캐리 — [기재정정]소액공모공시서류(지분증권) (20230925)
제출인: 캐리

소액공모공시서류(지분증권)
2.3
(주)윌링스

정 정 신 고 (보고)

2023 년 09 월 25 일

1. 정정대상 공시서류 : 소액공모공시서류(지분증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 9월 15일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항2. 공모방법

제3자 배정자변경

다. 제3자 배정자에 관한 사항

제3자배정대상자
회사 또는최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

오주현
해당사항 없음
회사 경영상 필요자금을 조달하기 위해 주금납입 능력 등을 고려하여 선정함
없음
20,243
-

한송희
해당사항 없음
회사 경영상 필요자금을 조달하기 위해 주금납입 능력 등을 고려하여 선정함
없음
20,243

김바우
해당사항 없음
회사 경영상 필요자금을 조달하기 위해 주금납입 능력 등을 고려하여 선정함
없음
20,243
-

한영택
해당사항 없음
회사 경영상 필요자금을 조달하기 위해 주금납입 능력 등을 고려하여 선정함
없음
20,243

신성우
해당사항 없음
회사 경영상 필요자금을 조달하기 위해 주금납입 능력 등을 고려하여 선정함
없음
20,242

(주1) 금번 유상증자는 제3자 배정 방식의 유상증자로 진행되며, 신주인수권이 배제된 제3자 배정 방식의 유상증자이므로 구주주 및 일반인은 청약에 참여할 수 없습니다.(주2) 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리합니다.

다. 제3자 배정자에 관한 사항

제3자배정대상자
회사 또는최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

곽동현
해당사항 없음
회사 경영상 필요자금을 조달하기 위해 주금납입 능력 등을 고려하여 선정함
없음
60,728
-

신동엽
해당사항 없음
회사 경영상 필요자금을 조달하기 위해 주금납입 능력 등을 고려하여 선정함
없음
20,243

한송희
해당사항 없음
회사 경영상 필요자금을 조달하기 위해 주금납입 능력 등을 고려하여 선정함
없음
20,243
-

(주1) 금번 유상증자는 제3자 배정 방식의 유상증자로 진행되며, 신주인수권이 배제된 제3자 배정 방식의 유상증자이므로 구주주 및 일반인은 청약에 참여할 수 없습니다.(주2) 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리합니다.

소액공모공시서류

( 지 분 증 권 )

금융위원회 귀중
2023 년 09 월 15 일

회 사 명 :
주식회사 윌링스

대 표 이 사 :
최 병 화

본 점 소 재 지 :
경기도 용인시 처인구 모현읍 초부로54번길 7-3

(전 화) 031-326-3000

(홈페이지) http://www.willings.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 대표이사 (성 명) 최 병 화

(전 화) 031-326-3077

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
주식회사 윌링스 기명식 보통주

모집 또는 매출총액 :
금 999,994,320 원

청약권유인쇄물 열람장소

가. 소액공모공시서류

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

나. 청약권유인쇄물

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 주식회사 윌링스 본사

청약권유인쇄물

2023 년 09 월 15 일

( 발 행 회 사 명 )주식회사 윌링스

( 증권의 종목과 발행증권수 )주식회사 윌링스 기명식 보통주 101,214 주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )금 999,994,320 원

1. 모집 또는 매출가액 :
금 9,880 원

2. 청약기간 :
2023년 9월 19일

3. 납입기일 :
2023년 9월 25일

( 대 표 주 관 회 사 명 )본 증권은 공모금액이 10억원미만으로서, 증권신고서를 제출하지 않고 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제130조(신고서를 제출하지 아니하는 모집.매출)에 의해 투자자 보호를 위한 소액공모 공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집, 매출을개시한 때에 소액공모 공시서류를 금감원에 전자문서로 제출하여 전자공시시스템에게시함으로써 청약권유문서 공고에 갈음합니다.

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
101,214
500
9,880
999,994,320
제3자배정

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

직접공모
아니오
해당없음
해당없음

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

-
-
기타
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 09월 19일
2023년 09월 25일
2023년 09월 15일
2023년 09월 25일
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
999,994,320

발행제비용
-

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【기 타】
1) 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(일반공모방식)이므로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 따라서 투자자께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)의 기재사항 중 투자위험요소에 적혀있는 사업위험, 회사위험, 기타위험 등을 상세히 읽어보시고 청약하시길 바랍니다.2) 발행가액은 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)에 의거하여 청약일전 과거 3거래일로부터 제5거래일까지 가중산술평균주가 (그 기간 동안 증권시장에서 거래된 해당종목의 총거래금액을 총거래량으로 나눈 가격)를 기준주가로 하고, 할인율 10%를 적용하여 신주발행가액을 산정합니다. (단, 호가단위 미만은 상위 호가로 절상한다.)3) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.4) 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」을 참고하시기 바랍니다.5) 기타 신주 발행에 대한 부수적인 사항은 대표이사에게 위임합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 2023년 09월 15일 이사회 결의를 통하여 기명식 보통주를 제3자배정 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 내용은 아래와 같습니다.

가. 모집주식의 내용

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
101,214
500
9,880
999,994,320
제3자 배정

(주) "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정) 제1항에 의거하여, 청약일전 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여, 10%의 할인율을 적용하여 산정한 확정발행가액입니다. (단, 호가단위 미만은 상위 호가로 절상)나. 공모 주요일정

일 자
절 차

2023년 09월 15일
이사회 결의일

2023년 09월 19일
주식 청약일

2023년 09월 25일
주금 납입일

2023년 10월 27일
주권상장예정일

(주1) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.(주2) 상기 유상증자가 정상적으로 이루어질 경우 상기 주식은 당사의 기명식 보통주로서 한국거래소 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정입니다.

2. 공모방법

가. 공모방식

[공모방법 : 제3자배정]

모 집 대 상
주 수(주)
비율(%)
비 고

제3자배정
101,214
100%
-

합 계
101,214
100%
-

나. 제3자배정 방식 유상증자의 근거 규정

[정관]

제10조(신주인수권)

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

3. 상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 경영상 필요에 따라 외국인 합작법인에게, 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게, 기술도입 및 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴을 필요로 하는 경우 그 제휴회사에게, 기타 회사의 경영상 관련이 있는 자에게 신주를 발행하는 경우

5. 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우

7. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

8. 증권시장 상장을 위한 기업공개업무를 주관한 대표주관회사에게 기업공개 당시 공모주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우. 이 때 신주인수권 부여한도 및 행사가격 등은 금융투자협회의 증권인수업무 등에 관한 규정에서 정하는 바에 따른다.

9. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16에 의하여 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

다. 제3자 배정자에 관한 사항

제3자배정 대상자
회사 또는최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

곽동현
해당사항 없음
회사 경영상 필요자금을 조달하기 위해 주금납입 능력 등을 고려하여 선정함
없음
60,728
-

신동엽
해당사항 없음
회사 경영상 필요자금을 조달하기 위해 주금납입 능력 등을 고려하여 선정함
없음
20,243

한송희
해당사항 없음
회사 경영상 필요자금을 조달하기 위해 주금납입 능력 등을 고려하여 선정함
없음
20,243
-

(주1) 금번 유상증자는 제3자 배정 방식의 유상증자로 진행되며, 신주인수권이 배제된 제3자 배정 방식의 유상증자이므로 구주주 및 일반인은 청약에 참여할 수 없습니다.(주2) 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리합니다.

3. 공모가격 결정방법

1) 발행가액 산정방법"증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정) 제1항에 의거하여, 청약일전 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여, 10% 할인된 금액을 확정발행가액으로 하였습니다. (단, 호가 단위 미만은 상위 호가로 절상)2) 발행가액 산정표(확정가액)

(단위 : 원, 주)

구분
일자
거래량(주)
거래대금(원)
비고

청약일 제5거래일 전
2022-09-06
151,344
1,679,015,650
청약일 제9거래일 전

청약일 제4거래일 전
2022-09-07
358,055
3,522,478,810
청약일 제8거래일 전

청약일 제3거래일 전
2022-09-14
817,365
9,352,205,880
청약일 제3거래일 전

합 계
1,326,764
14,553,700,340
-

기준주가(가중산술평균주가)
10,969.32
거래대금/거래량

할인율
-10%
-

발행확정가액
9,880
호가단위미만절상

(주) 발액가액 산정 시 주권매매거래정지기간(2023년 09월 07일 16:31:00 ~ 2023년 09월 13일)은 제외하고, 청약일 기준으로 가장 가까운 거래일(청약일 제3거래일 전)을 포함하여 총 3거래일(청약일 제3거래일 전, 제8거래일 전, 제9거래일 전)을 소급하여 발행가액을 산정하였습니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 원, 주)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
101,214

주당 모집가액 또는 매출가액
9,880

모집총액 또는 매출총액
999,994,320

청약기일
일반모집 또는 매출
개시일
2023년 09월 19일

종료일
2023년 09월 19일

청약증거금
일반모집 또는 매출
주당 모집가액의 100%

납입기일
2023년 09월 25일

배당기산일(결산일)
2023년 01월 01일

나. 모집 또는 매출의 절차- 공고의 일자 및 방법

구 분
일 자
공고방법

청 약 공 고
2023년 09월 15일
금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)

배 정 공 고
2023년 09월 25일
청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음한다.

다. 청약방법

청약대상자
청약방법 및 절차
1인당 청약한도

제3자 배정자
1) 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약한다.2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"에 의한 실명자이어야 한다.3) 청약결과 이중청약, 무자격청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 본다.4) 방문 시 여권과 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부, 환불통장 사본 1부(청약자 본인명의)와 도장을 반드시 지참하여야 하며, 대리인의 방문 청약의 경우에는 청약자 본인의 주민등록증 사본 2부, 인감도장, 인감증명서, 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부 및 환불 통장(청약자 본인명의), 대리인 주민등록증 사본 1부, 위임장과 함께 청약취급처에 제출한다.
-

라. 청약일 : 2023년 09월 19일

마. 청약취급처 : 주식회사 윌링스 본점바. 청약증거금 : 청약주식수의 발행가액 전액

※ 주식청약금에 관한사항자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제137조 1항 3의2호를 반영하여, 당사는 청약증거금 납입관리점과 청약증거금의 예치, 보관 및 투자자에 대한 반환 등에 관한 사항을 포함하는 청약증거금관리계약 청약일 체결할 예정이며, 청약증거금은 주금납입일에 주금으로 대체합니다.* 주식청약증거금취급처 : 신한은행 시화중앙금융센터

사. 주금납입처: 신한은행 시화중앙금융센터아. 청약결과 배정방법

① 당사 정관 및 관계법령에 의거하여 이사회 결의에 따라 확정된 제3자 배정주식수 범위 내에서 배정합니다.② 청약 후 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주가 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리합니다.자. 주권 유통에 관한 사항

주권유통개시일: 2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다.차. 기타의 사항

① 본 유상증자는 소액공모로 진행되므로 증권신고서 및 투자설명서를 제출하지 않습니다. 투자자께서는 투자의사결정을 하시기 전에 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 소액공모 공시서류를 충분히 검토하시기 바랍니다.

② 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.③ 기타 투자자 유의사항- 청약증거금은 주금 납입기일에 주금 납입으로 대체하며, 청약일로부터 납입일까지의 이자는 지급하지 않습니다.- 기타 신주발행과 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 구체적인 사항은 대표이사에게 위임합니다.- 상기의 유상증자 일정 및 내용은 관계기관과의 협의에 따라 변경 될 수 있습니다.

5. 인수 등에 관한 사항

- 해당사항 없음

II. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 아래와 같습니다.1. 1주당 액면가액

[정관]

제6조(1주의 금액) 이 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금 500원으로 한다.

2. 신주인수권에 관한 사항【제3자배정 근거, 목적 등】

[정관]

제10조(신주인수권)

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

3. 상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 경영상 필요에 따라 외국인 합작법인에게, 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게, 기술도입 및 생산?판매?자본제휴을 필요로 하는 경우 그 제휴회사에게, 기타 회사의 경영상 관련이 있는 자에게 신주를 발행하는 경우

5. 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우

7. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

8. 증권시장 상장을 위한 기업공개업무를 주관한 대표주관회사에게 기업공개 당시 공모주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우. 이때 신주인수권 부여한도 및 행사가격 등은 금융투자협회의 증권인수업무 등에 관한 규정에서 정하는 바에 따른다.

9. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16에 의하여 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

3. 배당에 관한 사항

[정관]

제56조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 금전 외의 자산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제57조(중간배당)

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 6월의 말일(이하 “중간배당 기준일”이라 한다.) 의 주주에게 상법 제462조의3에 따라 중간배당을 할 수 있다.

② 제1항의 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ 제1항의 중간배당은 중간배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.

⑤ 이 정관에서 정한 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

4. 의결권에 관한 사항

[정관]

제27조(주주의 의결권) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제28조(상호주에 대한 의결권 제한) 이 회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제29조(의결권의 불통일행사)

① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제30조(의결권의 대리행사)

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

III. 투자위험요소

【투자자 유의사항】

◆ 금번 소액공모 유상증자를 청약하고자 하는 주주 및 투자자들은 투자결정을 하기 전에 소액공모공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 특히 아래 기재된 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 하시기 바랍니다.◆ 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도, 당사의 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안되며, 투자자의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자 판단을 하셔야 합니다.◆ 만일, 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도있음을 유의하시기 바랍니다.◆ 본 소액공모공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 정부가 인정하거나, 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

1. 사업위험

【태양광 산업 관련 위험】

태양광 산업은 과거와 비교해 지속적으로 기존 에너지원 대비 경제성 및 경쟁력이 개선되고 있으며, 2016년 11월 발효된 파리 기후변화 협약 등 기후 및 환경에 대한 신재생에너지 육성 정책에 힘입어 중장기적으로 지속 성장이 예상됩니다. 다만, 태양광 산업에 대한 국가별 지원은 정책 변경에 따라 축소될 수 있으며, 이 같은 요인에 따라 성장이 둔화될 가능성이 존재합니다. 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

[당사 RE사업부문 매출액 추이]

(단위 : 백만원, %)

사업부문
품목
2023년 반기
2022년
2021년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

신재생에너지(Renewable Energy)
태양광 전력변환장치
289
6.3
7,838
15.0
21,174
58.6

태양광발전 EPC
-
-
32,660
62.4
1,475
4.1

합계
289
6.3
40,498
77.4
22,649
62.7

(출처 : 당사 2023년 반기보고서) (주) 상기 비율은 전체 매출액 대비 해당 품목의 매출액 비율을 나타낸 수치입니다.

당사 신재생에너지 사업부문 매출은 주로 태양광 발전에 사용되는 전력변환장치 및 태양광발전 EPC 사업에서 발생합니다. 신재생에너지 사업부문 매출액은 2021년 22,649 백만원으로 총 매출의 62.7%를 차지하였습니다. 2022년 신재생에너지 사업부문 매출액은 40,498 백만원으로 총매출액에서의 비율은 77.4%로 증가하였습니다. 2023년 반기에는 국내 태양광 시장 위축에 따라 수주량이 크게 하락하여 매출액 289 백만원으로 총매출액에서 차지하는 비율이 6.3%를 기록하였습니다.

태양광 산업은 국가의 보급정책 등에 의한 정부 주도형 산업으로서 다양한 제품 및 연관 산업으로 이루어진 종합 산업의 특성을 가지고 있습니다. 폴리실리콘을 비롯하여 잉곳과 웨이퍼, 셀, 모듈 등 Value Chain으로 구성되어 여러 산업의 복합적인 성격이 혼재되어 있는 특징을 지니고 있으며 대규모 자본투자가 요구되는 자본집약적 산업으로서 규모의 경제에 의한 원가경쟁력 및 집적도와 효율을 높이는 기술경쟁력이 요구됩니다.

[태양광 산업 구조도]

[태양광 산업 구조도].jpg
[태양광 산업 구조도]

(출처 : 한국태양광산업협회)태양광 산업은 전 세계적인 환경문제, 기후변화협약, 미래에너지원의 다원화, 21세기 새로운 패러다임의 변화 및 인간의 삶의 질 향상에 직결되는 이슈로 새로운 저탄소사회구현을 위한 신성장동력 녹색성장산업의 선두주자로 각광 받고 있습니다.태양광시장의 밸류체인(Value Chain)은 폴리실리콘 → 잉곳/웨이퍼 → 태양전지(셀) → 모듈 → 시스템으로 구분할 수 있습니다. 상부체인으로 갈수록 기술집약적 장치산업의 특성을 보이며, 진입장벽이 높고, 경쟁강도가 상대적으로 낮은 모습을 보이고 있습니다. 반면에 하부체인으로 갈수록 노동집약형 산업으로 진입장벽이 낮고, 경쟁강도가 높은 특징을 가지고 있습니다.

[글로벌 태양광산업 성장 cycle]

[글로벌 태양광산업 성장 싸이클].jpg
[글로벌 태양광산업 성장 cycle]

(출처 : 수출입은행, 삼성증권(2022.10.))

2010년 이전 태양광 산업은 유럽 중심의 성장 사이클이었습니다. 독일, 이탈리아 및 스페인이 유럽 태양광 시장 성장을 주도 했으며, 발전차액지원제도(FIT) 및 의무 구매제도 등 강력한 정부 지원 정책들이 시장 성장의 원동력이었습니다. 이후 2010~2018년에는 유로존 위기로 인한 유럽 시장 수요 위축이 나타난 가운데 업체 간 공격적인 증설 경쟁으로 공급과잉에 빠진 시기였습니다. 2011~2012년까지 한국/중국에서만 200여개 업체, 유럽 25개 및 미국 15개업체가 구조조정을 경험했습니다. 이에 따라 비용구조 개선에 따른 가격 경쟁이 지속되었습니다.2018년 이후 지금까진 이전 성장 사이클에서 살아남은 업체 위주로 공격적인 증설을지속하며 산업 내 진입장벽을 높여가고 있습니다. 그리고 태양광 전지의 효율 개선 노력이 이어지며, 주도 제품이 2~3년에 한 번씩 바뀌고 있습니다. 시장 내 주도 제품이 빠른 속도로 변화하고 있는만큼, 적절한 수준의 연구 및 개발 활동이 이루어지지 못할 경우 시장 내 주도 제품 경쟁에서 탈락할 가능성이 높아집니다. 이에 당사는 지속적 연구 개발 투자를 통한 주도 제품 개발에 주력하고 있습니다. 다음은 당사의 신재생에너지부문의 주요 연구개발 실적입니다.

[신재생에너지부문 연구개발 실적]

[2023년 반기]- 태양광 인버터 4 String-500kW 개발 중

[2022년]

- 센트럴형 1MW 태양광 인버터(I221) 개발 중[2021년]

- 태양광 인버터 G200 개발 완료[2020년]- 태양광 인버터 G100 개발 완료- 태양광 인버터 SL-GH3000, 1500 개발 완료 및 현재 양산 중- 태양광 인버터 SL-GH1000, 2600 개발 완료 및 현재 양산 중[2019년]- 태양광 인버터 SLC-1000, 2000 개발 완료- 고압인버터 - MV-CELL 개발 완료

(출처 : 당사 2023년 반기보고서) 또한 배터리 시장 확대로 ESS 결합 등 분산 전원 수요도 창출되기 시작했습니다. 향후에는 태양광 패널, ESS 및 가상발전소(Virtual Power Plant; VPP) 분산전원이 보편화될 것으로 예상 됩니다. 가상발전소는 분산 전원이 늘어날수록 과거 중앙집중형 전력망 대비 전체 전력 수요를 파악하기 어렵기 때문에 재생에너지 발전설비와 ESS를 클라우드 기반 소프트웨어로 통합한 뒤 하나의 발전소처 럼 관리하는 역할을 담당합니다. 이로 인해 최근 가상발전소 사업 관련 진출이 활발해지고 있습니다.또한 2010년 18GW에 불과했던 태양광 수요는 2021년 182GW까지 11년간 894% 성장하였습니다.(2010~2021년 연평균 성장률 23%). 글로벌 태양광 시장 수요는 2021년 182GW에서 2027년 377GW까지 약 107% 추가 성장할 것으로 예상됩니다(2021~2027년 연평균 성장률 13%). 2010년 18GW의 글로벌 태양광 수요 중 15GW는 유럽에 발생할 만큼 초기 태양광 시장은 유럽 중심 으로 태동하기 시작했습니다. 이후 중국 정부의 보조금 정책이 자국 수요를 창출하기 시작하며, 글로벌 태양광 시장의 핵심 성장 동력 역할을 담당하였습니다. 이에 따라 중국 태양광 수요는 2010년 0.5GW(글로벌 시장점유율 3%)에서 2021년 69GW(글로벌 시장점유율 38%)까지 가파르게 확대되었습니다. 중국은 2013 년부터 현재까지 글로벌 태양광 시장점유율 1위 자리를 유지하고 있으며, 향후 시장점유율 규모는 줄어 들 수 있겠으나 1위 지위는 변함없을 것으로 예상됩니다.

[글로벌 태양광시장: 중장기 수요 전망]

[글로벌 태양광시장 중장기 수요 전망].jpg
[글로벌 태양광시장 중장기 수요 전망]

(출처 : Bloomberg NEF, 삼성증권(2022.10))

① 중국 태양광 시장 전망

2017년 53GW가 설치되면서 세계 태양광 수요의 53%를 차지하는 가장 큰 에너지 수요국인 중국은 과열된 태양광시장의 속도조절을 위해 발전소 건설 요건을 강화하고 보조금을 축소하는 등 정부의 지원제도를 변경하였습니다. 2017년까지 지속해왔던 중국 정부의 태양광 산업 양적 확대를 위한 지원 정책은 2018년에 들어서며 질적 성장을 위한 정책으로 변화되었습니다. 2018년 5월 31일, 태양광 발전 관련 통지(개편)를 통해 성장보다는 내실을 다지기 위한 정책을 발표하였으며, 이는 중국이 13차 5개년 계획을 통해 목표했던 110GW를 초과한 130GW의 설비용량을 2017년 말 이미 구축함에 따른 속도 조절을 위한 것으로 예상됩니다. 2018년 5월 발표된 태양광 발전 통지(개편)의 주요 내용은 아래와 같습니다.

[2018.05 태양광 발전 관련 통지(개편) 주요 내용]

구분
주요내용

태양광 발전통지(개편)
신규 태양광 발전에 대한 보조금 중단, 2018년도 태양광 설치 목표 미제시

2018년 신규 분산형 발전 설치 한도 10GW로 제한

신규 태양발전소의 발전차액지원금(FIT) 일괄 인하(0.05위안/kWh)

경쟁 입찰 도입. 단, 입찰로 결정된 가격이 FIT 보조금 단가보다 낮아야 함.

(출처 : 한국기업평가(2018.11.15.))

이에 따라 당시 중국의 수요 증가량을 50~55GW로 전망하던 기관들은 30~35GW로 전망치를 낮추며 태양광 발전시장의 공급과잉 문제가 한층 심화될 것을 우려하였습니다. 2018년 11월에 들어서며 중국 정부가 2020년말까지 태양광 설치 목표를 210GW에서 250~270GW로 상향조정했고, 2022년까지 태양광 보조금 지급을 지속하기로하여 수요감소에 대한 우려를 완화시켰습니다. 실제로 2018년 4분기에 Top runner 프로그램(중국 정부가 저효율 모듈을 시장에서 퇴출시키기 위해 고출력, 고효율 태양광모듈 제품에 대한 우대 지원 정책을 펴는 것)의 주도로 10GW 가량이 설치되며 예상보다는 양호한 44GW를 기록하게 되었습니다. 다만, 2019년 5월, 중국 정부가 30억위안의 태양광 보조금을 하반기에 집행하기로 결정하고, 중앙 정부의 보조금 지원을 받지 않는 Grid Parity 프로젝트도 약 15GW 시행하기로 결정하였으나, 2019년 11월 들어서 재생에너지(태양광/풍력 포함) 보조금을 83억위안에서 57억위안으로 삭감하고, 2020년에도 태양광 보조금을 삭감하는 모습을 보였습니다. 그러나, 중국 정부는 2021년 태양광 사업에 대한 총 보조금을 전년보다 대폭 증가한 33억 8000만 위안(약 5억1500만 달러)으로 책정하며 전국적인 태양광 에너지 생성 및 보급을 지원하는 모습을 보이고 있습니다. 한편, 중국 태양광산업협회 부이사장(Wang Bohua)의 예측에 따르면, 14차 5개년 규획 기간 (2021~2025 년) 중국 연간 태양광 발전설비 설치량은 70~90GW, 2025 년까지 총 350~450GW 추가 설치할 것으로 전망되며 이는 2015 년 말 누적 발전설비 (43.5GW)의 8 배 , 13 차 5 개년 규획 기간의 목표치 (240GW) 의 약 2 배의 규모로 향후 5 년간 연평균 21% 의 성장을 기대하였습니다.

[중국 태양광 신규 발전설비 추이]

[중국 태양광 신규 발전설비 추이 및 전망].jpg
[중국 태양광 신규 발전설비 추이 및 전망치]

(출처 : 중국태양광산업협회(CPIA), WIND, 삼성증권(2022.08))

상기 언급된 중국 태양광 산업 환경 내 변화 요인들로 인해 향후 중국 태양광 설치량에 대한 불확실성이 상존하고 있습니다. 최대 태양광 산업국인 중국의 산업환경 변화는 국내 태양광 업체와 당사에도 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.② 미국 태양광 시장 전망미국 태양광 시장의 입지는 글로벌 여타 산업에서 가지는 시장점유율을 감안했을 때 상대적으로 크지 않은 수준입니다. 2010년 미국 태양광 수요는 1GW 수준으로, 이는 글로벌 수요(18GW) 대비 5%에 불과 하였습니다. 이후 2016년까지 미국의 시장점유율을 19%까지 급등하기도 했는데, 이는 당시 2010년대 초중 반에 집중되었던 정부의 태양광 지원 정책에 기인합니다. 대표적인 지원 정책으로 생산세액공제 (Production Tax Credit; 이하 PTC)와 투자세액공제(Investment Tax Credit; 이하 ITC) 등이 있습니다. 2017년 이후 다시 미국의 시장점유율은 크게 감소했는데, 이는 크게 2가지 원인에 기인합니다. 첫째, ITC 의 연장입니다. ITC는 기존에 2017년 만료될 것으로 계획되어 있었기에, 2016년까지 ITC 수령을 위해 많은 프로젝트들이 집중되었습니다. 한편 이후 ITC가 추가 연장되며, 수요가 분산되는 효과가 나타나 2017년 이 후수요 둔화가 발생했습니다. 둘째, 미국의 세이프가드 조치 단행이다. 자국기업에 대한 보호 명목으로 태 양광 셀, 모듈 수입에 대하여 일정 쿼터이상 물량에 대해 관세를부과하였습니다. 이는 미국 내 태양광 발 전 프로젝트의 단가 인상으로 이어지며 오히려 수요 위축을 야기하였습니다.

[미국 태양광 수요 전망]

[미국 태양광 수요 전망].jpg
[미국 태양광 수요 전망]

(출처 : SEIA, Wood Mackenzie, NH투자증권 리서치본부)향후 미국 태양광 수요는 성장을 재개하겠으나, 글로벌 평균 대비로는 다소 못 미칠 것으로 보입니다. 2021년 25GW에서 2027년 42GW까지 6년간 약 72% 성장할 것으로 예상됩니다(2021~2027년 연평균 성장률 9%). 동 기간 글로벌 태양광 수요의 연평균 성장률은 약 13%에 달할 것으로 전망되는 점을 감안 하면, 성장세는 평균 대비 다소 더딘 것으로 파악됩니다. 이는 그동안 성장동력으로 꼽히지 않았던 개발 도상국및 기타 국가의 성장세가 두드러지기 때문입니다③ 기타 국가의 시장 전망

중국, 미국에 이어 가장 유망한 시장으로 꼽히고 있는 인도는 2018년 누적 약 29GW가 설치되었으며, 2019년에는 11.6GW가 설치된 것으로 추정됩니다. 중국 업체들의 모듈 가격 인상 압박, 코로나19 확산, 중국산 모듈에 대한 25% 관세 부과 등 여러 악재가 있어 태양광 프로젝트의 완공이 늦춰진 결과 2020년은 설치량이 4.2GW에 그쳤지만, 태양광 수요는 견고한 상황입니다. BNEF에 따르면 지연되었던 프로젝트가 제개되면서 인도의 신규 태양광 설치량이 다시 회복되어 2021년에는 20GW, 2022년에는 14.5GW에 달할 전망입니다.기타 신흥 시장으로, 베트남의 경우 2019년 태양광 설치량이 5GW를 기록했습니다. 국영전력회사와 체결된 PPA(Power Purchase Agreement)를 통해 50MW 이상 규모의 태양광 프로젝트 계약이 진행되고 있는 상황입니다. 반면 동남아시아 최대 태양광수요지인 말레이시아의 경우 2018년 설치량이 480MW에 불과했으며, 2019년의 설치량 역시 전년 대비 감소한 200MW에 그쳤습니다. 한편, 중동지역에서도 고용 창출과 화석연료 중심의 산업구조 탈피를 위해 신재생에너지에 대한 관심이 높아지고 있습니다. 사우디아라비아의 태양광 설치량은 2018년까지는 전무하나, 정부 주도하에 2030년까지 60GW 규모의 태양광 및 풍력단지를 건설할 예정입니다..

[지역별 태양광 설치량 전망]

[지역별 태양광 신규 설치량 전망].jpg
[지역별 태양광 신규 설치량 전망]

(출처 : BNEF, 미래에셋증권)신흥시장의 태양광 산업 규모는 아직 미미한 수준이며, 이와 같은 변화의 추세가 당사의 매출 규모에 중단기적으로 유의미한 영향력을 행사하기는 어려울 것으로 판단되나, 이에 대한 지속적인 모니터링은 필요할 것으로 판단됩니다. 이처럼 중국, 미국과 신흥시장의 태양광산업에 대한 정부 정책과 향후 발전 정도가 태양광 산업 시장에 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다.

【국가별 지원 및 파리기후협약 등 정책에 따른 위험】

태양광 산업은 정부차원의 지원과 정책 등이 뒷받침 되지 않으면 스스로 성장하기 어려운 한계가 있으며 향후 지원정책이 중단될 경우 태양광 설치 수요 급감으로 이어져 2차 구조조정이 발생할 수 있습니다. 또한 파리 기후협약은 국제법적 구속력이 없어 각 당사국들의 이행결과에 따라 태양광 산업의 성장에 미치는 영향이 달라질 수 있다는 점을 투자자께서는 참고하시기 바랍니다.

전 세계 태양광 산업은 세계 각국의 그린에너지 도입정책과 지원에 힘입어 시작된 산업입니다. 자연적인 시장의 니즈와 이에 따른 기업활동의 결과로 생겨난 사업이 아니라, 각국 정부의 인위적인 부양책을 토양으로 성장하였습니다. 따라서 Grid Parity에도달하기 전까지는 기본적인 시장경제의 원리보다 정부차원의 지원과 정책 등이 뒷받침되지 않으면 스스로 성장하기 어려운 한계를 가지고 있습니다.이에 각국 정부는 높은 발전 단가와 낮은 경제성을 극복하고 장기적인 태양광 발전의확대를 위하여 발전차액지원제도(FIT: Feed in Tariff), 의무할당제(RPS: Renewable Portfolio Standard) 등의 지원정책을 통해 태양광 산업을 육성해 왔습니다. 세계 다수의 국가에서 대체에너지를 장려할 목적으로 정부 지원정책을 추진하고 있으며, 우리 정부도 2011년까지 발전차액지원제도(FIT)를 시행하여 당사의 영업환경에 긍정적 요인으로 작용한 바 있습니다.발전차액지원제도(FIT)는 특정 에너지 공기업이나 발전 사업자만을 대상으로 하는 것이 아니라, 다수의 민간 신재생에너지 발전 사업자까지 포함하여 정부가 매년 신재생에너지 보급을 위해 발전 보조금을 지급하는 제도입니다. 신재생에너지 가운데서도 발전단가가 매우 높아 아직 경제성이 낮은 태양광 발전이나 연료전지 발전에 대한기준 가격을 매년 정해 일반 평균 발전 단가를 제외한 나머지 차액만큼을 사업자에게지원해 줌으로써 다양한 신재생에너지를 활성화시키기 위한 제도입니다.

[발전차액지원제도와 신재생에너지 의무할당제 비교]

구분
발전차액지원제도(FIT)
신재생에너지 의무할당제(RPS)

매커니즘
가격조정제도- 정부가 가격 책정하면 시장에서 발전량이 결정됨
수요조정제도- 정부가 발전의무량을 부과하면 시장에서 가격이 결정됨.

보급목표
공급규모 예측 불확실
공급규모 예측 용이

가격설정
- 정확한 공급비용 산정 어려움- 사업자의 초과이윤 인센티브
- 수급여건에 따른 가격결정 및 변동- 사업자간 가격 경쟁 매커니즘 내재

도입국가
독일, 스페인, 프랑스, 덴마크 등
미국, 영국, 스웨덴, 캐나다, 한국, 일본 등

장점
- 중장기 가격을 보장하여 투자의 확실성, 단순성 유지- 안정적 투자유치로 기술개발과 산업 성장 가능
- 신재생에너지 사업자간 경쟁을 촉진시켜 생산비용 절감 가능- 민간에서 가격이 결정됨으로써 정부의 재정부담 완화- 인증제도 등 일정한 요건이 충족하는 발전사업자만 진입 가능

단점
- 정부의 막대한 재정부담 초래- 기업간의 경쟁 부족으로 생산가격을 낮추기 위한 유인 부족- 가격이 싸고 질이 낮은 외국산 제품 시장에 다수 출현
- 경제성 위주의 특정 에너지로 편중될 가능성- 투자의 불확실성으로 인한 대규모 사업자만 인증서 시장에참여할 가능성- 인증제도 등 일정 요건 충족하는 발전사업자만 진입 가능

공통점
두가지 방법 모두 전기요금 인상 불가피

(출처 : 에너지관리공단 신재생에너지 백서 2012)또한 각 국가의 태양광 정책 변화 및 유엔의 기후변화 협약 등은 태양광 수요 등에 직접적인 영향을 주기 때문에 태양광 산업 전반에 큰 영향을 미치고 있습니다. 최근 태양광 설치가 가장 활발했던 미국, 중국, 인도 등의 태양광 수요는 계속해서 증가할 것으로 예상되며, 향후에는 동남아시아 및 중남미, 중동 등 이머징마켓에서의 수요가 빠르게 증가할 것으로 예상됩니다. 또한 파리 기후협약은 국제법적 구속력이 없어 각당사국들의 이행결과에 따라 태양광 산업의 성장에 미치는 영향이 달라질 수 있으며,향후 태양광 정책을 시행 중인 다수의 국가가 제도를 지속하지 못할 경우 태양광 수요 급감으로 이어져 구조조정이 발생할 수 있는 점에 유의하시기 바랍니다.최근 태양광산업 주요국의 정책 현황은 아래와 같습니다.

[태양광산업 주요국 정책 현황]

국가
주요 정책

중국
- 태양광 설치 전국단위로 확대 및 온실가스 배출권거래제(ETS) 시행(2016년~2017년)- 2018년 5월 발전차액지원 금액 삭감으로 하반기 중국 태양광 수요에 대한 불확실성이 확대- 2018년 11월 보조금 지급 유지 및 목표설비량 상향 조정으로 시장 우려 억제- 2020년까지 태양광 설치 누계 목표를 기존 210GW에서 250~270GW로 확대- 2019년 5월 중국 국가발전개력위원회(NDRC)는 Grid Parity 확보 위해 태양광발전 프로젝트 보조금(FIT) 확정 (총 30억 위안) → 1류 0.5위안 -> 0.4 위안, 2류 0.6위안 -> 0.45위안, 3류 0.7위안 -> 0.55위안(kWh당 기준) → 자가소비 및 잉여전력 판매 상공업용 분산형 태양광발전에 대한 보조금은 0.4위안/kWh → 가정용 분산형 태양광발전 보조금은 0.18위안/kWh → 각 성별 보조금 지원업체 리스트를 6월말까지 중앙정부에 제출- 2019년 11월 재생에너지(태양광/풍력 포함) 보조금 삭감(2019년 83억 위안→2020년 57억 위안)- 2020년 3월 태양광 발전 보조금 삭감(2019년 30억 위안→ 2020년 15억 위안)- 2021년 태양광 발전 보조금 책정(33억 8,000만 위안)- 2021년 8월 민간과 10억 위안 이상의 대규모 분산식 프로젝트에 대한 보조금(FIT) 종료- 2022년 중앙 정부의 보조금은 폐지되고 지방 정부의 보조금 정책만 남았으며 5월 기준 38개 도시에서 보조금 지급- 2022년 6월 "14차 5개년 재생에너지 발전계획" 발표 → 2025년까지 신재생에너지 연간발전량 3,300TWh 및 전력 소비 총량 중 재생에너지 33% 목표 → 사막 및 황무지 지역에 200GW 수준의 신재생 에너지 설치 목표

미국
- 전국단위 발전사 온실가스 감축 가이드라인 발표(2014년 6월)- 2017년 ITC 종료 예정이었으나 2022년까지 연장 결정 → 22년 일몰 전까지 단계적 삭감 (19년 30% -> 20년 26% -> 21년 22%)- 2018년 태양광산업 보호 위한 세이프가드 30% 시행. 올해 2월부터 매년 관세율 5%p 하락으로 수요 촉발 예상- 2019년 01월 미국 뉴욕 "Green New Deal" 정책 발표 → 2040년까지 뉴욕주 모든 에너지 100% 신재생에너지 발전 목표 → 기존 태양광설치목표 3GW → 6GW로 상향 조정- 2021년 1월 민주당 정부, 파리기후협약 재가입 행정명령- 바이든 대통령, 향후 4년 간 청정 에너지·인프라에 2조 달러 투자 등 친환경정책 추진 강력 피력- 태양광 투자금에 대한 세금 감면 혜택(ITC)이 2020년의 26%수준으로 2년 추가 연장- '2050년 탄소배출 제로(0)' 공약 및 태양광 패널 5억개 설치 공약- 2022년 6월 태양광 패널 등 신재생에너지 미국 내 생산 촉진을 위한 DPA(Defense Production Act) 발동- 2022년 6월 동남아 4개국발 수입 태양광 패널에 관세 부과 2년간 유예- 2022년 8월 IRA(Inflation Reduction Act of 2022) 통과

인도
- 2017년 신규 설치량 9.26GW로 사상 최대 규모(전년대비 94% 증가), 누적 설치량 19.52GW- 2017년 6월 '공공조달명령'을 통해 국산 태양광 셀, 모듈의 사용을 의무화하는 승인요건 제시- 2018년 말 GST 개정, 태양광발전 관련 부품에 5% 상품 및 서비스세 부과 (한도는 총비용의 70%)- 인도 신재생에너지부는 2028년까지 매년 태양광 30GW 규모의 입찰을 추진할 계획이라 밝힘- 중국 및 말레이시아 태양광 부품에 관세 부과 → 2018년 7월~2019년 7월 25% -> 2019년 7월~2020년 1월 20% -> 2020년 15%- 모듈의 중국 의존도가 80% 이상으로, 중국 내 모듈 생산 차질이 심각했던 2020년 1분기부터 타격- 40일 간 인도 봉쇄령(2020년 3월 24일 ~ 5월 3일), 신재생 에너지 프로젝트는 4월 20일부터 재개- 몬순시즌(6월 중하순~9월)은 전통적으로 설치량이 가장 적은 시기- 2020년 단 4.2GW 설치, 코로나19로 인한 큰 타격- 2021년 4월 인도 내각이 태양광 모듈 제조 확대를 위한 450억 루피 규모의 생산연계인센티브(PLI) 승인- 2021년 12GW, 2022년 16GW 설치

유럽
- FIT(Feed In Tariff), FIP(Feed In Premium), 녹색인증(Green certificates, GC), 투자보조금 등의 정책적 지원- (독일) 재생에너지법(Erneuebare-Energien-Gesetz, EEG)에 근거, 송전사업자에게 신재생에너지의 발전전력을 우선적으로 매입할 의무 부여- 2013년 중국산 태양광 제품에 대한 최소수입가격(Minimum Import Price, IMP) 적용 →최소가격 설정 후, 중국산 태양광 제품이 설정가격 이하로 판매될 시 최대 64.9% 관세 부과- 2018년 9월 중국산 셀/모듈에 대한 최저수입가격(MIP) 제도 폐지, 이에 따라 설치단가 낮아지며 수요 촉발- 최종 에너지 소비 중 신재생 에너지 비중을 2020년까지 20%, 2030년까지 27%로 확대 목표 →EU 집행위원회, 유럽의회, EU 이사회는 2030년 재생에너지 목표치를 27%에서 32%로 확대하기로 합의함- 탈석탄 및 탈원전 정책, 탄소배출권 가격 상승 등으로 스페인/독일/네덜란드/프랑스 중심 수요 급증- 2021년 7월 Fit for 55 발표를 통해 전체 에너지 소비 중 재생에너지 비중 목표를 2030년 40%로 제시- 2022년 5월 유럽집행위원회(EC)는 Re Power EU를 발표. 러시아산 에너지에 대한 의존도를 줄이기 위해 2030년까지 40%였던 신재생에너지 목표치를 45%로 높이겠다고 발표, 2030년까지 3,000억 유로 투자 계획- 2025년까지 320GW, 2030년까지 600GW 생산 계획- 2023년 태양광 설치 행정 절차를 간소화 내용을 포함하는 재생에너지 허가 패스트트랙 도입- 2023년 1월 유럽식 IRA 법안인 넷제로 산업법(Net-Zero Industry Act) 도입 계획 발표

독일
- '에너지구상 2010'을 통해 에너지전환정책 수립 및 추진- 2018년 9월 EU는 중국산 모듈에 대한 관세 장벽 철폐 (MIP 및 수입물량제한 규제 조치)- 2021년, 탈석탄 시기를 기존 2038년에서 2030년으로 앞당기고, 현재 45% 수준인 재생에너지 비중을 2030년 80% 목표 계획→2030년까지 태양광 발전 용량 목표치를 당초100GW에서200GW로 상향하여 연 평균15GW 시장으로 성장 전망- 2022년 12월 재생에너지법(Erneuerbare Energien Gesetz 2023)을 개정하며 2030년까지 태양광 발전 용량 목표치를 215GW로 추가 상향하여 연 평균 22GW 설치량 목표 설정

스페인
- 태양광 설치 및 자가 소비 발전에 대해 세금(Sun Tax)을 부과했던 제도 폐지- 2020년 들어서 Rooftop 등 수요 증가세 뚜렷, EU의 2030년 신재생에너지 발전 목표(32%) 달성을 위해 태양광 투자 확대 필요- 2023년까지 자가발전희망자에 최대 40% 보조금 지급 제도를 운영하며 자가발전 태양광 시장 지원

일본
- 일본 정부는 2012년부터 FIT(발전차액 지원) 제도를 통해 태양광사업을 적극 지원- 하지만 FIT제도의 여러 부작용이 발견되었고, 이를 시정하기 위한 개정안 도입→ 태양광 전력 FIT 매입가격 단계적 인하 ① 10KW ~ 2000KW : 2017년 21엔/kWh → 2018년 18엔/kWh ② 10KW 미만 : 2017년 25~30엔/kWh → 2018년 26엔/kWh → 2019년 25~28엔/kWh→ 태양광발전 전력 매입에 경쟁 입찰 제도 2017년 10월 도입→ 2020년 3월까지 완공하지 못할 경우 보조금 절반으로 삭감 예정 (21엔/kWh)- '제4차 에너지기본계획'을 통해 2030년까지 에너지믹스 중 신재생에너지 비중 13~14%, 전원믹스 중 신생에너지 비중을 22~24%까지 확대하겠다는 목표 설정- 2020년 3월, 10kW 이상 500kW 이하 태양광발전소 발전차액 지원금액 22% 삭감 (14엔/kWh)- 2021년 9월, 2030년까지 전원믹스 중 신재생에너지 비중을 36~38%까지 확대하는 에너지 기본계획 수정안 발표

이탈리아
- 태양광 중심으로 2030년 재생에너지 발전 비중 30%까지 확대 목표 제시- 2030년까지 재생에너지 설비 40GW 추가 확충, 이 중 30GW는 태양광으로 추정

한국
- 2010년 RPS(신재생에너지 의무할당)제도 도입- 2014년 [제4차 신재생에너지 기술개발 및 이용보급 기본계획] → 신재생에너지 목표 보급률 상향 조정, 신재생에너지 발전량 12%로 확대- 2017년 12월 '재생에너지 3020 이행계획' 발표 → 기존 5.7GW에서 2030년까지 태양광발전 설비용량을 36.5GW로 확대- 2018년 소규모 태양광 발전사업자 위한 한국형 FIT제도 도입. 입찰경쟁 없는 고정가격 기준- 2020년 7월 그린뉴딜 계획 대표과제 선정(그린 에너지), 2025년까지 11조 3,000억원 투입하여 태양광/풍력 발전용량 42.7GW 확보 목표- 2022년 4월 RPS 하향 및 장기적 폐지 정책과 재생에너지 전용 자유 시장 설립 계획 발표- 2022년 9월 전기사용자가 재생에너지 공급사업자에게서 직접전력을 공급 받을 수 있는 직접PPA 시행

(출처 : 각종 매체 보도내용 통합, 다올투자증권, 삼성증권 보고서 등)① 중국 태양광 관련 국가 정책중국은 최근 5년간 친환경 에너지원 구축을 위해 태양광 산업을 적극 육성해왔습니다. 중국은 2015년 중국 지방정부 단위별로 분산형 태양광 발전설비설치 의무를 할당하고 각 지방정부의 목표 달성 여부를 적극적으로 관리하는 모습을 보였습니다. 2016년 중국 태양광 시장은 상반기 태양광 보조금 삭감이 예정되어 보조금 삭감 전 급격하게 수요가 급증하였으며, 그 결과 25GW 규모의 대규모 태양광 발전소가 건설되기도 하였습니다. 2016년 하반기 태양광 발전소 건설이 추가되면서 2016년에만 총 34GW의 발전소가 신규로 설치되는 모습을 보였습니다.2017년까지 지속해왔던 중국 정부의 태양광 산업 양적 확대를 위한 지원 정책은 2018년에 들어서며 질적 성장을 위한 정책으로 변화되었습니다. 중국은 통지(개편안) 발표로 신규 태양광 발전에 대한 보조금 지급을 중단하였으나, 전력수급을 고려하여 국가보조금을 지원하지 않는 지방정부 자체 태양광 건설은 독려하였습니다. 또한, 2017년 말 기준 태양광 발전차액지원금(FIT) 미지급액이 445억위안(한화 약 7조 2,984억원)에 도달함에 따라 발생한 예산 부족 문제를 해결하기 위해 발전차액지원금을 인하하였습니다. 특히, 2019년 11월 중국은 당해 태양광 및 풍력 발전을 포함한 재생에너지 보조금을 83억 위안에서 57억 위안으로 감축키로 결정했으며, 2020년 3월 결정된 올해 태양광 발전 보조금은 15억 위안을 기록하며 전년 대비 50% 감소하였습니다.

[중국 태양광 정책 변화]

구분
주요 내용
비고

2014.11
에너지발전전략 행동계획(2014~2020)
국무원 발표(신재생에너지 확대 정책)

2016.10
2017년 계통연계형 태양광발전 보조금 인하
국가발전개혁위원회 발표

2018.05
2018년 태양광발전 관련 통지(개편) 발표
국가에너지관리국 발표

2018.11
2020년 말 설치 누계 목표 상향(210GW→250~270GW)
에너지부 발표

2019.05
Grid Parity Project 및 수정된 중앙정부 보조금 정책 발표
국가에너지관리국 발표

2019.11
재생에너지(태양광/풍력) 보조금 삭감(2019년 83억 위안→2020년 57억 위안)
국가에너지관리국 발표

2020.03
태양광 발전 보조금 삭감(2019년 30억 위안→ 2020년 15억 위안)
국가에너지관리국 발표

2020.11
2021년 태양광 발전 보조금 33억 8,000만 위안 책정
재무부 발표

2020.12
NEA, 2021년 태양광+풍력 120GW 설치 목표 발표
국가에너지관리국 발표

2021.03
전체 에너지 소비 중 비화석에너지 비중을 2025년 20%까지 확대 목표 발표
국무원 발표

2022.05
2030년까지 풍력, 태양광 발전 설치 용량 12억 kwh이상 목표 발표
국가에너지관리국 발표

(출처 : 한국기업평가 및 업계자료 취합)한편, 2021년 08월을 기점으로 민간과 10억 위안 이상의 대규모 분산식 프로젝트에 대한 보조금(FIT)은 종료되었습니다. 이는 중국이 태양광 Grid parity(석유 석탄 등 화력발전과 태양광 발전 원가가 같아지는 시점) 달성에 성공한 것에 기인한다고 볼 수 있습니다. 중국은 이전부터 태양광 Grid parity 달성을 위해 무보조금 태양광 발전프로젝트를 추진한 바 있습니다. 태양광 산업의 장기적인 발전은 발전단가가 석탄화력발전단가 대비 경쟁우위를 보유한 자체적인 경제성 달성 여부가 중요합니다. 중국은 보조금을 지급하는 태양광 발전 경매프로젝트에서 Payment Guidance(보조금에서 석탄발전 평균가격을 차감한 수치)를 지속적으로 인하했으며, 2019 년 처음으로 무보조금 태양광 발전 프로젝트를 발표하였습니다. 중국은 대량 생산에 따른 비용 절감을 지속적으로 추진하였으며, 또한 2020년 이후로 태양광 웨이퍼 사이즈 대형화가함께 진행되어 태양광의 발전단가 0.49 위안/kwh 수준으로 석탄의 발전단가(0.45위안/kwh)와 크게 다르지 않을 것으로 추정됩니다.

[중국의 전력 발전단가(2020년)]

[중국의 전력 발전단가].jpg
[중국의 전력 발전단가]

(출처 : 삼성증권) ② 미국 태양광 관련 국가 정책

미국은 태양광 발전에 필요한 자금 조달이 용이하기 때문에, 2010년 태양광 설치량 1.1GW에서 꾸준히 성장하여 2016년 14.6GW를 보이며 견고한 성장세를 유지해왔습니다. 환경 및 에너지 자립 측면에서 자국 내 보유자원이 적은 석탄 발전을 폐쇄하는 추세에 있었기 때문에 대체재로서 태양광 발전이 정책적 지지를 받아왔습니다.

한편, 2018년 1월 트럼프행정부가 긴급수입제한조치인 태양광 세이프가드를 발동하였습니다. 미국의 태양광 세이프가드 시행에도 불구하고 2018년 1분기 미국 태양광 설치량은 약 2.2GW로 전년 대비 소폭 증가하였으나, 미국 내 수입되는 태양광 모듈 가격이 상승함에 따라 기존 예정되어 있던 미국 내 주요 태양광 발전 프로젝트가 취소되는 등 미국 태양광 수요의 단기적인 수요 감소는 불가피 하였습니다. 그러나 2018년 하반기 이후 전세계적 태양광 제품의 가격 하락으로 관세부과에 따른 제품가격 상승효과는 사라지는 양상을 보였습니다.

또한, 2018년도 대통령 예산안 내 주요 기후변화 관련 R&D 프로그램 예산과 해외 지원 프로그램 예산을 상당수 폐지 혹은 축소하였으며, 셰일오일 및 셰일가스 증산 등 전통적 에너지 자원 개발 확대와 관련한 예산을 확대하는 모습을 보였습니다. 더불어 미국정부는 5년 내 청정에너지 R&D 공공투자 2배 확대 등을 목표로 한 프로그램인 UNFCCC(United Nation Framework Convention on Climate Change)미션 이노베이션 탈퇴 가능성까지 거론하는 등, 트럼프 행정부는 지속적으로 친환경정책 탈피 기조를 보여왔습니다.그러나 전임 트럼프 행정부하에서는 연방정부 차원의 온실가스 감축 노력이 거의 전무하였으나, 주(state) 또는 지방정부차원에서는 다양한 형태의 온실가스 감축 노력이 이루이지고 있었습니다. 대표적인 예로 뉴욕 시의 온실가스 저감 장기 프로젝트인80x50, 캘리포니아 주의 온실가스 배출권 거래제 (CTP: Cap-and-Trade Program)등을 들 수 있습니다.

또한, 조 바이든 미국 대통령은 '2050년 탄소배출 제로(0)'를 공약하며 2050년까지 미국 내 청정에너지 달성률 100%를 목표로 삼았습니다. 공약을 이행하기 위해서는 막대한 규모의 에너지 재원이 태양광과 풍력 등으로 전환되어야 하며, 실제 바이든 당선인은 이를 위해 미국 전역에 태양광 패널을 5억개, 풍력발전용 터빈 6만개 설치하겠다고 공약한 바 있습니다. 따라서 바이든 행정부가 공약과 같이 친환경 정책이 강화된다면 태양광 관련 기업체에게는 새로운 기회가 될 수있을 것으로 보입니다.

[미국 주(state) 또는 지방정부의 온실가스 감축방안]

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[미국 온실가스 감축방안]

(출처 : 대외경제정책연구원 (2021.02))한편 2021년 미국은 2조달러 규모의 예산안이 담긴 'Build Back Better' 통과를 추진하였습니다. 'Build Back Better'이 통과되면 세금 인센티브를 포함해 약 $555 billion 에 달하는 보조금이 친환경에너지 분야에 쓰일 것으로 기대되며, 특히 미국에서 생산한 태양광 제품에 세금을 돌려주는 SEMA(Solar Energy Manufacturing for America Act) 등이 포함되어 있기에 미국에서 태양광 사업을 영위하는 기업체에게 긍정적으로 작용할 것으로 전망되었으나, 통과가 예상되었던 'Build Back Better'은 민주당 조 맨친 상원의원의 반대로 상원에서 무산되었습니다.

['Build Back Better' 예산안 내 친환경분야 관련 예산]

구성
내용
금액(USD bn)

1.청정에너지 세액 공제
유틸리티, 가정용 청정에너지 전송 및 저장, 청정 이동수단(차량), 청정에너지 생산 설비에 대한 10년간 확대된 세액 공제 혜택
320

2.회복력 투자
극한의 날씨, 커뮤니티와 민간 기후단체 내 오염을 극복하기 위한 투자 및 인센티브
105

3.청정에너지 기술, 제조, 공급망에 대한 투자 및 인센티브
철강,시멘트, 알루미늄과 같은 기존 산업 경쟁력을 높임과 동시에 태양광, 배터리, 발전된 소재 관련 국내 공급망 및 기술을 갖추기 위한 인센티브
110

4.청정 에너지 구매
정부가 장시간 에너지 저장장치, SMR, 청정 건축자재 등과 같은 차세대 기술을 구매하기 위한 예산
20

(출처 : 미국 백악관, 현대차증권)다만, 2022년 8월 12일 'Build Back Better' 법안의 수정안 격인 IRA(Inflation Reduction Act of 2022)이 상원에 이어 하원에서도 승인되었습니다. IRA는 2023년부터 10년간 에너지 안보와 기후변화 대응, 의료비 지원 등을 위해 4,300억 달러를 투입 하는 것을 골자로 하고 있으며, 전체 조달자금의 86%에 달하는 3,690억 달러는 친환경 에너지 공급망을 강화하는데 사용될 예정입니다. 미국 정부가 3,690억 달러 전액을 태양광 산업에 사용하는 것은 아니며, 풍력 터빈, 태양 전지판, 배터리, 전기 자동차 및 기타 청정 에너지 생산 및 저장의 필수 구성 요소에 대한 국내 제조 능력을 높이기위한 세액 공제, 연구 대출 및 보조금, 청정 전기 생산 및 투자 세액 공제, 송전 개발을 포함한 청정 에너지 인프라에 대한 보조금 및 대출, 에너지 집약적 산업에서 배출량을 줄이기 위한 청정 제조 세액 공제, 제조에서 에너지 효율성 증가 및 제조 전환 보조금 지급, 농업이 환경에 미치는 영향을 줄이기 위한 프로그램 등에 활용할 예정입니다. 일반적으로 정부 주도의 공제 혜택은 정책 방향에 따라 연단위로 갱신되는데, IRA의 경우 10년에 걸쳐 장기간 진행될 예정입니다. 장기 인센티브가 보장되는 만큼 향후 관련 기업들의 설비투자 확대 유인으로 작용할 것으로 판단됩니다.

[BBB(Build Back Better Act)와 IRA(Inflation Reduction Act of 2022) 비교]

구분
BBB(더 나은 재건법)
IRA(인플레이션 감축 법안)

청정에너지 관련 예산안
5,550억달러
3,690억달러

2030년 탄소배출 감축 목표
50~52%
40%

(출처 : PwC(언론보도자료), NH투자증권 리서치본부)IRA는 태양광 발전 설비 투자금액의 최대 60%에 투자세액공제(ITC) 적용을 허용 합니다. 기본 ITC 6%에 보너스 조건에 부합할 경우 추가 공제해주는 방식이며 태양광 프로젝트 건설 단 계에서부터 시설 운영에 이르기까지 첫 5개년 동안 최소 임금과 고용 요건을 충족 할 경우 최대 24% 추가 공제가 가능한 'Wage and Apprenticeship'가 가장 중요한 요건으로 판단됩니다.

[태양광 투자세액공제(ITC) 구조]

[태양광 세액공제 구조].jpg
[태양광 세액공제 구조]

(출처 : NH투자증권 리서치본부)미국 태양광에너지산업협회(SEIA)는 IRA 통과로 향후 5년간 미국 태양광 설치량이 기존 전망 대비 40%(62GW) 늘어날 것이라 예상하고 있습니다. ③ 국내 태양광 관련 국가 정책국내의 경우, 2017년 5월 문재인 정부가 출범하면서 우리나라는 원자력과 석탄 위주의 발전에서 벗어나, 환경과 국민의 안전을 고려하는 지속가능한 성장을 목표로 하는 친환경 에너지 정책을 적극 시행한다고 밝힌 바 있습니다. 이에 정부는 2017년 6월 29일, 2030년까지 신재생에너지의 경우 발전 전력량 기준 20%까지 늘리는 신재생 3020 이행계획을 위한 회의를 진행하였으며, 2030년까지 53GW 규모의 신규설비 보급하고 태양광, 풍력을 이 중 80% 수준으로 보급하는 목표를 달성하기로 결정하였습니다. 2017년 12월에는 재생에너지 3020을 발표하여, 2030년까지 재생에너지 발전량 비중을 20% 목표로 설정하는 등 친환경 에너지와 연관된 정부적 지원 의지를 피력하였습니다.

한편, 2020년 코로나19 바이러스의 확산 현상은 근본적으로 인류의 자연 파괴에 따른 신종바이러스 출현이라는 점에서 전세계적으로 '그린 뉴딜' 정책의 중요성이 강조되었습니다. '그린 뉴딜' 정책이란 환경과 사람이 중심이 되는 지속 가능한 발전 정책을 뜻하는 용어입니다. 이에 상응하여 정부는 2020년 6월 3차 추경안을 통해 '그린 뉴딜'에 대한 내용을 담은 바 있습니다. 정부는 3차 추경안에서 '그린 뉴딜'에 2020년 연간 1조 4천억원을 투자할 것으로 발표하였습니다. 또한, 2020년 9월 4차 추경안(맞춤형 긴급재난지원 패키지)을 통해 약 7.8조원을 투자할 것으로 발표하였으며, 2021년 3월 약 15조원을 투자하는 추경안(맞춤형 긴급재난지원 패키지)을 승인하였습니다.정부가 2020년 7월에 발표한 한국판 뉴딜 사업은 '디지털뉴딜' 사업으로 경제전반의 디지털 혁신 및 역동성을 촉진하고, '그린뉴딜'로 경제기반의 친환경/저탄소 전환을 가속화하며, '안전망 강화'를 통해 경제구조 재편에 따른 실업불안 및 소득 격차를 완화하고 고용/사회 안전망을 구축하겠다는 것을 골자로 하고 있습니다. 이를 위해 정부는 2025년까지 국비 114.1조원의 재원을 순차적으로 투입하고 제도 및 규제개선을 통해 민간의 혁신/투자를 촉진할 계획이라고 밝혔습니다.

[한국판 뉴딜 사업]

[한국판 뉴딜 사업개요 및 규모].jpg
[한국판 뉴딜 사업개요 및 규모]

(출처 : 기획재정부 (2020.07.)) 정부가 그린뉴딜의 일환으로 추진하는 '저탄소/분산형 에너지 확산' 부문에는 '신재생에너지 확산기반 구축 및 공정한 전환 지원' 프로젝트가 속해 있습니다. 이 프로젝트는 현재 12.7GW 수준인 재생에너지(태양광, 풍력) 발전용량을 2025 년까지 42.7GW 로 늘리고, 수소 원천기술을 보유하는 것을 목표로 하고 있습니다. 향후 정부는 이를 위해 신재생에너지의 보급 확대 및 산업 생태계 육성을 위해 연구 인프라를 구축할 예정입니다. 부문별로는 태양광에서는 기업 공동활용 연구센터를 구축하고, 풍력부문은 대규모 해상풍력단지 입지발굴을 위해 최대 13 개 권역의 풍황 계측, 타당성 조사 지원 및 배후/실증단지 단계적 구축을 목표로 하고 있습니다. 또한 수소산업은 생산에서 저장/활용까지 전주기 원천기술 개발, 수소 전문기업 육성 등 수소산업 생태계 경쟁력 강화, 시범도시 조성, 충전소 등 수소기술 집중 지원등을 그 내용으로합니다. 정부는 신재생에너지 시장 확대를 위해 공공기관 신재생 의무 비율을 상향 예정이며(현행 2020년 30% → 2030 년 40%), 신재생에너지 설비의 보급확대를 위해 발전사의 신재생에너지 공급의무(RPS, Renewable energy Portfolio Standard) 비율 제도를 개선할 예정입니다(2021 년 8% → 9%, 2022 년 9% → 10%). 그 외에 전력망의 신재생에너지 계통수용성 확대를 위한 선제적 계통보강을 추진하고, 저탄소 태양광 제품 설치 확산을 위해 생산과정에서 탄소배출량이 적은 제품을 우대하는 '탄소인증제'도 도입할 예정입니다.다만, 윤석열 정부 출범 후 관련 당국은 이전 정부와는 다소 상반된 재생에너지 관련 정책 기조를 보이고 있습니다. 정부는 온실가스 감축을 위해 지난 정부에서 유지한 탈원전 정책을 철회하고 원전과 신재생에너지를 균형있게 발전 시키는 에너지 정책을 수립한 바 있습니다. 이러한 정책의 일환으로 제10차 전력수급기본계획 실무안을2022년 8월 30일에 발표하였으며, 올해 12월 국회 상임위 보고와 공청회 통과를 앞두고 있습니다. 제10차 전력수급기본계획 실무안에 따르면, 2030년 에너지원별 목표발전량 비중에서 원자력은 2021년 발표한 온실가스 감축목표(NDC) 대비 23.9%에서 32.8%로 증가하였습니다. 반면, 재생에너지는 21.5%로 작년 온실가스 감축목표(NDC) 상향안의 비중보다 약 8.7% 감소하였습니다. 국내 2030년 에너지원별 비중에서 재생에너지 비중이 조정되면, 태양광이 재생에너지의 대다수 비중을 차지하는 바,국내 태양광 수요에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 다만, 2022년 10월 26일 공식 출범한 '2050 탄소중립녹색성장위원회'에서 온실가스 감축을 위해 초고효율 태양전지 기술, 사용처 다변형 태양광 시스템 기술 등 태양광 관련 기술을 추진전략에 포함하는 등 여전히 녹색 성장을 위해 태양광 산업에 대한 중요성을 피력한 바 있어 그 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다.

[2030년 국내 에너지원별 발전 비중 비교]

[2030년 국내 에너지원별 발전 비중 비교].jpg
[2030년 국내 에너지원별 발전 비중 비교]

(출처 : 산업통상자원부, 이베스트투자증권 리서치센터)산업통상자원부는 2022년 11월 3일 신재생에너지정책심의회를 개최하여 '에너지 환경 변화에 따른 재생에너지 정책 개선방안'을 발표하였습니다. 해당 발표자료 중 당사가 영위하는 태양광 사업에 영향을 직간접적으로 영향을 미칠 수 있는 내용은 다음과 같습니다.

[에너지 환경 변화에 따른 재생에너지 정책 개선방안(재생에너지 정책 방향)]

5대 부문
16대 과제
세부 개선방안

1. 합리적, 실현가능한 목표
① 재생 E 목표 재설정 및 원별 균형 보급② 질서있는 해상풍력 보급 확대③ 기업의 RE100 이행 지원
- 2030년 재생에너지 비중을 실현 가능한 수준(21.6%)으로 조정하고, 2036년 30% 초반까지 확대- 태양광, 풍력 발전량을 '21년 87:13 -> '30년 60:40으로 개선- RPS(대규모 발전사업자가 의무적으로 조달해야 하는 재생에너지 발전량) 의무비율 하향- 계획입지 개발 방식으로 전환하여 난개발 방지- RE100 기업 Alliance 구성, 인센티브 강화를 통해 민간 기업의 RE100 투자 분야 확대 유도

2. 비용 효율적 보급
① 소규모, 협동조합 지원정책 조정② 정부 사업지원체계 점검 및 전면 개선③ 발전사업자간 경쟁 촉진
- 태양광 개발규모에 따른 REC 가중치 개편하여 중대형 태양광 개발 촉진(前 소규모 혜택 폐지)- 한국형 FIT 제도 재검토(前 협동조합에 대한 인센티브 폐지)- 관계부처 합동 실태조사 실시 및 사업 관리체계 개선- 적정 수준으로 보조율 하향하고 예산 편성, 집행 프로세스 개선- 기존 태양광에만 적용되던 경쟁입찰 제도를 풍력 발전에도 신규 적용- 중장기적으로 경매제도로 전환 검토

3. 계통 수용성 제고
① 재생에너지의 계통 책임성 강화② 계통 수용성 기반 계획입지제도 도입③ 발전사업 허가 시 계통요건 강화
- 일정 규모 이상의 재생에너지 발전기에 대해 전력시장 입찰 참여 책임 부여- 재생에너지 사업자의 계통 안정장치(정보제공 인버터) 부착 의무를 통해 계통운영 기반 마련- 태양광 계획입지 도입 시범사업 실시- 발전허가 지역별 쿼터제 도입 검토(과밀지역 해소, 계통수용 한계량 반영)

4. 주민 수용성 강화
① 주민 이익공유 확대 및 가이드라인 확대② 유휴부지 활용 적극 확대③ 산지태양광 안전관리 강화
- 인접주민 이익공유 확대 및 피해주민 지원 확대- 주민 갈등처리 가이드라인 마련- 유휴부지 활용 적극 확대를 통해 주민 반발 최소화- 지자체 이격거리 규제 개선(인센티브 제공을 통한 자율적 개선 유도)- 산지 태양광 설비 특별 안전대책 추진(산지 태양광부지 정기 검사 실시)

5. 국내산업 육성
① 태양광 산업생태계 경쟁력 강화② 건물 일체형 태양광(BIPV) 보급 기반 확충③ 풍력산업 밸류체인 고도화④ 바이오산업 활성화 기반 구축
- 차세대 셀, 모듈 개발, 양산기술, 장비 개발 등 R&D 고도화를 통해 글로벌 경쟁우위 확보- 탄소검증제 고도화(태양광 생산 全 과정에서 저탄소 제품 우대)- 텐덤 셀 등 태양광 고효율화 기술을 '국가첨단전략기술' 신청 검토하여 세제, 인허가 등 지원- 건물일체형태양광(BIPV) 산업생태계 활성화 방안 마련- 풍력산업 핵심 기술 가속화, 수입의존 제품 국산화, 관련산업 육성 및 인프라 조성- 바이오 발전소 수입산 가중치 조정을 통해 국산 산림 바이오매스 활용 확대

(출처: 산업통상자원부, 재생에너지 정책 개선방안(2022.11.03.)이처럼 이전 정부의 정책방향은 장기적으로 태양광, 풍력 등 깨끗하고 안전한 에너지위주로 중장기 에너지 정책을 수립하는 것에 방점을 두었으나, 현 정부는 원전을 친환경에너지에 포함하고 기존의 신재생에너지와 함께 균형 있게 발전시키는 정책 기조를 보이고 있습니다. 상기 재생에너지 정책 개선방안에서도 알 수 있듯이, 당사가 영위하고 있는 태양광 사업에 긍정적 영향(태양광 산업생태계 경쟁력 강화 추진 등)을 미칠 수 있는 내용과 부정적 영향(재생에너지 비중 하향 조정, 풍력 발전량 확대 등)을 미칠 수 내용 모두 다수 포함되어 있습니다. 미국(2021년 기준 24GW), 중국(2021년 기준 69GW) 등 주요 국가들과 비교하면 국내 태양광 설치용량은 2021년 기준 4.2GW로 상대적으로 작아 국내 태양광 산업 위축에 대한 우려는 제한적일 것으로 판단되나, 이러한 정책이 당사 태양광 사업 부문의 매출액에 미칠 영향은 현재 불확실하며, 정책의 방향성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 투자자 여러분께서는 이 점 참고하시어 투자의사 결정에 임하시기 바랍니다.

2. 회사위험

당사의 직전연도말 매출액의 증가를 달성을 하였으나 영업손실을 기록하였고, 최근사업연도 반기 기준 영업손실을 기록한 바 있으니, 투자에 유의하시기 바랍니다.

- 재무상태표(요약)

(단위 : 백만원)

구 분

2023년도

(제21기 반기)

2022년도

(제20기)

2021년도

(제19기)

[유동자산]

26,275
31,358
42,214

재고자산

9,741
9,056
24,578

기타유동자산

16,534
22,302
17,636

[비유동자산]

14,837
14,946
15,992

유형자산

12,585
12,631
13,002

무형자산

441
424
185

기타비유동자산

1,811
1,891
2,805

자산총계

41,112
46,304
58,206

[유동부채]

18,008
15,573
21,524

[비유동부채]

558
871
681

부채총계

18,566
16,444
22,205

[자본금]

2,844
2,844
2,484

[자본잉여금]

20,652
20,652
12,563

[기타자본]

(683)
(683)
367

[이익잉여금]

(267)
7,047
20,587

자본총계

22,546
29,860
36,001

구 분

2023년도

(제21기 반기)

2022년도

(제20기)

2021년도

(제19기)

매출액
4,618
52,319
36,106

영업이익(손실)
(6,630)
(12,705)
(1,266)

법인세비용차감전순이익(손실)
(7,119)
(12,270)
(1,053)

당(반)기순이익(손실)
(7,119)
(13,923)
(296)

주당이익

기본주당이익(손실)(원)
(1,274)
(2,575)
(61)

희석주당이익(손실)(원)
(1,274)
(2,575)
(61)

3. 기타투자 위험

가. 본 유상증자에 참여하실 경우 주금납일일부터 신주가 상장되어 매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성 제약이 있으며, 추가상장 시점에서 신주발행가액보다 시장의 주가수준이 낮은 경우 환금성 위험 및 원금 손실의 위험이 있습니다.

당사는 코스닥시장 상장법인으로 금번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나, 추가 상장일까지 거래가 제한되므로 주가가 추가 상장일까지 현상태로유지되지 않고 발행가가 확정된 후 급격한 주가하락이 있을 경우 원금에 대한 손해가발생할 가능성이 있습니다. 본 유상증자의 자세한 일정은 본 신고서의 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항' 중 '1. 공모의 개요'를 참고하시기 바랍니다.

나. 본 소액공모공시서류상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 과정에서변경될 수 있습니다.

본 소액공모를 진행하는 과정에 주금의 납입일 이후 신주의 발행기관, 등록기관 등 관계기관과의 절차를 진행하는 동안 부득이 한 경우로 인해 신주의 추가상장 일정등이 연기될 수 있으며 추가상장 확정일 기간동안 주가가 유지되지 않고 하락할 경우 투자 원금에 대한 손해가 발생 할 수 있습니다.

다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

- 해당사항 없음

V. 자금의 사용목적

가. 자금의 조달금액

(단위 : 원, 주)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
999,994,320

발 행 제 비 용(2)
-

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
999,994,320

* 발행제비용은 당사 자체 보유현금을 통하여 지급할 계획입니다.

나. 자금의 사용목적

(기준일 :
2023년 09월 15일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
999,994,320
-
-
-
999,994,320

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

- 해당사항 없음

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
-
-

-
-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 「주식회사 윌링스」라고 표기하며, 영문으로는 「WILLINGS CO., LTD.」로 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간 당사는 2003년 08월 21일 전력변환장치의 제조 및 판매를 목적으로 설립되었으며, 별도의 존속기간을 정하고 있지 않습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

구 분

내 용

본사주소

경기도 용인시 처인구 모현읍 초부로54번길 7-3

전화번호

031-326-3000

홈페이지

http://www.willings.co.kr

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
해당

벤처기업 해당 여부
해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요 사업의 내용 당사는 전력변환기술을 기반으로 하여 전기변환장치를 제조하는 회사로서 신
ㆍ재생에너지 전문기업입니다. 신
ㆍ재생에너지 사업으로는 태양광발전 시스템과 ESS의 구성요소인 전력변환장치를 자체 개발, 제조 및 판매하는 사업과 태양광발전 시스템과 ESS의 EPC 사업을 함께 진행하고 있으며 이외에도 전기압력밥솥용 유도가열 인버터, 선박수처리용 전력변환장치, 직수정수기 순간온도제어장치, 통신용 배터리팩 및 전기차 충전기 등 다양한 전력변환장치를 개발, 제조 및 판매하고 있습니다.

당사가 영위하고 있는 사업의 상세한 내용은 보고서 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항

당사는 본 공시서류작성일 현재 해당 사항이 없습니다.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

코스닥 시장
2019년 07월 25일
-
-

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 당사의 본점은 경기도 용인시 처인구 모현읍 초부로54번길 7-3에 소재하고 있으며, 설립 이후 본점소재지에 대한 변경 이력은 다음과 같습니다.

일 자

구 분

내 용

2003.08.

법인 설립

경기도 안산시 상록구 사1동 1271

2004.12.

본점소재지 이전

경기 군포시 당정동 522

2008.07.

본점소재지 이전

경기 용인시 처인구 모현읍 초부로54번길 7-3

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

사업연도 중 변동사항이 없으므로 기업공시서식 작성기준에 의거하여 본 반기보고서에는 작성하지 아니하며, 관련 내용은 2022년도(제20기) 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.

다. 최대주주의 변동 사업연도 중 변동사항이 없으므로 기업공시서식 작성기준에 의거하여 본 반기보고서에는 작성하지 아니하며, 관련 내용은 2022년도(제20기) 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.

라. 상호의 변경

당사는 공시서류작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다.
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재진행 중인 경우 그 내용과 결과 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다.
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

당사는 공시서류작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다.
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사는 공시서류작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다.
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자

내 용

2006.04.

기업부설연구소 설립

2006.09.

신
ㆍ재생에너지설비 인증(태양광발전용 계통연계형 인버터)

2007.03.

2007년 녹색에너지 우수기업 대상

2010.05.

신
ㆍ재생에너지전문기업 등록

2010.10.

품질경영시스템(ISO9001), 환경경영시스템(ISO14001) 인증

2011.06.

기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ) 인증

2015.09.

녹색기술인증(GT-15-00193)

2016.11.

안전보건경영시스템(K-OHSMS 18001) 인증

2019.01.

일자리 창출 우수기업(용인시)

2019.07.
코스닥시장 상장

2020.09.
전라북도 군산시 지점 및 공장 등록

2020.11.
일자리 창출 우수기업(용인시)

2021.01.
청년친화강소기업(고용노동부)

2021.06.
성실납세 인증서(경기도)

2021.12.
경기도 일자리 우수기업 인증서

2022.05.
최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결

2022.06.
제이스코홀딩스로 최대주주 변경

2022.06.
대표이사 최병화 취임

2023.05.
벤처투자유형 기업(한국벤처캐피탈협회) 인증

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
제21기 반기(2023년 6월)
제20기(2022년말)
제19기(2021년말)

보통주
발행주식총수
5,687,667
5,687,667
4,968,000

액면금액
500
500
500

자본금
2,843,833,500
2,843,833,500
2,484,000,000

우선주
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
2,843,833,500
2,843,833,500
2,484,000,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
50,000,000
-
50,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
5,687,667
-
5,687,667
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
5,687,667
-
5,687,667
-

Ⅴ. 자기주식수
99,917
-
99,917
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
5,587,750
-
5,587,750
-

(주) 공시서류작성기준일 현재 회사가 소유한 자기주식수는 2022년 중 신탁계약을 통해 간접취득한 자기주식(99,917주) 입니다.

나. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 원, %, 회)

구 분
계약기간
계약금액(A)
취득금액(B)
이행률(B/A)
매매방향 변경
결과보고일

시작일
종료일
횟수
일자

신탁 해지
2022년 06월 24일
2022년 12월 26일
2,000,000,000
879,828,040
43.99
-
-
2022년 12월 29일

다. 다양한 종류의 주식 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일 정관의 최근 개정일은 2022년 06월 30일이며, 제20기 임시주주총회에서 원안대로 가결되었습니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2019년 03월 29일
제16기 정기주주총회
- 주식 등의 전자등록 관련 조항 개정 등 - 외부감사인 선임 주체 변경 등
- 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정 내용 적용

2021년 03월 26일
제18기 정기주주총회
- 주식 등의 전자등록에 관한 규정 정비 - 이익배당기준일 정비 및 동등배당의 근거 명시 - 전자투표를 도입한 경우 감사 선임 시 주주총회 결의요건 완화 - 정기주주총회 개최시기의 유연성 확보를 위한 주주명부의 폐쇄 및 기준일 등 관련 조문 정비 등
- 상법 개정내용 등을 반영한 코스닥 상장법인 표준정관 일부 개정 반영

2022년 06월 30일
제20기 임시주주총회

- 사업목적 추가 - 전환사채의 액면총액 수정

- 전환가액의 조정에 관한 사항 신설

- 신주인수권부사채의 액면총액 수정

- 행사가액의 조정에 관한 사항 신설

- 신규사업 확장 - 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행 반영

다. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
전력 변환장치 제조 및 판매
영위

2
연구 개발용역
영위

3
부동산 임대 및 매매업
영위

4
신재생 에너지업
영위

5
태양광 발전장치 제조 및 판매
영위

6
전기공사업
영위

7
금속 구조물 창호공 사업
미영위

8
배터리 CELL, 배터리 PACK의 수입, 개발, 제조 및 매매
영위

9
배터리 소재의 수입, 개발, 제조 및 매매
미영위

10
배터리 가치평가 및 인증과 관련된 일체의 사업
미영위

11
중고 배터리 거래 중개업
미영위

12
전기차 및 전기차 배터리의 리스 관련 사업
미영위

13
데이터저장용 자재 또는 부품 및 제품의 수입, 제조, 가공 및 매매
미영위

14
전력저장용 설비 및 관련 제품의 제조, 설치 및 매매
영위

15
발전ㆍ송전ㆍ변전ㆍ배전을 포함하는 전기에너지 관련 사업
영위

16
에너지의 진단 및 효율화 관련 사업
미영위

17
동산임대업
미영위

18
창고업
미영위

19
수출입업 및 동 대행업
미영위

20
육상운송업
미영위

21
인터넷 및 정보통신 관련사업
미영위

22
영상의 제작 및 동 판매업
미영위

23
소프트웨어 및 시스템 개발 및 동 판매업
미영위

24
일반 도소매업
미영위

25
농, 수, 축산물 판매업
미영위

26
축산 가공식품 판매업
미영위

27
폐기물 수집, 운반, 처리 및 원료 재생업
미영위

28
폐기물 종합처리업
미영위

29
장비임대업
미영위

30
차량, 장비, 기타임대업
미영위

31
광고, 홍보업
미영위

32
디지털 컨텐츠의 개발, 제작, 유통, 판매에 관한 사업
미영위

33
각종 행사와 문화사업의 주최, 스폰서 및 행사 대행업
미영위

34
포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업
미영위

35
전자상거래 및 관련 유통업
미영위

36
가상현실 플랫폼ㆍ콘텐츠 개발 및 관련 사업
미영위

37
인터넷 전자화폐 및 전자상품권 발행업
미영위

38
블록체인 기반 소프트웨어 개발 및 관련 사업
미영위

39
가상화폐 관련 사업
미영위

40
NFT(대체 불가능 토큰)의 제작, 인증, 중개 및 판매사업
미영위

41
의약품 원료 개발, 제조, 판매, 수출입업
미영위

42
의료기기 개발, 제조, 판매, 수출입업
미영위

43
의약외품, 화장품, 화장품 원료, 개발, 제조, 판매, 수출입업
미영위

44
의약품, 의료기기, 화장품, 도, 소매업
미영위

45
의약품, 의료기기, 화장품 가공 수탁업
미영위

46
건강식품, 기능성식품, 식료품, 식품첨가물, 특수영양식품, 건강보조식품, 식품원료 개발, 제조, 판매, 수출입업
미영위

47
버추얼 캐릭터개발 및 디자인업
미영위

48
버추얼 캐릭터 라이선싱사업
미영위

49
버추얼 캐릭터 상품 제조 및 판매업(인형, 의류 완구, 문구, 잡화류 등)
미영위

50
연예인 및 버추얼 캐릭터 매니지먼트업
미영위

51
인공지능(AI), 가상현실(VR), 증강현실(AR), 확장현실(XR) 관련 제품, 서비스 개발 및 공급업
미영위

52
통신망을 이용한 데이터 및 정보의 축적, 배급, 판매사업
미영위

53
버추얼 스튜디오 운영업
미영위

54
기타 가상세계 및 가상현실 기획 및 제작업, 서비스업
미영위

55
각종 교재 출판업
미영위

56
각종 교재 수입 판매업
미영위

57
인터넷 교육 서비스, 인터넷 교육 솔루션 개발
미영위

58
평생 교육시설 운영
미영위

59
도서출판업, 전자출판업
미영위

60
프랜차이즈 가맹업무 및 운영업
미영위

61
교육기자재 방문판매업
미영위

62
유학사업
미영위

63
유학알선 및 유학대행업
미영위

64
학원운영업
미영위

65
학원관리운영업
미영위

66
학원운영 컨설팅업
미영위

67
교육용 멀티미디어 하드웨어 및 소프트웨어 개발 및 판매업
미영위

68
교육용 멀티미디어 서비스 및 타이틀 제작 및 판매업
미영위

69
북클럽 운영 및 도서대여업
미영위

70
위 관련제품의 통신판매업
미영위

71
어학원업 및 교육서비스업
미영위

72
영어컨텐츠 개발 및 어학 관련 정보, 기타 서비스제공
미영위

73
인력공급업
미영위

74
고용알선업
미영위

75
강사채용 대행업, 외국인 강사 채용 대행업
미영위

76
직업소개사업
미영위

77
교육문화 및 사회사업에 관한 사업
미영위

78
번역사업 등 외국어에 관련된 사업
미영위

79
외국어 관련 교육사업
미영위

80
인터넷통신 교육사업
미영위

81
대행서비스업
미영위

82
위 각항에 부대되는 사업일체
미영위

(1) 사업목적 변경 내용

구분
변경일
사업목적

변경 전
변경 후

추가
2022년 06월 30일
1. 전력 변환장치 제조 및 판매2. 연구 개발용역3. 부동산 임대 및 매매업4. 신재생 에너지사업5. 태양광 발전장치 제조 및 판매5. 전기공사업7. 금속 구조물 창호공사업8. 위 각항에 부대되는 사업일체
1. 전력 변환장치 제조 및 판매2. 연구 개발용역3. 부동산 임대 및 매매업4. 신재생 에너지사업5. 태양광 발전장치 제조 및 판매5. 전기공사업7. 금속 구조물 창호공사업8. 배터리 CELL, 배터리 PACK의 수입, 개발, 제조 및 매매9. 배터리 소재의 수입, 개발, 제조 및 매매10. 배터리 가치평가 및 인증과 관련된 일체의 사업11. 중고 배터리 거래 중개업12. 전기차 및 전기차 배터리의 리스 관련 사업13. 데이터저장용 자재 또는 부품 및 제품의 수입, 제조, 가공 및 매매14. 전력저장용 설비 및 관련 제품의 제조, 설치 및 매매15. 발전ㆍ송전ㆍ변전ㆍ배전을 포함하는 전기에너지 관련 사업16. 에너지의 진단 및 효율화 관련 사업17. 동산임대업18. 창고업19. 수출입업 및 동 대행업20. 육상운송업21. 인터넷 및 정보통신 관련사업22. 영상의 제작 및 동 판매업23. 소프트웨어 및 시스템 개발 및 동 판매업24. 일반 도소매업25. 농, 수, 축산물 판매업26. 축산 가공식품 판매업27. 폐기물 수집, 운반, 처리 및 원료 재생업28. 폐기물 종합처리업29. 장비임대업30. 차량, 장비, 기타임대업31. 광고, 홍보업32. 디지털 컨텐츠의 개발, 제작, 유통, 판매에 관한 사업33. 각종 행사와 문화사업의 주최, 스폰서 및 행사 대행업34. 포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업35. 전자상거래 및 관련 유통업36. 가상현실 플랫폼ㆍ콘텐츠 개발 및 관련 사업37. 인터넷 전자화폐 및 전자상품권 발행업38. 블록체인 기반 소프트웨어 개발 및 관련 사업39. 가상화폐 관련 사업40. NFT(대체 불가능 토큰)의 제작, 인증, 중개 및 판매사업41. 의약품 원료 개발, 제조, 판매, 수출입업42. 의료기기 개발, 제조, 판매, 수출입업43. 의약외품, 화장품, 화장품 원료, 개발, 제조, 판매, 수출입업44. 의약품, 의료기기, 화장품, 도, 소매업45. 의약품, 의료기기, 화장품 가공 수탁업46. 건강식품, 기능성식품, 식료품, 식품첨가물, 특수영양식품, 건강보조식품, 식품원료 개발, 제조, 판매, 수출입업47. 버추얼 캐릭터개발 및 디자인업48. 버추얼 캐릭터 라이선싱사업49. 버추얼 캐릭터 상품 제조 및 판매업(인형, 의류 완구, 문구, 잡화류 등)50. 연예인 및 버추얼 캐릭터 매니지먼트업51. 인공지능(AI), 가상현실(VR), 증강현실(AR), 확장현실(XR) 관련 제품, 서비스 개발 및 공급업52. 통신망을 이용한 데이터 및 정보의 축적, 배급, 판매사업53. 버추얼 스튜디오 운영업54. 기타 가상세계 및 가상현실 기획 및 제작업, 서비스업55. 각종 교재 출판업56. 각종 교재 수입 판매업57. 인터넷 교육 서비스, 인터넷교육 솔루션 개발58. 평생 교육시설 운영59. 도서출판업, 전자출판업60. 프랜차이즈 가맹업무 및 운영업61. 교육기자재 방문판매업62. 유학사업63. 유학알선 및 유학대행업64. 학원운영업65. 학원관리운영업66. 학원운영 컨설팅업67. 교육용 멀티미디어 하드웨어 및 소프트웨어 개발 및 판매업68. 교육용 멀티미디어 서비스 및 타이틀 제작 및 판매업69. 북클럽 운영 및 도서대여업70. 위 관련제품의 통신판매업71. 어학원업 및 교육서비스업72. 영어컨텐츠 개발 및 어학 관련 정보, 기타 서비스제공73. 인력공급업74. 고용알선업75. 강사채용 대행업, 외국인 강사 채용 대행업76. 직업소개사업77. 교육문화 및 사회사업에 관한 사업78. 번역사업등 외국어에 관련된 사업79. 외국어 관련 교육사업80. 인터넷통신 교육사업81. 대행서비스업82. 위 각항에 부대되는 사업일체

(2) 변경 사유

당사는 2022년 6월 임시주주총회를 통해 사업 다각화를 위한 목적 사업을 추가하였습니다.

라. 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분
사업목적
추가일자

1
배터리CELL, 배터리PACK의 수입, 개발, 제조 및 매매
2022년 06월 30일

2
배터리 소재의 수입, 개발, 제조 및 매매
2022년 06월 30일

3
배터리 가치평가 및 인증과 관련된 일체의 사업
2022년 06월 30일

4
중고 배터리 거래 중개업
2022년 06월 30일

5
전기차 및 전기차 배터리의 리스 관련 사업
2022년 06월 30일

6
데이터저장용 자재 또는 부품 및 제품의 수입, 제조, 가공 및 매매
2022년 06월 30일

7
전력저장용 설비 및 관련 제품의 제조, 설치 및 매매
2022년 06월 30일

8
발전ㆍ송전ㆍ변전ㆍ배전을 포함하는 전기에너지 관련 사업
2022년 06월 30일

9
에너지의 진단 및 효율화 관련 사업
2022년 06월 30일

10
동산임대업
2022년 06월 30일

11
창고업
2022년 06월 30일

12
수출입업 및 동 대행업
2022년 06월 30일

13
육상운송업
2022년 06월 30일

14
인터넷 및 정보통신 관련사업
2022년 06월 30일

15
영상의 제작 및 동 판매업
2022년 06월 30일

16
소프트웨어 및 시스템 개발 및 동 판매업
2022년 06월 30일

17
일반 도소매업
2022년 06월 30일

18
농, 수, 축산물 판매업
2022년 06월 30일

19
축산 가공식품 판매업
2022년 06월 30일

20
폐기물 수집, 운반, 처리 및 원료 재생업
2022년 06월 30일

21
폐기물 종합처리업
2022년 06월 30일

22
장비임대업
2022년 06월 30일

23
차량, 장비, 기타임대업
2022년 06월 30일

24
광고, 홍보업
2022년 06월 30일

25
디지털 컨텐츠의 개발, 제작, 유통, 판매에 관한 사업
2022년 06월 30일

26
각종 행사와 문화사업의 주최, 스폰서 및 행사 대행업
2022년 06월 30일

27
포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업
2022년 06월 30일

28
전자상거래 및 관련 유통업
2022년 06월 30일

29
가상현실 플랫폼ㆍ콘텐츠 개발 및 관련 사업
2022년 06월 30일

30
인터넷 전자화폐 및 전자상품권 발행업
2022년 06월 30일

31
블록체인 기반 소프트웨어 개발 및 관련 사업
2022년 06월 30일

32
가상화폐 관련 사업
2022년 06월 30일

33
NFT(대체 불가능 토큰)의 제작, 인증, 중개 및 판매사업
2022년 06월 30일

34
의약품 원료 개발, 제조, 판매, 수출입업
2022년 06월 30일

35
의료기기 개발, 제조, 판매, 수출입업
2022년 06월 30일

36
의약외품, 화장품, 화장품 원료, 개발, 제조, 판매, 수출입업
2022년 06월 30일

37
의약품, 의료기기, 화장품, 도, 소매업
2022년 06월 30일

38
의약품, 의료기기, 화장품 가공 수탁업
2022년 06월 30일

39
건강식품, 기능성식품, 식료품, 식품첨가물, 특수영양식품, 건강보조식품, 식품원료 개발, 제조, 판매, 수출입업
2022년 06월 30일

40
버추얼 캐릭터개발 및 디자인업
2022년 06월 30일

41
버추얼 캐릭터 라이선싱사업
2022년 06월 30일

42
버추얼 캐릭터 상품 제조 및 판매업(인형, 의류 완구, 문구, 잡화류 등)
2022년 06월 30일

43
연예인 및 버추얼 캐릭터 매니지먼트업
2022년 06월 30일

44
인공지능(AI), 가상현실(VR), 증강현실(AR), 확장현실(XR) 관련 제품, 서비스 개발 및 공급업
2022년 06월 30일

45
통신망을 이용한 데이터 및 정보의 축적, 배급, 판매사업
2022년 06월 30일

46
버추얼 스튜디오 운영업
2022년 06월 30일

47
기타 가상세계 및 가상현실 기획 및 제작업, 서비스업
2022년 06월 30일

48
각종 교재 출판업
2022년 06월 30일

49
각종 교재 수입 판매업
2022년 06월 30일

50
인터넷 교육 서비스, 인터넷교육 솔루션 개발
2022년 06월 30일

51
평생 교육시설 운영
2022년 06월 30일

52
도서출판업, 전자출판업
2022년 06월 30일

53
프랜차이즈 가맹업무 및 운영업
2022년 06월 30일

54
교육기자재 방문판매업
2022년 06월 30일

55
유학사업
2022년 06월 30일

56
유학알선 및 유학대행업
2022년 06월 30일

57
학원운영업
2022년 06월 30일

58
학원관리운영업
2022년 06월 30일

59
학원운영 컨설팅업
2022년 06월 30일

60
교육용 멀티미디어 하드웨어 및 소프트웨어 개발 및 판매업
2022년 06월 30일

61
교육용 멀티미디어 서비스 및 타이틀 제작 및 판매업
2022년 06월 30일

62
북클럽 운영 및 도서대여업
2022년 06월 30일

63
위 관련제품의 통신판매업
2022년 06월 30일

64
어학원업 및 교육서비스업
2022년 06월 30일

65
영어컨텐츠 개발 및 어학 관련 정보, 기타 서비스제공
2022년 06월 30일

66
인력공급업
2022년 06월 30일

67
고용알선업
2022년 06월 30일

68
강사채용 대행업, 외국인 강사 채용 대행업
2022년 06월 30일

69
직업소개사업
2022년 06월 30일

70
교육문화 및 사회사업에 관한 사업
2022년 06월 30일

71
번역사업 등 외국어에 관련된 사업
2022년 06월 30일

72
외국어 관련 교육사업
2022년 06월 30일

73
인터넷통신 교육사업
2022년 06월 30일

74
대행서비스업
2022년 06월 30일

(1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적

당사는 현재 일부 사업부문에 편중된 수익구조를 개선하고 지속 가능한 미래 성장을 견인하는 신규 사업을 발굴하기 위해 전방위적인 목적 사업을 추가한 후 사업 포트폴리오 다각화를 시도합니다. 이를 통해 당사는 기존의 단일 사업 분야 의존성을 탈피하고 다양한 사업 분야에서 수익을 창출함으로써 시장 변동성에 대응하고 안정적이고 지속 가능한 성장을 추구하고자 합니다.

(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성□ 배터리 (라. 정관상 사업목적 추가 현황표 1 ~ 5번)- 주요 특성 배터리 산업은 현대 산업 및 기술의 핵심 요소로 간주되며 전기차, 스마트폰, 노트북 등과 같은 다양한 전자제품과 에너지 저장 시스템(Energy Storage System, ESS)에 사용됩니다. 이 산업은 현재 빠르고 가파르게 성장하고 있으며, 지속 가능한 에너지 및 모빌리티 분야에서 핵심적인 역할을 담당하고 있습니다. ① 기술 혁신: 배터리 산업은 지속적인 기술 혁신을 겪고 있습니다. 새로운 소재, 충전 기술 등의 발전으로 배터리의 용량, 효율성 및 수명 등이 개선되고 있습니다.② 성장성: 전기차의 급증과 재생 에너지 시스템의 확대로 인해 배터리 산업은 빠르게 성장하고 있습니다.③ 경쟁과 협력: 배터리 산업은 높은 수준의 경쟁이 존재합니다. 이에 따라 기업들은 새로운 기술과 제품을 개발하기 위해 협력 관계를 맺기도 합니다.④ 환경 및 지속 가능성: 배터리 산업은 지속 가능한 에너지 소스의 개발에 크게 기여하고 있습니다. 재생 에너지와 연계하여 친환경적인 솔루션을 제공합니다.- 규모 및 성장성① 시장 규모: 배터리 시장은 전체적으로 수백 억 달러의 규모를 갖고 있으며, 이는 전기차 시장의 확대와 함께 계속해서 증가하고 있습니다.② 전기차 산업과의 연관성: 전기차 시장의 발전으로 인해 배터리의 수요도 증가하고 있습니다. 많은 자동차 제조업체들이 전기차 생산에 집중하면서 배터리 산업에 대한 수요도 증가하고 있습니다.③ 재생 에너지 시스템: 재생 에너지 분야의 성장과 함께 배터리는 에너지 저장 시스템으로 널리 사용되고 있습니다. 태양광 및 풍력 발전 시스템에서 생산된 에너지를 저장하여 효율적인 에너지 관리에 기여합니다.④ 기술 혁신과 투자: 배터리 산업은 기술 혁신과 투자가 지속적으로 이루어지는 분야입니다. 이로 인해 배터리의 성능과 비용이 개선되며, 더 넓은 응용 분야에 적용할 수 있는 가능성이 높아집니다.
□ 데이터 저장 센터 (라. 정관상 사업목적 추가 현황표 6번)- 주요 특성 데이터 저장 센터는 대규모 데이터를 저장, 관리, 처리하는 물리적인 시설입니다. 이러한 센터는 인터넷 기반 서비스, 클라우드 컴퓨팅, 인공지능, 빅데이터 등 다양한 분야에서 중요한 역할을 담당하고 있습니다.① 대용량 저장 용량: 데이터 저장 센터는 대용량의 데이터를 저장할 수 있는 물리적인 공간과 장비를 갖추고 있습니다. 수백 테라바이트에서 수십 페타바이트에 이르는 방대한 양의 데이터를 저장할 수 있습니다.② 고급 보안 시스템: 데이터 저장 센터는 높은 수준의 보안 시스템으로 보호됩니다. 민감한 정보와 개인정보를 포함하는 데이터를 보호하기 위해 물리적인 보안, 암호화, 네트워크 보안 등 다양한 보안 기술을 사용합니다.③ 높은 가용성과 신뢰성: 데이터 저장 센터는 24/7 가동되며, 고장 시스템을 대비하여 여러 배포된 데이터 저장 시설과 백업 시스템을 구축하여 높은 가용성과 신뢰성을 제공합니다.④ 냉각 시스템: 데이터 센터는 많은 양의 서버와 장비가 작동하므로 발생하는 열을 효율적으로 처리하기 위해 강력한 냉각 시스템이 필수입니다.- 규모 및 성장성① 시장 규모: 데이터 저장 센터 산업은 급속한 성장을 겪고 있습니다. 글로벌 기업들은 빅데이터 분석, 인공지능, 클라우드 컴퓨팅 등의 발전에 따라 방대한 양의 데이터를 저장하고 처리해야 하기 때문에 대규모 데이터 저장 시설을 구축하는 것이 필수적입니다.

② 성장성: 디지털화와 데이터 중심의 기술 발전으로 인해 데이터 저장 센터 산업은 높은 성장성을 보여주고 있습니다. 인터넷 사용자 수의 증가, 클라우드 컴퓨팅 기술의 보급, 인공지능 및 머신러닝의 발전 등이 산업의 성장을 뒷받침하고 있습니다.③ 다양화: 데이터 저장 센터 산업은 클라우드 서비스 제공 업체들과 함께 급속히 다양화되고 있습니다. 기업의 데이터 센터 자체 운영부터 클라우드 기반 서비스, 데이터 분석 서비스 제공 등 다양한 비즈니스 모델이 등장하고 있습니다.④ 인프라 구축 및 운영: 데이터 저장 센터 산업은 인프라 구축과 운영을 위해 많은 투자를 필요로 합니다. 기업들은 데이터 센터를 구축하거나 관리하기 위해 큰 자금과 기술 자원을 투입하고 있습니다.
□ 전기 에너지 (라. 정관상 사업목적 추가 현황표 7 ~ 9번)- 주요 특성 전기에너지 산업은 전기를 생산하고, 전기를 이용한 발전, 전력 전달과 분배, 그리고 전기에너지 관련 서비스를 제공합니다. 현대 사회에서 전기에너지는 생활 및 산업의 필수적인 요소로서 중요한 역할을 담당하고 있습니다.① 전력 발전의 다양성: 전기에너지 산업은 다양한 에너지원을 활용하여 전력을 발전합니다. 화석 연료(석탄, 원유, 천연가스 등), 재생 가능 에너지(태양광, 풍력, 수력, 지열, 바이오 등), 핵 에너지 등을 이용하여 발전시키며, 전력 발전의 다양성을 통해 에너지 안전성과 지속 가능성을 확보합니다.② 전력 네트워크: 전기에너지 산업은 발전소에서 생산된 전력을 소비지점까지 전달하는 전력 네트워크를 갖춰야합니다. 전기 전달 네트워크를 통해 전기의 안정적인 공급과 고객의 수요에 맞는 전력 공급이 가능합니다.③ 지속 가능한 에너지: 최근에는 기후 변화와 친환경에너지 사용의 중요성이 대두되면서 재생 가능 에너지의 비중이 증가하고 있습니다. 전기에너지 산업도 환경 친화적인 에너지원 확보와 지속 가능한 발전 방법을 모색하고 있습니다.

④ 디지털화와 스마트 그리드: 센서와 통신 기술의 발전으로 스마트 그리드 개념이 확대되고 있습니다. 스마트 그리드는 전력 네트워크의 자동화와 최적화를 통해 효율적인 전력 공급을 지원하고, 에너지 사용량을 관리하는데 도움을 줍니다.- 규모 및 성장성① 시장 규모: 전기에너지 산업은 전방위 모든 산업에 사용되는 만큼 매우 큰 규모의 산업입니다. 한국전기산업진흥회가 발표한 '전기산업 2023년 경기 및 수출입 전망' 보고서에 따르면 2022년 기준 전기산업 생산은 348억4천만 달러(44조2천억 원), 수출은 136억 달러(17조3천억 원), 수입은 160억 달러(20조3천억 원)로 예상된다고 합니다. 이와 같이 전기에너지 산업은 수십조 원 규모의 시장을 형성하고 있습니다.② 성장성: 전기에너지 산업은 기술의 발전과 에너지 수요 증가로 인해 끊임없이 성장하고 있습니다. 새로운 발전 기술의 도입과 효율적인 전력 공급 방법의 개선, 재생 가능 에너지 산업의 성장 등이 전기에너지 산업의 성장성을 증대시키고 있습니다.③ 글로벌: 전기에너지 산업은 글로벌한 산업이며, 다양한 국가와 기업들이 시장에 진출해 있습니다. 전기에너지 산업은 국경을 넘어서 글로벌 경쟁과 협력이 이루어지는 산업이며 이에 따라 대규모 송전 인프라 시설 구축이 요구되고 있습니다.④ 에너지 전환: 전기에너지 산업은 에너지 전환의 중요한 주체로서 역할을 합니다. 기후 변화 대응을 위해 환경에 더 친화적인 발전 방식으로의 전환이 계속 이루어질 것으로 예상됩니다.
□ 기타 (라. 정관상 사업목적 추가 현황표 10 ~ 74번) 당사는 아래와 같은 특성을 가진 사업이 미래 중요 산업분야일 것으로 예상하여 다양한 분야의 목적사업을 추가하였습니다. ① 기술혁신 중심: 미래 성장가능한 사업분야는 기술 혁신에 중점을 두는 경향이 있습니다. 새로운 기술과 아이디어를 적용하여 새로운 제품, 서비스 또는 솔루션을 제공하는 분야들이 점점 더 주목받고 있습니다.

② 지속 가능성과 환경 친화성: 미래 성장가능한 사업분야는 환경 친화적이며 지속 가능한 비즈니스 모델을 추구하는 경향이 있습니다. 앞으로 기후 변화에 대응하고 자원 효율성을 강조하는 사업들이 더욱 성장할 것으로 예상됩니다.③ 디지털화와 인터넷 기반 서비스: 디지털화와 인터넷 기술의 발전으로 인해 미래 사업분야에서는 디지털 플랫폼과 다양한 인터넷 기반 서비스들이 더욱 중요해질 것입니다. 클라우드 컴퓨팅, 빅데이터, 인공지능 등의 기술을 활용하여 혁신적인 비즈니스 모델을 구현하는 사업분야가 주목받고 있습니다.④ 인간 중심성과 개인화: 소비자들의 니즈와 요구가 더욱 다양해지고 있는 만큼 미래에는 인간 중심적인 서비스 제공과 개인화된 솔루션을 제공하는 것이 중요합니다. 개인의 취향에 맞춘 맞춤형 서비스들이 더욱 인기를 끌 것으로 예상됩니다.⑤ 글로벌 시장 진출: 과학기술과 통신의 발전으로 국경의 경계가 희미해지고 있습니다. 앞으로는 점점 더 글로벌 물류 유통 등 다양한 지역과 사회를 연결하는 역할이 중요해질 것이라 생각됩니다.
(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등

해당 사항은 영업 비밀 사항으로 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략합니다.
(4) 사업 추진현황(조직 현황, 연구개발활동 내역, 제품 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부)

구분
사업목적
조직 현황
연구개발활동 내역
제품 개발 진척도 및 상용화 여부
매출 발생여부

1
배터리CELL, 배터리PACK의 수입, 개발, 제조 및 매매
PS 사업부
배터리 냉각장치(TED Controller)
상품 개발 완료
부

2
배터리 소재의 수입, 개발, 제조 및 매매
통신 정류기용 배터리팩
상품 양산 중
여

3
배터리 가치평가 및 인증과 관련된 일체의 사업
전기차 충전기 50kW급
상품 개발 완료
부

4
중고 배터리 거래 중개업
EV AC 충전기
상품 개발 중
부

5
전기차 및 전기차 배터리의 리스 관련 사업
EV DC 충전기
상품 개발 중
부

6
데이터저장용 자재 또는 부품 및 제품의 수입, 제조, 가공 및 매매
PS 사업부
HVDC PSU
상품 양산 중
여

HVDC PSU upgrade
상품 개발 완료
부

7
전력저장용 설비 및 관련 제품의 제조, 설치 및 매매
RE 사업부
ESS용 PCS - ELB-500
상품 양산 중
여

8
발전ㆍ송전ㆍ변전ㆍ배전을 포함하는 전기에너지 관련 사업
ESS용 PCS - ELB-1000
상품 양산 중
여

9
에너지의 진단 및 효율화 관련 사업
ESS용 PCS - ELB-1500, 2000
상품 양산 중
여

역률보상장치
상품 개발 완료
부

10
동산임대업
-
-
-
-

11
창고업
-
-
-
-

12
수출입업 및 동 대행업
-
-
-
-

13
육상운송업
-
-
-
-

14
인터넷 및 정보통신 관련사업
-
-
-
-

15
영상의 제작 및 동 판매업
-
-
-
-

16
소프트웨어 및 시스템 개발 및 동 판매업
-
-
-
-

17
일반 도소매업
-
-
-
-

18
농, 수, 축산물 판매업
-
-
-
-

19
축산 가공식품 판매업
-
-
-
-

20
폐기물 수집, 운반, 처리 및 원료 재생업
-
-
-
-

21
폐기물 종합처리업
-
-
-
-

22
장비임대업
-
-
-
-

23
차량, 장비, 기타임대업
-
-
-
-

24
광고, 홍보업
-
-
-
-

25
디지털 컨텐츠의 개발, 제작, 유통, 판매에 관한 사업
-
-
-
-

26
각종 행사와 문화사업의 주최, 스폰서 및 행사 대행업
-
-
-
-

27
포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업
-
-
-
-

28
전자상거래 및 관련 유통업
-
-
-
-

29
가상현실 플랫폼ㆍ콘텐츠 개발 및 관련 사업
-
-
-
-

30
인터넷 전자화폐 및 전자상품권 발행업
-
-
-
-

31
블록체인 기반 소프트웨어 개발 및 관련 사업
-
-
-
-

32
가상화폐 관련 사업
-
-
-
-

33
NFT(대체 불가능 토큰)의 제작, 인증, 중개 및 판매사업
-
-
-
-

34
의약품 원료 개발, 제조, 판매, 수출입업
-
-
-
-

35
의료기기 개발, 제조, 판매, 수출입업
-
-
-
-

36
의약외품, 화장품, 화장품 원료, 개발, 제조, 판매, 수출입업
-
-
-
-

37
의약품, 의료기기, 화장품, 도, 소매업
-
-
-
-

38
의약품, 의료기기, 화장품 가공 수탁업
-
-
-
-

39
건강식품, 기능성식품, 식료품, 식품첨가물, 특수영양식품, 건강보조식품, 식품원료 개발, 제조, 판매, 수출입업
-
-
-
-

40
버추얼 캐릭터개발 및 디자인업
-
-
-
-

41
버추얼 캐릭터 라이선싱사업
-
-
-
-

42
버추얼 캐릭터 상품 제조 및 판매업(인형, 의류 완구, 문구, 잡화류 등)
-
-
-
-

43
연예인 및 버추얼 캐릭터 매니지먼트업
-
-
-
-

44
인공지능(AI), 가상현실(VR), 증강현실(AR), 확장현실(XR) 관련 제품, 서비스 개발 및 공급업
-
-
-
-

45
통신망을 이용한 데이터 및 정보의 축적, 배급, 판매사업
-
-
-
-

46
버추얼 스튜디오 운영업
-
-
-
-

47
기타 가상세계 및 가상현실 기획 및 제작업, 서비스업
-
-
-
-

48
각종 교재 출판업
-
-
-
-

49
각종 교재 수입 판매업
-
-
-
-

50
인터넷 교육 서비스, 인터넷교육 솔루션 개발
-
-
-
-

51
평생 교육시설 운영
-
-
-
-

52
도서출판업, 전자출판업
-
-
-
-

53
프랜차이즈 가맹업무 및 운영업
-
-
-
-

54
교육기자재 방문판매업
-
-
-
-

55
유학사업
-
-
-
-

56
유학알선 및 유학대행업
-
-
-
-

57
학원운영업
-
-
-
-

58
학원관리운영업
-
-
-
-

59
학원운영 컨설팅업
-
-
-
-

60
교육용 멀티미디어 하드웨어 및 소프트웨어 개발 및 판매업
-
-
-
-

61
교육용 멀티미디어 서비스 및 타이틀 제작 및 판매업
-
-
-
-

62
북클럽 운영 및 도서대여업
-
-
-
-

63
위 관련제품의 통신판매업
-
-
-
-

64
어학원업 및 교육서비스업
-
-
-
-

65
영어컨텐츠 개발 및 어학 관련 정보, 기타 서비스제공
-
-
-
-

66
인력공급업
-
-
-
-

67
고용알선업
-
-
-
-

68
강사채용 대행업, 외국인 강사 채용 대행업
-
-
-
-

69
직업소개사업
-
-
-
-

70
교육문화 및 사회사업에 관한 사업
-
-
-
-

71
번역사업 등 외국어에 관련된 사업
-
-
-
-

72
외국어 관련 교육사업
-
-
-
-

73
인터넷통신 교육사업
-
-
-
-

74
대행서비스업
-
-
-
-

(주) 상기 '구분 6' - '연구개발활동 내역' - 'HVDC PSU (upgrade)' 는 초고압직류송전 전원공급장치(High Voltage Direct Current Power Supply Unit)로 많은 양의 전력을 소비하는 데이터저장 센터에 접목 가능한 상품입니다. 기존 매출은 데이터저장용 자재 또는 부품으로써 발생한 것은 아니기 때문에 해당 사업목적의 사업영위 여부는 '미영위'로 기재하였습니다. (다. 사업목적 현황 13번 참조)
(5) 기존 사업과의 연관성

구분
사업목적
기존 사업과의 연관성

1
배터리CELL, 배터리PACK의 수입, 개발, 제조 및 매매
당사는 고도화된 전력변환장치(PCS) 기술을 기반으로 Power Solution 사업부문 내 통신용 배터리팩 사업을 영위하고 있습니다. 2020년에는 일본의 5G 통신망 구축 사업에 참여하여 350억 원 규모의 통신 정류기용 배터리팩을 납품하였습니다. 향후에는 통신분야 뿐만 아니라 전기차 등 다양한 분야로 배터리 사업의 확장을 추진하고자 합니다.

2
배터리 소재의 수입, 개발, 제조 및 매매

3
배터리 가치평가 및 인증과 관련된 일체의 사업

4
중고 배터리 거래 중개업

5
전기차 및 전기차 배터리의 리스 관련 사업

6
데이터저장용 자재 또는 부품 및 제품의 수입, 제조, 가공 및 매매
당사는 데이터저장센터로 송전되는 초고압직류 송전 전원공급장치(HVDC PSU) 기술을 보유하고 있습니다. 또한 자체 열관리 솔루션을 통해 데이터센터 화재 발생 방지에도 기여할 수 있습니다.

7
전력저장용 설비 및 관련 제품의 제조, 설치 및 매매
에너지저장장치(ESS) 및 전기차 충전소에 전기 소비자와 직접 전력거래(PPA)를 허용하는 전기사업법 개정이 예정됨에 따라 태양광 신재생에너지 발전소에서 발전되는 전력을 ESS 설비를 통해 직접 판매할 수 있습니다. 당사는 직접 PPA에 필요한 태양광 인버터 기술 및 ESS PCS 기술을 보유하고 있습니다.

8
발전ㆍ송전ㆍ변전ㆍ배전을 포함하는 전기에너지 관련 사업

9
에너지의 진단 및 효율화 관련 사업

10
동산임대업
해당사항 없음

11
창고업
해당사항 없음

12
수출입업 및 동 대행업
해당사항 없음

13
육상운송업
해당사항 없음

14
인터넷 및 정보통신 관련사업
해당사항 없음

15
영상의 제작 및 동 판매업
해당사항 없음

16
소프트웨어 및 시스템 개발 및 동 판매업
해당사항 없음

17
일반 도소매업
해당사항 없음

18
농, 수, 축산물 판매업
해당사항 없음

19
축산 가공식품 판매업
해당사항 없음

20
폐기물 수집, 운반, 처리 및 원료 재생업
해당사항 없음

21
폐기물 종합처리업
해당사항 없음

22
장비임대업
해당사항 없음

23
차량, 장비, 기타임대업
해당사항 없음

24
광고, 홍보업
해당사항 없음

25
디지털 컨텐츠의 개발, 제작, 유통, 판매에 관한 사업
해당사항 없음

26
각종 행사와 문화사업의 주최, 스폰서 및 행사 대행업
해당사항 없음

27
포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업
해당사항 없음

28
전자상거래 및 관련 유통업
해당사항 없음

29
가상현실 플랫폼ㆍ콘텐츠 개발 및 관련 사업
해당사항 없음

30
인터넷 전자화폐 및 전자상품권 발행업
해당사항 없음

31
블록체인 기반 소프트웨어 개발 및 관련 사업
해당사항 없음

32
가상화폐 관련 사업
해당사항 없음

33
NFT(대체 불가능 토큰)의 제작, 인증, 중개 및 판매사업
해당사항 없음

34
의약품 원료 개발, 제조, 판매, 수출입업
해당사항 없음

35
의료기기 개발, 제조, 판매, 수출입업
해당사항 없음

36
의약외품, 화장품, 화장품 원료, 개발, 제조, 판매, 수출입업
해당사항 없음

37
의약품, 의료기기, 화장품, 도, 소매업
해당사항 없음

38
의약품, 의료기기, 화장품 가공 수탁업
해당사항 없음

39
건강식품, 기능성식품, 식료품, 식품첨가물, 특수영양식품, 건강보조식품, 식품원료 개발, 제조, 판매, 수출입업
해당사항 없음

40
버추얼 캐릭터개발 및 디자인업
해당사항 없음

41
버추얼 캐릭터 라이선싱사업
해당사항 없음

42
버추얼 캐릭터 상품 제조 및 판매업(인형, 의류 완구, 문구, 잡화류 등)
해당사항 없음

43
연예인 및 버추얼 캐릭터 매니지먼트업
해당사항 없음

44
인공지능(AI), 가상현실(VR), 증강현실(AR), 확장현실(XR) 관련 제품, 서비스 개발 및 공급업
해당사항 없음

45
통신망을 이용한 데이터 및 정보의 축적, 배급, 판매사업
해당사항 없음

46
버추얼 스튜디오 운영업
해당사항 없음

47
기타 가상세계 및 가상현실 기획 및 제작업, 서비스업
해당사항 없음

48
각종 교재 출판업
해당사항 없음

49
각종 교재 수입 판매업
해당사항 없음

50
인터넷 교육 서비스, 인터넷교육 솔루션 개발
해당사항 없음

51
평생 교육시설 운영
해당사항 없음

52
도서출판업, 전자출판업
해당사항 없음

53
프랜차이즈 가맹업무 및 운영업
해당사항 없음

54
교육기자재 방문판매업
해당사항 없음

55
유학사업
해당사항 없음

56
유학알선 및 유학대행업
해당사항 없음

57
학원운영업
해당사항 없음

58
학원관리운영업
해당사항 없음

59
학원운영 컨설팅업
해당사항 없음

60
교육용 멀티미디어 하드웨어 및 소프트웨어 개발 및 판매업
해당사항 없음

61
교육용 멀티미디어 서비스 및 타이틀 제작 및 판매업
해당사항 없음

62
북클럽 운영 및 도서대여업
해당사항 없음

63
위 관련제품의 통신판매업
해당사항 없음

64
어학원업 및 교육서비스업
해당사항 없음

65
영어컨텐츠 개발 및 어학 관련 정보, 기타 서비스제공
해당사항 없음

66
인력공급업
해당사항 없음

67
고용알선업
해당사항 없음

68
강사채용 대행업, 외국인 강사 채용 대행업
해당사항 없음

69
직업소개사업
해당사항 없음

70
교육문화 및 사회사업에 관한 사업
해당사항 없음

71
번역사업 등 외국어에 관련된 사업
해당사항 없음

72
외국어 관련 교육사업
해당사항 없음

73
인터넷통신 교육사업
해당사항 없음

74
대행서비스업
해당사항 없음

(6) 주요 위험

① 국제 정세 불확실성: 최근 러시아-우크라이나 전쟁 발발, 미국-중국 무역 전쟁 등의 국제 정세의 불확실성과 변동성은 신규 사업을 추진하는 데 정치적 리스크를 초래할 수 있습니다. 국제 정세 불확실성이 높은 경우 정부 정책의 변화나 외교 긴장 상황 등으로 인해 신규 사업 운영에 어려움을 겪을 수 있습니다.② 경제적 불확실성: 경제 상황의 변화는 신규 사업의 수익성과 사업 운영에 영향을 미칠 수 있습니다. 금융 위기나 금리 변동, 인플레이션 등 경제적 불안정성이 높은 경우 신규 사업의 초기 투자에 대한 부담이 수반될 수 있습니다.③ 기술 및 혁신 리스크: 신규 사업은 새로운 기술이나 아이디어를 기반으로 하기 때문에 기술적인 리스크가 존재할 수 있습니다. 기술의 성숙도, 시장 수용력, 경쟁 역량 등을 고려하지 않으면 기술적인 문제로 신규 사업 추진에 어려움이 발생할 수 있습니다.④ 시장 수요 예측의 부정확성: 신규 사업을 시작할 때 시장 수요를 정확하게 예측하는 것은 어려운 과제이며, 경쟁사의 움직임이나 소비자 행동 변화 등으로 인해 예상치 못한 수요 변동이 발생할 수 있습니다.

(7) 향후 추진계획

구분
사업목적
향후 추진계획

1
배터리CELL, 배터리PACK의 수입, 개발, 제조 및 매매
당사는 현재 통신 정류기 전문기업 및 해외 마케팅 기업과 파트너십을 구축하고 있습니다. 이를 기반으로 향후 여러 국가에 통신용 배터리팩의 수출함으로써 글로벌 배터리 시장 저변을 확대하고자 합니다. 또한 앞으로는 통신용 배터리팩 뿐만 아니라 전기차, 데이터 저장 센터 등 다양한 분야의 배터리 시장을 공략할 계획입니다.

2
배터리 소재의 수입, 개발, 제조 및 매매

3
배터리 가치평가 및 인증과 관련된 일체의 사업

4
중고 배터리 거래 중개업

5
전기차 및 전기차 배터리의 리스 관련 사업

6
데이터저장용 자재 또는 부품 및 제품의 수입, 제조, 가공 및 매매
당사는 데이터저장 센터 전력 공급의 연속성 및 효율성을 확보하기 위한 데이터저장 센터용 초고압직류 전력변환장치의 개발 계획을 수립 중에 있습니다. 또한 당사 자체 열관리 시스템을 이용하여 데이터저장 센터 내 화재 발생에 대비할 수 있는 데이터저장 센터용 TMS(Thermal Management System)를 개발할 예정입니다.

7
전력저장용 설비 및 관련 제품의 제조, 설치 및 매매
당사는 전력저장장치용 설비인 ESS PCS 제품을 제조 및 판매하고 있습니다. 그리고 최근 직접 PPA 제도가 법제화 됨에 따라 향후 당사가 참여하는 태양광 발전소의 발전 전력 및 ESS에 저장된 전력 등을 전력 사용자에게 직접 공급하는 등의 신규 사업을 검토하고 있습니다.

8
발전ㆍ송전ㆍ변전ㆍ배전을 포함하는 전기에너지 관련 사업

9
에너지의 진단 및 효율화 관련 사업

(8) 미추진 사유

구분
사업목적
미추진 사유

10
동산임대업
신규 사업은 기존 사업과 달리 예측이 어려운 불확실한 요소들이 많아 시장 반응, 경쟁 상황, 외부 환경 변화 등 고려해야하는 상황들이 많습니다. 따라서 당사는 이러한 불확실성을 최소화하기 위해 현재 미추진 중인 사업목적에 대해 신중한 계획과 분석을 진행하고 있으며, 일부 목적사업에 대해 효과적인 프로젝트 계획이 수립되는 경우에는 즉시 신규 조직 및 인력을 확보 한 후 해당 신규 사업을 적극적으로 추진할 예정입니다.

11
창고업

12
수출입업 및 동 대행업

13
육상운송업

14
인터넷 및 정보통신 관련사업

15
영상의 제작 및 동 판매업

16
소프트웨어 및 시스템 개발 및 동 판매업

17
일반 도소매업

18
농, 수, 축산물 판매업

19
축산 가공식품 판매업

20
폐기물 수집, 운반, 처리 및 원료 재생업

21
폐기물 종합처리업

22
장비임대업

23
차량, 장비, 기타임대업

24
광고, 홍보업

25
디지털 컨텐츠의 개발, 제작, 유통, 판매에 관한 사업

26
각종 행사와 문화사업의 주최, 스폰서 및 행사 대행업

27
포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업

28
전자상거래 및 관련 유통업

29
가상현실 플랫폼ㆍ콘텐츠 개발 및 관련 사업

30
인터넷 전자화폐 및 전자상품권 발행업

31
블록체인 기반 소프트웨어 개발 및 관련 사업

32
가상화폐 관련 사업

33
NFT(대체 불가능 토큰)의 제작, 인증, 중개 및 판매사업

34
의약품 원료 개발, 제조, 판매, 수출입업

35
의료기기 개발, 제조, 판매, 수출입업

36
의약외품, 화장품, 화장품 원료, 개발, 제조, 판매, 수출입업

37
의약품, 의료기기, 화장품, 도, 소매업

38
의약품, 의료기기, 화장품 가공 수탁업

39
건강식품, 기능성식품, 식료품, 식품첨가물, 특수영양식품, 건강보조식품, 식품원료 개발, 제조, 판매, 수출입업

40
버추얼 캐릭터개발 및 디자인업

41
버추얼 캐릭터 라이선싱사업

42
버추얼 캐릭터 상품 제조 및 판매업(인형, 의류 완구, 문구, 잡화류 등)

43
연예인 및 버추얼 캐릭터 매니지먼트업

44
인공지능(AI), 가상현실(VR), 증강현실(AR), 확장현실(XR) 관련 제품, 서비스 개발 및 공급업

45
통신망을 이용한 데이터 및 정보의 축적, 배급, 판매사업

46
버추얼 스튜디오 운영업

47
기타 가상세계 및 가상현실 기획 및 제작업, 서비스업

48
각종 교재 출판업

49
각종 교재 수입 판매업

50
인터넷 교육 서비스, 인터넷교육 솔루션 개발

51
평생 교육시설 운영

52
도서출판업, 전자출판업

53
프랜차이즈 가맹업무 및 운영업

54
교육기자재 방문판매업

55
유학사업

56
유학알선 및 유학대행업

57
학원운영업

58
학원관리운영업

59
학원운영 컨설팅업

60
교육용 멀티미디어 하드웨어 및 소프트웨어 개발 및 판매업

61
교육용 멀티미디어 서비스 및 타이틀 제작 및 판매업

62
북클럽 운영 및 도서대여업

63
위 관련제품의 통신판매업

64
어학원업 및 교육서비스업

65
영어컨텐츠 개발 및 어학 관련 정보, 기타 서비스제공

66
인력공급업

67
고용알선업

68
강사채용 대행업, 외국인 강사 채용 대행업

69
직업소개사업

70
교육문화 및 사회사업에 관한 사업

71
번역사업 등 외국어에 관련된 사업

72
외국어 관련 교육사업

73
인터넷통신 교육사업

74
대행서비스업

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사의 사업부문은 신
ㆍ재생에너지(Renewable Energy) 부문과 Power Solution 부문으로 구성되어 있으며, 주요 사업분야는 아래와 같습니다.

[주요사업분야]

가. 신ㆍ재생에너지(Renewable Energy) 부문 당사의 신
ㆍ재생에너지(Renewable Energy) 부문에서는 태양광발전(Photovoltaic Power Generation) 시스템 및 ESS(Energy Storage System)의 구성요소인 전력변환장치(Power Conversion System, PCS)를 자체 개발, 제조 및 판매하는 사업과 태양광발전 시스템과 ESS의 설계(Engineering), 기자재 조달(Procurement) 및 공사(Construction) 등을 일괄적으로 제공하는 EPC사업을 함께 진행하고 있습니다.

나. Power Solution 부문

당사는 태양광 관련 사업 이외에도 Power Solution 부문에서 전기압력밥솥용 유도가열 인버터, 선박수처리용 전력변환장치, 직수정수기 순간온도제어장치, 통신용 배터리팩 및 전기차 충전기 등 다양한 전력변환장치를 개발, 제조 및 판매하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 매출현황

(단위: 백만원, %)

사업부문

구 분

2023년도 (제21기 반기)
2022년도 (제20기)
2021년도 (제19기)

매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비 율

신
ㆍ재생에너지 (Renewable Energy)

태양광 전력변환장치

289
6.3
7,838
15.0
21,174
58.6

태양광발전 EPC

-
-
32,660
62.4
1,475
4.1

Power Solution

유도가열 인버터

3,268
70.8
8,699
16.6
9,397
26.0

통신용 배터리팩
-
-
-
-
-
-

기타

737
16.0
2,581
4.9
2,730
7.6

상품

55
1.2
441
0.8
1,171
3.2

기타수익

269
5.8
100
0.2
159
0.5

합 계

4,618
100.0
52,319
100.0
36,106
100.0

나. 주요 제품 설명

사업부문

품 목

제품 설명

신
ㆍ재생에너지(Renewable

Energy)

태양광 전력변환장치

태양전지 모듈에서 생산된 직류전력을 교류전력으로 변환하는 장치인 태양광 인버터와 ESS(Energy Storage System)시스템 내에서 배터리에 저장된 전기에너지인 직류전력을 교류전력으로 변환하여 방전하거나, 반대로 교류전력을 직류전력으로 변환하여 배터리에 충전하는 장치인 ESS용 PCS를 통칭함.

태양광발전 EPC

태양광 발전소와 ESS의 설계(Engineering), 기자재 조달(Procurement) 및 공사(Construction)를 일괄적으로 제공하는 형태의 사업

Power

Solution

유도가열 인버터

유도가열 방식 전기압력밥솥에 내장되는 보드로 전원 공급, 취사 출력 및 보호동작을 디지털 신호 처리 장치(Digital Signal Processor, DSP)로 제어하는 역할을 함.

선박수처리용

전력변환장치

선박평형수를 전기분해하여 해양생물 및 오염물질을 제거하는 역할을 함.

직수정수기

순간온도제어장치

직수정수기의 순간온도를 제어하기 위한 전력제어장치로 순간온수모듈과 순간냉각모듈을 이용하여 원하는 온도의 물을 사용 가능하도록 함.

통신용 배터리팩
5G 통신망 구축 사업에 적용되는 통신 정류기에 적용되는 제품으로, 태풍, 지진 등의 자연 재해 및 기타 문제 등으로 인한 정전 발생 시에도 통신장비에 비상 전력을 공급해주는 역할을 함.

전기차 충전기

전기차를 충전하는 제품으로, 크게 교류(AC) 충전(완속)과 직류(DC) 충전(급속) 방식으로 나눌수 있음.

(1) 신ㆍ재생에너지(Renewable Energy) 부문 태양광발전 시스템이란 태양광을 직접 전기로 변환시키는 발전 방식으로 태양전지 모듈에서 발생되는 직류전력을 인버터를 이용하여 교류전력으로 변환하여 계통과 연계하는 시스템입니다. 태양광발전 시스템은 발전기에 해당하는 태양광 모듈(여러 모듈의 집합체인 어레이), 전력저장기능의 축전장치, 태양전지에서 발전한 직류를 교류로 변환하는 전력변환장치인 인버터, 시스템 제어와 모니터링 및 부하 등으로 구성되어 있습니다.

[태양광발전 시스템 구성요소].jpg
[태양광발전 시스템 구성요소]

항 목

내 용

태양전지 모듈

태양광 에너지를 받아 전기에너지(DC: 직류)로 변환하는 장치

접속반

태양전지 모듈을 통해 생성된 직류전력을 모아 인버터로 전달하는 장치

인버터

태양전지 모듈에서 생산된 직류전력을 교류전력으로 변환하는 장치

수배전반

전력계통의 보호, 감시 및 제어 등 전력의 수급에 필요한 장치

태양광발전 시스템의 구성요소 중 가장 기본이 되는 품목은 태양전지로 기본적으로 반도체소자이며 빛을 전기로 변환하는 기능을 수행합니다. 태양전지의 최소 단위를 셀이라고 하는데 보통 셀 1장에서 나오는 전압이 약 0.5~0.6V로 매우 작기 때문에 여러 장의 셀을 직렬로 연결하여 수 V에서 수십 V 이상의 전압을 얻도록 패널 형태로 제작하며 이를 태양전지 모듈이라고 합니다. 또한 이러한 모듈을 여러 장으로 직병렬 연결함으로써 부하의 용량에 적합하게 연결하여 설치한 것을 태양광 어레이라고 하는데, 이는 회전형 발전방식의 발전기에 해당합니다.

당사의 주요 매출 품목 중 하나인 태양광 인버터는 태양광발전 시스템의 주요 구성요소 중 하나로 태양전지 모듈 다음으로 가격 비중이 높으며, 최근 태양전지 모듈 가격이 점차 하락하면서 상대적으로 그 중요성이 증가하고 있습니다. 태양광 인버터의 기본 기능은 태양광 어레이에서 발생된 직류전기(DC)를 상용주파수와 전압의 교류전기(AC)로 변환하여 요구되는 전압, 주파수 및 위상에 맞추어 전력계통에 전력을 송전하는 것으로 다양한 일사량 조건 하에서 태양광 어레이의 출력을 최대화함과 동시에 시스템의 직류와 교류 측의 전기적인 감시 및 보호를 하는 장치입니다.

이러한 인버터의 종류는 규모나 컨버터 기술에 따라 나누어지는데, 규모에 따라서는 센트럴타입 인버터, 스트링타입 인버터 및 멀티스트링타입 인버터 등이 있으며, 컨버터기술에 따라서는 고주파 변압기 방식, 상용주파 변압기 방식 및 무변압기 방식 등이 있습니다. 현재 대부분의 국내 업체는 센트럴타입 인버터를 중점적으로 개발 및 보급을 진행하고 있으나, 당사에서 제작하는 제품은 멀티스트링타입 인버터로, 인버터 고장 시 전체 시스템이 작동하지 못하는 센트럴타입의 단점을 보완한 제품을 개발하여 보급하고 있습니다.

ESS(Energy Storage System: 에너지 저장 장치)는 신
ㆍ재생에너지의 불규칙한 전력 수급을 안정화 시켜주는 장치입니다. 전력수요가 적을 때 전력을 저장하고 전력수요가 많을 때에 저장된 전력을 사용함으로써 에너지 효율 향상 및 전력 계통의 안정적인 운영률을 높여 송전의 제한을 최소화하고 신
ㆍ재생에너지의 활용성을 높이는 시스템으로 배터리, 전력변환장치(PCS) 및 제반 운영시스템(PMS, BMS) 등으로 구성됩니다.

[ess 구성요소].jpg
[ESS 구성요소]

항 목

내 용

배터리(Battery)

PCS로 받은 전기 에너지를 직류(DC)로 저장ㆍ충전하거나, 저장되어 있는 전기 에너지를 PCS에 방전하는 장치

BMS(Battery Monitoring System)

배터리의 전류, 전압 및 온도 등 실시간 데이터를 저장하고, 배터리의 상태 및 동작을 감시하는 장치

PCS(Power Conversion System)

배터리에 저장된 전기에너지인 직류전력을 교류전력으로 변환하여 방전하거나, 반대로 교류전력을 직류전력으로 변환하여 배터리에 충전하는 양방향 인버터

PMS(Power Management System)

ESS 장치 상태를 모니터링하고, 필요에 따라 전력의 충전과 방전 등과 같은 명령을 내리는 제어와 감시기능을 가지고 있어, 배터리와 PCS를 관리하는 역할을 함.

이 중 당사의 주요 매출 품목 중 하나인 전력변환장치(PCS)는 ESS 시스템 내에서 전력을 입력받아 배터리(축전지)에 저장하거나 계통 방출하기 위해 전기의 특성(주파수, 전압, AC/DC)을 변환해주는 시스템입니다. 즉 배터리에 저장되는 전기는 직류이고 사용하는 전기는 교류이므로 저장할 때는 교류에서 직류로, 방출할 때는 직류에서 교류로 변환시켜 주는 역할을 하는 것으로 태양광발전 시스템에서 인버터와 유사한 역할을 한다고 볼 수 있습니다.

한편, 당사는 상기한 전력변환장치(태양광 인버터, ESS용 PCS)의 개발, 제조 및 판매 이외에도 태양광발전 시스템과 ESS의 설계(Engineering), 기자재 조달(Procurement) 및 공사(Construction) 등을 일괄적으로 제공하는 EPC사업을 별도로 진행하고 있습니다. 이는 태양광발전 프로젝트의 타당성 검토부터 엔지니어링, 프로젝트 관리, 건설 및 시운전까지 완벽한 EPC 솔루션을 턴키(Turn-Key) 또는 고객이 요청하는 방식으로 제공합니다.

EPC 수행업무

내 용

프로젝트

타당성

검토

현장 점검

태양광부지의 계통연계와 관련된 사항부터 법적 문제 검토(인허가), 부지의 특성 등을 조합하여 태양광발전의 적합성 검토

태양광 기초 설계

예비 부지의 형태, 크기, 지형, 계통연계 등을 분석하여 적절한 용량 산출

사업성 분석

태양광 발전소의 예상 발전량과 투자비용 등 가상 시뮬레이션을 통한 사업타당성 분석

사업 제안

최종 타당성과 사업성을 갖춘 프로젝트에 한해 사업 제안

설계 및 시공

태양광 설비와 태양에 대한 이해를 바탕으로 목적에 맞는 최적의 태양광 발전소 설계 및 시공

운영 및 관리

태양광 발전소의 시공 후 안정적인 운영을 위한 유지보수 서비스 제공

(2) Power Solution 부문
전기압력밥솥용 유도가열(Induction Heating, IH) 인버터는 당사 Power Solution 부문 매출액 중 높은 비중을 차지하는 품목입니다. 전기압력밥솥은 전기를 에너지원으로 하여 쌀 등의 식재료를 화학적으로 자동 조리하고 보온 기능을 가지는 밥솥을 지칭하며 크게 열판가열(직접가열) 방식과 유도가열 방식으로 구분할 수 있습니다. 열판가열 방식은 전기히터를 열원으로 솥의 밑바닥부터 가열하는 방식으로 히터의 내구성 문제로 일정 규모 이상의 전력을 이용할 수 없어 취사 시간이 길고 제어성능이 낮은 방식이나, 유도가열 방식은 전기밥솥 밑면과 측면에 구리 코일을 감은 후 강한 전류를 흘려보내 코일 주위에 자력선을 형성시켜 내솥 전체를 가열하는 방식입니다.

2005년 당사에서 개발한 유도가열 인버터는 고주파 자체의 전력을 인버터로 자유자재로 제어 가능해 전력 제어 성능을 크게 개선한 방식으로 솥 전체를 통째로 가열하여 밥알 하나하나에 열을 골고루 전달해 윤기 있고 맛있는 밥을 지을 수 있도록 해 줍니다.

[ih 전기압력밥솥 구성].jpg
[IH 전기압력밥솥 구성]

항 목

내 용

내솥

밥을 짓기 위한 솥

제어 보드

취사 동작을 위한 명령 및 제어를 담당하는 보드

유도가열 인버터(당사 제작)

유도가열 방식 전기압력밥솥에 내장되는 보드로 전원 공급, 취사 출력 및 보호 동작을 디지털 신호 처리 장치(Digital Signal Processor, DSP)로 제어하는 역할을 함.

이외에도 당사는 축적된 전력 제어기술을 바탕으로 2012년부터 선박수처리용 전력변환장치와 2016년부터는 정수기에 사용되는 직수정수기 순간온도제어장치를 개발하여 공급하였고, 2019년에는 통신용 배터리팩을 신규 공급하는 등 다양한 분야로 제품 포트폴리오를 확장하고 있습니다.

선박평형수(Ballast Water)는 선박에서 화물을 싣고 내린 후 화물적재 상태에 따라 선박의 균형을 잡기 위해 평형수 탱크에 주입하거나 배출하는 바닷물을 말하며, 선박평형수의 처리기술은 평형수에 의해 외부에서 유입되는 해양생물과 오염물질 등을 전기분해를 통해 차단하는 기술입니다. 당사는 수처리장치의 핵심 부품인 DSP 제어 보드를 개발하여 판매하고 있습니다. 직수 정수기는 기기 내부에 물을 보관하는 저수조 없이 순간온수모듈과 순간냉각모듈을 이용하여 원하는 온도의 물을 사용할 수 있는 정수기를 말합니다. 2016년 7월 국내 저수조식 정수기에서 중금속 등의 유해물질이 검출된 이후 직수형 정수기를 찾는 소비자가 크게 늘어났으며, 주요 기술내용은 냉수, 온수 및 정수 버튼을 누르는 즉시 수돗물이 필터를 통과하여 정수하는 직수 방식으로 순간온도를 제어하기 위한 전력제어 기술입니다. 통신용 배터리팩은 5G 통신망 구축 사업에 적용되는 통신 정류기용 배터리 팩으로, 태풍이나 지진 같은 자연재해 및 기타 문제 등으로 인한 정전 발생 시에도 통신용 정류기를 경유하여 통신장비가 원활이 동작할 수 있도록 전력을 공급하는 장비입니다. 전기차 충전기는 크게 교류(AC) 충전과 직류(DC) 충전으로 나눌 수 있습니다. 교류 충전은 차량이 교류 전류를 입력 받아 배터리 충전에 필요한 고전압 직류 전류로 직접 변환하여 충전하는 방식입니다. 이를 위해서 차량에는 전류변환장치(OBC: On-Board Charger)가 탑재됩니다. 직류 충전은 충전기에서 전력망으로부터 공급 받은 380V 3상 교류 전류를 직접 직류 전류로 변환하고 차량은 충전에 필요한 전압과 전류량을 충전기에 요청하여 고전압 직류 전류를 입력 받는 방식입니다. 따라서 보통 급속 충전은 직류 충전으로 진행되기 때문에 직류 충전기를 급속 충전기라고 하고, 교류 충전기를 완속 충전기라고 합니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료(1) 주요 원재료의 명칭

당사가 사용하는 주요 원재료의 명칭과 역할은 다음과 같습니다.

명 칭

역 할

MCCB(Molded Case Circuit Breaker)

과부하 등 전기적 문제가 생겼을 때 전류를 차단하는 차단기

IGBT(Insulated Gate Bipolar Transitor)

전류를 막거나 통하게 하는 스위칭 기능을 고속으로 수행하는 반도체 소자

Capacitor

전기 회로에서 입력된 전기가 임시로 저장되는 저장소

Reactor

인버터 내에 장착되어 전류의 급격한 변화를 억제함으로써 최종 제품의 에너지 효율을 개선하는 장치

PCB(Printed Circuit Board)

각종 전자 부품을 판의 표면에 고정하고 이들을 배선으로 연결해 구성한 전자 회로판

MC(Magnetic Contactor)

전원과 부하의 사이에서 전로를 열고 닫는 스위치 역할을 하는 부품

(2) 주요 원재료 가격변동추이

(단위: 천원)

주요 제품명

원재료명

2023년도(제21기 반기)
2022년도(제20기)
2021년도(제19기)

전력변환장치

태양광 인버터

CASE

11,395
11,235

11,068

MCCB

2,865
2,865

2,860

기타

3,782
3,631

1,786

IGBT

644
644

596

REACTOR

1,500
1,500

1,420

PCB

588
610

384

MC

825
825

825

CAP

61
60

59

ESS용 PCS

CASE

11,887
11,887

11,840

MCCB

8,600
5,000

5,000

기타

2,197
2,172

1,871

IGBT

263
274

304

REACTOR

865
865

680

PCB

477
526

472

MC

453
363

363

CAP

29
29

28

(주) 태양광 인버터의 주요 생산모델(SL-GH) 2MW(2020년도는 SL-B 모델 1MW 기준)와 ESS용 PCS의 주요 생산모델(ELB) 1MW 제조에 소요되는 원재료 가격변동 추이

나. 생산능력 및 생산실적

(1) 생산능력

당사는 제조 공정의 대부분을 외주업체에 위탁하고 있습니다. 따라서 필요시 외주업체와의 추가적인 계약을 통해 생산능력을 탄력적으로 변화시키는 것이 가능합니다.
(2) 생산실적

(단위: 대)

제품 품목명

2023년도(제21기 반기)

2022년도(제20기)

2021년도(제19기)

생산수량

생산수량

생산수량

태양광 전력변환장치

30
88

308

유도가열 인버터

159,399
435,157

521,227

통신용 배터리팩
-
-

-

기 타

24,284
84,606

165,274

(3) 생산설비에 관한 사항

(단위: 백만원)

자 산

소재지

기초가액

당반기 증감

당반기상각

반기말가액

증 가

감 소

토지

경기 용인

3,705
-
-
-
3,705

건물

경기 용인

7,468
-
-
(108)
7,360

구축물

경기 용인

151
-
-
(5)
146

기계장치

경기 용인

314
-
-
(54)
260

공구와기구

경기 용인

275
9
-
(62)
222

합 계
11,913
9
-
(229)
11,693

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위: 백만원)

매출유형

품 목

2023년도 (제21기 반기)

2022년도 (제20기)

2021년도 (제19기)

제 품

태양광 전력변환장치

내수

271
7,836
21,168

수출
18
2
6

유도가열 인버터

내수

3,268
8,699
9,397

통신용 배터리팩(주1)

수출

-
-

-

기타(주2)

내수

736
2,581
2,730

소 계

4,293
19,118
33,301

용 역

태양광발전 EPC

내수

-
32,660
1,475

상 품

기타(주3)

내수

56
441
1,171

기타매출

기타(주4)

내수

269
100
159

합 계

내수

4,600
52,317

36,100

수출

18
2
6

합 계

4,618
52,319
36,106

(주1) 구매확인서를 통한 간접수출(주2) 선박수처리용 전력변환장치, 직수정수기 순간온도제어장치 등

(주3) 원재료 상품 대체 등

(주4) 용역매출 및 관리비수익 등

나. 판매경로

(단위: 백만원, %)

매출 유형

품 목

구 분

판매경로

판매경로별 매출액

금 액

비 율

제 품

태양광 전력변환장치

국내

직영

271
5.9

해외
직영
18
0.4

유도가열 인버터

국내

A사

3,268
70.8

선박수처리용 전력변환장치

국내

B사

224
4.8

직수정수기 순간온도제어장치

국내

C사

225
4.9

기타

국내

기타

287
6.2

소 계

4,293
93

공 사

태양광발전 EPC

국내

직영

-
-

상 품

기타

국내

직영

56
1.2

기타매출

기타

국내

직영

269
5.8

합 계

4,618
100

태양광 전력변환장치 및 태양광발전 EPC 매출의 경우 대부분의 거래가 개인 구매자가 아닌 태양광 EPC 업체 또는 태양광 발전사업자에 대한 직매출이며, 대리점 형태가 아닌 본사 직영 중심의 거래 형태로 이루어져 있습니다. 또한 유도가열 인버터, 선박수처리용 전력변환장치 및 직수정수기 순간온도제어장치 등 Power Solution 부문의 모든 제품군에 대해서는 단일 구매자가 직접 당사에 발주를 하고 있는 바, 고객 발주는 선발주, 후생산 방식으로 거래하고 있습니다.

다. 판매전략(1) 신ㆍ재생에너지(Renewable Energy) 부문

태양광 전력변환장치의 경우 판매전략보다는 제품 자체의 안정성과 효율성을 향상시키고 검증 받는 것이 성공적인 영업의 핵심입니다. 당사의 태양광 전력변환장치 제품은 기획, 영업, 기술개발, 생산관리 및 유지보수까지의 모든 업무가 자체 기술을 통하여 진행되고 있습니다. 뿐만 아니라 계통연계 PCS에 대한 기술개발 노하우 증진을 위하여 주기적인 기술세미나 및 인재 육성에 힘쓰고 있으며, 기술 개발을 통해 해외 제품들에 대한 기술 우위를 추구함으로써 국내 시장점유율 증진을 목표로 하고 있습니다. 당사는 저렴한 가격, 용량 선택의 유연성, 공간적 제약 해소 등 다양한 고객의 니즈에 부응하는 대응전략을 수립하여 매출증대를 도모할 계획으로, 제품 포트폴리오를 확대해 각기 다른 현장에 맞춤화된 최적의 솔루션을 고객에게 제공해 나갈 예정입니다.
(2) Power Solution 부문

유도가열 인버터, 선박수처리용 전력변환장치 및 직수정수기 순간온도제어장치 등 Power Solution 부문의 모든 제품군은 해당 고객과 직접 거래하는 형식으로 양산 및 판매를 진행하고 있습니다. 또한 고객과의 지속적인 거래를 위해 공정불량 및 필드불량의 원인검토 등 품질관리를 통한 제품 개선 활동과 제품 단가 인하 등 고객만족을 위한 영업활동을 꾸준히 진행하고 있습니다. 아울러 고객과의 끊임없는 소통으로 신속한 신규 제품 개발에 적극 대응하고 있어 한번 거래를 시작하면 지속적으로 그 관계가 유지되는 특징을 가지고 있습니다.

향후 다양한 전력변환기술을 활용한 신제품 개발과 시장 진출로 신규 거래처를 확보해 나갈 계획입니다.

라. 주요 매출처 등 현황

(단위: 백만원)

매출유형

품 목

구 분

매출처

2023년도

(제21기 반기)

2022년도

(제20기)

2021년도

(제19기)

제품

태양광 전력변환장치

내수

A-1사
-
808
800

A-2사

-
581
5,691

A-3사

10
395
3,494

A-4사
-
-
5,200

기타

261
6,052
5,983

수출
기타
18
2
6

소 계

289
7,838
21,174

유도가열 인버터

내수

B사

3,268
8,699
9,397

통신용 배터리팩(주1)

수출

C사

-
-

-

기타(주2)

내수

기타

736
2,581
2,730

소 계

4,293
11,280
33,301

용역

태양광발전 EPC

내수

A사
-
32,660
1,475

상품

기타(주3)

내수

기타

56
441
1,171

기타매출

기타(주4)

내수

기타

269
100
159

합 계

내수

4,600
52,317
36,100

수출

18
2
6

합 계

4,618
52,319
36,106

(주1) 구매확인서를 통한 간접수출(주2) 선박수처리용 전력변환장치, 직수정수기 순간온도제어장치 등

(주3) 원재료 상품 대체 등

(주4) 용역매출 및 관리비수익 등

마. 수주상황

(단위: 대, 백만원)

수주연월
납기
수주총액
기납품액
수주잔고액

2022.09. ~ 2023.04.
2023.01. ~ 2023.12.
2,966
235
2,731

(주) 상기 수주상황은 태양광 전력변환장치 및 LVRT(인버터성능개선)에 대한 수주내역입니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리 당사는 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 1천억원 미만인 소규모 기업에 해당하여 시장위험과 위험관리에 대한 사항을 별도로 기재하지 않았습니다. 자세한 사항은 동 공시와 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 주석 4. 금융위험관리' 를 참조하시기 바랍니다.
나. 파생상품자산 및 부채(1) 당반기말 현재 전환사채에 내재된 조기상환청구권 및 전환권은 자본요소에 해당하지 않으므로 금융부채로 분류하였으며, 조기상환청구권 및 전환권이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생금융상품으로 회계처리하였습니다.(2) 당반기말 현재 재무상태표에 인식된 파생금융상품의 내역은 다음과 같으며, 위험회피회계를 적용하는 파생금융상품은 없습니다.

(단위 : 천원 )

구 분
제21기 반기

자산
부채

매도청구권
1,447,897
-

조기상환청구권
-
2,135,107

전환권
-
1,492,102

(주) 당사가 발행한 제1회 전환사채와 분리된 내재파생상품으로 당반기말 현재 공정가치로 평가되었습니다.
다. 풋백옵션 등 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약

공시서류작성기준일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약은 없습니다.
나. 연구개발활동(1) 연구개발 담당조직

당사의 연구개발활동은 부설연구소 중심으로 이루어지고 있으며, 신
ㆍ재생에너지 부문의 2개팀과 Power Solution부문의 1개팀으로 운영하고 있습니다.

신
ㆍ재생에너지 부문은 태양광 발전용 인버터 및 ESS용 PCS에 대한 연구개발을 수행하고 있으며 연구개발 현황은 아래와 같습니다.

- 태양광팀: 태양광 발전용 인버터 및 ESS용 PCS의 양산 관리 및 개발 업무와 신
ㆍ재생에너지 분야의 전원장치들에 대한 선행 기술개발을 수행하며, 양산 중인 제품의 현장문제의 진단 및 고장을 해결하는 등의 제품 유지보수 기술개발을 담당하고 있습니다.

- 기구설계팀: 자사에서 개발하는 제품의 기계적인 요소들을 설계하고 해석하여 응용분야에 최적화된 설계기술을 연구하고 있으며, 열해석을 통한 시스템 방열설계 및 심미적인 외관 설계 등의 기구제품에 관한 연구 및 개발을 수행하고 있습니다.

Power Solution부문은 가정용 및 산업용 전력변환 등에 대한 연구개발을 수행하고 있으며 연구개발 현황은 아래와 같습니다.

- 유도가열팀: 유도가열 전기밥솥용 인버터를 연구 및 개발하고 있으며, 사용자를 고려한 안전설계와 가격 및 성능의 균형잡인 설계기술을 통해 대량생산의 가정용 제품에 관한 최적설계 및 제품개발에 대한 연구를 수행하고 있습니다. 또한, 물과 온도에 관련된 가정용 및 산업용 제품을 연구개발하고 있습니다. 가정용으로는 열전모듈에 대한 온도제어 연구와 직수형 정수기의 순간 냉각, 순간 가열 및 온도제어에 대한 제어기술 등을 연구하고 있으며, 산업용으로는 선박수처리용 전력변환장치에 대한 연구를 수행하고 있습니다. 이외에 통신용 배터리팩과 전기차 충전기 등에 관련된 연구를 수행하고 있습니다.

(2) 연구개발비용

(단위: 백만원, %)

구 분

2023년도

(제21기 반기)

2022년도

(제20기)

2021년도

(제19기)

매출액
4,618
52,319
36,106

연구개발비용 지출총액
1,193
2,938
2,559

(정부보조금)
(686)
(1,262)
(768)

연구개발비 / 매출액 비율(주)

[연구개발비용계÷당(반)기매출액×100]

10.98
3.20
4.96

(주) 매출액 대비 정부보조금 차감 후 연구개발비용이 차지하는 비율로 산출하였습니다.(3) 연구개발실적

연구과제

연구기관

개발기간

연구결과

기대효과

상품화

태양광 - SL-PVM 전력계측서버

당사

2015.06.∼2016.08.

상품화

양산 중

태양광인버터 - SLB Series 8종(250∼2000kW)

당사

2016.03.∼2016.12.

상품화

양산 중

하이브리드 IGBT모듈 - 2PACK

당사

2015.04.∼2017.03.

상품화

기양산

하이브리드 IGBT모듈 - 4PCAK

당사

2016.01.∼2016.04.

상품화

기양산

유도가열 인버터 CRP-BH-SEMI 외 23건

당사 등 2개사

2016.01.∼2016.12.

상품화

양산 중

EL-100

당사

2016.10.∼2017.08.

상품화

기양산

ESS용 PCS - ELB-500

당사

2016.11.∼2017.02.

상품화

양산 중

ESS용 PCS - ELB-1000

당사

2017.02.∼2017.05.

상품화

양산 중

ESS용 PCS - ELB-1500, 2000

당사

2016.10.∼2017.05.

상품화

양산 중

태양광 모니터링 프로그램(WPMS)

당사

2016.05.∼2017.06.

상품화

개발 완료

태양광 모니터링 프로그램(WMS)

당사

2016.01.∼2017.07.

상품화

양산 중

유도가열 인버터 CRP-FH10 외 14건

당사 등 2개사

2017.01.∼2017.12.

상품화

양산 중

배터리 냉각장치(TED Controller)

당사 등 2개사

2017.07.∼2017.11.

상품화

개발 완료

정수기용 전기장치 - LCW-CH710

당사 등 2개사

2017.01.∼2017.05.

상품화

양산 중

선박수처리용 정류기 - BWC-BA-24

당사 등 2개사

2017.01.∼2017.07.

상품화

양산 중

유도가열 인버터 CRP-JH10-CHN 외 11건

당사 등 2개사

2018.01.∼2018.12.

상품화

양산 중

유도가열 인버터 - 라면조리기 수출형

당사 등 2개사

2017.12.∼2018.01.

상품화

개발 완료

정수기용 전기장치 - LCW-CH810

당사 등 2개사

2018.01.∼2018.05.

상품화

양산 중

ANTI-PID

당사

2018.01.∼2018.11.

상품화

양산 중

MC-100

당사

2018.06.∼2018.08.

상품화

양산 중

HVDC PSU
당사 등 2개사

2019.01.~2019.04.

상품화
양산 중

고압인버터 - MV-CELL

당사 등 2개사

2019.04.~2019.11.

상품화

개발 완료

통신 정류기용 배터리팩

당사 등 2개사

2019.11.~2020.01.

상품화

양산 중

유도가열 인버터 CRP-LH06-USA 외 10건

당사 등 2개사

2019.08.~2020.08.

상품화

양산 중

정수기용 전원장치

당사 등 3개사

2019.12.~2020.12.

상품화

양산 중

태양광 인버터 SLC-1000, 2000

당사

2019.08.~2019.12.

상품화

개발 완료

태양광 인버터 SL-GH1000, 2600

당사

2019.10.~2020.11.

상품화

양산 중

태양광 인버터 SL-GH3000, 1500

당사

2020.06.~2021.08.

상품화

양산 중

태양광 인버터 G100

당사

2020.04.~2020.08.

상품화

개발 완료

태양광 인버터 G200

당사

2020.10.~2021.10.

상품화

개발 완료

역률보상장치

당사 등 2개사

2020.06.~2021.07.

상품화

개발 완료

전기차 충전기 50kW급

당사 등 2개사

2019.04.~2021.02.

상품화

개발 완료

HVDC PSU upgrade
당사 등 2개사
2020.10.~2021.06.
상품화
개발 완료

센트럴형 1MW 태양광 인버터(I221)
당사

2022.03.~2023.03..

상품화

개발 중

EV AC 충전기
당사
2020.07.~2022.10.
상품화
개발 중

EV DC 충전기
당사
2020.07.~2022.10.
상품화
개발 중

초소형 정수기 인버터(TCHP)
당사
2022.10.~2023.03.
상품화
개발 중

태양광 인버터 4 String-500kW
당사
2023.05.~2023.12.
상품화
개발 중

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 현황

번 호

구 분

내 용

권리자

출원국

등록일

적용 제품

1

특허권

유도가열 조리기 구동회로 및 구동방법

윌링스

대한민국

2007.03.02.

유도가열 인버터

2

특허권

유도가열조리기의 공진전압 제어시스템 및 방법

윌링스

대한민국

2007.07.10.

유도가열 인버터

3

특허권

대기전력 저감용 다출력 스위칭 전원 회로

윌링스

대한민국

2008.06.17.

유도가열 인버터

4

특허권

대기 상태시 소비전력 절약 위한 다출력 스위칭 전원장치

윌링스

대한민국

2008.06.17.

유도가열 인버터

5

특허권

다출력 스위칭 전원장치

윌링스

대한민국

2009.06.24.

유도가열 인버터

6

특허권

가변 승압비 갖는 고주파 트랜스 이용한 계통연계형 인버터 시스템

윌링스

대한민국

2009.10.16.

태양광 인버터

7

특허권

배터리 충전기능 구비된 전기 자동차의 구동시스템

윌링스

대한민국

2010.06.08.

전기자동차

8

특허권

지능적 정상부하 판정기능 구비한 유도가열기

윌링스

대한민국

2010.08.17.

유도가열 인버터

9

특허권

공랭식용 외함

윌링스

대한민국

2010.09.13.

태양광 인버터

10

특허권

커패시터 갖는 다출력 스위칭 전원장치

윌링스

대한민국

2011.03.24.

유도가열 인버터

11

특허권

역조히터 구동회로 구비된 계통연계형 인버터 시스템

윌링스

대한민국

2011.08.26.

태양광 인버터

12

특허권

고하중 구조물 인계용 프레임

윌링스

대한민국

2011.11.16.

태양광 인버터

13

특허권

계통연계형 인버터의 고조파 저감장치 및 시스템

윌링스

대한민국

2011.12.21.

태양광 인버터

14

특허권

서지 전류 발생을 방지할 수 있는 공진형 인버터

윌링스

대한민국

2012.07.27.

유도가열 인버터

15

특허권

전기분해 선박평형수처리장치의 병렬제어시스템

윌링스

대한민국

2012.08.31.

수처리 정류기

16

특허권

선박평형수 전기분해용 정류기

윌링스

대한민국

2013.05.07.

수처리 정류기

17

특허권

전력변환장치

윌링스

대한민국

2013.08.19.

유도가열 인버터

18

특허권

영구자석 전동기의 센서리스 제어

윌링스

대한민국

2013.11.07.

모터드라이버

19

특허권

냉동탑차용 인버터 시스템

윌링스

대한민국

2014.01.13.

냉동탑차용 인버터

20

특허권

피크전압 발생을 방지하는 정류회로 및 진형 인버터

윌링스

대한민국

2014.11.04.

유도가열 인버터

21

특허권

계통전원 변동을 검지하는 이상전원 검지부 구비된 공진형인버터 구동회로

윌링스

대한민국

2016.02.05.

유도가열 인버터

22

특허권

3상3레벨 인버터 누설전류 제거와 직류축 전압 밸런싱 가능한 스위치 제어방법 및 장치

윌링스

대한민국

2017.07.04.

태양광 인버터

23

특허권

스위칭 게이트 드라이브

윌링스

대한민국

2018.03.16.

유도가열 인버터

24

특허권

적층형 버스바를 갖는 밀폐형 변압기

윌링스

대한민국

2018.05.25.

수처리 정류기

25

특허권

AD컨버터의 노이즈 제거장치 및 그 제공방법

윌링스

대한민국

2018.11.16.

태양광 인버터

26

디자인

태양광 인버터

윌링스

대한민국

2019.10.07.

태양광 인버터

27

상표권

윌링스, willings(제9류, 제37류)

윌링스

대한민국

2019.12.18.

전 제품

28
상표권
윌링스, willings(제35류, 제42류)

윌링스

대한민국

2020.02.26.
전 제품

29
특허권
계통연계형 태양광 인버터 위상제어시스템 및 이를 이용한 제어방법

윌링스

대한민국

2020.03.12.

태양광 인버터

30
특허권
전력변환장치 및 이의 과전류 보호방

윌링스

대한민국

2020.05.12.

태양광 인버터

31

특허권

지락검출기능을 갖는 태양광발전시스템

윌링스

대한민국

2020.10.29.

태양광 인버터

32

특허권

2차 전지의 수명상태 검출방법(공동특허 - 네오윌)

윌링스

대한민국

2020.11.12.

배터리팩

33
특허권
PID 방지 기능을 갖는 태양광 발전시스템

윌링스

대한민국

2021.01.13.
태양광 인버터

34
특허권

복수의 멀티레벨 전력변환모듈을 포함하는 전력변환시스템 및 이를 위한 동작 방법

윌링스

대한민국

2021.09.29.
태양광 인버터

35
특허권
상태 모니터링이 용이한 배터리팩
윌링스
대한민국
2021.12.03.
배터리팩

36

특허권

모듈형 전력 변환 시스템

윌링스

대한민국

2022.06.03.
태양광 인버터

37

특허권

액티브 파워 필터를 포함하는 전력 변환 시스템

윌링스

대한민국

2022.06.30.
태양광 인버터

38
특허권
병렬 연결된 배터리팩 구조의 배터리 관리시스템에서 배터리팩 비활성화 장치 및 방법
윌링스
대한민국
2023.06.15.
배터리팩

나. 산업의 특성(1) 신ㆍ재생에너지(Renewable Energy) 부문

당사의 전방산업인 신
ㆍ재생에너지 시장은 화석에너지의 고갈문제, 기후변화 등의 환경문제, 개발도상국의 에너지소비 증가 등으로 인하여 급격하게 성장하고 있습니다. 특히 태양광은 신
ㆍ재생에너지원 중 기술개발이 가장 빠르게 이뤄져 지속적이고 가파른 성장이 기대되는 에너지원입니다. 2022년 기준 세계 전력생산에서 신
ㆍ재생에너지가 차지하는 비중은 29.9%(2021년 기준 28.3%, 1.6%p↑)이며, 신
ㆍ재생에너지 중 태양광 전력 생산량은 약 15.1%로 추정하고 있습니다.

[에너지원별 세계전력생산(2012년 & 2022년)].jpg
[에너지원별 세계전력생산(2012년 & 2022년)]

(출처: REN21, Renewables 2023 Global Status Report, 2023) 반면 2022년 기준 전세계 신
ㆍ재생에너지 신규 설치용량은 총 348GW 증가하였으며, 그 중 태양광발전 설치 용량은 243GW로 신
ㆍ재생에너지 신규 설치용량의 약 70%를 차지하였습니다. 태양광발전 설치 용량은 타 신
ㆍ재생에너지의 설치 용량에 비해 가장 높은 증가율을 보이고 있으며 이러한 추세는 앞으로 더 가속화 될 것으로 예상됩니다.

[2022년 신재생에너지 설치 현황표].jpg
[2022년 신ㆍ재생에너지 설치 현황표]

(출처: REN21, Renewables 2023 Global Status Report, 2023)

태양광발전은 무한정, 무공해 태양 에너지를 이용하기 때문에 연료비가 불필요하고 대기오염 및 폐기물의 발생이 없다는 특성이 있습니다. 타 신
ㆍ재생에너지 시설에 비해유지보수가 간편하고, 태양전지의 수명이 20년 이상으로 장기간 운용이 가능하여 매우 경제적입니다. 태양광사업 분야는 태양광시스템 설계부문, 기자재부문, 공사부문(전기공사, 토목공사) 및 이를 일괄적으로 진행하는 EPC사업부문으로 나뉘어집니다. 여기서 기자재 부문은 태양전지 모듈, 접속반, 인버터 및 수배전반으로 구성되어 있으며 당사는 기자재 중 전력변환장치(태양광 인버터, ESS용 PCS)를 공급하거나, EPC사업을 진행합니다. 기자재의 선정은 대부분 EPC사업자가 선정하나 설계업체 또는 공사업체에 일임하는 경우도 있습니다. 한편 신
ㆍ재생에너지 의무화 제도(RPS: Renewable Portfolio Standard)란 일정규모(500MW) 이상의 발전설비(신
ㆍ재생에너지 설비는 제외)를 보유한 발전 사업자(공급 의무자)에게 총 발전량의 일정비율 이상을 신
ㆍ재생에너지를 이용하여 공급토록 의무화한 제도를 말합니다. 공급의무자는 2023년 기준 총 25개사로 한국수력원자력, 한국남동발전, 한국중부발전, 한국서부발전, 한국남부발전, 한국동서발전, 한국지역난방공사, 한국수자원공사, SK E&S, GS EPS, GS 파워, 포스코인터내셔널, 씨지앤율촌전력, 평택에너지서비스, 대륜발전, 에스파워, 포천파워, 동두천드림파워, 파주에너지서비스, GS동해전력, 포천민자발전, 신평택발전, 나래에너지, 고성그린파워, 강릉에코파워 입니다. 2023년 기준 25개 발전사업자들의 RPS 의무공급량은 총 6,280만 8,128MWh입니다. 국내의 경우 신
ㆍ재생에너지 의무화 제도가 시행된 이후 태양광 시장이 가파르게 성장하고 있으며, 2차 국가 에너지 기본 계획에 따라 2035년까지 태양광발전 17.5GW를 구축하여 태양광발전이 신
ㆍ재생에너지 전체 발전량의 22%를 담당할 수 있도록 할 계획입니다.

(2) Power Solution 부문 유도가열인버터는 가전제품인 전기압력 밥솥에 들어가는 제품으로 전기밥솥은 국내 소비자들에게 대체불가능한 필수품으로 여겨지고 있습니다. 국내 전기밥솥의 가구당 보급률은 이미 95%를 상회하고 있는 만큼, 신규고객 증가보다는 기존고객의 밥솥 수명에 따른 교체수요와 고기능성 제품으로의 교체 수요가 향후 국내 밥솥 시장의 성장을 이끌 것으로 예상됩니다. 또한, 1인 가구수 증가가 밥솥 판매량의 증가에 기여할 것으로 판단됩니다. 선박평형수란 선박이 무게중심을 유지해 안전한 운항을 할 수 있도록 선박에 채워 넣는 바닷물입니다. 선박에서 화물을 하역하면 선박평형수를 주입해 무게중심을 맞추고 화물이 채워지면 선박평형수를 바다에 배출하는 과정을 거치는데, 이 때 배출되는 선박평형수에 여러 생물과 병원균이 존재해 해양 생태계가 교란되는 악영향이 생기게 됩니다. 국제해사기구(IMO)는 바다 오염을 줄이기 위해 2004년 선박평형수 관리법을 제정했으며, 2017년 9월 발효됐습니다. 이에 따라 새로 건조되는 선박에 선박평형수 처리설비 설치가 의무화 됐고, 2019년 10월부터는 기존 선박 중 정기검사를 받는 선박은 모두 선박평형수 처리장치를 설치해야 합니다.

전기차 충전기는 전기차를 충전하는 제품으로 전 세계적으로 전기차 충전 인프라가 점차 증가하고 있습니다. 국내의 경우 2022년말 기준 국토교통부 자동차 누적등록 현황에 따르면 전국 전기차 등록 대수는 38만9,855대로 집계되었고, 신규 등록한 전기차는 15만8,412대로 한 달 평균 1만3,201대꼴로 늘었습니다. 이는 전년대비 64.42% 증가한 수치이며 이러한 증가세에 따라 전기차 충전기 시장 역시 확대될 전망입니다.

[친환경차 연료별 비중].jpg
[친환경차 연료별 비중]

(출처: 23.01.26. 배포 보도자료, 국토교통부)

다. 성장성(1) 세계 시장 규모 추이

① 신
ㆍ재생에너지(Renewable Energy) 부문 전세계적으로 탄소중립을 달성하기 위해 신
ㆍ재생에너지 산업, 그 중에서도 태양광발전이 지속적으로 성장하고 있습니다. 한국수출입은행 해외경제연구소에 따르면 2023년 글로벌 태양광 설치량은 전년 대비 20% 이상 증가한 320GW 시대를 전망하고 있습니다. 기존의 중국 및 미국 등 태양광 주요 수요국뿐만 아니라 남미, 중동 및 아프리카 등 개도국 지역 수요도 빠르게 증가할 것으로 예상됩니다. 예상보다 큰 폭의 성장세를 기록한 2022년에 이어 2023년에도 전년에 이어 큰 폭의 성장세를 지속할 것으로 예상되며, 글로벌 태양광 설치량의 50% 이상을 차지하는 중국과 미국 시장의 2023년 태양광 수요는 150GW(중국 130GW, 미국 30GW)를 넘어설 것으로 기대됩니다. 이 밖에 에너지 안보 및 기후변화 방지를 위한 유럽지역의 태양광 수요도 전년(2022년 태양광 추정 설치량: 40GW) 대비 20% 증가한 50GW에 달할 것으로 전망됩니다.

[글로벌 태양광 설치량 현황 및 전망].jpg
[글로벌 태양광 설치량 현황 및 전망]

(출처: 한국수출입은행 해외경제연구소 "2022년 하반기 태양광산업 동향" Report)(자료: 블룸버그 뉴에너지파이낸스(BNEF))

[주요국 태양광 설치량 현황 및 전망].jpg
[주요국 태양광 설치량 현황 및 전망]

(출처: 한국수출입은행 해외경제연구소 "2022년 하반기 태양광산업 동향" Report)(자료: 블룸버그 뉴에너지파이낸스(BNEF), 전망치는 수출입은행)

② Power Solution 부문

[2022년 한국산 전기밥솥 주요 수출국]

(단위: USD 1,000, %)

순 위
구 분
수출액
전년 대비 증가율
비 중

1
중 국
29,989
11.48
36.60

2
미 국
17,733
18.73
21.64

3
베트남
13,646
34.36
16.65

4
호 주
8,032
223.48
9.80

5
캐나다
2,984
104.95
3.64

6
독일
2,360
6.84
2.88

7
일본
1,048
-33.46
1.28

기 타
6,153
14.41
7.51

합 계
81,945
25.89
100

(출처: 관세청, 수출입 무역통계) 2022년 한국산 전기밥솥 수출액은 전체 약 8,195만 미달러로 작년대비 25.89% 증가하였습니다. 중국은 세계 최대의 전기밥솥 시장으로 한국산 전기밥솥 수출액의 약 36.60%를 담당하고 있으며, 중국 내 전기밥솥 생산량과 판매량이 모두 지속적인 증가 추세에 있습니다. 그 뒤로 미국은 전년대비 18.73%로 증가하면서 여전히 성장세를 지속하고 있습니다. 베트남은 전년과 마찬가지로 중국에 뒤이어 차기 글로벌시장으로 주목 받고 있습니다. 한국산 전기밥솥의 2022년 베트남 수출액은 약1,365만달러로 전년 대비 34.36% 대폭 증가하였습니다. 호주는 수출액이 전년대비 223.48% 증가하면서 한국산 전기밥솥 주요 수출국으로 떠올랐습니다.

선박평형수 처리장치 시장은 새로운 환경규제로 특수를 앞두고 있습니다. IMO(국제해사기구)는 '선박평형수 관리협약'을 발표하여 새로 건조되는 국제항해용 선박에 대해 평형수 처리장치를 의무적으로 장착하도록 하였으며, 기존에 운항 중인 선박에 대해서는 5년 주기로 정기 검사를 받아야 하므로, 2019년 9월부터 2024년 9월 중 정기검사를 받기 전까지 모두 선박평형수 처리장치를 장착해야 합니다. 이 때문에 선박평형수 처리장치 시장은 2019년 9월부터 2024년 9월까지 5년간 수요가 높을 전망입니다.

정수기 시장은 환경파괴, 수질오염 등의 외부환경 변화로 점점 관심도가 증가하고 있습니다. 특히 최근 1인 가구가 급속도로 늘어남에 따라 정수기 시장규모 확대에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 기대됩니다. IMARC Group에 의하면 전세계 정수기 시장 규모는 2022년 약 463억 달러에 달했고, 향후 2023-2028년간 약 9.35%의 연평균 성장률(CAGR)을 통해 2028년까지 약 781억 달러에 달할 것으로 예측하고 있습니다.

2022년 1~12월 세계 각국에 차량 등록된 전기차 총 대수는 1,083만대로 전년 대비 61.3% 상승했습니다. SNE의 Tracker를 기반으로 예측한 Global Monthly EV & Battery Shipment Forecast에 따르면 2023년 전기차 인도량은 약 1,478만대 수준으로 전망됩니다.

[연간 글로벌 전기차 인도량].jpg
[연간 글로벌 전기차 인도량]

(출처: 2023년 1월 Global Monthly EV & Battery Shipment Forecast, SNE리서치) 또한 KATECH(한국자동차연구원)에서 제공한 자료에 따르면 2022년 국가별 전기차 시장은 중국이 판매량 500만대를 돌파하며 전기차 글로벌 1위 시장을 수성하였으며 시장 점유율도 확대되었습니다. 그 뒤를 이어 유럽과 미국이 각각 160만대 , 80만대 이상의 판매량을 기록하며 지난 3년간 지속적인 증가세를 이어오고 있습니다. 이처럼 전기차 시장은 전세계에서 급속도로 규모가 확대되고 있으며 이에 비례적으로 전기차 충전기 시장 역시 크게 성장할 것으로 전망됩니다.

[국가별 전기차(BEV) 판매량]

(단위: 대, %)

순 위
구 분
2020년
2021년
2022년
성장률('20-'21)
성장률('21-'22)

판매량
M/S
판매량
M/S
판매량
M/S

1
중 국
1,054,123
47.5
2,727,313
57.1
5,075,286
63.3
158.7
86.1

2
유 럽
782,561
35.2
1,292,751
35.2
1,622,895
20.2
65.2
25.5

3
미 국
260,055
11.7
505,267
11.7
802,653
10.0
94.3
58.9

4
한 국
46,909
2.1
101,112
2.1
162,987
2.0
115.5
61.2

5
캐나다
30,928
1.4
50,033
1.0
92,871
1.2
61.8
85.6

6
일 본
16,028
0.7
23,291
0.5
61,251
0.8
45.3
163.0

7
인 도
4,386
0.2
10,043
0.2
47,563
0.6
129.0
373.6

기 타
25,366
1.1
68,507
1.4
155,049
1.9
170.1
126.3

전기차 합계(비중: 전기차/완성차)
2,220,356(2.9)
100.0
4,778,317(5.9)
100.0
8,020,555(9.9)
100.0
115.2
67.9

완성차 전체
77,766,294
-
81,439,571
-
80,631,101
-
4.7
(1.0)

(출처: 2022년 글로벌 전기차 판매 실적 분석, KATECH)(자료: 전기차-SNE리서치 '23.1월, 완성차-LMC Automotive '22.3Q('22년은 예상))(주) '22년 유럽 국가별 판매량: 독일 464,255대, 영국 285,889대, 프랑스 220,840대, 노르웨이 138,569대
(2) 국내 시장 규모 추이

① 신
ㆍ재생에너지(Renewable Energy) 부문

최근 기후위기 대응 및 탄소중립 실천을 위한 각 기업의 친환경 전략 등에 의해 국내 신
ㆍ재생에너지 산업은 급격하게 성장하고 있습니다. 특히 태양광시스템의 경우 한국에너지공단 신
ㆍ재생에너지센터에 따르면 2021년 국내 태양광시스템 신규 보급 및 증설 용량은 3.91GW 이상이며, 총 누적용랑은 21.2GW로 전체 신
ㆍ재생에너지의 70.2%를 점유하고 있습니다.

[신재생에너지 보급용량(신규)].jpg
[신ㆍ재생에너지 보급용량(신규)]

(주) 2021년도 신규보급 및 증설 용량임(출처: 2021년 신
ㆍ재생에너지 보급통계, 한국에너지공단 신
ㆍ재생에너지센터)

[신재생에너지 보급용량(누적)].jpg
[신ㆍ재생에너지 보급용량(누적)]

(주1) 국내 총발전설비용량은 사업자+상용자가+신
ㆍ재생자가용 합계임(주2) 혼소발전의 경우 혼소비율을 반영하여 보급용량 산정 : 혼소 설비용량(바이오 1,995MW, 약 55.7%), (폐기물 81MW, 약 16.0%)

(출처: 2021년 신
ㆍ재생에너지 보급통계, 한국에너지공단 신
ㆍ재생에너지센터)

국내 태양광 수요의 90% 이상은 발전사의 RPS(Renewable Portfolio Standard: 신
ㆍ재생에너지 공급의무화제도)를 통해 발생하고 있습니다. RPS란 신
ㆍ재생에너지 보급 확대를 위해 일정 규모 이상의 발전 사업자(공급 의무자)들이 전체 발전량의 일정량 이상을 신
ㆍ재생에너지로 발전할 것을 의무화한 제도입니다.

[2021년 용도별 누적 태양광 보급 현황]

(단위: kW)

용 도
누적 태양광 설치용량
비 중

RPS

18,338,405

86.5%

가정용

1,713,937

8.1%

공공 시설

416,503

2.0%

교육 시설

212,978

1.0%

사회복지 시설

210,651

1.0%

산업 시설

67,265

0.3%

상업 시설

64,436

0.3%

기 타

175,176

0.8%

합 계

21,199,351

100.0%

(출처 : 한국에너지공단)

이처럼 RPS 제도에 의해 공급의무자들은 총 발전량의 일정 비율로 정해진 공급 의무량을 신
ㆍ재생에너지로 발전해야 하며, 이 의무량을 직접 신
ㆍ재생에너지를 생산하거나 다른 신
ㆍ재생에너지 공급자들로부터 구매함으로써 충족하게 됩니다. 반대로, 신
ㆍ재생에너지 공급자들은 생산한 전력을 한국전력에 판매해 발생하는 수익 이외에도 신
ㆍ재생에너지 설비를 이용해 전력을 생산했음을 인증하는 REC(Renewable Energy Certificate: 신
ㆍ재생에너지 공급인증서)를 공급의무자에게 판매함으로써 추가적인 수익이 발생합니다.

REC 판매 수익에는 가중치라는 개념이 있으며, 환경, 기술개발 및 산업 활성화에 미치는 영향, 발전원가, 부존잠재량, 온실가스 배출 저감에 미치는 효과 등을 고려해 REC 판매수익에 인센티브로서 반영되는 가중치를 뜻합니다. 한국전력에의 전력 판매 수익에는 SMP(System Marginal Price: 계통한계가격)라는 개념이 있으며, 이는 한국전력이 신
ㆍ재생에너지 공급자들로부터 전력을 구매하는 단가를 의미합니다.

따라서 신
ㆍ재생에너지 발전 사업자들의 총 매출은 [SMP * 발전량 + REC * 가중치 * 발전량]으로 정리할 수 있습니다.

[신재생에너지 공급의무화(rps)제도를 운영하는 주요기관과 추진절차].jpg
[신ㆍ재생에너지 공급의무화(RPS)제도를 운영하는 주요기관과 추진절차]

(출처: 한국에너지공단 신
ㆍ재생에너지센터)

2018년부터 본격적으로 진행되고 있는 정부의 재생에너지 3020은 2020년까지 3년 연속 연간 목표치로 설정했던 설치용량을 초과 달성하였으며, 이는 정부가 계약기간 20년의 장기고정가격계약 의무화 제도를 통해 RPS의무공급기관들이 SMP와 RPS가격을 합산고정가격으로 장기간 발전사업자와 구매계약을 맺도록 한데에서 기인한 것으로 보이며, 또한 현재 소규모 태양광을 위한 한국형 FIT(Feed in Tariff: 발전차액지원제도)제도를 본격 시행하면서 농가와 개인사업자를 중심으로 한 설치물량이 지속적으로 확대되고 있어 정부 정책에 따른 정책 연계형 태양광 발전 사업 등 사업영역 확대의 본격화가 기대됩니다.

② Power Solution 부문

국내 전기밥솥 시장 규모는 2014년 이후 약 6,000억원 수준으로 유지되고 있습니다.쿠쿠전자㈜와 ㈜쿠첸이 국내 시장의 대부분을 점유하는 과점 형태로 당사의 유도가열 인버터를 사용하는 쿠쿠전자㈜가 2021년 국내 전기밥솥 시장에서 1위를 점유하고 있습니다. 또한 국산 전기밥솥은 국내뿐만 아니라 중국을 비롯한 미국, 베트남 등 해외시장에서도 두각을 나타내며 높은 수출 실적을 기록하고 있습니다.

국내 선박평형수 수처리장치 시장 규모는 국내 조선산업 실적에 영향을 받고 있으며, 국내 조선산업은 2022년 한 해 동안 전세계 발주량의 37%인 1,559만 CGT(Compensated Gross Tonnage: 표준선환산톤수)를 수주하여, 2018년도(38%) 이후 최대 수주 점유율을 기록했습니다.

[전세계 발주 및 국내 수주실적('23.1.4. 클락슨 통계)].jpg
[전세계 발주 및 국내 수주실적('23.1.4. 클락슨 통계)]

특히 고부가치가 선박의 경우 전세계 발주량 2,079만 CGT(270척) 중 58%에 해당하는 1,198만 CGT(149척)를 수주하며 시장점유을 1위을 차지하였습니다.

['22년 전세계 고부가가치 선박 발주량 & '22년 대형lng운반선 수주실적].jpg
['22년 전세계 고부가가치 선박 발주량 & '22년 대형LNG운반선 수주실적]

(주) 고부가가치 선박: 대형LNG운반선(174k ㎥↑), 대형컨테이너선(1.2만TEU↑), VLCC(초대형유조선, 20만DWT↑)(출처: 산업통상자원부 조선해양플랜트과 보도자료)
환경부 발간2022 환경백서에 따르면 우리나라에는 현재 약700만 대 이상의 정수기가 보급되어 있으며, 연간 판매대수는 약270만 대 수준인 것으로 추정됩니다. 또한 2022년 기준 현재 정수기 제조 및 수입판매업체는 제조업 75개, 수입판매업 18개 등 총 93개 업체에 이르고, 정수기 시장규모는 약 3조원에 이르는 것으로 추산하고 있습니다.

[정수기 시장 현황].jpg
[정수기 시장 현황]

(출처: 2022 환경백서, 환경부) 또 전기차 부문에서는 2023년 전기차 67만대, 수소차 4.7만대 등 무공해차 70만 시대를 달성하고, 교통 생활거점 등 필요한 곳에 전기,수소차 충전기 구축이 확대될 예정입니다. 전기차 충전기는 2022년 20.5만기에서 2023년 28.7만기로 확대될 예정입니다.

[연도별 충전인프라 구축실적].jpg
[연도별 충전인프라 구축실적]

(출처: 2022 환경백서, 환경부)

라. 경기변동의 특성(1) 신ㆍ재생에너지(Renewable Energy) 부문

당사의 신
ㆍ재생에너지 부문의 제품 및 서비스에 대한 수요는 전력에 대한 수요와 직접적으로 연동됩니다. 전력발전량은 실질 GDP와 뚜렷한 동행성을 보이기 때문에 당사의 태양광 발전 관련 사업들에는 경기변동에 따른 부침이 존재합니다. 2020 신
ㆍ재생에너지백서에 따르면 정부는 지자체, 관련 기관 등 민관합동 의견 수렴과정을 통해 2017년 12월 [재생에너지3020 이행계획]을 발표한 후 동 계획을 반영한 제4차 기본계획을 통해 1차 에너지 대비 신
ㆍ재생에너지 비중을 2020년 6.5%, 2025년 10.3%, 2030년 14.3%로 달성키로 제시하였습니다. 2012년~2030년 기간 중 신
ㆍ재생에너지 연평균 증가율은 9.7%로 동 기간 연평균 0.9% 증가에 그친 1차 에너지 수요를 상회하는 수치로 신
ㆍ재생에너지에 대해 지속적으로 보급을 확대하는 방향성을 제시하였습니다.

[1차에너지 기준 신재생에너지 비중 목표].jpg
[1차에너지 기준 신ㆍ재생에너지 비중 목표]

(출처: 2020 신
ㆍ재생에너지백서, 산업통상자원부, 한국에너지공단)

(2) Power Solution 부문

전기압력밥솥용 유도가열 인버터의 경우 당사는 쿠쿠전자㈜와 거래를 하고 있어 당사 제품의 수요는 쿠쿠전자㈜의 매출 변화에 직접적으로 연동됩니다. 밥솥은 1년 내내 취사를 해야 하는 생활가전으로 그 사용 빈도가 매우 높은 제품입니다. 따라서 경기 변동의 영향보다는 제품의 품질과 브랜드 충성도가 중요시되어 경기변동이 당사 유도가열 인버터의 매출에 미치는 영향은 강하지 않다고 판단됩니다.

선박평형수 수처리장치는 국제해사기구(IMO) 선박평형수 관리협약을 준수해야 하는 사항으로 의무적으로 선박에 장치를 해야하는 제품입니다. 이에 경기 변동의 영향은 전혀 받지 않는 제품입니다.

정수기는 경기 변동에 영향을 많이 받는 제품으로 볼 수 있습니다. 경기 불황이 장기화되면서 소유보다 경험을 중시하는 쪽으로 소비 트렌드가 바뀌고 있으며, 최근에는 고가의 가전제품인 정수기를 구매하기 보다는 저렴한 비용으로 렌탈 서비스를 이용하기를 원하고 있습니다. 이로 인해 국내 렌탈시장 규모가 급격하게 성장하고 있으며, 당장 큰 수익이 나지는 않지만 매월 안정적으로 꾸준히 수익이 유지되는 역할을 할 것으로 기대하고 있습니다.

전기차 시장은 온실가스 배출량을 단계적으로 감축하는 내용을 담고 있는 2015년 파리기후변화협정 이후 탄소 배출을 줄이기 위한 친환경 정책의 일환으로 전세계적으로 시장이 확대되고 있습니다. 정부 역시 전기차 시장 확대를 위해, 전기차 충전시설 의무 설치 비율을 상향 조정하였습니다. 또한 산업부가 입법예고한 친환경 자동차법 시행령 일부 개선안에 따르면 아파트에서의 충전기 의무설치 비율 확대를 통해 충전 인프라 보급을 확대할 예정입니다. 따라서 전기차 충전기 시장은 경기 변동에 구애받지 않고 계속해서 커질 것으로 예상됩니다.

마. 계절성

(1) 신ㆍ재생에너지(Renewable Energy) 부문

태양광 사업의 수요 측면에 있어서 계절성은 나타나지 않습니다. 다만 태양광 발전의성능적인 측면에서는 계절적 요인, 즉 주위 환경에 대한 영향을 많이 받습니다. 태양광 사업의 설계는 태양전지 모듈에서 접속반, 인버터 및 수배전반 순서로 전력을 한국전력에 공급하게 되는데, 태양전지 모듈이 온도에 민감하여 동절기에는 모듈온도가 내려가 전압이 상승하고 하절기에는 모듈온도가 올라가 전압이 하강합니다. 또한 날씨 상황에 따라 비가 오거나 날씨가 흐릴 경우 또는 눈에 의하여 모듈이 덮힐 경우 전력 생성이 미미하여 인버터가 기동을 하지 않을 수도 있습니다. 그래서 우리나라의 계절적 상황을 고려한 태양광 발전량은 여름보다는 봄ㆍ가을이 유리하고 겨울이 가장 취약하다고 할 수 있습니다.

(2) Power Soution 부문

유도가열 인버터는 가전제품인 전기압력밥솥에 들어가는 제품으로 실내에서 사용하는 제품입니다. 또한 밥솥은 4계절 내내 취사를 해야 하는 제품인 바, 계절적 요인으로 인한 영향은 없습니다.

선박평형수 수처리장치는 국제해사기구(IMO) 선박평형수 관리협약을 준수해야 하는 사항으로 의무적으로 선박에 장치를 해야하는 제품입니다. 이에 계절적 영향을 전혀 받지 않는 제품입니다.

정수기의 경우 과거에는 시원한 물을 마실 수 있기 때문에 무더운 여름철에 많이 판매되었으나 최근에는 시장 트렌드와 기술이 변화하면서 특정 계절에서 연중으로 판매량 추세가 옮겨가고 있습니다. 실제로 국내 정수기 업계의 판매량 추세를 보면 겨울철 판매량과 여름철 판매량이 비슷한 추이를 보이고 있어 정수기도 계절적 요인으로 인한 영향은 없어졌다고 볼 수 있습니다. 전기차 충전기는 전기차를 충전해주는 장비로 출퇴근 또는 영업용 전기차는 4계절 내내 충전을 해주어야 하는 바, 계절적 영향을 받지 않는 제품입니다.

바. 시장여건

(1) 경쟁상황
① 신ㆍ
재생에너지(Renewable Energy) 부문 당사는 2004년도에 3kW급 소형 인버터와 2005~2006년도에는 11~51kW급 중소용량 인버터를 개발 및 공급하기 시작하여 2015년도에 이르기까지 소형 인버터 시장을 넘어서 중소용량 인버터 시장까지 규모를 점진적으로 확대했습니다. 2012년 신ㆍ
재생에너지 의무화제도 도입으로 태양광발전 사업의 성장이 대형 인버터의 수요를 견인하였고, 당사는 이에 대응하여 2016년도에 1MW급, 2017년도에 2MW급 대용량 인버터를 순차적으로 개발함으로써 중소용량 인버터에서 대용량 인버터로 주력시장을전환하였으며, 1MW 이상의 발전사업용 대용량 인버터 시장을 주요 목표시장으로 하고 있습니다.
일반적으로 태양광 인버터 시장은 단일 용량 100kW를 기준으로 대용량과 중소용량 인버터로 구분하고 있습니다. 대용량 인버터는 주로 발전사업자용으로 사용되며, 중소용량 인버터는 관공서나 상업시설, 가정용으로 사용되고 있습니다. 중소용량 인버터는 비교적 기술력이 낮아 다수의 중소형 업체들이 시장에서 경쟁하고 있으며, 그에따른 가격경쟁으로 인해 수익성이 악화되고 있는 상황입니다. 반면, 당사의 주 목표시장인 1MW 이상 대용량 태양광 전력변환장치의 경우 높은 기술력을 필요로 하여 당사를 포함한 소수의 회사만이 시장의 대부분을 과점하고 있으며, 납품단가가 상대적으로 높은 편입니다. 가격보다는 제품의 신뢰성이 경쟁의 핵심이며, 신뢰성이 검증된 제품간에는 가격과 사업성으로 경쟁을 하게 됩니다. 재생에너지의 지속적인 확대는 계통전력품질에 영향을 끼치며, 이를 안정화하기 위한 태양광 인버터 기술기준 요구사항이 수시로 발생하고 있습니다. 당사는 해외 경쟁사에 비해 이에 대한 빠른 기술적 접근과 대응에 상당한 경쟁력을 가지고 있으며, 국내 현장의 환경적 특성으로 인해 발생하는 장애에 대한 분석 및 솔루션 제공 능력을 보유하고 있습니다. 아울러 고객 니즈에 맞는 제품공급으로 시장 영향력을 높이고 있습니다. 일례로, 경쟁사는 제한된 용량대를 보유하고 있어 현장 설계시 어려움이 있으나 당사는 다양한 용량대 라인업을 구축해 현장 맞춤형 설계가 가능합니다.

② Power Solution 부문

쿠쿠전자㈜의 전기압력밥솥에 적용되는 유도가열 인버터는 쿠쿠전자㈜의 자체 생산을 포함하여 당사 등 총 5개 업체가 생산하고 있으며, 선박수처리용 전력변환장치와 직수정수기 순간온도제어장치 및 전기차 충전기의 경우 각각 단일 발주처에 당사 제품을 독점으로 납품하고 있습니다.

[경쟁업체 현황]

구 분

제품별 주요 생산업체

태양광

전력변환장치

태양광 인버터

당사, OCI파워, 효성중공업 다쓰테크, SMA, 선그로우 등

ESS용 PCS

당사, 데스틴파워, 현대 플라스포, 효성중공업, LS 일렉트릭 등

유도가열 인버터

당사 등 5개 업체

(출처: 당사 작성)

(2) 시장점유율
당사의 태양광 전력변환장치 매출 중 태양광 인버터와 ESS용 PCS의 비중은 주요 거래처의 집중사업영역 및 태양광산업 트렌드 변화에 따라 전력변환장치 내 제품군 비중이 매년 변동하고 있습니다. 태양광 인버터 보급 용량의 경우 한국에너지공단 신ㆍ
재생에너지센터에서 공식적으로 발표되는 통계자료가 존재하나, ESS용 PCS의 경우 공식적인 통계자료가 존재하지 않아 시장점유율 산정이 어려운 상황입니다. 이와 같은 사유로 하기의 태양광 인버터 시장점유율은 태양광 전력변환장치의 당사 점유율을 온전히 나타내는데 한계가 존재합니다.

(단위: MW, %)

구 분

2019년
2020년
2021년

전체 시장

총설치 용량

3,927
4,664
3,915

당사 출하 용량

281
282
418

당사 점유율

7.20%
6.10%
10.70%

목표 시장

(1MW 이상)

총설치 용량

427
812
600

당사 출하 용량

215
232
409

당사 점유율

50.30%
28.60%
68.20%

(출처: 한국에너지공단 신
ㆍ재생에너지센터, 산업통상자원부 보도자료, 당사 추정)

당사의 주요 목표시장인 1MW 이상 태양광 발전설비에 사용되는 대용량 태양광 인버터 시장은 당사를 포함하여 기술력을 보유한 소수의 회사가 시장의 대부분을 과점하고 있으며, 당사는 20~70% 수준의 점유율을 유지하고 있습니다. 한편, 중소용량을 포함한 전체 태양광발전 설치용량 기준 당사의 2019~2021년 추정 점유율은 약4~10% 입니다. 2021년도에는 태양광 인버터 보급용량이 전년 대비 16% 감소하였습니다.

[태양광 전력변환장치 구분별 매출액]

(단위: 백만원, %)

구 분

2020년
2021년
2022년
2023년 반기

매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비 율

태양광 인버터

12,456
73.7
21,024
99.3
7,831
99.9
289
100.0

ESS용 PCS

4,448
26.3
150
0.7
7
0.1
-
-

합 계

16,904
100.0
21,174
100.0
7,838
100.0
289
100.0

(출처: 당사 작성) 당사는 태양광 전력변환장치의 매출액이 매년 증가하고 있으나, 2020년의 경우 2019년 ESS 화재 및 2020년 ESS의 REC 가중치 이슈로 인하여 매출액이 감소하였습니다. 하지만 2021년에는 새만금 육상태양광발전소 전 구역(1~3구역, 약 300MW)의 태양광 인버터를 수주하여 약 220MW 공급을 완료하였습니다. 아울러, 신안 50MW 태양광발전소, 군산 어은리 30MW 태양광발전소, 통영 성동조선 20MW 태양광 발전소 등 대규모 프로젝트에 연이어 인버터 공급계약을 체결 및 공급을 완료하여 2020년 대비 2021년 매출액이 약 25.3% 증가하였습니다. 2022년도에는 태양광 시장의 위축으로 21년도 대비 매출액이 58% 감소하였으며, 2023년도에도 태양광 시장은 위축될 것으로 추정됩니다. 이에 당사는 스트링 타입 인버터를 개발하여 중소형 인버터 시장에 진입하고 이와 더불어 농어촌공사, 남부발전, 남동발전 등 대규모 발전소 입찰을 통하여 매출액을 증대시킬 계획입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(단위: 백만원)

구 분

2023년도

(제21기 반기)

2022년도

(제20기)

2021년도

(제19기)

[유동자산]

26,275
31,358
42,214

재고자산

9,741
9,056
24,578

기타유동자산

16,534
22,302
17,636

[비유동자산]

14,837
14,946
15,992

유형자산

12,585
12,631
13,002

무형자산

441
424
185

기타비유동자산

1,811
1,891
2,805

자산총계

41,112
46,304
58,206

[유동부채]

18,008
15,573
21,524

[비유동부채]

558
871
681

부채총계

18,566
16,444
22,205

[자본금]

2,844
2,844
2,484

[자본잉여금]

20,652
20,652
12,563

[기타자본]

(683)
(683)
367

[이익잉여금]

(267)
7,047
20,587

자본총계

22,546
29,860
36,001

구 분

2023년도

(제21기 반기)

2022년도

(제20기)

2021년도

(제19기)

매출액
4,618
52,319
36,106

영업이익(손실)
(6,630)
(12,705)
(1,266)

법인세비용차감전순이익(손실)
(7,119)
(12,270)
(1,053)

당(반)기순이익(손실)
(7,119)
(13,923)
(296)

주당이익

기본주당이익(손실)(원)
(1,274)
(2,575)
(61)

희석주당이익(손실)(원)
(1,274)
(2,575)
(61)

2. 연결재무제표

당사는 본 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

당사는 본 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 21 기 반기말 2023.06.30 현재

제 20 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

제 21 기 반기말

제 20 기말

자산

Ⅰ.유동자산

26,275,209,495

31,357,925,768

현금및현금성자산

2,701,100,790

6,255,514,013

단기금융상품

150,000,000

매출채권및기타채권

8,086,294,302

11,645,705,069

재고자산

9,741,214,509

9,055,633,976

파생상품자산

1,447,897,120

1,268,871,302

기타유동금융자산

3,435,909,781

3,023,641,508

기타유동자산

686,181,133

87,564,060

당기법인세자산

26,611,860

20,995,840

Ⅱ.비유동자산

14,836,607,156

14,946,005,492

장기금융상품

265,003,546

220,487,774

당기손익-공정가치측정금융자산

239,763,510

239,763,510

유형자산

12,584,931,269

12,631,289,685

무형자산

440,820,969

424,058,772

기타비유동금융자산

578,171,596

449,170,519

관계기업및공동기업투자

4,900,000

순확정급여자산

723,016,266

981,235,232

자산총계

41,111,816,651

46,303,931,260

부채

Ⅰ.유동부채

18,007,658,018

15,572,978,546

매입채무및기타유동채무

3,877,098,615

3,859,028,534

기타유동부채

1,920,291,846

352,726,465

충당부채

958,724,760

1,026,602,746

전환사채

6,256,164,592

5,446,232,106

파생상품부채

4,995,378,205

4,888,388,695

Ⅱ.비유동부채

558,197,116

871,495,319

기타비유동부채

558,197,116

871,495,319

부채총계

18,565,855,134

16,444,473,865

자본

Ⅰ.자본금

2,843,833,500

2,843,833,500

Ⅱ.자본잉여금

20,651,571,605

20,651,571,605

Ⅲ.기타자본

(683,240,516)

(683,240,516)

Ⅳ.이익잉여금

(266,203,072)

7,047,292,806

자본총계

22,545,961,517

29,859,457,395

자본과부채총계

41,111,816,651

46,303,931,260

포괄손익계산서

제 21 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 20 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)

제 21 기 반기

제 20 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

Ⅰ.매출액

2,554,742,645

4,618,043,751

3,989,156,367

11,099,205,847

Ⅱ.매출원가

3,257,245,231

6,035,567,946

3,329,302,931

9,865,561,688

Ⅲ.매출총이익

(702,502,586)

(1,417,524,195)

659,853,436

1,233,644,159

판매비와관리비

2,961,517,271

5,212,008,636

2,111,347,693

3,733,518,657

Ⅳ.영업이익(손실)

(3,664,019,857)

(6,629,532,831)

(1,451,494,257)

(2,499,874,498)

기타수익

13,383,378

114,717,242

17,421,601

32,173,180

기타비용

3

101

101

금융수익

547,995,334

770,644,073

36,921,169

70,970,088

금융비용

925,161,143

1,374,833,732

13,644,653

28,042,655

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)

(4,027,802,288)

(7,119,005,251)

(1,410,796,241)

(2,424,773,986)

법인세비용

(18,692,485)

(376,091,085)

(671,833,729)

Ⅵ.반기순이익(손실)

(4,009,109,803)

(7,119,005,251)

(1,034,705,156)

(1,752,940,257)

Ⅶ.기타포괄손익

(128,217,269)

(194,490,627)

18,580,745

1,809,880

당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소

(128,217,269)

(194,490,627)

18,580,745

1,809,880

Ⅷ.총포괄손익

(4,137,327,072)

(7,313,495,878)

(1,016,124,411)

(1,751,130,377)

Ⅸ.주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(717)

(1,274)

(194)

(339)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(717)

(1,274)

(194)

(339)

자본변동표

제 21 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 20 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

기타자본

이익잉여금

자본 합계

2022.01.01 (기초자본)

2,484,000,000

12,563,406,395

366,717,524

20,586,697,257

36,000,821,176

반기순이익(손실)

(1,752,940,257)

(1,752,940,257)

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소

1,809,880

1,809,880

연차배당

397,440,000

397,440,000

유상증자

333,333,500

7,664,042,110

7,997,375,610

주식매수선택권 행사

26,500,000

424,123,100

(170,130,000)

280,493,100

2022.06.30 (기말자본)

2,843,833,500

20,651,571,605

196,587,524

18,438,126,880

42,130,119,509

2023.01.01 (기초자본)

2,843,833,500

20,651,571,605

683,240,516

7,047,292,806

29,859,457,395

반기순이익(손실)

(7,119,005,251)

(7,119,005,251)

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소

(194,490,627)

(194,490,627)

연차배당

유상증자

주식매수선택권 행사

2023.06.30 (기말자본)

2,843,833,500

20,651,571,605

683,240,516

266,203,072

22,545,961,517

현금흐름표

제 21 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 20 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)

제 21 기 반기

제 20 기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름

(2,579,322,136)

(3,736,684,590)

영업에서 창출된 현금

(2,679,373,254)

(3,729,646,767)

이자수취

100,778,784

4,141,897

이자지급

(125,849,969)

(8,426,840)

배당금수취

130,738,323

990,000

법인세납부

(5,616,020)

(3,742,880)

Ⅱ.투자활동현금흐름

(704,211,582)

(1,891,770,132)

장기금융상품의 처분

245,977,610

단기대여금의 감소

4,400,000,000

3,632,500,000

단기금융상품의 취득

(150,000,000)

(31,312,030)

장기금융상품의 취득

(44,515,772)

(41,493,890)

당기손익-공정가치금융자산의 취득

(2,000,000,000)

단기대여금의 증가

(4,800,000,000)

(3,613,950,000)

유형자산의 취득

(6,790,910)

(82,811,822)

무형자산의 취득

(24,432,900)

(680,000)

관계기업및공동기업투자의 취득

(4,900,000)

임차보증금의 증가

(73,572,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름

(270,970,911)

6,813,348,710

주식선택권행사로 인한 현금유입

280,493,100

유상증자

7,997,375,610

단기차입금의 상환

(1,000,000,000)

임대보증금의 감소

(125,775,000)

리스부채의 감소

(145,195,911)

(67,080,000)

배당금지급

(397,440,000)

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동

91,406

17,241,120

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)

(3,554,413,223)

1,202,135,108

Ⅵ.기초현금및현금성자산

6,255,514,013

1,372,048,062

Ⅶ.기말현금및현금성자산

2,701,100,790

2,574,183,170

5. 재무제표 주석

제 21 기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지

제 20 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

주식회사 윌링스

1. 회사의 개요 주식회사 윌링스(이하 "당사"라 함)는 2003년 8월 21일 설립되어, 태양광인버터와 유도가열인버터 등의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있으며, 2019년 7월 25일에 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다. 당사는 경기도 용인시 처인구 모현읍에 본사 및 제조시설이 소재하고 있습니다. 당반기말 현재 최대주주는 제이스코홀딩스 주식회사이며, 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

제이스코홀딩스 주식회사
1,368,000
24.05

경우인베스트먼트㈜
416,667
7.33

㈜엠엠씨코리아
250,000
4.40

제이엑스1호투자조합
150,000
2.64

윤미란
149,797
2.63

주식회사 윌링스
99,917
1.76

기타
3,253,286
57.19

합 계
5,687,667
100.00

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 당사의 중간요약재무제표는 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었으며, 중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정 당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있으며, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되 지 않은 공시가격 - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접 적으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 금융상품에 대한 공정가치 측정 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 5. 범주별 금융상품

3. 중요한 회계정책(1) 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 및 국제회계기준 실무서2 -‘중요성에 대한 판단’(개정) - 회계정책 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시’를 개정하였습니다. 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책’이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보’로 대체합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계’의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류’(개정) - 회계추정치의 정의

동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정 불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액”입니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’(개정) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 규정하였습니다. 당사는 주석 21에 관련 정보를 공시하였습니다.

④ 기업회계기준서 제1012호 '법인세’(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세

동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.(2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ (개정) 부채의 유동/비유동 분류

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.

동 개정사항은 2024 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

4. 금융위험관리(1) 금융위험관리 체계 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는 당사의 위험관리 정책을 개발하고 감독하고 있으며, 중장기 경영계획 및 단기 경영전략에 대해 정기적으로 보고받고 승인하고 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

(2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권및기타채권과 채무증권에서 발생합니다. 당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객 및 거래상대방별 특성의 영향을 받습니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 고객 및 거래상대방의 재무신용도를 평가하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당반기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

현금및현금성자산
2,701,101
6,255,514

당기손익-공정가치금융자산
239,764
239,764

장ㆍ단기금융상품
415,004
220,488

매출채권및기타채권
8,086,294
11,645,705

기타금융자산
4,014,081
3,472,812

합 계
15,456,244
21,834,283

(3) 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

일반적으로 당사는 금융부채 상환을 포함하여, 일반적으로 발생될 것으로 예상되는 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되어 있지 않습니다.

당반기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

① 당반기말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상현금흐름
1년 미만
1년 이상

전환사채
6,256,165
12,103,130
200,000
11,903,130

매입채무및기타채무
3,877,099
3,877,099
3,877,099
-

합 계
10,133,264
15,980,229
4,077,099
11,903,130

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상현금흐름
1년 미만
1년 이상

전환사채
5,446,232
12,203,130
200,000
12,003,130

매입채무및기타채무
3,859,029
3,859,029
3,859,029
-

합 계
9,305,261
16,062,159
4,059,029
12,003,130

(4) 금융자산의 손상① 매출채권 당반기말과 전기말 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

3개월미만

6개월미만

9개월미만

12개월미만
15개월미만
18개월미만
21개월미만
24개월미만
24개월초과

합 계

당반기말

기대 손실률

0.00%
2.00%
8.77%
13.22%
25.38%
39.34%
40.41%
74.54%
100.00%

매출채권

1,226,666
10,431
3,047,304
2,330,260
-
2,609,000
532,472
465,685
1,973,987
12,195,805

손실충당금

-
208
252,294
308,112
-
1,026,414
215,184
347,130
1,973,987
4,123,329

전기말

기대 손실률

0.00%
1.33%
3.68%
7.84%
13.66%
17.65%
23.09%
40.43%
100.00%

매출채권

5,325,163
2,724,372
1,861
2,602,996
925,500
467,115
61,600
-
1,912,387
14,020,994

손실충당금

-
36,239
68
204,028
126,411
82,462
14,224
-
1,912,387
2,375,819

② 상각후원가 측정 기타 금융자산 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 장ㆍ단기금융상품 및 기타금융자산이 포함됩니다. 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.

5. 범주별 금융상품(1) 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

① 당반기말

(단위: 천원)

구 분
장부금액

당기손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가 측정 금융자산
상각후원가 측정 금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채
합 계

금융자산:

현금및현금성자산
-
2,701,101
-
-
2,701,101

당기손익-공정가치금융자산
239,764
-
-
-
239,764

장ㆍ단기금융상품
-
415,004
-
-
415,004

매출채권및기타채권
-
8,086,294
-
-
8,086,294

파생상품자산
1,447,897
-
-
-
1,447,897

기타금융자산
-
4,014,081
-
-
4,014,081

합 계
1,687,661
15,216,480
-
-
16,904,141

금융부채:

매입채무및기타채무
-
-
3,877,099
-
3,877,099

전환사채
-
-
6,256,165
-
6,256,165

파생상품부채
-
-
-
4,995,378
4,995,378

합 계
-
-
10,133,264
4,995,378
15,128,642

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
장부금액

당기손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가 측정 금융자산
상각후원가 측정 금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채
합 계

금융자산:

현금및현금성자산
-
6,255,514
-
-
6,255,514

당기손익-공정가치금융자산
239,764
-
-
-
239,764

장ㆍ단기금융상품
-
220,488
-
-
220,488

매출채권및기타채권
-
11,645,705
-
-
11,645,705

파생상품자산
1,268,871

1,268,871

기타금융자산
-
3,472,812
-
-
3,472,812

합 계
1,508,635
21,594,519
-
-
23,103,154

금융부채:

매입채무및기타채무
-
-
3,859,029
-
3,859,029

전환사채
-
-
5,446,232
-
5,446,232

파생상품부채
-
-
-
4,888,389
4,888,389

합 계
-
-
9,305,261
4,888,389
14,193,650

(2) 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 활용하여 도출되는 공정가치

(3) 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. ① 당반기말

(단위: 천원)

구분
과목
수준1
수준2
수준3
합계

당기손익-공정가치측정금융자산
투자유가증권
-
-
239,764
239,764

매도청구권
-
-
1,447,897
1,447,897

당기손익-공정가치측정금융부채
전환권및조기상환권
-
-
3,627,209
3,627,209

매도청구권 이연수익
-
-
1,368,170
1,368,170

② 전기말

(단위: 천원)

구분
과목
수준1
수준2
수준3
합계

당기손익-공정가치측정금융자산
투자유가증권
-
239,764
-
239,764

매도청구권
-
-
1,268,871
1,268,871

당기손익-공정가치측정금융부채
전환권및조기상환권
-
-
3,192,147
3,192,147

매도청구권 이연수익
-
-
1,696,242
1,696,242

(4) 당반기말 현재 공정가치가 공시되는 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구분
평가기법
유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
공정가치측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계

매도청구권
이항모형
주가, 주가변동성, 할인율
추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다. - 주가가 높아지는(낮아지는) 경우 - 주가변동성이 높아지는 증가(감소)하는 경우 - 할인율이 낮아지는(높아지는) 경우

전환권및조기상환권
이항모형
주가, 주가변동성, 할인율

(5) 당반기와 전기 중 수준3 공정가치의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위: 천원)

구분
기초
증감
평가손익
기타증감
기말

매도청구권
1,268,871
-
179,026
-
1,447,897

전환권및조기상환권
3,192,147
-
435,062
-
3,627,209

매도청구권 이연수익
1,696,242
-
-
(328,072)
1,368,170

② 전기

(단위: 천원)

구분
기초
증감
평가손익
기타증감
기말

매도청구권
-
2,084,066
(815,195)
-
1,268,871

전환권및조기상환권
-
4,557,944
-
(1,365,797)
3,192,147

매도청구권 이연수익
-
1,921,566
-
(225,324)
1,696,242

6. 현금및현금성자산(1) 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

보유현금
154
-

보통예금
2,700,947
6,255,514

합 계
2,701,101
6,255,514

(2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말
사용제한 내용

보통예금
808,068
196,244
정부보조금

상기 현금및현금성자산은 국책연구개발과제와 관련한 금액으로 사용이 제한되어 있습니다.7. 단기금융상품(1) 당반기말과 전기말 현재 단기금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말
사용제한 내용

정기예금
150,000
-
법인카드 담보 질권 설정

8. 당기손익-공정가치금융자산 당반기말과 전기말 현재 당기손익공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

비상장주식(*)
162,030
162,030

출자금
77,734
77,734

합 계
239,764
239,764

(*) 상기 비상장주식은 베스트솔라에너지(주)의 지분증권으로 베스트솔라에너지(주)의 차입금에 대해 신한은행 등에 담보로 제공되어 있습니다.

9. 공동기업투자(1) 당반기 및 전기 중 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전기

기초금액
-
-

취득
4,900
-

기말금액
4,900
-

(2) 당반기말 현재 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
소재지
주요영업활동
결산월
당반기말
전기말

지분율
장부가액
지분율
장부가액

㈜해수에너지산업개발
대한민국
태양광관련 서비스업
12월
49%
4,900
-
-

10. 매출채권및기타채권(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

매출채권
12,208,386
14,020,994

손실충당금(매출채권)
(4,123,329)
(2,375,819)

미수금
5,354
4,647

손실충당금(미수금)
(4,117)
(4,117)

합 계
8,086,294
11,645,705

(2) 당반기와 전기 중 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전 기

기초 잔액
2,379,936
2,244,272

제각
-
-

설정
1,747,510
135,664

기말 잔액
4,127,446
2,379,936

11. 재고자산 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

제품
1,767,312
(559,308)
1,208,004
1,007,341
(296,116)
711,225

재공품
3,998,007
(160,708)
3,837,299
2,047,328
(84,785)
1,962,543

원재료
7,036,095
(2,638,723)
4,397,372
8,984,018
(2,602,152)
6,381,866

미완성공사
298,540
-
298,540
-
-
-

합 계
13,099,954
(3,358,739)
9,741,215
12,038,687
(2,983,053)
9,055,634

당사는 당반기 중 재고평가손실 375,687천원 (전반기 47,884천원)을 인식하였습니다.

12. 기타금융자산 당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

단기대여금
3,413,950
-
3,013,950
-

미수수익
21,960
-
9,692
-

임차보증금
-
577,322
-
448,321

기타보증금
-
850
-
850

합 계
3,435,910
578,172
3,023,642
449,171

13. 기타자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

선급금
5,890,545
-
5,470,566
-

대손충당금(선급금)
(5,357,046)
-
(5,438,364)
-

선급비용
124,324
-
55,362
-

부가세대급금
28,359
-
-
-

합 계
686,182
-
87,564
-

(2) 당반기 및 전기 중 기타자산의 충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전 기

기초 잔액
5,438,364
-

제각
-
-

설정(환입)
(81,318)
5,438,364

기말 잔액
5,357,046
5,438,364

14. 유형자산(1) 당반기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 취득원가

(단위: 천원)

구 분
당반기
전 기

기 초
취 득
처 분
대 체
기 말
기 초
취 득
처 분
대 체
기 말

토지
3,705,107
-
-
-
3,705,107
3,705,107
-
-
-
3,705,107

건물
8,620,909
-
-
-
8,620,909
8,620,909
-
-
-
8,620,909

구축물
202,765
-
-
-
202,765
202,765
-
-
-
202,765

기계장치
967,809
-
-
-
967,809
857,314
1,200
-
109,295
967,809

차량운반구
53,673
-
-
-
53,673
230,509
33,267
(210,103)
-
53,673

공구와기구
793,649
8,950
-
-
802,599
783,393
10,256
-
-
793,649

비품
426,535
2,791
-
-
429,326
365,898
60,637
-
-
426,535

시설장치
389,400
-
-
-
389,400
389,400
-
-
-
389,400

사용권자산
641,440
400,836
(72,212)
-
970,064
460,901
334,484
(153,945)
-
641,440

건설중인자산
-
-
-
-
-
85,106
24,190
-
(109,296)
-

합 계
15,801,287
412,577
(72,212)
-
16,141,653
15,701,302
464,034
(364,048)
-
15,801,287

② 감가상각누계액

(단위: 천원)

구 분
당반기
전 기

기 초
감가상각비
처 분
기 말
기 초
감가상각비
처 분
기 말

토지
-
-
-
-
-
-
-
-

건물
1,153,407
107,761
-
1,261,168
937,884
215,523
-
1,153,407

구축물
51,536
5,069
-
56,605
41,398
10,138
-
51,536

기계장치
653,499
53,679
-
707,178
544,709
108,790
-
653,499

차량운반구
24,287
3,327
-
27,614
163,976
28,393
(168,082)
24,287

공구와기구
518,556
62,313
-
580,869
392,922
125,634
-
518,556

비품
299,928
21,554
-
321,482
254,906
45,022
-
299,928

시설장치
212,586
24,337
-
236,923
163,911
48,675
-
212,586

사용권자산
256,200
167,015
(58,332)
364,883
199,106
161,924
(104,830)
256,200

합 계
3,169,999
445,055
(58,332)
3,556,722
2,698,812
744,099
(272,912)
3,169,999

③ 장부금액

(단위: 천원)

구 분
당반기
전 기

취득원가
감가상각누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
3,705,107
-
3,705,107
3,705,107
-
3,705,107

건물
8,620,909
(1,261,168)
7,359,741
8,620,909
(1,153,407)
7,467,502

구축물
202,765
(56,605)
146,160
202,765
(51,536)
151,229

기계장치
967,809
(707,178)
260,631
967,809
(653,499)
314,310

차량운반구
53,673
(27,613)
26,060
53,673
(24,287)
29,386

공구와기구
802,599
(580,869)
221,730
793,649
(518,555)
275,094

비품
429,326
(321,482)
107,844
426,535
(299,928)
126,607

시설장치
389,400
(236,923)
152,477
389,400
(212,586)
176,814

사용권자산
970,064
(364,883)
605,181
641,440
(256,200)
385,240

합 계
16,141,653
(3,556,721)
12,584,931
15,801,287
(3,169,999)
12,631,289

(2) 당반기 중 감가상각비 176,292천원(전반기: 175,698천원)과 22,120천원(전반기: 27,168천원)은 각각 매출원가와 경상연구개발비에, 246,644천원(전반기: 161,582천원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

(3) 당반기말 현재 유형자산의 담보제공 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련계정과목
관련금액
담보권자

토지
3,705,107
13,000,000
전환사채
10,000,000
메리츠증권(주)

건물
7,359,741

(*) 당사는 당반기말 현재 제1회차 전환사채 10,000,000천원에 대한 담보로서, 당사 소유의 경기도 용인시 처인구 모현읍 소재의 토지 및 건물을 사채권자인 메리츠증권(주)를 우선수익자로 하는 담보신탁계약을 체결하였습니다.(수탁자: 한국투자부동산신탁 주식회사)

(4) 당반기말 현재 유형자산에 대한 보험가입 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

부보금액
보험가입기간
질권설정권자
질권설정금액
보험사

화재보험(건물)

12,731,501
2022년 9월 13일 ~ 2023년 9월 13일
메리츠증권 주식회사
9,460,000
한화손해보험

(*) 당사는 당반기말과 현재 제1회차 전환사채 10,000,000천원에 대한 담보로서, 건물 화재보험의 보험금청구권 등에 관하여 메리츠증권을 근질권자로하여 제1순위 근질권을 설정하였습니다.

15. 무형자산 당반기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 취득원가

(단위: 천원)

구 분
당반기
전 기

기 초
취 득
처 분
기 말
기 초
취 득
처 분
기 말

회원권
386,029
-
-
386,029
134,515
251,514
-
386,029

산업재산권
82,847
2,100
-
84,947
82,167
680
-
82,847

소프트웨어
178,480
22,333
-
200,813
177,780
700
-
178,480

합 계
647,356
24,433
-
671,789
394,462
252,894
-
647,356

② 상각누계액

(단위: 천원)

구 분
당반기
전 기

기 초
무형자산상각비
처 분
기 말
기 초
무형자산상각비
처 분
기 말

회원권
-
-
-
-
-
-
-
-

산업재산권
64,061
2,720
-
66,781
58,366
5,695
-
64,061

소프트웨어
159,237
4,950
-
164,187
150,675
8,562
-
159,237

합 계
223,298
7,670
-
230,968
209,041
14,257
-
223,298

③ 장부금액

(단위: 천원)

구 분
당반기
전 기

취득원가
상각누계액
장부금액
취득원가
상각누계액
장부금액

회원권
386,029
-
386,029
386,029
-
386,029

산업재산권
84,947
(66,781)
18,166
82,847
(64,061)
18,786

소프트웨어
200,813
(164,187)
36,626
178,480
(159,236)
19,244

합 계
671,789
(230,969)
440,821
647,356
(223,298)
424,059

16. 매입채무및기타채무

당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

매입채무
3,114,401
-
3,200,303
-

미지급금
506,936
-
431,373
-

미지급비용
255,762
-
227,352
-

합 계
3,877,099
-
3,859,028
-

17. 기타부채(1) 당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

예수금
60,892
-
64,647
-

부가세예수금
-
-
54,663
-

선수금
220
303,511
-
552,280

계약부채
1,536,545
-
48,858
-

리스부채
322,635
254,686
184,558
193,440

임대보증금
-
-
-
125,775

합 계
1,920,292
558,197
352,726
871,495

(2) 정부보조금 당사는 2008년부터 산업기술자원부 등과 협약을 통하여 국책연구개발사업을 수행하고 있습니다. 동 개발사업 등과 관련하여 당반기 중에 1,220백만원을 수령하였으며,당반기말 현재 611백만원(전기말 175백만원)과 304백만원(전기말 552백만원)을 각각 국고보조금(보통예금)과 장기선수금으로 표시하고 있습니다. 이는 비용지출 시에 관련 비용과 상계처리하고 있습니다.

18. 리스(1) 당사는 리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있으며, 당반기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기
전 기

건 물
차량운반구
합 계
건 물
차량운반구
합 계

기초
160,026
225,214
385,240
38,019
223,776
261,795

증가
172,450
228,386
400,836
195,762
138,722
334,484

감가상각비
(91,825)
(75,190)
(167,015)
(73,755)
(88,169)
(161,924)

감소
-
(13,880)
(13,879)
-
(49,115)
(49,115)

기말

240,651
364,530
605,181
160,026
225,214
385,240

(2) 당반기와 전반기 중 리스 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기

전반기

3개월
누적
3개월
누적

리스부채 이자비용

15,870
25,850
3,906
9,089

단기리스 관련 비용

21,105
48,251
23,013
82,480

소액자산리스 관련 비용

2,884
4,947
1,489
2,982

(3) 당반기와 전반기 중 현금흐름표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기

전반기

리스의 총현금유출
145,196
152,542

19. 재무활동 현금흐름

당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
차 입
상 환
대 체
그 밖의 변동
기 말

리스부채
184,559
358,538
(145,196)
(61,246)
(14,020)
322,635

장기리스부채
193,440
-
-
61,246
-
254,686

임대보증금
125,775

(125,775)

-

단기차입금
-
-
-
-
-
-

전환사채
5,446,232
-
-
-
809,932
6,256,164

합 계
5,950,006
358,538
(270,971)
-
795,912
6,833,485

② 전반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
차 입
상 환
대 체
그 밖의 변동
기 말

리스부채
110,484
-
(164,001)
(37,629)
275,705
184,559

장기리스부채
155,811

37,629

193,440

단기차입금
1,000,000

(1,000,000)
-
-
-

전환사채
-
9,519,880
-
-
(4,073,648)
5,446,232

합 계
1,266,295
9,519,880
(1,164,001)
-
(3,797,943)
5,824,231

20. 충당부채 당반기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
증 가
감 소
기 말

판매보증충당부채
1,026,603
-
(67,878)
958,725

② 전기

(단위: 천원)

구 분
기 초
증 가
감 소
기 말

판매보증충당부채
1,057,075
-
(30,472)
1,026,603

21. 전환사채(1) 당반기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

액면금액
10,000,000
10,000,000

상환할증금
1,653,130
1,653,130

전환권조정
(5,396,965)
(6,206,898)

합 계
6,256,165
5,446,232

(2) 당반기 및 전기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전 기

기 초
5,446,232
-

전환사채발행(*)
-
4,961,936

이자비용
809,933
484,296

기 말
6,256,165
5,446,232

(*) 전기에 발행한 전환사채 거래금액 중 발행자 또는 발행자가 지정하는 제3자의 콜옵션은 전환사채발행금액에서 분리하여 별도의 파생상품자산으로 인식하였습니다.

(3) 당반기말 현재 발행된 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분

CB 1회

사채발행총액

10,000,000,000원

주식수
884,955주

차입처
메리츠증권 주식회사

주당발행금액
11,300원

만기일
2025년 08월 29일

만기이자율/표면이자율
7% / 2%

만기상환수익률
116.5313%

발행일
2022년 08월 29일

투자자의 상환청구권
청구기간
발행시점 부터 1년 이후

청구금액

발행가액+연복리7.0%

청구범위

전부 또는 일부

투자자의 전환청구권
전환청구기간
발행시점 1년이후부터 가능

전환비율

사채 권면금액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100%

전환가격(*1)
11,300원

전환가액 조정(*1)
무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입, 합병, 자본의 감소,주식분할 및 시가하락/상승에 따른 전환가액 조정 요건 있음

매도청구권(Call Option) (*2)
발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자(이하 "제3자" 라 한다)는 2023년 08월 29일부터 2025년 07월 29일까지(이하 "매도청구권 행사기간" 이라 한다) 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 매도(조기상환을 포함하며, 이하 같음)를 청구할 수 있는 권리(이하 "매도청구권" 이라 한다)를 가진다.

(*1) 최초 계약단가이며, 당반기 중 전환가액이 11,270원으로 조정되었으며, 보고기간말 이후 11,300원으로 조정되었습니다. (*2) 당반기말 현재 당사는 해당 콜옵션에 대해 제3자를 지정(양도)하지 않았습니다.(4) 당반기말과 전기말 현재 파생금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기말
전기말

유동금융부채 :

전환사채의 내재파생부채
3,627,208
3,192,147

매도청구권의 이연거래수익
1,368,170
1,696,242

합 계
4,995,378
4,888,389

(*) 당사는 상기 제 1회 전환사채의 조기상환청구권 및 전환권을 복합 내재파생상품으로 별도로 분리하여 공정가치로 인식하였습니다.

(5) 당반기말과 전기말 현재 파생금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기말
전기말

유동금융자산 :

매도청구권
1,447,897
1,268,871

합 계
1,447,897
1,268,871

(*) 당사는 상기 콜옵션을 별도의 파생상품자산으로 구분하여 공정가치로 인식하였습니다.(6) 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채

당반기말 및 전기말 현재 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말
취득시

전환사채
1,492,101
1,512,020
5,081,264

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기(*)

법인세비용 차감전 반기순이익
(7,119,005)
(2,424,774)

평가손익
19,909
-

평가손익 제외 법인세비용 차감전 반기순이익
(7,138,914)
(2,424,774)

(*) 2022년 8월 29일 전환사채 발행으로 전반기 평가손익이 발생하지 아니하였습니다.

22. 자본금과 자본잉여금

(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

구 분
당반기말
전기말

발행할 주식의 총수
50,000,000주
50,000,000주

발행한 보통주 주식의 총수
5,687,667주
5,687,667주

보통주 1주의 금액
500원
500원

자본금
2,843,833,500원
2,843,833,500원

(2) 당반기와 전반기 중 주식수 및 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분
당반기
전반기

주식수
자본금
주식수
자본금

기초
5,687,667
2,843,834
4,968,000
2,484,000

주식선택권 행사
-
-
53,000
26,500

유상증자
-
-
666,667
333,334

기말
5,687,667
2,843,834
5,687,667
2,843,834

(3) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

주식발행초과금
20,651,572
20,651,572

23. 기타자본 당반기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

주식선택권
-
-

자기주식
(879,828)
(879,828)

기타자본
196,588
196,588

합 계
(683,240)
(683,240)

24. 주당손익(1) 당반기와 전반기의 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.① 기본주당손익

(단위: 원, 주)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

반기순손익
(4,009,109,803)
(7,119,005,251)
(1,034,705,156)
(1,752,940,257)

가중평균유통보통주식수
5,587,750
5,587,750
5,343,334
5,178,378

기본주당손익
(717)
(1,274)
(194)
(339)

② 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기초 발행보통주식수
5,687,667
5,687,667
5,021,000
4,968,000

주식선택권 행사의 효과
-
-
-
48,315

유상증자의 효과
-
-
322,334
162,063

자기주식 취득의 효과
(99,917)
(99,917)
-
-

가중평균유통보통주식수
5,587,750
5,587,750
5,343,334
5,178,378

(2) 희석주당순손실은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당반기말과 전기말현재 당사는 반희석효과로 인하여 희석주당순손실과 기본주당순손실이 동일합니다. 당반기 중 희석주당순손실을 계산할 때 고려하지 않았지만, 향후 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적보통주의 내역은 다음과 같습니다.

단위: 원, 주

구분
행사기간
전환가액(*)
발행될 보통주식수

전환사채
2023.8.29~2025.7.29
11,300
884,955

(*) 당반기말 이후 2023년 7월 29일에 주가 변동으로 인해 조정된 전환가액입니다.

25. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 당반기와 전반기의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 범주별 구분은 다음과 같습니다. ① 당반기

(단위: 천원)

구 분
제품 및 상품매출
기타수익
합 계

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

주요 지리적 시장

국내
2,315,465
4,331,383
227,433
268,691
2,542,898
4,600,074

해외
11,845
17,970
-
-
11,845
17,970

합 계
2,327,310
4,349,353
227,433
268,691
2,554,743
4,618,044

수익인식 시점

한 시점에 인식
2,327,310
4,349,353
226,175
267,433
2,553,485
4,616,786

기간에 걸쳐 인식
-
-
1,258
1,258
1,258
1,258

합 계
2,327,310
4,349,353
227,433
268,691
2,554,743
4,618,044

② 전반기

(단위: 천원)

구 분
제품 및 상품매출
기타수익
합 계

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

주요 지리적 시장

국내
3,904,033
11,008,921
85,123
87,943
3,989,156
11,096,864

해외
-
2,342
-
-
-
2,342

합 계
3,904,033
11,011,263
85,123
87,943
3,989,156
11,099,206

수익인식 시점

한 시점에 인식
3,904,033
11,011,263
83,623
84,943
3,987,626
11,096,206

기간에 걸쳐 인식
-
-
1,500
3,000
1,500
3,000

합 계
3,904,033
11,011,263
85,123
87,943
3,989,126
11,099,206

(2) 당반기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권과 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

매출채권및기타채권에 포함되어 있는 수취채권
12,208,386
14,020,994

계약부채(*)
1,536,545
48,858

(*) 계약부채는 당사가 고객에게서 받은 대가 또는 지급받을 권리가 있는 대가(금액)에 상응하여 고객에게 재화나 용역을 이전하여야 하는 당사의 의무입니다. 따라서 고객에게 재화나 용역을 이전함에 따라 수익으로 대체됩니다.(3) 당반기와 전반기 중에 인식한 수익 중 기초잔액에서 이월된 계약부채와 관련된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익
47,600
48,858
3,000
3,245

(4) 당반기와 전반기의 당사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객에 대한 매출 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

A고객
1,672,925
3,268,055
2,453,073
4,827,396

B고객
-
-
-
2,350,000

C고객
-
-
206,846
211,046

D고객
-
-
575,480
1,149,186

합 계
1,672,925
3,268,055
3,235,399
8,537,628

26. 매출원가 당반기와 전반기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

제품매출원가
3,241,389
6,011,526
3,211,483
9482586

상품매출원가
15,857
24,042
102,676
365614

공사원가
-
-
15,144
17362

합 계
3,257,246
6,035,568
3,329,303
9,865,562

27. 판매비와관리비

당반기와 전반기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
591,868
1,115,959
403,123
874,431

퇴직급여
22,295
48,944
31,696
63,391

복리후생비
42,913
79,593
118,773
198,764

여비교통비
66,703
144,230
94,185
217,739

전력비
22,390
58,124
23,523
56,035

세금과공과
42,614
72,122
53,523
111,302

감가상각비
142,790
246,644
78,302
161,582

임차료
13,889
34,358
29,402
34,712

차량유지비
18,049
41,571
38,497
77,820

경상개발비
344,560
507,193
362,052
882,073

운반비
7,491
16,124
15,872
53,716

지급수수료
340,048
722,042
283,449
459,077

대손상각비
1,100,646
1,747,510
448,747
280,894

무형자산상각비
1,064
1,961
779
1,580

판매보증비
5,639
53,719
49,606
119,943

기타비용
198,558
321,915
79,819
140,460

합 계
2,961,517
5,212,009
2,111,348
3,733,519

28. 비용의 성격별 분류 당반기와 전반기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
421,614
(496,779)
(10,366,794)
(10,183,602)

당기원재료매입액
1,709,286
4,297,252
4,761,029
8,959,087

당기상품매입액
-
-
13,000
24,000

외주비
370,075
783,686
7,844,677
9,096,846

급여
1,250,218
2,577,826
1,286,263
2,710,243

퇴직급여
52,305
129,996
140,352
280,704

복리후생비
122,255
238,272
152,427
260,253

감가상각비와 기타상각비
303,408
452,727
182,072
371,631

세금과공과
73,265
135,834
53,594
111,372

대손상각비
1,100,646
1,747,510
448,746
280,894

기타영업비용
815,690
1,381,253
925,285
1,687,653

합 계
6,218,762
11,247,577
5,440,651
13,599,081

29. 종업원급여(1) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
1,224,832
2,554,753
1,284,736
2705056

확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용
51,115
127,016
140,352
280704

기타장기종업원 급여 관련 비용
1,190
2,980
-
-

연차수당 미지급금의 증가
25,386
23,072
1,527
5,187

합 계
1,302,523
2,707,821
1,426,615
2,990,947

(2) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 자산과 부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

확정급여채무
2,279,469
2,608,718

사외적립자산의 공정가치
(3,002,485)
(3,589,953)

순확정급여부채(순확정급여자산)
(723,016)
(981,235)

연차수당 미지급금
-
45,834

연차수당 미지급비용
232,842
209,770

총종업원급여부채
(490,174)
(725,631)

(3) 당반기와 전기 중 순확정급여부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
확정급여채무
사외적립자산 공정가치
순확정급여부채

당반기
전 기
당반기
전 기
당반기
전 기

기초잔액
2,608,718
4,259,627
(3,589,953)
(4,167,806)
(981,235)
91,821

당기 비용으로 인식:

당기근무원가
160,193
585,413
-
-
160,193
585,413

이자원가(수익)
58,508
108,664
(89,578)
(106,224)
(31,070)
2,440

소 계
218,701
694,077
(89,578)
(106,224)
129,123
587,853

기타포괄손익으로 인식:

재측정손실
-
-
-
-
-
-

보험수리적손익

- 인구통계적 가정
-
-
-
-
-
-

- 재무적 가정
105,785
(744,680)
-
-
105,785
(744,680)

- 경험조정
-
(306,686)
88,704
49,602
88,704
(257,083)

사외적립자산 재측정
-
-
-
-
-
-

소 계
105,785
(1,051,366)
88,704
49,602
194,489
(1,001,764)

기타:

납부한 기여금
-
-
-
(630,000)
-
(630,000)

급여 지급
(653,735)
(1,293,620)
588,342
1,264,474
(65,393)
(29,146)

소 계
(653,735)
(1,293,620)
588,342
634,474
(65,393)
(659,146)

합 계
2,279,469
2,608,718
(3,002,485)
(3,589,953)
(723,016)
(981,235)

(4) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

정기예금
3,002,485
3,589,953

30. 기타수익과 기타비용(1) 당반기와 전반기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

유형자산처분이익
140
140
2,449
2,449

기타의대손충당금환입
-
81,318
-
-

잡이익
13,243
33,259
14,972
29,724

합 계
13,383
114,717
17,421
32,173

31. 금융수익과 금융비용

(1) 당반기와 전반기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익

- 현금및현금성자산
569
1,958
77
157

- 단기금융상품
10,286
16,409
-
-

- 기타금융자산
61,362
111,089
4,046
9,880

배당금수익

- 당기손익-공정가치금융자산
130,738
130,738
-
990

금융자산처분이익
-
-
18,732
34,799

파생상품평가이익
179,026
179,026
-
-

파생상품거래이익
165,839
328,072
-
-

외환차익
412
3,067
6,713
7,634

외화환산이익
(237)
285
7,353
17,510

합 계
547,995
770,644
36,921
70,970

(2) 당반기와 전반기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용

- 차입금
-
-
3,473
7,640

- 리스부채
15,870
25,850
3,906
9,089

- 전환사채
473,000
909,741
-
-

- 충당부채
-
-
4,091
8,182

파생상품평가손실
435,062
435,062
-
-

외환차손
1,229
4,181
2,150
3,107

외화환산손실
-
-
25
25

합 계
925,161
1,374,834
13,645
28,043

32. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 추정평균연간유효법인세율에 기초하여 인식하였습니다.

33. 특수관계자와의 거래(1) 당반기말 및 전기말 현재 당사와 특수관계에 있는 기업은 다음과 같습니다.

구 분
회사명

최대주주 및 유의적인 영향력을 행사하는 기업
제이스코홀딩스(주)(*1)

기타
광흥에스피(주)(*2)

(주)캐디언스시스템(*2)

(주)데카코닉스(*2)

(*1) 2022년 5월 23일 기존 최대주주였던 안강순 및 특수관계인을 양도인으로, 제이스코홀딩스 주식회사를 양수인으로 하는 주식 및 경영양수도계약이 체결되었으며, 2022년 6월 29일 1차 잔금 납부 및 주식인도에 따라 최대주주가 제이스코홀딩스 주식회사로 변경되었습니다.(*2) 당사의 등기이사가 해당 기업의 등기이사로 겸직하고 있습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매입 매출내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위: 천원)

특수관계구분
거래처
이자수익

최대주주 및 유의적인 영향력을 행사하는 기업
제이스코홀딩스㈜
91,420

② 전반기 전반기 중에는 특수관계자와의 매출 및 매입거래는 없습니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생된 채권 및 채무잔액은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 천원)

특수관계구분
거래처
채권

단기대여금
미수수익

최대주주 및 유의적인 영향력을 행사하는 기업
제이스코홀딩스㈜
2,500,000
8,633

② 전기말

(단위: 천원)

특수관계구분
거래처
채권

단기대여금
미수수익

최대주주 및 유의적인 영향력을 행사하는 기업
제이스코홀딩스㈜
2,400,000
6,503

(4) 당반기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 천원)

구 분
회사 / 개인명
자금대여거래

기초
대여
회수
기타
기말

최대주주 및 유의적인 영향력을 행사하는 기업
제이스코홀딩스(주)
2,400,000
4,500,000
4,400,000
-
2,500,000

합계
2,400,000
4,500,000
4,400,000
-
2,500,000

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
회사 / 개인명
자금대여거래

기초
대여
회수
기타
기말

최대주주 및 유의적인 영향력을 행사하는 기업
제이스코홀딩스(주)
-
2,500,000
100,000
-
2,400,000

합계
-
2,500,000
100,000
-
2,400,000

(5) 주요 경영진과의 거래

① 지급보증

당반기말 현재 당사는 서울보증보험(주)의 이행보증과 관련하여 대표이사로부터 지급보증 등을 제공받고 있습니다.

② 주요 경영진에 대한 보상

당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 및 각 사업부 비등기임원 등을 경영진으로 판단하였으며, 당반기와 전반기의 주요 경영진에대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

단기급여
306,655
606,996
233,535
488,804

퇴직급여
17,817
36,893
41,000
90,215

합 계
324,472
643,889
274,535
579,019

③ 단기대여금 당사는 전반기 중 임직원에 대하여 113,950천원의 자금대여 거래를 하였으며, 당반기 중 변동은 없습니다. 당반기 중 인식한 이자수익은 2,071천원(전반기 1,179천원)입니다.

34. 우발채무 및 약정사항

(1) 당사는 태양광발전 공사에 대해서 3년간 하자보수책임을 부담하고 있으며 이를 위해 서울보증보험으로 부터 1,996백만원의 지급보증을 받고 있습니다. 동 하자보수책임에 대한 자원의 유출금액과 시기가 불확실하며 그 결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 당사의 경영진은 예측하고 있습니다.(2) 당반기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자
내 용
보증잔액

서울보증보험(주)
이행하자보증 등
4,710,794

(3) 당반기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 없습니다.

(4) 당반기말 현재 당사의 주요 차입약정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자
내 용
한도금액
사용액

기업은행
기업운전일반자금대출 등
1,500,000
-

35. 현금흐름표(1) 당반기와 전반기 중 영업활동으로 부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

(1) 반기순이익(손실)
(7,119,005)
(1,752,940)

(2) 현금의 유출이 없는 수익비용등의 조정
2,783,099
330,688

법인세비용
-
(671,834)

대손상각비
1,747,510
280,894

감가상각비
422,936
337,280

무형자산상각비
1,961
1,580

경상개발비
27,830
133,904

퇴직급여
129,122
179,570

이자비용
935,591
24,911

판매보증비
(67,878)
110,142

파생상품평가손실
435,062
-

외화환산손실
-
25

외화환산이익
(285)
(17,510)

유형자산처분이익
(140)
(2,449)

이자수익
(129,456)
(10,036)

배당금수익
(130,738)
(990)

파생상품평가이익
(179,026)
-

파생상품거래이익
(328,072)
-

대손상각비환입
(81,318)
(34,799)

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
1,656,533
(2,307,395)

당기손익-공정가치금융자산의 감소(증가)
-
2,025,297

매출채권및기타채권의 감소(증가)
1,811,901
(13,509,914)

기타유동자산의 감소(증가)
(598,618)
(10,183,602)

재고자산의 감소(증가)
(685,580)
(351,358)

매입채무및기타채무의 증가(감소)
13,505
(2,559,046)

기타유동부채의 증가(감소)
1,429,488
22,721,330

기타비유동부채의 증가(감소)
(248,769)
118,800

확정급여부채의 증가(감소)
(65,394)
(568,902)

영업에서 창출된 현금흐름
(2,679,373)
(3,729,647)

(2) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

사용권자산 취득관련 리스부채 증가
358,539
34,928

사용권자산 취득관련 임차보증금 감소
-
12,344

사용권자산 해지관련 리스부채 감소
(13,879)
(48,753)

유형자산 취득관련 미지급금 증가(감소)
4,950
(3,600)

주식선택권의 주식발행초과금 대체
-
170,130

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 회사의 정책 당사는 배당과 관련하여 기업가치의 극대화를 목표로 하여 주주가치의 제고를 위해 당사의 경영실적, 향후 투자계획 및 재무환경 등을 종합적으로 고려하여 상법상 배당가능이익 내에서 배당규모를 결정하고 있습니다. 향후 배당도 경영환경의 많은 변수로 어려움이 있을 수 있으나 배당안정성, 동종업체의 배당규모 등을 추가로 고려하여 안정적인 배당이 이루어질 수 있도록 노력할 예정이며, 변동사항이 발생 시 공시를 통해 안내할 예정입니다.

나. 배당에 관한 사항 당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

제12조(신주의 동등배당)
회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.

제54조(이익금의 처분)

이 회사는 매사업년도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정적립금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

제56조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 금전 외의 자산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제57조(중간배당)

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 6월의 말일(이하 "중간배당 기준일"이라 한다.)의 주주에게 상법 제462조의3에 따라 중간배당을 할 수 있다.

② 제1항의 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ 제1항의 중간배당은 중간배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.

⑤ 이 정관에서 정한 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

다. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제21기 반기
제20기
제19기

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
-7,119
-13,923
-296

(별도)당기순이익(백만원)
-
-
-

(연결)주당순이익(원)
-1,274
-2,575
-61

현금배당금총액(백만원)
-
-
397

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
보통주
-
-
0.4

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
-
80

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

(주) 당사는 연결재무제표를 작성하는 회사는 아니며, 상기의 당기순이익 및 주당순이익은 개별재무제표 상의 수치입니다.

라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
-
0.3
0.4

(주) 최근 5년간 평균 배당수익률은 당사의 주권이 상장된 2019년부터 최근 4년간의 평균 결산배당수익률을 기재하였습니다.

마. 이익참가부사채에 대한 사항 당사는 공시서류작성기준일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2019년 07월 20일
유상증자(일반공모)
보통주
1,009,370
500
12,500
증자비율 26.2%

2021년 12월 20일
주식매수선택권행사
보통주
106,000
500
5,300
-

2022년 01월 17일
주식매수선택권행사
보통주
53,000
500
5,300
-

2022년 05월 18일
유상증자(제3자배정)
보통주
666,667
500
12,000
증자비율 13.3%

나. 미상환 주권관련 사채권 등에 관한 사항

미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채
1
2022년 08월 29일
2025년 08월 29일
10,000,000,000
보통주
2023년 08월 29일~ 2025년 07월 29일
100
11,270
10,000,000,000
887,311
-

합 계
-
-
-
10,000,000,000
-
-
-
-
10,000,000,000
887,311
-

(주) 당반기말 기준 전환가액이 11,270 원으로 조정되었습니다.

다. 채무증권 발행실적 등

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

주식회사 윌링스
회사채
사모
2022년 08월 29일
10,000,000,000
표면: 2.0 만기: 7.0
-
2025년 08월 29일
-
메리츠증권 주식회사

합 계
-
-
-
10,000,000,000
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
10,000,000,000
-
-
-
-
10,000,000,000

합계
-
-
10,000,000,000
-
-
-
-
10,000,000,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

유상증자
1
2022년 05월 17일
운영자금
8,000,004
운영자금
8,000,004
-

전환사채
1
2022년 08월 29일
운영자금
10,000,000
운영자금
10,000,000
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 천원, %)

구 분

계정과목

채권금액

대손충당금

대손충당금

설정률

2023년도(제21기 반기)

매출채권및기타채권
12,213,740
(4,127,446)
33.79

기타금융자산
3,413,950
-
-

기타자산
5,890,545
(5,357,046)
90.84

합 계
21,518,235
(9,484,492)
44.08

2022년도(제20기)

매출채권및기타채권
14,025,641
(2,379,935)
16.94

기타금융자산
3,013,950
-
-

기타자산
5,470,566
(5,438,364)
99.41

합 계
22,510,157
(7,818,299)
34.73

2021년도(제19기)

매출채권및기타채권
12,256,713

(2,244,272)

18.30

기타금융자산
132,500
-
-

기타자산
14,383

-

-

합 계
12,403,596

(2,244,272)

18.10

(2) 대손충당금 변동현황

(단위: 천원)

구 분
2023년도(제21기 반기)
2022년도(제20기)
2021년도(제19기)

1. 기초 대손충당금 잔액 합계
7,818,299
2,244,272
3,039,405

2. 순대손처리액(① - ② ± ③)
-
-
-

① 대손처리액(상각채권액)
-
-
(162,400)

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
1,666,193
5,574,027
(632,733)

4. 기말 대손충당금 잔액 합계
9,484,492
7,818,299
2,244,272

(3) 대손충당금 설정방침 매출채권에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정됩니다. 금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 당사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 당사의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다. 당사는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다. - 채무자가 당사가 소구활동을 하지 않으면, 당사에게 신용의무를 완전하게 이행하 지 않을 것 같은 경우 - 금융자산의 연체일수가 12개월을 초과한 경우

(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위: 천원, %)

구 분
6개월 이내
6개월 ~ 12개월
12개월 초과
합 계

매출채권및기타채권
1,250,707
4,817,158
2,018,429
8,086,294

구성비율
15.47
59.57
24.96
100

다. 재고자산 현황 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황

(단위: 천원, %, 회)

계정과목
2023년도(제21기 반기)
2022년도(제20기)
2021년도(제19기)

제품
1,208,004
711,225
2,899,661

재공품
3,837,298
1,962,543
1,430,269

미완성공사
298,540
-
11,982,500

원재료
4,397,372
6,381,866
8,265,943

합 계
9,741,214
9,055,634
24,578,373

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
23.69
19.56
42.20

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]
1.3
2.6
1.8

(2) 재고자산의 실사내용

일 자

내 용

실사방법

2020.12.30.2021.01.05.

2020년 기말 재고자산 실사

대주회계법인의 입회하에 재고조사 실시

2021.12.30.
2021년 기말 재고자산 실사
대주회계법인의 입회하에 재고조사 실시

2022.12.29.
2022년 기말 재고자산 실사
대주회계법인의 입회하에 재고조사 실시

(3) 재고자산 보유내역 및 평가내역

(단위: 천원)

구 분
취득원가
평가손실충당금
장부금액

제품
1,767,311
-559,307
1,208,004

재공품
3,998,006
-160,708
3,837,298

미완성공사
298,540
-
298,540

원재료
7,036,095
-2,638,723
4,397,372

합 계
13,099,952
-3,358,738
9,741,214

(4) 재고자산의 담보제공여부 등 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 수주계약 현황 당사는 공시서류작성기준일 현재 직전사업연도 재무제표상 매출액의 5%이상인 개별 수주계약이 없습니다.

마. 공정가치평가 내역 당사의 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 주석 5. 범주별 금융상품: 금융상품 범주별 분류 및 공정가치' 를 참조 바랍니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 감사의견 등

(1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제21기(당기)
대주회계법인
-
-
-

제20기
대주회계법인
적정
-
매출의 발생사실 및 기간귀속에 대한 검토

제19기

대주회계법인

적정
-
매출의 발생사실 및 기간귀속에 대한 검토

(2) 감사용역 체결현황

(단위 : 천원)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제21기(당기)
대주회계법인
재무제표에 대한 검토 및 감사
120,000
900
24,000
234

제20기
대주회계법인
재무제표에 대한 검토 및 감사
100,000
850
100,000
829

제19기

대주회계법인

재무제표에 대한 검토 및 감사

45,000
658
45,000
658

(주) 실제수행내역 중 제21기(당기) 보수는 착수금 지급 내역을, 제21기(당기) 시간은 반기까지 감사 수행시간을 기재하였습니다.

(3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제21기(당기)
2023.03.
법인세 세무조정
2023.03.
6,000
대주회계법인

제20기
2022.03.
법인세 세무조정
2022.03.
1,000
대주회계법인

제19기
2021.03.
법인세 세무조정
2021.03.
1,500
대주회계법인

(4) 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2022년 11월 22일
회사측: 감사, 재무담당이사 등 2인감사인측: 업무수행이사 외 2명
이메일
2022년 재무제표에 대한 감사 계획 보고사항, 감사인의 독립성, 감사전략 등

2
2023년 02월 21일
회사측: 감사, 재무담당이사 등 2인감사인측: 업무수행이사 외 2명
이메일
2022년 재무제표에 대한 감사 종결 보고사항, 감사인의 독립성 등

나. 회계감사인의 변경

사업연도
감사인

제21기 (2023년)
대주회계법인

제17기~제20기 (2019년~2022년)
대주회계법인

제16기 (2018년)
삼일회계법인

(주) 당사는 2018년 코스닥시장 상장을 위하여 삼일회계법인으로 부터 지정감사를 받았으며, 2019년 및 2023년 각각 감사인 선임위원회를 개최하여 대주회계법인을 외부감사인으로 선임하기로 결의 하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견

사업연도
감사인
평 가 내 용

제20기
대주회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

제19기
대주회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

제18기
대주회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

나. 내부통제구조의 평가 당사는 공시서류작성기준일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요(1) 이사회의 구성 당사의 이사회는 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고시에는 정관에 정하여진 순서에 따라 그 직무를 대행합니다. 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 6명의 이사(사내이사 4명, 사외이사 2명)로 구성되어 있으며, 이사회 운영 규정 제5조에 따라 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다. 상기 이사회를 구성하고 있는 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.

(2) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

6
2
-
-
-

나. 주요 의결사항

개최일자

의안내용

가결여부

이사의 성명

최병화(출석률: 100%)
이형복(출석률: 0%)
최광범(출석률: 100%)
유인숙(출석률: 100%)
박찬홍(출석률: 0%)
노희건(출석률: 100%)

찬반 여부

2023.02.14.
1. 제20기 재무제표 승인의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
찬성

2. 내부회계관리 운영실태 보고의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
찬성

2023.03.14.
주주총회 소집결의
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
찬성

2023.06.13
신규사업(중수도 사업) 추진의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
찬성

신주 발행의 건(제3자배정)
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
찬성

제2회 사모 전환사채 발행의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
찬성

2023.06.14.
신규사업(중수도 사업) 관련 양해각서 체결의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
찬성

제21기 임시주주총회 소집의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
찬성

주주명부 기준일 설정의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
찬성

(주) 공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4명, 사외이사 2명인 총 6명으로 구성되어 있으며, 사외이사 비율은 33.33%입니다.

다. 이사회 내 위원회

당사는 공시서류작성기준일 현재 이사회 내 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

라. 이사의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 후보자는 이사회(사내이사 및 사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사는 이사회가 객관적으로 당사의 업무집행을 감독할 수 있도록 이사회 구성원의 독립성을 보장하고 있습니다.

마. 사외이사의 전문성
(1) 사외이사 지원조직 회사는 사외이사가 이사회 내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있습니다.

(2) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
당사의 사외이사는 충분한 자격 요건을 갖추고 있다고보아 교육을 미실시하였습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부

당사는 공시서류작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 감사 업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성 명

주요 경력

결격요건 여부

비 고

신동섭
전) 교보생명보험(주) 부동산기획팀장전) 교보리얼코(주) PM사업본부 본부장전) 교보리얼코(주) 자문역

없음

-

다. 감사의 독립성

당사는 정관 제48조(감사의 직무)에서 감사업무에 필요한 경영정보접근을 규정하고 있으며, 감사직무규정을 도입하여 감사가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 하고 있습니다. 감사업무와 관련한 정관 및 감사직무규정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

정관

제48조(감사의 직무)① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.⑤ 감사에 대해서는 제39조의 3항 규정을 준용한다.⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

감사직무규정
8조(독립성과 객관성의 원칙)① 감사는 감사직무를 수행함에 있어 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사하여야 한다.② 감사는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여 감사하여야 한다.

제3조(직무) 감사의 직무라 함은 다음 각 호의 업무를 말한다.1. 감사계획의 수립, 집행, 결과 평가, 보고 및 사후조치2. 회사 내 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가3. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항4. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가5. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인6. 관계 법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리7. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

제4조(권한) 감사는 감사업무 수행상 필요에 따라 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.1. 이사 등에 대한 영업보고청구권, 회사의 업무ㆍ재산 및 손익상태 조사권2. 회사 내 모든 정보에 대한 요구권3. 관계자의 출석 및 답변요구권4. 창고, 금고, 장부 및 자산의 조사5. 회사 거래처로부터 자료 징구 및 조회6. 자회사에 대한 감사업무에 수반되는 권한7. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

제14조(감사의 실시)① 감사는 감사직무를 수행함에 있어 피감사부서장에게 소속 직원의 근무지원을 요청할 수 있다. 이 경우 피감사부서장은 이에 협조하여야 한다.② 감사는 내부통제시스템감사 체크리스트를 활용하여 감사를 실시한다.③ 감사는 회사가 회계제도 또는 회계처리의 방법을 변경할 경우에는 사전에 변경이유 및 변경에 따르는 영향에 관하여 보고하도록 이사에게 요구한다. 감사는 회계제도 또는 회계처리의 변경이 부당하거나 기타 적절하지 못한 경우에는 이사에게 의견을 제시하여야 한다.④ 감사는 감사를 함에 있어 다음 각호의 사항을 검토하고 확인하여야 한다.1. 거래기록의 신뢰성2. 각 계정에 기재된 사실의 정확성3. 재무제표 표시방법의 타당성4. 재무제표가 기업회계기준 및 공정타당한 회계관행에 준거하였는지 여부5. 회계방침의 계속성6. 재무제표가 회사의 재정상태 및 경영성적을 적정하게 표시하고 있는지 여부

라. 감사의 주요 활동내역

개최일자

의 안 내 용

가결여부

감사참석여부

2022.06.30.
1. 대표이사 선임의 건
가결
여

2. 법률지배인 선임의 건
가결
여

2023.02.14.
1. 내부회계관리제도에 관한 감사의 평가보고
가결
여

2. 제20기 재무제표 승인의 건
가결
여

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
당사의 감사는 충분한 자격 요건을 갖추고 있다고 보아교육을 미실시하였습니다.

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영지원실
7
실장 등
재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원

사. 준법지원인 지원조직 현황

당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
미도입

실시여부
-
-
제18기 정기주주총회제19기 정기주주총회제20기 임시주주총회

나. 소수주주권의 행사여부 당사는 공시서류작성기준일 현재까지 소수주주권의 행사 사실이 없습니다.
다. 경영권 경쟁 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 의결권 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
5,687,667
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
99,917
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
5,587,750
-

우선주
-
-

마. 주식의 사무

정관상 신주인수권의 내용

제10조(신주인수권)

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

3. 상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 경영상 필요에 따라 외국인 합작법인에게, 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게, 기술도입 및 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴을 필요로 하는 경우 그 제휴회사에게, 기타 회사의 경영상 관련이 있는 자에게 신주를 발행하는 경우

5. 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우

7. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

8. 증권시장 상장을 위한 기업공개업무를 주관한 대표주관회사에게 기업공개 당시 공모주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우. 이때 신주인수권 부여한도 및 행사가격 등은 금융투자협회의 증권인수업무 등에 관한 규정에서 정하는 바에 따른다.

9. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16에 의하여 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
12월 31일

정기주주총회
이사회 결의로 3개월 내의 일정한 날로 정함.

주주명부폐쇄시기
3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 이사회 결의로 정함.

명의개서대리인
주식회사 국민은행

주주의 특전
해당사항 없음
공고 게재
홈페이지(http://www.willings.co.kr) 또는 매일경제신문

바. 주주총회 의사록 요약

개최일자
안 건
가결여부

정기주주총회(2023.03.29.)
제1호 의안: 제20기(2022년) 재무제표 승인의 건
가결

제2호 의안: 사내이사 선임의 건
철회

제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건
가결

제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건
가결

(주) 제2호 의안 사내이사 선임의 건은 사내이사 후보자가 일신상의 사유로 자진사퇴함에 따라 해당 의안은 철회되었습니다.

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

제이스코홀딩스(주)

최대주주

보통주

1,368,000
24.05
1,368,000
24.05
-

계
보통주
1,368,000
24.05
1,368,000
24.05
-

-
-
-
-
-
-

나. 최대주주의 주요 경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

제이스코홀딩스(주)
-
한상민
-
-
-
(주)캐디언스시스템
9.35

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
제이스코홀딩스(주)

자산총계
136,600

부채총계
73,429

자본총계
63,172

매출액
84,143

영업이익
-6,191

당기순이익
-27,158

(주) 2022년 결산 기준 재무현황입니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사는 공시서류작성기준일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)캐디언스시스템
4
이형복
45.8
-
-
이형복
45.8

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)캐디언스시스템

자산총계
25,595

부채총계
17,918

자본총계
7,677

매출액
18,361

영업이익
597

당기순이익
33

(주) 2022년 결산 기준 재무현황입니다.

2. 최대주주 변동 현황

당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 주식의 분포

가. 5% 이상 주주와 우리사주조합 등의 주식소유현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
제이스코홀딩스(주)
1,368,000
24.05
-

경우인베스트먼트(주)
416,667
7.33
-

우리사주조합
11,082
0.19
-

나. 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
5,242
5,249
99.87
3,130,660
5,687,667
55.04
-

(주) 상기내역은 공시서류작성일 기준 현재 1% 미만 주식 및 주주수입니다.

4. 주가 및 주식거래실적

(단위: 원, 주)

종 류
2023년 01월
2023년 02월
2023년 03월
2023년 04월
2023년 05월
2023년 06월

보통주
주가
최고
7,710
8,160
7,940
13,200
11,610
13,540

최저
6,770
7,560
6,700
7,100
8,730
9,180

평균
7,249
7,840
7,195
10,004
9,980
11,339

거래량
최고(일)
27,939
608,211
44,794
1,401,504
276,012
949,459

최저(일)
9,088
6,367
8,375
14,683
28,249
39,111

월간
323,786
1,066,174
414,601
5,099,567
1,220,189
5,007,160

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

최병화
남
1980년 07월
대표이사
사내이사
상근
경영총괄
제이스코홀딩스(주) 이사
-
-
최대주주의이사
-
2025.06.29

최광범
남
1964년 12월
사장
사내이사
상근
-
제이스코홀딩스(주) 사장
-
-
최대주주의사내이사
-
2025.06.29

이형복
남
1963년 03월
사내이사
사내이사
비상근
-
(주)캐디언시스템 대표이사
-
-
최대주주의사내이사
-
2025.06.29

유인숙
여
1966년 04월
사내이사
사내이사
비상근
-
USA F&J Financial Corporation
-
-
-
-
2025.06.29

박찬홍
남
1960년 12월
사외이사
사외이사
비상근
-
법부법인 동북아 변호사
-
-
-
-
2025.06.29

노희건
남
1969년 01월
사외이사
사외이사
비상근
-
(주)로건영어학원장
-
-
-
-
2025.06.29

신동섭
남
1962년 08월
감사
감사
비상근
-
교보리얼코(주) 자문역
-
-
-
-
2025.03.31

김인덕
남
1970년 09월
상무이사
미등기
상근
PS사업부총괄
(주)윌링스 상무이사
23,000
-
-
-
-

신광진
남
1970년 09월
상무이사
미등기
상근
제조혁신부총괄
(주)윌링스 상무이사
16,000
-
-
-
-

한명재
남
1981년 10월
상무이사
미등기
상근
경영지원실총괄
(주)윌링스 상무이사
-
-
-
-
-

임정태
남
1972년 02월
이사
미등기
상근
신성장사업부총괄
(주)윌링스 이사
5,000
-
-
-
-

송원기
남
1980년 01월
이사
미등기
상근
RE사업부총괄
(주)윌링스 이사
-
-
-
-
-

유원호
남
1981년 12월
이사
미등기
상근
연구소총괄
(주)윌링스 이사
-
-
-
-
-

정창규
남
1971년 02월
이사
미등기
비상근
경영지원실
(주)윌링스 이사
-
-
-
-
-

나. 임원의 타회사 임원 겸직 현황

성명
직위
겸직회사 및 직위
상근 여부

최병화
대표이사
제이스코홀딩스(주) 상무이사
상근

최광범
사내이사
제이스코홀딩스(주) 사내이사
상근

광흥에스피(주) 대표이사
상근

이형복
사내이사
제이스코홀딩스(주) 사내이사
비상근

(주)캐디언스시스템 대표이사
상근

박찬홍
사외이사
법무법인 동북아 구성원 변호사
상근

노희건
사외이사
개인과외(상호명) 원장
상근

정창규
이사
트루윈창업투자(주) 이사
상근

다. 직원 등 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

전사
남
82
-
-
-
82
6
2,412,971
28,612
-
-
-
-

전사
여
7
-
-
-
7
5
184,007
26,928
-

합 계
89
-
-
-
89
6
2,596,978
28,486
-

(주1) 직원수는 공시서류작성기준일 현재 재직 중인 직원 및 미등기임원을 기준으로 작성하였습니다.(주2) 연간급여 총액은 소득세법 제20조에 따른 근로소득을 기준으로 기재하였으며, 사업연도 개시일로부터 공시서류작성기준일까지 급여 지급액의 합으로 산정하였습니다.(주3) 연간급여 총액은 공시서류작성기준일 현재 재직 중인 임ㆍ직원 외에 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 임ㆍ직원을 포함하여 기재하였습니다.(주4) 1인평균 급여액은 사업연도 개시일로부터 공시서류작성기준일까지의 월별 평균 급여액의 합으로 기재하였으며, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값으로 산정하였습니다.

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
7
364,962
57,626
-

(주1) 인원수는 공시서류작성기준일 현재 재임 중인 미등기임원을 기준으로 작성하였습니다.(주2) 연간급여 총액은 소득세법 제20조에 따른 근로소득을 기준으로 기재하였으며, 사업연도 개시일로부터 공시서류작성기준일까지 급여 지급액의 합으로 산정하였습니다.(주3) 연간급여 총액은 공시서류작성기준일 현재 재직 중인 미등기임원 외에 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 미등기임원을 포함하여 기재하였습니다.(주4) 1인평균 급여액은 사업연도 개시일로부터 공시서류작성기준일까지의 월별 평균 급여액의 합으로 기재하였으며, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값으로 산정하였습니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
6
1,500,000
-

감사
1
100,000
-

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
211,700
30,243
-

(2) 유형별

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
4
164,380
41,095
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
2
29,321
14,660
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
18,000
18,000
-

(주1) 인원수는 공시서류작성일 기준 현재 재임 중인 임원을 기준으로 작성하였습니다.(주2) 보수총액은 소득세법 제20조에 따른 근로소득을 기준으로 기재하였으며, 기타소득(퇴직 전에 부여받은 주식매수선택권을 퇴직 후에 행사하여 당해 사업연도에 얻은 이익 등)이나 퇴직소득이 있는 경우에는 이를 합산하여 기재하였습니다. 그리고 보수총액은 사업연도 개시일부터 공시서류작성기준일까지 급여 지급액의 합으로 산정하였습니다.(주3) 보수총액은 공시서류작성기준일 현재 재임 중인 이사ㆍ감사 외에 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 이사ㆍ감사를 포함하여 기재하였습니다.(주4) 1인당 평균보수액은 사업연도 개시일로부터 공시서류작성기준일까지의 월별 평균 보수액의 합으로 기재하였으며, 월별 평균 보수액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무 임원 수로 나눈 값으로 산정하였습니다.
다. 이사ㆍ감사의 개인별 보수지급금액

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

(주) 당사는 본 공시서류작성기준일 기준 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사가 없습니다.

라. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

(주) 당사는 공시서류작성기준일 기준 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사가 없습니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

-
-
-
-

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
-
-
-
-
-
-

일반투자
-
1
1
162,030
-
-
162,030

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
-
1
1
162,030
-
-
162,030

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등
가. 채무보증내역 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 대주주 등과의 채권ㆍ채무의 내역

(단위: 천원)

회사명
과목
금액

당반기
전기

제이스코홀딩스(주)
대여금
2,500,000
2,400,000

다. 대주주 등과의 자금거래 내역

(단위: 천원)

구 분
회사 / 개인명
자금대여거래

기초
대여
회수
기타
반기말

최대주주 및 유의적인 영향력을 행사하는 기업
제이스코홀딩스(주)
2,400,000
4,500,000
4,400,000
-
2,500,000

합계
2,400,000
4,500,000
4,400,000
-
2,500,000

2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사는 공시서류작성기준일 현재 임직원에 대한 복리후생을 위한 사항 이외는 해당사항이 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고 일자
제 목
신고 내용
정정 내용

(최초) 2023.06.13.
주요사항보고서 (전환사채권발행결정)
ㆍ발행 대상자: 주식회사 메타하이퍼 ㆍ사채의 권면총액: 20,000,000,000 원ㆍ사채의 종류: 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채ㆍ표면/만기 이자율: 2.0/5.0ㆍ전환가액: 13,120 원ㆍ납입일: 2023년 8월 10일ㆍ만기일: 2026년 8월 10일
ㆍ발행 대상자: 윈가드 신성장 투자조합 7호 ㆍ사채의 권면총액: 20,000,000,000 원ㆍ사채의 종류: 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채ㆍ표면/만기 이자율: 2.0/5.0ㆍ전환가액: 11,800 원ㆍ납입일: 2023년 10월 27일ㆍ만기일: 2026년 10월 27일

(최초) 2023.06.13.
주요사항보고서 (유상증자결정)
ㆍ제3자배정 대상자: 피나클로지스투자1호조합, 주식회사 리워터월드 ㆍ신주발행 가액: 11,130 원ㆍ신주의 종류: 보통주식ㆍ신주의 수: 1,796,944 주ㆍ납입예정금액: 19,999,986,720 원ㆍ납입일: 2023년 8월 10일
ㆍ제3자배정 대상자: 윈가드 신성장 투자조합 8호 ㆍ신주발행 가액: 8,860 원ㆍ신주의 종류: 보통주식ㆍ신주의 수: 2,708,803 주ㆍ납입예정금액: 23,999,994,580 원ㆍ납입일: 2023년 10월 6일

(주) 공시서류제출일인 2023년 09월 15일까지 제출된 공시를 기준으로 작성하였습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 채무보증 현황

당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 채무인수약정 현황 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
마. 그 밖의 우발채무 등 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 단기매매차익 발생 및 환수 현황 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 공시서류 제출일 현재 본 공시서류에 기재된 사항 이외에는 해당 사항이 없습니다.
나. 중소기업기준 검토표

중소기업 등 기준검토표_01page.jpg
[중소기업 등 기준검토표_01]

중소기업 등 기준검토표_02page.jpg
[중소기업 등 기준검토표_02]

다. 벤처기업확인서

[벤처기업확인서]

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

-
-
-
-
-
-
-

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
-
-
-

-
-

비상장
-
-
-

-
-

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 천원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

베스트솔라에너지(주)
비상장
2021년 05월 13일
지분투자
162,030
32,406
3.0
162,030
-
-
-
32,406
3.0
162,030
31,028,530
946,668

합 계
32,406
3.0
162,030
-
-
-
32,406
3.0
162,030
31,028,530
946,668