지역난방공사 — 투자설명서 (20230913)
제출인: 지역난방공사

투자설명서
2.1
한국지역난방공사

투 자 설 명 서

2023년 09월 13일

한국지역난방공사

한국지역난방공사 제2회 무기명식 이권부 무보증 채권형 신종자본증권

제2회 금 이천오백억원(￦250,000,000,000)

1. 증권신고의 효력발생일 :
2023년 09월 13일

2. 모집가액 :
금 이천오백억원(￦250,000,000,000)

3. 청약기간 :
2023년 09월 13일

4. 납입기일 :
2023년 09월 13일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :
해당사항없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 한국지역난방공사 - 경기도 성남시 분당구 분당로 368 NH투자증권 - 서울특별시 영등포구 여의대로 108 한양증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7 교보증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 97

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

NH투자증권 주식회사

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 확인서(9.13)-1.jpg
대표이사 확인서(9.13)-1

【 본 문 】

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 집단에너지사업은 에너지사업의 특성상
정부의 에너지 보급정책, 신규주택 및 택지 개발정책 등의 변화에 따라 사업의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 집단에너지사업 시장규모를 축소시킬 수도 있습니다.나.
발전용 LNG 단가는 지역난방사업 및 전력사업에서 생산비용 중 가장 큰 비중을 차지하고 있으며 매월 환율 및 국제유가에 따라 조정되고 있는 바, 이에 따라서 당사의 수익성이 변동될 수 있습니다.다.
2021년 04월 23일 산업통상자원부는「집단에너지사업법」제17조 및 동법 시행령 제12조에 따른 "지역냉난방 열요금 산정기준 및 상한 지정" 일부를 개정 및 고시하였습니다. 개정안은 집단에너지사업자의 요금 기준을 기존 시장 점유율 50% 이상인 시장대형사업자에서 50% 이상 대다수의 세대에 적용되는 열요금 또는 전체 지역냉난방 열공급량의 50% 이상을 공급하는 사업자의 열요금으로 변경하였습니다. 해당 개선안은 열요금 상한의 기준이 되는 시장기준요금사업자의 대상을 명확히 하고 열공급을 최초 추진하는 신규사업자의 열요금 산정방법을 개선하고자 마련되었습니다. 또한, 2022년 11월 긴급정산상한가격제도(SMP상한제)를 시행하였습니다.
해당 개정안이 당사의 수익성에 미치는 영향의 경우, 합리적으로 추정하기는 어렵기에 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.라.
열병합발전을 통해 생산된 전력의 대부분은 전력거래소를 통해 판매되고 있으며 판매단가 역시 전력거래소에서 수요와 공급 및 정부정책, 시장제도에 따라 결정되기때문에
, 생산비용이 시장가격을 초과하는 경우 전력생산 및 판매에 차질을 빚을 수 있습니다
.마.
공공기관운영위원회는 "공공기관 선진화 추진계획"에 따라 지역 난방시장에 민간사업자의 참여를 확대하고자 당사의 신규사업을 당사의 시장점유율이 50% 이하가 될 때까지 제한하고 있는 바, 이에 따라 당사의 시장점유율이 감소할 위험이 있습니다. 그러나, 사업참여자가 없는 지역, 열공급 차질 우려가 있는 지역, 기존 설비로 열공급이 가능한 지역, 연계 및 통합에 따른 에너지 효율성 제고가능 지역에 대하여는 신규사업 참여가 가능합니다.바. 전세계적으로 기후변화에 대한 우려가 확산됨에 따라,
신ㆍ재생에너지(풍력, 태양열 등)의 비중이 증대되고 있으며, 향후 천연가스를 원료로 한 발전소 등이 신ㆍ재생에너지로 대체되는 비율이 늘어날 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.사. 향후 부동산 경기의 변동에 따라 신사업 지역의 주택 분양 및 입주 속도가 지연될 경우 당사는 수용가 부담금 부족분을 차입 등으로 충당해야 할 수도 있습니다. 이에 따라 사업 정상화에 따른 안정적 영업이익 및 현금흐름 창출 시점도 미루어질 가능성이 있습니다. 또한,
경기변동에 따른 부동산 경기 침체 등으로 대규모 택지개발이 감소하는 상황에서는 신규 사업 확대에 일부 애로가 있을 수 있습니다. 아.
지난 2022년 러시아의 우크라이나 침공으로 인해 당사의 생산비용 중 가장 큰 비중을 차지하고 있는 LNG 가격 변동성이 확대되었습니다.
유럽의 가스 수급 불안이 완화되며 이후 가격 하락세를 보였던 국제 LNG 가격은
러시아-우크라이나 전쟁 장기화, 호주발 파업 이슈 및 노르웨이 회사 유지 보수 기간 장기화 등으로 인해 국제 가격 변동성이 확대될 잠재요인이 존재합니다.
이에 따라서 생산비용 중 LNG 매입 비용이 큰 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

회사위험

가.
당사의 2023년 당반기말 개별 기준 총차입금은 전년말보다 증가한 수준인 3조 9,055억원이며, 차입금의존도 및 부채비율은 각각 55.7%, 359.8%
입니다.
과도한 차입금은 재무안정성을 저해하고 이자비용 증가로 이어져 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.나.
2023년 반기말 기준 당사의 매출액은 2조 3,079억원을 기록하며 전년동기 대비 3,816억원 증가하였으며, 영업손실 1,342억원, 당기순손실 1,345억원을 기록하며 전년동기 대
비 다소 개선되었습니다.
당사의 원재료(수열비, 연료비 등) 가격 및 지역난방요금은 정부 규제의 영향을 직접적으로 받고 있으며, 원재료 가격 변동이 난방요금에 사후적으로 반영되는 요금구조는 당사의 수익구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 다.
당사의 지역난방사업은 동절기에 수요가 집중되는 특성이 있습니다. 따라서 당사의 매출은 계절별로 높은 변동성을 보이고 있으니 투자자께서는 유의하기시 바랍니다.라. 당사는 신규 택지개발 지역 등에서 지역난방사업을 영위하기 위하여 신규사업을 추진하고 있으나,
신규사업을 추진하기 위해서는 대규모 자금조달을 필요로 하고 투자자금의 회수기간이 길기 때문에 투자성과는 현재로서는 예측하기 어렵습니다.
마.
2023년 반기말 기준 계류 중인 중요한 소송사건은 17건입니다. 현
재로선 최종 결과에 대한 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.바. 당사는 2017년 09월 나주 SRF (고형폐기물연료) 열병합발전소를 준공하였지만, 지역 주민의 민원에 가동하지 못하여 2018년 대규모 손상차손 인식으로 당기순손실(2,265억)이 발생한 바 있습니다. 이에 당사는 2019년 12월 16일 나주시장을 대상으로 '사업개시신고 수리거부 처분취소' 소송을 제기하였으며, 2021년 04월 15일 1심(광주지법 2019구합15592) 승소하여 해당 발전설비는 2021년 05월 26일부터 가동을 시작하였습니다.2021년 07월 30일 당사는 지난 6월 27일(일)부터 7월 29일(목)까지 33일간 가동결과를 발표했습니다. 결과에 따르면, 지난 5월 발전소 가동 이후 지속해서 기준치를 밑돌아 환경적 연관성이 없다는 결과를 도출했습니다. 그러나 한국환경공단 폐자원에너지센터에서 2021년 7월 21~27일까지 채취한 SRF 연료의 품질검사 결과 부적합 결론이 나왔습니다. 아울러, 금번 품질검사에서 납이 검출된 부분은 2017년07월~2017년09월 사이에 제조된 연료로서 납품 당시 해당 고형연료에 대해 품질문제로 공급자에게 반품대상임을 통보한 바 있고, 해당 연료는 사용하지 않았습니다. 당사는 보도자료를 통해 부적합 판정을 받은 SRF 고형연료제품에 대해 사용중지 조치를 취하고, 법령에 따라 폐기 등의 방법으로 전량 처리할 것이라고 밝혔습니다.또한, 해당 발전소가 고도의 환경보호 설비를 갖추고 있어, 지난 2020년부터 2021년사이에 걸친 발전소 가동 중 총 13회 대기배출물질 측정결과 안전한 상태를 유지해 왔으며 이를 실시간으로 공개해 왔습니다. 아울러, 정확한 원인규명과 향후 재발방지를 위해 최선을 다할 계획이라고 강조하였습니다.이러한 당사의 노력에도 불구하고, 현재 시점에서 소송의 최종결과를 합리적으로 예측할 수는 없으며, 향후 법원의 판단에 따라 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이점 투자시 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 본 사채는 채권상장요건을 충족하고있어 환금성 위험은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나 시장 상황에 따라
매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수 있습니다
.나. 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록하며, 실물채권을 발행하지 않는다. 다만, 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채의 전자등록이 취소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있습니다.다. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며
금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다.라. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은
사채관리계약과 관련하여 청산절차 개시 명령이 내려졌거나 청산절차 개시를 위한 유효한 결의가 이루어지는 경우 또는 본 사채상 지급의무를 그 지급기한이 도래한 때 이행하지 아니하고 이러한 미지급상태가 그로부터 10일 이상 지속된 경우 등을 제외하고 사채권자는 당사의 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실시킬 수 없습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.마. "자본시장과금융투자업에관한법률" 제120조 제3항에 의거
이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.바. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로
원리금지급은 당사가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로
원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.
사. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.아. 본 사채는
한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA+(안정적) 등급을 받은 바 있습니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
신종자본증권
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
250,000,000,000
모집(매출)총액
250,000,000,000

발행가액
250,000,000,000
이자율
5.060%

발행수익률
5.060%
상환기일
2053년 09월 13일

원리금지급대행기관
KB국민은행 판교종합금융센터
(사채)관리회사
하나증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 08월 29일
한국기업평가
회사채 (AA+)

2023년 08월 31일
나이스신용평가
회사채 (AA+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
15,000,000
150,000,000,000
인수금액의 0.10%
총액인수

인수
한양증권
5,000,000
50,000,000,000
인수금액의 0.10%
총액인수

인수
교보증권
5,000,000
50,000,000,000
인수금액의 0.10%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 09월 13일
2023년 09월 13일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
170,000,000,000

운영자금
80,000,000,000

발행제비용
437,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 08월 18일 대표주관회사인 NH투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 09월 08일이며, 상장예정일은 2023년 09월 13일임▶ 본 사채는 채권형 신종자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
채권형 신종자본증권

구 분
무기명식 이권부 무보증 채권형 신종자본증권

전자등록 총액
250,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
5.060

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집(매출)총액
250,000,000,000

발행가액
250,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
5.060

이자지급 방법 및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채의 발행일로부터 만기일 전일까지 발생하고 매3개월마다 연 이자율의1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 매년 12월13일, 3월13일, 6월13일, 9월13일(각각“이자지급기일”)이다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 지급하며, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.이자지급의 연기 및 만기가 연장되는 경우를 제외하고 발행회사가 각 이자지급기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채의 이율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2023년 12월 13일,
2024년 03월 13일,
2024년 06월 13일,
2024년 09월 13일,

2024년 12월 13일,
2025년 03월 13일,
2025년 06월 13일,
2025년 09월 13일,

2025년 12월 13일,
2026년 03월 13일,
2026년 06월 13일,
2026년 09월 13일,

2026년 12월 13일,
2027년 03월 13일,
2027년 06월 13일,
2027년 09월 13일,

2027년 12월 13일,
2028년 03월 13일,
2028년 06월 13일,
2028년 09월 13일,

2028년 12월 13일,
2029년 03월 13일,
2029년 06월 13일,
2029년 09월 13일,

2029년 12월 13일,
2030년 03월 13일,
2030년 06월 13일,
2030년 09월 13일,

2030년 12월 13일,
2031년 03월 13일,
2031년 06월 13일,
2031년 09월 13일,

2031년 12월 13일,
2032년 03월 13일,
2032년 06월 13일,
2032년 09월 13일,

2032년 12월 13일,
2033년 03월 13일,
2033년 06월 13일,
2033년 09월 13일,

2033년 12월 13일,
2034년 03월 13일,
2034년 06월 13일,
2034년 09월 13일,

2034년 12월 13일,
2035년 03월 13일,
2035년 06월 13일,
2035년 09월 13일,

2035년 12월 13일,
2036년 03월 13일,
2036년 06월 13일,
2036년 09월 13일,

2036년 12월 13일,
2037년 03월 13일,
2037년 06월 13일,
2037년 09월 13일,

2037년 12월 13일,
2038년 03월 13일,
2038년 06월 13일,
2038년 09월 13일,

2038년 12월 13일,
2039년 03월 13일,
2039년 06월 13일,
2039년 09월 13일,

2039년 12월 13일,
2040년 03월 13일,
2040년 06월 13일,
2040년 09월 13일,

2040년 12월 13일,
2041년 03월 13일,
2041년 06월 13일,
2041년 09월 13일,

2041년 12월 13일,
2042년 03월 13일,
2042년 06월 13일,
2042년 09월 13일,

2042년 12월 13일,
2043년 03월 13일,
2043년 06월 13일,
2043년 09월 13일,

2043년 12월 13일,
2044년 03월 13일,
2044년 06월 13일,
2044년 09월 13일,

2044년 12월 13일,
2045년 03월 13일,
2045년 06월 13일,
2045년 09월 13일,

2045년 12월 13일,
2046년 03월 13일,
2046년 06월 13일,
2046년 09월 13일,

2046년 12월 13일,
2047년 03월 13일,
2047년 06월 13일,
2047년 09월 13일,

2047년 12월 13일,
2048년 03월 13일,
2048년 06월 13일,
2048년 09월 13일,

2048년 12월 13일,
2049년 03월 13일,
2049년 06월 13일,
2049년 09월 13일,

2049년 12월 13일,
2050년 03월 13일,
2050년 06월 13일,
2050년 09월 13일,

2050년 12월 13일,
2051년 03월 13일,
2051년 06월 13일,
2051년 09월 13일,

2051년 12월 13일,
2052년 03월 13일,
2052년 06월 13일,
2052년 09월 13일,

2052년 12월 13일,
2053년 03월 13일,
2053년 06월 13일,
2053년 09월 13일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2023년 08월 29일 / 2023년 08월 31일

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의 분석
주관회사명
NH투자증권(주)

분석일자
2023년 09월 01일

상환방법 및 기한
상 환 방 법

[최종상환]본 조건에 따라 사전에 상환 또는 매입 및 소각되지 않는 한, 발행회사는 한국예탁결제원 및 원리금지급대행기관에게 상환일로부터 30일 이전까지 사전 통지함으로써, 본 사채를 2053년 09월 13일에 본 사채에 대하여 위 날까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자(이자지급의 연기에 의해 의무적으로 연기된 이자를 제외함. 미지급이자 및 추가이자 포함)와 원금에 상당하는 금액으로 상환할 수 있다. 위 날에 상환되지 않은 때에는 발행회사는 본 사채를 그 이후 도래하는 매 30년간 기간의 말일(이러한 각 말일을 “만기일”이라 하고, 첫번째 “만기일”은 2053년 09월 13일이 된다)에 본 사채에 대하여 해당 만기일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자(미지급이자 및 추가이자 포함)와 원금에 상당하는 금액으로 상환할 수 있다. 위 각 만기일에 본 사채가 발행회사의 선택에 따라 상환되지 않는 경우 본 사채의 만기는 위 만기일로부터 다음 만기일까지 30년간 자동적으로 연장되며, 이 경우 발행회사는 한국예탁결제원 및 원리금지급대행기관에게 상환일로부터 30일 이전까지 사전 통지하여야 한다. 어느 만기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 상환하며, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.[중도상환]

(1) 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

(2) 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환 : 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날(이하 “최초콜행사일”) 또는 그 이후의 각 이자지급기일(이하, 최초콜행사일과 총칭하여 “중도상환일”)에 본 사채의 전부를 상환할 수 있다. 발행회사는 이 경우 본 사채의 원금과 해당 중도상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자(이자지급의 연기에 의해 의무적으로 연기된 이자를 제외함. 미지급 이자 및 추가이자 포함)를 합한 금액을 상환하여야 한다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 중도상환하며, 중도상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(3) 다음 각 목의 상황이 발생할 경우, 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채를 매 이자지급일에 중도상환할 수 있다. 발행회사는 이 경우 본 사채의 원금 전부와 해당 상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자(이자지급의 연기에 의해 의무적으로 연기된 이자를 제외함. 미지급이자 및 추가이자 포함)를 상환하여야 한다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 중도상환하며, 중도상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

가. 발행회사가 국제적으로 공인된 독립적 회계 감사기관(발행회사의 외부감사인도 가능함)으로부터 본 사채의 전부 또는 일부가 K-IFRS 또는 재무제표를 보고하는 곳에서 채택하고 있는 회계기준에 의하여 자본으로 간주되지 않는다는 의견을 받을 경우

나. 대주주변경사유가 발생하는 경우

다. 국내 신용평가회사 3개사(한국신용평가(주), 한국기업평가(주), NICE신용평가(주))의 신종자본증권 평가방법의 변경 또는 수정의 결과, 본 사채의 전부 또는 일부가 상기 3개사 중 어느 한곳으로부터 자본인정을 전혀 받지 못하는 경우(자본인정비율 0%)

라. 세금 관련법령의 개정 또는 법해석의 변경, 세금 관련 정책의 변경 등으로 인하여 발행회사가 지급되는 본 사채의 이자에 대한 법인세 손금을 인정받지 못하게 될 경우

(4) 공고 및 통지: 발행회사는 본 항에 따른 중도상환을 하고자 할 경우 해당 상환일의 30 영업일 전까지 한국예탁결제원 및 원리금지급대행기관에 서면으로 통지하여야 한다.

상 환 기 한
2053년 09월 13일

청 약 기 일
2023년 09월 13일

납 입 기 일
2023년 09월 13일

상 장 여 부
본 증권은 2023년 09월 13일 한국거래소에 상장될 예정임

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
KB국민은행 판교종합금융센터

회사고유번호
00386937

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 08월 18일 대표주관회사인 NH투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함

▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 09월 08일이며, 상장예정일은 2023년 09월 13일임▶ 본 사채의 이자율은 발행일로부터 5년째 되는 날인 최초재설정일(당일 포함)에 (x) “최초재설정일”의 2영업일 전에 금융투자협회(또는 동 협회의 승계인)가 최종 발표하는 5년 만기 국고채의 최종호가수익률(“국고채 수익률”)에 (y) "가산금리"(1.167%)와 (z) 연1.000%("Step-up 마진")를 합산하여 결정된 금리로 이자율로 변경됩니다. 이후 매1년마다 이자율 조정되는 날인 2차재설정일 및 그 다음 재설정일에 이자율이 재산정되는 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있음

※ 본 사채 인수계약서 내 사채의 이율
제3조("본 사채"의 발행조건) 제12항

(1) "발행일"(당일 포함)로부터 2028년 09월 13일("최초재설정일")(당일 불포함)까지 기간 동안의 이자율은 연 5.060%로 한다(이자의 계산단위는 발행금액 기준이며 원단위 미만은 절사한다).(2) "최초재설정일"(당일 포함)로부터 2029년 09월 13일("2차재설정일")(당일 불포함)까지의 기간에 대해서는 (x) “최초재설정일”의 2영업일 전에 금융투자협회(또는 동 협회의 승계인)가 최종 발표하는 5년 만기 국고채의 최종호가수익률(“국고채 수익률”) 에 (y) "가산금리"(1.167%)와 (z) 연 1.000%("Step-up 마진")를 합산하여 이자율을 결정한다. (y) "가산금리" : 수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율(5.060%)과 수요예측일 종가 기준 금융투자협회(또는 동 협회의 승계인)가 최종 발표하는 5년 만기 “국고채 수익률”(3.893%)의 차이인 (1.167%)2차재설정일(당일 포함)로부터 바로 다음 재설정일(이하에 정의함, 당일 불포함)까지의 기간과 나머지 각 재설정일(당일 포함)로부터 그 다음 재설정일(당일 불포함)까지의 기간에 대해서는 각 기간의 2영업일 전에 금융투자협회(또는 동 협회의 승계인)가 최종 발표하는 5년 만기 “국고채 수익률”에 (y) "가산금리"(1.167%), (z) "Step-up 마진"을 합한 이자율로 한다. ※ "재설정일"이란 제2차재설정일로부터 1년째 되는날과 그 이후 매 1년마다 그날에 해당하는 날을 의미한다. (3) 본 항 제(1)호에도 불구하고, 대주주변경사유가 발생하였으나 발행회사가 본 사채를 중도상환하지 않을 경우 중도상환일(대주주변경사유가 발생한 이후 최초로 도래하는 이자지급일)로부터 최초재설정일까지의 기간에 적용되는 이자율은 5.060%에 "Step-up 마진"을 합한 이자율인 연 6.060%로 한다. (4) 본 항에 따라 해당 이자율이 변경된 경우, 발행회사는 변경된 이자율이 확정되는 즉시 한국예탁결제원과 원리금지급대행기관에 이를 통지하여야 한다.

▶ 본 사채는 이자지급이 연기될 수 있으며, 해당 내용은 아래와 같음.※ 본 사채 인수계약서 내 이자지급의 연기
제3조("본 사채"의 발행조건) 제13항

(1) 선택적 연기 : 발행회사는 그 재량으로, 예정된 이자지급일로부터 10영업일전까지 한국예탁결제원 및 원리금지급대행기관에게 통지하여 이자지급일에 예정된 이자 지급을 차회 이자지급일까지 연기할 수 있다.

(2) 지급의무의 부존재 : 본 항 (1)호에 따라 유효하게 이자(미지급이자 및 추가이자 포함)의 지급을 연기하기로 선택한 경우, 발행회사는 어느 이자지급일에 해당 이자를 지급할 의무가 없으며, 발행회사가 이자를 지급하지 아니한다고 하더라도 이는 본 사채에 관하여 발행회사의 채무불이행을 구성하지 않는다.

(3) 누적적 연기 : 본 항 (1)호에 따라 지급이 연기된 이자는 "미지급이자"가 된다. 발행회사는 그 전적인 재량으로 "미지급이자" 지급을 추가로 연기할 수 있다. 발행회사는 본 조항에 따라 이자와 미지급이자를 연기하는 횟수에 대해서는 어떠한 제한도 받지 않는다. 미지급이자 각 금액은 마치 본 사채의 원금을 구성하는 것과 같이 이자율에 따라 이자가 발생하며 미지급이자에 대한 이러한 이자금액("추가이자")은 본 항에 정한 바에 따라 기한이 도래하며, "추가이자"는 미지급이자에 본 사채의 이자율을 3개월 복리로 적용하여 산정된다. 어느 이자지급일까지 발생한 추가 이자는 그 이후 발생하는 추가 이자 산정 목적상 해당 이자지급일까지 지급되지 않은 잔여 미지급이자에 가산하여 이를 미지급이자로 취급한다.

(4) 연기에 따른 제약 : 만일 이자지급일에 동 일자에 예정된 모든 이자의 지급이 본 조건에 따른 연기를 이유로 완전히 이루어지지 않는 경우 발행회사는 모든 미지급이자를 완전히 지급하기 전에는 그리고 완전히 지급하지 않는 한, (x) 발행회사의 보통주식에 대한 배당결의 또는 (y) 후순위채무 및 동순위채무에 관하여 배당금, 배분금 또는 기타 금액을 지급하겠다고 선언 또는 결의 또는 (z) 유상으로 이루어지는 후순위채무 및 동순위채무의 상환, 감액, 소각, 재매입 또는 취득(단, 임직원이나 컨설턴트를 위한 근로자복지제도나 유사한 조치와 관련된 경우는 그러하지 아니하며, 동순위채무의 경우 본 사채와 동일한 비율로 상환 등을 하는 경우는 제외한다)을 하여서는 아니된다.

(5) 미지급이자(관련 추가이자 포함)의 완제 : 발행회사는 (x) 언제라도 한국예탁결제원 및 원리금지급대행기관에게 통지서에 기재된 지급기일로부터 10영업일전까지 통지한 후 미지급이자 및 추가이자(전부 또는 일부)를 지급할 수 있으며, (y) (i) 본 조건에 따른 본 사채의 중도상환일 및 (ii) 본 사채 인수계약서 제3조 제14항 기한의 이익 상실 적용 배제에 따라 지급기일이 도래한 날 중 더 먼저 도래하는 날에는 반드시 미지급이자 및 "추가이자"를(일부가 아닌 전부) 상환하여야 한다. 단, 미지급이자 및 추가이자는 발행회사가 직접 지급하기로 한다.

▶ 본 사채는 후순위 특약이 있으며, 해당 내용은 아래와 같음.※ 본 사채 인수계약서 내 후순위 특약
제3조("본 사채"의 발행조건) 제8항

(1) 후순위 특약

① 파산절차의 경우

본 사채의 만기(만기가 연장된 경우에는 연장된 만기를 의미함. 이하 같음) 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우 만약 본 사채의 발행조건 및 파산절차에 따라 발행회사가 본 사채의 사채권자에게 지급한다면, 본 사채의 사채권자는 본 사채 및 본 호 ①항 내지 ③항과 동일한 조건이 부가된 채권을 제외한 다른 모든 채권(이하 “선순위채권”)이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁)되거나 배당되었을 경우에만 파산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있다.

② 회생절차의 경우

본 사채의 만기 이전에 발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우 만약 본 사채의 발행조건 및 회생절차에 따라 발행회사가 본 사채의 사채권자에게 지급한다면, 본 사채의 사채권자는 선순위채권이 그 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁)되거나 배당되었을 경우에만 위 지급을 받을 수 있다.

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채의 만기 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, ①항, ②항 제외)가 개시되는 경우, 본 사채의 사채권자는 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁)되거나 배당되었을 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있다.

(2) 후순위자의 의무 :

가. 불이익변경의 금지: 본 사채의 모든 조항은 본 후순위사채권자들보다 선순위채권자에게 불리하도록 변경되어서는 아니 된다. 그러한 변경이 행해진 경우, 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않다.

나. 후순위 특약에 반한 지급의 반환의무: 사채권자들이 위 (1) 기재 후순위 특약에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에게 반환해야 한다.

다. 상계금지: 사채권자들이 위 (1) 기재 후순위 특약에 따라 본 사채의 원리금을 지급 받을 수 없는 경우, 사채권자들의 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자들에 대한 채권과 상계할 수 없다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구분
주요내용

공모가격 최종결정
- 발행회사: 한국지역난방공사 담당임원 및 부서장 등- 대표주관회사 : NH투자증권(주) 담당임원 및 부서장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준ㆍ절차 및 배정방법

구분
주요내용

공모희망금리산정방식

대표주관회사인 NH투자증권(주)는 한국지역난방공사 제2회 신종자본증권의 발행에 있어 일반회사 신종자본증권 발행사례와 수요예측 참여 현황, 동일등급 회사채 최근 발행사례와 수요예측 결과, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다. 수요예측 시 공모희망금리는 다음과 같이 결정하였습니다.[제2회]수요예측 시 공모희망금리는 연 4.60% ~ 5.20%로 합니다.발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시하는 공모희망금리 밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 유효수요와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 공모희망금리 산정 근거를 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청관련 사항
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법 등을 사용합니다. 단, 프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 Fax 등 수요예측 방법을 결정할 수 있습니다.수요예측 기간은 2023년 09월 07일 09시부터 16시까지입니다.수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량 : 10억원 단위변경 할 것② 최고 신청수량 : 본 사채 총 발행예정금액(수요예측 참여자는 원하는 경우 전자등록총액 금액 이상의 물량을 신청 가능)③ 수량단위 : 10억원 단위변경 할 것④ 가격단위: 0.01%p.

배정관련 사항
수요예측 결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측 지침에 근거하여 대표주관회사가 결정합니다. 단, 필요 시 발행회사와 협의하여 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준"I. 수요예측 업무절차5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다."무보증사채 수요예측 모범규준" I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 기관투자자(인수규정 제2조, 자본시장법 제8조의 신탁업자 포함)에 대해 우대하여 배정할 예정입니다.※ 본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 한국금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요"결정 이후 최종 발행금리는 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다."대표주관회사"는 한국금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단 및 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 수요예측 결과와 확정 이자율은 2023년 09월 07일 수요예측 결과에 따라 2023년 09월 08일에 발행조건확정 공시할 계획입니다.

금리 미제시분 및공모희망금리 범위 밖신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

다. 공모희망금리 산정(1) 공모희망금리 산정 결정대표주관회사인 NH투자증권(주)는 한국지역난방공사(주)의 제2회 채권형 신종자본증권의 발행에 있어 일반회사 신종자본증권 발행사례와 수요예측 참여 현황, 동일등급 회사채 최근 발행사례와 수요예측 결과, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.[제2회]수요예측 시 공모희망금리는 연 4.60% ~ 5.20%로 합니다.(2) 공모희망금리 산정 근거대표주관회사인 NH투자증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 절대금리 수익률을 기준으로 결정하기로 하였습니다. 이는 다음과 같은 점을 종합적으로 고려하였습니다.① 신종자본증권 민평금리 미산정 (개별 발행물 민평만 있음)

본 사채는 채권형 신종자본증권으로, 일반 선순위채권과는 달리 민간채권평가회사(이하 "민평사")들이 별도의 평가금리(혹은 신용 스프레드 금리)를 제시하지 않고 있습니다. 단지 기발행된 특정만기의 개별 채권형 신종자본증권에 대한 평가금리만 일별로 산정되고 있습니다. 만일 당사가 일반 선순위채권을 발행한다면 "무보증사채 수요예측 모범규준"에서 언급하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'를 기준금리로 활용하겠지만, 이와 달리 채권형 신종자본증권 발행 시에는 민평사들이 제시하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'가 없어 다른 기준금리를 선정해야하는 상황입니다.

<무보증사채 수요예측 모범규준>1. 공모 희망금리 및 발행예정금액 제시마. 공모 희망금리의 추정 근거- 금융투자회사는 투자자의 투자판단에 참고가 될 수 있도록 공모 희망금리를 추정한 구체적인 근거를 공개합니다.- 여기에서 구체적인 근거란 해당 기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리, 동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리 또는 유통금리 등을 말합니다.

② 선순위채권 민평금리 활용의 어려움본 사채는 채권형 신종자본증권으로 주요 권리 및 내용(만기의 영구성 및 이자지급의 임의성 등) 등이 상이하여 선순위채권 민평금리를 직접 활용하기 어렵다고 판단됩니다.③ 금리밴드를 절대금리 수익률로 선정

과거 채권형 신종자본증권 대부분은 발행일로부터 최초 조기상환이 가능한 기간의 국고채 수익률을 기준금리로 선정한 바 있습니다. 그러나 본 신종자본증권은 채권형 신종자본증권으로서 기타불입자본을 구성하며 후순위성을 지니는 점 등이 기존의 선순위채권과 비교함에 있어서 그 구조와 의미 측면의 큰 차이점을 보이고 있습니다. 이에 본 사채의 공모희망금리 밴드는 민간채권평가회사에서 제공하는 시가평가수익률 또는, 금융투자협회에서 제공하는 최종호가수익률을 기준금리로 하지 않고, 절대금리 수익률로 지정하였습니다.

(3) 공모희망금리 산정 보조자료

① 일반회사 공모 채권형 신종자본증권 발행 사례 검토

발행사
회차
수요예측일
발행일
만기일
등급
만기
금리희망밴드
예정액
총참여
발행액
확정금리

풀무원
68
2020-10-22
2020-10-29
2050-10-29
BBB+
30년
4.60%~4.90%
300억원
450억원
500억원
4.90%

CJ CGV
33
2021-12-01
2021-12-08
2051-12-08
BBB+
30년
5.00%~5.50%
1,600억원
293억원
1,600억원
5.50%

SK텔레콤
3
2023-05-25
2023-06-05
2083-06-05
AA+
60년
4.60%~5.20%
2,000억원
4,870억원
4,000억원
4.95%

증권신고서 제출일 전일 기준 일반회사 공모 채권형 신종자본증권 발행사례는 2020년 10월 22일 풀무원이 발행한 신종자본증권과 2021년 12월 08일 CJ CGV가 발행한 신종자본증권, 2023년 06월 05일 SK텔레콤이 발행한 신종자본증권으로 총 3건입니다. 풀무원이 발행한 신종자본증권의 수요예측 금리 희망밴드는 4.60%~4.90%로 수요예측을 실시하였고 밴드상단인 4.90%에 발행금리가 결정되었습니다. CJ CGV가 발행한 신종자본증권의 수요예측금리 희망밴드는 5.00%~5.50%로 수요예측을 실시하였고 밴드상단인 5.50%에 발행금리가 결정되었습니다. SK텔레콤이 발행한 신종자본증권의 수요예측금리 희망밴드는 4.60%~5.20%로 수요예측을 실시하였고, 4.95%에 발행금리가 결정되었습니다.② 최근 6개월간(2023.02.31 ~ 2023.08.31) 동일등급(AA+) 무보증 공모회사채 발행내역(일괄신고에 의한 발행 제외)

[AA+ 등급 무보증 공모회사채 발행내역]

(단위 : bp, 억원)

발행사

발행일

만기(년)

발행금액(억원)

기준금리

하단(bp)

상단(bp)

스프레드(bp)

발행금리(%)

참여율

케이비증권
2023-06-26
2
2,400
개별민평
-30
30
18
4.390
180%

3
2,200
개별민평
-30
30
15
4.431
173%

삼천리
2023-05-31
2
900
개별민평
-30
30
5
4.231
530%

3
1,500
개별민평
-30
30
4
4.274
420%

SK
2023-05-30
3
1,500
개별민평
-30
30
-7
4.192
650%

5
900
개별민평
-30
30
-10
4.383
630%

7
1,100
개별민평
-30
30
-20
4.597
580%

현대백화점
2023-04-27
2
1,000
개별민평
-30
30
-10
3.747
814%

3
2,000
개별민평
-30
30
-10
3.821
908%

삼성증권
2023-03-08
2
1,000
개별민평
-30
30
15
4.477
170%

3
2,200
개별민평
-30
30
0
4.433
300%

롯데케미칼
2023-03-03
2
700
개별민평
-30
50
30
4.780
336%

3
3,950
개별민평
-30
50
50
5.088
98%

5
350
개별민평
-30
50
5
5.011
450%

GS칼텍스
2023-03-02
2
800
개별민평
-30
30
-20
4.073
1,060%

5
700
개별민평
-30
30
-41
4.246
1,260%

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

최근 6개월간 발행된 AA+ 등급의 무보증 회사채는 총 16건으로 모두 개별민평금리 기준으로 설정하였습니다. 공모희망금리밴드 상단은 개별민평 대비 +30bp ~ +50bp로 종목별로 차이를 보였습니다. 발행확정금리는 개별민평 대비 -41bp ~ +50bp로 결정되어 개별 종목의 개별민평금리 수준 등 변수에 따라 다양하게 결정되었습니다. 다만 채권형 신종자본증권의 만기영구성, 이자지급의 임의성 등의 자본적 성격을 감안 시 일반 선순위채권과 직접 비교는 어렵다고 판단됩니다.③ 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 제공하는 '"AA+ 등급" 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)'(이하 "AA+등급민평금리"라고 한다)

[ 민간채권평가회사 4사의 "AA+ 등급" 회사채 평균 평가금리 ]

(기준일: 2023년 08월 31일)
(단위 : %)

항목
한국자산평가
키스자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
산술평균

"AA+" 5년 만기등급민평금리 수익률
4.557
4.558
4.557
4.560
4.558

주) 소수점 넷째 자리 이하 절사

(출처 : 본드웹)

민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 제공하는 국고채권 금리와 한국지역난방공사 개별민평금리 및 AA+ 등급민평금리 간 스프레드

[ 국고채권 대비 Credit Spread ]

(기준일: 2023년 08월 31일)
(단위 : %, %p.)

항목
국고채금리(4사평균)
Credit Spread

개별민평금리- 국고채금리
등급민평금리- 국고채금리

5년 만기
3.755
0.330
0.803

주) 국고채금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준 입니다.

(출처 : 본드웹)

최근 3개월간(2023.05.31 ~ 2023.08.31) 한국지역난방공사 개별민평금리, AA+ 등급민평금리, 국고채금리 및 국고 대비 스프레드 추이

[ 5년 만기 ]

(단위 : %, %p.)

일자
5년 만기한국지역난방공사개별민평금리
5년 만기AA+등급민평금리
5년 만기국고채금리
Credit Spread

개별민평금리-국고채금리
등급민평금리-국고채금리

2023-08-31
4.085
4.558
3.755
0.330
0.803

2023-08-30
4.113
4.594
3.785
0.328
0.809

2023-08-29
4.108
4.591
3.780
0.328
0.811

2023-08-28
4.126
4.607
3.795
0.331
0.812

2023-08-25
4.173
4.653
3.842
0.331
0.811

2023-08-24
4.131
4.611
3.800
0.331
0.811

2023-08-23
4.156
4.633
3.821
0.335
0.812

2023-08-22
4.199
4.676
3.865
0.334
0.811

2023-08-21
4.191
4.668
3.857
0.334
0.811

2023-08-18
4.132
4.608
3.796
0.336
0.812

2023-08-17
4.198
4.673
3.861
0.337
0.812

2023-08-16
4.102
4.578
3.757
0.345
0.821

2023-08-14
4.147
4.623
3.800
0.347
0.823

2023-08-11
4.084
4.553
3.730
0.354
0.823

2023-08-10
4.061
4.528
3.705
0.356
0.823

2023-08-09
4.047
4.514
3.690
0.357
0.824

2023-08-08
4.019
4.484
3.655
0.364
0.829

2023-08-07
4.081
4.546
3.717
0.364
0.829

2023-08-04
4.142
4.606
3.775
0.367
0.831

2023-08-03
4.132
4.592
3.760
0.372
0.832

2023-08-02
4.084
4.536
3.702
0.382
0.834

2023-08-01
4.057
4.510
3.672
0.385
0.838

2023-07-31
4.087
4.540
3.701
0.386
0.839

2023-07-28
4.039
4.491
3.650
0.389
0.841

2023-07-27
3.976
4.423
3.582
0.394
0.841

2023-07-26
4.012
4.454
3.617
0.395
0.837

2023-07-25
4.030
4.474
3.635
0.395
0.839

2023-07-24
4.008
4.456
3.612
0.396
0.844

2023-07-21
3.995
4.446
3.600
0.395
0.846

2023-07-20
3.980
4.426
3.580
0.400
0.846

2023-07-19
3.948
4.387
3.540
0.408
0.847

2023-07-18
4.013
4.449
3.605
0.408
0.844

2023-07-17
4.027
4.461
3.617
0.410
0.844

2023-07-14
4.047
4.480
3.637
0.410
0.843

2023-07-13
4.017
4.452
3.607
0.410
0.845

2023-07-12
4.130
4.567
3.722
0.408
0.845

2023-07-11
4.124
4.564
3.716
0.408
0.848

2023-07-10
4.219
4.663
3.815
0.404
0.848

2023-07-07
4.134
4.582
3.730
0.404
0.852

2023-07-06
4.082
4.533
3.675
0.407
0.858

2023-07-05
4.010
4.463
3.602
0.408
0.861

2023-07-04
4.009
4.465
3.600
0.409
0.865

2023-07-03
3.989
4.447
3.580
0.409
0.867

2023-06-30
4.061
4.516
3.650
0.411
0.866

2023-06-29
4.007
4.461
3.595
0.412
0.866

2023-06-28
3.978
4.431
3.565
0.413
0.866

2023-06-27
3.972
4.428
3.562
0.410
0.866

2023-06-26
3.985
4.441
3.575
0.410
0.866

2023-06-23
4.030
4.488
3.620
0.410
0.868

2023-06-22
4.011
4.468
3.599
0.412
0.869

2023-06-21
3.987
4.445
3.576
0.411
0.869

2023-06-20
4.002
4.459
3.590
0.412
0.869

2023-06-19
3.999
4.456
3.587
0.412
0.869

2023-06-16
4.013
4.471
3.600
0.413
0.871

2023-06-15
4.044
4.502
3.630
0.414
0.872

2023-06-14
3.983
4.437
3.562
0.421
0.875

2023-06-13
3.930
4.384
3.507
0.423
0.877

2023-06-12
3.929
4.383
3.505
0.424
0.878

2023-06-09
3.929
4.386
3.505
0.424
0.881

2023-06-08
3.953
4.411
3.530
0.423
0.881

2023-06-07
3.873
4.334
3.450
0.423
0.884

2023-06-05
3.896
4.360
3.475
0.421
0.885

2023-06-02
3.832
4.296
3.410
0.422
0.886

2023-06-01
3.888
4.351
3.464
0.424
0.887

2023-05-31
3.848
4.315
3.425
0.423
0.890

주) 국고채금리 및 개별민평은 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준 입니다.

(출처 : 본드웹)

[최근 3개월간 5년물 금리 및 스프레드 추이]

(2023.05.31 ~ 2023.08.31)
(단위 : %, %p.)

최근 3개월간 5년물 금리 및 스프레드 추이.jpg
최근 3개월간 5년물 금리 및 스프레드 추이

주) 국고채금리 및 개별민평은 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준 입니다.

(출처 : 본드웹)

⑤ 채권시장 종합 동향 및 결론한국은행은 COVID-19로 인한 금리 인하 이후 기준금리를 지속 동결하였다가, 수출 호조와 견조한 설비투자를 근거로 2021년 08월, 2018년 11월 이후 2년 9개월 만에 0.75%로 0.25%p. 인상하였으며 이후 2021년 11월 및 2022년 1월 기준금리를 추가적으로 각각 0.25%p. 인상하였습니다. 반면, FOMC는 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였습니다.2022년에는 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 경신함에 따라 높은 인플레이션 압력을 경감시키기 위해 FOMC는 2022년 3월 기준금리 0.25%p.인상(0.25~0.5%)을 시작으로 5월 0.50%p., 6월, 7월, 9월, 11월 각각 0.75%p., 12월 0.50%p.를 인상하며 역사 이래 가장 짧은 기간에 4.25%p. 인상을 결정하였습니다. 한국 또한 2022년 02월 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위해 2022년 4월, 5월, 8월, 11월 금통위에서 각각 0.25%p., 7월, 10월 금통위에서 각각 0.50%p. 기준금리를 인상 결정하였습니다.2023년에도 여전히 높은 물가 상승에 대한 압박으로 FOMC는 2023년 2월 1일 기준금리 0.25%p. 인상을 결정했습니다. 2023년 3월 23일 FOMC는 물가안정과 SVB 등 은행 파산에 대응하는 금융안정 사이에서 또 다시 베이비스텝을 유지하며 0.25%p. 추가 인상을 결정하였고, 5월 FOMC, 7월 FOMC에서 연달아 0.25%p.씩 인상하면서 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 5.25% ~ 5.50%를 기록하고 있습니다.한국의 경우 2022년말 레고랜드 사태에 따른 크레딧 금리 급등에도 불구, 글로벌 금리 인상 기조에 동반한 금통위의 기준금리 인상 기조가 2023년도에도 지속되어 1월에는 0.25%p. 인상하였습니다. 이후 2023년 2월, 4월, 5월, 7월, 8월 금통위에서 기준금리를 동결하며 5차례 연속 기준금리 동결을 결정하여 증권신고서 작성기준일 기준 한국의 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다.한편, 2023년 3월에는 미국 내 자산 기준 16위 규모의 실리콘밸리은행(SVB)이 대규모 예금인출 발생 약 2일 만에 파산하는 사태가 발생하였습니다. 이후 미국 시그니처 뱅크가 파산한 데 이어, 유럽에선 크레디트스위스(CS)까지 자금난에 처하게 되었습니다. 미 재무부, 연준, 연방예금보험공사는 SVB 예금 전액 보증을 발표하였으며, 스위스 최대 금융기관 UBS가 크레디트스위스를 인수하며 세계 금융 시장으로 위기가 확산하는 사태는 일차적으로 모면한 것으로 평가됩니다. 다만, 해당 사태로 인한 시장의 우려는 여전히 존재하고 있으며, 당분간 변동성 확대는 불가피할 것으로 예상됩니다.2022년말 크레딧 금리 급등에 따른 기저효과 및 2023년 연초 연기금 등 기관투자자들의 자금 집행 재개 등에 따른 계절적 특성으로 2023년 크레딧 금리는 빠른 속도로 하락하였습니다. 다만, 2023년 2월, 3월, 5월 7월 FOMC에서 연달아 기준금리를 0.25%p.씩 인상하면서 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 5.25% ~ 5.50%를 기록하고 있으며, 크레딧 금리 또한 불확실성 우려가 확대되고 있으나 증권신고서 작성기준일 현재 AA등급 이상 우량등급 회사채에 대한 투자자들의 수요는 지속되고 있어 수요예측은 활발하게 진행되고 있습니다. 당사와 대표주관회사는 상기한 사항들을 종합적으로 반영하여 한국지역난방공사 제2회 채권형 신종자본증권의 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.[제2회]수요예측 시 공모희망금리는 연 4.60% ~ 5.20%로 합니다.당사와 대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.
라. 수요예측결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회차: 제2회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합, 일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
4
28
2
-
-
-
34

수량
500
2,440
400
-
-
-
3,340

경쟁율
0.20 : 1
0.98 : 1
0.16 : 1
-
-
-
1.34 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합, 일임)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회차: 제2회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합, 일임)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적
누적

수량
비율

4.60%
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.99%
200
5.99%
유효

4.61%
-
-
1
150
-
-
-
-
-
-
-
-
1
150
4.49%
350
10.48%
유효

4.66%
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.30%
360
10.78%
유효

4.67%
-
-
1
290
-
-
-
-
-
-
-
-
1
290
8.68%
650
19.46%
유효

4.90%
1
200
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
2
400
11.98%
1,050
31.44%
유효

4.95%
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.99%
1,150
34.43%
유효

4.97%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.99%
1,250
37.43%
유효

4.98%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.50%
1,300
38.92%
유효

4.99%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.50%
1,350
40.42%
유효

5.00%
1
100
3
100
-
-
-
-
-
-
-
-
4
200
5.99%
1,550
46.41%
유효

5.02%
-
-
2
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
100
2.99%
1,650
49.40%
유효

5.04%
-
-
2
120
1
200
-
-
-
-
-
-
3
320
9.58%
1,970
58.98%
유효

5.05%
1
100
4
390
-
-
-
-
-
-
-
-
5
490
14.67%
2,460
73.65%
유효

5.06%
-
-
1
70
-
-
-
-
-
-
-
-
1
70
2.10%
2,530
75.75%
유효

5.07%
-
-
1
400
-
-
-
-
-
-
-
-
1
400
11.98%
2,930
87.72%
유효

5.10%
-
-
2
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
50
1.50%
2,980
89.22%
유효

5.12%
-
-
2
120
-
-
-
-
-
-
-
-
2
120
3.59%
3,100
92.81%
유효

5.14%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.50%
3,150
94.31%
유효

5.17%
-
-
2
170
-
-
-
-
-
-
-
-
2
170
5.09%
3,320
99.40%
유효

5.20%
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.60%
3,340
100.00%
유효

합계
4
500
28
2,440
2
400
-
-
-
-
-
-
34
3,340
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합, 일임)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차: 제2회]

(단위: 억원)

수요예측참여자
한국지역난방공사 제2회 채권형 신종자본증권 수요예측 참여금리

4.60%
4.61%
4.66%
4.67%
4.90%
4.95%
4.97%
4.98%
4.99%
5.00%
5.02%
5.04%
5.05%
5.06%
5.07%
5.10%
5.12%
5.14%
5.17%
5.20%
합계

기관투자자1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자2
-
150
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
150

기관투자자3
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자4
-
-
-
290
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
290

기관투자자5
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자6
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자7
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자8
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
-
60
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
60

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
70
-
-
-
-
-
-
-
-
-
70

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
20

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-
-
-
-
30

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
70
-
-
-
-
-
-
70

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
400

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
40
-
-
-
-
40

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
10

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
70
-
-
-
70

기관투자자30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
50

기관투자자31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
50

기관투자자32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
70
-
70

기관투자자34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20
20

합계
200
150
10
290
400
100
100
50
50
200
100
320
490
70
400
50
120
50
170
20
3,340

누적합계
200
350
360
650
1,050
1,150
1,250
1,300
1,350
1,550
1,650
1,970
2,460
2,530
2,930
2,980
3,100
3,150
3,320
3,340
-

마. 유효수요의 범위 및 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량을 말함

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 발행회사와 협의하여 본 사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.제2회 채권형 신종자본증권- 총 참여신청금액: 3,340억원- 총 참여신청범위: 4.60% ~ 5.20%- 총 참여신청건수: 34건'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 대표주관회사가 협의하여 결정함① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 한국지역난방공사와 대표주관회사인 NH투자증권㈜는 공모희망금리 산정시 일반회사 신종자본증권 발행사례와 수요예측 참여 현황, 동일등급 회사채 최근 발행사례와 수요예측 결과, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정함보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 다. 공모희망금리 산정] 참고② 지난 2023년 09월 07일 실시한 당사의 수요예측에서 제2회 채권형 신종자본증권 공모희망금액 총액인 2,500억원의 133.6%에 해당하는 3,340억원이 참여하였으며 전액 공모희망금리 상단 이내로 수요예측에 참여함. 이를 근거로 공모희망금리 상단 이내로 참여한 전체 금액을 유효수요로 결정함③ 이에 당사는 이번 발행의 대표주관회사인 NH투자증권㈜와 협의하여 제2회 채권형 신종자본증권의 발행금리를 연 5.060%로 결정함

최종 발행수익률확정을 위한수요예측 결과 반영
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 대표주관회사인 NH투자증권㈜가 최종 협의하여 결정되었습니다.[제2회 채권형 신종자본증권]제2회 : 본 사채의 수요예측 후 발행금리는 연 5.060%로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

1. 수요예측(1) "대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다. (가) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 "인수규정" 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.

(나) 투자일임ㆍ신탁고객이 "인수규정" 제17조의2 제3항에 따라 불성실 수요예측 참여자로 지정된 자가 아니어야 한다.

(2) 수요예측은 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-bond" 프로그램 및 FAX를 이용한 접수 방법으로 진행한다. 단, 불가피한 상황이 발생한 경우 "발행회사"와 "대표주관회사"는 협의하여 수요예측 방법을 결정한다. (3) 수요예측 기간 : 2023년 09월 07일 09시부터 16시까지

(4) 수요예측 결과는 "대표주관회사"가 3년간 보관한다.

(5) 수요예측 결과는 "발행회사"와 "대표주관회사"만 공유한다. 단, 법원, "금융위"등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다. (6) 수요예측 시 수요예측 참여자는 원하는 경우 전자등록총액 금액 이상의 물량을 신청할 수 있다. (7) 수요예측 결과에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "대표주관회사"가 "발행회사"와 협의하여 결정한다.

(8) 수요예측에 따른 배정 후, "대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부한다. (9) 불성실 수요예측 참여자의 관리 : "대표주관회사"는 불성실 수요예측 참여행위 예방을 위한 사전 고지를 통해 실수요 기재를 유도하며, 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체 없이 "한국금융투자협회"에 제출한다. (10) "대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다. 또한, 수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우에도 "대표주관회사"는 수요예측을 재실시 하지 않는다.

2. 청약

(1) 일정 가. 청약일 : 2023년 09월 13일 나. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지 다. 청약서 제출기한 : 2023년 09월 13일 09시부터 12시까지 라. 청약금 납입 : 2023년 09월 13일 16시까지(2) 청약대상 : 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 "기관투자자"만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총 합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말한다. 이하 같다.)도 청약에 참여할 수 있다.(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부 받아야 한다. 가. 교부장소 : "인수단" 본점 나. 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

라. 기타사항 :① "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.

② "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.(4) 청약제한 : 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.(5) 청약의 방법

가. 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 2023년 09월 13일 12시까지 청약취급처에 청약한다. 나. 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 16시까지 청약금을 납부한다. 다. "대표주관회사"는 "본 사채"의 전자등록총액에 해당하는 금액을 납입처에 납입한다. (6) 청약단위 : 전자등록금액은 일만원 단위로 하되, 최저청약금액은 10억원으로 하며, 10억원 이상은 10억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 "본 사채"에 청약하는 청약총액은 "본 사채"의 전자등록총액을 초과하지 못한다. (7) 청약취급처 : "인수단" 의 본ㆍ지점(8) 청약 증거금 : 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.(9) 사채금 납입일 : 2023년 09월 13일(10) "본 사채"의 발행일 : 2023년 09월 13일

(11) "본 사채"의 납입을 맡을 기관 : KB국민은행 판교종합금융센터

(12) 전자등록기관 : "본 사채"의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.

(13) 전자등록청구 : 각 "인수단"은 총액인수한 채권에 대하여 납입기일에 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다. 각 "인수단"은 발행회사로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 발행회사에 통보하여야 한다. 단, 전자등록신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제16조 2항에 따라 "대표주관회사"인 NH투자증권(주)에 위임한다.

※ 관련법규

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009. 2. 3.>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용)①누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013. 5. 28.>1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제11조 (증권의 모집·매출)① 법 제9조제7항및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업 인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)법 제124조제1항각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.<개정 2009.7.1., 2013.6.21.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조(용어의 정의)이 규정에서 사용하는 용어의 정의는 다음과 같다. 다만, 이 규정에서 정하지 아니한 용어는 관계법령에서 정하는 바에 따른다.8. "기관투자자"란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자 <신설 2009. 2. 26, 개정 2012. 1. 17, 2015. 6. 18>나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 법 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구<개정2015. 12. 15>다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부<신설2012. 1.17, 개정 2015. 12. 15>마. 법 제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)<개정2015. 7. 16>바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자<신설2014. 3. 20, 개정2015. 6. 18, 2015. 7. 16>사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)<신설2015. 6. 18, 개정 2016. 12. 13>아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)<신설2015. 6. 18>

3. 배정(1) 수요예측에 참여한 "기관투자자"(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가수요예측결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선 배정한다. 단, 우선 배정 금액은 수요예측 참여자가 수요예측결과에 따라 배정받은 금액과 청약금 중 작은 금액으로 한다. (2) "수요예측참여자"의 총 청약금이 발행금액총액에 미달된 경우에 한하여 발행금액총액에서 "수요예측참여자"의 최종청약금을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다.(3) (2)호에 따라 "수요예측참여자"의 총 청약금이 발행금액총액에 미달되는 경우 다음 각 호의 방법으로 배정한다. 가. 전문투자자 및 기관투자자: 청약금에 비례하여 안분배정한다. 나. 일반투자자: 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음 각 호의 방법으로 배정한다. ① 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위(10억원)로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다. ② 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다. ③ 상기 ①, ②의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 최초인수예정비율대로 "인수단"이 인수하되, 최종인수금액은 "인수단"이 협의하여 결정한다. "인수단"은 각 "인수단"별 인수금액을 "본사채"의 납입일 당일에 납입은행인 KB국민은행 판교종합금융센터에 지급한다. (4) 상기 (1)~(3)의 결과에도 불구하고 미달금액이 발생할경우, 그 잔액에 대하여는 "인수단"의 협의에 따라 청약금액 및 청약미달금액을 배정하며, 각 "인수단"은 배정청약미달금액에 대해서는 자기의 계산으로 인수한다. 단, 총금액은 각 "인수단"의 총액인수물량범위를 초과할 수 없다.(5) "본 사채"의"인수단"은 "대표주관회사"가 납입일 당일 본 사채를 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할것을 위임한다. "대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의 의무로 이를 수행한다.(6) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차: 2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
150,000,000,000
0.10
총액인수

인수회사
한양증권(주)
00162416
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7
50,000,000,000
0.10
총액인수

인수회사
교보증권(주)
00113359
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
50,000,000,000
0.10
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차: 2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
250,000,000,000
10,000,000
-

다. 특약사항

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "대표주관회사"에게 통보하여야 한다.

1. "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 은행거래가 정지된 때

2. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경 또는 정지

3. "발행회사"의 정관상 영업목적의 변경

4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"를 분할하고자 할 때

6. 자산재평가법에 의하여 재평가신고를 한 때

7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타 법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있는 때

라. 최종상환

본 조건에 따라 사전에 상환 또는 매입 및 소각되지 않는 한, 발행회사는 한국예탁결제원 및 원리금지급대행기관에게 상환일로부터 30일 이전까지 사전 통지함으로써, 본 사채를 2053년 09월 13일에 본 사채에 대하여 위 날까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자(이자지급의 연기에 의해 의무적으로 연기된 이자를 제외함. 미지급이자 및 추가이자 포함)와 원금에 상당하는 금액으로 상환할 수 있다. 위 날에 상환되지 않은 때에는 발행회사는 본 사채를 그 이후 도래하는 매 30년간 기간의 말일(이러한 각 말일을 “만기일”이라 하고, 첫번째 “만기일”은 2053년 09월 13일이 된다)에 본 사채에 대하여 해당 만기일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자(미지급이자 및 추가이자 포함)와 원금에 상당하는 금액으로 상환할 수 있다. 위 각 만기일에 본 사채가 발행회사의 선택에 따라 상환되지 않는 경우 본 사채의 만기는 위 만기일로부터 다음 만기일까지 30년간 자동적으로 연장되며, 이 경우 발행회사는 한국예탁결제원 및 원리금지급대행기관에게 상환일로부터 30일 이전까지 사전 통지하여야 한다. 어느 만기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 상환하며, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
마. 중도상환

(1) 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

(2) 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환 : 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날(이하 “최초콜행사일”) 또는 그 이후의 각 이자지급기일(이하, 최초콜행사일과 총칭하여 “중도상환일”)에 본 사채의 전부를 상환할 수 있다. 발행회사는 이 경우 본 사채의 원금과 해당 중도상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자(이자지급의 연기에 의해 의무적으로 연기된 이자를 제외함. 미지급 이자 및 추가이자 포함)를 합한 금액을 상환하여야 한다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 중도상환하며, 중도상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(3) 다음 각 목의 상황이 발생할 경우, 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채를 매 이자지급일에 중도상환할 수 있다. 발행회사는 이 경우 본 사채의 원금 전부와 해당 상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자(이자지급의 연기에 의해 의무적으로 연기된 이자를 제외함. 미지급이자 및 추가이자 포함)를 상환하여야 한다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 중도상환하며, 중도상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

가. 발행회사가 국제적으로 공인된 독립적 회계 감사기관(발행회사의 외부감사인도 가능함)으로부터 본 사채의 전부 또는 일부가 K-IFRS 또는 재무제표를 보고하는 곳에서 채택하고 있는 회계기준에 의하여 자본으로 간주되지 않는다는 의견을 받을 경우

나. 대주주변경사유가 발생하는 경우

다. 국내 신용평가회사 3개사(한국신용평가(주), 한국기업평가(주), NICE신용평가(주))의 신종자본증권 평가방법의 변경 또는 수정의 결과, 본 사채의 전부 또는 일부가 상기 3개사 중 어느 한곳으로부터 자본인정을 전혀 받지 못하는 경우(자본인정비율 0%)

라. 세금 관련법령의 개정 또는 법해석의 변경, 세금 관련 정책의 변경 등으로 인하여 발행회사가 지급되는 본 사채의 이자에 대한 법인세 손금을 인정받지 못하게 될 경우

(4) 공고 및 통지: 발행회사는 본 호에 따른 중도상환을 하고자 할 경우 해당 상환일의 30 영업일 전까지 한국예탁결제원 및 원리금지급대행기관에 서면으로 통지하여야 한다.

바. 이자지급방법과 기한

이자는 본 사채의 발행일로부터 만기일 전일까지 발생하고 매3개월마다 연 이자율의1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 매년 12월13일, 3월13일, 6월13일, 9월13일(각각“이자지급기일”)이다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 지급하며, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 이자지급기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채의 이율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.

2023년 12월 13일,
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2048년 12월 13일,
2049년 03월 13일,
2049년 06월 13일,
2049년 09월 13일,

2049년 12월 13일,
2050년 03월 13일,
2050년 06월 13일,
2050년 09월 13일,

2050년 12월 13일,
2051년 03월 13일,
2051년 06월 13일,
2051년 09월 13일,

2051년 12월 13일,
2052년 03월 13일,
2052년 06월 13일,
2052년 09월 13일,

2052년 12월 13일,
2053년 03월 13일,
2053년 06월 13일,
2053년 09월 13일.

사. 이자지급의 연기

(1) 선택적 연기 : 발행회사는 그 재량으로, 예정된 이자지급일로부터 10영업일전까지 한국예탁결제원 및 원리금지급대행기관에게 통지하여 이자지급일에 예정된 이자 지급을 차회 이자지급일까지 연기할 수 있다.

(2) 지급의무의 부존재 : 본 항 (1)호에 따라 유효하게 이자(미지급이자 및 추가이자 포함)의 지급을 연기하기로 선택한 경우, 발행회사는 어느 이자지급일에 해당 이자를 지급할 의무가 없으며, 발행회사가 이자를 지급하지 아니한다고 하더라도 이는 본 사채에 관하여 발행회사의 채무불이행을 구성하지 않는다.

(3) 누적적 연기 : 본 항 (1)호에 따라 지급이 연기된 이자는 "미지급이자"가 된다. 발행회사는 그 전적인 재량으로 "미지급이자" 지급을 추가로 연기할 수 있다. 발행회사는 본 조항에 따라 이자와 미지급이자를 연기하는 횟수에 대해서는 어떠한 제한도 받지 않는다. 미지급이자 각 금액은 마치 본 사채의 원금을 구성하는 것과 같이 이자율에 따라 이자가 발생하며 미지급이자에 대한 이러한 이자금액("추가이자")은 본 항에 정한 바에 따라 기한이 도래하며, "추가이자"는 미지급이자에 본 사채의 이자율을 3개월 복리로 적용하여 산정된다. 어느 이자지급일까지 발생한 추가 이자는 그 이후 발생하는 추가 이자 산정 목적상 해당 이자지급일까지 지급되지 않은 잔여 미지급이자에 가산하여 이를 미지급이자로 취급한다.

(4) 연기에 따른 제약 : 만일 이자지급일에 동 일자에 예정된 모든 이자의 지급이 본 조건에 따른 연기를 이유로 완전히 이루어지지 않는 경우 발행회사는 모든 미지급이자를 완전히 지급하기 전에는 그리고 완전히 지급하지 않는 한, (x) 발행회사의 보통주식에 대한 배당결의 또는 (y) 후순위채무 및 동순위채무에 관하여 배당금, 배분금 또는 기타 금액을 지급하겠다고 선언 또는 결의 또는 (z) 유상으로 이루어지는 후순위채무 및 동순위채무의 상환, 감액, 소각, 재매입 또는 취득(단, 임직원이나 컨설턴트를 위한 근로자복지제도나 유사한 조치와 관련된 경우는 그러하지 아니하며, 동순위채무의 경우 본 사채와 동일한 비율로 상환 등을 하는 경우는 제외한다)을 하여서는 아니된다.

(5) 미지급이자(관련 추가이자 포함)의 완제 : 발행회사는 (x) 언제라도 한국예탁결제원 및 원리금지급대행기관에게 통지서에 기재된 지급기일로부터 10영업일전까지 통지한 후 미지급이자 및 추가이자(전부 또는 일부)를 지급할 수 있으며, (y) (i) 본 조건에 따른 본 사채의 중도상환일 및 (ii) 본 사채 인수계약서 제3조 제14항 기한의 이익상실 적용 배제에 따라 지급기일이 도래한 날 중 더 먼저 도래하는 날에는 반드시 미지급이자 및 "추가이자"를(일부가 아닌 전부) 상환하여야 한다. 단, 미지급이자 및 추가이자는 발행회사가 직접 지급하기로 한다.

아. 기한의 이익 상실에 관한 사항

(1) 기한이 도래한 경우의 미지급: 본 항의 하기 조항들에도 불구하고, 사채권자들이 청산절차(이하 정의됨)를 제기할 권리는 발행회사가 기한이 도래한 지급의무를 이행하지 아니한 경우에 한하여 인정된다. 다만, 발행회사가 이자지급의 연기에 따라 이자지급을 연기하기로 한 경우 해당 이자지급의무에 대해서는 그 지급기한이 도래하지 아니한다.

(2) 청산절차: 만일 (i) 발행회사에 대한 청산절차 개시 명령이 내려졌거나 청산절차 개시를 위한 유효한 결의가 이루어지는 경우 또는 (ii) 발행회사가 본 사채상 지급의무를 그 지급기한이 도래한 때 이행하지 아니하고 이러한 미지급상태가 그로부터 10일 이상 지속된 경우, (x) 발행회사는 본 사채상 채무를 불이행한 것으로 간주되고, (y) 법상 허용되는 경우 그 요건 및 절차에 따라 사채권자들은 발행회사에 대한 청산절차의 개시를 청구하거나 이미 개시된 발행회사의 청산절차에서 자신의 채권을 입증하여 그 이행을 청구할 수 있으며, (Z) 위와 같이 발행회사에 대하여 청산절차가 개시되는 경우 발행회사의 원금 및 해당일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자(미지급이자 및 연체이자 포함)의 지급의무는 그 즉시 기한이 도래한다.

(3) 사채권자들의 구제수단의 범위: 사채권자들은, 본 항에 명시된 구제수단을 제외하고는, 발행회사에 대하여 본 사채와 관련한 지급의무 위반에 관하여 어떠한 구제수단도 행사할 수 없다. 또한, 본 사채의 사채권자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 항에서 정한 바를 제외하고는, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않는다.

(4) 정의: 본 조건에서 "청산절차"란 발행회사에 대한 파산, 청산 또는 그와 유사한 절차(법인격이 소멸되는 절차를 의미한다.)를 개시하기 위해서 이루어지는 발행회사에 대한 최종적이며 유효한 명령이나 결정을 말한다.

자. 후순위 특약

(1) 후순위 특약

① 파산절차의 경우

본 사채의 만기(만기가 연장된 경우에는 연장된 만기를 의미함. 이하 같음) 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우 만약 본 사채의 발행조건 및 파산절차에 따라 발행회사가 본 사채의 사채권자에게 지급한다면, 본 사채의 사채권자는 본 사채 및 본 호 ①항 내지 ③항과 동일한 조건이 부가된 채권을 제외한 다른 모든 채권(이하 “선순위채권”)이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁)되거나 배당되었을 경우에만 파산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있다.

② 회생절차의 경우

본 사채의 만기 이전에 발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우 만약 본 사채의 발행조건 및 회생절차에 따라 발행회사가 본 사채의 사채권자에게 지급한다면, 본 사채의 사채권자는 선순위채권이 그 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁)되거나 배당되었을 경우에만 위 지급을 받을 수 있다.

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채의 만기 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, ①항, ②항 제외)가 개시되는 경우, 본 사채의 사채권자는 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁)되거나 배당되었을 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있다.

(2) 후순위자의 의무 :

가. 불이익변경의 금지: 본 사채의 모든 조항은 본 후순위사채권자들보다 선순위채권자에게 불리하도록 변경되어서는 아니 된다. 그러한 변경이 행해진 경우, 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않다.

나. 후순위 특약에 반한 지급의 반환의무: 사채권자들이 위 (1) 기재 후순위 특약에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에게 반환해야 한다.

다. 상계금지: 사채권자들이 위 (1) 기재 후순위 특약에 따라 본 사채의 원리금을 지급 받을 수 없는 경우, 사채권자들의 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자들에 대한 채권과 상계할 수 없다.

II. 증권의 주요 권리내용

1. 일반적인 사항

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

사채의 명칭
발행금액
연리이자율
만기일
비고

한국지역난방공사 제2회 공모 채권형 신종자본증권
2,500
5.060%
2053-09-13
-

1) 사채의 이자율조정

(1) "발행일"(당일 포함)로부터 2028년 09월 13일("최초재설정일")(당일 불포함)까지 기간 동안의 이자율은 연 5.060%로 한다(이자의 계산단위는 발행금액 기준이며 원단위 미만은 절사한다).(2) "최초재설정일"(당일 포함)로부터 2029년 09월 13일("2차재설정일")(당일 불포함)까지의 기간에 대해서는 (x) “최초재설정일”의 2영업일 전에 금융투자협회(또는 동 협회의 승계인)가 최종 발표하는 5년 만기 국고채의 최종호가수익률(“국고채 수익률”) 에 (y) "가산금리"(1.167%)와 (z) 연 1.000%("Step-up 마진")를 합산하여 이자율을 결정한다. (y) "가산금리" : 수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율(5.060%)과 수요예측일 종가 기준 금융투자협회(또는 동 협회의 승계인)가 최종 발표하는 5년 만기 “국고채 수익률”(3.893%)의 차이인 (1.167%) 2차재설정일(당일 포함)로부터 바로 다음 재설정일(이하에 정의함, 당일 불포함)까지의 기간과 나머지 각 재설정일(당일 포함)로부터 그 다음 재설정일(당일 불포함)까지의 기간에 대해서는 각 기간의 2영업일 전에 금융투자협회(또는 동 협회의 승계인)가 최종 발표하는 5년 만기 “국고채 수익률”에 (y) "가산금리"(1.167%), (z) "Step-up 마진"을 합한 이자율로 한다. ※ "재설정일"이란 제2차재설정일로부터 1년째 되는날과 그 이후 매 1년마다 그날에 해당하는 날을 의미한다. (3) 본 항 제(1)호에도 불구하고, 대주주변경사유가 발생하였으나 발행회사가 본 사채를 중도상환하지 않을 경우 중도상환일(대주주변경사유가 발생한 이후 최초로 도래하는 이자지급일)로부터 최초재설정일까지의 기간에 적용되는 이자율은 5.060%에 "Step-up 마진"을 합한 이자율인 연 6.060%로 한다. (4) 본 항에 따라 해당 이자율이 변경된 경우, 발행회사는 변경된 이자율이 확정되는 즉시 한국예탁결제원과 원리금지급대행기관에 이를 통지하여야 한다.

2) 사채의 이자지급 연기

(1) 선택적 연기 : 발행회사는 그 재량으로, 예정된 이자지급일로부터 10영업일전까지 한국예탁결제원 및 원리금지급대행기관에게 통지하여 이자지급일에 예정된 이자 지급을 차회 이자지급일까지 연기할 수 있다.

(2) 지급의무의 부존재 : 본 항 (1)호에 따라 유효하게 이자(미지급이자 및 추가이자 포함)의 지급을 연기하기로 선택한 경우, 발행회사는 어느 이자지급일에 해당 이자를 지급할 의무가 없으며, 발행회사가 이자를 지급하지 아니한다고 하더라도 이는 본 사채에 관하여 발행회사의 채무불이행을 구성하지 않는다.

(3) 누적적 연기 : 본 항 (1)호에 따라 지급이 연기된 이자는 "미지급이자"가 된다. 발행회사는 그 전적인 재량으로 "미지급이자" 지급을 추가로 연기할 수 있다. 발행회사는 본 조항에 따라 이자와 미지급이자를 연기하는 횟수에 대해서는 어떠한 제한도 받지 않는다. 미지급이자 각 금액은 마치 본 사채의 원금을 구성하는 것과 같이 이자율에 따라 이자가 발생하며 미지급이자에 대한 이러한 이자금액("추가이자")은 본 항에 정한 바에 따라 기한이 도래하며, "추가이자"는 미지급이자에 본 사채의 이자율을 3개월 복리로 적용하여 산정된다. 어느 이자지급일까지 발생한 추가 이자는 그 이후 발생하는 추가 이자 산정 목적상 해당 이자지급일까지 지급되지 않은 잔여 미지급이자에 가산하여 이를 미지급이자로 취급한다.

(4) 연기에 따른 제약 : 만일 이자지급일에 동 일자에 예정된 모든 이자의 지급이 본 조건에 따른 연기를 이유로 완전히 이루어지지 않는 경우 발행회사는 모든 미지급이자를 완전히 지급하기 전에는 그리고 완전히 지급하지 않는 한, (x) 발행회사의 보통주식에 대한 배당결의 또는 (y) 후순위채무 및 동순위채무에 관하여 배당금, 배분금 또는 기타 금액을 지급하겠다고 선언 또는 결의 또는 (z) 유상으로 이루어지는 후순위채무 및 동순위채무의 상환, 감액, 소각, 재매입 또는 취득(단, 임직원이나 컨설턴트를 위한 근로자복지제도나 유사한 조치와 관련된 경우는 그러하지 아니하며, 동순위채무의 경우 본 사채와 동일한 비율로 상환 등을 하는 경우는 제외한다)을 하여서는 아니된다.

(5) 미지급이자(관련 추가이자 포함)의 완제 : 발행회사는 (x) 언제라도 한국예탁결제원 및 원리금지급대행기관에게 통지서에 기재된 지급기일로부터 10영업일전까지 통지한 후 미지급이자 및 추가이자(전부 또는 일부)를 지급할 수 있으며, (y) (i) 본 조건에 따른 본 사채의 중도상환일 및 (ii) 본 사채 인수계약서 제3조 제14항에 따라 지급기일이 도래한 날 중 더 먼저 도래하는 날에는 반드시 미지급이자 및 "추가이자"를(일부가 아닌 전부) 상환하여야 한다. 단, 미지급이자 및 추가이자는 발행회사가 직접 지급하기로 한다.

3) 사채의 최종상환 및 중도상환

(1) 사채의 최종상환 : 본 조건에 따라 사전에 상환 또는 매입 및 소각되지 않는 한, 발행회사는 한국예탁결제원 및 원리금지급대행기관에게 상환일로부터 30일 이전까지 사전 통지함으로써, 본 사채를 2053년 09월 13일에 본 사채에 대하여 위 날까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자(이자지급의 연기에 의해 의무적으로 연기된 이자를 제외함. 미지급이자 및 추가이자 포함)와 원금에 상당하는 금액으로 상환할 수 있다. 위 날에 상환되지 않은 때에는 발행회사는 본 사채를 그 이후 도래하는 매 30년간 기간의 말일(이러한 각 말일을 “만기일”이라 하고, 첫번째 “만기일”은 2053년 09월 13일이 된다)에 본 사채에 대하여 해당 만기일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자(미지급이자 및 추가이자 포함)와 원금에 상당하는 금액으로 상환할 수 있다. 위 각 만기일에 본 사채가 발행회사의 선택에 따라 상환되지 않는 경우 본 사채의 만기는 위 만기일로부터 다음 만기일까지 30년간 자동적으로 연장되며, 이 경우 발행회사는 한국예탁결제원 및 원리금지급대행기관에게 상환일로부터 30일 이전까지 사전 통지하여야 한다. 어느 만기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 상환하며, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (2) 사채의 중도상환 :

1) 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환 : 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날(이하 “최초콜행사일”) 또는 그 이후의 각 이자지급기일(이하, 최초콜행사일과 총칭하여 “중도상환일”)에 본 사채의 전부를 상환할 수 있다. 발행회사는 이 경우 본 사채의 원금과 해당 중도상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자(이자지급의 연기에 의해 의무적으로 연기된 이자를 제외함. 미지급 이자 및 추가이자 포함)를 합한 금액을 상환하여야 한다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 중도상환하며, 중도상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

3) 다음 각 목의 상황이 발생할 경우, 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채를 매 이자지급일에 중도상환할 수 있다. 발행회사는 이 경우 본 사채의 원금 전부와 해당 상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자(이자지급의 연기에 의해 의무적으로 연기된 이자를 제외함. 미지급이자 및 추가이자 포함)를 상환하여야 한다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 중도상환하며, 중도상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

가. 발행회사가 국제적으로 공인된 독립적 회계 감사기관(발행회사의 외부감사인도 가능함)으로부터 본 사채의 전부 또는 일부가 K-IFRS 또는 재무제표를 보고하는 곳에서 채택하고 있는 회계기준에 의하여 자본으로 간주되지 않는다는 의견을 받을 경우

나. 대주주변경사유가 발생하는 경우

다. 국내 신용평가회사 3개사(한국신용평가(주), 한국기업평가(주), NICE신용평가(주))의 신종자본증권 평가방법의 변경 또는 수정의 결과, 본 사채의 전부 또는 일부가 상기 3개사 중 어느 한곳으로부터 자본인정을 전혀 받지 못하는 경우(자본인정비율 0%)

라. 세금 관련법령의 개정 또는 법해석의 변경, 세금 관련 정책의 변경 등으로 인하여 발행회사가 지급되는 본 사채의 이자에 대한 법인세 손금을 인정받지 못하게 될 경우

4) 공고 및 통지: 발행회사는 본 호에 따른 중도상환을 하고자 할 경우 해당 상환일의 30 영업일 전까지 한국예탁결제원 및 원리금지급대행기관에 서면으로 통지하여야 한다.

4) 특약사항

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "대표주관회사"에게 통보하여야 한다.

1. "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 은행거래가 정지된 때

2. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경 또는 정지

3. "발행회사"의 정관상 영업목적의 변경

4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"를 분할하고자 할 때

6. 자산재평가법에 의하여 재평가신고를 한 때

7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타 법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있는 때

나. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리잔액본 사채는 채권형 신종자본증권으로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증사채 및 기타 채무의 후순위에 있습니다.

(1) 후순위 특약

① 파산절차의 경우

본 사채의 만기(만기가 연장된 경우에는 연장된 만기를 의미함. 이하 같음) 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우 만약 본 사채의 발행조건 및 파산절차에 따라 발행회사가 본 사채의 사채권자에게 지급한다면, 본 사채의 사채권자는 본 사채 및 본 호 ①항 내지 ③항과 동일한 조건이 부가된 채권을 제외한 다른 모든 채권(이하 “선순위채권”)이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁)되거나 배당되었을 경우에만 파산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있다.

② 회생절차의 경우

본 사채의 만기 이전에 발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우 만약 본 사채의 발행조건 및 회생절차에 따라 발행회사가 본 사채의 사채권자에게 지급한다면, 본 사채의 사채권자는 선순위채권이 그 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁)되거나 배당되었을 경우에만 위 지급을 받을 수 있다.

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채의 만기 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, ①항, ②항 제외)가 개시되는 경우, 본 사채의 사채권자는 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁)되거나 배당되었을 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있다.

(2) 후순위자의 의무 :

가. 불이익변경의 금지: 본 사채의 모든 조항은 본 후순위사채권자들보다 선순위채권자에게 불리하도록 변경되어서는 아니 된다. 그러한 변경이 행해진 경우, 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않다.

나. 후순위 특약에 반한 지급의 반환의무: 사채권자들이 위 (1) 기재 후순위 특약에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에게 반환해야 한다.

다. 상계금지: 사채권자들이 위 (1) 기재 후순위 특약에 따라 본 사채의 원리금을 지급 받을 수 없는 경우, 사채권자들의 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자들에 대한 채권과 상계할 수 없다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

가. 기한의 이익 상실에 관한 사항

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 하나증권(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 "사채관리계약서"를 참고하시기 바랍니다("갑"은 발행회사인 한국지역난방공사를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 하나증권(주)를 지칭합니다).

1) 기한의 이익 상실 적용 배제 관련 내용

14. 기한의 이익 상실 적용 배제

(1) 기한이 도래한 경우의 미지급: 본 제14항 하기 조항들에도 불구하고, 사채권자들이 청산절차(이하 정의됨)를 제기할 권리는 발행회사가 기한이 도래한 지급의무를 이행하지 아니한 경우에 한하여 인정된다. 다만, 발행회사가 이자지급의 연기에 따라 이자지급을 연기하기로 한 경우 해당 이자지급의무에 대해서는 그 지급기한이 도래하지 아니한다.

(2) 청산절차: 만일 (i) 발행회사에 대한 청산절차 개시 명령이 내려졌거나 청산절차 개시를 위한 유효한 결의가 이루어지는 경우 또는 (ii) 발행회사가 본 사채상 지급의무를 그 지급기한이 도래한 때 이행하지 아니하고 이러한 미지급상태가 그로부터 10일 이상 지속된 경우, (x) 발행회사는 본 사채상 채무를 불이행한 것으로 간주되고, (y) 법상 허용되는 경우 그 요건 및 절차에 따라 사채권자들은 발행회사에 대한 청산절차의 개시를 청구하거나 이미 개시된 발행회사의 청산절차에서 자신의 채권을 입증하여 그 이행을 청구할 수 있으며, (Z) 위와 같이 발행회사에 대하여 청산절차가 개시되는 경우 발행회사의 원금 및 해당일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자(미지급이자 및 연체이자 포함)의 지급의무는 그 즉시 기한이 도래한다.

(3) 사채권자들의 구제수단의 범위: 사채권자들은, 본 제14항에 명시된 구제수단을 제외하고는, 발행회사에 대하여 본 사채와 관련한 지급의무 위반에 관하여 어떠한 구제수단도 행사할 수 없다. 또한, 본 사채의 사채권자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 제14항에서 정한 바를 제외하고는, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않는다.

(4) 정의: 본 조건에서 "청산절차"란 발행회사에 대한 파산, 청산 또는 그와 유사한 절차(법인격이 소멸되는 절차를 의미한다.)를 개시하기 위해서 이루어지는 발행회사에 대한 최종적이며 유효한 명령이나 결정을 말한다.

나. 발행회사의 의무 및 책임본 사채의 "사채관리계약서"상 발행회사의 주요 의무 및 책임 등은 다음과 같습니다.

※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 ~ 제2-5조")"발행회사"는 한국지역난방공사를 지칭하며, "사채관리회사"는 하나증권(주)를 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 KB국민은행 판교종합금융센터에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제16항에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14항에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일까지 계산한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제18항에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(사채관리계약이행상황보고서) ① “갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

② 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에는 “갑”의 외부감사인이 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③ “갑”은 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 「사채관리계약이행상황보고서」를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-4조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-5조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

다. 사채관리회사에 관한 사항
1) 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제2회 채권형 신종자본증권]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료(정액)

하나증권(주)
00113465
02) 3771-3463

서울특별시 영등포구 의사당대로 82

250,000,000,000
10,000,000
-

2) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계

구 분

내용

해당 여부

주주 관계

사채관리회사와 발행회사 간 주주관계 여부

해당없음

계열회사 관계

사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부

해당없음

임원겸임 관계

사채관리회사 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부

해당없음

대출 관계

사채관리회사와 주관회사 간 대출거래 여부

해당없음

사채관리회사와 발행회사 간 대출거래 여부

기타 이해관계

사채관리회사, 주관회사 및 발행회사 간

사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부

해당없음

(2) 사채관리회사의 사채관리 실적

(단위 : 건, 억원)

구분
실적

2017

2018

2019

2020

2021
2022
2023

사채관리계약 건별
-
-
2
1
-
-
-

사채관리계약 금액
-
-
4,600
500
-
-
-

주) 2023년 08월 31일 기준

(3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

하나증권(주)
기업금융실
02) 3771-3463

3) 사채관리회사의 권한, 조사권한 및 발행회사의 협력의무("사채관리계약서 제4-1조 및 제4-2조")

※ "발행회사"는 한국지역난방공사를 지칭하며, "사채관리회사"는 하나증권(주)를 지칭합니다.■ 사채관리회사의 권한 (『사채관리계약서』 제4-1조)

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 1) 사채권자집회의 결의가 있거나 2) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 "을"은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류ㆍ가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상ㆍ재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상ㆍ재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

■ 사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무 (『사채관리계약서』 제4-2조)

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

4) 사채관리회사의 공고의무, 의무 및 책임("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")

※ "발행회사"는 한국지역난방공사를 지칭하며, "사채관리회사"는 하나증권(주)를 지칭합니다.■ 사채관리회사의 공고의무(『사채관리계약서』 제4-3조)

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 본 사채 인수계약서 제1-2조 제14항에 따라 "갑"에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 "을"은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 "갑"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 "을"이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제2항의 경우에 "을"이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다

■ 사채관리회사의 의무 및 책임(『사채관리계약서』 제4-4조)

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

5) 사채관리회사의 사임("사채관리계약서 제4-6조")

※ "발행회사"는 한국지역난방공사를 지칭하며, "사채관리회사"는 하나증권(주)를 지칭합니다.■ 사채관리회사의 사임(『사채관리계약서』 제4-6조)

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항사채관리회사인 하나증권(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 본 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

당사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

구 분
사업내용

집단에너지사업
열병합발전소, 열전용보일러, 자원회수시설등 1개소 이상의 집중된에너지(열 또는 열과 전기)를 주거, 상업지역 또는 산업단지 내 다수 사용자에게 일괄 공급하는 사업

전기사업
열병합발전소, 태양광 등 신ㆍ재생에너지를 통해 생산된 전력을 전력시장 또는 지역난방 공급지역의 사용자에게 직접판매(구역전기)하는 사업

신ㆍ재생에너지사업
태양광, 태양열, 풍력, 바이오매스, 소각열, 매립가스, 폐열, 하수열, 폐기물 등 신에너지 및 재생에너지, 미활용에너지를 활용하여 열 또는 열과 전기를 생산·공급하는 사업

[집단에너지사업 성장성 위험]

가. 집단에너지사업은 에너지사업의 특성상
정부의 에너지 보급정책, 신규주택 및 택지 개발정책 등의 변화에 따라 사업의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 집단에너지사업 시장규모를 축소
시킬 수도 있습니다.

당사가 영위하고 있는 집단에너지사업이란 개별적인 난방공급이 아닌 열병합발전소,첨두부하보일러, 자원회수시설 등 집중된 대규모 에너지공급시설로부터 열을 생산하여 주거밀집지역의 에너지 사용자에게 일괄 공급하는 시스템을 의미합니다. 집단에너지사업은 열병합 발전소로부터 전기와 열을 주로 생산ㆍ공급하고 그 외 쓰레기 소각로 폐열, 열전용보일러 등을 활용, 열을 생산ㆍ공급합니다. 이러한 집단에너지사업은 다른 에너지사업과 마찬가지로 정부 정책의 변화에 따라 민감한 영향을 받을 수있습니다. 또한 집단에너지사업은 사업의 성격에 따라 지역냉ㆍ난방사업, 산업단지 집단에너지사업으로 구분할 수 있습니다.

구 분
사업내용

지역냉난방사업
일정지역 내에 있는 주택, 상가 등 각종 건물을 대상으로 난방용, 급탕용, 냉방용 열 또는 열과 전기를 공급하는 사업

산업단지 집단에너지사업
산업단지 입주업체를 대상으로 공정용 열 또는 열과 전기를 공급하는 사업

출처 : 당사 제시자료

한국에너지공단의 발표자료에 따르면, 집단에너지사업의 큰 비중을 차지하고 있는 지역난방의 국내 보급률은 2015년 15.18%에서 증권신고서 제출일 기준 현재 가장 최근 자료인 2021년말 기준 18.74%로 증가한 것으로 나타나고 있습니다. 이는 정부의 정책이 지역난방사업을 확대시키는 방향으로 추진되어 왔기 때문입니다. 기후변화협약 및 고유가 시대를 맞아 집단에너지사업의 중요성이 부각되어 집단에너지 확대보급을 위한 정부정책이 적극적으로 수립 및 추진되고 있습니다. 또한 정부는 열병합 발전설비 증설을 국가감축목표 달성을 위한 효율적인 감축수단으로 부문별ㆍ업종별 감축목표 수립 시 반영하여('11.07) 열병합 발전설비 보급 확대를 권장하고 있습니다. 연도별 집단에너지 공급 실적은 다음과 같습니다.

[연도별 집단에너지 공급 실적]

(단위: 천호, %, 개)

구 분
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

국내 총 주택 수 (A)
18,812
18,526
18,127
17,633
17,123
16,692

지역난방공급세대수 (B)
3,525
3,400
3,252
3,106
2,896
2,695

지역난방 보급률 (B/A)
18.74
18.35
17.94
17.61
16.92
16.14

집단에너지사업자수
36
37
39
41
41
44

출처 : 2022 집단에너지사업 편람(2022.11, 한국에너지공단)

당사의 사업은 지역난방공급세대수와 직접적으로 연관이 있습니다. 정부의 신규주택및 택지 개발정책 등의 변화로 총 주택세대수의 증가가 둔화되거나 지역난방 보급세대수의 증가세가 시현되지 않으면 당사의 수익성 증대에 영향을 미칠 수 있습니다.집단에너지사업의 성장성은 정부의 지역난방 보급계획, 기존 열원을 활용한 수요 개발 및 사업의 경제성 제고 여부에 영향을 받으며, 에너지사업의 특성상 정부의 지역난방 보급계획에 가장 큰 영향을 받고 있습니다.산업통상자원부가 발표한 '제4차 집단에너지 공급 기본계획'('14~'18) (이하 '4차 계획')에 따르면 지역난방 공급 주택 수는 2014년 기준 2,436천호에서 2018년까지 3,458천호로 증가할 전망이었습니다. 아울러 집단에너지가 초기성장단계로 진입함에 따라 자율적 시장환경을 조성하고 시장원리를 점차 확대 적용하는 것을 주요 정책방향으로 설정하여 지역난방 공급기준을 강화하고, 자발적인 집단에너지 사업 참여를 통해 소비자 선택권 강화 및 열원간 경쟁을 촉진할 계획이었습니다. 산업통상자원부가 발표한 '제5차 집단에너지 공급 기본계획'('19~'23) (이하 '5차 계획')에 따르면 지역난방 공급 주택 수는 4차 계획 목표인 3,458천호의 약 90%인 3,110천호를 달성하였습니다. 목표 미달성은 2013년 이후 주택경기 침체와 택지개발지연으로인한 신규주택수 감소에 기인하였습니다. 5차 계획은 재생에너지 3020, 제3차 에너지기본계획 등 친환경적이고 안전한 에너지로의 전환정책에서 집단에너지 중요성이 증대되는 대내외 여건변화를 고려하여 분산형전원 역할 확대, 친환경열공급체계 구축, 지역거버넌스 강화, 소비자서비스·안전관리 제도화 등 새로운 정책방향 전환 모색이 필요함을 명시하였습니다. 5차 계획의 기본 방향은 다음과 같습니다.

[제5차 집단에너지 공급 기본계획'('19~'23) 기본 방향]

제5차 집단에너지 공급 기본계획 기본 방향.jpg
제5차 집단에너지 공급 기본계획 기본 방향

출처 : 제5차 집단에너지 공급 기본계획'('19~'23) (2020.2, 산업통상자원부)

산업통상자원부의 5차 계획은 지역난방 공급을 2023년까지 2018년대비 약 31% 증가한 총 408만호로 확대한다는 목표를 가지고 있으며, 지역난방 연도별 공급 계획은 다음과 같습니다.

[지역난방 연도별 공급 계획]

(단위: 천호)

구 분

2018년

2019년

2020년

2021년

2022년

2023년

총 주택수 (천호)

17,633

18,029

18,420

18,799

19,166

19,552

지역난방보급

(천호)

증가 세대수

(기존 공급지역)

210

126

133

218

231

135

증가 세대수

(신규개발)

-

15

26

28

32

30

세대수(누계)

3,106

3,248

3,406

3,652

3,916

4,080

보급률

17.6%

18.0%

18.5%

19.4%

20.4%

20.9%

출처 : 제5차 집단에너지 공급 기본계획'('19~'23) (2020.2, 산업통상자원부)

과거 4차 계획대비 5차 계획의 기대효과는 다음과 같습니다.

[제4차 계획대비 제5차 계획 기대효과]

구 분

지역냉난방

산업단지

4차 실적

5차 목표

4차 실적

5차 목표

에너지

사용효율

절감률(%)

24.2

31.5

16.5

22.9

절감량(천TOE)

8,156

16,430

7,861

19,671

온실가스

감축

절감률(%)

23.7

31.1

14.5

26.2

절감량(천톤)

18,981

38,504

24,678

63,706

대기오염물질

배출감축량

절감률(%)

46.1

53.3

23.2

27.3

절감량(톤)

29,416

49,586

188,308

261,828

출처 : 제5차 집단에너지 공급 기본계획'('19~'23) (2020.2, 산업통상자원부)※ 대체생산(화력발전+보일러) 대비 열병합발전+보일러+외부수열 활용효과

- (지역냉난방 집단에너지) 실적자료 활용(집단에너지편람)

- (대체생산) 국가화력 효율 3년 평균, 대체난방은 개별보일러 활용

지역냉·난방을 포함한 집단에너지사업은 국가경제적 중요성으로 인해 신도시 및 택지개발계획, 집단에너지사업자 허가, 열요금 책정, 사업·재무적 지원 등 사업전반에걸쳐 정부 정책 및 관련 법의 영향을 받고 있습니다. 이에 따라 가능성은 낮지만 정부정책이 변경될 경우 경쟁환경이 급변할 수도 있습니다. 또한 열요금도 집단에너지사업법 제17조(공급규정)에서 산업통상자원부장관에게 신고하여야 하고 산업통상자원부장관이 지정, 고시한 요금의 상한을 초과하지 못하도록 규정하는 등 물가안정이라는 정책목표에 의해 공급가격 인상이 억제될 수도 있어 정부정책변경에 따라 수익성 및 현금흐름이 영향 받을 수 있는 구조입니다.따라서, 정부정책의 변화는 당사가 속해 있는 집단에너지사업의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 집단에너지사업 시장규모를 축소시킬 수도 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

[환율 및 유가 변동 위험]

나.
발전용 LNG 단가는 지역난방사업 및 전력사업에서 생산비용 중 가장 큰 비중을 차지하고 있으며 매월 환율 및 국제유가에 따라 조정되고 있는 바, 이에 따라서 당사의 수익성이 변동될 수 있습니다.

지역난방사업 및 전력사업의 제조원가 중 재료비가 차지하는 비중은 절대적이며, 재료비는 환율 및 국제유가에 연동되어 결정됩니다. 따라서 투자자분들께서는 환율 및 국제유가 변동이 당사 손익에 큰 영향을 미치는 요인임에 유의하시어 투자판단을 내리시기 바랍니다.

[가. 매입현황 및 원재료의 제품별 비중]

(단위 : 백만원, %)

원재료명
주요매입처
금 액
비율

2023년 반기
2022년
2021년

수열
발전자회사, 지자체
309,184
500,925
279,121
14.7

LNG
가스공사/도시가스 등
1,688,833
3,168,702
1,442,300
80.2

LSFO
SK에너지/한화/Toyota/Itochu 등
93,174
164,680
101,522
4.4

기타
삼종화 등
14,661
23,540
24,803
0.7

합 계
2,105,852
3,857,847
1,847,746
100.0

주1) 한전수전비(CES)는 수열비에 포함주2) 비율은 2023년 반기 누계 금액 기준으로 산출(동력비,용수비 제외)주3) 자회사(지역난방안전(주)와 지역난방플러스(주))의 경우 용역건별로 사업을 시행하므로 주요 원재료에 대한 내역이 없습니다.

[나. 주요 원재료 등의 가격변동추이]

(단위 : 원/Gcal, 원/N㎥, 원/ℓ, 부가세별도)

구 분
2023년 반기
2022년
2021년

수열
75,093.0
65,351.0
36,983.3

열병합발전용 LNG
1,321.9
1,248.2
580.5

첨두부하 보일러용 LNG
1,425.2
1,309.5
762.2

LSFO
910.7
900.6
630.2

주1) 수열 : 발전자회사, 소각로, 타사, 연료전지 포함주2) LNG, LSFO 단가는 기간별 총 출고금액/사용량으로 산출

[지역냉난방 열요금 산정기준 및 상한 지정 개정안에 관한 사항]

다.
2021년 04월 23일 산업통상자원부는「집단에너지사업법」제17조 및 동법 시행령 제12조에 따른 "지역냉난방 열요금 산정기준 및 상한 지정" 일부를 개정 및 고시하였습니다. 개정안은 집단에너지사업자의 요금 기준을 기존 시장 점유율 50% 이상인 시장대형사업자에서 50% 이상 대다수의 세대에 적용되는 열요금 또는 전체 지역냉난방 열공급량의 50% 이상을 공급하는 사업자의 열요금으로 변경하였습니다. 해당 개선안은 열요금 상한의 기준이 되는 시장기준요금사업자의 대상을 명확히 하고 열공급을 최초 추진하는 신규사업자의 열요금 산정방법을 개선하고자 마련되었습니다. 또한, 2022년 11월 긴급정산상한가격제도(SMP상한제)를 시행하였습니다.
해당 개정안이 당사의 수익성에 미치는 영향의 경우, 합리적으로 추정하기는 어렵기에 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2021년 04월 23일 산업통상자원부는「집단에너지사업법」제17조 및 동법 시행령 제12조에 따른 "지역냉난방 열요금 산정기준 및 상한 지정" 일부를 개정 및 고시하였습니다. 개정안은 집단에너지사업자의 요금 기준을 기존 시장 점유율 50% 이상인 시장대형사업자에서 50% 이상 대다수의 세대에 적용되는 열요금 또는 전체 지역냉난방 열공급량의 50% 이상을 공급하는 사업자의 열요금으로 변경하였습니다. 해당 개선안은 열요금 상한의 기준이 되는 시장기준요금사업자의 대상을 명확히 하고 열공급을 최초 추진하는 신규사업자의 열요금 산정방법을 개선하고자 마련되었습니다. 해당 개정안에 대한 내용은 다음과 같습니다.

산업통상자원부고시 제2021-56호 (2021.04.23)

“지역냉난방 열요금 산정기준 및 상한 지정” 일부개정

「지역냉난방 열요금 산정기준 및 상한 지정」 고시 일부를 다음과 같이 개정한다.

제9조제1항을 다음과 같이 변경한다.

① 열요금 상한은 사업자가 열요금 신고 시 초과하여서는 아니되는 한도로서, 전체 지역냉난방을 공급받는 세대 중 50%이상 대다수의 세대에 적용되는 열요금 또는 전체 지역냉난방 열공급량의 50%이상을 공급하는 사업자의 열요금(이하“시장기준요금”이라 한다“)의 110%를 요금 상한으로 한다.

제9조제4항을 다음과 같이 변경한다.

④ 사업자는 해당 공급구역의 열요금 변경 시 시장기준요금을 준용(이하 “동일요금사업자”)하거나 제1항에서 지정한 요금 상한의 범위 내에서 요금을 변경(이하 “비동일요금사업자”)할 수 있다. 단, 집단에너지사업법 제17조 제1항에 따라 최초 공급규정을 신고하는 사업자로서 제5항의 연료비를 제외한 총괄원가를 산정할 수 있는 실적 자료가 확보되지 않은 사업자는 열공급 개시연도를 포함한 3회계연도 이상의 결산자료가 확보될 때까지 비동일요금사업자로서 열요금상한을 적용 후 사후정산 할 수 있다.

제12조제1항을 다음과 같이 변경한다.

① 산업통상자원부장관은 제9조 제1항, 제5항, 제7항 및 제5장의 적용을 위하여 사업자가 제출한 자료의 적정성을 사후에 확인한다. 다만, 동일요금사업자의 제출 자료는 시장기준요금사업자의 자료로 갈음할 수 있으며, 제9조 제9항에 의한 열요금상한 예외사업자의 적정성 확인은 별도의 방법이나 절차를 적용할 수 있다.

부 칙

이 고시는 공포한 날부터 시행한다.

2022년 국제 연료가격 급등 등에 따라, 국내 전력시장가격(SMP)이 상승하고 전기소비자들이 부담해야 할 금액이 급증하는 상황에 대비하기 위해 2022년 11월 긴급정산상한가격제도(SMP상한제)를 시행하였습니다. 긴급정산상한가격제도(SMP상한제)의 시행은 전력부문까지 위축시켜 실적 부담 가중에도 영향을 미칠 수 있습니다. 향후, 본 제도의 도입이 당사에 미치는 영향과 영업실적 추이에 대하여 꾸
준히 모니터링 하는 것이 필요합니다. 해당 개정안이 당사의 수익성에 미치는 영향의 경우, 합리적으로 추정하기는 어렵기에 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[전력가격 변동 위험]

라.
열병합발전을 통해 생산된 전력의 대부분은 전력거래소를 통해 판매되고 있으며 판매단가 역시 전력거래소에서 수요와 공급 및 정부정책, 시장제도에 따라 결정되기때문에
, 생산비용이 시장가격을 초과하는 경우 전력생산 및 판매에 차질을 빚을 수 있습니다
.

지역난방사업은 전력판매량과 판매가격으로 전력공급량이 결정 됩니다. 그래서 전력수요가 감소하거나, 신규 발전소의 건설 등으로 공급이 증가할 경우, 시장가격은 하락할 수 있으며, 시장가격보다 생산비용이 더 높은 발전사업자의 경우 수익성이 악화될 수 있습니다. 전력사업을 위한 발전소 건설을 위해서는 초기에 대규모시설투자를 필요로 하고 투자자금의 회수기간이 긴 점을 감안하면, 전력사업의 수급이 악화될 경우 발전사업자는 초기 투자자금을 회수하는데 어려움을 겪을 수 있습니다.
[신규사업 참여 제한 관련 위험]

마.
공공기관운영위원회는 "공공기관 선진화 추진계획"에 따라 지역 난방시장에 민간사업자의 참여를 확대하고자 당사의 신규사업을 당사의 시장점유율이 50% 이하가 될 때까지 제한하고 있는 바, 이에 따라 당사의 시장점유율이 감소할 위험이 있습니다. 그러나, 사업참여자가 없는 지역, 열공급 차질 우려가 있는 지역, 기존 설비로 열공급이 가능한 지역, 연계 및 통합에 따른 에너지 효율성 제고가능 지역에 대하여는 신규사업 참여가 가능합니다.

지역난방사업은 집단에너지사업법에 따라 허가를 받은 사업자만이 영위할 수 있고, 열원시설 수송관 설치 등 초기투자비가 크고, 투자회수기간이 긴 사업의 특성상 민간사업자의 진출이 낮고 공기업 및 지방자치단체 위주로 사업이 진행되고 있습니다. 집단에너지사업법에 근거하여 설립된 당사는 공기업으로서의 위치를 기반으로 하여, 2021년 말 기준 약 50.5%의 시장점유율로 50% 이상 지속적으로 유지하며 과점적 지위를 확보하고 있습니다.

[지역냉난방 사업자별 열 판매량의 시장점유율 추이]

(단위 : %)

제 품품목명
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

회사명
시 장점유율
회사명
시 장점유율
회사명
시 장점유율
회사명
시 장점유율
회사명
시 장점유율

열
한국지역난방공사
50.5
한국지역난방공사
51.4
한국지역난방공사
51.3
한국지역난방공사
56.1
한국지역난방공사
54.2

GS POWER㈜
12.8
GS POWER㈜
13.1
GS POWER㈜
13.3
GS POWER㈜
10.7
인천종합에너지(주)
2.6

서울에너지공사
6.5
서울에너지공사
7.1
서울에너지공사
7.2
서울에너지공사
8.1
GS POWER㈜
14.1

나래에너지서비스
4.0
안산도시개발
3.8
안산도시개발
3.8
청라에너지
3.1
서울에너지공사
7.6

인천종합에너지
3.3
청라에너지
3.6
청라에너지
3.5
안산도시개발
2.5
부산광역시
1.1

기타
22.9
기타
21.1
기타
20.9
기타
19.5
기타
18.1

계
합계
100.0
합계
100.0
합계

100.0

합계

100.0

합계

100.0

출처: 2022 집단에너지사업편람(2022.11, 한국에너지공단)

그러나, 정부는 민간사업자의 지역난방시장 진출기회를 확대하고자, 2008년 10월 10일 공공기관운영위원회가 발표한 "공공기관 선진화 추진계획"에 따라 경쟁여건조성을 위해 당사의 향후 신규사업 참여를 제한하기로 하였습니다. 당사의 신규사업 참여제한은 지역난방 시장내 경쟁을 촉진하기 위한 것으로, 신규사업 제한으로 인해 당사의 성장성이 둔화되는 결과를 초래할 수 있습니다. 당사는 안산 도시개발, 한국 CES, 중국진화도동화열전유한공사를 2009년, 경남파워는 2010년, 인천종합에너지는 2015년 3월, 한국바이오연료(주)는 2015년 5월에 매각을 완료하였습니다. 이에 따라 당사의 점유율 및 계열사의 점유율은 장기적으로 하락할 가능성이 있습니다.동 계획에도 불구하고 공공적 성격이 큰 에너지사업의 특성상, 민간사업자의 중도포기 사업 및 기존의 열원시설과의 연계성이 높은 사업 등에 대해서는 공공성 및 효율성 측면에서 당사만이 수행할 수 있는 시장수요가 존재하고 있습니다. 또한 당사를 제외한 나머지의 각 지역별 지자체 및 민간업자들은 집단 에너지 사업법에 의해 보급지역을 독점하도록 규정하고 있어 상호가 안정적으로 사업을 영위하고 있습니다.

[
신ㆍ재생에너지
대체 위험]

바. 전세계적으로 기후변화에 대한 우려가 확산됨에 따라,
신ㆍ재생에너지(풍력, 태양열 등)의 비중이 증대되고 있으며, 향후 천연가스를 원료로 한 발전소 등이 신ㆍ재생에너지로 대체되는 비율이 늘어날 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

전세계적으로 기후변화에 대한 우려가 가중되면서, 환경보호가 의사결정의 주요한 고려사항으로 인식하고 있습니다. 이에 주요국가들은 탄소중립 사회로의 이행을 선언하고 이를 위한 세부계획들을 속속 발표하고 있습니다.이러한 움직임에 비추어볼 때, 장기적으로 화석연료는 신·재생에너지로 대체될 것으로 보입니다. 천연가스는 석탄, 석유에 비해 이산화탄소 배출량이 적어 상대적으로 친환경 연료로 분류되나, 이 또한 화석연료 중 하나로 점차 친환경 에너지원으로 대체될 것으로 전망됩니다. 현재까지 신·재생에너지는 경제성 부족으로 활용이 제한적이었지만, 향후 기술의 진보와 화석연료 규제 움직임 등으로 점차 그 비중이 확대될 것으로 예상됩니다. 이러한 신·재생에너지의 화석연료 대체상황이 향후 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[부동산 경기 침체 위험]

사. 향후 부동산 경기의 변동에 따라 신사업 지역의 주택 분양 및 입주 속도가 지연될 경우 당사는 수용가 부담금 부족분을 차입 등으로 충당해야 할 수도 있습니다. 이에 따라 사업 정상화에 따른 안정적 영업이익 및 현금흐름 창출 시점도 미루어질 가능성이 있습니다. 또한,
경기변동에 따른 부동산 경기 침체 등으로 대규모 택지개발이 감소하는 상황에서는 신규 사업 확대에 일부 애로가 있을 수 있습니다.

당사는 안정적인 수익구조에 기반하여 양호한 수준의 영업현금창출능력을 유지하고 있습니다. 또한 주로 아파트 단지에 공급되면서 아파트 관리비를 통한 규칙적인 요금부과와 징수로 매출채권에 대한 대손이 거의 발생하지 않고 있으며, 연중 열 사용량 추정이 가능하고 열 생산과 공급시점간의 차이가 없어 재고자산 부담도 낮은 수준입니다. 2008년 10월 발표된 3차 공공기관 선진화 추진계획에 따라 공사의 향후 신규사업 참여가 제한적이나, 산업통상자원부는 집단에너지지구로 고시된 인근지역에 공사가 발전소를 보유하고 있고 그 발전소의 연계 송수열 효율이 일정 수준 이상인 경우 사업신청을 할 수 있도록 하였습니다.이에 따라 공사는 파주, 판교, 광교 등 신도시에 신규사업을 추진하여 왔습니다. 이 가운데 신규사업으로 추진 중이던 판교신도시는 2010 년 10 월부터 상업운전을 개시하였고 파주도 2011년 4월 종합준공에 대한 대금지급이 완료되어 열.전기 판매를 하고 있는 상황입니다. 파주에 이어 2011 년 12 월에는 삼송 열병합발전도 준공되어 생산 개시하였으며 2012년 10월에는 광교 열병합발전도 생산을 개시하였습니다. 현재 진행 중인 주요 신규사업은 세종신도시, 양산물금지구 집단에너지사업으로 총 공급세대 수가 약 24만가구에 이를 것으로 예상되고 있으나, 향후 부동산 경기의 변동에 따라 택지개발 진행률, 주택 분양 및 입주율 등이 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 진행중인 사업과 별도로 3,208억원 규모의 대구 열병합발전설비 개체 사업 및 2,622억원의 수원 열병합발전설비 개체 사업 등을 진행하고 있습니다. 신규 사업지역의 주택 분양 및 입주속도가 예상보다 지연될 경우 부족금을 차입 등으로 충당해야 하는 위험이 있으며, 사업 정상화에 따른 안정적 영업이익 및 현금흐름 창출 시점이 미루어질 가능성이 존재하오니, 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.
[지정학적 위험]

아.
지난 2022년 러시아의 우크라이나 침공으로 인해 당사의 생산비용 중 가장 큰 비중을 차지하고 있는 LNG 가격 변동성이 확대되었습니다.
유럽의 가스 수급 불안이 완화되며 이후 가격 하락세를 보였던 국제 LNG 가격은
러시아-우크라이나 전쟁 장기화, 호주발 파업 이슈 및 노르웨이 회사 유지 보수 기간 장기화 등으로 인해 국제 가격 변동성이 확대될 잠재요인이 존재합니다.
이에 따라서 생산비용 중 LNG 매입 비용이 큰 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

2022년 2월 24일 러시아-우크라이나 간 전쟁이 발발하면서, 러시아산 천연가스 공급 우려로 국제 LNG 가격이 상승했습니다. 2022년 2월 아시아 천연가스 가격(JKM)은 전월 대비 102.4% 상승하였고, 특히 2020년 기준 러시아가 전체 소비량의 39%를 공급하는 유럽 지역 천연가스 가격(TTF)은 전월 대비 488.2% 상승했습니다. 공급에 대한 불확실성이 커지며 천연가스 가격 변동성은 높아졌습니다.

천연가스 가격.jpg
유럽과 아시아 지역별 천연가스 가격 변동

출처 : Bloomberg, 교보증권 리서치센터

유럽의 경우, 2021년까지 천연가스의 39% 이상을 러시아에서 조달하였으나, 러시아의 우크라이나 침공으로 유럽의 러시아산 에너지 수입 제한이 강화되며 천연가스 가격의 폭등을 야기하였습니다. 전쟁 장기화와 함께 서방의 고강도 제재에 맞선 러시아의 보복 강도가 높아지면서 2022년 8월 말 Nord Stream(55bcm/y) 배관의 PNG 공급이 전면 중단되었으며, 천연가스 가격은 MWh당 사상 최고치인 340유로 수준으로 치솟으며 정점에 달했습니다. 그러나 이후 유럽에 온난한 겨울 날씨가 이어지며 유럽 수요가 크게 하락하였고, 에너지 안보 문제가 최대 현안으로 대두됨에 따라 비상대응대책 마련 및 조기 가스 재고 비축을 통해 유럽의 가스 재고율 또한 높은 추세가 유지되었습니다. 이에 따라 유럽 내 가스 수급 불안이 완화되며 천연가스 가격 하락세가 발생하였습니다. 그러나, 2023년 8월 Woodside Energy가 운영하는 Northwest Shelf LNG 플랜트(호주소재)에서 근로자들이 임금 인상과 고용 안정을 요구하며 파업을 계획하고 있다는 보도에 공급차질 이슈가 다시 불거졌습니다. 지난 8월 9일 노조원 99%가 쟁의행위에 찬성하는 투표결과가 발표되었으며 여타 생산시설 노조원들의 연쇄 파업 가능성이 부상하였습니다. 이에 따라 유럽 천연가스 가격 변동성이 확대되었으며, 호주발 천연가스 공급차질이 아시아와 유럽의 천연가스 시장에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 네덜란드 천연가스 선물거래소(TTF)에 따르면, 천연가스 선물 9월물 가격은 MWh당 약 40유로를 상회하였으며, 이는 지난 6월 이후 최고치입니다. 지난달 유럽에서 LNG 수입이 줄어들고 상대적으로 저장 공간에 여유가 있는 우크라이나로 유입되는 물량이 증가하였으며, 유럽 천연가스 공급의 약 24%를 차지하고 있는 노르웨이 가스회사들의 유지 보수 기간이 예정보다 길어질 수 있다는 점 등도 유럽에서 천연가스 가격 상승을 부추길 수 있는 잠재적 요인으로 지적됩니다. 당사의 생산비용 중 LNG 매입 비용은 2023년 반기말 기준 80.2%로 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 러시아-우크라이나 발 지정학적 리스크는 장기화되고 있어 불확실성이 여전히 존재하고 있으며, 추가적인 천연가스 가격 상승 요인이 잠재되어 있어 추후 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이러한 점을 충분히 감안하시어 투자결정을 내려주시기 바랍니다.

2. 회사위험

[재무안정성 위험]

가.
당사의 2023년 당반기말 개별 기준 총차입금은 전년말보다 증가한 수준인 3조 9,055억원이며, 차입금의존도 및 부채비율은 각각 55.7%, 359.8%
입니다.
과도한 차입금은 재무안정성을 저해하고 이자비용 증가로 이어져 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 공급지역의 확대 및 화성, 판교, 파주, 광교 열병합발전소, 동남권유통단지 CES(Community Energy Supply System), 고양삼송 집단에너지시설 건설 등 대규모 시설투자가 지속되면서 차입금이 증가하여 왔습니다. 다만 매년 거주자로부터 유입되는 공사부담금이 있어 실제 투자액은 자본적 지출액보다 적은 수준입니다. 2013년까지 지속된 투자활동으로 인해 차입금이 증가하였으나, 공기업의 재무건전성에 대한 우려가 커짐에 따라 재무구조를 개선한 결과 부채비율이 점진적으로 감소하고 있는 추세입니다. 다만, 현재 세종신도시 및 양산물금지구에 집단에너지사업 투자를 추진 및 계획 중으로, 이에 대한 자금 소요로 공사의 차입금 증가 추세는 지속될 전망입니다. 다만, 2022년 4분기부터 LNG가격이 하향안정화되고 있는 가운데 당사의 공급세대 확대 및 신규 열병합발전소 가동에 따른 수익창출기반 확대전망 등을 고려 시, 재무안정성의 점진적 회복이 가능할 것으로 예상됩니다.

[차입금 현황]

(단위: 백만원, %)

구분
2023년 반기말
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

적용회계기준
K-IFRS 개별기준
K-IFRS 개별기준
K-IFRS 개별기준
K-IFRS 개별기준
K-IFRS 개별기준
K-IFRS 개별기준
K-IFRS 개별기준

단기차입금 (A)
540,000
530,000
470,288
-
60,000
30,000
-

유동성사채 (B)
620,000
260,000
330,000
430,000
410,000
400,000
520,000

장기차입금 (C)
5,500
-
-
340,000
150,000
150,000
-

사채 (D)
2,740,000
2,670,000
2,090,000
1,980,000
2,310,000
2,160,000
2,160,000

총차입금 (E)=(A)+(B)+(C)+(D)
3,905,500
3,460,000
2,890,288
2,750,000
2,930,000
2,740,000
2,680,000

현금 및 현금성자산 (F)
10,176
28,178
12,672
27,824
17,970
7,451
33,548

순차입금 (G)=(E)-(F)
3,895,324
3,431,822
2,877,616
2,722,176
2,912,030
2,732,549
2,646,452

부채비율
359.8
349.3
257.3
236.6
285.2
262.7
212.7

차입금의존도
55.7
46.0
44.3
45.3
49.7
48.4
46.8

주) 부채비율은 총부채를 자본총계로 나눈 수치이며 차입금의존도는 총차입금을 총자산으로 나눈 수치임.자료: 당사 반기보고서 및 사업보고서

[차입금 및 사채 구성내역]

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

유동부채

단기차입금
540,000,000
530,000,000

유동성사채
620,000,000
260,000,000

차감:사채할인발행차금
(270,406)
(137,333)

소 계
1,159,729,594
789,862,667

비유동부채

장기차입금
5,500,000
2,950,000

사채
2,740,000,000
2,670,000,000

차감:사채할인발행차금
(3,162,423)
(2,910,542)

소 계
2,742,337,577
2,670,039,458

합 계
3,902,067,171
3,459,902,125

주) K-IFRS 개별기준자료: 당사 반기보고서

[차입금 내역]

(단위:천원)

구 분
차입처
이자율(%)
만기
당반기말
전기말

2023.6.30

단기차입금
신한은행
3M CD + 0.68
2023.07.17
100,000,000
-

하나은행
-
-
-
100,000,000

3M CD + 0.16
2023.08.08
50,000,000
50,000,000

3M CD + 0.26
2023.07.10
150,000,000
150,000,000

3M CD + 0.33

2023.07.10

40,000,000
40,000,000

3M CD + 0.38
2023.07.13
100,000,000
-

3M CD + 0.39
2023.08.08
100,000,000
-

한양증권 외
-
-
-
110,000,000

케이프증권 외
-
-
-
80,000,000

장기차입금
한국에너지공단
2.25
2030.09.15
2,950,000
2,950,000

2.25
2031.06.15
2,550,000
-

합 계
545,500,000
532,950,000

주) K-IFRS 개별기준자료: 당사 반기보고서

[일반사채 내역]

(단위:천원)

종 류
이자율(%)
만기
당반기말
전기말

2023.6.30

공모사채
1.46~5.65
2024년~2039년
3,360,000,000
2,930,000,000

차감:사채할인발행차금
(3,432,829)
(3,047,875)

소 계
3,356,567,171
2,926,952,125

차감:유동성대체
(620,000,000)
(260,000,000)

차감:사채할인발행차금 유동성대체
270,406
137,333

합 계
2,736,837,577
2,667,089,458

주) K-IFRS 개별기준자료: 당사 반기보고서

[차입금 상환계획]

(기준일: 2023년 8월 31일)
(단위 : 억원)

구분
2023년
2024년
2025년 이후
합계

회사채

1,000
6,900
27,600
35,500

장기차입금

-
-
55
55

단기차입금

7,100
-
-
7,100

합계

8,100
6,900
27,655
42,655

주) K-IFRS 개별기준자료: 당사 제공 자료

[이자비용 추이]

(단위 : 억원)

2023년 반기
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

414
639
518
567
609
576
449

주) K-IFRS 개별기준자료: 당사 반기보고서 각 회계연도 사업보고서

차입금 증가에 따른 이자비용 증가는 당사의 수익성을 저해하는 요인으로 작용하고 있습니다. 당사는 2013년의 경우 원화공모사채 2,400억원과 1억 스위스프랑의 외화채권을 발행을 하였으며 2014년의 경우 3,900억원 규모의 원화 공모사채를 발행하였습니다. 2015년의 경우 5,000억원의 원화 공모회사채, 2016년의 경우 7,900억원의 원화 공모회사채, 2017년의 경우 7,600억원의 원화 공모회사채, 2018년의 경우 4,000억원, 2019년의 경우 5,600억원의 원화 공모회사채, 2020년의 경우 1,000억원의 원화 공모회사채와 2,500억원의 신종자본증권, 2021년의 경우 4,400억원의 원화 공모회사채, 2022년의 경우 8,400억원의 원화 공모 회사채를 발행하였습니다.이러한 차입금에 의해 2016년말 기준 544억원, 2017년말 기준 449억원, 2018년말 기준 576억원, 2019년말 기준 609억원, 2020년말 기준 567억원, 2021년말 기준 518억, 2022년말 기준 639억원의 이자비용이 발생하였습니다. 2023년 반기말 기준 이자비용은 414억원 입니다. 당사는 하기와 같이 투자계획을 가지고 있습니다. 이로 인해 추가 차입금이 발생할 경우 재무안정성 저해 및 이자비용 증가가 발생하여 당사의 수익성에 부정적인 요인이 될 수 있습니다. 다만, 2022년 4분기부터 유럽지역의 천연가스 재고가 확충되면 서 LNG가격이 하향안정화되고 있는 모습을 보이고 있어 공사의 수익성 개선이 가능할 것 으로 예상되며, 공급세대 확대 및 신규 열병합발전소 가동에 따른 수익창출기반 확대가 전망되는 점을 고려시, 점진적인 재무안정성 개선이 가능할 것으로 판단됩니다.

(1) 세종신도시 집단에너지사업 (건설 중) - 사업 개요

공급지역
면적[천㎡]
세대수[호]
공급열부하[Gcal/h]
개발주체
초기입주
비 고

공주, 연기, 청원
72,908
184,596
1,239
한국토지주택공사
2011년
-

- 건설투자비
(단위 : 억원)

직접투자비
간접투자비
부지비
건설이자
계

4,011
1,154
671
21
5,857

주1) 행정중심복합도시 사업계획서(2007.04) 기준, 공사의 지역난방시설과 열수송관에 대한 전체투자비주2) 세종 집단에너지사업은 남측열원(중부발전)과 북측열원(남부발전)으로 구성되며 남측열원은 2013년 12월에 준공, 북측열원은 2024년 2월에 준공예정

(2) 양산 집단에너지사업 (건설 중) - 사업 개요

공급지역
면적[천㎡]
세대수[호]
공급열부하[Gcal/h]
개발주체
초기입주
비 고

물금, 사송
13,432
63,514
217
한국토지주택공사
1999년
-

- 건설투자비
(단위 : 억원)

직접투자비
간접투자비
부지비
건설이자
계

1,394
182
6
28
1,610

주) 양산 집단에너지 변경사업계획서(2016.12, 2017.06) 기준

(3) 청주 열병합발전설비 개체 사업 (건설 중) - 사업 개요

공급지역
면적[천㎡]
세대수[호]
공급열부하[Gcal/h]
개발주체
초기입주
비 고

분평, 용암, 동남 등
10,049
90,402
356
-
-
개체사업

- 건설투자비
(단위 : 억원)

직접투자비
간접투자비
부지비
건설이자
계

2,753
230
-
40
3,023

주) 청주 집단에너지 변경사업계획서(2019.4) 기준

(4) 대구 열병합발전설비 개체 사업 (건설 중) - 사업 개요

공급지역
면적[천㎡]
세대수[호]
공급열부하[Gcal/h]
개발주체
초기입주
비 고

성서, 대곡, 용산 등
7,208
111,351
377
-
-
개체사업

- 건설투자비
(단위 : 억원)

직접투자비
간접투자비
부지비
건설이자
계

2,920
246
-
42
3,208

주) 대구 집단에너지 변경사업계획서(2019.4) 기준

(5) 수원 열병합발전설비 개체 사업('23.1월 사업허가 취득) - 사업 개요

공급지역
면적[천㎡]
세대수[호]
공급열부하[Gcal/h]
개발주체
초기입주
비 고

영통, 영덕,권선지구 등
14,009
170,860
669.5
-
-
개체사업

- 건설투자비
(단위 : 억원)

직접투자비
간접투자비
부지비
건설이자
계

2,347
253
-
22
2,622

주) 수원 집단에너지 사업계획서(2021.6) 기준

[부문별 시설투자 집행 현황]

(단위 : 억원)

사업부문
구 분
투자기간
투자대상자산
투자효과
총투자액
기투자액('23. 6월까지)
향후 투자액('23. 7월 이후)

집단에너지(열/전기)
세종신도시
2011~2024
집단에너지시설
집단에너지 공급확대
5,857
3,782
2,075

양산 집단에너지사업
2019~2023
1,610
1,576
34

청주 열병합발전 설비개체
2019~2024
3,023
1,480
1,543

대구 열병합발전 설비개체
2019~2024
3,208
1,377
1,831

수원 열병합발전 설비개체
2023~2026
2,622
-
2,622

자료 : 당사 반기보고서

현재의 차입금 의존도로 인한 이자부담과 향후의 대규모 투자계획으로 인한 추가 차입금 발생 등으로 재무안정성 및 유동성에 악영향이 있을 수 있음을 투자자분들께서는 고려해 주시기 바랍니다.
[매출 및 수익성 관련 위험]

나.
2023년 반기말 기준 당사의 매출액은 2조 3,079억원을 기록하며 전년동기 대비 3,816억원 증가하였으며, 영업손실 1,342억원, 당기순손실 1,345억원을 기록하며 전년동기 대
비 다소 개선되었습니다.
당사의 원재료(수열비, 연료비 등) 가격 및 지역난방요금은 정부 규제의 영향을 직접적으로 받고 있으며, 원재료 가격 변동이 난방요금에 사후적으로 반영되는 요금구조는 당사의 수익구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 열요금 원가는 고정비(인건비, 감가상각비 등)와 변동비(연료비, 동력비 등)로구성되며, 이는 열요금상한제와 연료비연동제에 의해 조정됩니다. 열요금 상한제는 고정비와 연료비를 제외한 변동비 등에 적용되는데, 원칙적으로 매년 1회 조정토록 되어 있으나, 2000년 7월 이후 열요금상한을 동결 적용하였으며 2011년 9월 열공급규정 제19차 개정을 통해 단 1회 조정된 바 있습니다. 서울특별시는 메가칼로리당 19.472원, 부산광역시의 경우 19.648원을 열요금 상한으로 잡고있는데, 이는 신규투자에 따른 투자보수 및 명목물가 상승분 등을 반영 못하고 있습니다. 이에 지역난방사업자들은 물가 등을 적절히 반영할 수 있는 현실적인 열요금상한제 개선을 위해 외부용역을 진행하고 산업통상자원부에 동 제도의 개선을 요구하여 왔으며 2015년 3월 31일부로 지역난방 열요금 산정기준 및 상한지정에 대한 지식경제부고시 제2012-181호의 폐지 혹은 개정 조치의 기한이 만료됨에 따라 산업통상자원부는 열요금 제도개선 방향에 대해 업계 의견을 수렴하여 2015년 7월 1일부터 개정안을 시행하였습니다. 개선방안에 따르면 지역난방 열요금은 현행 열요금 조정시기(3-6-9-12월)를 도시가스 요금조정일자(1-3-5-7-9-11월)에 맞춰 조정되고 고정비상한제도는 고정비 상한을 에너지관리공단에서 용역등을 통해 산정기준을 마련한 후사업자들의 원가자료를 받아 사업자별로 매 2년마다 산정하는 방식으로 변경되었습니다.

[수익구조 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2023년 반기
2022년 반기
2022년
2021년
2020년
2019년

적용 회계기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

매출액
2,307,890
1,926,290
4,173,027
2,536,798
2,098,906
2,367,906

매출총이익
(87,716)
(168,652)
(291,230)
151,311
243,218
144,639

영업이익(손실)
(134,244)
(220,418)
(403,951)
39,686
132,853
42,213

당기순이익(손실)
(134,485)
(225,605)
(183,876)
21,459
27,936
(25,580)

매출액영업이익률
(5.82%)
(11.44%)
(9.68%)
1.56%
6.33%
1.78%

출처 : 당사 반기보고서 및 각 회계연도 사업보고서

고정비를 반영하는 열요금(고정비)상한이 당사 수익의 구조적인 부담요인으로 작용하는 가운데, 지난 2015년 7월 1일 기존의 '열요금상한제'와 '연료비 연동제' 개정안을 시행한 바 있습니다. 이러한 제도의 개정으로 인한 효과가 당사의 수익성에 긍정적인 효과를 줄 수 있을지에 대해 판단이 불가하다는점과 정부의 공공요금동결조치 등의 제약이 존재한다는 점에 유의하시기 바랍니다. 당사의 원재료(수열비, 연료비 등) 가격 및 지역난방요금은 정부 규제의 영향을 직접적으로 받고 있으며, 원재료 가격 변동이 난방요금에 사후적으로 반영되는 요금구조는 당사의 수익구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.열 부문의 공급세대수 확대, 전기 부문의 신규 설비 가동 등으로 수익기반이 확대되고 있으나, 연료비 변동분을 판매요금으로 적시에 전가하지 못함에 따라 공사의 영업수익성은 연료비 변화에 따라 변동되고 있습니다. 2020년 중 상반기 유가 급락 등의 영향으로 연료비 부담이 큰 폭으로 완화되면서 열 판매단가 인하에도 공사의 영업수익성이 개선된 바 있으나, 2021년부터는 국제유가 및 LNG가격 가파르게 상승하였음에도 경직적인 열요금 결정구조로 인해 공사의 수익성이 큰 폭으로 저하되었습니다. 또한, 2022년 12월부터 적용되고 있는 SMP상한제도 공사의 전기부문 영업수익성에 부정적인 영향을 미치고 있습니다. 한편, 2023년 반기 기준 당사의 실적은 판매량 및 판매단가 증가 등의 영향으로 전년 대비 매출액이 증가하였으며, 영업이익 및 당기순손실 또한 개선되는 모습을 보였습니다. 2022년 하반기에 급격하게 상승했던 에너지 가격의 영향으로 재료비 증가효과 발생하고 있으나, 2022년 하반기에 급격하게 상승했던 에너지 가격이 2023년 상반기에 어느정도 안정화되는 모습을 보임에 따라 원가부담 축소 및 요금 인상을 통해 재무 건정성이 어느정도 확보되었습니다. 그럼에도 불구하고, 최근 국제 유가 강세 흐름을 감안할 시 완전한 턴어라운드를 확신하기 어려운 상황이며, 요금 규제 작동으로 인해 실적 정상화에는 시차가 존재할 것으로 판단됩니다. 또한, SMP 상한제 영향 반영 정도에 따라 실적에 대한 불확실성이 여전히 존재하기에 투자자분들께서는 당사의 실적을 기준으로 투자판단을 내리실 때에는 이러한 점을 충분히 감안하시고 투자결정을 내려주시기 바랍니다.

[계절요인 위험]

다.
당사의 지역난방사업은 동절기에 수요가 집중되는 특성이 있습니다. 따라서 당사의 매출은 계절별로 높은 변동성을 보이고 있으니 투자자께서는 유의하기시 바랍니다.

에너지 수요구조는 경제성장, 산업구조의 변화, 인구·가구·주택수의 변화, 소득수준 등에 따라 많은 영향을 받고 있습니다. 전반적으로, 소득수준 증가에 따른 여가선호 및 생활수준 향상, 환경비용부담 증가 등으로 도시가스·전력·열에너지를 위주로 하는 에너지소비의 고급화 추세가 가속화되고 있습니다. 지역난방사업의 경우, 겨울철에 수요가 높고 여름철에 수요가 낮은 동고하저형 수요패턴을 보이고 있습니다.2022년 기준, 1~3월, 11~12월 5개월의 열생산량이 12,063천Gcal로 2022년 연생산량 16,778천Gcal의 72%를 차지하며 동절기 매출의 비중이 절대적입니다. 이처럼 당사의 매출이 동절기에 집중되는 것은 당사의 주요사업부분인 지역난방사업의수요가 기온이 낮은 동절기에 집중되고 있기 때문입니다.

[2022년 월별 열생산량 추이]

(단위 : 천Gcal)

구 분
열병합발전
첨두부하보일러
소각로(타사수열 등 포함)
기타
계
비중

자체
발전자회사

1월
1,393
1,063
460
181
0
3,098

2월
1,210
904
402
154
0
2,670

3월
965
597
164
153
0
1,880

4월
454
352
85
116
0
1,007

5월
233
266
49
128
0
676

6월
222
133
36
155
0
546

7월
295
91
27
160
0
572

8월
281
76
32
166
0
554

9월
269
21
68
155
0
514

10월
518
109
96
122
0
845

11월
772
352
73
138
0
1,335

12월
1,205
1,074
635
166
0
3,081

계
7,819
5,039
2,127
1,793
1
16,778

주) 2022년 열생산량 기준 출처 : 한국지역난방공사 홈페이지

당사는 전력사업과 지역냉방사업을 통해 이러한 매출의 계절성이 일부 상쇄될 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 그러나 2023년 반기말 기준 당사의 매출에서 열매출이 차지하는 비중은 약 36.0%로 열매출에 대한 의존도는 높은 수준입니다. 이러한 매출구조가 지속될 경우, 당사 매출의 계절별 변동성은 지속될 가능성이 높습니다. 따라서, 투자자분들께서는 당사의 실적을 기준으로 투자판단을 내리실 때에는 이러한 점을 충분히 감안하시고 투자결정을 내려주시기 바랍니다.

[당사 사업부문별 요약 재무현황]

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 반기
2022년
2021년

금액
비중
금액
비중
금액
비중

열
매출액
829,869
36.0%
1,304,538
31.3%
1,093,417
43.1%

영업이익
(140,328)
104.5%
(390,704)
96.7%
(113,292)
-285.5%

전기
매출액
1,466,787
63.6%
2,838,497
68.0%
1,414,332
55.8%

영업이익
9,621
-7.2%
(11,507)
2.8%
153,537
386.9%

냉수
매출액
11,234
0.4%
29,992
0.7%
29,049
1.1%

영업이익
(3,537)
2.7%
(1,683)
0.5%
(559)
-1.4%

소계
매출액
2,307,890
100.0%
4,173,027
100.0%
2,536,798
100.0%

영업이익
(134,244)
100.0%
(403,894)
100.0%
39,686
100.0%

집단에너지
총자산
7,018,981
-
7,478,130
-
6,517,362
-

주1) 당사의 업종특성상 열,전기,냉수가 직접적으로 구분이 불가능하여 매출액부터 영업이익단계까지만 구분이 가능하며, 부문별 자산의 구분이 불가능합니다.주2) 매출액에는 공사비부담금 등 기타 매출을 포함하였습니다.주3) 총자산은 해당기간 말의 총자산입니다.

[신규사업 위험]

라. 당사는 신규 택지개발 지역 등에서 지역난방사업을 영위하기 위하여 신규사업을 추진하고 있으나,
신규사업을 추진하기 위해서는 대규모 자금조달을 필요로 하고 투자자금의 회수기간이 길기 때문에 투자성과는 현재로서는 예측하기 어렵습니다.

당사는 총 5건의 신규 사업을 진행 중입니다. 기존 중앙난방이나 개별난방 지역에서 신규로 지역난방사업을 진행하는 것은 열생산시설 부지 확보의 어려움 및 열수송시설 건설공사로 인한 교통혼잡 등의 문제로 인해 많은 제약조건이 있습니다. 따라서, 지역난방사업은 신규로 택지가 조성되는 시점에 택지개발과 병행하여 진행되는 경우가 보다 일반적입니다. 당사가 진행중이거나 계획중인 신규사업은 모두 신규 택지개발지역으로 지역난방사업 추진이 용이한 곳입니다.신규사업을 위해서는 규모에 따라 차이가 있으나, 약 1,000억원 ~ 6,000억원 가량의투자비용을 필요로 합니다. 집단에너지 시설 확대보급, 친환경 발전소 개설, 신성장동력 확보 등 2026년까지 연평균 4,000억원 내외의 투자가 계획되어 있어 차입금 증가 추세가 이어질 것으로 예상됩니다. 당사는 신규사업을 위해 주로 차입금에 의존하여 자금조달을 하고 있기 때문에 차입에 따른 이자비용의 회수에도 상당기간이 필요할 것으로 예상하고 있습니다. 물론, 지역난방사업이 특정지역 내에서는 독점적으로 이루어지기때문에 영업의 안정성이 우수하고, 다른 사업자와의 합작투자 및 공기업으로서 우수한 신용등급을 통해 자금조달 부담을 완화할 수는 있습니다. 그러나, 지역난방사업의 특성상, 초기 투자비용이 많이 들고 회수기간이 길다는 점을 고려할 때, 신규사업 추진은 사업초기 회사실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 이로 인해 회사가치 및 주주가치를 훼손시킬 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.더 나아가, 향후 부동산 경기의 변동에 따라 택지개발 진행률, 주택 분양 및 입주율 등이 영향을 받을 것으로 전망됩니다. 신사업지역의 주택 분양 및 입주속도가 예상보다 지연될 경우 수용가부담금 부족분을 차입 등으로 충당해야 하며, 사업 정상화에 따른 안정적 영업이익 및 현금흐름 창출 시점도 미루어질 가능성이 존재합니다.

[신규사업 개요]

(1) 세종신도시 집단에너지사업 (건설 중) - 사업 개요

공급지역
면적[천㎡]
세대수[호]
공급열부하[Gcal/h]
개발주체
초기입주
비 고

공주, 연기, 청원
72,908
184,596
1,239
한국토지주택공사
2011년
-

- 건설투자비
(단위 : 억원)

직접투자비
간접투자비
부지비
건설이자
계

4,011
1,154
671
21
5,857

주1) 행정중심복합도시 사업계획서(2007.04) 기준, 공사의 지역난방시설과 열수송관에 대한 전체투자비주2) 세종 집단에너지사업은 남측열원(중부발전)과 북측열원(남부발전)으로 구성되며 남측열원은 2013년 12월에 준공, 북측열원은 2024년 2월에 준공예정

(2) 양산 집단에너지사업 (건설 중) - 사업 개요

공급지역
면적[천㎡]
세대수[호]
공급열부하[Gcal/h]
개발주체
초기입주
비 고

물금, 사송
13,432
63,514
217
한국토지주택공사
1999년
-

- 건설투자비
(단위 : 억원)

직접투자비
간접투자비
부지비
건설이자
계

1,394
182
6
28
1,610

주) 양산 집단에너지 변경사업계획서(2016.12, 2017.06) 기준

(3) 청주 열병합발전설비 개체 사업 (건설 중) - 사업 개요

공급지역
면적[천㎡]
세대수[호]
공급열부하[Gcal/h]
개발주체
초기입주
비 고

분평, 용암, 동남 등
10,049
90,402
356
-
-
개체사업

- 건설투자비
(단위 : 억원)

직접투자비
간접투자비
부지비
건설이자
계

2,753
230
-
40
3,023

주) 청주 집단에너지 변경사업계획서(2019.4) 기준

(4) 대구 열병합발전설비 개체 사업 (건설 중) - 사업 개요

공급지역
면적[천㎡]
세대수[호]
공급열부하[Gcal/h]
개발주체
초기입주
비 고

성서, 대곡, 용산 등
7,208
111,351
377
-
-
개체사업

- 건설투자비
(단위 : 억원)

직접투자비
간접투자비
부지비
건설이자
계

2,920
246
-
42
3,208

주) 대구 집단에너지 변경사업계획서(2019.4) 기준

(5) 수원 열병합발전설비 개체 사업('23.1월 사업허가 취득) - 사업 개요

공급지역
면적[천㎡]
세대수[호]
공급열부하[Gcal/h]
개발주체
초기입주
비 고

영통, 영덕,권선지구 등
14,009
170,860
669.5
-
-
개체사업

- 건설투자비
(단위 : 억원)

직접투자비
간접투자비
부지비
건설이자
계

2,347
253
-
22
2,622

주) 수원 집단에너지 사업계획서(2021.6) 기준

[우발부채 관련 위험]

마.
2023년 반기말 기준 계류 중인 중요한 소송사건은 17건입니다. 현
재로선 최종 결과에 대한 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당반기말 현재 연결실체가 피소되어 계류중인 소송사건은 8건(손해배상 청구소송 등, 관련 금액 50,220백만원)이 존재하며, 연결실체가 제소하여 계류중인 9건(손해배상 청구소송 등, 관련 금액 24,513백만원)의 소송사건이 존재합니다.

상기 소송사건은 당반기말 현재 진행 중에 있으며, 연결실체는 1건의 소송사건에 대해 4,184백만원의 충당부채를 계상하고 있습니다. 연결실체는 그 외 소송의 최종결과가 연결재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

가. 중요한 소송사건
(1) 손해배상(기타) (수원지법 성남지원 2018가합402273)

구 분
내 용

소제기일
- 2018. 3.20.

소송 당사자
- 원고 : 한난, 피고 : 나주시

소송의 내용
- 발전소 미가동 관련 손해액 청구소송

소송가액
- 4,258백만원

진행상황
- 2023. 6.30. 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안
- 변론기일 미정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(2) 손해배상(기타) (서울고법 2021나2051707)

구 분
내 용

소제기일
- 2018. 5.24.

소송 당사자
- 원고 : 청정빛고을(주), 피고 : 한난, 원고 보조참가 : 광주시

소송의 내용
- 고형연료 수급의무 불이행에 따른 손해배상 청구

소송가액
- 36,509백만원

진행상황
- 2021.10.29. 1심 공사 일부승소 - 2023. 6.30. 2심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안
- 2023. 8.17. 변론기일(예정)

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(3) 손해배상(기타) (광주지법 2021가합57976)

구 분
내 용

소제기일
- 2021. 7.27.

소송 당사자
- 원고 : 한난, 피고 : 나주시

소송의 내용
- 사업개시신고 수리거부·지연 관련 손해배상청구

소송가액
- 7,146백만원

진행상황
- 2023. 6.30. 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

-
변론기일 미정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(4) 손해배상(기타) (수원지법 성남지원 2019가합406043)

구 분
내 용

소제기일
- 2019. 6.11.

소송 당사자
- 원고 : 한난. 피고 : 동진산업 주식회사 외 17명

소송의 내용
- PHC파일 입찰 관련 손해배상 청구

소송가액

- 223백만원

진행상황
- 2023. 6.30. 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안
- 변론기일 미정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(5) 손해배상(수원지법 2021가단520973)

구 분
내 용

소제기일
- 2021. 4. 8.

소송 당사자
- 원고 : 수원시, 피고 : 한난 외 31

소송의 내용
- 기부체납부지 폐기물처리비용 관련 손해배상

소송가액
- 37백만원

진행상황
- 2023. 6.14. 1심 공사 승소 - 2023. 6.30. 2심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

- 변론기일 미정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(6) 해고무효확인(대구고등법원 2022나26602)

구 분
내 용

소제기일
- 2021. 4. 2.

소송 당사자
- 원고 : 심ㅇ철, 피고 : 한난

소송의 내용
- 대구 직장내괴롭힘 관련 징계(해고) 무효확인

소송가액
- 291백만원

진행상황

- 2022.10.26. 1심 공사 승소 - 2023. 6.30. 2심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

- 2023. 7. 5. 2심 선고 공사 승소

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(7) 위약금청구(수원지방법원 2021가합13625)

구 분
내 용

소제기일
- 2021. 2.26.

소송 당사자
- 원고 : 한전, 피고 : 한난

소송의 내용
- 광교·판교 전기사용계약위반 관련 위약금 청구

소송가액
- 7,864백만원

진행상황

- 2023. 6.30. 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

- 2023. 9. 7. 변론기일(예정)

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(8) 취득세 등 부과처분 취소소송(대전고법 2022누13068)

구 분
내 용

소제기일
- 2021. 5. 4.

소송 당사자
- 원고 : 한난, 피고 : 세종시장

소송의 내용
- 열수송관 감시시스템 취득세 등 부과처분 취소

소송가액
- 8백만원

진행상황

- 2022. 9.21. 1심 공사 승소 - 2023. 6.30. 2심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

- 2023. 7.20. 판결선고(예정)

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(9) 손해배상(기타)(서울중앙지법 2021가합587791)

구 분
내 용

소제기일
- 2021.11.29.

소송 당사자
- 원고 : 한난, 피고 : 청정빛고을(주)

소송의 내용
- 고형연료폐기비용 관련 손해배상청구

소송가액
- 8,569백만원

진행상황

- 2023. 6.30. 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

- 2023. 8.16. 변론기일(예정)

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(10) 임금(서울중앙지법 2021가합588121)

구 분
내 용

소제기일
- 2021.11.30.

소송 당사자
- 원고 : 이ㅇ성, 피고 : 한난

소송의 내용
- 임금 추가지급 청구

소송가액
- 4,932백만원

진행상황

- 2023. 5.13. 1심 공사 패소

향후 소송일정 및 대응방안

-

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(11) 고형연료제품사용허가취소처분 취소(광주고법 2022누12431)

구 분
내 용

소제기일
- 2021.10.20.

소송 당사자
- 원고 : 한난, 피고 : 나주시장

소송의 내용
- 광주전남지사 고형연료제품사용허가 취소처분 취소

소송가액
- 50백만원

진행상황

- 2022. 8.25. 1심 공사 승소 - 2023. 2.28. 피고 항소 취하

향후 소송일정 및 대응방안

-

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(12) 증거보전(서울중앙지법 2021카기53263)

구 분
내 용

소제기일
- 2021.11.29.

소송 당사자
- 신청인 : 한난, 피신청인 : 청정빛고을(주)

소송의 내용
- 고형연료제품 관련 증거보전 신청

소송가액
-

진행상황

- 2021.12. 1. 1심 공사 승소(인용, 종결) - 2023. 6.30. 본사건 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

-

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(13) 계약이행능력심사 대상자 지위보전 등 가처분(수원고법 2022라204)

구 분
내 용

소제기일
- 2022. 5.17.

소송 당사자
- 채권자 : 동원엔지니어링 주식회사, 채무자 : 한난

소송의 내용
- 계약이행능력심사 대상자 지위보전 가처분 신청

소송가액
-

진행상황

- 2022. 7.12. 1심 공사 승소 - 2023. 5.11. 2심 공사 승소

향후 소송일정 및 대응방안
-

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(14) 손해배상(성남지원 2022가소636476)

구 분
내 용

소제기일
- 2022. 9.26.

소송 당사자
- 원고 : 한난, 피고 : 대전세종충남북부아스콘사업협동조합

소송의 내용
- 입찰담합 관련 손해배상 청구

소송가액
- 23백만원

진행상황

- 2023. 5.11. 1심 공사 일부승소 - 2023. 6.30. 2심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
- 변론기일 미정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(15) 물품대금(성남지원 2022가단245869)

구 분
내 용

소제기일
- 2022.10.22.

소송 당사자
- 원고 : 주식회사 나우솔리드, 피고 : 한난

소송의 내용
- 태양광설비 구매설치대금 청구 소송

소송가액
- 405백만원

진행상황

- 2023. 6.30. 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

-
2023. 8.10. 변론기일(예정)

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(16) 손해배상(성남지원 2022가단249472)

구 분
내 용

소제기일
- 2022.11.15.

소송 당사자
- 원고 : 한난, 피고 : 주식회사 금성이앤씨

소송의 내용
- 전기사고 합의금 구상청구

소송가액
- 45백만원

진행상황

- 2023. 6.30. 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

-
2023. 8.17. 판결선고(예정)

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(17) 물품대금(성남지원 2022가단252492)

구 분
내 용

소제기일
- 2022.12.02.

소송 당사자
- 원고 : 주식회사 파이프텍코리아, 피고 : 한난

소송의 내용
- 이중보온관 담합관련 물품대금(채무상계) 청구

소송가액
- 107백만원

진행상황

- 2023. 6.30. 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

-
2023. 8.10. 판결선고(예정)

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(18) 손해배상(서울중앙지법 2021가합528891)

구 분
내 용

소제기일
- 2021.04.23.

소송 당사자
- 원고 : 한난 외 49, 피고 : 주식회사 동양 외 17

소송의 내용
- 레미콘담합 관련 손해배상 청구

소송가액
- 200백만원

진행상황

- 2023. 6.30. 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

-
2023. 7.20. 변론기일(예정)

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(19) 근저당권말소(인천지법 2022가합60799)

구 분
내 용

소제기일
- 2022.12.27.

소송 당사자
- 원고 : 대주이앤티 주식회사 외 1, 피고 : 한난

소송의 내용
- 이중보온관담합 손해배상청구 관련 근저당권말소 청구

소송가액
- 8,950백만원

진행상황

- 2023. 6.30. 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안
- 변론기일 미정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

[나주 SRF 열병합발전소 관련]

바. 당사는 2017년 09월 나주 SRF (고형폐기물연료) 열병합발전소를 준공하였지만, 지역 주민의 민원에 가동하지 못하여 2018년 대규모 손상차손 인식으로 당기순손실(2,265억)이 발생한 바 있습니다. 이에 당사는 2019년 12월 16일 나주시장을 대상으로 '사업개시신고 수리거부 처분취소' 소송을 제기하였으며, 2021년 04월 15일 1심(광주지법 2019구합15592) 승소하여 해당 발전설비는 2021년 05월 26일부터 가동을 시작하였습니다.2021년 07월 30일 당사는 지난 6월 27일(일)부터 7월 29일(목)까지 33일간 가동결과를 발표했습니다. 결과에 따르면, 지난 5월 발전소 가동 이후 지속해서 기준치를 밑돌아 환경적 연관성이 없다는 결과를 도출했습니다. 그러나 한국환경공단 폐자원에너지센터에서 2021년 7월 21~27일까지 채취한 SRF 연료의 품질검사 결과 부적합 결론이 나왔습니다. 아울러, 금번 품질검사에서 납이 검출된 부분은 2017년07월~2017년09월 사이에 제조된 연료로서 납품 당시 해당 고형연료에 대해 품질문제로 공급자에게 반품대상임을 통보한 바 있고, 해당 연료는 사용하지 않았습니다. 당사는 보도자료를 통해 부적합 판정을 받은 SRF 고형연료제품에 대해 사용중지 조치를 취하고, 법령에 따라 폐기 등의 방법으로 전량 처리할 것이라고 밝혔습니다.또한, 해당 발전소가 고도의 환경보호 설비를 갖추고 있어, 지난 2020년부터 2021년사이에 걸친 발전소 가동 중 총 13회 대기배출물질 측정결과 안전한 상태를 유지해 왔으며 이를 실시간으로 공개해 왔습니다. 아울러, 정확한 원인규명과 향후 재발방지를 위해 최선을 다할 계획이라고 강조하였습니다.이러한 당사의 노력에도 불구하고, 현재 시점에서 소송의 최종결과를 합리적으로 예측할 수는 없으며, 향후 법원의 판단에 따라 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이점 투자시 유의하시기 바랍니다.

당사는 2017년 09월 나주 SRF (고형폐기물연료) 열병합발전소를 준공하였지만, 지역 주민의 민원에 가동하지 못하여 2018년 대규모 손상차손 인식으로 당기순손실(2,265억)이 발생한 바 있습니다.이에 당사는 2019년 12월 16일 나주시장을 대상으로 '사업개시신고 수리거부 처분취소' 소송을 제기하였으며, 2021년 04월 15일 1심(광주지법 2019구합15592) 승소하여 해당 발전설비는 2021년 05월 26일부터 가동을 시작하였습니다.2021년 07월 30일 당사는 지난 6월 27일(일)부터 7월 29일(목)까지 33일간 가동결과를 발표했습니다. 결과에 따르면, 지난 5월 발전소 가동 이후 지속해서 기준치를 밑돌아 환경적 연관성이 없다는 결과를 도출했습니다. SRF 열병합발전소 대기배출물질 배출현황은 다음과 같습니다.

[나주 SRF 열병합발전소 대기배출물질 배출현황(21.06.27~7.29, TMS기준)]

항 목(단위)
기 준
가 동 실 적
비 고**

법
자체*
최 대
최 소
평 균

먼지(mg/㎥)
10
5
1.0
0.7
0.8
8%수준으로 관리

질소산화물(ppm)
50
25
23.4
1.2
15.6
31%수준으로 관리

염화수소(ppm)
10
10
2.5
0.2
0.8
8%수준으로 관리

일산화탄소(ppm)
50
40
25.6
4.5
7.6
15%수준으로 관리

*자체기준(환경영향평가 협의기준) / **법 기준 대비 평균 가동실적

자료: 당사 보도자료 (한국지역난방공사, 광주전남 SRF 열병합발전소 7월 가동결과 환경영향 없음 재입증, 2021.07)

그러나 한국환경공단 폐자원에너지센터에서 2021년 7월 21~27일까지 채취한 SRF 연료의 품질검사 결과 부적합 결론이 나왔습니다. 아울러, 금번 품질검사에서 납이 검출된 부분은 2017년07월~2017년09월 사이에 제조된 연료로서 납품 당시 해당 고형연료에 대해 품질문제로 공급자에게 반품대상임을 통보한 바 있고, 해당 연료는 사용하지 않았습니다.당사는 보도자료를 통해 부적합 판정을 받은 SRF 고형연료제품에 대해 사용중지 조취를 취하고, 법령에 따라 폐기 등의 방법으로 전량 처리할 것이라고 밝혔습니다.또한, 해당 발전소가 고도의 환경보호 설비를 갖추고 있어, 지난 2020년부터 2021년사이에 걸친 발전소 가동 중 총 13회 대기배출물질 측정결과 안전한 상태를 유지해 왔으며 이를 실시간으로 공개해 왔습니다.아울러, 정확한 원인규명과 향후 재발방지를 위해 최선을 다할 계획이라고 강조하였습니다.지난 2023년 3월 1일 나주시는 당사와 진행 중인 SRF 고형연료제품 사용허가 소송의 항소를 취하하기로 결정했습니다. 나주시는 항소심 진행 과정에서 1심 판결 내용을 뒤집을만한 유리한 증거나 입증 가능한 자료가 부족해 소송 진행의 실익이 없다고 판단해 항소 취하를 결정했다고 밝혔습니다. 이에 따라 당사는 나주시와의 관계 개선과 향후 실무를 위해 발전소 가동 중단에 따른 갈등을 봉합하기 위한 노력을 지속하고 있습니다. 다만, SRF 고형연료제품 사용허가 소송이 일단락됨에도 불구하고, 나주시는 SRF로 인한 문제가 뒤따르지 않도록 관리방안을 만들겠다는 방침이며, 발전소 가동에 따른 환경 감시와 주민건강 영향조사 등도 당사와 협의하겠다는 방침입니다. 현재시점에서 발전소 가동을 위한 나주시와 당사의 실무 협상 결과를 합리적으로 예측할 수는 없으며, 고형연료의 조달문제, SRF 생산차질 누적에 따른 청정빛고을의 손해배상청구소송 등 풀어야할 숙제가 여전히 존재하므로 향후 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이점 투자시 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

[환금성 관련 사항]

가. 본 사채는 채권상장요건을 충족하고있어 환금성 위험은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나 시장 상황에 따라
매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수 있습니다
.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족[자본금 : 579억원]

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족[제2회: 2,500억원]

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족[제2회: 2,500억원]

본 사채의 상장예정일은 2023년 09월 08일이며, 상기에서 보는 바와 같이, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 만큼 환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[사채 등록에 관한 사항]

나. 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록하며, 실물채권을 발행하지 않는다. 다만, 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채의 전자등록이 취소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있습니다.

[공모 일정에 관한 사항]

다. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며
금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다.

[발행사 의무에 관한 사항]

라. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은
사채관리계약과 관련하여 청산절차 개시 명령이 내려졌거나 청산절차 개시를 위한 유효한 결의가 이루어지는 경우 또는 본 사채상 지급의무를 그 지급기한이 도래한 때 이행하지 아니하고 이러한 미지급상태가 그로부터 10일 이상 지속된 경우 등을 제외하고 사채권자는 당사의 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실시킬 수 없습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[효력 발생 관련 참고사항]

마. "자본시장과금융투자업에관한법률" 제120조 제3항에 의거
이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[원리금지급에 관한 사항]

바. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로
원리금지급은 당사가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로
원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

[공시 관련 사항]

사. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

[본 사채의 신용등급]

아. 본 사채는
한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA+(안정적) 등급을 받은 바 있습니다.

당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제2회 채권형 신종자본증권에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가 전문기관으로부터 동 사채의 신용등급을 AA+등급으로 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가(주)
AA+
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적(Stable)

NICE신용평가(주)
AA+
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적(Stable)

한편, 당사의 제2회 채권형 신종자본증권을 발행하기 위하여 2개 신용평가회사 등급평정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

신용평가회사명
주요 내용

한국기업평가(주)
- 영위사업의 공공성, 지역 독점적인 사업기반 등 사업안정성 최고 수준- 매출은 증가하였으나, 연료비 상승으로 영업수익성은 저하- 지속적인 설비투자 등으로 차입금 증가 전망- 정부의 지원가능성이 신용도 지지- 신종자본증권 신용등급은 후순위성 감안 선순위 무보증채권 대비 1노치 하향조정

NICE신용평가(주)
- 국내 최대 집단에너지 사업자로 우수한 사업지위- 정책적 지원에 근거한 원가보전형의 안정적인 수익구조- 설비확충에 따른 투자부담 지속- 영위사업의 공공성 및 정책적 중요성에 근거한 정부 지원가능성- 평가대상 신종자본증권의 변제순위상 후순위성

신용평가회사의 등급평정과 관련된 상세내용은 첨부된 신용평가서를 참고하시기 바랍니다.

※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 한국지역난방공사 제2회 무보증 채권형 신종자본증권의 인수인이자 대표주관회사인 NH투자증권(주)(이하, "대표주관회사")는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.

본 장에 기재된 분석의견은 대표주관회사가 기업실사과정을 통해 발행회사인 한국지역난방공사로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 대표주관회사가 투자자에게 본 건 공모에의 투자여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.

다만, 대표주관회사가 상당한 주의의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기바랍니다.

또한, 본 평가의견에 기재된 대표주관회사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사(분석기관)
NH투자증권(주)
00120182

2. 분석의 개요

대표주관회사는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 대표주관회사는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권은 대표주관회사의 '기업실사내부지침' 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

가. 실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2023년 08월 18일 ~ 2023년 09월 01일

방문실사
2023년 08월 22일

실사보고서 작성 완료
2023년 09월 01일

증권신고서 제출
2023년 09월 01일

나. 기업실사 참여자[ 대표주관회사 ]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

NH투자증권(주)

Strategy Industry부

이상환

이사

기업실사 총괄

2023년 08월 18일 ~ 2023년 09월 01일

기업금융업무 등 15년

NH투자증권(주)

Strategy Industry부

장도성

팀장

기업실사 책임

2023년 08월 18일 ~ 2023년 09월 01일

기업금융업무 등 8년

NH투자증권(주)

Strategy Industry부

이제우

대리

기업실사 및 서류작성

2023년 08월 18일 ~ 2023년 09월 01일

기업금융업무 2년

[ 발행회사 ]

성 명
직 책
부 서
담당업무

이응천
부장
자금IR부
자금업무

윤기현
차장
자금IR부
자금업무

유동관
대리
자금IR부
자금업무

[ 기타 기업실사 참여자 ]

해당 사항 없습니다.

다. 기업 실사 항목

증권신고서 관련 실사 및 점검 항목

항 목
세부 확인사항

1. 모집 또는 매출증권에 관한 사항
가. 본 채권 발행과 관련하여 유관 법규 준수 여부 검토나. 본 채권 발행과 관련하여 정관상 근거 및 이사회 결의 내용 검토다. 본 채권의 발행가액(전환가액, 행사가액 등 포함)의 적정성 검토라. 일반공모의 경우 일반투자자에게 청약 기회를 제공하는지 여부

2. 증권의 주요 권리 내용
가. 본 채권의 발행과 관련한 사채관리계약의 체결여부 확인 및 사채관리계약을 체결하지 않은 경우 원리금 미지급 시 투자자 보호방안 마련 여부 검토나. 증권신고서 1건으로 다수의 사채가 발행되는 경우 개별 사채별 특성(이율, 만기 등)에 따른 실사 수행 여부 검토다. 본 채권의 발행과 관련한 원리금지급대행계약의 체결여부 확인 및 원리금지급대행계약을 체결하지 않은 경우 원리금지급을 위한 방안 마련 여부 검토

3. 투자위험요소
가. 발행회사의 사업위험, 회사위험, 기타 투자위험이 증권신고서에 적정하게 반영되어 있는지 여부 검토

4. 자금의 사용목적
가. 자금 사용목적 확인 및 투자대상의 실재성, 자금사용 예정시기 등 검토나. 자금의 사용처가 신규 사업 진출이나 타법인주식 취득인지 여부 검토

5. 경영능력 및 투명성
가. 최근 사업연도 종료일 (최근 분ㆍ반기 결산일) 이후 경영진의 변동 여부나. 최근 3년간 임원(미등기 포함)의 불법행위(횡령ㆍ배임혐의 포함) 및 이에 대한 형집행 진행 여부 등 검토

6. 회사의 개요
가. 최근 사업연도 종료일 이후 발생한 회사의 주된 변동 내용 확인나. 최근 사업연도 종료일 이후 신용평가회사로부터 신용등급 또는 신용등급전망 등의 변경에 관하여 통보사실 여부

7. 사업의 내용
가. 사업의 경쟁상황, 시장규모, 성장주기(Life Cycle), 정부규제 등에 비추어 산업의 지속가능성 여부 확인나. 사업의 수주현황, 수주조건 변경 추이에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부다. 사업과 관련된 매출채권과 재고자산의 증가 추이, 채권 회수 추이 등에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부라. 파생상품계약 여부 및 급격한 손실 가능성 확인마. 발행회사의 평판에 영향을 미칠만한 이슈나 최근 사고가 있었는가?

8. 재무에 관한 사항
1) 주요 재무지표에 대해 유사업종의 타 기업들과 비교 검토(재무비율의 업계평균 비교)2) 차입금이 연평균 20%이상 증가했는지 및 규모가 클 경우 차입금 만기구조, 유동성, 차입금 상환일정 등을 고려하여 채무상환 불이행 가능성 검토 3) 지급보증, 담보제공, 파생상품, 어음 등 우발부채로 인한 재무 안정성의 악화 가능성 여부4) 최근 3년간 피투자회사 및 지분법평가대상기업 등에 투자한 금액이 최근 자산총액의 10% 이상 증가하였거나 피투자회사 관련 손익이 당기 손익에서 차지하는 비중이 10%이상 증가하는 등 중대한 영향을 미친 사실이 있는지 여부 검토5) 현금흐름 구조에 비추어 유동성이 급격히 악화될 가능성에 대한 대응방안 존재 여부6) 최근 3년간 회계기준 및 감독규정 등의 변화가 회사의 재무상태에 중대한 영향을 초래한 사실이 있는지 여부

9. 감사인의 감사의견 등
가. 최근 3년간 외부감사인의 감사의견 적정여부 확인나. 최근 3년간 회사의 회계정책상 변경 또는 중대한 오류수정 여부 확인

10. 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
가. 최근 사업연도 종료일(최근 분ㆍ반기 결산일) 이후에 자회사 지분인수 및 매각, 계열회사 편입 등과 관련된 변경사항 여부 검토나. 정기보고서가 연결기준으로 작성된 경우, 주요 종속회사와 관련된 위험요인이 증권신고서에 충실하게 기재되었는지 여부 검토

11. 주주에 관한 사항
가. 최근 사업연도 종료일(최근 사업보고서) 이후에 대주주 및 5% 이상 지분 보유주주 등 회사의 지배구조와 관련한 변경사항 여부 검토

12. 임원 및 직원 등에 관한 사항
가. 최근 사업연도 종료일(최근 사업보고서) 이후에 급격한 인력의 변동 여부 검토 나. 최근 사업연도 종료일(최근 분ㆍ반기 결산일) 이후에 주식매수선택권을 부여한 사실이 있는지 여부 검토

13. 이해관계자와의 거래내용 등
가. 이해관계자와의 거래내역이 감사보고서에 기재되었는지 여부 검토나. 대주주 및 계열사 등 그룹으로부터의 직접적인 차입(최근 사업연도말 자산총액의 1% 이상 금액)이나 유상증자 등 재무적 지원 여부 및 계열사, 자회사 등 이해관계자에 대한 신용공여, 유상증자 실시 등 재무적 지원 여부 검토다. 최근 1년간 최대주주 등 이해관계자와의 거래가 있는 경우 내부통제절차 등을 통해 합리적으로 이루어지고 있는지 여부 검토라. 최근 사업연도 종료일(2023년 반기말) 이후에 이해관계자와의 거래와 관련하여 변동 사실이 있는지 여부 검토

14. 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
가. 최근 사업연도 종료일(2023년 당반기말) 이후에 회사 및 대주주, 5% 이상 지분 보유주주 등 이해관계자의 신용등급 변화 등 신용도와 관련한 중요 변경사항 여부 검토나. 최근 사업연도 종료일(2023년 당반기말) 이후에 금융당국 등으로부터 관련법령에 따른 제재조치를 받은 적이 있는지 여부 검토다. 최근 사업연도 종료일 이후 발생한 증권보고서에 기재되지 않은 중요한 사항(지급보증, 담보제공)이 있는지 여부 검토

주) 자세한 기업실사 내역은 증권신고서에 첨부된 기업실사를 참고하시길 바랍니다.

라. 기업 실사 이행내역

일 자
기업 실사 내용

2023.08.18
- 발행회사의 채권형 신종자본증권 발행 의사 확인- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사- 채권형 신종자본증권 발행 일정 협의- 실사 사전요청자료 송부* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2023.08.21~2023.08.23
- 발행회사 방문 및 보고서 작성* Due diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사1) 사업위험관련 실사- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크2) 회사위험관련 실사- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크3) 기타위험관련 실사* 투자위험요소 세부사항 체크- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인- 각 부서 주요 담당자 인터뷰* 주요 경영진 면담- 경영진 평판 리스크 검토- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악

2023.08.24~2023.09.01
* 실사 추가 자료 요청* 증권신고서 작성 및 조언* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인* 실사이행보고서 및 증권신고서 작성 / 검토

3. 종합의견

(1) 동사는 국내 집단에너지 지역냉난방시장 열판매량 기준 약 50.5%(2021년말) 수준을 점유하고있는 산업통상자원부 산하의 시장형 공기업으로서 에너지절약 및 국민생활의 편익증진이라는 국가 정책적목적을 수행하고 있습니다. 국내 집단에너지 공급은 대단위 설비투자가 이루어진 후 사용자로부터 장기간에 걸쳐 투자자금을 회수하기 때문에 투자회수기간이 긴 사업으로서 그 동안 민간기업보다는 공공성을 갖춘 공기업이 정부 및 지방자치단체의 직ㆍ간접적 지원을 바탕으로 사업을 대행하여 왔습니다.(2) 1985년에 설립된 동사는 지역냉ㆍ난방사업, 전기사업, 신ㆍ재생에너지사업 등 집단에너지 사업을 영위하고 있으며, 사업부문별로 열판매 부문, 냉수판매 부문, 전기판매 부문, 태양광전기판매 부문으로 구분되어 있습니다. 이러한 집단에너지사업은 정부 정책의 변화에 따라 민감한 영향을 받을 수 있습니다. 그동안 정부의 정책이 지역난방사업을 확대시키는 방향으로 진행되어 왔기에, 동사는 지속적인 성장세를 실현해왔고, 향후에도 지역난방 보급 계획 등에 따라 안정적인 성장이 예상됩니다. 하지만, 최근 도시가스 사업자, 건설회사 및 발전회사들이 사업다각화 측면에서 지역난방사업에 진출하고 있어 신규 지역난방 시장은 경쟁이 치열해질 전망입니다.(3) 한편, 공공기관운영위원회는 "공공기관 선진화 추진계획"에 따라 지역 난방시장에 민간사업자의 참여를 확대하고자 동사의 신규사업을 일정부분 제한하고 있는 바, 동사의 시장점유율이 감소할 위험이 있습니다. 동사는 공기업으로서의 위치를 기반으로 지역난방 시장에서 2021년말 기준 약 50.5% 시장점유율을 보이고 있지만, 향후의 신규사업에 동사의 참여가 제한되면서 동사의 시장 점유율이 낮아질 가능성이 있습니다.(4) 지역난방은 공공재의 성격상, 공급가격(열요금)이 집단에너지사업법에 의거하여 고정비는 '열요금상한제', 변동비는 '연료비연동제'의 규제를 받습니다. 회사 사업의 생산비용 중 가장 큰 비중을 차지하는 발전용 LNG단가는 환율 및 국제유가에 따라 변동성을 보이는데, 비록 연료비연동제에 의해 연료 가격의 변동성이 주기적으로 판매 가격에 반영되기는 하지만, 사후적인 조정과 인상폭의 제한으로 지역난방사업자의 수익성에 부정적인 영향을 미쳐왔습니다. 이에 기존의 '열요금상한제'와 '연료비 연동제' 개정안을 2015년 7월 1일 시행하였습니다. 또한, 2021년 04월 23일 산업통상자원부는 「집단에너지사업법」제17조 및 동법 시행령 제12조에 따른 "지역냉난방 열요금 산정기준 및 상한 지정" 일부를 개정 및 고시하였습니다. 하지만 이러한 제도의 개정으로 인한 효과가 동사의 수익성에 미치는 영향에 대해서는 판단이 불가한 상황입니다. 또한, 최근 국제 연료가격 급등 등에 따라, 국내 전력시장가격(SMP)이 상승하고 전기소비자들이 부담해야 할 금액이 급증하는 상황에 대비하기 위해 2022년 11월 긴급정산상한가격제도(SMP상한제)를 시행하였습니다. 자세한 사항은 Ⅲ. 투자위험요소 1. 사업위험 - 다. 내용을 참고하시기 바랍니다. (5) 동사의 영업실적을 살펴보면 아래와 같습니다.

[수익구조 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2023년 반기
2022년 반기
2022년
2021년
2020년
2019년

적용 회계기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

매출액
2,307,890
1,926,290
4,173,027
2,536,798
2,098,906
2,367,906

매출총이익
(87,716)
(168,652)
(291,230)
151,311
243,218
144,639

영업이익(손실)
(134,244)
(220,418)
(403,951)
39,686
132,853
42,213

당기순이익(손실)
(134,485)
(225,605)
(183,876)
21,459
27,936
(25,580)

매출액영업이익률
(5.82%)
(11.44%)
(9.68%)
1.56%
6.33%
1.78%

출처 : 동사 2023년 반기보고서 및 각 회계연도 사업보고서

2023년 반기말 기준 동사의 매출액은 2조 3,079억원을 기록하며 전년동기 대비 3,816억원 증가하였으며, 영업손실 1,342억원, 당기순손실 1,345억원을 기록하며 전년동기 대비 다소 개선되었습니다. 동사의 원재료(수열비, 연료비 등) 가격 및 지역난방요금은 정부 규제의 영향을 직접적으로 받고 있으며, 원재료 가격 변동이 난방요금에 사후적으로 반영되는 요금구조는 동사의 수익구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. (6) 동사의 2023년 당반기말 개별 기준 총차입금은 전년말보다 증가한 수준인 3조 9,055억원이며, 차입금의존도 및 부채비율은 각각 55.7%, 359.8%입니다. 동사는 최근 수년간 적극적인 투자확대 및 LNG가격 급등으로 인한 실적 저하로 차입금이 증가하였습니다만, LNG가격이 하향안정화되고 있는 가운데 공사의 공급세대 확대 및 신규 열병합발전소 가동에 따른 수익창출기반 확대전망 등을 고려 시 점진적으로 회복할 것이라고 예상됩니다. 과도한 차입금은 재무안정성을 저해하고 이자비용 증가로 이어져 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.(7) 열요금 인상과 화성 열병합발전소 준공에 따른 긍정적인 효과 등에도 불구하고 연료비 상승이 요금 인상으로 즉시 반영되지 않는 가운데 열요금 상한 동결과 인상한도 규제 등으로 인해 그 동안 동사의 영업수익성은 제약되어 왔습니다. 수요-가격탄력도가 낮은 집단에너지사업의 특성상 동사는 비교적 안정적인 수익창출이 가능할 전망이나, 날씨 변화, 전력수급상황 변동에 따라 동사 수익성이 저하될 수 있습니다. 또한, 정부의 가격규제로 인해 정책적인 목적으로 원재료비 변동분을 판매단가에 반영하지 못할 경우 수익성이 악화될 수 있습니다.(8) 금번 발행되는 동사의 제2회 무보증 채권형 신종자본증권은 제반사항 및 이용 가능한 정보를 고려할 때 원리금의 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 또한, 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)에서 평정한 채권 평정등급은 AA+등급입니다. 투자자께서는 상기 검토결과는 물론 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 감안하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2023년 09월 01일

NH투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달 금액[제2회]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
250,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
437,620,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
249,562,380,000

나. 발행제비용의 내역[제2회]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
175,000,000
전자등록총액 2,500억원 x 0.07%

인수수수료
250,000,000
전자등록총액 2,500억원 x 0.10%

사채관리수수료
10,000,000
정액

신용평가수수료
-
한기평 / NICE

기타 비용
상장수수료
1,600,000
2,000억원이상 ~ 5,000억원미만

상장연부과금
500,000
연간 100,000원 (최대 50만원)

전자등록비용
500,000
전자등록총액의 1/100,000 (최대 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
건당 정액

합 계
437,620,000

(*) 상기 발행제비용은 당사 자체 자금으로 납부할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
2
(기준일 :
2023년 08월 31일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
80,000,000,000
170,000,000,000
-
-
250,000,000,000
-

<자금의 세부 사용내역>금번 발행되는 제2회 채권형 신종자본증권의 발행총액 2,500억원은 채무상환자금 및 운영자금으로 사용될 예정이며 상세 내역은 다음과 같습니다.

[채무상환자금 세부 사용내역]
(단위 : 억원)

종목
발행일자
만기일
발행금액
표면금리
사용예정금액
비고

전자단기사채
2023-08-07
2023-09-15
1,700억원
3.610%
1,700
-

주) 본 사채 발행으로 조달하는 채무상환자금은 사용일 전까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 부족자금은 보유현금 및 자체자금 조달을 통하여 마련할 계획입니다.

[운영자금 세부 사용내역]
(단위 : 억원)

내용
사용예정금액
사용시기
비고

발전기 연료 등 제경비
800
2023년 9월 18일 ~ 2023년 9월 30일 중
-

주) 본 사채 발행으로 조달하는 운영자금은 사용일 전까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 부족자금은 보유현금 및 자체자금 조달을 통하여 마련할 계획입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 이자보상비율

(단위 : 백만원, 배)

항 목
2023년 반기
2022년
2021년
2020년
2019년

영업이익(A)
(135,215)
(403,951)
39,686
132,853
42,213

이자비용(B)
41,433
63,936
51,886
56,788
60,878

이자보상비율(A/B)
(3.3)
(6.3)
0.8
2.3
0.7

출처: 당사 반기보고서 및 각 회계연도 사업보고서(별도)

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용을 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.
2. 미상환사채의 현황

가. 미상환 사채의 현황

[2023년 08월 31일 현재]
[단위:억원]

종 목

발행일자

권면총액

발행방법

이자율

보증 또는 수탁기관

만기일

비고

제26회

2015-10-29

1,100억원

공모

2.096%

무보증

2025-10-29

-

제27회

2015-11-16

600억원

공모

2.422%

무보증

2025-11-16

-

제28회

2016-02-26

800억원

공모

1.882%

무보증

2026-02-26

-

제30-2회

2016-07-13

900억원

공모

1.508%

무보증

2031-07-13

-

제32-2회

2016-10-20

500억원

공모

1.742%

무보증

2026-10-20

-

제35-2회

2017-02-23

700억원

공모

2.316%

무보증

2027-02-23

-

제36-1회

2017-06-29

1,100억원

공모

2.154%

무보증

2024-06-29

-

제36-2회

2017-06-29

1,000억원

공모

2.308%

무보증

2037-06-29

-

제37-2회

2017-09-22

1,000억원

공모

2.360%

무보증

2027-09-22

-

제38-2회

2017-11-17

700억원

공모

2.704%

무보증

2027-11-17

-

제39-2회

2018-04-06

500억원

공모

2.733%

무보증

2028-04-06

-

제39-3회

2018-04-06

500억원

공모

2.779%

무보증

2038-04-06

-

제40-2회

2018-04-27

500억원

공모

2.870%

무보증

2038-04-27

-

제41-2회

2018-09-07

500억원

공모

2.354%

무보증

2028-09-07

-

제42-2회

2019-03-08

1,000억원

공모

2.125%

무보증

2029-03-08

-

제43-1회

2019-04-26

1,000억원

공모

1.959%

무보증

2029-04-26

-

제43-2회

2019-04-26

1,100억원

공모

1.980%

무보증

2039-04-26

-

제44-2회

2019-11-06

500억원

공모

1.907%

무보증

2029-11-06

-

제44-3회

2019-11-06

1,000억원

공모

1.879%

무보증

2039-11-06

-

제45-2회

2020-03-03

500억원

공모

1.462%

무보증

2030-03-03

-

제46-2회(녹)
2021-07-13
1,000억원
공모
1.606%
무보증
2024-07-12
-

제47회
2021-09-07
900억원
공모
1.879%
무보증
2026-09-07
-

제48회
2021-10-20
1,000억원
공모
1.740%
무보증
2023-10-20
-

제49회
2021-11-15
900억원
공모
2.220%
무보증
2024-11-15
-

제50-1회(녹)
2022-02-23
1,500억원
공모
2.297%
무보증
2024-02-23
-

제50-2회(녹)
2022-02-23
1,000억원
공모
2.714%
무보증
2027-02-23
-

제50-3회
2022-02-23
500억원
공모
2.877%
무보증
2032-02-23
-

제51회(녹)
2022-03-08
1,000억원
공모
2.285%
무보증
2024-03-08
-

제52회
2022-04-14
1,000억원
공모
3.386%
무보증
2027-04-14
-

제53-1회
2022-06-14
1,000억원
공모
3.663%
무보증
2024-06-14
-

제53-2회
2022-06-14
500억원
공모
3.979%
무보증
2027-06-14
-

제54-1회
2022-07-20
900억원
공모
3.552%
무보증
2025-07-20
-

제54-2회
2022-07-20
200억원
공모
3.758%
무보증
2027-07-20
-

제55-1회
2022-11-14
400억원
공모
5.652%
무보증
2024-11-14
-

제55-2회
2022-11-14
200억원
공모
5.584%
무보증
2025-11-14
-

제55-3회
2022-11-14
200억원
공모
5.514%
무보증
2027-11-14
-

제56-1회
2023-01-31
1,000억원
공모
3.641%
무보증
2026-03-31
-

제56-2회
2023-01-31
500억원
공모
3.710%
무보증
2028-03-31
-

제57-1회
2023-04-14
500억원
공모
3.549%
무보증
2026-04-14
-

제57-2회
2023-04-14
600억원
공모
3.694%
무보증
2028-04-14
-

제58-1회
2023-05-15
1,000억원
공모
3.675%
무보증
2026-05-15
-

제58-2회
2023-05-15
900억원
공모
3.680%
무보증
2028-05-15
-

제59-1회
2023-06-23
400억원
공모
3.967%
무보증
2025-06-23
-

제59-2회
2023-06-23
400억원
공모
3.992%
무보증
2026-06-23
-

나. 미상환 기업어음증권의 잔액

□ 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 08월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
540,000
-
-
-
-
-
540,000

합계
-
-
540,000
-
-
-
-
-
540,000

□ 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 08월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
170,000
-
-
-
170,000
400,000
230,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
170,000
-
-
-
170,000
400,000
230,000

□ 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 08월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
660,000
260,000
560,000
480,000
440,000
490,000
410,000
3,300,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
660,000
260,000
560,000

480,000

440,000
490,000

410,000

3,300,000

□ 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 08월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
250,000
-
250,000

합계
-
-
-
-
-
250,000
-
250,000

□ 조건부자본증권 미상환 잔액 : 해당사항 없음

(기준일 :
2023년 08월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모

사모

합계

3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항
가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국기업평가(주)
00156956
2023년 08월 29일
제2회 채권형 신종자본증권
AA+

NICE신용평가(주)
00648466
2023년 08월 31일
제2회 채권형 신종자본증권
AA+

(1) 당사는 "증권 인수업무등에 관한 규정" 제11조에 의거 당사가 발행할 제2회 채권형 신종자본증권에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주) 2개 신용평가전문회사의 채권 등급평정은 사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.(2) 또한 이 업무는 채권의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 채권에 대한 투자를 추천하거나 채권의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 채권의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 채권 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 채권의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가(주)
AA+
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적

NICE신용평가(주)
AA+
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적

4. 정기평가 공시에 관한 사항가. 평가시기

한국지역난방공사는 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)로 하여금 본 사채 만기상환일까지 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료후 30일 이내에 정기평가를 실시하도록 합니다.

나. 공시방법

상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시할 수 있습니다.한국기업평가(주): https://www.korearatings.com/NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 본 사채는 공사채 등록법에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며, 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다. 단, 공사채 등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권의 발행을 청구할 수 있습니다.나. "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 한국지역난방공사가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나 재고자산 급증 등의안정성 악화사실, 부도/연체/대지급등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황
○ 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
3
-
-
3
-

합계
3
-
-
3
-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

○ 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
-
-

-
-

나. 회사의 법적·상업적 명칭
당사의 명칭은 "한국지역난방공사"라고 표기합니다.또한 영문으로는 "Korea District Heating Corporation"(약호 KDHC)라 표기합니다.
다. 회사의 설립일
당사는 집단에너지사업법에 의하여 1985년 11월 1일에 설립되었습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
- 주 소 : 경기도 성남시 분당구 분당로 368
(구주소 : 경기도 성남시 분당구 분당동 186번지)
- 전화번호 : 1688-2488 - 홈페이지 주소 : https://www.kdhc.co.kr
마. 회사 사업 영위의 근거가 되는 법률
당사의 사업 영위와 관련된 법률로는 「집단에너지사업법」, 「전기사업법」, 「신에너지 및 재생에너지 개발·이용·보급 촉진법」입니다.
바. 중소기업 등 해당여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요 사업의 내용및 향후 추진하려는 신규사업
당사는 집단에너지사업법에 의거하여 1985년 11월에 설립되었으며, 집단에너지사업, 전력사업, 신·재생에너지사업 등을 영위하고 있습니다. 당사의 주요 제품은 열, 냉수, 전기로, 각각의 매출비중은 열은 약 35.10%, 냉수는 0.42%, 전기는 63.17%입니다. 당사는 '23년 6월 말 기준, 총 19개 사업장에서 1,813천호의 공동주택과 2,881개소(냉방 1,316개소 포함)의 건물에 냉·난방을 공급중에 있으며, 500MW급 이상의 중대형 발전소와 신재생설비를 포함한 2,366MW의 발전소를 보유하고 있어 생산된 전력을 전력거래소에 판매하고 있습니다. * 자세한 사항은
"Ⅱ. 사업의 내용"
을 참고하시기 바랍니다.
아. 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부

구 분
회사수
계 열 회 사 명

비상장사
11

한국지역난방기술(주), (주)휴세스,윈드밀파워(주), 노을그린에너지(주), (주)신안그린에너지, 청정빛고을(주), 지역난방플러스(주), 지역난방안전(주), 푸르메여주팜(주), 코하이젠(주), (주)힘이되는나무

자. 신용평가에 관한 사항
보고서 작성기준일 현재, 당사의 신용평가 현황은 다음과 같습니다.

평가일

평가대상증권

신용등급

평가회사

평가구분

2023
국제신용평가

Aa3

무디스

연례평가

회사채

AAA

한국기업평가NICE신용평가

본평가, 정기평가

기업어음,전자단기사채

A1

한국기업평가NICE신용평가
본평가, 정기평가

2022
국제신용평가

Aa3

무디스

연례평가

A+

피치

연례평가

회사채

AAA

한국신용평가한국기업평가

본평가, 정기평가

기업어음,전자단기사채

A1

한국신용평가한국기업평가
본평가, 정기평가

2021
국제신용평가

A1

무디스

연례평가

A+

피치

연례평가

회사채

AAA

한국신용평가NICE신용평가

본평가, 정기평가

기업어음,전자단기사채

A1

한국신용평가NICE신용평가
본평가, 정기평가

[참고 1] 기업신용평가(Issuer Credit Rating) 및 채권신용등급

구 분
내 용

투자등급
AAA
원리금 지급 확실성이 최고로 우수

AA
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 낮음

A
원리금 지급 확실성이 높지만 환경변화에 다소 영향받을 가능성이 있음

BBB
원리금 지급 확실성이 있지만 환경변화에 따라 저하될 가능성 내포

투기 등급
BB
원리금 지급에 문제는 없으나 장래의 안정성면에는 투기적인 요소 내포

B
원리금 지급능력이 부족하여 투기적임

CCC
채무불이행이 발생할 위험요소 내포

CC
채무불이행이 발생할 가능성 높음

C
채무불이행이 발생할 가능성 극히 높음

D
채무불이행 상태임

주) AA부터 B까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타냄

[참고 2] 기업어음, 전자단기사채 신용등급

구 분
내 용

투자등급
A1
적기상환 능력이 최고 능력

A2
적기상환 능력 우수, A1에 비하여 열등

A3
적기상환 능력 양호, 급격한 환경변화에 다소 영향받을 가능성 있음

투기등급
B
적기상환 능력은 인정되나 투기적인 요소가 내재

C
적기상환 능력이 의문시 됨

D
지급불능 상태임

주) A2, A3, B등급은 +, - 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타냄

[참고 3] 국제신용평가 등급체계

등급체계비교
내 용

Moody's
S&P/Fitch

Aaa
AAA
신용도 매우 높음

Aa1
AA+
신용도 높음

Aa2
AA

Aa3
AA-

A1
A+
신용도가 높으나 예외적인 경우에는 금전적 의무이행 가능성이 저하될 수 있음

A2
A

A3
A-

Baa1
BBB+
신용도가 양호하나 향후 부정적인 경제 여건하에서는 금전적 의무이행 능력이 약화될 수 있음

Baa2
BBB

Baa3
BBB-

Ba1
BB+
단기적으로 금전의무 이행능력이 있으나 부정적 여건하에서는 의무이행능력이 약화될 가능성이 높음

Ba2
BB

Ba3
BB-

차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
2010년 01월 29일
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 본점소재지 및 그 변경
- 본점 소재지 : 경기도 성남시 분당구 분당로 368
(구주소 : 경기도 성남시 분당구 분당동 186번지)
- 변 경 : 공시 대상기간 동안 본점 소재지의 변경사항은 없습니다.

나. 주요 연혁 (2010~2022)
- 2010.01 : 유가증권시장 상장 - 2011.04 : 파주 열병합발전시설 준공 - 2012.10 : 광교 열병합발전시설 준공
- 2013.12 : 세종 집단에너지시설 준공 (남측열원) - 2017.12 : 화성 동탄2 집단에너지시설 준공 - 2017.12 : 광주전남 집단에너지시설 준공
- 2018.08 : 고양 국제전시장 CES 냉수냉방설비 증설공사 준공

- 2018.12 : 동탄 연료전지 발전설비 구매설치 준공

- 2019.12 : 중앙지사 중앙열원시설 개체공사 준공 - 2020.04 : 함백 태양광 발전설비 구매설치 준공
- 2020.07 : 성남 여수동 열수송 연계시설 준공
- 2021.01 : 성남 대장동 열수송 연계시설 준공 - 2021.09 : 양산사송 열수송 연계시설 준공 - 2021.11 : 평택 고덕국제화지구 집단에너지시설 준공

다. 최근 5사업연도간 경영진의 중요한 변동
제34기 정기주주총회('19.3.29)에서 임기만료된 박영현 이사(사내이사), 안용모 이사(사내이사), 서병훈 이사(사외이사)를 대신하여 이경실 이사(사내이사), 김진홍 이사(사내이사), 곽노선 이사(사외이사)가 선임되었습니다.2020년 제1차 임시주주총회('20.6.17)에서 양승환 이사(사외이사), 조계수 이사(사외이사)가 재선임되었습니다. 이후, 2020년 제2차 임시주주총회('20.7.24)에서 황찬익 상임감사위원이 재선임되었습니다. 2020년 제3차 임시주주총회('20.12.22)에서 황하성 이사(사외이사)가 재선임되었습니다. 2021년 제1차 임시주주총회('21.2.25)에서 임기만료된 김판수 이사(사내이사), 홍복이 이사(사외이사), 정이수 이사(사외이사)를 대신하여 정상천 이사(사내이사), 고광진 이사(사외이사), 이아영 이사(사외이사)가 선임되었습니다.
2021년 2월 25일자로 이경실 이사(사내이사)가 퇴직(의원면직)하였습니다. 이후 2021년 3월 16일자로 황하성 이사(사외이사)가 퇴직(의원면직)하였습니다.
제36기 정기주주총회('21.3.30)에서 곽노선 이사(사외이사)가 재선임되었습니다. 이후 2021년 4월 13일자로 양승환 이사(사외이사)가 퇴직(의원면직)하였습니다. 2021년 제2차 임시주주총회('21.8.27)에서 황창화 대표이사와 황찬익 상임감사위원이 재선임되었으며, 퇴직(의원면직)한 이경실 이사(사내이사), 양승환 이사(사외이사), 황하성 이사(사외이사)및 임기만료된 김진홍 이사(사내이사), 조계수 이사(사외이사)를 대신하여 탁현수 이사(사내이사), 송현규 이사(사내이사), 송석두 이사(사외이사), 한병환 이사(사외이사), 이승태 이사(사외이사)가 선임되었습니다.2022년 9월 30일자로 황창화 대표이사가 퇴직(의원면직)하였고, 2022년 제1차 임시주주총회('22.11.18)에서 정용기 대표이사(사장)가 선임되었습니다.2022년 12월 31일자로 탁현수 이사(사내이사)가 퇴직(의원면직)하였습니다.2023년 3월 31일자로 고광진 이사(사외이사)가 퇴직(의원면직)하였고, 제38기 정기주주총회('23.3.30)에서 김좌열 상임감사위원이 선임되었습니다.2023년 4월 11일자로 황찬익 상임감사위원이 퇴직(의원면직)하였습니다.
2023년 제1차 임시주주총회('23.6.29)에서 퇴직(의원면직)한 탁현수 이사(사내이사), 고광진 이사(사외이사), 임기만료된 정상천 이사(사내이사)를 대신하여 이병휘 이사(사내이사), 박진규 이사(사내이사), 강승우 이사(사외이사)가 선임되었습니다.보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4인, 사외이사 5인 등 총 9인의 이사로 구성되어 있으며, 이사회에 관한 자세한 사항은 "
VI. 1. 이사회에 관한 사항
"을 참고하시기 바랍니다.

○ 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2019.03.29
정기주총
사내이사 이경실사내이사 김진홍사외이사 곽노선
-
-

2019.03.31
-
-
-
사내이사 박영현사내이사 안용모

2019.04.01
-
-
-
사외이사 서병훈

2020.06.17
임시주총
-
사외이사 양승환사외이사 조계수
-

2020.07.24
임시주총
-
상근감사 황찬익
-

2020.12.22
임시주총
-
사외이사 황하성
-

2021.02.25
임시주총
사내이사 정상천사외이사 고광진사외이사 이아영
-
사내이사 김판수사외이사 홍복이사외이사 정이수

2021.02.25
-
-
-
사내이사 이경실

2021.03.16
-
-
-
사외이사 황하성

2021.03.30
정기주총
-
사외이사 곽노선
-

2021.04.13
-
-
-
사외이사 양승환

2021.08.27
임시주총
사내이사 탁현수사내이사 송현규사외이사 송석두사외이사 한병환사외이사 이승태
대표이사 황창화상근감사 황찬익
-

2021.08.31
-
-
-
사내이사 김진홍사외이사 조계수

2022.09.30
-
-
-
대표이사 황창화

2022.11.18
임시주총
대표이사 정용기
-
-

2022.12.31
-
-
-
사내이사 탁현수

2023.03.30
정기주총
상근감사 김좌열
-
-

2023.03.31
-
-
-
사외이사 고광진

2023.04.11
-
-
-
상근감사 황찬익

2023.06.29
임시주총
사내이사 박진규사내이사 이병휘사외이사 강승우
-
-

2023.07.02
-
-
-
사내이사 정상천

주) 기업공시서식 작성기준에 의거, 최근 5사업연도간 변동사항을 작성했습니다

라. 최대주주의 변동
공시 대상기간동안 최대주주의 변동사항은 없습니다.
마. 상호의 변경
- 1985.11 : 한국지역난방(주) - 1986.03 : (주)한국지역난방공사 - 1992.05 : 한국지역난방공사(공공법인으로 전환)

바. 종속회사의 연혁

회사의 명칭
주요사업의 내용
회사의 연혁

지역난방안전(주)
열수송관 설비의 감시진단 및 점검 사업 및 콜센터 운영
2018.12.21 설립

지역난방플러스(주)
사업시설의 경비, 보안 및 청소 등 시설유지관리 사업
2018.12.21 설립

(주)힘이되는나무
태백 바이오매스 발전시설의 건설 및 관리·운영
2022.04.01 설립

사. 화의·회사정리절차, 그 밖에 이에 준하는 절차
당사는 2018년 12월 정규직 전환을 위한 자회사(지역난방플러스(주) 및 지역난방안전(주)), 2022년 4월 신재생에너지사업 추진을 통한 RPS 의무이행량 확보를 위한 자회사((주)힘이되는나무)를 설립하여 보고기간 종료일 현재 3개의 연결대상회사가 있습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
- 2018.01 : 서남바이오에너지(주) 매각- 2018.07 : 수완에너지(주) 매각- 2018.12 : 정규직전환 목적 자회사 설립 [지역난방플러스(주), 지역난방안전(주)]- 2019.09 : 위례에너지서비스(주) 매각- 2020.09 : 신재생에너지 활용 스마트 팜 일터를 통한 중증장애인 자립 지원 목적의 푸르메여주팜(주) 설립- 2021.02 : 상용차 수소충전소 구축 및 운영목적의 특수목적법인 코하이젠(주) 설립- 2022.04 : 태백 바이오매스 발전시설의 건설 및 관리 ·운영 목적의 특수목적법인 (주) 힘이되는나무 설립

3. 자본금 변동사항

* 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.
○ 자본금 변동추이

(단위 : 백만원, 주)

종류
구분
제39기(2023년 6월말)
제38기(2022년말)
제37기(2021년말)

보통주
발행주식총수
11,578,744
11,578,744
11,578,744

액면금액
5,000
5,000
5,000

자본금
57,894
57,894
57,894

우선주
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
57,894
57,894
57,894

4. 주식의 총수 등

○ 주식의 총수 현황

(기준일 :
2023년 08월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주(의결권 있는 주식)
우선주(의결권 없는 주식)
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
40,000,000
-
40,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
11,578,744
-
11,578,744
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
11,578,744
-
11,578,744
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
11,578,744
-
11,578,744
-

5. 정관에 관한 사항

○ 정관 변경 이력
당사의 최근 정관 개정일은 2022년 11월 22일이며 공시대상기간(최근 3사업연도) 중 정관 변경 이력은 아래와 같습니다.

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2021년 03월 30일
제36기 정기 주주총회
전자투표 방식의 도입,사채발행 한도 상향 등
주주총회 불출석 시 채택가능한 대체투표 방식으로 전자투표 추가, 자금조달을 위하여 사채발행한도를 상향

2022년 11월 22일
2022년 제1차 임시 주주총회
주주총회 전자투표 전면 시행,노동이사제 도입
전자투표의 효율적인 시행,공공기관의 운영에 관한 법률 개정

○ 정관상 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
집단에너지의 생산·수송·분배 기타 이와 관련되는 사업
영위

2
공급시설의 설치 및 운용
영위

3
「신에너지 및 재생에너지 개발·이용·보급 촉진법」제2조제1호에 따른 신·재생에너지사업
영위

4
제1호부터 제3호까지에 관련되는 사업에 대한 연구 및 기술개발
영위

5
제1호부터 제4호까지의 사업에 대한 투자 또는 출연
영위

6
제1호부터 제5호까지의 사업에 딸린 사업
영위

7
국가 또는 지방자치단체로부터 위탁받은 사업
영위

8
기타 집단에너지사업과 관련된 부동산임대업
영위

주) 공사는 위 사업목적 구분표 각 호의 사업 및 집단에너지사업관련 자원개발사업을국외에서 수행할 수 있습니다.
○ 정관상 사업목적 변경내용
○ 공시 대상기간(최근 3사업연도) 동안 정관상 사업목적 변경 및 추가는 없습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

한국지역난방공사는 분산형 전원으로서의 집단에너지 공급 확대 및 합리적 운영을 통해 에너지 절약과 환경개선에 이바지 하고, 국민 생활의 편익을 증진하고자 집단에너지사업법에 의거하여 1985년 11월에 설립되었습니다. 당사는 집단에너지사업(지역냉·난방사업), 전기사업, 신·재생에너지사업 등을 영위하고 있으며, '23년 6월 말 기준, 총 19개 사업장에서 1,813천호의 공동주택과 2,881개소(냉방 1,316개소 포함) 건물에 냉·난방을 공급하고 있으며, 500MW급 이상의 중대형 발전소와 신재생설비를 포함한 2,366MW의 발전소를 보유하고 있습니다.
집단에너지사업이란 집중된 에너지공급시설에서 생산된 에너지(열 또는 열과 전기)를 주거 밀집지역, 상업지역 등의 다수 사용자에게 일괄적으로 공급하는 사업을 말합니다. 전기사업은 열병합발전소, 태양광 등 신·재생에너지를 통해 생산된 전력을 전력시장 또는 지역난방 공급지역의 사용자에게 직접판매(구역전기)하는 사업을 말합니다. 또한, 신·재생에너지사업이란 연료전지, 수소에너지, 태양광, 태양열, 풍력, 바이오매스, 폐열, 폐기물 등 신에너지 및 재생에너지, 미활용에너지를 활용하여 열 또는 열과 전기를 생산·공급하는 사업을 의미합니다.
당사의 주요 제품은 열, 냉수, 전기입니다. 2023년 6월 말 기준, 매출액은 열 810,109백만원, 냉수 9,598백만원, 전기 1,457,814백만원 이며, 각각의 매출비중은 열 35.10%, 냉수 0.42%, 전기 63.17%입니다. 주요 원재료로는 LNG, 수열, LSFO 등을 사용하고 있습니다. 당사는 "친환경·고효율·저탄소 에너지"인 지역냉·난방을 확대공급하고자 현재 세종, 양산 등에 신규 사업을 추진 중에 있습니다. 당사의 사업의 세부 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'의 '2. 주요 제품 및 서비스'부터 '7.기타 참고사항'을 참조하시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요제품

(단위 : 백만원)

품 목
회사명
구 분
2023년 반기
2022년
2021년

열
한국지역난방공사
주택용
690,847
1,073,505
903,340

업무용
100,240
163,477
130,923

공공용
18,962
30,562
25,364

소 계
810,049
1,267,544
1,059,627

매출비중
35.10%
30.37%
41.77%

냉수
냉수
9,598
26,719
25,863

매출비중
0.42%
0.64%
1.02%

전기
발전사업
1,389,618
2,703,747
1,303,440

신재생
19,123
39,350
20,364

구역전기사업
49,073
81,120
69,579

소 계
1,457,814
2,824,217
1,393,383

매출비중
63.17%
67.68%
54.93%

기타
공사비 부담금 등
30,369
54,547
57,925

매출비중
1.31%
1.31%
2.28%

기타
지역난방안전(주)
용역
8,868
16,999
17,415

매출비중
100.00%
100.00%
100.00%

기타
지역난방플러스(주)
용역
8,384
16,568
15,337

매출비중
100.00%
100.00%
100.00%

기타
(주)힘이되는나무*
신재생 등
-
-
-

매출비중
-
-
-

주) (주)힘이되는나무 : 태백 바이오매스발전소 '24.12월 준공예정

나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 및 가격변동 원인

(1) 가격변동 추이

(단위 : 원/Gcal, 원/kWh)

품 목
구 분
2023년 반기
2022년
2021년

열
주택용
96,741
81,355
72,613

업무용
101,331
77,074
70,515

공공용
99,319
77,613
71,106

냉수
냉수
89,726
97,553
97,043

전기
발전사업
230.45
225.94
113.41

신재생
166.49
188.78
95.18

구역전기사업
158.31
131.80
117.42

주1) 종별 판매단가는 각 해당기간별로 총 판매금액/총 판매량으로 산출한 수치

주2) 평균단가는 제품별 매출액/판매량으로 산출한 수치주3) 자회사(지역난방안전(주)와 지역난방플러스(주))의 경우 용역건별로 사업을 시행하므로 제품별 가격변동 추이가 발생하지 않습니다.

(2) 가격변동 원인
제품가격은 국제유가, 환율변동 등에 따른 연료비 증감 및 전력수급 여건 변화에 따라 변동되고 있습니다.

3. 원재료 및 생산설비

3-1. 원재료

가. 매입현황 및 원재료의 제품별 비중

(단위 : 백만원, %)

원재료명
주요매입처
금 액
비율

2023년 반기
2022년
2021년

수열
발전자회사, 지자체
309,184
500,925
279,121
14.7

LNG
가스공사/도시가스 등
1,688,833
3,168,702
1,442,300
80.2

LSFO
SK에너지/한화/Toyota/Itochu 등
93,174
164,680
101,522
4.4

기타
삼종화 등
14,661
23,540
24,803
0.7

합 계
2,105,852
3,857,847
1,847,746
100.0

주1) 한전수전비(CES)는 수열비에 포함주2) 비율은 2023년 반기 누계 금액 기준으로 산출(동력비,용수비 제외)주3) 자회사(지역난방안전(주)와 지역난방플러스(주))의 경우 용역건별로 사업을 시행하므로 주요 원재료에 대한 내역이 없습니다.

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원/Gcal, 원/N㎥, 원/ℓ, 부가세별도)

구 분
2023년 반기
2022년
2021년

수열
75,093.0
65,351.0
36,983.3

열병합발전용 LNG
1,321.9
1,248.2
580.5

첨두부하 보일러용 LNG
1,425.2
1,309.5
762.2

LSFO
910.7
900.6
630.2

주1) 수열 : 발전자회사, 소각로, 타사, 연료전지 포함주2) LNG, LSFO 단가는 기간별 총 출고금액/사용량으로 산출

3-2. 생산설비

가. 생산능력 및 산출근거

(1) 열 생산능력
(단위 : 천Gcal)

사업부문
품 목
사업장
2023년 반기
2022년
2021년

열
난방/냉방
중앙지사
3,096
6,245
5,606

강남지사
3,882
7,834
7,834

분당사업소
3,581
7,222
7,222

고양사업소
3,272
6,599
6,599

대구지사
1,360
2,797
2,835

수원사업소
2,001
4,049
4,089

청주지사
1,214
2,679
2,582

양산지사
602
1,214
1,214

김해사업소
598
1,206
1,206

용인지사
2,625
5,298
5,298

화성지사
2,316
5,227
4,649

판교지사
1,283
2,765
2,786

파주지사
2,349
4,480
5,037

삼송지사
1,294
2,543
2,549

광교지사
1,292
2,642
2,513

세종지사
2,131
3,689
4,297

광주전남지사
722
1,457
1,457

동탄지사
2,293
4,367
4,427

평택지사
323
651
111

기 타
0.4
0.5
-

합 계
36,234
72,965
72,311

(2) 전기 생산능력
(단위 : GWh)

사업부문
품 목
사업장
2023년 반기
2022년
2021년

전기
전기
강남지사
217
437
433

대구지사
150
332
352

수원사업소
130
269
297

청주지사
152
434
380

화성지사
1,698
4,139
3,391

중앙지사
36
73
73

판교지사
498
1,155
1,172

파주지사
1,909
3,511
4,239

삼송지사
436
809
805

양산지사
0.4
0.9
0.9

분당사업소
0.7
1.3
1.3

광교지사
483
1,012
872

광주전남지사
93
185
185

동탄지사
3,306
6,296
6,378

세종지사
2.3
4.7
1.2

기 타
24.0
48.1
19.9

합 계
9,135
18,707
18,600

* 생산능력의 산출근거

- 열 : ∑[설비 시간당 생산능력(Gcal/h)×가동시간](정기점검 보수시간 제외)

- 전기 : ∑[설비시간당 생산능력(KW) × 가동시간](정기점검 보수시간 제외)

주1) 열병합발전기(자사) 보수시간 : 계획정비시간 적용 - 대구(1,110시간), 수원(1,355시간), 청주(178시간), 화성(1,029시간), 판교(941시간), 파주(648시간), 삼송(0시간), 광교(1,026시간), 동탄(42시간)주2) 열병합발전기(타사) 보수시간 : 수열 불가능 시간 적용 - 고양,중앙,분당,세종(0시간)주3) 첨두부하보일러 및 소각로 보수시간 : 180시간 적용(C급 : 30일 기준의 1/2)주4) 전기-기타 : 미래개발원 연료전지 및 원격지 태양광(함백,광양,강릉,미래개발원)

나. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(단위 : 천Gcal)

사업부문
품 목
사업장
2023년 반기
2022년
2021년

열
난방/냉방
중앙지사
621
1,212
1,200

강남지사
1,203
2,276
2,194

분당사업소
771
1,461
1,369

고양사업소
1,116
2,163
2,034

대구지사
413
758
754

수원사업소
672
1,238
1,154

청주지사
344
667
634

양산지사
182
333
311

김해사업소
119
228
221

용인지사
984
1,908
1,793

화성지사
370
710
665

판교지사
255
525
485

파주지사
289
513
441

삼송지사
316
632
561

광교지사
229
474
446

세종지사
481
906
833

광주전남지사
71
138
132

동탄지사
406
786
697

평택지사
69
108
59

기 타
-
-
-

합 계
8,911
17,036
15,983

주1) 냉수 및 증기 생산실적 포함주2) 공사용열량 및 소내소비열량 제외

(2)전기판매실적

(단위 : GWh)

사업부문
품 목
사업장
2023년 반기
2022년
2021년

전기
전기
강남지사
121
274
274

대구지사
50
85
109

수원사업소
37
57
37

청주지사
84
125
64

화성지사
1,161
2,637
2,207

중앙지사
17
35
35

판교지사
449
860
893

파주지사
1,313
2,412
2,644

삼송지사
209
404
381

양산지사
15
0.13
0.13

분당사업소
0.09
0.16
0.16

광교지사
427
677
590

광주전남지사
23
17
14

동탄지사
2,544
5,198
5,049

세종지사
0.38
0.72
0.1

기타
5
7
3

합 계
6,455
12,789
12,300

주) 신재생에너지 발전실적 포함

(3) 가동률

(단위 : %)

사업장
주열원설비
2023년 반기
2022년
2021년

중앙지사
발전자회사수열
97.3
87.2
99.4

강남지사
첨두부하보일러
14.0
16.6
13.2

분당사업소
발전자회사수열
73.2
68.9
50.9

고양사업소
발전자회사수열
64.4
62.3
44.1

대구지사
자체열병합발전
73.9
54.1
55.5

수원사업소
자체열병합발전
49.9
34.6
20.2

청주지사
자체열병합발전
96.5
46.5
33.2

양산지사
첨두부하보일러
64.9
63.2
46.1

김해사업소
첨두부하보일러
39.9
35.2
36.4

용인지사
첨두부하보일러
6.0
8.6
7.0

화성지사
자체열병합발전
78.8
76.5
80.6

판교지사
자체열병합발전
99.2
88.8
85.7

파주지사
자체열병합발전
80.7
82.8
79.2

삼송지사
자체열병합발전
20.4
18.0
16.5

광교지사
자체열병합발전
89.6
72.0
85.1

세종지사
발전자회사수열
96.5
99.4
92.7

광주전남지사
첨두부하보일러
17.4
29.3
14.6

동탄지사

자체열병합발전

98.5
99.6
95.5

평택지사
첨두부하보일러
13.4
6.4
5.7

주1) 가동률(%) = (가동시간 ÷ (역일시간-보수시간)) × 100주2) 열병합발전기(자사) 보수시간: 계획정비시간 적용 - 대구(1,110시간), 수원(1,355시간), 청주(178시간), 화성(1,029시간), 판교(941시간), 파주(648시간), 삼송(0시간), 광교(1,026시간), 동탄(42시간)주3) 열병합발전기(타사) 보수시간: 수열 불가능 시간 적용 - 고양,중앙,분당,세종(0시간)주4) 첨두부하보일러 및 소각로 보수시간: 360시간 적용(C급: 30일 기준의 1/2)주5) 최대가동 호기 기준(김해 HTC제외)주6) 미래개발원 연료전지 및 원격지 태양광 설비는 가동률 산정 제외

다. 생산설비의 현황 등
(1) 사업장 현황
당사는 19개의 사업장에서 집단에너지시설 등을 운영하고 있습니다.(중앙지사는 2개소의 사업장으로 구성)

사업장
공급지역
소재지

중앙지사(상암)
상암
서울특별시 마포구 하늘공원로 84

중앙지사(마포)
여의도,반포 등
서울특별시 마포구 토정로 56

강남지사
강남,서초,송파
서울특별시 강남구 양재대로 781

분당사업소
분당
경기도 성남시 분당구 분당로 368

고양사업소
일산,화정,행신 등
경기도 고양시 일산동구 경의로 149

대구지사
성서, 대곡 등
대구광역시 달서구 달서대로 351

수원사업소
권선,영통,천천 등
경기도 수원시 영통구 매영로 293

청주지사
분평,하복대 등
충청북도 청주시 흥덕구 3순환로 644번길 159

김해사업소
김해 장유
경상남도 김해시 장유면 부곡로44

양산지사
양산 물금
경상남도 양산시 동면 강변로 266

용인지사
수지,죽전,동백 등
경기도 용인시 수지구 만현로 11

화성지사
동탄,태안,병점 등
경기도 화성시 석우동 큰재봉길16

동탄지사
동탄2신도시
경기도 화성시 동탄면 방교리 827-4

판교지사
판교
경기도 성남시 분당구 판교로 228번길 88

파주지사
교하,운정 등
경기도 파주시 청석로 380

삼송지사
은평뉴타운
경기도 고양시 덕양구 동축로 16

광교지사
광교
경기도 수원시 영통구 창룡대로 475

세종지사
세종신도시
세종특별자치시 라온로 121

광주전남지사
광주전남혁신도시
전남 나주시 산포면 신도리 신도산단길 65

평택지사
평택 고덕
경기도 평택시 진위면 진위2산단로 15-40

(2) 생산 및 영업 설비의 현황

(단위 : 백만원)

구분
공급지역
소유형태
소재지
기초장부가액
증감
상각
기말장부가액

증가
감소

토지
전국
자가보유
서울등
1,052,885
4
-
-
1,052,889

건물
전국
자가보유
서울등
548,361
285
(23)
(9,752)
538,871

구축물
전국
자가보유
서울등
173,598
28
(46)
(5,381)
168,199

기계장치
전국
자가보유
서울등
3,414,409
191,351
(1,634)
(119,776)
3,484,350

차량운반구
전국
자가보유
서울등
1,342
-
-
(298)
1,044

기타의 유형자산
전국
자가보유
서울등
28,304
4,309
(7)
(5,996)
26,610

합 계
5,218,899
195,977
(1,710)
(141,203)
5,271,963

주1) 생산설비 현황에 건설중인 자산은 제외주2) 기초 장부가액은 보고기간 초, 기말 장부가액은 보고기간 말 기준임주3) ( )는 음의 표시임주4) 시가는 금액적 중요성이 없어 기재를 생략합니다.

(3) 부문별 시설투자 현황

(단위 : 억원)

사업부문
구 분
투자기간
투자대상자산
투자효과
총투자액
기투자액('23. 6월까지)
향후 투자액('23. 7월 이후)

집단에너지(열/전기)
세종신도시
2011~2024
집단에너지시설
집단에너지 공급확대
5,857
3,782
2,075

양산 집단에너지사업
2019~2023
1,610
1,576
34

청주 열병합발전 설비개체
2019~2024
3,023
1,480
1,543

대구 열병합발전 설비개체
2019~2024
3,208
1,377
1,831

수원 열병합발전 설비개체
2023~2026
2,622
-
2,622

4. 매출 및 수주상황

4-1. 매출

가. 매출및 주요 매출처

(단위 : 백만원)

매출유형
품목
회사명
주요매출처
제39기(2023년 반기)
제38기(2022년)
제37기(2021년)

제품
열
한국지역난방공사
주택용
690,847
1,073,505
903,340

업무용
100,240
163,477
130,923

공공용
18,962
30,562
25,364

소계
810,049
1,267,544
1,059,627

냉수
냉수
9,598
26,719
25,863

전기
열병합(전력거래소)
1,389,618
2,703,747
1,303,440

신재생(전력거래소,한전)
19,123
39,350
20,364

구역전기사업(전력거래소,한전)
49,073
81,120
69,579

소계
1,457,814
2,824,217
1,393,383

기타
공사비부담금등
공사비부담금등
30,369
54,547
57,925

용역
지역난방안전(주)
모회사(한국지역난방공사)
8,868
16,999
17,415

지역난방플러스(주)
모회사(한국지역난방공사)
8,384
16,568
15,337

신재생 등
(주)힘이되는나무*
모회사(한국지역난방공사)
-
-
-

합 계
2,325,082
4,206,594
2,569,550

주1) 매출구분은 내수로 동일함

주2) 열판매 및 냉수판매의 주요매출처는 지역난방공급 대상지역 내 공동 주택,업무용, 공공용 사용자로 구성주3) (주)힘이되는나무 : 태백 바이오매스발전소 '24.12월 준공예정

나. 판매경로

판매경로

다. 판매방법 및 조건

(1) 열판매부문

(가) 판매방법

1) 지역난방 공급대상 지정지역(고시지역)

집단에너지사업법 제5조의 규정에 의해 공동주택 및 일정규모 이상의 건물에 대해 지역냉·난방사용이 의무화된 지역으로 건설사나 건물의 소유자로부터 지역냉·난방 열사용신청을 받아 열수급 계약을 체결하며 요금 및 기타 열공급 조건 등에 대해서는 열공급규정에 따릅니다.

2) 기존지역(고시외지역)

사용자가 난방방식을 선택할 수 있는 지역으로 공동주택 및 일정규모 이상의 건물사용자가 지역난방 사용을 희망할 경우 사업자가 열공급 가능여부 검토 후 후속업무를 추진합니다. 신축아파트는 시행사(건설사)로부터 열사용 신청을 받아 열수급계약을 체결하며 요금 및 기타열공급 조건 등에 대해서는 열공급 규정에 따릅니다.
(나) 판매조건
열판매의 경우 사용자군의 특성, 즉 수요의 탄력성, 수요량, 규모별로 요금체계를 달리하고 있으며 이에 따라 주택용, 업무용, 공공용으로 구분합니다. 주택용의 경우 아파트 단지를 대상으로 공급하는 열을 의미하며, 업무용 및 공공용은 빌딩 및 개별사용자를 대상으로 공급하는 열을 말합니다. 업무용 및 공공용의 구분은 빌딩 등의 사용주체의 공익성 여부에 따라 구분하고 있습니다. 공공용의 경우는 업무용에 비하여 약 10% 낮은 수준으로 열요금을 책정하고 있습니다.

1) 열요금 결정방식 지역난방은 공급대상지역 내의 불특정 다수인을 대상으로 지역난방열을 공급하는 사업으로서, 열요금은 산업통상자원부장관에게 신고한 후 시행토록 되어 있습니다.
○ 기본요금과 사용요금 당사의 열요금은 사용량과 상관없이 매월 징수하는 기본요금과 사용량에 따라 연동되는 사용요금으로 구성되어 있습니다.

기본요금
고정적으로 발생되는 감가상각비, 수선유지비, 투자보수 및 기타 경비중 일부를 사용량과 관계없이 일정기준(주택용은 계약면적, 업무·공공용은 열교환기용량)에 따라 매월 일정액을 부과하는 것으로서, 난방비의 계절적인 편중완화를 통해 사업자에게는 자금불균형 해소를, 사용자에게는 요금 부담을 연중으로 분산하여 징수하는 요금입니다.

사용요금
전체원가 중 기본요금으로 회수되지 않는 나머지 부분으로서, 연료비 등 실제 사용량에 대하여 부과하는 요금입니다.

(2) 전기판매부문

전기판매경로

※ 구역전기사업 : 3월~11월에는 전력거래소 거래 가능(전기사업법 시행규칙 2017년 2월 28일 개정)
(가) 전력거래소 판매
열병합발전기에서 생산된 전력은 소내 소비전력을 제외하고 전력거래소에 판매함을 원칙으로 합니다. 전력량에 대해서는 계통한계가격(SMP)으로 정산을 받으며, 공급가능용량에 대해서는 용량요금(CP)으로 정산을 받습니다.

(나) 신재생에너지 부문
대구, 수원, 청주, 양산, 분당, 판교 태양광 : PPA(Power Purchase Agreement)로 전력거래소가 아닌 한전에 전력을 판매하고 있습니다.

(다) 구역전기사업 부문
구역전기사업이란 특정한 공급구역을 정하여 열병합 발전설비를 갖추고 소비자에게 열과 전기를 직접 공급하는 종합에너지 사업으로서 전기판매부문은 한전과 동일수준의 단가를 적용합니다.
라. 판매전략

(1) 전략적 신규사업 추진
기존사업과의 연계시 투자비 및 생산원가 절감이 가능한 택지개발지구에 대한 사업참여를 추진할 계획입니다.

- 국가·사용자 측면에서 타 사업자보다 에너지 이용 효율과 환경개선 효과가 탁월한 사업부터 전략적 추진

(2) 기존 사업지역 수요개발 확대

기존 지사의 열원 구성 및 활용으로 수요개발 확대 및 매출을 증대할 계획입니다.

- 미활용에너지의 이용 활성화 및 재개발·재건축 공동주택에 대한 열공급 적극추진

(3) 공동주택 지역냉방사업 추진

계절별 판매편차 완화 및 신규시장 창출을 위해 신축 공동주택에 지역냉방의 도입을 추진할 계획입니다.

- 제습냉방 시범사업 및 상용화 추진(공동주택 지역냉방 확대보급 추진)

(4) 신·재생에너지 사업 추진 정부의 저탄소 녹색성장 정책 및 기후변화 협약 체제를 고려한 친환경 에너지 사업을 추진할 계획입니다.

- 청정개발체제(CDM) 등 온실가스 배출권 사업모델 발굴·추진 및 폐기물 고형화 연료(SRF)를 활용한 사업 추진

(5) 전력사업 고도화

정부정책에 부합한 전력사업을 추진할 계획입니다.

- 전력시장을 통한 전력판매

- 친환경·고효율 열병합발전기와 전력신사업 추진을 통한 2050 탄소중립실현 기여

4-2. 수주상황

○ 한국지역난방공사

(단위 : 백만원)

품목
수주일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

수량
금액
수량
금액
수량
금액

몽골 10개 도시 지역난방 시스템 개선 용역
2019-07-31
2024-12-31
-
650
-
65
-
585

합 계
-
650
-
65
-
585

주) 용역계약 수주로 수량 기재 불가

○ 지역난방안전(주)

(단위 : 백만원)

품목
수주일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

수량
금액
수량
금액
수량
금액

2023년 고객상담센터 운영관리 위탁용역
2023-04-03
2024-03-29
-
385
-
66
-
319

2022년 열수송 감시시스템 유지관리용역
2022-05-03
2023-07-03
-
3,746
-
3,540
-
206

2022년 열수송시설 점검 및 진단 용역
2022-07-02
2023-07-01
-
15,290
-
13,111
-
2,179

합 계
-
19,421
-
16,717
-
2,704

주) 용역계약 수주로 수량 기재 불가

○ 지역난방플러스(주)

(단위 : 백만원)

품목
수주일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

수량
금액
수량
금액
수량
금액

2022년 한국지역난방공사 사옥관리 용역
2022-08-03
2023-08-02
-
1,564
-
1,196
-
368

2022년 한국지역난방공사 환경관리 용역
2022-08-03
2023-08-02
-
5,907
-
4,684
-
1,223

2022년 일반/특수 경비 및 안내원 용역
2022-08-03
2023-08-02
-
11,298
-
9,302
-
1,996

합 계
-
18,769
-
15,182
-
3,587

주) 용역계약 수주로 수량 기재 불가

5. 위험관리 및 파생거래

5-1. 위험관리
가. 주요 시장위험의 내용 및 영향 등
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험이며,이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험 세 가지 유형으로 구성됩니다. 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 당사의 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이 각 위험별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다.

(1) 회사가 노출된 시장위험의 유형 및 손익에 미치는 영향·관리방법

시장위험의 유형
주요 시장위험의 내용
손익에 미칠 수 있는 영향 및 관리방법

환위험
○ 외화를 통한 대금지급 시 환율변동으로 실제지급 금액의 변동
○ 지급대가의 변동○ 통화선도(Forward) 계약으로 환율 변동위험 헷지(Hedge)

이자율위험
○ 차입금 원리금에 대한 현금흐름 변동
○ 미래현금흐름의 변동○ 차입은 고정금리를 원칙으로 하고, 변동금리 상품일 경우 이자율스왑을 통해 이자율 변동위험 헷지(Hedge)

당사는 외화 대금결제 시 대금의 청구시점부터 지급시점 사이에 환율변동으로 지급액이 변동 위험에 노출될 수 있습니다. 이에 당사는 금액규모 등을 고려하여 통화선도계약을 통해 환율변동위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사는 통화선도계약을 통해 환율 변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향을 제거하고 있습니다.
자금차입 시에는 금리 변동으로 지급 원리금이 증감하는 이자율 위험에 노출될 수 있습니다. 이에 당사는 차입 시 고정금리를 원칙으로 하여 이자율변동위험을 관리하고 있습니다.

나. 위험관리정책

(1) 시장위험에 대한 회사의 정책
당사는 재무 구조의 건전성 확보와 안정적 경영을 위해 노력하고 있습니다. 이를 위해 반기별로 재무위험관리위원회를 개최하여 공사에 발생가능한 재무적 위험들에 대해 정의하고 구체적인 리스크 관리방안을 수립하고 있습니다. 또한, 주기적으로 리스크 관리방안의 이행여부를 점검하고 평가하여 실질적인 위험관리가 이루어지도록 노력하고 있습니다.
(2) 위험관리 조직의 운영

명칭
재무위험관리위원회

인원
외부위원 포함 10인 이내

개최빈도
연 2회 이상

주요안건
- 재무위험 관리계획의 적정성 평가- 재무위험 관리계획 이행실적 검토 및 평가

5-2. 파생거래

가. 파생상품의 종류와 보유목적
○ 이자율스왑 : 차입금 원리금에 대한 현금흐름 변동위험 회피 ○ 통화선도 : 환율변동으로 실제 구매대가 변동위험 회피
나. 상품계약 체결 현황

(1) 통화선도계약 체결 현황

(단위:원, 원/JPY)

구 분
계약처
계약일
만기일
계약금액
계약환율(원/JPY또는USD)

매도금액
매입금액

매매목적
하나은행
2023년 6월
2023년 7월
KRW 9,149,500
JPY 1,000,000
9.1495

매매목적
하나은행
2023년 6월
2023년 7월
KRW 6,436,955
JPY 705,000
9.1175

매매목적
국민은행
2023년 6월
2023년 7월
KRW 3,406,170,950
JPY 375,005,059
9.0830

(2) 이자율스왑의 구성내역
보고기간 종료일 현재 미결제된 이자율스왑의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
목 적
계약처
계약일
만기일
이자대상금액
계약이자율(%)

매도
매입

중장기 기업어음증권
현금흐름 위험회피
하나은행
2018.10
2023.10
50,000,000
2.22
3M CD + 0.16

중장기 기업어음증권
현금흐름 위험회피
하나은행
2020.10
2025.10
150,000,000
1.23
3M CD + 0.26

중장기 기업어음증권
현금흐름 위험회피
하나은행
2020.11
2025.11
40,000,000
1.38
3M CD + 0.33

중장기 기업어음증권
현금흐름 위험회피
신한은행
2023.01
2028.01
100,000,000
3.85
3M CD + 0.68

중장기 기업어음증권
현금흐름 위험회피
하나은행
2023.02
2028.02
100,000,000
3.59
3M CD + 0.39

중장기 기업어음증권
현금흐름 위험회피
하나은행
2023.02
2028.02
100,000,000
3.93
3M CD + 0.38

(3) 파생상품 관련 손익
파생상품관련 손익내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
평가손익(I/S)
거래손익(I/S)
기타포괄손익

2023년 반기
2022년
2021년
2023년 반기
2022년
2021년
2023년 반기
2022년
2021년

통화선도
(5,101)
-
-
513,296
87,197
675,848
-
-
-

이자율스왑
-
-
-
-
-
-
(383,487)
9,498,698
8,310,783

합 계
(5,101)
-
-
513,296
87,197
675,848
(383,487)
9,498,698
8,310,783

주1) 파생상품에 대한 자세한 사항은 첨부된 검토보고서의 재무제표에 대한 주석 12번을 참고하시기 바랍니다.주2) ( )는 음의 표시임

6. 주요계약 및 연구개발활동

6-1. 주요계약

○ 한국지역난방공사의 공사계약

계약상대방

계약의 목적 및 내용

계약일

계약기간

계약금액

(백만원)

계 약 일
준 공 일

주식회사 대우건설,대창기업 주식회사
분당사업소 열수송망 성능 보강공사(2단계)
2020/05/12
2020/05/12
2023/11/13
41,362

대보건설(주),주식회사 대흥종합건설
고양사업소 열수송망 성능 보강공사(2단계)
2020/05/18
2020/05/18
2023/05/17
30,268

주식회사 태영건설,동아건설산업 주식회사
중앙지사 열수송망 성능 보강공사(2단계)
2020/05/25
2020/05/25
2023/05/24
26,930

쌍용건설(주)
수도권 북부 열수송관 개선공사
2020/10/27
2020/10/27
2023/04/26
16,608

주식회사 한화건설
대구 친환경발전소 건설공사
2021/04/05
2021/04/05
2024/12/02
71,521

금호건설 주식회사
청주 친환경발전소 건설공사
2021/04/12
2021/04/12
2024/12/02
60,600

광진기업(주),(주)씨티에너지
2021년 강남지사 열수송관공사
2021/06/02
2021/06/02
2023/01/25
7,182

주식회사거륜에너텍,주식회사 리오트
2021년 분당사업소 열수송망 개선공사
2021/06/02
2021/06/02
2023/08/22
9,211

석교플랜트 주식회사,준에너지테크(주)
2021년 파주지사 열수송관공사
2021/07/20
2021/07/20
2023/08/08
6,626

주식회사 나라이엔씨,신우엔지니어링(주)
2021년 고양사업소 열수송관공사
2021/08/10
2021/08/10
2023/09/01
9,017

대보건설(주),계룡건설산업 주식회사
고양장항지구 열수송관공사
2022/03/04
2022/03/04
2024/06/03
14,217

두산중공업 주식회사,구일종합건설 주식회사
세종(북측) 행복 집단에너지시설 건설공사
2022/03/08
2022/03/08
2024/05/22
42,977

쌍용건설(주),대주이엔티(주),(주)성지기공
세종지사 5, 6생활권 열수송관공사
2022/04/04
2022/04/04
2025/04/03
57,426

석교플랜트 주식회사
2022년 수원사업소 열수송관공사
2022/04/26
2022/04/26
2023/12/26
9,334

(주)예스코이에스
2022년 용인지사 열수송관 개선 및 추가공사
2022/07/15
2022/07/15
2024/02/05
5,677

석교플랜트 주식회사
2022년 분당사업소 열수송시설 유지보수공사
2022/07/27
2022/07/27
2024/08/05
6,700

(주)우림이앤씨
2022년 평택지사 열수송관공사
2022/08/23
2022/08/23
2024/05/13
6,172

(주)광장이엠씨
2022년 성남 본시가지 추가 및 성능 보강공사
2022/08/24
2022/08/24
2024/03/13
6,967

신한종합건설(주),백상건설 주식회사
2022년 강남지사 추가 및 개선공사
2022/09/08
2022/09/08
2024/05/27
7,436

디에이치아이 주식회사
2022년 중앙지사 열수송관 개선 및 추가공사
2022/09/27
2022/09/27
2024/07/16
7,337

(주)우원디아이씨
세종(북측) 행복 집단에너지 축열조 제작설치공사
2022/11/17
2022/11/17
2024/08/22
11,761

디엘이앤씨 주식회사
중앙~서빙고 연계 열수송관공사
2022/11/25
2022/11/25
2026/03/09
38,531

한전케이피에스 주식회사
2023년도 중대형CHP지사 경상정비공사
2022/12/01
2022/12/01
2023/12/01
26,163

(주)성지기공
2023년 삼송지사 추가사용자 열수송관공사
2023/03/21
2023/03/21
2024/10/10
5,098

동아건설산업 주식회사
2023년 강남지사 열수송관공사
2023/03/29
2023/03/29
2024/07/16
7,953

미강기업(주)
2023년 동탄지사 열수송관공사
2023/05/23
2023/05/23
2024/12/11
5,781

○ 지역난방안전(주)의 계약

계약상대방

계약의 목적 및 내용

계약일

계약기간

계약금액

(백만원)

한국지역난방공사
2023년 고객상담센터 운영관리 위탁용역
2023-04-03
2023-04-03 ~ 2024-03-29
385

2022년 열수송관 감시시스템 유지관리용역
2022-05-03
2022-05-03 ~ 2023-07-03
3,746

2022년 열수송시설 점검 및 진단용역
2022-07-02
2022-07-02 ~ 2023-07-01
15,290

○ 지역난방플러스(주)의 계약

계약상대방

계약의 목적 및 내용

계약일

계약기간

계약금액

(백만원)

한국지역난방공사
2022년 한국지역난방공사 사옥관리 용역
2022-08-03
2022-08-03 ~ 2023-08-02
1,564

2022년 한국지역난방공사 환경관리 용역
2022-08-03
2022-08-03 ~ 2023-08-02
5,907

2022년 일반·특수경비 및 안내원 용역
2022-08-03
2022-08-03 ~ 2023-08-02
11,298

6-2. 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직

2023 1분기 공시 조직도.jpg
조직도

(2) 연구인력 현황

조 직
주 요 업 무
인 원

연구기획부
연구개발 계획수립, 국내외협력, 집단에너지 정책연구
13명

연구전문직
플랜트, 신재생, 열수송 등 각 분야 연구

12명

(3) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 반기
2022년
2021년

연구개발비용 계
4,975
16,684
16,609

(정부보조금)
-
-
-

연구개발비/매출액 비율(%)[연구개발비용계÷당기(순)매출액x100]
3.3
7.3
2.8

주1) 연구개발비용 계 : 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액기준주2) 순매출액 : 매출액에서 재료비를 차감한 금액

나. 2023년 연구개발 실적

순번
연구과제명
연구결과 및 기대효과

1
AE센서를 이용한 운영 열수송관의 상태진단기술 개발 연구
ㅇ AE센서 기술 및 국내외 적용현황 조사ㅇ 운영중인 지중 열수송관 특성을 고려한 AE 상태진단기술 개발ㅇ 열수송관용 AE 진단시스템 구성 및 설치방안 수립ㅇ 현장 시범적용 및 모니터링을 통한 AE 진단시스템의 성능 검증

2
초음파 적산열량계 검정기술기준 수립 및 내용연한 산정연구
ㅇ 초음파 적산열량계 성능평가를 통한 계량성능 및 내구성능 검증ㅇ 국내·외 초음파 적산열량계 성능평가 및 품질관리 현황 조사ㅇ 산업용 초음파 적산열량계 재사용 등을 위한 품질강화 절차 마련ㅇ 프로토콜 표준화 방안 및 기술내용 수립ㅇ 산업용 초음파식 열량계 재제조 등을 통한 경제성 분석

3
박막형 전지를 활용한 수분감지 시스템 개발 및 적용 타당성 검토
ㅇ 수계 활성화 비축전지의 양극, 음극, 전해질등의 구성 물질 개발 및 선정ㅇ 수계 활성화 비축전지의 단위셀 제작 및 성능 평가ㅇ 수계 활성화 비축전지의 구조 및 패키지 디자인ㅇ 수계 활성화 비축전지의 시제품 제작 및 모사환경에서의 성능평가

4

정기검사제도 도입을 위한 열사용시설 운영기준 수립에 관한 연구

ㅇ 국내외 집단에너지 열사용시설의 관리 현황 조사ㅇ 열사용시설 정기검사를 위한 운영기준 수립ㅇ 정기검사 운영기준을 반영한 열사용시설 유지관리 기준안 개발ㅇ 열사용시설 종합관리체계 개발 및 등급체계 구축

5
냉수냉방용 전자기식 적산열량계 오측정 원인분석 및 개선방안 연구
ㅇ 온도 변화에 따른 열량계 영점안정도 실험ㅇ 냉방 미사용시 유량 헌팅 발생 원인 분석ㅇ 전자기식 열량계 오측정 개선방안 도출ㅇ 열량계 형식별 비교 실험으로 초음파식 적용 가능성 검토ㅇ 열량계 형식별(전자기식, 초음파식) 경제성 분석

6
액상유기수소운반체 기술 개발에 관한 연구
ㅇ 신규 액상유기수소운반체 소재 합성ㅇ 액상유기수소운반체 성능평가

7
열사용시설기준 단위난방부하 재산정 및 통합배관시스템 설계기준 정립 연구
ㅇ 공동주택 및 일반건물의 표준모델 선정ㅇ 공동주택 및 일반건물 단위난방부하 재산정 및 적정성 검토ㅇ 단위난방부하 개정(안) 제시 및 고시 개정 업무 지원ㅇ 통합배관시스템 1,2차측 설계기준 분석ㅇ 관련 기관 간 통합배관시스템 설계기준에 대한 협의 및 기준안 제시

8
세종지사 공동구 내 열수송관의 열손실량 산출 및 저감방안 타당성검토 연구
ㅇ 공동구 관련 기초자료 조사 및 열수송관 부속품별 열손실 측정ㅇ 실측 DATA를 활용, 전산해석 시뮬레이션을 통해 영향인자 확정ㅇ 세종지사 공동구 내 열수송관 열손실량 도출ㅇ Support 지지대 부위 보온보강재 확대 설치에 대한 경제성 검토

9
판교지사 가스터빈 Intake air 온도 저감방안 연구
ㅇ 판교지사 가스터빈 Intake 입구 환경현황 및 문제점 검토ㅇ 현재 Intake Air 온도 상승 원인 파악을 위한 열전달 경로 분석ㅇ 개선 안에 따른 열 및 유동 경로 해석ㅇ 타당성 분석을 통한 최종개선안 도출

10
지역난방 사용자의 열사용량 산정방법 연구
ㅇ 지역난방 효과분석ㅇ 1차측 회수온도와 온도차가 공사 경영에 미치는 영향 분석ㅇ 1차측 공급·회수 온도차 확대를 위한 사용자 설비 개선방안ㅇ 1차측 회수온도 저감 노력을 통한 EERS 연계방안 검토

11
CHP 건식탈황설비 환원제 고착화 방지 대책 수립 연구
ㅇ 중탄산나트륨 고착화 현상 원인 파악ㅇ Silo 내부 purge 유동 현상 해석ㅇ 중탄산나트륨 고착화 개선 방안 및 최적 유지보수 방안 제시

7. 기타 참고사항

7-1. 지적재산권 및 상용화 기술 현황

가. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황

구 분
등 록 건 수

국내특허
187건

실용신안
0건

상표권, 서비스표
22건

저작권
131건

프로그램
2건

계

342건

나. 상용화 기술 현황

명 칭
출원/등록일
종속기간 만료일
특허관련 제품기재
최근 사업연도 매출액(주1)

판형 열교환기용 다중 프레임
'14. 11. 3 /'16. 3. 31
2026. 5. 22
판형 열교환기용 다중 프레임
-

지역난방의 저온저압 열공급 시스템
'07. 2. 1 /'08. 7. 28
2025. 2. 16
지역난방의 저온저압 열공급 시스템
-

지역냉난방용 제습냉방시스템의 사용자시설에 대한 미세유량 제어장치
'11. 3. 30 /'12. 11. 19

2025. 2. 13

지역냉난방용 제습냉방시스템의 사용자시설에 대한 미세유량 제어장치
-

다수의 축열조를 한 배관망에 직접 연결 및 운전할수 있는 지역난방용 축열조 시스템
'05. 3. 8 /'06. 9. 30

2025. 12. 13

다수의 축열조를 한 배관망에 직접 연결 및 운전할수 있는 지역난방용 축열조 시스템
-

지역난방 이중보온관 벤딩용치구
'05. 3. 4 /'06. 7. 4

2025. 2. 17

지역난방 이중보온관 벤딩용치구
-

스마트폰을 이용한 주요 설비 모니터링 시스템
'13. 7. 1 /'14. 7. 25

2024. 10. 18

스마트폰을 이용한 주요설비 모니터링 시스템
-

저온수 2단 흡수식 냉난방기
'08. 12. 24/'11. 3. 2.

2026. 6. 20

저온수 2단 흡수식 냉난방기

7,523,669,000원

흡수열 열교환기를 이용한 고효율 2단 흡수식 냉동기
'12. 11. 14/ '14. 3. 18.
2032. 11. 14
흡수열 열교환기를 이용한 고효율 2단 흡수식 냉동기

전력케이블 진단장치, 전력케이블 진단 시스템 및,이를 이용한 전력 케이블 진단 방법
'19. 12. 31/ '20. 8. 20.
2039. 12. 31
전력케이블 진단장치, 전력케이블 진단 시스템 및이를 이용한 전력 케이블 진단 방법
39,405,000원

송전손실계수 제공방법 및 그 장치
'18. 1. 5/'19. 5. 23.

2025. 12. 8

송전손실계수 제공방법 및 그 장치
-

리덕션 기법을 이용한 송전손실계수 제공방법 및 그 장치
'18. 1. 5/ '19. 5. 23.

2025. 12. 8

리덕션 기법을 이용한 송전손실계수 제공방법 및 그 장치
-

전력계통 구성요소 모델링 및 빅데이터 처리를통한 송전손실계수 제공방법 및 그 장치
'18. 1. 5/'19. 9. 4.

2025. 12. 8

전력계통 구성요소 모델링 및 빅데이터 처리를 통한 송전손실계수 제공방법 및 그 장치
-

기준시점의 송전손실계수 제공방법, 기준시점의 계통 데이터 구성방법 및 그 장치
'18. 1. 5/ '19. 5. 23.

2025. 12. 8

기준시점의 송전손실계수 제공방법,기준시점의 계통데이터 구성방법 및 그 장치
-

난방과 급탕사용량에 따라 비례제어가 가능한 지역난방용 3방향 난방급탕 차압조절밸브
'13. 4. 1/ '14. 7. 14.
2033. 4. 1
난방과 급탕사용량에 따라 비례제어가 가능한 지역난방용 3방향 난방급탕 차압조절밸브
-

세대용 급탕열교환기 설비를 구비하는 공동주택 난방급탕통합시스템
'13. 4. 1/ '14. 7. 28.
2033. 4. 1
세대용 급탕열교환기 설비를 구비하는 공동주택 난방급탕통합시스템
-

초음파 유량계 및 열량계
'14. 2. 3/ '14. 2. 3.
2032. 3. 2
초음파 유량계 및 열량계
-

열전모듈 열교환기를 이용한 축열조 발전 장치
'13. 7. 1/ '14. 7. 3.
2028. 5. 22
열전모듈 열교환기를 이용한 축열조 발전 장치
-

초음파 전달이 용이한 판혀열교환기용 비분리식 세정장치
'16. 8. 29/ '17. 11. 21.
2026. 5. 22
초음파 전달이 용이한 판혀열교환기용 비분리식 세정장치
-

판형 열교환기용 비분리식 초음파형 세정장치
'18. 11. 6/ '20. 5. 7.
2026. 5. 22
판형 열교환기용 비분리식 초음파형 세정장치
-

주1) 특허기술을 이전 받은 업체가 해당 기술을 활용하여 제작 및 판매함으로써 발생한 매출액

7-2. 사업의 개요(산업분석)
지배회사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

구 분
회사명
사업내용

집단에너지사업
한국지역난방공사
열병합발전소, 열전용보일러, 자원회수시설등 1개소 이상의 집중된에너지(열 또는 열과 전기)를 주거, 상업지역 또는 산업단지 내 다수 사용자에게 일괄 공급하는 사업

전기사업
열병합발전소, 태양광 등 신·재생에너지를 통해 생산된 전력을 전력시장 또는 지역난방 공급지역의 사용자에게 직접판매(구역전기)하는 사업

신·재생에너지사업
태양광, 태양열, 풍력, 바이오매스, 소각열, 매립가스, 폐열, 하수열, 폐기물 등 신에너지 및 재생에너지, 미활용에너지를 활용하여 열 또는 열과 전기를 생산·공급하는 사업

열수송관 점검진단사업
지역난방안전(주)
열수송관 설비의 감시진단 및 점검 사업 및 콜센터 운영

시설경비 및 유지관리 사업
지역난방플러스(주)
사업시설의 경비, 보안 및 청소 등 시설유지관리 사업

신·재생에너지사업
(주)힘이되는나무
태백 바이오매스 발전시설의 건설 및 관리·운영

가. 사업부문별 현황
(1) 집단에너지사업 부문

□ 영업개황
(가) 사업의 특성 등 1) 집단에너지사업의 개요
집단에너지사업법에 따르면 "집단에너지"는 "다수의 사용자를 대상으로 공급되는 열 또는 열과 전기"로 정의되고 있으며, 이처럼 집단에너지사업이란 집중된 에너지공급시설에서 생산된 에너지(열 또는 열과 전기)를 주거 밀집지역, 상업지역 등의 다수 사용자에게 일괄적으로 공급하는 사업을 말합니다. 발전 또는 쓰레기 소각 과정에서 발생된 고온의 배기가스열은 버려지는 것이 일반적이었으나, 집단에너지 공급방식이 도입된 후 이러한 열을 활용하여 주거지역 및 상업용 건물에 열 및 급탕을 공급하는 것이 가능해짐으로서 보다 효율적인 에너지의 사용이 가능하게 되었습니다. 또한 집단에너지 공급은 대규모의 열을 집중적으로 관리하여 개별 사용자에게 공급한다는 측면에서 규모의 경제를 활용할 수 있다고 볼 수 있습니다.

2) 집단에너지사업의 종류
집단에너지사업은 사업의 성격에 따라 지역냉·난방사업, 산업단지 집단에너지 사업으로 구분할 수 있습니다.

구 분
사업내용

지역냉난방사업
일정지역 내에 있는 주택, 상가 등 각종 건물을 대상으로 난방용, 급탕용, 냉방용 열 또는 열과 전기를 공급하는 사업

산업단지 집단에너지사업
산업단지 입주업체를 대상으로 공정용 열 또는 열과 전기를 공급하는 사업

3) 집단에너지사업의 효과

- 에너지 이용효율 향상에 의한 대규모 에너지 절감 및 온실가스 감축 - 집단에너지 공급에 의한 주거 및 산업부문의 편의 제공 ·지역냉난방 : 24시간 연속냉난방에 의한 쾌적한 주거환경 조성 ·산업단지 : 양질의 저렴한 에너지공급으로 기업경쟁력 강화 - 분산형 전원확보로 국가 전력수급다양화 기여 ·발전소 부지난 해소 및 송전손실 감소 - 지역냉방 보급확대로 하절기 전력 첨두부하 완화에 기여 - 미활용에너지 활용증대로 국가 에너지이용효율 향상 및 석유의존도 감소 ·산업공정 폐열, 쓰레기 소각열, 매립가스(LFG) 등을 열원으로 활용

출처: 2022 집단에너지사업 편람(2022.11, 한국에너지공단)

당사의 화성지사 열병합발전기 인수성능 시험 결과자료에 따르면 기존 화력발전방식과 열병합 발전방식의 효율 비교 시 발전전용 화력발전소는 에너지이용효율이 약 49.9%에 불과하나, 열병합 발전 방식은 에너지 이용효율이 최대 80.7%까지 향상될 수 있습니다.

[열병합발전에 의한 에너지 이용효율 향상]

에너지이용효율

(나) 사업의 성장성

[최근 5년간 연도별 집단에너지 공급 실적]

구 분
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

지역난방 공급세대수(천호)
3,525
3,400
3,252
3,106
2,896

집단에너지 사업자수(개)
35
35
37
38
38

주1) '17년 ~ '21년 공급세대수는 2022집단에너지사업편람 기준 (2022.11, 한국에너지공단)

(다) 경기변동의 특성 및 계절성

에너지 수요구조는 경제성장, 산업구조의 변화, 인구·가구·주택수의 변화, 소득수준 등에 따라 많은 영향을 받고 있습니다. 전반적으로, 소득수준 증가에 따른 여가선호 및 생활수준 향상, 환경비용부담 증가 등으로 도시가스·전력·열에너지를 위주로 하는 에너지소비의 고급화 추세가 가속화되고 있습니다. 지역난방사업의 경우, 겨울철에 수요가 높고 여름철에 수요가 낮은 동고하저형 수요패턴을 보이고 있습니다.
□ 국내외 시장여건
(가) 집단에너지 사업의 전망 집단에너지사업은 에너지효율을 개선하고 온실가스 배출을 줄일 수 있다는 측면에서기후변화협약의 정부간 기구(Intergovernmental Panel in Climate Change : IPCC)에서도 발전사업자들이 새로운 발전소를 건설할 때 가능하면 열병합 발전소를 건설하도록 권유하고 있으며, 기존 설비의 경우에도 발전 배열을 활용할 수 있는 방안을 강구할 것을 권고하고 있습니다. 또한, IEA(International Energy Agency)는 2050년의 이산화탄소 배출량을 현재 수준으로 유지할 수 있는 방안으로 원자력과 열병합발전의 역할을 강조하였고, 2007년 G8(선진8개국) 정상회담에서는 열병합발전소의 비율을 획기적으로 증가시키자는 선언문을 채택하였습니다. 그리고, 유럽의 전력시장 개방은 에너지시스템의 최적화를 촉진시켜 열병합발전소 운영을 통한 전력생산과 지역난방의 통합운영에 대한 관심이높아지고 있습니다. 우리나라에서도 기후변화협약에 대응하는 수단으로서 집단에너지사업의 중요성이 부각되어 집단에너지 확대보급을 위한 정부정책이 적극적으로 수립 및 추진되고 있습니다. 정부는 신기후체제 대응과 2050 탄소중립 달성을 위해 기존에 수립한 국가 온실가스감축목표(NDC)를 '18년도 배출량 대비 40% 감축으로 상향하였으며('21.12 UN 제출), 「기후위기 대응을 위한 탄소중립ㆍ녹색성장 기본법」('21.09)을 제정하여 2050년 탄소중립 목표와 국가 온실가스 감축목표를 제시하였습니다
. 또한 '제5차('19년~'23년) 집단에너지 공급 기본계획('20.2월, 산업통상자원부)을 마련하여 '23년까지 '18년 대비 약 31% 증가한 총 408만호로의 집단에너지 공급 확대를목표로 하고 있습니다.
최근 발표된 '탄소중립ㆍ녹색성장 국가전략 및 제1차 국가 기본계획'('23.04)에 따르면 국가 온실가스 감축목표는 상향 NDC와 동일하나, 우리공사가 포함되어 있는 전환부문의 감축률이 상향되어 공사의 감축의무가 가중될 전망입니다. 이에 기존 ESG전략에 탄소경영 추진방안을 내재화하여 보다 적극적으로 국가 온실가스 감축목표 달성에 기여할 계획입니다.

(나) 경쟁상황

지역난방은 편의성과 경제적인 요금으로 사용자의 선호도가 높아지고 있습니다. 최근 지역난방 보급률의 증가추세는 신규주택 건설 및 대규모 택지개발의 감소에 따라 과거에 비해 다소 둔화되고 있는 상황이나, 향후 집단에너지사업은 기존의 대규모택지지구 중심의 사업방식 외에 중·소규모 택지지구에 대한 지역냉난방 공급 등 다양한 방식으로 추진될 것으로 전망되며, 전기사업법 개정으로 집단에너지사업자의 전력시장 참여와 구역전기사업을 통한 전기직접판매가 가능해짐에 따라 집단에너지사업자의 사업영역은 확대되고 있습니다.

(다) 시장점유율 추이

지역난방은 보고서 작성 기준일 현재 가장 최근 자료인 2021년말 기준으로, 전국 총주택호수 18,812천호 중 3,525천호에 공급됨으로서 보급율은 약 18.7%를 보이고 있습니다. 당사는 이중 49.3%인 1,737천호에 지역난방을 공급하고 있습니다.

주1) '21년 주택수 : 18,812천호(2022 집단에너지사업 편람-2022.11, 한국에너지공단)주2) '21년 총 집단에너지 공급세대수 : 3,525천호

□ 경쟁요소 및 회사의 강점과 단점
최근까지 지역난방사업 분야에서의 당사의 시장점유율은 49.3%로 매우 높으나, 신규사업자들의 진출이 꾸준히 증가하는 추세입니다. 난방을 공급받는 수요자 입장에서 보면 난방비가 난방방식의 선택에 가장 중요한 요인이라고 할 수 있습니다. 지역난방의 경우 현재 타 난방방식에 비해 비교적 저렴한 가격으로 난방을 공급하고 있어 가격면에서 상대적으로 우위에 있다고 할 수 있습니다. 또한 세대·단지별로 보일러 등이 없어 안전하고 쾌적한 주거생활이 가능합니다.
집단에너지사업은 에너지 효율이 높은 열병합발전을 통해 전력과 열을 동시에 생산함으로써 국가적인 에너지절감 및 온실가스 감축 효과가 매우 큰 사업으로, 당사는 파주시에서부터 평택시까지 국내 최대 수도권 열수송관 네트워크가 구성되어 있어 효율적 열생산이 가능하므로, 향후 타 에너지 기업대비 발전 가능성이 매우 크다는 강점을 가지고 있습니다. 한편, 경기변동에 따른 부동산 경기 침체 등으로 대규모 택지개발이 감소하는 상황에서는 신규 사업 확대에 일부 애로가 있을 수 있습니다.
(2) 지역냉방 사업

□ 영업개황 등 (가) 사업의 특성 등
1) 지역냉방 사업의 개요
지역냉방이란 대규모 열생산시설(열병합발전소, 소각로등)에서 생산된 온수 또는 냉수를 수송관을 통하여 일정구역에 일괄 공급하여 냉방하는 방식을 말합니다. 지역냉방 공급방식으로는 다음과 같은 2가지의 형태가 있습니다.- 온수이용방식 : 열수송관을 통해 공급된 온수가 흡수식냉동기 또는 제습 냉방기를 거치면서 냉수 또는 냉기를 생산하는 방식입니다.- 냉수직공급방식 : 집단에너지 냉수열원시설(열병합발전, 흡수식냉동기, 전기터보냉동기, 심야전기 빙축열설비 등) 에서 냉수를 생산하여 열수송관을 통해 건물에 냉방을 공급하는 방식입니다.

2) 지역냉방사업의 효과
지역냉방은 재생에너지인 소각열과 난방공급을 위해 건설된 열병합발전소 잉여열 등을 이용한 냉방방식으로, 전력피크부하 감소 및 에너지 절감, 온실가스 저감 등의 효과가 있습니다. 즉, 지역냉방은 전기대체 냉방방식으로서 하절기 전력피크 부하 감소 및 발전소 건설투자 회피를 가능케 함은 물론, 프레온가스 냉동기 냉매를 '물'로 대체하여 지구온난화를 방지하는 등 기후변화에 따른 실질적인 대응 수단으로 저탄소 녹색성장에 부응하는 효과가 있습니다.

3) 지역냉방사업의 성장성

[최근 5년간 연도별 지역냉방 공급 실적]

구 분
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

공급건물수(개소)
2,702
2,463
2,129
1,788
1,526

냉동기용량(usRT)
1,600,853
1,408,059
1,346,767
1,116,641
1,051,406

주) '17년 ~ '21년 공급 건물수 및 냉동기 용량은 2022 집단에너지 사업편람 기준 (2022.11, 한국에너지공단)

□ 국내외 시장여건 및 경쟁요소

(가) 지역냉방 사업 여건
정부는 에너지이용합리화 및 기후변화협약에 효과적으로 대응하기 위하여 지역냉방을 확대보급할 계획입니다.1) "기후변화대응 종합기본계획" ('08.9월 총리실) - 집단에너지 열생산시설을 활용하여 '지역냉방시스템' 확대보급2) "제4차('14년~'18년) 집단에너지 공급 기본계획"('14.12월, 산업통상자원부) - 지속성장 가능한 사업구조 구축3) "제5차('19년~'23년) 집단에너지공급 기본계획"('20.2월, 산업통상자원부) - 분산에너지 확대 및 에너지전환 선도

(나) 시장점유율 추이

지역냉방은 보고서 작성 기준일 현재 가장 최근 자료인 2021년말 기준으로, 32개 사업자(지역냉난방사업자 27개, 병행사업자 5개)가 총 2,702개 건물을 대상으로 지역냉방을 공급(냉동기 보급용량은 총 1,600,853usRT)하고 있습니다. 당사는 이 중 43.9%인 1,185개소에 753,845usRT의 지역냉방을 공급하고 있습니다.

주) 2022 집단에너지사업편람(2022.11, 한국에너지공단) 기준

(다) 경쟁요소 및 회사의 강점과 단점
지역냉방사업 분야에서의 당사의 시장점유율은 43.9% 입니다. 이는 국내 최대 수도권 열수송관 네트워크가 구성되어 보다 효율적인 열생산 및 공급이 가능하며, 타지역냉방 사업자 대비 저렴한 냉방요금으로 지역냉방을 공급하고 있기 때문입니다.타 냉방방식 대비 에너지이용효율이 높고 전력피크부하 감소, 온실가스 저감 등의 효과로 정부는 지역냉방 확대보급을 위해 보조금을 지원하고, 집단에너지사업 허가시 일정규모 이상의 건물에 "지역냉방"까지 의무공급하도록 하고 있습니다.하지만 타 냉방방식 대비 제품가격이 다소 높아 설치보조금 지원, 냉방요금 조정 및 기술의 고도화 등의 제도 개선을 통해 시장경쟁력을 갖추기 위해 노력하고 있습니다.- 청정(제습)냉방시스템 기술고도화 및 제품상용화를 위한 시범사업 추진- '21년 지역냉방 보조금 정부 예산 30.28억원 * 일반 제품 설치보조금 : 5~10만원/usRT * 고효율제품 설치보조금 : 6~12만원/usRT * 설계보조금 : 1만원/usRT

(3) 전기사업 부문
□ 영업개황

(가) 사업의 특성 등

1) 전기사업의 개요

전력은 기초 에너지원으로서 국가의 산업활동 및 국민의 일상생활에 없어서는 안 될 뿐만 아니라, 경제성장, 국민소득 증가 및 전기화(자동차 등)에 따라 필연적으로 수요가 증가하는 경향이 있습니다. 과거 우리나라의 전기사업은 발전ㆍ송전ㆍ배전ㆍ 판매의 종합운영체제 였으나, 2001년 한국전력거래소 발족 및 한전 발전부문의 6개 발전자회사 설립을 통한 발전부문 경쟁체제가 시작되었습니다.

2) 현행 전력시장 특성

① 발전부문만 입찰에 참여하는 발전경쟁시장(수요측 한전 독점)

② 발전기의 변동비로 거래가격이 결정되는 CBP(Cost Based Pool) 전력시장

③ 대부분의 전력거래가 전력시장을 통해 이루어지는 강제적 전력시장

④ 한전의 자회사인 발전회사 소유 발전기에 대한 정산가격을 조정ㆍ적용하는 규제적 전력시장 - 주요 시장참여자(한전, 발전회사)의 재무구조 안정성 확보를 위하여 해당 발전기에 대한 시장가격 조정제도(정산조정계수)를 운영

⑤ 시장가격의 상한이 있는 규제적 전력시장
(나) 사업의 성장성

1) 전기사업의 전망

전기사업은 경제성장 및 소득증가와 매우 밀접한 관계가 있으며 과거 10년간의 연도별 전체 전력거래량 및 거래금액 변동 추이는 다음과 같습니다.
* 코로나19로 인해 2020년 전력거래량 및 거래금액 소폭 감소

연도별 전력거래량 및 거래금액 변동 추이

출처 : 한국전력거래소

(다) 경기변동의 특성 및 계절성

전기사업의 경기는 일반경기변동과 밀접한 상관관계가 있어 경기가 활황일 때가 침체된 때보다 전력수요 증가율이 높으며 전력사용량이 증가합니다. 또한, 춘추절기 보다는 하절기, 동절기에 전력수요 증가율 및 사용량이 증가합니다.
□ 국내외 시장여건 (가) 전력수급의 전망
제10차 전력수급기본계획(2022-2036)에 따른 국내 목표수요 기준 설비예비율의 전망치는 다음과 같습니다.

년도
최대수요 (MW)
설비용량 (MW)
설비예비율(%)

동 계
연 말

2025년
102,484
129,305
25.1

2030년
109,304
134,990
22.7

2036년
117,950
144,482
22.1

출처 : 산업통상자원부 제10차 전력수급기본계획('23.1)

(나) 경쟁요소

현재의 전력시장 체계는 전력산업 구조개편 추진계획의 2단계(도매경쟁)로서 신설된한전의 6개 발전자회사 및 민간 발전사업자들이 전기사업법에 따라 전력거래소에 생산된 전력을 판매하고 한전은 주택부문, 공공 및 서비스 부문, 농수산업, 광업, 제조업 등 산업 전 분야에 전력을 공급하는 구조로 이루어져 있습니다.

(다) 시장점유율 추이

2023년 6월 30일 기준 국내 전체 발전설비용량 (140,955MW)중, 당사의 비중은 1.6%(2,222MW)입니다.

출처 : 한국전력거래소 홈페이지(www.kpx.or.kr) 주) 발전설비용량은 자가용, 구역전기 사업용 발전기 제외

□ 경쟁요소 및 회사의 강점과 단점

(가) 관련법령 또는 정부의 규제 등

전원개발을 촉진하고 전기사업을 합리적으로 운용하여 전력수급의 안정을 도모하도록 전기사업법령 등에 의하여 지원 또는 규제되고 있습니다.

전기사업법에 의하여 '전기사업자'를 발전, 송전, 배전, 전기판매사업자, 구역전기사업자로 구분하고, '전기신사업자'를 전기자동차충전사업자, 소규모전력중개사업자, 재생에너지전기공급사업자로 구분하여 전력시장을 통한 전력거래를 의무화(재생에너지 직접거래 등 일부 예외) 하였습니다. 전력시장 및 전력계통 운영을 담당하는 전력거래소를 설립하여 전력시장을 개설하였으며 전력시장의 감시, 소비자 보호를 위해 전기위원회를 설립하고 전력사업의 지속적인 발전과 전력산업의 기반조성에 필요한 재원확보를 위해 전력산업기반기금을 설치하여 운영하고 있습니다.
(나) 회사의 강점과 단점

열병합발전기가 열생산을 기반으로 운영되므로 타회사에 비해 안정적인 전기판매를 할 수 있는 강점을 가지고 있으나, 정부정책 및 시장제도의 변경에 따라 판매금액에 큰 영향을 미치는 단점을 가지고 있습니다.

※ 「전기사업법 제31조4항」에 의거 전기판매사업자는「집단에너지사업법」제48조 규정에 의한 발전사업의 허가를 받은 집단에너지사업자가 생산한 전력을 우선적으로 구매할 수 있습니다.

(4) 신·재생에너지사업

□ 영업개황

(가) 사업의 특성

1) 신·재생에너지사업의 개요 신·재생에너지는 기존의 화석연료를 변환시켜 이용하거나, 햇빛ㆍ물ㆍ지열ㆍ강수ㆍ생물유기체 등을 포함하는 재생 가능한 에너지를 변환시켜 이용하는 에너지를 말합니다. 신ㆍ재생에너지에는 태양에너지, 바이오에너지, 풍력, 수력, 연료전지, 석탄을 액화ㆍ가스화한 에너지 및 중질잔사유를 가스화한 에너지, 해양에너지, 폐기물에너지(비재생폐기물 제외), 지열에너지 및 수소에너지 등이 있습니다.

2) 신·재생에너지의 특성 화석연료인 석유, 석탄 등 기존의 화석연료처럼 매장되어 있는 물적자원을 사용하는 것이 아니라 기술을 활용한 미래에너지로서 다음과 같은 특성을 보유하고 있습니다. - 재생이 가능하여 고갈될 염려가 없는 비고갈성 에너지

- CO₂발생이 없는 환경친화형 청정에너지

- 연구개발에 의해 에너지 확보가 가능한 기술주도형 에너지

- 정부지원과 장기적인 선행 투자가 필요한 공공 미래에너지

(나) 사업의 성장성

○ 국내 신·재생에너지사업의 현황
국내 신·재생에너지사업은 2000년 이전까지는 약 1% 수준에 머물러 있었으나,이후 지속적인 증가세를 보이고 있으며 2021년도 실적 기준으로 총 1차 에너지 공급에서 4.58%를 차지하고 있습니다.※ 국내 총 1차에너지 중 신·재생에너지 비율 추이

연도별
2021
2020

1차에너지(천toe)
300,447

292,076

신·재생 보급량 (천toe)
14,000
12,378

신·재생 공급비율(%)
4.66
4.24

출처 : 2021년 신재생에너지 보급통계(2022.12, 한국에너지공단 신재생에너지센터)

(다) 경기변동의 특성 등
신·재생에너지 산업은 일반적으로 아직 산업이 성숙되지 않아 기술에 대한 투자 및 자금조달이 용이하지 않고, 기술개발이 완료된 이후에도 기술에 대한 가치평가가 이루어지기가 어려워 상업화를 위한 재원 마련이 쉽지 않다는 특성을 가집니다. 특히, 기술개발의 경우 정부정책을 통한 재정 지원이 비교적 용이하나, 상업화를 위한 자금조달은 일반적으로 민간영역에서 이루어지기 때문에 경기가 침체될 경우 민간부분의 투자는 위축될 가능성이 있습니다.그러나 한편으로 전세계적인 경기침체에 대응하기 위하여 우리나라를 포함한 각국 정부에서 대규모의 녹색산업관련 재정지출(Green New Deal)을 계획하고 있으며, 이를 통하여 경기부양 및 녹색성장 패러다임 업그레이드를 꾀하고 있습니다.

□ 국내외 시장여건 등(가) 신·재생에너지산업의 전망

신·재생에너지 산업을 새로운 성장동력으로 육성하려는 세계적인 흐름을 감안할 때, 관련 산업에 대한 각국 정부의 지원이 한층 강화될 것으로 기대되고 있으며, 신·재생에너지 발전사업을 중심으로 제조업, 건설업, 서비스업 등 전후방 산업과의 연관효과가 높으므로 경제적인 파급효과가 매우 클 것으로 추정되고 있습니다.

또한 환경친화적인 소비문화가 선진국을 중심으로 확산되고 있는 상황을 감안할 때, 기업들의 이미지 제고 및 경쟁력 강화를 위한 신·재생에너지 사용비중의 확대 역시 진행되고 있습니다.

(나) 신·재생에너지 관련 정부 정책방향
"제5차 신·재생에너지 기술개발 및 이용·보급 기본계획(2020.12)"에서는 신·재생에너지 보급률을 2034년까지 최종 에너지의 13.7%까지 달성하고, 신재생에너지 보급·시장·수요·산업·인프라 5대 혁신을 바탕으로 저탄소 사회·경제로의 이행을 가속화하는 것을 목표로 하고 있습니다.
또한 "신에너지 및 재생에너지 개발·이용·보급 촉진법 일부개정법률안(2021.04)" 공포로 2012년 RPS 제도 도입시 설정된 의무비율 상한(10%)을 9년 만에 25%로 상향되어, 정부는 동법 시행령 개정(2022.01)을 통해 연도별 신ㆍ재생에너지 의무공급량의 비율을 2022년에는 현행 10%에서 12.5%로, 2023년에는 현행 10%에서 14.5%로 하는 등 매년 단계적으로 조정하여 2026년에는 법률상 상한 비율인 25%를 달성하도록 하고 있습니다.

□ 경쟁요소 및 회사의 강점과 단점

현재 정부에서는 신·재생에너지 발전분야에 대한 경쟁체제 도입을 지속적으로 추진하고 있으며, 그 일환으로 신·재생에너지 공급의무화제도(RPS:Renewable Portfolio Standards)를 2012년부터 시행하고 있습니다. 발전사업자들에게 신·재생에너지 발전량 의무비율을 할당하고, 신·재생에너지 공급 인증서(REC:Renewable Energy Certificate)를 별도의 시장에서 거래하도록 하는 한편, 발전의무비율 미이행시에는 부족량에 대한 과징금을 부과함으로써 발전사업자간 신·재생에너지 경쟁체제를 도입하겠다는 정책입니다.

신·재생에너지의 기술개발 및 보급을 촉진하며, 아울러 이에 대한 합리적인 운용을 위하여 신·재생에너지사업은 "신에너지 및 재생에너지 개발·이용·보급 촉진법"에의하여 지원 또는 규제되고 있습니다.
○ 신·재생에너지 공급의무화제도 주요내용 - 대 상 : 한국지역난방공사, 한전 발전자회사, 한국수력원자력 등 24개 사업자 (발전용량 500MW 이상의 발전사업자, 2022.12월 현재) - 의무비율 : 2021년 총 전력생산량의 9.0% 이후 연차적으로 증가
에너지 효율이 높은 열병합발전을 통해 전력과 열을 동시에 생산 및 공급하는 집단에너지사업 특성상 신재생에너지자원의 효율적인 활용이 가능하며, 아울러 지역난방 공급을 통하여 폐열, 태양열, 하수열 등 열에너지의 형태로 공급할 수 있는 신재생에너지원의 활용이 용이해 타 에너지기업 대비 다양한 신재생에너지원의 활용이 가능한 강점을 지니고 있습니다. 한편, 집단에너지사업장은 인구가 밀집된 대규모 택지지구 인근에 위치하고 있어, 특정 신재생에너지원의 사용에 일부 제한이 따를 수 있습니다.

나. 사업부문별 요약 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 반기
2022년
2021년

금액
비중
금액
비중
금액
비중

열
매출액
829,869
36.0%
1,304,538
31.3%
1,093,417
43.1%

영업이익
(140,328)
104.5%
(390,704)
96.7%
(113,292)
-285.5%

전기
매출액
1,466,787
63.6%
2,838,497
68.0%
1,414,332
55.8%

영업이익
9,621
-7.2%
(11,507)
2.8%
153,537
386.9%

냉수
매출액
11,234
0.4%
29,992
0.7%
29,049
1.1%

영업이익
(3,537)
2.7%
(1,683)
0.5%
(559)
-1.4%

소계
매출액
2,307,890
100.0%
4,173,027
100.0%
2,536,798
100.0%

영업이익
(134,244)
100.0%
(403,894)
100.0%
39,686
100.0%

집단에너지
총자산
7,018,981
-
7,478,130
-
6,517,362
-

주1) 당사의 업종특성상 열,전기,냉수가 직접적으로 구분이 불가능하여 매출액부터 영업이익단계까지만 구분이 가능하며, 부문별 자산의 구분이 불가능합니다.주2) 매출액에는 공사비부담금 등 기타 매출을 포함하였습니다.주3) 총자산은 해당기간 말의 총자산입니다.

다. 신규사업 추진현황

당사는 집단에너지 확대보급을 위하여 아래와 같이 신규사업을 추진하고 있습니다.

(1) 세종신도시 집단에너지사업 (건설 중) - 사업 개요

공급지역
면적[천㎡]
세대수[호]
공급열부하[Gcal/h]
개발주체
초기입주
비 고

공주, 연기, 청원
72,908
184,596
1,239
한국토지주택공사
2011년
-

- 건설투자비
(단위 : 억원)

직접투자비
간접투자비
부지비
건설이자
계

4,011
1,154
671
21
5,857

주1) 행정중심복합도시 사업계획서(2007.04) 기준, 공사의 지역난방시설과 열수송관에 대한 전체투자비주2) 세종 집단에너지사업은 남측열원(중부발전)과 북측열원(남부발전)으로 구성되며 남측열원은 2013년 12월에 준공, 북측열원은 2024년 2월에 준공예정

(2) 양산 집단에너지사업 (건설 중) - 사업 개요

공급지역
면적[천㎡]
세대수[호]
공급열부하[Gcal/h]
개발주체
초기입주
비 고

물금, 사송
13,432
63,514
217
한국토지주택공사
1999년
-

- 건설투자비
(단위 : 억원)

직접투자비
간접투자비
부지비
건설이자
계

1,394
182
6
28
1,610

주) 양산 집단에너지 변경사업계획서(2016.12, 2017.06) 기준

(3) 청주 열병합발전설비 개체 사업 (건설 중) - 사업 개요

공급지역
면적[천㎡]
세대수[호]
공급열부하[Gcal/h]
개발주체
초기입주
비 고

분평, 용암, 동남 등
10,049
90,402
356
-
-
개체사업

- 건설투자비
(단위 : 억원)

직접투자비
간접투자비
부지비
건설이자
계

2,753
230
-
40
3,023

주) 청주 집단에너지 변경사업계획서(2019.4) 기준

(4) 대구 열병합발전설비 개체 사업 (건설 중) - 사업 개요

공급지역
면적[천㎡]
세대수[호]
공급열부하[Gcal/h]
개발주체
초기입주
비 고

성서, 대곡, 용산 등
7,208
111,351
377
-
-
개체사업

- 건설투자비
(단위 : 억원)

직접투자비
간접투자비
부지비
건설이자
계

2,920
246
-
42
3,208

주) 대구 집단에너지 변경사업계획서(2019.4) 기준

(5) 수원 열병합발전설비 개체 사업('23.1월 사업허가 취득) - 사업 개요

공급지역
면적[천㎡]
세대수[호]
공급열부하[Gcal/h]
개발주체
초기입주
비 고

영통, 영덕,권선지구 등
14,009
170,860
669.5
-
-
개체사업

- 건설투자비
(단위 : 억원)

직접투자비
간접투자비
부지비
건설이자
계

2,347
253
-
22
2,622

주) 수원 집단에너지 사업계획서(2021.6) 기준

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

요약 연결재무정보

제 39 기 2023.06.30 현재

제 38 기 2022.12.31 현재

제 37 기 2021.12.31 현재

(단위 : 백만원)

구 분
제39기(2023년 6월말)
제38기(2022년 12월말)
제37기(2021년 12월말)

[유동자산]
439,766
1,119,358
711,541

·현금및현금성자산
20,677
39,041
16,578

·매출채권및기타채권
347,491
995,042
631,566

·재고자산
49,133
60,023
39,137

·기타유동자산
22,465
25,252
24,260

[비유동자산]
6,579,215
6,358,772
5,805,821

·유형자산
5,973,907
5,799,527
5,348,063

·영업권이외의무형자산
74,695
76,916
80,080

·사용권자산
145,477
148,491
147,527

·관계기업및공동기업투자지분
13,816
15,772
12,989

·기타비유동자산
371,320
318,066
217,162

자산총계
7,018,981
7,478,130
6,517,362

[유동부채]
1,592,616
1,995,957
1,514,682

[비유동부채]
3,896,797
3,815,170
3,179,501

부채총계
5,489,413
5,811,127
4,694,183

[지배기업의 소유주에 귀속되는 자본]
1,524,810
1,662,207
1,823,179

·자본금
57,894
57,894
57,894

·주식발행초과금
113,713
113,713
113,713

·이익잉여금
1,092,514
1,229,630
1,397,948

·신종자본증권
249,803
249,803
249,803

·기타포괄손익누계액
10,886
11,167
3,821

[비지배지분]
4,758
4,796
-

자본총계
1,529,568
1,667,003
1,823,179

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법
지분법
지분법
지분법

구 분
제39기(2023.01.01 ~2023.06.30)
제38기(2022.01.01 ~2022.12.31)
제37기(2021.01.01 ~2021.12.31)

매출액
2,307,890
4,173,027
2,536,798

영업이익
(134,244)
(403,894)
39,686

계속영업이익(손실)
(134,485)
(183,979)
21,459

당기순이익(손실)
(134,485)
(183,979)
21,459

지배기업소유주지분 당기순이익(손실)
(134,446)
(183,875)
21,459

비지배지분 당기순이익(손실)
(39)
(104)
-

기본주당순이익(손실)(원)
(11,842)
(16,347)
1,399

희석주당순이익(손실)(원)
(11,842)
(16,347)
1,399

연결에 포함된 회사수
3
3
2

주) ( )는 음의 표시임

나. 요약 별도재무정보

요약 별도재무정보

제 39 기 2023.06.30 현재

제 38 기 2022.12.31 현재

제 37 기 2021.12.31 현재

(단위 : 백만원)

구 분
제39기(2023년 6월말)
제38기(2022년 12월말)
제37기(2021년 12월말)

[유동자산]
427,826
1,107,492
707,117

·현금및현금성자산
10,176
28,179
12,671

·매출채권및기타채권
347,502
995,176
631,647

·재고자산
49,133
60,023
39,137

·기타유동자산
21,015
24,114
23,662

[비유동자산]
6,583,547
6,361,609
5,807,961

·유형자산
5,970,211
5,795,776
5,347,152

·영업권이외의무형자산
74,475
76,644
79,794

·사용권자산
144,378
147,156
146,510

·종속기업투자지분
10,756
9,949
4,260

·관계기업및공동기업투자지분
13,816
15,772
12,989

·기타비유동자산
369,911
316,312
217,256

자산총계
7,011,373
7,469,101
6,515,078

[유동부채]
1,590,286
1,992,458
1,512,924

[비유동부채]
3,896,277
3,814,437
3,178,975

부채총계
5,486,563
5,806,895
4,691,899

·자본금
57,894
57,894
57,894

·주식발행초과금
113,713
113,713
113,713

·이익잉여금
1,092,514
1,229,629
1,397,948

·신종자본증권
249,803
249,803
249,803

·기타포괄손익누계액
10,886
11,167
3,821

자본총계
1,524,810
1,662,206
1,823,179

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법
지분법
지분법
지분법

구 분
제39기(2023.01.01 ~2023.06.30)
제38기(2022.01.01 ~2022.12.31)
제37기(2021.01.01 ~2021.12.31)

매출액
2,307,830
4,173,027
2,536,798

영업이익
(135,215)
(403,951)
37,809

계속영업이익(손실)
(134,446)
(183,876)
21,459

당기순이익(손실)
(134,446)
(183,876)
21,459

기본주당순이익(손실)(원)
(11,842)
(16,347)
1,399

희석주당순이익(손실)(원)
(11,842)
(16,347)
1,399

주) ( )는 음의 표시임

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 39 기 반기말 2023.06.30 현재

제 38 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

제 39 기 반기말

제 38 기말

자산

유동자산

439,766,036,596

1,119,357,783,538

현금및현금성자산

20,677,428,341

39,040,920,463

유동금융자산

13,658,974,382

15,930,489,219

매출채권및기타채권

347,490,356,495

995,041,964,200

재고자산

49,133,351,265

60,022,548,457

당기법인세자산

133,313,107

401,273,011

유동비금융자산

8,672,613,006

8,920,588,188

비유동자산

6,579,214,784,474

6,358,772,096,120

비유동금융자산

93,530,252,980

91,721,603,507

장기기타채권

32,413,425,507

19,380,266,022

유형자산

5,973,906,987,645

5,799,526,887,532

영업권 이외의 무형자산

74,695,048,373

76,916,015,909

사용권자산

145,476,811,406

148,490,694,487

관계기업및공동기업투자지분

13,815,525,822

15,771,962,689

순확정급여자산

47,518,855,793

53,780,925,714

이연법인세자산

180,387,104,352

139,315,837,674

비유동비금융자산

17,470,772,596

13,867,902,586

자산총계

7,018,980,821,070

7,478,129,879,658

부채

유동부채

1,592,616,270,392

1,995,956,430,903

매입채무및기타채무

311,408,081,500

1,079,270,211,554

유동리스부채

10,441,322,834

8,519,555,066

유동금융부채

1,159,734,694,727

789,862,667,154

유동비금융부채

59,590,234,277

53,773,438,898

유동충당부채

51,441,937,054

64,445,122,972

당기법인세부채

0

85,435,259

비유동부채

3,896,797,031,593

3,815,170,347,398

비유동리스부채

105,928,942,804

111,750,942,970

비유동금융부채

2,742,476,909,060

2,670,039,458,168

비유동비금융부채

1,040,260,466,389

1,033,360,356,260

비유동충당부채

8,130,713,340

19,590,000

부채총계

5,489,413,301,985

5,811,126,778,301

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

1,524,809,981,119

1,662,206,626,412

납입자본

171,607,176,452

171,607,176,452

자본금

57,893,720,000

57,893,720,000

주식발행초과금

113,713,456,452

113,713,456,452

이익잉여금

1,092,514,073,822

1,229,630,353,248

이익준비금

28,946,860,000

28,946,860,000

기타법정적립금

541,480,931,553

541,480,931,553

임의적립금

659,202,434,491

818,291,899,326

미처분이익잉여금(미처리결손금)

(137,116,152,222)

(159,089,337,631)

신종자본증권

249,802,525,840

249,802,525,840

기타자본구성요소

10,886,205,005

11,166,570,872

기타포괄손익누계액

10,886,205,005

11,166,570,872

비지배지분

4,757,537,966

4,796,474,945

자본총계

1,529,567,519,085

1,667,003,101,357

자본과부채총계

7,018,980,821,070

7,478,129,879,658

연결 포괄손익계산서

제 39 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 38 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)

제 39 기 반기

제 38 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

648,424,352,356

2,307,890,268,102

544,766,791,355

1,926,289,514,929

매출원가

671,986,765,877

2,395,606,260,142

628,231,047,196

2,094,941,573,951

매출총이익(손실)

(23,562,413,521)

(87,715,992,040)

(83,464,255,841)

(168,652,059,022)

판매비와관리비

22,959,963,618

46,527,796,429

27,379,102,414

51,766,329,814

영업이익(손실)

(46,522,377,139)

(134,243,788,469)

(110,843,358,255)

(220,418,388,836)

기타수익

1,119,295,995

2,477,862,301

2,348,361,762

3,178,984,822

기타비용

1,514,815,800

1,828,688,504

1,213,775,319

2,299,364,149

기타이익(손실)

(80,635,780)

(1,618,173,656)

(519,945,918)

(1,479,045,650)

금융수익

1,188,842,537

2,176,649,119

847,881,880

1,667,548,698

금융원가

21,520,200,039

41,459,934,329

15,106,830,701

29,139,695,083

관계기업 및 공동기업 관련 손익

(340,949,568)

(165,436,867)

1,019,883,910

3,243,542,882

법인세비용차감전순이익(손실)

(67,670,839,794)

(174,661,510,405)

(123,467,782,641)

(245,246,417,316)

법인세비용(수익)

(15,496,307,808)

(40,176,646,500)

(17,013,098,320)

(19,641,905,863)

계속영업이익(손실)

(52,174,531,986)

(134,484,863,905)

(106,454,684,321)

(225,604,511,453)

반기순이익(손실)

(52,174,531,986)

(134,484,863,905)

(106,454,684,321)

(225,604,511,453)

세후기타포괄손익

3,969,464,108

(280,365,867)

3,678,488,790

8,486,204,469

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

0

0

0

0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

3,969,464,108

(280,365,867)

3,678,488,790

8,486,204,469

현금흐름위험회피로 인한 손익

3,969,464,108

(280,365,867)

3,678,488,790

8,486,204,469

총포괄이익(손실)

(48,205,067,878)

(134,765,229,772)

(102,776,195,531)

(217,118,306,984)

반기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 순이익(손실)

(52,171,037,490)

(134,445,926,926)

(106,373,664,098)

(225,523,491,230)

비지배지분에 귀속되는 순이익(손실)

(3,494,496)

(38,936,979)

(81,020,223)

(81,020,223)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익

(48,201,573,382)

(134,726,292,793)

(102,695,175,308)

(217,037,286,761)

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익

(3,494,496)

(38,936,979)

(81,020,223)

(81,020,223)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(4,618)

(11,842)

(9,301)

(19,705)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(4,618)

(11,842)

(9,301)

(19,705)

연결 자본변동표

제 39 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 38 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

납입자본

이익잉여금

신종자본증권

기타자본구성요소

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)

171,607,176,452

1,397,947,949,847

249,802,525,840

3,821,191,342

1,823,178,843,481

0

1,823,178,843,481

자본의 변동

포괄손익의 변동

반기순이익(손실)

0

(225,523,491,230)

0

0

(225,523,491,230)

(81,020,223)

(225,604,511,453)

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

현금흐름위험회피로 인한 손익

0

0

0

8,486,204,469

8,486,204,469

0

8,486,204,469

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

배당

0

(9,228,258,968)

0

0

(9,228,258,968)

0

(9,228,258,968)

신종자본증권 분배금

0

(2,632,155,000)

0

0

(2,632,155,000)

0

(2,632,155,000)

연결범위의 변동

0

0

0

0

0

4,900,000,000

4,900,000,000

소계

0

(237,383,905,198)

0

8,486,204,469

(228,897,700,729)

4,818,979,777

(224,078,720,952)

2022.06.30 (기말자본)

171,607,176,452

1,160,564,044,649

249,802,525,840

12,307,395,811

1,594,281,142,752

4,818,979,777

1,599,100,122,529

2023.01.01 (기초자본)

171,607,176,452

1,229,630,353,248

249,802,525,840

11,166,570,872

1,662,206,626,412

4,796,474,945

1,667,003,101,357

자본의 변동

포괄손익의 변동

반기순이익(손실)

0

(134,445,926,926)

0

0

(134,445,926,926)

(38,936,979)

(134,484,863,905)

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

현금흐름위험회피로 인한 손익

0

0

0

(280,365,867)

(280,365,867)

0

(280,365,867)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

배당

0

0

0

0

0

0

0

신종자본증권 분배금

0

(2,670,352,500)

0

0

(2,670,352,500)

0

(2,670,352,500)

연결범위의 변동

0

0

0

0

0

0

0

소계

0

(137,116,279,426)

0

(280,365,867)

(137,396,645,293)

(38,936,979)

(137,435,582,272)

2023.06.30 (기말자본)

171,607,176,452

1,092,514,073,822

249,802,525,840

10,886,205,005

1,524,809,981,119

4,757,537,966

1,529,567,519,085

연결 현금흐름표

제 39 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 38 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)

제 39 기 반기

제 38 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

(167,176,177,995)

(23,550,103,620)

반기순이익(손실)

(134,484,863,905)

(225,604,511,453)

비현금항목의 조정

153,108,897,124

156,806,822,885

법인세수익

(40,176,646,500)

(19,641,905,863)

퇴직급여

3,977,417,796

8,039,779,329

감가상각비

148,120,508,809

135,312,794,596

무형자산상각비

4,980,446,075

4,859,659,681

대손상각비

347,287,703

(65,743,021)

기타의 대손상각비

72,600,766

0

기타의 대손충당금환입

(629,235,651)

(251,885,662)

외화환산손실

0

140,033

외화환산이익

(8,241,360)

0

유형자산처분손실

1,677,791,263

1,011,834,252

유형자산처분이익

(46,848,643)

(315,379,291)

무형자산처분손실

140,983,048

0

공사부담금수익

(22,454,196,843)

(20,700,084,188)

관계기업및공동기업투자평가이익

(461,304,643)

(3,781,495,690)

관계기업및공동기업투자평가손실

626,741,510

537,952,808

충당부채전입액

17,654,788,062

23,851,177,256

유형자산손상차손

0

483,238,789

잡이익

0

(43,541,457)

파생상품평가손실

5,101,113

0

파생상품평가이익

0

(170,725)

이자비용

41,459,934,329

29,139,695,083

이자수익

(2,176,643,479)

(1,667,018,698)

잡손실

0

38,305,653

배당금수익

0

(530,000)

리스변경이익

(1,586,231)

0

자산 및 부채의 변동

(142,999,969,157)

75,351,251,839

매출채권

606,807,744,407

328,136,300,070

미수금

27,222,831,740

18,784,354,989

선급금

(86,909,042)

6,886,400,796

선급비용

(596,257,009)

(1,092,180,493)

재고자산

10,889,197,192

13,473,939,368

단기금융상품

15,000

0

기타유동비금융자산

0

(1,232,460)

매입채무

(796,542,608,220)

(320,950,371,579)

미지급금

(7,605,555,218)

3,077,163,278

미지급비용

2,003,677,227

1,640,534,588

선수금

1,238,375,729

164,865,581

선수수익

(9,025,873)

(1,232,460)

예수금

3,187,572,064

(3,401,863,515)

기타의유동부채

93,999,276

251,878,552

충당부채

(22,546,850,640)

(21,341,834,444)

공사부담금의 수령(이연수익)

30,654,312,785

48,510,545,448

기타의비유동부채

4,859,300

(52,067,569)

퇴직금의 지급

2,284,652,125

1,266,051,689

이자의 수취

1,698,464,134

804,753,756

이자의 지급

(46,482,880,609)

(31,102,144,266)

배당금의 수취

1,791,000,000

1,262,000,000

법인세납부(환급)

193,174,418

(1,068,276,381)

투자활동으로 인한 현금흐름

(281,505,845,796)

(256,231,046,225)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(37,500,000)

(1,500,618,333)

단기금융상품의 처분

900,000,000

0

단기금융상품의 취득

(1,400,000,000)

0

유형자산의 처분

229,977,222

847,480,327

유형자산의 취득

(282,067,468,888)

(241,911,663,252)

무형자산의 처분

38,181,818

0

무형자산의 취득

(139,894,524)

(999,434,944)

보증금의 감소

6,124,558,130

3,400,049,720

보증금의 증가

(5,536,300,000)

(4,961,339,720)

장기대여금의 회수

7,068,516,016

6,192,263,977

장기대여금의 대여

(6,685,915,570)

(13,527,784,000)

관계기업및공동기업투자의 취득

0

(3,770,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름

430,318,531,669

322,750,822,085

단기차입금의 차입

1,127,154,757,843

320,000,000,000

단기차입금의 상환

(1,117,154,757,843)

(450,288,013,825)

장기차입금의 차입

2,550,000,000

0

유동성사채의 상환

(100,000,000,000)

(180,000,000,000)

사채의 발행

530,000,000,000

650,000,000,000

사채발행비의 지급

(960,043,200)

(1,081,140,000)

리스부채의 상환

(7,798,925,131)

(8,079,265,122)

신종자본증권의 분배금

(3,472,500,000)

(3,472,500,000)

배당금지급

0

(9,228,258,968)

비지배주주에 의한 자본납입

0

4,900,000,000

현금및현금성자산의증가(감소)

(18,363,492,122)

42,969,672,240

기초현금및현금성자산

39,040,920,463

16,577,943,720

반기말현금및현금성자산

20,677,428,341

59,547,615,960

3. 연결재무제표 주석

제 39 (당)기 반기 : 2023년 6월 30일 현재

제 38 (전)기 반기 : 2022년 6월 30일 현재

한국지역난방공사와 그 종속기업

1. 일반사항 한국지역난방공사(이하 '지배기업')와 그 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 '연결실체')의 현황은 다음과 같습니다.1-1 지배기업의 개요지배기업은 집단에너지사업법에 의하여 1985년 11월 1일 설립되어 집단에너지 공급을 주요 사업으로 하고 있으며, 본사는 경기도 성남시에 소재하고 있습니다. 지배기업은 2010년 1월 29일자로 한국거래소에 상장되었으며, 보고기간종료일 현재 주요 주주는 대한민국 정부(34.5%), 한국전력공사(19.6%), 한국에너지공단(10.5%) 및 서울특별시(10.4%)입니다.

1-2 종속기업 현황당반기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원,주)

기업명
자본금
발행주식수
투자주식수
지분율(%)

지역난방안전(주)
900,000
180,000
180,000
100

지역난방플러스(주)
400,000
80,000
80,000
100

(주)힘이되는나무
10,000,000
2,000,000
1,020,000
51

한편, 당반기 중 연결대상 종속기업의 변동은 없습니다.

1-3 종속기업 요약 재무정보당반기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

기업명
자산총액
부채총액
매출액
반기순손익

지역난방안전(주)
7,617,492
3,346,013
8,867,609
626,331

지역난방플러스(주)
4,244,502
2,711,222
8,384,088
244,396

(주)힘이되는나무
9,730,397
21,135
-
(79,463)

2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준

2-1 연결재무제표의 작성기준연결실체의 요약반기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-2 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2-3 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2-4 회계정책

요약반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2-2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

2-5 중요한 회계추정 및 가정연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

요약반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 영업부문별 보고

3-1 연결실체의 보고부문연결실체의 보고부문은 열과 전기, 냉수의 3개 영업부문으로 구성되어 있습니다. 그러나, 연결실체의 업종특성상 열과 전기, 냉수가 직접적으로 구분이 불가능하고 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅전략이 유사합니다. 또한, 연결실체의 회계시스템에서는 매출액부터 영업이익 단계까지만 구분이 가능합니다.

3-2 부문당기손익 당반기 및 전반기 중 부문당기손익은 다음과 같습니다.(1) 당반기

(단위:천원)

구 분
외부고객으로부터의 수익
보고부문영업이익(손실)
감가상각비 및 무형자산상각비

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

열 (*)
201,071,988
829,869,006
(43,940,717)
(140,327,940)
51,099,723
103,011,971

전기 (*)
440,515,890
1,466,787,090
(460,114)
9,621,244
23,042,754
44,293,678

냉수
6,836,475
11,234,172
(2,121,546)
(3,537,092)
2,931,799
5,795,307

합 계
648,424,353
2,307,890,268
(46,522,377)
(134,243,788)
77,074,276
153,100,956

(*) 당반기 중 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 발생한 열 판매 매출액 1,793백만원 및 매출원가 2,662백만원과 전기 판매 매출액 2,501백만원 및 매출원가 4,086백만원이 포함되어 있습니다.(2) 전반기

(단위:천원)

구 분
외부고객으로부터의 수익
보고부문영업손실
감가상각비 및 무형자산상각비

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

열
162,849,664
689,132,241
(78,219,278)
(205,329,951)
46,627,575
93,545,221

전기
375,230,891
1,226,090,363
(31,426,322)
(13,237,164)
21,582,107
41,314,603

냉수
6,686,237
11,066,911
(1,197,758)
(1,851,274)
2,695,939
5,312,630

합 계
544,766,792
1,926,289,515
(110,843,358)
(220,418,389)
70,905,621
140,172,454

3-3 영업의 계절적 특성연결실체의 열 매출은 난방용 수요로 인하여 동절기에 높고, 하절기에 낮은 특성을 나타내고 있으며, 당기에도 동절기의 매출 및 영업이익이 하절기에 비하여 높을 것으로 기대됩니다.

3-4 주요 고객에 대한 정보당반기 및 전반기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 전기 제품과 관련된 고객이며, 동 고객으로부터의 매출액은 1,416,036백만원(전반기: 1,184,164백만원)입니다.

3-5 지역정보연결실체의 수익은 전액 국내에서 발생하였습니다.

4. 매출채권및기타채권 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

채권액
대손충당금
현재가치할인차금
장부금액
채권액
대손충당금
현재가치할인차금
장부금액

유동자산:

매출채권
243,924,047
(1,289,515)
-
242,634,532
850,755,734
(966,170)
-
849,789,564

기타채권(*)
105,814,643
(958,423)
(396)
104,855,824
146,138,231
(885,831)
-
145,252,400

소 계
349,738,690
(2,247,938)
(396)
347,490,356
996,893,965
(1,852,001)
-
995,041,964

비유동자산:

기타채권(*)
32,433,754
-
(20,328)
32,413,426
19,403,245
-
(22,979)
19,380,266

합 계
382,172,444
(2,247,938)
(20,724)
379,903,782
1,016,297,210
(1,852,001)
(22,979)
1,014,422,230

(*) 기타채권은 미수금과 미수수익, 보증금으로 구성되어 있습니다.

5. 유형자산

5-1 유형자산의 변동내역 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기

(단위:천원)

구 분
기초
취득(*1)
처분
감가상각
대체(*2)
반기말

토지
1,052,884,397
4,431
-
-
-
1,052,888,828

건물
548,360,161
-
(22,997)
(9,752,030)
285,281
538,870,415

구축물
173,598,014
28,367
(18,093)
(5,381,253)
(27,427)
168,199,608

기계장치
3,414,409,402
4,446,335
(1,634,257)
(119,776,193)
186,904,949
3,484,350,236

차량운반구
1,341,461
-
-
(298,007)
-
1,043,454

건설중인자산
580,627,617
312,294,073
(177,996)
-
(190,800,059)
701,943,635

집기와비품
15,430,503
362,597
(2,249)
(3,144,992)
838,507
13,484,366

공구와기구
12,761,296
3,106,616
(5,328)
(2,818,997)
-
13,043,587

기타의유형자산
114,037
-
-
(31,178)
-
82,859

합 계
5,799,526,888
320,242,419
(1,860,920)
(141,202,650)
(2,798,749)
5,973,906,988

(*1) 선급금 및 미지급금의 변동 30,195백만원, 차입원가자본화 7,910백만원 등이 포함되어 있습니다.(*2) 유형자산 중 2,799백만원은 무형자산으로 대체되었습니다.

(2) 전반기

(단위:천원)

구 분
기초
취득(*1)
처분
감가상각
대체(*2)
손상
반기말

토지
1,029,014,929
2,042,573
(17,518)
-
2,253,329
-
1,033,293,313

건물
505,751,201
-
(188,986)
(8,874,841)
2,565,249
-
499,252,623

구축물
169,794,877
18,334
(382,020)
(5,146,444)
239,985
-
164,524,732

기계장치
3,182,090,451
11,160,046
(919,238)
(108,271,562)
81,929,806
(389,087)
3,165,600,416

차량운반구
1,748,846
50,083
(22,882)
(301,026)
-
-
1,475,021

건설중인자산
428,115,010
219,259,912
-
-
(89,841,803)
(69,649)
557,463,470

집기와비품
17,760,877
1,007,914
(6,045)
(3,252,079)
145,855
(4,299)
15,652,223

공구와기구
13,724,091
1,644,928
(7,247)
(2,915,782)
(33)
(20,203)
12,425,754

기타의유형자산
62,526
-
-
(9,828)
-
-
52,698

합 계
5,348,062,808
235,183,790
(1,543,936)
(128,771,562)
(2,707,612)
(483,238)
5,449,740,250

(*1) 미지급금의 변동 10,987백만원, 차입원가자본화 4,259백만원 등이 포함되어 있습니다.(*2) 유형자산 중 2,708백만원은 무형자산으로 대체되었습니다.

5-2 담보로 제공된 자산당반기말 현재 개성공단 사업 관련 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 건설중인자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

담보제공처
담보제공자산
대상채무(*1)
장부금액(*2)
채권최고액

한국수출입은행
토지이용권
7,000,000
6,482,000
9,100,000

(*1) 장기예수금으로 계상되어 있는 보험금 수령액입니다.(*2) 손상차손 반영 후의 장부금액입니다.

6. 영업권이외의무형자산 당반기 및 전반기 중 영업권이외의무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니 다.(1) 당반기

(단위:천원)

구 분
기초
취득
처분
상각
대체(*)
반기말

소프트웨어
12,913,496
127,714
(5)
(2,401,875)
2,798,749
13,438,079

라이선스와프랜차이즈
180,490
-
-
(7,097)
-
173,393

산업재산권
419,250
12,181
(102,160)
(29,083)
-
300,188

시설이용권
59,653,410
-
-
(2,487,323)
-
57,166,087

회원권
3,105,973
-
(77,000)
-
-
3,028,973

기타
643,397
-
-
(55,069)
-
588,328

합 계
76,916,016
139,895
(179,165)
(4,980,447)
2,798,749
74,695,048

(*) 전액 유형자산에서 대체되었습니다.

(2) 전반기

(단위:천원)

구 분
기초
취득
상각
대체(*)
반기말

소프트웨어
12,030,568
519,407
(2,325,604)
2,628,903
12,853,274

라이선스와프랜차이즈
194,684
-
(7,097)
-
187,587

산업재산권
410,796
39,926
(36,667)
-
414,055

시설이용권
63,868,787
47,654
(2,435,223)
122,488
61,603,706

회원권
2,778,125
392,448
-
-
3,170,573

기타
797,314
-
(55,069)
(43,780)
698,465

합 계
80,080,274
999,435
(4,859,660)
2,707,611
78,927,660

(*) 전액 유형자산에서 대체되었습니다.

7. 리스

7-1 사용권자산의 변동 내역당반기 및 전반기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당반기

(단위:천원)

구 분
기초
감가상각
증감
반기말

토지
114,616,349
(3,720,585)
(38,039)
110,857,725

건물
942,542
(209,916)
578,732
1,311,358

기계장치
30,605,973
(2,608,540)
3,205,089
31,202,522

차량운반구
2,325,830
(378,818)
158,194
2,105,206

합 계
148,490,694
(6,917,859)
3,903,976
145,476,811

당반기 중 신규로 취득한 리스자산 취득금액은 350백만원입니다.

(2) 전반기

(단위:천원)

구 분
기초
감가상각
증감
반기말

토지
110,098,353
(3,521,561)
1,790,167
108,366,959

건물
1,227,027
(197,229)
(31,604)
998,194

기계장치
35,905,927
(2,697,677)
112,747
33,320,997

차량운반구
295,379
(124,765)
58,296
228,910

합 계
147,526,686
(6,541,232)
1,929,606
142,915,060

전반기중 신규로 취득한 리스자산 취득금액은 69백만원입니다.

7-2 리스부채당반기 및 전반기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

기초
120,270,498
117,373,180

이자비용
1,516,221
1,267,942

지급리스료
(9,315,147)
(9,347,207)

증감
3,898,694
1,929,871

반기말
116,370,266
111,223,786

한편, 당반기 중에 발생한 소액리스료와 단기리스료는 각각 250백만원(전반기: 269백만원)과 218백만원(전반기: 487백만원)이며, 동 비용은 매출원가, 판매비와관리비 및 건설중인자산에 반영되어 있습니다. 그리고 당반기 중 소액리스, 단기리스 및 리스부채로 발생한 총 현금유출액은 9,783백만원(전반기: 10,103백만원)입니다.

8. 관계기업및공동기업투자지분

8-1 관계기업및공동기업투자지분의 세부내역 보고기간종료일 현재 관계기업및공동기업투자지분의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

기업명
주요 영업활동
소재지
지분율(%)
취득원가
장부금액

당반기말
전기말

관계기업:

(주)휴세스(*1)
집단에너지생산
대한민국
49
24,500,000
-
-

노을그린에너지(주)(*2,*3)
연료전지발전
대한민국
15
900,000
-
-

윈드밀파워(주)(*4,*5)
전기, 가스, 증기 및 공기 조절 공급업
대한민국
27
675,000
-
-

(주)신안그린에너지(*2)
풍력발전사업
대한민국
10
4,173,000
1,033,957
1,188,970

청정빛고을(주)(*2,*6)
가연성폐기물 연료화사업
대한민국
17
4,099,420
-
-

(주)푸르메여주팜
작물재배 및 포장판매
대한민국
30
300,000
428,020
413,803

코하이젠(주)
수소연료공급시설 인프라 구축 및 운영
대한민국
28
6,670,000
4,749,699
5,221,427

소 계
41,317,420
6,211,676
6,824,200

공동기업:

한국지역난방기술(주)
기술용역사업
대한민국
50
400,000
7,603,850
8,947,763

합 계
41,717,420
13,815,526
15,771,963

(*1) 당반기말 현재 지분법적용중지로 인하여 인식하지 못한 지분법손실액은 17,101백만원입니다.(*2) 지분율이 20% 미만이나 의사결정기구에 참여하는 등 유의적인 영향력이 존재합니다.(*3) 당반기말 현재 지분법적용중지로 인하여 인식하지 못한 지분법손실액은 3,490백만원입니다.(*4) 당반기 중 매각예정자산에서 관계기업투자지분으로 재분류되었습니다.(*5) 당반기말 현재 지분법적용중지로 인하여 인식하지 못한 지분법손실액은 2,441백만원입니다.(*6) 당반기말 현재 지분법적용중지로 인하여 인식하지 못한 지분법손실액은 1,703백만원입니다.

8-2 관계기업및공동기업투자지분의 변동내역 당반기 및 전반기 중 관계기업및공동기업투자지분의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당반기

(단위:천원)

분 류
기업명
기초
배당
지분법손익
반기말

관계기업
(주)신안그린에너지
1,188,970
-
(155,013)
1,033,957

(주)푸르메여주팜
413,803
-
14,217
428,020

코하이젠(주)
5,221,427
-
(471,728)
4,749,699

공동기업
한국지역난방기술(주)
8,947,763
(1,791,000)
447,087
7,603,850

합 계
15,771,963
(1,791,000)
(165,437)
13,815,526

(2) 전반기

(단위:천원)

분 류
기업명
기초
취득
배당
지분법손익
반기말

관계기업
노을그린에너지(주)
2,450,591
-
-
(182,692)
2,267,899

(주)신안그린에너지
998,627
-
-
47,042
1,045,669

(주)푸르메여주팜
179,669
-
-
196,083
375,752

코하이젠(주)
2,283,511
3,770,000
-
(355,261)
5,698,250

공동기업
한국지역난방기술(주)
7,076,365
-
(1,262,000)
3,538,371
9,352,736

합 계
12,988,763
3,770,000
(1,262,000)
3,243,543
18,740,306

8-3 미실현손익의 변동내역

당반기 및 전반기 중 내부거래로 인한 미실현손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당반기

(단위:천원)

기업명
기초
증가
감소
반기말

한국지역난방기술(주)
5,819,518
216,525
(314,411)
5,721,632

(2) 전반기

(단위:천원)

기업명
기초
증가
감소
반기말

한국지역난방기술(주)
6,000,342
731,354
(402,745)
6,328,951

8-4 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보당반기 및 전반기 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(1) 당반기

(단위:천원)

분 류
기업명
자산총액
부채총액
매출액
반기순손익

관계기업
(주)휴세스
233,298,293
236,028,615
27,771,845
2,004,974

노을그린에너지(주)
83,417,720
108,695,678
4,599,423
(6,416,841)

윈드밀파워(주)
13,811,811
22,853,873
1,725,901
321,740

(주)신안그린에너지
165,372,128
156,234,434
7,976,982
(1,550,283)

청정빛고을(주)
30,925,907
25,466,553
4,757,584
494,928

(주)푸르메여주팜
2,858,496
578,301
293,127
642,170

코하이젠(주)
24,580,339
7,383,152
1,041,713
(1,707,981)

공동기업
한국지역난방기술(주)
43,088,946
16,437,982
21,093,468
1,622,386

(2) 전반기

(단위:천원)

분 류
기업명
자산총액
부채총액
매출액
반기순손익

관계기업
(주)휴세스
232,787,771
236,945,911
21,782,487
(966,984)

노을그린에너지(주)
108,625,036
96,332,703
16,654,208
(763,238)

윈드밀파워(주)
14,762,086
24,735,682
1,533,317
(191,483)

(주)신안그린에너지
172,668,356
163,413,532
9,262,461
470,462

청정빛고을(주)
35,596,959
29,271,574
1,169,761
(1,703,481)

(주)푸르메여주팜
1,935,189
177,669
73,453
765,239

코하이젠(주)
22,542,808
1,911,213
-
(1,248,637)

공동기업
한국지역난방기술(주)
49,700,992
18,337,619
30,086,150
7,869,047

9. 차입금 및 사채

9-1 차입금 및 사채의 구성내역

보고기간종료일 현재 유동ㆍ비유동금융부채에 포함된 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

유동부채

단기차입금
540,000,000
530,000,000

유동성사채
620,000,000
260,000,000

차감:사채할인발행차금
(270,406)
(137,333)

소 계
1,159,729,594
789,862,667

비유동부채

장기차입금
5,500,000
2,950,000

사채
2,740,000,000
2,670,000,000

차감:사채할인발행차금
(3,162,423)
(2,910,542)

소 계
2,742,337,577
2,670,039,458

합 계
3,902,067,171
3,459,902,125

9-2 장ㆍ단기차입금의 구성내역보고기간종료일 현재 장ㆍ단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
차입처
이자율(%)
만기
당반기말
전기말

2023.6.30

단기차입금
신한은행
3M CD + 0.68
2023.07.17
100,000,000
-

하나은행
-
-
-
100,000,000

3M CD + 0.16
2023.08.08
50,000,000
50,000,000

3M CD + 0.26
2023.07.10
150,000,000
150,000,000

3M CD + 0.33

2023.07.10

40,000,000
40,000,000

3M CD + 0.38
2023.07.13
100,000,000
-

3M CD + 0.39
2023.08.08
100,000,000
-

한양증권 외
-
-
-
110,000,000

케이프증권 외
-
-
-
80,000,000

장기차입금
한국에너지공단
2.25
2030.09.15
2,950,000
2,950,000

2.25
2031.06.15
2,550,000
-

합 계
545,500,000
532,950,000

9-3 사채의 구성내역보고기간종료일 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종 류
이자율(%)
만기
당반기말
전기말

2023.6.30

공모사채
1.46~5.65
2024년~2039년
3,360,000,000
2,930,000,000

차감:사채할인발행차금
(3,432,829)
(3,047,875)

소 계
3,356,567,171
2,926,952,125

차감:유동성대체
(620,000,000)
(260,000,000)

차감:사채할인발행차금 유동성대체
270,406
137,333

합 계
2,736,837,577
2,667,089,458

9-4 기한의 이익 상실보고기간종료일 현재 지배기업이 발행한 사채와 관련하여 다음과 같은 사유가 발생하는 경우 지배기업은 기한의 이익을 상실합니다.(1) 기한의 이익 즉시 상실 지배기업의 파산 또는 회생절차 개시의 신청, 휴업 혹은 폐업, 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권을 재조정하는 경우 및 중요한 영업 정지 및 취소 처분을 받는 경우 등 12개 중 하나의 사유가 발생한 경우에 지배기업은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실합니다. (2) 기한의 이익 상실 선언에 의한 기한의 이익 상실 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우, 재무비율 유지(부채비율 400% ~ 500%이하 유지)하지 못한 경우, 담보권 설정 제한을 위반한 경우 및 자산의 처분 제한(1회계연도 내 4조원 이상의 자산 매매, 양도, 임대 등)을 위반한 경우 등 7개 중 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 지배기업에 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

10. 비금융부채 10-1 비금융부채의 구성내역 보고기간종료일 현재 비금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선수금
3,273,759
-
2,035,383
-

선수수익
2,614
-
11,640
-

예수금
9,135,250
7,000,000
5,947,678
7,000,000

이연수익
46,756,679
1,033,231,922
45,451,814
1,026,336,671

기타비금융부채
421,932
28,544
326,924
23,685

합 계
59,590,234
1,040,260,466
53,773,439
1,033,360,356

10-2 이연수익의 변동내역당반기 및 전반기 중 공사부담금 관련 이연수익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

기 초
1,071,788,485
1,018,887,233

증 가
30,654,313
48,510,546

감 소
(22,454,197)
(20,700,084)

소 계
1,079,988,601
1,046,697,695

차감:유동성 대체
(46,756,679)
(43,656,346)

합 계
1,033,231,922
1,003,041,349

10-3 이연수익의 실현내역당반기 및 전반기 중 실현된 이연수익내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

수익으로 인식된 공사부담금
22,454,197
20,700,084

감가상각비와 상계된 공사부담금
12,216,176
13,958,139

합 계
34,670,373
34,658,223

10-4 특정사업자 사업보조금당반기 및 전반기 중 예수금 계정 내의 정부 수탁사업과 관련한 특정사업자의 사업별보조금 증감 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당반기

(단위:천원)

부처
세부 사업명
사업내용
수행기간
예산액
전기이월분(A)
증가(B)
감소(C)
기타(D)
차기이월분(E=A+B-C+D)

교부 및 지급
발생이자
집행
반환

자기부담금
지차제부담금
국고보조금
자기부담금
지차제부담금
국고보조금
자기부담금
지차제부담금
국고보조금
자기부담금
지차제부담금
국고보조금

국토교통부
태백뉴딜사업
지역난방 탄소중립사업
2019 ~2024
20,585,000
9,930
-
22,600
-
-
154
-
-
22,600
-
-
-
-
-
10,084

(2) 전반기

(단위:천원)

부처
세부 사업명
사업내용
수행기간
예산액
전기이월분(A)
증가(B)
감소(C)
기타(D)
차기이월분(E=A+B-C+D)

교부 및 지급
발생이자
집행
반환

자기부담금
지차제부담금
국고보조금
자기부담금
지차제부담금
국고보조금
자기부담금
지차제부담금
국고보조금
자기부담금
지차제부담금
국고보조금

국토교통부
태백뉴딜사업
지역난방 탄소중립사업
2019 ~2024
20,585,000
5,894,498
-
-
-
-
2,487
-
-
-
-
-
-
-
-
5,896,985

11. 퇴직급여제도

연결실체는 확정급여형퇴직연금제도와 확정기여형퇴직연금제도를 운영하고 있습니다. 확정기여형퇴직연금제도의 기여금 납부액은 당기근무원가에 반영하고 있습니다.확정급여채무의 현재가치와 관련하여 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

11-1 확정기여형퇴직연금제도 당반기 및 전반기 중 확정기여형퇴직연금제도로 인해 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

매출원가
1,301,155
936,484

판매비와관리비
737,662
383,570

기타
203,501
107,516

합 계
2,242,318
1,427,570

11-2 순확정급여부채(자산)의 구성내역 보고기간종료일 현재 확정급여형퇴직연금제도와 관련하여 순확정급여부채(자산)의 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

기금이 적립되는 확정급여채무의 현재가치
93,520,873
91,862,012

사외적립자산의 공정가치
(141,023,283)
(145,626,492)

국민연금전환금
(16,446)
(16,446)

연결재무상태표 상 순확정급여부채(자산)
(47,518,856)
(53,780,926)

한편, 당반기 및 전반기 중 확정급여형퇴직연금제도로 인해 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

당기근무원가
5,386,377
8,257,552

순이자원가
(1,408,959)
(217,772)

종업원 급여에 포함된 총 비용
3,977,418
8,039,780

상기 손익은 연결재무제표에 다음과 같이 반영되었습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

매출원가
2,585,622
5,318,054

판매비와관리비
900,458
1,912,309

기타
491,338
809,417

합 계
3,977,418
8,039,780

12. 파생상품12-1 파생상품의 구성내역

보고기간종료일 현재 파생상품의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

파생상품자산:

이자율스왑
174,728
14,117,765
675,381
13,861,267

파생상품부채:

통화선도
5,101
-
-
-

이자율스왑
-
139,332
-
-

12-2 통화선도의 구성내역 당반기말 현재 미결제된 통화선도계약의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원, 천JPY)

구 분
계약처
계약일
만기일
계약금액
계약환율(원/JPY)

매도금액
매입금액

매매목적
하나은행
2023.06
2023.07
9,150
JPY 1,000.00
9.1495

2023.06
2023.07
6,437
JPY 706.00
9.1175

2023.06
2023.07
3,406,171
JPY 375,005.06
9.0830

12-3 이자율스왑의 구성내역 당반기말 현재 미결제된 이자율스왑계약의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
계약처
계약일
만기일
이자대상금액
계약이자율(%)

지급
수취

현금흐름위험회피
하나은행
2018.10
2023.10
50,000,000
2.22%
3M CD + 0.16

2020.10
2025.10
150,000,000
1.23%
3M CD + 0.26

2020.11
2025.11
40,000,000
1.38%
3M CD + 0.33

2023.02
2028.02
100,000,000
3.59%
CD 91D + 0.39

2023.02
2028.02
100,000,000
3.93%
CD 91D + 0.38

신한은행
2023.01
2028.01
100,000,000
3.85%
CD 91D + 0.68

12-4 파생상품 관련 손익당반기 및 전반기 중 상기 파생상품거래로 인한 손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
평가손익(I/S)
거래손익(I/S)
기타포괄손익

당반기
전반기
당반기
전반기
당반기
전반기

통화선도
(5,101)
171
513,296
(472,815)
-
-

이자율스왑
-
-
-
-
(383,487)
11,195,520

합 계
(5,101)
171
513,296
(472,815)
(383,487)
11,195,520

한편, 당반기 중 기타포괄손익으로 계상되어 있는 파생상품평가이익 280백만원(전반기: 파생상품평가이익 8,486백만원)은 자본에 직접 차감되는 법인세효과를 반영한세후금액입니다.

13. 충당부채13-1 충당부채의 구성내역 보고기간종료일 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

종업원급여충당부채
45,069,684
8,111,123
53,140,810
-

법적소송충당부채
4,184,203
-
9,116,263
-

기타충당부채
2,188,050
19,590
2,188,050
19,590

합 계
51,441,937
8,130,713
64,445,123
19,590

13-2 충당부채의 변동내역당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기

(단위:천원)

구 분
기초
전입(환입)
사용
반기말

종업원급여충당부채
53,140,810
17,654,788
(17,614,791)
53,180,807

법적소송충당부채
9,116,263
-
(4,932,060)
4,184,203

기타충당부채
2,207,640
-
-
2,207,640

합 계
64,464,713
17,654,788
(22,546,851)
59,572,650

(2) 전반기

(단위:천원)

구 분
기초
전입(환입)
사용
반기말

종업원급여충당부채
42,894,955
24,163,495
(17,377,831)
49,680,619

법적소송충당부채
9,339,286
-
(223,023)
9,116,263

기타충당부채
7,308,062
(312,318)
(3,740,981)
3,254,763

합 계
59,542,303
23,851,177
(21,341,835)
62,051,645

14. 우발부채 및 약정사항

14-1 계류중인 소송사건

당반기말 현재 연결실체가 피소되어 계류중인 소송사건은 8건(손해배상 청구소송 등, 관련 금액 50,220백만원)이 존재하며, 연결실체가 제소하여 계류중인 9건(손해배상 청구소송 등, 관련 금액 24,513백만원)의 소송사건이 존재합니다.

상기 소송사건은 당반기말 현재 진행 중에 있으며, 연결실체는 1건의 소송사건에 대해 4,184백만원의 충당부채를 계상하고 있습니다. 연결실체는 그 외 소송의 최종결과가 연결재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

14-2 금융거래 한도 당반기말 현재 연결실체의 주요 금융거래 한도내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융기관
한도금액
실행금액
내용

KB국민은행
100,000,000
-
운전자금대출

30,000,000
-
KB상생결제론

신한은행
50,000,000
-
기업어음인수약정

100,000,000
100,000,000
할인어음 약정한도

하나은행
440,000,000
440,000,000
할인어음 약정한도

하나카드
2,000,000
534,192
법인카드

국민카드
210,000
99,049
법인카드

14-3 제공하거나 제공받은 지급보증당반기말 현재 연결실체는 서울보증보험주식회사로부터 8,262백만원의 지급보증을 제공받고 있으며, 연결실체는 특수관계자를 위하여 일부 주식을 질권으로 제공하고 있습니다(주석 23-5 참조).14-4 자본적지출 약정당반기말 현재 주요 자본적지출 약정의 총 계약금액은 889,936백만원이며, 이 중 집행되지 않은 약정금액은 433,675백만원입니다.

15. 자본 15-1 자본금

보고기간종료일 현재 발행된 주식은 모두 보통주이며 액면금액은 주당 5,000원입니다. 지배기업의 수권주식수는 40,000,000주이고 발행주식수는 11,578,744주이며, 주주 유형별 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

정부
비정부
합 계
정부
비정부
합 계

자본금
20,000,000
37,893,720
57,893,720
20,000,000
37,893,720
57,893,720

한편, 당반기 및 전반기 중 발행주식수와 유통보통주식수의 변동내역은 없습니다.

15-2 신종자본증권보고기간종료일 현재 연결실체가 발행한 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당반기말
전기말

제1회 사모신종자본증권
2020.09.15
2050.09.15
2.778
250,000,000
250,000,000

차감: 세후 발행원가
(197,474)
(197,474)

합 계
249,802,526
249,802,526

한편, 신종자본증권의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

사채순위
보통주식보다 선순위이며, 그 외의 나머지 채무보다는 후순위

만기
발행일로부터 30년이나 연결실체 선택에 의해 만기연장 가능

이자율
① 최초이자율 : 연 2.778%② 발행일로부터 5년 후 이자율: 5년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률 + 가산금리(1.550%) + 1.0%③ 발행일로부터 6년 후 이자율 : 매 1년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률 + 가산금리(1.550%) + 1.0%④ 대주주 변경 시 이자율 : 대주주 변경 사유가 발생하였으나 발행회사가 본 사채를 중도상환 하지 않을 경우 최초 이자율 + 1.0%

이자지급
3개월 후급이나 연결실체의 선택에 의해 이자 지급 이연이 가능. 단, 이자 지급 이연 시 미지급 이자를 지급하기 전에는 보통주에 대한 배당결의 불가

16. 고객과의 계약에서 생기는 수익 당반기 및 전반기 중 기타수익, 기타이익 및 금융수익을 제외한 영업으로부터 발생한수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

재화의 판매로 인한 수익

열판매로 인한 수익 (*1)
191,118,410
810,108,562
153,717,977
671,109,261

전기판매로 인한 수익 (*1)
433,147,343
1,457,814,529
370,987,484
1,221,288,943

냉수판매로 인한 수익
6,018,381
9,597,984
5,868,143
9,430,723

소 계
630,284,134
2,277,521,075
530,573,604
1,901,828,927

공사부담금수익
11,300,630
22,454,197
10,473,070
20,700,084

기타수익 (*2)
6,839,588
7,914,996
3,720,117
3,760,504

합 계
648,424,352
2,307,890,268
544,766,791
1,926,289,515

(*1) 당반기 중 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 발생한 열 판매 매출액 1,793백만원 및 전기 판매 매출액 2,501백만원이 포함되어 있습니다.(*2) 기타수익은 RPS전기판매수입입니다.

17. 판매비와관리비당반기 및 전반기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
8,741,133
19,646,830
12,125,933
23,383,231

퇴직급여
710,951
1,636,458
1,067,479
2,356,815

보험료
814,783
1,523,429
788,330
1,547,315

감가상각비와 무형자산상각비
2,692,670
5,205,807
2,575,614
5,099,025

지급수수료
4,527,746
9,029,250
4,428,838
9,061,391

광고선전비
535,877
1,167,435
666,317
1,126,932

교육훈련비
413,589
846,143
324,266
958,178

세금과공과
414,726
801,587
505,136
931,742

수선비
84,345
164,284
90,962
157,531

경상개발비
1,583,477
2,103,604
2,126,464
2,476,844

기타
2,440,666
4,402,969
2,679,763
4,667,326

합 계
22,959,963
46,527,796
27,379,102
51,766,330

18. 비용의 성격별 분류 당반기 및 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

판매비와관리비
매출원가
합 계
판매비와관리비
매출원가
합 계

사용된 원재료
-
2,127,957,096
2,127,957,096
-
1,830,419,730
1,830,419,730

급여
19,646,830
61,095,452
80,742,282
23,383,231
67,443,190
90,826,421

퇴직급여
1,636,458
3,821,776
5,458,234
2,356,815
6,405,096
8,761,911

보험료
1,523,429
5,604,407
7,127,836
1,547,315
6,096,452
7,643,767

감가상각비와 무형자산상각비
5,205,807
147,554,110
152,759,917
5,099,025
134,870,199
139,969,224

지급수수료
9,029,250
7,918,952
16,948,202
9,061,391
3,336,391
12,397,782

수선비
164,284
29,767,485
29,931,769
157,531
35,598,178
35,755,709

기타
9,321,738
11,886,982
21,208,720
10,161,022
10,772,338
20,933,360

합 계
46,527,796
2,395,606,260
2,442,134,056
51,766,330
2,094,941,574
2,146,707,904

19. 금융수익 및 금융원가 19-1 금융수익 당반기 및 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
1,188,836
2,176,643
847,882
1,667,019

배당금수익
-
-
-
530

기타
6
6
-
-

합 계
1,188,842
2,176,649
847,882
1,667,549

19-2 금융원가 당반기 및 전반기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
21,520,200
41,459,934
15,106,831
29,139,695

한편, 당반기 중 자본화된 이자비용은 7,910백만원(전반기: 4,259백만원)이며, 차입금에 대한 가중평균자본화이자율은 연 2.76%(전반기: 연 2.11%)입니다.

20. 법인세비용

당반기 및 전반기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

당기법인세효과 :

법인세 부담액
-
312,049

과거기간의 당기법인세에 대한 당기 인식 조정액
148,126
(475)

자본에 직접 가감되는 법인세
802,147
840,345

이연법인세효과 :

일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액
(6,050,323)
(4,228,672)

이월결손금의 발생 및 소멸로 인한 금액
(35,076,596)
(16,272,657)

이월세액공제의 당기 인식으로 인한 금액
-
(292,496)

합 계
(40,176,646)
(19,641,906)

21. 주당손익당반기 및 전반기 중 지배기업 지분에 대한 기본주당손익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위:원,주)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

반기순손실
(52,171,037,490)
(134,445,926,926)
(106,373,664,098)
(225,523,491,230)

신종자본증권 분배금
(1,298,792,167)
(2,670,352,500)
(1,316,077,500)
(2,632,155,000)

기본주당이익 계산에 사용된 순손실
(53,469,829,657)
(137,116,279,426)
(107,689,741,598)
(228,155,646,230)

가중평균유통보통주식수
11,578,744
11,578,744
11,578,744
11,578,744

기본주당손익
(4,618)
(11,842)
(9,301)
(19,705)

한편, 희석효과가 있는 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익과 기본주당손익이 동일합니다.

22. 금융상품

22-1 금융자산보고기간종료일 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정
위험회피수단지정파생상품
상각후원가측정
합 계
당기손익-공정가치측정
위험회피수단지정파생상품
상각후원가측정
합 계

유동자산

현금및현금성자산
-
-
20,677,428
20,677,428
-
-
39,040,920
39,040,920

매출채권및기타채권
-
-
347,490,356
347,490,356
-
-
995,041,964
995,041,964

단기금융상품
-
-
3,400,000
3,400,000
-
-
2,900,015
2,900,015

유동파생상품자산
-
174,728
-
174,728
-
675,381
-
675,381

유동성장기대여금
-
-
10,084,246
10,084,246
-
-
12,355,093
12,355,093

소 계
-
174,728
381,652,030
381,826,758
-
675,381
1,049,337,992
1,050,013,373

비유동자산

당기손익 - 공정가치측정금융자산
88,968
-
-
88,968
51,468
-
-
51,468

장기대여금
-
-
79,323,520
79,323,520
-
-
77,808,868
77,808,868

장기기타채권
-
-
32,413,426
32,413,426
-
-
19,380,266
19,380,266

비유동파생상품자산
-
14,117,765
-
14,117,765
-
13,861,267
-
13,861,267

소 계
88,968
14,117,765
111,736,946
125,943,679
51,468
13,861,267
97,189,134
111,101,869

합 계
88,968
14,292,493
493,388,976
507,770,437
51,468
14,536,648
1,146,527,126
1,161,115,242

22-2 금융부채보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정
위험회피수단지정파생상품
상각후원가측정
합 계
상각후원가측정
합 계

유동부채

매입채무및기타채무
-
-
311,408,082
311,408,082
1,079,270,211
1,079,270,211

단기차입금
-
-
540,000,000
540,000,000
530,000,000
530,000,000

유동성사채
-
-
619,729,594
619,729,594
259,862,667
259,862,667

유동파생상품부채

5,101
-
-
5,101
-
-

소 계
5,101
-
1,471,137,676
1,471,142,777
1,869,132,878
1,869,132,878

비유동부채

장기차입금

-
-
5,500,000
5,500,000
2,950,000
2,950,000

사채

-
-
2,736,837,577
2,736,837,577
2,667,089,458
2,667,089,458

비유동파생상품부채
-
139,332
-
139,332
-
-

소 계
-
139,332
2,742,337,577
2,742,476,909
2,670,039,458
2,670,039,458

합 계
5,101
139,332
4,213,475,253
4,213,619,686
4,539,172,336
4,539,172,336

한편, 당반기말 현재 금융부채의 잔존계약만기는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
3개월 이하
3개월 ~ 1년
1년 ~ 5년
5년 초과
합 계

매입채무및기타채무
311,408,082
-
-
-
311,408,082

유동금융부채(*)
600,000,000
560,000,000
-
-
1,160,000,000

비유동금융부채(*)
-
-
1,840,000,000
905,500,000
2,745,500,000

합 계
911,408,082
560,000,000
1,840,000,000
905,500,000
4,216,908,082

(*) 파생상품부채에 대한 현금흐름은 제외하였습니다.

22-3 금융상품 종류별 공정가치 보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

현금및현금성자산
20,677,428
20,677,428
39,040,920
39,040,920

매출채권및기타채권

매출채권
242,634,532
242,634,532
849,789,564
849,789,564

미수금
81,976,126
81,976,126
108,742,469
108,742,469

미수수익
53,151
53,151
64,220
64,220

보증금
55,239,973
55,239,973
55,825,977
55,825,977

파생상품자산
14,292,493
14,292,493
14,536,648
14,536,648

단기금융상품
3,400,000
3,400,000
2,900,015
2,900,015

당기손익-공정가치측정금융자산
88,968
88,968
51,468
51,468

대여금
89,407,766
89,407,766
90,163,961
90,163,961

합 계
507,770,437
507,770,437
1,161,115,242
1,161,115,242

금융부채

차입금
545,500,000
545,500,000
532,950,000
532,950,000

사채
3,356,567,171
3,176,632,577
2,926,952,125
2,685,356,104

파생상품부채
144,433
144,433
-
-

매입채무및기타채무

매입채무
206,859,735
206,859,735
1,003,402,343
1,003,402,343

미지급금
86,894,078
86,894,078
62,679,651
62,679,651

미지급비용
17,654,269
17,654,269
13,187,208
13,187,208

기타
-
-
1,009
1,009

합 계
4,213,619,686
4,033,685,092
4,539,172,336
4,297,576,315

상기 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었으며, 공정가치 추정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.

­비슷한 금융상품에 대한 공시된 시장가격이나 딜러 공시가격의 사용

­이자율스왑: 관측할 수 있는 수익률 곡선에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치

­통화선도: 재무상태표일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치

파생상품을 제외한 여타의 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 입니다.

22-4 공정가치서열체계

보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 차이는 없으며, 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다.① 수준 1 : 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치② 수준 2 : 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 ③ 수준 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 연결실체는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

수준1
수준2
수준3
합 계
수준1
수준2
수준3
합 계

반복적으로 공정가치가 측정되는 자산과 부채

파생상품자산
-
14,292,493
-
14,292,493
-
14,536,648
-
14,536,648

파생상품부채
-
144,433
-
144,433
-
-
-
-

공정가치가 공시되는 자산과 부채

당기손익-공정가치측정금융자산

-
-
88,968
88,968
-
-
51,468
51,468

당반기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. 연결실체가 보유하고 있는 파생상품은 장외파생상품으로 공정가치측정에 사용되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하므로 해당 상품은 수준 2에 해당합니다.

23. 특수관계자거래 23-1 특수관계자 현황

당반기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

최상위 지배자
대한민국 정부(*)

관계기업
(주)휴세스, 윈드밀파워(주), 노을그린에너지(주), (주)신안그린에너지, 청정빛고을(주),(주)푸르메여주팜, 코하이젠(주)

공동기업
한국지역난방기술(주)

(*) 연결실체에 지배력을 행사하고 있으나, 당반기 및 전반기 중 유의적인 특수관계자 거래는 없습니다.

23-2 특수관계자 거래 내역

당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

기업명
거래내용
수익 등
비용 등

당반기
전반기
당반기
전반기

한국지역난방기술(주)
기타수익, 지급수수료, 외주비
12,532
23,986
1,056,460
2,048,494

(주)휴세스
매출, 제조경비
-
37,799
1,307,154
628,569

코하이젠(주)
기타수익
16,624
75,995
-
-

윈드밀파워(주)
지급수수료
-
-
426,469
382,517

노을그린에너지(주)
제조경비, 지급수수료
-
-
1,426,107
1,401,793

(주)신안그린에너지
지급수수료
-
-
-
2,262

청정빛고을
연료비
-
-
572,032
158,187

합 계
29,156
137,780
4,788,222
4,621,822

23-3 채권ㆍ채무 잔액 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

기업명
채권ㆍ채무내용
채권
채무

당반기말
전기말
당반기말
전기말

한국지역난방기술(주)
미수금, 미지급금
19,240
-
130,136
751,927

(주)휴세스
매입채무
-
-
682,449
20,512

코하이젠(주)
미수금
16,624
73,332
-
-

윈드밀파워(주)
미수금, 미지급금
2,858
6,254
155,974
133,105

노을그린에너지(주)
미수금, 매입채무, 미지급금
7,571,259
5,071,332
4,612
1,453,050

(주)신안그린에너지
미지급금
-
-
-
11,526

합 계
7,609,981
5,150,918
973,171
2,370,120

(*) 당반기말 현재 청정빛고을(주)에 대한 선급금 1,359백만원(전기말: 1,988백만원)은 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.

23-4 특수관계자와의 자금거래내역

당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계 구분
기업명
현금출자
배당 수령

당반기
전반기
당반기
전반기

관계기업
코하이젠(주)
-
3,770,000
-
-

공동기업
한국지역난방기술(주)
-
-
1,791,000
1,262,000

합 계
-
3,770,000
1,791,000
1,262,000

23-5 지급보증 및 담보제공당반기말 현재 연결실체는 하기 특수관계자의 차입금에 대하여 주식질권설정계약을 체결하였습니다.

(단위:천원)

구 분
기업명
담보제공자산
출자금액
담보설정액
제공처

관계기업
윈드밀파워(주)
윈드밀파워(주) 주식
675,000
주식담보
농협은행

노을그린에너지(주)
노을그린에너지(주) 주식
900,000
하나은행

(주)신안그린에너지
(주)신안그린에너지 주식
4,173,000
새마을금고 외 2

23-6 주요 경영진에 대한 보상내역 당반기 및 전반기 중 지배기업의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

단기종업원급여
326,447
456,562

퇴직급여
26,774
21,715

합 계
353,221
478,277

24. 현금흐름표 24-1 비현금거래당반기 및 전반기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동 거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

건설중인자산의 본계정 대체
190,800,059
89,841,803

기타무형자산의 소프트웨어 대체
-
43,780

유형자산 취득금액 중 미지급금 변동
31,758,372
(10,987,263)

유형자산 취득금액 중 선급금 변동
1,563,768
-

사용권자산의 증감
3,898,694
1,929,871

사채의 유동성 대체
460,000,000
99,998,297

대여금의 유동성 대체
-
2,843,438

단기대여금의 장기대여금 대체
2,313,047
-

보증금의 유동성 대체
-
10,634,285

단기보증금의 장기보증금 대체
11,130,500
-

24-2 재무활동에서 생기는 부채의 변동 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기

(단위:천원)

구 분
기 초

재무활동

기타 비금융변동(*)
반기말

단기차입금
530,000,000
10,000,000
-
540,000,000

유동성사채
259,862,667
(100,000,000)
459,866,927
619,729,594

장기차입금
2,950,000
2,550,000
-
5,500,000

사채
2,667,089,458
529,039,958
(459,291,838)
2,736,837,578

리스부채
120,270,498
(7,798,926)
3,898,694
116,370,266

합 계
3,580,172,623
433,791,032
4,473,783
4,018,437,438

(*) 비현금변동과 현금흐름표에 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다.

(2) 전반기

(단위:천원)

구 분
기 초

재무활동

기타 비금융변동(*)
반기말

단기차입금
470,288,014
(130,288,014)
-
340,000,000

유동성사채
329,948,301
(180,000,000)
99,998,297
249,946,598

사채
2,087,479,639
648,918,860
(99,573,433)
2,636,825,066

리스부채
117,373,180
(8,079,265)
1,929,871
111,223,786

합 계
3,005,089,134
330,551,581
2,354,735
3,337,995,450

(*) 비현금변동과 현금흐름표에 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 39 기 반기말 2023.06.30 현재

제 38 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

제 39 기 반기말

제 38 기말

자산

유동자산

427,826,217,731

1,107,491,690,523

현금및현금성자산

10,175,628,149

28,178,878,027

유동금융자산

12,258,974,382

15,030,489,219

매출채권및기타채권

347,502,458,609

995,175,721,467

재고자산

49,133,351,265

60,022,548,457

당기법인세자산

114,672,350

235,596,585

유동비금융자산

8,641,132,976

8,848,456,768

비유동자산

6,583,547,100,727

6,361,609,677,851

비유동금융자산

93,441,284,680

91,670,135,207

장기기타채권

32,112,753,854

19,082,244,678

유형자산

5,970,210,530,627

5,795,776,421,861

영업권 이외의 무형자산

74,474,689,535

76,644,166,419

사용권자산

144,378,463,961

147,156,112,317

종속기업투자지분

10,756,481,846

9,949,396,288

관계기업및공동기업투자지분

13,815,525,822

15,771,962,689

순확정급여자산

46,673,373,620

52,769,138,730

이연법인세자산

180,213,353,343

138,930,162,152

비유동비금융자산

17,470,643,439

13,859,937,510

자산총계

7,011,373,318,458

7,469,101,368,374

부채

유동부채

1,590,285,861,748

1,992,457,833,109

매입채무및기타채무

311,916,728,046

1,078,605,122,246

유동리스부채

9,843,768,529

7,907,607,606

유동금융부채

1,159,734,694,727

789,862,667,154

유동비금융부채

58,580,300,162

52,793,321,235

유동충당부채

50,210,370,284

63,289,114,868

비유동부채

3,896,277,475,591

3,814,437,036,057

비유동리스부채

105,428,976,802

111,037,221,629

비유동금융부채

2,742,476,909,060

2,670,039,458,168

비유동비금융부채

1,040,260,466,389

1,033,360,356,260

비유동충당부채

8,111,123,340

0

부채총계

5,486,563,337,339

5,806,894,869,166

자본

납입자본

171,607,176,452

171,607,176,452

자본금

57,893,720,000

57,893,720,000

주식발행초과금

113,713,456,452

113,713,456,452

이익잉여금

1,092,514,073,822

1,229,630,226,044

이익준비금

28,946,860,000

28,946,860,000

기타법정적립금

541,480,931,553

541,480,931,553

임의적립금

659,202,434,491

818,291,899,326

미처분이익잉여금(미처리결손금)

(137,116,152,222)

(159,089,464,835)

신종자본증권

249,802,525,840

249,802,525,840

기타자본구성요소

10,886,205,005

11,166,570,872

기타포괄손익누계액

10,886,205,005

11,166,570,872

자본총계

1,524,809,981,119

1,662,206,499,208

자본과부채총계

7,011,373,318,458

7,469,101,368,374

포괄손익계산서

제 39 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 38 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)

제 39 기 반기

제 38 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

648,364,424,306

2,307,830,340,052

544,766,791,355

1,926,289,514,929

매출원가

672,064,259,728

2,396,363,908,880

628,919,801,200

2,095,850,174,339

매출총이익(손실)

(23,699,835,422)

(88,533,568,828)

(84,153,009,845)

(169,560,659,410)

판매비와관리비

23,033,708,263

46,681,734,675

27,564,537,739

52,145,523,870

영업이익(손실)

(46,733,543,685)

(135,215,303,503)

(111,717,547,584)

(221,706,183,280)

기타수익

1,152,692,402

2,519,527,623

2,374,335,442

3,214,054,805

기타비용

1,491,605,854

1,772,278,030

1,213,775,319

2,298,535,684

기타이익(손실)

(82,222,011)

(1,619,759,887)

(385,863,234)

(1,378,955,127)

금융수익

1,100,275,688

2,055,143,819

841,319,831

1,659,792,038

금융원가

21,507,285,762

41,432,694,695

15,099,919,950

29,126,511,634

관계기업 및 공동기업 관련 손익

(199,610,825)

641,648,691

1,556,328,366

4,218,481,322

법인세비용차감전순이익(손실)

(67,761,300,047)

(174,823,715,982)

(123,645,122,448)

(245,417,857,560)

법인세비용(수익)

(15,590,377,824)

(40,377,916,260)

(17,264,524,629)

(19,893,332,172)

계속영업이익(손실)

(52,170,922,223)

(134,445,799,722)

(106,380,597,819)

(225,524,525,388)

반기순이익(손실)

(52,170,922,223)

(134,445,799,722)

(106,380,597,819)

(225,524,525,388)

세후기타포괄손익

3,969,464,108

(280,365,867)

3,678,488,790

8,486,204,469

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

0

0

0

0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

3,969,464,108

(280,365,867)

3,678,488,790

8,486,204,469

현금흐름위험회피로 인한 손익

3,969,464,108

(280,365,867)

3,678,488,790

8,486,204,469

총포괄이익(손실)

(48,201,458,115)

(134,726,165,589)

(102,702,109,029)

(217,038,320,919)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(4,618)

(11,842)

(9,301)

(19,705)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(4,618)

(11,842)

(9,301)

(19,705)

자본변동표

제 39 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 38 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

납입자본

이익잉여금

신종자본증권

기타자본구성요소

자본 합계

2022.01.01 (기초자본)

171,607,176,452

1,397,947,949,847

249,802,525,840

3,821,191,342

1,823,178,843,481

자본의 변동

포괄손익의 변동

반기순이익(손실)

0

(225,524,525,388)

0

0

(225,524,525,388)

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

현금흐름위험회피로 인한 손익

0

0

0

8,486,204,469

8,486,204,469

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

배당

0

(9,228,258,968)

0

0

(9,228,258,968)

신종자본증권 분배금

0

(2,632,155,000)

0

0

(2,632,155,000)

소계

0

(237,384,939,356)

0

8,486,204,469

(228,898,734,887)

2022.06.30 (기말자본)

171,607,176,452

1,160,563,010,491

249,802,525,840

12,307,395,811

1,594,280,108,594

2023.01.01 (기초자본)

171,607,176,452

1,229,630,226,044

249,802,525,840

11,166,570,872

1,662,206,499,208

자본의 변동

포괄손익의 변동

반기순이익(손실)

0

(134,445,799,722)

0

0

(134,445,799,722)

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

현금흐름위험회피로 인한 손익

0

0

0

(280,365,867)

(280,365,867)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

배당

0

0

0

0

0

신종자본증권 분배금

0

(2,670,352,500)

0

0

(2,670,352,500)

소계

0

(137,116,152,222)

0

(280,365,867)

(137,396,518,089)

2023.06.30 (기말자본)

171,607,176,452

1,092,514,073,822

249,802,525,840

10,886,205,005

1,524,809,981,119

현금흐름표

제 39 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

제 38 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

(단위 : 원)

제 39 기 반기

제 38 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

(167,820,778,854)

(23,556,008,773)

반기순이익(손실)

(134,445,799,722)

(225,524,525,388)

비현금항목의 조정

150,611,474,095

153,954,336,154

법인세수익

(40,377,916,260)

(19,893,332,172)

퇴직급여

3,234,042,780

7,038,072,708

감가상각비

147,573,244,089

134,921,668,988

무형자산상각비

4,926,015,969

4,808,224,428

대손상각비

347,287,703

370

대손충당금환입

0

(65,743,391)

기타의 대손상각비

72,600,766

0

기타의 대손충당금환입

(629,235,651)

(251,885,662)

외화환산손실

0

140,033

외화환산이익

(8,241,360)

0

유형자산처분손실

1,677,791,263

1,005,294,690

유형자산처분이익

(46,848,643)

(307,986,043)

무형자산처분손실

140,983,048

0

공사부담금수익

(22,454,196,843)

(20,700,084,188)

종속기업, 관계기업및공동기업투자평가이익

(1,308,916,445)

(4,840,761,300)

종속기업, 관계기업및공동기업투자평가손실

667,267,754

622,279,978

파생상품평가이익

0

(170,725)

파생상품평가손실

5,101,113

0

잡이익

0

(5,501,015)

유형자산손상차손

0

483,238,789

충당부채전입액

17,414,938,296

23,674,161,070

이자비용

41,432,694,695

29,126,511,634

이자수익

(2,055,138,179)

(1,659,792,038)

자산 및 부채의 변동

(141,018,444,399)

77,767,821,150

매출채권

606,807,744,357

328,136,300,123

미수금

27,332,637,702

18,833,309,252

선급금

(94,381,564)

6,881,081,396

선급비용

(637,271,796)

(1,104,899,623)

재고자산

10,889,197,192

13,473,939,368

단기금융상품

15,000

0

매입채무

(796,542,608,220)

(320,950,371,579)

미지급금

(6,592,406,504)

3,636,378,529

미지급비용

2,198,180,745

1,487,179,588

공사부담금의 수령(이연수익)

30,654,312,785

48,510,545,448

선수금

1,238,415,397

164,865,581

선수수익

(9,025,873)

(1,232,460)

예수금

3,251,972,260

(2,642,374,760)

기타의유동부채

752,030

(8,361,868)

기타의비유동부채

4,859,300

(52,067,569)

충당부채

(22,382,559,540)

(21,324,259,936)

퇴직금의 지급

2,861,722,330

2,727,789,660

이자의 수취

1,575,712,892

800,400,777

이자의 지급

(46,455,640,975)

(31,088,960,817)

배당금의 수취

1,791,000,000

1,262,000,000

법인세납부(환급)

120,919,255

(727,080,649)

투자활동으로 인한 현금흐름

(280,820,432,131)

(257,554,649,215)

유형자산의 처분

229,977,222

817,207,600

유형자산의 취득

(281,941,936,547)

(239,713,977,756)

무형자산의 처분

38,181,818

0

무형자산의 취득

(136,955,070)

(924,069,036)

보증금의 감소

6,114,000,000

3,400,049,720

보증금의 증가

(5,506,300,000)

(4,928,339,720)

장기대여금의 회수

7,068,516,016

6,192,263,977

장기대여금의 대여

(6,685,915,570)

(13,527,784,000)

종속기업, 관계기업및공동기업투자의 취득

0

(8,870,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름

430,637,961,107

318,082,391,293

단기차입금의 차입

1,127,154,757,843

320,000,000,000

단기차입금의 상환

(1,117,154,757,843)

(450,288,013,825)

장기차입금의 차입

2,550,000,000

0

유동성사채의 상환

(100,000,000,000)

(180,000,000,000)

사채의 발행

530,000,000,000

650,000,000,000

사채발행비의 지급

(960,043,200)

(1,081,140,000)

리스부채의 상환

(7,479,495,693)

(7,847,695,914)

신종자본증권의 분배금

(3,472,500,000)

(3,472,500,000)

배당금지급

0

(9,228,258,968)

현금및현금성자산의증가(감소)

(18,003,249,878)

36,971,733,305

기초현금및현금성자산

28,178,878,027

12,671,548,485

반기말현금및현금성자산

10,175,628,149

49,643,281,790

5. 재무제표 주석

제 39(당) 기 반기 : 2023년 6월 30일 현재

제 38(전) 기 반기 : 2022년 6월 30일 현재

한국지역난방공사

1. 일반사항한국지역난방공사(이하 '공사')는 집단에너지사업법에 의하여 1985년 11월 1일 설립되어 집단에너지 공급을 주요 사업으로 하고 있으며, 본사는 경기도 성남시에 소재하고 있습니다. 공사는 2010년 1월 29일자로 한국거래소에 상장되었으며, 보고기간종료일 현재 주요 주주는 대한민국 정부(34.5%), 한국전력공사(19.6%), 한국에너지공단(10.5%) 및 서울특별시(10.4%)입니다.2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준

2-1 재무제표의 작성기준공사의 요약반기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 한편, 공사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표입니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-2 공사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서공사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2-3 공사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 공사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2-4 회계정책

요약반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2-2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

2-5 중요한 회계추정 및 가정공사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

요약반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 영업부문별 보고

3-1 공사의 보고부문공사의 보고부문은 열과 전기, 냉수의 3개 영업부문으로 구성되어 있습니다. 그러나,공사의 업종특성상 열과 전기, 냉수가 직접적으로 구분이 불가능하고 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅전략이 유사합니다. 또한, 공사의 회계시스템에서는 매출액부터 영업이익 단계까지만 구분이 가능합니다.

3-2 부문당기손익 당반기 및 전반기 중 부문당기손익은 다음과 같습니다.

(1) 당반기

(단위:천원)

구 분
외부고객으로부터의 수익
보고부문영업손실
감가상각비 및 무형자산상각비

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

열(*)
201,012,060
829,809,078
(44,120,802)
(141,343,486)
50,895,792
102,607,128

전기(*)
440,515,890
1,466,787,090
(477,868)
9,690,872
22,950,923
44,119,601

냉수
6,836,474
11,234,172
(2,134,874)
(3,562,690)
2,920,105
5,772,531

합 계
648,364,424
2,307,830,340
(46,733,544)
(135,215,304)
76,766,820
152,499,260

(*) 당반기 중 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 발생한 열 판매 매출액 1,793백만원 및 매출원가 2,662백만원과 전기 판매 매출액 2,501백만원 및 매출원가 4,086백만원이 포함되어 있습니다.

(2) 전반기

(단위:천원)

구 분
외부고객으로부터의 수익
보고부문영업손실
감가상각비 및 무형자산상각비

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

열
162,849,664
689,132,241
(78,939,123)
(206,529,591)
46,496,077
93,249,874

전기
375,230,890
1,226,090,363
(31,572,318)
(13,314,502)
21,520,577
41,184,162

냉수
6,686,237
11,066,911
(1,206,107)
(1,862,090)
2,688,304
5,295,857

합 계
544,766,791
1,926,289,515
(111,717,548)
(221,706,183)
70,704,958
139,729,893

3-3 영업의 계절적 특성

공사의 열 매출은 난방용 수요로 인하여 동절기에 높고, 하절기에 낮은 특성을 나타내고 있으며, 당기에도 동절기의 매출 및 영업이익이 하절기에 비하여 높을 것으로 기대됩니다.

3-4 주요 고객에 대한 정보당반기 및 전반기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 전기 제품과 관련된 고객이며, 동 고객으로부터의 매출액은 1,416,036백만원(전반기: 1,184,164백만원)입니다.

3-5 지역정보공사의 수익은 전액 국내에서 발생하였습니다.

4. 매출채권및기타채권

보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

유동자산:

매출채권
243,924,047
(1,289,515)
242,634,532
850,755,734
(966,170)
849,789,564

기타채권(*)
105,826,350
(958,423)
104,867,927
146,271,988
(885,831)
145,386,157

소 계
349,750,397
(2,247,938)
347,502,459
997,027,722
(1,852,001)
995,175,721

비유동자산:

기타채권(*)
32,112,754
-
32,112,754
19,082,245
-
19,082,245

합 계
381,863,151
(2,247,938)
379,615,213
1,016,109,967
(1,852,001)
1,014,257,966

(*) 기타채권은 미수금과 미수수익, 보증금으로 구성되어 있습니다.

5. 유형자산

5-1 유형자산의 변동내역당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당반기

(단위:천원)

구 분
기초
취득(*1)
처분
감가상각
대체(*2)
반기말

토지
1,050,838,259
1,405
-
-
-
1,050,839,664

건물
548,360,161
-
(22,998)
(9,752,030)
285,283
538,870,416

구축물
173,598,014
28,367
(18,092)
(5,381,253)
(27,428)
168,199,608

기계장치
3,414,399,946
4,446,335
(1,634,257)
(119,772,535)
186,904,948
3,484,344,437

차량운반구
1,238,003
-
-
(284,219)
-
953,784

건설중인자산
579,918,145
312,260,713
(177,996)
-
(190,800,059)
701,200,803

집기와비품
15,137,805
322,631
(2,249)
(3,078,196)
838,507
13,218,498

공구와기구
12,286,089
3,022,510
(5,327)
(2,719,951)
-
12,583,321

합 계
5,795,776,422
320,081,961
(1,860,919)
(140,988,184)
(2,798,749)
5,970,210,531

(*1) 미지급금 및 선급금 등의 변동 30,230백만원, 차입원가 자본화 7,910백만원 등이 포함되어 있습니다.(*2) 유형자산 중 2,799백만원은 무형자산으로 대체되었습니다.

(2) 전반기

(단위:천원)

구 분
기초
취득(*1)
처분
감가상각
대체(*2)
손상
반기말

토지
1,029,014,929
-
(17,518)
-
2,253,329
-
1,031,250,740

건물
505,751,200
-
(188,985)
(8,874,841)
2,565,249
-
499,252,623

구축물
169,794,877
18,334
(382,021)
(5,146,444)
239,986
-
164,524,732

기계장치
3,182,073,678
11,160,046
(919,238)
(108,267,904)
81,929,806
(389,087)
3,165,587,301

차량운반구
1,639,915
50,082
(2)
(283,963)
-
-
1,406,032

건설중인자산
428,115,010
219,259,912
-
-
(89,841,803)
(69,649)
557,463,470

집기와비품
17,443,316
941,022
(5,967)
(3,198,741)
145,854
(4,299)
15,321,185

공구와기구
13,319,286
1,556,708
(785)
(2,841,385)
(33)
(20,203)
12,013,588

합 계
5,347,152,211
232,986,104
(1,514,516)
(128,613,278)
(2,707,612)
(483,238)
5,446,819,671

(*1) 미지급금 등의 변동 10,987백만원, 차입원가 자본화 4,259백만원 등이 포함되어 있습니다.(*2) 유형자산 중 2,708백만원은 무형자산으로 대체되었습니다.

5-2 담보로 제공된 자산

당반기말 현재 개성공단 사업 관련 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 건설중인자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

담보제공처
담보제공자산
대상채무(*1)
장부금액(*2)
채권최고액

한국수출입은행
토지이용권
7,000,000
6,482,000
9,100,000

(*1) 장기예수금으로 계상되어 있는 보험금 수령액입니다.(*2) 손상차손 반영 후의 장부금액입니다.

6. 영업권이외의무형자산

당반기 및 전반기 중 영업권이외의무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니 다.

(1) 당반기

(단위:천원)

구 분
기초
취득
처분
상각
대체(*)
반기말

소프트웨어
12,641,646
124,774
(5)
(2,347,444)
2,798,749
13,217,720

라이선스와프랜차이즈
180,490
-
-
(7,097)
-
173,393

산업재산권
419,250
12,181
(102,160)
(29,083)
-
300,188

시설이용권
59,653,411
-
-
(2,487,323)
-
57,166,088

회원권
3,105,973
-
(77,000)
-
-
3,028,973

기타
643,396
-
-
(55,068)
-
588,328

합 계
76,644,166
136,955
(179,165)
(4,926,015)
2,798,749
74,474,690

(*) 전액 유형자산에서 대체되었습니다.

(2) 전반기

(단위:천원)

구 분
기초
취득
상각
대체(*)
반기말

소프트웨어
11,788,422
444,041
(2,274,169)
2,585,123
12,543,417

라이선스와프랜차이즈
194,684
-
(7,097)
-
187,587

산업재산권
410,796
39,926
(36,667)
-
414,055

시설이용권
63,868,787
47,654
(2,435,223)
122,488
61,603,706

회원권
2,778,125
392,448
-
-
3,170,573

기타
753,533
-
(55,068)
-
698,465

합 계
79,794,347
924,069
(4,808,224)
2,707,611
78,617,803

(*) 전액 유형자산에서 대체되었습니다.

7. 리스

7-1 사용권자산의 변동 내역

당반기 및 전반기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당반기

(단위:천원)

구 분
기초
감가상각
증감
반기말

토지
114,616,349
(3,720,585)
(38,039)
110,857,725

건물
355,837
(56,071)
506,244
806,010

기계장치
30,605,973
(2,608,540)
3,205,089
31,202,522

차량운반구
1,577,953
(199,864)
134,118
1,512,207

합 계
147,156,112
(6,585,060)
3,807,412
144,378,464

한편, 당반기 중 신규로 취득한 리스자산 취득금액은 259백만원입니다.

(2) 전반기

(단위:천원)

구 분
기초
감가상각
증감
반기말

토지
110,098,353
(3,521,560)
1,790,166
108,366,959

건물
505,700
(89,151)
29,406
445,955

기계장치
35,905,927
(2,697,677)
112,747
33,320,997

합 계
146,509,980
(6,308,388)
1,932,319
142,133,911

한편, 전반기 중 신규로 취득한 리스자산 취득금액은 11백만원입니다.

7-2 리스부채당반기 및 전반기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

기초
118,944,829
116,350,390

이자비용
1,488,982
1,254,758

지급리스료
(8,968,478)
(9,102,454)

증감
3,807,412
1,932,320

반기말
115,272,745
110,435,014

한편, 당반기 중에 발생한 소액리스료와 단기리스료는 각각 229백만원(전반기: 241백만원)과 9백만원(전반기: 276백만원)이며, 동 비용은 매출원가, 판매비와관리비 및건설중인자산에 반영되어 있습니다. 그리고 당반기 중 소액리스, 단기리스 및 리스부채로 발생한 총 현금유출액은 9,206백만원(전반기: 9,620백만원)입니다.

8. 종속기업투자지분

8-1 종속기업투자지분의 세부내역 보고기간종료일 현재 종속기업투자지분의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

기업명
주요 영업활동
소재지
지분율(%)
취득원가
장부금액

당반기말
전기말

지역난방안전(주)
열수송관 점검, 진단
대한민국
100
900,000
4,271,479
3,645,148

지역난방플러스(주)
경비업, 청소업
대한민국
100
400,000
1,533,280
1,311,999

(주)힘이되는나무
바이오매스발전시설의 건설및 관리·운영
대한민국
51
5,100,000
4,951,723
4,992,249

합 계
6,400,000
10,756,482
9,949,396

8-2 종속기업투자지분의 변동내역당반기 및 전반기 중 종속기업투자지분의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기

(단위:천원)

기업명
기초
지분법손익
반기말

지역난방안전(주)
3,645,148
626,331
4,271,479

지역난방플러스(주)
1,311,999
221,281
1,533,280

(주)힘이되는나무
4,992,249
(40,526)
4,951,723

합 계
9,949,396
807,086
10,756,482

(2) 전반기

(단위:천원)

기업명
기초
취득
지분법손익
반기말

지역난방안전(주)
3,468,984
-
323,937
3,792,921

지역난방플러스(주)
790,937
-
735,328
1,526,265

(주)힘이되는나무
-
5,100,000
(84,327)
5,015,673

합 계
4,259,921
5,100,000
974,938
10,334,859

8-3 종속기업의 요약 재무정보 당반기 및 전반기 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (1) 당반기

(단위:천원)

기업명
자산
부채
매출
반기순손익

지역난방안전(주)
7,617,492
3,346,013
8,867,609
626,331

지역난방플러스(주)
4,244,502
2,711,222
8,384,088
244,396

(주)힘이되는나무
9,730,397
21,135
-
(79,463)

(2) 전반기

(단위:천원)

기업명
자산
부채
매출
반기순손익

지역난방안전(주)
7,233,579
3,440,658
8,986,047
323,937

지역난방플러스(주)
4,066,070
2,539,805
8,425,652
699,967

(주)힘이되는나무
9,906,052
71,399
-
(165,347)

9. 관계기업및공동기업투자지분

9-1 관계기업및공동기업투자지분의 세부내역 보고기간종료일 현재 관계기업및공동기업투자지분의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

기업명
주요 영업활동
소재지
지분율(%)
취득원가
장부금액

당반기말
전기말

관계기업:

(주)휴세스(*1)
집단에너지생산
대한민국
49
24,500,000
-
-

노을그린에너지(주)(*2,*3)
연료전지발전
대한민국
15
900,000
-
-

윈드밀파워(주)(*4,*5)
전기, 가스, 증기 및 공기 조절 공급업
대한민국
27
675,000
-
-

(주)신안그린에너지(*2)
풍력발전사업
대한민국
10
4,173,000
1,033,957
1,188,970

청정빛고을(주)(*2,*6)
가연성폐기물 연료화사업
대한민국
17
4,099,420
-
-

(주)푸르메여주팜
작물재배 및 포장판매
대한민국
30
300,000
428,020
413,803

코하이젠(주)
수소연료공급시설 인프라 구축 및 운영
대한민국
28
6,670,000
4,749,699
5,221,427

소 계
41,317,420
6,211,676
6,824,200

공동기업:

한국지역난방기술(주)
기술용역사업
대한민국
50
400,000
7,603,850
8,947,763

합 계
41,717,420
13,815,526
15,771,963

(*1) 당반기말 현재 지분법적용중지로 인하여 인식하지 못한 지분법손실액은 17,101백만원입니다.(*2) 지분율이 20% 미만이나 의사결정기구에 참여하는 등 유의적인 영향력이 존재합니다.(*3) 당반기말 현재 지분법적용중지로 인하여 인식하지 못한 지분법손실액은 3,490백만원입니다.(*4) 당반기 중 매각예정자산에서 관계기업투자지분으로 재분류되었습니다.(*5) 당반기말 현재 지분법적용중지로 인하여 인식하지 못한 지분법손실액은 2,441백만원입니다.(*6) 당반기말 현재 지분법적용중지로 인하여 인식하지 못한 지분법손실액은 1,703백만원입니다.

9-2 관계기업및공동기업투자지분의 변동내역 당반기 및 전반기 중 관계기업및공동기업투자지분의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당반기

(단위:천원)

분 류
기업명
기초
배당
지분법손익
반기말

관계기업
(주)신안그린에너지
1,188,970
-
(155,013)
1,033,957

(주)푸르메여주팜
413,803
-
14,217
428,020

코하이젠(주)
5,221,427
-
(471,728)
4,749,699

공동기업
한국지역난방기술(주)
8,947,763
(1,791,000)
447,087
7,603,850

합 계
15,771,963
(1,791,000)
(165,437)
13,815,526

(2) 전반기

(단위:천원)

분 류
기업명
기초
취득
배당
지분법손익
반기말

관계기업
노을그린에너지(주)
2,450,591
-
-
(182,692)
2,267,899

(주)신안그린에너지
998,627
-
-
47,042
1,045,669

(주)푸르메여주팜
179,669
-
-
196,083
375,752

코하이젠(주)
2,283,511
3,770,000
-
(355,261)
5,698,250

공동기업
한국지역난방기술(주)
7,076,365
-
(1,262,000)
3,538,371
9,352,736

합 계
12,988,763
3,770,000
(1,262,000)
3,243,543
18,740,306

9-3 미실현손익의 변동내역

당반기 및 전반기 중 내부거래로 인한 미실현손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당반기

(단위:천원)

기업명
기초
증가
감소
반기말

한국지역난방기술(주)
5,819,518
216,525
(314,411)
5,721,632

(2) 전반기

(단위:천원)

기업명
기초
증가
감소
반기말

한국지역난방기술(주)
6,000,342
731,354
(402,745)
6,328,951

9-4 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보당반기 및 전반기 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(1) 당반기

(단위:천원)

분 류
기업명
자산총액
부채총액
매출액
반기순손익

관계기업
(주)휴세스
233,298,293
236,028,615
27,771,845
2,004,974

노을그린에너지(주)
83,417,720
108,695,678
4,599,423
(6,416,841)

윈드밀파워(주)
13,811,811
22,853,873
1,725,901
321,740

(주)신안그린에너지
165,372,128
156,234,434
7,976,982
(1,550,283)

청정빛고을(주)
30,925,907
25,466,553
4,757,584
494,928

(주)푸르메여주팜
2,858,496
578,301
293,127
642,170

코하이젠(주)
24,580,339
7,383,152
1,041,713
(1,707,981)

공동기업
한국지역난방기술(주)
43,088,946
16,437,982
21,093,468
1,622,386

(2) 전반기

(단위:천원)

분 류
기업명
자산총액
부채총액
매출액
반기순손익

관계기업
(주)휴세스
232,787,771
236,945,911
21,782,487
(966,984)

노을그린에너지(주)
108,625,036
96,332,703
16,654,208
(763,238)

윈드밀파워(주)
14,762,086
24,735,682
1,533,317
(191,483)

(주)신안그린에너지
172,668,356
163,413,532
9,262,461
470,462

청정빛고을(주)
35,596,959
29,271,574
1,169,761
(1,703,481)

(주)푸르메여주팜
1,935,189
177,669
73,453
765,239

코하이젠(주)
22,542,808
1,911,213
-
(1,248,637)

공동기업
한국지역난방기술(주)
49,700,992
18,337,619
30,086,150
7,869,047

10. 차입금 및 사채

10-1 차입금 및 사채의 구성내역

보고기간종료일 현재 유동ㆍ비유동금융부채에 포함된 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

유동부채

단기차입금
540,000,000
530,000,000

유동성사채
620,000,000
260,000,000

차감:사채할인발행차금
(270,406)
(137,333)

소 계
1,159,729,594
789,862,667

비유동부채

장기차입금
5,500,000
2,950,000

사채
2,740,000,000
2,670,000,000

차감:사채할인발행차금
(3,162,423)
(2,910,542)

소 계
2,742,337,577
2,670,039,458

합 계
3,902,067,171
3,459,902,125

10-2 장ㆍ단기차입금의 구성내역보고기간종료일 현재 장ㆍ단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
차입처
이자율(%)
만기
당반기말
전기말

2023.6.30

단기차입금
신한은행
3M CD + 0.68
2023.07.17
100,000,000
-

하나은행
-
-
-
100,000,000

3M CD + 0.16
2023.08.08
50,000,000
50,000,000

3M CD + 0.26
2023.07.10
150,000,000
150,000,000

3M CD + 0.33

2023.07.10

40,000,000
40,000,000

3M CD + 0.38
2023.07.13
100,000,000
-

3M CD + 0.39
2023.08.08
100,000,000
-

한양증권 외
-
-
-
110,000,000

케이프증권 외
-
-
-
80,000,000

장기차입금
한국에너지공단
2.25
2030.09.15
2,950,000
2,950,000

2.25
2031.06.15
2,550,000
-

합 계
545,500,000
532,950,000

10-3 사채의 구성내역보고기간종료일 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종 류
이자율(%)
만기
당반기말
전기말

2023.6.30

공모사채
1.46~5.65
2024년~2039년
3,360,000,000
2,930,000,000

차감:사채할인발행차금
(3,432,829)
(3,047,875)

소 계
3,356,567,171
2,926,952,125

차감:유동성대체
(620,000,000)
(260,000,000)

차감:사채할인발행차금 유동성대체
270,406
137,333

합 계
2,736,837,577
2,667,089,458

10-4 기한의 이익 상실보고기간종료일 현재 공사가 발행한 사채와 관련하여 다음과 같은 사유가 발생하는 경우 공사는 기한의 이익을 상실합니다.(1) 기한의 이익 즉시 상실 공사의 파산 또는 회생절차 개시의 신청, 휴업 혹은 폐업, 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권을 재조정하는 경우 및 중요한 영업 정지 및 취소 처분을 받는 경우 등 12개 중 하나의 사유가 발생한 경우에 공사는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실합니다. (2) 기한의 이익 상실 선언에 의한 기한의 이익 상실 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우, 재무비율 유지(부채비율 400% ~ 500%이하 유지)하지 못한 경우, 담보권 설정 제한을 위반한 경우 및 자산의 처분 제한(1회계연도 내 4조원 이상의 자산 매매, 양도, 임대 등)을 위반한 경우 등 7개 중 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 공사에 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

11. 비금융부채 11-1 비금융부채의 구성내역 보고기간종료일 현재 비금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선수금
3,273,759
-
2,035,343
-

선수수익
2,614
-
11,640
-

예수금
8,491,312
7,000,000
5,239,339
7,000,000

이연수익
46,756,679
1,033,231,922
45,451,814
1,026,336,671

기타비금융부채
55,936
28,544
55,185
23,685

합 계
58,580,300
1,040,260,466
52,793,321
1,033,360,356

11-2 이연수익의 변동내역당반기 및 전반기 중 공사부담금 관련 이연수익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

기 초
1,071,788,485
1,018,887,233

증 가
30,654,313
48,510,546

감 소
(22,454,197)
(20,700,084)

소 계
1,079,988,601
1,046,697,695

차감:유동성 대체
(46,756,679)
(43,656,346)

합 계
1,033,231,922
1,003,041,349

11-3 이연수익의 실현내역당반기 및 전반기 중 실현된 이연수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

수익으로 인식된 공사부담금
22,454,197
20,700,084

감가상각비와 상계된 공사부담금
12,216,176
13,958,139

합 계
34,670,373
34,658,223

11-4 특정사업자 사업보조금당반기 및 전반기 중 예수금 계정 내의 정부 수탁사업과 관련한 특정사업자의 사업별보조금 증감 내역은 다음과 같습니다. (1) 당반기

(단위:천원)

부처
세부 사업명
사업내용
수행기간
예산액
전기이월분(A)
증가(B)
감소(C)
기타(D)
차기이월분(E=A+B-C+D)

교부 및 지급
발생이자
집행
반환

자기부담금
지차제부담금
국고보조금
자기부담금
지차제부담금
국고보조금
자기부담금
지차제부담금
국고보조금
자기부담금
지차제부담금
국고보조금

국토교통부
태백뉴딜사업
지역난방 탄소중립사업
2019 ~2024
20,585,000
9,930
-
22,600
-
-
154
-
-
22,600
-
-
-
-
-
10,084

(2) 전반기

(단위:천원)

부처
세부 사업명
사업내용
수행기간
예산액
전기이월분(A)
증가(B)
감소(C)
기타(D)
차기이월분(E=A+B-C+D)

교부 및 지급
발생이자
집행
반환

자기부담금
지차제부담금
국고보조금
자기부담금
지차제부담금
국고보조금
자기부담금
지차제부담금
국고보조금
자기부담금
지차제부담금
국고보조금

국토교통부
태백뉴딜사업
지역난방 탄소중립사업
2019 ~2024
20,585,000
5,894,498
-
-
-
-
2,487
-
-
-
-
-
-
-
-
5,896,985

12. 퇴직급여제도

공사는 확정급여형퇴직연금제도와 확정기여형퇴직연금제도를 운영하고 있습니다. 확정기여형퇴직연금제도의 기여금 납부액은 당기근무원가에 반영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치와 관련하여 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

12-1 확정기여형퇴직연금제도 당반기 및 전반기 중 확정기여형퇴직연금제도로 인해 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

매출원가
1,240,253
895,624

판매비와관리비
737,662
383,570

기타
203,501
107,516

합 계
2,181,416
1,386,710

12-2 순확정급여부채(자산)의 구성내역 보고기간종료일 현재 확정급여형퇴직연금제도와 관련하여 순확정급여부채(자산)의 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

기금이 적립되는 확정급여채무의 현재가치
88,391,962
87,271,536

사외적립자산의 공정가치
(135,048,889)
(140,024,229)

국민연금전환금
(16,446)
(16,446)

재무상태표 상 순확정급여자산
(46,673,373)
(52,769,139)

한편, 당반기 및 전반기 중 확정급여형퇴직연금제도로 인해 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

당기근무원가
4,605,574
7,255,712

순이자원가
(1,371,531)
(217,640)

종업원급여에 포함된 총 비용
3,234,043
7,038,072

상기 손익은 재무제표에 다음과 같이 반영되었습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

매출원가
1,919,299
4,358,864

판매비와관리비
823,406
1,869,792

기타
491,338
809,416

합 계
3,234,043
7,038,072

13. 파생상품13-1 파생상품의 구성내역

보고기간종료일 현재 파생상품의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

파생상품자산:

이자율스왑
174,728
14,117,765
675,381
13,861,267

파생상품부채:

통화선도
5,101
-
-
-

이자율스왑
-
139,332
-
-

13-2 통화선도의 구성내역 당반기말 현재 미결제된 통화선도계약의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원, 천JPY)

구 분
계약처
계약일
만기일
계약금액
계약환율(원/JPY)

매도금액
매입금액

매매목적
하나은행
2023.06
2023.07
9,150
JPY 1,000.00
9.1495

2023.06
2023.07
6,437
JPY 706.00
9.1175

2023.06
2023.07
3,406,171
JPY 375,005.06
9.0830

13-3 이자율스왑의 구성내역 당반기말 현재 미결제된 이자율스왑계약의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
계약처
계약일
만기일
이자대상금액
계약이자율(%)

지급
수취

현금흐름위험회피
하나은행
2018.10
2023.10
50,000,000
2.22%
3M CD + 0.16

2020.10
2025.10
150,000,000
1.23%
3M CD + 0.26

2020.11
2025.11
40,000,000
1.38%
3M CD + 0.33

2023.02
2028.02
100,000,000
3.59%
CD 91D + 0.39

2023.02
2028.02
100,000,000
3.93%
CD 91D + 0.38

신한은행
2023.01
2028.01
100,000,000
3.85%
CD 91D + 0.68

13-4 파생상품 관련 손익당반기 및 전반기 중 상기 파생상품거래로 인한 손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
평가손익(I/S)
거래손익(I/S)
기타포괄손익

당반기
전반기
당반기
전반기
당반기
전반기

통화선도
(5,101)
171
513,296
(472,815)
-
-

이자율스왑
-
-
-
-
(383,487)
11,195,520

합 계
(5,101)
171
513,296
(472,815)
(383,487)
11,195,520

한편, 당반기 중 기타포괄손익으로 계상되어 있는 파생상품평가손실 280백만원(전반기: 파생상품평가이익 8,486백만원)은 자본에 직접 차감되는 법인세효과를 반영한 세후금액입니다.

14. 충당부채 14-1 충당부채의 구성내역 보고기간종료일 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

종업원급여충당부채
43,838,117
8,111,123
51,984,802
-

법적소송충당부채
4,184,203
-
9,116,263
-

기타충당부채
2,188,050
-
2,188,050
-

합 계
50,210,370
8,111,123
63,289,115
-

14-2 충당부채의 변동내역당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당반기

(단위:천원)

구 분
기초
전입
사용
반기말

종업원급여충당부채
51,984,802
17,414,938
(17,450,500)
51,949,240

법적소송충당부채
9,116,263
-
(4,932,060)
4,184,203

기타충당부채
2,188,050
-
-
2,188,050

합 계
63,289,115
17,414,938
(22,382,560)
58,321,493

(2) 전반기

(단위:천원)

구 분
기초
전입(환입)
사용
반기말

종업원급여충당부채
41,959,015
23,986,479
(17,360,256)
48,585,238

법적소송충당부채
9,339,286
-
(223,023)
9,116,263

기타충당부채
7,308,062
(312,318)
(3,740,982)
3,254,762

합 계
58,606,363
23,674,161
(21,324,261)
60,956,263

15. 우발부채 및 약정사항

15-1 계류중인 소송사건당반기말 현재 공사가 피소되어 계류중인 소송사건은 8건(손해배상 청구소송 등, 관련 금액 50,220백만원)이 존재하며, 공사가 제소하여 계류중인 9건(손해배상 청구소송 등, 관련 금액 24,513백만원)의 소송사건이 존재합니다. 상기 소송사건은 당반기말 현재 진행 중에 있으며, 공사는 1건의 소송사건에 대해 4,184백만원의 충당부채를 계상하고 있습니다. 공사는 그 외 소송의 최종결과가 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

15-2 금융거래 한도 당반기말 현재 공사의 주요 금융거래 한도내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융기관
한도금액
실행금액
내용

KB국민은행
100,000,000
-
운전자금대출

30,000,000
-
KB상생결제론

신한은행
50,000,000
-
기업어음 인수약정

100,000,000
100,000,000
할인어음 약정한도

하나은행
440,000,000
440,000,000
할인어음 약정한도

하나카드
2,000,000
534,192
법인카드

15-3 제공하거나 제공받은 지급보증당반기말 현재 공사는 서울보증보험주식회사로부터 8,262백만원의 지급보증을 제공받고 있으며, 공사는 특수관계자를 위하여 일부 주식을 질권으로 제공하고 있습니다(주석 24-5 참조).15-4 자본적지출 약정당반기말 현재 주요 자본적지출 약정의 총 계약금액은 889,936백만원이며, 이 중 집행되지 않은 약정금액은 433,675백만원입니다.

16. 자본16-1 자본금

보고기간종료일 현재 발행된 주식은 모두 보통주이며 액면금액은 주당 5,000원입니다. 공사의 수권주식수는 40,000,000주이고 발행주식수는 11,578,744주이며, 주주 유형별 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

정부
비정부
합 계
정부
비정부
합 계

자본금
20,000,000
37,893,720
57,893,720
20,000,000
37,893,720
57,893,720

한편, 당반기 및 전반기 중 발행주식수와 유통보통주식수의 변동은 없습니다.

16-2 신종자본증권보고기간종료일 현재 공사가 발행한 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당반기말
전기말

제1회 사모신종자본증권
2020.09.15
2050.09.15
2.778
250,000,000
250,000,000

차감: 세후 발행원가
(197,474)
(197,474)

합 계
249,802,526
249,802,526

한편, 신종자본증권의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

사채순위
보통주식보다 선순위이며, 그 외의 나머지 채무보다는 후순위

만기
발행일로부터 30년이나 공사 선택에 의해 만기연장 가능

이자율
① 최초이자율 : 연 2.778%② 발행일로부터 5년 후 이자율: 5년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률 + 가산금리(1.550%) + 1.0%③ 발행일로부터 6년 후 이자율 : 매 1년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률 + 가산금리(1.550%) + 1.0%④ 대주주 변경 시 이자율 : 대주주 변경 사유가 발생하였으나 발행회사가 본 사채를 중도상환 하지 않을 경우 최초 이자율 + 1.0%

이자지급
3개월 후급이나 공사의 선택에 의해 이자 지급 이연이 가능. 단, 이자 지급 이연 시미지급 이자를 지급하기 전에는 보통주에 대한 배당결의 불가

17. 고객과의 계약에서 생기는 수익 당반기 및 전반기 중 기타수익, 기타이익 및 금융수익을 제외한 영업으로부터 발생한수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

재화의 판매로 인한 수익

열판매로 인한 수익
191,058,482
810,048,634
153,717,977
671,109,261

전기판매로 인한 수익(*1)
433,147,344
1,457,814,529
370,987,484
1,221,288,943

냉수판매로 인한 수익(*1)
6,018,381
9,597,984
5,868,143
9,430,723

소 계
630,224,207
2,277,461,147
530,573,604
1,901,828,927

공사부담금수익
11,300,630
22,454,197
10,473,070
20,700,084

기타수익(*2)
6,839,587
7,914,996
3,720,117
3,760,504

합 계
648,364,424
2,307,830,340
544,766,791
1,926,289,515

(*1) 당반기 중 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 발생한 열 판매 매출액 1,793백만원 및 전기 판매 매출액 2,501백만원이 포함되어 있습니다.(*2) 기타수익은 RPS전기판매수입입니다.

18. 판매비와관리비 당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
8,425,943
19,005,883
11,846,848
22,848,048

퇴직급여
666,927
1,544,238
1,051,292
2,314,298

보험료
791,748
1,484,509
771,714
1,517,740

감가상각비와 무형자산상각비
2,598,708
5,026,495
2,514,850
4,989,826

지급수수료
5,167,166
10,320,451
5,126,138
10,413,655

광고선전비
535,477
1,166,754
661,757
1,122,372

교육훈련비
407,224
839,738
320,663
954,335

세금과공과
404,414
782,813
450,807
827,268

수선비
84,345
164,284
88,102
154,671

경상개발비
1,583,477
2,103,604
2,126,464
2,476,844

기타
2,368,279
4,242,966
2,605,903
4,526,467

합 계
23,033,708
46,681,735
27,564,538
52,145,524

19. 비용의 성격별 분류 당반기 및 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

판매비와관리비
매출원가
합 계
판매비와관리비
매출원가
합 계

사용된 원재료
-
2,127,957,096
2,127,957,096
-
1,830,419,730
1,830,419,730

급여
19,005,883
50,168,339
69,174,222
22,848,048
56,749,692
79,597,740

퇴직급여
1,544,238
3,109,719
4,653,957
2,314,298
5,397,764
7,712,062

보험료
1,484,509
4,810,189
6,294,698
1,517,740
5,336,173
6,853,913

감가상각비와 무형자산상각비
5,026,495
147,131,727
152,158,222
4,989,825
134,536,837
139,526,662

지급수수료
10,320,451
14,046,169
24,366,620
10,413,655
9,431,273
19,844,928

수선비
164,284
38,394,022
38,558,306
154,671
44,366,456
44,521,127

기타
9,135,875
10,746,648
19,882,523
9,907,287
9,612,249
19,519,536

합 계
46,681,735
2,396,363,909
2,443,045,644
52,145,524
2,095,850,174
2,147,995,698

20. 금융수익 및 금융원가 20-1 금융수익 당반기 및 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
1,100,270
2,055,138
841,320
1,659,792

기타
6
6
-
-

합 계
1,100,276
2,055,144
841,320
1,659,792

20-2 금융원가 당반기 및 전반기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
21,507,286
41,432,695
15,099,920
29,126,512

한편, 당반기 중 자본화된 이자비용은 7,910백만원(전반기: 4,259백만원)이며, 차입금에 대한 가중평균자본화이자율은 연 2.76%(전반기: 연 2.11%)입니다.

21. 법인세비용(수익)

당반기 및 전반기 중 법인세비용(수익)의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

당기법인세효과 :

법인세 부담액
-
-

과거기간의 당기법인세에 대한 당기 인식 조정액
148,126
(475)

자본에 직접 가감되는 법인세
802,147
840,345

이연법인세효과 :

일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액
(6,251,593)
(4,168,049)

이월결손금의 발생 및 소멸로 인한 금액
(35,076,596)
(16,272,657)

이월세액공제의 당기 인식으로 인한 금액
-
(292,496)

합 계
(40,377,916)
(19,893,332)

22. 주당손익당반기 및 전반기 중 기본주당손익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위:원,주)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

반기순손실
(52,170,922,223)
(134,445,799,722)
(106,380,597,819)
(225,524,525,388)

신종자본증권 분배금
(1,298,792,167)
(2,670,352,500)
(1,316,077,500)
(2,632,155,000)

기본주당이익 계산에 사용된 순손실
(53,469,714,390)
(137,116,152,222)
(107,696,675,319)
(228,156,680,388)

가중평균유통보통주식수
11,578,744
11,578,744
11,578,744
11,578,744

기본주당손실
(4,618)
(11,842)
(9,301)
(19,705)

한편, 희석효과가 있는 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손실과 기본주당손실이 동일합니다.

23. 금융상품

23-1 금융자산보고기간종료일 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

위험회피수단지정파생상품
상각후원가측정
합 계
위험회피수단지정파생상품
상각후원가측정
합 계

유동자산

현금및현금성자산
-
10,175,628
10,175,628
-
28,178,878
28,178,878

매출채권및기타채권
-
347,502,459
347,502,459
-
995,175,721
995,175,721

단기금융상품
-
2,000,000
2,000,000
-
2,000,015
2,000,015

유동성장기대여금
-
10,084,246
10,084,246
-
12,355,093
12,355,093

유동파생상품자산
174,728
-
174,728
675,381
-
675,381

소 계
174,728
369,762,333
369,937,061
675,381
1,037,709,707
1,038,385,088

비유동자산

대여금
-
79,323,520
79,323,520
-
77,808,868
77,808,868

기타채권
-
32,112,754
32,112,754
-
19,082,245
19,082,245

비유동파생상품자산
14,117,765
-
14,117,765
13,861,267
-
13,861,267

소 계
14,117,765
111,436,274
125,554,039
13,861,267
96,891,113
110,752,380

합 계
14,292,493
481,198,607
495,491,100
14,536,648
1,134,600,820
1,149,137,468

23-2 금융부채보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정
위험회피수단지정파생상품
상각후원가측정
합 계
상각후원가측정
합 계

유동부채

매입채무및기타채무
-
-
311,916,728
311,916,728
1,078,605,122
1,078,605,122

단기차입금
-
-
540,000,000
540,000,000
530,000,000
530,000,000

유동성사채
-
-
619,729,594
619,729,594
259,862,667
259,862,667

유동파생상품부채

5,101
-
-
5,101
-
-

소 계
5,101
-
1,471,646,322
1,471,651,423
1,868,467,789
1,868,467,789

비유동부채

장기차입금
-
-
5,500,000
5,500,000
2,950,000
2,950,000

사채
-
-
2,736,837,577
2,736,837,577
2,667,089,458
2,667,089,458

비유동파생상품부채
-
139,332
-
139,332
-
-

소 계
-
139,332
2,742,337,577
2,742,476,909
2,670,039,458
2,670,039,458

합 계
5,101
139,332
4,213,983,899
4,214,128,332
4,538,507,247
4,538,507,247

한편, 당반기말 현재 금융부채의 잔존계약만기는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
3개월 이하
3개월 ~ 1년
1년 ~ 5년
5년 초과
합 계

매입채무및기타채무
311,916,728
-
-
-
311,916,728

유동금융부채(*)
600,000,000
560,000,000
-
-
1,160,000,000

비유동금융부채(*)
-
-
1,840,000,000
905,500,000
2,745,500,000

합 계
911,916,728
560,000,000
1,840,000,000
905,500,000
4,217,416,728

(*) 파생상품부채에 대한 현금흐름은 제외하였습니다.

23-3 금융상품 종류별 공정가치 보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

현금및현금성자산
10,175,628
10,175,628
28,178,878
28,178,878

매출채권및기타채권

매출채권
242,634,532
242,634,532
849,789,564
849,789,564

미수금
82,017,660
82,017,660
108,893,809
108,893,809

미수수익
42,857
42,857
46,728
46,728

보증금
54,920,165
54,920,165
55,527,865
55,527,865

파생상품자산
14,292,493
14,292,493
14,536,648
14,536,648

단기금융상품
2,000,000
2,000,000
2,000,015
2,000,015

대여금
89,407,766
89,407,766
90,163,961
90,163,961

합 계
495,491,101
495,491,101
1,149,137,468
1,149,137,468

금융부채

차입금
545,500,000
545,500,000
532,950,000
532,950,000

사채
3,356,567,171
3,176,632,577
2,926,952,125
2,685,356,104

파생상품부채
144,433
144,433
-
-

매입채무및기타채무

매입채무
206,859,735
206,859,735
1,003,402,343
1,003,402,343

미지급금
87,404,110
87,404,110
62,211,460
62,211,460

미지급비용
17,652,883
17,652,883
12,991,319
12,991,319

합 계
4,214,128,332
4,034,193,738
4,538,507,247
4,296,911,226

상기 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었으며, 공정가치 추정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.

­비슷한 금융상품에 대한 공시된 시장가격이나 딜러 공시가격의 사용

­이자율스왑: 관측할 수 있는 수익률 곡선에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치

­통화선도: 재무상태표일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치

파생상품을 제외한 여타의 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 입니다.

23-4 공정가치 서열체계

보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 차이는 없으며, 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다.① 수준 1: 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치② 수준 2: 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 ③ 수준 3: 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 공사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

수준1
수준2
수준3
합 계
수준1
수준2
수준3
합 계

반복적으로 공정가치가 측정되는 자산과 부채

파생상품자산
-
14,292,493
-
14,292,493
-
14,536,648
-
14,536,648

파생상품부채
-
144,433
-
144,433
-
-
-
-

당반기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. 공사가 보유하고 있는 파생상품은 장외파생상품으로 공정가치측정에 사용되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하므로 해당 상품은 수준 2에 해당합니다.

24. 특수관계자거래 24-1 특수관계자 현황

당반기말 현재 공사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

최상위 지배자
대한민국 정부(*)

종속기업
지역난방안전(주), 지역난방플러스(주), (주)힘이되는나무

관계기업
(주)휴세스, 윈드밀파워(주), 노을그린에너지(주), (주)신안그린에너지, 청정빛고을(주), (주)푸르메여주팜, 코하이젠(주)

공동기업
한국지역난방기술(주)

(*) 공사에 지배력을 행사하고 있으나, 당반기 및 전반기 중 유의적인 특수관계자 거래는 없습니다.

24-2 특수관계자 거래내역

당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

기업명
거래내용
수익 등
비용 등

당반기
전반기
당반기
전반기

한국지역난방기술(주)
기타수익, 지급수수료, 외주비
12,532
23,986
1,056,460
2,048,494

(주)휴세스
매출, 제조경비
-
37,799
1,307,154
628,569

코하이젠(주)
기타수익
16,624
75,995
-
-

윈드밀파워(주)
지급수수료
-
-
426,469
382,517

노을그린에너지(주)
제조경비, 지급수수료
-
-
1,426,107
1,401,793

(주)신안그린에너지
지급수수료
-
-
-
2,262

청정빛고을
연료비
-
-
572,032
158,187

지역난방플러스(주)
판매관리비, 제조원가, 기타수익
21,835
75,886
8,384,088
8,425,652

지역난방안전(주)
판매관리비, 제조원가, 기타수익
22,326
49,236
8,807,681
8,986,047

(주)힘이되는나무
기타수익
16,522
32,686
-
-

합 계
89,839
295,588
21,979,991
22,033,521

24-3 채권ㆍ채무 잔액

보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

기업명
채권ㆍ채무내용
채권
채무

당반기말
전기말
당반기말
전기말

한국지역난방기술(주)
미수금, 미지급금
19,240
-
130,136
751,927

(주)휴세스
매입채무
-
-
682,449
20,512

코하이젠(주)
미수금
16,624
73,332
-
-

윈드밀파워(주)
미수금, 미지급금
2,858
6,254
155,974
133,105

노을그린에너지(주)
미수금, 매입채무, 미지급금
7,571,259
5,071,332
4,612
1,453,050

(주)신안그린에너지
미지급금
-
-
-
11,526

(주)힘이되는나무
미수금
16,522
74,959
-
-

지역난방플러스(주)
미수금, 미지급금, 보증금
18,367
83,103
1,412,964
1,389,782

지역난방안전(주)
미수금, 미지급금
16,982
75,081
1,763,571
2,419,660

합 계
7,661,852
5,384,061
4,149,706
6,179,562

(*) 당반기말 현재 청정빛고을(주)에 대한 선급금 1,359백만원(전기말: 1,988백만원)은 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.

24-4 특수관계자와의 자금거래내역

당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계 구분
기업명
현금출자
배당 수령
기타 (*)

당반기
전반기
당반기
전반기
당반기
전반기

종속기업
(주)힘이되는나무
-
5,100,000
-
-
22,600
-

관계기업
코하이젠(주)
-
3,770,000
-
-
-
-

공동기업
한국지역난방기술(주)
-
-
1,791,000
1,262,000
-
-

합 계
-
8,870,000
1,791,000
1,262,000
22,600
-

(*) 특정 사업 보조금과 관련하여 태백시로부터 사업 계약자인 공사가 수령한 보조금을 사업 수행자인 종속기업 (주)힘이되는나무에게 지급한 금액이 포함되어 있습니다.

24-5 지급보증 및 담보제공당반기말 현재 공사는 하기 특수관계자의 차입금에 대하여 주식질권설정계약을 체결하였습니다.

(단위:천원)

구 분
기업명
담보제공자산
출자금액
담보설정액
제공처

관계기업
윈드밀파워(주)
윈드밀파워(주) 주식
675,000
주식담보
농협은행

노을그린에너지(주)
노을그린에너지(주) 주식
900,000
하나은행

(주)신안그린에너지
(주)신안그린에너지 주식
4,173,000
새마을금고 외 2

24-6 주요 경영진에 대한 보상내역 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

단기종업원급여
326,447
456,562

퇴직급여
26,774
21,715

합 계
353,221
478,277

25. 현금흐름표 25-1 비현금거래당반기 및 전반기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

건설중인자산의 본계정 대체
190,800,059
89,841,803

유형자산 취득금액 중 미지급금 변동
31,793,297
(10,987,263)

유형자산 취득금액 중 선급금 변동
1,563,768
-

사용권자산의 증감
3,807,412
1,932,320

사채의 유동성 대체
460,000,000
99,998,297

대여금의 유동성 대체
-
2,843,438

단기대여금의 장기대여금 대체
2,313,047
-

보증금의 유동성 대체
-
10,634,285

단기보증금의 장기보증금 대체
11,130,500
-

25-2 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기

(단위:천원)

구 분
기 초

재무활동

기타 비금융변동(*)
반기말

단기차입금
530,000,000
10,000,000
-
540,000,000

유동성사채
259,862,667
(100,000,000)
459,866,927
619,729,594

장기차입금
2,950,000
2,550,000
-
5,500,000

사채
2,667,089,458
529,039,957
(459,291,838)
2,736,837,577

리스부채
118,944,829
(7,479,496)
3,807,412
115,272,745

합 계
3,578,846,954
434,110,461
4,382,501
4,017,339,916

(*) 비현금변동과 현금흐름표에 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다.

(2) 전반기

(단위:천원)

구 분
기 초

재무활동

기타 비금융변동(*)
반기말

단기차입금
470,288,014
(130,288,014)
-
340,000,000

유동성사채
329,948,301
(180,000,000)
99,998,297
249,946,598

사채
2,087,479,639
648,918,860
(99,573,433)
2,636,825,066

리스부채
116,350,390
(7,847,696)
1,932,320
110,435,014

합 계
3,004,066,344
330,783,150
2,357,184
3,337,206,678

(*) 비현금변동과 현금흐름표에 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항
당사는 기획재정부의 정부 출자기관 배당성향목표(당기순이익 중 배당금액의 비중) 하에서, 집단에너지사업의 효율적 수행을 통해 지속가능한 성장기반 구축을 위한 투자재원 확보, 재무구조의 건전성 유지 및 경영 환경 변화 등의 요인을 종합적으로 고려하여 결정할 예정입니다. 회사의 성장 잠재력을 훼손하지 않는 범위 내에서 주주들의 배당에 대한 기대에 부응할 수 있는 적정한 배당이 이루어질 수 있도록 노력할 것입니다. 현재 배당 이외의 자사주 매입 및 소각 계획 등은 없습니다.

나. 한국지역난방공사 정관 제55조 (이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 공사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 수종의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성되며, 시효의 완성으로 인한 배당금은 공사에 귀속한다.

다. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

○ 주요 배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제39기 반기
제38기
제37기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
-134,485
-183,979
21,459

(별도)당기순이익(백만원)
-134,446
-183,876
21,459

(연결)주당순이익(원)
-11,842
-16,347
1,399

현금배당금총액(백만원)
-
-
9,228

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
43.00

현금배당수익률(%)
보통주식
-
-
2.1

종류주식
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주식
-
-
-

종류주식
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주식
-
-
797

종류주식
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주식
-
-
-

종류주식
-
-
-

* 현금배당성향(%) : 현금배당총액/당기순이익 * 현금배당수익률(%) : 주당 현금배당금/ 과거 1주일간 배당부 종가의 평균 * 제38기는 배당 미시행

○ 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
-
1.5
0.9

주1) [연속 배당횟수] - 2017 사업연도까지 23회 연속 배당 시행, 2018~2019 사업연도에 배당 미시행- 2020~2021 사업연도에 배당 시행하였으나 2022 사업연도에 배당 미시행하여 '연속 배당횟수'를 0회로 기재주2) [평균 배당 수익률 산정 대상기간]- 최근 3년간 : 2020~2022 사업연도- 최근 5년간 : 2018~2022 사업연도

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

○ 증자(감자)현황

(기준일 :
2023년 08월 31일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2010년 01월 28일
유상증자(일반공모)
보통주
2,895,000
5,000
45,000
-

7-1-2. 채무증권의 발행 등과 관련된 사항

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

(1) 채무증권 발행실적
□ 기업어음 발행실적

(기준일 :
2023년 08월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

한국지역난방공사
기업어음증권
사모
2023년 01월 09일
150,000
4.18
A1(한기평,한신평)
2023년 04월 10일
상환
하나은행

한국지역난방공사
기업어음증권
사모
2023년 01월 09일
40,000
4.25
A1(한기평,한신평)
2023년 04월 10일
상환
하나은행

한국지역난방공사
기업어음증권
사모
2023년 01월 16일
100,000
4.56
A1(한기평,한신평)
2023년 04월 17일
상환
신한은행

한국지역난방공사
기업어음증권
사모
2023년 02월 09일
50,000
3.62
A1(한기평,한신평)
2023년 05월 09일
상환
하나은행

한국지역난방공사
기업어음증권
사모
2023년 02월 09일
100,000
3.85
A1(한기평,한신평)
2023년 05월 09일
상환
하나은행

한국지역난방공사
기업어음증권
사모
2023년 02월 28일
100,000
3.97
A1(한기평,한신평)
2023년 04월 13일
상환
하나은행

한국지역난방공사
기업어음증권
사모
2023년 04월 10일
150,000
3.79
A1(한기평,한신평)
2023년 07월 10일
상환
하나은행

한국지역난방공사
기업어음증권
사모
2023년 04월 10일
40,000
3.86
A1(한기평,한신평)
2023년 07월 10일
상환
하나은행

한국지역난방공사
기업어음증권
사모
2023년 04월 13일
100,000
3.81
A1(한기평,NICE)
2023년 07월 13일
상환
하나은행

한국지역난방공사
기업어음증권
사모
2023년 04월 17일
100,000
4.11
A1(한기평,NICE)
2023년 07월 17일
상환
신한은행

한국지역난방공사
기업어음증권
사모
2023년 05월 09일
50,000
3.71
A1(한기평,NICE)
2023년 08월 08일
상환
하나은행

한국지역난방공사
기업어음증권
사모
2023년 05월 09일
100,000
3.94
A1(한기평,NICE)
2023년 08월 08일
상환
하나은행

한국지역난방공사
기업어음증권
사모
2023년 07월 10일
150,000
4.01
A1(한기평,NICE)
2023년 10월 10일
미상환
하나은행

한국지역난방공사
기업어음증권
사모
2023년 07월 10일
40,000
4.08
A1(한기평,NICE)
2023년 10월 10일
미상환
하나은행

한국지역난방공사
기업어음증권
사모
2023년 07월 13일
100,000
4.13
A1(한기평,NICE)
2023년 10월 13일
미상환
하나은행

한국지역난방공사
기업어음증권
사모
2023년 07월 17일
100,000
4.43
A1(한기평,NICE)
2023년 10월 16일
미상환
신한은행

한국지역난방공사
기업어음증권
사모
2023년 08월 08일
50,000
3.88
A1(한기평,NICE)
2023년 10월 19일
미상환
하나은행

한국지역난방공사
기업어음증권
사모
2023년 08월 08일
100,000
4.11
A1(한기평,NICE)
2023년 11월 09일
미상환
하나은행

합 계
-
-
-
1,080,000
-
-
-
-
-

□ 전자단기사채 발행실적

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

한국지역난방공사
전자단기사채
공모
2023년 01월 05일
120,000
2.91
A1(한기평,한신평)
2023년 01월 13일
상환
한양증권,우리종합금융,교보증권

한국지역난방공사
전자단기사채
공모
2023년 01월 16일
80,000
3.51
A1(한기평,한신평)
2023년 02월 07일
상환
DB금융투자

한국지역난방공사
전자단기사채
공모
2023년 01월 16일
100,000
3.55
A1(한기평,한신평)
2023년 02월 23일
상환
교보증권,BNK투자증권

한국지역난방공사
전자단기사채
공모
2023년 02월 14일
100,000
3.46
A1(한기평,한신평)
2023년 03월 07일
상환
DB금융투자,하나증권,케이프투자증권

한국지역난방공사
전자단기사채
공모
2023년 03월 14일
100,000
3.59
A1(한기평,한신평)
2023년 04월 05일
상환
한양증권,하나증권,교보증권,우리종합금융

한국지역난방공사
전자단기사채
공모
2023년 04월 03일
50,000
3.33
A1(한기평,한신평)
2023년 04월 13일
상환
KB증권

한국지역난방공사
전자단기사채
공모
2023년 04월 14일
90,000
3.40
A1(한기평,NICE)
2023년 05월 15일
상환
한양증권,부국증권,메리츠증권

한국지역난방공사
전자단기사채
공모
2023년 05월 03일
100,000
3.50
A1(한기평,NICE)
2023년 05월 09일
상환
하나증권,KR증권,우리종합금융,신한투자증권

한국지역난방공사
전자단기사채
공모
2023년 05월 31일
70,000
3.69
A1(한기평,NICE)
2023년 06월 23일
상환
KB증권,하이투자증권,디에스투자증권

합 계
-
-
-
810,000
-
-
-
-
-

□ 회사채 발행실적

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

한국지역난방공사
회사채
공모
2023년 01월 31일
100,000
3.641
AAA(한기평, 한신평)
2026년 01월 31일
미상환
NH투자증권

한국지역난방공사
회사채
공모
2023년 01월 31일
50,000
3.710
AAA(한신평, 한신평)
2028년 01월 31일
미상환
NH투자증권

한국지역난방공사
회사채
공모
2023년 04월 14일
50,000
3.549
AAA(한기평, NICE)
2026년 04월 14일
미상환
DB금융투자

한국지역난방공사
회사채
공모
2023년 04월 14일
60,000
3.694
AAA(한기평, NICE)
2028년 04월 14일
미상환
DB금융투자

한국지역난방공사
회사채
공모
2023년 05월 15일
100,000
3.675
AAA(한기평, NICE)
2026년 05월 15일
미상환
SK증권

한국지역난방공사
회사채
공모
2023년 05월 15일
90,000
3.680
AAA(한기평, NICE)
2028년 05월 15일
미상환
SK증권

한국지역난방공사
회사채
공모
2023년 06월 23일
40,000
3.967
AAA(한기평, NICE)
2025년 06월 23일
미상환
교보증권

한국지역난방공사
회사채
공모
2023년 06월 23일
40,000
3.992
AAA(한기평, NICE)
2026년 06월 23일
미상환
교보증권

합 계
-
-
-
530,000
-
-
-
-
-

□ 신종자본증권 발행실적 : 해당사항 없음

□ 조건부자본증권 발행실적 : 해당사항 없음

(2) 채무증권 미상환 잔액□ 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 08월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
540,000
-
-
-
-
-
540,000

합계
-
-
540,000
-
-
-
-
-
540,000

□ 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 08월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
170,000
-
-
-
170,000
400,000
230,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
170,000
-
-
-
170,000
400,000
230,000

□ 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 08월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
660,000
260,000
560,000
480,000
440,000
490,000
410,000
3,300,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
660,000
260,000
560,000
480,000
440,000
490,000
410,000
3,300,000

□ 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 08월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
250,000
-
250,000

합계
-
-
-
-
-
250,000
-
250,000

□ 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 08월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(3) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2023년 08월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

한국지역난방공사 제26회 무기명식 이권부 무보증 사채
2015.10.29
2025.10.29
110,000
2015.10.28
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제27회 무기명식 이권부 무보증 사채
2015.11.16
2025.11.16
60,000
2015.11.13
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제28회 무기명식 이권부 무보증 사채
2016.02.26
2026.02.26
80,000
2016.02.25
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제30-2회 무기명식 이권부 무보증 사채
2016.07.13
2031.07.13
90,000
2016.07.12
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제32-2회 무기명식 이권부 무보증 사채
2016.10.20
2026.10.20
50,000
2016.10.19
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제35-2회 무기명식 이권부 무보증 사채
2017.02.23
2027.02.23
70,000
2017.02.22
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제36-1회 무기명식 이권부 무보증 사채
2017.06.29
2024.06.29
110,000
2017.06.28
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제36-2회 무기명식 이권부 무보증 사채
2017.06.29
2037.06.29
100,000
2017.06.28
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제37-2회 무기명식 이권부 무보증 사채
2017.09.22
2027.09.22
100,000
2017.09.21
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제38-2회 무기명식 이권부 무보증 사채
2017.11.17
2027.11.17
70,000
2017.11.16
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제39-2회 무기명식 이권부 무보증 사채
2018.04.06
2028.04.06
50,000
2018.04.05
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제39-3회 무기명식 이권부 무보증 사채
2018.04.06
2038.04.06
50,000
2018.04.05
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제40-2회 무기명식 이권부 무보증 사채
2018.04.27
2038.04.27
50,000
2018.04.23
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제41-2회 무기명식 이권부 무보증 사채
2018.09.07
2028.09.07
50,000
2018.09.06
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제42-2회 무기명식 이권부 무보증 사채
2019.03.08
2029.03.08
100,000
2019.03.07
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제43-1회 무기명식 이권부 무보증 사채
2019.04.26
2029.04.26
100,000
2019.04.25
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제43-2회 무기명식 이권부 무보증 사채
2019.04.26
2039.04.26
110,000
2019.04.25
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제44-2회 무기명식 이권부 무보증 사채
2019.11.06
2029.11.06
50,000
2019.11.05
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제44-3회 무기명식 이권부 무보증 사채
2019.11.06
2039.11.06
100,000
2019.11.05
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제45-2회 무기명식 이권부 무보증 사채
2020.03.03
2030.03.03
50,000
2022.03.02
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제46-2회 무기명식 이권부 무보증 사채
2021.07.13
2024.07.12
100,000
2021.07.12
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제47회 무기명식 이권부 무보증 사채
2021.09.07
2026.09.07
90,000
2021.09.06
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제48회 무기명식 이권부 무보증 사채
2021.10.20
2023.10.23
100,000
2021.10.19
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제49회 무기명식 이권부 무보증 사채
2021.11.15
2024.11.15
90,000
2021.11.12
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제50-1회 무기명식 이권부 무보증 사채
2022.02.23
2024.02.23
150,000
2022.02.22
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제50-2회 무기명식 이권부 무보증 사채
2022.02.23
2027.02.23
100,000
2022.02.22
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제50-3회 무기명식 이권부 무보증 사채
2022.02.23
2032.02.23
50,000
2022.02.22
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제51회 무기명식 이권부 무보증 사채
2022.03.08
2024.03.08
100,000
2022.03.07
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제52회 무기명식 이권부 무보증 사채
2022.04.14
2027.04.14
100,000
2022.04.13
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제53-1회 무기명식 이권부 무보증 사채
2022.06.14
2024.06.14
100,000
2022.06.13
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제53-2회 무기명식 이권부 무보증 사채
2022.06.14
2027.06.14
50,000
2022.06.13
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제54-1회 무기명식 이권부 무보증 사채
2022.07.20
2025.07.20
90,000
2022.07.19
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제54-2회 무기명식 이권부 무보증 사채
2022.07.20
2027.07.20
20,000
2022.07.19
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제55-1회 무기명식 이권부 무보증 사채
2022.11.14
2024.11.14
40,000
2022.11.11
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제55-2회 무기명식 이권부 무보증 사채
2022.11.14
2025.11.14
20,000
2022.11.11
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제55-3회 무기명식 이권부 무보증 사채
2022.11.14
2027.11.14
20,000
2022.11.11
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제56-1회 무기명식 이권부 무보증 사채
2023.01.31
2026.01.31
100,000
2023.01.30
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제56-2회 무기명식 이권부 무보증 사채
2023.01.31
2028.01.31
50,000
2023.01.30
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제57-1회 무기명식 이권부 무보증 사채
2023.04.14
2026.04.14
50,000
2023.04.13
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제57-2회 무기명식 이권부 무보증 사채
2023.04.14
2028.04.14
60,000
2023.04.13
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제58-1회 무기명식 이권부 무보증 사채
2023.05.15
2026.05.15
100,000
2023.05.12
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제58-2회 무기명식 이권부 무보증 사채
2023.05.15
2028.05.15
90,000
2023.05.12
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제59-1회 무기명식 이권부 무보증 사채
2023.06.23
2025.06.23
40,000
2023.06.22
한국예탁결제원

한국지역난방공사 제59-2회 무기명식 이권부 무보증 사채
2023.06.23
2028.06.23
40,000
2023.06.22
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2022년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하(제25~45회)부채비율 500% 이하(제46~55회)

이행현황
이행 (부채비율 349.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 및 담보권 설정 채무합계액이 직전 회계년도 자기자본의 200% 미만

이행현황
이행 (자기자본의 0.35%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계연도당 총액 4조원 이상 자산처분 제한

이행현황
이행 (처분총액 2,619,553천원)

지배구조변경 제한현황
계약내용
사채 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경 제한 (제38~55회 해당)

이행현황
이행 (최대주주:산업통상자원부 변경 없음)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2023.04.10. 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(4) 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

발행일
2020년 9월 15일

발행금액
2,500억원

발행목적
재무구조 개선을 위한 차입금 상환

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액
2,500억원

자본인정에 관한 사항
회계처리 근거
한국채택국제회계기준 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

신용평가기관의자본인정비율 등
-

미지급 누적이자
-

만기 및 조기상환 가능일
* 만기일 : 2050년 09월 15일* 발행일로부터 5년이 경과한 날 및 그 이후 매 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
(1) 최초 이자율 : 연 2.778%(2) 발행일로부터 5년 후 이자율 : 5년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률+가산금리+1.0%* 가산금리 : 1.550%(3) 발행일로부터 6년 후 이자율 : 매 1년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률+가산금리+1.0%* 가산금리 : 1.550%(4) 대주주 변경 시 이자율 : 대주주 변경 사유가 발생하였으나 발행회사가 본 사채를 중도상환 하지 않을 경우: 최초이자율 +1.0%

우선순위
후순위(보통주에 우선, 타 선순위채권보다 열위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승(2023년 반기말 기준 358.9%에서 448.5%로 상승, 연결재무제표 기준)

기타 중요한 발행 조건 등
-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

(1) 최근 3사업연도간 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 08월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채(녹색채권)
46
2021년 07월 13일
채무상환 및 운영자금 등
160,000
채무상환 및 시설자금 등
160,000
-

회사채
47
2021년 09월 07일
채무상환 및 운영자금 등
90,000
채무상환 및 운영자금 등
90,000
-

회사채
48
2021년 10월 20일
채무상환 및 운영자금 등
100,000
채무상환 및 운영자금 등
100,000
-

회사채
49
2021년 11월 15일
채무상환 및 운영자금 등
90,000
채무상환 및 운영자금 등
90,000
-

회사채(지속가능채권)
50-1
2022년 02월 23일
시설자금
150,000
시설자금
150,000
-

회사채(지속가능채권)
50-2
2022년 02월 23일
시설자금
100,000
시설자금
100,000
-

회사채
50-3
2022년 02월 23일
채무상환
50,000
채무상환
50,000
-

회사채(녹색채권)
51
2022년 03월 08일
시설자금
100,000
시설자금
100,000
-

회사채
52
2022년 04월 14일
운영자금 및 채무상환
100,000
운영자금 및 채무상환
100,000
-

회사채
53-1
2022년 06월 14일
운영자금
100,000
운영자금
100,000
-

회사채
53-2
2022년 06월 14일
운영자금
50,000
운영자금
50,000
-

회사채
54-1
2022년 07월 20일
채무상환
90,000
채무상환
90,000
-

회사채
54-2
2022년 07월 20일
운영자금 및 채무상환
20,000
운영자금 및 채무상환
20,000
-

회사채
55-1
2022년 11월 14일
운영자금
40,000
운영자금
40,000
-

회사채
55-2
2022년 11월 14일
운영자금
20,000
운영자금
20,000
-

회사채
55-3
2022년 11월 14일
운영자금
20,000
운영자금
20,000
-

회사채
56-1
2023년 01월 31일
운영자금
100,000
운영자금
100,000
-

회사채
56-2
2023년 01월 31일
운영자금
50,000
운영자금
50,000
-

회사채
57-1
2023년 04월 14일
운영자금
50,000
운영자금
50,000
-

회사채
57-2
2023년 04월 14일
운영자금
60,000
운영자금
60,000
-

회사채
58-1
2023년 05월 15일
운영자금
100,000
운영자금
100,000
-

회사채
58-2
2023년 05월 15일
채무상환
90,000
채무상환
90,000
-

회사채
59-1
2023년 06월 23일
채무상환
40,000
채무상환
40,000
-

회사채
59-2
2023년 06월 23일
운영자금 및 채무상환
40,000
운영자금 및 채무상환
40,000
-

주1) 2022년 2월 23일에 발행된 제50-1, 50-2회 회사채는 ESG채권(지속가능채권)으로, 친환경사업인 집단에너지시설 개체 및 증설공사 및 에너지복지요금을 위하여 발행되었으며, 당초 계획대로 집단에너지시설 공사 사업 및 에너지 복지요금 목적으로 사용되었습니다.주2) 2022년 3월 8일에 발행된 제51회 회사채는 ESG채권(녹색채권)으로, 친환경사업인 열수송관 공사를 위해 발행되었으며, 당초 계획대로 열수송관 유지보수, 증설 공사에 사용되었습니다. 주3) 본 ESG 채권들의 구체적인 자금사용내역은 당사의 홈페이지 및 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참조하시기 바랍니다.

(2) 최근 3사업연도간 동일 일괄신고서별 공모자금 사용내역 구분

(단위: 백만원

일괄신고서제출연도
구분
회차
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

2021년
회사채
제46,47,48,49회
채무상환 및 운영,시설자금 등
440,000
채무상환 및 운영,시설자금 등
440,000
-

2022년
회사채
제50,51,52,53,54,55회
채무상환 및 운영,시설자금 등
840,000
채무상환 및 운영,시설자금 등
840,000
-

2023년
회사채
제56,57,58,59회
채무상환 및 운영자금 등
530,000
채무상환 및 운영자금 등
530,000
-

주) 사업연도별 동일한 일괄신고서를 통해 발행한 조달액을 합산하여 기재했습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항
○ 해당사항 없음

나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 백만원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금설정률

2023년 반기 말
매출채권
243,924
(1,290)
0.53%

미수금
82,934
(958)
1.16%

합계
326,858
(2,248)
0.69%

2022년 말
매출채권
850,756
(966)
0.11%

미수금
109,628
(886)
0.81%

합계
960,384
(1,852)
0.19%

2021년 말
매출채권
546,094
(1,104)
0.20%

미수금
74,758
(941)
1.26%

합계
620,852
(2,045)
0.33%

주) ( )는 음의 표시임

(2) 대손충당금 변동현황

(단위: 백만원)

구 분
2023년 반기 말
2022년 말
2021년 말

기초금액
1,852
2,045
2,320

손상된 채권에 대한 대손상각비
420
(195)
(271)

매출채권 및 기타채권 제각
(24)
2
(4)

미사용금액 환입
-
-
-

매각예정처분집단 분류
-
-
-

기말금액
2,248
1,852
2,045

주) ( )는 음의 표시임

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침
- 산정대상기간 및 기준금액 : 당사는 보고기간 종료일 현재 회수기일을 초과한 매출채권, 대여금 및 미수금 등 채권 잔액에 대해 대손충당금을 설정하고 있습니다.- 대손처리기준 : 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 연령별로 분류하고 기간별 설정율을 적용하여 대손충당금으로 설정하고 있습니다.- 기간별 대손충당금 설정율 : 30일 이하(0.1%), 60일 이하(0.5%), 90일 이하(5%), 90일 초과(80%), 180일 초과(100%)

(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 반기 말

정상채권
만기경과후 채권
합계

3개월미만
3개월~ 6개월
6개월초과

매출채권
241,504
1,052
480
888
243,924

설정률
-
0.1%~5%
80%
100%
-

구성비율
99.0%
0.4%
0.2%
0.4%
100.0%

다. 재고자산 현황 등

(1) 재고자산의 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
2023년반기 말
2022년 말
2021년 말

열,전기 및 냉수
원재료
42,435
54,982
34,897

저장품
6,696
5,039
4,239

미착재고
2
2
1

소 계
49,133
60,023
39,137

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100
0.70%
0.80%
0.60%

재고자산회전율(회수)[연환산매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
87.79
90.04
61.17

(2) 재고자산 실사내용
□ 실사내용(저장품) ○ 해당사항 없음□ 전문가 또는 전문기관 또는 감사인의 입회여부 ○ 해당사항 없음□ 재고자산의 담보 제공 현황 ○ 해당사항 없음
(3) 장기체화재고 및 진부화재고 현황
○ 해당사항 없음
라
.
공정가치 평가절차

(1) 금융상품
보고기간 종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
2023년 반기 말
2022년 말
2021년 말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산 :

현금및현금성자산
20,677,428
20,677,428
39,040,920
39,040,920
16,577,944
16,577,944

매출채권및기타채권

매출채권
242,634,532
242,634,532
849,789,564
849,789,564
544,990,228
544,990,228

미수금
81,976,126
81,976,126
108,742,469
108,742,469
73,817,181
73,817,181

미수수익
53,151
53,151
64,220
64,220
24,949
24,949

보증금
55,239,973
55,239,973
55,825,977
55,825,977
52,103,304
52,103,304

단기금융상품
3,400,000
3,400,000
2,900,015
2,900,015
2,000,015
2,000,015

당기손익-공정가치측정금융자산
88,968
88,968
51,468
51,468
569,227
569,227

파생상품자산
14,292,493
14,292,493
14,536,648
14,536,648
5,939,345
5,939,345

대여금
89,407,766
89,407,766
90,163,961
90,163,961
73,202,072
73,202,072

합 계
507,770,437
507,770,437
1,161,115,242
1,161,115,242
769,224,265
769,224,265

금융부채 :

차입금
545,500,000
545,500,000
532,950,000
532,950,000
470,288,014
470,288,014

사채
3,356,567,171
3,176,632,577
2,926,952,125
2,685,356,104
2,417,427,940
2,404,994,843

파생상품부채
144,433
144,433
-
-
901,394
901,394

매입채무및기타채무

매입채무
206,859,735
206,859,735
1,003,402,343
1,003,402,343
507,422,624
507,422,624

미지급금
86,894,078
86,894,078
62,679,651
62,679,651
61,661,265
61,661,265

미지급비용
17,654,269
17,654,269
13,187,208
13,187,208
10,311,639
10,311,639

보증금
-
-
1,009
1,009
-
-

합 계
4,213,619,686
4,033,685,092
4,539,172,336
4,297,576,315
3,468,012,876
3,455,579,779

(2) 공정가치 서열체계
공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 수준 1 : 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 - 수준 2 : 직·간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 - 수준 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 보고서 작성 기준일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
2023년 반기 말
2022년 말
2021년 말

수준 1
수준 2
수준 3
합계
수준 1
수준 2
수준 3
합계
수준 1
수준 2
수준 3
합계

반복적으로 공정가치가 측정되는 자산과 부채

파생상품자산
-
14,292,493
-
14,292,493
-
14,536,648
-
14,536,648
-
5,939,345
-
5,939,345

파생상품부채
-
144,433
-
144,433
-
-
-
-
-
901,394
-
901,394

공정가치가 공시되는 자산과 부채

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
88,968
88,968
-
-
51,468
51,468
-
517,759
51,468
569,227

한편, 당기 및 전기 중 공정가치 서열체계 수준의 유의적인 이동은 없었습니다.

(3) 가치평가기법 및 투입변수

당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
보고기간 종료일 현재 기준

공정가치
수준
가치평가기법
투입변수

공정가치가 공시되는 자산

당기손익 - 공정가치측정금융자산(출자금)
88,968
3
과거 거래 이용법

관측가능하지 않은 자산ㆍ부채에 대한 투입변수.,

파생상품

이자율스왑
파생상품자산
14,292,493
2
DCF모형

할인율, 변동성 등

파생상품부채
144,433
2
DCF모형

할인율, 변동성 등

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제39기(2023년) 반기제39기(2023년) 1분기
삼일회계법인삼일회계법인
예외사항없음예외사항없음
특기사항 없음특기사항 없음
해당사항 없음해당사항 없음

제38기(2022년) 연간제38기(2022년) 3분기제38기(2022년) 반기제38기(2022년) 1분기
삼일회계법인삼일회계법인삼일회계법인삼일회계법인
적정예외사항없음예외사항없음예외사항없음
특기사항 없음특기사항 없음특기사항 없음특기사항 없음
현금창출단위손상평가해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음

제37기(2021년) 연간제37기(2021년) 3분기제37기(2021년) 반기제37기(2021년) 1분기
삼일회계법인삼일회계법인삼일회계법인삼일회계법인
적정예외사항없음예외사항없음예외사항없음
특기사항 없음특기사항 없음특기사항 없음특기사항 없음
현금창출단위손상평가해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음

2. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제39기 반기(2023년)
삼일회계법인
별도·연결재무제표 감사 및 분반기 재무제표 검토,내부회계관리제도 감사
1,007백만원
7,654
201백만원(주2)
2,332

제38기(2022년)
삼일회계법인
별도·연결재무제표 감사 및 분반기 재무제표 검토,내부회계관리제도 감사
1,007백만원
7,654
1,007백만원
7,586

제37기(2021년)
삼일회계법인
별도·연결재무제표 감사 및 분반기 재무제표 검토,내부회계관리제도 감사
1,046백만원
7,654
1,071백만원
7,292

주1) 보수는 부가세 포함 금액임주2) 해당 공시서류 제출일까지의 실제 보수 지급금액임

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제39기 반기(2023년)
2022.12.272022.08.10
사채관리계약이행상황보고에 관한 합의된 절차의 업무 수행경영실적평가보고서에 관한 합의된 절차의 업무 수행세무정책·프로세스 진단 및 법인세 세무조정 용역
2023.08.01~2024.03.312024.03.01~2024.03.312022.08.10~2024.04.30
--524백만원
-

제38기(2022년)
2021.12.292022.08.10
사채관리계약이행상황보고에 관한 합의된 절차의 업무 수행경영실적평가보고서에 관한 합의된 절차의 업무 수행세무정책·프로세스 진단 및 법인세 세무조정 용역
2022.08.01~2023.03.312023.03.01~2023.03.312022.08.10~2024.04.30
--524백만원
-

제37기(2021년)
2020.12.112021.12.29
사채관리계약이행상황보고에 관한 합의된 절차의 업무 수행경영실적평가보고서에 관한 합의된 절차의 업무 수행
2021.04.01~2021.09.302021.12.29~2022.03.31
-
-

주1) 사채관리계약이행상황보고 및 경영실적평가보고서에 관한 합의된 절차의 업무 수행 용역 보수는 감사보수에 포함되어 있음

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구와 회계감사인간 논의한 사항

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2023.03.20
공사측 : 감사위원회감사인측 : 업무수행이사 외 1인
화상회의
2022년도 외부감사 시행결과 보고

2
2023.04.24
공사측 : 감사위원회감사인측 : 업무수행이사 외 1인
대면회의
2023년도 외부감사 연간 감사계획 보고

5. 조정협의회 주요 협의내용
○해당사항 없음
6. 전ㆍ당기 재무제표 불일치에 대한 세부정보
○해당사항 없음
7. 연결실체의 회계감사인 변경
제39기 반기(당기) 말 기준 현재 당사의 종속기업은 3개이며, 최근 3사업연도간 회사 및 주요 종속회사의 회계감사인 변경사항은 다음과 같습니다.

사업연도
법인명
변경전 회계감사인
변경후 회계감사인
사 유

제37기(2021년)
지역난방안전(주)
태성회계법인
신우회계법인
계약기간 만료에 따른 감사인 변경

지역난방플러스(주)
-
이촌회계법인
신규선임

8. 종속회사 중 회계감사인으로 부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사
○해당사항 없음

2. 내부통제에 관한 사항

1. 내부통제
감사 또는 감사위원회의 감사보고서상 내부통제에는 이상이 없습니다.
2. 내부회계관리제도
(1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책
내부회계관리제도에 대하여 내부회계관리자가 제시한 문제점은 없습니다.
(2) 공시대상기간 중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책
회계감사인은 유의한 미비점과 중요한 취약점이 식별되지 않았다고 판단하였습니다.

사업연도
감사인
감사의견
지적사항

제39기 반기(2023년)
삼일회계법인
-
-

제38기(2022년)
삼일회계법인
[감사의견] 공사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다
해당사항 없음

제37기(2021년)
삼일회계법인
[감사의견] 공사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
해당사항 없음

3. 내부통제구조의 평가
회계감사인으로부터 내부통제구조에 중대한 결함이 있다고 지적된 사항은 없습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요
보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 4인의 사내이사, 5인의 사외이사 등 9인의이사로 구성되어 있으며, ESG위원회, 감사위원회 등 이사회내 위원회를 두고 있습니다.

나. 이사회 구성 사항(1) 이사회의 권한 내용

의 결 사 항
보 고 사 항

1. 주주총회의 소집과 이에 제출할 의안 1호의2. 주주명부 폐쇄2. 신주의 발행, 실권주 및 단주의 처리 3. 경영목표, 예산, 운영계획 및 중장기 재무관리계획4. 예비비의 사용 및 예산의 이월 5. 결산 6. 사업비 100억원 이상의 사업 7. 사업비 100억원 이상의 사업으로 이사회 의결을 거친 사업에 대하여 사업 관련법령에 따라 사업계획을 변경하여 사업허가를 신청하는 경우 8. 500만불 이상의 해외투자사업9. 500만불 이상의 해외투자사업으로 이사회 의결을 거친 사업에 대하여 사업방식, 설비규모 등 중요한 사항의 변경이 있는 경우10. 장기차입금의 차입 및 사채의 발행과 그 상환 계획11. 열 및 전기 판매요금의 결정과 조정(도시가스 요금 변동에 따른 열요금 조정과 한국전력공사 전기요금과 동일한 변동에 의한 구역전기 요금조정, 전력시장에서의 전기판매 요금 제외) 12. 잉여금의 처분 13. 다른 기업체 등에 대한 출자ㆍ출연ㆍ채무보증 14. 정관의 변경 15. 중요한 사규의 제정 및 개폐 16. 중장기 경영계획의 수립 및 주요사항 변경17. 재무적 부담이 발생하는 협약18. 다른 사업자 및 열생산자 등과의 열수급계약19. 기본재산(100억원 이상인 유형자산)의 취득과 처분20. 출자회사의 채무에 대한 지급보증21. 출자회사와 대규모 내부거래를 하고자 할 경우22. 이사회 내 위원회 설치·운영 및 위원 선임23. 연구 및 기술개발계획의 수립 및 변경24. 임원추천위원회 구성25. 사장 경영계약(안)26. 사장 해임건의27. 열원, 열수송시설의 중장기유지보수 계획28. 안전기본계획29. 지사 또는 사업소의 설치ㆍ이전ㆍ폐지30. ESG 경영전략 및 연간 활동계획31. 사장이 필요하다고 인정하여 이사회의 심의·의결을 요청하는 사항 32. 그 밖에 경영에 중요한 영향을 미치는 사항으로서 이사회가 필요하다고 인정하는 사항
1. 국정감사ㆍ회계감사ㆍ감사원감사 지적사항과 그에 대한 조치 계획 및 실적 2. 단체협약 결과와 그에 따른 예산소요추계 3. 출자회사의 경영현황4. 감사위원회의 업무와 회계에 관한 감사결과5. 사업연도별 내부회계관리제도 운용실태 및 평가결과6. 공공기관의 운영에 관한 법률 시행령 제20조 제1항의 규정에 따른 소명사실7. 이사회 의결 사업의 추진경과8. 공공기관 경영평가 결과9. 사채발행 결과10. 주주총회 결과11. 청렴윤리경영 추진결과12. ESG 평가결과 및 대응방안13. 지속가능경영보고서의 발간14. 사장이 필요하다고 인정하여 이사회에 보고하도록 결정한 사항15. 그 밖에 이사회가 사장에게 보고하도록 요구하는 사항

(2) 사외이사 현황

○ 사외이사 현황

성 명
주 요 경 력
최대주주등과의 이해관계
결격요건여부
비 고

송석두
- 現 한국폴리텍 대학 학장- 前 강원랜드 상임감사위원
-
-
선임비상임이사

곽노선
- 現 서강대 경제학부 교수- 前 텍사스A&M대 경제학과 조교수
-
-
-

이아영
- 現 강원대 경영회계학부 교수- 前 한국회계학회 회계감사위원회 위원장
-
-
-

한병환
- 前 일자리위원회 일터혁신T/F 위원- 前 청와대 자영업비서관실 선임행정관
-
-
-

이승태
- 現 법무법인 도시와 사람 대표변호사- 前 국토교통부 고문변호사
-
-
-

강승우
- 現 지역난방공사 플랜트기술처 연구기획부 팀장- 前 지역난방공사 전력사업처 전력정책부 팀장
-
-
노동이사

주) 강승우 사외이사(임기 '23.7.4~'25.7.3)는 2023년 제1차 임시주총(23.6.29.)에서 신규 선임되었습니다.

○ 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

9
5
1
-
1

주1) 상기표 이사의 수, 사외이사 수는 작성기준일(2023.6.30.) 기준으로 작성되었습니다.주2) 상기표 사외이사 변동현황은 공시서류제출일(2023.8.14.) 기준으로 작성되었습니다.주3) 2023년 3월 31일자로 고광진 사외이사가 중도퇴임(의원면직)하였습니다.주4) 2023년 6월 29일자로 강승우 사외이사가 임시주주총회를 통해 신규 선임되었습니다.주5) 곽노선, 이아영, 송석두, 한병환, 이승태 사외이사의 후임 이사 선임을 위한 공공기관운영법상 절차가진행중입니다.

(3) 이사회의 운영에 관한 사항
○ 이사회 운영규정의 주요내용
1) 소 집 : 이사회의장 또는 재적이사 1/3이상 요구시 2) 의 장 : 선임비상임이사(기획재정부장관 임명) - 의장 유고시 정관이 정하는 바에 따라 비상임이사중 1명이 직무대행 3) 의 결 : 재적이사 과반수의 찬성

다. 주요 의결사항 등○ 사외이사의 참석현황 및 안건별 찬반현황

회차
개최일자

의안내용

의결현황
사외이사의 성명

곽노선(출석률:100%)
고광진(출석률:50%)
이아영(출석률:100%)
송석두(출석률:100%)
한병환(출석률: 100%)
이승태(출석률: 100%)

찬 반 여 부

2023-1
2023.01.31.
○ 제1호 : 2022년 제11차 이사회 의사경과○ 제2호 : 직제규정 개정(안)○ 제3호 : 비상임이사 활동비등 지급기준 개정(안)○ 제4호 : 기관장 경영성과 협약(안)○ 제5호 : 2022년 경영제언 이행결과
원안접수원안의결원안의결조건부의결원안접수
찬성찬성회피찬성찬성

찬성찬성회피찬성찬성

찬성찬성회피찬성찬성

찬성찬성회피찬성찬성

찬성찬성회피찬성찬성

찬성찬성회피찬성찬성

2023-2
2023.2.27.
○ 제1호 : 2023년 제1차 이사회 의사경과○ 제2호 : 제38기(2022년) 결산(안)○ 제3호 : 제38기 정기주주총회 소집(안)○ 제4호 : 2023년도 경영목표 및 운영계획(안)○ 제5호 : 2023년 임원 보수한도 변경(안) ○ 제6호 : 임원연봉보수규정 개정(안)○ 제7호 : 직원연봉보수규정 개정(안)○ 제8호 : 직원보수규정 개정(안)○ 제9호 : 2022년 단체협약 결과○ 제10호 : 2022년도 내부회계관리제도 운영실태○ 제11호 : 2022년도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 ○ 제12호 : 2022년도 연간 감사보고서(안)○ 제13호 : 출자회사 지분매각 계획(안)○ 제14호 : (주)힘이되는 나무 현황 및 출자지분 매각계획(안)
원안접수원안의결원안의결원안의결원안의결원안의결원안의결원안의결원안접수원안접수원안접수원안접수원안접수조건부접수
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성
불참
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성

2023-3

2023.4.24.

○ 제1호 : 2023년 제2차 이사회 의사경과○ 제2호 : 제38기(2022년) 결산(안)○ 제3호 : 제38기 정기주주총회 소집(안)○ 제4호 : 2023년도 경영목표 및 운영계획(안)

원안접수

원안의결

원안의결

원안접수

찬성찬성찬성찬성

-

찬성찬성찬성찬성

찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성

2023-4

2023.5.30.

○ 제1호 : 2023년 제3차 이사회 의사경과○ 제2호 : 임원추천위원회 재구성(안)○ 제3호 : 평택에너지서비스㈜ 열거래계약 체결(안)○ 제4호 : 제1차 임시주주총회 소집(안)○ 제5호 : 유형자산 매각 기본계획(안)

원안접수

선임의결

원안의결

원안의결

원안접수

찬성찬성찬성찬성찬성

-

찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성

2023-5

2023.6.28.

○ 제1호 : 2023년 제4차 이사회 의사경과○ 제2호 : 2023-2027년 중장기 재무관리계획(안)○ 제3호 : 임원추천위원회 구성(안)○ 제4호 : 연료비 정산에 따른 열요금 조정(안)○ 제5호 : 인사규정 개정(안)○ 제6호 : 직원보수규정 개정(안)○ 제7호 : 직원연봉보수규정 개정(안)○ 제8호 : 2023년 대중소기업 및 농어촌 상생협력기금 출연(안)
원안접수원안의결선임의결원안의결원안의결원안의결원안의결원안의결
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성
-
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성

○ 상임이사의 참석현황 및 안건별 찬반현황

회차
개최일자
의안내용
의결현황
상임이사의 성명

정용기(출석률:100%)
김좌열(출석률:%)
황찬익(출석률:100%)
정상천(출석률:100%)
송현규(출석률: 100%)

찬 반 여 부

2023-1
2023.01.31.

○ 제1호 : 2022년 제11차 이사회 의사경과○ 제2호 : 직제규정 개정(안)○ 제3호 : 비상임이사 활동비등 지급기준 개정(안)○ 제4호 : 기관장 경영성과 협약(안)○ 제5호 : 2022년 경영제언 이행결과

원안접수원안의결원안의결조건부의결원안접수
찬성찬성찬성찬성찬성
-

찬성찬성찬성찬성찬성

찬성찬성찬성찬성찬성

찬성찬성찬성찬성찬성

2023-2
2023.2.27.
○ 제1호 : 2023년 제1차 이사회 의사경과○ 제2호 : 제38기(2022년) 결산(안)○ 제3호 : 제38기 정기주주총회 소집(안)○ 제4호 : 2023년도 경영목표 및 운영계획(안)○ 제5호 : 2023년 임원 보수한도 변경(안) ○ 제6호 : 임원연봉보수규정 개정(안)○ 제7호 : 직원연봉보수규정 개정(안)○ 제8호 : 직원보수규정 개정(안)○ 제9호 : 2022년 단체협약 결과○ 제10호 : 2022년도 내부회계관리제도 운영실태○ 제11호 : 2022년도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 ○ 제12호 : 2022년도 연간 감사보고서(안)○ 제13호 : 출자회사 지분매각 계획(안)○ 제14호 : (주)힘이되는 나무 현황 및 출자지분 매각계획(안)
원안접수원안의결원안의결원안의결원안의결원안의결원안의결원안의결원안접수원안접수원안접수원안접수원안접수조건부접수

찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성

-

찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성

찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성

찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성

2023-3

2023.4.24.

○ 제1호 : 2023년 제2차 이사회 의사경과○ 제2호 : 제38기(2022년) 결산(안)○ 제3호 : 제38기 정기주주총회 소집(안)○ 제4호 : 2023년도 경영목표 및 운영계획(안)

원안접수

원안의결

원안의결

원안접수

찬성찬성찬성찬성

찬성찬성찬성찬성

-

찬성찬성찬성찬성

찬성찬성찬성찬성

2023-4

2023.5.30.

○ 제1호 : 2023년 제3차 이사회 의사경과○ 제2호 : 임원추천위원회 재구성(안)○ 제3호 : 평택에너지서비스㈜ 열거래계약 체결(안)○ 제4호 : 제1차 임시주주총회 소집(안)○ 제5호 : 유형자산 매각 기본계획(안)

원안접수

선임의결

원안의결

원안의결

원안접수

찬성찬성찬성찬성찬성

찬성찬성찬성찬성찬성

-

찬성찬성찬성찬성찬성

찬성찬성찬성찬성찬성

2023-5

2023.6.28.

○ 제1호 : 2023년 제4차 이사회 의사경과○ 제2호 : 2023-2027년 중장기 재무관리계획(안)○ 제3호 : 임원추천위원회 구성(안)○ 제4호 : 연료비 정산에 따른 열요금 조정(안)○ 제5호 : 인사규정 개정(안)○ 제6호 : 직원보수규정 개정(안)○ 제7호 : 직원연봉보수규정 개정(안)○ 제8호 : 2023년 대중소기업 및 농어촌 상생협력기금 출연(안)
원안접수원안의결선임의결원안의결원안의결원안의결원안의결원안의결

찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성

찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성

-

찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성

찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성

라. 이사회 내 위원회(1) 이사회 내 위원회 구성현황

위원회명
구 성
소속 이사명
설치근거
설치목적 및 권한사항

ESG 위원회('21.12.30 신설)

상임이사 2명사외이사 3명

ㅇ상임이사: 정상천, 송현규ㅇ사외이사: 한병환, 곽노선, 송석두

공공기관의 운영에 관한 법률 제20조 제1항
중장기 경영전략의 수립 및 주요사항 변경, ESG 경영전략 및 활동계획, 중장기 유지보수계획 등의 심의

주1) 기존의 이사회 내 위원회인 "경영전략위원회"는 '21.12.30 부로 폐지하고 그 기능을 신설된 "ESG 위원회"로 이관하였습니다.주2) 2023년 3월 31일자로 고광진 사외이사가 중도퇴임(의원면직)하였습니다.
(2) 이사회내의 위원회 활동내역

위원회명
개최일자
의안내용
의결현황
위원의 성명

고광진(출석률: 0%)
곽노선(출석률:100%)
송석두(출석률: 100%)
한병환(출석률: 100%)
정상천(출석률: 100%)
송현규(출석률: 100%)

찬반여부

ESG위원회
2023.2.27.
○ 제1호 : 2022년 제4차 ESG위원회 의사경과○ 제2호 : 2022년 청렴윤리경영 추진 결과○ 제3호 : 제56회 공모사채 발행 결과
원안접수원안접수원안접수
불참
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성

ESG위원회

2023.4.24.

○ 제1호 : ESG위원회 위원장 선임(안)○ 제2호 : 2023년 제1차 ESG위원회 의사경과○ 제3호 : 2023년 ESG 활동계획

○ 제4호 : 제57회 공모사채 발행 결과

원안의결

원안접수

원안의결

원안접수

-

찬성찬성찬성

찬성

찬성찬성찬성

찬성

찬성찬성찬성

찬성

찬성찬성찬성

찬성

찬성찬성찬성

찬성

ESG위원회
2023.6.28.

○ 제1호 : 2023년 제2차 ESG위원회 의사경과○ 제2호 : 열원, 열수송시설의 중장기(5개년) 유지보수계획(안)○ 제3호 : 제58회 공모사채 발행 결과

원안접수원안의결원안접수
-
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성

주) 2023년 3월 31일자로 고광진 사외이사가 중도퇴임(의원면직)하였습니다.

마. 이사의 독립성

(1) 이사선출에 대한 독립성 기준
당사의 이사는 「공공기관의 운영에 관한 법률」제25조(공기업 임원의 임면),제29조(임원추천위원회) 및 제34조(결격사유) 등에 따라 임원선출을 위한 별도 위원회인 임원추천위원회에서 독립적으로 선임됩니다.
(2) 임원추천위원회 현황

당사는「공공기관의 운영에 관한 법률」제25조에 따라 사외이사(비상임이사) 등의 선임시 "임원추천위원회"를 구성하여 운영하고 있습니다. 위원회는 동법 제29조에 따라 "비상임이사"와 "이사회가 선임한 위원"으로 구성되며, 이사회가 선임하는 위원은 임원추천위원회 위원 정수의 1/3 이상 1/2 미만입니다. 또한, 이사회가 선임하는 위원은 정부의「공기업·준정부기관의 경영에 관한 지침」제36조 제7항에 따라 인사혁신처 국가인재DB 등을 활용하여 인력풀을 확보하고 있습니다.

주)「공기업·준정부기관의 경영에 관한 지침」제41조 제5항에 의거하여 임원추천위원회의 위원명단은 공개하지 않습니다.

위원회
활동내역
구성
근거법률 및 규정

임원추천위원회
(2022.2) 비상임이사 후보자 추천
비상임이사 3명, 외부위원 2명
공공기관의 운영에 관한 법률 제29조

(2022.7) 상임감사위원 후보자 추천
비상임이사 4명, 외부위원 3명
공공기관의 운영에 관한 법률 제29조

(2022.8) 기관장 후보자 추천
비상임이사 4명, 외부위원 3명
공공기관의 운영에 관한 법률 제29조

(2023.3) 비상임이사(노동이사) 후보자 추천
비상임이사 3명, 외부위원 2명
공공기관의 운영에 관한 법률 제29조

(3) 이사선임절차

구 분
선임절차
근거법률 및 규정

사 장
임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의·의결 → 주주총회 의결 → 산업통상자원부장관 제청 → 대통령 임명
공공기관 운영에 관한 법률 제25조

상임감사위원
임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의·의결 → 주주총회 의결 → 기획재정부장관 제청 → 대통령 임명

상임이사(사장, 상임감사위원 제외)
주주총회 의결 → 사장 임명

사외이사
임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의·의결 → 주주총회 의결 → 기획재정부장관 임명

(4) 이사 이해관계 현황

구 분
성 명
활동분야(담당업무)
선임배경
임기
연임여부(횟수)
회사와의 거래관계
최대주주등과의 이해관계
추천인

상임이사
정용기
사장
결원충원
'22.11.29~'25.11.28
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
임원추천위원회

상임이사
송현규
부사장

결원충원

'21.9.1~'23.8.31
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
사장 임명

상임이사
이병휘
사업본부장

결원충원

'23.7.3~'25.7.2
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
사장 임명

상임이사
박진규
안전기술본부장

결원충원

'23.7.3~'25.7.2
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
사장 임명

사외이사
송석두
이사회의장
결원충원
'21.9.1~'23.8.31
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
임원추천위원회

사외이사
곽노선
비상임이사

결원충원

'19.4.2~'22.4.1
연임(1회)
해당사항 없음
해당사항 없음

임원추천위원회

사외이사
한병환
비상임이사
결원충원
'21.9.1~'23.8.31
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
임원추천위원회

사외이사
강승우
비상임이사
결원충원
'23.7.4~'25.7.3
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
임원추천위원회

주1) 곽노선, 이아영 사외이사는 후임자 임명 완료시까지 직무수행 중
주2) 기업공시서식 작성기준에 의거, 감사위원회 위원은 제외했습니다.
(5) 이사회 의장의 대표이사 겸직여부
○ 해당사항 없음

바. 사외이사의 전문성
(1) 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도 지원조직 현황
- 사외이사 직무수행관련 요청사항 등은 기획처 기획부에서 일괄 수행 - 인적 구성 현황

소속부서
직위
근속연수(년)
업무담당기간
주요 업무

기획처기획부
처장
30
'23.3.1 ~ 기준일 현재
- 이사회 및 비상임이사회의 운영- 사외이사 선임 등 인사관리

부장
19
'22.3.2 ~ 기준일 현재

팀장
19
'21.3.2 ~ 기준일 현재

대리
7
'22.3.2 ~ 기준일 현재

(2) 사외이사에게 제공한 교육실시현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2021.10.01
공사(온라인)
곽노선, 고광진, 이아영, 송석두, 한병환, 이승태
-
집단에너지기술실무, 윤리경영 및 ESG경영

2021.10.25
공사
고광진, 이아영, 송석두, 한병환, 이승태
-
집단에너지시설 견학을 통한 집단에너지사업 이해도 제고

2022.10.03
공사(온라인)
곽노선, 고광진, 이아영, 송석두, 한병환, 이승태
-
ESG경영, 경영전략, 양성평등, 리더쉽, 디지털혁신

주) 공시대상 기간(최근 3사업연도)동안 제공한 교육을 기재했습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원 현황

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

김좌열
-
(2008~2009) 대통령실 홍보비서관실 선임행정관(2009~2011) 특임장관실 제1,2조정관실 조정관(2020~2022) (주)태우건설 회장(2023~현재) 한국지역난방공사 상임감사위원
-
-
-

이아영
예
(2015~2017) 금융위원회 증권선물위원회 감리위원회 감리위원(2011~현재) 강원대학교 경영회계학부 교수(2018~2021) 한국회계학회 회계감사위원회 위원장(2021~현재) 한국지역난방공사 비상임이사
예
회계·재무분야 학위보유자
대학에서 회계 관련 교수로근무한 경력 5년 이상

이승태
예
(2012~2015) 법무법인 민주 변호사 (2014~현재) 국토교통부 고문변호사(2014~현재) 국무총리실 자체평가위원회 위원(2016~현재) 법무법인 도시와사람 대표변호사(2021~현재) 한국지역난방공사 비상임이사
-
-
-

주) 제38기 정기주총(2023.3.30)에서 김좌열 후보가 상임감사위원(임기 2023.4.11~2025.4.10)으로 선임되었습니다.

(2) 당사는 「공공기관의 운영에 관한 법률」의 적용을 받는 공공기관으로서 동법 제20조 제2항에 따라 감사위원회를 설치하여 운영하고 있으며 회사와의 거래관계 및 최대주주등과의 이해관계는 다음과 같습니다.

구 분
성 명
선임절차
추천인
임기
연임여부
연임횟수
회사와의 관계
최대주주 등과의 관계
비 고

상임감사위원(상임이사)
김좌열
임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의·의결 → 주주총회 의결 → 기획재정부장관 제청 → 대통령 임명
한국지역난방공사임원추천위원회
'23.4.11~'25.4.10
해당사항 없음
해당사항 없음
-
-
-

사외이사
이아영
임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의·의결 → 주주총회 의결 → 기획재정부장관 임명
한국지역난방공사임원추천위원회
'21.2.26~'23.2.25
해당사항 없음
해당사항 없음
-
-
-

사외이사
이승태
임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의·의결 → 주주총회 의결 → 기획재정부장관 임명
한국지역난방공사임원추천위원회
'21.9.1~'23.8.31
해당사항 없음
해당사항 없음
-
-
-

주) 제38기 정기주총(2023.3.30)에서 김좌열 후보가 상임감사위원(임기 2023.4.11~2025.4.10)으로 선임되었습니다.

(3) 감사위원회 위원의 독립성
감사위원회는 3인의 이사로 구성되며, 위원중 2인은 비상임이사이며 감사위원회를 대표하는 위원장은 비상임이사인 위원 중에서 선정하고 있습니다. 또한, 위원 중 1인은 「상법」시행령에 따른 회계 또는 재무전문가로 선임하고 있습니다.비상임감사위원은 정관 제44조의2에 따라 사외이사(비상임이사) 중 이사회 의결로 선임되며, 상임감사위원은 「공공기관의 운영에 관한 법률」제25조 및 정관 제29조에 따라 임원추천위원회의 추천과 동법 제8조에 따른 공공기관운영위원회의 심의·의결 및 주주총회의 의결을 거쳐 기획재정부 장관의 제청으로 대통령이 임명하고 있습니다.감사위원회는 정관 제44조의2에 따라 감사위원회 결의로 한국지역난방공사 감사운영규정을 마련하여 시행하고 있으며, 경영진에 대해 독립적으로 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 직속으로 집행기관과 분리된 내부감사기구를 설치·운영함으로써 조직의 독립성을 확보하고 있습니다.

(4) 감사위원회의 주요 활동내역

회차
개최일자
의안내용
가결여부
감사위원의 성명

황찬익(출석률:100%)
이아영(출석률:100%)
이승태(출석률:100 %)

김좌열(출석률:100 %)

찬 반 여 부

1
2023.2.27
○ 제1호 안건 : 2022년도 내부회계관리제도 운영실태 보고○ 제2호 안건 : 제38기(2022년) 결산(안) 보고○ 제3호 안건 : 2022년도 내부회계관리제도 운영실태 평가심의(안)○ 제4호 안건 : 제38기(2022년) 결산 감사보고서(안)○ 제5호 안건 : 2022년도 하반기 주요 감사결과 보고○ 제6호 안건 : 2022년도 연간감사보고서(안)○ 제7호 안건 : 2022년도 감사실 소관 규정 개정 결과 보고○ 제8호 안건 : 2022년도 자체 감사기구 독립성 보고○ 제9호 안건 : 2022년도 종합청렴도 및 부패방지시책평가 결과 보고
원안접수원안접수원안의결원안의결원안접수원안의결원안접수원안접수원안접수
--찬성찬성-찬성---

--찬성찬성-찬성---

--찬성찬성-찬성---
-

2
2023.3.20
○ 제1호 안건 : 2022년도 외부감사 시행결과 보고○ 제2호 안건 : 2023년도 연간 감사교육계획(안)○ 제3호 안건 : 제38기(2022년) 정기주주총회 감사보고(안)
원안접수원안의결원안의결
-찬성찬성
-찬성찬성
-찬성찬성
-

3

2023.4.24

○ 제1호 안건 : 2023년도 내부회계관리제도 운영계획○ 제2호 안건 : 2022년도 외부감사인 사후평가 결과 보고○ 제3호 안건 : 2023년도 외부감사 연간 감사계획 보고

원안접수원안접수원안접수

---

---

---

---

4
2023.6.28
○ 제1호 안건 : 제39기(2023년) 제1차 임시주주총회 감사보고(안)
원안의결
-
찬성
찬성
찬성

주) 2023년 4월 11일자로 황찬익 상임감사위원이 퇴직(의원면직)하였습니다.

(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2021.07.12
삼정회계법인
황찬익
-
내부회계관리제도의 이행 및 주요이슈, 모범규준 등 해설

2021.07.22
삼정회계법인
황찬익, 이아영
-
감사위원회 관련 법규 제·개정 현황과 부정조사 및 보고의무 등

2021.08.24
삼정KPMG아카데미
황찬익, 이아영, 이승태
-
감사위원회 제도 및 운영, 연결 내부회계관리제도 구축 및 운영 등

2021.11.29
(사)감사위원회포럼
이승태
-
감사위원회 모범규준 주요 내용 해설

2022.07.18
삼정회계법인
황찬익
-
연결내부회계관리제도 및 주요 이슈사항 해설

2022.09.14
(사)감사위원회포럼
황찬익, 이아영, 이승태
-
감사위원회의 ESG 대응 관련 글로벌 현황 및 시사점 등

2022.11.05
(사)감사위원회포럼
이아영, 이승태
-
2022 K-IFRS 질의회신 및 집행사례 요약

2022.11.07
(사)감사위원회포럼
이아영, 이승태
-
감사위원회 제도의 문제점 및 개선방안

2022.11.11
(사)감사위원회포럼
이아영, 이승태
-
감사위원이 알아야 할 외부감사인의 독립성

2022.12.14
삼정KPMG아카데미
황찬익
-
자회사 감독과 연결 내부회계관리제도 평가

2022.12.15
삼정KPMG아카데미
황찬익
-
자금횡령과 내부회계관리제도 등

2023.04.18
(사)감사위원회포럼
김좌열, 이승태
-
자금사고 유형과 감사위원회가 유의할 사항

2023.05.10
(사)한국감사협회
김좌열
-
AI현황과 과제 그리고 공공부문에서의 활용

2023.05.31
(사)한국감사협회
김좌열, 이아영, 이승태
-
국내 공공·민간 기업의 내부통제 체계 현황과 고도화 방안

2023.06.08
감사교육원
김좌열
-
감사지휘자 과정

주) 공시대상 기간(최근 3사업연도)동안 제공한 교육을 기재했습니다.

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사실
4
실장, 부장, 차장, 과장 각 1명(평균 2년)
감사위원회 운영 지원

(7) 준법지원인 등 현황
1. 준법지원인 등의 인적사항 : 준법지원인 선임사항 없음 2. 준법지원인 등의 주요경력 : 준법지원인 선임사항 없음 3. 준법지원인 지원조직현황 : 지원조직 해당사항 없음

3. 주주총회 등에 관한 사항

(1) 감사위원 현황

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

김좌열
-
(2008~2009) 대통령실 홍보비서관실 선임행정관(2009~2011) 특임장관실 제1,2조정관실 조정관(2020~2022) (주)태우건설 회장(2023~현재) 한국지역난방공사 상임감사위원
-
-
-

이아영
예
(2015~2017) 금융위원회 증권선물위원회 감리위원회 감리위원(2011~현재) 강원대학교 경영회계학부 교수(2018~2021) 한국회계학회 회계감사위원회 위원장(2021~현재) 한국지역난방공사 비상임이사
예
회계·재무분야 학위보유자
대학에서 회계 관련 교수로근무한 경력 5년 이상

이승태
예
(2012~2015) 법무법인 민주 변호사 (2014~현재) 국토교통부 고문변호사(2014~현재) 국무총리실 자체평가위원회 위원(2016~현재) 법무법인 도시와사람 대표변호사(2021~현재) 한국지역난방공사 비상임이사
-
-
-

주) 제38기 정기주총(2023.3.30)에서 김좌열 후보가 상임감사위원(임기 2023.4.11~2025.4.10)으로 선임되었습니다.

(2) 당사는 「공공기관의 운영에 관한 법률」의 적용을 받는 공공기관으로서 동법 제20조 제2항에 따라 감사위원회를 설치하여 운영하고 있으며 회사와의 거래관계 및 최대주주등과의 이해관계는 다음과 같습니다.

구 분
성 명
선임절차
추천인
임기
연임여부
연임횟수
회사와의 관계
최대주주 등과의 관계
비 고

상임감사위원(상임이사)
김좌열
임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의·의결 → 주주총회 의결 → 기획재정부장관 제청 → 대통령 임명
한국지역난방공사임원추천위원회
'23.4.11~'25.4.10
해당사항 없음
해당사항 없음
-
-
-

사외이사
이아영
임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의·의결 → 주주총회 의결 → 기획재정부장관 임명
한국지역난방공사임원추천위원회
'21.2.26~'23.2.25
해당사항 없음
해당사항 없음
-
-
-

사외이사
이승태
임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의·의결 → 주주총회 의결 → 기획재정부장관 임명
한국지역난방공사임원추천위원회
'21.9.1~'23.8.31
해당사항 없음
해당사항 없음
-
-
-

주) 제38기 정기주총(2023.3.30)에서 김좌열 후보가 상임감사위원(임기 2023.4.11~2025.4.10)으로 선임되었습니다.

(3) 감사위원회 위원의 독립성
감사위원회는 3인의 이사로 구성되며, 위원중 2인은 비상임이사이며 감사위원회를 대표하는 위원장은 비상임이사인 위원 중에서 선정하고 있습니다. 또한, 위원 중 1인은 「상법」시행령에 따른 회계 또는 재무전문가로 선임하고 있습니다.비상임감사위원은 정관 제44조의2에 따라 사외이사(비상임이사) 중 이사회 의결로 선임되며, 상임감사위원은 「공공기관의 운영에 관한 법률」제25조 및 정관 제29조에 따라 임원추천위원회의 추천과 동법 제8조에 따른 공공기관운영위원회의 심의·의결 및 주주총회의 의결을 거쳐 기획재정부 장관의 제청으로 대통령이 임명하고 있습니다.감사위원회는 정관 제44조의2에 따라 감사위원회 결의로 한국지역난방공사 감사운영규정을 마련하여 시행하고 있으며, 경영진에 대해 독립적으로 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 직속으로 집행기관과 분리된 내부감사기구를 설치·운영함으로써 조직의 독립성을 확보하고 있습니다.

(4) 감사위원회의 주요 활동내역

회차
개최일자
의안내용
가결여부
감사위원의 성명

황찬익(출석률:100%)
이아영(출석률:100%)
이승태(출석률:100 %)

김좌열(출석률:100 %)

찬 반 여 부

1
2023.2.27
○ 제1호 안건 : 2022년도 내부회계관리제도 운영실태 보고○ 제2호 안건 : 제38기(2022년) 결산(안) 보고○ 제3호 안건 : 2022년도 내부회계관리제도 운영실태 평가심의(안)○ 제4호 안건 : 제38기(2022년) 결산 감사보고서(안)○ 제5호 안건 : 2022년도 하반기 주요 감사결과 보고○ 제6호 안건 : 2022년도 연간감사보고서(안)○ 제7호 안건 : 2022년도 감사실 소관 규정 개정 결과 보고○ 제8호 안건 : 2022년도 자체 감사기구 독립성 보고○ 제9호 안건 : 2022년도 종합청렴도 및 부패방지시책평가 결과 보고
원안접수원안접수원안의결원안의결원안접수원안의결원안접수원안접수원안접수
--찬성찬성-찬성---

--찬성찬성-찬성---

--찬성찬성-찬성---
-

2
2023.3.20
○ 제1호 안건 : 2022년도 외부감사 시행결과 보고○ 제2호 안건 : 2023년도 연간 감사교육계획(안)○ 제3호 안건 : 제38기(2022년) 정기주주총회 감사보고(안)
원안접수원안의결원안의결
-찬성찬성
-찬성찬성
-찬성찬성
-

3

2023.4.24

○ 제1호 안건 : 2023년도 내부회계관리제도 운영계획○ 제2호 안건 : 2022년도 외부감사인 사후평가 결과 보고○ 제3호 안건 : 2023년도 외부감사 연간 감사계획 보고

원안접수원안접수원안접수

---

---

---

---

4
2023.6.28
○ 제1호 안건 : 제39기(2023년) 제1차 임시주주총회 감사보고(안)
원안의결
-
찬성
찬성
찬성

주) 2023년 4월 11일자로 황찬익 상임감사위원이 퇴직(의원면직)하였습니다.

(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2021.07.12
삼정회계법인
황찬익
-
내부회계관리제도의 이행 및 주요이슈, 모범규준 등 해설

2021.07.22
삼정회계법인
황찬익, 이아영
-
감사위원회 관련 법규 제·개정 현황과 부정조사 및 보고의무 등

2021.08.24
삼정KPMG아카데미
황찬익, 이아영, 이승태
-
감사위원회 제도 및 운영, 연결 내부회계관리제도 구축 및 운영 등

2021.11.29
(사)감사위원회포럼
이승태
-
감사위원회 모범규준 주요 내용 해설

2022.07.18
삼정회계법인
황찬익
-
연결내부회계관리제도 및 주요 이슈사항 해설

2022.09.14
(사)감사위원회포럼
황찬익, 이아영, 이승태
-
감사위원회의 ESG 대응 관련 글로벌 현황 및 시사점 등

2022.11.05
(사)감사위원회포럼
이아영, 이승태
-
2022 K-IFRS 질의회신 및 집행사례 요약

2022.11.07
(사)감사위원회포럼
이아영, 이승태
-
감사위원회 제도의 문제점 및 개선방안

2022.11.11
(사)감사위원회포럼
이아영, 이승태
-
감사위원이 알아야 할 외부감사인의 독립성

2022.12.14
삼정KPMG아카데미
황찬익
-
자회사 감독과 연결 내부회계관리제도 평가

2022.12.15
삼정KPMG아카데미
황찬익
-
자금횡령과 내부회계관리제도 등

2023.04.18
(사)감사위원회포럼
김좌열, 이승태
-
자금사고 유형과 감사위원회가 유의할 사항

2023.05.10
(사)한국감사협회
김좌열
-
AI현황과 과제 그리고 공공부문에서의 활용

2023.05.31
(사)한국감사협회
김좌열, 이아영, 이승태
-
국내 공공·민간 기업의 내부통제 체계 현황과 고도화 방안

2023.06.08
감사교육원
김좌열
-
감사지휘자 과정

주) 공시대상 기간(최근 3사업연도)동안 제공한 교육을 기재했습니다.

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사실
4
실장, 부장, 차장, 과장 각 1명(평균 2년)
감사위원회 운영 지원

(7) 준법지원인 등 현황
1. 준법지원인 등의 인적사항 : 준법지원인 선임사항 없음 2. 준법지원인 등의 주요경력 : 준법지원인 선임사항 없음 3. 준법지원인 지원조직현황 : 지원조직 해당사항 없음

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도

(기준일 :
2023년 06월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
채택
미도입
도입

실시여부
-
-
제38기(2022 사업연도) 정기주총 (2023.03.30.)2023년 제1차 임시주총 (2023.06.29.)

주1) 2022년 11월 임시주총을 통해 서면투표제를 폐지하였습니다.주2) 2022년 12월 이사회 결의를 통해 전자투표제를 전면 도입하였습니다.

(2) 투표제도의 채택여부
○ 집중투표제도
당사는 상법 제382조의2 제1항의 규정에 따라 정관에서 집중투표제를 배제하고 있지아니하므로 집중투표의 방법으로 이사를 선임할 수 있습니다.
○ 서면투표제도
당사는 2022년 제1차 임시주총(2022.11.18.)에서 정관 제27조(서면 및 전자적 방법에 의한 의결권의 행사)를 삭제하여 서면투표제를 배제하였습니다.
○ 전자투표제도
당사는 본 보고서 작성기준일 현재 전자투표제를 전면시행하고 있습니다. 제36기 정기주주총회(2021.03.30.)에서 정관 변경을 통하여 전자투표를 시행할 수 있는 규정상 근거를 마련하였고, 2022년 제1차 임시주총(2022.11.18.) 및 2022년 12월 이사회 결의(2022.12.28.)를 통해 전자투표제를 전면 도입하였습니다. 제38기 정기주총(2023.03.30.)과 2023년 제1차 임시주총(2023.6.29.)에서 전자투표제를 시행하였습니다.
나. 소수주주권의 행사여부 및 경영권 경쟁
○ 해당사항 없음

다. 의결권 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
11,578,744
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
11,578,744
-

우선주
-
-

라. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

제9조(신주인수권) ①공사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

②제1항에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. <개정 2009. 9. 9>

1. <삭제 2010. 7. 16>

2.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 <개정 2010. 7. 16>

3.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의7에 따라 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 <개정 2009. 9. 9>

4. 제11조의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

③제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호부터 제4호까지의 규정에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. <신설 2013. 4. 23>

④주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 주주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.<개정 2013. 4. 23>

⑤법령 또는 정관에 위반하여 주식을 취득한 주주에게는 그에 상당하는 부분에 대하여 신주를 배정하지 아니한다. <개정 2013. 4. 23>

제10조(일반공모증자등) <삭제 2010. 7. 16>

제11조(주식매수선택권) ①공사는 임원 및 직원에게 발행주식총수의 100분의 15의 범위내에서「상법」 제340조의2 및 제542조의3에 의한 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있다. <개정 2002. 6.26, 2009. 9. 9>

②주식매수선택권을 부여받을 자는 공사의 설립·운영과 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 임원 및 직원으로 하되 다음 각호의 1에 해당하는 자는 제외한다. <개정 2002. 6.26>

1. 상법 제542조의8제2항제5호에 따른 최대주주 및 그 특수관계인. 다만, 공사의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자(그 임원이 계열회사의 비상근임원인 자를 포함한다)는 제외한다. <개정 2002. 6. 26, 2009. 9. 9, 2013. 4. 23>

2. 상법 제542조의8제2항제6호에 따른 주요주주 및 그 특수관계인. 다만, 공사의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자(그 임원이 계열회사의 비상근임원인 자를 포함한다)는 제외한다. <개정 2002. 6. 26, 2009. 9. 9, 2013. 4. 23>

3. 주식매수선택권의 행사로 주요주주가 되는 자

③주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정기준이 되는 주식을 말한다)은 기명식 보통주식으로 한다.

④주식매수선택권의 부여대상이 되는 임원 및 직원의 수는 재직하는 임원 및 직원의 100분의 90을 초과할 수 없고, 임원 및 직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 1000분의 1을 초과할 수 없다. <개정 2002. 6. 26>

⑤주식매수선택권을 행사할 주식의 1주당 행사가격은 다음 각호의 가액 이상으로 한다. 주식매수선택권을 부여한 후 그 행사가격을 조정하는 경우에도 또한 같다.

1. 새로이 주식을 발행하여 교부하는 경우에는 다음 각목의 가격중 높은 금액

가. 주식매수선택권의 부여일을 기준으로 한 당해 주식의 실질가액 <개정 2009. 9. 9>

나. 당해 주식의 권면액

2. 제1호 이외의 경우에는 제1호 가목의 규정에 의하여 평가한 당해 주식의 시가

⑥주식매수선택권은 제1항의 결의일부터 3년이 경과한 날로부터 7년 내에 행사할 수 있다.

⑦주식매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일부터 2년 이상 재임 또는 재직하여야 행사할 수 있다. 다만, 주식매수선택권을 부여받은 자가 제1항의 결의일부터 2년내에 사망하거나 정년으로 인한 퇴임 또는 퇴직 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 경우에는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다.

⑧주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조의 규정을 준용한다.

⑨다음 각호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다.

1. 주식매수선택권을 부여받은 임원 및 직원이 본인의 의사에 따라 퇴임하거나 퇴직한 경우 <개정 2002. 6. 26>

2. 주식매수선택권을 부여받은 임원 및 직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 끼친 경우 <개정 2002. 6. 26>

3. 회사의 파산 또는 해산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우

4. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우

결산일
12월 31일
정기주주총회
매사업년도 종료후 3월 이내

주주명부폐쇄 기준일(주주명부폐쇄시기)
매년 12월 31일 (1월 1일부터 1월 31일까지)

주권의 종류
1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1천주권, 1만주권(8권종)

명의개서대리인
명 칭
국민은행

전화번호
1644 - 9999

주 소
서울시 영등포구 국제금융로8길 26

공고게재신문
서울신문. 매일경제신문 (주1)

공고게재 홈페이지 주소
https://www.kdhc.co.kr

주1) 정관에 의거, 전산장애 등 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지에 게재할 수 없는 때에 게재

마. 주주총회 의사록 요약

구 분
의 안 내 용
승인여부

제31기(2015년)정기주주총회(2016.03.25.)
제1호 의안 : 제31기(2015년) 재무제표(이익잉여금 처분계산서 포함) 승인의 건제2호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 제3호 의안 : 비상임이사(3인) 선임의 건제4호 의안 : 상임이사(2인) 재선임의 건
원안 승인원안 승인이용환, 이철상, 임헌조 후보 비상임이사 선임 원안 승인

2016년 제1차임시주주총회(2016.06.22.)
제1호 의안 : 대표이사(상임이사 1인) 선임의 건제2호 의안 : 비상임이사(1인) 연임의 건
김경원 후보 상임이사(대표이사) 선임원안 승인

2016년 제2차임시주주총회(2016.09.23.)
제1호 의안 : 이보희 비상임이사 재선임의 건
원안 승인

2016년 제3차 임시주주총회 (2016.12.09.)
제1호 의안 : 비상임이사 선임의 건(1인)
서병훈 후보 비상임이사 선임

제32기(2016년)정기주주총회 (2017.03.30.)
제1호 의안 : 제32기(2016년) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안 : 상임이사(2인) 선임 건
원안 승인원안승인김판수, 안용모 후보 상임이사 선임

제33기(2017년)정기주주총회 (2018.03.28.)
제1호 의안 : 제33기(2017년) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안 승인원안승인

2018년 제1차 임시주주총회 (2018.05.25.)
제1호 의안 : 비상임이사(2인) 선임의 건제2호 의안 : 상임이사(1인) 선임의 건제3호 의안 : 상임감사위원(1인) 선임의 건
앙승환, 조계수 후보 비상임이사 선임 황찬익 후보 상임이사 선임 황찬익 후보 상임감사위원 선임

2018년 제2차 임시주주총회(2018.09.19.)
제1호 의안 : 대표이사 선임의 건
황창화 후보 대표이사 선임

2018년 제3차 임시주주총회(2018.12.06.)
제1호 의안 : 비상임이사(3인) 선임의 건
정이수, 홍복이, 황하성 후보 비상임이사 선임

제34기(2018년)정기주주총회 (2019.03.29.)
제1호 의안 : 제34기(2018년) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 상임이사(2인) 선임의 건제4호 의안 : 비상임이사(1인) 선임의 건
원안 승인원안승인이경실, 김진홍 후보 상임이사 선임곽노선 후보 비상임이사 선임

제35기(2019년)정기주주총회 (2020.03.27.)
제1호 의안 : 제35기(2019년) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 정관 일부 변경의 건
원안 승인원안 승인원안 승인

2020년 제1차 임시주주총회 (2020.06.17.)
제1호 의안 : 비상임이사(2인) 재선임의 건
앙승환, 조계수 후보 비상임이사 재선임

2020년 제2차 임시주주총회 (2020.07.24.)
제1호 의안 : 상임이사(1인) 재선임의 건제2호 의안 : 상임감사위원(1인) 재선임의 건
황찬익 후보 상임감사위원 재선임

2020년 제3차 임시주주총회 (2020.12.22.)
제1호 의안 : 비상임이사(1인) 재선임의 건
황하성 후보 비상임이사 재선임

2021년 제1차임시주주총회(2021.02.25).
제1호 의안 : 상임이사(1인) 선임의 건제2호 의안 : 비상임이사(2인) 선임의 건
정상천 후보 상임이사 선임고광진, 이아영 후보 비상임이사 재선임

제36기(2020년)정기주주총회 (2021.03.30.)
제1호 의안 : 제36기(2020년) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 정관 일부 변경의 건제4호 의안 : 비상임이사(1인) 재선임의 건
원안 승인원안 승인원안 승인곽노선 후보 비상임이사 재선임

2021년 제2차임시주주총회(2021.08.27.).
제1호 의안 : 대표이사 재선임의 건 제2호 의안 : 상임이사(1인) 재선임의 건제3호 의안 : 상임감사위원(1인) 재선임의 건 제4호 의안 : 상임이사(2인) 선임의 건제5호 의안 : 비상임이사(3인) 선임의 건
황창화 후보 대표이사 재선임황찬익 후보 상임이사 재선임황찬익 후보 상임감사위원 재선임송현규, 탁현수 후보 상임이사 선임송석두, 이승태, 한병환 후보 비상임이사 선임

제37기(2021년)정기주주총회 (2022.03.30.)
제1호 의안 : 제37기(2021년) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 비상임이사(1인) 재선임의 건 - 김효선
원안 승인원안 승인김효선 후보 비상임이사 선임

2022년 제1차임시주주총회(2022.11.18.).
제1호 의안 : 정관 변경의 건 제2호 의안 : 사장 선임의 건
원안승인정용기 후보 사장(대표집행임원) 선임

제38기(2022년)정기주주총회 (2023.03.30.)
제1호 의안 : 제38기(2022년) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 상임이사(1인) 선임의 건 - 김좌열제4호 의안 : 상임감사위원(1인) 선임의 건 - 김좌열
원안 승인원안 승인김좌열 후보 상임이사 선임김좌열 후보 상임감사위원 선임

2023년 제1차임시주주총회(2023.06.29.).
제1호 의안 : 비상임이사(1인) 선임의 건 - 강승우 제2호 의안 : 사장 선임의 건 (제2-1호 박진규, 제2-2호 이병휘)
강승우 후보 사외이사(노동이사) 선임박진규, 이병휘 후보 사내이사 선임

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2023년 08월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

정 부(산업통상자원부)
최대주주 본인
보통주
4,000,000
34.55
4,000,000
34.55
-

한국전력공사
특수관계인
보통주
2,264,068
19.55
2,264,068
19.55
-

한국에너지공단
특수관계인
보통주
1,219,676
10.53
1,219,676
10.53
-

계
보통주
7,483,744
64.63
7,483,744
64.63
-

종류주
-
-
-
-
-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

산업통상자원부
1
이창양
-
-
-
대한민국정부
100

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
산업통상자원부

자산총계
-

부채총계
-

자본총계
-

매출액
-

영업이익
-

당기순이익
-

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

○ 해당사항 없음
3. 최대주주의 변동현황
○ 공시 대상기간 동안 최대주주의 변동사항은 없습니다

4. 주식의 분포
가. 5% 이상 주주 및 우리사주조합의 주식 소유현황

(기준일 :
2023년 05월 09일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
정부(산업통상자원부)
4,000,000
34.55
-

한국전력공사
2,264,068
19.55
-

한국에너지공단
1,219,676
10.53
-

서울특별시
1,200,000
10.36
-

우리사주조합
562,700
4.86
-

* 보고서 작성기준일(2023.6.30.)로부터 최근 주주명부 폐쇄일(2023.5.9.) 기준
나. 소액주주 현황

(기준일 :
2023년 05월 09일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
8,341
8,347
99.93
2,175,968
11,578,744
18.79
-

* 보고서 작성기준일(2023.6.30.)로부터 최근 주주명부 폐쇄일(2023.5.9.) 기준

5. 주가 및 주식 거래실적

○ 국내증권시장(기명식 보통주)

(단위 : 원, 주)

구 분
'23년 1월
2월
3월
4월
5월
6월

주가
최 고
32,100
31,350
28,550
28,250
28,150
27,650

최 저
26,800
28,150
26,650
26,900
25,850
26,250

평 균
29,270
29,965
27,470
27,590
26,820
26,902

거래량
최 고
28,556
4,932
6,146
4,997
17,356
19,224

최 저
943
635
905
296
374
1,004

월 간
97,177
57,389
51,502
49,595
72,278
68,123

6. 기업인수목적회사의 추가기재사항
○ 해당사항 없음

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

(1) 임원 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

정용기
남
1962년 06월
사장
사내이사
상근
경영총괄
고려대 행정대학원 정책학 석사연세대 정치외교학과前 자유한국당 정책위의장('18~'19)前 제19, 20대 국회의원('14~'20)前 민선 4, 5기 대덕구청장('06~'14)
-
-
-
2022.11.29~기준일 현재
2025년 11월 28일

김좌열
남
1959년 05월
상임감사위원
사내이사
상근
감사총괄
영남대 식품가공학과前 (주)태우건설 회장('20~'22)前 특임장관실 제1,2조정관실 조정관('09~'11)前 대통령실 홍보비서관실 선임행정관('08~'09)
-
-
-
2023.4.11~기준일 현재
2025년 04월 10일

송현규
남
1965년 04월
부사장
사내이사
상근
기획본부총괄
서울대 농업기계공학前 한국지역난방공사 안전기술본부장('21~'23)前 한국지역난방공사 건설처장('20~'21)前 한국지역난방공사 동탄지사장('17~'20)
-
-
-
2021.9.1~기준일 현재
2023년 08월 31일

정상천
남
1963년 03월
사업본부장
사내이사
상근
사업본부총괄
프랑스 파리1대 국제관계사학과 박사프랑스 파리1대 경제사학과 석사경북대학교 불어교육학과前 국가균형발전위원회 운영지원과장('18~'20)前 산업통상자원부 중동아프리카통상과 중동협력팀장('15~'17)前 산업통상자원부 실물경제지원단 서기관('13~'13)
-
-
-
2021.02.26~기준일 현재
2023년 02월 25일

송석두
남
1960년 09월
이사
사외이사
비상근
사외이사(이사회의장)(ESG위원회)
서울대 행정학과 석사서울대 영문학과現 한국폴리텍대학 특성화대학 학장('21~)前 강원랜드 상임감사위원('19~'21)前 강원도 행정부지사('17~'19)
-
-
-
2021.9.1~기준일 현재
2023년 08월 31일

곽노선
남
1963년 09월
이사
사외이사
비상근
사외이사(ESG위원회)
美 로체스터대 경제학 박사서울대 경제학 석사서울대 경제학과現 서강대 경제학부 교수('03~)
-
-
-
2019.04.02~기준일 현재
2022년 04월 01일

이아영
여
1973년 05월
이사
사외이사
비상근
사외이사(감사위원장)
서강대 회계학과 박사서강대 회계학과 석사서강대 정치외교학과現 강원대학교 경영회계학부 교수('11~)前 한국회계학회 회계감사위원회 위원장('18~'21)前 금융위원회 감리위원회 감리위원('15~'17)
-
-
-
2021.02.26~기준일 현재
2023년 02월 25일

한병환
남
1965년 03월
이사
사외이사
비상근
사외이사(ESG위원장)
연세대 공공정책학과 석사성균관대 한국철학과前 일자리위원회 일터혁신 T/F 위원('21~'22)前 청와대 자영업비서관실 선임행정관('18~'21)前 (주)소룩스 부사장('14~'18)
-
-
-
2021.9.1~기준일 현재
2023년 08월 31일

이승태
남
1968년 09월
이사
사외이사
비상근
사외이사(감사위원회)
한양대 도시개발경영학과 석사한양대 법학과現 법무법인 도시와 사람 대표변호사('16~)前 국토교통부 행정처분심의위원회 위원('17~'20)前 경기도 행정심판위원회 위원('12~'18)
-
-
-
2021.9.1~기준일 현재
2023년 08월 31일

이상진
남
1967년 06월
본부장
미등기
상근

건설본부 총괄

서울산업대 전기공학과

前 한국지역난방공사 운영본부장('22~'23)

前 한국지역난방공사 화성지사장('21~'22)

-
-
-

2022.03.02.~

기준일 현재

2024년 03월 01일

고국현
남
1969년 10월
본부장
미등기
상근
경영지원본부 총괄

연세대학교 행정학과

前 한국지역난방공사 기획처장('21~'22)

前 한국지역난방공사 재무처장('20~'21)

-
-
-
2023.03.01.~기준일 현재
2025년 02월 28일

주1) 2023.7.2. 정상천 이사(사내이사)가 퇴임하였습니다.주2) 2023.7.3. 이병휘 이사(사내이사)와 박진규 이사(사내이사)가 취임하였습니다. 주3) 2023.7.4. 강승우 이사(사외이사)가 취임하였습니다.

(2) 직원 등의 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

사무직
남
233
0
0
0
233
17.74
9,661,504
41,466
533
178
711
-

사무직
여
178
1
0
0
178
13.24
6,008,858
33,758
-

기술직
남
1,493
0
0
0
1,493
14.39
58,625,049
39,267
-

기술직
여
190
1
0
0
190
8.12
5,571,165
29,322
-

전문직
남
17
0
0
0
17
9.94
726,927
42,760
-

전문직
여
10
0
0
0
10
6.87
326,553
32,655
-

지원직
남
8
0
0
0
8
5.04
192,615
24,077
-

지원직
여
6
0
0
0
6
5.38
116,568
19,428
-

별정직
남
0
0
1
0
1
2.63
56,808
56,808
-

별정직
여
0
0
1
0
1
0.53
29,822
29,822
-

합 계
2,135
2
2
0
2,137
13.96
81,315,871
38,051
-

(3) 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
2
155,797
61,214
1월 4인, 2월 2인(2인 퇴임), 3월 2인

주) 평균 급여액은 월별 평균의 합

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사의 수(사외이사 수)
11(6)
1,392,637
-

주) 제38기 정기주총(2023.3.30) 기준 작성

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

9
319,290
33,104
3월 1인 퇴임, 4월 1인 퇴임 및 신규임용

2-2. 유형별

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
182,910
60,970
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
3
50,300
14,425
3월 1인 퇴임

감사위원회 위원
3
86,080
27,495
4월 1인 퇴임 및 신규임용

감사
-
-
-
-

3. 이사·감사의 보수지급기준
○ 등기이사
- 지급근거 : 임원연봉보수규정 - 보수체계 : 연봉제 - 보수결정시 평가항목 : 정부경영평가결과에 따라 성과급 결정
○ 사외이사
- 지급근거 : 비상임이사활동비등 지급기준 - 보수체계 : 정액활동비 - 보수결정시 평가항목 : 해당사항 없음 ※ 감사위원회 위원인 사외이사도 동일한 기준을 적용
○ 상임감사위원
- 지급근거 : 임원연봉보수규정 - 보수체계 : 연봉제 - 보수결정시 평가항목 : 정부경영평가결과에 따라 성과급 결정
□ 보수지급금액 5억원 이상인 이사·감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

- 개별 이사, 감사의 보수 공시 기준(5억원 이상)에 해당사항 없음
2. 산정기준 및 방법
○ 해당사항 없음
□ 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

- 개별 이사, 감사의 보수 공시 기준(5억원 이상)에 해당사항 없음

2. 산정기준 및 방법
○ 해당사항 없음

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황○ 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

한국지역난방공사
-
11
11

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

○ 공정거래법상 출자회사 현황
: 해당사항 없음
○ 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
: 해당사항 없음

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
4
4
18,896
-1,791
1,254
18,359

일반투자
-
7
7
6,825
-
-612
6,213

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
-
11
11
25,721
-1,791
642
24,572

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등
○ 해당사항 없음
2. 대주주와의 자산양수도 등
○ 해당사항 없음
3. 대주주와의 영업거래
○ 해당사항 없음
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
○ 주주 및 직원과의 거래내역 해당사항 없음* 당사의 특수관계자 등에 대한 담보 및 채무보증 현황은 [XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 → 2.우발부채 등에 관한 사항 → 다.채무보증 및 담보제공 현황]을 참조하시기 바랍니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

공시일자
제목
공시내용
공시사항의 진행사항

'16.06.03
"한국지역난방공사 유상증자 보도"에 대한 해명공시
○ '16.06.03 : 최초 답변당사는 재무구조개선을 위한 자산매각 등의 다양한 방안을 검토하고 있으나, 유상증자와 관련하여 확정된 사항은 없음 ○ '16.06.14 : 2차 답변기능조정 방안에 포함된 유상증자의 규모 및 시기 등의 세부사항은 결정된 바 없음 ○ '16.11.29 : 3차 답변 "출자회사 지분매각"과 관련해 4개 출자회사의 지분매각은 확정되었으나, 유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음 ○ '17.5.19 : 4차 답변 "출자회사 지분매각"과 관련해 4개 출자회사의 지분매각은 추진중이나, 유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음 ○ '17.11.20 : 5차 답변 "출자회사 지분매각"과 관련해 4개 출자회사의 지분매각은 추진중이나, 유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음 ○ '18.05.14 : 6차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '18.11.12 : 7차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '19.05.10 : 8차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '19.11.08 : 9차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '20.05.08 : 10차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '20.11.09 : 11차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '21.05.10 : 12차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '21.11.8 : 13차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '22.05.09 : 14차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '22.11.09 : 15차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '23.05.08 : 16차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음
구체적인 사항이 결정되는 시점 또는6개월 이내에 재공시

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

(1) 손해배상(기타)

구 분
내 용

소제기일
- 2018. 3.20.

소송 당사자
- 원고 : 한난, 피고 : 나주시

소송의 내용
- 발전소 미가동 관련 손해액 청구소송

소송가액
- 4,258백만원

진행상황
- 2023. 6.30. 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안
- 변론기일 미정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(2) 손해배상(기타)

구 분
내 용

소제기일
- 2018. 5.24.

소송 당사자
- 원고 : 청정빛고을(주), 피고 : 한난, 원고 보조참가 : 광주시

소송의 내용
- 고형연료 수급의무 불이행에 따른 손해배상 청구

소송가액
- 36,509백만원

진행상황
- 2021.10.29. 1심 공사 일부승소 - 2023. 6.30. 2심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안
- 2023. 8.17. 변론기일(예정)

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(3) 손해배상(기타)

구 분
내 용

소제기일
- 2021. 7.27.

소송 당사자
- 원고 : 한난, 피고 : 나주시

소송의 내용
- 사업개시신고 수리거부·지연 관련 손해배상청구

소송가액
- 7,146백만원

진행상황
- 2023. 6.30. 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

-
변론기일 미정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(4) 손해배상(기타)

구 분
내 용

소제기일
- 2019. 6.11.

소송 당사자
- 원고 : 한난. 피고 : 동진산업 주식회사 외 17명

소송의 내용
- PHC파일 입찰 관련 손해배상 청구

소송가액

- 223백만원

진행상황
- 2023. 6.30. 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안
- 변론기일 미정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(5) 손해배상

구 분
내 용

소제기일
- 2021. 4. 8.

소송 당사자
- 원고 : 수원시, 피고 : 한난 외 31

소송의 내용
- 기부체납부지 폐기물처리비용 관련 손해배상

소송가액
- 37백만원

진행상황
- 2023. 6.14. 1심 공사 승소 - 2023. 6.30. 2심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

- 변론기일 미정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(6) 해고무효확인

구 분
내 용

소제기일
- 2021. 4. 2.

소송 당사자
- 원고 : 심ㅇ철, 피고 : 한난

소송의 내용
- 대구 직장내괴롭힘 관련 징계(해고) 무효확인

소송가액
- 291백만원

진행상황

- 2022.10.26. 1심 공사 승소 - 2023. 6.30. 2심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

- 2023. 7. 5. 2심 선고 공사 승소

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(7) 위약금청구

구 분
내 용

소제기일
- 2021. 2.26.

소송 당사자
- 원고 : 한전, 피고 : 한난

소송의 내용
- 광교·판교 전기사용계약위반 관련 위약금 청구

소송가액
- 7,864백만원

진행상황

- 2023. 6.30. 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

- 2023. 9. 7. 변론기일(예정)

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(8) 취득세 등 부과처분 취소소송

구 분
내 용

소제기일
- 2021. 5. 4.

소송 당사자
- 원고 : 한난, 피고 : 세종시장

소송의 내용
- 열수송관 감시시스템 취득세 등 부과처분 취소

소송가액
- 8백만원

진행상황

- 2022. 9.21. 1심 공사 승소 - 2023. 6.30. 2심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

- 2023. 7.20. 판결선고(예정)

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(9) 손해배상(기타)

구 분
내 용

소제기일
- 2021.11.29.

소송 당사자
- 원고 : 한난, 피고 : 청정빛고을(주)

소송의 내용
- 고형연료폐기비용 관련 손해배상청구

소송가액
- 8,569백만원

진행상황

- 2023. 6.30. 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

- 2023. 8.16. 변론기일(예정)

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(10) 임금

구 분
내 용

소제기일
- 2021.11.30.

소송 당사자
- 원고 : 이ㅇ성, 피고 : 한난

소송의 내용
- 임금 추가지급 청구

소송가액
- 4,932백만원

진행상황

- 2023. 5.13. 1심 공사 패소

향후 소송일정 및 대응방안

-

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(11) 고형연료제품사용허가취소처분 취소

구 분
내 용

소제기일
- 2021.10.20.

소송 당사자
- 원고 : 한난, 피고 : 나주시장

소송의 내용
- 광주전남지사 고형연료제품사용허가 취소처분 취소

소송가액
- 50백만원

진행상황

- 2022. 8.25. 1심 공사 승소 - 2023. 2.28. 피고 항소 취하

향후 소송일정 및 대응방안

-

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(12) 증거보전

구 분
내 용

소제기일
- 2021.11.29.

소송 당사자
- 신청인 : 한난, 피신청인 : 청정빛고을(주)

소송의 내용
- 고형연료제품 관련 증거보전 신청

소송가액
-

진행상황

- 2021.12. 1. 1심 공사 승소(인용, 종결) - 2023. 6.30. 본사건 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

-

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(13) 계약이행능력심사 대상자 지위보전 등 가처분

구 분
내 용

소제기일
- 2022. 5.17.

소송 당사자
- 채권자 : 동원엔지니어링 주식회사, 채무자 : 한난

소송의 내용
- 계약이행능력심사 대상자 지위보전 가처분 신청

소송가액
-

진행상황

- 2022. 7.12. 1심 공사 승소 - 2023. 5.11. 2심 공사 승소

향후 소송일정 및 대응방안
-

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(14) 손해배상

구 분
내 용

소제기일
- 2022. 9.26.

소송 당사자
- 원고 : 한난, 피고 : 대전세종충남북부아스콘사업협동조합

소송의 내용
- 입찰담합 관련 손해배상 청구

소송가액
- 23백만원

진행상황

- 2023. 5.11. 1심 공사 일부승소 - 2023. 6.30. 2심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
- 변론기일 미정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(15) 물품대금

구 분
내 용

소제기일
- 2022.10.22.

소송 당사자
- 원고 : 주식회사 나우솔리드, 피고 : 한난

소송의 내용
- 태양광설비 구매설치대금 청구 소송

소송가액
- 405백만원

진행상황

- 2023. 6.30. 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

-
2023. 8.10. 변론기일(예정)

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(16) 손해배상

구 분
내 용

소제기일
- 2022.11.15.

소송 당사자
- 원고 : 한난, 피고 : 주식회사 금성이앤씨

소송의 내용
- 전기사고 합의금 구상청구

소송가액
- 45백만원

진행상황

- 2023. 6.30. 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

-
2023. 8.17. 판결선고(예정)

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(17) 물품대금

구 분
내 용

소제기일
- 2022.12.02.

소송 당사자
- 원고 : 주식회사 파이프텍코리아, 피고 : 한난

소송의 내용
- 이중보온관 담합관련 물품대금(채무상계) 청구

소송가액
- 107백만원

진행상황

- 2023. 6.30. 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

-
2023. 8.10. 판결선고(예정)

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(18) 손해배상

구 분
내 용

소제기일
- 2021.04.23.

소송 당사자
- 원고 : 한난 외 49, 피고 : 주식회사 동양 외 17

소송의 내용
- 레미콘담합 관련 손해배상 청구

소송가액
- 200백만원

진행상황

- 2023. 6.30. 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

-
2023. 7.20. 변론기일(예정)

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(19) 근저당권말소

구 분
내 용

소제기일
- 2022.12.27.

소송 당사자
- 원고 : 대주이앤티 주식회사 외 1, 피고 : 한난

소송의 내용
- 이중보온관담합 손해배상청구 관련 근저당권말소 청구

소송가액
- 8,950백만원

진행상황

- 2023. 6.30. 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안
- 변론기일 미정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

공시기준일 현재 공사가 피소되어 계류중인 소송사건은 7건(위약금청구소송 등 관련금액 54,163백만원)이 존재하며, 공사가 제소하여 계류중인 8건(손해배상청구소송 등 관련 금액 20,472백만원)의 소송사건이 존재합니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
○ 해당사항 없음

다. 채무보증 및 담보제공 현황

당사는 아래와 같이 특수관계자의 차입금에 대하여 주식질권설정 계약을 체결하였습니다.

(기준일 : 2023년 6월 30일)
(단위: 천원)

제공한 기업
제공받은 기업
지급내역
액면금액
담보설정액
지급보증처

한국지역난방공사
윈드밀파워(주)
채무보증
675,000
주식담보
농협은행

한국지역난방공사
노을그린에너지(주)
채무보증
900,000
하나은행

한국지역난방공사
(주)신안그린에너지
채무보증
4,173,000
새마을금고 외 2

라. 그 밖의 우발채무 및 금융기관과의 주요 약정

(1) 그 밖의 우발채무
○ 해당사항 없음

(2) 금융기관과의 주요 약정
보고기간 종료일 현재 당사의 주요 금융거래 한도내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관
한도금액
실행금액
내용

KB국민은행
100,000,000
-
운전자금대출

30,000,000
-
KB상생결제론

신한은행
50,000,000
-
기업어음 인수약정

100,000,000
100,000,000
할인어음 약정한도

하나은행
440,000,000
440,000,000
할인어음 약정한도

하나카드
2,000,000
534,192
법인카드

KB국민카드
210,000
99,049
법인카드

3. 제재 등과 관련된 사항

3-1. 최근 3사업연도간 제재현황

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황
○ 해당사항 없음

나. 행정기관의 제재현황(1) 금융감독당국의 제재현황
○ 해당사항 없음
(2) 공정거래위원회의 제재현황
○ 해당사항 없음
(3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2023.07.17
서울세관
한국지역난방공사
관세 수정신고 가산세
1,094,832,850원
2023년 관세청 정기 관세조사
관세법 제113조의 3

(4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2021.03.08.
대구지방환경청
대구지사
과태료
2,000,000원
오염물질 자가측정미실시
환경오염시설통합관리에 관한 법률제31조, 제47조

2021.03.08.
수도권대기환경청
광교지사
과태료
2,000,000원
오염물질 자가측정미실시

환경오염시설통합관리에 관한 법률제31조, 제47조

2021.09.13
대구지방환경청
대구지사
개선명령
-
유해화학물질 취급시설 정기검사부적합

화학물질관리법 제25조

2021.11.12.
수도권대기환경청
삼송지사
개선명령
-
대기오염물질기준 초과
환경오염시설통합관리에 관한 법률제8조

2021.12.06.
대구지방환경청
대구지사
과태료
1,600,000원
대기배출시설운영기준 위반
환경오염시설통합관리에 관한 법률제21조

2021.12.06.
대구지방환경청
대구지사
과태료
2,400,000원
방지시설 기록보존미이행
환경오염시설통합관리에 관한 법률제21조

2022.04.29
나주시
광주전남지사
경고
-
고형연료제품 품질확인검사 불합격
자원의 절약과재활용촉진에 관한 법률제25의5

2022.06.21
파주시
파주지사
과태료
200,000원
폐기물 배출자입력기한 초과
건설폐기물의 재활용촉진에 관한 법률제18조

2022.12.26
대구지방환경청
대구지사
개선명령
-
수질오염물질총질소(T-N)기준 초과
환경오염시설통합관리에 관한 법률제8조

3-2. 한국거래소 등으로부터 받은 제재
○ 해당사항 없음

3-3. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항
○ 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

4-1. 녹색경영
가. 온실가스 배출권 할당 대상업체 지정
당사는 「기후위기 대응을 위한 탄소중립ㆍ녹색성장 기본법」 제 25조 및 「온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률」 제8조의 규정에 따라 온실가스 배출권 할당 대상업체로 지정되었습니다.

나. 배출권거래제 및 명세서 제출
온실가스 배출권 할당 및 거래에 관한 법률에 따라 2015년부터 온실가스 배출권을 할당받고 거래 중에 있으며 당사가 배출하는 온실가스 배출량은 2007년부터 매년 환경부에 보고하고 있습니다.배출권거래제 이행 일정은 다음과 같습니다.

배출권거래제주요일정

다. 녹색경영 관련 활동

중장기 경영목표를 설정하고 2050 탄소중립 추진전략을 수립하여 전사적 녹색경영 활동을 수행중에 있습니다.
1) 탄소경영

탄소경영진단 평가 및 탄소정보공개 프로젝트(CDP) 참여, 탄소성적표지 획득을 통한 탄소경영 내실화를 추진하고 있습니다.

- 외부환경 및 내부역량 분석을 통한 탄소경영 전략목표 수립

- 전과정 탄소배출량 분석, 기후환경 통합관리시스템 구축 등 탄소경영체제 구축

- 탄소정보공개 프로젝트(CDP) 주관 「에너지·유틸리티부문 산업리더」수상(2011년~2013년), 공기업 최초 CDP 글로벌 보고서 등재(2014년),「에너지·유틸리티 부문 탄소경영 섹터 아너스」수상(2015년~2020년, 2022년)- "기후변화 리더스어워드" 수상(2016년, 기후변화센터 주관), "기후변화 대응 산업통상자원부 장관상" 수상(2016년), "기후경영대상 환경부 장관상" 수상(2016년)- "공공기관 기후변화 적응대책 수립 우수기관 환경부 장관상" 수상(2018년), "공공기관 기후변화 적응대책 이행점검 우수기관 환경부 장관상" 수상(2019년)- 환경부 환경성적표지(18개 지사) 및 저탄소제품 인증(14개 지사) 획득

탄소인증 취득현황.jpg
탄소인증 취득현황

온실가스배출 감축사업을 지속적으로 추진 및 관리하여 탄소배출권을 확보하고 배출권거래제에 적극 활용하고 있습니다. - CDM사업 5건, 외부사업 9건 등록 및 참여, 이 중 9건의 사업에 대해 배출권 발급 확보 - 탄소배출권을 배출권거래제에 적극 활용
2) 환경경영시스템 운영
○ 환경경영시스템 최초 인증('96.12월) 이후 현재 본사 및 17개 지사에서 환경경영시스템 운영 중○ '17.11월 환경경영시스템(ISO14001:2015) 규격 개정에 따른 2015년 버전으로 개정 표준전환을 통한 인증 획득○ 추진경과 - '96년 12월 : 우리공사 최초 인증 획득 - '05년 11월 : 2004년 버전 개정인증 획득(1996→2004) - '17년 11월 : 2015년 버전 개정인증 획득(2004→2015) - 현 재 : 갱신심사(1회/3년), 사후관리심사(매년) 수행

라. 온실가스배출량 및 에너지사용량

(단위:(tCO
2-eq, TJ)

구 분
2023년 반기
2022년
2021년

온실가스 배출량((tCO
2-eq)

3,156,721
6,189,399
5,905,240

에너지 사용량(TJ)
62,533
121,674
116,991

* 당사는 온실가스 배출계수를 공사 홈페이지(http://www.kdhc.co.kr)에 게시하고 있습니다.
4-2. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항
당사는 2020년 12월 1일 여성가족부로부터 "가족친화 사회환경의 조성 촉진에 관한 법률" 제15조에 따라 가족친화기업으로 재인증받았습니다.(재인증 : 2020.12.01 ~ 2023.11.30)

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 천원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

지역난방안전(주)
2018.12.21
경기도 용인시 수지구 광교중앙로 338, c동 1013호
열수송관 설비의 감시진단 및 점검 사업 및 콜센터 운영
8,384,105
피투자자에 대한 지배력
X

지역난방플러스(주)
2018.12.21
경기도 용인시 수지구 광교중앙로 338, A동 911호
사업시설의 경비, 보안 및 청소 등 시설유지관리 사업
4,774,044
피투자자에 대한 지배력
X

(주)힘이되는나무
2022.04.01
강원도 태백시 계산1길 13
태백 바이오매스 발전시설의 건설 및 관리·운영
9,866,303
피투자자에 대한 지배력
X

주1) 최근 사업연도말 자산총액 : 2022년말 기준 적용된 재무제표로 작성주2) 당사의 종속회사들은 주요 종속회사 기준(최근 사업연도말 기준 모회사 자산총액의 10% 이상 또는 자산총액 750억원 이상)에 해당하지 않습니다.
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2023년 08월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
-
-
-

-
-

비상장
11

한국지역난방기술(주)

110111-0813942

(주)휴세스

110111-3520354

윈드밀파워(주)

234111-0059472

노을그린에너지(주)

110111-5476274

(주)신안그린에너지

205711-0014156

청정빛고을(주)
120111-0687618

지역난방플러스(주)
134511-0377570

지역난방안전(주)
134511-0377588

푸르메여주팜(주)
131211-0058715

코하이젠(주)
194211-0330845

(주)힘이되는나무
144811-0015833

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

한국지역난방기술(주)
비상장
1991년 11월 01일
집단에너지 기술확보
200
221
50.0
8,947
-
-1,791
447
221
50.0
7,603
41,780
6,040

(주)휴세스
비상장
2006년 09월 01일
집단에너지 확대보급
24,500
4,900
49.0
-
-
-
-
4,900
49.0
-
242,990
-1,824

윈드밀파워(주)
비상장
2013년 05월 27일
양산 에덴벨리 풍력발전 사업
675
135
27.0
-
-
-
-
135
27.0
-
14,274
110

노을그린에너지(주)
비상장
2014년 07월 25일
노을공원 연료전지 발전사업
200
180
15.0
-
-
-
-
180
15.0
-
82,611
-31,970

(주)신안그린에너지
비상장
2014년 09월 17일
전남 육상풍력 시범사업
1,842
8,346
10.0
1,189
-
-
-155
8,346
10.0
1,034
171,656
1,904

청정빛고을(주)
비상장
2015년 01월 15일
광주광역시 가연성폐기물 연료화 사업
406
820
17.0
-
-
-
-
820
17.0
-
32,877
-3,142

지역난방플러스(주)
비상장
2018년 12월 21일
사업시설의 경비, 보안 및 청소 등 시설유지관리 사업
400
80
100.0
1,312
-
-
221
80
100.0
1,533
4,774
376

지역난방안전(주)
비상장
2018년 12월 21일
열수송관 설비의 감시진단 및 점검 사업 및 콜센터 운영
300
180
100.0
3,645
-
-
626
180
100.0
4,271
8,384
-266

푸르메여주팜(주)
비상장
2020년 09월 28일
신재생에너지 활용 스마트 팜 일터를 통한 중증장애인 자립 지원
300
30
30.0
414
-
-
14
30
30.0
428
2,811
1,146

코하이젠(주)
비상장
2021년 02월 26일
상용차 수소충전소 구축 및 운영
2,900
1,334
27.6
5,222
-
-
-471
1,334
27.6
4,751
23,870
-2,985

(주)힘이되는나무
비상장
2022년 04월 01일
태백 바이오매스 발전사업
5,100
1,020
51.0
4,992
-
-
-40
1,020
51.0
4,952
9,866
-211

합 계
17,246
-
25,721
-
-1,791
642
17,246
-
24,572
635,893
-30,822

주1) 최근 사업연도 재무현황 : 2022년말 결산 기준 적용된 재무제표로 작성

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

○ 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

○ 해당사항 없음