다우기술 — 증권신고서(채무증권) (20231013)
제출인: 다우기술

증권신고서(채무증권)
3.9
다우기술

N

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

금융위원회 귀중
2023 년 10 월 13일

회 사 명 :
(주)다우기술

대 표 이 사 :
김 윤 덕

본 점 소 재 지 :
경기도 용인시 수지구 디지털벨리로 81

(전 화) 070-8707-1000

(홈페이지) http://www.daou.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 이사 (성 명) 엄용흠

(전 화) 070-8707-1025

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
(주)다우기술 제6회 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
50,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)다우기술 - 경기도 용인시 수지구 디지털벨리로 81 KB증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 하이투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 66 부국증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17 흥국증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32

【 대표이사 등의 확인 】

다우기술6_대표이사등의확인서명

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. IT 서비스 산업 성숙에 따른 성장성 둔화 위험 당사가 영위하고 있는 IT 서비스 산업은 과거 정보시스템 구축을 위한 SI(System Integration)보다 확장된 개념으로, 기업, 정부, 공공기관 및 금융기관 등의 고객을 대상으로 다양한 정보시스템에 관한 기획(IT컨설팅)에서부터 시스템 구축 및 운영/유지보수(IT시스템 개발, 관리 및 지원 서비스 등) 등의 서비스를 제공하여, 고객의 프로세스 혁신과 자원 활용의 효율성 및 생산성을 높이고 있습니다.
기업의 전산시스템 보편화 이후, 신규 투자 및 대형 프로젝트 물량 감소로 인해 IT 서비스 시장은 전반적으로 성장세가 둔화되고 있습니다. 아울러 기업들의 보수적 투자집행과 비용 절감이 이어지는 등 국내 IT 시장이 성숙기에 진입하였다는 우려도 존재합니다.
IT 서비스 산업의 저성장 기조가 장기화된다면, 당사의 실적 창출에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있고, 이는 업계 내 경쟁 심화로 이어져 당사의 수익성을 약화시킬 수도 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
나. 높은 경기 민감도에 따른 IT 서비스 수요 감소 위험
IT 서비스 산업은 기업들의 설비투자에 민감하게 반응하는 경기 민감성이 높은 산업입니다. 기업들의 전산시스템 보편화 이후 대부분 IT 인프라를 충분히 확보한 가운데
지속적인 경기 불확실성에 따라 신규 설비투자가 위축되고 있습니다. IT서비스 시장은 신기술 분야의 등장으로 제한적이나마 일정 수준의 성장세가 지속되고 있으나,
IT서비스 시장의 성숙기 진입과 글로벌 경기 불확실성으로 IT 서비스에 대한 수요의 성장성 회복도 지연될 가능성이 존재합니다. 이 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
다. IT 서비스 산업의 높은 그룹사 의존도 및 계열사 실적 변동 관련 위험국내 IT 서비스 산업은 그룹 계열사와의 거래 여부에 의해 그룹내 시장과 그룹외 시장으로 구분됩니다.
그룹내 시장에서는 안정적인 수익을 창출할 수 있는 반면 그룹외 시장에서는 다수의 참여자간 치열한 경쟁으로 수주 확보가 안정적이지 못한 특징이 있습니다. 이 때문에
SI산업의 수익성은 대부분 그룹내 시장의 수익을 기반으로 하며, 그룹내 시장의 계열회사 업황에 따라 산업전반의 수익성이 저하될 수 있습니다. 당사 또한
그룹내 계열회사의 실적 변동이 당사의 수익성 저하를 초래할 수 있습니다.
라. IT서비스 산업의 정부 관련 규제에 따른 위험
'일감몰아주기' 규제 관련 법안 강화 등 정부의 대기업 관련 규제 강화 정책이 향후 당사의 계열 매출 및 수익구조에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한
정부는 대기업 SI업체들의 공공수주 금지 정책을 제시하였으나, 당사는 2018년 이후 일반기업 및 공공기관을 대상으로 하는 SI 사업을 진행하지 않고 있기에 그 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만,
향후 정부의 정책 방향의 변동에 따라 당사의 성장세 및 수익성이 악화될 가능성이 존재하는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
마. IT 서비스 산업의 신기술 개발 및 협력업체 관련 위험
IT 서비스 산업은 기술변화가 매우 빠르며, 이러한 기술변화에 적절히 대응하지 못한다면 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 또한 당사의 프로젝트들은 다수의 협력업체와 공조에 의해 이루어지기 때문에 우수한 협력 업체의 선정 및 관리능력도 중요한 요소입니다. 따라서
신기술 개발 및 협력업체와의 원활한 파트너쉽이 유지되지 않을 시
,
당사의 경쟁력 악화로 인한 실적 부진으로 이어질 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
바-1. 금융투자회사의 수익성 관련 위험
금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 수익성이 하락할 위험이 있습니다. 또한 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 한국은행이 경제 성장률을 하향 조정한 바 있으며,
향후 국내외 경기 둔화로 인한 증시의 변동성은 금융투자업을 영위하는 당사의 연결종속회사에 부정적으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
바-2. 금융투자회사의 수익구조 관련 위험
국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 그러나, 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고
수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 따라서
대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 금융투자회사의 수익구조로 인한 위험이 야기될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.
바-3. 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험국내 금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성되어 있습니다.
금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 채권이며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다.
채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 앞으로 상당 기간 인플레이션 압력이 존재할 것으로 전망되는 가운데, 2023년 중 미국이나 한국에서 기준금리가 인하될 가능성이 크지 않아 연간 기준금리, 국고채 금리 등을 비롯해 전반적인 채권 시장 금리가 높은 수준을 유지하거나 혹은
인플레이션의 완화 여부에 따라 추가적인 상승이 이어질 수 있을 것으로 판단됩니다. 향후 금리 인상 가능성으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의
수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
바-4. 금융투자회사의 대형화에 따른 위험정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
바-5. NCR개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험
NCR 개선방안과 레버리지비율 규제의 도입에 따라, 향후 대형 금융투자회사들은 상대적으로 투자 여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한,
금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다. 이러한
규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.
사. 저축은행의 정책변화 관련 위험국내 상호 저축은행 시장은 1972년 350개 회사에서 외환위기, 금융위기 등을 거치며 2023년 2분기말 기준 79개 회사가 영업 중입니다. 저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등을 위하여 구조조정을 겪었습니다.
상호저축은행법의 개정 및 금융당국의 대출금리 합리화 노력과 법정최고금리 인하 등, 향후 저축은행 업계의 규제가 강화될 경우 이에 따른 신규인력 및 조직운영으로 인한 추가적인 비용이 발생할 수있으며, 사업 영위에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
아. 자산운용업계의 경쟁 과열에 따른 수익성 악화 위험국내 자산운용업의 경우 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과
불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다. 또한 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경에 따른 정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는
동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이
자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다. 투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

가. 당사의 손익 변화와 관련된 위험당사의 연결기준 실적은
대부분 주요 종속회사인 키움증권의 실적과 높은 연관성을 보이고 있습니다. 당사는 2023년 2분기말 연결기준 영업이익 6,074억원, 당기순이익 4,523억원을 기록하여 전년 동기 대비 각각 2,374억원(64.2% 증가), 1,898억원(72.3% 증가)씩 증가하였습니다. 이는 2023년 상반기 금리 등 금융시장 변동성이 다소 안정화되면서 채권 등 유가증권 평가이익 및 운용수익이 크게 증가하였고, 증시 거래대금이 회복되었기 때문입니다. 개인투자자들의 주식시장 유입 및 높은 거래회전율이 유지되고 있어 개인고객 대상 온라인 위탁매매부문에서 차별화된 시장지위를 가지고 있는 키움증권의 양호한 영업실적이 지속될 것으로 기대되나,
실물경기 침체 및 금융시장 경색 시 주요 종속회사인 키움증권의 실적이 변동되며, 이에 따라 당사의 연결기준 손익 또한 불확실성을 지니고 있음을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.
나. 당사 차입금 등 부채비율과 관련한 위험당사의
2023년 2분기말 별도기준 부채비율은 81.6%를 기록, 2022년말 80.7% 대비 소폭 증가하였습니다.
당사의 별도기준 총 차입금은 2023년 2분기말 약 4,367억원 규모로 2022년 3,872억원과 비교하여 다소 증가한 모습을 보이고 있습니다. 또한 차입금의존도는 2022년말 34.0% 대비 증가한 36.4%를 보이고 있습니다. 이는 2022년 판교 다우키움 그룹 사옥 건설 및 죽전CDC(클라우드데이터센터) 공사 관련 투자비용 및 계열사 출자 등으로 자금소요가 확대되었기 때문입니다. 2023년 2분기 기준 차입금의 구성으로는 단기성 차입금이 약 2,557억원, 장기성 차입금이 약 1,811억원으로 59% 가량을 단기성 차입금으로 조달하고 있습니다.
금번 회사채 발행 및 추가 투자 계획 등으로 인하여 차입금 규모가 확대될 수 있으나, 당사의 보유 현금성자산 및 안정적인 영업수익 창출능력 등을 고려할 때 재무안정성은 현 수준을 유지할 것으로 판단됩니다. 다만,
향후 운전자본관리의 어려움 또는 키움증권의 실적악화로 인한 재무상태 악화가 발생할 경우 당사 연결 재무실적에 큰 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.
다. 별도기준 부문별 실적 변동과 관련한 위험당사의 별도기준 사업 부문은 크게 Service 부문, ITS 부문, Biz Application 부문으로 나눌 수 있으며, 각 사업부문은 주요 제품 및 서비스에 따라 세분화될 수 있습니다.
당사의 사업 포트폴리오는 비교적 다양한 편이며, 개별 부문 시황 변화에 따른 변동성은 크지 않은 수준을 보이고 있습니다. 당사의 최근 3개년 별도 기준 매출 및 영업이익은 증가세를 보이고 있으며, 영업이익률의 경우 2020년 기준 18.0%에서 2022년 기준 17.7%, 2023년 2분기 기준 21.6%를 기록하는 등 꾸준한 실적을 보이고 있습니다. 다만,
향후 기술 개발 지연에 따른 시장경쟁력 약화 및 그룹사 실적 악화에 따른 IT 서비스 수요 감소 등에 따라 당사 별도 재무실적 또한 부정적인 영향을 받을 수 있음을 참고하여 주시기 바랍니다.
라. 계열회사에 대한 의존도에 따른 위험
당사의 IT 아웃소싱을 중심으로 계열사에 대한 매출이 비교적 많이 발생하고 있습니다. 2023년 2분기 별도기준 매출액 1,485억원 중 키움증권 및 다우키움그룹 내 계열회사에 대한 매출은 약 496억원으로 전체매출에서 차지하는 비중은 약 33.39%이며, 계열회사의 업황이 당사의 실적에 미치는 영향이 큰 편입니다. 당사의 주요 매출처는 종속회사인 키움증권(주)이며, ITS부문 내 IT 아웃소싱에서 이를 전담하여 IT 서비스 유지보수 및 시스템 개발 업무 등을 진행하고 있습니다.
이와 같이 당사의 그룹내 매출 비중이 일정한 수준을 유지하고 있고 수익성도 타 부문대비 높은 편이기 때문에, 그룹 실적 둔화 등으로 그룹내 매출 감소가 발생할 경우 당사의 전반적인 실적 또한 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
마. 당사 종속회사의 업황 및 실적과 관련한 위험당사는 법적 지주회사는 아니지만
다우키움그룹의 지분구조도 상 사업지주회사의 성격을 가지고 있습니다. 당사의 별도기준 매출액이나 영업이익에 비해 연결기준의 매출액 및 영업이익이 훨씬 크기 때문에 종속회사의 실적악화는 당사의 연결 재무실적에 큰 영향을 줄 수 있습니다. 특히 주요 종속회사인
키움증권(주)의 경우 당사 연결실적에 기여하는 정도가 매우 높으며 동사의 실적이 당사에도 큰 영향을 미칩니다. 뿐만 아니라 이러한
주요 종속회사들의 실적변화는 연말 배당에도 반영되기 때문에 당사의 별도 재무정보상 배당금 수입에도 영향을 줄 수 있습니다.
바. 당사 우발채무와 관련한 위험
증권신고서 제출일 현재 별도기준 당사와 관련하여 계류 중인 중요한 소송사건은 없습니다. 또한,
2023년 2분기말 기준 당사의 종속회사 중 키움증권(주)와 관련하여 계류 중인 소가 10억원 이상 소송사건은 없으며, 키움증권(주)를 제외한 당사의 종속회사와 관련하여 계류 중인 소가 1억원 이상 소송사건은 4건(관련 소송가액 약 16억원)입니다. 해당 소송의 결과에 따라 당사 및 당사의 종속회사의 영업실적 및 수익성에 소폭 부정적인 영향을 미칠 수 있으며,
소송 패소 및 제재 등에 따라 당사 및 당사의 종속회사의 경영활동에 부정적인 결과를 초래할 수 있습니다. 또한 당사 및 당사의 종속회사가 다양한 우발채무를 보유하고 있기에,
종속회사의 실적이 악화되어 지급능력이 약화되거나 당사의 상환여력이 약해질 경우 지급보증 및 담보가 현실화될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 당사의 우발부채와 관련된 부분을 충분히 참고해주시기 바랍니다.
사. 신규 사업 투자에 따른 리스크당사는 기존 진행하던 사업 이외에도,
기존 역량의 강화 및 신사업 진출을 적극적으로 모색하고 있습니다. 이에 따라 2016년 델피넷과의 합병을 통한 O2O 전화주문사업 진출, 2018년 한국에이에스피와의 합병, 2022년 12월 스페이스리버와의 합병을 통한 커머스사업 강화를 꾀한 바 있으며, 2017년 6월 비즈스프링 영업양수를 통해 대량메일서비스 도입 역시 진행한 바 있습니다. 이러한
신규 사업들이 의도했던 것과 다르게 성과를 내지 못한다면 투자금을 회수하지 못해 재무에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.
아. 다우키움그룹과 관련한 위험신고서 제출일 현재
당사의 최대주주는 다우데이타로 특수관계인을 포함하여 47.43%의 지분율로 안정적인 경영권을 확보하고 있습니다. 다만
현재 안정적으로 유지되고 있는 경영권에도 불구하고 향후 당 그룹의 수익성 저하또는 재무구조의 불안요인이 발생할 경우 당사 또는 계열회사의 경영권에 대한 위협이 발생할 수 있습니다. 당사가 소속된 다우키움그룹은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 공시대상기업집단에 해당하며, IT서비스분야, 금융분야, 컨텐츠분야 및 건설분야 등 다양한 부분에서 사업을 영위중이며 2023년 10월 12일 기준 93개사가 그룹내에 속해있습니다.
당사의 매출액에서 계열사에 대한 IT서비스 매출도 적지 않은 편이기 때문에 계열사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에도 직ㆍ간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한
기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험, 혹은 평판 위험이 발생할 경우 당사에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

기타 투자위험

가. 원리금 상환 불이행 관련 위험본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로
원리금 상환은 (주)다우기술이 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로
원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.
나. 환금성 위험본 사채의 상장예정일은 2023년 10월 25일이며, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 그러나
최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한,
상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
다. 사채권 전자등록에 관한 사항본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고
사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.
라. 공모 일정 변경 및 증권신고서 정정 관련 위험본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며
금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 공모일정이 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여
신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.
마. 증권신고서 효력 발생 관련 위험본 증권신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이
이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
바. 예금자보호법 적용 여부
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.
사. 신용평가 관련당사는
한국신용평가(주)와 NICE신용평가(주)로부터 'A0(안정적)'의 신용등급을 평정받았습니다.
아. 사채관리 계약 관련당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의
사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
자. 기타 참고사항금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참고하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
6
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 10월 23일

원리금지급대행기관
(주)신한은행선릉중앙기업금융2센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 10월 05일
나이스신용평가
회사채 (A0)

2023년 10월 05일
한국신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
하이투자증권
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
부국증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
흥국증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 10월 25일
2023년 10월 25일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
228,541,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 09월 22일 KB증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 10월 20일이며, 상장예정일은 2023년 10월 25일임.

주1) 본 사채는 2023년 10월 17일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제6회 무보증사채의 전자등록총액 합계 금 일천억원(\100,000,000,000)이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 : 6]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익율(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급 기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급 기한
2024년 01월 25일, 2024년 04월 25일, 2024년 07월 25일, 2024년 10월 25일,2025년 01월 25일, 2025년 04월 25일, 2025년 07월 25일, 2025년 10월 25일,2026년 01월 25일, 2026년 04월 25일, 2026년 07월 25일, 2026년 10월 23일.

신용평가등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2023년 10월 05일 / 2023년 10월 05일

평가결과등급
A / A

주관회사의분석
주관회사명
KB증권(주)

분석일자
2023년 10월 13일

상환방법및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2026년 10월 23일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 10월 23일

납 입 기 일
2023년 10월 25일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 선릉중앙기업금융2센터

회사고유번호
00137571

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 09월 22일 KB증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 10월 20일이며, 상장예정일은 2023년 10월 25일임.

주1) 본 사채는 2023년 10월 17일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제6회 무보증사채의 전자등록총액 합계 금 일천억원(\100,000,000,000)이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.

2. 공모방법

- 해당사항 없음

3. 공모가격 결정방법

- 본 사채의 공모금리는 2023년 10월 17일 수요예측 후, 당사와 대표주관회사가 협의하여 결정합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 발행금리조건은 2023년 10월 19일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격최종결정
- 발행회사: CFO, 금융담당 임원 등- 대표주관회사: 담당 임원, 부장 및 팀장 등

공모가격결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 대표주관회사의 수요예측 기준, 절차 및 배정 방법

구 분
내 용

공모희망금리산정 방식
대표주관회사인 KB증권(주)는 (주)다우기술의 제6회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 동향, 동일 등급 내 회사채 발행사례 검토, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.수요예측시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.-제6회: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율공모희망금리 산정 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다. 당사와 대표주관회사가 제시하는 공모희망금리는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

수요예측 참가 신청관련사항
수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 FAX 접수방법을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.[제6회]① 최저 신청수량: 50억원② 최고 신청수량: 본 사채 발행가능금액③ 수량단위: 50억원④ 가격단위: 0.01%p. 수요예측기간은 2023년 10월 17일 09시부터 16시까지로 합니다.

배정 대상 및 기준

본 사채의 배정은 「무보증사채 수요예측 모범규준」-「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ 「무보증사채 수요예측 모범규준」- 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」가. 배정기준 운영

- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정시 준수 사항

- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할것

다. 배정시 가중치 적용

- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.

① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소

라. 납입예정 물량 배정 원칙

- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

「무보증사채 수요예측 모범규준」-「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측"에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정'을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정 시 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. "대표주관회사"가 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」-「 I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와, 확정 금액 및 확정 이자율은 2023년 10월 19일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리 범위 밖신청분의 처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 실시 이후 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거대표주관회사인 KB증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

- 민간채권평가회사 4사(키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 '(주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)'(이하 '개별민평금리' 라고 한다.)

[ 민간채권평가회사 4사 개별민평수익률 및 산술평균 ]

[기준일 : 2023년 10월 12일]
(단위: %)

항목
키스채권평가
한국자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
4사 산술평균

(주)다우기술 3년 만기 회사채 수익률
5.488
5.596
5.468
5.468
5.505

주) 자료 : Bondweb

- 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 'A0등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)'(이하 '등급민평금리' 라고 한다)

[ 민간채권평가회사 4사 등급민평수익률 및 산술평균 ]

[기준일 : 2023년 10월 12일]
(단위 : %)

항목
키스채권평가
한국자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
4사 산술평균

3년 만기A0등급 회사채민평수익률

5.618
5.636
5.608
5.628
5.622

출처 : Bondweb

- 민간채권평가회사 4사(키스채권평가, 한국자산평가, 나이스채권평가, 에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 제공하는 국고채권 3년 만기 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)(이하 '국고채 금리'라고 한다) 및 ①, ② 산술평균 금리간의 스프레드

[ 국고채권 민평금리 ]

[기준일 : 2023년 10월 12일]
(단위 : %, %p)

항목
국고채 금리
"개별민평"(①)- 국고채 금리 스프레드
"등급민평"(②) - 국고채 금리 스프레드

3년 만기 국고채민평금리
3.927
1.578
1.695

출처 : kofiabond

② 최근 발행된 동일등급(A0등급) 동일만기 회사채 발행사례 검토

최근 6개월간 발행된 동일등급(A0) 동일만기(3년) 회사채 발행사례는 다음과 같습니다.

[A0등급 3년만기 무보증 회사채 발행내역]

(기준일 : 2023년 04월 13일 ~ 2023년 10월 12일)
(단위 : 억원)

발행회사
등급
만기
납입일
모집금액(최초)
공모희망금리
결정Spread
발행금액(확정)
경쟁률

대신에프앤아이
A0
3년
2023-08-01
200
개별민평 -30bp ~ +50bp
+50bp
600
3.0 : 1

하나에프앤아이
A0
3년
2023-06-09
500
개별민평 -30bp ~ +50bp
-36bp
980
3.2 : 1

HD현대
A0
3년
2023-06-01
300
개별민평 -30bp ~ +50bp
-32bp
470
4.7 : 1

평택에너지서비스
A0
3년
2023-05-03
100
개별민평 -50bp ~ +50bp
-4bp
110
6.6 : 1

현대엘리베이터
A0
3년
2023-04-21
400
개별민평 -30bp ~ +30bp
-17bp
770
2.4 : 1

최근 6개월간 3년 만기 A0등급의 무보증 회사채 수요예측 시 공모희망금리밴드 상단은 개별민평 +30bp ~ +50bp에서 설정되었습니다. 확정 스프레드는 종목 및 기준금리에 따라 편차를 보이며 개별민평 -36bp ~ +50bp 사이에서 결정되었습니다. 최초 모집금액은 1,500억원이었으며, 확정된 발행금액은 2,930억원이었습니다.

③ 최근 3개월간 개별민평, 등급민평 금리 및 국고금리 대비 스프레드 추이

[3년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

◆ 3년만기 금리 및 스프레드 현황 (2023.07.13~2023.10.12)
(단위: %, %p)

일 자
3년 만기A0 등급등급민평금리
3년 만기(주)다우기술개별민평금리
3년 만기국고채금리
Credit Spread

등급민평금리- 국고채금리
개별민평금리- 국고채금리

2023-10-12
5.622
5.505
3.927
1.695
1.578

2023-10-11
5.637
5.534
3.947
1.690
1.587

2023-10-10
5.688
5.583
4.000
1.688
1.583

2023-10-06
5.700
5.594
4.011
1.689
1.583

2023-10-05
5.772
5.667
4.085
1.687
1.582

2023-10-04
5.827
5.722
4.140
1.687
1.582

2023-09-27
5.562
5.457
3.875
1.687
1.582

2023-09-26
5.583
5.479
3.897
1.686
1.582

2023-09-25
5.567
5.463
3.881
1.686
1.582

2023-09-22
5.550
5.447
3.866
1.684
1.581

2023-09-21
5.607
5.502
3.925
1.682
1.577

2023-09-20
5.562
5.457
3.880
1.682
1.577

2023-09-19
5.567
5.462
3.885
1.682
1.577

2023-09-18
5.579
5.475
3.894
1.685
1.581

2023-09-15
5.531
5.426
3.847
1.684
1.579

2023-09-14
5.519
5.414
3.835
1.684
1.579

2023-09-13
5.534
5.429
3.850
1.684
1.579

2023-09-12
5.546
5.441
3.862
1.684
1.579

2023-09-11
5.544
5.439
3.860
1.684
1.579

2023-09-08
5.475
5.370
3.791
1.684
1.579

2023-09-07
5.524
5.419
3.840
1.684
1.579

2023-09-06
5.459
5.354
3.775
1.684
1.579

2023-09-05
5.449
5.344
3.765
1.684
1.579

2023-09-04
5.417
5.312
3.732
1.685
1.580

2023-09-01
5.371
5.267
3.687
1.684
1.580

2023-08-31
5.402
5.297
3.717
1.685
1.580

2023-08-30
5.427
5.322
3.740
1.687
1.582

2023-08-29
5.425
5.320
3.740
1.685
1.580

2023-08-28
5.445
5.339
3.760
1.685
1.579

2023-08-25
5.475
5.369
3.790
1.685
1.579

2023-08-24
5.439
5.335
3.754
1.685
1.581

2023-08-23
5.453
5.351
3.770
1.683
1.581

2023-08-22
5.481
5.379
3.798
1.683
1.581

2023-08-21
5.474
5.371
3.790
1.684
1.581

2023-08-18
5.411
5.307
3.726
1.685
1.581

2023-08-17
5.468
5.363
3.782
1.686
1.581

2023-08-16
5.391
5.285
3.701
1.690
1.584

2023-08-14
5.440
5.335
3.748
1.692
1.587

2023-08-11
5.387
5.281
3.695
1.692
1.586

2023-08-10
5.369
5.263
3.677
1.692
1.586

2023-08-09
5.363
5.259
3.670
1.693
1.589

2023-08-08
5.340
5.236
3.645
1.695
1.591

2023-08-07
5.384
5.280
3.689
1.695
1.591

2023-08-04
5.432
5.328
3.737
1.695
1.591

2023-08-03
5.412
5.307
3.715
1.697
1.592

2023-08-02
5.368
5.264
3.670
1.698
1.594

2023-08-01
5.348
5.244
3.650
1.698
1.594

2023-07-31
5.380
5.276
3.682
1.698
1.594

2023-07-28
5.331
5.227
3.633
1.698
1.594

2023-07-27
5.281
5.177
3.583
1.698
1.594

2023-07-26
5.319
5.213
3.622
1.697
1.591

2023-07-25
5.336
5.230
3.639
1.697
1.591

2023-07-24
5.317
5.211
3.620
1.697
1.591

2023-07-21
5.299
5.193
3.602
1.697
1.591

2023-07-20
5.281
5.174
3.582
1.699
1.592

2023-07-19
5.239
5.132
3.540
1.699
1.592

2023-07-18
5.299
5.192
3.600
1.699
1.592

2023-07-17
5.307
5.201
3.607
1.700
1.594

2023-07-14
5.320
5.214
3.615
1.705
1.599

2023-07-13
5.309
5.201
3.602
1.707
1.599

출처 : Bondweb, kofiabond

④ 채권시장 동향 및 종합 결론

2019년 세계 경제는 미ㆍ중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정). 또한 이후 기준금리를 1.50~1.75%로 유지하던 중, 코로나19가 중국을 넘어 전 세계적인 팬데믹으로 확산되자 2020년 3월 두 차례의 FOMC에서 금리를 1.50~1.75%에서 0.00~0.25%로 전격 인하하였습니다. 더불어 기업지원, 회사채 매입 등 정책적인 지원을 통해 코로나19로 인한 경기하락을 방어하고자 통화정책의 완화적인 기조를 강화하였습니다.한편 한국은행 또한 2020년 3월 16일 코로나19로 인한 임시 금융통화위원회를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%포인트 인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였으며 이후 5월 28일에 열린 금통위에서 추가로 0.25%포인트 인하하여 기준금리가 0.50%로 하락했습니다. 시중금리의 경우 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 현재의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다.그러나 각국 중앙은행은 최근 몇 달 사이 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 IMF와 OECD는 각각 올해 세계경제 성장률을 6.0%, 5.8%로 전망하였고, 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 지난 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p. 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 올해 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다.FOMC는 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였습니다. 중앙은행의 매파적 발언이 이어지자 단기금리가 급등하고, 장단기 스프레드가 급격히 축소되는 등 채권시장 변동성은 확대되었습니다. 12월 FOMC는 기준금리 동결(0~0.25%)과 자산매입 축소(테이퍼링) 1,200억 달러 규모를 기존에 계획했던 종료 시점인 2022년 6월에서 3월로 앞당길 것임을 발표했으며, 점도표상 2022년 세 차례 금리 인상 가능성에 대해 시사했습니다. 국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 이후 2021년 11월 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 또한, 2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 1.00%에서 1.25%로 0.25%p 인상한 바, 기준금리는 범세계적 코로나19 확산 이전 수준으로 회귀하였습니다. 한편, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월과 5월 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다.2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p 인상하였습니다. 이후에도 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 7월 FOMC 0.75%p. 인상, 9월 FOMC 0.75%p. 인상, 11월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하며 4차례 연속 자이언트스텝을 단행하였고 12월 FOMC에서 0.50%p.를 인상하였으며 2023년 2월 0.25%p.를 인상하였습니다. 2023년 3월 FOMC에서는 SVB 파산에 따라 금융안정성을 위한 금리 동결 혹은 인하 주장이 제기되었으나 미 연준은 물가안정을 더욱 중시하는 기조를 보이며 0.25%p. 추가 인상을 결정하였고, 5월 FOMC에서 연달아 0.25%p. 인상하였습니다. 2023년 6월 FOMC는 15개월 만에 금리를 동결하였으나, 2023년 7월 다시 0.25%p 추가 인상을 결정하여 22년만에 최고치의 금리 수준을 기록하였습니다. 7월 CPI와 근원 CPI 상승률이 예상치를 하회하였지만, FOMC 의사록에서는 추가 금리 인상을 시사하였습니다. 2023년 9월 FOMC에서는 연내 한차례 소폭 추가 인상을 사실상 예고하면서 긴축 기조를 당분간 유지할 것을 분명히 하면서도 금번 회의에서는 금리동결을 결정하여, 미국의 기준금리는 증권신고서 제출일 기준 5.25%~5.50%입니다.글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로, 2022년 8월 25일, 2022년 10월 12일, 2022년 11월 24일 및 2023년 1월 13일 금융통화위원회에서 각각 0.25%p., 0.50%p., 0.25%p., 0.25%p. 인상을 결정하여 한국은행 기준금리는 3.50% 수준이 되었습니다. 이후 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 2023년 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 2023년 5월 25일 시행된 5월 금통위에서 4월에 이어 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 총재가 기자회견에서 6명의 금통위원 모두가 추가 금리 인상 가능성을 열어두고 있다고 언급하며 추가 인상이 언제든 가능하다고 언급하였습니다. 2023년 7월 금통위에서 금리 동결에 이어, 8월 금통위에서도 동결을 결정하였으나 모든 위원들이 가계부채 증가세 등을 우려하며 3.75%까지 기준금리를 추가 인상가능성을 열어둬야 한다는 의견을 제시하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 한국 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다.글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책, 신흥국 경기 개선, 유가 회복에 대한 불확실성 우려 및 최근 발생한 미국발 은행권 사태 등에 따라 확대될 가능성은 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 수 있습니다
※ 결 론당사는 대표주관회사와 금번 발행하는 (주)다우기술 제6회 무보증사채 발행과 관련하여 공모희망금리 결정 과정에서 당사의 민평금리, A0등급 민평금리, 동일 등급 회사채 발행 내역 등을 종합적으로 고려하였습니다. 이와같은 사항들을 종합적으로 반영하여 결정한 (주)다우기술 제6회 무보증사채의 공모희망금리는 아래와 같습니다.[(주)다우기술 제6회 무보증사채 공모희망금리]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율발행회사와 대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와도 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 결정할 예정입니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 금액 및 이자율은 2023년 10월 19일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측, 배정 및 청약방법

1. 수요예측

1. "대표주관회사"는 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 "기관투자자"일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 "기관투자자" 여부에 관계없이 참여가 가능하다.(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 Fax 접수방법 등을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.3. 수요예측기간은 2023년 10월 17일 09시부터 16시까지로 한다. 4. 수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 다음과 같다.

- 제6회(1) 최저 신청수량 : 50억원

(2) 수량단위: 50억원

5. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리 : 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.6. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "대표주관회사"가 결정하며, 인수단은 이에 따른 모든 권한을 "대표주관회사"에 위임한다.

7. "수요예측"에 따른 배정 후, "대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

8. "대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우,즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

9. "대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.

10. "대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

11. "대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

12. "대표주관회사"는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 한다.

13. "대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

14. "대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다.

15. "대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.16. "대표주관회사"는 금융감독원의 명령에 따라 "본 사채"의 발행일정이 변경될 경우, 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

2. 불성실 수요예측 참여자의 관리

1. "대표주관회사"는 수요예측 참여자를 대상으로 아래의 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 향후 무보증사채 발행 시 일정기간 수요예측 참여가 제한되며 공모채권을 배정받을 수 없다는 사실을 충분히 고지하여 실제 배정 받은 물량을 신청하도록 하여야 한다.

(1) 수요예측에 참여하여 공모채권을 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 사채청약대금을 납입하지 아니한 경우

(2) 수요예측 참여시 관련정보를 허위로 작성·제출하는 경우

(3) "인수단"과의 이면 합의 등을 통해 사전에 약정된 금리로 수요예측에 참여하는 경우

(4) 그 밖에 인수질서를 문란케 한 행위로서 제1호 내지 제3호에 준하는 경우

2. "대표주관회사"는 상기 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 한국금융투자협회에 제출하여야 한다.

3. 공모금리 결정 및 배정

1. "대표주관회사"는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 수요예측 참여자의 금리결정 가중치를 달리할 수 있다.

2. "대표주관회사"는 공모금리 결정시 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량(이를 제외한 물량을 '유효수요'라 함)에 대하여는 이를 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있다.

3. "대표주관회사"는 대표주관계약 체결시 기재된 수요예측 및 공모금리 결정 방법에 따라 공모금리가 결정되면 그 결과를 최대한 반영하여 발행하여야 한다.

4. 공모금리는 수요예측 결과를 감안하여 결정하게 되므로 수요예측 이전에 발행금리를 확약하는 일체의 행위를 하여서는 아니 된다.

5. "인수단"은 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액을 초과하는 경우 자기계산으로 인수 할 수 없다. 단, 과도하게 높거나 낮은 금리로 수요예측에 참여한 물량은 초과물량에 산입하지 아니할 수 있다.

6. 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액에 미달하여 인수회사가 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우 유효수요 중 가장 높은 금리 미만으로 인수할 수 없다.

7. "대표주관회사"는 수요예측 시 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 합리적 사유 없이 우대 배정하여서는 아니 된다.

8. "대표주관회사"는 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자에 대하여 낮은 가중치를 부여하여 배정하여야 한다.

9. "대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여시기, 참여금액, 참여자의 성향 및 투자행태 등을 감안하여 공모채권 배정에 있어 가중치를 달리할 수 있으며, 수요예측에 참여한 자에 대하여는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정하여야 한다.

4. 모집관계사항

1. 청약 일정

(1) 청약일 : 2023년 10월 25일

(2) 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지

(3) 청약서 제출기한: 2023년 10월 25일 09시부터 12시까지

(4) 청약금 납입 : 2023년 10월 25일 16시까지2. 청약 및 배정방법 (1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약한다. (2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다. (3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 투자설명서를 교부받아야 한다. ① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점 ② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시 : 2023년 10월 25일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다. (4) 배정방법 ① 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다. ② 상기 ①의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따른다. (i) "수요예측 참여자"인 기관투자자 : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 제1관 제5조에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때 "대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다. (ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. (iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다. a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다. b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다. c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 "인수단"이 협의하여 인수하고 "본 사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입한다3. 청약단위: 최저 청약금액은 50억원 이상으로 하며, 50억원 이상은 50억원 단위로 한다.

4. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2023년 10월 25일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.5. 청약취급처 : "대표주관회사"의 본점. 단, "대표주관회사"와 "인수단"이 사전협의한 경우에 한하여 "인수회사"에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.6. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다.7. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 제6조 제2항을 따른다.8. 발행금액 결제일: 2023년 10월 25일9. "본 사채"의 납입을 맡을 기관: (주)신한은행 선릉중앙기업금융2센터10. 전자등록기관 : 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.11. 전자등록신청 : ① 발행회사는 각 인수단이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다. ② 각 인수단은 발행회사로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 발행회사에 통보하여야 한다. 단 전자등록 신청에 관련한 사항은 "대표주관회사"인 KB증권 주식회사에게 위임한다.

※ 관련법규「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013. 5. 28.>1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가가. 전문투자자나. 삭제 <2016. 6. 28.>다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로자복지기본법」에 따른 우리사주조합원다. 발행인의 계열회사와 그 임원라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

나. 청약단위전자등록금액은 일만원 단위로 하되, 최저청약금액은 50억원으로 하며, 50억원 이상은 50억원 단위로 한다.
다. 청약기간

청약기간
시 작 일
2023년 10월 25일

종 료 일
2023년 10월 25일

라. 청약금청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2023년 10월 25일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하고, 청약금에 대하여는 무이자로 한다.
마. 청약취급장소인수단의 본점

바. 납입장소(주)신한은행 선릉중앙기업금융2센터
사. 상장일정

1. 상장신청예정일 : 2023년 10월 20일2. 상장예정일 : 2023년 10월 25일

아. 사채권교부예정일 및 교부장소

"본 사채"에 대하여는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

자. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

1. 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.2. 본 사채의 청약금은 납입일인 2023년 10월 25일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 합니다.3. 본 사채권의 원리금지급은 (주)다우기술이 전적으로 책임을 집니다.4. 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[ 제 6 회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
25,000,000,000
0.30
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
서울특별시 영등포구 여의대로 66
15,000,000,000
0.30
총액인수

인수
부국증권(주)
00123772
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17
5,000,000,000
0.30
총액인수

인수
흥국증권(주)
00380836
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32
5,000,000,000
0.30
총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[제 6 회]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
50,000,000,000
5,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

다. 특약사항

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나, 발행요구권을 행사 할 수 있는 어떠한 증권을 발행하는 이사회의 결의가 있은 때 2. "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 은행거래가 정지된 때3. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경 또는 정지4. "발행회사"의 영업목적의 변경5. 화재, 천재지변 등 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때7. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때8. "발행회사" 자본총액의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때9. "발행회사" 자본총액의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때10. 기타 "발행회사"의 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위: 원)

회 차
금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제6회
50,000,000,000
주1)
2026년 10월 23일
-

합 계
50,000,000,000
-
-
-

주1) 본 사채는 2023년 10월 17일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제6회 무보증사채의 전자등록총액 합계 금 일천억원(\100,000,000,000)이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채모집위탁계약서 제1-2조 14항")"발행회사"는 발행회사인 (주)다우기술을 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 "사채권자" 및 "사채관리회사"에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “발행회사”("발행회사"의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(지급불능 또는 지급정지 상태의 인정 여부는 판단 시점 현재 "발행회사"의 전반적인 재무 상황을 고려하여 판단한다)

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “발행회사”가 본 사채 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(아) “발행회사”가 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우("중요한 영업"이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 "사채권자" 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중 원금 팔백억원(\80,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우. (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 본계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등당사가 발행하는 제6회 무보증사채는 무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채이며, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.
라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위채권자의 권리잔액당사가 발행하는 제6회 무보증사채는 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.
마. 발행회사의 의무 및 책임 ("사채모집위탁계약서 제2-1조 ~ 제2-8조")

구분

원리금지급

조달자금의 사용

재무비율 유지

담보권 설정제한

내용

계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급

채무상환자금
부채비율300%이하 (별도재무제표 기준)
지급보증 또는 "담보권"이 설정되는 채무의 합계액이 자기자본의 200% 이하 (별도재무제표 기준)

구분

자산의 처분 제한
지배구조변경 제한
사채관리계약 이행상황보고서
사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무
발행회사의 책임

내용

하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총액 70%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매ㆍ양도ㆍ임대 기타 처분 금지
원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경 발생에 관한 사항
사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 제출
사업보고서, 분/반기보고서, 주요사항보고서 제출시 통지, 기한이익상실사유ㆍ 원인사유 발생시 통지
허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 손해를 발생시킬시 배상책임

(주)
단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. ※ 발행회사의 의무 및 책임("사채모집위탁계약서 제2-1조 내지 제2-8조") "발행회사"는 발행회사인 (주)다우기술을 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “발행회사”는 사채권자에게 “본 사채”의 발행조건 및 “본 계약”에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)신한은행 선릉중앙기업금융2센터에게 기한이 도래한원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이율에 따라 계산한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날("본 계약" 제1-2조 14호에 따라 기한의 이익이 상실된 경우에는 기한의 이익상실에 따른 변제기일) 다음날부터 실제 지급일까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “발행회사”는 “본 사채”의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② “발행회사”는 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.
제2-3조(재무비율등의 유지) “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 1. “발행회사”는 부채비율을 [300]% 이하로 유지하여야 한다(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 부채비율은 [81.55]%, 부채규모는[539,765] 백만원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니 된다. 다만, “본 사채”의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’4. “본 사채” 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 [200%]를 넘지 않는 경우. 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 [272,100]백만원이며 이는 “발행회사”의 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 [41.11]%이다.5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우6. 프로젝트에 참가 또는 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나보증7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증③ 제1항에 따라 “본 사채”를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급 하여야 한다.④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “사채관리회사”는 해당 담보를 담보목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총액의 70%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다. 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 자산규모(자산총계)는 [1,201,636]백만원이다.② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 “본 사채”보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “발행회사”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 다음 각 호의 사유를 말한다.1. "발행회사"의 최대주주가 변경되는 경우. 단, 다음 각 목의 경우는 이 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다.가. 법 제147조에 의한 보고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우나. 「기업구조조정 촉진법」,「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우다. 예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」, 「금융산업 구조개선에 관한 법률」, 「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무, 공적자금 회수 업무 등을 수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우라. 「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우“발행회사가”이 법 제159조 또는 제160조에 따라 최근 제출한 보고서상 최대주주는 (주)다우데이타이며, 지분율은 [45.20]% 이다.② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.1. “발행회사”는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체없이 “사채관리회사”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.가. 지배구조변경 발생에 관한 사항나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 [100%]이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용(상환가격은 상환금액의 100% 이상)라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)2. “발행회사”는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.③ “사채관리회사”는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“발행회사”는 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 “본 사채”와 관련하여 <별지> 서식의 『사채관리계약이행상황보고서』를 작성하여 “사채관리회사”에게제출하여야 한다.②제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에는 “발행회사”의 외부감사인이『사채관리계약이행상황보고서』의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단, 『사채관리계약이행상황보고서』의 내용이 “발행회사”의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다. ③ “발행회사”는 제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에 “발행회사”의 대표이사가 기명날인, 재무담당책임자가 기명날인 또는 서명하도록 하여야 한다.④ “사채관리회사”는 『사채관리계약이행상황보고서』를 “사채관리회사”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “발행회사”는 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.② “발행회사”가 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야한다.③ “발행회사”는 ‘기한의 이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.④ “발행회사”는 “본 사채” 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우에는 이를 “사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다.⑤ “사채관리회사”는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “발행회사”가 “본 계약”과 관련된 사항을 이행함에허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “사채관리회사” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “발행회사”는이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

가. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 10월 13일 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.(1) 사채관리회사에 관한 사항

- 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제6회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
50,000,000,000
5,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

- 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

- 사채관리회사의 사채관리실적(2023년 10월 12일 기준)

구분
실적

2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년

계약체결 건수
43건
66건
82건
94건
69건
80건

계약체결 위탁금액
9조 9,700억원
15조 3,000억원
15조 5,010억원
18조 6,120억원
13조 6,660억원
18조 3,440억원

- 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국예탁결제원
채권등록부
051-519-1819

나. 사채관리회사의 권한 및 의무("사채모집위탁계약서 제4-1조~제4-4조")"발행회사"는 발행회사인 (주)다우기술을 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 “본 사채”의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. “본 사채”의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : “본 사채” 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 “본 계약” 위반에 대한 책임의 면제 등④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사“가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 “본 사채”의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 “본 사채”에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해,제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명 날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안은 이자가 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “발행회사”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “발행회사”는 이에 성실히 협력하여야 한다.1. “발행회사”가 “본 계약”을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우2. 기타 “본 사채”의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 조사요구에 응하지 아니할 수 있다. ③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. ④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “발행회사”가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “발행회사”가 이를 부담하지 아니한다. ⑤ “발행회사”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다. ⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “발행회사”가 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법적 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “발행회사”의 본 계약상 의무위반을 구성한다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “발행회사”에 대하여 기한의 이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. ③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.④ “사채관리회사”는 “발행회사”에게 “본 계약” 제1-2조 제14호 라목에 따라조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, “본 계약”에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 "본 계약" 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 “본 계약”상의 권한을 행사하고의무를 이행하여야 한다. ③ “사채관리회사”가 “본 계약”이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

다. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항("사채모집위탁계약서 제4-6조") "발행회사"는 발행회사인 (주)다우기술을 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “사채관리회사”는 “본 계약”의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌 사유가 있음에도 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 본 계약상 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다.② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”는 사채권자집회의 동의를 얻어 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이발생하고, 사무승계자는 “본 계약”상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

라. 사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.마. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 ㈜다우기술의 책임입니다. 투자자께서는 발행회사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다

III. 투자위험요소

1. 사업위험

※ 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 도입에 따라 주 재무제표인 연결재무제표를 기준으로 연결대상 종속회사를 포함하여 사업위험을 작성하였습니다.※ 용어 설명S/W(Software) : 하드웨어를 동작시키기 위한 프로그램(명령들의 모임)으로, 컴퓨터를 구성하는 기계적 장치인 하드웨어에 대응되는 개념라이선스(License, 인가) ; 컴퓨터의 적용 업무 프로그램에서는 프로그램을 제작한 프로그램 메이커와 프로그램을 구입한 사용자(user)와의 사이에 라이선스 계약을 맺고, 이로써 사용자가 부당하게 타인에게 프로그램을 카피시키지 않도록 하는 대신에 사용자는 프로그램이 버전 업(version up)되었을 때 지원받을 수 있음IDC(Internet Data Center) : IDC는 '인터넷 데이터 센터'(Internet Data Center)의 준말로, 인터넷(Internet) 연결의 핵심이 되는 서버(Server)를 한 데 모아 집중시킬 필요가 있을 때 설립하는 시설클라우드(Cloud) : 컴퓨팅 서비스 사업자 서버를 구름 모양으로 표시하는 관행에 따라 '서비스 사업자의 서버'를 의미하며, 소프트웨어와 데이터를 인터넷과 연결된 중앙 컴퓨터에 저장, 인터넷에 접속하기만 하면 언제 어디서든 데이터를 이용할 수 있도록 하는 것클라우드 오피스(Cloud Office) : 클라우드 시스템을 이용한 업무환경. 업무에 필요한 자료를 인터넷 상에 저장하고, 언제 어디서든 저장한 데이터를 이용해 사무를 볼 수 있도록 구축

SM(System Maintenance) : 시스템유지보수 용역으로 현재 운영중인 시스템의 기능을 새로운 환경 변화에 적응되도록 변경시키거나, 현재 시스템의 고장 등을 수리하여 정상적으로 가동될 수 있도록 하는 일련의 작업SI(System Integration) : 시스템통합업무로 기업이 필요로 하는 정보시스템에 관한 기획에서부터 개발과 구축, 나아가서는 운영까지의 모든 서비스를 제공하는 작업

가. IT 서비스 산업 성숙에 따른 성장성 둔화 위험 당사가 영위하고 있는 IT 서비스 산업은 과거 정보시스템 구축을 위한 SI(System Integration)보다 확장된 개념으로, 기업, 정부, 공공기관 및 금융기관 등의 고객을 대상으로 다양한 정보시스템에 관한 기획(IT컨설팅)에서부터 시스템 구축 및 운영/유지보수(IT시스템 개발, 관리 및 지원 서비스 등) 등의 서비스를 제공하여, 고객의 프로세스 혁신과 자원 활용의 효율성 및 생산성을 높이고 있습니다.
기업의 전산시스템 보편화 이후, 신규 투자 및 대형 프로젝트 물량 감소로 인해 IT 서비스 시장은 전반적으로 성장세가 둔화되고 있습니다. 아울러 기업들의 보수적 투자집행과 비용 절감이 이어지는 등 국내 IT 시장이 성숙기에 진입하였다는 우려도 존재합니다.
IT 서비스 산업의 저성장 기조가 장기화된다면, 당사의 실적 창출에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있고, 이는 업계 내 경쟁 심화로 이어져 당사의 수익성을 약화시킬 수도 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

IT서비스업이란 통신 및 정보기술을 기반으로 한 서비스업으로 하드웨어 운영 및 설치부터 소프트웨어 개발 및 컨설팅, 프로세스 관리 등이 주요 사업입니다. 즉, 최적의정보기술을 활용하여 조직의 경쟁력을 제고하고, 해당 업무 및 사업의 부가가치를 높이는 것이 IT서비스업의 목적입니다. IT 서비스 산업은 과거 정보시스템 구축을 위한 SI(System Integration)보다 확장된 개념으로, 기업, 정부, 공공기관 및 금융기관 등의 고객을 대상으로 다양한 정보시스템에 관한 기획(IT컨설팅)에서부터 시스템 구축 및 운영/유지보수(IT시스템 개발, 관리 및 지원 서비스 등) 등의 서비스를 제공하여, 고객의 프로세스 혁신과 자원 활용의 효율성 및 생산성을 높이고 있습니다.

국내 IT컨설팅/SI 시장은 2000년대 초부터 2010년도까지 금융권의 차세대 시스템 구축, 일반기업의 ERP 시스템 구축, 정부의 조달시스템 및 국가재정회계시스템 구축 등 대형프로젝트 수요에 힘입어 연평균 10% 이상의 성장률을 나타냈습니다. 2013년이후 국내 기업들의 전산시스템 보편화 이후 신규투자 및 대형프로젝트의 물량 축소로 인해 신규 수요가 감소하는 추세를 나타냈습니다. 또한, IT 서비스 사업의 다른 축인 아웃소싱 서비스 역시 선행사업인 IT컨설팅 및 시스템통합(SI) 시장과 함께 둔화되었습니다.다만, 클라우드 발전법이 시행된 공공 시장과 차세대 전산 시스템 프로젝트로 본격화될 금융시장의 수요 확대로 둔화세를 상쇄하고 있습니다. 이러한 영향으로 2022년 국내 IT서비스 총 생산액은 약 52조 4,802억원으로 2021년 대비 26.93% 증가하였고, 2023년 7월 누적 IT서비스 총 생산액은 약 30조 5,139억원으로 전년 동기 대비 18.28% 증가한 것으로 파악되었습니다.

[IT서비스 생산액 추이]

(단위: 억원, %)

구분
2016년
2017년
2018년
2019
2020
2021
2022
2022년 1~7월
2023년 1~7월

IT서비스
320,561
339,319
339,774
377,482
392,045
413,462
524,802
257,985
305,139

IT컨설팅 및 시스템 개발
177,688
187,596
178,955
188,426
196,408
210,642
264,297
134,360
150,949

IT시스템 관리 및 지원서비스
128,704
140,657
151,738
178,445
185,217
190,567
237,740
116,654
140,319

기타 IT서비스
14,169
11,066
9,081
10,610
10,419
12,254
22,765
6,970
13,871

증가율
3.31%
5.85%
0.13%
11.10%
3.86%
5.46%
26.93%
-
18.28%

자료: 한국전자정보통신산업진흥회, 2023년 ICT주요품목동향조사 7월호(2023.09)주1) 증가율은 전년 동기 대비 증감률임주2) 2022년, 2022년 1월~7월, 2023년 1월~7월은 잠정치임

한편, 2023년 7월 기준 IT컨설팅 및 시스템통합(SI) 누적 생산액은 15조 949억원으로 전년 동기대비 12.35% 증가하였습니다. 이는 대내외 불확실성의 확대에도 불구하고 정책적 지원 차원에서 활성화되고 있는 공공부문의 신규발주와 금융부문의 선제적 IT투자가 SI 수요를 견인한 것으로 추정됩니다. 한편, 경기위축과 불확실성 증대로 유지보수 중심의 제한적인 IT투자를 지속하는 가운데, 비대면 서비스 및 재택근무 환경 조성을 위한 솔루션 도입 및 시스템 구축등의 신규투자 지속으로 대외경제 여건 악화에도 불구하고 IT 서비스 총생산액은 전년 동기 대비 18.28% 증가하였습니다.

2022년 국내 설비투자 규모는 인플레이션 지속, 러시아-우크라이나 전쟁, 금리 인상 등 대외 불확실성에도 불구하고 전년 대비 3.7% 증가하였습니다. 3분기 중 글로벌 공급차질이 완화되면서 반도체 장비와 자동차투자를 중심으로 개선되었고 향후 설비투자는 글로벌 수요둔화와 자본조달비용 상승으로 위축될 전망입니다. 제조업은 IT부문의 투자가 반도체를 중심으로 크게 줄어들고, 비IT부문도 감소세를 이어갈 전망입니다. 이에 따라, 2023년은 전년 대비 설비투자 금액은 3.1% 감소할 전망입니다.다만, 서비스업은 정보통신, 항공운수를 중심으로 투자가 증가할 전망으로 주요 IT서비스 기업들은 서비스의 안정성 및 효율성 제고를 위해 데이터 센터 투자를 늘리는 추세이며 항공운수업은 국내외 여행수요 대응, 안전사고 예방을 위해 항공기 도입을 확대할 계획입니다.이처럼, 대외 불확실성의 지속과 경기 불안 등으로 인해 설비투자는 위축될 전망이며, 기업들은 이미 충분한 IT인프라를 확보한 가운데, 투자여건이 개선되지 않은 상황에서 IT서비스업계의 새로운 기술은 수요를 창출하지 못하였습니다. 특히 저성장 기조가 장기화되면서 기업들이 투자축소 및 비용 절감에 중점을 두며 프로젝트의 축소와 이연이 일반화 된 점 또한 부정적인 요소로 작용한 것으로 판단됩니다.

[설비투자 및 증감률 추이]

(단위: 조원, %)

설비투자 및 전년대비 증감률 추이.jpg
설비투자 및 전년대비 증감률 추이

자료 : KOSIS 국가통계포털

전통적인 IT 시장의 성장이 제한적인 가운데 성장을 주도할 4개의 주요 주제(클라우드, 모빌리티, 소셜네트워크, 빅데이터)를 중심으로 제3의 플랫폼과 새로운 비즈니스 모델의 부상이라는 변화의 중심에 있습니다. 이로 인하여 산업별로 특화된 비즈니스 영역의 부상과 정보보안 강화에 대한 이슈는 전 산업군에 걸쳐 공통적인 관심사로 이어지는 상황이지만, 기업의 전반적인 투자심리 위축으로 설비투자 수요의 정체는 지속될 것으로 판단됩니다.

국내 기업의 전산시스템 보편화로 IT서비스 시장은 성숙기에 진입하면서, IT서비스 시장은 일정수준의 성장세를 보이고 있으나, 저성장기조는 지속되고 있습니다. 이는 당사의 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으며, 성장세 둔화로 인한 업계 내 높은 경쟁으로 당사의 수익성을 약화시킬 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나. 높은 경기 민감도에 따른 IT 서비스 수요 감소 위험
IT 서비스 산업은 기업들의 설비투자에 민감하게 반응하는 경기 민감성이 높은 산업입니다. 기업들의 전산시스템 보편화 이후 대부분 IT 인프라를 충분히 확보한 가운데
지속적인 경기 불확실성에 따라 신규 설비투자가 위축되고 있습니다. IT서비스 시장은 신기술 분야의 등장으로 제한적이나마 일정 수준의 성장세가 지속되고 있으나,
IT서비스 시장의 성숙기 진입과 글로벌 경기 불확실성으로 IT 서비스에 대한 수요의 성장성 회복도 지연될 가능성이 존재합니다. 이 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

IT 서비스 산업은 경기민감도가 비교적 높으며, 기업의 설비투자에 속하는 산업의 특성 상 기업들의 설비투자 수요에 민감하게 연동하여 그 업황이 결정되는 특성이 있습니다. 기업들은 경기가 둔화될 경우 기업의 경쟁력과 직접적인 연관이 있는 다른 설비투자보다는 IT 투자를 먼저 축소시키고, 경기 회복기에는 IT 투자 대비 다른 설비투자 확대를 보다 우선시하는 경향이 있어 IT 서비스 산업은 경기에 대한 민감도가 타 산업대비 비교적 높게 나타나는 산업적 특징이 있습니다.

기업들의 이러한 IT 투자에 대한 보수적인 예산 관리로 인하여 IT 투자가 타 설비투자 대비 경기의 변동에 크게 영향을 받음으로써, IT 서비스 기업들의 실적 또한 경기에 민감한 영향을 받고 있습니다. 다만, 과거에는 정보화 투자에 대한 기업들의 중요도 인식이 다소 낮아 경기 침체시 IT 서비스 관련 투자 삭감이 우선적으로 진행되었으나, 최근 기업 경쟁력 제고를 위한 중요한 전략적 수단으로 고려되기 시작하면서 IT 투자를 필수적인 투자로 인식하는 경향이 확산되고 있습니다. 또한 경기의 영향을 적게 받는 공공부문에서 정보시스템 수요가 지속적으로 발생하고 있는 등 IT 서비스 산업의 경기 변동에 대한 민감성이 점차 낮아지는 추세를 보이고 있습니다.한편, 2023년 07월 IMF는 '세계경제전망(WEO)' 보고서를 발표하였습니다. IMF는 2023년 세계경제 성장률을 3.0%로 전망했습니다. 이는 2022년 성장률인 3.5%보다 0.5%p. 낮은 수치지만, 이러한 세계경제 성장률은 인플레이션 대응을 위한 기준금리 인상과 러-우크라이나 전쟁이 지속됨에도 불구하고, 중국의 리오프닝에 따른 경기 회복 기대감과 미ㆍ유로 등 주요국의 예상 외 견조한 소비ㆍ투자 등으로 인하여 2023년 4월 전망 대비 0.2%p. 소폭 상향된 수치입니다.권역별로 살펴보면 미국, 유로존 등 주요 선진국의 경제 성장률은 1.5% 수준으로 특히 낮게 나타나고 있으나, 견조한 내수 및 에너지 도매 가격 하락으로 인해 2023년 4월 전망 대비 0.2%p. 상향되었습니다. 한국은 선진국 중에서도 상대적으로 낮은 1.4% 수준의 성장률을 기록할 것으로 전망되고 있며, 이는 2022년 대비 1.2%p., 2023년 4월 전망 대비 0.1%p. 감소한 수치로 거시적인 경제성장 관점에서 긍정적인 요인으로 판단하기는 어렵습니다.신흥개발도상국의 경우, 세계 및 선진국에 비해 상대적으로 높은 성장률을 유지 가능할 것으로 보이며 2023년 4월 전망치 대비 0.1%p. 증가한 4.0%의 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다.

[세계 경제성장율 전망]
(단위 : %)

경제성장률
2022년
2023년
2024년

'23.04월(A)

'23.07월(B)
조정폭(B-A)

'23.04월

(C)

'23.07월

(D)

조정폭

(D-C)

세계
3.5
2.8
3.0
0.2
3.0
3.0
0.0

선진국
2.7
1.3
1.5
0.2
1.4
1.4
0.0

미국
2.1
1.6
1.8
0.2
1.1
1.0
-0.1

유로존
3.5
0.8
0.9
0.1
1.4
1.5
0.1

한국
2.6
1.5
1.4
-0.1
2.4
2.4
0.0

신흥개도국
4.0
3.9
4.0
0.1
4.2
4.1
-0.1

중국
3.0
5.2
5.2
0
4.5
4.5
0.0

출처: 2023년 07월 IMF World Economic Outlook(WEO)

또한, 한국은행이 2023년 8월에 발표한 경제전망보고서에 따르면 최근 국내외 여건변화 등을 감안할 때 경제성장률은 금년과 내년 중 각각 1.4%, 2.2% 수준을 나타낼 전망입니다. 국내경제의 성장흐름을 보면 2/4분기중에는 부진이 완화되는 모습을 보이다가 최근 소비와 수출의 개선흐름이 다소 주춤한 모습을 보였으며, 하반기 이후 완만한 소비회복, 수출부진 완화 등으로 점차 나아질 것으로 전망하고 있습니다. 다만 향후 성장경로 상에는 중국경제 향방 및 국내 파급영향, 주요 선진국 경기 흐름, 국제 에너지 가격 등과 관련한 불확실성이 큰 것으로 판단됩니다.

[한국은행 국내 경제성장 전망]

구분
2022년
2023년(E)
2024년(E)

상반
하반
연간
상반
하반
연간

GDP
2.6
0.9
1.8
1.4
2.3
2.2
2.2

민간소비
4.1
3.0
1.0
2.0
1.8
2.5
2.2

설비투자
-0.9
4.9
-10.3
-3.0
-1.3
9.7
4.0

지식재산생산물투자
5.0
2.8
3.5
3.1
5.1
2.4
3.7

건설투자
-2.8
2.1
-0.5
0.7
-2.5
2.0
-0.1

재화수출
3.6
-1.1
2.6
0.7
2.4
3.8
3.1

재화수입
4.3
1.8
-3.4
-0.8
0.4
5.4
2.9

출처: 한국은행 경제전망보고서 (2023. 08)

이처럼 글로벌 경기회복 지연, 경기둔화 장기화 및 질병 발생에 따른 소비심리위축으로 인하여 실물경기 침체가 지속되거나, 신흥국 경기불안 우려에 따른 글로벌 금융시장 변동성이 확대될 경우 기업의 설비투자 규모가 줄어들어 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 이처럼 향후 인플레이션에 따른 각국의 기준금리 인상 기조 지속, 러시아-우크라이나 전쟁 등 국제 외부 변수에 따라 성장 경로의 불확실성이 높은 상황으로, 투자자께서는 경기 불확실성이 당사가 영위하는 IT 서비스 산업의 업황에 미치는 영향에 대하여 지속적인 관심을 갖고 투자 의사결정을 내려주시길 바랍니다.

다. IT 서비스 산업의 높은 그룹사 의존도 및 계열사 실적 변동 관련 위험국내 IT 서비스 산업은 그룹 계열사와의 거래 여부에 의해 그룹내 시장과 그룹외 시장으로 구분됩니다.
그룹내 시장에서는 안정적인 수익을 창출할 수 있는 반면 그룹외 시장에서는 다수의 참여자간 치열한 경쟁으로 수주 확보가 안정적이지 못한 특징이 있습니다. 이 때문에
SI산업의 수익성은 대부분 그룹내 시장의 수익을 기반으로 하며, 그룹내 시장의 계열회사 업황에 따라 산업전반의 수익성이 저하될 수 있습니다. 당사 또한
그룹내 계열회사의 실적 변동이 당사의 수익성 저하를 초래할 수 있습니다.

IT 서비스 산업은 그룹 계열사에 대한 거래 여부에 따라 그룹내 시장(Captive Market)과 그룹외 시장(Non Captive Market)으로 구분되며 그중 그룹내 시장에 대한 의존도가 높은 특징을 가지고 있습니다. 국내 IT서비스 사업은 상위 3사(LG CNS, 삼성SDS, SK)의 시장 내 비중이 매우 높은 편이며, 이들의 매출에서 특수관계자의 매출이 차지하는 비중이 높게 유지되고 있습니다. 관계기업의 업황과 매출이 계열 IT 서비스 업체의 실적에 미치는 영향이 지대하므로 계열사의 업황에 따라 수주실적 및 수익성 등에 미치는 영향이 높습니다. 2023년 반기말 기준 IT 서비스 기업 상위 3개사의 특수관계자 매출 비중을 살펴보면, LG CNS가 약 46.2%, 삼성SDS가 62.3%, SK가 88.4%를 기록하며 동 산업 상위기업의 특수관계자 매출 비중이 높은 수준임을 확인할 수 있습니다. 당사의 경우, 2023년 반기말 기준 33.4%로 상위 기업 대비하여 상대적으로 낮은 수준이나, 타 산업 대비 높은 수준의 매출비중을 유지하고 있습니다.

[업종 상위3사의 특수관계자와의 거래규모(그룹내 시장)]

(단위: 백만원, %)

당사(다우기술)
2023년 반기
2022년 반기
2022년
2021년
2020년
2019년

총매출액
148,510
147,818
301,413
272,897
246,162
221,309

특수관계자 매출액
49,588
45,557
94,885
82,640
72,617
63,110

특수관계자 매출비율
33.4
30.8
31.5
30.3
29.5
28.5

SK 주식회사
2023년 반기
2022년 반기
2022년
2021년
2020년
2019년

총매출액
2,431,863
1,694,461
3,369,784
2,749,536
3,473,984
3,245,516

특수관계자 매출액
2,148,924
1,430,113
2,834,738
2,333,983
3,046,586
2,761,685

특수관계자 매출비율
88.4
84.4
84.1
84.9
87.7
85.1

삼성SDS
2023년 반기
2022년 반기
2022년
2021년
2020년
2019년

총매출액
2,516,273
2,596,840
5,174,554
4,985,713
4,549,427
5,096,159

특수관계자 매출액
1,566,637
1,519,584
3,116,751
2,831,414
2,794,310
3,283,616

특수관계자 매출비율
62.3
58.5
60.2
56.8
61.4
64.4

LG CNS
2023년 반기
2022년 반기
2022년
2021년
2020년
2019년

총매출액
2,198,715
1,878,761
4,590,453
3,826,781
3,107,800
3,039,796

특수관계자 매출액
1,014,953
888,059
2,615,770
2,151,637
1,760,012
1,643,499

특수관계자 매출비율
46.2
47.3
57.0
56.2
56.6
54.1

자료 : 각사 2023년 반기보고서 및 각 사업연도 감사보고서(별도기준)

IT 서비스 사업을 영위하는 국내 상위 기업들은 대부분 그룹에 소속되어 있는 계열회사로 그룹내 시장에서는 안정적인 수익을 창출하는 반면, 그룹외 시장에서는 치열한 수주 경쟁에 의해 저조한 수준의 채산성을 보여 왔습니다. 완전경쟁에 가까운 경쟁구도에 그대로 노출된 그룹외 시장에서는 다수의 기업들이 차별화되지 않은 서비스로 신규고객 확보를 위해 과도한 경쟁을 전개하였습니다. 이에 따라 성장세 둔화와 경쟁 심화가 동시에 발생하였고, 이로 인해 업계 전반적인 수익성이 급격히 저하되는 현상이 나타나기도 하였습니다.

[대내시장 VS 대외시장간 차이 요약]

구 분

Captive market

Non-Captive Market

1. 경쟁강도

낮음

높음

관계특화성

높음

낮음

전환비용 & Lock-in 효과

높음

낮음

2. 잠재적 진입기업의 위협

낮음

높음

초기 진입장벽

높음

낮음

3. 對 구매자 교섭력

높음(대외시장 대비)

낮음

4. 對 공급자 교섭력

비교적 높음

낮음

5. 주된 기업형태

계열 SI업체

독립 중소 SI업체

출처: NICE신용평가, SI산업 신용평가 방법론(2021.10)

그룹내 시장은 기업집단에 속한 계열사의 시스템 통합 및 관리(SI& SM)용역을 수행하며 그 동안 비교적 안정적인 수익을 창출하여 왔습니다. 사업 초기 기술력의 부재로 해외업체에 대한 경쟁력을 갖추지 못했던 국내 SI업체들은 주로 대기업 전산실을 모태로 하는 그룹 계열 SI업체를 중심으로 계열사에 대한 영업에 집중하였습니다. 이러한 그룹내 시장에 의존적인 사업구조는 국내 SI산업 내에서 계열로부터의 안정적인 수요를 확보한 대기업 계열 업체와 그렇지 못한 비계열 업체간의 실적 차별화를 초래하게 되었으며, 글로벌 금융위기 이후 대기업 계열사(LG CNS, 삼성SDS, SK(구, SK C&C))가 차지하는 비중이 더욱 확대되면서 SI산업에서도 업체간의 양극화가 심화되고 있는 상황입니다.

[업계 매출 점유율 추이]

업계 매출 점유율 추이.jpg
업계 매출 점유율 추이

[업계 영업이익 점유율 추이]

업계 영업이익 점유율 추이.jpg
업계 영업이익 점유율 추이

자료 : 각 사 감사보고서 및 분기보고서, 한국기업평가 재인용(2021)주1) 한국기업평가 peer group 26개 대상(삼성SDS(분), LG CNS(분), SK(주) IT부문(분), 현대오토에버(분), 포스코ICT(분), 롯데정보통신(분), 한전KDN, 코오롱니베트, 신세계I&C(분), 대우정보시스템, 우리FIS, 아시아나IDT, 농협정보시스템, DB Inc.(분), 효성인포메이션, 하나금융TI, 한화시스템IT부문, GSITM, 한진정보통신, 현대무벡스, 쌍용정보통신(분), 대상정보기술, 세아네트웍스, 티시스, 포스텍, 이랜드시스템스)주2) 2019년 3분기 및 2020년 3분기는 분기실적 공시 및 자료 수령 업체 11개사 기준(주1의(분) 표시)주3) SK(주), 한화시스템, DB Inc.의 경우 IT부문의 매출만 집계주4) 삼성SDS, LGCNS, 현대오토에버, 포스코ICT, 롯데정보통신, DB Inc. 등 6사 연결재무제표 적용, 그외 업체 개별/별도 재무제표 적용

한편, 그룹외 시장은 시장참여자 수가 많아 치열한 경쟁구도를 보이고 있습니다. 그룹외 시장의 IT 서비스의 주요 고객은 은행, 카드사, 캐피탈사 등의 대형 금융기관과 공공부문으로, 제도적 진입장벽이 낮으며, 업종 특성상 대규모 초기 시설투자가 불필요하여 자본적 진입장벽 또한 크지 않기 때문에 업종 내 경쟁이 치열한 상황입니다. 또한, 그룹외 시장에 속한 중소형 업체의 경우 높은 마진율을 보장 받을 수 있는 계열 유지보수 물량이 없으며, 중소기업이 주로 참여하는 공공부문은 발주 단가가 낮아 수익성이 저조할 뿐만 아니라, 시장내 경쟁이 격화되면서 프로젝트의 단가 또한 낮아지고 있는 상황입니다.이러한 이유로 대부분의 SI산업은 그룹내 시장의 안정적인 수익을 기반으로 하여, 경기변동에 따른 업황 변동성을 일정 부분 완화하고 있습니다. 하지만 경기변동은 불가피하게 그룹내 시장에도 영향을 미치고 있으며, 계열사들의 실적 및 투자동향에 따라 IT 서비스 업체들의 영업실적이 영향을 받을 수 밖에 없는 구조입니다. 여전히 상위 IT 서비스 업체의 그룹내 매출 의존도가 높은 상황에서, 당사 또한 계열회사의 실적 변동이 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라. IT서비스 산업의 정부 관련 규제에 따른 위험
'일감몰아주기' 규제 관련 법안 강화 등 정부의 대기업 관련 규제 강화 정책이 향후 당사의 계열 매출 및 수익구조에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한
정부는 대기업 SI업체들의 공공수주 금지 정책을 제시하였으나, 당사는 2018년 이후 일반기업 및 공공기관을 대상으로 하는 SI 사업을 진행하지 않고 있기에 그 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만,
향후 정부의 정책 방향의 변동에 따라 당사의 성장세 및 수익성이 악화될 가능성이 존재하는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2014년 개정된 공정거래법에 따르면 계열 매출의 수익구조가 일반적인 비계열 매출 대비 상당히 유리하거나 비중이 높을 경우 이를 규제하거나 과징금을 부과할 수 있게되었습니다. 다만, 동법 시행령에서 계열에 대한 매출이 효율성, 보안성과 긴급성 등을 이유로 할 경우는 내부거래 비중 규제에서 제외될 수 있습니다. 이와 같은 일련의 규제조치로 인하여 당사의 계열 매출 및 수익구조는 직접적인 영향을 받을 수 있습니다.2017년 7월 19일부터 대기업의 편법적 일감 몰아주기 등 특수관계인에 대한 부당한 이익을 제공하는 행위를 규제하고자 '개정 공정거래법'이 시행되었으며(제23조의2), 그 행위의 유형이나 기준에 관한 사항은 개정 공정거래법 시행령에서 정하고 있는 바(제38조, 별표 1의3 및 1의4), 주요한 구체적인 내용은 다음과 같습니다.

[독점규제 및 공정거래에 관한 법률]

제23조의2(특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지) ① 공시대상기업집단(동일인이 자연인인 기업집단으로 한정한다)에 속하는 회사는 특수관계인(동일인 및 그 친족에 한정한다. 이하 이 조에서 같다)이나 특수관계인이 대통령령으로 정하는 비율 이상의 주식을 보유한 계열회사와 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위를 통하여 특수관계인에게 부당한 이익을 귀속시키는 행위를 하여서는 아니 된다. 이 경우 각 호에 해당하는 행위의 유형 또는 기준은 대통령령으로 정한다. <개정 2017.4.18.>

1. 정상적인 거래에서 적용되거나 적용될 것으로 판단되는 조건보다 상당히 유리한 조건으로 거래하는 행위

2. 회사가 직접 또는 자신이 지배하고 있는 회사를 통하여 수행할 경우 회사에 상당한 이익이 될 사업기회를 제공하는 행위

3. 특수관계인과 현금, 그 밖의 금융상품을 상당히 유리한 조건으로 거래하는 행위

4. 사업능력, 재무상태, 신용도, 기술력, 품질, 가격 또는 거래조건 등에 대한 합리적인 고려나 다른 사업자와의 비교 없이 상당한 규모로 거래하는 행위

② 기업의 효율성 증대, 보안성, 긴급성 등 거래의 목적을 달성하기 위하여 불가피한 경우로서 대통령령으로 정하는 거래는 제1항제4호를 적용하지 아니한다.

③ 제1항에 따른 거래 또는 사업기회 제공의 상대방은 제1항 각 호의 어느 하나에 해당할 우려가 있음에도 불구하고 해당 거래를 하거나 사업기회를 제공받는 행위를 하여서는 아니 된다.

④ 특수관계인은 누구에게든지 제1항 또는 제3항에 해당하는 행위를 하도록 지시하거나 해당 행위에 관여하여서는 아니 된다.

[본조신설 2013.8.13.]

자료 : 법제처

'일감몰아주기' 규제 관련 법안 강화 등 정부의 대기업 관련 규제 강화 정책이 향후 당사의 계열 매출 및 수익구조에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 정부는 대기업 SI업체들의 공공수주 금지 정책을 제시하였으나, 당사는 2018년 이후 일반기업 및 공공기관을 대상으로 하는 SI 사업을 진행하지 않고 있기에 그 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 2017년 2월 1일 공정거래위원회는 총수 일가 사익편취 금지 규정이 2015년 2월 시행됐지만 법 집행 사례가 많지 않아 사업자들이 제도의 내용과 기준을 이해하기 쉽지 않다는 지적을 반영해 규제 개정을 검토 중이라고 발표하였으며, 동 규제를 자산 5조원 이상 대기업집단에 적용하는 공정거래법 개정안이 2017년 4월 18일부터 시행되었습니다.또한, 2017년 12월 공정거래위원회는 '기업 소유지배구조 개편과 관련한 공정거래법 시행령 개정안'을 발표하였으며, 해당 개정안은 사익편취 규제와 관련하여 친족 분리 기업이 사익편취로 적발될 시 분리를 취소하는 내용을 포함합니다. 친족 분리는 대기업 집단 총수의 6촌 이내 친족이나 4촌 이내 인척이 운영하는 계열사를 대기업 집단에서 분리해주는 제도이며, 친족 분리된 계열사는 해당 대기업 집단 소속이 아니므로, 재벌에 가해지는 각종 규제에서 벗어날 수 있는 여지가 존재합니다. 하지만 향후 공정위에 친족 분리를 신청할 때 분리하려는 계열사와 다른 계열사 사이의 최근 3년간 상세 거래 내역을 공정위에 제출해야 하며, 공정위가 이 내역을 조사해서 부당 지원 행위나 사익 편취 행위로 공정위로부터 조치를 받게 되면 친족 분리가 취소될 수 있게 됨으로서 현행보다 강도가 높은 규제로 작용할 것으로 전망됩니다.이후 공정위는 2018년 1월 24일 진행된 '2018년 정부업무보고'에서 5대 정책과제를 발표한 바 있으며, 사익편취 규제대상의 지분요건을 현행 상장 회사 30%, 비상장 회사 20%에서 상장 여부와 관계없이 20%로 강화하는 방안을 포함하고 있어 향후 진행상황에 대한 모니터링이 요구될 것으로 판단됩니다.

[2018년 공정위 업무계획 - 주요업무 추진계획]

1. 주요정책(1). 대기업집단의 경제력 남용 방지가. 사익편취 및 부당내부거래 근절□ 일감몰아주기 등 사익편취 행위에 대한 엄정한 법집행

ㅇ 총수일가 지배력 확대, 경영권 편법승계, 중소기업 경쟁기반을 침해하는 일감몰아 주기 사례 지속적 조사

* 수혜자, 실행 가담자 모두 고발된다는 인식을 시장에 심어줄 필요

□ 사익편취행위 규제 사각지대 해소를 위한 제도개선

ㅇ 친족분리 기업에 대해 모집단과의 거래내역 제출 의무화 및 사익편취행위 적발시 분리 취소(시행령 개정, 상반기)

* 최근 친족분리 된 27개사 중 8개사가 사익편취 규제요건(모집단과의 거래의존도 12% 이상 등)에 해당하나 계열제외 됨에 따라 규제 면제

ㅇ 기업집단 브랜드수수료 수취실태 조사결과 공개 및 수수료 금액, 산정방식 등 상세 내역을 시장에 공시(고시 개정, 상반기)

* 57개 공시대상 기업집단 중 20개 집단에서 브랜드 수수료 수취중

ㅇ 총수 있는 45개 기업집단 대상 내부거래 실태조사(17.3월) 결과를 토대로 제도개선 안* 마련 및 추진(상반기)

* (예) 사익편취 규제 대상 지분요건: (현행) 상장 30%, 비상장 20% → (개정) 모두 20%

자료: 공정거래위원회 보도자료(2018.01.26)

실제로 공정위는 2018년 8월 28일 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 전부개정법률(안)을 입법예고 하면서 특수관계인(동일인 및 그 친족에 한정)이 30% 이상 지분을 보유한 상장 계열회사와, 20% 이상 지분을 보유한 비상장 계열회사는 해당 특수관계인에게 부당한 이익제공을 하지 못하도록 하는 법안을 수정하여 상장회사와 비상장회사 간 상이한 규제기준을 상장ㆍ비상장사 구분 없이 총수일가 등 특수관계인이 20% 이상 지분을 보유한 회사로 일원화하고, 동시에 이들 회사가 50%를 초과하는 지분을 보유한 자회사까지 규제대상에 포함시켜 사익편취 규제 적용대상을 확대하는 법안을 제출하였고 11월 27일 국무회의 의결이 완료되었으며, 2018년 11월 30일자로 국회에 개정안을 제출하였으며, 2019년 3월 29일 국회 정무회의 안건으로 상정되었습니다. 이후, 2020년 4월 29일 일부 절차법제만 본회의를 통과하였고 개정에 이르지 못한 내용은 20대 국회 임기만료로 자동 폐지되었으나, 공정위는 동 개정 재추진을 위하여 사실상 동일한 내용을 담은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 전부개정안을 2020년 6월 11일부터 7월 21일까지 입법예고하였습니다.

[독점규제 및 공정거래에 관한 법률 전부개정법률안 일부 발췌]

자. 사익편취 규제대상 확대(안 제46조)

1) 현행 공정거래법은 대기업집단의 경제력집중을 심화시키고 중소기업의 공정한 경쟁 기반을 훼손하는 부당내부거래를 근절하기 위해 공시대상기업집단에 속하는 회사는 특수관계인(동일인 및 그 친족에 한정)이나 특수관계인이 30% 이상 지분을 보유한 상장 계열회사 또는 20% 이상 지분을 보유한 비상장 계열회사에게 부당한 이익을 귀속시키는 행위를 하지 못하도록 하고 있으나, 규제기준에서 벗어난 회사의 내부거래 비중이 더 높은 것으로 나타나는 등 규제의 실효성이 미흡한 측면이 있음.

2) 상장회사와 비상장회사 간 상이한 규제기준을 상장ㆍ비상장사 구분 없이 총수일가 등 특수관계인이 20% 이상 지분을 보유한 회사로 일원화하고, 동시에 이들 회사가 50%를 초과하는 지분을 보유한 자회사까지 규제대상에 포함시켜 사익편취 규제 적용대상을 확대함.

자료: 법제처(2020.06.11)

지난 2020년 12월 09일 전면 개정 공정거래법이 국회 본회의를 통과, 2020년 12월 29일 공포되었으며, 사익편취 규제대상의 지분요건이 현행 상장 회사 30%, 비상장 회사 20%에서 상장 여부와 관계없이 20%로 강화되었습니다. 추가로, 특수관계인이 20% 이상의 지분을 보유하고 있는 회사의 자회사(50% 초과 지분 보유)도 규제대상에 포함시켜 사익편취 규정의 적용 대상을 확대하였습니다. 이는 현행보다 강도가 높은 규제로 작용할 것으로 전망됩니다.

공정위는 2019년 03월 07일 보도자료를 통해 '2019년 정부업무보고'에서 5대 정책과제를 발표하였습니다. 이 중 기업집단 규율체계 확립을 위하여 2018년 11월 30일자로 제출한 공정거래법 전부 개정안에 대한 조속한 입법 성과 도출, SI·물류 등 내부거래 비중이 높은 업종에 대해서는 실태조사를 실시하여 부당지원·사익편취 종합개선대책 마련 등이 포함되어 있습니다. 이에 대한 후속 작업으로 공정거래위원회는 2019년 5월 13일자 보도자료에서, 총수 있는 공시대상기업집단 소속 회사(SI기업 포함)와 독립 SI 기업을 대상으로 2019년 4월 25일 ~ 2019년 5월 31일 까지 내부거래 비중 등에 대한 실태조사를 진행하고 있음을 발표하였으며, 해당 조사를 통하여 경쟁촉진 방안 등 관련 개선대책을 마련할 계획이라고 발표하였습니다. 또한, 공정위는 2019년 10월 23일 입법예고를 통해 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 일부개정령(안)'을 발표하였으며, 동 개정령은 2020년 7월 1일 시행되었습니다. 동 개정령(안)은 '지주회사 체제 안에서 손자회사에 대한 최다 출자자는 하나의 자회사라는 점을 명확히 하도록 출자요건을 정비'한다는 내용을 포함하고 있습니다. 이에 더하여, 공시대상기업집단 소속 지주회사와 자ㆍ손자ㆍ증손회사 간 경영컨설팅 및 부동산 임대차 거래 현황 항목을 신설하여 연 1회 공시하도록 한다'는 내용을 포함한 개정안 또한 2019년 12월 24일 시행되었습니다.

2020년 2월 25일 공정거래위원회는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 제23조의2(특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지)에 대한 구체적 심사기준에 해당하는 '특수관계인에 대한 부당한 이익제공행위 심사지침'의 시행을 발표하였으며, 이에 따라 명확하고 구체적인 심사 지침 마련으로 법 집행의 일관성을 확보하고 수범자의 예측 가능성을 높이는 동시에, 법 위반 행위를 사전 예방하는 효과도 있을 것으로 기대됩니다.

[심사 지침 주요 내용]

위반행위
유형별 판단 기준

상당히 유리한 조건의 거래
정상 가격 산정에서 자금·인력 거래는 '부당한 지원 행위 심사 지침'의 정상 금리, 정상 급여 산정 방식을 원용하고, 자산·상품·용역 거래는 별도의 산정 기준을 마련

사업 기회 제공
상당한 이익이 될 사업 기회의 제공 여부는 제공주체 또는 제공 주체가 지배하는 회사를 기준으로 판단하고, 유망한 사업 기회를 스스로 포기하는 등의 소극적 제공도 포함

합리적 고려·비교 없는 상당한 규모의 거래
합리적 고려·비교에 대한 세부 기준을 제시하고 실질적인 경쟁 입찰을 거친 경우에는 합리적 고려·비교가 있었던 것으로 간주

적용 제외
상당히 유리한 조건의 거래, 상당한 규모의 거래의 적용 제외 기준에 있어 '거래 총액' 은 거래 당사자 간 모든 거래의 매출액 및 매입액을 포함한다고 명확히 규정

자료: 공정거래위원회 보도자료 (2020.02.25)

한편, 중소형 업체의 사업 여건을 개선시킬 것으로 기대되었던 상호출자제한기업 집단 소속 SI업체의 공공사업 참여 제한은 결론적으로 실효를 거두지 못하여, 중소 SI 기업들이 직면하는 사업환경의 개선은 이루어지지 못하고, 대기업 계열 업체의 경우 확고한 대내 수익기반을 보유하고 있어 부정적 영향이 크지 않았다는 평가가 있습니다. 공공시장이 중소업체간 가격경쟁의 장으로 변모함에 따라, 최저입찰방식으로 인한 저가발주 및 사업기간 단축 등으로 안정적인 수익 확보가 제한되어 대형-중소형 업체 간 격차는 쉽게 줄어들지 않고 있습니다.규제의 실효성이 낮은 것으로 평가되면서 2015년 11월 27일 미래창조과학부(현 과학기술정보통신부) 지침을 통해 IoT, 클라우드, 빅데이터 등 신기술을 중심으로 대기업 참여제한이 완화되었습니다. 정부는 공공기관이 민간 클라우드 서비스를 이용하여 국내 클라우드 시장을 키우고 관련 기업의 경쟁력도 확보하기 위해 2015년 9월부터 시행된 '클라우드 발전법'을 시행하였습니다. 특히, 클라우드 시장은 대기업 참여제한이 완화된 분야로 2019년에 SK, LG, 두산그룹 등이 계열사 정보기술(IT) 시스템의 클라우드 전환을 선언하였으며, SK와 LG그룹은 2~3년 내 그룹 계열사 IT시스템의 80~90%를 클라우드로 전환하는 계획을 발표하였습니다. 또한, 2019년 1월 고유식별정보 및 개인신용정보에까지 클라우드 이용을 확대하는 전자금융감독규정 개정안이 시행되면서, 금융권의 중요시스템에도 클라우드를 도입할 수 있는 근거가 마련되었습니다. 공공분야는 민간 클라우드 도입을 손쉽게 할 수 있도록 조달 절차를 변경하고 있으며, 전자정부 플랫폼도 클라우드로 전환할 예정입니다.이처럼 상기 기술한 바와 같이 법률 개정 등 정부의 정책 방향의 변동에 따라 당사의 성장세 및 수익성에 영향을 받을 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. IT 서비스 산업의 신기술 개발 및 협력업체 관련 위험
IT 서비스 산업은 기술변화가 매우 빠르며, 이러한 기술변화에 적절히 대응하지 못한다면 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 또한 당사의 프로젝트들은 다수의 협력업체와 공조에 의해 이루어지기 때문에 우수한 협력 업체의 선정 및 관리능력도 중요한 요소입니다. 따라서
신기술 개발 및 협력업체와의 원활한 파트너쉽이 유지되지 않을 시
,
당사의 경쟁력 악화로 인한 실적 부진으로 이어질 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

IT 서비스 산업의 특징은 신속한 기술 변화, 업계 표준의 끊임없는 진화, 고객 요구사항 및 수요형태의 변동, 새로운 상품과 서비스의 지속적인 출현 등으로 요약될 수 있습니다. 따라서 당사의 성공 여부는 이러한 시장의 특성 및 고객의 요구사항을 사전에 정확하게 예측하고 효율적인 솔루션을 적시에 개발, 구현하는 능력에 달려 있다고할 수 있습니다. 이러한 시장 변화를 제대로 예상하지 못하거나 대응하지 못한다면 경쟁업체가 제공하는 서비스 및 솔루션과 비교해 당사의 경쟁력이 저하되거나 노후화될 수 있습니다. 또한 시장 수요에 맞춰 당사가 제공하는 서비스 및 솔루션을 변화시키기 위해서는 신규 기술의 채택이나 추가적인 자본적 지출이 필요할 수도 있습니다.

기술의 변화, 새롭게 등장하는 업계 표준, 고객의 새로운 요구에 대응하기 위해서는 상당한 시간과 비용이 소요될 수 있으며, 특히 비용 측면에서 효율성을 확보해야 새로운 기술 및 솔루션의 상용화가 가능합니다. 또한, 프로젝트들의 대부분은 많은 협력업체와의 공조에 의해 이루어집니다. 이러한 협력업체의 개발능력 및 생존능력이 프로젝트를 실행함에 있어 영향을 주기 때문에 우수한 협력 업체의 선정 및 관리능력도 당사에 있어서는 중요한 요소라 할 수 있습니다. 따라서 협력업체와의 파트너쉽이 유지되지 않는다면 기술 공조 등에 차질이 생겨 당사의 실적에 부정적인 영향을 가져올 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[주요 종속회사의 사업위험]■키움증권(증권업)

바-1. 금융투자회사의 수익성 관련 위험
금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 수익성이 하락할 위험이 있습니다. 또한 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 한국은행이 경제 성장률을 하향 조정한 바 있으며,
향후 국내외 경기 둔화로 인한 증시의 변동성은 금융투자업을 영위하는 당사의 연결종속회사에 부정적으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[금융투자회사의 주요 업무]

주요 업무
업무 내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

자료 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 국내 주식시장 추이는 다음과 같습니다.

[국내 주식시장 추이]

(단위 : pt, 조 원, 천주)

구 분
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

주가지수
KOSPI
2,236.40
2,977.65
2,873.47
2,197.67
2,041.04
2,467.49
2,026.46
1,961.31

KOSDAQ
679.29
1,033.98
968.42
669.83
675.65
798.42
631.44
682.35

시가총액
시가총액
2,083
2,650
2,366
1,717
1,572
1,889
1,510
1,444

증감율
-21.40%
11.98%
37.80%
9.23%
-16.78%
25.10%
4.57%
8.16%

거래대금
거래대금
3,914
6,767
5,708
2,289
2,800
2,190
1,948
2,201

증감율
-42.16%
18.55%
149.37%
-18.30%
27.90%
12.42%
-11.49%
50.86%

출처: 한국거래소 주식 통계자료주1) 주가지수, 시가총액은 기간별 마지막 영업일 기준주2) 거래대금은 사업년도(결산기준) 누계금액주3) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계 금액

국내 주식 시장은 2011년에 중동지역의 정정불안, 일본 대지진, 유로지역 재정위기, 미국의 경기둔화 등 대외요인에 따라 높은 변동성을 보였습니다. 종합주가지수(KOSPI)는 2011년 7월까지 1,900~2,100p대에서 등락을 반복하였으나, 8월 이후 미국의 국가신용등급 하향과 더불어 유로지역의 재정위기 및 세계경기 둔화가능성에 대한 우려가 심화되며 1,700~1,900p 대로 등락범위가 하락하는 모습을 보였습니다. 2013년말부터는 단계적으로 시작된 미국연방준비제도이사회(Fed)의 양적완화 축소 등의 영향으로 코스피 지수 및 유가증권시장 내 거래대금, 거래량이 하락했으며 이에 따라 증권사의 수익성도 크게 저하되는 모습을 보였습니다.2015년 들어 종합주가지수 상승과 거래대금 상승, 채권금리의 하향 안정화 등의 영향으로 금융투자회사의 수익성은 전년동기 대비 크게 개선되는 모습을 보였으나, 2015년 4월 중 발생한 독일국채 및 미국국채 금리의 상승과 2015년 12월 중 미국연방공개시장위원회(FOMC)의 기준금리 25bp 인상 결정 및 금리 정상화 정책 시행 등으로 국내 주식 및 채권시장의 변동성 확대를 야기한 바 있습니다.하지만, 코스피는 2016년 12월 이후 국내외 경제지표가 개선되는 가운데 기업실적 호조, 글로벌 주가 강세 등에 힘입어 가파른 상승흐름을 지속하였습니다. 특히 2017년 3월 이후에는 북한 관련 지정학적 리스크 부각에도 불구하고 국내외 정치적 불확실성 완화 등으로 코스피 상승폭이 확대되어 2017년 5월 4일 6년여만에 사상 최고치(2,241.2, 종가 기준)를 경신하는 모습을 보이기도 했습니다. 이후 전반적으로 상승세를 보였지만 국채 금리 상승 여파 등으로 인한 미국 증시 조정의 영향 등으로 코스피 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 2,041.04, 코스닥 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 675.65까지 하락하였습니다.2019년 1분기에는 미중 무역협상 기대감, 외국인과 기관 매수세 유입, 미국발 반도체 투심 개선 및 파월 연준 의장의 비둘기파적 발언 등으로 코스피 지수가 긍정적인 흐름을 보였습니다. 하지만 미중 무역분쟁 장기화에 대한 우려, 트럼프 대통령의 중국 강경정책에 한일 무역갈등까지 겹치면서 전년대비 거래대금이 크게 감소하였으며, 기관 및 외국인의 매도세로 2019년 8월 6일 장중 최저 코스피 1,891.81pt., 코스닥 540.83pt.까지 급락하는 등 변동성이 더욱 확대되었습니다. 이와 같은 경기의 영향으로 2019년 거래대금은 2018년의 2,800조원에서 18.25% 떨어진 2,287조원으로 감소하였습니다. 이후 미국 FOMC와 금통위의 적극적 금리인하에 따라 2020년 1월 2,260pt.까지 회복하며 상승세를 보이던 국내 증시는 신종코로나바이러스의 확산과 함께 하락세로 전환하였습니다.2020년 03월 WHO의 코로나19 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게되자, 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 03월 19일 종가 기준 코스피 1,457pt., 코스닥 428pt.까지 급락하였습니다.이후 글로벌 초저금리 상황 속에서 확대된 유동성 중 막대한 양의 개인투자자들의 자금이 증시로 유입되면서 국내 증시는 다시 상승세로 전환되었습니다. 또한 코로나19의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2021년 01월 06일 장중 사상 처음으로 코스피 지수는 3,000선을 넘어섰으며, 2021년 04월 12일 20년 7개월 만에 코스닥 지수는 1,000을 돌파하였습니다. 거래대금 또한 주식시장이 급락 이후 빠르게 회복되고 기록적인 저금리가 이어지면서 개인들의 주식시장 참여가 활성화되어 2020년 5,708조원에 이어 2021년의 누적 거래대금은 6,767조원으로 2019년의 누적 거래대금인 2,287조원에서 큰 폭으로 증가하였습니다.하지만, 2021년 하반기부터 미국의 테이퍼링, 금리 인상, 원/달러 환율 상승 등의 영향으로 개인 투자자들이 이탈하면서 증시는 하락세를 보이면서 2021년말 종가 기준 코스피 지수는 2,977.65pt., 코스닥 지수는 1,033.98pt.를 기록하였습니다. 2022년에는 코로나19 이후의 인플레이션 지속 및 러시아-우크라이나 사태 등 지정학적 불확실성이 지수의 하방 압력을 확대하면서 2022년말 종가 기준 코스피 지수는 2,236.40pt., 코스닥 지수는 679.29pt.까지 하락하였습니다. 한편, 미국의 소비자물가지수(CPI)가 하락세를 보이고 있으며, 미 연준의 기준금리 상승이 최종 레벨에 다다랐다는 신호를 보여주고 있습니다. 이에 따라 미국 증시가 회복세를 보임에 따라 국내 증시도 다소 상승세로 전환하였고 증권신고서 제출 전영업일(10/12) 기준 코스피 지수는 2,479.82pt., 코스닥 지수는 835.49pt.를 기록하고 있습니다.

증권신고서 제출일 기준 러시아-우크라이나 전쟁 사태, 금리 인상 및 인플레이션의 압박, 가계부채 리스크, PF발 유동성 리스크 등 국내 증시에 높은 변동성을 야기할 수 있는 요인들이 상존하고 있습니다. 따라서 이러한 변동성이 금융투자업계에 불리하게 적용될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 이와 같은 국내 주식시장 변화에 따라 국내 증권업계 수익성도 아래와 같이 변화하였습니다. 대체로 국내 주가지수가 상승세를 보이면 국내 증권사들의 수수료 수익도 증가하는 모습을 보여왔습니다. 특히, 국내 증시가 호황을 보인 2017년에는 증권사들의 수수료 수익이 전년 대비 22.7% 증가하여 총 7조 4,859억원을 기록하였습니다. 이에 따라 증권업계 영업이익과 당기순이익이 모두 전년 대비 각 113.7%, 110.5% 로 크게 증가하는 모습을 보였습니다.이후, 2020년 국내 증시는 코로나19의 확산, 2020년 03월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 세계 증시가 폭락하고 환율이 급등하는 등 전세계 금융시장이 큰 충격을 겪었습니다. 허나, 2021년에는 개인투자자 위주의 주식거래대금이 급증하며 이에 따른 수수료수익이 크게 증가하였습니다. 2022년 기준 수수료수익 및 영업이익은 주요 중앙은행발 금리인상 등에 따라 전년 대비 각각 22.4%, 55.8% 감소하였으며, 당기순이익 또한 전년대비 52.0% 감소한 4조 583억원을 기록하였습니다.

[국내 증권업 수익성 추이]

(단위: 천주/백만원)

구분

2023년 6월말

2022년

2021년

2020년

2019년

2018년

일평균 거래대금
19,375,370

15,909,016

27,292,950

23,020,868

9,301,700

11,479,071

일평균 거래량
1,822,652

1,629,186

2,795,792

2,527,549

1,295,693

1,191,082

수수료수익
5,541,392

11,984,386

15,436,586

12,697,812

8,687,677

8,780,892

영업이익
6,023,675

5,427,304

12,266,531

8,376,606

6,116,340

4,917,672

당기순이익
4,683,035

4,058,268

8,449,720

5,551,709

4,608,095

3,745,050

출처: 한국거래소 주식 통계자료 및 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 일평균 거래대금 및 일평균 거래량은 KOSPI와 KOSDAQ 합산 금액임주2) 수수료수익은 증권사(국내법인) 손익계산서상 수탁수수료, 인수/주선수수료, 수익증권취급수수료 등 수수료수익전체 금액임주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2023년 6월말이 가장 최근자료임

또한 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다.

한국은행이 2023년 8월에 발표한 경제전망보고서에 따르면 최근 국내외 여건변화 등을 감안할 때 경제성장률은 금년과 내년 중 각각 1.4%, 2.2% 수준을 나타낼 전망입니다. 국내경제의 성장흐름을 보면 2/4분기중에는 부진이 완화되는 모습을 보이다가 최근 소비와 수출의 개선흐름이 다소 주춤한 모습을 보였으며, 하반기 이후 완만한 소비회복, 수출부진 완화 등으로 점차 나아질 것으로 전망하고 있습니다. 다만 향후 성장경로 상에는 중국경제 향방 및 국내 파급영향, 주요 선진국 경기 흐름, 국제 에너지 가격 등과 관련한 불확실성이 큰 것으로 판단됩니다.

[한국은행 국내 경제성장 전망]

구분
2022년
2023년(E)
2024년(E)

상반
하반
연간
상반
하반
연간

GDP
2.6
0.9
1.8
1.4
2.3
2.2
2.2

민간소비
4.1
3.0
1.0
2.0
1.8
2.5
2.2

설비투자
-0.9
4.9
-10.3
-3.0
-1.3
9.7
4.0

지식재산생산물투자
5.0
2.8
3.5
3.1
5.1
2.4
3.7

건설투자
-2.8
2.1
-0.5
0.7
-2.5
2.0
-0.1

재화수출
3.6
-1.1
2.6
0.7
2.4
3.8
3.1

재화수입
4.3
1.8
-3.4
-0.8
0.4
5.4
2.9

출처: 한국은행 경제전망보고서 (2023. 08)

또한, 2023년 07월 IMF는 '세계경제전망(WEO)' 보고서를 발표하였습니다. IMF는 2023년 세계경제 성장률을 3.0%로 전망했습니다. 이는 2022년 성장률인 3.5%보다 0.5%p. 낮은 수치지만, 이러한 세계경제 성장률은 인플레이션 대응을 위한 기준금리 인상과 러-우크라이나 전쟁이 지속됨에도 불구하고, 중국의 리오프닝에 따른 경기 회복 기대감과 미ㆍ유로 등 주요국의 예상 외 견조한 소비ㆍ투자 등으로 인하여 2023년 4월 전망 대비 0.2%p. 소폭 상향된 수치입니다.권역별로 살펴보면 미국, 유로존 등 주요 선진국의 경제 성장률은 1.5% 수준으로 특히 낮게 나타나고 있으나, 견조한 내수 및 에너지 도매 가격 하락으로 인해 2023년 4월 전망 대비 0.2%p. 상향되었습니다. 한국은 선진국 중에서도 상대적으로 낮은 1.4% 수준의 성장률을 기록할 것으로 전망되고 있며, 이는 2022년 대비 1.2%p., 2023년 4월 전망 대비 0.1%p. 감소한 수치로 거시적인 경제성장 관점에서 긍정적인 요인으로 판단하기는 어렵습니다.신흥개발도상국의 경우, 세계 및 선진국에 비해 상대적으로 높은 성장률을 유지 가능할 것으로 보이며 2023년 4월 전망치 대비 0.1%p. 증가한 4.0%의 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다.

[세계 경제성장율 전망]
(단위 : %)

경제성장률
2022년
2023년
2024년

'23.04월(A)

'23.07월(B)
조정폭(B-A)

'23.04월

(C)

'23.07월

(D)

조정폭

(D-C)

세계
3.5
2.8
3.0
0.2
3.0
3.0
0.0

선진국
2.7
1.3
1.5
0.2
1.4
1.4
0.0

미국
2.1
1.6
1.8
0.2
1.1
1.0
-0.1

유로존
3.5
0.8
0.9
0.1
1.4
1.5
0.1

한국
2.6
1.5
1.4
-0.1
2.4
2.4
0.0

신흥개도국
4.0
3.9
4.0
0.1
4.2
4.1
-0.1

중국
3.0
5.2
5.2
0
4.5
4.5
0.0

출처: 2023년 07월 IMF World Economic Outlook(WEO)

금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 증시 변동성이 확대되거나 증시가 하락할 위험이 있습니다. 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 국내 자본시장은 외국인 자금 이탈, 거래대금 감소 및 금융투자회사의 수익성을 저해할 수 있는 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바-2. 금융투자회사의 수익구조 관련 위험
국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 그러나, 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고
수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 따라서
대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 금융투자회사의 수익구조로 인한 위험이 야기될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 참고로 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다.국내 금융투자회사는 전통적으로 유가증권 수탁중개수수료 수익에 상당부분 의존하고 있었던 상황에서 사업구조의 다변화를 꾀하며 금융 컨설팅을 제공하는 자산관리 사업의 추진, 해외 글로벌 투자은행을 벤치마킹하여 IB 및 Trading 분야에서 사업을 확대하는 등 투자은행으로 사업 포트폴리오를 변화하기 위해 노력하고 있습니다.그러나 수수료수익에서 가장 비중이 높은 것은 수탁수수료로 국내 금융투자업계는 여전히 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있습니다. 2019년까지 감소세를 보이던 증권회사의 수탁수수료 비중은 2020년초 코로나19 창궐 이후 급락했던 국내 증시에 개인투자자들이 대거 참여하며 거래대금이 상승한 것에 기인하여 2020년 기준 52%까지 다시 증가하였고, 2021년 전체 수수료 수익의 48%를 기록하였습니다. 하지만 2022년 국내외 긴축정책에 따른 시장 유동성 축소로 2022년 말 기준 수탁수수료의 비중이 39%로 감소함과 동시에 수수료 수익 또한 전년 대비 22.6% 감소하였습니다. 2023년 들어서도 인프레이션에 따른 연준의 금리 인상이 지속되며 2023년 반기말 기준 수수료 수익은 전년 동기 대비 21.6% 감소하였지만, 수탁수수료 비중은 47%로 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 이처럼 수탁수수료는 여전히 전체 수수료 수익에 중요한 영향을 미치는 항목으로, 증권사의 수익성은 여전히 국내외 경제 상황에 큰 영향을 받고 있습니다. 이에 따라 대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향을 미칠 수 있습니다.

[국내 투자매매 및 중개업자(금융투자회사) 항목별 주요 수수료 비중]

(단위: 백만원)

구 분

2023년6월말

2022년6월말

2022년

2021년

2020년

2019년

2018년

수수료 수익
5,965,492(100%)
7,609,260(100%)

12,936,234(100%)

16,716,978(100%)

13,570,050(100%)

9,432,670(100%)

9,626,989(100%)

수탁수수료
2,831,949(47%)
2,750,442(36%)

5,011,614(39%)

8,040,602(48%)

7,069,804(52%)

3,446,332(37%)

4,512,731(47%)

인수주선수수료
463,754(8%)
713,340(9%)

1,073,155(8%)

1,294,067(8%)

963,710(7%)

916,494(10%)

839,590(9%)

집합투자증권취급수수료
240,446(4%)
279,699(4%)

511,640(4%)

587,991(4%)

490,938(4%)

537,868(6%)

519,867(5%)

자산관리수수료
132,772(2%)
159,778(2%)

299,900(2%)

436,825(3%)

251,534(2%)

208,796(2%)

210,106(2%)

자문수수료(매수 및 합병수수료)
437,920(7%)
978,470(13%)

1,444,935(11%)

1,517,831(9%)

1,206,283(9%)

945,053(10%)

710,361(7%)

파생결합증권 판매수수료
1,906(0%)
2,656(0%)

5,852(0%)

2,369(0%)

615(0%)

1,274(0%)

1,010(0%)

채무보증 관련 수수료
816,630(14%)
1,415,914(19%)

2,279,220(18%)

2,346,562(14%)

1,829,162(13%)

1,613,147(17%)

1,087,213(11%)

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 국내증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2023년 6월말이 가장 최근자료임

또한 전통적인 증권사의 수익 기반인 수탁수수료는 증권사간의 경쟁을 통하여 상당히 낮은 수준에 이르렀습니다. 실제 상당 수 증권사는 신규고객을 상대로 수년간의 증권 매매 수수료 면제 등을 시행 하는 등 나름의 자구책을 활용하여 고객유치에 힘쓰고 있습니다. 이에 금융투자회사들은 수익기반 다변화를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하고 있으나, 인터넷전문은행과 개인종합자산관리계좌(ISA)가 도입되는 등 금융권간 사업영역의 구분이 모호해지면서 고객과 자산확보 경쟁이 더욱 심화될 가능성이 존재합니다.상기와 같이 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고, 수수료수익 중 수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 따라서, 금융투자회사의 수익원 다각화 노력에도 불구하고, 금융투자회사의 수익성이 시장금리, 주가지수, 또는 자산가격 등 외부 경제변수의 변동에 따라 급변할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바-3. 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험국내 금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성되어 있습니다.
금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 채권이며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다.
채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 앞으로 상당 기간 인플레이션 압력이 존재할 것으로 전망되는 가운데, 2023년 중 미국이나 한국에서 기준금리가 인하될 가능성이 크지 않아 연간 기준금리, 국고채 금리 등을 비롯해 전반적인 채권 시장 금리가 높은 수준을 유지하거나 혹은
인플레이션의 완화 여부에 따라 추가적인 상승이 이어질 수 있을 것으로 판단됩니다. 향후 금리 인상 가능성으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의
수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금(2023년 6월말 기준 20.15%)과 증권(2023년 6월말 기준 54.64%)으로 구성되어 있습니다. 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 채권이며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 최근 5년 간 금융투자회사의 총 자산 증가세가 지속되고 있는데, 이 중 유가증권의 증가가 총 자산의 증가세를 견인하고 있습니다. 이는 금융투자회사의 RP매도와 ELS 판매가 크게 증가함에 따라, 자금조달의 증가로 이와 연계한 국공채 등의 유가증권이 증가하였으며, 유가증권 이외에 대출채권과 기타자산 또한 증가세를 보이고 있기 때문입니다.

[ 증권사(국내법인) 및 외국계지점 요약재무상태표 ]

(단위: 백만 원)

구분

2023년 6월말

2022년 6월말

2022년말

2021년말

2020년말

금액

구성비

금액

구성비

금액

구성비

금액

구성비

금액

구성비

[현금 및 예치금]
117,180,723
16.94%
131,874,733
20.15%

113,506,556

18.66%

127,193,586

20.48%

111,285,252

18.24%

[증권]
390,236,514
56.41%
357,578,109
54.64%

356,842,340

58.68%

362,125,074

58.32%

350,063,228

57.38%

[파생상품자산]
19,088,915
2.76%
21,094,826
3.22%

23,505,755

3.87%

10,092,491

1.63%

13,328,959

2.18%

[대출채권]
70,920,128
10.25%
65,230,240
9.97%

67,639,787

11.12%

66,129,803

10.65%

60,566,363

9.93%

[유형자산]
2,767,692
0.40%
2,595,958
0.40%

2,857,809

0.47%

2,639,278

0.43%

2,403,450

0.39%

[CMA운용자산(종금계정)]
0
0.00%
0
0.00%

-

-

-

-

-

-

[리스자산(종금계정)]
13
0.00%
64
0.00%

39

0.00%

88

0.00%

135

0.00%

[기타자산]
91,543,951
13.23%
76,108,536
11.63%

43,777,328

7.20%

52,777,935

8.50%

72,424,437

11.87%

자산총계
691,737,928
100.00%
654,482,465
100.00%

608,129,618

100.00%

620,958,260

100.00%

610,071,831

100.00%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 국내 금융투자회사 및 국내소재 외국계 금융투자회사 법인 합계 기준주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의* 사업연도(2014년 이후): 역년(Calendar Year) 기준으로, 각 증권사별 회계연도를 고려하지 않음주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2023년 6월말이 가장 최근자료임

금융투자회사는 RP매도와 ELS 판매 등의 요인으로 인하여, 이와 연계한 국공채 등의 유가증권을 상당량 보유하고 있습니다. RP 매도는 증권사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율만큼 국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 증권사에 있는 만큼 증권사는 백투백헤지 또는 국공채, 주식 및 파생상품을 통한 자체헤지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헤지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 증권사의 자체헤지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헤지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 증권사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 증권사 보유 유가증권 중 채권의 비중은 전체자산의 높은 수준을 꾸준히 유지하고 있습니다.채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 최근 몇 년간 증권업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내증권사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다. 증권사의 자산 중 채권 비중이 커지면서금리변동에 따른 채권가치 변동이 증권사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하면 채권운용에서의 실질적인 손실규모를 축소하는 등의 금리상승 리스크에 대한 대응력이 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 예상외로 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 금융투자회사의 수익성을 악화시킬 가능성이 상존하고 있습니다.2016년 12월 미국 FOMC 기준금리 인상 이후 미국의 기준금리는 2019년 초까지 상승 추세를 보여왔습니다. 2017년 3월과 6월 미국 FOMC에서 기준금리가 두 차례 추가 인상되면서, 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단은 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 미국 연준은 2018년 4차례나 금리인상을 단행하여 미국 기준금리는 2018년 12월 2.25% ~ 2.50%까지 상승하였습니다. 그러나 2019년에는 미중 무역갈등이 격화되면서 경기침체에 대한 우려가 불거졌으며 2019년 하반기 3차례의 금리인하가 진행되어 2019년 11월 미국 기준금리는 1.50% ~ 1.75%로 낮아졌습니다. 미국의 기준금리 인하 여파로 한국은행 또한 한미 금리역전에 대한 부담으로 인해 2019년 초 1.75%이던 기준금리를 2019년 10월 1.25%까지 인하하였습니다.한편, 2021년 들어 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 미 연준은 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 금리 인상 시점을 큰 폭으로 앞당겼으며 테이퍼링에 대한 논의를 시작했다고 발표하였습니다. 2022년 3월 미 연준은 미국의 기록적인 물가상승을 꺾기 위해 기준금리를 0.25%~0.50%로 0.25%p. 인상했으며, 2022년 05월 FOMC에서 22년만에 금리를 0.50%p. 인상하는 '빅스텝'을 단행하였습니다.2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p. 인상한데 이어 2022년 6월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하였습니다. 5월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 8.6%에 달하며 1981년 이후 최고치를 경신하였고, 러시아-우크라이나 전쟁 및 코로나19에 따른 중국 봉쇄가 공급망을 악화시키며 물가에 지속적인 상방 압력으로 작용하고 있어 더 강한 통화긴축 정책을 펴야한다는 위기감이 작용하여 '자이언트 스텝'을 결정하였습니다. 게다가, 2022년 7월 13일에 발표한 2022년 6월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 9.1%를 기록하며 연준이 2022년 6월에 이어 다시 한번 기준금리를 0.75%p. 인상하여 2.50%에 도달하였습니다. 그 후에도 FOMC는 인플레이션을 잡기 위해 공격적으로 0.75%p 인상 2회, 0.5%p 인상 1회를 거듭하였습니다. 한편, 2023년 02월 FOMC에서는 최근 물가 상승세가 둔화 조짐을 보이자 기준금리를 0.25%p 인상하며 속도 조절에 들어갔습니다.이후 2023년 3월과 5월 FOMC에서 모두 0.25%p 인상하였고, 6월 FOMC에서 2022년 3월 이후 15개월 만에 처음으로 기준금리를 동결하였습니다. 이후 7월 FOMC에서 인플레이션이 여전히 높은 수준에 머물고 있다고 언급하며 0.25%를 다시 인상하였습니다. 그러나 9월 FOMC에서 기준금리를 동결하며 증권신고서 제출일 전일 현재 미국의 기준금리는 5.25%~5.50%에 이르고 있습니다.이에 한국은행은 인플레이션에 대한 우려, 미국의 금리 인상과 양적 긴축 가속화에 대비하여 한국은행은 2021년 8월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 인상하였고 2021년 11월에 1.00%, 2022년 01월 1.25%, 2022년 04월 1.50%, 2022년 05월 1.75%, 2022년 07월 2.25%까지 기준금리를 인상하였습니다. 7월 금통위는 일반적인 금리 인상폭인 0.25%p의 2배인 0.5%p. 인상에 나선 가운데, 추가적으로 8월에는 0.25%p, 10월에는 0.50%p, 11월 0.25%p 인상하였습니다. 2023년 01월 금통위에서는 2명의 위원이 동결 소수의견 제시를 하였으나, 0.25%p. 기준금리 인상하였으며 이후 2023년 2월부터 8월까지 금융통화위원회에서 5차례 기준금리 동결을 결정함에 따라 증권신고서 제출일 현재 국내 기준금리는 3.50% 수준입니다.한편 국고채 금리는, 2020년 코로나 19 여파로 다소 하락하는 모습을 보이다 2021년 인플레이션 압력이 상승하기 시작하면서 미국이 조기 테이퍼링 등을 시사하는 등 기준금리 인상에 대한 우려로 국고채 금리가 상승하기 시작했습니다. 2022년이 되면서 미국의 계속된 금리인상에 대응하기 위해 한국은행 역시 반복적인 기준금리 인상에 나서면서 국고채 3-5년물 스프레드가 몹시 얇아지는 등 국고채 금리가 불안정한 모습을 보이며 상승했으나 2023년으로 접어들면서 시장 내 과도한 우려가 완화되면서 2022년 대비 다소 안정된 모습을 보였습니다. 그러나 이후 국내외 물가지수가 견조한 모습을 보이며 연준의 긴축 기조 지속에 따라 국고채 금리가 상승하였고 불확실성이 지속되는 모습을 보이고 있습니다.

[국고채 3년물 및 5년물 금리 추이]

(단위 : %)

일자

국고채 3년

국고채 5년

2020/06/30

0.845

1.115

2020/09/29

0.842

1.100

2020/12/31

0.970

1.335

2021/03/31

1.127

1.597

2021/06/30

1.452

1.742

2021/09/30

1.590

1.927

2021/12/31

10795

2.006

2022/03/31

2.662

2.855

2022/06/30

3.553

3.647

2022/09/30

4.185

4.176

2022/12/30

3.725

3.738

2023/03/31

3.290

3.295

2023/06/30

3.656
3.650

2023/09/27

3.875
3.925

2023/10/12
3.927
3.990

출처 : 금융투자협회 채권정보센터주) 채권시가평가기준수익률 기준(4사 민평 평균)

앞으로 상당 기간 인플레이션 압력이 존재할 것으로 전망되는 가운데, 2023년 중 미국이나 한국에서 기준금리가 인하될 가능성이 크지 않아 연간 기준금리, 국고채 금리 등을 비롯해 전반적인 채권 시장 금리가 높은 수준을 유지하거나 혹은 인플레이션의 완화 여부에 따라 추가적인 상승이 이어질 수 있을 것으로 판단됩니다. 시중금리의 상승은 채권보유 비중이 높은 증권사들의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있어 향후 자기자본 대비 채권보유비중, 듀레이션 전략, 유동성 대응능력 등을 중심으로 금리위험을 모니터링할 필요가 있습니다. 향후 금리 인상 가능성으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바-4. 금융투자회사의 대형화에 따른 위험정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

정부는 금융투자회사의 기업금융 기능과 글로벌 역량 강화를 위해 금융투자회사 대형화 유도 정책을 지속하고 있으며, 2013년 자기자본 3조원 이상 금융투자회사에 대해 프라임브로커 업무를 신규로 허용하였습니다. 이후 2016년 8월 금융당국은 초대형 IB 육성 방안을 추가로 발표하였습니다. 이에 따르면 자기자본 4조원 이상 금융투자회사는 발행어음제도, 자기자본 8조원 이상 금융투자회사는 종합투자계좌(IMA)가 허용되며, 건전성 규제 완화 등의 인센티브가 제공될 예정입니다. 이러한 정부의 정책에 대응하여 국내 주요 대형 금융투자회사들은 2016년 이후 합병, 증자 등을 통해 자기자본을 확대하였으며, 2017년 11월 자기자본 4조원 이상 5개사(NH투자증권, 미래에셋대우, KB증권, 삼성증권, 한국투자증권)에 대해 초대형 IB 지정이 완료되었습니다.

초대형 IB 업무의 핵심은 ① 수신기반(자기자본 200% 한도 발행어음) 보유, ② 기업여신 확대, ③ 규제 완화(NCR II 적용, 발행어음 레버리지규제 제외)로 이미 자기자본4조원 이상 금융투자회사들의 수익구성과 영업행태에 변화가 나타나고 있습니다. 대상 대형사들의 수지 구조상 IB 비중이 확대되고 있으며, 이의 선행지표 성격인 기업여신(대출금, 매입대출채권, 사모사채 등) 규모가 증가하고 있습니다. 대형 금융투자회사들의 적극적인 자본확충과 금융당국의 대형 금융투자회사 중심 정책방향 기조를 고려할 때, 향후 증권업 수익구조 패러다임의 변화와 대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다.

[ 초대형 IB 육성 방안에 따른 자본 규모별 주요 인센티브 요약 ]

자기자본

3조원 이상 ~ 4조원 미만

4조원 이상 ~ 8조원 미만

8조 이상

1. 기존 제도상 허용된 업무

프라임브로커 업무

○

○
○

기업신용공여

○(일반 신용공여와 합산 자기자본 100% 한도)

○(좌동)

○(좌동)

2. 금번 대책에서 추가 허용ㆍ규제 완화된 업무

< 기업금융을 위한 새로운 자금조달 수단 허용 >

발행어음

-

○(자기자본 200% 한도)

○(좌동)

종합금융투자계좌

-

-

○

< 원활한 기업금융 제공을 위한 규제개편 >

레버리지 규제 적용제외

-

○(발행어음 한정)

○

(발행어음, 종투계좌 한정)

새로운 건전성

규제체계 마련

○
○
○

신용공여 한도 증액

* 기업 대출을 별도로자기자본 100%까지 허용

○
○
○

<신규업무 확대를 통한 종합 기업금융서비스 제공 >

다자간 비상장주식

매매ㆍ중개 업무

○
○
○

기업환전 등일반 외국환 업무

-

○
○

부동산 담보신탁

-

-

○

< 글로벌 사업역량 확충 >

정책금융기관, 국부펀드 협력 강화

○
○
○

성장사다리 펀드해외 M&A 지원

○
○
○

출처 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안' 보도자료(2016. 08. 02)

또한, 금융위원회는 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안" 및 "공모펀드 시장 활성화"를 위한「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 」및「금융투자업규정」개정을 통해 초대형 투자은행 육성 방안을 구체화 했습니다. 본 개정안의 주요 내용은 다음과 같습니다.

[ 초대형 투자은행 육성방안 시행을 위한 자본시장법 시행령 등 개정 ]

1. 종합금융투자사업자 신규 업무 부여1-1. 자본력이 충분한 종합금융투자사업자에게 새로운 자금조달방식을 허용하여 기업금융 활성화를 지원 - 자기자본 4조원 이상 회사에 단기금융업무(만기가 1년 이내인 어음의 발행, 할인, 매 매, 중개, 인수, 보증 업무) 허용 - 자기자본 8조원 이상 회사에 종합투자계좌 업무(고객으로부터 예탁 받은 자금을 통 합하여 기업금융자산 등에 운용하고 수익을 고객에게 지급하는 것을 목적으로 개설 한 계좌) 허용1-2. 모든 종합금융투자사업자에 비상장주식에 대한 내부 주문 집행 허용2. 단기금융업무 및 종합투자계좌업무 관련 영업행위준칙2-1. 단기금융/종합투자계좌 운용자산의 구분 관리 - 단기금융업무 운용자산은 별도의 자산부채현황표ㆍ손익계산서를 작성 - 종합투자계좌 운용자산은 자기신탁을 통해 구분관리2-2. 단기금융/종합투자계좌 예탁금 운용 규제 - 기업금융 최소운용비율(단기금융 50%, 종합투자계좌 70%)을 적용 - 부동산 관련 자산*에 대한 운용규제 설정 * 부동산, 부동산 개발과 관련한 대출, 부동산 관련 증권 등 (부동산집합투자기구에서 부동산으로 인정되는 자산과 동일)i) 단기금융업무 및 종합투자계좌 수탁금으로 투자한 부동산 관련 자산은 기업금융의무비율 산정 시 제외 (부동산 관련자산을 기업금융관련 자산으로 불인정)ii) 부동산 관련자산은 기업금융관련자산에 투자하고 남은 여유자금으로만 투자할 수 있도록 하되 그 한도는 수탁금의 30%*로 제한* 여전사의 PF대출 한도(30%) 및 현행 금융투자회사 리스크관리 모범규준상 부동산PF 대출한도(30%) 등 을 감안iii) 고객의 환매에 효과적으로 대응할 수 있도록 단기금융업무 및 종합투자계좌 운용자산에 각각 유동성 비율 규제*를 설정* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화(구체적인 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에서 정할 예정)2-3. 기업금융 최소운용비율 산정을 위한 기업금융관련자산 정의① 기업에 대한 대출 및 어음의 할인ㆍ매입② 발행시장에서 직접 취득한 발행인이 기업인 증권③ 유통시장에서 취득한 코넥스주식 및 A등급이하 회사채④ 프로젝트파이낸싱을 위해 설립된 특수목적회사에 대한 출자지분 및 대출채권⑤ 실물지원 관련 간접투자기구*에 대한 출자지분 * PEF, 기업금융특화 전문투자형사모펀드, 창투조합, 벤처조합 등2-4. 실적배당상품인 종합투자계좌의 특성을 감안하여 편입 재산에 대한 평가 의무 및 고유재산과 거래시 행위 준칙을 도입 - 최소 분기 1회 공모펀드와 동일한 방법으로 시가평가 실시 - 종합투자계좌 재산과 고유재산을 거래하는 경우, 펀드간 자전거래에 준하는 기준*을 준수하도록 의무 부과 * ① 예탁자 이익에 반하지 않을 것, ② 공정가액 거래, ③ 준법감시인 사전확인2-5. 종합투자계좌 수탁금에 비례한 손실충당금 적립의무 손실발생시 우선충당을 위해 이익금 적립의무 부과* 종합투자계좌 수탁액의 5%가 될 때까지 운용보수의 25%를 적립하고 손실발생시 특별 유보금을 우선하여 충당3.종합금융투자사업자의 자기자본 요건 조정종합금융투자사업자의 충실한 손실감내능력 확보를 위해 부채성 자본인 신종자본증권(조건부 자기자본)으로 조달한 자금은 자기자본(3조ㆍ4조ㆍ8조원) 산정 시 제외* 다만, 순자본비율(NCR) 산정 시에는 기존과 동일하게 영업용순자본에 산입4.종합투자사업자의 건전성 규제 정비□ 종합금융투자사업자가 보다 적극적으로 모험자본 공급기능을 수행할 수 있도록 신용공여 등과 관련한 건전성 규제를 재정비① 단기금융업무ㆍ종합투자계좌 운용자산은 레버리지비율[(총자산/자기자본)≤1,100%] 산정 시 제외② 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR지표* 적용* (현행) 만기1년 이상인 대출채권은 영업용순자본에서 대출채권전액을 차감* (개선) 영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액[위험값 0%∼ 32%]에 반영③ 종합금융투자사업자의 유동성 관리를 강화하기 위해 원화 유동성지표* 도입(자산전 체, 단기금융업무 운용자산, IMA운용자산에 각각 적용)* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화 가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화④ 대출채권등에 대한 대손충당금 적립률*을 은행과 동일하게 조정* 정상(0.5%→0.85%), 요주의(2%→7%), 고정(20%유지), 회수의문(75%→50%), 추정손 실(100% 유지)⑤ 종합금융투자사업자 경영실태평가항목에 종합투자계좌 수탁금을 감안한 자본적정성 계량항목*을 추가(구체적 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에 위임)* 예) 종합투자계좌 수탁금의 일정비율을 NCR 분모인 필요유지자기자본에 합산 등5.M&A로 인한 거래소지분 예외적 초과 보유 인정 근거 마련□ 거래소 지분 초과보유한도의 예외사유로 거래소 주주인 회사가 거래소 주주인 다른 회사를 합병하는 경우를 추가하고, 이 경우 초과지분에 대한 의결권 행사를 제한

출처 : 금융위원회「초대형 투자은행 육성방안」및「공모펀드 시장 활성화」를 위한 자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 개정 보도자료(2017.05.02)

종합금융투자사업자에 대한 인센티브 제공은 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 금융투자회사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 금융투자회사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.한편, 초대형 투자은행에 대한 인센티브들 가운데 발행어음 등 단기금융업의 경우 증권사의 신용을 기반으로 어음을 발행하고 이를 일반 투자자들에게 금융상품으로 판매하여 자금을 조달하는 형식으로 진행되며, 해당 업무는 증권사에게 대규모 자금을 제공할 것으로 기대되고 있습니다. 증권신고서 작성기준일 현재 한국투자증권(2017년 11월), NH투자증권(2018년 05월), KB증권(2019년 05월), 미래에셋증권(2021년 05월)이 발행어음 업무를 인가받았고, 나머지 1곳은 업무 인가를 위한 심사가 진행 중에 있습니다. 발행어음 업무는 5개 증권사들이 인가를 받아 발행 한도를 모두 채운다면 그 규모는 약 54조원에 달할 것으로 예상됩니다.

종합금융투자사업자 및 초대형 IB에 대한 자본규모별 인센티브 제공은 향후 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.

바-5. NCR개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험
NCR 개선방안과 레버리지비율 규제의 도입에 따라, 향후 대형 금융투자회사들은 상대적으로 투자 여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한,
금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다. 이러한
규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR 개선방안')'을 발표했습니다. 해당 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월말 기준)이상 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범적으로 실시되었으며 2016년부터 전면 도입되었습니다. NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)

해당 NCR 산출방식은 영업용순자본여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본 유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100'에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다. 따라서 자기자본규모가 작은 증권사의 경우 NCR개선방안으로 인해 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

[금융투자업 라이센스 법정 필요자본]

(단위: 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

신탁
신탁재산
250
175

자료 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본

한편, 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 금융위원회는 2016년부터 적기시정조치의 기준으로 레버리지비율을 도입하여, 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화했습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 적자는 아니지만 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 적자는 아니나 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.국내 금융투자회사의 레버리지 비율 추이는 아래와 같습니다. 2020년 코로나19 확산 이후 저금리 기조가 지속되며 금융투자회사가 발행하는 ELS와 RP에 투자자가 많이 몰린 것에 기인하여, 2020년말 레버리지비율은 716.10%를 기록하며 전년대비 9.07%p. 증가하였습니다. 이후 인플레이션에 따른 최근 금리 인상 기조 속에서 레버리지비율은 지속적으로 하락하는 모습을 보였으나, 2023년 2분기말 기준 레버리지비율은 661.96%로 소폭 상승하였습니다. 금융투자회사는 향후 레버리지비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절 할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 수 있으며, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 증권사의 경우 이러한 압력이 더욱 가중될 가능성이 있습니다. 이점 투자자께서는 유념하시기 바랍니다.

[금융투자업 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

항목
2023년 2분기말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말

총자산
531,226,483
488,481,574
483,727,256
460,720,371
413,045,985

자기자본
80,250,238
76,546,270
73,650,525
64,337,611
58,419,951

레버리지비율
661.96%
638.15%
656.79%
716.10%
707.03%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정주2) 증권사 국내법인 계 기준

위와 같이 NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만 NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 또한 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]1. 개요금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그 동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함2. 주요 개정사항[증권사 NCR 규제체계 개편]① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)

구분
기존 NCR
개편 NCR

산출방식
영업용순자본 / 총위험액
(영업용순자본-총위험액)/ 업무 단위별 필요 유지 자기자본

회사별 변화
대형사 평균 : 476%
대형사 평균 : 1,140%

중형사 평균 : 459%
중형사 평균 : 318%

소형사 평균 : 614%
소형사 평균 : 181%

적기 시정조치
권고 : 150%
권고 : 100%

요구 : 120%
요구 : 50%

명령 : 100%
명령 : 0%

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편

[적기시정조치 부과]

(단위: %)

구 분

적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자 시 NCR 비율이 큰 폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원④ 영업용순자본 산정 시 차감항목을 합리적으로 조정- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외- 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준을 승인 받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외- 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

2016년 8월 금융위원회는 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였으며 종합금융투자사업자들이 새로운 조달수단을 통해 마련한 기업금융 재원을 보다 효과적으로 기업금융 분야에 활용할 수 있도록 위험인수기능을 과도하게 제약하는 규제들을 재정비하는 등 규제개혁을 예고하였습니다.

[여신업무 관련 NCR규제 적용방식]

구분
취급현황

일반 증권사
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 대출채권은 영업용순자본에서 차감- 금융감독원으로부터 리스크 관리기준의 승인을 받은 경우 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자(기존)
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 기업 직접대출을 제외한 대출채권(사모사채, 환매조건부매수, 매입대출채권 등)은 영업용순자본에서 차감- 잔존만기가 1년을 초과하는 기업대출은 영업용순자본에서 차감- 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자(개선 후)
- 대출채권은 만기ㆍ형태에 관계없이 차감항목에서 제외- 대출채권의 만기가 길어지더라도 위험액 산정시 만기에 따른 위험가중치 할증을 하지 않음- 유동성, 여신건전성 확보를 위한 별도의 관리체계 마련

자료 : 금융위원회 보도자료(2016.08.02), "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"

그리고 2016년 12월 금융위원회는 보도자료 '자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 입법예고'를 통해 대출자산의 형태, 만기 등에 관계없이 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR 지표(영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액으로 반영하는 방식) 적용할 것을 밝혔습니다이러한 규제 완화 기조는 가계부채 및 부동산 투자에 대한 우려가 증가하면서 전환점을 맞이하였습니다. 2018년 01월 22일 금융위원회는 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'을 발표하면서, 금융업권별 건전성 규제를 강화하고 과도한 자산 증가를 제어할 것을 예고하였습니다. 금융투자업의 경우 아래와 같이 총 3가지 분야에서 변화가 있을 예정입니다.

[생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 금융투자업 세부과제]

구분
주요내용
(예정)도입시기

모험자본 역할 강화
① 중기특화 증권사 : 중소 벤처기업에 대한 투·융자시 자본규제 부담 완화 등을 위해 위험액 산정의 특례를 인정② 전체 증권회사 : 현재 코넥스와 동일하게 위험도가 인식되는 코스닥 주식투자에 대하여 위험가중치 하향 조정③ 상장주관사 : 테슬라 요건을 활용함에 따라 부담하는 환매청구권(풋백옵션)에 대해 주식시장 위험액 산정을 면제
2018년 1분기

부동산 분야건전성관리 강화
① 부동산 대출 : 종투사 대출이 부동산에 집중될 경우 증가되는 리스크를 반영하여 위험액을 상향 조정하는 방안 마련* [현행] 기업의 신용등급에 따라 거래상대방별 위험값 적용(0%~32%)→[개선] 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율을 추가로 가산② 부동산 집합투자증권 : 유동성 측면에서 부동산 직접 보유와 동일한 효과를 가지는 집합투자증권*은 영업용순자본에서 차감* (예) 사모펀드로서 단기간 內매각 환매 가능성이 없는 부동산펀드 등※ 현재 부동산 직접 보유시 유동성없는 자산으로 보아 영업용순자본에서 차감하나, 집합투자증권으로 보유시 24%까지 위험값을 낮출 수 있어 규제차익 발생
2018년 1분기

편중리스크 관리강화
① 종합금융투자사업자 : 동일인 신용공여한도(자기자본의 25%) 산정시, 현행 대출 어음할인 뿐 아니라 ‘채무보증’도 추가※ 은행, 보험, 저축은행 등 여타 금융권의 경우, 동일인 신용공여 한도 산정시 채무보증도 이미 포함② 일반 증권회사 : 부동산 편중리스크 관리 등을 위해 종합금융투자사업자에 준하여 동일인 신용공여 한도제도 도입- 참고로, 현재 증권사의 채무보증 총잔액(26.3조원) 중 부동산 관련 채무보증이 약 17.5조원(66.5%)으로 적지 않은 수준
2018년 상반기

자료 : 금융위원회 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 보도자료(2018. 01. 22)

이번 개정안에서 금융위의 목적은 영업용순자본 및 위험액의 편입 기준을 기존과 다르게 적용하는 방법으로 부동산 관련 자산을 줄이고 중소·벤처기업에 대한 투자를 늘리는 데에 있습니다. 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율만큼 위험액을 가산하고 단기간내 환매할 가능성이 없는 부동산 사모펀드를 영업용순자본에서 차감할 계획입니다. 부동산 집합투자증권을 전액 영업용순자본에서 차감할 경우, 종합금융투자사업자의 평균 순자본비율(NCR)이 220%p 하락할 것으로 추정됩니다. 또한, 동일인 신용공여 한도 산정시 현행 대출·어음할인 뿐 아니라 채무보증도 추가할 예정입니다. 이러한 규제 강화가 시행된다면, 금융투자회사의 고수익 사업인 부동산 관련 투자가 위축될 가능성이 있습니다.최근 NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모가 변동되었으며, 레버리지 규제의 도입으로 자산 확대가 제한 받고 있습니다. 따라서, 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

■키움저축은행, 키움YES저축은행 (저축은행업)

사. 저축은행의 정책변화 관련 위험국내 상호 저축은행 시장은 1972년 350개 회사에서 외환위기, 금융위기 등을 거치며 2023년 2분기말 기준 79개 회사가 영업 중입니다. 저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등을 위하여 구조조정을 겪었습니다.
상호저축은행법의 개정 및 금융당국의 대출금리 합리화 노력과 법정최고금리 인하 등, 향후 저축은행 업계의 규제가 강화될 경우 이에 따른 신규인력 및 조직운영으로 인한 추가적인 비용이 발생할 수있으며, 사업 영위에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

저축은행은 1972년 사금융 양성화 조치에 따라 서민·중소기업 금융 지원을 위한 금융회사로 출범했습니다. 출범 당시 350개에서 외환위기, 금융위기 등을 거치면서 2010년 06월 106개로 줄어들었고 경기 개선 지연과 부동산 경기 침체로 인해 2011년부터 2013년까지 3년에 걸쳐 30여개의 저축은행에 대해 영업정지 조치가 취해지며 저축은행 수는 2010년 말 105개에서 2023년 2분기말 기준 79개로 축소되었습니다.

외환위기 이후 지역서민금융기관으로서의 저축은행 역할이 크게 약화되면서 일부 저축은행은 부동산PF 대출, 유가증권 등 고위험 자산에 대한 투자를 공격적으로 확대하였습니다. 이러한 가운데 2008년 글로벌 금융위기로 부동산 시장 등 국내 경기가 침체되면서 대형 저축은행을 중심으로 부실 확대가 가시화되었습니다. 이에 따라 금융당국에서는 금융시스템 리스크 사전 차단을 위해 본격적인 구조조정을 단행하였습니다. 1차로 2011년 1월 삼화저축은행을 시작으로 부산저축은행(당시 자산규모 1위)계열사 등 9개 저축은행을 정리하였으며, 대주주 불법 행위에 대한 관리 감독 강화, 후순위채 판매 제한 등 제도개선도 함께 추진하였습니다. 2차로 모든 저축은행에 대해 일괄 경영진단을 실시(2011년 7~9월)하고, 진단결과를 토대로 제일, 토마토 등 7개 저축은행을 정리(2011년 하반기)하였습니다. 3차로 솔로몬 등 4개 저축은행(2차 정리시 적기시정조치 유예)도 신뢰상실 등으로 자체 정상화 달성이 어려워져 경영개선명령 부과(2012년 5월)하였습니다.이러한 구조조정 이후 일정 기간이 경과하였고, 영업 침체 및 부실 잔존 등 구조조정의 여진이 아직 존재하는 현 시점에서 그 성과를 논하기에는 다소 이른 측면이 있으나, 주요 부실 원인이었던 PF대출을 약 82% 정리하고, 적극적인 자본확충 등으로 자본적정성이 제고되었습니다. 또한, 2011년 이후 30개 저축은행이 구조조정되면서 저축은행 수는 2010년말 105개에서 2022년 1분기말 79개로 축소되었습니다. 또한, 자본력있는 대부업체의 저축은행 인수를 허용하여 사금융 이용 수요를 제도권 내로 흡수하였습니다.

2011년 이후 영업정지된 대형 저축은행의 영업양수는 대부분 국내 금융지주사와 대부업 계열을 중심으로 이루어졌습니다. 이에 현재 모기업의 우수한 브랜드 가치와 장기간의 개인신용대출 업력을 기반으로 상대적 경쟁력을 확보할 가능성이 있습니다. 고객예수금의 높은 이자율을 감당할 수 있는 고수익 신상품의 개발능력과 고수익에 수반되는 자산건전성 저하 위험 등에 대한 리스크관리 능력배양에 따라 저축은행간 실적은 차별화가 진행될 가능성이 있습니다.저축은행의 부실정리가 점차 마무리 단계에 들어서면서 2015년부터 현재까지 저축은행의 자산 성장세는 대출자산을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 기업대출 부문의 자산성장이 주로 부동산관련업 대출에 의해 견인된 것으로 파악되며, 이에 따라 관련 비중도 다시 상승하는 모습을 나타내고 있습니다. 특히 고위험 자산군으로 분류 되는 부동산 PF대출이 부동산관련업대출 증가분의 상당부분을 차지하고 있어, 기업대출규모 확대에 수반하여 신용위험이 상승하고 있는 것으로 판단됩니다.또한, 기존 담보부대출 중심의 사업방식 유지, 최고이자율 인하, 경쟁심화 등으로 수익창출능력이 개선되기 어려울 것으로 보이며, 동시에 경기침체 지속에 따른 부동산 관련 대출 및 중·저신용자 위주의 가계대출의 건전성 저하 위험이 상존하고 있습니다. 다만, 빠른 성장세에 대한 선제적 대응으로서 금융당국의 규제 강화 추세가 지속되고 있어 현재의 성장속도는 점차 둔화될 것으로 보입니다. 또한, 시장금리 증가에 따른 부동산 시장 위축, 미분양주택규모 확대 등이 발생할 경우 부동산 관련 대출 자산건전성에 대한 모니터링이 필요합니다.이러한 저축은행의 구조조정이 마무리 단계에 들어서면서 2016년부터 현재까지 저축은행의 자산 성장세는 현금 및 예치금 및 대출채권을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 기업대출의 경우 부동산 경기 활성화에 따른 부동산 관련 대출이 증가하였고, 은행의 여신심사 강화 및 대부업계 저축은행을 중심으로 한 가계신용대출 확대가 결합되면서 빠른 자산 성장세가 지속되고 있습니다. 최근 금융감독당국의 중금리 신용대출 활성화 정책과 같은 서민금융 우호 정책에 힘입어 2021년말 국내 저축은행의 대출채권의 규모는 2020년말 대비 30.0% 증가한 96.7조원으로 크게 증가하였습니다. 코로나19 사태로 자금 유동성이 확대되며 타 업권에서 유입된 차주들이 증가하며 2021년 중 외형이 확대된 것으로 판단됩니다. 또한, 2022년말 기준 대출채권의 규모는 110.2조원을 기록하며 2021년말 대비 14.05% 증가하였습니다. 다만 2023년 2분기 기준 대출채권 규모는 104.1조원을 기록하며 2022년말 대비 소폭 감소하였습니다. 타 금융권의 조달상황이나 대출기조가 변경될 경우 외형이 재차 감소할 여지가 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[저축은행 자산별 증가 추이]
(단위 : 백만원)

구분
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년 2분기

현금 및 예치금
6,422,377
8,489,040
10,154,060
11,693,696
13,003,318
17,236,033
17,486,371

유가증권
1,597,782
1,816,749
2,176,076
3,139,895
4,877,984
6,685,538
7,715,684

대출채권
49,119,586
56,729,118
62,362,756
74,343,901
96,659,679
110,238,477
104,131,652

유형자산
836,076
807,436
843,667
935,958
1,231,496
1,340,067
1,506,709

기타자산
1,720,410
1,672,091
1,622,958
1,886,311
2,491,075
3,087,713
3,522,721

합계
59,696,231
69,514,434
77,159,517
91,999,761
118,263,552
138,587,828
134,363,137

주) 항목별 구성은 다음과 같습니다.- 현금 및 예치금: 현금, 외국통화, 예치금(보통예치금, 중앙회예치금, 지급준비예치금, 기타예치금 등)- 유가증권: 단기매매증권, 매도가능증권, 만기보유증권, 지분법적용투자 등- 대출채권: 대출금(할인어음, 일반자금대출, 종합통장대출 등), 콜론(Call Loan) 등- 유형자산: 토지, 건물, 동산 등- 기타주요자산: 보증금, 미수금, 미수수익, 투자자산, 무형자산, 비업무용자산 등출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 저축은행 계

한편, 저축은행업계는 최근 금융당국의 가계대출 축소 움직임에 따른 대출 규제의 영향을 받을 것으로 보입니다. 금융당국은 2017년 6월 제2금융권 건전성 관리 강화방안 시행을 위해 저축은행업 감독규정을 개정하였습니다. 주요 내용으로는 금리가 20% 이상인 고위험대출에 한하여 추가충당금을 기존 20%에서 50%로 대폭 상향하는 것입니다. 이에 따라, 저축은행은 건전성 관리 차원에서 보유한 고수익 상품의 규모를 축소시킬 것으로 보이는 가운데, 저축은행의 수익성이 저하될 것으로 예상됩니다.또한 금융당국에서는 대출금리 합리화 노력과 법정최고금리 인하('16.3월 27.9% → '18.2월 24.0%, '21.7월 20%) 등으로 저축은행 가계신용대출 금리는 지속적으로 하락추세에 있습니다. 2021년 4월 26일에는 법정최고금리 인하 후속조치의 일환으로,「중금리대출 제도개선방안」을 발표했습니다. 주요 내용으로는 고금리대출(기존 20% 이상 대출)에 적용되던 예대율 산정시 불이익 조치, 충당금 추가적립 조치 등을 폐지하여 적극적인 저신용차주 흡수를 유도하는 한편, 중개수수수료 등 대출원가 분석을 통해 합리적 금리 산정을 유도하여 중·저신용층의 대출금리 인하를 유도하는 것입니다. 또한 저축은행은 영업구역내 개인·중소기업에 대한 신용공여액을 총 신용공여액의 일정 비율(30∼50%) 이상 유지하도록 규제받고 있는데, 중금리 사업자대출 공급액에 대해서도 영업구역내 대출액에 130%로 가중 반영하도록 규제 인센티브를 확대하였습니다. 2021년 5월 17일에는 「중금리대출 제도개선방안」에 대한 후속조치로 상호저축은행업ㆍ여신전문금융업ㆍ상호금융업감독규정 개정안 입법을 예고하였습니다.

[저축은행 신규취급 평균금리 및 고금리비중]

구 분
2017년말
2018년말
2019년말
2020년말

신규취급 평균금리(%)
22.6
19.3
18.0
17.0

신규취급 고금리비중(%)
67.9
45.2
26.9
18.6

앞으로도 금융당국의 저축은행에 대한 가계신용 대출 평균금리, 고금리대출 비중 등을 낮추기 위한 규제 가능성이 있는 등 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

■키움투자자산운용(집합투자업)

아. 자산운용업계의 경쟁 과열에 따른 수익성 악화 위험국내 자산운용업의 경우 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과
불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다. 또한 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경에 따른 정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는
동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이
자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다. 투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다.

자산운용업은 다수의 고객으로부터 위탁받은 장/단기자금으로 공동기금을 조성하고 이를 유가증권 등 자산에 투자하여 발생한 수익을 고객에게 되돌려주는 투자대행업입니다. 펀드와 투자일임을 포함한 시장 전체규모는 꾸준히 증가하고 있으며, 특히 개인의 저축이 각종 연금성 자산에 집중되면서 연기금 등 기관을 통한 펀드 매입이 증가하고 있습니다. 고객의 중심이 개인투자자에서 기관투자자로 이동하면서 사모펀드 및 투자일임의 증가세가 공모펀드보다 빠를 것으로 전망되며 대체투자가 증가할 것으로 전망되고 있습니다.국내 자산운용업의 경우 주식형 펀드 활성화와 Money Move 현상 본격화로 2004년 이후 급격한 성장세를 시현했지만, 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과 불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.2023년 반기 기준 자산운용사의 운용자산 규모는 1,539.2조원으로 2022년 말 대비 약 90조원(6.26%) 증가하였습니다.

[자산운용사 운용자산 추이]

(단위 : 억원)

구분
증권
단기금융
파생형
부동산
실물
특별자산
혼합자산
기관전용 사모펀드
투자일임기타
합계
전년대비

주식
혼합주식
혼합채권
채권
투자계약
재간접

2023년 6월
2,386,888
166,593
567,746
5,279,707
20
875,229
1,700,990
590,794
1,710,113
-
1,514,845
558,947
32,027
8,484
15,392,382
906,555

2022년
2,085,532
162,441
386,544
5,352,908
65
773,801
1,533,453
543,721
1,612,856
-
1,373,609
618,710
30,633
11,554
14,485,827
(176,018)

2021년
2,591,130
194,532
343,160
5,727,623
63
777,329
1,359,900
561,407
1,372,859
-
1,197,881
502,450
27,344
6,167
14,661,845
1,359,239

2020년
2,387,612
177,403
271,677
5,367,319
77
609,729
1,263,214
576,300
1,157,466
-
1,069,198
364,949
28,404
29,258
13,302,606
1,052,096

2019년
2,103,444
157,226
260,051
5,219,722
93
462,832
1,055,882
593,320
1,035,895
-
927,137
387,360
27,876
19,672
12,250,510
1,563,766

2018년
1,850,176
145,333
269,795
4,853,834
51
341,434
902,746
541,037
802,597
-
704,384
233,353
28,652
13,352
10,686,744
369,744

2017년
2,089,983
146,057
292,571
4,574,102
-
324,680
979,627
524,709
646,803
-
575,610
121,357
22,694
18,807
10,317,000
782,596

2016년
1,659,006
123,189
324,740
4,631,071
-
232,138
1,049,955
431,694
516,399
-
478,854
49,511
27,760
10,087
9,534,404
799,619

2015년
1,672,096
122,327
365,944
4,253,210
-
188,033
940,727
364,139
359,079
-
398,105
21,773
39,994
9,358
8,734,785
1,520,173

2014년
1,557,280
133,700
322,844
3,151,770
-
170,813
832,339
390,443
297,413
-
311,518
-
32,191
14,301
7,214,612
585,357

출처 : 금융투자협회

국내외 시장여건을 살펴볼 경우, 최근 인플레 위험에 직면하여 美연준을 시작으로 각국 중앙은행의 금리상승을 통한 유동성 회수 내지는 긴축 정책이 진행되고 있습니다. 이에 따라 2022년의 글로벌 경제성장률은 전년도 대비 2.9%p 하락한 3.1%, 2023년 글로벌 경제성장률을 2022년보다 0.7%p 하락한 2.4% (대외경제정책연구원)로 예상되고 있습니다. 기획재정부는 2023년 경제정책방향에서 2022년 국내 경제성장률을 2.5%, 2023년 국내 경제성장률을 2022년보다 0.9%p 하락한 1.6%로 전망하였습니다. 美연준의 긴축 정책이 지속되는 가운데, 우크라이나 전쟁 등 지정학적 사태가 지속되고 있어 경기전망은 불투명한 상태가 당분간 지속될 것으로 예상됩니다. 경제성장 둔화와 러시아-우크라이나 사태 등과 같은 거시환경의 악재는 투자자산을 배분함에 있어 영향을 줄 것으로 전망되므로 위험자산 투자 배분은 보수적으로 접근할 것으로 예상되고, 발생 가능한 리스크에 대한 관리 차원에서 투자가 이뤄질 것으로 보여집니다.한편, 펀드의 평균운용보수율은 2017년 이후 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 하락세를 보였습니다. 이는 금융위기, 저성장 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈가 증가하였기 때문입니다. 하지만, 2020년 및 2021년 정부 정책에 기반한 유동성 확대에 따른 시장 활성화에 힘입어 주식형펀드의 운용보수를 중심으로 다시 증가하기 시작하였으나, 2022년 상반기에는 재차 감소 추세로 돌아서 2023년 6월말 기준 평균 운용보수율은 0.330%를 기록하였습니다. 금리인상 등 시장 불확실성이 본격화 되었던 전년 대비 금융시장이 다소 호전되어 수익성 지표도 일부 개선되었지만, 금융시장의 호전이 운용사 영업실적의 실질적 개선으로 이어지지 못한 것에 기인합니다. 최근에는 운용보수 없는 성과보수형 공모펀드가 등장하면서 자산운용업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다.

[펀드 유형별 운용보수 추이]

(단위 : %)

기준일자
운용보수

주식형
혼합주식형
혼합채권형
채권형
평균

2023년 6월말
0.385
0.533
0.323
0.083
0.330

2022년말
0.397
0.541
0.329
0.093
0.340

2021년말
0.420
0.557
0.344
0.108
0.357

2020년말
0.435
0.556
0.322
0.121
0.358

2019년말
0.390
0.538
0.318
0.127
0.343

2018년말
0.439
0.546
0.325
0.123
0.359

2017년말
0.495
0.563
0.326
0.154
0.385

2016년말
0.539
0.581
0.332
0.149
0.400

2015년말
0.580
0.618
0.349
0.156
0.426

2014년말
0.585
0.649
0.336
0.184
0.439

출처 : 금융투자협회

한편, 정부 정책의 변화로 인해 집합투자업의 경쟁강도는 더욱 심화되었습니다. 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경(자산운용업 1단계 금융개혁)으로 전문투자형 사모펀드 운용사 진입 방식이 허가제에서 등록제로 변경되었습니다. 등록제의 핵심은 자기자본 20억원, 전문인력 3명 이상 등 기본 요건만 갖출 경우 전문투자형 사모펀드 운용사의 시장진입이 가능하다는 것을 의미합니다. 또한 2016년 5월발표된 자산운용사 인가정책 개선방안(자산운용업 2단계 금융개혁)에서는 자산운용산업의 자산운용사 인가정책 전반을 재설계하려는 추진방향이 확인되었습니다. 동 개선방안에서는 2016년 6월부터 증권회사의 사모펀드운용업 겸영 신청접수, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화, 종합운용사 전환요건 완화, 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지 등의 내용이 담겨 있습니다.

상기 개선방안의 단계적 시행으로 2016년 들어 자산운용업계의 국내 자산운용사수는 급증세를 보이고 있는데, 2023년 6월말 기준 국내 자산운용사는 457개로 2016년말 165개 대비 약 173% 증가했습니다. 전문사모운용사 진출 확대 등 신규진입 운용사의 증가로 운용사간 경쟁은 더욱 심화되고 있는 상황입니다. 또한 개인보다는 기관투자자의 비중이 꾸준히 늘어나고 있으며, 공모보다는 사모와 일임 주도의 성장세가 지속되고 있습니다. 2019년 말부터 시작된 코로나 위기 극복을 위해 주요국들이 강력한 양적 완화 정책을 취하면서 자산시장이 급격하게 상승하였으나, 증권신고서 제출일 현재, 인플레이션 억제를 위한 금리 인상, 양적 완화 축소 등이 예상되고 있는 바 안정적 수익률 확보를 위한 포트폴리오 다각화 및 관리의 고도화가 요구되고 있는 상황입니다.

[국내 자산운용사 수]

구분
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년 6월말

국내 자산운용사수
165개
215개
243개
292개
326개
348개
437개
457개

출처 : 금융통계정보시스템

상기 인가정책 완화가 지속될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는 동시에 신인도 높은 그룹 내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 또한 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이 자산운용업 내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다. 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

※ 당사는 소프트웨어 개발 및 판매, 인터넷 관련 서비스 등을 주된 사업목적으로 하는 IT서비스 회사이나 연결재무정보에 있어 당사의 주요자회사인 키움증권의 비중이 절대적인 편으로, 별도기준의 손익현황과 연결기준의 손익현황의 차이가 크고 금융사-비금융사의 차이로 인해 비교가 다소 어렵습니다. 따라서 회사위험 기술시 보다 적합할 것으로 여겨지는 회계기준을 중심으로 제시하거나 두 기준 모두 제시하고 주석에 기준을 명시하였습니다. 당사의 지배회사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.[지배회사 및 종속회사 사업부문별 현황 요약]

업종
사업부문
구분
회사명
주요 사업내용

제조서비스업
시스템구축
국내
㈜다우기술㈜키다리스타한국정보인증㈜ (상장)㈜와이즈버즈 (상장)에스지서비스㈜
소프트웨어 개발 및 판매,시스템 구축 용역 및 인터넷 서비스 제공인증보안사업광고사업인증서 고객문의 및 신청서 접수 등

해외
다우재팬다우홍콩다우키움이노베이션
소프트웨어 개발 및 판매

건물관리
국내
㈜키움이앤에스
빌딩관리, 부동산컨설팅 등

해외
다우(대련)과기개발유한공사대련다우기업관리복무유한공사
해외 건물관리 및 부동산컨설팅

금융업
금융부문
국내
키움증권㈜ (상장)키움인베스트먼트㈜키움투자자산운용㈜㈜키움저축은행㈜키움예스저축은행키움프라이빗에쿼티㈜키움캐피탈㈜키움에프앤아이㈜
국내 주식 및 파생상품 거래서비스벤처창업투자 전문 서비스투자 자문 및 종합자산운용서비스,상호저축은행업상호저축은행업전문사모집합투자업여신금융업NPL 투자관리업

해외
키움증권 인도네시아키움자산운용 인도네시아Kiwoom Hong Kong LimitedKiwoom Singapore Pte. Ltd.Kiwoom BVI One LimitedKiwoom BVI Two LimitedKiwoom BVI Three Limited
해외 현지 증권 및 자산운용서비스해외 현지 투자목적회사

자료 : 당사 정기보고서

당사의 주요 제품 및 서비스 현황, 매출액과 그 비중은 아래와 같습니다.[주요 제품, 서비스 현황 및 매출액]

(단위: 백만원, %)

사업부
부문
주요제품
2023년 반기
2022년 연간
2021년 연간

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

비금융사업부
시스템구축본부
SMS서비스, 모바일쿠폰, 쇼핑몰통합솔루션, IDC,인증보안사업 등
190,402
3.50%
349,620
3.80%
273,869
4.50%

콘텐츠사업본부
영화 투자, 제작, 배급 등
-
0.00%
-
0.00%
10,430
0.17%

건물관리본부
빌딩관리,부동산 컨설팅, 개발 및 분양 등
9,346
0.17%
18,660
0.20%
16,017
0.26%

비금융사업부 합계
199,748
3.67%
368,280
4.00%
300,316
4.93%

금융사업부
홀세일총괄본부
주식 및 파생상품 거래, 채권 중개, 장외파생상품 거래 등
3,421,816
62.81%
5,124,889
55.64%
2,549,993
41.89%

IB사업본부
IPO, 회사채의 발행, 부동산 PF, ABCP 및 ABS의 발행 등
80,537
1.48%
166,906
1.81%
244,108
4.01%

투자운용본부
메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매 등
142,458
2.61%
157,745
1.71%
238,599
3.92%

리테일총괄본부
증권 브로커리지, 온라인 펀드, 해외주식, FX마진 트레이딩 등
1,135,922
20.85%
2,582,111
28.03%
1,994,913
32.77%

기타
자산운용, 저축은행 등
540,868
9.93%
909,916
9.88%
895,686
14.71%

금융사업부 합계
5,321,601
97.68%
8,941,567
97.08%
5,923,299
97.31%

조정
연결조정
-
-73,567
-1.35%
-99,237
-1.08%
-136,635
-2.24%

전체 합계
5,447,782
100.00%
9,210,610
100.00%
6,086,980
100.00%

자료 : 당사 정기보고서주) 콘텐츠사업본부에 해당하는 (주)키다리이엔티는 2021.12.28부로 (주)키다리스튜디오에 흡수합병되었습니다.

가. 당사의 손익 변화와 관련된 위험당사의 연결기준 실적은
대부분 주요 종속회사인 키움증권의 실적과 높은 연관성을 보이고 있습니다. 당사는 2023년 2분기말 연결기준 영업이익 6,074억원, 당기순이익 4,523억원을 기록하여 전년 동기 대비 각각 2,374억원(64.2% 증가), 1,898억원(72.3% 증가)씩 증가하였습니다. 이는 2023년 상반기 금리 등 금융시장 변동성이 다소 안정화되면서 채권 등 유가증권 평가이익 및 운용수익이 크게 증가하였고, 증시 거래대금이 회복되었기 때문입니다. 개인투자자들의 주식시장 유입 및 높은 거래회전율이 유지되고 있어 개인고객 대상 온라인 위탁매매부문에서 차별화된 시장지위를 가지고 있는 키움증권의 양호한 영업실적이 지속될 것으로 기대되나,
실물경기 침체 및 금융시장 경색 시 주요 종속회사인 키움증권의 실적이 변동되며, 이에 따라 당사의 연결기준 손익 또한 불확실성을 지니고 있음을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 다우키움그룹의 IT서비스를 담당하고 있는 회사로 당사의 연결실적은 IT서비스 관련 실적과 자회사들(키움증권 및 금융자회사, 키움이앤에스, 한국정보인증 등)의 실적에 연동해서 산출되고 있습니다. 다우키움그룹의 2023년 10월 12일 기준 계열회사 현황은 아래와 같습니다.

[다우키움그룹 계열회사 현황]

구 분
회 사 수
구분
회 사 명
업 종

상 장
7
1
㈜다우데이타
소프트웨어개발, 유통 외

2
㈜다우기술
소프트웨어개발 외

3
㈜키다리스튜디오(구.다우인큐브)
콘텐츠 제작 및 유통

4
㈜사람인
인터넷을 통한 구인 구직사업

5
한국정보인증㈜
전자문서 및 전자상거래를 위한 전자인증

6
키움증권㈜
온라인증권거래 외

7
㈜와이즈버즈
온라인광고대행

비 상 장
86
8
㈜이머니
금융정보제공업

9
㈜키움이앤에스
부동산개발 및 컨설팅

10
㈜이매진스
디지털 콘텐츠 제작 및 공급

11
키움에셋플래너㈜
보험대리업

12
키움인베스트먼트㈜
창업중소기업투자

13
키움투자자산운용㈜
집합투자업

14
㈜키움저축은행
상호저축은행업

15
㈜키움예스저축은행
상호저축은행업

16
㈜키다리스타(구.키다리스튜디오)
SNG 게임개발 및 판매

17
㈜레진엔터테인먼트
콘텐츠 제작 및 유통

18
에스지서비스㈜
콜마케팅, 인증서 신청서 접수 등

19
키움프라이빗에쿼티㈜
전문사모집합투자업

20
㈜게티이미지코리아
디지털콘텐츠 제작 및 공급

21
키움캐피탈㈜
여신금융업

22
키움에프앤아이㈜
NPL투자관리업

23
키움평택피에프브이㈜
부동산업

24
한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
금융업 (사모투자전문업)

25
한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
금융업 (사모투자전문업)

26
키움비하이스마트이노베이션사모투자합자회사
금융업 (투자자산운용)

27
키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

28
키움아이온코스닥스케일업창업벤처전문사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

29
키움프라이빗에쿼티에스테틱사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

30
키움시리우스사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

31
스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

32
키움크리스제일호사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

33
키움크리스제일호투자목적회사㈜
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

34
키움크리스제이호사모투자합자회사
금융업(기관전용 사모집합투자기구)

35
키움푸드테크사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

36
비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사
금융업(기관전용 사모집합투자기구)

37
케이디비키움테크그로스사모투자합자회사
금융업(기관전용 사모집합투자기구)

38
키움히어로제4호사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

39
에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

40
글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
금융업 (사모투자전문업)

41
케이에프비에스제일호기업재무안정사모투자합자회사
금융업 (사모투자전문업)

42
DELITOON SAS
웹툰 플랫폼

43
Lezhin Entertainment, LLC
웹툰 플랫폼

44
Lezhin Entertainment, Corp
웹툰 플랫폼

45
Kidaristudio Holdings (Thailand) Co., Ltd.
전자상거래

46
Kidaristudio (Thailand) Co., Ltd.
전자상거래

47
키움증권 인도네시아
증권업

48
키움자산운용 인도네시아
집합투자업

49
다우홍콩유한회사
IT서비스ㆍ투자 등

50
다우(대련)과기개발유한공사
SW 연구 및 개발, IT 아웃소싱, 부동산컨설팅

51
대련다우기업관리복무유한공사
건물관리업

52
다우재팬
소프트웨어 개발 및 판매

53
다우베트남(유)
투자 컨설팅, 소프트웨어 솔루션 컨설팅

54
㈜사람인에이치에스
아웃소싱 서비스, 채용대행

55
Kiwoom Hong Kong Limited
투자 등

56
Kiwoom Singapore Pte. Ltd.
투자 등

57
Kiwoom BVI One Limited
투자 등

58
Kiwoom BVI Two Limited
투자 등

59
Kiwoom BVI Three Limited
투자 등

60
KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
금융업

61
DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)
소프트웨어 개발 및 유통

62
코파칠레태양광유한회사
금융업 (투자목적회사)

63
한국전력우리스프랏글로벌제1차유한회사
금융업 (투자목적회사)

64
한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사
금융업 (투자목적회사)

65
한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사
금융업 (투자목적회사)

66
키움코어랜드일반부동산사모투자회사제1호
부동산업

67
키움곤지암일반사모부동산투자회사
부동산업

68
COPA U.S. Inc.
발전

69
KEPCO Alamosa LLC
발전

70
COPA US 2nd Inc.
발전

71
COPA US LLC
발전

72
RE Holiday Holdings LLC
발전

73
RE Patterson Holdings LLC
발전

74
RE Astoria Holdings LLC
발전

75
RE Astoria LLC
발전

76
RE Pioneer Holdings LLC
발전

77
RE Astoria 2 Holdings LLC
발전

78
RE Astoria 2 LLC
발전

79
RE Barren Ridge 1 Holdings LLC
발전

80
RE Barren Ridge 2 Holdings LLC
발전

81
RE Barren Ridge 3 Holdings LLC
발전

82
RE Barren Ridge 1 LLC
발전

83
RE Astoria 2 LandCo LLC
부동산리스업

84
RE Barren Ridge LandCo LLC
부동산리스업

85
COPA Chile Solar SpA
발전

86
COPA Eureka Inc.
셰일가스 미드스트림

87
Hudson Energy NY, LLC
셰일가스 미드스트림

88
SISTA PTE. LTD.
부동산 개발업

89
㈜알트탭
정보서비스업

90
KSAAR Fund IC Class H
투자 등

91
Applancer Joint Stock Company
인터넷을 통한 구인 구직사업

92
Wisebirds Japan Inc
온라인광고대행

93
㈜라라잡
데이터베이스 및 온라인정보 제공업

자료: 당사 제시주1) 다우베트남(유) 청산 예정

당사의 연결기준 실적은 대부분 주요 종속회사인 키움증권의 실적과 높은 연관성을 보이고 있습니다. 당사는 2022년말 연결기준 영업이익 7,187억원, 당기순이익 6,805억원을 기록하여 전년 동기 대비 각각 5,385억원(전년 동기 대비 42.8% 감소), 2,337억원(전년 동기 대비 25.6% 감소)씩 감소하였습니다. 이는 2021년까지 풍부한 유동성에 따른 주식거래대금 급증 등으로 실적 호조를 이어갔으나, 2022년 급격한 금리상승 등으로 투자 심리가 위축되어 국내 양대 증시의 일평균 거래대금이 크게 감소한 것에 기인합니다. 이에 2022년 키움증권의 리테일부문 영업이익은 6,492억원으로 전년 동기 6,856억원 대비 5.3% 감소하였으며, IB부문 또한 548억원의 영업이익을 기록하여 전년 동기 대비 63.2%의 이익 감소를 보였습니다.2023년 2분기 당사의 연결기준 영업이익 및 당기순이익은 각각 6,074억원 및 4,523억원으로 2022년 2분기에 비해 각각 64.2% 및 72.3% 상승하였습니다. 2023년 상반기에 금리 등 금융시장 변동성이 다소 안정화되면서 채권 등 유가증권의 평가이익 등 운용수익이 크게 증가하였고, 증시 거래대금이 회복되었기 때문입니다.
그러나 개인투자자의 매매거래 감소 등 주식시장 탄력 둔화, 실물경기 침체 및 금융시장 경색 등이 발생할 경우 주요 종속회사인 키움증권의 실적이 변동되며, 이에 따라 당사의 연결기준 손익 또한 불확실성을 지니고 있음을 투자자분들께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[다우기술 연결기준 주요 실적]

(단위: 백만원)

구 분
2023년 반기
2022년 반기
2022년
2021년
2020년

매출액(수익)
5,447,782
4,482,203
9,210,610
6,086,980

4,732,935

-비금융부문
199,748
157,494
368,280
300,316
279,208

-금융부문
5,321,601
4,372,372
8,941,567
5,923,299
4,576,674

-연결조정
-73,567
-47,663
-99,237
-136,635
-122,947

매출원가
4,542,497
3,831,274
7,903,903
4,240,483

3,247,369

매출총이익
905,285
650,929
1,306,707
1,846,498

1,485,566

매출총이익률
16.62%
14.52%
14.19%
30.34%
31.39%

영업이익
607,363
369,947
718,687
1,257,234
1,015,387

영업이익률
11.15%
8.25%
7.80%
20.65%
21.45%

당기순이익
452,264
262,470
680,524
914,189
679,446

당기순이익률
8.30%
5.86%
7.39%
15.02%
14.36%

자료: 당사 정기보고서

당사의 2022년말 별도기준 매출액(수익)은 3,014억원, 영업이익은 533억원, 당기순이익은 745억원으로 전년 동기 대비 각각 10.45%, 15.31%, 21.32% 증가하였습니다. 2023년 2분기말 별도기준 당사의 매출액(수익)은 1,485억원으로 전년 동기 대비 0.47% 증가하였습니다. 2023년 2분기말 영업이익은 320억원, 당기순이익은 565억원으로 전년 동기 대비 각각 11.03%, 1.23% 증가하였고, 영업이익률 및 당기순이익률 역시 각각 21.58%, 38.07%로 전년 동기 대비 큰 폭으로 상승하였습니다. 당사의 ITS부문(IT서비스, 시스템 유지관리)이 키움증권 등 계열의 IT 시스템 유지관리 서비스를 수행하며 매우 우수한 영업수익성을 보이고 있으며, 서비스부문(인터넷 대량 문자서비스 등) 또한 수위권의 경쟁지위에 기반하여 우수한 수익성을 시현하고 있습니다. 이에 전사기준 영업이익률은 2018년부터 2022년까지 평균 17.6%를 유지하고 있습니다.

[다우기술 별도기준 주요 실적]

(단위: 백만원)

구분
2023년 반기
2022년 반기
2022년
2021년
2020년

매출액
148,510
147,818
301,413
272,897
246,162

매출원가
102,937
107,424
222,794
202,878
186,053

매출총이익
45,573
40,394
78,619
70,019
60,109

매출총이익률
30.69%
27.33%
26.08%
25.66%
24.42%

영업이익
32,046
28,863
53,298
46,220
44,294

영업이익률
21.58%
19.53%
17.68%
16.94%
17.99%

당기순이익
56,539
55,853
74,492
61,403
38,693

당기순이익률
38.07%
37.78%
24.71%
22.50%
15.72%

자료: 당사 정기보고서

당사의 Service 및 Biz Application 부문은 인터넷 대량 문자, 알림톡 서비스 '뿌리오', 그룹웨어, 경리회계 소프트웨어 등의 사업을 영위하고 있으며, 지속적인 성장세로 회사의 매출안정성을 제고하는 요인으로 작용하고 있습니다. Service 부문에서 매출액 비중이 가장 높은 '뿌리오'는 코로나19 이후 비대면 마케팅이 활성화되면서 문자, 알림톡 발송량의 지속적 증가로 수익성이 증대되었으며, 최근에는 문자 메세지에서 카카오 알림톡으로의 전환이 이루어지면서 당사가 알림톡 공식 딜러사로서 문자메세지와 알림톡 영업을 함께하고 있습니다. Service 부문의 2022년말 기준 매출액은 1,887억원, 영업이익은 220억원을 기록하였으며, 2023년 2분기 기준 매출 884억원, 영업이익 113억원을 달성하였는데, 이는 전년 동기 대비 각각 6.0% 및 12.5% 감소한 수치입니다. 2023년 경기둔화 추이와 함께 최근 매출이 소폭 감소하였으나, 우수한 성장성의 대외 사업을 통해 매출 변동성에 대응할 수 있을 것으로 전망됩니다.ITS 부문은 키움증권을 비롯한 계열업무를 통하여 안정적인 수익성을 유지하고 있습니다. 당사 ITS부문의 매출액은 2022년말 기준 942억원, 2023년 2분기말 기준 499억원으로 전년 동기 대비 각각 19.3% 및 10.7% 증가하였습니다. 영업이익의 경우에도 2022년 261억원, 2023년 2분기 159억원으로 견조한 수익을 유지하고 있으며, IDC 원가 구조 개선으로 영업이익률은 역시 상승하였습니다. 또한 연결 영업이익의 약 90%를 차지하는 키움증권의 경우 2023년 상반기 금융시장의 변동성이 다소 안정화되면서 업황이 개선되는 가운데 추가 서버 및 시스템 투자가 가능한 점이 당사의 별도 영업이익 증가 유인으로 작용하였습니다.한편, Biz Application 부문의 경우 2022년 기준 매출액 185억원, 2023년 2분기 기준 매출액 102억원으로 전년 동기 대비 각각 21.8%, 17.3% 증가하였으며, 영업이익은 2022년 기준 28억원, 2023년 2분기 기준 20억원으로 전년 동기 대비 각각 129.0%, 63.9% 증가하는 등 큰 폭의 상승세를 보였습니다.이는 2020년 이후 재택근무 및 비대면 거래 활성화 및 계열 향 프로젝트 수주 증가 등에 기인합니다.

[다우기술 별도기준 부문별 매출/영업이익]

(단위: 백만원)

구 분
2023년 반기
2022년 반기
2022년
2021년
2020년

Service 부문

- 매출액
88,389
94,035
188,652
178,677
162,647

- 영업이익
11,296
12,903
22,024
21,113
22,444

ITS 부문

- 매출액
49,874
45,049
94,217
78,992
71,283

- 영업이익
15,933
12,630
26,064
21,360
19,633

Biz Application 부문

- 매출액
10,247
8,734
18,545
15,228
12,232

- 영업이익
1,991
1,215
2,778
1,213
1,658

기타(IFRS조정)

- 영업이익
2,826
2,115
2,432
2,533
559

자료: 당사 제시주) Service(인터넷 문자 및 사방넷 등), ITS(키움증권 IT Outsourcing, IDC 등), Biz(Daou Office 등 그룹웨어 서비스)

상기와 같이 당사의 별도기준 부문별 실적은 전년 동기 대비 비교적 성장한 모습을 보이고 있으나, 당사 업종의 특성상 지속적인 투자와 신규사업 발굴은 필수적인 요소이기 때문에 향후 외형확대 또는 신사업 진출로 인하여 당사 별도기준 수익성이 악화될 수 있으니 참고하여 주시기 바랍니다.

당사의 사업 포트폴리오는 비교적 다양한 편이며, 최근 3개년 별도기준 당사의 연간 영업이익 규모는 440억원~500억원 규모를 유지하고 있습니다. 매출총이익 규모도 연간 600억원~780억원 규모를 보이는 등 개별 부문 시황 변화에 따른 변동성은 크지 않은 수준이며, 매출총이익률과 영업이익률 모두 개선되는 양상입니다. 2023년 2분기 기준 당사의 별도기준 당기순이익은 꾸준한 투자주식의 배당금 수익(404억원)에 기인하여 565억원의 양호한 실적을 기록하였습니다. 다만, 향후 코로나19의 재확산 등 예측할 수 없는 국내외 상황의 변동이 발생할 경우 실물경제에 부정적 영향이 발생할 수 있으며, 이에 당사의 매출 규모 및 수익성 또한 축소될 수 있는 점을 참고하여 주시기 바랍니다.

나. 당사 차입금 등 부채비율과 관련한 위험당사의
2023년 2분기말 별도기준 부채비율은 81.6%를 기록, 2022년말 80.7% 대비 소폭 증가하였습니다.
당사의 별도기준 총 차입금은 2023년 2분기말 약 4,367억원 규모로 2022년 3,872억원과 비교하여 다소 증가한 모습을 보이고 있습니다. 또한 차입금의존도는 2022년말 34.0% 대비 증가한 36.4%를 보이고 있습니다. 이는 2022년 판교 다우키움 그룹 사옥 건설 및 죽전CDC(클라우드데이터센터) 공사 관련 투자비용 및 계열사 출자 등으로 자금소요가 확대되었기 때문입니다. 2023년 2분기 기준 차입금의 구성으로는 단기성 차입금이 약 2,557억원, 장기성 차입금이 약 1,811억원으로 59% 가량을 단기성 차입금으로 조달하고 있습니다.
금번 회사채 발행 및 추가 투자 계획 등으로 인하여 차입금 규모가 확대될 수 있으나, 당사의 보유 현금성자산 및 안정적인 영업수익 창출능력 등을 고려할 때 재무안정성은 현 수준을 유지할 것으로 판단됩니다. 다만,
향후 운전자본관리의 어려움 또는 키움증권의 실적악화로 인한 재무상태 악화가 발생할 경우 당사 연결 재무실적에 큰 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

당사의 2023년 2분기말 별도기준 부채비율은 81.6%를 기록, 2022년말 80.7% 대비 소폭 증가하였습니다. 2019년 및 2020년 부채비율은 46.1%와 75.3%로, 2020년 들어 부채비율이 다소 증가한 모습을 보이는데, 이는 2020년 외상대를 위한 운영자금 및 제2판교 사옥 건설을 위해 발행한 1,500억원의 회사채로 인한 것입니다. 그럼에도 당사의 별도 기준 부채비율은 100% 미만으로 당사의 재무안정성은 양호한 것으로 판단됩니다.

[다우기술 별도기준 재무상태]

(단위: 백만원)

구분
2023년 반기
2022년
2021년
2020년
2019년

총자산
1,201,636
1,139,874
1,052,107
973,712
784,889

총부채
539,765
508,963
455,471
418,240
247,558

자본
661,872
630,911
596,636
555,472
537,331

현금성자산 등
320,911
251,552
273,268
287,260
17,174

차입금(단기)
255,655
205,764
16,075
165,935
16,051

- 단기차입금
254,433
204,332
15,000
164,893
15,000

- 유동성장기부채
1,222
1,432
1,075
1,042
1,051

차입금(장기)
181,091
181,433
331,906
153,146
153,851

- 사채
179,792
179,690
329,108
149,421
149,689

- 장기차입금 등
1,299
1,743
2,798
3,725
4,162

총 차입금
436,746
387,197
347,981
319,081
169,902

순 차입금
115,835
135,645
74,713
31,821
152,728

차입금의존도
36.35%
33.97%
33.07%
32.80%
21.60%

부채비율
81.55%
80.67%
76.34%
75.30%
46.10%

자료: 당사 정기보고서

당사의 별도기준 총 차입금은 2023년 2분기말 약 4,367억원 규모로 2022년 3,872억원과 비교하여 다소 증가한 모습을 보이고 있습니다. 또한 차입금의존도는 2022년말 34.0% 대비 증가한 36.4%를 보이고 있는데, 이는 2022년 판교 다우키움 그룹 사옥 건설 및 죽전CDC(클라우드데이터센터) 공사 관련 투자비용 및 계열사 출자 등으로 자금소요가 확대되었기 때문입니다. 2023년 2분기 기준 차입금의 구성으로는 단기성 차입금이 약 2,557억원, 장기성 차입금이 약 1,811억원으로 59% 가량을 단기성 차입금으로 조달하고 있으나, 영업부문의 현금창출력 및 배당금수익, 보유 투자 지분 및 금융자산의 가치 등을 감안할 때 재무안정성은 양호한 수준에서 유지될 전망입니다.당사의 차입금 상세 내역은 아래와 같습니다.

[다우기술 별도기준 단기차입금 상세내역]

(단위: 천원)

차입처
차입금의 종류
당분기말 현재연이자율(%)
만기일
금 액

2023.10.12
2022년 말

한국산업은행
운영자금
4.43
2024.04.18
10,000,000
10,000,000

(주)신한은행
운영자금
4.64
2024.05.21
5,000,000
5,000,000

(주)신한은행
운영자금
4.58
2024.05.17
10,000,000
-

(주)우리은행
운영자금
4.51
2024.05.19
20,000,000
-

(주)국민은행
운영자금
4.99
2024.06.17
29,500,000
29,500,000

(주)하나은행
운영자금
6.01
2023.11.11
10,000,000
10,000,000

(주)하나은행
시설자금
4.66
2024.06.02
20,000,000
-

합 계
104,500,000
54,500,000

자료: 당사 제공

[다우기술 별도기준 사채 상세내역]

(단위: 천원)

구 분
발행일
상환일
이자율(%)
당반기말
전기말

제3회 무보증사채
2020.10.29
2023.10.29
1.88
150,000,000
150,000,000

제5회 무보증사채
2021.07.05
2024.07.05
2.18
150,000,000
150,000,000

소 계
300,000,000
300,000,000

사채할인발행차금
(275,053)
(477,777)

유동성대체
(149,932,521)
(149,832,133)

차감후잔액
149,792,426
149,690,090

자료: 당사 2023년 반기보고서

당사의 2023년 2분기말 별도 기준 사채는 제3회 및 제5회 무보증 공모사채이며, 이 중 제3회 무보증 공모사채는 금번 회사채 발행을 통하여 일부 상환할 예정입니다. 다만, 금번 회사채 발행 및 추가 투자 계획 등으로 인하여 차입금 규모가 확대될 수 있으나, 당사의 보유 현금성자산 및 안정적인 영업수익 창출능력 등을 고려할 때 재무안정성은 현 수준을 유지할 것으로 판단됩니다.

[다우기술 연결기준 재무상태]

(단위: 백만원)

구분
2023년 반기
2022년
2021년
2020년
2019년

총자산
53,364,795
49,260,009
46,322,446
38,622,233
24,741,607

총부채
47,824,728
44,071,596
41,705,977
35,377,056
22,077,381

순자산
5,540,066
5,188,413
4,616,469
3,245,177
2,664,226

부채비율
863.3%
849.4%
903.4%
1,090.1%
828.7%

자료: 당사 2023년 반기보고서

당사의 2023년 2분기말 연결기준 부채비율은 863.3%로 별도기준 대비 매우 높은 편이나 이는 당사의 연결자산의 대부분을 차지하는 금융회사인 키움증권의 레버리지율이 높은 특징 때문입니다. 또한 당사와 같은 제조/서비스업 회사와 키움증권과 같은 금융회사의 영업, 재무적 특징이 확연히 차이나기 때문에 두 재무 정보를 혼합한 당사 연결기준 재무안정성 지표는 타사와의 비교가 어려운 편입니다. 한편, 당사의 2023년 2분기말 연결기준 차입금의 상세내역은 아래와 같습니다. 연결기준에서도 단기차입금의 비중이 높은 이유는 키움증권의 증금차입금, 환매조건부매도 등 영업상 단기성 자금조달이 많기 때문입니다.

[다우기술 연결기준 장˙단기차입금 내역]

(단위: 천원)

구 분
2023년 반기말
2022년말

시설 및 운영자금 등
3,274,859,618
2,100,115,801

콜머니
500,000,000
520,000,000

증금차입금
2,367,310,287
2,149,955,478

환매조건부매도
8,204,957,630
8,565,538,884

전자단기사채
1,923,744,145
2,529,739,706

회사채 및 전환사채
2,560,487,152
2,304,807,806

차감: 유동부채
(17,310,768,598)
(16,836,104,503)

합 계
1,520,590,234
1,334,053,172

자료: 당사 2023년 반기보고서

[다우기술 연결기준 시설 및 운영자금 내역]

(단위: 천원)

차입처
차입금의 종류
이자율(%)
금 액

당반기말
전기말

한국산업은행 외
운영자금
2.72 ~ 9.50
3,224,859,618
2,060,115,801

우리은행 외
시설자금
2.75 ~ 4.66
50,000,000
40,000,000

합 계
3,274,859,618
2,100,115,801

자료: 당사 2023년 반기보고서

[다우기술 연결기준 콜머니 내역]

(단위: 천원)

차입처
이자율(%)
당반기말
전기말

한국투자신탁운용 외
3.89 ~ 4.05
500,000,000
520,000,000

자료: 당사 2023년 반기보고서

[다우기술 연결기준 증금차입금 내역]

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당반기말
전기말

유통금융차입금
한국증권금융
3.89
2,000,310,287
1,982,955,478

기타증금차입금
한국증권금융
3.90 ~ 5.21
367,000,000
167,000,000

합 계
2,367,310,287
2,149,955,478

자료: 당사 2023년 반기보고서

[다우기술 연결기준 환매조건부매도 내역]

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당반기말
전기말

대고객
-
3.30 ~ 3.50
2,186,789,865
1,720,443,884

대기관
하나은행 외
3.62
6,018,167,765
6,845,095,000

합 계
8,204,957,630
8,565,538,884

자료: 당사 2023년 반기보고서

[다우기술 연결기준 전자단기사채 내역]

(단위: 천원)

구 분
이자율(%)(*1)
당반기말
전기말

부국증권 외
3.89 ~ 5.21
1,923,744,145
2,529,739,706

자료:
자료: 당사 2023년 반기보고서

주1)
매 이자지급일 전 영업일 고시 이자율에 따른 연동금리 적용

[다우기술 연결기준 회사채 및 전환사채 내역]

(단위: 천원)

구 분
이자율(%)
당반기말
전기말

공모사채
1.60 ~ 7.66
1,893,100,000
1,869,600,000

사모사채
3.48 ~ 7.03
528,400,000
297,600,000

후순위사채
4.00
89,998,904
90,000,000

외화사채
3.23 ~ 4.52
52,487,456
50,676,405

소 계
2,563,986,360
2,307,876,405

사채할인발행차금
(3,499,208)
(3,068,599)

합 계
2,560,487,152
2,304,807,806

자료: 당사 2023년 반기보고서

한편, 향후 영업으로 인한 현금유입이 급격히 감소하거나 운전자본관리에 어려움이 있을 경우 당사의 재무건정성에 부정적 영향을 미칠 수 있고 키움증권의 실적악화로 인한 재무상태 악화가 발생할 경우 당사 연결 재무실적에 큰 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

다. 별도기준 부문별 실적 변동과 관련한 위험당사의 별도기준 사업 부문은 크게 Service 부문, ITS 부문, Biz Application 부문으로 나눌 수 있으며, 각 사업부문은 주요 제품 및 서비스에 따라 세분화될 수 있습니다.
당사의 사업 포트폴리오는 비교적 다양한 편이며, 개별 부문 시황 변화에 따른 변동성은 크지 않은 수준을 보이고 있습니다. 당사의 최근 3개년 별도 기준 매출 및 영업이익은 증가세를 보이고 있으며, 영업이익률의 경우 2020년 기준 18.0%에서 2022년 기준 17.7%, 2023년 2분기 기준 21.6%를 기록하는 등 꾸준한 실적을 보이고 있습니다. 다만,
향후 기술 개발 지연에 따른 시장경쟁력 약화 및 그룹사 실적 악화에 따른 IT 서비스 수요 감소 등에 따라 당사 별도 재무실적 또한 부정적인 영향을 받을 수 있음을 참고하여 주시기 바랍니다.

당사의 별도기준 사업 부문은 크게 Service 부문, ITS 부문, Biz Application 부문으로 나눌 수 있으며, 각 사업부문은 주요 제품 및 서비스에 따라 세분화될 수 있습니다. 당사의 부문별 매출액과 영업이익 현황은 아래와 같습니다.

[다우기술 별도기준 부문별 매출/영업이익]

(단위: 백만원)

구 분
2023년 반기
2022년 반기
2022년
2021년
2020년

Service 부문

- 매출액
88,389
94,035
188,652
178,677
162,647

- 영업이익
11,296
12,903
22,024
21,113
22,444

ITS 부문

- 매출액
49,874
45,049
94,217
78,992
71,283

- 영업이익
15,933
12,630
26,064
21,360
19,633

Biz Application 부문

- 매출액
10,247
8,734
18,545
15,228
12,232

- 영업이익
1,991
1,215
2,778
1,213
1,658

기타(IFRS조정)

- 영업이익
2,826
2,115
2,432
2,533
559

자료: 당사 제시주) Service(인터넷 문자 및 사방넷 등), ITS(키움증권 IT Outsourcing, IDC 등), Biz(Daou Office 등 그룹웨어 서비스)

당사 별도기준 매출액 중 가장 높은 비중을 차지하고 있는 Service 부문은 크게 Marketing Platform 부문과 E-Commerce 부문으로 나눌 수 있습니다. 마케팅 플랫폼 부문에서는 ppurio, biz ppurio, enFax, coupop, Call.mix 등의 서비스를 제공하고 있으며, E-Commerce 부문에서는 UNICRO, 사방넷 등의 서비스를 제공하고 있습니다. 당사 Service 부문의 주요 사업내용은 아래와 같습니다.

[Service 부문 주요 사업내용]

구분
제품/서비스 명
내용

Marketing Platform
ppurio(뿌리오)
인터넷을 통한 문자/음성/팩스 메시지 대량 동시 발송 서비스

biz ppurio
정보성 메시지(알림톡) 및 광고성 메시지(친구톡)를 전송하는 카카오 공식딜러사

enFax
팩스 기계 없이 인터넷을 통해 팩스를 주고 받을 수 있는 웹&모바일 팩스 서비스

coupop
휴대폰 MMS 바코드로 모바일상품권을 보내고 매장에서 실상품으로 교환할 수 있는 서비스

Call.mix
050전화번호 발급을 통한 마케팅 및 광고효과 측정 서비스

E-Commerce
UNICRO
인터넷에서 상품 및 서비스 거래 시 온라인 대금결제 대행 서비스

SABANGNET(사방넷)
온라인 판매자를 위한 자동주문서 수집 및 재고 관리가 포함된 쇼핑몰 통합관리 솔루션

자료: 당사 제시

마케팅 플랫폼 부문에서 대부분의 매출을 차지하고 있는 뿌리오의 경우 B2C문자 과점시장인 업계 내에서 높은 시장점유율을 보이고 있습니다. 당사가 주력하는 서비스 중 기업용 문자메세지 발송서비스인 비즈뿌리오는 기간통신 사업자인 KT와 LG U+에 이어 3위 사업자로 영업을 지속하고 있으며, 웹&모바일 팩스 서비스인 enFax 역시 인터넷 팩스 업계 내에서 수위의 경쟁력을 유지해오고 있습니다. 2020년부터는 코로나19의 영향으로 비대면 마케팅이 활성화됨에 따라 문자, 알림톡 발송량이 지속적으로 증가하였고, 현재는 알림톡 공식 딜러사로서 문자메세지와 알림톡 영업을 함께하고 있습니다. 당사의 마케팅 플랫폼 부문 내 주력 서비스인 뿌리오와 enFax가 현재까지 높은 점유율을 바탕으로 지속적인 매출을 발생시켜 왔으나, 통신사들의 문자서비스 무료화, 카카오톡을 비롯한 데이터를 이용한 문자/채팅서비스 등에 의해 해당 부문의 매출 성장률은 다소 저하된 상황입니다. 또한, 공격적인 마케팅으로 매출액을 늘릴 경우 광고비 지출, 단가 인하 등으로 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 이에 당사는 제2금융권, 대부업체 등 신규 기업고객 수요 창출을 위해 노력하는 한편 B2C 부문도 확대하여 다양한 고객군을 확보하는 등 수요처를 지속적으로 발굴하고 있습니다. 그러나, 대부분의 대기업 및 주요 금융기관 등은 자체적인 시스템을 보유하거나 자회사를 통해 대량문자서비스를 이용하고 있고 카카오톡을 비롯한 모바일 메신저의 보안이 강화될 경우 인터넷 문자에서 모바일 메신저 측으로 수요가 이탈될 수 있어 이 역시 당사에 부정적인 영향을 줄 수 있다는 점을 참고하시기 바랍니다.한편, E-Commerce 부문 내 주력 서비스인 사방넷의 경우 2019~2022년 기준 쇼핑몰/판매관리 카테고리 1위 사업자로 서비스를 제공하며 높은 수준의 시장 점유율을 유지하고 있습니다. 또한, UNICRO 역시 시장 내 높은 점유율로 안전거래 서비스 업계 내 선도적 위치를 유지해 오고 있으며, 업계 최저수준 수수료 및 다양한 결제수단 지원을 통하여 시장경쟁력을 유지해 오고 있습니다. 당사 별도기준 매출액 중 두번째로 높은 비중을 차지하고 있는 ITS 부문은 크게 IT 아웃소싱, Daou IDC 부문으로 분류할 수 있으며, Biz Application 부문은 GroupWare(Daou office)로 분류할 수 있습니다. 상기 사업부문의 주요 사업내용은 아래와 같습니다.

[ITS, Biz Application 부문 주요 사업내용]

사업부문
구분
내용

ITS부문
IT 아웃소싱
핵심 기술력과 사업 노하우를 기반으로 키움증권 시스템 구축 및 운영키움투자자산운용, 사람인, 한국정보인증 등 계열사 IT 서비스를 안정적으로 관리 및 운영태국, 베트남, 인도네시아 등 동남아시아 시장 확장 모색

Daou IDC
최신식 설비와 안정적인 네트워크, 체계적인 관리시스템을 통한 IDC 서비스서울 중심(마포, 서초) 소재 뛰어난 접근성과 최신식 UPS 도입을 통한 서비스 안전성 향상

Biz Application
GroupWare
협업과 소통 기반 메일, 전자결재, 캘린더, 게시판 등 효율적인 업무관리에 도움을 주는 그룹웨어기업 내 중요 솔루션인 ERP, CRM, HR등 과의 연계 가능- 클라우드 형 : 다우클라우드 공용서버 또는 단독서버(VPC)를 사용하며 동일 서비스를 보다 저렴하게 이용 가능- 설치형 : 물리적 서버 혹은 클라우드 내 가상서버에 설치 운영

자료: 당사 제시

사업부문 중 Biz Application 부문의 경우 2018년 IFRS 15호 도입에 따라 일시적으로 매출이 하락한 바 있으나, 이후 양호한 실적을 보이고 있으며 클라우드 고객사의 증가 및 서비스에 대한 이용 확대에 따라 2023년 2분기 기준 20억원의 영업이익을 기록하며, 전년 동기 12억원 대비 63.9% 상승하는 등 높은 영업이익 개선세를 기록하였습니다.상기와 같이 당사의 사업 포트폴리오는 비교적 다양한 편이며, 개별 부문 시황 변화에 따른 변동성은 크지 않은 수준을 보이고 있습니다. 당사의 최근 3개년 별도 기준 매출 및 영업이익은 증가세를 보이고 있으며, 영업이익률의 경우 2020년 기준 18.0%에서 2022년 기준 17.7%, 2023년 2분기 기준 21.6%를 기록하는 등 꾸준한 실적을 보이고 있습니다. 다만, 향후 기술 개발 지연에 따른 시장경쟁력 약화 및 그룹사 실적 악화에 따른 IT 서비스 수요 감소 등에 따라 당사 별도 재무실적 또한 부정적인 영향을 받을 수 있음을 참고하여 주시기 바랍니다.

라. 계열회사에 대한 의존도에 따른 위험
당사의 IT 아웃소싱을 중심으로 계열사에 대한 매출이 비교적 많이 발생하고 있습니다. 2023년 2분기 별도기준 매출액 1,485억원 중 키움증권 및 다우키움그룹 내 계열회사에 대한 매출은 약 496억원으로 전체매출에서 차지하는 비중은 약 33.39%이며, 계열회사의 업황이 당사의 실적에 미치는 영향이 큰 편입니다. 당사의 주요 매출처는 종속회사인 키움증권(주)이며, ITS부문 내 IT 아웃소싱에서 이를 전담하여 IT 서비스 유지보수 및 시스템 개발 업무 등을 진행하고 있습니다.
이와 같이 당사의 그룹내 매출 비중이 일정한 수준을 유지하고 있고 수익성도 타 부문대비 높은 편이기 때문에, 그룹 실적 둔화 등으로 그룹내 매출 감소가 발생할 경우 당사의 전반적인 실적 또한 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

당사의 IT 아웃소싱을 중심으로 계열사에 대한 매출이 비교적 많이 발생하고 있습니다. 2022년 별도기준 매출액 3,014억원 중 키움증권 및 다우키움그룹 내 계열회사에 대한 매출은 약 949억원으로 전체 매출에서 차지하는 비중은 약 31.5%이며, 2023년 2분기 별도기준 매출액 1,485억원 중 특수관계자 매출이 496억원, 33.4%를 차지하는 등 계열회사의 업황이 당사의 실적에 미치는 영향이 큰 편입니다.국내 IT서비스업은 그 발전역사와 과거 영업현황으로 살펴볼 때, 그룹계열사 간 거래여부에 따라 그룹 내 대내시장과 그룹 외 대외시장으로 구분할 수 있습니다. 그룹 내 시장은 기업집단에 속한 계열사의 IT인프라구축 및 시스템 관리 용역을 수행하며 그동안 비교적 안정적인 수익을 창출하여 왔습니다. 반면에 그룹 외 대외시장은 시장참여자 수가 많아 치열한 경쟁구도를 보이고 있습니다. 그룹 외 대외시장의 IT서비스의 주요 고객은 금융기관과 지자체를 비롯한 공공부문으로, 제도적 진입장벽이 낮으며, 업종특성상 대규모 초기 시설투자가 불필요하여 자본적 진입장벽 또한 크지 않기 때문에 업종 내 경쟁이 치열한 상황입니다.

[별도기준 총 매출액 및 특수관계자 매출액(배당금 제외) 규모]

(단위: 백만원)

구분
2023 2Q
비중
2022 2Q
비중
2022년
비중
2021년
비중
2020년
비중
2019년
비중

특수관계자 매출계
49,250
33.16%
45,397
30.71%
94,724
31.43%
82,376
30.19%
72,416
29.42%
61,421
27.75%

총매출액
148,510
-
147,818
-
301,413
-
272,897
-
246,162
-
221,309
-

자료 : 당사 제시

당사의 주요 매출처는 종속회사인 키움증권(주)이며, ITS부문 내 IT 아웃소싱에서 이를 전담하여 IT 서비스 유지보수 및 시스템 개발 업무 등을 진행하고 있습니다. 이에 따라 지속적인 매출이 발생되고 있으며 스팟성으로 생기는 개발 업무에 따라 약간의 매출 변동이 있는 편입니다. 특히 해당 사업은 입찰경쟁이 강한 SI 사업에 비해 수익성이 높은 편이기 때문에 당사의 수익성에도 상당히 기여하고 있습니다. 이와 같이 당사의 그룹내 매출 비중이 일정한 수준을 유지하고 있고 수익성도 타 부문대비 높은 편이기 때문에 그룹 실적 둔화 등으로 그룹내 매출 감소가 발생할 경우 당사의 전반적인 실적 또한 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

[ITS부문 손익 추이]

(단위: 백만원)

구분
2023년 반기
2022년 반기
2022년
2021년
2020년
2019년

매출
49,874
45,049
94,217
78,992
71,283
65,260

영업이익
15,933
12,630
26,064
21,360
19,633
17,283

(OP%)
32.0%
28.0%
27.7%
27.0%
27.5%
26.5%

자료: 당사 제시

한편 대기업의 '일감몰아주기'와 관련 공정거래위원회는 특수관계인에게 부당한 이익 제공 금지규정의 적용대상 기업집단 및 계열회사의 범위와 금지행위의 세부기준 등을 규정한 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률’일부 개정안을 마련하여 2015년 2월 14일부터 시행한 바 있습니다.

[특수관계인에 부당한 이익제공 금지행위(요약)]

금지 유형
적용 기준
적용제외

① 상당히 유리한 조건의 거래
- 자금, 자산, 상품, 용역 등을 정상가격보다 상당한 높거나 낮은 대가로 제공하는 행위.예)상품 등의 헐값 제공 또는 고가 매입
- 정상가격과의 차이가 7% 미만이고 연간 거래금액이 50억 원(상품, 용역의 경우 200억 원) 미만인 경우에는 적용 제외.

② 사업기회 제공
- 회사가 수행하고 있는 사업과 밀접한 관계가 있고 직접 수행 시 상당한 이익이 되는 사업기회를 제공 하는 행위.예)목좋은 곳의 사업기회를 총수일가에 제공
- 회사가 당해 사업기회를 수행할 능력이 없거나 정당한 대가를 받고 사업기회를 준 경우 등은 적용 제외.

③ 합리적 고려나 비교없는 상당한 규모의 거래
- 거래에 필요한 정보를 수집, 조사하고 이에 객관적, 합리적으로 검토하거나 다른 사업자와 비교, 평가하는 등 적합한 거래상대방 선정과정 없이 상당한 규모로 거래하는 행위.예)총수일가 지분보유 신설회사에게 무작정 일감 몰아주기
- 상품, 용역의 연간 거래총액이 거래상대방 매출액의 12% 미만이고 200억 미만이면 적용 제외.- 또한, 효율성, 보안성, 긴급성 등의 이유로 불가피한 경우 적용 제외.

자료: 공정거래위원회

한편, 2017년 2월 1일 공정거래위원회는 동 규정이 2015년 2월 시행됐지만 법 집행 사례가 많지 않아 사업자들이 제도의 내용과 기준을 이해하기 쉽지 않다는 지적을 반영해 규제 개정을 검토 중이라고 발표하였으며, 동 규제를 자산 5조원 이상 대기업집단에 적용하는 공정거래법 개정안이 2017년 4월 18일부터 시행되었습니다. 당사가 속해 있는 다우키움그룹은 2019년 공시대상 기업집단으로 지정되었으며, 이에 '일감몰아주기' 등 공정거래법상 다양한 규제의 적용을 받고 있습니다. 2017년 7월 19일부터 대기업의 편법적 일감 몰아주기 등 특수관계인에 대한 부당한 이익을 제공하는 행위를 규제하고자 「개정 공정거래법」이 시행되었으며(제47조), 그 행위의 유형이나 기준에 관한 사항은 개정 공정거래법 시행령에서 정하고 있는 바(제38조, 별표 1의3 및 1의4), 국회에서 통과된 '일감몰아주기' 규제 관련 법안 강화 및 대기업 SI업체들의 공공수주 금지 등 정부의 대기업 관련 규제 강화 정책이 향후 당사에도 영향을 미칠 수 있습니다. 주요한 구체적인 내용은 다음과 같습니다.

「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」

제47조(특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지) ① 공시대상기업집단(동일인이 자연인인 기업집단으로 한정한다)에 속하는 회사는 특수관계인(동일인 및 그 친족에 한정한다. 이하 이 조에서 같다)이나 특수관계인이 대통령령으로 정하는 비율 이상의 주식을 보유한 계열회사와 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위를 통하여 특수관계인에게 부당한 이익을 귀속시키는 행위를 하여서는 아니 된다. 이 경우 각 호에 해당하는 행위의 유형 또는 기준은 대통령령으로 정한다. <개정 2017.4.18.>

1. 정상적인 거래에서 적용되거나 적용될 것으로 판단되는 조건보다 상당히 유리한 조건으로 거래하는 행위

2. 회사가 직접 또는 자신이 지배하고 있는 회사를 통하여 수행할 경우 회사에 상당한 이익이 될 사업기회를 제공하는 행위

3. 특수관계인과 현금, 그 밖의 금융상품을 상당히 유리한 조건으로 거래하는 행위

4. 사업능력, 재무상태, 신용도, 기술력, 품질, 가격 또는 거래조건 등에 대한 합리적인 고려나 다른 사업자와의 비교 없이 상당한 규모로 거래하는 행위

② 기업의 효율성 증대, 보안성, 긴급성 등 거래의 목적을 달성하기 위하여 불가피한 경우로서 대통령령으로 정하는 거래는 제1항제4호를 적용하지 아니한다.

③ 제1항에 따른 거래 또는 사업기회 제공의 상대방은 제1항 각 호의 어느 하나에 해당할 우려가 있음에도 불구하고 해당 거래를 하거나 사업기회를 제공받는 행위를 하여서는 아니 된다.

④ 특수관계인은 누구에게든지 제1항 또는 제3항에 해당하는 행위를 하도록 지시하거나 해당 행위에 관여하여서는 아니 된다.

[본조신설 2013.8.13.]

자료: 법제처

또한 2020년 2월 25일 공정거래위원회는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제47조(특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지)에 대한 구체적 심사기준에 해당하는 '특수관계인에 대한 부당한 이익제공행위 심사지침'의 시행을 발표하였습니다.

[심사 지침 주요 내용]

위반행위
유형별 판단 기준

상당히 유리한 조건의 거래
정상 가격 산정에서 자금·인력 거래는 '부당한 지원 행위 심사 지침'의 정상 금리, 정상 급여 산정 방식을 원용하고, 자산·상품·용역 거래는 별도의 산정 기준을 마련

사업 기회 제공
상당한 이익이 될 사업 기회의 제공 여부는 제공주체 또는 제공 주체가 지배하는 회사를 기준으로 판단하고, 유망한 사업 기회를 스스로 포기하는 등의 소극적 제공도 포함

합리적 고려·비교 없는 상당한 규모의 거래
합리적 고려·비교에 대한 세부 기준을 제시하고 실질적인 경쟁 입찰을 거친 경우에는 합리적 고려·비교가 있었던 것으로 간주

적용 제외
상당히 유리한 조건의 거래, 상당한 규모의 거래의 적용 제외 기준에 있어 '거래 총액' 은 거래 당사자 간 모든 거래의 매출액 및 매입액을 포함한다고 명확히 규정

자료: 공정거래위원회 보도자료 (20.02.25)

이처럼 대기업 및 계열회사 관련 규제가 지속적으로 강화되고 있으며, 공정거래위원회의 SI업체들의 내부 거래에 대한 조사 또한 진행되고 있습니다. 이러한 규제강화 정책들은 증권신고서 제출일 현재 진행 중으로 결과를 예측하기 어려우나, 당사를 포함한 기업집단 내 SI 업체들의 사업영위에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 2023년 2분기말 별도기준 특수관계자간 자금거래 내역은 아래와 같습니다.

(2023년 반기말 별도기준)
(단위 : 천원)

구 분
회사명
이자수익
주식매입및 유상증자
수익배분 및출자금반환
자금회수(대여)거래
배당금수령
배당금지급
리스부채의상환
리스채권의감소

지배기업
(주)다우데이타
-
-
-
-
-
(12,166,800)
-
-

종속기업
(주)키움이앤에스
-
-
-
-
724,733
-
-
-

키움증권(주)
199,171
-
-
-
34,054,781
-
-
-

키움에프앤아이(주)
-
(1,000,000)
-
-
-
-
-
-

다우재팬(주)
-
(3,830,772)
-
-
-
-
-
-

키움캐피탈(주)
-
-
-
-
66,000
-
-
-

(주)키움저축은행
115,297
-
-
-
-
-
-
-

(주)키움예스저축은행
78,521
-
-
-
-
-
-
-

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호
-
-
-
-
-
-
(195,644)
-

키움뉴히어로6호창업초기펀드
-
(600,000)
-
-
-
-
-
-

한국정보인증(주)(*)
-
-
-
-
1,978,465
-
-
119,298

(주)와이즈버즈(*)
-
-
-
-
38,374
-
-
-

관계기업
(주)사람인(구, (주)사람인에이치알)
-
-
-
-
2,671,381
-
-
-

키움뉴히어로1호펀드
-
-
200,000
-
-
-
-

키움-신한이노베이션제1호 투자조합
-
-
285,000
-
-
-
-
-

기타특수관계자
(주)이머니
-
-
-
-
-
(205,800)
-
-

(주)키다리스튜디오
-
-
-
-
68,524
-
-
-

기타
-
-
-
(50,000)
-
-
-
-

합 계
392,989
(5,430,772)
485,000
(50,000)
39,602,258
(12,372,600)
(195,644)
119,298

자료: 당사 2023년 반기보고서주1) 한국정보인증(주), (주)와이즈버즈는 2022년 7월 1일자 기준 관계기업에서 종속기업으로 분류하였습니다.

특수관계자와의 중요한 거래내역 및 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.

(2023년 반기말 별도기준)
(단위 : 천원)

특수관계 구분
회사명
매출거래 등
매입거래 등
채권(예ㆍ적금 등 포함)
대손충당금
채무(보증금 등 포함)

당반기
전반기
당반기
전반기
당반기말
전기말
당반기말
전기말
당반기말
전기말

지배기업
㈜다우데이타
242,374
246,018
717,172
667,288
1,583,200
1,452,162
10,045
10,045
154,149
80,774

종속기업(*)
키움증권(주)
40,966,018
37,629,501
100
1,617
18,183,905
19,443,406
-
-
2,299,689
7,245,806

키움인베스트먼트(주)
5,572
14,857
-
-
10
10
-
-
5,575
1,206

키움투자자산운용(주)
1,145,308
1,093,388
-
-
194,869
66,314
-
-
1,759
12,184

(주)키움저축은행
1,305,908
2,525,888
-
-
205,426
21,344,764
-
-
8,349
3,624

키움이앤에스(주)
29,392
25,607
2,056,661
2,316,597
842,649
842,834
-
-
123,328
192,748

(주)키움예스저축은행
2,108,645
281,265
-
-
1,350,000
1,350,000
1,350,000
1,350,000
-
-

다우재팬(주)
87,426
120,953
4,368
711
4,811,769
4,623,483
-
-
12,259
111,096

다우(대련)과기개발유한공사
-
52,325
-
-
36,350
50,771
-
-
-
-

키움에프앤아이(주)
422,101
407,421
-
-
413,622
598,405
-
-
1,343
2,915

키움프라이빗에쿼티(주)
844
828
-
-
-
-
-
-
301
1,145

키움캐피탈(주)
730,515
823,001
-
-
126,992
66,720
-
-
1,230
19

키움코어랜드사모부동산제1호펀드
-
-
836,880
744,252
636,615
636,615
-
-
1,358,210
1,553,854

한국정보인증(주)
1,103,567
1,037,616
36,470
22,920
421,298
564,532
-
-
14,424
25,674

DAOUKIWOOM INNOVATION
2,642
1,138
760,000
-
-
-
-
-
198,797
7,276

(주)와이즈버즈
10,108
9,536
445,403
392,386
1,848
10,697
-
-
33,054
98,262

에스지서비스(주)
299
286
-
-
78,167
66,042
-
-
3,346
6,948

관계기업
(주)사람인(구, (주)사람인에이치알)
303,099
311,180
22,170
12,330
-
-
-
-
786
793

(주)로엠씨
-
-
104
196
12,400
11,236
-
-
5,712
6,287

기타 특수관계자
(주)이머니
62,283
65,243
-
-
119,036
164,186
-
-
10,983
1,874

(주)키다리스튜디오
996,834
774,831
-
-
77
174
-
-
-
-

키움에셋플래너(주)
3,611
3,436
-
-
337
347
-
-
27
27

(주)사람인에이치에스
133
83
148,763
225,881
28,610
4,135
-
-
1,420
2,630

(주)게티이미지코리아
59,648
132,675
6,000
-
-
-
-
-
4
4

(주)레진엔터테인먼트
1,228
118
-
-
144
129
-
-
-
-

합 계
49,587,555
45,557,194
5,034,091
4,384,178
29,047,324
51,296,962
1,360,045
1,360,045
4,234,745
9,355,146

자료: 당사 2023년 반기보고서주1) 채무금액은 리스계약에 따라 인식한 리스부채 금액입니다.주2) 한국정보인증에 대한 리스채권(당반기말: 305,672천원, 전기말: 424,970천원)이 포함되어 있습니다.

마. 당사 종속회사의 업황 및 실적과 관련한 위험당사는 법적 지주회사는 아니지만
다우키움그룹의 지분구조도 상 사업지주회사의 성격을 가지고 있습니다. 당사의 별도기준 매출액이나 영업이익에 비해 연결기준의 매출액 및 영업이익이 훨씬 크기 때문에 종속회사의 실적악화는 당사의 연결 재무실적에 큰 영향을 줄 수 있습니다. 특히 주요 종속회사인
키움증권(주)의 경우 당사 연결실적에 기여하는 정도가 매우 높으며 동사의 실적이 당사에도 큰 영향을 미칩니다. 뿐만 아니라 이러한
주요 종속회사들의 실적변화는 연말 배당에도 반영되기 때문에 당사의 별도 재무정보상 배당금 수입에도 영향을 줄 수 있습니다.

당사는 법적 지주회사는 아니지만 다우키움그룹의 지분구조도 상 사업지주회사의 성격을 가지고 있습니다. 당사의 별도기준 매출액이나 영업이익에 비해 연결기준의 매출액 및 영업이익이 훨씬 크기 때문에 종속회사의 실적악화는 당사의 연결 재무실적에 큰 영향을 줄 수 있습니다. 특히 주요 종속회사인 키움증권(주)의 경우 당사 연결실적에 기여하는 정도가 매우 높으며 동사의 실적이 당사에도 큰 영향을 미칩니다. 뿐만 아니라 이러한 주요 종속회사들의 실적변화는 연말 배당에도 반영되기 때문에 당사의 별도 재무정보상 배당금 수입에도 영향을 줄 수 있습니다.

[최근 배당금 수익내역(회사별)]

(단위: 백만원)

회사
2023.2Q
2022
2021
2020
2019

키움증권
34,055
39,448
32,399
21,084
15,813

사람인
2,671
2,290
2,290
2,213
1,485

한국정보인증
1,978
1,788
1,168
1,086
838

HL홀딩스
777
777
777
777
777

미래테크놀로지
-
-
163
196
196

와이즈버즈
38
38
-
-
-

키움로지스틱스일반 사모부동산 투자신탁 제1호
-
-
260
526
140

키움코어랜드사모부동산투자신탁 제2호
-
126
-
-
-

키움문화벤처제1호투자조합
-
-
-
738
-

키다리스튜디오
69
-
-
-
-

키움이앤에스
725
-
-
-
-

키움캐피탈
66
-
-
-
-

합 계
40,379
44,468
37,057
26,621
19,249

자료: 당사 제시

당사 종속회사 중 가장 큰 비중을 차지하는 키움증권은 2023년 2분기 위탁매매부문에서 30%대의 점유율로 2005년 이후 18년 연속 주식위탁매매 점유율 업계 1위를 유지하고 있고, 가격경쟁력과 사용편의성 등에 기반하여 동 부문 내 선도적인 시장지위를 지속적으로 확보해오고 있습니다. 그러나, 국내 증권업계에서의 Brokerage 부문에 대한 경쟁이 심화되고 있는 상황입니다. 그럼에도 불구하고 2016년 2월부터 시행된 비대면채널 활성화 등이 영업기반 확대 및 수익성 개선에 긍정적인 영향을 미치고 있으며, 신용공여 이자수익 등 금융부문 수익이 꾸준히 유지되고 있고, 주식대여 등 신규사업 부문의 수수료 기반이 확대되면서 안정적인 이자이익 기반이 유지되고 있는 모습을 보여주고 있습니다. 2022년 급격한 금리상승 기조로 인하여 키움증권의 실적은 다소 악화되었으나, 이내 금융시장 변동성이 다소 안정화되면서 별도기준 2023년 2분기의 영업이익은 4,955억원(전년동기 대비 57.54%), 당기순이익 3,756억원(전년동기 대비 42.59%)으로 증가하였습니다. 더하여, 비대면 계좌 개설을 허용토록 관련 법령이 개정되면서 계좌 개설부터 금융상품 거래까지 전 과정이 온라인화되어, 지점없이 온라인으로만 사업을 영위하는 당사의 경쟁력이 더욱 강화될 것으로 보입니다. 또한 업계 내에서 취급 업무 특화 등이 지속적으로 이루어지고 있기 때문에, 업계 수위의 경쟁력을 보이는 당사의 Brokerage 부문 경쟁력은 앞으로도 유지ㆍ강화될 것으로 전망됩니다. 한편 증권업종 내 업황 변동에 따라 각 부문별 수수료 수익변동성이 존재하는 가운데, 수수료수익 중 수탁수수료의 비중은 2015년 80.2%에서 2019년말 55.3%로 감소하였다가 2020년말 코로나19에 따른 개인투자자의 관심 증대로 인해 76.4%로 반등하였습니다. 이후 2022년 수탁수수료 비중은 73.9%로 소폭 하락하였다가 2023년 2분기 기준 수수료수익 중 수탁수수료의 비중은 78.6%로 다시 반등하여 높은 비중을 차지하고 있습니다. 하지만 IB 부문의 강화에 따른 인수 및 주선수수료, 매수 및 합병수수료 등이 점차 증가하고 있는 추세로, 수수료 수익 포트폴리오의 다각화를 이룰 수 있을 것으로 보입니다.

[키움증권 2023년 반기 및 전년 동기 영업수익 비중]

(연결 기준)
(단위: 백만원)

과 목
2023년 반기
2022년 반기

영 업 수 익
5,298,542
4,369,401

1.수수료수익
466,420
519,683

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익
1,242,696
927,513

3.파생상품 관련이익
2,138,031
1,830,383

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익
29,537
36,508

5.상각후원가측정금융상품 관련이익
13,846
13,317

6.이자수익
794,321
488,719

1) 유효이자율 적용 이자수익
583,297
420,847

2) 당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익
211,024
67,872

7.외환거래이익
600,875
506,757

8.기타의영업수익
12,816
46,521

자료: 키움증권 정기보고서(연결 기준)

[키움증권 2023년 반기 및 전년 동기 영업수익 비중]

(별도 기준)
(단위: 백만원)

과 목
2023년 반기
2022년 반기

영업수익
4,780,734
3,894,172

1.수수료수익
430,409
480,030

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익
1,082,888
851,525

3.파생상품 관련이익
2,113,792
1,763,510

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익
27,720
21,493

5.상각후원가측정금융상품 관련이익
540
-

6.이자수익
521,091
281,985

1) 유효이자율 적용 이자수익
314,860
217,650

2) 당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익
206,231
64,335

7.외환거래이익
593,412
491,661

8.기타의영업수익
10,881
3,968

자료: 키움증권 정기보고서(별도 기준)

[ 키움증권 수수료 수익 ]

(단위: 백만원)

구분
2023년 반기
2022년 반기
2022년
2021년
2020년

수수료수익
수탁수수료
338,170
343,208
649,870
875,486
664,228

인수 및 주선 수수료
13,791
15,617
21,906
41,757
37,305

집합투자증권취급수수료
2,562
3,925
6,642
7,213
6,525

자산관리수수료
3,369
2,201
4,830
5,268
5,143

매수및합병수수료
10,391
34,963
56,969
77,949
51,429

파생결합증권판매수수료
-
0
-
-
-

신탁보수
2,553
2,621
5,395
3,780
2,035

온라인소액투자중개수수료
-
-
-
-
-

송금수수료
281
245
461
358
96

증권대여수수료
25,417
24,570
46,866
48,717
41,675

채무보증 관련 수수료
15,983
31,459
48,334
59,921
48,352

대출채권 관련 수수료
6,822
1,564
3,393
-
-

기타
11,070
19,657
35,063
50,001
12,884

소 계
430,409
480,030
879,729
1,170,450
869,671

수수료비용
매매수수료
(98,145)
(90,986)
(177,500)
(221,546)
(146,824)

투자상담사수수료
(924)
(1,071)
(2,209)
(3,205)
(3,272)

증권차입수수료
(7,274)
(6,585)
(12,976)
(12,142)
(12,870)

기타
(19,497)
(16,111)
(32,003)
(26,467)
(15,584)

소 계
(125,840)
(114,753)
(224,688)
(263,360)
(178,551)

순수수료이익
304,569
365,277
655,040
907,090
691,121

수탁수수료 비중
78.57%
71.50%
73.87%
74.80%
76.40%

자료 : 키움증권 반기보고서 및 사업보고서(별도기준)주1) 수탁수수료 비중 : (수탁수수료/수수료수익소계)*100

키움증권은 국내증권사 중 위탁매매(Brokerage) 비중이 가장 높은 증권사 중의 하나이고, 거래대금변동시 약정금액의 변동도 높은편이며, 이로 인해 거래대금에 대한 이익의 민감도가 높은 편입니다. 이와 같이 위탁매매에 대한 높은 의존도는 시장변화에 민감한 수익구조를 가지고 있으며, 위탁매매 부문의 성장에 한계가 내재된 점을 고려할 때 편중된 수지구조 개선이 필요한 상황입니다. 이를 위해 키움증권은 지속적인 포트폴리오 다각화를 통해 수수료 수익 부문의 다양성을 갖추려 노력하고 있으나, 수익 구조가 안정적으로 다각화 되기 전까지는 키움증권의 수익이 시장변화 및 그에 따른 거래대금의 변동에 민감하게 반응할 수 있으므로 유의하여 주시기 바랍니다. 한편, 키움증권의 2023년 2분기 연결 및 별도기준 영업수익의 수익 성격별 현황은 아래와 같습니다. 동사의 위탁매매와 관련된 수수료수익과 이자수익에서 대부분의 수익이 창출되고 있으며, 2023년 2분기 기준 파생상품 관련 손익에서도 높은 수익을 보이고 있습니다. 위탁매매의 경우 주로 증시거래대금의 증감에 따라 실적이 변하는 바, 증권 거래량이나 고객 예탁금의 감소할 경우 동사의 수수료수익 및 이자수익에 부정적 영향을 줄 수 있습니다. 또한 향후 실물경제 회복 둔화 및 금융시장 불안 확산 시 동사의 보유 채권 및 금융상품 관련 수익성이 악화될 수 있습니다.

[키움증권 연결기준 실적 추이]

(단위: 백만원)

영 업 종 류
2023년 반기
2022년 반기
2022년
2021년
2020년

수수료 손익
332,079
395,703
725,948
967,899
728,085

유가증권평가 및 처분손익
88,110
(91,563)
(152,542)
481,673
459,759

파생상품 관련 손익
313,394
(11,460)
(112,865)
(184,654)
(23,498)

이자 손익
314,709
305,099
637,609
515,691
385,564

기타 영업손익
(174,021)
46,513
170,554
54,725
(80,830)

판매비와 관리비
304,523
303,827
612,280
626,448
500,114

영업이익
569,748
340,465
656,425
1,208,886
968,966

자료: 키움증권 반기보고서 및 사업보고서(연결 기준)주) 유가증권: 단기손익인식-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익인식-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산

[키움증권 별도기준 실적 추이]

(단위: 백만원)

영 업 종 류
2023년 반기
2022년 반기
2022년
2021년
2020년

수수료 손익
304,569
365,277
655,040
907,090
691,121

유가증권평가 및 처분손익
33,397
27,146
98,245
262,898
269,142

파생상품 관련 손익
325,179
(32,361)
(128,994)
(156,895)
(17,146)

이자 손익
218,393
182,540
398,835
334,995
252,591

기타 영업손익
(152,405)
4,273
85,714
82,376
(30,751)

판매비와 관리비
233,627
232,356
463,095
481,008
391,254

영업이익
495,506
314,518
645,745
949,456
773,703

자료: 키움증권 반기보고서 및 사업보고서(별도 기준)주) 유가증권: 단기손익인식-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익인식-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산

한편, 종속회사의 실적 악화가 장기화될 경우 당사의 자금지원으로 이어질 수 있어 이에 따른 위험도 존재합니다. 다만 종속회사 중 가장 규모가 큰 키움증권에서 지속적인 영업흑자가 발생하고 있으며, 단기간 내에 상황이 급변할 확률은 낮을 것으로 판단됩니다. 다만 미-중 무역분쟁 및 코로나19 재확산 등 당사가 통제할 수 없는 대외적인 불확실성도 상존하고 있기 때문에 장기적으로 시황 및 종속회사들에 대한 모니터링이 필요한 점 투자자께서는 참고하시기 바랍니다.

바. 당사 우발채무와 관련한 위험
증권신고서 제출일 현재 별도기준 당사와 관련하여 계류 중인 중요한 소송사건은 없습니다. 또한,
2023년 2분기말 기준 당사의 종속회사 중 키움증권(주)와 관련하여 계류 중인 소가 10억원 이상 소송사건은 없으며, 키움증권(주)를 제외한 당사의 종속회사와 관련하여 계류 중인 소가 1억원 이상 소송사건은 4건(관련 소송가액 약 16억원)입니다. 해당 소송의 결과에 따라 당사 및 당사의 종속회사의 영업실적 및 수익성에 소폭 부정적인 영향을 미칠 수 있으며,
소송 패소 및 제재 등에 따라 당사 및 당사의 종속회사의 경영활동에 부정적인 결과를 초래할 수 있습니다. 또한 당사 및 당사의 종속회사가 다양한 우발채무를 보유하고 있기에,
종속회사의 실적이 악화되어 지급능력이 약화되거나 당사의 상환여력이 약해질 경우 지급보증 및 담보가 현실화될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 당사의 우발부채와 관련된 부분을 충분히 참고해주시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 별도기준 당사와 관련하여 계류 중인 중요한 소송사건은 없습니다. 또한 2023년 2분기말 기준 당사의 종속회사 중 키움증권(주)와 관련하여 계류 중인 소가 10억원 이상 소송사건은 없으며, 키움증권(주)를 제외한 당사의 종속회사와 관련하여 계류 중인 소가 1억원 이상 소송사건은 4건(관련 소송가액 약 16억원)입니다. 해당 소송들은 모두 당사의 매출액 및 자산규모 대비 미미한 수준이기에 당사 및 당사의 종속회사에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만, 소송의 결과에 따라 당사 및 당사의 종속회사의 영업실적 및 수익성에 소폭 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 소송 패소 및 제재 등에 따라 당사의 경영활동에 부정적인 결과를 초래할 수 있습니다.
[중요한 소송사건]
[지배회사에 관한 사항]- 해당사항 없음

■ 키움증권㈜

2023년 2분기 말 현재 당사와 관련하여 계류 중인 소송사건(소가 10억원 이상)은 없습니다.
■ ㈜키움저축은행

사건명(사건번호)
소제기일
소송당사자
소송의 내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

건물인도
2022.06.27
키움저축은행
김O택 외 1
원고는 전세보증금대출 피고1 채무자 김O택의 장기연체 및 만기경과 후 이 사건 부동산인도을 하지 아니하고 계속 거주중으로 전세보증금 반환채권을 회수하지 못하고 있으므로 피고 김O택의 부동산인도 및 피고2 임대인 김O성의 전세보증금 반환을 청구함
377,000,000
소취하(종결)

◆2022.06.27 소장접수◆2023.01.13 변론기일◆현재 차주 부동산인도 교섭 중- 2023.02 퇴거 약속◆2023.02-07 채권완제 회수완료 소송취하
채권완제 회수완료

양수금
2022.08.17
키움저축은행
신O찬 외 1
임차보증금대출 피고1 채무자 신O찬은 장기연체에 따라 원고가 양수한 임차보증금 반환을 위하여 피고2 임대인 부영주택에게 부동산을 인도하고 피고2 부영주택은 부동산을 인도받음과 동시에 임차보증금을 반환할 것을 청구함
160,680,000
화해권고결정(종결)

◆2022.08.17 소장접수◆2022.12.12 변론 - 임대인 부영주택 임대차기간(2023.02.05 종료)◆2023.02.15 화해권고결정◆강제집행 신청 회수예정
강제집행 시 회수가능 예상

근저당권말소 청구
2022.09.02
망 김O영의소유권 이전가등기권자김O우
키움저축은행 외 1
아파트후순위대출 채무자 김O영의 부동산임의경매 사건 진행중 소유권이전 가등기권자 원고 김O우가 165,527,671원 변제공탁 및 근저당권말소 소제기 함
181,249,550
진행중

◆망 김O영의 부동산임의경매 신청 진행중 소유권이전 가등기권자◆변제공탁(165,527,671원) 후 근저당권말소 소제기로 경매정지결정◆집행비용 부족금 18,850,190원 및 경매취하비용 변제 시 취하통보◆2023.6말 현재 기일미지정 (2023.03.31 기일지정신청서 제출완료)
원고의 집행비용 변제 시 경매취하 및 근저당권 말소가능 통보소송종결 후 중지중인 부동산경매 진행예정

양수금
2022.12.19
키움저축은행
김O연 외 1
임차보증금대출 피고1 채무자 김O연은 장기연체에 따라 원고가 양수한 임차보증금 반환을 위하여 피고2 임대인 부영주택에게 부동산을 인도하고 피고2 부영주택은 부동산을 인도받음과 동시에 임차보증금을 반환할 것을 청구함
145,300,000
화해권고결정(종결)

◆2022.12.19 소장접수◆2023.06.22 화해권고결정◆강제집행 신청 회수예정
강제집행 시 회수가능 예상

양수금
2023.03.22
키움저축은행
이O훈 외 1
임차보증금대출 피고1 채무자 이O훈은 장기연체에 따라 원고가 양수한 임차보증금 반환을 위하여 피고2 임대인 부영주택에게 부동산을 인도하고 피고2 부영주택은 부동산을 인도받음과 동시에 임차보증금을 반환할 것을 청구함
140,590,000
진행중

◆2023.03.22 소장접수◆2023.6월말 현재 기일미지정◆소송판결 후 강제집행 신청 회수예정
강제집행 시 회수가능 예상

공탁금 출급청구권 확인
2023.06.14
비O케이캐피탈 주식회사
키움저축은행 외 9
채권자 비엔케이캐피탈 주식회사가 채무자 박O석에게 대여한 134,000,000원의 담보로 임차보증금반환채권 145,000,000원 양수하였고 소외 임대인 부영주택이 공탁함에 따라 공탁금 출급청구권 확인을 위하여 소제기 함
144,113,340
진행중

◆2023.06.14 임차보증금 양수권자 비O케이캐피탈 주식회사 소장접수◆2023.6말 현재 기일미지정◆2017.06.13 당행채권 10,000,000원 완제 회수완료 분쟁여지 없음
채권완제 회수완료

자료 : 당사 2023년 반기보고서주1) 상기 소송현황은 소가 1억원 이상의 중요한 소송사건임.

■ ㈜키움예스저축은행

사건명(사건번호)
소제기일
소송당사자
소송의 내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

청구이의
2023.06.29.
(학)충O학원
㈜키움예스저축은행
채권압류 및 추심명령(2023타채57443)에 대한 청구이의의 소
1,089,076,432원
소제기

법률대리인 법무법인 리움과의 계약체결을 통한 대응 예정
현재 소송접수 단계로 향후 소송의 결과를 예측할 수 없으나 당행 보유 특수채권의 추심과 관계된소송으로 패소하더라도 당행의 재무적 부담리스크는 없음.

자료 : 당사 2023년 반기보고서주1) 상기 소송현황은 소가 1억원 이상의 중요한 소송사건임..

[제재현황 등]

가. 제재현황

[지배회사에 관한 사항]

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 해당사항 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2021.11.15

금융감독원

다우기술

경고

-

주식회사등의 외부감사에관한 법률 등 위반

주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제5조, 제6조, 제29조

외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제23조, 제27조

자본시장법 제164조, 제175조

-

회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2) 공정거래위원회의 제재현황

- 해당사항 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 해당사항 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2021.04.30
중앙전파관리소
다우기술
과태료 부과
과태료 1,400만원
전기통신사업법에서 금지하고 있는기술적 조치 미흡
전기통신사업법 제84조의 2
자진 납부로 인하여 1,120만원으로 감경
기술적 조치 관리 강화

2021.10.18
방송통신위원회
다우기술
과태료 부과
과태료 300만원
정보전송 역무 제공 등의 제한
정보통신망법 제50조의4
자진 납부로 인하여 240만원으로 감경
과태료 납부 및 위반행위 중지

2021.12.23
중앙전파관리소
다우기술
과태료 부과
과태료 1,400만원
발신번호 사전등록 시 본인 확인 절차 미준수
전기통신사업법 제84조의 2
자진 납부로 인하여 1,120만원으로 감경
본인 확인 절차 강화

2022.01.18
중앙전파관리소
다우기술
시정명령
-
발신번호 사전등록 시 본인 확인 절차 미준수
전기통신사업법 제84조의 2
시정명령 이행
본인 확인 절차 강화

2022.07.11
방송통신사무소
다우기술
과태료 부과
과태료 600만원
정보전송 역무 제공 등의 제한 미준수
정보통신망법 제50조의4
자진 납부로 인하여 480만원으로 감경
과태료 납부 및 위반행위 중지

[종속회사에 관한 사항]■ 키움증권(주)

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황[회사 제재현황]

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2019.01.08

금융감독원

키움증권

과태료부과

1.5백만원

증권발행실적보고서제출의무 위반

자본시장법 제128조

과태료 납부

- 내부통제 강화 및 관련 규정 준수

- 해당 행위 발생 방지를 위한 업무 지도

2021.07.13

금융감독원

키움증권

경고

-

주식회사등의 외부감사에관한 법률 등 위반

주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제5조, 제6조, 제29조, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제23조, 제27조 및 자본시장법 제164조, 제175조

-

- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2022.02.18

한국거래소

키움증권

회원주의

-

착오매매정정 위반

유가증권시장 업무규정 제28조

-

- 착오매매정정 프로세스 강화

- 착오 주문 내부통제 강화 및 교육 정례화

2022.04.14

금융감독원

키움증권

과징금부과

77.3백만원

증권신고서 제출의무 위반

자본시장법 제119조 제1항, 제125조 제1항 제1호

과징금 납부

- 증권 신고서 제출 의무 준수를 위한법률검토 철저

2022.08.12

금융감독원

키움증권

기관주의

-

외환거래이익·손실(과대계상) 및 미수금·미지급금(과소계상) 회계처리 오류

자본시장법 제32조 제1항, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 및 동 시행령 제6조 제1항

-

- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2022.08.12

금융감독원

키움증권

과태료부과

16백만원

다른 회사 주식 취득에 대한 사후 출자승인 미신청 및 미승인 소유한도 초과주식에 대한 의결권행사 금지 위반

금융산업의 구조개선에 관한 법률 제24조 제1항 제1호, 제4항, 제24조의2 제2항 및 동 시행령 제6조 제3항 제4호, 제4항

과태료 납부

- 출자 승인 업무 관련 규정 준수 및법률검토 철저

[임직원(이사,업무집행지시자 및 중요한 직원) 제재현황]

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

횡령·배임 등 금액

사유 및 근거법령

직위

전현직

근속연수

2022.08.12

금융감독원

상무

현직

22년 5개월

견책

-

-

외환거래이익·손실(과대계상) 및 미수금·미지급금(과소계상) 회계처리 오류

(자본시장법 제32조 제1항, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 및 동 시행령 제6조 제1항)

주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2020.12.21
공정거래위원회
키움증권

과태료부과

9.5백만원

기업집단현황 공시규정 위반

공정거래법 제11조의4 및제69조의2 제1항

과태료 납부

- 작성기준 숙지 및 공시 전 검토 강화- 공시사항 부문별 Cross-Check 강화

2021.11.26
공정거래위원회
키움증권
경고
-
주식소유현황 등 신고규정 위반
공정거래법 제13조 제1항 및 시행령 제20조 제3항
-
- 유의사항 공지 및 관련 프로세스 개선

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

■ (주)키움저축은행(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2023.04.17
인천지방검찰청부천지청
임직원
벌금
1백만원
신용정보의 이용 및 보호에관한 법률 위반
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률제50조 제2항 제6호형사소송법 제334조 제1항형법 제70조 제1항, 제69조 제2항
임직원에 대한제재조치, 벌금 납부
관련 규정 준수

2023.04.17
인천지방검찰청부천지청
키움저축은행
벌금
1백만원
신용정보의 이용 및 보호에관한 법률 위반
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률제50조 제2항 제6호, 제51조형사소송법 제334조 제1항
벌금 납부
관련 규정 준수

(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2020.05.07
금융감독원
키움저축은행
행정처분
-
주택담보대출 취급요건 미준수
상호저축은행법 제22조의 2,상호저축은행법시행령 제11조의 6,상호저축은행감독규정 제39조의 2
임직원에 대한 제재조치
관련 규정 준수

2020.12.14
금융감독원
키움저축은행
행정처분
-
임원의 겸직제한 위반
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제10조
임원에 대한 제재조치
관련 규정 준수

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

■ (주)키움예스저축은행

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는조치 내용

금전적제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2022.06.28
금융감독원
키움예스저축은행
경영유의사항
-
IT보안 강화를 위한 전담 인력 확보
-
임직원에 대한 제재조치
보안 관련 인원 추가 및이기종 정보처리시스템 보안 강화

임직원
문책
기관주의
5,000만원
전자금융거래 안전성 확보의무 위반
전자금융거래법 제21조 제2항

주의(전무,현직,5년8개월)
-

견책(차장,현직,16년2개월)
-

주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

■ 키움투자자산운용(주)

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2020.01.22.
금융감독원
키움투자자산운용
과태료 납부
과태료 2,000만 원
집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용
자본시장법 제85조 제8호 및시행령 제87조 제4항 제1호
과태료 납부
관련 내부통제 강화

2020.01.22.
금융감독원
임직원(상무,현직,13년)
주의인사조치
-
집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용
자본시장법 제85조 제8호 및시행령 제87조 제4항 제1호
주의인사조치
관련 내부통제 강화

2020.02.25.
금융감독원
키움투자자산운용
경영유의
-
집합투자재산 평가규정 보완 및 해외 재간접펀드 집합투자증권 평가절차 강화 필요
자본시장법 제238조제3항자본시장법 제238조제1항 및 제3항
조치완료
평가규정 및 해외 재간접 펀드관련 내규 개정 완료

2020.07.08.
금융감독원
키움투자자산운용
과태료 자진납부
과태료 840만원
금융감독원장에 대한 보고사항에대해 신고기한 도과
외국환거래법 제20조금융기관의 해외진출에 관한 규정 제3조 등
과태료 자진납부
관련 내부통제 강화

주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성

2) 공정거래위원회의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

■ 키움캐피탈(주)

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

■ 키움에프앤아이(주)

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

■ 키움인베스트먼트(주)

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

■ 한국정보인증(주)

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 해당사항 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황- 해당사항 없음

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2022.11.02
공정거래위원회
한국정보인증

과태료부과

과태료 8.0백만원

대규모내부거래 공시규정 위반

『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』 제11조의2 및 제69조의2 제1항
자진납부로 인하여 6.4백만원으로 감경

- 공시사항 Cross-Check 강화- 공시기준 숙지 및 공시일자 준수

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 해당사항 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 해당사항 없음

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재
[지배회사에 관한 사항]- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

[중요한 우발채무]한편 당사는 2023년 2분기말 연결기준 금융기관과 약 2,919억원의 한도로 여신을 약정하였고 금융기관 및 거래처에 지급보증 및 담보도 제공하고 있어 이로 인한 우발부채가 존재합니다.

[금융기관과의 여신한도 약정사항]

(2023년 06월 30일 연결기준)
(단위: 천원)

금융기관
약정사항
당반기말
전기말

신한은행 외
일반자금대출
80,000,000
9,000,000

한국산업은행 외
운용자금대출
61,900,000
64,900,000

한국산업은행 외
시설자금대출
150,000,000
150,000,000

합 계
291,900,000
223,900,000

자료 : 당사 2023년 반기보고서

증권신고서 제출 전일 별도기준 당사가 제공하는 채무보증 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2023년 10월 12일 )
(단위 : 백만원)

채무자
회사와의 관계
채권자
채무금액
보증금액
보증기간
기초
증감
당기말
비 고

건수
금액
건수
금액
건수
금액

키움에프앤아이
종속회사
회사채인수자
40,000
40,000
2022-02-25~2025-02-25
1
40,000
-
-
1
40,000
-

10,000
10,000
2022-03-31~2025-03-31
1
10,000
-
-
1
10,000
-

합 계
50,000
50,000
-
2
50,000
-
-
2
50,000
-

자료 : 당사 제시

2023년 2분기말 키움증권이 제공하는 채무보증 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2023년 06월 30일 )
(단위 : 백만원)

구분
2023년 2분기
2022년
증감

건수
66
88
(22)

약정잔액
1,316,015
1,686,865
(370,850)

자료 : 당사 2023년 반기보고서

2023년 2분기말 연결기준 당사 금융사업부문의 사용제한 예치금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
예치기관
담보제공금액

당반기말
전기말

예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)
한국증권금융(주)
1,681,482,379
1,652,880,802

장내파생상품거래예치금(주2)
(주)신한은행 외
303,044,854
314,013,718

대차거래이행보증금(주3)
한국증권금융(주)
25,619,532
97,960,231

유통금융차주담보금(주4)
한국증권금융(주)
47,632,419
38,348,472

유통금융담보금(주5)
(주)우리은행 외
300,000,000
395,000,000

장기성예금(주6)
(주)신한은행 외
5,000,000
245,000,000

지급준비예치금
저축은행중앙회
147,891,395
159,943,794

담보예치금(주7)
한국거래소 외
467,117,040
560,097,990

기타예치금(주8)
(주)신한은행 외
869,599,416
519,180,613

소 계
3,847,387,035
3,982,425,620

당기손익-공정가치측정 금융자산
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)
한국증권금융(주)
8,135,873,200
7,010,578,890

손해배상공동기금
한국거래소
794,479
424,722

소 계
8,136,667,679
7,011,003,612

합 계
11,984,054,714
10,993,429,232

(주1)
금융사업부문은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 금융사업부문의 자산과 구분하여야하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 금현물투자자예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융(주)에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주2)
금융사업부문은 금융투자업규정 제4-44조 및 제5-37의 규정에 따라 한국증권금융(주)에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주3)
금융사업부문은 한국예탁결제원의 증권대차거래중개업무규정에 따라 대차거래에 대하여 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원에 담보로 제공하고 있습니다.

(주4)
금융사업부문은 한국증권금융를 통하여 증권대주업무를 시행하고 있으며 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 한국증권금융(주)에 담보로 제공하고 있습니다.

(주5)
금융사업부문은 고객의 신용거래 중 일부에 대하여 한국증권금융㈜을 통해 유통금융차입을 실행하고 있으며, 시장의 급락 등으로 인하여 담보로 제공되는 유가증권의 평가가치가 필요설정가치(130%)에 미치지 못하는 경우 현금을 한국증권금융(주)에 담보로 제공하고 있습니다.

(주6)
금융사업부문의 장기성예금은 금융기관과의 대출한도약정 목적으로 인하여 사용제한 되어 있습니다.

(주7)
금융사업부문은 결제불이행 위험을 담보하기 위한 목적으로 거래증거금을 납부하고 있으며, 대차거래에 대한 담보제공 목적으로 사용이 제한된 예치금이 있습니다. CFD거래에 의한 국외기관에 예치된 금액은 당반기말 146,114,640천원 및 전기말 229,761,490천원입니다.

(주8)
금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융(주)에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액은 당반기말 867,182,974천원 및 전기말 507,763,888천원이며, 당좌개설보증금은 당반기말 28,000천원 및 전기말 28,000천원입니다.

자료 : 당사 2023년 반기보고서

2023년 2분기말 연결기준 선물거래 등 당사의 영업활동과 관련하여 금융사업부문이 담보로 제공하고 있는 유가증권 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제공목적
제공처
당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산(지분상품)
증권시장거래증거금
한국거래소
26,677,188
50,711,970

증권대차
한국예탁결제원 외
4,769,847,037
4,218,171,198

당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품)(주1)
환매조건부매도담보(주2)
한국예탁결제원 외
7,099,592,372
7,872,239,895

장외파생공동기금
한국거래소
3,898,442
1,525,960

장외파생상품증거금
한국거래소
37,660,555
49,548,839

장내파생상품증거금
한국거래소
458,250,125
391,796,484

증권시장거래증거금
한국거래소
124,869,618
88,909,780

증권대차(주3)
한국예탁결제원
422,118,646
413,220,634

대차거래중개
한국증권금융(주) 외
1,966,673,186
1,327,947,622

유통금융부담보
한국증권금융(주)
204,784,708
435,188,985

장외파생상품매매증거금(주4)
NH투자증권 외
140,517,469
446,837,499

손해배상공동기금
한국거래소
151,490,456
177,388,700

예치금
대차거래중개
한국예탁결제원 외
25,619,532
93,100,000

증권대주업무
한국증권금융(주)
47,632,419
38,348,472

유통금융차입
한국증권금융(주)
300,000,000
395,000,000

증권대차
미래에셋증권 외
310,500,000
324,000,000

CFD거래담보
모건스탠리
146,114,640
229,761,490

장외파생상품매매증거금
UBS
10,502,400
6,336,500

기타자산
대차거래중개
한국증권금융(주)
-
95,260,777

합 계
16,246,748,793
16,655,294,805

(주1)
금융사업부문은 당반기말 현재 상기 담보제공자산 20,005,949천원을 증권대차 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주2)
금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당반기말 현재 채권 1,161,922,141천원을 환매조건부매도 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주3)
금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당반기말 현재 채권 172,000,000천원을 증권대차 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주4)
금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당반기말 현재 채권 163,810,000천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

자료 : 당사 2023년 반기보고서

2023년 2분기말 연결기준 금융사업부문이 금융기관과 체결하고 있는 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, IDR)

구 분
금융기관
약정한도금액

어음할인차입약정
일반자금재원
한국증권금융(주) 외
777,683,476

청약증거금재원
한국증권금융(주)
청약증거금 예탁금액 범위내

담보금융지원대출약정
한도대출
한국증권금융(주) 외
959,456,977

건별
한국증권금융(주)
270,000,000

증권유통금융약정
한국증권금융(주)
2,000,000,000

기관운영자금대출약정
한국증권금융(주)
170,000,000

채권인수금융약정
한국증권금융(주)
97,000,000

일중거래자금대출약정
한국증권금융(주)
200,000,000

기타대출약정
농협은행 외
246,500,000

예금담보한도대출
Bank KB Bukopin Indonesia
IDR 65,000,000,000

일중대출한도약정
저축은행중앙회
4,000,000

Bank Woori Saudara Indonesia
IDR 100,000,000,000

CIMB Niaga Indonesia
IDR 50,000,000,000

OK Bank
IDR 50,000,000,000

당좌대출
KEB Hana Bank Indonesia
IDR 70,000,000,000

자료 : 당사 2023년 반기보고서

당사의 우발채무의 대부분은 금융사업부문(키움증권, 키움투자자산운용 등)이 차지하고 있습니다. 상기와 같이 당사 및 당사의 종속회사가 다양한 우발채무를 보유하고 있기에 종속회사의 실적이 악화되어 지급능력이 약화되거나 당사의 상환여력이 약해질 경우 지급보증 및 담보가 현실화될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 당사의 우발부채와 관련된 부분을 충분히 참고해주시기 바랍니다.

사. 신규 사업 투자에 따른 리스크당사는 기존 진행하던 사업 이외에도,
기존 역량의 강화 및 신사업 진출을 적극적으로 모색하고 있습니다. 이에 따라 2016년 델피넷과의 합병을 통한 O2O 전화주문사업 진출, 2018년 한국에이에스피와의 합병, 2022년 12월 스페이스리버와의 합병을 통한 커머스사업 강화를 꾀한 바 있으며, 2017년 6월 비즈스프링 영업양수를 통해 대량메일서비스 도입 역시 진행한 바 있습니다. 이러한
신규 사업들이 의도했던 것과 다르게 성과를 내지 못한다면 투자금을 회수하지 못해 재무에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

당사는 기존 진행하던 사업 이외에도, 기존 역량의 강화 및 신사업 진출을 적극적으로 모색하고 있습니다. 이에 따라 2016년 델피넷과의 합병을 통한 O2O 전화주문사업 진출, 2018년 한국에이에스피와의 합병, 2022년 12월 스페이스리버와의 합병을 통한 커머스사업 강화를 꾀한 바 있으며, 2017년 6월 비즈스프링 영업양수를 통해 대량메일서비스 도입 역시 진행한 바 있습니다.당사의 최근 5개년간 합병 및 영업양수도 내역은 아래와 같습니다.

1) 합병

일자
피합병회사
주요내용
목적
비고

2022.12.27
(주)스페이스리버
합병회사((주)다우기술)와 피합병회사((주)스페이스리버)는 합병비율 1:0으로 흡수합병하며, 본 합병으로 인하여 (주)다우기술이 발행할 신주가 없음
피합병회사는 물류관리시스템(WMS)제공 회사로서 합병을 통해 (주)다우기술의 기존 커머스 사업과의 시너지 창출 및 재무안정성 확보 등 경영 효율성증대
-

자료: 당사 제시주) 상기 일자는 합병종료일 기준임.

2) 영업양수도- 해당사항 없음

당사는 중장기 사업계획으로 Service 사업부문에서는 뿌리오, 엔팩스 등 차세대 시스템 개발, ITS부문은 클라우드 데이터센터 구축준비를 목표로 하고 있습니다. BizApp부문은 회계/경비처리 서비스 등을 런칭하여 기존 그룹웨어 서비스에서 BizApp플랫폼으로 사업 확장을 목표로 하고 있습니다. 해당 사업의 경우 영위 사업의 확장 측면이라는 점에서 기존 사업 포트폴리오와 크게 다르지 않으나, 해당 사업을 비롯한 신규 사업들이 의도했던 것과 다르게 성과를 내지 못한다면 투자금 손실 위험이 발생할 수 있습니다. 당사는 신고서 제출일 현재 클라우드 데이터센터 구축 계획 확정 상태입니다. 데이터센터 구축을 위한 투자금액은 3,107억원이며, 투자기간은 2021년 6월 30일 ~ 2025년 6월 30일 입니다. 다만, 향후 상황변화 등에 따라 신규 투자가 발생하게 될 경우 당사의 자금소요가 생길 수 있으며, 신규 사업의 경우 각 사업의 성패가 불분명하기에 당사 실적의 불확실성을 가중시킬 수 있다는 점을 참고하시기 바랍니다.

아. 다우키움그룹과 관련한 위험신고서 제출일 현재
당사의 최대주주는 다우데이타로 특수관계인을 포함하여 47.43%의 지분율로 안정적인 경영권을 확보하고 있습니다. 다만
현재 안정적으로 유지되고 있는 경영권에도 불구하고 향후 당 그룹의 수익성 저하또는 재무구조의 불안요인이 발생할 경우 당사 또는 계열회사의 경영권에 대한 위협이 발생할 수 있습니다. 당사가 소속된 다우키움그룹은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 공시대상기업집단에 해당하며, IT서비스분야, 금융분야, 컨텐츠분야 및 건설분야 등 다양한 부분에서 사업을 영위중이며 2023년 10월 12일 기준 93개사가 그룹내에 속해있습니다.
당사의 매출액에서 계열사에 대한 IT서비스 매출도 적지 않은 편이기 때문에 계열사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에도 직ㆍ간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한
기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험, 혹은 평판 위험이 발생할 경우 당사에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

신고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 다우데이타로 특수관계인을 포함하여 47.43%의 지분율로 안정적인 경영권을 확보하고 있습니다. 자기주식을 제외한 의결권 있는 주식 기준 당사의 주식을 5% 이상 소유하고 있는 주주는 최대주주인 (주)다우데이타(20,278,000주, 46.99%)와 Orbis Investment Management Limited(4,361,570주, 10.11%)가 있습니다. 다만 현재 안정적으로 유지되고 있는 경영권에도 불구하고 향후 대내외적인 경영 환경의 급격한 변화 속에서 당 그룹의 수익성 저하가 지속되거나 재무구조의 불안요인이 발생할 경우 당사 또는 계열회사의 경영권에 대한 위협이 발생할 수 있습니다.

[최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(기준일 :
2023년 10월 12일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)다우데이타
본인
보통주
20,278,000
45.20
20,278,000
45.20
-

(주)이머니
계열사
보통주
343,000
0.76
343,000
0.76
-

김익래
계열사 임원
보통주
498,670
1.11
502,170
1.12
장내매수

김형주
기타
보통주
40,000
0.09
40,000
0.09
-

김윤덕
계열사 임원
보통주
17,000
0.04
17,000
0.04
-

정래현
계열사 임원
보통주
10,000
0.02
10,000
0.02
-

신상범
계열사 임원
보통주
5,000
0.01
5,000
0.01
-

김문기
계열사 임원
보통주
6,604
0.02
6,604
0.02
-

양일홍
계열사 임원
보통주
22,500
0.05
0
0
임원퇴임

최헌규
계열사 임원
보통주
0
0
57,000
0.13
신규선임

김재철
계열사 임원
보통주
0
0
20,000
0.04
신규선임

계
보통주
21,220,774
47.30
21,278,774
47.43
-

-
-
-
-
-
-

자료: 당사 제시

[5% 이상 주식 소유 주주 현황]

(기준일 :
2023년 10월 12일
)
(단위 : 주, %)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
㈜다우데이타
20,278,000
46.99
-

Orbis Investment Management Limited
4,361,570
10.11
주2)

주1) 상기 지분율은 의결권 있는 주식을 기준으로 작성한 것으로 자기주식을 제외한 43,150,849주에 대한 지분율입니다.주2) 2023.08.24 기준 소유주식수

또한 증권신고서 제출 전일 기준 최대주주인 다우데이타가 보유한 당사 주식 20,278,000주 중 약 64.11%에 해당하는 13,000,000주가 7곳의 계약 상대방에게 차입 및 사업제휴를 위하여 담보로 제공되어 있습니다. 담보 대출 계약은 보통 만기를 지속해서 연장하기 때문에 당사의 주가가 급격히 떨어지지 않는 한 추가 담보 제공은 발생하지 않을 것으로 예상되나, 향후 당사의 주가가 급격히 하락하여 최대주주의 주식담보대출금이 증가할 경우 담보가 실행될 수 있으며, 그 경우 당사에 대한 최대주주의 지분율이 하락할 수 있습니다.

[최대주주 다우데이타 주식 담보제공 내역]

(2023년 10월 12일 기준)

성명(명칭)
계약의 종류
주식등의 종류
주식수
계약 상대방
계약체결(변경)일
비고

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
700,000
엔씨소프트
2016년 09월 12일
사업제휴 담보제공

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
1,000,000
우리은행
2023년 03월 16일
주식담보대출

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
3,500,000
NH농협은행
2023년 07월 01일
주식담보대출

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
900,000
국민은행
2023년 07월 17일
주식담보대출

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
1,900,000
국민은행
2023년 08월 16일
주식담보대출

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
1,500,000
한국증권금융
2023년 06월 12일
계열사 차입 담보제공

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
3,500,000
한국증권금융
2023년 05월 07일
주식담보대출

합 계
13,000,000

자료: 당사 제시

주) 최대주주 보유주식 20,278,000주의 약 64.11%인 13,000,000주가 담보계약 체결되어 있습니다.

[다우데이타 별도기준 요약재무제표]

(단위: 백만원)

구 분
2023년 6월말
2022년 12월말
2021년 12월말

[유동자산]
140,077
167,698
196,594

ㆍ현금및현금성자산
58,666
66,074
82,632

ㆍ매출채권
21,046
23,519
30,504

ㆍ유동상각후원가측정금융자산
36,987
36,827
40,153

ㆍ유동공정가치측정금융자산
68
17,099
14,883

ㆍ재고자산
3,675
3,075
2,980

ㆍ기타
19,635
21,104
25,442

[비유동자산]
293,070
294,229
282,782

ㆍ비유동상각후원가측정금융자산
5,169
4,940
5,466

ㆍ종속기업및관계기업투자
244,461
244,061
238,574

ㆍ투자부동산
10,946
10,946
10,946

ㆍ기타비유동자산
14,786
14,763
17,396

ㆍ기타
17,708
19,519
10,400

자산총계
433,147
461,927
479,376

[유동부채]
177,857
186,860
225,818

ㆍ매입채무
6,633
12,305
13,148

ㆍ단기차입금
129,983
129,995
154,932

ㆍ기타유동금융부채
33,703
37,271
46,509

ㆍ기타
7,538
7,289
11,229

[비유동부채]
58,686
78,579
67,124

ㆍ장기차입금
49,915
69,869
49,888

ㆍ이연법인세부채
5,662
5,545
13,724

ㆍ기타
3,109
3,165
3,512

부채총계
236,543
265,439
292,942

ㆍ자본금
19,150
19,150
19,150

ㆍ자본잉여금
80,246
80,246
80,876

ㆍ이익잉여금
97,208
97,092
86,408

자본총계
196,604
196,488
186,434

2023.01~2023.06
2022.01~2022.12
2021.01~2021.12

매출액
86,812
189,930
217,172

영업이익
3,269
7,040
10,344

당기순이익
11,606
21,405
24,471

기본주당순이익(원)
303원
559원
639원

희석주당순이익(원)
303원
559원
639원

종속기업평가방법
원가법
원가법
원가법

자료: 다우데이타 2023년 반기보고서

당사가 소속된 다우키움그룹은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 공시대상기업집단에 해당하며, IT서비스분야, 금융분야, 컨텐츠분야 및 건설분야 등 다양한 부분에서 사업을 영위중이며 2023년 10월 12일 기준 상장 7개사, 비상장 86개사 등 총 93개의 계열회사가 그룹내에 속해있습니다. 당사의 매출액에서 계열사에 대한 IT서비스 매출도 적지 않은 편이기 때문에 계열사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에도 직ㆍ간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험, 혹은 평판 위험이 발생할 경우 당사에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[계열회사 현황]

(2023년 10월 12일 기준)

구 분
회 사 수
구분
회 사 명
업 종

상 장
7
1
㈜다우데이타
소프트웨어개발, 유통 외

2
㈜다우기술
소프트웨어개발 외

3
㈜키다리스튜디오(구.다우인큐브)
콘텐츠 제작 및 유통

4
㈜사람인
인터넷을 통한 구인 구직사업

5
한국정보인증㈜
전자문서 및 전자상거래를 위한 전자인증

6
키움증권㈜
온라인증권거래 외

7
㈜와이즈버즈
온라인광고대행

비 상 장
86
8
㈜이머니
금융정보제공업

9
㈜키움이앤에스
부동산개발 및 컨설팅

10
㈜이매진스
디지털 콘텐츠 제작 및 공급

11
키움에셋플래너㈜
보험대리업

12
키움인베스트먼트㈜
창업중소기업투자

13
키움투자자산운용㈜
집합투자업

14
㈜키움저축은행
상호저축은행업

15
㈜키움예스저축은행
상호저축은행업

16
㈜키다리스타(구.키다리스튜디오)
SNG 게임개발 및 판매

17
㈜레진엔터테인먼트
콘텐츠 제작 및 유통

18
에스지서비스㈜
콜마케팅, 인증서 신청서 접수 등

19
키움프라이빗에쿼티㈜
전문사모집합투자업

20
㈜게티이미지코리아
디지털콘텐츠 제작 및 공급

21
키움캐피탈㈜
여신금융업

22
키움에프앤아이㈜
NPL투자관리업

23
키움평택피에프브이㈜
부동산업

24
한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
금융업 (사모투자전문업)

25
한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
금융업 (사모투자전문업)

26
키움비하이스마트이노베이션사모투자합자회사
금융업 (투자자산운용)

27
키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

28
키움아이온코스닥스케일업창업벤처전문사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

29
키움프라이빗에쿼티에스테틱사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

30
키움시리우스사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

31
스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

32
키움크리스제일호사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

33
키움크리스제일호투자목적회사㈜
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

34
키움크리스제이호사모투자합자회사
금융업(기관전용 사모집합투자기구)

35
키움푸드테크사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

36
비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사
금융업(기관전용 사모집합투자기구)

37
케이디비키움테크그로스사모투자합자회사
금융업(기관전용 사모집합투자기구)

38
키움히어로제4호사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

39
에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

40
글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
금융업 (사모투자전문업)

41
케이에프비에스제일호기업재무안정사모투자합자회사
금융업 (사모투자전문업)

42
DELITOON SAS
웹툰 플랫폼

43
Lezhin Entertainment, LLC
웹툰 플랫폼

44
Lezhin Entertainment, Corp
웹툰 플랫폼

45
Kidaristudio Holdings (Thailand) Co., Ltd.
전자상거래

46
Kidaristudio (Thailand) Co., Ltd.
전자상거래

47
키움증권 인도네시아
증권업

48
키움자산운용 인도네시아
집합투자업

49
다우홍콩유한회사
IT서비스ㆍ투자 등

50
다우(대련)과기개발유한공사
SW 연구 및 개발, IT 아웃소싱, 부동산컨설팅

51
대련다우기업관리복무유한공사
건물관리업

52
다우재팬
소프트웨어 개발 및 판매

53
다우베트남(유)
투자 컨설팅, 소프트웨어 솔루션 컨설팅

54
㈜사람인에이치에스
아웃소싱 서비스, 채용대행

55
Kiwoom Hong Kong Limited
투자 등

56
Kiwoom Singapore Pte. Ltd.
투자 등

57
Kiwoom BVI One Limited
투자 등

58
Kiwoom BVI Two Limited
투자 등

59
Kiwoom BVI Three Limited
투자 등

60
KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
금융업

61
DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)
소프트웨어 개발 및 유통

62
코파칠레태양광유한회사
금융업 (투자목적회사)

63
한국전력우리스프랏글로벌제1차유한회사
금융업 (투자목적회사)

64
한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사
금융업 (투자목적회사)

65
한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사
금융업 (투자목적회사)

66
키움코어랜드일반부동산사모투자회사제1호
부동산업

67
키움곤지암일반사모부동산투자회사
부동산업

68
COPA U.S. Inc.
발전

69
KEPCO Alamosa LLC
발전

70
COPA US 2nd Inc.
발전

71
COPA US LLC
발전

72
RE Holiday Holdings LLC
발전

73
RE Patterson Holdings LLC
발전

74
RE Astoria Holdings LLC
발전

75
RE Astoria LLC
발전

76
RE Pioneer Holdings LLC
발전

77
RE Astoria 2 Holdings LLC
발전

78
RE Astoria 2 LLC
발전

79
RE Barren Ridge 1 Holdings LLC
발전

80
RE Barren Ridge 2 Holdings LLC
발전

81
RE Barren Ridge 3 Holdings LLC
발전

82
RE Barren Ridge 1 LLC
발전

83
RE Astoria 2 LandCo LLC
부동산리스업

84
RE Barren Ridge LandCo LLC
부동산리스업

85
COPA Chile Solar SpA
발전

86
COPA Eureka Inc.
셰일가스 미드스트림

87
Hudson Energy NY, LLC
셰일가스 미드스트림

88
SISTA PTE. LTD.
부동산 개발업

89
㈜알트탭
정보서비스업

90
KSAAR Fund IC Class H
투자 등

91
Applancer Joint Stock Company
인터넷을 통한 구인 구직사업

92
Wisebirds Japan Inc
온라인광고대행

93
㈜라라잡
데이터베이스 및 온라인정보 제공업

자료: 당사 제시주1) 다우베트남(유) 청산 예정

3. 기타위험

가. 원리금 상환 불이행 관련 위험본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로
원리금 상환은 (주)다우기술이 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로
원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

나. 환금성 위험본 사채의 상장예정일은 2023년 10월 25일이며, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 그러나
최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한,
상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(「유가증권시장 상장규정」 제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

[채무증권의 신규상장심사요건]

구분
요건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

미상환발행총액
당해 채무증권의 미상환발행총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

본 사채의 상장신청은 수요예측 결과를 반영한 정정공시 이후 할 예정이며, 본 사채의 상장예정일은 2023년 10월 25일입니다. 상기에서 보는 바와 같이, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 만큼 환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 사채권 전자등록에 관한 사항본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고
사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

라. 공모 일정 변경 및 증권신고서 정정 관련 위험본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며
금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 공모일정이 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여
신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 예정된 일정일 뿐 확정된 것이 아닙니다. 향후 금융감독원의 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 수 있으며, 경우에 따라서는 증권신고서의 효력발생일에 영향을 미칠 수 있습니다. 효력발생일이 변경될 경우 공모일정에 변경이 발생될 수 있다는 점 투자의사 결정 시 유의하시기 바랍니다.

마. 증권신고서 효력 발생 관련 위험본 증권신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이
이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

바. 예금자보호법 적용 여부
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

사. 신용평가 관련당사는
한국신용평가(주)와 NICE신용평가(주)로부터 'A0(안정적)'의 신용등급을 평정받았습니다.

당사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제5회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가기관으로부터 동 사채의 신용등급을 A0등급으로 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의

한국신용평가(주)
A0
원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.

NICE신용평가(주)
A0
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

아. 사채관리 계약 관련당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의
사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

자. 기타 참고사항금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참고하시기 바랍니다.

상기 제반사항을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

대표주관회사인 KB증권(주)는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 대표주관회사인 KB증권(주)는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 「금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준」(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권의 대표주관회사인 KB증권(주)는 '기업실사(Due Diligence) 업무규정' 및 「채무증권 등에 관한 인수업무지침」상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.본 장에 기재된 분석의견은 "대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)다우기술로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 본 사채의 "대표주관회사"가 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
KB증권(주)
00164876

(가) 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2023.09.22~2023.10.12

실사보고서 작성 완료
2023.10.13

증권신고서 제출
2023.10.13

(나) 실사참여자[대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

KB증권㈜
기업금융2부
이기우
이사
기업실사 총괄
기업금융업무 등 19년

KB증권㈜
기업금융2부
박진우
차장
기업실사 책임
기업금융업무 등 13년

KB증권㈜
기업금융2부
신지환
대리
기업실사 실무
기업금융업무 6년

KB증권㈜
기업금융2부
전영진
주임
기업실사 실무
기업금융업무 3년

[발행회사]

부서
성명
직책
담당업무

기획팀
신인철
팀장(차장)
공시기획업무 총괄

기획팀
홍서연
차장
공시기획업무 실무

기획팀
이희연
대리
공시기획업무 실무

(다) 실사내용기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.(라) 기업실사 이행 내역

일자
기업 실사 내용

2023.09.22
* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사* 기 공시자료(감사보고서, 사업보고서, 대주주 및 임원 지분 내역 등) 검토* 동사관련 기타 서류 및 자료 검토- 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인- 동사 관련 언론기사 확인- 주요 소송 내역 및 주요 매출처 내역 확인

2023.09.22~2023.10.05
* 발행회사 실사 및 보고서 작성- 실사실무자 소개 및 실사 일정 논의- 기업실사 체크리스트 송부 및 자료 요청- 즉시 받을 수 있는 자료와 준비가 필요한 자료 분류- 회사의 전반적 상황에 대한 인터뷰- 원리금지급대행계약 관련사항 확인- 사채관리계약을 통한 투자자 보호방안 확인- 자금의 사용목적 확인- 공모기간 및 청약방식 적정성 검토

2023.10.06~2023.10.12
* 발행회사 보고서 작성* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사 1) 사업위험관련 실사 - 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크 2) 회사위험관련 실사 - 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 3) 기타위험관련 실사* 주요 경영진 및 담당자 인터뷰- 경영진 평판 리스크 검토- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악* 미수령 및 추가 요청 자료 점검 및 요청

(마) 실사 세부내용 및 검토자료 내역- 동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사"를 참조하시기 바랍니다.

3. 종합평가의견

(1) 동사는 1986년 1월에 설립되어 소프트웨어와 시스템관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 관련 서비스 등을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. 2000년도에 국내최초 온라인 증권사인 키움증권을 설립하였으며, 이후 지속적인 투자를 통해 사업영역을 확장하고, 차별화된 기술력과 솔루션으로 국내를 대표하는 IT서비스 전문기업으로 위상을 차지하고 있습니다.동사는 1997년 8월 27일에 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 수차의 유ㆍ무상증자, 신주인수권 행사 및 합병을 거쳐 2023년 2분기말 현재 납입자본금은 22,433,309천원이며, 최대주주인 ㈜다우데이타가 45.20%의 지분을 보유하고 있습니다.

(2) 동사(지배회사 및 종속회사)는 IT부문(소프트웨어 개발 및 판매, 시스템 구축 용역 및 인터넷 서비스 제공), 금융부문(국내 주식 및 파생상품 거래서비스, 벤처창업투자 전문 서비스, 투자 자문 및 종합자산운용서비스, 상호저축은행업, 여신금융업), 건물관리(빌딩관리, 부동산컨설팅 등), 콘텐츠부문(영화 투자 배급 부가판권 유통) 등의 사업기반을 가지고 있으며, 부문별 사업경쟁력이 비교적 양호한 수준으로 다각화에 따른 사업안정성을 확보하고 있습니다.

동사의 주요 제품 및 서비스 현황, 매출액과 그 비중은 아래와 같습니다.

[주요 제품, 서비스 현황 및 매출액]

(단위: 백만원)

사업부
부문
주요제품
2023년 반기

매출액
비율

비금융사업부
시스템구축본부
SMS서비스, 모바일쿠폰, 쇼핑몰통합솔루션, IDC,인증보안사업 등
190,402
3.50%

콘텐츠사업본부
영화 투자, 제작, 배급 등
-
0.00%

건물관리본부
빌딩관리,부동산 컨설팅, 개발 및 분양 등
9,346
0.17%

비금융사업부 합계
199,748
3.67%

금융사업부
홀세일총괄본부
주식 및 파생상품 거래, 채권 중개, 장외파생상품 거래 등
3,421,816
62.81%

IB사업본부
IPO, 회사채의 발행, 부동산 PF, ABCP 및 ABS의 발행 등
80,537
1.48%

투자운용본부
메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매 등
142,458
2.61%

리테일총괄본부
증권 브로커리지, 온라인 펀드, 해외주식, FX마진 트레이딩 등
1,135,922
20.85%

기타
자산운용, 저축은행 등
540,868
9.93%

금융사업부 합계
5,321,601
97.68%

조정
연결조정
-
-73,567
-1.35%

전체 합계
5,447,782
100.00%

자료: 동사 2023년 2분기보고서

(3) 동사는 2023년 2분기 당사의 연결기준 영업이익 및 당기순이익은 각각 6,074억원 및 4,523억원으로 2022년 2분기에 비해 각각 64.2% 및 72.3% 상승하였습니다. 2023년 상반기에 금리 등 금융시장 변동성이 다소 안정화되면서 채권 등 유가증권의 평가이익 등 운용수익이 크게 증가하였고, 증시 거래대금이 회복되었기 때문입니다.
그러나 개인투자자의 매매거래 감소 등 주식시장 탄력 둔화, 실물경기 침체 및 금융시장 경색 등이 발생할 경우 주요 종속회사인 키움증권의 실적이 변동되며, 이에 따라 당사의 연결기준 손익 또한 불확실성을 지니고 있습니다.동사의 2023년 반기말 현재 수주잔고는 112억원이며, 전년동기 수주잔고는 156억원입니다. 키움증권 및 그룹사 IT서비스의 안정적 운영 지원으로 향후 유사한 수준을 유지할 것으로 예상됩니다.(4) 동사의 2023년 2분기말 별도기준 부채비율은 81.6%를 기록, 2022년말 80.7% 대비 소폭 증가하였습니다. 2019년 및 2020년 부채비율은 46.1%와 75.3%로, 2020년 들어 부채비율이 다소 증가한 모습을 보이는데, 이는 2020년 외상대를 위한 운영자금 및 제2판교 사옥 건설을 위해 발행한 1,500억원의 회사채로 인한 것입니다. 그럼에도 동사의 별도 기준 부채비율은 100% 미만으로 동사의 재무안정성은 양호한 것으로 판단됩니다.당사의 별도기준 총 차입금은 2023년 2분기말 약 4,367억원 규모로 2022년 3,872억원과 비교하여 다소 증가한 모습을 보이고 있습니다. 또한 차입금의존도는 2022년말 34.0% 대비 증가한 36.4%를 보이고 있는데, 이는 2022년 판교 다우키움 그룹 사옥 건설 및 죽전CDC(클라우드데이터센터) 공사 관련 투자비용 및 계열사 출자 등으로 자금소요가 확대되었기 때문입니다. 2023년 2분기 기준 차입금의 구성으로는 단기성 차입금이 약 2,557억원, 장기성 차입금이 약 1,811억원으로 59% 가량을 단기성 차입금으로 조달하고 있으나, 영업부문의 현금창출력 및 배당금수익, 보유 투자 지분 및 금융자산의 가치 등을 감안할 때 재무안정성은 양호한 수준에서 유지될 전망입니다.(5) 동사의 경우, 종속기업인 키움증권, 키움이앤에스, 한국정보인증 등과의 매출, 매입거래가 존재합니다. 2023년 2분기 별도기준 약 496억원으로, 동사 매출액 약 1,485억원의 약 33.4%를 차지하고 있습니다. 가장 거래 규모가 큰 종속회사는 키움증권(주)이며, 동사 ITS부문 내 IT 아웃소싱에서 이를 전담하여 IT 서비스 유지보수 및 시스템 개발 업무 등을 진행하고 있습니다. 이에 따라 지속적인 매출이 발생되고 있으며 스팟성으로 생기는 개발 업무에 따라 약간의 매출 변동이 발생하는 경향이 있습니다. 그러나 거래상대방이 되는 종속기업 및 특수관계자가 몇 개 회사로 국한되지 않는 점과 중장기적 계약을 맺는 IT 관련 상품이라는 거래 특성상 지속가능성 측면에서 위험은 낮은 수준으로 판단됩니다.

(6) 금번 발행되는 제6회 무보증사채와 관련하여 한국신용평가㈜, NICE신용평가㈜에서 평정한 회사채 신용등급은 A0입니다. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 발행회사인 ㈜다우기술이 전적으로 책임을 집니다.(7) 동사는 금번 제6회 무보증 회사채 발행을 통해 조달한 자금은 채무상환자금으로 사용할 예정입니다. 주관회사는 동사의 자금사용목적에 대해 사용처와 사용시기에 대한 세부 내역을 원격실사 및 자료를 통해서 확인하였습니다. 상기의 제반 사항을 고려할 때, 금번 발행되는 동사의 제6회 무보증사채의 원리금상환은 무난할 것으로 사료되나, 투자자께서는 투자시에 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 사업보고서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 유의하시기 바랍니다. 또한 본사채의 원리금 상환과 관련하여 주관회사는 어떠한 책임도 지지 않으니 참고하시기 바랍니다.

2023. 10. 13.

대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제6회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
228,541,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
49,771,458,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제6회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
35,000,000
총 발행금액의 0.07%

인수수수료
150,000,000
총 발행금액의 0.30%

사채관리수수료
5,000,000
정액

신용평가수수료
36,330,000
한국신용평가, NICE신용평가(VAT 별도)

상장수수료
1,400,000
발행금액 500억 이상 1,000억 미만

상장연부과금
291,600
1년당 100,000

등록수수료
500,000
발행금액의 0.001% (50만원 한도)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
228,541,600
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
6
(기준일 :
2023년 10월 12일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
50,000
-
-
50,000
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 자금의 세부 사용내역 금번 당사가 발행하는 제6회 무보증사채 발행금액 500억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

[채무상환자금 세부 사용내역]
(단위: 백만원)

종목
발행일자
권면(전자등록)총액
상환예정금액
발행방법
이자율
만기일

제3회 무보증사채
2020-10-29
150,000
50,000
공모
1.88%
2023-10-29

주1) 부족자금은 당사 보유자금을 사용할 계획입니다.

한편, 2023년 10월 17일 수요예측 결과 제6회 무보증사채 발행금액 합계 금 1,000억원 이내에서 증액되는 경우, 해당 증액분 또한 채무상환 자금으로 사용할 계획입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2. 이자보상배율

(단위 : 백만원, 배)

항 목
2023년 2분기
2022년 2분기
2022년
2021년
2020년

영업이익(A)
32,046
28,863
53,298
46,220
44,294

이자비용(B)
4,290
3,314
7,201
7,037
5,158

이자보상비율(A/B)
7.47
8.71
7.40
6.57
8.59

주1) K-IFRS 기준 별도 재무재표에 의한 값입니다. 주2) 당사의 연결기준 이자비용에는 주요 자회사인 키움증권의 금융 이자비용이 계상되어 비금융업 회사와 합산하는 것이 맞지 않을 것으로 판단하여 별도기준으로 계산한 이자보상비율을 산정하였음

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배이 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용을 부담할 수 없다는 것을 의미합니다. 당사는 최근 3개년동안 이자보상비율이 1배 이상을 유지하고 있으며, 2023년 2분기 별도기준 7.47배로 양호한 수준을 유지하고 있습니다. 단, 당사는 1배가 넘는 이자보상비율을 기록하고 있으나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보증하는 것은 아닙니다.
3. 미상환 사채 현황가. 미상환 사채(1)(주)다우기술 미상환 사채의 현황

[기준일 : 2023년 10월 12일]
(단위 : 백만원, %)

회차
발행일자
미상환권면총액
발행방법
이자율
만기일

3회
2020-10-29
150,000
공모
1.882
2023-10-29

5회
2021-07-05
150,000
공모
2.175
2024-07-05

합 계
300,000
-
-
-

(2) 연결기준 회사채 및 전환사채 발행 내용

[기준일 : 2023년 10월 12일]
(단위 : 천원, %)

구 분
연이자율(%)
2023년 반기말
2022년말

공모사채
1.60 ~ 7.66
1,893,100,000
1,869,600,000

사모사채
3.48 ~ 7.03
528,400,000
297,600,000

후순위사채
4.00
89,998,904
90,000,000

외화사채
3.23 ~ 4.52
52,487,456
50,676,405

소 계
2,563,986,360
2,307,876,405

사채발행차금
-3,499,208
-3,068,599

합 계
2,560,487,152
2,304,807,806

나. (주)다우기술의 채무증권 등 미상환 잔액

(1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 10월 12일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(2)전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 10월 12일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 10월 12일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
300,000
-
-
-
-
-
-
300,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
300,000
-
-
-
-
-
-
300,000

(4) 신종자본증권 및 조건부자본증권 미상환 잔액

- 해당사항 없음

다. 연결기준 채무증권 등 미상환 잔액

(1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
90,000
220,000
340,300
160,000
1,660,000
-
-
-
2,470,300

합계
90,000
220,000
340,300
160,000
1,660,000
-
-
-
2,470,300

(2) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
318,390
585,900
1,019,710
-
-
1,924,000
8,523,140
6,599,140

합계
318,390
585,900
1,019,710
-
-
1,924,000
8,523,140
6,599,140

주1) 상기 발행 한도 금액은 공모와 사모금액의 합계금액입니다.

(3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
1,300,100
803,000
-
190000
-
-
-
2,293,100

사모
51,843
190,440
36,500
-
-
-
-
278,783

합계
1,351,943
993,440
36,500
190000
-
-
-
2,571,883

(4) 신종자본증권 및 조건부자본증권 미상환 잔액

- 해당사항 없음
4. 신용평가회사에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
2023년 10월 05일
제6회
A0

NICE신용평가(주)
2023년 10월 05일
제6회
A0

나. 평가의 개요

(1) 당사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제6회 무보증사채에 대하여 2개의 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주) 2개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook
평가의견 요약

한국신용평가(주)
A0
원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.
안정적(Stable)
- 계열사 영업기반과 양호한 대외 사업경쟁력- 계열 매출 및 배당금수익에 기반한 수익구조의 안정성- 잉여현금 누적 기조 지속- 핵심 자회사인 키움증권의 자산가치와 신용도

NICE신용평가(주)
A0
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
안정적(Stable)
- 계열 SI 수요를 기반으로 우수한 사업안정성 보유- 계열로부터 안정적인 수익을 확보하며, 우수한 수준의 영업수익성 시현- 영업현금 창출을 통해 자본적 지출 소요에 대응하며 우수한 재무안정성 유지 전망- 보유 지분 및 유형자산 등에 기반한 우수한 재무적 융통성

5. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

- (주)다우기술은 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 발행회사의 매 사업년도 정기주주총회 종료후 정기평가를 실시하게 하고 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

나. 공시방법

- 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.한국신용평가(주) : http://www.kisrating.comNICE신용평가㈜ : http://www.nicerating.co.kr

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 (주)다우기술이 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기(분기)보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
3
-
-
3
3

비상장
174
9
19
164
15

합계
177
9
19
167
18

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호
신규취득

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
신규취득

키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식]
신규취득

스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호
신규취득

키움든든한Smartinvestor목표전환증권투자신탁제1호
신규취득

키움든든한Smartinvestor목표전환증권투자신탁제2호
신규취득

케이에프디이삼공오유동화전문유한회사
신규 매입확약

케이에프지이삼공육유동화전문유한회사
신규 매입확약

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
신규취득

연결제외
케이더블유스카이제이차(주)
확약 의무 종결

파주센트럴제육차(주)
확약 의무 종결

엠아이제이차(주)
확약 의무 종결

비에스에이엔엠제이차(주)
확약 의무 종결

비에스에이엔엠제일차(주)
확약 의무 종결

히어로즈브이원제팔차(주)
확약 의무 종결

케이피금정제일차(주)
확약 의무 종결

해피에셋제사차(주)
확약 의무 종결

해피에셋제오차(주)
확약 의무 종결

키움PIMCO아시아Strategic채권증권모투자신탁[채권-재간접형]
보유지분 처분

현대인베코리아ESG증권투자신탁1호
보유지분 처분

키움글로벌구독경제증권
보유지분 처분

키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사
보유지분 처분

케이더블유스카이제삼차(주)
확약 의무 종결

허브캐모마일(주)
확약 의무 종결

케이마르스제십오차(주)
확약 의무 종결

더블유와이제이제일차(주)
확약 의무 종결

탑포인트제일차(주)
확약 의무 종결

케이에스와이제일차(주)
확약 의무 종결

2. 회사의 법적·상업적 명칭당사의 명칭은 "주식회사 다우기술"로 표기하며 영문으로는 "DAOU TECHNOLOGY INC."로 표기합니다. 또한, 약식으로는 "(주)다우기술"로 표기합니다.
3. 설립일자 및 존속기간당사는 1986년 1월 9일 설립되었으며, 1997년 8월 27일 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.
4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주 소 : 경기도 용인시 수지구 디지털벨리로 81 다우디지털스퀘어전화번호 : 070-8707-1000홈페이지 : www.daou.co.kr

5. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
해당

6. 주요사업의 내용당사 및 연결종속회사가 영위하는 사업은 비금융사업부/금융사업부로 나눠집니다. 비금융사업부는 IT서비스를 제공하는 시스템구축사업본부, 건물관리 서비스를 제공하는 건물관리본부가 있으며, 비금융사업부의 매출비중은 전체 연결 매출액의 3.67%입니다. 금융사업부는 키움증권 및 금융 종속회사가 포함되어있으며,『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에서 수행토록 규정된 사업 및 그와 직ㆍ간접적으로 관련되거나 부대되는 제사업을 영위하고 있습니다. 금융사업부의 매출비중은 전체 연결 매출액의 97.68% 입니다. (연결 조정액 제외)

사업부
부문
주요제품
2023년 반기

비율

비금융사업부
시스템구축본부
SMS서비스, 모바일쿠폰, 쇼핑몰통합솔루션, IDC, 인증보안사업 등
3.50%

건물관리본부
빌딩관리,부동산 컨설팅, 개발 및 분양 등
0.17%

비금융사업부 합계
3.67%

금융사업부
홀세일총괄본부
주식 및 파생상품 거래, 채권 중개, 장외파생상품 거래 등
62.81%

IB사업본부
IPO, 회사채의 발행, 부동산 PF, ABCP 및ABS의 발행 등
1.48%

투자운용본부
메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매 등
2.61%

리테일총괄본부
증권 브로커리지, 온라인 펀드, 해외주식, FX마진 트레이딩 등
20.85%

기타
자산운용, 저축은행 등
9.93%

금융사업부 합계
97.68%

조정
연결조정
-
-1.35%

전체 합계
100.00%

보다 자세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조해 주시기 바랍니다.

7. 신용평가에 관한 사항당사는 보고서 작성기준일 현재 기업신용등급은 'A' 의 신용평가등급을 유지하고 있습니다.최근 3사업연도 동안 회사가 받은 신용등급은 아래의 표와 같습니다.

평가일
평가대상 증권등
평가대상증권의 신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2021.06.21
제2회 무보증사채제3회 무보증사채제5회 무보증사채
A
한국신용평가주식회사( D ~ AAA )
정기정기본평가

2021.06.23
제2회 무보증사채제3회 무보증사채제5회 무보증사채
A
NICE신용평가주식회사( D ~ AAA )
정기정기본평가

2022.06.16
제3회 무보증사채제5회 무보증사채
A
한국신용평가주식회사( D ~ AAA )
정기정기

2022.06.23
제3회 무보증사채제5회 무보증사채
A
NICE신용평가주식회사( D ~ AAA )
정기정기

2023.06.22
제3회 무보증사채제5회 무보증사채
A
NICE신용평가주식회사( D ~ AAA )
정기정기

2023.06.27
제3회 무보증사채제5회 무보증사채
A
한국신용평가주식회사( D ~ AAA )
정기정기

2023.10.05
제6회 무보증사채
A
NICE신용평가주식회사( D ~ AAA )
본평가

2023.10.05
제6회 무보증사채
A
한국신용평가주식회사( D ~ AAA )
본평가

주) 등급체계 및 정의- 기업신용등급의 정의원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 신용등급은 AAA에서 D 까지 10개의 등급으로 구성됩니다.

등 급
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A
원리금 지급 확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급 확실성이 저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현 단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무 불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무 불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
채무 불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능하여 현재 채무불이행 상태에 있음.

* 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC'등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, - 기호를 첨부할 수 있음.

8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
1997년 08월 27일
해당사항없음
해당사항없음

2. 회사의 연혁

[지배회사에 관한 사항]가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

변경 일자
변 경 전
변 경 후

2010.03
서울시 강남구 대치동1002
경기도 용인시 수지구 디지털벨리로81

경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2019.03.26
정기주총
사내이사 김성욱
사외이사 김용대
-

2020.03.25
정기주총
사외이사 이문세사외이사 김광원사외이사 김성한
-
사외이사 김용대 임기만료사내이사 김성욱 사임

2021.03.29
정기주총
상근감사 홍경식
사내이사 김윤덕사내이사 신상범
상근감사 이승훈 임기만료

2021.03.29
-
-
대표이사 김윤덕
-

2022.03.29
정기주총
-
사외이사 이문세사외이사 김광원사외이사 김성한
-

2023.03.29
정기주총
사외이사 김인사외이사 김경원사외이사 이영민
-
사외이사 이문세 임기만료사외이사 김광원 임기만료사외이사 김성한 임기만료

* 2021.03.29 이사회에서 대표이사 김윤덕 선임 가결

다. 최대주주의 변동- 당사는 최근5년간 최대주주의 변동이 없습니다.
[지배회사에 관한 사항]라. 상호의 변경- 해당사항 없음
마. 화의, 회사정리절차 여부- 해당사항 없음
바. 합병 등 1) 합병

일자
피합병회사
주요내용
목적
비고

2022.12.27
(주)스페이스리버
합병회사((주)다우기술)와 피합병회사((주)스페이스리버)는 합병비율 1:0으로 흡수합병하며, 본 합병으로 인하여 (주)다우기술이 발행할 신주가 없음
피합병회사는 물류관리시스템(WMS)제공 회사로서 합병을 통해 (주)다우기술의 기존 커머스 사업과의 시너지 창출 및 재무안정성 확보 등 경영 효율성증대
-

주) 상기 일자는 합병종료일 기준임.
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 해당사항 없음

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생

2020.102021.072022.12
제3회 무보증사채발행(1,500억원)제5회 무보증사채발행(1,500억원)(주)스페이스리버 흡수합병

[종속회사에 관한 사항]

회사명
상호의 변경
화의, 회사정리절차등에 관한 사항
합병 등에관한 사항
회사의 업종 또는주된 사업의 변화
그 밖에 경영활동과 관련한주요한 사항의 발생내역

키움증권(주)
-
-
-
-
주1) 하단 표 참조

키움투자자산운용(주)
-
-
-
-
2021.11.25 유상증자 300억원

(주)키움저축은행
-
-
-
-
2020.04.13 리테일센터지점 업무개시2022.03.30 유상증자 500억원2023.03.06 지원센타지점 업무개시

(주)키움예스저축은행

-
-
-
-
2022.03.30 유상증자 300억원2023.05.20 유상증자 400억원

키움캐피탈(주)
-
-
-
-
2018.08.09 법인설립 2019.10.02 장기신용등급 BBB+, 단기신용등급 A3+ 평가 (나신평·한기평)2019.11.20 유상증자 500억원2021.03.16 유상증자 500억원2021.04.06 장기신용등급 전망 상향 (BBB+/안정적 → BBB+/긍정적, 나신평·한기평)2022.03.28 장기신용등급 A-, 단기신용등급 A2- 평가 (한신평)2022.04.14 신용등급 상향 평가 (BBB+/긍정적 → A-/안정적, 나신평·한기평)

키움인베스트먼트(주)
-
-
-
-
1999.03.05 법인설립2022.12.20 유상증자 150억원

키움에프앤아이(주)
-
-
-
-
2020.10.23 법인설립 200억원2020.12.01 유상증자 300억원2021.05.26 유상증자 500억원2022.08.31 유상증자 500억원2023.03.16 유상증자 500억원

키움K고래멀티전략전문사모1호C-S
-
-
-
-
2018.04.19 설립

메리츠AI-EuroBond전문투자형사모투자신탁
-
-
-
-
2018.07.19 설립

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호

2019.09.26 설립

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호
-
-
-
-
2019.06.14 설립

키움코어랜드 전문투자형사모부동산투자신탁 제2호
-
-
-
-
2021.08.26 설립

제이온마스터(주)
-
-
-
-
2021.12.01 설립

히어로즈브이원제십사차(주)
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2022.10.14 설립

Daou Hongkong Ltd

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-
2008.02. Daou Hong Kong Limited 설립, 자본금 US$3,800,000

(주)키움이앤에스
2006. ㈜다우인터넷→㈜다우와키움2017. ㈜다우와키움→㈜키움이앤에스
-
2002. 다우인터넷㈜ - ㈜이머니 흡수합병2013.08. 다우와키움건설 흡수합병
2006. 부동산관련업(업종변경)
1999. 다우인터넷㈜ 설립2022.05 유상증자 400억원

다우재팬
2008.11. 주식회사 테라스테크놀로지 →다우재팬주식회사
-
-
-
2008.04. 주식회사 테라스테크놀로지 설립, 설립자본금 ￥9,000,0002018.09. 유상증자 ￥51,000,0002023.01. 유상증자 ￥400,000,000

(주)키다리스타
2018.02. ㈜키다리스튜디오 →㈜키다리스타
-
-
-
2011.07. 키다리스튜디오 설립(자본금 1,000백만원)

한국정보인증(주)
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주2) 하단 표 참조
-
주3) 하단 표 참조

(주)와이즈버즈
2020.07 엔에이치기업인수목적12호(주) → (주)와이즈버즈
-
주4) 하단 표 참조
-
주5) 하단 표 참조

주1) 키움증권 - 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생

연 월
내 용

2019. 05. 15
장외파생상품의 투자중개업 인가 획득

2019. 11. 18
키움캐피탈 유상증자 참여(490억원)

2020. 06. 29
제4회 무보증후순위사채발행(1,000억원)

2020. 10. 23
키움에프앤아이(주) 법인 설립

2020. 11. 30
키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(294억원)

2021. 03. 16
키움캐피탈 유상증자 참여(490억원)

2021. 05. 25
키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원)

2021. 06. 30
상환전환우선주 제3차 발행(166,203주)

2021. 06. 30
상환전환우선주 제4차 발행(2,659,263주)

2021. 09. 08
본인신용정보관리업(마이데이터) 본허가 획득

2021.10. 26
제5-1회,제5-2회 무보증사채 발행(3,000억원)

2021. 11. 24
키움투자자산운용(주) 유상증자 참여(300억원)

2021. 12. 08
신탁업변경인가 획득

2022. 01. 01
황현순 신임 대표이사 선임

2022. 03. 29
(주)키움저축은행 유상증자 참여(500억원)

2022. 03. 29
(주)키움예스저축은행 유상증자 참여(300억원)

2022. 04. 27
종합금융투자사업자 지정

2022. 08. 30
키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원)

2022. 12. 16
키움인베스트먼트(주) 유상증자 참여(150억원)

2023. 02. 09
제6회 무보증사채 발행(3,000억원)

2023. 03. 15
키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원)

2023. 05. 19
(주)키움예스저축은행 유상증자 참여(400억원)

주2) 한국정보인증 - 합병등에 관한 사항

당사는 매출 포트폴리오를 확대하고 사업 부문의 일괄 체계를 구축해 불필요한 자원낭비를 줄이고 인적/물적 자원을 효율적으로 활용하기 위하여 2021년 9월 15일을 합병기일로 하여 계열회사인 (주)미래테크놀로지를 흡수합병하였습니다.

구분
내용

합병회사(존속회사)
한국정보인증(주)

피합병회사(해산회사)
(주)미래테크놀로지

합병목적
경영 효율성 증대 및 사업역량 강화

합병방법
존속회사가 소멸회사를 흡수합병함

합병비율
한국정보인증(주):(주)미래테크놀로지= 1.0000000:1.7336545

합병기일
2021년 09월 15일

기타
피합병회사의 종업원을 합병기일에 합병회사가 승계

주3) 한국정보인증 - 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생

일자
내용

2019년 02월
국민건강보험공단 바이오 공인인증서비스 제공

2019년 06월
아톤과보안 솔루션 사업 MOU 체결

2019년 07월
지부티정부 시스템 공인인증 인프라 구축 계약 체결

2019년 09월
베트남 미디어방송업체 Manny JointStock Company 지분 투자

2019년 10월
싸인오케이, 2019 대한민국 ICT Innovation Awards 과학기술정보통신부 장관 표창

2019년 12월
싸인오케이, 2019 전자문서 산업인의날 한국인터넷진흥원(KISA) 원장상

2019년 12월
싸인오케이, 고객이 가장 추천하는 브랜드부문대상 수상

2020년 01월
키움증권 '영웅문S' 간편인증 서비스 제공

2020년 03월
한국정보인증-삼성전자 '모바일 운전면허 확인 서비스' ICT 규제 샌드박스 임시허가 획득

2020년 06월
V2X 보안인증체계 법제도 추진방안 연구과제 주관사업자 선정

2020년 12월
행정안전부 주관 '공공분야 전자서명 확대 도입을 위한 시범사업자' 선정

2020년 12월
방송통신위원회로부터 본인확인기관 지정

2021년 07월
SK텔레콤과 PASS 인증서 발급 시스템 구축에 관한 공동협력 체결

2021년 09월
(주)미래테크놀로지와의 합병

2021년 11월
개인정보보호위원회 '결합전문기관 지정' 선정

2021년 12월
싸인오케이, 과학기술정보통신부 장관상 수상

2022년 12월
가상자산수탁서비스 운영 (주)한국디지털자산수탁 투자

2022년 01월
싸인오케이, 고객이 가장 추천하는 브랜드부문대상 수상

2022년 02월
국민은행 토큰형OTP, 카드형OTP 연단가 구매계약

2022년 02월
블록체인 지갑사업 '브로또월렛'운영 (주)로똔다 투자

2022년 04월
한국정보인증-SK쉴더스 제1금융권 양자OTP 적용

2022년 05월
크립토투자 및 자산관리서비스 '샌드뱅크'운영 (주)디에이그라운드 투자

2022년 09월
블록체인기술기업 (주)페어스퀘어랩 투자

2023년 05월
국내 최초 SaaS형 2차 인증 '싸인플러스' 출시

주4) 와이즈버즈 - 합병등에 관한 사항

(1) 엔에이치기업인수목적12호(주)와 (주)와이즈버즈 합병 당사는 엔에이치기업인수목적12호(주)와 2020년 01월 30일 합병계약(최초)을 체결하였으며, 2020년 07월 22일(합병등기일) 합병 및 상호변경 등기를 완료하였습니다.

구분
내용

합병 방법
엔에이치기업인수목적12호(주)가 (주)와이즈버즈를 흡수합병 함.

합병 목적

(1) 합병상장을 통한 경영투명성 확보

(2) 대외 인지도 향상을 통한 기업경쟁력 강화

(3) 주주 중심 경영을 통한 공정한 기업가치 평가(4) 상장을 통한 회사의 사회적 책임 구현 및 주주의 권익 보호

(5) 주식회사로서의 재무건전성 확보를 통한 대외 신인도 향상

(6) 합리적인 기업 경영체계 강화를 통한 효율적인 경영 실현

(7) 자금조달 능력 확대를 통한 지속 성장 가능한 성장동력 확보

(8) 홍보효과 및 기업평가를 통한 국내외 관련업체와의 제휴

(9) 임직원 자긍심 고취 및 사기 진작

합병 비율
엔에이치기업인수목적12호(주) : (주)와이즈버즈 = 1 : 18.316500

(2) (주)와이즈버즈와 (주)애드와이 합병 당사는 (주)애드와이와 2021년 12월 03일 합병계약(최초)을 체결하였으며, 2022년 02월 09일(합병등기일) 합병등기를 완료하였습니다.

구분
내용

합병 방법
(주)와이즈버즈가 (주)애드와이를 흡수합병 함.

합병 목적
급변하는 디지털 광고시장에서 신성장동력을 확보 하기 위한 사업다각화 및 기술력 강화

합병 비율
(주)와이즈버즈 : (주)애드와이 = 1 : 35.7889962

주5) 와이즈버즈 - 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생

일자

주요사항

2019.03

Tiktok 공식 Reseller 선정

2019.09

Shop 매니저 출시

2019.11

라인 대만 광고 공식 대행사 선정

2020.01

2020 Kakao 광고플랫폼 공식대행사 선정

2020.01

2020 Facebook MmobileWorks 공식 대행사 선정

2020.05
어도비 Advertising Cloud 대행 Agency

2020.07
Moloco Cloud 대행 Agency

2020.07
엔에이치기업인수목적12호(주)와 합병

2020.08
코스닥시장 합병 상장

2020.09
Tiktok Korea Creative 파트너 선정

2020.12
Motov 모빌리티 광고 운영 및 세일즈 대행사 선정

2021.02
2021 Facebook Creative Breakthrough 프로그램 파트너 선정

2021.03
아프리카 TV 광고 플랫폼 세일즈 파트너 선정

2021.03
Tiktok Korea 마케팅 파트너 선정

2021.06
2021 하반기 네이버 GFA 파트너사 선정

2021.09
Snapchat 한국 세일즈 파트너 선정

2021.09
한국정보인증(주)로 최대주주 변경

2021.10
Hivestack 공식 세일즈 파트너 선정

2021.12
Meta Partner Awards 최다 수상 (5개부문)

2022.01
COVI 세일즈 파트너쉽 체결

2022.01
Adjust 세일즈 파트너쉽 체결

2022.02
모바일 인덱스 계약 체결

2022.02
(주)애드와이와 합병

2022.04
Adriel 파트너쉽 체결

2022.10
YouTube Works 베스트 브랜딩 캠페인 수상

2022.12
Snapchat 파트너쉽 체결

2022.12
Meta Agency First Awards 2022 올해의 에이전시 수상 (총 3개 부문)

2023.01
원스토어 광고 플랫폼 공식 세일즈 파트너 선정

2023.05
애플 서치 최적화 플랫폼 루나 계약 체결

2023.06
PANOMIX MMM 플랫폼(Playbook) 파트너쉽 계약 체결

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
제37기(2022년 말)
제36기(2021년 말)
제35기(2020년 말)

보통주
발행주식총수
44,866,617
44,866,617
44,866,617

액면금액
500
500
500

자본금
22,433,308,500
22,433,308,500
22,433,308,500

우선주
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
22,433,308,500
22,433,308,500
22,433,308,500

※ 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 :
2023년 10월 12일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
75,000,000
25,000,000
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
44,866,617
-
44,866,617
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
44,866,617
-
44,866,617
-

Ⅴ. 자기주식수
1,715,768
-
1,715,768
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
43,150,849
-
43,150,849
-

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2023년 10월 12일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
1,677,675
-
-
-
1,677,675
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
38,093
-
-
-
38,093
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
1,715,768
-
-
-
1,715,768
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
1,715,768
-
-
-
1,715,768
-

우선주
-
-
-
-
-
-

5. 정관에 관한 사항

가. 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일당사의 사업보고서에 첨부된 정관의 개정일은 2021년 3월 29일이며, 사업보고서 제출 이후 2023년 9월 21일 개최된 제38기 임시주주총회에서 정관이 일부 개정되었습니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2020년 03월 25일
제 34기 정기주주총회
1) 제2조 사업목적 수정2) 제13조 기준일 내용 수정3) 제38조 이사회의 결의방법 내용 수정
1) 신규사업에 따른 사업목적 추가2) 주주명부 폐쇄 기간 및 명의개서 정지 내용 삭제3) 상법 조문명 명확화

2021년 03월 29일
제 35기 정기주주총회
1) 제2조 (사업목적) 수정2) 제9조 (우선주의 수와 내용) 제7항 삭제 제10조의3 (주식매수선택권) 제9항 삭제 제10조의5 (우리사주매수선택권) 제8항 삭제 제14조의2 (전환사채의 발행 및 배정) 수정 제15조(신주인수권부사채의 발행 및 배정) 제6항 삭제 제45조의2 (분기배당) 3항 삭제3) 제10조의4 동등배당 내용 수정4) 제11조 (명의개서대리인) 내용 수정5) 제12조 (주주명부 작성·비치) 신설6) 제15조의2 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)7) 제30조 (이사 및 감사의 선임) 내용 수정8) 제37조 (이사회의 구성과 소집) 내용 수정
1) 신규사업 관련 사업목적 추가2) 제10조의4 규정 정비에 따른 내용 수정 및 삭제3) 상법 제350조 제3항 규정 삭제에 따른 내용 정비4) 명의개서대행업무 사라짐에 따라 해당 규정 정비5) 전자증권법에 따른 조항 신설6) 전자등록이 의무화되지 않은 사채에 대하여 전자등록을 하지 않을 수 있는 근거 신설7) 상법 제409조 제3항, 제542조의12 제7항 적용8) 이사의 충분한 검토기간 확보

2023년 09월 21일
제 38기 임시주주총회
1) 제3조(본점의 소재지 및 지점 등의 설치) 내용 수정
1) 본점 소재지 이전에 따른 내용 수정

사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
프로그램 미디어 제조업
미영위

2
컴퓨터 조직 및 프로그램 개발업
영위

3
컴퓨터 정보처리 관련 교육 및 자문업
미영위

4
전자기기 판매 및 용역업
미영위

5
기계류 판매 및 용역업
미영위

6
전자기기 부품 판매 및 용역업
미영위

7
수출입업
영위

8
물품매도 확약업
미영위

9
정보처리 컨설팅
영위

10
소프트웨어 제품 판매
영위

11
전산업무 개발 용역
영위

12
전산기기 개발 및 판매
영위

13
부동산 임대업 및 관리업
영위

14
전자상거래 및 인터넷 관련사업
영위

15
부동산분양 및 개발업
미영위

16
전기통신업(유ㆍ무선 통신업, 통신중계 및 방송전송, 부가통신업 및 컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스업을 포함)
영위

17
소프트웨어(게임소프트웨어 포함) 및 컨텐츠 기타 저작물의 개발, 판매, 임대업
영위

18
광고대행업
미영위

19
정보처리 및 통신기술에 관한 전문적 서비스, 교육 훈련서비스, 통신교육 및 컴퓨터학원 등 기타교육기관업
미영위

20
컴퓨터와 이에 관련되는 기기의 판매, 임대(스튜디오, 방송장비포함), 수리업
미영위

21
정보산업에 관한 서적 출판업
미영위

22
음반 및 기타기록매체 출판업
미영위

23
정보처리 및 기타 컴퓨터 운영 및 관련업(컴퓨터시스템 설계, 감리 및 자문업, 소프트웨어자문, 개발 및 공급업, 자료처리 및 컴퓨터 시설관리업, 데이터베이스 및 온라인 정보제공업, 기타 컴퓨터 운영 관련업 포함)
영위

24
시스템통합구축서비스의 판매업
영위

25
별정통신사업
영위

26
결제대금예치업
영위

27
지불 게이트웨이, 수납 및 지불대행업
미영위

28
16) ~ 27)호에 관련되는 수출입업 및 同대행업, 기술용역, 전기통신공사업, 전기공사업 등 제반사업
영위

29
네트워크 관련 소프트웨어 개발 및 구축업
영위

30
멀티미디어 관련 소프트웨어 개발 및 구축업
미영위

31
통신장비, 통신기기 및 부품 도 소매업
미영위

32
통신판매업
영위

33
상품권 발행, 유통, 판매, 판매대행업
영위

34
보안시스템 서비스업
미영위

35
영화, 비디오물, 방송프로그램 및 기타 영상물 제작 및 배급업, 수입업
미영위

36
영화, 비디오물 및 기타 영상물 상영업
미영위

37
영화, 방송콘텐츠 및 기타 영상물 공급업
미영위

38
영화, 비디오물 및 기타 영상물 관련 서비스업
미영위

39
직불전자지급 수단 발행 및 관리업
미영위

40
온라인 및 모바일게임 소프트웨어 개발,공급업
미영위

41
게임 소프트웨어 개발 및 공급업
미영위

42
기타 게임 소프트웨어 개발 및 공급업
미영위

43
도메인등록 대행업
영위

44
부가통신 대리점업
미영위

45
영화, 비디오물, 방송프로그램 및 기타영상물 제작투자, 배급대행업
미영위

46
드라마 제작 및 제작 투자업
미영위

47
영화상영 및 영화관운영업
미영위

48
영화관에 부속하는 각종 위락시설, 음식점, 매점등의 영업
미영위

49
문구(펜시)제조 및 출판, 인쇄업
미영위

50
캐릭터 개발, 판매 및 중개업
미영위

51
음반제작 및 유통업
미영위

52
구매대행 및 공동구매업
미영위

53
창고 및 물류업
미영위

54
상품종합 도매업, 중개업
미영위

55
기타상품 중개업
미영위

56
기타통신 판매업
영위

57
멤버십 포인트 관리 및 이를 이용한 서비스 제공 사업
영위

58
멤버십 포인트 가맹점, 제휴사 유치업
미영위

59
쿠폰 및 물품 등의 유통, 판매, 판매대행업
영위

60
위치정보 수집 및 서비스 제공 사업
영위

61
마케팅대행업
미영위

62
고객센타대행업
미영위

63
그외 기타 분류안된 사업지원 서비스 업
영위

64
태양광발전 전력생산 판매업
영위

65
특수한 유형의 부가통신사업
영위

66
호스팅 및 관련 서비스업
영위

67
포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업
영위

68
전자상거래 소매 중개업
영위

69
위성 및 기타 방송업
미영위

70
애완용 동물 및 관련용품 소매업
미영위

71
애완동물 장묘 및 보호 서비스업
미영위

72
대출모집업
미영위

73
대부중개업
미영위

74
대부업
미영위

75
신용정보제공 이용업
미영위

76
일반여행업
미영위

77
호텔예약업
미영위

78
배달대행업
미영위

79
화물 운송 중개, 대리 및 관련 서비스업
미영위

80
기타 운송관련 서비스업
미영위

81
전 각호에 관련된 부대사업
영위

1. 사업목적 변경 내용

구분
변경일
사업목적

변경 전
변경 후

추가
2021년 03월 29일
-
76. 일반여행업

추가
2021년 03월 29일
-
77. 호텔예약업

추가
2021년 03월 29일
-
78. 배달대행업

추가
2021년 03월 29일
-
79. 화물 운송 중개, 대리 및 관련 서비스업

추가
2021년 03월 29일
-
80. 기타운송관련 서비스업

수정
2021년 03월 29일
76. 전 각호에 관련된 부대사업
81. 전 각호에 관련된 부대사업

2. 변경 사유

상기 사업목적들은 신규사업 진출을 위해 이사회의 결의로 추가 되었으며, 현재 관련한 사업을 진행하고 있지 않기에 회사의 주된 사업에 미치는 영향은 없습니다.

정관상 사업목적 추가 현황표

구 분
사업목적
추가일자

1
76. 일반여행업
2021년 03월 29일

2
77. 호텔예약업
2021년 03월 29일

3
78. 배달대행업
2021년 03월 29일

4
79. 화물 운송 중개, 대리 및 관련 서비스업
2021년 03월 29일

5
80. 기타운송관련 서비스업
2021년 03월 29일

- 미추진사유 1. "일반여행업", "호텔예약업" 사업목적 미추진 사유 (1) 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경 관련 사업을 영위하는 업체에 투자를 검토하였으나 코로나 영향 등에 의해 추진되지 않았습니다.(2) 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기향후 1년 이내 추진계획은 없습니다. (3) 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경 내용검토 초기단계에서 사업목적을 추가하였으며, 신규투자보다는 기존사업에 집중하기로 결정하였습니다. 2. "배달대행업", "화물 운송 중개, 대리 및 관련 서비스업", "기타운송관련 서비스업" 사업목적 미추진 사유 (1) 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경 배달대행관제 프로그램 공급 사업을 시작으로 배달대행업 운영까지 염두하여 추진하였으나, 기존사업자간의 경쟁이 치열하고 후발주자로서 초기 투자비용 등 사업 리스크가 높아 진행하지 않았습니다. (2) 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기향후 1년 이내 추진계획은 없습니다. (3) 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경 내용시장확장의 어려움 및 코로나 엔데믹 이후 배달대행 사업이 크게 위축되어 추진계획이 변경되었습니다.

II. 사업의 내용

1. (제조서비스업)사업의 개요

(주)다우기술 및 연결대상 종속회사 중 제조서비스업으로 분류되는 비금융사업부는 시스템구축본부, 건물관리본부로 구분되며, (주)다우기술은 시스템구축본부에 해당됩니다. 시스템구축본부의 매출비중은 전체 연결 매출액의 3.5%이며, 비금융사업부 내에서는 95.3%의 비중을 차지하고 있습니다. 시스템구축본부에는 (주)다우기술, 한국정보인증(주)등이 서비스를 제공하고 있습니다. (주)다우기술은 문자메세지, 이메일, 팩스, 우편, 모바일쿠폰 등을 대량발송하는 '뿌리오'와 쇼핑몰 통합관리시스템인 '사방넷' 서비스를 제공하여 온오프 판매업자의 사업을 지원하고 있으며, 기업 내에서 필요한 그룹웨어 '다우오피스'와 '다우IDC' 등의 업무용 인프라를 제공하고 있습니다. 또한, 다우키움그룹내에서 키움증권을 비롯한 주요 계열사의 전산시스템 구축 및 관리 등의 IT 서비스 사업을 영위하고 있습니다. 한국정보인증(주)는 국내 최초의 인증기관으로서 인증서사업, PKI 솔루션 사업, SSL(웹보안서버)사업 등을 영위하고 있습니다. 건물관리본부는 (주)키움이앤에스가 건물관리 서비스를 제공하고 있습니다.비금융사업부의 주요사업인 인터넷 서비스는 무형의 서비스를 제공하기 때문에 별도의 대리점, 도매상 등이 존재하지 않으며, 내부 영업조직 또는 홈페이지 유입을 통해 매출이 발생하고 있습니다.

2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스

(단위: 백만원, %)

사업부
부문
주요제품
2023년 반기
2022년 연간
2021년 연간

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

비금융사업부
시스템구축본부
SMS서비스, 모바일쿠폰, 쇼핑몰통합솔루션, IDC, 인증보안사업 등
190,402
3.50%
349,620
3.80%
273,869
4.50%

콘텐츠사업본부
영화 투자, 제작, 배급 등
-
0.00%
-
0.00%
10,430
0.17%

건물관리본부
빌딩관리,부동산 컨설팅, 개발 및 분양 등
9,346
0.17%
18,660
0.20%
16,017
0.26%

비금융사업부 합계
199,748
3.67%
368,280
4.00%
300,316
4.93%

금융사업부
홀세일총괄본부
주식 및 파생상품 거래, 채권 중개, 장외파생상품 거래 등
3,421,816
62.81%
5,124,889
55.64%
2,549,993
41.89%

IB사업본부
IPO, 회사채의 발행, 부동산 PF, ABCP 및 ABS의 발행 등
80,537
1.48%
166,906
1.81%
244,108
4.01%

투자운용본부
메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매 등
142,458
2.61%
157,745
1.71%
238,599
3.92%

리테일총괄본부
증권 브로커리지, 온라인 펀드, 해외주식, FX마진 트레이딩 등
1,135,922
20.85%
2,582,111
28.03%
1,994,913
32.77%

기타
자산운용, 저축은행 등
540,868
9.93%
909,916
9.88%
895,686
14.71%

금융사업부 합계
5,321,601
97.68%
8,941,567
97.08%
5,923,299
97.31%

조정
연결조정
-
-73,567
-1.35%
-99,237
-1.08%
-136,635
-2.24%

전체 합계
5,447,782
100.00%
9,210,610
100.00%
6,086,980
100.00%

*콘텐츠사업본부에 해당하는 (주)키다리이엔티는 2021.12.28부로 (주)키다리스튜디오에 흡수합병되었습니다.

3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비

1) 주요 원재료

가. 주요원재료의 현황

(단위: 백만원, %)

부문
매입유형
품 목
구체적용도
매입액
비율
매입처

시스템 구축본부
상품
Workstation, Storage
Unix 서버 및 저장장치
195
2.0%
온아이티 등

Infrastructure Solution, DBMS
웹인프라 구축 및 데이타베이스 관리
1,526
15.8%
이레아이디에스 등

소모품 및 기타 LIC
소모품 및 기타 LIC
638
6.6%
-

Smart Card
OTP 제품 생산
2,904
30.1%
Smart Displayer

COB 외
OTP 제품 생산
1,542
16.0%
Excelsecu 외

기타
기타
15
0.2%
대성포장 외

용역
용역
ITO 및 DAOU OFFICE 구축 용역
2,815
29.2%
스윗코드, 창영이앤이 등

부문 소계
9,635
100.0%
-

※ 인터넷서비스는 무형의 서비스를 제공하는 사업으로, 품목별 매입액을 산정할 수 없어 제외하였습니다.
나. 주요원재료의 가격변동 추이당사는 사업의 특성상 프로젝트의 규모 및 고객의 요구사항에 맞춰, 다양한 품목의 상품과 용역을 제공하고 있기에, 특정 원재료의 가격변동 추이를 산정하기 어렵습니다.
2) 생산 및 설비

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거회사의 주요 수익원이 물적 형태로 나타나지 않아 생산능력, 생산실적 및 가동률의 기재를 생략합니다.

나. 생산설비의 현황 등 아래 물적자산은 연결기준으로 금융업의 물적자산이 포함되어있습니다. 1) 당기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각
기타/대체(주1)
환율변동효과
기말

토지
209,364,607
-
-
-
3,452,941
-
212,817,548

건물
63,117,667
59,009
-
(2,128,666)
3,590,504
14,947
64,653,461

기계장치
165,271
21,253
-
(13,576)
-
(2,237)
170,711

차량운반구
101,434
62,589
-
(24,086)
-
3,143
143,080

집기비품
38,455,701
4,811,287
(11,003)
(7,048,277)
783
18,097
36,226,587

기타의유형자산
9,143,521
1,220,301
(2,807)
(1,431,748)
2,526
(18,962)
8,912,831

건설중인자산
85,285,229
23,615,643
-
-
-
-
108,900,872

합 계
405,633,430
29,790,082
(13,810)
(10,646,353)
7,046,754
14,988
431,825,090

(주1) 투자부동산과 유형자산간 대체 금액 등이 포함되었습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각
기타/대체(주1)
환율변동효과
기말

토지
209,634,825
1,174,064
-
-
(1,444,282)
-
209,364,607

건물
55,347,018
898,036
-
(2,149,371)
9,021,984
-
63,117,667

기계장치
188,858
-
-
(51,490)
29,748
(1,845)
165,271

차량운반구
150,895
-
-
(74,807)
25,346
-
101,434

집기비품
39,615,427
12,691,178
(180,208)
(14,219,465)
551,444
(2,674)
38,455,701

기타의유형자산
4,457,229
2,878,676
(64,704)
(2,028,523)
3,911,242
(10,400)
9,143,521

건설중인자산
26,901,906
41,700,065
-
-
16,683,258
-
85,285,229

합 계
336,296,158
59,342,019
(244,912)
(18,523,656)
28,778,740
(14,919)
405,633,430

(주1) 투자부동산과 유형자산간 대체 금액 등이 포함되었습니다.

다. 생산 및 설비 투자계획당사는 클라우드 수요 증가에 따른 데이터센터 사업 확대를 위해 투자결정을 하였습니다. 데이터센터 구축을 위한 투자금액은 3,790억원이고 투자기간은 2021년 6월 30일 ~ 2025년 6월 30일입니다. 산업 전반적으로 클라우드에 대한 수요가 증가하는 상황에서 신규 데이터 센터 구축 및 IT서비스 기업의 기술 강점을 활용한 관리 운영을 통해 해당 사업 매출 성장에 기여할 것으로 기대하고 있습니다.

4. (제조서비스업)매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위: 백만원, %)

부문
매출유형
제38기 반기
제37기 연간
제36기 연간

비금융사업부
상품
2,193
2,726
3,182

제품
8,290
7,959
210

용역
174,521
311,743
289,714

기타매출
14,744
45,852
7,210

합 계
199,748
368,280
300,316

나. 판매경로비금융사업부의 매출은 대부분 국내 매출이며, 주로 인터넷 서비스 사업에서 발생하고 있습니다. 인터넷 서비스는 무형의 제품으로 별도의 대리점, 도매상 등은 존재하지 않으며, 주로 내부조직의 영업활동 또는 홈페이지를 통한 유입에 의해 매출이 발생하고 있습니다. 다. 주요매출처 비금융사업부의 주요 매출처는 키움증권이며, 전체 비금융사업부 매출의 약 20.5% 비중을 차지하고 있습니다.

라. 수주상황

(단위 : 백만원)

부문
품목
수주일자
납기일자
수주총액
기납품액
수주잔고

수량
금액
수량
금액
수량
금액

시스템구축본부
원장 DB 인프라 구조개선
2022-03-01
2023-09-30
180.88
2,159
177.88
2,113
3.00
46

금융투자소득 원천징수 시스템
2022-04-01
2025-03-31
307.48
2,683
181.48
1,718
126.00
965

영웅문S# 안정화 및 병행 운영
2022-06-01
2023-08-31
377.02
3,413
280.02
2,499
97.00
914

키움예스저축은행 소비자금융 시스템 리뉴얼
2022-07-01
2023-10-31
129.54
1,573
89.54
934
40.00
639

발행어음 시스템 구축
2022-09-01
2023-12-31
110.34
1,180
45.34
541
65.00
639

미국주식개별옵션 거래시스템 구축
2022-12-01
2023-08-31
45.23
424
21.23
205
24.00
219

영웅문 글로벌 리뉴얼 프로젝트
2022-12-01
2024-06-30
546.00
6,300
24.00
297
522.00
6,003

태국 Finansia 증권 원장시스템 구축을 위한 ISP 컨설팅 서비스
2022-12-27
2023-07-31
103.08
1,279
100.58
1,249
2.50
30

재무회계 고도화 2차 시스템 구축
2023-04-01
2024-03-31
170.00
1,775
-
-
170.00
1,775

합계
1,969.57
20,786
920.07
9,556
1,049.50
11,230

5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래

가. 위험관리

- 비금융사업부의 재무위험관리비금융사업부의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타금융부채 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 비금융사업부는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 상각후원가측정 금융자산 및 현금및현금성자산 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.비금융사업부의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 비금융사업부의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.

- 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금,예금 및 공정가치측정 금융자산입니다.다음의 민감도 분석은 보고기간종료일과 관련되어 있습니다.- 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 비금융사업부는 변동이자부 차입금이 없으므로 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.- 환율변동위험보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율변동이 비금융사업부의 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.- 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업의 매도가능금융자산 중상장지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있으나, 보고기간종료일 현재 주가지수 변동이 비금융사업부의 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.- 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 비금융사업부는 영업활동(주로 매출채권)과 은행 및 금융기관 예금, 외환 거래 및 기타 금융상품을 포함한 금융활동으로부터 신용 위험에 노출되어 있습니다.- 매출채권 및 기타채권비금융사업부는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니 다. 또한, 대손위험에 대한 비금융사업부의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 비금융사업부의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권 및 기타채권의 당기말 잔액입니다. 비금융사업부는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.- 기타의 자산현금 및 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 비금융사업부의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 비금융사업부의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 비금융사업부는 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.당기말 현재 신용위험에 대한 최대노출금액은 금융상품 장부금액(현금 및 지분증권 제외)및 보증금액과 같습니다.- 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.비금융사업부는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 비금융사업부는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.- 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.비금융사업부의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.비금융사업부는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

나. 파생거래- 해당사항 없음

6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동

[지배회사에 관한 사항]
■ (주)다우기술가. 경영상의 주요 계약- 해당사항 없음
나. 연구개발활동

(1) 연구개발 담당조직

시스템구축본부는 S/W 및 전산 환경에 대한 기초 연구 및 개발을 담당하는 S/W연구소가 있으며, 해당 연구소 및 전담부서 내에 총 62명으로 구성되어 있습니다.

(2) 연구개발비용

(단위 : 천원)

과 목
제38기 반기
제37기 연간
제36기 연간
비 고

원 재 료 비
-
1,260,763
253,828
-

인 건 비
2,070,317
3,473,032
3,431,223
-

감 가 상 각 비
20,215
43,899
-
-

위 탁 용 역 비
1,009,457
3,200,549
3,397,030
-

기 타
436,351
1,106,935
1,576,243
-

연구개발비용 계
3,536,340
9,085,178
8,658,323
-

(정부보조금)
-
-
-
-

회계처리
판매비와 관리비
1,625,912
3,260,090
4,048,060
-

개발비(무형자산)
312,528
5,125,407
2,231,884
-

선급금
1,597,900
699,682
2,378,379
-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
2.38%
3.01%
3.17%
-

주) 매출액 대비 비율은 별도 재무제표 기준입니다.나. 연구개발 실적

No
기술개발내용
개발년도
개발방법
연투자실적
주요기능 및 기대효과

인력
투자금액

1
2020 차세대 그룹웨어
'20
자체개발
136
6.7억
다우오피스 메인 화면 기능 개발 및 Works기능 향상, 멀티태스킹 기능 강화 및 모바일웹 페이지 기능 향상으로 인해 사용 편의성 제고

2
차세대 모바일 App
'20
자체개발
44
1.8억
다우오피스 모바일 앱 기능 개선 및 검색 기능 강화, 개인별 내부 사용화면 편집, 생체인증 추가, 파일 첨부 기능 추가 등올 사용 편의성 증대

3
다우오피스 운영 및 연동플랫폼
'20
자체개발
44
1.9억
제휴 서비스 연동 거래처 증가, 보안 및 서비스 안정성 강화를 통한 정보보호관리체계(ISMS) 대응 가능

4
다우오피스 플랫폼 기반 시스템
'21
자체개발
89.5
4.3억
시스템 통합 관리 및 클라우드 운영 관리를 통한 안정성 향상, 신규 인증 관리 시스템 추가를 통한 기능 고도화

5
다우오피스 OpenAPI
'21
자체개발
11
0.6억
OpenAPI 연동을 통한 업무 효율성 증대, API 최신 상태 자동 유지 Swagger를 통해 고객/연동 개발자 직접 테스트 가능, 고객 계정 보안 강화

6
다우오피스 경리회계서비스
'21
자체개발
64
12.6억
경리 및 경영지원 서비스 제공, SSO/전자결재 등 다우오피스 연동, 직관적 UI/UX를 통한 편의성 강화

7
다우오피스 Link+
'21
자체개발
51
2.4억
다우오피스 제휴플랫폼(Link+) 단독 서버 구축 및 관리자 기능 개발, 사용성 개선

8
다우오피스 works 고도화
'21
자체개발
43
2.3억
다우오피스 앱 템플릿 고도화, Grid UI 적용으로 빠른 데이터 관리 및 간편설정 지원

9
다우오피스 경리회계서비스 1차 고도화
'22
자체개발
37
8.3억
다우오피스 경리회계 기능 고도화 (급여,세무 기능강화), 경영지원 상품성 강화 (경비관리 고도화, 경영지원 모바일앱), 서비스 안정화

10
사방넷 차세대 프로젝트
'22
자체/외주개발
746.5
71.5억
사방넷 고객용 업무 시스템 재구축 및 백오피스 신규개발, Web Framework 기반의 개발, 배포 환경 구축, 신규 서버 및 스토리지, 백업시스템 도입

11
다우오피스 경리회계서비스 2차 고도화
'22
자체/외주개발
119.4
9.8억
인사카드 마이그레이션, 경비예산관리, ERP연동 개발, 계정과목 및 전표자동분개설정 개선을 통한 서비스 특장점 강화 및 고객증가

12
DO플랫폼 고도화
'22
자체개발
121.5
6.5억
공유/단독/설치형 고객정보 및 계약 통합관리, 단독/설치형 고객사 경리회계 개설, 고객사 시스템 어드민의 사이트 관리 기능 제어

13
삐약삐약
'22
자체개발
48.3
2.5억
건강기능식품을 빠르고 쉽게 찾을수 있는 특화필터 기반 상품검색 및 복용관리 서비스, 마이데이터 기반의 맞춤 추천 영양제 서비스

14
DO플랫폼 고도화 (Doms개선)
'23
자체개발
26.5
1.4억
공유형 매출/정산 안정화, 단독/설치형 데이터 정합성 기능 추가, 개선으로 매출 확인 및 단독/설치형 업무 효율성 증대

15
DO플랫폼 고도화 (DO 차세대)
'23
자체개발
37.5
2.7억
BizApp 플랫폼 UI/UX 설계, 제공 서비스별 컴포넌트화, TO-BE 아키텍처 설계로 사업적 경쟁력 강화 및 유지보수 리소스 절감

주) 최근 3년간 개발 완료된 실적입니다.
[종속회사에 관한 사항]

■ 한국정보인증(주)

가. 경영상의 주요계약 등당사는 현재 당사의 재무상태에 중대한 영향을 미치는 중요계약이 존재하지 않습니다.

나. 연구개발활동

(1) 연구개발 담당조직

연구소 조직도.jpg
연구소 조직도

(2) 연구개발 비용

(단위 : 백만원)

구 분
2023년도반기 (제25기)
2022년도 반기(제24기)
2022년도 (제24기)
2021년도(제23기)
2020년도(제22기 )

자산처리
-
-
-
-
-

비용처리
제조원가
-
-
-
-
-

판관비
860
1,156
1,787
1,972
1,547

합 계(매출액 대비 비율)
860(2.44%)
1,156(3.36%)
1,787(2.51%)
1,972(3.54%)
1,547(3.38%)

주1) 매출액 대비비율은 별도 재무제표 기준입니다.주2) 현재 연구개발비는 전액 비용 처리 되고 있습니다. 무형자산에 포함되어 있는 개발비는 외주용역비이며, 내부적인 기술개발 비용을 자산처리화 한 것이 아닙니다.당사는 다양한 기술력을 바탕으로 지속적인 연구개발 활동을 활발히 진행 중이며, 보고서 제출일 현재 연구 개발 활동의 결과인 연구개발 실적 현황은 아래와 같습니다.

[주요 연구개발 실적]

주관
수행연도
과제명

KISA
2002
전자서명 국제상호인증 기술개발

KISA
2001
무선인터넷을 위한 공개키 기반구조 운용·평가 기술 및 공인인증기관 상호연동을 위한 운용기술 및 규격 개발

KISA
2000
온라인 상태확인 프로토콜 및 S/W 개발

KISA
2004
전자서명 장기검증 기술개발

KISA
2008
온라인 신원확인 기술(i-PIN) 고도화 연구과제

KISA
2009
전자 ID지갑 기반 온라인 본인확인 서비스 구축

NIPA
2010
동적분석 기법을 활용한 S/W소스 오류검출 공학 적용

ETRI
2008
익명성 기반의 u-지식정보보호기술개발

ETRI
2015
상황인지기반 멀티팩터 인증 및 전자서명을 제공하는 범용인증플랫폼 기술개발

IITP
2016
자율주행 차량을 위한 V2X서비스 통합 보안기술 개발

KISA
2016
차세대 ITS 분야 기기 전자인증체계 구축 및 운영방안 연구

KISA
2017
C-ITS 보안인증관리체계 구축 및 운영 방안 연구

KAIA
2019
자율협력주행 도로교통체계 통합보안시스템 운영을 위한 기술 개발

다. 지식재산권 보유현황

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

만료일

적용

제품

등록

번호

주무관청

1

특허권

시간동기 방식 OTP 시스템의OTP토큰 시간 보정에 의한 인증방법

한국정보인증㈜

2005.07.21

2006.11.27

2025.07.21

OTP

10-0653139-00-00

특허청

2

특허권

휴대폰에서의 시간동기 방식 오티피 발생장치 와 방법

한국정보인증㈜

2006.05.01

2006.11.06

2026.05.01

OTP

10-0645401-00-00

특허청

3

특허권

오티피 발생용 아이씨 칩이 내장된 휴대폰을 이용한시간동기방식 오티피 생성 및 인증시스템과 그 방법

한국정보인증㈜

2006.05.01

2007.08.29

2026.05.01

OTP

10-0755212-00-00

특허청

4

특허권

시간동기방식 원타임 패스워드발생 기능을 갖는 아이씨 카드

한국정보인증㈜

2006.12.29

2008.06.25

2026.12.29

OTP

10-0842731-00-00

특허청

5

특허권

다기능 오티피 토큰

한국정보인증㈜

2007.08.31

2008.03.11

2027.08.31

OTP

10-0814377-00-00

특허청

6

특허권

메모리해킹 방지를 위한 인터넷뱅킹제어방법과 이에 사용되는 오티피 토큰장치

한국정보인증㈜

2007.11.06

2008.05.29

2027.11.06

OTP

10-0835260-00-00

특허청

7

특허권

오티피 발생 프로그램이 내장된 휴대폰과이를 이용한 시간동기방식 오티피 생성/인증 시스템

한국정보인증㈜

2008.07.04

2009.02.04

2028.07.04

OTP

10-0883154-00-00

특허청

8

특허권

듀얼모드로 작동하는 시간동기방식원타임 패스워드 발생장치

한국정보인증㈜

2009.12.31

2010.07.19

2029.12.31

OTP

10-0972152-00-00

특허청

9

특허권

유심 칩이 내장된 핸드폰을이용한 오티피 발생장치

한국정보인증㈜

2010.06.18

2011.01.05

2030.06.18

OTP

10-1007601-00-00

특허청

10

특허권

엔에프씨 칩이 내장된 핸드폰을이용한 오티피 발생장치와 방법

한국정보인증㈜

2012.08.30

2013.01.21

2032.08.30

OTP

10-1226607-00-00

특허청

11

특허권

엔에프씨 칩이 내장된 핸드폰을이용한 보안카드장치

한국정보인증㈜

2012.11.14

2013.01.24

2032.11.14

OTP

10-1226611-00-00

특허청

12

특허권

엔에프씨 칩과 통신이 가능한 아이씨 칩으로의공인인증서 저장시스템과 저장방법

한국정보인증㈜

2013.06.03

2014.03.21

2033.06.03

OTP

10-1378810-00-00

특허청

13

특허권

엔에프씨 인증카드를 이용한 인증장치와 방법

한국정보인증㈜

2014.11.27

2015.06.10

2034.11.27

OTP

10-1529040-00-00

특허청

14

특허권
엔에프씨 인증카드를 이용한 인증방법
한국정보인증㈜
2014.11.27
2015.10.13
2034.11.27
OTP
10-1561499-00-00
특허청

15
특허권
무선단말기에서의 OTP인증방법
한국정보인증㈜
2016.08.29
2017.11.29
2036.08.29
OTP

10-1804845-00-00

특허청

16
특허권
차량용 와이퍼 수명 예측 방법
한국정보인증㈜
2017.10.26
2018.12.05
2037.10.26
-
10-1927946-00-00
특허청

17
특허권
분할형 오티피를 이용한 공유카 제어방법
한국정보인증㈜
2017.10.26
2019.03.29
2037.10.26
-
10-1965613-00-00
특허청

18

특허권

스마트폰을 이용한 자동차용 스마트키장치
한국정보인증㈜
2019.11.26
2021.11.05
2039.11.26
-
20-2324906-00-00
특허청

19
특허권
엔에프씨 인증카드를 이용한 인증방법
한국정보인증㈜
2015.05.29
2016.11.04
2035.05.29
OTP
2015-109828

국제특허

(일본)

20
특허권
기기인증서를 이용한 이동통신 단말기 인증방법
한국정보인증㈜
2010.05.19
2012.02.10
2030.05.19
인증보안
10-1117758-0000
특허청

21
특허권
생체정보 인식과 키 분할방식을 이용한 공인인증시스템 및 그 방법, 그 방법을 수행하는 프로그램이 기록된 기록매체
한국정보인증㈜
2015.05.29
2017.04.03
2035.05.29
인증보안
10-1724401-0000
특허청

22
특허권
공인 인터넷 아이디 서비스 시스템 및 운영방법
한국정보인증㈜
2004.07.07
2006.08.08
2024.07.07
인증보안
10-0612925-0000
특허청

23
특허권
V2X 통신 환경에서의 부정행위 판단 시스템 및 부정행위 판단 방법
한국정보인증㈜
2017.12.08
2018.11.06
2037.12.08
인증보안
10-1917777-00-00
특허청

24

특허권

음성지원 인증서 인증시스템 및 그 방법
한국정보인증㈜
2009.11.12
2011.11.25
2029.11.12
인증보안
10-1088841-0000
특허청

25
특허권
내장형 보안서버를 이용한 웹서비스 보안 시스템 및 방법
한국정보인증㈜
2007.02.12
2008.12.22
2027.02.12
인증보안
10-0876320-0000
특허청

나. 상표 & 서비스표

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

만료일

적용

제품

등록

번호

주무관청

1

특허권

오티피 발생기 (다기능 오티피)
한국정보인증㈜
2010.10.08
2011.08.08
2026.08.08
OTP
30-0609052-00-00
특허청

2

특허권

한국정보인증주식회사
한국정보인증㈜
1999.07.31
2000.10.20
2030.10.20
인증보안
41-0064111-0000
특허청

3

특허권

도형(KICA)+한국정보인증(9류)
한국정보인증㈜
2011.03.08
2012.05.21
2022.05.21
인증보안
40-0920583-0000
특허청

4

특허권

도형(KICA)+한국정보인증(38류)
한국정보인증㈜
2011.03.08
2012.05.21
2022.05.21
인증보안
41-0232462-0000
특허청

5

특허권

도형(KICA)+한국정보인증(42류)
한국정보인증㈜
2011.03.08
2012.05.21
2022.05.21
인증보안
41-0232461-0000
특허청

6

특허권

KICA SMART PKI(38류)
한국정보인증㈜
2011.07.21
2012.08.13
2022.08.13
인증보안
41-0237651-0000
특허청

7

특허권

KICA SMART PKI(42류)
한국정보인증㈜
2011.07.21
2012.08.13
2022.08.13
인증보안
41-0237652-0000
특허청

8

특허권

KICA SMART SecuKIT(38류)
한국정보인증㈜
2011.07.21
2012.08.13
2022.08.13
인증보안
41-0237653-0000
특허청

9

특허권

KICA SMART SecuKIT(42류)
한국정보인증㈜
2011.07.21
2012.08.13
2022.08.13
인증보안
41-0237654-0000
특허청

10

특허권

KICA SMART Secukit(09류)
한국정보인증㈜
2011.07.21
2013.03.29
2023.03.29
인증보안
40-0961145-0000
특허청

11

특허권

KICA SMART PKI(09류)
한국정보인증㈜
2011.07.21
2013.03.29
2023.03.29
인증보안
40-0961144-0000
특허청

12

특허권

KICA
한국정보인증㈜
2003.06.05
2004.11.19
2024.11.19
인증보안
41-0108579-0000
특허청

13

특허권

모바일키(MobileKey)(38류)
한국정보인증㈜
2008.01.31
2009.01.15
2029.01.15
인증보안
41-0180107-0000
특허청

14

특허권
도형+SG(9류)
한국정보인증㈜
2008.01.31
2009.05.27
2029.05.27
인증보안
40-0790110-0000
특허청

15
특허권
도형+한국정보인증(9류)
한국정보인증㈜
2008.01.31
2009.05.27
2029.05.27
인증보안
40-0790109-0000
특허청

16
특허권
도형+SG(42류)
한국정보인증㈜
2008.01.31
2009.06.11
2029.06.11
인증보안
41-0186255-0000
특허청

17
특허권
도형+SG(38류)
한국정보인증㈜
2008.01.31
2009.06.11
2029.06.11
인증보안
41-0186254-0000
특허청

18

특허권

도형+한국정보인증(42류)
한국정보인증㈜
2008.01.31
2009.06.11
2029.06.11
인증보안
41-0186253-0000
특허청

19
특허권
도형+한국정보인증(38류)
한국정보인증㈜
2008.01.31
2009.06.11
2029.06.11
인증보안
41-0186252-0000
특허청

20
특허권
케이아이씨에이
한국정보인증㈜
2019.12.18
2021.04.01
2031.04.01
인증보안
40-1710765-0000
특허청

21
특허권
KICA One-ID(38류)
한국정보인증㈜
2021.10.18
2023.07.07
2033.07.07
인증보안
40-2049461-00-00
특허청

■
(주) 와이즈버즈

가. 주요계약당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 연구개발 활동의 개요 당사의 연구 개발을 담당하는 기술사업부는 기획(사업, 연구) 본부와 개발(사업, 연구) 본부를 구성하고 있습니다. 개발본부는 기획본부에서 진행하는 업무들 중 RTB 매체 광고 효율 제고를 위한 솔루션 개발, 광고 서버 및 플랫폼 개발 등의 업무를 수행하고 있습니다.
다. 연구개발 조직

기술사업부 조직도.jpg
기술사업부 조직도

당사의 R&D연구소 연구 전담인력, 업무 및 운영 현황 내용은 다음과 같습니다.

구분

인원구성

업무내용

운영 현황

연구소장

1명

- 연구소 인원 관리 및 Core 개발

- 아키텍쳐 설계 및 인프라 관리

- 연구과제 선정

- 페이스북 인스타그램 광고 최적화 서비스 개발

- 매체 API 업데이트 개발

- 광고 등록 및 리포팅 시스템 개발

- 광고 효율 및 운영 효율 제고를 위한 자체 기능 개발

- 플랫폼 유지 보수

- 광고 서버 서비스 개발

- 광고 트래픽과 대용량 데이터 처리를 위한 전체 시스템 인프라스트럭쳐 설계 및 운영

- 데이터 분석 및 알고리즘 개발

- 매체 수익 극대화를 위한 광고노출엔진(CTR추정로직) 설계 및 개발

- 2nd price auction RTB 시스템 광고 서버 개발

- 전체적 모든 구조의 Front-end 플랫폼 개발

- 플랫폼 유지 보수

- SMB 셀러를 위한 통합 마케팅 솔루션 개발

- 기타 제품 서비스 개발

수석연구원
2명

- 프로젝트 단위 관리 및 인원 관리

- 제품 개발 및 연구

- 아키텍쳐 설계 및 인프라 관리

- 배포 관리

책임연구원

4명

- 배치 프로세스 관리 및 배포

- 제품 개발 및 유지 보수

- 개발 문서 작성

- 연구과제 연구

- 연구성과 팀내 공유

선임연구원

6명

- 제품 개발 및 유지보수

- 연구과제 연구

라. 연구개발비용

(단위 : 천원)

구 분

2023년

2022년

2021년

원재료비

-
-
-

인건비

-
-
-

감가상각비

-
-
-

위탁용역비

-
-
-

기타 경비

-
-
-

소 계

-
-
-

제조원가

-
-
-

판관비

396,421
623,930
424,414

합 계

396,421
623,930
424,414

(매출액 대비 비율)

8.8%
4.0%
3.5%

마. 연구개발 실적

연구과제

연구기관

연구결과 및 기대효과

페이스북, 구글, 인스타그램, 유튜브 통합 리포팅 및 최적화 시스템
기술사업부
- 기존 광고주 방어 및 광고예산 확대- 신규 광고주 유치- SaaS 비즈니스 기회 모색

피드매니저
기술사업부

- 커머스 광고주의 피드 연동 및 변환을 통해 다양한 매체의 포맷에 맞는 피드 생성 가능

- 피드 생성 시 이미지 템플릿을 사용해 특별한 광고용 피드 생성 가능

대형 광고주 전용 커스터마이징 리포트
기술사업부

- 매체에서 제공하는 보고서 형태가 아닌 고객사에서 사용하는 보고서 포맷으로 커스터마이징 리포트 제공

- 기간, 캠페인 정보, 커미션 등 광고주가 원하는 필터 항목 추가 및 엑셀 다운로드 제공

- 사내 보고를 위한 리포트 작성 시간이 획기적으로 감소

- 대형 고객사 유치 및 기존 고객사 방어

스냅챗 광고 소재 성과 측정 툴
기술사업부
- 신규 매체 선점- 신규 광고주 유치- 스냅챗과 전략적 파트너쉽

바. 연구개발 계획

연구과제

연구기관

기대효과

클라우드 기반 광고서버와 플랫폼

기술 사업부

- SaaS 방식의 중소형 매체사 대상 SSP 광고플랫폼 서비스 제공을 통해 자사의 안정적 매출 확보 기대- 매체 특성을 반영한 광고 수익 최적화 로직 및 매체 1st party data 기반의 오디언스 타겟팅 최적화 기술 개발

주) 각 연구 프로젝트의 경우 기존 연구인력들의 인건비로 진행이 되고 있어, 개별 프로젝트별로의 인건비를 책정하는 것에 한계가 존재하며, 기타 다른 별도의 비용은 일반적으로 발생되지 않아 개발소요비용은 별도로 기재하지 않았습니다.

7. (제조서비스업)기타 참고사항

(1) 시장여건 및 영업의 개황■ 시스템구축부문 : (주)다우기술

가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

- 산업의 특성

IT 서비스 산업은 사용자가 원하는 정보시스템에 관한 기획에서부터 구축, 실제적인 운용·관리, 교육·훈련까지 모든 과정상에서 필요한 서비스를 제공하는 산업으로 주문형 SW솔루션의 개발, 정보(컴퓨터)시스템 구축 및 통합, 개발 및 구축된 솔루션과 정보시스템의 운영·관리, 솔루션과 정보시스템에 대한 사용자 교육·훈련에 필요한 방법론, 기술 및 인프라, 인력 등을 제공하는 SW산업에 속합니다. SW는 HW를 제어하여 그 기능을 원활하게 만들어주는 역할을 뛰어넘어 창의력과 상상력을 발휘하여 새로운 서비스를 만들어 낼 수 있고, 제품을 고도화하고 서비스형태를 혁신시킴으로써 기존 산업의 패러다임을 변화시키고 있습니다. 기업의 IT 비즈니스가 고도화되고 지속적으로 복잡해지는 가운데 SW와 HW 그리고 SW산업과 타산업 간의 경계가 모호해지고 있습니다. 최근 몇 년간 코로나19로 인해 산업 전반에 걸쳐 디지털 전환이 가속화 되었으며, 기업들의 비대면 및 온라인 기반의 수요가 증가하고 있습니다. 또한, 클라우드 인프라 구축이 디지털 전환을 위한 기본 인프라로 인식되면서 전 산업에 걸쳐 클라우드 도입이 확대될 것으로 전망하고 있습니다.

- 산업의 성장성 시장조사기업 KRG는 2022년 국내 ICT 시장 규모를 36조 7,690억원으로 추정하였고, 2023년은 6.6% 성장한 39조 1,910억원 규모가 될 것으로 전망하고 있습니다. 2023년도에도 산업전반적으로 경기 침체가 예상됨에 따라 기업들의 ICT에 대한 투자는 보수적일 것으로 예상하고 있지만, 기업의 디지털 전환 중요성이 높아짐에도 불구하고 IT 인력 부족 사태로 외주 비용이 늘어나면서 지출은 증가할 것으로 보고 있습니다.

- 경기변동 특성 일반적으로 기업들의 IT투자는 시스템의 노후화에 따라 일정한 교체주기를 가지기도 하지만 IT서비스 산업은 국내/외 경기 변동 및 공공정책의 영향을 받습니다. 일반적으로 기업들은 경기가 둔화될 경우 IT 투자를 먼저 축소시키기 때문에 경기에 대한 민감도가 다른 산업대비 비교적 높게 나타납니다. 하지만, 엔데믹 이후 전반적인 산업의 트렌드가 디지털화되고 있다는 점에서 디지털 전환에 대한 속도는 가속화 될 것으로 전망하고 있습니다. - 계절성 IT서비스 산업은 타산업에 비해 계절적 변동 요인에 따른 민감도가 매우 낮은편입니다. 다만, 고객 예산의 집행 및 투자가 주로 하반기에 집중되는 경향이 있으며, 이런 경향이 업계에 미치는 영향은 미미합니다.

나. 국내외 시장여건 IT서비스 산업은 진입장벽이 높지 않고 고객들이 체감하는 서비스에 대한 차별화 정도가 타 산업에 비해 상대적으로 크지 않아 산업 자체의 경쟁강도가 비교적 높은 편입니다. 국내 IT서비스 산업은 그룹 계열사와의 거래여부에 의해 그룹내 시장과 그룹외 시장으로 구분됩니다. 그룹내 시장에서는 안정적인 수익을 창출할 수 있는 반면 그룹외 시장에서는 다수의 참여자간 치열한 경쟁으로 수주확보가 안정적이지 못하여 수익성에 변동이 있을 수 있습니다. 당사의 ITO 서비스는 그룹사 위주로 서비스를 제공하기 때문에 안정적인 수익을 창출할 수 있습니다.당사가 주력하는 서비스 중 기업용 문자메세지 발송서비스인 비즈뿌리오는 기간통신사업자인 KT와 LG U+에 이어3위 사업자로 영업을 지속하고 있습니다. 최근에는 문자 메세지에서 카카오 알림톡으로 전환이 이뤄지고 있으며 당사는 알림톡 공식 딜러사로서 문자메세지와 알림톡 영업을 함께하고 있습니다. 또한 개인 및 개인사업자를 대상으로 하는 뿌리오의 경우 랭키닷컴 기준 문자/SMS서비스 웹사이트 분야 17년 연속 1위를 유지하고 있습니다. 쇼핑몰통합관리 서비스인 사방넷은 랭키닷컴 19년~22년 기준 쇼핑몰/판매관리 카테고리 1위 사업자로 서비스를 제공하고 있습니다.
다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점

IT서비스 산업에서는 경쟁력있는 전문인력 확보 및 업체 규모와 시장지위, 자체 솔루션 보유 등을 시장에서의 경쟁력 좌우 요인으로 보고있습니다. 당사는 사업 초기 솔루션 공급을 시작으로 현재는 자체 개발 솔루션인 다우오피스, 마케팅 커뮤니케이션 및 온라인 커머스까지 다양한 사업을 영위하고있습니다. 또한 관계사인 키움증권 및 그룹사ITO 서비스를 제공하며 축적된 다양한 시스템 구축 경험과 기술력 보유로 IT서비스업 내에서 경쟁력을 갖추고 있습니다.
(2) 사업부문별 자산, 매출액, 영업손익<비금융사업부>

(단위 : 백만원)

구분
부문
2023년 반기
2022년
2021년

금액
비중
금액
비중
금액
비중

매출액
시스템구축
190,402
95.32%
349,620
94.93%
273,869
91.2%

콘텐츠사업
-
-
-
-
10,430
3.5%

건물관리
9,346
4.68%
18,660
5.07%
16,017
5.3%

합계
199,748
100.00%
368,280
100.00%
300,316
100.0%

영업이익
시스템구축
36,056
94.18%
62,179
91.92%
46,433
92.4%

콘텐츠사업
-
-
-
-
-509
-1.0%

건물관리
2,230
5.82%
5,463
8.08%
4,324
8.6%

합계
38,286
100.00%
67,642
100.00%
50,248
100.0%

자산
시스템구축
1,487,795
89.38%
1,422,826
89.44%
1,053,652
88.9%

콘텐츠사업
-
-
-
-
-
-

건물관리
176,857
10.62%
167,986
10.56%
131,405
11.1%

합계
1,664,652
100.00%
1,590,812
100.00%
1,185,057
100.0%

주) 매출, 영업이익, 자산 비중은 비금융사업부의 총액에서 각 사업부문이 차지하는 비중입니다.

1. (금융업)사업의 개요

■ 금융투자업 : 키움증권(주)키움증권은 국내 최초의 온라인 종합증권사로 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업을 영위하고 있으며, 저비용 사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 기반으로 18년 연속 주식위탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다.

코스닥 종목에 대한 개인투자자들의 지속적인 관심과 운용실적 호조에 힘입어 당사는 K-IFRS 연결기준 2분기 영업이익 1,809억원, 당기순이익 1,334억원을 달성하였으며 (전년 동기 대비 각 42.1%, 22.8% 증가), 반기 영업이익 5,697억원, 당기순이익 4,259억원을 실현하였습니다. (전년 동기 대비 각 67.3%, 70.5% 증가).

2023년 2분기 코스닥 강세장이 이어지며 국내주식 일평균 시장거래대금은 24.4조원으로 상승하였습니다. (전년 동기 대비 20.1%, 전 분기 대비 18.1% 증가)이에 따라 당사의 2023년 2분기 국내주식 일평균 약정도 10.2조원으로 증가하였으며 (전년 동기 대비 21.4% 증가), 전체 시장점유율 20.9%, 리테일 시장점유율 30.0%을 달성하였습니다. (전년 동기 대비 각 0.2%p 증가, 0.9%p 감소) 고객예탁금 또한 꾸준히 증가하여 2023년 2분기 말 기준 원화예수금 8.9조원, 외화예수금 2.5조원으로 총 예수금 11.4조원을 보유하였습니다. (전년 동기 대비 2.5% 감소).

홀세일 부문과 투자운용 부문의 경우 비우호적인 시장 상황에도 불구하고 시장 변동성에 적극 대응하며 안정적인 채권 운용 수익을 달성하였습니다. 기업금융 부문은 2023년 2분기 대형 M&A딜 1건에 대하여 인수금융 공동 주선하고, 코스닥 IPO 1건을 대표 주관하였습니다. 또한, 신기술사업투자조합을 통해 이차전지, 로봇, 엔터테인먼트 산업 등 다양한 분야에 대한 투자를 집행하였으며, 메자닌 5건을 발행하는 등 활발히 영업활동을 이행하였습니다.

키움증권은 앞으로도 온라인 전문 증권사로서 국내주식 약정기준 위탁매매 점유율1위를 유지하는 등 전통적인 위탁중개 서비스 사업모델을 공고히 하고, 자산관리시장의 적극적인 공략을 통해 중개서비스와 자산관리가 통합된 종합 금융플랫폼 회사로의 성장을 이끌어나갈 것 입니다.

■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행 (주)키움저축은행은 1983년 3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라 2002년 3월 상호신용금고에서 상호저축은행으로 명칭을 변경을 하여 영업을 영위하고 있습니다. 상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기위한 금융기관으로 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출 모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을이행하고 있습니다.
■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행(주)키움예스저축은행은 1971년 4월에 설립되어 1972년 12월 상호신용금고업 영업인가를 받았으며, 2002년 3월에 상호신용금고에서 상호저축은행으로 명칭을 변경하였습니다. 2016년 10월 10일에 키움증권(주) 계열사로 편입되었으며, (주)키움예스저축은행으로 상호를 변경하였습니다.(주)키움예스저축은행은 개인과 중소상공인을 위한 서민금융기관으로 현재 예금업무, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 주식 관련 대출 등의 업무를 영위하고 있습니다. 기존의 기업중심의 대출 포트폴리오에서 대출 모바일앱 오픈 및 핀테크업체와 연계를 통해 가계대출을 꾸준히 확장시켜 금융시장 환경에 맞추어 유연하게 운용할 수 있도록 혼합형 포트폴리오로 변경하여 운영 중에 있습니다. 리스크관리에 기반한 선택적 자산 증대와 더불어 디지털 역량 강화를 통하여 안정적으로 꾸준히 성장하는 서민금융기관을 목표로 하고 있습니다.
■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)키움투자자산운용(주)는 30년 이상의 자산운용업 경험을 바탕으로 투자 노하우를 축한 균형 잡힌 국내 Top-Class 종합 자산운용사입니다. 2014년 12월 키움자산운용과 우리자산운용 합병 후 초기 3년 동안은 경영권 변동에 따라 조직 안정화를 통한 경영 효율성 극대화를 위해 노력하였고, 2018년부터는 지속적이고 안정적인 성장방향으로 초점을 맞춰 글로벌 운용사 도약을 준비하고 있습니다. 2023년 6월말 기준 당사 순자산 규모는 46.4조원으로 주식형 및 채권형 펀드 뿐만 아니라 ETF, 부동산, 인프라, 리츠, 헤지펀드 등 대체투자분야에 걸쳐 다양한 상품을제공하고 있습니다. 올해는 리딩 운용사로 도약하기 위해 해외투자에 집중하고, 운용자산별로 운용역량 강화를 위해 매진할 계획입니다. 자산군별로 안정적이고 장기적인 포트폴리오를 구축하여 전통 자산인 주식, 채권에서는 안정적인 수익기반을 확보하고, 대체 자산군에서는 신규 수익원을 창출하는데 주력하여 지속적인 성장을 목표로 하고 있습니다.
■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주)키움캐피탈(주)은 2018년 10월 5일 여신전문금융업법에 따른 신기술사업금융업, 시설대여업을 등록하여 부동산/기업/리테일 금융 등 다양한 여신 및 투자 업무를 영위하고 있습니다. 설립 이후 자산은 견조하게 성장하고 있으며, 이자/비이자 수익 증대,자산건전성 및 대손비용 관리, 경상적 판관비 고정화 등을 통해 안정적인 수익구조를구축하였습니다. 키움금융네트워크의 일원으로서 모회사의 우수한 대외 신인도를 바탕으로 보증부/무보증 회사채, 은행·비은행 대출, CP, 전자단기사채 등 다변화된차입기반을 갖추고 있습니다.또한, 키움금융네트워크 계열사와의 연계 영업을 통해 시너지를 극대화하고 있으며, 업계 경력이 풍부한 우수 인재 영입을 통한 영업 및 경영관리/지원 역량 제고, 견고한리스크 심사/관리 체계 구축 등 안정적이고 지속 가능한 성장 기반을 마련하였습니다.
■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주)키움에프앤아이(주)는 부실채권 투자전문회사로서 2020년 10월 23일에 설립되었으며, 자산유동화에 관한 법률상 유동화전문회사 등 부실채권의 인수 및 회수를 위한 회사의 설립 및 그 지분 또는 유동화증권에 대한 투자, 자금대여 업무, 부실채권, 부실채권에 수반하여 처분되는 증권이나 출자전환 주식, 또는 구조조정대상 회사에 대한 채권이나 증권의 매입 및 매각 등을 주요 목적사업으로 하고 있습니다.
■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주)키움인베스트먼트(주)는 1999년 3월 5일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업창업자에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금의 관리 등을 주된 영업으로하고 있습니다. 또한 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 1999년 4월 2일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 2023년 6월말 누적 AUM은 8,390억원입니다.

2. (금융업)영업의 현황

2-1. 영업의 현황

가. 영업의 개황2023년 반기 K-IFRS 연결기준 영업이익 5,697억원, 당기순이익 4,259억원을 시현하며 전년동기 대비 각각 67.4%, 70.5% 증가하였습니다. 별도기준으로도 영업이익 4,955억원, 당기순이익 3,756억원으로 전년동기 대비 각각 57.5%, 42.6% 증가했습니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

주요과목
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

현금 및 예치금
6,088,108
5,680,557
6,619,871

당기손익-공정가치측정금융자산
29,377,464
27,086,370
24,374,977

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
442,222
461,004
474,338

상각후원가측정 금융자산
10,462,348
10,217,089
9,412,286

종속기업 및 관계기업투자
665,416
602,420
395,152

파생상품자산
443,051
761,374
118,721

유형자산
124,904
127,304
138,802

투자부동산
334,811
325,268
298,616

무형자산
107,143
107,197
91,332

사용권자산
19,265
18,971
10,623

당기법인세자산
1,807
1,582
31

이연법인세자산
71,163
19,698
12,768

기타자산
3,919,930
2,628,467
3,353,584

총자산
52,057,632
48,037,301
45,301,101

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
'23.01.01 ~'23.06.30
'22.01.01 ~'22.06.30
'22.01.01 ~'22.12.31

수수료 손익
332,079
395,703
725,948

유가증권평가 및 처분손익
8,918
(169,212)
(219,082)

파생상품 관련 손익
313,394
(11,460)
(112,865)

이자 손익
314,709
305,099
637,609

기타 영업손익
(94,828)
124,162
237,095

판매비와 관리비
304,524
303,827
612,280

영업이익
569,748
340,465
656,425

라. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

자본
자본금
145,225
0%
145,225
0%
145,225
0%

자본잉여금
1,038,881
2%
1,038,880
2%
1,038,849
2%

자본조정
(147,739)
0%
(147,739)
0%
(63,598)
0%

기타포괄손익누계액
(21,564)
0%
(16,116)
0%
12,554
0%

이익잉여금
3,860,076
7%
3,535,778
7%
3,132,211
7%

비지배주주지분
39,027
0%
37,066
0%
36,623
0%

예수부채
투자자예수금
15,927,292
31%
14,187,674
31%
16,372,747
37%

수입담보금
924,394
2%
1,079,152
2%
877,798
2%

기타예수금
407
0%
860
0%
2,491
0%

차입부채
콜머니
500,000
1%
520,000
1%
309,900
1%

사채
2,270,763
3%
2,015,286
4%
1,854,007
4%

차입금
3,018,170
6%
2,554,155
5%
2,311,317
5%

환매조건부채권매도
8,204,958
16%
8,565,539
18%
6,638,952
15%

전자단기사채
1,923,744
4%
2,529,740
5%
3,227,921
7%

기업어음
2,410,000
5%
1,510,000
3%
660,000
1%

기타
6,680
0%
25,931
0%
25,353
0%

기타부채
매도증권
2,674,724
5%
1,983,772
4%
1,297,285
3%

매도파생결합증권
4,602,637
9%
4,772,587
10%
3,376,068
7%

파생상품부채
295,450
1%
756,361
2%
92,317
0%

리스부채
18,068
0%
17,554
0%
10,239
0%

퇴직급여충당금
-
0%
-
0%
5,356
0%

요구불상환지분
391,462
1%
398,143
1%
427,521
1%

미지급금
3,363,777
6%
2,042,103
4%
2,792,599
6%

기타
611,200
1%
485,350
1%
717,366
2%

합 계
52,057,632
100%
48,037,301
100%
45,301,101
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

현·예금
현금 및 현금성 자산
1,666,409
3%
1,243,956
3%
1,035,016
2%

예치금
4,421,699
9%
4,436,602
9%
5,584,855
12%

유가증권
당기손익-공정가치측정 금융자산
29,377,464
56%
27,086,370
56%
24,374,977
54%

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
442,222
1%
461,005
1%
474,338
1%

상각후원가측정 금융자산(유가증권)
59,454
0%
18,693
0%
8,913
0%

종속기업 및 관계기업
665,415
1%
602,420
1%
395,152
1%

파생상품
443,051
1%
761,374
2%
118,721
0%

상각후원가측정 금융자산(대출채권)
콜론
5,500
0%
1,900
0%
5,308
0%

신용공여금
3,786,045
7%
3,301,877
7%
3,613,070
8%

환매조건부매수
76,800
0%
217,300
0%
242,062
1%

대여금
15,568
0%
12,027
0%
9,833
0%

매입대출채권
313,814
1%
261,514
1%
303,463
1%

대출금
6,101,842
12%
6,355,599
13%
5,229,637
12%

사모사채
39,958
0%
29,962
0%
-
0%

기타대출채권
63,368
0%
18,215
0%
-
0%

유형자산
124,904
0%
127,304
0%
138,802
0%

투자부동산
334,811
1%
325,268
1%
298,616
감사1%

사용권자산
19,265
0%
18,971
0%
10,623
0%

미수금
3,550,817
7%
2,288,557
5%
3,085,288
7%

기 타
549,226
1%
468,387
1%
372,427
0%

합 계
52,057,632
100%
48,037,301
100%
45,301,101
100%

2-2. 영업 종류별 현황

■ 금융투자업 : 키움증권(주)
가. 영업의 개황키움증권은 K-IFRS 연결기준 2023년 반기 영업이익 5,697억원, 당기순이익 4,259억원을 시현하며 전년동기 대비 각각 67.4%, 70.5% 증가하였습니다. 별도기준으로도 영업이익 4,955억원, 당기순이익 3,756억원으로 전년동기 대비 각각 57.5%, 42.6% 증가했습니다.(1) 리테일부문 2023년 2분기 국내주식 일평균 시장거래대금은 24.4조원으로 전년 동기 대비 20.1%증가, 전 분기 대비 18.1% 증가하였습니다. 당사는 온라인 브로커리지 지배력을 바탕으로한 거래대금기준 시장점유율 1위 업체로, 모바일 브로커리지에서의 시장점유율도 업종 내 최고 수준을 유지하고 있습니다. 2023년 2분기 국내주식 시장점유율은 전년 동기 20.6%에서 0.2%p 증가한 20.9%를 기록하였습니다. 2016년 2월부터 시행된 비대면채널 활성화 등이 영업기반 확대 및 수익성 개선에 긍정적인 영향을 미치고 있고, 신용공여 이자수익 등 금융부문 수익이 꾸준히 유지되고 있으며, 주식대여 등 신규사업 부문의 수수료 기반이 확대되면서 안정적인 이자이익 기반 또한 유지되고 있습니다.키움증권은 온라인 전문 증권사로 향후에도 약정기준 위탁매매 점유율 1위 유지와 함께 높은 고객로열티, 비대면 계좌 개설을 통한 성장 등을 이어나갈 것입니다.[중개시장점유율(누적)]

구 분
2023년 반기
2022년
2021년

주 식
20.86%
19.60%
21.56%

선 물
5.94%
6.20%
5.83%

옵 션
7.45%
6.37%
5.69%

주) 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사 자료와 다를 수 있음.

(2) 홀세일부문법인영업파트는 국내외 유수기관을 대상으로 각종 리서치 정보와 국내외 시장 정보서비스를 제공하고 있고 국내외 기관들의 국내주식 및 파생상품 거래 서비스를 제공하며, 국내 정상의 법인영업 금융기관으로 성장해가고 있습니다.채권 및 장외파생 파트는 국내외 이자율 상품 투자 운용 및 중개, ELS/DLS 등 상품 개발 및 판매 업무를 수행하고 있습니다. 향후 운용 및 중개, 판매 자산 커버리지를 점진적으로 확대하여 국내외 고객들의 다양한 FICC 상품 관련 수요에 효과적으로 대응할 수 있는 역량을 갖추어 나갈 계획입니다.
(3) IB부문ECM파트는 IPO업무와 유상증자, 주식연계채권(CB, BW)의 모집주선 및 총액/잔액인수 업무를 주로 담당하고, 우수 중소 벤처기업 및 대기업의 IPO업무를 전문적으로수행하고 있으며 성공적인 IPO를 위해 Pre-IPO 투자 컨설팅부터 IPO실무, 기업 IR에 이르기까지 IPO전반에서 기업의 Needs에 맞는 서비스를 제공하고 있습니다. 그 노력의 결과 코넥스 지정 자문인으로 선정이 되고 IPO 상장(코넥스 포함) 2019년 8건, 2020년 5건, 2021년 6건, 2022년 1건, 2023년 5건을 달성하였습니다.DCM파트는 회사채 인수 및 ABS 인수, 자산유동화 업무를 주로 담당하고 있으며 자산유동화 부문에서는 부동산금융을 비롯하여 대체투자, 선박금융, 녹색금융 등의 구조화 금융상품 관련 토탈 서비스를 제공하고 있습니다. 금융구조의 설계 업무부터 투자자 모집, 유동화 등의 자금 조달 업무까지 프로젝트 추진 주체에게 필요한 모든 서비스를 제공하고 있습니다.
(4) 투자운용부문

회사의 수익성 향상 및 수익원의 다각화를 위해 투자운용부문을 강화하였으며, 투자기법과 투자대상을 선별하여 안정적인 고수익을 추구하는 것으로 인정 받고 있습니다. 메자닌 투자, Private Equity, 차익 거래 등 각 분야에서 최고의 인력을 보유하고 이들간의 시너지를 바탕으로 투자업계의 지평을 열어가고 있습니다.(5) 리서치센터키움의 리서치센터는 기관 투자자에 대한 서비스를 강화하기 위해 2006년 6월 출범하였습니다. 투자전략부문은 경험 많은 이코노미스트와 시황 담당자가, 기업분석부문은 IT섹터를 중심으로 시장을 선도하고 있습니다. 또한 늘어나고 있는 국내 투자자의 해외주식 직접투자를 지원하기 위해 글로벌리서치팀을 운영하고 있습니다. 키움 리서치센터는 해당 팀별로 주어진 미션을 수행하고, 경험 많은 애널리스트들이 협업함으로써, 투자자들에게 투자 아이디어 제공과 금융자산 확충에 도움이 되는 리서치센터의 역할을 충실히 해나갈 것입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

주요과목
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

현금 및 예치금
5,122,601
4,748,488
6,048,094

당기손익-공정가치측정금융자산
27,232,250
25,247,322
22,338,808

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
422,076
448,666
463,281

상각후원가측정 금융자산
(주)

4,122,364
3,589,688
3,846,092

종속기업 및 관계기업투자
2,005,954
1,890,830
1,643,959

파생상품자산
437,872
748,489
117,249

유형자산
69,873
72,719
75,437

투자부동산
28,248
27,945
28,237

무형자산
59,129
62,220
48,019

사용권자산
13,233
13,883
6,209

당기법인세자산
14
14
27

이연법인세자산
49,687
-
-

기타자산
3,804,490
2,519,023
3,328,653

총 자산
43,367,791
39,369,287
37,944,065

주) 상각후원가측정 금융자산 ㅇ 신용공여: 신용거래융자금, 증권담보대출, 매도대금담보대출 ㅇ 매입대출채권, 환매조건부매수, 대지급금, 사모사채

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
'23.01.01~'23.06.30
'22.01.01~'22.06.30
'22.01.01~'22.12.31

수수료 손익
304,569
365,277
655,040

유가증권평가 및 처분손익
(주)

(82,829)
(56,708)
(8,976)

파생상품 관련 손익
325,179
(32,361)
(128,994)

이자 손익
218,393
182,540
398,835

기타 영업손익
(36,179)
88,127
192,936

판매비와 관리비
233,627
232,357
463,096

영업이익
495,506
314,518
645,745

주) 유가증권: 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산
라. 자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

자본
자본금
145,225

0%
145,225

0%
137,156

0%

자본잉여금
1,038,159

2%
1,038,159

3%
805,327

2%

자본조정
(121,567)

0%
(94,775)

0%
(36,667)

0%

기타포괄손익누계액
(196,421)

0%
(75,561)

0%
(60,171)

0%

이익잉여금
3,118,768

7%
2,598,898

7%
2,248,638

7%

예수부채
투자자예수금
11,164,970
0.22%
27%
11,731,272
0.71%
31%
13,114,185
0.16%
39%

수입담보금
917,273
4.29%
2%
946,975
7.66%
2%
702,879
0.13%
2%

차입부채
콜머니
476,077
3.85%
1%
410,136
9.83%
1%
170,164
0.75%
1%

전자단기사채
1,000,743
3.72%
2%
1,444,690
11.03%
4%
1,312,247
1.11%
4%

기업어음
2,022,983
4.96%
5%
1,021,164
12.76%
3%
208,247
1.36%
1%

차입금
2,349,747
3.82%
6%
2,108,459
9.78%
6%
1,800,251
0.90%
5%

사채
634,201
3.92%
2%
428,471
11.95%
1%
477,942
2.71%
1%

환매조건부채권매도
8,060,618
3.52%
19%
5,974,407
8.53%
16%
4,769,122
0.65%
14%

기타부채
매도증권
2,295,572

6%
1,856,568

5%
1,644,737

5%

매도파생결합증권
4,451,397

11%
3,985,694

10%
3,181,308

10%

파생상품부채
409,142

1%
67,122

0%
18,692

0%

리스부채
13,970

0%
10,272

0%
7,267

0%

퇴직급여충당금
7

0%
6,098

0%
1,321

0%

미지급금
2,598,965

6%
2,248,883

6%
1,568,247

5%

기타
1,242,619

3%
1,768,473

5%
1,329,844

4%

합 계
41,622,448

100%
37,620,630

100%
33,400,734

100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

평균잔액

이자율

구성비
평균잔액

이자율

구성비
평균잔액

이자율

구성비

현 ·예금
현금 및 현금성 자산
1,506,326
3.63%
4%
1,549,987
6.71%
4%
1,422,739
0.52%
5%

예치금
3,950,855
3.30%
9%
4,736,006
4.80%
13%
3,809,970
0.36%
11%

유가증권
당기손익-공정가치측정 금융자산
17,628,750

42%
12,974,324

35%
10,633,654

33%

투자자예탁금별도예치금
7,742,172
3.83%
18%
8,474,833
7.96%
23%
9,417,549
0.80%
28%

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
263,767

1%
379,792

1%
376,017

1%

종속기업 및 관계기업
1,978,192

5%
1,780,897

5%
1,430,189

4%

파생상품
402,944

1%
81,160

0%
42,866

0%

상각후원가측정 금융자산(대출채권)
신용공여금
3,697,663
9.07%
9%
3,545,705
36.17%
9%
3,236,080
8.94%
10%

대여금
5,025
3.58%
0%
4,127
6.34%
0%
2,900
0.76%
0%

대출금
169,643

0%
28,596

0%
32,501

0%

매입대출채권
641

0%
374

0%
227

0%

사모사채
30,090

0%
4,916

0%
1,425

0%

기타
317,224

1%
23,855

0%
16,530

0%

유형자산
71,817

0%
73,897

0%
73,622

0%

투자부동산
28,287

0%
28,110

0%
29,939

0%

사용권자산
14,508

0%
10,548

0%
7,549

0%

미수금
2,711,488

7%
2,326,050

6%
1,777,192

5%

기 타
1,103,056

3%
1,597,453

4%
1,089,786

3%

합 계
41,622,448

100%
37,620,630

100%
33,400,734

100%

마.영업 종류별 현황(1) 증권거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
8,628,000
8,901,382
17,529,382
(260,147)
(139,005)

코스닥시장
869,378
1,014,902
1,884,280
(330,287)
(6,373)

코넥스시장
5
105
110
(85)
4

기타(비상장, 상폐)
89,021
-
89,021
1,021,278
(2,803)

소계
9,586,404
9,916,389
19,502,793
430,759
(148,177)

신주인수권증서
기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-

기타
기타
259,218
75,110
334,328
829,061
4,573

소계
259,218
75,110
334,328
829,061
4,573

계
9,845,622
9,991,499
19,837,121
1,259,820
(143,604)

채무증권
국채,지방채
국고채
36,353,346
34,885,052
71,238,398
4,030,120
(6,008)

기타
52,508
51,857
104,365
5,825
96

소계
36,405,854
34,936,909
71,342,763
4,035,945
(5,912)

특수채
통화안정증권
2,745,859
3,560,028
6,305,887
-
-

기타
1,931,466
3,388,321
5,319,787
3,335,487
11,415

소계
4,677,325
6,948,349
11,625,674
3,335,487
11,415

금융채
기타
3,286,486
3,814,653
7,101,139
-
-

소계
3,286,486
3,814,653
7,101,139
-
-

회사채
3,030,771
2,800,691
5,831,462
3,277,889
44,598

기업어음증권
87,135,674
86,567,983
173,703,657
2,016,085
3,371

기타
-
-
-
30,000
-

계
134,536,110
135,068,585
269,604,695
12,695,406
53,472

집합투자증권
ETF
9,114,708
9,227,780
18,342,488
2,586,852
65,105

기타
25,217,045
24,969,798
50,186,843
1,279,099
5,857

계
34,331,753
34,197,578
68,529,331
3,865,951
70,962

투자계약증권
-
-
-
-
-

외화증권
지분증권
315,594
296,814
612,408
164,329
4,852

채무증권
회사채
63,993
53,923
117,916
227,995
8,017

기업어음증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
63,993
53,923
117,916
227,995
8,017

집합투자증권
-
173
173
239,025
5,375

투자계약증권
-
-
-
-
-

파생결합증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

계
379,587
350,910
730,497
631,349
18,244

파생결합증권
ELS
-
980,231
980,231
(3,606,560)
(134,905)

ELW
-
-
-
-
-

기타
-
206,898
206,898
(966,038)
(61,884)

계
-
1,187,129
1,187,129
(4,572,598)
(196,789)

기타증권
2
297
299
1,200
-

합계
179,093,074
180,795,998
359,889,072
13,881,128
(197,715)

(2) 장내파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
합계
자산
부채

선물
국내
금융선물
금리선물
국채3년
25,850,428
-
-
25,850,428
-
-
2,370

국채5년
-
-
-
-
-
-
-

국채10년
-
-
-
-
-
-
-

통안증권
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
25,850,428
-
-
25,850,428
-
-
2,370

통화선물
미국달러
13,434,256
-
-
13,434,256
-
-
6,785

엔
-
-
-
-
-
-
-

유로
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
13,434,256
-
-
13,434,256
-
-
6,785

지수선물
KOSPI200
47,785,828
-
-
47,785,828
-
-
(10,583)

KOSTAR
-
-
-
-
-
-
-

기타
56,048
-
-
56,048
-
-
-

소계
47,841,876
-
-
47,841,876
-
-
(10,583)

개별주식
5,947,522
-
-
5,947,522
-
-
925

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
93,074,082
-
-
93,074,082
-
-
(503)

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
93,074,082
-
-
93,074,082
-
-
(503)

해외
금융선물
통화
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

주가지수
33,569
-
-
33,569
3,854
3,126
547

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
33,569
-
-
33,569
3,854
3,126
547

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
33,569
-
-
33,569
3,854
3,126
547

선물계
93,107,651
-
-
93,107,651
3,854
3,126
44

옵션
국내
지수옵션
KOSPI200
134,387
-
-
134,387
20,901
15,276
5,284

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
134,387
-
-
134,387
20,901
15,276
5,284

개별주식
14,043
-
-
14,043
1,428
238
(1)

통화
미국달러
78,621
-
-
78,621
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
78,621
-
-
78,621
-
-
-

기타
653,197
-
-
653,197
-
-
-

국내계
880,248
-
-
880,248
22,329
15,514
5,283

해외
주가지수
460
-
-
460
7
40
(39)

해외계
460
-
-
460
7
40
(39)

옵션계
880,708
-
-
880,708
22,336
15,554
5,244

합계
93,988,359
-
-
93,988,359
26,190
18,680
5,288

(3) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선도
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
-
-
-
-
-
-

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
80,000
-
80,000
107,114
12,842
190

통화
-
252,579
-
252,579
(194)
2,878
769

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
332,579
-
332,579
106,920
15,720
959

옵션
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
2,402
-
2,402
22
830
(2)

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
2,402
-
2,402
22
830
(2)

스왑
신용
-
750,000
-
750,000
70
54,782
(34,437)

주식
1,730
3,145,664
-
3,147,394
101,219
65,576
95,194

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
4,753,500
-
4,753,500
72,195
13,687
25,159

통화
-
59,525,348
-
59,525,348
131,256
121,267
2,982

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
1,730
68,174,512
-
68,176,242
304,740
255,312
88,898

기타
-
-
-
-
-
-
-

합계
1,730
68,509,493
-
68,511,223
411,682
271,862
89,855

(4) 유가증권 운용내역1) 주 식

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 반기
2022년 반기
2022년

처분차익(차손)
(28,743)
(15,195)
(8,372)

평가차익(차손)
(148,177)
201,138
208,263

배당금수익
77,291
45,219
55,690

합 계
(99,629)
231,162
255,581

2) 출자금

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 반기
2022년 반기
2022년

처분·상환차익(차손)
(13,597)
(19,306)
(27,198)

평가차익(차손)
4,381
(12,333)
(11,335)

분배금수익
32,194
31,356
42,364

합 계
22,978
(283)
3,831

3) 신종자본증권

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 반기
2022년 반기
2022년

처분차익(차손)
1,218
-
-

평가차익(차손)
(99)
-
(3,659)

배당금수익
1,272
-
431

합 계
2,391
-
(3,228)

4) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 반기
2022년 반기
2022년

처분·상환차익(차손)
43,373
(32,780)
(132,007)

평가차익(차손)
53,472
(170,930)
(57,134)

채권이자
241,934
84,290
275,938

합 계
338,779
(119,420)
86,797

5) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 반기
2022년 반기
2022년

처분차익(차손)
112,657
(112,197)
(164,851)

평가차익(차손)
70,962
(96,828)
(121,426)

분배금수익
14,713
6,908
10,841

합 계
198,332
(202,117)
(275,436)

6) 외화증권

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 반기
2022년 반기
2022년

처분차익(차손)
3,018
(10,181)
(13,327)

평가차익(차손)
18,536
30,812
(4,299)

배당·분배·이자수익
4,758
1,875
4,176

합 계
26,312
22,506
(13,450)

7) 파생상품 운용수지

① 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 반기
2022년 반기
2022년

매매차익(차손)
166,359
31,945
(73,786)

정산차익(차손)
44
(96,396)
(29,454)

합 계
166,403
(64,451)
(103,240)

② 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 반기
2022년 반기
2022년

매매차익(차손)
(15,255)
(211)
(1,718)

정산차익(차손)
5,244
(18,749)
17,892

합 계
(10,011)
(18,960)
16,174

③ 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 반기
2022년 반기
2022년

평가차익(차손)
(197,704)
137,481
175,638

상환차익(차손)
(137,565)
(5,294)
(1,724)

합 계
(335,269)
132,187
173,914

주) 파생결합증권 거래손익과 매도파생결합증권 거래손익이 합산

④ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 반기
2022년 반기
2022년

매매차익(차손)
78,932
8,163
11,827

평가차익(차손)
89,855
42,888
(53,755)

합 계
168,787
51,051
(41,928)

(5) 위탁매매업무

1) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
169,842,893
171,273,050
341,115,943
56,380

코스닥시장
360,332,495
358,834,042
719,166,537
111,717

코넥스시장
48,665
47,186
95,851
14

기타
-
-
-
-

소계
530,224,053
530,154,278
1,060,378,331
168,111

지분증권합계
530,224,053
530,154,278
1,060,378,331
168,111

채무증권
채권
장내
77,023
253,430
330,453
134

장외
-
-
-
143

소계
77,023
253,430
330,453
277

채무증권합계
77,023
253,430
330,453
277

집합투자증권
23,318,964
24,049,104
47,368,068
8,083

투자계약증권
-
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-
-

ELW
2,006,447
1,969,158
3,975,605
613

기타
-
-
-
-

파생결합증권합계
2,006,447
1,969,158
3,975,605
613

외화증권
27,622,297
28,210,468
55,832,765
53,323

기타증권
-
-
-
-

증권계
583,248,784
584,636,438
1,167,885,222
230,407

선물
국내
180,874,905
181,569,848
362,444,753
11,287

해외
1,138,894,527
1,139,101,787
2,277,996,314
79,574

소계
1,319,769,432
1,320,671,635
2,640,441,067
90,861

옵션
장내
국내
5,176,117
5,060,151
10,236,268
14,282

해외
246,485
237,114
483,599
2,620

소계
5,422,602
5,297,265
10,719,867
16,902

장외
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

옵션합계
5,422,602
5,297,265
10,719,867
16,902

선도
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타 파생상품
-
-
-
-

파생상품합계
1,325,192,034
1,325,968,900
2,651,160,934
107,763

합계
1,908,440,818
1,910,605,338
3,819,046,156
338,170

2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 반기
2022년 반기
2022년

수탁수수료
338,170
343,208
649,870

매매수수료비용
98,146
90,986
177,499

수지차익
240,024
252,222
472,371

(6) 투자일임업무1) 투자운용 인력 현황

(단위: 백만원)

성명
직위
담당업무
자격증종류
자격증취득일
주요경력
협회등록일자
상근여부
운용중인계약수
운용규모

권규백
차장
투자일임운용
투자자산운용사
20150807
2011.07 ~ 2015.05 이베스트투자증권 리서치본부 투자전략팀 2015.05 ~ 2018.08 메리츠자산운용 Fixed income팀 2018.08 ~ 2019.07 현대인베스트먼트 채권운용2팀2019.07 ~ 2021.10 동양생명보험 자산운용본부 특별계정팀2021.10 ~ 현재 키움증권 랩솔루션팀
2021.10.22
상근
445
3,265,638

이윤행
차장
투자일임운용
투자자산운용사
20070323
2019.11~2021.11 삼성증권 Wrap운용팀 2021.12~2023.02 삼성증권 OCIO운용팀2023.02 ~ 현재 키움증권 랩솔루션팀
2023.03.07
상근
-
-

배진영
대리
투자일임운용
투자자산운용사
20140425
2011.12~2022.12 키움증권 CS운영3팀 2023.01~현재 키움증권 랩솔루션팀
2022.12.30
상근
-
-

한정현
주임
투자일임운용
투자자산운용사
20210624
2022.01~2022.12 키움증권 FX팀 2023.01~현재 키움증권 랩솔루션팀
2022.12.30
상근
-
-

김원경
사원
투자일임운용
투자자산운용사
20200618
2017.04~2018.04 푸른저축은행 2019.11~2021.11 모닝인 2021.11~현재 키움증권 랩솔루션팀
2022.04.05
상근
-
-

손현빈
과장
투자일임운용
투자자산운용사
20150807
2011.09 ~ 2014.02 키움증권 투자컨텐츠팀 2014.03 ~ 2016.12 키움증권 커뮤니케이션팀 2017.01 ~ 2018.12 키움증권 신탁팀 2019.01 ~ 2020.03 키움증권 랩솔루션팀 2020.04 ~ 2021.04 키움증권 금융상품팀 2021.05 ~ 2022.02 키움증권 RA운용팀2022.02 ~ 현재 키움증권 금융상품팀
2017.02.07
상근
2,033
17,116

노수원
대리
투자일임운용
투자자산운용사
20160325
2013.11 ~ 2016.08 키움증권 글로벌영업팀 2016.09 ~ 2016.12 키움증권 신탁팀 2017.01 ~ 2020.03 키움증권 랩솔루션팀 2020.04 ~ 현재 키움증권 금융상품팀
2016.10.18
상근
-
-

2) 투자일임계약 현황

(단위: 명, 건, 백만원)

구분
23.06.30 기준
22.12.31 기준
21.12.31 기준

고객수
2,491
2,801
3,257

일임계약건수
2,958
3,251
3,651

일임계약자산총액(계약금액)
3,309,855
2,940,329
3,917,731

일임계약자산총액(평가금액)
3,269,768
2,878,244
3,919,875

3) 일임수수료 수입 현황

(누적, 단위 : 백만원)

구분
FY2023 2분기
FY2022
FY2021

일임수수료
5,063
2,310
2,511

4) 투자일임재산 현황

(단위:건, 백만원)

구분
금융투자업자
은행
보험회사(고유계정)
보험회사(특별계정)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,501
23,525
-
-
2,501
23,525

전문투자자
28
677,364
-
-
31
125,000
46
323,840
7
116,808
32
240,000
80
710,000
-
-
233
1,093,317
457
3,286,330

계
28
677,364
-
-
31
125,000
46
323,840
7
116,808
32
240,000
80
710,000
2,501
23,525
233
1,093,317
2,958
3,309,855

해외계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전문투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,501
23,525
-
-
2,501
23,525

전문투자자
28
677,364
-
-
31
125,000
46
323,840
7
116,808
32
240,000
80
710,000
-
-
233
1,093,317
457
3,286,330

계
28
677,364
-
-
31
125,000
46
323,840
7
116,808
32
240,000
80
710,000
2,501
23,525
233
1,093,317
2,958
3,309,855

5) 투자일임재산 운용 현황

(단위 : 백만원)

구분
국내
해외
합계

유동성자산
예치금(위탁증거금 등)
162
588
750

보통예금
-
-
-

정기예금
-
-
-

양도성예금증서(CD)
-
-
-

콜론(Call Loan)
-
-
-

환매조건부채권매수(RP)
121,840
-
121,840

기업어음증권(CP)
2,351,233
-
2,351,233

기타
558,225
-
558,225

소계
3,031,461
588
3,032,049

증권
채무증권
국채·지방채
-
-
-

특수채
21,131
-
21,131

금융채
42,732
-
42,732

회사채
151,709
-
151,709

기타
-
-
-

소계
215,572
-
215,572

지분증권
주식
3,224
3,935
7,159

신주인수권증서
-
-
-

출자지분
-
-
-

기타
-
-
-

소계
3,224
3,935
7,159

수익증권
신탁 수익증권
-
-
-

투자신탁 수익증권
-
-
-

기타
14,927
-
14,927

소계
14,927
-
14,927

투자계약증권
-
-
-

파생결합증권
ELS
62
-
62

ELW
-
-
-

기타
-
-
-

소계
62
-
62

증권예탁증권
-
-
-

기타
-
-
-

소계
233,785
3,935
237,719

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

장외파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

소계
-
-
-

기타
-
-
-

합계
3,265,245
4,523
3,269,768

(7) 유가증권 인수업무

1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구분
주관사 실적
인수실적
인수주선수수료

금액
금액

지분증권
기업공개
유가증권시장
-
-
-

코스닥시장
66,050
1,771
3,065

유상증자
유가증권시장
-
-
-

코스닥시장
-
-
-

기타
-
195,000
975

소계
66,050
196,771
4,040

채무증권
국채·지방채
-
5,840,000
-

특수채
-
580,000
17

금융채
616,000
1,716,000
994

회 사 채
일반회사채
962,500
523,709
4,382

ABS
516,900
6,638,564
3,871

소계
1,479,400
7,162,273
8,253

기업어음
-
3,167,485
60

기타
13,500
21,588,400
187

소계
2,108,900
40,054,158
9,511

외화증권
-
-
-

기타
-
-
-

합계
2,174,950
40,250,929
13,551

2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 반기
2022년 반기
2022년

인수수수료
13,551
12,699
18,988

수수료비용
-
-
-

수지차익
13,551
12,699
18,988

(8) 신용공여 업무1) 신용공여 현황

구 분
증권담보대출
신용거래융자
신용거래대주
매도대금담보대출
비 고

한 도
고객별 10억원
계좌별 15억원
고객별 10억원
계좌별 300억원
-

(종목별 한도 별도)
(종목별 한도 별도)
(투자자 등급별 한도 차등)

이자율
연 7.65%~9.25%
연 5.40%~9.30% (소급방식적용)
대주매도금액 x 종목별 이율 (종목별 이율 : A군 연 2.5%, B군 연 4.0%)
연 9.5%
-

(연체이자 연 9.7%)
(연체이자 연 9.7%)

※ 신용거래융자 이자율 변경 (2023.03.10)- 대출기간 1~7일 : 7.5%→5.4% / 8~15일 : 8.5%→7.9% / 16~90일 : 9.0%→8.7% / 90일초과 : 9.5%→9.3%

2) 신용거래융자 및 신용대주 잔고

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 반기
2022년
2021년

신용거래융자금(미상환융자금포함)
2,719,402
2,474,465
2,534,429

신용대주잔고
47,632
38,349
29,776

증권담보대출금
662,528
613,653
508,912

매도대금담보대출금 등
404,116
213,759
569,728

합 계
3,833,678
3,340,226
3,642,845

(9) 신탁 업무1) 재무제표

(단위: 원)

계정명
말잔

Ⅰ.자산총계
5,166,266,969,712

1. 현금및예치금
1,636,269,055,034

2. 증권
1,817,005,384,269

3. 금전채권
1,690,410,257,552

4. 파생상품
0

5. 동산·부동산
0

6. 실물자산
0

7. 기타운용 자산
0

8. 기타자산
22,582,272,857

9. 현재가치차금
0

10. 채권평가충당금(-)
0

11. 손익
0

Ⅱ.부채총계
5,166,266,969,712

1. 금전신탁
3,573,054,000,000

2. 재산신탁
1,520,120,257,552

3. 종합재산신탁
0

4. 공익신탁
0

5. 담보부사채신탁
0

6. 기타신탁
0

7. 차입금
0

8. 차입유가증권
0

9. 파생상품
0

10. 기타부채
73,092,712,160

11.특별유보금
0

12.손익
0

<난외계정>
0

1. 대여유가증권
0

2. 상각채권
0

3. 환매권부 대출채권 매각
0

4. 집합투자재산수탁액
0

5. 파생상품거래내역
0

2) 손익계산서(신탁계정)

(단위: 원)

계정명
금액

Ⅰ. 신탁이익계
232,331,321,851

1. 예치금이자
50,346,336,526

2. 증권이자
31,035,385,637

3. 금전채권이자
1,985,090,976

4. 배당금수익
0

5. 증권매매이익
43,535,864,931

6. 증권평가이익
0

7. 증권상환이익
0

8. 증권손상차손환입
0

9. 파생상품거래이익
0

10. 수수료수익
0

11. 동산·부동산수익
0

12. 실물자산수익
0

13. 무체재산권수익
0

14. 유가증권대여료
0

15. 기타수익
105,428,643,781

16. 고유계정대이자
0

17. 신탁본지점이자
0

18. 특별유보금환입
0

19. 채권평가충당금환입
0

20. 손익금
0

Ⅱ. 신탁손실계
232,331,321,851

1. 금전신탁이익
144,174,967,165

2. 재산신탁이익
0

3. 종합재산신탁이익
0

4. 공익신탁이익
0

5. 담보부사채신탁이익
0

6. 기타신탁이익
0

7. 차입금이자
0

8. 기타지급이자
0

9. 증권매매손실
24,624,750,446

10. 증권평가손실
0

11. 증권상환손실
0

12. 증권손상차손
0

13. 파생상품거래손실
0

14. 제상각
0

15. 지급수수료
0

16. 동산·부동산처분손
0

17. 유가증권차입료
0

18. 기금출연료
0

19. 세금과공과
0

20. 신탁보수
1,355,779,759

21. 기타비용
62,175,824,481

22. 특별유보금전입
0

23. 채권평가충당금전입
0

24. 신탁본지점이자
0

25. 손익금
0

3) 수익현황(신탁계정)

(단위: 원)

계정명
신탁보수
중도해지수수료
신탁보전금
계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0
0
0

자문형
0
0
0
0

자사주
27,539,554
0
0
27,539,554

채권형
734,598,737
0
0
734,598,737

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0

정기예금형
62,796,981
0
0
62,796,981

퇴직연금
확정급여형
0
0
0
0

확정기여형
0
0
0
0

IRA형
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

기타
229,844,487
0
0
229,844,487

금전신탁소계
1,054,779,759
0
0
1,054,779,759

재산신탁
증권
5,000,000
0
0
5,000,000

금전채권
296,000,000
0
0
296,000,000

동산
0
0
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0
0
0

관리형
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

관리신탁
갑종
0
0
0
0

을종
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

처분신탁
0
0
0
0

담보신탁
0
0
0
0

분양관리신탁
0
0
0
0

부동산신탁계
0
0
0
0

부동산관련권리
0
0
0
0

무체재산권
0
0
0
0

재산신탁소계
301,000,000
0
0
301,000,000

종합재산신탁
0
0
0
0

기타
0
0
0
0

합계
1,355,779,759
0
0
1,355,779,759

4) 신탁별 수탁 현황

(단위: 원)

구분
당기말

건수
금액

금전신탁
불특정금전신탁
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0

자문형
0
0

자사주
1
3,000,000,000

채권형
53
1,539,200,000,000

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0

주가연계신탁
0
0

정기예금형
18
1,485,741,500,000

퇴직연금
확정급여형
0
0

확정기여형
0
0

IRA형
0
0

소계
0
0

기타
3
545,112,500,000

금전신탁소계
92
3,573,054,000,000

재산신탁
증권
1
10,000,000

금전채권
48
1,520,110,257,552

동산
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0

관리형
0
0

소계
0
0

관리신탁
갑종
0
0

을종
0
0

소계
0
0

처분신탁
0
0

담보신탁
0
0

분양관리신탁
0
0

부동산신탁계
0
0

부동산관련권리
0
0

무체재산권
0
0

재산신탁소계
53
1,520,120,257,552

종합재산신탁
0
0

기타
0
0

합계
128
5,093,174,257,552

5) 자금조달 및 운용 현황① 금전신탁 자금조달현황

(단위: 원)

계정명
수탁액
차입금
특별보유금
손익
기타
합계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0
0
0
0
0

자문형
0
0
0
0
0
0

자사주
3,000,000,000
0
0
0
54,680,798
3,054,680,798

채권형
1,539,200,000,000
0
0
0
22,165,730,503
1,561,365,730,503

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0
0
0

정기예금형
1,485,741,500,000
0
0
0
20,810,641,367
1,506,552,141,367

퇴직연금
확정급여형
0
0
0
0
0
0

확정기여형
0
0
0
0
0
0

IRA형
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0

기타
545,112,500,000
0
0
0
30,061,659,492
575,174,159,492

금전신탁합계
3,573,054,000,000
0
0
0
73,092,712,160
3,646,146,712,160

② 금전신탁 자금운용 현황

(단위: 백만원)

구분
대출금
증권
콜론
예치금
고유계정대
RP매입
부동산
채권평가충당금
기타
손익
합계

회사채
주식
국채지방채
금융채
기업어음
(직매입분)
(ABCP)
(기타)
수익증권
파생결합증권
(ELS)
(기타)
발행어음
외화증권
기타
소계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자문형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자사주
0
0
2,235
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,235
0
819
0
0
0
0
0.07856
0
3,055

채권형
0
14,500
0
0
50,000
1,130,520
0
640,520
490,000
0
0
0
0
50,000
0
0
1,245,020
0
148,906
0
166,100
0
0
1,339
0
1,561,366

주식형(자문형 자사주 제외)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

정기예금형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,485,721
0
0
0
0
20,831
0
1,506,552

퇴직연금
확정급여형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

확정기여형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

IRA형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
19,740
550,000
0
20,000
530,000
0
0
0
0
0
0
0
569,740
0
822
0
4,200
0
0
412
0
575,174

금전신탁합계
0
14,500
4,726
0
69,740
1,680,520
0
660,520
1,020,000
0
0
0
0
50,000
0
0
1,816,995
0
1,636,269
0
170,300
0
0
22,582
0
3,646,147

(10) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 반기
2022년
2021년

잔고
조건부매도
8,204,958
8,565,539
6,636,152

(거액 RP)
-
-
-

조건부매수
30,000
150,000
230,000

거래금액
조건부매도
238,375,023
510,621,129
532,034,980

(거액 RP)
-
-
-

조건부매수
237,908,677
510,804,437
531,549,586

(11) 기타 부수업무

(단위 : 백만원)

구분
2023년 반기
2022년 반기
2022년

자문수수료
10,391
34,963
56,968

부동산 임대
1,702
1,668
3,363

합 계
12,093
36,631
60,331

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항해당사항 없음
.■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행가. 영업의 개황(주)키움저축은행은 1983년 3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라 2002년 3월 상호신용금고에서 상호저축은행을 명칭변경을 하였으며 2002년3월 인천지점을 개설하였습니다. 2013년 1월2일 키움증권(주)가 50.5%의 주식을 취득함에 따라 경영권을 확보하였으며 상호를 '키움저축은행'으로 변경하였습니다. 또한, 2013년 4월 5일 잔여지분 49.5%를 인수함으로써 키움증권(주)가 지분 100%를 보유하게 되었습니다. 2014년 6월 인천지점(인천광역시 주안동 소재)을 분당지점(경기도 성남시 분당구)으로 이전 오픈하였고, 2023년 6월말 현재 경기도 부천시에 2개의 지점(리테일센터지점, 지원센타지점)을 두고있습니다. 인수 후 리스크관리를 통한 질적, 양적성장을 동시에 이루어 당기순이익의 증가 및 고정이하여신 감소등의 성과를 달성하였습니다. 상호저축은행은 기준금리 상승에 따른 조달비용의 부담, 인터넷전문은행 등 타 업권과의 경쟁심화, 법정최고금리 인하, 건전성 규제강화(적립요율 상승) 등 험난한 경영환경속에서 경쟁하고 있습니다. 하지만 (주)키움저축은행은 지속적인 영업전략과 채널을 발굴하고, 프로세스 간소화 등의 경영효율화를 통해 성장세를 유지하였으며, 내실을 다져 앞으로 건전한 서민전문은행을 구축할 계획입니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

현금 및 예치금
525,795
428,878
191,827

유가증권
87,855
86,250
67,018

파생상품자산
-
-
-

상각후원가측정 금융자산
1,979,089
2,088,254
1,683,198

유형자산
10,540
10,346
10,219

사용권자산
912
352
374

기타자산
30,961
29,781
15,597

총자산
2,635,152
2,643,861
1,968,233

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`23.01.01 ~ `23.06.30
`22.01.01 ~ `22.06.30
`22.01.01 ~ `22.12.31

수수료 손익
1,567
1,332
6,706

유가증권평가 및 처분손익
3,484
(2,648)
(5,102)

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
37,772
47,564
98,312

기타 영업손익
(24,298)
(8,704)
(32,835)

판매비와 관리비
17,852
16,760
34,665

영업이익
673
20,784
32,416

라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
247,913

251,158

182,411

- 자본금
8,810
0%
8,810
0%
7,340
0%

- 자본잉여금
66,511
3%
66,511
3%
17,990
1%

- 기타포괄손익누계액
(1,586)
0%
(1,489)
0%
(1,314)
0%

- 이익잉여금
174,178
7%
177,326
7%
158,395
8%

2. 부 채
2,387,239

2,392,703

1,785,822

- 예수부채
2,311,910
87%
2,327,738
88%
1,743,037
89%

- 기타부채
75,329
3%
64,965
2%
42,785
2%

합 계
2,635,152
100%
2,643,861
100%
1,968,233
100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
9,062
0%
55,478
2%
41,873
2%

예치금
516,733
20%
373,400
14%
149,954
8%

당기손익-공정가치측정 금융자산
57,742
2%
64,974
2%
53,960
3%

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
20,146
1%
12,339
1%
11,058
1%

기타유가증권
9,967
0%
8,938
0%
2,000
0%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
1,979,089
75%
2,088,254
79%
1,683,198
85%

유형자산
10,540
1%
10,346
1%
10,219
0%

사용권자산
912
0%
351
0%
374
0%

기타자산
30,961
1%
29,781
1%
15,597
1%

합 계
2,635,152
100%
2,643,861
100%
1,968,233
100%

마. 영업종류별 현황(1) 예금업무1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준

평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액

원화예수금
보통예금
2,525
2,538
3,626
3,180

별단예금
352
256
441
339

수입부금
-
-
-
-

자유적립예금
1,331
1,231
1,492
1,323

정기예금
2,247,096
2,298,162
2,019,800
2,207,179

저축예금
2,463
2,505
3,210
2,880

정기적금
8,870
7,143
30,236
12,446

장기주택마련저축
46
48
44
46

기업자유예금
26,323
27
19,715
100,345

합계
2,289,006
2,311,910
2,078,562
2,327,738

2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
비고

예수금
572,252
519,641
평균잔액/점포수

3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
비고

예수금
13,873
11,877
평균잔액/ 평균직원수

(2) 대출업무1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준

원화대출금
2,070,227
2,160,851

외화대출금
-
-

합계
2,070,227
2,160,851

2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
3개월 이하
6개월 이하
1년 이하
1년 초과
합계

원화대출금
374,234
271,747
298,716
1,125,530
2,070,227

3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준

기업대출
1,226,209
1,418,727

가계대출
844,018
742,124

합계
2,070,227
2,160,851

4) 예대율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준

일반자금대출(A)
2,142,208
2,138,151

정책자금대출(B)
83,899
82,853

예수금(C)
2,264,703
2,300,800

자기자본(D)
12,581
25,027

비율((A-B)/(C+D))
90%
88%

주) 금액은 당해 평잔 기준으로 작성

바. 주요 상품 서비스

분류

상품명

설명

예금상품

보통예금
입출금이 자유로운 예금으로 일시적 여유자금을 보관하거나 송금받을 수 있는 요구불 예금

자유적립예금
일정한 기간을 정하고 납입금액 및 횟수에 제한 없이 자율적으로 부금을 납입하는 상품

정기예금
가입시점에 약정하신 금리를 만기까지 확정금리로 드리는 상품

정기적금
매월 일정한 금액을 불입하여 목돈을 마련하는 상품

저축예금
보통예금과 같이 입출금이 자유로우면서도 예치기간 또는 예치금액별로 이자율을 우대하여 주는 예금

기업자유예금
법인 또는 개인사업자에 일시적인 여유자금을 예치케하여 결제자금 등으로 사용토록하고, 입출금이 자유로우면서도 보통예금에 비해 높은금리를 적용받을 수 있는 예금

비과세종합저축
적립식 또는 거치식 예금가입자 중 조건 해당시 비과세 혜택을 제공하는 상품

여신상품

예적금담보대출

당행에 가입하신 예금과 적금을 담보로 하는 대출상품

일반자금대출

소유하고 계신 상가, 주택, 대지 등 부동산을 담보로 하는 대출 상품

종합통장대출

보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예·적금, 거래실적, 기여도등을 고려하여 약정된 한도 내에서 자동으로 마이너스대출 해 주는 상품

주식담보대출Plus
대출신청인 명의의 증권계좌 주식을 담보로 하고, 증권계좌평가금액의 최대 70%까지 대출가능한 상품

키워드림론
대출신청인 명의의 증권계좌를 금융기관에 담보(질권)로 제공하고, 고객 증권계좌 평가금액(담보가치:예수금+주식평가액)에 대해 최대 300%까지 온라인으로 대출해주는상품

햇살론
저신용자 또는 저소득자에 대한 신용대출이 원활이 이루어질 수 있도록 저축은행 등 서민금융기관과 정부의 출연재원을 바탕으로 한 친서민 보증부 대출상품

사잇돌2대출
고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품

키움신용대출
직장인고객에게 대출해주는 신용대출상품

사. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항해당사항 없음
.
■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행가. 영업의 개황(주)키움예스저축은행은 1971년 4월에 광일교역(주)로 설립되어 1972년 12월 상호신용금고 업무를 인가 받았으며, 1982년 4월 상호를 (주)삼성상호신용금고로 변경하였습니다. 1996년 1월에는 대한제당(주)이 경영권을 인수하였고, 상호를 (주)삼성상호저축은행으로 변경하였으며, 2016년 1월 1일에는 (주)티에스저축은행으로 변경하였습니다. 한편, 2016년 10월 10일에는 키움증권(주)이 주식을 전액 인수하였으며, 동일자로 상호를 (주)키움예스저축은행으로 변경하였습니다.현재 예금업무, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 어음할인 및 주식 관련 대출 등의 업무를 영위하고 있으며, 서울특별시 강남구 논현로422(역삼동)에 본점을, 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18(여의도동)에 출장소를 각각 두고 있습니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

현금 및 예치금
199,960
231,385
119,178

유가증권
92,568
52,494
48,489

파생상품자산
-
-
-

상각후원가측정 금융자산
1,681,714
1,619,786
1,181,813

유형자산
18,923
18,737
26,650

사용권자산
411
484
655

기타자산
54,571
52,142
32,146

총자산
2,048,147
1,975,028
1,408,931

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`23.01.01 ~ `23.06.30
`22.01.01 ~ `22.06.30
`22.01.01 ~ `22.12.31

수수료 손익
1,311
2,555
2,750

유가증권평가 및 처분손익
29
324
483

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
26,788
27,732
61,762

기타 영업손익
(22,220)
(2,489)
(19,337)

판매비와 관리비
13,172
10,289
23,276

영업이익
(7,264)
17,833
22,382

라. 자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
225,751

193,335

149,415

- 자본금
27,125
1%
23,125
1%
20,000
1%

- 자본잉여금
62,838
3%
26,859
1%
-
0%

- 기타포괄손익누계액
(211)
0%
(224)
0%
(469)
0%

- 이익잉여금
135,999
7%
143,575
7%
129,884
9%

2. 부 채
1,822,396

1,781,693

1,259,516

- 예수부채
1,758,031
86%
1,728,472
88%
1,220,284
87%

- 기타부채
64,365
3%
53,221
3%
39,232
3%

합 계
2,048,147
100%
1,975,028
100%
1,408,931
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
4,892
0%
4,841
0%
20,688
1%

예치금
195,068
10%
226,544
11%
98,489
7%

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
67,260
3%
30,113
2%
32,670
3%

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
25,307
1%
22,381
1%
15,819
1%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
1,681,714
82%
1,619,786
82%
1,181,813
84%

유형자산
18,924
1%
18,737
1%
26,650
2%

사용권자산
411
0%
484
0%
655
0%

기타자산
54,571
3%
52,142
3%
32,147
2%

합 계
2,048,147
100%
1,975,028
100%
1,408,931
100%

마. 영업종류별 현황(1) 예금업무1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준

평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액

원화예수금
보통예금
6,138
7,210
8,181
6,582

별단예금
331
403
197
112

자유적립예금
258
247
287
212

정기예금
1,697,497
1,658,592
1,421,852
1,631,136

기업자유예금
64,132
62,050
30,619
63,313

정기적금
24,517
29,447
38,163
26,989

장기주택마련저축
60
60
85
59

재형저축
68
22
124
69

표지어음예수금
-

-
-

합계
1,793,001
1,758,031
1,499,508
1,728,472

2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
비고

예수금
896,501
749,754
평균잔액/점포수

3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
비고

예수금
14,230
11,901
평균잔액/ 평균직원수

(2) 대출업무1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준

원화대출금
1,722,817
1,647,403

외화대출금
-
-

합계
1,722,817
1,647,403

2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
3개월이하
6개월이하
1년이하
1년초과
합계

원화대출금
385,434
244,399
371,462
721,522
1,722,817

3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준

기업대출
1,292,921
1,253,968

가계대출
429,896
393,435

합계
1,722,817
1,647,403

4) 예대율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준

일반자금대출(A)
1,755,064
1,647,519

정책자금대출(B)
94,302
62,496

예수금(C)
1,797,066
1,684,933

자기자본(D)
10,576
17,652

비율((A-B)/(C+D))
92%
93%

주) 금액은 당해 평잔 기준으로 작성

바. 주요 상품 서비스

분류

상품명

설명

예금상품

보통예금
입출금이 자유로운 요구불예금

정기예금
목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을 목적으로 하는 확정금리 예금상품

ISA정기예금
개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입되는 금융상품 포트폴리오를 위한 전용 정기예금상품

정기적금
매월 일정금액을 납입하여 목돈을 마련하는 적립식 예금

자유적립예금
일정한 기간을 정하고 금액 및 회수에 제한없이 자유롭게 납입하는 예금

기업자유예금
법인 및 개인사업자를 대상으로 하는 입출금이 자유로운 요구불예금

재형저축
서민, 중산층의 재산형성 및 목돈마련을 위한 적립식 저축상품으로 이자소득에 대하여 소득세가 감면되는 세제해택상품(판매중지)

표지어음
당행이 할인하여 보유 중인 어음을 근거로 하여 그 금액을 분할 또는 통합하여 새로이 발행한 약속어음. 거치식상품

비대면전용상품
모바일 어플을 사용하여 가입할 수 있는 상품으로 무통장으로 개설되는 예적금상품(SB톡톡 정기예금, SB톡톡 키워드림 정기적금)

여신상품

예적금담보대출
당행에 가입하신 예금이나 적금을 담보로 하는 대출상품

일반자금대출
소유하고 계신 주택, 아파트, 대지, 상가 등을 담보로 하는 대출상품

종합통장대출
보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예적금, 거래실적, 기여도 등을 고려하여 약정된 한도내에서 자동으로 마이너스대출 해 주는 상품

주식담보대출Plus
대출신청인 명의의 증권계좌 주식을 담보로 하고, 증권계좌평가금액의 최대 70%까지 대출가능한 상품

키워드림론
주식매입자금이 필요한 분에게 증권계좌평가금액의 최대 300%까지 대출해주는 상품

임대APT보증금대출
임대주택 입주예정자, 계약자, 거주자, 대상 임대보증금(계약금) 선순위 담보대출 및 후순위 담보대출

키움YES히어로즈론
소득증빙 가능한 직장인 및 개인사업자를 대상으로 하는 중금리 직장인 신용대출 상품

햇살론
대부업, 캐피탈 등 고금리 채무를 부담해야하는 저신용, 저소득 서민을 위한 보증부대출상품

사잇돌2대출
고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품

사. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항해당사항 없음
.

■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)가. 영업의 개황 키움투자자산운용(주)는 2014년 12월 키움자산운용과 우리자산운용 합병으로 출범하였습니다. 2014년부터 초기 3년 동안은 조직개편과 체질개선 작업을 통해 외형 성장에 주력하였고, 경영권 변동에 따른 조직 안정화를 위해 노력하여 동 기간 동안 운용자산 성장률 1위를 기록하였습니다. 2018년부터는 지속적이고 안정적인 성장 방향으로 초점을 맞춰 주식과 채권 부분을 더욱 공고히하고, 글로벌과 대체투자 부문 확대에 초점을 두어 글로벌 운용사 도약을준비하고 있습니다. 특히 선택과 집중으로 고객 자산의 증대를 최우선 목표로 주식, 채권 뿐만 아니라 대체투자까지 균형 잡힌 종합 자산운용사로 계열 보험사나 은행없이 독립적으로 성장하였습니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

증권투자신탁
주 식 형
6,001,311
5,231,536
5,290,449

채 권 형
13,723,412
14,469,741
16,377,433

혼 합 형
211,684
189,393
238,897

재 간 접 형
6,004,575
5,812,243
5,655,183

소 계
25,940,982
25,702,912
27,561,962

단기금융상품
10,532,727
7,986,989
9,136,692

파생상품
1,666,515
1,180,802
1,317,516

기타
8,287,056
8,059,692
7,871,795

합계
46,427,280
42,930,395
45,887,965

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`23.01.01 ~ `23.06.30
`22.01.01 ~ `22.06.30
`22.01.01 ~ `22.12.31

수수료 손익
30,511
34,039
72,564

유가증권평가 및 처분손익
3,609
(6,819)
(3,705)

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
86
37
99

기타 영업손익
12
1,433
2,209

판매비와 관리비
22,467
20,320
44,818

영업이익
11,751
8,370
26,349

라. 자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
233,905

230,515

219,842

- 자본금
71,017
29%
71,017
28%
71,017
29%

- 자본잉여금
17,255
7%
17,255
7%
17,255
7%

- 기타포괄손익누계액
-
0%
-
0%
-
0%

- 이익잉여금
145,633
59%
142,243
57%
131,570
53%

2. 부 채
13,161

19,336

26,590

- 예수부채
94
0%
53
0%
268
0%

- 기타부채
13,067
5%
19,283
8%
26,322
11%

합 계
247,066
100%
249,851
100%
246,432
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
3,313
1%
7,507
3%
2,328
1%

예치금
-
0%
-
0%
-
0%

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
94,245
38%
91,875
37%
121,002
49%

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
120,603
49%
120,676
48%
96,210
39%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
4,567
2%
4,488
2%
4,384
2%

유형자산
998
0%
1,097
0%
1,167
0%

사용권자산
2,329
1%
2,753
1%
4,141
2%

기타자산
21,011
9%
21,455
9%
17,200
7%

합 계
247,066
100%
249,851
100%
246,432
100%

마. 주요 상품 서비스▶ 주식형

(2023.06.30 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움투자대형주201705
2017-05-26
1,372,954,330,696
1,847,959,902,461
1,346
1,346

키움KOSEF200TotalReturn증권상장지수투자신탁[주식]
2018-04-20
626,189,325,333
626,189,325,333
42,168
42,168

키움 KOSEF 200 상장지수증권투자신탁[주식]
2002-10-11
610,521,017,305
610,521,017,305
34,012
48,123

키움스마트에이스일반사모증권투자신탁제6호[주식]
2016-03-22
403,279,821,837
382,249,410,031
948
1,735

키움투자순수주식4호
2007-10-17
346,041,448,005
567,066,706,134
1,639
1,639

키움KOSEFNIFTY50인디아증권상장지수투자신탁[주식-파생형](합성)
2014-06-25
187,685,562,418
187,685,562,418
19,653
19,653

키움글로벌그로스일반사모증권투자신탁1호[주식]
2020-11-09
185,662,643,378
164,956,798,114
888
888

키움Guardcap글로벌집중투자일반사모증권투자신탁1호[주식]
2019-12-27
183,034,286,683
207,136,574,654
1,132
1,429

키움 VA(2.0) 케이인덱스 주식형(주식)
2018-09-19
172,963,055,375
215,474,502,709
1,246
1,246

키움VUL종신K인덱스(주식)
2017-09-28
165,129,189,890
197,641,917,297
1,197
1,197

사학연금키움주식1호
2021-07-07
116,221,727,185
100,142,467,317
862
862

키움글로벌집중투자일반사모증권투자신탁2호[주식]
2020-05-04
101,206,450,819
109,136,249,032
1,078
1,432

키움차세대모빌리티증권자투자신탁제1호[주식]C-e
2011-05-23
99,218,215,879
79,458,956,689
801
801

키움주식성장형펀드사모제2호
2005-01-27
90,462,806,133
74,557,123,794
824
5,339

변액 CI 혼합형
2021-06-28
56,979,499,375
49,298,332,622
865
865

키움키워드림일반사모증권투자신탁제3호[주식]
2016-09-22
49,178,414,138
45,107,643,391
917
1,645

키움TOP클래스VUL종신 업종대표주식형(주식)
2017-12-21
47,264,397,043
57,613,305,117
1,219
1,219

키움뉴에이스ETF일반사모증권투자신탁제2호[주식-재간접형]
2016-10-12
46,989,767,200
50,243,439,433
1,069
1,728

키움차세대모빌리티증권자투자신탁제1호[주식]A-e
2014-07-28
42,778,815,740
42,102,595,665
984
984

TMF(키움케이원장기41호)
2023-01-16
41,607,118,085
45,600,177,893
1,096
1,096

▶ 채권형

(2023.06.30 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움투자채권상대가치2호
2011-05-17
2,071,001,070,296
2,837,001,762,138
1,370
1,370

키움투자채권크레딧3호
2012-05-07
969,536,880,058
1,292,691,849,709
1,333
1,333

키움투자채권일반1호
2010-04-13
871,735,337,787
1,265,344,977,704
1,452
1,452

키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제4호[채권]
2016-03-03
691,584,172,409
702,071,799,564
1,015
1,130

연기금일반사모증권투자신탁제195-1호[채권]
2018-01-31
596,721,033,884
605,766,863,208
1,015
1,121

키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제5호[채권]
2016-03-14
577,877,170,038
561,302,812,785
971
1,064

키움KOSEF10년국고채증권상장지수투자신탁[채권]
2011-10-19
543,294,414,368
543,294,414,368
109,979
132,657

키움사모채권1호(회사채)
2019-04-23
411,574,289,998
441,750,696,415
1,073
1,073

키움프런티어일반사모증권투자신탁제22호[채권]
2022-12-15
330,000,000,000
339,788,666,272
1,030
1,030

키움EverRich보험채권2호(회사-단기형)
2017-05-25
320,354,190,256
366,163,961,606
1,143
1,143

키움히어로즈CD금리액티브특별자산상장지수투자신탁[금리-파생형](합성)
2023-05-22
301,800,000,000
302,956,660,200
100,383
100,383

키움리더스 VUL종신채권형(채권)
2017-12-20
296,376,022,286
304,666,349,876
1,028
1,028

키움키워드림일반사모증권투자신탁제2호[채권]
2016-09-13
282,204,086,204
291,047,994,639
1,031
1,136

키움자산_장기무_매도
2019-01-23
260,837,436,866
309,420,996,544
1,186
1,186

언제나플러스
2020-07-01
257,257,718,638
255,261,931,481
992
992

투자풀일반사모증권투자신탁제78-3호[채권]
2021-07-27
218,879,981,612
220,219,848,881
1,006
1,006

키움RF일반사모증권투자신탁제1호[채권]
2018-09-19
211,927,043,117
209,829,612,929
990
1,053

세이프업
2020-07-01
187,937,891,194
193,112,287,842
1,028
1,028

키움예스일반사모증권투자신탁제1호[채권]
2014-11-14
187,638,511,316
190,127,209,822
1,013
1,176

연기금일반신성장동력사모증권투자신탁제78-12호[채권]
2012-11-21
186,521,792,803
191,752,331,240
1,028
1,189

▶ 혼합형

(2023.06.30 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움코리아에이스사모증권투자신탁제3호[채권-파생형]
2019-06-24
100,000,000,000
103,102,247,200
1,031
1,106

키움코리아에이스사모증권투자신탁제1호[채권혼합]
2018-10-29
50,000,000,000
51,536,405,460
1,031
1,152

변액적립보험 주식혼합형_키움
2023-03-07
28,390,606,899
30,453,475,396
1,073
1,073

키움엘로우엄브렐러글로벌일반사모투자신탁KZ-29호
2021-04-29
16,503,487,446
15,255,857,837
924
1,039

키움 퇴직연금40 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합] C
2006-01-03
11,190,184,621
12,498,047,783
1,117
2,244

키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[채권혼합]
2008-09-17
10,912,898,508
11,709,635,290
1,073
1,842

키움 퇴직연금10 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합]
2006-01-03
10,211,880,459
10,272,252,801
1,006
1,839

키움장대트리플플러스증권투자신탁1호[채권혼합]Class C
2010-12-24
9,749,066,884
10,791,224,388
1,107
1,269

키움퇴직연금코어밸류40증권자투자신탁제1호[채권혼합] Class C
2015-04-10
9,077,313,860
10,432,986,197
1,149
1,245

키움 프런티어 장기주택마련 증권 투자신탁[채권혼합]
2003-02-17
7,360,402,282
8,446,083,702
1,148
2,209

키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합]
2014-10-29
6,418,286,787
6,589,241,354
1,027
1,623

키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C1
2015-08-17
5,051,767,193
5,811,178,110
1,150
1,251

키움 프런티어 배당주 증권 투자신탁 제1호[주식혼합] C1
2001-10-04
5,014,077,296
6,380,944,191
1,273
4,049

키움장대트리플플러스사모증권투자신탁6호[채권혼합]
2011-12-06
5,008,416,362
4,999,750,373
998
1,351

키움사모증권투자신탁3호[채권혼합]
2012-07-09
5,000,000,000
4,993,854,129
999
1,350

키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[국공채혼합]
2011-01-20
4,798,636,471
5,384,004,439
1,122
1,376

키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C-P
2015-08-17
4,475,657,928
5,157,610,229
1,152
1,271

키움장대트리플플러스증권자투자신탁1호[채권혼합] Class C
2011-01-24
4,225,428,902
4,782,508,725
1,132
1,343

키움차세대모빌리티30증권자투자신탁제1호[채권혼합]C1
2011-06-10
3,794,144,209
3,799,807,495
1,001
1,099

키움장대트리플플러스사모증권투자신탁2호[주식혼합] Class C
2011-02-18
3,774,778,761
3,706,872,959
982
1,660

▶ 재간접형

(2023.06.30 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움뉴에이스ETF일반사모증권투자신탁제1호[주식-재간접형]
2016-10-25
775,412,656,357
818,297,208,526
1,055
2,100

연기금일반사모증권투자신탁제2-S2호[주식-재간접형]
2020-01-20
218,021,630,265
222,982,272,889
1,023
1,854

키움똑똑한4차산업혁명ETF분할매수증권투자신탁[혼합-재간접형] C-e
2017-05-22
189,966,371,034
219,353,777,323
1,155
1,155

투자풀일반글로벌ETF사모증권투자신탁제22-4호[주식-재간접형]
2018-06-27
155,169,129,708
164,061,105,642
1,057
1,795

키움 칼레그로 일반사모 증권투자신탁 제1호[재간접형]
2015-01-14
154,548,575,055
259,836,030,360
1,681
2,889

키움칼레그로일반사모증권투자신탁제2호[재간접형]
2018-06-15
153,053,526,693
264,407,627,442
1,728
1,980

키움모데라토일반사모증권투자신탁[재간접형]
2020-04-08
149,269,907,581
248,413,570,670
1,664
1,664

연기금일반사모증권투자신탁제1-B3호[채권-재간접형]
2018-03-23
108,403,951,287
97,128,396,126
896
943

키움AGPS일반사모투자신탁[재간접형]
2014-09-29
106,989,101,263
97,804,059,773
914
1,796

키움비바체일반사모증권투자신탁제2호[재간접형]
2020-07-29
102,169,171,890
160,478,168,767
1,571
1,571

▶ 단기금융

(2023.06.30 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

연기금일반MMF제17호
2014-02-10
4,151,068,898,150
4,214,151,777,454
1,015
1,151

키움 프런티어 법인용 MMF 제3호[국공채] Class C-I
2018-03-19
2,170,953,279,318
2,220,630,789,930
1,023
1,088

키움법인MMF 1호
2012-12-12
1,928,015,020,917
1,971,332,416,649
1,022
1,224

키움 프런티어 신종 법인용 MMF 제1호
2003-08-28
1,159,584,635,194
1,202,257,547,195
1,037
1,795

키움 프런티어 개인용 MMF 제1호[국공채] C1
2001-08-03
533,317,323,532
545,640,958,923
1,023
1,700

▶ 파생형

(2023.06.30. 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제10호[채권-파생형]
2019-03-27
168,340,069,799
169,451,138,321
1,007
1,111

키움프런티어일반사모증권투자신탁제12호[채권-파생형]
2018-11-26
100,226,447,469
103,852,751,389
1,036
1,120

키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제5호[채권-파생형]
2017-10-13
92,270,238,592
96,698,965,508
1,048
1,157

키움프런티어일반사모증권투자신탁제16호[채권-파생형]
2019-06-14
50,185,352,573
49,965,443,199
996
1,101

키움프런티어사모증권투자신탁제8호[채권-파생형]
2017-09-28
50,000,000,000
51,636,906,137
1,033
1,153

우리2Star파생상품투자신탁제KW-8호
2007-06-22
28,031,848,160
8,979,876
0.32
1,580

키움2Star파생상품투자신탁제KH-3호
2006-09-20
17,681,992,910
7,823,705
0.44
8,088

키움 마이 베어마켓 증권 투자신탁 제1호[주식-파생형] e
2006-03-21
8,684,671,315
2,268,507,752
261
309

키움 프런티어뉴인덱스플러스α 증권 투자신탁 제F-1호[주식-파생형] C5
2011-04-25
5,313,995,519
6,070,741,495
1,142
1,142

키움 마이 불마켓 증권 투자신탁 제1호[주식-파생형] e
2006-03-21
4,397,364,781
5,925,212,251
1,347
2,092

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항해당사항 없음.

■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주)가. 영업의 개황키움캐피탈(주)는 키움금융네트워크의 일곱 번째 금융회사로 2018년 8월 9일 설립, 동년 10월 5일에 여신전문금융업 등록 후 영업을 개시하였습니다. 지분은 키움증권(주)이 98%, (주)다우기술이 2%를 보유하고 있습니다. 2018년 설립이후 균형적인 사업 포트폴리오와 안정적인 자금운용 등을 바탕으로 성장성과 수익성, 안정성을 모두 충족하는 성장세를 지속하고 있습니다. 앞으로도 키움금융네트워크 영업시너지와 우수한 인적 역량 등을 바탕으로 맞춤형 종합 금융 서비스를 제공하여 '고객과 함께 성장하는 키움캐피탈(주)'로 발돋움할 계획입니다

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

현금 및 예치금
95,567
136,896
12,712

유가증권
624,092
332,302
344,611

파생상품자산
3,577
2,961
868

상각후원가측정 금융자산
1,482,705
1,549,542
1,362,343

유형자산
498
580
735

사용권자산
1,397
1,534
1,947

기타자산
8,795
9,829
7,704

총자산
2,216,631
2,033,644
1,730,920

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`23.01.01 ~ `23.06.30
`22.01.01 ~ `22.06.30
`22.01.01 ~ `22.12.31

수수료 손익
2,823
6,023
10,323

유가증권평가 및 처분손익
15,874
9,413
17,598

파생상품 관련 손익
1,811
2,133
434

이자 손익
15,041
20,952
41,214

기타 영업손익
(2,680)
441
(11,348)

판매비와 관리비
5,047
5,878
12,486

영업이익
27,822
33,084
45,735

라. 자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
315,058

295,016

260,562

- 자본금
55,000
2%
55,000
3%
55,000
3%

- 자본잉여금
144,196
7%
144,196
7%
144,196
8%

- 기타포괄손익누계액
365
0%
602
0%
(21)
0%

- 이익잉여금
115,497
5%
95,218
5%
61,387
4%

2. 부 채
1,901,573

1,738,795

1,470,358

- 예수부채
-
0%
-
0%
-
0%

- 기타부채
1,901,573
86%
1,738,628
85%
1,470,358
85%

합 계
2,216,631
100%
2,033,644
100%
1,730,920
100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
95,567
4%
136,896
7%
12,712
1%

예치금
-
0%
-
0%
-
0%

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
557,561
25%
270,406
13%
310,066
18%

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
66,531
3%
61,897
3%
34,545
2%

파생상품자산
3,577
0%
2,961
0%
868
0%

상각후원가측정 금융자산
1,482,705
67%
1,549,542
76%
1,362,343
79%

유형자산
498
0%
579
0%
735
0%

사용권자산
1,397
0%
1,534
0%
1,947
0%

기타자산
8,795
1%
9,829
1%
7,704
0%

합 계
2,216,631
100%
2,033,644
100%
1,730,920
100%

마. 주요 상품 서비스

취급업무
설 명

신기술사업금융업
신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리, 운용 등을 영위하는 금융사업

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

직접투자
투자대상회사가 발행한 유가증권(주식, 공모사채, CB 등)에 대한 투자

간접투자
조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자

일반대출
기업/개인을 상대로 한 대출업무 (부동산 PF, 담보대출, 기업금융, 중도금대출, 스탁론 등)

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항해당사항 없음.

■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주)가. 영업의 개황키움에프앤아이(주)는 2020년 10월 23일에 설립되었습니다. 지분은 키움증권 98%, 다우기술이 2%를 보유하고 있으며 설립 이후 2020년 4분기 NPL입찰에 참가하여 성공적으로 시장에 진입하였습니다. 향후 키움금융네트워크 영업시너지와 우수한 인력을 통한 정교한 밸류에이션, 우수한 자산관리, 안정적인 자금조달 등을 통해 NPL시장 Top Tier로 나아갈 계획입니다.
나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

현금 및 예치금
43,977
24,851
10,665

유가증권
98,007
83,846
7,897

파생상품자산
-
-
679

상각후원가측정 금융자산
381,367
284,729
320,071

유형자산
357
411
539

사용권자산
1,721
1,976
81

기타자산
25,179
7,563
1,857

총자산
550,608
403,376
341,789

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`23.01.01 ~ `23.06.30
`22.01.01 ~ `22.06.30
`22.01.01 ~ `22.12.31

수수료 손익
(1,553)
(1,768)
(3,278)

유가증권평가 및 처분손익
4,727
9,329
1,726

파생상품 관련 손익
35
1,394
1,219

이자 손익
6,012
5,617
9,336

기타 영업손익
(3,538)
(4,385)
9,477

판매비와 관리비
2,869
3,095
6,240

영업이익
2,814
7,092
12,240

라. 자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
214,467

162,627

101,984

- 자본금
10,000
2%
7,500
2%
5,000
1%

- 자본잉여금
189,856
34%
142,392
35%
94,928
28%

- 기타포괄손익누계액
(27)
0%
(26)
0%
(58)
0%

- 이익잉여금
14,638
3%
12,761
3%
2,114
1%

2. 부 채
336,141

240,826

239,805

- 예수부채
-
0%
-
0%
36
0%

- 기타부채
336,141
61%
240,749
60%
239,769
70%

합 계
550,608
100%
403,376
100%
341,789
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
43,977
8%
24,851
6%
10,665
3%

예치금
-
0%
-
0%
-
0%

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
21,031
4%
76,006
19%
7,897
2%

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
76,975
14%
7,840
2%
-
0%

파생상품자산
-
0%
-
0%
679
0%

상각후원가측정 금융자산
381,367
69%
284,729
71%
320,071
94%

유형자산
357
0%
411
0%
539
0%

사용권자산
1,722
0%
1,976
0%
80
0%

기타자산
25,179
5%
7,563
2%
1,858
1%

합 계
550,608
100%
403,376
100%
341,789
100%

마. 주요 상품 서비스

1. 자산유동화에 관한 법률상 유동화전문회사 등 부실채권의 인수 및 회수를 위한 회사의 설립 및 그 지분 또는 유동화증권에 대한 투자, 자금대여 업무

2. 부실채권, 부실채권에 수반하여 처분되는 증권이나 출자전환 주식, 또는 구조조정대상 회사에 대한 채권이나증권의 매입 및 매각

3. 자산유동화에 관한 법률상의 자산관리업무나 업무수탁업무

4. 제2호의 구조조정대상 회사에 대한 투자

5. 제2호의 구조조정대상 회사에 대한 투자기구(자본시장과 금융투자업에 관한 법률상의 집합투자기구를 포함하나, 이에 한정되지 아니함)에 대한 투자 및 기타 이와 관련된 유가증권, 채권 또는 이와 유사한 금융자산에 대한 투자업무 및 그 운용

6. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률상의 기관전용 사모집합투자기구나 기업재무안정 사모집합투자기구에대한 투자 및 업무집행사원으로서의 업무

7. 산업발전법상 기업구조개선 경영참여형 사모집합투자기구에 대한 투자 및 운용

8. 부동산 임대업

9. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 설립된 집합투자기구 등이 설정하는 운용자산(부동산, 유가증권, 채권, 기타 재산권을 포함함)에 대한 투자

10. 기타, 부동산, 유가증권, 채권, 기타 재산권 등에 대한 직접적 또는 간접적인 투자

11. 기타 위 각 호의 업무를 달성하기 위하여 직ㆍ간접적으로 관련되거나 이에 부수하는 업무

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항해당사항 없음.
■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주)
가. 영업의 개황 키움인베스트먼트(주)는 1999년 3월 5일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업창업자에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금의 관리 등을 주된 영업으로 하고 있습니다. 또한 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 1999년 4월 2일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 당반기말 현재 본점은 서울특별시 영등포구 여의도동에 위치하고 있습니다. 투자재원의 확보방안으로 한국벤처투자 및 국내외 금융기관 등을 유한책임조합원으로 하는 벤처투자조합 및 사모투자합자회사의 결성에 노력하고 있습니다. 당반기말 현재 키움인베스트먼트 주식회사는 12개의 벤처투자조합과 4개의 PEF 등 총 16개의 펀드 및 PEF를 운영하고 있으며, 2023년 06월말 누적 관리자산은 8,390억원입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

현금 및 예치금
14,062
11,855
17,256

유가증권
63,460
77,511
44,110

파생상품자산
-
-
-

상각후원가측정 금융자산
199
220
220

유형자산
32
34
30

사용권자산
283
448
565

기타자산
4,287
4,107
5,127

총자산
82,323
94,175
67,308

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`23.01.01 ~ `23.06.30
`22.01.01 ~ `22.06.30
`22.01.01 ~ `22.12.31

수수료 손익
5,799
3,467
7,291

유가증권평가 및 처분손익
(2,311)
(202)
(284)

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
100
47
(44)

기타 영업손익
1,617
-
330

판매비와 관리비
3,216
2,358
4,942

영업이익
1,989
954
2,351

라. 자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
72,808

85,913

61,632

- 자본금
59,632
72%
59,632
63%
44,621
66%

- 자본잉여금
-
0%
-
0%
-
0%

- 자본조정
(740)
-1%
(740)
-1%
(740)
-1%

- 기타포괄손익누계액
(14)
0%
(14)
0%
(36)
0%

- 이익잉여금
13,930
17%
27,035
29%
17,787
26%

2. 부 채
9,515

8,534

5,676

- 예수부채
-
0%
-
0%
-
0%

- 기타부채
9,515
12%
8,262
9%
5,676
9%

합 계
82,323
100%
94,175
100%
67,308
100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
13,662
17%
11,855
13%
17,256
26%

예치금
400
1%
-
0%
-
0%

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
1,364
2%
16,955
18%
6,414
9%

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
62,096
75%
60,556
64%
37,696
56%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
199
0%
220
0%
220
0%

유형자산
32
0%
34
0%
30
0%

사용권자산
283
0%
448
0%
565
1%

기타자산
4,287
5%
4,107
5%
5,127
8%

합 계
82,323
100%
94,175
100%
67,308
100%

마. 주요 상품 서비스조합 및 PEF 운용 : 벤처기업투자를 위한 투자재원은 한국벤처투자, 한국성장금융 및 국내외 금융기관이 주요 출자자로 참여하는 벤처투자조합 및 사모투자합자회사를통해 조달되며 당사는 이를 결성하고 GP(업무집행조합원)의 역할을 수행하며 관리보수수익과 운용성과수익에 대한 수익을 얻는 사업입니다.
바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항해당사항 없음.

3. (금융업)파생상품거래 현황

가. 파생상품 거래현황

(기준일: 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
상품
기타
계

거래목적
위험회피
-
-
-
-
-
-

매매목적
24,920,537
16,021,511
2,625,053
-
-
43,567,101

거래장소
장내거래
1,178,639
204,504
1,849,562
-
-
3,232,705

장외거래
23,741,898
15,817,007
775,491
-
-
40,334,396

거래형태
선도
994,098
102,703
-
-
-
1,096,801

선물
1,178,639
204,504
1,814,338
-
-
3,197,481

스왑
22,747,800
15,714,304
-
-
-
38,462,104

옵션
-
-
810,715
-
-
810,715

나. 신용파생상품 거래현황(1) 거래현황

(기준일: 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원)

구 분
신용매도
신용매입

해외
국내
계
해외
국내
계

Credit Default Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Option
-
-
-
-
-
-

Total Return Swap
-
120,000
120,000
-
2,120,000
2,120,000

Credit Linked Notes
-
-
-
-
50,000
50,000

기 타
-
-
-
-
-
-

(2) 신용파생상품 상세명세

(기준일: 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
약정금액
준거자산

CLN
하이아방가르드제삼차 주식회사
키움증권
2019-03-15
2024-03-15
50,000
신한금융지주, 우리은행

TRS
뉴테라제칠차(주)
키움증권
2022-07-28
2024-07-18
50,000
하나카드217-2

TRS
뉴테라제칠차(주)
키움증권
2022-07-28
2024-08-19
50,000
하나카드218-2

TRS
뉴테라제칠차(주)
키움증권
2022-07-28
2024-06-18
50,000
하나카드217-1

TRS
뉴테라제칠차(주)
키움증권
2022-07-28
2024-09-19
50,000
하나카드218-3

TRS
뉴테라제팔차(주)
키움증권
2022-07-28
2024-07-19
50,000
우리카드219-1(사)

TRS
뉴테라제팔차(주)
키움증권
2022-07-28
2024-08-20
50,000
우리카드219-2(사)

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2024-05-02
20,000
한국전력1191

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2025-05-12
30,000
한국전력1198

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2025-07-15
50,000
한국전력1237

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2024-03-25
5,000
한국전력1159

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2024-05-10
20,000
한국전력1197

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2025-05-07
30,000
한국전력1196

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2025-07-04
60,000
한국전력1228

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2024-05-07
30,000
한국전력1195

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2024-07-01
10,000
한국전력1049

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2025-06-24
40,000
한국전력1223

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2025-07-07
80,000
한국전력1231

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2025-04-28
50,000
한국전력1189

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2025-06-23
30,000
한국전력1219

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2024-07-01
30,000
한국전력1225

TRS
네오드림랜드(주)
키움증권
2022-07-20
2025-07-14
10,000
한국전력1234

TRS
와이제이원제일차
키움증권
2022-09-28
2025-09-22
35,000
한국전력1282, CD [91D]

TRS
와이제이원제일차
키움증권
2022-09-28
2025-08-04
50,000
예보기금특별계정채권2022-3(사), CD [91D]

TRS
와이제이원제일차
키움증권
2022-09-28
2025-08-04
50,000
예보기금특별계정채권2022-3(사), CD [91D]

TRS
와이제이원제일차
키움증권
2022-09-28
2025-09-15
30,000
한국전력1276, CD [91D]

TRS
뉴테라제십차
키움증권
2022-09-14
2025-08-04
30,000
한국전력1252, CD [91D]

TRS
뉴테라제십차
키움증권
2022-09-14
2025-08-18
45,000
한국전력1261, CD [91D]

TRS
뉴테라제십차
키움증권
2022-09-14
2025-03-04
30,000
한국전력1147, CD [91D]

TRS
뉴테라제십차
키움증권
2022-09-14
2025-09-01
40,000
한국전력1270, CD [91D]

TRS
뉴테라제십차
키움증권
2022-09-14
2025-09-08
40,000
한국전력1273, CD [91D]

TRS
뉴테라제십차
키움증권
2022-09-14
2025-08-18
5,000
한국전력1261, CD [91D]

TRS
뉴테라제십차
키움증권
2022-09-14
2025-08-26
20,000
한국전력1267, CD [91D]

TRS
뉴테라제십차
키움증권
2022-09-14
2025-02-18
20,000
한국전력1139, CD [91D]

TRS
뉴테라제십차
키움증권
2022-09-14
2025-05-26
20,000
한국전력1204, CD [91D]

TRS
뉴테라제십차
키움증권
2022-09-14
2025-07-25
30,000
한국전력1243, CD [91D]

TRS
뉴테라제십차
키움증권
2022-09-14
2025-07-28
30,000
한국전력1246, CD [91D]

TRS
뉴테라제십차
키움증권
2022-09-14
2025-08-22
20,000
한국전력1264, CD [91D]

TRS
뉴비타제이차(주)
키움증권
2022-09-22
2025-04-04
80,000
케이비국민카드367-2, CD [91D]

TRS
뉴비타제이차(주)
키움증권
2022-09-22
2025-03-06
20,000
케이비국민카드367-1, CD [91D]

TRS
뉴비타제일차
키움증권
2022-09-30
2025-03-14
50,000
신한카드2150-1(녹), CD [91D]

TRS
뉴비타제일차
키움증권
2022-09-30
2025-03-14
50,000
신한카드2150-1(녹), CD [91D]

TRS
키움증권
DBS은행 서울지점
2023-03-17
2024-09-19
70,000
신한카드2126-3, RFR : SOFR(US 1D)

TRS
키움증권
DBS은행 서울지점
2023-03-20
2024-09-20
50,000
신한카드2126-1, RFR : SOFR(US 1D)

TRS
레스티지제일차(주)
키움증권
2023-06-28
2026-06-19
150,000
신한카드2177-1, CD [91D]

TRS
스파클링제일차(주)
키움증권
2023-06-28
2026-04-24
50,000
케이비국민카드383-1, CD [91D]

TRS
스파클링제일차(주)
키움증권
2023-06-28
2026-06-26
50,000
케이비국민카드383-3, CD [91D]

TRS
뉴비타제육차(주)
키움증권
2023-06-29
2028-06-30
330,000
국민주택1종23-06, CD [91D]

TRS
스파클링제일차(주)
키움증권
2023-06-28
2026-05-26
50,000
케이비국민카드383-2, CD [91D]

4. (금융업)영업설비

가. 지점 등 설치 현황
■ 금융투자업: 키움증권(주)

(기준일 : 2023년 6월 30일)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
1
-
-
1

계
1
-
-
1

주) 지점에는 국내지점을 기준으로 본점이 1개 지점으로 포함됨

■
상호저축은행업 : (주)키움저축은행

(기준일 : 2023년 6월 30일)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

경기도
4

4

계
4
-
-
4

■
상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행

(기준일 : 2023년 6월 30일)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
1
1
-
2

계
1
1
-
2

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 평방미터, 백만원 / 기준일 : 2023년 6월 30일)

구 분
토지(장부가액)
건물(장부가액)
합 계
비 고

사옥취득
3,104(67,435)
19,061(4,945)
72,380
이사회결의일 : 2009.04.24취득일 : 2009.05.15

합 계
67,435
4,945
72,380
-

※ 참고 : 사옥취득 및 효율적 자산운용을 목적으로 서울시 여의도동 36-1번지 소재 토지 및 건물 ((구)여의도 삼성생명 빌딩)을 매입하였습니다.

다. 자동화기기 설치 현황해당사항 없음.

5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항

■ 키움증권(주)

가. 자본적정성 관련 지표 (1) 순자본비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

영업용순자본(A)
2,715,249
2,668,101
2,811,258

총 위 험 액(B)
1,343,685
1,265,919
1,120,831

잉여자본(A-B)
1,371,563
1,402,182
1,690,427

필요유지자기자본(C)
130,725
130,725
130,725

순자본비율[(A-B)/C]
1,049.20%
1,072.62%
1,293.12%

주1) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)주2) 제22기부터 총위험액의 운영위험액 산정시 위험관리수준등급에 따라 운영위험액 조정값을 반영하였습니다.

나. 재무건전성 관련 지표(1) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
33,742,817
31,855,932
28,043,785

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
29,046,630
26,486,496
25,996,816

유동성비율(A/B)
116%
120%
108%

다. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성금융투자업은 자본시장을 통하여 자금의 공급자인 가계와 자금의 수요자인 기업을 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하며, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여하는 것을 기본으로 하는 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며 경제규모가 커지고 발전할수록 증시를 통한 직접 금융의 비중이 커지게 되어 산업의 안정적인 성장을 뒷받침하고 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다.금융투자업은 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받고 국제금융시장 동향에도 민감하게 반응하는 종합적인 금융산업입니다.2) 산업의 성장성

(국내) (단위 : pt, 십억원, 천주)

구 분
2023년 6월말
2022년말
2021년말

주가지수
KOSPI
2,564.28
2,236.40
2,977.65

KOSDAQ
868.24
679.29
1,033.98

유가증권시장
거래대금
1,141,415
2,216,067
3,825,208

거래량
72,209,796
146,418,394
257,790,850

코스닥시장
거래대금
1,241,762
1,697,553
2,941,605

거래량
151,976,345
254,361,404
435,394,507

시가총액
KOSPI
2,035,091
1,767,235
2,203,367

KOSDAQ
417,824
315,499
446,297

※ 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금, 거래량은 누적 금액임[자료출처 : 한국거래소]

3) 경기변동에 따른 특성금융투자업은 경기 상승시 기업들의 실적 개선에 따른 종합주가지수 상승 등으로 수익 증대를 이룰 수 있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.4) 계절성1월 효과와 같은 이례적인 현상이 있다는 이론도 있지만 일반적으로 계절적인 변화에는 크게 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건1) 시장의 안정성 및 경쟁상황

내용

금융투자업은 국내 및 글로벌 경기에 민감하게 반응하기 때문에 일반적으로 시장의 안정성이 낮은 산업으로분류됩니다. 금융시장은 작년 한해 동학개미운동으로 불리는 국내 개인투자자들의 주식매수로 시장은 서서히 안정되었고 이에 따라 개인투자자들의 중요성이 크게 부각되었습니다. 국내 증시는 코로나19 이전의 주가 수준을 큰폭으로 상회하였으나 여전히 코로나19사태로 인한 글로벌, 국내 경기 침체 및 증시 불확실성이 지속되는 모습을 보이고 있습니다. 또한 IT와 금융의 결합 트렌드가 자리잡으면서 기존 금융사 뿐만 아니라 새로운 핀테크 기업과의 경쟁이 예상되며, 로드어드바이저, 비대면 계좌, 오픈 플랫폼등 기존과는 다른 다양한 분야에서의 경쟁이 더욱 더 심화될 것으로 예상됩니다. 이에 각 금융투자업자는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다

2) 시장 점유율

[키움증권(주) 분기별 시장점유율 추이] (단위 : %)

구분
제25기(2023.1~2023.12)
제24기(2022.1~2022.12)
제23기(2021.1~2021.12)

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기

주식 MS
20.65
20.86
-
-
19.85
20.63
19.04
18.57
21.49
22.16
22.00
20.48

※ 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사자료와 다를 수 있습니다. [자료 : 당사 자료]

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점과 단점

상호
내용

키움증권(주)

국내 증권업계에서 Brokerage 부문에 대한 경쟁은 매우 심화되고 있으며 이에 따른 수수료 인하 경쟁 등으로 인해 Brokerage 부문의 수익성은 약화되고 있습니다. 다만 당사의 경우2005년 이후 18년 연속 주식시장 점유율 업계 1위를 기록하는 등 온라인 위탁매매 부문에서선점효과를 시현하고 있으며 2021년에는 일 점유율 24.87%를 기록하였습니다. 당사는 고객ㆍ예탁자산을 기반으로 안정적인 수익을 창출하고, 이를 바탕으로 핀테크 등 디지털 금융을 위한 서비스 개발을 추진하는 등 Retail/Brokerage 부문의 경쟁력을 공고히 하고 있습니다.또한 당사는 각 부문에서 지속적으로 비즈니스 포트폴리오 다각화를 추진하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

상호
내용

키움증권(주)

당사는 안정적인 HTS 시스템과 온라인 위탁매매 시장에서의 개인고객 선점으로 Brokerage 부문에서 핵심 경쟁력을 확보하였습니다. 업계 1위인 당사의 점유율은 지속 상승하는 추세에 있으며, 개인고객의 경우 30%를 상회하는 높은 점유율을 보이고 있습니다.또한 비대면 계좌 개설을 허용토록 관련 법령이 개정되면서 계좌 개설부터 금융상품 거래까지 전 과정이 온라인화되어, 지점없이 온라인으로만 사업을 영위하는 당사의 경쟁력이 더욱 강화될 것으로 보입니다. 또한 업계 내에서 취급 업무 특화 등이 지속적으로 이루어지고 있기 때문에, 업계 수위의 경쟁력을 보이는 당사의 Brokerage 부문 경쟁력은 앞으로도 유지ㆍ강화될 것으로 보입니다.당사는 강력한 플랫폼을 바탕으로하여 핀테크 서비스 개발, 해외 네트워크 구축 등을 지속 추진하고 있으며, 비즈니스 포트폴리오의 다각화에도 핵심 역량을 집중하고 있습니다.홀세일 부문에서도 신규 조직 구성 및 새로운 영업을 통해 대형 하우스로 도약하기 위한 기반을 마련하였습니다.

라. 신규사업등의 내용 및 전망해당사항 없음.

마. 그 밖에 투자자와 투자판단에 중요한 사항(1) 수수료 현황[국내주식] 1) 매매수수료 체계

구분
영웅문4영웅문Easy번개3
영웅문S#영웅문S영웅문T Plus
웹트레이딩
증권통
ARS
키움금융센터반대매매청산거래

거래소/코스닥/ETF
0.015%
0.015%
0.015%
0.05%
0.15%
0.3%

ETN
0.015%
0.015%
0.015%
-
0.15%
0.3%

코넥스
0.015%
0.015%
-
-
-
0.3%

ELW
0.015%
0.015%
0.015%
0.05%
-
0.3%

K-OTC
0.14%
0.14%
0.14%
-
0.3%
0.5%

K-OTC BB
-
-
-
-
-
0.5%

거래소 장외주식(KSM)
-
0.5%(거래소앱)
-
-
-
-

대주
0.1%
0.1%
0.1%
-
0.1%
0.3%

* 카카오증권 매체 : 주식 수수료율 0.015% 번개3 매체 : 주식 수수료율 0.015% (ELW 포함) 소수점매매: 주식 수수료율 0.015%(단, 원 미만 절사 및 최소수수료 1원 적용)

* 유의사항

- 수수료 징수는 종목별 매수/매도를 기준으로 하며, 동일종목의 분할매매시는 매수별, 매도별 체결합계금액을 기준으로 산정

- 주식관련채권 관련 유관기관 수수료율 : 0.00519496%

- 영웅문S(주식관련 채권) : HTS,WTS,홈페이지와 수수료 동일

2) 매도 시 고객이 부담하는 세금

구분
세금

거래소 매매
매도금액 × (거래세 0.05% + 농특세 0.15%)

코스닥 매매
매도금액 × 거래세 0.20%

코넥스 매매
매도금액 × 거래세 0.10%

K-OTC 매매
매도금액 × 거래세 0.20%

K-OTC BB 및 KSM 매매
매도금액 × 거래세 0.35%

* ETF/ETN/ELW 매매 : 증권거래세 미징수

3) 공모주 청약 및 기타 출고 수수료

구분
수수료

홈페이지 / HTS / ARS
키움금융센터

공모주 청약(기업공개)
청약우대고객
수수료 면제
3,000원/건당

일반청약고객
수수료 면제
5,000원/건당

일반공모 청약(주식/CB/BW)
청약우대고객
수수료 면제

일반청약고객

타사대체출고
1,000원/건당

실물출고
10,000원/건당

[해외주식]

구분
수수료
세금 및 기타비용

HTS/홈페이지/모바일매체
오프라인

홍콩
0.3%
0.5%
인지세 : 매수/매도시 각각 0.13%FRC Transaction Levy (홍콩특구재무회보국 추가 부담금) : 매수/매도시 각각 0.00015%

중국
중국A : 0.3%
중국A : 0.5%상해B : 0.3%,최저수수료 USD 15심천B : 0.3%,최저수수료 HKD 120
인지세 : 매도시 0.1%

일본
0.23%
0.3%
-

미국
매매대금 * 0.25%소수점 매매대금*0.1%
매매대금 * 0.50%
SEC Fee : 매도시, 매도금액 * 0.0008%(*최소금액 $0.01)

독일프랑스이탈리아영국
온라인(영웅문4,영웅문G) :독일,영국 매매대금*0.24%최저수수료 : 독일(10EUR),영국(10GBP)최저주문금액 : 100EUR(100GBP)
매매대금*0.24%최저수수료 : 독일(10EUR),프랑스 & 이탈리아(15EUR), 영국(10 GBP)(단, 매도시 최저주문금액 없음)
기타거래비용없음

인지세(매수시) 0.5%

인도네시아
온라인(영웅문4,영웅문G)0.3%, 최저수수료 IDR 400,000
0.3%, 최저수수료 IDR 400,000
Levy 0.043%(매도/매수)Transaction fee 0.1%(매도시)

싱가포르
온라인(영웅문G,영웅문S#, 영웅문SG)0.25%, 최소주문금액100SGD
0.25%, 최소주문금액100SGD
Clearing Fee 0.0325%SGX Access Fee 0.0075%

* OTC Market(구 OTCBB) 온라인 매매서비스중단(오프라인 가능)

* 미국주식 프랑스ADR 일부 종목 매수 거래세 0.3%부과(매도시는 부과하지 않음)

[국내 선물/옵션]1) 매매수수료 체계

구분
영웅문4영웅문S영웅문G영웅문SF+
키움금융센터반대매매청산거래

주가지수선물옵션
KOSPI200선물
0.003%
0.03%

미니KOSPI200선물
0.003%
0.03%

코스닥150선물
0.003%
0.03%

KRX300선물
0.003%
0.03%

KOSPI200변동성지수선물
0.01%
0.05%

유로스톡스50
0.006%
0.03%

섹터지수선물
0.006%
0.03%

배당지수선물
0.006%
0.03%

KOSPI200옵션/위클리옵션
구간별 차등
1.0%

코스닥150옵션
구간별 차등
1.0%

미니KOSPI200옵션
구간별 차등
1.0%

야간KOSPI200옵션
0.15%
1.0%

야간KOSPI200/미니선물
0.003%
0.03%

개별주식선물개별주식옵션ETF선물
개별주식선물ETF선물
0.006%
0.03%

개별주식옵션
구간별 차등
1.0%

채권금리선물
3년국채선물
0.0025%
0.0075%

5년국채선물
0.0025%
0.0075%

10년국채선물
0.0025%
0.0075%

무위험지표금리선물
0.0025%
0.0075%

통화선물옵션
미국달러선물
550원
1,500원

야간미국달러선물

엔선물

유로선물

위안선물

미국달러옵션
구간별차등
1.5%

실물선물
금선물
0.007%
0.02%

돈육선물
0.065%
0.2%

* 주가지수선물옵션거래는 영웅문4, 영웅문G(야간거래), 영웅문SF+(주/야간거래)에서 제공

2) 옵션상품 가격 구간별 수수료율

적용매체
상품
가격단위
수수료율

온라인 매체(HTS,MTS 등)
KOSPI200옵션(위클리옵션)
0.42pt 미만
0.14%+13원

0.42pt~ 2.47pt 미만
0.15%

2.47pt 이상
0.147%+78원

미니KOSPI200옵션
0.48pt 미만
0.14%+3원

0.48pt~ 2.53pt 미만
0.15%

2.53pt 이상
0.147%+16원

코스닥150옵션
3.2pt 미만
0.14%+4원

3.2pt~24.5pt 미만
0.15%

24.5pt 이상
0.147%+31원

개별주식옵션
4,000원 미만
0.2% + 5원

4,000원~16,000원 미만
0.2%

16,000원 이상
0.2% + 20원

미국달러옵션
11.9원 미만
600원

11.9원 이상 ~ 23.8원 미만
0.5%

23.8원 이상
1,200원

3) 유관기관 수수료

구분
상품명
수수료율

선물
KOSPI200선물
0.00025104%

미니KOSPI200선물
0.00025104%

코스닥150선물
0.00140450%

KRX300선물
0.00028031%

주식/ETF선물
0.00156970%

국채선물(3년,5년,10년)
0.00016700%

무위험지표금리선물
0.0002975%

돈육선물
0.00429010%

금선물
0.00185340%

미니금선물
0.00185340%

미국달러선물
0.00031570%

엔선물
0.00033280%

유로선물
0.00022640%

위안선물
0.00064480%

변동성지수선물
0.00445170%

섹터지수선물
0.00071080%

유로스톡스50선물
0.00134000%

옵션
KOSPI200옵션(위클리옵션)
0.42pt 미만
13원

0.42pt~ 2.47pt 미만
0.012654%

2.47pt 이상
78원

미니KOSPI200옵션
0.48p 미만
3원

0.48p~2.53p
0.012654%

2.53p 이상
16원

코스닥150옵션
3.2pt 미만
4원

3.2pt~24.5pt 미만
0.012654%

24.5pt 이상
31원

개별주식옵션
4,000원 미만
5원

4,000원~16,000원 미만
0.012654%

16,000원 이상
20원

미국달러옵션
11.9원 미만
15원

11.9원~23.8원 미만
0.012654%

23.8원 이상
30원

야간파생상품*
EUREX 연계KOSPI200선물(전상품)
0.001%

EUREX 야간미국달러선물
0.0015%

EUREX KOSPI200옵션
0.07%

* 유관기관 수수료는 고객 부담(유관기관 : 한국거래소, 해외거래소, FCM)

- 1개월 기간 산정은 정규거래(주식 및 파생상품 등)시간 까지만 적용.

- 야간옵션의 경우 주간시장과 동일한 기준으로 할인 혜택이 적용.

- 상시 선물옵션 수수료 할인 적용 계좌에도 동일하게 적용.

[해외선물/옵션/FX마진]

상품구분
결제통화
계약크기
온라인
오프라인
해당 거래소

해외선물
USD
일반/미니
$7.5
$10
CME, CBOE, SGX

마이크로
$2
$4

일부상품
$5
$10
SGX

EUR
일반/미니
€7.5
€10
EUREX

HKD/CNY
일반/미니
60 HKD/CNY
93 HKD/CNY
HKEX,SGX

JPY
일반
￥600
￥1,000
SGX,OSE

미니
￥200
￥400
OSE

해외옵션
USD
지수옵션
7.5
10.0
CME

에너지옵션

통화옵션

농산물옵션

FX마진
-
-
없음
$ 5
-

* 해외선물/옵션의 경우, 상품별 증거금이 상이하기 때문에 거래전 반드시 키움증권 홈페이지 수수료/증거금 페이지에서 확인 후 거래..

* 해외옵션의 경우 내가격(ITM)/등가격(ATM)/외가격(OTM) 구분 없이 동일한 수수료 부과.

* 해외선물/옵션의 만기 현금결제, 반대매매, 만기(조기) 행사 및 배정으로 인한 기초자산 선물 결제 처리 시 오프라인 수수료 부과.

* FX마진의 경우, 거래수수료는 없고 스프레드 수수료만 부과.

[CFD]

구분
온라인
오프라인

국내주식
0.15%
0.15%

해외주식(미국)
0.15%
0.15%

※ 상기수수료율 내역은 작성기준일 이후 금융투자협회에 변동보고한 수수료율을 반영한 수치이며, 상세내용 확인 및 상기 매체 외 타매체 매매 시 키움증권 홈페이지의 수수료 체계를 확인바랍니다.

[금현물]

구분
영웅문4
영웅문S
키움금융센터반대매매청산거래

금현물(99.99%)
0.3%(VAT 포함 0.33%)
0.3%(VAT 포함 0.33%)
0.5%(VAT 포함 0.55%)

* 금현물 유관기관 수수료율 (단, 각 유관기관수수료는 금현물 위탁수수료율 0.3%에 포함)

-> KRX 거래수수료율 0.056%, 청산결제수수료율 0.014%

-> 한국예탁결제원 보관수수료 0.00022%(잔량기준), 결제수수료 0.014%

-> 금현물 매매수수료에 부가가치세 부과 (매매수수료의 10%)

-> 1kg 금지금과 100g 금지금 모두 같은 1개로 계산

[채권]

구분
홈페이지영웅문4영웅문S
키움금융센터

일반채권(*유관기관수수료 별도부과)
90일 미만
-
-

90일~120일
0.01%
0.01%

120일~210일
0.02%
0.02%

210일~300일
0.03%
0.03%

300일~390일
0.05%
0.05%

390일~540일
0.10%
0.10%

540일 이상
0.15%
0.15%

해외채권(온라인)
브라질국채중개
연 0.1%(잔존만기1년당 0.1%)
연 0.15%(잔존만기1년당 0.15%)

기타 중개외화채권
0.3%
0.4%

주식관련 채권(*유관기관 수수료 별도부과)
0.15%
-

소액채권(*유관기관 수수료 별도부과)
0.3%
-

* 일반채권, 주식관련채권, 소액채권 수수료율 : 0.00519496%

* 해외채권(온라인) : 온라인 중개종목을 영업부 방문하여 거래 시, 키움금융센터 통한 거래와 동일한 수수료 적용

(2) 관련 법률, 규정 등에 의한 규제사항

구분

관련법령

발행 및 유통

상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융투자업규정, 금융산업의 구조개선에 관한 법률, 증권의 발행 및 공시에 관한 규정, 유가증권시장 공시 규정, 유가증권시장 상장 규정, 유가증권시장 업무 규정, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등

과세측면

소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 증권거래세법, 지방세법,

농어촌특별세법, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 등

국제화

외국환거래법, 금융기관의 해외진출에 관한 규정

기타

주식회사의 외부감사에 관한 법률신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률전자금융거래법자산유동화에 관한 법률독점규제 및 공정거래에 관한 법률금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률개인정보보호법 특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 공중 등 협박목적을 위한 자금조달행위의 금지에 관한 법률전자서명법정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률장애인차별금지 및 권리구제 등에 관한 법률예금자보호법전기통신금융사기 피해 방지 및 피해금 환급에 관한 특별법전자문서 및 전자거래기본법정기 금융정보 교환을 위한 조세조약 이행규정부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률

금융소비자 보호에 관한 법률 금융복합기업집단의 감독에 관한 법률 등.

(3) 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항

1) 고객예탁재산 현황

① 투자자예수금

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

위탁자예수금
10,783,450
8,883,676
12,237,850

장내파생상품거래예수금
991,246
1,079,133
1,107,573

청약자예수금
3,317
-
-

저축자예수금
68
141
163

조건부예수금
-
-
-

수익자예수금
133,777
265,125
50,995

금현물투자자예수금
13,558
11,257
16,215

기 타
15
13
17

합 계
11,925,431
10,239,345
13,412,813

주) 외화예수금은 위탁자 예수금으로 분류 ② 기타 고객예탁자산

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

위탁자유가증권
96,937,397
77,472,382
85,068,722

저축자유가증권
186
221
231

집합투자증권
11,993,190
11,665,328
11,601,067

합 계
108,930,773
89,137,931
96,670,020

2) 예탁재산의 보호현황

① 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원)

구 분
별도예치대상금액
별도예치금액
예치비율주)
비고

증권금융
은행
기타

원화
위탁자예수금
7,691,398
7,711,932
-
-
100.3%

장내파생상품거래예수금
392,337
396,000
-
-
100.9%

집합투자증권예수금
128,877
146,000
-
-
113.3%

조건부예수금
-
-
-
-
0%

청약자예수금
-
-
-
-
0%

저축자예수금
68
68
-
-
100.0%

기타
13,558
30,000
-
-
221.3%

합 계
8,226,238
8,284,000
-
-
100.7%

달러화
위탁자예수금
1,995,765
1,495,520
535,032
-
101.7%

장내파생상품거래예수금
240,851
9,962
239,722
-
103.7%

합 계
2,236,616
1,505,482
774,754
-
102.0%

기타통화
위탁자예수금
302,245
-
332,150
-
109.9%

장내파생상품거래예수금
6,966
-
13,193
-
189.4%

합 계
309,211
-
345,343
-
111.7%

주) 예치비율은 별도예치금액 전체에 대한 비율을 의미

(4) 위험관리에 관한 사항(조직 및 정책)1. 리스크관리 조직

구분

구성

목적

리스크관리

위원회

사외이사 2인, 대표이사 1인

(총 3인으로 구성)

효과적인 리스크관리를 위하여 회사의 리스크를 합리적으로 인식·측정·감시·통제하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 리스크의 총괄적인 감독 및 효율적인 통제 환경을 조성

리스크관리

실무위원회

리스크관리본부장, 전략기획본부장,투자운용본부장, 홀세일총괄본부장,

프로젝트투자본부장, 구조화금융본부장,기업금융본부장, 내부통제부서 담당임원

(총 8인으로 구성)

위원회의 원활한 리스크관리 업무 수행을 위하여 리스크관리에 대한 실무적 사항을 심의하고 의결

리스크관리팀

팀장 1명, 차장 3명, 과장 2명, 대리 1명, 주임 2명, 사원 2명(총 11인으로 구성)

위원회 및 실무위원회가 수립하고 시행하는 리스크관리 관련 제반 실무적 업무 수행 및 위원회와 실무위원회의 사무업무를 수행

투자심사팀

팀장 1명, 차장 1명, 과장 3명,

대리 2명, 주임 1명

(총8인으로 구성)

기업금융(IB) 및 자기자본(PI) 투자 업무에 대한 투자심사 및 관리업무 수행

부동산투자심사팀

팀장 1명, 차장 1명,

과장 1명, 대리 2명

(총 5인으로 구성)

부동산 관련 기업금융(IB) 및 자기자본(PI) 투자 업무에 대한 투자심사 및 관리업무 수행

부서별

리스크관리자

위원회가 지정하는 부서에 실무자급

이상으로 1인 이상 선임

리스크관리 관련사항에 대한 리스크관리부서와의 협조체제 구축

2. 리스크관리 정책의 개요

1) 리스크관리 원칙

① 리스크관리는 회사의 경영전략 수행의 핵심요소로서 전사 경영전략과 연계 정렬된 관리 전략에 따라 수립된 절차와 통제 방식에 의하여 수행

② 리스크관리는 회사의 경영활동에 존재하는 모든 리스크에 대하여 전사적이며 통합적으로 관리

③ 리스크관리는 명문화되고 투명한 관리 절차에 따라 수행

④ 리스크관리는 현업 및 후선 업무와 분리하여 독립적으로 수행되어야 하며 이를 위하여 종합적인 리스크 관리 및 통제기능을 담당하는 중앙의 리스크관리 조직을 구성하여 운영

⑤ 리스크관리는 모범규준을 지향하여야 하고 상시적이고 지속적으로 개선

2) 순자본비율 등의 관리

① 위원회는 회사의 재무건전성 유지를 위하여 매 사업년도에 회사가 유지하여야 하는 순자본비율과 그에 따른 회사의 전체 위험자본 한도를 설정

② 경영기획부서 및 재경업무부서는 위원회에서 설정한 순자본비율 및 자산부채비율이 유지될 수 있도록 매 사업년도 회사의 경영목표 및 사업계획 수립 시에 사업년도 전반에 걸쳐 적정 규모의 순자본 및 자산, 부채 규모가 유지될 수 있도록 하여야 하며, 부서별 예산 및 이익계획에 대한 목표관리를 통해 합리적으로 통제할 수 있는 방안을 수립하여 시행

③ 리스크관리부서는 위원회에서 정한 순자본비율이 유지될 수 있도록 관리 체제를 구축하고 이를 시행

④ 리스크관리부서는 정기적으로 순자본비율 및 자산부채비율의 관리현황을 보고

3) 한도관리

① 한도관리는 회사의 제반 거래에 있어 수반되는 리스크의 편중을 예방하고 잠재적인 예상 최대손실의 제한을 통한 자산운용의 안정성 제고와 회사의 재무건전성 유지를 그 목적으로 함

② 위험자본한도는 한도 배분 단위 별로 세분화되어 관리

③ 시장리스크, 신용리스크, 운영리스크와 같이 한도 관리 대상 리스크는 가능한 한 최소 주기로 전사적으로 측정하여 관련 위험액을 산출

④ 리스크관리부서는 사전에 위원회에 의하여 설정된 순자본비율에 의하여 산출된 전사 위험자본한도와 측정 시점의 실제 전사 위험액을 측정 비교하여 그 적정성을 평가하고 통제할 수 있는 체제를 갖추어야 함

⑤ 위험자본한도의 준수 여부는 매일 모니터링 되어야 하고, 위험자본한도를 배정받은 현업 및 후선 업무 부서장은 위험자본한도를 준수하도록 함

4) 한도초과 시 조치

① 한도를 배정받거나 한도가 설정된 업무를 수행하는 부서가 한도를 초과하여 거래하였을 때에는 해당부서장은 즉시 한도 이내 축소를 위한 조치를 취하고, 위반 내용과 발생 원인 등을 리스크관리부서에 보고하여야 하며 리스크관리부서는 그 위반내용 및 영향이 중대하다고 판단하는 경우 이를 실무 위원회 위원장에게 보고하여 사후 조치에 대하여 지시를 받아 수행

② 한도 이내 축소를 위한 조치가 시장의 상황에 따라 즉시적으로 취해질 수 없는 경우 해당 부서장은 예상 처리 기간 등을 명시한 한도초과 해소 계획을 리스크관리부서에 제출하여야 하며, 리스크관리부서는 동 계획의 타당성을 검토하고 이에 따른 실행 여부를 모니터링 함

5) 측정 및 보고

① 회사의 모든 리스크는 객관적이고 합리적인 기준에 의하여 측정되어야 하며 가능한 실시간 측정을 원칙으로 하나, 리스크의 종류 및 발생 빈도 등에 따라 측정 주기를 별도로 정하여 운영

② 측정방법은 일관성이 유지되어야 하며 그 타당성이 검증되어야 함

③ 위원회는 리스크 측정을 위한 시스템을 개발·운용하고, 지속적인 수정·보완을 통하여 그 유효성이 제고되도록 하여야 함

④ 회사는 회사의 제반 리스크에 관한 사항을 보고함에 있어 거래에 관련된 의사결정 라인과 분리된 보고 체계를 구축하여야 하며 적시적인 보고가 될 수 있도록 보고 내용 및 주기 등을 정하여 보고를 시행

⑤ 리스크관리부서는 경영환경 및 시장상황이 급변하거나 회사의 재무구조에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사안이 발생할 경우 그 내용을 수시로 보고

6) 위기상황 대응방안의 수립

① 리스크관리부서는 급격한 시장상황의 변화(자산가치의 급격한 하락, 신용경색으로 인한 유동성 감소, 신인도 하락 등) 또는 예기치 못한 사건의 발생(전산시스템 장애 등)으로 인한 회사의 대량손실위험에 대비한 위기상황대응방안을 수립하여 위원회의 승인을 받아야 함

7) 리스크관리 전산시스템

① 위원회는 리스크를 효율적으로 측정할 수 있는 리스크관리 전산시스템을 구축·운영하여야 하며, 정기적으로 시스템의 안정성 및 정확성을 감독

② 리스크관리부서는 효율적인 리스크관리를 위하여 리스크관리 전산시스템을 적정하게 관리하고 유지·보수하여야 하며 리스크관리 전산시스템의 상호 유기적 설계 및 구축을 위하여 관련 부서간 협조체제를 마련

③ 리스크관리부서는 리스크관리 전산시스템의 데이터베이스 관리, 보안성 확보, 백업 및 복구절차를 마련하여야 하고 리스크의 측정모형에 대한 적정성을 수시로 검증

8) 위험관리 주요 현황

① 신용위험관리

신용위험이란 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락, 채무 불이행 등으로 인하여 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함. 회사는 신용위험관리를 위해 내부 및 외부 신용등급을 동시에 감안한 기준신용등급 체계를 활용하고 있으며, 신용위험노출규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하기 위하여 거래상대방별, 기업집단별, 국가별, 신용등급별 Exposure 산출 및 이에 대한 한도를 관리하고 있음

또한, 신용위험 측정을 위해 Credit VaR를 일별로 산출하여 전사 및 부서별 한도를 관리하고 있으며, 거래상대방 모니터링을 통하여 조기경보체제를 구축ㆍ운영함으로써 발생 가능한 손실을 미연에 방지하고 있음

② 시장위험관리

시장위험이란 금리, 환율, 주가 등 시장가격의 불리한 변동으로 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함. 회사는 시장위험관리를 위해 각 부서별 사업계획에 기반한 '포지션 한도’와 과거변동성에 기초한 '손실한도' 및 99% 신뢰구간, 10일 VaR 기준의 '시장위험자본한도' 등을 운영하고 있으며, 시장위험이 회사가 감내할 수 있는 위험 수준으로 관리되도록 노력하고 있음

③ 유동성위험관리

유동성위험은 수용하기 힘든 손실 없이는 만기가 도래하는 지급의무를 이행하지 못할 위험을 의미함. 회사는 유동성위험 관리를 위해 유동성비율을 활용하고 있으며, 통화별로 원화, 외화를 구분하여 유동성 비율 및 유동성갭을 측정ㆍ모니터링하고 있음. 또한, 유동성 상태 및 금융시장 안정성에 따라 각 단계별 세부 대응방안을 수립하여 위기상황 발생에 대비하고 있음

④ 운영위험관리

운영위험이란 부적절하거나 잘못된 내부절차, 인력 및 시스템 혹은 외부사건 등으로 인해 직접 또는 간접적으로 손실이 발생할 가능성을 의미함. 회사는 운영위험 관리를 위한 조직 및 관리체계를 마련하여 운영하고 있으며, 위험통제자가진단(RCSA)을 실시하여 전사의 운영위험을 인식 및 평가하고, 인식한 운영위험에 대해 개선과제를 도출하고 수행함으로써 운영위험을 축소ㆍ회피하여 손실가능성을 최소화하고 있음

■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행

가. 자본적정성 관련 지표(1) BIS 비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준

자기자본(A)
279,799
279,412

위험가중자산(B)
2,224,280
2,290,554

자기자본비율(A/B)
12.58%
12.20%

주) K-GAAP 재무제표기준
나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
101,984
88,546

특별
-
-

소계
101,984
88,546

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
101,984
88,546

기중 대상상각액
5,235
6,547

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

ROA
1%
1%
2%

ROE
8%
17%
19%

주) K-GAAP 재무제표기준 (3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
936,689
802,830

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
223,182
442,270

유동성비율(A/B)
420%
182%

유동성갭 금액(A-B)
713,507
360,560

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 금융당국의 규제 및 영업구역 지정등으로 급격한 양적성장은 제한적이지만 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다.

2) 산업의 성장성

금융당국의 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 경쟁심화 및 영업구역의 제한으로 영업확대는 점진적으로 이루어지고 있습니다. 수익성 측면에서 국내외 경기 불확실성 확대, 금융당국의 가계대출 관리정책 등으로 대출 증가율 둔화 및 규제와 경쟁 심화로 수익성 개선이 더딜 것으로 예상됩니다.

3) 경기변동의 특성

지역사회의 서민과 소규모기업의 금융편의를 도모하고자 설립된 상호저축은행의 특성상 내수경기 변동과 관련이 있으며, 부동산 담보대출과 관련하여 부동산정책 변화에 민감하게 영향받고 있습니다.

4) 계절성

계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건

국내시장환경은 가계부채 억제를 위한 가계대출 총량규제가 지속되고, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 신용대출의 경쟁 심화, 햇살론 및 사잇돌 대출 등 정책 서민금융공급 확대등의 이유로 업권 간 경쟁이 심화되어 영업축소 현상이 지속되고 있습니다.

글로벌 무역분쟁이 지속되고 신흥국의 금융시장 불안으로 수출기업의 수익성 악화가 내수업종 및 중소기업 소상공인, 자영업자의 부실로 이어질 것으로 예상됩니다. 이는 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상되기에 국내외 환경변화 및 가계부채 이슈 등을 고려할 때 보다 면밀한 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다.

(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점

모회사인 키움증권(주)과 (주)키움저축은행과의 연계로 영업다변화, 다우키움그룹의 IT 기술을 기반으로 차별화된 서비스를 고객에게 제공하여 안정적인 고객확보와 수익성 및 건전성을 유지하고 있습니다. 반면 당국의 금리인하 정책에 따른 신용대출의 금리리스크 위험은 미래의 수익성에 부정적 영향이 있을 것으로 예상되며 이에 따른 리스크관리 방안이 필요 할 것으로 보입니다.

라. 신규사업등의 내용 및 전망해당사항 없음.

■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행

가. 자본적정성 관련 지표(1) BIS 비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준

자기자본(A)
230,822
192,144

위험가중자산(B)
1,798,114
1,696,022

자기자본비율(A/B)
12.84%
11.33%

주) K-GAAP 재무제표기준
나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
63,927
53,024

특별
-
-

소계
63,927
53,024

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
63,927
53,024

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

ROA
0%
1%
2%

ROE
2%
14%
16%

주) K-GAAP 재무제표기준

(3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
620,358
589,350

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
181,174
324,987

유동성비율(A/B)
342%
181%

유동성갭 금액(A-B)
439,184
264,363

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성

상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 금융당국의 규제 및 영업구역 지정등으로 급격한 양적성장은 제한적이지만 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다.

2) 산업의 성장성

금융당국의 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 경쟁심화 및 영업구역의 제한으로 영업확대는 점진적으로 이루어지고 있습니다. 수익성 측면에서 국내외 경기 불확실성 확대, 금융당국의 가계대출 관리정책 등으로 대출 증가율 둔화 및 규제와 경쟁 심화로 수익성 개선이 더딜 것으로 예상됩니다.

3) 경기변동의 특성

지역사회의 서민과 소규모기업의 금융편의를 도모하고자 설립된 상호저축은행의 특성상 내수경기 변동과 관련이 있으며, 부동산 담보대출과 관련하여 부동산정책 변화에 민감하게 영향받고 있습니다.

4) 계절성

계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건

국내시장환경은 가계부채 억제를 위한 가계대출 총량규제가 지속되고, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 신용대출의 경쟁 심화, 햇살론 및 사잇돌 대출 등 정책 서민금융공급 확대등의 이유로 업권 간 경쟁이 심화되어 영업축소 현상이 지속되고 있습니다.

글로벌 무역분쟁이 지속되고 신흥국의 금융시장 불안으로 수출기업의 수익성 악화가 내수업종 및 중소기업 소상공인, 자영업자의 부실로 이어질 것으로 예상됩니다. 이는 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상되기에 국내외 환경변화 및 가계부채 이슈 등을 고려할 때 보다 면밀한 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다.

(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점

모회사인 키움증권과 키움저축은행과의 연계로 영업다변화, 다우키움그룹의 IT 기술을 기반으로 차별화된 서비스를 고객에게 제공하여 안정적인 고객확보와 수익성 및 건전성을 유지하고 있습니다. 반면 당국의 금리인하 정책에 따른 신용대출의 금리리스크 위험은 미래의 수익성에 부정적 영향이 있을 것으로 예상되며 이에 따른 리스크관리 방안이 필요 할 것으로 보입니다.

라. 신규사업등의 내용 및 전망해당사항 없음.
■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)

가. 자본적정성 관련 지표(1) 최소영업자본액

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

최소영업자본액
30,353
30,647
30,756

주) K-GAAP 재무제표기준
나. 재무건전성 관련 지표

(1) 수익성비율

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

ROA
8%
8%
15%

ROE
9%
9%
17%

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
16,436
20,157

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
8,249
12,360

유동성비율(A/B)
199%
163%

유동성갭 금액(A-B)
8,187
7,797

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성집합투자업의 주요 주체인 자산 운용사는 펀드의 설정 및 운용 업무가 대표적인 업무입니다. 펀드를 설정하고 다수의 투자자에게 자금을 모은 뒤, 이 자금을 운용하여 수익을 나눠 갖는 업무를 주요 업무로 합니다. 집합투자업은 운용가능한 집합투자기구 종류별로 인가 단위를 구성하고, 이와 관련하여 전문인력의 종류 및 최소 보유인원을 차등화 하고 있습니다. 이와 같은 산업의 특성으로 진입장벽이 높고, 자본시장법에 근거하여 펀드를 설정 및 운용하는 업무를 영위하고 있습니다. 2) 산업의 성장성국내 자산운용업은 지속되는 코로나 19 위기 가운데에서도 견조한 성장세를 유지하고 있습니다. 사모 펀드 시장은 기관투자자와 비금융투자법인의 투자가 확대되며 매년 높은 성장세를 기록하고 있으며, 공모펀드는 ETF, ESG펀드, 자산배분 펀드 등 다양한 펀드에 대한 투자자 수요로 일정 수준의 성장을 기대하고 있습니다. 일임 시장의 경우, 보험사 중심으로 계열 운용사 등 위탁운용으로 성장을 유지하고 있습니다.3) 경기변동의 특성경기 변동에 따라 투자되는 대상 자산의 변화로 유형별 운용자산에 대한 자금 유출입이 활발한 편입니다. 하지만 전체 시장 규모에 대한 업황 영향은 크지 않은 편입니다. 다만, 시장 규모의 성장에 따라 운용 보수 저하 추세가 지속적으로 심화되는 가운데 국내 뿐만 아니라 글로벌 운용사 역시 운용 비용 절감과 운용 효율화를 위해 디지털 기술 투자 등 다양한 확장 범위 내에서 영향을 줄 수 있는 상황은 지속 될 것으로 예상합니다.4) 계절성계절적 요인은 자산운용업 전반에 영향이 없습니다.다만, 주식형 펀드 중 일부 유형에는 자금 유출입에 계절적 영향이 있습니다. 예를 들어, 배당주에 주로 투자하는 주식형 펀드의 경우에는 자금 유출입이 특정한 시점에 강세 혹은 약세를 보이는 경우가 있고, 여름 테마주나 겨울 테마주에 주로 투자하는 섹터형 펀드의 경우 계절적인 영향을 받을 수 있습니다.(2) 국내외 시장 여건자산 운용업을 둘러싼 대내외 경쟁 환경은 지속적으로 변하고 있습니다. 국내에서는 자산운용업 내부의 경쟁과 동시에 자산관리업무 간 경쟁도 지속되고 있습니다. 해외로부터는 선진국 자산운용사들의 대형화에 따라 경쟁압력이 더욱 커질 수 있는 가능성이 있습니다. 대내외 자산운용 시장은 펀드 상품구조 다각화와 더불어 맞춤형 자산배분 상품의 솔류션 등이 점차 인구 고령화 및 저성장 영향으로 장기간 수요가 지속될 가능성이 매우 큰 편입니다.키움투자자산운용(주)의 경우, 3백여개가 넘은 운용사 가운데 상위 10위권 내 운용사로 운용규모를 공고히 유지 및 확대 하고 있습니다.(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점자산운용산업은 평판과 브랜드 가치 확보가 필수적입니다. 국내 금융계열 자산운용회사들은 모기업인 은행, 증권회사, 보험사 등의 지점을 통해 강력한 판매망을 구축할 수 있을 뿐만 아니라 브랜드 가치도 함께 얻을 수 있습니다. 이같은 후광효과를 누일 수 없는 독립계 운용사들은 특화된 운용역량과 성과가 없는 경우 충분한 이익을 만들어내기가 어렵습니다.키움투자자산운용(주)는 종합자산운용사로 주식 및 채권 펀드 뿐만 아니라 부동산, 인프라, 리츠 등 대체투자 분야에 걸쳐 다양한 상품을 운용하고 상품을 제공하고 있습니다. 특히, 매년 펀드시장 트렌드를 선도하는 신상품과 더불어 글로벌 운용성과에서도 뛰어난 운용역량과 운용성과를 기록하였습니다. 주식형 펀드 등 고보수 상품이 감소하는 중에도 운용성과를 바탕으로 주식형 관련 자산의 성장세 및 연기금 등의 대형자금의 지속적인 증가로 수익성도 지속적으로 개선되었습니다. 키움 금융 계열사의 시너지를 바탕으로 국내 TOP8 내에서의 종합자산운용사로서의 입지를 확고히 하고 있습니다.
라. 신규사업등의 내용 및 전망해당사항 없음.■
여신전문금융업 : 키움캐피탈(주)

가. 자본적정성 관련 지표(1) 조정자기자본비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준

자기자본(A)
319,813
308,552

위험가중자산(B)
2,102,965
1,973,063

자기자본비율(A/B)
15.21%
15.64%

주)여신전문금융업 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함주) K-GAAP 재무제표기준
나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
17,714
24,868

특별
-
-

소계
17,714
24,868

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
17,714
24,868

주) K-GAAP 재무제표기준 (2) 수익성비율

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

ROA
1%
2%
2%

ROE
6%
11%
16%

주) K-GAAP 재무제표기준

(3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
753,618
446,003

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
467,305
213,933

유동성비율(A/B)
161%
208%

유동성갭 금액(A-B)
286,313
232,070

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 여신전문금융업 개요여신전문금융업은 신기술사업금융업, 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업 등으로 구분되어 있으며, 각 사업은 금융위원회에 허가 또는 등록을 한 경우에 한하여 업무를 영위할 수 있습니다. 키움캐피탈은 신기술사업금융업 및 시설대여업 등을 등록하였습니다.

구분
업무 영역

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융업
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

신기술사업금융업
신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리ㆍ운용등을 영위하는 금융사업

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

일반대출
기업/개인을 상대로 한 대출업무 (운전자금, 주택자금, 가계자금 대출, 부동산 PF 등)

2) 산업의 특성여신전문금융업은 수신기능이 없으며, 채권 또는 어음(CP)의 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하는 업종입니다. 수신기능이 없어 건전성 확보를 위한 진입규제의 필요성이 크지 않아 대주주 및 자본금 요건만 구비되면 금융위원회 등록(신용카드업은 허가제) 으로 시장 진출입이 자유로우며, 타금융업 대비 비교적 소자본으로 다양한 형태의 여신 및 투자활동이 가능합니다. 반면 자금조달을 시장에 의존하기 때문에 조달비용 절감, 유동성 유지, 각 상품별 자산부채 만기구조의 매칭이 매우 중요한 관리요소가 됩니다.3) 경기변동의 특성여신전문금융업은 높은 외형 성장세를 이루고 있으나 수신기능이 없는 자금조달구조의 특성상 2008년 글로벌 금융위기 같은 체계적 위험에 민감하게 반응합니다. 경기 활황 시 대출수요의 증가로 인한 자산규모 및 수익이 제고되고, 경기 침체 시 대출수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인한 수익성 및 자산건전성 리스크가 증대됩니다.4) 자원조달 상의 특성자금조달의 방법은 자본금의 증자, 투자조합 결성, 회사채 발행, 정책자금 차입, 해외 자본의 도입 등 다양한 자금조달원을 갖고 있으며, 최근 유동성리스크 관리 강화 추세에 따라 단기차입금보다 장기차입금이 주를 이루고 있습니다.(2) 국내외 시장 여건여신전문금융회사는 은행, 보험사 및 신용카드사 등 다른 금융권에 비해서는 진입장벽이 낮은 수준으로 외국계 및 대기업 계열 국내사의 신규 시장진입이 이루어지고 있습니다. Captive Market을 보유한 일부 여전사를 제외하면, 국내 할부, 리스시장의 규모는 협소한 가운데 진입장벽 또한 낮아 군소 시장참여자 수가 과다하고 경쟁 강도가 높습니다. 따라서 여신전문금융회사가 안정적으로 성장하기 위해 각 상품별 자산부채 만기구조의 매칭, 심사 및 리스크 관리 능력, 안정적인 자금조달 능력이 중요합니다.(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점키움캐피탈(주)는 키움증권의 자회사로 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 조달 안정성을 갖추고 있으며, 회사채, CP, 금융기관 대출 등 차입 기반을 다변화하여 Peer Group 대비 우수한 자금조달 능력을 보유하고 있습니다. 또한, 키움증권, 키움투자자산운용, 키움PE 등 금융 계열사와 연계 영업을 통한 시너지 극대화와 우수 인력 영입, 철저한 사전 심사 및 정교한 리스크관리 체계 정립을 통해 안정적으로 지속 성장이 가능한 기반을 마련하였습니다.
라. 신규사업등의 내용 및 전망해당사항 없음.

■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주)

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 수익성비율

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준

ROA
2%
3%

ROE
4%
8%

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
43,956
24,851

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
1,807
2,081

유동성비율(A/B)
2,433%
1,194%

유동성갭 금액(A-B)
42,149
22,770

주) K-GAAP 재무제표기준

나. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성1997년 외환위기 이후 기업대출 부실화와 2003년 신용카드 사태, 2008년 글로벌 금융위기로 인한 가계대출 부실화 등을 거치며 국내 부실채권시장은 큰 폭을 확대되었습니다. 또한, 2011년 국제회계기준(K-IFRS) 도입에 따라 국내은행들의 자체 유동화를 통한 부실채권 정리방식이 진성매각(True Sale) 요건을 충족하지 못하게 되면서 은행권 부실채권의 공개매각 물량이 증가하게 되었습니다.부실채권 시장은 경제 위기시 규모가 확대되는 경기후행 및 역행적 성격을 띄고 있으며, 금융 정책 및 여신 정책에 따라 변동하는 특성이 있습니다.2) 산업의 성장성COVID-19 확산, 미중 무역전쟁, 국내 가계부채 증가, 경기 침체 등 불확실한 국내외 경제상황이 지속되고 있어 국내 부실채권 시장의 규모는 유지 또는 확대될 것으로 전망됩니다.3) 경기변동의 특성경기에 후행 및 역행하는 특성이 있으므로, 금융위기 등 경기 침체기부터 회복 초기까지 시장이 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 이후 뚜렷한 경제회복 기미없이 소비부진, 경기 침체 지속 등으로 국내 부실채권 시장은 어느정도의 일정 규모를 유지하고 있습니다.4) 계절성계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.(2) 국내외 시장 여건국내 부실채권 시장은 자산운용사와 캐피탈 등이 참여하며 경쟁이 심화되는 모습이 보이고 있으며, 최근 신규 NPL 전업사를 참여를 비롯하여 전업사 중심으로 재편되는 움직임을 보이고 있습니다. 또한, COVID-19로 인한 경기 불확실성 확대로 인해 시장이 확대될 가능성이 있습니다.(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점키움에프앤아이(주)는 합리적인 의사결정 체계를 바탕으로한 건전한 조직 문화를 만들어가고 있으며, 우수 인력 확보를 통한 정교한 밸류에이션을 통해 시장의 성공적 진입은 물론 수익 극대화를 위해 노력하고 있습니다.또한, 키움증권의 자회사로 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 자금조달의 안정성을 높이고 조달 비용을 낮추는데 초점을 맞추고 있습니다.
다. 신규사업등의 내용 및 전망해당사항 없음.
■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주)

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 수익성비율

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준

ROA
2%
2%

ROE
2%
2%

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.06.30 기준
2022.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
15,558
16,914

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
154
683

유동성비율(A/B)
10,102%
2,475%

유동성갭 금액(A-B)
15,404
16,231

주) K-GAAP 재무제표기준

나. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성벤처캐피탈은 벤처기업의 기술성과 성장가능성을 검토하여 투자를 하고, 벤처기업에 자금과 경영서비스 등을 제공함으로써 피투자기업의 기업가치를 증대시킨 후 상장(IPO), 인수·합병(M&A), Secondary(구주매각) 등을 통해 투자자금을 회수합니다. 벤처기업의 성장 및 발전에 함께하여 기술 개발을 촉진하고, 산업의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제 활성화에 기여하고 있습니다.2) 산업의 성장성벤처캐피탈 산업은 정부의 벤처투자 지원정책 및 기관투자자의 투자 참여 확대가 지속될 것으로 전망되어 재원 확보, 투자, 회수가 활성화될 것으로 기대되고 있습니다.3) 경기변동의 특성경기변동의 영향에 대해 중립적인 성격을 지니고 있습니다. 벤처캐피탈은 1) 투자재원 확보, 2) 투자발굴 및 집행, 3) 회수 및 수익 실현으로 이어지는 순환적 주기의 사업구조를 가지고 있습니다. 1) 투자재원 확보는 정부의 정책자금, 연기금 등의 기관투자자, 민간/해외자금 등을 통해 재원을 조달하는데, 이는 중장기적인 관점에서 투자가 진행되는 경향을 지니고 있습니다. 2) 투자발굴 및 집행은 시장동향 및 벤처기업의 성장가능성을 파악하여 결정하기에 경기변동에 따라 유연하게 진행할 수 있어 중립적인 성격을 지니고 있습니다. 3) 회수 및 수익 실현의 경우 경기변동의 영향에 민감한 경향을 지니고 있습니다. 국내 대다수의 벤처캐피탈은 투자기업의 상장을 통해 증권시장에서의 매도를 통해 회수를 실현하기 때문입니다.또한 벤처캐피탈에서 주로 운용하는 벤처투자조합은 평균 존속기간이 8년으로 경기 변동에 중립적이라고 할 수 있습니다.4) 계절성계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.(2) 국내외 시장 여건정부는 중소기업을 국가 경제의 주역으로 보고, “중소·벤처 활성화”를 주요 국정과제로 설정하여 벤처산업을 육성하고 있으며, 한국벤처투자, 한국성장금융 등을 통하여 정책자금을 공급함으로써 벤처캐피탈을 지원하고 있습니다.민간 분야에서도 신사업의 발굴, 자본이득의 획득 등을 목적으로 벤처 투자가 증가하면서 국가 경제적으로도 제4차 산업혁명 및 신경제로의 전환을 가속화하고, 새로운 일자리와 부가가치를 창출하는 한편, 벤처 투자를 통하여 성장한 엔터테인먼트, 모바일 메신저 등이 한류를 주도하며 새로운 수출산업으로서 국가 경제에 기여하고 있습니다.(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점키움인베스트먼트(주)는 지속적인 투자재원 확보를 위해 노력하고 있습니다. 이러한 노력의 일환으로 운용 자산 규모인 AUM은 매년 성장하는 추세를 보이고 있으며, 이를 통해 안정적인 수익 관리를 진행하고 있습니다. 이를 통해 1) 투자재원 확보, 2) 투자발굴 및 집행, 3) 회수 및 수익 실현의 선순환 구조를 만드는데 기여하고 있습니다. 시장 흐름 및 중장기 경제 발전 동향에 맞춰 전문 인력을 채용하여 당사의 전문성을 재고하고 있으며, 투자 운용역의 인력 육성과 내부 관리를 위한 관리인력의 육성에 힘쓰고 있습니다.
다. 신규사업등의 내용 및 전망해당사항 없음.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 연결재무제표의 요약재무정보

(단위 : 원)

과 목

제38기 반기

(2023.06.30)

제37기

(2022.12.31)

제36기

(2021.12.31)

[유동자산]
44,417,153,689,177
41,023,415,125,846
38,642,271,056,585

ㆍ현금및현금성자산
2,005,152,966,660
1,496,407,628,053
1,324,230,799,910

ㆍ재고자산
476,101,525
1,282,211,187
52,023,065

ㆍ기타유동자산
42,411,524,620,992
39,525,725,286,606
37,317,988,233,610

[매각예정비유동자산]
240,000,000
240,000,000
-

[비유동자산]
8,947,401,229,591
8,236,353,616,667
7,680,174,913,208

ㆍ관계기업투자
763,454,056,324
701,350,296,561
560,454,258,341

ㆍ투자부동산
606,103,620,154
604,913,976,796
585,107,913,614

ㆍ유형자산
431,825,090,229
405,633,429,877
336,296,157,921

ㆍ무형자산
214,858,327,367
205,596,549,624
120,515,945,883

ㆍ기타비유동자산
6,931,160,135,517
6,318,859,363,809
6,077,800,637,449

자산총계
53,364,794,918,768
49,260,008,742,513
46,322,445,969,793

[유동부채]
44,160,849,323,319
41,130,104,856,236
39,317,599,574,341

[비유동부채]
3,663,879,141,538
2,941,490,653,648
2,388,377,138,110

부채총계
47,824,728,464,857
44,071,595,509,884
41,705,976,712,451

[지배기업 소유주지분]
2,478,626,448,245
2,315,240,026,225
1,976,370,872,983

ㆍ자본금
22,433,308,500
22,433,308,500
22,433,308,500

ㆍ자본잉여금
305,186,903,741
307,023,731,135
292,154,259,659

ㆍ자기주식 및 기타자본
-20,988,054,942
-20,988,054,942
-18,955,960,152

ㆍ기타포괄손익누계액
-11,890,980,710
-10,056,920,793
13,539,790,942

ㆍ이익잉여금
2,183,885,271,656
2,016,827,962,325
1,667,199,474,034

[비지배지분]
3,061,440,005,666
2,873,173,206,404
2,640,098,384,359

자본총계
5,540,066,453,911
5,188,413,232,629
4,616,469,257,342

과 목
제38기 반기(2023.01.01~2023.06.30)
제37기(2022.01.01~2022.12.31)
제36기(2021.01.01~2021.12.31)

매출액
5,447,781,654,739
9,210,610,313,082
6,086,980,401,897

영업이익
607,363,663,475
718,687,487,393
1,257,233,834,443

법인세비용차감전 순이익
612,846,421,297
744,926,029,245
1,298,774,374,386

당기순이익
452,263,947,182
680,524,455,388
914,188,890,009

지배기업 소유주지분
197,113,260,713
372,564,511,396
376,114,456,319

비지배지분
255,150,686,469
307,959,943,992
538,074,433,690

기본주당순이익
4,568
8,634
8,693

연결에 포함된 회사수
167
177
168

나. 별도재무제표의 요약재무정보

(단위 : 원)

과 목

제38기 반기

(2023.06.30)

제37기

(2022.12.31)

제36기(2021.12.31)

[유동자산]
358,070,823,786
316,453,475,323
322,691,150,751

ㆍ당좌자산
358,036,178,388
316,427,582,174
322,671,992,342

ㆍ재고자산
34,645,398
25,893,149
19,158,409

[비유동자산]
843,565,208,739
823,420,358,411
729,416,338,054

ㆍ투자자산
454,885,499,339
449,320,033,659
405,864,046,169

ㆍ유형자산
330,831,871,725
315,754,297,564
279,966,083,021

ㆍ무형자산
39,799,183,517
39,286,331,140
29,305,250,949

ㆍ기타비유동자산
18,048,654,158
19,059,696,048
14,280,957,915

자산총계
1,201,636,032,525
1,139,873,833,734
1,052,107,488,805

[유동부채]
350,048,323,302
318,066,210,102
106,158,123,269

[비유동부채]
189,716,203,890
190,896,435,767
349,313,206,375

부채총계
539,764,527,192
508,962,645,869
455,471,329,644

ㆍ자본금
22,433,308,500
22,433,308,500
22,433,308,500

ㆍ자본잉여금
178,512,717,239
178,512,717,239
178,512,717,239

ㆍ자기주식 및 기타자본
-12,138,970,162
-12,138,970,162
-10,030,400,392

ㆍ기타포괄손익누계액
-16,023,878,525
-15,964,156,579
-3,609,938,158

ㆍ이익잉여금
489,088,328,281
458,068,288,867
409,330,471,972

자본총계
661,871,505,333
630,911,187,865
596,636,159,161

종속, 관계, 공동기업투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

과 목
제38기 반기(2023.01.01~2023.06.30)
제37기(2022.01.01~2022.12.31)
제36기(2021.01.01~2021.12.31)

매출액
148,509,857,923
301,413,316,114
272,897,095,132

영업이익
32,046,219,792
53,297,762,546
46,219,839,513

법인세비용차감전 순이익
69,268,720,301
92,579,993,288
73,590,394,458

당기순이익
56,538,539,371
74,491,975,534
61,403,115,673

기본 주당순이익
1,310
1,726
1,419

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 38 기 반기말 2023.06.30 현재

제 37 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

제 38 기 반기말

제 37 기말

자산

유동자산

44,417,153,689,177

41,023,415,125,846

현금및현금성자산

2,005,152,966,660

1,496,407,628,053

매출채권

40,574,822,599

44,966,395,766

단기계약자산

4,383,944,860

7,390,340,362

유동성금융리스채권

10,242,117

4,825,993

유동성상각후원가측정금융자산

14,015,931,482,660

12,498,857,924,142

유동성 당기손익-공정가치 측정 금융자산

27,696,476,229,271

26,011,380,111,410

파생상품자산

443,051,059,761

761,373,715,652

기타유동자산

211,096,839,724

201,751,973,281

재고자산

476,101,525

1,282,211,187

매각예정비유동자산

240,000,000

240,000,000

비유동자산

8,947,401,229,591

8,236,353,616,667

비유동성상각후원가측정금융자산

4,625,886,161,082

4,677,322,014,481

비유동성당기손익인식-공정가치측정금융자산

1,721,953,591,006

1,107,074,142,989

비유동성기타포괄손익인식-공정가치측정금융자산

459,716,852,769

475,426,242,863

비유동금융리스채권

8,842,481

관계기업투자

763,454,056,324

701,350,296,561

투자부동산

606,103,620,154

604,913,976,796

유형자산

431,825,090,229

405,633,429,877

영업권

94,490,557,039

94,540,967,949

영업권 이외의 무형자산

120,367,770,328

111,055,581,675

사용권자산

12,497,387,930

12,658,029,531

기타비유동자산

37,709,570,916

24,767,887,040

이연법인세자산

73,387,729,333

21,611,046,905

자산총계

53,364,794,918,768

49,260,008,742,513

부채

유동부채

44,160,849,323,319

41,130,104,856,236

매입채무

32,661,375,450

28,488,582,021

계약부채

51,556,095,078

49,874,306,991

예수부채

14,968,936,897,521

13,922,358,727,028

단기차입금

17,310,768,597,806

16,836,104,502,554

유동금융리스부채

4,836,360,674

3,580,502,261

기타유동금융부채

3,901,786,222,598

2,571,534,767,766

당기손익인식-공정가치측정금융부채

7,277,361,065,573

6,756,359,657,413

기타유동부채

120,220,164,748

122,226,182,210

유동충당부채

3,691,180,118

2,255,805,013

당기법인세부채

193,581,311,786

80,960,449,507

파생상품부채

295,450,051,967

756,361,373,472

비유동부채

3,663,879,141,538

2,941,490,653,648

장기차입금

1,520,590,233,702

1,334,053,171,692

비유동계약부채

2,338,032,917

2,039,014,500

비유동예수부채

1,835,988,405,121

1,277,675,339,506

비유동금융리스부채

5,854,161,317

7,429,022,253

기타비유동금융부채

172,592,035,934

175,902,977,696

기타비유동부채

4,917,000

4,917,000

비유동충당부채

2,038,835,686

4,848,433,930

순확정급여부채

1,884,596,304

1,713,013,971

이연법인세부채

122,587,923,557

137,824,763,100

부채총계

47,824,728,464,857

44,071,595,509,884

자본

지배기업소유주지분

2,478,626,448,245

2,315,240,026,225

자본금

22,433,308,500

22,433,308,500

자본잉여금

305,186,903,741

307,023,731,135

자기주식및기타자본

(20,988,054,942)

(20,988,054,942)

기타포괄손익누계액

(11,890,980,710)

(10,056,920,793)

이익잉여금

2,183,885,271,656

2,016,827,962,325

비지배지분

3,061,440,005,666

2,873,173,206,404

자본총계

5,540,066,453,911

5,188,413,232,629

자본과부채총계

53,364,794,918,768

49,260,008,742,513

연결 포괄손익계산서

제 38 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 37 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)

제 38 기 반기

제 37 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

2,297,131,402,364

5,447,781,654,739

2,477,341,465,929

4,482,202,929,270

매출원가

1,946,500,876,963

4,542,496,788,810

2,184,243,592,822

3,831,273,777,098

매출총이익

350,630,525,401

905,284,865,929

293,097,873,107

650,929,152,172

판매비와관리비

148,740,331,712

297,921,202,454

151,073,993,117

280,982,089,704

영업이익

201,890,193,689

607,363,663,475

142,023,879,990

369,947,062,468

기타수익

4,841,119,568

16,944,554,375

9,754,935,832

18,284,157,781

기타비용

7,423,005,149

16,033,761,702

13,619,397,671

20,469,727,122

금융수익

3,702,625,431

7,530,907,871

923,653,507

2,504,564,245

금융원가

2,294,762,805

3,900,655,181

1,803,975,663

3,298,042,375

지분법손익

(543,375,314)

941,712,459

1,559,479,433

7,165,279,730

법인세비용차감전순이익

200,172,795,420

612,846,421,297

138,838,575,428

374,133,294,727

법인세비용

47,744,036,738

160,582,474,115

26,549,672,963

111,662,927,239

반기순이익

152,428,758,682

452,263,947,182

112,288,902,465

262,470,367,488

기타포괄손익

1,799,233,078

(15,671,718,374)

(61,837,498,711)

(20,649,552,705)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업장외화환산차이

(1,507,421,399)

3,061,478,549

3,096,712,420

5,037,023,143

지분법자본변동

(295,753,889)

53,250,656

291,022,079

493,002,710

현금흐름위험회피평가손익

(20,604,242)

(237,745,359)

149,682,586

274,778,409

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익(채무상품)

(461,591,374)

(22,184,368)

(784,834,517)

(1,271,883,806)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익(지분상품)

8,706,442,887

4,945,015,680

(64,987,892,349)

(13,760,257,679)

당기손익-공정가치측정 금융부채 평가손익

(4,409,177,546)

(23,904,652,210)

1,711,047,337

(9,114,522,842)

확정급여제도의 재측정요소

(212,661,359)

433,118,678

(1,348,991,759)

(2,343,448,132)

지분법이익잉여금

35,755,492

35,755,492

총포괄손익

154,227,991,760

436,592,228,808

50,451,403,754

241,820,814,783

반기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분

69,513,878,334

197,113,260,713

47,020,652,435

111,264,953,134

비지배지분

82,914,880,348

255,150,686,469

65,268,250,030

151,205,414,354

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분

69,641,609,343

191,113,758,814

16,888,602,357

95,388,494,191

비지배지분

84,586,382,417

245,478,469,994

33,562,801,397

146,432,320,592

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1,611

4,568

1,087

2,572

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1,572

4,348

1,054

2,479

연결 자본변동표

제 38 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 37 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

자기주식및기타자본

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업 소유주지분 합계

2022.01.01 (기초자본)

22,433,308,500

292,154,259,659

(18,955,960,152)

13,539,790,942

1,667,199,474,034

1,976,370,872,983

2,640,098,384,359

4,616,469,257,342

반기순이익

111,264,953,134

111,264,953,134

151,205,414,354

262,470,367,488

해외사업장외화환산차이

2,400,541,363

2,400,541,363

2,636,481,780

5,037,023,143

지분법자본변동

488,814,648

35,755,492

524,570,140

4,188,062

528,758,202

현금흐름위험회피평가손익

110,913,338

110,913,338

163,865,071

274,778,409

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

(13,318,427,663)

(13,318,427,663)

(1,713,713,822)

(15,032,141,485)

당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익

(3,546,581,668)

(3,546,581,668)

(5,567,941,174)

(9,114,522,842)

확정급여제도의 재측정요소

(2,047,474,453)

(2,047,474,453)

(295,973,679)

(2,343,448,132)

지배력을 상실하지않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동 등

21,153,408,379

21,153,408,379

(97,574,174,345)

(76,420,765,966)

배당

(25,959,970,200)

(25,959,970,200)

(66,196,870,549)

(92,156,840,749)

자기주식의 취득

(717,372,830)

(717,372,830)

(717,372,830)

2022.06.30 (기말자본)

22,433,308,500

313,307,668,038

(19,673,332,982)

(324,949,040)

1,750,492,738,007

2,066,235,432,523

2,622,759,660,057

4,688,995,092,580

2023.01.01 (기초자본)

22,433,308,500

307,023,731,135

(20,988,054,942)

(10,056,920,793)

2,016,827,962,325

2,315,240,026,225

2,873,173,206,404

5,188,413,232,629

반기순이익

197,113,260,713

197,113,260,713

255,150,686,469

452,263,947,182

해외사업장외화환산차이

1,049,010,671

1,049,010,671

2,012,467,878

3,061,478,549

지분법자본변동

(192,635,334)

(192,635,334)

245,885,990

53,250,656

현금흐름위험회피평가손익

(98,728,124)

(98,728,124)

(139,017,235)

(237,745,359)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

2,487,961,169

2,487,961,169

2,434,870,143

4,922,831,312

당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익

(5,079,668,299)

(4,561,911,773)

(9,641,580,072)

(14,263,072,138)

(23,904,652,210)

확정급여제도의 재측정요소

396,469,791

396,469,791

36,648,887

433,118,678

지배력을 상실하지않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동 등

(1,836,827,394)

(1,836,827,394)

1,376,069,220

(460,758,174)

배당

(25,890,509,400)

(25,890,509,400)

(58,587,739,952)

(84,478,249,352)

자기주식의 취득

2023.06.30 (기말자본)

22,433,308,500

305,186,903,741

(20,988,054,942)

(11,890,980,710)

2,183,885,271,656

2,478,626,448,245

3,061,440,005,666

5,540,066,453,911

연결 현금흐름표

제 38 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 37 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)

제 38 기 반기

제 37 기 반기

영업활동현금흐름

9,039,830,297

1,112,797,168,188

반기순이익

452,263,947,182

262,470,367,488

비현금항목의 조정

(345,539,933,561)

(33,335,565,014)

대손상각비

62,943,896,984

29,555,082,781

감가상각비 및 무형자산상각비

21,853,074,784

16,324,565,832

투자부동산상각비

2,707,606,875

3,470,991,715

사용권자산 감가상각비

3,171,118,930

2,003,974,971

무형자산손상차손

183,561,343

퇴직급여

5,132,040,252

5,415,720,268

기타의 대손상각비

80,534,535,521

4,095,657,076

외화환산손익

2,808,463,256

(8,166,309,285)

파생상품평가손익

(93,646,283,256)

59,426,741,010

당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가이익

(9,653,739,174)

(43,506,788,187)

당기손익-공정가치 측정 금융상품 처분손익

(138,507,242,496)

216,230,043,925

관계기업투자주식처분손익

1,246,357,552

803,060,757

관계기업투자주식손상(환입)

219,530,072

5,686,470,615

종속기업투자주식처분손익

(3,865,407,051)

484,802,298

유형자산처분이익

1,049,665

276,182,048

무형자산처분손익

(1,861,666)

투자부동산처분손익

10,380,518

(205,887,980)

기타충당부채전입

93,912,784

1,035,202,191

기타충당부채환입

(1,527,717,383)

(657,207,740)

이자수익

(796,250,062,093)

(490,198,027,772)

이자비용

483,217,025,505

189,283,055,620

주식보상비용

131,078,949

배당금수익

(140,241,778,405)

(106,701,401,210)

지분법손익

(941,712,459)

(7,165,279,730)

법인세비용

160,582,474,115

111,662,927,239

금융보증수익

(203,751,434)

(33,268,525)

기타

14,463,514,751

(22,455,872,931)

운전자본 조정

(493,856,292,763)

746,426,796,583

매출채권의 감소(증가)

3,148,200,366

3,666,799,035

계약자산의 감소(증가)

4,867,103,937

1,205,645,341

당기손익-공정가치측정 금융자산의 감소(증가)

(1,815,994,620,878)

362,762,303,581

당기손익-공정가치측정 금융부채의 증가(감소)

121,750,303,492

1,221,895,190,867

상각후원가측정 금융자산의 감소(증가)

4,448,057,768

12,550,218,355

예치금의 감소(증가)

14,804,406,830

657,407,316,868

파생상품자산의 감소(증가)

411,647,621,126

(338,135,308,724)

파생상품부채의 증가(감소)

(461,227,884,619)

267,593,838,296

대출채권의 감소(증가)

(305,510,566,015)

(499,301,047,697)

기타자산의 감소(증가)

(1,387,965,027,912)

109,388,813,308

재고자산의 감소(증가)

804,123,452

(31,536,865)

사외적립자산의 감소(증가)

(214,916,430)

119,925,495

퇴직금의 지급

15,411,326

매입채무의 증가(감소)

3,631,719,731

(341,282,889)

계약부채의 증가(감소)

2,428,870,329

209,762,583

예수부채의 증가(감소)

1,604,497,368,638

(962,052,278,375)

기타금융부채의 증가(감소)

(13,759,686,711)

967,409,019

기타부채의 증가(감소)

1,318,773,222,807

(91,478,971,615)

이자의 수취

794,806,625,393

484,000,464,244

배당금의 수취

158,074,820,324

122,659,842,388

법인세의 납부

(106,594,079,741)

(267,144,206,696)

이자의 지급

(450,115,256,537)

(202,280,530,805)

투자활동현금흐름

(315,613,855,335)

(490,713,425,992)

상각후원가측정 금융자산의 취득

(3,771,704,301)

(11,716,069,258)

상각후원가측정 금융자산의 처분

27,846,996,777

544,970,610

연결범위 변동 등으로 인한 현금 유출입

(2,835,223,642)

19,878,521,194

관계기업투자의 취득

(111,497,678,054)

(154,515,602,069)

관계기업투자의 처분

31,040,920,825

47,159,441,408

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득

(336,804,467,480)

(86,264,953,295)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분

97,326,630,929

36,979,175,694

단기당기손익-공정가치금융자산의 순감소(증가)

3,893,307,769

(293,764,295,408)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득

(8,945,379,308)

(3,222,645,120)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분

29,967,095,001

투자부동산의 취득

(60,990,812)

(84,594,270)

투자부동산의 처분

839,000,000

유형자산의 취득

(29,571,382,022)

(30,366,029,661)

유형자산의 처분

12,760,060

157,208,572

무형자산의 취득

(11,742,699,356)

(16,141,775,626)

무형자산의 처분

200,130,000

25,550,000

리스채권의 회수

322,034,679

124,572,000

선급금(고정자산의)취득

(994,206,400)

(345,900,763)

재무활동현금흐름

815,036,456,920

(451,170,989,561)

차입금의 순증감

1,412,513,618,371

468,670,791,850

사채의 발행

684,953,001,110

670,641,387,500

사채의 상환

(432,681,993,805)

(462,617,681,083)

콜머니의 순증감

(20,000,000,000)

100,100,000,000

환매조건부매도의 순증감

(363,300,598,533)

(1,814,725,414,647)

전자단기사채의 순증감

(348,645,584,109)

746,864,481,488

기타금융부채의 순증감

(4,753,525,835)

(158,168,262)

리스부채의 감소

(3,800,568,225)

(1,485,980,399)

배당금지급

(84,478,249,352)

(92,156,840,749)

자기주식의 취득

(717,372,830)

지배력 변동없는 종속기업지분의 순증감

(24,769,642,702)

(65,586,192,429)

현금및현금성자산의순증가(감소)

508,462,431,882

170,912,752,635

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

282,906,725

406,527,873

기초현금및현금성자산

1,496,407,628,053

1,324,230,799,910

기말현금및현금성자산

2,005,152,966,660

1,495,550,080,418

3. 연결재무제표 주석

제 38 기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지

제 37 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

주식회사 다우기술과 그 종속기업

1. 연결기업의 개요1.1 지배기업의 개요주식회사 다우기술(이하 "지배기업")은 1986년 1월 9일에 설립되어 소프트웨어와 시스템 관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 및 전자상거래 관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 관련 서비스, 부동산 분양 및 개발, 임대업 등을 주된 사업목적으로 하고 있습니다.지배기업은 1997년 8월 27일에 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 수차의 유ㆍ무상증자, 신주인수권 행사 및 합병을 거쳐 당반기말 현재 납입자본금은 22,433,309천원이며, 최대주주인 (주)다우데이타가 45.20%의 지분을 보유하고 있습니다.지배기업은 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업과 그 종속기업(이하 주식회사 다우기술과 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업"이라 함)을 연결대상으로 하고, 주식회사 사람인 등을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.2023년 6월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업 및 연결기업의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

1.2 종속기업의 개요1.2.1 연결대상 종속기업의 현황

종속기업
소재지
업종
지분율 (단순합산)

당반기말
전기말

키움증권(주)(*1)
대한민국
금융업
43.66%
43.67%

한국정보인증(주)(*1)
대한민국
IT
41.13%
40.86%

(주)와이즈버즈(*1)
대한민국
광고대행
49.23%
49.23%

(주)키움이앤에스
대한민국
건물관리
81.64%
81.64%

키움평택피에프브이(주)
대한민국
부동산개발
81.82%
81.82%

다우홍콩(유)
홍콩
기타투자
100.00%
100.00%

다우재팬(주)
일본
IT
99.99%
99.99%

(주)키다리스타
대한민국
IT
100.00%
100.00%

다우(대련)과기개발유한공사
중국
건물관리
100.00%
100.00%

대련다우기업관리복무유한공사
중국
건물관리
100.00%
100.00%

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호(*1)
대한민국
금융업
50.00%
50.00%

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호(구, 키움로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁제1호)
대한민국
금융업
100.00%
100.00%

미래창조다우키움시너지M&A세컨더리투자조합(*1)
대한민국
금융업
48.00%
48.00%

DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)
베트남
IT
86.67%
86.67%

에스지서비스(주)
대한민국
IT
100.00%
100.00%

(주)키움저축은행
대한민국
금융업
100.00%
100.00%

(주)키움YES저축은행
대한민국
금융업
100.00%
100.00%

키움투자자산운용(주)
대한민국
금융업
100.00%
100.00%

키움인베스트먼트(주)
대한민국
금융업
98.77%
98.74%

키움프라이빗에쿼티(주)
대한민국
금융업
100.00%
100.00%

PT Kiwoom sekuritas Indonesia(*4)
인도네시아
금융업
98.99%
98.99%

PT Kiwoom Investment Management(*4)
인도네시아
금융업
99.80%
99.80%

키움캐피탈주식회사
대한민국
금융업
100.00%
100.00%

Kiwoom Hong Kong Limited(*5)
홍콩
금융업
100.00%
100.00%

Kiwoom Singapore Pte. Ltd(*5)
싱가폴
금융업
100.00%
100.00%

Kiwoom BVI One Limited(*5)
버진아일랜드
금융업
100.00%
100.00%

Kiwoom BVI Two Limited(*5)
버진아일랜드
금융업
100.00%
100.00%

Kiwoom BVI Three Limited(*5)
버진아일랜드
금융업
100.00%
100.00%

키움에프앤아이(주)
대한민국
금융업
100.00%
100.00%

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.(*3)
싱가폴
금융업
100.00%
-

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사(*1)
대한민국
금융업
20.00%
20.00%

키움히어로 제4호 사모투자합자회사
대한민국
금융업
52.63%
52.63%

키움 시리우스사모투자합자회사(*1)
대한민국
금융업
43.40%
43.40%

키움뉴히어로4호스케일업펀드(*1)
대한민국
금융업
38.57%
38.57%

키움푸드테크 사모투자합자회사(*1)
대한민국
금융업
48.28%
48.28%

키움크리스제일호 사모투자합자회사
대한민국
금융업
70.06%
70.06%

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드(*1)
대한민국
금융업
42.43%
42.43%

키움뉴히어로6호창업초기펀드(*1)
대한민국
금융업
39.68%
39.68%

키움작은거인증권투자신탁1호
대한민국
금융업
94.16%
93.68%

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
대한민국
금융업
93.12%
93.67%

키움장기코어밸류
대한민국
금융업
65.22%
65.67%

키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합](구, 키움분리과세하이일드K-1)
대한민국
금융업
100.00%
100.00%

키움글로벌코어밸류
대한민국
금융업
74.79%
73.68%

키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C(*1)
대한민국
금융업
46.94%
45.36%

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
대한민국
금융업
98.52%
97.93%

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
대한민국
금융업
79.93%
75.29%

메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
대한민국
금융업
99.63%
99.63%

키움글로벌금리와물가연동증권(*1)
대한민국
금융업
28.38%
48.72%

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
대한민국
금융업
99.68%
99.68%

키움베트남투모로우증권모투자신탁
대한민국
금융업
68.53%
93.01%

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호(*1)
대한민국
금융업
26.06%
26.06%

브레인코스닥벤처사모투자신탁1호
대한민국
금융업
56.32%
67.95%

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁
대한민국
금융업
86.61%
87.11%

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호
대한민국
금융업
51.18%
51.18%

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호
대한민국
금융업
66.67%
66.67%

지브이에이 코벤-RED 전문투자형 사모투자신탁
대한민국
금융업
67.22%
67.95%

키움글로벌수소VISION증권모투자신탁
대한민국
금융업
46.96%
46.55%

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호
대한민국
금융업
97.09%
97.09%

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호
대한민국
금융업
73.38%
74.46%

키움쿼터백글로벌EMP로보어드바이저증권투자신탁[주식혼합-재간접형]C-F(*1)
대한민국
금융업
32.10%
22.62%

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
대한민국
금융업
100.00%
100.00%

KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호
대한민국
금융업
99.58%
99.58%

키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F
대한민국
금융업
100.00%
100.00%

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호
대한민국
금융업
59.76%
60.26%

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호
대한민국
금융업
61.13%
61.13%

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호
대한민국
금융업
61.13%
61.13%

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁
대한민국
금융업
100.00%
92.21%

키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F
대한민국
금융업
90.46%
100.00%

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호 1
대한민국
금융업
100.00%
99.95%

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
대한민국
금융업
95.15%
95.15%

키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F
대한민국
금융업
57.26%
100.00%

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호
대한민국
금융업
75.00%
75.00%

브이아이보험연계증권사모증권투자신탁5호
대한민국
금융업
68.02%
68.02%

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁제25호[재간접형](*1)
대한민국
금융업
20.18%
19.60%

키움글로벌모기지인컴부동산투자신탁제1호
대한민국
금융업
76.20%
78.06%

키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형]
대한민국
금융업
95.40%
96.54%

스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호
대한민국
금융업
66.67%
66.67%

스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호
대한민국
금융업
56.57%
56.57%

키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호(*1,3)
대한민국
금융업
21.49%
-

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁(*3)
대한민국
금융업
87.33%
-

키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식](*1,3)
대한민국
금융업
36.00%
-

스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호(*3)
대한민국
금융업
90.50%
-

키움든든한Smartinvestor목표전환증권투자신탁제1호(*3)
대한민국
금융업
66.76%
-

키움든든한Smartinvestor목표전환증권투자신탁제2호(*3)
대한민국
금융업
100.00%
-

케이에스에이치씨제일차(주) 외 69개 유동화 SPC(*2)
대한민국
금융업
-
-

케이에프엠비(주) 외 12개 유동화 SPC(*6)
대한민국
금융업
9.00%
9.00%

(*1)
지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.

(*2)
유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(*3)
당반기 중 신규로 연결대상에 포함되었습니다.

(*4)
PT Kiwoom Investment Management Indonesia의 투자회사는 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 입니다.

(*5)
KiwoomBVI One Limited, KiwoomBVI Two Limited, KiwoomBVI Three Limited의 투자회사는 Kiwoom Singapore Pte. Ltd이며, KiwoomSingapore Pte. Ltd의 투자회사는 KIWOOM HONGKONG LIMITED 입니다.

(*6)
부실채권 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘,변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

1.2.2 중요 종속기업의 요약재무정보 현황

<당반기 및 당반기말>
(단위: 천원)

종속기업
자산
부채
자본

영업수익

(매출액)

반기순이익(손실)

키움증권(주)
43,367,791,282
39,033,593,144
4,334,198,137
4,780,733,581
375,610,818

한국정보인증(주)(*1)
281,707,774
67,238,368
214,469,406
41,385,529
6,709,934

(주)키움이앤에스(*1)
129,736,774
22,793,444
106,943,330
5,354,439
1,601,114

다우홍콩(유)(*1)
47,120,526
5,869,711
41,250,815
3,991,497
786,283

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호
146,005,394
64,205,719
81,799,676
6,153,836
2,385,436

키움인베스트먼트(주)
82,322,762
9,514,547
72,808,215
7,642,659
2,450,254

(주)키움저축은행
2,635,152,349
2,387,239,446
247,912,903
101,709,291
376,106

(주)키움YES저축은행
2,048,146,960
1,822,395,764
225,751,196
75,063,227
(5,262,903)

키움투자자산운용(주)
246,679,720
12,346,989
234,332,732
39,637,114
10,919,269

키움프라이빗에쿼티(주)
69,542,015
1,517,263
68,024,752
2,035,561
1,238,411

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
36,065,179
2,948,347
33,116,832
681,737
(564,807)

키움캐피탈(주)
2,216,630,687
1,901,573,006
315,057,681
85,526,931
23,579,426

키움에프앤아이(주)
552,452,415
336,140,946
216,311,469
22,024,632
3,720,971

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
40,000,161
1,675,775
38,324,386
390,903
(679,916)

키움뉴히어로4호스케일업펀드
62,503,294
567,637
61,935,657
7,853,389
3,582,574

키움푸드테크 사모투자합자회사
13,566,354
2,373
13,563,981
1,144,769
1,067,887

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드
33,918,988
507,189
33,411,798
261,761
(1,808,319)

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
40,236,114
126,044
40,110,070
7,606,599
7,062,382

키움장기코어밸류
30,972,743
138,449
30,834,294
6,652,577
5,705,240

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
167,843,737
10,172,912
157,670,825
43,005,960
12,840,111

메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
81,024,229
218,652
80,805,577
99
(22,440)

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
49,024,620
12,022
49,012,598
5,769,371
5,745,788

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
52,825,265
7,322
52,817,943
3,991,343
3,785,827

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호
94,877,305
51,049,831
43,827,474
20,977
(599,494)

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁
31,960,699
126
31,960,573
2,134,209
1,934,270

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호
87,613,900
64,663,805
22,950,095
7,918
(1,716,266)

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
126,010,497
60,437,258
65,573,239
670,956
(172,470)

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호
47,812,815
2,090,090
45,722,725
4,650,789
319,991

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호
47,812,815
2,090,090
45,722,725
4,650,789
319,991

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
62,075,992
16,651
62,059,341
250,299
151,211

(*1)
한국정보인증(주), (주)키움이앤에스, 다우홍콩(유)는 연결재무제표의 요약재무정보입니다.

<전반기 및 전반기말>
(단위: 천원)

종속기업
자산
부채
자본

영업수익

(매출액)

반기순이익(손실)

키움증권
36,016,149,929
32,161,839,716
3,854,310,213
3,894,171,644
263,429,011

키움이앤에스
128,119,057
21,349,437
106,769,620
5,177,176
2,098,093

다우홍콩(*1)
51,148,085
9,092,041
42,056,044
4,002,606
927,049

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호
147,062,636
70,004,097
77,058,539
5,293,507
1,920,816

키움저축은행
2,453,916,875
2,212,953,962
240,962,913
79,286,067
15,898,861

키움YES저축은행
1,814,817,617
1,625,490,992
189,326,625
49,043,494
14,998,990

키움투자자산운용
236,207,508
16,926,047
219,281,461
42,634,419
5,635,638

키움인베스트먼트
77,072,062
4,136,456
72,935,605
3,520,450
(639,511)

키움프라이빗에쿼티
70,782,031
2,326,631
68,455,400
1,415,291
(6,072,537)

키움캐피탈주식회사
2,027,270,081
1,742,070,536
285,199,545
74,388,999
24,000,605

키움에프앤아이
354,308,489
246,975,997
107,332,492
23,503,194
5,349,170

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
43,211,007
10,290,525
32,920,482
1,837,248
(966,383)

Kiwoom Hong Kong Limited
24,694,440
84,655
24,609,785
664,940
(790,867)

키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사
43,055,468
147,762
42,907,706
110,902
(6,677,678)

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
46,512,183
1,683,155
44,829,028
5,075,167
4,590,884

키움히어로 제4호 사모투자합자회사
18,316,477
28,481
18,287,996
403
(5,508,821)

키움 시리우스사모투자합자회사
11,457,956
-
11,457,956
734,198
676,620

키움뉴히어로4호스케일업펀드
51,055,396
563,544
50,491,852
491,014
(1,559,897)

키움푸드테크 사모투자합자회사
13,378,240
-
13,378,240
72
(1,011,012)

키움크리스제일호 사모투자합자회사
38,082,305
149,589
37,932,716
699,552
(19,127,025)

키움작은거인증권투자신탁1호
15,509,460
56,604
15,452,856
465,011
(4,013,637)

키움장기코어밸류
27,901,957
708,201
27,193,756
606,028
(6,628,361)

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
31,201,625
1,208
31,200,417
1,003,220
99,001

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
191,073,076
15,803,155
175,269,921
69,976,266
(16,132,542)

메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
81,045,263
177,368
80,867,895
162
(50,479)

키움글로벌금리와물가연동증권
11,553,802
1,485,912
10,067,890
1,075,249
(387,416)

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
45,249,743
11,121
45,238,622
1,753,733
1,731,336

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
35,132,302
148,290
34,984,012
455,151
(8,058,309)

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호
45,835,218
13,594
45,821,624
2,891,839
651,377

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호
45,835,218
13,594
45,821,624
2,891,839
651,377

키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C
25,574,532
497,591
25,076,941
7,610,388
(4,988,771)

브레인코스닥벤처사모투자신탁1호
30,520,457
1,772,418
28,748,039
6,021,073
(6,907,893)

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
48,677,111
6,662
48,670,449
9,615,796
5,542,319

키움로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁제1호
64,882,743
46,797,304
18,085,439
2,979,881
386,153

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁
30,230,503
84
30,230,419
3,207,612
672,106

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호
90,621,788
64,214,499
26,407,289
1,817,585
(201,014)

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호
13,718,704
18,506
13,700,198
1,826,385
(1,412,758)

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호
11,756,443
15,132
11,741,311
498,696
(2,112,045)

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호
15,909,446
18,627
15,890,819
450,564
(219,437)

아이온 공모주하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제1호
14,112,962
98
14,112,864
330,067
282,588

지브이에이 코벤-RED 전문투자형 사모투자신탁
16,074,057
1,089
16,072,968
686,597
(1,090,165)

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
127,700,041
60,395,040
67,305,001
3,261,234
(1,054,161)

KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호
13,933,300
469
13,932,831
1,156,861
1,150,296

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁
14,167,766
2,490,310
11,677,456
2,242,661
1,700,040

마스턴유럽일반사모부동산신탁 44호
13,593,446
215,676
13,377,770
301,506
(325,359)

키움글로벌구독경제증권
26,366,101
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26,193,177
17,224,281
5,086,003

(*1) 다우홍콩(유)은 연결재무제표의 요약재무정보입니다.

1.3 연결대상 종속기업의 변동1.3.1 당반기 중 신규로 연결에 포함된 회사

종속기업명
사유

키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호
신규취득

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
신규취득

키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식]
신규취득

스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호
신규취득

키움든든한Smartinvestor목표전환증권투자신탁제1호
신규취득

키움든든한Smartinvestor목표전환증권투자신탁제2호
신규취득

케이에프디이삼공오유동화전문유한회사
신규 매입확약

케이에프지이삼공육유동화전문유한회사
신규 매입확약

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
신규취득

1.3.2 당반기 중 연결에서 제외된 회사

종속기업명
사유

케이더블유스카이제이차(주)
확약 의무 종결

파주센트럴제육차(주)
확약 의무 종결

엠아이제이차(주)
확약 의무 종결

비에스에이엔엠제이차(주)
확약 의무 종결

비에스에이엔엠제일차(주)
확약 의무 종결

히어로즈브이원제팔차(주)
확약 의무 종결

케이피금정제일차(주)
확약 의무 종결

해피에셋제사차(주)
확약 의무 종결

해피에셋제오차(주)
확약 의무 종결

키움PIMCO아시아Strategic채권증권모투자신탁[채권-재간접형]
보유지분 처분

현대인베코리아ESG증권투자신탁1호
보유지분 처분

키움글로벌구독경제증권
보유지분 처분

키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사
보유지분 처분

케이더블유스카이제삼차(주)
확약 의무 종결

허브캐모마일(주)
확약 의무 종결

케이마르스제십오차(주)
확약 의무 종결

더블유와이제이제일차(주)
확약 의무 종결

탑포인트제일차(주)
확약 의무 종결

케이에스와이제일차(주)
확약 의무 종결

2. 재무제표의 작성기준2.1 회계기준의 적용연결기업의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결기업의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2.2 추정과 판단2.2.1 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.반기연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책 적용과 회계추정치에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.2.2.2 공정가치 측정연결기업은 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3 자 정보를사용하는 경우, 평가부서에서 제 3 자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.연결기업은 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결기업은 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

ㆍ수준 1:
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

ㆍ수준 2:
수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

ㆍ수준 3:
자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결기업은 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 26에 포함되어 있습니다.

2.2.3 젠투파트너스 영향종속기업이 투자한 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 젠투파트너스(GEN2 PARTNERS, 이하'젠투')가 운용하는 펀드는 2,860억원으로 최근 코로나19 사태의 영향으로 그 중 2,606억원의 환매가 일시중단되었습니다. 종속기업은 타 판매사 및 투자자들과 젠투 조사를 위해 공동대응 중이며, 향후 시장 상황에 따라 평가할 예정이나, 이로인해 연결기업의 재무상태와 재무성과에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 불확실성으로 인한 영향은 당기 보고기간말 재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

3. 회계정책의 변경

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월 1일 부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3.1 연결기업이 적용한 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서연결기업은 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3.2 연결기업이 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

4. 영업부문정보4.1 보고무문의 식별연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고영업부문은 다음과 같습니다.

구분
부문
영업의 성격

비금융사업부
시스템구축본부
일반기업 및 공공기관을 대상으로 시스템 구축 용역제공

건물관리본부
빌딩관리업, 부동산컨설팅, 개발, 분양 주된 사업목적, 임대

금융사업부
홀세일총괄본부
국내외 기관들의 주식 및 파생상품 거래 서비스 및 시장 정보를 제공하는 법인영업, 채권중개를 하는 채권영업업무

IB사업본부
전통적인 업무인 IPO외에도 회사채의 발행 및 주선, 부동산 PF, 대체투자, ABCP 및ABS의 발행과 주선, 기타 구조화금융 등 기업들이 필요로 하는 모든 자금조달 기능을 지원하는 업무

투자운용본부
회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매, 다양한 차익 거래 등의 업무, ELS 및 ELW와 같은 장외파생상품을 중개하는 장외파생상품 영업의 업무

리테일총괄본부
국내증권 브로커리지 서비스와 온라인 펀드 서비스, 해외주식 서비스, FX마진 트레이딩 등 고객 접점의 업무

기타
금융사업부문 연결대상회사

4.2 영업부문별 손익내역

<당반기>
(단위: 백만원)

구 분
비금융
금융
조정
합계

시스템구축
건물관리
홀세일총괄
IB 사업
투자운용
리테일총괄
기타

영업수익
190,402
9,346
3,421,816
80,537
142,458
1,135,922
540,868
(73,567)
5,447,782

영업비용
154,346
7,116
3,347,934
49,104
93,562
794,628
443,874
(50,146)
4,840,418

영업이익
36,056
2,230
73,882
31,433
48,896
341,294
96,994
(23,421)
607,364

<전반기>
(단위: 백만원)

구 분
비금융
금융
조정
합계

시스템구축
건물관리
홀세일총괄
IB 사업
투자운용
리테일총괄
기타

영업수익
148,314
9,180
2,498,332
102,745
123,206
1,169,889
478,200
(47,663)
4,482,203

영업비용
119,555
6,258
2,479,363
54,172
196,694
849,423
471,908
(65,117)
4,112,256

영업이익
28,759
2,922
18,969
48,573
(73,488)
320,466
6,292
17,454
369,947

4.3 영업부문별 자산 및 부채 현황

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

자산
부채
자산
부채

시스템구축
1,487,794,570
607,247,030
1,422,826,022
577,092,895

건물관리
176,857,300
28,663,158
167,986,212
30,653,807

홀세일총괄본부
15,321,076,971
14,158,089,493
15,164,062,416
14,296,302,151

IB사업본부
1,061,904,740
82,564,551
753,555,815
68,798,921

투자운용본부
1,438,592,758
18,882,733
1,448,894,717
8,992,476

리테일총괄본부
25,546,216,813
24,774,056,368
22,002,774,472
20,926,050,586

기타
10,014,801,214
8,013,242,715
9,871,561,236
8,014,888,073

조정(*1)
(1,682,449,447)
141,982,417
(1,571,652,147)
148,816,601

합 계
53,364,794,919
47,824,728,465
49,260,008,743
44,071,595,510

(*1)
연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

4.4 당반기와 전반기 중 단일 외부 고객으로부터의 매출이 연결기업 총 매출의 10% 이상인 주요 고객은 없습니다.

5. 현금및현금성자산

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

현금
4,732,942
456,939

요구불예금
628,687,244
749,165,615

외화예금
29,082,838
14,874,027

기타
1,342,649,943
731,911,047

합 계
2,005,152,967
1,496,407,628

6. 상각후원가측정 금융자산6.1 상각후원가측정 금융자산의 세부내역

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

금융기관 예적금 등
78,556,672
63,782,937

예치금
4,421,929,115
4,436,721,535

대출채권
10,609,440,195
10,378,156,093

대손충당금(대출채권)
(219,197,261)
(185,259,060)

현재가치할인차금
(84,140)
(109,516)

이연대출부대손익
17,735,524
9,607,817

상각후원가측정 유가증권
-
277,820

미수금
3,658,641,073
2,320,986,674

대손충당금(미수금)
(94,392,464)
(13,767,195)

미수수익
156,612,354
152,803,141

대손충당금(미수수익)
(2,657,270)
(2,472,128)

대여금
9,689,833
8,593,588

대손충당금(대여금)
(259,057)
(259,057)

보증금
5,803,070
7,117,289

차감 : 유동자산
(14,015,931,483)
(12,498,857,924)

합 계
4,625,886,161
4,677,322,014

6.2 대출채권6.2.1 상각후원가측정 금융자산에 포함된 대출채권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

대출채권
콜론
10,500,000
5,900,000

신용공여금
3,786,045,139
3,301,877,095

환매조건부매수
76,800,000
217,300,000

대여금
15,568,033
12,027,391

대출금
6,286,750,039
6,517,480,894

매입대출채권
329,050,763
274,590,955

대지급금
537,221
537,221

사모사채
40,000,000
30,000,000

기타대출채권
64,189,000
18,442,537

소 계
10,609,440,195
10,378,156,093

대손충당금
(219,197,261)
(185,259,060)

현재가치할인차금
(84,140)
(109,516)

이연대출부대손익
17,735,524
9,607,817

합 계
10,407,894,318
10,202,395,334

6.2.2 신용공여금 중 신용거래융자금연결기업은 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 동 융자금의 이자율은 연 5.4%~9.3%이고, 상환기간은 최장 270일입니다.

융자금에 대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.

6.2.3 신용공여금 중 증권담보대출금연결기업은 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 종목군별로 7.65~9.25%로 상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 270일 이내입니다.담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.6.2.4 대출채권의 세부 대손충당금의 설정현황

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

채권금액
대손충당금
채권금액
대손충당금

콜론
10,500,000
-
5,900,000
-

신용공여금
3,786,045,139
-
3,301,877,095
-

환매조건부매수
76,800,000
-
217,300,000
-

대여금
15,568,033
-
12,027,391
-

대출금
6,286,750,039
(202,559,594)
6,517,480,894
(171,379,755)

매입대출채권
329,050,763
(15,236,822)
274,590,955
(13,076,518)

대지급금
537,221
(537,221)
537,221
(537,221)

사모사채
40,000,000
(42,306)
30,000,000
(37,692)

기타대출채권
64,189,000
(821,318)
18,442,537
(227,874)

합 계
10,609,440,195
(219,197,261)
10,378,156,093
(185,259,060)

6.3 상각후원가측정금융자산의 총장부금액 변동내역

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용손상
합계

비손상
손상

기초
16,330,311,827
573,887,639
190,009,418
274,265,153
17,368,474,037

12개월 기대신용손실로 대체
71,282,479
(70,232,945)
(1,049,534)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(256,819,518)
251,748,557
5,070,960
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(44,561,027)
(59,424,522)
103,985,548
-
-

실행 및 회수
1,460,622,156
14,257,062
42,890,688
54,459,808
1,572,229,714

보고기간종료일
17,560,835,917
710,235,792
340,907,080
328,724,962
18,940,703,751

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용손상
합계

비손상
손상

기초
17,494,067,101
409,760,118
110,612,064
310,483,003
18,324,922,286

12개월 기대신용손실로 대체
74,036,753
(72,905,678)
(1,131,075)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(110,072,742)
115,648,474
(5,575,732)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(41,028,803)
(21,645,832)
62,674,635
-
-

실행 및 회수
(164,089,402)
23,515,716
(29,738,687)
(26,214,730)
(196,527,103)

보고기간종료일
17,252,912,907
454,372,798
136,841,205
284,268,273
18,128,395,183

6.4 상각후원가측정금융자산의 대손충당금 변동 내역

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용손상
합계

비손상
손상

기초
57,998,268
23,251,179
107,757,276
12,750,717
201,757,440

12개월 기대신용손실로 대체
4,044,715
(1,406,783)
(2,637,932)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(8,809,535)
10,216,350
(1,406,815)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(13,357,693)
(21,941,690)
35,299,383
-
-

실행 및 회수
24,482,660
15,132,050
72,973,597
2,160,305
114,748,612

보고기간종료일
64,358,415
25,251,106
211,985,509
14,911,022
316,506,052

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용손상
합계

비손상
손상

기초
35,460,965
8,420,706
59,922,453
7,020,405
110,824,529

12개월 기대신용손실로 대체
609,092
(592,268)
(16,824)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(2,543,679)
3,830,165
(1,286,486)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(5,802,467)
(3,997,831)
9,800,298
-
-

실행 및 회수
22,746,520
1,752,445
3,217,435
1,622,829
29,339,229

보고기간종료일
50,470,431
9,413,217
71,636,876
8,643,234
140,163,758

7. 당기손익-공정가치측정 금융자산7.1 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

주식
2,158,405,092
2,273,941,297

출자금
788,289,980
573,149,503

신종자본증권
62,969,203
60,044,035

채무증권
13,619,174,855
13,809,036,677

집합투자증권
3,823,557,474
2,987,484,520

손해배상공동기금
794,479
424,722

파생결합증권
30,499,613
33,453,849

투자자별도예치금
8,135,873,200
7,010,578,890

외화증권
38,207,204
31,005,031

대출채권
380,554,900
6,000,000

기타
380,103,820
333,335,730

차감 : 유동자산
(27,696,476,229)
(26,011,380,111)

합 계
1,721,953,591
1,107,074,143

7.2 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 평가내역

(단위: 천원)

구 분
공정가치 (장부금액)

당반기말
전기말

국채
4,336,359,109
2,804,211,321

지방채
5,824,948
5,153,688

특수채
3,335,486,689
5,614,541,978

회사채
3,512,614,240
3,560,372,943

기업어음증권
1,113,138,812
407,876,771

전자단기사채
1,010,101,184
1,134,357,769

외화채권
305,649,873
282,522,207

합 계
13,619,174,855
13,809,036,677

7.3 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 집합투자증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

ETF
2,625,733,290
2,625,733,290
2,016,746,550
2,016,746,550

기타
810,076,280
810,076,280
595,937,009
595,937,009

외화집합투자증권

387,747,904
387,747,904
374,800,961
374,800,961

합 계
3,823,557,474
3,823,557,474
2,987,484,520
2,987,484,520

7.4 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

파생결합증권:

주가연계증권
1,990,244
6,308,125

주가워런트증권
460,315
-

기타파생결합증권
25,083,741
24,195,726

소 계
27,534,300
30,503,851

신용위험평가조정액:

주가연계증권
(7,792)
(58,528)

기타파생결합증권
(105,710)
(221,812)

소 계
(113,502)
(280,340)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
31,171
(4,297)

기타파생결합증권
3,047,644
3,234,635

소 계
3,078,815
3,230,338

합 계
30,499,613
33,453,849

7.5 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

명목금액
발행금액
평가금액
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
1,987,660
1,950,897
1,990,244
6,029,000
6,190,284
6,308,125

주가워런트증권
452,092
452,092
460,315
-
-
-

기타파생결합증권
30,000,000
24,335,318
25,083,741
30,000,000
24,335,318
24,195,726

합 계
32,439,752
26,738,307
27,534,300
36,029,000
30,525,602
30,503,851

7.6 이연최초거래일손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초 미상각금액
3,230,338
3,554,053

신규 발생금액
39,338
-

반기 손익계산서 반영금액
(190,861)

(160,784)

반기말 미상각금액
3,078,815
3,393,269

8. 파생상품8.1 연결기업은 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주가지수선물 및 주식선물을 매매하고 있으며 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다.

8.2 연결기업이 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액

(단위: 천원)

구 분
상품
당반기말
전기말

수량
금액
수량
금액

장내옵션
주가지수옵션(매수)
84,606
22,274,527
67,200
24,180,303

주가지수옵션(매도)
84,609
21,933,168
67,200
16,316,132

주식옵션(매수)
1,671,873
4,278,739
1,292,306
5,015,623

주식옵션(매도)
26,489
176,225
14,596
79,680

소 계
1,867,577
48,662,659
1,441,302
45,591,738

장외옵션
주식옵션(매수)
6
1,800,000
-
-

주식옵션(매도)
4
40,904,082
-
-

소 계
10
42,704,082
-
-

해외옵션
해외옵션(매수)
41
16,049
-
-

해외옵션(매도)
40
10,174
-
-

소 계
81
26,223
-
-

장외선도
이자율선도(매수)
22
187,048,800
23
192,034,206

이자율선도(매도)
50
807,048,800
46
757,034,206

통화선도(매수)
17
85,376,648
20
183,015,432

통화선도(매도)
32
139,291,821
38
166,584,127

소 계
121
1,218,766,069
127
1,298,667,971

국내선물
주가지수선물(매수)
43,999
1,605,787,080
31,935
1,474,787,953

주가지수선물(매도)
15,476
858,925,066
19,465
1,092,273,400

주식선물(매수)
60,038
35,934,335
67,817
45,751,130

주식선물(매도)
430,428
293,542,703
77,618
26,777,675

통화선물(매수)
38,468
491,648,241
32,618
423,924,116

통화선물(매도)
25,266
324,329,998
17,599
228,071,267

금리선물(매수)
662
69,057,293
102
10,595,766

금리선물(매도)
9,111
965,989,674
9,302
997,532,881

소 계
623,448
4,645,214,390
256,456
4,299,714,188

해외선물
해외선물(매수)
1,833
217,301,190
1,843
126,097,547

해외선물(매도)
2,806
271,359,281
2,224
232,462,851

소 계
4,639
488,660,471
4,067
358,560,398

국내스왑
금리스왑
811
22,827,400,000
832
21,727,500,000

통화스왑
652
15,768,908,837
646
17,258,371,188

주식스왑
5,867
2,338,006,896
7,838
2,341,729,929

신용스왑
48
2,240,000,000
50
1,790,000,000

소 계
7,378
43,174,315,733
9,366
43,117,601,117

해외스왑
주식스왑
663
6,733,402
1,389
3,189,945

합 계
2,503,917
49,625,083,029
1,712,707
49,123,325,357

8.3 파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

평가이익
평가손실
자산
부채
평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련 파생상품
39,033,104
(11,011,265)
183,905,269
31,708,117
167,610,104
(49,800,134)
161,990,311
36,887,884

통화관련 파생상품
160,974,258
(161,948,412)
135,958,105
129,770,526
492,416,879
(536,766,736)
488,051,342
523,923,987

주식관련 파생상품
184,337,173
(82,812,735)
108,310,356
84,557,549
136,153,806
(255,281,612)
105,636,278
191,000,032

신용관련 파생상품
-
(37,102,756)
105,972
55,911,735
23,370,680
(24,437,091)
13,273,355
22,672,666

기타 파생상품
5,689,490
(3,370,657)
3,860,875
3,166,375
4,107,494
(4,327,322)
2,729,354
3,030,578

신용위험평가조정
10,869,606
(11,011,522)
(5,331,481)
(2,614,339)
11,554,758
(12,582,587)
(11,814,942)
(9,239,715)

거래일 손익조정
-
-
16,241,964
(7,049,911)
-
-
1,508,018
(11,914,059)

합 계
400,903,631
(307,257,347)
443,051,060
295,450,052
835,213,721
(883,195,482)
761,373,716
756,361,373

9. 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산9.1 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산의 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

주식(*)
418,364,072
411,975,410

국채 및 지방채
17,789,251
12,338,577

회사채
22,362,529
49,911,256

기타
1,201,001
1,201,000

합 계
459,716,853
475,426,243

(*)
연결기업은 투자를 통한 시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 전략적 보유목적에 해당하는 경우 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고, 이외의 경우에는 당기손익-공정가치측정 금융자산 범주로 분류하고 있습니다.

9.2 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 주식의 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

시장성 있는 주식
401,247,391
347,745,823
400,220,435
340,371,215

시장성 없는 주식
40,700,918
70,618,249
40,895,918
71,604,195

합 계
441,948,309
418,364,072
441,116,353
411,975,410

9.3 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

액면가액
상각후원가
장부금액
액면가액
상각후원가
장부금액

국채
19,300,000
19,522,677
17,789,251
14,300,000
13,782,719
12,338,577

회사채
22,350,000
22,352,350
22,362,529
50,000,000
49,911,256
49,911,256

합 계
41,650,000
41,875,027
40,151,780
64,300,000
63,693,975
62,249,833

9.4 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 총장부금액의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실

당반기
전반기

기초
62,249,833
61,282,774

실행 및 회수
(22,049,295)
2,694,780

외화환산과 그 밖의 변동
(48,758)
(1,679,444)

반기말
40,151,780
62,298,110

9.5 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실

당반기
전반기

기초 기대신용손실누계액
15,548
10,301

기대신용손실(환입)
(8,448)
1,797

반기말 기대신용손실누계액
7,100
12,098

10. 관계기업투자

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
701,350,297
560,454,258

지분법손익
941,712
7,165,280

취득
111,497,678
169,658,648

처분 등
(35,806,946)
(53,576,184)

자본변동
(49,553)
644,758

배당
(14,479,132)
(12,021,007)

반기말
763,454,056
672,325,753

11. 투자부동산

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
604,913,977
585,107,915

취득
11,795,791
84,595

처분
(390,381)
(633,112)

감가상각
(2,707,607)
(3,470,992)

기타
(7,508,160)
9,922,527

반기말
606,103,620
591,010,933

12. 유형자산

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
405,633,430
336,296,158

취득
29,790,082
28,836,592

처분/폐기
(13,810)
(420,093)

대체
7,046,754
(7,944,561)

감가상각
(10,646,353)
(8,776,898)

환율변동효과
14,987
55,549

반기말
431,825,090
348,046,747

13. 무형자산

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
205,596,549
120,515,947

취득
14,066,962
17,794,075

처분/폐기
(198,268)
(25,550)

대체
6,837,027
-

상각
(11,206,722)
(7,547,666)

손상차손
(183,561)
-

환율변동효과
(53,660)
90

반기말
214,858,327
130,736,896

14. 예수부채

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

투자자예수금
위탁자예수금
8,487,922,418
7,185,886,942

원화장내파생상품거래예수금
742,426,856
829,640,239

외화장내파생상품거래예수금
248,818,685
249,492,455

청약자예수금
3,317,370
-

저축자예수금
3,953,473,323
3,879,191,742

집합투자증권투자자예수금
133,777,184
265,125,087

금현물투자자예수금
13,557,941
11,256,750

기타고객예수금
54,099
52,769

외화예수금
2,295,528,091
1,697,789,291

소 계
15,878,875,967
14,118,435,275

수입담보금
신용대주담보금
47,632,419
38,348,472

기타수입담보금(*1)
876,761,411
1,040,803,483

소 계
924,393,830
1,079,151,955

기타 예수부채
기타예수부채
1,655,506
2,446,837

차감: 유동부채
(14,968,936,898)
(13,922,358,727)

합 계
1,835,988,405
1,277,675,340

(*1)
대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다.

15. 차입금15.1 차입금의 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

시설 및 운영자금 등
3,274,859,618
2,100,115,801

콜머니
500,000,000
520,000,000

증금차입금
2,367,310,287
2,149,955,478

환매조건부매도
8,204,957,630
8,565,538,884

전자단기사채
1,923,744,145
2,529,739,706

회사채 및 전환사채
2,560,487,152
2,304,807,806

차감: 유동부채
(17,310,768,598)
(16,836,104,503)

합 계
1,520,590,234
1,334,053,172

15.2 시설 및 운영자금 등의 내역

(단위: 천원)

차입처
차입금의 종류
이자율(%)
금 액

당반기말
전기말

한국산업은행 외
운영자금
2.72 ~ 9.50
3,224,859,618
2,060,115,801

우리은행 외
시설자금
2.75 ~ 4.66
50,000,000
40,000,000

합 계
3,274,859,618
2,100,115,801

15.3 콜머니의 내역

(단위: 천원)

차입처
이자율(%)
당반기말
전기말

한국투자신탁운용 외
3.89 ~ 4.05
500,000,000
520,000,000

15.4 증금차입금의 내역

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당반기말
전기말

유통금융차입금
한국증권금융
3.89
2,000,310,287
1,982,955,478

기타증금차입금
한국증권금융
3.90 ~ 5.21
367,000,000
167,000,000

합 계
2,367,310,287
2,149,955,478

15.5 환매조건부매도의 내역

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당반기말
전기말

대고객
-
3.30 ~ 3.50
2,186,789,865
1,720,443,884

대기관
하나은행 외
3.62
6,018,167,765
6,845,095,000

합 계
8,204,957,630
8,565,538,884

15.6 전자단기사채의 내역

(단위: 천원)

구 분
이자율(%)(*1)
당반기말
전기말

부국증권 외
3.89 ~ 5.21
1,923,744,145
2,529,739,706

(*1)
매 이자지급일 전 영업일 고시 이자율에 따른 연동금리 적용

15.7 회사채 및 전환사채의 내역

(단위: 천원)

구 분
이자율(%)
당반기말
전기말

공모사채
1.60 ~ 7.66
1,893,100,000
1,869,600,000

사모사채
3.48 ~ 7.03
528,400,000
297,600,000

후순위사채
4.00
89,998,904
90,000,000

외화사채
3.23 ~ 4.52
52,487,456
50,676,405

소 계
2,563,986,360
2,307,876,405

사채할인발행차금
(3,499,208)
(3,068,599)

합 계
2,560,487,152
2,304,807,806

16. 당기손익인식-공정가치측정 금융부채16.1 당기손익인식-공정가치측정 금융부채의 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

매도유가증권:

주식
2,382,782,189
1,698,966,186

채권
291,941,447
284,735,356

기타
-
70,732

소 계
2,674,723,636
1,983,772,274

매도파생결합증권:

주가연계증권
3,613,488,132
3,813,484,724

상장지수증권
149,238,970
91,985,760

기타파생결합증권
843,415,332
915,870,833

소 계
4,606,142,434
4,821,341,317

신용위험평가조정액:

주가연계증권
(16,026,930)
(36,836,330)

기타파생결합증권
(3,995,984)
(9,323,935)

소 계
(20,022,914)
(46,160,265)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
11,112,840
(4,499,717)

기타파생결합증권
5,405,069
1,906,048

소 계
16,517,909
(2,593,669)

합 계
7,277,361,065
6,756,359,657

16.2 매도파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

명목금액
발행금액
평가금액
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
3,511,636,187
3,514,743,951
3,613,488,132
3,915,215,935
3,911,941,972
3,813,484,724

상장지수증권
113,233,120
113,233,120
149,238,970
100,246,260
100,246,260
91,985,760

기타파생결합증권
937,225,800
940,535,448
843,415,332
1,022,911,230
1,027,492,147
915,870,833

합 계
4,562,095,107
4,568,512,519
4,606,142,434
5,038,373,425
5,039,680,379
4,821,341,317

16.3 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 계약조건에 따른 원금에 대한 만기상환금액과 장부금액의 차이내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

계약상만기상환금액
장부금액
차이금액
계약상만기상환금액
장부금액
차이금액

주가연계증권
3,511,636,187
3,613,488,132
(101,851,945)
3,915,215,935
3,813,484,724
101,731,211

상장지수증권
149,268,734
149,238,970
29,764
91,817,227
91,985,760
(168,533)

기타파생결합증권
937,225,800
843,415,332
93,810,468
1,022,911,230
915,870,833
107,040,397

합 계
4,598,130,721
4,606,142,434
(8,011,713)
5,029,944,392
4,821,341,317
208,603,075

16.4 이연최초거래일손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초 미상각금액
(2,593,669)
(8,056,995)

신규 발생금액
26,181,505
22,054,289

당기 손익계산서 반영금액
(7,069,927)
(2,986,066)

반기말 미상각금액
16,517,909
11,011,228

16.5 신용위험의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
4,606,142,434
3,996,805,894

신용위험의 변화로 인한 공정가치 기중 변동분
(32,971,913)
9,458,824

신용위험으로 인한 공정가치의 변동 누계
(31,294,176)
25,096,115

당반기 중 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융부채 2,626,489백만원을 상환하였으며, 해당금융부채에서 발생한 누적기타포괄손실은 7,369백만원이고, 이로 인해 자본내 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 손실금액은 11,310백만원입니다.

17. 기타금융부채

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

미지급금
3,392,988,179
2,084,429,341

미지급비용
272,285,530
236,902,173

미지급배당금
5,278
148,987

기타금융부채
399,543,071
411,322,313

보증금
9,556,201
14,634,932

차감: 유동부채
(3,901,786,223)
(2,571,534,768)

합 계
172,592,036
175,902,978

18. 리스

18.1 사용권자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
12,658,030
8,240,728

신규
4,534,997
5,202,851

감가상각
(3,171,119)
(2,003,975)

해지 및 기타
(1,524,520)
(212,238)

반기말
12,497,388
11,227,366

18.2 리스부채의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
11,009,525
8,371,314

증가
4,639,103
3,729,410

감소
(4,958,106)
(1,646,126)

반기말
10,690,522
10,454,598

18.3 리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

사용권자산의 감가상각비
3,171,119
2,003,975

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)
199,231
160,146

단기리스 및 소액자산 관련 리스료
432,406
515,508

당반기 및 전반기 중 리스의 총 현금유출액은 각각 4,432백만원 및 2,162백만원입니다.

19. 충당부채19.1 충당부채의 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

복구충당부채
2,701,891
1,966,089

비금융보증충당부채
540,412
1,335,599

기타금융충당부채
2,487,713
3,802,551

차감 : 유동부채
(3,691,180)
(2,255,805)

합 계
2,038,836
4,848,434

19.2 당반기 및 전반기 중 금융부문의 금융보증계약 및 난외약정의 변동 내용

<당반기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 총 약정금액
2,091,698,242
60,663,079
793,301
2,153,154,622

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
6,903,092
(6,903,092)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)
(83,585,566)
83,585,566
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)
(63,452)
(189,265)
252,717
-

발행 또는 매입한 새로운 금융계약
53,276,482
2,495,295
-
55,771,777

제거된 금융자산
(284,258,031)
(15,214,127)
(326,914)
(299,799,072)

기타변동
(221,581,554)
(23,843,905)
(719,104)
(246,144,563)

당반기말 총 약정금액
1,562,389,213
100,593,551
-
1,662,982,764

<전반기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 총 약정금액
1,270,129,862
60,062,973
2,648,612
1,332,841,447

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
25,798,894
(25,798,894)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)
(47,259,452)
49,705,223
(2,445,771)
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)
-
-
-
-

발행 또는 매입한 새로운 금융계약
363,329,306
5,244,389
-
368,573,695

제거된 금융자산
(175,203,367)
(239,606)
-
(175,442,973)

기타변동
82,381,234
(21,249,884)
506,266
61,637,616

당반기말 총 약정금액
1,519,176,477
67,724,201
709,107
1,587,609,785

19.3 당반기 및 전반기 중 금융부문의 금융보증계약 및 난외약정의 기대신용손실 충당금 변동내역

<당반기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초 기대신용손실액
3,178,415
150,853
473,283
3,802,551

12개월 기대신용손실로 대체
27,393
(27,393)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(130,185)
130,185
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(91)
(273)
364
-

충당금 전입(환입)
(1,311,812)
(32,653)
(89,339)
(1,433,804)

기타변동
469,083
34,191
(384,308)
118,966

당반기말 기대신용손실액
2,232,803
254,910
-
2,487,713

<전반기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초 기대신용손실액
1,975,876
213,010
738,978
2,927,864

12개월 기대신용손실로 대체
150,599
(150,599)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(86,686)
769,072
(682,386)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

충당금 전입(환입)
507,103
30,616
-
537,719

기타변동
524,854
(712,978)
28,400
(159,724)

당반기말 기대신용손실액
3,071,746
149,121
84,992
3,305,859

20. 종업원급여20.1 비용으로 인식된 종업원급여의 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

급여
120,778,279
109,996,225

퇴직급여
6,729,298
6,752,096

복리후생비
23,420,340
21,658,118

합 계
150,927,917
138,406,439

20.2 순확정급여자산 산정내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
70,638,531
67,127,776

사외적립자산의 공정가치
(79,292,771)
(80,172,653)

재무상태표상 순확정급여자산
(8,654,240)
(13,044,877)

퇴직급여부채
1,884,596
1,713,014

순확정급여자산
(10,538,836)
(14,757,891)

연결기업은 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 퇴직급여부채의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.

21. 법인세법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당반기와 전반기의 법인세비용의 평균유효세율은 각각 26.2%와 29.8%입니다.

22. 자본22.1 자본금의 내역

구 분
당반기말
전기말

발행할 주식의 총수
100,000,000주
100,000,000주

보통주 발행주식수
44,866,617주
44,866,617주

1주당 액면가액
500원
500원

22.2 지배기업의 배당금 지급내역

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

주식의 종류
보통주
보통주

총발행주식수
44,866,617주
44,866,617주

자기주식수
1,715,768주
1,600,000주

배당주식수
43,150,849주
43,266,617주

주당배당금
600원
600원

총배당금액
25,890,509
25,959,970

23. 금융사업부문의 매출 및 매출원가

23.1 순수수료이익

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익
수탁수수료
170,029,296
339,313,431
170,129,541
344,504,046

인수및주선수수료
3,724,267
13,791,163
7,284,316
15,616,856

집합투자증권취급수수료
1,304,450
2,562,238
1,779,261
3,924,598

집합투자기구운용수수료
12,336,447
24,406,134
17,027,824
29,627,688

자산관리수수료
6,709,469
11,391,626
5,194,019
9,430,716

매수및합병수수료
7,133,136
10,390,802
19,795,686
34,962,855

신탁보수수수료
1,279,712
2,531,785
1,320,792
2,578,583

송금수수료
166,476
328,646
126,544
284,805

대리업무보수
1,372,530
4,131,616
1,359,253
3,158,060

증권대여수수료
13,872,412
25,416,855
11,236,491
24,571,812

채무보증 관련 수수료
6,059,141
8,967,884
8,473,580
23,015,013

대출채권 관련 수수료
2,408,051
6,821,889
1,563,500
1,563,500

기타
7,001,128
16,365,924
12,559,166
26,444,593

소 계
233,396,515
466,419,993
257,849,973
519,683,125

수수료비용
매매수수료
(48,864,092)
(98,145,468)
(45,234,937)
(90,985,862)

투자상담사수수료
(561,891)
(923,851)
(552,785)
(1,070,639)

증권차입수수료
(4,152,263)
(7,273,528)
(3,005,614)
(6,584,831)

기타
(15,009,681)
(27,998,075)
(12,901,239)
(25,339,186)

소 계
(68,587,927)
(134,340,922)
(61,694,575)
(123,980,518)

순수수료이익
164,808,588
332,079,071
196,155,398
395,702,607

23.2 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

지분상품
배당수익
51,636,265
60,393,393
19,616,383
27,482,074

평가이익
32,928,167
109,865,468
11,617,725
31,507,502

평가손실
(32,420,936)
(46,766,133)
(136,513,767)
(184,894,044)

매매 및 상환이익
120,881,765
304,549,102
113,471,091
195,747,546

매매 및 상환손실
(216,336,673)
(312,181,171)
(120,055,434)
(240,096,777)

소 계
(43,311,412)
115,860,659
(111,864,002)
(170,253,699)

채무상품
평가이익
(61,605,970)
104,196,527
424,417
9,501,793

평가손실
(24,328,004)
(40,988,951)
(89,693,955)
(188,459,404)

매매 및 상환이익
44,949,464
107,489,816
11,886,711
21,134,812

매매 및 상환손실
(38,415,670)
(56,142,063)
(38,120,684)
(53,221,683)

소 계
(79,400,180)
114,555,329
(115,503,511)
(211,044,482)

집합투자증권
분배금수익
37,099,849
49,618,948
31,785,405
42,024,092

평가이익
2,469,147
112,125,086
18,950,472
37,698,589

평가손실
(7,719,132)
(16,419,678)
(66,710,847)
(122,127,952)

매매 및 상환이익
76,502,455
115,795,125
944,532
6,237,858

매매 및 상환손실
(1,710,955)
(8,322,730)
(56,450,027)
(124,290,989)

소 계
106,641,364
252,796,751
(71,480,465)
(160,458,402)

파생결합증권
평가이익
(324,527)
1,173,656
58
36,728

평가손실
(8,437)
(12,542)
(3,640,507)
(13,450,392)

거래일손익 조정이익
67
4,415
13,431
26,715

거래일손익 조정손실
(101,417)
(195,277)
(94,012)
(187,497)

매매 및 상환이익
-
441,256
-
79,448

매매 및 상환손실
(19,967)
(19,967)
-
(116,851)

소 계
(454,281)
1,391,541
(3,721,030)
(13,611,849)

투자자예탁금별도 예치금(신탁)
평가이익
73,060,309
134,078,205
34,386,758
62,517,776

기타당기손익-공정가치 측정 금융자산
평가이익
4,454,468
28,380,423
17,104,832
23,107,420

평가손실
(4,253,576)
(12,462,967)
(15,788,373)
(34,410,937)

매매 및 상환이익
1,625,567
4,678,310
594,379
1,816,940

매매 및 상환손실
(14,233,519)
(17,851,733)
(21,039,747)
(23,544,350)

소 계
(12,407,060)
2,744,033
(19,128,909)
(33,030,927)

합 계
44,128,740
621,426,518
(287,311,159)
(525,881,583)

당기손익-공정가치 측정 금융부채:

매도유가증권
평가이익
31,931,480
73,843,590
203,807,938
296,732,278

평가손실
2,881,628
(242,911,136)
19,071,540
(11,536,579)

소 계
34,813,108
(169,067,546)
222,879,478
285,195,699

파생결합증권
평가이익
(1,108,769)
1,769,370
101,579,924
148,301,468

평가손실
(13,295,844)
(206,543,730)
(1,834,122)
(13,806,364)

거래일손익 조정이익
15,208,084
29,419,706
8,132,786
18,994,335

거래일손익 조정손실
(11,056,139)
(22,349,778)
(8,312,584)
(16,008,270)

매매 및 상환이익
2,998,847
4,873,740
3,354,122
4,565,302

매매 및 상환손실
(98,649,368)
(142,438,253)
(5,704,868)
(9,859,553)

소 계
(105,903,189)
(335,268,945)
97,215,258
132,186,918

합 계
(71,090,081)
(504,336,491)
320,094,736
417,382,617

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익
(26,961,341)
117,090,027
32,783,577
(108,498,966)

23.3 파생상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자율관련파생상품
평가이익
17,617,133
39,929,035
47,900,074
98,675,651

평가손실
12,693,602
(12,455,767)
11,561,500
(41,798,624)

거래일손익 조정이익
89,750
178,513
89,750
147,978

거래일손익 조정손실
(153,140)
(304,597)
(153,140)
(304,597)

매매 및 상환이익
26,195,991
110,215,830
130,703,362
260,324,709

매매 및 상환손실
48,437,481
(78,497,192)
(89,483,933)
(177,257,276)

소 계
104,880,817
59,065,822
100,617,613
139,787,841

통화관련파생상품
평가이익
20,663,660
166,145,314
127,133,139
182,622,375

평가손실
(24,641,760)
(168,211,682)
(138,177,203)
(189,277,496)

거래일손익 조정이익
66
131
66
131

매매 및 상환이익
231,306,633
457,871,980
191,628,034
300,433,263

매매 및 상환손실
(220,634,383)
(434,551,831)
(188,752,546)
(314,841,711)

소 계
6,694,216
21,253,912
(8,168,510)
(21,063,438)

주식관련파생상품
평가이익
(30,496,879)
185,861,722
90,490,670
149,028,960

평가손실
(2,440,438)
(85,504,507)
(233,252,962)
(278,814,599)

거래일손익 조정이익
2,634,814
5,191,697
1,463,755
3,277,829

거래일손익 조정손실
(7,794,539)
(14,837,805)
(2,542,427)
(7,375,819)

매매 및 상환이익
570,684,036
1,081,543,161
356,269,086
752,971,547

매매 및 상환손실
(435,312,165)
(909,612,420)
(373,240,196)
(736,382,511)

소 계
97,274,829
262,641,848
(160,812,074)
(117,294,593)

신용관련파생상품
평가이익
1,277,027
3,278,070
(13,268,787)
17,654,795

평가손실
(4,385,221)
(37,714,734)
(566,941)
(1,291,216)

매매 및 상환이익
12,374,398
25,213,510
211,562
1,731,915

매매 및 상환손실
(25,414,640)
(45,024,816)
(24,802,439)
(28,814,533)

소 계
(16,148,436)
(54,247,970)
(38,426,605)
(10,719,039)

상품관련파생상품
평가이익
-
-
(3,530)
5,609

평가손실
-
-
99
(1,629)

거래일손익 조정손실
-
-
(1,078)
(4,341)

매매 및 상환이익
-
-
10,730
18,176

매매 및 상환손실
-
-
(9,427)
(35,071)

소 계
-
-
(3,206)
(17,256)

기타파생상품
평가이익
(3,158,966)
5,689,490
(2,533,572)
6,076,173

평가손실
2,996,015
(3,370,657)
(2,204,927)
(2,306,740)

매매 및 상환이익
30,021,533
56,912,755
27,503,347
57,414,015

매매 및 상환손실
(19,142,126)
(34,550,979)
(30,474,990)
(63,336,681)

소 계
10,716,456
24,680,609
(7,710,142)
(2,153,233)

합계
203,417,882
313,394,221
(114,502,924)
(11,459,718)

23.4 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수익
배당금수익
(1,235,071)
29,528,656
9,409,494
36,508,423

기타포괄손익-공정가치측정금융상품 대손충당금환입
8,448
8,448
-
-

소 계
(1,226,623)
29,537,104
9,409,494
36,508,423

비용
기타포괄손익-공정가치측정금융상품 대손상각비
545
-
(1,687)
(1,797)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 순손익
(1,226,078)
29,537,104
9,407,807
36,506,626

23.5 상각후원가측정금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수익
대손충당금환입액
2,113,367
9,044,469
2,456,758
3,328,972

처분이익
3,797,048
4,801,761
4,913,275
9,988,272

소 계
5,910,415
13,846,230
7,370,033
13,317,244

비용
대손충당금전입액
(34,573,712)
(71,861,314)
(17,041,276)
(32,888,306)

처분손실
271,449
(501,871)
-
-

소 계
(34,302,263)
(72,363,185)
(17,041,276)
(32,888,306)

상각후원가측정금융상품 관련 순손익
(28,391,848)
(58,516,955)
(9,671,243)
(19,571,062)

23.6 순이자이익

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
현금 및 예치금
45,972,428
85,416,391
16,186,521
28,661,489

유가증권
118,254,834
253,928,281
49,881,263
89,867,135

대출채권
198,335,186
379,762,358
168,720,404
325,718,033

기타
36,889,526
75,213,490
22,066,101
44,471,950

소 계
399,451,974
794,320,520
256,854,289
488,718,607

이자비용
예수부채
(54,523,993)
(106,326,364)
(25,367,611)
(47,387,439)

차입부채
(153,776,412)
(308,402,338)
(54,860,403)
(103,279,501)

기타
(33,607,398)
(64,883,298)
(17,253,431)
(32,952,429)

소 계
(241,907,803)
(479,612,000)
(97,481,445)
(183,619,369)

순이자이익
157,544,171
314,708,520
159,372,844
305,099,238

23.7 외환거래손익

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

외환거래이익
270,598,245
600,874,836
313,693,225
506,756,611

외환거래손실
(269,148,263)
(619,750,530)
(303,914,235)
(474,178,949)

순외환손익
1,449,982
(18,875,694)
9,778,990
32,577,662

23.8 기타의영업손익

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타영업수익:

기타대손충당금 환입액
1,487,047
1,604,198
246,423
656,912

FX마진
295,065
474,906
74,911
115,007

채무보증충당금 환입액
(3,417,186)
236,732
-
-

비금융보증충당금 환입액
-
2,607
4,075
10,292

기타충당부채 환입액
271,530
983,603
646,916
646,916

기여수수료
989,919
1,590,165
674,270
1,357,275

손해배상공동기금
794,479
1,023,610
785,291
865,883

미사용약정충당부채 환입액
(129,913)
304,775
-
-

브랜드수수료
-
-
146,159
146,159

기타
1,461,494
6,595,312
32,293,248
42,722,272

합 계
1,752,435
12,815,908
34,871,293
46,520,716

기타영업비용:

기타대손충당금 전입액
(81,853,250)
(82,138,733)
(3,764,868)
(4,752,569)

FX마진
(293,426)
(467,382)
(71,311)
(108,671)

채무보증충당금 전입액
3,681,498
-
-
-

복구충당부채 전입액
-
-
689
-

비금융보증충당금 전입액
(235,560)
(235,560)
-
-

기타충당부채 전입액
-
-
(832,560)
(1,035,202)

대차이자배당
(46,184,977)
(47,143,670)
(19,652,137)
(19,765,340)

미사용약정충당부채 전입액
146,148
141,647
-
-

기타
(13,670,661)
(38,117,410)
(4,904,625)
(6,923,637)

합 계
(138,410,228)
(167,961,108)
(29,224,812)
(32,585,419)

24. 비금융사업부문의 매출 및 매출원가24.1 비금융사업부문 수익의 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

상품 및 제품매출
5,237,258
9,886,597
476,772
987,341

용역 및 서비스매출
61,356,328
122,879,036
57,953,213
105,421,028

기타매출
7,202,939
13,530,077
2,015,247
4,073,680

합 계
73,796,525
146,295,710
60,445,232
110,482,049

24.2 고객과의 계약에서 생기는 수익

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

재화나 용역의 이전 시기

한시점에 인식
43,919,332
87,732,534
49,198,486
79,628,006

기간에 걸쳐 인식
29,877,193
58,563,176
11,246,746
30,854,043

소 계
73,796,525
146,295,710
60,445,232
110,482,049

24.3 비금융사업부문 원가의 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

상품 및 제품매출원가
3,397,631
6,417,887
275,758
536,042

용역 및 서비스매출원가
53,296,139
108,029,273
56,168,073
103,377,816

기타매출원가
2,107,909
4,029,866
1,125,982
2,251,074

합 계
58,801,679
118,477,026
57,569,813
106,164,932

25. 영업이익25.1 비용의 성격별분류

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

종업원급여
74,832,907
150,927,917
73,359,888
138,406,439

감가상각비
4,966,559
10,594,470
4,132,990
8,776,898

무형자산상각비
5,098,033
11,206,722
4,060,884
7,547,666

사용권자산감가상각비
1,581,777
3,171,119
1,393,248
2,003,975

비용으로 계상된 재고자산
895,574
4,430,499
360,958
750,621

금융사업부문원가
1,887,699,198
4,424,019,763
2,126,346,026
3,725,108,845

광고선전비
11,618,659
20,768,215
9,341,040
18,249,164

제수수료
40,263,537
76,841,052
41,685,869
78,472,479

통신비
26,594,708
54,570,250
32,576,023
59,277,481

전산운용비
9,905,336
18,897,573
11,834,624
19,819,493

기타비용
31,784,920
64,990,411
30,226,036
53,842,806

합 계
2,095,241,208
4,840,417,991
2,335,317,586
4,112,255,867

25.2 판매비와관리비

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
49,865,690
101,027,423
47,536,761
88,877,616

퇴직급여
2,759,566
5,568,301
2,679,466
5,438,007

복리후생비
10,235,944
20,098,283
10,350,246
18,513,988

여비교통비
511,863
1,105,320
518,957
837,619

통신비
493,329
1,053,108
387,418
840,893

사무용품비
13,642
19,638
7,878
13,697

수도광열비
661,489
1,472,866
566,725
1,066,373

세금과공과
10,556,878
22,314,754
11,049,832
20,880,584

유형자산 감가상각비
3,961,852
8,041,966
3,144,757
6,785,316

무형자산상각비
4,478,487
9,988,220
3,587,703
6,605,216

사용권자산상각비
1,394,349
2,796,133
1,208,955
1,636,424

대손상각비(환입)
(109,687)
127,052
24,485
(4,252)

보험료
5,338,901
10,113,947
9,778,921
15,196,718

접대비
2,848,314
6,990,163
3,234,400
7,873,936

광고선전비
11,139,370
19,822,425
9,341,040
18,249,164

판매촉진비
126,239
244,558
142,549
305,562

도서인쇄비
135,430
243,073
157,101
264,302

소모품비
627,209
921,502
144,958
398,299

교육훈련비
219,377
464,433
158,027
255,403

차량유지비
280,816
536,450
335,181
580,853

지급수수료
30,814,459
61,123,148
32,216,526
62,224,150

전산운영비
9,905,336
18,897,573
11,834,624
19,819,493

기타
2,481,478
4,950,866
2,667,483
4,322,729

합 계
148,740,331
297,921,202
151,073,993
280,982,090

26. 공정가치 측정

26.1 범주별 금융상품의 장부금액과 공정가치

<당반기말 금융자산>
(단위: 천원)

구 분
장부금액
공정가치(*1)

당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
기타금융자산
합 계

공정가치로 측정되는 금융자산:

파생상품자산
443,051,060
-
-
-
443,051,060
443,051,060

당기손익-공정가치측정 금융자산
29,418,429,820
-
-
-
29,418,429,820
29,418,429,820

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
459,716,853
-
-
459,716,853
459,716,853

합 계
29,861,480,880
459,716,853
-
-
30,321,197,733
30,321,197,733

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산
-
-
2,005,152,967
-
2,005,152,967
-

매출채권
-
-
40,574,823
-
40,574,823
-

상각후원가측정 금융자산
-
-
18,641,817,644
-
18,641,817,644
-

리스채권
-
-
-
19,085
19,085
-

합 계
-
-
20,687,545,434
19,085
20,687,564,519
-

(*1)
장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정하지 않은 금융자산의 공정가치 정보는 공시하지 않았습니다.

<당반기말 금융부채>
(단위: 천원)

구 분
장부금액
공정가치(*1)

당기손익-공정가치 측정 금융부채
상각후원가측정금융부채
금융보증부채
리스부채
합 계

공정가치로 측정되는 금융부채:

파생상품부채
295,450,052
-
-
-
295,450,052
295,450,052

당기손익-공정가치측정 금융부채
7,277,361,066
-
-
-
7,277,361,066
7,277,361,066

합 계
7,572,811,118
-
-
-
7,572,811,118
7,572,811,118

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

매입채무
-
32,661,375
-
-
32,661,375
-

차입금
-
18,831,358,832
-
-
18,831,358,832
-

기타금융부채
-
4,074,112,091
266,167
-
4,074,378,258
-

리스부채
-
-
-
10,690,522
10,690,522
-

합 계
-
22,938,132,298
266,167
10,690,522
22,949,088,987
-

(*1)
장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정하지 않은 금융자산의 공정가치 정보는 공시하지 않았습니다.

<전기말 금융자산>
(단위: 천원)

구 분
장부금액
공정가치(*1)

당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
기타금융자산
합 계

공정가치로 측정되는 금융자산:

파생상품자산
761,373,716
-
-
-
761,373,716
761,373,716

당기손익-공정가치측정 금융자산
27,118,454,254
-
-
-
27,118,454,254
27,118,454,254

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
475,426,243
-
-
475,426,243
475,426,243

합 계
27,879,827,970
475,426,243
-
-
28,355,254,213
28,355,254,213

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산
-
-
1,496,407,628
-
1,496,407,628
-

매출채권
-
-
44,966,396
-
44,966,396
-

상각후원가측정 금융자산
-
-
17,176,179,939
-
17,176,179,939
-

리스채권
-
-
-
4,826
4,826
-

합 계
-
-
18,717,553,963
4,826
18,717,558,789
-

(*1)
장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정하지 않은 금융자산의 공정가치 정보는 공시하지 않았습니다.

<전기말 금융부채>
(단위: 천원)

구 분
장부금액
공정가치(*1)

당기손익-공정가치 측정 금융부채
상각후원가측정금융부채
금융보증부채
리스부채
합 계

공정가치로 측정되는 금융부채:

파생상품부채
756,361,373
-
-
-
756,361,373
756,361,373

당기손익-공정가치측정 금융부채
6,756,359,657
-
-
-
6,756,359,657
6,756,359,657

합 계
7,512,721,030
-
-
-
7,512,721,030
7,512,721,030

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

매입채무
-
28,488,582
-
-
28,488,582
-

차입금
-
18,170,157,674
-
-
18,170,157,674
-

기타금융부채
-
2,746,939,942
497,804
-
2,747,437,746
-

리스부채
-
-
-
11,009,525
11,009,525
-

합 계
-
20,945,586,198
497,804
11,009,525
20,957,093,527
-

(*1)
장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정하지 않은 금융자산의 공정가치 정보는 공시하지 않았습니다.

26.2 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분

<당반기말>
(단위: 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
9,567,917,539
17,060,771,386
2,789,740,894
29,418,429,819

파생상품자산
26,190,092
315,412,104
101,448,864
443,051,060

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
365,634,037
22,362,529
71,720,287
459,716,853

합 계
9,959,741,668
17,398,546,019
2,962,910,045
30,321,197,732

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익인식-공정가치측정 금융부채
2,674,259,203
464,434
4,602,637,429
7,277,361,066

파생상품부채
18,680,422
194,833,701
81,935,929
295,450,052

합 계
2,692,939,625
195,298,135
4,684,573,358
7,572,811,118

<전기말>
(단위: 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
8,415,739,516
16,713,015,338
1,989,699,400
27,118,454,254

파생상품자산
44,599,118
656,320,174
60,454,424
761,373,716

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
352,654,112
47,154,878
75,617,253
475,426,243

합 계
8,812,992,746
17,416,490,390
2,125,771,077
28,355,254,213

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익인식-공정가치측정 금융부채
1,983,772,274
-
4,772,587,383
6,756,359,657

파생상품부채
17,899,195
554,036,821
184,425,357
756,361,373

합 계
2,001,671,469
554,036,821
4,957,012,740
7,512,721,030

26.3 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
손익
매입/발행
매도/결제
기타(주1)
반기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,989,699,400
(11,756,611)
1,085,577,286
(228,027,220)
(45,751,961)
2,789,740,894

파생상품자산
60,454,424
74,964,012
31,550,441
(65,477,980)
(42,033)
101,448,864

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
75,617,253
(985,946)
-
-
(2,911,020)
71,720,287

합 계
2,125,771,077
62,221,455
1,117,127,727
(293,505,200)
(48,705,014)
2,962,910,045

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,772,587,383
197,704,433
2,248,297,984
(2,615,952,371)
-
4,602,637,429

파생상품부채
184,425,357
(28,238,766)
32,729,383
(107,345,075)
365,030
81,935,929

합 계
4,957,012,740
169,465,667
2,281,027,367
(2,723,297,446)
365,030
4,684,573,358

(주1)
비상장주식의 상장, 관계종속기업투자주식간 이동 등으로 인한 수준 변동내역입니다.

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
손익
매입/발행
매도/결제
기타(주1)
반기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,740,705,815
(75,504,693)
386,612,679
(234,737,105)
(4,868,189)
1,812,208,507

파생상품자산
25,910,100
58,448,723
9,823,320
(18,690,428)
985,850
76,477,565

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
52,187,736
13,507,942
-
-
-
65,695,678

합 계
1,818,803,651
(3,548,028)
396,435,999
(253,427,533)
(3,882,339)
1,954,381,750

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
3,376,068,145
(387,025,922)
1,581,377,828
(587,699,045)
-
3,982,721,006

파생상품부채
19,604,795
103,074,699
8,473,030
(5,802,504)
103,132
125,453,152

합 계
3,395,672,940
(283,951,223)
1,589,850,858
(593,501,549)
103,132
4,108,174,158

(주1)
비상장주식의 상장, 관계종속기업투자주식간 이동 등으로 인한 수준 변동내역입니다.

26.4 연결기업은 수준간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.

26.5 당반기 및 전반기 중요 관측 불가능 투입변수의 변동에 다른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
장부금액
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산(주2)
2,789,740,894
26,333,423
(26,145,108)
-
-

파생상품자산(주1)
101,448,864
5,088,937
(11,468,767)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(주2)
71,720,287
-
-
10,043,630
(4,977,862)

합 계
2,962,910,045
31,422,360
(37,613,875)
10,043,630
(4,977,862)

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채(주1)
4,602,637,429
33,315,831
(19,118,088)
-
-

파생상품부채(주1)
81,935,929
14,034,158
(22,024,847)
-
-

합 계
4,684,573,358
47,349,989
(41,142,935)
-
-

(주1)
투입변수인 상관관계(-10%~10%)와 변동성(-10%~10%) 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(주2)
주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인률 등을 각각 -1%p~+1%p 조정하여 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
장부금액
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산(주2)
1,811,151,403
13,799,137
(13,479,831)
-
-

파생상품자산(주1)
76,477,565
2,257,322
(6,600,701)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(주2)
65,695,679
-
-
7,901,114
(4,030,980)

합 계
1,953,324,647
16,056,459
(20,080,532)
7,901,114
(4,030,980)

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채(주1)
3,982,721,006
57,440,344
(48,575,013)
-
-

파생상품부채(주1)
125,453,152
47,460,239
(51,582,911)
-
-

합 계
4,108,174,158
104,900,583
(100,157,924)
-
-

(주1)
투입변수인 상관관계(-10%~10%)와 변동성(-10%~10%) 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(주2)
주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인률 등을 각각 -1%p~+1%p 조정하여 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

26.6 금융사업부문의 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
DCF모형, NAV법,블랙-숄즈 모형 등
할인율, 금리,변동성, 기초자산가격

파생상품자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

금융부채:

파생상품부채
DCF모형, NAV법 등
할인율, 금리, 변동성, 기초자산가격

26.7 금융사업부문의 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
가치평가기법
투입변수
범위(가중평균, %)
관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
DCF모형, 이항모형,NAV모형, DDM모형,유사거래이용법,유사기업비교법,Closed Form,Monte Carlo Simulation 등
주가, 변동성
-10 ~ 10
주가 상승, 변동성 상승시 공정가치 상승

청산가치변동률
-1 ~ 1
청산가치 상승시 공정가치 상승

파생상품자산
기초자산의 변동성
-10 ~ 10
변동성 상승시 공정가치 상승

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
할인율
-1 ~ 1
할인율 하락시 공정가치 상승

성장률
0.5 ~ 1
성장율 상승시 공정가치 상승

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채

Closed Form,Monte Carlo Simulation

기초자산의 변동성
-10 ~ 10
변동성 상승시 공정가치 상승

파생상품부채

27. 특수관계자와의 거래

27.1 당반기말과 전기말 현재 연결기업의 지배기업은 주식회사 다우데이타(당반기말지분율 45.2%, 전기말 지분율 45.2%)입니다.

27.2 특수관계자간 주요 자금대여거래

<당반기>
(단위: 천원)

구분
회사명
이자수익
수익배분 및출자금반환
출자금납입
자금회수(대여)거래
배당금수령
배당금지급

지배기업
(주)다우데이타
-
-
-
-
-
(12,554,596)

관계기업
(주)사람인(구, 사람인에이치알)(*1)
-
-
-
-
2,909,590
-

APPLANCER JOINTSTOCK COMPANY
20,472
-
-
-
-
-

신탁 및 투자조합
-
30,940,921
(109,129,249)
-
11,569,542
-

기타특수관계자
-
-
-
(50,000)
-
(205,800)

합 계
20,472
30,940,921
(109,129,249)
(50,000)
14,479,132
(12,760,396)

(*1)
당반기 중 (주)사람인에이치알에서 (주)사람인으로 사명을 변경하였습니다.

<전반기>
(단위: 천원)

구분
회사명
수익배분 및출자금반환
출자금납입
배당금수령
배당금지급
리스채권의감소

지배기업
(주)다우데이타
-
-
-
(12,166,800)
-

관계기업
한국정보인증(주)
-
-
1,788,241
-
115,996

(주)사람인에이치알
-
-
2,289,755
-
-

(주)와이즈버즈
-
-
38,374
-
-

신탁 및 투자조합
48,282,934
(148,511,430)
7,549,020
-
-

기타특수관계자
-
-
-
(376,865)
-

합 계
48,282,934
(148,511,430)
11,665,390
(12,543,665)
115,996

27.3 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역 및 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출거래 등
매입거래 등
채권(대여금 등 포함)
채무(보증금 등 포함)

당반기
전반기
당반기
전반기
당반기말
전기말
당반기말
전기말

지배기업
(주)다우데이타
1,041,903
887,287
1,025,218
680,222
2,147,822
1,984,105
892,587
1,753,430

관계기업
(주)사람인(구, 사람인에이치알)(*2)
1,401,372
574,046
809,058
416,146
276,775
120,854
27,418,600
35,583,528

한국정보인증(주)(*1)
-
1,354,573
-
1,871,363
-
-
-
-

(주)로엠씨
-
-
104
196
-
-
786
833

(주)와이즈버즈(*1)
-
62,324
-
775,372
-
-
-
-

다우키움이노베이션(*1)
-
1,138
-
-
-

-

키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
24,532
9,856
-
-
24,532
31,789
-
-

키움증권-오비트 1호 신기술투자조합
23,711
9,162
-
-
23,711
36,951
-
-

키움-유안타 2019 스케일업 펀드신기술투자조합
500,000
600,000
-
-
212,364
285,600
-
-

키움프라이빗에쿼티에스테틱사모투자합자회사
151,247
151,247
-
-
533,123
381,877
-
-

키움우리금융제1호신기술사업투자조합
60,066
76,367
-
-
-
77,633
-
-

키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자합자회사
-
54,152
-
-
-
-
-
-

키움프라이빗에쿼티아주제일호신기술사업투자조합
-
4,673
-
-
-

-

키움프라이빗에쿼티앤트맨창업벤처전문사모투자합자회사
-
79,821
-
-
-
-
-
-

키움캐피탈-라이노스신기술투자조합
-
4,673
-
-
-
-
-
-

글로벌 로봇 헬스케어 신기술사업투자조합
-
39,351
-
-
-
-
-
29,299

제이앤 키움 제니스 신기술사업투자조합
2,738
2,738
-
-
-
-
-
-

한ㆍ영 이노베이션펀드 제1호
1,128,504
169,113
1,788
-
116,499
332,179
-
-

키움-신한이노베이션제1호투자조합
120,378
172,917
-
-
120,378
210,431
-
-

에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사
145,048
145,048
-
-
365,425
220,377
-
-

키움뉴히어로1호펀드
252,221
300,000
-
-
102,221
150,000
-
-

키움뉴히어로2호기술혁신펀드
668,750
668,750
-
-
334,375
334,375
-
-

키움성장15호세컨더리투자조합
-
272,362
-
130,000
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
63,802
165,374
-
-
127,669
73,821
-
-

키움-열림 헬스케어투자조합 제1호
44,389
26,633
-
-
-
-
3,679
48,068

키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드
231,721
220,000
-
-
110,000
110,000
-
-

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
377,373
660,402
-
-
-
-
58,378
435,751

스탠다드키움2021기업재무안정사모투자합자회사
37,192
37,192
-
-
-
-
-
-

엔피엑스케이 디지털콘텐츠신기술사업투자조합
123,973
123,626
-
-
-
-
-
-

교보키움신소재신기술사업투자조합
23,803
23,803
-
-
-
12,099
-
-

포워드-키움-씨앤티신기술투자조합
32,910
32,910
-
-
-
-
-
-

한화-키움핀테크신기술투자조합
20,424
20,424
-
-
-
-
-
-

키움-씨앤티신기술사업투자조합제1호
24,652
24,652
-
-
-
-
-
-

키움크리스제이호사모투자합자회사
148,767
129,041
-
-
-
-
-
-

BNW-키움 엔이엑스 PEF
49,751
44,528
-
-
-
-
39,581
89,331

글로벌커넥트플랫폼사모투자합자회사
121,504
480,647
-
-
-
-
-
-

키움-수성제1호신기술사업투자조합
44,851
43,777
-
-
-
-
123,917
38,377

디에스-키움-인피니툼 스페이셜신기술사업투자조합
14,740
1,456
-
-
-
-
16,741
31,481

키움-비하이 스마트이노베이션PEF
116,692
155,162
-
-
232,102
117,974
-
-

키움-제이유암호화폐거래서신기술사업투자조합
26,272
7,289
-
-
-
-
-
-

케이클라비스-키움신소재신기술사업투자조합
34,700
9,434
-
-
-
-
-
-

키움-프렌드제5호
16,364
3,814
-
-
-
-
-
-

아이비케이키움 사업재편사모투자합자회사
539,281
-
-
-
-
274,110
-
-

키움-신한이노베이션제2호투자조합
203,977
-
-
-
-
104,200
-
-

엘케이디1호사모투자 합자회사
195,742
-
-
-
-
-
3,281
-

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합
65,210
-
-
-
-
11,889
-
-

더웰스-키움 그로쓰캐피탈투자조합
11,638
-
-
-
-
-
60,362
-

키움-타임 애니메이션투자조합
41,204
-
-
-
-
-
-
-

스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합
8,296
-
-
-
-
-
36,900
-

글로벌 소부장 신기술사업투자조합
10,307
-
-
-
-
-
55,693
-

케이엘씨 신기술조합 제1호
3,242
-
-
-
-
-
37,558
-

기타특수관계자
(주)이머니
213,367
228,507
710,509
516,739
13,540
12,933
948,595
912,497

(주)키다리스튜디오
1,672,619
1,149,019
20,297
26,218
258,792
250,720
131,078
3,673,377

(주)이매진스
7,913
7,976
38,231
41,761
-
-
1,438,926
3,213,009

(주)사람인에이치에스
5,780
3,001
427,684
393,690
1,145
1,803
2,320,771
1,798,257

(주)게티이미지코리아
429,851
288,973
73,519
40,800
931,435
32,063
3,266,075
4,344,254

기타
132,918
268,058
149,968
3,627
52,263
5,952,957
5,218,202
5,531,100

합 계
10,615,695
9,795,296
3,256,376
4,896,134
5,984,171
11,120,740
42,071,710
57,482,592

(*1)
한국정보인증(주)와 (주)와이즈버즈는 전기 중 관계기업에서 종속기업으로 변경되었으며, 상기 거래금액은 종속기업에 해당되기 전까지 발생한 금액입니다.

(*2)
당반기 중 (주)사람인에이치알에서 (주)사람인으로 사명을 변경하였습니다.

27.4 연결기업의 주요경영진에 대한 보상내용

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

단기급여
12,304,587
10,948,300

퇴직급여
832,783
858,350

합 계
13,137,370
11,806,650

28. 우발채무와 약정사항

28.1 금융사업부문의 우발채무와 약정사항

28.1.1 사용제한예치금 등의 내역

(단위: 천원)

구 분
예치기관
담보제공금액

당반기말
전기말

예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)
한국증권금융(주)
1,681,482,379
1,652,880,802

장내파생상품거래예치금(주2)
(주)신한은행 외
303,044,854
314,013,718

대차거래이행보증금(주3)
한국증권금융(주)
25,619,532
97,960,231

유통금융차주담보금(주4)
한국증권금융(주)
47,632,419
38,348,472

유통금융담보금(주5)
(주)우리은행 외
300,000,000
395,000,000

장기성예금(주6)
(주)신한은행 외
5,000,000
245,000,000

지급준비예치금
저축은행중앙회
147,891,395
159,943,794

담보예치금(주7)
한국거래소 외
467,117,040
560,097,990

기타예치금(주8)
(주)신한은행 외
869,599,416
519,180,613

소 계
3,847,387,035
3,982,425,620

당기손익-공정가치측정 금융자산
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)
한국증권금융(주)
8,135,873,200
7,010,578,890

손해배상공동기금
한국거래소
794,479
424,722

소 계
8,136,667,679
7,011,003,612

합 계
11,984,054,714
10,993,429,232

(주1)
금융사업부문은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 금융사업부문의 자산과 구분하여야하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 금현물투자자예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융(주)에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주2)
금융사업부문은 금융투자업규정 제4-44조 및 제5-37의 규정에 따라 한국증권금융(주)에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주3)
금융사업부문은 한국예탁결제원의 증권대차거래중개업무규정에 따라 대차거래에 대하여 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원에 담보로 제공하고 있습니다.

(주4)
금융사업부문은 한국증권금융를 통하여 증권대주업무를 시행하고 있으며 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 한국증권금융(주)에 담보로 제공하고 있습니다.

(주5)
금융사업부문은 고객의 신용거래 중 일부에 대하여 한국증권금융㈜을 통해 유통금융차입을 실행하고 있으며, 시장의 급락 등으로 인하여 담보로 제공되는 유가증권의 평가가치가 필요설정가치(130%)에 미치지 못하는 경우 현금을 한국증권금융(주)에 담보로 제공하고 있습니다.

(주6)
금융사업부문의 장기성예금은 금융기관과의 대출한도약정 목적으로 인하여 사용제한 되어 있습니다.

(주7)
금융사업부문은 결제불이행 위험을 담보하기 위한 목적으로 거래증거금을 납부하고 있으며, 대차거래에 대한 담보제공 목적으로 사용이 제한된 예치금이 있습니다. CFD거래에 의한 국외기관에 예치된 금액은 당반기말 146,114,640천원및 전기말229,761,490천원입니다.

(주8)
금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융(주)에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액은 당반기말 867,182,974천원 및 전기말 507,763,888천원이며, 당좌개설보증금은 당반기말 28,000천원 및 전기말 28,000천원입니다.

28.1.2 금융사업부문이 영업활동과 관련하여 담보로 제공하고 있는 유가증권 등의 내역

(단위: 천원)

구분
제공목적
제공처
당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산(지분상품)
증권시장거래증거금
한국거래소
26,677,188
50,711,970

증권대차
한국예탁결제원 외
4,769,847,037
4,218,171,198

당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품) 및 기타포괄-공정가치 측정 금융자산(주1)
환매조건부매도담보(주2)
한국예탁결제원 외
7,099,592,372
7,872,239,895

장외파생공동기금
한국거래소
3,898,442
1,525,960

장외파생상품증거금
한국거래소
37,660,555
49,548,839

장내파생상품증거금
한국거래소
458,250,125
391,796,484

증권시장거래증거금
한국거래소
124,869,618
88,909,780

증권대차(주3)
한국예탁결제원
422,118,646
413,220,634

대차거래중개
한국증권금융(주) 외
1,966,673,186
1,327,947,622

유통금융부담보
한국증권금융(주)
204,784,708
435,188,985

장외파생상품매매증거금(주4)
NH투자증권 외
140,517,469
446,837,499

손해배상공동기금
한국거래소
151,490,456
177,388,700

예치금
대차거래중개
한국예탁결제원 외
25,619,532
93,100,000

증권대주업무
한국증권금융(주)
47,632,419
38,348,472

유통금융차입
한국증권금융(주)
300,000,000
395,000,000

증권대차
미래에셋증권 외
310,500,000
324,000,000

CFD거래담보
모건스탠리
146,114,640
229,761,490

장외파생상품매매증거금
UBS
10,502,400
6,336,500

기타자산
대차거래중개
한국증권금융(주)
-
95,260,777

합 계
16,246,748,793
16,655,294,805

(주1)
금융사업부문은 당반기말 현재 상기 담보제공자산 20,005,949천원을 증권대차 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주2)
금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당반기말 현재 채권 1,161,922,141천원을 환매조건부매도 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주3)
금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당반기말 현재 채권 172,000,000천원을 증권대차 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주4)
금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당반기말 현재 채권 163,810,000천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

28.1.3 금융사업부문이 금융기관과 체결하고 있는 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, IDR)

구 분
금융기관
약정한도금액

어음할인차입약정
일반자금재원
한국증권금융(주) 외
777,683,476

청약증거금재원
한국증권금융(주)
청약증거금 예탁금액 범위내

담보금융지원대출약정
한도대출
한국증권금융(주) 외
959,456,977

건별
한국증권금융(주)
270,000,000

증권유통금융약정
한국증권금융(주)
2,000,000,000

기관운영자금대출약정
한국증권금융(주)
170,000,000

채권인수금융약정
한국증권금융(주)
97,000,000

일중거래자금대출약정
한국증권금융(주)
200,000,000

기타대출약정
농협은행 외
246,500,000

예금담보한도대출
Bank KB Bukopin Indonesia
IDR 65,000,000,000

일중대출한도약정
저축은행중앙회
4,000,000

Bank Woori Saudara Indonesia
IDR 100,000,000,000

CIMB Niaga Indonesia
IDR 50,000,000,000

OK Bank
IDR 50,000,000,000

당좌대출
KEB Hana Bank Indonesia
IDR 70,000,000,000

28.1.4 당반기말 현재 금융사업부문은 우리은행과 1,800억원의 일중대출한도약정을맺고있으며, 우리은행에 50억원의 장기성예금 및 한국증권금융(주)에 예치되어 있는1,650억원의 특정금전신탁 수익권이 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 금융사업부문은 우리은행과 3,000억원 신한은행과 500억원의 차입한도약정을 체결하고 있으며, 신한은행에 금융사업부문 사옥 담보로 1,200억원의 추가 차입한도약정을 맺고 있습니다.28.1.5 당반기말 현재 금융사업부문은 미수채권 발생고객 부동산가압류에 대한 공탁등 총 36건에 대하여 5,211,610천원의 보증을 위해 서울보증보험에 보험을 가입하고있으며 총 보험가입금액은 5,211,610천원 입니다.28.1.6 당반기말 현재 금융사업부문과 관련된 계류중인 소송사건은 연결기업이 원고인 560건(17,923,791천원), 피고인 11건(768,007천원)이며, 향후 소송 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

28.1.7 당반기말 현재 금융사업부문이 제공한 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제공받는 자
약정금액
약정잔액

매입확약(주1)
케이브이엠제사차(주) 외 5개사
329,000,000
41,000,000

(주1)
발행사가 채무 상환을 불이행할 경우 매입확약을 제공한 당 기관이 대출채권 등을 매입하여 이를 상환하는 신용보강의 방법으로, 현재 금융사업부문이 보유중인 대출채권 등의 잔액은 없습니다.

28.1.8 당반기말 현재 금융사업부문이 제공한 미사용한도는 966,158,968천원입니다.

28.1.9 당반기말 현재 금융사업부문이 체결한 기타 인수약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
거래상대방
약정금액
약정잔액

기타인수약정(주1)
삼척블루파워㈜ 외 7건
729,000,000
567,000,000

우선손실충당약정(주2)
신한캐피탈 외 9건
5,631,084
4,799,084

출자약정(주3)
메디치 2020-2 스케일업 투자조합 외 45건
323,266,317
121,799,152

합 계
1,057,897,401
693,598,236

(주1)
만기까지 발행되는 공모사채 등 에 대하여 발행기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 인수하는 약정입니다.

(주2)
금융사업부문이 업무집행조합원으로 참여하고 있는 출자조합 중 손실 발생시 업무집행조합원이 손실금의 일부를 충당하는 약정입니다.

(주3)
출자약정금에서 누적출자금액을 공제한 잔여약정금액을 한도로 업무집행사원의 출자이행 청구에 따라 수시로 출자이행하기로 한 약정입니다.

28.1.10 당반기말 현재 금융사업부문의 지급준비자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
내용
금액
비고

지급준비예치금
예치금
147,891,395
상호저축은행중앙회

상각후원가측정 금융자산
국공채 및 지방채
16,978,573

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
국공채 및 지방채
17,789,251

합 계
182,659,219

금융사업부문은 상호저축은행업 감독규정 24조에 따라, 수입부금 및 정기적금에 대한 직전월 평잔의 10% 해당금액과 자기자본을 초과하는 보통예금, 정기예금 및 복리정기예금 등에 대한 직전월 평잔의 5% 해당 금액을 지급준비자산으로 예치하여야 하는 바, 지급준비예치금과 유가증권을 지급준비자산으로 예치하고 있습니다. 한편, 국공채 등 보유 유가증권은 지급준비자산으로 예치하여야 할 가액의 20%이내에서 지급준비자산으로 인정됩니다.

28.1.11 금융사업부문은 저축은행중앙회와 단기대출, 어음할인, 콜차입 등의 약정을체결하고 있으며, 이는 지준예치금 및 저축은행중앙회예치금, 업무용자산 등 잔액의 95%를 한도로 하고 있으며, 당반기말 현재 담보제공액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
예치기관
이자율(%)
담보제공액

지급준비예치금
상호저축은행중앙회
4.53 ~ 4.65
27,000,000

중앙회예치금
상호저축은행중앙회
3.78 ~ 4.16
10,000,000

합 계
37,000,000

28.1.12 금융사업부문은 상호저축은행중앙회와 자기앞수표발행을 위한 업무협약을 체결하고 있습니다. 당반기말 현재 자기앞수표 총발행한도는 11,800,000천원이며, 미발행금액은 1,431,200천원입니다. 또한, 내국환 업무협약을 25,200,000천원 한도로 체결하고 있습니다.

28.1.13 당반기말 현재 금융사업부문은 대출채권 등의 회수를 위한 가압류 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 보증을 제공받고 있습니다.28.1.14 당반기말 현재 금융사업부문이 제공 받은 지급보증내역은 다음과 같습니다.

제공한자
당반기말

KB국민은행
USD 20,000,000

우리은행
USD 20,000,000

28.1.15 당반기말 현재 금융사업부문은 한국증권금융(주) 등에 1,161억원의 약속어음 2매를 견질 또는 담보로 제공하고 있습니다.

28.2 비금융사업부문의 우발채무 및 약정사항

28.2.1 비금융사업부문이 금융기관과 체결한 여신한도 약정사항의 내역

(단위: 천원)

금융기관
약정사항
당반기말
전기말

신한은행 외
일반자금대출
80,000,000
9,000,000

한국산업은행 외
운용자금대출
61,900,000
64,900,000

한국산업은행 외
시설자금대출
150,000,000
150,000,000

28.2.2 비금융사업부문의 보증보험 가입현황

(단위: 천원)

대상
보증보험금액
목적

당반기말
전기말

서울보증보험(주)
8,451,783
7,643,774
계약입찰보증 등

한국소프트웨어공제조합
11,700,981
12,327,294

28.2.3 비금융사업부문이 제공한 담보내역

<당반기말>
(단위: 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

토지및건물일부
139,344,101
196,000,000
차입금
40,000,000
한국산업은행

토지및건물일부
7,638,089
6,480,000
차입금
5,400,000
KB국민은행

정기예금
900,000
517,000
정기예금
470,000
KEB하나은행

정기예금
2,000,000
2,000,000
정기예금
2,000,000
우리은행

출자금
727,801
727,801
-
-
소프트웨어공제조합

키움증권(주) 주식
-
25,372,800
차입금
20,000,000
한국증권금융

<전기말>
(단위: 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

토지및건물일부(*1)
113,443,247
3,723,000
기타비유동금융부채
2,617,806
유한킴벌리

토지및건물일부(*1)
140,224,333
196,000,000
차입금
40,000,000
한국산업은행

토지및건물일부
7,694,548
6,480,000
차입금
5,400,000
KB국민은행

정기예금
900,000
572,000
-
520,000
KEB하나은행

정기예금
2,000,000
2,000,000
-
2,000,000
우리은행

출자금
985,479
655,958
-
-
건설공제조합 등

키움증권(주) 주식
-
24,192,000
차입금
20,000,000
한국증권금융

(*1)
각각의 건에 담보로 제공된 토지 및 건물 중 일부는 동일한 토지 및 건물이며 이에 대한 금액은 113,443,247천원입니다.

28.2.4 당반기말 현재 비금융사업부문이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자
보증한도
보증내용

(주)와이즈버즈 대표이사
3,600,000
일반자금대출약정

28.2.5 지배기업과 종속기업인 한국정보인증(주) 및 (주)와이즈버즈는 공동으로 '판교제2테크노밸리 다우키움그룹 IT사옥 개발사업'을 진행하고 있습니다. 동 공동약정의 존속기간은 2018년 10월 1일부터 2023년 8월 31일까지 입니다. 이에 대한 연결기업의 지분율은 100%입니다. 당반기말 현재 해당 공동약정 사항은 다음과 같으며, 당반기말 현재 확정되어 있는 계약에 대한 금액만 기재되어 있습니다.

(단위: 천원)

구분
거래처
지출금액
잔여금액
총약정금액

토지매입
경기도시공사 외
19,854,443
-
19,854,443

설계용역
A 건축사사무소 외
4,012,251
49,003
4,061,254

건설용역
B 건설사
57,436,500
33,570,900
91,007,400

PM용역_토지
(주)키움이앤에스(*)
1,058,506
-
1,058,506

PM용역_설계
2,165,548
24,692
2,190,240

기타
기공식 외
149,925
-
149,925

합계
84,677,173
33,644,595
118,321,768

(*)
연결대상 종속기업에 해당합니다.

28.2.6 당반기말 현재 지배기업은 '다우 클라우드 데이터센터 구축'과 관련하여 토지및 건물 건설에 대한 부동산 매입 약정 등을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 향후 추가적으로 지출될 것으로 예상되는 금액은 1,878,722천원 (전기: 2,070,480천원)입니다.

29. 금융사업부 대손준비금금융사업부은 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 대출채권 등의 각호별로 금융투자업규정상의 최소적립율을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

29.1 금융사업부의 대손준비금 적립예정금액

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

대손준비금 기적립액
83,424,235
53,657,906

대손준비금 적립예정금액
18,658,028
29,766,329

대손준비금 잔액
102,082,263
83,424,235

29.2 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등

(단위: 천원, 주당이익: 원)

구 분
당반기
전반기

대손준비금 반영전 지배주주지분 순이익
424,827,356
249,422,499

대손준비금 환입(전입)액
(18,658,028)
(38,130,780)

대손준비금 반영후 조정이익(*1)
406,169,328
211,291,718

대손준비금 반영후 기본주당조정이익
16,364
8,321

대손준비금 반영후 희석주당조정이익
14,956
7,620

(*1)
상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 지배지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

30. 금융사업부문의 예수유가증권 및 차입유가증권

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말
평가기준

예수유가증권:

위탁자유가증권
96,937,396,765
77,472,381,852
공정가액

집합투자증권투자자유가증권
11,993,189,779
11,665,328,009
매도기준가격

저축자유가증권
186,676
220,795
공정가액

소 계
108,930,773,220
89,137,930,656

차입유가증권:

주식
7,511,157,611
7,441,372,827
공정가액

채권
1,661,079,524
1,351,327,203
공정가액

소 계
9,172,237,135
8,792,700,030

합 계
118,103,010,355
97,930,630,686

31. 금융사업부문의 대여유가증권

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

자기분
3,123,722,436
3,323,142,178

예탁분(*1)
2,985,339,513
2,935,558,924

합 계
6,109,061,949
6,258,701,102

(*1)
상대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 328,200,000천원의 현금담보를 제공받고 있습니다.

32. 금융사업부문의 금융자산의 양도당반기말 및 전기말 현재 전체가 제거되지 못한 (양도거래 후에도 해당 자산 전체가 재무상태표에 표시되는) 양도 금융자산과 관련 부채에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
채권(*1)

당반기말
전기말

양도한 자산의 장부금액
7,099,592,372
7,872,239,895

관련 부채의 장부금액
7,050,989,804
7,694,599,822

(*1)
금융사업부문은 보유중인 채권을 하나은행 등에 환매조건부로 매각하였습니다. 금융사업부문은 매각과 동시에 계약종료일에 특정가격으로 증권을 재매입하기로 약정하였고, 그 환매약정기간에 하나은행등은 매입한 채권을 매각하거나 다른 금융기관에 담보로 제공하는 것이 금지됩니다.

33. 보고기간 후 사건지배기업은 보유 중인 경기도 용인시 수지구 고기동 산6-7 외 9필지를 대상으로 근린공원 조성에 따른 손실보상협의계약을 용인시와 2023년 7월 31일에 체결하였습니다. 지배기업 보유 투자부동산의 장부가액은 544백만원이며, 투자부동산처분이익으로 인식할 금액은 6,478백만원 입니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 38 기 반기말 2023.06.30 현재

제 37 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

제 38 기 반기말

제 37 기말

자산

유동자산

358,070,823,786

316,453,475,323

현금및현금성자산

320,910,634,317

251,552,389,301

매출채권

15,973,417,458

17,925,779,669

계약자산

2,348,175,747

1,784,049,686

유동성상각후원가측정금융자산

15,853,167,534

42,172,387,566

유동성 당기손익-공정가치 측정 금융자산

998,540,529

1,325,574,750

기타유동자산

1,708,565,747

1,427,119,921

유동성리스채권

243,677,056

240,281,281

재고자산

34,645,398

25,893,149

비유동자산

843,565,208,739

823,420,358,411

비유동성상각후원가측정금융자산

7,236,731,610

7,310,415,510

종속기업투자

382,192,592,912

376,191,834,282

관계기업투자

35,535,795,093

36,020,795,093

당기손익-공정가치 측정 금융자산

3,960,590,934

3,833,120,934

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

33,196,520,400

33,274,283,350

투자부동산

176,066,205,030

176,712,204,501

유형자산

154,765,666,695

139,042,093,063

사용권자산

2,030,407,048

2,536,446,476

영업권

23,776,059,881

23,776,059,881

영업권 이외의 무형자산

16,023,123,636

15,510,271,259

비유동성리스채권

61,995,429

184,688,857

기타비유동자산

8,719,520,071

9,028,145,205

자산총계

1,201,636,032,525

1,139,873,833,734

부채

유동부채

350,048,323,302

318,066,210,102

매입채무

3,283,996,550

2,658,754,203

계약부채

30,420,666,365

33,472,288,912

예수부채

16,482,412

6,419,412

단기차입금

254,432,521,455

204,332,133,324

유동리스부채

1,222,005,618

1,432,298,269

기타유동금융부채

44,336,953,363

60,660,354,384

기타유동부채

664,975,312

569,425,500

기타충당부채

754,923,805

758,135,509

당기법인세부채

14,915,798,422

14,176,400,589

비유동부채

189,716,203,890

190,896,435,767

장기차입금

179,792,426,388

179,690,090,231

비유동리스부채

1,299,131,172

1,743,318,068

이연법인세부채

6,686,610,564

6,833,777,588

기타비유동금융부채

1,731,626,228

2,491,256,841

기타충당부채

206,409,538

137,993,039

부채총계

539,764,527,192

508,962,645,869

자본

자본금

22,433,308,500

22,433,308,500

자본잉여금

178,512,717,239

178,512,717,239

자본조정

(12,138,970,162)

(12,138,970,162)

기타포괄손익누계액

(16,023,878,525)

(15,964,156,579)

이익잉여금

489,088,328,281

458,068,288,867

자본총계

661,871,505,333

630,911,187,865

자본과부채총계

1,201,636,032,525

1,139,873,833,734

포괄손익계산서

제 38 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 37 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)

제 38 기 반기

제 37 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

73,905,999,375

148,509,857,923

76,845,869,126

147,817,873,337

매출원가

51,316,534,854

102,937,102,482

57,013,193,642

107,424,307,160

매출총이익

22,589,464,521

45,572,755,441

19,832,675,484

40,393,566,177

판매비와관리비

6,454,874,905

13,526,535,649

6,011,505,204

11,530,956,143

영업이익

16,134,589,616

32,046,219,792

13,821,170,280

28,862,610,034

기타수익

1,043,853,235

1,812,966,435

958,632,686

1,818,464,170

기타비용

4,833,613,999

6,180,225,683

4,791,190,260

6,111,251,108

금융수익

2,820,728,568

45,879,507,194

1,160,786,651

46,502,396,553

금융원가

2,251,474,726

4,289,747,437

1,743,848,497

3,313,653,046

법인세비용차감전순이익

12,914,082,694

69,268,720,301

9,405,550,860

67,758,566,603

법인세비용

3,029,728,367

12,730,180,930

2,809,048,024

11,905,996,600

반기순이익

9,884,354,327

56,538,539,371

6,596,502,836

55,852,570,003

기타포괄손익

1,127,755,777

312,287,497

(10,101,783,646)

(14,193,423,190)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소

(90,810,177)

372,009,443

(1,068,787,090)

(1,856,591,537)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(지분상품)

1,258,878,274

(292,610,266)

(8,738,991,096)

(11,799,295,953)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익(채무상품)

(40,312,320)

232,888,320

(294,005,460)

(537,535,700)

총포괄손익

11,012,110,104

56,850,826,868

(3,505,280,810)

41,659,146,813

주당이익

기본 및 희석 주당이익 (단위 : 원)

229

1,310

152

1,291

자본변동표

제 38 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 37 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2022.01.01 (기초자본)

22,433,308,500

178,512,717,239

(10,030,400,392)

(3,609,938,158)

409,330,471,972

596,636,159,161

반기순이익

55,852,570,003

55,852,570,003

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(지분상품)

(11,799,295,953)

(11,799,295,953)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(채무상품)

(537,535,700)

(537,535,700)

확정급여제도의 재측정요소

(1,856,591,537)

(1,856,591,537)

배당

(25,959,970,200)

(25,959,970,200)

자기주식의 취득

(717,372,830)

(717,372,830)

2022.06.30 (기말자본)

22,433,308,500

178,512,717,239

(10,747,773,222)

(15,946,769,811)

437,366,480,238

611,617,962,944

2023.01.01 (기초자본)

22,433,308,500

178,512,717,239

(12,138,970,162)

(15,964,156,579)

458,068,288,867

630,911,187,865

반기순이익

56,538,539,371

56,538,539,371

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(지분상품)

(292,610,266)

(292,610,266)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(채무상품)

232,888,320

232,888,320

확정급여제도의 재측정요소

372,009,443

372,009,443

배당

(25,890,509,400)

(25,890,509,400)

자기주식의 취득

2023.06.30 (기말자본)

22,433,308,500

178,512,717,239

(12,138,970,162)

(16,023,878,525)

489,088,328,281

661,871,505,333

현금흐름표

제 38 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 37 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)

제 38 기 반기

제 37 기 반기

영업활동현금흐름

49,427,001,371

81,373,007,308

반기순이익

56,538,539,371

55,852,570,003

비현금항목의 조정

(22,788,907,885)

(25,336,756,390)

퇴직급여

1,265,291,050

1,527,880,116

유형자산감가상각비

1,877,018,836

1,807,822,464

사용권자산상각비

600,697,473

527,142,135

투자부동산상각비

645,999,471

667,022,701

무형자산상각비

1,500,340,150

1,133,139,180

하자보증충당비용

178,535,459

298,071,020

대손상각비

(8,293,184)

(4,252,151)

외화환산이익

(381,911)

(80,250)

외화환산손실

1,000,931

당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가이익

(3,893,307,769)

(494,877,841)

유형자산처분이익

(4,007,807)

유형자산처분손실

13,412

2,729,641

이자수익

(1,382,288,647)

(1,524,256,194)

이자비용

4,242,559,922

3,244,705,824

금융보증수익

(203,751,434)

(136,933,170)

리스이자비용

38,782,683

55,158,186

리스해지이익

(1,045,264)

(1,148,785)

리스해지손실

108,428

배당금수익

(40,379,367,490)

(44,341,868,990)

법인세비용

12,730,180,930

11,905,996,600

운전자본 조정

(9,227,875,496)

16,969,238,306

매출채권의 감소(증가)

1,970,183,142

(4,192,674,957)

계약자산의 감소(증가)

(564,126,061)

(640,599,189)

상각후원가측정 금융자산의 감소(증가)

7,086,796,348

13,561,448,384

기타자산의 감소(증가)

(281,445,826)

(1,118,793,542)

재고자산의 감소(증가)

(8,752,249)

(41,367,833)

매입채무의 증가(감소)

625,267,872

(17,379,506)

계약부채의 증가(감소)

(3,051,622,547)

5,657,473,385

예수부채의 증가(감소)

10,063,000

11,015,000

사외적립자산의 감소(증가)

(500,000,000)

기타유동금융부채의 증가(감소)

(14,496,458,323)

4,157,082,684

기타유동부채의 증가(감소)

95,549,812

(30,242,120)

하자보증충당부채의 증가(감소)

(113,330,664)

(376,724,000)

이자의 수취

1,539,400,875

1,513,969,096

배당금의 수취

40,379,367,490

44,341,868,990

법인세의 납부

(12,232,286,970)

(8,912,229,220)

이자의 지급

(4,781,236,014)

(3,055,653,477)

투자활동현금흐름

(424,995,439)

(332,631,581,635)

유형자산의 처분

1,750,895

42,862,000

유형자산의 취득

(16,054,819,366)

(25,776,401,903)

무형자산의 취득

(2,039,592,527)

(2,874,251,938)

단기당기손익-공정가치금융자산의 순감소(증가)

3,893,307,769

(250,740,327,858)

종속기업투자의 취득

(6,000,758,630)

(32,788,135,380)

관계기업투자의 취득

(21,004,172,090)

관계기업투자의 처분

485,000,000

300,000,000

상각후원가측정 금융자산의 취득

(1,831,966,021)

(1,062,172,376)

상각후원가측정 금융자산의 처분

20,797,946,220

670,865,910

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분

327,034,221

725,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득

(127,470,000)

(249,420,000)

리스채권의 감소

124,572,000

124,572,000

재무활동현금흐름

20,356,239,084

2,460,026,577

배당금지급

(25,890,444,730)

(25,959,905,530)

차입금의 증가

50,000,000,000

29,500,000,000

기타비유동금융부채의 증가

44,000,000

220,223,100

기타비유동금융부채의 감소

(431,309,730)

(5,895,300)

기타유동금융부채의 감소

(2,617,805,700)

리스부채의 감소

(748,200,756)

(577,022,863)

자기주식의 취득

(717,372,830)

현금및현금성자산의순증가(감소)

69,358,245,016

(248,798,547,750)

기초현금및현금성자산

251,552,389,301

273,267,910,339

기말현금및현금성자산

320,910,634,317

24,469,362,589

5. 재무제표 주석

제38(당)기 반기 2023년 06월 30일 현재

제37(전)기 반기 2022년 06월 30일 현재

주식회사 다우기술

1. 당사의 개요주식회사 다우기술(이하, "당사")은 1986년 1월 9일에 설립되어 소프트웨어와 시스템관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 및 전자상거래 관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 관련 서비스, 부동산 분양 및 개발, 임대업 등을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. 당사는 1997년 8월 27일에 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 수차의 유ㆍ무상증자, 신주인수권 행사 및 합병을 거쳐 당반기말 현재 납입자본금은 22,433,309천원이며, 최대주주인 (주)다우데이타가 45.20%의 지분을 보유하고 있습니다.
2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 회계추정치에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3 자 정보를사용하는 경우, 평가부서에서 제 3 자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

ㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 19에 포함되어 있습니다.

3. 회계정책의 변경

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월 1일 부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3.1 당사가 적용한 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

4. 상각후원가측정 금융자산

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

금융기관 예ㆍ적금
-
-
20,000,000
-

미수금
13,509,031
50,620
20,729,239
87,949

차감: 대손충당금
(219,035)
-
(219,035)
-

대여금
2,935,429
6,224,059
2,768,670
5,323,799

차감: 대손충당금
(1,609,873)
-
(1,609,873)
-

미수수익
63,180
-
225,567
-

보증금
1,174,435
962,053
277,820
1,898,668

합 계
15,853,167
7,236,732
42,172,388
7,310,416

상각후원가측정 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 당반기말 현재 12개월 기대신용손실충당금은 유의적인 수준이 아니므로 대손이 확정되어 전액 대손을 설정한 금융자산을 제외한 금융자산은 손실충당금을 인식하지 않았습니다.

5. 종속기업 및 관계기업5.1 종속기업 및 관계기업 투자내역

(단위: 천원)

회사명
소재지
당반기말
전기말

지분율(%)
취득원가
장부금액
지분율(%)
취득원가
장부금액

종속기업:

키움증권(주)(*1, 3, 5)
대한민국
43.51
183,943,582
183,943,582
43.52
183,943,582
183,943,582

다우홍콩(유)
홍콩
56.58
14,985,882
14,985,882
56.58
14,985,882
14,985,882

(주)키움이앤에스
대한민국
81.64
87,894,678
82,894,678
81.64
87,894,678
82,894,678

다우재팬(주)
일본
99.99
5,395,572
4,858,139
99.99
1,564,800
1,027,367

(주)키다리스타
대한민국
100.00
1,000,000
-
100.00
1,000,000
-

키움캐피탈(주)(*2)
대한민국
2.00
4,000,006
4,000,006
2.00
4,000,006
4,000,006

키움 인도네시아 사모투자신탁(*2)
대한민국
0.32
100,000
100,000
0.32
100,000
100,000

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호(*2, 7)
대한민국
15.00
7,500,000
7,500,000
15.00
7,500,000
7,500,000

키움코어랜드사모부동산투자신탁제2호(*2)
대한민국
14.29
10,000,000
10,000,000
14.29
10,000,000
10,000,000

키움뉴히어로6호창업초기펀드(*2)
대한민국
5.95
1,200,000
1,200,000
5.95
600,000
600,000

한국정보인증(주)(*3)
대한민국
41.13
61,412,995
61,412,995
40.86
60,843,008
60,843,008

(주)와이즈버즈(*2)
대한민국
3.80
3,994,782
3,338,521
3.80
3,994,782
3,338,521

DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)(*2)
베트남
20.00
2,970,200
2,970,200
20.00
2,970,200
2,970,200

키움에프앤아이(주)(*2)
대한민국
2.00
4,000,000
4,000,000
2.00
3,000,000
3,000,000

미래창조다우키움시너지M&A 세컨더리투자조합(*3)
대한민국
30.00
1,011,000
988,592
30.00
1,011,000
988,592

소 계

389,408,697
382,192,595

383,407,938
376,191,836

관계기업:

(주)NSHC
대한민국
25.05
500,004
500,004
25.05
500,004
500,004

(주)사람인(구.(주)사람인에이치알)(*6)
대한민국
35.14
15,110,791
15,110,791
34.70
15,110,791
15,110,791

(주)로엠씨
대한민국
20.00
20,000
20,000
20.00
20,000
20,000

키움-신한이노베이션제1호 투자조합(*4)
대한민국
10.00
1,385,000
1,385,000
10.00
1,670,000
1,670,000

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
대한민국
29.60
15,000,000
15,000,000
29.60
15,000,000
15,000,000

키움뉴히어로1호펀드(*4)
대한민국
13.33
3,520,000
3,520,000
13.33
3,720,000
3,720,000

소 계

35,535,795
35,535,795

36,020,795
36,020,795

합 계

424,944,492
417,728,390

419,428,732
412,212,629

(*1) 키움증권(주)의 주식 중 360,000주(전기말: 360,000주)는 특수관계자의 차입금을 위한 담보로 제공되어 있습니다(주석 21 참조).(*2) 종속기업을 통하여 지배력을 보유하고 있어 종속기업으로 분류하였습니다.(*3) 지분율은 50%미만이나 당사 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 종속기업으로 분류하였습니다.(*4) 지분율이 20%미만이나 당사의 직접 보유 지분과 종속기업을 통한 간접적 보유 지분으로 유의적인 영향력을 보유하고 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*5) 상기 지분율은 전환상환우선주를 제외한 지분율입니다.(*6) (주)사람인에이치알은 당반기 중 (주)사람인으로 사명이 변경되었습니다.(*7) 키움로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁제1호는 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호로 사명이 변경되었습니다.

5.2 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

종속기업
관계기업
종속기업
관계기업

기초
376,191,836
36,020,795
274,500,193
79,472,104

취득
6,000,759
-
32,788,135
21,004,172

처분 및 감자
-
(485,000)
-
(300,000)

반기말
382,192,595
35,535,795
307,288,328
100,176,276

6. 당기손익인식-공정가치측정 금융자산

(단위: 천원)

구 분
유동성분류
당반기말
전기말

취득가액
장부금액
취득가액
장부금액

보스톤위풍당당콘텐츠코리아투자조합
유동
355,513
115,621
412,548
172,656

에스엠씨아이6호제작초기펀드
유동
225,000
78,721
225,000
78,721

은행권청년창업재단 문화콘텐츠투자조합
유동
370,000
190,622
370,000
190,622

에스엠씨아이7호위풍당당콘텐츠코리아펀드
유동
1,000,000
423,520
1,000,000
423,520

ISU-위풍당당콘텐츠코리아펀드
유동
675,000
190,057
945,000
460,057

소 계

2,625,513
998,541
2,952,548
1,325,576

소프트웨어공제조합
비유동
410,000
726,801
410,000
726,801

정보통신공제조합
비유동
15,763
28,875
15,763
28,875

Strong Seed Fund Ⅲ
비유동
1,179,925
2,749,063
1,179,925
2,749,063

Strong Seed Fund Ⅳ
비유동
442,415
455,852
314,945
328,382

정보통신중소기업협회
비유동
2,000
-
2,000
-

소 계

2,050,103
3,960,591
1,922,633
3,833,121

합 계

4,675,616
4,959,132
4,875,180
5,158,696

7. 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

취득가액
장부금액
취득가액
장부금액

에이치엘홀딩스(주)(구, (주)한라홀딩스)
23,309,893
14,376,535
23,309,893
11,948,066

(주)호미인터랙티브
195,000
-
195,000
-

(주)일신레져
1,000
1,000
1,000
1,000

(주)키다리스튜디오
21,447,918
9,730,365
21,447,918
12,539,837

키움증권 제4회 후순위회사채
10,000,000
9,088,620
10,000,000
8,785,380

합 계
54,953,811
33,196,520
54,953,811
33,274,283

8. 투자부동산8.1 투자부동산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
176,712,205
181,294,949

감가상각
(646,000)
(667,023)

반기말
176,066,205
180,627,926

8.2 당반기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 투자부동산 중 일부가 담보로 제공되어있습니다(주석 22 참조).

9. 유형자산9.1 유형자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
139,042,093
98,671,134

취득
17,602,357
25,628,780

처분/폐기
(1,764)
(41,584)

감가상각
(1,877,019)
(1,807,822)

반기말
154,765,667
122,450,508

9.2 당반기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 유형자산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석 22 참조).

10. 리스10.1 리스이용자당사는 부동산, 차량 등을 리스하고 있으며, 당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.10.1.1 사용권자산의 변동내역

(단위: 천원)

구분

당반기

전반기

기초

2,536,446
3,049,216

사용권자산의 증가

138,920
310,739

사용권자산상각비

(600,697)
(527,142)

사용권자산의 제거
(44,262)
(28,639)

반기말
2,030,407
2,804,173

10.1.2 포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)

구분

당반기

전반기

사용권자산상각비

600,697
527,142

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)

38,783
55,158

리스채권에 대한 이자수익(금융수익에 포함)
5,274
8,576

단기리스료
4,072
11,260

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함)
19,874
19,339

10.1.3 현금흐름표에 인식한 금액

(단위: 천원)

구분

당반기

전반기

리스의 총현금유출
810,929
662,780

10.2 리스제공자당사는 부동산 등을 리스로 제공하고 있습니다. 전대리스를 제외한 모든 리스는 운용리스로 분류하였으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.당반기와 전반기 중 당사는 리스채권에 대한 이자수익으로 5,274천원 및 8,576천원을 인식하였습니다.

10.2.1 전대리스 채권 채무 만기분석

(단위: 천원)

구분

당반기말

전기말

리스채권(*)
리스부채(*)
리스채권(*)
리스부채(*)

1년 이내
249,144
238,968
249,144
238,968

1년 초과 5년 이내
62,286
59,742
186,858
179,226

합계
311,430
298,710
436,002
418,194

(*) 리스채권 및 리스부채의 금액은 계약상 할인되지 않은 금액입니다.당반기와 전반기 중 전대리스와 관련된 순 현금유입액은 5,088천원 및 5,088천원입니다.

11. 무형자산

(단위: 천원)

구 분

당반기

전반기

기초
39,286,331
29,305,251

취득
2,013,193
4,526,551

감가상각
(1,500,340)
(1,133,139)

반기말
39,799,184
32,698,663

12. 장ㆍ단기 차입금12.1 장ㆍ단기 차입금의 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

시설 및 운영자금 등
104,500,000
30,000,000
54,500,000
30,000,000

회사채
149,932,521
149,792,426
149,832,133
149,690,090

합 계
254,432,521
179,792,426
204,332,133
179,690,090

12.2 시설 및 운영자금의 상세내역

(단위: 천원)

구분
차입처
이자율(%)
만기일
금 액

당반기말
전기말

운영자금
한국산업은행
4.43
2024.04.18
10,000,000
10,000,000

운영자금
(주)신한은행
4.64
2024.05.21
5,000,000
5,000,000

운영자금
(주)신한은행
4.58
2024.05.17
10,000,000
-

운영자금
(주)우리은행
4.51
2024.05.19
20,000,000
-

운영자금
(주)국민은행
4.99
2024.06.17
29,500,000
29,500,000

운영자금
(주)하나은행
5.92
2023.11.11
10,000,000
10,000,000

시설자금
(주)하나은행
4.66
2024.06.02
20,000,000
-

시설자금
한국산업은행
2.75
2031.12.07
30,000,000
30,000,000

합 계
134,500,000
84,500,000

12.3 회사채의 상세내역

(단위: 천원)

구 분
발행일
상환일
이자율(%)
당반기말
전기말

제3회 무보증사채
2020.10.29
2023.10.29
1.88
150,000,000
150,000,000

제5회 무보증사채
2021.07.05
2024.07.05
2.18
150,000,000
150,000,000

소 계
300,000,000
300,000,000

사채할인발행차금
(275,053)
(477,777)

유동성대체
(149,932,521)
(149,832,133)

차감후잔액
149,792,426
149,690,090

13. 종업원급여13.1 종업원급여

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

3개월
누적
3개월
누적

급여
11,362,593
23,253,098
12,103,575
24,515,716

퇴직급여
701,423
1,321,553
766,479
1,527,880

복리후생비
2,159,748
4,198,285
2,419,517
3,976,004

합 계
14,223,764
28,772,936
15,289,571
30,019,601

13.2 순확정급여자산

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
25,636,274
24,643,579

사외적립자산의 공정가치
(34,355,794)
(33,671,724)

재무상태표상 순확정급여자산
(8,719,520)
(9,028,145)

14. 기타금융부채

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

미지급금
23,568,039
-
36,006,555
-

미지급비용
6,979,600
1,392,718
3,894,305
1,392,718

미지급배당금
4,130
-
4,065
-

선수금
12,106,597
-
16,599,722
-

금융보증부채
215,547
50,620
74,863
422,941

보증금
1,463,040
288,288
4,080,845
675,598

합 계
44,336,953
1,731,626
60,660,355
2,491,257

15. 충당부채

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
896,129
868,411

추가 충당금 전입
178,536
298,071

미사용금액 환입
(113,331)
(216,824)

연중 사용액
-
(159,900)

반기말
961,334
789,758

유동항목
754,924
286,207

비유동항목
206,410
503,551

당사는 프로젝트 산출물에 대해 12개월의 하자에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 당사는 매 보고기간 종료일 현재 하자보증과 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험률 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 하자보증충당부채로 인식하고 있습니다.

16. 자본16.1 자본금의 내역

구 분
당반기말
전기말

발행할 주식의 총수
100,000,000주
100,000,000주

보통주 발행주식수
44,866,617주
44,866,617주

1주당 액면가액
500원
500원

16.2 배당금의 지급내역① 당반기

(단위: 천원)

구 분
총발행주식수
자기주식수
배당주식수
주당 배당금
총 배당액

보통주
44,866,617주
1,715,768주
43,150,849주
600원
25,890,509

② 전반기

(단위: 천원)

구 분
총발행주식수
자기주식수
배당주식수
주당 배당금
총 배당액

보통주
44,866,617주
1,600,000주
43,266,617주
600원
25,959,970

17. 고객과의 계약에서 생기는 수익

① 당반기(누적)

(단위: 천원)

구 분
Service부문
ITS부문
Biz Application본부
합 계

(1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분

상품매출
-
2,119,560
73,432
2,192,992

용역매출
88,388,622
47,754,540
10,081,705
146,224,867

제품매출
-
-
91,999
91,999

합 계
88,388,622
49,874,100
10,247,136
148,509,858

(2) 지리적 시장에 따른 구분

한국
88,388,622
49,589,179
10,131,446
148,109,247

아시아
-
284,921
115,690
400,611

합 계
88,388,622
49,874,100
10,247,136
148,509,858

(3) 재화나 용역의 이전 시기에 따른 구분

한 시점에 이전
76,744,965
2,118,960
346,911
79,210,836

기간에 걸쳐 이전
11,643,657
47,755,140
9,900,225
69,299,022

합 계
88,388,622
49,874,100
10,247,136
148,509,858

② 당반기(3개월)

(단위: 천원)

구 분
Service부문
ITS부문
Biz Application본부
합 계

(1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분

상품매출
-
1,418,255
17,675
1,435,930

용역매출
44,132,136
23,259,341
5,063,157
72,454,634

제품매출
-
-
15,435
15,435

합 계
44,132,136
24,677,596
5,096,267
73,905,999

(2) 지리적 시장에 따른 구분

한국
44,132,136
24,531,722
5,069,759
73,733,617

아시아
-
145,874
26,508
172,382

합 계
44,132,136
24,677,596
5,096,267
73,905,999

(3) 재화나 용역의 이전 시기에 따른 구분

한 시점에 이전
38,326,736
1,418,255
93,421
39,838,412

기간에 걸쳐 이전
5,805,400
23,259,341
5,002,846
34,067,587

합 계
44,132,136
24,677,596
5,096,267
73,905,999

③ 전반기(누적)

(단위: 천원)

구 분
Service부문
ITS부문
Biz Application본부
합 계

(1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분

상품매출
-
1,198,631
70,046
1,268,678

용역매출
94,035,251
43,850,465
8,552,154
146,437,870

제품매출
-
-
111,326
111,326

합 계
94,035,251
45,049,096
8,733,526
147,817,873

(2) 지리적 시장에 따른 구분

한국
94,035,251
44,610,618
8,575,218
147,221,088

아시아
-
438,478
158,308
596,786

합 계
94,035,251
45,049,096
8,733,526
147,817,873

(3) 재화나 용역의 이전 시기에 따른 구분

한 시점에 이전
82,101,031
1,198,631
403,746
83,703,408

기간에 걸쳐 이전
11,934,220
43,850,465
8,329,780
64,114,466

합 계
94,035,251
45,049,096
8,733,526
147,817,873

④ 전반기(3개월)

(단위: 천원)

구 분
Service부문
ITS부문
Biz Application본부
합 계

(1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분

상품매출
-
777,779
19,078
796,857

용역매출
49,756,002
21,884,883
4,360,247
76,001,131

제품매출
-
-
47,881
47,881

합 계
49,756,002
22,662,662
4,427,206
76,845,869

(2) 지리적 시장에 따른 구분

한국
49,756,002
22,392,909
4,345,909
76,494,819

아시아
-
269,753
81,297
351,050

합 계
49,756,002
22,662,662
4,427,206
76,845,869

(3) 재화나 용역의 이전 시기에 따른 구분

한 시점에 이전
43,799,465
777,779
160,480
44,737,724

기간에 걸쳐 이전
5,956,537
21,884,883
4,266,726
32,108,145

합 계
49,756,002
22,662,662
4,427,206
76,845,869

18. 영업이익18.1 비용의 성격별 분류

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

종업원급여
14,223,764
28,772,936
15,289,571
30,019,601

유형자산감가상각비
905,254
1,825,136
863,134
1,755,348

무형자산상각비
758,990
1,500,340
580,194
1,133,139

사용권자산상각비
297,721
600,697
274,023
527,142

비용으로 계상된 재고자산
1,254,154
1,739,154
633,108
987,335

통신비
26,424,789
54,240,717
32,566,745
59,259,712

지급수수료
12,061,783
23,531,685
11,327,818
22,635,782

광고선전비
948,077
2,097,630
696,539
1,393,043

기타비용
896,878
2,155,343
793,567
1,244,162

합 계
57,771,410
116,463,638
63,024,699
118,955,263

18.2 판매비와관리비

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
2,009,943
4,189,888
2,147,120
3,933,146

퇴직급여
116,228
195,379
125,883
213,791

복리후생비
516,161
964,291
532,838
890,668

여비교통비
13,593
40,781
8,674
11,925

통신비
46,636
93,530
42,721
84,870

세금과공과
134,476
458,201
134,308
240,502

관리비
212,935
427,055
198,636
414,503

유형자산 감가상각비
103,954
213,409
101,278
180,721

무형자산상각비
143,001
285,395
107,012
190,688

리스 감가상각비
190,794
386,843
168,800
317,731

경상개발비
819,949
1,625,912
653,740
1,473,377

접대비
19,326
76,745
24,983
86,348

광고선전비
948,076
2,097,630
696,539
1,393,043

판매촉진비
125,436
243,304
142,549
305,562

교육훈련비
45,800
99,130
57,868
74,896

지급수수료
1,051,687
2,014,814
777,687
1,608,035

기타
(43,120)
114,229
90,869
111,149

합 계
6,454,875
13,526,536
6,011,505
11,530,956

19. 공정가치19.1 범주별 금융상품의 공정가치19.1.1 금융자산

① 당반기말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
공정가치(*)

당기손익- 공정가치측정 금융자산
기타포괄손익- 공정가치측정채무상품
기타포괄손익- 공정가치측정지분상품
상각후원가측정 금융자산
기타금융자산
합 계

공정가치로 측정되는 금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
4,959,132
-
-
-
-
4,959,132
4,959,132

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
9,088,620
24,107,900
-
-
33,196,520
33,196,520

합 계
4,959,132
9,088,620
24,107,900
-
-
38,155,652
38,155,652

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산
-
-
-
320,910,634
-
320,910,634
-

매출채권
-
-
-
15,973,417
-
15,973,417
-

상각후원가측정 금융자산
-
-
-
23,089,899
-
23,089,899
-

리스채권
-
-
-
-
305,672
305,672
-

합 계
-
-
-
359,973,950
305,672
360,279,622
-

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정하지 않은 금융자산의 공정가치 정보는 공시하지 않았습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
공정가치(*)

당기손익- 공정가치측정 금융자산
기타포괄손익- 공정가치측정채무상품
기타포괄손익- 공정가치측정지분상품
상각후원가측정 금융자산
기타금융자산
합 계

공정가치로 측정되는 금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,158,696
-
-
-
-
5,158,696
5,158,696

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
8,785,380
24,488,903
-
-
33,274,283
33,274,283

합 계
5,158,696
8,785,380
24,488,903
-
-
38,432,979
38,432,979

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산
-
-
-
251,552,389
-
251,552,389
-

매출채권
-
-
-
17,925,780
-
17,925,780
-

상각후원가측정 금융자산
-
-
-
49,482,803
-
49,482,803
-

리스채권
-
-
-
-
424,970
424,970
-

합 계
-
-
-
318,960,972
424,970
319,385,942
-

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정하지 않은 금융자산의 공정가치 정보는 공시하지 않았습니다.

19.1.2 금융부채① 당반기말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
공정가치(*)

상각후원가측정 금융부채
금융보증부채
리스부채
합 계

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

매입채무
3,283,997
-
-
3,283,997
-

차입금
434,224,948
-
-
434,224,948
-

기타금융부채
45,802,412
266,167
-
46,068,579
-

리스부채
-
-
2,521,137
2,521,137
-

합 계
483,311,357
266,167
2,521,137
486,098,661
-

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정하지 않은 금융부채의 공정가치 정보는 공시하지 않았습니다.② 전기말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
공정가치(*)

상각후원가측정 금융부채
금융보증부채
리스부채
합 계

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

매입채무
2,658,754
-
-
2,658,754
-

차입금
384,022,224
-
-
384,022,224
-

기타금융부채
62,653,807
497,804
-
63,151,611
-

리스부채
-
-
3,175,616
3,175,616
-

합 계
449,334,785
497,804
3,175,616
453,008,205
-

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정하지 않은 금융부채의 공정가치 정보는 공시하지 않았습니다.

19.2 공정가치 측정 서열체계① 당반기말

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

출자금
-
-
4,959,132
4,959,132

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

국내 상장 지분증권
24,106,900
-
-
24,106,900

회사채
-
9,088,620
-
9,088,620

국내 비상장 지분증권
-
-
1,000
1,000

합 계
24,106,900
9,088,620
4,960,132
38,155,652

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

출자금
-
-
5,158,696
5,158,696

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

국내 상장 지분증권
24,487,903
-
-
24,487,903

회사채
-
8,785,380
-
8,785,380

국내 비상장 지분상품
-
-
1,000
1,000

합 계
24,487,903
8,785,380
5,159,696
38,432,979

당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간종료일 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.당반기와 전반기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 없습니다.

19.3 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

당기손익-공정가치측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

기초
5,158,696
1,000
5,428,351
1,000

취득
127,470
-
249,420
-

처분
(327,034)
-
(725,000)
-

반기말
4,959,132
1,000
4,952,771
1,000

19.4 수준 2와 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수
투입변수 범위

당기손익-공정가치 측정 금융자산

출자금
4,959,132
3
순자산가치평가법
순자산가치
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

회사채
9,088,620
2
현금흐름할인법
할인율
4.07 - 4.09%

국내 비상장 지분증권
1,000
3
현금흐름할인법
할인율
-

합 계
14,048,752

20. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당반기와 전반기의 법인세비용의 평균유효세율은 각각 18.38%와 17.57%입니다.

21. 특수관계자와의 거래21.1 당반기말과 전기말 현재 당사의 지배기업은 주식회사 다우데이타(당반기말 지분율 45.2%, 전기말 지분율 45.2%)입니다.21.2 주요 특수관계자의 내역

회사명
국가
당사와의 관계

(주)다우데이타
대한민국
지배기업

키움증권(주)
대한민국
종속기업

(주)키움YES저축은행
대한민국
종속기업

키움인베스트먼트(주)
대한민국
종속기업

(주)키움저축은행
대한민국
종속기업

키움투자자산운용(주)
대한민국
종속기업

키움프라이빗에쿼티(주)
대한민국
종속기업

키움캐피탈주식회사
대한민국
종속기업

키움에프앤아이(주)
대한민국
종속기업

(주)키다리스타
대한민국
종속기업

다우재팬(주)
일본
종속기업

(주)키움이앤에스
대한민국
종속기업

키움평택피에프브이(주)
대한민국
종속기업

한국정보인증(주)
대한민국
종속기업

에스지서비스(주)
대한민국
종속기업

(주)와이즈버즈
대한민국
종속기업

DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)
베트남
종속기업

다우홍콩유한공사
홍콩
종속기업

다우(대련)과기개발유한공사
중국
종속기업

대련다우기업관리복무유한공사
중국
종속기업

미래창조다우키움시너지M&A 세컨더리투자조합
대한민국
종속기업

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제1호
대한민국
종속기업

키움 인도네시아 프런티어 전문투자형 사모투자신탁
대한민국
종속기업

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호
대한민국
종속기업

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
대한민국
종속기업

스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호
대한민국
종속기업

케이에프엠비㈜ 외 12개 유동화 SPC
대한민국
종속기업

케이에스에이치씨제일차㈜ 외 69개 유동화 SPC
대한민국
종속기업

메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
대한민국
종속기업

Kiwoom BVI One Limited
버진아일랜드
종속기업

Kiwoom BVI Two Limited
버진아일랜드
종속기업

Kiwoom BVI Three Limited
버진아일랜드
종속기업

KIWOOM HONG KONG LIMITED
홍콩
종속기업

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
싱가폴
종속기업

Kiwoom Singapore Pte. Ltd
싱가폴
종속기업

PT Kiwoom Investment Management
인도네시아
종속기업

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
인도네시아
종속기업

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
대한민국
종속기업

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
대한민국
종속기업

키움글로벌금리와물가연동증권
대한민국
종속기업

키움글로벌코어밸류
대한민국
종속기업

키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C
대한민국
종속기업

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
대한민국
종속기업

키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합](구, 키움분리과세하이일드K-1)
대한민국
종속기업

키움작은거인증권투자신탁1호
대한민국
종속기업

키움장기코어밸류
대한민국
종속기업

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호
대한민국
종속기업

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호
대한민국
종속기업

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
대한민국
종속기업

키움베트남투모로우증권모투자신탁
대한민국
종속기업

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호
대한민국
종속기업

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
대한민국
종속기업

키움히어로 제4호 사모투자합자회사
대한민국
종속기업

브레인코스닥벤처사모투자신탁1호
대한민국
종속기업

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁
대한민국
종속기업

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호
대한민국
종속기업

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호
대한민국
종속기업

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호
대한민국
종속기업

지브이에이 코벤-RED 전문투자형 사모투자신탁
대한민국
종속기업

키움글로벌수소VISION증권모투자신탁
대한민국
종속기업

키움 시리우스사모투자합자회사
대한민국
종속기업

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호
대한민국
종속기업

키움쿼터백글로벌EMP로보어드바이저증권투자신탁[주식혼합-재간접형]C-F
대한민국
종속기업

키움뉴히어로4호스케일업펀드
대한민국
종속기업

키움푸드테크 사모투자합자회사
대한민국
종속기업

키움크리스제일호 사모투자합자회사
대한민국
종속기업

KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호
대한민국
종속기업

키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F
대한민국
종속기업

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁
대한민국
종속기업

키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F
대한민국
종속기업

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호 1
대한민국
종속기업

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
대한민국
종속기업

키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F
대한민국
종속기업

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호
대한민국
종속기업

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
대한민국
종속기업

브이아이보험연계증권사모증권투자신탁5호
대한민국
종속기업

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁제25호[재간접형]
대한민국
종속기업

키움글로벌모기지인컴부동산투자신탁제1호
대한민국
종속기업

키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형]
대한민국
종속기업

스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호
대한민국
종속기업

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드
대한민국
종속기업

키움뉴히어로6호창업초기펀드
대한민국
종속기업

키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호
대한민국
종속기업

키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식]
대한민국
종속기업

스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호
대한민국
종속기업

키움든든한Smartinvestor목표전환증권투자신탁제1호
대한민국
종속기업

키움든든한Smartinvestor목표전환증권투자신탁제2호
대한민국
종속기업

(주)사람인(구, (주)사람인에이치알)
대한민국
관계기업

키움 뉴히어로1호 펀드
대한민국
관계기업

(주)NSHC
대한민국
관계기업

(주)로엠씨
대한민국
관계기업

키움-신한이노베이션제1호 투자조합
대한민국
관계기업

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
대한민국
관계기업

(주)키다리스튜디오
대한민국
기타특수관계자

(주)게티이미지코리아
대한민국
기타특수관계자

(주)사람인에이치에스
대한민국
기타특수관계자

(주)이매진스
대한민국
기타특수관계자

(주)이머니
대한민국
기타특수관계자

키움에셋플래너(주)
대한민국
기타특수관계자

(주)레진엔터테인먼트
대한민국
기타특수관계자

21.3 주요 경영진에 대한 보상

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

단기급여
2,985,625
2,570,253

퇴직급여
320,214
471,679

합 계
3,305,839
3,041,932

21.4 특수관계자간 자금거래

① 당반기

(단위: 천원)

구 분
회사명
이자수익
주식매입및 유상증자
수익배분 및출자금반환
자금회수(대여)거래
배당금수령
배당금지급
리스부채의상환
리스채권의감소

지배기업
(주)다우데이타
-
-
-
-
-
(12,166,800)
-
-

종속기업
(주)키움이앤에스
-
-
-
-
724,733
-
-
-

키움증권(주)
199,171
-
-
-
34,054,781
-
-
-

키움에프앤아이(주)
-
(1,000,000)
-
-
-
-
-
-

다우재팬(주)
-
(3,830,772)
-
-
-
-
-
-

키움캐피탈(주)
-
-
-
-
66,000
-
-
-

(주)키움저축은행
115,297
-
-
-
-
-
-
-

(주)키움예스저축은행
78,521
-
-
-
-
-
-
-

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호
-
-
-
-
-
-
(195,644)
-

키움뉴히어로6호창업초기펀드
-
(600,000)
-
-
-
-
-
-

한국정보인증(주)(*)
-
-
-
-
1,978,465
-
-
119,298

(주)와이즈버즈(*)
-
-
-
-
38,374
-
-
-

관계기업
(주)사람인(구, (주)사람인에이치알)
-
-
-
-
2,671,381
-
-
-

키움뉴히어로1호펀드
-
-
200,000
-
-
-
-
-

키움-신한이노베이션제1호 투자조합
-
-
285,000
-
-
-
-
-

기타특수관계자
(주)이머니
-
-
-
-
-
(205,800)
-
-

(주)키다리스튜디오
-
-
-
-
68,524
-
-
-

기타
-
-
-
(50,000)
-
-
-
-

합 계
392,989
(5,430,772)
485,000
(50,000)
39,602,258
(12,372,600)
(195,644)
119,298

(*) 한국정보인증(주), (주)와이즈버즈는 2022년 7월 1일자 기준 관계기업에서 종속기업으로 분류하였습니다.

② 전반기

(단위: 천원)

구 분
회사명
이자수익
유상증자
출자금납입
수익배분 및출자금반환
배당금수령
배당금지급
리스부채의상환
리스채권의감소

지배기업
(주)다우데이타
-
-
-
-
-
(12,166,800)
-
-

종속기업
(주)키움이앤에스
-
(32,788,135)
-
-
-
-
-
-

키움증권(주)
199,557
-
-
-
39,448,389
-
-
-

(주)키움저축은행

2,848
-
-
-
-
-
-
-

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호
-
-
-
-
-
-
(213,066)
-

관계기업
한국정보인증(주)
-
-
-
-
1,788,241
-
-
115,996

(주)사람인(구, (주)사람인에이치알)
-
-
-
-
2,289,755
-
-
-

글로벌커넥트플랫폼사모투자 합자회사
-
-
(15,000,000)
-
-
-
-
-

(주)와이즈버즈
-
-
-
-
38,374
-
-
-

키움-신한이노베이션제1호 투자조합
-
-
-
300,000
-
-
-
-

기타특수관계자
(주)이머니
-
-
-
-
-
(97,440)
-
-

기타
-
-
-
-
-
(279,425)
-
-

합 계
202,405
(32,788,135)
(15,000,000)
300,000
43,564,759
(12,543,665)
(213,066)
115,996

21.5 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명
매출거래 등
매입거래 등

당반기
전반기
당반기
전반기

지배기업
(주)다우데이타
242,374
246,018
717,172
667,288

종속기업
키움증권(주)
40,966,018
37,629,501
100
1,617

키움인베스트먼트(주)
5,572
14,857
-
-

키움투자자산운용(주)
1,145,308
1,093,388
-
-

(주)키움저축은행
1,305,908
2,525,888
-
-

키움이앤에스(주)
29,392
25,607
2,056,661
2,316,597

(주)키움예스저축은행
2,108,645
281,265
-
-

다우재팬(주)
87,426
120,953
4,368
711

다우(대련)과기개발유한공사
-
52,325
-
-

키움에프앤아이(주)
422,101
407,421
-
-

키움프라이빗에쿼티(주)
844
828
-
-

키움캐피탈(주)
730,515
823,001
-
-

키움코어랜드사모부동산제1호펀드
-
-
836,880
744,252

한국정보인증(주)
1,103,567
1,037,616
36,470
22,920

DAOUKIWOOM INNOVATION
2,642
1,138
760,000
-

(주)와이즈버즈
10,108
9,536
445,403
392,386

에스지서비스(주)
299
286
-
-

관계기업
(주)사람인(구, (주)사람인에이치알)
303,099
311,180
22,170
12,330

(주)로엠씨
-
-
104
196

기타특수관계자

(주)이머니
62,283
65,243
-
-

(주)키다리스튜디오
996,834
774,831
-
-

키움에셋플래너(주)
3,611
3,436
-
-

(주)사람인에이치에스
133
83
148,763
225,881

(주)게티이미지코리아
59,648
132,675
6,000
-

(주)레진엔터테인먼트
1,228
118
-
-

합 계
49,587,555
45,557,194
5,034,091
4,384,178

21.6 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명
채권(예ㆍ적금 등 포함)
대손충당금
채무(보증금 등 포함)

당반기말
전기말
당반기말
전기말
당반기말
전기말

지배기업
(주)다우데이타
1,583,200
1,452,162
10,045
10,045
154,149
80,774

종속기업
키움증권(주)
18,183,905
19,443,406
-
-
2,299,689
7,245,806

키움인베스트먼트(주)
10
10
-
-
5,575
1,206

키움투자자산운용(주)
194,869
66,314
-
-
1,759
12,184

키움저축은행(주)
205,426
21,344,764
-
-
8,349
3,624

키움이앤에스(주)
842,649
842,834
-
-
123,328
192,748

(주)키다리스타
1,350,000
1,350,000
1,350,000
1,350,000
-
-

키움예스저축은행(주)
4,811,769
4,623,483
-
-
12,259
111,096

다우재팬(주)
36,350
50,771
-
-
-
-

키움에프앤아이(주)
413,622
598,405
-
-
1,343
2,915

키움프라이빗에쿼티(주)
-
-
-
-
301
1,145

키움캐피탈
126,992
66,720
-
-
1,230
19

키움코어랜드사모부동산제1호펀드(*1)
636,615
636,615
-
-
1,358,210
1,553,854

한국정보인증(주)(*2)
421,298
564,532
-
-
14,424
25,674

DAOUKIWOOM INNOVATION
-
-
-
-
198,797
7,276

(주)와이즈버즈
1,848
10,697
-
-
33,054
98,262

관계기업
(주)사람인(구, (주)사람인에이치알)
78,167
66,042
-
-
3,346
6,948

(주)로엠씨
-
-
-
-
786
793

기타특수관계자

(주)이머니
12,400
11,236
-
-
5,712
6,287

(주)키다리스튜디오
119,036
164,186
-
-
10,983
1,874

키움에셋플래너(주)
77
174
-
-
-
-

사람인에이치에스
337
347
-
-
27
27

(주)게티이미지코리아
28,610
4,135
-
-
1,420
2,630

(주)이매진스
-
-
-
-
4
4

(주)레진엔터테인먼트
144
129
-
-
-
-

합 계
29,047,324
51,296,962
1,360,045
1,360,045
4,234,745
9,355,146

(*1) 채무금액은 리스계약에 따라 인식한 리스부채 금액입니다.(*2) 한국정보인증에 대한 리스채권(당반기말: 305,672천원, 전기말: 424,970천원)이 포함되어 있습니다.

21.7 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내역

(단위: 천원)

특수관계자구분
회사명
여신제공
당반기말
전기말
보증기간

실행금액
보증금액
실행금액
보증금액

종속기업
키움에프앤아이(주)
회사채인수자
40,000,000
40,000,000
40,000,000
40,000,000
2022.02.25 - 2025.02.25

10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000
2022.03.31 - 2025.03.31

상기 지급보증 이외에 당사의 종속기업인 키움캐피탈(주)와 지급보증 한도를 50,000,000천원으로 하는 약정 계약을 2023년 6월 29일 체결하였으며, 지급보증 이행은 별도 지급보증 계약을 통해 발생예정입니다.21.8 특수관계자를 위하여 제공한 담보 내역① 당반기말

(단위: 천원)

제공받는자
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 한도액
담보권자

키움에프앤아이(주)
키움증권(주) 주식
4,464,000
25,372,800
20,000,000
한국증권금융

② 전기말

(단위: 천원)

제공받는자
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 한도액
담보권자

키움에프앤아이(주)
키움증권(주) 주식
4,464,000
24,192,000
20,000,000
한국증권금융

22. 우발채무와 약정사항 22.1 금융기관과의 여신한도 약정사항

(단위: 천원)

금융기관
약정사항
당반기말
전기말

(주)신한은행
일반자금대출
15,000,000
5,000,000

한국산업은행
운영자금대출
10,000,000
10,000,000

교보증권(주)
일반자금대출
4,000,000
4,000,000

한국산업은행
시설자금대출
150,000,000
150,000,000

(주)국민은행
운영자금대출
29,500,000
29,500,000

(주)하나은행
운영자금대출
10,000,000
10,000,000

(주)하나은행
시설자금대출
20,000,000
-

(주)우리은행
운영자금대출
20,000,000
-

22.2 보증보험 가입현황

(단위: 천원)

대상
보증보험금액
목적

당반기말
전기말

서울보증보험(주)
3,644,069
3,897,938
계약입찰보증 등

한국소프트웨어공제조합
11,700,981
12,327,294

22.3 제공한 담보내역① 당반기말

(단위: 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

토지 및 건물 일부
139,344,101
196,000,000
차입금
40,000,000
한국산업은행

출자금
726,801
726,801
-
-
소프트웨어공제조합

② 전기말

(단위: 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

토지 및 건물 일부(*)
113,443,247
3,723,000
기타유동금융부채
2,617,806
(주)유한킴벌리

토지 및 건물 일부(*)
140,224,333
196,000,000
차입금
40,000,000
한국산업은행

출자금
726,801
410,000
-
-
소프트웨어공제조합

(*) 각각의 건에 담보로 제공된 토지 및 건물 중 일부는 동일한 토지 및 건물이며 이에 대한 금액은 113,443,247천원 입니다.22.4 당사가 피고인으로 계류중인 소송사건은 당반기말 현재 존재하지 않습니다.22.5 특수관계자와 관련된 중요한 우발채무 및 약정사항은 주석 21에 기술되어 있습니다.

22.6 당사는 '판교제2테크노밸리 다우키움그룹 IT사옥 개발사업'과 관련하여 종속기업 한국정보인증(주), (주)와이즈버즈와 공동약정을 체결하고 있으며, 본 공동약정의 존속기간은 2018년 10월 1일 부터 2023년 8월 31일 까지입니다. 이에 대한 당사의 지분율은 65%입니다. 당반기말 현재 해당 공동약정 사항은 다음과 같습니다. 현재 확정되어 있는 계약에 대한 금액만 명기되어 있습니다.

(단위: 천원)

구분
거래처
지출 금액
잔여금액
총 약정금액

토지매입
경기도시공사 외
12,905,388
-
12,905,388

설계용역
A 건축사사무소 외
2,607,963
31,852
2,639,815

건설용역
B 건설사
37,333,725
21,821,085
59,154,810

PM용역_토지
(주)키움이엔에스(*)
688,029
-
688,029

PM용역_설계
1,407,606
16,050
1,423,656

기타
기공식 외
97,451
-
97,451

합계
55,040,162
21,868,987
76,909,149

(*) 특수관계자에 해당합니다(주석 21 참조).

22.7 당사는 '다우 클라우드 데이터센터 구축'과 관련하여 당반기말 토지 및 건물 건설 관련하여 부동산 매입 약정 등을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 향후 추가적으로 지출될 것으로 예상되는 금액은 1,878,722천원 (전기: 2,070,480천원)입니다.

23. 보고기간 후 사건당사가 보유 중인 경기도 용인시 수지구 고기동 산6-7 외 9필지를 대상으로 근린공원 조성에 따른 손실보상협의계약을 용인시와 2023년 7월 31일 체결하였습니다. 당사 보유 투자부동산의 장부가액은 544백만원이며, 투자부동산처분이익으로 인식할 금액은 6,478백만원 입니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항회사의 기본적인 주주환원 정책은 회사의 성과에 기반한 안정적인 현금배당과 함께 지속적인 성장에 기반한 기업가치 상승 구현을 통하여 장기적 관점의 주주환원 제고를 지향합니다. 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주를 대상으로 연1회 기말 현금배당을 기본정책으로 K-IFRS 별도기준 당기순이익의 30%이상의 금액을 배당하고자 노력하고 있으며, 사업환경의 변화, 향후 투자계획, Cash Flow, 재무구조 등을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 당사의 최근 3개년(20년~22년) 별도재무제표 기준 배당성향은 평균 44.3%입니다.당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

제45조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제45조의2(분기배당)① 당 회사는 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.

② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 이내에 하도록 한다.

③ 사업연도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우에는 제10조의4의 규정을 준용한다.

④ 분기배당을 할 경우에는 제9조의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

⑤ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금액의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제37기
제36기
제35기

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
372,565
376,114
275,616

(별도)당기순이익(백만원)
74,492
61,403
38,693

(연결)주당순이익(원)
8,634
8,693
6,370

현금배당금총액(백만원)
25,891
25,960
21,633

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
6.9
6.9
7.8

현금배당수익률(%)
보통주
3.1
2.6
2.3

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
600
600
500

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주1) (연결)당기순이익은 지배기업소유주지분 순이익주2) (연결)현금배당성향 = (현금배당총액/당기순이익)×100(%)주3) 현금배당수익률 = (1주당 현금배당금/배당기준일 전전거래일부터 과거1주일간 종가의 산술평균가격) ×100(%)※ 상기 표의 당기 현금 배당금은 제37기 정기주주총회 승인 전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
17
2.7
2.4

주1) 당사는 제21기(2006년)부터 제37기(2022년)까지 보통주에 대하여 매년 결산배당을 실시하였습니다.

주2) 평균 배당수익률은 해당 기간동안의 보통주 현금배당수익률을 단순평균하여 작성했습니다.

주3) 최근 3년 평균 배당수익률은 2020년~2022년 배당수익률의 평균이며, 최근 5년 평균 배당수익률은 2018년~2022년 배당수익률의 평균입니다.

※ 과거배당이력에는 제37기(2022년) 배당이 포함되어있으며, 제37기 정기주주총회 승인 전 내용으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 :
2023년 10월 12일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2008년 02월 04일
-
보통주
230,988
500
-
합병

2008년 04월 24일
신주인수권행사
보통주
4,121,212
500
1,650
(주)다우데이타의 BW권리행사

2008년 07월 02일
-
보통주
514,417
500
-
합병

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

키움증권
전자단기사채
사모
2023.01.03
50,000
4.52
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.04.03
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.02.03
100,000
3.72
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.05.03
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.02.10
100,000
3.51
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.05.10
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.02.13
50,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.05.12
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.02.14
50,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.05.08
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.02.16
50,000
3.75
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.05.16
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.02.17
50,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.05.17
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.02.17
30,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.05.17
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.02.20
20,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.05.19
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.02.20
30,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.05.19
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.02.22
50,000
3.86
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.05.22
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.02.22
5,000
3.86
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.05.22
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.02.22
20,000
3.86
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.05.22
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.02.24
15,000
3.86
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.05.24
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.02.24
10,000
3.86
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.05.24
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.02.27
10,000
3.86
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.05.26
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.02.28
1,000
3.86
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.05.26
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.03.03
200,000
3.82
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.06.02
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.03.07
40,000
3.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.06.07
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.03.10
50,000
3.79
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.04.03
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.03.13
10,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.05.12
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.03.13
10,000
3.95
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.06.13
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.03.15
50,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.04.19
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.03.15
30,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.04.14
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.03.22
50,000
3.73
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.04.07
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.03.29
150,000
3.80
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.04.07
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.04.07
200,000
3.55
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.04.18
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.04.18
200,000
3.55
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.04.27
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.04.27
100,000
3.67
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.05.11
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.04.27
100,000
3.58
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.04.28
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.04.28
100,000
3.66
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.05.02
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.05.02
100,000
3.64
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.05.11
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.05.03
50,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.06.08
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.05.04
50,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.06.08
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.05.08
10,000
3.89
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.08.08
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.05.11
20,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.06.07
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.05.11
20,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.06.09
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.05.11
10,000
3.89
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.08.11
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.05.11
10,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.06.09
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.05.11
200,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.05.22
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.05.12
20,000
3.89
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.08.11
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.05.12
30,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.06.08
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.05.12
30,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.06.12
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.05.12
30,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.06.05
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.05.15
20,000
3.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.08.10
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.05.15
20,000
3.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.08.14
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.05.16
50,000
3.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.08.16
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.05.17
30,000
3.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.08.17
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.05.17
5,000
3.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.08.02
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.05.19
40,000
3.84
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.06.19
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.05.22
200,000
3.82
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.06.01
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.05.30
50,000
4.00
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.08.30
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.05.31
20,000
4.16
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.08.02
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.06.01
200,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.06.13
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.06.02
30,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.09.01
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.06.02
20,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.09.01
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.06.05
20,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.09.05
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.06.09
20,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.09.08
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.06.13
200,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.06.22
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.06.15
50,000
4.07
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.09.15
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.06.16
30,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.09.15
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.06.20
50,000
4.09
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.09.20
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.06.21
10,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.09.21
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.06.21
15,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.09.21
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.06.22
200,000
4.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.07.03
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.06.22
10,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.09.22
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.06.22
30,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.09.22
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.06.26
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.09.26
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2023.06.29
100,000
4.08
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.09.27
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.04
5,000
5.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.04
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.09
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.08
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.09
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.08
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.09
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.08
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.09
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.08
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.09
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.08
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.09
5,000
5.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.08
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.09
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.08
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.09
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.08
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.09
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.08
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.09
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.08
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.10
5,000
4.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.09
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.10
5,000
4.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.09
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.10
5,000
4.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.09
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.10
5,000
4.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.09
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.10
5,000
4.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.09
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.10
5,000
4.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.09
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.10
5,000
4.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.09
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.10
5,000
4.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.09
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.10
5,000
4.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.09
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.10
5,000
4.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.09
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.02.15
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.02.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.02.16
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.02.15
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.02.16
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.02.15
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.02.21
5,000
4.06
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.02.20
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.02.21
5,000
4.06
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.02.20
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.02
10,000
3.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.06.07
Y
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.02
10,000
3.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.06.07
Y
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.02
10,000
3.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.06.07
Y
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.02
10,000
3.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.06.07
Y
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.03
10,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.02.29
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.03
10,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.02.29
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.03
10,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.02.29
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.09
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.12.08
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.09
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.12.08
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.09
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.12.08
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.09
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.12.08
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
5,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
5,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
5,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
5,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
5,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
5,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
5,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
5,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
5,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
5,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
5,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
5,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
5,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
5,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
5,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
5,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
5,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
5,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
5,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
5,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
10,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
10,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
5,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
5,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
5,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
5,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
5,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.14
5,000
4.18
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.15
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.15
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.17
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.17
5,000
4.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.15
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.17
5,000
4.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.15
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.20
5,000
4.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.18
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.20
5,000
4.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.18
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.20
5,000
4.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.18
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.20
5,000
4.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.18
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.20
5,000
4.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.18
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.20
5,000
4.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.18
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.20
5,000
4.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.18
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.20
5,000
4.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.18
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.20
5,000
4.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.18
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.20
5,000
4.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.18
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.21
5,000
4.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.19
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.21
5,000
4.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.19
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.21
5,000
4.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.19
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.21
5,000
4.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.19
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.21
5,000
4.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.19
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.21
5,000
4.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.19
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.21
5,000
4.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.19
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.21
5,000
4.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.19
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.21
5,000
4.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.19
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.21
5,000
4.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.19
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.22
5,000
4.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.20
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.22
5,000
4.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.20
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.22
5,000
4.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.20
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.22
5,000
4.13
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.20
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.24
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.22
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.24
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.22
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.24
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.22
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.24
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.22
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.24
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.22
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.24
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.22
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.24
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.22
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.24
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.22
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.24
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.22
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.24
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.22
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.24
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.22
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.24
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.22
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.24
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.22
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.24
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.22
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.24
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.22
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.24
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.22
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.24
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.22
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.24
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.22
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.24
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.22
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.24
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.22
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.30
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.30
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.30
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.30
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.30
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.03.30
5,000
4.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.04.14
5,000
4.06
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.04.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.04.14
5,000
4.06
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.04.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.04.19
5,000
4.06
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.04.17
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.04.19
5,000
4.06
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.04.17
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.04.19
5,000
4.06
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.04.17
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.04.19
5,000
4.06
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.04.17
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.04.19
5,000
4.01
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.04.19
5,000
4.01
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.04.19
5,000
4.01
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.04.19
5,000
4.01
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.04.19
5,000
4.01
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.04.19
5,000
4.01
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.04.19
5,000
4.01
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.04.19
5,000
4.01
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.04.19
5,000
4.01
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.04.19
5,000
4.01
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.04.20
5,000
4.01
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.29
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.04.20
5,000
4.01
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.29
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.04.20
5,000
4.01
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.29
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.04.20
5,000
4.01
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.29
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.04.20
5,000
4.01
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.29
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.04.20
5,000
4.01
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.29
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.04.20
5,000
4.01
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.29
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.04.20
5,000
4.01
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.29
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.04.20
5,000
4.01
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.29
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.04.20
5,000
4.01
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.29
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.26
5,000
4.31
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.24
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.26
5,000
4.31
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.24
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.26
5,000
4.31
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.24
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.26
5,000
4.31
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.24
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.26
5,000
4.31
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.24
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.26
5,000
4.31
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.24
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.26
5,000
4.31
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.24
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.26
5,000
4.31
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.24
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.26
5,000
4.31
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.24
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.26
5,000
4.31
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.24
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.26
5,000
4.31
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.24
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.26
5,000
4.31
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.24
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.26
5,000
4.31
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.24
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.26
5,000
4.31
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.24
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.26
5,000
4.31
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.24
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.26
5,000
4.31
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.24
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.26
5,000
4.31
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.24
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.26
5,000
4.31
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.24
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.26
5,000
4.31
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.24
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.26
5,000
4.31
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.24
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.30
5,000
4.36
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.30
5,000
4.36
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.30
5,000
4.36
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.30
5,000
4.36
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.30
5,000
4.36
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.30
5,000
4.36
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.30
5,000
4.36
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.30
5,000
4.36
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.30
5,000
4.36
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.30
5,000
4.36
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.30
5,000
4.36
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.30
5,000
4.36
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.30
5,000
4.36
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.30
5,000
4.36
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.30
5,000
4.36
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.30
5,000
4.36
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.30
5,000
4.36
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.30
5,000
4.36
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.30
5,000
4.36
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.05.30
5,000
4.36
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.13
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.13
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.13
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.13
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.13
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.13
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.13
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.13
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.13
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.13
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.13
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.13
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.13
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.13
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.13
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.13
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.13
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.13
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.13
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.13
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.11
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.15
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.15
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.15
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.15
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.15
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.15
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.15
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.15
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.15
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.15
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.16
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.16
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.16
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.16
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.16
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.16
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.16
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.16
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.16
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.16
5,000
4.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.19
5,000
4.31
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.17
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.19
5,000
4.15
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.10.20
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.19
5,000
4.15
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.10.20
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.19
10,000
4.31
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.17
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.19
10,000
4.31
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.17
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.26
5,000
4.16
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.10.27
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.26
5,000
4.16
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.10.27
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.26
5,000
4.16
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.10.27
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.26
5,000
4.16
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.10.27
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.28
5,000
4.21
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.12.04
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.28
5,000
4.21
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.12.04
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.28
5,000
4.21
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.12.04
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.28
5,000
4.21
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.12.04
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.28
5,000
4.21
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.12.04
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.28
5,000
4.21
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.12.04
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.28
5,000
4.21
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.12.04
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.28
5,000
4.21
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.12.04
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.28
5,000
4.21
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.12.04
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2023.06.28
5,000
4.21
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2023.12.04
N
-

키움증권
회사채
공모
2023.02.09
300,000
3.92
AA-(한국기업평가, 한국신용평가)
2025.02.09
N
KB증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2023.01.12
30,000
7.00
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2023.04.12
Y
한국투자증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2023.01.16
50,000
6.53
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2023.07.14
N
BNK투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2023.01.16
30,000
7.30
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.01.16
N
한양증권

키움캐피탈
회사채
공모
2023.01.18
30,000
7.19
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.04.18
N
IBK투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2023.01.18
10,000
7.18
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.07.18
N
IBK투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2023.02.01
20,000
7.00
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.05.01
N
한국투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2023.02.16
50,000
7.01
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.05.16
N
대신증권

키움캐피탈
회사채
사모
2023.02.20
3,000
7.07
-
2024.08.20
N
한국투자증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2023.02.24
30,000
6.10
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2023.08.24
N
한국투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2023.03.07
20,000
6.48
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.06.07
N
IBK투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2023.03.14
20,000
6.17
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.06.14
N
한국투자증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2023.03.16
30,000
5.80
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2023.09.15
N
한국투자증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2023.03.16
30,000
5.90
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2023.11.15
N
한국투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2023.03.21
10,000
5.82
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.06.21
N
흥국증권

키움캐피탈
회사채
공모
2023.03.21
3,000
5.82
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.09.21
N
흥국증권

키움캐피탈
회사채
사모
2023.03.27
30,000
5.03
-
2026.03.27
N
하이투자증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2023.04.07
20,000
5.65
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2023.10.06
N
우리종합금융

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2023.04.12
30,000
5.80
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.04.10
N
한국투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2023.04.19
15,000
5.83
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.10.18
N
한양증권

키움캐피탈
회사채
공모
2023.04.19
25,000
6.05
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.04.18
N
한양증권

키움캐피탈
회사채
공모
2023.05.04
20,000
6.14
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.11.04
N
한국투자증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2023.05.10
2,000
5.22
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2023.08.10
N
흥국증권

키움캐피탈
회사채
공모
2023.05.18
10,000
6.08
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.05.18
N
코리아에셋투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2023.05.26
10,000
6.18
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.08.26
N
DS투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2023.06.01
10,000
6.31
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.09.01
N
한양증권

키움캐피탈
회사채
공모
2023.06.16
30,000
6.24
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.09.19
N
한양증권

키움캐피탈
회사채
사모
2023.06.26
30,000
6.50
-
2025.06.26
N
다올투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2023.06.27
10,000
6.22
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.06.27
N
하이투자증권

네오큐브제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.18
900
5.15
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.20
Y
-

네오큐브제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.20
700
4.18
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.04.21
Y
-

네오큐브제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.21
700
4.45
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.05.18
Y
-

네오큐브제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.18
700
4.35
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.05.31
Y
-

네오큐브제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.31
700
4.45
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.06.14
Y
-

네오큐브제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.14
400
4.60
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.09.13
N
-

뉴타이거제구차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.09
6,000
5.90
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.02.08
Y
-

뉴타이거제구차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.09
3,000
5.90
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.02.08
Y
-

뉴타이거제구차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.08
9,000
4.40
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.03.08
Y
-

더블에스동인제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.09
20,000
5.35
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.02.08
Y
-

더블에스동인제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.08
20,000
4.13
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.03.08
Y
-

더블에스동인제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.08
20,000
4.33
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.04.10
Y
-

더블에스동인제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.10
20,000
4.43
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.05.08
Y
-

더블에스동인제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.08
20,000
4.35
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.06.08
Y
-

더블에스동인제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.08
20,000
4.45
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.07.10
N
-

더퍼스트지엠제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.14
2,000
4.15
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.02.28
Y
-

디비하이엔드제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.11
2,100
6.05
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.04.11
Y
-

디비하이엔드제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.11
2,100
4.60
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.07.11
N
-

디지리플레이스㈜
전자단기사채
사모
2023.01.25
6,800
4.85
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.02.24
Y
-

디지리플레이스㈜
전자단기사채
사모
2023.02.24
6,800
4.35
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.05.24
Y
-

디지리플레이스㈜
전자단기사채
사모
2023.05.24
6,800
4.55
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.08.24
N
-

블루미라클제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.16
16,400
4.50
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.06.16
Y
-

블루미라클제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.16
16,400
4.60
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.09.15
N
-

블루베이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.16
2,000
5.35
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.15
Y
-

블루베이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.15
2,000
4.15
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.03.15
Y
-

블루베이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.15
2,000
4.40
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.04.17
Y
-

블루베이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.17
2,000
4.50
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.05.15
Y
-

블루베이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.15
2,000
4.40
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.06.15
Y
-

블루베이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.15
2,000
4.45
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.07.17
N
-

빅웨이브제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.25
1,500
4.85
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.21
Y
-

빅웨이브제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.21
1,500
4.15
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.03.21
Y
-

빅웨이브제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.21
1,500
4.40
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.04.21
Y
-

빅웨이브제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.21
1,500
4.45
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.05.22
Y
-

빅웨이브제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.22
1,500
4.40
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.06.21
Y
-

빅웨이브제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.21
1,500
4.55
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.07.31
N
-

세븐스타제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.20
10,000
4.90
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.02.21
Y
-

세븐스타제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.21
10,000
4.30
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.05.19
Y
-

세븐스타제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.19
10,000
4.50
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.08.18
N
-

시애틀㈜
전자단기사채
사모
2023.01.10
55,500
5.65
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.02.10
Y
-

시애틀㈜
전자단기사채
사모
2023.02.10
58,500
4.38
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.05.10
Y
-

시애틀㈜
전자단기사채
사모
2023.05.10
59,100
4.63
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.08.10
N
-

아일랜드원제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.09
2,090
5.35
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.02.10
Y
-

아일랜드원제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.10
1,990
4.13
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.03.10
Y
-

아일랜드원제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.10
1,990
4.33
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.04.10
Y
-

아일랜드원제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.10
1,990
4.43
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.05.10
Y
-

아일랜드원제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.10
1,990
4.35
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.06.09
Y
-

아일랜드원제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.09
1,990
4.45
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.07.10
N
-

에스케이더블유제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.16
50,300
5.05
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.04.14
Y
-

에스케이더블유제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.14
50,300
4.35
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.07.14
N
-

에스케이에스에이치제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.06
15,000
6.15
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.02.07
Y
-

에스케이에스에이치제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.07
15,000
4.70
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.05.04
Y
-

에스케이에스에이치제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.04
15,000
4.25
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.06.23
Y
-

에스케이에스에이치제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.23
15,000
4.40
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.08.04
N
-

엠아이제구차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.03
10,200
6.80
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.02
Y
-

엠아이제구차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.02
10,200
4.40
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.03.03
Y
-

엠아이제구차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.03
10,100
4.20
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.04.04
Y
-

엠아이제구차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.04
10,200
4.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.05.04
Y
-

엠아이제구차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.04
10,200
4.20
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.06.05
Y
-

엠아이제구차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.05
10,200
4.35
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.07.05
N
-

엠아이제사차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.12
3,400
5.85
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.13
Y
-

엠아이제사차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.13
3,400
4.05
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.03.13
Y
-

엠아이제사차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.13
3,400
4.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.04.14
Y
-

엠아이제사차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.14
3,400
4.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.05.15
Y
-

엠아이제사차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.15
2,300
4.35
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.08.14
N
-

엠아이제삼차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.11
10,000
5.85
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.01
Y
-

엠아이제삼차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.01
10,100
4.40
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.03.13
Y
-

엠아이제삼차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.13
10,000
4.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.04.13
Y
-

엠아이제삼차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.13
10,100
4.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.05.12
Y
-

엠아이제삼차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.12
10,100
4.20
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.06.12
Y
-

엠아이제삼차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.12
10,100
4.35
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.07.12
N
-

엠아이제십차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.18
6,500
4.80
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.23
Y
-

엠아이제십차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.18
3,700
4.80
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.23
Y
-

엠아이제십차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.23
10,100
4.05
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.03.23
Y
-

엠아이제십차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.23
10,200
4.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.04.24
Y
-

엠아이제십차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.24
10,200
4.20
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.05.23
Y
-

엠아이제십차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.23
10,100
4.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.06.23
Y
-

엠아이제십차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.23
10,100
4.40
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.07.21
N
-

엠아이제팔차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.12
6,600
5.85
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.13
Y
-

엠아이제팔차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.13
6,500
4.05
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.03.13
Y
-

엠아이제팔차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.13
6,500
4.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.04.13
Y
-

엠아이제팔차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.13
6,500
4.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.05.15
Y
-

엠아이제팔차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.15
6,500
4.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.06.15
Y
-

엠아이제팔차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.15
6,500
4.35
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.07.14
N
-

엠에이제사차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.13
20,700
5.15
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.10
Y
-

엠에이제사차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.10
20,800
4.05
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.03.24
Y
-

엠에이제사차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.24
21,100
4.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.04.24
Y
-

엠에이제사차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.27
200
4.30
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.03.29
Y
-

엠에이제사차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.24
21,100
4.20
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.04.27
Y
-

엠에이제사차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.27
19,700
4.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.06.26
Y
-

엠에이제사차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.26
20,300
4.40
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.07.26
N
-

엠에이제삼차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.27
5,100
4.45
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.27
Y
-

엠에이제삼차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.27
5,100
4.10
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.03.27
Y
-

엠에이제삼차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.27
5,100
4.30
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.04.27
Y
-

엠에이제삼차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.27
5,100
4.20
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.05.26
Y
-

엠에이제삼차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.26
5,100
4.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.06.27
Y
-

엠에이제삼차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.27
5,100
4.40
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.07.27
N
-

엠에이제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.09
10,100
5.45
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.09
Y
-

엠에이제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.09
10,200
4.20
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.03.08
Y
-

엠에이제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.08
10,100
4.20
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.04.07
Y
-

엠에이제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.07
10,100
4.30
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.05.08
Y
-

엠에이제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.08
10,200
4.20
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.06.08
Y
-

엠에이제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.08
10,100
4.35
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.07.07
N
-

엠에이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.20
9,700
4.75
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.17
Y
-

엠에이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.17
9,700
4.00
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.03.22
Y
-

엠에이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.22
9,600
4.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.04.21
Y
-

엠에이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.21
9,600
4.20
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.05.22
Y
-

엠에이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.22
9,700
4.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.06.22
Y
-

엠에이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.22
9,600
4.40
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.07.21
N
-

엠제이엘제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.05
38,000
6.55
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.04.05
Y
-

엠제이엘제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.05
46,000
4.60
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.07.05
N
-

온새미로제오차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.18
2,000
4.85
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.04.18
Y
-

온새미로제오차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.18
2,000
4.60
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.07.18
N
-

와이에스에스제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.09
5,000
5.90
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.01.31
Y
-

와이에스에스제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.09
2,000
5.85
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.01.31
Y
-

와이에스에스제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.31
5,000
4.45
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.02.15
Y
-

와이에스에스제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.31
2,000
4.45
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.02.15
Y
-

와이에스에스제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.15
7,000
4.15
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.02.28
Y
-

와이에스에스제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.28
7,000
4.30
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.03.31
Y
-

와이에스에스제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.31
7,000
4.50
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.04.28
Y
-

와이에스에스제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.28
7,000
4.45
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.05.31
Y
-

와이에스에스제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.31
7,000
4.50
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.07.31
N
-

위드지엠제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.25
20,500
4.60
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.03.08
Y
-

위드지엠제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.08
20,500
4.20
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.04.25
Y
-

위드지엠제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.25
20,500
4.25
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.06.12
Y
-

위드지엠제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.12
20,500
4.35
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.07.11
N
-

제이온마스터㈜
전자단기사채
사모
2023.02.24
86,000
4.23
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.05.24
Y
-

제이온마스터㈜
전자단기사채
사모
2023.05.24
86,000
4.45
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.08.24
N
-

죽전동공동주택제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.16
2,000
4.20
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.04.18
Y
-

죽전동공동주택제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.18
2,000
4.55
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.06.19
Y
-

죽전동공동주택제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.19
2,000
4.55
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.08.18
N
-

지유코어㈜
전자단기사채
사모
2023.01.12
24,800
5.90
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.02.07
Y
-

지유코어㈜
전자단기사채
사모
2023.02.07
24,800
4.65
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.04.07
Y
-

지유코어㈜
전자단기사채
사모
2023.04.07
24,800
4.35
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.06.05
Y
-

지유코어㈜
전자단기사채
사모
2023.06.05
24,800
4.40
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.09.05
N
-

차이크루제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.16
1,000
5.45
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.04.15
Y
-

차이크루제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.17
1,000
4.60
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.07.15
N
-

케이경산제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.15
1,000
4.15
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.02.28
Y
-

케이경산제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.28
1,000
4.30
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.04.12
Y
-

케이경산제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.12
1,000
4.50
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.05.30
Y
-

케이경산제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.30
1,000
4.45
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.06.30
Y
-

케이경산제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.30
600
4.55
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.07.31
N
-

케이더블유가림유동화제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.10
30,000
4.35
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.05.10
Y
-

케이더블유가림유동화제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.10
30,000
4.45
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.08.10
N
-

케이더블유광명㈜
전자단기사채
사모
2023.02.28
15,000
4.30
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.04.03
Y
-

케이더블유광명㈜
전자단기사채
사모
2023.02.28
5,000
4.30
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.04.03
Y
-

케이더블유광명㈜
전자단기사채
사모
2023.04.03
20,000
4.50
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.06.01
Y
-

케이더블유광명㈜
전자단기사채
사모
2023.06.01
20,000
4.60
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.08.01
N
-

케이더블유디디제삼차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.03
5,200
6.05
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.02.03
Y
-

케이더블유디디제삼차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.03
4,600
4.50
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.05.03
Y
-

케이더블유디디제삼차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.03
4,050
4.30
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.08.03
N
-

케이더블유브이에스제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.18
2,000
5.15
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.04.18
Y
-

케이더블유브이에스제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.18
2,000
4.60
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.07.18
N
-

케이더블유아이피㈜
전자단기사채
사모
2023.03.02
100
4.25
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.06.02
Y
-

케이더블유아이피㈜
전자단기사채
사모
2023.06.02
100
4.60
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.09.01
N
-

케이더블유에이치㈜
전자단기사채
사모
2023.01.20
62,500
5.00
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.04.20
Y
-

케이더블유에이치㈜
전자단기사채
사모
2023.04.20
62,900
4.70
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.07.20
N
-

케이더블유엘제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.22
14,400
4.15
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.05.22
Y
-

케이더블유엘제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.22
14,400
4.35
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.08.22
N
-

케이더블유팔레스제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.17
40,000
4.33
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.05.17
Y
-

케이더블유팔레스제이차㈜
기업어음증권
사모
2023.05.17
5,000
3.79
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.08.11
N
-

케이더블유팔레스제이차㈜
기업어음증권
사모
2023.05.17
5,000
3.79
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.08.11
N
-

케이더블유팔레스제이차㈜
기업어음증권
사모
2023.05.17
5,000
3.79
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.08.11
N
-

케이더블유팔레스제이차㈜
기업어음증권
사모
2023.05.17
5,000
3.79
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.08.11
N
-

케이더블유팔레스제이차㈜
기업어음증권
사모
2023.05.17
5,000
3.79
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.08.11
N
-

케이더블유팔레스제이차㈜
기업어음증권
사모
2023.05.17
5,000
3.79
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.08.11
N
-

케이더블유팔레스제이차㈜
기업어음증권
사모
2023.05.17
5,000
3.79
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.08.11
N
-

케이더블유팔레스제이차㈜
기업어음증권
사모
2023.05.17
5,000
3.79
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.08.11
N
-

케이더블유퍼스트㈜
전자단기사채
사모
2023.01.12
28,600
5.33
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.03.06
Y
-

케이더블유퍼스트㈜
전자단기사채
사모
2023.02.02
6,000
4.45
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.03.06
Y
-

케이더블유퍼스트㈜
전자단기사채
사모
2023.03.06
34,600
4.23
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.04.07
Y
-

케이더블유퍼스트㈜
전자단기사채
사모
2023.04.07
34,600
4.35
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.06.05
Y
-

케이더블유퍼스트㈜
전자단기사채
사모
2023.06.05
34,600
4.30
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.09.05
N
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.27
40,000
4.85
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.02.24
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.27
10,000
4.85
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.02.24
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.24
40,000
4.30
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.03.03
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.24
10,000
4.30
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.03.03
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.03
10,000
4.30
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.03.10
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.03
40,000
4.30
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.03.10
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.10
10,000
4.35
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.03.17
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.10
40,000
4.35
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.03.17
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.17
10,000
4.30
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.03.24
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.17
40,000
4.30
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.03.24
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.24
20,000
4.45
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.04.07
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.24
10,000
4.45
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.04.07
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.24
20,000
4.45
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.04.07
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.07
10,000
4.50
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.04.21
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.07
20,000
4.50
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.04.21
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.07
20,000
4.50
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.04.21
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.21
20,000
4.45
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.05.08
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.21
20,000
4.45
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.05.08
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.21
10,000
4.45
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.05.08
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.08
20,000
4.35
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.05.24
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.08
10,000
4.35
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.05.24
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.08
20,000
4.35
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.05.24
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.24
20,000
4.45
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.06.26
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.24
20,000
4.45
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.06.26
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.24
10,000
4.45
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.06.26
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.26
10,000
4.55
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.07.26
N
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.26
20,000
4.55
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.07.26
N
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.26
20,000
4.55
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.07.26
N
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.27
62,600
4.85
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.02.24
Y
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.24
66,600
4.30
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.03.03
Y
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.03
66,600
4.30
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.03.10
Y
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.10
66,600
4.35
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.03.17
Y
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.17
66,600
4.30
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.03.24
Y
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.24
66,600
4.45
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.04.07
Y
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.07
66,600
4.50
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.04.21
Y
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.21
66,600
4.45
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.05.08
Y
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.08
66,600
4.35
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.05.24
Y
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.24
20,000
4.45
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.06.26
Y
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.24
46,600
4.45
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.06.26
Y
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.26
66,600
4.55
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.07.26
N
-

케이더블유화양제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.09
37,400
5.35
A1(NICE신용평가)
2023.02.08
Y
-

케이더블유화양제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.08
38,100
4.13
A1(NICE신용평가)
2023.03.08
Y
-

케이부투제오차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.15
2,000
4.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.05.15
Y
-

케이부투제오차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.15
2,000
4.40
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.05.30
Y
-

케이부투제오차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.30
2,000
4.55
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.08.30
N
-

케이부투제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.20
30,000
4.90
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.21
Y
-

케이부투제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.21
30,000
4.30
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.05.21
Y
-

케이부투제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.22
30,000
4.50
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.08.22
N
-

케이씨에이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.12
62,200
5.63
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.02.17
Y
-

케이씨에이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.17
62,400
4.33
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.05.17
Y
-

케이씨에이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.17
62,700
4.63
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.06.20
Y
-

케이씨에이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.20
61,700
4.65
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.07.21
N
-

케이에스씨제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.06
150
4.45
A1(한국기업평가)
2023.05.04
Y
-

케이에스씨제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.04
150
4.45
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.08.04
N
-

케이에스에이치씨제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.05
30,200
6.15
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.04.05
Y
-

케이에스에이치씨제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.05
30,100
4.45
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2023.07.05
N
-

케이에스에이치오제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.25
30,600
4.65
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.04.24
Y
-

케이에스에이치오제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.24
10,600
4.20
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.05.24
Y
-

케이에스에이치오제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.24
20,000
4.30
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.07.24
N
-

케이에스에이치오제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.24
10,600
4.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.06.23
Y
-

케이에스에이치오제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.23
10,600
4.40
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.07.24
N
-

케이에스엘피㈜
전자단기사채
사모
2023.01.10
20,300
5.25
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.03.13
Y
-

케이에스엘피㈜
기업어음증권
사모
2023.03.13
20,300
6.62
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.06.13
Y
-

케이에스엘피㈜
기업어음증권
사모
2023.06.13
20,300
4.45
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.09.13
N
-

케이에스엘피제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.10
14,700
5.25
A1(NICE신용평가)
2023.02.28
Y
-

케이에스엘피제이차㈜
기업어음증권
사모
2023.02.28
20,700
4.20
A1(NICE신용평가)
2023.05.31
Y
-

케이에스엘피제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.31
14,700
4.40
A1(NICE신용평가)
2023.06.28
Y
-

케이에스엘피제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.31
6,000
4.40
A1(NICE신용평가)
2023.08.31
N
-

케이에스엘피제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.28
14,700
4.40
A1(NICE신용평가)
2023.07.28
N
-

케이엠무비제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.13
2,500
4.35
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.06.13
Y
-

케이엠무비제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.13
2,500
4.45
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.09.13
N
-

케이지아이제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.17
12,000
4.00
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.03.17
Y
-

케이지아이제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.17
12,000
4.30
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.04.17
Y
-

케이지아이제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.17
12,000
4.30
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.06.16
Y
-

케이지아이제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.16
12,000
4.40
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.08.17
N
-

케이코너파인제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.30
2,000
4.65
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.28
Y
-

케이코너파인제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.28
2,000
4.30
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.03.30
Y
-

케이코너파인제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.30
2,000
4.50
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.05.07
Y
-

케이코너파인제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.08
2,000
4.45
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.08.07
N
-

케이테라제오차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.25
2,000
4.85
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.24
Y
-

케이테라제오차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.24
2,000
4.35
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.05.24
Y
-

케이테라제오차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.24
2,000
4.55
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.08.24
N
-

케이테라제육차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.16
9,000
4.50
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.06.16
Y
-

케이테라제육차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.16
9,000
4.50
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.07.16
N
-

케이피오룡㈜
전자단기사채
사모
2023.01.12
1,000
5.65
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.13
Y
-

케이피오룡㈜
전자단기사채
사모
2023.01.12
28,800
5.33
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.13
Y
-

케이피오룡㈜
전자단기사채
사모
2023.02.13
30,100
4.13
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.03.13
Y
-

케이피오룡㈜
전자단기사채
사모
2023.03.13
30,400
4.33
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.04.12
Y
-

케이피오룡㈜
전자단기사채
사모
2023.04.12
31,000
4.33
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.05.12
Y
-

케이피오룡㈜
전자단기사채
사모
2023.05.12
31,000
4.35
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.06.12
Y
-

케이피오룡㈜
전자단기사채
사모
2023.06.12
31,300
4.45
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.07.12
N
-

티앤케이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.31
1,100
4.65
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.02.28
Y
-

티앤케이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.28
1,010
4.40
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.05.26
Y
-

티앤케이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.26
1,010
4.45
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.05.30
Y
-

티앤케이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.30
1,010
4.45
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.06.30
Y
-

티앤케이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.30
1,010
4.60
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2023.08.30
N
-

해피에셋제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.25
5,000
4.80
A1(한국기업평가)
2023.02.22
Y
-

해피에셋제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.25
5,000
4.80
A1(한국기업평가)
2023.02.22
Y
-

해피에셋제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.25
1,500
4.80
A1(한국기업평가)
2023.02.22
Y
-

해피에셋제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.25
20,000
4.80
A1(한국기업평가)
2023.02.22
Y
-

해피에셋제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.22
31,500
4.20
A1(한국기업평가)
2023.03.08
Y
-

해피에셋제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.08
31,500
4.35
A1(한국기업평가)
2023.03.22
Y
-

해피에셋제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.22
31,500
4.40
A1(한국기업평가)
2023.04.05
Y
-

해피에셋제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.05
31,500
4.50
A1(한국기업평가)
2023.04.24
Y
-

해피에셋제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.24
31,500
4.45
A1(한국기업평가)
2023.05.08
Y
-

해피에셋제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.08
31,500
4.35
A1(한국기업평가)
2023.05.22
Y
-

해피에셋제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.22
31,500
4.40
A1(한국기업평가)
2023.06.22
Y
-

해피에셋제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.22
31,500
4.55
A1(한국기업평가)
2023.07.21
N
-

히어로즈브이원제십사차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.10
3,000
5.30
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.01.17
Y
-

히어로즈브이원제십사차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.17
83,000
5.45
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.04.17
Y
-

히어로즈브이원제십사차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.10
2,000
4.35
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.04.17
Y
-

히어로즈브이원제십사차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.17
85,000
4.55
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.06.19
Y
-

히어로즈브이원제십사차㈜
전자단기사채
사모
2023.05.10
1,000
4.35
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.06.19
Y
-

히어로즈브이원제십사차㈜
전자단기사채
사모
2023.06.19
86,000
4.50
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.07.17
N
-

히어로즈브이원제십차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.18
2,000
5.00
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.17
Y
-

히어로즈브이원제십차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.17
2,000
4.15
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.03.08
Y
-

히어로즈브이원제십차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.08
2,000
4.35
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.03.31
Y
-

히어로즈브이원제십차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.31
2,000
4.50
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.04.10
Y
-

히어로즈브이원제십차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.10
2,000
4.50
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.04.28
Y
-

히어로즈브이원제십차㈜
전자단기사채
사모
2023.04.28
2,000
4.40
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.05.08
Y
-

히어로즈브이원제육차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.15
2,000
4.15
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.28
Y
-

히어로즈브이원제육차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.28
2,000
4.30
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.03.28
Y
-

히어로즈브이원제육차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.28
2,000
4.50
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.05.30
Y
-

히어로즈브이원제칠차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.13
2,000
5.60
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2023.02.14
Y
-

합 계
-
-
-
11,547,330
-
-
-
-
-

주) 최근 사업연도 개시일부터 보고서작성기준일 현재까지의 기간중에 발행된 연결기준 채무증권 내역입니다.

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
90,000
220,000
340,300
160,000
1,660,000
-
-
-
2,470,300

합계
90,000
220,000
340,300
160,000
1,660,000
-
-
-
2,470,300

주) 상기 미상환 잔액은 연결기준으로 작성된 것이며, 다우기술에서 발행한 기업어음증권은 없습니다.

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
318,390
585,900
1,019,710
-
-
1,924,000
8,523,140
6,599,140

합계
318,390
585,900
1,019,710
-
-
1,924,000
8,523,140
6,599,140

주) 상기 미상환 잔액은 연결기준으로 작성된 것이며, 다우기술에서 발행한 전자단기사채는 없습니다.

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 10월 12일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
300,000
-
-
-
-
-
-
300,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
300,000
-
-
-
-
-
-
300,000

주) 상기 금액은 별도 기준입니다.
연결기준 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
1,300,100
803,000
-
190,000
-
-
-
2,293,100

사모
51,843
190,440
36,500
-
-
-
-
278,783

합계
1,351,943
993,440
36,500
190,000
-
-
-
2,571,883

주) 상기 금액은 연결기준입니다.

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
-
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
-
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2023년 10월 12일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제3회 무보증사채
2020.10.29
2023.10.29
150,000
2020.10.19
한국예탁결제원회사채관리팀02-3774-3305

(이행현황기준일 :
2023년 10월 12일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하 유지(별도재무제표 기준)

이행현황
이행(81.55%)

담보권설정 제한현황
계약내용
담보권 설정 채무 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 200% 이하 유지(별도재무제표 기준)

이행현황
이행(41.11%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 70% 이상의 자산 매매, 양도, 임대 기타 처분 금지(별도재무제표 기준)

이행현황
이행(1.64%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주의 변경 제한

이행현황
이행(변경없음)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2023.08.29 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2023년 10월 12일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제5회 무보증사채
2021.07.05
2024.07.05
150,000
2021.06.23
한국예탁결제원회사채관리팀02-3774-3305

(이행현황기준일 :
2023년 10월 12일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하 유지(별도재무제표 기준)

이행현황
이행(81.55%)

담보권설정 제한현황
계약내용
담보권 설정 채무 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 200% 이하 유지(별도재무제표 기준)

이행현황
이행(41.11%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 70% 이상의 자산 매매, 양도, 임대 기타 처분 금지(별도재무제표 기준)

이행현황
이행(1.64%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주의 변경 제한

이행현황
이행(변경없음)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2023.08.29 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 10월 12일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
3
2020년 10월 19일
운영자금
98,700
외상대 지급
98,700
-

회사채
3
2020년 10월 19일
시설자금
51,300
제2판교 사옥건설
47,917
-

회사채
5
2021년 07월 05일
채무상환자금
150,000
제2회 회사채 상환
150,000
-

나. 미사용자금의 운용내역

(기준일 :
2023년 10월 12일
)
(단위 : 백만원)

종류
금융상품명
운용금액
계약기간
실투자기간

예ㆍ적금
MMF 등
3,383
-
-

계
3,383
-

주) 시설자금의 투자계획기간은 2021년~2023년까지로 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용중입니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도본 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 나. 합병 등의 사후정보를 참고하시기 바랍니다.

2) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항2-1) 강조사항<연결재무제표>- 당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성<별도재무제표>- 강조사항 없음
나. 대손충당금 설정현황1) 최근 3사업연도의 대손충당금 설정내역

(단위: 백만원)

구분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금 설정률

제38기반기
매출채권
43,927
3,352
7.6%

상각후원가측정 금융자산
금융기관 예적금 등
78,557
-
0.0%

대출채권
10,609,440
219,197
2.1%

미수금
3,658,641
94,392
2.6%

미수수익
156,612
2,657
1.7%

대여금
9,690
259
2.7%

보증금
5,803
-
0.0%

합계
14,562,670
319,857
2.2%

제37기
매출채권
48,193
3,226
6.7%

상각후원가측정 금융자산
금융기관 예적금 등
63,783
-
0.0%

대출채권
10,378,156
185,259
1.8%

상각후원가측정 유가증권
277,820
-
0.0%

미수금
2,320,987
13,767
0.6%

미수수익
152,803
2,472
1.6%

대여금
8,594
259
3.0%

보증금
7,117
-
0.0%

합계
13,257,453
204,983
1.5%

제36기
매출채권
10,267
1,515
14.8%

상각후원가측정 금융자산
금융기관 예적금 등
8,913
-
0.0%

대출채권
9,502,671
99,298
1.0%

미수금
3,121,688
9,369
0.3%

미수수익
100,951
998
1.0%

대여금
6,799
1,159
17.0%

보증금
2,529
-
0.0%

합계
12,753,818
112,339
0.9%

2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황매출채권 대손충당금 변동현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 38기 반기
제37기
제36기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
3,226
1,515
1,501

2. 순대손처리액(①－②±③)
-
-
34

① 대손처리액(상각채권액)
-
1
45

② 상각채권회수액
-
1
-

③ 기타증감액
-
1,680
(11)

3. 대손상각비 계상(환입)액
126
31
(20)

4. 기말 대손충당금 잔액합계
3,352
3,226
1,515

상각후원가측정금융자산 대손충당금 변동현황은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용손상
합계

비손상
손상

기초
57,998
23,251
107,757
12,751
201,757

12개월 기대신용손실로 대체
4,045
(1,407)
(2,638)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(8,810)
10,216
(1,407)
-
(1)

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(13,358)
(21,942)
35,299
-
(1)

실행 및 회수
(40)
(59)
(4,204)
-
(4,303)

외화환산과 그 밖의 변동
24,522
15,191
77,178
2,160
119,051

보고기간종료일
64,357
25,250
211,985
14,911
316,503

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용손상
합계

비손상
손상

기초
35,461
8,421
59,922
7,020
110,825

12개월 기대신용손실로 대체
1,470
(719)
(751)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(2,643)
3,347
(705)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(23,480)
(5,719)
29,199
-
-

실행 및 회수
47,190
17,921
20,992
5,730
91,833

외화환산과 그 밖의 변동
-
-
(900)
-
(900)

보고기간종료일
57,998
23,251
107,757
12,750
201,757

<전전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용손상
합계

비손상
손상

기초
22,341
10,605
54,190
-
87,135

12개월 기대신용손실로 대체
1,692
(1,491)
(201)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(377)
1,589
(1,213)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(361)
(1,761)
2,469
-
347

실행 및 회수
14,857
(521)
4,677
7,020
26,033

외화환산과 그 밖의 변동
(2,691)
-
-
-
(2,691)

보고기간종료일
35,461
8,421
59,922
7,020
110,825

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침연결기업은 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.

4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
3개월 이내 정상
6개월 이하
1년 이하
1년 초과
합 계

총 장부금액
40,208,243
671,056
267,284
2,780,443
43,927,026

기대손실률(%)
1.26%
7.88%
3.89%
100.00%

대손충당금
508,470
52,897
10,393
2,780,443
3,352,203

다. 재고자산 현황 등1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위: 백만원)

사업부문
계정과목
제38기 반기
제37기
제36기

시스템구축본부
상품 등
476
1,282
52

합계

476
1,282
52

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]
0.00%
0.00%
0.00%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
10,333.8회
11,847.8회
93,681.8회

2) 재고자산의 실사내역 등

① 실사일자 : 2023년 07월 03일② 감사인 입회여부 : 부③ 장기체화재고등 현황 : 해당사항 없음

라. 공정가치평가 내역

금융상품은 거래당사자 어느 한쪽에게는 금융자산이 생기게 하고 거래상대방에게 금융부채나 지분상품이 생기게 하는 모든 계약입니다.(1) 금융자산최초 인식과 측정금융자산은 최초 인식 시점에 후속적으로 상각후원가로 측정되는 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 그리고 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됩니다.

최초 인식 시점에 금융자산의 분류는 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 금융자산을 관리하기 위한 연결기업의 사업모형에 따라 달라집니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하는 매출채권을 제외하고는, 연결기업은 금융자산을 최초에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 경우가 아니라면 거래원가를 가감합니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하는 매출채권은 기업회계기준서 제1115호에 따라 결정된 거래가격으로 측정합니다.

금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하기 위해서는 현금흐름이 원리금만으로 구성(SPPI)되어야 합니다. 이 평가는 SPPI 테스트라고 하며, 개별 상품 수준에서 수행됩니다.

금융자산의 관리를 위한 연결기업의 사업모형은 현금흐름을 발생시키기 위해 금융자산을 관리하는 방법과 관련됩니다. 사업모형은 현금흐름의 원천이 금융자산의 계약상 현금흐름의 수취인지, 매도인지 또는 둘 다 인지를 결정합니다.

시장의 합의나 규제에 의해 설정된 기간 프레임 내에서 금융자산을 이전하는 것이 요구되는 금융자산의 매입 또는 매도(정형화된 거래)는 거래일에 인식됩니다. 즉, 연결기업이 금융자산을 매입하거나 매도하기로 약정한 날을 의미합니다.후속측정

후속 측정을 위해 금융자산은 아래 네 가지의 범주로 분류됩니다.

- 상각후원가 측정 금융자산 (채무상품)

- 누적 손익을 당기손익으로 재순환하는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (채무상품)

- 제거시 누적 손익을 당기손익으로 재순환하지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (지분상품)

- 당기손익-공정가치 측정 금융자산

상각후원가 측정 금융자산 (채무상품)

연결기업은 아래 조건을 모두 만족하는 경우에 금융자산을 상각후원가로 측정합니다

- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고,

- 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생합니다.

상각후원가 측정 금융자산은 후속적으로 유효이자율(EIR)법을 사용하여 측정되며, 손상을 인식합니다. 자산의 제거, 변경 또는 손상에서 발생하는 이익과 손실은 당기손익으로 인식됩니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (채무상품)

연결기업은 아래의 조건을 모두 충족하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 측정합니다.

- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고,

- 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품에서, 이자수익, 외화환산손익, 그리고 손상 또는 환입은 상각후원가 측정 금융자산과 동일한 방법으로 계산되어 당기손익으로 인식됩니다. 나머지 공정가치 변동부분은 기타포괄손익으로 인식됩니다. 금융자산의제거 시, 기타포괄손익으로 인식한 공정가치 누적 변동분은 당기손익으로 재순환됩니다.연결기업의 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품은 비유동자산으로 분류되는 채무상품에 포함됩니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (지분상품)

최초 인식 시점에, 연결기업은 기업회계기준서 제1032호 '금융상품 표시'에서의 지분의 정의를 충족하고 투자 목적으로 보유하고 있지 않은 지분상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정하도록 하는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다.

이러한 금융자산에서 발생하는 손익은 당기손익으로 재순환되지 않습니다. 배당은 연결기업이 금융자산의 원가 중 일부를 회수하여 이익을 얻는 경우에는 기타포괄손익으로 처리되며, 이를 제외하고는 받을 권리가 확정되었을 때 손익계산서상 기타수익으로 인식됩니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품은 손상을 인식하지 않습니다.

연결기업은 비상장지분상품에 대해서도 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산은 단기매매항목, 최초 인식 시에 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융자산 또는 공정가치로 측정하도록 요구되는 금융자산을 포함합니다. 단기간 내에 매도하거나 재구매할 목적으로 취득한 금융자산은 단기매매항목으로 분류됩니다. 분리된 내재파생상품을 포함한 파생상품은 효과적인 위험회피수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다. 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되지 않은 금융자산은 사업모형에 관계없이 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류 및 측정됩니다. 상기 문단에서 서술된 것과 같이 채무상품이 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됨에도 불구하고 회계 불일치를 제거하거나 유의적으로 감소시킬 수 있습니다면 채무상품을 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정할 수 있습니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산은 재무상태표에 공정가치로 표시되며, 공정가치의 순변동은 손익계산서에서 당기손익으로 인식됩니다.

이 범주는 파생상품과 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 처리하는 취소불가능한 선택을 하지않은 상장지분상품을 포함합니다. 상장지분상품에 대한 배당은 권리가 확정된 시점에 당기손익으로 인식합니다.

복합계약에 내재된 파생상품은 경제적인 특성과 위험이 주계약에 밀접하게 관련되지않고, 내재파생상품과 동일한 조건인 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하며, 복합계약이 당기손익-공정가치로 측정되지 않는다면 주계약으로부터 분리하여 별도의파생상품으로 회계처리합니다. 내재파생상품은 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식합니다. 현금흐름을 유의적으로 변경시키는 계약 조건의 변경이 있거나 당기손익-공정가치 측정 범주에 해당하지 않게 되는 경우에만 재평가가발생합니다.

주계약이 금융자산인 복합계약에서 내재파생상품은 분리하여 회계처리하지 않습니다. 주계약인 금융자산과 내재파생상품은 상품 전체를 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류합니다.

(2) 금융부채최초인식 및 측정

금융부채는 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 대출과 차입, 미지급금 또는 효과적인 위험회피 수단으로 지정된 파생상품으로 적절하게 분류됩니다.

모든 금융부채는 최초에 공정가치로 인식되고, 대여금, 차입금 및 미지급금의 경우에는 직접 관련된 거래원가를 차감합니다.

후속측정금융부채의 측정은 아래에서 언급된 분류에 따릅니다.

당기손익-공정가치 측적 금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매금융부채와 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융부채를 포함합니다.

금융부채가 단기간 내에 재매입되는 경우에는 단기매매항목으로 분류됩니다. 이 범주는 또한 기업회계기준서 제1109호에서 정의된 위험회피관계에 있는 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품을 포함합니다. 또한 분리된 내재파생상품은 위험회피에 효과적인 수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다.

단기매매항목인 금융부채에서 발생하는 손익은 당기손익으로 인식됩니다.당기손익-공정가치 항목으로 지정된 금융부채는 기업회계기준서 제1109호의 기준을 충족하는 경우에 최초 인식 시점에만 지정됩니다.

대여금 및 차입금최초 인식 이후에, 이자부 대여금과 차입금은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다. 부채가 제거되거나 유효이자율 상각 절차에 따라 발생하는 손익은 당기손익으로 인식됩니다.

상각후원가는 유효이자율의 필수적인 부분인 수수료나 원가에 대한 할인이나 할증액을 고려하여 계산됩니다.

(3) 금융상품의 공정가치연결기업의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다.

(4) 공정가치 서열체계

연결기업은 상각후원가측정 금융자산을 제외한 금융상품을 보고기간말 현재의 공정가치로 평가하고 있습니다.

공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 공정가치 측정은 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 거래가 다음 중 어느 하나의 시장에서 이루어지는 것으로 가정하고 있습니다.- 자산이나 부채의 주된 시장- 자산이나 부채의 주된 시장이 없는 경우에는 가장 유리한 시장연결기업은 주된 (또는 가장 유리한) 시장에 접근할 수 있어야 합니다. 자산이나 부채의 공정가치는 시장참여자가 경제적으로 최선의 행동을 한다는 가정하에 시장참여자가 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 사용하는 가정에 근거하여 측정하고 있습니다.

비금융자산의 공정가치를 측정하는 경우에는 시장참여자가 경제적 효익을 창출하기 위하여 그 자산을 최고 최선으로 사용하거나 혹은 최고 최선으로 사용할 다른 시장참여자에게 그 자산을 매도하는 시장참여자의 능력을 고려하고 있습니다.

연결기업은 상황에 적합하며 관련된 관측가능한 투입변수의 사용을 최대화하고 관측가능하지 않은 투입변수의 사용을 최소화하면서 공정가치를 측정하는 데 충분한 자료가 이용가능한 가치평가기법을 사용하고 있습니다.

재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분됩니다.

- 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격- 수준 2 : 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치- 수준 3 : 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치재무제표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 자산과 부채에 대하여 연결기업은 매 보고기간말 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초한 분류에 대한 재평가를 통해 서열체계의 수준 간의 이동이 있는지 판단합니다.공정가치 공시 목적상 연결기업은 성격과 특성 및 위험에 근거하여 자산과 부채의 분류를 결정하고 공정가치 서열체계의 수준을 결정하고 있습니다.

<당반기말>
(단위 : 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
9,567,917,539
17,060,771,386
2,789,740,894
29,418,429,819

파생상품자산
26,190,092
315,412,104
101,448,864
443,051,060

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
365,634,037
22,362,529
71,720,287
459,716,853

합 계
9,959,741,668
17,398,546,019
2,962,910,045
30,321,197,732

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익인식-공정가치측정 금융부채
2,674,259,203
464,434
4,602,637,429
7,277,361,066

파생상품부채
18,680,422
194,833,701
81,935,929
295,450,052

합 계
2,692,939,625
195,298,135
4,684,573,358
7,572,811,118

<전기말>
(단위 : 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
8,415,739,516
16,713,015,338
1,989,699,400
27,118,454,254

파생상품자산
44,599,118
656,320,174
60,454,424
761,373,716

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
352,654,112
47,154,878
75,617,253
475,426,243

합 계
8,812,992,746
17,416,490,390
2,125,771,077
28,355,254,213

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익인식-공정가치측정금융부채
1,983,772,274
-
4,772,587,383
6,756,359,657

파생상품부채
17,899,195
554,036,821
184,425,357
756,361,373

합 계
2,001,671,469
554,036,821
4,957,012,740
7,512,721,030

(5) 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역

<당반기말>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
손익
매입/발행
매도/결제
기타(주1)
당반기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,989,699,400
(11,756,611)
1,085,577,286
(228,027,220)
(45,751,961)
2,789,740,894

파생상품자산
60,454,424
74,964,012
31,550,441
(65,477,980)
(42,033)
101,448,864

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
75,617,253
(985,946)
-
-
(2,911,020)
71,720,287

합 계
2,125,771,077
62,221,455
1,117,127,727
(293,505,200)
(48,705,014)
2,962,910,045

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,772,587,383
197,704,433
2,248,297,984
(2,615,952,371)
-
4,602,637,429

파생상품부채
184,425,357
(28,238,766)
32,729,383
(107,345,075)
365,030
81,935,929

합 계
4,957,012,740
169,465,667
2,281,027,367
(2,723,297,446)
365,030
4,684,573,358

(주1)
비상장주식의 상장, 관계종속기업투자주식간 이동 등으로 인한 수준 변동내역입니다.

<전반기말>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
손익
매입/발행
매도/결제
기타(주1)
전반기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,740,705,815
(75,504,693)
386,612,679
(234,737,105)
(4,868,189)
1,812,208,507

파생상품자산
25,910,100
58,448,723
9,823,320
(18,690,428)
985,850
76,477,565

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
52,187,736
13,507,942
-
-
-
65,695,678

합 계
1,818,803,651
(3,548,028)
396,435,999
(253,427,533)
(3,882,339)
1,954,381,750

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치 측정금융부채
3,376,068,145
(387,025,922)
1,581,377,828
(587,699,045)
-
3,982,721,006

파생상품부채
19,604,795
103,074,699
8,473,030
(5,802,504)
103,132
125,453,152

합 계
3,395,672,940
(283,951,223)
1,589,850,858
(593,501,549)
103,132
4,108,174,158

(주1)
비상장주식의 상장, 관계종속기업투자주식간 이동 등으로 인한 수준 변동내역입니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 감사의견 등1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함) [연결재무제표에 대한 감사 및 검토의견]

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제38기 반기
삼정회계법인
-
당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성
-

제37기 연간
삼일회계법인
적정
당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성
공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가

제36기 연간
삼일회계법인
적정
영업환경의 불확실성 (COVID-19), 당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성
공정가치 수준3으로 분류되는 파생상품 및파생결합증권에 대한 공정가치 평가

[별도재무제표에 대한 감사 및 검토의견]

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제38기 반기
삼정회계법인
-
-
-

제37기 연간
삼일회계법인
적정
-
영업권의 손상검토

제36기 연간
삼일회계법인
적정
영업환경의 불확실성 (COVID-19)
영업권의 손상검토

2) 감사용역 체결현황

(단위 :천원)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제38기 반기
삼정회계법인
분·반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사
314,000
3,140
141,000
1,297

제37기(전기)
삼일회계법인
분·반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사
425,000
3,696
425,000
3,649

제36기(전전기)
삼일회계법인
분·반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사
380,000
3,628
380,000
3,677

3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제38기 반기(당기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제37기(전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제36기(전전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

4) 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2023년 03월 20일
회사측 : 감사 1인 감사인측 : 업무수행이사 외 1인
서면보고
- 2022년 기말감사 결과 보고

2
2023년 05월 15일
회사측 : 감사 1인 감사인측 : 업무수행이사 외 1인
대면보고
- 2023년 감사계획 일반사항 및 분기 검토 결과 보고

3
2023년 08월 14일
회사측 : 감사 1인 감사인측 : 업무수행이사 외 1인
대면보고
- 2023년 감사 진행경과 및 반기검토 결과 보고

주) 2023.03.20에 진행한 회의는 제37기(2022년) 외부감사인인 삼일회계법인과 진행한 건입니다.

5) 종속회사 중 공시대상기간중 회계감사인으로부터 적정의견모든 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.

나. 회계감사인의 변경

당사는 제35기 ~ 제37기까지 지정감사인으로 삼일회계법인에서 외부감사를 시행하였습니다. 2022년 지정감사가 종료되고「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제10조 및 동법 시행령 제12조에 의해 제38기부터 삼정회계법인을 감사인으로 선임하여 외부감사를 시행하고 있습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제

당사는 현재 상법과 정관 및 당사의 규정에서 정한 바에 따라 종합감사, 특별감사, 수시감사, 내부통제사항 및 주요경영사항에 대한 일상감사를 실시하고 있으며, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 연1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다.

나. 내부회계관리제도

1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등- 해당사항 없음2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견

사업연도
회계감사인
감사의견

제38기 반기
삼정회계법인
-

제37기
삼일회계법인
우리는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 다우기술(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계 관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제36기
삼일회계법인
우리는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 다우기술(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계 관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요(1) 이사의 수 : 공시서류작성기준일 기준 당사의 이사회는 사내이사 2인(김윤덕,신상범)과 사외이사 3인(김인, 김경원, 이영민), 총 5인의 이사로 구성되어있습니다. 이사회 내에는 경영위원회와 내부거래위원회, 보수위원회가 설치되어 운영중입니다.(2) 이사회 의장 : 당사의 이사회규정에 의거하여 이사회 의장은 이사회에서 선임한자로 정하며, 의장이 사고로 인하여 직무를 수행할 수 없을 때에는 의장이 지명한 이사 또는 부사장, 전무, 상무의 순으로 그 직무를 대행합니다. 공시서류작성일 현재 당사 이사회 의장은 김윤덕 대표이사가 겸직하고 있습니다.

나. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

5
3
3
-
-

* 2023년3월29일 개최된 정기주주총회 결과 사외이사 3명(김인, 김경원, 이영민) 신규선임

다. 중요의결사항 등

회차

개최일자

의안내용

가결여부

사내이사

사외이사

김윤덕(출석률:100%)

신상범(출석률:100%)
김광원(출석률:100%)
이문세(출석률:100%)
김성한(출석률:100%)
김인(출석률:85.7%)
김경원(출석률:100%)
이영민(출석률:100%)

찬반여부

1

2023.02.22
- 내부회계관리제도 운영실태 보고- 내부회계관리제도 평가 보고- 2022년 ESG 중대성 평가 보고- 2022년 ESG 이슈관리 활동 보고1) 제37기 결산 재무제표 및 영업보고서 승인의 건2) 제37기 현금 배당의 건3) 계열회사와 수익증권 거래 한도 승인의 건4) 2023년 ESG 이슈관리 계획 승인의 건
----가결가결가결가결
----찬성찬성찬성찬성
----찬성찬성찬성찬성
----찬성찬성찬성찬성
----찬성찬성찬성찬성
----찬성찬성찬성찬성
(신규선임)
(신규선임)
(신규선임)

2
2023.03.13
1) 제37기 정기주주총회 소집의 건2) 전자투표제도 채택의 건
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

3
2023.03.29
1) 이사회 내 위원회 위원 선임의 건2) 다우클라우드 데이터센터 투자계획 변경의 건
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
(임기만료)
(임기만료)
(임기만료)
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

4
2023.05.25
1) 다우데이타 상표권 사용료 청구의 건2) 키움캐피탈 지급 보증의 건
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

5
2023.06.15
1) 다우데이타와의 계약 체결의 건2) 2023년 3분기 계열회사와의 상품·용역거래 승인의 건
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
불참
찬성찬성
찬성찬성

6
2023.07.26
1) 임시주주총회 소집의 건2) 임시주주총회를 위한 기준일 설정의 건3) 전자투표제도 채택의 건4) 고기동 토지 보상 매각의 건5) 다우데이타와의 계약 체결의 건
가결가결가결가결가결
찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성

7
2023.08.30
1) 키움캐피탈 유상증자 참여의 건2) 부동산관리 위탁 계약 체결의 건
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

8
2023.09.21
1) 본점 이전의 건2) 다우기술 제6회 회사채 발행의 건
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

9
2023.10.11
1) 다우기술 제6회 회사채 발행 내용 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

라. 이사회내 위원회(1) 이사회내의 위원회 구성 현황

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비고

경영위원회
사외이사 2명, 사내이사 1명
김경원(위원장),김윤덕, 이영민
하단 기재내용 참조
-

내부거래위원회
사외이사 2명, 사내이사 1명
김인(위원장),신상범, 이영민
하단 기재내용 참조
-

보수위원회
사외이사 2명
김인, 김경원
하단 기재내용 참조
-

□ 경영위원회경영위원회는 회사의 주요 의사결정 사항에 대한 투명한 검토를 통해 공정성을 확보하고 업무수행의 효율성을 높이기 위하여 설치하였으며, 이사회에서 위임한 사항 및 기타 일상적인 경영사항에 관하여 심의하고 의결합니다.

1) 경영에 관한 사항

① 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

② 신규사업 또는 신제품의 개발

③ 연간 자금계획 및 예산운용

④ 경영계획의 결정 및 변경, 경영성과의 평가

⑤ 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침

⑥ 급여체계, 상여 및 후생제도

⑦ 본조직의 제정 및 개폐

⑧ 지점, 사무소, 사업장의 설치·이전 또는 폐지

2) 재무에 관한 사항

① 자기자본 5% 이상의 투자와 자산의 취득 및 처분

② 자기자본 5% 이상의 차입과 보증/담보제공

③ 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

3) 기타 이사회에서 위임한 사항 또는 이사회의 권한에 속하는 사항 중 이사회 규정에 따라 이사회에 부의할 사항으로 명시된 사항과 다른 위원회에 위임한 사항을 제외한 일체의 사항□ 내부거래위원회 공정거래 자율준수 체제를 구축하여 공정성을 제고하기 위해 설치하였으며, 위원회에서 심사 및 승인할 사항은 다음과 같습니다. ① 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의2에 의한 대규모 내부거래

(단, 관련법령 및 내부규정 등에 따라 이사회 결의를 필요로 하는 사항 제외)

② 회사의 이사회규정에서 정하는 특수관계인과의 대규모 거래

③ 기타 내부거래 운영과 관련하여 필요한 일체 사항

□ 보수위원회 이사 보수의 객관성과 투명성 제고를 위해 설치하였으며, 위원회에서 심사 및 승인할 사항은 다음과 같습니다. ① 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도② 등기이사 보상체계에 관하여 필요한 사항③ 기타 이사회에서 위임한 사항

(2) 이사회내 위원회 활동내역□ 경영위원회

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

이사의 성명

김경원(출석률:100%)

김윤덕(출석률:100%)
이영민(출석률:100%)

찬반여부

경영위원회

2023.03.29
1) 경영위원회 위원장 선임의 건2) 산업은행 차입금 연장의 건3) 신한은행 차입금 연장의 건4) 국민은행 차입금 연장의 건
가결가결가결가결
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성

□ 내부거래위원회

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

이사의 성명

신상범(출석률:100%)
김광원(출석률:100%)
김성한(출석률:100%)
김인(출석률:100%)
이영민(출석률:100%)

찬반여부

내부거래위원회

2023.01.16
1) 다우재팬 유상증자 참여의 건
가결
찬성
찬성
찬성
(신규선임)
(신규선임)

2023.01.30
1) 키움증권 IT아웃소싱 계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2023.02.22
1) 키움캐피탈 ITO 계약 체결의 건2) 키움예스저축은행 계약 변경의 건3) 키움투자자산운용 ITO 계약 변경합의서 체결의 건
가결가결가결
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성

2023.03.13
1) 키움에프앤아이 유상증자 참여의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2023.03.29
1) 내부거래위원회 위원장 선임의 건2) 키움증권 시스템 구축 계약 체결의 건3) 키움저축은행 ITO 계약 체결의 건4) 2023년 2분기 계열회사와의 상품·용역거래 승인의 건
가결가결가결가결
찬성찬성찬성찬성
(임기만료)
(임기만료)
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성

2023.05.25
1) 키움증권과의 계약 체결의 건 (IDC서비스)2) 키움이앤에스와의 계약 체결의 건 (부동산 위탁관리)3) DaouKiwoom Innovation과의 계약 체결의 건
가결가결가결
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성

2023.09.21
1) 2023년 4분기 계열회사와의 상품·용역거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

□ 보수위원회

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

이사의 성명

김광원(출석률:100%)

김성한(출석률:100%)

찬반여부

보수위원회

2023.02.22
1) 보수위원회 위원장 선정의 건2) 제38기 이사보수 한도 심의의 건
가결가결
찬성찬성
찬성찬성

* 2023.03.29 이사회 결의에 따라 보수위원회 위원이 김인, 김경원 사외이사로 변경되었습니다. (김광원, 김성한 사외이사의 임기만료)

마. 이사의 독립성당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 출석한 주주의 의결권의 과반수 의결로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 합니다. 사내이사의 임기는 3년으로 하고, 사외이사의 임기는 2년으로 하되 연임시 임기는 1년이내로 하며 연속하여 5년을 초과 재임할 수 없습니다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 임기를 연장합니다.선출된 이사의 내역은 아래와 같으며, 사외이사를 선출하기 위한 별도의 사외이사후보추천위원회는 설치되어있지 않습니다
.

구분
성명
임기
연임여부(연임횟수)
추천인
활동분야
회사와의거래
최대주주등과의 관계

사내이사
김윤덕
3년
O(4)
이사회
경영전반에 대한 업무이사회의장
해당사항 없음
계열회사 임원

신상범
3년
O(1)
이사회
경영전반에 대한 업무내부거래위원회 위원
해당사항 없음
계열회사 임원

사외이사
김인
2년
X
이사회
경영활동 자문내부거래위원회 위원장보수위원회 위원
해당사항 없음
계열회사 임원

김경원
2년
X
이사회
경영활동 자문경영위원회 위원장보수위원회 위원
해당사항 없음
계열회사 임원

이영민
2년
X
이사회
경영활동 자문경영위원회, 내부거래위원회 위원
해당사항 없음
계열회사 임원

※ 선임배경

성명
선임배경

김윤덕(대표이사)
김윤덕 사내이사는 IT전문성과 우수한 영업전략으로 회사의 솔루션부문을 안정적으로 이끌었습니다. 회사의 내부사정에 정통하면서 내부 구성원들의 신뢰를 바탕으로 회사를 이끌 수 있는 리더십과 추진력을 겸비하여 회사의 성장과 주주가치 제고에 기여할 것으로 판단되어 이사회에서 추천하였고, 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

신상범(사내이사)
당사에서 키움증권의 전산시스템 운용 및 유지보수를 담당하는 ITS부문장으로 근무하면서 그룹내 금융부문 시스템 개발 및 운영업무를 안정적으로 수행하였고, 금융IT 전문성과 역량을 바탕으로 회사의 발전에 기여할 것으로 판단되어 이사회에서 후보자로 추천하였고, 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

김인(사외이사)
김인 후보자는 삼성에스디에스 대표이사, 한국IT서비스산업협회 부회장, 한국정보산업연합회 회장직을 역임하여 IT서비스와 정보통신산업 발전에 기여를 하였으며, 경영전반에 대한 풍부한 경험과 전문지식을 바탕으로 회사의 경영활동에 유용한 조언을 해줄 수 있을 것으로 판단하여 이사회에서 후보자로 추천하였습니다.

김경원(사외이사)
김경원 후보자는 산업자원부, 지식경제부, 한국전자기술연구원 직무경험과 한국지역난방공사 대표, 서울과학기술대학교 석좌교수 등을 역임하면서 산업/기술 전반에 대한 폭넓은 이해와 전문지식을 보유하고 있으며, 지식경제부 기후변화에너지정책관과 한국에너지학회 회장 경험등을 통한 에너지 관련 전문성을 보유하고 있어, 회사의 ESG경영에 적절한 조언을 해줄 수 있을 것으로 기대하여 후보자로 추천하였습니다.

이영민(사외이사)
이영민 후보자는 벤처투자 전문가로 다양한 분야의 사업을 접하고 지원한 경험이 있어, 회사의 신사업 발굴 및 투자에 유의미한 조언을 해줄 수 있을 것으로 판단되어 사외이사 후보자로 추천하였으며, 회사의 사업경쟁력 제고와 미래 신산업 발굴을 통해 회사의 성장과 발전에 기여할 수 있을 것을 기대하고 있습니다.

바. 사외이사의 전문성

(1) 이사회 지원조직 현황당사는 경영지원본부 기획팀 내에 이사회의 사무를 담당하는 직원을 두고 있으며, 이사회 및 위원회 운영과 사외이사의 직무수행에 필요한 업무를 지원하고 있습니다.

조직명
직원수
직위 및 근속연수
지원업무 담당기간
주요 업무 수행내역

기획팀
2명
차장 2명(평균 9년 6개월)
4년
- 주주총회, 이사회, 위원회 운영 지원- 사외이사에 대한 경영정보 제공- 회의록 작성 및 각 이사에게 위원회 결과 통보

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2020.09.24
한국거래소
김광원, 이문세, 김성한
-
불공정거래예방교육

2021.09.29
상장회사협의회
김광원, 이문세, 김성한
-
내부회계관리제도 온라인교육

2022.12.24
휴넷
김광원, 이문세, 김성한
-
DX시대의 ESG 경영 전략

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사의 인적사항당사는 보고서 작성기준일 현재 상근감사 1명을 두고 있습니다.

성 명
주 요 경 력
비 고

홍경식
서울대학교 대학원 법학과15~21 법무법인 광장(Lee&Ko) 변호사17.03~21.03 한국정보인증(주) 감사
-

나. 감사의 독립성당사의 감사는 주주총회에서 선임하며, 출석한 주주의 의결권의 과반수의 의결로 하되, 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 합니다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못합니다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 수는 합산합니다.

다. 감사의 주요활동내역

회의명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
비 고

이사회

2023.02.22
- 내부회계관리제도 운영실태 보고- 내부회계관리제도 평가 보고- 2022년 ESG 중대성 평가 보고- 2022년 ESG 이슈관리 활동 보고1) 제37기 결산 재무제표 및 영업보고서 승인의 건2) 제37기 현금 배당의 건3) 계열회사와 수익증권 거래 한도 승인의 건4) 2023년 ESG 이슈관리 계획 승인의 건
----가결가결가결가결
-

이사회
2023.03.13
1) 제37기 정기주주총회 소집의 건2) 전자투표제도 채택의 건
가결가결
-

이사회
2023.03.29
1) 이사회 내 위원회 위원 선임의 건2) 다우클라우드 데이터센터 투자계획 변경의 건
가결가결
-

이사회
2023.05.25
1) 다우데이타 상표권 사용료 청구의 건2) 키움캐피탈 지급 보증의 건
가결가결
-

이사회
2023.06.15
1) 다우데이타와의 계약 체결의 건2) 2023년 3분기 계열회사와의 상품·용역거래 승인의 건
가결가결
-

이사회
2023.07.26
1) 임시주주총회 소집의 건2) 임시주주총회를 위한 기준일 설정의 건3) 전자투표제도 채택의 건4) 고기동 토지 보상 매각의 건5) 다우데이타와의 계약 체결의 건
가결가결가결가결가결
-

이사회
2023.08.30
1) 키움캐피탈 유상증자 참여의 건2) 부동산관리 위탁 계약 체결의 건
가결가결
-

이사회
2023.09.21
1) 본점 이전의 건2) 다우기술 제6회 회사채 발행의 건
가결가결
-

이사회
2023.10.12
1) 다우기술 제6회 회사채 발행 내용 변경의 건
가결
-

라. 감사 교육실시 계획 당사는 내부회계관리규정 등에 따라 감사를 대상으로 내부회계관리제도 교육을 연 1회 이상 실시하고 있습니다.

마. 감사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
주요 교육내용

2021.09.29
상장회사협의회
내부회계관리제도 온라인교육

2022.10.11
유밥
내부회계관리제도 온라인교육

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

리스크관리팀
2
부장 (15년 6개월)사원 3명 (평균 1년 6개월)
내부회계관리제도 운영 지원

사. 준법지원인에 관한 사항

(1) 준법지원인의 인적사항

성 명
주 요 경 력
선임일
비 고

서병열
08.10 ~ 12.05 한빛소프트 법무팀 근무12.05 ~ 13.12 다우기술 경영기획팀 법무담당14.01 ~ 현재 다우기술 법무팀장
2021.12.29
-

(2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

일시

주요 내용

처리결과

2022.01 ~ 2022.12

준법통제기준 준수 여부에 대한 정기 또는 수시 점검

특이사항 없음

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법무팀

5

과장 2명(평균 4년 8개월)

대리 2명(평균 2년 8개월)

사원 1명(1개월)

준법지원을 위한 상시적 법률자문 업무,

계약서 사전심사 업무 수행

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황당사는 2022년 2월 23일 이사회에서 주주 편의를 제고하기 위해 상법 제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였으며, 2022년 3월 29일에 개최한 제36기 정기주주총회에서 전자투표제를 시행하였습니다. 한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.당사는 2023년 3월 13일 이사회에서도 전자투표제를 채택하였으며, 제37기 정기주주총회에서 전자투표제를 시행할 예정입니다.

(기준일 :
2023년 03월 21일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제36기(2021년도) 정기주총

* 당사는 공시제출기준일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 피권유자에게 직접 권유, 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지 게시, 전자우편으로 위임장 용지 송부 방법을 통하여 의결권 위임을 실시하고 있습니다. 자세한내용은 당사의 주주총회소집공고 및 의결권대리행사권유참고서류를 확인해주시기 바랍니다.

나. 소수주주권, 경영권 경쟁공시대상기간 중 소수주주권의 행사나 경영권 분쟁과 같은 사항은 발생하지 않았습니다.

다. 의결권 현황

(기준일 :
2023년 10월 12일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
44,866,617
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
1,715,768
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
43,150,849
-

우선주
-
-

라. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

제10조 (주식의 발행 및 배정)

① 당 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우

3. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

7. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의하여 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

8. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

9. 재무구조 개선 등 긴급한 경영상 목적을 달성하기 위하여 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제2조 제4호에서 정하는 자에게 발행하는 경우

10. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. 또한 회사가 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법도 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다. 다만 이 경우 신주의 발행가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의8의 규정에 정하는 가격 이상으로 하여야 한다.

⑥ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
매결산기 종료후 3월이내

주주명부폐쇄시기
해당사항 없음

주권의 종류
「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 주권의 종류를 기재하지 않음

공고매체
홈페이지 공고(www.daou.co.kr)단, 전산장애시 매일경제신문

주식업무대행기관
대리인의명칭
국민은행 증권대행부

사무취급장소
서울시 영등포구 국제금융로 8길 26, 3층02-2073-8121

주주의 특전
해당사항없음

마. 주주총회의 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

제37기정기 주주총회(2023.03.29)
■ 재무제표 승인의 건 - 현금배당: 주당 600원■ 이사 선임의 건■ 이사보수한도액 승인의 건■ 감사보수한도액 승인의 건
- 원안대로 승인- 사외이사 김인, 김경원, 이영민 신규선임- 18억원 한도 승인- 1억원 한도 승인
-

제36기정기 주주총회(2022.03.29)
■ 재무제표 승인의 건 - 현금배당: 주당 600원■ 이사 선임의 건■ 이사보수한도액 승인의 건■ 감사보수한도액 승인의 건
- 원안대로 승인- 사외이사 김광원, 이문세, 김성한 재선임- 18억원 한도 승인- 1억원 한도 승인
-

제35기정기 주주총회(2021.03.29)
■ 재무제표 승인의 건 - 현금배당: 주당 500원■ 정관 일부 변경의 건■ 이사 선임의 건■ 감사 선임의 건■ 이사보수한도액 승인의 건■ 감사보수한도액 승인의 건
- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 사내이사 김윤덕, 신상범 재선임- 감사 홍경식 신규선임- 18억원 한도 승인- 1억원 한도 승인
-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2023년 10월 12일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)다우데이타
본인
보통주
20,278,000
45.2
20,278,000
45.2
-

(주)이머니
계열사
보통주
343,000
0.76
343,000
0.76
-

김익래
계열사 임원
보통주
498,670
1.11
502,170
1.12
장내매수

김형주
기타
보통주
40,000
0.09
40,000
0.09
-

김윤덕
계열사 임원
보통주
17,000
0.04
17,000
0.04
-

정래현
계열사 임원
보통주
10,000
0.02
10,000
0.02
-

신상범
계열사 임원
보통주
5,000
0.01
5,000
0.01
-

김문기
계열사 임원
보통주
6,604
0.02
6,604
0.02
-

양일홍
계열사 임원
보통주
22,500
0.05
0
0
임원퇴임

최헌규
계열사 임원
보통주
0
0
57,000
0.13
신규선임

김재철
계열사 임원
보통주
0
0
20,000
0.04
신규선임

계
보통주
21,220,774
47.3
21,278,774
47.43
-

-
-
-
-
-
-

2023년 10월 12일 기준 당사의 최대주주는 (주)다우데이타이며, 그 지분율은 20,278,000주(45.20%)로서 특수관계인을 포함하여 21,278,774주(47.43%)입니다.

가. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)다우데이타
8,946
성백진
-
-
-
(주) 이머니
31.56

-
-
-
-
-
-

주) 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2022.12.31 기준으로 작성함.

(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2020.03.25
김익래이인복
38.19
-
-
김익래
38.19

2020.04.22
김익래이인복
34.79
-
-
김익래
34.79

2021.01.01
김익래이인복성백진
34.79
-
-
김익래
34.79

2021.02.26
김익래이인복성백진
32.70
-
-
김익래
32.70

2021.03.16
김익래이인복성백진
31.79
-
-
김익래
31.79

2021.10.28
김익래이인복성백진
26.57
-
-
(주)이머니
31.56

2022.01.01
김익래성백진
26.57
-
-
(주)이머니
31.56

2022.03.30
성백진
-
-
-
(주)이머니
31.56

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)다우데이타

자산총계
461,927

부채총계
265,439

자본총계
196,488

매출액
189,930

영업이익
7,040

당기순이익
21,405

주) 상기 재무현황은 2022년 별도 재무제표 기준입니다.

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사 최대주주인 (주)다우데이타는 1992년 6월 10일 설립되었으며, 1999.12. 코스닥시장에 상장되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 IT솔루션사업과 종합지불결제(VAN)사업 등입니다.

(5) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래

성명(명칭)
계약의 종류
주식등의 종류
주식수
계약 상대방
계약체결(변경)일
비고

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
700,000
엔씨소프트
2016년 09월 12일
사업제휴 담보제공

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
1,000,000
우리은행
2023년 03월 16일
주식담보대출

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
3,500,000
NH농협은행
2023년 07월 01일
주식담보대출

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
900,000
국민은행
2023년 07월 17일
주식담보대출

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
1,900,000
국민은행
2023년 08월 16일
주식담보대출

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
1,500,000
한국증권금융
2023년 06월 12일
계열사 차입 담보제공

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
3,500,000
한국증권금융
2023년 05월 07일
주식담보대출

합 계
13,000,000

주) 최대주주 보유주식 20,278,000주의 약 64.11%인 13,000,000주가 담보계약 체결되어 있습니다.

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)이머니
4
이진혁
-
-
-
(주)이머니
54.82

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)이머니

자산총계
125,768

부채총계
47,430

자본총계
78,338

매출액
10,592

영업이익
3,163

당기순이익
3,745

주) 상기 재무현황은 2022년 별도 재무제표 기준입니다.

2. 최대주주 변동현황

최대주주 변동내역

(기준일 :
2023년 10월 12일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2021.03.24
(주)다우데이타
20,968,383
46.73
특수관계자 변동
-

2022.01.06
(주)다우데이타
20,990,883
46.79
특수관계자 변동
-

2022.01.27
(주)다우데이타
21,037,274
46.89
특수관계자 장내매수
-

2022.02.04
(주)다우데이타
21,091,483
47.01
특수관계자 장내매수
-

2022.02.10
(주)다우데이타
21,108,541
47.05
특수관계자 장내매수
-

2022.02.15
(주)다우데이타
21,122,483
47.08
특수관계자 장내매수
-

2022.02.18
(주)다우데이타
21,142,255
47.12
특수관계자 장내매수
-

2022.02.23
(주)다우데이타
21,152,883
47.15
특수관계자 장내매수
-

2022.03.02
(주)다우데이타
21,170,231
47.18
특수관계자 장내매수
-

2022.03.07
(주)다우데이타
21,171,483
47.19
특수관계자 장내매수
-

2022.06.29
(주)다우데이타
21,177,975
47.2
특수관계자 장내매수
-

2022.07.04
(주)다우데이타
21,182,974
47.21
특수관계자 장내매수
-

2022.07.07
(주)다우데이타
21,189,610
47.23
특수관계자 장내매수
-

2022.07.12
(주)다우데이타
21,193,310
47.24
특수관계자 장내매수
-

2022.07.15
(주)다우데이타
21,195,810
47.24
특수관계자 장내매수
-

2022.07.21
(주)다우데이타
21,200,391
47.25
특수관계자 장내매수
-

2022.07.22
(주)다우데이타
21,201,891
47.26
특수관계자 장내매수
-

2022.09.29
(주)다우데이타
21,204,963
47.26
특수관계자 장내매수
-

2022.10.05
(주)다우데이타
21,211,405
47.28
특수관계자 장내매수
-

2022.10.11
(주)다우데이타
21,215,273
47.29
특수관계자 장내매수
-

2022.10.14
(주)다우데이타
21,218,274
47.29
특수관계자 장내매수
-

2022.10.19
(주)다우데이타
21,219,274
47.29
특수관계자 장내매수
-

2022.10.25
(주)다우데이타
21,220,774
47.3
특수관계자 장내매수
-

2023.01.09
(주)다우데이타
21,224,274
47.31
특수관계자 장내매수
-

2023.03.30
(주)다우데이타
21,278,774
47.43
특수관계자 변동
-

주) 소유주식수 및 지분율은 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식을 합산하였습니다.주2) 당사의 '최대주주등소유주식변동신고서' 기준으로 작성했습니다.

3. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2023년 10월 12일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
㈜다우데이타
20,278,000
46.99
-

Orbis Investment Management Limited
4,361,570
10.11
주주명부 기준('23.08.24)

우리사주조합
-
-
-

주1) 상기 지분율은 의결권 있는 주식을 기준으로 작성한 것으로 자기주식을 제외한 43,150,849주에 대한 지분율입니다.주2) 보고서 작성기준일(2023.10.12) 현재 상기 'Orbis Investment Management Limited'의 주식 소유현황 변동 가능하며, 당사의 최대주주는 (주)다우데이타임주3) 2022.12.31 기준 5%이상 주주였던 국민연금공단은 2023.04.04 공시된 '주식등의 대량보유상황보고서' 기준 보유주식수가 1,821,455주(4.22%)로 5% 이상 주주에 해당하지 않기 때문에 상기 표에 기재하지 않았지만, 공시서류작성기준일 현재의 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.

나. 소액주주현황

(기준일 :
2023년 10월 12일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
35,859
35,875
99.96%
14,647,744
43,150,849
33.95%
-

주1) 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.

주2) 총발행주식수는 의결권 있는 주식을 기준으로 작성한 것으로 자기주식을 제외한 43,150,849주입니다.

5. 주가 및 주식거래실적

[유가증권시장] (단위 : 원, 천주)

종 류
1월
2월
3월
4월
5월
6월

보통주
주가
최고
22,900
23,850
21,950
20,950
19,400
19,280

최저
18,550
21,600
19,500
18,580
18,390
17,380

평균
21,245
22,608
20,497
20,209
18,905
18,418

거래량
최고(일)
1,158
564
150
380
78
86

최저(일)
31
82
50
51
17
20

월간
3,852
3,258
2,006
1,985
954
1,048

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2023년 10월 12일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

김윤덕
남
1961.04
사장
사내이사
상근
대표이사
중앙대학교 대학원 컴퓨터공학16.01~現 ㈜다우기술 대표이사現 Daou Hongkong Limited 대표이사(겸직)現 다우(대련)과기개발유한공사 동사장(겸직)現 다우재팬(주) 등기임원(겸직)
17,000
-
계열회사 임원
2009.03.20~
2024.03.28

신상범
남
1964.09
부사장
사내이사
상근
ITS부문장
경기대학교 전산학04.04~ 現 ㈜다우기술 ITS부문장
5,000
-
계열회사 임원
2004.04.01~
2024.03.28

홍경식
남
1951.04
감사
감사
상근
감사
서울대학교 대학원 법학과15~21 법무법인 광장(Lee&Ko) 변호사17.03~21.03 한국정보인증(주) 감사
-
-
계열회사 임원
2021.03.29~
2024.03.29

김인
남
1949.08
이사
사외이사
비상근
내부거래위원회 위원장보수위원회 위원장
고려대학교 경영학'15~'18 삼성SDS 고문'19~'22 (주)사람인 사외이사
-
-
계열회사 임원
2023.03.29~
2025.03.28

김경원
남
1958.06
이사
사외이사
비상근
경영위원회 위원장,보수위원회 위원
연세대학교 경제학, 서울대학교 행정학 석사美일리노이대 경제학 석사숭실대학교 경영학 박사'16~'18 한국지역난방공사 사장'18~'21 서울과학기술대학교 석좌교수
-
-
계열회사 임원
2023.03.29~
2025.03.28

이영민
남
1965.01
이사
사외이사
비상근
경영위원회, 내부거래위원회 위원
서울대학교 경영학, 포항공과대학 산업공학 석사상명대학교 경영학 박사'16~'19 윤민창의투자재단이사'19~'22 한국벤처투자 대표이사'22~'23 매스프레소 비상임감사'23~現 서울대 경영대학 벤처경영전공 산학협력교수現 포스코스틸리온 사외이사(겸직)
-
-
계열회사 임원
2023.03.29~
2025.03.28

김성욱
남
1969.09
전무
미등기
상근
비즈마케팅 부문장
성균관대학교 경영전문대학원 경영학00.04~21.12 다우기술 경영지원본부22.01~現 다우기술 비즈마케팅부문17.12~現 다우재팬 대표이사(겸직)現 (주)이머니 감사(겸직)
-
-
계열회사 임원
2014.01.01~
-

정종철
남
1964.08
전무
미등기
상근
Biz Application 부문장
한국외국어대학원 전자계산학96.01~現 다우기술現 다우재팬(주) 등기임원(겸직)
-
-
계열회사 임원
2006.01.01~
-

하태홍
남
1967.12
전무
미등기
상근
개발센터장
서울대 계산통계학08.11~現 다우기술
1
-
-
2008.11.10~
-

김유성
남
1964.03
상무
미등기
상근
CDC본부장
명지대 전자계산학04.06~現 다우기술
-
-
-
2010.01.01~
-

허원
남
1964.01
상무
미등기
상근
고객지원실장
부천공업대학 전자공학97.06~19.01 미래테크놀로지19.02~現 다우기술
-
-
-
2019.02.01~
-

이용훈
남
1967.04
상무
미등기
상근
채널운용본부장
한양대학교 물리학04.05~現 다우기술
-
-
-
2014.01.01~
-

김성기
남
1971.07
상무보
미등기
상근
원장운영본부장
성균관대학교 산업공학04.04~現 다우기술
-
-
-
2017.01.01~
-

윤재영
남
1971.09
상무보
미등기
상근
마케팅사업 본부장
전주공업대학 전자계산08.02~現 다우기술
-
-
-
2017.01.01~
-

전영태
남
1969.02
상무보
미등기
상근
인프라본부장
금오공과대학교 컴퓨터공학2004.06~現 다우기술
-
-
-
2019.01.01~
-

이홍수
남
1970.08
이사
미등기
상근
쿠폰사업본부장
고려대학교 경영대학원 경영학96.01~現 다우기술
-
-
-
2018.01.01~
-

박상희
여
1973.02
이사
미등기
상근
서비스개발본부장
덕성여자대학교 전산학2012.12~現 다우기술
-
-
-
2020.01.01~
-

유종열
남
1976.10
이사
미등기
상근
경영지원실장
고려대학교 노동대학원 인력관리학2000.01~現 다우기술現 (주)키다리스타 등기임원(겸직)現 (주)키움이앤에스 감사(겸직)
-
-
계열회사 임원
2020.01.01~
-

정원식
남
1975.03
이사
미등기
상근
마케팅플랫폼 본부장
한양대학교 경영전문대학원 경영학2008.02~現 다우기술
-
-
-
2020.01.01~
-

엄용흠
남
1972.05
이사
미등기
상근
재무기획실장
중앙대학교 경영학1999.06~現 다우기술現 (주)키다리스타 등기임원(겸직)現 다우(대련)과기개발유한공사 감사(겸직)現 대련다우기업관리복무유한공사 감사(겸직)現 키움평택피에프브이(주) 대표이사(겸직)
-
-
계열회사 임원
2021.01.01~
-

김정우
남
1973.11
이사
미등기
상근
커머스부문장
인하대학교 경영학2013.02~現 다우기술
-
-
-
2021.01.01~
-

정은종
남
1971.07
이사
미등기
상근
다우오피스 사업부장
중앙대학교 대학원 컴퓨터공학2019.12~現 다우기술
-
-
-
2021.01.01~
-

장호현
남
1972.10
이사대우
미등기
상근
매매서비스사업부장
부산대학교 전자계산학2004.05~現 다우기술
-
-
-
2022.01.01~
-

강문창
남
1972.05
이사대우
미등기
상근
투자정보사업부장
목원대학교 수학2011.11~現 다우기술
-
-
-
2022.01.01~
-

오태웅
남
1975.09
이사대우
미등기
상근
죽전CDC구축사업팀장
서울대학교 지구환경시스템공학2003.01~現 다우기술
-
-
-
2022.01.01~
-

정연섭
남
1972.03
이사대우
미등기
상근
메세징사업부장
연세대학교 통계학2016.01~現 다우기술
-
-
-
2022.01.01~
-

백금철
남
1974.09
이사대우
미등기
상근
SW개발본부장
성균관대학교 산업심리학2010.03~現 다우기술
-
-
-
2022.01.01~
-

조준호
남
1973.04
이사대우
미등기
상근
비즈서비스개발부장
서강대학교 컴퓨터공학2019.10~現 다우기술
-
-
-
2022.01.01~
-

김재환
남
1969.09
이사대우
미등기
상근
정보보안사업부
서강대학교 수학2005.04~現 다우기술
-
-
-
2023.01.01~
-

권수영
여
1973.04
이사대우
미등기
상근
업무서비스사업부장
경북대학교 통계학2004.05~現 다우기술
-
-
-
2023.01.01~
-

주) 재직기간은 임원 선임일부터 기재함

나. 직원 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

관리사무직
남
30
-
-
-
30
7.29
1,260
41
-
-
-
-

관리사무직
여
15
-
-
-
15
9.21
448
31
-

기술연구개발
남
330
-
2
-
332
6.61
15,211
46
-

기술연구개발
여
111
-
6
-
117
5.20
4,215
37
-

영업마케팅
남
78
-
1
-
79
8.46
3,502
45
-

영업마케팅
여
69
-
3
-
72
5.58
2,096
28
-

합 계
633
-
12
-
645
6.56
26,732
41
-

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
28
2,536
91
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
5
1,800
-

감사
1
100
-

* 제37기 정기주주총회(2023.03.29) 기준

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

9
449
50
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
382
191
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
6
50
8
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
18
18
-

* 상기 사외이사 보수지급금액에는 2023.03.28 기준 임기가 만료된 사외이사 3명(김광원, 이문세, 김성한)의 보수가 포함되어있습니다.3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준이사ㆍ감사의 보수지급 기준은 주주총회에서 결의된 이사ㆍ감사 보수한도 내에서 책정합니다. 사내이사의 보수는 연봉과 성과급, 퇴직금으로 구성되며 연봉과 성과급은 직위, 근속기간, 경영성과 등을 종합적으로 고려하여 지급합니다. 그리고 퇴직금의 경우 주주총회에서 정한 임원퇴직금 보수 규정에 의거하여 지급합니다. 사외이사의 보수는 업무 독립성 강화를 위하여 직무수당으로만 구성되며, 감사의 보수는 연봉과 퇴직금으로 구성되어 있습니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

-
-
-
-

* 공시서류작성일 기준 현재 해당사항 없음

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

-
-
-
-

* 공시서류작성일 기준 현재 해당사항 없음

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2023년 10월 12일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

다우키움그룹
7
86
93

(1) 계열회사의 지분현황

<국내법인>

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : %)

출자회사 피출자회사
이머니
다우데이타
다우기술
키다리스튜디오
키움이앤에스
사람인
한국정보인증
이매진스
와이즈버즈
키움증권
키움인베스트먼트
키움투자자산운용
키움저축은행
키움PE
키움캐피탈
키움에프앤아이
한국전력우리스프랏글로벌 사모투자전문회사
한국전력우리스프랏글로벌 해외자원개발사모투자전문회사
키움크리스제일호사모투자합자회사

이머니
54.82
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다우데이타
31.56
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다우기술
0.76
45.20
3.82
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키다리스튜디오
2.14
36.65
3.71
0.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움이앤에스
-
-
81.18
-
0.57
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사람인
2.57
6.26
32.69
-
-
6.98
-
-
-
2.91
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사람인HS
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국정보인증
-
7.74
39.79
-
-
-
3.28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

이매진스
33.33
25.00
-
41.67
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

게티이미지코리아
-
-
-
-
-
-
-
50.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움에셋플래너
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

와이즈버즈
-
-
3.80
-
-
-
30.42
-
0.00
3.80
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움증권
-
-
41.19
-
-
-
0.15
-
-
5.34
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움인베스트먼트
-
-
-
-
-
-
-
-
-
98.07
0.71
-
-
-
-
-
-
-
-

키움투자자산운용
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움저축은행
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움예스저축은행
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움PE
-
-
-
-
-
-
40.00
-
-
40.00
-
20.00
-
-
-
-
-
-
-

키움캐피탈
-
-
2.00
-
-
-
-
-
-
98.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움에프앤아이
-
-
2.00
-
-
-
-
-
-
98.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키다리스타
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

레진엔터테인먼트
-
-

94.29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

에스지서비스
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움평택피에프브이
-
-
-
-
81.82
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.50
-
-
-
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.50
-
-
-
-
-
-
-

키움비하이스마트이노베이션사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9.83
-
7.37
4.91
-
-
-
-
-
-

키움프라이빗에쿼티에스테틱사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6.56
6.56
-
-
-
-

키움시리우스사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
14.15
-
-
-
15.09
14.15
-
-
-
-

스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
32.43
-
-
-
-
-

키움크리스제일호사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
39.92
-
-
-
20.16
9.98
-
-
-
-

키움크리스제일호투자목적회사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

키움크리스제이호사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0.32
-
-
-
-
-

키움푸드테크사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
13.79
-
-
-
34.48
-
-
-
-
-

비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
52.50
-
-
-
12.50
-
-
-
-
-

키움히어로제4호사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
21.05
15.79
15.79
-
-
-
-
-
-
-

에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.87
-
-
-
1.91
-
-
-
-

글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-

케이에프비에스제일호기업재무안정사모투자합자회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
98.51
-
-
-

코파칠레태양광유한회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-

한국전력우리스프랏글로벌제1차유한회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-

한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-

키움코어랜드일반부동산사모투자회사제1호
-
-
-
-
13.89
-
-
-
-
-
-
0.14
-
-
-
-
-
-
-

<해외법인>

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : %)

출자회사 피출자회사
다우데이타
다우기술
키다리스튜디오
사람인
한국정보인증
키움증권
레진엔터테인먼트
RE Astoria Holdings LLC
RE Astoria 2 Holdings LLC
RE Barren Ridge 3 Holdings LLC
키움증권인도네시아
다우홍콩
다우대련
키움홍콩
키움싱가포르

키움증권 인도네시아
-
-
-
-
-
98.99
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움자산운용 인도네시아
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
99.92
-
-
-
-

다우홍콩유한회사
-
56.58
-
-
-
43.42
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다우(대련)과기개발유한공사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-

대련다우기업관리복무유한공사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-

다우재팬
-
99.99
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

DELITOON SAS
-
-
98.82
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Lezhin Entertainment,LLC
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-

Lezhin Entertainment, Corp
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-

다우베트남(유)
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Kiwoom Hong Kong Limited
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Kiwoom Singapore Pte. Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-

Kiwoom BVI One Limited
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

Kiwoom BVI Two Limited
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

Kiwoom BVI Three Limited
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-

DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)
-
20.00
-
13.33
50.00
16.67
-
-
-
-
-
-
-
-
-

RE Astoria LLC
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-

RE Astoria 2 LLC
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-

RE Barren Ridge 1 LLC
-
-

-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-

KSAAR Fund IC Class H
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Applancer Joint Stock Company
-
-
-
72.85
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(2) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 :
2023년 6월 30일
)

성명
직위
담당업무
계열회사 겸직업무

김윤덕
사장
대표이사(상근)
Daou Hongkong Limited 대표이사(상근)다우(대련)과기개발유한공사 동사장(상근)다우재팬(주) 등기임원(비상근)

김성욱
전무
비즈마케팅부문장(상근)
다우재팬(주) 대표이사(상근)(주)이머니 감사(비상근)

정종철
전무
Biz Application부문장(상근)
다우재팬(주) 등기임원(비상근)

유종열
이사
경영지원실장(상근)
(주)키다리스타 등기임원(비상근)(주)키움이앤에스 감사(비상근)

엄용흠
이사
재무기획실장(상근)
(주)키다리스타 등기임원(비상근)다우(대련)과기개발유한공사 감사(비상근)대련다우기업관리복무유한공사 감사(비상근)키움평택피에프브이(주) 대표이사(상근)

타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
4
7
11
372,115
5,401
-
377,516

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
2
18
20
69,718
-84
-381
69,253

계
6
25
31
441,833
5,317
-381
446,769

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

(단위 : 백만원,%)

성명(법인명)
관계
채권자
신용공여종류
거래일자
신용공여목적
신용공여 금액(잔액)
보증한도
이자율
수수료율
보증기간

기초
증가
감소
기말

키움에프앤아이
계열회사
한국증권금융
담보제공
2021-12-08
운영자금
17,000
-
-
17,000
100%
-
1.56%
2022.12.08 ~2023.12.08

3,000
-
-
3,000
100%
-
1.79%

회사채인수자
지급보증
2022-02-25
회사채 발행
40,000
-
-
40,000
-
-
0.15%
2022.02.25 ~ 2025.02.25

2022-03-31
10,000
-
-
10,000
-
-
0.15%
2022.03.31 ~2025.03.31

합계
70,000
-
-
70,000
-
-
-
-

주1) 건별 채무보증금액이 10억원 이상인 경우 이사회 의결을 통해 결정됩니다.주2) 키움캐피탈과의 지급보증 한도를 500억원으로 하는 약정 계약을 2023년 6월 29일 체결하였으며, 지급보증 이행은 별도 지급보증 계약을 통해 발생 예정입니다.

2
. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래

(단위 : 백만원)

법인명
관계
거래종류
거래기간
거래내용
거래금액

키움증권
종속기업
매출 등
2023.01~2023.06
IT 아웃소싱 등
40,966

종속기업
매입 등
2023.01~2023.06
영업 관련 매입
-

합 계
40,966

주) 최근사업연도 매출액(2022년 K-IFRS 별도기준 매출액: 301,413백만원)의 5/100(15,071백만원) 이상에 해당하는 거래내역입니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건[지배회사에 관한 사항]- 해당사항 없음
[종속회사에 관한 사항]■ 키움증권(주)2023년 2분기 말 현재 당사와 관련하여 계류 중인 소송사건(소가 10억원 이상)은 없습니다.

■ (주)키움저축은행

사건명
소제기일
소송당사자
소송의 내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사의영업, 재무, 경영에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

건물인도
2022.06.27
키움저축은행
김O택 외 1
원고는 전세보증금대출 피고1 채무자 김O택의 장기연체 및 만기경과 후 이 사건 부동산인도을 하지 아니하고 계속 거주중으로 전세보증금 반환채권을 회수하지 못하고 있으므로 피고 김O택의 부동산인도 및 피고2 임대인 김O성의 전세보증금 반환을 청구함
377,000,000
소취하 (종결)

◆2022.06.27 소장접수◆2023.01.13 변론기일◆현재 차주 부동산인도 교섭 중 - 2023.02 퇴거 약속◆2023.02-07 채권완제 회수완료 소송취하
채권완제 회수완료

양수금
2022.08.17
키움저축은행
신O찬 외 1
임차보증금대출 피고1 채무자 신O찬은 장기연체에 따라 원고가 양수한 임차보증금 반환을 위하여 피고2 임대인 부영주택에게 부동산을 인도하고 피고2 부영주택은 부동산을 인도받음과 동시에 임차보증금을 반환할 것을 청구함
160,680,000
화해권고결정 (종결)

◆2022.08.17 소장접수◆2022.12.12 변론 - 임대인 부영주택 임대차기간(2023.02.05 종료)◆2023.02.15 화해권고결정◆강제집행 신청 회수예정
강제집행 시 회수가능 예상

근저당권말소 청구
2022.09.02
망 김O영의소유권 이전가등기권자김O우
키움저축은행 외 1
아파트후순위대출 채무자 김O영의 부동산임의경매 사건 진행중 소유권이전 가등기권자 원고 김O우가 165,527,671원 변제공탁 및 근저당권말소 소제기 함
181,249,550
진행중

◆망 김O영의 부동산임의경매 신청 진행중 소유권이전 가등기권자◆변제공탁(165,527,671원) 후 근저당권말소 소제기로 경매정지결정◆집행비용 부족금 18,850,190원 및 경매취하비용 변제 시 취하통보◆2023.6말 현재 기일미지정 (2023.03.31 기일지정신청서 제출완료)
원고의 집행비용 변제 시 경매취하 및 근저당권 말소가능 통보소송종결 후 중지중인 부동산경매 진행예정

양수금
2022.12.19
키움저축은행
김O연 외 1
임차보증금대출 피고1 채무자 김O연은 장기연체에 따라 원고가 양수한 임차보증금 반환을 위하여 피고2 임대인 부영주택에게 부동산을 인도하고 피고2 부영주택은 부동산을 인도받음과 동시에 임차보증금을 반환할 것을 청구함
145,300,000
화해권고결정(종결)

◆2022.12.19 소장접수◆2023.06.22 화해권고결정◆강제집행 신청 회수예정
강제집행 시 회수가능 예상

양수금
2023.03.22
키움저축은행
이O훈 외 1
임차보증금대출 피고1 채무자 이O훈은 장기연체에 따라 원고가 양수한 임차보증금 반환을 위하여 피고2 임대인 부영주택에게 부동산을 인도하고 피고2 부영주택은 부동산을 인도받음과 동시에 임차보증금을 반환할 것을 청구함
140,590,000
진행중

◆2023.03.22 소장접수◆2023.6월말 현재 기일미지정◆소송판결 후 강제집행 신청 회수예정
강제집행 시 회수가능 예상

공탁금 출급청구권 확인
2023.06.14
비O케이캐피탈 주식회사
키움저축은행 외 9
채권자 비엔케이캐피탈 주식회사가 채무자 박O석에게 대여한 134,000,000원의 담보로 임차보증금반환채권 145,000,000원 양수하였고 소외 임대인 부영주택이 공탁함에 따라 공탁금 출급청구권 확인을 위하여 소제기 함
144,113,340
진행중

◆2023.06.14 임차보증금 양수권자 비O케이캐피탈 주식회사 소장접수◆2023.6말 현재 기일미지정◆2017.06.13 당행채권 10,000,000원 완제 회수완료 분쟁여지 없음
채권완제 회수완료

주) 상기 소송현황은 소가 1억원 이상의 중요한 소송사건임.

■ (주)키움예스저축은행

사건명
소제기일
소송당사자
소송의 내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정및 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사의영업, 재무, 경영에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

청구이의
2023.06.29.
(학)충O학원
㈜키움예스 저축은행
채권압류 및 추심명령(2023타채57443)에 대한청구이의의 소
1,089,076,432원
소제기

법률대리인 법무법인 리움과의계약체결을 통한 대응 예정
현재 소송접수 단계로 향후 소송의 결과를 예측할 수 없으나당행 보유 특수채권의 추심과 관계된 소송으로 패소하더라도당행의 재무적 부담리스크는 없음.

주) 상기 소송현황은 소가 1억원 이상의 중요한 소송사건임.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황[지배회사에 관한 사항]- 해당사항 없음
[종속회사에 관한 사항]■ 키움증권㈜

(기준일 : 2023년 06월 30일 )
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-

금융기관(은행제외)
2
116,100
한국증권금융 등

법 인
-
-

기타(개인)
-
-

다. 채무보증현황
[지배회사에 관한 사항]

(기준일 : 2023년 10월 12일 )
(단위 : 백만원)

채무자
회사와의관계
채권자
채무금액
보증금액
보증기간
기초
증감
당기말
비 고

건수
금액
건수
금액
건수
금액

키움에프앤아이
종속회사
회사채인수자
40,000
40,000
2022-02-25~2025-02-25
1
40,000
-
-
1
40,000
-

10,000
10,000
2022-03-31~2025-03-31
1
10,000
-
-
1
10,000
-

합 계
50,000
50,000
-
2
50,000
-
-
2
50,000
-

주) 키움캐피탈과의 지급보증 한도를 500억원으로 하는 약정 계약을 2023년 6월 29일 체결하였으며, 지급보증 이행은 별도 지급보증 계약을 통해 발생예정입니다.

[종속회사에 관한 사항]■ 키움증권㈜

(기준일 : 2023년 06월 30일 )
(단위 : 건, 백만원)

구분
2023년 2분기
2022년
증감

건수
66
88
(22)

약정잔액
1,316,015
1,686,865
(370,850)

■ 한국정보인증㈜

(1) 약정사항 및 우발부채

당반기말 현재 연결기업의 주요약정은 다음과 같습니다.

약정내용
약정기관
통화
한도금액

기업운전일반회전대출(*1)
KEB하나은행
KRW
3,000,000,000

(*1) 보고기간종료일 현재 상기 KEB하나은행 기업운전일반회전대출 약정한도와 관련하여 종속회사의 대표이사로부터 3,600,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(2) 타인에게 담보로 제공한 자산당반기말 현재 타인에게 담보로 제공한 당사의 자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보를 제공받은 자
담보제공내역
담보제공자산
장부가액

우리은행
종업원 생활안정자금 차입금 담보제공
정기예금
2,000,000,000

KEB하나은행
임직원 부동산 관련 대출
정기예금
1,200,000,000

소프트웨어공제조합
소프트웨어 공제조합 출자금
출자금
1,000,000

(3) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역

당반기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

제공자
금액
보증내역

서울보증보험
2,419,234,413
이행지급보증

서울보증보험
632,850,000
계약입찰보증 등

와이즈버즈 대표이사
3,600,000,000
기업운전일반회전대출

라. 채무 인수약정 현황- 해당사항 없음
마. 그 밖의 우발채무 등
[종속회사에 관한 사항]■ 키움증권㈜

- 신용보강 제공 현황

(단위 : 백만원)

계약구분
발행회사(SPC)
약정잔액
약정기간

개시일
종료일

매입확약
케이에스에이치씨제일차㈜
30,300
2018-07-05
2023-07-05

매입확약
케이에스엘피㈜
21,000
2019-06-13
2024-12-13

매입확약
케이에스엘피제이차㈜
21,000
2022-08-31
2028-02-29

매입확약
케이더블유디디제삼차㈜
4,050
2022-02-03
2025-08-03

매입확약
케이에스에이치오제일차㈜
30,600
2020-09-24
2026-03-24

매입확약
케이더블유아이피
100
2021-12-02
2023-09-02

매입확약
케이더블유엘제일차
14,400
2021-12-22
2024-06-22

매입확약
위드지엠제일차
20,500
2022-06-10
2024-12-10

매입확약
케이더블유팔레스제이차
40,000
2022-08-17
2024-02-09

매입확약
에스케이더블유제일차
50,700
2020-07-14
2026-01-14

매입확약
케이더블유브이에스제일차㈜
2,000
2022-01-17
2025-01-18

매입확약
죽전동공동주택제이차㈜
2,000
2020-02-21
2024-02-24

매입확약
케이더블유가림유동화제일차㈜
30,000
2020-08-12
2023-11-12

매입확약
케이더블유광명
33,500
2021-06-01
2024-09-02

매입확약
디지리플레이스㈜
6,800
2020-05-26
2024-01-26

매입확약
비에스에이엔엠제일차㈜
5,000
2021-10-27
2024-03-28

매입확약
비에스에이엔엠제이차㈜
8,000
2021-10-27
2024-03-28

매입확약
케이더블유화양제일차㈜
25,700
2022-06-07
2026-02-09

매입확약
엠제이엘제일차㈜
50,000
2022-07-04
2025-04-05

매입확약
케이더블유퍼스트㈜
34,600
2019-10-01
2025-09-30

매입확약
지유코어㈜
24,800
2019-10-01
2025-09-30

매입확약
포르테로지스제일차㈜
4,000
2021-08-31
2025-04-02

매입확약
케이씨에이제일차㈜
63,000
2022-01-12
2025-01-31

매입확약
케이엠무비제일차
2,700
2020-03-13
2024-03-13

매입확약
더블에스동인제일차
20,000
2022-03-08
2024-12-08

매입확약
제이온마스터㈜
88,000
2021-12-23
2024-02-24

매입확약
아일랜드원제일차㈜
1,990
2022-02-08
2024-02-08

매입확약
티앤케이제일차㈜
1,100
2022-05-26
2024-05-30

매입확약
차이크루제일차㈜
1,000
2022-07-12
2023-07-15

매입확약
세븐스타제일차㈜
10,000
2021-04-01
2025-03-20

매입확약
빅웨이브제일차㈜
1,500
2021-04-20
2023-07-31

매입확약
네오큐브제일차㈜
400
2021-05-17
2024-05-20

매입확약
블루베이제일차㈜
2,000
2021-09-14
2024-03-15

매입확약
블루미라클제일차㈜
16,400
2021-09-15
2024-09-13

매입확약
케이피오룡㈜
41,000
2021-11-11
2026-05-12

매입확약
케이경산제일차㈜
600
2021-11-26
2024-08-30

매입확약
온새미로제오차
2,000
2022-10-17
2023-10-18

매입확약
시애틀㈜
60,500
2019-08-09
2023-08-10

매입확약
히어로즈브이원제십이차㈜
15,000
2022-04-28
2024-04-29

매입확약
히어로즈브이원제십사차㈜
86,000
2022-10-14
2023-10-17

매입확약
케이브이엠제사차
8,000
2018-12-21
2023-12-20

매입확약
케이브이엠제오차
1,000
2018-12-21
2023-12-20

매입확약
에스케이에스에이치제일차
15,000
2019-11-07
2023-08-04

매입확약
케이더블유에이치㈜
63,600
2020-02-20
2025-02-20

매입확약
와이에스에스제일차
7,000
2022-10-27
2025-10-31

매입확약
케이더블유호원제일차㈜
100,000
2022-02-28
2025-08-28

매입확약
케이더블유호원제이차㈜
50,000
2022-02-28
2025-08-28

매입확약
뉴타이거제구차㈜
9,000
2022-06-08
2024-03-31

매입확약
해피에셋제일차㈜
31,500
2022-07-22
2023-07-21

매입확약
디비하이엔드제일차㈜
2,100
2021-01-15
2024-01-11

매입확약
케이코너파인제일차㈜
2,000
2021-04-30
2024-05-07

매입확약
케이부투제일차㈜
30,000
2021-05-21
2026-03-21

매입확약
케이테라제오차㈜
2,000
2021-06-30
2024-02-24

매입확약
케이부투제오차㈜
2,000
2021-11-30
2023-11-30

매입확약
케이에스씨제이차㈜
750
2022-05-04
2023-11-04

매입확약
케이테라제육차㈜
9,000
2022-06-17
2025-03-17

매입확약
엠아이제삼차
10,100
2021-03-03
2026-03-11

매입확약
엠아이제사차
2,300
2021-05-12
2024-05-13

매입확약
엠아이제팔차
6,600
2021-08-12
2023-08-14

매입확약
엠아이제구차
10,200
2021-12-02
2026-12-03

매입확약
엠아이제십차
10,200
2022-02-22
2027-02-23

매입확약
엠에이제일차
9,700
2022-03-21
2027-03-22

매입확약
엠에이제삼차
5,100
2022-04-26
2027-04-27

매입확약
엠에이제사차
25,725
2022-06-24
2027-06-28

매입확약
엠에이제이차
10,200
2022-03-07
2027-03-08

매입확약
케이지아이제이차㈜
20,700
2022-02-17
2026-02-17

바. 기타 인수계약 현황 [종속회사에 관한 사항]■ 키움증권㈜

(기준일 :2023년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

거래상대방
약정금액
약정잔액
약정기간

시작일
종료일

삼척블루파워㈜
250,000
78,500
-
2024-12-31

신한카드㈜
100,000
100,000
2019-09-06
2024-09-06

롯데카드㈜
150,000
150,000
2019-12-13
2024-12-13

현대커머셜㈜
50,000
50,000
2020-03-27
2025-03-27

현대캐피탈㈜
100,000
100,000
2020-04-24
2025-04-24

현대카드㈜
95,000
95,000
2020-10-20
2025-10-17

- 그밖의 우발채무 등은 Ⅲ.재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표 주석 28.우발채무와 약정사항을 참조하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

[지배회사에 관한 사항]

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 해당사항 없음(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2021.11.15

금융감독원

다우기술

경고

-

주식회사등의 외부감사에관한 법률 등 위반

주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제5조, 제6조, 제29조

외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제23조, 제27조

자본시장법 제164조, 제175조

-

회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2) 공정거래위원회의 제재현황

- 해당사항 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 해당사항 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2021.04.30
중앙전파관리소
다우기술
과태료 부과
과태료 1,400만원
전기통신사업법에서 금지하고 있는 기술적 조치 미흡
전기통신사업법 제84조의 2
자진 납부로 인하여 1,120만원으로 감경
기술적 조치 관리 강화

2021.10.18
방송통신위원회
다우기술
과태료 부과
과태료 300만원
정보전송 역무 제공 등의 제한
정보통신망법 제50조의4
자진 납부로 인하여 240만원으로 감경
과태료 납부 및 위반행위 중지

2021.12.23
중앙전파관리소
다우기술
과태료 부과
과태료 1,400만원
발신번호 사전등록 시 본인 확인 절차 미준수
전기통신사업법 제84조의 2
자진 납부로 인하여 1,120만원으로 감경
본인 확인 절차 강화

2022.01.18
중앙전파관리소
다우기술
시정명령
-
발신번호 사전등록 시 본인 확인 절차 미준수
전기통신사업법 제84조의 2
시정명령 이행
본인 확인 절차 강화

2022.07.11
방송통신사무소
다우기술
과태료 부과
과태료 600만원
정보전송 역무 제공 등의 제한 미준수
정보통신망법 제50조의4
자진 납부로 인하여 480만원으로 감경
과태료 납부 및 위반행위 중지

[종속회사에 관한 사항] ■ 키움증권(주)

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황[회사 제재현황]

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2019.01.08

금융감독원

키움증권

과태료부과

1.5백만원

증권발행실적보고서제출의무 위반

자본시장법 제128조

과태료 납부

- 내부통제 강화 및 관련 규정 준수

- 해당 행위 발생 방지를 위한 업무 지도

2021.07.13

금융감독원

키움증권

경고

-

주식회사등의 외부감사에 관한 법률 등 위반

주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제5조, 제6조, 제29조, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제23조, 제27조 및 자본시장법 제164조, 제175조

-

- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2022.02.18

한국거래소

키움증권

회원주의

-

착오매매정정 위반

유가증권시장 업무규정 제28조

-

- 착오매매정정 프로세스 강화

- 착오 주문 내부통제 강화 및 교육 정례화

2022.04.14

금융감독원

키움증권

과징금부과

77.3백만원

증권신고서 제출의무 위반

자본시장법 제119조 제1항, 제125조 제1항 제1호

과징금 납부

- 증권 신고서 제출 의무 준수를 위한법률검토 철저

2022.08.12

금융감독원

키움증권

기관주의

-

외환거래이익·손실(과대계상) 및 미수금·미지급금(과소계상) 회계처리 오류

자본시장법 제32조 제1항, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 및 동 시행령 제6조 제1항

-

- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2022.08.12

금융감독원

키움증권

과태료부과

16백만원

다른 회사 주식 취득에 대한 사후 출자승인 미신청 및 미승인 소유한도 초과주식에 대한 의결권행사 금지 위반

금융산업의 구조개선에 관한 법률 제24조 제1항 제1호, 제4항, 제24조의2 제2항 및 동 시행령 제6조 제3항 제4호, 제4항

과태료 납부

- 출자 승인 업무 관련 규정 준수 및법률검토 철저

[임직원(이사,업무집행지시자 및 중요한 직원) 제재현황]

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

횡령·배임 등 금액

사유 및 근거법령

직위

전현직

근속연수

2022.08.12

금융감독원

상무

현직

22년 5개월

견책

-

-

외환거래이익·손실(과대계상) 및 미수금·미지급금(과소계상) 회계처리 오류

(자본시장법 제32조 제1항, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 및 동 시행령 제6조 제1항 )

주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2020.12.21
공정거래위원회
키움증권

과태료부과

9.5백만원

기업집단현황 공시규정 위반

공정거래법 제11조의4 및제69조의2 제1항

과태료 납부

- 작성기준 숙지 및 공시 전 검토 강화- 공시사항 부문별 Cross-Check 강화

2021.11.26
공정거래위원회
키움증권
경고
-
주식소유현황 등 신고규정 위반
공정거래법 제13조 제1항 및 시행령 제20조 제3항
-
- 유의사항 공지 및 관련 프로세스 개선

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

■ (주)키움저축은행(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2023.04.17
인천지방검찰청 부천지청
임직원
벌금
1백만원
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 위반
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제50조 제2항 제6호 형사소송법 제334조 제1항 형법 제70조 제1항, 제69조 제2항
임직원에 대한 제재조치, 벌금 납부
관련 규정 준수

2023.04.17
인천지방검찰청 부천지청
키움저축은행
벌금
1백만원
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 위반
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제50조 제2항 제6호, 제51조 형사소송법 제334조 제1항
벌금 납부
관련 규정 준수

(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2020.05.07
금융감독원
키움저축은행
행정처분
-
주택담보대출 취급요건 미준수
상호저축은행법 제22조의 2,상호저축은행법시행령 제11조의 6,상호저축은행감독규정 제39조의 2
임직원에 대한 제재조치
관련 규정 준수

2020.12.14
금융감독원
키움저축은행
행정처분
-
임원의 겸직제한 위반
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제10조
임원에 대한 제재조치
관련 규정 준수

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

■ (주)키움예스저축은행

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는조치 내용

금전적제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2022.06.28
금융감독원
키움예스저축은행
경영유의사항
-
IT보안 강화를 위한 전담 인력 확보
-
임직원에 대한 제재조치
보안 관련 인원 추가 및이기종 정보처리시스템 보안 강화

임직원
문책
기관주의
5,000만원
전자금융거래 안전성 확보의무 위반
전자금융거래법 제21조 제2항

주의(전무,현직,5년8개월)
-

견책(차장,현직,16년2개월)
-

주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

■ 키움투자자산운용(주)

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2020.01.22.
금융감독원
키움투자자산운용
과태료 납부
과태료 2,000만 원
집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용
자본시장법 제85조 제8호 및시행령 제87조 제4항 제1호
과태료 납부
관련 내부통제 강화

2020.01.22.
금융감독원
임직원(상무,현직,13년)
주의인사조치
-
집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용
자본시장법 제85조 제8호 및시행령 제87조 제4항 제1호
주의인사조치
관련 내부통제 강화

2020.02.25.
금융감독원
키움투자자산운용
경영유의
-
집합투자재산 평가규정 보완 및 해외 재간접펀드 집합투자증권 평가절차 강화 필요
자본시장법 제238조제3항자본시장법 제238조제1항 및 제3항
조치완료
평가규정 및 해외 재간접 펀드관련 내규 개정 완료

2020.07.08.
금융감독원
키움투자자산운용
과태료 자진납부
과태료 840만원
금융감독원장에 대한 보고사항에대해 신고기한 도과
외국환거래법 제20조금융기관의 해외진출에 관한 규정 제3조 등
과태료 자진납부
관련 내부통제 강화

주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성.

2) 공정거래위원회의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

■ 키움캐피탈(주)

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

2) 공정거래위원회의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

■ 키움에프앤아이(주)

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

2) 공정거래위원회의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음. 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

■ 키움인베스트먼트(주)

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

2) 공정거래위원회의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음. 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

■ 한국정보인증(주)

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 해당사항 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황- 해당사항 없음

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2022.11.02
공정거래위원회
한국정보인증

과태료부과

과태료 8.0백만원

대규모내부거래 공시규정 위반

『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』 제11조의2 및 제69조의2 제1항
자진납부로 인하여 6.4백만원으로 감경

- 공시사항 Cross-Check 강화- 공시기준 숙지 및 공시일자 준수

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 해당사항 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 해당사항 없음

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재[지배회사에 관한 사항] - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

[지배회사에 관한 사항]
■ (주)다우기술
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

- 당사가 보유 중인 경기도 용인시 수지구 고기동 산6-7 외 9필지를 대상으로 근린공원 조성에 따른 손실보상협의계약을 용인시와 2023년 7월 31일 체결하였습니다. 당사 보유 투자부동산의 장부가액은 544백만원이며, 투자부동산처분이익으로 인식할 금액은 6,478백만원 입니다.나. 합병등의 사후정보

(1) 소규모합병((주)스페이스리버)1) 합병 당사회사

합병 후 존속회사
명칭
(주)다우기술

소재지
경기도 용인시 수지구 디지털벨리로81

대표이사
김 윤 덕

상장 여부
유가증권시장 주권상장법인

합병 후 소멸회사
명칭
(주)스페이스리버

소재지
서울특별시 강서구 공항대로 168

대표자
황 보 순

상장 여부
주권비상장법인

2) 합병의 배경당사는 2022년 9월 비상장회사기업으로 물류관리시스템(WMS)을 제공하고 있는 (주)스페이스리버의 지분 100%를 취득하였습니다. 합병으로 커머스 부문의 사업역량 강화를 통한 기업가치 및 주주가치 제고를 기대하고 있으며, 본 합병은 우회상장에 해당하지 않습니다.3) 합병의 방법상법 제527조의3 규정에 의한 소규모합병에 해당하여 주식매수청구권이 인정되지 않으며, 합병비율이 1:0인 무증자 흡수합병 방식이기 때문에 본 합병으로 인하여 발행할 신주는 없습니다.

4) 합병 주요일정

구 분

(주)다우기술(존속회사)

(주)스페이스리버(소멸회사)

합병 이사회 결의일

2022년 10월 24일
2022년 10월 24일

합병 계약일

2022년 10월 26일
2022년 10월 26일

주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고

2022년 10월 24일
-

주주확정기준일

2022년 11월 08일
-

소규모합병 공고일

2022년 11월 09일
2022년 11월 09일

주주명부 폐쇄기간

시작일

-
-

종료일

-
-

합병반대의사 통지 접수기간

시작일

2022년 11월 09일
-

종료일

2022년 11월 23일
-

합병승인을 위한 주주총회 갈음 이사회 승인

2022년 11월 24일
2022년 11월 24일

채권자 이의제출 공고일

2022년 11월 25일
2022년 11월 25일

채권자 이의제출기간

시작일

2022년 11월 25일
2022년 11월 25일

종료일

2022년 12월 26일
2022년 12월 26일

합병기일

2022년 12월 27일
2022년 12월 27일

합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일

2022년 12월 27일
-

합병종료보고 공고일

2022년 12월 27일
-

합병(소멸) 등기완료일
2022년 12월 28일
2022년 12월 28일

5) 합병등 전후의 재무사항 비교표

- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령' 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본건 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다. 따라서 합병등 전후의 재무사항 비교표를 생략합니다.

[종속회사에 관한 사항]

■ 키움증권(주)

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나.금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

(1) 위탁자 예수금

위탁매매거래계좌, 해외증권거래계좌, 위탁종합계좌, 비과세종합저축(구 생계형), 해외주식투자전용 집합투자증권저축, 신탁계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액(2) 저축자 예수금

일반증권저축거래계좌, 비과세근로자주식저축거래계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액

(3) 집합투자증권투자자예수금

집합투자증권거래계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액

(4) 기타예수금, 신용공여담보금, 자기신용대주담보금 등의 현금 잔액

※ 위의 예수금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고, 고객계좌에 현금으로 남아 있는 금액은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 키움증권(주)에 있는 고객의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원"이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다.

※ 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다.

※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나 확정기여형 퇴직보험계약은 그러하지 않습니다.

■ (주)키움저축은행

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나.금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항(1) 보호금융상품등록부 (주)키움저축은행이 취급하는 금융상품 중 예금보험공사가 예금자보호법에 의하여 보호하는 금융상품의 종류는 다음과 같습니다.- 보통예금, 정기예금(퇴직연금 정기예금 DC 및 IRP 포함), 정기적금, 자유적립예금 , 기업자유예금, 장기주택마련저축, 별단예금, 신용부금, 표지어음예수금, 상호저축 은행중앙회 발행 자기앞수표 등

※ 단, 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융회사가 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다.

※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나, 확정기여형퇴직연금보험은 그러하지 않습니다.

(2) 예금보호안내-보호금융상품 : (주)키움저축은행의 예금 등은 예금자보호법에 따라 예금보험공사 가 보호하되, 보호 한도는 본 상호저축은행에 있는 고객의 모든 예금보호 대상 금융 상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원"이며, 5천만원을 초과하 는 나머지 금액은 보호하지 않습니다.-비보호금융상품 : 저축은행이 발행한 채권(후순위채권 후순위예금 등)은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다.

■ (주)키움예스저축은행가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항(1) 보호금융상품등록부취급하는 금융상품 중 예금보험공사가 예금자보호법에 의하여 보호받을 수 있습니다.-보호금융상품종류 : 보통예금, 기업자유예금, 정기예금, 정기적금, 자유적립예금, 장기주택마련저축, 재형저축, 표지어음예수금, 신용부금, 별단예금, 상호저축은행중앙회 발행 자기앞수표 등

※ 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다.

※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료 납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나 퇴직보험계약은 그러하지 않습니다.

(2) 예금자보호법-보호금융상품 : 저축은행의 예금과 적금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 본 상호저축은행에 있는 귀하의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원" 이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다. -비보호금융상품 : 후순위채권과 후순위예금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다.

■ 키움투자자산운용(주)가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나.금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항해당사항 없음.
■ 키움캐피탈(주)
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항해당사항 없음.
■ 키움에프앤아이(주)
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항해당사항 없음.
■ 키움인베스트먼트(주)
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항해당사항 없음.
■ 한국정보인증(주)

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.

■
(주)와이즈버즈

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

키움증권
2000.01.31
서울 영등포구 여의나루로4길 18, (여의도동,키움파이낸스스퀘어)
온라인증권거래외
48,037,301
사실상 지배력기준(회계기준서 1110호)
○(자산총액 10%이상)

㈜키움이앤에스(구, ㈜다우와키움)
1999.06.25
서울특별시 서초구 반포대로 235
부동산개발 및 컨설팅
119,901
기업 의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호)
○(자산총액 750억이상)

Daou Hongkong Ltd *주1)
2007.12.11
Units 04-05, 26/F, Railway Plaza, 39 Chatham Road South, Tsim Sha Tsui, Kowloon, Hong Kong
기타투자
48,085
상동
Ｘ

다우재팬
2008.04.02
Toranomon Towers Office, 19F, 4-1-28, Toranomon, Minato-ku, Tokyo 105-0001, Japan
메일솔루션
2,126
상동
Ｘ

㈜키다리스타
2011.07.01
경기 용인 수지 디지털벨리로 81, 6층(죽전동, 디지털스퀘어)
게임개발
-
상동
Ｘ

다우(대련)과기개발유한공사
2008.04.08
대련시 고신원구 화거로 3호 나미빌딩
부동산개발 및 컨설팅
-
상동
Ｘ

대련다우기업관리복무유한공사
2015.01.17
중국 대련시 고신원구 화거로 3호 나미빌딩
건물관리
-
상동
Ｘ

한국정보인증㈜
1999.07.02
경기도 성남시 분당구 판교로 242 판교디지털센터(PDC) C동 5층
전자문서 및 전자상거래를 위한 전자인증
280,826
사실상 지배력기준(회계기준서 1110호)
○(자산총액 10%이상)

에스지서비스㈜
2008.11.24
서울시 마포구 염리동
콜마케팅,인증서 신청서 접수 등
1,077
기업 의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호)
X

다우키움이노베이션(구. 다우사인 베트남)
2018.12.04
135, Hai Ba Trung, Ben Nghe Ward, District 1, HCMC, Veitnam
소프트웨어 개발 및 유통
14,402
사실상 지배력기준(회계기준서 1110호)
X

(주)와이즈버즈
2013.05.20
서울특별시 강남구 테헤란로 317, 17층(역삼동, 동훈타워)
온라인광고대행
75,329
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움평택피에프브이
2022.08.31
서울특별시 강남구 테헤란로 137, 18층(역삼동)
부동산업
-
기업 의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호)
X

키움인베스트먼트
1999.03.05
서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
중소기업창업지원
94,175
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움저축은행
1983.02.18
경기도 부천시 원미구 춘의동 212-3
상호저축은행업
2,643,861
상동
○ (자산총액 750억이상)

키움YES저축은행
1971.04.12
서울시 강남구 논현로 422
상호저축은행업
1,975,028
상동
○(자산총액 750억이상)

키움투자자산운용
1988.03.26
서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 15층
집합투자업
249,851
상동
○(자산총액 750억이상)

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
1995.10.08
Gedung Treasury Tower Lt 27A, District 8 Kawasan SCBD Lot 28, Jl.Jend.Sudirman Kav 52-53,Jakarta Selatan 12190
증권업
43,886
상동
Ｘ

PT Kiwoom Investment Management
1999.12.30
Gedung Treasury Tower Lt 27A, District 8 Kawasan SCBD Lot 28, Jl.Jend.Sudirman Kav 52-53,Jakarta Selatan 12190
집합투자업
1,541
상동
Ｘ

키움프라이빗에쿼티
2017.04.26
서울 영등포구 여의나루로4길 18
집합투자업
68,898
상동
X

키움캐피탈주식회사
2018.08.09
서울 영등포구 여의대로66, 17층
여신금융업
2,033,644
상동
○(자산총액 750억이상)

KIWOOM HONG KONG LIMITED
2018.07.11
RMS1806-08,18/F TOWER Ⅱ ADMRALTY CRT 18 HARCOURT RD ADMRALTY HONG KONG
기타금융
23,717
상동
Ｘ

Kiwoom Singapore Pte. Ltd
2018.07.26
1 Raffles Place, #13-01 One Raffles Place, Singapore 048616
기타금융
11,846
상동
Ｘ

Kiwoom BVI One Limited
2018.07.30
P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island
기타금융
7,055
상동
Ｘ

Kiwoom BVI Two Limited
2018.07.30
P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island
기타금융
10,380
상동
Ｘ

Kiwoom BVI Three Limited
2018.07.30
P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island
기타금융
-
상동
Ｘ

키움에프앤아이
2020.10.23
서울 서초구 반포대로 235 반포효성빌딩 8층
NPL투자관리업
403,376
상동
O (자산총액 750억 이상)

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
2023.06.28
111 SOMERSET ROAD #06-01K 111 SOMERSET SINGAPORE (238164)
기타금융
-
상동
X

키움로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁제1호
2019.09.26
서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 15층
기타금융
88,310
상동
O (자산총액 750억 이상)

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
2018.05.15
서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
기타금융
42,669
사실상 지배력기준(회계기준서 1110호)
Ｘ

미래창조다우키움시너지M&A세컨더리투자조합
2014.01.03
서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 11층
기타금융
10,611
상동
X

키움히어로 제4호 사모투자합자회사
2020.11.11
주2)
기타금융
17,593
기업 의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호)
X

키움 글로벌 올에셋 투자신탁
2016.08.07
주2)
기타금융
25,451
사실상 지배력기준(회계기준서 1110호)
X

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
2017.01.23
주2)
기타금융
49,065
상동
X

키움작은거인증권투자신탁1호
2011.03.31
주2)
기타금융
14,707
기업 의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호)
Ｘ

키움올바른ESG증권투자신탁1호
2019.03.22
주2)
기타금융
33,925
상동
X

키움장기코어밸류
2014.04.18
주2)
기타금융
25,341
상동
X

키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합](구, 키움분리과세하이일드K-1)
2014.10.29
주2)
기타금융
6,422
상동
Ｘ

키움글로벌코어밸류C-F
2015.11.18
주2)
기타금융
8,213
상동
Ｘ

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
2016.09.25
주2)
기타금융
26,096
상동
Ｘ

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁제1호C-S
2018.04.19
주2)
기타금융
174,785
상동
○(자산총액750억이상)

메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
2018.07.19
주2)
기타금융
81,025
상동
○(자산총액 750억이상)

키움글로벌금리와물가연동증권(H)C-F
2018.09.21
주2)
기타금융
8,804
사실상 지배력기준(회계기준서 1110호)
Ｘ

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
2018.10.31
주2)
기타금융
43,278
기업 의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호)
Ｘ

키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-A호
2018.12.03
주2)
기타금융
45,417
상동
X

키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-B호
2018.08.18
주2)
기타금융
45,417
상동
X

키움베트남투모로우증권모투자신탁UH[주식]C-F
2019.10.18
주2)
기타금융
7,078
상동
X

브레인코스닥벤처사모투자신탁1호
2018.04.05
주2)
기타금융
23,570
상동
X

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁 4호
2020.06.12
주2)
기타금융
30,204
상동
X

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호
2019.06.14
주2)
기타금융
89,160
상동
○(자산총액 750억이상)

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호
2015.09.25
주2)
기타금융
146,163
상동
○(자산총액 750억이상)

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호
2021.02.23
주2)
기타금융
13,744
상동
X

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호
2021.02.26
주2)
기타금융
12,612
상동
X

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호
2021.02.26
주2)
기타금융
16,090
상동
X

지브이에이 코벤-RED 전문투자형 사모투자신탁
2021.03.03
주2)
기타금융
15,871
상동
X

키움글로벌수소VISION증권모투자신탁
2020.12.29
주2)
기타금융
3,331
사실상 지배력기준(회계기준서 1110호)
X

키움 시리우스사모투자합자회사
2021.06.01
주2)
기타금융
11,028
상동
X

키움뉴히어로4호스케일업펀드
2021.10.07
주2)
기타금융
58,921
상동
X

키움푸드테크 사모투자합자회사
2021.10.12
주2)
기타금융
12,496
상동
X

키움크리스제일호 사모투자합자회사
2021.10.12
주2)
기타금융
10,639
기업 의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호)
X

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호
2021.07.12
주2)
기타금융
5,757
상동
X

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
2021.08.26
주2)
기타금융
126,187
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움쿼터백글로벌EMP로보어드바이저증권투자신탁
2020.09.02
주2)
기타금융
8,164
사실상 지배력기준(회계기준서 1110호)
X

KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호
2018.09.12
주2)
기타금융
13,571
기업 의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호)
X

키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F
1988.03.26
주2)
기타금융
3,537
상동
X

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁
2022.01.21
주2)
기타금융
19,690
상동
X

키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F
2022.08.24
주2)
기타금융
2,013
기업 의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호)
X

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호 1
2022.09.02
주2)
기타금융
5,907
상동
X

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
2022.07.07
주2)
기타금융
62,122
상동
X

키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F
2022.08.24
주2)
기타금융
2,015
상동
X

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호
2022.09.26
주2)
기타금융
3,868
상동
X

브이아이보험연계증권사모증권투자신탁5호
2017.07.20
주2)
기타금융
64
상동
X

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁제25호[재간접형]
2021.08.17
주2)
기타금융
4,875
사실상 지배력기준(회계기준서 1110호)
X

키움글로벌모기지인컴부동산투자신탁제1호
2018.06.15
주2)
기타금융
282
기업 의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호)
X

키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁 [주식-재간접형]
2022.05.10
주2)
기타금융
214
상동
X

스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호
2022.07.25
주2)
기타금융
4,532
상동
X

스카이워크 알엔케이 하이일드전문투자형 사모투자신탁 제3호
2021.02.23
주2)
기타금융
17,485
상동
X

키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호
2010.12.20
주2)
기타금융
10,148
사실상 지배력기준(회계기준서 1110호)
X

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
2018.05.18
주2)
기타금융
8,481
기업 의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호)
X

키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식]
2023.06.22
주2)
기타금융
-
사실상 지배력기준(회계기준서 1110호)
X

스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호
2023.04.20
주2)
기타금융
-
기업 의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호)
X

키움든든한Smartinvestor목표전환증권투자신탁제1호
2022.07.13
주2)
기타금융
1,878
상동
X

키움든든한Smartinvestor목표전환증권투자신탁제2호
2022.08.31
주2)
기타금융
1,596
상동
X

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드
2022.12.01
주2)
기타금융
14,182
사실상 지배력기준(회계기준서 1110호)
X

키움뉴히어로6호창업초기펀드
2022.12.29
주2)
기타금융
10,080
상동
X

케이에프에이치이공일이(유)(주4)
2020.12.03
주2)
기타금융
13,013
상동
X

케이에프아이이공일이(유)(주4)
2020.12.04
주2)
기타금융
9,266
상동
X

케이에프아이이일공삼(유)(주4)
2021.03.08
주2)
기타금융
3,140
상동
X

케이에프지이일공육유동화전문유한회사(주4)
2021.06.04
주2)
기타금융
27,611
상동
X

케이에프아이이일공육유동화전문유한회사(주4)
2021.06.04
주2)
기타금융
40,540
상동
X

케이에프아이이일일일 유동화전문유한회사(주4)
2021.10.29
주2)
기타금융
37,611
상동
X

케이에프에프이일일이 유동화전문유한회사(주4)
2021.12.06
주2)
기타금융
17,438
상동
X

케이에프엠비㈜(주4)
2022.05.18
주2)
기타금융
4,225
상동
X

케이에프케이이이공육 유동화전문유한회사(주4)
2022.06.03
주2)
기타금융
58,537
상동
X

케이에프더블유이이공구 유동화전문유한회사(주4)
2022.09.02
주2)
기타금융
32,522
상동
X

케이에프지이이일이유동화전문유한회사(주4)
2022.12.28
주2)
기타금융
30,333
상동
X

케이에프디이삼공오유동화전문유한회사(주4)
2023.05.25
주2)
기타금융
-
상동
X

케이에프지이삼공육유동화전문유한회사(주4)
2023.06.28
주2)
기타금융
-
상동
X

케이에스에이치씨제일차㈜(주3)
2018.07.05
주2)
기타금융
29,460
상동
X

지인유동화제십삼차㈜(주3)
2018.07.13
주2)
기타금융
18,307
상동
X

케이에스엘피㈜(주3)
2019.06.13
주2)
기타금융
18,937
상동
X

시애틀㈜(주3)
2019.06.14
주2)
기타금융
59,678
상동
X

지유코어㈜(주3)
2019.11.28
주2)
기타금융
24,368
상동
X

케이더블유퍼스트㈜(주3)
2019.12.09
주2)
기타금융
33,741
상동
X

에스케이에스에이치제일차㈜(주3)
2019.12.19
주2)
기타금융
15,444
상동
X

케이더블유에이치㈜(주3)
2020.02.17
주2)
기타금융
63,196
상동
X

죽전동공동주택제이차㈜(주3)
2020.02.21
주2)
기타금융
2,136
상동
X

케이엠무비제일차㈜(주3)
2020.03.13
주2)
기타금융
2,819
상동
X

디지리플레이스㈜(주3)
2020.05.07
주2)
기타금융
6,984
상동
X

에스케이더블유제일차㈜(주3)
2020.06.19
주2)
기타금융
41,987
상동
X

케이더블유가림유동화제일차㈜(주3)
2020.07.22
주2)
기타금융
30,353
상동
X

케이에스에이치오제일차㈜(주3)
2020.09.02
주2)
기타금융
27,641
상동
X

엠아이제삼차㈜(주3)
2021.01.01
주2)
기타금융
9,993
상동
X

디비하이엔드제일차㈜(주3)
2020.12.08
주2)
기타금융
2,138
상동
X

엠아이제사차㈜(주3)
2021.04.30
주2)
기타금융
3,395
상동
X

케이부투제일차㈜(주3)
2021.05.13
주2)
기타금융
30,313
상동
X

케이코너파인제일차㈜(주3)
2021.04.22
주2)
기타금융
2,137
상동
X

케이테라제오차㈜(주3)
2021.06.29
주2)
기타금융
2,040
상동
X

케이더블유광명㈜(주3)
2021.05.20
주2)
기타금융
20,550
상동
X

더퍼스트지엠제이차㈜(주3)
2021.02.06
주2)
기타금융
2,050
상동
X

더에스에프제삼차㈜(주3)
2021.06.14
주2)
기타금융
2,097
상동
X

네오큐브제일차㈜(주3)
2021.05.04
주2)
기타금융
965
상동
X

빅웨이브제일차㈜(주3)
2021.01.21
주2)
기타금융
1,520
상동
X

세븐스타제일차㈜(주3)
2020.03.05
주2)
기타금융
10,309
상동
X

네트로드제일차㈜(주3)
2021.05.13
주2)
기타금융
2,006
상동
X

엠아이제팔차㈜(주3)
2021.08.13
주2)
기타금융
6,497
상동
X

블루미라클제일차㈜(주3)
2021.09.16
주2)
기타금융
19,708
상동
X

블루베이제일차㈜(주3)
2021.09.15
주2)
기타금융
2,075
상동
X

에코아스타㈜(주3)
2021.07.28
주2)
기타금융
992
상동
X

히어로즈브이원제육차㈜(주3)
2021.07.30
주2)
기타금융
2,001
상동
X

엠아이제구차㈜(주3)
2021.11.08
주2)
기타금융
10,101
상동
X

제이온마스터㈜(주3)
2021.12.01
주2)
기타금융
88,838
상동
O (자산총액 750억 이상)

케이부투제오차㈜(주3)
2021.07.20
주2)
기타금융
2,042
상동
X

케이더블유아이피㈜(주3)
2021.11.23
주2)
기타금융
11,196
상동
X

케이더블유엘제일차㈜(주3)
2021.11.22
주2)
기타금융
14,199
상동
X

케이피오룡㈜(주3)
2021.10.14
주2)
기타금융
29,182
상동
X

케이경산제일차㈜(주3)
2021.11.17
주2)
기타금융
1,024
상동
X

히어로즈브이원제칠차㈜(주3)
2021.10.07
주2)
기타금융
2,024
상동
X

엠에이제이차㈜(주3)
2022.02.08
주2)
기타금융
10,041
상동
X

엠에이제일차㈜(주3)
2022.02.08
주2)
기타금융
9,660
상동
X

엠아이제십차㈜(주3)
2021.11.15
주2)
기타금융
10,081
상동
X

더블에스동인제일차㈜(주3)
2021.10.12
주2)
기타금융
21,633
상동
X

아일랜드원제일차㈜(주3)
2021.12.14
주2)
기타금융
2,082
상동
X

케이더블유디디제삼차㈜(주3)
2022.01.14
주2)
기타금융
5,240
상동
X

케이씨에이제일차㈜(주3)
2021.11.19
주2)
기타금융
59,468
상동
X

케이더블유호원제일차㈜(주3)
2022.02.11
주2)
기타금융
64,550
상동
X

케이더블유호원제이차㈜(주3)
2022.02.11
주2)
기타금융
53,573
상동
X

케이더블유브이에스제일차㈜(주3)
2021.10.19
주2)
기타금융
2,025
상동
X

히어로즈브이원제십차㈜(주3)
2022.02.08
주2)
기타금융
1,991
상동
X

케이지아이제이차㈜(주3)
2022.02.03
주2)
기타금융
11,930
상동
X

위드지엠제일차㈜(주3)
2022.06.10
주2)
기타금융
20,612
상동
X

케이더블유화양제일차㈜(주3)
2022.06.08
주2)
기타금융
38,980
상동
X

케이더블유화양제이차㈜(주3)
2022.06.08
주2)
기타금융
11,138
상동
X

티앤케이제일차㈜(주3)
2022.05.30
주2)
기타금융
1,104
상동
X

뉴타이거제구차㈜(주3)
2022.06.08
주2)
기타금융
9,279
상동
X

케이에스씨제이차㈜(주3)
2022.05.04
주2)
기타금융
798
상동
X

케이부투제육차㈜(주3)
2022.04.05
주2)
기타금융
2,000
상동
X

케이테라제육차㈜(주3)
2022.06.17
주2)
기타금융
9,707
상동
X

엠에이제삼차㈜(주3)
2022.04.27
주2)
기타금융
5,020
상동
X

엠에이제사차㈜(주3)
2022.06.24
주2)
기타금융
21,009
상동
X

케이에스엘피제이차㈜(주3)
2022.08.31
주2)
기타금융
20,238
상동
X

케이더블유팔레스제이차㈜(주3)
2022.08.17
주2)
기타금융
39,889
상동
X

엠제이엘제일차㈜(주3)
2022.07.04
주2)
기타금융
33,855
상동
X

차이크루제일차㈜(주3)
2022.07.12
주2)
기타금융
999
상동
X

해피에셋제일차㈜(주3)
2022.07.21
주2)
기타금융
32,553
상동
X

온새미로제오차㈜(주3)
2022.10.17
주2)
기타금융
2,088
상동
X

히어로즈브이원제십사차㈜(주3)
2022.10.14
주2)
기타금융
81,632
상동
O (자산총액 750억 이상)

와이에스에스제일차㈜(주3)
2022.10.27
주2)
기타금융
7,610
상동
X

주1) 다우홍콩은 연결재무제표작성으로 다우(대련)과기개발유한공사와 나미빌딩주차장관리유한공사 자산총액이 반영되어 있음주2) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사(수익증권)에 대해서는 주소를 기재하지 않음주3) 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였음주4) 부실채권 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘,변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였음

2. 계열회사 현황(상세)

(1) 소속회사의 명칭

(기준일 :
2023년 10월 12일
)
(단위 : 사)

구 분
회 사 수
구분
회 사 명
업 종

상 장
7
1
㈜다우데이타
소프트웨어개발, 유통 외

2
㈜다우기술
소프트웨어개발 외

3
㈜키다리스튜디오(구.다우인큐브)
콘텐츠 제작 및 유통

4
㈜사람인
인터넷을 통한 구인 구직사업

5
한국정보인증㈜
전자문서 및 전자상거래를 위한 전자인증

6
키움증권㈜
온라인증권거래 외

7
㈜와이즈버즈
온라인광고대행

비 상 장
86
8
㈜이머니
금융정보제공업

9
㈜키움이앤에스
부동산개발 및 컨설팅

10
㈜이매진스
디지털 콘텐츠 제작 및 공급

11
키움에셋플래너㈜
보험대리업

12
키움인베스트먼트㈜
창업중소기업투자

13
키움투자자산운용㈜
집합투자업

14
㈜키움저축은행
상호저축은행업

15
㈜키움예스저축은행
상호저축은행업

16
㈜키다리스타(구.키다리스튜디오)
SNG 게임개발 및 판매

17
㈜레진엔터테인먼트
콘텐츠 제작 및 유통

18
에스지서비스㈜
콜마케팅, 인증서 신청서 접수 등

19
키움프라이빗에쿼티㈜
전문사모집합투자업

20
㈜게티이미지코리아
디지털콘텐츠 제작 및 공급

21
키움캐피탈㈜
여신금융업

22
키움에프앤아이㈜
NPL투자관리업

23
키움평택피에프브이㈜
부동산업

24
한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
금융업 (사모투자전문업)

25
한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
금융업 (사모투자전문업)

26
키움비하이스마트이노베이션사모투자합자회사
금융업 (투자자산운용)

27
키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

28
키움아이온코스닥스케일업창업벤처전문사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

29
키움프라이빗에쿼티에스테틱사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

30
키움시리우스사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

31
스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

32
키움크리스제일호사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

33
키움크리스제일호투자목적회사㈜
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

34
키움크리스제이호사모투자합자회사
금융업(기관전용 사모집합투자기구)

35
키움푸드테크사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

36
비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사
금융업(기관전용 사모집합투자기구)

37
케이디비키움테크그로스사모투자합자회사
금융업(기관전용 사모집합투자기구)

38
키움히어로제4호사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

39
에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

40
글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
금융업 (사모투자전문업)

41
케이에프비에스제일호기업재무안정사모투자합자회사
금융업 (사모투자전문업)

42
DELITOON SAS
웹툰 플랫폼

43
Lezhin Entertainment, LLC
웹툰 플랫폼

44
Lezhin Entertainment, Corp
웹툰 플랫폼

45
Kidaristudio Holdings (Thailand) Co., Ltd.
전자상거래

46
Kidaristudio (Thailand) Co., Ltd.
전자상거래

47
키움증권 인도네시아
증권업

48
키움자산운용 인도네시아
집합투자업

49
다우홍콩유한회사
IT서비스ㆍ투자 등

50
다우(대련)과기개발유한공사
SW 연구 및 개발, IT 아웃소싱, 부동산컨설팅

51
대련다우기업관리복무유한공사
건물관리업

52
다우재팬
소프트웨어 개발 및 판매

53
다우베트남(유)
투자 컨설팅, 소프트웨어 솔루션 컨설팅

54
㈜사람인에이치에스
아웃소싱 서비스, 채용대행

55
Kiwoom Hong Kong Limited
투자 등

56
Kiwoom Singapore Pte. Ltd.
투자 등

57
Kiwoom BVI One Limited
투자 등

58
Kiwoom BVI Two Limited
투자 등

59
Kiwoom BVI Three Limited
투자 등

60
KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
금융업

61
DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)
소프트웨어 개발 및 유통

62
코파칠레태양광유한회사
금융업 (투자목적회사)

63
한국전력우리스프랏글로벌제1차유한회사
금융업 (투자목적회사)

64
한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사
금융업 (투자목적회사)

65
한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사
금융업 (투자목적회사)

66
키움코어랜드일반부동산사모투자회사제1호
부동산업

67
키움곤지암일반사모부동산투자회사
부동산업

68
COPA U.S. Inc.
발전

69
KEPCO Alamosa LLC
발전

70
COPA US 2nd Inc.
발전

71
COPA US LLC
발전

72
RE Holiday Holdings LLC
발전

73
RE Patterson Holdings LLC
발전

74
RE Astoria Holdings LLC
발전

75
RE Astoria LLC
발전

76
RE Pioneer Holdings LLC
발전

77
RE Astoria 2 Holdings LLC
발전

78
RE Astoria 2 LLC
발전

79
RE Barren Ridge 1 Holdings LLC
발전

80
RE Barren Ridge 2 Holdings LLC
발전

81
RE Barren Ridge 3 Holdings LLC
발전

82
RE Barren Ridge 1 LLC
발전

83
RE Astoria 2 LandCo LLC
부동산리스업

84
RE Barren Ridge LandCo LLC
부동산리스업

85
COPA Chile Solar SpA
발전

86
COPA Eureka Inc.
셰일가스 미드스트림

87
Hudson Energy NY, LLC
셰일가스 미드스트림

88
SISTA PTE. LTD.
부동산 개발업

89
㈜알트탭
정보서비스업

90
KSAAR Fund IC Class H
투자 등

91
Applancer Joint Stock Company
인터넷을 통한 구인 구직사업

92
Wisebirds Japan Inc
온라인광고대행

93
㈜라라잡
데이터베이스 및 온라인정보 제공업

주1) 해외법인은 현지 고유번호 기재주2) 다우베트남(유) 청산 예정※ 당사는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 공시대상기업집단에 해당하며 그에 관한 규제 내용 등은 아래와 같습니다.(1) 지정시기 : 2023년 5월 1일(2) 규제내용 요약- 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시- 비상장사 중요사항 공시- 기업집단 현황 등에 관한 공시
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

㈜키움이앤에스
비상장
1996.06.02
경영참여
14,874
7,247
81.18
82,895
-
-
-
7,247
81.18
82,895
119,901
-8,081

키움증권㈜
상장
2000.01.31
경영참여
34,485
10,802
41.20
133,944
-
-
-
10,802
41.19
133,944
48,037,301
508,170

키움증권㈜ (상환전환우선주) *주3)
-
2021.06.30
경영참여
50,000
332
11.76
50,000
-
-
-
332
11.79
50,000
48,037,301
508,170

㈜사람인
상장
2005.11.24
경영참여
167
3,816
32.69
15,111
-
-
-
3,816
32.69
15,111
210,172
29,267

한국정보인증㈜
상장
1999.06.24
경영참여
2,000
16,512
39.52
60,843
109
570
-
16,621
39.79
61,413
280,826
6,684

다우홍콩(유) *주1)
비상장
2008.02.11
경영참여
3,605
15
56.58
14,986
-
-
-
15
56.58
14,986
48,085
2,019

다우재팬㈜
비상장
2008.06.30
경영참여
88
10
99.99
1,027
29
3,831
-
39
99.99
4,858
2,126
-299

DaouKiwoom Innovation Company Limited
비상장
2018.12.06
경영참여
2,970
2,610
20.00
2,970
-
-
-
2,610
20.00
2,970
14,402
-1,330

㈜키다리스타
비상장
2011.07.01
경영참여
1,000
200
100.00
-
-
-
-
200
100.00
0
-
-

㈜와이즈버즈
상장
2017.12.29
경영참여
3,995
1,919
3.80
3,339
-
-
-
1,919
3.80
3,339
75,329
2,239

키움캐피탈㈜
비상장
2018.08.09
경영참여
2,000
220
2.00
4,000
-
-
-
220
2.00
4,000
1,730,920
40,115

키움에프앤아이㈜
비상장
2020.10.20
경영참여
400
30
2.00
3,000
10
1,000
-
40
2.00
4,000
341,789
2,788

키움 인도네시아 사모투자신탁 *주1)
비상장
2018.10.30
단순투자
100
99
0.32
100
-
-
-
99
0.32
100
43,278
-240

키움로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁제1호*주1)
비상장
2019.09.26
단순투자
7,500
7,500
15.00
7,500
-
-
-
7,500
15.00
7,500
88,310
-1,808

키움뉴히어로1호펀드*주2)
비상장
2020.05.20
단순투자
800
37
13.33
3,720
-2
-200
-
35
13.33
3,520
27,217
-615

㈜NSHC
비상장
2010.09.17
단순투자
500
21
25.05
500
-
-
-
21
25.05
500
13,918
2,113

㈜키다리스튜디오
상장
2021.12.29
단순투자
21,488
1,370
3.71
12,540
-
-
-2,810
1,370
3.71
9,730
378,769
-2,540

HL홀딩스(구.한라홀딩스)
상장
2015.04.16
단순투자
27,121
389
3.71
11,948
-
-
2,429
389
3.82
14,377
2,279,865
2,480

로엠씨
비상장
2016.04.01
단순투자
20
4
20.00
20
-
-
-
4
20
20
-
-

소프트웨어공제조합*주2)
비상장
1998.01.05
단순투자
50
984
0.22
727
-
-
-
984
0.22
727
-
-

은행권청년창업재단문화콘텐츠투자조합*주2)
비상장
2013.08.29
단순투자
1,000
4
3.77
191
-
-
-
4
3.77
191
5,056
233

미래창조다우키움시너지M&A세컨더리투자조합*주2)
비상장
2014.01.03
단순투자
1,500
1,011
30.00
989
-
-
-
1,011
30.00
989
10,611
109

키움-신한이노베이션제1호 투자조합*주2)
비상장
2019.06.13
단순투자
300
1,670
10.00
1,670
-285
-85
-
1,385
10.00
1,385
22,039
971

에스엠씨아이6호제작기초펀드*주2)
비상장
2014.01.03
단순투자
500
2
2.29
79
-
-
-
2
2.29
79
3,438
977

보스턴위풍당당콘텐츠코리아투자조합 *주2)
비상장
2014.12.30
단순투자
25
413
1.90
173
-57
-57
-
356
1.90
116
9,087
457

ISU-위풍당당콘텐츠코리아펀드*주2)
비상장
2015.06.25
단순투자
1,500
95
9.38
460
-27
-270
-
68
9.38
190
4,907
1,293

에스엠씨아이7호위풍당당콘텐츠코리아펀드*주2)
비상장
2015.09.30
단순투자
2,000
10
7.91
424
-
-
-
10
7.91
424
5,938
111

Strong Seed Fund Ⅲ*주4)
비상장
2020.04.13
단순투자
606
1,000
1.98
2,749
-
-
-
1,000
1.98
2,749
111
34

키움코어랜드사모부동산투자신탁제2호*주1)
비상장
2021.08.26
단순투자
10,000
10,000
14.29
10,000
-
-
-
10,000
14.29
10,000
126,187
-1,730

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사 *주1)
비상장
2022.03.17
단순투자
15,000
15,000
29.59
15,000
-
-
-
15,000
29.59
15,000
50,053
-647

Strong Seed Fund Ⅳ*주4)
비상장
2022.04.26
단순투자
249
250
0.49
328
100
128
-
350
0.68
456
53
2

키움뉴히어로6호창업초기펀드*주2)
비상장
2022.12.22
단순투자
-
600
5.95
600
600
600
-
1,200
5.95
1,200
-
-

합 계
-
-
441,833
-
5,317
-381
-
-
446,769
-
-

주1) 수량은 출자좌수로 "백만" 단위임주2) 주식수 등 수량은 "주" 단위임주3) 키움증권의 상환전환우선주는 의결권이 없는 비상장주식으로 상기 지분율은 작성기준일 현재 발행된 상환전환우선주식수 대비 비율임주4) 최근사업연도 재무현황 단위는 "백만달러"임

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.