유진테크놀로지 — [기재정정]투자설명서 (20231019)
제출인: 유진테크놀로지

투자설명서
2.1
유진테크놀로지

정 정 신 고 (보고)

2023년 10월 19일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 10월 16일

3. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정

4. 정정사항

금번 정정에 따른 변동사항은 투자자의 편의를 위해 '
굵은 빨간색'으로 표시하였습니다.

항 목
정 정 전
정 정 후

공통정정사항
- 모집(매출)가액(예정): 12,800원 ~ 14,500원- 모집(매출)총액(예정); 13,433,369,600원- 일반투자자 배정주식수: 262,371주~ 314,845주- 기관투자자 배정주식수: 734,637주~ 787,111주- 일반투자자 배정비율: 25.00% ~ 30.00%- 기관투자자 배정비율: 70.00% ~ 75.00%

- 모집(매출)가액:
17,000원- 모집(매출)총액(예정):
17,841,194,000원- 일반투자자 배정주식수:
262,371주- 기관투자자 배정주식수:
787,111주- 일반투자자 배정비율:
25.00%- 기관투자자 배정비율:
75.00%

<요약정보>
요약정보는 아래 본문의 정정사항을 동일하게 반영하였으므로, 본 정오표에 별도로 기재하지 않습니다. 요약정보의 정정사항은 아래 본문 정정내용을 참고하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 사항

1. 공모개요
주1)
주1)

2. 공모방법
주2)
주2)

3. 공모가격 결정방법 - 나. 공모가격 산정 개요
주3)
주3)

3. 공모가격 결정방법 - 다. 수요예측에 관한 사항 - (3)
주4)
주4)

3. 공모가격 결정방법 - 다. 수요예측에 관한 사항 - (13)
주5)
주5)

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 가. 모집 또는 매출 조건
주6)
주6)

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약에 관한 사항 - (3)
주7)
주7)

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약에 관한 사항 - (4)
주8)
주8)

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정방법
주9)
주9)

5. 인수 등에 관한 사항 - 가. 인수방법에 관한 사항
주10)
주10)

5. 인수 등에 관한 사항 - 라. 기타의 사항 - (7)
주11)
주11)

III. 투자위험요소

3. 기타위험 - 타. 상장주선인의 의무인수에 관한 사항
주12)
주12)

3. 기타위험 - 파. 상장주선인의 주식 보유에 따른 이해상충 발생 위험
주13)
주13)

3. 기타위험 - 러. 공모자금의 사용내역 관련 위험
주14)
주14)

3. 기타위험 - 버. 청약자 유형별 배정비율 변동 가능성
주15)
주15)

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

4. 공모가격에 대한 의견 - 가. 평가결과
주16)
주16)

4. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액 산출 - (2) - (다)
주17)
주17)

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
주18)
주18)

2. 자금의 사용목적
주19)
주19)

주1) 정정 전

1. 공모개요

(단위: 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
1,049,482
500
12,800
13,433,369,600
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표주관회사
NH투자증권
기명식보통주
1,049,482
13,433,369,600
553,454,592
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 10월 23일 ~ 2023년 10월 24일
2023년 10월 26일
2023년 10월 23일
2023년 10월 26일
-

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다)과 관련된 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)
모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 12,800원 ~ 14,500원 중 최저가액인 12,800원 기준입니다. 참고목적으로 희망공모가액 최고가인 14,500원 기준 금번 공모의 모집(매출)총액은 15,217,489,000원입니다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사인 ㈜유진테크놀로지가 협의하여 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액 확정 시 정정 증권신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 정정 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출한 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주5)
[청약일]- 기관투자자 청약일: 2023년 10월 23일 ~ 10월 24일 (2일간)- 일반청약자 청약일: 2023년 10월 23일 ~ 10월 24일 (2일간)※ 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 2023년 10월 23일 ~ 24일 이틀간 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2023년 4월 27일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2023년 9월 7일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모 완료 후, 신규상장 신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」 제28조제1항제1호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)
총 인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 4.0%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 이외 대표주관회사를 대상으로 상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 추가적인 성과수수료가 0.5% 내에서 지급될 수 있습니다. 또한, 상장주선인의 의무인수 금액은 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될 수 있으며, 이 경우 총 인수대가도 변동될 수 있습니다.

주9)

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제13조제5항제1호나목에 의해 상장주선인인 NH투자증권㈜는 공모물량의 3.0%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

NH투자증권
기명식보통주
31,484주
402,995,200원
「코스닥시장 상장규정」에 따른상장주선인의 의무 취득분

(*) 상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하여 3개월간 의무보유 하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주10)
금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

주1) 정정 후

1. 공모개요

(단위: 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
1,049,482
500
17,000

17,841,194,000

일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표주관회사
NH투자증권
기명식보통주
1,049,482

17,841,194,000

735,056,880
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 10월 23일 ~ 2023년 10월 24일
2023년 10월 26일
2023년 10월 23일
2023년 10월 26일
-

주1)

모집(매출)가액(이하 "
확정공모가액"이라 한다)과 관련된 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사인 ㈜유진테크놀로지가 협의하여
17,000원으로 최종 결정하였습니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 정정 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출한 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주5)
[청약일]- 기관투자자 청약일: 2023년 10월 23일 ~ 10월 24일 (2일간)- 일반청약자 청약일: 2023년 10월 23일 ~ 10월 24일 (2일간)※ 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 2023년 10월 23일 ~ 24일 이틀간 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2023년 4월 27일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2023년 9월 7일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모 완료 후, 신규상장 신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」 제28조제1항제1호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

총 인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 4.0%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 17,000원 기준입니다. 이외 대표주관회사를 대상으로 상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 추가적인 성과수수료가 0.5% 내에서 지급될 수 있습니다. 또한, 상장주선인의 의무인수 금액은 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될 수 있으며, 이 경우 총 인수대가도 변동될 수 있습니다.

주9)

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제13조제5항제1호나목에 의해 상장주선인인 NH투자증권㈜는 공모물량의 3.0%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

NH투자증권
기명식보통주
31,484주

535,228,000원

「코스닥시장 상장규정」에 따른상장주선인의 의무 취득분

(*) 상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하여 3개월간 의무보유 하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주10)
금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

주2) 정정 전

2. 공모방법

금번 (주)유진테크놀로지의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 944,534주(공모주식의 90.00%), 구주매출 104,948주(공모주식수의 10.00%)의 일반공모 방식에 의합니다.
가. 공모주식의 배정내역

[공모방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
1,049,482주
100.00%
고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁 배정 수량 포함

합계
1,049,482주
100.00%
-

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정 증권신고서상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출하는 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주2)
「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으나, 당사는 금번 공모 시에 우리사주조합에 배정하지 않습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

[청약대상자 유형별 공모대상 주식수]

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

일반청약자
262,371주~ 314,845주
25.00%~ 30.00%
12,800원(주1)
3,358,348,800원~ 4,030,016,000원
주2), 주3)

기관투자자
734,637주~ 787,111주
70.00%~ 75.00%
9,403,356,600원~ 10,075,020,800원
주4), 주5), 주6)

합계
1,049,482주
100.00%
13,433,369,600원
-

주1)
주당 공모가액 및 모집(매출)총액은 대표주관회사와 발행회사인 ㈜유진테크놀로지가 협의하여 제시한 희망공모가액인 12,800원 ~ 14,500원 중 최저가액인 12,800원 기준입니다. 청약일 전에 대표주관회사가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의한 후, 주당 확정공모가액을 최종 결정할 것입니다.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주 조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 이내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제4호에 따라 고위험고수익투자신탁등에게 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주5)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제5호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제7호에 따라 주2) ~ 주6)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다.

주7)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

[모집방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
944,534주
100.0%
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
944,534주
100.0%
-

[모집의 세부내역]

모집대상
배정주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

일반청약자
236,134주~ 283,360주
25.0%~ 30.0%
12,800원(주1)
3,022,515,200원~ 3,627,008,000원
-

기관투자자
661,174주~ 708,400주
70.0%~ 75.0%
8,463,027,200원~9,067,520,000원
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
944,534주
100.00%
12,090,035,200원
-

주1)

기관투자자: 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁등"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 「조세특례제한법」 제91조의15 제1항에 따른 고위험고수익채권투자신탁(이하 ‘고위험고수익채권투자신탁'이라 한다). 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일이 속하는 분기 또는 그 다음 분기 말일 전 영업일까지 수요예측에 참여하는 경우에는 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 및 같은 조 제5항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 고위험고수익채권의 보유비율이 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 각 목의 비율 이상이어야 합니다.② 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항에 따른 고위험고수익투자신탁(이하 '고위험고수익투자신탁'이라 한다)으로서 최초 설정일ㆍ설립일이 2023년 12월 31일 이전일 것. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

[고위험고수익채권투자신탁]

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 “고위험고수익채권투자신탁”이라 한다)에 2024년 12월 31일까지 가입하는 경우 해당 고위험고수익채권투자신탁에서 받는 이자소득 또는 배당소득은 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 “대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등”이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 “투자신탁등”이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.

1. 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것

가. 공모집합투자기구(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제18항에 따른 집합투자기구 중 같은 조 제19항에 따른 사모집합투자기구를 제외한 것을 말한다. 이하 이 조에서 같다)인 투자신탁등의 경우: 신용등급(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자 2 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급을 말한다. 이하 이 조에서 같다)이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조제1호나목에 따른 사채 중 같은 법 제59조에 따른 단기사채등에 해당하는 사채(이하 이 조에서 “단기사채”라 한다)의 경우에는 A3+ 이하]인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것

나. 공모집합투자기구가 아닌 투자신탁등의 경우: 신용등급이 A+, A 또는 A-(단기사채의 경우에는 A2+, A2 또는 A2-)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 15 이상이고, 신용등급이 BBB+ 이하(단기사채의 경우에는 A3+ 이하)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상일 것

2. 국내 자산에만 투자할 것

[고위험고수익투자신탁]

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다.)의 경우 A3+ 이하]인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.2. 국내 자산에만 투자할 것

주1) 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항 참고주2) 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항 참고

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "투자일임회사"는 다음 각 항의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 투자일임회사의 고유재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 투자일임업 등록일로부터 2년 이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것※ 신탁회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 신탁회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 신탁업 등록일로부터 2년 이 경과하고, 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (신탁업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 신탁업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 신탁재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 집합투자회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있습니다.

① 일반사모집합투자업 등록일로부터 2년이 경과하고, 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것

② 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (일반사모집합투자업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 일반사모집합투자업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 집합투자재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주2)
배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자의 청약결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주3)
'주당 모집가액'이란 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 12,800원 ~ 14,500원 중 최저가액 기준으로서, 청약일 전에 대표주관회사가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의한 후 확정모집가액을 최종 결정할 예정입니다.

주4)
모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 12,800원 ~ 14,500원 중 최저가액인 12,800원을 근거로 하여 계산한 금액이며, 확정된 가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주5)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주6)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

주7)
「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으나, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 우선배정을 실시하지 않습니다.

주8)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

다. 매출의 방법 등(1) 매출의 방법

[매출방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
104,948주
100.0%
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
104,948주
100.0%
-

[매출의 세부내역]

매출대상
배정주식수
배정비율
주당 공모가액
매출총액
비고

일반청약자
26,237주~ 31,484주
25.0%~ 30.0%
12,800원(주1)
335,833,600원~ 402,995,200원
-

기관투자자
73,464주~ 78,711주
70.0%~ 75.0%
940,339,200원~1,007,500,800원
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
104,948주
100.00%
1,343,334,400원
-

주1)

기관투자자: 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁등"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 「조세특례제한법」 제91조의15 제1항에 따른 고위험고수익채권투자신탁(이하 ‘고위험고수익채권투자신탁'이라 한다). 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일이 속하는 분기 또는 그 다음 분기 말일 전 영업일까지 수요예측에 참여하는 경우에는 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 및 같은 조 제5항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 고위험고수익채권의 보유비율이 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 각 목의 비율 이상이어야 합니다.② 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항에 따른 고위험고수익투자신탁(이하 '고위험고수익투자신탁'이라 한다)으로서 최초 설정일ㆍ설립일이 2023년 12월 31일 이전일 것. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

[고위험고수익채권투자신탁]

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 “고위험고수익채권투자신탁”이라 한다)에 2024년 12월 31일까지 가입하는 경우 해당 고위험고수익채권투자신탁에서 받는 이자소득 또는 배당소득은 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 “대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등”이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 “투자신탁등”이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.

1. 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것

가. 공모집합투자기구(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제18항에 따른 집합투자기구 중 같은 조 제19항에 따른 사모집합투자기구를 제외한 것을 말한다. 이하 이 조에서 같다)인 투자신탁등의 경우: 신용등급(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자 2 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급을 말한다. 이하 이 조에서 같다)이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조제1호나목에 따른 사채 중 같은 법 제59조에 따른 단기사채등에 해당하는 사채(이하 이 조에서 “단기사채”라 한다)의 경우에는 A3+ 이하]인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것

나. 공모집합투자기구가 아닌 투자신탁등의 경우: 신용등급이 A+, A 또는 A-(단기사채의 경우에는 A2+, A2 또는 A2-)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 15 이상이고, 신용등급이 BBB+ 이하(단기사채의 경우에는 A3+ 이하)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상일 것

2. 국내 자산에만 투자할 것

[고위험고수익투자신탁]

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다.)의 경우 A3+ 이하]인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.2. 국내 자산에만 투자할 것

주1) 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항 참고주2) 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항 참고

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "투자일임회사"는 다음 각 항의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 투자일임회사의 고유재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 투자일임업 등록일로부터 2년 이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것※ 신탁회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 신탁회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 신탁업 등록일로부터 2년 이 경과하고, 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (신탁업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 신탁업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 신탁재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 집합투자회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있습니다.

① 일반사모집합투자업 등록일로부터 2년이 경과하고, 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것

② 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (일반사모집합투자업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 일반사모집합투자업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 집합투자재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주2)
배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자의 청약결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주3)
'주당 매출가액'이란 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 12,800원 ~ 14,500원 중 최저가액 기준으로서, 청약일 전에 대표주관회사가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의한 후 확정매출가액을 최종 결정할 예정입니다.

주4)
매출총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 12,800원 ~ 14,500원 중 최저가액인 12,800원을 근거로 하여 계산한 금액이며, 확정된 가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주5)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주6)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

주7)
「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으나, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 우선배정을 실시하지 않습니다.

주8)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자의 명칭 및 주소
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한경우 처리방법

위탁의 내용
위탁 주식수

주식회사 유진테크놀로지충청북도 청주시 흥덕구 2순환로742번길 42(화계동)
매출주주 각자 대표이사 여현국이 보유한 주식을 수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
52,474주
매출잔량이 발생한 경우 총액인수계약서상에서 정하는 방법에 따라 대표주관회사가자기계산으로 인수

매출주주 각자 대표이사 이미연이 보유한 주식을 수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
52,474주

합계
104,948주

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위: 주)

보유자
회사와의 관계
보유주식 종류
매출전보유주식수
매출주식수주1)
매출후보유증권수(비율)주2)

각자 대표이사 여현국
최대주주
기명식 보통주
1,364,072주
52,474주
1,311,598주(20.95%)

각자 대표이사 이미연
최대주주
기명식 보통주
1,364,072주
52,474주
1,311,598주(20.95%)

합계
2,728,144주
104,948주
2,623,196주(41.89%)

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다. 또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.

주2)
상기 매출 후 보유주식수 비율은 공모 후 상장예정주식수인 6,261,485주에 대한 비율입니다.

주3)
최대주주 여현국은 상기 매출 후 보유주식에 대하여「코스닥시장 상장규정」에 따라 상장 후 30개월간의 의무보유(규정상 의무보유 6개월에 자발적(거래소 협의) 의무보유 24개월 추가 조치)를 실시하였습니다.

주4)
최대주주 이미연은 상기 매출 후 보유주식에 대하여「코스닥시장 상장규정」에 따라 상장 후 30개월간의 의무보유(규정상 의무보유 6개월에 자발적(거래소 협의) 의무보유 24개월 추가 조치)를 실시하였습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구분

취득 주수

주당 취득가액

취득총액

비고

NH투자증권
31,484주
12,800원
402,995,200원
-

주1)
주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액(12,800원 ~ 14,500원)의 밴드 최저가액인 12,800원 기준입니다.

주2)
상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인의 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원에 해당하는 수량을 취득하게 됩니다. 이에 따라, 확정공모가액에 따라 그 취득수량이 변동될 수 있습니다.

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다.

주2) 정정 후

2. 공모방법

금번 (주)유진테크놀로지의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 944,534주(공모주식의 90.00%), 구주매출 104,948주(공모주식수의 10.00%)의 일반공모 방식에 의합니다.
가. 공모주식의 배정내역

[공모방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
1,049,482주
100.00%
고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁 배정 수량 포함

합계
1,049,482주
100.00%
-

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정 증권신고서상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출하는 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주2)
「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으나, 당사는 금번 공모 시에 우리사주조합에 배정하지 않습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

[청약대상자 유형별 공모대상 주식수]

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

일반청약자
262,371주
25.00%

17,000원(주1)

4,460,307,000원
주2), 주3)

기관투자자
787,111주
75.00%
13,380,887,000원
주4), 주5), 주6)

합계
1,049,482주
100.00%
17,841,194,000원
-

주1)

주당 공모가액 및 모집(매출)총액은 대표주관회사와 발행회사인 ㈜유진테크놀로지가 협의하여
결정한 확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주 조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 이내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제4호에 따라 고위험고수익투자신탁등에게 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주5)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제5호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제7호에 따라 주2) ~ 주6)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다.

주7)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

[모집방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
944,534주
100.0%
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
944,534주
100.0%
-

[모집의 세부내역]

모집대상
배정주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

일반청약자
236,134주
25.0%

17,000원(주1)

4,014,278,000원
-

기관투자자
708,400주
75.0%
12,042,800,000원
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
944,534주
100.00%
16,057,078,000원
-

주1)

기관투자자: 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁등"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 「조세특례제한법」 제91조의15 제1항에 따른 고위험고수익채권투자신탁(이하 ‘고위험고수익채권투자신탁'이라 한다). 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일이 속하는 분기 또는 그 다음 분기 말일 전 영업일까지 수요예측에 참여하는 경우에는 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 및 같은 조 제5항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 고위험고수익채권의 보유비율이 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 각 목의 비율 이상이어야 합니다.② 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항에 따른 고위험고수익투자신탁(이하 '고위험고수익투자신탁'이라 한다)으로서 최초 설정일ㆍ설립일이 2023년 12월 31일 이전일 것. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

[고위험고수익채권투자신탁]

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 “고위험고수익채권투자신탁”이라 한다)에 2024년 12월 31일까지 가입하는 경우 해당 고위험고수익채권투자신탁에서 받는 이자소득 또는 배당소득은 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 “대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등”이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 “투자신탁등”이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.

1. 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것

가. 공모집합투자기구(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제18항에 따른 집합투자기구 중 같은 조 제19항에 따른 사모집합투자기구를 제외한 것을 말한다. 이하 이 조에서 같다)인 투자신탁등의 경우: 신용등급(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자 2 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급을 말한다. 이하 이 조에서 같다)이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조제1호나목에 따른 사채 중 같은 법 제59조에 따른 단기사채등에 해당하는 사채(이하 이 조에서 “단기사채”라 한다)의 경우에는 A3+ 이하]인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것

나. 공모집합투자기구가 아닌 투자신탁등의 경우: 신용등급이 A+, A 또는 A-(단기사채의 경우에는 A2+, A2 또는 A2-)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 15 이상이고, 신용등급이 BBB+ 이하(단기사채의 경우에는 A3+ 이하)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상일 것

2. 국내 자산에만 투자할 것

[고위험고수익투자신탁]

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다.)의 경우 A3+ 이하]인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.2. 국내 자산에만 투자할 것

주1) 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항 참고주2) 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항 참고

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "투자일임회사"는 다음 각 항의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 투자일임회사의 고유재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 투자일임업 등록일로부터 2년 이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것※ 신탁회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 신탁회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 신탁업 등록일로부터 2년 이 경과하고, 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (신탁업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 신탁업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 신탁재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 집합투자회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있습니다.

① 일반사모집합투자업 등록일로부터 2년이 경과하고, 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것

② 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (일반사모집합투자업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 일반사모집합투자업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 집합투자재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주2)
배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자의 청약결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주3)

'주당 모집가액'이란 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주4)

모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주5)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주6)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

주7)
「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으나, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 우선배정을 실시하지 않습니다.

주8)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

다. 매출의 방법 등(1) 매출의 방법

[매출방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
104,948주
100.0%
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
104,948주
100.0%
-

[매출의 세부내역]

매출대상
배정주식수
배정비율
주당 공모가액
매출총액
비고

일반청약자
26,237주
25.0%

17,000원(주1)

446,029,000원
-

기관투자자
78,711주
75.0%
1,338,087,000원
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
104,948주
100.00%
1,784,116,000원
-

주1)

기관투자자: 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁등"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 「조세특례제한법」 제91조의15 제1항에 따른 고위험고수익채권투자신탁(이하 ‘고위험고수익채권투자신탁'이라 한다). 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일이 속하는 분기 또는 그 다음 분기 말일 전 영업일까지 수요예측에 참여하는 경우에는 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 및 같은 조 제5항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 고위험고수익채권의 보유비율이 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 각 목의 비율 이상이어야 합니다.② 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항에 따른 고위험고수익투자신탁(이하 '고위험고수익투자신탁'이라 한다)으로서 최초 설정일ㆍ설립일이 2023년 12월 31일 이전일 것. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

[고위험고수익채권투자신탁]

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 “고위험고수익채권투자신탁”이라 한다)에 2024년 12월 31일까지 가입하는 경우 해당 고위험고수익채권투자신탁에서 받는 이자소득 또는 배당소득은 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 “대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등”이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 “투자신탁등”이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.

1. 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것

가. 공모집합투자기구(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제18항에 따른 집합투자기구 중 같은 조 제19항에 따른 사모집합투자기구를 제외한 것을 말한다. 이하 이 조에서 같다)인 투자신탁등의 경우: 신용등급(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자 2 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급을 말한다. 이하 이 조에서 같다)이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조제1호나목에 따른 사채 중 같은 법 제59조에 따른 단기사채등에 해당하는 사채(이하 이 조에서 “단기사채”라 한다)의 경우에는 A3+ 이하]인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것

나. 공모집합투자기구가 아닌 투자신탁등의 경우: 신용등급이 A+, A 또는 A-(단기사채의 경우에는 A2+, A2 또는 A2-)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 15 이상이고, 신용등급이 BBB+ 이하(단기사채의 경우에는 A3+ 이하)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상일 것

2. 국내 자산에만 투자할 것

[고위험고수익투자신탁]

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다.)의 경우 A3+ 이하]인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.2. 국내 자산에만 투자할 것

주1) 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항 참고주2) 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항 참고

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "투자일임회사"는 다음 각 항의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 투자일임회사의 고유재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 투자일임업 등록일로부터 2년 이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것※ 신탁회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 신탁회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 신탁업 등록일로부터 2년 이 경과하고, 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (신탁업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 신탁업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 신탁재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 집합투자회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있습니다.

① 일반사모집합투자업 등록일로부터 2년이 경과하고, 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것

② 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (일반사모집합투자업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 일반사모집합투자업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 집합투자재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주2)
배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자의 청약결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주3)

'주당 매출가액'이란 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주4)

매출총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주5)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주6)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

주7)
「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으나, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 우선배정을 실시하지 않습니다.

주8)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자의 명칭 및 주소
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한경우 처리방법

위탁의 내용
위탁 주식수

주식회사 유진테크놀로지충청북도 청주시 흥덕구 2순환로742번길 42(화계동)
매출주주 각자 대표이사 여현국이 보유한 주식을 수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
52,474주
매출잔량이 발생한 경우 총액인수계약서상에서 정하는 방법에 따라 대표주관회사가자기계산으로 인수

매출주주 각자 대표이사 이미연이 보유한 주식을 수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
52,474주

합계
104,948주

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위: 주)

보유자
회사와의 관계
보유주식 종류
매출전보유주식수
매출주식수주1)
매출후보유증권수(비율)주2)

각자 대표이사 여현국
최대주주
기명식 보통주
1,364,072주
52,474주
1,311,598주(20.95%)

각자 대표이사 이미연
최대주주
기명식 보통주
1,364,072주
52,474주
1,311,598주(20.95%)

합계
2,728,144주
104,948주
2,623,196주(41.89%)

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다. 또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.

주2)
상기 매출 후 보유주식수 비율은 공모 후 상장예정주식수인 6,261,485주에 대한 비율입니다.

주3)
최대주주 여현국은 상기 매출 후 보유주식에 대하여「코스닥시장 상장규정」에 따라 상장 후 30개월간의 의무보유(규정상 의무보유 6개월에 자발적(거래소 협의) 의무보유 24개월 추가 조치)를 실시하였습니다.

주4)
최대주주 이미연은 상기 매출 후 보유주식에 대하여「코스닥시장 상장규정」에 따라 상장 후 30개월간의 의무보유(규정상 의무보유 6개월에 자발적(거래소 협의) 의무보유 24개월 추가 조치)를 실시하였습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구분

취득 주수

주당 취득가액

취득총액

비고

NH투자증권
31,484주
17,000원
535,228,000원
-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주2)
상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인의 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원에 해당하는 수량을 취득하게 됩니다. 이에 따라, 확정공모가액에 따라 그 취득수량이 변동될 수 있습니다.

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다.

주3) 정정 전

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사는 ㈜유진테크놀로지의 코스닥시장 신규상장을 위한 공모와 관련하여 발행회사의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
12,800원 ~ 14,500원

확정공모가액결정방법
수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

주1)
상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜유진테크놀로지의 절대적 평가 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장 상황, 산업 및 재무 위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다.

주2)
금번 ㈜유진테크놀로지의 코스닥시장 상장 공모를 위한 확정공모가액은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정할 예정입니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

주3) 정정 후

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사는 ㈜유진테크놀로지의 코스닥시장 신규상장을 위한 공모와 관련하여 발행회사의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
17,000원

확정공모가액결정방법

수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

주1)
상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜유진테크놀로지의 절대적 평가 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장 상황, 산업 및 재무 위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다.

주2)

금번 ㈜유진테크놀로지의 코스닥시장 상장 공모를 위한 확정공모가액은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
17,000원으로 결정하였습니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

주4) 정정 전

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

구 분
주식수
비 율
비 고

기관투자자
734,637주~ 787,111주
70.00%~ 75.00%
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)
상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다.

주2)
비율은 전체 공모주식수 1,049,482주에 대한 비율입니다.

주3)
일반청약자 배정분 262,371주 ~ 314,845주(25.00%~30.00%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다.

주4) 정정 후

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

구 분
주식수
비 율
비 고

기관투자자
787,111주
75.00%
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)
상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다.

주2)
비율은 전체 공모주식수 1,049,482주에 대한 비율입니다.

주3)

일반청약자 배정분
262,371주(25.00%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다.

주5) 정정 전(기재 추가)
주5) 정정 후

(13) 수요예측 결과(가) 수요예측 참여내역

(단위: 주, 건)

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)주1)
투자매매ㆍ중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유주2)
거래실적 무

건수
908
16
375
522
44
-
1,865

수량
370,632,000
8,142,000
206,118,000
106,304,000
28,241,000
-
719,437,000

경쟁률
470.88
10.34
261.87
135.06
35.88
-
914.02

주1)
고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁포함

주2)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

주3)
수요예측 참여 건수 및 수량은 수요예측 이전 기관투자자 배정물량인 734,637주 ~ 787,111주를 기준으로 주문을 받은 결과이며, 경쟁률은 787,111주를 기준으로 산출된 결과입니다.

(나) 수요예측 신청가격 분포

(단위: 주, 건)

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단 초과
884
357,162,000
16
8,142,000
368
202,147,000
519
104,759,000
44
28,241,000
-
-
1,831
700,451,000

밴드 상위 75% 초과~100% 이하
6
2,297,000
-
-
5
2,804,000
1
62,000
-
-
-
-
12
5,163,000

밴드 상위 50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만~하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단 미만
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

미제시
18
11,173,000
-
-
2
1,167,000
2
1,483,000
-
-
-
-
22
13,823,000

합 계
908
370,632,000
16
8,142,000
375
206,118,000
522
106,304,000
44
28,241,000
-
-
1,865
719,437,000

주)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2에 의거하여 관계인수인으로 구분되는 기관은 금번 수요예측 참여 시 신청가격을 제시하지 않았습니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 아래와 같습니다.

(단위: 건, 주, %)

구 분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

18,000원 이상
541
29.01%
194,104,000
26.98%

17,000원 초과 ~ 18,000원 미만
339
18.18%
108,766,000
15.12%

17,000원
892
47.83%
368,708,000
51.25%

16,000원 초과 ~ 17,000원 미만
12
0.64%
5,678,000
0.79%

16,000원
40
2.14%
19,565,000
2.72%

14,500원 이상 ~ 16,000원 미만
19
1.02%
8,793,000
1.22%

14,500원 미만
-
-
-
-

가격 미제시
22
1.18%
13,823,000
1.92%

합계
1,865
100.00%
719,437,000
100.00%

(다) 의무보유 확약 기간별 수요예측 참여 내역

(단위: 건, 주)

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

6개월 확약
58
9,844,000

6
2,735,000
76
10,297,000

-
-
140
22,876,000

3개월 확약
115
47,994,000
1
712,000
15
8,294,000
30
5,271,000

-
-
161
62,271,000

1개월 확약
29
11,876,000
2
1,574,000
9
6,172,000
12
2,998,000
12
8,098,000
-
-
64
30,718,000

15일 확약
16
8,255,000

3
606,000
7
1,395,000
1
787,000
-
-
27
11,043,000

미확약
690
292,663,000
13
5,856,000
342
188,311,000
397
86,343,000
31
19,356,000
-
-
1,473
592,529,000

합계
908
370,632,000
16
8,142,000
375
206,118,000
522
106,304,000
44
28,241,000
-
-
1,865
719,437,000

(라) 주당 확정공모가액의 결정상기 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜유진테크놀로지와 대표주관회사인 NH투자증권㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 17,000원으로 결정하였습니다.(마) 물량배정대상자 가격범위1주당 확정공모가액인 17,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자(관계인수인)

주6) 정정 전

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항목
내용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 1,049,482주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
12,800원

확정가액
주2)

모집총액 또는 매출총액
예정가액
13,433,369,600원

확정가액
주2)

청약단위
주3)

청약기일
우리사주조합
개시일
-

종료일
-

기관투자자(고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 포함)
개시일
2023년 10월 23일

종료일
2023년 10월 24일

일반투자자
개시일
2023년 10월 23일

종료일
2023년 10월 24일

청약증거금
우리사주조합
-

기관투자자(고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 포함)
0%

일반투자자
50%

납입기일
2023년 10월 26일

주1)
청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.※NH투자증권㈜ 청약일: 2023년 10월 23일 ~ 24일 (10:00 ~ 16:00)

주2)
주당 공모가액은 청약일 전 대표주관회사가 수요예측한 결과를 반영하여 발행회사인 ㈜유진테크놀로지와 협의하여 최종 결정할 예정입니다.

주3)
청약단위 :① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.② 일반청약자는 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (4) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

주4)
청약증거금 :① 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.② 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2023년 10월 26일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 환불일(2023년 10월 26일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2023년 10월 26일 10:00 ~ 12:00 (한국시간 기준) 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)
청약취급처 :1) 기관투자자 : NH투자증권㈜ 본ㆍ지점2) 일반청약자 : NH투자증권㈜ 본ㆍ지점

주6)
청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제28조제1항제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

주6) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항목
내용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 1,049,482주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
17,000원

확정가액
주2)

모집총액 또는 매출총액
예정가액
17,841,194,000원

확정가액
주2)

청약단위
주3)

청약기일
우리사주조합
개시일
-

종료일
-

기관투자자(고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 포함)
개시일
2023년 10월 23일

종료일
2023년 10월 24일

일반투자자
개시일
2023년 10월 23일

종료일
2023년 10월 24일

청약증거금
우리사주조합
-

기관투자자(고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 포함)
0%

일반투자자
50%

납입기일
2023년 10월 26일

주1)
청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.※NH투자증권㈜ 청약일: 2023년 10월 23일 ~ 24일 (10:00 ~ 16:00)

주2)

주당 공모가액은 청약일 전 대표주관회사가 수요예측한 결과를 반영하여 발행회사인 ㈜유진테크놀로지와 협의하여 최종
결정하였습니다.

주3)
청약단위 :① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.② 일반청약자는 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (4) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

주4)
청약증거금 :① 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.② 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2023년 10월 26일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 환불일(2023년 10월 26일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2023년 10월 26일 10:00 ~ 12:00 (한국시간 기준) 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)
청약취급처 :1) 기관투자자 : NH투자증권㈜ 본ㆍ지점2) 일반청약자 : NH투자증권㈜ 본ㆍ지점

주6)
청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제28조제1항제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

주7) 정정 전

(3) 일반청약자의 청약 자격일반청약자의 청약자격은 증권신고서 작성 기준일 현재 아래와 같으며, 동 사항은 향후 변경 될 수 있습니다. 청약자격이 변경이 되는 경우는 대표주관회사의 홈페이지를통하여 고지하도록 하겠습니다.

[NH투자증권㈜ 일반청약자 청약 자격]

구분
내용

청약자격
※ 영업점 창구 개설 계좌- 청약개시일 직전일까지 개설된 청약 가능 계좌 보유 고객※ 비대면 개설 및 은행연계 개설 계좌- 청약 당일 계좌개설 후 청약 가능(별도 제한 없음)단, 비대면 미성년자 개설 계좌는 청약개시일 직전일까지 개설된 청약가능계좌로만 청약이 가능합니다.

청약한도및 우대기준

NH투자증권㈜의 일반청약자 최고청약한도는 8,000주~10,000주(100%)이나 NH투자증권㈜의 우대기준 및 청약단위에 따라 12,000주~15,000(150%), 16,000주~20,000주(200%), 20,000주~25,000주(250%), 24,000주~30,000주(300%)까지 청약이 가능합니다.

청약한도
자격 요건

온라인
오프라인
구분
설명
추가 혜택

300%
직전 월말연금자산
1억원 이상
-

250%
직전3개월자산 평잔
3억원 이상
직전월말연금자산1천만원 이상 보유시+50% 한도 상향

200%
150%
1억원 이상

150%
100%
3천만원 이상

100%
불가
3천만원 미만

주1)
*자산평잔 기준: 청약일이 속한 달의 직전 3개월 평잔

예) 청약일이 7월 20일 ~ 7월 21일이라고 가정할 때, 4, 5, 6월의 3개월 자산 평잔으로 산정함

주2)
*연금자산 기준: 청약일이 속한 달의 직전월 말잔 (IRP+DC+연금저축 합산)

청약수수료

- QV 이용 고객

구분
고객등급

탑클래스/골드
로얄/그린/블루

MTS, HTS, SMT, 홈페이지
면제
건당 2,000원

고객지원센터(유선), ARS

영업점(내점/유선)
건당 5,000원

- 나무(namuh)증권 이용 고객

구분
나무멤버스 가입여부

나무멤버스 가입
나무멤버스 미가입

MTS, HTS, SMT, 홈페이지
면제
건당 2,000원

고객지원센터(유선), ARS
건당 2,000원

영업점(내점/유선)
건당 5,000원
건당 5,000원

청약 수수료는 환불일에 환불금에서 후불 징수되며, 미배정 시 청약수수료는 면제됩니다. 환불금이 없는 경우 청약계좌에서 출금 처리되며, 청약 계좌에 출금가능금액이 부족한 경우 기타대여금이 발생됨에 유의하여 주시기 바랍니다.

청약증거금
50% (모든 고객에게 동일 적용)

주7) 정정 후

(3) 일반청약자의 청약 자격일반청약자의 청약자격은 증권신고서 작성 기준일 현재 아래와 같으며, 동 사항은 향후 변경 될 수 있습니다. 청약자격이 변경이 되는 경우는 대표주관회사의 홈페이지를통하여 고지하도록 하겠습니다.

[NH투자증권㈜ 일반청약자 청약 자격]

구분
내용

청약자격
※ 영업점 창구 개설 계좌- 청약개시일 직전일까지 개설된 청약 가능 계좌 보유 고객※ 비대면 개설 및 은행연계 개설 계좌- 청약 당일 계좌개설 후 청약 가능(별도 제한 없음)단, 비대면 미성년자 개설 계좌는 청약개시일 직전일까지 개설된 청약가능계좌로만 청약이 가능합니다.

청약한도및 우대기준

NH투자증권㈜의 일반청약자 최고청약한도는
8,000주(100%)이나 NH투자증권㈜의 우대기준 및 청약단위에 따라
12,000주(150%),
16,000주(200%),
20,000주(250%),
24,000주(300%)까지 청약이 가능합니다.

청약한도
자격 요건

온라인
오프라인
구분
설명
추가 혜택

300%
직전 월말연금자산
1억원 이상
-

250%
직전3개월자산 평잔
3억원 이상
직전월말연금자산1천만원 이상 보유시+50% 한도 상향

200%
150%
1억원 이상

150%
100%
3천만원 이상

100%
불가
3천만원 미만

주1)
*자산평잔 기준: 청약일이 속한 달의 직전 3개월 평잔

예) 청약일이
10월 23일 ~ 10월 24일이라고 가정할 때,
7, 8, 9월의 3개월 자산 평잔으로 산정함

주2)
*연금자산 기준: 청약일이 속한 달의 직전월 말잔 (IRP+DC+연금저축 합산)

청약수수료

- QV 이용 고객

구분
고객등급

탑클래스/골드
로얄/그린/블루

MTS, HTS, SMT, 홈페이지
면제
건당 2,000원

고객지원센터(유선), ARS

영업점(내점/유선)
건당 5,000원

- 나무(namuh)증권 이용 고객

구분
나무멤버스 가입여부

나무멤버스 가입
나무멤버스 미가입

MTS, HTS, SMT, 홈페이지
면제
건당 2,000원

고객지원센터(유선), ARS
건당 2,000원

영업점(내점/유선)
건당 5,000원
건당 5,000원

청약 수수료는 환불일에 환불금에서 후불 징수되며, 미배정 시 청약수수료는 면제됩니다. 환불금이 없는 경우 청약계좌에서 출금 처리되며, 청약 계좌에 출금가능금액이 부족한 경우 기타대여금이 발생됨에 유의하여 주시기 바랍니다.

청약증거금
50% (모든 고객에게 동일 적용)

주8) 정정 전

(4) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위

① 일반투자자는 대표주관회사인 NH투자증권㈜ 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다.② NH투자증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 NH투자증권㈜이 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.

[NH투자증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율]

구 분
일반청약자 배정물량
최고 청약한도
청약증거금율

NH투자증권㈜
262,371주~ 314,845주
8,000주~ 10,000주
50%

주1)
NH투자증권㈜의 일반청약자 최고청약한도는 8,000주~10,000주(100%)이나 NH투자증권㈜의 우대기준 및 청약단위에 따라 12,000주~15,000(150%), 16,000주~20,000주(200%), 20,000주~25,000주(250%), 24,000주~30,000주(300%)까지 청약이 가능합니다.

주8) 정정 후

(4) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위

① 일반투자자는 대표주관회사인 NH투자증권㈜ 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다.② NH투자증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 NH투자증권㈜이 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.

[NH투자증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율]

구 분
일반청약자 배정물량
최고 청약한도
청약증거금율

NH투자증권㈜
262,371주
8,000주
50%

주1)

NH투자증권㈜의 일반청약자 최고청약한도는
8,000주(100%)이나 NH투자증권㈜의 우대기준 및 청약단위에 따라
12,000주(150%),
16,000주(200%),
20,000주(250%),
24,000주(300%)까지 청약이 가능합니다.

주9) 정정 전
라. 청약결과 배정방법
(1) 공모주식 배정비율① 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의 70.00% ~ 75.00% (734,637주~787,111주를 배정합니다.② 일반청약자 : 총 공모주식의 25.00% ~ 30.00% (262,371주~314,845주)를 배정합니다.③ 상기 ①, ②항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.④ 단, 대표주관회사 및 대표주관회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수단에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 262,371주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 52,474주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다. 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.(이하 생략)
주9) 정정 후

라. 청약결과 배정방법
(1) 공모주식 배정비율① 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의
75.00%(787,111주)를 배정합니다.② 일반청약자 : 총 공모주식의
25.00%(262,371주)를 배정합니다.③ 상기 ①, ②항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.④ 단, 대표주관회사 및 대표주관회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수단에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 262,371주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 52,474주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다. 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.(이하 생략)
주10) 정정 전

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법: 총액인수]

인수인
인수주식의 종류 및수량(인수비율)
인수금액(주1)
인수조건

명칭
주소

NH투자증권(주)
서울특별시 영등포구 여의대로 108
기명식 보통주1,049,482주(100%)
13,433,369,600원
총액인수

주1)
인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 12,800원 ~ 14,500원 중 최저가액인 12,800원 기준으로 계산한 금액이며, 확정된 금액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주2)
기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
NH투자증권(주)
553,454,592원
주1), 주2)

주1)
대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 12,800원 ~ 14,500원 중 최저가액인 12,800원 기준으로 산정한 금액으로, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주2)
상기 표의 인수수수료는 금번 총 공모금액 및 상장주선인의 의무인수분을 포함한 금액의 4.0%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 공모 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동되므로 인수수수료도 변동될 수 있으며, 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 범위의 최저가액 기준이므로 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주3)
발행회사는 공모실적, 기여도 등을 고려하여 대표주관회사에게 별도의 성과수수료를 지급할 수 있습니다.

다. 상장주선인의 의무인수에 관한 사항금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항 제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.금번 공모의 대표주관회사인 NH투자증권㈜은 ㈜유진테크놀로지의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

NH투자증권㈜
기명식 보통주
31,484주
402,995,200원
코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무인수분

주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사신청일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주2)
상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 NH투자증권㈜은 발행회사인 ㈜유진테크놀로지와 협의하여 제시한 희망공모가액 12,800원 ~ 14,500원의 최저가액인 12,800원 기준입니다

주3)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

주10) 정정 후

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법: 총액인수]

인수인
인수주식의 종류 및 수량(인수비율)
인수금액(주1)
인수조건

명칭
주소

NH투자증권(주)
서울특별시 영등포구 여의대로 108
기명식 보통주1,049,482주(100%)
17,841,194,000원
총액인수

주1)

인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주2)
기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
NH투자증권(주)

735,056,880원

주1), 주2)

주1)

대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주2)

상기 표의 인수수수료는 금번 총 공모금액 및 상장주선인의 의무인수분을 포함한 금액의 4.0%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 공모 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동되므로 인수수수료도 변동될 수 있으며, 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 기준입니다.

주3)
발행회사는 공모실적, 기여도 등을 고려하여 대표주관회사에게 별도의 성과수수료를 지급할 수 있습니다.

다. 상장주선인의 의무인수에 관한 사항금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항 제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.금번 공모의 대표주관회사인 NH투자증권㈜은 ㈜유진테크놀로지의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

NH투자증권㈜
기명식 보통주
31,484주
535,228,000원
코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무인수분

주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사신청일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 NH투자증권㈜은 발행회사인 ㈜유진테크놀로지와 협의하여
결정한 확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주3)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

주11) 정정 전

(7) 인수인의 투자 내역발행회사의 대표주관회사인 NH투자증권(주)은 2022년 04월 14일 발행회사의 기명식 보통주 58,800주를 취득하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 NH투자증권(주)의 보유 주식수는 58,800주(공모전 지분율 기준 1.11%)입니다.

[상장주선인의 주식보유 내역]

(단위: 원, 주, %)

상장주선인
취득시기
주식종류
취득금액
현재 주식수
공모전지분율
공모후지분율
비고

NH투자증권(주)
2022.04.14
보통주
999,600,000
58,800
1.11%
0.94%
상장일로부터 1개월 의무보유

상기 사항 이외에 상장주선인인 NH투자증권(주)이 취득한 당사 주식은 없습니다. NH투자증권(주)의 보유분 58,800주(공모전 지분율 기준 1.11%)에 대하여 「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제4호에 의거 상장일로부터 1개월 간 의무보유할 의무가 존재하며 한국예탁결제원에 의무보유하였습니다.

한편, 상장주선인인 NH투자증권(주)의 당사 주식 주당 취득가액은 17,000원으로 금번 공모시 희망 공모가액 중 최저가액인 12,800원과의 괴리율은 -24.71%, 최고가액인 14,500원과의 괴리율은 -14.71%입니다.

[상장주선인의 주식 취득가액 대비 공모가액 괴리율]

(단위: %, 회)

상장주선인
주식종류
희망 공모가액
취득가액
괴리율

NH투자증권(주)
보통주
12,800원 ~ 14,500원
17,000원
-24.71% ~ -14.71%

주1) 희망 공모가액과의 괴리율은 '(희망 공모가액-취득가액)/취득가액'으로 산정하였습니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 10) 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있으나, 증권신고서 제출일 현재 당사의 상장주선인인 NH투자증권(주)의 지분율은 1.11%입니다.
(이하 생략)

주11) 정정 후

(7) 인수인의 투자 내역발행회사의 대표주관회사인 NH투자증권(주)은 2022년 04월 14일 발행회사의 기명식 보통주 58,800주를 취득하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 NH투자증권(주)의 보유 주식수는 58,800주(공모전 지분율 기준 1.11%)입니다.

[상장주선인의 주식보유 내역]

(단위: 원, 주, %)

상장주선인
취득시기
주식종류
취득금액
현재 주식수
공모전지분율
공모후지분율
비고

NH투자증권(주)
2022.04.14
보통주
999,600,000
58,800
1.11%
0.94%
상장일로부터 1개월 의무보유

상기 사항 이외에 상장주선인인 NH투자증권(주)이 취득한 당사 주식은 없습니다. NH투자증권(주)의 보유분 58,800주(공모전 지분율 기준 1.11%)에 대하여 「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제4호에 의거 상장일로부터 1개월 간 의무보유할 의무가 존재하며 한국예탁결제원에 의무보유하였습니다.

한편, 상장주선인인 NH투자증권(주)의 당사 주식 주당 취득가액은 17,000원으로 금번 공모시 희망 공모가액 중 최저가액인
17,000원과의 괴리율은
0.00% 입니다.

[상장주선인의 주식 취득가액 대비 공모가액 괴리율]

(단위: %, 회)

상장주선인
주식종류
확정공모가액
취득가액
괴리율

NH투자증권(주)
보통주
17,000원
17,000원
0.00%

주1)
확정공모가액과의 괴리율은 '(
확정공모가액-취득가액)/취득가액'으로 산정하였습니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 10) 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있으나, 증권신고서 제출일 현재 당사의 상장주선인인 NH투자증권(주)의 지분율은 1.11%입니다.

(이하 생략)
주12) 정정 전

타. 상장주선인의 의무인수에 관한 사항
상장 시 공모 주식 1,049,482주 이외에 「코스닥시장 상장규정」에 의해 상장주선인이 별도로 31,484주를 취득하게 됩니다. 이에 따라 공모 이외의 주식 수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다. 한편, 금번 공모 시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습니다.

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호나목에 의해 상장주선인 NH투자증권㈜는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 3개월간 의무보유 하여야 합니다. 금번 공모 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

[상장주선인의 의무인수 내역]

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
취득 후 의무보유기간

NH투자증권(주)
보통주
31,484주
402,995,200원
상장 후 3개월

주1)
위 취득금액은 공모희망가액인 12,800원 ~ 14,500원 중 최저가액인 12,800원 기준입니다.

주2)
코스닥시장상장규정상의 상장주선인으로서 위 코스닥시장상장규정에 의거해 위와 같이 발행된 추가 발행된 주식을 취득하여 상장 후 3개월간 보유하여야 합니다.

「코스닥시장 상장규정」 시행세칙 제15조제4항에 따르면 모집ㆍ매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 금번 공모 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이 31,484주 보다 감소할 수 있습니다.

투자자께서는 이와 같이 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는점 참고하시기 바랍니다.

주12) 정정 후

타. 상장주선인의 의무인수에 관한 사항
상장 시 공모 주식 1,049,482주 이외에 「코스닥시장 상장규정」에 의해 상장주선인이 별도로 31,484주를 취득하게 됩니다. 이에 따라 공모 이외의 주식 수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다. 한편, 금번 공모 시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습니다.

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호나목에 의해 상장주선인 NH투자증권㈜는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 3개월간 의무보유 하여야 합니다. 금번 공모 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

[상장주선인의 의무인수 내역]

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
취득 후 의무보유기간

NH투자증권(주)
보통주
31,484주
535,228,000원
상장 후 3개월

주1)

위 취득금액은
확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주2)
코스닥시장상장규정상의 상장주선인으로서 위 코스닥시장상장규정에 의거해 위와 같이 발행된 추가 발행된 주식을 취득하여 상장 후 3개월간 보유하여야 합니다.

「코스닥시장 상장규정」 시행세칙 제15조제4항에 따르면 모집ㆍ매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 금번 공모 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이 31,484주 보다 감소할 수 있습니다.

투자자께서는 이와 같이 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는점 참고하시기 바랍니다.
주13) 정정 전

파. 상장주선인의 주식 보유에 따른 이해상충 발생 위험당사의 대표주관회사인 NH투자증권(주)는 2022년 04월 14일 보통주 58,800주를 취득하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 NH투자증권(주)의 보유 주식수는 58,800주(공모전 지분율 1.11%, 공모후 지분율 0.94%)입니다. NH투자증권(주)는 보유지분 58,800주(공모전 지분율 1.11%)를 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제4호에 의거하여 상장일로부터 1개월 간 의무보유하기로 확약하였으며, 이를 한국예탁결제원에 의무보유하였습니다. 한편, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 10) 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있으나, 증권신고서 제출일 현재 NH투자증권㈜의 지분율은 1.11%인 바, 해당사항이 없습니다.
그럼에도 불구하고 NH투자증권㈜는 당사의 상장주선인이자 전문투자자 주주로서 금번 공모를 진행하는 과정에서 이해상충 발생 가능성이 존재하며, 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

당사의 대표주관회사인 NH투자증권(주)는 2022년 04월 14일 보통주 58,800주를 취득하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 NH투자증권(주)의 보유 주식수는 58,800주(공모전 지분율 1.11%, 공모후 지분율 0.94%)입니다.

[상장주선인의 주식보유 내역]

(단위: 원, 주. %)

상장주선인
취득시기
주식종류
취득금액
현재 주식수
공모전지분율
공모후지분율
비고

NH투자증권(주)
2022.04.14
보통주
999,600,000
58,800
1.11%
0.94%
상장일로부터 1개월 의무보유

주1)
금번 공모과정에서 인수 예정인 의무인수분 제외

상기 사항 이외에 상장주선인인 NH투자증권(주)가 공모전 취득한 당사 주식은 없습니다. 한편, NH투자증권(주)는 보유지분 58,800주(공모전 지분율 1.11%)를 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제4호에 의거하여 상장일로부터 1개월 간 의무보유하기로 확약하였으며, 이를 한국예탁결제원에 의무보유하였습니다.상장주선인인 NH투자증권(주)의 당사 주식 주당 취득가액은 17,000원으로 금번 공모시 희망 공모가액 중 최저가액인 12,800원과의 괴리율은 -24.71%, 최고가액인 14,500원과의 괴리율은 -14.71%입니다.

[상장주선인의 주식 취득가액 대비 공모가액 괴리율]

(단위: %, 회)

상장주선인
주식종류
희망 공모가액
취득가액
괴리율

NH투자증권(주)
보통주
12,800원 ~ 14,500원
17,000원
-24.71% ~ -14.71%

주1)
희망 공모가액과의 괴리율은 '(희망 공모가액-취득가액)/취득가액'으로 산정하였습니다.

(이하 생략)
주13) 정정 후

파. 상장주선인의 주식 보유에 따른 이해상충 발생 위험당사의 대표주관회사인 NH투자증권(주)는 2022년 04월 14일 보통주 58,800주를 취득하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 NH투자증권(주)의 보유 주식수는 58,800주(공모전 지분율 1.11%, 공모후 지분율 0.94%)입니다. NH투자증권(주)는 보유지분 58,800주(공모전 지분율 1.11%)를 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제4호에 의거하여 상장일로부터 1개월 간 의무보유하기로 확약하였으며, 이를 한국예탁결제원에 의무보유하였습니다. 한편, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 10) 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있으나, 증권신고서 제출일 현재 NH투자증권㈜의 지분율은 1.11%인 바, 해당사항이 없습니다.
그럼에도 불구하고 NH투자증권㈜는 당사의 상장주선인이자 전문투자자 주주로서 금번 공모를 진행하는 과정에서 이해상충 발생 가능성이 존재하며, 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

당사의 대표주관회사인 NH투자증권(주)는 2022년 04월 14일 보통주 58,800주를 취득하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 NH투자증권(주)의 보유 주식수는 58,800주(공모전 지분율 1.11%, 공모후 지분율 0.94%)입니다.

[상장주선인의 주식보유 내역]

(단위: 원, 주. %)

상장주선인
취득시기
주식종류
취득금액
현재 주식수
공모전지분율
공모후지분율
비고

NH투자증권(주)
2022.04.14
보통주
999,600,000
58,800
1.11%
0.94%
상장일로부터 1개월 의무보유

주1)
금번 공모과정에서 인수 예정인 의무인수분 제외

상기 사항 이외에 상장주선인인 NH투자증권(주)가 공모전 취득한 당사 주식은 없습니다. 한편, NH투자증권(주)는 보유지분 58,800주(공모전 지분율 1.11%)를 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제4호에 의거하여 상장일로부터 1개월 간 의무보유하기로 확약하였으며, 이를 한국예탁결제원에 의무보유하였습니다.상장주선인인 NH투자증권(주)의 당사 주식 주당 취득가액은 17,000원으로 금번 공모시 희망 공모가액 중 최저가액인
17,000원과의 괴리율은
0.00% 입니다.

[상장주선인의 주식 취득가액 대비 공모가액 괴리율]

(단위: %, 회)

상장주선인
주식종류
확정공모가액
취득가액
괴리율

NH투자증권(주)
보통주
17,000원
17,000원
0.00%

주1)

확정공모가액과의 괴리율은 '(
확정공모가액-취득가액)/취득가액'으로 산정하였습니다.

(이하 생략)

주14) 정정 전

러. 공모자금의 사용내역 관련 위험당사는 금번 공모를 통해 조달한 신주 모집 금액에서 발행제비용을 차감한 순수입금의 사용계획을 결정함에 있어 상당한 재량권을 보유하고 있으며,
투자자가 당사의 결정사항에 동의하지 않는 목적으로 사용할 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

금번 공모를 통해 당사가 수령하게 될 공모자금은 (구주매출금액 및 인수수수료, 기타 발행비용을 제외한 순수입금) 희망공모가 밴드 하단 기준 약 11,844백만원으로 예상됩니다. 당사 경영진은 금번 공모를 통해 조달한 공모자금을 투자자가 동의하지 않거나 혹은 당사 주주에게 이익이 발생하지 않는 방식으로 사용할 수 있습니다. 당사는 해당 공모자금을 시설자금, 운영자금, 채무상환자금 등을 위한 용도로 사용할 계획입니다.상세 내역은 『Ⅴ. 자금의 사용목적』을 참고 하시기 바랍니다. 당사 경영진은 금번 공모를 통해 수령한 공모자금을 실제로 집행함에 있어 재량권을 보유하며, 이를 특정용도로 사용하고자 하는 당사 경영진의 판단을 투자자가 신뢰하고 투자금을 당사 경영진에게 위탁하는 것임을 유의하시기 바랍니다.또한, 금번 공모를 통해 조달한 순수입금의 사용내역은 향후 당사가 제출하는 사업보고서, 분/반기 보고서 상 『III.재무에 관한 사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금 조달 - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적』에서 확인 하시기 바랍니다.
주14) 정정 후

러. 공모자금의 사용내역 관련 위험당사는 금번 공모를 통해 조달한 신주 모집 금액에서 발행제비용을 차감한 순수입금의 사용계획을 결정함에 있어 상당한 재량권을 보유하고 있으며,
투자자가 당사의 결정사항에 동의하지 않는 목적으로 사용할 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

금번 공모를 통해 당사가 수령하게 될 공모자금은 (구주매출금액 및 인수수수료, 기타 발행비용을 제외한 순수입금)
확정공모가액 기준 약
15,779백만원으로 예상됩니다. 당사 경영진은 금번 공모를 통해 조달한 공모자금을 투자자가 동의하지 않거나 혹은 당사 주주에게 이익이 발생하지 않는 방식으로 사용할 수 있습니다. 당사는 해당 공모자금을 시설자금, 운영자금, 채무상환자금 등을 위한 용도로 사용할 계획입니다.상세 내역은 『Ⅴ. 자금의 사용목적』을 참고 하시기 바랍니다. 당사 경영진은 금번 공모를 통해 수령한 공모자금을 실제로 집행함에 있어 재량권을 보유하며, 이를 특정용도로 사용하고자 하는 당사 경영진의 판단을 투자자가 신뢰하고 투자금을 당사 경영진에게 위탁하는 것임을 유의하시기 바랍니다.또한, 금번 공모를 통해 조달한 순수입금의 사용내역은 향후 당사가 제출하는 사업보고서, 분/반기 보고서 상 『III.재무에 관한 사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금 조달 - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적』에서 확인 하시기 바랍니다.

주15) 정정 전

버. 청약자 유형별 배정비율 변동 가능성기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며,
동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식 1,049,482주의 청약자 유형군별 배정비율은 일반청약자 262,371주 ~ 314,845주(공모주식의 25.0%~30.0%), 기관투자자 734,637주 ~ 787,111주(공모주식의 70.0%~75.0%) 입니다. 기관투자자 배정주식 734,637주 ~ 787,111주를 대상으로 2023년 10월 11일 (수) ~ 2023년 10월 17일(화) 5일간 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.한편, 2023년 10월 23일(월) ~ 2023년 10월 24일(화)에 실시되는 청약 결과 잔여주식이 있는 경우에는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.
주15) 정정 후

버. 청약자 유형별 배정비율 변동 가능성기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며,
동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식 1,049,482주의 청약자 유형군별 배정비율은 일반청약자
262,371주(공모주식의 25.0%), 기관투자자
787,111주(공모주식의 75.0%) 입니다. 기관투자자 배정주식
787,111주를 대상으로 2023년 10월 11일 (수) ~ 2023년 10월 17일(화) 5일간 수요예측을 실시하여
배정하였으며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이
변경되었습니다.한편, 2023년 10월 23일(월) ~ 2023년 10월 24일(화)에 실시되는 청약 결과 잔여주식이 있는 경우에는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

주16) 정정 전

4. 공모가격에 대한 의견
가. 평가결과

대표주관회사인 NH투자증권㈜는 ㈜유진테크놀로지의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황등을 고려하여 희망공모가액을 아래와 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
12,800원 ~ 14,500원

확정공모가액결정방법
수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜유진테크놀로지의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.금번 ㈜유진테크놀로지의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 NH투자증권㈜가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

주16) 정정 후

4. 공모가격에 대한 의견
가. 평가결과

대표주관회사인 NH투자증권㈜는 ㈜유진테크놀로지의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황등을 고려하여
확정공모가액을 아래와 같이
결정하였습니다.

구 분
내 용

주당
확정공모가액

17,000원

확정공모가액결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜유진테크놀로지의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.금번 ㈜유진테크놀로지의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 NH투자증권㈜가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

주17) 정정 전

(다) 희망공모가액 결정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜유진테크놀로지의 희망공모가액은 아래와 같습니다

【㈜유진테크놀로지의 희망공모가액 산출내역】

구분

내용

비고

주당 평가가액

20,879원
-

평가액 대비 할인율
38.69% ~ 30.55%
주1)

희망공모가액 밴드

12,800원 ~ 14,500원
-

확정 주당 공모가액
-
주2)

주1)

희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 최근 진행된 상장을 완료한 기업들의 평가액 대비 할인율을 참고하여 상대적으로 보수적인 수치를 적용하였으며, 기술성장기업, 이익미실현 기업 및 유가증권시장 시장은 제외하였습니다.

[최근 1년 신규상장법인의 평가액 대비 할인율]

상장일
회사명
평가액 대비 할인율(%)

상단
하단

2023-08-17
빅텐츠
21.56%
28.38%

2023-08-10
코츠테크놀로지
23.69%
33.65%

2023-08-04
엠아이큐브솔루션
24.48%
35.81%

2023-07-27
에이엘티
24.48%
38.48%

2023-07-24
뷰티스킨
6.69%
18.36%

2023-07-14
필에너지
20.73%
30.50%

2023-06-29
시큐센
13.95%
28.29%

2023-06-08
마녀공장
37.32%
46.28%

2023-06-02
나라셀라
21.52%
34.60%

2023-06-01
진영
31.41%
41.21%

2023-05-24
기가비스
39.00%
47.14%

2023-05-17
트루엔
23.47%
36.22%

2023-04-27
토마토시스템
21.35%
35.52%

2023-03-29
LB인베스트먼트
19.78%
30.79%

2023-03-13
금양그린파워
33.41%
44.23%

2023-03-03
나노팀
22.21%
31.19%

2023-03-02
바이오인프라
25.64%
36.26%

2023-02-20
이노진
6.60%
22.17%

2023-02-09
꿈비
13.18%
22.83%

2023-02-07
스튜디오미르
20.80%
38.00%

2023-02-03
삼기이브이
10.98%
25.51%

2023-01-27
미래반도체
10.72%
21.14%

2023-01-19
한주라이트메탈
32.20%
40.95%

평균
21.96%
33.37%

주2)
확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.

대표주관회사인 NH투자증권㈜는 ㈜유진테크놀로지의 공모희망가액 범위를 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 동사의 재무 성장성 및 수익성, 비교기업의 실적 등을 종합적으로 고려하여 38.69% ~ 30.55%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 12,800원 ~ 14,500원으로 제시하였습니다. 해당 가격이 코스닥시장에서 거래될 주가 수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

대표주관회사인 NH투자증권㈜는 상기에 제시한 희망공모가액을 근거로 수요예측을실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 합의한 후 공모가액을 최종 결정할 예정입니다.
주17) 정정 후

(다) 희망공모가액 결정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜유진테크놀로지의 희망공모가액은 아래와 같습니다

【㈜유진테크놀로지의 희망공모가액 산출내역】

구분

내용

비고

주당 평가가액

20,879원
-

평가액 대비 할인율
18.58%
주1)

희망공모가액 밴드

17,000원
-

확정 주당 공모가액
-
주2)

주1)

희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 최근 진행된 상장을 완료한 기업들의 평가액 대비 할인율을 참고하여 상대적으로 보수적인 수치를 적용하였으며, 기술성장기업, 이익미실현 기업 및 유가증권시장 시장은 제외하였습니다.

[최근 1년 신규상장법인의 평가액 대비 할인율]

상장일
회사명
평가액 대비 할인율(%)

상단
하단

2023-08-17
빅텐츠
21.56%
28.38%

2023-08-10
코츠테크놀로지
23.69%
33.65%

2023-08-04
엠아이큐브솔루션
24.48%
35.81%

2023-07-27
에이엘티
24.48%
38.48%

2023-07-24
뷰티스킨
6.69%
18.36%

2023-07-14
필에너지
20.73%
30.50%

2023-06-29
시큐센
13.95%
28.29%

2023-06-08
마녀공장
37.32%
46.28%

2023-06-02
나라셀라
21.52%
34.60%

2023-06-01
진영
31.41%
41.21%

2023-05-24
기가비스
39.00%
47.14%

2023-05-17
트루엔
23.47%
36.22%

2023-04-27
토마토시스템
21.35%
35.52%

2023-03-29
LB인베스트먼트
19.78%
30.79%

2023-03-13
금양그린파워
33.41%
44.23%

2023-03-03
나노팀
22.21%
31.19%

2023-03-02
바이오인프라
25.64%
36.26%

2023-02-20
이노진
6.60%
22.17%

2023-02-09
꿈비
13.18%
22.83%

2023-02-07
스튜디오미르
20.80%
38.00%

2023-02-03
삼기이브이
10.98%
25.51%

2023-01-27
미래반도체
10.72%
21.14%

2023-01-19
한주라이트메탈
32.20%
40.95%

평균
21.96%
33.37%

주2)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종
확정되었습니다.

대표주관회사인 NH투자증권㈜는 ㈜유진테크놀로지의 공모희망가액 범위를 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 동사의 재무 성장성 및 수익성, 비교기업의 실적 등을 종합적으로 고려하여 38.69% ~ 30.55%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 12,800원 ~ 14,500원으로 제시하였습니다. 해당 가격이 코스닥시장에서 거래될 주가 수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

대표주관회사인 NH투자증권㈜는 상기에 제시한 희망공모가액을 근거로 수요예측을실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 합의한 후
확정공모가액을 17,000원으로 최종 결정하였습니다.

주18) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달내역

(단위: 원)

구분

금액

총 공 모 금 액(1)
13,433,369,600

상장주선인 의무인수 금액(2)
402,995,200

구 주 매 출 금 액(3)
1,343,334,400

발 행 제 비 용(4)
649,063,659

순 수 입 금 [ (1)+(2)-(3)-(4) ]
11,843,966,741

주1)
총 공모금액은 주당 공모가액(예정) 하단 12,800원 기준입니다.

주2)
상기 금액은 확정공모가 및 실제 비용의 발생여부에 따라 변동될 수 있습니다.

주3)
상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수 총액은 코스닥상장규정 제13조 제5항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득하는 부분입니다. 단, 모집하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구분

금액

계산근거

인수수수료

499,721,216
총 공모금액(공모금액 및 상장주선인 의무인수금액)의 4.0%(예정)

상장심사수수료

5,000,000
심사수수료: 500만원(자기자본 1,000억원 이하)

상장수수료

7,000,000
상장수수료: 700만원(640만원+700억원 초과금액의 10억원당 6만원)

등록세

1,952,036
자본금 증가액의 0.4%

교육세

390,407
등록세의 20%

기타 비용

135,000,000
IR 비용, 회계비용, 인쇄비, 공고비 등

합 계

649,063,659
-

주1)
총 공모금액은 주당 공모가액(예정) 하단 12,800원 기준입니다.

주2)
상기 인수수수료는 모집 및 상장주선인의 의무인수금액에 대한 대가이며, 구주매출자에 대한 인수수수료를 합친 인수수수료 총액은 553,454,592원 입니다. 이와는 별도로 발행회사와 매출주주는 대표주관회사에게 상장관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도등을 감안하여 별도의 인센티브(공모금액의 0.5%이내)를 지급할 수 있습니다.

주18) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달내역

(단위: 원)

구분

금액

총 공 모 금 액(1)
17,841,194,000

상장주선인 의무인수 금액(2)
535,228,000

구 주 매 출 금 액(3)
1,784,116,000

발 행 제 비 용(4)
813,034,683

순 수 입 금 [ (1)+(2)-(3)-(4) ]
15,779,271,317

주1)

총 공모금액은
확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주2)
상기 금액은 확정공모가 및 실제 비용의 발생여부에 따라 변동될 수 있습니다.

주3)
상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수 총액은 코스닥상장규정 제13조 제5항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득하는 부분입니다. 단, 모집하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구분

금액

계산근거

인수수수료

663,692,240
총 공모금액(공모금액 및 상장주선인 의무인수금액)의 4.0%(예정)

상장심사수수료

5,000,000
심사수수료: 500만원(자기자본 1,000억원 이하)

상장수수료

7,000,000
상장수수료: 700만원(640만원+700억원 초과금액의 10억원당 6만원)

등록세

1,952,036
자본금 증가액의 0.4%

교육세

390,407
등록세의 20%

기타 비용

135,000,000
IR 비용, 회계비용, 인쇄비, 공고비 등

합 계

813,034,683
-

주1)

총 공모금액은
확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주2)

상기 인수수수료는 모집 및 상장주선인의 의무인수금액에 대한 대가이며, 구주매출자에 대한 인수수수료를 합친 인수수수료 총액은
735,056,880
원 입니다. 이와는 별도로 발행회사와 매출주주는 대표주관회사에게 상장관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도등을 감안하여 별도의 인센티브(공모금액의 0.5%이내)를 지급할 수 있습니다.

주19) 정정 전

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 아래의 자금 사용계획은 증권신고서 제출일 현재 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영 및 영업환경 등을 고려하여 변경할 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

자금의 사용목적

(기준일 :
2023년 09월 15일
)
(단위 : 천원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

7,000,000
-
3,400,000
1,443,967
-
-
11,843,967

주1)
상기 금액은 주당 공모가액(예정) 하단 12,800원 기준입니다.

주2)
IPO 공모자금은 발행제비용을 제외하고 순수입 금액을 기준으로 산정하였습니다.

나. 자금의 세부사용계획

당사는 금번 공모를 통한 유입자금을 생산장비 투자 및 건물증축을 위한 시설자금, 해외자회사 및 본사 운영자금으로 사용할 계획이며, 잔여 자금은 차입금 상환 등에 사용할 예정입니다.

[자금사용 계획]

(단위: 백만원)

구분
내역
금액
시기

시설자금
기계 사업부
생산설비 투자
3,000
2024년 ~ 2025년

기계 사업부
건물 증축
1,500
2024년

리드탭 사업부
생산설비 투자
2,500
2024년 ~ 2025년

시설자금 소계
7,000

운영자금
해외자회사
인도네시아 법인
900
2023년

미국 사무소 추가설립
1,500
2024년 ~ 2025년

본사운영자금
연구소 및 영업 인원충원
1,000
2024년 ~ 2025년

운영자금 소계
3,400

채무상환자금
차입금 상환

1,444
2024년

채무상환자금 소계
1,444

합 계
11,844

주) 상기 자금사용계획은 공모자금 중 구주매출대금 및 발행제비용을 제외한 순수 유입액인 11,844백만원을 기준으로 산정하였습니다.

1) 시설자금당사는 고객 투자확대에 따른 현재의 CAPA 증설을 계획하고 있으며, 상세내역은 다음과 같습니다.

[기계사업부 설비투자 및 건물 증축]

(단위: 백만원)

장비
2024년
2025년
합계

CNC
150
100
250

MCT
300
150
450

와이어
340
160
500

연삭기
150
100
250

프로파일
400
400
800

3차원측정기
70
70
140

형상측정기
40
40
80

공정자동화
270
260
530

합계
1,720
1,280
3,000

상기의 투자를 통해, 월 CAPA 확대를 위한 기계설비 투자, 초경 가공기술 고도화, 품질개선 및 프로세스 업그레이드, 공정자동화를 통한 원가절감을 기대하고 있습니다. 또한, 현재의 제조공간을 확장하여, 생산성 확대 및 안전한 제조환경을 구축할 계획입니다.한편, 당사의 리드탭 생산 CAPA는 현재 월 1백만세트로, 고객사가 요구하는 양산 CAPA를 맞추기 위해서는 추가 투자가 수반되어야 합니다. 따라서, 월 2백만세트 양산을 목표로 아래의 설비투자가 필요합니다.

[리드탭사업부 설비투자]

(단위: 백만원)

장비
2024
2025
합 계

Edge가공기
80
-
80

전해니켈 도금설비
238
-
238

표면처리 설비
100
100
200

TabAss'y 설비
600
600
1,200

R-CUT설비
140
220
360

R-CUT금형
36
36
72

Vision설비
130
-
130

부대설비
30
30
60

검사측정설비
70
70
140

포장설비
20
-
20

합 계
1,444
1,056
2,500

한편 위 기계사업부 및 리드탭사업부의 매출 확대를 위해 공모로 유입되는 자금 중 약 15억원을 회사 건물 증축에 활용할 계획입니다. 현재 본사에 위치한 생산동 2층의 1/3가량이 증축이 가능하도록 설계되어 있어 상장 이후 해당 공간을 활용한 증축을 계획하고 있습니다. 이에 따라 상장 이후인 2024년 1분기 내에 리드탭 관련 현재 논의 중인 고객사의 양산이 결정되면, 즉시 CAPA 증설을 위한 건물 증축을 진행할 예정입니다. 또한, 리드탭사업을 위한 공간 외 잔여 공간은 노칭프레스 제조 및 조립 공간으로 활용될 예정입니다. 신규 부지를 확보하여 건축하는 방식이 아닌, 기존 공간을 활용한 증축이기 때문에 소요되는 시간이나 비용이 크게 절감될 것으로 예상됩니다.2) 운영자금가) 인도네시아 법인설립당사는 2023년 7월 중, 인도네시아 HLI Greenpower(LG ES와 현대차의 Joint Venture)로 부터 노칭프레스 8대를 수주하였고, 금형에 대해서는 현재 구두로 협의 완료된 상태입니다. 따라서, 2023년 9월 18일 인도네시아 HLI Greenpower를 방문할 예정이고, 현지 구매 담당자와 최종 협의를 통해 금형에 대한 수주를 컨펌할 예정입니다. 노칭프레스와 금형이 결합하여 노칭공정이 이루어지는 형태이기 때문에, 노칭프레스와 금형 업체를 달리 가는 것은 현실적으로 어렵습니다. 현재 KOTRA를 통해, 현지 법인설립에 대해 논의 중에 있고, 인도네시아 상법상 외투법인의 최소 자본금은 100억 루피아 (한화 약 8억 7천만원)라는 것을 확인하였습니다. 인도네시아 법인설립은 2023년내에 완료할 예정이고, 고객사 유지보수 형태는 HLI Greenpower 내에 In-house Support로 진행 중에 있습니다.나) 미국사무소 증설당사는 미국 자회사 내에 두개의 사무소 (미시건주 홀랜드, 오하이오주 영스타운)를 운영하고 있고, 2024년 내에 삼성 SDI 대응을 위해 인디아나주 뉴칼라일 지역, SK온 대응을 위해 조지아주 애틀란타 지역에 신규 공장, 설비투자, 현지인 채용을 계획하고 있습니다. 향후 고객사 증설계획에 따르면, 북미 지역은 향후 4개년간 약 55조 6천억을 투자할 계획이고, 이에 대한 당사의 선제적이고 적극적인 투자가 불가피한 상황입니다.

[해외법인 및 사무소 설립]

(단위: 백만원)

구분
2023
2024
2025
합 계

인도네시아 법인설립
900

900

미국 사무소 추가 설립 (인디애나, 조지아)

300

300

- 연마기

300
300
600

- 선반

100

100

- 밀링

100

100

- MCT

200
200
400

합 계
900
1,000
500
2,400

조금 더 세부적으로는, 2024년 2분기부터 3분기까지 삼성SDI 대응을 위해 인디아나주 뉴칼라일 지역에 사무소를 추가 설립할 예정이며, 2024년 하반기부터 2025년 1분기까지는 SK온 대응위 위해 조지아주 애틀란타 지역에 신규공장, 설비투자 및 현지인 채용을 동시에 계획하고 있습니다.다) 연구소 및 영업 인원충원당사는 지속적인 성장을 위해, 우수 연구개발 인력을 충원할 계획이며, 이를 통해 전극 및 조립공정 핵심부품의 공정 효율화 개선 및 고객사 수율 극대화에 힘쓸 계획입니다. 또한, 제조공정 자동화 연구개발에 지속적으로 투자하여, 안전한 제조환경 구현 및 원가절감을 이루고자 합니다. 또한, 영업 인원을 충원하여 국내 고객사뿐만 아니라, 해외 고객사에 대한 적극적인 마케팅과 전략을 통해 향후 30%까지 해외 고객사 매출을 늘릴 계획입니다.3) 채무상환 당사는 공모자금을 통해 단기간 내에 만기가 도래하는 단기차입금 약 43억원 중 일부를 상환함으로써 부채비율 감소 및 이자비율 절감을 통하여 절감된 자금을 영업활동에 필요한 자금으로 활용함에 따라 부가가치를 높이고자 합니다.

[채무상환 자금]

(단위: 백만원)

구분
차입처
만기일
당반기말 연이자율(%)
당반기말
상환계획

1차년
2차년

2023년도상반기
운전자금대출
기업은행(주1)
2023-12-10
2.88
600
-
-

운전자금대출
기업은행(주1)
2024-05-15
4.57
700
-
700

운전자금대출
기업은행(주1)
2023-10-15
4.79
1,000
744
256

운전자금대출
기업은행(주1)
2023-08-27
2.48
500
-
-

운전자금대출
기업은행(주1)
2024-04-29
4.01
2,500
-
1,895

운전자금대출
우리은행
2023-09-01
6.57
700
700
-

운전자금대출
산업은행
2023-10-11
4.01
3,000
-
-

단기차입금 소 계
9,000
1,444
2,851

주1) 기업은행의 차입금 5,300백만원은 본사(화계동) 및 신평리 공장의 토지와 건물이 담보로 제공되어 있습니다.

당사는 공모자금 유입 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.
주19) 정정 후

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 아래의 자금 사용계획은 증권신고서 제출일 현재 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영 및 영업환경 등을 고려하여 변경할 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

자금의 사용목적

(기준일 :
2023년 09월 15일
)
(단위 : 천원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

8,500,304
-
5,835,000
1,443,967
-
-
15,779,271

주1)

상기 금액은
확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주2)
IPO 공모자금은 발행제비용을 제외하고 순수입 금액을 기준으로 산정하였습니다.

나. 자금의 세부사용계획

당사는 금번 공모를 통한 유입자금을 생산장비 투자 및 건물증축을 위한 시설자금, 해외자회사 및 본사 운영자금으로 사용할 계획이며, 잔여 자금은 차입금 상환 등에 사용할 예정입니다.

[자금사용 계획]

(단위: 백만원)

구분
내역
금액
시기

시설자금
기계 사업부
생산설비 투자

3,500

2024년 ~ 2025년

기계 사업부
건물 증축
1,500
2024년

리드탭 사업부
생산설비 투자
3,500
2024년 ~ 2025년

시설자금 소계
8,500

운영자금
해외자회사
인도네시아 법인
1,000
2023년

미국 사무소 추가설립
3,000
2024년 ~ 2025년

본사운영자금
연구소 및 영업 인원충원
1,835
2024년 ~ 2025년

운영자금 소계
5,835

채무상환자금
차입금 상환

1,444
2024년

채무상환자금 소계
1,444

합 계
15,779

주) 상기 자금사용계획은 공모자금 중 구주매출대금 및 발행제비용을 제외한 순수 유입액인
15,779백만원을 기준으로 산정하였습니다.

1) 시설자금당사는 고객 투자확대에 따른 현재의 CAPA 증설을 계획하고 있으며, 상세내역은 다음과 같습니다.

[기계사업부 설비투자 및 건물 증축]

(단위: 백만원)

장비
2024년
2025년
합계

CNC
150
100
250

MCT
300
200
500

와이어
400
350
750

연삭기
200
100
300

프로파일
400
400
800

3차원측정기
100
100
200

형상측정기
50
50
100

공정자동화
300
300
600

합계
1,900
1,600
3,500

상기의 투자를 통해, 월 CAPA 확대를 위한 기계설비 투자, 초경 가공기술 고도화, 품질개선 및 프로세스 업그레이드, 공정자동화를 통한 원가절감을 기대하고 있습니다. 또한, 현재의 제조공간을 확장하여, 생산성 확대 및 안전한 제조환경을 구축할 계획입니다.한편, 당사의 리드탭 생산 CAPA는 현재 월 1백만세트로, 고객사가 요구하는 양산 CAPA를 맞추기 위해서는 추가 투자가 수반되어야 합니다. 따라서, 월 2백만세트 양산을 목표로 아래의 설비투자가 필요합니다.

[리드탭사업부 설비투자]

(단위: 백만원)

장비
2024
2025
합 계

Edge가공기
100
-
100

전해니켈 도금설비
500
-
500

표면처리 설비
200
200
400

TabAss'y 설비
1,000
600
1,600

R-CUT설비
140
220
360

R-CUT금형
50
50
100

Vision설비
130
-
130

부대설비
30
30
60

검사측정설비
100
100
200

포장설비
50
-
50

합 계
2,300
1,200
3,500

한편 위 기계사업부 및 리드탭사업부의 매출 확대를 위해 공모로 유입되는 자금 중 약 15억원을 회사 건물 증축에 활용할 계획입니다. 현재 본사에 위치한 생산동 2층의 1/3가량이 증축이 가능하도록 설계되어 있어 상장 이후 해당 공간을 활용한 증축을 계획하고 있습니다. 이에 따라 상장 이후인 2024년 1분기 내에 리드탭 관련 현재 논의 중인 고객사의 양산이 결정되면, 즉시 CAPA 증설을 위한 건물 증축을 진행할 예정입니다. 또한, 리드탭사업을 위한 공간 외 잔여 공간은 노칭프레스 제조 및 조립 공간으로 활용될 예정입니다. 신규 부지를 확보하여 건축하는 방식이 아닌, 기존 공간을 활용한 증축이기 때문에 소요되는 시간이나 비용이 크게 절감될 것으로 예상됩니다.2) 운영자금가) 인도네시아 법인설립당사는 2023년 7월 중, 인도네시아 HLI Greenpower(LG ES와 현대차의 Joint Venture)로 부터 노칭프레스 8대를 수주하였고, 금형에 대해서는 현재 구두로 협의 완료된 상태입니다. 따라서, 2023년 9월 18일 인도네시아 HLI Greenpower를 방문할 예정이고, 현지 구매 담당자와 최종 협의를 통해 금형에 대한 수주를 컨펌할 예정입니다. 노칭프레스와 금형이 결합하여 노칭공정이 이루어지는 형태이기 때문에, 노칭프레스와 금형 업체를 달리 가는 것은 현실적으로 어렵습니다. 현재 KOTRA를 통해, 현지 법인설립에 대해 논의 중에 있고, 인도네시아 상법상 외투법인의 최소 자본금은 100억 루피아 (한화 약 8억 7천만원)라는 것을 확인하였습니다. 인도네시아 법인설립은 2023년내에 완료할 예정이고, 고객사 유지보수 형태는 HLI Greenpower 내에 In-house Support로 진행 중에 있습니다.나) 미국사무소 증설당사는 미국 자회사 내에 두개의 사무소 (미시건주 홀랜드, 오하이오주 영스타운)를 운영하고 있고, 2024년 내에 삼성 SDI 대응을 위해 인디아나주 뉴칼라일 지역, SK온 대응을 위해 조지아주 애틀란타 지역에 신규 공장, 설비투자, 현지인 채용을 계획하고 있습니다. 향후 고객사 증설계획에 따르면, 북미 지역은 향후 4개년간 약 55조 6천억을 투자할 계획이고, 이에 대한 당사의 선제적이고 적극적인 투자가 불가피한 상황입니다.

[해외법인 및 사무소 설립]

(단위: 백만원)

구분
2023
2024
2025
합 계

인도네시아 법인설립
1,000

1,000

미국 사무소 추가 설립 (인디애나, 조지아)

300
300
600

- 연마기

600
600
1,200

- 선반

200

200

- 밀링

200

200

- MCT

400
400
800

합 계
1,000
1,700
1,300
4,000

조금 더 세부적으로는, 2024년 2분기부터 3분기까지 삼성SDI 대응을 위해 인디아나주 뉴칼라일 지역에 사무소를 추가 설립할 예정이며, 2024년 하반기부터 2025년 1분기까지는 SK온 대응위 위해 조지아주 애틀란타 지역에 신규공장, 설비투자 및 현지인 채용을 동시에 계획하고 있습니다.다) 연구소 및 영업 인원충원당사는 지속적인 성장을 위해, 우수 연구개발 인력을 충원할 계획이며, 이를 통해 전극 및 조립공정 핵심부품의 공정 효율화 개선 및 고객사 수율 극대화에 힘쓸 계획입니다. 또한, 제조공정 자동화 연구개발에 지속적으로 투자하여, 안전한 제조환경 구현 및 원가절감을 이루고자 합니다. 또한, 영업 인원을 충원하여 국내 고객사뿐만 아니라, 해외 고객사에 대한 적극적인 마케팅과 전략을 통해 향후 30%까지 해외 고객사 매출을 늘릴 계획입니다.3) 채무상환 당사는 공모자금을 통해 단기간 내에 만기가 도래하는 단기차입금 약 43억원 중 일부를 상환함으로써 부채비율 감소 및 이자비율 절감을 통하여 절감된 자금을 영업활동에 필요한 자금으로 활용함에 따라 부가가치를 높이고자 합니다.

[채무상환 자금]

(단위: 백만원)

구분
차입처
만기일
당반기말 연이자율(%)
당반기말
상환계획

1차년
2차년

2023년도상반기
운전자금대출
기업은행(주1)
2023-12-10
2.88
600
-
-

운전자금대출
기업은행(주1)
2024-05-15
4.57
700
-
700

운전자금대출
기업은행(주1)
2023-10-15
4.79
1,000
744
256

운전자금대출
기업은행(주1)
2023-08-27
2.48
500
-
-

운전자금대출
기업은행(주1)
2024-04-29
4.01
2,500
-
1,895

운전자금대출
우리은행
2023-09-01
6.57
700
700
-

운전자금대출
산업은행
2023-10-11
4.01
3,000
-
-

단기차입금 소 계
9,000
1,444
2,851

주1) 기업은행의 차입금 5,300백만원은 본사(화계동) 및 신평리 공장의 토지와 건물이 담보로 제공되어 있습니다.

당사는 공모자금 유입 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.

투 자 설 명 서

2023년 10월 16일

( 발 행 회 사 명 )주식회사 유진테크놀로지

( 증권의 종목과 발행증권수 )기명식 보통주 1,049,482주

( 모 집 또는 매 출 총 액 ) 13,433,369,600원 ~ 15,217,489,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :
2023년 10월 14일

2. 모집가액 :
12,800원 ~ 14,500원

3. 청약기간 :
2023년 10월 23일 ~ 2023년 10월 24일

4. 납입기일 :
2023년 10월 26일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :
해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr서면문서 : 1) 한국거래소 : 서울특별시 영등포구 여의나루로 76 2) ㈜유진테크놀로지 : 충청북도 청주시 흥덕구 2순환로 742 번길 42(화계동) 3) NH투자증권㈜ - 본점 : 서울특별시 영등포구 여의대로 108 파크원 NH금융타워(타워2) - 지점 : 별첨 참조

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )엔에이치투자증권 주식회사

[투자자 유의사항]

투자자의 본건 공모주식에 대한 투자결정에 있어 당사는 오직 본 증권신고서에 기재된 내용에 대해서만 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 「자본시장법」) 상의 책임을 부담합니다. 당사는 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없으며, 본 증권신고서에 기재된 이외의 내용에 대하여 당사는 어떠한 책임도 부담하지 않습니다.

투자자는 본건 공모주식에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모주식, 당사에 관한 내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고, 자기 책임하에 투자가 이루어져야 합니다. 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당사가 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것이 아닙니다.투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야 하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.본 증권신고서에 기재되어 있는 시장 또는 산업에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는 일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당사가 독립적으로 조사, 확인하지는 않았습니다.본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 당사의 공모주식을 취득하는 날에 상관없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다. 본 증권신고서에 기재된 당사의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서 작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있다는 점에 유의해야 합니다.본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 본건 공모주식의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본건 공모주식에 대한 투자 및 그 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.구체적인 공모 절차에 관해서는 『제1부 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』 부분을 참고하시기 바랍니다.

[예측정보에 관한 유의사항]

「 자본시장법」에 의하면, 증권신고서에는 매출규모, 이익규모 등 발행인의 영업실적과 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금 규모, 자금흐름 등 발행인의 재무상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는 특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정 시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 발행인의 미래에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항을 기재할 수 있도록 되어 있습니다.본 증권신고서에서 '전망', '전망입니다', '예상', '예상입니다', '추정', '추정됩니다', 'E(estimate)', '기대', '기대됩니다', '계획', '계획입니다', '목표', '목표입니다', '예정', '예정입니다'와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다.예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당사의 미래 재무상태 또는 영업실적에 관한 당사 또는 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 합리적 가정 및 예상에 기초한 것일 뿐이므로, 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 『제1부 III. 투자위험요소』에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과는 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 예측정보에 관한 내용은 오직 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효하므로, 당사는 본 증권신고서 제출 이후 예측정보의 기초가 된 정보의 변경에 대해 이를 다시 투자자에게 알려 줄 의무를 부담하지 않습니다.따라서 예측정보가 오직 현재를 기준으로 당사의 전망에 대한 이해를 돕고자 기재된 것일 뿐이므로, 투자자는 투자결정을 함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다.

[기타 공지사항]

'당사', '동사', '회사', '주식회사 유진테크놀로지', '㈜유진테크놀로지', '유진테크놀로지', 또는 '발행회사'라 함은 본건 공모에 있어서의 발행회사인 주식회사 유진테크놀로지를 말합니다.'대표주관회사'라 함은 금번 공모의 대표주관회사 업무를 맡고 있는 NH투자증권 주식회사를 말합니다. 아울러 'NH투자증권', 'NH투자증권㈜'는 NH투자증권 주식회사를 말합니다.'코스닥', '코스닥시장'이라 함은 한국거래소 내 코스닥시장을 말합니다.

▣ NH투자증권㈜ 본ㆍ지점망

본사
서울시 영등포구 여의대로 108 파크원 NH금융타워(타워2)대표전화번호 : 02-768-7000

콜센터
1544-0000

인터넷홈페이지
http://www.nhqv.com

■ 지점

소재지
센터명
주소

서 울
NH금융PLUS 영업부금융센터
서울 영등포구 여의대로 108 파크원 NH금융타워(타워2) 2층

영업부법인센터
서울 영등포구 여의대로 108 파크원 NH금융타워(타워2) 7층

대치WM센터
서울 강남구 삼성로 155 대치퍼스트 상가 2층

강남법인센터
서울 강남구 테헤란로 521 파르나스타워 6층

압구정WM센터
서울 강남구 압구정로 230(신사동) LF서관 3층

미아WM센터
서울 강북구 도봉로 52 와이스퀘어 10층

건대역WM센터
서울 광진구 능동로 90 The Classic 500 2층

노원WM센터
서울 노원구 노해로 459 메가빌딩 3층

마포WM센터
서울 마포구 마포대로 109 롯데캐슬 2층

홍대역WM센터
서울 마포구 양화로 162 좋은사람들빌딩 5층

홍제WM센터
서울 서대문구 통일로 413 화인홍제빌딩 5층

반포WM센터
서울 서초구 잠원로 24 반포자이상가 3층

방배WM센터
서울 서초구 방배천로 91 구산타워 4층

강남금융센터
서울 강남구 강남대로 374 케이스퀘어 강남2빌딩 2층

성동WM센터
서울 성동구 왕십리로 326 코스모타워 13층

문정동WM센터
서울 송파구 법원로 128 SK V1 GL메트로시티 C동 3층

올림픽WM센터
서울 송파구 위례성대로 138 약진빌딩 3층

잠실금융센터
서울 송파구 올림픽로 269 롯데캐슬프라자 B동 2층

목동WM센터
서울 양천구 오목로 299 트라팰리스 웨스턴에비뉴 3층

이촌동WM센터
서울 용산구 이촌로 224 한강쇼핑센터 2층

강북법인센터
서울 종로구 세종대로 149 광화문빌딩 10층

명동EA센터
서울 중구 을지로 51 내외빌딩 3층(을지로2가)

신사EA센터
서울 강남구 강남대로 606 삼주빌딩 3층

Premier Blue 삼성동센터
서울 강남구 테헤란로 521 파르나스타워 6층

Premier Blue 도곡센터
서울 강남구 남부순환로 2806 군인공제회관 26층

Premier Blue 강남센터
서울 강남구 테헤란로 152 강남파이낸스센터(GFC) 14층

Premier Blue 강북센터
서울 중구 세종대로 136 서울파이낸스센터(SFC) 26층

NH금융PLUS 광화문금융센터
서울 종로구 세종대로 149 광화문빌딩 10층

부 산
부산금융센터
부산 부산진구 중앙대로 721 NH투자증권빌딩 1,2층

해운대WM센터
부산 해운대구 센텀동로 9 트럼프월드상가 A동 2층

구포WM센터
부산 북구 낙동대로 1791 한진빌딩 2층

동래WM센터
부산 동래구 명륜로 83 대붕빌딩 8층

대 구
서대구WM센터
대구 달서구 와룡로 186, 죽전빌리브스카이 4층

대구금융센터
대구 수성구 달구벌대로 2397 KB손해보험빌딩 3층

광 주
광주WM센터
광주 동구 금남로 224 ㈜한국스탠다드차타드은행 3층

상무WM센터
광주 서구 상무중앙로 110 우체국보험 광주회관빌딩 2층

수완WM센터
광주 광산구 장신로 50번길 4 서일빌딩 2층

대 전
대전금융센터
대전 서구 대덕대로 216 NJ타워 4층

인 천
인천WM센터
인천 남동구 인하로 497-5 푸른세상안과빌딩 4층

부평WM센터
인천 부평구 부평대로 16 한경부평빌딩 3층

울 산
울산WM센터
울산 남구 삼산로 247 마마파파엔베이비빌딩 3층

경기도
과천WM센터
경기 과천시 별양상가1로 10 과천타워 2층

의정부WM센터
경기 의정부시 청사로48번길 7 대송프라자 2층

구리WM센터
경기 구리시 검배로 3 경기빌딩 2층

수원금융센터
경기 수원시 팔달구 권광로 174 GS자이 1층

NH금융PLUS 평촌금융센터
경기 안양시 동안구 시민대로 197 NH농협은행 안양시지부 4층

NH금융PLUS 분당WM센터
경기 성남시 분당구 분당로53번길 3 NH농협은행 분당금융센터빌딩 4층

수지WM센터
경기 용인시 수지구 풍덕천로 122 하나로프라자 2층

NH금융PLUS 일산WM센터
경기 고양시 일산서구 중앙로 1421 농협은행 주엽지점 4층

평택WM센터
경기 평택시 평택로32번길 28 세라빌딩 2층

안산WM센터
경기 안산시 단원구 고잔로 76 영풍빌딩 2층

김포WM센터
경기 김포시 김포한강1로 250 골든타임 2층

미금역WM센터
경기 성남시 분당구 돌마로 67 금산젬월드 빌딩 1층

판교Biz Plus 금융센터
경기 성남시 분당구 대왕판교로606번길 58 푸르지오월드마크 2층

강원도
원주WM센터
강원 원주시 무실동 1857-10번지 시네시티타워 4층

춘천WM센터
강원 춘천시 중앙로 55 NH투자증권빌딩 3층

강릉WM센터
강원 강릉시 경강로 2117 교보빌딩 3층

충 북
청주WM센터
충북 청주시 흥덕구 대농로 39 엘케이트리플렉스 에이동 7층

충 남
NH금융PLUS 천안아산WM센터
충남 천안시 서북구 불당14로 48 NH농협은행 천안시지부 2층

당진WM센터
충남 당진시 당진중앙2로 211-15 서해빌딩 2층

경 북
포항WM센터
경북 포항시 남구 포스코대로 329 서울빌딩 3층

구미WM센터
경북 구미시 송정대로 73 KB손해보험 구미빌딩 3층

경 남
진주WM센터
경남 진주시 향교로 3 롯데인벤스 2층

창원WM센터
경남 창원시 성산구 중앙대로 84번길 3 범한빌딩 2층 (상남동)

전 북
전주WM센터
전북 전주시 완산구 우전로 290 NH농협 전북본부 2층

전 남
목포WM센터
전남 목포시 영산로 101 KB손해보험빌딩 2층

여수WM센터
전남 여수시 시청로 57 여수파이낸스센터(YFC) 2층

제 주
제주WM센터
제주 제주시 노형로 407 노형타워 2층

주) NH투자증권㈜ 지점에 방문하시기를 원하는 투자자께서는, 지점 위치가 변경될 수 있으니 방문 전 지점의 위치를 확인하시기 바랍니다.

■ 영업소

소재지
지점명
주 소

서 울
NH금융PLUS 순천Branch
전남 순천시 이수로 310 NH농협은행 순천시지부 1층

전 남
NH금융PLUS 세종Branch
세종특별자치시 한누리대로 486 NH농협은행 세종영업부 1층

세 종
판교 Branch
경기 성남시 분당구 대왕판교로606번길 58 푸르지오월드마크 2층

주) NH투자증권㈜ 지점에 방문하시기를 원하는 투자자께서는, 지점 위치가 변경될 수 있으니 방문 전 지점의 위치를 확인하시기 바랍니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인 서한_231019.jpg
대표이사 등의 확인 서한_231019

【 본 문 】

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 글로벌 경기침체 및 증시 변동에 따른 위험IMF가 2023년 7월 발표한 세계경제전망에 따르면, 러시아-우크라이나 전쟁의 지속, 인플레이션 등 대외 불확실성으로 인해 2023년 세계경제 성장률은 3.0%로 전망됩니다. 특히, 2022년 3월부터 지속되어온 미국 연방준비위원회 기준금리 인상은 글로벌 주요국들의 금리 인상으로 이어졌습니다. 또한 한국은행은 2023년과 2024년의 국내 경제성장률을 각각 1.4%, 2.3%로 전망했습니다. 이처럼 글로벌 인플레이션 및 주요국 재정ㆍ통화정책의 향방 등 주요 대외적 불확실성 요인이 잠재되어 있어 실물경제 및 금융시장의 변동성이 높은 상황으로, 상장 이후 당사의 주가 역시 급격한 변동성을 보일 가능성이 존재합니다.
당사의 속해있는 이차전지 시장은 전세계적인 경기 흐름에 따라 증설계획이나 생산량이 감소하거나 주요 고객사의 사업성과 및 사업전략에 변화가 발생할 수 있으며, 이는 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자께서는 위와 같은 글로벌 경제 불확실성으로 인하여 발생하는 다양한 투자위험에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.나. 전방산업 경기에 따른 수요 변동의 위험당사가 목표하는 시장은 이차전지를 제조하기 위한 소재ㆍ부품ㆍ장비 시장입니다. 특히, 당사는 주력제품으로 이차전지 조립공정 중 노칭공정의 핵심부품인 노칭 금형을 생산하고 있으며, 슬리터, 나이프 유닛, 라미 커터, 프릭션 샤프트, 노칭 프레스 유닛 등의 장비 및 리드탭도 생산중에 있습니다. 세계 각국의 환경규제 강화로 인한 전기차 보급 확대, 에너지효율을 높이는 글로벌 ESS 설치량 증가 등에 따라 글로벌 이차전지 셀 제조업체들의 생산 증설이 전망되고 있으며, 2023년부터는 초과 수요가 전망되고 있어 글로벌 이차전지 셀 제조업체들의 공격적인 투자가 진행되고 있습니다.
그러나 이러한 전망에도 불구하고, 향후 국내외 경제 선장 둔화 및 미국금리 인상에 따른 세계/국내 경기 위축이 발생할 경우, 국내외 이차전지 셀 제조업체의 투자심리가 위축될 수 있으며 이차전지 소재ㆍ부품ㆍ장비 시장의 성장은 현재 전망보다 둔화될 수 있습니다. 이러한 전방시장의 성장 둔화, 외부환경의 악화는 동사의 영업 및 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.다. 정부정책 변동과 관련된 위험당사의 주된 영위 사업인 이차전지 부품 및 장비 산업의 경우 주요 최전방산업인 전기차 시장 및 관련 정책과 밀접한 관련이 있습니다. 전세계적으로 전기차 관련 정책적 지원이 늘어나는 추세로 다양한 정책과 활성화 제도를 통해 전기자동차 산업이 성장하고 있습니다.
그러나, 각국의 전기차 및 이차전지 관련 지원정책들이 중단되거나 축소되고 산업발전에 저해 할 수 있는 신규 정책이 도입 될 경우 전방산업의 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 전방 산업 위축에 따라 당사가 주로 영위하는 이차전지 부품 및 장비 산업 역시 부정적인 영향을 받을 수 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시어 투자결정하시기 바랍니다.라. 전방 산업의 설비투자 축소 관련 위험당사는 이차전지 셀 제조업체의 생산공정에 장비 및 소모성 기계부품을 납품하고 있으며, 주요 고객사로 삼성SDI 및 LG에너지솔루션을 두고 있습니다. 당사는 주요 고객사인 이차전지 셀 제조업체의 생산설비 증설계획에 직접적인 영향을 받고 있습니다. 전기차 수요 폭증이 예상되는 2023년 이후를 대비한 글로벌 이차전지 셀 제조업체들의 공격적인 투자가 진행되고 있으며 글로벌 이차전지 생산설비 규모는 2020년 기준 485GWh에서 2025년 2,233GWh로 CAGR 약 35.7% 수준으로 대폭 성장할 것으로 전망되고 있습니다.
그러나 글로벌 경기변동 및 전기차 관련 정부규제 등에 따라 글로벌 전기차 수요 및 이차전지 전방산업의 시장 상황이 악화될 수 있습니다. 이에 따라 국내외 셀 제조업체들의 설비투자 규모가 어떠한 변화를 가져올지 확신할 수 없으며, 만약 변화하는 상황에 따라 당사의 주요 고객사들의 실적이 저하되거나, 투자 축소가 이루어질 경우 당사의 매출 및 손익에도 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유념하여 주시기를 바랍니다.마. 경쟁 심화에 따른 시장점유율 하락 위험당사가 영위하고 있는 이차전지 부품 및 장비 산업은 납품을 위해서 높은 기술력과 우수한 품질이 요구되고 있습니다. 또한, 매출처에서 신뢰성을 판단하기 위해 오랜 검증 기간을 필요로 하기 때문에 신규 업체가 진입하기에 높은 진입 장벽이 존재합니다. 특히, 당사의 주력사업인 노칭금형의 경우에는 이차전지 공정에 필수적인 소모품 부품으로 일정기간 또는 일정횟수를 타발하면 교체 또는 수리해야 하므로 이차전지 제조공장 인근에 현지공장 운영을 통한 유지보수 업무가 필수적입니다. 당사는 고객사의 주요 양산설비가 소재하고 있는 폴란드, 헝가리, 중국, 미국에 자회사를 두고 있으며, 고객사 증설 계획에 따라 기존 법인의 확장 및 신규지역 진출을 통한 경쟁력 확보를 계획하고 있습니다. 따라서 향후 신규 업체가 시장에 진입하더라도 경쟁 우위를 유지해 나갈 것으로 판단하고 있습니다.
그럼에도 불구하고, 이차전지의 전방산업인 전기차와 ESS의 수요가 본격화되고 이차전지 산업 및 당사가 영위하는 이차전지 부품 및 장비산업이 성장하면서 신규 업체의 시장 진입이나 기존 경쟁 업체들의 공격적인 사업 확장 또는 해외업체의 기술 경쟁력 상승 등으로 경쟁이 심화될 가능성이 존재하며 이로 인해 당사의 시장 점유율이 감소하거나 시장에서의 지위가 약해질 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.바. 교섭력 열위에 따른 위험일반적으로 2차전지 정밀금형 부품 및 장비 제조 업체는 배터리 제조사에 비해 기업규모가 작으며, 소수의 시장참여자 간 납품경쟁으로 인하여 제조업체와의 교섭력 및 가격협상 등에 있어 열위에 위치하고 있는 상황입니다. 다만, 당사는 장기간 축적된 정밀금형 기술 개발 및 제조 분야 경험과 노하우를 바탕으로 매출처 특화 부품들을 개발 및 상용화 하는 등 지속적으로 기술 경쟁력을 확보하고 있으며 우수한 기술력과 매출처 Needs에 따른 제품 개발, 매출처에 대한 우수한 해외 현지 제조시설 대응능력을 바탕으로 매출처와 공고한 관계를 구축하고 있어 매출처의 일방적인 가격 인하 압력 등 교섭력 열위에 따른 위험은 제한적일 것으로 판단됩니다.
그럼에도 불구하고 최종 전방산업의 가격인하 압력이 발생하는 경우 고객사와의 교섭력 열위로 인해 납품가격 인하, 불리한 결제 조건 등의 압박으로 수익성 및 영업현금흐름이 저하될 위험이 상존하고 있으며, 고객사의 요구사항 등을 거부 또는 불이행할 경우 납품 물량 축소, 납품 제한 등의 조치가 취해짐에 따라 당사의 영업실적이 저하될 위험이 존재합니다.사. 주요 매출처 편중에 따른 위험당사는 이차전지 장비 및 소모성 기계부품 제조를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 국내 이차전지 제조업체 및 해당업체의 해외 현지 양산설비를 주요 매출처로 하고 있습니다. 당사의 매출액 상위 2개 업체 향 매출은 2020년 말 기준 약 71.8% 수준에 불과하였으나, 점차 증가하여 2023년 반기 기준 약 211억원 수준으로 당사의 전체 매출에서 90.9%를 차지하고 있습니다. 소수 업체에 대한 매출 비중 상승은 향후 해당 업체의 설비 투자 계획이나 경영 정책의 변동에 당사 실적이 연동될 수 있으며 당사의 수주 감소 및 단가 인하 압력으로 이어질 수 있습니다. 당사는 주요 매출처인 국내 2개사와 공고한 관계를 유지하는 한편, 이러한 매출처 편중으로 인한 위험을 줄이고자 나머지 국내 2차전지 업체뿐만 아니라 유럽, 미국, 중국 2차전지 및 전기차 업체와 새로운 비즈니스 기회를 모색하는 등 매출처 다각화를 위해 노력하고 있습니다.
그럼에도 불구하고, 이러한 매출처 편중으로 인해 향후 주요 매출처가 2차전지 시장내에서 지위가 약화되거나 주요 매출처가 설비 투자 계획을 연기 또는 감소할 경우, 당사와 주요 매출처의 관계 악화로 당사가 주요 매출처로부터 수주를 하지 못하게 될 경우 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유념하시기 바랍니다.아. 원재료 가격변동 관련 위험당사는 제품의 주요 원재 중 일본에서 수입하는 리드탭 필름을 제외하고는 모두 국내 업체를 통해서 조달하고 있습니다. 당사가 매입중인 원재료 중 가장 높은 비중을 차지하고 있는 품목은 당사의 주력제품인 노칭금형의 생산 원재료 중 높은 비율을 차지하는 펀치, 다이 등과 같은 초경류입니다. 당사는 제품 포트폴리오 다각화를 통해 안정된 수준의 수주 물량이 지속적으로 발생하고 있으며, 이를 통해 주기적인 원재료 매입으로 매입처와 안정적인 거래관계를 유지하고 있습니다. 또한, 매입처와의 긴밀한 파트너쉽 구축을 통한 안정적인 원재료의 조달을 목적으로 월 마감 후 30일 ~ 60일 이내 결제대금을 지급하는 등의 노력을 기울이고 있습니다.
그러나 당사의 이러한 노력에도 불구하고 인플레이션, 국제적인 공급 불안 이슈로 인한 수급 불균형 등의 영향으로 인하여 당사 제품의 원재료 가격이 급등하거나 상승 추세가 장기화될 시 당사의 영업 및 경영실적에 부정적인 영향을 미칠수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.자. 납기 준수 및 매출처 요구사항 충족 실패 위험당사의 주요 제품인 이차전지 정밀금형은 이차전지 생산 공정에서 사용되는 소모성 기계부품으로, 동 시장에서는 주기적인 발주보다는 배터리 제조사의 의사결정에 따른 부정기적 발주가 이루어지는 특성으로 인하여 품질과 더불어 다량의 제품을 적시에 납품할 수 있는 납기 대응 능력이 전제가 되어야 합니다. 당사는 제품의 설계부터 정밀가공, 검사 등 제품 생산의 전 공정을 효율적으로 관리하고 있으며 품질 관리 및 납기 대응을 안정적으로 수행하고 있습니다. 또한, 당사는 해외 현지법인 운영을 통한 고객사의 수리 및 교체 수요에 유연하게 대응하고 있습니다.
과거 성공적인 제품 납품 이력에도 불구하고 향후 납기 준수 및 매출처 요구사항에 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.차. 기술경쟁력 확보 위험당사는 이차전지 중 제조공정에 적용되는 정밀금형과 정밀기계부품 및 자동화장비 등을 자체 개발하여 생산하는 회사로서, 설립 이후 장기간 축적된 기술 및 노하우를 기반으로 부품 및 장비를 개발, 생산하고 있습니다. 당사는 현재 등록 및 출원한 35건의 특허권을 보유하고 있으며, 보유한 특허권은 이차전지 소재ㆍ부품ㆍ장비 생산기술 관련 특허에 집중되어 있습니다. 당사는 지속적인 연구개발을 통해 향후에도 더욱 더 많은 특허 등록 및 출원을 위해 노력할 예정입니다.
그럼에도 불구하고, 당사의 연구개발이 예상보다 지연되거나, 당사의 기술의 진보성 부족으로 고객사가 요구하는 품질의 제품을 개발하지 못할 경우, 이차전지 소재ㆍ부품ㆍ장비 시장에서 당사의 제품 경쟁력 약화 및 수요 감소로 시장 점유율이 하락할 위험이 존재하므로 투자자께서는 이점을 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

회사위험

가. 재무안정성 관련 위험당사의 별도 기준 부채비율은 2020년 -6,581.5%, 2021년 10,582.2%, 2022년 257.9%, 2023년 반기 193.6%로 2020~2021년에는 업종평균(109.0%) 대비 열위한 수준을 기록하고 있었으나 2022년부터 업종평균 대비 부채비율이 대폭 개선되었습니다. 당사의 부채비율은 2020년 IFRS전환 시, 자본으로 분류되어 있던 상환전환우선주를 부채로 인식함에 따라 그 동안 평가되지 않았던 파생상품 금융부채의 일시적인 평가로 인하여 이익잉여금이 일시에 감소한(약 90.7억) 효과가 있었으나, 2022년 상환전환우선주의 자본금으로 전환에 따라 부채비율은 점진적으로 개선되었습니다. 한편 당사의 별도 기준 차입금의존도는 2020년 42.27%, 2021년 41.86%, 2022년 38.6%, 그리고 당반기 38.0%로 지속감소하고 있으며, 이는 업종평균인 30% 수준을 상회하고 있는 수치이지만, 향후 이차전지 시장의 급성장에 따른 매출 성장, 상장 이후 공모자금 유입에 따른 유동성 강화로 의존도 비율은 개선될 것이라 예상하고 있습니다.
향후 공모를 통한 자본 확충, 매출 확대 및 수익성 개선 등을 고려할 경우 당사의 재무안정성은 개선될 것으로 예상됩니다. 다만, 그럼에도 불구하고 이와 같은 재무현황은 당사의 영업환경 및 영업전략에 따라 변동될 수 있으며, 향후 사업확장에 따른 차입 발생에 따라 부채 규모가 증가할 가능성이 존재합니다. 이러한 경우, 당사의 재무건정성이 악화될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.나. 수익성 하락에 따른 실적 악화 위험당사는 이차전지 제조에 소요되는 정밀금형 및 공정 기계부품, 자동화장비를 제작하여 공급하며, 이차전지 소재인 리드탭을 생산하여 공급하는 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 고객은 LG에너지솔루션, 삼성SDI와 같은 글로벌 리튬이온 이차전지 제조업체 및 씨아이에스 등 이차전지 장비업체들이며, 이들 업체들은 전방산업의 패러다임 변화에 따라 수요가 확대되고 있어서 공격적인 신규 설비투자에 나서고 있습니다. 이에 동사와 같은 이차전지 생산관련 소재ㆍ부품ㆍ장비 기업 역시 급성장할 것으로 전망하고 있습니다. 한편, 당사의 최근 3개년 매출액을 살펴보면 2020년 30,953백만원, 2021년 34,557백만원, 2022년 39,825백만원 2023년 반기 23,232백만원이며, 영업이익은 2020년 -810백만원, 2021년 3,012백만원, 2022년 2,385백만원, 2023년 반기 기준 영업이익 4,436백만원으로 지속적인 매출확대를 시현하고 있습니다..
그러나 이와 같은 수익성 개선 및 매출의 성장에도 불구하고 예상치 못한 대외적인 요인에 따른 경기 침체, 전방산업의 셀업체들의 설비투자 비용 축소로 인한 수요 감소, 주력사업 매출감소 등으로 당사 매출의 성장이 저하될 우려가 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.다. 현금흐름 관련 위험당사가 영위하는 산업의 특성상 전방시장의 성장 및 고객사의 요구사항을 적시에 충족하기 위하여 꾸준한 시설 및 설비투자가 필수적이며, 회사의 현금흐름에 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 연결 및 별도기준 영업활동으로 인한 현금흐름은 2020년부터 2023년 상반기까지 (+)양의 현금흐름 추세를 보이고 있습니다. 삼성SDI 향 매출이 점진적으로 증대되며, 2022년도 4분기에 적립되었던 매출채권이 2023년도 1분기에 회수되며, 영업활동현금흐름이 개선되었습니다. 한편, MMT등 현금성상품 가입이 증가하며 2023년 상반기 기준 이자의 수취가 큰 폭으로 증가하였습니다.
그럼에도 불구하고 업계 경쟁현황의 변동, 예상치 못한 거시경제 이슈의 발생 등에 따라 현금흐름은 크게 변동이 가능하므로 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.라. 매출채권 및 재고자산 관련 위험당사의 주요 거래처는 주로 글로벌 셀 업체와 국내의 2차전지 장비업체들로 구성되어 있습니다. 당사의 주요 거래처는 삼성 SDI, LG에너지솔루션 등 2차전지 배터리관련 산업의 대기업에 납품되는 비중이 높은 편이며, 국내 매출처의 매출조건은 30~60일 이내 결제되고 있습니다. 매출채권 회전율은 2020년 3.70회, 2021년 3.25회, 2022년 2.76회 등 지속적으로 감소하는 것처럼 보이나, 이는 IFRS로의 전환 시 매출인식을 인도기준 조건으로 변경함에 따른 매출채권 증가에 기인한 것입니다.2022년말 기준 매출채권의 약 90%는 3개월 이내 도래하는 매출채권으로 구성되어 있어, 매출채권은 안정적으로 관리되고 있다고 판단됩니다. 한편, 당사의 매출채권 중 거래처 경영 악화로 인해 미회수 상태인 1년 이상 경과한 매출채권 1,046백만원에 대해 대손충당금을 약 97% 설정하였으며, 이에 따라 향후 해당 매출채권 회수와 관련하여 추가적인 손실이 발생할 사항은 없습니다.당사의 재고자산의 경우, 고객사 수주 증가로 인한 재공품 증가로 회전율이 일시적으로 감소하였으나, 고객사의 계획 변동 시 선제적 대응을 통해 생산량을 조절 하고 있어 재고자산 진부화 등과 관련한 위험은 제한적일 것으로 판단됩니다.
상기한 바와 같이 당사의 재고자산 진부화나 매출채권 미회수 등의 위험은 매우 낮다고 판단되나, 향후 영업환경의 악화로 매출채권의 부실화가 발생하거나, 회사 규모가 성장하는 과정에서 매출채권 미회수 등 매출채권을 적절히 관리하지 못하여 장기 미회수 채권이 증가할 경우, 고객사에 대한 납품 지연 등으로 인한 재고자산 증가 및 진부화가 발생하는 경우에는 회사의 현금흐름이 악화되는 등 재무안정성에 위협요인이 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.마. 생산능력 확장을 위한 설비투자 위험당사가 영위하는 사업의 특성 상 생산설비 및 건물 증축에 대한 대규모 투자가 필수적으로 수반되어야 하며, 만약 적기 투자에 실패할 경우 고객사에서 요구하는 물량에 대한 대응이 불가능하여 지속적인 매출 성장이 어려우며 장기적으로 시장에서 도태되는 결과를 초래할 수 있습니다.당사는 전방산업인 이차전지 산업의 수요 증가 및 기술 고도화를 예상하여 고객사의 주문량 증가에 대처하기 위한 CAPA 확충을 위해 건물, 구축물, 기계장치 등의 설비를 증설하였으며, 미국 자회사 내에 두개의 사무소 (미시건주 홀랜드, 오하이오주 영스타운)를 운영하고 있고, 2025년 내에 삼성SDI 대응을 위해 인디아나주 뉴칼라일 지역, SK온 대응을 위해 조지아주 애틀란타 지역에 신규 공장, 설비투자, 현지인 채용을 계획하고 있습니다. 향후 고객사 증설계획에 따르면, 북미 지역은 향후 4개년간 약 50조 7천억을 투자할 계획이고, 이에 대한 동사의 선제적이고 적극적인 투자가 불가피한 상황입니다.
향후에도 당사는 공모자금 조달을 통해 시설투자에 약 70억원을 투자할 계획으로설비 투자에 따른 CAPA 확충이 매출 증가의 선순환 구조로 이어질 것으로 기대하고 있습니다. 당사의 고객사들과의 지속적인 협의 과정을 통한 생산계획 공유와 이에 따른 설비 투자계획을 수립해 나가고 있습니다. 그럼에도 불구하고 예상치 못한 설비투자의 지연 또는 고객사 주문량의 감소가 발생할 경우, 감가상각비 등의 고정비용, 이자비용 등의 금융비용 지출로 인한 레버리지 효과로 수익성이 악화되어 시장 내 신뢰성 하락의 결과를 초래하게 될 가능성이 존재하으로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.바. 핵심인력 이탈 관련 위험당사가 영위하는 이차전지 장비 산업은 기술 수준이 높고 변화의 정도가 빠르게 진행되고 있기 때문에 새로운 공정 및 장비 기술도입에 발맞춘 신규 제품라인 및 경쟁사 대비 기술적 우위도가 중요한 산업입니다. 기술 개발에는 연구 인력의 능력이 매우 중요하게 작용하며, 지속적인 우수한 인재를 발굴 및 핵심 인력의 유지 및 확보가 중요합니다.
당사는 핵심인력 이탈을 방지하기 위해 복리후생 제도 확립, 스톡옵션 및 성과보상 인센티브 등 임직원의 장기근속 동기 부여를 위해 노력해왔습니다. 그럼에도 불구하고 당사가 속한 산업은 성장성이 높고 경쟁이 치열하기 때문에 인력의 이탈 위험을 배제할 수 없으며, 핵심인력 이탈이 발생할 경우 당사의 경쟁력에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.사. 내부 정보 관리 미흡 위험코스닥시장 상장법인은 공시의무사항 및 투자판단에 영향을 미치는 중요사항 발생시 이를 종합적으로 관리하고 적시에 공개할 수 있는 관련 규정 및 공시 체계를 정비하여야 하며, 불공정거래를 예방할 수 있는 시스템을 구축하여야 합니다.
이를 위하여 당사는 관련규정 구비 및 공시 조직을 구축하였으며, 상장 후에는 공시 책임자 및 담당자의 공시전문교육 이수, 전체 임직원 대상 교육 실시, 공시 의무 준수 확약서 및 불공정거래행위 규제 준수 확약서 등을 징구할 계획입니다. 그럼에도 불구하고 여러 사유들로 인해 중요한 사항이 적시에 공시되지 못할 위험을 원천적으로 배제할 수 없으므로 주의하시기 바랍니다.
아. 임직원의 위법행위 발생 가능성 위험 증권신고서 제출일 현재 당사의 임직원 관련 위법행위 발생 및 관련 진행중인 소송은 존재하지 않으며, 당사는 위법행위가 발생하지 않도록 임직원에 대한 지속적인 모니터링을 실시하고 있습니다. 당사는 위법행위를 방지하기 위하여 지속적으로 노력하고 있으나 임직원 등의 위법행위를 항상 사전에 방지할 수는 없으며, 이러한 위법행위 방지를 위한 예방 조치들은 항상 효과적이지 않을 수 있습니다.
당사는 임직원 등의 위법행위를 사전에 감지하거나 방지하지 못함으로써 이러한 위법행위가 당사의 평판에 상당한 손상을 입힐 수 있으며 또한 향후 당사의 조직 문화에 부정적 영향을 미치고 그 결과, 당사의 사업, 영업성과, 또는 재무 상태에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있는 사건이 발생하지 않을 것을 보장할 수는 없으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.자. 환율 변동에 따른 위험 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 달러화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있으나, 2022년 기준 전체 매출액 중 수출 비중은 53.5%, 2023년 상반기 기준 비중은 68.0%로 외환위험에 노출되어 있는 비중이 높은 편입니다.최근 수년 사이에 달러 강세가 정점을 기록한 만큼 당분간 환율은 안정세를 보일 것으로 예상하는 관점이 지배적입니다. 하지만 미국 연준의 공격적 금리인상 사이클에 따른 주요국과의 통화정책 차별화 심화, 유럽 에너지 리스크 및 중국 경기 부진, 팬데믹 이후 급격히 증가한 글로벌 부채 그리고 러시아-우크라이나 전쟁 지속 등으로 향후 원/달러 환율의 높은 변동성을 야기할 가능성은 상존합니다.
환율은 전방산업에 해당하는 반도체 및 전자기기 업체의 경쟁력에 영향을 주는 중요한 요소로 작용하지만, 당사가 제어하기 힘든 거시경제지표에 해당합니다. 최근 원화 강세가 이어지고 있는 가운데, 환율 환경이 당사의 영업환경에 비우호적으로 지속될 경우, 성장성 및 수익성에 부정적으로 작용할 것으로 판단되며 그에 따라 당사의 영업활동 또한 위축될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.차. 종속회사의 경영 실적 부진에 따른 손익 악화 위험 당사는 증권신고서 제출일 현재, 지분 100%를 투자한 종속회사가 4개 존재하며 이에 대한 경영실적은 연결재무제표 작성으로 재무제표에 반영하고 있습니다. 따라서 종속회사의 실적에 따라 당사의 재무제표 손익에 직접적인 영향을 미치고 있습니다.종속회사는 현지에서 셀제조사들의 수요에 즉각적으로 대응하기 위하여 각 거점별로 설립되었으며, 기 납품한 제품 및 장비에 대한 리페어 서비스도 수시로 제공하고 있습니다. 종속기업의 손익은 연결재무제표 작성 과정에서 당사의 재무 손익으로 반영되고 있음에 따라 전방산업 및 대내외 경기 변동에 따라 실적이 변동되고, 현지 셀업체들의 공장증설 계획 및 각 국가정책에 따른 보조금변화, 수요변화에 연동되어 종속기업의 실적이 변동되고 있습니다.
종속기업은 미국, 중국, 헝가리, 폴란드 현지의 숙련된 기술자들 및 현지인원을 채용하고 있으며, 숙련된 인력의 적절한 유지 및 활용이 중요합니다. 현지 셀 제조사들의 생산요구사항 및 리페어 요구사항에 따라 제한된 인력으로 단기간에 대응을 해야할 경우 인력 운영의 효율성이 저하되어 경영성과가 나빠질 가능성이 있습니다. 이로 인한 손실이 당사의 재무손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.카. 최대주주의 주식 증여로 인한 지분 하락 위험당사의 공동최대주주인 여현국 및 이미연 대표이사는 직원들을 위한 우리사주조합 출연, 상장 이후 자사주 소각을 통한 소액주주가치 증진, 자사주 매각을 통한 연구개발 및 설비투자에 활용하는 등 추후 회사에 기여할 수 있는 다양한 방안을 마련하기 위해, 증권신고서 제출일 현재 보통주 71,856주(각각 35,928주씩 무상증여)를 회사에 무상증여 하였습니다.
이에 따라 기존 보유 주식 대비 증여 이후 최대주주의 지분이 하락하였으며, 증여분이 당사의 자사주로 편입됨에 따라 향후 자사주 처분에 따른 자사주 처분이익이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 사항에 대해 인지하시기 바랍니다.

타. 특수관계자 거래 관련 위험 당사는 시장 확대를 위해 해외 시장에 진출하고 있으며 자회사 등 해외법인을 통해 진출 국가 현지에 진출해 있는 배터리 3사의 현지 대응 및 리페어 서비스 등을 제공하고 있습니다. 당사 이해관계자 거래 내역에는 국내에서 제작이 불가능한 부품 및 해외로 매출하는 일부 정밀기계부품 등 매출/매입 거래가 존재합니다.

당사는 「이해관계자 거래에 관한 규정」에 따라 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상 대규모 내부거래 등에 해당하는 이해관계자와의 거래에 대해 이사회 승인을 득하고 있으며 해당 이사회 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사의 의결권을 배제하는 등 이해관계자간 거래에 대한 내부통제 절차를 갖추고 있습니다. 또한 이해관계자 거래의 경우 출석이사 전원의 동의를 득하도록 규정하여 부적절한 거래를 예방하고 있습니다.

그러나 상기와 같은 당사의 노력에도 불구하고 당사와 특수관계자간의 거래가 특수관계자가 아닌 자와의 거래 조건보다 유리한 경우, 부당행위계산부인에 해당하여 손금산입이 제한될 수 있으며, 과세대상 소득이 증가할 수 있습니다. 또한 이해관계자 거래 관련 법률 위반 등으로 행정적 제재 내지 벌칙이 내려지는 경우 당사의 경영성과에 영향을 줄 수 있다는 점을 투자자께서는 유념하시기 바랍니다.
파. 내부회계관리제도 및 내부통제 관련 위험 당사는 신뢰할 수 있는 회계정보 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 회계시스템을 관리/통제하며, 회사의 재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 작성, 공시되었는지의 여부에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 내부회계관리제도 시스템을 구축 준비중에 있습니다.
그럼에도 불구하고 내부회계관리조직이 적절히 운영되지 않거나 혹은 외부감사인의 내부회계관리 운영실태를 감사한 결과 중요한 취약점이 발견될 시에는 각종 제재사항에 해당할 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.
하.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 미준수 위험당사는 2016년부터 이차전지 시장이 급속히 확대됨에 따라 인프라구축 및 설비증설 등의 투자를 위해 외부투자 유치를 추진하게 되었으며, 브로커의 소개를 통해 2017년 7월 24일 주주배정 후 ㈜필립에셋을 대상으로 실권주 제3자배정으로 60만주(발행가 7,000원) 등 총 42억원 유상증자를 진행한 바 있습니다. 해당 유상증자 이후에는 2017년 12월 31일 이전까지 약 1,500명을 대상으로 총 599,850주를 매도하였습니다. 하지만 ㈜필립에셋은 주식 모집/매출 행위 당시 당사에 해당사실을 통보하지 않았으며, 이에 따라 당사는 해당 행위를 발생 한참 후에 인지하게 되었습니다. 결론적으로, 자본시장법 상 '모집' 요건에 해당되어 증권신고서를 제출해야하는 의무가 발생한 것으로 판단하여 상장을 준비하는 과정에서 가능한 법률적 이슈를 해소하고자 2021년 6월 금융감독원에 해당 이슈를 자진신고 하였습니다. 다만, 증권신고서 제출 이후 그 조사결과에 따라 중조치 처분을 받을 경우 문제된 모집가액의 100분의 0.6에서 100분의3 범위 내에서 과징금이 부과될 수 있습니다.당사는 증권의 모집 행위를 하였다고 인지하지 못함에 따라 정기공시, 증권신고서 및 주요사항보고서 공시 누락 가능성이 있으며, 이로 인하여 금융위원회의 조치가 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하여 주시기 바랍니다.
현재 당사는 해당 사항과 같은 공시 위반사항이 발생하지 않도록 인력 및 조직, 시스템을구축하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 당사와 관련하여 유사한 사례가 발생할 위험을 배제할 수 없으며, 해당 사항 발생시 과징금 등 규모에 따라 당사의 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 투자자의 독자적 판단요구당사의 투자자께서는 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어
투자자 본인의 독자적인 투자 판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.나. 증권신고서 효력발생 의미, 증권신고서 및 투자설명서 내용의 변경 가능성「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조제3항에 의거
이 신고서의 효력발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한, 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자자께서는 상기 제반사항들을 참조하시어 투자 의사를 결정하시기 바랍니다.
다. 투자설명서 교부 관련 사항2009년 2월 4일부로 시행된「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의거,
일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다. 이에, 투자자께서는 금번 공모주 청약시 사전에 투자설명서를 교부 받아 회사 현황 및 투자위험요소 등을 검토하신 후 청약 여부를 결정하시기 바랍니다.
라. 상장 후 주가의 공모가액 하회에 따른 투자손실 위험당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 최초 거래되는 것입니다. 또한 수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사의 합의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 코스닥시장 상장 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아니며,
금번 공모 이후 당사 주식의 시장가격이 하람함에 따라 상장 이후 투자자께서는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수 있다는 점을 유의하시어 투자 의사을 결정하시기 바랍니다.마. 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험당사의 희망공모가액은 비교기업의 주가수익비율(PER)을 이용한 비교가치 평가법을 사용하여 산출하였습니다. 다만, 산출된 희망공모가액의 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 매출 품목의 종류 및 비중, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등의 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다.
또한 당사의 희망공모가액 산출 시 활용된 변수들은 별도 외부전문기관의 평가 등을 받지 아니한 당사의 자체적인 추정이며, 그 완결성이 보장되지 아니합니다. 추가적으로, 향후 국내외 경기 변동, 주식시장 현황, 당사가 속한 산업의 위험, 영업환경의 변화 등 다양한 요인에 따라 예측, 평가정보가 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 비교가치 평가방식의 한계가 있음을 투자자들께서는 유의하여 주시기 바랍니다.바. 비교기업 선정의 부적합 가능성당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적/비재무적 기준 등을 고려하여 비교기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다.
그러나 비교기업 선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 비교기업 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하여 투자하시기 바랍니다.사. 상장 후 경영안정성에 대한 위험증권신고서 제출일 현재 당사의 공동 최대주주인 여현국 각자 대표이사와 이미연 각자 대표이사는 각각 총 발행주식수의 25.81%를 보유하고 있으며, 당사의 미등기임원 송중용이 보유한 지분 0.57% 및 자기주식의 지분 1.36%를 포함한 최대주주 등의 지분율은 53.54%로 안정적인 경영권을 확보하고 있는 것으로 판단됩니다. 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모 주식수 1,049,482주 및 상장주선인 의무인수분 31,484주를 감안할 시 공모 후 최대주주등의 지분율은 43.52%로 감소하게 됩니다.
의무보유 기간 종료 후 최대주주등 및 특수관계인 지분을 대량 매각하거나 경영을 주도하고 있는 최대주주 및 경영진과 관련하여 경영권 변동 또는 기업지배구조 및 경영권 분쟁, 도덕적 해이 발생 등으로 당사의 경영환경이 악화 될 경우 경영 안정성이 저해 될 수 있습니다. 또한 향후 자금확보를 위한 추가 유상증자 등으로 인하여 최대주주 등의 지분율이 감소하거나 예기치 못한 경영권 분쟁, 주요 주주들간에 지분보유 경쟁 등이 발생할 경우 당사의 경영권 안정화에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.아. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험
당사의 상장예정주식수 6,261,485주 중 약 38.33%에 해당하는 2,399,857주는 상장 직후 유통가능물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 등 계속보유의무자의 의무보유기간, 상장주선인의 매각제한기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.자. Put-Back Option, 환매청구권, 초과배정옵션 미부여증권인수업에 관한 규칙 개정으로 일반청약자에게 "공모 가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.
또한, 금번 공모의 경우 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않으며 공모 물량에 대한 초과수요가 존재 시 인수회사는 공모 물량의 15% 범위 내에서 발행회사의 대주주등으로부터 해당 주식을 차입하여 기관투자자 등에게 초과 배정을 하는 초과배정옵션(over-allotment option)도 금번 공모에서는 부여되지 아니하였습니다. 투자자께서는 이 점을 유의하시어 투자의사결정 하시기 바랍니다.차. 주식매수선택권 행사에 따른 주가 희석 위험증권신고서 작성기준일 현재 당사의 미행사 주식매수선택권은 총 43,333주(상장예정주식수의 0.69%)이며, 부여된 주식매수선택권은 행사가능기간이 도래하여 상장 이후 즉시 행사 가능합니다. 다만, 2022년 3월 18일부로 시행된 「코스닥시장 상장규정」에 따라 상장 후 최대주주등이 상장일 이후 주식매수선택권의 행사로 취득하는 주식은 상장일로부터 6개월 이내에는 처분이 제한됩니다.
주식매수선택권 부여를 통한 주식보상비용은 당사의 수익성을 악화시킬 수 있으며, 주식매수선택권 행사시 주식수의 증가로 인해 주식가치에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.카. 전환사채 전환권 등에 따른 지분희석 위험당사는 2019년 11월 28일 50억 규모의 전환사채 발행을 통해 투자를 받은 바 있으며, 제1회 전환사채의 인수인은 하베스트 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사입니다.
증권신고서 제출일 현재 전환사채의 보통주 전환 청구로 인하여 발행될 수 있는 희석가능한 상장 주식수는 총 666,666주(상장예정주식수의 10.65%)입니다. 향후 전환사채의 보통주 전환 청구될 경우 상장주식수가 증가할 수 있으며, 주식수의 증가로 인해 주식가치에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.타. 상장주선인의 의무인수에 관한 사항
상장 시 공모 주식 1,049,482주 이외에 「코스닥시장 상장규정」에 의해 상장주선인이 별도로 31,484주를 취득하게 됩니다. 이에 따라 공모 이외의 주식 수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다. 한편, 금번 공모 시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습니다.
파. 상장주선인의 주식 보유에 따른 이해상충 발생 위험당사의 대표주관회사인 NH투자증권(주)는 2022년 04월 14일 보통주 58,800주를 취득하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 NH투자증권(주)의 보유 주식수는 58,800주(공모전 지분율 1.11%, 공모후 지분율 0.94%)입니다. NH투자증권(주)는 보유지분 58,800주(공모전 지분율 1.11%)를 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제4호에 의거하여 상장일로부터 1개월 간 의무보유하기로 확약하였으며, 이를 한국예탁결제원에 의무보유하였습니다. 한편, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 10) 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있으나, 증권신고서 제출일 현재 NH투자증권㈜의 지분율은 1.11%인 바, 해당사항이 없습니다.
그럼에도 불구하고 NH투자증권㈜는 당사의 상장주선인이자 전문투자자 주주로서 금번 공모를 진행하는 과정에서 이해상충 발생 가능성이 존재하며, 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.하. 증권신고서(투자설명서) 정정위험본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서 (이하 "투자설명서"))의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있습니다. 또한, 본 증권신고서(투자설명서) 상의 공모 일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다.
거. 증권신고서 효력발생일 재기산에 따른 상장예비심사결과 효력 상실 위험당사는 2023년 04월 27일 한국거래소에 상장예비심사신청서를 제출하여 2023년 09월 07일 상장예비심사 승인을 통지 받았으며, 코스닥시장에 상장하기 위해서는 코스닥시장 상장규정에 따라 2024년 03월 06일(+6개월)까지 신규상장 신청을 해야 합니다. 당사는 2023년 09월 15일 최초 증권신고서를 제출하였습니다. 투자자 보호 등의 사유로 효력발생시기가 재기산 되는 정정기재가 발생하여 상장 일정이 조정될 경우 상장예비심사 결과의 효력이 상실될 가능성이 있습니다.
너. 상장요건 미충족으로 인한 상장재심사 가능성금번 공모는 「코스닥시장 상장규정」제28조제1항제1호에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되며 매매를 개시하게 됩니다. 그러나, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.
당사가 상장 재심사 사유에 해당하는 경우, 당사 주식의 상장 일정 연기를 유발할 수 있으며, 상장 일정이 연기되는 경우 당사 주식의 가격과 유동성에 심각한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.더. 공모주식수 변경 위험『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』제2-3조(효력발생시기의 특례 등) 제2항 제1호에 따라
수요예측 실시 후, 증권신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니하고, 신고서 제출일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모가 변경될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.러. 공모자금의 사용내역 관련 위험당사는 금번 공모를 통해 조달한 신주 모집 금액에서 발행제비용을 차감한 순수입금의 사용계획을 결정함에 있어 상당한 재량권을 보유하고 있으며,
투자자가 당사의 결정사항에 동의하지 않는 목적으로 사용할 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다. 머. 공모가격 결정 방식금번 공모를 위한 가격 결정은『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호에 따라
기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.버. 청약자 유형별 배정비율 변동 가능성기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며,
동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
서. 수요예측 참여 가능한 기관투자자
본건 공모를 위한 수요예측 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능하므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
어. 수요예측 경쟁률에 관한 주의사항당사의 수요예측 예정일은 2023년 10월 11일(수) ~ 2023년 10월 17일(화)입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인 2023년 10월 23일(월) ~ 2023년 10월 24일(화)에 일반 투자자와 함께 실청약을 실시하게 됩니다.
따라서 청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니, 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.
저. 기관투자자의 수요예측 참여 기준 변경에 따른 위험2023년 4월 27일「증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조의3」신설에 따라 기관투자자는 수요예측등 참여를 위해 참여금액이 주금납입능력을 초과하여서는 안되며, 주관회사는 기관투자자의 수요예측등 참여금액이 주금납입 능력 초과시에 해당 참여건에 대한 공모주를 배정하지 않습니다.
따라서 기관투자자는 주금납입능력에 근간하여 수요예측에 참여해야 하며, 이에 따라 수요예측 경쟁률 등 기관투자자의 참여형태가 이전과 차이를 보일 수 있고 청약 경쟁률 등에 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
처. 일반청약자 배정방법의 변경에 따른 위험2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 공모주 일반청약자 참여기회 확대방안에 의거 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다. 일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다. 이에 따라 일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다.
이에 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 일반청약자가 예상한 배정주식수보다 많은 주식이 배정될 수 있습니다. 또한, 청약증거금 50% 징수에 따라 추가 납입 및 청약증거금의 환불은 이루어지지 않을 수 있기에 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
커. 증권 인수업무 등에 관한 규정 개정에 따른 일반청약자 배정분 변경 위험「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제3호의 개정에 따라 일반청약자에게 공모 주식의 25% 이상을 배정합니다. 또한 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호의 개정에 따라
일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에서 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 이에 따라 일반청약자 배정 물량은 25%를 초과할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
터. 신규상장종목 상장일 변동성완화장치(VI) 미적용2021년 10월 18일부터
신규상장종목 상장일에 변동성완화장치(VI)를 적용하지 않으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.퍼. 신규상장종목의 신규상장일 가격제한폭 확대에 따른 위험2023년 6월 26일부터
유가증권시장 및 코스닥시장 신규상장종목의 신규 상장일 가격제한 폭이 기준가격(공모가격)의 60% ~ 400%로 확대되므로, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
허. 주식의 대규모 발행 또는 매각 위험(Overhang Issue)
향후 당사의 보통주가 대규모로 매각되거나 추가적으로 발행되는 경우, 당사의 보통주 가격은 하락할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
고. 재무제표 작성 기준일 이후 변동 미반영에 따른 위험본 증권신고서상의 재무제표에 관한 사항은 2023년 반기 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자자 분들께서는 이 점 고려하시기 바랍니다.
노. 소수주주권 행사로 인한 소송 위험당사 소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있으며, 이 경우 당사 경영 자원이 핵심 사업에 집중되지 못할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
도. 집단 소송으로 인한 소송 위험증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.로. 지배주주와 투자자와의 이해상충 위험본 공모 후 공동 최대주주인 여현국 각자 대표이사와 이미연 각자 대표이사는 각각 보통주 1,311,598주(20.95%)를 보유하게 됩니다.
이에 따라, 지배주주는 당사의 이사를 선임할 수 있고, 투표를 통해 당사 주주총회에 상정되는 대부분 사안을 결정할 수 있습니다. 또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자의사결정하시기 바랍니다. 모. 미래예측 진술에 관한 위험본 증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며, 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다. 이와 같은 전망 수치들은 시장의 추세 및 당사의 영업환경 등에 따라 변동될 수 있으며, 기타 불확실한 요인들을 고려하지 않은 수치입니다.
투자자께서는 본 증권신고서의 작성 시점을 기준으로 하고 있는 미래예측적 서술에 의존하지 않도록 유의하시기 바랍니다.보. 상장폐지 관련 위험당사의 주권은「코스닥시장 상장규정」제54조 및 제56조의 상장폐지 요건에 해당하는 경우 상장폐지가 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.소. 투자위험요소 기재내용 이외 위험요소 존재 위험당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 최근
급격한 인플레이션 조절을 위해서 금리가 상승하고 있고, 추가 상승 가능성 또한 존재하여 글로벌 경기에 부정적인 영향이 우려되고 있고, 이러한 상황 장기화될 경우 당사의 사업에도 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
1,049,482
500
17,000
17,841,194,000
일반공모

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

인수
예
코스닥시장
신규상장

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
보통주
1,049,482

17,841,194,000

735,056,880

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023.10.23 ~ 2023.10.24
2023.10.26
2023.10.23
2023.10.26
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금

8,500,304,317

운영자금

5,835,000,000

채무상환자금
1,443,966,741

발행제비용
813,034,683

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

여현국
최대주주
1,364,072
52,474
1,311,598

이미연
최대주주
1,364,072
52,474
1,311,598

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
-

주1)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주2)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위: 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
1,049,482
500
17,000

17,841,194,000

일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표주관회사
NH투자증권
기명식보통주
1,049,482

17,841,194,000

735,056,880
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 10월 23일 ~ 2023년 10월 24일
2023년 10월 26일
2023년 10월 23일
2023년 10월 26일
-

주1)

모집(매출)가액(이하 "
확정공모가액"이라 한다)과 관련된 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사인 ㈜유진테크놀로지가 협의하여
17,000원으로 최종 결정하였습니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 정정 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출한 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주5)
[청약일]- 기관투자자 청약일: 2023년 10월 23일 ~ 10월 24일 (2일간)- 일반청약자 청약일: 2023년 10월 23일 ~ 10월 24일 (2일간)※ 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 2023년 10월 23일 ~ 24일 이틀간 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2023년 4월 27일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2023년 9월 7일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모 완료 후, 신규상장 신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」 제28조제1항제1호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

총 인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 4.0%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 17,000원 기준입니다. 이외 대표주관회사를 대상으로 상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 추가적인 성과수수료가 0.5% 내에서 지급될 수 있습니다. 또한, 상장주선인의 의무인수 금액은 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될 수 있으며, 이 경우 총 인수대가도 변동될 수 있습니다.

주9)

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제13조제5항제1호나목에 의해 상장주선인인 NH투자증권㈜는 공모물량의 3.0%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

NH투자증권
기명식보통주
31,484주

535,228,000원

「코스닥시장 상장규정」에 따른상장주선인의 의무 취득분

(*) 상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하여 3개월간 의무보유 하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주10)
금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

2. 공모방법

금번 (주)유진테크놀로지의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 944,534주(공모주식의 90.00%), 구주매출 104,948주(공모주식수의 10.00%)의 일반공모 방식에 의합니다.
가. 공모주식의 배정내역

[공모방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
1,049,482주
100.00%
고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁 배정 수량 포함

합계
1,049,482주
100.00%
-

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정 증권신고서상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출하는 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주2)
「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으나, 당사는 금번 공모 시에 우리사주조합에 배정하지 않습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

[청약대상자 유형별 공모대상 주식수]

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

일반청약자
262,371주
25.00%

17,000원(주1)

4,460,307,000원
주2), 주3)

기관투자자
787,111주
75.00%
13,380,887,000원
주4), 주5), 주6)

합계
1,049,482주
100.00%
17,841,194,000원
-

주1)

주당 공모가액 및 모집(매출)총액은 대표주관회사와 발행회사인 ㈜유진테크놀로지가 협의하여
결정한 확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주 조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 이내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제4호에 따라 고위험고수익투자신탁등에게 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주5)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제5호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제7호에 따라 주2) ~ 주6)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다.

주7)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

[모집방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
944,534주
100.0%
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
944,534주
100.0%
-

[모집의 세부내역]

모집대상
배정주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

일반청약자
236,134주
25.0%

17,000원(주1)

4,014,278,000원
-

기관투자자
708,400주
75.0%
12,042,800,000원
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
944,534주
100.00%
16,057,078,000원
-

주1)

기관투자자: 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁등"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 「조세특례제한법」 제91조의15 제1항에 따른 고위험고수익채권투자신탁(이하 ‘고위험고수익채권투자신탁'이라 한다). 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일이 속하는 분기 또는 그 다음 분기 말일 전 영업일까지 수요예측에 참여하는 경우에는 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 및 같은 조 제5항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 고위험고수익채권의 보유비율이 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 각 목의 비율 이상이어야 합니다.② 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항에 따른 고위험고수익투자신탁(이하 '고위험고수익투자신탁'이라 한다)으로서 최초 설정일ㆍ설립일이 2023년 12월 31일 이전일 것. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

[고위험고수익채권투자신탁]

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 “고위험고수익채권투자신탁”이라 한다)에 2024년 12월 31일까지 가입하는 경우 해당 고위험고수익채권투자신탁에서 받는 이자소득 또는 배당소득은 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 “대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등”이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 “투자신탁등”이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.

1. 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것

가. 공모집합투자기구(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제18항에 따른 집합투자기구 중 같은 조 제19항에 따른 사모집합투자기구를 제외한 것을 말한다. 이하 이 조에서 같다)인 투자신탁등의 경우: 신용등급(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자 2 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급을 말한다. 이하 이 조에서 같다)이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조제1호나목에 따른 사채 중 같은 법 제59조에 따른 단기사채등에 해당하는 사채(이하 이 조에서 “단기사채”라 한다)의 경우에는 A3+ 이하]인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것

나. 공모집합투자기구가 아닌 투자신탁등의 경우: 신용등급이 A+, A 또는 A-(단기사채의 경우에는 A2+, A2 또는 A2-)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 15 이상이고, 신용등급이 BBB+ 이하(단기사채의 경우에는 A3+ 이하)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상일 것

2. 국내 자산에만 투자할 것

[고위험고수익투자신탁]

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다.)의 경우 A3+ 이하]인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.2. 국내 자산에만 투자할 것

주1) 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항 참고주2) 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항 참고

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "투자일임회사"는 다음 각 항의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 투자일임회사의 고유재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 투자일임업 등록일로부터 2년 이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것※ 신탁회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 신탁회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 신탁업 등록일로부터 2년 이 경과하고, 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (신탁업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 신탁업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 신탁재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 집합투자회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있습니다.

① 일반사모집합투자업 등록일로부터 2년이 경과하고, 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것

② 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (일반사모집합투자업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 일반사모집합투자업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 집합투자재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주2)
배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자의 청약결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주3)

'주당 모집가액'이란 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주4)

모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주5)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주6)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

주7)
「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으나, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 우선배정을 실시하지 않습니다.

주8)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

다. 매출의 방법 등(1) 매출의 방법

[매출방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
104,948주
100.0%
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
104,948주
100.0%
-

[매출의 세부내역]

매출대상
배정주식수
배정비율
주당 공모가액
매출총액
비고

일반청약자
26,237주
25.0%

17,000원(주1)

446,029,000원
-

기관투자자
78,711주
75.0%
1,338,087,000원
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
104,948주
100.00%
1,784,116,000원
-

주1)

기관투자자: 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁등"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 「조세특례제한법」 제91조의15 제1항에 따른 고위험고수익채권투자신탁(이하 ‘고위험고수익채권투자신탁'이라 한다). 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일이 속하는 분기 또는 그 다음 분기 말일 전 영업일까지 수요예측에 참여하는 경우에는 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 및 같은 조 제5항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 고위험고수익채권의 보유비율이 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 각 목의 비율 이상이어야 합니다.② 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항에 따른 고위험고수익투자신탁(이하 '고위험고수익투자신탁'이라 한다)으로서 최초 설정일ㆍ설립일이 2023년 12월 31일 이전일 것. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

[고위험고수익채권투자신탁]

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 “고위험고수익채권투자신탁”이라 한다)에 2024년 12월 31일까지 가입하는 경우 해당 고위험고수익채권투자신탁에서 받는 이자소득 또는 배당소득은 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 “대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등”이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 “투자신탁등”이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.

1. 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것

가. 공모집합투자기구(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제18항에 따른 집합투자기구 중 같은 조 제19항에 따른 사모집합투자기구를 제외한 것을 말한다. 이하 이 조에서 같다)인 투자신탁등의 경우: 신용등급(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자 2 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급을 말한다. 이하 이 조에서 같다)이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조제1호나목에 따른 사채 중 같은 법 제59조에 따른 단기사채등에 해당하는 사채(이하 이 조에서 “단기사채”라 한다)의 경우에는 A3+ 이하]인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것

나. 공모집합투자기구가 아닌 투자신탁등의 경우: 신용등급이 A+, A 또는 A-(단기사채의 경우에는 A2+, A2 또는 A2-)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 15 이상이고, 신용등급이 BBB+ 이하(단기사채의 경우에는 A3+ 이하)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상일 것

2. 국내 자산에만 투자할 것

[고위험고수익투자신탁]

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다.)의 경우 A3+ 이하]인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.2. 국내 자산에만 투자할 것

주1) 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항 참고주2) 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항 참고

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "투자일임회사"는 다음 각 항의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 투자일임회사의 고유재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 투자일임업 등록일로부터 2년 이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것※ 신탁회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 신탁회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 신탁업 등록일로부터 2년 이 경과하고, 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (신탁업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 신탁업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 신탁재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 집합투자회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있습니다.

① 일반사모집합투자업 등록일로부터 2년이 경과하고, 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것

② 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (일반사모집합투자업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 일반사모집합투자업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 집합투자재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주2)
배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자의 청약결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주3)

'주당 매출가액'이란 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주4)

매출총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주5)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주6)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

주7)
「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으나, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 우선배정을 실시하지 않습니다.

주8)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자의 명칭 및 주소
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한경우 처리방법

위탁의 내용
위탁 주식수

주식회사 유진테크놀로지충청북도 청주시 흥덕구 2순환로742번길 42(화계동)
매출주주 각자 대표이사 여현국이 보유한 주식을 수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
52,474주
매출잔량이 발생한 경우 총액인수계약서상에서 정하는 방법에 따라 대표주관회사가자기계산으로 인수

매출주주 각자 대표이사 이미연이 보유한 주식을 수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
52,474주

합계
104,948주

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위: 주)

보유자
회사와의 관계
보유주식 종류
매출전보유주식수
매출주식수주1)
매출후보유증권수(비율)주2)

각자 대표이사 여현국
최대주주
기명식 보통주
1,364,072주
52,474주
1,311,598주(20.95%)

각자 대표이사 이미연
최대주주
기명식 보통주
1,364,072주
52,474주
1,311,598주(20.95%)

합계
2,728,144주
104,948주
2,623,196주(41.89%)

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다. 또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.

주2)
상기 매출 후 보유주식수 비율은 공모 후 상장예정주식수인 6,261,485주에 대한 비율입니다.

주3)
최대주주 여현국은 상기 매출 후 보유주식에 대하여「코스닥시장 상장규정」에 따라 상장 후 30개월간의 의무보유(규정상 의무보유 6개월에 자발적(거래소 협의) 의무보유 24개월 추가 조치)를 실시하였습니다.

주4)
최대주주 이미연은 상기 매출 후 보유주식에 대하여「코스닥시장 상장규정」에 따라 상장 후 30개월간의 의무보유(규정상 의무보유 6개월에 자발적(거래소 협의) 의무보유 24개월 추가 조치)를 실시하였습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구분

취득 주수

주당 취득가액

취득총액

비고

NH투자증권
31,484주
17,000원
535,228,000원
-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주2)
상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인의 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원에 해당하는 수량을 취득하게 됩니다. 이에 따라, 확정공모가액에 따라 그 취득수량이 변동될 수 있습니다.

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정 절차

금번 ㈜유진테크놀로지의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다. 동 규정 제5조제1항제2호에 의한 수요예측을 실시할 예정이며, 금번 공모 시에는 동 규정 제5조제1항제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정 절차는 다음과 같습니다.

◈ 수요예측을 통한 공모가격 결정 절차 ◈

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시
기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 물량 배정
⑥ 배정물량 통보

수요예측 결과 및 증시 상황 등 감안, 대표주관회사와발행회사가 최종 협의하여공모가격 결정
확정공모가액 이상의가격을 제시한 기관투자자대상으로 질적인 측면을고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을대표주관회사 홈페이지를통하여 개별 통보

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사는 ㈜유진테크놀로지의 코스닥시장 신규상장을 위한 공모와 관련하여 발행회사의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
17,000원

확정공모가액결정방법

수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

주1)
상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜유진테크놀로지의 절대적 평가 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장 상황, 산업 및 재무 위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다.

주2)

금번 ㈜유진테크놀로지의 코스닥시장 상장 공모를 위한 확정공모가액은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
17,000원으로 결정하였습니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항
(1) 수요예측 공고 및 수요예측 일시

구 분
내 용
비 고

공고 일시
2023년 10월 11일(수)
(주1)

기업 IR
2023년 10월 4일(수) ~ 2023년 10월 16일(월)
(주2)

수요예측 일시
2023년 10월 11일(수) ~ 2023년 10월 17일(화)
(주3)

공모가액 확정공고
2023년 10월 19일(목)
-

문의처
NH투자증권㈜ (☎ 02-2229-6394, 6042)
-

주1)
수요예측 안내공고는 2023년 10월 11일 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(http://www.nhqv.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)
본 공모와 관련하여 기업 IR은 국내 및 해외기관투자자를 대상으로 진행할 예정입니다.

주3)
수요예측 마감시각은 한국시간 기준 2023년 10월 17일(화) 17:00 임을 유의하시기 바랍니다. 수요예측 마감시각 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

주4)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측 참가자격
(가) 기관투자자

"기관투자자"란「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호의 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.

가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자

나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단

라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부

마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 “투자일임회사”라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아. 「금융투자업규정」 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 “부동산신탁회사”라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.※ 집합투자회사등의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다.

① 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할것

※ 금번 공모와 관련하여 「금융투자업규정」제4-19조제8호 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의3에 따르면, 기업공개를 위한 주관회사의 청약자의 주금 납입능력 확인절차가 필요하며, 이는 확약서를 기준으로 판단합니다. 수요예측등에 참여하는 기관투자자는 수요예측등 참여 금액이 주금납입능력을 초과하여서는 아니된다는 점을 고려할 시, 주금납입능력을 초과하는 수요예측참여는 허용되지 않습니다.당사의 대표주관회사인 NH투자증권(주)는 기관투자자 수요예측을 수행함에 있어「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의3제1항제1호 및 NH투자증권(주)의 「증권인수업무 내부통제준칙」사규에 따른 방법을 활용하여 주금납입능력을 확인하여 수요예측을 진행할 예정입니다.

[제5조의3(허수성 수요예측등 참여 금지)]

① 금융투자업규정 제4-19조제8호에서 “협회가 정하는 바”란 다음 각 호의 어느 하나의 방법을 말한다.

1. 기관투자자가 수요예측등에 고유재산으로 참여하는 경우에는 자기자본을, 위탁재산으로 참여하는 경우에는 수요예측등 참여 건별로 수요예측등에 참여하는 개별 위탁재산들의 자산총액의 합계액을 주금납입능력으로 정하고 이를 주관회사(명칭의 여하에 불문하고 수요예측등을 행하는 금융투자회사를 말한다. 이하 이 조에서 같다)가 확인하는 방법. 이 경우 고유재산의 자기자본은 직전 분기말(해당 자료가 없는 경우, 그 전 분기말로 한다) 개별재무제표상의 금액으로 하고, 위탁재산들의 자산총액은 수요예측 참여일전 3개월간(위탁재산의 설정 또는 설립일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 설정 또는 설립일로부터 수요예측등 참여일전까지)의 일평균 평가액으로 한다.

2. 주관회사가 대표이사(외국 금융투자회사의 지점, 그 밖의 영업소의 경우 지점장 등 국내대표자를 말한다. 이하 이 조에서 같다) 또는 준법감시인의 사전 승인을 받아 자체적으로 기관투자자의 주금납입능력을 확인하기 위한 내부규정 또는 지침을 마련하고 이에 따라 주금납입능력을 확인하는 방법

② 기업공개를 위한 주관회사가 제1항제1호의 방법으로 주금납입능력을 확인하는 경우, 기관투자자는 수요예측등 참여시 제1항제1호에 따른 주금납입능력을 대표이사 또는 준법감시인이 서명 또는 기명날인한 확약서에 기재하여 주관회사에 제출하여야 하며, 주관회사는 동 확약서 상의 금액을 기준으로 주금납입능력을 확인하여야 한다.

③ 기업공개를 위한 주관회사가 제1항제2호의 방법으로 주금납입능력을 확인하는 경우, 주관회사는 주금납입능력에 대한 기준 및 확인방법을 증권신고서에 기재하여야 한다.

④ 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하는 기관투자자는 수요예측등 참여금액(기관투자자가 수요예측등에 참여하여 주관회사에 제출한 매입희망 물량과 가격을 곱한 금액으로 하되, 기관투자자가 수요예측등에 참여하여 매입 희망가격을 제출하지 아니하는 경우에는 매입희망 물량에 공모희망 가격 상단을 곱한 금액으로 한다. 이하 같다)이 제1항의 주금납입능력을 초과하여서는 아니 된다.

⑤ 기업공개를 위한 주관회사는 기관투자자의 수요예측등 참여금액이 기관투자자의 주금납입능력을 초과하는 경우 해당 수요예측등 참여 건에 대하여 공모주식을 배정하여서는 아니 된다.

⑥ 기업공개를 위한 주관회사가 둘 이상인 경우에는 기관투자자의 주금납입능력을 확인하기 위한 방법으로 제1항 각 호의 방법 중 어느 하나를 주관회사별로 달리 정할 수 있다

[NH투자증권(주) '증권인수업무 내부통제준칙' 제45조(배정)]

(생략)③ 제1항 제1호 마목 iv)호와 관련하여, 담당부서는 기관투자자로부터 수요예측참여 요청을 받을 시 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제 5조의 3 제 1항 제2호에 의거하여 아래와 같이 기관투자자의 주금납입능력을 확인하여야 한다. 1. 기관투자자가 수요예측등에 참여하는 경우에는 수요예측등 참여 건별로 다음의 기준으로 주금납입능력을 확인한다. 가. 고유재산으로 참여하는 경우 자기자본을 주금납입능력으로 간주함 (이 경우 자기자본은 직전 분기말 (해당 자료가 없는 경우, 그 전 분기말로 한다) 개별재무제표상의 금액으로 한다)나. 위탁재산으로 참여하는 경우 개별 위탁재산들의 자산총액의 합계액을 주금납입능력으로 간주함 (이 경우 자산총액은 수요예측 참여일전 3개월간(위탁재산의 설정 또는 설립일로부 터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 설정 또는 설립일로부터 수요예측등 참여일전까지)의 일평균 평가액으로 한다.) 2. 제1호의 방법으로 주금납입능력을 확인할 수 없는 비거주 외국인 기관투자자의 경우 (Equity Sales본부가 담당부서인 기관투자자에 한정함), 다음의 방법으로 주금납입능력을 확인한다. 가. 미 증권거래법 144A에 따른 Qualified Institutional Buyer(이하 “QIB”) 로서 수요예측 참여 희망금액이 USD 1억불 이하인 경우, 당해 분기의 주금납입능력을 USD 1억불로 간주 한다. 나. 주요 해외 국부펀드 등 QIB에 준하는 요건을 갖춘 기관투자자(이하 “국부펀드”)로서 수 요예측 참여 희망금액이 USD 1억불 이하인 경우, 당해 분기의 주금납입능력을 USD 1억불 로 간주한다. 다. QIB 및 국부펀드에 해당되지 않는 기관투자자 또는 USD 1억불을 초과하여 수요예측 참여를 희망하는 기관투자자에 대하여는 다음의 기준으로 주금납입능력을 확인한다. i) 자기자본으로 참여하는 경우, 해당 기관투자자의 직전분기 납입자본금을 당해분기 주금납 입능력으로 간주 ii) 위탁자산으로 참여하는 경우, 직전분기말 기준 해당 기관투자자의 총 운용자산의 합계를 (AUM) 확약서에 기재하고 이를 당해분기 주금납입능력으로 간주 라. 본 호에 따라 주금납입능력을 확인하는 경우 수요예측 참여 기관투자자는 별지1의 양식 에 서명한 확약서에 기재하여 제출하여야 한다. 단, 나목에 해당되는 경우로서 해당 국가의 정부가 지급을 보증하는 경우 확약서 제출을 면제할 수 있다.

※ 고위험고수익투자신탁등이란「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 것을 말합니다.

① 「조세특례제한법」 제91조의15 제1항에 따른 고위험고수익채권투자신탁(이하 ‘고위험고수익채권투자신탁'이라 한다). 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일이 속하는 분기 또는 그 다음 분기 말일 전 영업일까지 수요예측에 참여하는 경우에는 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 및 같은 조 제5항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 고위험고수익채권의 보유비율이 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 각 목의 비율 이상이어야 합니다.② 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항에 따른 고위험고수익투자신탁(이하 '고위험고수익투자신탁'이라 한다)으로서 최초 설정일ㆍ설립일이 2023년 12월 31일 이전일 것. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

[고위험고수익채권투자신탁]

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 “고위험고수익채권투자신탁”이라 한다)에 2024년 12월 31일까지 가입하는 경우 해당 고위험고수익채권투자신탁에서 받는 이자소득 또는 배당소득은 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 “대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등”이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 “투자신탁등”이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.

1. 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것

가. 공모집합투자기구(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제18항에 따른 집합투자기구 중 같은 조 제19항에 따른 사모집합투자기구를 제외한 것을 말한다. 이하 이 조에서 같다)인 투자신탁등의 경우: 신용등급(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자 2 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급을 말한다. 이하 이 조에서 같다)이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조제1호나목에 따른 사채 중 같은 법 제59조에 따른 단기사채등에 해당하는 사채(이하 이 조에서 “단기사채”라 한다)의 경우에는 A3+ 이하]인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것

나. 공모집합투자기구가 아닌 투자신탁등의 경우: 신용등급이 A+, A 또는 A-(단기사채의 경우에는 A2+, A2 또는 A2-)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 15 이상이고, 신용등급이 BBB+ 이하(단기사채의 경우에는 A3+ 이하)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상일 것

2. 국내 자산에만 투자할 것

※ 벤처기업투자신탁이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호 「조세특례제한법 시행령」 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

[벤처기업투자신탁]

「조세특례제한법」제16조(벤처투자조합 출자 등에 대한 소득공제)① 거주자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 출자 또는 투자를 하는 경우에는 2025년 12월 31일까지 출자 또는 투자한 금액의 100분의 10(제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 해당하는 출자 또는 투자의 경우에는 출자 또는 투자한 금액 중 3천만원 이하분은 100분의 100, 3천만원 초과분부터 5천만원 이하분까지는 100분의 70, 5천만원 초과분은 100분의 30)에 상당하는 금액(해당 과세연도의 종합소득금액의 100분의 50을 한도로 한다)을 그 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도(제3항의 경우에는 제1항제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 따른 기업에 해당하게 된 날이 속하는 과세연도를 말한다)의 종합소득금액에서 공제(거주자가 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도부터 출자 또는 투자 후 2년이 되는 날이 속하는 과세연도까지 1과세연도를 선택하여 대통령령으로 정하는 바에 따라 공제시기 변경을 신청하는 경우에는 신청한 과세연도의 종합소득금액에서 공제)한다. 다만, 타인의 출자지분이나 투자지분 또는 수익증권을 양수하는 방법으로 출자하거나 투자하는 경우에는 그러하지 아니하다. <개정 2010. 1. 1., 2010. 12. 27., 2011. 12. 31., 2013. 1. 1., 2014. 1. 1., 2014. 12. 23., 2015. 1. 28., 2016. 12. 20., 2017. 12. 19., 2019. 12. 31., 2020. 2. 11., 2020. 12. 29., 2021. 12. 28., 2022. 12. 31.>1. 벤처투자조합, 신기술사업투자조합 또는 전문투자조합에 출자하는 경우2. 대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁(이하 이 조에서 “벤처기업투자신탁”이라 한다)의 수익증권에 투자하는 경우3. 개인투자조합에 출자한 금액을 벤처기업 또는 이에 준하는 창업 후 3년 이내의 중소기업으로서 대통령령으로 정하는 기업(이하 이 조 및 제16조의5에서 “벤처기업등”이라 한다)에 대통령령으로 정하는 바에 따라 투자하는 경우4. 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」에 따라 벤처기업등에 투자하는 경우5. 창업ㆍ벤처전문사모집합투자기구에 투자하는 경우6. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제117조의10에 따라 온라인소액투자중개의 방법으로 모집하는 창업 후 7년 이내의 중소기업으로서 대통령령으로 정하는 기업의 지분증권에 투자하는 경우

「조세특례제한법 시행령」제14조(벤처투자조합 등에의 출자 등에 대한 소득공제)①법 제16조제1항제2호에서 "대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁"이란 다음 각호의 요건을 갖춘 신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)을 말한다. <개정 2003.12.30., 2005.2.19., 2009.2.4., 2010.2.18., 2012.2.2., 2018.2.13., 2019.2.12., 2020.8.11., 2021.2.17.>

1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3. 투자신탁의 설정일부터 6개월(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제19항에 따른 사모집합투자기구에 해당하지 않는 경우에는 9개월) 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1) 「벤처투자 촉진에 관한 법률」 제2조제1호에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 않게 된 이후 7년이 지나지 않은 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율(투자신탁재산의 평가액이 투자원금보다 적은 경우로서 같은 후단에 따른 비율이 100분의 15 미만인 경우에는 이를 100분의 15로 본다)을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

※ 투자일임회사, 신탁회사, 부동산신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.

[투자일임회사 등]

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2(투자일임회사 등의 수요예측등 참여 조건)① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것

2. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

② 투자일임회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 투자일임회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있다.

1. 투자일임업 등록일로부터 2년이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것

2. 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

③ 투자일임회사는 투자일임재산 또는 고유재산으로 수요예측등에 참여하는 경우 각각 제1항 또는 제2항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서 및 이를 증빙하기 위하여 대표주관회사가 요구하는 서류를 대표주관회사에 제출하여야 한다.④ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있다.⑤ 제1항 및 제3항의 규정은 신탁회사에 준용한다. 이 경우 "투자일임회사"는 "신탁회사"로, "투자일임계약"은 "신탁계약"으로, "투자일임재산"은 "신탁재산"으로 본다.

⑥ 제2항 및 제3항의 규정은 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사에 준용한다. 이 경우 "투자일임회사"는 "집합투자회사"로, "투자일임업"은 "일반 사모집합투자업"으로, "투자일임재산"은 "집합투자재산"으로 본다.⑦ 고위험고수익투자신탁등을 운용하는 기관투자자는 고위험고수익투자신탁등으로 수요예측에 참여하는 경우 제2조제18호의 요건이 모두 충족됨을 확인하여야 한다

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우 상기 사목에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 투자일임회사, 신탁회사, 부동산신탁회사, 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사로 참여하는 경우 상기 마목, 사목 및 아목에 따른 투자자임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.
(나) 참여 제외대상

다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다. 다만 ④ 항 및 ⑦ 항에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 ④ 항의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

①
인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.

②
발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

③
해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

④
대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일로부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

⑤
주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

⑥
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제3항에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 아래와 같은 사유로 수요예측일 현재 한국금융투자협회 홈페이지에 "불성실 수요예측참여자"로 분류되어 제재기간 중에 있는 기관투자자

⑦
금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"

「증권 인수업무 등에 관한 규정」

제5조(주식의 공모가격 결정 등)① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리ㆍ운용하는 법인

다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사제10조의3(환매청구권)① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

※ 금번 수요예측에 참여한 후 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제3항에 의거 "불성실 수요예측등 참여자"로 지정되는 경우 해당 불성실 수요예측 발생일로부터 일정 기간 동안 수요예측의 참여 및 공모주식 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.

※ 불성실 수요예측 참여자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제1항에 따라 다음 각호의1에 해당하는 자를 말합니다.

1.

수요예측등에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 경우.

2.

기업공개시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 행위를 하는 경우. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는 해당기간 중 일별 잔고를 기준으로 확인하며, 의무보유 확약의 준수 여부를 확인하기 위한 대표주관회사의 자료 제출요구에 허위자료를 제출하거나, 정당한 사유 없이 불응하는 경우에는 의무보유기간 확약을 준수하지 않은 것으로 본다.

가.
해당 주식을 매도 등 처분하는 행위

나.
해당 주식을 대여하거나, 담보로 제공 또는 대용증권으로 지정하는 행위

다.
해당 주식의 종목에 대하여 법 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 하는 행위. 이 경우 일별 잔고는 공매도 수량을 차감하여 산정한다.(이하 이 항 및 <별표 1>에서 같다)

라.
그 밖에 경제적 실질이 가목부터 다목에 준하는 일체의 행위

3.
수요예측등에 참여하면서 관련정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우

4.
수요예측등에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 법 제11조를 위반한 경우

5.
투자일임회사, 신탁회사, 부동산신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사가 제5조의2 제1항부터 제6항까지를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측등에 참여한 경우

6.
수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우

7.
사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁이 수요예측등에 참여하여 공모주식을 배정받은 후 최초 설정일로부터 1년 6개월 이내에 환매되는 경우

8.
수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 고위험고수익투자신탁등의 설정일·설립일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 해지(계약기간이 1년 이상인 고위험고수익투자신탁등의 만기일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우

9.
기업공개시 수요예측등 참여금액이 제5조의3제1항에 따른 주금납입능력을 초과하는 경우

10.
그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1호부터 제9호까지의 규정에 준하는 경우

※ NH투자증권㈜의 불성실수요예측 참여자의 정보관리에 관한 사항「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2에 의거 NH투자증권㈜는 상기사유에 해당하는 불성실 수요예측 참여자에 대한 정보를 금융투자협회에 통보하며, 해당 불성실 수요예측 참여자에 대한 정보 및 제재사항 등을 기재한 불성실 수요예측 참여자등록부를 작성하여 관리합니다.1. 사업자등록번호 또는 외국인투자등록번호2. 불성실 수요예측등 참여자의 명칭3. 해당 사유가 발생한 종목4. 해당 사유5. 해당 사유의 발생일6. 기타 협회가 필요하다고 인정하는 사항

[불성실 수요예측 등 참여 제재사항]

불성실수요예측등 참여 행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측 등 참여 제재(미청약ㆍ미납입과 의무보유 확약위반 행위에 대한 제재기준을 분리ㆍ적용)

적용 대상

위반금액

수요예측 참여제한기간

정의

규모

미청약ㆍ미납입

미청약ㆍ미납입주식수 X 공모가격

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액5천만원 당 1개월씩 가산

(참여제한기간 상한 : 24개월)

1억원이하

6개월

의무보유확약위반

의무보유 확약위반주식수 주1)X 공모가격

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액1.5억원 당 1개월씩 가산

(참여제한기간 상한 : 12개월)

1억원 이하

6개월

수요예측등참여금액의주금납입능력 초과
(배정받은 주식수X 공모가격)
1억원 초과
6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액1.5억원 당 1개월씩 가산(참여제한 기간 상한 : 12개월)

1억원 이하
6개월

수요예측등정보 허위 작성ㆍ제출

배정받은 주식수 X 공모가격

미청약ㆍ미납입과 동일

(참여제한기간 상한 : 12개월)

법 제11조 위반대리청약

대리청약 처분이익

미청약ㆍ미납입과 동일

(참여제한기간 상한 : 12개월)

투자일임회사등수요예측등 참여조건 위반

배정받은 주식수 X 공모가격

미청약,미납입과 동일(참여제한기간 상한 : 6개월)

벤처기업투자신탁 해지금지 위반

12개월 이내 금지

사모 벤처기업투자신탁환매금지 위반

12개월 X 환매비율 주2)

고위험고수익투자신탁 해지금지 위반
12개월 이내 금지

기타 인수질서 문란행위

6개월 이내 금지

주1)
의무보유 확약위반 주식수: 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식수가 가장 적은 날의 주식수와의 차이

주2)
사모 벤처기업투자신탁 환매비율: 환매금액 누계/(설정액 누계 - 환매외 출금액 누계)

주3)
가중: 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측등 참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있음. 다만 수요예측등 참여제한 기간은 미청약·미납입 및 수요예측등 참여금액의 주금납입능력 초과의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없음

주4)

감면:

1)
(해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의·중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 그 결과가 경미한 경우 감경할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여행위의 원인이 단순 착오나 오류에 기인하거나 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 제재금을 부과하거나 면제(불성실 수요예측등 참여자로 지정하되 수요예측등 참여를 제한하지 않는 것. 이하 같음) 할 수 있음)

1의2)
수요예측등 참여금액의 주금납입능력 초과의 경우 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 사유 발생횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 1회인 경우 제재를 면제 할 수 있음. 다만, 사유의 발생 원인이 고의 또는 중과실에 기인하거나 허위자료 제출 등 위원회가 필요하다고 인정되는 경우 제재를 면제하지 아니함

2)
의무보유 확약위반 후 사후 수습을 위하여 확약기간 내 해당 주식을 재매수하거나 위반비중이 경미하여 확약준수율*이 70% 이상인 경우로서 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 확약준수율 이내에서 수요예측등 참여제한 기간을 감면할 수 있으며, 이 경우 제재금을 부과하거나, 경제적 이익을 감안하여 수요예측등 참여를 제한할 수 있음

주)
확약준수율: [해당 주식의 확약기간 내 일별 잔고 누계액 / (배정받은 주식수 × 확약기간 일수) ] × 100(%). 단, 일별 잔고는 확약한 수량 이내로 함

주5)

제재금 산정기준:

1)
Max [수요예측등 참여제한기간(개월수) × 500만원, 경제적 이익*]* 100만원 미만의 경제적 이익은 절사- 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 감경할 수 있음

2)

불성실 수요예측등 적용 대상별 경제적 이익- 경제적 이익 산정표준을 기준으로 구체적인 사례에 따라 손익을 조정할 수 있으며, 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 달리 정할 수 있음

적용 대상

경제적 이익 산정표준

미청약ㆍ미납입

의무보유 확약을 한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비확약종료일 종가* 기준 평가손익 X (-1)

의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정 수량의 공모가격대비 상장일 종가기준 평가손익 X (-1)* 위원회 의결일 전 5 영업일까지 의무보유 확약기간이 경과하지 아니한 경우 위원회 의결일 5 영업일 전일을 기산일로 하여 과거 3영업일간의 종가평균을 확약종료일 종가로 적용하여 산정

의무보유확약위반

배정받은 주식 중 처분한 주식의 처분손익 + 미처분 보유 주식의공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익** - 배정받은 주식의공모가격 대비 확약종료일 종가기준 평가손익

** 사후 수습을 위하여 재매수한 주식의 재매수가격 대비 평가손익 포함

수요예측등정보 허위작성ㆍ제출

의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비확약종료일 종가* 기준 평가손익

의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

법 제11조 위반대리청약

대리청약 처분이익

투자일임회사 등수요예측등참여조건 위반

의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비확약종료일 종가* 기준 평가손익

의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

주6)
가중ㆍ감경 사유가 경합된 때에는 가중 적용 후 감경을 적용(다만, 주4)의 2)에 따른 감경은 다른 가중ㆍ감경 보다 우선 적용)하고 감경적용 후 월 단위 미만의 참여제한기간은 소수점 첫째자리에서 반올림함

주7)
동일인에 의한 두 건(종목 수 기준)이상의 불성실 수요예측등 참여행위를 같은 날에 개최되는 위원회에서 심의하는 경우 참여제한기간이 가장 긴 기간에 해당하는 위반행위를 기준으로 가중을 적용하고 해당 사유 발생일은 최근일을 기준으로 함

주8)
동일인에 의한 두 건(종목 수 기준) 이상의 불성실 수요예측등 참여행위에 대하여 일부 건에 대한 제재를 위원회에서 의결하고, 해당 의결일 이전에 발생한 나머지 건에 대한 제재를 이후에 의결하는 경우 제재의 합은 주7)의 기준에 따라 산정된 제재와 동일하여야 함

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

구 분
주식수
비 율
비 고

기관투자자
787,111주
75.00%
고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)
상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다.

주2)
비율은 전체 공모주식수 1,049,482주에 대한 비율입니다.

주3)

일반청약자 배정분
262,371주(25.00%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저 한도

구 분
최 고 한 도
최저한도

기관투자자
각 기관별로 법령등에 의한투자한도 잔액(신청수량 × 신청가격) 및787,111주(기관투자자 배정물량) 중 적은 수량
1,000주

주1)
금번 수요예측에 있어서 물량 배정 시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모 및 가격 분석능력, 투자 및 매매 성향, 의무보유 확약기간, 공모 참여실적, 수요예측에 대한 기여도 등)" 등을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량 범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바랍니다.

주2)
금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월, 3개월, 6개월의 의무보유기간을 확약할 수 있습니다.

주3)
기관투자자 수요예측 최고한도는 기관투자자 배정 물량이 75.00%인 경우를 가정한 주식수입니다.

(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위

구 분
내 용

수량단위
1,000주

가격단위
100원

주)
금번 수요예측에 있어서 가격을 제시하지 않고, 수량 혹은 총 참여금액만 제시하는 참여 방법을 인정하지 않습니다. 따라서 수요예측에 참가하기 위해서는 가격, 수량 및 참여금액을 반드시 제시하여야 합니다. 다만, 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하는 경우 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다.

(6) 수요예측 참여방법

대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지를 통해 인터넷 접수를 받으며, 서면으로는 접수받지 않습니다. 다만, NH투자증권㈜의 홈페이지 문제로 인해 인터넷 접수가 불가능할 경우 및 수요예측 참여자의 인터넷 수요예측 참여가 불가능한 경우에는 보완적으로 유선, fax, e-mail 등의 방법에 의해 접수를 받습니다.

[인터넷 접수방법]

① 홈페이지 접속: 「www.nhqv.com ⇒ 뱅킹ㆍ계좌정보 ⇒ 청약/권리 ⇒ 공모/실권주 ⇒ 수요예측(IPO 법인전용)」또는「www.nhqv.com ⇒ 화면 내 배너」② Log-in : 사업자등록번호(해외기관투자자의 경우 투자등록번호), NH투자증권 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호 입력③ 참여기관투자자 기본정보 입력(또는 확인) 후 수요예측 참여④ 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제8조제6항의 투자일임회사가 투자일임재산 또는 고유재산으로 참여하는 경우에는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에서 정하고 있는 일정요건을 충족함을 보여주는 확약서류를 대표주관회사에 제출해야하며, 법률 제7항의 금융투자업자 중 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2 제4항에 의하여 고유재산으로만 수요예측에 참여할 수 있습니다.⑤ 집합투자회사의 경우 고유재산, 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁을 각각 개별 계좌로 신청해야합니다. 그 중 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사가 고유재산으로 참여하는 경우에는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에서 정하고 있는 일정요건을 충족함을 보여주는 확약서류를 대표주관회사에 제출해야합니다. 또한, 그 외 기관투자자가 고위험고수익투자신탁등분을 수요예측에 참여하고자 하는 경우 고유재산과 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다. 고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁의 경우 공모, 사모에 따라 개별 계좌로 신청해야 합니다. 또한 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.⑥ 집합투자회사, 뮤추얼펀드 및 신탁형펀드의 경우, 대표주관회사가 정하는 '펀드 명, 펀드설정금액, 계좌번호, 신청가격, 신청수량' 등을 기재한 '수요예측총괄집계표'Excel 파일을 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성하여 업로드하여야 합니다. 또한, 기관투자자가 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 자산구성내역, 신청가격, 신청수량, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등에 해당됨을 확인하는 내용'등을 기재한 확약서를 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 업로드 하여야 합니다. 기관투자자가 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 자산구성내역, 신청가격, 신청수량, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제20호 및 제9조제10항 각호에 따른 벤처기업투자신탁에 해당됨을 확인하는 내용'등을 기재한 확약서를 수요예측 화면에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 업로드 하여야 합니다. 마지막으로, 투자일임재산으로 참여하는 경우 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의2의1항의 각호에 해당하는 투자일임회사에 해당됨을 확인하는 내용'등을 기재한 확약서를 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 업로드하여야 합니다.⑦ 집합투자회사가 통합 신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한, 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 또한, 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각각의 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁 펀드별 참여내역을 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.⑧ 대표주관회사는 수요예측 후 물량배정시에 당해 집합투자업자에 대해 전체 물량 (뮤추얼 펀드, 신탁형 펀드 등에 배정되는 물량을 합산한 물량) 을 배정하며, 또한, 기관투자자의 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁에 대해서는 각각 1건으로 통합 배정합니다. 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자업자 및 그 외 기관투자자가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정합니다. 단, 해당 펀드에 배정하여 발생하는 문제에 관하여 대표주관회사인 NH투자증권㈜와 발행회사는 책임을 지지 아니합니다.

[NH투자증권㈜ 수요예측 인터넷 접수시 유의사항]

ⓐ 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 NH투자증권㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 집합투자회사의 경우 고유재산, 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁각각의 계좌를 개설해야 하며, 그 외 기관투자자가 수요예측에 참여하는 경우에도 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁 계좌를 각각개설해야 합니다. 특히, 고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁의 경우 공모, 사모에 따라 개별 계좌를 개설해야 합니다.ⓑ 비밀번호 5회 입력 오류시에는 소정의 서류를 지참하여 NH투자증권㈜ 영업점을 방문하여 비밀번호 변경을 하여야 하오니, 수요예측 참여 전에 반드시 비밀번호를 확인하신 후 참여하시기 바랍니다.ⓒ 수요예측 참여 내역은 수요예측 마감시간 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며, 최종 접수된 참여내역만을 유효한 것으로 간주합니다.ⓓ 집합투자회사의 경우 고유재산, 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁을 각각 개별 계좌로 참여하여야 하며, 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁의 참여내역을 통합하여 참여하여야 합니다. 또한, 그 외 기관투자자가 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁을 수요예측에 참여하고자 하는 경우 고유재산과 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁을 각각 개별 계좌로 신청해야 하되, 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁의 참여내역을 통합하여 참여하여야 합니다.한편, 대표주관회사는 수요예측 후 물량배정시에 당해 집합투자업자에 대해 전체 물량 (뮤추얼 펀드, 신탁형 펀드 등에 배정되는 물량을 합산한 물량) 을 배정하며, 또한, 기관투자자의 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁에 대해서는 각각 1건으로 통합 배정합니다. 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자업자 및 그 외 기관투자자가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정합니다. 단, 해당 펀드에 배정하여 발생하는 문제에 관하여 대표주관회사인 NH투자증권㈜와 발행회사는 책임을 지지아니합니다.ⓔ 집합투자회사, 뮤추얼펀드 및 신탁형펀드의 경우, 대표주관회사가 정하는 '펀드 명, 펀드설정금액, 계좌번호, 신청가격, 신청수량' 등을 기재한 '수요예측총괄집계표' Excel 파일을 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성하여 업로드 하여야 합니다. 또한, 집합투자회사 등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109 조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 작성 및 날인하여 제출하여야 합니다. 기관투자자가 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 자산구성내역, 신청가격, 신청수량, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등에 해당됨을 확인하는 내용'등을 기재한 확약서를 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 업로드 하여야 합니다. 기관투자자가 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 자산구성내역, 신청가격, 신청수량, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제20호 및 제9조제10항 각호에 따른 벤처기업투자신탁에 해당됨을 확인하는 내용'등을 기재한 확약서를 수요예측 화면에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 업로드 하여야 합니다. 마지막으로, 투자일임재산으로 참여하는 경우 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의2에 따른 투자일임회사에 해당됨을 확인하는 내용'등을 기재한 확약서를 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 업로드하여야 합니다.※ 금번 수요예측 시 가격을 제시하지 않고, 수량 혹은 총 참여금액만 제시하는 참여 방법을 인정하지 아니합니다. 따라서 수요예측에 참여시 가격, 수량 및 참여금액을 반드시 제시하여야합니다. 다만, 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하는 경우 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제8호 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.또한, 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등이나 투자일임회사, 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 상기 제2조제8호 마목, 사목, 아목, 제2조제18호, 제2조제19호, 제2조제20호, 제5조의2제1항, 제9조제10항에 따른 투자자임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1%에 해당되는 청약수수료를 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

(7) 수요예측 접수일시 및 방법

구 분
내 용

접수기간
2023년 10월 11일(수) 09:00 ~ 10월 17일(화) 17:00 (한국시간 기준)

접수방법
인터넷 접수(해외 기관투자자의 경우도 동일)

(8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항① 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여/정정/취소가 불가능하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.② 모든 수요예측 참가자는 수요예측 인터넷 참여 이전까지 대표주관회사인 NH투자증권㈜에 본인 명의의 위탁 계좌를 개설하여야 합니다.③ 참가신청금액이 각 수요예측 참여자별 최고 한도를 초과할 때에는 최고 한도로 참가한 것으로 간주합니다.④ 수요예측 참여시 입력(또는 확인)된 참여기관의 기본정보에 허위의 내용이 있을 경우 참여 자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측 참여자로 관리합니다. 다만, 불성실 수요예측등 참여행위의 원인이 단순 착오나 오류에 기인하거나 금융투자협회 정관 제41조에 따라 설치된 자율규제위원회가 필요하다고 인정하는 경우 불성실 수요예측 참여자에게 제재금 또는 금전의 납부를 부과할 수 있으며, 이 경우 불성실 수요예측 참여자의 고유재산에 한하여 수요예측 참여제한기간을 적용하지 아니합니다.고위험고수익투자신탁등으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 투자신탁이『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등에 해당되는지 여부를 확인하여야 하며 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 투자신탁이 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조제20호에 따른 벤처기업투자신탁에 해당되는지 여부를 확인하여야 하며 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실 수요예측참여자로 지정될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.⑤ 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한, 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 고위험고수익투자신탁등으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁등 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.⑥ 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산 및 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 해당 투자신탁의 가입자가 인수회사 또는 발행회사의 이해관계인인지 여부를 확인하여야 하며, 이에 해당하는 경우 해당 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁이 수요예측에 참가하지 않도록 조치하여야 합니다.⑦ 수요예측 인터넷 접수를 위한 "사업자(투자)등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으며, "사업자(투자)등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 당해 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다.⑧ 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항은 NH투자증권㈜ 「www.nhqv.com → 뱅킹/계좌정보 → 청약/권리 → 수요예측 및 기관청약」에서 확인하시기 바랍니다.⑨ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호 바목에 해당하는 기관투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 투자신탁 등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.투자일임회사가 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우, 투자일임계약을 체결한 투자자가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자 여부, 제9조제4항에 따른 이해관계인 여부,수요예측 참여일 현재 불성실 수요예측 참여자 여부와 투자일임계약 체결일로부터 3개월 경과여부 및 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상인 지를 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 투자일임회사가 고유재산으로 수요예측에 참여하는 경우, 투자일임업 등록일로부터 2년 경과 및 수요예측 참여일전 3개월간의 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 일평균 평가액이 50억원 이상인지 여부 또는 수요예측 참여일전 3개월간의 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 일평균 평가액(투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액)이 300억원 이상인 지를 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실 수요예측 참여자에 해당 될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.대표주관회사는 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 투자신탁 등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 내용과 사모의 방법으로 설정된 경우 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매를 금지하고 있다는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"와 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.⑩ 기관투자자 또는 일반청약자 대상 배정물량 중 미청약된 배정물량에 대해서는 수요예측에 참여하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정받기 희망하는 기관투자자가 있는 경우, 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일 중 추가청약할 수 있습니다. 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.⑪ 수요예측 참가시 의무보유 확약기간을 미확약, 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월로 제시가 가능합니다.⑫ 수요예측 참가시 의무보유 확약을 한 기관투자자의 경우 기준일로부터 의무보유 확약 +2일의 기간까지의 일별잔고증명서 및 매매내역서를 의무보유확약기간 종료 후 1주일 이내에 대표주관회사인 NH투자증권㈜ 수요예측 페이지 확약증빙서류에 해당 파일을 업로드 해주시기 바랍니다. 이때 제출하지 않은 기관투자자는 '불성실 수요예측 참여자'로 지정되어 일정기간 동안 NH투자증권㈜이 대표주관회사로 실시하는 수요예측에 참여할 수 없습니다. 또한 펀드만기가 의무보유확약기간에 미치지 못해 매도를 하는 경우에도 '불성실 수요예측 참여자'로 지정하오니 기관투자자등은 수요예측에 참여하기 전에 해당 펀드의 만기를 확인하여 수요예측에 참여하기 바랍니다.⑬ 의무보유확약기간은 결제일 기준이 아니므로 의무보유확약기간 종료일 익일부터 매매가 가능하며, 잔고증명서 및 매매내역서는 동 기준에 근거하여 제출하시길 바랍니다.⑭ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%(청약금액의 1.0%)에 해당하는 청약 수수료를 수요예측을 접수한 대표주관회사에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우, 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.⑮ 금번 공모시에는 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않음에 따라 수요예측 시 동 규정 제2조 제8호에 따른 기관투자자만 참여할 수 있습니다.
(9) 확정공모가액 결정방법수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 합의하여 확정공모가액을 결정하며, 대표주관회사는 최종 결정된 "확정공모가액"을 NH투자증권㈜ 홈페이지(www.nhqv.com)에 게시합니다.
(10) 수량배정방법

상기와 같은 방법에 의해 결정된 확정공모가액 이상의 가격을 제시한 수요예측 참여자들을 대상으로 "참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 의무보유 확약여부 등)" 등을 종합적으로 고려한 후, 대표주관회사가 자율적으로 배정물량을 결정합니다.집합투자회사에 대하여 물량배정시 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산을 각각 구분하여 배정하며, 집합투자재산의 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자회사가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하여야 합니다.특히, 금번 수요예측시「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거하여 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정하며, 고위험고수익투자신탁등에 공모주식을 배정함에 있어 「증권 인수업무에 등에 관한 규정」 제9조제7항에 의거하여 다음과 같이 공모주식을 배정합니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」

제9조(주식의 배정)(중략)⑦ 대표주관회사가 제1항제4호 및 제2항제3호ㆍ제6호가목에 따라 고위험고수익투자신탁등에 공모주식을 배정함에 있어 수요예측에 참여하여 제출한 매입 희망가격이 공모가격 이상이고, 의무보유확약기간이 동일한 경우 고위험고수익투자신탁등별 배정 수량은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 하여야 하며, 배정금액이 해당 투자신탁 자산총액의 100분의 20(공모의 방법으로 설정ㆍ설립된 고수익고위험투자신탁은 100분의 10)을 초과하여서는 아니된다. 이 경우 자산총액 및 순자산은 해당 고위험고수익투자신탁등을 운용하는 기관투자자가 제출한 자료를 기준으로 산정한다.1. 수요예측에 참여한 고위험고수익투자신탁등의 순자산의 크기에 비례하여 결정하는 방법2. 제1호의 방법에 따라 결정된 수량에 공모의 방법으로 설립된 고위험고수익투자신탁등은 110%의 가중치를, 사모의 방법으로 설립된 고위험고수익투자신탁등(투자일임재산 및 신탁재산을 포함한다)은 100%의 가중치를 부여하여 조정수량을 산출한 후, 해당 조정수량의 크기에 비례하여 결정하는 방법

또한,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁(사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁의 경우 최초 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매가 금지된 벤처기업투자신탁을 말한다)에 공모주식의 30%이상을 배정하며, 해당 투자신탁 자산총액의 100분의 10 이내 범위에서 해당 벤처기업투자신탁의 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향,공모 참여실적, 의무보유 확약여부, 자기자본 규모 신뢰도 등)을 종합적으로 고려한 후 대표주관회사가 가중치를 부여하여 공모 주식을 배정합니다. 이 경우 자산총액은 해당 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출한 자료를 기준으로 합니다.다만 고위험고수익투자신탁등과 벤처기업투자신탁의 의무 배정이 미달될 때에는 그외 기관투자자에게 추가로 배정할 수 있습니다.

(11) 배정결과 통보대표주관회사는 최종 결정된 확정공모가액을 NH투자증권㈜ 홈페이지(www.nhqv.com)에 게시하며, 기관별 배정물량은 수요예측 참여기관이 개별적으로 NH투자증권㈜ 홈페이지「www.nhqv.com ⇒ 뱅킹/계좌정보 ⇒ 청약/권리 ⇒ 수요예측 및 기관청약 ⇒ 수요예측」Log-in 후 배정물량을 직접 확인하여야 하며, 이를 개별 통보에 갈음합니다.
(12) 기타 수요예측실시에 관한 유의사항1) 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정받기를 희망하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)등은 대표주관회사에 미리 청약의 의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만 수요예측에서 배정된 수량에 대한 청약이 모두 완료되는 경우에는 배정받을 수 없습니다.2) 상기와 같은 기관투자자에 대한 추가 청약 후 잔여물량이 있을 경우에는 이를 일반청약자 배정 물량에 합산하여 배정합니다.3) 수요예측 참여시 참가신청서를 허위로 작성 또는 제출된 참가신청서를 임의 변경하거나 허위자료를 제출하는 자는 참여 자체를 무효로 합니다.4) 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.

(13) 수요예측 결과(가) 수요예측 참여내역

(단위: 주, 건)

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)주1)
투자매매ㆍ중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유주2)
거래실적 무

건수
908
16
375
522
44
-
1,865

수량
370,632,000
8,142,000
206,118,000
106,304,000
28,241,000
-
719,437,000

경쟁률
470.88
10.34
261.87
135.06
35.88
-
914.02

주1)
고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁포함

주2)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

주3)
수요예측 참여 건수 및 수량은 수요예측 이전 기관투자자 배정물량인 734,637주 ~ 787,111주를 기준으로 주문을 받은 결과이며, 경쟁률은 787,111주를 기준으로 산출된 결과입니다.

(나) 수요예측 신청가격 분포

(단위: 주, 건)

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단 초과
884
357,162,000
16
8,142,000
368
202,147,000
519
104,759,000
44
28,241,000
-
-
1,831
700,451,000

밴드 상위 75% 초과~100% 이하
6
2,297,000
-
-
5
2,804,000
1
62,000
-
-
-
-
12
5,163,000

밴드 상위 50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만~하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단 미만
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

미제시
18
11,173,000
-
-
2
1,167,000
2
1,483,000
-
-
-
-
22
13,823,000

합 계
908
370,632,000
16
8,142,000
375
206,118,000
522
106,304,000
44
28,241,000
-
-
1,865
719,437,000

주)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2에 의거하여 관계인수인으로 구분되는 기관은 금번 수요예측 참여 시 신청가격을 제시하지 않았습니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 아래와 같습니다.

(단위: 건, 주, %)

구 분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

18,000원 이상
541
29.01%
194,104,000
26.98%

17,000원 초과 ~ 18,000원 미만
339
18.18%
108,766,000
15.12%

17,000원
892
47.83%
368,708,000
51.25%

16,000원 초과 ~ 17,000원 미만
12
0.64%
5,678,000
0.79%

16,000원
40
2.14%
19,565,000
2.72%

14,500원 이상 ~ 16,000원 미만
19
1.02%
8,793,000
1.22%

14,500원 미만
-
-
-
-

가격 미제시
22
1.18%
13,823,000
1.92%

합계
1,865
100.00%
719,437,000
100.00%

(다) 의무보유 확약 기간별 수요예측 참여 내역

(단위: 건, 주)

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

6개월 확약
58
9,844,000

6
2,735,000
76
10,297,000

-
-
140
22,876,000

3개월 확약
115
47,994,000
1
712,000
15
8,294,000
30
5,271,000

-
-
161
62,271,000

1개월 확약
29
11,876,000
2
1,574,000
9
6,172,000
12
2,998,000
12
8,098,000
-
-
64
30,718,000

15일 확약
16
8,255,000

3
606,000
7
1,395,000
1
787,000
-
-
27
11,043,000

미확약
690
292,663,000
13
5,856,000
342
188,311,000
397
86,343,000
31
19,356,000
-
-
1,473
592,529,000

합계
908
370,632,000
16
8,142,000
375
206,118,000
522
106,304,000
44
28,241,000
-
-
1,865
719,437,000

(라) 주당 확정공모가액의 결정상기 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜유진테크놀로지와 대표주관회사인 NH투자증권㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 17,000원으로 결정하였습니다.(마) 물량배정대상자 가격범위1주당 확정공모가액인 17,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자(관계인수인)

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항목
내용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 1,049,482주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
17,000원

확정가액
주2)

모집총액 또는 매출총액
예정가액
17,841,194,000원

확정가액
주2)

청약단위
주3)

청약기일
우리사주조합
개시일
-

종료일
-

기관투자자(고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 포함)
개시일
2023년 10월 23일

종료일
2023년 10월 24일

일반투자자
개시일
2023년 10월 23일

종료일
2023년 10월 24일

청약증거금
우리사주조합
-

기관투자자(고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 포함)
0%

일반투자자
50%

납입기일
2023년 10월 26일

주1)
청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.※NH투자증권㈜ 청약일: 2023년 10월 23일 ~ 24일 (10:00 ~ 16:00)

주2)

주당 공모가액은 청약일 전 대표주관회사가 수요예측한 결과를 반영하여 발행회사인 ㈜유진테크놀로지와 협의하여 최종
결정하였습니다.

주3)
청약단위 :① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.② 일반청약자는 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (4) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

주4)
청약증거금 :① 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.② 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2023년 10월 26일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 환불일(2023년 10월 26일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2023년 10월 26일 10:00 ~ 12:00 (한국시간 기준) 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)
청약취급처 :1) 기관투자자 : NH투자증권㈜ 본ㆍ지점2) 일반청약자 : NH투자증권㈜ 본ㆍ지점

주6)
청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제28조제1항제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

나. 모집 또는 매출의 절차
(1) 공모의 일자 및 방법

구 분
일 자
신 문

수요예측 안내공고
2023년 10월 11일(수)
인터넷 공고 주1)

모집 또는 매출가액 확정의 공고
2023년 10월 19일(목)
주2)

청 약 공 고
2023년 10월 23일 (월)
인터넷 공고 주2)

배 정 공 고
2023년 10월 26일 (목)
인터넷 공고 주3)

주1)
수요예측 안내공고는 2023년 10월 11일(수) 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com)에 게시합니다.

주2)
모집가액 확정공고는 2023년 10월 19일(목) 정정 증권신고서를 제출함으로써 갈음하며, 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com)에 게시하고, 청약공고는 2023년 10월 23일(월)에 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주3)
일반청약자에 대한 배정공고는 2023년 10월 26일(목) 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주4)
일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대해 배정일인 2023년 10월 26일(목)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다.단, 「증권 인수업무등에 관한 규정」 제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일인 2023년 10월 25일(수) 오후 16:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다. 참고로 상기의 납입일 2023년 10월 26일(목)은 공모청약자금이 발행회사인 ㈜유진테크놀로지로 납입되는 일자임에 유념해주시기 바랍니다.

주5)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측에 관한 사항『I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 다. 수요예측에 관한 사항』부분을 참고하시기 바랍니다.

다. 청약에 관한 사항
(1) 청약의 개요모든 청약자는『금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률』에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다.
(2) 일반청약자의 청약일반청약자 청약은 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식 청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약취급처에 제출하여야 합니다. 한 청약사무취급처 내에서의 이중청약 및 복수 청약처에서의 중복청약은 불가합니다.※ 청약사무취급처: NH투자증권㈜ 본ㆍ지점
(3) 일반청약자의 청약 자격일반청약자의 청약자격은 증권신고서 작성 기준일 현재 아래와 같으며, 동 사항은 향후 변경 될 수 있습니다. 청약자격이 변경이 되는 경우는 대표주관회사의 홈페이지를통하여 고지하도록 하겠습니다.

[NH투자증권㈜ 일반청약자 청약 자격]

구분
내용

청약자격
※ 영업점 창구 개설 계좌- 청약개시일 직전일까지 개설된 청약 가능 계좌 보유 고객※ 비대면 개설 및 은행연계 개설 계좌- 청약 당일 계좌개설 후 청약 가능(별도 제한 없음)단, 비대면 미성년자 개설 계좌는 청약개시일 직전일까지 개설된 청약가능계좌로만 청약이 가능합니다.

청약한도및 우대기준

NH투자증권㈜의 일반청약자 최고청약한도는
8,000주(100%)이나 NH투자증권㈜의 우대기준 및 청약단위에 따라
12,000주(150%),
16,000주(200%),
20,000주(250%),
24,000주(300%)까지 청약이 가능합니다.

청약한도
자격 요건

온라인
오프라인
구분
설명
추가 혜택

300%
직전 월말연금자산
1억원 이상
-

250%
직전3개월자산 평잔
3억원 이상
직전월말연금자산1천만원 이상 보유시+50% 한도 상향

200%
150%
1억원 이상

150%
100%
3천만원 이상

100%
불가
3천만원 미만

주1)
*자산평잔 기준: 청약일이 속한 달의 직전 3개월 평잔

예) 청약일이
10월 23일 ~ 10월 24일이라고 가정할 때,
7, 8, 9월의 3개월 자산 평잔으로 산정함

주2)
*연금자산 기준: 청약일이 속한 달의 직전월 말잔 (IRP+DC+연금저축 합산)

청약수수료

- QV 이용 고객

구분
고객등급

탑클래스/골드
로얄/그린/블루

MTS, HTS, SMT, 홈페이지
면제
건당 2,000원

고객지원센터(유선), ARS

영업점(내점/유선)
건당 5,000원

- 나무(namuh)증권 이용 고객

구분
나무멤버스 가입여부

나무멤버스 가입
나무멤버스 미가입

MTS, HTS, SMT, 홈페이지
면제
건당 2,000원

고객지원센터(유선), ARS
건당 2,000원

영업점(내점/유선)
건당 5,000원
건당 5,000원

청약 수수료는 환불일에 환불금에서 후불 징수되며, 미배정 시 청약수수료는 면제됩니다. 환불금이 없는 경우 청약계좌에서 출금 처리되며, 청약 계좌에 출금가능금액이 부족한 경우 기타대여금이 발생됨에 유의하여 주시기 바랍니다.

청약증거금
50% (모든 고객에게 동일 적용)

(4) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위

① 일반투자자는 대표주관회사인 NH투자증권㈜ 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다.② NH투자증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 NH투자증권㈜이 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.

[NH투자증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율]

구 분
일반청약자 배정물량
최고 청약한도
청약증거금율

NH투자증권㈜
262,371주
8,000주
50%

주1)

NH투자증권㈜의 일반청약자 최고청약한도는
8,000주(100%)이나 NH투자증권㈜의 우대기준 및 청약단위에 따라
12,000주(150%),
16,000주(200%),
20,000주(250%),
24,000주(300%)까지 청약이 가능합니다.

[NH투자증권㈜ 청약주식별 청약단위]

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하

10주

100주 초과 ~ 500주 이하

50주

500주 초과 ~ 1,000주 이하

100주

1,000주 초과 ~ 2,000주 이하

200주

2,000주 초과 ~ 5,000주 이하
500주

5,000주 초과 ~ 10,000주 이하
1,000주

10,000주 초과

2,000주

(5) 기관투자자(고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)의 청약국내 및 해외 기관투자자가 수요예측에 참가하여 배정받은 주식에 대한 청약은 청약일인 2023년 10월 23일(월) ~ 10월 24일(화) 10:00 ~ 16:00 (한국시간 기준) 사이에 NH투자증권㈜가 정하는 소정의 주식청약서(청약증거금율 0%)를 작성하여 NH투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인 2023년 10월 26일(목) 10:00 ~ 12:00 (한국시간 기준) 사이에 NH투자증권㈜의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다
(6) 청약이 제한되는 자

아래 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제4항 각호의 1에 해당하는 자가 청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다. 다만, 증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제4항제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

④ 제9조(주식의배정) 제1항에 불구하고 기업공개를 위한 공모주식을 배정함에 있어 대표주관회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. 다만, 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니하다.1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 ""집합투자회사등""이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자4. (삭제)5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 “주주에 관한 사항”에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사 등

(7) 기타본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 증권신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권 투자에 대한 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.
라. 청약결과 배정방법
(1) 공모주식 배정비율① 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의
75.00%(787,111주)를 배정합니다.② 일반청약자 : 총 공모주식의
25.00%(262,371주)를 배정합니다.③ 상기 ①, ②항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.④ 단, 대표주관회사 및 대표주관회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수단에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 262,371주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 52,474주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다. 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.
(2) 배정 방법청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사인 NH투자증권㈜와 발행회사인 ㈜유진테크놀로지가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다. 금번 공모는 일반청약자에게 262,371주 이상 314,845주 이하를 배정할 예정으로서, 균등방식 최소배정 예정물량은 131,186주에서 157,423주 이상입니다.③ 일반청약자의 청약방식은 균등방식 배정과 비례방식 배정을 선택하게 하지 않고, 양 방식의 청약을 일괄하여 받는 방식인 '일괄청약방식'입니다. 따라서 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.④ 일반청약자 배정물량 중 1/2이상을 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례 배정이 이루어지게 됩니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨으로 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 아울러, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.⑤ 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일까지 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 추가 납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사는 자기계산으로 인수합니다.단, 「증권 인수업무등에 관한 규정」 제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일인 2023년 10월 25일(수) 오후 16:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다.⑥ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사 6입하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 인수단이 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.⑦ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.⑧ 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조제4항」 각 호의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제9조(주식의 배정)(중략)④ 제1항에 불구하고 기업공개를 위한 공모주식을 배정함에 있어 대표주관회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. 다만, 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니하다.1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.)

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. (삭제)

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

(3) 배정결과의 통지

일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입은 2023년 10월 26일(목) 대표주관회사인 NH투자증권㈜의 홈페이지(www.nhqv.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.
마. 투자설명서 교부에 관한 사항
(1) 투자설명서의 교부2009년 2월 4일부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조에 의하면 누구든지 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 아래에서 언급하는 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 따라서 본 주식에 투자하고자 하는 투자자는 청약 전 투자설명서를 교부 받아야 합니다. 다만, (i) 동법 제9조 제5항의 전문투자자, (ii) 동법 시행령 제132조에 규정된 회계법인, 신용평가업자 등, (iii) 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면ㆍ전화ㆍ전신ㆍ모사전송ㆍ전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.
(2) 투자설명서의 교부 방법투자설명서 교부 의무가 있는 대표주관회사인 NH투자증권㈜는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조 및 동법 시행령 제132조에 의하여 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 투자자에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 청약 전 교부할 예정입니다. 투자설명서 교부 후 투자자는 투자설명서 내용을 충분히 숙지하고 청약기간에 각각의 청약사무취급처에서 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.① 본 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 합니다.② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면 등으로 표시하지 않을 경우 본 청약에 참여할 수 없습니다.
(가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우

[NH투자증권㈜ 투자설명서 교부 방법]

청약방법
투자설명서 교부형태

지점내방 청약
본 공모의 청약 취급처인 NH투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약하실 경우에는 인쇄물에 의한 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 청약신청서 작성시 투자설명서 교부 확인서의 교부 희망 또는 교부 거부를 선택하신 후 청약신청을 하실 수 있습니다.

HTS/ 홈페이지 청약
NH투자증권의 HTS 또는 홈페이지를 통해 전자문서에 의한 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서에 의한 투자설명서 교부에 동의하여야 하고, 전자매체를 지정하여야 하며, 수신 사실이 확인되어야지만 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 당사의 HTS와 당사 홈페이지(www.nhqv.com)에서 뱅킹ㆍ계좌정보 ⇒ 청약/권리=>공모/실권주=> 공모/실권주청약에서 투자설명서를 확인하셔야만 청약이 진행됩니다. 전자문서에 의한 투자설명서의 내용은 인쇄물(책자)의 내용과 동일합니다.

고객지원센터유선청약/ ARS청약
청약신청 전에 투자설명서 교부 확인한 개인고객을 대상으로 청약을 받고 있습니다. 투자설명서 교부확인 방법으로는 HTS약정이 되어있지 않아도 홈페이지(www.nhqv.com)에서 계좌번호 및 계좌비밀번호로 로그인하여 뱅킹ㆍ계좌정보 ⇒ 청약/권리 ⇒ 공모/실권주 ⇒ 투자설명서 본인확인에서 아래 교부방법 중 택일하여 등록 처리합니다.1) 다운로드 2) e-mail수신(고객의 수신받길 원하는 e-mail주소를 입력하고 등록하면 투자설명서 실시간 발송) 3) 교부거부(유선으로도 신청가능)고객지원센터 청약이 가능하며, ARS 청약의 경우 ARS약정후 ARS거래비밀번호 등록된 고객만 청약이 가능하며, ARS청약메뉴는 611번, ARS청약 취소는 62번 입니다.

(나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』시행령 제132조 및 『금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정』 제2-5조 제2항에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 반드시 인수단에 투자설명서의 교부를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 청약이 가능합니다.
(3) 투자설명서 교부 의무의 주체『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사인 ㈜유진테크놀로지에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 총액인수계약에 따라 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률제124조 (정당한 투자설명서의 사용)① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것　□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.　□ 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정제2-5조(설명의무 등)1. (생략)2. 금융투자회사는 일반투자자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 해당 일반투자자가 영 제 132조제2호에 따라 설명서(금융소비자보호법 제19조제2항의 설명서를 말하고, 제안서, 계약서, 설명서 등 명칭을 불문하며, 법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 집합투자증권의 경우 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 포함한다. 이하 같다)의 수령을 거부하는 경우를 제외하고는 투자설명사항을 명시한 설명서를 교부하여야 한다. (이하생략)

바. 청약증거금의 대체, 반환 및 주금납입일반청약자 청약증거금은 주금납입기일인 2023년 10월 26일(목)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납일기일 전일까지 당해 청약자로부터 그 미달 금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 인수단이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일 당일 2023년 10월 26일(목)에 환불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2023년 10월 26일(목) 10:00 ~ 12:00 사이에 당해 기관투자자 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일인 2023년 10월 26일(목)에 주금납입금으로 대체됩니다.한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수단이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.대표주관회사는 청약자의 납입주금을 납입기일인 2023년 10월 26일(목)에 신주모집분에 대한 납입금을 기업은행 오창지점에 납입하여야 합니다.
사. 기타의 사항
(1) 신주의 배당기산일본 공모에 의해 발행되는 신주의 배당기산일은 2023년 01월 01일입니다.
(2) 주권교부에 관한 사항① 주권교부예정일 : 청약 결과 주식배정 확정시 대표주관회사에서 공고합니다.② 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률(이하 '전자증권법')이 2019년 9월 16일 시행되었으며, 전자증권법 시행 이후에는 상장법인의 상장 주식에 대한 실물 주권 발행이 금지됩니다. 이에 당사는 금번 공모로 발행하는 주식의 실물 주권을 발행하는 대신 전자등록기관에 주식의 권리를 전자등록하는 방법으로 주식을 발행할 예정입니다따라서 주금을 납입한 청약자 또는 대표주관회사는 계좌관리기관 또는 전자등록기관에 전자등록계좌를 개설하여야 하며, 해당 계좌에 주식이 전자등록되는 방법으로 주식이 발행될 예정입니다. 전자증권법 제35조에 따라 전자등록계좌부에 전자등록된 자는 해당 주식에 대하여 전자등록된 권리를 적법하게 가지는 것으로 추정합니다.
(3) 전자등록된 주식 양도의 효력에 관한 사항전자증권법 제35조 제2항에 따라 전자등록주식을 양도하는 경우에는 동법 제30조에 따른 계좌간 대체의 전자등록을 하여야 그 효력이 발생합니다.
(4) 신주인수권증서에 관한 사항금번 코스닥시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 일반공모 방식이므로 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.
(5) 정보이용 제한 및 비밀유지대표주관회사인 NH투자증권㈜는 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다.
(6) 한국거래소 상장예비심사 신청 승인에 관한 사항당사는 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2023년 4월 27일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2023년 9월 7일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.
(7) 주권의 매매개시일주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 한국거래소 시장 공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다.
(8) 환매청구권『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항 어느 하나에 해당할 경우 인수회사는 일반청약자에게 환매청구권을 부여하여야 하나, 당사는 금번 공모 시 동 규정 제10조의3 제1항을 적용하지 않음에 따라 환매청구권을 부여하지 않습니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법: 총액인수]

인수인
인수주식의 종류 및 수량(인수비율)
인수금액(주1)
인수조건

명칭
주소

NH투자증권(주)
서울특별시 영등포구 여의대로 108
기명식 보통주1,049,482주(100%)
17,841,194,000원
총액인수

주1)

인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주2)
기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
NH투자증권(주)

735,056,880원

주1), 주2)

주1)

대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주2)

상기 표의 인수수수료는 금번 총 공모금액 및 상장주선인의 의무인수분을 포함한 금액의 4.0%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 공모 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동되므로 인수수수료도 변동될 수 있으며, 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 기준입니다.

주3)
발행회사는 공모실적, 기여도 등을 고려하여 대표주관회사에게 별도의 성과수수료를 지급할 수 있습니다.

다. 상장주선인의 의무인수에 관한 사항금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항 제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.금번 공모의 대표주관회사인 NH투자증권㈜은 ㈜유진테크놀로지의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

NH투자증권㈜
기명식 보통주
31,484주
535,228,000원
코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무인수분

주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사신청일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 NH투자증권㈜은 발행회사인 ㈜유진테크놀로지와 협의하여
결정한 확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주3)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

라. 기타의 사항
(1) 회사와 인수인 간 특약사항당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 NH투자증권㈜와 체결한 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후 6개월 동안 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연결된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.또한, 당사의 최대주주등과 의무보유 대상자는 코스닥시장 상장규정 및 상장예비심사신청시 제출한 의무보유 확약서 및 대표주관회사와 체결한 의무보유 약정서에 의거하여 소유주식을 상장일로부터 일정기간(1개월~2년 6개월)동안 한국예탁결제원에 예탁하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관, 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 확약서에 정하는 바에 따릅니다.
(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계대표주관회사인 NH투자증권㈜는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제6조(공동주관회사)① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 10) 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.1. 기업인수목적회사2. 외국 기업(한국거래소의「유가증권시장 상장규정」제2조제1항제8호 및 「코스닥시장 상장규정」제2조제22항에 따른 외국기업과 주식등의 보유를 통하여 해당 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 말한다. 이하 같다)② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.④ 제2항에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 조합 또는 집합투자기구(이하 이항에서 "조합등"이라 한다)의 경우 출자자 또는 수익자가 해당 조합등에 출자 또는 투자한 비율만큼 조합등에서 보유한 주식등을 보유한 것으로 본다.1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합4. 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 사모집합투자기구 중 환매가 금지된 집합투자기구

(3) 초과배정옵션당사는 금번 공모에서는 "초과배정옵션 계약"을 체결하지 않았습니다.
(4) 최대주주 등의 지분에 대한 의무보유예탁당사는「코스닥시장 상장규정」에 따라 최대주주 등의 지분에 대하여 상장 후 6개월 간 의무보유예탁의무가 발생하였으며, 최대주주 등 중 공동 최대주주인 여현국 주주와 이미연 주주 및 자기주식 보유분((주)유진테크놀로지 자기주식)에 대하여 상장 후 30개월간의 의무보유(의무보유 6개월에 자발적 의무보유 24개월 추가 조치)를 실시하였습니다. 또한, 당사의 미등기임원인 송중용 주주가 보유한 주식에 대하여 상장 후 12개월(의무보유 6개월에 자발적 의무보유 6개월 추가 조치)를 실시 하였습니다. 이에 따라 한국거래소에 상장예비심사신청서 제출 및 심사과정에서 의무보유확약서를 제출하였으며, 상장예비심사 승인 후 예탁결제원이 발행한 의무보유증명서를 제출한 바 있습니다.당사 최대주주의 지분은 의무보유기간 동안 그 소유주식을 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다.
(5) 환매청구권금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)를 부여하지 않습니다.
(6) 기타 공모 관련 서비스 내역당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 기타 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅, 증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다
(7) 인수인의 투자 내역발행회사의 대표주관회사인 NH투자증권(주)은 2022년 04월 14일 발행회사의 기명식 보통주 58,800주를 취득하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 NH투자증권(주)의 보유 주식수는 58,800주(공모전 지분율 기준 1.11%)입니다.

[상장주선인의 주식보유 내역]

(단위: 원, 주, %)

상장주선인
취득시기
주식종류
취득금액
현재 주식수
공모전지분율
공모후지분율
비고

NH투자증권(주)
2022.04.14
보통주
999,600,000
58,800
1.11%
0.94%
상장일로부터 1개월 의무보유

상기 사항 이외에 상장주선인인 NH투자증권(주)이 취득한 당사 주식은 없습니다. NH투자증권(주)의 보유분 58,800주(공모전 지분율 기준 1.11%)에 대하여 「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제4호에 의거 상장일로부터 1개월 간 의무보유할 의무가 존재하며 한국예탁결제원에 의무보유하였습니다.

한편, 상장주선인인 NH투자증권(주)의 당사 주식 주당 취득가액은 17,000원으로 금번 공모시 희망 공모가액 중 최저가액인
17,000원과의 괴리율은
0.00% 입니다.

[상장주선인의 주식 취득가액 대비 공모가액 괴리율]

(단위: %, 회)

상장주선인
주식종류
확정공모가액
취득가액
괴리율

NH투자증권(주)
보통주
17,000원
17,000원
0.00%

주1)
확정공모가액과의 괴리율은 '(
확정공모가액-취득가액)/취득가액'으로 산정하였습니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 10) 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있으나, 증권신고서 제출일 현재 당사의 상장주선인인 NH투자증권(주)의 지분율은 1.11%입니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제6조(공동주관회사)① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 10) 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다. <개정 2021. 6. 17>1. 기업인수목적회사2. 외국 기업(한국거래소의「유가증권시장 상장규정」제2조제1항제8호 및 「코스닥시장 상장규정」제2조제1항제23호에 따른 외국기업과 주식등의 보유를 통하여 해당 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 말한다. 이하 같다) <개정 2018. 4. 19, 2018. 8. 31, 2022. 2. 24>② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다. <개정 2022. 2. 24>④ 제2항에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 조합 또는 집합투자기구(이하 이항에서 "조합등"이라 한다)의 경우 출자자 또는 수익자가 해당 조합등에 출자 또는 투자한 비율만큼 조합등에서 보유한 주식등을 보유한 것으로 본다. <개정 2018. 8. 31, 2019. 8. 14>1. 「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합2. 「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합3. 「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합4. 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 사모집합투자기구 중 환매가 금지된 집합투자기구 <개정 2018. 8. 31, 2019. 8. 14>⑤ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 보유하고 있는 발행회사의 주식등 중 다음 각 호의 요건을 충족하는 주식등은 금융투자회사가 보유한 것으로 보지 아니 한다.1. 기업공개의 경우 : 주식등의 취득일이 상장예비심사신청일 이전이고, 해당 주식등을 한국예탁결제원에 의무보유등록하겠다는 확약서(<별지 제1호 서식>)를 협회에 제출한 경우 <개정 2019. 9. 11, 2022. 2. 24>2. 장외법인공모의 경우 : 주식등의 취득일이 장외법인공모를 위한 대표주관계약체결일 이전이고, 해당 주식등을 한국예탁결제원에 의무보유등록(또는 보호예수)하겠다는 확약서(<별지 제1호 서식>)를 협회에 제출한 경우 <신설 2015. 12. 15, 개정 2019. 9. 11>⑥ 금융투자회사는 제5항의 확약서를 대표주관계약 체결일(대표주관계약을 체결한 이후 주식등을 취득한 경우에는 취득일)로부터 5 영업일 이내에 협회에 제출하여야 하며, 기업공개 또는 장외법인공모 이전에 해당 확약내용에 변경이 발생하는 경우 협회에 지체없이 신고하여야 한다. <신설 2015. 12. 15>⑦ 제5항의 주식등을 발행한 발행회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 금융투자회사는 다음 각 호의 기간동안 한국예탁결제원에 해당 주식등을 지체없이 의무보유등록(또는 보호예수)하고, 한국예탁결제원이 발행한 증명서를 의무보유등록일(또는 보호예수일)로부터 10 영업일 이내에 협회에 제출하여야 한다.1. 기업공개의 경우 : 한국거래소 상장일로부터 6개월간2. 장외법인공모의 경우 : 장외법인공모 주식의 발행일로부터 6개월간<신설 2015. 12. 15, 개정 2019. 9. 11>⑧ 제7항에 불구하고 금융투자회사는 법령상의 의무 이행 등을 위하여 협회가 필요하다고 인정하는 경우 의무보유등록을 취소하거나 보호예수된 주식등을 인출할 수 있다. <신설 2015. 12. 15, 개정 2019. 9. 11>[전문개정 2013. 11. 29]

제15조(불건전한 인수행위의 금지)① 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 대표주관회사 업무를 수행하는 금융투자회사는 대표주관회사 업무의 공정한 수행 및 이해상충 방지 등을 위한 내부통제기준을 제정ㆍ운영하여야 한다.② 금융투자업규정 제4-19조제4호에서 "협회가 정한 기준"이란 제5조 또는 제12조에서 정한 사항을 충족하는 것을 말한다.③ 금융투자업규정 제4-19조제6호에서 "협회가 정한 기준"이란 다음 각 호의 사항을 말한다. <개정 2016. 12. 13>1. 기업공개를 위한 대표주관회사 및 인수회사는 다음 각 목의 사항이 기재된 인수업무조서를 작성할 것. 다만, 대표주관 업무를 수행하지 아니한 인수회사의 경우 인수업무와 관련된 사항에 한하여 작성한다.가. 기업실사 관련 사항나. 공모희망가격 산정경과 및 산정방법 등에 관한 사항다. 수요예측등 관련 사항 <개정 2016. 12. 13>라. 공모가격 산정, 물량배정 및 청약에 관한 사항마. 자신 및 자신의 이해관계인의 발행회사 주식등의 보유 현황 등 발행회사와의 이해관계에 관한 사항바. 자신 및 자신의 이해관계인이 보유하고 있는 발행회사 주식 등의 처분제한 등에 관한 사항사. 내부통제기준 준수 여부아. 그 밖에 대표주관회사 또는 인수회사가 필요하다고 인정하는 사항2. 기업공개를 위한 대표주관회사 및 인수회사는 제1호에 따른 인수업무조서와 제1호 각 목의 어느 하나와 관련된 자료를 해당 발행회사가 유가증권시장, 코스닥시장 또는 코넥스시장에 상장된 날부터 3년 이상의 기간 동안 보관할 것④ 금융투자업규정 제4-19조제7호에서 "협회가 정하는 이해관계가 있는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 관계에 있는 자를 말한다. 다만, 한국거래소, 증권금융회사, 기업인수목적회사는 그러하지 아니하다.1. 발행회사와 발행회사의 이해관계인이 합하여 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우2. 금융투자회사가 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우. 다만 , 발행회사가 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우(중소기업창업 지원법 시행령」 제4조 각 호의 어느 하나에 해당하는 업종은 제외한다)에는 발행회사의 주식등을 100분의 10이상을 보유하고 있는 경우를 말한다. <개정 2021. 6. 17>가. 「중소기업기본법」제2조에 따른 중소기업(특수목적기구 및 부동산 관련 법인은 제외한다) <신설 2021. 6. 17>나. 「벤처기업 육성에 관한 특별조치법」 제2조제1항에 따른 벤처기업 <신설 2021. 6. 17>다. 「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」 제2조에 따른 중견기업으로서 직전 3개 회계연도의 평균 매출액이 3천억원 미만인 기업 <신설 2021. 6. 17>라. 그 밖에 다음의 어느 하나에 해당되는 기업(「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조제1항에 따른 공시대상기업집단에 속하는 기업은 제외한다) <신설 2021. 6. 17>1) 「조세특례제한법 시행령」별표7에 따른 신성장ㆍ원천기술을 보유하고 이와 관련한 사업을 영위하는 기업 <신설 2021. 6. 17>2) 1개 이상의 기술신용평가기관(「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제2조제8의3다목에 따른 기술신용평가업무를 영위하는 신용정보회사를 말한다) 또는 기술전문평가기관(「벤처기업 육성에 관한 특별조치법」, 「기술의 이전 및 사업화 촉진에 관한 법률」 등 관련 법률에 따라 기술평가기관으로 지정된 자를 말한다)이 평가한 기술등급(기업의 기술과 관련된 기술성ㆍ시장성ㆍ사업성 등을 종합적으로 평가한 등급을 말한다)이 기술등급체계상 상위 100분의 50에 해당하는 기업 <신설 2021. 6. 17>3. 금융투자회사와 금융투자회사의 이해관계인이 합하여 발행회사의 주식 등을 100분의 10(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 15)이상 보유하고 있는 경우 <개정 2021. 6. 17>4. 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주와 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주가 동일인이거나 이해관계인인 경우. 다만, 그 동일인 또는 이해관계인이 정부 또는 기관투자자인 경우에는 그러하지 아니하다.5. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 주식등을 100분의 1이상 보유하고 있는 경우6. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 임원이거나 발행회사의 임원이 금융투자회사의 임원인 경우7. 금융투자회사가 발행회사의 최대주주이거나 발행회사와 제2조제9호라목의 계열회사 관계에 있는 경우 <신설 2015. 12. 15>⑤ 금융투자업규정 제4-19조제7호에서 "협회가 정하는 기업공개 또는 장외법인공모"란 제2조제3호에 따른 기업공개 및 같은 조 제4호에 따른 장외법인공모를 말한다.⑥ 제4항을 적용함에 있어 기업공개 및 장외법인공모의 경우에는 제6조제2항부터 제8항까지의 규정을 준용하고, 무모증사채공모의 경우에는 제6조제2항부터 제4항까지의 규정을 준용한다. <개정 2015. 12. 15>⑦ 제6항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의「유가증권시장 상장규정」제13조제3항제1호 또는 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제2호에 따라 취득하는 외국 기업이 발행하는 주식은 제4항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다. <개정 2022. 2. 24><전문개정 2013. 11. 29>

II. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 공모를 통해 발행할 증권은 「상법」에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 당사 정관상 증권의 주요 권리내용은 아래와 같습니다.
1. 액면금액

제7조(1주의 금액)본 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금 500원으로 한다.

2. 주식에 관한 사항

제5조(회사가 발행할 주식의 총수)본 회사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주로 한다.
제6조(회사 설립 시 발행하는 주식의 총수)본 회사가 회사 설립 시에 발행하는 주식의 총 수는 10,000주(1주의 금액 5,000원 기준)로 한다.
제8조(주식의 발행)회사의 주권은 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10.000주권의 8종으로 한다. 다만 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에는 동 조항은 삭제한다.
제8조의2(주식 등의 전자등록)본 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식 등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다.
제9조(주식의 종류)① 회사가 발행하는 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 잔여재산 분배에 관한 우선주식, 의결권배제 또는 제한에 관한 종류주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.③ 제5조의 회사가 발행할 주식의 총수 중 종류주식의 발행한도는 100분의 25 이내로 한다.

3. 신주인수권에 관한 사항

제10조(신주인수권)① 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선, 연구개발, 생산, 판매자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우,2. 상법 제340조의2의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자, 개인에게 신주를 발행하는 경우5. 주권을 신규상장 하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우7. 근로자복지기본법에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 신주를 발행하는 경우8. 발행주식총수의 100분의 20 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우9. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우10. 발행주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의 증권시장 기업공개를 위하여 필요한 경우 주관회사에게 신주를 취득할 수 있는 권리(신주인수권)를 부여하는 방식③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회 결의로 정한다.④ 주주 이외의 자에게 신주를 배정하는 경우 납입기일 2주 전까지 다음 사항을 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.1. 신주의 종류와 수2. 신주의 발행가액과 납입기일3. 무액면주식의 경우에는 신주의 발행가액 중 자본금으로 게상하는 금액4. 신주의 인수방법5. 현물출자를 하는 자의 성명과 그 목적인 재산의 종류, 수량, 가액과 이에 대하여 부여할 주식의 종류와 수

4. 배당권에 관한 사항

제12조(신주의 동등배당)회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.
제57조(이익배당)① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.③ 제①항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④ 이익배당은 주주총회 결의로 정한다.
제58조(분기배당)① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일로부터 3월, 6월, 9월의 말일(이하 "분기배당 기준일"이라 한다)의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.② 제①항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 분기배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전 결산기의 자본금의 액2. 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 직전 결산기의 정기총회에서 이익으로 배당하거나 또는 지급하기로 정한 금액4. 직전 결산시까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금5. 「상법 시행령」 제19조에서 정한 미실현이익6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액④ 제①항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당 한다.⑤ 제9조2의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

5. 의결권에 관한 사항

제29조(주주의 의결권)주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.
제30조(상호주에 대한 의결권 제한)회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식 총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.
제31조(의결권의 불통일행사)① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.② 회사는 주주의 의결권의 불통일 행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.
제32조(의결권의 대리행사)① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.② 제①항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.
제33조(주주총회의 결의방법)주주총회의 결의는 정관 및 법률에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식 총수의 4분의 1이상의 수로 한다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

가. 글로벌 경기침체 및 증시 변동에 따른 위험IMF가 2023년 7월 발표한 세계경제전망에 따르면, 러시아-우크라이나 전쟁의 지속, 인플레이션 등 대외 불확실성으로 인해 2023년 세계경제 성장률은 3.0%로 전망됩니다. 특히, 2022년 3월부터 지속되어온 미국 연방준비위원회 기준금리 인상은 글로벌 주요국들의 금리 인상으로 이어졌습니다. 또한 한국은행은 2023년과 2024년의 국내 경제성장률을 각각 1.4%, 2.3%로 전망했습니다. 이처럼 글로벌 인플레이션 및 주요국 재정ㆍ통화정책의 향방 등 주요 대외적 불확실성 요인이 잠재되어 있어 실물경제 및 금융시장의 변동성이 높은 상황으로, 상장 이후 당사의 주가 역시 급격한 변동성을 보일 가능성이 존재합니다.
당사의 속해있는 이차전지 시장은 전세계적인 경기 흐름에 따라 증설계획이나 생산량이 감소하거나 주요 고객사의 사업성과 및 사업전략에 변화가 발생할 수 있으며, 이는 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자께서는 위와 같은 글로벌 경제 불확실성으로 인하여 발생하는 다양한 투자위험에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

① 글로벌 경기 동향

2023년 7월 발표된 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에서 국제통화기금(IMF)은 2023년과 2024년의 세계경제 성장률을 각각 3.0%로 전망하였으며, 2023년 전망치의 경우 지난 4월 전망치에 비해 0.2%p 상향 조정된 수치입니다. IMF는 미국 부채한도 협상 타결과 SVB, 크레디트 스위스 사태로 유발된 금융시장 불안에 대한 완화를 성장률 상향 조정의 배경으로 들었습니다.다만, IMF는 여전히 높은 인플레이션, 러시아-우크라이나 전쟁의 지속, 경제분절화 심화 등 2022년부터 지속되어온 불안요인에 대하여 우려를 제시하였습니다. 또한, 지나치게 높은 공공ㆍ민간부채수준, 신흥국 및 개도국 그룹 중심으로 나타나는 신용 스프레드 상승 등을 잠재적 위험요인으로 제시하였습니다.한편, 미국 연방준비위원회(FED)는 인플레이션을 억제하기 위하여 공격적인 기준금리 인상을 단행하였습니다. 2022년 5월 연방공개시장위원회(FOMC)에서 기준금리를 0.5%p 인상(빅스텝)한 이후 수차례의 빅스텝 및 자이언트스텝(기준금리 0.75% 인상)을 강행하여 현재 미국의 기준금리는 5.50%에 이르게 되었습니다. 미국의 공격적인 금리 인상에 따라 글로벌 주요국들의 연이은 금리 인상이 시작되었고 글로벌 경제 둔화로 이어지게 되었습니다.2023년 7월 국제통화기금의 세계 경제성장률 전망은 다음과 같습니다.

[2023년 7월 IMF 세계 경제성장률 전망]

(단위: %, %p)

구분
2022년
2023년(E)
2024년(E)

23.4월
23.7월
조정폭
23.4월
23.7월
조정폭

전망 (A)
전망 (B)
(B-A)
전망 (C)
전망 (D)
(D-C)

세 계
3.4
2.8
3.0
0.2
3.0
3.0
-

선진국
2.7
1.3
1.5
0.2
1.4
1.4
-

미국
2.1
1.6
1.8
0.2
1.1
1.0
△0.1

유로존
3.5
0.8
0.9
0.1
1.4
1.5
0.1

일본
1.1
1.3
1.4
0.1
1.0
1.0
-

한국
2.6
1.5
1.4
△0.1
2.4
2.4
-

신흥국
4
3.9
4.0
0.1
4.2
4.1
△0.1

중국
3
5.2
5.2
-
4.5
4.5
-

인도
6.8
5.9
6.1
0.2
6.3
6.3
-

(출처: 국제통화기금(World Economic Outlook, 2023.07))

② 국내 경기 동향

2023년 5월 한국은행이 발간한 '경제전망보고서'에 따르면 2023년 국내 경제성장률은 1.4%, 2024년 국내 경제성장률은 2.3% 수준을 나타낼 것이라고 전망했습니다. 민간소비는 실질구매력 둔화, 원리금 상환부담 증대 등으로 회복세가 완만할 것으로 예상되며, 설비투자는 글로벌 경기둔화와 금융비용 증대 등의 영향으로 부진할 전망입니다. 상품수출은 글로벌 경기부진으로 당분간 둔화흐름이 이어지다가 2023년 하반기 이후 점차 개선될 것으로 예상됩니다. 한국은행의 국내 경제성장 전망치는 다음과 같습니다.

[2023년 5월 한국은행 국내경제 주요 전망 전제치]

(단위: %)

구분
2022년
2023년(E)
2024년(E)

연간
상반
하반
연간
상반
하반
연간

GDP
2.6
0.8
1.8
1.4
2.4
2.3
2.3

민간소비
4.3
3.3
1.4
2.3
2.2
2.6
2.4

설비투자
(0.5)
5.3
(11.1)
(3.2)
(1.8)
9.8
3.7

지식재산생산물투자
4.7
3.1
3.4
3.3
4.9
2.6
3.7

건설투자
(3.5)
0.7
(1.4)
(0.4)
(1.7)
1.9
0.2

상품수출
3.4
(2.3)
3.0
0.4
4.1
2.7
3.3

상품수입
4.7
2.2
(2.5)
(0.2)
1.3
5.0
3.1

(출처: 한국은행(경제전망보고서, 2023.05))

이처럼, 2023년에도 세계경제의 둔화흐름이 이어지겠으나 중국 리오프닝, 미국ㆍ유럽의 경기연착륙 기대 등에 따라 하반기로 갈수록 둔화흐름은 개선될 것으로 전망됩니다. 그럼에도 불구하고, 주요국 재정ㆍ통화정책의 향방 및 중국경제의 회복 양상 등 주요 불확실성 요인이 잠재되어 있어 실물경제 및 금융시장의 변동성이 커지는 상황으로, 상장 이후 당사의 주가 역시 급격한 변동성을 보일 가능성이 존재합니다.

이 외에도 각 국의 보호무역기조 유지 및 글로벌 경기회복 불균형 등의 요인으로 인해 예상과 달리 수요 회복이 지연될 수 있으며 민간소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등이 발생할 수 있습니다. 특히 당사의 주요 전방산업인 이차전지 시장은 전세계적인 경기 흐름에 따라 증설계획이나 생산량이 감소하거나 주요 고객사의 사업성과 및 사업전략에 변화가 발생할 수 있으며, 이는 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자께서는 위와 같은 글로벌 경제 불확실성으로 인하여 발생하는 다양한 투자위험에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

나. 전방산업 경기에 따른 수요 변동의 위험당사가 목표하는 시장은 이차전지를 제조하기 위한 소재ㆍ부품ㆍ장비 시장입니다. 특히, 당사는 주력제품으로 이차전지 조립공정 중 노칭공정의 핵심부품인 노칭 금형을 생산하고 있으며, 슬리터, 나이프 유닛, 라미 커터, 프릭션 샤프트, 노칭 프레스 유닛 등의 장비 및 리드탭도 생산중에 있습니다. 세계 각국의 환경규제 강화로 인한 전기차 보급 확대, 에너지효율을 높이는 글로벌 ESS 설치량 증가 등에 따라 글로벌 이차전지 셀 제조업체들의 생산 증설이 전망되고 있으며, 2023년부터는 초과 수요가 전망되고 있어 글로벌 이차전지 셀 제조업체들의 공격적인 투자가 진행되고 있습니다.
그러나 이러한 전망에도 불구하고, 향후 국내외 경제 선장 둔화 및 미국금리 인상에 따른 세계/국내 경기 위축이 발생할 경우, 국내외 이차전지 셀 제조업체의 투자심리가 위축될 수 있으며 이차전지 소재ㆍ부품ㆍ장비 시장의 성장은 현재 전망보다 둔화될 수 있습니다. 이러한 전방시장의 성장 둔화, 외부환경의 악화는 동사의 영업 및 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 목표하는 시장은 이차전지를 제조하기 위한 소재ㆍ부품ㆍ장비 시장입니다. 특히, 당사는 주력제품으로 이차전지 조립공정 중 노칭공정의 핵심부품인 노칭 금형을 생산하고 있으며, 슬리터, 나이프 유닛, 라미 커터, 프릭션 샤프트, 노칭 프레스 유닛 등의 장비 및 리드탭도 생산중에 있습니다.당사의 주요 고객은 국내 배터리 제조사인 LG에너지솔루션, 삼성SDI 및 이차전지 장비제조사입니다. 이차전지 수요를 견인하는 전기차의 생산이 폭증하고 있는 가운데, 배터리 제조사들의 설비 증설은 당사가 속한 이차전지 제조장비 시장의 성장에 직접적인 영향을 미치고 있습니다. 이차전지 산업은 대규모 장치산업이라는 특성으로 인해 전방시장의 전망에 따라 그 수요에 대응하기 위한 선제적인 장비 투자를 선행하고 있습니다.세계 각국의 환경규제 강화로 인한 전기차 보급 확대, 에너지효율을 높이는 글로벌 ESS 설치량 증가 등에 따라 글로벌 이차전지 셀 제조업체들의 생산 증설이 전망되고 있으며, 2023년부터는 초과 수요가 전망되고 있어 글로벌 이차전지 셀 제조업체들의 공격적인 투자가 진행되고 있습니다. 당사의 제품군은 이차전지 제조시설 및 공정에 중요한 역할을 수행하는 부품 및 장비로서 당사의 제품에 대한 수요는 이차전지 CAPEX 증설에 따라 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다.

[이차전지 시장 규모 및 전기차용 이차전지 수요 전망]

이차전지 시장 규모 및 전기차용 이차전지 수요 전망.jpg
이차전지 시장 규모 및 전기차용 이차전지 수요 전망

(출처: SNE Research, IEA (2018.05, 2018.06))

또한, 글로벌 시장조사업체 Statista에 따르면 2차전지 수요는 2020년 185GWh에서 2030년 약 2,000GWh으로 연평균성장률(CAGR) 27%를 달성할 것으로 전망되고 있습니다. 또한 이러한 2차전지의 성장은 전기차의 수요 증가가 견인할 것으로 예상됩니다. 이 중 전기차의 수요는 2020년 100Gwh 수준에서 2030년 1,745GWh까지 연평균성장률(CAGR) 33%수준의 성장을 보일 것으로 전망되고 있으며, 이는 2차전지 수요 증가분의 대부분을 차지하는 수준입니다. 2차전지 수요 내 비중 또한 2020년 54%에서 2023년 86%까지 확대되며 그 중요성은 점차 증가할 것으로 예상됩니다.

[글로벌 이차전지 수요 전망]

(단위: Gwh)

글로벌 이차전지 수요 전망.jpg
글로벌 이차전지 수요 전망

(출처: Statista, Projected Global Battery Demand from 2020 to 2030 (2021.07))

상기와 같이, 당사의 전방산업인 이차전지 시장의 성장에 따라 당사가 주력으로 제조하는 이차전지 부품 및 장비 분야에서도 꾸준한 수요 확대가 예상되고 있습니다. 그러나 이러한 전망에도 불구하고, 향후 국내외 경제 선장 둔화 및 미국금리 인상에 따른 세계/국내 경기 위축이 발생할 경우, 국내외 이차전지 셀 제조업체의 투자심리가 위축될 수 있으며 이차전지 소재ㆍ부품ㆍ장비 시장의 성장은 현재 전망보다 둔화될 수 있습니다. 이러한 전방시장의 성장 둔화, 외부환경의 악화는 동사의 영업 및 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 정부정책 변동과 관련된 위험당사의 주된 영위 사업인 이차전지 부품 및 장비 산업의 경우 주요 최전방산업인 전기차 시장 및 관련 정책과 밀접한 관련이 있습니다. 전세계적으로 전기차 관련 정책적 지원이 늘어나는 추세로 다양한 정책과 활성화 제도를 통해 전기자동차 산업이 성장하고 있습니다.
그러나, 각국의 전기차 및 이차전지 관련 지원정책들이 중단되거나 축소되고 산업발전에 저해 할 수 있는 신규 정책이 도입 될 경우 전방산업의 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 전방 산업 위축에 따라 당사가 주로 영위하는 이차전지 부품 및 장비 산업 역시 부정적인 영향을 받을 수 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시어 투자결정하시기 바랍니다.

당사의 주된 영위 사업인 이차전지 부품 및 장비 산업의 경우 주요 최전방산업인 전기차 시장 및 관련 정책과 밀접한 관련이 있습니다. 전세계적인 정책 기조가 기존의 화학연료 및 납축전지를 규제하고 친환경에너지 사용을 장려하는 방향으로 바뀌고 있으며, 2015년의 파리기후 협약 이후 각국의 다양한 친환경 정책 시행으로 친환경에너지 사용 및 이산화탄소 규제를 강화 하고 있습니다. 이러한 정책의 일환으로 각국의 전기차 관련 정책적 지원이 늘어나는 추세이며 이는 당사의 영업환경에도 영향을 미치고 있습니다.

[주요 국가별 전기차 산업 활성화 정책 및 영향]

국가
정책 및 영향

미국
미국 전기자동차 구매보조금은 주로 세제혜택을 통해서 이루어지고 있습니다. 개인용 혹은 리스용 차량에 대해 배터리 용량에 따라 2,500달러부터 7,500달러의 세액공제를 지원하고 있습니다. 또한 미국은 주에 따라 추가적인 세제혜택의 차이가 존재합니다. 캘리포니아 주에서는 무공해 차량을 의무 판매하도록 하는 제도를 시행하고 있으며, 그 외에도 코네티컷, 오리건, 뉴저지 등 10개가 넘는 주에서 유사한 정책이 시행되고 있습니다. 미국 연방정부 차원에서는 전기차 구매 시 2차전지 용량에 따라 세금 감면 혜택을 제공하는 정책을 시행 중에 있습니다. 또한, 최근 조 바이든 미국 대통령은 전기차와 하이브리드 등 무공해 자동차와 트럭의 신차 판매 비중이 2030년 40~50%에 도달할 수 있도록 지원하는 행정명령에 서명하며 전기 자동차 산업을 향후 핵심 미래 산업으로 지목했습니다. 다만, 해당 세금 감면 혜택 정책은 점차 그 혜택이 축소되고 있습니다. 누적 판매대수 20만대를 초과한 업체들을 대상으로 보조금을 반기에 50%씩 축소하는데($7,500->$3,750->$1,875->$0), 주요 전기차 모델을 공급하는 테슬라/GM이 이 기준에 적용되면서 보조금 축소 구간에 돌입하였습니다.

중국
중국의 전기차 관련 정책은 NEV(New Energy Vehicle) Credit 제도와 보조금 제도가 있습니다. NEV Credit 제도는 전기차 생산을 강제하는 제도로 해당 제도에 의하면 2019년부터 중국에서 자동차를 연간 3만대 이상 판매 또는 수입하는 자동차 제조업체들의 경우 최소10%의 NEV Credit을 충족시켜야 하며, NEV 의무비율을 2020년 12%로 상승하였습니다. 전기차 보조금의 경우 2019년 하반기부터 50% 축소되며 2020년 완전 철폐를 목표로 하고 있었으나, 2019년 친환경차 시장의 부진과 코로나19 영향 등으로 2022년까지 2년 연장되어 시행될 예정이며 베이징에 충전소 1만개 설치를 추진 중에 있습니다. 중국은 2025년까지 신에너지차량의 판매 비중을 25%까지 높이는 것을 목표로 하고 있습니다.

유럽
유럽정부는 이산화탄소(CO2) 및 배출가스 신규 측정방식(WLTP)을 도입해 규제를 강화하였으며, WLTP의 경우 2021년부터 적용되는데, 해당 방식이 질소산화물을 많이 배출하는 디젤엔진 차량에 불리하게 작용할 것으로 예상됨에 따라 디젤엔진 차량 수요는 감소할 것으로 예상되고 있습니다. 또한, 유럽정부는 CO2 배출량의 경우 2025년에서 2030년까지 2021년 대비 약 15% ~ 37.5% 감소를 목표로 하고 있습니다. 마지막으로 유럽정부의 경우 각국별로 내연기관 차량 판매를 금지할 계획을 갖고 있는데, 예를 들어 네덜란드는 2030년, 영국과 프랑스는 2040년부터 판매를 금지할 계획을 발표한 상태입니다.

한국
국내의 전기차 정책은 크게 1)구매 보조금, 2)충전인프라 확충, 3)세금 감경으로 구분할 수 있습니다. 구매 보조금 정책의 경우 2015년까지 고속 순수전기차에 대해 1,500만원을 지급하였고, 2016년에 1,200만원으로 그 규모를 축소시켰으나 정부의 '미세먼지 관리 특별대책' 의 일환으로 2018년 7월부터 1,400만원으로 상향 조정하였고 다른 국가들과 마찬가지로 지방비 보조금을 지급하였습니다. 2021년 전기 및 수소차 구매 보조금 지원 규모는 전기차 12만1000대, 수소차 1만5000대 등 총 13만6000대이며 전기차는 전년대비 21.4%, 수소차는 전년대비 49.2% 증가한 규모입니다. 이에 따른 지원예산은 각각 전기차 1조230억원, 수소차 3655억원으로 책정되었습니다. 충전인프라 확충의 경우 전기 및 수소차 이용자에게 편리한 충전환경을 제공하기 위해 전기차 충전기 3만1500기(급속 1500기, 완속 3만기), 수소충전소 54기(일반 25기, 특수 21기, 증설 8기)를 구축을 목표로 하고 있습니다. 마지막으로 정부는 현재 친환경차인 전기차 구매 시 각종 세금 면제 및 전력량 할인 등의 세제 혜택을 제공하고 있습니다. 한국은 2030년 온실가스 37% 감축을 목표로하며 동 기간까지 전기차 44만대 보급을 목표로 하고 있습니다.

주1)
그외 캐나다는 2040년까지 신차의 100%를 전기차로 보급하는 것을 목표로 하고 있으며 일본은 2030년까지 신규 차량 중 전기차 비중을 20~30%까지 확대하는 것을 목표로 하고 있습니다.

위와 같이 다양한 정책과 활성화 제도 기반의 전기자동차 산업은 성장 가능성이 풍부합니다. 하지만 각국의 전기차 및 이차전지 관련 지원정책들이 중단되거나 축소되고 산업발전에 저해 할 수 있는 신규 정책이 도입 될 경우 전방산업의 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이런 경우 전방 산업 위축에 따라 당사가 영위하는 이차전지 부품 및 장비 산업 역시 부정적인 영향을 받을 수 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시어 투자결정하시기 바랍니다.

라. 전방 산업의 설비투자 축소 관련 위험당사는 이차전지 셀 제조업체의 생산공정에 장비 및 소모성 기계부품을 납품하고 있으며, 주요 고객사로 삼성SDI 및 LG에너지솔루션을 두고 있습니다. 당사는 주요 고객사인 이차전지 셀 제조업체의 생산설비 증설계획에 직접적인 영향을 받고 있습니다. 전기차 수요 폭증이 예상되는 2023년 이후를 대비한 글로벌 이차전지 셀 제조업체들의 공격적인 투자가 진행되고 있으며 글로벌 이차전지 생산설비 규모는 2020년 기준 485GWh에서 2025년 2,233GWh로 CAGR 약 35.7% 수준으로 대폭 성장할 것으로 전망되고 있습니다.
그러나 글로벌 경기변동 및 전기차 관련 정부규제 등에 따라 글로벌 전기차 수요 및 이차전지 전방산업의 시장 상황이 악화될 수 있습니다. 이에 따라 국내외 셀 제조업체들의 설비투자 규모가 어떠한 변화를 가져올지 확신할 수 없으며, 만약 변화하는 상황에 따라 당사의 주요 고객사들의 실적이 저하되거나, 투자 축소가 이루어질 경우 당사의 매출 및 손익에도 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유념하여 주시기를 바랍니다.

당사는 주요사업으로 이차전지 셀 제조업체의 생산공정에 장비 및 소모성 기계부품을 납품하고 있습니다. 당사는 주요 고객사로 삼성SDI 및 LG에너지솔루션을 두고 있으며, 주요 고객사인 이차전지 셀 제조업체의 생산설비 증설계획에 직접적인 영향을 받고 있습니다. 글로벌 이차전지 시장은 셀 제조업체들의 선제적인 생산설비 증설로 2021년까지는 초과공급 상태였지만, 전기차 수요 폭증이 예상되는 2023년 이후부터는 초과 수요가 예상되고 있습니다. 이에 따라 2023년 이후를 대비한 글로벌 이차전지 셀 제조업체들의 공격적인 투자가 진행되고 있으며 글로벌 이차전지 생산설비 규모는 2020년 기준 485GWh에서 2025년 2,233GWh로 CAGR 약 35.7% 수준으로 대폭 성장할 것으로 전망되고 있습니다.

[글로벌 이차전지 생산설비 증설 전망]

글로벌 이차전지 셀 업체 capa 증설 전망.jpg
글로벌 이차전지 생산설비 증설 전망

(출처: SNE Reserach, 유진투자증권 리서치센터(2022.03))

특히, COVID-19 상황지속으로 지연되었던 국내외 주요 이차전지 셀 제조업체들의 설비투자가 2023년 이후 본격적으로 진행될 것으로 예측됩니다. 국내 3사의 경우에는 LG에너지솔루션이 2021년 155GWh에서 2025년 432GWh로, SK온이 40GWh에서 222GWh로, 그리고 삼성SDI가 40GWh에서 115GWh로 생산설비가 확대 될 계획이며, 글로벌 셀 제조업체인 CATL의 경우에는 158GWh에서 633GWh, BYD는 105GWh에서 238GWh로 생산 CAPA가 증설 될 전망입니다.

[이차전지 셀 제조업체별 CAPA 전망]

이차전지 셀 업체별 capa 전망.jpg
이차전지 셀 제조업체별 CAPA 전망

(출처: 각 사, 유진투자증권 리서치센터(2022.03))

그러나 글로벌 경기변동 및 전기차 관련 정부규제 등에 따라 글로벌 전기차 수요 및 이차전지 전방산업의 시장 상황이 악화될 수 있습니다. 이에 따라 국내외 셀 제조업체들의 설비투자 규모가 어떠한 변화를 가져올지 확신할 수 없으며, 만약 변화하는 상황에 따라 당사의 주요 고객사들의 실적이 저하되거나, 투자 축소가 이루어질 경우 당사의 매출 및 손익에도 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유념하여 주시기를 바랍니다.

마. 경쟁 심화에 따른 시장점유율 하락 위험당사가 영위하고 있는 이차전지 부품 및 장비 산업은 납품을 위해서 높은 기술력과 우수한 품질이 요구되고 있습니다. 또한, 매출처에서 신뢰성을 판단하기 위해 오랜 검증 기간을 필요로 하기 때문에 신규 업체가 진입하기에 높은 진입 장벽이 존재합니다. 특히, 당사의 주력사업인 노칭금형의 경우에는 이차전지 공정에 필수적인 소모품 부품으로 일정기간 또는 일정횟수를 타발하면 교체 또는 수리해야 하므로 이차전지 제조공장 인근에 현지공장 운영을 통한 유지보수 업무가 필수적입니다. 당사는 고객사의 주요 양산설비가 소재하고 있는 폴란드, 헝가리, 중국, 미국에 자회사를 두고 있으며, 고객사 증설 계획에 따라 기존 법인의 확장 및 신규지역 진출을 통한 경쟁력 확보를 계획하고 있습니다. 따라서 향후 신규 업체가 시장에 진입하더라도 경쟁 우위를 유지해 나갈 것으로 판단하고 있습니다.
그럼에도 불구하고, 이차전지의 전방산업인 전기차와 ESS의 수요가 본격화되고 이차전지 산업 및 당사가 영위하는 이차전지 부품 및 장비산업이 성장하면서 신규 업체의 시장 진입이나 기존 경쟁 업체들의 공격적인 사업 확장 또는 해외업체의 기술 경쟁력 상승 등으로 경쟁이 심화될 가능성이 존재하며 이로 인해 당사의 시장 점유율이 감소하거나 시장에서의 지위가 약해질 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하고 있는 이차전지 부품 및 장비 산업은 납품을 위해서 높은 기술력과 우수한 품질이 요구되고 있습니다. 또한, 매출처에서 신뢰성을 판단하기 위해 오랜 검증 기간을 필요로 하기 때문에 신규 업체가 진입하기에 높은 진입 장벽이 존재합니다. 따라서, 각 공정에 필요한 부품 및 장비별로 소수의 기업들이 경쟁하는 과점 시장이 형성되어 있는 산업입니다. 이차전지 부품 및 장비 산업은 최종 매출처인 이차전지 제조업체별로 요구하는 제품 수준가 품질 수준을 맞출 수 있는 업체들의 그룹으로 구분되어 경쟁이 이루어지고 있는데, 당사는 주로 국내 이차전지 정밀금형 부품 회사와 경쟁하고 있습니다.당사의 주력사업인 노칭금형의 경우에는 이차전지 공정에 필수적인 소모품 부품으로 일정기간 또는 일정횟수를 타발하면 교체 또는 수리해야 하므로 이차전지 제조공장 인근에 현지공장 운영을 통한 유지보수 업무가 필수적입니다. 당사는 고객사의 주요 양산설비가 소재하고 있는 폴란드, 헝가리, 중국, 미국에 자회사를 두고 있으며, 향후 고객사 증설 계획에 따라 기존 법인의 확장 및 신규지역 진출을 통한 경쟁력 확보를 계획하고 있습니다.

[(주)유진테크놀로지 해외 자회사 현황]

국가
법인명
지분율

폴란드
Yujin Technology Poland SP.Z.O.O.
100%

헝가리
Yujin Technology Hungary Kft.
100%

중국
Liuzhen Mechanical And Electrical Trade (Nanjing) Co., LTD
100%

미국
Yujin Technology America Inc.
100%

이와 같이 노칭금형 시장에서는 고객사 신뢰확보 뿐만 아니라 해외 양산시설 대응 능력 등 다양한 진입 장벽이 존재하고 있으며, 당사는 현재 정밀금형 분야의 독보적인 기술력과 뛰어난 제품 및 서비스 품질을 바탕으로 높은 시장점유율을 굳건히 유지하고 있습니다. 노칭금형 뿐만 아니라, 당사는 조립공정의 노칭 프레스 유닛, 라미커터 유닛, 전극공정의 핵심부품인 프릭션샤프트, 나이프 유닛, 화성공정의 디가스라인 등을 납품하고 있으며, 납품한 제품에 대한 유지보수 또한 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 따라서 향후 신규 업체가 시장에 진입하더라도 경쟁 우위를 유지해 나갈 것으로 판단하고 있습니다.그럼에도 불구하고, 이차전지의 전방산업인 전기차와 ESS의 수요가 본격화되고 이차전지 산업 및 당사가 영위하는 이차전지 부품 및 장비산업이 성장하면서 신규 업체의 시장 진입이나 기존 경쟁 업체들의 공격적인 사업 확장 또는 해외업체의 기술 경쟁력 상승 등으로 경쟁이 심화될 가능성이 존재하며 이로 인해 당사의 시장 점유율이 감소하거나 시장에서의 지위가 약해질 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바. 교섭력 열위에 따른 위험일반적으로 2차전지 정밀금형 부품 및 장비 제조 업체는 배터리 제조사에 비해 기업규모가 작으며, 소수의 시장참여자 간 납품경쟁으로 인하여 제조업체와의 교섭력 및 가격협상 등에 있어 열위에 위치하고 있는 상황입니다. 다만, 당사는 장기간 축적된 정밀금형 기술 개발 및 제조 분야 경험과 노하우를 바탕으로 매출처 특화 부품들을 개발 및 상용화 하는 등 지속적으로 기술 경쟁력을 확보하고 있으며 우수한 기술력과 매출처 Needs에 따른 제품 개발, 매출처에 대한 우수한 해외 현지 제조시설 대응능력을 바탕으로 매출처와 공고한 관계를 구축하고 있어 매출처의 일방적인 가격 인하 압력 등 교섭력 열위에 따른 위험은 제한적일 것으로 판단됩니다.
그럼에도 불구하고 최종 전방산업의 가격인하 압력이 발생하는 경우 고객사와의 교섭력 열위로 인해 납품가격 인하, 불리한 결제 조건 등의 압박으로 수익성 및 영업현금흐름이 저하될 위험이 상존하고 있으며, 고객사의 요구사항 등을 거부 또는 불이행할 경우 납품 물량 축소, 납품 제한 등의 조치가 취해짐에 따라 당사의 영업실적이 저하될 위험이 존재합니다.

일반적으로 2차전지 정밀금형 부품 및 장비 제조 업체는 배터리 제조사에 비해 기업규모가 작으며, 소수의 시장참여자 간 납품경쟁으로 인하여 제조업체와의 교섭력 및 가격협상 등에 있어 열위에 위치하고 있는 상황입니다. 당사의 주고객사는 삼성SDI, LG에너지솔루션 등 2차전지 생산을 주도하는 글로벌 회사들로, 이러한 특성에 따라 당사 제품의 가격결정력에 있어 열위한 위치에 있으며, 기간 경과에 따라 단가가 하락하는 것이 일반적입니다.다만, 당사는 장기간 축적된 정밀금형 기술 개발 및 제조 분야 경험과 노하우를 바탕으로 매출처 특화 부품들을 개발 및 상용화 하는 등 지속적으로 기술 경쟁력을 확보하고 있으며 우수한 기술력과 매출처 Needs에 따른 제품 개발, 매출처에 대한 우수한 해외 현지 제조시설 대응능력을 바탕으로 매출처와 공고한 관계를 구축하고 있어 매출처의 일방적인 가격 인하 압력 등 교섭력 열위에 따른 위험은 제한적일 것으로 판단됩니다.그럼에도 불구하고 최종 전방산업의 가격인하 압력이 발생하는 경우 고객사와의 교섭력 열위로 인해 납품가격 인하, 불리한 결제 조건 등의 압박으로 수익성 및 영업현금흐름이 저하될 위험이 상존하고 있으며, 고객사의 요구사항 등을 거부 또는 불이행할 경우 납품 물량 축소, 납품 제한 등의 조치가 취해짐에 따라 당사의 영업실적이 저하될 위험이 존재합니다.

사. 주요 매출처 편중에 따른 위험당사는 이차전지 장비 및 소모성 기계부품 제조를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 국내 이차전지 제조업체 및 해당업체의 해외 현지 양산설비를 주요 매출처로 하고 있습니다. 당사의 매출액 상위 2개 업체 향 매출은 2020년 말 기준 약 71.8% 수준에 불과하였으나, 점차 증가하여 2023년 반기 기준 약 211억원 수준으로 당사의 전체 매출에서 90.9%를 차지하고 있습니다. 소수 업체에 대한 매출 비중 상승은 향후 해당 업체의 설비 투자 계획이나 경영 정책의 변동에 당사 실적이 연동될 수 있으며 당사의 수주 감소 및 단가 인하 압력으로 이어질 수 있습니다. 당사는 주요 매출처인 국내 2개사와 공고한 관계를 유지하는 한편, 이러한 매출처 편중으로 인한 위험을 줄이고자 나머지 국내 2차전지 업체뿐만 아니라 유럽, 미국, 중국 2차전지 및 전기차 업체와 새로운 비즈니스 기회를 모색하는 등 매출처 다각화를 위해 노력하고 있습니다.
그럼에도 불구하고, 이러한 매출처 편중으로 인해 향후 주요 매출처가 2차전지 시장내에서 지위가 약화되거나 주요 매출처가 설비 투자 계획을 연기 또는 감소할 경우, 당사와 주요 매출처의 관계 악화로 당사가 주요 매출처로부터 수주를 하지 못하게 될 경우 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유념하시기 바랍니다.

당사는 이차전지 장비 및 소모성 기계부품 제조를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 국내 이차전지 제조업체 및 해당업체의 해외 현지 양산설비를 주요 매출처로 하고 있습니다. 당사의 매출액 상위 2개 업체 향 매출은 2020년 말 기준 약 71.8% 수준에 불과하였으나, 점차 증가하여 2023년 반기 기준 약 211억원 수준으로 당사의 전체 매출에서 90.9%를 차지하고 있습니다. 당사의 매출은 점차 국내외 주요 이차전지 셀 제조업체 위주로 편중되고 있는데, 이는 당사의 매출처 Needs에 맞는 신제품 개발 능력, 정밀금형 분야에 보유하고 있는 독보적인 기술력 및 노하우, 그리고 해외 현지 대응력 등 적극적인 매출처 대응을 통해 주요 매출처들과의 공고한 관계를 구축하였기 때문입니다. 당사의 최근 3사업연도 주요 매출처별 매출액 현황은 다음과 같습니다.

[최근 3사업연도 주요 매출처별 매출액 현황]

(단위: 백만원)

구분
2020년
2021년
2022년
2023년 상반기

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

A사
2,967
9.59%
8,108
23.46%
18,304
45.96%
11,786
50.73%

B사
19,262
62.23%
19,100
55.27%
14,585
36.62%
9,341
40.21%

기타
8724
28.18%
7349
21.27%
6936
17.42%
2105
9.06%

합계
30,953
100.00%
34,557
100.00%
39,825
100.00%
23,232
100.00%

주1)
연결재무제표 기준

주2)
A사 및 B사는 각각 국내 사업장과 해외공장 등을 포함한 금액을 산정하였습니다.

이러한 매출처 편중 현상은 이차전지의 주요 수요처인 전기차 업체들이 배터리의 품질과 안정성이 검증된 상위 이차전지 업체들을 위주로 제품을 공급 받으면서 이차전지 시장이 글로벌 주요 업체 위주로 설비투자가 진행되는데 기인합니다. 글로벌 주요 이차전지 업체인 당사의 상위 매출처 2개사는 글로벌 전기차 수요에 발맞춰 공격적으로 설비 투자를 단행하고 있으며 이로 인해 2021년부터 관련 매출이 급격히 상승하고 있습니다.

소수 업체에 대한 매출 비중 상승은 향후 해당 업체의 설비 투자 계획이나 경영 정책의 변동에 당사 실적이 연동될 수 있으며 당사의 수주 감소 및 단가 인하 압력으로 이어질 수 있습니다. 당사는 주요 매출처인 국내 2개사와 공고한 관계를 유지하는 한편, 이러한 매출처 편중으로 인한 위험을 줄이고자 나머지 국내 2차전지 업체뿐만 아니라 유럽, 미국, 중국 2차전지 및 전기차 업체와 새로운 비즈니스 기회를 모색하는 등 매출처 다각화를 위해 노력하고 있습니다.

당사의 매출 중 가장 큰 비중을 차지하고 있는 국내 배터리 업체는 LG에너지솔루션과 삼성SDI이며, 당사는 파우치 배터리 생산의 핵심 부품 중 하나인 노칭금형, 정밀기계부품을 해당 배터리사에 납품하고 있습니다. 당사의 CEO는 설립이전부터 LG화학의 배터리 사업부 내에 노칭금형, 정밀기계 부품의 설계, 제작, 납품 등의 경력을 바탕으로 LG에너지솔루션과 좋은 거래관계를 유지하고 있습니다. 한편 삼성SDI의 경우, 2020년 4 Cavity 금형의 공동개발의 과정을 통해 축적된 기술력과 신뢰를 바탕으로 현재 노칭금형 납품의 유일한 협력업체로 등록되어 있습니다. 국내 배터리 3사중 당사가 향후 집중할 예정인 SK온의 경우, 2022년 11월 양산 테스트를 통과하였고 2024년부터 점진적으로 매출물량이 발생할 것으로 예상하고 있습니다.

당사가 국내 배터리 3사와의 공고한 관계를 유지하는 이유는 다음과 같습니다. 2022년 기준 이차전지 배터리 상위 10개 업체 중, 국내 3사와 일본의 파나소닉을 제외하고는 모두 중국업체로써, 중국업체에 회사의 주요 제품을 납품하는 것은 기술유출 및 단가 경쟁력 등으로 인해 거래관계 성립에 있어 어려움이 있습니다. 따라서, 당사는 중국의 유수 업체들보다는 현재 글로벌 기술력을 선도하고 있는 국내 배터리 3사에 당분간 집중할 계획입니다.

국내 배터리 업체의 공격적인 투자계획을 바탕으로 당사 또한 고객사 투자에 발맞추어 CAPA 증설, 인력채용(현지 자회사 설립), 설비 업그레이드 등을 진행하고 있으며, 금번 공모를 통해 확보된 자금을 CAPA 증설, 기술력 확보 등에 투자할 계획인 반면, 해외 고객사에 대한 영업/마케팅에 대해서도 지속적인 투자를 이어 나갈 계획입니다. 이를 통해 소수 고객사에 편중되어 있는 당사의포트폴리오 약점도 점진적으로 개선해 나갈 계획입니다.

그럼에도 불구하고, 이러한 매출처 편중으로 인해 향후 주요 매출처가 2차전지 시장내에서 지위가 약화되거나 주요 매출처가 설비 투자 계획을 연기 또는 감소할 경우, 당사와 주요 매출처의 관계 악화로 당사가 주요 매출처로부터 수주를 하지 못하게 될 경우 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유념하시기 바랍니다.

아. 원재료 가격변동 관련 위험당사는 제품의 주요 원재 중 일본에서 수입하는 리드탭 필름을 제외하고는 모두 국내 업체를 통해서 조달하고 있습니다. 당사가 매입중인 원재료 중 가장 높은 비중을 차지하고 있는 품목은 당사의 주력제품인 노칭금형의 생산 원재료 중 높은 비율을 차지하는 펀치, 다이 등과 같은 초경류입니다. 당사는 제품 포트폴리오 다각화를 통해 안정된 수준의 수주 물량이 지속적으로 발생하고 있으며, 이를 통해 주기적인 원재료 매입으로 매입처와 안정적인 거래관계를 유지하고 있습니다. 또한, 매입처와의 긴밀한 파트너쉽 구축을 통한 안정적인 원재료의 조달을 목적으로 월 마감 후 30일 ~ 60일 이내 결제대금을 지급하는 등의 노력을 기울이고 있습니다.
그러나 당사의 이러한 노력에도 불구하고 인플레이션, 국제적인 공급 불안 이슈로 인한 수급 불균형 등의 영향으로 인하여 당사 제품의 원재료 가격이 급등하거나 상승 추세가 장기화될 시 당사의 영업 및 경영실적에 부정적인 영향을 미칠수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

당사는 제품의 주요 원재 중 일본에서 수입하는 리드탭 필름을 제외하고는 모두 국내 업체를 통해서 조달하고 있습니다. 당사가 매입중인 원재료 중 가장 높은 비중을 차지하고 있는 품목은 당사의 주력제품인 노칭금형의 생산 원재료 중 높은 비율을 차지하는 펀치, 다이 등과 같은 초경류입니다. 초경 합금은 분말 금속 소재로 텅스텐과 코발트의 합금으로 두 금속의 가격 변동과 밀접하게 연관되어 있습니다. 최근 3년 텅스텐 및 코발트 광물의 가격추이는 다음과 같습니다.

[최근 3년 텅스텐 가격 추이]

(단위: USD/kg)

최근 3년 텅스텐 가격 추이(2020.09~2023.08).jpg
최근 3년 텅스텐 가격 추이(2020.09~2023.08)

(출처: KOMIS 한국자원정보 서비스, 가격/전망지표 Minor Metals(2023.09))

[최근 3년 코발트 가격 추이]

(단위: USD/Ton)

최근 3년 코발트 가격 추이(2020.09~2023.08).jpg
최근 3년 코발트 가격 추이(2020.09~2023.08)

(출처: KOMIS 한국자원정보 서비스, 가격/전망지표 Minor Metals(2023.09))

두 금속의 가격은 2021년 이후부터 2022년 1분기까지 지속적으로 상승하는 추세를 나타내었으나, 2022년 1분기를 기점으로 하락하여 일부 안정된 양상을 보이고 있습니다. 이에 따라 당사에서 매입하는 원재료의 단가도 2020년을 기점으로 급격히 상승하였으나, 2023년 반기를 기점으로 하락하고 있는 추세를 보이고 있습니다.

[(주)유진테크놀로지 최근 3년 원재료 매입가격 변동 추이]

(단위: 원/kg)

품목
구분
통화
2020년
2021년
2022년
2023년 반기

알루미늄 (AL6061)

국내

원화

5,000
7,400

7,100

6,600

알루미늄 (AL7075)

국내

원화

8,800
12,000

15,200

14,600

초경(FK12)

국내

원화

210,000
241,500

250,000

240,000

초경 (UR10)

국내

원화

240,000
276,000

276,000

255,000

SS400

국내

원화

1,300
1,750

1,900

1,800

S45C

국내

원화

1,100
1,850

2,000

1,900

AL 박판

국내

원화

7,326
6,431

8,610

8,300

CU 박판

국내

원화

16,006
16,580

16,480

16,690

필름

해외

엔화

16,326
16,326

16,326

16,326

도금 (무전해)

국내

원화

2,000
3,000

3,000

3,000

도금 (국방경질)

국내

원화

7,000
8,000

8,000

8,500

당사는 제품 포트폴리오 다각화를 통해 안정된 수준의 수주 물량이 지속적으로 발생하고 있으며, 이를 통해 주기적인 원재료 매입으로 매입처와 안정적인 거래관계를 유지하고 있습니다. 또한, 매입처와의 긴밀한 파트너쉽 구축을 통한 안정적인 원재료의 조달을 목적으로 월 마감 후 30일 ~ 60일 이내 결제대금을 지급하는 등의 노력을 기울이고 있습니다.그러나 당사의 이러한 노력에도 불구하고 인플레이션, 국제적인 공급 불안 이슈로 인한 수급 불균형 등의 영향으로 인하여 당사 제품의 원재료 가격이 급등하거나 상승 추세가 장기화될 시 당사의 영업 및 경영실적에 부정적인 영향을 미칠수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

자. 납기 준수 및 매출처 요구사항 충족 실패 위험당사의 주요 제품인 이차전지 정밀금형은 이차전지 생산 공정에서 사용되는 소모성 기계부품으로, 동 시장에서는 주기적인 발주보다는 배터리 제조사의 의사결정에 따른 부정기적 발주가 이루어지는 특성으로 인하여 품질과 더불어 다량의 제품을 적시에 납품할 수 있는 납기 대응 능력이 전제가 되어야 합니다. 당사는 제품의 설계부터 정밀가공, 검사 등 제품 생산의 전 공정을 효율적으로 관리하고 있으며 품질 관리 및 납기 대응을 안정적으로 수행하고 있습니다. 또한, 당사는 해외 현지법인 운영을 통한 고객사의 수리 및 교체 수요에 유연하게 대응하고 있습니다.
과거 성공적인 제품 납품 이력에도 불구하고 향후 납기 준수 및 매출처 요구사항에 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 주요 제품인 이차전지 정밀금형은 이차전지 생산 공정에서 사용되는 소모성 기계부품으로, 이차전지의 생산성과 직결된 핵심 부품입니다. 동 시장에서는 주기적인 발주보다는 배터리 제조사의 의사결정에 따른 부정기적 발주가 이루어지는 특성으로 인하여 품질과 더불어 다량의 제품을 적시에 납품할 수 있는 납기 대응 능력이 전제가 되어야 합니다. 이를 위해 당사와 같은 이차전지 공정 부품 및 장비 제조업체와 배터리 제조 업체는 공동으로 제품 연구개발 및 양산화 테스트를 진행하는 등 고객사와 지속적인 협력 관계를 구축하고 있습니다.하지만 고객사가 요구하는 수준의 제품 개발에 실패하거나 충분한 공급 능력을 확보하지 못할 경우 고객사는 연구개발을 보류하거나 타사로 개발을 의뢰하게 될 수 있으며, 이 경우 당사를 포함한 부품 및 장비 제조업체의 영업 활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 대응하기 위해 당사는 제품의 설계부터 정밀가공, 검사 등 제품 생산의 전 공정을 효율적으로 관리하고 있으며 국내 최고 수준의 정밀가공 장비와 이를 운용하는 다수의 숙련된 엔지니어를 보유하여 품질 관리 및 납기 대응을 안정적으로 수행하고 있습니다. 뿐만 아니라, 당사는 주요 고객사인 이차전지 셀 제조업체들의 주요 양산설비 시설이 해외에 소재하고 있다는 특성을 감안하여 당사 제품에 대한 수리 및 교체수요를 유연하게 대응하기 위해 폴란드, 헝가리, 중국, 미국에 현지법인을 설립하여 운영하고 있습니다.당사는 설립 이후부터 현재까지 정해진 납기 미준수와 관련하여 고객과 중대한 분쟁 발생 사실이 없으며, 삼성SDI, LG 에너지솔루션 등 국내 주요 배터리 제조 업체를 주요 고객사로 두고 오랜 기간 매출처들이 요구하는 납기 및 요구사항의 충족을 통해 안정적인 협력관계를 유지하여 왔습니다. 하지만 과거 성공적인 제품 납품 이력에도 불구하고 향후 납기 준수 및 매출처 요구사항에 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

차. 기술경쟁력 확보 위험
당사는 이차전지 중 제조공정에 적용되는 정밀금형과 정밀기계부품 및 자동화장비 등을 자체 개발하여 생산하는 회사로서, 설립 이후 장기간 축적된 기술 및 노하우를 기반으로 부품 및 장비를 개발, 생산하고 있습니다. 당사는 현재 등록 및 출원한 35건의 특허권을 보유하고 있으며, 보유한 특허권은 이차전지 소재ㆍ부품ㆍ장비 생산기술 관련 특허에 집중되어 있습니다. 당사는 지속적인 연구개발을 통해 향후에도 더욱 더 많은 특허 등록 및 출원을 위해 노력할 예정입니다. 그럼에도 불구하고, 당사의 연구개발이 예상보다 지연되거나, 당사의 기술의 진보성 부족으로 고객사가 요구하는 품질의 제품을 개발하지 못할 경우, 이차전지 소재ㆍ부품ㆍ장비 시장에서 당사의 제품 경쟁력 약화 및 수요 감소로 시장 점유율이 하락할 위험이 존재하므로 투자자께서는 이점을 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 이차전지 중 제조공정에 적용되는 정밀금형과 정밀기계부품 및 자동화장비 등을 자체 개발하여 생산하는 회사로서, 설립 이후 장기간 축적된 기술 및 노하우를 기반으로 부품 및 장비를 개발, 생산하고 있습니다. 당사는 여현국 각자 대표이사 직속으로 기업부설연구소를 확대 개편한 연구개발(R&D) 본부 조직을 보유하고 있으며, 주력제품인 노칭금형, 자동화장비 및 정밀기계부품, 리드탭에 대한 선행연구 뿐만 아니라, 기존 제품의 성능향상, 기능개선을 위해 연구를 진행중에 있습니다. 당사의 연구개발 조직 개요는 아래와 같습니다.

[(주)유진테크놀로지 연구개발 조직 개요]

대분류
세부파트
주요 업무
공통 업무

연구개발(R&D)본부
설계1팀
정밀금형 연구개발
- 제품 성능향상 및 기능개선- 현지 기술지원 업무- 이차전지 제조 설비 최신화에 따른 동향 파악

설계2팀
자동화장비 및 정밀기계부품 연구개발

리드탭 개발팀
리드탭 연구개발

또한, 당사는 현재 등록 및 출원한 35건의 특허권을 보유하고 있으며, 보유한 특허권은 이차전지 소재ㆍ부품ㆍ장비 생산기술 관련 특허에 집중되어 있습니다. 당사는 지속적인 연구개발을 통해 향후에도 더욱 더 많은 특허 등록 및 출원을 위해 노력할 예정입니다.

[(주)유진테크놀로지 지적재산권 보유 현황]

번호
구분
내용
관리자
출원일
등록일
적용제품

1
특허

이차전지용 양극단자 제조방법

㈜유진

테크놀로지

2010.07.22

2011.04.11.

Lead Tab

2
특허

전극단자 및 전극단자 제조방법

㈜유진

테크놀로지

2011.03.31

2011.09.22.

Lead Tab

3
특허

에어 샤프트

㈜유진

테크놀로지

2011.11.23

2012.08.03.

Friction Shaft

4
특허

보상 유닛을 갖는 프레스기

㈜유진

테크놀로지

2013.04.30

2014.12.05.

Forming M/C

5
특허

이차전지용 파우치 성형장치 및 그 성형방법

㈜유진

테크놀로지

2015.02.23

2016.01.15.

Forming M/C

6
특허

이차전지 전극단자용 표면처리장치

㈜유진

테크놀로지

2015.10.02

2016.04.12.

Lead Tab

7
특허

이차전지 전극단자용 표면처리 장치의 스퀴저

㈜유진

테크놀로지

2015.10.02

2016.04.12.

Lead Tab

8
특허

챔버형 잉크공급 장치를 구비한 하이브리드 코팅 장치

㈜유진

테크놀로지

2014.11.03

2016.05.26.

EL-Fill M/C

9
특허

폴리머 이차전지 제작용 파우치 레이어 코팅장치

㈜유진

테크놀로지

2014.11.03

2016.07.08.

Forming M/C

10
특허

이차전지용 전극 가압용 리와인더 터치 롤 유닛

㈜유진

테크놀로지

2018.10.29

2019.01.16.

Rewinder Touch Roller Unit

11
특허

이차전지 전극 제조용 프레스 롤 세정장치

㈜유진

테크놀로지

2018.10.22

2019.03.21.

Press Roll Cleaner Unit

12
특허

이차전지용 리드탭 모서리 가공장치

㈜유진

테크놀로지

2018.04.03

2019.04.09.

Lead Tab

13
특허

클래드메탈을 이용한 이차전지용 전극단자의 제조방법

㈜유진

테크놀로지

2017.03.20

2019.06.03.

Lead Tab

14
특허

탭 걸림방지구를 가지는 이차전지용 노칭금형

㈜유진

테크놀로지

2018.03.26

2019.12.19.

Notching Mold

15
특허

이차전지의 전극필름 권취용 프릭션 샤프트

㈜유진

테크놀로지

2020.06.09

2020.09.09.

Friction Shaft

16
특허

개선된 펀치취부구조를 가지는 이차전지용 노칭금형

㈜유진

테크놀로지

2020.08.11

2020.12.04

Notching Mold

17
특허

이차전지의 전극필름 권취용 프릭션 샤프트

㈜유진

테크놀로지

2021.03.17

2021.07.16.

Friction Shaft

18
특허

슬리팅 장치용 나이프 유닛

㈜유진

테크놀로지

2021.08.30

2022.01.03.

Knife Unit

19
특허

슬리팅 장치용 프릭션 샤프트

㈜유진

테크놀로지

2021.08.30

2022.01.03.

Friction Shaft

20
특허

이차전지 전극 커팅장치

㈜유진

테크놀로지

2022.08.31

2022.11.17

Lami-Cutter

21
특허

이차전지의 전극 가공용 노칭금형

㈜유진

테크놀로지

2022.05.02

2022.12.05

Notching Mold

22
특허

부분 교체 사용이 가능한 이차전지 전극 가공용 노칭금형

㈜유진

테크놀로지

2022.08.19.

2023.01.19

Notching Mold

23
특허

상도 및 하도가 모듈화된 이차전지용 전극 커팅장치

㈜유진

테크놀로지

2022.10.27.

2023.02.02.

Lami-Cutter

24
디자인

에어 프릭션 샤프트용 볼롤러(센터)

㈜유진

테크놀로지

2016.08.29

2017.01.11.

Friction Shaft

25
디자인

에어 프릭션 샤프트용 볼롤러(엣지)

㈜유진

테크놀로지

2016.08.29

2017.01.11.

Friction Shaft

26
디자인

이차전지의 전극 커팅용 커터 카트리지

㈜유진

테크놀로지

2021.01.29

2021.04.02.

Lami-Cutter Cartridge

27
디자인

이차전지의 전극 커팅용 전극 가이드

㈜유진

테크놀로지

2021.01.29

2021.04.02.

Lami-Cutter Cartridge

28
디자인

이차전지의 전극 커팅용 커터 카트리지

㈜유진

테크놀로지

2021.01.29

2021.04.02.

Lami-Cutter Cartridge

29
디자인

이차전지의 전극 커팅용 커터 카트리지

㈜유진

테크놀로지

2021.01.29

2021.04.02.

Lami-Cutter Cartridge

30
디자인

이차전지의 전극 커팅용 커터 카트리지

㈜유진

테크놀로지

2021.02.08

2021.04.02.

Lami-Cutter Cartridge

31
디자인

이차전지의 전극 커팅용 커터 카트리지

㈜유진

테크놀로지

2021.01.29

2021.04.02.

Lami-Cutter Cartridge

32
디자인

에어프릭션 샤프트용

죠 하우징 인치 (3인치)

㈜유진

테크놀로지

2021.12.22

2022.03.14

Friction Shaft

33
디자인

에어프릭션 샤프트용

죠 하우징 인치 (6인치)

㈜유진

테크놀로지

2021.12.22

2022.03.14

Friction Shaft

34
디자인

에어 프릭션 샤프트용

피스톤 하우징

㈜유진

테크놀로지

2022.01.06

2022.03.14

Friction Shaft

이차전지 소재ㆍ부품ㆍ장비 시장에서는 지속적인 연구개발을 통해 기술적 경쟁우위를 점하는 회사만이 향후 시장 지배력 및 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 당사는 연구개발본부를 통해 이차전지 소재ㆍ부품ㆍ장비 제조기술 확보 및 경쟁력을 갖추기 위해 노력을 기울이고 있으며, 관련 기술을 기반으로 다수의 기술적 특허를 보유하고 있습니다. 뿐만 아니라, 당사는 핵심 연구 인력의 확보를 위하여 직무발명제도, 스톡옵션 제도 그리고 성과보상 인센티브 제도 등을 적극적으로 운영할 예정입니다,그럼에도 불구하고, 당사의 연구개발이 예상보다 지연되거나, 당사의 기술의 진보성 부족으로 고객사가 요구하는 품질의 제품을 개발하지 못할 경우, 이차전지 소재ㆍ부품ㆍ장비 시장에서 당사의 제품 경쟁력 약화 및 수요 감소로 시장 점유율이 하락할 위험이 존재하므로 투자자께서는 이점을 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 재무안정성 관련 위험당사의 별도 기준 부채비율은 2020년 -6,581.5%, 2021년 10,582.2%, 2022년 257.9%, 2023년 반기 193.6%로 2020~2021년에는 업종평균(109.0%) 대비 열위한 수준을 기록하고 있었으나 2022년부터 업종평균 대비 부채비율이 대폭 개선되었습니다. 당사의 부채비율은 2020년 IFRS전환 시, 자본으로 분류되어 있던 상환전환우선주를 부채로 인식함에 따라 그 동안 평가되지 않았던 파생상품 금융부채의 일시적인 평가로 인하여 이익잉여금이 일시에 감소한(약 90.7억) 효과가 있었으나, 2022년 상환전환우선주의 자본금으로 전환에 따라 부채비율은 점진적으로 개선되었습니다. 한편 당사의 별도 기준 차입금의존도는 2020년 42.27%, 2021년 41.86%, 2022년 38.6%, 그리고 당반기 38.0%로 지속감소하고 있으며, 이는 업종평균인 30% 수준을 상회하고 있는 수치이지만, 향후 이차전지 시장의 급성장에 따른 매출 성장, 상장 이후 공모자금 유입에 따른 유동성 강화로 의존도 비율은 개선될 것이라 예상하고 있습니다.
향후 공모를 통한 자본 확충, 매출 확대 및 수익성 개선 등을 고려할 경우 당사의 재무안정성은 개선될 것으로 예상됩니다. 다만, 그럼에도 불구하고 이와 같은 재무현황은 당사의 영업환경 및 영업전략에 따라 변동될 수 있으며, 향후 사업확장에 따른 차입 발생에 따라 부채 규모가 증가할 가능성이 존재합니다. 이러한 경우, 당사의 재무건정성이 악화될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 최근 3개년 및 당해연도 반기 주요 재무안정성 지표는 아래와 같습니다.

[최근 3개년 및 당해연도 반기 주요 재무안정성 지표(연결재무제표 기준)]

(단위: 백만원, %, 배)

구분

재무비율

2020년도

2021년도

2022년도

2023년도 반기

2021년도

업종평균

안정성

유동비율

126.02%
107.18%
94.88%
105.41%

153.97

부채비율

2032.81%
821.91%
191.76%
140.59%

109.04

차입금의존도

42.24%
39.07%
35.42%
33.26%

29.66

이자보상배율(배)

(57.10%)
310.21%
128.56%
588.24%

518.54

당좌비율

114.77%
96.90%
83.27%
89.44%

111.82

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 업종평균 재무비율은 한국은행 2021년 기업경영분석 해설서상 "C292. 특수 목적용 기계"의 업종평균 재무정보를 사용하여 산출하였습니다.

[최근 3개년 및 당해연도 반기 주요 재무안정성 지표(별도재무제표 기준)]

(단위: %, 배)

구분

재무비율

2020년도

2021년도

2022년도

2023년도 반기

2021년도

업종평균

안정성

유동비율

115.01

94.41

90.68

95.17

153.97

부채비율

(6,581.53)

10,582.24

257.88

193.62

109.04

차입금의존도

42.27

41.86

38.58

38.02

29.66

이자보상배율(배)

(704.43)

233.85

147.53

390.16

518.54

당좌비율

105.51

87.88

79.34

78.90

111.82

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준

주2) 업종평균 재무비율은 한국은행 2021년 기업경영분석 해설서상 "C292. 특수 목적용 기계"의 업종평균 재무정보를 사용하여 산출하였습니다.

당사 종속회사의 최초 연결 시점은 2021년 1월으로 연결재무제표는 2021년부터 존재합니다. 또한 종속회사의 규모가 크지 않기에 최근 3개년의 재무안정성의 비교를 위해서는 별도 기준 지표들을 비교하는 것이 용이합니다.당사의 별도 기준 부채비율은 2020년 -6,581.5%, 2021년 10,582.2%, 2022년 257.9%, 2023년 반기 193.6%로 2020~2021년에는 업종평균(109.0%) 대비 열위한 수준을 기록하고 있었으나 2022년부터 업종평균 대비 부채비율이 대폭 개선되었습니다. 당사의 부채비율은 2020년 IFRS전환 시, 자본으로 분류되어 있던 상환전환우선주를 부채로 인식함에 따라 그 동안 평가되지 않았던 파생상품 금융부채의 일시적인 평가로 인하여 이익잉여금이 일시에 감소한(약 90.7억) 효과가 있었으나, 2022년 상환전환우선주의 자본금으로 전환에 따라 부채비율은 점진적으로 개선되었습니다.

당사가 자본으로 분류하였던 RCPS의 IFRS 전환에 따른 세부효과는 아래와 같습니다.

[RCPS 전환 내역]

(단위: 원)

차변
대변
내역

우선주자본금
583,333,500
상환전환우선주부채-금융부채(주계약)
4,903,513,376
IFRS 컨버전시 부채로 인식

주식발행초과금
5,410,264,588
파생금융부채
3,249,467,143
IFRS 컨버전시 부채로 인식

전기이월이익잉여금(지급수수료)
6,404,412
-
-
지급수수료(발행관련비용) 비용인식

전기이월이익잉여금
2,152,978,019
-
-
19년 파생상품금융부채평가손실인식

이자비용
568,867,073
상환전환우선주부채-금융부채(주계약)
568,867,073
20년 RCPS 상각

이자비용
70,000,025
미지급금 -> 전기이월이익잉여금
70,000,025
20년 이자비용 인식

파생평가손실
2,194,562,956
파생금융부채
2,194,562,956
20년 파생상품금융부채평가손실 인식

[IFRS 전환에 따른 이익잉여금 감소의 내역]

(단위: 백만원)

항목
금액
비고

파생상품 평가
(6,364)
RCPS, CB 포함

지분법손익 환원
(2,799)
연결 재무제표 작성으로 인한 지분법 환원

감가상각방법변경
1,263

IFRS 1116 효과
(5)
리스회계처리 최초 인식에 따른 이자비용 계상등

IFRS 1115 효과
(496)
매출기간귀속 조정에 따른 효과

IFRS 1109 효과
(42)
금융보증부채, 대여금 관련 효과

매각예정자산
(54)
매각예정자산 손상차손에 따른 효과

전환상환우선주
(575)
RCPS 이자비용 인식에 따른 효과

전환사채
12
CB 전환권 상각 등

기타
(15)
연차충당부채 인식 등

합계
(9,075)

한편 당사의 별도 기준 차입금의존도는 2020년 42.27%, 2021년 41.86%, 2022년 38.6%, 그리고 당반기 38.0%로 지속감소하고 있으며, 이는 업종평균인 30% 수준을 상회하고 있는 수치이지만, 향후 이차전지 시장의 급성장에 따른 매출 성장, 상장 이후 공모자금 유입에 따른 유동성 강화로 의존도 비율은 개선될 것이라 예상하고 있습니다.

한편, 당사의 금번 공모자급 유입에 따른 재무안정성 비율 변화는 아래와 같습니다.

[공모자금 유입에 따른 재무안정성 비율 변화(연결재무제표 기준)]

(단위: %, 배)

구분

공모 전

(2023년 반기)

공모 후

유동비율

105.41%
149.66%

부채비율

140.59%
89.56%

차입금의존도

33.26%
27.45%

이자보상배율(배)

5.88배
5.88배

당좌비율

89.44%
133.69%

주) 자금유입의 경우 공모밴드 하단인 12,800원 기준입니다.

향후 공모를 통한 자본 확충, 매출 확대 및 수익성 개선 등을 고려할 경우 당사의 재무안정성은 개선될 것으로 예상됩니다. 다만, 그럼에도 불구하고 이와 같은 재무현황은 당사의 영업환경 및 영업전략에 따라 변동될 수 있으며, 향후 사업확장에 따른 차입 발생에 따라 부채 규모가 증가할 가능성이 존재합니다. 이러한 경우, 당사의 재무건정성이 악화될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 수익성 하락에 따른 실적 악화 위험당사는 이차전지 제조에 소요되는 정밀금형 및 공정 기계부품, 자동화장비를 제작하여 공급하며, 이차전지 소재인 리드탭을 생산하여 공급하는 사업을 영위하고 있습니다.

당사의 고객은 LG에너지솔루션, 삼성SDI와 같은 글로벌 리튬이온 이차전지 제조업체 및 씨아이에스 등 이차전지 장비업체들이며, 이들 업체들은 전방산업의 패러다임 변화에 따라 수요가 확대되고 있어서 공격적인 신규 설비투자에 나서고 있습니다. 이에 동사와 같은 이차전지 생산관련 소재ㆍ부품ㆍ장비 기업 역시 급성장할 것으로 전망하고 있습니다. 한편, 당사의 최근 3개년 매출액을 살펴보면 2020년 30,953백만원, 2021년 34,557백만원, 2022년 39,825백만원 2023년 반기 23,232백만원이며, 영업이익은 2020년 -810백만원, 2021년 3,012백만원, 2022년 2,385백만원, 2023년 반기 기준 영업이익 4,436백만원으로 지속적인 매출확대를 시현하고 있습니다..
그러나 이와 같은 수익성 개선 및 매출의 성장에도 불구하고 예상치 못한 대외적인 요인에 따른 경기 침체, 전방산업의 셀업체들의 설비투자 비용 축소로 인한 수요 감소, 주력사업 매출감소 등으로 당사 매출의 성장이 저하될 우려가 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 이차전지 제조에 소요되는 정밀금형 및 공정 기계부품, 자동화장비를 제작하여 공급하며, 이차전지 소재인 리드탭을 생산하여 공급하는 사업을 영위하고 있습니다. 이 중 노칭금형 등을 포함하고 있는 정밀금형 매출이 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 당사의 최근 3개년 및 2023년 반기 기준 성장성 및 수익성 지표는 아래와 같습니다.

[최근 3개년 및 2023년 반기 기준 성장성 및 수익성 지표 현황]

(단위: 천원, %)

과 목
2023년 반기
2022년 반기
2022년
2021년
2020년

(연결)
(연결)
(연결)
(연결)
(연결)

매출액

23,231,898

13,563,254
39,824,841
34,557,425
30,953,230

매출액 성장률
71.3%
-7.7%
15.2%
11.6%
12.1%

매출총이익
8,633,725
5,142,511
12,631,514
10,901,592
7,660,484

매출총이익률
37.2%
37.9%
31.7%
31.5%
24.7%

영업이익
4,436,005
272,749
2,384,643
3,011,652
(809,707)

영업이익률
19.1%
2.0%
6.0%
8.7%
-2.6%

당기순이익
4,046,949
(162,330)
1,176,755
2,755,380
(7,365,910)

당기순이익률
17.4%
-1.2%
3.0%
8.0%
-23.8%

주1) 증감률 산출 시 2023년 반기의 경우 전년동기대비 성장률을 기재하였습니다주2) 2020년 매출액 성장률의 경우 별도기준 재무제표로 작성된 2019년과의 비교수치입니다.

당사의 매출액은 2020년 30,953백만원, 2021년 34,557백만원, 2022년 39,825백만원 2023년 반기 23,232백만원이며, 영업이익은 2020년 -810백만원, 2021년 3,012백만원, 2022년 2,385백만원, 2023년 반기 기준 영업이익 4,436백만원으로 지속적인 매출확대를 시현하고 있습니다.

당사의 고객은 LG에너지솔루션, 삼성SDI와 같은 글로벌 리튬이온 이차전지 제조업체 및 씨아이에스 등 이차전지 장비업체들이며, 이들 업체들은 전방산업의 패러다임 변화에 따라 수요가 확대되고 있어서 공격적인 신규 설비투자에 나서고 있습니다. 이에 동사와 같은 이차전지 생산관련 소재ㆍ부품ㆍ장비 기업 역시 급성장할 것으로 전망하고 있습니다. 당사의 최근 3개년 매출액을 살펴보면 2020년 매출액증가율 12.1%, 2021년 매출액증가율 11.6%, 2022년 매출액증가율 15.2%, 2023년 반기 71.3% 등 지속적인 매출확대를 이뤄냈습니다.한편 2020년 영업손실이 발생한 사유는 공장신축에 따른 감가상각비가 크게 증가하였으며, 시설 규모가 확장되며 이에 따른 전기, 수도 비용 등이 부수적으로 증가하였기 때문입니다. 또한 공장신축에 따라 신규 인원을 채용하며 일시적으로 비용이 증가한 요인도 영업손실 발생에 영향을 미쳤습니다. 세부적인 사유는 아래와 같습니다.

[2020년도 영업손실 사유]

(단위: 백만원)

사유
금액

COVID-19시 고객사들의 투자 감소로 인한 전년대비 매출 감소 효과
2,050

신규 공장 건축으로 인한 감가상각비, 전력비,및 수도광열비 등 증가 효과
550

신규 공장 이전 시 인력충원에 의한 인건비 증가 효과
1,022

당사는 코로나효과 및 공장 증축에 따른 일시적인 비용지출 이후, 매출액 반등, 판가승인프로세스 구축을 통한 이익율 재고, 구매처 다변화를 통한 원가율 절감, 무형자산 상각 등에 따라, 매출원가 및 판관비가 감소하게 되어 이익율 상승효과가 있었습니다. 세부내용은 아래와 같습니다.

[2020년도 이후 매출원가 및 판관비율 개선 사유]

(단위: %, 백만원)

사유
금액

구매처 신규 발굴 및 확대 등으로 인한 원가 절감 효과
2020년 원가율 75.3%,2021년 원가율 68.5%,2022년 원가율 68.3%

대손충당금 인식 방법 변경으로 인한 대손상각비 감소 효과
657

2020년 무형자산상각 완료에 따른 무형자산상각비 감소 효과
263

한편 당사의 주요 매출처 현황을 보면 특정 매출처에 대한 의존도가 높은 상태입니다. 당사는 고객사의 주문 요청에 따라 이차전지 생산설비의 컨셉 및 설계 등을 협의한 후 경쟁사와 입찰을 진행하고, 수주가 확정되면 계약에 따라 정해진 기간내에 납품하고 있습니다. 2022년 단일 매출처 중 가장 매출금액이 높은 S사의 경우 매출액이 12,086백만원 수준으로 전체 매출의 30.35% 가량을 차지하였으며, 2023년 상반기 기준으로는 6,058백만원으로 전체 매출의 약 26%를 차지하고 있습니다. 아래는 최근 3개년 및 당반기 주요 매출처 현황입니다.

[최근 3개년 및 2023년 반기 주요 매출처 현황(연결기준)]

(단위: 천원)

매출

유형

품 목

매 출 처

2023년 반기

(제14기 반기)

2022년

(제13기)

2021년

(제12기)

2020년

(제11기)

제품

정밀금형

국내

S사
6,058,160
12,086,150
6,590,510
2,902,248

L사
6,764
1,167,993
1,140,784
149,410

기타

235,678
470,214
1,352,361
2,076,696

수출

S사
3,321,047
3,496,729
-
-

L사
1,043,772
3,188,506
4,377,768
4,718,947

Y사

106,714
423,136
96,708
-

기타

771,588
8,828,163
8,948,596
8,966,175

정밀기계부품

국내

P사
208,038
2,819,866
1,855,770
1,303,280

S사
3,311,637
417,742
2,334,697
667,386

C사
409,830
353,080
447,090
60,863

L사
33,700
255,265
585,470
1,200

S사
600
241,177
103,951
967,706

기타

327,534
414,789
1,724,723
2,666,646

수출

Y사
200,123
662,001
675,508
431,184

Y사
163,935
315,943
279,776
659,116

L사
120,886
227,795
372,639
435,825

L사
1,244,526
2,290,747
696,021
591,350

기타

653,025
697,241
500,996
1,135,862

리드탭

국내

A사
-
87,355
129,658
173,638

T사
12,000
79,000
-
49,000

S사
13,500
28,800
3,000
-

H사
-
27,000
51,100
9,260

S사
-
13,793
4,500
-

기타

9,000
10,300
113,386
39,419

수출

T사
63,925
112,637
42,201
2,872

D사
85,860
45,274
-
-

Y사
-
34,164
153,878
83,605

기타

-
-
37,016
6,192

소 계

18,401,842
38,794,860
32,618,107
28,097,880

상품

상품

국내

A사
-
35,000
-
-

기타

-

521,500
79,600

수출

S사

-
462,024
-
-

Y사

-
251,245
-
46,280

Y사
-
3,510
49,054
362,730

기타

862,412
-
258,638
-

소 계

862,412
751,779
829,192
488,610

기타

기타

국내

기타

157,219
-
-
2,146,000

수출

L사
131,280
257,912
182,673
220,740

기타

3,679,144
20,290
927,453
-

소계

3,967,643
278,202
1,110,126
2,366,740

합계

23,231,897
39,824,841
34,557,425
30,953,230

당사는 일반적인 장비업체와는 달리 일정 주기별로 교체하는 소모성 부품과 유지보수사업을 동시에 영위하므로 이차전지 생산설비가 확대될수록 안정적으로 성장하는 소모성 기계부품 공급 사업구조를 가지고 있습니다. 다만, 고객사 관계 악화에 따른 공급 차질 등이 발생할 경우 공급 이슈뿐만 아니라 유지보수 매출까지 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 향후 당사가 공급하는 제품에 대한 새로운 경쟁사(국내, 해외 포함)의 등장으로 인해 당사의 매출에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.한편, 당사의 매출총이익률에 영향을 줄수 있는 원재료 관련된 사항은 다음과 같습니다. 당사는 고객사의 주문에 의해 수주하고 생산하는 방식으로 설계, 가공, 조립, 납품하고 있으며, 이에 필요한 기계적, 전기적, 유공압적 요소로 설계하고 원재료인 금속, 합성수지 등 다양한 소재를 구매하여 보유 생산설비로 자체 가공 또는 협력사의 생산설비를 이용하여 가공한 후, 공정검사를 실시하고, 조립 및 테스트, 출하검사를 거쳐서 고객사에 인도하고 있습니다.

주요 원재료는 금속 재료인 알루미늄(Aluminium), 철(45C), 스테인레스(SUS), 구리(Copper), 초경(UF10) 등 매우 다양하며, 합성수지 재료는 폴리에틸렌(P.E), 폴리프로필렌(P.P). 아세탈(Acetal) 등이 있으며, 부자재로는 베어링(Bearing), 볼트(Bolt), 너트(Nut) 외에 기능을 구현하는데 필요한 기구물들을 구매하여 가공물에 부가시키고 있습니다.

리드탭에 사용되는 실란트 필름(Sealant Film)의 경우 알루미늄 파우치의 제조사에서 생산된 실란트 필름을 일본에서 수입하여 사용하는 경우도 있으며, 국내에서 생산된 실란트 필름을 테스트 검증하여 사용하기도 합니다. 당사의 주요 원재료 조달원은 다음과 같습니다.

품 목

거 래 처

비 고

알루미늄 외

H사

소재 구매

알루미늄 외

G사

소재 구매

초경 외

N사

소재 구매

초경 가공

S사

소재 구매

초경 가공

F사

소재 구매

가이드 포스트 외

S사

소재 구매

가이드 포스트 외

C사

소재 구매

FA 부품

H사

소재 구매

도금

P사

도금 및 표면처리 가공

또한 최근 3개년 및 최근반기 주요 원재료 가격 추이는 아래와 같습니다.

[최근 3개년 및 2023년 반기 원재료 가격변동 추이]

(단위: 원/kg)

품 목

구 분

통화

2020년

2021년

2022년

2023년반기

알루미늄 (AL6061)

국내

원화

5,000

7,400

7,100

7,400

알루미늄 (AL7075)

국내

원화

8,800

12,000

15,200

12,000

초경(FK12)

국내

원화

210,000

241,500

250,000

240,000

초경 (UR10)

국내

원화

240,000

276,000

276,000

276,000

SS400

국내

원화

1,300

1,750

1,900

1,800

S45C

국내

원화

1,100

1,850

2,000

1,900

AL 박판

국내

원화

7,326

6,431

8,610

8,300

CU 박판

국내

원화

16,006

16,580

16,480

16,690

포스트 세트 주1)

국내

원화

355,000

400,000

413,000

413,000

베어링 주2)

국내

원화

30,327

30,327

30,327

30,327

주1) 포스트 세트는 2019년 부터 매입량의 증가로 단가를 인하하였고, 국산제품의 품질문제로 인해 일본 제품으로 바뀌면서 2021년도부터 단가가 상승하였습니다.

주2) 베어링은 2019년도 ~ 2020년 단가동결을 협의하였습니다. 2021년부터 NSK社등 메이커 단가 인상으로 구매가격이 상승하였습니다.

당사는 고부가가치 제품 출시를 통해 매출총이익률과 영업이익률을 비롯한 수익성을 제고하기 위해 노력하고 있습니다. 당사의 매출원가는 위에 명시되어있는 원재료 (알루미늄, 스틸, 초경)의 원가 상승에도 불구하고, 공정개선, 자체생산능력 향상, 협력업체 추가발굴을 통해 원가율을 점진적으로 개선해 나갈 계획입니다. 이를 통해 매출총이익률을 더욱 제고시키고 향후 금형 관련 매출이 증대될 시 당사의 수익성이 개선될 것으로 기대됩니다.

당사는 향후에도 현재까지 쌓아온 주요 고객처의 레퍼런스와 입증된 기술력을 기반으로 제품매출 비중을 지속적으로 높여갈 계획입니다. 또한, 금번 공모자금으로 해외현지 사무소 확대, 공장증설, 그리고 현재 진행중인 리드탭사업을 전략사업으로 포지셔닝하여 매출을 확대할 계획입니다. 자금사용계획 관련 자세한 사항은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항- V. 자금의 사용목적- 2. 자금의 사용목적- 나. 자금의 세부 사용계획 」을 참고하시기 바랍니다.

다. 현금흐름 관련 위험당사가 영위하는 산업의 특성상 전방시장의 성장 및 고객사의 요구사항을 적시에 충족하기 위하여 꾸준한 시설 및 설비투자가 필수적이며, 회사의 현금흐름에 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 연결 및 별도기준 영업활동으로 인한 현금흐름은 2020년부터 2023년 상반기까지 (+)양의 현금흐름 추세를 보이고 있습니다. 삼성SDI 향 매출이 점진적으로 증대되며, 2022년도 4분기에 적립되었던 매출채권이 2023년도 1분기에 회수되며, 영업활동현금흐름이 개선되었습니다. 한편, MMT등 현금성상품 가입이 증가하며 2023년 상반기 기준 이자의 수취가 큰 폭으로 증가하였습니다.
그럼에도 불구하고 업계 경쟁현황의 변동, 예상치 못한 거시경제 이슈의 발생 등에 따라 현금흐름은 크게 변동이 가능하므로 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 산업의 특성상 전방시장의 성장 및 고객사의 요구사항을 적시에 충족하기 위하여 꾸준한 시설 및 설비투자가 필수적이며, 회사의 현금흐름에 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 연결 및 별도기준 영업활동으로 인한 현금흐름은 2020년부터 2023년 반기까지 (+)양의 현금흐름 추세를 보이고 있습니다. 세부적으로는 삼성SDI 향 매출이 점진적으로 증대되며, 2022년도 4분기에 적립되었던 매출채권이 2023년도 1분기에 회수되며, 영업활동현금흐름이 개선되었습니다. 한편, MMT등 현금성상품 가입이 증가하며 2023년 상반기 기준 이자의 수취가 큰 폭으로 증가하였습니다.

[영업활동으로 인한 현금흐름(연결재무제표 기준)]

(단위 : 원)

과 목
2023년 반기(제14기 반기)
2022년 반기(제13기 반기)
2022년(제12기)
2021년(제11기)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
4,047,439,490
1,558,487,680
1,961,463,655
482,250,060

영업으로부터 창출된 현금흐름
4,482,538,823
1,784,240,425
2,517,711,854
1,221,396,586

이자의 수취
73,661,083
2,899,585
19,320,093
40,181,145

이자의 지급
(508,760,416)
(228,652,330)
(575,568,292)
(453,740,915)

법인세부담액
-
-
-
(325,586,756)

[영업활동으로 인한 현금흐름(별도재무제표 기준)]

(단위 : 원)

과 목
2023년 반기(제14기 반기)
2022년 반기(제13기 반기)
2022년(제12기)
2021년(제11기)
2020년(제10기)(감사받지 않은재무제표)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
4,327,040,686
(1,397,029,561)
(2,260,637,390)
(1,314,411,467)
2,145,101,464

영업으로부터 창출된 현금흐름
4,699,041,401
(1,184,491,678)
(1,738,958,107)
(969,524,409)
2,581,746,820

이자의 수취
72,561,284
1,909,738
16,961,291
38,586,867
55,017,166

이자의 지급
(444,561,999)
(214,447,621)
(538,640,574)
(383,473,925)
(421,111,711)

법인세부담액
-
-
-
-
(70,550,811)

당사의 재무적 성장성은 최근 지속적으로 개선되는 추세이며, 공모자금 유입 이후에는 부채비율을 더 낮추고 현금흐름도 개선하여 재무적 안정성 측면에서 더 우수한 기업이 될 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고 업계 경쟁현황의 변동, 예상치 못한 거시경제 이슈의 발생 등에 따라 현금흐름은 크게 변동이 가능하므로 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.영업현금흐름 외에 투자활동과 재무활동으로 인한 현금흐름을 살펴보면, 2021년의 경우 시설 및 설비 등 공장을 위한 유형자산의 취득 등으로 인해서 투자활동으로 인한 현금흐름이 -2,914백만원을 보였으며, 동시에 해당 자금 조달을 위해서 장기차입금을 조달하면서 재무활동으로 인한 현금흐름이 -603백만원을 기록하였습니다. 다만 장기차입금 상환 및 유형자산 취득으로 인해 재무활동 및 투자활동에서 2021년과 2023년 반기에 음의 현금흐름이 발생하면서 현금및현금성자산이 일시적으로 순감소한 양상을 보이고 있습니다. 또한, 당사의 전체 현금흐름은 2021년 이후 현재까지 꾸준히 양(+)의 현금흐름을 보이고 있으며 현금및현금성자산이 꾸준히 증가한 추이를 보였습니다.

[2021년 ~ 2023년 반기 현금흐름 추이(연결기준)]

(단위: 천원)

과 목

2023년 반기

2022년

2021년

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
4,047,439
1,961,464
482,250

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
(149,070)
(2,701,346)
(2,913,875)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
(107,553)
1,701,573
(602,668)

IV. 현금의 증가(감소)(I + II + III)
3,985,980
852,423
(3,028,726)

V. 기초의 현금
5,742,010
4,889,587
7,918,312

VI. 기말의 현금
9,727,990
5,742,010
4,889,587

[2020년 ~ 2023년 반기 현금흐름 추이(별도기준)]

(단위: 천원)

과 목

2023년 반기

2022년

2021년

2020년

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

4,327,041
(2,260,637)
(1,314,411)
2,145,101

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(128,669)
(680,844)
(1,545,549)
(1,569,249)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

323,858
2,295,622
(13,192)
(218,020)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증가

4,501,543
(720,393)
(2,894,034)
224,076

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산

3,294,217
4,014,611
6,908,645
6,684,569

Ⅵ. 기말 재무상태표상 현금및현금성자산

7,795,761
3,294,217
4,014,611
6,908,645

또한, 당사는 2013년 이후 꾸준히 당기순이익을 실현하고 있으며 매출액 규모가 지속적으로 성장하고 있기에 상장 이후 현금흐름도 안정적으로 변화할 것으로 기대됩니다. 그러나, 향후 매출 급증으로 인해 추가적인 대규모 시설투자가 발생하거나, 관련 사업에서 수익성을 확보하지 못한다면 당사의 현금흐름에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

[2013-2022년 및 향후 매출액, 영업이익, 당기순이익 현황(별도기준)]

(단위: 천원)

구 분

2013연도

(제4기)

2014연도

(제5기)

2015연도

(제6기)

2016연도

(제7기)

2017연도

(제8기)

매출액

8,064,957
10,146,797
13,179,228
13,443,323
18,013,983

영업이익

500,124
240,416
349,409
413,777
880,723

당기순이익

507,824
61,695
177,349
177,171
496,375

구 분

2018연도

(제9기)

2019연도

(제10기)

2020연도

(제11기)

2021연도

(제12기)

2022연도

(제13기)

매출액

24,432,931
27,621,903
25,572,248
27,060,646
29,539,869

영업이익

1,334,875
1,506,251
(2,133,799)
638,579
760,534

당기순이익

1,600,253
2,440,636
(8,169,610)
836,883
(127,347)

라. 매출채권 및 재고자산관련 위험당사의 주요 거래처는 주로 글로벌 셀 업체와 국내의 2차전지 장비업체들로 구성되어 있습니다. 당사의 주요 거래처는 삼성 SDI, LG에너지솔루션 등 2차전지 배터리관련 산업의 대기업에 납품되는 비중이 높은 편이며, 국내 매출처의 매출조건은 30~60일 이내 결제되고 있습니다. 매출채권 회전율은 2020년 3.70회, 2021년 3.25회, 2022년 2.76회 등 지속적으로 감소하는 것처럼 보이나, 이는 IFRS로의 전환 시 매출인식을 인도기준 조건으로 변경함에 따른 매출채권 증가에 기인한 것입니다.

2022년말 기준 매출채권의 약 90%는 3개월 이내 도래하는 매출채권으로 구성되어 있어, 매출채권은 안정적으로 관리되고 있다고 판단됩니다. 한편, 당사의 매출채권 중 거래처 경영 악화로 인해 미회수 상태인 1년 이상 경과한 매출채권 1,046백만원에 대해 대손충당금을 약 97% 설정하였으며, 이에 따라 향후 해당 매출채권 회수와 관련하여 추가적인 손실이 발생할 사항은 없습니다.당사의 재고자산의 경우, 고객사 수주 증가로 인한 재공품 증가로 회전율이 일시적으로 감소하였으나, 고객사의 계획 변동 시 선제적 대응을 통해 생산량을 조절 하고 있어 재고자산 진부화 등과 관련한 위험은 제한적일 것으로 판단됩니다.
상기한 바와 같이 당사의 재고자산 진부화나 매출채권 미회수 등의 위험은 매우 낮다고 판단되나, 향후 영업환경의 악화로 매출채권의 부실화가 발생하거나, 회사 규모가 성장하는 과정에서 매출채권 미회수 등 매출채권을 적절히 관리하지 못하여 장기 미회수 채권이 증가할 경우, 고객사에 대한 납품 지연 등으로 인한 재고자산 증가 및 진부화가 발생하는 경우에는 회사의 현금흐름이 악화되는 등 재무안정성에 위협요인이 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 최근 3개년 및 2023년 반기말 현재 매출채권 연령분석, 대손충당금 및 매출채권 회전율, 재고자산 및 재고자산 회전율 내역은 다음과 같습니다.

[매출채권 및 재고자산 관련 내역(연결기준)]

(단위 : 천원, 회)

구분
2023년 반기말
2022년말
2021년말
2020년말
업종평균(2021년)

매출액

23,231,898

39,824,841
34,557,425
30,953,230
-

총 매출채권
13,983,365
16,710,865
12,136,675
9,148,208
-

대손충당금
(1,016,744)
(905,707)
(174,567)
(676,232)
-

순 매출채권
12,966,621
15,805,159
11,962,109
8,471,976
-

매출채권 회전율
3.03
2.76
3.25
3.70
5.65

재고자산
4,255,463
3,184,294
1,882,957
1,716,679
-

재고자산 회전율
7.85
10.73
13.14
7.84
6.90

주1)
회전율 산출 시 2023년 반기의 경우 연환산한 금액을 적용하여 산출하였습니다.

주2)
업종평균 재무비율은 한국은행 2021년 기업경영분석 해설서상 "C292. 특수 목적용 기계"의 업종평균 재무정보를 사용하여 산출하였습니다.

당사의 재고자산의 경우 2021년 1,883백만원, 2022년 3,184백만원, 2023년 반기말 4,255백만원을 기록하였으며, 재고자산 회전율의 경우 2021년 13,14회, 2022년 10.73회, 2023년 반기말 기준 7.85회로 감소하고 있습니다. 이는 이차전지 전방시장 확대 및 국내 배터리3사의 이차전지 수요의 폭발적인 증가로 인한 당사의 수주 증가 및 재공품 증가에 따른 회전율 감소 효과입니다. 수주 증가에 따라 매출액도 매년 자연스럽게 증가하며 나타난 효과이며, 공모 이후 당사의 지속적인 설비투자 및 capa 확장에 따라 납품률이 증가하며 회전율은 점차 회복될 것으로 예상됩니다.당사의 주요 거래처는 삼성 SDI, LG에너지솔루션 등 2차전지 배터리관련 산업의 대기업에 납품되는 비중이 높은 편이며, 국내 매출처의 매출조건은 30~60일 이내 결제되고 있습니다. 매출채권 회전율은 2020년 3.70회, 2021년 3.25회, 2022년 2.76회 등 지속적으로 감소하는 것처럼 보이나, 이는 IFRS로의 전환 시 매출인식을 인도기준 조건으로 변경함에 따른 매출채권 증가에 기인한 것입니다. 당사의 최근 3개년 및 2023년 반기말 기준 매출채권 연령분석 현황은 다음과 같습니다.

[당사의 최근 3개년 및 2023년 반기말 기준 매출채권 연령분석]

(단위 : 천원)

구분
3월미만
3~6월 미만
6~12월 미만
1년이상
매출채권 잔액
부도금액(업체수)

2020년말
8,274,340
77,469
167,757
628,642
9,148,208
-

2021년말
11,505,798
2,011
11,057
617,810
12,136,675
-

2022년말
15,719,508
22,187
214,272
754,899
16,710,865
-

2023년 반기말
12,888,947
36,305
11,865
1,046,248
13,983,365
-

출처: 당사 제공자료

2022년말 기준 매출채권의 약 94.1%는 3개월 이내 도래하는 매출채권으로 구성되어 있으며, 2023년 상반기 기준으로도 3개월 이내 도래하는 매출채권이 약 92.2%로 구성되어 있어 매출채권은 안정적으로 관리되고 있다고 판단됩니다. 한편, 2023년 상반기 기준 당사의 매출채권 중 거래처 경영 악화로 인해 미회수 상태인 1년 이상 경과한 매출채권 1,046백만원에 대해 대손충당금을 100% 설정하였으며, 이에 따라 향후 해당 매출채권 회수와 관련하여 추가적인 손실이 발생할 사항은 없습니다.상기와 같이 당사의 매출채권은 비교적 원활하게 회수되고 있어 향후 매출채권 회수 지연으로 인한 재무안전성 악화의 위험은 높지 않을 것으로 예상합니다. 그러나 향후 영업환경의 악화로 매출채권의 부실화가 발생하거나, 회사 규모가 성장하는 과정에서 매출채권 미회수 등 매출채권을 적절히 관리하지 못하여 장기 미회수 채권이 증가할 경우, 회사의 현금흐름이 악화되는 등 재무안정성에 위협요인이 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 생산능력 확장을 위한 설비투자 위험당사가 영위하는 사업의 특성 상 생산설비 및 건물 증축에 대한 대규모 투자가 필수적으로 수반되어야 하며, 만약 적기 투자에 실패할 경우 고객사에서 요구하는 물량에 대한 대응이 불가능하여 지속적인 매출 성장이 어려우며 장기적으로 시장에서 도태되는 결과를 초래할 수 있습니다.당사는 전방산업인 이차전지 산업의 수요 증가 및 기술 고도화를 예상하여 고객사의 주문량 증가에 대처하기 위한 CAPA 확충을 위해 건물, 구축물, 기계장치 등의 설비를 증설하였으며, 미국 자회사 내에 두개의 사무소 (미시건주 홀랜드, 오하이오주 영스타운)를 운영하고 있고, 2025년 내에 삼성SDI 대응을 위해 인디아나주 뉴칼라일 지역, SK온 대응을 위해 조지아주 애틀란타 지역에 신규 공장, 설비투자, 현지인 채용을 계획하고 있습니다. 향후 고객사 증설계획에 따르면, 북미 지역은 향후 4개년간 약 50조 7천억을 투자할 계획이고, 이에 대한 동사의 선제적이고 적극적인 투자가 불가피한 상황입니다.
향후에도 당사는 공모자금 조달을 통해 시설투자에 약 70억원을 투자할 계획으로설비 투자에 따른 CAPA 확충이 매출 증가의 선순환 구조로 이어질 것으로 기대하고 있습니다. 당사의 고객사들과의 지속적인 협의 과정을 통한 생산계획 공유와 이에 따른 설비 투자계획을 수립해 나가고 있습니다. 그럼에도 불구하고 예상치 못한 설비투자의 지연 또는 고객사 주문량의 감소가 발생할 경우, 감가상각비 등의 고정비용, 이자비용 등의 금융비용 지출로 인한 레버리지 효과로 수익성이 악화되어 시장 내 신뢰성 하락의 결과를 초래하게 될 가능성이 존재하으로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 사업의 특성 상 생산설비 및 건물 증축에 대한 대규모 투자가 필수적으로 수반되어야 하며, 만약 적기 투자에 실패할 경우 고객사에서 요구하는 물량에 대한 대응이 불가능하여 지속적인 매출 성장이 어려우며 장기적으로 시장에서 도태되는 결과를 초래할 수 있습니다.당사는 전방산업인 이차전지 산업의 수요 증가 및 기술 고도화를 예상하여 고객사의 주문량 증가에 대처하기 위한 CAPA 확충을 위해 건물, 구축물, 기계장치 등의 설비를 증설하였으며, 미국 자회사 내에 두개의 사무소 (미시건주 홀랜드, 오하이오주 영스타운)를 운영하고 있고, 2025년 내에 삼성SDI 대응을 위해 인디아나주 뉴칼라일 지역, SK온 대응을 위해 조지아주 애틀란타 지역에 신규 공장, 설비투자, 현지인 채용을 계획하고 있습니다. 향후 고객사 증설계획에 따르면, 북미 지역은 향후 4개년간 약 50조 7천억을 투자할 계획이고, 이에 대한 동사의 선제적이고 적극적인 투자가 불가피한 상황입니다.당사의 최근 3개년 및 2023년 반기말 현재 유형자산 현황은 다음과 같습니다.

[최근 3개년 및 2023년 반기말 현재 유형자산 현황(연결기준)]

(단위: 백만원, %)

구분
2023년 반기말
2022년말
2021년말
2020년말

토지
7,054
6,862
5,832
5,825

건물
11,018
10,950
11,179
11,353

구축물
140
117
59
60

기계장치
3,825
4,102
3,679
1,984

차량운반구
198
188
160
221

공구와기구
436
419
392
72

비품
235
250
444
347

시설장치
535
626
665
388

건설중인자산
75
-
111
207

입목
63
63
63
63

사용권자산
919
460
575
520

합 계
24,499
24,038
23,158
21,039

총자산
55,722
53,098
45,662
43,201

총자산 대비 유형자산 비중
42.32%
44.41%
49.46%
47.50%

유형자산 신규 취득금액
201
2,850
3,063
4,487

출처: 당사 사업보고서

당사는 지속적인 유형자산 설비 투자 집행으로 최근 3개년 부(-)의 투자활동현금흐름이 지속되고 있습니다. 당사의 최근 3개년 투자활동 현금흐름 내역은 다음과 같습니다.

[최근 3개년 투자활동 현금흐름]

(단위: 천원)

구분
2023년 반기
2022년
2021년
2020년

투자활동현금흐름
(149,070)
(2,701,346)
(2,913,875)
(2,196,561)

1. 투자활동으로 인한 현금유입
138,599
409,694
420,051
2,662,639

- 기타투자자산의 감소
121,299
121,532
40,926
-

- 단기금융상품의 감소
-
-
-
36,000

- 단기대여금의 감소
3,300
1,500
362,968
3,142

- 토지의 처분
-
-
-
1,422,000

- 건물의 처분
-
-
-
1,076,122

- 기계장치의 처분
-
261,202
-
-

- 차량운반구의 처분
-
-
1,364
-

- 비품의 처분
-
-
-
1,878

- 임차보증금의 감소
14,000
25,460
14,793
123,497

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
287,669
3,111,040
3,333,926
4,859,200

- 단기금융상품의 증가
-
-
-
3,000

- 장기금융상품의 증가
72,263
219,697
263,557
262,164

- 건물의 취득
-
79,970
105,160
-

- 구축물의 취득
14,073
62,445
-
13,600

- 기계장치의 취득
-
766,081
456,457
1,124,981

- 차량운반구의 취득
4,980
85,972
-
221,145

- 공구와기구의 취득
-
27,737
52,306
8,200

- 비품의 취득
19,444
63,103
130,026
431,149

- 시설장치의 취득
11,066
139,682
37,900
318,220

- 건설중인자산의 증가
151,570
1,624,512
2,281,519
2,368,923

- 입목의 증가
-
-
-
719

- 무형자산의 증가
8,620
-
-
-

- 임차보증금의 증가
5,653
41,840
7,000
107,098

출처: 당사 사업보고서

당사가 영위하는 이차전지 장비 및 부품 사업 일정 규모의 설비투자가 요구됨에 따라 유형자산의 비중이 높으며 이에 따라 감가상각비 발생 금액 또한 높은 것이 특징입니다. 또한 전방산업의 수요 및 고도화에 대응하기 위해 당사의 유형자산총액은 증가하는 추세에 있음으로 관련 비용이 지속적으로 증가하고 있습니다. 당사의 최근 3사업연도 감가상각비(매출원가) 및 이자비용 발생 내역은 다음과 같습니다.

[최근 3사업연도 및 2023년 반기 감가상각비(매출원가) 내역]

(단위: 천원, %)

구분
2023년 반기
2022년
2021년
2020년

감가상각비(매출원가) 주1)
858,559
1,404,204
929,701
760,700

매출액
23,231,898
39,824,841
34,557,425
30,953,230

매출액 대비 비중
3.70%
3.53%
2.69%
2.46%

출처: 사업보고서

주1)
매출원가에 배부되는 유형자산으로부터 발생하는 감가상각비를 기재하였으며, 사용권자산(리스)으로부터 발생한 감가상각비가 제외된 비용입니다.

당사의 금번 상장 공모를 통해 희망 공모가액 밴드 최저가액인 12,800원으로 계산한 순 수입금은 약 118억원이며, 당사는 동 예상 유입자금 중 약 80%인 94억원을 생산설비 투자 금액 및 해외자회사 운영자금으로 사용할 계획입니다.

[자금사용 계획]

(단위: 백만원)

구분
내역
금액
시기

시설자금
기계 사업부
생산설비 투자
3,000
2024년 ~ 2025년

기계 사업부
건물 증축
1,500
2024년

리드탭 사업부
생산설비 투자
2,500
2024년 ~ 2025년

시설자금 소계
7,000

운영자금
해외자회사
인도네시아 법인
900
2023년

미국 사무소 추가설립
1,500
2024년 ~ 2025년

본사운영자금
연구소 및 영업 인원충원
1,000
2024년 ~ 2025년

운영자금 소계
3,400

채무상환자금
차입금 상환

1,444
2024년

채무상환자금 소계
1,444

합 계
11,844

주) 상기 자금사용계획은 공모자금 중 구주매출대금 및 발행제비용을 제외한 순수 유입액인 11,844백만원을 기준으로 산정하였습니다.

당사는 지속적인 설비투자를 통해, 월 CAPA 확대를 위한 기계설비 투자, 초경 가공기술 고도화, 품질개선 및 프로세스 업그레이드, 공정자동화를 통한 원가절감을 기대하고 있습니다. 또한, 현재의 제조공간을 확장하여, 생산성 확대 및 안전한 제조환경을 구축할 계획입니다. 또한, 당사는 금번 공모자금을 이용하여 미국 내 위치한 삼성 SDI 미국공장 대응을 위해 인디아나주 뉴칼라일 지역, SK온 대응을 위해 조지아주 애틀란타 지역에 신규 공장, 설비투자, 현지인 채용을 계획하고 있습니다. 향후 4개년간 북미 지역에 집중적인 투자가 이루어질 예정이며, 이에 대한 동사의 선제적이고 적극적인 투자는 필수적인 상황입니다.당사는 고객사들과의 지속적인 협의 과정을 통한 생산계획 공유와 이에 따른 설비 투자계획을 수립해 나가고 있습니다. 그럼에도 불구하고 예상치 못한 설비투자의 지연또는 고객사 주문량의 감소가 발생할 경우, 감가상각비 등의 고정비용, 이자비용 등의 금융비용 지출로 인한 레버리지 효과로 수익성이 악화되어 시장 내 신뢰성 하락의 결과를 초래하게 될 가능성이 존재하으로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 핵심인력 이탈 관련 위험당사가 영위하는 이차전지 장비 산업은 기술 수준이 높고 변화의 정도가 빠르게 진행되고 있기 때문에 새로운 공정 및 장비 기술도입에 발맞춘 신규 제품라인 및 경쟁사 대비 기술적 우위도가 중요한 산업입니다. 기술 개발에는 연구 인력의 능력이 매우 중요하게 작용하며, 지속적인 우수한 인재를 발굴 및 핵심 인력의 유지 및 확보가 중요합니다.
당사는 핵심인력 이탈을 방지하기 위해 복리후생 제도 확립, 스톡옵션 및 성과보상 인센티브 등 임직원의 장기근속 동기 부여를 위해 노력해왔습니다. 그럼에도 불구하고 당사가 속한 산업은 성장성이 높고 경쟁이 치열하기 때문에 인력의 이탈 위험을 배제할 수 없으며, 핵심인력 이탈이 발생할 경우 당사의 경쟁력에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 이차전지 장비 산업은 기술 수준이 높고 변화의 정도가 빠르게 진행되고 있기 때문에 새로운 공정 및 장비 기술도입에 발맞춘 신규 제품라인 및 경쟁사 대비 기술적 우위도가 중요한 산업입니다. 기술 개발에는 연구 인력의 능력이 매우 중요하게 작용하며, 지속적인 우수한 인재를 발굴 및 핵심 인력의 유지 및 확보가 중요합니다. 당사의 연구소 조직은 대표이사의 지휘하에 개별적으로 운영되며 설계1팀, 설계 2팀, 리드탭 개발팅 등 3개의 부문으로 구성되어 연구개발을 진행하고 있습니다.

[연구소 조직도]

연구소 조직도.jpg
연구소 조직도

대분류

세부파트

주요 업무

공통 업무

R&D 본부

설계1팀

- 정밀금형에 대한 선행연구

- 생산 제품에 대한 성능향상 및 기능개선 업무

- 현장에서 발생한 문제들에 대한 기술지원 업무

- 이차전지 스펙 향상과 제조 설비의 최신화에 따른 동향 파악

설계2팀

- 자동화장비 및 정밀기계부품에 대한 선행연구

리드탭

개발팀

- 리드탭에 대한 선행연구

당사는 연구소장 출신인 여현국 대표이사가 연구개발을 직접 총괄하며 R&D를 진행하고 있으며, 당사가 보유하고 있는 핵심 기술 및 핵심 연구인력은 다음과 같습니다.

[당사의 핵심 보유기술 요약]

기 술 명

개 발 자

개 발 정 도

개발기간

고속 노칭금형 제작기술

대표이사

제조기술 확보 완료

제품 생산 및 납품 중

2010년~2011년

고신뢰성 이차전지 전극단자의 생산기술

개발 담당자

제조기술 확보 완료

제품 생산 및 납품 중

2015년~2016년

모듈형 카트리지 타입

라미커터 유닛 생산기술

개발 담당자

제조기술 확보 완료

제품 생산 및 납품 중

2020년~2021년

[당사의 핵심 연구인력]

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

대표이사 겸 연구소장

여현국

총 괄

1994~1997 한일전기

1997~2004 대원정밀

2004~2005 한국기계연구원

2005~2010 대원정밀

- 이차전지 슬리터 장비용 프릭션

샤프트 시스템 개발

- 모듈형 카트리지 타입 라미 커터

유닛 개발

수석

연구원

한재룡

국책R&D

2004~2012 LG엔시스 2013~2018 LGCNS

- 이차전지 슬리터 장비용 프릭션

샤프트 시스템 개발

- 모듈형 카트리지 타입 라미 커터 유닛 개발

수석

연구원

노진호

품질관리

2015~2018 ㈜메탈라인

2018~2021 ㈜와이엠텍

- 고신뢰성 이차전지 전극단자의 생산 기술 개발

- 이차전지용 리드탭의 R-Cutting 및 Punching 공정을 동시에 수행할 수 있는 자동화 장비 개발

책임

연구원

장문창

품질관리

2003~2004 한솔테크닉스- 2005~2019 파인테크닉스

- 전극단자 및 전극단자 제조방법 개발

- 이차전지용 리드탭 모서리 가공장치 개발

책임

연구원

김태훈

기계설계

2005~2006 우진정밀 2007~2017 파인테크닉스 2017~2017 유진테크놀로지

2017~2018 EW

- 보상 유닛을 갖는 프레스기 개발

- 탭 걸림 방지구를 가지는 이차전지용 노칭금형 개발

선임

연구원

정재권

기계설계

2010~2018 서강산업

- 이차전지용 전극 가압용 리와인더 터치 롤 유닛 개발

- 개선된 펀치 취부구조를 가지는 이차전지용 노칭금형 개발

선임

연구원

김영록

기계설계

2002~2006 전진중공업

2010~2012 마이크로이미지 2012~2015 미래나노텍 2015~2015 미래티엔에스 2016~2016 열방웬스산업

- 이차전지 슬리터 장비용 프릭션 샤프트 시스템 개발

- MEB 플렛폼의 중대형 2차전지극판 폭570㎜에 대응 가능한 80 M/Min급 롤투롤 초고속 노칭프레 스 시스템 기술 개발

주임

연구원

박상현

기계설계

2017~2018 Finetek

- 이차전지 슬리터 장비용 프릭션 샤프트 시스템 개발

- 모듈형 카트리지 타입 라미 커터 유닛 개발

- MEB 플렛폼의 중대형 2차전지극판 폭570㎜에 대응 가능한 80 M/Min급 롤투롤 초고속 노칭프레 스 시스템 기술 개발

주임

연구원

박태형

기계설계

2010~2010 선광에이앤씨

2011~2016 에어포스원 2016~2017 로덱

- 개선된 펀치 취부구조를 가지는 이차전지용 노칭금형 개발

출처: 당사 내부자료

당사는 핵심인력 이탈을 방지하기 위해 복리후생 제도 확립, 복리후생 제도 확립, 스톡옵션 및 성과보상 인센티브 등 임직원의 장기근속 동기 부여를 위해 노력해왔습니다. 그럼에도 불구하고 당사가 속한 산업은 성장성이 높고 경쟁이 치열하기 때문에 인력의 이탈 위험을 배제할 수 없으며, 핵심인력 이탈이 발생할 경우 당사의 경쟁력에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 내부 정보 관리 미흡 위험코스닥시장 상장법인은 공시의무사항 및 투자판단에 영향을 미치는 중요사항 발생시 이를 종합적으로 관리하고 적시에 공개할 수 있는 관련 규정 및 공시 체계를 정비하여야 하며, 불공정거래를 예방할 수 있는 시스템을 구축하여야 합니다.
이를 위하여 당사는 관련규정 구비 및 공시 조직을 구축하였으며, 상장 후에는 공시 책임자 및 담당자의 공시전문교육 이수, 전체 임직원 대상 교육 실시, 공시 의무 준수 확약서 및 불공정거래행위 규제 준수 확약서 등을 징구할 계획입니다. 그럼에도 불구하고 여러 사유들로 인해 중요한 사항이 적시에 공시되지 못할 위험을 원천적으로 배제할 수 없으므로 주의하시기 바랍니다.

현재 당사의 공시책임자와 공시담당자는 다음과 같습니다.

[공시업무 담당 현황]

직 위

성 명

담당업무

주 요 경 력

비 고

상무이사

송중용

CFO

'96.09 ~'00.12. Rutgers University회계학 졸업

'04.01 ~'07.05 딜로이트안진회계법인

'07.06 ~'14.06 SC금융지주

'14.06 ~'19.05 고영테크놀로지

'19.06 ~'20.06 위워크코리아

'20.06 ~ 현재 유진테크놀로지 상무이사(현)

공시책임자

팀장/이사

신철기

공시/IR

'95.03 ~ '01.02. 충청대학교 전자계산학 졸업

'01.07 ~ '15.01 충북석유

'16.02 ~ '16.12 ㈜캔모어푸드

'16.12 ~ 현재 유진테크놀로지 이사(현)

공시담당자(정)

팀원/차장

문현주

공시/IR

'07.01 ~ '12.10 공인회계사 윤철환 사무소

'12.10 ~ '13.12 흥덕영농조합법인

'13.12 ~ 현재 유진테크놀로지 차장(현)

공시담당자(부)

당사는 상장 이후 공시규정 등 관련 규정에서 정하고 있는 주요한 사항들을 적시에 공시 가능하도록 공시 조직을 구축하였으며 공시책임자 및 공시담당자는 상장 이후 코스닥시장 공시규정 및 동규정 시행세칙에서 정하는 공시전문교육을 이수할 예정입니다.

당사는 상장 이후 거래소 및 금융감독원에 정기공시, 수시공시 및 공정공시 등의 의무를 성실하게 준수하기 위해 공시전담조직을 체계적으로 갖추었습니다. 당사는 당사의 공시전문성 제고 및 체계적인 공시체제 구축을 위해 송중용 상무에게 공시책임자의 역할을, 신철기 이사와 문현주 차장에게 공시담당자의 역할을 부여하여 투자자 보호를 위한 투명한 공시시스템을 구축하였습니다.당사는 공시의무의 성실한 이행을 위해 공시담당 임직원에 대해 "코스닥시장 공시규정 제2장 공시의무 제1절 주요 경영사항 신고 및 공시" 등 관련 법률 및 제규정을 충분히 숙지하도록 하고 있으며, 공시책임자와 공시담당자 총 3인으로 하여금 공시업무에 대해 상호 점검 및 보완할 수 있도록 공시정보관리규정을 제정하여 운영하고 있습니다. 그 외 전자공시와 관련하여 변경된 사항이나 교육에 필요한 사항은 자체교육을 실시하고 있으며, 향후 신속하고 정확한 공시를 위해 금융감독원, 한국거래소 등 관련기관에서 실시하는 주요 공시관련 교육에 참석할 예정입니다.그러나 당사의 상기와 같은 노력에도 불구하고 공시 위반이나 불공정거래 등의 발생,그리고 예상치 못한 관리인력 이탈에 따른 위험을 원천적으로 배제할 수 없으므로 이에 대해서는 주의하시기 바랍니다.

아. 임직원의 위법행위 발생 가능성 위험 증권신고서 제출일 현재 당사의 임직원 관련 위법행위 발생 및 관련 진행중인 소송은 존재하지 않으며, 당사는 위법행위가 발생하지 않도록 임직원에 대한 지속적인 모니터링을 실시하고 있습니다. 당사는 위법행위를 방지하기 위하여 지속적으로 노력하고 있으나 임직원 등의 위법행위를 항상 사전에 방지할 수는 없으며, 이러한 위법행위 방지를 위한 예방 조치들은 항상 효과적이지 않을 수 있습니다.
당사는 임직원 등의 위법행위를 사전에 감지하거나 방지하지 못함으로써 이러한 위법행위가 당사의 평판에 상당한 손상을 입힐 수 있으며 또한 향후 당사의 조직 문화에 부정적 영향을 미치고 그 결과, 당사의 사업, 영업성과, 또는 재무 상태에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있는 사건이 발생하지 않을 것을 보장할 수는 없으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 당사의 임직원 관련 위법행위 발생 및 관련 진행중인 소송은 존재하지 않으며, 당사는 위법행위가 발생하지 않도록 임직원에 대한 지속적인 모니터링을 실시하고 있습니다.

한편, 임직원 등의 위법행위는 당사의 법규 위반으로 이어질 수 있고, 이는 당사에 대한 제재 및 소송으로 연결될 수 있으며, 이는 당사의 평판 훼손 혹은 재무적 손실을 야기시킬 수 있습니다. 위법행위는 고객 영업 중 거짓된 정보의 제공 또는 사기 행위, 비인가 또는 비도덕적 행위에 대한 은폐, 고지되지 않거나 관리되지 않는 위험 또는 당사의 평판을 손상시키는 결과를 가져오는 행위, 또는 법령, 규정 및 절차를 준수하지 않는 행위 등을 포함할 수 있습니다.

당사는 위와 같은 위법행위를 방지하기 위하여 지속적으로 노력하고 있으나 임직원 등의 위법행위를 항상 사전에 방지할 수는 없으며, 이러한 위법행위 방지를 위한 예방 조치들은 항상 효과적이지 않을 수 있습니다. 당사는 임직원 등의 위법행위를 사전에 감지하거나 방지하지 못함으로써 이러한 위법행위가 당사의 평판에 상당한 손상을 입힐 수 있으며 또한 향후 당사의 조직 문화에 부정적 영향을 미치고 그 결과, 당사의 사업, 영업성과, 또는 재무 상태에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있는 사건이 발생하지 않을 것을 보장할 수는 없으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자. 환율 변동에 따른 위험 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 달러화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있으나, 2022년 기준 전체 매출액 중 수출 비중은 53.5%, 2023년 상반기 기준 비중은 68.0%로 외환위험에 노출되어 있는 비중이 높은 편입니다.최근 수년 사이에 달러 강세가 정점을 기록한 만큼 당분간 환율은 안정세를 보일 것으로 예상하는 관점이 지배적입니다. 하지만 미국 연준의 공격적 금리인상 사이클에 따른 주요국과의 통화정책 차별화 심화, 유럽 에너지 리스크 및 중국 경기 부진, 팬데믹 이후 급격히 증가한 글로벌 부채 그리고 러시아-우크라이나 전쟁 지속 등으로 향후 원/달러 환율의 높은 변동성을 야기할 가능성은 상존합니다.
환율은 전방산업에 해당하는 반도체 및 전자기기 업체의 경쟁력에 영향을 주는 중요한 요소로 작용하지만, 당사가 제어하기 힘든 거시경제지표에 해당합니다. 최근 원화 강세가 이어지고 있는 가운데, 환율 환경이 당사의 영업환경에 비우호적으로 지속될 경우, 성장성 및 수익성에 부정적으로 작용할 것으로 판단되며 그에 따라 당사의 영업활동 또한 위축될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

환율 변동은 당사의 수출 경쟁력에 영향을 미칠 수 있으며, 당사는 환율 변동에 따른 매출 및 손익 변동위험에 노출되어 매출이 부진하거나 판매단가 조정에 따른 수익성 악화가 발생할 수 있습니다. 또한 외환 위험은 미래 예상 거래 및 인식된 자산, 부채와 관련하여 발생할 수 있습니다. 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 달러화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있으나, 2022년 기준 전체 매출액 중 수출 비중은 53.5%, 2023년 상반기 기준 비중은 68.0%로 외환위험에 노출되어 있는 비중이 높은 편입니다. 당사의 최근 3개년 및 2023년 반기 기준 해외매출 비중은 다음과 같습니다.

[최근 3개년 및 2023년 반기 기준 해외매출 비중(연결기준)]

(단위: 백만원, %)

구분
2023년 반기
2022년
2021년
2020년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

수출
15,797
68.0%
21,317
53.5%
17,599
50.9%
17,661
57.1%

내수
7,435
32.0%
18,508
46.5%
16,958
49.1%
13,292
42.9%

합계
23,232

39,825

34,557

30,953

출처: 당사 사업보고서

당사의 최근 3개년 및 2023년 반기말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 당사의 주요 금융자산 및 부채 내역의 원화 환산 기준액은 다음과 같습니다.

[외환 위험에 노출되어 있는 금융자산 및 부채의 원화 환산 기준액]

(단위 : USD, EUR, CNY, PLN, HUF, 백만원)

구분
2023년 반기
2022년
2021년
2020년

외화금액
원화환산금액
외화금액
원화환산금액
외화금액
원화환산금액
외화금액
원화환산금액

현금및현금성자산(USD)
528.83
694
405.13
513
522.10
619
2,319.49
110

현금및현금성자산(EUR)
1,387.10
1,979
1,490.98
2,015
1,408.28
1,890
1,752.05
2,345

현금및현금성자산(CNY)
5,223.36
946
5,438.59
987
1,455.89
271
6,094.25
1,017

현금및현금성자산(PLN)
1,258.50
403
3,412.64
985
896.36
262
1,237.06
361

현금및현금성자산(HUF)
87,053.23
334
30,940.99
105
59,884.79
218
24,372.49
89

매출채권및기타채권(USD)
1,923.44
2,525
2,411.98
3,057
1,994.59
2,365
2,260.54
2,459

매출채권및기타채권(EUR)
2,215.02
3,160
4,950.97
6,690
1,577.01
2,117
2,132.92
2,854

매출채권및기타채권(CNY)
7,860.86
1,423
6,806.91
1,235
9,165.53
1,707
6,484.31
1,083

매출채권및기타채권(PLN)
4,460.41
1,429
4,884.00
1,410
5,930.69
1,732
5,941.05
1,735

매출채권및기타채권(HUF)
821,347.63
3,154
-
-
184,309.09
671
276.34
1

외화자산 계
-
16,048
-
16,996
-
11,852
-
12,055

매입채무및기타채무(USD)
540.03
709
460.76
584
199.92
218
216.52
236

매입채무및기타채무(EUR)
100.72
144
1,708.89
2,309
50.24
67
-
-

매입채무및기타채무(CNY)
3,781.69
685
2,261.25
410
3,761.41
628
2,795.29
467

매입채무및기타채무(PLN)
3,176.61
1,018
56.87
16
3,589.97
1,048
592.40
173

매입채무및기타채무(HUF)
322,301.69
1,238
1,041.68
4
-
-
-
-

차입금등(USD)
102.86
135
108.65
138
85.15
93
89.69
98

차입금등(EUR)
937.50
1,337
1,112.50
1,503
-
-
(763.00)
(1,021)

차입금등(PLN)
-
-
-
-
6,726.62
1,964
11,885.42
3,471

외화부채 계
-
5,265
-
4,964
-
4,018
-
3,423

출처: 당사 사업보고서 및 당사 제공자료

원/달러 환율 추이를 살펴보면 2019년 3월 이후 원화 약세가 지속되며 원/달러 환율은 1,120원에서 1,200원에 근접하는 수준까지 상승하였습니다. 2019년 상반기 이후 미-중 무역분쟁 완화 기대감 상승 및 위험자산 선호가 강화됨에 따라 원/달러 환율은2019년 11월 초 1,156원까지 하락하였고, 이후 12월 일본이 한국을 화이트리스트에서 제외하는 등 수출규제 조치 실행으로 인하여 원/달러 환율은 1,194원까지 급등하였습니다.2020년초 미-중 무역분쟁 1차 합의 등 원화강세 요소와, 코로나19 감염 확산 등에 따른 원화 약세 요소가 혼재하며 원/달러 환율은 1,160원에서 1,280원까지 상승하며 변동성이 확대되었습니다. 2020년 3월 19일 한미 통화스와프가 체결된 이후 환율은 하향 안정세를 되찾았으며, 이후 1,200원대 초반에 머물다가 미국 정부의 잇따른 추가 부양책 발표와 중앙은행의 제로금리 유지 선언 등으로 인하여 환율은 지속해서 하락하여 2020년 12월 원/달러 환율은 1,100원 아래로 하락하였습니다.2021년 초에는 장기 금리가 기대 인플레이션 상승 및 미국 경제의 회복 기대감을 반영해 상승하기 시작했고, 외국인의 국내 주식 순매도, 개인 투자자들의 해외투자 확대가 달러 수요를 이끌어 원/달러 환율은 1,130~1,140원 수준으로 상승하였습니다. 그리고 6월에는 FOMC 이후 미국에서의 테이퍼링 이슈, 변이 바이러스 출현 및 헝다그룹의 디폴트 가능성 등이 제기되며 안전자산 선호 심리에 따른 달러화 강세 모습을 보였습니다. 이후 2021년 하반기 국제 유가 상승, 미국 국채 금리 상승 등 금융시장 변동성이 확대되고 오미크론 변이 바이러스로 인한 주요국의 확진자수 급증 등으로 인한 불확실성에 따라 1,170원 ~ 1,190원의 박스권을 형성하였습니다.2022년 들어 미국 등 주요국 인플레이션이 급격하게 상승하는 추세를 나타냈고, 이를 통제하기 위하여 미국 연준은 지속적으로 금리 인상을 단행하였습니다. 한국은행도 2022년 기준금리를 인상하였으나 한-미 금리가 역전되는 등 미국의 강력한 통화 긴축 기조로 원/달러 환율은 지속적으로 상승하였습니다. 특히 2022년 9월에 들어서 원/달러 환율은 글로벌 달러 강세에 따른 수급 쏠림 현상, 위안화 약세 등에 따른 급등으로 인하여 13년여만에 가장 높은 수준인 1,400원을 상회하는 수치를 기록하기도 하였습니다.하지만 2022년 10월부터 미국의 금리 인상 속도 조절 가능성에 달러 인덱스 핵심 통화 중 하나인 유로화와 일본 엔화가 강세를 보이면서 원/달러 환율은 안정을 찾기 시작했고, 동시에 최근 국내 주식시장으로 외국인 매수세가 유입되어 원/달러 수급 상황은 점차 안정을 찾고 있는 상황입니다. 다만, 2023년 2월 발표된 미국의 고용지표와 소비자 물가수준이 시장 예상을 상회하며, 미국의 긴축적 통화정책이 상당기간 지속될 것이라는 우려가 확산되며 재차 상승세로 전환되었습니다.

[최근 3개년 원/달러, 환율 추이]

원.달러 환율 추이.jpg
원.달러 환율 추이

출처: 서울외국환중개소

당사의 외환변동위험의 노출에 따른 외화관련 손익(외환차익, 외화환산이익, 통화선도평가이익, 통화선도거래이익, 외환차손, 외화환산손실, 통화선도평가손실, 통화선도거래손실)은 금융수익 및 금융비용에 포함되어 당사 손익계산서에 영향을 미치고 있습니다. 당사의 외화관련손익(외화관련이익-외화관련손실)은 2020년 -193백만원, 2021년 70백만원, 2022년 -114백만원, 2023년 반기 56백만원으로 환율 변동에 따라 이익과 손실이 반복하여 인식되고 있습니다. 당사의 최근 3개년 및 2023년 반기 외화관련 손익 현황은 다음과 같습니다.

[최근 3개년 및 2023년 반기 외환손익 및 외화환산손익 현황]

(단위: 백만원)

구분
2023년 반기
2022년
2021년
2020년

금융수익
외환차익
323
343
545
269

외화환산이익
196
241
105
52

통화선도평가이익
-
-
-
-

통화선도거래이익
-
-
-
-

금융비용
외환차손
124
125
31
412

외화환산손실
140
355
35
245

통화선도평가손실
-
-
-
-

통화선도거래손실
-
-
-
-

출처: 당사 사업보고서 및 당사 제공자료

최근 3개년도 각 외화에 대한 회사의 기능통화인 원화 환율의 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

[환율 5% 변동 시 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향]

(단위: 백만원)

구 분

2023년 반기

2022년

2021년

2020년

환율 상승시

환율 하락시

환율 상승시

환율 하락시

환율 상승시

환율 하락시

환율 상승시

환율 하락시

EUR

183
(183)
245
(245)
197
(197)
311
(311)

USD

119
(119)
142
(142)
134
(134)
112
(112)

CNY

84
(84)
91
(91)
68
(68)
82
(82)

PLN

41
(41)
119
(119)
(51)
51
(77)
77

HUF

113
(113)
5
(5)
44
(44)
5
(5)

합계
539
(539)
602
(602)
392
(392)
432
(432)

출처: 당사 제공자료

최근 수년 사이에 달러 강세가 정점을 기록한 만큼 당분간 환율은 안정세를 보일 것으로 예상하는 관점이 지배적입니다. 하지만 미국 연준의 공격적 금리인상 사이클에 따른 주요국과의 통화정책 차별화 심화, 유럽 에너지 리스크 및 중국 경기 부진, 팬데믹 이후 급격히 증가한 글로벌 부채 그리고 러시아-우크라이나 전쟁 지속 등으로 향후 원/달러 환율의 높은 변동성을 야기할 가능성은 상존합니다.상기 기재된 바와 같이 환율은 전방산업에 해당하는 반도체 및 전자기기 업체의 경쟁력에 영향을 주는 중요한 요소로 작용하지만, 당사가 제어하기 힘든 거시경제지표에 해당합니다. 최근 달러 강세가 이어지고 있는 가운데, 환율 환경이 당사의 영업환경에 비우호적으로 지속될 경우, 성장성 및 수익성에 부정적으로 작용할 것으로 판단되며 그에 따라 당사의 영업활동 또한 위축될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

차. 종속기업의 경영 실적 부진에 따른 손익 악화 위험 당사는 증권신고서 제출일 현재, 지분 100%를 투자한 종속회사가 4개 존재하며 이에 대한 경영실적은 연결재무제표 작성으로 재무제표에 반영하고 있습니다. 따라서 종속회사의 실적에 따라 당사의 재무제표 손익에 직접적인 영향을 미치고 있습니다.종속회사는 현지에서 셀제조사들의 수요에 즉각적으로 대응하기 위하여 각 거점별로 설립되었으며, 기 납품한 제품 및 장비에 대한 리페어 서비스도 수시로 제공하고 있습니다. 종속기업의 손익은 연결재무제표 작성 과정에서 당사의 재무 손익으로 반영되고 있음에 따라 전방산업 및 대내외 경기 변동에 따라 실적이 변동되고, 현지 셀업체들의 공장증설 계획 및 각 국가정책에 따른 보조금변화, 수요변화에 연동되어 종속기업의 실적이 변동되고 있습니다.
종속기업은 미국, 중국, 헝가리, 폴란드 현지의 숙련된 기술자들 및 현지인원을 채용하고 있으며, 숙련된 인력의 적절한 유지 및 활용이 중요합니다. 현지 셀 제조사들의 생산요구사항 및 리페어 요구사항에 따라 제한된 인력으로 단기간에 대응을 해야할 경우 인력 운영의 효율성이 저하되어 경영성과가 나빠질 가능성이 있습니다. 이로 인한 손실이 당사의 재무손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재, 지분 100%를 투자한 종속회사가 4개 존재하며 이에 대한 경영실적은 연결재무제표 작성으로 재무제표에 반영하고 있습니다. 따라서 종속회사의 실적에 따라 당사의 재무제표 손익에 직접적인 영향을 미치고 있습니다.종속회사는 현지에서 셀제조사들의 수요에 즉각적으로 대응하기 위하여 각 거점별로 설립되었으며, 기 납품한 제품 및 장비에 대한 리페어 서비스도 수시로 제공하고 있습니다. 종속기업의 손익은 연결재무제표 작성 과정에서 당사의 재무 손익으로 반영되고 있음에 따라 전방산업 및 대내외 경기 변동에 따라 실적이 변동되고, 현지 셀업체들의 공장증설 계획 및 각 국가정책에 따른 보조금변화, 수요변화에 연동되어 종속기업의 실적이 변동되고 있습니다.노칭장비 및 금형을 현지로 납품할 경우, 일정기간 이후에는 유지보수가 필수적이며, 이러한 유지보수가 필요할 경우, 당사의 엔지니어가 해외법인 현지에 방문하여 수리를 진행하거나, 해당 장비를 한국의 당사에 발송하여 수리를 맡기는 방식으로 유지보수를 진행하고 있으며, 고객 만족도는 높은 상황입니다.

증권신고서 제출일 현재, 당사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

[유진테크놀로지 종속기업 현황]

(단위: 백만원, %)

회사개황

재 무 상 황

대주주

사업연도

자산총액

자본금

자기

자본

매출액

당기

순이익

배당율

주주명

지분

·회사명 : YUJIN TECHNOLOGY AMERICA Inc. ·대표이사 : 여현국 ·설립일 : 2015.01.07. ·결산기 : 12월 ·업종 : 도소매 / 주제품 : 금형 외 ·회사와의 관계 : 자회사

2023연도 반기
1,809
83
551
1,058
298
-

주식회사

유진테크놀로지

100%

2022연도

1,534

83

241

1,434

(92)

-

주식회사

유진테크놀로지

100%

2021연도

655

83

310

1,007

(43)

-

주식회사

유진테크놀로지

100%

2020연도

659

83

325

1,856

(91)

-

주식회사

유진테크놀로지

100%

·회사명 : Liuzhen Mechanical And Electrical Trade (Nanjing) Co.,LTD ·대표이사 : 이헌구 ·설립일 : 2016.10.09. ·결산기 : 12월 ·업종 : 제조 / 주제품 : 기계부품외 ·회사와의 관계 : 자회사

2023연도 반기
2,497
175
1,635
1,668
184
-

주식회사

유진테크놀로지

100%

2022연도

2,156

175

1,478

3,239

483

-

주식회사

유진테크놀로지

100%

2021연도

2,073

175

1,049

2,777

244

-

주식회사

유진테크놀로지

100%

2020연도

1,531

175

711

2,842

419

-

주식회사

유진테크놀로지

100%

·회사명 : YUJIN TECHNOLOGY POLAND SP. Z.O.O. ·대표이사 : 오정선 ·설립일 : 2017.08.08. ·결산기 : 12월 ·업종 : 제조 / 주제품 : 기계부품외 ·회사와의 관계 : 자회사

2023연도 반기
5,943
158
3,339
2,529
249
-

주식회사

유진테크놀로지

100%

2022연도

6,679

158

2,781

5,716

(185)

-

주식회사

유진테크놀로지

100%

2021연도

6,641

158

2,984

5,808

1,077

-

주식회사

유진테크놀로지

100%

2020연도

5,994

158

1,868

3,680

611

-

주식회사

유진테크놀로지

100%

·회사명 : YUJIN TECHNOLGY HUNGARY Kft ·대표이사 : 강호준 ·설립일 : 2020.09.06. ·결산기 : 12월 ·업종 : 제조 / 주제품 : 금형 외 ·회사와의 관계 : 자회사

2023연도 반기
4,659
96
2,957
2,380
830
-

주식회사

유진테크놀로지

100%

2022연도

2,485

96

1,841

2,289

1,199

-

주식회사

유진테크놀로지

100%

2021연도

889

96

729

753

664

-

주식회사

유진테크놀로지

100%

2020연도

90

96

88

-(*1)

(6)

-

주식회사

유진테크놀로지

100%

한편 당사는 상기 4개의 해외법인(종속회사)과 최근 3사업연도 및 최근 반기 간 해외 종속회사에서 제작 및 구매가 불가능한 정밀기계부품 등의 이유로 거래가 발생하고 있습니다. 다만, 세부 거래내역, 거래조건 및 손익규모를 고려할 시 제3자간 거래조건 대비 유의미하게 차이가 있는 부분이 없음에 따라 거래의 부적정성 또는 동사의 이익전가 가능성은 현저히 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 종속기업 거래와 관련된 자세한 내용은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항- III. 투자위험요소 - 2. 회사위험 - 타. 특수관계자 거래 관련 위험 」을 참고하시기 바랍니다. 당사는 상장 이후에도 해외 배터리 제조 공장 현지화 전략 가속화 및 신속한 대응 등을 위하여 보유하고 있는 자회사 외에 추가적인 사무소를 설립할 예정입니다. 산업자료 및 셀3사 공식 보도자료 등에 따르면, 고객사의 향후 4개년 증설 투자액의 약 69%가 북미지역에 집중될 예정임에 따라, 당사는 향후 고객사 증설 계획에 따라 기존 법인 확장 및 신규지역 진출을 통해 해외법인 현지화 강화 전략을 지속적으로 펼쳐나갈 계획입니다.

[자회사 해외진출 현황]

유진테크놀로지 해외법인.jpg
유진테크놀로지 해외법인

출처: 당사 내부자료

그러나 향후 해외 현지 고객사의 증설계획이 축소되거나 일정대로 진행되지 않을 경우 매출규모가 감소하여 종속기업의 경영성과 또한 악화될 것으로 예상되며, 노칭장비 및 리드탭 관련 매출이 예상외로 매출비중을 확대하지 못하는 경우 실적에 대한 기여도가 낮아 이로 인한 손실이 당사의 재무손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다

카. 최대주주의 주식 증여로 인한 지분 하락 위험당사의 공동최대주주인 여현국 및 이미연 대표이사는 직원들을 위한 우리사주조합 출연, 상장 이후 자사주 소각을 통한 소액주주가치 증진, 자사주 매각을 통한 연구개발 및 설비투자에 활용하는 등 추후 회사에 기여할 수 있는 다양한 방안을 마련하기 위해, 증권신고서 제출일 현재 보통주 71,856주(각각 35,928주씩 무상증여)를 회사에 무상증여 하였습니다.
이에 따라 기존 보유 주식 대비 증여 이후 최대주주의 지분이 하락하였으며, 증여분이 당사의 자사주로 편입됨에 따라 향후 자사주 처분에 따른 자사주 처분이익이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 사항에 대해 인지하시기 바랍니다.

당사의 공동최대주주인 여현국 및 이미연 대표이사는 직원들을 위한 우리사주조합 출연, 상장 이후 자사주 소각을 통한 소액주주가치 증진, 자사주 매각을 통한 연구개발 및 설비투자에 활용하는 등 추후 회사에 기여할 수 있는 다양한 방안을 마련하기 위해, 증권신고서 제출일 현재 보통주 71,856주(각각 35,928주씩 무상증여)를 회사에 무상증여 하였습니다.증권신고서 제출일 현재 공동최대주주인 여현국 및 이미연 대표는 각각 35,928주씩 (총 71,856주) 당사에 자기주식 형태로 증여하였으며, 해당 수량은 최대주주의 보호예수 기간인 총 2년 6개월과 동일하게 의무보유 할 예정입니다.

[주식 증여 전후 지분율 변화]

(단위: 주, %)

주주명
증여 이전
증여 이후
공모 이후 주)
비고

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

여현국
1,400,000
26.49%
1,364,072
25.81%
1,311,598
20.95%
-

이미연
1,400,000
26.49%
1,364,072
25.81%
1,311,598
20.95%
-

㈜유진테크놀로지
-
-
71,856
1.36%
71,856
1.15%
-

그 외 주주
2,485,467
47.02%
2,485,467
47.02%
2,516,951
40.20%
-

공모주주
-
-
-
-
1,049,482
16.76%
-

합계
5,285,467
100.00%
5,285,467
100.00%
6,261,485
100.00%
-

주) 여현국, 이미연 대표이사의 공모 후 지분율은 구주매출 104,948주(1.68%)을 반영한 수치입니다.

당사의 공동최대주주인 여현국 및 이미연 대표이사는 증여 이전 당사 지분의 52.98%를 보유하고 있었으나, 증권신고서 제출 이전 동사에 총 71,856주(각각 35,928주씩 회사에 납입)를 무상증여 하였습니다. 이에 따라 여현국, 이미연 대표이사의 지분율은 51.62%로 하락하였으나, 무상증여된 자기주식 71,856주 및 특수관계인을 포함한 최대주주등의 지분율은 이전과 동일할 예정입니다. 또한, 공모 이후 최대주주의 구주매출(104,948주)을 고려할 시에도 최대주주 등 지분율은 각각 20.95%로 예상되는 바, 경영의 안정성을 충분히 확보하고 있을 것으로 판단됩니다.다만, 증권신고서 제출 이후 공모주주 및 기타 희석가능물량 등을 고려할 때 상기 명시된 공동최대주주의 지분율 대비 추가적인 하락이 있을 수 있으며, 증여분이 당사의 자사주로 편입됨에 따라 향후 자사주 처분에 따른 자사주 처분이익이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이러한 사항에 대해 인지하시기 바랍니다.

타. 특수관계자 거래 관련 위험 당사는 시장 확대를 위해 해외 시장에 진출하고 있으며 자회사 등 해외법인을 통해 진출 국가 현지에 진출해 있는 배터리 3사의 현지 대응 및 리페어 서비스 등을 제공하고 있습니다. 당사 이해관계자 거래 내역에는 국내에서 제작이 불가능한 부품 및 해외로 매출하는 일부 정밀기계부품 등 매출/매입 거래가 존재합니다.

당사는 「이해관계자 거래에 관한 규정」에 따라 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상 대규모 내부거래 등에 해당하는 이해관계자와의 거래에 대해 이사회 승인을 득하고 있으며 해당 이사회 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사의 의결권을 배제하는 등 이해관계자간 거래에 대한 내부통제 절차를 갖추고 있습니다. 또한 이해관계자 거래의 경우 출석이사 전원의 동의를 득하도록 규정하여 부적절한 거래를 예방하고 있습니다.

그러나 상기와 같은 당사의 노력에도 불구하고 당사와 특수관계자간의 거래가 특수관계자가 아닌 자와의 거래 조건보다 유리한 경우, 부당행위계산부인에 해당하여 손금산입이 제한될 수 있으며, 과세대상 소득이 증가할 수 있습니다. 또한 이해관계자 거래 관련 법률 위반 등으로 행정적 제재 내지 벌칙이 내려지는 경우 당사의 경영성과에 영향을 줄 수 있다는 점을 투자자께서는 유념하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 당사의 해외법인 현황은 다음과 같습니다.

관계
회사명
당사 보유 지분율
비고

종속기업
YUJIN TECHNOLOGY AMERICA Inc.
100.00%
LGES 미국 현지공장 노칭금형 관련 유지보수, 기타

종속기업
Liuzhen Mechanical and Electrical Trade (Nanjing) Co.,Ltd.
100.00%
LGES 중국 현지공장 노칭금형 관련 유지보수, 기타

종속기업
YUJIN TECHNOLOGY POLAND SP. Z O.O.
100.00%
LGES 폴란드 현지공장 노칭금형 관련 유지보수, 기타

종속기업
YUJIN TECHNOLOGY HUNGARY Kft
100.00%
삼성 SDI 헝가리 현지공장 노칭금형 관련 유지보수, 기타

당사 제품의 경우 이차전지 셀 제조공장에 설치되며, 이에 따라 국내 이차전지 제조 3사가 해외에 증설하는 국가에 동반 진출합니다. 당사의 경우 미국, 중국, 폴란드, 헝가리 등 4개 나라에 100% 자회사를 보유하고 있습니다. 배터리 3사의 현지 대응 및 리페어 서비스 등을 제공하는 동시에 국내에서 제작이 불가능한 부품 및 해외로 매출하는 일부 정밀기계부품 등 매출/매입 거래가 존재합니다. 당사 최근 3사업연도 및 최근 반기 특수관계자와의 거래 내역은 아래와 같습니다.

[최근 3사업연도 및 최근 반기 특수관계자 거래 내역]

(단위: 백만원)

사업연도

성명(법인명)

매출거래

채권잔액

내용

매입 거래

채무잔액

내용

2023년도상반기

YUJIN TECHNOLOGY AMERICA Inc.
271
662
기계부품 등
58
-
부품 등

Liuzhen Mechanical And Electrical Trade (Nanjing) Co.,LTD
252
494
기술이전료, 부품 등
3
-

YUJIN TECHNOLOGY POLAND SP.ZOO
216
1,018
기계부품 등
135
144
현지 조립비 등

YUJIN TECHNOLGY HUNGARY Kft
50
1,084
기계부품 등
-
-

2022년도

YUJIN TECHNOLOGY AMERICA Inc.

1,048

1,073

기계부품 등

104

8

하역비 등

Liuzhen Mechanical And Electrical Trade (Nanjing) Co.,LTD

486

262

기술이전료,

기계부품 등

-

-

YUJIN TECHNOLOGY POLAND SP.ZOO

1,657

1,720

기계부품 등

62

-

부품 등

YUJIN TECHNOLGY HUNGARY Kft

579

589

기계부품 등

-

-

2021년도

YUJIN TECHNOLOGY AMERICA Inc.

530

237

기계부품 등

25

-

부품 등

Liuzhen Mechanical And Electrical Trade (Nanjing) Co.,LTD

555

444

기술이전료,

기계부품 등

-

-

YUJIN TECHNOLOGY POLAND SP.ZOO

1,710

998

기계부품 등

69

67

부품 등

YUJIN TECHNOLGY HUNGARY Kft

16

16

기계부품 등

-

-

2020년도

YUJIN TECHNOLOGY AMERICA Inc.

1,089

261

기계부품 등

-

-

Liuzhen Mechanical And Electrical Trade (Nanjing) Co.,LTD

1,114

388

기계부품 등

-

-

YUJIN TECHNOLOGY POLAND SP.ZOO

865

1,034

기계부품 등

-

-

YUJIN TECHNOLGY HUNGARY Kft

-

-

-

-

-

당사는 최근 3사업연도 및 최근 반기간 위와 같이 매출/매입거래 내역이 존재합니다. 해당 거래의 경우 해외 종속회사에서 제작 및 구매가 불가능한 정밀기계부품 등의 이유로 거래가 발생하고 있으나, 세부 거래내역, 거래조건 및 손익규모를 고려할 시 제3자간 거래조건 대비 유의미하게 차이가 있는 부분이 없음에 따라 거래의 부적정성 또는 동사의 이익전가 가능성은 현저히 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 또한 동사의 전체 매입거래 규모와 비교하여 보았을 때 총 매입액의 1% 미만으로 미미한 수준이며, 거래의 목적이나 조건이 합리적인 수준인 것으로 판단됩니다.한편, 당사는 임직원 대상 생활안정자금 목적으로 이미연 대표이사를 대상으로 대여금을 지급한 내역이 있습니다. 해당 대여금의 경우 당좌대출이자율에 준하는 이자를 매월 수취하였고, 대여 계약에 따라 정상적으로 회수되었으며, 특이사항 없는 것으로 판단됩니다. 이와 더불어 당사는 대표주관회사의 권고로 2021년 12월 17일 임직원 대여금 규정을 제정하여 향후 임직원 대상으로 대여금 지급 시 규정에 근거하여 지급하도록 내부통제절차를 구축하였습니다. 해당 대여금은 2021년 12월 23일 전액 상환완료 되었습니다.

[최근 3사업연도 및 신고서 제출일 현재 대여금 내역]

(단위: 백만원)

구분

성 명 (법인명)

관계

신고서제출일 현재 잔액

2023년도반기

2022년도

2021년도

2020년도

증가

감소

증가

감소

증가

감소

증가

감소

대여금

이미연

대표이사(임원)

-

-

-
-

-

-

352

-

-

당사는 2021 년 1 월 이해관계자와의 거래통제 규정을 제정하여 특수관계자 거래는 이사회 승인을 받아야 하고, 향후 제3자와의 거래에서 형성되는 가격과 유사한 수준으로 집행하도록 할 예정입니다.

이해관계자와의 거래통제 규정

제5조(거래가 불가피한 경우)

이해관계자와의 거래는 원칙적으로 불가하다. 그러나 불가피하게 그 거래를 행하지 않으면 안 되는 경우에는

거래의 사전에 대표이사가 이사회를 소집하고, 그 이사회에서 대표이사가 참석 이사들에게 그 거래의 객관성과

당위성을 자세히 설명하고, 참석이사들의 만장일치 결의를 얻어 그 거래를 집행한다.

제6조(이사회의 필수 내용)

1. 회사는 이해관계자와 다음 각호에 해당하는 거래(기타 법령에 의하여 금지되는 거래를 제외한다)를

하고자 하는 경우에는 이사회의 승인을 얻어야 하고, 해당 거래의 조건은 적정해야 한다.

① 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 대규모 내부거래로서 단일 거래금액이 50억원 이상인

자금ㆍ유가증권ㆍ자산의 제공 또는 거래

② 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 대규모 내부거래로서 분기 거래금액의 합계액이 50억원 이상인

상품ㆍ용역의 제공 또는 거래

③ 단일 거래규모가 회사의 최근 사업연도 말 현재의 자산총액 또는 매출총액의 100분의 1 이상인 거래

④ 해당 사업연도 중에 이해관계자와의 해당 거래를 포함한 거래총액이 회사의 최근 사업연도 말 현재의

자산총액 또는 매출총액의 100분의 5 이상인 거래

2. 회사는 제1항에 따른 결의 후 최초로 소집되는 정기주주총회에 당해 거래와 관련하여 다음 각호의

사항을 보고하여야 한다.

① 거래의 목적

② 거래의 상대방

③ 거래의 내용, 일자, 기간 및 조건

④ 당해 사업연도 중 거래상대방과의 거래 유형별 총 거래금액 및 거래잔액

3. 이해관계자 거래시 개최되는 이사회에서는 다음의 내용이 필수적으로 포함되어야 한다.

① 특수관계의 성격(특수관계의 이해에 필요한 경우 이해관계자의 명단을 포함한다)에 대하여

대표이사가 이사들에게 상세히 설명하여야 한다.

② 거래명세에 대해서는 회사의 회계관리자가 이사들에게 상세히 그 설명을 하여야 한다.

③ 가격정책, 결제조건 등의 거래조건(거래조건의 변경이 있는 경우 변경의 효과를 표시한다)에 대하여

대표이사는 이사들에게 이를 자세히 알려야 한다.

제7조(이사회를 불요로 하는 거래)

경영하는 업종에 따른 일상적인 거래로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 거래는 이사회의 승인을 받지 아니하고 할 수 있다.

1. 약관에 따라 정형화된 거래로서 대통령령으로 정하는 거래

2. 이사회에서 승인한 거래총액의 범위 안에서 이행하는 거래

3. 경상적인 영업활동에서 발생하는 매출 / 매입거래

4. 경상적인 기업활동에서 발생하는 보수 / 비용

제8조 (거래가격의 적정성)
이해관계자와의 모든 거래는 독립된 제3자와의 거래에서 형성된 가격으로 집행되어야 하며, 독립된 제3자와의 거래가격 산정이 어려운 경우 거래의 정당성을 위해 이사회는 외부평가기관을 지정하고 그 평가를 의뢰하여 거래가격을 결정할 수 있다

당사와 종속회사의 거래 검토 시, 거래내역, 거래조건, 손익규모 등이 명확한 근거에 의거하여 적절한 거래조건이 산정된 바, 당사의 부가 종속회사에게 이전된 바 없습니다.

그러나 상기와 같은 당사의 노력에도 불구하고 당사와 특수관계자간의 거래가 특수관계자가 아닌 자와의 거래 조건보다 유리한 경우, 부당행위계산부인에 해당하여 손금산입이 제한될 수 있으며, 과세대상 소득이 증가할 수 있습니다. 또한 이해관계자 거래 관련 법률 위반 등으로 행정적 제재 내지 벌칙이 내려지는 경우 당사의 경영성과에 영향을 줄 수 있다는 점을 투자자께서는 유념하시기 바랍니다.

파. 내부회계관리제도 및 내부통제 관련 위험 당사는 신뢰할 수 있는 회계정보 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 회계시스템을 관리/통제하며, 회사의 재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 작성, 공시되었는지의 여부에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 내부회계관리제도 시스템을 구축 준비중에 있습니다.
그럼에도 불구하고 내부회계관리조직이 적절히 운영되지 않거나 혹은 외부감사인의 내부회계관리 운영실태를 감사한 결과 중요한 취약점이 발견될 시에는 각종 제재사항에 해당할 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.

당사는 신뢰할 수 있는 회계정보 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 회계시스템을 관리/통제하며, 회사의 재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 작성, 공시되었는지의 여부에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 내부회계관리제도 시스템을 구축 준비중에 있습니다.당사는 상장 이후 효율적인 내부회계관리제도의 운영을 위하여 2021년 1월 1일 내부회계 관리규정을 재정하여 내부회계관리제도를 설계, 운영, 평가, 보고하는데 필요한 정책과 절차를 정하여 합리적이고 효과적으로 설계, 운영함으로써 재무제표 신뢰성을 제고하는데 필요한 사항을 정하였습니다. 당사는 증권신고서 제출일 현재 내부회계관리제도의 적절한 설계 및 운영에 대한 평가조직을 구성하였으며 외부감사인으로부터 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 검토 및 감사를 받기 위해 필요한 최소 3 개월의 운영기간 이후 2024년 상반기부터 내부회계관리제도를 운영할 예정입니다. 또한 2024년 말 기준으로 외부감사인으로부터 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 검토 및 감사를 받을 예정입니다.

(1) 내부회계관리 담당업무 조직도

구분

성명

직책

근무연수

회사 내 경력

겸임업무

내부회계관리책임자

여현국

CEO

13년

대표이사

-

내부회계관리자

송중용

CFO

2년 10개월

CFO

-

내부회계관리실무자

김영호

팀장

1년 1개월

㈜유진테크놀로지 회계팀장

-

(2) 내부회계관리자의 인적사항

성명

직급

주요 경력

여현국

대표이사

'04.03 ~ '08.02. 한밭대학교 기계설계공학 졸업

'94.04 ~ '97.09.. 한일전기(주) 기술연구소

'97.10 ~ '04.04. 대원정밀 개발팀

'04.05 ~ '05.10. 한국기계연구원

'05.12 ~ '10.01. 대원정밀 부설연구소장

'10.05 ~ 현재 ㈜유진테크놀로지 대표(현)

송중용

상무

'96.09 ~'00.12. Rutgers University회계학 졸업

'04.01 ~'07.05 딜로이트안진회계법인

'07.06 ~'14.06 SC금융지주

'14.06 ~'19.05 고영테크놀로지

'19.06 ~'20.06 위워크코리아

'20.06 ~ 현재 유진테크놀로지 상무이사(현)

김영호

차장

'08.01 ~ '10.04 한국파렉셀 주식회사

'10.04 ~ '13.10 원앤원 주식회사

'13.10 ~ '22.02 콜마비앤에이치 주식회사

'22.02 ~ 현재 ㈜유진테크놀로지 차장(현)

그럼에도 불구하고 내부회계관리조직이 적절하게 운영되지 않거나 혹은 외부감사인의 내부회계관리 운영실태를 감사한 결과 중요한 취약점이 발견될 시에는 각종 제재사항에 해당할 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.

하.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 미준수 위험당사는 2016년부터 이차전지 시장이 급속히 확대됨에 따라 인프라구축 및 설비증설 등의 투자를 위해 외부투자 유치를 추진하게 되었으며, 브로커의 소개를 통해 2017년 7월 24일 주주배정 후 ㈜필립에셋을 대상으로 실권주 제3자배정으로 60만주(발행가 7,000원) 등 총 42억원 유상증자를 진행한 바 있습니다. 해당 유상증자 이후에는 2017년 12월 31일 이전까지 약 1,500명을 대상으로 총 599,850주를 매도하였습니다. 하지만 ㈜필립에셋은 주식 모집/매출 행위 당시 당사에 해당사실을 통보하지 않았으며, 이에 따라 당사는 해당 행위를 발생 한참 후에 인지하게 되었습니다. 결론적으로, 자본시장법 상 '모집' 요건에 해당되어 증권신고서를 제출해야하는 의무가 발생한 것으로 판단하여 상장을 준비하는 과정에서 가능한 법률적 이슈를 해소하고자 2021년 6월 금융감독원에 해당 이슈를 자진신고 하였습니다. 다만, 증권신고서 제출 이후 그 조사결과에 따라 중조치 처분을 받을 경우 문제된 모집가액의 100분의 0.6에서 100분의3 범위 내에서 과징금이 부과될 수 있습니다.당사는 증권의 모집 행위를 하였다고 인지하지 못함에 따라 정기공시, 증권신고서 및 주요사항보고서 공시 누락 가능성이 있으며, 이로 인하여 금융위원회의 조치가 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하여 주시기 바랍니다.
현재 당사는 해당 사항과 같은 공시 위반사항이 발생하지 않도록 인력 및 조직, 시스템을구축하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 당사와 관련하여 유사한 사례가 발생할 위험을 배제할 수 없으며, 해당 사항 발생시 과징금 등 규모에 따라 당사의 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2016년부터 이차전지 시장이 급속히 확대됨에 따라 인프라구축 및 설비증설 등의 투자를 위해 외부투자 유치를 추진하게 되었습니다. 그 이후 2017년 4월 브로커의 소개를 통해 ㈜필립에셋의 대표이사로부터 투자제안을 받았고, 당해 6월 1일 ㈜필립에셋을 대상으로 기업설명회를 진행하였습니다.당사와 ㈜필립에셋은 2017년 6월 9일 보통주 600,000주(1주당 7,000원)를 42억원에 신주를 발행하여 제3자 배정하는 방식으로 주식매매계약을 체결하였습니다. 계약조건은 1주 액면가 5,000원을 500원으로 액면분할하고, 통일주권의 발행 및 향후 1년 이내에 100% 무상증자하는 것이었습니다.계약조건에 따라, 2017년 7월 12일에 1주의 액면 5,000원을 500원으로 액면분할 하였으며, 같은달 18일 국민은행 증권대행부를 명의개서대리인으로 선임하여 주식사무를 인계하고 통일주권 사용승인을 받았습니다. 같은달 21일 주식인수금이 납입되어, ㈜필립에셋이 지정한 증권카드로 발행주식을 인계하였습니다. (이후 2018년 6월 28일에 1주당 1주를 배정하는 100% 무상증자를 하였습니다).투자유치를 마무리한 당사는 원활한 운영자금으로 경영활동에 전념하였습니다. 하지만, 그 이듬해인 2018년, 회계연도 종료 이후 결산서승인을 위한 주주총회를 개최하기 위해 2018년 1월 1일자로 주주명부를 폐쇄한 후, 같은 달 25일에 처음으로 국민은행 증권대행부로부터 전달받은 주주명부에는 당초에 알고 있던 명부상 주주(여현국, 이미연, 신용보증기금) 외에 1,585명의 실질주주가 있음을 최초로 알게되었습니다.당사는 해당 사실을 사후에 인지하게 되었으나 그 사유의 경우 1) ㈜필립에셋이 제3자 배정받은 단독주주로 인지하고 있었으며, 2) ㈜필립에셋이 다수의 제3자에게 매각하는 사실에 대해 사전통보 받지 못했으며, 3) ㈜필립에셋의 주식매매에 대해 확인이 불가한 사항으로 모집 및 매출에 해당되리라고 생각하지 못하였습니다.

한편, 주식매매계약 시점부터 정정 증권신고서 제출일 현재까지 ㈜필립에셋과 관련된 세부 Timeline은 아래와 같습니다.

일자
내용

2017.06.09
유진테크놀로지 보통주 600,000주 주식매매계약 체결

2017.07.12
액면분할(5,000원 > 500원)

2017.07.24
필립에셋에게 제3자배정으로 액면가 500원, 발행가액 7,000원, 발행주식수 600,000주 보통주 유상증자 진행

2018.01.01
유진테크놀로지 주주명부 폐쇄

2018.01.25
KB국민은행으로 부터 주주명부 수령 후 소액주주 1,585명으로 인지

2018.04.02
사업보고서 최초 공시

2018.06.28
100% 무상증자 진행

2018.09.07
필립에셋에 대한 검찰 압수수색 진행

2018.11.14
엄일석 회장에 대한 검찰 구속영장 청구

2018.11.20
필립에셋 엄일석 회장 '자본시장법과 금융투자업에 관한 법률' 위반으로 영장실질심사 및 구속영장 발부

2019.01.03
필립에셋 엄일석 회장 563억원 불법취득으로 구속기소

2019.05.20
광주지방법원이 필립에셋 엄일석 회장 보증금 1억원 납입 조건으로 보석 신청 허가

2020.08.11
대표주관계약 체결(NH투자증권)

2021.06.17
금융감독원 모집/매출 관련 경위서 제출

2022.11.25
필립에셋 엄일석 회장 2022년 12월 05일 공판을 앞두고 사망

엄일석 전 회장 등 12인의 공범에 대한 재판은 당초 2022년 12월 5일 진행될 예정이었으나, 엄일석 회장의 사망으로 인하여 엄 회장을 제외한 나머지 11인에 대한 재판만 진행된 것으로 파악됩니다. 형사소송법 제328조(공소기각의 결정) 1항제2호에 따르면 "2. 피고인이 사망하거나 피고인인 법인이 존속하지 아니하게 되었을 때" 공소를 기각할 수 있다고 규정하고 있어, 공소기각을 할 것이라는 관측이 있으나 유족이 사망에 관한 행정업무 처리를 해주어야 하여 아직 관련된 절차가 어느정도 진행되고 있는지 여부는 파악이 어렵습니다.

이와는 별개로 주주의 수가 500인 이상에 해당하게 된 사실을 인지 하자마자 2017년말 기준의 사업보고서를 최초로 공시하였으며, 이후 매 분기마다 빠짐없이 분/반기 보고서를 공시하고 있습니다. 한편 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 "자본시장법")은 "모집"을 50인이상의 투자자에게 새로 발행되는 증권의 취득의 청약을 권유하는 것으로 정의하고 있으며(자본시장법 제9조 제7항), 모집에 해당할 경우 발행회사는 증권신고서 제출하도록 하고 있습니다(자본시장법 제119조). 자본시장법상 "증권"의 범위에는 채무증권으로서 사채권도 포함됩니다. 또한, 자본시장법 시행령 제11조에 따르면 "50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의증권에 대하여 모집 또는 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다"고 규정하고 있습니다. 이때 50인은 민법상 "인"을 기준으로 산정하게 되므로, 자연인, 법인, 상법상 회사, 민법상 사단법인, 재단법인은 1인으로 산정하되, 조합, 컨소시엄 등은 법인격이 없으므로 조합원 등 구 구성원 각각을 1인으로 하여 산정합니다("2022년 기업공시 실무안내", P295).또한 지분증권이 아닌 경우 50매 이상으로 발행되거나 발행 후 50매 이상으로 권면분할되어 거래될 수 있는 경우에는 전매기준에 해당하고(「증권의 발행 및 공시 등에관한 규정」제2-2조 제2항), 전매기준에 해당하는 경우에는 사실상 모집과 동일한 효과를 발생시키는 "간주모집"이므로 증권신고서 제출 의무가 있습니다(자본시장법 시행령 제11조 제3항).당사는 ㈜필립에셋이 단독주주로서 투자를 집행한 것으로 인지하였으며, 회사에 통보없이 1,500명이 넘는 개인에게 주식 모집행위를 한 사실을 인지하지 못하였습니다. 이후 주관사 실사 과정에서 해당 내용을 인지하였습니다. 이에 당사는 "모집" 및 "간주모집"에 해당할 수 있을 것으로 판단하여, 상장을 준비하는 과정에서 가능한 법률적 이슈를 해소하고자 2021년 6월 금융감독원에 해당 이슈에 대한 경위서를 제출한 바 있습니다.증권신고서 제출 이후 해당 이슈에 대한 금융감독원의 조사 결과에 따라 위반동기가 고의, 중과실로서 시장에 미치는 영향이 중대하다고 판단되어 "중조치" 가 나올 경우, 문제된 모집금액의 100분의 0.6에서 100분의 3 범위 내에서 과징금이 부과되거나 그 증권의 발행ㆍ모집ㆍ매출, 그 밖의 거래가 정지 또는 금지될 수 있습니다. 다만, 증권발행제한 조치의 경우 상장폐지되었거나 과징금 납부능력이 없는 경우에 대해서 부과되었으나("2022년 공시위반 조치현황 및 유의사항", 금융감독원(보도일: 23.03.02)), 조사 진행 중인 현재 시점에서 구체적인 조치의 수준과 범위는 예상하기 어렵습니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 조치

제429조(공시위반에 대한 과징금)① 금융위원회는 제125조제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 증권신고서상의 모집가액 또는 매출가액의 100분의 3(20억원을 초과하는 경우에는 20억원)을 초과하지 아니하는 범위에서 과징금을 부과할 수 있다.

1. 제119조, 제122조 또는 제123조에 따른 신고서ㆍ설명서, 그 밖의 제출서류 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시를 하거나 중요사항을 기재 또는 표시하지 아니한 때

2. 제119조, 제122조 또는 제123조에 따른 신고서ㆍ설명서, 그 밖의 제출서류를 제출하지 아니한 때

② 금융위원회는 제142조제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 공개매수신고서에 기재된 공개매수예정총액의 100분의 3(20억원을 초과하는 경우에는 20억원)을 초과하지 아니하는 범위에서 과징금을 부과할 수 있다. 이 경우 공개매수예정총액은 공개매수할 주식등의 수량을 공개매수가격으로 곱하여 산정한 금액으로 한다

1. 제134조, 제136조 또는 제137조에 따른 신고서ㆍ설명서, 그 밖의 제출서류 또는 공고 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시를 하거나 중요사항을 기재 또는 표시하지 아니한 때

2. 제134조, 제136조 또는 제137조에 따른 신고서ㆍ설명서, 그 밖의 제출서류를 제출하지 아니하거나 공고하여야 할 사항을 공고하지 아니한 때

③ 금융위원회는 제159조제1항, 제160조 또는 제161조제1항에 따라 사업보고서 제출대상법인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 직전 사업연도 중에 증권시장(다자간매매체결회사에서의 거래를 포함한다. 이하 이 항에서 같다)에서 형성된 그 법인이 발행한 주식(그 주식과 관련된 증권예탁증권을 포함한다. 이하 이 항에서 같다)의 일일평균거래금액의 100분의 10(20억원을 초과하거나 그 법인이 발행한 주식이 증권시장에서 거래되지 아니한 경우에는 20억원)을 초과하지 아니하는 범위에서 과징금을 부과할 수 있다

1. 제159조제1항, 제160조 또는 제161조제1항에 따른 사업보고서등 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시를 하거나 중요사항을 기재 또는 표시하지 아니한 때

2. 제159조제1항, 제160조 또는 제161조제1항에 따른 사업보고서등을 제출하지 아니한 때

④ 금융위원회는 제147조제1항에 따라 보고를 하여야 할 자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 같은 항에 따른 주권상장법인이 발행한 주식의 시가총액(대통령령으로 정하는 방법에 따라 산정된 금액으로 한다)의 10만분의 1(5억원을 초과하는 경우에는 5억원)을 초과하지 아니하는 범위에서 과징금을 부과할 수 있다.

1. 제147조제1항ㆍ제3항 또는 제4항을 위반하여 보고를 하지 아니한 경우

2. 제147조에 따른 보고서류 또는 제151조제2항에 따른 정정보고서 중 대통령령으로 정하는 중요한 사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시를 하거나 중요한 사항을 기재 또는 표시하지 아니한 경우

⑤ 제1항부터 제4항까지의 규정에 따른 과징금은 각 해당 규정의 위반행위가 있었던 때부터 5년이 경과하면 이를 부과하여서는 아니 된다.제132조(위원회의 조치)금융위원회는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 증권신고의 신고인, 증권의 발행인ㆍ매출인ㆍ인수인 또는 주선인에 대하여 이유를 제시한 후 그 사실을 공고하고 정정을 명할 수 있으며, 필요한 때에는 그 증권의 발행ㆍ모집ㆍ매출, 그 밖의 거래를 정지 또는 금지하거나 대통령령으로 정하는 조치를 할 수 있다. 이 경우 그 조치에 필요한 절차 및 조치기준은 총리령으로 정한다. <개정 2008. 2. 29., 2009. 2. 3., 2013. 5. 28.>1. 증권신고서ㆍ정정신고서 또는 증권발행실적보고서를 제출하지 아니한 경우2. 증권신고서ㆍ정정신고서 또는 증권발행실적보고서 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니한 경우3. 제121조를 위반하여 증권의 취득 또는 매수의 청약에 대한 승낙을 한 경우4. 투자설명서에 관하여 제123조 또는 제124조를 위반한 경우5. 예비투자설명서 또는 간이투자설명서에 의한 증권의 모집ㆍ매출, 그 밖의 거래에 관하여 제124조제2항을 위반한 경우6. 제130조에 따른 조치를 하지 아니한 경우시행령 제138조(금융위원회의 조치)법 제132조 각 호 외의 부분 전단에서 “대통령령으로 정하는 조치”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 조치를 말한다.1. 1년의 범위에서 증권의 발행 제한2. 임원에 대한 해임권고3. 법을 위반한 경우에는 고발 또는 수사기관에의 통보4. 다른 법률을 위반한 경우에는 관련 기관이나 수사기관에의 통보5. 경고 또는 주의

또한, 증권의 모집 행위를 할 경우 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 사업보고서 제출 대상 법인이 됩니다. 당사는 관련 사건에 대한 금융감독원의 처분이 내려지지는 않은 상태이나, 투자자 보호 차원에서 사건을 인지한 이듬해인 2017년도 사업보고서부터 매 분/반기 보고서를 공시하고 있습니다.현재, 당사는 상장을 준비하는 과정에서 공시 의무를 적절하게 이행할 수 있는 인력 및 조직을 구축하였으며, 공시 책임자 및 공시담당자가 한국거래소 상장지원센터에서 운영하는 경영자 과정 및 상장전문가 교육을 이수하는 등 공시 의무에 주의를 기울이고 있으며, 공시 위반 사항이 발생하지 않도록 시스템을 정비하였습니다.

[공시담당업무 조직도]

직 위

성 명

담당업무

주 요 경 력

비 고

상무이사

송중용

CFO

'96.09 ~'00.12. Rutgers University회계학 졸업

'04.01 ~'07.05 딜로이트안진회계법인

'07.06 ~'14.06 SC금융지주

'14.06 ~'19.05 고영테크놀로지

'19.06 ~'20.06 위워크코리아

'20.06 ~ 현재 유진테크놀로지 상무이사(현)

공시책임자

팀장/이사

신철기

공시/IR

'95.03 ~ '01.02. 충청대학교 전자계산학 졸업

'01.07 ~ '15.01 충북석유

'16.02 ~ '16.12 ㈜캔모어푸드

'16.12 ~ 현재 유진테크놀로지 이사(현)

공시담당자(정)

팀원/차장

문현주

공시/IR

'07.01 ~ '12.10 공인회계사 윤철환 사무소

'12.10 ~ '13.12 흥덕영농조합법인

'13.12 ~ 현재 유진테크놀로지 차장(현)

공시담당자(부)

그럼에도 불구하고 당사와 관련하여 유사한 사례가 발생할 위험을 배제할 수 없으며,해당 사항 발생시 과징금을 비롯한 금융위원회 조치에 따라 당사의 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 투자자의 독자적 판단요구당사의 투자자께서는 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어
투자자 본인의 독자적인 투자 판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자 판단을 하기 전 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하고, 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자 판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 인지하고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 사업 영위에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 완전히 배제할 수 없으므로, 투자자께서는 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 아니되며, 투자자 본인의 독자적인 판단에 의해야 합니다.만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 영업실적 등에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자께서 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.한편, 본건 공모를 위한 분석 중에는 일부 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 당초 예측했던 것과 다를수 있다는 점도 유의하여야 합니다.

나. 증권신고서 효력발생 의미, 증권신고서 및 투자설명서 내용의 변경 가능성「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조제3항에 의거
이 신고서의 효력발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한, 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자자께서는 상기 제반사항들을 참조하시어 투자 의사를 결정하시기 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제 120조제3항에 의거 이 신고서의 효력발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 따라서, 당사에 대한 투자 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 증권신고서상의 공모일정 및 기재사항은 확정된 것이 아니며, 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정에서 청약일 전에 변경될 수 있으니, 이 점 유의하시기 바랍니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자자께서는 상기 제반사항들을 참조하시어 투자 의사를 결정하시기 바랍니다.

다. 투자설명서 교부 관련 사항2009년 2월 4일부로 시행된「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의거,
일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다. 이에, 투자자께서는 금번 공모주 청약시 사전에 투자설명서를 교부 받아 회사 현황 및 투자위험요소 등을 검토하신 후 청약 여부를 결정하시기 바랍니다.

2009년 2월 4일 부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자 (전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함) 에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다.

이에, 금번 공모주 청약시 일반투자자들은 사전에 투자설명서를 교부 받아 회사 현황 및 투자위험요소 등을 검토하신 후 청약 여부를 결정하시길 바라며, 투자설명서 교부와 관련한 자세한 사항은 『 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 마. 투자설명서 교부에 관한 사항』 부분을 참조하시기 바랍니다.

라. 상장 후 주가의 공모가액 하회에 따른 투자손실 위험당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 최초 거래되는 것입니다. 또한 수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사의 합의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 코스닥시장 상장 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아니며,
금번 공모 이후 당사 주식의 시장가격이 하람함에 따라 상장 이후 투자자께서는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수 있다는 점을 유의하시어 투자 의사을 결정하시기 바랍니다.

당사가 한국거래소 코스닥시장에 상장된 이후에 당사 주식의 거래 가격이 금번 공모가격을 하회할 수 있으며, 당사의 주식에 대한 매매가 원활하지 못할 수 있습니다. 또한 수요예측을 거쳐 당사와 주관사의 합의를 통해 결정될 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래되는 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 미래전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재영업, 당사의 미래수익 및 원가구조에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업 활동을 영위하고 있는 공개기업의 가치평가, 한국 증권시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다.따라서 투자자께서는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 매각하지 못할 수 있으며, 그 결과로 인해 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 유의하시어 투자 의사을 결정하시기 바랍니다.

마. 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험당사의 희망공모가액은 비교기업의 주가수익비율(PER)을 이용한 비교가치 평가법을 사용하여 산출하였습니다. 다만, 산출된 희망공모가액의 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 매출 품목의 종류 및 비중, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등의 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다.
또한 당사의 희망공모가액 산출 시 활용된 변수들은 별도 외부전문기관의 평가 등을 받지 아니한 당사의 자체적인 추정이며, 그 완결성이 보장되지 아니합니다. 추가적으로, 향후 국내외 경기 변동, 주식시장 현황, 당사가 속한 산업의 위험, 영업환경의 변화 등 다양한 요인에 따라 예측, 평가정보가 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 비교가치 평가방식의 한계가 있음을 투자자들께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 공모를 위해 대표주관회사인 NH투자증권(주)는 당사의 희망공모가액 산출을 위하여 상대가치평가법 중 하나인 비교기업의 주가수익비율(PER)을 적용하여 산출하였습니다.PER 평가방식과 같은 상대가치 평가방법의 적용에 필요한 비교기업의 선정 과정에서 평가자의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가) 등에 기인한 기업가치 평가의 오류발생 가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 최종 선정된 당사의 비교기업들은 사업구조 및 전략, 주요제품 및 판매비중, 영업환경, 성장성 등에서 차이가 존재하므로, 투자자께서는 비교기업의 현황, 참고 정보 등을 기반으로 투자의사 결정을 하는 경우 상기와 같은 사항 및 PER 평가방식의 한계에 유의하시기 바랍니다.

[PER 평가방식의 한계]

평가방식
한계

PER가치평가
1. PER는 기업의 수익성에 기반한 수치로 비교대상회사에서 적자(-)가 발생한 경우 적용할 수 없습니다.2. PER 결정요인은 일정 시점의 주가와 주당 경상이익뿐만 아니라 배당성향 및 할인율, 성장율 등 다양합니다. 따라서 경상이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러요인이 완벽하게 일치하는 동업종 회사가 아닌 이상 한계점이 존재합니다.3. 비교대상회사가 동일 업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율 추이, 인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있으며, 이는 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 이에 따라, 동업종 소속회사의 비율을 적용하여 비교분석하는 데에도 한계점이 존재합니다.4. 일정 시점의 주가 수준은 과거 실적보다는 미래 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로, 비교평가회사의 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다.5.당기순이익은 영업활동에 의한 수익창출 외에 영업외손익 등이 반영된 최종 결과물이므로 PER를 적용한 비교가치는 기업이 창출한 이익의 질을 파악할 수 없으며, 회계처리 등에 의해 순이익이 쉽게 영향을 받을 수 있는 단점이 있습니다.

또한, 향후 발생할 수 있는 경기변동, 당사가 속한 산업의 위험, 영업환경의 변화 등 다양한 요인에 따라 예측, 평가 정보가 변동될 수 있으며 이러한 변동가능성이 해당 공모가액 추정에 충분히 반영되지 아니할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.투자자께서는 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』파트에 기재된 평가방법은 단순 참고용으로 사용하시기 바라며, 이와 관련된 한계점을 확인하여 투자의사결정에 착오가 없도록 하시기 바랍니다.

바. 비교기업 선정의 부적합 가능성당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적/비재무적 기준 등을 고려하여 비교기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다.
그러나 비교기업 선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 비교기업 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하여 투자하시기 바랍니다.

금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 사업의 유사성, 재무적/비재무적 기준 등에 대한 평가를 바탕으로 최종 비교기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 이러한 기준에 따른 비교기업의 선정은 비교기업의 사업 내용이 일정 부분 당사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정 수준의 질적요건을 충족하는 비교기업을 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높일 수 있습니다.비교기업 선정 시 선정(제외)기준, 반영 방법 등 합리적인 근거에 따라 적용하였으나 정량적인 기준 외에 평가과정에서 평가자의 정성적인 판단 및 자의성이 반영됨에 따라 산정결과로 도출된 희망 공모가액 역시 그 완결성을 보장할 수는 없습니다. 비교기업 선정 과정에 대한 자세한 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견 - 나. 희망공모가액의 산출 방법』에 기재되어 있으니 참고하여 주시기 바랍니다.금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 최종 비교기업으로 선정된 회사인 (주)피엔티, (주)지아이텍, (주)에이치와이티씨 총 3개 회사는 비교기업이 산업분류상 유사한 산업에 속해 있다고는 하나 실제로 영위하는 사업은 당사의 사업과 정확히 일치하지는 않습니다.또한 상기 최종 비교기업 3개사는 주력 제품 및 관련 시장, 영업 환경, 기술력, 성장성 등에 있어 차이가 존재할 수 있으며, 이에 비교기업과 당사와의 직접적인 비교는 한계점을 가지고 있습니다. 따라서, 상기 선정된 비교기업이 당사와 사업의 연관성이 존재하고, 매출구성 측면에서 비교 가능성이 일정수준 존재하더라도, 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 과정 및 결과에 대한 완전성을 보장할 수 없습니다. 사업구조, 시장점유율, 인력수준, 재무안정성, 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에도 차이가 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

사. 상장 후 경영안정성에 대한 위험증권신고서 제출일 현재 당사의 공동 최대주주인 여현국 각자 대표이사와 이미연 각자 대표이사는 각각 총 발행주식수의 25.81%를 보유하고 있으며, 당사의 미등기임원 송중용이 보유한 지분 0.57% 및 자기주식의 지분 1.36%를 포함한 최대주주 등의 지분율은 53.54%로 안정적인 경영권을 확보하고 있는 것으로 판단됩니다. 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모 주식수 1,049,482주 및 상장주선인 의무인수분 31,484주를 감안할 시 공모 후 최대주주등의 지분율은 43.52%로 감소하게 됩니다.
의무보유 기간 종료 후 최대주주등 및 특수관계인 지분을 대량 매각하거나 경영을 주도하고 있는 최대주주 및 경영진과 관련하여 경영권 변동 또는 기업지배구조 및 경영권 분쟁, 도덕적 해이 발생 등으로 당사의 경영환경이 악화 될 경우 경영 안정성이 저해 될 수 있습니다. 또한 향후 자금확보를 위한 추가 유상증자 등으로 인하여 최대주주 등의 지분율이 감소하거나 예기치 못한 경영권 분쟁, 주요 주주들간에 지분보유 경쟁 등이 발생할 경우 당사의 경영권 안정화에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 당사의 공동 최대주주인 여현국 각자 대표이사와 이미연 각자 대표이사는 각각 총 발행주식수의 25.81%를 보유하고 있으며, 당사의 미등기임원 송중용이 보유한 지분 0.57% 및 자기주식의 지분 1.36%를 포함한 최대주주 등의 지분율은 53.54%로 안정적인 경영권을 확보하고 있는 것으로 판단됩니다.금번 코스닥시장 상장을 위한 공모 주식수 1,049,482주 및 상장주선인 의무인수분 31,484주를 감안할 시 공모 후 최대주주등의 지분율은 43.52%로 감소하게 됩니다.

[최대주주등의 공모 전 및 공모 후 지분율 변동]

(단위: 주, %)

구분
성명
관계
주식의종류
공모전
공모후

주식수
지분율
주식수
지분율

최대주주 등
여현국
본인
보통주
1,364,072
25.81%
1,311,598
20.95%

이미연
본인
보통주
1,364,072
25.81%
1,311,598
20.95%

송중용
미등기임원
보통주
30,000
0.57%
30,000
0.48%

(주)유진테크놀로지
자기주식
보통주
71,856
1.36%
71,856
1.15%

합계
2,830,000
53.54%
2,725,052
43.52%

주1)
상기 공모후 보유주식수 및 지분율은 여현국 각자 대표이사와 이미연 각자 대표이사의 금번 공모를 통한 구주매출 주식 104,948주(여현국 각자 대표이사 52,474주, 이미연 각자 대표이사 52,474주)를 반영한 주식 수 입니다.

의무보유 기간 종료 후 최대주주등 및 특수관계인 지분을 대량 매각하거나 경영을 주도하고 있는 최대주주 및 경영진과 관련하여 경영권 변동 또는 기업지배구조 및 경영권 분쟁, 도덕적 해이 발생 등으로 당사의 경영환경이 악화 될 경우 경영 안정성이 저해 될 수 있습니다. 또한 향후 자금확보를 위한 추가 유상증자 등으로 인하여 최대주주 등의 지분율이 감소하거나 예기치 못한 경영권 분쟁, 주요 주주들간에 지분보유 경쟁 등이 발생할 경우 당사의 경영권 안정화에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.당사는 투명한 경영을 하고 있으며 최고경영자나 주요 임원의 변경 가능성은 높지 않다고 판단됩니다. 그러나 최대주주 변경 등으로 인한 최고경영자 및 주요 임원의 교체, 위법행위로 인한 사임, 개인적인 사유에 의한 퇴사 등 현재는 예측할 수 없는 이유로 당사의 핵심인력인 최고 경영자나 주요 임원이 교체될 경우 당사의 경영환경에 변화가 발생할 위험이 있습니다. 투자자들께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

아. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험
당사의 상장예정주식수 6,261,485주 중 약 38.33%에 해당하는 2,399,857주는 상장 직후 유통가능물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 등 계속보유의무자의 의무보유기간, 상장주선인의 매각제한기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

금번 공모 주식 및 상장주선인의 의무인수분을 포함하여 당사의 총 상장예정주식수는 6,261,485주입니다. 당사의 공동 최대주주인 여현국 각자 대표이사와 이미연 각자 대표이사의 공모전 주식수는 각각 1,364,072주(합산시 2,728,144주) 이며, 이 중 구주매출분(여현국 각자 대표이사 52,474주, 이미연 각자 대표이사 52,474주)를 제외하고 공동 최대주주 2인이 각자 보유한 1,311,598주(합산시 2,623,196주, 공모후 지분율 41.89%)는 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제1호에 의거하여 상장일로부터 6개월간 의무보유하게 되나, 상장 후 경영권 안정 및 투자자 보호를 위하여 자발적으로 2년간 의무보유예탁을 추가로 이행하여 총 2년 6개월간 의무보유할 예정입니다. 당사의 최대주주 등이자 미등기임원인 송중용 주주가 보유 중인 30,000주(공모후 지분율 0.48%)는 「코스닥시장 상장규정」에 따라 상장일로부터 6개월 의무보유 대상이나 경영권 안정 및 투자자 보호를 위하여 자발적으로 6개월간 의무보유예탁을 추가로 이행하여 총 1년간 보유할 예정입니다. 또한, 당사가 자기주식으로 보유하고 있는 71,856주(공모후 지분율 1.15%)는 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여 상장일로부터 6개월 의무보유 대상이나 자발적으로 2년간 의무보유예탁을 추가로 이행하여 총 2년 6개월간 의무보유할 예정입니다.한편, 당사의 전문투자자인 신용보증기금이 보유한 500,000주(공모후 지분율 7.99%)는 코스닥시장 상장규정 상의 의무보유대상자는 아니나, 상장 이후 급격한 주가 변동 등을 방지하고 안정적인 주가 흐름을 형성하여 투자자를 보호하기 위해 1개월간 자발적으로 의무보유 할 예정입니다.코스닥시장 상장규정 제13조 제5항에 의해 상장주선인인 NH투자증권㈜는 공모 물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인 31,484주를 추가로 인수하게 됩니다. 상장주선인의 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장 후 3개월간 의무보유예탁됩니다.당사의 공모 후 의무보유 주식 및 유통가능 주식에 대한 상세 내용은 다음과 같습니다.

[상장 후 유통제한 및 유통가능주식수 현황]

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

가능여부
구분
주주명
주식의종류
공모전
공모후
매각제한기간
비고

소유주식수
지분율
소유주식수
지분율

유통제한물량
최대주주
여현국
보통주
1,364,072
25.81%
1,311,598
20.95%
2년 6개월
주1)

최대주주
이미연
보통주
1,364,072
25.81%
1,311,598
20.95%
2년 6개월
주2)

최대주주 등
송중용
보통주
30,000
0.57%
30,000
0.48%
1년
주3)

최대주주 등
㈜유진테크놀로지
보통주
71,856
1.36%
71,856
1.15%
2년 6개월
주4)

기타기존주주
신용보증기금
보통주
500,000
9.46%
500,000
7.99%
1개월
주5)

기타기존주주
카스피안-T 2호 신기술투자조합
보통주
290,731
5.50%
290,731
4.64%
1개월
주6)

기타기존주주
엔에이치투자증권㈜
보통주
58,800
1.11%
58,800
0.94%
1개월
주7)

기타기존주주
오픈워터Pre-IPO투자조합10호
보통주
75,187
1.42%
75,187
1.20%
1개월
주8)

기타기존주주
㈜펄어비스캐피탈
보통주
75,187
1.42%
75,187
1.20%
1개월
주9)

기타기존주주
㈜와이지인베스트먼트
보통주
75,187
1.42%
75,187
1.20%
1개월
주10)

기타기존주주
김영경
보통주
30,000
0.57%
30,000
0.48%
6개월
주11)

상장주선인의 의무인수분
엔에이치투자증권㈜
보통주
-
0.00%
31,484
0.50%
3개월
주12)

유통제한물량 소계
3,935,092
74.45%
3,861,628
61.67%
-
-

유통가능물량
기타기존주주
보통주
1,350,375
25.55%
1,350,375
21.57%
-
-

공모주주
보통주
-
0.00%
1,049,482
16.76%
-
주13)

유통가능물량 소계
1,350,375
25.55%
2,399,857
38.33%
-
-

합계
5,285,467
100.00%
6,261,485
100.00%
-
-

주1)
최대주주등의 보유주식 전량은 코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호에 의거 상장일로부터 6개월간 의무보유예탁되나, 공동 최대주주인 여현국 각자 대표이사는 구주매출주식수 52,474주를 제외한 공모후 소유주식수 1,311,598주 전량에 대하여 의무보유기간을 연장하여 상장일로부터 2년 6개월간 의무보유를 이행할 예정입니다.

주2)
최대주주등의 보유주식 전량은 코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호에 의거 상장일로부터 6개월간 의무보유예탁되나, 공동 최대주주인 이미연 각자 대표이사는 구주매출주식수 52,474주를 제외한 공모후 소유주식수 1,311,598주 전량에 대하여 의무보유기간을 연장하여 상장일로부터 2년 6개월간 의무보유를 이행할 예정입니다.

주3)
최대주주등의 보유주식 전량은 코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호에 의거 상장일로부터 6개월간 의무보유예탁되나, 미등기임원인 송중용 주주는 소유주식수 30,000주 전량에 대하여 의무보유기간을 연장하여 상장일로부터 1년간 의무보유를 이행할 예정입니다.

주4)
최대주주등의 보유주식 전량은 코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호에 의거 상장일로부터 6개월간 의무보유예탁되나, 당사는 자기주식 71,856주 전량에 대하여 의무보유기간을 연장하여 상장일로부터 2년 6개월간 의무보유를 이행할 예정입니다.

주5)
코스닥시장 상장규정에 따른 의무보유 대상주식은 아니나, 코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제7조에 따라 소유주식을 상장일로부터 1개월간 자발적으로 의무보유됩니다.

주6)
상장예비심사 신청일 전 2년 이내에 벤처금융 또는 전문투자자가 모집이나 매출이 아닌 방법으로 취득한 주식등에 해당하여 코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제4조에 따라 상장일로부터 1개월간 의무보유됩니다.

주7)
상장예비심사 신청일 전 2년 이내에 벤처금융 또는 전문투자자가 모집이나 매출이 아닌 방법으로 취득한 주식등에 해당하여 코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제4조에 따라 상장일로부터 1개월간 의무보유됩니다.

주8)
상장예비심사 신청일 전 2년 이내에 벤처금융 또는 전문투자자가 모집이나 매출이 아닌 방법으로 취득한 주식등에 해당하여 코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제4조에 따라 상장일로부터 1개월간 의무보유됩니다.

주9)
상장예비심사 신청일 전 2년 이내에 벤처금융 또는 전문투자자가 모집이나 매출이 아닌 방법으로 취득한 주식등에 해당하여 코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제4조에 따라 상장일로부터 1개월간 의무보유됩니다.

주10)
상장예비심사 신청일 전 2년 이내에 벤처금융 또는 전문투자자가 모집이나 매출이 아닌 방법으로 취득한 주식등에 해당하여 코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제4조에 따라 상장일로부터 1개월간 의무보유됩니다.

주11)
상장예비심사 신청일 전 1년 이내에 상장신청인의 최대주주등이 소유하는 주식등을 취득한 자에 해당하여 코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제2조에 따라 상장일로부터 6개월간 의무보유됩니다.

주12)
코스닥시장 상장규정 제13조 제5항 제1호 나목에 의거하여 상장일로부터 3개월간 의무보유됩니다.

주13)
당사의 공모주식 중 구주매출 물량(104,948주)은 일반공모를 통한 배정물량이며 상장 후 유통가능물량입니다. 구주매출 주주는 당사의 공동 최대주주인 여현국 각자 대표이사(52,474주)와 이미연 각자 대표이사(52,474주)입니다. 신주모집 물량(944,534주)는 일반공모를 통한 배정물량이며, 상장후 유통가능물량입니다.

코스닥시장 상장규정에 의거하여 의무 보유 등록된 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 의무보유의 예외가 인정되지 않습니다.

[한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우]

「코스닥시장 상장규정」제16조(의무보유의 예외 등)

① 거래소는 법령상 의무의 이행 또는 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조 개선을 위하여 세칙으로 정하는 인수·합병 등에 대하여 불가피하다고 인정하는 경우에는 이 규정에 따른 의무보유의 예외를 인정할 수 있다. 이 경우 법령상 의무의 이행, 기업의 인수·합병 등으로 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여 의무보유 기간 동안 해당 주식등을 의무보유하여야 한다.

「코스닥시장 상장규정 시행세칙」제17조(의무보유의 예외 등)

①규정 제16조제1항 전단에서“세칙으로 정하는 인수·합병 등”이란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 인수·합병 등을 말한다.

1. 기술 향상, 품질 개선, 원가 절감 및 능률 증진을 위한 경우

2. 연구 및 기술 개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우

3. 전문 경영인의 영입 등 지배구조의 투명성을 확보하기 위한 경우

4. 거래 조건의 합리화를 위한 경우

5. 그 밖에 기업의 인수나 합병 등으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분 매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우

상기의 의무보유 수량을 제외한 주식수 2,399,857주는 상장 직후 시장에서 유통가능한 물량이며, 상장예정주식수 기준으로 38.33%에 해당합니다. 상장 후 이러한 유통가능 물량의 출회로 주식가격이 하락할 수 있으며, 의무보유가 종료되면 해당물량의 출회로 추가적으로 주가가 하락할 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

자. Put-Back Option, 환매청구권, 초과배정옵션 미부여증권인수업에 관한 규칙 개정으로 일반청약자에게 "공모 가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.
또한, 금번 공모의 경우 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않으며 공모 물량에 대한 초과수요가 존재 시 인수회사는 공모 물량의 15% 범위 내에서 발행회사의 대주주등으로부터 해당 주식을 차입하여 기관투자자 등에게 초과 배정을 하는 초과배정옵션(over-allotment option)도 금번 공모에서는 부여되지 아니하였습니다. 투자자께서는 이 점을 유의하시어 투자의사결정 하시기 바랍니다.

2007년 6월 18일부터 시행된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」에서 제11조 일반투자자의 권리 및 인수회사의 의무(Put-Back Option) 조항이 삭제됨에 따라 이와 관련해서 투자자께서는 해당 권리를 행사할 수 없으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.또한, 금번 공모의 경우 2016년 12월 13일 개정되어 2017년 1월 1일부로 시행되는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 환매청구권이 부여되지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제10조의3(환매청구권)① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이 50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제1호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제2호에 따른 기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.1. 환매청구권 행사가능기간가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

위와 같이 환매청구권 뿐만 아니라 공모물량에 대한 초과수요가 존재시 인수회사는 공모물량의 15% 범위내에서 발행회사의 대주주등으로부터 해당 주식을 차입하여 기관투자자 등에게 초과배정을 하는 초과배정옵션(over-allotment option)도 금번 공모에서는 부여되지 아니하였습니다. 투자자께서는 이 점 유념하시어 투자 의사결정하시기 바랍니다.

차. 주식매수선택권 행사에 따른 주가 희석 위험증권신고서 작성기준일 현재 당사의 미행사 주식매수선택권은 총 43,333주(상장예정주식수의 0.69%)이며, 부여된 주식매수선택권은 행사가능기간이 도래하여 상장 이후 즉시 행사 가능합니다. 다만, 2022년 3월 18일부로 시행된 「코스닥시장 상장규정」에 따라 상장 후 최대주주등이 상장일 이후 주식매수선택권의 행사로 취득하는 주식은 상장일로부터 6개월 이내에는 처분이 제한됩니다.
주식매수선택권 부여를 통한 주식보상비용은 당사의 수익성을 악화시킬 수 있으며, 주식매수선택권 행사시 주식수의 증가로 인해 주식가치에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 임직원의 근로의욕 고취 및 성과 분배, 복지 증진의 목적으로 임직원을 대상으로 주식매수선택권을 부여하였습니다. 주식매수선택권 부여에 대한 자세한 내역은 아래와 같습니다.

[회차별 주식매수선택권 부여 내역]

(단위: 원, 주)

회차
부여대상
부여주식종류
부여주식수
행사주식수
소멸주식수
잔여주식수
행사가격
행사기간
부여일

1회차
송중용(미등기임원)
보통주
103,333
60,000
-
43,333
7,500
2022.10.29 ~2026.10.29
2020.10.28

합계
103.333
60,000
-
43,333
-
-
-

주1)
송중용 주주는 2023년 04월 07일 부여된 주식매수선택권 103,333주 중 60,000주를 행사하였습니다. 주식매수선택권 행사로 취득한 보통주 60,000주 중 30,000주는 회사와 이해관계가 없는 개인주주에게 증여하였으며, 증권신고서 제출일 현재 송중용 주주가 보유하고 있는 주식은 30,000주 입니다.

증권신고서 작성기준일 현재 당사의 미행사 주식매수선택권은 총 43,333주(상장예정주식수의 0.69%)이며, 부여된 주식매수선택권은 행사가능기간이 도래하여 상장 이후 즉시 행사 가능합니다.한편, 2022년 3월 18일부로 시행된 「코스닥시장 상장규정」에 따라 상장 후 최대주주등이 상장일 이후 주식매수선택권의 행사로 취득하는 주식은 상장일로부터 6개월 이내에는 처분이 제한됩니다. 이에 따라 송중용 주주가 보유하고 있는 잔여 주식매수선택권 43,333주는 의무 보유 대상입니다.

[임원 주식매수선택권 의무보유 현황]

성명
관계
잔여 수량
의무보유기간

송중용
미등기임원
43,333주
상장일로부터 6개월

합계
43,333주
-

또한, 부여된 주식매수선택권의 가득 조건은 재직 기간 연동형으로 성과 연동 조건으로 부여한 주식매수선택권은 존재하지 않으며, 성과 연동조건으로 부여하는 방법에 비해 주식보상비용이 증가할 수 있습니다. 이러한, 주식매수선택권 부여를 통한 주식보상비용은 당사의 수익성을 악화시킬 수 있으며, 주식매수선택권 행사시 주식수의 증가로 인해 주식가치에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

카. 전환사채 전환권 등에 따른 지분희석 위험당사는 2019년 11월 28일 50억 규모의 전환사채 발행을 통해 투자를 받은 바 있으며, 제1회 전환사채의 인수인은 하베스트 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사입니다.
증권신고서 제출일 현재 전환사채의 보통주 전환 청구로 인하여 발행될 수 있는 희석가능한 상장 주식수는 총 666,666주(상장예정주식수의 10.65%)입니다. 향후 전환사채의 보통주 전환 청구될 경우 상장주식수가 증가할 수 있으며, 주식수의 증가로 인해 주식가치에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2019년 11월 28일 50억 규모의 전환사채 발행을 통해 투자를 받은 바 있으며, 제1회 전환사채의 인수인은 하베스트 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사입니다. 투자계약서 상 전환가능한 보통주는 총 666,666주이며, 증권신고서 제출일 현재 보통주로 전환된 전환사채는 없습니다. 해당 전환사채는 기업공개시 확정 공모가액의 70%에 해당하는 금액을 상회하는 경우 공모가액의 70%에 해당하는 금액으로 하향 조정된다는 Re-fixing 조항이 있었으나, 해당 공모가 Re-fixing 조항 삭제에 합의하여 2023년 09월 05일 투자계약서를 변경 체결하였습니다.

[전환사채 발행 현황]

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

구분
제1회차 전환사채

인수인
하베스트 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사(100%)

인수금액
금 오십억(5,000,000,000)원

발행일
2019년 11월 28일

만기일
2024년 11월 27일

표면금리
연 1.0%

보장금리
연복리 5.0%

전환기간
발행일로부터 만기일까지

전환비율
권면금액의 100%

전환가격
7,500원

전환주식수
보통주 666,666주

전환가격의 조정(Re-fixing)
1. 무상증자, 주식의 분할, 병합, 주식의 종류변경, 주식배당 등으로 인해 주식수 변동시 전환가격 조정2. 직전 조정된 전환가격을 하회하는 조건으로 주식 및 주식연계채권 발행시 전환가격 하향 조정3. 기타 전환가격 조정 사유 발생시

증권신고서 제출일 현재 전환사채의 보통주 전환 청구로 인하여 발행될 수 있는 희석가능한 상장 주식수는 총 666,666주(상장예정주식수의 10.65%)입니다. 향후 전환사채의 보통주 전환 청구될 경우 상장주식수가 증가할 수 있으며, 주식수의 증가로 인해 주식가치에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

타. 상장주선인의 의무인수에 관한 사항
상장 시 공모 주식 1,049,482주 이외에 「코스닥시장 상장규정」에 의해 상장주선인이 별도로 31,484주를 취득하게 됩니다. 이에 따라 공모 이외의 주식 수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다. 한편, 금번 공모 시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습니다.

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호나목에 의해 상장주선인 NH투자증권㈜는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 3개월간 의무보유 하여야 합니다. 금번 공모 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

[상장주선인의 의무인수 내역]

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
취득 후 의무보유기간

NH투자증권(주)
보통주
31,484주
535,228,000원
상장 후 3개월

주1)

위 취득금액은
확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주2)
코스닥시장상장규정상의 상장주선인으로서 위 코스닥시장상장규정에 의거해 위와 같이 발행된 추가 발행된 주식을 취득하여 상장 후 3개월간 보유하여야 합니다.

「코스닥시장 상장규정」 시행세칙 제15조제4항에 따르면 모집ㆍ매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 금번 공모 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이 31,484주 보다 감소할 수 있습니다.

투자자께서는 이와 같이 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는점 참고하시기 바랍니다.

파. 상장주선인의 주식 보유에 따른 이해상충 발생 위험당사의 대표주관회사인 NH투자증권(주)는 2022년 04월 14일 보통주 58,800주를 취득하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 NH투자증권(주)의 보유 주식수는 58,800주(공모전 지분율 1.11%, 공모후 지분율 0.94%)입니다. NH투자증권(주)는 보유지분 58,800주(공모전 지분율 1.11%)를 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제4호에 의거하여 상장일로부터 1개월 간 의무보유하기로 확약하였으며, 이를 한국예탁결제원에 의무보유하였습니다. 한편, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 10) 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있으나, 증권신고서 제출일 현재 NH투자증권㈜의 지분율은 1.11%인 바, 해당사항이 없습니다.
그럼에도 불구하고 NH투자증권㈜는 당사의 상장주선인이자 전문투자자 주주로서 금번 공모를 진행하는 과정에서 이해상충 발생 가능성이 존재하며, 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

당사의 대표주관회사인 NH투자증권(주)는 2022년 04월 14일 보통주 58,800주를 취득하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 NH투자증권(주)의 보유 주식수는 58,800주(공모전 지분율 1.11%, 공모후 지분율 0.94%)입니다.

[상장주선인의 주식보유 내역]

(단위: 원, 주. %)

상장주선인
취득시기
주식종류
취득금액
현재 주식수
공모전지분율
공모후지분율
비고

NH투자증권(주)
2022.04.14
보통주
999,600,000
58,800
1.11%
0.94%
상장일로부터 1개월 의무보유

주1)
금번 공모과정에서 인수 예정인 의무인수분 제외

상기 사항 이외에 상장주선인인 NH투자증권(주)가 공모전 취득한 당사 주식은 없습니다. 한편, NH투자증권(주)는 보유지분 58,800주(공모전 지분율 1.11%)를 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제4호에 의거하여 상장일로부터 1개월 간 의무보유하기로 확약하였으며, 이를 한국예탁결제원에 의무보유하였습니다.

상장주선인인 NH투자증권(주)의 당사 주식 주당 취득가액은 17,000원으로 금번 공모시 희망 공모가액 중 최저가액인
17,000원과의 괴리율은
0.00% 입니다.

[상장주선인의 주식 취득가액 대비 공모가액 괴리율]

(단위: %, 회)

상장주선인
주식종류
확정공모가액
취득가액
괴리율

NH투자증권(주)
보통주
17,000원
17,000원
0.00%

주1)

확정공모가액과의 괴리율은 '(
확정공모가액-취득가액)/취득가액'으로 산정하였습니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 10) 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있으나, 증권신고서 제출일 현재 당사의 상장주선인인 NH투자증권(주)의 지분율은 1.11%입니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제6조(공동주관회사)① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 10) 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다. <개정 2021. 6. 17>1. 기업인수목적회사2. 외국 기업(한국거래소의「유가증권시장 상장규정」제2조제1항제8호 및 「코스닥시장 상장규정」제2조제1항제23호에 따른 외국기업과 주식등의 보유를 통하여 해당 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 말한다. 이하 같다) <개정 2018. 4. 19, 2018. 8. 31, 2022. 2. 24>② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다. <개정 2022. 2. 24>④ 제2항에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 조합 또는 집합투자기구(이하 이항에서 "조합등"이라 한다)의 경우 출자자 또는 수익자가 해당 조합등에 출자 또는 투자한 비율만큼 조합등에서 보유한 주식등을 보유한 것으로 본다. <개정 2018. 8. 31, 2019. 8. 14>1. 「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합2. 「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합3. 「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합4. 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 사모집합투자기구 중 환매가 금지된 집합투자기구 <개정 2018. 8. 31, 2019. 8. 14>⑤ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 보유하고 있는 발행회사의 주식등 중 다음 각 호의 요건을 충족하는 주식등은 금융투자회사가 보유한 것으로 보지 아니 한다.1. 기업공개의 경우 : 주식등의 취득일이 상장예비심사신청일 이전이고, 해당 주식등을 한국예탁결제원에 의무보유등록하겠다는 확약서(<별지 제1호 서식>)를 협회에 제출한 경우 <개정 2019. 9. 11, 2022. 2. 24>2. 장외법인공모의 경우 : 주식등의 취득일이 장외법인공모를 위한 대표주관계약체결일 이전이고, 해당 주식등을 한국예탁결제원에 의무보유등록(또는 보호예수)하겠다는 확약서(<별지 제1호 서식>)를 협회에 제출한 경우 <신설 2015. 12. 15, 개정 2019. 9. 11>⑥ 금융투자회사는 제5항의 확약서를 대표주관계약 체결일(대표주관계약을 체결한 이후 주식등을 취득한 경우에는 취득일)로부터 5 영업일 이내에 협회에 제출하여야 하며, 기업공개 또는 장외법인공모 이전에 해당 확약내용에 변경이 발생하는 경우 협회에 지체없이 신고하여야 한다. <신설 2015. 12. 15>⑦ 제5항의 주식등을 발행한 발행회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 금융투자회사는 다음 각 호의 기간동안 한국예탁결제원에 해당 주식등을 지체없이 의무보유등록(또는 보호예수)하고, 한국예탁결제원이 발행한 증명서를 의무보유등록일(또는 보호예수일)로부터 10 영업일 이내에 협회에 제출하여야 한다.1. 기업공개의 경우 : 한국거래소 상장일로부터 6개월간2. 장외법인공모의 경우 : 장외법인공모 주식의 발행일로부터 6개월간<신설 2015. 12. 15, 개정 2019. 9. 11>⑧ 제7항에 불구하고 금융투자회사는 법령상의 의무 이행 등을 위하여 협회가 필요하다고 인정하는 경우 의무보유등록을 취소하거나 보호예수된 주식등을 인출할 수 있다. <신설 2015. 12. 15, 개정 2019. 9. 11>[전문개정 2013. 11. 29]

제15조(불건전한 인수행위의 금지)① 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 대표주관회사 업무를 수행하는 금융투자회사는 대표주관회사 업무의 공정한 수행 및 이해상충 방지 등을 위한 내부통제기준을 제정ㆍ운영하여야 한다.② 금융투자업규정 제4-19조제4호에서 "협회가 정한 기준"이란 제5조 또는 제12조에서 정한 사항을 충족하는 것을 말한다.③ 금융투자업규정 제4-19조제6호에서 "협회가 정한 기준"이란 다음 각 호의 사항을 말한다. <개정 2016. 12. 13>1. 기업공개를 위한 대표주관회사 및 인수회사는 다음 각 목의 사항이 기재된 인수업무조서를 작성할 것. 다만, 대표주관 업무를 수행하지 아니한 인수회사의 경우 인수업무와 관련된 사항에 한하여 작성한다.가. 기업실사 관련 사항나. 공모희망가격 산정경과 및 산정방법 등에 관한 사항다. 수요예측등 관련 사항 <개정 2016. 12. 13>라. 공모가격 산정, 물량배정 및 청약에 관한 사항마. 자신 및 자신의 이해관계인의 발행회사 주식등의 보유 현황 등 발행회사와의 이해관계에 관한 사항바. 자신 및 자신의 이해관계인이 보유하고 있는 발행회사 주식 등의 처분제한 등에 관한 사항사. 내부통제기준 준수 여부아. 그 밖에 대표주관회사 또는 인수회사가 필요하다고 인정하는 사항2. 기업공개를 위한 대표주관회사 및 인수회사는 제1호에 따른 인수업무조서와 제1호 각 목의 어느 하나와 관련된 자료를 해당 발행회사가 유가증권시장, 코스닥시장 또는 코넥스시장에 상장된 날부터 3년 이상의 기간 동안 보관할 것④ 금융투자업규정 제4-19조제7호에서 "협회가 정하는 이해관계가 있는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 관계에 있는 자를 말한다. 다만, 한국거래소, 증권금융회사, 기업인수목적회사는 그러하지 아니하다.1. 발행회사와 발행회사의 이해관계인이 합하여 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우2. 금융투자회사가 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우. 다만 , 발행회사가 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우(중소기업창업 지원법 시행령」 제4조 각 호의 어느 하나에 해당하는 업종은 제외한다)에는 발행회사의 주식등을 100분의 10이상을 보유하고 있는 경우를 말한다. <개정 2021. 6. 17>가. 「중소기업기본법」제2조에 따른 중소기업(특수목적기구 및 부동산 관련 법인은 제외한다) <신설 2021. 6. 17>나. 「벤처기업 육성에 관한 특별조치법」 제2조제1항에 따른 벤처기업 <신설 2021. 6. 17>다. 「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」 제2조에 따른 중견기업으로서 직전 3개 회계연도의 평균 매출액이 3천억원 미만인 기업 <신설 2021. 6. 17>라. 그 밖에 다음의 어느 하나에 해당되는 기업(「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조제1항에 따른 공시대상기업집단에 속하는 기업은 제외한다) <신설 2021. 6. 17>1) 「조세특례제한법 시행령」별표7에 따른 신성장ㆍ원천기술을 보유하고 이와 관련한 사업을 영위하는 기업 <신설 2021. 6. 17>2) 1개 이상의 기술신용평가기관(「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제2조제8의3다목에 따른 기술신용평가업무를 영위하는 신용정보회사를 말한다) 또는 기술전문평가기관(「벤처기업 육성에 관한 특별조치법」, 「기술의 이전 및 사업화 촉진에 관한 법률」 등 관련 법률에 따라 기술평가기관으로 지정된 자를 말한다)이 평가한 기술등급(기업의 기술과 관련된 기술성ㆍ시장성ㆍ사업성 등을 종합적으로 평가한 등급을 말한다)이 기술등급체계상 상위 100분의 50에 해당하는 기업 <신설 2021. 6. 17>3. 금융투자회사와 금융투자회사의 이해관계인이 합하여 발행회사의 주식 등을 100분의 10(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 15)이상 보유하고 있는 경우 <개정 2021. 6. 17>4. 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주와 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주가 동일인이거나 이해관계인인 경우. 다만, 그 동일인 또는 이해관계인이 정부 또는 기관투자자인 경우에는 그러하지 아니하다.5. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 주식등을 100분의 1이상 보유하고 있는 경우6. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 임원이거나 발행회사의 임원이 금융투자회사의 임원인 경우7. 금융투자회사가 발행회사의 최대주주이거나 발행회사와 제2조제9호라목의 계열회사 관계에 있는 경우 <신설 2015. 12. 15>⑤ 금융투자업규정 제4-19조제7호에서 "협회가 정하는 기업공개 또는 장외법인공모"란 제2조제3호에 따른 기업공개 및 같은 조 제4호에 따른 장외법인공모를 말한다.⑥ 제4항을 적용함에 있어 기업공개 및 장외법인공모의 경우에는 제6조제2항부터 제8항까지의 규정을 준용하고, 무모증사채공모의 경우에는 제6조제2항부터 제4항까지의 규정을 준용한다. <개정 2015. 12. 15>⑦ 제6항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의「유가증권시장 상장규정」제13조제3항제1호 또는 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제2호에 따라 취득하는 외국 기업이 발행하는 주식은 제4항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다. <개정 2022. 2. 24><전문개정 2013. 11. 29>

「금융투자업 규정」 제4-19조에 따르면, 금융투자회사는 자신 및 이해관계인이 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 상장일부터 과거 2년 이내에 취득한 동 주식등을 상장일부터 30일 이내 처분하거나 타인에게 양도하면 안 됩니다. 증권신고서 제출일 현재 NH투자증권㈜은 보유 주식을 상장일로부터 1개월 간 의무보유하기로 확약하였으며, 이를 한국예탁결제원에 의무보유하였습니다. 따라서 관련 규정 위반의 소지는 없는 것으로 판단됩니다.

[금융투자업 규정]

제4-19조(불건전한 인수행위의 금지)영 제68조제5항제4호마목에서 “금융위원회가 정하여 고시하는 행위”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위를 말한다.

1. 증권의 인수와 관련하여 발행인 또는 청약자에 대하여 해당 인수계약에 명시되지 아니한 증권의 청약·인수, 자금의 지원 또는 증권의 매매 등을 하는 행위

2. 제1호의 행위를 제의, 요구 또는 약속하는 행위

3. 투자자의 증권 청약증거금 관리, 반환 등의 업무에 대해 적절한 주의의무를 하지 않는 행위 <신설 2012.1.3.>

4. 증권의 공모가격 결정 및 절차 등이 협회가 정한 기준 등 건전한 시장관행에 비추어 현저히 불공정하게 이루어진 행위 <신설 2012.1.3.>

5. 자신 및 이해관계인이 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 상장일부터 과거 2년 이내에 취득한 동 주식등을 상장일부터 30일 이내 처분하거나 타인에게 양도하는 행위 <신설 2012.1.3.>

6. 기업공개를 위한 대표주관회사 및 인수 회사가 협회가 정한 기준 등에 따라 인수업무조서를 작성하지 않거나, 관련 자료를 보관하지 않는 행위 <신설 2012.1.3.>

7. 협회가 정하는 이해관계가 있는 자가 발행하는 주식(협회가 정하는 기업공개 또는 장외법인공모를 위하여 발행되는 주식에 한한다) 및 무보증사채권의 인수(모집의 주선을 포함한다. 이하 이 호에서 같다)를 위하여 주관회사의 업무를 수행하거나 또는 가장 많은 수량을 인수하는 행위 <신설 2013.4.23.>

상기와 같이 상장주선인의 당사 주식 보유는 규정상 문제가 없습니다. 그럼에도 불구하고 NH투자증권(주)는 당사의 상장주선인이자 전문투자자 주주로서 금번 공모를 진행하는 과정에서 이해상충 발생 가능성이 존재하며, 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

하. 증권신고서(투자설명서) 정정위험본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서 (이하 "투자설명서"))의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있습니다. 또한, 본 증권신고서(투자설명서) 상의 공모 일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다.

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서(이하 "투자설명서"))에 대하여 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 당사에 대한 투자책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험 역시 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자 시 이점에 유의하시기 바랍니다.본 증권신고서(투자설명서) 상의 공모 일정은 확정된 것이 아니며, 관계기관의 조정 또는 증권신고서(투자설명서) 수리 과정에서 변경될 수 있습니다.

거. 증권신고서 효력발생일 재기산에 따른 상장예비심사결과 효력 상실 위험당사는 2023년 04월 27일 한국거래소에 상장예비심사신청서를 제출하여 2023년 09월 07일 상장예비심사 승인을 통지 받았으며, 코스닥시장에 상장하기 위해서는 코스닥시장 상장규정에 따라 2024년 03월 06일(+6개월)까지 신규상장 신청을 해야 합니다. 당사는 2023년 09월 15일 최초 증권신고서를 제출하였습니다. 투자자 보호 등의 사유로 효력발생시기가 재기산 되는 정정기재가 발생하여 상장 일정이 조정될 경우 상장예비심사 결과의 효력이 상실될 가능성이 있습니다.

코스닥시장 상장규정 제8조에 따라 보통주권의 신규상장신청인이 한국거래소의 상장예비심사를 통과 후 해당 보통주권을 신규상장하기 위하여 상장예비심사결과를 통지 받은 날부터 6개월 이내에 세칙으로 정하는 신규상장신청서와 첨부서류를 한국거래소에 제출하여야 합니다.당사는 2023년 04월 27일 한국거래소에 상장예비심사신청서를 제출하여 2023년 09월 07일 상장예비심사 승인을 통지 받았으며, 코스닥시장에 상장하기 위해서는 코스닥시장 상장규정에 따라 2024년 03월 06일(+6개월)까지 신규상장 신청을 해야 합니다.그러나 추가로 효력발생시기를 재기산하는 정정기재가 필요한 경우 청약일정 및 신규상장 일정이 변경될 수 있고, 이 경우 상장예비심사 결과의 효력이 상실되어 상장예비심사를 다시 진행해야 할 가능성이 있습니다.다만, 코스닥시장 상장규정 제8조제1항제5호 단서조항에 따라 해당 신규상장신청인이 코스닥시장의 상황 급변 등 불가피한 사유로 제출기한의 연장을 요청하여 한국거래소가 승인하는 경우에는 6개월 이내에서 상장심사승인 효력을 연장할 수 있습니다. 그러나 증권신고서 제출일 현재 한국거래소가 당사의 상장심사승인 효력 연장 신청을 승인 할 것으로 확신 할 수 없기 때문에 청약 일정 및 신규상장 일정이 지연 될 가능성이 존재합니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

너. 상장요건 미충족으로 인한 상장재심사 가능성금번 공모는 「코스닥시장 상장규정」제28조제1항제1호에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되며 매매를 개시하게 됩니다. 그러나, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.
당사가 상장 재심사 사유에 해당하는 경우, 당사 주식의 상장 일정 연기를 유발할 수 있으며, 상장 일정이 연기되는 경우 당사 주식의 가격과 유동성에 심각한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 2023년 04월 27일 상장예비심사신청서를 제출하여 2023년 09월 07일 한국거래소로부터 상장예비심사결과를 통지 받았습니다. 금번 공모는 코스닥시장 신규상장에 필요한 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 모집을 통해 공모하는 것입니다.「코스닥시장 상장규정」상 분산요건은 다음과 같습니다.

[코스닥시장 분산요건] (다음 중 택 1)

가. 신청일 기준 소액주주 지분 25% 이상일 경우 :- 신청 후 5%(최소 10억원) 이상 공모나. 신청일 기준 소액주주 지분 25% 미만일 경우- 신청 후 10% 이상 공모 & 상장신청일 기준 소액주주 지분 25% 이상다. 신청일 기준 자기자본 1,000억원 또는 시가총액 2,000억원 이상- 신청 후 10% 이상 & 기업 규모 따라 200만주 이상 공모라. 신청 후 25% 이상 공모(*) 단, 상장신청일 기준 소액주주 500인 이상 충족 필요

한국거래소의 상장예비심사 결과 당사는 「코스닥시장 상장규정」 제27조에서 정하는 신규상장신청일(모집완료일)까지 주식의 분산(「코스닥시장 상장규정」 제28조 제1항 제1호)요건을 구비하여야 하며, 당사가 「코스닥시장상장규정」 제8조 제1항에서 정하는 각호의 사유에 해당되어 상장예비심사 결과에 중요한 영향을 미친다고 한국거래소가 인정하는 경우에는 상장예비심사 결과의 효력을 인정하지 아니하며, 이 경우 재심사를 받을 수 있습니다.

코스닥시장 상장예비심사 결과회사명: (주)유진테크놀로지

1. 상장예비심사결과

□ ㈜유진테크놀로지가 상장주선인을 통하여 제출한 상장예비심사청구서 및 동 첨부서류를 코스닥시장 상장규정(이하 “상장규정”이라한다) 제6조(상장예비심사등)에 의거하여 심사('23.9.7)한 결과, 사후 이행사항을 제외하고 신규상장 심사요건을 구비하였기에 다음의 조건으로 승인함

- 다 음 -

□ 사후 이행사항

- 청구법인은 상장규정 제27조에서 정하는 신규상장신청일(모집 또는 매출의 주금납입기일)까지 상장규정 제28조제1항제1호(주식의 분산)의 요건을 구비하여야 함

2. 상장예비심사결과의 효력 불인정

□ 청구법인이 코스닥시장상장규정 제8조제1항에서 정하는 다음 각 호의 사유에 해당되어, 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미친다고 한국거래소(이하 “거래소”라 한다)가 판단하는 경우, 시장위원회의 심의, 의결을 거쳐 상장예비심사 결과의 효력을 인정하지 않을 수 있음

1) 상장규정 제5조제2호에서 정하는 경영상 중대한 사실(발행한 어음이나 수표의 부도, 합병, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)이 발생한 경우

2) 상장예비심사신청서 또는 첨부서류를 거짓으로 기재하거나 중요한 사항을 빠뜨린 사실이 확인된 경우

3) 상장규정 제6조제3항 전단에 따른 재무서류에 대한 재무제표 감리 결과 증권선물위원회가 증권 발행제한, 검찰 고발, 검찰통보 또는 과징금 부과 조치(금융위원회의 과징금 부과조치를 포함)를 의결한 사실이 확인된 경우

4) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제122조에 따른 정정신고서의 정정내용이 중요한 경우

5) 상장예비심사 결과를 통보받은 날부터 6개월 이내에 상장신청서를 제출하지 않은 경우. 다만, 해당 법인이 코스닥시장의 상황 급변 등 불가피한 사유로 상장신청서 제출기한 연장을 신청하여 거래소가 승인하는 경우에는 6개월 이내에서 제출기한을 연장할 수 있음

6) 상장을 신청할 때 제출한 재무내용 등이 상장예비심사신청 시에 제출한 내용 등과 현저하게 다르거나 중대한 변경이 발견된 경우

7) 그 밖에 상장예비심사 결과에 중대한 영향을 미치는 것으로 상장규정시행세칙 제13조에서 정하는 경우

□ 코스닥시장상장규정 제6조제3항 전단에 따른 재무서류(최근 사업연도의 개별·연결재무제표 및 그에 대한 감사인의 감사보고서 등)에 대한 재무제표 감리 결과 증권선물위원회가 상장신청인에 대하여 임원(상법 제408조의2에 따른 집행임원을 포함)의 해임·면직 권고, 임원의 직무정지 또는 감사인 지정조치를 의결한 사실이 확인된 경우, 거래소는 상장 심사요건에 따라 심사하여 심사의 효력이 불인정되어야 한다고 판단되는 때에는 시장위원회의 심의·의결을 거쳐 상장예비심사 결과의 효력을 인정하지 않을 수 있음

3. 기타 신규상장에 필요한 사항

□ 상장신청인은 코스닥시장상장규정 제5조에서 정하는 다음 각 호의 사유가 발생한 때에는 상장주선인을 통하여 거래소에 신고하여야 함

1) 증권에 관한 사항에 대한 이사회나 주주총회의 결의

2) 발행한 어음이나 수표의 부도, 합병(상법 제522조, 제527조의2, 제527조의3에 따른 합병을 말함), 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등 경영상 중대한 사실

3) 모집 또는 매출의 신고. 이 경우 투자설명서(예비투자설명서 포함)와 그 기재내용의 정정사항을 포함하여 제출하여야 함

4) 상장신청인이 국내기업이고, 당해 사업연도 반기종료 후 45일이 경과한 경우, 반기재무제표와 그에 대한 감사인의 검토보고서

5) 최근 사업연도의 결산 승인을 위한 주주총회 개최(상법 제449조의2제1항에 따라 이사회결의로 재무제표를 승인하는 경우에는 이사회의 개최). 이 경우 최근 사업연도의 재무제표와 그에 대한 감사인의 감사보고서를 같이 제출하여야 함

따라서 본건 공모 후 신규상장신청 제출일까지 상기 요건을 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 거래할 수 있게 되지만, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

더. 공모주식수 변경 위험『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』제2-3조(효력발생시기의 특례 등) 제2항 제1호에 따라
수요예측 실시 후, 증권신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니하고, 신고서 제출일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모가 변경될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따르면 증권시장에 상장하기 위하여 지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권 수를 당초에 제출한 신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경하는 경우 정정신고서를 제출 시, 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다.금번 공모의 경우 수요예측 실시 후, 증권신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니하고 신고서 제출일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

러. 공모자금의 사용내역 관련 위험당사는 금번 공모를 통해 조달한 신주 모집 금액에서 발행제비용을 차감한 순수입금의 사용계획을 결정함에 있어 상당한 재량권을 보유하고 있으며,
투자자가 당사의 결정사항에 동의하지 않는 목적으로 사용할 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

금번 공모를 통해 당사가 수령하게 될 공모자금은 (구주매출금액 및 인수수수료, 기타 발행비용을 제외한 순수입금)
확정공모가액 기준 약
15,779백만원으로 예상됩니다. 당사 경영진은 금번 공모를 통해 조달한 공모자금을 투자자가 동의하지 않거나 혹은 당사 주주에게 이익이 발생하지 않는 방식으로 사용할 수 있습니다. 당사는 해당 공모자금을 시설자금, 운영자금, 채무상환자금 등을 위한 용도로 사용할 계획입니다.상세 내역은 『Ⅴ. 자금의 사용목적』을 참고 하시기 바랍니다. 당사 경영진은 금번 공모를 통해 수령한 공모자금을 실제로 집행함에 있어 재량권을 보유하며, 이를 특정용도로 사용하고자 하는 당사 경영진의 판단을 투자자가 신뢰하고 투자금을 당사 경영진에게 위탁하는 것임을 유의하시기 바랍니다.또한, 금번 공모를 통해 조달한 순수입금의 사용내역은 향후 당사가 제출하는 사업보고서, 분/반기 보고서 상 『III.재무에 관한 사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금 조달 - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적』에서 확인 하시기 바랍니다.

머. 공모가격 결정 방식금번 공모를 위한 가격 결정은『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호에 따라
기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

2016년 12월 13일「증권 인수업무 등에 관한 규정」개정으로 인하여 동 규정 제5조 제1항에 따라 다양한 방법을 통한 가격결정이 가능하게 되었습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제5조(주식의 공모가격 결정 등)① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리ㆍ운용하는 법인다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사3. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 일정가격(이하"최저공모가격"이라 한다) 이상의 입찰에 대해 해당 입찰자가 제출한 가격으로 정하는 방법4. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 산정한 단일가격으로 정하는 방법

그럼에도 불구하고 금번 공모를 위한 가격 결정은『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

버. 청약자 유형별 배정비율 변동 가능성기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며,
동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식 1,049,482주의 청약자 유형군별 배정비율은 일반청약자
262,371주(공모주식의 25.0%), 기관투자자
787,111주(공모주식의 75.0%) 입니다. 기관투자자 배정주식
787,111주를 대상으로 2023년 10월 11일 (수) ~ 2023년 10월 17일(화) 5일간 수요예측을 실시하여
배정하였으며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이
변경되었습니다.한편, 2023년 10월 23일(월) ~ 2023년 10월 24일(화)에 실시되는 청약 결과 잔여주식이 있는 경우에는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

서. 수요예측 참여 가능한 기관투자자
본건 공모를 위한 수요예측 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능하므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

2016년 12월 13일 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 개정으로 인하여 동 규정 제2조제8호에도 불구하고 동 규정 제5조제1항제2호 단서조항에 따라 창업투자회사 등도 수요예측에 참여하는 것이 가능하도록 하고 있습니다.

그러나 본건 공모를 위한 수요예측 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항을 적용하지 않음에 따라 동 조항에 따른 창업투자회사 등은 수요예측에 참여할 수 없으며, 동 규정 제2조제8호에서 규정하는 기관투자자만 수요예측에 참여할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제5조(주식의 공모가격 결정 등)① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리ㆍ운용하는 법인다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

어. 수요예측 경쟁률에 관한 주의사항당사의 수요예측 예정일은 2023년 10월 11일(수) ~ 2023년 10월 17일(화)입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인 2023년 10월 23일(월) ~ 2023년 10월 24일(화)에 일반 투자자와 함께 실청약을 실시하게 됩니다.
따라서 청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니, 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

당사의 수요예측 예정일은 2023년 10월 11일(수) ~ 2023년 10월 17일(화) 입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인 2023년 10월 23일(월) ~ 2023년 10월 24일(화)에 일반 투자자와 함께 실청약을 실시하게 됩니다. 따라서 청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

저. 기관투자자의 수요예측 참여 기준 변경에 따른 위험2023년 4월 27일「증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조의3」신설에 따라 기관투자자는 수요예측등 참여를 위해 참여금액이 주금납입능력을 초과하여서는 안되며, 주관회사는 기관투자자의 수요예측등 참여금액이 주금납입 능력 초과시에 해당 참여건에 대한 공모주를 배정하지 않습니다.
따라서 기관투자자는 주금납입능력에 근간하여 수요예측에 참여해야 하며, 이에 따라 수요예측 경쟁률 등 기관투자자의 참여형태가 이전과 차이를 보일 수 있고 청약 경쟁률 등에 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2023년 4월 27일「증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조의3」신설에 따라 기관투자자는 수요예측등 참여를 위해 참여금액이 주금납입능력을 초과하여서는 안되며, 주관회사는 기관투자자의 수요예측등 참여금액이 주금납입 능력 초과시에 해당 참여건에 대한 공모주를 배정하지 않습니다. 따라서 기관투자자는 주금납입능력에 근간하여 수요예측에 참여해야 하며, 이에 따라 수요예측 경쟁률 등 기관투자자의 참여형태가 이전과 차이를 보일 수 있고 청약 경쟁률 등에 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조의3] (2023년 04월 27일 신설 사항)

제5조의3(허수성 수요예측등 참여 금지)① 금융투자업규정 제4-19조제8호에서 “협회가 정하는 바”란 다음 각 호의 어느 하나의 방법을 말한다.

1. 기관투자자가 수요예측등에 고유재산으로 참여하는 경우에는 자기자본을, 위탁재산으로 참여하는 경우에는 수요예측등 참여 건별로 수요예측등에 참여하는 개별 위탁재산들의 자산총액의 합계액을 주금납입능력으로 정하고 이를 주관회사(명칭의 여하에 불문하고 수요예측등을 행하는 금융투자회사를 말한다. 이하 이 조에서 같다)가 확인하는 방법. 이 경우 고유재산의 자기자본은 직전 분기말(해당 자료가 없는 경우, 그 전 분기말로 한다) 개별재무제표상의 금액으로 하고, 위탁재산들의 자산총액은 수요예측 참여일전 3개월간(위탁재산의 설정 또는 설립일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 설정 또는 설립일로부터 수요예측등 참여일전까지)의 일평균 평가액으로 한다.

2. 주관회사가 대표이사(외국 금융투자회사의 지점, 그 밖의 영업소의 경우 지점장 등 국내대표자를 말한다. 이하 이 조에서 같다) 또는 준법감시인의 사전 승인을 받아 자체적으로 기관투자자의 주금납입능력을 확인하기 위한 내부규정 또는 지침을 마련하고 이에 따라 주금납입능력을 확인하는 방법

② 기업공개를 위한 주관회사가 제1항제1호의 방법으로 주금납입능력을 확인하는 경우, 기관투자자는 수요예측등 참여시 제1항제1호에 따른 주금납입능력을 대표이사 또는 준법감시인이 서명 또는 기명날인한 확약서에 기재하여 주관회사에 제출하여야 하며, 주관회사는 동 확약서 상의 금액을 기준으로 주금납입능력을 확인하여야 한다.

③ 기업공개를 위한 주관회사가 제1항제2호의 방법으로 주금납입능력을 확인하는 경우, 주관회사는 주금납입능력에 대한 기준 및 확인방법을 증권신고서에 기재하여야 한다.

④ 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하는 기관투자자는 수요예측등 참여금액(기관투자자가 수요예측등에 참여하여 주관회사에 제출한 매입희망 물량과 가격을 곱한 금액으로 하되, 기관투자자가 수요예측등에 참여하여 매입 희망가격을 제출하지 아니하는 경우에는 매입희망 물량에 공모희망 가격 상단을 곱한 금액으로 한다. 이하 같다)이 제1항의 주금납입능력을 초과하여서는 아니 된다.

⑤ 기업공개를 위한 주관회사는 기관투자자의 수요예측등 참여금액이 기관투자자의 주금납입능력을 초과하는 경우 해당 수요예측등 참여 건에 대하여 공모주식을 배정하여서는 아니 된다.

⑥ 기업공개를 위한 주관회사가 둘 이상인 경우에는 기관투자자의 주금납입능력을 확인하기 위한 방법으로 제1항 각 호의 방법 중 어느하나를 주관회사별로 달리 정할 수 있다.

처. 일반청약자 배정방법의 변경에 따른 위험2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 공모주 일반청약자 참여기회 확대방안에 의거 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다. 일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다. 이에 따라 일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다.
이에 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 일반청약자가 예상한 배정주식수보다 많은 주식이 배정될 수 있습니다. 또한, 청약증거금 50% 징수에 따라 추가 납입 및 청약증거금의 환불은 이루어지지 않을 수 있기에 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 공모주 일반청약자 참여기회 확대 방안에 의거해 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다.

[금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시]

1. 일괄청약방식(청약) 현황과 마찬가지로 각자 원하는 수량을 청약(배정) 일반청약자 배정물량의 절반을 모든 청약자에 대해 균등배정*한 후 남은 절반을 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정*수요가 일정물량에 미달하는 청약자에 대해서는 해당 수요만큼 배정

2. 분리청약방식(청약) 일반청약자 배정물량을 절반씩 A군과 B군으로 나누고 청약자는 A군과 B군을 선택하여 청약(배정) A군에 대해서는 추첨, 균등배정(1/n) 등 다양한 방식을 적용하여 당첨자간 동일한 물량*을 배정하고B군에 대해서는 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정*증거금 부담을 감안하여 청약자별 최대 배정가능 수량을 설정 및 안내할 필요

3. 다중청약방식(청약) 분리청약방식의 A군에서 청약자의 수요를 반영하기 위해 A군 청약접수시 사전에 정해진 복수의 수요량을 청약자가 선택B군 청약자는 A군 수요량을 초과하는 첨위에서 원하는 수량을 청약*(예시) A군(10주, 20주, 30주), B군(30주이상(직접입력)) 중 하나를 선택(배정) A군의 각 그룹내에서 추첨, 균등배정(1/n) 등으로 물량배정B군에서는 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정

일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다.이에 따라 일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 청약 배정 방법은 일반청약자 배정물량 중 1/2 이상으로 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례 배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 '비례배정분 청약증거금')을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다.이에 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 청약경쟁률을 토대로 예상한 배정주식수보다 많거나 적은 주식이 배정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자분들께서는 주금납입액 또는 환불액이 청약경쟁률에 따라 달라질 수 있는 점에 대해 유의하시기 바랍니다.

커. 증권 인수업무 등에 관한 규정 개정에 따른 일반청약자 배정분 변경 위험「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제3호의 개정에 따라 일반청약자에게 공모 주식의 25% 이상을 배정합니다. 또한 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호의 개정에 따라
일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에서 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 이에 따라 일반청약자 배정 물량은 25%를 초과할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제3호의 개정에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정합니다.

또한 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정 물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 이에 따라 일반청약자 배정 물량은 25%를 초과할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제9조(주식의 배정)① 기업공개를 위한 대표주관회사는 공모주식을 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 해당 청약자 유형군에 배정하여야 한다.1. 유가증권시장 상장을 위한 기업공개의 경우 우리사주 조합원에게 「근로복지기본법」 제38조제1항에 따라 공모주식의 20%를 배정한다. 다만, 외국법인등의 기업공개의 경우에는 그러하지 아니하다.2. 코스닥시장 또는 코넥스시장 상장을 위한 기업공개의 경우 우리사주 조합원에게 「근로복지기본법」 제38조제2항에 따라 공모주식의 20%를 배정할 수 있다.3. 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정한다.4. 고위험고수익투자신탁등[고위험고수익채권투자신탁의 경우에는 「상법」제469조제2항제3호에 따른 사채로서 법 제4조제7항제1호에 해당하는 증권(이하 이 조에서 "파생결합사채"라 한다)을 제외한 고위험고수익채권의 평균보유비율이 조세특례제한법 시행령 제93조제1항제1호 각 목의 비율 이상인 경우에 한하며, 고위험고수익투자신탁등의 경우에는 파생결합사채를 제외한 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합산한 평균보유비율이 100분의 45 이상인 경우에 한한다. 이하 이 조에서 같다]에 공모주식의 5% 이상을 배정한다.5. 코스닥시장 상장을 위한 기업공개의 경우 벤처기업투자신탁(사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁의 경우 최초 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매가 금지된 벤처기업투자신탁을 말한다)에 공모주식의 30% 이상을 배정한다.6. 제1호 또는 제2호에도 불구하고 우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 공모주식의 20%에서 우리사주 조합원의 청약수량을 제외한 주식(이하 "우리사주 잔여주식"이라 한다)을 공모주식의 5% 이내에서 일반청약자에게 배정할 수 있다. 이 경우 우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약한 사유 등을 감안하여 발행인과 협의하여야 한다.7. 제1호부터 제6호에 따른 배정 후 잔여주식은 기관투자자에게 배정한다.

터. 신규상장종목 상장일 변동성완화장치(VI) 미적용2021년 10월 18일부터
신규상장종목 상장일에 변동성완화장치(VI)를 적용하지 않으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

2021년 10월 18일부터 신규상장종목 상장일에 변동성완화장치(VI)가 적용되지 않으며, 상장 익일부터 적용됩니다. 다만, 변동성완화장치가 없더라도 가격 변동은 기준가의 가격제한폭(60~400%) 내로 제한됩니다. 투자자께서는 이 점을 참고하시어 투자 시 유의하시기 바랍니다.

퍼. 신규상장종목의 신규상장일 가격제한폭 확대에 따른 위험2023년 6월 26일부터
유가증권시장 및 코스닥시장 신규상장종목의 신규 상장일 가격제한 폭이 기준가격(공모가격)의 60% ~ 400%로 확대되므로, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

한국거래소는 신규상장종목의 상장 당일 신속한 균형가격 발견기능을 제고할 목적으로 2023년 4월 13일 보도자료를 통해 「신규상장일 가격 결정방법 개선을 위한 업무규정 시행세칙 개정」 을 발표하였습니다. 이에 따라 2023년 6월 26일부터 유가증권시장 및 코스닥시장 신규 상장종목의 상장일 가격제한폭이 아래와 같이 변경됩니다. 당사는 개정된 규정 적용 대상으로 상장일 이후 당사 주식의 장중 가격 변동폭이 이전의 공모주 투자 사례 대비 클 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[신규상장종목의 상장일 가격 변동 범위]

구분
변경 전
변경 후

상장일 기준가격

시가(공모가의 90% ~ 200%)

공모가격(별도의 가격결정 절차 없음)

상장일 가격제한폭

기준가격의 70% ~ 130%

기준가격의 60% ~ 400%

허. 주식의 대규모 발행 또는 매각 위험(Overhang Issue)
향후 당사의 보통주가 대규모로 매각되거나 추가적으로 발행되는 경우, 당사의 보통주 가격은 하락할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 보통주 매각 또는 매각 가능성이 보통주 시장가격에 미치는 영향을 예측하기 어렵다고 판단하고 있습니다. 당사는 금번 공모를 통해 1,049,482주(공모 후 상장예정주식수의 약 16.8%)를 모집할 예정이며 이를 포함하여 상장예정주식수 6,261,485주 중 2,399,857주(공모 후 지분율 38.33%)는 상장 직후 거래가 가능합니다.이와 같이 당사의 상장예정주식수 중 3,861,628주(공모 후 지분율 61.67%)는 상장 직후 매각될 수 없으나, 의무보호예수 및 자발적보호예수 기간 경과에 따라 당사의 보통주가 대규모로 매각되거나, 혹은 상장 이후 당사가 추가적으로 주식을 발행하는 경우에는 금번 공모를 통해 상장되는 당사 보통주 가격이 하락할 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

고. 재무제표 작성 기준일 이후 변동 미반영에 따른 위험본 증권신고서상의 재무제표에 관한 사항은 2023년 반기 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자자 분들께서는 이 점 고려하시기 바랍니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 2023년 반기 재무제표에 대해 삼일회계법인으로부터 검토받은 K-IFRS 기준으로 재무제표를 작성하여 본 신고서에 기재하였습니다. 본 신고서 상의 재무제표는 2023년 반기 재무제표 작성 기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.다만, 본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름, 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

노. 소수주주권 행사로 인한 소송 위험당사 소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있으며, 이 경우 당사 경영 자원이 핵심 사업에 집중되지 못할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

본건 공모 이후 당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에 상장될 예정입니다. 상법상 상장회사 특례 규정인 제542조의6(소수주주권)에 따라 상장회사 발행주식총수의 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회 소집청구 및 회사의 업무, 재산상태를 조사하기 위하여 법원에 검사인 선임을 청구할 수 있으며, 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 1.0%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.5%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회일 6주 전에 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다.또한 0.5%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.25%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사, 감사 등의 해임을 법원에 청구할 수 있고, 0.1%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.05%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한소수주주는 회사의 회계장부를 열람청구할 수 있습니다. 0.05%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.025%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에 회사를 위하여 이사에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있고,0.01%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사를 대신하여 주주대표소송을 제기할 수 있습니다.회사의 소액주주들과 이사회 및 주요주주들과의 이해관계는 상이할 수 있으며, 이로 인해 소액주주들이 법적 행동을 통해 그들의 영향력을 행사할 수 있습니다. 향후 당사를 상대로 상기와 같은 소송 또는 법원명령이 발생할 경우, 당사의 효율적이고 적절한 전략 시행이 방해받을 수 있으며 사업과 성과에 영향을 줄 수 있는 경영 자원이 핵심 사업에 집중되지 못 할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 투자하시기 랍니다.

도. 집단 소송으로 인한 소송 위험증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

2005년 1월 1일부터 시행된 「증권 관련 집단소송법」에 따르면 국내 상장기업 주식을 집단적으로 0.01% 이상 보유하고 있으며 해당 기업이 발행한 증권과 관련하여 자본시장 거래에서 피해를 입었다고 주장하는 투자자 집단(50명 이상)을 대표하여 1인 이상의 대표성 있는 원고가 집단소송을 제기할 수 있도록 허용하고 있습니다. 집단소송 관련 조항에 따르면 증권신고서 혹은 투자설명서의 허위기재, 오해의 소지가 있는 사업보고서의 제출, 미공개 정보 이용 행위 혹은 시세 조정 행위에 따른 손해, 그리고 회계감사인에게 회계 부정으로 인한 손해에 대해서 손해배상을 청구할 수 있습니다.당사는 증권신고서와 투자설명서를 신의성실의 원칙에 입각하여 충실히 작성하며 공시하고 기타 제반 공시사항에 대해 적시성과 완전성을 갖추기 위해 노력하고 있지만 향후 집단 소송이 제기될 수 있는 리스크를 완벽히 통제하고 있다고 할 수 없습니다. 만약 집단소송이 당사를 상대로 제기되어 집단소송의 피고로 지목되게 되면 상당한 비용의 지출이 수반될 수 있으며 사업 전반적으로 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

로. 지배주주와 투자자와의 이해상충 위험본 공모 후 공동 최대주주인 여현국 각자 대표이사와 이미연 각자 대표이사는 각각 보통주 1,311,598주(20.95%)를 보유하게 됩니다.
이에 따라, 지배주주는 당사의 이사를 선임할 수 있고, 투표를 통해 당사 주주총회에 상정되는 대부분 사안을 결정할 수 있습니다. 또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자의사결정하시기 바랍니다.

본 공모 후 당사의 공동 최대주주인 여현국 각자 대표이사와 이미연 각자 대표이사가 보유하고 있는 주식 보통주 2,623,196주(41.89%)를 포함하여, 최대주주등은 금번 공모 후 2,725,052주(공모 후 상장예정주식수의 43.52%)를 보유하게 됩니다.이에 따라 지배주주는 당사의 이사를 선임할 수 있고, 투표를 통해 당사 주주총회에 상정되는 대부분 사안을 결정할 수 있습니다. 또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

모. 미래예측 진술에 관한 위험본 증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며, 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다. 이와 같은 전망 수치들은 시장의 추세 및 당사의 영업환경 등에 따라 변동될 수 있으며, 기타 불확실한 요인들을 고려하지 않은 수치입니다.
투자자께서는 본 증권신고서의 작성 시점을 기준으로 하고 있는 미래예측적 서술에 의존하지 않도록 유의하시기 바랍니다.

당사의 실제 실적은 본 공시서류에 포함된 여러 미래 예측적 서술과는 실질적으로 상이할 수 있습니다. 당사의 투자계획 및 금번 공모자금의 사용계획 등과 관련한 미래 예측적 서술도 해당됩니다. 한편, 이러한 차이의 원인은 당사 사업과 관련하여 앞서 서술한 위험요소와 다음과 같은 기타 요인들이 있을 수 있으며, 아래 사항에 반드시 국한되지는 않습니다.- 일반적인 경제, 사업 및 정치 상황

- 당사가 발표한 사업계획 지연 또는 취소

- 당사 제품ㆍ서비스 관련 시장 상황 및 사업 전망

- COVID-19의 장기화 또는 광범위하게 전파될 수 있는 기타 유형의 감염병

- 원자재 가격 변동

- 규제, 입법 및 사업 관련 상황의 부정적 동향

- 금리 및 환율 변동

- 당사의 차입 및 채무 상환력

- 국내외 금융시장 상황앞서 언급하였던 위험요소 및 다른 위험요소와 관련한 일부 기업정보 공시는 추정에 기반할 뿐이며, 하나 이상의 불확실성 또는 리스크가 발현하는 경우, 실제 결과는 추정, 예상 또는 추산했던 것 뿐만이 아니라 과거 경험치와도 크게 상이할 수 있습니다.예를 들어, 매출액 감소, 비용 증가, 자본비용 증가, 자본투자 지연, 실적 개선 예상치달성 실패 등이 발생할 수 있습니다.

향후 예상 자료들은 본 공시서류 기준일자 현 시점에서 이루어진 것으로, 이에 과도하게 의존하지 않도록 유의하시기 바랍니다. 또한 당사는 법률이 요구하는 바를 제외하고는 새로운 정보 취득, 미래 사건 발생 등과 관계없이 미래 예측 자료를 갱신 또는수정할 어떠한 의무도 없으며, 이와 같은 의무를 명시적으로 부인하는 바입니다. 향후당사 또는 당사 대리인이 제공하는 모든 추정재무자료는 본 공시서류에 기재된 유의사항이 적용되는 바, 투자자께서는 본 공시서류의 공개일자 기준으로 작성된 미래예측진술에 지나치게 의존해서는 안된다는 점을 유의하시기 바랍니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서가 전자공시되어 있사오니 투자결정에 참조하시기 바랍니다.

보. 상장폐지 관련 위험당사의 주권은「코스닥시장 상장규정」제54조 및 제56조의 상장폐지 요건에 해당하는 경우 상장폐지가 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「코스닥시장 상장규정」제54조 및 제56조의 상장폐지 요건에 해당하는 경우 당사 주권은 상장폐지가 될 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사의 관리종목 지정에 관한 위험에 대해서는 「코스닥시장 상장규정」제53조(관리종목)를 참고하시기 바랍니다.

소. 투자위험요소 기재내용 이외 위험요소 존재 위험당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 최근
급격한 인플레이션 조절을 위해서 금리가 상승하고 있고, 추가 상승 가능성 또한 존재하여 글로벌 경기에 부정적인 영향이 우려되고 있고, 이러한 상황 장기화될 경우 당사의 사업에도 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 최근 몇 년간 글로벌 경제 상황이 일반적으로 안정화되고 개선되었지만, 글로벌 경제에 대한 전반적인 전망은 여전히 불확실하며 세계 각 국의 영토, 무역 분쟁, 외교 정책 등으로 인해 한국 경제에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 글로벌 경제의 악화는 당사의 사업, 재정 상태 및 운영 결과에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한 최근 급격한 인플레이션 조절을 위한 기준금리 상승으로 인해 소비심리가 악화되는 등 글로벌 경제는 우리가 통제할 수 없는 많은 요소의 영향을 받습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

■ 본 장은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조제1항 및 동법 시행령 제125조제1항제2호마목에 의거, 금번 공모주식의 인수인이 공모주식에 대한 의견을 기재한 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 NH투자증권㈜이므로 문장의 주어를 "당사", "NH투자증권㈜"로 기재하였습니다. 발행회사인 ㈜유진테크놀로지의 경우에는 "동사", "회사"로 기재하였습니다.■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 한국거래소 코스닥시장 상장의 대표주관회사인 NH투자증권㈜가 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜유진테크놀로지에 대한 기업실사 과정을 통하여 발행회사인 ㈜유진테크놀로지로부터 제공받거나 취득한 정보 및 자료에 기초하여 코스닥시장 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 상장과정에서의 희망공모가액 제시범위(공모가 밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜유진테크놀로지에 대한 기업실사 과정 중에 있어서 동사의 코스닥시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 인수인이 합리적 추정 및 판단의 가정 하에 제시하는 주관적인 의견입니다.■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모주식의 대표주관회사인 NH투자증권㈜가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 영업, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업 개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약 관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 자본시장법 상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.■ 본 장에 기재된 인수인의 분석의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러 가지 내ㆍ외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증권회사(분석기관)

회사명
고유번호

대표주관회사
NH투자증권㈜
00120182

2. 평가의 개요
가. 개요

대표주관회사인 NH투자증권㈜는 ㈜유진테크놀로지의 기명식 보통주 1,049,482주를 총액인수 및 모집(매출)하기 위하여 최근 3사업연도 및 당해사업연도(2023연도) 상반기 결산서 등을 바탕으로 사업의 수익성과 성장성, 회사의 경쟁력, 재무상태, 경영능력 및 투명성, 계열회사 등에 대하여 기업실사(Due-Diligence) 를 실시하였으며, 기업실사 결과를 기초로 파악한 위험요인들을 주식가치 산정에 반영하여 평가를 수행하였습니다.

나. 평가 일정

구 분
일 시

대표주관회사 계약 체결
2020년 08월 11일

기업실사
2020년 09월 10일 ~ 2023년 04월 25일

상장예비심사 신청
2023년 04월 27일

신청 후 기업실사
2023년 05월 04일 ~ 2023년 09월 06일

상장예비심사 승인
2023년 09월 07일

증권신고서 제출을 위한 기업실사
2023년 09월 07일 ~ 2023년 09월 14일

증권신고서 제출
2023년 09월 15일

다. 기업실사 이행상황대표주관회사인 NH투자증권㈜는 ㈜유진테크놀로지의 코스닥시장 상장을 위하여 동사에 대한 기업실사(Due-Diligence)를 실시하였으며, 동 기업실사의 참여자 및 일정, 실사내용은 다음과 같습니다.
(1) 대표주관회사 기업실사 참여자

소 속

부 서

직 책

성 명

실사업무 분장
실사참여기간
IB 및 기업금융 경력

NH투자증권㈜

ECM본부
본부장

김중곤

IPO 업무 총괄
2020년 09월 10일 ~ 2023년 09월 14일
기업금융 27년

ECM1부
부서장
김기환
IPO 실무 총괄
2020년 09월 10일 ~ 2023년 09월 14일
기업금융 17년

ECM1부
부장
최홍욱
기업실사 및 서류작성 실무 총괄
2020년 09월 10일 ~ 2023년 09월 14일
기업금융 13년

ECM1부
차장
홍상범
기업실사 및 서류작성 실무 담당
2020년 09월 10일 ~ 2023년 09월 14일
기업금융 9년

ECM1부
과장
김성수
기업실사 및 서류작성 실무 담당
2022년 04월 13일 ~ 2023년 09월 14일
기업금융 5년

ECM1부
과장
박근민
기업실사 및 서류작성 실무 담당
2022년 04월 13일 ~ 2023년 09월 14일
기업금융 5년

ECM1부
대리
서은호
기업실사 및 서류작성 실무 담당
2022년 04월 13일 ~ 2023년 09월 14일
기업금융 3년

(2) 발행회사 실사 참여자

성 명

부 서(직책)

직급

담당업무

여현국

-

각자대표이사
경영 총괄

이미연
-
각자대표이사
사업 총괄

최석우

기술영업본부

전무이사

영업 총괄

송중용

경영관리본부

상무이사

경영관리총괄(CFO)

유남호

경영관리본부

이사

재무회계 실무 총괄

신철기

경영관리본부

이사

자금, 공시

문현주

경영관리본부

차장

자금, 공시

최슬기

경영관리본부

과장

회계, 세무

유영렬

경영지원본부

대리

회계, 세무

(3) 기업실사 항목

항 목
세부 확인사항

모집 또는 매출에관한 일반사항

가. 당 증권 관련 정관상 근거, 청약방식, 발행가액, 발행절차 등 관련 법규를 준수여부 확인

나. 당 증권에 대한 이사회 결의 내용 확인

다. 당 증권 발행가액의 적정성 검토

라. 일반공모의 경우 공모기간과 청약방식, 최저청약금액 등이 일반투자자에게 충분한 청약기회를 제공하는지 여부

마. 주주배정의 경우 신주인수권증서 상장 등 주주 보호방안이 있는지 여부

바. 우리사주조합 배정 비율 및 절차의 관련 법규 준수 여부

사. 발행회사 주식의 최근 시세가 액면가 이하이고 발행가액이 액면가 이상인 때에 발행회사 또는 발행회사의 대주주 등과 청약예정자 사이에 손실보전 등의 약정이 있는지 여부

증권의 주요권리내용

가. 당 증권의 발행과 관련하여 신주인수권, 의결권, 배당 등의 사항이 정관에 명시되어 있는지 확인나. 정관이나 관계법령에 회사의 지배권 변동을 실질적으로 제한하는 금지조항 등 특별한 조항의 존재 여부

투자위험요소

가. 발행회사의 사업위험, 회사위험, 기타 투자위험이 증권신고서에 적정하게 반영되어 있는지 여부 검토

자금의 사용목적

가. 투자대상의 실재성이 있고 자금사용 예정시기, 소요자금 산출근거, 청약미달 시 자금집행 우선순위, 미달자금 충원계획 등이 구체적인지 여부

나. 기존에 공모를 통해 조달한 자금이 공시서류에 기재된 대로 사용되었는지 여부

다. 발행회사가 과거에 횡령 등이 발생했거나, 조달자금 사용계획을 변경한 사실이 있는지 여부

라. 자금사용처가 신규사업 진출이나 타법인주식 취득인지 여부

경영능력 및투명성

가. 최대주주의 지분율 및 주식보유 형태(담보 제공여부 포함), 잦은 경영진 변경, 경영권 분쟁, 주식 관련 증권 전환 또는 주식매수선택권 행사 등으로 인하여 경영권 불안정성이 대두될 가능성이 있는지 여부

나. 경영진의 불법행위가 있고 이에 대한 형집행이 종료되지 않은 경우 불법행위의 중요성과 업무 관련성에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부

다. 최대주주등이 법인인 경우 직접 방문하거나 국세청 시스템(조회시점의 과세유형 및 휴면여부, 폐업일자 등) 등을 통해 실재성을 확인할 것

라. 최근 최대주주가 변경된 경우(경영권 양수도계약이 체결된 경우 포함) 지분 인수조건 및 인수자금 조달방법 등이 타당한지 여부

마. 사외이사 선임, 경영지배인 선임, 이사진의 계열회사 이사 겸직 등과 관련하여 상법상 절차를 준수하였는지 여부

바. 최근 경영진이 변경된 경우 선임배경과 과거 근무경력(근무한 회사의 상장폐지 등 특기사항 포함), 형사처벌 내역 등에 비추어 회사 경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부

사. 정관상 이사회 의결정족수 강화, 이사 해임요건 강화 등 경영권 보호장치가 도입된 경우 효율적인 경영이 제한받을 가능성이 있는지 여부

아. 공시된 임원 외 고문, 회장, 부회장, 부사장 등 사실상 회사의 임직원으로 근무하는 사람이 있는지 여부

자. 발행회사가 최근 3년 중 최대주주등과의 거래가 있는 경우 내부통제절차 등에 명시된 관련근거가 있고 거래사유가 타당하며 거래조건이 제3자와의 거래와 비교하여 합리적인지 여부

차. 발행회사와 겸직회사간 거래내역이 있는 경우 관련 이사회 의결 절차를 준수하는 등 거래의 적절성이 확보되었는지 여부

카. 사내규정을 구비하고 있으며 내부통제절차가 관행적으로 이뤄지지 않고 문서화되어 있는지 여부

타. 사내 자금관리에 대한 내부통제제도 마련 및 운영이 타 기업사례에 비추어 적정한 수준인지 여부

파. 법인인감, 통장, 어음용지, 수표 등의 관리책임이 특정인에게 집중되지 않고 업무분장 원칙에 따라 관리되는지 여부

하. 과거에 횡령 및 배임이 발생한 경우 유출 자금의 회수방안, 재발 방지를 위해 내부통제시스템이 개선되어 운영되는지 여부

거. 이사회 운영실태 관련하여 이사회의사록 원본 관리자와 관리대장 관리자가 분장되어 적절히 작성 및 관리되고 있는지 여부

너. 회사의 재무상태, 경영실적 등을 적시에 공시할 수 있는 관리조직이 구비되었는지 여부

회사의 개요

가. 직전 정기보고서 제출 이후 현재까지 발생한 회사의 주된 변동내용 확인

나. 최근 1년간 자본금의 변동내용 확인

사업의 내용

가. 발행회사가 속한 산업의 경쟁상황, 시장규모, 성장주기(Life Cycle), 정부규제 등 검토

나. 발행회사가 속한 산업에 대한 기재내용과 경쟁업계가 제출한 정기보고서 등의 기재내용의 부합 여부에 대한 검토

다. 평판 리스크 존재 여부와 존재하는 경우 리스크 관리방안 검토

라. 사업의 수주현황, 수주조건 변경 추이에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부

마. 사업과 관련된 매출채권과 재고자산의 증가 추이, 주요 거래처의 신용등급 변동내역, 채권회수 추이 등에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부

바. 주된 사업의 전부 또는 상당부분을 특정 거래처에 의존하는 경우 거래기간, 조건, 마진율 및 거래의 불가피성 등을 고려할 때 거래의 지속 가능성 여부

사. 발행회사가 유전사업, 바이오사업, 대체에너지사업 등 투자기간이 길고 수익성이 불확실한 사업을 영위하는 경우 동 사업의 경제성을 입증할 수 있는 증빙자료 존재 여부

아. 발행회사가 기존에 제출한 정기보고서나 주요사항보고서에 기재된 사업추진계획이 현재 진행 중인지 여부

자. 발행회사의 주된 사업이 해외시장에 진출되어 있는 경우인지 여부

차. 발행회사의 주된 사업이 수출입 거래 규모가 크거나 파생상품계약이 체결되어 있는지 여부

재무에 관한 사항

가. 주요 재무지표(안정성지표, 수익성지표, 성장성지표, 활동성지표 등)의 연간추이를 동일, 유사업종의 타 기업들과 비교하여 발행회사의 재무 위험요인을 검토

나. 발행회사의 규모에 비추어 중요성이 있는 투자가 있었거나 있을 예정인 경우 투자의 진정성과 투자자금 사용내역이 구체적인지 여부

다. 차입금(회사채포함) 규모가 클 경우 차입금 만기구조(조기상환 포함),유동성, 차입금 상환일정 등을 고려하여 채무상환 불이행위험 가능성(가장 비관적인 시나리오도 가정)을 검토

라. 발행회사가 지급보증, 담보제공, 파생상품, 어음 등으로 인해 우발채무가 현실화될 우려가 있는 경우 재무안정성의 악화 가능성 검토

마. 자본잠식이 진행되고 있거나 진행될 우려가 있는 경우 자본구조의 개선을 위한 구체적인 대응방안 존재 여부

바. 자본잠식 해소 등을 위해 출자전환을 하거나 채무면제, 채무재조정 등이 발생한 경우 별도의 이면약정이 있는지 여부

사. 현금흐름 구조에 비추어 유동성이 급격히 악화될 가능성이 있는 경우 대응방안 존재 여부

아. 신용등급이 최근 3년 내 1단계 이상 하락한 경우 이로 인해 향후 자금조달계획 및 손익에 미치는 영향 검토

자. 재무정보에 활용된 재무제표의 기준일 및 단위, 기준통화가 통일되었는지 여부

차. 출자회사 등 관계회사와 발행회사의 특수관계인 등에게 대여금, 선급금을 지급한 경우 지급사유와 충당금 설정 추이에 비추어 회수 가능성이 있는지 여부

카. 자금 대여처가 원리금을 미상환하고 있음에도 불구하고, 추가로 자금대여를 하는 경우 발행회사와 대여처 간 관계 파악 및 채권회수 방안이 적절히 수립되었는지 여부

타. 차, 카의 내용을 확인하기 위해 발행회사의 경영자 및 내부통제관리자, 감사와의 면담을 하였는지 여부

파. 타법인 주식 취득가액 산정근거가 합리적인지 여부

하. 타법인이 비상장회사이거나 해외소재 회사인 경우 기존 회사운영 자금의 사용내역과 재무정보에 대해 신뢰할 만한 자료가 존재하는지 여부

거. K-IFRS 적용으로 인해 기존의 재무구조와 상당한 차이가 발생하거나 발생될 것으로 예상되는지 여부

너. 발행회사가 최근 3년간 회계변경 및 오류수정을 통해 매출, 이익 등이 변경된 사실이 있는지 여부

감사인의감사의견 등

가. 최근 3개년간 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견 받은 사실 여부 검토 및 발생 시 이에 대한 재무위험성 검토

회사의 기관 및계열회사에관한 사항

가. 발행회사가 계열회사 주식을 보유하고 있는지 여부

주주에 관한 사항

가. 직전 정기보고서 제출 이후부터 현재까지 최대주주의 지분율 변동 또는 주식 관련 증권 전환 또는 주식매수선택권의 행사 유무 검토

나. 최대주주 지분율 변동 또는 전환권 행사가 있을 경우 이로 인한 경영권 안정화 방안 마련 여부 검토

다. 최근 1년간 최대주주 변동내역 확인

임원 및 직원 등에관한 사항

'경영능력 및 투명성' 항목 검토로 갈음

이해관계자와의거래내용 등

가. 감사보고서상 관련 거래 내역의 기재 내용 검토

나. 거래조건이 다른 거래와 비교할 때 비정상적이라고 보여지는지 여부

다. 금전거래의 경우 자금 회수가 지연되거나, 적정한 충당금이 설정되었는지 여부

라. 비상장 당시 지급한 대여금이 상장 후 만기 연장되었는지 여부

기타 투자자보호를위해 필요한 사항

가. 유통주식수 증가(전환 및 행사가능 주식 포함) 및 자기주식 처분 등에 따른 주식가치 하락 가능성 검토

나. 최근 특수관계자 등에 대해 발행한 주식, 주식관련증권, 주식매수선택권 등과 관련하여 별도 약정이나 옵션부여 여부

다. 최근 제3자 배정자가 시가보다 높은 가격으로 유상증자에 참여하는 등의 경우, 제3자 배정자의 실재성 및 증자 참여의 진정성 등 검토

라. 발행회사의 관리종목 및 상장폐지 요건 해당 가능성

마. 발행회사가 금융당국 등으로부터 관련법령에 따른 제재조치를 받은 적이 있는지 여부

바. 발행회사의 임금체불 등 근로기준법 위반행위 여부

사. 발행회사의 정기보고서가 연결기준으로 작성된 경우 주요 종속회사와 관련된 위험요인 등이 충실하게 기재되었는지 확인

아. 발행회사의 소송 및 분쟁 내역 등이 있는지 여부

자. 발행회사의 횡령, 배임 등 회사의 재무에 직접적 영향을 끼치는 소송이 있는지 여부

차. 발행회사 및 임직원의 제재현황이 존재하는지 여부

카. 투자자의 합리적인 투자판단이나 의사결정에 중요한 영향을 미칠 수 있는 기존 정보(과거 공시나 언론보도 등)가 검증시점에 잘못 알려져 있거나 그 내용이 변동된 경우가 있는지 여부

(4) 기업실사 주요 일정 및 내용

일자

장소

기업실사 내용 및 확인 자료

2020.08.11

유진테크놀로지(이하 생략)본사 회의실

■ 참석자- 대표주관회사: 김중곤 본부장, 김기환 이사, 최홍욱 부장, 홍상범 차장- 상장예정법인: 여현국 대표이사, 이미연 대표이사, 유남호 이사, 신철기 이사■ 내용[코스닥시장 상장을 위한 인수의뢰 및 대표주관계약 체결]

- 상견례- 코스닥공모주식 인수의뢰 및 대표주관계약 체결

- 신청회사와 실사를 포함한 전체 상장일정에 대해 협의

2020.09.10~2021.10.29

본사 회의실

■ 참석자- 대표주관회사: 김중곤 본부장, 김기환 부서장, 최홍욱 부장, 홍상범 차장- 상장예정법인: 여현국 대표이사, 이미연 대표이사, 유남호 이사, 신철기 이사■ 내용[형식적요건 검토]

[대표이사 면담]

- 실사의 일정, 취지, 진행방법 등 설명

- 설립배경, 산업동향, 신규사업계획, 자본거래내역 등 청취

- 연혁, 사업분야, 기술수준, 비전, 코스닥상장 추진 사유 등 청취

[일반사항 검토]

- 법인등기부등본, 사업자등록증, 정관, 내부규정, 이사회 및 주주총회 의사록 목록표, 회사 관련 주요 언론 보도자료 등

[자본에 관한 사항 검토]

- 설립 후 자본금 변동내역 검토

- 주주명부 검토

- 증자관련 이사회의사록, 주금납입증명서 등 검토

2021.11.01

본사 회의실

■ 참석자- 대표주관회사: 김중곤 본부장, 김기환 부서장, 최홍욱 부장, 홍상범 차장- 상장예정법인: 여현국 대표이사, 이미연 대표이사, 송중용 상무, 유남호 이사, 신철기 이사■ 내용[1차 실사 결과 보고]

2021.11.08

~

2022.11.30

본사 회의실

■ 참석자- 대표주관회사: 김중곤 본부장, 김기환 부서장, 최홍욱 부장, 홍상범 차장- 상장예정법인: 여현국 대표이사, 이미연 대표이사, 송중용 상무, 유남호 이사, 신철기 이사■ 내용[조직 및 인사에 관한 사항 검토]

- 조직도, 업무분장현황, 부서별 임직원현황, 임원겸직현황 및 임원변경사항 등

[지배구조 관련 사항 검토]- 지배구조 개요

[기타 내부통제 관련 사항 검토]

- 주요 활동별 업무 Flow 검토

- 이해관계자 검토

- 회계처리 및 자금관리시스템에 관한 사항 검토

[재무/회계 관련 사항 검토]- 최근 3개년 재무상황의 변동내역 및 원인 질의- 재무제표 계정과목 점검- 자산, 부채, 자본 등 세부 계정과목 등- 수익, 비용 등 세부 계정과목 등- 대손충당금 및 대손상각 관련 사항- 자본적정성 및 자산건전성 관련 사항

[질적 요건 검토]

- 시장성 검토: 주력시장 등의 규모 및 성장률, 주력시장의 경쟁 정도, 매출의 지속여부

- 수익성 검토: 매출 및 이익규모, 주력제품의 원가율 및 수익구조

- 재무상태 검토: 우발채무 위험도, 주요 재무비율 등

- 기술성 검토: 지적재산권의 보유 여부

- 경영성 검토: 경영진의 불법행위 여부, 이해관계자 거래의 적정성, 내부통제구조의 적정성, 지배구조 및 안정적인 경영권 확보 여부

2022.12.05

~

2023.12.09

본사 회의실

■ 참석자- 대표주관회사: 김중곤 본부장, 김기환 부서장, 최홍욱 부장, 홍상범 차장, 박근민 과장, 김성수 과장- 상장예정법인: 여현국 대표이사, 이미연 대표이사, 송중용 상무, 유남호 이사, 신철기 이사■ 내용[1~2차 실사 관련 내부통제 개선내역 점검]

2023.02.27

~

2023.02.28

본사 회의실

■ 참석자- 대표주관회사: 김중곤 본부장, 김기환 부서장, 최홍욱 부장, 홍상범 차장, 김성수 과장, 서은호 대리- 상장예정법인: 여현국 대표이사, 이미연 대표이사, 송중용 상무, 유남호 이사, 신철기 이사■ 내용[2022년 가결산 실적 분석 및 2023년 사업계획 분석, 2022년 정기주총 안건 검토]

2023.03.03

~

2023.03.07

본사 회의실

■ 참석자- 대표주관회사: 김중곤 본부장, 김기환 부서장, 최홍욱 부장, 박근민 과장, 김성수 과장, 서은호 대리- 상장예정법인: 여현국 대표이사, 이미연 대표이사, 송중용 상무, 유남호 이사, 신철기 이사■ 내용[내부통제 관련 인터뷰]- 현지 직원과의 인터뷰를 통한 경영일반 사항 전반 검토

- 내부통제 미비점 검토 및 개선안 확인

- 회계관리, 채권관리, 재고관리 등

[재무/회계 관련 사항 검토]- 최근 3개년 재무상황의 변동내역 및 원인 질의- 주요 고객사 수주현황 검토를 통한 매출 지속성 검토

2023.03.10

~

2023.03.13

본사 회의실

■ 참석자- 대표주관회사: 김중곤 본부장, 김기환 부서장, 최홍욱 부장, 박근민 과장, 김성수 과장, 서은호 대리- 상장예정법인: 여현국 대표이사, 이미연 대표이사, 송중용 상무, 유남호 이사, 신철기 이사■ 내용[일반 변동사항 검토]

- 법인등기부등본, 사업자등록증, 정관, 내부규정, 이사회 및 주주총회 의사록 목록표, 회사 관련 주요 언론 보도자료 등

[자본에 관한 변동사항 검토]

- 설립 후 자본금 변동내역 검토

- 주주명부 검토

- 증자 관련 이사회의사록, 주금납입증명서 등 검토

2023.03.16

~

2023.03.17

2023.03.22

~

2023.03.24

본사 회의실

■ 참석자- 대표주관회사: 김중곤 본부장, 김기환 부서장, 최홍욱 부장, 홍상범 차장, 김성수 과장, 서은호 대리- 상장예정법인: 여현국 대표이사, 이미연 대표이사, 송중용 상무, 유남호 이사, 신철기 이사■ 내용[영업활동에 관한 변동사항 검토]

- 담당 임원과의 면담

- 주요 거래처 및 제품별 매출 현황 검토

- 경쟁상황 및 성장성 검토

- 주요 계약서 검토

[외형요건 최종 검토] [질적 요건 검토]

- 시장성 검토: 주력시장 등의 규모 및 성장률, 주력시장의 경쟁정도, 매출의 지속여부

- 수익성 검토: 매출 및 이익규모, 주력제품의 원가율 및 수익구조

- 재무상태 검토: 우발채무 위험도, 주요 재무비율, 매출채권의 건전성

- 기술성 검토: 지적재산권의 보유 여부

- 경영성 검토: 경영진의 불법행위 여부, 이해관계자 거래의 적정성, 내부통제구조의 적정성, 지배구조 및 안정적인 경영권 확보 여부

[영업위험 평가] [상장예비심사신청서 및 첨부자료 작성 등]

- 신청회사 실사 계속 진행

- 상장예비심사신청서 작성 및 첨부자료 준비

- 내부통제 관련 Due-Diligence체크리스트 작성

2023.04.03

~

2023.04.04

2023.04.06

~

2023.04.07

2023.04.12

~

2023.04.14

2023.04.24

~

2023.04.26

-

■ 참석자- 대표주관회사: 김중곤 본부장, 김기환 부서장, 최홍욱 부장, 박근민 과장, 김성수 과장, 서은호 대리- 상장예정법인: 여현국 대표이사, 이미연 대표이사, 송중용 상무, 유남호 이사, 신철기 이사■ 내용[공모구조 및 희망공모가액 협의 및 확정]

2023.04.27

-

[상장예비심사신청서 제출]

2023.04.28~2023.09.06
-
▶ 상장예비심사 대응- 상장예비심사신청서 제출 이후 경영 및 영업활동 주요 변동사항 검토

2023.09.07
-
[상장예비심사 승인]

2023.09.08~2023.09.14
본사 회의실
■ 참석자- 대표주관회사: 김중곤 본부장, 김기환 부서장, 최홍욱 부장, 홍상범 차장, 김성수 과장, 서은호 대리- 상장예정법인: 여현국 대표이사, 이미연 대표이사, 송중용 상무, 유남호 이사, 신철기 이사■ 내용[증권신고서 제출 관련 추가 실사 진행]- 비교가능기업에 대한 추가 검토- 투자위험요소 논의- 공모 일정 등 논의

2023.09.15
-
[증권신고서 제출]

3. 기업실사 결과 및 평가내용
가. 사업의 수익성
(1) 매출의 우량도

동사가 목표하는 시장은 이차전지를 제조하기 위한 소재ㆍ부품ㆍ장비 시장입니다. 동사는 이차전지 조립공정 중 노칭공정의 핵심부품인 노칭 금형을 생산하고 있으며, 정밀성과 안정성에서 독보적인 기술과 노하우를 기반으로 시장 내에서 확고한 지배적 입지를 구축하고 있습니다. 또한, 동사는 슬리터, 나이프 유닛, 라미 커터, 프릭션 샤프트, 노칭 프레스 유닛 등의 장비도 매출이 증가할 것으로 예상하고 있으며, 리드탭도 양산체제로 전환시 그 비중은 크게 증가할 것으로 예상하고 있습니다.

동사의 주요 고객은 국내 배터리 제조 3사 즉, LG에너지솔루션, 삼성SDI 및 이차전지 장비제조사인 피엔티, 씨아이에스, 엠플러스, 디에이테크놀로지 등입니다. 이차전지 수요를 견인하는 전기차의 생산이 폭증하고 있는 가운데, 배터리 제조사들의 설비 증설은 동사가 속한 이차전지 제조장비 시장의 성장에 직접적인 영향을 미치고 있습니다. 이차전지 산업은 대규모 장치산업이라는 특성으로 인해, 전방시장의 전망에 따라 그 수요에 대응하기 위한 선제적 장비 투자(Capex)를 선행합니다.

동사의 주요 목표 시장은 이차전지 제조장비 시장이며, 그 범위는 국내 배터리 제조 3사에 이어 유럽 배터리 제조사까지 확대되고 있습니다. 한편, 리드탭은 현재까지 테스트용으로 연구개발 및 소량 주문 생산하였으나, 양산을 위한 설비투자가 이루어질 경우 동사의 주요 목표 시장은 이차전지 소재까지 확대될 것으로 전망합니다.

동사의 최근 3년 및 최근 반기 매출액은 별도재무제표 기준 2020년 255.7억원, 2021년 270.6억원, 2022년 295.4억원, 2023년 상반기 168.4억원이며, 매출액 성장률은 2020년 -7.4%, 2021년 5.8%, 2022년 9.2%로 2020년 코로나의 영향으로 역성장을 했던 해를 제외하고 현재까지 소폭이지만 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 특히 이는 대면 영업의 기피와 해외 출장의 제한 등의 요소르 인해 감소한 영향이 크다고 판단됩니다. 다만, 향후 전기자동차 시장 확대에 따라 급성장이 기대되며, 2023년 연간 실적 또한 전년도 대비 증가할 것이라 예상됩니다.

[동사 매출액 추이(별도재무제표 기준)]

(단위: 천원, %)

구분
2023연도 반기(제14기 반기)

2022연도

(제13기)

2021연도

(제12기)

2020연도

(제11기)

회계기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

매출액 주)
33,684,838
29,539,869
27,060,646
25,572,248

매출액 성장률
14.0%
9.2%
5.8%
-7.4%

출처: DART 공시자료주) 2020연도에 대한 성장률을 구하기 위한 2019연도의 재무제표는 일반기업회계기준 재무수치를 적용하였으며, 2023년도 반기의 경우 연환산 수치를 적용하였습니다.

당사 종속회사의 최초 연결 시점은 2021년 1월으로 연결재무제표는 2021년부터 존재합니다. 또한 종속회사의 규모가 크지 않기에 최근 3개년의 재무안정성의 비교를 위해서는 별도 기준 지표들을 비교하는 것이 용이합니다.동사의 매출액은 국내외 이차전지 시장의 성장과 함께 동반 성장하고 있으며, 전기자동차용 이차전지의 수요 증가와 이에 따른 고객사의 생산설비 증설로 매출은 우상향 할 것이라 판단하고 있습니다. 또한 동사의 경우 글로벌 셀업체인 LG에너지솔루션, 삼성SDI 등 우량한 기업을 주요 고객사로 보유하고 있어, 향후에도 안정적인 매출 성장성을 지속할 수 있을 것으로 전망됩니다.
(2) 수익성동사의 최근 3년 및 최근 반기의 영업이익률은 2020년 -8.3%, 2021년 2.4%, 2022년 2.6% 그리고 2023년도 반기 기준 16.0%로 크게 증가하였습니다. 이는 금형 매출 및 정밀기계 부품 매출의 증가로 인한 상승효과이며, 삼성SDI 독점 공급계약 등 주요 매출처 확보를 통한 원가율 감소효과에 기인합니다.

[동사 수익성 지표 추이(별도재무제표 기준)]

(단위: 천원,%)

구분

2023연도 반기(제14기 반기)

2022연도

(제13기)

2021연도

(제12기)

2020연도

(제11기)

매출액

16,842,419
29,539,869
27,060,646
25,572,248

매출원가

(매출원가율)

11,079,632(65.8%)
21,649,215(73.3%)
21,142,927(78.1%)
21,478,249(84.0%)

판관비

2,965,370
6,413,593
5,823,163
6,115,058

영업이익

(영업이익률)

2,691,761(16.0%)
760,534(2.6%)
638,579(2.4%)
-2,133,799(-8.3%)

당기순이익(손실)(당기순이익률)

2,413,459(14.3%)
-127,347(-0.4%)
836,883(3.1%)
-8,169,610(-31.9%)

출처: DART 공시자료

동사는 꾸준한 원가절감 및 매출액 증대효과로 높은 수익성을 유지할 것으로 판단되며, 향후에도 전기차의 주요 부품으로 판매되고 있는 리드텝 등 주요제품의 최근 기록적인 성장을 보이고 있음에 따라 향후 전기차 시장의 외형확장과 함께 회사의 성장을 견인할 것으로 판단됩니다.
나. 사업의 성장성

(1) 시장의 규모 및 산업의 성장잠재력

가) 전기자동차 시장온실가스 감축을 위한 파리기후협약이 내연기관 자동차에서 전기차로의 극적인 대전환점으로 작용하였습니다. 또한 내연기관 자동차에서 기술적 열위에 있던 중국이 국가적 차원에서 전기차를 강력하게 지원하여 중국의 전기차 생산량이 글로벌시장에서 급부상하게 한 점도 기존 자동차 시장을 선점하고 있었던 유럽, 미국 등이 친환경 전기차 시장에서 주도권을 상실할 우려에 대한 인식이 더해져 전기차로의 전환을 더욱더 용이하게 만든 요인이 되었습니다.

세계 각국의 환경규제 강화로 인해 주요국들의 내연기관 자동차의 신차판매 금지에 대한 로드맵이 나오면서 글로벌자동차 시장이 전기차 등 친환경 자동차 중심으로 급속히 재편되고 있습니다. 폭스바겐 사건 이후 배출가스 기준강화는 디젤자동차 시장을 가장 먼저 저물게 만들면서 친환경 자동차로의 전환을 가속화시켰습니다. 배출가스 기준강화는 현재의 기술 수준으로는 내연기관 자동차에서 기준을 맞출 수 없고, 기준을 맞추기 위한 개발비용을 감당할 수 없을 뿐만아니라 근본적으로 전기차를 따라갈 수 없는 기준이어서 자동차제조사는 친환경 전기차를 생산하지 않을 수 없게 된 것입니다.

자동차제조사도 친환경 전기차로 전환하기 위해 많은 노력을 하였지만, 높은 배터리 가격으로 인해 내연기관 자동차 대비 전기차 가격경쟁이 어려워 점진적으로 전환하려는 추세였으나, 배터리 가격이 예상보다 빠르게 하락하면서 정부 보조금이 없어도 가격경쟁이 가능할 것으로 전망되면서 자동차제조사는 전기차로의 전환을 서두르게 되었습니다.

한편, 전기차는 충전인프라가 잘 갖추어져야 하고, 폐배터리도 선순환구조를 갖추어야 하며, 신재생에너지원을 사용해야 하는 여러 숙제들을 안고서 성장을 향한 급가속 패달을 밟고 있습니다.

[글로벌 전기차 판매량 및 유럽/미국 합산 판매량 추이]

(단위: 백만대, 천대)

글로벌 전기차 판매량.jpg
글로벌 전기차 판매량

출처: Marklines Global EV Sales Report, 하이투자증권 리서치센터

미국 시장의 성장률이 가장 높은 이유는 IRA로 인한 보조금, 연비규제 강화, 완성차 업체들의 신규 전기차 출시 라인업 확대에 기인하며, 브랜드별 누적 20만대 판매 이후 단계적으로 폐지된 전기차 보조금이 IRA에서 부활했고, 승용차 5.5만달러, 픽업트럭 8만달러 이하의 차량은 내년부터 최대 7,500달러의 보조금 수령 등이 그 이유입니다. 또한 이번 보조금은 소비자들이 후행적으로 받는 세액공제가 아니라 구매 시 공제해서 받을 수 있어 심리적인 수요 확대 효과가 예전보다 더 크다고 볼 수 있습니다.

중국의 성장속도가 낮아지는 것은 전기차 침투율이 급상승해서 초기 확산국면을 지나가고 있기 때문이며, 중국의 신차 기준 전기차 침투율은 2023년 22%에 달할 것으로 추정하고 있습니다. 의무화 제도와 내연기관차 배출규제를 강화하고 구매 보조금의 중장기 로드맵이 제시되어야 중국의 전기차 판매 성장률이 과거의 고성장세로 전환할 수 있을 것으로 판단됩니다.

유럽 시장의 2021년~2025년 전기차 판매 성장률을 연평균 21% 예상하고 있으며 독일, 영국, 프랑스의전기차 판매 점유율이 20%를 돌파하여 변곡점을 넘어섰습니다. 유럽의 각국은 코로나로 인한 경기 부양안들로 전기차 확대에 집중하고 있으며, 2035년부터 내연기관차 신차 판매금지를 확정지어 성장이 지속될 것으로 판단됩니다.

우리나라 전기차 배터리 업체들은 IRA 효과로 미국 시장 선점효과가 장기간 지속될 가능성이 높아서 매우 긍정적인 상황입니다. IRA는 전기차는 물론 배터리 부품/소재에 대해 중국업체들의 미국 시장 진입을 제한하겠다는것이 핵심으로 중국의 전기차/배터리 수출이 급증하고 있는 것을 감안하면 IRA 도입이 대한민국 업체들에게 미국시장에서의 성장 안전판을 제공해줄 것으로 예상됩니다.

전기차의 핵심부품인 배터리는 셀→모듈→팩으로 구성됩니다. 수많은 배터리셀을 안전하고 효율적으로 관리하기 위해 모듈과 팩이라는 형태를 거쳐 최종적으로 전기차에 장착됩니다.

구 분

특 성

셀

전기에너지를 충전, 방전해 사용할 수 있는 리튬이온 배터리가 기본 단위로 양극, 음극, 분리막, 전해액을 케이스에 넣어 생산

모듈

셀을 외부충격과 열, 진동, 등으로부터 보호하기 위하여 일정한 개수로 묶어 프레임에 넣는 배터리 조립체

팩

전기차에 장착되는 배터리 시스템의 최종형태로 배터리 모듈에 BMS, 냉각 등 각종 제어 및 보호 시스템을 장착하여 완성

출처: 우리금융연구소

내연기관자동차에서 전기차로의 전환은 배터리 가격이 가장 중요한 요소입니다. 배터리가격은 전기차 제조원가 중 30%를 차지하는 있어 내연기관 자동차에 비해 50% 이상 높은 상황입니다. 각국 정부의 보조금없이 내연기관 자동차와 경쟁이 가능한 배터리 가격은 1kwh당 100달러 이하입니다. 배터리제조사는 내연기관자동차와 경쟁이 가능한 수준으로 제조원가를 낮추기 위해 원가절감, 기술개발, 대량생산 등으로 2026년에 1kwh당 100달러 이하가 달성될 것으로 전망합니다. 최근 배터리제조사는 대규모 증설에 힘입어 규모의 경제를 조금씩 실현해 감에 따라 조만간 목표가격까지 하락할 것으로 여러 자료에서 예측되고 있습니다.

[전기차 배터리팩 가격 전망]

(단위: USD/KWh)

전기차 배터리팩 가격 전망(진짜).jpg
전기차 배터리팩 가격 전망

출처: 산업자료, IBK투자증권 리서치센터

또한, 배터리팩 가격은 2015년에 301달러/Kwh에서 2020년에 150달러/Kwh로 지속적으로 하락하고 있으며, Kwh당 100달러 초반까지 하락 후 안정화될 전망입니다. 배터리팩 기준으로 Kwh당 106달러가 내연기관과 Price Parity 실현구간으로 보이며, 현재 Kwh당 150달러에서 조만간 100달러 초반까지 하락할 것으로 전망합니다. 이어 배터리 원가도 자동차제조원가중 2019년에 34,5%에서 2025년에 21.2~22.6%까지 낮춰지고, 배터리 가격이 1kwh당 100달러 이하로 진입하는 시점이 내연기관 자동차가 사라지는 자동차산업의 대전환이 이루어진다고 예측하고 있습니다.

배터리제조사는 2018년 이후 이차전지 수주에서 자동차 OEM사와 배터리 업체간 영업마진이 보장되는 조건으로 바뀌었습니다. 이에 따라 LG에너지솔루션, 삼성SDI 그리고 SK온이 순차적으로 연간 흑자전환을 목표로 하고 있고, 양산 안정화 초기 Mid-Single 이상의 영업이익률과 중장기적으로 High-Single의 영업이익을 시현하는 비즈니스 모델입니다.

[LG에너지솔루션 및 삼성SDI 연간 실적 추이 및 전망]

(단위: 십억원)

배터리사 연간 실적 추이 및 전망.jpg
배터리사 연간 실적 추이 및 전망

출처: LG에너지솔루션, 삼성SDI 공시자료, 하이투자증권 리서치센터

국내 배터리 제조3사의 영업이익 흑자전환은 향후 배터리 가격의 하락을 견인하는 역할을 할 것으로 전망됩니다. 전기차 시장의 고속성장으로 핵심부품을 생산하는 배터리 제조사에게 수혜가 실현되고 있습니다. 최근 전기차 개발은 배터리용량을 키워 주행거리를 늘리는 추세이며, 주행거리가 늘어난 전기차의 판매량이 증가하면서 배터리 수요도 크게 증가할 것으로 전망되고 있습니다.

[글로벌 배터리 공급과 수요 전망]

(단위: GWh)

배터리 공급과 수요 전망(글로벌, 중국제외).jpg
배터리 공급과 수요 전망(글로벌, 중국제외)

출처: 산업자료, IBK투자증권 리서치센터

나) 이차전지 장비시장

글로벌 이차전지 제조사들은 2020년과 2022년에는 장비보다는 소재에 관심을 집중하였습니다. 코로나19의 불확실성으로 공격적인 장비 신규 투자 대신 가동률을 높이는 전략을 고수하였고, LG에너지솔루션과 SK온 간의 소송 이슈로 SK온의 보수적인 투자 기조가 이어졌기 때문입니다. 모든 리스크가 해소된 현재 본격적인 장비 업체들의 장비 발주가 시작되었으며 2022년 하반기부터 2025년까지 이차전지 제조사들의 생산 능력 상향 조정에 따른 장비 발주가 지속적으로 이루어지고 있습니다.

전방산업인 이차전지 제조사들은 배터리 셀 비딩 완료 시점부터 양산까지는 약 3년이 걸리며 그 단계는 배터리 셀 수주 → 부지 확보 → 인허가 및 EPC → 인력 충원 → 장비 발주로 이어져 국내 장비 업체들의 장비 수주도 증가할 것이며 이에 따라 동사의 수주 또한 비례해서 증가할 것으로 예측됩니다.

[배터리 섹터 총액 추이]

(단위: 2017년 1월 2일 = 100)

배터리섹터 총액 추이.jpg
배터리섹터 총액 추이

출처: 미래에셋증권 리서치센터

국내 이차전지 제조사들은 2024년~2025년 폭발적인 CAPA 증설이 전망되고 있기에 2022년 하반기부터 2023년은 이차전지 투자 스케줄 상 신규 공장에 대한 건설 EPC가 완료되고 장비 설치가 들어갈 시점입니다. 올해 상반기부터 2024년까지 SK온은 약 81개 라인을, LG에너지솔루션은 89개 라인에 대한 발주가 기대되며, 삼성SDI 역시 스텔란티스와의 북미 지역 신공장 착공이 시작될 것입니다.

[글로벌 이차전지 장비시장 성장 전망치]

(단위: 조원)

글로벌 이차전지 장비시장 성장 전망치.jpg
글로벌 이차전지 장비시장 성장 전망치

출처: 미래에셋증권 리서치센터

대규모 장비 발주 사이클이 2022년 하반기부터 시작됨에 따라 글로벌 이차전지 업체들은 공급 안정성을 위해 장비 업체들과 장기 로드맵을 공유하고 있으며, 수율 향상을 위한 공정 기술 개발이 지속되고, 기존 라인에서 사양이 향상된 신규 라인 발주가 등장하는 모습이 나타나고 있습니다. 장비 업체들은 이제 배터리 생산시설 주변에서 즉각적인 A/S와 대응을 해주어야 하는 긴밀하고 중요한 관계로 자리매김하고 있기에 국내 제조 3사와 지근거리에 해외 법인을 보유한 동사의 매출 증가로 이어질 것으로 예측됩니다.

(2) 시장 경쟁 상황

(가) 경쟁 형태동사의 주력사업인 노칭 금형은 독보적 기술력과 높은 품질을 바탕으로 업계 1위의 지배력을 유지하고 있습니다. 국내 배터리 3사에 납품하는 업체는 동사와 경쟁사 단 두개 업체이며, 이차전지 시장의 노칭금형은 두개 업체의 양강 구도라고 할 수 있습니다.

동사가 영위하는 이차전지 정밀 금형, 자동화 장비, 정밀 기계부품 및 리드탭 제조 분야는 소수의 업체들과 경쟁하고 있습니다. 이차전지 조립공정에 설치되는 노칭 머신의 핵심부품인 노칭 금형은 특히 전문화된 극소수의 업체만 공급이 가능하며 경쟁 현황은 노칭 금형 분야를 중심으로 기술하였습니다.

노칭은 전극공정의 바로 다음 공정으로 모든 공정중 가장 중요한 공정으로서 이물 발생시 배터리 화재, 수명 등 안전문제에 영향을 줄 수 있습니다. 배터리 생산에 있어 주된 병목 요인으로 꼽히는데, 전극공정의 롤투롤(Roll to Roll) 장비는 장비가 끊임없이 가동하며 생산이 이루어지는 반면 이후 바로 이어진 조립공정이 이 속도를 맞추지 못하여 전체 생산 속도가 저하되고 있습니다. 이에 레이저 노칭(Laser Notching), 초음파(Ultrasonic) 기반의 탭웰딩(Tab Welding) 장비, 필튜브(Fill Tube)를 접목한 패키징 장비 등이 연구개발을 진행하고 있습니다.

노칭공정에서의 생산 병목현상이 발생하는 주된 이유는 주기적으로 금형을 교체 (4.5일) 해야하며 교체시간 동안 장비를 가동하지 못하는 부동시간이 필요하기 때문으로 레이저 노칭 방식을 적용할 경우 레이저의 교체주기가 1년 ~ 1.5년으로 매우 길다는 장점을 가졌습니다.

[프레스 노칭과 레이저 노칭 비교]

Mold Press Notching 장단점
Laser Notching 장단점

빠른 생산속도(1000mm/s 이상 대응)
생산 기종 변경 용이

우수한 절단 품질(burr 30nm 이하 대응)
하드웨어 교체 불필요(사용자 편의성)

우수한 Tab size 정밀도(+/- 0.4mm 이하대응)
유지보수 비용 절감

대형화 대응
생산속도 느림(1000mm/s 이하 소형 전극판에 적용)

주기적 금형 연마 필요
레이저 연소 흄(fume) 발생에 따른 시력보호 장비 필요

장비가격 저렴(약 8억)
비싼 장비가격(약 30억),

핵심부품 국산화 완료
독일, 일본 수입품 위주, 국산화 미완료,

출처: 유안타증권 리서치센터

이러한 장점에도 불구하고 LG에너지솔루션은 2021년까지 오창 공장에서 레이저 노칭 장비를 테스트를 마치고 중국 남경과 미국 미시건에 설치하여 운영하였으나 기술적인 문제로 프레스 노칭 장비로 교체하였으며, 최근에는 인도네시아와 미국 오하이오에 설치한 양극 레이저 노칭 장비를 프레스 노칭 장비로 교체를 고려하고 있습니다. 삼성SDI와 SK온은 레이저 노칭을 전혀 고려하지 않고, 프레스 노칭으로 양산 및 증설을 진행하고 있습니다.

레이저 노칭 장비를 제작하는 디이엔티는 2021년 내내 얼티엄셀즈에 레이저 노칭 장비를 공급하기 위해 양산 검증을 진행해왔습니다. 그러나 디이엔티 장비가 활용되는 양극 노칭은 음극 대비 난이도가 매우 높습니다. 통상 두께가 5μm 안팎인 음극(구리)에 비해 양극(알루미늄)은 15μm에 이릅니다. 음극은 도금으로, 양극은 압연으로 생산하기에 양극 두께가 훨씬 두꺼운 것으로 노칭 난이도도 더 높을 수 밖에 없습니다. 더욱이 금속(알루미늄 또는 구리) 위에는 활물질(양극의 경우 NCM 혹은 NCA)이 200μm 두께로 올라갑니다. 실제 잘라내야 하는 두께는 15μm보다 훨씬 두꺼우며 이 때문에 LG에너지솔루션과 디이엔티의 레이저 노칭 장비의 양산 검증은 번번이 실패하였습니다

신기술로 주목받던 레이저 노칭이 양산 검증 문턱을 넘지 못하는 가장 큰 이유는 레이저 조사시 전극에서 발행하는 1) 드로스(Dross), 2) 흄(Fume), 3) 양극의 코팅부와 무지부의 두께 차이 때문에 최종 고객사인 자동차 제조사의 품질기준을 충족시킬 수 없습니다.

당사는 노칭 금형 제작에 대한 뛰어난 기술력을 바탕으로 독보적인 시장 우위의 지위를 점하고 있으며, 해외 고객사의 현지 대응을 위한 인프라, 숙련된 인력, 기술 노하우를 통해 확고한 경쟁우위를 가지고 있습니다.

한편, 동사의 주요 경쟁사로는 대원정밀(비상장), 에이치와이티씨 등이 있으며 세부내용은 아래와 같습니다.

업체명

주력제품

주요 고객사

업체 설명

설립일

유진테크놀로지

노칭금형, 프릭션샤프트, 나이프유닛, 라미커터 유닛, 노칭프레스 유닛, 리드탭 등

LG에너지솔루션, 삼성 SDI

정밀금형은 경쟁사에 비하여 출발점은 늦었으나, 현재 설계 인력, 기술력, 생산설비, 생산Capa 등에 있어 우위를 점하고 있음. 당사는 타사가 보유하지 못한 포밍 및 디가스 공정 등의 인라인 자동화장비의 설계부터 가공, 조립, 시운전한 경험을 보유하고 있음. 이를통해, 전극, 조립, 화성 공정으로 구성되는 이차전지 전 제조공정에 대한 깊은 이해 및 노하우를 통해 단순 부품이 아닌 모듈이나 유닛 단위의 제품을 개발하여 Lead Time을 줄이고, 수율을 향상시킬 수 있는 고품질의 정밀 제품을 주문 생산하고 있음.

2010

대원정밀

노칭금형, 포밍금형, 프릭션샤프트,주액기, 슬리브 등

LG에너지솔루션

노칭금형과 포밍금형을 주력 제품으로 이차전지 초기부터 사업을 영위하였음. 정밀도가 높은 노칭금형과 포밍금형은 당사와 경쟁관계이나 그외에 제품들은 단순 부품 위주의 제품을 생산하고 있습니다. 개인 사업자인 관계로 해외 현지화 등에 매우 소극적인 자세를 보이고 있기에 중국 대응은 현지 중국업체에 하청을 통해 운영되고 있음.

1989

에이치와이티씨

프릭션샤프트, 나이프유닛, 커터류,초음파 혼, 앤빌, 반도체 기계부품 등

LG에너지솔루션, 삼성 SDI

이차전지 공정 내에 들어가는 다품종 부품을 납품하고 있고, 노칭금형 사업에 진입을 시도하고 있지만, 기술력 한계로 인해 테스트 통과를 하지 못한 상황 임. 절연판 금형의 경우, 원통형 이차전지에 사용되는 금형으로 정밀도 및 기술력에 있어 낮은 수준 임. 주력 제품인 프릭션 샤프트과 나이프 유닛은 당사와 경쟁관계에 있음. 해외법인 운영에 있어, 상장이후(2022년 8월) 차츰 투자를 시작하는 단계에 있고, 유럽지역에는 폴란드 법인, 미주지역에는 오하이오 사무소를 최근 설립하였음.

2005

(나) 진입장벽이차전지 제조공정은 1) 전극공정, 2) 조립공정, 3) 활성화공정, 4) 기타(검사장비, 자동화 등) 공정으로 구성됩니다. 배터리는 안전성에 대해 민감한 산업으로서 기존에 적용된 장비를 쉽게 교체하기보다 계속 기술을 업그레이드하는 형태이기 때문에 신규 배터리 장비사의 진입장벽이 높은 사업입니다. 이미 국내 고객사와 오랜 기간 레퍼런스를 보유한 기업, 글로벌 고객사 포트폴리오 확보, 높은 기술력 및 수주잔고가 꾸준히 증가하는 기업만이 경쟁관계에서 생존하는 구조이기 때문에 타 업종 대비 긴 업력과 노하우가 필요한 사업입니다.
(다) 주요 경쟁업체 현황

[주요 경쟁업체 현황]

(단위: 백만원, %)

구 분

동사

대원정밀

㈜에이치와이티씨

2020년

(제11기)

2021년

(제12기)

2022년

(제13기)

2020년

(제32기)

2021년

(제33기)

2022년

(제34기)

2020년

(제15기)

2021년

(제16기)

2022년

(제17기)

설립일

2010년 05월 19일

1989년 2월 1일

2006년 1월 1일

매출액

(원가율(%))

25,611

(83.01)

27,060

(78.13)

29,539

(73.28)

25,509

(79.84)

28,297

(80.31)

31,902

(79.74)

21,306

(72.25)

32,721

(69.47)

31,727

(75.89)

영업이익

(이익률(%))

-2,626

(-10.25)

638

(2.35)

760

(2.57)

2,336

(9.15)

2,243

(7.92)

2,460

(7.71)

3,823

(17.95)

6,807

(20.80)

2,598

(8.18)

당기순이익

(이익률(%))

-2,941

(-11.48)

836

(3.09)

-127

(-0.43)

1,888

(7.40)

2,066

(7.30)

2,515

(7.88)

3,261

(15.30)

6,978

(21.32)

2,925

(9.21)

총자산

37,980

37,688

44,488

20,093

22,324

22,288

21,474

35,209

67,365

총부채

23,070

37,335

32,057

11,615

12,338

13,525

11,996

18,692

11,822

자기자본

2,583

2,000

2,612

8,479

9,985

8,763

3,762

3,762

5,047

상장여부

(상장일)

비상장

비상장

코스닥 상장

(2022년 8월 9일)

주요제품

(매출비중)

정밀금형, 정밀기계부품,

자동화장비 및 리드탭

정밀금형, 정밀기계부품

정밀기계부품

출처: 금융감독원 전자공시 시스템, 각사 사업보고서 및 KISLINE

주1) 상기 재무정보는 비상장사와의 회사의 별도재무제표 기준입니다.

(라) 시장점유율

[주요 경쟁업체 시장 점유율(추정)]

(단위: %)

제 품

품목명

2020년

2021년

2022년

회사명

시장

점유율

회사명

시장

점유율

회사명

시장

점유율

노칭 금형

유진테크놀로지

60

유진테크놀로지

70

유진테크놀로지

70

대원정밀

40

대원정밀

30

대원정밀

30

에이치와이티씨

-

에이치와이티씨

-

에이치와이티씨

-

프릭션

샤프트

유진테크놀로지

28

유진테크놀로지

22

유진테크놀로지

28

대원정밀

15

대원정밀

11

대원정밀

20

에이치와이티씨

56

에이치와이티씨

59

에이치와이티씨

56

나이프

유닛

유진테크놀로지

26

유진테크놀로지

35

유진테크놀로지

26

대원정밀

20

대원정밀

20

대원정밀

10

에이치와이티씨

35

에이치와이티씨

44

에이치와이티씨

35

출처: 당사 분석자료주) 시장 점유율의 경우, 회사 내부자료 및 고객사와의 거래 중 특정제품 독점 납품 등을 감안하여 추정한 수치입니다.

다. 회사의 경쟁력

(1) 기술의 완성도

이차전지 생산공정은 극판공정 → 조립공정 → 화성공정으로 구성되어 있으며, 동사는 이차전지 생산공정 중 극판 및 조립공정에서 사용되는 장비의 정밀금형 및 공정 기계부품, 자동화장비를 제작하여 공급하며, 이차전지 소재인 리드탭을 생산하여 공급하는 사업을 영위하고 있습니다.동사의 주력사업인 노칭 금형은 독보적 기술력과 높은 품질을 바탕으로 업계 1위의 지배력을 유지하고 있습니다. 국내 배터리 3사에 납품하는 업체는 동사와 경쟁사 단 두개 업체이며, 이차전지 시장의 노칭금형은 두개 업체의 양강 구도라고 할 수 있습니다.

동사가 영위하는 이차전지 정밀 금형, 자동화 장비, 정밀 기계부품 및 리드탭 제조 분야는 소수의 업체들과 경쟁하고 있습니다. 이차전지 조립공정에 설치되는 노칭 머신의 핵심부품인 노칭 금형은 특히 전문화된 극소수의 업체만 공급이 가능하며 경쟁 현황은 노칭 금형 분야를 중심으로 기술하였습니다.

노칭은 전극공정의 바로 다음 공정으로 모든 공정중 가장 중요한 공정으로서 이물 발생시 배터리 화재, 수명 등 안전문제에 영향을 줄 수 있습니다. 배터리 생산에 있어 주된 병목 요인으로 꼽히는데, 전극공정의 롤투롤(Roll to Roll) 장비는 장비가 끊임없이 가동하며 생산이 이루어지는 반면 이후 바로 이어진 조립공정이 이 속도를 맞추지 못하여 전체 생산 속도가 저하되고 있습니다. 이에 레이저 노칭(Laser Notching), 초음파(Ultrasonic) 기반의 탭웰딩(Tab Welding) 장비, 필튜브(Fill Tube)를 접목한 패키징 장비 등이 연구개발을 진행하고 있습니다.

노칭공정에서의 생산 병목현상이 발생하는 주된 이유는 주기적으로 금형을 교체 (4.5일) 해야하며 교체시간 동안 장비를 가동하지 못하는 부동시간이 필요하기 때문으로 레이저 노칭 방식을 적용할 경우 레이저의 교체주기가 1년 ~ 1.5년으로 매우 길다는 장점을 가졌습니다.

(2) 기술의 경쟁우위도

동사는 이차전지 전극, 조립, 화성공정 등 모든 공정에 걸쳐 장비를 공급할 수 있는 기술력을 갖춘 소재, 부품, 장비 업체로서는 당사가 유일하며, 이 점은 모든 공정에서 추가적인 사업영역의 확장이 용이하다는 점에서 타사에 비해 우위에 있습니다.

동사의 노칭금형사업은 실내온도, 작업조건 등에 매우 민감하고, 정밀도가 0.1mm 이내에서 관리해야 하는 노칭 금형의 특성상 이차전지 제조공장에서 당사의 직원이 일 가동여부를 관리하여, 초경의 마모된 부분은 연마가공(Grinding)하고, 사용불가한 금형은 교체 등의 유지보수 작업을 수행해야 합니다. 따라서, 이차전지 제조사의 해외 진출시 동반 진출할 수밖에 없는 사업구조를 가지고 있습니다. 해외 소재 고객사의 현지 대응이 사업의 핵심이므로 이미 4개의 해외법인(미국, 중국, 폴란드, 헝가리)과 미국법인의 오하이오주 사무소 등을 운영하고 있는 당사는 해외법인 규모와 자체 제작능력에 있어 타사 대비 월등한 경쟁력을 가지고 있습니다.

타사의 노칭금형 대비 강점은 다음과 같습니다.

- Pocket Type으로 인해 공차(Clearance) 조정이 용이하며 보증(Guarantee) 타수가 높음.

- Plate 일체형으로 금형의 내구성이 우수하여 수명이 김.

- One Stop 가공으로 인해 누적 공차가 최소화되어 공차 관리가 용이함.

- 내구성이 우수하기에 공차 변화량이 적음.

- 타발면 프로파일 가공에 따른 뛰어난 조도 (Ra0.1이하) 및 AL7075 소재 사용으로 인해 설비진동으로 인한 Stress가 적음.

(3) 연구인력의 수준동사는 여현국 대표이사 직속으로 당초 기업부설연구소를 확대 개편한 연구개발본부(R&D) 조직을 보유하고 있으며, 증권신고서 제출일 현재 총 9명의 연구인력을 보유하고 있습니다. 동사는 주력제품인 노칭금형, 자동화장비 및 정밀기계부품, 리드탭에 대한 선행연구 뿐만 아니라, 기존 제품의 성능향상, 이차전지 스펙 향상과 제조 설비의 최신화에 따른 동향 파악을 위해 끊임없이 연구에 매진하고 있습니다.
(4) 기술의 상용화 경쟁력동사는 이차전지 제조회사의 장비 부품에 대한 니즈를 사전에 파악하여 기술을 개발하고 있기 때문에 대부분의 기술은 상용화되고 있습니다. 고객사들은 동사의 핵심제품인 극판공정, 조립공정에 사용되는 정밀기계부품, 노칭금형, 리드탭 등에 대한 품질에 대한 향상이 지속적으로 이루어지기를 요구하고 있습니다. 한편, 동사는 아래와 같은 주요기술을 이용해 이미 주요제품들을 상용화 완료하였으며, 타사와는 대비되는 차별점으로 고객점유율을 지속적으로 확대해 나갈 예정입니다.

[고속 노칭금형 제작기술]

기술개요

[기술설명]해당 기술은 이차전지 롤투롤 전극판 제조에서 일정한 공정을 거처 롤의 형태로 릴에 감겨진 전극판(Al, Cu집전체)에 대해, 전자를 외부로 전달하는 전극탭(Tab)을 형성시키는 프레스 금형에 관련된 기술입니다.

해당 노칭금형은 이차전지 기본Cell의 크기 및 형상을 결정하므로, 매우 정밀해야 할 뿐만 아니라 내구성 또한 중요한 요소가 됩니다. 자사 노칭금형은 설치 후, 200만타 이상의 내구성을 보유하고 있습니다.

[개발품 적용처]이차전지 제조

상용화 여부

상용화 완료하여, 국내 이차전지 제조3사에 납품 중입니다.

유사경쟁상황

노칭금형의 내구성면에서 국내 최고의 기술력 확보로, 동사는 국내 이차전지 제조사에 노칭금형을 납품하는 타업체 대비 매우 유리한 고지를 점하고 있습니다.

[고신뢰성 이차전지 전극단자의 생산기술]

기술개요

[기술설명]본 기술의 이차전지 전극단자(이하 “리드탭”)는 파우치 타입의 이차전지 제조공정에서 파우치 내부의 셀(Cell)과 파우치 외부를 전기적으로 연결해 주는 부품입니다.

금속판(Al, Cu 등)에 Sealant필름을 부착하여, 파우치 내부의 전해액이 외부로 누출되지 않도록 하기 위한 필름 부착기술과 금속에 대한 정밀하고 일정한 도금 및 표면처리 기술이 본 기술의 핵심입니다.

[개발품 적용처]

이차전지 제조

상용화 여부

상용화 완료하여 국내 및 해외 이차전지 제조사에 납품 중입니다.

유사경쟁상황

본 사업은 대규모의 투자와 제작 노하우를 필요로 하므로, 국내에 타경쟁사가 많지 않은 상황이며, 동사의 리드탭 품질은 타경쟁사 대비 유사 또는 우위를 점하고 있어 향후 지속적인 투자를 바탕으로 동사의 매출에 큰 기여를 할 것으로 판단됩니다.

[모듈형 카트리지 타입 라미커터 유닛 생산기술]

기술개요

[기술 설명]본 기술의 라미커터 유닛(Lami Cutter Unit)은 이차전지 제조 공정 중, 조립공정의 하나인 Lamination 공정 장비에 장착되어 노칭(Notching) 공정을 통해 롤(Roll)의 형태로 만들어진 양극재 또는 음극재를 일정하게 정해진 이차전지Cell의 크기로 재단하는 부품입니다.

특히 전극판의 재단을 위한 상도와 하도(이하 “나이프 유닛”)는 일정 타수 이후, 재연마가 진행되어야 하는데, 기존에는 라미커터 유닛을 통째로 교환해야 했으나, 상도와 하도만을 별도의 모듈인 나이프 유닛으로 구성하여 해당 모듈만을 교체할 수 있도록 하였습니다.

[개발품 적용처]

이차전지 제조

상용화 여부

상용화 완료하여 국내 최대 이차전지 제조사에 납품 중입니다.

유사경쟁상황

본 기술은 라미커터 유닛으로부터 나이프 유닛을 별도 모듈화한 기술로써, 국내에서 유일하게 동사만이 보유하고 있음. 지속적인 투자를 바탕으로 동사의 매출에 큰 기여를 할 것으로 판단됩니다.

라. 성장성

(1) 기업 성장전략

동사는 2010년 5월 설립 이후 이차전지 제조공정 내에 정밀금형과 정밀기계 연구개발에 매진하여, 초정밀 노칭금형을 개발하였고, 정밀기계부품과 자동화장비 등을 자체 개발하여 생산하고 있습니다. 또한 이차전지 소재인 리드탭관련 전 공정(표면처리 및 도금에서부터 본딩 및 검사까지)을 자체적으로 운영 및 생산하고 있습니다.

동사의 고객은 리튬이온 이차전지 제조업체 및 장비업체들이며, 이들 업체들은 전방산업의 패러다임 변화에 따라 수요가 확대되고 있어서 공격적인 신규 설비투자에 나서고 있습니다. 이에 동사와 같은 이차전지 생산관련 소재ㆍ부품ㆍ장비 기업 역시 급성장할 것으로 전망합니다.

구 분

세 부 사 항

설립기

(2010년

~

2014년)

2010년 5월 ㈜유진테크놀로지 법인 설립

2010년 6월 벤처기업 인정 (중소벤처기업부)

2010년 12월 사업장 이전 (충북 청주시 청원구 오창읍 신평중신길 93-22)

2011년 3월 ISO 9001 인증

2012년 2월 기업부설연구소 최초인정 (한국산업기술진흥협회)

2012년 6월 수출유망중소기업 인정 (중소벤처기업부)

2012년 6월 ISO 14001 인증

2013년 11월 ㈜유진테크놀로지 양청지점 설립 (리드탭 사업 개시)

2013년 12월 경영혁신형 중소기업 확인 (중소벤처기업부)

성장기

(2015년

~

2017년)

2015년 1월 Yujin Technology America Inc. 미국 법인 설립

2015년 6월 고성장(가젤형) 중소기업 지정 (중소벤처기업부)

2016년 7월 기술혁신형 중소기업 확인 (중소벤처기업부)

2016년 9월 소재부품장비 전문기업 확인 (신업통상자원부)

2016년 10월 유진기전무역(남경)유한공사 중국 법인 설립

2016년 12월 인재육성형 중소기업 지정 (중소벤처기업부)

2016년 12월 고용선도기업 인증 (청주시)

2017년 8월 Yujin Technology Poland Sp. Z.O.O. 폴란드 법인 설립

2017년 12월 중소기업지식재산 경영 인증 (특허청)

도약기

(2018년

~

현재)

2019년 3월 뿌리기술 전문기업 지정 (중소벤처기업부)

2019년 9월 IATF 16949 인증

2020년 2월 본점 및 지점 이전 (충북 청주시 흥덕구 2순환로 742번길 42)

2020년 9월 Yujin Technology Hungary Kft. 헝가리 법인 설립

2021년 4월 글로벌 강소기업 지정 (중소벤처기업부)

2021년 12월 가족친화 인증 (여셩가족부)

2022년 3월 지역혁신 선도기업 선정 (중소벤처기업부)

2022년 4월 ISO 45001 인증

(2) 향후 성장을 위한 사업계획

동사는 정밀금형과 기계부품, 리드탭, 자동화장비 등 2차전지 생산에 필요한 부품과 설비를 개발·제조하는회사로 LG화학·삼성SDI·SK이노베이션 등 2차전지 제조사를 비롯해 피앤티·씨아이에스 등 장비제조사를 주요 거래처로 두고 있습니다.

특히 동사는 향후 성장을 위한 사업계획으로 2차전지 핵심부품 소재인 리드탭을 전략사업으로 강화할 목표를 세우고 있습니다. 이미 현대자동차, 글로벌 전자기기 제조사 다이슨, 배터리 제조사 사프트(SAFT) 등에 공급하고 있으며, 일본 기업이 사실상 장악했던 장비 분야에서 독자 개발을 통한 국산화를 일궈낸 공로를 인정받아 2019년에는 대통령표창을 수상하기도 하였습니다. 동사는 변화와 혁신기술을 통한 고객사로부터의 신뢰를 바탕으로, 지속적인 성장을 위한 국내외 유수기업과의 기술협력 그리고 연구개발과 투자를 적극적으로 확대해 나가고 있습니다. 이를 통해 기존사업인 정밀금형 및 기계부품의 외형성장을 지속 추진하는 한편, 2차전지 핵심 부품/소재인 리드탭 사업을 강화하며 글로벌 2차전지 소재/장비 시장을 선도하고자 합니다.

리드탭 사진.jpg
리드탭 사진

또한, 전기차, 에너지저장장치(ESS) 등에 탑재되는 2차전지의 전 제조 공정에 장비를 공급할 수 있는 기업은 동사가 유일하며, 상장을 통해 유치한 자금으로 해외법인 확대 등 글로벌 시장 공략을 강화할 계획 중에 있습니다. 현재 회사는 미국과 헝가리, 폴란드, 중국 등에 해외 법인을 운영하고 있으며 전체 직원 중 절반은 해외에 거주하고 있다. 지난해 매출 400억 원의 절반가량을 해외에서 올리기도 하였습니다. 인도 등 아시아권 국가에서도 파일럿 장비 등이 필요하다며 주문 의뢰가 적지 않았으며, 이에 따른 해외법인 관련 투자를 늘리면 향후 해외 메이저 업체들과의 신규 계약도 충분히 가능할 것이라고 판단하고 있습니다.

궁극적으로 동사가 생산하는 노칭금형, 정밀기계부품, 리드탭 등은 이차전지 산업 확장에 따라 수요가 더욱 더 커질 것으로 전망되고 있으며, 특히 이차전지 수요처가 기존 전자기기, 전기차뿐만 아니라 로봇, 드론, 항공 등 각종 미래산업으로 확대되고 있는 만큼 성장 기대도 크다고 보고 있습니다.

이차전지 토탈솔루션 사진.jpg
이차전지 토탈솔루션 사진

(3) 사업의 확장가능성

동사는 2차전지 제조공정을 구성하는 전극공정, 조립공정, 화성공정의 전 영역에 핵심부품을 납품하는 기술력과 노하우를 바탕으로 국내 시장뿐만 아니라 해외시장을 개척하는 한편 친환경에너지 산업에 중점을 둔만큼 2차전지 소재로 분류되는 리드탭 사업을 확장해나갈 방침입니다.

특히 동사는 LG에너지솔루션, 삼성SDI 등을 포함한 국내 이차전지 제조 3사와 밀접한 거래관계를 유지하고 있으며, 해외 고객으로는 얼리엄셀, 다이슨, 만즈, 리비안 등 신규 이차전지업체와도 기술적 협력 및 거래관계를 유지하고 있습니다. 향후 이차전지 시장의 급격한 성장에 발맞추기 위해 이차전지 제조사들의 대규모 생산 Capacity 확대가 금년부터 본격화될 것으로 예상되며, 동사도 이에따른 동반 성장을 기대하고 있습니다.

마. 재무상태

(1) 재무적 성장성

[재무적 성장성 지표]

(단위: 천원, %)

구분

2023연도 반기

(제14기 반기)

2022연도

(제13기)

2021연도

(제12기)

2020연도

(제11기)

매출액

(증감률 %)

16,842,419

(14.03)

29,539,869

(9.16)

27,060,646

(5.82)

25,572,248

(-7.42)

영업이익

(증감률 %)

2,691,761

(607.86)

760,534

(19.10)

638,579

(-129.93)

-2,133,799

(-241.66)

1인당 부가가치

25,419
71,981
57,778
40,380

경상이익률(%)

14.87
-0.43
4.24
-33.75

출처: DART 공시자료 및 동사 제공자료

주1) 별도 재무제표 기준입니다.

주2) 증감률 계산시 2023년 상반기는 비교목적으로 연환산 수치를 사용하였으며, 증감률 계산시 아용한 2019년 재무수치는 일반기업회계기준을 적용하였습니다.

동사는 설립 이후 지속적인 매출성장을 이어왔으며, 2020년 코로나 여파로 인한 매출액 감소에도 불구하고 최근 2개년 및 2023년 반기 기준 매출액의 양(+)의 성장률을 시현하고 있습니다. 영업이익의 경우에도 2020년도 이후 꾸준한 증가세를 보이고 있습니다. 경상이익률의 경우 2020년도 -33.75%, 2021년도 4.24$, 2022년도 -0.43%를 시현하였으나, 원가율 감소로 인한 법인세차감전순이익 증가로 인하여 당반기에는 14.87%를 기록하였습니다. 1인당 부가가치의 경우에도 매년 지속적으로 증가하고 있어 성장성도 크게 증진되고 있습니다.

(2) 재무적 안정성

[재무적 안정성 지표]

(단위: %, 회, 천원)

구분

2023연도 반기

(제14기 반기)

2022연도

(제13기)

2021연도

(제12기)

2020연도

(제11기)

부채비율

193.62

257.88

10,582.24

-6,581.53

자본의 잠식률

-478.25

-375.79

82.36

128.65

재고자산회전율

9.96

15.33

23.34

10.30

매출채권회전율

2.98

2.50

3.41

3.70

영업활동으로 인한 현금흐름

4,327,041

-2,260,637

-1,314,411

2,145,101

특정인에 대한 자금 의존 또는 대여 주2)

155,200
158,500
160,000
1,542,796

출처: 동사 제시자료

주1) 2020년 및 2021년의 경우 동사는 재고자산을 인식하지 않음에 따라 재고자산 회전율을 산출하지 아니하였습니다.

주2) 임직원 생활안정자금 목적으로 대여한 대여금, 해외 자회사들을 대상으로 지급된 대여금 등이 포함된 내역입니다.

동사의 안정성 지표는 업종 평균과 비교하여 양호하며, 특히 부채비율은 2020년 IFRS전환 시, 자본으로 분류되어 있던 상환전환우선주를 부채로 인식함에 따라 그 동안 평가되지 않았던 파생상품 금융부채의 일시적인 평가로 인하여 이익잉여금이 일시에 줄었습니다(90.7억). 또한 2022년 상환전환우선주의 자본금으로 전환에 따라 부채비율은 각각 2020년 -6,581.53%, 2021년 10,582.24%, 2022년 257.88%로 지속 감소하고 있는 추세이며, 2023년도 상반기 기준 193.62%로 감소세를 이어나가고 있습니다. 이는 반기기준 차입금 등의 감소로 인한 전체적인 부채비율 감소에 기인합니다.

동사의 경우 안정성 관련하여 상장 이후 더욱 우량한 재무구조를 나타낼 것으로 보이며, 향후 수익성의 증대와 차입금 상환 등으로 재무구조는 더욱 양호해질 것으로 기대됩니다. 다만, 향후 영업환경 악화로 인하여 성장성이 둔화되거나 신규 사업 진출 등으로 부채가 증가할 경우 동사의 재무안정성은 악화될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

(3) 재무자료의 신뢰성동사의 2020년 감사보고서에 대한 외부감사인은 삼화회계법인이었으나, 2021년 및 2022년 지정감사신청으로 신한회계법인과 지정감사 계약을 체결한 내역이 존재합니다. 코스닥시장 상장을 위하여 동사는 2021년과 동일한 회계법인인, 신한회계법인과 계약을 체결하고 2022년 재무제표에 대해 '적정' 감사의견을 수령하였습니다. 최근 3년간 동사가 감사인으로부터 받은 감사의견은 아래와 같습니다.

사업년도

감사의견

감사인

채택회계기준

수정사항 및 그 영향

감사인 지정

특기사항

2022년

제 13기

적정

신한회계법인

K-IFRS

해당사항 없음

22.04

없음

2021년

제 12기

적정

신한회계법인

K-IFRS

해당사항 없음

21.12

없음

2020년

제 11기

적정

삼화회계법인

K-GAAP

해당사항 없음

20.02

없음

동사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 2022년 재무제표에 대해 외부감사인은 적정의견을 표명하였습니다. 외부감사인의 감사의견과 동사의 내부통제시스템을 통한 회계정보의 산출과정을 고려할 때 동사는 회계기준을 적정하게 반영하여 재무제표를 작성하는 것으로 판단됩니다.

또한, 동사의 외부감사인에 대한 독립성 여부를 공인회계사윤리규정 제18조 1항에 근거하여 검토한 결과 독립성에 문제가 없는 것으로 판단됩니다.

바. 경영능력 및 투명성
(1) 대표이사의 자질동사의 각자대표이사는 동사의 공동설립자로 설립 당시부터 경영 전반에 관한 사항뿐만 아니라 마케팅 및 기술개발 전반에 중요한 역할을 수행하고 있습니다. 여현국 대표이사의 경우 대원정밀 시절 기업부설연구소장을 역임하며, 동사 기술력에 대한 이해를 높혔고, 이미연 대표이사의 경우도 대원정밀 기업부설연구소의 연구원으로서 기술 노하우를 키웠습니다. 두 대표 모두 동 업계 경력 20년 이상으로 기술분야에 대한 경험 및 노하우 수준을 고려할 시 기술경험 수준은 매우 우수한 수준이라고 판단되며, 한국전지산업협회, 중소기업기술혁신협회 등 관련 학계에서도 유의미한 네트워크를 형성하고 있다고 판단됩니다.
(2) 인력 및 조직 경쟁력

동사의 경영진과 연구소의 연구 인력은 전기전자 및 기계공학 전공자로 구성되어 있으며, 평균 연구경력은 평균 10년 이상으로 자체적인 설계능력을 보유하고 있습니다. 특히 경영진들은 2차전지와 분야에 전문성을 갖춘 고경력자로 기술개발 방향과 기술전략에 대하여 충분한 리더십을 갖고 제품의 기술개발과 사업 방향에 대하여 확고히 자립할 수 있는 환경을 갖추고 있습니다.

동사의 R&D조직은 여현국 대표이사 직속으로 당초 기업부설연구소를 확대 개편한 연구개발본부(R&D) 조직을 보유하고 있으며, 주력제품인 노칭금형, 자동화장비 및 정밀기계부품, 리드탭에 대한 선행연구 뿐만 아니라, 기존 제품의 성능향상, 기능개선을 위해 끊임없이 연구에 매진하고 있습니다.

(3) 경영의 투명성 및 안정성동사는 2020년 8월 주관사 선정 이후, 상장주선인의 권고에 따라 최대주주 등 거래 시 내부통제를 구축하고 적절한 통제절차를 준수하도록 관계회사 거래 발생시 「이해관계자와의 거래통제 규정」에 따라 이사회 사전 승인을 득하여 해당 거래를 진행하도록 내부통제 절차를 구축하였습니다. 동사는 향후에도 관계회사와의 거래를 더욱 투명하게 진행하기 위해 규정을 준수하고 내부거래에 대하여 사전에 이사회의 검토 및 승인을 득하는 등 강화된 내부통제를 통하여 거래를 진행할 예정입니다.
(4) 경영의 독립성증권신고서 제출일 현재 동사의 경영과 관련한 주요 의사결정은 총 4 인의 이사 및 감사 1 인으로 구성된 이사회를 통하여 이루어지고 있습니다. 총 4 인의 이사 중 1 인의 사외이사로 구성되어 있고, 해당 사외이사 및 감사는 최대주주 여현국 및 이미연 대표이사와 특수한 관계에 있지 않기 떄문에 독립성을 갖추고 있으며, 이에 따라 동사의 이사회는 최대주주의 독단적인 의사결정을 견제할 수 있는 구조를 갖추고 있는 것으로 판단됩니다.
사. 기타 투자자보호신고서 제출일 현재 대표주관회사인 NH투자증권㈜는 ㈜유진테크놀로지의 주권을 코스닥시장으로 이전상장하는 것이 투자자보호 및 코스닥시장의 건전한 발전을 저해하지 않는다고 판단하고 있습니다. 동사는 기업의 계속성이나 안정성, 기업지배구조 및 내부통제제도 등의 측면에서 특별한 문제점을 보이지 않고 있고 건전한 경영철학과 비전을 보유하고 있으므로 상장 후 투자자보호 및 코스닥시장의 건전한 발전을 저해하지 않을 것으로 판단됩니다.

4. 공모가격에 대한 의견
가. 평가결과

대표주관회사인 NH투자증권㈜는 ㈜유진테크놀로지의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황등을 고려하여
확정공모가액을 아래와 같이
결정하였습니다.

구 분
내 용

주당
확정공모가액

17,000원

확정공모가액결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜유진테크놀로지의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.금번 ㈜유진테크놀로지의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 NH투자증권㈜가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

나. 희망공모가액의 산출방법금번 ㈜유진테크놀로지의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 상기와 같이 제시된희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.
(1) 평가모형의 개요일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치 평가방법과 상대가치 평가방법이 있습니다.절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF: Discounted Cash Flow Method)과 본질가치평가법이 있으며, 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC : Weighted Average Cost Of Capital - 기업의 자본조달원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합)을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다. 이를 위해서는 최소 5년 이상의 미래현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 비교기업과 비교하기 위해서는 비교기업의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로 이러한 미래현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지가 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로서 유의성을 상실할 우려가 있습니다.본질가치평가법은 2002년 8월 「유가증권인수업무에 관한 규칙」개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나, 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에 있어 한계가 있으며, 또한 이를 보완하는 향후 2개년간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익 추정시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다.상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)은 주식시장에 분석대상 기업과 동일하거나 유사한 제품을 주요 제품으로 하는 비교가능성이 높은 유사 기업들이 존재하고, 주식시장은 이런 기업들의 가치를 평균적으로 올바르고 적정하게 평가하고 있다는 가정하에 분석대상기업과 비교기업을 비교ㆍ평가하는 방법으로서 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다.그러나, 비교기업의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)을 적용하기 위해서는 비교 대상 회사들이 일정한 재무적 요건 및 비교 유의성을 충족하여야 합니다. 또한 사업, 기술, 관련 시장 성장성, 주요 제품군 등 질적 측면에서 일정 수준 이상 평가대상 회사와 비교 유의성을 갖고 있어야 합니다.
(2) 평가모형의 선정

대표주관회사인 NH투자증권㈜은 금번 공모를 위한 ㈜유진테크놀로지의 주당가치를 평가함에 있어 주식시장에서 일반적으로 활용되고, 투자자가 상대적으로 이해하기 용이한 상대가치 평가방법을 적용하였습니다.

[㈜유진테크놀로지 비교가치 산정시 PER 적용 사유]

적용 투자지표
투자지표의 적합성

PER
PER(Price/Earning Ratio)는 해당 기업의 주가와 주당순이익(EPS)의 관계를 규명하는 비율로서 기업의 영업활동을 통한 수익력에 대한 시장의 평가, 성장성, 영업활동의 위험성 등이 총체적으로 반영된 지표입니다. 또한 개념이 명확하고 계산의 용이성으로 인해 가장 널리 사용되는 투자지표이기도 합니다. PER는 순이익을 기준으로 비교가치를 산정하므로 개별 기업의 수익성을 잘 반영하고 있을 뿐만 아니라, 산업에 대한 향후 미래의 성장성이 반영되어 개별 기업의 PER가 형성되므로, PER를 적용할 경우 특정산업에 속한 기업의 성장성과 수익성을 동시에 고려할 수 있고 산업 고유위험에 대한 Risk 요인도 주가를 통해 반영될 수 있습니다. 이에 따라 발행회사인 ㈜유진테크놀로지의 금번 공모주식에 대한 평가에 있어 상대가치 평가방법 중 가장 보편적이고 소속업종 및 해당기업의 성장, 수익, 위험을 반영할 수 있는 모형인 PER를 활용하였습니다.

[㈜유진테크놀로지 비교가치 산정시 PBR, PSR, EV/EBITDA 제외사유]

적용 투자지표
투자지표의 적합성

PBR
PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는 금융기관의 평가나 고정자산의 비중이 큰 장치산업의 경우 주로 사용되는 지표입니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 회사의 성장성, 수익성 등의 가치 반영 측면에서 상대적으로 순자산가치가 가치평가의 한계성을 내포하고 있는 것으로 판단되어 PBR을 평가 방법에서 제외하였습니다.

PSR
PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 일반적으로 비교기업의 이익이 적자(-)일 경우 사용하는 보조지표로 이용되고 있습니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 비교기업간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로 기업마다 매출액 대비 수익률(ROS)은 상이하며, 단순히 매출액과 관련하여 주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기 때문에 사용하기 적합하지 않습니다.

EV/EBITDA
EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는 지를 나타내는 지표입니다. EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업에 유용한 지표로서, 동사 가치를 나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단하에 가치산정시 제외하였습니다.

(3) 비교기업의 선정동사는 이차전지 제조에 소요되는 정밀금형 및 공정 기계부품, 자동화장비를 제작하여 공급하며 이차전지 소재인 리드탭을 생산하여 공급하는 회사로서, 한국표준산업분류상 주형 및 금형 제조업 (C29294)에 속해 있습니다. 대표주관회사는 한국표준산업분류 상 동사가 속한 세세분류의 상위분류인 세분류 및 동사와 유사한 사업을 영위하는 세분류의 유가증권 및 코스닥 시장 상장회사를 모집단으로 설정하여 사업내용의 유사성, 재무적 비교가능성 등을 종합적으로 고려하여 최종 비교기업을 선정하였습니다. 다만, 최종 선정된 비교기업은 동사와 비교시 사업의 범위, 사업전략, 영업환경, 시장 내 위치 등의 차이가 존재할 수 있으므로, 투자자들께서는 비교참고 정보를 토대로 투자의사 결정시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

(가) 비교기업 선정 요약

[국내 비교기업 선정 기준표]

구분

선정기준

세부검토기준

회사수

1단계
산업분류 유사성
한국표준산업분류상 다음 중 하나에 속하는 유가증권시장/코스닥시장 상장회사① 금속 열처리, 도금 및 기타 금속가공업(C25920)② 전동기, 발전기 및 전기변환장치 제조업(C28110)③ 기타 전기장비 제조업(C28900)④ 반도체 및 평판디스플레이 제조용 기계 제조업(C29270)⑤ 기타 특수목적용 기계 제조업(C29290)
155개사

2단계
사업 및 제품 유사성
① 이차전지 공정 중 전공정(극판, 조립)에 속하는 장비 또는 부품을 생산하는 회사일 것② 매출구성 중 전공정에 소요되는 장비 또는 부품 매출 비중이 2022 사업연도 사업보고서 기준으로 40% 이상일 것
18개사

3단계
재무 유사성
① 2022년 및 2023년 상반기 기준 영업이익 및 당기순이익 흑자를 시현한 기업② 2022년 사업연도 감사의견이 적정일 것③ 12월말 결산 법인일 것
5개사

4단계
일반 요건
① 상장 후 6개월이 경과하였을 것② 최근 6개월 이내 합병, 분할 또는 중요한 영업의 양수도 등이 없었을 것③ 최근 6개월간 한국거래소로부터 투자유의종목, 관리종목, 기업회계기준 위배로 인한 조치를 받은 사실이 없을 것④ 비경상적 Multiple(PER 50배 이상)이 산출된 회사는 제외할 것
3개사

(나) 비교기업 선정 세부내역1) 1차 비교기업(모집단) 선정 : 산업분류 유사성동사는 이차전지 제조에 소요되는 정밀금형 및 공정 기계부품, 자동화장비를 제작 전문 기업으로서, 한국표준산업분류상 주형 및 금형 제조업(C29294)에 속해 있습니다. 동사의 주요기술 및 사업적 특성을 고려하여 한국표준산업분류 상 동사가 속하는 산업의 상위 분류인 기타 특수목적용 기계 제조업(C29290)을 포함한 금속 열처리, 도금 및 기타 금속가공업(C25920), 전동기, 발전기 및 전기변환장치 제조업(C28110), 기타 전기장비 제조업(C28900) 및 반도체 및 평판디스플레이 제조용 기계 제조업(C29270)에 속한 총 155개사를 1차 비교기업으로 선정하였습니다.

[모집단 선정 내역]

한국표준산업분류

해당기업

기업수

금속 열처리, 도금 및 기타 금속가공업(C25920)
㈜케이피티유, ㈜티플랙스, ㈜에이치와이티씨
3개사

전동기, 발전기 및 전기변환장치 제조업(C28110)
㈜파워넷, ㈜빅텍, ㈜파루, ㈜에스에너지, ㈜지엔씨에너지, ㈜윌링스, 제룡전기㈜, 이화전기공업㈜, ㈜서남, 서울전자통신㈜, ㈜에스피지, 동양이엔피㈜, ㈜이지트로닉스, ㈜에이치앤비디자인, 에이치디현대일렉트릭㈜, 효성중공업㈜, 두산퓨얼셀㈜, 범한퓨얼셀㈜, 에스퓨얼셀㈜
19개사

기타 전기장비 제조업(C28900)
대보마그네틱㈜, 대아티아이㈜, ㈜,에이프로, ㈜,에스디시스템, ㈜,엔시스, ㈜,로보로보
6개사

반도체 및 평판디스플레이 제조용 기계 제조업(C29270)
㈜미래컴퍼니, ㈜이오테크닉스, 유니셈㈜, ㈜탑엔지니어링, ㈜제이스텍, ㈜코세스, ㈜뉴파워프라즈마, ㈜엘오티베큠, ㈜테크윙, ㈜에이치비테크놀러지, ㈜디에스케이, ㈜젬백스&카엘, ㈜프로텍, ㈜힘스, ㈜동아엘텍, ㈜기가레인, ㈜아바코, ㈜아이씨디, ㈜스마트솔루션즈, ㈜더코디, ㈜디이엔티, 인베니아㈜, 제너셈㈜, ㈜유진테크, ㈜유니테스트, ㈜엑시콘, ㈜예스티, 씨앤지하이테크㈜, ㈜글로벌스탠다드테크놀로지, ㈜비아트론, ㈜디바이스이엔지, 한솔아이원스㈜, ㈜테스, ㈜케이피에스, 에이피티씨㈜, ㈜야스, ㈜선익시스템, 에이치비솔루션㈜, 디아이티㈜, 참엔지니어링㈜, 한미반도체㈜, ㈜베셀, ㈜싸이맥스, ㈜위지트, 주성엔지니어링㈜, ㈜에스티아이, 피에스케이홀딩스㈜, ㈜원익홀딩스, ㈜케이엑스하이텍, 로체시스템즈㈜, ㈜신도기연, ㈜영우디에스피, ㈜필옵틱스, ㈜지앤비에스, 에코와이엠씨㈜, ㈜러셀, 레이저쎌㈜, 엔젯㈜, 오션브릿지㈜, ㈜한송네오텍, ㈜엔투텍, 와이아이케이㈜, ㈜원익아이피에스, ㈜저스템, 에이피시스템㈜, ㈜에이치피에스피, ㈜케이씨텍, ㈜코미코, 윈텍㈜, ㈜에스에이티
70개사

기타 특수목적용 기계 제조업(C29290)
㈜티에스넥스젠, ㈜톱텍, ㈜나래나노텍, ㈜디에이테크놀로지, ㈜고영테크놀러지, 파나케이아㈜, ㈜로보티즈, ㈜다이나믹디자인, 나라엠앤디㈜, ㈜윤성에프앤씨, ㈜에스에프에이, ㈜서연탑메탈, ㈜디엠에스, ㈜원익피앤이에스, 엔유프리시젼㈜, ㈜넥스턴바이오사이언스, 에이테크솔루션㈜, 바이옵트로㈜, ㈜하나기술, 에프엔에스테크㈜, ㈜코윈테크, ㈜우진플라임, 명성티엔에스㈜, ㈜펨트론, 기가비스㈜, ㈜피엔티, ㈜지아이텍, ㈜이큐셀, ㈜상상인인더스트리, ㈜엠플러스, ㈜티에스아이, ㈜파라텍, ㈜우신시스템, 기신정기㈜, 한국주강㈜, ㈜오로스테크놀로지, 모델솔루션㈜, ㈜제우스, ㈜인텍플러스, ㈜파인텍, 팸텍㈜, ㈜유일로보틱스, ㈜한일진공, ㈜원준, ㈜브이원텍, ㈜넥스틴, ㈜이노메트리, 유일에너테크㈜, 씨아이에스㈜, ㈜네오셈, ㈜자비스, ㈜나인테크, ㈜네온테크, 피에스케이㈜, ㈜태성, 두산밥캣㈜, ㈜필에너지
57개사

2) 2차 비교기업 선정 : 사업 및 제품 유사성모집단으로 선정된 155개의 기업 중 아래의 사업 및 제품 유사성 기준에 따라 18개의 기업을 2차 비교기업으로 선정하였습니다. 동사는 이차전지 제조에 소요되는 정밀금형 및 장비를 생산하고 있습니다. 이러한 특성을 고려하여 2022년 사업보고서 기준 이차전지 전공정(극판, 조립)에 속하는 장비 또는 부품을 생산하는 기업이면서 해당 매출비중이 40% 이상인 회사 18개사를 2차 비교기업으로 선정하였습니다.

선정기준

세부 검토기준

사업 및제품 유사성
① 이차전지 공정 중 전공정(극판, 조립)에 속하는 장비 또는 부품을 생산하는 회사일 것② 매출구성 중 전공정에 소요되는 장비 또는 부품 매출 비중이 2022 사업연도 사업보고서 기준으로 40% 이상일 것

회사명

2022년 기준 주력 제품 및 사업(매출 비중)

선정 여부

㈜미래컴퍼니
반도체 / 디스플레이 제조장비(94.0%)
미선정

㈜파워넷
전력변환장치(SMPS)(100.0%)
미선정

대보마그네틱㈜
EMF(전자석탈철기)(93.24%)
미선정

㈜이오테크닉스
레이저마커 등(매출)(100.0%)
미선정

유니셈㈜
GAS SCRUBBER 및 반도체장비(35.19%)
미선정

㈜탑엔지니어링
스마트폰용 CM(제품/상품)제품 제조 및 판매(58.66%)
미선정

대아티아이㈜
SIG 제품 및 용역제공(90.37%)
미선정

㈜제이스텍
바이오진단키트 장비 매출(53.81%)
미선정

㈜빅텍
전원공급장치 및 기타 방산매출(45.92%)
미선정

㈜티에스넥스젠
Plant Damper,SOx Damper 제품 등 매출(56.78%)
미선정

㈜파루
태양광추적장치 및 태양광사업(97.35%)
미선정

㈜코세스
반도체 제조용 장비 & 자동화장비(44.10%)
미선정

㈜톱텍
반도체 FA부문 매출(86.60%)
미선정

㈜나래나노텍
포토장비(제품) 제조(64.89%)
미선정

㈜케이피티유
AL형재 및 공구강(상품매출) 등(66.37%)
미선정

㈜티플랙스
봉강/후판 및 스테인리스 제품(100.0%)
미선정

㈜뉴파워프라즈마
방산부문 외(56.10%)
미선정

㈜엘오티베큠
DD, HD, LDRD, XD-series 등 제품매출(76.08%)
미선정

㈜테크윙
반도체검사장비 매출(51.08%)
미선정

㈜디에이테크놀로지
2차전지조립공정 설비 및 제품매출(97.90%)
선정

㈜고영테크놀러지
3D SPI, 3D AOI 등 반도체 관련 매출(100.0%)
미선정

파나케이아㈜
의류 및 신발판매 유통사업(27.69%)
미선정

㈜에이치비테크놀러지
도광판, 확산판 부품매출(51.33%)
미선정

㈜로보티즈
액츄에이터 및 그 응용제품(81.81%)
미선정

㈜다이나믹디자인
타이어 금형(제품/상품) 매출(99.86%)
미선정

나라엠앤디㈜
Press금형 매출(44.4%) / 자동차 battery pack 금형 매출 등(40.2%)
미선정

㈜디에스케이
이차전지장비, 카메라모듈장비, FPD용 Bonding System 및 In-line System(70.86%)
선정

㈜젬백스&카엘
CA Filter 외 환경오염제어제품(99.74%)
미선정

㈜프로텍
반도체, SMT 및 LED용 제조기계(49.17%)
미선정

㈜힘스
OLED장비(제품)(70.17%)
미선정

㈜윤성에프앤씨
2차전지 믹싱 장비와 그 시스템 판매(제품) (96.89%)
선정

㈜동아엘텍
OLED검사기/디스플레이 검사장비(41.73%)
미선정

㈜에스에프에이
반도체 패키징 및 시스템솔루션 사업(41.52%)
미선정

㈜기가레인
RF 통신사업(제품매출)(66.92%)
미선정

㈜아바코
SPUTTER(제품매출) 진공장비 등(34.27%)
미선정

㈜서연탑메탈
사출금형 제품매출(40.0%)
미선정

㈜아이씨디
AM-OLED용 전공정장비(제품)(94.68%)
미선정

㈜디엠에스
FPD설비 제조(90.06%)
미선정

㈜원익피앤이
2차전지 장비(활성화, 조립공정, 연구개발)(88.1%)
선정

에스엔유프리시젼㈜
LCD, OLED 제조장비 등 매출(60.03%)
미선정

㈜넥스턴바이오사이언스
중장비 제조(55.63%)
미선정

㈜스마트솔루션즈
유리기판 검사장비(제품매출)(47.49%)
미선정

㈜더코디
반도체 관련 제품매출(59.75%)
미선정

㈜에스에너지
태양광모듈, EPC 등(제품·상품)매출(70.58%)
미선정

㈜디이엔티
레이져노칭 및 이차전지사업 관련 매출(40.41%)
선정

인베니아㈜
패널 제조장비(100.0%)
미선정

제너셈㈜
반도체 후공정 장비(100.0%)
미선정

㈜유진테크
LPCVD 장비 외(제품)반도체장비(84.05%)
미선정

에이테크솔루션㈜
가전 관련 금형 Press, mold 및 정밀부품 관련 매출(100.0%)
미선정

㈜유니테스트
컴포넌트테스터 및 고속 번인장비(51.57%)
미선정

㈜엑시콘
메모리테스터 및 스토리지 관련 제품(100.0%)
미선정

바이옵트로㈜
PCB 전기검사기(제품및용역)(98.70%)
미선정

㈜예스티
반도체 및 디스플레이 장비(77.79%)
미선정

㈜에이프로
2차전지 활성화 장비 및 검사장비(100.0%)
선정

씨앤지하이테크㈜
화학약품 혼합장치(제품)(57.23%)
미선정

㈜글로벌스탠다드테크놀로지
Scrubber 및 반도체 제조용 장비(56.54%)
미선정

㈜비아트론
Flexible Display 열처리 장비(68.01%)
미선정

㈜디바이스이엔지
오클렌(OCLEN)/AFC320/검사기 등 제품매출(99.90%)
미선정

㈜지엔씨에너지
IDC 및 R&D센터 발전기 매출(38.49%)
미선정

한솔아이원스㈜
정밀가공 반도체부문(58.94%)
미선정

㈜테스
반도체 장비(PECVD, GPE) 및 디스플레이장비(86.71%)
미선정

㈜하나기술
이차전지 제조장비(100.0%)
선정

에프엔에스테크㈜
FPD장비의 제조 및 판매(64.54%)
미선정

㈜코윈테크
이차전지 공정 자동화시스템 및 시스템 엔지니어링(89.9%)
미선정

㈜우진플라임
사출성형기제조(87.78%)
미선정

명성티엔에스㈜
이차전지 분리막 생산설비 및 디스플레이 이용설비(100.0%)
미선정

㈜에스디시스템
지능형교통관리시스템(ITS) 사업 (69.36%)
미선정

㈜케이피에스
OLED 장비 및 기타장비(제품)(38.53%)
미선정

㈜윌링스
태양광발전 EPC(용역매출)(62.42%)
미선정

㈜펨트론
3D AOI(실장검사기) 매출(57.99%)
미선정

기가비스㈜
반도체 기판용 광학검사, 수리장비 제조(100.0%)
미선정

에이피티씨㈜
반도체 장비 및 상품(99.28%)
미선정

㈜피엔티
이차전지 제조장비 및 노칭장비 등(100.0%)
선정

㈜지아이텍
이차전지 전극공정 장비(slot die, nozzle 등)(100.0%)
선정

제룡전기㈜
변압기(제품매출)중전기(75.52%)
미선정

㈜야스
OLED 증착시스템 및 증착원 등(46.3%)
미선정

㈜선익시스템
증착장비 OLED 제조장비(93.12%)
미선정

이화전기공업㈜
무정전전원장치(UPS) 제품(31.91%)
미선정

㈜이큐셀
2차전지 물류(제품 및 기타)(62.50%)
미선정

㈜상상인인더스트리
선박 구성부분품목 등(92.40%)
미선정

에이치비솔루션㈜
도포기(자사제품)(70.79%)
미선정

㈜엠플러스
이차전지 자동화조립장비(제품)(89.84%)
선정

디아이티㈜
평판 디스플레이 검사장비(OLED 등)(81.91%)
미선정

㈜티에스아이
이차전지 믹싱시스템 매출(제품)(83.79%)
선정

참엔지니어링㈜
FPD 패널/제조장비 판매 등(94.96%)
미선정

한미반도체㈜
(제품 및 부품매출)반도체 장비 (100.0%)
미선정

㈜베셀
디스플레이 관련 매출(63.59%)
미선정

㈜파라텍
소방설비공사 등 공사업 매출(66.87%)
미선정

㈜서남
초전도 선재제조장비(제품)(51.29%)
미선정

㈜싸이맥스
반도체 웨이퍼 이송장비(제품)(79.76%)
미선정

㈜우신시스템
자동차 Door가공/안전벨트제작 등(61.83%)
미선정

서울전자통신㈜
트랜스포머, 스위칭트랜스, SMPS 등 가전제품 및 전기자동차의 전원부 공급(61.83%)
미선정

기신정기㈜
플라스틱 사출금형용 원재료(72.6%)
미선정

한국주강㈜
압축분철(압축분철제조) 고철사업(53.97%)
미선정

㈜오로스테크놀로지
OL-12inch(제품)(77.08%)
미선정

㈜에이치와이티씨
이차전지 장비 초정밀 부품(Shaft, Cutter, Knife-spacer등) 제조(41.11%)
선정

모델솔루션㈜
프로토타입, 정밀가공품 및 QDM 금형 등 사업(99.87%)
미선정

㈜위지트
디스플레이부품(75.06%)
미선정

주성엔지니어링㈜
반도체 장비(제품 및 상품)(84.34%)
미선정

㈜에스티아이
C.C.S.S(제품)반도체ㆍ디스플레이(87.21%)
미선정

피에스케이홀딩스㈜
반도체 공정장비류 외(80.98%)
미선정

㈜에스피지
모터 관련 제품 외(99.12%)
미선정

㈜원익홀딩스
NH3, CO2, N2O 등 가스 제품(65.97%)
미선정

㈜제우스
반도체 제조 장비(62.52%)
미선정

㈜케이엑스하이텍
반도체재료 사업 및 SSD사업부문(63.0%)
미선정

로체시스템즈㈜
반도체(제품)제조(48.82%)
미선정

㈜신도기연
합착기(제품) (36.96%)
미선정

㈜인텍플러스
반도체 외관검사분야(제품)(58.95%)
미선정

동양이엔피㈜
SMPS(전자부품)외(100.0%)
미선정

㈜엔시스
이차전지 전극 및 검사장비 제조(코터검사기, roll-press 등)(64.14%)
미선정

㈜영우디에스피
디스플레이검사장비(100.0%)
미선정

㈜필옵틱스
Laser Notching 및 Stacking 설비 등(62.4%)
선정

㈜지앤비에스에코
SCRUBBER(제품매출)(80.73%)
미선정

㈜파인텍
디스플레이 제조 장비(제품)장비(47.13%)
미선정

팸텍㈜
카메라모듈장비(CCM)(89.49%)
미선정

㈜로보로보
교육용 로봇 및 과학기자재 등(63.55%)
미선정

㈜유일로보틱스
로봇 자동화시스템(제품)(67.75%)
미선정

와이엠씨㈜
반도체/디스플레이 및 용역(53.42%)
미선정

㈜이지트로닉스
컨버터, 인버터 등 전원공급장치 및 중계기 등 통신장비(41.05%)
미선정

㈜한일진공
진공증착장비 등(65.98%)
미선정

㈜원준
RHK, PK 등 열처리 장비 제품(87.57%)
미선정

㈜브이원텍
2차전지 검사시스템(제품)(43.02%)
선정

㈜러셀
200mm(제품)반도체장비(44.69%)
미선정

레이저쎌㈜
rLSR(제품매출) (36.96%)
미선정

㈜넥스틴
반도체 전공정 패턴검사 제품매출(87.94%)
미선정

엔젯㈜
EHD 잉크젯프린팅 솔루션 매출(91.92%)
미선정

㈜이노메트리
X-ray 2차전지 검사장비(72.80%)
미선정

오션브릿지㈜
반도체 원자재 및 장비 등(75.0%)
미선정

유일에너테크㈜
이차전지 자동화 조립장비(Noching 및 Stacking 장비등)(75.27%)
선정

씨아이에스㈜
이차전지 전극공정(calender roll press 제품) 생산(75.65%)
선정

㈜한송네오텍
OLED 공정 장비(78.28%)
미선정

㈜엔투텍
LED,발광제품 외(제품)(61.94%)
미선정

와이아이케이㈜
메모리 웨이퍼 테스터(제품)(78.98%)
미선정

㈜원익아이피에스
반도체 제조 장비/Display 제조 장비/Solar Cell 제조 장비(90.8%)
미선정

㈜저스템
반도체 제조용 웨이퍼 LPM(제품매출)(53.22%)
미선정

㈜네오셈
SSD 테스터(제품매출)(85.91%)
미선정

㈜자비스
Xscan 제품 생산(54.16%)
미선정

㈜에이치앤비디자인
건강기능식품(제품외)(75.09%)
미선정

에이피시스템㈜
AMOLED 및 반도체 제조장비(100.0%)
미선정

㈜에이치피에스피
고압 수소어닐링장비(제품매출)(94.24%)
미선정

㈜나인테크
이차전지 조립공정 제조용 장비(lamination, stacking 등)(44.80)
선정

에이치디현대일렉트릭㈜
변압기, 고압차단기 중 저압차단기(100.0%)
미선정

㈜케이씨텍
반도체부문(79.68%)
미선정

㈜코미코
세정 및 코팅(제품) (55.73%)
미선정

효성중공업㈜
변압기, 차단기, 전동기, 감속기(56.63%)
미선정

㈜네온테크
반도체 등 기타(상품) FA(22.49%)
미선정

피에스케이㈜
반도체 공정장비류 외(제품)(69.30%)
미선정

㈜태성
설비-표면처리설비(제품)(46.44%)
미선정

윈텍㈜
CI 사업부MLCC등 마이크로칩(73.33%)
미선정

두산퓨얼셀㈜
연료전지 주기기(제품/상품 등)(66.07%)
미선정

범한퓨얼셀㈜
연료전지 외(54.55%)
미선정

에스퓨얼셀㈜
건물용 연료전지(제품)(90.88%)
미선정

두산밥캣㈜
소형 건설기계, 농업/조경용 제품(78.66%)
미선정

㈜에스에이티
BONDING 장비(54.80%)
미선정

㈜필에너지
이차전지 Stacking 및 laser notching 장비 등(94.6%)
선정

출처: 금융감독원 전자공시 시스템, 각사 사업보고서

3) 3차 비교기업 선정 : 재무 유사성사업 및 제품 유사성을 기준으로 선정된 2차 비교기업 중 아래의 재무유사성 기준에 따라 5개의 기업을 3차 비교기업으로 선정하였습니다.

선정기준

세부 검토기준

재무유사성

① 2022년 및 2023년 상반기 기준 영업이익 및 당기순이익 흑자를 시현한 기업② 2022년 사업연도 감사의견이 적정일 것③ 12월말 결산 법인일 것

(단위: 백만원)

회사명
결산월
2022년 감사의견
2022년 온기
2023년 상반기
선정여부

영업이익
순이익 주)
영업이익
순이익 주)

㈜디에이테크놀로지
12월
적정
-17,723
-24,952
-20,394
-17,289
미선정

㈜디에스케이
12월
적정
-13,124
-6,453
-5,147
2,569
미선정

㈜윤성에프앤씨
12월
적정
32,073
24,763
7,142
8,163
선정

㈜원익피앤이
12월
적정
3,948
2,693
-14,923
-16,074
미선정

㈜디이엔티
12월
적정
-4,538
-5,574
-1,902
-1,811
미선정

㈜에이프로
12월
적정
-2,515
-1,530
8,764
7,786
미선정

㈜하나기술
12월
적정
11,191
1,507
-1,009
3,241
미선정

㈜피엔티
12월
적정
77,765
60,152
33,667
33,196
선정

㈜지아이텍
12월
적정
6,926
6,446
213
2,085
선정

㈜엠플러스
12월
적정
-9,857
-15,229
13,781
13,023
미선정

㈜티에스아이
12월
적정
4,928
3,145
3,963
-8,916
미선정

㈜에이치와이티씨
12월
적정
1,979
1,966
2,595
3,688
선정

㈜필옵틱스
12월
적정
18,085
1,757
10,552
-9,281
미선정

㈜브이원텍
12월
적정
38
-656
-3,671
244
미선정

유일에너테크㈜
12월
적정
-19,282
14,478
-3,755
-8,529
미선정

씨아이에스㈜
12월
적정
7,812
11,684
2,145
-3,646
미선정

㈜나인테크
12월
적정
5,225
31
627
1,553
선정

㈜필에너지
12월
적정
16,812
3,723
-
-
미선정

출처: 각사 사업보고서

주) K-IFRS 연결 기준인 경우 당기순이익은 지배기업지분 당기순이익을 적용했습니다.

4) 4차 비교기업 선정 : 일반 요건3차 비교기업으로 선정된 기업 중 아래의 일반 요건 기준에 따라 3개의 기업을 최종 비교기업으로 선정하였습니다.

선정기준

세부 검토기준

일반 요건
① 상장 후 6개월이 경과하였을 것② 최근 6개월 이내 합병, 분할 또는 중요한 영업의 양수도 등이 없었을 것③ 최근 6개월간 한국거래소로부터 투자유의종목, 관리종목, 기업회계기준 위배로 인한 조치를 받은 사실이 없을 것④ 비경상적 Multiple(PER 50배 이상)이 산출된 회사는 제외할 것

회사명

상장후 6개월경과

6개월 내주요 경영 변동사항

관리종목 등지정사유
2023년 반기기준 LTM PER 주)

최종 선정

㈜윤성에프앤씨
O
O
X
79.87
미선정

㈜피엔티
O
O
X
25.88
선정

㈜지아이텍
O
O
X
27.99
선정

㈜에이치와이티씨
O
O
X
27.20
선정

㈜나인테크
O
O
X
64.04
미선정

주) 비교기업의 2023년 반기 기준 LTM PER의 경우 2023년 09월 08일(증권신고서 제출일로부터 5영업일 전일)을 평가기준일로 하여 평가기준일로부터 소급하여 1개월간(2023년 08월 09일 ~ 09월 08일) 종가의 산술평균, 1주일간(2023년 09월 04일 ~ 09월 08일) 종가의 산술평균을 산정한 후 이들을 평가기준일(2023년 9월 08일) 종가와 비교하여 가장 낮은 가액을 기준주가로 사용하였습니다.

(다) 비교기업 선정 결과

[최종 비교기업 선정결과 요약]

최종 비교기업

㈜피엔티, ㈜지아이텍, ㈜에이치와이티씨 [총 3개사]

대표주관회사인 NH투자증권㈜은 발행회사인 ㈜유진테크놀로지의 지분증권 평가를 위하여 사업의 유사성, 재무적 기준 등의 선정 기준에서 일정수준 이상을 충족하는 ㈜피엔티, ㈜지아이텍, ㈜에이치와이티씨 등 3개사를 최종 비교기업으로 선정하였습니다. 상기와 같은 비교기업의 선정은 비교기업의 사업 내용이 일정부문 동사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정수준의 질적요건을 충족하는 비교기업을 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높이기 위한 것입니다.그러나 기업 규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 비교기업 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때, 반드시 적합한 비교기업의 선정이라고 판단할 수는 없습니다. 또한 비교기업 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 주 매출처의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 비교기업 선정의 부적합성이 존재할 수 있음을 유의하시기 바랍니다.또한, 동사의 주당 평가가액은 비교기업들의 최근 4개 분기 순이익을 기준으로 산출한 상대적 성격의 비교가치로서 동사의 기업가치를 평가함에 있어 절대성을 내포하고 있는 것은 아니며, 비교대상회사의 기준주가를 특정시점에서 산정하였으므로 향후 발생할 수 있는 비교대상기업의 주가변동에 의하여 동사의 주당 평가가액도 변화할 수 있습니다.따라서 비교기업의 기준주가가 미래 예상 손익에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성을 고려한다면 비교평가방법은 평가모형으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다.

(라) 비교기업 사업 현황

최종 비교기업 3개사의 사업의 내용, 주요 제품 등 사업 현황은 같습니다.

1) ㈜피엔티

피엔티는 롤투롤(Roll-to-Roll) 기술을 바탕으로 IT용 소재, 2차전지의 음극 및 분리막 소재, Copper 등의 코팅 및 슬리터 장비의 제작 판매를 주요 사업으로 하고 있는 회사이며, 회사가 영위하고 있는 사업부문을 요약하면 아래와 같습니다.

[㈜피엔티 사업부문 개요]

사업부문
사업내용

2차전지 사업부
전기자동차, ESS, 각종 모바일 기기 등 2차전지 핵심 소재인 음극, 양극, 분리막을 생산하는 Coating M/C, Press M/C, Slitter M/C, 노칭기 등의 장비

소재 사업부
전지박(동박), 광학필름, OCA 필름 등 각종 디스플레이 소재용 특수 필름 및 전자/전기 소재를 생산하는 장비

2차전지 사업부의 경우 EV 상용화, Mobile 기기 다양화 및 출하량 증가, 2차전지 종류의 다변화에 따른 신규 수요 증감에 영향을 받으며, 소재 사업부는 2차전지 성장에 따른 전지박 수요 급증, 전자기기 소형화 및 FPCB 범용화로 Roll-to-Roll 공정의 전자 소재 적용 범위 확대, 독자적 기술력 확보 등에 영향을 받고 있습니다.사업의 내용 및 주요 제품 등의 현황을 보았을 때, 이차전지의 양극재/음극재 및 분리막 제조장비 및 노칭장비를 제조하고 있으며, 배터리 3사 등 주요 고객사가 동사와 유사하기 때문에 비교유의성이 있다고 판단하였습니다.조금 더 세부적인 비교유의성을 찾기 위해 동사와 비교회사와의 제품 유사성을 검토하였을 때, 이차전지 제조공정 중 전극공정/조립공정에 들어가는 제품을 비교분석 하였습니다. 일반적으로 소재/장비 업체들은 전체 장비 투자금액의 약 30%를 전극공정에 할애하고 있습니다. 양극/음극 활물질을 각 전극의 집전판인 알루미늄과 동박에 도포하는 공정을 전극공정이라고 하며, 세부적으로 전극 공정은 Mixing > Coating > Pressing > Slitting > Drying 공정으로 세분화되고 있습니다.

[전극공정 Process]

전극공정 process.jpg
전극공정 process

출처: LG에너지솔루션, 키움증권 리서치센터

위 공정과정 중 조립공정인 노칭프로세스 상 동사의 주력제품인 노칭 금형 및 노칭 장비, 슬리팅 공정 중 나이프 유닛 및 프릭션 샤프트와 유사하게 피엔티의 경우에도 노칭장비를 주력 제품으로 생산하고 있습니다. 매출비중으로 보았을 때, 2022년 연간기준으로 약 75%, 2023년 반기 기준으로 약 95%의 매출이 음극/양극 분리막 제조장비 및 노칭장비에서 발생하고 있습니다. 이는 동사의 대부분의 매출이 전극공정 및 조립공정에 해당되는 노칭 장비와 나이프유닛 등에서 발생하는 것과 유사합니다. 세부 매출 비중은 아래와 같습니다.

[㈜피엔티 2023년 반기기준 주요 제품 등의 현황]

(단위: 백만원)

품 목
생산(판매)
주요
2023년 반기매출액
2022년 반기매출액
2022년매출액
2021년매출액
제 품 설 명

개시일
상표
(비율)
(비율)
(비율)
(비율)

2차전지사업부
2009.04.27
SRS 외
186,899
128,552
312,605
247,323
소형 및 ESS용 중.대형 2차전지의원천 소재인 양극 음극재 및 분리막제조장비 및 노칭장비

94.49%
69.54%
74.82%
65.47%

소재사업부
2004.04.24
PDL 외
9,127
57,266
97,513
111,534
FPCB, MALL 등 전자소재 및 OLED용필름 및 편광필름, Copper 제조장비

4.61%
30.98%
23.34%
29.53%

별도기준
196,026
185,818
410,118
358,857
-

99.10%
100.52%
98.16%
95.00%
-

섬서인과기계설비(유)
2016.06.06
PDL 외
15,128
29,388
52,108
43,785
코팅기 외

7.65%
15.90%
12.47%
11.59%

(주)피엔티에프엔비
2012.10.11
IMD 외
1,441
1,092
2,510
3,208
평판디스플레이 외

0.73%
0.59%
0.60%
0.85%

People & TechnologyHUNGARY Kft.
2020.05.08
PDL 외
151
11
21
23
코팅기 외

0.08%
0.01%
0.01%
0.01%

People & TechnologyAMERICA Inc
2021.10.08
PDL 외
9
24
51
-
코팅기 외

0.00%
0.01%
0.01%
-

SHANGHAI PNTCO.,LTD
2023.01.27
PDL 외
31
0
-
-
코팅기 외

0.02%
0.00%
-
-

내부거래 제거
(14,978)
(31,478)
(46,994)
(28,145)
-

연결 기준
197,808
184,854
417,814
377,728
-

자료: ㈜피엔티 2023년 반기보고서, 금융감독원 DART

또한 비교회사의 제품은 양산체제가 아닌 주문방식에 의한 특수목적용 산업장비이며, 수주물량, 납기, 생산인력의 수에 따라 생산능력이 결정됩니다. 또한 고객사의 제품 및 제조공정상의 차이에 따라 다양한 형태로 주문제작되고 있는 방식 등을 비추어보았을 때, 동사가 국내 배터리 3사(LG에너지솔루션, 삼성SDI, SK온)에 납품하는 방식 및 수익창출 방식과 동일하여, 비교유의성이 있다고 판단하였습니다.특히 비교회사의 경우 작년 수주하였던 SK온의 폴란드 및 중국 프로젝트가 매출로 인식되며 큰 폭의 실적 개선이 예상되고 있으며, 매출처 또한 국내에 국한된 것이 아닌 해외 현지 로컬 업체를 포함하여 고객 다변화가 잘 되어 있다는 장점이 있습니다. 특히 SK온의 BOSK(테네시/켄터키) 2차 물량과 LG에너지솔루션의 GM JV 3기, Stellantis JV, 미시간 공장 증설, Honda JV 물량 발주에 대한 기대감에 따라 실적이 변동될 것이라고 예상하고 있습니다. 동사 또한, LG에너지솔루션 점유율을 지속 확장하고 있으며, SK온 비중은 현재로서는 크지 않지만, 양산테스트 통과 이후 물량 발주에 따른 매출 급상승을 기대해 볼 수 있습니다. 비교회사의 경우 이차전지 사업부 외 전지박/동박, MLCC, FCCL 등 소재 사업도 영위 중이며, 국내 동박 업체에 장비를 납품하고 있습니다. 중국 법인을 통해 중국 로컬 동박 업체에도 장비를 공급하는 중이며, 특히 동박 장비는 대량으로 납품하다 보니 높은 효율성으로 수익성에 기여하는 등 중국 법인을 통해 부품 내재화를 추진하고 있습니다. 추후 신사업으로 LFP 배터리(ESS)와 소재 사업까지도 확대하는 등 사업 다변화를 통한 중장기 성장을 계획하고 있습니다. 동사 또한, 현재 4개의 현지법인을 설립하고 현지 영업을 확대하고 있으며, 빠른 대응을 위해 배터리 3사의 미국공장 위치 인근에 거점을 설립하고 적극적으로 영업중에 있습니다. 동사 또한 국내 3사를 기점으로 매출처 다변화 및 신규매출처 발굴에 집중할 계획이며, 이차전지 사업을 통한 매출 급성장 시 신규사업도 계획할 수 있는 가능성을 열어두고 있습니다.한편, 비교회사가 동사에 비해 높은 시가총액을 시현하고 있으나, 이는 상장(2012년 7월 상장) 이후 10년 이상의 시간이 지나며, 공모자금 유입, 기관투자자 투자 유치 및 규모의 경제 달성에 따른 성장이 반영된 부분이며, 비교회사의 당시 사업방향성 및 상장이후 설비투자 현황 등을 보았을 때 동사와 비교적합한 회사라고 판단하였습니다. 2) ㈜지아이텍지아이텍은 2차전지 제조공정에 적용되는 SLOT DIE와 디스플레이 제조공정에 적용되는 SLIT NOZZLE의 제조 및 가공과 해당 제품에 대한 REPAIR 서비스를 주 영업으로 하고 있습니다. 이외 SLOT DIE 와 SLIT NOZZLE에 활용되는 소모품, 관련 장비와 고객사에서 사용중인 제품에 대한 연마 공정을 기타 사업군으로 두고 있습니다.회사의 경우 2018년을 기점으로 현재 주력 제품인 2차전지용 SLOT DIE를 생산하기 시작했습니다. SLOT DIE는 2차 전지 전극공정중 기판 역할을 하는 집전체 (Al,Cu foil)에 전극 슬러리를 정해진 패턴 및 일정한 두께로 코팅할 수 있게 해주는 롤투롤 장비의 핵심 부품이며, 전극 면적 및 두께 (에너지밀도), 코팅 패턴 설계(전지타입)를 결정하여, 코팅 공정에서 전지 설계에 대한 변수가 결정되는 공정에 필수적인 제품입니다.

회사의 주요 제품으로는 SLOT DIE가 있으며, 슬롯다이의 경우 2차전지 제조공정 중 전극공정인 코팅공정에 양극활 물질, 음극활 물질의 코팅용으로 사용됩니다. 주요제품은 동사와 거의 유사하며, 지아이텍의 주요 매출처로는 LG에너지솔루션, SK이노베이션, 피엔티, 씨아이에스 등의 국내 업체와 Northvolt 등의 해외 업체가 있는 등 동사와 매우 비교적합한 회사라고 판단되었습니다.

3) ㈜에이치와이티씨 에이치와이티씨의 경우 2000년 한영정공으로 시작하여 반도체, LED 금형, 2차전지 부품 등 초정밀 부품 제작에 힘써왔으며, 당사는 10년 이상의 생산 경험을 바탕으로 꾸준한 기술 개발 및 제품개선을 통해 배터리 제조 공정 중 화성공정을 제외한 극판공정 및 조립공정에 사용되는 2차전지 장비에 대한 초정밀 제품을 생산하고 있습니다.회사가 보유한 다양한 제품군 중 주요 제품으로 극판 공정 장비에 사용되는 PX-SHAFT 및 KNIFE UNIT과 KNIFE-SPACER, 조립 공정 장비에 사용되는 권심, CUTTER와 초음파 혼, ANVIL, 절연판 금형 등을 생산하고 있습니다. 극판 공정 장비에 사용되는 제품 및 조립 공정에 사용되는 Cutter 등 동사와 아주 유사한 제품을 생산하고 있으며, 수익을 창출하는 방식과 고객사, 가격변동 추이 등을 고려하면 동사와 비교유의성이 있다고 판단됩니다.그러나 동사와 선정된 유사회사가 사업의 연관성이 존재하고, 매출 구성 측면에서 선정 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 및 과정에 대한 완전성을 보장할 수는 없습니다. 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함을 유의하시기 바랍니다.또한 동사의 희망공모가액은 선정 유사회사의 기준 주가를 특정 시점에서 적용하였기에 향후 발생할 수 있는 유사회사의 주가 변동에 따라서 동사의 주당 평가가액도 변동될 수 있습니다. 유사회사의 기준 주가가 향후 예상 경영성과에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성 등을 고려하면, 동사의 주당 평가가액은 동사와 유사회사의 과거 경영실적을 활용하고 있다는 측면에서 평가방법으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다.

(마) 비교기업 기준주가기준주가는 시장의 일시적인 급변 등 단기변동성 요인을 배제하고 일정 기간 이상의 추세를 반영하기 위하여 2023년 09월 08일(증권신고서 제출일로부터 5영업일 전일)을 평가기준일로 하여 평가기준일로부터 소급하여 1개월간(2023년 08월 09일 ~ 09월 08일) 종가의 산술평균, 1주일간(2023년 09월 04일 ~ 09월 08일) 종가의 산술평균을 산정한 후 이들을 평가기준일(2023년 9월 08일) 종가와 비교하여 가장 낮은 가액을 기준주가로 사용하였습니다.

(단위: 원)

구분
㈜피엔티
㈜지아이텍
㈜에이치와이티씨

기준주가(Min[(A),(B),(C)])
69,282
3,890
7,930

분석기준일 종가 (A)
69,600
3,890
7,930

1주일 산술평균종가 (B)
71,480
3,909
8,146

1개월 산술평균 종가 (C)
69,282
3,898
8,439

2023-08-09
72,000
4,145
9,110

2023-08-10
71,400
4,195
9,030

2023-08-11
71,300
4,200
9,080

2023-08-14
70,400
3,925
8,710

2023-08-16
67,100
3,720
8,360

2023-08-17
68,000
3,790
8,360

2023-08-18
66,900
3,725
8,150

2023-08-21
67,800
3,840
8,280

2023-08-22
67,700
3,835
8,190

2023-08-23
64,800
3,770
8,180

2023-08-24
65,600
3,835
8,360

2023-08-25
65,400
3,800
8,390

2023-08-28
67,600
3,900
8,470

2023-08-29
68,500
3,925
8,590

2023-08-30
71,500
3,930
8,640

2023-08-31
70,000
3,850
8,540

2023-09-01
70,800
3,820
8,480

2023-09-04
74,200
3,865
8,330

2023-09-05
73,500
3,935
8,380

2023-09-06
70,700
4,005
8,210

2023-09-07
69,400
3,850
7,880

2023-09-08
69,600
3,890
7,930

다. 희망공모가액 산출

(1) PER 평가방법을 통한 상대가치 산출

[PER 적용 비교가치 산출의 한계]

① 의의PER은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 수치로, 수익성을 중시하는 대표적 지표입니다.PER은 대부분의 기업에 적용하여 계산이 간단하고 자료 수집이 용이하며 산업 및 기업 특성에 따른 위험, 성장율을 반영한 지표로 이용되고 있습니다.② 산출 방법PER를 적용한 비교가치는 2023년 반기 기준 최근 4개 분기 합산 실적을 기준으로 비교대상회사의 PER을 산출하고, 동사의 2023년 반기 기준 최근 4개 분기 합산 순이익을 곱한 가치로 산출하였습니다.※ PER를 이용한 비교가치 = [(유사회사 2023년 반기 기준 최근 4개 분기 합산 실적 기준 PER 배수 × 동사 2023년 반기 기준 최근 4개 분기 합산 순이익)- 대표주관회사인 NH투자증권㈜는 비교가치 산정시 비교기업의 주식수는 상장주식수를 반영하였으며, 발행사의 발행주식수는 신고서 제출일 현재 발행주식총수에 신주모집주식수 및 주관사 의무인수 주식수를 포함하여 제시하고 있습니다.※ 적용주식수:비교기업 : 분석기준일 현재 상장주식수발행회사 : 신고서 제출일 현재 주식수 + 신주모집 주식수 + 희석가능 주식수※ 비교기업의 재무자료는 금융감독원 전자공시시스템에 공시된 각사의 2022년 사업보고서를 참조하였습니다.③ 한계점- PER는 기업의 수익성에 기반한 수치로 비교대상회사에서 적자(-)가 발생한 경우 적용할 수 없습니다.- PER 결정요인은 일정 시점의 주가와 주당 경상이익뿐만 아니라 배당성향 및 할인율, 성장율 등 다양합니다. 따라서 경상이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러요인이 완벽하게 일치하는 동업종 회사가 아닌 이상 한계점이 존재합니다.- 비교대상회사가 동일 업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율 추이, 인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있으며, 이는 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 이에 따라, 동업종 소속회사의 비율을 적용하여 비교분석하는 데에도 한계점이 존재합니다.- 일정 시점의 주가 수준은 과거 실적보다는 미래 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로, 비교평가회사의 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다.- 당기순이익은 영업활동에 의한 수익창출 외에 영업외손익 등이 반영된 최종 결과물이므로 PER를 적용한 비교가치는 기업이 창출한 이익의 질을 파악할 수 없으며, 회계처리 등에 의해 순이익이 쉽게 영향을 받을 수 있는 단점이 있습니다.

(2) 비교기업 PER 산출

상기에서 산출한 기준주가 및 비교기업의 2023년 상반기 기준 최근 12개월(22년 7월 ~ 23년 6월) (지배주주)순이익을 비교하여 아래와 같이 적용 PER을 산출하였습니다.
(가) 적용 PER 배수 산출

[최근 12개월 실적(22년 7월 ~ 23년 6월) 기준 비교기업 PER 산출]

(단위 : 원, 주, 배)

구분
㈜피엔티
㈜지아이텍
㈜에이치와이티씨

적용 당기순이익
60,873,319,264
5,468,888,545
2,944,858,119

적용 주식수
22,741,198
39,357,140
10,100,213

주당 순이익
2,677
139
292

기준주가
69,282
3,890
7,930

PER
25.88
27.99
27.20

적용 PER
27.03

*1)

적용 당기순이익은 2023년 상반기말 기준 최근 4개 분기(2022년 3분기~2023년 2분기) 당기순익(연결재무제표 작성법인의 경우 지배주주 귀속 당기순이익) 합산 기준 실적을 적용하였습니다.

*2)
적용 주식수는 분석기준일 현재 상장주식총수입니다.

(나) 주당 평가가액 산출

【㈜유진테크놀로지의 PER에 의한 평가가치】

구 분
산 출 내 역
비 고

적용 당기순이익
5,386백만원
A, 주1)

적용 PER
27.03배
B, 주2)

기업가치 평가액
1,456백만원
C = A X B

적용주식수
6,971,484주
D, 주3)

주당 평가가액
20,879원
E = C / D

주1)
적용 당기순이익은 발행회사 ㈜유진테크놀로지의 최근 4개분기(2022년 3분기 ~ 2023년 2분기) 지배기업 당기순이익 5,386,034,982원 기준입니다.

주2)
적용 PER은 유사회사의 최근 4개 분기(2022년 3분기 ~ 2023년 2분기) (지배기업) 당기순이익 기준입니다.

주3)

적용 주식수 산정내역은 다음과 같습니다.

항목
주식수

발행주식총수
5,285,467주

- 보통주
5,285,467주

모집주식수
944,534주

상장주선인 의무인수 주식수
31,484주

희석가능주식수
709,999주

- 미행사 주식매수선택권
43,333주

- 미전환 전환사채
666,666주

합계
6,971,485주

대표주관회사인 NH투자증권㈜는 ㈜유진테크놀로지의 주당 평가가액을 산출함에 있어 2023년 최근 4개분기(2022년 3분기 ~ 2023년 2분기) 지배기업 당기순이익 5,386백만원에 유사회사의 2최근 4개분기(2022년 3분기 ~ 2023년 2분기) 지배기업 당기순이익 기준 PER의 평균인 27.03배, 적용 주식수 6,971,485주(공모 전 주식수 5,285,467주 + 모집주식수 944,534주 + 상장주선인 의무인수 주식수 31,484주 + 희석가능주식수 709,999주)를 적용하여 20,879원으로 산정하였습니다.한편, 상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소들(비교기업 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 비교기업의 기준주가 선정 등)이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액으로서, 향후 동사가 코스닥시장에서 거래될 때의 미래가치를 반영한 적정주가라고는 볼 수 없습니다.

(다) 희망공모가액 결정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜유진테크놀로지의 희망공모가액은 아래와 같습니다

【㈜유진테크놀로지의 희망공모가액 산출내역】

구분

내용

비고

주당 평가가액

20,879원
-

평가액 대비 할인율
18.58%
주1)

희망공모가액 밴드

17,000원
-

확정 주당 공모가액
-
주2)

주1)

희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 최근 진행된 상장을 완료한 기업들의 평가액 대비 할인율을 참고하여 상대적으로 보수적인 수치를 적용하였으며, 기술성장기업, 이익미실현 기업 및 유가증권시장 시장은 제외하였습니다.

[최근 1년 신규상장법인의 평가액 대비 할인율]

상장일
회사명
평가액 대비 할인율(%)

상단
하단

2023-08-17
빅텐츠
21.56%
28.38%

2023-08-10
코츠테크놀로지
23.69%
33.65%

2023-08-04
엠아이큐브솔루션
24.48%
35.81%

2023-07-27
에이엘티
24.48%
38.48%

2023-07-24
뷰티스킨
6.69%
18.36%

2023-07-14
필에너지
20.73%
30.50%

2023-06-29
시큐센
13.95%
28.29%

2023-06-08
마녀공장
37.32%
46.28%

2023-06-02
나라셀라
21.52%
34.60%

2023-06-01
진영
31.41%
41.21%

2023-05-24
기가비스
39.00%
47.14%

2023-05-17
트루엔
23.47%
36.22%

2023-04-27
토마토시스템
21.35%
35.52%

2023-03-29
LB인베스트먼트
19.78%
30.79%

2023-03-13
금양그린파워
33.41%
44.23%

2023-03-03
나노팀
22.21%
31.19%

2023-03-02
바이오인프라
25.64%
36.26%

2023-02-20
이노진
6.60%
22.17%

2023-02-09
꿈비
13.18%
22.83%

2023-02-07
스튜디오미르
20.80%
38.00%

2023-02-03
삼기이브이
10.98%
25.51%

2023-01-27
미래반도체
10.72%
21.14%

2023-01-19
한주라이트메탈
32.20%
40.95%

평균
21.96%
33.37%

주2)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종
확정되었습니다.

대표주관회사인 NH투자증권㈜는 ㈜유진테크놀로지의 공모희망가액 범위를 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 동사의 재무 성장성 및 수익성, 비교기업의 실적 등을 종합적으로 고려하여 38.69% ~ 30.55%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 12,800원 ~ 14,500원으로 제시하였습니다. 해당 가격이 코스닥시장에서 거래될 주가 수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

대표주관회사인 NH투자증권㈜는 상기에 제시한 희망공모가액을 근거로 수요예측을실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 합의한 후
확정공모가액을 17,000원으로 최종 결정하였습니다.

라. 기상장(등록) 기업과의 비교참고 정보

대표주관회사인 ㈜NH투자증권은 ㈜유진테크놀로지의 지분증권 평가를 위하여 사업 유사성, 재무 유사성, 기타 요건 등을 통해 ㈜피엔티, ㈜지아이텍, ㈜에이치와이티씨 등 3개사를 최종 비교기업으로 선정하였습니다.다만, 상기의 비교기업들은 일정 수준의 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영전략 등에서 ㈜유진테크놀로지와 차이가 존재할 수 있으며, 투자자들께서는 비교 참고정보를 토대로 투자의사 결정 시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.
(1) 비교기업의 주요 재무현황국내 비교기업의 주요 재무현황은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지 (http://dart.fss.or.kr)에 공시된 각 사의 공시자료를 참조하여 작성하였습니다.

[동사 및 비교기업 2022년 요약 재무현황]

(단위: 백만원)

구분
㈜유진테크놀로지
㈜피엔티
㈜지아이텍
㈜에이치와이티씨

회계기준
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결

결산월
12월
12월
12월
12월

유동자산
26,011
915,394
42,195
41,788

비유동자산
27,086
172,498
34,095
25,720

자산총계
53,098
1,087,892
76,289
67,507

유동부채
27,414
809,005
12,641
4,956

비유동부채
7,484
45,692
8,516
7,450

부채총계
34,898
854,697
21,157
12,406

자본금
2,613
11,371
3,936
5,048

자본총계
18,199
233,195
55,132
55,102

매출액
39,825
417,814
39,647
34,213

영업이익
2,385
77,765
6,926
1,979

당기순이익
1,177
59,672
6,446
1,966

출처: 금융감독원 전자공시 시스템, 각사 사업보고서

주) K-IFRS 연결 기준인 경우 당기순이익은 지배기업지분 당기순이익을 적용했습니다.

[동사 및 비교기업 2023년 상반기 요약 재무현황]

(단위: 백만원)

구분
㈜유진테크놀로지
㈜피엔티
㈜지아이텍
㈜에이치와이티씨

회계기준
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결

결산월
12월
12월
12월
12월

유동자산
28,088
1,239,281
62,061
49,578

비유동자산
27,635
273,119
42,519
21,548

자산총계
55,722
1,512,399
104,580
71,126

유동부채
26,646
1,023,830
9,683
4,793

비유동부채
5,916
60,511
8,481
7,400

부채총계
32,562
1,084,342
18,164
12,193

자본금
2,643
12,862
4,610
5,050

자본총계
23,160
428,058
86,417
58,933

매출액
23,232
197,809
11,444
20,608

영업이익
4,436
33,667
213
2,595

당기순이익
4,047
32,947
2,085
3,688

출처: 금융감독원 전자공시 시스템, 각사 사업보고서

주) K-IFRS 연결 기준인 경우 당기순이익은 지배기업지분 당기순이익을 적용했습니다.

(2) 비교기업의 주요 재무비율국내 비교기업의 주요 재무비율은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지 (http://dart.fss.or.kr)에 공시된 각 사의 공시자료를 참조하여 작성하였습니다.

[동사 및 비교기업 2022년 주요 재무비율]

구 분
비율
㈜유진테크놀로지
㈜피엔티
㈜지아이텍
㈜에이치와이티씨

성장성(%)
매출액 증가율
15.2%
10.6%
102.9%
-4.3%

영업이익 증가율
-20.8%
42.9%
62.8%
-73.1%

당기순이익 증가율
-57.3%
12.5%
50.4%
-73.7%

총자산 증가율
16.3%
88.8%
19.3%
86.7%

활동성(회)
총자산 회전율
0.81회
0.50회
0.57회
0.66회

재고자산 회전율
15.72회
0.82회
10.21회
17.94회

매출채권 회전율
2.87회
7.98회
3.28회
3.29회

수익성(%)
매출액 영업이익율
6.0%
18.6%
17.5%
5.8%

매출액 순이익율
3.0%
14.4%
16.3%
5.7%

총자산 순이익율
2.4%
7.2%
9.2%
3.8%

자기자본 순이익율
10.2%
29.3%
12.0%
5.5%

안정성(%)
유동비율
191.8%
366.5%
38.4%
22.5%

부채비율
32.2%
7.4%
11.0%
0.0%

차입금의존도
94.9%
113.2%
333.8%
843.2%

출처: 금융감독원 전자공시 시스템, 각사 사업보고서, 동사 제시자료

주1) K-IFRS 연결 기준인 경우 당기순이익은 지배기업지분 당기순이익을 적용했습니다.

[동사 및 비교기업 2023년 상반기 주요 재무비율]

구 분
비율
㈜유진테크놀로지
㈜피엔티
㈜지아이텍
㈜에이치와이티씨

성장성(%)
매출액 증가율
71.3%
7.0%
-38.6%
19.9%

영업이익 증가율
1526.4%
-4.2%
-92.0%
5.4%

당기순이익 증가율
흑자전환
2.2%
-31.9%
36.1%

총자산 증가율
17.9%
77.6%
58.4%
N/A

활동성(회)
총자산 회전율
0.90회
0.33회
0.27회
N/A

재고자산 회전율
11.33회
0.52회
4.82회
N/A

매출채권 회전율
4.00회
9.61회
2.79회
N/A

수익성(%)
매출액 영업이익율
19.1%
17.0%
1.9%
12.6%

매출액 순이익율
17.4%
16.8%
18.2%
17.9%

총자산 순이익율
14.9%
5.6%
4.9%
N/A

자기자본 순이익율
39.1%
20.9%
6.0%
N/A

안정성(%)
유동비율
105.4%
253.3%
21.0%
20.7%

부채비율
140.6%
7.2%
9.9%
0.0%

차입금의존도
33.3%
121.0%
640.9%
1034.4%

출처: 금융감독원 전자공시 시스템, 각사 사업보고서, 동사 제시자료

주1) K-IFRS 연결 기준인 경우 당기순이익은 지배기업지분 당기순이익을 적용했습니다.

주2) ㈜에이치와이티씨의 일부 지표의 경우 2022년 8월 9일 상장으로 인한 2022년도 상반기 재무정보 미공시로 인해 전동기 대비 비율을 산출할 수 없어 N/A로 표기하였습니다.

주3) 활동성 지표 및 총자산순이익율, 자기자본순이익율의 경우 2023년 상반기 실적을 연환산하여 산출하였습니다.

주4) 총자산, 재고자산, 매출채권, 자기자본 금액의 경우, 최근 사업연도 및 2023년 상반기 재무상태의 평균잔액을 적용했습니다.

주5) 매출액증가율, 영업이익증가율, 당기순이익증가율은 전년 동기 대비 수치입니다.

[재무비율 산정 방법]

구 분
산 식
설 명

[성장성 비율]

매출액 증가율
당기매출액 ────── ×100 - 100전기매출액
전년도 매출액에 대한 당해연도 매출액의 증가율로서 기업의 외형적 신장세를 판단하는 대표적인 지표입니다. 경쟁기업보다 빠른 매출액증가율은 결국 시장점유율의 증가를 의미하므로 경쟁력 변화를 나타내는 척도의 하나가 됩니다.

영업이익 증가율
당기영업이익 ─────── ×100 - 100전기영업이익
전년도 영업이익에 대한 당해연도 영업이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

당기순이익 증가율
당기순이익 ────── ×100 - 100전기순이익
전년도 당기순이익에 대한 당해연도 당기순이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

총자산 증가율
당기말총자산 ─────── ×100 - 100전기말총자산
기업에 투하 운용된 총자산이 당해연도에 얼마나 증가하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 전체적인 성장척도를 측정하는 지표입니다.

[활동성 비율]

총자산 회전율
당기 매출액─────────────(기초총자산+기말총자산)/2
총자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업에 투하한 총자산의 운용효율을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

재고자산회전율
당기 매출원가──────────────(기초재고자산+기말재고자산)/2
재고자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 재고자산의 소진현황을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

매출채권회전율
당기 매출액──────────────(기초매출채권+기말매출채권)/2
매출채권이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 매출채권의 회수현황을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

[수익성 비율]

매출액 영업이익율
당기 영업이익 ─────── ×100당기 매출액
기업의 주된 영업활동에 의한 성과를 판단하기 위한 지표로서 제조 및 판매활동과 직접 관계가 없는 영업외손익을 제외한 순수한 영업이익만을 매출액과 대비한 것으로 영업효율성을 나타내는 지표입니다. 따라서 이 지표가 높을수록 매출액이 증가할때의 영업이익의 증가폭이 커지는 것을 의미하며, 따라서 영업의 효율성이 높은 것으로 나타납니다.

매출액 순이익율
당기 당기순이익 ──────── ×100당기 매출액
매출액에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 이 지표 또한 영업으로 인한 효과를 나타내는 지표이며, 매출총이익률, 매출 경상이익률과 비교하여 기타 영업외 자금조달이나 부수활동을 통해 비효율적으로 누수될 수 있는 기업의 성과를 가늠할 수 있는 지표입니다.

총자산 순이익율
당기 당기순이익 ───────── ×100(기초총자산+기말총자산)/2
당기순이익의 총자산에 대한 비율로서 ROA(Return on Assets)로 널리 알려져 있습니다. 기업의 계획과 실적간 차이 분석을 통한 경영활동 평가나 경영전략 수립 등에 많이 사용되는 지표입니다.

자기자본 순이익율
당기 당기순이익──────── ×100(기초자기자본+기말자기자본)/2
자기자본에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 자본 조달 특성에 따라 동일한 자산구성하에서도 서로 상이한 결과를 나타내므로 자본구성과의 관계도 동시에 고려해야 하는 지표입니다.

[안정성 비율]

유동비율
당기말 유동자산 ──────── ×100당기말 유동부채
유동비율은 유동부채에 대한 유동자산의 비율, 즉 단기채무에 충당할 수 있는 유동성 자산이 얼마나 되는가를 나타내는 비율로서, 여신취급시 수신자의 단기지급능력을 판단하는 대표적인 지표로 이용되어 은행가비율(Banker's ratio)이라고도 합니다. 이 비율이 높을수록 기업의 단기지급능력은 양호하다고 할 수 있습니다.

부채비율
당기말 총부채 ──────── ×100당기말 자기자본
타인자본과 자기자본간의 관계를 나타내는 대표적인 재무구조지표로서 일반적으로 동 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단합니다. 그러나 이와 같은 입장은 여신자 측에서 채권회수의 안정성만을 고려한 것이며 기업경영의 측면에서는 단기적 채무변제의 압박을 받지않는한 투자수익률이 이자율을 상회하면 타인자본을 계속 이용하는 것이 유리할 수 있습니다.

차입금의존도
당기말 차입금 등 ──────── ×100당기말 총자본
총자본 중 외부에서 조달한 차입금 비중을 나타내는 지표입니다. 차입금의존도가 높은 기업일수록 금융비용부담이 가중되어 수익성이 저하되고 안정성도 낮아지게 됩니다.

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달내역

(단위: 원)

구분

금액

총 공 모 금 액(1)
17,841,194,000

상장주선인 의무인수 금액(2)
535,228,000

구 주 매 출 금 액(3)
1,784,116,000

발 행 제 비 용(4)
813,034,683

순 수 입 금 [ (1)+(2)-(3)-(4) ]
15,779,271,317

주1)

총 공모금액은
확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주2)
상기 금액은 확정공모가 및 실제 비용의 발생여부에 따라 변동될 수 있습니다.

주3)
상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수 총액은 코스닥상장규정 제13조 제5항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득하는 부분입니다. 단, 모집하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구분

금액

계산근거

인수수수료

663,692,240
총 공모금액(공모금액 및 상장주선인 의무인수금액)의 4.0%(예정)

상장심사수수료

5,000,000
심사수수료: 500만원(자기자본 1,000억원 이하)

상장수수료

7,000,000
상장수수료: 700만원(640만원+700억원 초과금액의 10억원당 6만원)

등록세

1,952,036
자본금 증가액의 0.4%

교육세

390,407
등록세의 20%

기타 비용

135,000,000
IR 비용, 회계비용, 인쇄비, 공고비 등

합 계

813,034,683
-

주1)

총 공모금액은
확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주2)

상기 인수수수료는 모집 및 상장주선인의 의무인수금액에 대한 대가이며, 구주매출자에 대한 인수수수료를 합친 인수수수료 총액은
735,056,880
원 입니다. 이와는 별도로 발행회사와 매출주주는 대표주관회사에게 상장관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도등을 감안하여 별도의 인센티브(공모금액의 0.5%이내)를 지급할 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 아래의 자금 사용계획은 증권신고서 제출일 현재 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영 및 영업환경 등을 고려하여 변경할 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

자금의 사용목적

(기준일 :
2023년 09월 15일
)
(단위 : 천원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

8,500,304
-
5,835,000
1,443,967
-
-
15,779,271

주1)

상기 금액은
확정공모가액인 17,000원 기준입니다.

주2)
IPO 공모자금은 발행제비용을 제외하고 순수입 금액을 기준으로 산정하였습니다.

나. 자금의 세부사용계획

당사는 금번 공모를 통한 유입자금을 생산장비 투자 및 건물증축을 위한 시설자금, 해외자회사 및 본사 운영자금으로 사용할 계획이며, 잔여 자금은 차입금 상환 등에 사용할 예정입니다.

[자금사용 계획]

(단위: 백만원)

구분
내역
금액
시기

시설자금
기계 사업부
생산설비 투자

3,500

2024년 ~ 2025년

기계 사업부
건물 증축
1,500
2024년

리드탭 사업부
생산설비 투자
3,500
2024년 ~ 2025년

시설자금 소계
8,500

운영자금
해외자회사
인도네시아 법인
1,000
2023년

미국 사무소 추가설립
3,000
2024년 ~ 2025년

본사운영자금
연구소 및 영업 인원충원
1,835
2024년 ~ 2025년

운영자금 소계
5,835

채무상환자금
차입금 상환

1,444
2024년

채무상환자금 소계
1,444

합 계
15,779

주) 상기 자금사용계획은 공모자금 중 구주매출대금 및 발행제비용을 제외한 순수 유입액인
15,779백만원을 기준으로 산정하였습니다.

1) 시설자금당사는 고객 투자확대에 따른 현재의 CAPA 증설을 계획하고 있으며, 상세내역은 다음과 같습니다.

[기계사업부 설비투자 및 건물 증축]

(단위: 백만원)

장비
2024년
2025년
합계

CNC
150
100
250

MCT
300
200
500

와이어
400
350
750

연삭기
200
100
300

프로파일
400
400
800

3차원측정기
100
100
200

형상측정기
50
50
100

공정자동화
300
300
600

합계
1,900
1,600
3,500

상기의 투자를 통해, 월 CAPA 확대를 위한 기계설비 투자, 초경 가공기술 고도화, 품질개선 및 프로세스 업그레이드, 공정자동화를 통한 원가절감을 기대하고 있습니다. 또한, 현재의 제조공간을 확장하여, 생산성 확대 및 안전한 제조환경을 구축할 계획입니다.한편, 당사의 리드탭 생산 CAPA는 현재 월 1백만세트로, 고객사가 요구하는 양산 CAPA를 맞추기 위해서는 추가 투자가 수반되어야 합니다. 따라서, 월 2백만세트 양산을 목표로 아래의 설비투자가 필요합니다.

[리드탭사업부 설비투자]

(단위: 백만원)

장비
2024
2025
합 계

Edge가공기
100
-
100

전해니켈 도금설비
500
-
500

표면처리 설비
200
200
400

TabAss'y 설비
1,000
600
1,600

R-CUT설비
140
220
360

R-CUT금형
50
50
100

Vision설비
130
-
130

부대설비
30
30
60

검사측정설비
100
100
200

포장설비
50
-
50

합 계
2,300
1,200
3,500

한편 위 기계사업부 및 리드탭사업부의 매출 확대를 위해 공모로 유입되는 자금 중 약 15억원을 회사 건물 증축에 활용할 계획입니다. 현재 본사에 위치한 생산동 2층의 1/3가량이 증축이 가능하도록 설계되어 있어 상장 이후 해당 공간을 활용한 증축을 계획하고 있습니다. 이에 따라 상장 이후인 2024년 1분기 내에 리드탭 관련 현재 논의 중인 고객사의 양산이 결정되면, 즉시 CAPA 증설을 위한 건물 증축을 진행할 예정입니다. 또한, 리드탭사업을 위한 공간 외 잔여 공간은 노칭프레스 제조 및 조립 공간으로 활용될 예정입니다. 신규 부지를 확보하여 건축하는 방식이 아닌, 기존 공간을 활용한 증축이기 때문에 소요되는 시간이나 비용이 크게 절감될 것으로 예상됩니다.2) 운영자금가) 인도네시아 법인설립당사는 2023년 7월 중, 인도네시아 HLI Greenpower(LG ES와 현대차의 Joint Venture)로 부터 노칭프레스 8대를 수주하였고, 금형에 대해서는 현재 구두로 협의 완료된 상태입니다. 따라서, 2023년 9월 18일 인도네시아 HLI Greenpower를 방문할 예정이고, 현지 구매 담당자와 최종 협의를 통해 금형에 대한 수주를 컨펌할 예정입니다. 노칭프레스와 금형이 결합하여 노칭공정이 이루어지는 형태이기 때문에, 노칭프레스와 금형 업체를 달리 가는 것은 현실적으로 어렵습니다. 현재 KOTRA를 통해, 현지 법인설립에 대해 논의 중에 있고, 인도네시아 상법상 외투법인의 최소 자본금은 100억 루피아 (한화 약 8억 7천만원)라는 것을 확인하였습니다. 인도네시아 법인설립은 2023년내에 완료할 예정이고, 고객사 유지보수 형태는 HLI Greenpower 내에 In-house Support로 진행 중에 있습니다.나) 미국사무소 증설당사는 미국 자회사 내에 두개의 사무소 (미시건주 홀랜드, 오하이오주 영스타운)를 운영하고 있고, 2024년 내에 삼성 SDI 대응을 위해 인디아나주 뉴칼라일 지역, SK온 대응을 위해 조지아주 애틀란타 지역에 신규 공장, 설비투자, 현지인 채용을 계획하고 있습니다. 향후 고객사 증설계획에 따르면, 북미 지역은 향후 4개년간 약 55조 6천억을 투자할 계획이고, 이에 대한 당사의 선제적이고 적극적인 투자가 불가피한 상황입니다.

[해외법인 및 사무소 설립]

(단위: 백만원)

구분
2023
2024
2025
합 계

인도네시아 법인설립
1,000

1,000

미국 사무소 추가 설립 (인디애나, 조지아)

300
300
600

- 연마기

600
600
1,200

- 선반

200

200

- 밀링

200

200

- MCT

400
400
800

합 계
1,000
1,700
1,300
4,000

조금 더 세부적으로는, 2024년 2분기부터 3분기까지 삼성SDI 대응을 위해 인디아나주 뉴칼라일 지역에 사무소를 추가 설립할 예정이며, 2024년 하반기부터 2025년 1분기까지는 SK온 대응위 위해 조지아주 애틀란타 지역에 신규공장, 설비투자 및 현지인 채용을 동시에 계획하고 있습니다.다) 연구소 및 영업 인원충원당사는 지속적인 성장을 위해, 우수 연구개발 인력을 충원할 계획이며, 이를 통해 전극 및 조립공정 핵심부품의 공정 효율화 개선 및 고객사 수율 극대화에 힘쓸 계획입니다. 또한, 제조공정 자동화 연구개발에 지속적으로 투자하여, 안전한 제조환경 구현 및 원가절감을 이루고자 합니다. 또한, 영업 인원을 충원하여 국내 고객사뿐만 아니라, 해외 고객사에 대한 적극적인 마케팅과 전략을 통해 향후 30%까지 해외 고객사 매출을 늘릴 계획입니다.3) 채무상환 당사는 공모자금을 통해 단기간 내에 만기가 도래하는 단기차입금 약 43억원 중 일부를 상환함으로써 부채비율 감소 및 이자비율 절감을 통하여 절감된 자금을 영업활동에 필요한 자금으로 활용함에 따라 부가가치를 높이고자 합니다.

[채무상환 자금]

(단위: 백만원)

구분
차입처
만기일
당반기말 연이자율(%)
당반기말
상환계획

1차년
2차년

2023년도상반기
운전자금대출
기업은행(주1)
2023-12-10
2.88
600
-
-

운전자금대출
기업은행(주1)
2024-05-15
4.57
700
-
700

운전자금대출
기업은행(주1)
2023-10-15
4.79
1,000
744
256

운전자금대출
기업은행(주1)
2023-08-27
2.48
500
-
-

운전자금대출
기업은행(주1)
2024-04-29
4.01
2,500
-
1,895

운전자금대출
우리은행
2023-09-01
6.57
700
700
-

운전자금대출
산업은행
2023-10-11
4.01
3,000
-
-

단기차입금 소 계
9,000
1,444
2,851

주1) 기업은행의 차입금 5,300백만원은 본사(화계동) 및 신평리 공장의 토지와 건물이 담보로 제공되어 있습니다.

당사는 공모자금 유입 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.
3. 공모자금 유입의 경제적 효과당사는 고객사의 공격적인 신규투자에 발 맞추기 위해, 생산 CAPA 대응을 위한 설비투자 및 제조환경 개선, 해외네트워크 확장, 우수인재 채용 및 육성, 차입금 상환을 통한 재무구조 개선 및 재무신뢰도 강화 등에 공모자금을 사용할 계획입니다. 또한, 이러한 투자를 통해 당사의 기업 경쟁력은 한층 성장할 것으로 예상되며, 국내 고객사뿐만 아니라 해외 고객사의 매출 확대를 통해 글로벌 이차전지 부품업체로 나아갈 것으로 기대하고 있습니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 안정조작에 관한 사항
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황당사의 연결대상 종속회사는 증권신고서 제출일 현재 4개사이며, 종속회사의 개요와 사업의 내용은 다음과 같습니다.

(기준일 : 증권신고서 제출일) (단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
4
-
-
4
4

합계
4
-
-
4
4

주) 상세 현황은 'XI. 상세표. 연결대상 종속회사 현황(상세)'를 참조하시기 바랍니다.

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 "주식회사 유진테크놀로지"이고 영문명은 "YUJIN TECHNOLOGY CO.,LTD."입니다.
다. 설립일자 당사는 2010년 5월 19일 이차전지 제조에 필요한 정밀금형 및 정밀기계부품, 자동화장비, 리드탭의 제조 및 판매를 주사업으로 영위할 목적으로 설립되었습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분
내 용

본사주소
충청북도 청주시 흥덕구 2순환로742번길 42 (화계동)

전화번호
043-237-1113

홈페이지
http://www.yujintechnology.com

마. 중소기업 등 해당 여부당사는 증권신고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당합니다.중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

중기업 확인서.jpg
중기업 확인서

사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업당사는 이차전지 제조에 소요되는 정밀금형 및 공정 기계부품, 자동화장비, 리드탭의 제조 및 판매를 주력사업으로 영위하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 '제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
[정관에 기재된 목적사업]

목적사항
비고

1. 공장자동화 시설 제작 및 설치업

2. 전기자동 제어장치 제작 및 설치업

3. 반도체 관련 제조업

4. 금형설계 및 제조업

5. 기계소모품 도, 소매업

6. 치공구 설계 및 제작

7. 초경절삭공구, 2차전지설비 설계 및 제작

8. 정밀부품 제작

9. 자동화 기계부품 도, 소매업

10. 무역업11. 부동산 임대업

12. 스케일 방지 및 제거 관련 장치의 도, 소매업

13. 정밀기계 이전 및 설치업

14. 2차전지 부품ㆍ소재 제조업

15. 폐배터리 수집, 보관, 재활용업16. 각호에 부대하는 사업일체

-

아. 신용평가에 관한 사항최근 3년간 신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다.

재무결산기준일
평가일
평가대상 유가증권의신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
현금흐름등급
평가회사(현금흐름등급평가
평가구분

2022.12.31
2023.04.13
B
이크레더블
D
이크레더블
정기평가

2021.12.31
2022.04.22
B
이크레더블
D
이크레더블
정기평가

2020.12.31
2021.04.21
BB-
이크레더블
C-
이크레더블
정기평가

※ 신용등급체계 및 의미

신용등급
등급정의

AAA
채무이행 능력이 최고 우량한 수준임.

AA
채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음.

A
채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움.

BBB
채무이행 능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내표되어 있음.

BB
채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음.

B
채무이행능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임.

CCC
현재시점에서 채무불이행이 발새할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높음.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음.

D
현재 채무불이행 상태에 있음.

NCR
허위 및 위/변조자료 제출 등 부정당한 행위가 확인되어 기존의 등급을 취소·정지·변경

※ 현금흐름등급 정의

A
현금흐름 창출능력이 매우 양호하며 안정적

B
현금흐름 창출능력이 양호하나 그 안정성은 상위등급에 비하여 다소 열위함

C
현금흐름 창출능력이 보통이상이나 장래 경제여건 및 환경악화에 따라 다소나마 현금흐름 저하 가능성 존재함

D
현금흐름 창출능력이 낮거나 총 차입금 대입 현금흐름 창출액이 적어 현금지급능력이 불량함

E
현금흐름 창출능력이 거의 없거나 차입금 대비 자금 창출액이 매우 적어 현금지급능력이 매우 불량함

NF
재무제표의 신뢰성이 적거나 불완전한 재무정보 보유

자. 회사의 주권상장(또는 등록·지정)여부 및 특례상장에 관한 사항당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 회사의 연혁

가. 회사 주요 연혁

날 짜

내 용

2010.05
㈜유진테크놀로지 법인 설립 (충북 청원군 강의면 정중리 75-5)

2010.06.
벤처기업 인정 (중소벤처기업부)

2010.12.
본점 이전 (충북 청주시 청원구 오창읍 신평중신길 93-22)

2011.03.
ISO 9001 인증

2012.02.
기업부설연구소 인정 (한국산업기술진흥협회)

2012.06.
수출유망중소기업 인정 (중소벤처기업부)

2012.06.
ISO 14001 인증

2013.02
㈜유진테크놀로지 양청지점 설립 (충북 청원군 오창읍 연구단지로 30)

2013.11.
지점 이전 (충북 청원군 오창읍 양청송대길 74)

2013.12.
경영혁신형 중소기업 확인 (중소벤처기업부)

2015.01
Yujin Technology America Inc. 미국 법인 설립

2015.06.
고성장(가젤형) 중소기업 지정(중소벤처기업부)

2016.07.
기술혁신형 중소기업 확인 (중소벤처기업부)

2016.09.
소재부품장비 전문기업 확인 (신업통상자원부)

2016.10.
유진기전무역(남경)유한공사 중국 법인 설립

2016.10.
국무총리 표창

2016.10.
충북중소기업대상 기술부문대상 (충청북도)

2016.12.
인재육성형 중소기업 지정 (중소벤처기업부)

2016.12
300만불 수출탑 수상

2016.12.
고용선도기업 인증 (청주시)

2017.01
고용노동부장관 표창

2017.04
중소기업청장 표창

2017.08
Yujin Technology Poland Sp. z.o.o. 폴란드 법인 설립

2017.12
고용노동부장관 표창

2017.12.
중소기업지식재산 경영 인증 (특허청)

2017.12
충북지방중소벤처기업청장 표창

2018.08
중소벤처기업부장관 표창

2018.1
산업통상자원부장관 표창

2018.12
대전지방국세청장 표창

2018.12
500만불 수출탑 수상

2019.03.
뿌리기술 전문기업 지정 (중소벤처기업부)

2019.05
충청북도지사 표창

2019.05
대통령 표창

2019.09.
IATF 16949 인증

2020.02.
본점 및 지점 이전 (충북 청주시 흥덕구 2순환로 742번길 42)

2020.09.
Yujin Technology Hungary Kft. 헝가리 법인 설립

2020.12
1000만불 수출탑 수상

2021.04
글로벌 강소기업 지정 (중소벤처기업부)

2021.12.
가족친화 인증 (여성가족부)

2022.03.
고용선도기업 인증 (청주시)

2022.03.
지역혁신 선도기업 선정 (중소벤처기업부)

2022.04.
ISO 45001 인증

2022.03.
Yujin Technology America Inc. 미국 법인 오하이오 공장 설립

2022.05.
충청북도지사 표창

2022.06.
국무총리 표창

2023.03.
지점 이전 (충북 청주시 청원구 오창읍 신평중신길 93-22)

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일자
내용
비고

2010.05.19

충청북도 청원군 강외면 정중리 75-5

설립

2011.02.15

충청북도 청원군 오창읍 신평리 602-1

본점이전

2020.03.09

충청북도 청주시 흥덕구 2순환로742번길 42(화계동)

본점이전

다. 경영진의 중요한 변동증권신고서 제출일 현재 당사의 등기임원은 총 5명으로 사내이사 2명(여현국 대표이사, 이미연 대표이사), 사외이사 1명(남창현 사외이사), 기타비상무이사 1명(장세호 기타비상무이사), 감사 1명(김수정 감사)으로 구성되어 있습니다. 최근 5사업연도 경영진 변동 내역은 다음과 같습니다.

변동일자주1)
주총종류
선임
임기만료 또는 해임

신규
재선임

2019.03.29.
정기주주총회
사외이사 윤정훈
사내이사 여현국사내이사 이미연
사내이사 김기우주2)

2020.03.31.
정기주주총회
사외이사 장세호

2020.10.28.
임시주주총회
기타비상무이사 장세호

사외이사 장세호 주3)

2021.09.06.
임시주주총회
사외이사 남창현감사 김수정

사외이사 윤정훈 주4)

2022.03.31.
정기주주총회

사내이사 여현국사내이사 이미연

주1)
변동일자는 법인 등기부등본 상 변동일자를 기재하였습니다.

주2)
2019년 03월 29일, 사내이사 김기우는 일신상의 사유로 사임하였습니다.

주3)
2020년 10월 28일, 사외이사 장세호는 일신상의 사유로 사임하였습니다.

주4)
2021년 09월 06일, 사외이사 윤정훈은 일신상의 사유로 사임하였습니다.

라. 최대주주의 변동

(단위 : 주, %)

최대주주명

변동일

기존

주식수

지분율

변경후

주식수

지분율

변동사유

이미연
2011.06.15
5,000
50.00
2,800
28.00

주식양수도

이미연
2013.08.21
5,712
28.00
10,200
50.00

주식양수도

※ 자세한 사항은 'VI. 주주에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다
마. 상호의 변경당사는 설립 이후 증권신고서 제출일 현재까지 상호의 변경이 없습니다.
바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과당사는 증권신고서 제출일 현재까지 해당사항이 없습니다.
사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

당사는 증권신고서 제출일 현재까지 해당사항이 없습니다.

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 증권신고서 제출일 현재까지 해당사항이 없습니다.
자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용당사는 증권신고서 제출일 현재까지 해당사항이 없습니다.

3. 자본금 변동사항

(단위: 주, 원)

종류
구분
증권신고서제출일 현재
2022년(제13기)

2021년

(제12기)

2020년

(제11기)

보통주
발행주식총수
5,285,467
5,225,467
4,000,000
4,000,000

액면금액
500
500
500
500

자본금
2,642,733,500
2,612,733,500
2,000,000,000
2,000,000,000

우선주
발행주식총수
-
-
1,166,667
1,166,667

액면금액
-
-
500
500

자본금
-
-
583,333,500
583,333,500

기타
발행주식총수
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-

합계
자본금

2,642,733,500

2,612,733,500
2,583,333,500
2,583,333,500

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
50,000,000
-
50,000,000
주1)

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
5,285,467
1,166,667
6,452,134
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
1,166,667
1,166,667
주2)

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
1,166,667
1,166,667
주3)

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
5,285,467
-
5,285,467
-

Ⅴ. 자기주식수
71,856
-
71,856
주4)

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
5,213,611
-
5,213,611
-

주1)
정관 제9조에 의거하여 발행할 주식의 총수 중 종류주식의 발행한도는 100분의 25 이내로 한다.

주2)
2014년 12월 20일에 제1우선주(25,000주)를 유상증자 후 2017년 07월 14일에 1주당 액면가액 5,000원에서 500원으로 액면분할, 2018년에 발행주식수 기준 100%의 무상증자하였으며, 2019년 11월 29일에 제2우선주(666,667주)를 유상증자하였습니다.

주3)
2022년 11월 14일에 제1우선주(500,000주)를 보통주(500,000주)로 전환하였으며, 2022년 12월 20일에 제2우선주(666,667주)를 보통주(666,667주)로 전환하였습니다

주4)
2023년 9월 1일에 여현국 대표이사 및 이미연 대표이사가 보통주 각 35,928주(총 71,856주)를 회사에 무상증여 하였습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
71,856
-
-
71,856
주1)

-
-
-
-
-
-
-

공개매수
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
71,856
-
-
71,856
-

-
-
-
-
-
-
-

신탁계약에의한취득
수탁자 보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(b)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
-
71,856
-
-
71,856
-

-
-
-
-
-
-
-

주1)
2023년 9월 1일 여현국 대표이사, 이미연 대표이사가 보통주 각 35,928주(총 71,856주)를 무상 증여하였습니다.

다. 다양한 종류의 주식당사는 설립 이후 총 2종의 종류주식(상환전환우선주 1,166,667주)을 발행하였으며, 2022년 12월부터 20월까지 기 발행한 종류주식 전체가 보통주로 전환됨(보통주 1,166,667주)에 따라 증권신고서 제출일 현재 종류주식은 존재하지 않습니다.

5. 정관에 관한 사항

최근 3개년간 당사의 정관 변경이력은 아래와 같습니다.

변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2020.03.31
정기주주총회
제2조 목적사업 추가
사업확대를위한 반영

2020.10.28
임시주주총회
제9조의7 주식매수선택권 신설
주식매수선택권부여를위한 반영

2021.09.06
임시주주총회

제2조 목적사업 추가제4조 공고방법 정비제5조 회사가 발행할 주식의 총수 변경제8조 주식의 발행 정비제8조의2 주식 등의 전자등록 신설제9조 주식의 종류 정비제9조의2 이익배당에 관한 우선주식 삭제제9조의4 의결권 배제 또는 제한에 관한 종류주식 정비제9조의6 전환주식 정비제10조 신주인수권 정비제11조 주식매수선택권 정비제12조 주식의 소각 정비제14조 명의개서대리인 정비제15조 주주 등의 주소 등의 신고 정비제16조 주주명부 신설제17조 주주명부의 폐쇄 및 기준일 정비제18조 전환사채의 발행 정비제19조 신주인수권부사채의 발행 정비제20조 이익참가부사채의 발행 신설제21조 교환사채의 발행 신설제21조의2 사채 발행의 위임 신설제22조 사채발행에 관한 준용규정 신설제23조 소집시기 정비제24조 소집권자 정비제25조 소집통지 정비제26조 소집지 신설제27조 의장 정비제29조 주주의 의결권 정비제33조 주주총회의 결의방법 정비제34조 총회의 의사록 정비제35조 이사의 수 정비제36조 이사의 선임 정비제37조 이사의 임기 정비제38조 이사의 직무 신설 제39조 이사의 의무 정비제45조 대표이사의 선임 정비제46조 대표이사의 직무 정비제40조 이사의 보수와 퇴직금 정비

제41조 이사회의 구성과 소집 정비

제47조 감사의 수 정비

제48조 감사의 선임과 해임 정비제49조 감사의 임기와 보선 정비제52조 감사의 보수와 퇴직금 정비제54조 재무제표, 영업보고서의 작성, 비치 정비제57조 이익배당 정비제58조 분기배당 신설

코스닥상장법인표준정관내용 반영

2023.03.31.
정기주주총회
제8조 주식의 발행과 주권의 종류 정비제12조 신주의 동등배당 2항 삭제
전자증권제도 도입 반영

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 이차전지 제조에 필요한 정밀금형 및 정밀기계부품, 자동화장비를 제작하여 공급하며, 이차전지 소재인 리드탭을 생산하여 공급하는 사업을 영위하고 있습니다.

가. 산업의 특성

이차전지는 전기를 저장했다가 반복적으로 충전하여 사용할 수 있으며, 환경 친화적이고 경제성이 있어 가전, 교통, 전력망 등에 널리 사용되고 있습니다. 이차전지는 원재료에 따라 기존에는 저렴하고 안정성이 높은 니켈수소전지(NiMH)가 많이 사용되었으나, 최근에는 고용량 및 고전압 특성을 요구하는 시장이 확대됨에 따라 리튬이온(Li-ion) 전지시장이 크게 성장하고 있습니다.

이차전지는 크기와 용도에 따라 소형 및 중대형으로 구분할 수 있습니다. 소형 이차전지는 휴대전화, 노트북, PDA 등과 같은 이동성이 간편한 IT 제품에 주로 사용되며, 중대형 이차전지는 전기차 등 친환경 자동차와 풍력, 태양광 발전 등으로 생산하는 잉여 전력을 저장할 수 있는 에너지저장용 대형 이차전지 등에 주로 사용되고 있습니다.

나. 시장의 성장성

이차전지 산업 초기에는 소형 IT기기 및 전동공구용 소형 리튬 이온전지가 성장을 주도하였으나, 최근 전기차(EV) 및 에너지 저장장치(ESS: Energy Storage System)에 활용되는 중대형 부문이 가파르게 성장하였고, 이는 2040년까지 지속 확대될 것으로 전망됩니다.

지난 3년간 코로나19 상황 지속으로 지연되었던 투자가 본격적으로 진행될 것으로 전망되고 있으며, 당사의 주요 고객사인 LG에너지솔루션의 경우 2021년 155GWh에서 2025년까지432GWh로 가장 공격적인 투자가 진행될 것으로 예상되고, SK온은 40GWh에서 222GWh로, 삼성SDI는 40GWh에서 115GWh로 증설투자계획을 발표하였습니다. 참고로, 중국의 CATL은 동기간 158GWh에서 633GWh까지 증설을 계획하고 있습니다.

당사의 주요 매출처는 LG에너지솔루션, 삼성SDI 등 이차전지 제조사, 장비제조사, 전기차 제조사로 구분되며, 전가차 수요가 증가함에 따라 지속적인 성장이 예상되고 있습니다. 또한, 국내배터리 3사가 발표한 2023년부터 2026년까지 4년간 국내외 투자규모는 약 78조 (779GWh)로 1GWh 당 1,000억의 시설투자가 소요됩니다.

다. 경기변동의 특성

당사가 생산하는 노칭 금형, 정밀기계부품은 전방산업인 이차전지 산업의 영향을 받고 있으며, 이차전지의 최종 수요처는 IT전자 디바이스(Device) 및 전기차(EV), 에너지저장장치(ESS)등이며, 최근에는 로봇, 드론, 항공 및 선박 등 운송수단, 기타 미래산업에까지 필요성이 높아지면서 이차전지의 수요처는 다양화되고 있습니다. 이와 같이 당사가 속한 이차전지 시장은 최종 수요처인 휴대폰, 노트북, 전기차, 에너지 저장장치, 항공운송, 해상운송 수단 등 전방산업의 영향을 받고 있습니다.

이차전지산업은 전기차, ESS 등 배터리가 탑재되는 완제품의 수요변화에 많은 영향을 받지만, 경기변동에 즉각적으로 보여지지는 않습니다. 부품산업의 특성상 경기변동의 영향은 최종 수요처의 실물경기 불황이나 호황이 표면상으로 드러난 이후 뒤따라 영향이 나타나는 경우가 많습니다.

라. 국내외 시장여건

한국의 이차전지 제조3사인 LG에너지솔루션, SK온, 삼성SDI가 2023년 상반기 중국시장 외 글로벌시장 점유율 48.5%를 기록하였습니다. 시장조사기관인 SNE리서치의 발표에 의하면 1위는 LG에너지솔루션으로 전년보다 점유율이 소폭 하락한 28.7%로 중국의 CATL을 제치고 순위를 지켰으며, SK온은 점유율 11.1%로 4위를, 삼성SDI는 8.7%로 5위를 기록하였으나 점유율은 모두 감소하였습니다. CATL 배터리 사용량은 전년보다 107.1% 증가하며 점유율 27.2%로 뛰어 올랐으며, 중국 외 시장에서도 중저가형 전기차용 LFP(리튬인산철) 배터리의 수요가 증가한 영향으로 풀이됩니다.

‘꿈의 배터리’로 불리는 전고체(solid state) 배터리의 대안으로 반고체(semi-solid state) 배터리가 떠오르고 있습니다. 반고체 배터리는 1회 충전에 1000km까지 주행할 수 있는 기술 단계에 이른 데다 충전속도와 안정성도 현재 리튬이온배터리보다 개선되었습니다. 실제 중국의 배터리 제조업체 위라이언은 킬로그램당 360와트시(Wh/kg)의 에너지 밀도를 갖는 배터리를 생산하고 있으며, 이는 리튬이온배터리 중에서 가장 에너지밀도가 크다는 테슬라 원통형 배터리 4680의 에너지밀도(300Wh/kg)를 크게 웃도는 수준입니다. 중국의 CATL도 에너지밀도 500Wh/kg의 응축배터리를 연내 출시하겠다고 발표했으며, 미국의 24M테크놀로지는 현재 400~500Wh/kg의 에너지 밀도를 구현했다고 발표하였습니다. 액체 전해질 리튬이온배터리의 취약점을 극복하기 위해 전해질을 고체로 바꾼 전고체 배터리는 용량과 충전속도를 개선하고 화재 위험성을 줄인 ‘꿈의 배터리’ 혹은 ‘게임체인저’로 불리고 있지만, 기술적으로 아직 해결하지 못한 문제가 많아 상용화까지는 갈 길이 멀다는 평가가 주를 이루고 있는 지금, 반고체 배터리가 그 틈의 대안으로 떠오르고 있습니다.

마. 경쟁 우위 요소

당사는 설계, 가공, 조립 등의 기술이 복합적으로 집약된 기술 집약적 기업으로서 전기차(EV), ESS(에너지 저장 장치)에 탑재되는 중대형 전지 및 휴대폰, 노트북 PC, 전동공구 등 모바일 기기에 탑재되는 소형 전지를 생산하는데 필요한 정밀금형 및 정밀기계부품 등을 설계, 가공, 조립하고 있으며, 부품 소재인 리드탭을 생산하고 있으며 생산설비 및 인력을 확충하고 해외 현지 법인과의 글로벌 네트워크를 통한 차별화된 고객 서비스를 제공하여 시장을 선도해 나가고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(연결 기준) (단위: 백만원, %)

품목

2023년(제14기 상반기)
2022년(제13기)

2021년

(제12기)

2020년

(제11기)

매출액

비율

매출액

비율

매출액

비율

매출액

비율

제품

정밀금형

11,544
49.69
29,661
74.48
22,507
65.13
18,813
60.78

정밀기계부품

6,674
28.73
8,696
21.83
9,576
27.71
8,921
28.82

리드탭

184
0.79
438
1.10
535
1.55
364
1.18

소계

18,402
79.21
38,795
97.41
32,618
94.39
28,098
90.78

상품 외
4,830
20.79
1,030
2.59
1,939
5.61
2,855
9.22

합계

23,232
100.00
39,825
100.00
34,557
100.00
30,953
100.00

주1)
2023년부터 정밀금형 매출이었던 금형 연마와 정밀기계부품 매출이었던 커터 연마를 상품 외 매출로 구분하고 있습니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이
당사는 이차전지 제조공정에 소요되는 정밀금형, 정밀기계부품 등을 공급하는 회사로서 특성상 이차전지의 각 제조사별 공정 및 규격이 표준화가 되어 있지 않기 때문에 고객이 원하는 사양에 따른 제품별 가격의 편차는 매우 큰 편으로 고객사의 요구에 따라 구성되는 제품이 상이하므로 단순 가격 비교는 적절하지 않아 기재하지 않았습니다.
다. 주요제품 등 관련 각종 산업 표준

당사는 정밀금형과 정밀기계부품(프릭션샤프트, 라미커터, 나이프유닛 등), 자동화장비를 설계 및 제조하고 있으며, 전방산업인 이차전지 생산에 관한 국내외적인 규제는 존재하지 않습니다.

리드탭의 제조의 경우 양극과 음극에 표면처리 및 Ni무전해도금 공정을 거쳐야 하기에 최초 사업시 장외영향평가서와 유해화학물질사고예방관리계획서를 환경부로부터 승인받은 후 유해화학물질 영업(사용업) 허가를 득하여야 하며, 이러한 모든 활동이 산업안전보건법, 화학물질관리법, 수질환경보전법, 대기환경보전법, 폐기물관리법 등에 의거하여 적법하게 영위하고 있습니다.

구 분

내 역

ISO 9001

(품질경영시스템)

품질경영시스템의 국제 규격으로 제품의 설계 및 제작, 판매 과정 전반에 걸쳐 국제표준화기구(ISO)가 국제규격을 제정한 소비자 중심의 품질 보증제도

ISO 14001

(환경경영시스템)

환경관리를 기업경영 방침으로 삼고 기업활동이 환경에 미치는 부정적인 영향을 최소화하고 환경적 지속가능성을 포괄하는 경영전략을 도입하여 전 직원의 참여를 통해 환경문제를 관리하는 시스템

ISO 45001

(안전보건시스템)

적절한 산업 보건 및 안전 관리 경영시스템이 유지되고 있다는 사실을 보증하는 제도

IATF 16949

(자동차품질경영시스템)

자동차 관련 설계, 개발, 생산, 설치 및 서비스 측면에서 글로벌 규격으로 탄생되었으며, 전 세계 공급자들의 시간 및 비용을 최소화하고 일관된 품질 경영 시스템

산업안전보건법

산업안전·보건에 관한 기준을 확립하고 그 책임의 소재를 명확하게 하여 산업재해를 예방하고 쾌적한 작업환경을 조성함으로써 근로자의 안전과 보건을 유지·증진함

화학물질관리법

사업장 내 화학물질이 사업장 밖에서 미치는 영향을 평가하고 유해물질 관리인력을 보충해 화학물질의 시설관리를 강화하는 제도

수잘환경보전법

수질오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 하천 · 호소 등 공공수역의 수질을 적정하게 관리보전함으로써 모든 국민이 건강하고 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게 함

대기환경보전법

대기오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 대기환경을 적정하고 지속가능하게 관리·보전함으로써 모든 국민이 건강하고 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게 함

폐기물관리법

폐기물을 적정하게 처리하여 자연환경 및 생활환경을 청결히 함으로써 환경보전과 국민생활의 질적 향상에 이바지함

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료(1) 주요 원재료 매입 현황

(연결 기준)
(단위 : 백만원 )

품목

구분

2023년(제14기 상반기)
2022년(제13기)

2021년

(제12기)

2020년

(제11기)

원재료

국내

10,085
18,097
15,203
15,129

수입
266
828
206
185

합계

10,351
18,925
15,409
15,314

나. 원재료 가격변동 추이

물가상승의 변동 요인으로 인하여 원자재 가격이 점진적으로 인상되는 추세에 있으나, 수주되는 제품의 사양과 수주금액의 변동에 따른 설계의 변경과 대량구매에 따른 특가 구입 등 구매업무의 효율화를 통하여 적절한 대응으로 급격한 원가 부담의 변동은 없습니다.

(단위:원)

품목

구분

통화

2023년(제14기 상반기)
2022년(제13기)

2021년

(제12기)

2020년

(제11기)

알루미늄(AL6061)

국내

원화

6,600

7,100

7,400

5,000

알루미늄(AL7075)

국내

원화

14,600

15,200

12,000

8,800

초경(FK12)

국내

원화

240,000

250,000

241,500

210,000

초경 (UR10)

국내

원화

255,000

276,000

276,000

240,000

SS400

국내

원화

1,800

1,900

1,750

1,300

S45C

국내

원화

1,900

2,000

1,850

1,100

AL 박판

국내

원화

8,300

8,610

6,431

7,326

CU 박판

국내

원화

16,690

16,480

16,580

16,006

필름

국내

원화

16,326

16,326

16,326

16,326

도금 (무전해)

국내

원화

3,000

3,000

3,000

2,000

도금 (국방경질)

국내

원화

8,500

8,000

8,000

7,000

다. 생산능력 및 생산실적
당사가 영위하는 사업은 표준 규격으로 설정된 부품의 대량 생산이 아닌, 고객사의 요구사항에 맞추어 생산되는 수주 접수 생산방식으로 생산 실적의 산출에 대한 기준 수립에 어려움이 있습니다. 동일 명칭의 제품의 경우에도 사용되는 원재료 및 제품의 크기에 따라 소요 시간에 대한 편차가 존재하며, 품목별로 거치는 공정 순서 및 제조 공정의 다양함이 존재하여 생산 능력과 가동률을 산출하기 힘든 상황입니다. 당사는 필요에 따라 외주 조립업체와의 계약을 통해서 외주 가공을 수행하고, 부품의 생산계획, 자재발주, 가공, 조립, 검수, 포장 등의 과정을 거쳐 제품을 생산하고 있습니다.

라. 생산설비에 관한 사항
(1) 현황

(단위 : 백만원 )

자산별

2023년기초가액

당기증감

당기

상각

2023년

상반기가액

2023년상반기

증가

감소

토지

6,862
-
-
-
192
7,054

건물

10,950
-
-
151
218
11,018

구축물

117
14
-
9
17
140

기계장치

4,102
-
-
347
70
3,825

차량운반구

188
5
-
152
158
198

공구와기구

419
-
-
61
79
436

비품

250
27
-
45
2
235

시설장치

626
11
-
101
-
535

건설중인자사
-
173
-
-
(98)
75

입목
63
-
-
-
-
63

사용권자산
460
647
-
203
15
919

합계
24,038
878
-
1,070
653
24,499

(2) 설비의 신설 매입계획

(단위 : 백만원 )

자산별

설비 자산명

총 소요 자금

기 지출액

지 출 예 정

착공 예정일

준공 연월일

진척율

2024년

2025년

2025년 이후

건물

증측

3,000

-

3,000

-

-

1/1

6/30

-

건물 소계

3,000

-

3,000

-

-

-

-

-

기계장치

CNC

375

-

250

125

-

-

-

-

기계장치

MCT

600

-

450

150

-

-

-

-

기계장치

와이어

540

-

360

180

-

-

-

-

기계장치

연마기

300

-

200

100

-

-

-

-

기계장치

프로파일

1360

-

400

960

-

-

-

-

기계장치

3차원 측정기

140

-

70

70

-

-

-

-

기계장치

형상 측정기

80

-

40

40

-

-

-

-

기계장치

Utility

600

-

300

300

-

-

-

-

기계장치

Edge 가공기

80

-

80

-

-

-

-

-

기계장치

전해니켈도금설비

400

-

400

-

-

-

-

-

기계장치

표면처리설비

300

-

150

150

-

-

-

-

기계장치

Tab Ass'y설비

1,400

-

700

700

-

-

-

-

기계장치

R-CUT설비

400

-

160

240

-

-

-

-

기계장치

R-CUT금형

72

-

36

36

-

-

-

-

기계장치

Vision설비

180

-

180

-

-

-

-

-

기계장치

부대설비

60

-

30

30

-

-

-

-

기계장치

검사측정설비

140

-

70

70

-

-

-

-

기계장치

포장설비

20

-

20

-

-

-

-

-

기계장치

Utility

250

-

50

200

-

-

-

-

기계장치

시운전비

70

-

-

70

-

-

-

-

기계장치

기타

154

-

54

100

-

-

-

-

기계장치 소계

7,521

-

4,000

3,521

-

-

-

-

합계

10,521

-

7,000

3,521

-

-

-

-

4. 매출 및 수주상황

가. 매출 실적

(단위 : 백만원 )

매출유형

품목

2023년(제14기 상반기)
2022년(제13기)

2021년(제12기)

2020년(제11기)

제품

정밀금형

수출

5,243
15,937
13,423
13,685

내수

6,301

13,724

9,084

5,128

소계

11,544
29,661
22,507
18,813

정밀기계부품

수출

2,383
4,194
2,525
3,254

내수

4,291

4,502

7,052

5,667

소계

6,674
8,696
9,577
8,921

리드탭

수출

150
192
233
93

내수

34

246

302

271

소계

184
438
535
364

상품 외

수출

4,673
995
1,418
630

내수

157

35

521

2,225

소계

4,830
1,030
1,939
2,855

합계

수출

12,448
21,317
17,599
17,661

내수

10,784

18,508

16,958

13,292

소계

23,232
39,825
34,557
30,953

주1)
2023년부터 정밀금형 메출이었던 금형 연마와 정밀기계부품 매출이었던 커터 연마를 상품 외 매출로 구분하고 있습니다.

나. 매출 원가
(단위:백만원, %)

매출유형

품목

2023년(제14기 상반기)
2022년(제13기)

2021년(제12기)

2020년

(제11기)

금액

원가율

금액

원가율

금액

원가율

금액

원가율

제품

정밀금형

6,505
56.35
19,544
65.89
13,833
61.46
12,292
65.33

정밀기계부품

5,197
77.88
6,067
69.77
7,030
73.41
7,642
85.67

리드탭

406
220.42
956
218.10
1,369
256.10
1,034
284.21

상품

206
23.91
626
83.28
626
75.47
389
79.61

기타

2,282
57.53
-
0.00
798
72.15
1,936
81.80

합계
14,598
62.84
27,193
68.28
23,656
68.45
23,293
75.25

주1)
2023년부터 정밀금형 매입이었던 금형 연마와 정밀기계부품 매입이었던 커터 연마를 기타 매입으로 구분 하고 있습니다.

다. 주요 매출처

(연결 기준)
(단위 : 백만원 )

매출처

2023년(제14기 상반기)
2022년(제13기)

2021년(제12기)

2020년(제11기)

삼성SDI
11,786
18,302
8,108
2,967

LG에너지솔루션
9,341
14,585
19,100
19,262

SK온
14
35
27
134

피엔티
208
2,820
1,856
3,449

씨아이에스
410
353
447
61

기타
1,473
3,730
5,019
5,080

계
23,232
39,825
34,557
30,953

라. 판매 조직

당사는 본사를 중심으로 아시아 영업그룹, 미주 영업그룹, 유럽 영업그룹으로 영업조직을 구성하여 운영하고 있습니다. 당사의 국내영업은 이차전지 제조사들의 국내 생산공장을 중심으로 영업활동을 하며, 해외영업은 이차전지 제조사의 해외 현지 생산공장을 중심으로 영업활동을 하고 있습니다. 또한, 해외법인은 국내 3사 현지 생산공장뿐만 아니라 해당국가 및 권역별 해외 이차전지 제조사들의 생산공장 증설에도 영업활동을 대폭 강화하고 있습니다.특히, LG에너지솔루션, 삼성SDI, SK온 등 국내 3사의 해외 공장 증설시, 고객사 인근에 해외법인을 설립하여 주문, 생산, 품질, 납기, 수율향상 등 원활한 고객사 대응을 위해 최선을 다하고 있습니다.

폴란드법인은 LG에너지솔루션 폴란드공장 (브로츠와프) 설립 및 증설과 함께 성장하였고, 유럽법인의 선봉장 역할을 하고 있습니다. 참고로, LG에너지솔루션 브로츠와프 공장은 세계 단일 배터리 공장으로는 현재 가장 큰 규모를 자랑하고 있습니다. 헝가리법인은 부다페스트 근방 괴르 지역에 소재한 삼성SDI공장 대응을 위해 운영되고 있고, 2023년과 2024년 가장 많은 금형이 운영될 것으로 예상하고 있습니다. 따라서, 폴란드 법인과 헝가리 법인은 영업, 생산설비 공유, 인력 협업 등을 통해 가장 큰 시너지를 발휘하고 있습니다. 미국법인은 미시건주 홀랜드에 소재하여 LG에너지솔루션을 대응하고 있고, 오하이오 공장을 별도로 운영하여 Ultium Cells (LG에너지솔루션과 GM의 Joint Venture)을 대응하고 있습니다. 향후, 2025년 내에 삼성 SDI 대응을 위해 인디아나주 뉴칼라일 지역, SK온 대응을 위해 조지아주 애틀란타 지역에 신규 공장 설립이 불가피할 것으로 예상됩니다.

중국법인은 남경에 소재하고 있고, LG에너지솔루션 남경법인, SK온 염성법인, 삼성SDI 천진법인을 대응하고 있습니다. 국내 3사의 향후 투자계획에서 중국시장에 대한 투자가 미주 및 유럽지역에 비해 다소 침체되어 있습니다. 하지만, 중국 배터리 시장의 크기와 잠재적 성장을 감안하여 현지 협력업체 발굴, 원자재 조달 및 현지 네트워크 등을 지속적으로 강화해 나갈 계획입니다.

마. 판매경로

국내 3사에 대한 판매 경로는 이미 납품된 정밀금형, 정밀기계 및 부품을 기반으로 업체등록이 완료된 상태로, 직접판매를 원칙으로 하고 있습니다. 국내 3사에 대한 장비 발주 권한은 국내 엔지니어 및 구매담당자와의 협업 (테스트 및 기술개발)이 매우 중요하며, 생산효율화를 위해 지속적인 지원 및 대응을 하고 있습니다. 또한, 추가 수주를 위해 해외 현지법인의 고객사에 대한 유지보수 대응이 매우 중요하며, 기존 제품군 이외에 제관 및 기타 장비 수주 기회로 이어지고 있습니다.

유럽 및 미주 지역의 배터리 및 장비 업체관련 영업은 해외 현지에 전문성 있는 에이전트를 활용하고 있고, 해외 신규 배터리 업체들은 국내 3사에 대한 Reference를 가지고 있는 당사에 직접 컨택을 취하여 수주가 이루어지기도 합니다.

바. 판매전략

당사는 전기차 시장의 본격 개화를 맞이하여 이차전지 공장 증설이 본격화됨에 따라 주력사업인 노칭금형, 정밀기계부품과 전략사업인 리드탭을 대폭 성장시키기 위해 가용가능한 기업 역량을 적극적으로 투입하고자 합니다.

(1) 노칭금형 등 주력사업 해외법인 현지화 강화

당사의 주력사업인 노칭금형 등은 이차전지 글로벌 시장을 주도하고 있는 국내 3사의 투자전략에 발맞추고자 합니다. 국내 3사는 전기차 제조업체와의 제휴법인(JV) 또는 단독으로 해외 현지 공장 증설에 매진하고 있습니다. 2023년부터 2026년까지 언론에 공개된 국내 배터리 3사의 투자계획을 지역별로 구분하면 다음과 같습니다.

지역

LG에너지솔루션

SK온

삼성 SDI

합 계

미국

207

191

113

511

캐나다

45

-

-

45

중국

83

33

-

116

인도네시아

12

-

-

12

튀리키예

25

-

-

25

폴란드

30

-

-

30

헝가리

-

30

10

40

합 계

402

254

123

779

상기의 테이블에서와 같이, 미국과 캐나다를 포함한 미주지역의 총 투자계획은 전체의 71%를 차지하는 556 Ghw 로 약 55조 6천억 규모입니다. 따라서, 당사는 고객사 증설계획에 발 맞추어, 적극적인 대응을 원칙으로 하되 선택과 집중을 통해 미주 지역에 적극적인 투자를 계획하고 있습니다. 현재의 미국법인 소재지인 미시건주 홀랜드지역, 오하이오주 영스타운지역을 적극 활용할 계획이고, 2025년 내에 삼성 SDI 대응을 위해 인디아나주 뉴칼라일 지역, SK온 대응을 위해 조지아주 애틀란타 지역에 신규 공장을 설립하여 고객사 대응에 만전을 기할 계획입니다.

(2) 전략사업인 리드탭 양산 체제 구축

당사는 리드탭을 연구개발용 샘플 또는 다품종 소량 생산을 하면서 다양한 고객사가 요구하는 매우 높은 수준의 품질관리와 생산기술을 축적하고 있습니다. 하지만, 다품종 소량 생산은 이차전지 소재 시장의 성장성을 추종하지 못하는 단점을 안고 있기 때문에, 당사는 대량생산체제로 전환하여 매출을 확대할 계획입니다. 이를 위해, 2024년 상반기 추가 투자를 계획하고 있고, 이를 통해 월 생산 Capa를 1백만 세트에서 2백만 세트로 증설할 계획입니다.

또한 다양한 고객사들의 샘플대응을 통해 얻어진 기술력 및 네트워크를 바탕으로, 적극적인 영업인력 충원 및 에이전트 확대 적용을 통해, 2024년 하반기에는 반드시 양산체계를 통한 확산전계를 이루고자 합니다.

(2) 전략사업인 리드탭 양산 체제 구축

당사는 리드탭을 연구개발용 샘플 또는 다품종 소량 생산을 하면서 다양한 고객사가 요구하는 매우 높은 수준의 품질관리와 생산기술을 축적하고 있습니다. 하지만, 다품종 소량 생산은 이차전지 소재 시장의 성장성을 추종하지 못하는 단점을 안고 있기 때문에, 당사는 대량생산체제로 전환하여 매출을 확대할 계획입니다. 이를 위해, 2024년 상반기 추가 투자를 계획하고 있고, 이를 통해 월 생산 Capa를 1백만 세트에서 2백만 세트로 증설할 계획입니다.

또한 다양한 고객사들의 샘플대응을 통해 얻어진 기술력 및 네트워크를 바탕으로, 적극적인 영업인력 충원 및 에이전트 확대 적용을 통해, 2024년 하반기에는 반드시 양산체계를 통한 확산전계를 이루고자 합니다.

사. 수주상황

당사의 제품은 그 특성상 내용연수 및 필요량이 정확하게 예측되기 어려운 구조로, 고객사로부터 발주가 수시로 이루어지며 발주 이후에 단기간 내에 생산되어 출고되는 특성이 있습니다. 따라서 수주일자 및 납기일자를 특정하기가 어렵습니다

5. 위험관리 및 파생거래

가. 위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무그룹에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 전반적인 재무위험관리 전략은 전기와 동일합니다.

(1) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다.1) 외환 위험당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래 시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 또한 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 개별 통화별 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.상반기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 5% 변동 시 당사의 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
상반기
전기

5% 상승시
5% 하락시
5% 상승시
5% 하락시

EUR
182,877
(182,877)
244,605
(244,605)

USD
118,767
(118,767)
142,425
(142,425)

CNY
84,211
(84,211)
90,577
(90,577)

PLN
40,735
(40,735)
118,941
(118,941)

HUF
112,531
(112,531)
5,053
(5,053)

합 계
539,122
(539,122)
601,601
(601,601)

2) 이자율 위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.당사의 차입금과 관련된 이자율위험 및 보고기간 말 현재 계약상 이자율 재설정일은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
상반기
전기

금액
비율
금액
비율

변동금리 차입금
18,395,869
77.15%
18,670,076
78.22%

기타 차입금 - 이자율 재설정일(*):

1년 이하
5,313,661
22.28%
5,061,211
21.20%

1년 ~ 3년 이하
102,210
0.43%
101,841
0.43%

3년 초과
32,825
0.14%
35,856
0.15%

합계
23,844,565
100.00%
23,868,985
100.00%

(*) 이자율 재설정일은 계약상 이자율이 재설정되는 시점과 계약 만기 중 이른 시점만기별 분석은 아래 유동성 관련 주석사항에 포함되어 있습니다. 위의 차입금 비율은 전체 차입금 중 변동금리에 노출된 해당 차입금의 비율을 나타냅니다.신고서 제출일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율 1% 변동시 회사의 세전손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

구분
상반기
전기

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

세전손익의 증가(감소)
(183,959)
183,959
(186,701)
186,701

(2) 신용위험신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.1) 위험관리당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 관련한 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.2) 금융자산의 손상당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.· 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권· 용역제공에 따른 계약자산· 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.① 매출채권과 계약자산당사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다.기초와 기말의 매출채권과 계약자산에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
90일 이내
91일~180일
181일~270일
271일~365일
365일 초과
계

상반기

기대 손실률
0.13%
5.60%
0.00%
18.63%
95.28%

총 장부금액 - 매출채권
12,888,947
36,305
3,173
8,692
1,046,248
13,983,365

손실충당금
(16,231)
(2,033)
-
(1,619)
(996,862)
(1,016,744)

전기

기대 손실률
0.18%
0.31%
5.75%
6.01%
80.30%

총 장부금액 - 매출채권
15,096,689
248,537
143,084
151,771
1,070,785
16,710,865

손실충당금
(27,749)
(778)
(8,227)
(9,119)
(859,833)
(905,707)

상반기와 전기 중 매출채권과 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
상반기
전기

기초
905,707
174,567

당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가
105,656
731,033

환입된 미사용 금액
-
-

기타
5,381
107

기말
1,016,744
905,707

매출채권과 계약자산은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다.회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 365일 초과 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다.매출채권과 계약자산에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액을 회수하는 경우 회수 시점에 당기손익으로 인식하고 손익계산서에서 대손상각비의 차감으로 인식하고 있습니다.(3) 유동성 위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 상반기말 및 전기말 현재 당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
1년 미만
1년 이상~3년 미만
3년 초과
합계

상반기

매입채무및기타채무
3,374,982
-
-
3,374,982

리스부채
259,893
337,026
266,104
863,022

차입금
14,074,759
4,476,782
1,217,496
19,769,037

전환사채
50,000
6,121,351
-
6,171,351

전기

매입채무및기타채무
6,030,980
-
-
6,030,980

리스부채
216,577
200,565
74,277
491,419

차입금
12,087,195
6,011,411
1,913,228
20,011,835

전환사채
50,000
6,146,145
-
6,196,145

유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다.(4) 자본위험관리당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 연결재무제표 상 금액을 기준으로 계산합니다.신고서 제출일 현재 부채비율은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

구분
당반기
전기

부채
32,562,165
34,898,279

자본
23,160,312
18,199,241

부채비율
140.59%
191.76%

나. 파생거래 (전환사채)(1) 전환사채의 발행 내역

(단위 : 천원)

내역
구분
당반기
전기

무기명식 무보증 사모전환사채
발행가액
5,000,000
5,000,000

전환권조정
(787,142)
(1,039,592)

상환할증금
1,100,803
1,100,803

합계
5,313,661
5,061,211

당사는 상기 전환사채 발행과 관련하여 전환권을 원계약에서 분리하여 발행시점의 공정가치로 '파생상품부채' 계정에 인식하고, 발행금액에서 파생부채로 인식된 금액을 제외한 나머지 금액을 원계약으로 보아 전환사채로 인식하였습니다.보고기간말 파생상품부채는 공정가치로 측정하여 공정가치의 변동금액을 평가손익으로 인식하였으며, 보장수익율을 고려한 원계약은 전환사채 만기에 걸쳐서 유효이자율법으로 상각하고 상각금액을 이자비용으로 인식하였습니다.(2) 전환사채의 발행조건

구분
내용

사채의 종류
무기명식 무보증 사모 전환사채

인수인
하베스트 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사

액면가액(발행시)
5,000,000,000원

액면가액(기말 현재)
5,000,000,000원

발행가액
각사채의 권면금액의 100%

발행일
2019-11-28

만기일
2024-11-27

표면이자율
연 1%

보장이자율
연 5%

전환청구기간
발행일로부터 만기일까지

전환비율
권면금액의 100%

전환가격
7,500원

전환가격의 조정사항
1) 삭제

2) 직전 조정된 전환가격을 하회하는 조건으로 주식 또는 주식연계채권 등을 발행하는 경우: 하회하는 발행/전환/행사 가격으로 하향 조정

3) 무상증자, 주식의 분할·병합, 주식의 종류변경, 주식배당, 합병·분할, 자본감소, 전환가격보다 낮은 가격으로 주주에게 신주인수권 또는 주식으로 전환 또는 교환할 수 있는 권리를 부여하거나 발행하는 경우, 당해 사건 직전에 전환권이 행사되어 본건 전환사채가 전부 보통주식으로 전환되었더라면 본건 전환사채가 취득할 수 있었던 주식수를 기준으로 그와 동등한 주식을 취득할 수 있도록 전환가격을 해당 사유의 발생일을 기준으로 조정

전환에 따라 발행할 주식의 종류
기명식 보통주

투자자의 조기상환청구권
IPO실패시 연 복리 8%,

행사기간 2023-01-01 ~ 2024-11-28

(3) 파생상품 금융부채발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
상반기
전기
취득시

무기명식 무보증 사모전환사채 전환권
2,016,395
2,016,395
1,619,574

1차 전환상환우선주(*)
-
-
829,037

2차 전환상환우선주(*)
-
-
1,441,707

(*) 전기 중 모두 보통주로 전환되었습니다.

(단위 : 천원)

구분
상반기
전기

법인세비용 차감전 순손익
4,120,632
1,496,004

평가손익
-
869,584

평가손익 제외 법인세비용 차감전 순손익
4,120,632
626,420

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요계약현황

당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 연구개발활동

(1) 연구개발조직

당사는 여현국 대표이사 직속으로 당초 기업부설연구소를 확대 개편한 연구개발본부(R&D) 조직을 보유하고 있으며, 주력제품인 노칭금형, 자동화장비 및 정밀기계부품, 리드탭에 대한 선행연구 뿐만 아니라, 기존 제품의 성능향상, 기능개선을 위해 끊임없이 연구에 매진하고 있습니다.(2) 연구개발인력 증감

(단위: 명)

구 분

직 위

기 초

증 가

감 소

기 말

2020년

연구소장

1

1

1

1

수석연구원

2

-

1

1

책임연구원

1

2

-

3

선임연구원

2

-

-

2

주임연구원

1

1

-

2

연구원

1

-

1

-

계

8

4

3

9

2021년

연구소장

1

-

-

1

수석연구원

1

-

-

1

책임연구원

3

-

-

3

선임연구원

2

-

-

2

주임연구원

2

-

-

2

연구원

-

-

-

-

계

9

-

-

9

2022년

연구소장

1

-

-

1

수석연구원

1

-

-

1

책임연구원

3

1

1

3

선임연구원

2

-

-

2

주임연구원

2

-

-

2

연구원

-

-

-

-

계

9

1

1

9

증권신고서

제출일 현재

연구소장

1

-

-

1

수석연구원

1

1

-

2

책임연구원

3

-

1

2

선임연구원

2

-

-

2

주임연구원

2

-

-

2

연구원

-

-

-

-

계

9

1

1

9

(3) 연구개발비용

(단위 :백만원,% )

구분

2023년(제14기 상반기)
2022년(제13기)

2021년(제12기)

2020년(제11기)

비용

처리

제조원가

-

-

-

-

판 관 비

268
476
442
399

소 계

268
476
442
399

합계

268
476
442
399

매출액 대비 비율

1.2

1.6

1.6

1.6

(4) 연구개발실적

연구과제명

연구결과 및 기대효과

상품화여부

개발기간

고신뢰성 이차전지

전극단자의 생산기술

- 리드탭의 표면처리 및 Ni전해도금 기술 완료

- 리드탭 품질 및 생산 효율 향상

당사 리드탭 양산에 적용

2015.09.17 ~ 2016.09.16

이차전지용 리드탭의 R-Cutting 및 Punching 공정을 동시에 수행할 수 있는 자동화 장비 개발

- 리드탭 R-Cutting & Punching 자동화 장비 개발 완료

- 리드탭 생산 효율 향상

당사 리드탭 양산에 적용

2017.12.15 ~ 2018.09.14

이차전지 슬리터 장비용 프릭션샤프트 시스템 개발

- 6" 정밀 프릭션 샤프트 개발완료

- 롤투롤 공정을 운영 중인 각 기업에 대한 영업을 통한매출 증대 기대

이차전지 제조 기업을 통한 상품화 예상

2019.10.01 ~ 2020.09.30

모듈형 카트리지 타입 라미 커터 유닛 개발

- 이차전지 제조에 있어, 라미네이션 공정에서 혁신적인 라미커터 개발 완료

- 커터모듈 교환 시, 기존 2시간 걸리 던 작업시간을 단5분만에 가능하도 록 개발하여생산 효율의 대폭적인 향상을기대

LG에너지솔루션 공급

2020.08.01 ~ 2021.07.31

MEB 플렛폼의 중대형 2차전지극판 폭570㎜에 대응 가능한 80m/min급 롤투롤 초고속 노칭 프레스 시스템 기술개발

- 정밀 노칭금형을 이용한 노칭프레스 개발 완료

- 이차전지 제조기업(LG에너지솔루션 , 삼성SDI, SK온 등)을통한 매출증대 기대

이차전지 제조 기업을 통한 상품화 예상

2020.04.01 ~ 2023.12.31

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 현황

당사가 보유한 지적재산권의 등록 현황은 아래와 같습니다.

번호

구분

지적재산권의 명칭

출원일

등록일

1

특허

이차전지용 양극단자 제조방법

2010.07.22

2011.04.11.

2

특허

전극단자 및 전극단자 제조방법

2011.03.31

2011.09.22.

3

특허

에어 샤프트

2011.11.23

2012.08.03.

4

특허

보상 유닛을 갖는 프레스기

2013.04.30

2014.12.05.

5

특허

이차전지용 파우치 성형장치 및 그 성형방법

2015.02.23

2016.01.15.

6

특허

이차전지 전극단자용 표면처리장치

2015.10.02

2016.04.12.

7

특허

이차전지 전극단자용 표면처리 장치의 스퀴저

2015.10.02

2016.04.12.

8

특허

챔버형 잉크공급 장치를 구비한 하이브리드 코팅 장치

2014.11.03

2016.05.26.

9

특허

폴리머 이차전지 제작용 파우치 레이어 코팅장치

2014.11.03

2016.07.08.

10

특허

이차전지용 전극 가압용 리와인더 터치 롤유닛

2018.10.29

2019.01.16.

11

특허

이차전지 전극 제조용 프레스 롤 세정장치

2018.10.22

2019.03.21.

12

특허

이차전지용 리드탭 모서리 가공장치

2018.04.03

2019.04.09.

13

특허

클래드메탈을 이용한 이차전지용 전극단자의 제조방법

2017.03.20

2019.06.03.

14

특허

탭 걸림방지구를 가지는 이차전지용 노칭금형

2018.03.26

2019.12.19.

15

특허

이차전지의 전극필름 권취용 프릭션 샤프트

2020.06.09

2020.09.09.

16

특허

개선된 펀치취부구조를 가지는 이차전지용 노칭금형

2020.08.11

2020.12.04

17

특허

이차전지의 전극필름 권취용 프릭션 샤프트

2021.03.17

2021.07.16.

18

특허

슬리팅 장치용 나이프 유닛

2021.08.30.

2022.01.03.

19

특허

슬리팅 장치용 프릭션 샤프트

2021.08.30.

2022.01.03.

20
특허
이차전지 전극 커팅장치
2022.08.31.
2022.11.17.

21
특허
이차전지의 전극 가공용 노칭금형
2022.05.02.
2022.12.05

22

디자인

에어 프릭션 샤프트용 볼롤러(센터)

2016.08.29

2017.01.11.

23

디자인

에어 프릭션 샤프트용 볼롤러(엣지)

2016.08.29

2017.01.11.

24

디자인

이차전지의 전극 커팅용 커터 카트리지

2021.01.29

2021.04.02.

25

디자인

이차전지의 전극 커팅용 전극 가이드

2021.01.29

2021.04.02.

26

디자인

이차전지의 전극 커팅용 커터 카트리지

2021.01.29

2021.04.02.

27

디자인

이차전지의 전극 커팅용 커터 카트리지

2021.01.29

2021.04.02.

28

디자인

이차전지의 전극 커팅용 커터 카트리지

2021.02.08

2021.04.02.

29

디자인

이차전지의 전극 커팅용 커터 카트리지

2021.01.29

2021.04.02.

30
디자인

에어프릭션 샤프트용 죠 하우징 인치 (3인치)

2021.12.22.
2022.03.14.

31
디자인
에어프릭션 샤프트용 죠 하우징 인치 (6인치)
2021.12.22.
2022.03.14.

32
디자인
에어 프릭션 샤프트용 피스톤 하우징
2022.01.06.
2022.03.14.

나. 외부기관의 기술평가 내역(1) 뿌리기술 전문기업 지정제조 산업의 근간인 뿌리산업 중 경영 및 기술 역량이 우수한 뿌리기업을 선정하여 지정되었습니다.

뿌리기술 전문기업 지정.jpg
뿌리기술 전문기업 지정

(2) 글로벌 강소기업 지정수출기업을 대상으로 기술력과 성장성이 우량한 수출기업을 선정하여 지정되었습니다.

글로벌강소기업 지정서(2021.4.30~2024.12.31).jpg
글로벌강소기업 지정서

(3) 충북 지역혁신선도기업 선정지역 주력산업 생태계를 견인하고 동반성장에 기여하는 유망기업으로 선정되었습니다.

충북 지역혁신선도기업 선정서.jpg
충북 지역혁신선도기업 선정서

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 연결요약 재무정보

(단위 : 원)

과 목
2023년 당반기
2022년
2021년
2020년

제14기 상반기
제13기
제12기
제11기

회계처리 기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS(감사받지 아니함)

자산

[유동자산]
28,087,878,257
26,011,137,025
19,620,777,415
19,238,363,584

기타유동자산
23,832,415,507
22,826,842,890
17,737,820,598
17,521,684,240

재고자산
4,255,462,750
3,184,294,135
1,882,956,817
1,716,679,344

[매각예정비유동자산]
-
1,449,646,130
1,449,646,130
1,449,646,130

[비유동자산]
27,634,598,890
25,636,736,807
24,591,934,511
22,512,506,377

유형자산
24,499,053,906
24,038,415,528
23,158,035,001
21,039,398,258

투자부동산
1,372,757,446
-
-
-

무형자산
130,928,192
140,841,032
3,016,555
3,259,135

기타비유동자산
1,631,859,346
1,457,480,247
1,430,882,955
1,469,848,984

자산총계
55,722,477,147
53,097,519,962
45,662,358,056
43,200,516,091

부채

[유동부채]
26,645,788,308
27,414,482,620
18,305,981,772
15,266,411,881

[비유동부채]
5,916,377,063
7,483,796,771
22,403,375,219
25,908,587,608

부채총계
32,562,165,371
34,898,279,391
40,709,356,991
41,174,999,489

자본

[지배주주지분]
23,160,311,776
18,199,240,571
4,953,001,065
2,025,516,602

자본금
2,642,733,500
2,612,733,500
2,000,000,000
2,000,000,000

자본잉여금
9,560,863,978
14,071,578,097
2,897,902,500
2,897,902,500

자본조정
74,662,759
178,042,759
104,874,502
15,853,122

기타포괄손익누계액
842,786,157
365,206,382
494,721,366
411,637,839

이익잉여금(결손금)
10,039,265,382
971,679,833
(544,497,303)
(3,299,876,859)

[비지배주주지분]
-
-
-
-

자본총계
23,160,311,776
18,199,240,571
4,953,001,065
2,025,516,602

매출액
23,231,897,516
39,824,841,246
34,557,425,427
30,953,229,709

영업이익
4,436,005,255
2,384,643,399
3,011,651,602
(809,707,062)

당기순이익
4,046,949,430
1,176,755,354
2,755,379,556
(7,365,910,337)

총포괄손익
4,524,529,205
1,047,240,370
2,838,463,083
(7,508,229,368)

주당손익

기본주당순이익
771
285
689
(1,841)

희석주당순이익
721
277
660
(1,841)

나. 요약별도 재무정보

(단위 : 원)

과 목
2023년 당반기
2022년
2021년
2020년

제14기 상반기
제13기
제12기
제11기

회계처리 기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS(감사받지 아니함)

자산

[유동자산]
23,152,607,872
22,452,079,947
15,152,109,535
15,379,318,117

기타유동자산
19,195,075,866
19,645,917,591
14,104,632,445
14,108,459,706

재고자산
3,957,532,006
2,806,162,356
1,047,477,090
1,270,858,411

[매각예정비유동자산]
-
1,449,646,130
1,449,646,130
1,449,646,130

[비유동자산]
21,717,413,577
20,587,095,780
21,086,287,324
20,316,300,567

유형자산
18,232,175,370
18,594,010,877
19,211,324,349
17,430,286,388

투자부동산
1,372,757,446
-
-
-

무형자산
129,384,249
138,162,587
2,463,144
2,666,879

기타비유동자산
1,983,096,512
1,854,922,316
1,872,499,831
2,883,347,300

자산총계
44,870,021,449
44,488,821,857
37,688,042,989
37,145,264,814

부채

[유동부채]
24,327,881,759
24,760,252,220
16,048,997,656
13,372,099,668

[비유동부채]
5,260,401,860
7,297,493,969
21,286,235,123
24,346,259,017

부채총계
29,588,283,619
32,057,746,189
37,335,232,779
37,718,358,685

자본

[자본금]
2,642,733,500
2,612,733,500
2,000,000,000
2,000,000,000

[자본잉여금]
9,560,863,978
14,071,578,097
2,897,902,500
2,897,902,500

[자본조정]
74,662,759
178,042,759
104,874,502
15,853,122

[기타포괄손익누계액]
523,096,738
522,435,427
515,822,320
515,822,320

[이익잉여금(결손금)]
2,480,380,855
(4,953,714,115)
(5,165,789,112)
(6,002,671,813)

자본총계
15,281,737,830
12,431,075,668
352,810,210
(573,093,871)

매출액
16,842,418,903
29,539,868,816
27,060,645,626
25,572,248,451

영업이익
2,691,760,700
760,534,331
638,578,636
(2,133,798,758)

당기순이익
2,413,458,851
(127,346,785)
836,882,701
(8,169,609,661)

총포괄손익
2,414,120,162
(120,733,678)
836,882,701
(8,169,609,661)

주당손익

기본주당순이익
460
(31)
209
(2,042)

희석주당순이익
445
(31)
209
(2,042)

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 14기(당)기 반기말 2023년 06월 30일 현재

제 13(전)기 기말 2022년 12월 31일 현재

제 12(전전)기 기말 2021년 12월 31일 현재

제 11(전전전)기 기말 2020년 12월 31일 현재

주식회사 유진테크놀로지와 그 종속기업

(단위 : 원)

과목
제 14(당)기 반기말
제 13(전)기 기말
제 12(전전)기 기말
제 11(전전전)기 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산
28,087,878,257
26,011,137,025
19,620,777,415
19,238,363,584

1. 현금및현금성자산
9,727,989,510
5,742,009,681
4,889,586,871
7,918,312,473

2. 매출채권및기타채권
13,358,348,866
16,222,972,695
12,286,605,984
9,097,801,766

3. 기타유동금융자산
4,932,484
177,001,972
179,024,539
182,669,754

4. 기타유동자산
706,125,852
490,812,375
219,978,318
249,422,467

5. 재고자산
4,255,462,750
3,184,294,135
1,882,956,817
1,716,679,344

6. 당기법인세자산
35,018,795
194,046,167
162,624,886
73,477,780

Ⅱ. 매각예정자산
-
1,449,646,130
1,449,646,130
1,449,646,130

Ⅲ. 비유동자산
27,634,598,890
25,636,736,807
24,591,934,511
22,512,506,377

1. 기타비유동금융자산
1,490,249,534
1,293,777,123
1,350,567,867
1,160,729,023

2. 매출채권및기타채권
-
47,886,960
-
-

3. 유형자산
23,579,720,477
23,578,330,609
22,583,454,454
20,519,312,459

4. 투자부동산
1,372,757,446
-
-
-

5. 무형자산
130,928,192
140,841,032
3,016,555
3,259,135

6. 사용권자산
919,333,429
460,084,919
574,580,547
520,085,799

7. 이연법인세자산
141,609,812
115,816,164
80,315,088
290,313,099

8. 기타비유동자산
-
-
-
18,806,862

자산총계
55,722,477,147
53,097,519,962
45,662,358,056
43,200,516,091

부 채

Ⅰ. 유동부채
26,645,788,308
27,414,482,620
18,305,981,772
15,266,411,881

1. 매입채무및기타채무
3,374,981,681
6,030,979,590
2,660,581,463
2,887,203,677

2. 단기차입금
9,713,071,569
10,034,084,890
5,042,001,124
5,945,471,812

3. 유동성장기부채
3,682,985,782
1,697,021,437
4,710,980,000
1,025,240,000

4. 기타유동금융부채
952,995,193
1,420,151,018
1,017,418,899
972,337,796

5. 기타유동부채
1,182,781,986
957,046,153
583,572,697
471,642,294

6. 전환사채
5,313,661,374
5,061,211,270
-
-

7. 전환상환우선주
-
-
1,062,553,747
1,044,736,418

8. 파생상품부채
2,016,395,273
2,016,395,273
2,910,209,044
2,669,953,116

9. 리스부채
308,225,116
197,235,784
256,328,295
169,332,765

10. 당기법인세부채
100,690,334
357,205
62,336,503
80,494,003

Ⅱ. 비유동부채
5,916,377,063
7,483,796,771
22,403,375,219
25,908,587,608

1. 장기차입금
5,134,846,580
7,076,667,372
8,087,643,507
11,276,570,057

2. 기타비유동금융부채
30,000,000
-
-
-

3. 전환사채
-
-
4,594,884,157
4,175,954,138

4. 전환상환우선주
-
-
4,555,364,894
4,427,644,031

5. 파생상품부채
-
-
4,718,811,783
5,731,770,007

6. 리스부채
613,316,554
243,361,140
277,623,731
284,189,761

7. 이연법인세부채
138,213,929
163,768,259
169,047,147
12,459,614

부채총계
32,562,165,371
34,898,279,391
40,709,356,991
41,174,999,489

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
23,160,311,776
18,199,240,571
4,953,001,065
2,025,516,602

1. 자본금
2,642,733,500
2,612,733,500
2,000,000,000
2,000,000,000

2. 자본잉여금
9,560,863,978
14,071,578,097
2,897,902,500
2,897,902,500

3. 기타자본항목
74,662,759
178,042,759
104,874,502
15,853,122

4. 기타포괄손익누계액
842,786,157
365,206,382
494,721,366
411,637,839

5. 이익잉여금
10,039,265,382
971,679,833
(544,497,303)
(3,299,876,859)

비지배지분
-
-
-
-

자본총계
23,160,311,776
18,199,240,571
4,953,001,065
2,025,516,602

부채와자본총계
55,722,477,147
53,097,519,962
45,662,358,056
43,200,516,091

연결 포괄손익계산서

제14(당)기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 06월 30일까지

제13(전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제12(전전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제11(전전전)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 유진테크놀로지와 그 종속기업

(단위 : 원)

과목
제 14(당)기 반기말
제 13(전)기 기말
제 12(전전)기 기말
제 11(전전전)기 기말

Ⅰ. 매출액
23,231,897,516
39,824,841,246
34,557,425,427
30,953,229,709

Ⅱ. 매출원가
14,598,172,586
27,193,327,306
23,655,833,273
23,292,745,291

Ⅲ. 매출총이익
8,633,724,930
12,631,513,940
10,901,592,154
7,660,484,418

대손상각비(환입)
105,656,351
731,033,365
(502,283,135)
112,740,334

판매비와관리비
4,092,063,324
9,515,837,176
8,392,223,687
8,357,451,146

Ⅳ. 영업이익
4,436,005,255
2,384,643,399
3,011,651,602
(809,707,062)

기타수익
1,427,402,688
791,934,602
787,928,594
605,222,662

기타비용
1,115,774,560
544,011,866
253,462,963
2,572,755,694

금융수익
127,111,077
887,796,249
1,029,556,576
73,856,361

금융비용
754,112,171
2,024,358,630
1,238,492,417
4,958,244,985

Ⅴ. 법인세비용차감전 순이익(손실)
4,120,632,289
1,496,003,754
3,337,181,392
(7,661,628,718)

Ⅵ. 법인세비용(수익)
73,682,859
319,248,400
581,801,836
(295,718,381)

Ⅶ. 당기순이익(손실)
4,046,949,430
1,176,755,354
2,755,379,556
(7,365,910,337)

지배기업소유주지분
4,046,949,430
1,176,755,354
2,755,379,556
(7,365,910,337)

비지배지분
-
-
-
-

Ⅷ. 기타포괄손익
477,579,775
(129,514,984)
83,083,527
(142,319,031)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
661,311
6,613,107
-
-

재평가잉여금
661,311
6,613,107
-
-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
476,918,464
(136,128,091)
83,083,527
(142,319,031)

해외사업환산손익
476,918,464
(136,128,091)
83,083,527
(142,319,031)

Ⅸ. 총포괄손익
4,524,529,205
1,047,240,370
2,838,463,083
(7,508,229,368)

지배기업소유주지분
4,524,529,205
1,047,240,370
2,838,463,083
(7,508,229,368)

비지배지분
-
-
-
-

Ⅹ. 주당손익

기본주당손익
771
285
689
(1,841)

희석주당손익
721
277
660
(1,841)

연결 자본변동표

제14(당)기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 06월 30일까지

제13(전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제12(전전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제11(전전전)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 유진테크놀로지와 그 종속기업

(단위 : 원)

구분
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
비지배주주지분
자본 합계

자본금
자본잉여금
기타자본항목
기타포괄손익누계액
이익잉여금
자본 합계

2020-01-01
2,000,000,000
2,897,902,500
-
553,956,870
4,066,033,478
9,517,892,848

9,517,892,848

총포괄이익

-

-

당기순이익
-
-
-
-
(7,365,910,337)
(7,365,910,337)
-
(7,365,910,337)

기타포괄손익

-

-

해외사업환산손익
-
-
-
(142,319,031)
-
(142,319,031)
-
(142,319,031)

소유주와의거래

-

주식기준보상
-
-
15,853,122
-
-
15,853,122
-
15,853,122

2020-12-31
2,000,000,000
2,897,902,500
15,853,122
411,637,839
(3,299,876,859)
2,025,516,602

2,025,516,602

2021-01-01
2,000,000,000
2,897,902,500
15,853,122
411,637,839
(3,299,876,859)
2,025,516,602
-
2,025,516,602

총포괄이익

-

-

당기순이익(손실)
-
-
-
-
2,755,379,556
2,755,379,556
-
2,755,379,556

기타포괄손익

-

-

해외사업환산손익
-
-
-
83,083,527
-
83,083,527
-
83,083,527

소유주와의 거래

-

-

주식기준보상
-
-
89,021,380
-
-
89,021,380
-
89,021,380

2021-12-31
2,000,000,000
2,897,902,500
104,874,502
494,721,366
(544,497,303)
4,953,001,065
-
4,953,001,065

2022-01-01
2,000,000,000
2,897,902,500
104,874,502
494,721,366
(544,497,303)
4,953,001,065
-
4,953,001,065

총포괄이익

-

-

당기순이익(손실)
-
-
-
-
1,176,755,354
1,176,755,354
-
1,176,755,354

기타포괄손익

-

-

자산재평가차익
-
-
-
6,613,107
-
6,613,107
-
6,613,107

해외사업환산손익
-
-
-
(136,128,091)
-
(136,128,091)
-
(136,128,091)

소유주와의 거래

-

-

유상증자
29,400,000
970,014,880
-
-
-
999,414,880
-
999,414,880

전환상환우선주의 전환
583,333,500
10,203,660,717
-
-
-
10,786,994,217

10,786,994,217

주식기준보상
-
-
73,168,257
-
-
73,168,257
-
73,168,257

기타
-
-
-
-
339,421,782
339,421,782
-
339,421,782

2022-12-31
2,612,733,500
14,071,578,097
178,042,759
365,206,382
971,679,833
18,199,240,571
-
18,199,240,571

2023-01-01
2,612,733,500
14,071,578,097
178,042,759
365,206,382
971,679,833
18,199,240,571
-
18,199,240,571

총포괄이익

-

-

당기순이익(손실)
-
-
-
-
4,046,949,430
4,046,949,430
-
4,046,949,430

기타포괄손익

-

-

자산재평가차익
-
-
-
661,311
-
661,311
-
661,311

해외사업환산손익
-
-
-
476,918,464
-
476,918,464
-
476,918,464

소유주와의 거래

-

-

주식매수선택권의 행사
30,000,000
522,922,000
(103,380,000)
-
-
449,542,000
-
449,542,000

전환상환우선주의 전환
-
(13,000,000)

(13,000,000)
-
(13,000,000)

주식기준보상
-
-
-
-
-
-

-

결손금 보전
-
(5,020,636,119)
-
-
5,020,636,119
-
-
-

2023-06-30
2,642,733,500
9,560,863,978
74,662,759
842,786,157
10,039,265,382
23,160,311,776
-
23,160,311,776

연결 현금흐름표

제14(당)기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 06월 30일까지

제13(전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제12(전전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제11(전전전)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 유진테크놀로지와 그 종속기업

(단위 : 원)

구분
제 14(당)기 반기말
제 13(전)기 기말
제 12(전전)기 기말
제 11(전전전)기 기말

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
4,047,439,490
1,961,463,655
482,250,060
(194,690,118)

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름
4,482,538,823
2,517,711,854
1,221,396,586
181,291,452

2. 이자의 수취
73,661,083
19,320,093
40,181,145
55,733,659

3. 이자의 지급
(508,760,416)
(575,568,292)
(453,740,915)
(500,754,041)

4. 법인세 환급(부담)액
-
-
(325,586,756)
69,038,812

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
(149,070,361)
(2,701,346,226)
(2,913,875,036)
(2,196,560,672)

단기금융상품의 감소
-
-
-
36,000,000

기타투자자산의 감소
121,299,120
121,532,067
40,926,105
-

단기대여금의 감소
3,300,000
1,500,000
362,967,956
3,142,020

유형자산의 처분
-
261,201,600
1,363,637
2,500,000,000

보증금의 감소
14,000,000
25,460,000
14,793,260
123,497,025

단기금융상품의 증가
-
-
-
(3,000,000)

기타투자자산의 증가
(72,263,360)
(219,697,247)
(263,557,480)
(262,164,458)

유형자산의 취득
(201,133,014)
(2,849,502,915)
(3,063,368,514)
(4,486,937,319)

무형자산의 취득
(8,620,200)
-
-
-

보증금의 증가
(5,652,907)
(41,839,731)
(7,000,000)
(107,097,940)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
(107,553,453)
1,701,573,375
(602,667,754)
2,146,653,891

단기차입금의 증가

3,000,001,000
1,500,000,000
1,889,051,675

장기차입금의 증가
500,000,000
29,780,891
2,000,000,000
2,007,432,384

임대보증금의 증가
30,000,000
-
-
-

유상증자
-
999,600,000
-
-

주식매수선택권의 행사
450,000,000
-
-

단기차입금의 상환
-
(400,001,000)
(2,403,823,720)
(994,256,451)

장기차입금의 상환
-
-
(443,370,242)
-

유동성장기부채의 상환
(891,701,646)
(1,646,659,696)
(1,025,240,000)
(443,800,000)

리스부채의 감소
(182,393,807)
(272,145,980)
(230,233,792)
(311,773,717)

주식발행비용
(13,458,000)
(9,001,840)
-
-

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과
195,164,153
(109,267,994)
5,567,128
(203,317,180)

V. 현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)
3,985,979,829
852,422,810
(3,028,725,602)
(447,914,079)

VI. 기초의 현금
5,742,009,681
4,889,586,871
7,918,312,473
8,366,226,552

VII. 기말의 현금
9,727,989,510
5,742,009,681
4,889,586,871
7,918,312,473

3. 연결재무제표 주석

제 14기 반기 2023년 06월 30일 현재

제 13기 반기 2022년 06월 30일 현재

주식회사 유진테크놀로지와 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요주식회사 유진테크놀로지(이하 '지배기업')과 그 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 합하여 '연결회사')는 정밀금형설계 및 제조, 공장자동화 시설 제작 및 설치 등을 목적으로 2010년 5월 19일 설립되었으며, 충청북도 청주시 흥덕구 2순환로 742번길 42에 본사 및 공장을 두고 있습니다.당반기말 현재 납입자본금은 2,643백만원(수권주식수: 50,000,000주, 발행주식수: 5,285,467주, 1주당 액면가액: 500원)입니다. 당반기말 현재 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주주명
주식수(주)
지분율(%)

여현국
1,400,000
26.49

이미연
1,400,000
26.49

신용보증기금
500,000
9.46

기타주주
1,985,467
37.56

합계
5,285,467
100.00

(2) 종속기업 현황

당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

종속기업
소재지
결산월
업종
지분율(%)

당반기말
전기말

YUJIN TECHNOLOGY AMERICA INC
미국
12월
정밀금형 제작 및 설치
100.00
100.00

LIUZHEN MECHANICAL ELECTRICAL
중국
12월
정밀금형 제작 및 설치
100.00
100.00

YUJIN TECHNOLOGY POLAND SP.ZOO
폴란드
12월
정밀금형 제작 및 설치
100.00
100.00

YUJIN TECHNOLOGY HUNGARY KFT
헝가리
12월
정밀금형 제작 및 설치
100.00
100.00

(3) 종속기업의 요약 재무정보연결대상 종속기업의 보고기간 및 보고기간말 요약재무정보는 다음과 같습니다.1) 당반기 및 당반기말

(단위 : 천원)

종속기업
당반기말
당반기

자산
부채
자본
매출
반기순이익
총포괄이익

YUJIN TECHNOLOGY AMERICA INC
1,809,342
1,258,509
550,833
1,057,915
297,502
309,957

LIUZHEN MECHANICAL ELECTRICAL
2,497,245
862,337
1,634,908
1,668,123
163,335
157,168

YUJIN TECHNOLOGY POLAND SP.ZOO
5,943,359
2,603,984
3,339,375
2,529,466
248,680
558,720

YUJIN TECHNOLOGY HUNGARY KFT
4,658,915
1,701,642
2,957,273
2,379,968
829,882
1,116,485

2) 전분기 및 전기말

(단위 : 천원)

종속기업
전기말
전반기

자산
부채
자본
매출
반기순이익
총포괄이익

YUJIN TECHNOLOGY MICHIGAN CO.,
1,533,563
1,292,687
240,876
671,599
84,380
112,169

LIUZHEN MECHANICAL ELECTRICAL
2,156,103
678,363
1,477,740
1,402,287
173,897
212,398

YUJIN TECHNOLOGY POLAND SP.ZOO
6,678,993
3,898,337
2,780,656
3,092,163
1,872,411
1,847,310

YUJIN TECHNOLOGY HUNGARY KFT
2,484,813
644,025
1,840,788
935,147
806,218
721,876

2. 중요한 회계정책다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.반기요약연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2.1 재무제표 작성 기준연결회사의 2023년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 연결회사가 발행한 해당 금융상품의 정보는 주석 15에 공시하였습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.2.2 회계정책요약반기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.3. 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

현금 및 현금성자산
9,727,990
9,727,990
5,742,010
5,742,010

매출채권
12,966,621
12,966,621
15,805,159
15,805,159

기타수취채권
391,728
391,728
465,701
465,701

기타금융자산
1,495,182
1,495,182
1,470,779
1,470,779

소계
24,581,521
24,581,521
23,483,649
23,483,649

금융부채

매입채무 및 기타채무
3,374,982
3,374,982
6,030,980
6,030,980

차입금 및 전환사채
23,844,565
23,844,565
23,868,985
23,868,985

파생금융상품부채
2,016,395
2,016,395
2,016,395
2,016,395

기타금융부채
982,995
982,995
1,420,151
1,420,151

소계
30,218,937
30,218,937
33,336,511
33,336,511

(2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격- 수준 2 : 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당반기말

반복적인 공정가치 측정치

파생상품금융부채
-
-
2,016,395
2,016,395

기타투자자산
-
-
1,227,742
1,227,742

전기말

반복적인 공정가치 측정치

파생상품금융부채
-
-
2,016,395
2,016,395

기타투자자산
-
-
1,227,647
1,227,647

5. 범주별 금융상품(1) 금융상품 범주별 장부금액

(단위 : 천원)

재무상태표 상 자산
당반기말
전기말

상각후원가 금융자산

현금및현금성자산
9,727,990
5,742,010

매출채권
12,966,621
15,805,159

기타수취채권
391,728
465,701

기타금융자산
267,440
243,132

당기손익-공정가치 측정 금융자산

기타투자자산
1,227,742
1,227,647

합계
24,581,521
23,483,649

(단위 : 천원)

재무상태표 상 부채
당반기말
전기말

상각후원가 금융부채

매입채무및기타채무
3,374,982
6,030,980

차입금 및 전환사채
23,844,565
23,868,985

기타금융부채
982,995
1,420,151

당기손익-공정가치 측정 금융부채

파생상품부채
2,016,395
2,016,395

합계
30,218,937
33,336,511

(2) 금융상품 범주별 순손익

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

상각후원가 금융자산

이자수익
77,981
4,295

환산손익
256,288
377,533

당기손익-공정가치 측정 금융자산

장기금융상품평가손익
49,131
(134,046)

상각후원가 금융부채

이자비용
(728,106)
(538,661)

합계
(344,706)
(290,879)

6. 사용이 제한된 금융상품당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
내역
당반기말
전기말

장기성예금
담보제공
185,452
175,656

7. 매출채권 및 기타상각후원가 금융자산(1) 매출채권 및 손실충당금

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

고객과의 계약에서 생긴 매출채권
13,983,365
16,710,865

손실충당금
(1,016,744)
(905,707)

매출채권(순액)
12,966,621
15,805,158

(2) 기타 상각후원가 측정 금융자산

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

유동
비유동
합계
유동
비유동
합계

장,단기금융상품
-
185,452
185,452
175,656
-
175,656

단기대여금
155,200
-
155,200
158,500
-
158,500

미수금
236,528
-
236,528
259,314
47,887
307,201

미수수익
4,932
-
4,932
1,346
-
1,346

임차보증금
-
64,540
64,540
-
53,614
53,614

기타보증금
-
12,516
12,516
-
12,516
12,516

총 장부금액
396,660
262,508
659,168
594,816
114,017
708,833

차감: 손실충당금
-
-
-
-
-
-

상각후원가(순액)
396,660
262,508
659,168
594,816
114,017
708,833

8. 재고자산당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

상품
12,191
-
12,191
187,433
-
187,433

제품
337,624
(103,752)
233,872
679,886
(160,561)
519,325

원재료
493,085
-
493,085
487,200
-
487,200

재공품
3,516,315
-
3,516,315
1,990,336
-
1,990,336

합계
4,359,215
(103,752)
4,255,463
3,344,855
(160,561)
3,184,294

당반기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 14,584백만원(전반기: 8,421백만원)입니다.9. 매각예정비유동자산연결회사는 신공장으로 이전 후 기존 공장의 토지 및 건물을 매각하기로 결정함에 따라 전기말까지 매각예정비유동자산으로 표시하였으나, 당반기말 현재 매각예정자산의 조건에 충족하지 않아 투자부동산으로 대체하였습니다. 매각예정으로 분류되었던 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

처분자산 집단

토지
-
564,416

건물
-
885,230

합계
-
1,449,646

10. 투자부동산(1) 투자부동산의 내역

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

취득금액
상각누계액
장부금액
취득금액
상각누계액
장부금액

토지
564,416
-
564,416
-
-
-

건물
1,156,477
(348,136)
808,341
-
-
-

합계
1,720,893
(348,136)
1,372,757
-
-
-

(2) 투자부동산의 변동- 당반기

(단위 : 천원)

구분
기초
취득
처분 등 감소
감가상각비
대체(*)
당반기말

토지
-
-
-
-
564,416
564,416

건물
-
-
-
(76,889)
885,230
808,341

합계
-
-
-
(76,889)
1,449,646
1,372,757

(*)
당반기 중 매각예정비유동자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다(주석9 참조).

(3) 보고기간말 현재 회사의 차입금 등을 위하여 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석21 참조).(4) 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 1,599백만원입니다.

11. 유형자산(1) 유형자산의 내역

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

취득금액
상각누계액
장부금액
취득금액
상각누계액
장부금액

토지
7,054,102
-
7,054,102
6,862,364
-
6,862,364

건물
12,037,515
(1,019,636)
11,017,879
11,799,430
(849,028)
10,950,402

구축물
179,858
(40,322)
139,536
148,169
(30,814)
117,355

기계장치
6,873,847
(3,048,569)
3,825,278
6,772,834
(2,670,420)
4,102,414

차량운반구
630,457
(432,307)
198,150
452,938
(265,203)
187,735

공구와기구
739,482
(303,104)
436,378
660,638
(241,848)
418,790

비품
505,115
(270,568)
234,547
473,522
(223,051)
250,471

시설장치
1,558,042
(1,022,902)
535,140
1,546,976
(921,471)
625,505

건설중인자산
75,416
-
75,416
-
-
-

입목
63,294
-
63,294
63,294
-
63,294

사용권자산
1,644,525
(725,191)
919,334
961,571
(501,487)
460,084

합계
31,361,653
(6,862,599)
24,499,054
29,741,736
(5,703,322)
24,038,414

(2) 유형자산의 변동

1) 당반기

(단위 : 천원)

구분
기초
취득
처분 등 감소
감가상각비
대체
기타(*)
기말

토지
6,862,364
-
-
-
-
191,738
7,054,102

건물
10,950,403
-
-
(150,620)
-
218,096
11,017,879

구축물
117,355
14,073
-
(8,766)
13,398
3,475
139,535

기계장치
4,102,414
-
-
(347,190)
18,900
51,154
3,825,278

차량운반구
187,735
4,980
-
(152,157)
157,413
179
198,150

공구와기구
418,790
-
-
(61,448)
79,000
36
436,378

비품
250,471
27,013
-
(45,036)
-
2,099
234,547

시설장치
625,505
11,066
-
(101,431)
-
-
535,140

건설중인자산
-
173,316
-
-
(97,900)
-
75,416

입목
63,294
-
-
-
-
-
63,294

사용권자산
460,085
647,375
-
(203,499)
-
15,373
919,334

합계
24,038,416
877,823
-
(1,070,147)
170,811
482,150
24,499,053

(*) 기타는 환율변동에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다.

2) 전반기

(단위 : 천원)

구분
기초
취득
처분 등 감소
감가상각비
대체
기타(*)
기말

토지
5,831,663
-
-
-
-
2,935
5,834,598

건물
11,178,620
80,081
-
(147,497)
-
(7,800)
11,103,404

구축물
58,597
-
-
(2,011)
-
3,063
59,649

기계장치
3,679,200
322,091
-
(312,438)
552,865
(6,860)
4,234,858

차량운반구
159,528
55,814
-
(38,968)
-
710
177,084

공구와기구
392,064
9,573
-
(57,081)
113,000
442
457,998

비품
444,427
11,739
-
(61,746)
-
356
394,776

시설장치
665,361
83,600
-
(90,908)
-
-
658,053

건설중인자산
110,700
1,115,460
-
-
(665,865)
-
560,295

입목
63,294
-
-
-
-
-
63,294

사용권자산
574,581
-
(2,997)
(133,304)
-
(3,696)
434,584

합계
23,158,035
1,678,358
(2,997)
(843,953)
-
(10,850)
23,978,593

(*) 기타는 환율변동에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다.(3) 당반기와 전반기 감가상각비 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

매출원가
851,331
710,620

판매비와 관리비
218,816
133,335

합계
1,070,147
843,955

(4) 보고기간말 현재 연결회사의 차입금 등을 위하여 유형자산의 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석15, 21 참조).(5) 보고기간말 현재 연결회사는 유형자산에 대해 화재보험에 가입하고 있습니다.

12. 리스(1) 연결재무상태표에 인식된 금액

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

사용권자산

부동산
486,363
34,053

차량운반구
432,970
426,032

합계
919,333
460,085

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

리스부채

유동
308,225
197,236

비유동
613,317
243,361

합계
921,542
440,597

당반기 중 증가된 사용권자산은 647백만원(전반기 : -백만원)입니다.(2) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

사용권자산의 감가상각비

부동산
89,963
37,437

차량운반구
113,536
95,867

합계
203,499
133,304

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)
26,006
9,260

단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)
152,698
96,881

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가 및 관리비에 포함)
6,190
11,910

당반기 중 리스의 총 현금유출은 367백만원(전반기 : 250백만원)입니다.13. 무형자산(1) 무형자산의 변동내역

1) 당반기

(단위 : 천원)

구분
기초
취득
처분 등 감소
감가상각비
대체
기타(*)
기말

특허권
2,258
4,120
-
(2,502)
-
-
3,876

영업권
1
-
-
-
-
-
1

기타무형자산
138,582
4,500
-
(16,096)
-
65
127,051

합계
140,841
8,620
-
(18,598)
-
65
130,928

(*)
기타는 환율변동에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다.

2) 전반기

(단위 : 천원)

구분
기초
취득
처분 등 감소
감가상각비
손상
기타(*)
기말

특허권
2,462
-
-
(102)
-
-
2,360

영업권
1
-
-
-
-
-
1

기타무형자산
553
55
-
(113)
-
22
517

합계
3,016
55
-
(215)
-
22
2,878

(*)
기타는 환율변동에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다.

(2) 당반기와 전반기의 무형자산 감가상각비는 전액 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다.(3) 연결회사가 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 268백만원(전반기: 247백만원)입니다.

14. 매입채무와 기타금융부채당반기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

유동
비유동
합계
유동
비유동
합계

매입채무 및 기타채무

매입채무
2,993,383
-
2,993,383
5,753,075
-
5,753,075

미지급금
381,599
-
381,599
277,904
-
277,904

소계
3,374,982
-
3,374,982
6,030,979
-
6,030,979

기타금융부채

미지급비용
952,995
-
952,995
1,420,151
-
1,420,151

임대보증금
-
30,000
30,000
-
-
-

소계
952,995
30,000
982,995
1,420,151
-
1,420,151

15. 차입부채(1) 차입금당반기말과 전기말 현재 장, 단기 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
차입처
만기일
이자율(%)
당반기말
전기말

단기차입금
운전자금대출
기업은행
2023-12-10
2.88
600,000
600,000

운전자금대출
기업은행
2024-05-15
4.57
700,000
700,000

운전자금대출
기업은행
2023-10-15
4.79
1,000,000
1,000,000

운전자금대출
기업은행
2023-08-27
2.48
500,000
500,000

운전자금대출
기업은행
2024-04-29
4.01
2,500,000
2,500,000

운전자금대출
우리은행
2023-09-01
6.57
700,000
700,000

운전자금대출
산업은행
2023-10-11
4.01
3,000,000
3,000,000

운전자금대출
신한은행
2023-09-06
3M Euribor+1.6
713,072
1,034,085

단기차입금 소계
9,713,072
10,034,085

장기차입금
시설자금대출
기업은행
2027-05-28
4.71
4,433,940
4,955,580

일반자금대출
신한은행
2025-03-15
6.87
1,000,000
1,000,000

운전자금대출
국민은행
2024-03-15
5.49
2,000,000
2,000,000

운전자금대출
중소벤처기업진흥공단
2024-03-14
3.26
124,920
208,200

운전자금대출
하나은행
2026-06-26
4.21
500,000
-

시설자금대출
신한은행
2024-09-26
3M Euribor+1.6
623,938
472,211

운전자금대출
Macatawa Bank
2024-09-13
5.50
102,210
101,841

자동자구매대출
Hyundai Finance
2027-01-18
2.90
32,825
35,856

장기차입금 소계
8,817,833
8,773,688

유동성대체
(3,682,986)
(1,697,021)

유동성대체 후 장기차입금 소계
5,134,847
7,076,667

단기차입금, 장기차입금 총계
18,530,905
18,807,773

연결회사의 차입금과 관련하여 지배기업의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 유형자산 및 투자부동산의 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석 21 참조).(2) 전환사채1) 전환사채의 발행 내역

(단위 : 천원)

내역
구분
당반기말
전기말

무기명식 무보증 사모전환사채
발행가액
5,000,000
5,000,000

전환권조정
(787,142)
(1,039,592)

상환할증금
1,100,803
1,100,803

합계
5,313,661
5,061,211

연결회사는 상기 전환사채 발행과 관련하여 전환권을 원계약에서 분리하여 발행시점의 공정가치로 '파생상품부채' 계정에 인식하고, 발행금액에서 파생부채로 인식된 금액을 제외한 나머지 금액을 원계약으로 보아 전환사채로 인식하였습니다.보고기간말 파생상품부채는 공정가치로 측정하여 공정가치의 변동금액을 평가손익으로 인식하였으며, 보장수익율을 고려한 원계약은 전환사채 만기에 걸쳐서 유효이자율법으로 상각하고 상각금액을 이자비용으로 인식하였습니다.

2) 전환사채의 발행조건

구분
내용

사채의 종류
무기명식 무보증 사모 전환사채

인수인
하베스트 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사

액면가액(발행시)
5,000,000,000원

액면가액(기말 현재)
5,000,000,000원

발행가액
각사채의 권면금액의 100%

발행일
2019년 11월 28일

만기일
2024년 11월 27일

표면이자율
연 1%

보장이자율
연 5%

전환청구기간
발행일로부터 만기일까지

전환비율
권면금액의 100%

전환가격
7,500원

전환가격의 조정사항
1) 전환가격이 기업공개시 확정 공모가격의 70%에 해당하는 금액을 상회하는 경우: 확정 공모가격의 70%에 해당하는 금액으로 하향 조정2) 직전 조정된 전환가격을 하회하는 조건으로 주식 또는 주식연계채권 등을 발행하는 경우: 하회하는 발행/전환/행사 가격으로 하향 조정3) 무상증자, 주식의 분할·병합, 주식의 종류변경, 주식배당, 합병·분할, 자본감소, 전환가격보다 낮은 가격으로 주주에게 신주인수권 또는 주식으로 전환 또는 교환할 수 있는 권리를 부여하거나 발행하는 경우, 당해 사건 직전에 전환권이 행사되어 본건 전환사채가 전부 보통주식으로 전환되었더라면 본건 전환사채가 취득할 수 있었던 주식수를 기준으로 그와 동등한 주식을 취득할 수 있도록 전환가격을 해당 사유의 발생일을 기준으로 조정

전환에 따라 발행할 주식의 종류
기명식 보통주

투자자의 조기상환청구권
IPO실패시 연 복리 8%,행사기간 2023-01-01 ~ 2024-11-28

3) 파생상품 금융부채발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말
취득시

무기명식 무보증 사모전환사채 전환권
2,016,395
2,016,395
1,619,574

1차 전환상환우선주(*)
-
-
829,037

2차 전환상환우선주(*)
-
-
1,441,707

(*)
전기 중 모두 보통주로 전환되었습니다..

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

법인세비용 차감전 순손익
4,120,632
(70,901)

평가손익
-
-

평가손익 제외 법인세비용 차감전 순손익
4,120,632
(70,901)

16. 법인세비용연결회사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 법인세비용을 인식하고 있습니다. 2023년 6월 30일로 종료하는 기간에 대한 예상가중평균 연간유효법인세율은 1.79%입니다 (2022년 6월 30일로 종료하는 회계연도에는 세전손실이 발생하여 예상가중평균 연간유효법인세율을 산정하지 않았습니다).17. 자본금 등지배기업이 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 5,285,467주이며 1주당 액면금액은 500원입니다. 당반기와 전반기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
주식수(주)
자본금
주식발행초과금
합계

전기초
4,000,000
2,000,000
2,897,903
4,897,903

유상증자
58,800
29,400
970,015
999,415

전반기말
4,058,800
2,029,400
3,867,918
5,897,318

당기초
5,225,467
2,612,734
14,071,578
16,684,312

결손금 보전(*1)
-
-
(5,020,636)
(5,020,636)

전환권 행사(*2)
-
-
(13,000)
(13,000)

주식매수선택권 행사
60,000
30,000
522,922
552,922

당반기말
5,285,467
2,642,734
9,560,864
12,203,598

(*1) 23년 3월 31일자 정기주주총회 결의에 따라 주식발행초과금을 이익잉여금으로 이입하였습니다.

(*2) 전기 전환상환우선주의 전환권 행사와 관련하여 발생하였습니다.

18. 주식기준보상(1) 지배기업은 주주총회 결의에 의거해서 지배기업의 임직원에게 주식선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분
내역

부여일
2020년 03월 27일

발행할 주식의 총수
103,333주

부여방법
주식결제형 주식선택권

행사가격
주당 7500원

가득조건 및 행사가능시점
부여일로부터 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한하여 행사가능하며, 2022년 10월 28일부터 2028년 10월 28일 이내에 행사하여야 하고, 이 기간 중 미행사 시 부여하지않은 것으로 간주

(2) 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분
당반기
전반기

주식매수선택권 수량
가중평균행사가격
주식매수선택권 수량
가중평균행사가격

기초 잔여주
103,333
7,500
103,333
7,500

행사
60,000
7,500
-
-

기말 잔여주
43,333
7,500
103,333
7,500

(3) 당반기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 없습니다(전반기 : 44백만원).19. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

고객과의 계약에서 생기는 수익
9,901,111
23,231,898
9,514,740
13,563,254

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

국내
국외
합계
국내
국외
합계

수익인식 시점

한 시점에 인식
7,434,613
15,797,285
23,231,898
4,915,088
8,648,166
13,563,254

외부고객으로부터의 수익 계
7,434,613
15,797,285
23,231,898
4,915,088
8,648,166
13,563,254

(3) 고객과의 계약과 관련된 부채

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

계약부채 - 선수금
532,051
520,183

(4) 과거기간 관련 당반기 인식 수익전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당반기 및 전반기에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

계약부채 - 선수금
515,201
50,315

20. 주당손익(1) 기본주당순손익

(단위 : 주, 원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

지배주주 보통주반기순이익(손실)
371,993,316
4,046,949,430
985,213,497
(162,330,198)

가중평균 유통보통주식수(*)
5,278,874
5,252,318
4,045,877
4,023,065

기본주당순손익
70
771
244
(40)

(*) 가중평균 유통보통주식수의 산정내역

구분
당반기
전반기

일자
주식수(주)
가중치
적수
일자
주식수(주)
가중치
적수

기초
2023-01-01
5,225,467
181
945,809,527
2022-01-01
4,000,000
181
724,000,000

주식매수선택권 행사
2023-04-11
60,000
81
4,860,000
-
-
-
-

유상증자
-
-
-
-
2022-04-21
58,800
71
4,174,800

기말
2023-06-30
5,285,467
-
-
2022-06-30
4,058,800
-
-

가중평균 유통보통주식수

5,252,318

4,023,065

(2) 희석주당순손익희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 지배기업이 당반기말 현재 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채, 주식선택권이 있습니다. 옵션 등으로 인한 주식수는 옵션 등에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 옵션이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다.

(단위 : 원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적(*)

지배주주 보통주반기순이익(손실)
371,993,316
4,046,949,430
985,213,497
(162,330,198)

조정내역

전환사채이자 및 상환전환우선주이자
-
219,300,498
145,147,611
-

희석주당이익 산정을 위한 반기순이익(손실)
371,993,316
4,266,249,928
1,130,361,108
(162,330,198)

가중평균 유통보통주식수
5,278,874주
5,252,318주
4,045,877주
4,023,065주

조정내역

- 전환사채
- 주
666,667주
666,667주
- 주

- 전환상환우선주
- 주
- 주
1,166,667주
- 주

희석주당손익 산정을 위한 가중평균유통 보통주식수
5,278,874주
5,918,985주
5,879,211주
4,023,065주

희석주당손익
70
721
192
(40)

(*)
전반기 부(-)의 주당손익으로 희석증권은 모두 반희석화효과가 나타나므로 희석화 주당이익 계산 시 제외하였습니다.

21. 우발부채와 약정사항(1) 금융기관과 체결한 약정사항

(단위 : 천원)

금융기관
약정내용
약정한도액
사용금액

신한은행
운전자금대출
2,337,009
2,337,009

국민은행
운전자금대출
2,000,000
2,000,000

우리은행
운전자금대출
700,000
700,000

산업은행
운전자금대출
3,000,000
3,000,000

하나은행
운전자금대출
500,000
500,000

중소벤처기업진흥공단
운전자금대출
124,920
124,920

기업은행
시설자금대출 등
9,733,940
9,733,940

Macatawa Bank
운전자금대출
102,210
102,210

Hyundai Finance
차량구매대출
32,825
32,825

합계
18,530,904
18,530,904

연결회사의 차입금과 관련하여 지배기업의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있으며(주석15 참조), 유형자산 및 투자부동산의 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석10, 11, 15 참조).(2) 제공받는 지급보증

(단위 : 천원)

지급보증내역
금융기관
지급보증금액

외화지급보증
신한은행
713,275

이행지급보증
서울보증보험
2,467,976

(3) 담보제공자산

(단위 : 천원)

담보제공자산
장부금액
기업은행
국민은행

차입금액
담보설정액
차입금액
담보설정액

유형자산
토지
5,303,955
9,733,940
13,200,000
-
-

건물
8,738,385

기계장치
2,529,140

투자부동산
토지
564,416
1,248,000
2,000,000
2,400,000

건물
808,341

담보제공자산 합계
17,944,237
9,733,940
14,448,000
2,000,000
2,400,000

또한 , 연결회사의 장기성예금이 신한은행에 담보로 제공되었습니다(주석6 참조).22. 영업부문 정보연결회사는 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 영업부문을 결정하고 있으며, 단일 영업부문을 가지고 있습니다. 연결회사의 지역별 매출 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

국내
해외
합계
국내
해외
합계

매출
7,434,613
15,797,285
23,231,898
4,915,088
8,648,166
13,563,254

23. 특수관계자 등(1) 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자 내역

구분
당반기말
전기말

기타특수관계자
하베스트 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사(*)
하베스트 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사(*)

주요 경영진
주요 경영진

(*)
의사결정기구인 이사회에 참여하는 등 유의적인 영향력이 있어 기타특수관계자로 분류하였습니다.

(2) 매출 및 매입 등 거래

(단위 : 천원)

구분
회사명
당반기
전반기

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등

매출
기타
매입
기타
매출
기타
매입
기타

기타특수관계자
하베스트 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사
-
-
-
24,795
-
-
-
24,795

합계
-
-
-
24,795
-
-
-
24,795

(3) 특수관계자에 대한 채권. 채무의 주요 잔액

(단위 : 천원)

구분
회사명
당반기말
전기말

매출채권 및기타채권
매입채무 및기타채무
매출채권 및기타채권
매입채무 및기타채무

기타특수관계자
하베스트 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사(*)
-
5,010,546
-
5,010,664

합계
-
5,010,546
-
5,010,664

(*)
상기 금액은 상환할증금, 현재가치할인차금등이 반영되지 않은 차입 원금을 포함하고 있습니다.

(4) 특수관계자와의 자금거래

(단위 : 천원)

구분
회사명
당반기
전반기

유입
유출
유입
유출

기타특수관계자
하베스트 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사
-
21,092
-
21,092

주요 경영진(*)
450,000
-
1,077
-

합계
450,000
21,092
1,077
21,092

(*) 당반기 중 주식매수선택권을 행사하였습니다(주석18 참조).(5) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

급여
511,393
610,766

퇴직급여
37,034
49,781

주식보상비용
-
44,145

합계
548,427
704,692

4. 재무제표

재무상태표

제 14기(당)기 반기말 2023년 06월 30일 현재

제 13(전)기 기말 2022년 12월 31일 현재

제 12(전전)기 기말 2021년 12월 31일 현재

제 11(전전전)기 기말 2020년 12월 31일 현재

주식회사 유진테크노로지

(단위 : 원)

과 목
제 14(당)기 반기말
제 13(전)기 기말
제 12(전전)기 기말
제 11(전전전)기 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산
23,152,607,872
22,452,079,947
15,152,109,535
15,379,318,117

1. 현금및현금성자산
7,795,760,773
3,294,217,332
4,014,610,591
6,908,644,869

2. 매출채권및기타채권
10,839,956,931
15,981,692,935
9,777,744,683
6,873,767,380

3. 기타유동금융자산
4,932,484
177,001,972
179,024,539
173,971,200

4. 기타유동자산
554,425,678
191,469,152
132,943,592
136,640,867

5. 재고자산
3,957,532,006
2,806,162,356
1,047,477,090
1,270,858,411

6. 당기법인세자산
-
1,536,200
309,040
15,435,390

Ⅱ. 매각예정자산
-
1,449,646,130
1,449,646,130
1,449,646,130

Ⅲ. 비유동자산
21,717,413,577
20,587,095,780
21,086,287,324
20,316,300,567

1. 종속기업투자주식
521,931,964
521,931,964
521,931,964
521,931,964

2. 기타비유동금융자산
1,461,164,548
1,285,103,392
1,350,567,867
2,097,823,517

3. 매출채권및기타채권
-
47,886,960
-
-

4. 유형자산
17,957,581,675
18,318,026,879
19,049,026,051
17,213,698,459

5. 투자부동산
1,372,757,446
-
-
-

6. 무형자산
129,384,249
138,162,587
2,463,144
2,666,879

7. 사용권자산
274,593,695
275,983,998
162,298,298
216,587,929

8. 이연법인세자산
-
-
-
263,591,819

자산총계
44,870,021,449
44,488,821,857
37,688,042,989
37,145,264,814

부 채
-
-
-
-

Ⅰ. 유동부채
24,327,881,759
24,760,252,220
16,048,997,656
13,372,099,668

1. 매입채무및기타채무
3,172,406,802
5,513,569,178
2,420,286,739
2,745,286,181

2. 단기차입금
9,000,000,000
9,000,000,000
3,900,000,000
4,800,000,000

3. 유동성장기부채
3,168,200,000
1,209,840,000
4,710,980,000
1,025,240,000

4. 기타유동금융부채
824,103,125
1,081,576,427
728,242,500
717,673,246

5. 기타유동부채
676,507,630
805,893,179
245,843,353
283,861,927

6. 전환사채
5,313,661,374
5,061,211,270
-
-

7. 전환상환우선주
-
-
1,062,553,747
1,044,736,418

8. 파생상품부채
2,016,395,273
2,016,395,273
2,910,209,044
2,669,953,116

9. 리스부채
77,386,189
71,409,688
70,882,273
85,348,780

10. 당기법인세부채
79,221,366
357,205
-
-

Ⅱ. 비유동부채
5,260,401,860
7,297,493,969
21,286,235,123
24,346,259,017

1. 장기차입금
4,890,660,000
6,953,940,000
7,163,780,000
9,874,760,000

2. 기타비유동금융부채
30,000,000
-
11,501,054
868,398

3. 전환사채
-
-
4,594,884,157
4,175,954,138

4. 전환상환우선주
-
-
4,555,364,894
4,427,644,031

5. 파생상품부채
-
-
4,718,811,783
5,731,770,007

6. 리스부채
201,527,931
204,678,729
96,404,888
135,262,443

7. 이연법인세부채
138,213,929
138,875,240
145,488,347
-

부채총계
29,588,283,619
32,057,746,189
37,335,232,779
37,718,358,685

자 본
-
-
-
-

1. 자본금
2,642,733,500
2,612,733,500
2,000,000,000
2,000,000,000

2. 자본잉여금
9,560,863,978
14,071,578,097
2,897,902,500
2,897,902,500

3. 기타자본항목
74,662,759
178,042,759
104,874,502
15,853,122

4. 기타포괄손익누계액
523,096,738
522,435,427
515,822,320
515,822,320

5. 이익잉여금
2,480,380,855
(4,953,714,115)
(5,165,789,112)
(6,002,671,813)

자본총계
15,281,737,830
12,431,075,668
352,810,210
(573,093,871)

부채와자본총계
44,870,021,449
44,488,821,857
37,688,042,989
37,145,264,814

포괄손익계산서

제14(당)기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 06월 30일까지

제13(전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제12(전전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제11(전전전)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 유진테크노로지

(단위 : 원)

과목
제 14(당)기 반기말
제 13(전)기 기말
제 12(전전)기 기말
제 11(전전전)기 기말

Ⅰ. 매출액
16,842,418,903
29,539,868,816
27,060,645,626
25,572,248,451

Ⅱ. 매출원가
11,079,631,512
21,649,214,598
21,142,926,519
21,478,249,144

Ⅲ. 매출총이익
5,762,787,391
7,890,654,218
5,917,719,107
4,093,999,307

대손상각비(환입)
105,656,351
716,526,734
(544,022,257)
112,740,334

판매비와관리비
2,965,370,340
6,413,593,153
5,823,162,728
6,115,057,731

Ⅳ. 영업이익(손실)
2,691,760,700
760,534,331
638,578,636
(2,133,798,758)

기타수익
498,520,229
513,028,104
727,689,100
561,900,969

기타비용
137,887,788
331,901,116
82,629,092
2,296,187,970

금융수익
141,568,350
907,048,533
1,089,653,739
145,228,508

금융비용
689,913,754
1,975,545,992
1,225,170,630
4,908,255,603

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실)
2,504,047,737
(126,836,140)
1,148,121,753
(8,631,112,854)

Ⅵ. 법인세비용
90,588,886
510,645
311,239,052
(461,503,193)

Ⅶ. 당기순이익(손실)
2,413,458,851
(127,346,785)
836,882,701
(8,169,609,661)

Ⅷ. 기타포괄손익
661,311
6,613,107
-
-

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
661,311
6,613,107
-
-

재평가잉여금
661,311
6,613,107
-
-

Ⅸ.총포괄손익
2,414,120,162
(120,733,678)
836,882,701
(8,169,609,661)

Ⅹ. 주당손익

기본주당손익
460
(31)
209
(2,042)

희석주당손익
445
(31)
209
(2,042)

자본변동표

제14(당)기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 06월 30일까지

제13(전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제12(전전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제11(전전전)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 유진테크노로지

(단위 : 원)

구분
자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄 손익누계액
이익잉여금
총계

2020-01-01
2,000,000,000
2,897,902,500
-
515,822,320
2,166,937,848
7,580,662,668

총포괄이익
-
-
-
-
-
-

당기순이익(손실)
-
-
-
-
(8,169,609,661)
(8,169,609,661)

소유주와의 거래
-
-
-
-
-
-

주식기준보상
-
-
15,853,122
-
-
15,853,122

2020-12-31
2,000,000,000
2,897,902,500
15,853,122
515,822,320
(6,002,671,813)
(573,093,871)

2021-01-01
2,000,000,000
2,897,902,500
15,853,122
515,822,320
(6,002,671,813)
(573,093,871)

총포괄이익
-
-
-
-
-
-

당기순이익(손실)
-
-
-
-
836,882,701
836,882,701

소유주와의 거래
-
-
-
-
-
-

주식기준보상
-
-
89,021,380
-
-
89,021,380

2021-12-31
2,000,000,000
2,897,902,500
104,874,502
515,822,320
(5,165,789,112)
352,810,210

2022-01-01
2,000,000,000
2,897,902,500
104,874,502
515,822,320
(5,165,789,112)
352,810,210

총포괄이익
-
-
-
-
-
-

당기순이익(손실)
-
-
-
-
(127,346,785)
(127,346,785)

기타포괄손익
-
-
-
-
-
-

자산재평가차익
-
-
-
6,613,107
-
6,613,107

소유주와의 거래
-
-
-
-
-
-

유상증자
29,400,000
970,014,880
-
-
-
999,414,880

전환상환우선주의 전환
583,333,500
10,203,660,717
-
-
-
10,786,994,217

주식기준보상
-
-
73,168,257
-
-
73,168,257

기타
-
-
-
-
339,421,782
339,421,782

2022-12-31
2,612,733,500
14,071,578,097
178,042,759
522,435,427
(4,953,714,115)
12,431,075,668

2023-01-01
2,612,733,500
14,071,578,097
178,042,759
522,435,427
(4,953,714,115)
12,431,075,668

총포괄이익

-

당기순이익(손실)
-
-
-
-
2,413,458,851
2,413,458,851

기타포괄손익

-

자산재평가차익
-
-
-
661,311
-
661,311

소유주와의 거래

-

주식매수선택권의 행사
30,000,000
522,922,000
(103,380,000)
-
-
449,542,000

전환상환우선주의 전환
-
(13,000,000)
-
-
-
(13,000,000)

결손금보전
-
(5,020,636,119)
-
-
5,020,636,119
-

2023.06.30 (당반기말)
2,642,733,500
9,560,863,978
74,662,759
523,096,738
2,480,380,855
15,281,737,830

현금흐름표

제14(당)기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 06월 30일까지

제13(전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

제12(전전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제11(전전전)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 유진테크노로지

(단위 : 원)

구분
제 14(당)기 반기말
제 13(전)기 기말
제 12(전전)기 기말
제 11(전전전)기 기말

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름
4,327,040,686
(2,260,637,390)
(1,314,411,467)
2,145,101,464

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름
4,699,041,401
(1,738,958,107)
(969,524,409)
2,581,746,820

2. 이자의 수취
72,561,284
16,961,291
38,586,867
55,017,166

3. 이자의 지급
(444,561,999)
(538,640,574)
(383,473,925)
(421,111,711)

4. 법인세 환급(부담)액
-
-
-
(70,550,811)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
(128,668,622)
(680,843,869)
(1,545,549,479)
(1,569,248,953)

단기금융상품의 감소
-
-
-
36,000,000

기타투자자산의 감소
121,299,120
121,532,067
40,926,105
3,142,020

단기대여금의 감소
3,300,000
1,500,000
362,967,956
-

장기대여금의 감소
-
-
991,507,863
-

유형자산의 처분
-
261,201,600
1,363,637
2,500,000,000

보증금의 감소
14,000,000
25,460,000
14,793,260
121,071,940

단기금융상품의 증가
-
-
-
(3,000,000)

기타투자자산의 증가
(72,263,360)
(219,697,247)
(263,557,480)
(262,164,458)

종속기업의 취득
-
-
-
(96,254,700)

유형자산의 취득
(182,384,182)
(837,674,289)
(2,686,550,820)
(3,760,945,815)

무형자산의 취득
(8,620,200)
-
-
-

보증금의 증가
(4,000,000)
(33,166,000)
(7,000,000)
(107,097,940)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
323,858,498
2,295,621,889
(13,191,890)
(218,020,297)

단기차입금의 증가
-
3,000,001,000
1,500,000,000
700,000,000

장기차입금의 증가
500,000,000
-
2,000,000,000
600,000,000

임대보증금의 증가
30,000,000
-
-
-

유상증자

999,600,000
-
-

주식매수선택권의 행사
450,000,000
-
-
-

단기차입금의 상환
-
(400,001,000)
(2,400,000,000)
(1,000,000,000)

유동성장기부채의 상환
(604,920,000)
(1,210,980,000)
(1,025,240,000)
(443,800,000)

리스부채의 감소
(37,763,502)
(83,996,271)
(87,951,890)
(74,220,297)

주식발행비용
(13,458,000)
(9,001,840)
-
-

현금배당
-
-
-
-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과
(20,687,121)
(74,533,889)
(20,881,442)
(133,756,066)

V. 현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)
4,501,543,441
(720,393,259)
(2,894,034,278)
224,076,148

VI. 기초의 현금
3,294,217,332
4,014,610,591
6,908,644,869
6,684,568,721

VII. 기말의 현금
7,795,760,773
3,294,217,332
4,014,610,591
6,908,644,869

5. 재무제표 주석

제 14기 반기 2023년 06월 30일 현재

제 13기 반기 2022년 06월 30일 현재

주식회사 유진테크놀로지

1. 일반사항주식회사 유진테크놀로지(이하 "회사")는 정밀금형설계 및 제조, 공장자동화 시설 제작 및 설치 등을 목적으로 2010년 5월 19일 설립되었으며, 충청북도 청주시 흥덕구 2순환로 742번길 42에 본사 및 공장을 두고 있습니다.당반기말 현재 납입자본금은 2,643백만원(수권주식수: 50,000,000주, 발행주식수: 5,285,467주, 1주당 액면가액: 500원)입니다. 당반기말 현재 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주주명
주식수(주)
지분율(%)

여현국
1,400,000
26.49

이미연
1,400,000
26.49

신용보증기금
500,000
9.46

기타주주
1,985,467
37.56

합계
5,285,467
100.00

2. 중요한 회계정책다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.반기요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.1 재무제표 작성 기준회사의 2023년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기재무제표는 보고기간말인 2023년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 회사가 발행한 해당 금융상품의 정보는 주석 16에 공시하였습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.2.2 회계정책요약반기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

현금 및 현금성자산
7,795,761
7,795,761
3,294,217
3,294,217

매출채권
8,544,910
8,544,910
14,077,805
14,077,805

기타수취채권
2,295,047
2,295,047
1,951,775
1,951,775

기타금융자산
1,466,097
1,466,097
1,462,105
1,462,105

소계
20,101,815
20,101,815
20,785,902
20,785,902

금융부채

매입채무 및 기타채무
3,172,407
3,172,407
5,513,569
5,513,569

차입금 및 전환사채
22,372,521
22,372,521
22,224,991
22,224,991

파생금융상품부채
2,016,395
2,016,395
2,016,395
2,016,395

기타금융부채
854,103
854,103
1,081,576
1,081,576

소계
28,415,426
28,415,426
30,836,531
30,836,531

(2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격- 수준 2 : 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당반기말

반복적인 공정가치 측정치

파생상품금융부채
-
-
2,016,395
2,016,395

기타투자자산
-
-
1,227,742
1,227,742

전기말

반복적인 공정가치 측정치

파생상품금융부채
-
-
2,016,395
2,016,395

기타투자자산
-
-
1,227,647
1,227,647

5. 범주별 금융상품(1) 금융상품 범주별 장부금액

(단위 : 천원)

재무상태표 상 자산
당반기말
전기말

상각후원가 금융자산

현금및현금성자산
7,795,761
3,294,217

매출채권
8,544,910
14,077,805

기타수취채권
2,295,047
1,951,775

기타금융자산
238,355
234,458

당기손익-공정가치 측정 금융자산

기타투자자산
1,227,742
1,227,647

합계
20,101,815
20,785,902

(단위 : 천원)

재무상태표 상 부채
당반기말
전기말

상각후원가 금융부채

매입채무및기타채무
3,172,407
5,513,569

차입금 및 전환사채
22,372,521
22,224,991

기타금융부채
848,177
1,059,875

당기손익-공정가치 측정 금융부채

파생상품부채
2,016,395
2,016,395

금융보증부채

금융보증부채
5,927
21,702

합계
28,415,427
30,836,532

(2) 금융상품 범주별 순손익

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

상각후원가 금융자산

이자수익
76,663
3,305

환산손익
331,397
314,162

당기손익-공정가치 측정 금융자산

장기금융상품평가손익
49,131
(134,046)

상각후원가 금융부채

이자비용
(679,572)
(517,877)

금융보증부채

금융보증수익
15,775
8,327

합계
(206,606)
(326,129)

6. 사용이 제한된 금융상품당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

구분
내역
당반기말
전기말

장기성예금
담보제공
185,452
175,656

7. 매출채권 및 기타상각후원가 금융자산(1) 매출채권 및 손실충당금

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

고객과의 계약에서 생긴 매출채권
9,499,303
14,926,541

손실충당금
(954,393)
(848,736)

매출채권(순액)
8,544,910
14,077,805

(2) 기타 상각후원가 측정 금융자산

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

유동
비유동
합계
유동
비유동
합계

장단기금융상품
-
185,452
185,452
175,656
-
175,656

단기대여금
155,200
-
155,200
158,500
-
158,500

미수금
2,139,847
-
2,139,847
1,745,388
47,887
1,793,275

미수수익
4,932
-
4,932
1,346
-
1,346

임차보증금
-
35,455
35,455
-
44,940
44,940

기타보증금
-
12,516
12,516
-
12,516
12,516

총 장부금액
2,299,979
233,423
2,533,402
2,080,890
105,343
2,186,233

차감: 손실충당금
-
-
-
-
-
-

상각후원가(순액)
2,299,979
233,423
2,533,402
2,080,890
105,343
2,186,233

8. 재고자산당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

제품
271,460
(103,752)
167,708
679,886
(160,561)
519,325

원재료
273,510
-
273,510
296,501
-
296,501

재공품
3,516,315
-
3,516,315
1,990,336
-
1,990,336

합계
4,061,285
(103,752)
3,957,533
2,966,723
(160,561)
2,806,162

당반기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 11,066 백만원(전반기: 6,182백만원)입니다.

9. 매각예정비유동자산회사는 신공장으로 이전 후 기존 공장의 토지 및 건물을 매각하기로 결정함에 따라 전기말까지 매각예정비유동자산으로 표시하였으나, 당반기말 현재 매각예정자산의 조건에 충족하지 않아 투자부동산으로 분류 변경하였습니다.매각예정으로 분류되었던 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

처분자산 집단

토지
-
564,416

건물
-
885,230

합계
-
1,449,646

10. 종속기업(1) 종속기업 현황

(단위 : 천원)

종속기업
소재지
당반기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

YUJIN TECHNOLOGY AMERICA INC
미국
100.00
92,596
100.00
92,596

LIUZHEN MECHANICAL ELECTRICAL
중국
100.00
175,170
100.00
175,170

YUJIN TECHNOLOGY POLAND SP.ZOO
폴란드
100.00
157,911
100.00
157,911

YUJIN TECHNOLOGY HUNGARY KFT
헝가리
100.00
96,255
100.00
96,255

합계

521,932

521,932

(2) 종속기업투자의 변동내역

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

기초 장부금액
521,932
521,932

취득
-
-

보고기간말 장부금액
521,932
521,932

11. 투자부동산(1) 투자부동산의 내역

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

취득금액
상각누계액
장부금액
취득금액
상각누계액
장부금액

토지
564,416

564,416
-
-
-

건물
1,156,477
(348,136)
808,341
-
-
-

합계
1,720,893
(348,136)
1,372,757
-
-
-

(2) 투자부동산의 변동

1) 당반기

(단위 : 천원)

구분
기초
취득
처분 등 감소
감가상각비
대체(*)
기말

토지
-
-
-
-
564,416
564,416

건물
-
-
-
(76,889)
885,230
808,341

합계
-
-
-
(76,889)
1,449,646
1,372,757

(*) 당반기 중 매각예정비유동자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다(주석9 참조).

(3) 보고기간말 현재 회사의 차입금 등을 위하여 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 16, 22 참조).(4) 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 1,599백만원입니다.12. 유형자산(1) 유형자산의 내역

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

취득금액
상각누계액
장부금액
취득금액
상각누계액
장부금액

토지
5,303,955
-
5,303,955
5,303,955
-
5,303,955

건물
9,532,784
(794,399)
8,738,385
9,532,784
(675,239)
8,857,545

구축물
30,700
(10,779)
19,921
30,700
(9,244)
21,456

기계장치
5,163,300
(2,634,160)
2,529,140
5,144,400
(2,393,995)
2,750,405

차량운반구
123,373
(62,370)
61,003
118,393
(52,585)
65,808

공구와기구
731,611
(296,137)
435,474
652,611
(234,911)
417,700

비품
407,062
(211,210)
195,852
384,725
(172,367)
212,358

시설장치
1,558,042
(1,022,902)
535,140
1,546,976
(921,471)
625,505

건설중인자산
75,416
-
75,416
-
-
-

입목
63,294
-
63,294
63,294
-
63,294

사용권자산
411,129
(136,536)
274,593
370,540
(94,556)
275,984

합계
23,400,666
(5,168,493)
18,232,173
23,148,378
(4,554,368)
18,594,010

(2) 유형자산의 변동

1) 당반기
(단위 : 천원)

구분
기초
취득
처분 등 감소
감가상각비
대체
기말

토지
5,303,955
-
-
-
-
5,303,955

건물
8,857,545
-
-
(119,160)
-
8,738,385

구축물
21,456
-
-
(1,535)
-
19,921

기계장치
2,750,406
-
-
(240,165)
18,900
2,529,141

차량운반구
65,808
4,980
-
(9,785)
-
61,003

공구와기구
417,699
-
-
(61,225)
79,000
435,474

비품
212,358
22,338
-
(38,844)
-
195,852

시설장치
625,505
11,066
-
(101,431)
-
535,140

건설중인자산
-
173,316
-
-
(97,900)
75,416

입목
63,294
-
-
-
-
63,294

사용권자산
275,984
40,589
-
(41,980)
-
274,593

합계
18,594,010
252,289
-
(614,125)
-
18,232,174

2) 전반기
(단위 : 천원)

구분
기초
취득
처분 등 감소
감가상각비
대체
기말

토지
5,303,955
-
-
-
-
5,303,955

건물
9,095,865
-
-
(119,160)
-
8,976,705

구축물
24,526
-
-
(1,535)
-
22,991

기계장치
2,953,616
5,200
-
(256,940)
552,865
3,254,741

차량운반구
25,273
-
-
(4,043)
-
21,230

공구와기구
386,149
10,007
-
(56,075)
113,000
453,081

비품
420,288
7,581
-
(57,699)
-
370,170

시설장치
665,361
83,600
-
(90,908)
-
658,053

건설중인자산
110,700
564,165
-
-
(665,865)
9,000

입목
63,294
-
-
-
-
63,294

사용권자산
162,298
-
(2,997)
(36,631)
-
122,670

합계
19,211,325
670,553
(2,997)
(622,991)
-
19,255,890

(3) 당반기와 전반기 감가상각비 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

매출원가
523,932
523,497

판매비와 관리비
90,193
99,494

합계
614,125
622,991

(4) 보고기간말 현재 회사의 차입금 등을 위하여 유형자산의 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석16, 22 참조).(5) 보고기간말 현재 회사는 유형자산에 대해 화재보험에 가입하고 있습니다.

13. 리스(1) 재무상태표에 인식된 금액

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

사용권자산

부동산
322
966

차량운반구
274,272
275,018

합계
274,594
275,984

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

리스부채

유동
77,386
71,410

비유동
201,528
204,679

합계
278,914
276,089

당반기 중 증가된 사용권자산은 41백만원(전반기 : -백만원) 입니다.

(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

사용권자산의 감가상각비

부동산
644
653

차량운반구
41,335
35,977

합계
41,979
36,630

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)
10,342
1,417

단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)
29,079
38,625

단기리스가 아닌 소액자산 리스료 (매출원가 및 관리비에 포함)
5,209
4,750

당반기 중 리스의 총 현금유출은 82백만원(전반기: 83백만원)입니다.

14. 무형자산(1) 무형자산의 변동내역

1) 당반기
(단위 : 천원)

구분
기초
취득
처분 등 감소
감가상각비
대체
기말

특허권
2,258
4,120
-
(2,502)
-
3,876

영업권
1
-
-
-
-
1

기타무형자산
135,903
4,500
-
(14,896)
-
125,507

합계
138,162
8,620
-
(17,398)
-
129,384

2) 전반기
(단위 : 천원)

구분
기초
취득
처분 등 감소
감가상각비
대체
기말

특허권
2,462
-
-
(102)
-
2,360

영업권
1
-
-
-
-
1

합계
2,463
-
-
(102)
-
2,361

(2) 당반기와 전반기의 무형자산 감가상각비는 전액 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다.(3) 회사가 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 268백만원(전반기: 247백만원)입니다.

15. 매입채무와 기타금융부채

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

유동
비유동
합계
유동
비유동
합계

매입채무 및 기타채무

매입채무
2,859,045
-
2,859,045
5,375,269
-
5,375,269

미지급금
313,361
-
313,361
138,300
-
138,300

소계
3,172,406
-
3,172,406
5,513,569
-
5,513,569

기타금융부채

미지급비용
818,177
-
818,177
1,059,875
-
1,059,875

금융보증부채
5,927
-
5,927
21,702
-
21,702

임대보증금
-
30,000
30,000
-
-
-

소계
824,104
30,000
854,104
1,081,577
-
1,081,577

16. 차입부채(1) 차입금당반기말과 전기말 현재 장, 단기 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
차입처
만기일
이자율(%)
당반기말
전기말

단기차입금
운전자금대출
기업은행
2023-12-10
2.88
600,000
600,000

운전자금대출
기업은행
2024-05-15
4.57
700,000
700,000

운전자금대출
기업은행
2023-10-15
4.79
1,000,000
1,000,000

운전자금대출
기업은행
2023-08-27
2.48
500,000
500,000

운전자금대출
우리은행
2023-09-01
6.57
700,000
700,000

시설자금대출
기업은행
2024-04-29
4.01
2,500,000
2,500,000

운전자금대출
산업은행
2023-10-11
4.01
3,000,000
3,000,000

단기차입금 소계
9,000,000
9,000,000

장기차입금
시설자금대출
기업은행
2027-05-28
4.71
4,433,940
4,955,580

운전자금대출
국민은행
2024-03-15
5.49
2,000,000
2,000,000

운전자금대출
중소벤처기업진흥공단
2024-03-14
3.26
124,920
208,200

일반자금대출
신한은행
2025-03-15
6.87
1,000,000
1,000,000

운전자금대출
하나은행
2026-06-26
4.21
500,000
-

장기차입금 소계
8,058,860
8,163,780

유동성대체
(3,168,200)
(1,209,840)

유동성대체 후 장기차입금 소계
4,890,660
6,953,940

단기차입금, 장기차입금 총계
17,058,860
17,163,780

회사의 차입금과 관련하여 회사의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 유형자산 및 투자부동산의 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석 22참조).

(2) 전환사채1) 전환사채의 발행 내역

(단위 : 천원)

내역
구분
당반기말
전기말

무기명식 무보증 사모전환사채
발행가액
5,000,000
5,000,000

전환권조정
(787,142)
(1,039,592)

상환할증금
1,100,803
1,100,803

합계
5,313,661
5,061,211

회사는 상기 전환사채 발행과 관련하여 전환권을 원계약에서 분리하여 발행시점의 공정가치로 '파생상품부채' 계정에 인식하고, 발행금액에서 파생부채로 인식된 금액을 제외한 나머지 금액을 원계약으로 보아 전환사채로 인식하였습니다.보고기간말 파생상품부채는 공정가치로 측정하여 공정가치의 변동금액을 평가손익으로 인식하였으며, 보장수익율을 고려한 원계약은 전환사채 만기에 걸쳐서 유효이자율법으로 상각하고 상각금액을 이자비용으로 인식하였습니다.2) 전환사채의 발행조건

구분
내용

사채의 종류
무기명식 무보증 사모 전환사채

인수인
하베스트 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사

액면가액(발행시)
5,000,000,000원

액면가액(기말 현재)
5,000,000,000원

발행가액
각사채의 권면금액의 100%

발행일
2019년 11월 28일

만기일
2024년 11월 27일

표면이자율
연 1%

보장이자율
연 5%

전환청구기간
발행일로부터 만기일까지

전환비율
권면금액의 100%

전환가격
7,500원

전환가격의 조정사항
1) 전환가격이 기업공개시 확정 공모가격의 70%에 해당하는 금액을 상회하는 경우: 확정 공모가격의 70%에 해당하는 금액으로 하향 조정2) 직전 조정된 전환가격을 하회하는 조건으로 주식 또는 주식연계채권 등을 발행하는 경우: 하회하는 발행/전환/행사 가격으로 하향 조정3) 무상증자, 주식의 분할·병합, 주식의 종류변경, 주식배당, 합병·분할, 자본감소, 전환가격보다 낮은 가격으로 주주에게 신주인수권 또는 주식으로 전환 또는 교환할 수 있는 권리를 부여하거나 발행하는 경우, 당해 사건 직전에 전환권이 행사되어 본건 전환사채가 전부 보통주식으로 전환되었더라면 본건 전환사채가 취득할 수 있었던 주식수를 기준으로 그와 동등한 주식을 취득할 수 있도록 전환가격을 해당 사유의 발생일을 기준으로 조정

전환에 따라 발행할 주식의 종류
기명식 보통주

투자자의 조기상환청구권
IPO실패시 연 복리 8%,행사기간 2023-01-01 ~ 2024-11-28

3) 파생상품 금융부채발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말
취득시

무기명식 무보증 사모전환사채 전환권
2,016,395
2,016,395
1,619,574

1차 전환상환우선주(*)
-
-
829,037

2차 전환상환우선주(*)
-
-
1,441,707

(*) 전기 중 모두 보통주로 전환되었습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

법인세비용 차감전 순손익
2,504,048
(683,390)

평가손익
-
-

평가손익 제외 법인세비용 차감전 순손익
2,504,048
(683,390)

17. 법인세비용회사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 법인세비용을 인식하고 있습니다. 2023년 6월 30일로 종료하는 기간에 대한 예상가중평균 연간유효법인세율은 3.62%입니다(2022년 6월 30일로 종료하는 회계연도에는 세전손실이 발생하여 예상가중평균 연간유효법인세율을 산정하지 않았습니다).18. 자본금 등회사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 5,285,467주이며 1주당 액면금액은 500원입니다. 당반기와 전반기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
주식수(주)
자본금
주식발행초과금
합계

전기초
4,000,000
2,000,000
2,897,903
4,897,903

유상증자
58,800
29,400
970,015
999,415

전반기말
4,058,800
2,029,400
3,867,918
5,897,318

당기초
5,225,467
2,612,734
14,071,578
16,684,312

결손금 보전(*1)
-
-
(5,020,636)
(5,020,636)

전환권 행사(*2)
-
-
(13,000)
(13,000)

주식매수선택권 행사
60,000
30,000
522,922
552,922

당반기말
5,285,467
2,642,734
9,560,864
12,203,598

(*1) 23년 3월 31일자 정기주주총회 결의에 따라 주식발행초과금을 이익잉여금으로 이입하였습니다.

(*2) 전기 전환상환우선주의 전환권 행사와 관련하여 발생하였습니다.

19. 주식기준보상(1) 회사는 주주총회 결의에 의거해서 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분
내역

부여일
2020년 03월 27일

발행할 주식의 총수
103,333주

부여방법
주식결제형 주식선택권

행사가격
주당 7,500원

가득조건 및 행사가능시점
부여일로부터 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한하여 행사가능하며, 2022년 10월 28일부터 2028년 10월 28일 이내에 행사하여야 하고, 이 기간 중 미행사 시 부여하지 않은 것으로 간주

(2) 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분
당반기
전반기

주식매수선택권 수량
가중평균행사가격
주식매수선택권 수량
가중평균행사가격

기초 잔여주
103,333
7,500
103,333
7,500

행사
60,000
7,500
-
-

기말 잔여주
43,333
7,500
103,333
7,500

(3) 당반기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 없습니다(전반기 : 44백만원).

20. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

고객과의 계약에서 생기는 수익
6,840,497
16,842,419
6,809,926
8,988,573

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

국내
국외
합계
국내
국외
합계

수익인식 시점

한 시점에 인식
7,434,613
9,407,806
16,842,419
4,915,088
4,073,484
8,988,572

외부고객으로부터의 수익 계
7,434,613
9,407,806
16,842,419
4,915,088
4,073,484
8,988,572

(3) 고객과의 계약과 관련된 부채

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

계약부채 - 선수금
527,080
491,288

(4) 과거기간 관련 당반기 인식 수익전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당반기 및 전반기에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

계약부채 - 선수금
491,288
50,315

계약부채 - 선수수익
-
54,607

21. 주당손익(1) 기본주당손순익

(단위 : 주, 원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

보통주반기순이익(손실)
141,894,174
2,413,458,851
1,058,013,731
(683,389,785)

가중평균 유통보통주식수(*)
5,278,874
5,252,318
4,045,877
4,023,065

기본주당순손익
27
460
262
(170)

(*)가중평균 유통보통주식수(누적)의 산정내역

구분
당반기
전반기

일자
주식수(주)
가중치
적수
일자
주식수(주)
가중치
적수

기초
2023-01-01
5,225,467
181
945,809,527
2022-01-01
4,000,000
181
724,000,000

주식매수선택권 행사
2023-04-11
60,000
81
4,860,000
-
-
-
-

유상증자
-
-
-
-
2022-04-21
58,800
71
4,174,800

기말
2023-06-30
5,285,467
-
-
2022-06-30
4,058,800
-
-

가중평균 유통보통주식수

5,252,318

4,023,065

(2) 희석주당순손익희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 당반기말 현재 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채, 주식선택권이 있습니다. 옵션 등으로 인한 주식수는 옵션 등에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 옵션이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다.

(단위 : 주, 원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적(*)

보통주당반기순이익(손실)
141,894,174
2,413,458,851
1,058,013,731
(683,389,785)

조정내역

전환사채이자 및 상환전환우선주이자
-
219,300,498
145,147,611
-

희석주당이익 산정을 위한 반기순이익(손실)
141,894,174
2,632,759,349
1,203,161,342
(683,389,785)

가중평균 유통보통주식수
5,278,874주
5,252,318주
4,045,877주
4,023,065주

조정내역

- 전환사채
- 주
666,667주
666,667주
- 주

- 전환상환우선주
- 주
- 주
1,166,667주
- 주

희석주당손익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
5,278,874주
5,918,985주
5,879,211주
4,023,065주

희석주당손익
27
445
205
(170)

(*)
전반기 부(-)의 주당손익으로 희석증권은 모두 반희석화효과가 나타나므로 희석화 주당이익 계산 시 제외하였습니다.

22. 우발부채와 약정사항(1) 금융기관과 체결한 약정사항

(단위 : 천원)

금융기관
약정내용
약정한도액
사용금액

신한은행
운전자금대출
1,000,000
1,000,000

국민은행
운전자금대출
2,000,000
2,000,000

우리은행
운전자금대출
700,000
700,000

산업은행
운전자금대출
3,000,000
3,000,000

하나은행
운전자금대출
500,000
500,000

중소벤처기업진흥공단
운전자금대출
124,920
124,920

기업은행
시설자금대출 등
9,733,940
9,733,940

합계
17,058,860
17,058,860

회사의 차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있으며(주석 16 참조), 유형자산 및 투자부동산의 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석 11,12,16 참조).(2) 제공받는 지급보증

(단위 : 천원)

지급보증내역
금융기관
지급보증금액

외화지급보증
신한은행
713,275

이행지급보증
서울보증보험
2,467,976

(3) 담보제공자산

(단위 : 천원)

담보제공자산
장부금액
기업은행
국민은행

차입금액
담보설정액
차입금액
담보설정액

유형자산
토지
5,303,955
9,733,940
13,200,000
-
-

건물
8,738,385

기계장치
2,529,140

투자부동산
토지
564,416
1,248,000
2,000,000
2,400,000

건물
808,341

담보제공자산 합계
17,944,237
9,733,940
14,448,000
2,000,000
2,400,000

또한 , 회사의 장기성예금이 신한은행에 담보로 제공되었습니다(주석6참조).(4) 당반기말 현재 회사가 종속기업의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

구분
회사명
보증처
지급보증금액
보증기간
비고

종속기업
YUJIN TECHNOLOGY POLAND SP.ZOO
신한은행
EUR 500,000
2022-09-07 ~ 2023-09-06
자금차입

23. 특수관계자 등(1) 회사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자

구분
당반기말
전기말

종속기업
YUJIN TECHNOLOGY AMERICA INC
YUJIN TECHNOLOGY AMERICA INC

LIUZHEN MECHANICAL ELECTRICAL
LIUZHEN MECHANICAL ELECTRICAL

YUJIN TECHNOLOGY POLAND SP.ZOO
YUJIN TECHNOLOGY POLAND SP.ZOO

YUJIN TECHNOLOGY HUNGARY KFT
YUJIN TECHNOLOGY HUNGARY KFT

기타특수관계자
하베스트 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사(*1)
하베스트 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사(*1)

주요 경영진
주요 경영진

(*1) 의사결정기구인 이사회에 참여하는 등 유의적인 영향력이 있어 기타특수관계자로 분류하였습니다.

(2) 매출 및 매입 등 거래

(단위 : 천원)

구분
회사명
당반기
전반기

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등

매출
기타
매입
기타
매출
기타
매입
기타

종속기업
YUJIN TECHNOLOGY AMERICA INC
270,649
-
57,754
-
732,731
23,724
-
95,879

LIUZHEN MECHANICAL ELECTRICAL
252,166
-
3,488
-
211,388
-
-
-

YUJIN TECHNOLOGY POLAND SP.ZOO
200,123
15,775
135,342
-
464,391
494,947
-
-

YUJIN TECHNOLOGY HUNGARY KFT
49,627
-
-
-
22,127
209,892
-
-

기타특수관계자
하베스트 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사
-
-
-
24,795
-
-
-
24,795

합계
772,565
15,775
196,584
24,795
1,430,637
728,563
-
120,674

(3) 특수관계자에 대한 채권. 채무의 주요 잔액

(단위 : 천원)

구분
회사명
당반기말
전기말

매출채권 및기타채권
매입채무 및기타채무
매출채권 및기타채권
매입채무 및기타채무

종속기업
YUJIN TECHNOLOGY AMERICA INC
661,720
-
1,073,022
7,528

LIUZHEN MECHANICAL ELECTRICAL
493,766
-
261,574
-

YUJIN TECHNOLOGY POLAND SP.ZOO
1,018,268
143,679
1,720,203
-

YUJIN TECHNOLOGY HUNGARY KFT
1,083,918
-
588,849
-

기타특수관계자
하베스트 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사(*)
-
5,010,546
-
5,010,664

합계
3,257,672
5,154,225
3,643,648
5,018,192

(*) 상기 금액은 상환할증금, 현재가치할인차금등이 반영되지 않은 차입 원금을 포함하고 있습니다.(4) 특수관계자와의 자금거래

(단위 : 천원)

구분
회사명
당반기
전반기

유입
유출
유입
유출

기타특수관계자
하베스트 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사
-
21,092
-
21,092

주요 경영진(*)
450,000
-
1,077
-

합계
450,000
21,092
1,077
21,092

(*) 당반기 중 주식매수선택권을 행사하였습니다(주석 19참조).

(5) 당반기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

구분
회사명
보증처
지급보증금액
보증기간
비고

종속기업
YUJIN TECHNOLOGY POLAND SP.ZOO
신한은행
EUR 500,000
2022-09-07 ~ 2023-09-06
자금차입

(6) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

급여
511,393
610,766

퇴직급여
37,034
49,781

주식보상비용
-
44,145

합계
548,427
704,692

6. 배당에 관한 사항

가. 정관 상 배당에 관한 사항당사는 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 경영환경과 재무구조 등을 감안하여 배당을 결정합니다. 정관에 의거한 배당에 관한 당사의 중요한 정책은 다음과 같습니다.

구분
내용

제9조의2【이익배당에 관한 우선주식】
① 회사는 이익배당에 관하여 우선적 내용이 있는 종류주식(이하 “이익배당에 관한 우선주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.② 이익배당에 관한 우선주식에 대하여는 발행시에 이사회가 정한 우선 비율에 따라 금전 또는 주식으로 우선배당한다.③ 보통주식의 배당률이 종류주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당하거나 또는 배당하지 아니하는 것으로 발행시에 이사회에서 정할 수 있다.④ 이익배당에 관한 우선주식에 대하여 어느 회계연도에 있어 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분을 다음 회계연도의 배당시에 우선하여 배당하거나 누적된 미배당분을 다음 회계연도의 배당 시에 전보하지 아니하는 것으로 발행시에 이사회에서 정할 수 있다.

제12조【신주의 동등배당】
① 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.② 제①항의 규정에도 불구하고 배당기준일을 정하는 이사회 결의일로부터 그 배당기준일까지 발행한 신주에 대하여는 배당을 하지 아니한다.

제57조【이익배당】
① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.③ 제①항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

제58조【분기배당】
① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일로부터 3월, 6월, 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.② 제①항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 분기배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전 결산기의 자본금의 액 2. 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전 결산기의 정기총회에서 이익으로 배당하거나 또는 지급하기로 정한 금액 4. 직전 결산시까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 「상법 시행령」 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액④ 제①항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.⑤ 제9조2의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
제 14(당)기 반기말
제 13(전)기 기말
제 12(전전)기 기말
제 11(전전전)기 기말

주당액면가액(원)
500
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
4,047
1,177
2,755
(7,366)

(별도)당기순이익(백만원)
2,413
(127)
837
(8,170)

(연결)주당순이익(원)
771
285
689
(1,841)

현금배당금총액(백만원)
-
-
-
70

주식배당금총액(백만원)
-
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-
(0)

현금배당수익률(%)
보통주
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
-
-
-

우선주
-
-
-
60

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-

다. 과거배당이력

연속 배당횟수(회)
평균 배당수익률(%)

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
-
-
-

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 지분증권의 발행 및 감소 현황

(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소) 형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당 액면가액
주당발행 (감소)가액
비고

2010-05-19
설립
보통주
10,000
5,000
5,000
설립 자본금

2012-06-14
유상증자
보통주
10,400
5,000
5,000
-

2013-08-23
유상증자
보통주
9,600
5,000
5,000
-

2013-12-12
유상증자
보통주
20,000
5,000
5,000
-

2014-08-20
유상증자
보통주
50,000
5,000
5,000
-

2014-09-06
유상증자
보통주
40,000
5,000
5,000
-

2014-12-20
유상증자
우선주
25,000
5,000
5,000
전환상환우선주 발행

2017-07-14
액면분할
우선주
225,000
500
-
1:10 액면분할

보통주
1,260,000
500
-

2017-07-24
유상증자
보통주
600,000
500
500
제 3자 배정

2018-06-29
무상증자
우선주
250,000
500
-
1:2 무상증자

보통주
2,000,000
500
-

2019-11-29
유상증자
우선주
666,667
500
500
전환상환우선주 발행

2022-04-14
유상증자
보통주
58,800
500
500
제 3자 배정

2022-11-14
전환청구
우선주
(500,000)
500
-
전환상환우선주 전환청구

보통주
500,000
500
-

2022-12-20
전환청구
우선주
(666,667)
500
-
전환상환우선주 전환청구

보통주
666,667
500
-

2023-04-06
주식매수선택권행사
보통주
60,000
500
500
-

합계
우선주
-
500
-
-

보통주
5,285,467
500
-
-

나. 미상환 전환사채 발행현황

(단위 : 원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상 주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

제1회 무기명무보증 사모 전환사채
1회차
2019-11-28
2024-11-27
5,000,000,000
기명식보통주
2019년11월28일~2024년11월27일
100
7,500
5,000,000,000
666,666
대한민국

합 계

5,000,000,000

100
7,500
5,000,000,000
666,666

다. 미상환 신주인수권부사채(신주인수권이 표시된 증서 포함)당사는 증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항이 없습니다.
라. 미상환 전환형 조건부자본증권당사는 증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항이 없습니다
마. 채무증권 발행실적 등

(단위 : 백만원)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환 여부
주관회사

유진테크놀로지
회사채
사모
2019-11-28
5,000
1%
-
2024-11-27
부
-

합 계
-
-
-
5,000
1%
-
-
-
-

바. 회사채 미상환 잔액

(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과 2년이하
2년초과 3년이하
3년초과 4년이하
4년초과 5년이하
5년초과 10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
5,000
-
-
-
-
-
5,000

합계
-
5,000
-
-
-
-
-
5,000

사. 신종자본증권, 조건부자본증권 미상환 잔액당사는 증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역당사는 공시대상 기간 중 공모자금 조달내역이 없습니다.
나. 사모자금의 사용내역

(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

전환사채
1
2019-11-28
운영자금
5,000
운영자금(원재료매입 등)
5,000
-

다. 미사용자금의 운영내역당사는 증권신고서 제출기준일 현재 해당사항 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 대손충당금 설정 현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 천원)

구 분
계정과목
채권 금액
대손충당금
대손충당 설정률

제 14(당)기 반기말
매출채권
13,983,365
(1,016,744)
7.27%

미수금
236,528
-
-

대여금
155,200
-
-

합계
14,375,093
(1,016,744)
7.07%

제 13(전)기 기말
매출채권
16,710,865
(905,707)
5.42%

미수금
259,314
-
-

대여금
158,500
-
-

합계
17,128,679
(905,707)
5.29%

제 12(전전)기 기말
매출채권
12,136,675
(174,567)
1.44%

미수금
164,497
-
-

대여금
160,000
-
-

합계
12,461,173
(174,567)
1.40%

제 11(전전전)기 기말
매출채권
9,148,208
(676,232)
7.39%

미수금
104,107
-
-

대여금
521,719
-
-

합계
9,774,034
(676,232)
6.92%

(2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구분
제 14(당)기 반기말
제 13(전)기 기말
제 12(전전)기 기말
제 11(전전전)기 기말

기초 대손충당금(손실충당금)
905,707
174,567
676,232
801,343

순대손처리액(①－②＋③)
(5,381)
(107)
(618)
237,852

① 대손처리액(상각채권액) 등
(5,381)
-
-
237,852

② 상각채권회수액
-
-
-
-

③ 기타증감액
-
(107)
(618)
-

대손상각비 계상(환입)액
105,656
731,033
(502,283)
112,740

기말 대손충당금(손실충당금)
1,016,744
905,707
174,567
676,232

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 1) 설정방침 - 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 채권의 연령분석을 통한 구간별 전이율을 고려한 기대신용손실모형을 적용하여 대손충당금(손실충당금) 설정 2) 대손 처리 기준 - 매출채권 등에 대해 다음과 같은 사유 발생 시 실대손처리 ㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 ㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 ㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 ㆍ 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우 ㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원)

구분
6월 이하
6월 초과 1년 이하
1년초과 3년 이하
3년 초과
계

금액
12,925,252
11,865
363,448
682,800
13,983,365

구성비율
92.43%
0.08%
2.60%
4.88%
100.00%

다. 재고자산 현황 등(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문
계정과목
제 14(당)기 반기말
제 13(전)기 기말
제 12(전전)기 기말
제 11(전전전)기 기말

주식회사 유진테크놀로지
상품
-
-
-
30,800

제품
167,708
519,325
409,886
200,866

원재료
273,510
296,501
316,803
351,470

재공품
3,516,315
1,990,336
320,788
687,722

소 계
3,957,532
2,806,162
1,047,477
1,270,858

YUJIN TECHNOLOGY AMERICA INC
상품
-
-
-
-

제품
-
-
-
-

원재료
7,224
8,554
-
-

재공품
-
-
-
-

소 계
7,224
8,554
-
-

LIUZHEN MECHANICAL ELECTRICAL
상품
-
11,637
33,215
-

제품
66,165
-
-
-

원재료
12,564
-
-
-

재공품
-
-
-
-

소 계
78,729
11,637
33,215
-

YUJIN TECHNOLOGY POLAND SP.ZOO
상품
12,191
175,796
662,001
62,895

제품
-
-
-
-

원재료
199,787
182,145
140,263
382,926

재공품
-
-
-
-

소 계
211,979
357,941
802,264
445,821

YUJIN TECHNOLOGY POLAND SP.ZOO
상품
-
-
-
-

제품
-
-
-
-

원재료
-
-
-
-

재공품
-
-
-
-

소 계
-
-
-
-

합계
상품
12,191
187,433
695,217
93,695

제품
233,872
519,325
409,886
200,866

원재료
493,085
487,200
457,066
734,396

재공품
3,516,315
1,990,336
320,788
687,722

소 계
4,255,463
3,184,294
1,882,957
1,716,679

총 자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산 합계 ÷ 기말자산 총계 × 100]
7.64
6.00
4.12
3.97

재고자산 회전율(회수) [연환산 매출원가 ÷ {(기초재고+기말재고)÷2}]
7.85
10.73
13.14
7.84

(2) 재고자산의 실사내용 - 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실시하고 있으며, 12월말을 기준으로 실시하는 재고실사에는 외부감사인이 입회하고 있습니다.
라. 수주계약 현황당사의 제품은 그 특성상 내용연수 및 필요량이 정확하게 예측되기 어려운 구조로, 고객사로부터 발주가 수시로 이루어지며 발주 이후에 단기간 내에 생산되어 출고되는 특성이 있습니다. 따라서 수주일자 및 납기일자를 특정하기가 어렵습니다.
마. 공정가치평가 내역(1) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

현금 및 현금성자산
9,727,990
9,727,990
5,742,010
5,742,010

매출채권
12,966,621
12,966,621
15,805,159
15,805,159

기타수취채권
391,728
391,728
465,701
465,701

기타금융자산
1,495,182
1,495,182
1,470,779
1,470,779

소계
24,581,520
24,581,520
23,483,648
23,483,648

금융부채

-

매입채무 및 기타채무
3,374,982
3,374,982
6,030,980
6,030,980

차입금 및 전환사채
23,844,565
23,844,565
23,868,985
23,868,985

파생금융상품부채
2,016,395
2,016,395
2,016,395
2,016,395

기타금융부채
982,995
982,995
1,420,151
1,420,151

소계
30,218,937
30,218,937
33,336,511
33,336,511

(2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격- 수준 2 : 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등(1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제14(당)반기
삼일회계법인
-
해당사항없음
해당사항없음

제13(전)기
신한회계법인
적정
해당사항없음
해당사항없음

제12(전전)기
신한회계법인
적정
해당사항없음
해당사항없음

제11(전전전)기
삼화회계법인
적정
해당사항없음
해당사항없음

(2) 감사용역 체결현황

(단위: 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제14(당)반기
삼일회계법인
연결,별도 회계감사
70
770
-
-

제13(전)기
신한회계법인
연결,별도 회계감사
120
934
120
934

제12(전전)기
신한회계법인
연결,별도 회계감사
100
502
100
502

제11(전전전)기
삼화회계법인
연결,별도 회계감사
55
358
55
358

(3) 회계감사인과 비감사용역 계약체결 현황

(단위: 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제14(당)기
2023년4월10일
세무조정업무
계약체결일부터 2024년03월31일
8
-

(4) 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2023년 08월 04일
감사, 업무수행이사
대면회의
반기 검토종료단계의 논의

2
2023년 02월 24일
감사, 업무수행이사
대면회의
기말감사 진행상황 및 감사종료단계의 논의

3
2022년 12월 07일
감사, 업무수행이사
대면회의
중간감사 진행사황 및 감사종료단계의 논의

4
2022년 08월 05일
감사, 업무수행이사
대면회의
반기 검토종료단계의 논의

5
2022년 03월 10일
감사, 업무수행이사
대면회의
기말감사 진행상황 및 감사종료단계의 논의

6
2022년 02월 16일
감사, 업무수행이사
대면회의
중간감사 진행사황 및 감사종료단계의 논의

7
2021년 07월 28일
감사, 업무수행이사
대면회의
반기 검토종료단계의 논의

나. 외부감사인의 변경당사는 코스닥시장 상장을 위하여「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제17조 및 외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제10조 및 제15조 제1항에 의거 2021년 12월 10일, 2022년 04월 08일 신한회계법인이 지정감사인으로 선임되어 동 회계법인과 감사계약을 체결하였고, 2023년 02월 14일 삼일회계법인과 자유선임 감사계약을 체결하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제당사는 2021년 10월 13일 삼일회계법인과 용역 계약을 체결하여 내부회계관리제도를 구축하였습니다. 다만, 당사는 2022년말 기준 자산총액 1천억원 미만 비상장법인으로 내부회계관리제도의 관리 및 운영에 대해 별도의 평가 또는 검토는 수행되지 않았습니다. 따라서 당사의 내부회계관리자가 보고한 내용, 감사가 보고한 내용, 감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견 등은 없습니다.향후 주권상장법인으로서 기업의 투명성과 재무보고의 신뢰성을 확보하여 선진수준의 내부통제 프로세스를 확립하고, 체계적인 공시 통제 절차를 수립 및 운영함으로써사업보고서 등의 중요한 사항에 대한 기재 및 표시 누락, 허위 기재 등의 오류가 발생하지 않도록 할 예정입니다.
나. 내부회계관리제도(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 내부통제구조의 평가당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요(1) 이사회의 구성에 관한 사항

증권신고서 제출일 현재, 당사의 이사회는 사내이사 2인, 사외이사 1인, 기타비상무이사 1인 총 4인의 이사로 구성되어 있으며, 의장은여현국 대표이사가 수행하고 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로 부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무의 집행을 감독하고 있습니다. (2) 이사회의 구성에 관한 사항

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 명)

이사의 수
사외이사의 수주1)
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

4
1
-
-
-

주1)
기타비상무이사 1명은 사외이사에 포함하지 않았습니다.

(3) 이사회의 권한 내용

당사 정관상 이사회의 권한과 관련된 주요 내용은 아래와 같습니다.

제41조【이사회의 구성과 소집】

① 이사회는 이사로 구성한다.

② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의 1주전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.

③ 제②항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제②항의 소집절차를 생략할 수 있다.

⑤ 이사회의 의장은 제②항 및 제③항의 규정에 의한 이사회 소집권자로 한다.

⑥ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.

제42조【이사회의 결의방법】

① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송, 수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

제43조【이사회의 의사록】

① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.

② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

제44조【상담역 및 고문】

회사는 이사회의 결의로 상담역 또는 고문 약간 명을 둘 수 있다.

당사의 이사회 규정 상 이사회의 권한 및 결의사항과 관련된 내용은 아래와 같습니다

제3조 【권한】

① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에

관한 중요사항을 의결한다.

② 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.

제10조 【부의사항】

① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 주주총회의 소집

(1)-2 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용

(2) 영업보고서의 승인

(3) 재무제표의 승인

(4) 정관의 변경

(5) 자본의 감소

(6) 회사의 포괄적 주식교환·이전, 해산, 합병, 분할·분할합병, 회사의 계속 등

(7) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수

(8) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

(9) 이사, 감사의 선임 및 해임

(10) 주식의 액면미달발행

(11) 이사의 회사에 대한 책임의 감면

(12) 현금·주식·현물배당 결정(정관에 의해 상법 제449조의2 제1항 단서의 조건을 충족한 경우 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다.)

(13) 주식매수선택권의 부여

(14) 이사·감사의 보수

(15) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

(16) 법정준비금의 감액

(17) 기타 주주총회에 부의할 의안

2. 경영에 관한 사항

(1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

(2) 신규사업 또는 신제품의 개발

(3) 자금계획 및 예산운용

(4) 대표이사의 선임 및 해임

(5) 회장, 사장, 부사장, 전무, 상무의 선임 및 해임

(6) 공동대표의 결정

(7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

(8) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

(9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단, 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함

(10) 이사의 전문가 조력의 결정

(11) 지배인의 선임 및 해임

(12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침

(13) 급여체계, 상여 및 후생제도

(14) 노조정책에 관한 중요사항

(15) 기본조직의 제정 및 개폐

(16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

(17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치·이전 또는 폐지

(18) 간이주식교환, 간이합병, 간이분할합병, 소규모주식교환, 소규모합병 및 소규모분할합병 등의 결정

(19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

3. 재무에 관한 사항

(1) 투자에 관한 사항

(2) 중요한 계약의 체결

(3) 중요한 재산의 취득 및 처분

(4) 결손의 처분

(5) 중요시설의 신설 및 개폐

(6) 신주의 발행

(7) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임

(8) 준비금의 자본전입

(9) 전환사채의 발행

(10) 신주인수권부사채의 발행

(11) 대규모의 자금도입 및 보증행위

(12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

(13) 자기주식의 취득 및 처분

(14) 자기주식의 소각

4. 이사 등에 관한 사항

(1) 이사 등과 회사간 거래의 승인

(1-2) 이사의 회사기회 이용에 대한 승인

(2) 타회사의 임원 겸임

(3) 이사 종류(사내이사 및 기타비상무이사)의 결정

5. 기 타

(1) 중요한 소송의 제기

(2) 주식매수선택권 부여의 취소

(3) 1억원 이상의 출연 결정

(4) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.

1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과

2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항

3. 내부회계관리제도의 운영실태

4. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

나. 이사회의 주요활동내역

회차

개최일자

의 안 내 용

가결여부

20-1

2020.02.03.

제1호 의안 : 2020년도 감사인 선임 승인의 건

가결

20-2

2020.02.17.

제1호 의안 : 제10기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처 계산서(안) 승인의 건

제2호 의안 : 정관일부 변경의 건

제3호 의안 : 사외이사 장세호 선임의 건

제4호 의안 : 우선주에 대한 현금배당의 건

가결

20-3

2020.03.05.

제1호 의안 : 손해배상 청구 소송의 건

가결

20-4

2020.03.09.

제1호 의안 : 본점이전의 건

제2호 의안 : 지점이전의 건

가결

20-5

2020.03.16.

제1호 의안 : 10기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이익잉여금처분계산서 승인의 건 제3호 의안 : 정관 일부 변경 제4호 의안 : 사외이사 선임 제5호 의안 : 우선주 현금배당

가결

20-6

2020.07.01.

제1호 의안 : 헝가리 법인 설립(안) 승인의 건

가결

20-7

2020.08.31.

제1호 의안 : 정관일부 변경(주식매수선택권)의 건

제2호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건

제3호 의안 : 기타비상무이사 선임의 건

제4호 의안 : 임시주주총회 소집의 건

가결

21-1

2021.02.19.

제1호 의안 : 제11기 정기주주총회 소집의 건

가결

21-2

2021.03.12.

제1호 의안 : 제11기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분 계산서(안) 승인의 건

제2호 의안 : 우선주에 대한 현금배당의 건

가결

21-3

2021.07.23.

제1호 의안 : 정관변경(안)의 건

제2호 의안 : 사외이사 선임의 건

제3호 의안 : 감사 선임의 건

제4호 의안 : 2021년도 임원보수 한도의 건

제5호 의안 : 임시주주총회 소집의 건

가결

21-4

2021.12.17.

제1호 의안 : 이사회 규정 승인의 건

제2호 의안 : 감사의 직무규정 승인의 건

제3호 의안 : 주주총화 운영규정 승인의 건

제4호 의안 : 이해관계자와의 거래통제 규정 승인의 건

제5호 의안 : 임원 보수 규정 승인의 건

제6호 의안 : 내부정보 관리규정 승인의 건

제7호 의안 : 임원 퇴직금 지급규정 승인의 건

제8호 의안 : 임직원 대여금 규정 승인의 건

가결

22-1

2022.02.25.

제1호 의안 : 사내이사 연임 승인(안)의 건

제2호 의안 : 이사 보수 한도 승인(안)의 건

제3호 의안 : 감사 보수 한도 승인(안)의 건

제4호 의안 : 제12기 정기주주총회 소집 승인의 건:

가결

22-2

2022.03.16.

제1호 의안 : 제12기 재무상태표 및 손익계산서 승인(안)의 건

제2호 의안 : 제12기 이익잉여금처분계산서 승인(안)의 건

가결

22-3

2022.03.30.

제1호 의안 : 신주발행의 건

가결

22-4

2022.03.31.

제1호 의안 : 대표이사 여현국 선임의 건

제2호 의안 : 대표이사 이미연 선임의 건

가결

22-5

2022.09.30.

제1호 의안 : 한국산업은행 운영자금 차입의 건

가결

22-6

2022.10.25.

제1호 의안 : 직원 자금 대여(안) 승인의 건

가결

22-7

2022.12.26.

제1호 의안 : 제1전환상환우선주 삭제의 건

제2호 의안 : 제2전환상환우선주 삭제의 건

가결

23-1

2023.02.17.

제1호 의안 : 제13기 정기주주총회 소집(안) 승인의 건

가결

23-2

2023.03.06.

제1호 의안 : 제13기 재무상태표 및 손익계산서 승인(안)의 건 제2호 의안 : 주식발행초과금의 이익잉여금 전환(안) 승인의 건 제3호 의안 : 제13기 이익잉여금처분계산서 승인(안)의 건 제4호 의안 : 이사 보수 한도(안) 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수 한도(안) 승인의 건 제6호 의안 : 정관 일부 변경(안) 승인의 건 제7호 의안 : 지점 주소지 변경(안) 승인의 건

가결

23-3

2023.04.06.

제1호 의안 : 주식매수선택권 행사에 따른 신주발행의 건

가결

23-4

2023.04.19.

제1호 의안 : 상장예비심사 신청서 제출(안)의 건

가결

23-5
2023.09.01.
제1호 의안 : 자기주식 취득(안)의 건
가결

23-6
2023.09.05.
제1호 의안 : 전환사채 인수계약 수정(안)의 건
가결

23-7
2023.09.15.
제1호 의안 : 코스닥시장 상장을 위한 구주매출 및 신주발행 (안)의 건
가결

다. 이사회에서의 이사 주요활동 내역

회차

개최일자

참석한 사외이사 및 기타비상무이사(참석인원(총원))

20-1

2020.02.03.

1 (1)

20-2

2020.02.17.

1 (1)

20-3

2020.03.05.

1 (1)

20-4

2020.03.09.

1 (1)

20-5

2020.03.16.

1 (1)

20-6

2020.07.01.

2 (2)

20-7

2020.08.31.

2 (2)

21-1

2021.02.19.

2 (2)

21-2

2021.03.12.

2 (2)

21-3

2021.07.23.

2 (2)

21-4

2021.12.17.

2 (2)

22-1

2022.02.25.

2 (2)

22-2

2022.03.16.

2 (2)

22-3

2022.03.30.

2 (2)

22-4

2022.03.31.

2 (2)

22-5

2022.09.30.

2 (2)

22-6

2022.10.25.

2 (2)

22-7

2022.12.26.

2 (2)

23-1

2023.02.17.

2 (2)

23-2

2023.03.06.

2 (2)

23-3

2023.04.06.

2 (2)

23-4

2023.04.19.

2 (2)

23-5
2023.09.01.
2(2)

23-6
2023.09.05.
1(2)

23-7
2023.09.15.
2(2)

라. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역당사는 증권신고서 제출일 현재 이사회내 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치 여부 및 구성방법당사는 증권신고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명(김수정)이 감사업무를 수행하고 있습니다.
나. 감사의 인적사항

성명
주요경력
결격요건여부
최대주주등과의 이해관계

김수정

'04.03.~'06.02. 카이스트 전자공학 졸업

'06.03.~'08.02. 카이스트 무선통신 석사

'16.03.~'18.02 충북대학교 법학전문대학원

'08.02.~'10.02. 한국전자통신연구원위촉연구원

'18.03.~'20.10. 법무법인 세범 구성변호사

'20.10.~현재 법무법인 청풍로펌 변호사

부
없음

다. 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 아울러 주식회사 '외부감사에 관한 법률' 제4조 2항에 따라 외부감사인을 선임하고 있습니다.

구분

감사직무규정 주요내용

제1조

(목적)

이 규정은 감사가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 그 직무수행의 기준을 정함을 목적으로 한다.

제6조

(직무)

① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다.

② 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다.

1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치

2. 회사 내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색

3. 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고

4. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항

5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

6. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인

7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리

8. 회계부정에 대한 내부신고·고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고·고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인

9. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

제7조

(권한)

① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.

1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무·재산상태 조사

2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사

3. 임시주주총회의 소집 청구

4. 이사회에 출석 및 의견 진술

5. 이사회의 소집청구 및 소집

6. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한

7. 감사의 해임에 관한 의견진술

8. 이사의 보고 수령

9. 이사의 위법행위에 대한 유지청구

10. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기

11. 이사·회사간 소송에서의 회사 대표

12. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령

13. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령

14. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의

15. 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인

16. 「외감법 」제10조 제4항에 의한 감사인선임위원회(이하 ‘감사인선임위원회’)가 승인한 외부감사인의 선정

② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.

1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항

2. 관계자의 출석 및 답변

3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항

4. 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

③ 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

제8조

(의무)

① 감사는 회사의 수임인으로서 회사에 대하여 선량한 관리자의 주의의무를 가지고 그 직무를 수행하여야 한다.

② 감사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임 이후에도 직무상 알게된 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니된다.

③ 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다.

제9조 (책임)

① 감사가 고의 또는 과실로 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 임무를 게을리한 때에는 그 감사는 회사에 대하여 연대하여 손해를 배상할 책임을 진다.

② 감사가 악의 또는 중대한 과실로 인하여 그 임무를 해태한 때에는 그 감사는 제3자에 대하여 연대하여 손해를 배상하여야 한다..

제10조

(감사의

의견표명)

① 감사는 이사에 대하여 직무상 다음의 각 호에 해당하는 경우 의견의 제시, 조언, 권고의 의견표명을 할 수 있다.

1. 회사 업무의 적정한 운영 및 합리화 등에 대하여 의견이 있는 경우

2. 회사에 현저한 손해 또는 중대한 사고 등이 초래될 염려가 있는 사실을 발견한 경우

3. 회사의 업무집행이 법령 또는 정관, 회계처리기준 등을 위반하거나 위반할 염려가 있는 사실을 발견한 경우

② 감사가 의견을 제시하거나 조언 또는 권고할 경우에는 이사는 책임의식을 가지고 그 사실관계 및 배경 등을 충분히 조사하여야 한다.

라. 감사의 주요활동 내역

회차

개최일자

의 안 내 용

가결여부

20-1

2020.02.03

제1호 의안 : 2020년도 감사인 선임 승인의 건

가결

20-2

2020.02.17.

제1호 의안 : 제10기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분 계산서(안) 승인의 건

제2호 의안 : 정관일부 변경의 건

제3호 의안 : 사외이사 장세호 선임의 건

제4호 의안 : 우선주에 대한 현금배당의 건

가결

20-3

2020.03.05.

제1호 의안 : 손해배상 청구 소송의 건

가결

20-4

2020.03.09.

제1호 의안 : 본점이전의 건

제2호 의안 : 지점이전의 건

가결

20-5

2020.03.16.

제1호 의안 : 10기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이익잉여금처분계산서 승인의 건 제3호 의안 : 정관 일부 변경 제4호 의안 : 사외이사 선임 제5호 의안 : 우선주 현금배당

가결

20-6

2020.07.01.

제1호 의안 : 헝가리 법인 설립(안) 승인의 건

가결

20-7

2020.08.31.

제1호 의안 : 정관일부 변경(주식매수선택권)의 건

제2호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건

제3호 의안 : 기타비상무이사 선임의 건

제4호 의안 : 임시주주총회 소집의 건

가결

21-1

2021.02.19.

제1호 의안 : 제11기 정기주주총회 소집의 건

가결

21-2

2021.03.12.

제1호 의안 : 제11기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분 계산서(안) 승인의 건

제2호 의안 : 우선주에 대한 현금배당의 건

가결

21-3

2021.07.23.

제1호 의안 : 정관변경(안)의 건

제2호 의안 : 사외이사 선임의 건

제3호 의안 : 감사 선임의 건

제4호 의안 : 2021년도 임원보수 한도의 건

제5호 의안 : 임시주주총회 소집의 건

가결

21-4

2021.12.17.

제1호 의안 : 이사회 규정 승인의 건

제2호 의안 : 감사의 직무규정 승인의 건

제3호 의안 : 주주총화 운영규정 승인의 건

제4호 의안 : 이해관계자와의 거래통제 규정 승인의 건

제5호 의안 : 임원 보수 규정 승인의 건

제6호 의안 : 내부정보 관리규정 승인의 건

제7호 의안 : 임원 퇴직금 지급규정 승인의 건

제8호 의안 : 임직원 대여금 규정 승인의 건

가결

22-1

2022.02.25.

제1호 의안 : 사내이사 연임 승인(안)의 건

제2호 의안 : 이사 보수 한도 승인(안)의 건

제3호 의안 : 감사 보수 한도 승인(안)의 건

제4호 의안 : 제12기 정기주주총회 소집 승인의 건:

가결

22-2

2022.03.16.

제1호 의안 : 제12기 재무상태표 및 손익계산서 승인(안)의 건

제2호 의안 : 제12기 이익잉여금처분계산서 승인(안)의 건

가결

22-3

2022.03.30.

제1호 의안 : 신주발행의 건

가결

22-4

2022.03.31.

제1호 의안 : 대표이사 여현국 선임의 건

제2호 의안 : 대표이사 이미연 선임의 건

가결

22-5

2022.09.30.

제1호 의안 : 한국산업은행 운영자금 차입의 건

가결

22-6

2022.10.25.

제1호 의안 : 직원 자금 대여(안) 승인의 건

가결

22-7

2022.12.26.

제1호 의안 : 제1전환상환우선주 삭제의 건

제2호 의안 : 제2전환상환우선주 삭제의 건

가결

23-1

2023.02.17.

제1호 의안 : 제13기 정기주주총회 소집(안) 승인의 건

가결

23-2

2023.03.06.

제1호 의안 : 제13기 재무상태표 및 손익계산서 승인(안)의 건제2호 의안 : 주식발행초과금의 이익잉여금 전환(안) 승인의 건제3호 의안 : 제13기 이익잉여금처분계산서 승인(안)의 건제4호 의안 : 이사 보수 한도(안) 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수 한도(안) 승인의 건제6호 의안 : 정관 일부 변경(안) 승인의 건제7호 의안 : 지점 주소지 변경(안) 승인의 건

가결

23-3

2023.04.06.

제1호 의안 : 주식매수선택권 행사에 따른 신주발행의 건

가결

23-4

2023.04.19.

제1호 의안 : 상장예비심사 신청서 제출(안)의 건

가결

23-5
2023.09.01.
제1호 의안 : 자기주식 취득(안)의 건
가결

23-6
2023.09.05.
제1호 의안 : 전환사채 인수계약 수정(안)의 건
가결

23-7
2023.09.15.
제1호 의안 : 코스닥시장 상장을 위한 구주매출 및 신주발행 (안)의 건
가결

마. 감사 교육 실시 현황

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
감사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을실시하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다.

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영기획팀
4
이사(10년), 부장(4년)과장(5년), 사원(1년)
이사회 운영 및 사외이사/감사 직무수행과 관련된 지원 업무 일체

사. 준법지원인 등당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도당사는 증권신고서 제출일 현재 집중투표제, 서면투표제 및 전자투표제를 채택하지 아니하고, 주주총회에 주주 본인이 직접참석 또는 그 대리인이 참석하여 투표권을 행사하고 있습니다.

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
미도입

실시여부
부
부
부

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제를 정관 제36조에 의하여 배제하고 있습니다.

구 분

내 용

제36조

【이사의 선임】

① 이사는 주주총회에서 선임한다.

② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식 총수의 4분의1 이상의 수로 하여야 한다.

③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.

나. 소수주주권의 행사여부당사는 설립 이후 증권신고서 제출일 현재까지 소수주주권의 행사 사실이 없습니다.
다. 경영권 경쟁 여부당사는 설립 이후 증권신고서 제출일 현재까지 경영권과 관련하여 경쟁 혹은 본쟁이 발생한 사실이 없습니다.
라. 의결권 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
5,285,467
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
5,285,467
-

우선주
-
-

마. 주식사무증권신고서 제출일 현재 당사의 정관상 주식사무와 관련된 내용은 다음과 같습니다.

정관상신주인수권의 내용

제10조(신주인수권)

① 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

②제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선, 연구개발, 생산, 판매자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우,

2. 상법 제340조의2의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자, 개인에게 신주를 발행하는 경우

5. 주권을 신규상장 하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

7. 근로자복지기본법에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 신주를 발행하는 경우

8. 발행주식총수의 100분의 20 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

9. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

10. 발행주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의 증권시장 기업공개를 위하여 필요한 경우 주관회사에게 신주를 취득할 수 있는 권리(신주인수권)를 부여하는 방식

③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

④ 주주 이외의 자에게 신주를 배정하는 경우 납입기일 2주 전까지 다음 사항을 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

1. 신주의 종류와 수

2. 신주의 발행가액과 납입기일

3. 무액면주식의 경우에는 신주의 발행가액 중 자본금으로 계상하는 금액

4. 신주의 인수방법

5. 현물출자를 하는 자의 성명과 그 목적인 재산의 종류, 수량, 가액과 이에 대하여 부여할 주식의 종류와 수

결산일
12월 31일
정기주주총회
매 사업연도 종료 후 3개월 이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일부터 1월 15일까지

주권의 종류
「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음

명의개서대리인
국민은행 증권대행부

주주의 특전
해당사항 없음

공고게재

회사의 인터넷홈페이지(yujintechnology.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고할 수 없을 경우 중부매일신문에 게재한다

바. 주주총회 의사록 요약

개최일
구분
의안내용
결의내용

2020.03.31.
정기주주총회
제1호 의안 : 10기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이익잉여금처분계산서 승인의 건제3호 의안 : 정관 일부 변경제4호 의안 : 사외이사 선임제5호 의안 : 우선주 현금배당
가결가결가결가결가결

2020.10.28.
임시주주총회
제1호 의안 : 정관 일부 변경제2호 의안 : 기타비상무이사 장세호 선임의 건제3호 의안 : 주식매수선택권 부여예정자에 대한 행사예정시기 지정의 건
가결가결가결

2021.03.31.
정기주주총회
제1호 의안 : 재무상태표 및 손익계산서의 승인의 건제2호 의안 : 이익잉여금처분계산서 승인의 건
가결가결

2021.09.06.
임시주주총회
제1호 의안 : 정관 변경의 건제2호 의안 : 사외이사 선임의 건제3호 의안 : 감사 선임의 건제4호 의안 : 임원 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 목적사업 일부변경의 건
가결가결가결가결가결

2022.03.31.
정기주주총회
제1호 의안 : 재무상태표 및 손익계산서의 승인의 건제2호 의안 : 이익잉여금처분계산서 승인의 건제3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건제3-2호 의안 : 사내이사 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사의 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 주주총회 운영규정 승인의 건
가결가결가결가결가결가결가결

2023.03.31.
정기주주총회
제1호 의안 : 재무상태표 및 손익계산서의 승인의 건제2호 의안 : 주식발행초과금의 이익잉여금 전환 (안) 승인의 건제3호 의안 : 이익잉여금처분계산서 승인의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사의 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 정관 일부 변경(안) 승인의 건
가결가결가결가결가결가결

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주, %)

성명
관계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기초 (2023.01.01)
증권신고서 제출일

주식수
지분율
주식수
지분율

여현국

본인
보통주
1,400,000
26.79
1,364,072
25.81
-

이미연

본인
보통주
1,400,000
26.79
1,364,072
25.81
-

송중용

임원
보통주
-
-
30,000
0.57
-

(주)유진테크놀로지
법인
보통주
-
-
71,856
1.36

합계
보통주
2,800,000
53.58
2,830,000
53.54
-

나. 최대주주에 관한 사항(1) 최대주주의 주요경력

성명
직책
주요경력
비고

여현국
대표이사
- 1994.04 한일전기㈜기술연구소- 1997.10 대원정밀 개발팀- 2004.05 한국기계연구원- 2005.12 대원정밀 기업부설연구소- 2010.05 (주)유진테크놀로지 대표이사
-

이미연
대표이사
- 1998.06 ㈜한국야금 부설연구소- 2004.05 대원정밀 기술개발팀- 2007.04 ㈜태한글로벌 개발팀- 2008.02 대원정밀 기술연구소- 2010.05 (주)유진테크놀로지 대표이사
-

(2) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 최대주주 변동현황설립 이후 최대주주 변경사항 및 지분율 변동사항은 다음과 같습니다

일자

최대주주

변동주식수

변동후주식수

총발행주식수

변동후지분율

변동사유

2010-05-10

여현국

5,000

5,000

10,000

50.00%

설립

2010-05-10

이미연

5,000

5,000

10,000

50.00%

2011-06-15

이미연

(2,200)

2,800

10,000

28.00%

주식 양수도

2012-06-14

여현국

5,200

10,200

24,000

50.00%

보통주 유상증자

2012-06-14

이미연

2,912

5,712

24,000

28.00%

2013-08-21

이미연

4,488

10,200

24,000

50.00%

주식 양수도

2013-08-23

여현국

4,800

15,000

30,000

50.00%

보통주 유상증자

2013-08-23

이미연

4,800

15,000

30,000

50.00%

2013-12-12

여현국

10,000

25,000

50,000

50.00%

보통주 유상증자

2013-12-12

이미연

10,000

25,000

50,000

50.00%

2014-08-20

여현국

25,000

50,000

100,000

50.00%

보통주 유상증자

2014-08-20

이미연

25,000

50,000

100,000

50.00%

2014-09-06

여현국

20,000

70,000

140,000

50.00%

보통주 유상증자

2014-09-06

이미연

20,000

70,000

140,000

50.00%

2014-12-20

여현국

-

70,000

165,000

42.40%

RCPS 유상증자

2014-12-20

이미연

-

70,000

165,000

42.40%

2017-07-14

여현국

630,000

700,000

1,650,000

42.40%

액면분할

2017-07-14

이미연

630,000

700,000

1,650,000

42.40%

2017-07-24

여현국

-

700,000

2,250,000

31.10%

보통주 유상증자

2017-07-24

이미연

-

700,000

2,250,000

31.10%

2018-06-29

여현국

700,000

1,400,000

4,500,000

31.10%

무상증자

2018-06-29

이미연

700,000

1,400,000

4,500,000

31.10%

2019-11-29

여현국

-

1,400,000

5,166,667

27.10%

RCPS 유상증자

2019-11-29

이미연

-

1,400,000

5,166,667

27.10%

2022-04-14

여현국

-

1,400,000

5,225,467

26.79%

보통주 유상증자

2022-04-14

이미연

-

1,400,000

5,225,467

26.79%

2023-04-07

여현국

-

1,400,000

5,285,467

26.49%

주식매수선택권행사

2023-04-07

이미연

-

1,400,000

5,285,467

26.49%

2023-09-01

여현국

(35,928)
1,364,072
5,285,467
25.81%
법인 무상 증여

2023-09-01

이미연

(35,928)
1,364,072
5,285,467
25.81%

3. 주식의 분포
가. 주식 소유현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주, %)

구분
주주명
주식의종류
소유주식수
지분율
비고

5% 이상주주
여현국
보통주
1,364,072
25.81
-

이미연
보통주
1,364,072
25.81
-

신용보증기금
보통주
500,000
9.46
-

카스피안-T 2호신기술투자조합
보통주
290,731
5.50
-

1%이상주주
삼성증권(NH헤지자산-신한은행)
보통주
75,188
1.42
-

(주)펄어비스캐피탈
보통주
75,187
1.42
-

삼성증권(NH헤지자산-하나은행)
보통주
75,187
1.42
-

오픈워터 Pre-IPO 투자조합10호
보통주
75,187
1.42
-

(주)와이지인베스트먼트
보통주
75,187
1.42
-

㈜유진테크놀로지
보통주
71,856
1.36
-

엔에이치투자증권㈜
보통주
58,800
1.11
-

합계
보통주
4,025,467
76.16
-

나. 소액주주 현황

(기준일 : 2023년 4월 27일)
(단위 : 주, %)

구분
주주
보유주식
비고

소액주주수
전체주주수
비율
소액주식수
총발행주식수
비율

소액주주
1,492
1,503
99.26
1,260,000
5,285,467
23.84
-

4. 주가 및 주식거래실적
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재) (단위:주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는주식
의결권없는주식

여현국
남
1975.08
대표이사
등기
상근
경영총괄

'04.03.~'08.02. 한밭대학교 기계설계공학 졸업

'94.04.~'97.09.. 한일전기(주) 기술연구소

'97.10.~'04.04. 대원정밀 개발팀

'04.05.~'05.10. 한국기계연구원

'05.12.~'10.01. 대원정밀 부설연구소장

'10.05.~현재 ㈜유진테크놀로지 대표(현)

1,364,072
-
본인
2010.05~현재
2025.03.30

이미연
여
1976.03
대표이사
등기
상근
경영총괄

'18.03.~'19.08. 경희대학교 경영학 학사

'19.09.~'22.02. 경희대학교 대학원 경영학석사

'98.06.~'04.05. ㈜한국야금 부설연구소

'04.05.~'07.03. 대원정밀 기술개발팀

'07.04.~'07.12. ㈜태한글로벌 개발팀

'08.02.~'09.11. 대원정밀 기술연구소'10.05.~현재 ㈜유진테크놀로지 대표(현)

1,364,072
-
본인
2010.05~현재
2025.03.30

장세호
남
1975.05
기타비상무이사
등기
비상근
경영감시

'09.09.~'11.06. 다트머스대학교 경영 석사

'11.08.~'14.11. 삼일회계법인

'14.11.~'15.06. BDA Patners 이사

'15.06.~'17.04. 스틱인베스트먼트 상무

'19.11.~현재 하베스트에쿼티파트너스 대표

-
-
타인
2020.10~현재
2023.10.27

남창현
남
1953.08
사외이사
등기
비상근
경영감시

'72.03.~'77.02. 인하대학교 화학공학 학사

'78.02.~'81.02. 단국대학교대학원 화학공학 석사

'95.09.~'00.08. 단국대학원대학원 공업화학 박사

'97.04.~'99.08. 중소기업청 벤처기업지원과장

'99.08.~'04.03. 산업자원부 독일상무참사관

'10.08.~'10.10. 지식경제부 국장

'10.10.~'16.11. 충북테크노파크 원장

'16.11.~'17.12 충북도청 정무특보

'18.05.~현재 충북과학기술포럼 회장(현)

'20.11.~현재 충북대학병원 연구교수(현)

-
-
타인
2021.09~현재
2024.09.05

김수정
여
1986.01
감사
등기
비상근
감사

'04.03.~'06.02. 카이스트 전자공학 졸업

'06.03.~'08.02. 카이스트 무선통신 석사

'16.03.~'18.02 충북대학교 법학전문대학원

'08.02.~'10.02. 한국전자통신연구원위촉연구원

'18.03.~'20.10. 법무법인 세범 구성변호사'20.10.~현재 법무법인 청풍로펌 변호사(현)

-
-
타인
2021.09~현재
2024.09.05

최석우

남
1963.09
전무이사
미등기
상근
기술영업총괄

'88.03~'97.02 광운대 전자재료공학 졸업

'97.04.~'06.12 LG화학 부장

'06.12.~'11.11. 엘앤에프 이사

'13.07.~'19.03 씨앤텍 대표이사

'21.02.~'22.02 단국대 조교수

'22.10.~현재 유진테크놀로지 전무이사(현)

-
-
타인
2022.10~현재
-

송중용

남
1977.10
상무이사
미등기
상근
경영관리총괄

'96.09.~'00.12. Rutgers University회계학 졸업

'04.01.~'07.05 딜로이트안진회계법인

'07.06.~'14.06 SC금융지주

'14.06.~'19.05 고영테크놀로지

'19.06.~'20.06 위워크코리아

'20.06.~현재 유진테크놀로지 상무이사(현)

30,000
-
타인
2020.06~현재
-

강기춘

남
1971.10
이사
미등기
상근
생산관리총괄

'87.03~'90.02. 전북기계공업고등학교 졸업

'04.08.~'04.07 서진산업

'08.08.~'10.01 하나정공

'10.01.~'11.02. 성우ENG

'11.03.~현재 유진테크놀로지 이사(현)

-
-
타인
2011.03~현재
-

유남호

남
1969.07
이사
미등기
상근
기획

'88.03~'94.02. 중부대학교 문헌정보학 졸업

'94.02.~'96.10 동양종합플랜트

'96.10.~'05.03 대보유통

'05.04.~'06.02 에버코스

'06.03.~'13.01 대원정밀

'14.01.~'14.11 우진하이텍

'14.12.~현재 유진테크놀로지 이사(현)

-
-
타인
2014.12~현재
-

박노식
남
1972.11
이사
미등기
상근
기계기술
'95.03~'97.02. 폴리텍대학 생산기계 졸업'97.01.~'18.02 파인테크닉스'18.03.~'18.11 씨에스이노베이션'18.11.~현재 유진테크놀로지 이사(현)
-
-
타인
2018.11~현재
-

이종각
남
1978.02
이사
미등기
상근
구매
'13.06. ~'15.06 중원대학교 융합공학 졸업'03.06. ~'07.10 새론오토모티브'08.04. ~'10.04 천수'20.10. ~ 현재 유진테크놀로지 이사(현)
-
-
타인
2020.10~현재
-

신철기
남
1977.02
이사
미등기
상근
자금공시
'95.03. ~'01.02. 충청대학교 전자계산학 졸업'01.07. ~'15.01 충북석유'16.02. ~'16.12 ㈜캔모어푸드'16.12 ~ 현재 유진테크놀로지 이사(현)
-
-
타인
2016.12~현재
-

오정선
남
1976.04
이사
미등기
상근
폴란드법인장
'96.03~'01.02 충북보건과학대학 공업경영학과 졸업'01.04~'05.06 우림하이테크'05.06~'08.10 정우기계'08.10.~'17.02 파인테크닉스'17.02 ~ 현재 유진테크놀로지 이사(현)
-
-
타인
2017.02~현재
-

송상호
남
1972.04
이사
미등기
상근
헝거리법인장
'92.03~'97.02 천안공업대학 금형과 졸업'97.01~'07.03 우진정밀공업'07.04~'12.01 에이치케이하이텍'12.02~'13.12 길안기차배전소주유한공사'14.01~'20.06 파인테크닉스'20.09 ~ 현재 유진테크놀로지 이사(현)
-
-
타인
2020.09~현재

박성철
남
1970.07
이사
미등기
상근
해외영업총괄
'89.03~'95.02 영남대학교 무역학과 졸업'96.06~'10.03 율촌화학㈜'10.05~'15.09 한중엔씨에스㈜'15.10~'20.06 ㈜진합'20.07~'22.12 ㈜비엠씨23.03~현재 유진테크놀로지 이사(현)
-
-
타인
2023.03~현재

김선욱

남

1978.08

이사

미등기

상근

기계사업부총괄

'97.03~'05.02. 충청대학 기계설계과 졸업

'00.08~'04.05 ㈜디테코

'04.05~'06.03 대원정밀

'06.10~'07.04 ㈜두산솔루텍

'07.05~'09.08 인텍엔지니어링

'09.10~'10.10 ㈜디테코

'10.11~현재 ㈜유진테크놀로지 이사(현)

-

-

타인

2010.11~현재

-

김승연

남

1977.08

이사

미등기

상근

리드탭사업 총괄

'08.03~'10.02. 경기공업전문대 전기제어과 졸업

'97.12~'00.12. 미래화학

'00.03~'01.03. 인텍전기전자

'01.05~'02.10. 세왕씨이텍

'02.11~'07.11. 코캄

'07.12~'09.11. 엘콤

'13.11~현재 ㈜유진테크놀로지 이사(현)

-

-

타인

2013.11~현재

-

이헌구

남

1979.01

이사

미등기

상근

중국법인장

'03.03~'05.02 호서대학교 세무회계과 졸업

'04.09~'05.04 천안서부새마을금고

'05.05~'08.02 청학동 서당 청소년 수련원

'08.06~'09.06 KMS정밀

'11.08~현재 ㈜유진테크놀로지 이사(현)

-

-

타인

2011.08~현재

-

나. 타회사 임원 겸직 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)

겸직자
겸직회사

성명
직위
회사명
직위

장세호

기타비상무이사

하베스트에쿼티파트너스

대표

남창현

사외이사

충북대학교병원

연구교수

김수정

감 사

법무법인 청풍로펌

구성변호사

다. 직원 등의 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 명, 천원)

직원
소속외 근로자
비고

사업부문
성별
직원 수
평균근속연수
연간급여총액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합계

전체
단시간근로자
전체
단시간근로자

전사
남
104
-

-

-

104

3.4

4,177,344

40,166

-

-

-

-

여
9

-

-

-

9

3.1

318,573

35,397

-

-

-

-

합계
113

-

-

-

113

3.2

4,495,918

39,786

-

-

-

-

주1)
사내이사(등기), 사외이사, 기타비상무이사, 감사, 미등기임원 제외기준입니다.

주2)
연간 급여총액은 근로소득 기준으로 2022년 9월부터 2023년 8월까지 지급한 급여를 기준으로 작성하였으며, 1인당 평균급여액은 연간급여총액을 직원 수로 나누어 계산하였습니다.

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재일)
(단위 : 천원)

구분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
13

1,105,583

85,044

-

주1)
연간급여총액은 근로소득 기준으로 2023년 1월부터 6월말까지 지급한 급여의 2배수를 기준으로 작성하였으며, 1인당 평균급여액은 연간급여총액을 미등기임원 수로 나누어 계산하였습니다.

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사의 보수 현황

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 명, 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
4
3,000
-

감사
1
500
-

주)
상기 주주총회 승인금액은 2023년 3월 31일에 개최한 정기주주총회의 이사 및 감사의 보수 한도입니다.

(2) 보수지급금액

(가) 이사ㆍ감사 전체

(기준일 : 2023년 06월 30일)
(단위 : 명, 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

5

363,414

72,682

-

주1)
인원수는 2023년 6월 30일 현재 재직중인 등기이사 및 감사의 수입니다.

주2)
보수총액은 근로소득 기준으로 2023년 6월말까지 지급한 급여의 총액이며, 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나누어 계산하였습니다.

(나) 유형별 보수지급금액

(기준일 : 2023년 06월 30일)
(단위 : 명, 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 기타비상무이사, 감사 제외)
2

363,414

181,707

-

사외이사
1
-
-
-

기타비상무이사
1
-
-
-

감사
1
-
-
-

주)
보수총액은 근로소득 기준으로 2023년 6월말까지 지급한 급여의 총액이며, 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나누어 계산하였습니다.

(3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 직무수행에 대한 역할 및활동 수준, 전문성, 회사 기여도 등을 감안하여 집행하고 있습니다.
나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황당사 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.

다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주, 원)

부여받은 자
관계
부여일
주식의종류
최초부여수량
당기변동수량
미행사수량
행사기간
행사가격

행사
취소

송중용
임원
2020.10.28
보통주
103,333
60,000
-
43,333

2022.10.28 ~ 2028.10.27.

7,500

주)
2023년 4월 6일 임직원 주식매수선택권을 액면가 500원, 행사가 7,500원에 60,000주를 행사하였습니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)당사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.
나. 타법인 출자현황(요약)

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.

IX. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주에 대한 신용공여 등당사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다
나. 대주주와의 자산양수도 등당사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다
다. 대주주와의 영업거래당사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다
라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래(1) 신용공여당사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다(2) 자산양수도당사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다(3) 영업거래당사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

당사는 증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황

당사는 증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

다. 채무보증현황

당사는 증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

라. 채무인수약정 현황

당사는 증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무 등신고서 제출일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

채권자
내역
보증한도

서울보증보험
이행지급보증
2,467,976

신한은행
외화지급보증
713,275

합계
3,181,251

3. 제재 등과 관련된 사항

당사는 증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

당사는 증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)당사의 연결대상 종속기업은 증권신고서 제출일 현재 4개사이며 종속회사의 개황은 다음과 같습니다.

(기준일 : 증권신고서 제출일) (단위 : 백만원)

상 호
설립일
주소
주요사업
자산총액
지배관계근거
주요 종속회사 여부

YUJIN TECHNOLOGY AMERICA Inc.

2015.01.07.
76 Veterans Drive, Suit 660, Holland, Michigan, 49423
금형외제조업
1,809
지분 100%
해당없음

Liuzhen Mechanical And Electrical Trade (Nanjing) Co.,LTD

2016.10.09.
No.102, Building 7, No.1 Hengyi Road, Nanjing Economic and Technological Development Zone, Qixia District, Nanjing city, Jiangsu Province
금형외제조업
2,497
지분 100%
해당없음

YUJIN TECHNOLOGY POLAND SP. ZO.O.

2017.08.08.
Przemysłowa 7 55-080 Pietrzykowice, Poland
금형외제조업
5,943
지분 100%
해당

YUJIN TECHNOLGY HUNGARY Kft.

2020.09.06.
1063 Budapest, Bajnok utca 12, fszt. 1,Hungary
금형외제조업
4,659
지분 100%
해당

2. 관계회사 현황(상세)당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 관계회사(종속회사) 재무상황현황

(기준일 : 증권신고서 제출일) (단위 : 백만원)

회사개황

재 무 상 황

대주주

사업

년도

자산총액

자본금

자기

자본

매출액

당기

순이익

배당율

주주명

지분

회사명 : YUJIN TECHNOLOGY AMERICA Inc.대표이사 : 여현국설립일 : 2015.01.07.결산기 : 12월업종 : 도소매 주제품 : 금형 외회사와의 관계 : 자회사

2023(상반기)
1,809
83
551
1,058
298

-

(주) 유진테크놀로지

100%

2022

1,534

83

241

1,434

(92)

-

(주) 유진테크놀로지

100%

2021

655

83

310

1,007

(43)

-

(주) 유진테크놀로지

100%

2020

659

83

325

1,856

(91)

-

(주) 유진테크놀로지

100%

회사명 : Liuzhen Mechanical And Electrical Trade (Nanjing) Co.,LTD대표이사 : 이헌구설립일 : 2016.10.09.결산기 : 12월업종 : 제조주제품 : 기계부품외회사와의 관계 : 자회사

2023(상반기)
2,497
175
1,635
1,668
163

(주) 유진테크놀로지

100%

2022

2,156

175

1,478

3,239

483

-

(주) 유진테크놀로지

100%

2021

2,073

175

1,049

2,777

244

-

(주) 유진테크놀로지

100%

2020

1,531

175

711

2,842

419

-

(주) 유진테크놀로지

100%

회사명 : YUJIN TECHNOLOGY POLAND SP. Z.O.O.대표이사 : 오정선설립일 : 2017.08.08.결산기 : 12월업종 : 제조주제품 : 기계부품외회사와의 관계 : 자회사

2023(상반기)
5,943
158
3,339
2,529
249

-

(주) 유진테크놀로지

100%

2022

6,679

158

2,781

5,716

(185)

-

(주) 유진테크놀로지

100%

2021

6,641

158

2,984

5,808

1,077

-

(주) 유진테크놀로지

100%

2020

5,994

158

1,868

3,680

611

-

(주) 유진테크놀로지

100%

회사명 : YUJIN TECHNOLGY HUNGARY Kft대표이사 : 강호준설립일 : 2020.09.06.결산기 : 12월업종 : 제조주제품 : 금형 외회사와의 관계 : 자회사

2023(상반기)
4,659
96
2,957
2,380
830

-

(주) 유진테크놀로지

100%

2022

2,485

96

1,841

2,289

1,199

-

(주) 유진테크놀로지

100%

2021

889

96

729

753

664

-

(주) 유진테크놀로지

100%

2020

90

96

88

-(*1)

(6)

-

(주) 유진테크놀로지

100%

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.