 사용할 계획이며, GMP 전산화 시스템 및 배양기 등의 장비등을 도입할 계획입니다. 자세한 공모자금 사용 내역은 다음과 같습니다.

[공모자금 사용 계획]

(단위 : 백만원)

구분

2023년

2024년

2025년

2026년

합 계

연구개발자금

4,581

6,847

3,932

4,696

20,056

운영자금

1,149

3,747

3,985

839

9,720

시설자금

400

600

800

-

1,800

합 계

6,130

11,194

8,717

5,535

31,576

주1)

상기 금액은
확정공모가액 20,000원을 기준으로 산정하였으며, 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

주2)
금번 공모로 조달된 자금은 상기 우선순위에 따라 집행될 계획이며, 계획한 자금 조달시기 지연 및 조달자금 부족의 경우 자체 보유현금 및 향후 수취가능한 제품 매출수익 등을 통하여 집행할 계획입니다. 향후 수취가능한 제품 매출수익 관련 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항- IV. 인수인의 의견- 4. 공모가격에 대한 의견- 나. 희망공모가액의 산출방법- (5) 희망공모가액의 산출- (마) 추정 당기순이익 산정 내역- 2) 항목별 추정 근거- 가) 매출액』을 참고해주시길 바랍니다.

당사는 해당 공모자금을 연구개발자금, 시설자금, 운영자금 등의 용도로 사용할 계획입니다. 상세 내역은 「Ⅴ. 자금의 사용목적」을 참고 하시기 바랍니다. 다만 순수입금의 사용계획은 회사의 연구개발 계획의 변경 및 경영 상황 등에 따라 증권신고서 상 기재된 내용과 상이할 위험이 존재합니다. 또한, 금번 공모를 통해 조달한 순수입금의 사용내역은 향후 당사가 제출하는 사업보고서, 분/반기 보고서 상 「III.재무에 관한 사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금 조달 - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적」에서 확인 하시기 바랍니다.

주18)(정정 전)

가. 평가결과

공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 삼성증권㈜는 ㈜큐로셀의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
29,800원 ~ 33,500원

확정공모가액 결정방법
수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜큐로셀의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다. 금번 ㈜큐로셀의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 삼성증권㈜가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

(정정 후)

가. 평가결과

공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 삼성증권㈜는 ㈜큐로셀의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당
확정공모가액

20,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정
하였습니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜큐로셀의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다. 금번 ㈜큐로셀의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 삼성증권㈜가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시
하였으며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여
확정공모가액을 20,000원으로 결정하였습니다.

주19)(정정 전)

나) 희망공모가액 산정

[㈜큐로셀의 희망공모가액 산출내역]

구 분
내 용
비 고

비교가치 주당 평가가액
42,500 원
PER에 의한 기준가격 산출

주당 희망 공모가액
29,800원 ~ 33,500원
할인율 29.9% ~ 21.2% 주1)

확정 공모가액
-
주2)

주1)

주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 금번 공모 투자자의 수익률, 비교회사의 실적 및 증시 변동 위험성, 기술성장기업으로서 동사의 사업화수준 및 실현가능성을 감안하여 적용하였습니다. 이는 2021년 이후 코스닥시장에 신규상장한 기술성장기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율 평균치(하단 41.0%, 상단 28.1%) 대비 공모가 밴드 하단 기준 11.1%p, 상단 기준 6.9%p 높은 수치입니다.

[2021년 이후 기술성장기업의 평가액 대비 할인율]

회사명
상장일
하단
상단

피엔에이치테크
2021-02-16
48.8%
37.9%

오로스테크놀로지
2021-02-24
38.1%
23.6%

씨이랩
2021-02-24
30.2%
5.9%

뷰노
2021-02-26
47.0%
31.1%

나노씨엠에스
2021-03-09
37.2%
19.9%

네오이뮨텍
2021-03-16
48.1%
38.4%

제노코
2021-03-24
45.5%
33.4%

자이언트스텝
2021-03-24
36.7%
22.6%

해성티피씨
2021-04-21
53.3%
43.4%

샘씨엔에스
2021-05-20
33.7%
24.5%

라온테크
2021-06-17
37.4%
22.8%

아모센스
2021-06-25
39.5%
25.9%

오비고
2021-07-13
42.7%
33.9%

큐라클
2021-07-22
41.1%
26.4%

맥스트
2021-07-27
28.9%
16.0%

딥노이드
2021-08-17
28.5%
4.7%

바이젠셀
2021-08-25
42.8%
29.6%

에이비온
2021-09-08
42.5%
32.5%

차백신연구소
2021-10-22
50.5%
32.5%

지니너스
2021-11-08
42.4%
25.0%

비트나인
2021-11-10
41.6%
34.9%

지오엘리먼트
2021-11-11
39.7%
31.0%

마인즈랩
2021-11-23
32.8%
22.5%

툴젠
2021-12-10
40.2%
28.3%

애드바이오텍
2022-01-24
43.9%
35.9%

이지트로닉스
2022-02-04
43.1%
34.1%

스코넥엔터테인먼트
2022-02-04
45.8%
27.8%

바이오에프디엔씨
2022-02-21
36.8%
20.4%

퓨런티어
2022-02-23
37.0%
24.3%

풍원정밀
2022-02-28
32.9%
22.8%

노을
2022-03-03
36.2%
16.5%

모아데이타
2022-03-10
27.9%
15.9%

비플라이소프트
2022-06-20
42.9%
34.2%

보로노이
2022-06-24
44.8%
36.5%

레이저쎌
2022-06-24
27.7%
15.6%

넥스트칩
2022-07-01
42.4%
32.5%

코난테크놀로지
2022-07-07
37.6%
25.7%

영창케미칼
2022-07-14
40.3%
26.0%

루닛
2022-07-21
44.4%
38.1%

에이프릴바이오
2022-07-28
48.1%
40.3%

아이씨에이치
2022-07-29
30.2%
9.7%

에스비비테크
2022-10-17
45.3%
32.9%

샤페론
2022-10-19
48.0%
35.3%

핀텔
2022-10-20
33.4%
21.0%

플라즈맵
2022-10-21
43.9%
31.5%

뉴로메카
2022-11-04
42.1%
30.1%

엔젯
2022-11-18
37.0%
20.2%

인벤티지랩
2022-11-22
33.2%
8.6%

티이엠씨
2023-01-19
32.4%
19.7%

오브젠
2023-01-30
41.6%
22.2%

샌즈랩
2023-02-15
30.5%
14.1%

제이오
2023-02-16
52.7%
38.6%

자람테크놀로지
2023-03-07
40.9%
26.2%

지아이이노베이션
2023-03-30
55.2%
41.2%

마이크로투나노
2023-04-26
31.4%
21.2%

에스바이오메딕스
2023-05-04
57.3%
52.0%

씨유박스
2023-05-19
50.9%
33.8%

모니터랩
2023-05-19
46.9%
30.6%

큐라티스
2023-06-15
53.1%
42.3%

프로테옴텍
2023-06-16
30.7%
15.4%

이노시뮬레이션
2023-07-06
39.2%
29.9%

센서뷰
2023-07-19
49.0%
36.7%

버넥트
2023-07-26
33.9%
21.9%

파로스아이바이오
2023-07-27
56.7%
44.4%

시지트로닉스
2023-08-03
46.5%
40.6%

파두
2023-08-07
36.4%
24.2%

큐리옥스바이오시스템즈
2023-08-10
44.8%
32.0%

스마트레이더시스템
2023-08-22
50.7%
42.2%

시큐레터
2023-08-24
35.7%
25.9%

평균
41.0%
28.1%

주2)
확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.

금번 공모시 공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 삼성증권㈜는 ㈜큐로셀의 희망공모가액을 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 하여 29.9% ~ 21.2%의 할인율을 적용하여 주당 희망공모가액을 29,800원 ~ 33,500원으로 제시하였으며, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.공모가액을 산정함에 있어 2026년 추정 당기순이익을 2023년 반기말 기준으로 현재가치환산한 실적을 적용하였으나, 해당 실적이 동사의 2023년 반기말 실적을 보증하는 것은 아니며, 만약 2026년 이후 실적이 예상보다 하락할 경우 동사 공모가액이 실적 하락분을 적절히 반영하지 못할 수 있습니다.공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 삼성증권㈜는 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후 공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

(정정 후)

나) 희망공모가액 산정

[㈜큐로셀의 희망공모가액 산출내역]

구 분
내 용
비 고

비교가치 주당 평가가액
42,500 원
PER에 의한 기준가격 산출

주당 희망 공모가액
29,800원 ~ 33,500원
할인율 29.9% ~ 21.2% 주1)

확정 공모가액
20,000원
주2)

주1)

주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 금번 공모 투자자의 수익률, 비교회사의 실적 및 증시 변동 위험성, 기술성장기업으로서 동사의 사업화수준 및 실현가능성을 감안하여 적용하였습니다. 이는 2021년 이후 코스닥시장에 신규상장한 기술성장기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율 평균치(하단 41.0%, 상단 28.1%) 대비 공모가 밴드 하단 기준 11.1%p, 상단 기준 6.9%p 높은 수치입니다.

[2021년 이후 기술성장기업의 평가액 대비 할인율]

회사명
상장일
하단
상단

피엔에이치테크
2021-02-16
48.8%
37.9%

오로스테크놀로지
2021-02-24
38.1%
23.6%

씨이랩
2021-02-24
30.2%
5.9%

뷰노
2021-02-26
47.0%
31.1%

나노씨엠에스
2021-03-09
37.2%
19.9%

네오이뮨텍
2021-03-16
48.1%
38.4%

제노코
2021-03-24
45.5%
33.4%

자이언트스텝
2021-03-24
36.7%
22.6%

해성티피씨
2021-04-21
53.3%
43.4%

샘씨엔에스
2021-05-20
33.7%
24.5%

라온테크
2021-06-17
37.4%
22.8%

아모센스
2021-06-25
39.5%
25.9%

오비고
2021-07-13
42.7%
33.9%

큐라클
2021-07-22
41.1%
26.4%

맥스트
2021-07-27
28.9%
16.0%

딥노이드
2021-08-17
28.5%
4.7%

바이젠셀
2021-08-25
42.8%
29.6%

에이비온
2021-09-08
42.5%
32.5%

차백신연구소
2021-10-22
50.5%
32.5%

지니너스
2021-11-08
42.4%
25.0%

비트나인
2021-11-10
41.6%
34.9%

지오엘리먼트
2021-11-11
39.7%
31.0%

마인즈랩
2021-11-23
32.8%
22.5%

툴젠
2021-12-10
40.2%
28.3%

애드바이오텍
2022-01-24
43.9%
35.9%

이지트로닉스
2022-02-04
43.1%
34.1%

스코넥엔터테인먼트
2022-02-04
45.8%
27.8%

바이오에프디엔씨
2022-02-21
36.8%
20.4%

퓨런티어
2022-02-23
37.0%
24.3%

풍원정밀
2022-02-28
32.9%
22.8%

노을
2022-03-03
36.2%
16.5%

모아데이타
2022-03-10
27.9%
15.9%

비플라이소프트
2022-06-20
42.9%
34.2%

보로노이
2022-06-24
44.8%
36.5%

레이저쎌
2022-06-24
27.7%
15.6%

넥스트칩
2022-07-01
42.4%
32.5%

코난테크놀로지
2022-07-07
37.6%
25.7%

영창케미칼
2022-07-14
40.3%
26.0%

루닛
2022-07-21
44.4%
38.1%

에이프릴바이오
2022-07-28
48.1%
40.3%

아이씨에이치
2022-07-29
30.2%
9.7%

에스비비테크
2022-10-17
45.3%
32.9%

샤페론
2022-10-19
48.0%
35.3%

핀텔
2022-10-20
33.4%
21.0%

플라즈맵
2022-10-21
43.9%
31.5%

뉴로메카
2022-11-04
42.1%
30.1%

엔젯
2022-11-18
37.0%
20.2%

인벤티지랩
2022-11-22
33.2%
8.6%

티이엠씨
2023-01-19
32.4%
19.7%

오브젠
2023-01-30
41.6%
22.2%

샌즈랩
2023-02-15
30.5%
14.1%

제이오
2023-02-16
52.7%
38.6%

자람테크놀로지
2023-03-07
40.9%
26.2%

지아이이노베이션
2023-03-30
55.2%
41.2%

마이크로투나노
2023-04-26
31.4%
21.2%

에스바이오메딕스
2023-05-04
57.3%
52.0%

씨유박스
2023-05-19
50.9%
33.8%

모니터랩
2023-05-19
46.9%
30.6%

큐라티스
2023-06-15
53.1%
42.3%

프로테옴텍
2023-06-16
30.7%
15.4%

이노시뮬레이션
2023-07-06
39.2%
29.9%

센서뷰
2023-07-19
49.0%
36.7%

버넥트
2023-07-26
33.9%
21.9%

파로스아이바이오
2023-07-27
56.7%
44.4%

시지트로닉스
2023-08-03
46.5%
40.6%

파두
2023-08-07
36.4%
24.2%

큐리옥스바이오시스템즈
2023-08-10
44.8%
32.0%

스마트레이더시스템
2023-08-22
50.7%
42.2%

시큐레터
2023-08-24
35.7%
25.9%

평균
41.0%
28.1%

주2)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종
확정하였습니다.

금번 공모시 공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 삼성증권㈜는 ㈜큐로셀의 희망공모가액을 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 하여 29.9% ~ 21.2%의 할인율을 적용하여 주당 희망공모가액을 29,800원 ~ 33,500원으로 제시하였으며, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.공모가액을 산정함에 있어 2026년 추정 당기순이익을 2023년 반기말 기준으로 현재가치환산한 실적을 적용하였으나, 해당 실적이 동사의 2023년 반기말 실적을 보증하는 것은 아니며, 만약 2026년 이후 실적이 예상보다 하락할 경우 동사 공모가액이 실적 하락분을 적절히 반영하지 못할 수 있습니다.공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 삼성증권㈜는 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후
확정공모가액을 20,000원으로 최종 결정하였습니다.

주20)(정정 전)

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 총액 (1)
47,680,000,000

상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액 (2)
999,998,600

발행제비용 (3)
2,051,039,944

순수입금 [ (4) = (1) + (2) - (3) ]
46,628,958,656

주1)
상기 금액은 제시 희망공모가액인 29,800원 ~ 33,500원 중 하단인 29,800원 기준이며, 추후 확정 공모가액 및 실제 비용 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

주2)
상장주선인 의무인수금액은 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호나목에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하는 물량입니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무취득 금액이 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계 산 근 거

인수수수료

1,947,199,944

총 발행금액의 4.0% (의무인수분 포함)

상장심사수수료

-

-

상장수수료

-

-

등록세

3,200,000

증자 자본금의 0.4%

교육세

640,000

등록세의 20.0%

기타비용

100,000,000

IR 비용, 회계법인 용역수수료, 공고비, 인쇄비 등

합 계

2,051,039,944

-

주1)
상기 금액은 제시 희망공모가액인 29,800원 ~ 33,500원 중 하단인 29,800원 기준이며, 추후 확정 공모가액 및 실제 비용 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

(정정 후)

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 총액 (1)
32,000,000,000

상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액 (2)
960,000,000

발행제비용 (3)

1,422,240,000

순수입금 [ (4) = (1) + (2) - (3) ]
31,537,760,000

주1)

상기 금액은
확정공모가액인 20,000원 기준입니다.

주2)
상장주선인 의무인수금액은 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호나목에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하는 물량입니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무취득 금액이 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계 산 근 거

인수수수료

1,318,400,000

총 발행금액의 4.0% (의무인수분 포함)

상장심사수수료

-

-

상장수수료

-

-

등록세

3,200,000

증자 자본금의 0.4%

교육세

640,000

등록세의 20.0%

기타비용

100,000,000

IR 비용, 회계법인 용역수수료, 공고비, 인쇄비 등

합 계

1,422,240,000

-

주1)
상기 금액은 확정공모가액인 20,000원 기준입니다.

주21)(정정 전)
가. 자금의 사용계획증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다. 당사는 금번 공모자금을 자체적인 사업 추진 목적으로만 사용할 것입니다.공모자금 유입 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제 1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.

(기준일 :
2023년 09월 13일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

1,800
-
9,721
-
-
35,108
46,629

주1)
기타는 연구개발자금(효력시험비, 비임상비, 임상시험비, CRO비용 등) 명목으로 사용할 금액입니다.

나. 자금의 세부 사용계획당사의 희망공모가액인 29,800원 ~ 33,500원 중 최저 희망공모가액인 29,800원으로 계산한 공모로 인한 순수입금은 약 46,629백만원(상장주선인 의무인수금액 포함, 발행 제비용 제외)입니다. 해당 금액은 연구개발자금, 시설자금, 운영자금으로 사용할 예정입니다.확정공모가액이 희망공모가액 하단(29,800원)에 미달하여 공모자금이 예상보다 적게 유입될 경우, 아래 세부 사용계획 순서대로 연구개발비, 운영자금, 시설자금을 우선순위로 설정하여 유입자금을 사용할 계획입니다. 또한 예상 자금소요 중 계획한 자금 조달시기 지연 및 조달자금 부족의 경우 자체 보유현금을 통하여 집행할 계획이며, 추가 소요자금은 증권신고서 제출일 현재 보유하고 있는 현금성자산 및 향후 수취가능한 제품 매출수익 등을 활용할 계획입니다. 당사의 2023년부터 2026년까지의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다.

[공모자금 사용 계획]

(단위 : 백만원)

구분

2023년

2024년

2025년

2026년

합 계

연구개발자금

4,631

9,307

9,294

11,877

35,109

운영자금

1,149

3,747

3,985

839

9,720

시설자금

400

600

800

-

1,800

합 계

6,180

13,654

14,079

12,716

46,629

주1)
상기 금액은 주당공모가액(예정)의 하단가액인 29,800원을 기준으로 산정하였으며, 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

주2)
금번 공모로 조달된 자금은 상기 우선순위에 따라 집행될 계획이며, 계획한 자금 조달시기 지연 및 조달자금 부족의 경우 자체 보유현금 및 향후 수취가능한 제품 매출수익 등을 통하여 집행할 계획입니다. 향후 수취가능한 제품 매출수익 관련 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항- IV. 인수인의 의견- 4. 공모가격에 대한 의견- 나. 희망공모가액의 산출방법- (5) 희망공모가액의 산출- (마) 추정 당기순이익 산정 내역- 2) 항목별 추정 근거- 가) 매출액』을 참고해주시길 바랍니다.

(1) 연구개발자금 세부내역당사는 CAR-T 치료제 사업화를 위하여 크게 혈액암 치료제와 고형암 치료제로 구분하여 현재 총 13종의 암질환에 대하여 연구개발을 진행하고 있습니다. 그 중 혈액암 CAR-T 치료제로는 DLBCL 적응증이 허가를 위한 임상 2상시험 중이며 성인 ALL 적응증은 첫 환자 투약을 완료하였습니다. 다발성골수종(MM) 적응증은 동물효력시험을 진행하고 있으며, T세포 유래 림프종(T림포마) 적응증은 동종유래 CAR-T 치료제를 목표로 동물효력시험을 진행하고 있습니다. 고형암 CAR-T 치료제는 전립선암을 적응증으로 동물효력시험을 진행 중이며, 폐암, 유방암, 간암, 위암, 자궁경부암 등을 대상으로 각 질환 별 여러 구조의 CAR-T를 제조하고 기초실험을 통해 CAR-T 치료제 후보물질군을 발굴하고 있습니다. 당사의 질환별 연구개발 및 사업화 일정은 다음과 같습니다.
[파이프라인별 개발 및 사업화 일정]

[파이프라인별 개발 및 사업화 일정].jpg
[파이프라인별 개발 및 사업화 일정]

당사는 상장공모를 통해 유입된 자금 중 35,109백만원을 연구개발자금으로 사용할 계획이며 세부내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

2023년

2024년

2025년

2026년

합 계

DLBCL

3,407

3,528

563

563

8,061

성인 ALL

1,174

3,319

3,319

1,842

9,654

MM/T림포마

25

1,305

2,706

4,706

8,742

고형암

25

1,155

2,706

4,766

8,652

합 계

4,631

9,307

9,294

11,877

35,109

(가) DLBCL CAR-T 치료제

당사의 주력 제품인 CRC01은 미만성거대B세포림프종(DLBCL)을 적응증으로 하는 임상 2상시험을 수행 중입니다. 임상 2상시험이 곧 식약처의 품목허가를 얻기 위한 신약의 효능을 입증하는 결정적 임상시험으로 별도의 임상 3상시험이 요구되지 않아, 2상 완료 후 허가신청이 가능합니다. 당사는 현재 임상 2상시험 대상환자 총 82명의 투약을 2023년 10월에 완료하고 2024년 최종 임상결과보서를 확보할 계획입니다.

임상 2상시험에서는 1상시험에서 결정된 용량(2.0X10^6 Cells/Kg)으로 재발성 또는 불응성의 거대 B 세포 림프종 성인 환자 82명에게 CRC01 투여 후 전체 관해율(Overall Remission Rate, ORR)을 통해 CRC01의 유효성을 평가합니다. 이외 약물 반응까지의 시간, 관해 지속기간, 무재발 생존기간, 전체 생존기간 등도 평가하게 됩니다. 임상 2상시험은 삼성서울병원, 서울아산병원, 서울대학교병원, 국립암센터, 부산대학교병원, 화순전남대학교병원에서 수행됩니다.

임상시험관련 비용으로 임상시험관리대행기관(CRO) 수수료, 환자로부터 발생한 시료분석비, 환자별 임상결과를 평가할 독립적 영상평가기관 수수료, 종양조직분석비, 임상수행병원 수수료, 임상용 의약품 제조비, 허가 및 상업용 사용을 위한 바이러스 벡터 제조비를 책정하였으며 각 항목별 지급규모 및 지급시기는 다음과 같습니다. 다만 증권신고서 제출일 현재의 예상금액으로 향후 변동될 수 있으며, 항목이 추가되거나 비용이 증가되는 경우 자체 보유자금으로 지급하고자 합니다.

(단위 : 백만원)

구분

2023년

2024년

2025년

2026년

합 계

임상 CRO

(C&R리서치)

355

495

191

191

1,232

중앙검사기관

(GCCL)

196

116

116

116

544

독립적 영상평가

(Clario)

181

151

-

-

332

종양조직분석

(Cellcarta)

111

222

-

-

333

임상병원

(6개 병원)

992

256

256

256

1,760

임상의약품 제조

(당사)

870

-

-

-

870

바이러스 벡터제조

(Gene Script)

702

2,288

-

-

2,990

합 계

3,407

3,528

563

563

8,061

(나) 성인 ALL CAR-T 치료제

당사는 성인 B세포급성림프모구성백혈병(B-cell acute lymphoblastic leukemia, B-ALL) 환자를 대상으로 CRC01의 내약성, 안전성 및 유효성을 평가하기 위한 공개, 다기관, 단일군, 제1/2상 임상시험계획서를 식약처로부터 승인을 획득하여 임상 1상시험의 첫 환자 투약을 개시하였습니다.

임상 1상시험에서는 각기 다른 3개 용량군, 각 용량군당 3명 또는 6명(최대 18명)을 배정하여 CRC01의 내약성을 평가하고, 이를 바탕으로 최대 내약용량 및 임상 2상시험에서의 권장용량(recommended phase 2 dose, RP2D)을 결정합니다. 임상 2상시험에서는 1상시험에서 결정된 용량으로 최소 10명 이상(현재 35명으로 계획 중)의 환자에게 CRC01 투여 후 전체 관해율(Overall Remission Rate, ORR)을 통해 CRC01의 유효성을 평가합니다. 이외 약물 반응까지의 시간, 관해 지속기간, 무재발 생존기간, 전체 생존기간 등도 평가하게 됩니다. 임상 2상시험은 서울성모병원, 삼성서울병원, 서울아산병원, 세브란스병원, 서울대학교병원에서 수행됩니다.

임상시험관련 비용으로 임상시험관리대행기관(CRO) 수수료, 환자로부터 발생한 시료 분석비, 미세잔존암(MRD) 분석비, 임상수행병원 수수료, 임상용 의약품 제조비를 책정하였으며 각 항목별 지급규모 및 지급시기는 다음과 같습니다. 다만 증권신고서 제출일 현재의 예상금액으로 향후 변동될 수 있으며, 항목이 추가되거나 비용이 증가되는 경우 자체 보유자금으로 지급하고자 합니다.

(단위 : 백만원)

구분

2023년

2024년

2025년

2026년

합 계

임상 CRO

(DreamCIS)

330

870

430

430

2,059

중앙검사기관

(GCCL)

121

241

241

187

790

MRD 분석

(미정)

103

206

206

160

675

임상병원

(5대병원)

321

962

962

695

2,940

임상의약품 제조

(당사)

300

1,040

1,480

370

3,190

합 계

1,174

3,319

3,319

1,842

9,654

(다) 다발성골수종 치료제 / T세포림프종 CAR-T 치료제

당사는 일반 CAR-T 치료제와 면역관문억제제를 융합하는 OVIS™ CAR-T 기술을 사용하여 개발한 CRC01의 성공적인 임상결과를 바탕으로 해당 플랫폼의 가치를 입증했다고 판단하고 있습니다. CRC01을 이어 후속 파이프라인으로 진행중인 혈액암 치료제로는 다발성골수종 CAR-T 치료제와 T세포림프종 CAR-T 치료제가 있습니다. 특히 T세포림프종 치료를 위해서는 동종유래 CAR-T 치료제로 개발할 계획입니다. 동종유래 CAR-T 치료제란 환자 개인의 면역세포를 이용하여 개인 맞춤형으로 CAR-T를 제조하는 것이 아니라 건강한 기증자의 T세포로 CAR-T 치료제를 대량으로 미리 제조 후 냉동보관 하고 있다가 CAR-T를 필요로 하는 다수의 말기 암환자에게 투여할 수 있는 CAR-T 치료제입니다. CAR-T 치료제는 T세포를 이용하여 제조하는데, T세포에 암이 발생한 환자의 T세포를 이용하여 CAR-T 치료제를 제조하는 것은 무의미하기 때문에 다른 건강한 사람의 T세포를 이용한 CAR-T를 제조하여 T세포림프종 환자에게 투여하여야 합니다. 다른 사람의 조직을 사용하는 것은 면역거부반응이 발생하기 때문에 CAR-T 치료제에 있어서도 이를 회피할 수 있는 기술개발이 필수적입니다.

당사는 CRC01의 연구개발 실적을 바탕으로, 다발성골수종 CAR-T 치료제와 T세포림프종 CAR-T 치료제 개발에 있어 기존 치료방법의 한계를 극복하고자 다양한 유전자 조작을 통해 도출한 CAR-T 후보물질들의 약효시험을 수행하고 있습니다. 당사가 보유한 연구자원의 한계를 감안하여 두개의 파이프라인 중 최종적으로 기술경쟁력 및 시장경쟁력이 더 큰 1개의 프로젝트를 2023년 말까지 선정하여 이후 개발을 진행하고자 합니다.

구체적 일정으로, 동물모델을 통한 효력시험을 2023년 말까지 수행하여 최적화된 CAR-T 치료제 후보물질을 결정하고, 2024년에는 비임상 시험(분포, 효력, 독성 등)을 진행, 2025년 1분기부터 2026년 3월까지 임상 1상시험(환자 10명 규모)을 진행, 2026년 2분기부터 2028년 9월까지 임상 2상시험(환자 70명 규모)을 진행할 계획입니다.

관련 비용으로 동물모델에서의 약효시험비, 연구용 혈액확보 임상비, 투여 후 약물의 체내 분포 및 면역거부반응, 바이러스벡터 삽입위치 등을 살펴보는 비임상시험비, 임상용 의약품 제조에 사용할 바이러스 벡터제조비, 임상시험관리대행기관(CRO) 수수료, 환자로부터 발생한 시료 분석비, 환자별 임상결과를 평가할 독립적 영상평가기관 수수료, 임상수행병원 수수료, 임상용 의약품 제조비를 책정하였으며 각 항목별 지급규모 및 지급시기는 다음과 같습니다. 다만 증권신고서 제출일 현재 그동안 발생했던 CRC01의 개발비용을 바탕으로 예상한 금액으로 향후 변동될 수 있으며, 2026년 이후 발생할 비용 및 항목이 추가되거나 비용이 증가되는 경우 자체 보유자금으로 지급하고자 합니다.

(단위 : 백만원)

구분

2023년

2024년

2025년

2026년

합 계

동물효력시험

(기관미정)

25

25

-

-

50

연구용 혈액확보 임상

(기관미정)

-

40

-

-

40

비임상: 분포

(기관미정)

-

200

-

-

200

비임상: 효력 및 Cellular kinetics (기관미정)

-

200

-

-

200

비임상: GvHD 독성

(기관미정)

-

200

-

-

200

비임상: Tissue cross reactivity

(기관미정)

-

110

-

-

110

비임상: Lentivirus integration site analysis

(기관미정)

-

30

-

-

30

바이러스 벡터제조

(기관미정)

-

500

1,500

-

2,000

임상 CRO

(기관미정)

-

-

430

1,000

1,430

중앙검사기관

(기관미정)

-

-

122

362

484

독립적 영상평가

(기관미정)

-

-

-

200

200

임상병원

(기관미정)

-

-

330

1,860

2,190

임상의약품 제조

(당사)

-

-

324

1,284

1,608

합 계

25

1,305

2,706

4,706

8,742

(라) 고형암 CAR-T 치료제현재까지 국내 및 글로벌 출시된 CAR-T 치료제는 모두 림프종, 백혈병 및 다발성골수종과 같은 혈액암 분야의 CAR-T 치료제이며 전립선암, 폐암, 유방암, 췌장암, 간암을 포함하는 198개의 고형암 표적에 대하여 일부 CAR-T 치료제 임상 시험이 실시되고 있으나 아직까지 치료제로서의 성공 가능성이 확인된 고형암 CAR-T 치료제는 없는 상황입니다.

CAR-T 치료제로 개발하기에 가장 이상적인 고형암 특이적 항원은 (1) 조직 내 암세포에서 균일하게 발현하며 항원 소실이 일어나지 않고 (2) 암세포화(Oncogenesis)에 결정적인 역할을 하여 암세포의 선택적 생존 우위 확보에 필수적인 유전자이며 (3) 심각하고 치명적일 수 있는 부작용을 차단하기 위해서 정상 세포에서는 발현하지 않아야 합니다. OVIS™ CAR-T 기술을 고형암 치료용 CAR-T에 적용한 파이프라인 확보를 위해서는 독자적인 항원 특이적 CAR 유전자 서열이 필요합니다. 당사는 고형암 CAR-T 치료제 개발을 위해 사용할 항원 6종을 선정하였으며 이 중 4종은 항체확보를 완료한 상황입니다. PSMA (전립선암), B7-H3 (교모세포종, 폐암), ROR1 (유방암, 폐암), 및 HPV E7 peptide-HLA complex (자궁경부암)를 표적으로 하는 CAR-T를 확보하였으며 최근에는 GPC3 와 Claudin18.2 특이적 항체를 확보하기 위한 스크리닝을 계속하고 있습니다. 이 중 전립선암을 적응증으로 하여 PSMA를 표적으로 하는 CAR-T 치료제가 가장 앞서 있으며 폐암을 적응증으로 하는 CAR-T 치료제가 뒤를 잇고 있습니다.

구체적 개발일정으로, 전립선암 CAR-T 치료제의 경우 동물모델을 통한 효력시험을 2023년 말까지 수행하여 최적화된 CAR-T 치료제 후보물질을 결정하고, 2024년에는 비임상 시험(분포, 효력, 독성 등)을 진행, 2025년 1분기부터 2026년 3월까지 임상 1상시험(환자 10명 규모)을 진행, 2026년 2분기부터 2028년 9월까지 임상 2상시험(환자 70명 규모)을 진행할 계획입니다. 폐암 CAR-T 치료제의 경우에는 2026년 2분기까지 자체자금으로 후보물질군을 발굴하고 2026년 하반기에는 동물모델을 통한 효력시험을 진행한 후 2027년에 비임상시험을 진행할 계획입니다.관련 비용으로 동물모델에서의 약효시험비, 연구용 혈액확보 임상비, 투여 후 약물의 체내 분포 및 효력평가, 바이러스벡터 삽입위치 등을 살펴보는 비임상시험비, 임상용 의약품 제조에 사용할 바이러스 벡터제조비, 임상시험관리대행기관(CRO) 수수료, 환자로부터 발생한 시료 분석비, 환자별 임상결과를 평가할 독립적 영상평가기관 수수료, 임상수행병원 수수료, 임상용 의약품 제조비를 책정하였으며 각 항목별 지급규모 및 지급시기는 다음과 같습니다. 다만 증권신고서 제출일 현재 그동안 발생했던 CRC01의 개발비용을 바탕으로 예상한 금액으로 향후 변동될 수 있으며, 2026년 이후 발생할 비용 및 항목이 추가되거나 비용이 증가되는 경우 자체 보유자금으로 지급하고자 합니다.

(단위 : 백만원)

구분

2023년

2024년

2025년

2026년

합 계

동물효력시험

(기관미정)

25

25

-

60

110

연구용 혈액확보 임상

(기관미정)

-

40

-

-

40

비임상: 분포

(기관미정)

-

200

-

-

200

비임상: 효력 및 Cellular kinetics

(기관미정)

-

200

-

-

200

비임상: Tissue cross reactivity

(기관미정)

-

110

-

-

110

비임상: Cell microarray

(기관미정)

-

50

-

-

50

비임상: Lentivirus integration site analysis

(기관미정)

-

30

-

-

30

바이러스 벡터제조

(기관미정)

-

500

1,500

2,000

임상 CRO

(기관미정)

-

-

430

1,000

1,430

중앙검사기관

(기관미정)

-

-

122

362

484

독립적 영상평가

(기관미정)

-

-

-

200

200

임상병원

(기관미정)

-

-

330

1,860

2,190

임상의약품 제조

(당사)

-

-

324

1,284

1,608

합 계

25

1,155

2,706

4,766

8,652

주1)
2026년 동물효력시험 60백만원은 폐암 CAR-T 치료제 개발비용이며 그 외의 비용은 모두 전립선암 CAR-T 치료제 개발비용입니다

(2) 운영자금 세부내역당사는 국내시장 직접 사업화를 위하여 대전광역시 유성구에 상업용 GMP 제조소를 확보하였습니다. 상장공모를 통해 유입된 자금 중 9,720 백만원을 운영자금으로 사용할 계획으로, 해당 운영자금은 상업용 GMP 제조소의 노무비와 경비만으로 구성되며 그 이외의 운영자금은 자체보유 자금을 사용할 계획입니다. 항목별 연도별 구체적 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

2023년

2024년

2025년

2026년

합 계

GMP 노무비

-

1,993

2,092

839

4,924

GMP 경비

1,149

1,754

1,893

-

4,796

합 계

1,149

3,747

3,985

839

9,720

주1)
2026년 발생할 GMP 노무비는 총 3,053백만원입니다. 이중 839백만원을 공모자금으로 사용하고 차액은 자체보유 자금을 사용할 계획입니다.

주2)
GMP 경비 관련하여 2026년부터 발생할 비용은 자체 보유 자금을 사용할 계획입니다.

(3) 시설자금 세부내역

당사는 국내시장 직접 사업화를 위하여 대전광역시 유성구에 상업용 GMP 제조소를 확보하였습니다. 상장공모를 통해 유입된 자금 중 1,800 백만원을 시설자금으로 사용할 계획으로, 해당 시설자금은 GMP 제조소의 전산화 시스템 구축 비용입니다.

GMP 제조소의 전산화 시스템은 상업용 제품 생산시 인적오류를 최소화하고 실시간 품질 모니터링을 통한 신속한 대응으로 표준일탈을 방지할 수 있습니다. 또한 자료조작을 불가능하게 하여 신뢰도를 확보할 수 있고 자료의 유실 방지 및 보안성을 강화할 수 있으며, 전산통계기반 자료분석을 통해 공정파라미터 등을 최적화 할 수 있습니다

생산기록전산화 (EBR, Electronic Batch Record), 원자재입고 및 제품출하(ERP, Enterprise Resource Planning), 실험기록전산화(LIMS/ELN/RDMS, Laboratory Information Management System, Electronic Lab Notebook, Raw data Management System), 빌딩관리시스템(BMS, Building Management System), 전력감시시스템(ECMS, Electrical Equipment Control Monitoring System),문서관리 및 품질보증(EDMS/QMS, Electronic Document Management System, Quality Management System) 분야로 구축되며 연도별 구체적 투자금액은 다음과 같습니다. 다만 업체와의 협의 과정에서 금액이 변동되거나 2025년 이후 발생할 비용은 자체 보유자금으로 지급하고자 합니다.

(단위 : 백만원)

구분

2023년

2024년

2025년

2026년

합 계

GMP 전산화 시스템 구축(기관미정)

400

600

800

-

1,800

(정정 후)
가. 자금의 사용계획증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다. 당사는 금번 공모자금을 자체적인 사업 추진 목적으로만 사용할 것입니다.공모자금 유입 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제 1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.

(기준일 :
2023년 10월 30일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

1,800
-
9,720
-
-
20,056
31,576

주1)
기타는 연구개발자금(효력시험비, 비임상비, 임상시험비, CRO비용 등) 명목으로 사용할 금액입니다.

나. 자금의 세부 사용계획당사의
확정공모가액인 20,000원으로 계산한 공모로 인한 순수입금은 약 31,576백만원(상장주선인 의무인수금액 포함, 발행 제비용 제외)입니다. 해당 금액은 연구개발자금, 시설자금, 운영자금으로 사용할 예정입니다.
예상 자금소요 계획 중 조달자금 부족의 경우 자체 보유현금을 통하여 집행할 계획이며, 추가 소요자금은 증권신고서 제출일 현재 보유하고 있는 현금성자산 및 향후 수취가능한 제품 매출수익 등을 활용할 계획입니다. 당사의 2023년부터 2026년까지의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다.

[공모자금 사용 계획]

(단위 : 백만원)

구분

2023년

2024년

2025년

2026년

합 계

연구개발자금

4,581

6,847

3,932

4,696

20,056

운영자금

1,149

3,747

3,985

839

9,720

시설자금

400

600

800

-

1,800

합 계

6,130

11,194

8,717

5,535

31,576

주1)

상기 금액은
확정공모가액 20,000원을 기준으로 산정하였으며, 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

주2)

금번 공모로 조달된 자금은 상기 우선순위에 따라 집행될 계획이며,
조달자금 부족의 경우 자체 보유현금 및 향후 수취가능한 제품 매출수익 등을 통하여 집행할 계획입니다. 향후 수취가능한 제품 매출수익 관련 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항- IV. 인수인의 의견- 4. 공모가격에 대한 의견- 나. 희망공모가액의 산출방법- (5) 희망공모가액의 산출- (마) 추정 당기순이익 산정 내역- 2) 항목별 추정 근거- 가) 매출액』을 참고해주시길 바랍니다.

(1) 연구개발자금 세부내역당사는 CAR-T 치료제 사업화를 위하여 크게 혈액암 치료제와 고형암 치료제로 구분하여 현재 총 13종의 암질환에 대하여 연구개발을 진행하고 있습니다. 그 중 혈액암 CAR-T 치료제로는 DLBCL 적응증이 허가를 위한 임상
2상시험 환자투여를 완료하였으며 성인 ALL 적응증은 첫 환자 투약을 완료하였습니다. 다발성골수종(MM) 적응증은 동물효력시험을 진행하고 있으며, T세포 유래 림프종(T림포마) 적응증은 동종유래 CAR-T 치료제를 목표로 동물효력시험을 진행하고 있습니다. 고형암 CAR-T 치료제는 전립선암을 적응증으로 동물효력시험을 진행 중이며, 폐암, 유방암, 간암, 위암, 자궁경부암 등을 대상으로 각 질환 별 여러 구조의 CAR-T를 제조하고 기초실험을 통해 CAR-T 치료제 후보물질군을 발굴하고 있습니다. 당사의 질환별 연구개발 및 사업화 일정은 다음과 같습니다.
[파이프라인별 개발 및 사업화 일정]

파이프라인별 개발 및 사업화 일정_수정.jpg
파이프라인별 개발 및 사업화 일정_수정

당사는 상장공모를 통해 유입된 자금 중
20,056백만원을 연구개발자금으로 사용할 계획이며 세부내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

2023년

2024년

2025년

2026년

합 계

DLBCL

3,407

3,528

563

563

8,061

성인 ALL

1,174

3,319

3,319

1,842

9,654

MM/T림포마

-

-

25

1,146

1,171

고형암

-

-

25

1,146

1,171

합 계

4,581

6,847

3,932

4,696

20,056

(가) DLBCL CAR-T 치료제

당사의 주력 제품인 CRC01은 미만성거대B세포림프종(DLBCL)을 적응증으로 하는 임상
2상시험의 환자투여를 완료하였습니다. 임상 2상시험이 곧 식약처의 품목허가를 얻기 위한 신약의 효능을 입증하는 결정적 임상시험으로 별도의 임상 3상시험이 요구되지 않아, 2상 완료 후 허가신청이 가능합니다. 당사는 현재 임상 2상시험 대상환자 총 82명의 투약을 2023년 10월에 완료하고 2024년 최종 임상결과보서를 확보할 계획입니다.

임상 2상시험에서는 1상시험에서 결정된 용량(2.0X10^6 Cells/Kg)으로 재발성 또는 불응성의 거대 B 세포 림프종 성인 환자 82명에게 CRC01 투여 후 전체 관해율(Overall Remission Rate, ORR)을 통해 CRC01의 유효성을 평가합니다. 이외 약물 반응까지의 시간, 관해 지속기간, 무재발 생존기간, 전체 생존기간 등도 평가하게 됩니다. 임상 2상시험은 삼성서울병원, 서울아산병원, 서울대학교병원, 국립암센터, 부산대학교병원, 화순전남대학교병원에서 수행됩니다.

임상시험관련 비용으로 임상시험관리대행기관(CRO) 수수료, 환자로부터 발생한 시료분석비, 환자별 임상결과를 평가할 독립적 영상평가기관 수수료, 종양조직분석비, 임상수행병원 수수료, 임상용 의약품 제조비, 허가 및 상업용 사용을 위한 바이러스 벡터 제조비를 책정하였으며 각 항목별 지급규모 및 지급시기는 다음과 같습니다. 다만 증권신고서 제출일 현재의 예상금액으로 향후 변동될 수 있으며, 항목이 추가되거나 비용이 증가되는 경우 자체 보유자금으로 지급하고자 합니다.

(단위 : 백만원)

구분

2023년

2024년

2025년

2026년

합 계

임상 CRO

(C&R리서치)

355

495

191

191

1,232

중앙검사기관

(GCCL)

196

116

116

116

544

독립적 영상평가

(Clario)

181

151

-

-

332

종양조직분석

(Cellcarta)

111

222

-

-

333

임상병원

(6개 병원)

992

256

256

256

1,760

임상의약품 제조

(당사)

870

-

-

-

870

바이러스 벡터제조

(Gene Script)

702

2,288

-

-

2,990

합 계

3,407

3,528

563

563

8,061

(나) 성인 ALL CAR-T 치료제

당사는 성인 B세포급성림프모구성백혈병(B-cell acute lymphoblastic leukemia, B-ALL) 환자를 대상으로 CRC01의 내약성, 안전성 및 유효성을 평가하기 위한 공개, 다기관, 단일군, 제1/2상 임상시험계획서를 식약처로부터 승인을 획득하여 임상 1상시험의 첫 환자 투약을 개시하였습니다.

임상 1상시험에서는 각기 다른 3개 용량군, 각 용량군당 3명 또는 6명(최대 18명)을 배정하여 CRC01의 내약성을 평가하고, 이를 바탕으로 최대 내약용량 및 임상 2상시험에서의 권장용량(recommended phase 2 dose, RP2D)을 결정합니다. 임상 2상시험에서는 1상시험에서 결정된 용량으로 최소 10명 이상(현재 35명으로 계획 중)의 환자에게 CRC01 투여 후 전체 관해율(Overall Remission Rate, ORR)을 통해 CRC01의 유효성을 평가합니다. 이외 약물 반응까지의 시간, 관해 지속기간, 무재발 생존기간, 전체 생존기간 등도 평가하게 됩니다. 임상 2상시험은 서울성모병원, 삼성서울병원, 서울아산병원, 세브란스병원, 서울대학교병원에서 수행됩니다.

임상시험관련 비용으로 임상시험관리대행기관(CRO) 수수료, 환자로부터 발생한 시료 분석비, 미세잔존암(MRD) 분석비, 임상수행병원 수수료, 임상용 의약품 제조비를 책정하였으며 각 항목별 지급규모 및 지급시기는 다음과 같습니다. 다만 증권신고서 제출일 현재의 예상금액으로 향후 변동될 수 있으며, 항목이 추가되거나 비용이 증가되는 경우 자체 보유자금으로 지급하고자 합니다.

(단위 : 백만원)

구분

2023년

2024년

2025년

2026년

합 계

임상 CRO

(DreamCIS)

330

870

430

430

2,059

중앙검사기관

(GCCL)

121

241

241

187

790

MRD 분석

(미정)

103

206

206

160

675

임상병원

(5대병원)

321

962

962

695

2,940

임상의약품 제조

(당사)

300

1,040

1,480

370

3,190

합 계

1,174

3,319

3,319

1,842

9,654

(다) 다발성골수종 치료제 / T세포림프종 CAR-T 치료제

당사는 일반 CAR-T 치료제와 면역관문억제제를 융합하는 OVIS™ CAR-T 기술을 사용하여 개발한 CRC01의 성공적인 임상결과를 바탕으로 해당 플랫폼의 가치를 입증했다고 판단하고 있습니다. CRC01을 이어 후속 파이프라인으로 진행중인 혈액암 치료제로는 다발성골수종 CAR-T 치료제와 T세포림프종 CAR-T 치료제가 있습니다. 특히 T세포림프종 치료를 위해서는 동종유래 CAR-T 치료제로 개발할 계획입니다. 동종유래 CAR-T 치료제란 환자 개인의 면역세포를 이용하여 개인 맞춤형으로 CAR-T를 제조하는 것이 아니라 건강한 기증자의 T세포로 CAR-T 치료제를 대량으로 미리 제조 후 냉동보관 하고 있다가 CAR-T를 필요로 하는 다수의 말기 암환자에게 투여할 수 있는 CAR-T 치료제입니다. CAR-T 치료제는 T세포를 이용하여 제조하는데, T세포에 암이 발생한 환자의 T세포를 이용하여 CAR-T 치료제를 제조하는 것은 무의미하기 때문에 다른 건강한 사람의 T세포를 이용한 CAR-T를 제조하여 T세포림프종 환자에게 투여하여야 합니다. 다른 사람의 조직을 사용하는 것은 면역거부반응이 발생하기 때문에 CAR-T 치료제에 있어서도 이를 회피할 수 있는 기술개발이 필수적입니다.

당사는 CRC01의 연구개발 실적을 바탕으로, 다발성골수종 CAR-T 치료제와 T세포림프종 CAR-T 치료제 개발에 있어 기존 치료방법의 한계를 극복하고자 다양한 유전자 조작을 통해 도출한 CAR-T 후보물질들의 약효시험을 수행하고 있습니다. 당사가 보유한 연구자원의 한계를 감안하여 두개의 파이프라인 중 최종적으로 기술경쟁력 및 시장경쟁력이 더 큰 1개의 프로젝트를
2025년 말까지 선정하여 이후 개발을 진행하고자 합니다.

구체적 일정으로, 동물모델을 통한 효력시험을
2025년 말까지 수행하여 최적화된 CAR-T 치료제 후보물질을 결정하고,
2026년에는 비임상 시험(분포, 효력, 독성 등)을 진행,
2027년 1분기부터
2028년 3월까지 임상 1상시험(환자 10명 규모)을 진행,
2028년 2분기부터
2030년 9월까지 임상 2상시험(환자 70명 규모)을 진행할 계획입니다.

관련 비용으로
동물모델에서의 약효시험비, 연구용 혈액확보 임상비, 투여 후 약물의 체내 분포 및 면역거부반응, 바이러스벡터 삽입위치 등을 살펴보는 비임상시험비, 임상용 의약품 제조에 사용할 바이러스 벡터제조비를 책정하였으며 각 항목별 지급규모 및 지급시기는 다음과 같습니다. 다만 증권신고서 제출일 현재 그동안 발생했던 CRC01의 개발비용을 바탕으로 예상한 금액으로 향후 변동될 수 있으며, 2026년 이후 발생할 비용 및 항목이 추가되거나 비용이 증가되는 경우 자체 보유자금으로 지급하고자 합니다.

(단위 : 백만원)

구분

2023년

2024년

2025년

2026년

합 계

동물효력시험

(기관미정)

-

-

25

25

50

연구용 혈액확보 임상

(기관미정)

-

-

-

40

40

비임상: 분포

(기관미정)

-

-

-

200

200

비임상: 효력 및 Cellular kinetics (기관미정)

-

-

-

200

200

비임상: GvHD 독성

(기관미정)

-

-

-

200

200

비임상: Tissue cross reactivity

(기관미정)

-

-

-

110

110

비임상: Lentivirus integration site analysis

(기관미정)

-

-

-

30

30

바이러스 벡터제조

(기관미정)

-

-

-

341

341

합 계

-

-

25

1,146

1,171

(라) 고형암 CAR-T 치료제현재까지 국내 및 글로벌 출시된 CAR-T 치료제는 모두 림프종, 백혈병 및 다발성골수종과 같은 혈액암 분야의 CAR-T 치료제이며 전립선암, 폐암, 유방암, 췌장암, 간암을 포함하는 198개의 고형암 표적에 대하여 일부 CAR-T 치료제 임상 시험이 실시되고 있으나 아직까지 치료제로서의 성공 가능성이 확인된 고형암 CAR-T 치료제는 없는 상황입니다.

CAR-T 치료제로 개발하기에 가장 이상적인 고형암 특이적 항원은 (1) 조직 내 암세포에서 균일하게 발현하며 항원 소실이 일어나지 않고 (2) 암세포화(Oncogenesis)에 결정적인 역할을 하여 암세포의 선택적 생존 우위 확보에 필수적인 유전자이며 (3) 심각하고 치명적일 수 있는 부작용을 차단하기 위해서 정상 세포에서는 발현하지 않아야 합니다. OVIS™ CAR-T 기술을 고형암 치료용 CAR-T에 적용한 파이프라인 확보를 위해서는 독자적인 항원 특이적 CAR 유전자 서열이 필요합니다. 당사는 고형암 CAR-T 치료제 개발을 위해 사용할 항원 6종을 선정하였으며 이 중 4종은 항체확보를 완료한 상황입니다. PSMA (전립선암), B7-H3 (교모세포종, 폐암), ROR1 (유방암, 폐암), 및 HPV E7 peptide-HLA complex (자궁경부암)를 표적으로 하는 CAR-T를 확보하였으며 최근에는 GPC3 와 Claudin18.2 특이적 항체를 확보하기 위한 스크리닝을 계속하고 있습니다. 이 중 전립선암을 적응증으로 하여 PSMA를 표적으로 하는 CAR-T 치료제가 가장 앞서 있으며 폐암을 적응증으로 하는 CAR-T 치료제가 뒤를 잇고 있습니다.

구체적 개발일정으로, 전립선암 CAR-T 치료제의 경우 동물모델을 통한 효력시험을
2025년 말까지 수행하여 최적화된 CAR-T 치료제 후보물질을 결정하고,
2026년에는 비임상 시험(분포, 효력, 독성 등)을 진행,
2027년 1분기부터
2028년 3월까지 임상 1상시험(환자 10명 규모)을 진행,
2028년 2분기부터
2030년 9월까지 임상 2상시험(환자 70명 규모)을 진행할 계획입니다. 폐암 CAR-T 치료제의 경우에는
자체자금으로 후보물질군 발굴, 동물모델을 통한 효력시험, 비임상시험을 진행할 계획입니다.관련 비용으로
동물모델에서의 약효시험비, 연구용 혈액확보 임상비, 투여 후 약물의 체내 분포 및 효력평가, 바이러스벡터 삽입위치 등을 살펴보는 비임상시험비, 임상용 의약품 제조에 사용할 바이러스 벡터제조비를 책정하였으며 각 항목별 지급규모 및 지급시기는 다음과 같습니다. 다만 증권신고서 제출일 현재 그동안 발생했던 CRC01의 개발비용을 바탕으로 예상한 금액으로 향후 변동될 수 있으며, 2026년 이후 발생할 비용 및 항목이 추가되거나 비용이 증가되는 경우 자체 보유자금으로 지급하고자 합니다.

(단위 : 백만원)

구분

2023년

2024년

2025년

2026년

합 계

동물효력시험

(기관미정)

-

-

25

25

50

연구용 혈액확보 임상

(기관미정)

-

-

-

40

40

비임상: 분포

(기관미정)

-

-

-

200

200

비임상: 효력 및 Cellular kinetics

(기관미정)

-

-

-

200

200

비임상: Tissue cross reactivity

(기관미정)

-

-

-

110

110

비임상: Cell microarray

(기관미정)

-

-

-

50

50

비임상: Lentivirus integration site analysis

(기관미정)

-

-

-

30

30

바이러스 벡터제조

(기관미정)

-

-

-

491

491

합 계

-

-

25

1,146

1,171

주1)
상기 비용은 모두 전립선암 CAR-T 치료제 개발비용이며, 폐암 CAR-T 치료제 개발비용은 전액 자체 보유자금을 사용할 계획입니다.

(2) 운영자금 세부내역당사는 국내시장 직접 사업화를 위하여 대전광역시 유성구에 상업용 GMP 제조소를 확보하였습니다. 상장공모를 통해 유입된 자금 중 9,720 백만원을 운영자금으로 사용할 계획으로, 해당 운영자금은 상업용 GMP 제조소의 노무비와 경비만으로 구성되며 그 이외의 운영자금은 자체보유 자금을 사용할 계획입니다. 항목별 연도별 구체적 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

2023년

2024년

2025년

2026년

합 계

GMP 노무비

-

1,993

2,092

839

4,924

GMP 경비

1,149

1,754

1,893

-

4,796

합 계

1,149

3,747

3,985

839

9,720

주1)
2026년 발생할 GMP 노무비는 총 3,053백만원입니다. 이중 839백만원을 공모자금으로 사용하고 차액은 자체보유 자금을 사용할 계획입니다.

주2)
GMP 경비 관련하여 2026년부터 발생할 비용은 자체 보유 자금을 사용할 계획입니다.

(3) 시설자금 세부내역

당사는 국내시장 직접 사업화를 위하여 대전광역시 유성구에 상업용 GMP 제조소를 확보하였습니다. 상장공모를 통해 유입된 자금 중 1,800 백만원을 시설자금으로 사용할 계획으로, 해당 시설자금은 GMP 제조소의 전산화 시스템 구축 비용입니다.

GMP 제조소의 전산화 시스템은 상업용 제품 생산시 인적오류를 최소화하고 실시간 품질 모니터링을 통한 신속한 대응으로 표준일탈을 방지할 수 있습니다. 또한 자료조작을 불가능하게 하여 신뢰도를 확보할 수 있고 자료의 유실 방지 및 보안성을 강화할 수 있으며, 전산통계기반 자료분석을 통해 공정파라미터 등을 최적화 할 수 있습니다

생산기록전산화 (EBR, Electronic Batch Record), 원자재입고 및 제품출하(ERP, Enterprise Resource Planning), 실험기록전산화(LIMS/ELN/RDMS, Laboratory Information Management System, Electronic Lab Notebook, Raw data Management System), 빌딩관리시스템(BMS, Building Management System), 전력감시시스템(ECMS, Electrical Equipment Control Monitoring System),문서관리 및 품질보증(EDMS/QMS, Electronic Document Management System, Quality Management System) 분야로 구축되며 연도별 구체적 투자금액은 다음과 같습니다. 다만 업체와의 협의 과정에서 금액이 변동되거나 2025년 이후 발생할 비용은 자체 보유자금으로 지급하고자 합니다.

(단위 : 백만원)

구분

2023년

2024년

2025년

2026년

합 계

GMP 전산화 시스템 구축(기관미정)

400

600

800

-

1,800

위 정정사항외에 모든 사항은 2023년 09월 27일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.