NH투자증권 — 증권신고서(채무증권) (20230907)
제출인: NH투자증권

증권신고서(채무증권)
3.9
NH투자증권

N

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

금융위원회 귀중
2023년 09월 07일

회 사 명 :
NH투자증권 주식회사

대 표 이 사 :
정영채

본 점 소 재 지 :
서울시 영등포구 여의대로 108 파크원 NH금융타워(타워2)

(전 화) 02-768-7000

(홈페이지) http://www.nhqv.com

작 성 책 임 자 :
(직 책)자금부장 (성 명) 이우영

(전 화) 02-768-7252

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
NH투자증권(주) 제68-1회 무기명식 이권부 무보증사채NH투자증권(주) 제68-2회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
250,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서:
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서:
NH투자증권(주)
-
서울특별시 영등포구 여의대로 108

신한투자증권(주)
-
서울특별시 영등포구 여의대로 70

미래에셋증권(주)
-
서울특별시 중구 을지로5길 26

하나증권(주)
-
서울특별시 영등포구 의사당대로 82

SK증권(주)
-
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31

【 대표이사 등의 확인 】

nh투자증권68_대표이사확인서명

요약정보

1. 핵심투자위험

[증권신고서 이용 시 유의사항 안내문]

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 금융투자업 수익 구조 및 국내외 경기 상황에 따른 위험 국내 증권사의 수익 구조는 수수료 손익, 유가증권 평가 및 처분 손익 등으로 구성되며 수수료 수익 중
수탁수수료가 약 46.5%(2023년 1분기말 기준)로 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다.
수탁수수료는 국내외 경기 변동과 그로 인한 증권 시장의 변동성에 직접적으로 영향을 받는 특성이 있습니다. 현재, 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 주요선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인해 실물경제 충격이 상존하고 있으며,
국내외 경기 둔화로 인하여 증시가 크게 하락할 경우 국내 증권사들의 수탁수수료가 감소하여 영업 실적 및 수익성이 악화될 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.
나. 증권업계 경쟁심화와 관련된 위험자본시장법 개정에 따른 금융투자업계 진입규제 완화로 증권사 신규 설립이 증가하여
2023년 1분기말 기준 총 60개의 증권사가 경쟁하고 있으며,
금융업권간 겸업 허용에 따라 은행 및 보험사의 수익증권 판매도 가능하게 되어 경쟁이 심화되고 있습니다.
향후 금융환경은 경쟁 심화가 불가피한 상황으로, 금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상황에서 판매채널 열위로 인해 증권사는 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화나 전문화 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행 과정에서
통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.
다. 파생결합증권 발행잔액 증가에 따른 위험파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서
2019년 파생결합증권 발행규모는 129.2조원으로,
역대 최대 발행규모를 기록하였으며,이후
2020년 ELS 총량 규제 및 리스크 관리 강화로 인해 2023년 6월말 기준 96.3조원까지 감소하였습니다.
증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서
① 평판위험(불완전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우), ② 환매위험(단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우)에 노출되어 있습니다. 또한
발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 ③ 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우), ④ 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출될 위험이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
최근 장기화되고 있는 러시아-우크라이나 전쟁 및 밸류에이션 부담 등으로 증시 변동성이 증가함에 따라 투자자분들께서는 지속적인 모니터링이 필요합니다.
파생결합증권의 증가에 따른 운용자산(헤지자산)의 확대는 증권사 전체 총위험액의 증가를 야기하고,
전반적인 위험부담액이 증가하여
NCR에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
라. NCR 개선방안 및 레버리지 규제에 따른 위험 NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라,
대형 증권사의 투자 여력이 상대적으로 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면,
중소형 증권사들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있습니다.
개정된 NCR제도는 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달 구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자 분께서는 해당
NCR 제도가 증권업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.
마. 우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 증권사가 대신하기 시작하면서 국내 증권사의 우발채무 규모가 증가하는 모습을 보였습니다.
매입약정, 지급보증 등으로 구성된 증권사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다.
최근 정부의 부동산 규제 정책이 지속적으로 강화되고 있으며,
우발채무 유형 중 상대적으로 리스크가 높은 신용공여 비중이 높게 유지되고 있어 우발채무 현실화 시 금융투자회사 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다. 확대되는 증권사의 우발채무를 선제적으로 관리 감독하기 위하여,
금융위원회는 한도규제 등을 재정비하여 우발채무에 따른 시스템리스크 관리를 강화하겠다는 방침을 발표하였으며, 특히 종합금융투자회사의 자금공급 기능 확충을 위하여, 일반금융투자회사를 포함한
모든 증권사의 광의의 보증을 합리적 수준에서 규제하는 것으로 강화할 계획입니다.
상기 규제의 변경 도입으로 증권업 전반의 우발채무 관련 위험은 축소될 것으로 예상됩
니다.
우발채무가 현실화되는 경우에도 당사와 같은 대형 증권사들은 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 판단됩니다. 그러나
우발채무가 현실화될 경우 증권사의 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.
바. 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험국내 금융투자회사의 자산은 상당 부분 현금, 예치금 및 증권으로 구성되어 있습니다.
2023년 1분기말 기준 국내 금융투자회사의 자산 중 현금, 예치금 및 증권이 차지하는 비중은 72.5%입니다.
국내 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는자산은 증권으로 2023년 1분기말 기준 55.5%를 차지하고 있습니다.
증권의 경우 상당 부분이 채권으로 구성되어 있으며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다.
향후 기준금리 추가인상 및 변동성 확대로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.
사. 초대형 IB 지정 및 발행어음 업무 등에 따른 위험당사는 2017년말 초대형IB로 지정되었으며, 2018년 5월 발행어음 사업을 인가받았습니다.
발행어음 도입을 통한 수익 구조 다변화 수익성 증가에 대한 기대에도 불구하고 역마진 발생이나 조달과 운용 만기 불일치에 따른 유동성 리스크 관리 실패 등 단기금융업에 대한 우려가 상존하고 있으며,
급격히 늘어난 자산의 가치평가가 제대로 이루어지지 않은 채 투자를 집행하여 손실이 발생할 가능성도 존재합니다.
향후 국내 증권업은 초대형 IB의 등장으로 규모의 경제가 실현 가능한 대형사와 특정 업무영역에 특화된 중소형사 위주로의 시장재편이 예상됨에 따라,
업계 환경 변화에 따른 당사의 경쟁력 확보가 매우 중요할 것으로 예상되며,
발행어음 등 업무와 관련하여 리스크 관리에 실패할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.
아. 고객정보 유출에 따른 위험 당사가 영위하는 금융투자업은 업무 특성상 불가피하게 다량의 고객정보를 보유하고 있습니다.
고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험
과
고객 이탈에 따른 수익성 감소 위험
,
금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지 및 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 개인정보보호를 위해 개인정보 보호법, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률 또는 관련 법률ㆍ규정 등을 준수하고 있으나, 이와 같은 관리 노력에도 불구하고 투자자께서는 고객정보 유출사고 발생시 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

회사위험

가. 수익성 및 수익구조와 관련된 위험
당사의 2023년 반기말 기준 순영업수익 총 9,529억원 중 Brokerage, 금융상품판매, IB, 기타수수료 등의 수수료수익이 43.4%로 높은 비중을 차지하고 있습니다. 특히 수수료 중 22.7%를 차지하는
Brokerage 수수료는 시장금리, 주가지수, 자산가격 및 주식거래대금 등 시장 환경에 크게 영향을 받기 때문에 시장 상황이 악화될 경우 영업실적이 둔화되고 수수료 수입이 감소하여 당사의 수익성이 악화될 위험이 있습니다. 이에 당사는 수수료 수익 구조 다변화를 위해 기존의 위탁중개 비즈니스와 함께 IB, Trading 분야의 동반성장을 위한 비즈니스 간의 선순환 구조 구축을 추진하고 있으나
수탁수수료 수익 비중이 여전히 높아 증시 및 금리 등 시장변수에 따른 실적가변성이 내재되어 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.
나. 자산건전성 관련 위험 당사는 과거 종금 부문이 보유한 부실자산으로 인한 부담을 비교적 많이 받아왔으나, 꾸준한 대손충당금 적립 및 상각을 통해 자산건전성이 크게 제고되었습니다.
2023년 1분기말 기준 고정이하자산 비율은 약 1.76%로 2022년말 1.23% 대비 0.53%p. 증가하였으며, 우수한 자산건전성을 유지하고 있습니다. 그러나
향후 금융위기, 신용경색 등 자본시장 및 경제에 큰 충격을 줄 수 있는 사건이 발생할 경우 동 대손충당금 설정률이 상승하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.
다. 보유자산 구성 관련 위험 2023년 반기말 기준
당사가 보유한 금융자산(총 28조 2,541억원) 중 가장 큰 비중을 차지하는 부분은 채무증권(12조 3,470억원)으로 전체 금융자산의 43.70%의 비중
을 차지하고 있습니다. 향후
시장금리가 상승하거나 당사가 보유한 채권의 신용위험이 상승할 경우 채권의 평가금액이 하락하여 당사의 금융자산평가손익에 영향을 받을 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.
라. 자본적정성 관련 위험
당사는 우발부채, 대출금을 중심으로 위험자산 투자를 확대하면서 연결재무제표 기준 총위험액이 2016년말 1조 2,890억원에서 2023년 1분기말 기준 3조 8,608억원으로 증가하였습니다. 하지만,
이익 누적 등으로 자기자본도 확충되면서 순자본비율(신 NCR)은 2023년 1분기 기준 1,858.0%로 우수한 수준을 나타내고 있으며,
2023년 1분기말 별도기준 당사의 단순레버리지비율은 589.6%로 금융위원회의 건전성 규제 기준인 1,100% 보다 낮은 레버리지비율을 유지하고 있습니다. 따라서
신고서 제출일 기준 당사의 순자본비율 및 레버리지비율은 규제 당국의 기준치를 충족하고 있으나, 향후 일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 ELS, DLS, RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율은 감소하고 레버리지비율은 증가할 수 있습니다.
순자본비율과 레버리지비율이 규제수준에 근접하게 될 경우 당사의 영업활동이 위축될 수 있으며, 규제수준을 충족하지 못할 경우 금융감독원으로부터 경영개선 권고, 요구, 명령 등의 조치로 인하여 영업이 중단될 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의해 주시기 바랍니다.
마. 유동성 및 차입구조와 관련된 위험 당사의
2023년 1분기말 기준 유동성 비율은 116.25%로 금융당국의 규제 요건(유동성비율 100% 이상)을 충족시키는 수준입니다. 2023년 반기말 기준 자금조달 실적을 살펴보면
전체 자금조달 평균잔액 55조 6,680억원 중 금융부채 및 차입부채가 대부분으로 매도파생결합증권, 매도파생결합사채 등의 당기손익-공정가치측정지정금융부채(14.96%)와 환매조건부채권매도(13.01%) 등의 차입부채가 높은 비중을 차지하고 있습니다. 또한,
2023년 반기말 기준 당사의 발행어음 규모는 5조 7,278억원으로 이는 총 차입부채 19조 431억원의 약 30.08%에 해당합니다. 이와 같은 당사의 차입구조를 고려할 때
향후 금리가 상승할 경우 자금의 조달 비용 증가와 함께 보유 채권의 평가손실이 발생해 당사 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.
바. 재무제표 작성기준 변경에 따른 위험2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며 당사는 2018년 3월말에 제출한 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다. 새로 적용되는 회계기준의
주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다. 개정된 회계기준이 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나
계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적으로 비교는 어려운 상황입니다. 뿐만 아니라
기대손실모형 적용에 따른 충당부채가 증가하거나, 금융자산 및 금융부채의 계정 변경 등은 당사의 손익 변동을 초래할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
사. 파생결합증권 발행잔액 증가에 따른 위험2023년 반기말 기준 당사의 파생결합증권 발행잔액은 상대적으로 운영위험이 높은 원금비보장형(ELS, DLS) 상품잔액이 약 3.5조원, 원금보장형(ELB+DLB) 상품잔액이 약 4.2조원으로 총 약 7.7조원입니다. 또한,
당사의 2023년 반기말 기준 자기자본(별도기준 6조 9,683억원) 대비 파생상품발행 비율은 110.69%로, 전년말 대비 4.12%p. 하락하였으며, 자기자본 대비 높은 수준을 보이고 있습니다.
자기자본 대비 높은 잔액규모를 보유함에 따라 기초자산가격 및 금리의 급격한 변동 시 헤지운용에서의 손익변동성이 확대될 가능성이 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
아. 우발채무와 관련된 위험
당사는 2023년 반기말 연결기준 채무보증 금액은 1조 9,864억원입니다. 이는 동 기간 당사의 연결 기준 자기자본 총계인 7조 4,363억원의 26.7% 비중에 그치며, 현재 당사의 자금조달력과 잉여자본을 고려했을 때 우발 부채 현실화에 따른 채무 불이행 리스크는 제한적인 것으로 판단됩니다. 다만, 예상치 못한 경제상황 및 시장상황 하에서는 우발채무가 현실화되어 당사에 부정적 영향을 미칠 수도 있으니, 투자자께서는 당사의 우발채무내역을 참고하여 투자하여 주시기 바랍니다.
자. 소송과 관련된 위험당사는 기업고객에서부터 개인고객까지 다양한 고객층을 보유하고 있어 타 산업에 비해 소송에 연루될 가능성이 높습니다.
증권신고서 제출일 전일 기준 당사가 피고로서 계류 중인 중요한 소송사건은 손해배상청구 등 총 66건으로 소송가액은 5,945억원입니다.
소송가액은 당사 자기자본의 미미한 수준을 차지하고 있어 소송 결과가 당사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지는 않을 것으로 판단
됩니다. 그러나
소송 결과에 따른 자원의 유출금액 및 손익 반영 시기는 볼확실하며 소송 결과에 따른 당사의 브랜드 이미지 하락 또는 영업 제재조치 등이 발생할 수 있므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.
차. 펀드판매에 따른 평판 저하 위험
2019년 발생한 파생결합펀드(DLF) 대규모 손실 사태와 라임자산운용의 유동성 부족으로 인한 펀드 환매 중단 사태 그리고 2020년 옵티머스자산운용의 환매 중단 사태가 연달아 발생하며 금융업은 금융당국의 규제 강화, 펀드 규모 축소 등의 위험에 노출되어 있습니다. 2020년 6월경 5,000억원 규모의 펀드 환매를 연기한 옵티머스자산운용에 대하여, 금감원에서는2020년 7월 23일 중간 검사결과를 발표하였습니다. 당사는 동 펀드의 최대 판매 증권사로 2020년 7월 6일부터 금감원의 현장검사를 수검하였으며, 금감원은 당사에 대하여 옵티머스펀드의 상품심사 절차 및 불완전판매 등을 검사하였습니다.
2021년 3월 25일, 금융감독원 제재심의위원회에서는 옵티머스자산운용 펀드를 주로 판매한 동사에 대표이사 중징계, 업무일부정지, 과태료 처분을 결정하였으나, 위 사실 중 대표이사 중징계 부분에 대하여는 금융위원회에서 심의 중이며, 업무일부정지와 관련하여서는 2023년 7월 20일 서울행정법원에서 당사가 투자자에 대하여 부당권유한 사실이 없다고 보아 관련 제재처분을 모두 취소하는 판결을 선고하였습니다(감독기관의 항소로 현재 항소심 진행 중에 있습니다). 당사는 2021년 5월 25일 이사회를 통하여 금감원 분쟁조정위원회의 권고를 수용하기로 결정하고, 동펀드 고객(개인투자자 및 전문투자자)들에게 투자원금을 지급하기로 하였습니다. 이와 같은 결정은 고객 보호와 주주가치 제고를 위한 결정이었으며, 금감원 분쟁조정위원회의 '착오에 의한 계약 취소'가 아닌 고객에게 원금을 반환하면서 고객으로부터 수익증권과 제반 권리를 양수해 수익증권 소유자의 지위를 확보하는 사적 합의 형태의 개별계약 체결을 통한 투자원금 지급을 결정하였습니다. 증권신고서 제출일 기준 동사는 일반투자자 대상 판매액 전액 반환 및 수익증권과 제반권리를 양수하였으며 나머지 전문투자자들의 투자금은 법원의 판단에 따라 개별적으로 지급할 예정입니다. 또한, 옵티머스 판매분 관련 충당금을 2020년 3분기부터 충당부채를 설정하고 있으며, 2023년 반기말 기준 충당부채의 총 적립액은 약 763억원입니다. 한편,
증권신고서 제출일 기준 현재 옵티머스자산운용 펀드와 관련한 추가 소송의 진행사항과 법적인 판단 및 소송 결과에 따른 합리적인 결과를 예측하기 어렵고, 추후 최종소송결과에 따라 당사의 일부 수익성 저하 및 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 이점 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 환금성 제약 가능성 위험
본 사채의 상장신청예정일은 2023년 09월 14일이며, 상장예정일은 2023년 09월 19일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 낮은 것으로 판단합니다. 그러나 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의
하시기 바랍니다. 나. 무보증사채 관련 위험본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.
투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다. 다. 공모일정 변경 관련 위험본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다.
또한, 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.라. 증권신고서 효력 발행의 의미본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.마. 본 사채의 신용등급 한국신용평가(주) , 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 AA+(S)로 본 사채의 신용등급을 평가하였습니다.바. 투자위험요소에 기재된 사항 이외의 사항으로 인한 위험 당사의 수익성 및 재무상태는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.
당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제 상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
68-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
150,000,000,000
모집(매출)총액
150,000,000,000

발행가액
150,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 09월 19일

원리금지급대행기관
NH농협은행 주식회사 NH금융PLUS파크원센터
(사채)관리회사
-

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 09월 04일
한국기업평가
회사채 (AA+)

2023년 09월 05일
나이스신용평가
회사채 (AA+)

2023년 09월 06일
한국신용평가
회사채 (AA+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한투자증권
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
미래에셋증권
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
하나증권
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
SK증권
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 09월 19일
2023년 09월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
150,000,000,000

발행제비용
469,220,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 08월 24일 신한투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음. ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 09월 14일이며, 상장예정일은 2023년 09월 19일임.

주1) 본 사채는 2023년 09월 12일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제68-1회 및 제68-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 NH투자증권 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 09월 13일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회차 :
68-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 09월 18일

원리금지급대행기관
NH농협은행 주식회사 NH금융PLUS파크원센터
(사채)관리회사
-

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 09월 04일
한국기업평가
회사채 (AA+)

2023년 09월 05일
나이스신용평가
회사채 (AA+)

2023년 09월 06일
한국신용평가
회사채 (AA+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한투자증권
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
미래에셋증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
SK증권
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 09월 19일
2023년 09월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

발행제비용
349,298,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 08월 24일 신한투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 09월 14일이며, 상장예정일은 2023년 09월 19일임.

주1) 본 사채는 2023년 09월 12일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제68-1회 및 제68-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 NH투자증권 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 09월 13일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
68-1]

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
150,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%

모집 또는 매출총액
150,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

연리이자율(%)
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할하여 후지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일부터 그 다음 영업일까지의 이자 및 연체이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2023년 12월 19일, 2024년 03월 19일, 2024년 06월 19일, 2024년 09월 19일,2024년 12월 19일, 2025년 03월 19일, 2025년 06월 19일, 2025년 09월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2023년 09월 04일 / 2023년 09월 05일 / 2023년 09월 06일

평가결과등급
AA+ / AA+ / AA+

주관회사의분석
주관회사명
신한투자증권(주)

분석일자
2023년 09월 07일

상환방법및 기한
상환방법
"본 사채"의 원금은 2025년 09월 19일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 원금상환기일부터 그 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

상환기한
2025년 09월 19일

납입기일
2023년 09월 19일

등록기관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
NH농협은행 주식회사 NH금융PLUS파크원센터

회사고유번호
00908757

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 08월 24일 신한투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 09월 14일이며, 상장예정일은 2023년 09월 19일임.

주1) 본 사채는 2023년 09월 12일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제68-1회 및 제68-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 NH투자증권 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 09월 13일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 :
68-2]

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

연리이자율(%)
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할하여 후지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일부터 그 다음 영업일까지의 이자 및 연체이자는 계산하지 아니한다.다만 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 상기 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급 기한
2023년 12월 19일, 2024년 03월 19일, 2024년 06월 19일, 2024년 09월 19일,2024년 12월 19일, 2025년 03월 19일, 2025년 06월 19일, 2025년 09월 19일,2025년 12월 19일, 2026년 03월 19일, 2026년 06월 19일, 2026년 09월 18일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2023년 09월 04일 / 2023년 09월 05일 / 2023년 09월 06일

평가결과등급
AA+ / AA+ / AA+

주관회사의분석
주관회사명
신한투자증권(주)

분석일자
2023년 09월 07일

상환방법및 기한
상환방법
"본 사채"의 원금은 2026년 09월 18일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일(영업일이 아닌 날을 말한다. 이하 같다)에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상환기한
2026년 09월 18일

납입기일
2023년 09월 19일

등록기관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
NH농협은행 주식회사 NH금융PLUS파크원센터

회사고유번호
00908757

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 08월 24일 신한투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 09월 14일이며, 상장예정일은 2023년 09월 19일임.

주1) 본 사채는 2023년 09월 12일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제68-1회 및 제68-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 NH투자증권 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 09월 13일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
주요내용

공모가격 최종결정
발행회사와 대표주관회사가 협의하여 최종 공모가격을 결정할 예정입니다.- 발행회사: 자금부 부장 등- 대표주관회사: 담당 임원, 부장 및 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방식
대표주관회사인 신한투자증권(주)는 NH투자증권(주)의 제68-1회 및 제68-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동종 업계의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.- 제68-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 NH투자증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율 - 제68-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 NH투자증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율 공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 다. (2)공모희망금리 산정 근거 참고하여주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항
수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 한국금융투자협회의 K-Bond프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 E-MAIL/ FAX 등 수요예측 참여 방법을 결정합니다. 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량: 각 회차별 100억원② 최고 신청수량: 각 회차별 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 100억원④ 가격단위: 0.01%p.

배정대상 및 기준

「무보증사채 수요예측 모범규준」 제5조(배정에 관한 사항) 및 대표주관회사의 내부지침에 따라 대표주관회사가 결정합니다.※ 「무보증사채 수요예측 모범규준」 제5조(배정에 관한 사항)가. 배정기준 운영 - 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다. 나. 배정시 준수 사항 - 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 다. 배정시 가중치 적용 - 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 라. 납입예정 물량 배정 원칙 - 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. 「무보증사채 수요예측 모범규준」 제5조(배정에 관한 사항) "라. 납입예정 물량 배정 원칙"에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자를 우대하여 배정합니다.본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 「대표주관회사 내부지침」과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다."대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」제3조 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

다. 공모희망금리 산정 (1) 공모희망금리 산정 결정 당사와 대표주관회사 신한투자증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.- 제68-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 NH투자증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율 - 제68-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 NH투자증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율 (2) 공모희망금리 산정 근거 ① 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, 나이스피앤아이(구.나이스채권평가), 에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 'NH투자증권(주) 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)'(이하 "개별민평금리" 라고 한다)

(기준일: 2023년 09월 06일)

(단위: %)

구분
KIS채권평가
한국자산평가
나이스채권평가
FN자산평가
산술평균

NH투자증권 2년 개별민평
4.457
4.457
4.468
4.470
4.463

NH투자증권 3년 개별민평
4.572
4.572
4.592
4.617
4.588

출처: 본드웹

② 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, 키스채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 제공하는 "AA+등급" 회사채 수익률의 산술평균(이하 "등급민평금리"라고 한다.)

(기준일: 2023년 09월 06일)

(단위: %)

구분
KIS채권평가
한국자산평가
나이스채권평가
FN자산평가
산술평균

AA+등급 회사채 2년 등급민평
4.342
4.332
4.348
4.340
4.340

AA+등급 회사채 3년 등급민평
4.437
4.432
4.442
4.437
4.437

출처: 본드웹

③ '민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, 나이스피앤아이(구.나이스채권평가), 에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 제공하는 국고채 수익률의 산술평균(이하 "국고민평금리"라고 한다.)과 ①, ②의 산술평균 금리간의 스프레드

(기준일: 2023년 09월 06일)

(단위: %)

구분
국고민평금리
"개별민평금리"(①) - "국고민평금리" 스프레드
"등급민평금리"(②) - "국고민평금리" 스프레드

2년
3.800
0.663
0.540

3년
3.775
0.813
0.662

출처: 본드웹

④ 최근 3개월간(2023.06.07 ~2023.09.06) "개별민평금리" 및 "국고민평금리" 대비 스프레드 추이

(단위: %)

일자
(A) 국고채권 수익률
(B) NH투자증권(주) 개별민평
(B-A) 국고대비스프레드

2년
3년
2년
3년
2년
3년

2023-09-06
3.800
3.775
4.463
4.588
0.663
0.813

2023-09-05
3.800
3.765
4.453
4.578
0.653
0.813

2023-09-04
3.752
3.732
4.420
4.546
0.668
0.814

2023-09-01
3.708
3.687
4.379
4.500
0.671
0.813

2023-08-31
3.720
3.717
4.396
4.532
0.676
0.815

2023-08-30
3.740
3.740
4.420
4.558
0.680
0.818

2023-08-29
3.751
3.740
4.425
4.556
0.674
0.816

2023-08-28
3.765
3.760
4.438
4.576
0.673
0.816

2023-08-25
3.783
3.790
4.457
4.606
0.674
0.816

2023-08-24
3.756
3.754
4.429
4.572
0.673
0.818

2023-08-23
3.766
3.770
4.438
4.586
0.672
0.816

2023-08-22
3.784
3.798
4.460
4.617
0.676
0.819

2023-08-21
3.775
3.790
4.446
4.610
0.671
0.820

2023-08-18
3.725
3.726
4.402
4.547
0.677
0.821

2023-08-17
3.775
3.782
4.445
4.605
0.670
0.823

2023-08-16
3.716
3.701
4.393
4.531
0.677
0.830

2023-08-14
3.752
3.748
4.437
4.579
0.685
0.831

2023-08-11
3.715
3.695
4.408
4.530
0.693
0.835

2023-08-10
3.714
3.677
4.393
4.509
0.679
0.832

2023-08-09
3.710
3.670
4.389
4.501
0.679
0.831

2023-08-08
3.690
3.645
4.366
4.479
0.676
0.834

2023-08-07
3.730
3.689
4.402
4.523
0.672
0.834

2023-08-04
3.758
3.737
4.441
4.572
0.683
0.835

2023-08-03
3.741
3.715
4.422
4.552
0.681
0.837

2023-08-02
3.705
3.670
4.389
4.511
0.684
0.841

2023-08-01
3.685
3.650
4.383
4.491
0.698
0.841

2023-07-31
3.715
3.682
4.412
4.523
0.697
0.841

2023-07-28
3.676
3.633
4.370
4.474
0.694
0.841

2023-07-27
3.617
3.583
4.324
4.424
0.707
0.841

2023-07-26
3.651
3.622
4.356
4.460
0.705
0.838

2023-07-25
3.671
3.639
4.374
4.479
0.703
0.840

2023-07-24
3.651
3.620
4.347
4.462
0.696
0.842

2023-07-21
3.636
3.602
4.331
4.447
0.695
0.845

2023-07-20
3.626
3.582
4.318
4.428
0.692
0.846

2023-07-19
3.586
3.540
4.279
4.388
0.693
0.848

2023-07-18
3.639
3.600
4.325
4.445
0.686
0.845

2023-07-17
3.656
3.607
4.340
4.460
0.684
0.853

2023-07-14
3.665
3.615
4.352
4.473
0.687
0.858

2023-07-13
3.653
3.602
4.340
4.462
0.687
0.860

2023-07-12
3.753
3.705
4.442
4.564
0.688
0.859

2023-07-11
3.752
3.700
4.435
4.561
0.683
0.861

2023-07-10
3.840
3.795
4.502
4.651
0.662
0.856

2023-07-07
3.785
3.735
4.462
4.592
0.677
0.857

2023-07-06
3.730
3.672
4.411
4.529
0.681
0.857

2023-07-05
3.665
3.615
4.357
4.472
0.692
0.857

2023-07-04
3.673
3.617
4.360
4.475
0.687
0.858

2023-07-03
3.660
3.607
4.351
4.467
0.691
0.860

2023-06-30
3.710
3.656
4.402
4.517
0.692
0.861

2023-06-29
3.655
3.595
4.359
4.458
0.704
0.863

2023-06-28
3.628
3.560
4.331
4.424
0.703
0.864

2023-06-27
3.620
3.550
4.328
4.414
0.708
0.864

2023-06-26
3.623
3.570
4.338
4.434
0.715
0.864

2023-06-23
3.666
3.612
4.374
4.476
0.708
0.864

2023-06-22
3.649
3.598
4.359
4.462
0.710
0.864

2023-06-21
3.626
3.570
4.333
4.436
0.707
0.866

2023-06-20
3.635
3.580
4.336
4.446
0.701
0.866

2023-06-19
3.635
3.580
4.334
4.446
0.699
0.866

2023-06-16
3.630
3.588
4.333
4.455
0.703
0.867

2023-06-15
3.662
3.620
4.357
4.486
0.695
0.866

2023-06-14
3.609
3.538
4.297
4.412
0.688
0.874

2023-06-13
3.561
3.485
4.256
4.363
0.695
0.878

2023-06-12
3.580
3.492
4.261
4.374
0.681
0.882

2023-06-09
3.592
3.510
4.266
4.379
0.674
0.869

2023-06-08
3.633
3.547
4.302
4.415
0.669
0.868

2023-06-07
3.590
3.477
4.248
4.348
0.658
0.871

출처 : 본드웹

[NH투자증권 개별민평금리2년-국고민평금리 2년 추이]

(단위: %)

nh투자증권 2년물 및 국고채 2년물.jpg
NH투자증권 2년물 및 국고채 2년물

출처 : 본드웹

[NH투자증권 개별민평금리 3년-국고민평금리 3년 추이]

(단위: %)

nh투자증권 3년물 및 국고채 3년물.jpg
NH투자증권 3년물 및 국고채 3년물

출처 : 본드웹

⑤ 최근 3개월간(2023.06.07 ~2023.09.06) "등급민평금리"의 "국고민평금리" 대비 스프레드 추이

(단위: %)

일자
(A) 국고채권 수익률
(B) AA+ 등급등급민평
(B-A) 국고대비스프레드

2년
3년
2년
3년
2년
3년

2023-09-06
3.800
3.775
4.340
4.437
0.540
0.662

2023-09-05
3.800
3.765
4.330
4.427
0.530
0.662

2023-09-04
3.752
3.732
4.297
4.394
0.545
0.662

2023-09-01
3.708
3.687
4.256
4.349
0.548
0.662

2023-08-31
3.720
3.717
4.273
4.380
0.553
0.663

2023-08-30
3.740
3.740
4.297
4.406
0.557
0.666

2023-08-29
3.751
3.740
4.302
4.404
0.551
0.664

2023-08-28
3.765
3.760
4.315
4.425
0.550
0.665

2023-08-25
3.783
3.790
4.334
4.455
0.551
0.665

2023-08-24
3.756
3.754
4.306
4.420
0.550
0.666

2023-08-23
3.766
3.770
4.315
4.435
0.549
0.665

2023-08-22
3.784
3.798
4.337
4.463
0.553
0.665

2023-08-21
3.775
3.790
4.323
4.455
0.548
0.665

2023-08-18
3.725
3.726
4.279
4.393
0.554
0.667

2023-08-17
3.775
3.782
4.322
4.451
0.547
0.669

2023-08-16
3.716
3.701
4.270
4.376
0.554
0.675

2023-08-14
3.752
3.748
4.314
4.425
0.562
0.677

2023-08-11
3.715
3.695
4.279
4.372
0.564
0.677

2023-08-10
3.714
3.677
4.269
4.355
0.555
0.678

2023-08-09
3.710
3.670
4.265
4.347
0.555
0.677

2023-08-08
3.690
3.645
4.242
4.325
0.552
0.680

2023-08-07
3.730
3.689
4.278
4.369
0.548
0.680

2023-08-04
3.758
3.737
4.317
4.417
0.559
0.680

2023-08-03
3.741
3.715
4.298
4.398
0.557
0.683

2023-08-02
3.705
3.670
4.265
4.357
0.560
0.687

2023-08-01
3.685
3.650
4.259
4.337
0.574
0.687

2023-07-31
3.715
3.682
4.288
4.369
0.573
0.687

2023-07-28
3.676
3.633
4.246
4.320
0.570
0.687

2023-07-27
3.617
3.583
4.200
4.270
0.583
0.687

2023-07-26
3.651
3.622
4.232
4.306
0.581
0.684

2023-07-25
3.671
3.639
4.249
4.325
0.578
0.686

2023-07-24
3.651
3.620
4.223
4.308
0.572
0.688

2023-07-21
3.636
3.602
4.207
4.293
0.571
0.691

2023-07-20
3.626
3.582
4.193
4.274
0.567
0.692

2023-07-19
3.586
3.540
4.155
4.233
0.569
0.693

2023-07-18
3.639
3.600
4.201
4.291
0.562
0.691

2023-07-17
3.656
3.607
4.215
4.300
0.559
0.693

2023-07-14
3.665
3.615
4.227
4.314
0.562
0.699

2023-07-13
3.653
3.602
4.216
4.303
0.563
0.701

2023-07-12
3.753
3.705
4.317
4.405
0.564
0.700

2023-07-11
3.752
3.700
4.311
4.401
0.559
0.701

2023-07-10
3.840
3.795
4.377
4.492
0.537
0.697

2023-07-07
3.785
3.735
4.337
4.433
0.552
0.698

2023-07-06
3.730
3.672
4.287
4.370
0.557
0.698

2023-07-05
3.665
3.615
4.232
4.313
0.567
0.698

2023-07-04
3.673
3.617
4.236
4.315
0.563
0.698

2023-07-03
3.660
3.607
4.227
4.308
0.567
0.701

2023-06-30
3.710
3.656
4.278
4.357
0.568
0.701

2023-06-29
3.655
3.595
4.235
4.299
0.580
0.704

2023-06-28
3.628
3.560
4.207
4.265
0.579
0.705

2023-06-27
3.620
3.550
4.203
4.255
0.583
0.705

2023-06-26
3.623
3.570
4.212
4.275
0.589
0.705

2023-06-23
3.666
3.612
4.248
4.317
0.582
0.705

2023-06-22
3.649
3.598
4.232
4.303
0.583
0.705

2023-06-21
3.626
3.570
4.206
4.277
0.580
0.707

2023-06-20
3.635
3.580
4.209
4.287
0.574
0.707

2023-06-19
3.635
3.580
4.207
4.287
0.572
0.707

2023-06-16
3.630
3.588
4.206
4.296
0.576
0.708

2023-06-15
3.662
3.620
4.230
4.327
0.568
0.707

2023-06-14
3.609
3.538
4.171
4.251
0.562
0.713

2023-06-13
3.561
3.485
4.126
4.199
0.565
0.714

2023-06-12
3.580
3.492
4.131
4.208
0.551
0.716

2023-06-09
3.592
3.510
4.137
4.212
0.545
0.702

2023-06-08
3.633
3.547
4.173
4.248
0.540
0.701

2023-06-07
3.590
3.477
4.119
4.181
0.529
0.704

출처 : 본드웹

[등급민평금리 2년-국고민평금리 2년 추이]

(단위: %)

국고채 2년물 및 등급민평 2년물.jpg
국고채 2년물 및 등급민평 2년물

출처 : 본드웹

[등급민평금리 3년-국고민평금리 3년 추이]

(단위: %)

국고채 3년물 및 등급민평 3년물.jpg
국고채 3년물 및 등급민평 3년물

출처 : 본드웹

⑥ 최근 6개월간(2023.03.07 ~2023.09.06) 동일 등급(AA+), 동일 만기(2년, 3년) 무보증 일반 공모 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황당사의 신용등급인 AA+등급의 2년 및 3년 만기 채권의 등급민평 금리 및 국고채 대비 스프레드 또한 국고채 상승으로 AA+등급민평금리 상승 및 국고채 상승폭 확대에 따른 스프레드 축소 등 당사 개별민평 금리와 유사한 모습을 보이고 있습니다. [AA+ 등급 무보증 공모회사채 발행내역]

발행사
발행일
만기(년)
발행금액(억원)
금리밴드
발행스프레드
발행금리

KB증권
2023-06-26
2
2,400
개별민평 -30bp ~ +30bp
18bp
4.390

3
2,200
개별민평 -30bp ~ +30bp
15bp
4.431

삼천리
2023-05-31
2
900
개별민평 -30bp ~ +30bp
5bp
4.231

3
1,500
개별민평 -30bp ~ +30bp
4bp
4.274

SK
2023-05-30
3
1,500
개별민평 -30bp ~ +30bp
-7bp
4.192

5
2,900
개별민평 -30bp ~ +30bp
-10bp
4.383

7
1,100
개별민평 -30bp ~ +30bp
-20bp
4.597

10
500
개별민평 -30bp ~ +30bp
-45bp
4.670

현대백화점
2023-04-24
2
1,000
개별민평 -30bp ~ +30bp
-10bp
3.747

3
2,000
개별민평 -30bp ~ +30bp
-10bp
3.821

삼성증권
2023-03-08
2
1,000
개별민평-20bp ~ +20bp
9bp
2.939

3
2,200
개별민평-20bp ~ +20bp
14bp
3.093

⑦ 최근 3개월간(2023.06.07 ~2023.09.06) NH투자증권(주) 회사채 유통물 거래현황최근 3개월간 NH투자증권(주) 회사채의 거래 건수는 총 11건이며 누적 거래량은 총 2,760억원입니다. 또한, 민평수익률 대비 -58.5bp~1.5.bp 수준에서 거래가 이루어진 것으로 확인되었습니다.

(단위: %,bp,백만원)

종목명
거래일
민평
평균
평균-민평
잔존일
만기일
거래량
거래건수

엔에이치투자66-1
2023-08-23
4.377
4.357
-2.0
01.07.16
2025-04-08
30,000
3

엔에이치투자66-1
2023-08-11
4.331
4.346
1.5
01.07.28
2025-04-08
30,000
3

엔에이치투자62-1
2023-08-08
3.985
3.400
-58.5
00.03.19
2023-11-27
6,000
3

엔에이치투자62-1
2023-08-07
4.007
3.864
-14.3
00.03.20
2023-11-27
30,000
3

엔에이치투자61-1
2023-08-04
3.972
3.862
-11.0
00.01.23
2023-09-27
40,000
2

엔에이치투자64-1
2023-07-27
4.110
4.089
-2.1
00.09.02
2024-04-29
30,000
3

엔에이치투자64-2
2023-07-18
4.431
4.392
-4.0
02.09.11
2026-04-29
40,000
3

엔에이치투자60-2
2023-07-13
4.171
4.094
-7.8
00.08.30
2024-04-12
20,000
2

엔에이치투자64-1
2023-07-11
4.214
4.166
-4.8
00.09.18
2024-04-29
30,000
3

엔에이치투자64-1
2023-06-29
4.100
4.092
-0.8
00.10.00
2024-04-29
10,000
1

엔에이치투자64-1
2023-06-28
4.092
4.092
0.0
00.10.01
2024-04-29
10,000
1

⑧ 채권시장 동향

2020년 들어 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 COVID-19 바이러스 확산에 대한 우려로 글로벌 안전자산 선호심리가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되었습니다. 미국 연방공개시장위원회(FOMC)는 3월 17~18일 예정된 정례회의에 앞서 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p. 인하하였고, 이후 15일 1.0%p.를 재차 인하하며 0~0.25%로 기준금리가 떨어졌고, 예정되었던 연방공개시장위원회(FOMC)를 취소했습니다. 이와 같은 미국의 기준금리 인하는, 연준이 1994년 통화정책을 공개한 이후, 처음있는 파격적인 결정이었던 만큼 현재 글로벌 경기 악화의 심각성을 보여주고 있습니다. 미국의 기준금리 인하에도 불구하고 COVID-19의 확산에 따라 글로벌 경기의 회복흐름은 더딘 모습을 보이고 있으며, 한국은행은 2020년 4월 9일 예정된 금통위에 앞서 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p. 전격 인하하며 기준금리가 0.75%로 떨어졌으며, 사상 처음 0%대로 진입했습니다. 또한, 5월 28일 한국은행 금융통화위원회에서 28일 통화정책방향 회의를 열고 기준금리를 기존 연 0.75%에서 추가로 0.25%p. 인하하여 0.50% 수준을 유지했습니다.시중금리의 경우 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만, 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 현재의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다.그러나 각국 중앙은행은 최근 몇 달 사이 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 IMF와 OECD는 각각 2021년 세계경제 성장률을 6.0%, 5.8%로 전망하였고, 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 지난 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p. 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 2021년 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다. 이처럼 경기 회복세가 강화되고 중기적 인플레이션이 전망되자, 중앙은행은 매파적 통화 기조로 전환하는 모습이 관찰되었습니다.FOMC는 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융 불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였습니다. 중앙은행의 매파적 발언이 이어지자 단기 금리가 급등하고, 장단기 스프레드가 급격히 축소되는 등 채권시장 변동성은 확대되었습니다. 7월 FOMC는 기준금리(0~0.25%)와 자산매입규모를 월간 1,200억달러로 동결하였으며 2022년 중 테이퍼링이 종료된다고 하더라도 적어도 2022년 조기 금리인상은 없다고언급하였지만, 국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 10월 금통위에서는 기준금리를 0.75%로 동결하였으나, 11월 금통위에서 금통위원 전원의 만장일치로 0.25%p. 인상하여 제로금리 시대가 끝나고 기준금리는 1.00%가 되었습니다. 이후, 2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 1.00%에서 0.25%p. 올린 1.25%로 상향 조정하였습니다.2022년 1월 한국은행의 주된 관심이 기존의 금융불균형에서 목표수준을 상회하는 물가 상승률로 옮겨 가면서 2022년 연내 금리 상승 가능성이 계속하여 상존하고 있습니다. 2022년 4월과 5월 금통위에서도 0.25%p.를 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는 점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p. 인상하였습니다. 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로, 2022년 8월 25일 금통위에서는 0.25%p., 2022년 10월 12일 및 2022년 11월 24일 금통위에서는 각각 0.50%p. 및 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하였습니다.2022년말 레고랜드 사태에 따른 크레딧 금리 급등에도 불구, 글로벌 금리 인상 기조에 동반한 금통위의 기준금리 인상 기조가 2023년도에도 지속되어 1월 금통위에서 0.25%p. 인상을 결정하였습니다. 다소 안정된 물가 상승률에 따라 2023년 2월 금통위와 4월 금통위는 기준금리를 동결하였고 그동안의 긴축정책의 누적 효과를 확인하고 경기침체 우려 반영함에 따라 5월 금통위 또한 동결을 결정하였습니다. 이후, 반도체 경기 및 중국 경제 회복 지연에 따른 경기 전망에 대한 우려와 함께 물가 안정세, 새마을금고 사태에 따른 금융 불안으로 7월 금통위 또한 동결로 결정하였습니다. 아직 물가 상승률이 목표 수준에 수렴하기까지 상당 기간이 필요하고 가계부채 규모도 증가하고 있다는 이유로 8월 금통위에서도 동결로 결정하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 한국의 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다.한편, 미국의 경우 2022년 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 경신함에 따라 높은 인플레이션 압력을 경감시키기 위해 FOMC는 2022년 3월 기준금리 0.25%p.인상(0.25~0.5%)을 시작으로 5월 0.50%p., 6월, 7월, 9월, 11월 각각 0.75%p., 12월 0.50%p.를 인상하며 역사 이래 가장 짧은 기간에 4.25%p. 인상을 결정하였습니다. 2023년에도 여전히 높은 물가 상승에 대한 압박으로 FOMC는 2023년 2월 1일 기준금리 0.25%p. 인상을 결정했습니다.2023년 3월에는 실리콘밸리은행(SVB)이 대규모 예금인출 사태로 사건 발생일 2일만에 파산하는 사태가 발생했습니다. 이후 미국 시그니처 뱅크가 파산한데 이어 유럽에서는 크레디트스위스(CS)까지 자금난에 처하게 되었습니다. 미 재무부, 연준 그리고 연방예금보험공사는 SVB 예금 전액 보증을 발표하였으며, 스위스 최대 금융기관 UBS가 크레디트스위스를 인수하며 세계 금융 시장으로의 위기 확산 사태는 일차적으로 막았습니다. 다만, 해당 사태로 인한 시장 우려는 상존하는 상황이며 향후 변동성에 따른 인플레이션 및 미국 정책금리에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. SVB, 퍼스트리퍼블릭은행 등 미국 지방은행의 위기는 신용 여건을 위축시키며 기준 금리 인상 종료에 대한 기대감을 더했습니다.2023년 3월 23일 FOMC는 물가안정과 SVB 등 은행 파산에 대응하는 금융안정 사이에서 또 다시 베이비스텝을 유지하며 0.25%p. 추가 인상을 결정하였고, 5월 FOMC에서는 물가 등을 이유로 연달아 0.25%p. 인상하였습니다. 이후, 6월 FOMC에서는 기준금리를 만장일치로 동결하였고(5.00% ~ 5.25%), 2023년 GDP 성장률 및 근원 PCE 전망을 상향하고 실업률 전망을 하향하였습니다. 연준은 미국의 고용시장의 견고한 모습과 인플레이션 장기화를 시사하며 점도표 중간값을 상향 조정하였고, 파월 의장은 기준 금리 동결에도 불구하고 연내 두차례 추가 인상 가능성을 시사하며 여전히 매파적 입장을 보였습니다. 7월 FOMC에서는 물가 상승 및 긴축정책 효과의 지연을 근거로 25bp 인상하여 증권신고서 제출일 전일 현재 미국의 기준금리는 5.25 ~ 5.50%입니다. 이와 같이 금리변동에 대한 리스크가 계속하여 지속될 것으로 예상되며, 금리변동에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.⑨ 결론NH투자증권(주)의 제68-1회 및 제68-2회 무보증사채 발행을 위한 공모희망금리 결정시 상기한 ①~⑧의 내용을 종합적으로 고려하여 당사와 대표주관회사는 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

[최종 공모희망금리밴드]

구 분
내 용

제68-1회
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 NH투자증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율

제68-2회
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 NH투자증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율

당사와 대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및청약시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 대표주관회사의 수요예측을 위한 내부 지침에 의거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측결과를 반영한 정정 신고서는 2023년 09월 13일에 공시할 예정입니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측(1) "대표주관회사"는 "인수규정" 제2조제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정합니다.(2) 수요예측은 한국금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부지침에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 시스템을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 Fax, 전자우편 접수 등 수요예측 방법을 결정할 수 있습니다. (3) 수요예측기간은 2023년 09월 12일 09시부터 16시까지로 합니다.(4) "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리[제68-1회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 NH투자증권 주식회사 2년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p. 를 가산한 이자율 [제68-2회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 NH투자증권 주식회사 3년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p. 를 가산한 이자율 (5) "수요예측"에 따른 배정은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 "대표주관회사"가 결정하며, 인수단은 이에 따른 모든 권한을 "대표주관회사"에 위임합니다.(6) "수요예측"에 따른 배정 후, "대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부합니다.(7) "대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공합니다.(8) "대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 합니다.(9) "대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 합니다.(10) "대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 합니다.(11) "대표주관회사"는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 합니다.(12) "대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 안됩니다.(13) "대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 안됩니다.(14) "대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 합니다.

나. 청약

(1) 일정가. 청약일 : 2023년 09월 19일나. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지다. 청약서 제출기한: 2023년 09월 19일 09시부터 12시까지라. 청약금 납입: 2023년 09월 19일 16시까지(2) 청약대상 : 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자(이하 인수규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자로 한다. 이하 같다.)만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총 합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말한다. 이하 같다.)도 청약에 참여할 수 있다.(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제5항에 규정된 전문투자자 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 한다.가. 교부장소 : "인수단"의 본점나. 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.다. 교부일시 : 2023년 09월 19일

라. 기타사항 :① "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.

② "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조 (그 밖의 용어의 정의)

⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3.>

1. 국가

2. 한국은행

3. 대통령령으로 정하는 금융기관

4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.

5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28.>

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」

제11조(증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1., 2013.6.21.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

다. 배정(1) 수요예측에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다. (2) "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달 된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. 또한 본 채권의 배정은 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "대표주관회사"가 결정하되, 수요예측 결과에 따른 "유효수요"의 범위를 반영하여 합리적으로 결정하며,「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라, 본채권 수요예측에 참여한 투자자에 대해서는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대 배정한다. (3) (2)호에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음 각 호의 방법으로 배정한다.가. 배정단위: 최저배정금액은 일백억원으로 하며, 일백억원 이상은 일백억원 단위로 한다.나. 전문투자자 및 기관투자자: 청약금에 비례하여 안분배정한다.다. 일반투자자: 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음 각 호의 방법으로 배정한다. ① 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.② 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다. 단, 최종배정금액은 발행사와 대표주관회사가 합리적으로 판단하여 배정할 수 있다. ③ 상기 ①, ②의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 최초 인수예정 비율대로 "인수단"이 인수하되, 최종 인수금액은 "인수단"이 협의하여 결정한다. "인수단"은 각 "인수단"별 인수금액을 " 본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입처에 납입한다.(4) "본 사채"의 "인수단"은 "대표주관회사"가 납입일 당일 NH투자증권(주) 제68-1회 및 제68-2회 무보증사채를 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

라. 청약단위[제68-1회]최저청약금액은 일백억원으로 하며, 일백억원 이상은 일백억원 단위로 한다.[제68-2회]최저청약금액은 일백억원으로 하며, 일백억원 이상은 일백억원 단위로 한다.
마. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2023년 09월 19일 09시

종 료 일 시
2023년 09월 19일 12시

바. 청약증거금청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다. 청약증거금은 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2023년 09월 19일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.
사. 청약취급장소"인수단"의 본점
아. 납입장소NH농협은행(주) NH금융PLUS파크원센터
자. 상장신청예정일(1) 상장신청예정일 : 2023년 09월 14일(2) 상장예정일 : 2023년 09월 19일
차. 사채권교부예정일"본 사채"에 대하여는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않습니다.
카. 사채권 교부장소"본 사채"에 대하여는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제25조에 의하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
타. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 NH투자증권(주)가 전적으로 책임을 진다.(4) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 :
68-1
]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
50,000,000,000
0.20
총액인수

인수
미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
30,000,000,000
0.20
총액인수

인수
하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
30,000,000,000
0.20
총액인수

인수
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
40,000,000,000
0.20
총액인수

주) 본 사채는 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제68-1회 및 제68-2회 무보증사채의 총액 합계 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 :
68-2
]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
40,000,000,000
0.20
총액인수

인수
미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
20,000,000,000
0.20
총액인수

인수
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
40,000,000,000
0.20
총액인수

주) 본 사채는 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제68-1회 및 제68-2회 무보증사채의 총액 합계 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리한국금융투자협회의「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2, 제2항4호에 의거, 본 사채는 해당사항이 없습니다.

※관련법규「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2(무보증사채의 인수) 제2항무보증사채를 인수하는 경우에는 무보증사채의 발행인과 사채관리회사 간에 협회가 정한 표준무보증사채사채관리계약서(이하 "표준사채관리계약서"라 한다)에 의한 계약이 체결된 것이어야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 무보증사채는 그러하지아니하다. <개정 2012. 3. 29, 2012. 6. 28>1. 여신전문금융업법」에 의한 여신전문금융회사가 발행하는 사채2. 종합금융회사가 발행하는 사채 3. 은행법에 의한 금융기관이 발행하는 사채 4. 금융투자회사가 발행하는 사채 5. 유동화사채 <개정 2014. 2. 20> 6. 증권금융회사가 발행하는 사채 <신설 2013. 4. 26, 개정 2014. 2. 20> 7. 그 밖에 특별법에 따라 법인이 발행하는 채권 중 협회가 고시하는 채권

다. 특약사항 "인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다."발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때3. "발행회사"의 영업목적의 변경4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, "발행회사"의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도할 때, 기타 "발행회사"의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때 8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건
가. 일반적인 사항

(단위: 억원)

사채명칭
발행가액
이자율
만기
옵션관련사항

제68-1회 무보증사채
1,500
주3)
2025년 09월 19일
-

제68-2회 무보증사채
1,000
주3)
2026년 09월 18일
-

주1) 본 사채는 2023년 09월 12일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제68-1회 및 제68-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) - 제68-1회 : 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 NH투자증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. - 제68-2회 : 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 NH투자증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

나. 당사가 발행하는 제68-1회 및 제68-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않습니다.다. 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원입니다.
2. 사채관리계약에 관한 사항
한국금융투자협회의「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2, 제2항4호에 의거, 본 사채는 해당사항이 없습니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

당사는 1969년 1월 설립되었으며, 2005년 4월 舊 LG투자증권과 舊 우리증권의 합병으로 우리금융그룹에 편입(사명 : 우리투자증권)되었습니다. 우리금융지주 민영화 계획으로 2014년 중 최대주주가 농협금융지주로 변경되었으며, 2014년 12월 31일 舊 NH농협증권을 흡수합병하면서 사명을 NH투자증권으로 변경하였습니다. 증권신고서 작성 기준일 현재 농협금융지주가 당사의 지분 56.82%를 보유하고 있으며, 당사는 금융투자업자로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 외국환 거래법 등에 의거하여 사업을 영위하고 있습니다.금융투자업은 일반적으로 위탁매매, 유가증권 인수주선, 자기매매 업무와 이에 부수된 업무를 수행하며, 자본시장에서 증권 및 파생상품의 발행주체와 이를 취득하고자 하는 투자자를 연결하는 중개 역할을 담당하고 있습니다. 국내 증권산업은 주식 거래대금, 금리, 펀드설정 규모 등 통제 불가능한 외부 거시경제 환경의 영향을 크게 받고 있어 수익변동성이 높은 편이며, 전체적인 경쟁심화 속에 수익원 다각화 차원에서 리스크 부담도 확대되는 추세입니다. 다만, 위험부담이 낮은 수수료 수익 비중이 높은 편이며, 판관비의 탄력적인 조정을 통해 수익성이 일부 보완되고 있습니다. 중단기적으로 금리 변동성, 정치적 리스크의 확대, 신흥국 경기침체 등 금융시장의 불안정 요소들이 다수 존재하고 있으며, 업체간 경쟁강도 심화에 따른 수탁수수료율 감소 추세 등을 감안할 때 증권업황에 대한 불확실성은 높은 수준이라고 평가되고 있습니다.

가. 금융투자업 수익 구조 및 국내외 경기 상황에 따른 위험 국내 증권사의 수익 구조는 수수료 손익, 유가증권 평가 및 처분 손익 등으로 구성되며 수수료 수익 중
수탁수수료가 약 46.5%(2023년 1분기말 기준)로 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다.
수탁수수료는 국내외 경기 변동과 그로 인한 증권 시장의 변동성에 직접적으로 영향을 받는 특성이 있습니다. 현재, 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 주요선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인해 실물경제 충격이 상존하고 있으며,
국내외 경기 둔화로 인하여 증시가 크게 하락할 경우 국내 증권사들의 수탁수수료가 감소하여 영업 실적 및 수익성이 악화될 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 증권의 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.당사를 포함한 국내 증권사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[금융투자회사의 주요 업무]

주요 업무
업무 내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

출처 : 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」

국내 증권사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료 수익은 다시 수탁수수료, 인수 및 주선수수료, 채무보증 관련 수수료 등으로 구분할 수 있으며 이 중 가장 큰 비중을 차지하는 것은 수탁수수료입니다. 수탁수수료는 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다. 국내 증권사의 항목별 주요 수수료 비중은 아래와 같습니다. 2023년 1분기말 기준 국내 증권사의 수탁수수료는 1조 2,901억원으로, 전체 수수료수익 2조 7,755억원의 약 46.5%를 차지하고 있습니다. 이는 전년 동기 1조 3,696억원 대비 5.8% 하락한 수치로, 주식거래대금 감소에 따라 수탁수수료가 소폭 감소하였습니다.국내 증권사는 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있으며, 수탁수수료는 증권 시장 거래량에 따라 변동하며 이는 국내외 경기 상황 변동에 노출되어 있습니다. 경기가 호황일 때에는 투자자들의 투자심리가 개선되어 증권 거래량이 증가하고, 그에 따른 거래 수수료 수익 증가로 증권사들의 수익성에 긍정적인 영향을 끼치는 것이 일반적입니다. 증권사들의 수익원 다각화를 위한 노력의 결과로 전체 수수료수익에서 수탁수수료가 차지하는 비중이 2016년 47.8%에서 감소하는 모습을 보여왔으나, 2020년 시작된 코로나19 확산 이후 국내 증시의 변동성이 확대되면서 개인투자자 위주의 주식거래대금이 급증하며 이에 따른 수탁수수료 수익이 크게 증가하였습니다. 한편, 2022년부터 이어진 국내외 긴축정책에 따른 시장 유동성 축소로 인해 2022년 수탁수수료 비중은 37.7%로 전년 대비 9.8%p. 하락하였으나, 2023년 1분기말 기준 수탁수수료 비중이 46.5%로 다시 증가하였습니다. 이는 큰 폭의 수수료 수익 감소로 인해 수탁수수료의 비중이 증가한 것으로, 수탁수수료는 여전히 전체 수수료 수익에 중요한 영향을 미치는 항목입니다. 이에 따라, 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 규모가 감소할 경우, 수탁수수료의 감소로 인해 금융투자회사의 수익성은 악화될 수 있습니다.

[국내 증권사 항목별 주요 수수료 비중]

(단위: 백만원)

구분
2023년 1분기말
2022년 1분기말
2022년
2021년
2020년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

수탁수수료
1,290,103
46.5%
1,369,641
35.8%
4,518,512
37.7%
7,339,080
47.5%
6,550,222
51.6%

인수 및 주선수수료
217,688
7.8%
374,700
9.8%
990,224
8.3%
1,192,151
7.7%
947,308
7.5%

집합투자증권취급수수료
137,693
5.0%
169,194
4.4%
510,995
4.3%
587,795
3.8%
489,537
3.9%

자산관리수수료
63,407
2.3%
93,405
2.4%
299,253
2.5%
436,763
2.8%
251,517
2.0%

매수및합병수수료
232,106
8.4%
477,006
12.5%
1,298,258
10.8%
1,337,327
8.7%
994,504
7.8%

신탁보수
77,332
2.8%
82,667
2.2%
303,094
2.5%
298,869
1.9%
251,439
2.0%

채무보증 관련 수수료
344,456
12.4%
647,995
16.9%
2,279,220
19.0%
2,346,562
15.2%
1,829,162
14.4%

수수료수익 계
2,775,546
100.0%
3,830,962
100.0%
11,984,386
100.0%
15,436,586
100.0%
12,697,812
100.0%

주) 증권사 국내법인 계

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용

2017년 국내 유가증권시장은 북한 관련 지정학적 리스크 부각에도 불구하고 국내외 정치적 불확실성 완화 등으로 코스피 상승폭이 확대되어 2017년 11월 2일 사상 최고치(2,561.63, 장중가기준)을 경신하였습니다. 이후 전반적으로 상승세를 보이며 2018년 1월 29일 코스피 지수는 2,598.19, 코스닥 지수는 927.05를 기록하였습니다. 하지만, 국채 금리 상승 여파 등으로 인한 미국 증시 조정의 영향 등으로 코스피 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 2,041.04, 코스닥 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 675.65까지 하락하며 변동성이 확대되었습니다.2019년 1분기에는 미중 무역협상 기대감, 외국인과 기관 매수세 유입, 미국발 반도체 투심 개선 및 파월 연준 의장의 비둘기파적 발언 등으로 코스피 지수가 긍정적인 흐름을 보였습니다. 하지만 미중 무역분쟁 장기화에 대한 우려, 트럼프 대통령의 중국 강경정책에 한일 무역갈등까지 겹치면서 전년대비 거래대금이 크게 감소하였으며, 기관 및 외국인의 매도세로 2019년 8월 6일 장중 최저 코스피 1,891.81, 코스닥 540.83까지 급락하는 등 변동성이 더욱 확대되었습니다.그러나, FOMC 금리 상승 여파 등으로 인한 미국 증시 조정, 글로벌 경기 둔화, 한일 간 갈등으로 인한 영향으로 코스피 지수는 하락세를 지속하며 2019년 8월에는 1,891, 코스닥은 540까지 급락하는 등 높은 변동성을 보였습니다. 이후 미국 FOMC와 금통위의 적극적 금리인하에 따라 2020년 1월 2,260까지 회복하며 상승세를 보이던 국내 증시는 코로나19의 확산과 함께 하락세로 전환하였습니다. 2020년 3월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게되자, 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 3월 19일 종가 기준 코스피 지수 1,457, 코스닥 지수 428까지 급락하였습니다. 이후 코로나19의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2020년말 기준 코스피 지수는 2,873.47, 코스닥 지수는 968.42 수준으로 회복되었으며, 거래대금 또한 주식시장이 급락 이후 빠르게 회복되고 기록적인 저금리가 이어지면서 개인들의 주식시장 참여가 활성화되어 2020년말의 누적 거래대금은 5,708조원으로 2019년의 누적 거래대금인 2,287조원에서 큰 폭으로 증가하였습니다.2021년 상반기의 경우 저금리 기조 및 개인들의 주식시장 참여 활성화가 지속되었으며 코로나19 백신 보급 등으로 경제활동이 재개 됨에 따라 2021년 6월 코스피 지수는 사상 처음으로 3,300선을 돌파했습니다. 하지만, 2021년 하반기부터 미국의 테이퍼링, 금리 인상, 원/달러 환율 상승 등의 영향으로 개인 투자자들이 이탈하면서 증시는 하락세를 보이면서 2021년말 종가 기준 코스피 지수는 2,977.65, 코스닥 지수는 1,033.98을 기록하였습니다. 2022년으로 접어들면서 2월 러시아-우크라이나 전쟁이 발발했으며, 더불어 미국 FOMC가 반복적인 큰 폭의 금리인상을 단행하였고, 한국 금통위 역시 이에 대응하기 위해 지속적으로 기준 금리를 인상하면서 유동성이 대폭 감소하였습니다. 이에 따라, 국내 증시는 2022년말 종가 기준 코스피 지수 2,236.40, 코스닥 지수 679.29까지 하락하였습니다. 한편, 미국의소비자물가지수(CPI)는 2023년으로 접어들며 하락세를 보이고 있으며, 미 연준의 기준금리 상승이 최종 레벨에 다다랐다는 신호를 보여주고 있습니다. 이처럼, 미국 증시가 회복세를 보임에 따라 국내 증시도 소폭 상승세로 전환되고 있습니다.증권신고서 제출일 전일 현재 러시아-우크라이나 전쟁이 지속되고 있고 주요국들의 통화긴축기조 역시 당분간 지속될 것으로 판단되는 등 국내 증시에 높은 변동성을 야기할 수 있는 요인들이 상존하고 있습니다. 따라서 이러한 변동성이 금융투자업계에 불리하게 적용될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[국내주식시장 추이]

(단위: pt, 조)

구분
2023년 6월말
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

주가지수
KOSPI
2,564.28
2,236.40
2,977.65
2,873.47
2,197.67
2,041.04

KOSDAQ
868.24
679.29
1,033.98
968.42
669.83
675.65

시가총액
2,453
2,083
2,650
2,366
1,717
1,572

시가총액 증가율
13.53%
-21.40%
12.00%
37.78%
9.22%
-16.78%

거래대금
2,383
3,914
6,767
5,708
2,287
2,800

거래대금 증가율
6.63%
-42.16%
18.55%
149.51%
-18.30%
27.9%

주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계

주2) 시가총액은 각 기말 기준, 거래대금은 해당 기간 누적 금액

주3) 시가총액과 거래대금 증가율은 전년 대비 수치

출처: 한국거래소 주식 통계자료

이와 같은 국내 주식시장 변화에 따라 국내 증권업계 수익성도 아래와 같이 변화하였습니다. 대체로 국내 주가지수가 상승세를 보이면 국내 증권사들의 수수료 수익도 증가하는 모습을 보여왔습니다. 특히, 국내 증시가 호황을 보인 2018년에는 증권사들의 수수료 수익이 전년 대비 17.3% 증가하여 총 8조 7,809억원을 기록하였습니다.이후, 2020년 국내 증시는 코로나19의 확산, 2020년 3월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 세계 증시가 폭락하고 환율이 급등하는 등 전세계 금융시장이 출렁거렸습니다. 허나, 2021년에는 개인투자자 위주의 주식거래대금이 급증하며 이에 따른 수수료 수익이 크게 증가하였습니다. 2023년 1분기말 기준 수수료수익은 주요 중앙은행발 금리인상 등에 따라 전년 동월말 대비 27.5% 감소하였으나 영업이익과 당기순이익은 각각 전년 동월 대비 71.7%, 89.9% 증가한 4조 6,038억원과 3조 8,460억원을 기록하였습니다.

[국내 증권업 수익성 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 1분기말
2022년 1분기말
2022년
2021년
2020년

수수료수익
2,775,546
3,830,962
11,984,386
15,436,586
12,697,812

영업이익
4,603,796
2,681,560
5,427,304
12,266,531
8,376,606

당기순이익
3,846,010
2,025,708
4,058,268
8,449,720
5,551,709

주1) 증권사 국내법인 계 주2) 수수료수익은 증권사 손익계산서상 수탁수수료, 인수/주선수수료, 수익증권취급수수료 등 수수료수익 전체 금액

출처: 금융감독원 금융통계시스템, 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용

한편, 2023년 07월 IMF는 '세계경제전망(WEO)' 보고서를 발표하였습니다. IMF는 2023년 세계경제 성장률을 3.0%로 전망했습니다. 이는 2022년 성장률인 3.5%보다 0.5%p. 낮은 수치지만, 이러한 세계경제 성장률은 인플레이션 대응을 위한 기준금리 인상과 러-우크라이나 전쟁이 지속됨에도 불구하고, 중국의 리오프닝에 따른 경기 회복 기대감과 미ㆍ유로 등 주요국의 예상 외 견조한 소비ㆍ투자 등으로 인하여 2023년 4월 전망 대비 0.2%p. 소폭 상향된 수치입니다.권역별로 살펴보면 미국, 유로존 등 주요 선진국의 경제 성장률은 1.5% 수준으로 특히 낮게 나타나고 있으나, 견조한 내수 및 에너지 도매 가격 하락으로 인해 2023년 4월 전망 대비 0.2%p. 상향되었습니다. 한국은 선진국 중에서도 상대적으로 낮은 1.4% 수준의 성장률을 기록할 것으로 전망되고 있며, 이는 2022년 대비 1.2%p., 2023년 4월 전망 대비 0.1%p. 감소한 수치로 거시적인 경제성장 관점에서 긍정적인 요인으로 판단하기는 어렵습니다.신흥개발도상국의 경우, 세계 및 선진국에 비해 상대적으로 높은 성장률을 유지 가능할 것으로 보이며 2023년 4월 전망치 대비 0.1%p. 증가한 4.0%의 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다.

[IMF 주요 국가 경제성장률 전망]

(단위 : %, %p)

구분
2022년
2023년(E)
2024년(E)

'23년 04월
'23년 07월
조정폭
'23년 04월
'23년 07월
조정폭

발표(A)
발표(B)
(B-A)
발표(A)
발표(B)
(B-A)

세 계
3.5
2.8
3.0
0.2
3.0
3.0
0.0

선진국
2.7
1.3
1.5
0.2
1.4
1.4
0.0

미국
2.1
1.6
1.8
0.2
1.1
1.0
-0.1

유로존
3.5
0.8
0.9
0.1
1.4
1.5
0.1

한국
2.6
1.5
1.4
-0.1
2.4
2.4
0.0

신흥개도국
4.0
3.9
4.0
0.1
4.2
4.1
-0.1

중국
3.0
5.2
5.2
0.0
4.5
4.5
0.0

자료 : IMF, World Economic Outlook (2023.07)

또한, 2023년 08월 발표된 한국은행의 경제전망보고서에 따르면, 국내 경제성장률은 2023년 1.4%, 2024년 2.2% 수준을 나타낼 것으로 전망하였습니다. 2/4분기 중에는 부진이 완화되는 모습을 보이다가 최근 소비와 수출의 개선흐름이 다소 주춤한 모습을 보였으며, 하반기 이후 완만한 소비회복, 수출 부진 완화 등으로 점차 나아질 것으로 전망하였습니다. 다만, 향후 성장경로 상에는 중국경제 향방 및 국내 파급영향, 주요 선진국 경기흐름, 국제 에너지가격 등과 관련한 불확실성이 큰 것으로 판단하고 있습니다.지표별로 살펴보면 주요 전망은 민간소비의 경우 회복 흐름을 이어가겠으나 가계의 원리금 상환부담 증대, 대외 여건의 불확실성 등으로 회복 속도가 당초 예상보다 완만할 것으로 전망하고 있습니다. 설비투자는 글로벌 제조업경기 개선 지연 등으로 금년중 부진한 흐름을 이어가다가 내년중 회복세를 보일 것으로 예상됩니다. 지식재산생산물투자는 신성장 부문에 대한 연구개발 투자 확대로 증가세를 지속할 전망입니다. 건설투자는 신규착공 감소, 정부 SOC 예산 축소 등으로 부진할 것으로 예상되며 재화수출은 당분간 더딘 회복 흐름을 보이겠으나 연말로 갈수록 IT를 중심으로 개선세가 확대될 전망입니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위: %)

구분
2022년
2023년
2024년(E)

연간
상반기
하반기(E)
연간(E)
상반기
하반기
연간

GDP
2.6
0.9
1.8
1.4
2.3
2.2
2.2

민간소비
4.1
3.0
1.0
2.0
1.8
2.5
2.2

설비투자
-0.9
4.9
-10.3
-3.0
-1.3
9.7
4.0

지식재산생산물투자
5.0
2.8
3.5
3.1
5.1
2.4
3.7

건설투자
-2.8
2.1
-0.5
0.7
-2.5
2.0
-0.1

재화수출
3.6
-1.1
2.6
0.7
2.4
3.8
3.1

재화수입
4.3
1.8
-3.4
-0.8
0.4
5.4
2.9

주) 전년동기 대비 기준

출처 : 한국은행 경제전망보고서(2023년 08월)

이러한 상황에서 국내 증권사들은 수수료 수익원 편중으로 인한 국내 경기 둔화에 따른 수익성 악화 위험을 완화하기 위해 자산관리, IB부문 등의 업무 영역 확장을 위해 노력하고 있습니다. 당사 역시 IB부문 강화 노력을 지속하여 당사의 인수 및 주선수수료, 매수 및 합병 수수료 등 IB부문 수수료는 2019년말에 20.8%까지 증가하는 모습을 보였지만, 2020년 코로나19 확산으로 인해 IB부문 수수료 비중이 하향세를 보여 2021년말에는 9.7%를 기록하였습니다. 또한, 2022년 이후부터는 금융시장 불안정에 따라 2022년말 9.1%, 2023년 반기말 6.8%를 기록하며 지속적으로 하락하는 모습을 보이고 있습니다.당사의 2023년 반기말 연결기준 수탁수수료는 2,681억원으로 전년 동기 대비 3.1% 증가하였으며, 전체 수수료수익에서 차지하는 비중도 49.0%로 증가하였습니다. 당사의 연결기준 수수료수익 내역은 아래와 같습니다.

[당사 연결기준 순수수료수익 수익 내역]

(단위 : 억원)

부문
수수료 구분
2023년 반기말
2022년 반기말
2022년
2021년
2020년

금액
구성비율
금액
구성비율
금액
구성비율
금액
구성비율
금액
구성비율

위탁매매
수탁수수료
2,681
49.0%
2,599
44.0%
4,667
45.3%
7,914
55.8%
6,880
57.7%

위탁매매부문 소계
2,681
49.0%
2,599
44.0%
4,667
45.3%
7,914
55.8%
6,880
57.7%

자산관리
집합투자증권취급수수료
211
3.9%
216
3.7%
414
4.0%
416
2.9%
370
3.1%

자산관리수수료
98
1.8%
124
2.1%
224
2.2%
274
1.9%
194
1.6%

신탁보수수수료
173
3.2%
162
2.7%
302
2.9%
335
2.4%
246
2.1%

자산관리부문 소계
482
8.8%
501
8.5%
941
9.1%
1,025
7.2%
810
6.8%

IB
인수및주선수수료
292
5.3%
530
9.0%
756
7.3%
1,130
8.0%
1,287
10.8%

매수및합병수수료
79
1.4%
128
2.2%
180
1.7%
238
1.7%
263
2.2%

IB부문 소계
371
6.8%
657
11.1%
936
9.1%
1,368
9.7%
1,550
13.0%

기타
송금수수료
2
0.0%
2
0.0%
4
0.0%
6
0.0%
3
0.0%

기타
1,937
35.4%
2,152
36.4%
3,761
36.5%
3,864
27.3%
2,690
22.5%

기타 소계
1,939
35.4%
2,155
36.5%
3,765
36.5%
3,869
27.3%
2,693
22.6%

순수수료수익
5,474
100.0%
5,912
100.0%
10,309
100.0%
14,176
100.0%
11,933
22.6%

출처 : 당사 각 연도 반기보고서 및 사업보고서

상기와 같이 당사를 포함한 국내 증권사들은 수익원 다각화를 위하여 업무 영역을 확장하고 있으나 여전히 수탁수수료의 수익성 기여도가 높기 때문에, 국내 증권사의 수익성은 증시 변동과 국내외 경제 상황의 영향을 크게 받고 있습니다. 현재 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화에 따른 실물경제 충격이 상존하고 있는 바, 국내외 금융시장에 내재된 불확실성은 국내 증권사들의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 향후 국내외 경기 둔화로 인하여 국내 증시가 크게 하락할 경우 증권사들의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 위험이 존재합니다. 따라서, 투자자께서는 국내외 경제 상황 및 증시 변동, 금리 결정 등의 대내외적 변수를 주의 깊게 모니터링 하시기바랍니다.

나
.
증권업계 경쟁심화와 관련된 위험자본시장법 개정에 따른 금융투자업계 진입규제 완화로 증권사 신규 설립이 증가하여
2023년 1분기말 기준 총 60개의 증권사가 경쟁
하고 있으며,
금융업권간 겸업 허용에 따라 은행 및 보험사의 수익증권 판매도 가능하게 되어 경쟁이 심화
되고 있습니다.
향후 금융환경은 경쟁 심화가 불가피한 상황
으로,
금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상황에서 판매채널 열위로 인해 증권사는 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화나 전문화 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행 과정에서
통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

2009년 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 증권사 신규 설립이 증가하여 2023년 1분기말 기준 국내에서 영업중인 증권사는 총 60개사이며, 은행, 손해보험, 생명보험과 같은 여타 금융기관에 비해 상대적으로 많은 시장 참여자를 보유하고 있습니다.

[각 금융권역별 회사수]

(단위: 개)

구 분
증권사
국내은행
외은지점
생명보험사
손해보험사

회사수
60
20
34
22
32

주1) 증권사는 국내법인과 외국계 지점의 합주2) 2023년 1분기말 기준

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용

제한된 국내 시장에서 60개의 증권사가 참여하고 있는 상황에서 대부분의 증권사는 차별화된 상품과 서비스를 통한 경쟁보다는 가격정책을 경쟁의 주요한 수단으로 활용하여 고객유치 마케팅을 전개하고 있습니다. 특히, 위탁중개업에서는 '박리다매'형 최저가 온라인 주식중개(Deep Discount)를 경쟁수단으로 활용하는 증권사가 증가하고 있어 그 경쟁구도는 더욱 치열해지고 있습니다. 또한 금융업권간 겸업 허용에 따라 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가능하게 되어 은행의 경우 비이자수익 강화를 주요 추진전략으로 수립하고 판매실적 상승에 노력하는 등 금융투자업의 경쟁자로 자리매김하고 있는 상황입니다. 은행의 폭넓은 점포망과 고객기반을 활용한 상품판매 역량은 여전히 증권사에 위험 요인으로 작용하고 있습니다.또한, 세계 경제 및 중국과 인도를 비롯한 아시아 경제 성장에 따른 아시아 금융시장의 확대와 같은 대외적 요인과 빠른 속도의 인구고령화로 인한 금융자산 증가 및 퇴직연금 확대, 국민연금 등 거대 기관들의 주식 편입비중 확대, 저축에서 투자로의 패러다임의 이동, 자본시장법 도입에 따른 국내 금융시장의 변화 등 대내적 요인으로 인하여 국내 증권업계는 향후에도 완전경쟁체제가 지속 될 것으로 예상됩니다. 국내 증권업계를 살펴보면 2023년 1분기말 기준 국내 증권사 중 당사를 포함한 자기자본 상위 8개사의 시장점유율(지분증권 수탁수수료 기준)은 53.0%로, 과점 양상을 보이는 은행산업을 포함한 다른 금융업권과 비교하면 시장경쟁강도가 상대적으로 매우 높은 수준입니다. 금융투자회사들의 출혈 경쟁으로 수수료 중심의 영업은 한계가 있는 상황이며, 업무영역 또한 Brokerage 중심에서 종합자산관리 중심으로, 단순 Underwriting에서 종합 Advisory로 점차 변화될 것으로 예상됩니다. 향후 금융환경은 금융투자회사들의 퇴출, 신규 진입, 합병, 금융지주회사 설립 확대 등 금융산업 구조조정의 가속화, 금융투자회사들의 자기자본 확대 등을 통한 대형화 및 생존 전략에 따른 다양한 제휴 등이 불가피할 것으로 예상됩니다.

[지분증권 위탁매매 수수료 시장 점유율 현황]

(단위: 백만원)

구 분
2023년 1분기말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

KB증권
97,800
10.0%
330,326
9.9%
608,303
10.0%
564,392
10.2%
228,549
8.7%

미래에셋증권
91,206
9.3%
321,645
9.6%
619,031
10.2%
574,512
10.4%
265,701
10.1%

NH투자증권
87,412
8.9%
304,002
9.1%
602,275
9.9%
575,628
10.4%
229,180
8.7%

삼성증권
79,895
8.1%
269,224
8.0%
578,883
9.5%
532,151
9.6%
212,580
8.1%

신한투자증권
61,514
6.3%
214,773
6.4%
405,188
6.7%
385,468
7.0%
160,863
6.1%

한국투자증권
55,134
5.6%
194,905
5.8%
341,377
5.6%
317,455
5.8%
154,833
5.9%

하나증권
29,468
3.0%
106,339
3.2%
196,912
3.2%
179,969
3.3%
90,404
3.4%

메리츠증권
17,575
1.8%
57,034
1.7%
111,405
1.8%
96,058
1.7%
53,051
2.0%

8개사 합계
520,004
53.0%
1,798,248
53.7%
3,463,374
56.9%
3,225,633
58.4%
1,395,161
52.8%

합계
981,256
100.0%
3,351,234
100.0%
6,084,961
100.0%
5,520,075
100.0%
2,640,245
100.0%

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 자본총계 상위 8개 금융투자회사 기준주2) 합계금액 및 점유율은 증권사 국내법인 및 외국계지점 기준

2023년 반기말 별도기준 국내 증권업계는 자기자본 규모에 따라 초대형 IB로 지정된 미래에셋증권(9.32조원), 한국투자증권(8.10조원), 당사(6.97조원), 삼성증권(6.23조원), KB증권(6.03조원)의 5개 금융투자회사, 하나증권(5.88조원), 메리츠증권(5.73조원), 신한투자증권(5.36조원) 등 자기자본 3조원 이상의 대형금융투자회사, 자기자본 3조원 미만의 국내 금융투자회사 및 외국계 금융투자회사로 구분됩니다.2023년 반기말 별도기준 초대형 IB로 지정된 5개 금융투자회사(미래에셋증권, 당사 한국투자증권, 삼성증권, KB증권) 및 자기자본 3조원 이상의 3개 대형금융투자회사(하나증권, 메리츠증권, 신한투자증권)의 주요 재무 현황은 아래와 같습니다.

[주요 국내 금융투자회사 재무 현황]

(기준일 : 2023년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

회사명
자산총계
부채총계
자본총계
자본금

미래에셋증권
84,856,111
75,534,852
9,321,259
4,101,961

한국투자증권
71,976,975
63,874,639
8,102,337
175,887

NH투자증권
56,723,802
49,755,527
6,968,275
1,782,560

삼성증권
54,713,360
48,481,110
6,232,249
458,478

KB증권
59,328,596
53,291,480
6,037,115
1,493,102

하나증권
49,186,069
43,308,929
5,877,140
402,162

메리츠증권
46,509,525
40,780,625
5,728,900
776,179

신한투자증권
47,444,662
42,082,423
5,362,239
1,786,998

자료 : 각사 반기보고서(2023.06), 별도 기준

주) 자본총계 상위 8개 금융투자회사 기준

향후 금융환경은 증권사들의 퇴출, 신규진입, 합병, 금융지주회사 설립 확대 등 금융산업 구조조정의 가속화, 증권사들의 자기자본 확대 등을 통한 대형화 및 생존전략에따른 다양한 제휴 등으로 경쟁 심화가 불가피한 상황으로 판단됩니다. 또한 외국계 투자은행 및 강력한 자본력과 판매채널을 보유한 국내은행과의 경쟁이 심화될 수 있으며 금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상황에서 판매채널 열위로 인하여 증권사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움이 가중되어 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화나 전문화 포지셔님에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행 과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

다. 파생결합증권 발행잔액 증가에 따른 위험파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서
2019년 파생결합증권 발행규모는 129.2조원으로,
역대 최대 발행규모를 기록하였으며,이후
2020년 ELS 총량 규제 및 리스크 관리 강화로 인해 2023년 6월말 기준 96.3조원까지 감소하였습니다.
증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정
에서
① 평판위험(불완전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우), ② 환매위험(단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우)에 노출되어 있습니다. 또한
발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 ③ 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우), ④ 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출될 위험이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
최근 장기화되고 있는 러시아-우크라이나 전쟁 및 밸류에이션 부담 등으로 증시 변동성이 증가함에 따라 투자자분들께서는 지속적인 모니터링이 필요합니다.
파생결합증권의 증가에 따른 운용자산(헤지자산)의 확대는 증권사 전체 총위험액의 증가를 야기하고,
전반적인 위험부담액이 증가하여
NCR에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

파생결합증권이란 기초자산의 가격·이자율·지표·단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전 등이결정되는 권리가 표시된 증권(자본시장법 제4조 제7항 본문)을 의미합니다. 이 가운데 원금보장형 ELS, DLS는 '13.08 자본시장법 개정을 통해 '파생결합사채'라는 개념으로 분류(자본시장법 제4조 제7항 제4호) 됩니다.

[파생결합증권의 종류]

구분

내용

주식워런트증권

(ELW, Equity Linked Warrant)

주식과 지수 등 기초자산을 사전에 정한 미래의 시점(만기일)에 미리 정한 가격(행사가격)으로 사거나 팔 수 있는 권리를 갖는 증권(KRX 상장)

주가연계증권

(ELS, Equity Linked Securities)

특정 주식의 가격이나 코스피 200 등 지수에 연동하여수익률이 결정되는 증권(비상장)

파생결합증권

(DLS, Derivatives Linked Securities)

주식, 주가지수 이외의 기초자산(원유, 금, 금리, 신용 등)의 가격변동에 따라 투자수익이 결정되는 증권(비상장)

파생결합사채

(ELB/DLB)

ELS/DLS와 상품 구성이 동일하나 원금이 보장된 증권(비상장)으로 상법 적용

상장지수증권

(ETN, Exchange Traded Note)

기초지수(ex. KOSPI 선물지수, ELS발행지수, 전략지수 등)의 수익률에 따라 수익을 지급하는 신종 파생결합증권

출처 : 한국예탁결제원

파생결합증권의 발행 규모는 2010년대 들어 급증하여, 파생결합증권의 발행잔액은 2010년 22.4조원에서 2019년 말 108.4조원으로 크게 증가하였습니다. 이는 금융투자회사들의 2019년말 기준 총 자산인 483.8조원의 22.41% 수준입니다. 이 중 원금비보장형 상품의 발행잔액이 64.5조원으로 전체 파생결합증권 발행잔액의 59.5%를 차지하고 있습니다. 이러한 급증은 저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익률을 기대할 수 있는 투자처로 인식된 점이 주요한 요인으로 작용한 것으로 판단됩니다. 한편, 2023년 6월말 기준 파생결합증권의 발행잔액은 96.3조원으로 금융투자회사 총자산 14.2% 비중을 차지하고 있습니다. 파생결합증권의 비중이 최고치를 기록했던 2018년말 25.5% 대비 11.3%p. 큰 폭으로 감소하였으며, 이는 국내 금융투자회사의 규모 확대에 따른 기초체력 강화가 지속적으로 이루어졌기 때문입니다. 하지만, 최근 장기화된 고금리, 고물가 경제 지속에 따른 부담 등으로 증시 변동성이 증가함에 따라 투자자분들께서는 주요 지수 하락에 따른 파생결합증권 낙인 규모 추이 및 파생결합증권 시장에 대한 영향을 지속적으로 모니터링 해야합니다.

[파생결합증권 종류별 발행잔액 추이]

(단위 : 조원, %)

구 분
2023년 6월말
2022년말
2021년말
2020년말

파생결합증권(A)

96.3
102.2
84.8
89.0

원금非보장형 (ELS+DLS)

46.7
48.8
41.0
46.9

원금보장형 (ELB+DLB)

49.6
53.4
43.7
42.1

금융투자회사 총자산(B)

677.9
669.5
621.0
609.2

(A/B)

14.2
15.3
13.7
14.6%

주) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털, 금융감독원 금융통계정보시스템

ELS로 대표되는 파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서 증권사와 은행 신탁계정 등을 통해 빠르게 판매규모가 증가하였습니다. 일반적으로 파생결합증권의 발행에 따른 위험요소로 투자자 측면에서는 원금 및 이자 손실 가능성이 부각되어 왔으나, 발행 증권사 측면에서는 투자성과가 투자자에게 귀속되는 점과 자산과 부채의 매칭이 이루어지는 점 등으로 인하여 상대적으로 재무건전성에 미치는 영향이 제한적인 것으로 인식되어 왔습니다. 다만, 증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 ① 평판위험(불완전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우), ② 환매위험(단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우)에 노출되어 있습니다. 또한 발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 ③ 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우), ④ 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출됩니다. 증권사가 노출되는 위험 중 첫번째 평판위험은 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 불완전판매와 불공정거래 이슈가 발생될 경우 노출될 수 있습니다. 금융투자상품을 판매하는 증권사 입장에서 평판은 사업적 성패를 가르는 중요한 요소로 작용하고 있는 가운데 파생결합증권의 수익구조가 복잡해짐에 따라 불완전판매와 불공정거래 이슈는 갈수록 중요성이 높아질 것으로 예상됩니다. 두번째 위험은 평판 훼손 등으로 대규모 환매 요청이 발생될 경우의 환매위험 입니다. 파생결합증권 또는 증권사에 대한 신뢰가 훼손될 경우 투자자들의 환매 요청이 집중될 수 있으며 이 때 헤지자산을 적시에 유동화하기 어려울 경우 유동성위험에 노출됩니다. 세번째로 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 자산과 부채 가치의 불일치로 인한 손실발생 위험에 노출됩니다. 증권사의 헤지운용은 투자자에게 약속한 수익인 상환금액(부채)을 확보하기 위해 발행원금 운용을 통해 운용자산(자산)을 맞추어 나가는 과정을 의미합니다. 이 과정에서 투자자 측면에서는 부채 가치의 절대적인 증감에 따라 손익이 결정되나, 증권사 측면에서는 상환시점에 자산이 부채보다 크다면 헤지운용 이익이, 자산이 부채보다 작다면 헤지운용 손실이 발생하게 됩니다. 예를 들어, 상환시점에 부채의 가치가 20% 증가하고 헤지운용의 결과 자산의 가치가 15% 증가한 경우 투자자 측면에서는 부채의 가치 증가로 20%의 이익이 발생하지만, 증권사 측면에서는 5%(=15%-20%)의 헤지운용 손실이 발생하게 됩니다. 반대로 상환시점에 부채의 가치가 20% 감소하고 헤지운용의 결과 자산의 가치가 15% 감소한 경우 투자자 측면에서는 부채의 가치 감소로 20%의 손실이 발생하지만 증권사 측면에서는 5%의 이익이 발생하게 됩니다.

헤지자산의 가치를 부채보다 높거나 최소한 일치시키기 위한 증권사의 헤지운용에는크게 3가지 방법이 존재합니다. 첫번째 방법은 발행 원금 전액으로 외부 금융기관으로부터 수익구조가 동일한 파생결합증권을 매수하는 fully Funded 백투백헤지 방법입니다. 두번째 방법은 외부 금융기관으로부터 옵션 수익구조만을 매수하고 나머지 원금은 증권사가 자체적으로 채권·예금 등을 통해 운용하는 un Funded 백투백헤지방법입니다. 세번째 방법은 옵션 수익구조와 나머지 원금 모두 증권사가 자체적으로운용하는 자체헤지 방법입니다. 이러한 헤지운용 과정에서 증권사는 신용위험과 시장위험에 노출되게 됩니다. 신용위험으로는 fully Funded 백투백헤지와 unFunded 백투백헤지 과정에서 백투백(Back-to-Back)헤지(수익구조가 동일한 파생상품 등을 매입해서 위험을 해소)의 경우 거래상대방 위험이 발생하며, unFunded 백투백헤지와 자체헤지 과정에서 원금운용(발행원금의 100% 혹은 일부를 보존하며 상환금액을 확보)의 경우 운용자산의 신용도 저하 위험이 존재합니다. 증권사가 노출될 수 있는 위험 네번째로, 시장위험은 자체헤지 시 파생결합증권의 수익구조를 복제하기 위해 파생상품 등 기초자산에 대한 헤지운용을 수행하는 과정에서 기초자산의 가격변동에 노출되는 위험입니다. 증권사는 파생결합증권 발행을 통해 기초자산의 가격 변화 위험에 노출된 투자자로부터 동 위험을 매수하고 상환 시점에 사전에 약속한 수익을 제공하게 됩니다. 즉, 파생결합증권은 투자자 측면에서는 기초자산의 가격 변화 위험을 증권사에게 매도하며 반대급부로 약속된 수익을 지급받고(매수), 증권사 측면에서는 기초자산의 가격 변화 위험을 투자자로부터 매수하며 반대급부로 약속한 수익을 제공(매도)하는 일종의 옵션 계약으로 간주할 수 있습니다. 파생결합증권의 기초자산이 다양해지고 수익구조 또한 복잡해지고 있는 상황을 감안할 때 발생할 수 있는 시장위험이 보다 확대되고 있는 것으로 판단됩니다.

2023년 1분기말 기준 파생결합증권 발행잔액은 98.7조원으로, 파생결합증권 발행자금 운용 중 자체헤지 방식은 59.2조원으로 전년 동기 대비 6.2조원 증가하였으며, 그 비중도 0.7%p. 증가하였습니다.

[파생결합증권 헤지운용 방식]

(단위: 조원, %)

구분
2023년 1분기말
2022년 1분기말
2022년말
2021년말
2020년말

잔액
자체(비중)
백투백(비중)
잔액
자체(비중)
백투백(비중)
잔액
자체(비중)
백투백(비중)
잔액
자체(비중)
백투백(비중)
잔액
자체(비중)
백투백(비중)

전체

98.7(100.0)

59.2(60.0)

39.5(40.0)

89.4(100.0)

53.0(59.3)

36.3(40.7)

102.2(100.0)
62.6(61.3)
39.6(38.7)
84.7(100.0)
51.0(60.2)
33.8(39.8)
89.0(100.0)
53.3(59.9)
35.7(40.1)

ELS

67.4(100.0)

44.6(66.2)

22.8(33.8)

61.9(100.0)

41.4(67.0)

20.5(33.0)

70.7(100.0)
47.3(66.9)
23.4(33.1)
57.5(100.0)
39.7(68.9)
17.9(31.1)
61.6(100.0)
41.1(66.8)
20.5(33.2)

DLS

31.3(100.0)

14.6(46.6)

16.7(53.4)

27.5(100.0)

11.6(42.2)

15.9(57.8)

31.5(100.0)
15.3(48.6)
16.2(51.4)
27.2(100.0)
11.3(41.6)
15.9(58.4)
27.4(100.0)
12.2(44.6)
15.2(55.4)

출처 : 금융감독원

2020년 1분기 코로나19 확산으로 인한 실물경제 침체 가능성, 유가 하락 등 복합적인 요인으로 ELS의 주요 기초자산인 해외지수가 빠르게 하락하면서 증거금 납입에 따른 유동성 위험이 불거졌습니다. 국내 증권사는 ELS 운용 및 헤지를 위해 증거금을 내고 파생상품을 투자하고 있는 상황 속에서, 증시 하락으로 해외 거래소에서 대규모 마진콜(추가 증거금 납부 요청)이 발생하였기 때문입니다.

단기간 내 발생한 증거금 요청에 대응하기 위해 증권사는 CP 발행을 늘리고 환금성이 높은 채권을 대규모로 매도하면서 단기금융시장의 혼란이 발생하였습니다. 기준금리가 1.25%에서 0.75%로 50bp 낮아졌음에도 불구하고 급격한 자금수요로 인해서 A1 CP금리와 CD금리 간 스프레드가 확대되었습니다.2020년 3월에 발생한 증거금 납입에 따른 유동성 위기는 향후에도 재발할 수 있는 문제이며 특히, ELS 발행 시점보다 현재 지수가 낮아졌기 때문에 ELS자체 헤지 관련 유동성 리스크 부담은 장기화 될 것으로 전망됩니다. 2015년 대규모 Knock-in 사태가 발생했던 HSCEI 기초자산 ELS의 경우도 2018년 초까지 상환이 지연된 바 있습니다. 또한 ELS의 기초자산인 해외지수가 하락함에 따라 자체헤지 ELS 발행 비중이 높은 회사의 경우 유동성 리스크 뿐만 아니라 운영위험도 동시에 부담하고 있습니다. 운용주체가 해외 IB로 이전되어 증거금 납입 등의 부담이 없는 백투백헤지와 달리 자체헤지 상품은 증권사 실적에 미치는 영향이 크며 2020년 3월 중 ELS 자체헤지 금액이 큰 대형증권사의 경우 추가 증거금으로 1조원 이상을 지급하였습니다.2020년 3월 말 이후에는 해외 증시의 하락세가 잦아들고 일부는 저점 대비 회복하면서 증거금 환입도 발생하는 등 증시 반등 및 통화스와프 체결 등으로 해당 사태는 일단락 되었으나, 금융감독원은 추후 재발 방지를 위하여 2020년 7월에 파생결합증권 관련 리스크 요인을 줄이기 위한 파생결합증권 시장 건전화 방안을 발표하였습니다. 시장충격 발생시 ELS 등이 건전성 및 유동성 문제를 심화시킬 수 있는 리스크를 완화시키기 위해 (1) 증권사 자체 리스크관리 역량을 강화하고, (2)원화유동성비율 제도를 내실화하는 방안이 담겨있습니다. 아울러, ELS 헤지운용 손실이 여타 금융시장으로 전이되어 촉발시킬 수 있는 시스템리스크 요인을 축소하기 위해 (1) 레버리지비율 규제 강화를 통한 파생결합증권 규모 축소를 유도하고, (2) 헤지자산의 분산투자를 요구하는 대응방안이 담겨있습니다. 파생결합증권 건전화 방안은 레버리지비율 규제 강화와 유동성비율 관리부담 증가를 통해 파생결합증권 발행유인을 낮춰 장기적으로 증권사의 건전성 및 유동성 등 리스크 관리측면에 긍정적인 영향을 줄 전망입니다. 2023년 1분기 파생결합증권 발행액은 14.9조원으로 전년 동기 14.5조원 대비 0.4조원 증가하였으며, 상환액은 17.4조원으로 전년 동기 9.0조원 대비 8.4조원 증가하였습니다. 글로벌 주요 증시 상승세로 조기상환 규모가 증가하여 순상환으로 전환됨에 따라 2023년 1분기 파생결합증권 잔액은 직전 분기말 102.2조원 대비 3.5조원 감소한 98.7조원을 기록하였습니다. 최근, 미국을 비롯한 세계 각국의 금리 인상, 러시아-우크라이나 전쟁 장기화 등으로 증시 변동성이 증가함에 따라 투자자분들께서는 주요 지수 하락에 따른 파생결합증권 낙인 규모 추이 및 파생결합증권 시장에 대한 영향을 지속적으로 모니터링 해야합니다.

[파생결합증권 발행ㆍ상환ㆍ잔액 현황]

(단위 : 조원)

구분
2023년 1분기
2022년 4분기
2022년 1분기

발행
상환
잔액
발행
상환
잔액
발행
상환
잔액

ELS
9.7
12.2
67.4
26.2
21.3
70.7
12.0
6.8
61.9

DLS
5.2
5.2
31.3
7.4
4.8
31.5
2.5
2.2
27.5

전체
14.9
17.4
98.7
363.6
26.1
102.2
14.5
9.0
89.4

자료 : 금융감독원 보도자료(2023.07.17)

(주) ELS는 ELSㆍELB를 통칭, DLS는 DLSㆍDLB를 통칭

이처럼 최근 증권사의 ELS 자체 헤지 비중이 높아진 가운데 대규모 디폴트 발생 시 금융시장 전체 위험으로 작용할 수 있는 위험성을 내포하고 있습니다. 또한 파생결합증권의 증가에 따른 운용자산(헤지자산) 확대는 증권사 전체 총위험액의 증가를 야기하여 전반적인 위험부담액이 증가하게 되며, 이는 영업용순자본/총위험액(구 NCR)에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 향후 예상치 못한 금융시장의 변동성이 확대되거나, 운용채권의 부실이 발생하거나 대규모 환매 사태가 발생할 경우 증권사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. NCR 개선방안 및 레버리지 규제에 따른 위험
NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라
,
대형 증권사의 투자 여력이 상대적으로 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면,
중소형 증권사들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있습니다.
개정된 NCR제도는 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달 구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자 분께서는 해당
NCR 제도가 증권업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

증권사에게 적용되는 자본적정성 규제인 영업용순자본비율이 순자본비율로 변경되면서 2016년 1월부터 전면 적용되었습니다. 영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 이는 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR 개선방안')'을 발표했습니다. 해당 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월말 기준)이상 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범실시 하였으며 2016년부터 도입된 NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

출처: 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)

새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 증권사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 증권사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 증권사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다.

[금융투자업 라이센스 법정 필요자본]

(단위 : 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

신탁
신탁재산
250
175

출처: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본

한편, 금융위원회는 2014년 10월 증권사 NCR제도 개편방안과 함께 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권사에 대한 관리를 강화하였습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는적자는 아니지만 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 적자는 아니나 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게됩니다. 국내 증권사의 레버리지 비율 추이는 아래와 같습니다. 파생결합증권의 발행 규모 증가 추세에 따라 레버리지비율이 증가하여 2018년말 798.6%에서 2019년말 801.3%를 기록하였습니다. 한편, 2020년 코로나19 확산을 시작으로 주요 글로벌 증시가 폭락하며 파생결합증권 발행 규모가 급격하게 정체되었으며, 이에 따라 레버리지비율이 716.1%로 감소하였습니다. 또한, 2021년 하반기부터 미국 및 한국 등 주요국가들이 통화 긴축 기조로 전환하면서 기준금리를 인상한 영향으로 레버리지비율은 2021년 656.8%, 2022년 638.2%로 지속적으로 감소하였습니다. 다만, 2023년에 들어서 긴축 기조가 완화됨에 따라 1분기말 레버리지 비율은 659.6%로 소폭 상승하였습니다. 이처럼 향후 증권사들은 국내외 경기상황 등에 따라 레버리지 비율을 적절히 관리하고 있으며 이를 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절하면서 영업력과 수익성에 변동이 발생할 가능성이 있습니다.

[증권업 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

항목
2023년 1분기말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말

총자산
519,092,924
488,481,574
483,727,256
460,720,371
474,617,239

자기자본
78,698,946
76,546,270
73,650,525
64,337,611
59,228,670

레버리지비율
659.6%
638.2%
656.8%
716.1%
801.3%

주1) 증권사 국내법인 계 기준

주2) 레버리지비율 : 총자산/자기자본 X 100

주3) FY2013부터 증권사 결산월 변경(기존결산월 :3월)에 따라 12월과 3월 결산법인이 혼재되어 있음

출처 : 금융감독원 금융통계시스템, 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용

이에 따라 향후 증권사들은 레버리지비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절하는 과정에서 영업력과 수익성에 영향을 받을 수 있으며, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 증권사의 경우 이러한 압력이 더욱 가중될 가능성이 있습니다. 이점 투자자께서는 유념하시기 바랍니다. 따라서 NCR개선방안에 따라 향후 대형 증권사는 상대적으로 투자여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만, NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 예상됩니다. 특히, 현재 대형사를 포함한 증권사 대부분이 업계 불황 타개 방안으로 비용절감 및 인력감축을 단행하면서 기업여신, 프라임브로커리지 등과 관련된 인력 증가와 시스템 구축이 용이하지 않아 단기적으로 늘어난 투자여력이 실제로 활용되지 못할 가능성이 있습니다. 그 밖에도, 개정된 NCR제도는 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일,수익구조, 자금조달 구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자 분께서는 해당 NCR 제도가 증권업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]1. 개요금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그 동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함2. 주요 개정사항[증권사 NCR 규제체계 개편]① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)

구분
기존 NCR
개편 NCR

산출방식
영업용순자본 / 총위험액
(영업용순자본-총위험액)/ 업무 단위별 필요 유지 자기자본

회사별 변화
대형사 평균 : 476%
대형사 평균 : 1,140%

중형사 평균 : 459%
중형사 평균 : 318%

소형사 평균 : 614%
소형사 평균 : 181%

적기 시정조치
권고 : 150%
권고 : 100%

요구 : 120%
요구 : 50%

명령 : 100%
명령 : 0%

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편

[적기시정조치 부과 ]

(단위 : %)

구 분

적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자시 NCR 비율이 큰 폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원④ 영업용순자본 산정시 차감항목을 합리적으로 조정- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외 - 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준을 승인 받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외 - 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

한편, 2016년 8월 금융위원회는 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였으며 종합금융투자사업자들이 새로운 조달수단을 통해 마련한 기업금융 재원을 보다 효과적으로 기업금융 분야에 활용할 수 있도록 위험인수기능을 과도하게 제약하는 규제들을 재정비하였습니다.

[여신업무 관련 NCR규제 적용방식]

구분

취급현황

일반 증권사

- 잔존만기가 3개월을 초과하는 대출채권은 영업용순자본에서 차감

- 금융감독원으로부터 리스크 관리기준의 승인을 받은 경우 기업금융업무(증권인수 및 모집·매출주선, M&A 중개·주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자

(기존)

- 잔존만기가 3개월을 초과하는 기업 직접대출을 제외한 대출채권(사모사채, 환매조건부매수, 매입대출채권 등)은 영업용순자본에서 차감- 잔존만기가 1년을 초과하는 기업대출은 영업용순자본에서 차감- 기업금융업무(증권인수 및 모집·매출주선, M&A 중개·주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자

(개선 후)

- 대출채권은 만기·형태에 관계없이 차감항목에서 제외- 대출채권의 만기가 길어지더라도 위험액 산정시 만기에 따른 위험가중치 할증을 하지 않음- 유동성, 여신건전성 확보를 위한 별도의 관리체계 마련

자료 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안' 보도자료(2016. 08. 02)

그리고 2016년 12월 금융위원회는 보도자료 '자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 입법예고'를 통해 대출자산의 형태, 만기 등에 관계없이 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR 지표(영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액으로 반영하는 방식) 적용할 것을 밝혔습니다이러한 규제 완화 기조는 가계부채 및 부동산 투자에 대한 우려가 증가하면서 전환점을 맞이하였습니다. 2018년 01월 22일 금융위원회는 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'을 발표하면서, 금융업권별 건전성 규제를 강화하고 과도한 자산 증가를 제어할 것을 예고하였습니다. 금융투자업의 경우 아래와 같이 총 3가지 분야에서 변화가 있을 예정입니다.

['생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 금융투자업 세부과제]

구분
주요내용
(예정)도입시기

모험자본 역할 강화
① 중기특화 증권사 : 중소 벤처기업에 대한 투·융자시 자본규제 부담 완화 등을 위해 위험액 산정의 특례를 인정② 전체 증권회사 : 현재 코넥스와 동일하게 위험도가 인식되는 코스닥 주식투자에 대하여 위험가중치 하향 조정③ 상장주관사 : 테슬라 요건을 활용함에 따라 부담하는 환매청구권(풋백옵션)에 대해 주식시장 위험액 산정을 면제
2018년 1분기

부동산 분야 건전성관리 강화
① 부동산 대출 : 종투사 대출이 부동산에 집중될 경우 증가되는 리스크를 반영하여 위험액을 상향 조정하는 방안 마련* [현행] 기업의 신용등급에 따라 거래상대방별 위험값 적용(0%~32%) →[개선] 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율을 추가로 가산② 부동산 집합투자증권 : 유동성 측면에서 부동산 직접 보유와 동일한 효과를 가지는 집합투자증권*은 영업용순자본에서 차감* (예) 사모펀드로서 단기간 內매각 환매 가능성이 없는 부동산펀드 등※ 현재 부동산 직접 보유시 유동성없는 자산으로 보아 영업용순자본에서 차감하나, 집합투자증권으로 보유시 24%까지 위험값을 낮출 수 있어 규제차익 발생
2018년 1분기

편중리스크 관리강화
① 종합금융투자사업자 : 동일인 신용공여한도(자기자본의 25%) 산정시, 현행 대출 어음할인 뿐 아니라 ‘채무보증’도 추가※ 은행, 보험, 저축은행 등 여타 금융권의 경우, 동일인 신용공여 한도 산정시 채무보증도 이미 포함② 일반 증권회사 : 부동산 편중리스크 관리 등을 위해 종합금융투자사업자에 준하여 동일인 신용공여 한도제도 도입- 참고로, 현재 증권사의 채무보증 총잔액(26.3조원) 중 부동산 관련 채무보증이 약 17.5조원(66.5%)으로 적지 않은 수준
2018년 상반기

출처 : 금융위원회 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 보도자료(2018. 01. 22)

이번 개정안에서 금융위의 목적은 영업용순자본 및 위험액의 편입 기준을 기존과 다르게 적용하는 방법으로 부동산 관련 자산을 줄이고 중소·벤처기업에 대한 투자를 늘리는 데에 있습니다. 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율만큼 위험액을 가산하고 단기간내 환매할 가능성이 없는 부동산 사모펀드를 영업용순자본에서 차감할 계획입니다. 부동산 집합투자증권을 전액 영업용순자본에서 차감할 경우, 종합금융투자사업자의 평균 순자본비율(NCR)이 220%p. 하락할 것으로 추정됩니다. 또한, 동일인 신용공여 한도 산정시 현행 대출·어음할인 뿐 아니라 채무보증도 추가할 예정입니다. 이러한 규제 강화가 시행된다면, 금융투자회사의 고수익 사업인 부동산 관련 투자가 위축될 가능성이 있습니다.최근 NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모가 변동되었으며, 레버리지 규제의 도입으로 자산 확대가 제한 받고 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

마. 우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험
금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 증권사가 대신하기 시작하면서 국내 증권사의 우발채무 규모가 증가
하는 모습을 보였습니다.
매입약정, 지급보증 등으로 구성된 증권사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다.
최근 정부의 부동산 규제 정책이 지속적으로 강화되고 있으며,
우발채무 유형 중 상대적으로 리스크가 높은 신용공여 비중이 높게 유지되고 있어 우발채무 현실화 시 금융투자회사 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다. 확대되는 증권사의 우발채무를 선제적으로 관리 감독하기 위하여,
금융위원회는 한도규제 등을 재정비하여 우발채무에 따른 시스템리스크 관리를 강화하겠다는 방침을 발표하였으며, 특히 종합금융투자회사의 자금공급 기능 확충을 위하여, 일반금융투자회사를 포함한
모든 증권사의 광의의 보증을 합리적 수준에서 규제하는 것으로 강화할 계획입니다.
상기 규제의 변경 도입으로 증권업 전반의 우발채무 관련 위험은 축소될 것으로 예상됩니다.
우발채무가 현실화되는 경우에도 당사와 같은 대형 증권사들은 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 판단됩니다. 그러나
우발채무가 현실화될 경우 증권사의 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

2023년 1분기말 기준 국내 금융투자회사의 우발채무는 약 42.7조원으로 자기자본의 54.3%를 나타내고 있습니다. 2013년 이후로 빠르게 증가한 우발채무는 2014년 20조원을 넘어선 이후 증가세가 두드러지며 2019년에 45.8조원을 초과하였습니다. 다만, 2020년 Covid-19 팬데믹의 영향으로 우발채무의 규모가 38.8조원으로 다소 감소하였으나, 2021년부터 늘어난 유동성의 영향으로 빠르게 증가세를 회복함에 따라 2021년말 42.6조원, 2022년말 39.6조원을 기록하였습니다. 2023년 1분기 현재 고금리 상황이 지속되며 우발부채는 전년 대비 증가하는 모습을 보이고 있습니다.특히 2013년 이후 매입보장약정과 같은 유동성 보강 약정은 정체된 반면, 증권사의 신용공여와 유동성지원을 모두 부담하는 지급보증 등의 기타 채무보증이 급증하는 양상을 보이고 있습니다. 이처럼 우발부채 규모가 빠르게 증가한 것은 신용공여 주체의 다양화, 무보증 관련 NCR 규제 완화, 장기CP 발행규제 등 제도 변화에서 그 원인을 찾을 수 있습니다.

[국내 증권사 우발채무 규모 추이]

(단위: 백만원)

구분
2023년 1분기말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

우발채무 합계(A)
42,748,975
39,638,235
42,600,230
38,760,627
45,834,308
38,196,916

지급보증
531,861
509,403
507,124
467,140
504,030
289,845

매입보장약정(ABCP등)
2,553,493
2,376,485
3,788,641
5,061,197
6,551,488
6,888,291

채무인수약정
-
-
-
-
-
-

매입확약
35,806,841
35,288,747
36,547,483
31,867,243
36,694,981
29,123,111

기타
3,856,780
1,463,599
1,756,983
1,365,048
2,083,808
1,895,669

자기자본(B)
78,698,946
76,546,270
73,650,525
64,337,611
58,419,951
53,273,195

자기자본 대비 우발채무 규모(A/B)
54.3%
51.8%
57.8%
60.2%
78.5%
71.7%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 증권사 국내법인 합계 기준주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2023년 1분기말이 가장 최근자료임

금융위기 이전 국내 부동산 PF 사업의 주된 신용공여 주체는 은행과 건설사였습니다. 본래 PF는 프로젝트 자체의 사업성 및 자산을 담보로 자금을 수급하기 위한 금융기법이나, 우리나라에서는 시행사의 신용이 낮았기 때문에 주로 건설사(시공사)의 지급보증(연대보증)이나 채무인수 등의 신용공여를 관행적으로 요구하여 왔습니다. 하지만 금융위기 이후 은행은 바젤Ⅲ 등 규제 강화에 대한 대응방안의 일환으로, 건설사는 우발부채 감축 노력의 일환으로 신용공여 제공을 축소함에 따라 증권사가 제공하는 신용공여에 대한 수요가 증가하였습니다. 이러한 변화로 인해 유동화증권의 상환가능성이 건설사 대비 상대적으로 신용도가 우량한 증권사에 연계됨으로써 유동화증권에 대한 투자자 선호도는 높아졌으나, 유동화 지원만을 제공하던 과거에 비해 증권사 우발채무의 위험은 크게 확대되었습니다.또한, 과거에는 NCR 계산시 채무보증금액이 영업용 순자본차감항목으로 규정됐지만, NCR이 지난 2012년부터 거래상대방의 신용도에 따라 차등해 신용위험액을 산정하도록 변경되었습니다. 2019년 12월 발표된 규제 중 NCR에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 1) 기존 부동산 PF채무보증의 경우 신용위험액에 보증잔고의 위험액을 12%에서 18%로 상향하였고, 2) 자본금 3조원 이상 증권사의 경우 부동산 PF대출 잔고에 위험계수 18%를 적용한 위험값을 신용위험액에 반영하고 있었던 것을 전액 영업용순자본 차감(일반증권사는 기존과 동일)하는 것으로 변경하였습니다.이외에도 장기 CP 발행관련 증권신고서 제출 의무화에 따른 차환구조 거래 증가도 우발부채 규모를 늘리는데 일조 하였습니다. 2013년 5월부터 만기 1년 이상의 장기 CP에 대해 증권신고서 제출이 의무화되면서 장기 ABCP 발행이 어려워짐에 따라차환위험 통제를 위한 증권사 유동성공여에 대한 수요가 늘어났습니다. 유동화증권의 부실 발생 시 신용공여를 제공하는 매입확약은 2023년 1분기말 기준 약 35.8조원으로 증권사 우발채무의 83.8%를 차지하고 있습니다. PF대출 연체, 대출금 미회수 발생 시 증권사는 유동화증권을 매입하게 되면서 손실을 떠안게 되는데, 최근 정부의 부동산 규제 정책이 지속적으로 강화되고 있는 가운데 일부 지역의 경우 주택공급 집중에 따른 가격 하락도 나타나고 있어 우발채무 현실화 가능성이 과거 대비 높아진 것으로 판단되고 있습니다. 뿐만 아니라, 우발채무 유형 중 상대적으로 리스크가 높은 신용공여 비중이 높게 유지되고 있어 우발채무 현실화 시 금융투자회사 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.이같이 확대되는 증권사의 우발채무를 선제적으로 관리 감독하기 위하여, 금융위원회는 2015년 10월 증권사의 지급보증 및 그와 유사한 거래를 포함한 우발채무 유발거래 전체에 대하여 한도규제 등을 재정비하여 우발채무에 따른 시스템리스크 관리를 강화하겠다는 방침을 발표하였습니다. 특히 종합금융투자회사의 자금공급 기능 확충을 위하여, 기존에 종합금융투자회사에 대해서 협의의 보증만 과도하게 규제했던 것에서 벗어나 일반금융투자회사를 포함한 모든 증권사의 광의의 보증을 합리적 수준에서 규제하는 것으로 강화할 계획으로, 이 경우 종합금융투자회사의 높은 자본력과 위험관리 능력 등을 감안하여 종합금융투자회사에 대해서는 일반 증권사에 비해 높은 한도를 허용할 것으로 예상됩니다.상기 규제의 변경 도입으로 증권업 전반의 우발채무 관련 위험은 축소될 것으로 예상됩니다. 우발채무가 현실화되는 경우에도 당사와 같은 대형 증권사들은 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 판단됩니다. 그러나 우발채무가 현실화될 경우 증권사의 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

바. 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험
국내 금융투자회사의 자산은 상당 부분 현금, 예치금 및 증권으로 구성되어 있습니다.
2023년 1분기말 기준 국내 금융투자회사의 자산 중 현금, 예치금 및 증권이 차지하는 비중은 72.5%입니다.
국내 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는자산은 증권으로 2023년 1분기말 기준 55.5%를 차지하고 있습니다.
증권의 경우 상당 부분이 채권으로 구성되어 있으며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다.
향후 기준금리 추가인상 및 변동성 확대로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

2023년 1분기말 기준 증권사의 자산은 대부분 현금 및 예치금(17.0%)과 증권(55.5%)으로 구성되어 있습니다. 증권사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권을 살펴보면, 전체의 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 최근 5년 간 증권사의 총자산 증가세가 지속되고 있는데, 이 중 유가증권의 증가가 총자산의 증가세를 견인하고 있습니다. 이는 증권사의 RP매도와 ELS 판매가 크게 증가함에 따라, 이와 연계된 국공채 등의 유가증권이 증가하였기 때문입니다.RP 매도는 증권사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율만큼국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 증권사에 있는 만큼 증권사는 백투백헤지 또는 국공채, 주식 및 파생상품을 통한 자체헤지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헤지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 증권사의 자체헤지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헤지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 증권사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 증권사 보유 유가증권 중 채권의 비중은 전체자산의 약 60% 이상을 꾸준히 유지하고 있습니다.

[ 증권사 요약재무상태표 ]

(단위: 백만원)

구분
2023년 1분기말
2022년 1분기말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

현금 및 예치금
115,063,485
17.0%
132,357,553
20.1%
113,506,556
18.7%
127,193,586
20.5%
111,285,252
18.2%
73,468,180
15.2%

증권
376,397,509
55.5%
364,015,406
55.2%
357,269,636
58.7%
362,125,074
58.3%
350,063,228
57.4%
316,788,100
65.4%

파생상품자산
18,009,632
2.7%
14,032,654
2.1%
23,505,755
3.9%
10,092,491
1.6%
13,328,959
2.2%
10,105,279
2.1%

대출채권
72,553,547
10.7%
67,996,590
10.3%
67,212,491
11.1%
66,129,803
10.6%
60,566,363
9.9%
48,892,304
10.1%

유형자산
2,821,812
0.4%
2,599,924
0.4%
2,857,809
0.5%
2,639,278
0.4%
2,403,450
0.4%
2,344,727
0.5%

CMA운용자산(종금계정)
0
0.0%
0
0.0%
-
0.0%
0
0.0%
0
0.0%
1,998
0.0%

리스자산(종금계정)
26
0.0%
76
0.0%
39
0.0%
88
0.0%
135
0.0%
2,855
0.0%

기타자산
93,012,728
13.7%
78,364,894
11.9%
43,777,328
7.2%
52,777,935
8.5%
72,424,437
11.9%
32,734,339
6.8%

자산총계
677,858,741
100.0%
659,367,093
100.0%
608,129,618
100.0%
620,958,260
100.0%
610,071,831
100.0%
484,337,787
100.0%

주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준주2) 사업연도 : 역년(Calendar Year)기준으로, 각 증권사별 회계연도를 고려하지 않음출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용

채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 기타증권 및 주식은 증시의 변동에 따라 평가손익이 발생하게 됩니다. 최근 몇 년간 증권업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내증권사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다. 증권사의 자산 중 채권 비중이 커지면서 금리변동에 따른 채권가치 변동이 증권사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시 보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하면 채권운용에서의 실질적인 손실규모를 축소하는 등의 금리상승 리스크에 대한 대응력이 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 예상외로 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 금융투자회사의 수익성을 악화시킬 가능성이 상존하고 있습니다.

2016년 12월 미국 FOMC 기준금리 인상 이후 미국의 기준금리는 2019년 초까지 상승 추세를 보여왔습니다. 2017년 3월과 6월 미국 FOMC에서 기준금리가 두 차례 추가 인상되면서, 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단은 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 미국 연준은 2018년 4차례나 금리인상을 단행하여 미국 기준금리는 2018년 12월 2.25% ~ 2.50%까지 상승하였습니다. 그러나 2019년에는 미중 무역갈등이 격화되면서 경기침체에 대한 우려가 불거졌으며 2019년 하반기 3차례의 금리인하가 진행되어 2019년 11월 미국 기준금리는 1.50% ~ 1.75%로 낮아졌습니다. 미국의 기준금리 인하 여파로 한국은행 또한 한미 금리역전에 대한 부담으로 인해 2019년 초 1.75%이던 기준금리를 2019년 10월 1.25%까지 인하하였습니다.한편, 2021년 들어 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 미 연준은 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 금리 인상 시점을 큰 폭으로 앞당겼으며 테이퍼링에 대한 논의를 시작했다고 발표하였습니다. 2022년 3월 미 연준은 미국의 기록적인 물가상승을 꺾기 위해 기준금리를 0.25%~0.50%로 0.25%p. 인상했으며, 2022년 05월 FOMC에서 22년만에 금리를 0.50%p. 인상하는 '빅스텝'을 단행하였습니다.2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p. 인상한데 이어 2022년 6월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하였습니다. 5월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 8.6%에 달하며 1981년 이후 최고치를 경신하였고, 러시아-우크라이나 전쟁 및 코로나19에 따른 중국 봉쇄가 공급망을 악화시키며 물가에 지속적인 상방 압력으로 작용하고 있어 더 강한 통화긴축 정책을 펴야한다는 위기감이 작용하여 '자이언트 스텝'을 결정하였습니다. 게다가, 2022년 7월 13일에 발표한 2022년 6월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 9.1%를 기록하며 연준이 2022년 6월에 이어 다시 한번 기준금리를 0.75%p. 인상하여 2.50%에 도달하였습니다. 그 후에도 FOMC는 인플레이션을 잡기 위해 공격적으로 0.75%p 인상 2회, 0.5%p 인상 1회를 거듭하였습니다. 한편, 2023년 02월 FOMC에서는 물가 상승세가 둔화 조짐을 보이자 기준금리를 0.25%p 인상하며 속도 조절을 시작하였고, 6월을 제외한 3월, 5월, 7월 모두 0.25%p 인상 3회를 거듭하여, 증권신고서 제출일 전일 현재 미국의 기준금리는 5.25%~5.50%에 이르고 있습니다.이에 한국은행은 인플레이션에 대한 우려, 미국의 금리 인상과 양적 긴축 가속화에 대비하여 한국은행은 2021년 8월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 인상하였고 2021년 11월에 1.00%, 2022년 01월 1.25%, 2022년 04월 1.50%, 2022년 05월 1.75%, 2022년 07월 2.25%까지 기준금리를 인상하였습니다. 7월 금통위는 일반적인 금리 인상폭인 0.25%p의 2배인 0.5%p. 인상에 나선 가운데, 추가적으로 8월에는 0.25%p, 10월에는 0.50%p, 11월 0.25%p, 2023년 1월 0.25%p를 거듭 인상하였습니다. 한편, 다소 안정된 물가 상승률에 따라 2023년 2월 금통위와 4월 금통위는 기준금리를 동결하였고 그동안의 긴축정책의 누적 효과를 확인하고 경기침체 우려 반영함에 따라 5월 금통위 또한 동결을 결정하였습니다. 이후, 반도체 경기 및 중국 경제 회복 지연에 따른 경기 전망에 대한 우려와 함께 물가 안정세, 새마을금고 사태에 따른 금융 불안으로 7월 금통위 또한 동결로 결정하였습니다. 아직 물가 상승률이 목표 수준에 수렴하기까지 상당 기간이 필요하고 가계부채 규모도 증가하고 있다는 이유로 8월 금통위에서도 동결로 결정하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 한국의 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다.한편 국고채 금리는, 2020년 코로나 19 여파로 다소 하락하는 모습을 보이다 2021년 인플레이션 압력이 상승하기 시작하면서 미국이 조기 테이퍼링 등을 시사하는 등 기준금리 인상에 대한 우려로 국고채 금리가 상승하기 시작했습니다. 2022년이 되면서 미국의 계속된 금리인상에 대응하기 위해 한국은행 역시 반복적인 기준금리 인상에 나서면서 국고채 3-5년물 스프레드가 몹시 얇아지는 등 국고채 금리가 불안정한 모습을 보이며 상승했으나 2023년으로 접어들면서 시장 내 과도한 우려가 완화되면서 2022년 대비 다소 안정된 모습을 보였습니다. 그러나 최근 물가지수의 하락세가 둔화되고 연준의 긴축 기조가 지속될 것이라는 시장의 우려로 인해 국고채 금리가 다시 상승하는 모습을 보이고 있습니다.

앞으로 상당 기간 인플레이션 압력이 존재할 것으로 전망되는 가운데, 2023년 중 미국이나 한국에서 기준금리가 인하될 가능성이 크지 않아 연간 기준금리, 국고채 금리 등을 비롯해 전반적인 채권 시장 금리가 높은 수준을 유지하거나 혹은 인플레이션의 완화 여부에 따라 추가적인 상승이 이어질 수 있을 것으로 판단됩니다. 시중금리의 상승은 채권보유 비중이 높은 증권사들의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있어 향후 자기자본 대비 채권보유비중, 듀레이션 전략, 유동성 대응능력 등을 중심으로 금리위험을 모니터링할 필요가 있습니다. 향후 기준금리 인상 가능성으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(단위: %)

일자
국고채 3년
국고채 5년

2018/03/30
2.217
2.425

2018/06/29
2.122
2.352

2018/09/28
2.002
2.175

2018/12/31
1.823
1.892

2019/03/29
1.690
1.706

2019/06/28
1.465
1.505

2019/09/30
1.297
1.355

2019/12/31
1.355
1.470

2020/03/31
1.070
1.297

2020/06/30
0.845
1.115

2020/09/29
0.842
1.100

2020/12/31
0.970
1.335

2021/03/31
1.127
1.597

2021/06/30
1.452
1.742

2021/09/30
1.590
1.927

2021/12/31
1.795
2.006

2022/03/31
2.662
2.855

2022/06/30
3.553
3.647

2022/09/30
4.185
4.176

2022/12/31
3.725
3.738

2023/03/31
3.290
3.295

2023/06/30
3.656
3.650

자료 : 인포맥스주) 채권시가평가기준수익률 기준(4사 민평 평균)

사. 초대형 IB 지정 및 발행어음 업무 등에 따른 위험당사는 2017년말 초대형IB로 지정되었으며, 2018년 5월 발행어음 사업을 인가받았습니다.
발행어음 도입을 통한 수익 구조 다변화 수익성 증가에 대한 기대에도 불구하고 역마진 발생이나 조달과 운용 만기 불일치에 따른 유동성 리스크 관리 실패 등 단기금융업에 대한 우려가 상존하고 있으며,
급격히 늘어난 자산의 가치평가가 제대로 이루어지지 않은 채 투자를 집행하여 손실이 발생할 가능성도 존재합니다.
향후 국내 증권업은 초대형 IB의 등장으로 규모의 경제가 실현 가능한 대형사와 특정 업무영역에 특화된 중소형사 위주로의 시장재편이 예상됨에 따라,
업계 환경 변화에 따른 당사의 경쟁력 확보가 매우 중요할 것으로 예상되며,
발행어음 등 업무와 관련하여 리스크 관리에 실패할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

금융감독당국은 2016년 8월 초대형 IB 육성방안을 발표하며 자기자본 4조원, 자기자본 8조원을 초과하는 대형 증권사에게 각각 발행어음, IMA(Investment Management Account : 종합투자계좌) 업무를 신규 허용하였습니다. 금융감독당국은 미래 증권업의성장동력이 모험자본 투자, 혁신적인 금융상품 개발에 있다고 판단하고 있으며 이를 원활히 수행할 충분한 자본완충력과 리스크관리 능력을 갖춘 대형사를 중심으로 한 정책 보조가 지속될 것으로 예상됩니다. 증권신고서 작성기준일 현재, 당사, 한국투자증권, 미래에셋증권, KB증권 및 삼성증권 5개사가 초대형 IB로 지정되었습니다.

[초대형 IB 육성방안]

자기자본
주요내용
효과

4조원 이상 증권사
발행어음 허용새로운 건전성 규제 적용
대형사 자본확충을 통해 발행어음 사업준비론 비즈니스(Loan Business)확대대형사와 중소형사간 실적 차별화 가능성

8조원 이상 증권사
IMA(종합투자계좌) 허용부동산 담보신탁 허용

출처 : 금융감독원 보도자료 등 정리

초대형 IB 육성 방안 관련 상세 개정 내용 및 인센티브 내용은 아래와 같습니다. 초대형 IB에 주어지는 주요 인센티브는 ①수신기반(자기자본 200% 한도 발행어음) 보유, ②기업여신 확대, ③규제 완화(NCR II 적용, 발행어음 레버리지 규제 제외) 등이며 이로 인하여 자기자본 4조원 이상 증권사들의 수익구성과 영업행태에 변화가 나타나고 있습니다. 대상 대형사들의 수지 구조상 IB 비중이 확대되고 있으며, 이의 선행지표 성격인 기업여신(대출금, 매입대출채권, 사모사채 등)규모가 증가하고 있습니다. 대형사들의 적극적인 자본확충과 금융당국의 대형사 중심 정책방향 기조를 고려할 때 향후 증권업 수익구조 패러다임의 변화와 대형사 중심의 양극화 양상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다.

[초대형 투자은행 육성 방안 시행을 위한 자본시장법 시행령 등 개정]

1. 종합금융투자사업자 신규 업무 부여 1-1. 자본력이 충분한 종합금융투자사업자에게 새로운 자금조달방식을 허용하여 기업금융 활성화를 지원 -자기자본 4조원 이상 회사에 단기금융업무(만기가 1년 이내인 어음의 발행, 할인, 매매, 중개, 인수, 보증 업무) 허용 -자기자본 8조원 이상 회사에 종합투자계좌업무(고객으로부터 예탁받은 자금을 통합하여 기업금융자산 등 에 운용하고 수익을 고객에게 지급하는 것을 목적으로 개설한 계좌) 허용 1-2. 모든 종합금융투자사업자에 비상장주식에 대한 내부주문집행 허용 2. 단기금융업무 및 종합투자계좌업무 관련 영업행위준칙2-1. 단기금융/종합투자계좌 운용자산의 구분 관리 -단기금융업무 운용자산은 별도의 자산부채현황표ㆍ손익계산서를 작성 -종합투자계좌 운용자산은 자기신탁을 통해 구분관리2-2. 단기금융/종합투자계좌 예탁금 운용 규제 -기업금융 최소운용비율(단기금융 50%, 종합투자계좌 70%)을 적용 -부동산 관련 자산*에 대한 운용규제 설정 * 부동산, 부동산 개발과 관련한 대출, 부동산 관련 증권 등 i) 단기금융업무 및 종합투자계좌 수탁금으로 투자한 부동산 관련자산은 기업금융의무비율 산정시 제외(부동산 관련자산을 기업금융관련 자산으로 불인정) ii) 부동산 관련자산은 기업금융관련자산에 투자하고 남은 여유자금으로만 투자할 수 있도록 하되 그 한도는 수탁금의 30%*로 제한 * 여전사의 PF대출 한도(30%) 및 현행 금융투자회사 리스크관리 모범규준상 부동산PF 대출한도(30%) 등을 감안 iii) 고객의 환매에 효과적으로 대응할 수 있도록 단기금융업무 및 종합투자계좌 운용자산에 각각 유동성비율 규제*를 설정 * 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화(구체적인 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에서 정할 예정)2-3. 기업금융 최소운용비율 산정을 위한 기업금융관련자산 정의 ① 기업에 대한 대출 및 어음의 할인ㆍ매입 ② 발행시장에서 직접 취득한 발행인이 기업인 증권 ③ 유통시장에서 취득한 코넥스주식 및 A등급이하 회사채 ④ 프로젝트파이낸싱을 위해 설립된 특수목적회사에 대한 출자지분 및 대출채권 ⑤ 실물지원 관련 간접투자기구*에 대한 출자지분 * PEF, 기업금융특화 전문투자형사모펀드, 창투조합, 벤처조합 등2-4. 실적배당상품인 종합투자계좌의 특성을 감안하여 편입 재산에 대한 평가 의무 및 고유재산과 거래시 행위 준칙을 도입 -최소 분기 1회 공모펀드와 동일한 방법으로 시가평가 실시 -종합투자계좌 재산과 고유재산을 거래하는 경우, 펀드간 자전거래에준하는 기준*을 준수하도록 의무 부과 * ① 예탁자 이익에 반하지 않을 것, ② 공정가액 거래, ③ 준법감시인 사전확인2-5. 종합투자계좌 수탁금에 비례한 손실충당금 적립의무 -손실발생시 우선충당을 위해 이익금 적립의무 부과 * 종합투자계좌 수탁액의 5%가 될 때까지 운용보수의 25%를 적립하고 손실발생시 특별유보금을 우선하여 충당3.종합금융투자사업자의 자기자본 요건 조정종합금융투자사업자의 충실한 손실감내능력 확보를 위해 부채성 자본인 신종자본증권(조건부자기자본)으로 조달한 자금은 자기자본(3조ㆍ4조ㆍ8조원) 산정시 제외* 다만, 순자본비율(NCR) 산정시에는 기존과 동일하게 영업용순자본에 산입4.종합투자사업자의 건전성 규제 정비□ 종합금융투자사업자가 보다 적극적으로 모험자본 공급기능을 수행할 수 있도록 신용공여 등과 관련한 건전성 규제를 재정비① 단기금융업무ㆍ종합투자계좌 운용자산은 레버리지비율[(총자산/자기자본)≤1,100%] 산정시 제외② 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR지표* 적용 * (현행) 만기1년 이상인 대출채권은 영업용순자본에서 대출채권전액을 차감 * (개선) 영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액[위험값 0%∼ 32%]에 반영③ 종합금융투자사업자의 유동성 관리를 강화하기 위해 원화 유동성지표* 도입(자산전체, 단기금융업무 운용 자산, IMA운용자산에 각각 적용) * 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화④ 대출채권등에 대한 대손충당금 적립률*을 은행과 동일하게 조정 * 정상(0.5%→0.85%), 요주의(2%→7%), 고정(20%유지), 회수의문(75%→50%), 추정손실(100% 유지)⑤ 종합금융투자사업자 경영실태평가항목에 종합투자계좌 수탁금을 감안한 자본적정성 계량항목*을 추가(구체적 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에 위임) * 예) 종합투자계좌 수탁금의 일정비율을 NCR 분모인 필요유지자기자본에 합산 등5.M&A로 인한 거래소지분 예외적 초과 보유 인정 근거 마련□ 거래소 지분 초과보유한도의 예외사유로 거래소 주주인 회사가 거래소 주주인 다른 회사를 합병하는 경우를 추가하고, 이 경우 초과지분에 대한 의결권 행사를 제한

출처 : 금융위원회 보도자료

종합금융투자사업자에 대한 인센티브 제공은 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 해당안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다.

[자기자본 수준별 인센티브 제공 방안]

자기자본

3조 이상

~ 4조 미만

4조 이상

~ 8조 미만

8조 이상

1. 기존 제도상 허용된 업무

프라임브로커 업무

○

○
○

기업신용공여

○(일반 신용공여와 합산 자기자본 100% 한도)

○(좌동)

○(좌동)

2. 금번 대책에서 추가 허용·규제 완화된 업무

< 기업금융을 위한 새로운 자금조달 수단 허용 >

발행어음

-

○(자기자본 200% 한도)

○(좌동)

종합금융투자계좌

-

-

○

< 원활한 기업금융 제공을 위한 규제개편 >

레버리지 규제 적용제외

-

○(발행어음 한정)

○

(발행어음, 종투계좌 한정)

새로운 건전성

규제체계 마련

○
○
○

신용공여 한도 증액

* 기업 대출을 별도로 자기자본 100%까지 허용

○
○
○

<신규업무 확대를 통한 종합 기업금융서비스 제공 >

다자간 비상장주식

매매·중개 업무

○
○
○

기업환전 등일반 외국환 업무

-

○
○

부동산 담보신탁

-

-

○

< 글로벌 사업역량 확충 >

정책금융기관, 국부펀드 협력 강화

○
○
○

성장사다리 펀드해외 M&A 지원

○
○
○

출처 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안' 보도자료(2016. 08. 02)

이 중 발행어음 등 단기금융업의 경우 증권사의 신용을 기반으로 어음을 발행하고 이를 일반 투자자들에게 금융상품으로 판매하여 자금을 조달하는 형식으로 진행되며, 해당 업무는 증권사에게 대규모 자금을 제공할 것으로 기대되고 있습니다. 증권신고서 작성기준일 현재 당사(2018년 05월), 한국투자증권(2017년 11월), KB증권(2019년 05월), 미래에셋증권(2021년 05월)이 발행어음 업무를 인가 받았습니다.당사는 2017년말 미래에셋증권, KB증권, 삼성증권 및 한국투자증권 등과 함께 초대형IB로 지정되었고 초대형 IB 5개사 가운데 가장 먼저 발행어음 사업권을 확보한 한국투자증권은 2023년 반기말까지 발행어음을 통해 13조 3,836억원을, KB증권은 7조 7,885억원을, 미래에셋증권은 5조 9,788억원을, 당사는 5조 7,278억원을 조달하였습니다.

[증권사 발행어음 조달 내역]

(기준일 : 2023년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

금융투자회사
발행어음 조달 금액

한국투자증권
13,383,550

KB증권
7,788,489

미래에셋증권
5,978,805

NH투자증권
5,727,829

자료 : 각 사 반기보고서(2023.06), 연결 기준

발행어음 도입을 통한 수익 구조 다변화 및 수익성 증가에 대한 기대에도 불구하고, 역마진 발생, 조달과 운용 만기 불일치에 따른 유동성 리스크 관리 실패 등 단기금융업에 대한 우려도 상존하고 있습니다. 당사는 높은 수준의 리스크 관리와 인력 충원을 통해 투자 대상에 대해 철저한 가치평가를 실시하고 있습니다. 그러나 급격히 늘어난 자산의 가치평가가 제대로 이루어지지 않은 채 투자를 집행하여 손실이 발생할 수도 있으니 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 고객정보 유출에 따른 위험
당사가 영위하는 금융투자업은 업무 특성상 불가피하게 다량의 고객정보를 보유하고 있습니다.
고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험
과
고객 이탈에 따른 수익성 감소 위험
,
금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지 및 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 개인정보보호를 위해 개인정보 보호법, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률 또는 관련 법률ㆍ규정 등을 준수하고 있으나, 이와 같은 관리 노력에도 불구하고 투자자께서는 고객정보 유출사고 발생시 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특검이 진행되었습니다.2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자, 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건 고객정보 중 8,270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

1. 개인정보의 「수집-보유·활용-파기」등 단계별로 금융소비자의 권리보호 및 금융회사 책임을 대폭 강화합니다. 2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립합니다.3. 해킹 등 외부로부터의 전자적 침해행위에 대해서도 기존대책('13.7월 발표)을 대폭 보강합니다.4. 이미 계열사와 제3자에 제공되었거나 외부유출된 정보로 인해 잠재적으로 피해가 발생할 가능성에 대해서도 대응방안을 강구합니다.

이후에도 사회 다방면에서 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라, 사회적으로 개인정보보호 및 정부주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.

이처럼 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라 사회적으로 개인정보보호 및 정보주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였으며, 2014년 이후 개인정보보호 관련 법령 개정사항을 반영 했습니다.

[ 개정 신용정보법 주요 반영사항 ]

내용

관련법규

시행일

1. 개인신용정보 처리시 수집 최소화 원칙 등 도입

법§15

'15.9.12.

2. 개인신용정보 수집·조사 및 처리 위탁시 암호화 등 안전확보 조치 강화 및 수탁자 교육 의무화 등

법§17,시행령§14

'15.9.12,'16.3.29.

3. 일정규모 이상의 신용정보 제공ㆍ이용자의 경우 신용정보 관리ㆍ보호 전담 임원 지정 의무화

법§20③

'15.9.12.

4. 거래관계 종료시 최장 5년 이내 개인신용정보의 파기 및 분리보관 의무화

법§20의2

'16.3.12.

5. 개인정보 활용 동의시, 필수적ㆍ선택적 정보의 구분 동의

법§32④,⑤

'16.3.12.

6. 정보주체의 본인 정보 이용ㆍ제공 사실에 대한 조회 시스템 구축 의무화

법§35①,시행령§30

'16.3.12,'16.3.29.

7. 정보주체의 본인 정보 삭제 요구권 신설

법§38의3②

'16.3.12.

8. 신용정보 유출사고 대응 메뉴얼 마련 의무

법§39의2②

'15.9.12.

9. 마케팅 용도로 신용정보 활용시 별도 사전동의 의무화

법§40

'15.9.12.

10. 모집업무 위탁시, 수탁자 정보 취득경위 및 불법 취득여부 확인 의무화

법§41의2

'15.9.12.

[ 개정 개인정보 보호법 주요 반영사항 ]

내용

관련법규

시행일

1. 민감정보 및 고유식별정보 처리시 안전성 확보 조치 강화

법§23 및 §24

'15.7.24, '16.9.30.

2. 법률의 근거가 있는 경우 등으로 주민등록번호 처리범위 제한

법§24의2

'15.7.24, '16.9.30.

3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화

법§24의2 및 시행령§21의2

'16.1.1.

4. 개인정보의 안전성 확보조치 의무 강화

법§29 및 고시

'15.2.13.

5. 개인정보보호 책임자 지정 요건 강화(정보보안 전문가→임원)

시행령§32

'16.7.22.

출처 : 금융위원회 보도자료 (2017.02.27)

이와 같은 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 고객 이탈에 따른 수익성 감소 위험, 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지 및 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 개인정보보호를 위해 개인정보 보호법, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률 또는 관련 법률ㆍ규정 등을 준수하고 있으나, 이와 같은 관리 노력에도 불구하고 투자자께서는 고객정보 유출사고 발생시 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

한편, 2020년 01월 09일 데이터경제 3법 중 하나인 "신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률(이하 '신용정보법') 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 08월 05일부터 시행되었습니다. 금번 개정을 통해서 금융회사의 빅데이터 활용에 대한 법적 근거가 마련되었으며 마이데이터 등 새로운 혁신 Player 출현 기반도 마련되었습니다. 개인정보 보호를 위해 가명정보 개념이 도입되었으며 가명정보는 추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보를 의미합니다.

[개정 신용정보법의 주요 정의]

구분
개념
활용가능 범위

개인정보
특정 개인에 관한 정보, 개인을 알아 볼 수 있게 하는 정보
사전적이고 구체적인 동의를 받은 범위내 활용 가능

가명정보
추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보
다음 목적에 동의 없이 활용가능(1) 통계작성(상업적 목적 포함)(2) 연구(산업적 연구 포함)(3) 공익적 기록보존 목적 등

익명정보
더 이상 개인을 알아볼 수 없게(복원불가능할 정도로) 조치한 정보
개인정보가 아니기 떄문에 제한없이 자유롭게 활용

출처: 금융위원회 보도자료(2019.11.28)

가명정보란 추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보로써 상업적 목적을 포함한 통계작성, 산업적 연구를 포함한 연구 활동, 공익적 기록보존 목적의 경우 동의 없이 활용이 가능합니다. 다만, 가명정보는 다른 정보와 결합될 경우 개인을 식별할 수 있기 때문에 정보 주체의 권리보호를 위한 장치가 필요합니다. 신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가하였으며 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 마련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정할 예정입니다.2022년 1월 금융위는 이종산업간 데이터 결합 및 활용 활성화를 위해 데이터 결합제도를 합리적으로 개선하고자 하는 신용정보법 시행령 및 감독규정 개정안에 대해 발표했습니다. 금융분야와 다양한 분야 간 데이터 결합 및 활용이 활성화될 수 있도록, 또한 국내 금융 산업이 데이터 경제 시대를 선도해 나갈 수 있도록 하는 것이 해당 개정 법안의 목적이며, 동 개정안은 다양한 분야 및 산업 간 데이터 결합 접근성을 제고하고 데이터 결합이 보다 편리하고 효율적으로 이루어 질 수 있도록 데이터 결합 제도를 합리적으로 개선하는 내용입니다.주요 개정 내용으로는 1) 데이터 결합 및 데이터 전문 기관 제도 개선, 2) 사망자 정보 공유 범위 확대, 3) 2020년 8월 배포된 금융분야 가명,익명처리 안내서의 개정 등입니다. 투자자께서는 신용정보법 개정의 보다 자세한 상황에 대해 관련 부처의 입법예고 등을 모니터링하시어 투자판단에 참고하시기 바랍니다.

[2022년 1월 주요 개정 내용]

구분
내용

데이터 이용기관의데이터 결합신청 허용
현행
現 신정법령에서는 데이터 결합 신청 등 결합 관련 행정 및 지원업무 등을 모두 데이터를 보유한 기관만 할 수 있어,- 데이터 미보유기관이 타 기관의 데이터를 결합,활용하는데 난관 존재* 예: A핀테크업체(데이터 보유기관)의 고객 결제·송금정보와 B은행(데이터 보유기관)의 여수신정보를 결합하여 C신용평가사(데이터 이용기관)가 신용평가 모델을 만드는데 활용하려는 경우 결합신청 및 관련지원은 C가 아닌 A, B가 하여야 함

개선

결합할 데이터를 보유하지 않은 데이터 이용기관도 데이터 결합 신청*을 할 수 있도록 허용* 데이터 이용기관은 데이터 보유기관과 데이터 제공협의가 완료된 이후 결합신청- 이에 따라, 데이터 결합 절차 중 데이터 보유기관은 결합할 데이터를 가명처리하여 데이터전문기관에 전송하는 업무만 담당하고, 이외 절차는 데이터 이용기관이 수행 가능※ 개보법의 경우 데이터 이용기관의 데이터 결합 신청 및 참여 旣 허용

데이터1

샘플링 결합 절차 도입
현행
現 결합제도에서는 데이터 일부를 추출하여 결합하는 경우 정보주체 동의가 필요*하는 등 샘플링 결합이 제한적으로만 가능* 각 기관이 동일한 샘플을 추출하여야 하므로 샘플링된 결합키를 상대기관에 제공하여야 하나 결합키는 개인정보로 정보주체 동의없이 제3자 제공 불가- 이에, 정보주체 동의없이 데이터 결합을 진행하기 위해서 결합데이터의 일부만 샘플링해서 활용하려는 경우에도 전체 데이터를 전문기관에 제공?결합하는 등 비효율적인 데이터 결합* 만연* 예) A은행과 B카드사가 중복되는 고객중 5%만 샘플링하여 결합, 활용하려는 경우에도 A은행과 B카드사의 전체 고객정보를 결합한 후 샘플링

개선

샘플링하여 데이터 결합을 용이하게 할 수 있는 ‘샘플링 결합’ 절차를 도입하여 개선- 샘플링 결합을 기존 결합절차의 하나로 포섭함에 따라, 샘플링 결합 선택시 정보주체 동의없이*도 샘플링된 데이터만 데이터전문기관에 전송하여 결합할 수 있어 효율적 결합 수행이 가능* 데이터전문기관은 신용정보법(§32⑥9의3.)에 따라 가명정보 결합 목적으로 정보주체 동의없이 가명정보를 제공받을 수 있음

데이터2

데이터 자가결합 허용요건 확대
현행
데이터전문기관이 자가결합할 경우 데이터 오·남용 등 이해상충 우려ⅱ)가 있어 이해상충 가능성이 없는 경우에만 허용* ⅰ) 데이터전문기관이 자신이 보유한 데이터와 제3자의 데이터를 결합 ⅱ) 데이터전문기관이 결합된 데이터의 가명처리 적정성을 평가하여 결합의뢰기관에 제공하고 있어, 전문기관이 결합의뢰기관인 경우 스스로 평가하는 이해상충 문제 우려- 결합데이터를 외부에 제공(개방)하는 경우 이외에는 데이터전문기관이 자기 데이터를 결합할 수 없기 때문에 데이터 결합 활성화를 크게 저해※ 데이터전문기관 역할 : 금융회사와 제3자의 데이터 결합, 결합데이터의 가명처리 적정성 평가, 익명데이터의 익명처리 적정성 평가 등

개선
적정성 평가를 타 데이터전문기관이 수행하여 결합된 데이터의 가명처리가 적절히 이루어졌음을 인증받는 경우 데이터전문기관이 자기데이터를 결합하여 활용

데이터 전문기관 지정 유효기간 신설
현행
데이터전문기관이 충실히 운영되기 위해서는 데이터전문기관 지정 이후 주기적으로 데이터전문기관으로서의 적격성을 심사하는 절차가 필요하나, 현재는 그러한 절차 전무* 현재는 고의,중대과실로 업무를 부실하게 수행하는 경우에만 전문기관 지정취소 가능

개선
전문기관 지정이후에도 전문성 등 적격요건 심사를 위해 지정 유효기간(3년)을 부여하여, 매 3년마다 재심사* 감독규정 개정 완료 전까지는 데이터전문기관 지정시 부관으로 지정 유효기간 3년을 부여할 예정※ 개보법은 시행령(§29의2④)에서 전문기관 지정 유효기간을 3년으로 旣 규정

데이터전문기관 지정 요건 합리화
현행
현행 데이터전문기관 지정 요건은 민간기업이나 비영리법인 등을 상정하고 설정되어 있어,- 국가기관에 대해 데이터전문기관 지정을 심사할 경우 적용이 어려운 불합리한 지정요건*이 적용되는 상황* 임원 적격성 요건, 재정능력(순자산 대비 부채총액 비율) 요건 등

개선
임원 적격성 요건, 재정능력 등은 국가기관에 미적용하여 전문성있는 국가기관도 데이터전문기관이 될 수 있도록 조치* 국가기관은 임원 특정이 어렵고, 국가공무원법 등에 따라 전 구성원의 적격성이 인정되며, 국가가 업무 연속성을 보장하므로 임원 적격성 요건 및 재정능력 심사 불필요

사망자 정보 공유범위 확대
현행
각 금융회사가 신정원에 여신 고객정보만을 제공함에 따라, 현재 신정원은 여신 고객의 사망여부만 행안부에 확인하여 금융회사에 공유- 이에, 수신만 있는 고객의 사망여부는 금융회사가 신정원을 통해 확인이 불가능

개선
금융회사가 수신고객의 사망자 정보를 제공받을 수 있도록 수신 고객정보를 신정원에 공유하는 것을 허용

불이익정보 공유시사전통지의무 합리화
현행
금융회사 등이 개인 신용도판단정보(연체정보 등)를 신정원, CB사에 제공하려는 경우 최소 7일 전에 정보주체에 사전통지(서면, 전화, 이메일, 문자 중 택1)가 필요- 통지일이 영업일 기준으로 되어 있지 않고, 통지방법도 기술변화를 반영하지 못하고 제한적이어서 사전통지업무 수행에 애로

개선
통지일을 최소 5영업일 전으로 변경하고, 통지방법도 확대(스마트폰 앱 등 가능)

출처: 금융위원회 보도자료 "이종산업간 데이터 결합·활용 활성화를 위해데이터 결합 제도를 합리적으로 개선하겠습니다. (신용정보법 시행령 및 감독규정 개정안 입법예고 및 안내서 개정)" 2022.01.06

고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 개인정보보호를 위해 개인정보보호법, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률 또는 관련 법률ㆍ규정 등을 준수하고 있으나, 이와 같은 관리 노력에도 불구하고 고객정보 유출사고 발생 시 미치는 재무적ㆍ비재무적 손실 영향에 대해 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 수익성 및 수익구조와 관련된 위험
당사의 2023년 반기말 기준 순영업수익 총 9,529억원 중 Brokerage, 금융상품판매, IB, 기타수수료 등의 수수료수익이 43.4%로 높은 비중을 차지하고 있습니다. 특히 수수료 중 22.7%를 차지하는
Brokerage 수수료는 시장금리, 주가지수, 자산가격 및 주식거래대금 등 시장 환경에 크게 영향을 받기 때문에 시장 상황이 악화될 경우 영업실적이 둔화되고 수수료 수입이 감소하여 당사의 수익성이 악화될 위험이 있습니다. 이에 당사는 수수료 수익 구조 다변화를 위해 기존의 위탁중개 비즈니스와 함께 IB, Trading 분야의 동반성장을 위한 비즈니스 간의 선순환 구조 구축을 추진하고 있으나
수탁수수료 수익 비중이 여전히 높아 증시 및 금리 등 시장변수에 따른 실적가변성이 내재되어 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

당사는 금융투자업자로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제6조에 의한 '투자매매업', '투자중개업', '집합투자업', '신탁업', '투자자문업', '투자일임업'을 그 주요 사업으로 하고 있습니다. 당사는 영업부문을 서로 다른 서비스를 제공하는 사업활동을 기준으로 Sales, IB, Trading, 본사 및 기타 부문으로 분류하고 있습니다.

[영업부문 소개]

보고부문
주된 영업활동

Sales
개인 및 국내외 기관투자자를 대상으로 증권위탁중개, 금융상품 판매 등 자산관리서비스를 제공하는 부문

IB
기업의 자금조달, M&A, PF, PEF 운용 등 기업금융과 관련된 서비스 제공하는 부문

Trading
주식, 채권 등 상품운용 및 파생상품 공급과 자기자본투자를 수행하는 부문

본사 및 기타
본사관리부문 등 상기 이외의 기타 부문

출처: 당사 2023년 반기보고서

당사의 영업부문별 실적을 살펴보면 다음과 같습니다.

[NH투자증권 영업부문별 영업실적(연결기준)]

[2023년 반기말]

(단위 : 백만원)

구분
Sales
IB
Trading
본사/기타
보고부문합계
조정
합계

영업수익
1,591,444
599,546
1,671,032
2,045,118
5,907,140
-
5,907,140

이자수익
221,215
215,664
249,597
89,668
776,144
-
776,144

비이자수익
1,370,229
383,882
1,421,435
1,955,450
5,130,996
-
5,130,996

영업비용
1,436,744
403,211
1,585,850
2,009,404
5,435,209
-
5,435,209

이자비용
108,386
146,305
157,966
(103)
412,554
-
412,554

비이자비용
1,040,917
159,135
1,395,626
1,946,055
4,541,733
-
4,541,733

판관비성비용
287,441
97,771
32,258
63,452
480,922
-
480,922

영업이익
154,700
196,335
85,182
35,714
471,931
-
471,931

[2022년 반기말]

(단위 : 백만원)

구분
Sales
IB
Trading
본사/기타
보고부문합계
조정
합계

영업수익
1,610,528
541,671
4,752,776
1,105,400
8,010,375
-
8,010,375

이자수익
173,415
123,864
218,872
43,457
559,608
-
559,608

비이자수익
1,437,113
417,807
4,533,904
1,061,943
7,450,767
-
7,450,767

영업비용
1,470,228
313,436
4,944,671
966,122
7,694,457
-
7,694,457

이자비용
51,923
67,534
98,310
-12,438
205,329
-
205,329

비이자비용
1,154,404
148,571
4,821,540
927,745
7,052,260
-
7,052,260

판관비성비용
263,901
97,331
24,821
50,815
436,868
-
436,868

영업이익
140,300
228,235
-191,895
139,278
315,918
-
315,918

[2022년말]

(단위 : 백만원)

구분
Sales
IB
Trading
본사/기타
보고부문합계
조정
합계

영업수익
2,801,562
961,906
7,188,152
1,704,963
12,656,583
-
12,656,583

이자수익
350,678
281,202
482,051
119,202
1,233,133
-
1,233,133

비이자수익
2,450,884
680,704
6,706,101
1,585,761
11,423,450
-
11,423,450

영업비용
2,602,993
673,590
7,477,706
1,380,936
12,135,225
-
12,135,225

이자비용
131,182
174,245
251,967
214
557,608
-
557,608

비이자비용
1,944,846
327,307
7,176,466
1,283,923
10,732,542
-
10,732,542

판관비성비용
526,965
172,038
49,273
96,799
845,075
-
845,075

영업이익
198,569
288,316
-289,554
324,027
521,358
-
521,358

[2021년말]

(단위: 백만원)

구분
Sales
IB
Trading
본사/기타
보고부문합계
조정
합계

영업수익
3,096,455
1,071,084
3,002,564
3,592,081
10,762,184
-
10,762,184

이자수익
325,111
216,117
435,295
22,705
999,228
-
999,228

비이자수익
2,771,344
854,967
2,567,269
3,569,376
9,762,956
-
9,762,956

영업비용
2,592,650
550,741
2,890,440
3,434,408
9,468,239
-
9,468,239

이자비용
58,718
107,685
117,792
(54,668)
229,527
-
229,527

비이자비용
1,911,640
250,940
2,697,866
3,331,641
8,192,087
-
8,192,087

판관비성비용
622,292
192,116
74,782
157,435
1,046,625
-
1,046,625

영업이익
503,805
520,343
112,124
157,673
1,293,945
-
1,293,945

[2020년말]

(단위: 백만원)

구분
Sales
IB
Trading
본사/기타
보고부문합계
조정
합계

영업수익
3,432,685
752,717
9,212,217
(629,797)
12,767,822
-
12,767,822

이자수익
234,925
153,325
547,638
45,796
981,684
-
981,684

비이자수익
3,197,760
599,392
8,664,579
(675,593)
11,786,138
-
11,786,138

영업비용
2,959,489
397,134
9,042,974
(419,026)
11,980,571
-
11,980,571

이자비용
63,223
114,335
158,582
(50,482)
285,658
-
285,658

비이자비용
2,338,992
119,129
8,801,482
(458,298)
10,801,305
-
10,801,305

판관비성비용
557,274
163,670
82,910
89,754
893,608
-
893,608

영업이익
473,196
355,583
169,243
(210,771)
787,251
-
787,251

2023년 반기말 기준 당사의 영업수익은 5조 9,071억원으로 전년동기 8조 104억원 대비 26.26% 하락하였습니다. 영업비용을 차감한 영업이익의 경우, 2023년 반기말 기준 4,719억원을 기록하며 전년동기 3,159억원 대비 49.38% 상승하였습니다. 한편, 2023년 반기말 기준으로 당사의 영업수익에서 가장 큰 비중을 차지하는 부문은 본사/기타 부문이며 그 비중은 약 34.6% 수준입니다.

[NH투자증권 영업부문별 영업수익 및 비중 추이]

(단위: 백만원)

구분
2023년 반기말
2022년 반기말
2022년
2021년
2020년

영업수익
비중
영업수익
비중
영업수익
비중
영업수익
비중
영업수익
비중

Sales
1,591,444
26.9%
1,610,528
20.1%
2,801,562
22.1%
3,096,455
28.7%
3,432,685
26.9%

IB
599,546
10.1%
541,671
6.8%
961,906
7.6%
1,071,084
10.0%
752,717
5.9%

Trading
1,671,032
28.3%
4,752,776
59.3%
7,188,152
56.8%
3,002,564
27.9%
9,212,217
72.2%

본사/기타
2,045,118
34.6%
1,105,400
13.8%
1,704,963
13.5%
3,592,081
33.4%
-629,797
-4.9%

합계
5,907,140
100.0%
8,010,375
100.0%
12,656,583
100.0%
10,762,184
100.0%
12,767,822
100.0%

주) 연결 기준

출처: 당사 각 연도 반기보고서 및 사업보고서

한편, 당사가 영위하는 사업을 유형별로 구분하였을 때 유형별 순영업수익과 그 비중은 아래와 같습니다. 당사의 2023년 반기말 순영업수익 총 9,529억원 중 Brokerage, 금융상품판매, IB, 기타수수료 등의 수수료수익이 43.4%로 높은 비중을 차지하고 있습니다. 특히 수수료 중 22.7%를 차지하는 Brokerage는 시장금리, 주가지수, 자산가격 및 주식거래대금 등 시장 환경에 크게 영향을 받아 당사의 수익 변동성이 커질 수 있습니다. 또한, 주식시장의 침체가 장기화될 경우 영업실적이 둔화되고 수수료 수입이 감소하여 수익성이 악화될 위험이 있습니다.이에 당사는 수수료 수익 구조 다변화를 위해 기존의 위탁중개 비즈니스와 함께 IB, Trading 분야의 동반성장을 위한 비즈니스 간의 선순환 구조 구축을 추진하고 있으며, 전체 수수료 수익 중 수탁수수료의 비중을 축소시키고 있습니다. 특히, 당사 IB 부문의 성과는 인수주선, 매수 및 합병 수수료 등 전통적인 IB 수수료 수익뿐만 아니라, 기타수수료 수익(인수금융 및 매입약정, 확약/보증, 금융자문 등 관련 수익), 그 외 IB 관련 운용 및 처분 수익(전자단기사채, CP, 실물자산, PI 등)으로 확대되고 있습니다.

[NH투자증권 영업유형별 순영업수익 및 비중]

(단위: 억원)

구 분
2023년 반기말
2022년 반기말
2022년
2021년
2020년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

수수료 수지
4,138
43.4%
4,605
61.2%
7,841
57.4%
11,831
50.6%
10,250.6
61.0%

Brokerage

2,161
22.7%
2,110
28.0%
3,713
27.2%
6,687
28.6%
6,138.2
36.5%

금융상품판매 (펀드, 랩, 신탁)

479
5.0%
498
6.6%
935
6.8%
1,102
4.3%
803.5
4.8%

IB (인수주선, M&A자문, 채무보증관련 등)

1,541
16.2%
1,966
26.1%
3,138
23.0%
3,386
14.5%
3,084.2
18.4%

기타수수료 (유가증권대여수수료 등)

-43
-0.5%
31
0.5%
55
0.4%
746
3.2%
224.7
1.3%

운용손익 및 관련 이자수지

4,914
51.6%
1,470
19.5%
4,184
30.6%
10,236
43.7%
8,462.4
50.4%

증권여신 및 예탁금 관련 이자수지

1,248
13.1%
1,339
17.8%
2,434
17.8%
2,741
11.7%
1,782.7
10.6%

기타

-771
-8.1%
114
1.5%
-795
-5.8%
-1,402
-6.0%
-3,687.1
-21.9%

합계

9,529
100.0%
7,528
100.0%
13,664
100.0%
23,406
100.0%
16,808.6
100.0%

주1) 순영업수익 : 영업수익-영업비용+판관비

주2) 금융상품판매 : 집합투자증권판매수수료+자산관리수수료+신탁보수

(파생결합증권 판매수수료는 미포함)

주3) IB : 인수주선수수료+매수 및 합병수수료+사채모집수탁수수료+채무보증관련수수료주4) 기타수수료 : 유가증권대여 수수료, IPO청약수수료, PEF운용관리보수 등주5) 연결 기준으로 작성하였습니다.

출처: 당사 각 연도 반기보고서 및 사업보고서

이러한 실적개선에도 불구하고 여전히 당사의 수탁수수료에 대한 의존도는 높게 나타나고 있습니다. 2023년 반기말 연결기준 수수료수익 약 5,474억원 중 수탁수수료가 약 2,681억원으로 49.0%의 비중을 차지하고 있습니다. 당사의 수수료수익 내역은 아래와 같습니다.

[NH투자증권 순수수료수익 내역]

(단위: 백만원)

구분
2023년 반기말
2022년 반기말
2022년
2021년
2020년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

수수료수익
수탁수수료
268,143
49.0%
259,853
44.0%
466,747
45.3%
791,428
55.8%
687,968
57.7%

인수및주선수수료
29,204
5.3%
52,956
9.0%
75,555
7.3%
112,994
8.0%
128,728
10.8%

집합투자증권취급수수료
21,066
3.8%
21,561
3.6%
41,447
4.0%
41,561
2.9%
36,993
3.1%

자산관리수수료
9,836
1.8%
12,382
2.1%
22,400
2.2%
27,424
1.9%
19,411
1.6%

매수및합병수수료
7,865
1.4%
12,789
2.2%
18,041
1.8%
23,802
1.7%
26,293
2.2%

신탁보수수수료
17,328
3.2%
16,204
2.7%
30,222
2.9%
33,465
2.4%
24,624
2.1%

채무보증수수료
117,075
21.4%
130,834
22.1%
220,203
21.4%
201,785
14.2%
153,404
12.9%

송금수수료
214
0.0%
220
0.0%
408
0.0%
550
0.0%
318
0.0%

유가증권대여료
20,335
3.7%
20,948
3.5%
38,394
3.7%
41,269
2.9%
35,954
3.0%

기타
56,312
10.3%
63,459
10.7%
117,465
11.4%
143,319
10.1%
79,597
6.7%

소계
547,378
100.0%
591,206
100.0%
1,030,882
100.0%
1,417,597
100.0%
1,193,290
100.0%

수수료비용
매매수수료
52,074
39.0%
48,879
37.4%
95,473
38.7%
122,679
52.3%
74,154
44.1%

투자일임수수료
341
0.3%
319
0.2%
556
0.2%
1,296
0.6%
677
0.4%

송금수수료
156
0.1%
149
0.1%
299
0.1%
388
0.2%
471
0.3%

대차거래수수료
18,185
13.6%
16,181
12.4%
32,015
13.0%
35,098
15.0%
29,174
17.3%

기타
62,834
47.0%
65,200
49.9%
118,424
48.0%
75,077
32.0%
63,754
37.9%

소계
133,590
100.0%
130,728
100.0%
246,767
100.0%
234,538
100.0%
168,230
100.0%

순손익
413,788
-
460,478
-
784,115
-
1,183,059
-
1,025,060
-

주) 연결 기준 출처: 당사 각 연도 반기보고서 및 사업보고서

당사의 수수료수익 중 가장 큰 비중을 수탁수수료가 차지하고 있기에 향후 증시변동 등의 요인으로 국내 및 해외 주식거래 또는 파생상품 거래가 둔화세에 접어들게 될 경우, 이 부문에서 발생하는 수탁수수료의 규모가 축소되어 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[증권회사의 수수료수익]

(단위 : 억원)

구 분
2023년 반기말
2022년 반기말
2022년
2021년
2020년
2019년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

수수료수익
60,283
100.00%
77,223
100.00%
130,185
100.00%
168,049
100.00%
136,435
100.00%
94,938
100.00%

수탁수수료
28,484
47.25%
27,789
35.99%
50,109
38.49%
80,708
48.03%
70,930
51.99%
34,636
36.48%

IB부문수수료
17,347
28.78%
31,492
40.78%
48,388
37.17%
51,902
30.89%
39,350
28.84%
34,218
36.04%

자산관리부문수수료
5,578
9.25%
6,283
8.14%
11,633
8.94%
13,699
8.15%
10,292
7.54%
10,580
11.14%

기타수수료
8,874
14.72%
11,658
15.10%
20,055
15.41%
21,740
12.94%
15,863
11.63%
15,503
16.33%

자료 : 금융감독원 보도자료주) 해당 수치는 잠정치로 변동될 수 있음

최근 금융감독원 보도자료에 따르면, 전체 증권회사 수수료수익 중 지속적으로 가장 큰 비중을 차지한 항목은 수탁수수료로, 전체 수수료수익 중 수탁수수료의 비중은 2017년 47.77%에서 2018년 46.75%, 2019년 36.48%로 낮아졌으나, 2020년과 2021년 증시 활황으로 인한 거래대금 증가로 비중이 각각 51.99%, 48.03%으로 높아졌습니다. 다만, 2022년에는 증시불황으로 인해 거래대금이 감소하면서 38.49%로 하락하였으나 2023년 반기말 기준 47.25%까지 회복하였습니다.IB부문수수료의 경우 증권사의 IB사업부문 활성화에 힘입어 2017년 이후 꾸준히 상승하는 모습을 나타내고 있으나, 전체 수수료수익 중 차지하는 비중은 수탁수수료의 급격한 상승에 따라 2019년 36.04%에서 2020년 28.84%, 2021년 30.89%로 30% 내외로 낮아졌으나 2022년 수탁수수료가 크게 감소하며 IB부문수수료가 전체 수수료수익에서 차지하는 비중은 37.17%까지 상승하였습니다. 다만, 2023년 반기말 기준 수탁수수료의 비중이 다시 높아지면서 IB부문수수료가 전체 수수료수익에서 차지하는 비중이 28.78%로 다시 하락하였습니다. 증권사들은 자본확충, 인재수혈 등 IB업무확장에 주력하며, IB부문수수료를 늘리기 위한 노력을 하고 있으며, 코로나19의 영향을 제외 한다면 IB부문수수료가 수수료수익 내 비중을 점차 늘려가고 있는 추세입니다. 그러나 여전히 수탁수수료는 과거 증권회사들의 전통적인 수익 창출 통로로 금융투자회사의 수수료 수익 중 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 당사는 수탁수수료 비중이 2023년 반기말 연결기준 당사 수수료수익의 49.0%를 차지하고 있어, 향후 증시변동 등의 요인으로 국내 및 해외 주식거래 또는 파생상품 거래가 둔화세에 접어들어 수탁수수료의 규모가 축소되거나, IB부문확대와 같은 경쟁 심화 등으로 인해 당사의 수익성이 악화될 수 있으니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 자산건전성 관련 위험
당사는 과거 종금 부문이 보유한 부실자산으로 인한 부담을 비교적 많이 받아왔으나, 꾸준한 대손충당금 적립 및 상각을 통해 자산건전성이 크게 제고되었습니다
. 2023년 1분기말 기준 고정이하자산 비율은 약 1.76%로 2022년말 1.23% 대비 0.53%p. 증가하였으며, 우수한 자산건전성을 유지
하고 있습니다. 그러나
향후 금융위기, 신용경색 등 자본시장 및 경제에 큰 충격을 줄 수 있는 사건이 발생할 경우 동 대손충당금 설정률이 상승하여 당사의 수익성에 부정적인 영향
을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

당사는 과거 종금부문이 보유한 부실자산으로 인한 부담을 비교적 많이 받아왔으나, 꾸준한 대손충당금 적립 및 상각을 통해 자산건전성이 크게 제고되었습니다. 2023년1분기말 기준 고정이하자산 비율은 약 1.76%로 2022년말 1.23% 대비 0.53%p. 증가하였으며, 우수한 자산건전성을 유지하고 있습니다.

[당사 고정이하자산 내역 및 비율]

(단위: 백만원, %)

구분
2023년 1분기말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말

분류대상금액
15,377,643
11,125,851
10,714,422
10,211,395
9,930,831

고정이하금액
270,361
136,703
226,840
217,722
177,600

신용공여금
81
339
2,749
7,624
1,053

대지급금
1,712
1,715
2,556
2,556
2,542

사모사채
137,211
3,096
42,423
42,450
42,476

기타 대출채권
0
0
0
0
0

미수금
74,750
74,861
85,570
85,803
101,596

미수수익
264
265
448
736
5,366

대출금(종금)
4,360
4,360
4,371
4,371
17,864

고정이하자산비율
1.76
1.23
2.12
2.13
1.79

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템, 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용

2018년부터 도입된 회계기준 개정에 따라 대손충당금 측정 기준이 객관적 사건 발생여부를 기준으로 대손충당금을 설정하는 발생손실모형에서 향후 발생 가능한 손실을 미리 인식하는 기대신용손실모형으로 변경되었습니다. 금융자산의 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있습니다.

구분
손실충당금

Stage 1
최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우
12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 2
최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우
전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 3
신용이 손상된 경우

이에 따른 당사의 대손충당금 설정 방침은 아래와 같습니다.

구 분
내 용

손실충당금 산출대상
* K-IFRS 제1109호에 의거 상각후원가로 측정하는 금융상품 및 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품

손실충당금 산출모형
* 기대신용손실 모형

손실충당금 설정방법
STAGE분류
STAGE1
* 정상여신 중 금융상품의 신용위험이 낮거나, 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우 =>12개월 기대신용손실 적용

STAGE2
* 최초 인식 후에 신용위험의 유의적 증가 => 전체기간 기대신용손실

STAGE3
* 미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 생긴 경우 => 전체기간 기대신용손실

개별평가
* 적용대상 : STAGE3 분류 자산

* 현금흐름할인법(DCF) : 손상채권의 미래 현금흐름 및 담보권 실행에 의한 현금흐름을 유효이자율로 할인하여 손상채권의 현재가치를 산출하는 개별평가 방법

집합평가
* 적용대상 : STAGE1, 2 분류 자산

* 전이율/손실율법 : 신용공여금/증권미수금의 대손충당금 산출방법으로 집합평가 대상 여신들의 Segment를 구분하여 각 Segment별로 계산된 전이율과 손실율을 이용하여 손실충당금을 산출하는 방법

* PD/LGD법 : 차주의 신용등급별 PD와 LGD를 적용하여 손실충당금을 산출하는 방법

대손처리기준
추정손실로 분류된 부실자산 중 회수불능채권에 대하여 대손상각처리* 채무자 등의 파산, 강제집행, 해산, 사업의 폐지, 사망, 실종, 행방불명으로 회수가 불가능한 경우 * 회수비용이 회수금액을 초과하여 실익이 없거나, 경매등 법적절차 또는 기타 가능한 모든 회수방법에 의하여도 회수가 불가능한 경우

개정된 기준을 적용한 당사의 2023년 반기말 기준 대손충당금 설정대상 채권은 22조 328억원이며 대손충당금 설정률은 1.4%입니다. 대손충당금 설정대상채권의 증가는 주가변동, 신용경색 등이 발생할 경우 대손충당금 전입액(대손상각비) 상승을 유발하여 당사의 수익성 및 재무건전성에 부정적인 영향을 가능성이 있습니다.

[당사 계정과목별 대손충당금 설정내용]

(단위: 백만원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정률(%)

2023년반기말
신용공여금
3,581,083
57,641
1.6

환매조건부매수
443,510
-
0.0

대여금
28,010
-
0.0

미수금
3,721,111
81,416
2.2

미수수익
332,034
7,546
2.3

대출금
3,959,915
138,023
3.5

매입대출채권
216,555
1,796
0.8

금융리스채권
-
-
0.0

대지급금
3,262
3,262
100.0

부도어음
-
-
0.0

사모사채
16,614
6,233
37.5

기타
3,551,722
1,724
0.0

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권
6,179,019
2,644
0.0

합 계
22,032,835
300,285
1.4

2022년말
신용공여금
3,179,920
53,413
1.7

환매조건부매수
1,761,393
-
0.0

대여금
27,077
-
0.0

미수금
1,209,801
70,856
5.9

미수수익
343,257
1,287
0.4

대출금
3,821,103
114,076
3.0

매입대출채권
188,413
1,124
0.6

금융리스채권
-
-
0.0

대지급금
3,265
3,265
100.0

부도어음
-
-
0.0

사모사채
15,806
2,910
18.4

기타
4,118,981
1,969
0.0

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권
7,025,422
2,557
0.0

합 계
21,694,438
251,457
1.2

2021년말
신용공여금
3,979,702
54,722
1.4

환매조건부매수
462,506
-
0.0

대여금
24,471
-
0.0

미수금
1,252,662
81,796
6.5

미수수익
280,645
7,657
2.7

대출금
2,724,375
111,353
4.1

매입대출채권
20,930
572
2.7

금융리스채권
-
-
0.0

대지급금
4,106
4,106
100.0

부도어음
-
-
0.0

사모사채
69,661
42,210
60.6

기타
3,957,626
1,238
0.0

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권
3,977,641
1,066
0.0

합 계
16,754,325
304,720
1.8

주1) 각 계정별 금액은 현재가치할인차금을 차감한 금액으로 계산

주2) 연결 기준

출처: 당사 각 연도 반기보고서 및 사업보고서

현재 당사는 우수한 자산건전성을 유지하고 있는 것으로 판단되나 향후 금융위기, 신용경색 등 자본시장 및 경제에 큰 충격을 줄 수 있는 사건이 발생할 경우 동 대손충당금 설정률이 상승하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

다. 보유자산 구성 관련 위험 2023년 반기말 기준
당사가 보유한 금융자산(총 28조 2,541억원) 중 가장 큰 비중을 차지하는 부분은 채무증권(12조 3,470억원)으로 전체 금융자산의 43.70%의 비중
을 차지하고 있습니다. 향후
시장금리가 상승하거나 당사가 보유한 채권의 신용위험이 상승할 경우 채권의 평가금액이 하락하여 당사의 금융자산평가손익에 영향을 받을 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

당사가 보유한 금융자산은 2023년 반기말 기준 총 28조 2,541억원으로 당기손익-공정가치측정유가증권, 대출채권, 손해배상공동기금 및 매매목적파생사품자산으로 구성되어 있습니다. 이 중 채무증권이 약 12조 3,470억원으로 전체 금융자산의 43.70% 비중을 차지하고 있습니다. 이에 따라 시장금리가 상승하거나 당사가 보유한 채권의 신용위험이 상승할 경우 채권의 평가금액이 하락하여 당사의 금융자산평가손익에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 당사 금융자산 및 보유 채무증권의 상세 내역은 아래와 같습니다.

[당사 금융자산 내역]

(단위: 백만원, %)

구분
2023년 반기말
2022년말
2021년말
2020년말

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

당기손익-공정가치측정유가증권
지분증권
1,484,997
5.26
1,279,115
5.12
1,669,110
4.82
1,817,177
4.66

채무증권
12,347,018
43.70
12,498,861
50.04
18,359,868
53.07
19,891,750
51.05

집합투자증권
5,193,897
18.38
4,736,142
18.96
4,777,005
13.81
5,487,109
14.08

파생결합증권
163,650
0.58
115,958
0.46
120,837
0.35
292,297
0.75

환매조건부채권매도 편입채권
1,842,397
6.52
413,985
1.66
1,488,615
4.30
4,171,017
10.70

투자자예탁금별도예치금(신탁)
3,423,820
12.12
2,641,097
10.57
3,817,676
11.04
3,201,271
8.22

기업어음증권
1,711,361
6.06
1,053,310
4.22
2,593,616
7.50
1,580,421
4.06

기타유가증권
765,698
2.71
840,395
3.36
519,067
1.50
476,984
1.22

소계
26,932,838
95.32
23,578,863
94.39
33,345,794
96.39
36,918,026
94.75

대출채권
585,949
2.07
524,210
2.10
572,998
1.66
973,043
2.50

매매목적파생상품자산
735,337
2.60
876,305
3.51
674,874
1.95
1,073,923
2.76

합계
28,254,124
100.00
24,979,378
100.00
34,593,666
100.00
38,964,992
100.00

주) 연결 기준출처: 당사 반기보고서 및 각 사업보고서

2023년 반기말 기준 당사가 보유한 당기손익-공정가치측정유가증권 중 채무증권은 주로
회사채(6조 8,194억원), 국채 및 지방채(2조 8,342억원), 금융채(1조 4,655억원), 외화채무증권(1조 2,279억원) 등으로 구성되어 있습니다. 이 중 가장 큰 비중을 차지하는 회사채의 경우 항상 신용위험에 노출되어 있기 때문에 금리 변동성이 크지 않을 때에도 개별 기업 상황에 따라 변동될 가능성이 높습니다. 크레딧 스프레드 확대로 회사채 금리가 상승할 경우 당사가 보유한 채권 가격이 하락하며 평가 손실이 발생할 위험이 있습니다.

[당사 채무증권 상세 내역]

(단위: 백만원)

구분
2023년 반기말
2022년말
2021년말
2020년말

공정가액(장부가액)
공정가액(장부가액)
공정가액(장부가액)
공정가액(장부가액)

채무증권
국채및지방채
2,834,192
3,547,934
4,015,192
4,082,865

금융채
1,465,536
914,187
905,940
1,752,788

회사채
6,819,430
6,608,248
11,613,225
12,068,599

외화채무증권
1,227,860
1,394,651
1,825,109
1,987,498

대여유가증권
-
33,841
402
-

소계
12,347,018
12,498,861
18,359,868
19,891,750

주) 연결 기준 출처: 당사 반기보고서 및 각 사업보고서

상기 기재된 것처럼 당사가 보유하고 있는 회사채, 국채 및 지방채, 금융채 등의 채무증권이 전체 자산 중 구성 비중이 높은 점을 감안할 때 향후 금리 변동에 따라 금융자산평가손익에 영향을 받아 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

라. 자본적정성 관련 위험 당사는 우발부채, 대출금을 중심으로 위험자산 투자를 확대하면서 연결재무제표 기준 총위험액이 2016년말 1조 2,890억원에서 2023년 1분기말 기준 3조 8,608억원으로 증가
하였습니다. 하지만,
이익 누적 등으로 자기자본도 확충되면서 순자본비율(신 NCR)은 2023년 1분기 기준 1,858.0%로 우수한 수준
을 나타내고 있으며,
2023년 1분기말 별도기준 당사의 단순레버리지비율은 589.6%로 금융위원회의 건전성 규제 기준인 1,100% 보다 낮은 레버리지비율을 유지하
고 있습니다.
따라서 신고서 제출일 기준 당사의 순자본비율 및 레버리지비율은 규제 당국의 기준치를 충족하고 있으나, 향후 일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 ELS, DLS, RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율은 감소하고 레버리지비율은 증가할 수 있습니다. 순자본비율과 레버리지비율이 규제수준에 근접하게 될 경우 당사의 영업활동이 위축될 수 있으며, 규제수준을 충족하지 못할 경우 금융감독원으로부터 경영개선 권고, 요구, 명령 등의 조치로 인하여 영업이 중단될 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의
해 주시기 바랍니다.

당사는 우수한 수익성을 기반으로 매년 이익잉여금을 적립하고 있습니다. 이를 통해 자기자본 규모를 점진적으로 증가시켜 자본적정성을 우수한 수준으로 유지하고 있습니다. 2023년 반기말 별도기준 7.0조원(연결재무제표 기준 7.4조원)의 자기자본을 보유하고 있습니다. 추가로, 당사는 2021년 10월 13일 보통주 15,625,000주(주당 액면금액 5,000원, 주당 발행가액 12,800원)를 제3자 배정방식으로 발행하였습니다. 유상증자 후 당사의 자본금은 1조 5,313억원에서 1조 6,094억원으로 증가하였고, 보통주 주식수는 281,408,887주에서 297,033,887주로 증가하였습니다. 게다가, 당사는 2022년 3월 11일 보통주 34,632,034주(주당 액면금액 5,000원, 주당 발행가액 11,550원)을 제3자 배정방식으로 발행하였습니다. 유상증자 후 당사의 자본금은 1조 6,094억원에서 1조7,826억원으로 증가하였고, 보통주 주식수는 297,033,887주에서 331,665,921주로 증가하였습니다.

[당사 자기자본 구성 추이]

(단위: 백만원)

구분

2023년 반기말
2022년 반기말
2022년말
2021년말
2020년말

자본금

1,782,560
1,782,560
1,782,560
1,609,400
1,531,275

기타불입자본

1,869,030
1,869,030
1,869,030
1,643,047
1,521,567

기타자본구성요소

256,680
268,623
200,722
217,217
184,714

이익잉여금

3,060,005
2,886,359
3,000,277
2,993,703
2,410,852

자기자본 합계

6,968,275
6,806,572
6,852,589
6,463,367
5,648,408

당기순이익

305,569
224,582
338,500
793,512
489,211

배당

245,841
331,926
331,926
210,661
150,610

주1) 배당은 연결기준, 그 외 별도 기준 출처: 당사 반기보고서 및 각 사업보고서

금융감독당국은 증권사들의 사업영역 확대를 위해 기존 자본 규제 비율인 영업용순자본비율(구 NCR)을 대체하여 2016년부터(2015년은 선택적 적용) 순자본비율(신 NCR)을 적용하고 있습니다. 순자본비율(Net Capital Ratio, NCR)은 영업용순자본에서 총위험액을 차감한 금액을업무단위별 필요유지 자기자본으로 나누어 산출하는 지표로써 증권사의 자본 건전성을 판단하는 척도입니다. 영업용순자본은 금융투자업자가 청산하는 경우 일반채권자의 청구권 금액을 차감하고 남게 되는 유동성있는 자산을 의미하며, 기준일 현재 금융투자업자의 순자산가치로서 순재산액에서 현금화 곤란 자산을 차감하고 보완자본을 가산합니다. 총위험액은 금융투자업자가 상황 악화로 입을 수 있는 손실을 계량한 값으로, 위험 발생 요인별로 시장위험액, 신용위험액, 운영위험액을 구분하여 합산하며 필요유지자기자본은 인가업무 또는 등록업무 단위별로 요구되는 '최저자기자본의 70%'의 합계 금액입니다.당사는 금융투자업자로 금융감독 법규에서 정한 순자본비율(신NCR)에 따라 금융감독 당국으로부터 경영개선권고, 요구, 명령 등을 받을 수 있고, 이 경우 회사의 실질적 영업활동에 영향을 받을 수 있습니다. 금융감독당국이 제시한 적기시정조치 비율은 아래와 같습니다.

[신NCR 적기시정조치 비율]

구분
경영개선권고
경영개선요구
경영개선명령

순자본비율(신NCR)
100
50
0

순자본비율 적용으로 당사를 포함한 자기자본 규모가 큰 대형 증권사들의 순자본비율이 상승하면서 투자여력이 확대되었으며, 이러한 정책 환경변화에 따라 대형 증권사들이 최근 위험자산 투자를 확대하는 모습을 보이고 있습니다.

게다가, 당사는 2021년 10월과 2022년 3월에 제 3자 배정방식 유상증자를 각각 약 2천억원, 4천억원 진행하여 영업용순자본은 2020년말과 비교해 대폭 증가하였습니다. 허나, 2023년 1분기말 기준 위험자산 편입 등으로 총위험액이 상대적으로 더 증가하여 순자본비율은 연결기준 1,858.0%를 기록하고 있습니다. 이는 전체 증권사 평균(2023년 1분기말 연결기준 915.5%)보다 높은 수준이며, 여전히 금융위원회의 기준인 100%를 크게 상회하는 순자본비율을 보이고 있습니다. 당사는 자기자본 규모가 7.0조원(2023년 반기말 별도기준)으로 타 증권사와 차별화된 자본완충력을 확보하고 있으며, 우수한 수익성을 바탕으로 이익 누적이 지속되고 있어 당사의 자본적정성은 매우 우수한 수준을 유지할 것으로 예상하고 있습니다.

[당사 자본적정성 추이]

(단위: 백만원, %)

구 분
2023년 1분기말
2022년말
2021년말
2020년말

영업용순자본(A)
6,276,712
6,137,895

6,152,461

4,942,668

총위험액(B)
3,860,792
3,729,525

3,452,182

3,348,567

필요유지자기자본(C)
130,025
130,025

130,025

130,025

순자본비율[(A-B)/C]
1,858.0%
1,852.2%

2,076.7%

1,226.00%

주1) 순자본비율 = [(영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본]×100주2) 연결 기준

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템, 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용

[초대형IB 증권사 순자본비율]

(단위: 억원, %)

구분
2023년 1분기말
2022년
2021년
2020년

영업용순자본
총위험액
순자본비율
영업용순자본
총위험액
순자본비율
영업용순자본
총위험액
순자본비율
영업용순자본
총위험액
순자본비율

한국투자증권
68,456
43,263
1,876.9
68,102
40,744
2,038.2
66,508
34,752
2,365.9
55,891
31,329
1,829.9

KB증권
46,197
27,559
1,388.6
45,542
26,552
1,414.7
39,815
20,724
1,422.3
36,563
16,777
1,474.1

NH투자증권
62,767
38,608
1,858.0
61,379
37,295
1,852.2
61,525
34,522
2,076.7
49,427
33,486
1,226.0

미래에셋증권
84,660
56,039
2,132.3
79,824
54,710
1,871.1
85,799
57,163
2,133.4
75,918
48,616
2,034.1

삼성증권
45,339
26,385
1,457.7
44,203
25,469
1,440.8
44,583
28,881
1,207.6
43,243
23,533
1,515.8

평균
61,484
38,371
1,743.8
59,810
36,954
1,724.4
59,646
35,208
1,844.0
52,208
30,748
1,619.0

주1) 순자본비율(%) = (영업용순자본-총위험액)/업무단위별 필요유지자기자본×100주2) 연결기준

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템, 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용

한편, 금융위원회는 2014년 순자본비율(신NCR) 제도 도입시 '증권사 레버리지 규제'를 함께 도입하기로 결정하였습니다. 이는 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권회사에 대한 관리를 강화하기 위함이며, 레버리지 규제는 2016년부터 시행(2015년부터 순자본비율(신NCR) 조기도입시 레버리지규제도 함께 조기 적용)되었습니다. 레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치 내용은 아래와 같습니다.

[레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치]

사 유
적기시정조치

1) 직전 2회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 900%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우
경영개선 권고

1) 직전 2회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 1,100%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,300%를 초과하는 경우
경영개선 요구

주) 직전 2회계연도간 발생한 당기순손실의 합계액이 직전 3회계연도말 자기자본(구체적인 산정방식은 금융감독원장이 정한다)의 5% 미만인 경우는 상기 레버리지 규제비율을 충족하지 못하더라도 적기시정조치 대상에서 제외함

레버리지비율은 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 총자산과 자기자본에서 각각 차감 항목을 제외한 뒤 산출합니다. 당사의 레버리지비율 추이는 아래와 같습니다.

[NH투자증권 레버리지비율]

(단위: 백만원)

구 분
2023년 1분기말
2022년말
2021년말
2020년말

총자산(A)
39,400,404
38,425,403

43,547,971

45,866,021

자기자본(B)
6,682,337
6,766,747

6,373,628

5,569,541

레버리지비율(A/B)
589.6%
567.9%
683.3%
823.5%

주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율로 표시한 수치로 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정주2) 별도 기준

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템, 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용

2023년 1분기말 별도기준 당사의 단순레버리지비율은 589.6%로 금융위원회의 건전성 규제 기준인 1,100% 보다 낮은 레버리지비율을 유지하고 있습니다. 따라서 신고서 제출일 기준 당사의 레버리지비율은 금융감독원의 적기시정조치 수준을 하회하고 있으나 일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 ELS, DLS, RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율(신NCR)은 감소하고 레버리지비율을 증가할 우려가 있습니다. 순자본비율(신NCR)과 레버리지비율이 규제수준에 근접하게 될 경우 당사의 영업활동이 위축될 수 있으며, 규제수준을 충족하지 못할 경우 금융감독원으로부터 경영개선 권고, 요구, 명령 등의 조치로 인하여 영업이 중단될 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의해 주시기 바랍니다.

마. 유동성 및 차입구조와 관련된 위험
당사의 2023년 1분기말 기준 유동성 비율은 116.25%로 금융당국의 규제 요건(유동성비율 100% 이상)을 충족
시키는 수준입니다. 2023년 반기말 기준 자금조달 실적을 살펴보면 전체 자금조달 평균잔액 55조 6,680억원 중 금융부채 및 차입부채가 대부분으로 매도파생결합증권, 매도파생결합사채 등의 당기손익-공정가치측정지정금융부채(14.96%)와 환매조건부채권매도(13.01%) 등의 차입부채가 높은 비중을 차지
하고 있습니다. 또한, 2023년 반기말 기준 당사의 발행어음 규모는 5조 7,278억원으로 이는 총 차입부채 19조 431억원의 약 30.08%에
해당합니다. 이와 같은 당사의 차입구조를 고려할 때 향후 금리가 상승할 경우 자금의 조달 비용 증가와 함께 보유 채권의 평가손실이 발생해 당사 수익에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 당사의 2023년 1분기말 별도기준 유동성 비율은 116.25%로 금융당국의 규제 요건(유동성비율 100% 이상)을 상회하고 있습니다.

[당사 및 국내 증권사 평균 유동성비율 추이]

(단위: 백만원)

구분
2023년 1분기말
2022년말
2021년말
2020년말

NH투자증권
잔존만기 3개월이내 유동성자산(A)
28,900,032
23,537,992
27,734,002
46,210,535

잔존만기 3개월이내 유동성부채(B)
24,860,978
19,621,129
23,184,434
32,751,305

유동성비율(A/B×100)
116.25%
120.22%
119.62%
141.10%

증권사 평균 유동성비율
121.00%
124.00%
128.00%
127.00%

주1) 금융통계정보시스템 공시기준에 따라 잔존만기 3개월 이내의 유동성자산과 유동성부채 금액을 이용하여 유동성 비율을 산출함주2) 업종평균은 국내증권사 및 국내소재 해외증권사가 대상주3) 별도재무제표 기준

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템, 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용

당사의 2023년 반기말 자금조달 실적을 살펴보면 전체 자금조달 평균잔액 55조 6,680억원 중 금융부채 및 차입부채가 대부분으로 매도파생결합증권, 매도파생결합사채 등의 당기손익-공정가치측정지정금융부채(14.96%)와 환매조건부채권매도(13.01%) 등의 차입부채가 높은 비중을 차지하고 있습니다.

[당사 자금조달 실적(평균잔액)]

(단위: 억원)

구 분
2023년 반기말
2022년말
2021년말

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
17,826
3.20%
17,537
3.07%
15,508
2.60%

자본잉여금
18,850
3.39%
18,473
3.23%
15,679
2.63%

이익잉여금
29,869
5.37%
29,262
5.12%
27,170
4.56%

기타자본
2,369
0.43%
2,031
0.36%
1,741
0.29%

예수부채
투자자예수금
60,057
10.79%
59,476
10.41%
78,409
13.15%

수입담보금
57
0.01%
42
0.01%
13
0.00%

당기손익-공정가치 측정금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
44,014
7.91%
58,730
10.28%
69,884
11.72%

당기손익-공정가치측정지정금융부채
83,275
14.96%
76,869
13.46%
83,413
13.99%

파생상품부채
11,575
2.08%
12,494
2.19%
7,677
1.29%

차입부채
콜머니
3,917
0.70%
6,219
1.09%
5,069
0.85%

차입금
38,985
7.00%
45,540
7.97%
54,534
9.15%

환매조건부채권매도
72,443
13.01%
91,756
16.07%
106,474
17.87%

발행어음
62,129
11.16%
44,706
7.83%
36,415
6.11%

발행사채
28,227
5.07%
33,939
5.94%
27,686
4.64%

기타부채
충당부채
807
0.14%
877
0.15%
1,548
0.26%

퇴직급여부채
-
0.00%
418
0.07%
377
0.06%

기타
82,280
14.78%
72,767
12.75%
64,501
10.83%

합 계
556,680
100.00%
571,136
100.00%
596,098
100.00%

주) 별도재무제표 월평균 금액 기준

출처: 당사 각 연도 사업보고서 및 반기보고서

2023년 반기말 기준 당사의 차입부채 상세 내역은 아래와 같습니다. 당사의 환매조건부채권매도 금액은 7조 4,097억원으로 이는 총 차입부채의 약 38.91% 비중을 차지하고 있습니다. 2012년 금융감독원이 단기자금시장 활성화의 일환으로 증권사의 콜차입 규모를 제한하면서 환매조건부채권(RP)을 통한 자금조달이 급격하게 증가하였고, 증권신고서 작성기준일 현재 증권사의 주요 자금조달 방법으로 활용되고 있습니다. 또한, 주가연계증권 등의 파생결합증권 발행잔액 증가에 따라 금융부채의 비중이 증가하였습니다.

[당사 차입부채 내역]

(단위: 백만원)

구분
주요차입처
2023년 반기말
2022년말
2021년말
2020년말

콜머니
흥국투자신탁운용 등
770,000
220,000
530,000
438,600

차입금
한국증권금융, 유진투자증권 등
4,286,502
4,205,537
4,757,400
4,714,825

후순위차입금
KB Kookmin 등
17,269
16,483
13,116
16,413

환매조건부채권매도
하나은행 신탁등
7,409,688
6,692,291
10,540,486
13,796,013

기타
-
861,273
1,007,157
805,700
527,600

발행어음
개인 등
5,727,829
5,920,147
3,443,105
4,273,593

(현재가치할인차금)
-
-29,465
-35,284
-17,535
-9,713

합계
19,043,096
18,026,331
20,072,272
23,757,331

출처: 당사 각 연도 사업보고서 및 반기보고서

한편, 당사는 금융위원회로부터 초대형 투자은행으로 지정되어 단기금융업무 허가를 취득하여 발행어음 사업을 영위하고 있습니다. 2023년 반기말 기준 당사의 발행어음 규모는 5조 7,278억원으로 이는 총 차입부채 19조 431억원의 약 30.08%에 해당합니다. 이와 같은 당사의 차입구조를 고려할 때 향후 금리가 상승할 경우 자금의 조달 비용 증가와 함께 보유 채권의 평가손실이 발생해 당사 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

바. 재무제표 작성기준 변경에 따른 위험
2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며 당사는 2018년 3월말에 제출한 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다. 새로 적용되는 회계기준의
주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요
가 있습니다. 개정된 회계기준이 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나
계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적으로 비교는 어려운 상황
입니다. 뿐만 아니라
기대손실모형 적용에 따른 충당부채가 증가하거나, 금융자산 및 금융부채의 계정 변경 등은 당사의 손익 변동을 초래
할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며 당사는 2018년 3월말에 제출한 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다. 새로 적용되는 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있으며 자세한 내용은 아래와 같습니다. 1) 금융자산 분류 방법 변경금융상품 분류의 가장 큰 변화는 과거에는 보유목적(단기매매, 중도매각, 만기보유)에 따라 4가지로 분류했었으나, 현재는 계약상 현금흐름 특성 및 사업모평 평가에 따라 3가지(상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치)로 분류하도록 변경되었다는 것입니다.

[금융자산 분류기준 변경 전·후 비교]

금융자산 분류기준 변경전후비교(증권신고서).jpg
금융자산 분류기준 변경전후비교(증권신고서)

주) SSPI(Soley Payments of Principal and Interest) : 원금과 이자로만 구성되는지 여부

출처 : 금융감독원 보도자료 'IFRS 금융상품 신기준서의 금융회사 영향 및 시사점'

2) 대손충당금 적립기준 강화

개정 변경에 따라 금융자산의 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있습니다.

구분
손실충당금

Stage 1
최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우
12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 2
최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우
전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 3
신용이 손상된 경우

이에 따른 당사의 대손충당금 설정 방침은 아래와 같습니다.

구 분
내 용

손실충당금 산출대상
* K-IFRS 제1109호에 의거 상각후원가로 측정하는 금융상품 및 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품

손실충당금 산출모형
* 기대신용손실 모형

손실충당금 설정방법
STAGE분류
STAGE1
* 정상여신 중 금융상품의 신용위험이 낮거나, 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우 =>12개월 기대신용손실 적용

STAGE2
* 최초 인식 후에 신용위험의 유의적 증가 => 전체기간 기대신용손실

STAGE3
* 미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 생긴 경우 => 전체기간 기대신용손실

개별평가
* 적용대상 : STAGE3 분류 자산

* 현금흐름할인법(DCF) : 손상채권의 미래 현금흐름 및 담보권 실행에 의한 현금흐름을 유효이자율로 할인하여 손상채권의 현재가치를 산출하는 개별평가 방법

집합평가
* 적용대상 : STAGE1, 2 분류 자산

* 전이율/손실율법 : 신용공여금/증권미수금의 대손충당금 산출방법으로 집합평가 대상 여신들의 Segment를 구분하여 각 Segment별로 계산된 전이율과 손실율을 이용하여 손실충당금을 산출하는 방법

* PD/LGD법 : 차주의 신용등급별 PD와 LGD를 적용하여 손실충당금을 산출하는 방법

대손처리기준
추정손실로 분류된 부실자산 중 회수불능채권에 대하여 대손상각처리* 채무자 등의 파산, 강제집행, 해산, 사업의 폐지, 사망, 실종, 행방불명으로 회수가 불가능한 경우 * 회수비용이 회수금액을 초과하여 실익이 없거나, 경매등 법적절차 또는 기타 가능한 모든 회수방법에 의하여도 회수가 불가능한 경우

이와 같은 기준서 변경이 2018년 1월 1일 기준 당사의 연결재무제표상 금융자산, 금융부채의 분류 및 측정에 미치는 영향은 아래와 같습니다.1)금융자산

(단위 : 백만원)

구분
전기말(기업회계기준서 제1039호)
당기초(기업회계기준서 제1109호)
2018년 1월 1일

제1039호장부금액
제1109호장부금액

단기매매금융자산
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
23,079,052
23,079,052

당기손익인식지정금융자산-복합계약(*1)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
592,352
592,352

당기손익인식지정금융자산-지분증권및집합투자증권(*1)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
205,678
205,678

당기손익인식지정금융자산-회계불일치(지분증권 제외)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
259,813
259,813

당기손익인식지정금융자산-회계불일치(지분증권 제외)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정지정금융자산
121,548
121,548

매매목적파생상품자산(*2,3)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
981,195
981,195

위험회피목적파생상품자산(*2)
위험회피목적파생상품자산
당기손익-공정가치측정금융자산
1,713
1,713

위험회피목적파생상품자산(*2)
위험회피목적파생상품자산
위험회피목적파생상품자산
4,186
4,186

매도가능금융자산-지분증권
매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
530,006
530,006

매도가능금융자산-지분증권 및 집합투자증권
매도가능금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
832,265
832,265

매도가능금융자산-채무증권
매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
3,677,752
3,677,752

매도가능금융자산-채무증권
매도가능금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
845,542
845,542

매도가능금융자산-기타
매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
426,284
426,284

대여금및수취채권-예치금
대여금및수취채권
상각후원가측정금융자산
4,171,382
4,171,382

대여금및수취채권-대출채권
대여금및수취채권
상각후원가측정금융자산
4,326,819
4,326,819

대여금및수취채권-대출채권
대여금및수취채권
당기손익-공정가치측정금융자산
515,716
516,581

대여금및수취채권-수취채권
대여금및수취채권
상각후원가측정금융자산
2,214,202
2,245,412

대여금및수취채권-대손충당금
대여금및수취채권
상각후원가측정금융자산
(120,526)
(136,486)

(*1) K-IFRS 제1039호에서 당기손익인식지정금융자산으로 계상되었던 파생결합증권은 금융자산을 주계약으로 하는 복합금융상품이므로 K-IFRS 제1109호의 적용에 따라 전체 계약을 기준으로 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류되었습니다. 또한, 당기손익인식지정금융자산으로 계상되었던 지분상품 및 집합투자증권의 경우 K-IFRS 제1109호의 적용에 따라 당기손익-공정가치측정지정금융자산으로 분류될수 없으며, 전략적목적으로 투자하고 있는 지분증권이 아니므로 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류되었습니다. (*2) 환율변동위험에 대해서 공정가치위험회피를 적용하는 외화집합투자증권과 지분증권이 K-IFRS 제1109호 적용에 따라 매도가능금융상품에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류됨에 따라 공정가치위험회피를 적용하지 않아 위험회피목적파생상품자산에서 매매목적파생상품자산으로 대체되었습니다.

(*3) K-IFRS 제1039호에서 당기손익인식금융상품 내 매매목적파생상품자산으로 계상되었던 복합금융상품의 내재파생상품 분리분은 K-IFRS 제1109호의 적용에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산 내 채무증권으로 대체되었습니다.

2) 금융부채

(단위 : 백만원)

구분
전기말(기업회계기준서 제1039호)
당기초(기업회계기준서 제1109호)
2018년 1월 1일

제1039호장부금액
제1109호장부금액

단기매매금융부채
당기손익인식금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
910,408
910,408

당기손익인식지정금융부채
당기손익인식금융부채
당기손익-공정가치측정지정금융부채
12,600,915
12,600,915

매매목적파생상품부채(*)
당기손익인식금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
1,414,939
1,414,967

위험회피목적파생상품부채(*)
위험회피목적파생상품부채
당기손익-공정가치측정금융부채
28
28

위험회피목적파생상품부채(*)
위험회피목적파생상품부채
위험회피목적파생상품부채
7,881
7,853

충당부채
충당부채
충당부채

4,584

12,100

기타금융부채
기타금융부채
금융보증계약
-
31,210

(*) 환율변동위험에 대해서 공정가치위험회피를 적용하는 외화집합투자증권과 지분증권이 K-IFRS 제1109호 적용에 따라 매도가능금융상품에서 당기손익-공정가치측금융자산으로 재분류됨에 따라 공정가치위험회피회계를 적용하지 않아 위험회피목적파생상품부채에서 매매목적파생상품부채로 대체되었습니다.

개정된 회계기준이 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적으로 비교는 어려운 상황입니다. 뿐만 아니라 기대손실모형 적용에 따른 충당부채가 증가하거나, 금융자산 및 금융부채의 계정 변경 등은 당사의 손익 변동을 초래할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

사. 파생결합증권 발행잔액 증가에 따른 위험2023년 반기말 기준 당사의 파생결합증권 발행잔액은 상대적으로 운영위험이 높은 원금비보장형(ELS, DLS) 상품잔액이 약 3.5조원, 원금보장형(ELB+DLB) 상품잔액이 약 4.2조원
으로
총 약 7.7조원
입니다. 또
한,
당사의 2023년 반기말 기준 자기자본(별도기준 6조 9,683억원) 대비 파생상품발행 비율은 110.69%로, 전년말 대비 4.12%p. 하락하였으며, 자기자본 대비 높은 수준
을 보이고 있습니다.
자기자본 대비 높은 잔액규모를 보유함에 따라 기초자산가격 및 금리의 급격한 변동 시 헤지운용에서의 손익변동성이 확대될 가능성이 있음
을 투자자께서는 유의하시기 바랍
니다.

파생결합증권은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제4조 제7항에 의하면 기초자산의 가격ㆍ이자율ㆍ지표ㆍ단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전 등이 결정되는 권리가 표시된 증권을 말합니다. 원금보장여부를 기준으로 원금비보장형 상품(ELS, DLS)과 원금보장형 상품(ELB, DLB)로 나눌 수 있으며, 기초자산을 기준으로 주식종목 또는 주가지수만을 기초자산으로 하는 상품 (ELS, ELB)과 주식 외 기초자산이 있는 상품(DLS, DLB)으로 구분할 수 있습니다.

[당사 원금보장/비보장 파생결합증권 발행잔액]

(단위 : 억원)

구분

2023년 6월말

2022년

2021년

2020년

파생결합증권

77,135
78,680
75,748
90,187

원금非보장형 (ELS+DLS)

34,946
36,377
32,124
47,098

원금보장형 (ELB+DLB)

42,187
42,300
43,591
43,022

출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털

[금융투자회사 원금보장/비보장 파생결합증권 발행잔액]

(단위 : 억원)

구분

2023년 6월말

2022년

2021년

2020년

파생결합증권

963,187
1,022,372
833,208
890,554

원금非보장형 (ELS+DLS)

466,811
488,357
409,591
469,095

원금보장형 (ELB+DLB)

495,877
533,519
419,275
420,884

출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털

금융감독원에서 신고서 제출일 현재 기준으로 가장 최근에 배포한 2023년 7월 17일자 보도자료 '23년 1분기 중 증권회사 파생결합증권 발행, 운용현황'에 의하면, 2023년 1분기 중 파생결합증권(ELS 및 DLS)의 발행액은 14.9조원으로, 직전분기 33.6 대비 18.7조원 감소했고, 상환액은 17.4조원으로 직전분기 26.1조원 대비 8.7조원 감소한 것으로 나타났습니다. 2023년 1분기 파생결합증권 잔액은 98.7조원으로 전년도 직전분기 102.2조원 대비 3.5조원 감소하였습니다.

[파생결합증권 발행, 상환, 잔액 현황]

(단위 : 조원)

구 분
2023년 1분기
2022년 4분기
2022년 1분기

발행
상환
잔액
발행
상환
잔액
발행
상환
잔액

ELS
9.7
12.2
67.4
26.2
21.3
70.7
12.0
6.8
61.9

DLS
5.2
5.2
31.3
7.4
4.8
31.5
2.5
2.2
27.5

전체
14.9
17.4
98.7
33.6
26.1
102.2
14.5
9.0
89.4

주) ELS는 ELS 및 ELB를 통칭, DLS는 DLS 및 DLB를 통칭

출처 : 2023.07.17 금융감독원 보도자료- '23년 1분기 중 증권회사 파생결합증권 발행,운용현황

주식종목 또는 주가지수를 기초자산으로 하는 상품인 ELS 발행액을 살펴보면, 2023년 1분기 중 ELS 발행액은 9.7조원으로, 직전 분기 26.2조원 대비 16.5조원 감소하였습니다. 원금보장형 ELS 발행액 경우 3.0조원으로 직전 분기 21.8조원 대비 18.8조원 감소하였습니다.

[ELS 유형별 발행 현황]

(단위;조원, %)

구 분
2023년 1분기
2022년 4분기
2022년 1분기

발행
공모
사모
발행
공모
사모
발행
공모
사모

발행액
9.7
8.4
1.3
26.2
25.6
0.5
12.0
11.1
1.0

100.0%
86.7%
13.3%
100.0%
97.9%
2.1%
100.0%
91.9%
8.1%

원금보장형
3.0
2.6
0.3
21.8
21.6
0.2
2.7
2.4
0.2

30.5%
27.0%
3.4%
83.2%
82.5%
0.7%
22.3%
20.2%
2.0%

원금非보장형
6.8
5.8
1.0
4.4
4.0
0.4
9.4
8.6
0.7

69.5%
59.7%
9.9%
16.8%
15.4%
1.4%
77.7%
71.7%
6.0%

출처 : 2023.07.17 금융감독원 보도자료- '23년 1분기 중 증권회사 파생결합증권 발행,운용현황

[ELS 기초자산별 발행액]

(단위;조원, %)

기간
발행액 총계
지수형
종목형
혼합형

2023년 1분기
9.7
100.0%
7.2
74.1%
2.2
22.2%
0.4
3.7%

2022년 4분기
26.2
100.0%
7.4
28.3%
15.4
58.8%
3.4
12.9%

2022년 1분기
12.0
100.0%
8.8
72.9%
2.5
20.5%
0.8
6.6%

주) ELS는 ELS 및 ELB를 통칭, DLS는 DLS 및 DLB를 통칭출처 : 2023.07.17 금융감독원 보도자료- '23년 1분기 중 증권회사 파생결합증권 발행,운용현황

주식 외의 기초자산이 있는 상품인 DLS 및 DLB의 발행액을 살펴보면, 2023년 1분기 중 DLS 및 DLB의 발행액은 5.2조원으로 직전 분기 7.4조원 대비 2.2조원 감소하였습니다.

[DLS 유형별 발행 현황]

(단위;조원, %)

구 분
2023년 1분기
2022년 4분기
2022년 1분기

총발행
공모
사모
총발행
공모
사모
총발행
공모
사모

발행액
5.2
3.0
2.2
7.4
6.2
1.3
2.5
0.9
1.6

100.0%
57.4%
42.6%
100.0%
83.0%
17.0%
100.0%
35.6%
64.4%

원금보장형
4.1
3.0
1.1
7.0
6.2
0.8
1.5
0.9
0.7

79.4%
57.4%
22.0%
94.1%
83.0%
11.2%
61.6%
35.6%
26.0%

원금非보장형
1.1
0.0
1.1
0.4
0.0
0.4
1.0
0.0
1.0

20.6%
0.0%
20.6%
5.9%
0.0%
5.8%
38.4%
0.0%
38.4%

주) ELS는 ELS 및 ELB를 통칭, DLS는 DLS 및 DLB를 통칭출처 : 2023.07.17 금융감독원 보도자료- '23년 1분기 중 증권회사 파생결합증권 발행,운용현황

[기초자산별 DLS 발행 현황]

(단위;조원, %)

기간
발행액 총계
금리
신용
원자재
환율
주식 및 기타

2023년 1분기
5.2
4.1
1.0
0.04
0.01
0.04

100.0%
78.9%
19.5%
0.8%
0.1%
0.7%

2022년 1분기
2.5
1.4
0.9
0.1
0.01
0.01

100.0%
58.0%
36.6%
4.8%
0.4%
0.3%

주) ELS는 ELS 및 ELB를 통칭, DLS는 DLS 및 DLB를 통칭출처 : 2023.07.17 금융감독원 보도자료- '23년 1분기 중 증권회사 파생결합증권 발행,운용현황

당사의 2023년 반기말 기준 자기자본(별도기준 6조 9,683억원) 대비 파생상품발행 비율은 110.69%로 전년말 대비 4.12%p. 하락하였으며, 자기자본 대비 높은 수준을 보이고 있습니다. 자기자본 대비 높은 잔액규모를 보유함에 따라 기초자산가격 및 금리의 급격한 변동 시 헤지운용에서의 손익변동성이 확대될 가능성이 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[ 당사의 자기자본 대비 파생결합증권 발행잔액 비율 ]

(단위 : 억원)

구분

2023년반기말
2022년

2021년

2020년

2019년

파생결합증권 잔액(A)
77,135
78,680
75,748
90,187
119,618

자기자본(B)
69,683
68,526
64,634
56,484
52,866

비율((A/B)*100%)
110.69%
114.82%
117.20%
159.67%
203.77%

주1) 자기자본의 경우 별도재무제표 기준

출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털 및 당사 각 연도 사업보고서 및 반기보고서

한편 2019.10.01 금융감독원 보도자료 '주요 해외금리 연계 DLF 관련 중간 검사결과'에 따르면 2019년 8월 7일 기준 잔액이 있는 독일, 영국 및 미국의 주요 해외금리 연계 DLF 상품은 210개(펀드수)로 3,243명 투자자(법인 222개 포함)에게 7,950억원이 판매되었습니다. 2019년 9월 25일 기준으로 잔액은 6,723억원이며 이중 5,784억원이 손실구간에 진입하고 예상손실액은 3,513억원(예상손실률 52.3% : 잔액기준)으로 나타난 바 있습니다.

[주요 해외금리 연계 DLF 판매잔액 및 손실수준]

(단위 : 억원)

구분

8.7.

잔액

(A+B+C)

9.25.

8.8.~9.25.

잔액

(A)

손실구간

진입액

예상

손실액

중도환매

만기상환

금액(B)

손실액

금액(C)

손실액

A은행

독일 국채(10년)

1,255

942

942

△913

27

△22

285

△176

영국 CMS(7년)

2,757

2,598

1,660

△836

159

△61

-

-

B은행

영국(7년)·미국(5년)CMS

3,938

3,183

3,182

△1,764

746

△405

10

△5

합계

7,950

6,723

5,784

△3,513

932

△489

295

△180

(출처 : 2019.10.01 금융감독원 보도자료 '주요 해외금리 연계 DLF 관련 중간 검사결과')

이에 금융감독원은 2019년 8월말부터 DLF 상품 설계·제조·판매 실태 점검을 위해 은행(우리, 하나), 증권사(IBK, 당사, 하나), 자산운용사(유경, KB, 교보, 메리츠, HDC)에 대한 합동 현장검사를 실시하였습니다. 사실관계 확정 등을 위해 우리은행 및 하나은행에 대한 추가 검사도 실시하였습니다. 그 결과 2020년 3월 4일 금융위원회는 하나은행 및 우리은행에 대해 업무 일부정지(사모펀드 신규판매 업무) 6개월 및 과태료를 부과하였습니다. 당사는 관련 상품의 불완전판매 이슈 등 문제점들이 발생하지 않도록 통제하고 있으나, 이러한 검사가 과거 진행된 바 있음에 대해서는 참고하여 주시기 바랍니다.

아. 우발채무와 관련된 위험당사는 2023년 반기말 연결기준 채무보증 금액은 1조 9,864억원입니다. 이는 동 기간 당사의 연결 기준 자기자본 총계인 7조 4,363억원의 26.7% 비중에 그치며, 현재 당사의 자금조달력과 잉여자본을 고려했을 때 우발 부채 현실화에 따른 채무 불이행 리스크는 제한적인 것으로 판단됩니다. 다
만
, 예상치 못한 경제상황 및 시장상황 하에서는 우발채무가 현실화되어 당사에 부정적 영향
을 미칠 수도 있으니, 투자자께서는 당사의 우발채무내역을 참고하여 투자하여 주시기 바랍니다.

(1) 약정사항당사의 일중 당좌의 약정내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원,USD,VND,IDR,HKD)

약정사항
금융기관
한도금액

2023년 반기말
2022년말

일중차월
NH농협은행
500,000
500,000

우리은행 등
180,000
180,000

JP Morgan Chase Bank (*2)
$10,000,000
$10,000,000

유로클리어 (*2)
$100,000,000
$100,000,000

한국예탁결제원
$15,000,000
$15,000,000

예금담보 당좌대출약정
우리은행 등
47,500
47,500

NH농협은행
150,000
-

이행지급보증
서울보증보험
8,145
9,195

어음할인약정(증권금융일반자금)
한국증권금융 (*1)
200,000
200,000

어음할인약정(청약증거금예수금)
한국증권금융 (*1)
청약예치금 범위 내
청약예치금 범위 내

증권유통금융융자
한국증권금융 (*1)
1,750,000
1,750,000

증권유통금융대주
한국증권금융 (*1)
300,000
300,000

담보금융지원대출(자체자금)
한국증권금융 (*1)
1,900,000
1,900,000

기관운영자금대출(자체자금)
한국증권금융 (*1)
268,000
268,000

기관운영자금대출(투자자예탁금)
한국증권금융 (*1)
투자자예탁금 범위 내
투자자예탁금 범위 내

채권유통금융/사채 및 국공채인수자금 대출
한국증권금융 (*1)
260,000
260,000

일중자금거래
한국증권금융 (*1)
200,000
200,000

기간대출
NH Bank
$30,000,000
$30,000,000

KEXIM Asia ltd.
-
$15,000,000

VPBank
VND 200,000,000,000
-

BIDV Bank
VND 300,000,000,000
VND 300,000,000,000

NH Bank (HN Branch)
VND 110,000,000,000
VND 110,000,000,000

당좌대출
BIDV Bank
VND 1,450,899,000,000
VND 1,328,020,400,000

UOB
IDR 30,000,000,000
IDR 30,000,000,000

CIMB NIAGA
IDR 175,000,000,000
IDR 175,000,000,000

KEB HANA
IDR 25,000,000,000
IDR 50,000,000,000

Bank of China(HK)
-
HKD 400,000,000

Taishin International Bank

Hong Kong Branch

$20,000,000
$20,000,000

E.SUN COMMERCIAL BANK, LTD., HONG KONG BRANCH
$10,000,000
$10,000,000

Malayan Banking Berhad

Hong Kong Branch

$50,000,000
$50,000,000

WOORI Saudara
IDR 30,000,000,000
-

NongHyup Bank Hong Kong Branch

$10,000,000
-

Standard Chartered Bank

(Hong Kong) Limited

$60,000,000
-

한도대출 외
기업은행
200
200

신한은행
800
800

농협은행
2,900
2,900

국민은행
3,500
3,500

하나은행
1,600
1,600

서울보증보험
14,038
4,338

(*1) 본 약정은 약정기간에도 금융사정의 변동이나 대주의 판단으로 대출의 실행이 일시 정지 될 수 있습니다.(*2) 본 약정은 연결기업의 자산/거래규모 및 금융기관 내부기준에 따라 변동 가능합니다.

정부가 2011년부터 도입한 금융투자회사의 콜차입 규제로 금융투자회사들은 유동성 확보에 문제가 생길 것을 대비해 일중차월(초단기대출), 기업어음 등을 통한 단기 차입한도를 확대하고 있습니다. 하지만 일중차월(초단기대출) 등의 경우 콜차입에 비하여 이자가 높고 어음 등 발행 시, 발행비용 등의 부가비용도 발생합니다. 따라서 차입규모가 커지고, 일중차월 등의 약정 한도가 지속적으로 확대되는 경우 오히려 당사의 재무건전성이 악화되는 결과를 초래할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.(2) 채무보증과 관련된 위험당사는 사모사채 인수확약, 신용공여약정 등 아래와 같은 약정을 체결하고 있습니다.2023년 반기말 기준 당사 채무보증 및 대출약정금액은 1조 9,864억원 가량이며 약정금액은 다음과 같습니다.

[당사 채무보증 및 대출약정 현황(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
제공받은 자
2023년 반기말
2022년말

건수
금액
건수
금액

매입약정 및 장기인수약정
맥쿼리한국인프라투융자회사 외
28
339,756
28
192,411

한도대출 및 대출확약(주1)
Revere Power, LLC 외
48
1,225,945
45
553,893

미이행 출자약정
JKL제10호 사모투자합자회사 외
76
420,743
73
377,364

합 계
152
1,986,444
146
1,123,668

주1) 사모사채인수확약금액이 포함되어 있습니다.주2) 보고기간종료일 현재 연결실체의 세부 약정내역은 다음과 같습니다.

당사 채무보증 및 대출약정의 세부 약정내역은 아래와 같습니다.

[당사 채무보증 및 대출약정 세부 내역]

(단위 : 백만원)

구분
거래상대방
약정잔액
약정기간

매입약정 및 장기인수약정
메리골드부창
500
2022.09.28~2024.02.29

매입약정 및 장기인수약정
맥쿼리한국인프라투융자회사
11,100
2022.03.11~2023.09.11

매입약정 및 장기인수약정
샤이닝스톤영통
104,700
2023.01.11~2027.02.01

매입약정 및 장기인수약정
마운트트라이
89,200
2023.02.27~2027.08.30

매입약정 및 장기인수약정
한화유럽Opportunistic Strategy사모부동산투자신탁2호
933
2017.01.23~2027.01.25

매입약정 및 장기인수약정
현대인베스트먼트 포모나세컨더리PE 일반 사모투자신탁12호
5,146
2018.09.04~2028.09.03

매입약정 및 장기인수약정
스틱칼라일인프라 일반 사모투자신탁 제1호
3,617
2019.07.24~2031.07.24

매입약정 및 장기인수약정
신한AIM재간접일반사모투자신탁제1호
2,600
2018.02.28~2028.08.30

매입약정 및 장기인수약정
NH-Amundi MBKP Special Situation I 일반 사모투자신탁 1호
11,511
2018.05.30~2027.05.30

매입약정 및 장기인수약정
신한AIM재간접일반사모투자신탁제1호
5,200
2018.02.28~2028.08.30

매입약정 및 장기인수약정
NH-Amundi 유럽기업대출 일반사모 특별자산 투자신탁 1호
4,965
2018.03.31~2026.04.30

매입약정 및 장기인수약정
파인만맥쿼리글로벌인프라대출일반사모특별자산투자신탁1호
1,312
2018.06.29~2032.12.31

매입약정 및 장기인수약정
K-Growth 세컨더리 일반 사모투자신탁 제1호
3,034
2022.02.22~2028.02.22

매입약정 및 장기인수약정
NH-Amundi글로벌TPGAsia VII 일반 사모자투자신탁1호[재간접형]
5,766
2018.06.29~2023.09.06

매입약정 및 장기인수약정
NH-AmundiAF중순위론 일반 사모투자신탁2호
775
2020.06.08~2024.07.29

매입약정 및 장기인수약정
NH-AmundiAF중순위론 일반 사모투자신탁3호
15,004
2022.06.29~2026.05.03

매입약정 및 장기인수약정
NH-Amundi하나로인프라 일반 사모특별자산투자신탁
6,668
2017.06.27~2023.12.31

매입약정 및 장기인수약정
NH-Amundi선순위론 일반 사모투자신탁4호
80
2021.05.24~2024.05.23

매입약정 및 장기인수약정
NH-Amundi선순위론 일반 사모투자신탁5호
14,279
2022.06.29~2025.06.29

매입약정 및 장기인수약정
NH-Amundi그린뉴딜인프라ESG 일반 사모특별자산투자신탁
11,857
2021.08.09~2025.08.09

매입약정 및 장기인수약정
NH-Amundi글로벌인프라일반사모특별자산투자신탁1호
2,395
2017.12.28~2028.01.28

매입약정 및 장기인수약정
NH-Amundi글로벌인프라일반사모특별자산투자신탁13호(USD)
11,714
2019.05.27~2032.11.30

매입약정 및 장기인수약정
NH-Amundi KKR Asian IV일반사모2호[재간접형]
14,334
2020.03.31~2032.11.27

매입약정 및 장기인수약정
NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁2호
47
2021.02.18~2032.08.23

매입약정 및 장기인수약정
보고 북미바이아웃 일반사모투자신탁 4호
85
2021.07.22~2032.07.22

매입약정 및 장기인수약정
다올KTB넥스트원 ANTIN 일반사모투자신탁제6호
71
2022.09.08~2032.09.08

매입약정 및 장기인수약정
NH-Amundi 글로벌인프라6호
1,284
2023.06.30~2024.06.29

매입약정 및 장기인수약정
캡스톤기회창출일반투자형사모투자신탁
11,579
2021.12.17~2028.12.17

매입약정 및 장기인수약정 합계
339,756
-

한도대출 및 대출확약
Revere Power, LLC
16,410
2019.01.31~2024.04.18

한도대출 및 대출확약
상방공원피에프브이
1,330
2020.09.03~2025.08.04

한도대출 및 대출확약
씨케이엔제이차
140
2020.10.16~2026.09.16

한도대출 및 대출확약
씨케이엔제삼차
190
2020.10.16~2026.09.16

한도대출 및 대출확약
에이알에이코리아일반투자형사모부동산투자신탁제8호
20,000
2020.11.09~2025.11.10

한도대출 및 대출확약
글로벌고메이서비시스 주식회사
13,593
2020.12.16~2026.01.06

한도대출 및 대출확약
헤이와이에스제이차
618
2019.04.12~2024.03.29

한도대출 및 대출확약
한앤코탱커홀딩스 유한회사
5,001
2021.03.24~2026.03.30

한도대출 및 대출확약
조선혜지와이홀딩스 주식회사
8,643
2021.06.24~2026.06.29

한도대출 및 대출확약
에이유씨
44,000
2020.02.27~2025.01.27

한도대출 및 대출확약
태종홀딩스 유한회사
2,238
2021.08.27~2024.02.29

한도대출 및 대출확약
NH GALAXY PIPELINE HOLDCO LIMITED
10,276
2020.07.09~2040.09.28

한도대출 및 대출확약
한국골프인프라투자 주식회사
4,217
2021.09.13~2024.09.19

한도대출 및 대출확약
유한회사 윈드밀홀딩스투자목적회사
3,467
2022.01.26~2025.02.10

한도대출 및 대출확약
APHRODITE ACQUISITION HOLDINGS LLC
16,227
2022.01.14~2027.04.29

한도대출 및 대출확약
한앤코마린인프라스트럭쳐홀딩스 주식회사
44,957
2022.02.15~2027.02.18

한도대출 및 대출확약
에스케이에코프라임
5,250
2022.02.25~2027.02.26

한도대출 및 대출확약
엔에이치블루헬싱키제일차 주식회사
500
2022.02.14~2027.01.29

한도대출 및 대출확약
대성신사건업
6,650
2022.04.15~2025.01.20

한도대출 및 대출확약
금왕에프원(주)
10,000
2022.04.19~2024.09.23

한도대출 및 대출확약
ClearLink Business Services
3,422
2022.04.28~2025.05.02

한도대출 및 대출확약
스카이레이크 에쿼티인베스트먼트 제1호 주식회사
20,675
2022.05.06~2027.05.10

한도대출 및 대출확약
타이그리스제일호 유한회사
6,183
2022.06.02~2027.06.03

한도대출 및 대출확약
크리스탈코리아 유한회사
17,114
2022.06.22~2027.06.28

한도대출 및 대출확약
봄디앤씨(주)
50
2022.07.19~2024.07.19

한도대출 및 대출확약
님버스 유한회사
3,549
2022.08.26~2027.09.02

한도대출 및 대출확약
주식회사 썬시티
5,709
2022.09.29~2024.12.16

한도대출 및 대출확약
에이엘피홀딩스
5,000
2022.10.20~2025.10.27

한도대출 및 대출확약
마제스티홀딩스
5,384
2022.11.23~2025.11.25

한도대출 및 대출확약
큐브제삼차
12,300
2017.06.26~2024.06.27

한도대출 및 대출확약
베스트이에이치제이차
11,500
2022.12.19~2024.12.20

한도대출 및 대출확약
(주)여의도엠비씨부지복합개발피에프브이
843
2023.04.07~2024.01.19

한도대출 및 대출확약
덴티스트리인베스트먼트
35,000
2023.06.23~2028.06.30

한도대출 및 대출확약
스틸케이스제일차
106
2023.06.28~2026.12.29

한도대출 및 대출확약
바임 인수금융
22,000
2023.06.30~2025.07.31

한도대출 및 대출확약
이지스일반사모부동산투자신탁 제439호
7,773
2023.06.16~2026.09.23

한도대출 및 대출확약
한앤코23호(주)
617,196
2023.06.08~2024.01.12

한도대출 및 대출확약
유동화증권매입프로그램제이차주식회사
50,000
2023.06.12~2024.02.29

한도대출 및 대출확약
인더스트리김해제1호
400
2021.12.06~2025.12.09

한도대출 및 대출확약
더샵광양마동(주)
7,400
2022.01.06~2025.11.07

한도대출 및 대출확약
운카스제일차
4,750
2021.11.22~2025.12.01

한도대출 및 대출확약
운카스제이차
14,250
2021.11.22~2025.12.01

한도대출 및 대출확약
엠제이항동제삼차 주식회사
42,745
2022.03.15~2026.05.15

한도대출 및 대출확약
큐브스카이라인
100
2022.07.19~2024.07.19

한도대출 및 대출확약
갤럭시올원제일차주식회사
20,000
2022.08.18~2023.08.18

한도대출 및 대출확약
미르원제구차(주)
52,000
2023.06.07~2028.06.20

한도대출 및 대출확약
알에이제이차
25,095
2023.06.16~2026.09.23

한도대출 및 대출확약
Guernsey Power Station LLC
21,694
2019.08.29~2028.02.28

한도대출 및 대출확약 합계
1,225,945
-

미이행 출자약정
JKL제10호 사모투자합자회사
224
2018.02.01~2030.02.01

미이행 출자약정
스카이레이크 신성장 바이아웃 4호 사모투자합자회사
1,982
2020.08.31~2025.08.31

미이행 출자약정
페트라 8호 사모투자합자회사
2,030
2020.03.06~2024.12.25

미이행 출자약정
프랙시스밸류크리에이션2호
406
2019.10.15~2023.10.15

미이행 출자약정
어쎈타 제오호 사모투자합자회사
228
2021.04.19~2025.04.19

미이행 출자약정
이엔에프제2호 사모투자합자회사
5,626
2021.08.30~2025.08.30

미이행 출자약정
에스지2022사모투자 합자회사
8,860
2022.12.19~2026.12.19

미이행 출자약정
엔에이치 오퍼스 기업재무안정 PEF
1,226
2019.04.15~2027.04.16

미이행 출자약정
엔에이치공동투자 PEF
2,646
2019.08.26~2029.08.26

미이행 출자약정
엔에이치 오퍼스 제2호 기업재무안정 PEF
38
2019.11.14~2027.11.14

미이행 출자약정
엔에이치 오퍼스 제3호 기관전용 기업재무안전PEF
2,814
2022.02.28~2026.02.28

미이행 출자약정
범농협애그테크상생혁신 PEF
14,160
2022.06.30~2023.06.30

미이행 출자약정
엔에이치우리뉴딜그로쓰알파제1호pEF
21,288
2022.06.17~2026.06.17

미이행 출자약정
Alpha JWC
105
2019.06.05~2029.06.05

미이행 출자약정
프리미어 글로벌 이노베이션 1호 투자조합
201
2017.06.15~2025.06.15

미이행 출자약정
프리미어 글로벌 이노베이션 2호 투자조합
420
2020.11.05~2028.11.05

미이행 출자약정
헬리오스-KDBC 영상디지털콘텐츠 제1호 신기술투자조합
612
2021.02.05~2024.02.05

미이행 출자약정
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드1호
400
2021.09.16~2026.09.16

미이행 출자약정
킹고 세컨더리 투자조합 제1호
1,200
2022.08.12~2027.08.12

미이행 출자약정
에이벤처스 밸런스 S 투자조합
1,000
2023.06.15~2029.06.15

미이행 출자약정
그로스엑셀러레이션펀드
100
2019.07.19~2027.07.19

미이행 출자약정
Intervest growth secondary fund
1,500
2020.02.27~2028.12.31

미이행 출자약정
뮤렉스웨이브2호액티브시니어투자조합
29
2020.02.21~2028.11.27

미이행 출자약정
엔에이치-수인베스트먼트혁신성장M&A투자조합
3,330
2019.09.30~2027.09.30

미이행 출자약정
스마트대한민국유티씨바이오헬스케어벤처투자조합
530
2021.11.03~2029.11.08

미이행 출자약정
스마트 4차산업 스퀘어 투자조합 2호
500
2021.11.08~2029.11.08

미이행 출자약정
2021 HB뉴딜서비스투자조합
100
2021.12.22~2029.12.22

미이행 출자약정
케이투 엑스페디오 2호 투자조합
1,500
2021.12.23~2029.12.23

미이행 출자약정
컴퍼니케이 뉴딜펀드
1,900
2021.12.29~2028.12.29

미이행 출자약정
스톤브릿지DX사업재편투자조합
1,000
2022.02.11~2030.02.11

미이행 출자약정
수인베스트먼트 동북지역뉴딜 투자조합
400
2022.06.20~2030.06.20

미이행 출자약정
엔에이치-디엑스오픈이노베이션펀드
1,200
2022.06.28~2029.06.28

미이행 출자약정
엔에이치디지털얼라이언스펀드
36,748
2022.09.08~2030.09.08

미이행 출자약정
인터베스트 딥테크 투자조합
4,500
2022.11.30~2030.11.30

미이행 출자약정
데일리 크릭 바이오 헬스케어제1호
4,000
2022.11.25~2030.11.25

미이행 출자약정
엔에이치-유앤에스-브레인 신기술투자조합
4,900
2022.11.25~2030.11.25

미이행 출자약정
파인트리3호 PEF
3,000
2023.04.20~2031.04.19

미이행 출자약정
엔에이치벤처-아주아이비 뉴그로쓰 펀드
3,375
2020.12.28~2024.12.27

미이행 출자약정
삼성인프라전략일반사모투자신탁 제1호
1,713
2022.06.17~2024.06.16

미이행 출자약정
삼성선박항공기전략1호일반사모투자신탁 제1호
2,734
2022.07.20~2024.07.19

미이행 출자약정
브이아이지제삼의일호 사모투자합자회사
38
2016.09.26~2025.09.26

미이행 출자약정
스틱스페셜시츄에이션사모투자합자회사
296
2016.04.15~2024.04.15

미이행 출자약정
글랜우드코리아제일호
1,469
2018.10.01~2026.07.13

미이행 출자약정
유니슨캐피탈제이호 사모투자합자회사
1,553
2018.11.30~2023.11.30

미이행 출자약정
스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사
384
2019.08.23~2023.08.22

미이행 출자약정
엠비케이파트너스 오호의 이 사모투자합자회사
13,546
2019.12.16~2024.12.16

미이행 출자약정
유니슨옐로씨제이드 제일호 사모투자합자회사
422
2020.03.12~2025.03.12

미이행 출자약정
유니슨옐로씨제이드 제이호 사모투자합자회사
581
2020.03.13~2025.03.13

미이행 출자약정
글랜우드코리아제이호 사모투자합자회사
16,300
2020.12.15~2025.12.15

미이행 출자약정
이스트브릿지아시아 사모투자합자회사
1,627
2021.04.20~2031.04.20

미이행 출자약정
프리미어 성장전략 엠앤에이 3호 사모투자합자회사
6,036
2022.01.28~2032.01.28

미이행 출자약정
케이티비 2021 아틀라스 사모투자합자회사
1,252
2022.03.28~2029.12.23

미이행 출자약정
유니슨오아시스사모투자 합자회사
450
2022.05.13~2026.05.13

미이행 출자약정
한앤컴퍼니코어제1호사모투자합자회사
434
2022.06.29~2027.06.29

미이행 출자약정
스톤브릿지 에쿼티 오퍼튜니티 제2호의1 사모투자합자회사
9,001
2022.11.30~2032.11.30

미이행 출자약정
아이엠엠로즈골드5 사모투자 합자회사
20,000
2022.12.12~2032.11.01

미이행 출자약정
스카이레이크 신성장 바이아웃 6호 사모투자합자회사
20,000
2022.12.27~2032.12.27

미이행 출자약정
아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사
257
2018.06.14~2024.06.14

미이행 출자약정
유씨케이제삼호 사모투자합자회사
20,854
2023.03.10~2033.03.10

미이행 출자약정
스틱오퍼튜니티제3호 사모투자합자회사
10,000
2023.03.30~2033.03.30

미이행 출자약정
한앤컴퍼니제4의3호 사모투자합자회사
20,416
2023.05.25~2033.05.25

미이행 출자약정
한앤컴퍼니제4의4호 사모투자합자회사
7,500
2023.05.25~2033.05.25

미이행 출자약정
덴티스트리홀딩스2023사모투자 합자회사
2,000
2023.06.14~2030.06.15

미이행 출자약정
Blackstone Capital Partners Asia L.P.
4,816
2017.12.12~2028.12.11

미이행 출자약정
Indies Special Opportunities II, L.P.
8,750
2018.08.31~2023.08.30

미이행 출자약정
Carlyle Credit Opportunities Fund, L.P.
14,632
2019.06.05~2029.06.28

미이행 출자약정
Indies Pelago Investments, L.P.
230
2019.07.08~2027.11.29

미이행 출자약정
Indies Special Opportunities III, L.P.
3,004
2020.06.30~2028.06.30

미이행 출자약정
Blackstone Capital Partners VIII L.P.
5,581
2021.02.22~2025.03.29

미이행 출자약정
AlpInvest Secondaries Fung (Offshore Feeder) VII
15,377
2020.03.03~2024.04.28

미이행 출자약정
West Street Capital Partners VIII Offshore, L.P.
15,649
2021.03.30~2031.12.31

미이행 출자약정
Carlyle Credit Opportunities Fund (Parallel) II, S.C.SP
4,603
2021.03.17~2028.12.31

미이행 출자약정
MBK Partners Special Situations Holdings II, L.P.
16,246
2021.03.31~2029.12.31

미이행 출자약정
Indies Strategic Technology Fund II, L.P.
2,757
2021.06.30~2030.06.30

미이행 출자약정
Blackstone BCP Asia II LP
29,264
2021.03.31~2032.03.31

미이행 출자약정
KKR European Fund VI
6,893
2022.05.12~2033.12.31

미이행 출자약정 합계
420,743
-

주) 연결 기준

출처: 당사 반기보고서

(3) 담보제공자산당사의 2023년 반기말 연결기준 채무증권 중 장부가액 8조 4,054억원은 대고객 환매조건부채권매도와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 선물거래 등 연결실체의 영업활동과 관련하여 담보로 제공하고있는 유가증권 등의 내역은 다음과 같습니다.[ 당사 담보제공자산 내역]

(단위 : 백만원)

구분
담보제공처
당반기말
전기말
사유

당기손익-공정가치측정금융자산
주식
미래에셋자산운용 외
205,312
269,279
장외파생상품거래 등

한국예탁결제원 외
744,129
1,501,595
대차거래

집합투자증권
한국예탁결제원 외
1,090,641
903,917
대차거래

한국투자증권 외
-
9,796
장내파생상품매매증거금 등

미래에셋자산운용 외
765,462
443,656
장외파생상품거래 등

채무증권
Credit Suisse 외
1,194,876
1,470,064
CSA계약담보 등

한국증권금융
2,393,386
3,223,041
대차거래

한국예탁결제원 외
1,123,445
2,116,815
대차거래

삼성선물 외
22,006
48,980
장내파생상품매매증거금

한국예탁결제원 외
5,316,406
2,688,934
RP담보(*1)

한국거래소
79,399
126,858
장내파생상품매매증거금

한국거래소
87,855
194,281
장외파생 CCP증거금 등

한국증권금융
26,765
29,686
유통융자차입담보 등

양도성예금증서
한국증권금융
38,000
47,500

대차거래

기업어음증권
한국증권금융 외
779,652
186,032
대차거래

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
주식
한국증권금융
43,466
40,004
담보대출약정

채무증권
한국예탁결제원 외
3,088,966
3,454,894
RP담보(*1)

메리츠화재 외
739,161
631,087
CSA계약담보 등

한국증권금융
1,047,265
964,771
대차거래

한국증권금융
251,527
266,526
유통융자차입담보

한국예탁결제원 외
171,107
756,005
대차거래

한국거래소
93,826
59,427

장내파생상품매매증거금

한국거래소
376,143
267,599
장외파생 CCP증거금 등

한국거래소
34,389
38,900
손해배상공동기금 등

한국투자증권 외
49,548
59,779
장내파생상품매매증거금

상각후원가측정금융자산
예금 등
산림조합중앙회 외
35,000
36,662
CSA계약담보 등

한국증권금융 외
2,203,469
2,626,044
대차거래

우리은행 외
217,280
67,280
예금담보대출 등

한국거래소 외
-
8,410
CCP증거금 등

한국증권금융
-
20,000
유통융자차입담보

농협은행
344
344
임대보증금(*2)

유형자산및투자부동산
토지
신한카드 외
57,432
57,432
임대보증금(*2)

건물
신한카드 외
7,843
7,843
임대보증금(*2)

합계
22,284,100
22,623,441

(*1) 대고객 RP거래로 인한 담보제공금액이 포함되어 있습니다.

(*2) 당반기말 및 전기말 현재 임대보증금 관련 근저당 및 전세권에 대한 채권최고액은 각각 5,637백만원 및 5,637백만원 입니다.

당사는 자금조달력과 잉여자본을 통해 우발채무 관련 위험관리가 가능할 것으로 예상되나 향후 우발채무가 현실화될 시 당사의 유동성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

자. 소송과 관련된 위험
당사는 기업고객에서부터 개인고객까지 다양한 고객층을 보유하고 있어 타 산업에 비해 소송에 연루될 가능성이 높습니다.증권신고서 제출일 전일 기준 당사가 피고로서 계류 중인 중요한 소송사건은 손해배상청구 등 총 66건으로 소송가액은 5,945억원
입니다. 소송가액은 당사 자기자본의 미미한 수준을 차지하고 있어 소송 결과가 당사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지는 않을 것
으로 판단됩니다. 그러나 소송 결과에 따른 자원의 유출금액 및 손익 반영 시기는 볼확실하며 소송 결과에 따른 당사의 브랜드 이미지 하락 또는 영업 제재조치 등이 발생
할 수 있므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

당사는 기업고객에서부터 개인고객까지 다양한 고객층을 보유하고 있어 타 산업에 비해 소송에 연루될 가능성이 높습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 당사가 피고로서 계류 중인 중요한 소송사건은 손해배상청구 등 총 66건으로 소송가액은 약 5,945억원이며 당사가 원고로서 계류 중인 중요한 소송사건은 손해배상청구, 투자금 회수 청구 등 총 35건으로 소송가액은 약 1,216억원입니다. 소송사건의 상세 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
내용
2023.9.6 기준
2022년말

건수
소송가액
건수
소송가액

피고(*)
손해배상 청구 등
66
594,457
63
613,309

원고
손해배상 청구 등
35
121,581
18
103,541

(1) 회사 및 주요종속회사가 피고로 계류 중인 중요한 소송사건 등의 내역은 다음과 같습니다.

[피고로 계류 중인 중요한 소송 사건 내역]

(기준일 :
2023년 09월 06일)
(단위 : 백만원, USD, IDR)

원고
피고
소송내용
관할법원
소제기일
진행상황
소송가액
소송결과가 경영등에 미치는 영향

주식회사 효*
당사 외2
PF 사업 관련 손해배상 청구
대법원
2018.03.05
3심진행중
12,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

베**** 외5
당사 외2
PF 사업 관련 손해배상 청구
대법원
2019.01.11
3심진행중
11,200
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

가*현 외140
당사 외7
IPO 대표주관 관련 손해배상청구
서울중앙
2019.05.27
1심진행중
4,992
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

박*주
당사 외7
IPO 대표주관 관련 손해배상청구
서울중앙
2019.05.28
1심진행중
1,382
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

스***에셋 외562
당사 외7
IPO 대표주관 관련 손해배상청구
서울중앙
2019.07.11
1심진행중
13,672
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

**메탈 외76
당사 외7
IPO 대표주관 관련 손해배상청구
서울중앙
2019.11.08
1심진행중
1,823
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

에********주식회사
당사
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울남부
2020.06.29
1심진행중
10,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 블****대부
당사 외5
대출채권 매각관련 매매대금 반환청구
서울고법
2020.08.27
2심진행중
14,067
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 **생명보험
당사
DLS 관련 부당이득금반환 청구
서울고법
2020.12.04
2심진행중
52,128
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

***증권 주식회사
당사
DLS 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.03.22
1심진행중
112,911
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

***증권 외6
당사 외1
PF 관련 부당이득금 반환청구
서울중앙
2021.05.31
1심진행중
16,118
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 한국****공사
당사
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.06.30
1심진행중
2,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

최*호 외17
당사 외1
퇴사직원 투자사기 관련 손해배상청구
서울중앙
2021.08.04
1심진행중
2,634
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 오**
당사
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.08.11
1심진행중
15,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

***증권 주식회사
당사
DLS 발행계약에 따른 인수대금 반환청구
서울중앙
2021.08.23
1심진행중
31,468
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 *****엔터테인먼트
당사
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.08.30
1심진행중
3,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

화*** 주식회사
당사 외2
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.08.31
1심진행중
1,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 ****코퍼레이션
당사 외3
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.09.15
1심진행중
15,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 픽****
당사 외3
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.09.17
1심진행중
4,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 한***
당사
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.09.24
1심진행중
500
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 비***리테일
당사 외3
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.09.27
1심진행중
5,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

비**** 주식회사
당사 외2
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.09.30
1심진행중
5,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 에****
당사
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울남부
2021.10.25
1심진행중
2,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

**커뮤니케이션 주식회사
당사
홈페이지 재구축계약 해제에 따른 손해배상 청구
서울중앙
2021.10.27
1심진행중
2,500
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

단*** 주식회사
당사 외3
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.11.11
1심진행중
8,500
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

올** 주식회사
당사
펀드 판매 관련 매매대금반환 청구
수원지법
2021.11.16
1심진행중
4,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 하*
당사
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울남부
2021.11.24
1심진행중
3,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 녹****
당사 외2
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.12.02
1심진행중
2,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 지**
당사 외2
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.12.03
1심진행중
1,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 **스틸 외9
당사
펀드 판매 관련 투자금반환 청구
서울남부
2021.12.07
1심진행중
26,300
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

김*일 외1
당사 외2
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.12.28
1심진행중
1,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

N*N K** 주식회사
당사
펀드 판매 관련 매매대금반환 청구
서울중앙
2021.12.29
1심진행중
5,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

에**** 주식회사
당사 외2
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.12.29
1심진행중
2,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 넥*
당사 외2
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.12.31
1심진행중
3,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

사단법인 양**
당사 외1
DLS 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2022.02.11
1심진행중
5,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 세*******
당사 외2
펀드 판매 관련 매매대금반환 청구
서울남부
2022.03.23
1심진행중
3,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

**제약 주식회사
당사
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울남부
2022.04.12
1심진행중
500
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

송*희
당사 외2
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2022.04.28
1심진행중
200
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

강*대
당사
펀드 판매 관련 투자금반환 청구
서울남부
2022.07.18
1심진행중
1,600
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

강*준
당사 외2
퇴사직원 투자사기 관련 손해배상청구
청주지법
2022.08.31
1심진행중
1,500
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

**중공업 주식회사
당사 외2
유동화증권 관련 손해배상 잔부청구
서울중앙
2022.10.05
1심진행중
140,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 액**** 외1
당사 외1
DLS 관련 불법행위 손해배상청구
서울남부
2023.02.24
1심진행중
1,660
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

유*** 주식회사
당사
DLS 관련 투자 계약 착오 취소 및 투자금 반환 청구
서울중앙
2023.07.20
1심진행중
10,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

Lawyer****
PT. NH Korindo Securities Indonesia
IPO 진행관련 손해배상청구
자카르타 지방법원
2023.02.27
1심진행중
IDR 77,614,000,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

P**
PT. NH Korindo Securities Indonesia 외2
주식 부당 이전에 대한 손해배상 청구
자카르타 지방법원
2023.05.10
1심진행중
IDR 34,568,981,532
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

V**
PT. NH Korindo Securities Indonesia 외2
주식 부당 이전에 대한 손해배상 청구
자카르타 지방법원
2023.05.09
1심진행중
IRD 3,083,045,648
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주) 중요한 소송사건 기준 : 소송가액 10억원 이상 또는 회사에게 파급효과가 큰 소송

(2) 회사 및 주요종속회사가 원고로 계류 중인 중요한 소송사건 등의 내역은 다음과 같습니다.

[원고로 계류 중인 중요한 소송 사건 내역]

(기준일 :
2023년 09월 06일)
(단위 : 백만원, USD, IDR)

원고
피고
소송내용
관할법원
소제기일
진행상황
소송가액
소송결과가 경영등에 미치는 영향

당사
대한민국 외1
해외펀드 환차익 원천징수세액 부당이득반환청구
서울중앙
2019.12.10
1심진행중
848
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

당사
루**투자조합3호 외1
주식담보대출 미수금 청구
서울고법
2020.01.28
2심진행중
1,179
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

당사
대한민국 외1
해외펀드 환차익 원천징수세액 부당이득반환청구
서울중앙
2020.04.09
1심진행중
972
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

당사
대한민국 외1
해외펀드 환차익 원천징수세액 부당이득반환청구
서울중앙
2020.07.09
1심진행중
562
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

당사
대한민국 외1
해외펀드 환차익 원천징수세액 부당이득반환청구
서울중앙
2021.01.08
1심진행중
220
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

당사
상*****지역주택조합
금융자문계약 위반에 따른 손해배상청구
서울중앙
2021.08.18
1심진행중
14,400
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

당사
****자산운용 외8
펀드 판매 관련 손해배상 청구
서울중앙
2021.10.05
1심진행중
10,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

당사
대한민국 외1
해외펀드 환차익 원천징수세액 부당이득반환청구
서울중앙
2022.01.10
1심진행중
1,345
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

당사
**위원회 외1
사모펀드관련 부당권유로 인한 제재 조치 불복 소송
서울고법
2022.04.03
2심진행중
50
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

당사
주식회사 *****자산운용
펀드 구상 청구
서울남부
2022.12.28
1심진행중
6,346
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

당사
대한민국 외1
차명계좌 차등과세 부당이득 반환소송
서울중앙
2023.02.24
1심진행중
1,725
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

당사
조*칠
미수채권 청구소송
서울중앙
2023.05.26
1심진행중
1,315
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

당사
김*한
미수채권 청구소송
서울서부
2023.06.27
1심진행중
1,228
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

당사
U******* A*** Management Limited 외7
해외 펀드 관련 손해배상 청구
홍콩
2021.06.07
1심진행중
$ 50,816,236
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

PT. NH Korindo Securities Indonesia
Lawyer****
IPO 진행관련 손해배상청구
자카르타 지방법원
2023.06.12
1심진행중
IDR 80,540,000,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

PT. NH Korindo Securities Indonesia
J***** W **** 외 6
수수료 부당지급, Agent 부당계약 및 선관주의 의무 위반에 따른 손해배상청구
자카르타 대법원
2021.06.02
3심진행중
IDR 38,244,344,795
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주) 중요한 소송사건 기준 : 소송가액 10억원 이상 또는 회사에게 파급효과가 큰 소송

증권신고서 제출일 전일 기준 당사가 피고 또는 원고로 계류 중인 소송가액은 당사 자기자본의 미미한 수준을 차지하고 있어 소송 결과가 당사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지는 않을 것으로 판단됩니다. 그러나, 소송의 최종결과는 예측할 수 없으며 이로 인한 자원의 유출금액 및손익 반영 시기 또한 불확실합니다. 또한, 소송 결과에 따른 당사의 브랜드 이미지 하락 또는 영업 제재조치 등이 발생할 수 있므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

차. 펀드판매에 따른 평판 저하 위험
금융업에 대한 사회적인 인식과 평판은 금융업 전반에 영향을 미치고 있습니다.
금융사고가 지속적으로 발생할 경우 금융에 대한 부정적 인식과 신뢰하락으로 이어질 것이며, 그로 인해
고객들의 금융거래가 줄어들면 금융 시장은 축소될 위험이 있습니다.
금융회사 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 투자자 보호 방안 미흡 등 다양한 사안으로 금융업에 대한 평판이 손상될 수 있습니다.
2019년 발생한 파생결합펀드(DLF) 대규모 손실 사태와 라임자산운용의 유동성 부족으로 인한 펀드 환매 중단 사태 그리고 2020년 옵티머스자산운용의 환매 중단 사태가 연달아 발생하며 금융업은 금융당국의 규제 강화, 펀드 규모 축소 등의 위험에 노출되어 있습니다. 2020년 6월경 5,000억원 규모의 펀드 환매를 연기한 옵티머스자산운용에 대하여, 금감원에서는2020년 7월 23일 중간 검사결과를 발표하였습니다. 당사는 동 펀드의 최대 판매 증권사로 2020년 7월 6일부터 금감원의 현장검사를 수검하였으며, 금감원은 당사에 대하여 옵티머스펀드의 상품심사 절차 및 불완전판매 등을 검사하였습니다.
2021년 3월 25일, 금융감독원 제재심의위원회에서는 옵티머스자산운용 펀드를 주로 판매한 동사에 대표이사 중징계, 업무일부정지, 과태료 처분을 결정하였으나, 위 사실 중 대표이사 중징계 부분에 대하여는 금융위원회에서 심의 중이며, 업무일부정지와 관련하여서는 2023년 7월 20일 서울행정법원에서 당사가 투자자에 대하여 부당권유한 사실이 없다고 보아 관련 제재처분을 모두 취소하는 판결을 선고하였습니다(감독기관의 항소로 현재 항소심 진행 중에 있습니다). 당사는 2021년 5월 25일 이사회를 통하여 금감원 분쟁조정위원회의 권고를 수용하기로 결정하고, 동펀드 고객(개인투자자 및 전문투자자)들에게 투자원금을 지급하기로 하였습니다. 이와 같은 결정은 고객 보호와 주주가치 제고를 위한 결정이었으며, 금감원 분쟁조정위원회의 '착오에 의한 계약 취소'가 아닌 고객에게 원금을 반환하면서 고객으로부터 수익증권과 제반 권리를 양수해 수익증권 소유자의 지위를 확보하는 사적 합의 형태의 개별계약 체결을 통한 투자원금 지급을 결정하였습니다.
증권신고서 제출일 기준 동사는 일반투자자 대상 판매액 전액 반환 및 수익증권과 제반권리를 양수하였으며 나머지 전문투자자들의 투자금은 법원의 판단에 따라 개별적으로 지급할 예정입니다. 또한, 옵티머스 판매분 관련 충당금을 2020년 3분기부터 충당부채를 설정하고 있으며,
2023년 반기말 기준 충당부채의 총 적립액은 약 763억원입니다. 한편,
증권신고서 제출일 기준 현재 옵티머스자산운용 펀드와 관련한 추가 소송의 진행사항과 법적인 판단 및 소송 결과에 따른 합리적인 결과를 예측하기 어렵고, 추후 최종소송결과에 따라 당사의 일부 수익성 저하 및 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 이점 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

금융업에 대한 사회적인 인식과 평판은 금융업 전반에 영향을 미치고 있습니다. 금융사고가 지속적으로 발생할 경우 금융에 대한 부정적 인식과 신뢰하락으로 이어질 것이며, 그로 인해 고객들의 금융거래가 줄어들면 금융 시장은 축소될 위험이 있습니다. 금융회사 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 투자자 보호 방안 미흡 등 다양한 사안으로 금융업에 대한 평판이 손상될 수 있습니다. 2019년 발생한 파생결합펀드(DLF) 대규모 손실 사태와 라임자산운용의 유동성 부족으로 인한 펀드 환매 중단 사태 그리고 2020년 옵티머스자산운용의 환매 중단 사태가 연달아 발생하며 금융업은 금융당국의 규제 강화, 펀드 규모 축소 등의 위험에 노출되어 있습니다. 금융당국에 따르면 국내은행은 PB채널 등을 통해 해외 금리연계 DLF를 총 7,980억 원 판매하였으나, 금리하락으로 원금의 23.6%인 총 1,877억원의 손실이 발생하였으며, 금융당국은 DLF사태 이후 고위험 금융상품에 대해 설명의무등 판매절차 강화, 녹취, 숙례제도를 강화하는 등 규제를 강화하였습니다. 또한, 금융당국은 라임자산운용의 대표 펀드를 중심으로 한 순환적 펀드 거래 및 증권사 TRS(레버리지 효과 활용)를 이용한 부적정한 운용지속 등을 포착하여 검사에 착수하였고, 이후 라임자산운용은 신규 유입 급감, 폐쇄형 펀드의 만기도래 등 펀드 유동성 문제로 대규모 상환 및 환매 연기를 결정하였습니다. 금융감독원은 2019년 말 라임자산운용의 환매연기 펀드의 총 금액은 1조 6,679억원임을 밝혔습니다. 라임펀드 사태에 대하여 금융감독원 분쟁조정위원회는 이례적으로 전액배상 판단을 내렸습니다. 또한, 금융당국은 연달아 발생하는 사모펀드 환매 중단 사태를 우려해 2020년 7월 말 적격일반 투자자의 사모펀드 투자 최소금액을 1억원에서 3억원으로 상향 조정 결정하였습니다. 이어 2020년 6월 옵티머스자산운용에서도 1,000억원대 환매 중단 사태가 발생하였습니다. 해당 펀드는 국내관공서가 발주한 공사를 수주한 건설사나 IT(정보통신) 기업의 매출채권을 활용하는 펀드로 기대 수익률은 연 3% 안팎으로 낮은 편에 속했지만, 펀드 자산의 95% 이상이 정부 산하기관 및 기업의 공공기관 매출채권이라는 점에서 투자자들로부터 높은 안정성을 인정받았습니다. 그러나 해당 펀드가 공공기관 매출채권에 투자한다는 원래 계획과 달리 투자자들로부터 투자금을 모집 후 서류를 위조해 부실 사모사채에 투자하는 등 기초자산 자체가 당초 상품설명과 다를 수 있다는 가능성이 제기되었습니다. 2020년 6월 17일 5,000억원 규모의 펀드 환매를 연기한 옵티머스자산운용에 대하여 금융감독원에서는 2020년 7월 23일 중간 검사결과를 발표하였습니다. 당사는 동 펀드의 최대 판매(약 84%, 4,327억원) 증권사로 7월 6일 부터 7월 24일까지 현장검사를 수검하였으며, 금감원은 당사에 대하여 옵티머스펀드의 상품심사 절차 및 불완전판매(설명내용, 부당권유 여부) 등을 검사하였습니다.이후 11월 11일 금융감독원에서 옵티머스자산운용 펀드에 대한 실사결과를 발표 하였습니다. 실사결과 총 46개 펀드 설정금액 총 5,146억원 중 실사 대상이 되는 최종 투자처는 63개, 3,515억원으로 파악되며 개별 자산별 회수 예상가액을 펀드 총규모 대비 최소 7.8%에서 최대 15.2% 수준으로 결론 내렸습니다. 당사는 금융감독원과 실사를 진행한 삼일회계법인의 객관성은 인정하지만, 당사의 고객자산 회수 TFT 팀의 추산 결과 1,100억원 이상 회수가 가능하며, 삼일회계법인 측 추정 회수율에 비해 9%이상 높아질수 있다는 입장입니다. 2021년 3월 25일, 금융감독원 제재심의위원회에서는 옵티머스자산운용 펀드를 주로 판매한 동사에 대표이사 중징계, 업무일부정지, 과태료 처분을 결정하였습니다. 이와 같은 결정은 내부 검토와 제재절차를 통해 최종 확정될 것으로 예상됩니다. 이후, 2021년 4월 5일, 금융감독원 금융분쟁조정위원회는 동사가 판매한 옵티머스펀드 관련 분쟁조정 신청 2건들에 대해 착오에 의한 계약취소(민법 제109조)를 결정하였습니다. 계약체결 시점에 옵티머스펀드가 공공기관 확정매출채권(만기 6~9개월)에 투자하는 것이 사실상 불가능한 상황에서, 판매사인 동사는 자산운용사의 설명에만 의존하여 운용사가 작성한 투자제안서나 자체 제작한 상품숙지자료 등으로 공공기관 확정 매출채권에 95%이상 투자한다고 설명함으로써 투자자의 착오를 유발한 것으로 인정되었습니다. 아울러 일반투자자인 신청인이 공공기관 확정매출채권 투자가 가능한지 여부까지 주의할 것을 기대하는 것은 어렵기 때문에 투자자에게 중과실이 있다고 보기는 어렵다고 판단하였습니다. 이에 따라 옵티머스펀드 판매계약을 취소하고 동 계약의 상대방인 동사가 투자원금 전액을 반환하도록 권고하였습니다. 한편, 2023년 07월 20일 업무일부정지와 관련하여 서울행정법원은 당사가 투자자에 대하여 부당권유한 사실이 없다고 보아 관련 제재처분을 모두 취소하는 판결을 선고하였습니다. 이에 대해 당사는 감독기관의 항소로 현재 항소심 진행 중에 있습니다.당사는 금융감독원 금융분쟁조정위원회의 이같은 조정안 결정을 존중하며, 투자자 보호를 위해 최선의 방안을 낼 수 있도록 노력하고 있습니다. 2020년 8월 27일 이사회를 통하여 당 고객들에게 1,779억원 규모의 유동성을 선지급한 후 자산 회수 및 구상권 청구를 통한 회수를 결정하였습니다. 또한, 옵티머스 판매분 관련 충당금을 2020년 3분기부터 충당부채를 설정하고 있으며, 2023년 반기말 기준 충당부채의 총 금액은 약 763억원 입니다. 이후 당사는 2021년 5월 25일 이사회를 통하여 금감원 분쟁조정위원회의 권고를 수용하기로 결정하고, 동펀드 고객(개인투자자 및 전문투자자)들에게 투자원금을 지급하기로 하였습니다. 이와 같은 결정은 고객 보호와 주주가치 제고를 위한 결정이었으며, 금감원 분쟁조정위원회의 '착오에 의한 계약 취소'가 아닌 고객에게 원금을 반환하면서 고객으로부터 수익증권과 제반 권리를 양수해 수익증권 소유자의 지위를 확보하는 사적 합의 형태의 개별계약 체결을 통한 투자원금 지급을 결정하였습니다. 당사는 2021년 중 옵티머스자산운용펀드에 대한 금융분쟁조정위원회 조정 결정 및 고객 합의에 따라 일반투자자 고객들을 대상으로 원금 100%를 반환하고 고객으로부터 수익증권과 제반권리를 양수하였습니다. 연결기업이 판매한 환매 중단 옵티머스 자산운용의 펀드 총 4,327억원 중, 금융분쟁조정위원회 조정 결정 및 고객 합의에 따라 전액 반환한 일반투자자 대상 판매분 등을 제외한 전문투자자 판매원금 1,139억원에 대해 일부 충당부채를 인식하고 있습니다. 해당 금액은 독립적인 외부전문가의 판단과 자원 유출 예상에 대한 객관적 증거 및 관련 소송 선고 결과 등을 검토하여 재무제표에 지속적으로 반영할 예정입니다.한편, 동 펀드 환매 연기와 관련하여 동 펀드 수탁은행과 사무관리회사와의 손해배상ㆍ구상권 청구 등 민사 소송이 제기되었습니다. 이와 같은 소송은 수탁은행이나 사무관리회사를 상대로 손실을 보전하자는 취지보다 펀드 이해당사자 간 책임 소재를 명확히 밝히고 사모펀드 및 자본시장의 정상화와 선진화를 위한 것으로, 당사는 앞으로의 진행 상황에서 최선의 결과가 나올 수 있도록 관련 상황에 성실하게 대응 할 예정이며, 동 펀드 환매연기사태의 원만한 해결을 위해 노력하고 있습니다.이와 관련하여 증권신고서 제출일 기준 현재 옵티머스자산운용 펀드와 관련한 추가 소송의 진행사항과 법적인 판단 및 소송 결과에 따른 합리적인 결과를 예측하기 어렵고, 추후 최종소송결과에 따라 당사의 일부 수익성 저하 및 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이점 각별히 주의하시기 바랍니다

3. 기타위험

가. 환금성 제약 가능성 위험
본 사채의 상장신청예정일은 2023년 09월 14일이며, 상장예정일은 2023년 09월 19일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 낮은 것으로 판단합니다.
그러나 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의
하시기 바랍니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

통일규격채권
통일규격증권 등 취급규정에 따른 채권일것(등록발행시 본 요건 적용 없음)
충족

주) K-IFRS 연결 기준

본 사채의 상장예정일은 2023년 09월 14일이며, 상기에서 보는 바와 같이 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으므로 동 채권은 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되므로, 본 사채의 환금성 위험은 미약할 것으로 판단됩니다. 그러나 최근과 같이 불안정한 채권시장 상황하에서 채권투자자는 채권보유로 인한 평가손실 등 시장위험에 노출될 가능성이 있습니다. 또한 상장 이후 본 사채의 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우, 동 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약이 있을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

나. 무보증사채 관련 위험
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.
투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 금번 발행되는 제68-1회 및 제68-2회 무보증 공모사채는 별도의 사채관리회사를 지정하지 않았으며, 사채관리계약의 미체결로 인해 사채권자의 이익 보호가 미흡할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 반드시 확인하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

다. 공모일정 변경 관련 위험본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다.
또한, 증권신고서 제출 이후 금융감독원
공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있습니다. 투자자 여러분께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

라. 증권신고서 효력 발행의 의미
본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

마. 본 사채의 신용등급 한국신용평가(주) , 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 AA+(S)로 본 사채의 신용등급을 평가하였습니다.

당사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제11조에 의거, 당사가 발행할 제68-1회 및 제68-2회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 각각 3개 신용평가 전문기관으로부터 동 사채의 신용등급을 AA+등급으로 평정 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

평정사

평정등급

등급의 정의

회 차

Outlook

한국신용평가

AA+

원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

제68-1회제68-2회

안정적(Stable)

한국기업평가

AA+

원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변회에 영향을 받을 가능성이 낮다.
제68-1회제68-2회
안정적(Stable)

NICE신용평가

AA+

원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

제68-1회제68-2회
안정적(Stable)

주) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있습니다.

바. 투자위험요소에 기재된 사항 이외의 사항으로 인한 위험
당사의 수익성 및 재무상태는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.
당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제 상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

당사의 수익성 및 재무상태는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

신한투자증권 주식회사(이하 대표주관회사)는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 자본시장법)" 제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서 NH투자증권 주식회사(이하 발행회사)가 제68-1회 및 제68-2회 무보증사채(이하 본 사채) 발행을 위하여 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 "금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준(이하 모범규준)"의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서(자산유동화증권 등 제외)를 대상으로 기업실사 업무를 수행하고 있습니다.모범규준 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 모범규준의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 요건 충족여부 등에 따라 금융투자회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.발행회사 및 본 사채는 대표주관회사의 내부 규정(기업실사지침) 상 기업실사 수준 완화대상 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 대표주관회사 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.본 장에 기재된 분석의견은 대표주관회사가 기업실사 과정을 통해 발행회사로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 본 사채의 대표주관회사가 투자자에게 본 사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

구 분
증권회사

회사명
고유번호

대표주관회사
신한투자증권(주)
00138321

2. 기업실사 일정

구 분
일 시

대표주관계약 체결
2023.08.24

기업실사 기간
2023.08.24 ~ 2023.09.06

방문실사
2023.09.05

실사보고서 작성 완료
2023.09.06

증권신고서 제출
2023.09.07

3. 기업실사 참여자

[대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

신한투자증권(주)
커버리지2부
노건엽
이사

기업실사 총괄

2023년 08월 24일 ~ 2023년 09월 06일
기업금융업무 16년

신한투자증권(주)
커버리지2부
권상호
부장

기업실사 책임

2023년 08월 24일 ~ 2023년 09월 06일
기업금융업무 15년

신한투자증권(주)
커버리지2부
양권모
과장
기업실사 실무
2023년 08월 24일 ~ 2023년 09월 06일
기업금융업무 6년

신한투자증권(주)
커버리지2부

강동화

대리
기업실사 실무
2023년 08월 24일 ~ 2023년 09월 06일
기업금융업무 3년

신한투자증권(주)
커버리지2부

송민규

대리
기업실사 실무
2023년 08월 24일 ~ 2023년 09월 06일
기업금융업무 3년

[발행회사]

부서명
성명
직책
담당업무

자금부

이우영

자금부장

자금부 총괄

자금부

김화환

부부장

자금업무

자금부

이승준

차장

자금업무

자금부
박세원
사원
자금업무

4. 기업실사 이행내역

일자
기업 실사 내용

2023년 08월 25일
* 발행 일정 및 소속 산업에 대한 사전 조사 - 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사- 무보증 회사채 발행 일정 협의- 실사 사전요청자료 송부

2023년 08월 28일 ~2022년 09월 05일
* 발행회사 방문 및 보고서 작성* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사 1) 사업위험 관련 실사 - 영위중인 사업에 대한 세부사항 등 체크 2) 회사위험 관련 실사 - 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 3) 기타위험 관련 실사 * 투자위험요소 세부사항 체크 - 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인 - 필요시 각 부서 주요 담당자 인터뷰 * 필요시 주요 경영진 면담 - 경영진 평판 리스크 검토 - 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악

2023년 09월 05일~2023년 09월 06일
* 실사 추가 자료 요청* 증권신고서 작성 및 조언* 실사이행보고서 및 증권신고서 작성 / 검토

5. 기업실사 항목

신고서 주요내용
점검사항
결과

모집 또는 매출에 관한 일반사항
1-가. 본 사채 발행을 위한 적법한 승인 여부1-나. 본 사채 발행가액의 적정성 검토1-다. 본 사채 발행절차 수행 과정에서 법규 위배 가능성 검토
점검완료

증권의 주요 권리내용

2-가. 본 사채 발행과 관련된 사채관리계약의 체결여부 확인 (사채관리계약을 체결하지 않은 경우 원리금 미지급 시 투자자 보호방안 마련 여부 검토)

2-나. 본 사채 발행과 관련된 원리금지급대행계약의 체결여부 확인 (원리금지급대행계약을 체결하지 않은 경우 원리금지급을 위한 방안 마련 여부 검토)2-다. 증권신고서 1건으로 다수의 사채가 발행되는 경우 개별 사채별 특성이 증권신고서에 적절히 기재되었는지 여부 검토

점검완료

투자위험요소
3. 동사의 사업위험, 회사위험, 기타 투자위험이 증권신고서에 적정하게 반영되어있는지 여부 검토

점검완료

자금의 사용목적

4-가. 자금의 세부 사용내역 확인4-나. 자금의 사용처가 신규 사업 진출이나 타법인주식 취득인 경우 추가 절차

점검완료

경영능력 및 투명성

5. 경영진의 불법행위가 있고 이에 대한 형집행이 종료되지 않은 경우 불법행위의 중요성과 업무 관련성에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부

점검완료

회사의 개요
6-가. 정기보고서가 연결기준으로 작성된 경우 주요 종속회사와 관련된 위험요인 등이 충실하게 기재되었는지 확인6-나. 신용등급이 최근 3년 내 1단계 이상 하락한 경우 이로 인해 향후 자금조달계획 및 손익에 미치는 영향 검토

점검완료

사업의 내용

7-가. 발행회사가 속한 산업의 경쟁상황, 시장규모, 성장주기(Life Cycle), 정부규제 등에 비추어 산업의 지속가능성이 있는지 여부

7-나. 발행회사가 속한 산업에 대한 기재내용이 경쟁업계가 제출한 정기보고서 등의 기재내용과 부합하는지 여부

7-다. 발행회사가 업종의 특성상 평판리스크의 판단이 중요한 업종인 경우에는 평판위험에 대하여 검토할 필요성이 있는지 여부 검토7-라. 사업의 수주현황, 수주조건 변경 추이에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부7-마. 사업과 관련된 매출채권과 재고자산의 증가 추이, 주요 거래처의 신용등급 변동내역, 채권회수 추이 등에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부 검토7-바. 발행회사가 기존에 제출한 정기보고서나 주요사항보고서에 기재된 사업추진계획이 현재 진행중인지 여부7-사. 과거 체결한 파생상품거래로 인하여 손익 변동이 큰 경우 그에 대한 대응방안 여부

점검완료

재무에 관한 사항

8-가. 발행회사의 증권 발행 전후 유동성, 현금흐름, 부채비율, 이자보상비율 등 부채성 자금조달에 따른 재무적 위험 변화 검토 8-나. 주요 재무지표(안정성지표, 수익성지표, 성장성지표, 활동성지표 등)의 연간추이를 동일, 유사업종의 타 기업들과 비교하여 발행회사의 재무 위험요인을 검토

8-다. 발행회사의 규모에 비추어 중요성이 있는 투자가 있었거나 있을 예정인 경우, 투자의 진정성과 투자자금 사용내역이 구체적인지 여부 검토

8-라. 차입금(회사채 포함) 규모가 클 경우 차입금 만기구조(조기상환 포함), 유동성, 차입금 상환일정 등을 고려하여 채무상환 불이행위험 가능성(가장 비관적인 시나리오도 가정할 것)을 검토8-마. 발행회사가 지급보증, 담보제공, 파생상품, 어음 등으로 인해 우발채무가 현실화될 우려가 있는 경우 재무안정성의 악화 가능성 검토

점검완료

감사인의 감사의견 등
9. 감사 또는 검토 의견의 변형이나 특이사항 유무 확인

점검완료

회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
10. 지분을 보유중인 계열회사의 재무구조가 취약한 경우 손상차손 등의 예상추이에 비추어 발행회사의 재무상태에 미치는 영향이 중대한지 여부

점검완료

주주에 관한 사항
11-가. 최대주주의 지분율 및 주식보유형태11-나. 경영권 불안정성이 대두될 가능성이 있는지 여부11-다. 최근 최대주주가 변경된 경우 지분 인수조건 및 인수자금 조달방법 등이 타당한지 여부

점검완료

임원 및 직원 등에 관한 사항
12. 급격한 인력 변동이 있었는지 여부

점검완료

이해관계자와의 거래내용 등
13. 감사보고서상 관련거래 내역 기재 내용

점검완료

기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
14-가. 법률대리인, 법규담당를 통해 소송 등 내역 확인14-나. 소송 등 관련 통지를 받았거나 합의가 진행중인 사항이 있는지 여부14-다. 금융 및 조세 관련 법령 위반 혐의로 자료제출요구, 소명요구 등을 받고 있는지 여부

점검완료

- 실사 세부내용 및 검토자료 내역동 증권신고서에 첨부되어 있는 "기업실사보고서"를 참조하시기 바랍니다.

6. 종합 평가의견가. 동사는 1969년 1월 설립되었으며, 2005년 4월 LG투자증권과 우리증권의 합병으로 우리금융그룹에 편입된 후 우리금융지주 민영화 계획으로 2014년 중 최대주주가 농협금융지주로 변경되었습니다. 동사는 2014년말 NH농협증권을 흡수합병 하면서 NH투자증권으로 사명을 변경하였으며, 신고서제출일 기준 농협금융지주가 발행회사의 지분 56.83%를 보유하고 있습니다.나. 동사는 2023년 반기말 별도재무제표 기준 총자산 56.7조원, 자기자본 7.0조원(연결재무제표 기준 총자산 60.0조원, 자기자본 7.4조원)의 외형을 확보하고 있는 국내 최상위권의 자본 완충력을 확보하고 있으며, 자체적인 영업네트워크와 더불어 농협금융그룹과 연계영업을 바탕으로 사업 전반에 걸쳐 업계 최상위권의 시장지위를 확보하고 있습니다.다. 2020년 발생한 코로나19로 인한 글로벌 자본시장 변동성 확대, 국내 경기 둔화 등 영업환경이 악화되었지만, 동사는 국내 최상위권의 시장지위, 농협금융그룹과의 연계영업, 탄력적인 비용 통제 등을 바탕으로 우수한 수준의 이익창출력을 유지하고 있습니다. 동사는 안정적 사업기반을 보유하고 있고, 발행어음 사업 등 정부의 증권사 대형화 유도정책에 따른 신규사업 기회 확보, 농협금융 그룹과의 다양한 사업연계 효과 등을 통해 중장기적으로 안정적인 수익성 유지가 가능할 것으로 전망되고 있습니다.라. 동사의 주요 우발채무는 부동산 PF 관련 매입약정 및 인수약정, 지급보증, 한도대출 및 대출확약, 미이행 출자약정 등으로 구성되어 있으며, 연결대상 종속기업의 효과를 배제하기 위해서 별도재무제표 기준으로 분석한 결과, 별도재무제표 기준 2019년말 3.6조원이었던 동사의 우발채무 규모는 2020년 이후 감소세를 보였으나, 2023년 반기말 부동산 PF 관련 매입약정 및 장기인수약정과 한도대출 및 대출확약 금액이 증가하며 2.6조원 규모를 기록하였습니다. 우발채무 규모의 변동성이 큰 가운데 최근 경기 둔화 등으로 투자심리 악화에 따른 우발채무 현실화가 동사의 자산건전성 저하 요인으로 작용하는지에 대한 지속적인 모니터링이 필요하다고 판단됩니다. 다만, 별도재무제표 기준 자기자본 대비 우발채무의 비율이 2019년말 68.4%에서 2022년말 28.7%로 꾸준히 감소하였으나 2023년 초에 소폭 반등하여 2023년 반기말 37.4%를 기록하였으며 양호한 여신 대상 사업 위주의 진행, 시공사 지급보증 등 다양한 신용보강수단, 적절한 담보 확보 및 자기자본 규모 등을 감안할 때, 우발채무 현실화가 재무안정성에 미치는 영향은 일정 수준에서 관리 가능할 것으로 예상됩니다.바. 동사의 연결재무제표 기준 차입금의존도(총차입금/자산총계)는 35~40% 전후 수준이 유지되고 있습니다. 동사의 연결재무제표 기준 차입금 조달구조를 살펴보면, 환매조건부매도가 가장 큰 비중(2023년 반기말 기준 7.4조원, 현재가치할인차금 차감 전 총차입금의 38.8%)을 차지하고 있는 가운데, 2018년 발행어음 사업 개시로 발행어음 조달 규모(2023년 반기말 기준 5.7조원, 현재가치할인차금 차감 전 총차입금의 30.0%)도 꾸준히 높은 비율을 기록하고 있습니다. 전자단기사채 및 발행어음 등으로 인해 시장 상황에 따라 차환부담이 증가할 수 있으며, 최근 금융업 전반적으로 시장 자금조달비용이 상승하는 등 유동성 위험이 상승한 점을 감안하여, 동사의 유동성위험 대응능력에 대한 모니터링이 필요합니다. 단, 동사의 보유 현금및현금성자산(2023년 반기말 연결재무제표 기준 1.9조원)과 최대주주인 농협금융지주로부터의 지원가능성 등을 감안할 때 동사의 단기적인 유동성 위험은 높지 않은 것으로 판단됩니다.사. 동사의 영업규모 확대에 따라 총위험액이 크게 증가하였으며, 이에 따라 순자본비율이 2017년 이후 지속적인 하락세를 나타내었으나 2020년 이후 이익누적 등으로 인한 자기자본 확충으로, 순자본비율(연결기준)은 2023년 반기말 기준 1,694.9%로 매우 우수한 수준을 기록하였습니다. 동사의 2023년 반기말 연결재무제표 기준 자기자본은 7.4조원으로 국내 최상위권의 자본완충력을 확보하고 있으며, 우수한 수익성을 바탕으로 이익누적이 지속되고 있어 동사의 자본적정성은 매우 우수한 수준을 유지할 것으로 예상되고 있습니다.

2023.09.07

대표주관회사
신한투자증권 주식회사

대표이사 김 상 태

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 68-1]

(단위 : 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

150,000,000,000

발 행 제 비 용(2)

469,220,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

149,530,780,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회 차 : 68-2]

(단위 : 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

100,000,000,000

발 행 제 비 용(2)

349,298,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

99,650,702,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 68-1]

(단위 : 원)

구 분

금 액

계산근거

인수수수료

300,000,000

발행금액 × 0.20%

발행분담금

90,000,000

발행금액 × 0.06%

상장수수료

1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

상장연부과금

200,000

1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함

채권등록수수료

500,000

발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료

20,000

정액

신용평가수수료

77,000,000

한국신용평가(주), 한국기업평가(주),NICE신용평가(주) (V.A.T 포함)

합 계

469,220,000

-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회 차 : 68-2]

(단위 : 원)

구 분

금 액

계산근거

인수수수료

200,000,000

발행금액 × 0.20%

발행분담금

70,000,000

발행금액 × 0.07%

상장수수료

1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

상장연부과금

300,000

1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함

채권등록수수료

500,000

발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료

20,000

정액

신용평가수수료

76,978,000

한국신용평가(주), 한국기업평가(주),NICE신용평가(주) (V.A.T 포함)

합 계

349,298,000

-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
68-1
(기준일 :
2023년 09월 06일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
150,000,000,000
-
-
150,000,000,000
-

회차 :
68-2
(기준일 :
2023년 09월 06일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
100,000,000,000
-
-
100,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용내역
당사는 금번 발행되는 제68-1회 및 제68-2회 무보증사채 조달금액 2,500억원을 채무상환자금으로 사용할 예정입니다. 또한, 수요예측 결과에 따라 제68-1회 및 제68-2회 무보증사채의 발행총액이 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 증액 변경되는 경우에도 해당 조달 자금은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 채무상환자금 상세내역은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.

[채무상환자금 세부사용내역]
(단위 : 억원, %)

발행인

종목명

이자율(%)

발행일

만기일

발행금액

차환대상금액

NH투자증권(주)
제61-1회 무보증사채
1.348
2020-09-28
2023-09-27
1,500
1,500

NH투자증권(주)
제62-1회 무보증사채
1.317
2020-11-27
2023-11-27
1,000
1,000

합계

2,500
2,500

주) 금번 회사채 발행을 통한 자금조달 금액은 상기 자금사용예정 시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항 해당사항 없습니다.

2. 이자보상배율
가. 연결기준 이자보상배율

(기준일: 2023년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
2023년 2분기
2022년 2분기
2022년
2021년
2020년
2019년

영업이익(A)
471,931
315,918
521,357
1,293,945
787,251
575,387

이자비용(B)
412,554
205,329
557,608
229,527
285,658
414,222

(A)+(B)
884,485
521,247
1,078,965
1,523,472
1,072,909
989,609

[(A)+(B)]/(B)
2.14
2.54
1.93
6.64
3.76
2.39

출처 : 당사 각 년도 반기보고서, 사업보고서

나. 별도기준 이자보상배율

(기준일: 2023년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
2023년 2분기
2022년 2분기
2022년
2021년
2020년
2019년

영업이익(A)
452,197
330,882
550,151
1,205,948
723,904
522,730

이자비용(B)
373,412
182,880
503,669
199,274
251,114
385,646

(A)+(B)
825,609
513,762
1,053,820
1,405,222
975,018
908,376

[(A)+(B)]/(B)
2.21
2.81
2.09
7.05
3.88
2.36

출처 : 당사 각 년도 반기보고서, 사업보고서

이자보상배율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상배율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 당사가 영위하는 금융업 특성상 이자비용 차감 전 영업이익을 이용하여 이자보상배율을 계산하였습니다.
3. 미상환 채무증권의 현황가. 미상환 사채

[2023년 09월 06일 기준]
(단위: 백만원)

종 목
발행일자
권면총액
발행방법
이자율
보증 또는수탁 기관
만기일
비고

제60-2회 무보증사채
2019-04-12
250,000
공모
2.057
-
2024-04-12
-

제61-1회 무보증사채
2020-09-28
150,000
공모
1.348
-
2023-09-27
-

제61-2회 무보증사채
2020-09-28
150,000
공모
1.55
-
2025-09-29
-

제62-1회 무보증사채
2020-11-27
100,000
공모
1.317
-
2023-11-27
-

제62-2회 무보증사채
2020-11-27
130,000
공모
1.641
-
2025-11-27
-

제62-3회 무보증사채
2020-11-27
70,000
공모
1.864
-
2027-11-26
-

제63회 무보증사채
2021-02-16
110,000
공모
1.548
-
2026-02-13
-

제64-1회 무보증사채
2021-04-29
170,000
공모
1.529
-
2024-04-29
-

제64-2회 무보증사채
2021-04-29
80,000
공모
1.954
-
2026-04-29
-

제64-3회 무보증사채
2021-04-29
50,000
공모
2.246
-
2028-05-01
-

제65-1회 무보증사채
2021-10-27
160,000
공모
2.45
-
2024-10-25
-

제65-2회 무보증사채
2021-10-27
130,000
공모
2.71
-
2026-10-27
-

제66-1회 무보증사채
2022-04-08
330,000
공모
3.633
-
2025-04-08
-

제66-2회 무보증사채
2022-04-08
70,000
공모
3.696
-
2027-04-08
-

제67-1회 무보증사채
2022-07-26
195,000
공모
4.274
-
2025-07-25
-

제67-2회 무보증사채
2022-07-26
80,000
공모
4.28
-
2027-07-26
-

합계
-
2,225,000
-
-
-
-
-

주) ELB/DLB 제외

나. 미상환 기업어음의 현황

[2023년 09월 06일 기준]
(단위: 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

1,724,000
1,130,000
-594,000

주1) 기초잔액은 2023년 01월 01일 발행잔액이며, 기말잔액은 2023년 09월 06일 기준 잔액입니다.주2) 별도 기준

다. 전자단기사채 등

[2023년 09월 06일 기준]
(단위: 백만원)

발행한도
잔여한도
기말잔액(B)
증감(B-A)
기초잔액(A)

4,000,000
-
-
-574,000
574,000

주1) 기초잔액은 2023년 01월 01일 발행잔액이며, 기말잔액은 2023년 09월 06일 기준 잔액입니다.주2) 별도 기준

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2023년 09월 06일
제68-1회, 제68-2회
AA+

한국기업평가(주)
00156956
2023년 09월 04일
제68-1회, 제68-2회
AA+

NICE신용평가(주)
00648466
2023년 09월 05일
제68-1회, 제68-2회
AA+

나. 평가의 개요

1) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제11조에 의거, 동사는 2023년 09월 19일 발행 예정인 제68-1회 및 제68-2회 무보증 원화표시 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 3개 신용평가 전문기관으로부터 동 사채의 신용등급을 상기와 같이 득하였습니다.2) 평가대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국신용평가㈜ , 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주) 의 평가기준에 따라 평가한 결과이며 각 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가전문회사의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.3) 상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행예정 회사채에 대한 평가등급은 만기상환시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기평가등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의

한국신용평가(주)
AA+

원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

한국기업평가(주)
AA+
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변회에 영향을 받을 가능성이 낮다.

NICE신용평가(주)
AA+

원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

5. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기NH투자증권(주)는 한국신용평가㈜, 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)로 하여금 본 사채 만기상환일까지 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료 후 정기평가를 실시하도록 합니다.나. 공시방법상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시됩니다.한국신용평가㈜ : www.kisrating.com한국기업평가(주) : www.rating.co.krNICE신용평가㈜ : www.nicerating.com

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록기관인 한국 예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제3항에 의거 이 신고서의 효력의발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 NH투자증권(주)가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 않은 것이 없습니다.마. 본 증권신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행 일정이 변경될 수 있습니다.바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자의사를 결정하는데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(1) 연결대상종속회사(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
86
16
10
92
10

합계
86
16
10
92
10

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
타이거 Active Long Biased 3 일반 사모투자신탁
신규 취득

GEN-NH Sub-Fund II
신규 취득

안다 크레센도 일반사모투자신탁 제1호
신규 취득

NH 앱솔루트 에쿼티 멀티 일반 사모투자신탁 제2호
신규 취득

TAI TCI DIME REIT LLC
신규 취득

TAI TCI DIME JV LLC
신규 취득

TAI TCI DIME Owner LLC
신규 취득

PTR 공모주 멀티 전문투자형사모투자신탁 1호
연결범위 변경

뉴월드에코제삼차 주식회사
신용보강 등 제공

트윈스타제일차 주식회사
신용보강 등 제공

그리드오션제일차 주식회사
신용보강 등 제공

뉴월드용계제오차 주식회사
신용보강 등 제공

블루파티오남천 주식회사
신용보강 등 제공

미르원제구차 주식회사
신용보강 등 제공

엔에이치검단제일차 주식회사
신용보강 등 제공

우드로즈제일차 주식회사
신용보강 등 제공

연결제외
NH 앱솔루트 에쿼티 멀티 일반 사모투자신탁 제1호
일부 처분

퍼시픽일반사모부동산투자신탁제63-1호
지분율 하락으로 지배력 상실

큐브제오차 주식회사
신용공여의무 소멸

미미데이제일차 주식회사
신용공여의무 소멸

미미데이제삼차 주식회사
신용공여의무 소멸

티엘인디펜던스 주식회사
신용공여의무 소멸

워머신제십차 주식회사
신용공여의무 소멸

메리고고제사차 주식회사
신용공여의무 소멸

갤럭시여의도 유한회사
신용공여의무 소멸

베스트이에이치제일차 주식회사
신용공여의무 소멸

나. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

다. 회사의 법적. 상업적 명칭
당사의 명칭은 '엔에이치투자증권주식회사' 라 하며 영문으로는＇NH INVESTMENT & SECURITIES CO.,LTD.(약호: NHIS)＇라 표기한다.

라. 설립일자 및 존속기간

일 자
변 동 사 항

1969.01.16
한보증권주식회사 설립

1983.11.04
대보증권과 럭키증권 합병으로 럭키증권으로 상호변경

1995.03.02
LG증권으로 상호변경

1999.10.01
LG종합금융(주)와 합병으로 LG투자증권으로 상호변경

2005.04.01
LG투자증권과 우리증권 합병으로 우리투자증권으로 상호변경

2014.12.31
우리투자증권과 NH농협증권 합병으로 NH투자증권으로 상호변경

마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
주소 : 서울시 영등포구 여의대로 108 파크원 NH금융타워(타워2)전화번호 : (02) 768-7000홈페이지 주소 : http://www.nhqv.com
바. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
당사는 금융투자업자로서 자본시장과금융투자업에관한법률, 외국환거래법 등에 의거하여 사업을 영위하고 있습니다.

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
1975년 09월 30일
부
부

아. 대리인의 이름(대표자), 주소, 연락처
이 름 : 정 영 채주 소 : 서울시 영등포구 여의대로 108 파크원 NH금융타워(타워2)연락처 : (02) 768-7000

자. 주요사업의 내용

당사는 금융투자업자로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에 의한 '투자매매업', '투자중개업', '신탁업', '투자자문업', '투자일임업'을 그 주요 사업으로 하고 있습니다.

주요사업
내 용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 함

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 중개나 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 함

신탁업
위탁자로부터 특정의 재산을 이전·처분 받아 수익자의 이익 또는 특정의 목적을 위하여 그 재산을 관리, 처분, 운용하는 등의 업무

투자자문업
금융투자상품, 그 밖에 대통령령으로 정하는 투자대상자산(부동산 및 부동산 관련 권리)의 가치 또는 금융투자상품 등에 대한 투자판단(종류, 종목, 수량, 가격, 시기 등)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 함

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득 및 처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 함

※ 주요사업의 내용과 관련된 상세한 내용은 동 공시서류의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

차. 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명
현재 대한민국 자본시장은 다자간매매체결회사가 설립되어 복수 거래소 경쟁체제가 구축되고, 전통 금융자산외에 증권형 디지털자산 거래에 대한 규율체계 정비를 앞두고 있는 등선진화 단계에 진입했습니다. 당사는 자본시장을 선도하는 플랫폼 사업자로서 선진 자본시장에서 고객가치의 지속 확대를 위해 차별화된 금융서비스를 제공하겠습니다.

카. 신용평가에 관한 사항

(1) 신용평가 현황

평가일
평가대상 유가증권
신용등급
평가회사 (신용평가등급범위)

2021.01.18

Foreign Currency Issuer Rating

Baa1 / P-2

Moody's(Aaa~C/P-1~NP)

2021.02.01
회사채
AA+
한국신용평가(AAA~D)

2021.02.01
회사채
AA+
한국기업평가(AAA~D)

2021.02.01
회사채
AA+
NICE신용평가(AAA~D)

2021.02.25

Foreign Currency Rating

A- / A-2

S&P(AAA~D/A-1~D)

2021.04.06
회사채
AA+
한국기업평가(AAA~D)

2021.04.14
회사채
AA+
한국기업평가(AAA~D)

2021.04.16
회사채
AA+
한국신용평가(AAA~D)

2021.04.16
회사채
AA+
NICE신용평가(AAA~D)

2021.05.28
회사채
AA+
한국신용평가(AAA~D)

2021.05.28
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)

2021.05.28
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)

2021.06.08
회사채
AA+
NICE신용평가(AAA~D)

2021.06.08
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)

2021.06.08
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)

2021.06.22

Foreign Currency Issuer Rating

A3 / P-2

Moody's(Aaa~C/P-1~NP)

2021.06.23
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)

2021.06.23
전자단기사채
A1
한국기업평가(A1~D)

2021.09.23
외화회사채
A3
Moody's(Aaa~C/P-1~NP)

2021.09.23
외화회사채
A-
S&P(AAA~D/A-1~D)

2021.10.12
회사채
AA+
한국기업평가(AAA~D)

2021.10.14
회사채
AA+
한국신용평가(AAA~D)

2021.10.14
회사채
AA+
NICE신용평가(AAA~D)

2021.10.14
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)

2021.10.14
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)

2021.12.07
전자단기사채
A1
한국기업평가(A1~D)

2021.12.07
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)

2021.12.07
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)

2021.12.07
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)

2022.01.21

Foreign Currency Rating

A- / A-2

S&P(AAA~D/A-1~D)

2022.03.28
회사채
AA+
NICE신용평가(AAA~D)

2022.03.28
회사채
AA+
한국기업평가(AAA~D)

2022.03.28
회사채
AA+
한국신용평가(AAA~D)

2022.06.09
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)

2022.06.09
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)

2022.04.08
회사채
AA+
NICE신용평가(AAA~D)

2022.06.27
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)

2022.06.27
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)

2022.06.21
전자단기사채
A1
한국기업평가(A1~D)

2022.06.21
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)

2022.07.12
회사채
AA+
NICE신용평가(AAA~D)

2022.07.12
회사채
AA+
한국기업평가(AAA~D)

2022.07.12
회사채
AA+
한국신용평가(AAA~D)

2022.11.28
Foreign Currency Rating
A- / A-2
S&P(AAA~D/A-1~D)

2022.11.29
Foreign Currency Rating
A3 / P-2
Moody's(Aaa~C/P-1~NP)

2022.12.14
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)

2022.12.14
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)

2022.12.14
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)

2022.12.14
전자단기사채
A1
한국기업평가(A1~D)

2022.12.20
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)

2022.12.20
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)

2023.03.29
Foreign Currency Rating
A- / A-2
S&P(AAA~D/A-1~D)

2023.05.31
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)

2023.05.31
전자단기사채
A1
한국기업평가(A1~D)

2023.06.08
회사채
AA+
NICE신용평가(AAA~D)

2023.06.08
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)

2023.06.08
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)

2023.06.15
회사채
AA+
한국신용평가(AAA~D)

2023.06.15
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)

2023.06.15
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)

2023.09.06
회사채
AA+
한국신용평가(AAA~D)

2023.09.04
회사채
AA+
한국기업평가(AAA~D)

2023.09.05
회사채
AA+
NICE신용평가(AAA~D)

주) 금융투자업자가 영업목적으로 발행하는 파생결합사채는 포함하지 않았습니다.
(2) 신용평가등급체계 및 의미 <한국기업평가>

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용평가
AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

BBB
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.

B
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

- AA부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-"의 기호를 부가할 수 있다.- 등급전망(Rating Outlook) * 안정적(Stable) : 향후 1~2년 내에 등급의 변동 가능성이 낮은 경우 * 긍정적(Positive) : 향후 1~2년 내에 등급의 상향 가능성이 있는 경우 * 부정적(Negative) : 향후 1~2년 내에 등급의 하향 가능성이 있는 경우 * 유동적(Evolving) : 향후 1~2년 내에 등급이 상향, 하향, 유지될 수도 있어 등급의 변동방향이 불확실한 경우 * 없음(None) : Rating Watch가 부여되었거나, C등급 또는 D등급인 경우

기업어음평가
A1
단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A2
단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

A3
단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.

B
최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다.

C
단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

- A2부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-"의 기호를 부가할 수 있다.- 등급감시대상(Rating Watch) * 긍정적 검토(Positive Review) : 등급에 긍정적인 효과를 미치는 요인의 발생 가능성이 예상되는 경우 * 점진적 관찰(Evolving) : 등급을 변화시켜야 할 요인의 발생이 예상되지만, 이의 효과가 긍정적인지 부정적인지 점진적으로 그 영향을 주시할 필요가 있는 경우 * 부정적 검토(Negative Review) : 등급에 부정적인 효과를 미치는 요인의 발생 가능성이 예상되는 경우

<한국신용평가>

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용평가
AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA 보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

- 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.- Outlook(등급전망)의 방향성

* 긍정적(Positive): 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 상향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우

* 안정적(Stable): 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 변동할 가능성이 낮다고 예측되는 경우

* 부정적(Negative): 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 하향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우

* 유동적(Developing): 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 향후 상황변화가 상당히 가변적이어서 중기적으로 신용등급의 변동방향이 불확실하다고 예측되는 경우

기업어음평가
A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임.

A2
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임.

A3
적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임.

B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음.

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼.

D
상환불능 상태임.

- 상기등급 중 A2부터 B등급까지는+, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.- 등급변화의 방향성

* 상 향 검 토 : 등급의 상향조정이 필요한 사유 발생시

* 하 향 검 토 : 등급의 하향조정이 필요한 사유 발생시

* 미확정검토 : 신용상태 변화요인이 발생하였으나, 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용평가
AAA
원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임.

AA
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음.

A
원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

- 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.- 등급전망(Rating Outlook)

* Positive(긍정적) : 중기적으로 등급의 상향 가능성이 있음.

* Stable(안정적) : 중기적으로 등급의 변동 가능성이 낮음. 사업의 안정성을 의미하는 것은 아님.

* Negative(부정적) : 중기적으로 등급의 하향 가능성이 있음.

* Developing(유동적) : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동 방향을 단정하기 어려움.

기업어음평가
A1
적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

A2
적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A3
적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음.

C
적기상환능력이 의문시 됨.

D
지급불능 상태에 있음.

- 상기등급 중 A2부터 B등급까지는+, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.- 등급감시(Credit Watch)

* ↑ 상향(상향) : 등급상향검토 * ↓ 하향(하향) : 등급하향검토 * ◆ 불확실(불확실) : 불확실검토

평가대상

등급

정의

IssuerRating(장기외화채권)

Aaa

Aaa등급 채권은 최소한의 신용리스크를 보이며 최고의 신용상태를 가진 것으로 판단

Aa

Aa등급 채권은 신용상태가 우수한 것으로 판단되며 신용리스크가 매우 낮음

A

A등급 채권은 중상위 등급으로 간주되며 신용리스크가 낮음

Baa

Baa등급 채권은 중위등급으로, 신용 리스크가 보통 수준으로 간주되며 그에 따라 일부 투기적 특징을 가질 수 있음

Ba

Ba등급 채권은 투기적 요소가 있는 것으로 판단되며 신용리스크가 상당한 수준

B

B등급 채권은 투기적인 것으로 간주되며 신용리스크가 높음

Caa

Caa등급 채권은 신용상태가 불량한 것으로 판단되며 신용리스크가 매우 높음

Ca

Ca등급 채권은 투기성이 매우 높고 부도상태이거나 부도에 매우 근접해 있을 가능성이 높으며, 원리금 회수 가능성이 어느 정도 있음

C

C등급 채권은 최하 등급으로 일반적으로 부도상태이고 원리금 회수가능성이 거의 없음

- Aa부터 Caa까지 각 일반 등급 분류에 1, 2, 3의 숫자를 부여함. 1은 해당 채무가 일반 등급 분류 내에서 상위에 있으며, 2는 중위에, 3은 하위에 있음을 나타냄.

ST Issuer Rating(단기외화CP)
P-1
Prime-1 등급 발행자(또는 지원기관)의 단기채무 상환능력은 우수

P-2
Prime-2 등급 발행자(또는 지원기관)의 단기채무 상환능력은 강함

P-3
Prime-3 등급 발행자(또는 지원기관)의 단기채무 상환능력은 받아들일 수 있는 수준

NP
동 등급 발행자(또는 지원기관)는 Prime 등급 어디에도 해당하지 않음

평가대상
등급
정의

장기 신용등급
AAA
채무상환능력이 극히 높음. 최고 등급

AA
채무상환능력이 매우 높음

A
채무상환능력은 충분하나 경제 상황 악화 및 변화에 다소 취약함

BBB
채무상환능력은 충분하나 상위 등급에 비해 경제 상황 악화에 좀 더 취약함

BBB-
투자등급 중 최하등급으로 인식됨

BB+
투기등급 중 최상등급으로 인식됨

BB
가까운 장래에 채무불이행이 발생할 가능성은 비교적 낮으나 경영, 재무, 경제 상황 악화에 대한 불확실성이 큼

B
경영, 재무, 경제 상황 악화에 좀 더 취약하나 현재로서는 채무상환능력이 있음

CCC
현재 채무불이행 가능성이 있으며 채무상환은 경영, 재무, 경제 상황이 호의적일 경우에만 가능함

CC
채무불이행 가능성이 높음; 디폴트 상태는 아니지만 사실상 디폴트가 예상됨

C
현재 채무불이행 가능성이 매우 높으며 최종 회수율은 상위등급 채무 보다 낮게 추정됨

D
금융채무 불이행 상태 혹은 묵시적 계약 파기; 또는 파산 신청 혹은 이와 유사한 상태

- AA에서 CCC까지의 등급은 해당 등급 내 상대적인 위치에 따라 플러스(+)나 마이너스(-) 기호를 추가로 부여할 수 있음.

단기 신용등급
A-1
단기상환능력이 매우 우수

A-2
상위 등급보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨. 단, 경제상황 및 영업여건 등에 따라 영향을 받을 가능성이 높음

A-3
현재의 단기 상환능력은 적당하나 향후 악화될 가능성이 매우 높음

B
단기 지급능력이 의심되는 투기 등급

B-1

B-2

B-3

C
단기 채무 지급 불능 가능성

SD 및 D
부도등급 혹은 부도가능성

타. 연결종속회사의 개요

◆
NH선물
(1) 회사의 법적, 상업적 명칭본 회사는 'NH선물주식회사'라 하며 영문으로는 'NH FUTURES CO.,LTD.' 로 표기합니다.(2) 설립일자 및 존속기간

일 자
변 동 사 항

1992.07.10
서울선물주식회사 설립

1994.04.01
LG그룹 계열회사로 편입

1996.06.18
서울선물에서 LG선물로 상호변경

2004.05.19
LG그룹으로부터 계열분리

2004.12.24
우리금융지주주식회사로 편입

2005.04.01
우리선물로 상호변경

2014.06.27
NH농협금융지주 계열회사로 편입

2015.06.26
NH선물주식회사로 상호변경

2015.09.01
NH농협선물주식회사 흡수합병

(3) 주요 사업의 내용
당사는 금융투자업자로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에 의한 '투자매매업', '투자중개업'을 그 주요 사업으로 하고 있습니다. ○ 투자매매업 : 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 의미합니다.○ 투자중개업 : 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 중개나 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 의미합니다.
(4) 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명
- 스왑중개업 신규사업 인가 추진 : 스왑중개업이란 통화 및 이자율을 기초자산으로 하는 장외파생상품 중개업으로, 기존 핵심사업부문인 장내파생상품 중개의 역량을 활용하여 추진할 예정입니다.◆
NH Investment & Securities (H.K.) Ltd.
(1) 회사의 법적, 상업적 명칭본 회사의 공식 명칭은 본사 사명 변경에 따른 후속으로 2015년 3월 23일자로 기존 'WOORI INVESTMENT & SECURITIES (H.K.) Ltd.’에서 'NH INVESTMENT & SECURITIES (H.K.) Ltd.’로 변경하여 사용하고 있습니다.(2) 설립일자 및 존속기간 1994.09.29 현지법인 설립(3) 주요 사업의 내용

당사는 홍콩에 근거를 둔 금융투자업자로서 홍콩 증권선물법(Securities and Futures Ordinance : SFO)가 사전 면허를 요구하는 9가지 업무 중 Type1(Dealing in Securities)과 Type2(Dealing in futures contracts), Type4(Advising on Securities) 등의 라이선스를 보유하고 관련 업무를 그 주요사업으로 하고 있습니다. 당사의 감독기관은 홍콩의 SFC(Securities and Futures Commission) 등입니다.○ Type1(Dealing in Securities, 유가증권 거래) : 유가증권으로부터 발생하는 이익 취득을 목적으로 유가증권을 취득, 처분, 청약(Subscription) 및 인수(Underwriting)하기 위한 거래약정을 체결하거나 또는 동 약정체결을 권유하는 업무를 말합니다.○ Type2(Dealing in futures contracts, 파생상품 거래) : 선물과 같은 파생상품의 취득, 처분 등의 거래약정을 체결하거나 동 약정체결을 권유하는 업무를 말합니다.

○ Type4(Advising on Securities, 유가증권거래 자문) : 유가증권을 1) 언제 어떤 조건으로 투자(매입), 처분(매각)하는 것이 좋은지에 대한 자문을 제공하거나 2) 투자자가 투자 시기와 조건 등 투자결정을 내릴 수 있도록 분석 자료나 보고서 등을 발행하는 업무를 말합니다.

○ Money Lender License(자금 대출) : 자기 자본 등을 활용하여 개인이 아닌 기관 등을 대상으로 대출을 취급하는 업무를 말합니다.

(4) 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명해당사항 없습니다.◆
NH Securities Vietnam Co., Ltd.
(1) 회사의 법적, 상업적 명칭본 회사의 공식 명칭은 2018년 4월 13일자로 기존 ‘Woori CBV Securities Corporation’에서 ‘NH Securities Vietnam Co., Ltd.’로 변경하여 사용하고 있습니다.(2) 설립일자 및 존속기간2006.12.28 Bien Viet증권(CBV) 설립(3) 주요 사업의 내용

당사는 베트남에 근거를 둔 금융투자업자로서 베트남 증권위원회(SSC)에서 승인하는 Securities Brokerage, Securities Self-trading, Securities Investment consultancy, Underwriting issues of securities 등 4가지 라이선스를 보유하고 해당업무를 그 주요사업으로 하고 있습니다. 당사의 감독기관은 베트남의 증권위원회(SSC) 입니다. ○ Brokerage & Investment consultancy : 고객과 고객간의 유가증권의 중개 업무 및 투자 자문 업무를 취급합니다.

○ Underwriter : 고객의 이익 취득을 목적으로 유가증권을 취득, 처분, 청약(Subscription) 및 인수(Underwriting)하기 위한 거래약정을 체결하거나 또는 동 약정체결을 권유하는 업무를 말합니다.

○ Investment Banking : 기업 활동상 필요한 자금 공급과 그러한 자금을 유치하는 활동으로 주로 부동산 금융, 기업금융, M&A 업무를 주로 취급 합니다.

(4) 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명해당사항 없습니다.
◆ NH앱솔루트리턴 일반 사모투자신탁 제1호
(1) 설립일자2016.08.08 설립 (2) 주요 사업의 내용국내외 주식, 채권, 파생상품, FX 등에 투자하여 절대수익을 추구하는 헤지펀드입니다.
◆ 엔에이치뉴그로쓰사모투자합자회사
(1) 설립일자2018.12.28 설립(2) 주요 사업의 내용국내외 기업에 투자하는 사모투자합자회사입니다.
◆ 에이알에이코리아 일반 사모부동산투자신탁 제10호
(1) 설립일자2021.11.30 설립 (2) 주요 사업의 내용부동산 관련 자산에 투자하는 사모펀드입니다.
◆ 헤이와이에스제일차 주식회사
(1) 설립일자2019.03.08 설립(2) 주요 사업의 내용자산유동화를 위한 구조화기업입니다.
◆ 주식회사 알에이제삼차
(1) 설립일자2022.03.04 설립(2) 주요 사업의 내용자산유동화를 위한 구조화기업입니다.

2. 회사의 연혁

가. 당해 회사의 연혁

(1) 회사의 본점소재지 및 그 변경 ○ 설 립 일

일 자
변 동 사 항

1969.01.16
한보증권주식회사 설립

○ 본점소재지 및 그 변경

일 자
변 동 사 항

1975.10.27
서울시 중구 남대문로 2가 17-1 번지

1979.12.05
서울시 중구 명동 1가

1983.11.04
서울시 영등포구 여의도동 33 번지

1985.11.25
서울시 영등포구 여의도동 34-6 번지

2001.12.03
서울시 영등포구 여의도동 20번지

2005.06.24
서울시 영등포구 여의도동 23-4번지(여의대로 60)

2021.04.19
서울시 영등포구 여의대로 108 파크원 NH금융타워(타워2)

(2) 경영진 및 감사의 중요한 변동 (대표이사를 포함한 1/3 이상 변동)

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2022.03.23
정기주총
사외이사 박해식
대표이사 정영채사외이사 정태석사외이사 홍석동사외이사 홍은주사외이사 박민표비상임이사 서대석
임기만료(사외이사 전홍열,사내이사(상근감사) 임병순)

2022.05.18
임시주총
사내이사 이보원
-
-

2023.03.23
정기주총
사외이사 서정원비상임이사 문연우
사외이사 홍은주사외이사 박민표
임기만료(사외이사 정태석, 사외이사 홍석동, 비상임이사 서대석)

2023.05.15
임시주총
사외이사 정태용
-
-

(3) 최대주주의 변동- 2014년 6월 27일, 기존 최대주주인 우리금융지주(주)의 보유지분 매각으로 인하여 농협금융지주(주)로 최대주주가 변동되었습니다.(4) 상호의 변경

일 자
변 동 사 항

1969.01.16
한보증권주식회사 설립

1975.07.01
생보증권 흡수합병으로 대보증권으로 상호변경

1983.11.04
대보증권과 럭키증권 합병으로 럭키증권으로 상호변경

1995.03.02
LG증권으로 상호변경

1999.10.01
LG종합금융(주)와 합병으로 LG투자증권으로 상호변경

2005.04.01
LG투자증권과 우리증권 합병으로 우리투자증권으로 상호변경

2014.12.31
우리투자증권과 NH농협증권 합병으로 NH투자증권으로 상호변경

(5) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과- 해당사항 없습니다.(6) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용- 당사는 2014년 6월 11일 이사회 결의에 따라 2014년 12월 30일자로 당사를 존속회사로 하고 NH농협증권㈜를 소멸회사로 하여 합병을 하였습니다. 자세한 사항은 2014년 6월 12일에 공시한 주요사항보고서(합병결정)을 참조 바랍니다.(2014년 11월 13일 기재정정 공시)(7) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 2009년 2월 자본시장과금융투자업에관한법률의 시행에 따라 '증권업'에서 '금융투자업'으로 주된 사업이 변경되었습니다.(8) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자
변 동 사 항

2019.01
제28회 다산금융상 - 증권 부문 금상

2019.01
2018년 매경이코노미 베스트 리서치 증권사 4위

2019.01
2018년 하반기 한경비즈니스 베스트 리서치 증권사 3위

2019.01
제8회 연합인포맥스 금융대상 - IB대상

2019.01
2018 Korea Capital Markets thebell League Table Awards - Best Equity House

2019.01
2018 Korea Capital Markets thebell League Table Awards - Best Bond Deal

2019.01
2018 Korea Capital Markets thebell League Table Awards - Best Equity Deal

2019.01
2018 Korea Capital Markets thebell League Table Awards - Best Innovative Bond Deal

2019.01
2018 Korea Capital Markets thebell League Table Awards - Best Straight Bond House

2019.01
2018 Korea Capital Markets thebell League Table Awards - Best Rights Offering

2019.01
2018 Korea Capital Markets thebell League Table Awards - Best Rights Offering House

2019.01
2018년 조선일보-에프엔가이드 리서치 최우수 증권사

2019.01
2018 컴플라이언스 대상 - 내부통제 우수 부문 컴플라이언스 대상

2019.02
제10회 아시아펀드대상 - 베스트 판매사

2019.02
제16회 대한민국 IB대상 - 최우수 주관사 대상

2019.02
제16회 대한민국 IB대상 - 최우수 신디케이션론 주관사

2019.02
2019 매경 증권대상 - 기업금융부문 금상

2019.02
제10회 한국IB대상 - 종합대상

2019.02
2019 Korea Wealth Management awards - 올해의 펀드판매사

2019.02
제7회 캐피탈마켓대상 - 금융위원장상

2019.03
2018 올해의 기금운용 파트너 - 금융투자부문

2019.04
2018년 하반기 우수 국고채전문딜러 시상식 - 증권 부문 2위 (우수PD)

2019.04
제5회 대한민국 퇴직연금대상 - 가입자교육 리스크 관리 부문 특별상

2019.04
2019 이데일리 금융투자대상 - 종합대상

2019.05
2019 헤럴드경제 자본시장대상 - IB대상

2019.06
10회 MTN애널리스트 대상 - 증권사부문 탑오브더베스트상

2019.06
제13회 국가지속가능경영컨퍼런스 - 지속가능경영 부문 부총리 겸 기획재정부장관상

2019.07
제6회 대한민국 연금대상 - 개인연금 증권부문 최우수상

2019.07
2019년 하반기 한경비즈니스 베스트 리서치 증권사 4위

2019.09
2019년 상반기 우수 국고채전문딜러 시상식 - 증권 부문 1위

2019.09
2019 아시아투데이 금융대상 - 증권 부문 투자은행(IB) 최우수상

2019.10
2019 아시아스마트 트레이딩 시스템 대상 - 대상

2019.10
2019년 한국산업의 고객만족도(KCSI)조사 - 증권 부문 1위

2019.10
2019글로벌 금융대상 시상식 - IB 부문 최우수상

2019.10
제8회 100세시대 금융대상 - 은상

2019.10
2019 thebell Risk Manager Awards - 금융투자 최우수상

2019.11
2019 함께하는 기업어워드 & CSR필름페스티벌 - 더불어 사는 사회 부문

2019.11
제7회 best MTS 어워드 - 종합우수상

2019.11
2019 대한민국 증권대상 - 증권부문 대상

2019.12
제2회 납세자축제 - 증권부문 납세대상

2019.12
2019년 국가고객만족도(NCSI)조사 - 금융상품매매 부문 1위

2019.12
2019 아시아 자본투자대상 - 대상

2019.12
제9회 올해의 마켓리더 대상 - 종합대상

2019.12
제8회 금융소비자보호대상 - 금융투자부문 최우수상

2019.12
NH헤지자산운용 출범

2020.01
2019년 하반기 베스트 증권사 ·애널리스트 - 베스트 증권사 우수상

2020.01
제9회 연합인포맥스 금융대상 시상식 - IB부분 종합대상

2020.01
2019년 매경이코노미 베스트 리서치 증권사 3위

2020.01
2020 Korea Capital Markets thebell League Table Awards - Best Equity House

2020.01
2020 Korea Capital Markets thebell League Table Awards - Best Bond Deal(SB)

2020.01
2020 Korea Capital Markets thebell League Table Awards - Best Rights Offering

2020.01
2020 Korea Capital Markets thebell League Table Awards - Best Rights Offering House

2020.01
2020 Korea Capital Markets thebell League Table Awards - Best IPO House

2020.02
조선일보-FnGuide Best Analyst Awards 2019 - 리서치 최우수 증권사

2020.02
조선일보-FnGuide Best Analyst Awards 2019 - 해외 리서치 우수 증권사

2020.02
제17회 대한민국 IB대상 - 최우수 주관사 대상

2020.04
제11회 한국IB대상 - 종합대상

2020.04
2020 매경 증권대상 - 증권부문 대상

2020.04
2020 헤럴드경제 자본시장대상 - 대상

2020.04
기획재정부 2019년 하반기 우수 국고채전문딜러 시상식 - 증권 부문 1위 (우수PD)

2020.06
머니투데이방송-FnGuide 제11회 대한민국 베스트 애널리스트 종합대상

2020.07
한경비즈니스 2020년 상반기 베스트 증권사 - 최우수상

2020.09
2020 제10회 아시아투데이 금융대상 - 증권 부문 베스트 MTS 분야 최우수상

2020.10
2020 아시아스마트금융대상 - 고객친화상(최우수상)

2020.10
2020년 상반기 우수 국고채전문딜러 시상식 - 증권 부문 1위 (우수PD)

2020.10
제 9회 100세 시대 금융대상 - 우수상(증권부문)

2020.10
2020 헤럴드 투자대상 - 리서치 대상

2020.11
제 8회 머니투데이 베스트MTS어워드 - 트레이딩 부분 우수상

2020.12
2020 아시아 자본투자 대상 - 퇴직연금(DC)부문 최우수상

2020.12
제 10회 올해의 마켓리더 대상 - IB부문 우수상

2021.01
한경비즈니스 2020년 하반기 베스트 증권사 - 최우수상

2021.01
머니투데이 제18회 대한민국 IB 대상 - 최우수 ECM 주관사

2021.01
2020 Korea Capital Markets thebell League Table Awards - Best Alternative Investment Deal

2021.01
2020 Korea Capital Markets thebell League Table Awards - Issuer's Favorite House

2021.01
2020 Korea Capital Markets thebell League Table Awards - Best Rights Offering

2021.01
2020 Korea Capital Markets thebell League Table Awards - Best IPO

2021.01
2020 Korea Capital Markets thebell League Table Awards - Best Equity Linked Bond

2021.01
2020 Korea Capital Markets thebell League Table Awards - Best Equity Deal

2021.01
제10회 연합인포맥스 금융대상 - IB대상 베스트딜(SK바이오팜 IPO)

2021.01
조선일보-FnGuide - ESG 리서치 우수 증권사

2021.02
한국경제 제12회 한국IB대상 - IPO(기업공개)

2021.03
2021 매경 증권대상 금상 (증권발행)

2021.04
2021 독일iF디자인어워드 금상 - Service Design 부문 - ALINE

2021.04
2021 독일iF디자인어워드 본상 - Service Design 부문 - PINTO

2021.04
2021 독일iF디자인어워드 본상 - User Interface 부문 - ALINE

2021.04
2021 독일iF디자인어워드 본상 - User Interface 부문 - PINTO

2021.04
2021 독일iF디자인어워드 본상 - User Interface 부문 - AQUA

2021.04
2021 독일iF디자인어워드 본상 - Communication 부문 - STOCKBOX

2021.04
2021 이데일리 금융투자대상 - 투자은행(IB) 부문 최우수상

2021.04
기획재정부 2020년 하반기 우수 국고채 전문딜러 - 증권부문 1위

2021.04
2021 대한민국 리딩금융ESG 어워드 - 증권,자산운용부문 최우수상

2021.04
2021 헤럴드경제 자본시장 대상 - ESG 대상

2021.05
매경미디어그룹, FnGuide - 제7회 대한민국 퇴직연금대상 특별상

2021.06
머니투데이방송, FnGuide - 제12회 대한민국 베스트 애널리스트 - 종합대상 2위

2021.06
머니투데이방송, FnGuide - 제12회 대한민국 베스트 애널리스트 - 개별종목 정확도 부문 1위

2021.06
머니투데이방송, FnGuide - 제12회 대한민국 베스트 애널리스트 - 특별상(ESG리서치)

2021.07
한경비즈니스 2021년 상반기 베스트 법인영업

2021.09
2021 아시아투데이 금융대상 - 증권부문 리서치상

2021.10.
아시아경제, 2021 아시아 스마트 금융대상 - MTS 혁신대상

2021.11.
2021년도 금융투자협회장상

2021.11.
제 9회 머니투데이 베스트 MTS 어워드 - 인증수단/간편로그인 부문 우수상

2021.12.
과학기술정보통신부, 제21회 대한민국 디지털 경영혁신대상 - 종합대상

2021.12.
아시아경제, 2021 아시아자본투자대상 - IB부문 최우수상

2021.12.
이투데이, 제 11회 올해의 마켓리더 대상 - IB부문 우수상

2021.12.
머니투데이, 2021 대한민국 증권대상 - IB부문 최우수상

2021.12.
2021 아주경제금융증권대상 - 자산관리부문 대상

2021.12.
에프앤가이드, 2021 THE ESG - 우수상

2022.01.
2021년 하반기 리서치 베스트 증권사

2022.01.
제11회 연합인포맥스 금융대상 - 혁신상

2022.01.
2022 Korea Capital Markets thebell League Table Awards - Best Financial Bond House

2022.01.
2022 Korea Capital Markets thebell League Table Awards - Best Bond Deal(SB)

2022.01.
2022 Korea Capital Markets thebell League Table Awards - Best Bond Deal(ABS)

2022.01.
2022 Korea Capital Markets thebell League Table Awards - Best Rights Offering

2022.01.
2022 Korea Capital Markets thebell League Table Awards - Best Equity Deal

2022.01.
제19회 대한민국 IB대상 - 최우수 ECM 주관사

2022.01.
ESG 리서치 우수 증권사

2022.02.
e대한경제 부동산 IB대상

2022.02.
제13회 한국 IB 대상 - 종합대상

2022.02.
2022 Korea Wealth Management Award 파생결합증권 부문 - 올해의 파생결합증권

2022.03.
2022 매경 증권대상 - M&A부문상

2022.03.
2022년 제10회 뉴스핌 캐피탈마켓대상 - 베스트혁신금융상(베스트IB(대체투자))

2022.04.
독일 하노버전시센터, 2022 독일iF디자인어워드 금상 - UX부문 - Bright

2022.04.
독일 하노버전시센터, 2022 독일iF디자인어워드 금상 - UI부문 - Gretell

2022.04.
독일 하노버전시센터, 2022 독일iF디자인어워드 금상 - Communication부문 - Rewind

2022.04.
독일 하노버전시센터, 2022 독일iF디자인어워드 금상 - 서비스 디자인 부문 - Groo

2022.04.
독일 하노버전시센터, 2022 독일iF디자인어워드 금상 - UI 부문 - Groo

2022.04.
머니S, 2022 대한민국 리딩금융 ESG 어워드 - 증권 부문 최우수상

2022.04.
2022년 이데일리 금융투자대상 - 디지털 혁신 부문 최우수상

2022.04.
기획재정부, 2021년 하반기 우수PD 표창 기관표창 (NH투자증권)

2022.05.
헤럴드경제, 2022 헤럴드 자본시장대상 - 자산관리대상

2022.05.
한경닷컴, 2022 대한민국 모바일 대상 - 금상

2022.05.
ESG 행복경제연구소, ESG Korea Awards - ESG BEST 증권 부문 대상

2022.06.
매일경제신문, 한국펀드평가, 제8회 퇴직연금대상 - 증권부문 최우수상

2022.06.
2022 머니투데이 대한민국 애널리스트 대상 종합 3위

2022.07.
한경비즈니스, 2022년 상반기 베스트 증권사 최우수상

2022.07.
한경비즈니스, 2022년 상반기 베스트 법인영업

2022.09.
과학기술정보통신부, 제9회 코리아빅데이터어워드 -비즈니스분야 금융부문 대상

2022.09.
2022 아시아투데이 금융대상 - 자본시장 부문 ESG경영 최우수상

2022.10.
아시아경제, 2022 아시아스마트금융대상 - 최우수상(고객친화부문)

2022.10.
기획재정부, 2022년 상반기 우수PD 표창 기관표창 (NH투자증권)

2022.10.
MTN머니투데이방송, 100세시대 연금저축계좌 - 한국금융소비자학회장상

2022.11.
제4회 해럴드 투자대상 - 최우수 투자분석 (해외)

2022.11.
머니투데이, 제10회 베스트 MTS 어워드 - 대상

2022.11.
고용노동부, 2022 일·생활 균형 컨퍼런스 - 워라밸 실천 우수기업

2022.11.
2022 이데일리 좋은 일자리 대상 - 일하는 여성이 행복한 기업 부문

2022.11.
한국경제TV, 2022 글로벌 금융대상 - 해외주식 부문

2022.11.
이투데이, 제 12회 올해의 마켓리더 대상 - MTS부문 우수상

2022.12.
아시아경제, 2022 아시아자본투자대상 - 수탁부문 최우수상

2023.01.
한경비즈니스, 2022년 하반기 베스트 증권사 최우수상

2023.01.
더벨, 2023 Korea Capital Markets thebell League Table Awards - Best Rights Offering House

2023.01.
더벨, 2023 Korea Capital Markets thebell League Table Awards -Best Financial Bond House

2023.01.
더벨, 2023 Korea Capital Markets thebell League Table Awards - Best Bond Deal(SB)

2023.01.
더벨, 2023 Korea Capital Markets thebell League Table Awards - Best Rights Offering

2023.02.
딜사이트, 제 1회 IB 대상 - 유상증자 주관 부문 베스트하우스

2023.02.
조선일보, FnGuide, 2022년 리서치 우수증권사 및 베스트 애널리스트 - 해외분석 우수상

2023.02.
한국경제신문, 마켓인사이트, 제 14회 한국 IB 대상 - 채권발행 부문

2023.02.
머니투데이, 제 20회 대한민국 IB 대상 - 최우수 DCM 주관사

2023.02.
아시아경제, 제14회 아시아펀드대상 - 베스트판매사

2023.03.
뉴스핌, 2023년 제11회 뉴스핌 캐피탈마켓대상 - 베스트혁신상

2023.03.
대한경제, 2023 대한경제베스트 부동산 IB - 금융주선상

2023.03.
매일경제, 2023 매경 증권대상 - 금상 (신상품 개발)

2023.05.
헤럴드경제, 2023 헤럴드 자본시장대상 - 디지털프런티어대상

2023.05.
한경닷컴, 2023 대한민국 모바일 대상 - 증권부문 최우수상

2023.06.
MTN머니투데이방송, 제14회 대한민국 애널리스트 대상 - 종합대상 2위

2023.06
MTN머니투데이방송, 제14회 대한민국 애널리스트 대상 - 스몰캡

2023.06
머니투데이, 2023 대한민국 금융소비자권익대상 - 금융소비자보호상

나. 연결종속회사의 연혁

◆
NH선물

(1) 상호의 변경- 2015.06.26 : NH농협금융지주 계열회사 편입에 따라 NH선물주식회사로 상호변경

(2) 경영진의 중요한 변동

일 자
변 동 사 항

2012.06
대표이사 이대수 중임

2013.09
대표이사 변경 (이대수 → 신성호)

2014.06
대표이사 변경 (신성호 → 김광영)

2015.02
대표이사 변경 (김광영 → 김병욱)

2017.01
대표이사 변경 (김병욱 → 이성권)

2018.01
대표이사 이성권 중임

2020.01
대표이사 변경 (이성권 → 이창호)

2022.01
대표이사 변경 (이창호 → 장승현)

(3) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과- 해당사항 없습니다.(4) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용- 2015년 9월 1일 NH농협선물을 흡수합병 하였습니다.(5) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 2009년 2월 자본시장과금융투자업에관한법률의 시행에 따라 '선물업'에서 '금융투자업'으로 주된 사업이 변경되었습니다.(6) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자
변 동 사 항

2014.06
우리금융지주주식회사로부터 계열분리 및 NH농협금융지주로 편입

2014.12
장내파생상품 투자일임업 폐지

2015.06
NH선물주식회사로 상호변경

2015.09
NH농협선물주식회사 흡수합병

2015.09
본사 사옥 이전(서울 영등포구 국제금융로8길 2)

2015.09
흡수합병으로 인한 신주발행(2,306,267주)

2015.09
NH농협선물 흡수합병을 통한 장내파생상품 투자중개업(집합투자증권) 사업 개시

2016.11
NH투자증권 연계 비대면 계좌개설 서비스 오픈

2018.09
MTS전면개편 및 대고객 오픈

2019.09
자본금 300억원 증자

2022.01
NH선물 차세대시스템 오픈

◆
NH Investment & Securities (H.K.) Ltd.
(1) 상호의 변경- 본 회사의 공식 명칭은 본사의 사명 변경에 따라 2015년 3월 23일자로 기존 'WOORI INVESTMENT & SECURITIES (H.K.) Ltd’에서 'NH INVESTMENT & SECURITIES (H.K.) Ltd’로 변경하여 사용하고 있습니다.(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과- 해당사항 없습니다.(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용- 해당사항 없습니다.(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 해당사항 없습니다.(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자
변 동 사 항

2012.12.27

자본금 USD 50,000,000 증자

2014.11.20

Money Lender License 취득

2015.02.23

자본금 USD 100,000,000 증자

2015.03.23

사명변경(NH Investment & Securities (H.K.) Ltd.)

2018.10.25
자본금 USD 125,000,000 증자

2020.12.16
자본금 USD 100,000,000 증자

◆
NH Securities Vietnam Co., Ltd.
(1) 상호의 변경- 본 회사의 공식 명칭은 2018년 4월 13일자로 기존 ‘Woori CBV Securities Corporation’에서‘NH Securities Vietnam Co., Ltd.’로 변경하여 사용하고 있습니다.(2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과- 해당사항 없습니다.(3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용- 해당사항 없습니다.(4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 해당사항 없습니다.(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자
변 동 사 항

2009.02

CBV증권 유상증자 참여(12.7% 취득)

2009.09

잔여 지분 추가 인수(지분율 49% 합작법인 출범)

2017.11

잔여 지분 47.15% 추가 인수(총 96.15%)

2018.01

잔여 지분 전액 인수(총 100%)

2018.03

본점 소재지 이전(Floor 9, Lotte Center Hanoi, 54 Lieu Giai, Cong Vi Ward, Ba Dinh District, Hanoi로 이전)

2018.04

유상증자(약 282억원) 및 라이선스 취득 완료

사명 변경(‘Woori CBV Securities Corporation’ → ‘NH Securities Vietnam Co., Ltd.’)

2020.12
유상증자(약 239억원) 및 라이선스 취득 완료

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 백만원, 주)

종류
구분
증권신고서 제출일전일(2023.09.06)
제 56기(2022년말)
제 55기(2021년말)
제 54기(2020년말)
제 53기(2019년말)

보통주
발행주식총수
331,665,921
331,665,921
297,033,887
281,408,887
281,408,887

액면금액
5,000 원
5,000 원
5,000 원
5,000 원
5,000 원

자본금
1,683,205
1,683,205
1,510,045
1,431,920
1,431,920

우선주
발행주식총수
18,870,968
18,870,968
18,870,968
18,870,968
18,870,968

액면금액
5,000 원
5,000 원
5,000 원
5,000 원
5,000 원

자본금
99,355
99,355
99,355
99,355
99,355

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
1,782,560
1,782,560
1,609,400
1,531,275
1,531,275

주1) 당사는 2021년 10월 13일 보통주 15,625,000주(주당 액면금액 5,000원, 주당 발행가액 12,800원)를 제3자 배정방식으로 발행하였습니다. 유상증자 후 당사의 자본금은 1,531,275백만원에서 1,609,400백만원으로 증가하였고, 보통주 주식수는 281,408,887주에서 297,033,887주로 증가하였습니다.주2) 당사는 2022년 3월 11일 보통주 34,632,034주(주당 액면금액 5,000원, 주당 발행가액 11,550원)을 제3자 배정방식으로 발행하였습니다. 유상증자 후 당사의 자본금은 1,609,400백만원에서 1,782,560백만원으로 증가하였고, 보통주 주식수는 297,033,887주에서 331,665,921주로 증가하였습니다.

나. 전환사채 등 발행현황
- 해당사항 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2023년 09월 06일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
900,000,000
-
900,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
336,641,072
19,870,968
356,512,040
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
4,975,151
1,000,000
5,975,151
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
4,975,151
1,000,000
5,975,151
2002.12.302006.01.24

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
331,665,921
18,870,968
350,536,889
-

Ⅴ. 자기주식수
683,671
-
683,671
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
330,982,250
18,870,968
349,853,218
-

주) 발행할 주식의 총수는 당사 정관 참조 : 정관 제5조(회사가 발행할 주식의 총수) 본 회사가 발행할 주식의 총수는 구억주로 한다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2023년 09월 06일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
683,671
-
-
-
683,671
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
683,671
-
-
-
683,671
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
683,671
-
-
-
683,671
-

우선주
-
-
-
-
-
-

주) 보유중인 자기주식은 주가안정 및 주주가치증대, 임직원 성과보상 목적으로 취득한 것으로 향후 성과보상 등으로 지급될 예정입니다.

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황-
공시대상기간동안 자기주식에 대한 직접 취득 및 처분이 없었습니다.

라. 다양한 종류의 주식
종류주식(우선주) 발행현황

(단위 : 원,주)

발행일자
1988.08.20
1989.03.31
1989.03.31
1989.05.27
1989.06.30
1990.01.19
1990.01.19

주당 발행가액(액면가액)
20,250(5,000) 유상증자
40,500(5,000)유상증자
5,000(5000)무상증자
5,000(5,000)주식배당
5,000(5,000)무상증자
5,000(5,000)유상증자
5,000(5,000)무상증자

발행총액(발행주식수)
127,575,000,000(6,300,000)
85,050,000,000(2,100,000)
8,000,000,000(1,600,000)
5,000,000,000(1,000,000)
8,870,970,000(1,774,194)
12,419,355,000(2,483,871)
23,064,515,000(4,612,903)

현재 잔액(현재 주식수)
173,801,615,280(18,870,968)

주식의 내용
이익배당에 관한 사항
우선주의 배당은 비참가적, 비누적적이며, 보통주식의 배당보다 액면금액을 기준으로 하여 연1%를 금전으로 더 배당함.

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내 상환 예정인 경우
-

전환에 관한 사항
전환조건
-

전환청구기간
-

전환으로 발행할 주식의 종류
-

전환으로발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
의결권 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항
-

주1) 2006년 1월 24일자로 기명식우선주 1,000,000주를 이익소각주2) 현재잔액은 2023년 6월 30일 NH투자증권 우선주 종가와 우선주식 수량의 곱으로 산정하였습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 개정일
본 반기보고서에는 정관이 첨부되어 있지 않습니다. 제56기 정기주주총회(2023.03.23)에서 정관변경 안건이 승인되어 2023년 3월 23일 정관이 개정되었습니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2019년 03월 27일
제52기 정기주주총회
1. 주식 등의 전자등록2. 외부감사인 선임방법 변경3. 상장회사 표준정관 반영 등
1. 주식, 사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행으로 인해 상장회사가 발행하는 주식, 사채, 신주인수권에 대한 전자등록이 의무화 됨에 따라 이를 반영하고, 주식, 사채, 신주인수권이 전자등록될 경우 주주관련 제반정보를 신고할 필요가 없어짐에 따라 관련 규정 삭제2. 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정사항을 반영하여 감사위원회가 외부감사인을 선정하고 회사가 외부감사인을 선임하도록 함3. 상장회사 표준정관 반영

2021년 03월 25일
제54기 정기주주총회
1. 배당기산일 관련 규정 변경2. 주주명부의 작성, 비치 규정 신설3. 주주명부의 폐쇄 및 기준일 관련 규정 정비4. 이사회 구성시 양성 평등 규정 근거 신설5. 감사위원 선임시 결의요건 완화 규정 반영6. 상장회사 표준정관 반영 및 기타 용어 정비
1. 배당기산일 관련 상법 규정이 삭제됨에 따라 신주의 배당 기산일 관련 규정을 개정하여 영업년도 중간에 발행된 신주에 대하여 구주와 동등배당 하는 원칙을 명확히 하고, 종류주식의 배당, 신주인수권부사채의 인수권 행사로 발행된 주식의 배당, 중간배당 관련 규정에서 배당기산일 관련 준용 규정을 삭제2. 전자증권법 시행령에 의거 회사가 정관의 정함에 따라 전자등록기관에 소유자명세를 요청할 수 있는 근거를 규정3. 전자증권법 시행으로 주주명부폐쇄 절차가 불필요함에 따라 관련 내용을 삭제4. 자본시장법상 자산총액 2조원 이상의 주권상장법인 이사회는 특정 성별의 이사로만 구성할 수 없어 그 근거 규정을 신설5. 상법 개정에 따라 전자투표로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에 감사위원 선임 시 출석주주 의결권의 과반수로써 선임결의가 가능하도록 완화된 결의요건 규정 반영6. 상장회사 표준정관 반영하고 기타 용어 정비

2022년 03월 23일
제55기 정기주주총회
1. ESG위원회 신설 근거규정 마련2. 자본시장법 개정에 따른 용어 수정
1. 금융환경 변화에 따라 요구되는 다양한 의사결정 사안의 발생을 대비하여 필요 시 이사회가 정하는 기타 위원회를 둘 수 있도록 근거규정을 마련2. 자본시장법과 금융투자업에 관한 법률 개정을 반영하여 용어를 수정

2023년 03월 23일
제56기 정기주주총회
1. 先배당액 확정/後배당기준일이 가능하도록 배당 기준일 변경2. 중간배당을 분기배당으로 변경3. 이사회 내 위원회로 ESG 위원회를 명기4. 대표이사 유고시 직무대행 유연성 확보
1. 금융위 배당절차 개선 권고사항 반영2. 주주친화적 배당정책 확장 가능성을 고려하여 중간배당 관련 규정을 분기배당으로 변경3. ESG 경영요구 증가에 따라 이사회 내 ESG위원회를 구체적으로 명기4. 대표이사 유고시 상근 경영임원 직무대행 근거 마련

다. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
투자매매업
영위

2
투자중개업
영위

3
집합투자업
미영위

4
투자자문업
영위

5
투자일임업
영위

6
신탁업
영위

주1) 정관에 기재된 목적을 기재하였습니다.주2) 당사는 2019년 12월 17일(금융위원회 승인일) 집합투자업을 당사가 100% 지분을 보유하고 있는 엔에이치헤지자산운용에 양도하였습니다. 주3) 공시대상기간 중 사업목적의 변경은 없습니다.주4) 그외에 당사의 정관에 따라 자본시장과금융투자업에관한법률 및 금융관련 법령에서 정하는 인가, 허가, 등록 또는 신고 후 겸영할 수 있다고 기재되어 있는 업무는 아래와 같습니다.

구 분
업무
사업영위 여부

1
보험업법에 따른 보험대리점 업무 및 보험중개사 업무
영위

2
자본시장과금융투자업에관한법률에 따른 일반사무관리회사 업무
영위

3
외국환거래법에 따른 외국환 업무 및 외국환 중개업무
영위

4
근로자퇴직급여보장법에 따른 퇴직연금사업자의 업무
영위

5
담보부사채신탁법에 따른 담보부사채에 관한 신탁업무
영위

6
부동산투자회사법에 따른 자산관리회사의 업무
영위

7
산업발전법에 따른 기업구조조정전문회사의 업무
영위

8
중소기업창업지원법에 따른 중소기업창업투자회사의 업무
영위

9
여신전문금융업법에 따른 신기술사업금융업
영위

10
국가 또는 공공단체 업무의 대리
영위

11
투자자 예탁금으로 수행하는 자금이체 업무
영위

12
자산유동화에관한법률에 따른 자산관리자의 업무와 유동화전문회사 업무의 수탁업무
영위

13
투자자계좌에 속한 증권·금전 등에 대한 제3자 담보권의 관리업무
영위

14
상법에 따른 사채관리회사의 업무
영위

15
자본시장과금융투자업에관한법률에 따른 기업금융업무 및 금융위원회가 정하여 고시하는 업무와 관련한 대출업무
영위

16
증권의 대차거래와 그 중개·주선 또는 대리업무
영위

17
지급보증 업무
영위

18
원화로 표시된 양도성 예금증서의 매매와 그 중개·주선 또는 대리업무
영위

19
대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개·주선 또는 대리업무
영위

20
대출의 중개·주선 또는 대리업무
영위

21
일반 투자형사모집합투자기구 등에 대한 전담중개업무
영위

22
기업에 대한 신용공여업무
영위

23
전자금융거래법에 따른 직불전자지급수단의 발행 및 관리업무
영위

24
금지금 및 은지금의 매매 및 중개업무
영위

25
기타 금융위원회가 정하여 고시하는 금융업무
영위

26
금융투자업에 부수하는 업무
영위

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 금융투자산업의 특성
금융투자업의 주요 사업영역은 ① 유가증권 중개, 각종 금융상품 개발 및 판매, 고객 포트폴리오 설계 등의 자산관리업무와 ② 유가증권 인수 및 발행, 기업 자금조달, M&A 등의 투자은행업무, 그리고 ③ 자기자본 투자, 고객상품 운용과 같은 트레이딩업무 등으로 구분할 수 있습니다. 금융투자업은 자본 공급자인 투자자에게는 최적의 투자상품을 제공하여 투자 목적 달성에 기여하고, 기업 등 자금 수요자에게는 다양한 기업금융 Solution을 통해 효과적인 기업 활동을 가능하게 하는 기회를 제공하고 있습니다. 이러한 업무를 통하여 금융투자업은 대한민국 실물경제와 함께 성장해왔으며, 경제성장의 핵심동력으로서 중요한 역할을 수행하고 있습니다. 자본시장 선진화를 위한 정부와 금융당국의 다양한 금융정책 추진과 제도의 개선은 금융투자업에 있어 새로운 사업기회 창출을 가능하게 할 것으로 예상됩니다. 또한 최근 대내외 불확실성 증가로 인해 금융회사의 건전성 관리와 투자자보호 강화 추세는 지속될 것으로 보입니다. 한편, 은행/증권/보험 등 금융업종간 경계가 약화되고, 디지털 플랫폼 기반 사업자들의 적극적인 금융업 진출로 업권내 경쟁이 확대되고 있습니다. 이에 금융투자업계는 리테일(위탁매매, 자산관리), IB, Wholesale, S&T, OCIO 등 수익 포트폴리오를 다변화해 나가고, 디지털/글로벌 등 신성장 동력 확대를 위해 노력하고 있습니다.
이러한 금융투자산업의 특성을 반영하여, 당사의 연결기업 보고부문은 Sales, IB, Trading, 본사 및 기타 부문으로 구성됩니다. 이는 다른 서비스를 제공하는 사업활동을 기준으로 구별되었습니다.

보고부문
주된 영업활동

Sales
개인 및 국내외 기관투자자를 대상으로 증권위탁중개, 금융상품 판매 등 자산관리서비스를 제공하는 부문

IB
기업의 자금조달, M&A, PF, PEF 운용 등 기업금융과 관련된 서비스 제공하는 부문

Trading
주식, 채권 등 상품운용 및 파생상품 공급과 자기자본투자를 수행하는 부문

본사 및 기타
본사관리부문 등 상기 이외의 기타 부문

참고로 위의 기준에 따라 II. 사업의 내용 2. 영업의 현황에 기재된 당반기 보고부문별 영업수익 및 영업비용은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
Sales
IB
Trading
본사/기타
보고부문합계
조정
합계

영업수익
1,591,444
599,546
1,671,032
2,045,118
5,907,140
-
5,907,140

이자수익
221,215
215,664
249,597
89,668
776,144
-
776,144

비이자수익
1,370,229
383,882
1,421,435
1,955,450
5,130,996
-
5,130,996

영업비용
1,436,744
403,211
1,585,850
2,009,404
5,435,209
-
5,435,209

이자비용
108,386
146,305
157,966
(103)
412,554
-
412,554

비이자비용
1,040,917
159,135
1,395,626
1,946,055
4,541,733
-
4,541,733

판관비성비용
287,441
97,771
32,258
63,452
480,922
-
480,922

영업이익
154,700
196,335
85,182
35,714
471,931
-
471,931

나. 산업의 성장성

제조업 중심에서 하이테크 산업과 서비스산업 중심으로 산업구조가 재편되었고, 인구구조의 고령화가 급속도로 진행됨에 따라 모험자본 공급과 노후소득 증대를 제공하는 금융투자업의 중요성은 더욱 커지고 있습니다. 2022년에는 인플레이션과 경기침체에 대한 우려가 지속되면서 Brokerage거래가 감소하고 주식, 채권의 발행이 전년대비 둔화되며 금융시장이 일시적으로 위축되었지만, 2023년에는 점차 안정세를 되찾아 가고 있습니다. 그리고, 이러한 금융시장의 변화는 금융투자업의 성장을 가속화 시킬 것이며, 전문적인 자산관리 서비스에 대해 수요를 증가시키고, 자본력을 강화한 금융회사의 자기자본 투자영역을 확대시킬것으로 전망됩니다.참고로 금융투자산업의 주요 시장규모는 아래와 같습니다.

구 분
FY2023.2Q
FY2022
FY2021

Brokerage거래대금(조원)

2,384

3,914
6,769

채권발행(회사채, ABS포함, 억원)

982,896

1,826,339
2,023,890

주식발행(억원)

23,314

219,408
290,903

펀드설정규모(억원)

7,773,718

7,464,497
7,034,657

주1) 거래대금은 KRX 통계를 기준으로 작성되었으며, Kospi, Kosdaq, Konex를 합산한 수치입니다.주2) 채권발행 및 주식발행은 금융감독원 공시자료를 기준으로 작성하였습니다.주3) 펀드설정규모는 금융투자협회 펀드통계 자료의 판매사 통계 기준으로 작성하였습니다.

다. 국내외 시장여건

(1) 시장 경쟁상황 및 안정성빅테크, 핀테크 기업들이 금융업에 진출하고 자본력을 강화한 대형증권사들이 늘어남에 따라 리테일, IB등 금융투자업 전반에 걸쳐 경쟁구도가 심화되고 있습니다.
세계적으로 정부 및 금융사는 리스크 관리를 강화하고 있으며, 당사는 자산관리, 기업금융, Trading 등 균형있는 사업 포트폴리오 구축과 철저한 리스크관리를 통해 안정적인 사업의 영위를 도모하고 있습니다.

(2) 시장 점유율 추이 <수탁수수료 시장점유율 현황>

(단위 : 백만원)

금융회사명
FY2023.1Q
FY2022
FY2021

누계
점유율
누계
점유율
누계
점유율

당사

116,045

8.29%

405,727
8.10%
725,049
9.02%

삼성증권

122,997

8.78%

424,385
8.47%
807,381
10.04%

한국투자증권

87,883

6.27%

334,098
6.67%
513,194
6.38%

미래에셋증권

142,307

10.16%

509,105
10.16%
812,332
10.10%

케이비증권

118,914

8.49%

414,016
8.26%
707,045
8.79%

전체

1,400,540

100,0%

5,011,614
100.00%
8,040,602
100.00%

주) 금융통계정보시스템(FISIS)의 수탁수수료를 기준으로 작성하였습니다.

라. 경쟁요소 및 당사의 경쟁우위 요소
NH투자증권은 비즈니스별 차별화된 투자은행형 플랫폼 구축, 운영체계 혁신 및 신성장 동력 확보를 중점과제로 삼아 다양하고 안정적인 사업 포트폴리오를 구축해 나가고 있습니다. 급격히 변화하는 고객니즈에 선제적으로 대응하고 최적의 솔루션을 제공하고자, 고액자산가 자산관리 중심의 Premier Blue 센터를 포함한 전국 69개 지점(브랜치 미포함)과 디지털자산관리센터를 통해 PB서비스 및 Digital 영업모델의 고도화를 추진하고 있습니다. 또한, 급변하는 디지털 변화 흐름에 능동적으로 대응하고 새로운 시장환경을 선도하는 금융투자 기업으로 성장하기 위해, 고객관점의 플랫폼 고도화 및 Digital Transformation 혁신에 주력하고 있습니다. NH투자증권은 광범위한 기업네트워크 및 안정적이고 성공적인 업무 수행 이력 등을 바탕으로 '종합금융투자사업자'로서의 견고한 입지를 구축하고 있습니다. 투자은행(IB) 분야에서 업계 최고 수준으로 평가받고 있으며, 모험자본 공급 기능을 강화하고 M&A 부문 등 전략적 자문기능을 제고함으로써 점차 확대되는 IB부문에도 역량을 집중하고 있습니다. 또한, 기관고객 니즈에 대응하기 위해 해외/대체 투자 커버리지를 확장하고 OCIO 시장 내 경쟁력 제고에도 힘쓰고 있습니다.해외사업에서는 업계 최고 수준의 네트워크(현지법인7개, 사무소2개)를 보유하고 있으며, 글로벌 비즈니스 플랫폼 구축을 목표로 해외상품소싱과 新시장 영업기반 확대를 추진하고 있습니다. 홍콩현지법인은 IB-Trading-Equity Sales 비즈니스를 영위하며 종합증권사로서 당사의 핵심 거점 역할을 담당하고 있습니다. 뉴욕현지법인은 전사 해외주식 거래 플랫폼인 GET Desk(Global Execution Trading Desk)를 운영 중이며, 뉴욕 IB Desk를 설립하고 본사 IB 전문인력을 파견하면서 미주지역 주요 딜 발굴에 적극적으로 나서고 있습니다. NH투자증권은 자문역량 및 플랫폼 핵심역량을 강화하고, 고객관점 최적의 플랫폼 인프라 경쟁력을 구축함으로써 '고객가치를 최우선으로 하는 자본시장의 대표 Platform Player'가 되겠습니다.

마. 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등
- 발행 및 유통 : 상법, 민법, 자본시장과금융투자업에관한법률, 기타 증권유관기관 규정- 과세 : 증권거래세법, 소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 농특세법, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 등- 기타 : 근로자퇴직급여보장법, 외국환거래법, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 등

바. 연결종속회사의 사업의 개요
◆ NH선물

(1) 사업의 개요

금융투자산업은 유가증권의 중개 및 매매, 각종 금융상품의 개발 및 판매, 유가증권 인수 등 기업금융 업무 등을 수행하면서 투자자에게는 Needs에 적합한 상품을 제공하고, 기업 등 자금 수요자에게는 자금조달을 위한 다양한 Solution을 제시하는 산업입니다.

디지털 트랜스포메이션에 따른 금융산업과 IT 산업의 융합은 다양한 사업모델 발생을 가능케 하고 있으며 산업 전반에 많은 영향력을 미치고 있습니다. 또한, 금융소비자보호법과 같은 제도는 금융산업 확장에 안정적 기틀을 마련했습니다.

NH선물은 국내 선물거래 및 해외선물거래의 수탁, 그 수탁의 중개, 주선 또는 대리, 선물거래 등에 수반되는 외국환 업무 및 현물의 매매, 인수도, 선물거래 등을 사업 목적으로 하고 있습니다.

(2) 시장여건

1) 2023년 2분기 Review

- 금리 : 23년 2분기 동안 3년 만기 국채금리는 23년 1분기 말 대비 32bp (23년 4월 3일 : 3.342%, 6월 30일 : 3.662%), 10년 만기 국채금리는 23년 2분기 동안 23년 1분기 대비 29bp 상승(23년 4월 3일 : 3.389%, 6월 30일 : 3.675%) 했습니다.

높은 금리를 고집할 시 금융위기가 지속될 것이라는 경계감으로 연내 금리 인하 기대감이 유입되자 금리는 하방 압력을 받았습니다. 다만, 절대적으로 높은 물가로 인해 금리가 상방 압력을 받았습니다. 이로 인해 시중금리는 5월 중순까지 박스권 등락세를 이어갔습니다. 다만, 중순 이후 높은 물가 및 견조한 경제지표로 국내외 조기 금리 인하 기대감이 좌절되었습니다. 더불어 세수 부족에 따른 국고채 발행 부담이 증가하자 시장금리는 3월 은행 위기 금리 수준으로 높아졌습니다.

- 통화 : 2분기 원달러 환율은 1,300원대 상승출발 했으나 1,350원 상향돌파 시도 좌절 후 하락했습니다(23년 4월 3일 : 1,306원, 6월 30일 : 1,320원).

원달러 환율은 부채한도협상 난항 속 미국 정부 디폴트 우려가 불거지자 안전자산으로서 우위를 보였습니다. 물가상승률의 하락추세로 연준의 긴축 기조에 대한 경계심이 옅어지고 무역수지 개선세가 점쳐진 탓에 원달러 환율은 1,300원을 하회하기도 했습니다. 다만, 물가상승률이 목표치(2%)를 도달하기 위해서 글로벌 중앙은행들의 긴축 기조가 지속되어야 한다는 경계감이 유입되자 달러는 지속적으로 강세를 보였습니다.

- 지수 : 1분기 동안 코스피, 코스닥은 각각 112, 25pt 상승해 23년 2분기에 각각 2,588.03, 887.95pt를 기록했습니다.

양호한 경제지표 및 높은 물가로 인해 글로벌 중앙은행의 긴축 기조 장기화가 점쳐졌습니다. 이로 인해 투자심리가 위축되며 증시는 한 달간 하락했습니다. 다만 금융위기 발발 이후 중앙은행의 공조로 금융환경이 완화적으로 조성되며 경제지표는 예상보다 양호한 흐름을 이어갔습니다. 또한 가시화되는 물가 하향 안정화로 글로벌 중앙은행의 긴축 기조에 대한 우려가 옅어졌습니다. 뿐만 아니라 기업들의 이익 개선세가 점쳐지자 투자심리가 개선되며 지수는 연중 최고치를 경신했습니다.

2) 2023년 3분기 전망유동성 긴축으로 인한 소비, 투자 부진세로 인플레이션이 하향 안정화된 탓에 글로벌 중앙은행의 긴축 필요성은 희석될 것입니다. 특히 국내 경기지표 안정화 추세로 원화가 강세를 띠고 변동성이 줄어들면 연내 금리 인상에 대한 정당성은 약해질 것입니다. 만약 이로 인해 유동성 긴축에 따른 시스템적 리스크가 발생한다면 빠를 경우 연내, 늦어도 내년 초쯤 금리 인하에 대한 기대감은 커질 것입니다. 이로 인해 금리 및 달러/원 환율은 하락세를 지속할 것으로 예상됩니다.

다만, 경제지표의 불확실성 및 거시 금융 불안정성은 높은 상황입니다. 이로 인해 중앙은행은 긴축적인 금융환경을 조성해 거시적 통화안정을 이뤄내는 노력을 지속할 것입니다. 이로 인해 금리, 환율의 하락폭은 제한적일 것으로 추정됩니다.

(3) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등
- 자본시장과금융투자업에관한법률, 상법, 민법, 기타 증권유관기관 규정- 소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 농특세법, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 등- 기타 : 근로자퇴직급여보장법, 외국환거래법, 주식회사의 외부감사에 관한 법률, 금융회사의 지배구조에 관한 법률

(4) 시장점유율 추이

(단위 : 백만원)

구 분
FY2023.1Q
FY2022
FY2021

거래금액
점유율
거래금액
점유율
거래금액
점유율

NH선물
611,137,362
6.11%
2,326,299,152
6.08%
2,445,566,066
6.79%

유진선물
329,304,572
3.29%
1,256,159,398
3.28%
1,047,532,646
2.91%

삼성선물
1,350,510,105
13.49%
5,458,797,416
14,26%
6,147,876,454
16.06%

주) 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기초로 작성하였습니다.
◆ NH Investment & Securities (H.K.) Ltd.
(1) 사업의 개요
홍콩현지법인은 홍콩의 증권감독기구인 Securities and Futures Commission 등으로부터 Type1(Dealing in Securities), Type2(Dealing in futures contracts), Type4(Advising on Securities) License 등을 취득하여 Equity Brokerage, Fixed Income Trading and Sales, IB업무 등을 사업목적으로 하고 있습니다.
(2) 시장여건

1) 전반적인 경제현황

2023년에는 홍콩 경제가 회복세를 보일 것으로 전망됩니다. 선진국 경제의 성장 둔화는 홍콩의 상품 수출에 영향을 미치겠지만, 예상되는 중국 본토 경제의 빠른 성장과 홍콩과 본토 사이의 정상적인 여행의 재개에 따라 예상되는 인바운드 관광의 강력한 반등은 서비스 산업의 회복을 견인할 것입니다. 또한, 팬데믹에서의 회복이 노동 시장 및 2023년 민간 소비에 활력을 불어넣을 것으로 예상됩니다.

2) 상품별 시장 업황

- 채권시장 : 미국 부채한도 협상, 기준금리 동결이 예상되었던 호주은행, 캐나다 중앙은행 금리 인상 결정 등으로 2분기마켓 금리는 큰 변동성을 보였습니다. 각종 지표 발표, FOMC 등 이벤트에 따라 당분간 마켓 변동성이 지속될 것으로 예상됩니다. 아시아 크레딧 시장은 한국물 위주로 대규모 신규 발행이 이어짐에 따라 신규물 위주로 거래가 지속되고 있습니다.

- 주식시장(홍콩/중국) : 중국 경기 침체에 대한 후려 등으로 위안화가 약세를 보이는 등 홍콩 증시는5~6월 약세를 보였습니다. 7월 들어 중국의 경기 부양 정책 기대로 부동산, 기술주 중심으로 반등을 보이고 있습니다

(3) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등
홍콩 증권업 감독기관인 Securities and Futures Commission의 Securities and Futures Ordinance 등을 적용 받고 있습니다.◆
NH Securities Vietnam Co., Ltd.

(1) 사업의 개요

베트남현지법인은 베트남 증권위원회(SSC)에서 승인하는 Securities Brokerage, Securities Self-trading, Securities Investment consultancy, Underwriting issues of securities 등의 라이선스를 취득하여 Brokerage, IB업무 등을 사업목적으로 하고 있습니다.

(2) 시장여건

1) 2023년 2분기 Review

- 경제성장률 : 2023년 2분기 베트남은 부동산/건설 경기 위축이 지속되며 GDP 성장율 4.14%를 기록, 펜데믹 이전에 비해 낮은 성장세를 보였습니다.

- 금리 : 베트남 중앙은행은 경제 회복을 위해 2023년 상반기에만 정책 금리를 4번 인하하는 노력을 보인 가운데, 2분기 국채 3년 기준 금리는 전분기 대비 0.76%p가 하락한 2.36%를 기록하였습니다.

- 환율 : 베트남은 수출주도형 경제구조를 유지하기 위해 강력한 통화통제 정책을 시행하고 있으며, 작년말 대비 2분기 환율 변동은 없는 상황입니다.

- 주식 : 정부는 기업 여신 촉진을 위한 금리인하를 단행하고 있으며 2분기 베트남 증시는 소폭 상승했습니다. 베트남 주가지수는 지난 연말 대비 11.2% 상승한 1,120.18p를 기록하며 2023년 2분기를 마감하였습니다.

2) 2023년 3분기 전망

- 금융당국은 경제 회복을 위해 정책금리 인하를 단행하고 여신확대를 촉진하고 있으나, 업체들의 국내외 주문 감소로 경제 활성화가 이루어지지 않고 있습니다, 주식시장은 기술적 상승 후 조정을 받는 등 일정 밴드에서 횡보하거나 소폭 상승에 그칠 것으로 예상됩니다.

(3) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등

- 베트남 금융당국인 증권위원회(SSC)의 규제 및 감독을 받고 있습니다.

2. 영업의 현황

[영업의 현황]

가. 영업의 개황

NH투자증권의 2023년 상반기 연결기준 총자산은 59조 9,938억원, 자기자본은 7조 4,412억원입니다. 동기간 연결기준 순영업수익은 9,529억원, 세전이익은 4,682억원, 당기순이익은 3,667억원(지배주주지분 3,667억원) 입니다.

나. 영업의 종류

(1) 회사가 영위하고 있는 영업 유형별 비중

순영업수익은 수수료수지, 운용손익 및 관련 이자수지, 증권여신 및 예탁금 관련 이자수지, 기타로 분류되며, 순영업수익의 세부 구성은 아래와 같습니다.

구 분

2023년 반기순영업수익(억원)

비율

수수료수지

4,138

43.4%

Brokerage

2,161

22.7%

금융상품판매 (펀드, 랩, 신탁)

479

5.0%

IB (인수주선, M&A자문, 채무보증관련 등)

1,541

16.2%

기타수수료 (유가증권대여수수료 등)

-43

-0.5%

운용손익 및 관련 이자수지

4,914

51.6%

증권여신 및 예탁금 관련 이자수지

1,248

13.1%

기타

-771

-8.1%

합계

9,529

100%

주1) 순영업수익 : 영업수익-영업비용+판관비

주2) 금융상품판매 : 집합투자증권판매수수료+자산관리수수료+신탁보수

(파생결합증권 판매수수료는 미포함)

주3) IB : 인수주선수수료+매수 및 합병수수료+사채모집수탁수수료+채무보증관련수수료주4) 기타수수료 : 유가증권대여 수수료, IPO청약수수료, PEF운용관리보수 등주5) 연결 기준으로 작성하였습니다.
(2) 영업 유형별 주요실적
Ⅰ. 수수료수지

수수료수지는Brokerage, 금융상품판매, IB, 기타수수료로 구성되어 있습니다. 2023년 상반기 수수료수지는 4,138억원으로 전년동기 대비 10.1% 감소하였습니다. [Brokerage수수료수지]

- 2023년 상반기Brokerage수수료수지는 2,161억원으로 전년동기 대비 2.4% 증가했습니다. 국내외 투자 환경이 개선되며 시장 일평균거래대금(KOSPI, KOSDAQ, ELW시장 포함)은 2022년 상반기 18.8조원에서 2023년 상반기19.7조원으로 5.1% 증가하였으며, 시장 내 개인투자자 비중도 68.0%(전년동기 대비 +1.2%p)를 기록하며 개선되었습니다. 당사 Brokerage 시장점유율(약정기준, ELW포함)은 2023년 상반기 8.61%로 전년동기 수준을 유지하였습니다.

[금융상품판매수수료수지]

- 금융상품판매수수료수지는 전년동기 대비 3.9% 감소한 479억원입니다. 집합투자증권취급수수료수익은 211억원을 기록하며 전년동기와 유사한 수준을 유지하였으며, 신탁보수는 2023년 상반기 채권형 신탁 상품 잔고 증가 등으로 인해 전년동기 대비 6.9% 증가한 173억원을 기록하였습니다. 반면, 자산관리수수료수익은 95억원으로 전년동기 대비 21.3% 감소하였습니다. [IB 수수료수지]- IB 수수료수지(인수주선, M&A자문, 채무보증관련)는 전년동기 대비 21.6% 감소한 1,541억원입니다. 2023년 상반기 들어 회사채 발행시장은 개선되었으나, IPO시장과 부동산 시장 침체가 지속되며 IB수수료수익은 감소하였습니다. 세부적으로는 인수 및 주선 수수료 292억원(전년동기 대비 -44.9%), 매수 및 합병 수수료 79억원(전년동기 대비 -38.5%), 채무보증 관련 수수료 1,171억원(전년동기 대비 -10.5%)을 기록하였습니다.

어려운 시장환경에도 불구하고 당사는 올 상반기 신한금융지주 조건부자본증권, GS건설, 하나증권, 코리안리, SK텔레콤, 한온시스템, 교보생명 등의 굵직한 채권발행 딜을 단독 주관하며 상반기 더벨 리그테이블 국내채권(ABS 제외) 대표주관 1위(MS 23.5%)를 달성하였습니다.

Ⅱ. 운용손익 및 관련 이자수지
2023년 상반기들어 채권금리 하락, 글로벌 증시 상승 등 국내외 운용환경이 개선되었으며, 당사 운용손익 및 관련 이자수지는 4,914억원(전년동기 대비 +234.2%)을 기록하였습니다. 세부적으로는 운용손익이 2,004억원(흑자 전환)으로 개선되었고, 운용관련 이자수지 또한 2,910억원(전년동기 대비 +18.5%)으로 증가하였습니다. 앞으로도 당사는 포트폴리오 리밸런싱 및 보수적 리스크관리 기조 유지 등을 통해 손익 변동성을 완화해 나갈 계획입니다.

Ⅲ. 증권여신 및 예탁금 관련 이자수지

증권여신 및 예탁금 관련 이자수지는 전년동기 대비 소폭 감소한 1,248억원(전년동기 대비 -6.8%)입니다. 예탁금 관련 이자수지는 평잔이 소폭 감소하는 가운데 마진율이 개선되어 626억원(전년동기 대비 +135.4%)을 기록한 반면, WM관련 이자수지(신용융자, 스탁론, 미수거래)는 조달금리 상승에 따른 조달비용 증가로 622억원(전년동기 대비 -42.1%)을 기록하였습니다.

다. 영업부문별 재무정보

영업부문 공시정보는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 작성되었습니다. 이 기준서는 기업의 최고영업의사결정자가 자원 배분 및 성과평가 목적으로 정기적으로 검토하는 기업의 부문별 정보를 공시하도록 규정하고 있습니다.연결기업의 보고부문은 Sales, IB, Trading, 본사 및 기타 부문으로 구성되며, 이러한 보고부문의 구성은 서로 다른 서비스를 제공하는 사업활동을 기준으로 구별되었습니다.

보고부문
주된 영업활동

Sales
개인 및 국내외 기관투자자를 대상으로 증권위탁중개, 금융상품 판매 등 자산관리서비스를 제공하는 부문

IB
기업의 자금조달, M&A, PF, PEF 운용 등 기업금융과 관련된 서비스 제공하는 부문

Trading
주식, 채권 등 상품운용 및 파생상품 공급과 자기자본투자를 수행하는 부문

본사 및 기타
본사관리부문 등 상기 이외의 기타 부문

(1) 영업부문별 자산 및 부채의 현황

<당반기말>

(단위 : 백만원)

구분
Sales
IB
Trading
본사/기타
보고부문합계
조정
합계

자산
11,992,734
9,682,794
20,172,988
18,145,275
59,993,791
-
59,993,791

부채
11,992,734
9,742,746
20,186,854
10,630,306
52,552,640
-
52,552,640

<전기말>

(단위 : 백만원)

구분
Sales
IB
Trading
본사/기타
보고부문합계
조정
합계

자산
9,153,889
9,605,212
19,474,813
15,194,353
53,428,267
-
53,428,267

부채
9,153,889
9,745,755
19,548,241
7,752,326
46,200,211
-
46,200,211

<전전기말>

(단위: 백만원)

구분
Sales
IB
Trading
본사/기타
보고부문합계
조정
합계

자산
12,614,089
8,724,728
24,864,260
12,338,922
58,541,999
-
58,541,999

부채
12,614,089
8,702,888
24,870,779
5,530,938
51,718,694
-
51,718,694

(2) 영업부문별 영업이익

<당반기>

(단위 : 백만원)

구분
Sales
IB
Trading
본사 및 기타
보고부문합계
조정
합계

영업수익
1,591,444
599,546
1,671,032
2,045,118
5,907,140
-
5,907,140

이자수익
221,215
215,664
249,597
89,668
776,144
-
776,144

비이자수익
1,370,229
383,882
1,421,435
1,955,450
5,130,996
-
5,130,996

영업비용
1,436,744
403,211
1,585,850
2,009,404
5,435,209
-
5,435,209

이자비용
108,386
146,305
157,966
(103)
412,554
-
412,554

비이자비용
1,040,917
159,135
1,395,626
1,946,055
4,541,733
-
4,541,733

판관비성비용
287,441
97,771
32,258
63,452
480,922
-
480,922

영업이익
154,700
196,335
85,182
35,714
471,931
-
471,931

<전반기>

(단위 : 백만원)

구분
Sales
IB
Trading
본사 및 기타
보고부문합계
조정
합계

영업수익
1,610,528
541,671
4,752,776
1,105,400
8,010,375
-
8,010,375

이자수익
173,415
123,864
218,872
43,457
559,608
-
559,608

비이자수익
1,437,113
417,807
4,533,904
1,061,943
7,450,767
-
7,450,767

영업비용
1,470,228
313,436
4,944,671
966,122
7,694,457
-
7,694,457

이자비용
51,923
67,534
98,310
(12,438)
205,329
-
205,329

비이자비용
1,154,404
148,571
4,821,540
927,745
7,052,260
-
7,052,260

판관비성비용
263,901
97,331
24,821
50,815
436,868
-
436,868

영업이익
140,300
228,235
(191,895)
139,278
315,918
-
315,918

<전기>

(단위 : 백만원)

구분
Sales
IB
Trading
본사/기타
보고부문합계
조정
합계

영업수익
2,801,562
961,906
7,188,152
1,704,963
12,656,583
-
12,656,583

이자수익
350,678
281,202
482,051
119,202
1,233,133
-
1,233,133

비이자수익
2,450,884
680,704
6,706,101
1,585,761
11,423,450
-
11,423,450

영업비용
2,602,993
673,590
7,477,706
1,380,936
12,135,225
-
12,135,225

이자비용
131,182
174,245
251,967
214
557,608
-
557,608

비이자비용
1,944,846
327,307
7,176,466
1,283,923
10,732,542
-
10,732,542

판관비성비용
526,965
172,038
49,273
96,799
845,075
-
845,075

영업이익
198,569
288,316
(289,554)
324,027
521,358
-
521,358

<전전기>

(단위: 백만원)

구분
Sales
IB
Trading
본사/기타
보고부문합계
조정
합계

영업수익
3,096,455
1,071,084
3,002,564
3,592,081
10,762,184
-
10,762,184

이자수익
325,111
216,117
435,295
22,705
999,228
-
999,228

비이자수익
2,771,344
854,967
2,567,269
3,569,376
9,762,956
-
9,762,956

영업비용
2,592,650
550,741
2,890,440
3,434,408
9,468,239
-
9,468,239

이자비용
58,718
107,685
117,792
(54,668)
229,527
-
229,527

비이자비용
1,911,640
250,940
2,697,866
3,331,641
8,192,087
-
8,192,087

판관비성비용
622,292
192,116
74,782
157,435
1,046,625
-
1,046,625

영업이익
503,805
520,343
112,124
157,673
1,293,945
-
1,293,945

라. 지역별 재무 정보

<비유동자산>

(단위: 백만원)

구 분
제57기 반기
제56기
제55기

국 내
891,016
736,078
746,524

해 외
11,514
12,216
9,644

주) 비유동자산은 연결재무상태표의 관계기업 및 공동기업투자, 투자부동산, 유형자산 및 무형자산, 사용권자산의 합계액입니다.
<수 익>

(단위: 백만원)

구 분
제57기 반기
제56기 반기
제56기
제55기

국 내
5,814,215
7,932,808
12,522,105
10,612,457

해 외
92,925
77,567
134,478
149,727

주) 수익은 사업부분별 항목 중 이자수익과 비이자수익의 합계액입니다.

마. 영업부문별 자금조달운용 내용

(조달실적)

(기준일 :
2023년 06월 30일)
(단위: 억원)

구 분
제57기 반기
제56기
제55기

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

자본
자본금
17,826
-
3.20%
17,537
-
3.07%
15,508
-
2.60%

자본잉여금
18,850
-
3.39%
18,473
-
3.23%
15,679
-
2.63%

이익잉여금
29,869
-
5.37%
29,262
-
5.12%
27,170
-
4.56%

기타자본
2,369
-
0.43%
2,031
-
0.36%
1,741
-
0.29%

예수부채
투자자예수금
60,057
0.30%
10.79%
59,476
0.30%
10.41%
78,409
0.30%
13.15%

수입담보금
57
-
0.01%
42
-
0.01%
13
-
0.00%

당기손익-공정가치 측정금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
44,014
-
7.91%
58,730
-
10.28%
69,884
-
11.72%

당기손익-공정가치측정지정금융부채
83,275
-
14.96%
76,869
-
13.46%
83,413
-
13.99%

파생상품부채
11,575
-
2.08%
12,494
-
2.19%
7,677
-
1.29%

차입부채
콜머니
3,917
3.92%
0.70%
6,219
3.66%
1.09%
5,069
1.47%
0.85%

차입금
38,985
4.36%
7.00%
45,540
4.38%
7.97%
54,534
1.39%
9.15%

환매조건부채권매도
72,443
3.57%
13.01%
91,756
2.42%
16.07%
106,474
0.97%
17.87%

발행어음
62,129
3.55%
11.16%
44,706
3.90%
7.83%
36,415
1.07%
6.11%

발행사채
28,227
2.38%
5.07%
33,939
2.94%
5.94%
27,686
2.03%
4.64%

기타부채
충당부채
807
-
0.14%
877
-
0.15%
1,548
-
0.26%

퇴직급여부채
-
-
0.00%
418
-
0.07%
377
-
0.06%

기타
82,280
-
14.78%
72,767
-
12.75%
64,501
-
10.83%

합 계
556,680
-
100.00%
571,136
-
100.00%
596,098
-
100.00%

주) 별도재무제표 월평균 금액 기준으로 작성하였으며, 이자율은 조달금리나 채권이자율 등을 기재하였습니다.

(운용실적)

(기준일 :
2023년 06월 30일)
(단위: 억원)

구 분
제57기 반기
제56기
제55기

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

현금성자산
현금및현금성자산
13,556
1.15%
2.44%
15,581
0.98%
2.73%
20,456
0.29%
3.43%

유가증권
당기손익-공정가치측정금융자산
247,078
4.08%
44.38%
285,229
4.68%
49.94%
338,367
1.91%
56.76%

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
70,491
4.18%
12.66%
67,276
4.60%
11.78%
47,116
2.33%
7.90%

상각후원가측정금융자산
-
-
0.00%
-
-
0.00%
-
-
0.00%

연결 및 지분법투자지분
14,952
-
2.69%
14,888
-
2.61%
14,057
-
2.36%

파생상품
파생상품자산
6,890
-
1.24%
8,397
-
1.47%
7,695
-
1.29%

대여금및수취채권
예치금
33,301
-
5.98%
33,580
-
5.88%
31,863
-
5.35%

신용공여금
32,845
10.00%
5.90%
34,257
10.00%
6.00%
38,989
10.00%
6.54%

환매조건부채권매수
6,588
3.59%
1.18%
2,603
3.44%
0.46%
1,828
2.44%
0.31%

대여금
271
-
0.05%
250
-
0.04%
241
-
0.04%

기타
124,242
-
22.32%
101,038
-
17.69%
89,184
-
14.96%

유형자산
1,753
-
0.31%
1,558
-
0.27%
1,442
-
0.24%

기타
4,713
-
0.85%
6,479
-
1.13%
4,860
-
0.82%

합 계
556,680
-
100.00%
571,136
-
100.00%
596,098
-
100.00%

주) 별도재무제표 월평균 금액 기준으로 작성하였으며, 이자율은 조달금리나 채권이자율 등을 기재하였습니다.
바. 연결종속회사의 영업의 현황

◆ NH선물
(1) 영업의 개황FY2023년 반기 영업수익은 306억원을 달성하였으며, 전반기 240억원 대비 66억원이 증가하였습니다.(2) 영업의 종류- Brokerage

- 이자수지(대출, 고객예탁금)

(3) 회사 전체사업 중 각 영업부문이 차지하는 비율

(단위: 백만원)

구분
FY2023 반기
비율

Brokerage
9,066
40.5%

Trading(관련 이자수지 포함)
3,873
17.3%

이자수지(고객예탁금 등)
9,375
41.9%

기타
57
0.3%

순영업수익
22,371
100.0%

주) 순영업수익 : 영업수익-영업비용+판관비
(4) 종류별 영업실적

(단위: 백만원)

구 분
FY2023 반기
FY2022 반기
FY2022
FY2021

위탁부문
26,007
21,819
45,910
42,821

자기매매 등
4,643
2,199
4,041
9,797

합 계
30,650
24,018
49,951
52,618

주) 영업부문별 영업수익 기준으로 작성하였습니다.
(5) 영업부문별 자금조달, 운용 내용(조달실적)

(기준일 : 2023년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
FY2023 반기
FY2022
FY2021

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

자본
자본금
66,531
7.52%
66,531
6.96%
66,531
7.20%

자본잉여금
19,262
2.18%
19,262
2.02%
19,262
2.09%

기타포괄손익
29,063
3.29%
25,603
2.68%
23,680
2.56%

이익잉여금
79,279
8.97%
71,549
7.49%
65,163
7.06%

예수부채
고객예수금
660,922
74.76%
741,927
77.67%
723,740
78.36%

기타
66
0.01%
70
0.01%
103
0.01%

기타부채
기타
28,891
3.27%
30,241
3.17%
25,141
2.72%

합 계
884,014
100.00%
955,183
100.00%
923,620
100.00%

(운용실적)

(기준일 : 2023년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
FY2023 반기
FY2022
FY2021

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

현금예금
현금 및 현금성자산
19,831
2.24%
12,035
1.26%
10,945
1.19%

예치금
660,723
74.74%
741,759
77.66%
723,610
78.34%

증권
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 등
173,616
19.64%
166,744
17.46%
162,382
17.58%

대출채권
대여금
832
0.09%
600
0.06%
572
0.06%

유형자산
3,784
0.43%
4,222
0.44%
2,692
0.29%

기타
25,228
2.86%
29,823
3.12%
23,419
2.54%

합 계
884,014
100.00%
955,183
100.00%
923,620
100.00%

◆ NH Investment & Securities (H.K.) Ltd.
(1) 영업의 개황

- 한국 주식 중개 : 한국 주식 시장에는 구조적 성장 및 정책 수혜를 볼 수 있는 2차 전지로 수급이 집중되는 등 쏠림 현상이 지속되고 있는 상황입니다.

- 해외 주식/파생상품 중개 : 홍콩/중국 주식에 대한 기관 중개를 확대하였고, 22년 개시한 홍콩장내파생 중개업무도 순조롭게 진행중입니다.

- 채권 Sales & Trading : 2분기 아시아크레딧 시장은 신규 발행이 지속되면서, 신규물에 대한 market making이 중점적으로 이뤄졌습니다. 기 발행된 CD들의 롤오버 중심으로 CD발행에 적극적으로 참여하였습니다.

- IB : 해외 실물자산 시장의 경우 금리 상승의 여파로 수익률이 하락하고, 대출을 통한 레버리지 효과가 제한되는 등 전반적으로 해외 투자에 불리한 국면이 지속되고 있습니다. 시장 변동성을 지속적으로 모니터링하면서 현지 투자기관들과의 네트워크를 기반으로 선별적으로 매력적인 투자기회를 발굴해 나갈 예정입니다.

(2) 영업의 종류

- Equity Brokerage

- Fixed Income Sales

- IB Cross Border Deal Sourcing & Advisory

(3) 회사 전체사업 중 각 영업부문이 차지하는 비율

(단위: 천미달러)

구분
FY2023 반기
비율

Brokerage
1,007
3.7%

Trading
13,473
50.0%

이자수지(고객예탁금 등)
6,019
22.4%

기타
6,424
23.9%

순영업수익
26,923
100.0%

주) 순영업수익 : 영업수익-영업비용+판관비

(4) 종류별 영업실적

(단위: 천미달러)

구 분
FY2023 반기
FY2022 반기
FY2022
FY2021

위탁부문
1,182
1,805
2,776
4,236

자기매매 등
30,097
34,665
65,205
73,931

기타
21,284
10,003
18,701
16,765

합 계
52,563
46,473
86,682
94,932

주) 영업부문별 영업수익 기준으로 작성하였습니다.

(5) 영업부문별 자금조달, 운용 내용(
조달실적)

(기준일 :
2023년 06월 30일)
(단위 : 미달러)

구 분
FY2023 반기
FY2022
FY2021

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

자본
자본금
447,500,000
56.8%
447,500,000
66.2%
447,500,000
73.1%

이익잉여금
152,544,375
19.4%
130,174,922
19.2%
140,529,137
23.0%

예수부채
고객예수금
97,853,405
12.4%
54,858,355
8.1%
2,567
0.0%

기타부채
차입부채 등 기타
90,406,655
11.4%
43,728,684
6.5%
23,681,066
3.9%

합 계
788,304,435
100.0%
676,261,960
100.0%
611,712,770
100.0%

(운용실적)

(기준일 :
2023년 06월 30일)
(단위 : 미달러)

구 분
FY2023 반기
FY2022
FY2021

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

현금예금
현금및현금성자산
201,283,775
25.5%
89,799,517
13.3%
54,759
0.0%

예치금
61,157,894
7.8%
81,237,485
12.0%
178,352,846
29.2%

증권
당기손익-공정가치측정금융자산
344,560,404
43.7%
367,544,156
54.3%
318,224,136
52.0%

대출채권
대출채권
167,474,206
21.2%
125,264,693
18.5%
105,653,668
17.3%

유형자산
155,781
0.1%
186,559
0.0%
282,245
0.0%

기타
13,672,376
1.7%
12,229,551
1.8%
9,145,116
1.5%

합 계
788,304,435
100.0%
676,261,960
100.0%
611,712,770
100.0%

◆
NH Securities Vietnam Co., Ltd.

(1) 영업의 개황

- Brokerage : 업무영역은 Securities Brokerage, Securities Self-trading, Securities Investment consultancy, Underwriting 등의 업무 라이선스를 가지고 있으나, 실질적으로는 신용마진을 포함한 Brokerage 업무가 대부분을 차지하고 있습니다. 현재 베트남 증권 산업은 개인 투자자 중심의 Brokerage 시장이 대부분의 비중을 차지하는 초기 단계의 증권시장 양상을 보이고 있으나, 최근 파생시장 오픈 등 다양한 시도를 통해 금융 발전의 모멘텀을 모색하고 있습니다. 이에 당사는 2018년 지분 전액 인수 이후 NH투자증권의 노하우를 바탕으로 리테일 비즈니스를 기반으로 한 영업 플랫폼 구축에 주력하고 있으며 호치민과 하노이 지점 오픈 등 영업 커버리지 확대를 통해 리테일 영업에 박차를 가하고 있습니다.

- 채권 중개 : 베트남 채권시장은 아직 초기 태동단계이나 향후 성장 가능성을 감안하여 당사는 2020년 1월 10일 하노이 거래소로부터 국채 매매 라이선스를 승인 받았으며 향후 채권 시장 활성화에 대비하고 있습니다. 현지법인은 2022년부터 은행채 등 우량채권 위주의 단기 중개 매매를 시작하였습니다.

- IB : 현재 베트남 시장의 기업 자금 조달은 은행 여신에 의한 조달이 90% 이상을 차지하고 있으나, 2017년 이후 정부의 민영화 정책 시행 및 회사채 발행 증가 등 직접금융의 비중이 점차 증가하는 추세에 따라 당사도 IB 비즈니스 기회 포착을 위한 영업활동을 보다 강화해 나갈 예정입니다.

- PI : 작년 베트남 현지 자산운용사와 파트너십 펀드(채권형)를 런칭하여 해당 펀드에 초기자금투자를 진행한 데 이어, 2023년 상반기 현지 운용사 펀드(주식형) 초기자금투자 및 현지 핀테크업체 벤처투자를 진행하고 있습니다. 향후 지속적으로 양질의 현지 투자대상자산을 발굴하여 기회를 포착할 예정입니다

(2) 회사 전체사업 중 각 영업부문이 차지하는 비율

(단위: 천미달러)

구분
FY2023 반기
비율

Brokerage
488
18.0%

Trading
276
10.2%

이자수지(고객예탁금 등)
2,168
79.8%

기타
(215)
-8.0%

순영업수익
2,717
100.0%

주) 순영업수익 : 영업수익-영업비용+판관비

(3) 영업의 종류

- Equity Brokerage

- Margin Service

- Fixed Income Sales

- IB

(4) 종류별 영업실적

(단위: 천미달러)

구 분

FY2023 반기
FY2022 반기
FY2022
FY2021

위탁부문
488
964
1,504
2,996

자기매매등
282
6
79
10

기타
4,846
3,198
6,848
7,289

합 계
5,616
4,168
8,431
10,295

주) 영업부문별 영업수익 기준으로 작성하였습니다.

(5) 영업무문 별 자금조달, 운용 내용

(조달실적)

(기준일 :
2023년 06월 30일)
(단위 : 미달러)

구 분

FY2023 반기
FY2022
FY2021

잔액

구성비

잔액

구성비

잔액

구성비

자본

자본금

55,701,876
38.7%
55,701,876
38.3%
55,701,876
47.3%

기타포괄손익

(3,221,600)
-2.2%
(3,293,050)
-2.3%
(1,260,492)
-1.1%

이익잉여금

3,789,745
2.6%
2,948,260
2.0%
1,696,239
1.4%

예수부채

고객예수금

4,879,626
3.4%
5,038,586
3.5%
8,057,345
6.8%

기타부채

차입부채 등 기타

82,857,542
57.5%
84,940,469
58.4%
53,736,445
45.6%

합 계

144,007,189
100.0%
145,336,141
100.0%
117,931,413
100.0%

(운용실적)

(기준일 :
2023년 06월 30일)
(단위 : 미달러)

구 분

FY2023 반기
FY2022
FY2021

잔액

구성비

잔액

구성비

잔액

구성비

현금예금

현금 및 현금성 자산

89,036,298
61.8%
99,097,254
68.2%
66,019,487
56.0%

증권

당기손익-공정가치측정금융자산
14,300,966
9.9%
5,364,225
3.7%
13,230
0.0%

대출채권

대여금

37,942,401
26.3%
38,197,035
26.3%
49,042,622
41.6%

유형자산

2,360,602
1.6%
2,251,454
1.5%
2,449,769
2.1%

기타

366,922
0.3%
426,173
0.3%
406,305
0.3%

합계

144,007,189
100.0%
145,336,141
100.0%
117,931,413
100.0%

[영업 종류별 현황]

(1) 증권거래현황

(2023.01.01~2023.06.30)
(단위: 백만원)

구분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
10,308,650
10,082,477
20,391,127
415,482
339

코스닥시장
2,827,953
2,804,788
5,632,741
122,583
(2,190)

코넥스시장
1,466
732
2,197
1,297
1

기타
3,991
5,224
9,215
180,700
287

소계
13,142,060
12,893,220
26,035,281
720,063
(1,564)

신주인수권증서
6,304
4,398
10,702
4,591
(33)

기타
265,123
359,742
624,865
114,055
(10,934)

계
13,413,487
13,257,360
26,670,847
838,709
(12,532)

채무증권
국채,지방채
국고채
49,686,536
50,349,521
100,036,057
2,239,903
9,480

국민주택채권
1,454,297
1,443,561
2,897,858
82,107
696

기타
6,589,970
6,052,909
12,642,879
512,182
2,965

소계
57,730,803
57,845,991
115,576,794
2,834,192
13,141

특수채
통화안정증권
14,339,937
13,391,064
27,731,002
973,726
(409)

예금보험공사채
59,871
59,872
119,743
-
-

기타
5,168,406
5,154,334
10,322,740
594,154
3,508

소계
19,568,214
18,605,271
38,173,485
1,567,879
3,099

금융채
산금채
2,466,069
2,483,814
4,949,883
200,640
210

중기채
1,702,095
1,724,172
3,426,268
151,761
89

은행채
1,699,142
2,410,583
4,109,725
529,290
3,977

여전채
9,690,828
8,648,031
18,338,860
2,845,859
18,060

기타
2,240,425
2,301,786
4,542,210
139,409
117

소계
17,798,559
17,568,387
35,366,946
3,866,959
22,453

회사채
4,786,755
5,457,413
10,244,169
2,268,399
37,884

기업어음증권
72,393,793
71,808,122
144,201,915
1,663,219
(12,131)

기타
20,849,010
20,957,508
41,806,518
217,659
(46)

계
193,127,134
192,242,692
385,369,826
12,418,307
64,400

집합투자증권
ETF
13,204,705
12,951,010
26,155,715
2,040,737
70,422

기타
150,302
185,182
335,484
2,752,329
10,442

계
13,355,007
13,136,192
26,491,199
4,793,066
80,864

외화증권
지분증권
340,361
323,836
664,197
84,358
(1,072)

채무증권
국채,지방채
3,042,120
2,441,468
5,483,587
329,194
597

특수채
290,548
296,331
586,879
110,329
(659)

금융채
357,150
443,394
800,545
207,871
1,885

회사채
152,435
178,539
330,975
405,173
3,528

소계
3,842,254
3,359,732
7,201,986
1,052,567
5,351

집합투자증권
69,491
98,965
168,456
333,049
11,355

기타
221
229
449
-
-

계
4,252,326
3,782,762
8,035,088
1,469,974
15,635

파생결합증권
ELS
41,859
34,321
76,180
91,503
8,387

ELW
-
-
-
-
-

기타
62,957
35,251
98,208
67,720
2,184

계
104,816
69,571
174,388
159,222
10,571

합계
224,252,770
222,488,577
446,741,348
19,679,279
158,938

주1) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(2) 장내파생상품거래현황

(2023.01.01~2023.06.30)
(단위: 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
합계
자산
부채

선물
국내
금융선물
금리선물
국채3년
57,364,502
33,390,339
-
90,754,841
-
-
308

국채10년
15,857,404
11,579,650
-
27,437,054
-
-
564

소계
73,221,906
44,969,989
-
118,191,895
-
-
872

통화선물
미국달러
930,142
21,538,403
-
22,468,545
-
-
740

엔
-
222,394
-
222,394
-
-
-

유로
-
2,354,467
-
2,354,467
-
-
(314)

소계
930,142
24,115,264
-
25,045,406
-
-
426

지수선물
KOSPI200
3,222,989
10,093,468
-
13,316,457
-
-
(1,178)

기타
3,957,346
898,626
-
4,855,972
-
-
313

소계
7,180,335
10,992,094
-
18,172,429
-
-
(865)

개별주식
6,916,292
440,850
-
7,357,142
-
-
347

국내계
88,248,675
80,518,197
-
168,766,872
-
-
780

해외
상품선물
농산물
53,423
-
-
53,423
-
400
(400)

비철금속,귀금속
27,347
-
-
27,347
123
-
123

에너지
98,984
355,211
-
454,195
446
330
115

소계
179,754
355,211
-
534,965
569
730
(162)

금융선물
통화
39,989
155,435
-
195,424
-
1,008
(1,008)

금리
3,177,887
8,955,104
-
12,132,991
6,238
180
6,057

주가지수
792,643
3,684,449
-
4,477,092
430
1,223
(794)

소계
4,010,519
12,794,988
-
16,805,507
6,668
2,411
4,255

해외계
4,190,273
13,150,199
-
17,340,472
7,237
3,141
4,093

선물계
92,438,948
93,668,396
-
186,107,344
7,237
3,141
4,873

옵션
국내
지수옵션
KOSPI200
384,180
21,548
-
405,728
6,012
8,320
17,707

기타
8,187
-
-
8,187
-
-
-

소계
392,367
21,548
-
413,915
6,012
8,320
17,707

개별주식
25,028
-
-
25,028
42
136
(14)

국내계
417,395
21,548
-
438,943
6,054
8,456
17,693

해외
주가지수
52,764
105,546
-
158,310
19,157
47,335
39,109

금리
1,731
-
-
1,731
-
-
-

통화
18
-
-
18
-
-
-

기타
83
-
-
83
-
5
1

해외계
54,596
105,546
-
160,142
19,157
47,340
39,110

옵션계
471,991
127,094
-
599,085
25,211
55,796
56,803

합계
92,910,939
93,795,490
-
186,706,429
32,448
58,937
61,676

주) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(3) 장외파생상품 거래현황

(2023.01.01~2023.06.30)
(단위: 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선도
금리
1,251,794
1,151,794
-
2,403,588
227,829
97,362
2,483

통화
18,032,623
3,909,111
-
21,941,734
45,918
83,081
(37,649)

계
19,284,417
5,060,905
-
24,345,322
273,747
180,443
(35,166)

옵션
주식
-
13,999
-
13,999
525
1,085
463

금리
-
-
-
-
13,511
23,953
768

통화
-
-
-
-
-
-
-

계
-
13,999
-
13,999
14,036
25,038
1,231

스왑
신용
368,236
167,818
-
536,054
42,196
5,458
(10,600)

주식
3,109,372
3,894,499
-
7,003,871
108,865
110,222
168,930

일반상품
252,127
261,807
-
513,934
12,228
11,252
913

금리
17,483,001
21,310,994
-
38,793,995
219,169
718,031
1,379

통화
13,286
13,286
-
26,572
20,914
55,943
6,458

계
21,226,022
25,648,404
-
46,874,426
403,372
900,906
167,080

합계
40,510,439
30,723,308
-
71,233,747
691,155
1,106,387
133,145

주) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다
.

(4) 종류별 유가증권 운용내역

(가) 주식

(단위 : 백만원)

구 분
제57기 반기
제56기 반기
제56기
제55기

처분차익(차손)
(223,462)
86,538
261,129
166,892

평가차익(차손)
(34,512)
294,548
180,812
190,468

배당금수익
41,953
38,938
64,372
63,658

합 계
(216,021)
420,024
506,313
421,018

주1) 차입매도한 주식의 운용내역이 포함되어 있습니다.주2) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(나) 채권

(단위 : 백만원)

구 분
제57기 반기
제56기 반기
제56기
제55기

처분ㆍ상환차익(차손)
94,158
(26,143)
(50,824)
(150,916)

평가차익(차손)
145,147
(593,806)
(598,123)
(256,590)

채권이자
337,429
264,533
594,754
473,936

합 계
576,734
(355,416)
(54,193)
66,430

주1) 차입매도한 채권의 운용내역이 포함되어 있습니다.주2) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(다) 외화증권

(단위 : 백만원)

구 분
제57기 반기
제56기 반기
제56기
제55기

매매차익(차손)
22,722
(22,254)
(87,292)
34,935

평가차익(차손)
21,328
(135,965)
(146,894)
(180,964)

배당금, 이자수익
42,792
34,842
78,430
75,256

합 계
86,842
(123,377)
(155,756)
(70,773)

주1) 외화증권은 외화주식, 외화채권으로 위의 (가)(나)에 이미 포함되어 있으나, 별도로 외화증권 관련 정보를 제공하기 위한 것입니다.주2) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(라) 파생상품운용수지 1) 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분
제57기 반기
제56기 반기
제56기
제55기

매매차익(차손)
154,517
(42,902)
(55,058)
148,480

정산차익(차손)
4,400
8,309
2,650
(16,027)

합 계
158,917
(34,593)
(52,408)
132,453

주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.
2) 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분
제57기 반기
제56기 반기
제56기
제55기

매매차익(차손)
29,983
(14,094)
12,998
80,823

평가차익(차손)
58,661
(48,126)
19,639
50,220

합 계
88,644
(62,220)
32,637
131,043

주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.
3) 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분
제57기 반기
제56기 반기
제56기
제55기

상환차익(차손)
(131,490)
(58,234)
(160,976)
(276,314)

평가차익(차손)
(391,981)
523,949
613,681
181,548

합 계
(523,471)
465,715
452,705
(94,766)

주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.
4) 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분
제57기 반기
제56기 반기
제56기
제55기

매매차익(차손)
(122,743)
80,339
130,620
(46,189)

평가차익(차손)
135,236
(389,187)
(474,991)
(57,937)

합 계
12,493
(308,848)
(344,371)
(104,126)

주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

나. 투자중개 업무
(1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황

(2023.01.01~2023.06.30)
(단위: 백만원)

구 분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
80,704,305
80,942,493
161,646,798
90,285

코스닥시장
97,620,853
97,044,344
194,665,196
96,196

코넥스시장
26,791
27,338
54,129
60

기타
52,338
53,608
105,947
200

지분증권합계
178,404,287
178,067,783
356,472,070
186,742

채무증권
채권
장내
385,818
1,000,081
1,385,899
2,843

장외
30,823,461
13,517,296
44,340,758
-

채무증권합계
31,209,279
14,517,378
45,726,657
2,843

파생결합증권
ELW
1,185,520
1,176,208
2,361,728
681

기타
699,447
661,502
1,360,949
493

파생결합증권합계
1,884,967
1,837,710
3,722,677
1,174

외화증권
18,564,910
18,747,332
37,312,241
39,678

증권계
230,063,443
213,170,202
443,233,645
230,437

선물
국내
194,350,020
194,432,726
388,782,746
4,650

옵션
장내
국내
4,232,390
4,304,503
8,536,894
3,965

파생상품합계
198,582,410
198,737,229
397,319,639
8,615

합계
428,645,854
411,907,431
840,553,284
239,052

주) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(2) 위탁매매 업무수지

(단위: 백만원)

구 분
제57기 반기
제56기 반기
제56기
제55기

수탁수수료(수익)
239,052
227,788
405,727
725,049

매매수수료(비용)
43,251
39,134
77,056
101,509

수 지 차 익
195,801
188,654
328,671
623,540

주) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

다. 집합투자업무(엔에이치헤지자산운용)
(1) 집합투자기구 종류별 현황(가) 펀드수

(단위 : 개)

구 분
투자신탁
투자회사
투자유한회사
투자합자회사
투자조합
투자익명조합
계

공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계

일반사모집합투자기구
-
22
22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
22
22

합 계
-
22
22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
22
22

(나) 설정잔액

(단위 : 백만원)

구 분
투자신탁
투자회사
투자유한회사
투자합자회사
투자조합
투자익명조합
계

공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계

일반사모집합투자기구
-
1,195,496
1,195,496
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,195,496
1,195,496

합 계
-
1,195,496
1,195,496
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,195,496
1,195,496

(다) 순자산총액

(단위 : 백만원)

구 분
투자신탁
투자회사
투자유한회사
투자합자회사
투자조합
투자익명조합
계

공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계

일반사모집합투자기구
-
1,204,451
1,204,451
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,204,451
1,204,451

합 계
-
1,204,451
1,204,451
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,204,451
1,204,451

(라) 운용자산총액

(단위 : 백만원)

구 분
투자신탁
투자회사
투자유한회사
투자합자회사
투자조합
투자익명조합
계

공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계

일반사모집합투자기구
-
1,242,480
1,242,480
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,242,480
1,242,480

합 계
-
1,242,480
1,242,480
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,242,480
1,242,480

(2) 집합투자기구 보수율 현황

(단위 : %)

구 분
운용보수율
판매보수율
신탁보수율
일반사무관리보수율
총보수율(A)
기타비용(B)
총비용(A+B)
선취수수료
후취수수료
매매중개수수료

집합투자기구종류
일반사모집합투자기구
1.29449
0.09000
0.04242
0.02956
1.45647
0.00481
1.46128
0.00000
0.00000
0.41948

합 계
1.29449
0.09000
0.04242
0.02956
1.45647
0.00481
1.46128
0.00000
0.00000
0.41948

집합투자기구 형태
투자신탁
1.29449
0.09000
0.04242
0.02956
1.45647
0.00481
1.46128
0.00000
0.00000
0.41948

합 계
1.29449
0.09000
0.04242
0.02956
1.45647
0.00481
1.46128
0.00000
0.00000
0.41948

(3) 집합투자재산 운용 현황- 전문투자형 사모집합투자기구

(단위 : 백만원)

구분
국내
해외
합계

유동성자산
예치금(위탁증거금 등)
33,085
9,351
42,436

보통예금
23,444
2,144
25,587

환매조건부채권매수(RP)
213,623
-
213,623

기타
28,601
1,929
30,531

소계
298,753
13,425
312,178

증권
채무증권
회사채
무보증(공모)
92,903
-
92,903

사모회사채
308,871
-
308,871

소계
401,774
-
401,774

기타
-
-
-

소계
401,774
-
401,774

지분
주식
거래소
26,837
-
26,837

코스닥
99,952
-
99,952

장외
103,663
-
103,663

소계
230,451
-
230,451

신주인수권증서
-
-
-

출자지분
160,447
-
160,447

기타
-
-
-

소계
390,898
-
390,898

수익증권
투자신탁 수익증권
133,429
-
133,429

파생결합증권
ELW
1,100
-
1,100

소계
927,202
-
927,202

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
37
-
37

기타
-
-
-

소계
37
-
37

장외파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
63
63

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
63
63

소계
37
63
99

기타자산
기타
3,001
-
3,001

자산총액
1,228,993
13,487
1,242,480

(4) 집합투자증권 중개 및 매매업자(판매회사) 현황

(단위 : 백만원, %)

구분
중개,매매업자
판매금액
비 중
계열여부

금융투자업자
NH투자증권
1,036,843
86.73
Y

금융투자업자
SK증권
2,000
0.17
N

금융투자업자
삼성증권
151,611
12.68
N

금융투자업자
현대차증권
5,042
0.42
N

합계
1,195,496
100.00
-

(5) 신탁업자 현황

(단위 : 개, 백만원)

신탁업자
제57기 반기
제56기
제55기
계열여부

펀드수
설정잔액
순자산총액
펀드수
설정잔액
순자산총액
펀드수
설정잔액
순자산총액

하나은행
1
39,910
39,913
1
39,910
39,896
-
-
-
N

삼성증권(신한은행수탁)
4
772,739
774,271
4
740,956
716,309
4
713,043
753,417
N

삼성증권(하나은행수탁)
16
352,847
359,839
11
266,432
258,115
6
180,647
193,285
N

삼성증권(기업은행수탁)
1
30,000
30,428
1
30,000
29,225
-
-
-
N

합 계
22
1,195,496
1,204,451
17
1,077,299
1,043,546
10
893,690
946,702

(6) 일반사무관리회사 현황

(단위 : 개, 백만원)

회사명(자사포함)
제57기 반기
제56기
제55기
계열여부

펀드수
설정잔액
순자산총액
펀드수
설정잔액
순자산총액
펀드수
설정잔액
순자산총액

신한아이타스
22
1,195,496
1,204,451
17
1,077,299
1,043,546
10
893,690
946,702
N

합 계
22
1,195,496
1,204,451
17
1,077,299
1,043,546
10
893,690
946,702

라. 신탁업무
(1) 재무제표- 재무상태표(신탁계정)(요약)

(단위 : 백만원)

계정명
금액

Ⅰ.자산총계
53,642,659

1. 현금및예치금
16,341,182

2. 증권
24,158,272

3. 금전채권
9,538,868

4. 파생상품
-

5. 동산·부동산
3,250,544

6. 실물자산
-

7. 기타운용 자산
-

8. 기타자산
353,794

9. 현재가치차금
-

10. 채권평가충당금(-)
-

11. 손익
-

Ⅱ.부채총계
53,642,659

1. 금전신탁
28,990,778

2. 재산신탁
12,263,834

3. 종합재산신탁
17,934

4. 공익신탁
-

5. 담보부사채신탁
-

6. 기타신탁
-

7. 차입금
-

8. 차입유가증권
-

9. 파생상품
-

10. 기타부채
12,368,934

11.특별유보금
1,179

12.손익
-

- 손익계산서(신탁계정)(요약)

(단위 : 백만원)

계정명
금액

Ⅰ. 신탁이익계
1,128,680

1. 예치금이자
381,851

2. 증권이자
403,697

3. 금전채권이자
27,548

4. 배당금수익
5,685

5. 증권매매이익
209,700

6. 증권평가이익
414

7. 증권상환이익
1,499

8. 증권손상차손환입
-

9. 파생상품거래이익
-

10. 수수료수익
962

11. 동산·부동산수익
-

12. 실물자산수익
-

13. 무체재산권수익
-

14. 유가증권대여료
-

15. 기타수익
97,325

16. 고유계정대이자
-

17. 신탁본지점이자
-

18. 특별유보금환입
-

19. 채권평가충당금환입
-

20. 손익금
-

Ⅱ. 신탁손실계
1,128,680

1. 금전신탁이익
584,513

2. 재산신탁이익
7,718

3. 종합재산신탁이익
67

4. 공익신탁이익
-

5. 담보부사채신탁이익
-

6. 기타신탁이익
-

7. 차입금이자
-

8. 기타지급이자
203,023

9. 증권매매손실
194,321

10. 증권평가손실
14

11. 증권상환손실
556

12. 증권손상차손
-

13. 파생상품거래손실
-

14. 제상각
-

15. 지급수수료
5,624

16. 동산·부동산처분손
-

17. 유가증권차입료
-

18. 기금출연료
-

19. 세금과공과
5,621

20. 신탁보수
19,528

21. 기타비용
107,694

22. 특별유보금전입
-

23. 채권평가충당금전입
-

24. 신탁본지점이자
-

25. 손익금
-

(2) 신탁별 수익현황

(단위 : 백만원)

계정명
신탁보수
중도해지수수료
신탁보전금
계

금전신탁
불특정금전신탁
169
-
-
169

특정금전신탁
수시입출금
498
-
-
498

자문형
-
-
-
-

자사주
322
-
-
322

채권형
5,462
-
-
5,462

주식형(자문형, 자사주 제외)
133
-
-
133

주가연계신탁
90
-
-
90

정기예금형
6,330
-
-
6,330

퇴직연금
확정급여형
3,078
-
-
3,078

확정기여형
1,233
-
-
1,233

IRA형
1,668
-
-
1,668

소계
5,980
-
-
5,980

기타
389
-
-
389

금전신탁소계
19,372
-
-
19,372

재산신탁
증권
147
-
-
147

금전채권
-
-
-
-

동산
-
-
-
-

부동산신탁
토지신탁
차입형
-
-
-
-

관리형
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

관리신탁
갑종
-
-
-
-

을종
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

처분신탁
-
-
-
-

담보신탁
-
-
-
-

분양관리신탁
-
-
-
-

부동산신탁계
-
-
-
-

부동산관련권리
-
-
-
-

무체재산권
-
-
-
-

재산신탁소계
147
-
-
147

종합재산신탁
9
-
-
9

기타
-
-
-
-

합계
19,528
-
-
19,528

(3) 자금조달 운용현황

- 금전신탁 자금조달 현황

(단위 : 백만원)

계정명
수탁액
차입금
특별보유금
손익
기타
합계

금전신탁
불특정금전신탁
66,784
-
1,179
-
9,701
77,665

특정금전신탁
수시입출금
3,900
-
-
-
911,212
915,112

자문형
-
-
-
-
-
-

자사주
-
-
-
-
608,099
608,099

채권형
638,487
-
-
-
20,788,730
21,427,217

주식형(자문형, 자사주 제외)
107,396
-
-
-
120,205
227,601

주가연계신탁
-
-
-
-
153,034
153,034

정기예금형
108,200
-
-
-
11,455,466
11,563,666

퇴직연금
확정급여형
697
-
-
-
2,773,400
2,774,096

확정기여형
8,610
-
-
-
1,098,297
1,106,907

IRA형
1,409,696
-
-
-
79,861
1,489,556

소계
1,419,002
-
-
-
3,951,557
5,370,560

기타
370,510
-
-
-
385,054
755,564

금전신탁합계
2,714,279
-
1,179
-
38,383,059
41,098,518

주) 당반기 말잔 기준입니다.
- 금전신탁 자금운용 현황

(단위 : 백만원)

구분
증권
예치금
RP매입
기타
합계

회사채
주식
국채·지방채
금융채
기업어음
수익증권
파생결합증권
발행어음
외화증권
기타
소계

금전신탁
불특정금전신탁
36,900
1,300
-
-
35,720
-
-
-
-
-
73,920
3,745
-
-
77,665

특정금전신탁
수시입출금
-
-
-
-
-
-
-
90,884
-
-
90,884
333,353
480,128
10,747
915,112

자문형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

자사주
-
464,347
-
-
-
-
-
-
-
-
464,347
136,794
-
6,959
608,099

채권형
7,453,387
-
813,766
119,837
9,310,200
-
-
601,342
74,605
1,344,878
19,718,016
960,142
631,149
117,910
21,427,217

주식형(자문형, 자사주 제외)
-
206,413
-
-
-
-
-
17,298
-
-
223,711
-
1,022
2,868
227,601

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-
22,000
-
129,099
-
151,099
-
-
1,935
153,034

정기예금형
-
-
-
-
-
-
-
4,500
-
-
4,500
11,422,515
-
136,651
11,563,666

퇴직연금
확정급여형
60,170
32
4,445
6,372
-
72,782
1,424,538
9,243
-
-
1,577,582
1,166,505
-
30,009
2,774,096

확정기여형
3,341
153,728
48,383
2,004
-
278,292
81,682
152,834
-
-
720,264
371,477
3,142
12,025
1,106,907

IRA형
57,121
231,972
91,132
1,620
-
297,693
148,540
182,148
-
-
1,010,226
454,864
8,202
16,264
1,489,556

소계
120,632
385,732
143,959
9,996
-
648,768
1,654,761
344,225
-
-
3,308,072
1,992,846
11,344
58,298
5,370,560

기타
7,995
153,652
-
-
10,000
358,926
170,362
10,676
3,126
-
714,738
32,303
128
8,395
755,564

금전신탁합계
7,618,914
1,211,444
957,726
129,833
9,355,920
1,007,694
1,847,123
1,068,924
206,830
1,344,878
24,749,287
14,881,698
1,123,772
343,761
41,098,518

주) 당반기 말잔 기준입니다.

마. 유가증권 인수업무
(1) 유가증권 인수실적

(단위: 백만원)

구 분
제57기 반기
제56기
제55기

주관사실적
인수실적
인수주선수수료
주관사실적
인수실적
인수주선수수료
주관사실적
인수실적
인수주선수수료

기업공개
39,800
75,700
4,475
481,154
408,746
16,147
22,871,872
2,171,469
38,166

유상증자
230,215
150,114
1,101
3,501,896
2,342,428
11,991
9,146,036
2,786,649
17,794

특수채, 금융채
6,070,519
7,888,779
2,259
23,399,500
14,840,123
3,809
16,498,588
15,709,694
6,064

회사채
6,844,919
7,084,160
16,700
17,361,969
7,367,578
19,049
28,624,116
11,240,565
25,908

기업어음
-
2,325,749
1,868
2,731,592
1,050,540
3,322
1,226,093
1,238,685
530

외화증권
-
-
1,859
1,569,150
88,631
213
-
-
-

기 타
50,000
2,860,806
109
2,527,306
3,800,158
18,637
3,907,212
4,001,475
18,717

합 계
13,235,453
20,385,308
28,371
51,572,567
29,898,204
73,168
82,273,917
37,148,537
107,179

주) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(2) 인수업무수지

(단위: 백만원)

구 분
제57기 반기
제56기 반기
제56기
제55기

인수주선수수료
28,371
45,787
73,168
107,179

수수료비용
66
37
201
698

수지차익
28,305
45,750
72,967
106,481

주) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.
바. 부동산투자자문 업무
(1) 현황

(기준일 : 2023년 06월 30일)

성명
직위
담당업무
전화번호
자격증종류
자격증취득일
협회등록일자
상근여부

김정현
이사대우
개발PF, 실물부동산 유동화
768-7000
부동산투자자산운용사
2001.05.09
2009.11.26
상근

박용민
부부장
개발PF, 실물부동산 유동화
768-7000
부동산투자자산운용사
2009.10.07
2016.01.12
상근

박진덕
차장
대체, 부동산 재간접 운용, 분석
768-7000
부동산투자자산운용사
2021.06.24
2021.06.25
상근

이예리
과장
개발PF, 실물부동산 유동화
768-7000
부동산투자자산운용사
2008.12.23
2016.09.30
상근

박은하
과장
개발PF, 실물부동산 유동화
768-7000
부동산투자자산운용사
2015.08.07
2015.08.11
상근

(2) 투자자문 계약현황

(단위: 건, 백만원)

구 분
제57기 반기
제56기
제55기

고객수
1
2
1

자문계약건수
1
2
1

자문계약자산총액
150,000
215,000
3,000

(3) 투자자문 재산현황

(단위: 건, 백만원)

구 분
금융투자업자
투자일임재산
집합투자재산
은행
보험회사(고유계정)
보험회사(특별계정)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
150,000
-
-
1
150,000

전문투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
150,000
-
-
1
150,000

해외계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전문투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
150,000
-
-
1
150,000

전문투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
150,000
-
-
1
150,000

(4) 계약상대방별 투자자문 재산현황

(단위: 건, 백만원)

구분
특수관계인
비특수관계인
합계

건수
금액
건수
금액
건수
금액

금융투자업자
-
-
-
-
-
-

투자일임재산
-
-
-
-
-
-

집합투자재산
-
-
-
-
-
-

은행
-
-
-
-
-
-

보험회사(고유계정)
-
-
-
-
-
-

보험회사(특별계정)
-
-
-
-
-
-

연기금
-
-
-
-
-
-

공제회
-
-
-
-
-
-

종금
-
-
-
-
-
-

개인
-
-
1
150,000
1
150,000

기타
-
-
-
-
-
-

계
-
-
1
150,000
1
150,000

(5) 투자자문재산의 운용위탁- 해당사항 없습니다.

사. 투자일임 업무

(1) 투자운용인력 현황(요약)

(기준일 : 2023년 06월 30일)

경력기간
운용역 수
운용중인계약수
운용규모(백만원)

3년미만
31
1,297
2,458,354

5년미만
28
169,712
9,919,221

10년미만
83
2,041
3,404,130

10년이상
193
3,811
1,619,890

합계
335
176,861
17,401,595

주) 운용규모는 계약금액 기준입니다.

(2) 투자일임 계약현황

(단위: 명, 건, 백만원)

구 분
제57기 반기
제56기
제55기

고객수
167,160
166,221
173,198

일임계약건수
176,861
175,560
183,448

일임계약자산총액(평가금액)
18,235,928
24,397,110
36,962,561

(3) 일임수수료 수입현황

(단위 : 백만원)

구 분
제57기 반기
제56기 반기
제56기
제55기

일임수수료
5,794
10,880
19,233
23,164

주) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(4) 투자일임 재산현황

(단위 : 건, 백만원)

구분
합계

건수(계약건수)
금액(계약금액)

국내계약자산
일반투자자
175,135
5,482,728

전문투자자
1,726
11,918,866

계
176,861
17,401,595

해외계약자산
일반투자자
-
-

전문투자자
-
-

계
-
-

합계
일반투자자
175,135
5,482,728

전문투자자
1,726
11,918,866

계
176,861
17,401,595

주) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(5) 계약상대방별 투자일임 재산현황

(단위 : 백만원)

구분
특수관계인
비특수관계인
합계

건수
금액
건수
금액
건수
금액

증권사
-
-
4
9,998
4
9,998

자산운용사
-
-
2
3,420
2
3,420

기타 금융투자업자
-
-
2
4,393
2
4,393

은행
-
-
3
1,660,825
3
1,660,825

보험회사(고유계정)
-
-
4
66,670
4
66,670

보험회사(특별계정)
-
-
10
250,262
10
250,262

연기금
-
-
13
5,495,660
13
5,495,660

공제회
-
-
2
251,997
2
251,997

종금
-
-
17
457,840
17
457,840

개인
-
-
174,833
3,732,965
174,833
3,732,965

기타
-
-
1,971
5,467,563
1,971
5,467,563

계
-
-
176,861
17,401,595
176,861
17,401,595

주) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(6) 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)

구분
국내
해외
합계

유동성자산
예치금(위탁증거금 등)
11,103
18,589
29,693

정기예금
-
-
-

환매조건부채권매수(RP)
95
-
95

기업어음증권(CP)
4,134,633
-
4,134,633

기타
4,670,741
-
4,670,741

소계
8,816,574
18,589
8,835,164

증권
채무증권
국채.지방채
69,612
-
69,612

특수채
79,939
-
79,939

금융채
31,348
-
31,348

회사채
848,463
-
848,463

기타
397,178
8,800
405,978

소계
1,426,542
8,800
1,435,343

지분증권
주식
268,160
72,873
341,033

수익증권
투자신탁 수익증권
7,476,352
132,565
7,608,918

파생결합증권
ELS
15,468
-
15,468

기타
-
-
-

소계
15,468
-
15,468

소계
9,186,523
214,239
9,400,763

합계
18,003,098
232,829
18,235,928

주) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(7) 투자일임재산의 운용위탁- 해당사항 없습니다.

아. 신용공여업무

(1) 신용공여한도 및 이자율

구분

한도
(주1)

이자율
(주2)

비고

신용융자

개인별 10~20억이내

(주3)

연5.4%~9.6%

(나무계좌 연5.4%~9.9%) (주4)

기간별 차등금리

소급적용

신용대주

개인별 3천만원이내(주5)

연4.5% (주6)

단일금리 적용

보통담보대출

(주식/채권/ELS/DLS)

개인/법인별 5억 이내

연7.6%~8.9%

(나무계좌 연9.0%~9.8%) (주7)

고객등급별

차등금리 적용

수익증권담보대출

개인/법인별 5억 이내

(연금저축대출 연5.0%)

연7.6%~8.9%

(나무계좌 연9.0%~9.8%) (주7)

고객등급별

차등금리 적용

매도담보대출

(주식/수익증권/ELS/DLS)

개인/법인별 5억 이내

주식 : 연10%

수익증권/ELS/DLS : 연8.0%

(MMF : 연4%)

단일금리 적용

종합담보대출

개인별 5억이내

연7.6%~8.9%

(나무계좌 연9.0%~9.8%) (주7)

고객등급별

차등금리 적용

주1) 회사자율운영

주2) 회사자율운영주3) 신용융자 한도변경(2022.08.05) : KCB평점 1,000~770점 20억 / 769~535점 10억)주4) 신용융자 금리변경(QV : 2023.03.20, 나무 : 2023.03.20)

① 영업점계좌 : 1~7일 5.4%, 8~15일 7.9%, 16~30일 8.5%, 31~60일 9.5%, 61일 이상 9.6%

② 나무계좌 : 1~7일 5.4%, 8~15일 9.0%, 16~30일 9.5%, 31~60일 9.7%, 61일 이상 9.9%주5) 신용(유통)대주한도변경 (1억 -> 3천만원) (2021.05.03)주6) 신용(유통)대주 이자 신설(대주서비스 재개) (2018.10.05) 및 변경(2021.05.03) (연 2.5% -> 연 4.5%)주7) 담보대출 금리변경(QV : 2023.03.20, 나무 : 2023.03.20)

① 영업점계좌 : 탑클래스 7.6%, 골드 8.1%, 로얄 8.4%, 그린 8.8%, 블루 8.9%

② 나무계좌 : 탑클래스 9.0%, 골드 9.3%, 로얄 9.5%, 그린 9.5%, 블루 9.8% - 연금저축담보대출 : 5.0%(2023.01.04. QV, 나무 동일)

(2) 신용공여현황

(단위 : 백만원)

구 분
제57기 반기
제56기
제55기

신용거래융자금
2,035,392
2,200,009
2,567,446

유통신용대주담보금
5,419
4,161
1,229

증권담보대출금
1,121,319
1,175,560
1,286,590

주1) 평잔으로 작성되었습니다.
주2) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.
자. 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분
제57기 반기
제56기
제55기

잔고
조건부매도
7,409,688
6,692,291
10,540,487

(거액 RP)
-
-
-

조건부매수
-
998,300
162,800

거래금액
조건부매도
307,968,760
819,334,513
1,023,703,890

(거액 RP)
-
-
-

조건부매수
46,789,300
34,272,800
48,341,500

주) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.
차. 연결종속회사의 영업 종류별 현황
◆ NH선물
(1) 고객위탁 부문 업무위탁부문수익은 FY2023.2Q 260억원으로 전기 대비(FY2022.2Q 218억원) 42억원 증가하였습니다.

(2) 유가증권 자기매매업무(가) 증권거래현황

(2023.01.01~2023.06.30)
(단위: 백만원)

구분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
기타
-
-
-
43,929
37,394

채무증권
국채,지방채
국고채
-
-
-
29,415
-314

특수채
통화안정증권
-
-
-
29,462
-187

기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
29,462
-187

금융채
산금채
-
-
-
29,771
-206

중기채
-
-
-
9,979
-17

소계
-
-
-
39,750
-223

회사채
500
-
500
1,086
586

계
500
-
500
99,713
-138

집합투자증권
기타
-
-
-
29,974
1,252

합계
500
-
500
173,616
38,508

주) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손익도 포함되어 있습니다.

(나) 장내파생상품거래현황

(2023.01.01~2023.06.30)
(단위: 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
합계
자산
부채

선물
국내
금융선물
금리선물
국채3년
-
-
93,437
93,437
-
-
-

국채10년
-
-
23,089
23,089
-
-
-

소계
-
-
116,526
116,526
-
-
-

통화선물
미국달러
-
12,221
2,295
14,516
-
1,646
-1

유로
-
582
5,988
6,569
-
129
-

소계
-
12,803
8,283
21,085
-
1,775
-1

지수선물
KOSPI200
-
-
80,115
80,115
-
-
-

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

국내계
-
12,803
204,924
217,726
-
1,775
-1

해외
상품선물
농산물
-
-
1,156
1,156
-
-
-

비철금속,귀금속
-
-
103
103
-
-
-

에너지
-
-
4,131
4,131
-
-
-

소계
-
-
5,790
5,790
-
-
-

금융선물
금리
-
-
23,063
23,063
-
-
-

통화
-
-
1,396
1,396
-
-
-

주가지수
-
-
22,226
22,226
-
-
-

소계
-
-
46,685
46,685
-
-
-

해외계
-
-
52,475
52,475
-
-
-

선물계
-
12,803
257,398
270,201
-
1,775
-1

옵션
국내
지수옵션
KOSPI200
-
-
-
-
-
-
-

해외
주가지수
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

해외계
-
-
-
-
-
-
-

옵션계
-
-
-
-
-
-
-

총합계
-
12,803
257,398
270,201
-
1,775
-1

(다) 종류별 유가증권 운용내역 1) 주식

(단위: 백만원)

구 분
FY2023 반기
FY2022 반기
FY2022
FY2021

평가차익(차손)
2,700
7,836
3,116
2,803

매매차익(차손)
-
-
-
-

배당금수익
805
805
805
580

합 계
3,505
8,641
3,921
3,383

2) 채권

(단위: 백만원)

구 분
FY2023 반기
FY2022 반기
FY2022
FY2021

평가차익(차손)
688
(1,041)
(1,222)
(285)

매매차익(차손)
-
-
-
-

채권이자
1,288
765
2,034
1,018

합 계
1,976
(276)
812
733

3)
장내파생상품

(단위: 백만원)

구 분
FY2023 반기
FY2022 반기
FY2022
FY2021

매매차익(차손)
(37)
(153)
(96)
(171)

평가차익(차손)
(1)
-
-
-

합 계
(38)
(153)
(96)
(171)

(라) 투자중개 업무 1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황

(2023.01.01~2023.06.30)
(단위: 백만원)

구분
매수
매도
합계
수수료

선물
국내
509,186,839
508,578,884
1,017,765,723
8,908

해외
67,272,932
65,841,337
133,114,268
4,371

소계
576,459,771
574,420,221
1,150,879,992
13,279

옵션
장내
국내
2,725,029
2,787,441
5,512,470
1,215

해외
5,653,579
6,352,422
11,979,001
493

소계
8,378,608
9,112,863
17,491,471
1,708

합계
584,838,379
583,533,084
1,168,371,463
14,987

2) 위탁매매 업무수지

(단위: 백만원)

구 분
FY2023 반기
FY2022 반기
FY2022
FY2021

수탁수수료(수익)
14,987
18,156
33,765
37,024

매매수수료(비용)
6,298
7,812
14,662
16,253

수 지 차 익
8,689
10,344
19,103
20,771

3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황

(기준일 :
2023년 06월 30일)
(단위: 백만원)

구 분
이자율
통화
주식
기타

거래목적
위험회피
-
-
-
-

매매목적
123,340,412
9,830,756
15,812,279
6,936,203

장소
장내거래
2,461,556
1,454,567
12,856,587
48,833

장외거래
120,878,856
8,376,189
2,955,692
6,887,370

형태
선 도
4,553,791
7,914,620
-
-

선 물
2,461,556
1,454,567
681,803
48,740

스 왑
115,717,529
461,569
2,939,934
6,887,370

옵 션
607,536
-
12,190,542
93

주1) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.주2) 위험회피 거래목적은 위험회피회계 적용을 위해 위험회피수단으로 지정된 파생상품입니다.

나. 신용파생상품거래현황
(1) 신용파생상품거래현황

(기준일 :
2023년 06월 30일)
(단위: 백만원)

구 분
신용 매도
신용 매입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap

2,808,507
679,000
3,487,507
1,691,708
718,000
2,409,708

Credit Linked Notes
-
-
-
-
140,000
140,000

계
2,808,507
679,000
3,487,507
1,691,708
858,000
2,549,708

(2) 신용파생상품 상세명세(요약)

(기준일 :
2023년 06월 30일)
(단위: 백만원)

상품종류
신용 매도
신용 매입

건수
원화환산액면금액
건수
원화환산액면금액

CDS
57
3,487,507
29
2,409,708

CLN
-
-
3
140,000

합계
57
3,487,507
32
2,549,708

다. 연결종속회사의 파생상품거래 현황
◆ NH선물

(1) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황

(기준일 :
2023년 06월 30일)
(단위: 백만원)

구 분
이자율
통화
주식
기타

거래목적
위험회피
-
-
-
-

매매목적
-
1,774
-
-

장소
장내거래
-
1,774
-
-

장외거래
-
-
-
-

형태
선 도
-
-
-
-

선 물
-
1,774
-
-

스 왑
-
-
-
-

옵 션
-
-
-
-

주) 위험회피 거래목적은 위험회피회계 적용을 위해 위험회피수단으로 지정된 파생상품입니다.

(2) 신용파생상품거래현황-해당사항 없습니다.

◆ NH Investment & Securities (H.K.) Ltd.
(1) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황

(기준일 :
2023년 06월 30일)
(단위: 백만원)

구 분
이자율
통화
주식
기타

거래목적
위험회피
-
-
-
-

매매목적
116,669
99,752
-
-

장소
장내거래
116,669
-
-
-

장외거래
-
99,752
-
-

형태
선 도
-
99,752
-
-

선 물
116,669
-
-
-

스 왑
-
-
-
-

옵 션
-
-
-
-

주) 위험회피 거래목적은 위험회피회계 적용을 위해 위험회피수단으로 지정된 파생상품입니다.

(2) 신용파생상품거래현황

-해당사항 없습니다. ◆
NH Securities Vietnam Co., Ltd.
(1) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황
-해당사항 없습니다.(2) 신용파생상품거래현황 -해당사항 없습니다.

◆ NH앱솔루트리턴 일반사모투자신탁 1호
(1) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황

(기준일 :
2023년 06월 30일)
(단위: 백만원)

구 분
이자율
통화
주식
기타

거래목적
위험회피
-
-
-
-

매매목적
-
9,341
95,262
-

장소
장내거래
-
-
-
-

장외거래
-
9,341
95,262
-

형태
선 도
-
9,341
-
-

선 물
-
-
-
-

스 왑
-
-
59,969
-

옵 션
-
-
35,293
-

주) 위험회피 거래목적은 위험회피회계 적용을 위해 위험회피수단으로 지정된 파생상품입니다.
(2) 신용파생상품거래현황-해당사항 없습니다.

◆ 엔에이치뉴그로쓰사모투자합자회사
(1) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황-해당사항 없습니다.(2) 신용파생상품거래현황 -해당사항 없습니다.

◆ 에이알에이코리아 일반사모부동산투자신탁 제10호
(1) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황

(기준일 :
2023년 06월 30일)
(단위: 백만원)

구 분
이자율
통화
주식
기타

거래목적
위험회피
-
-
-
-

매매목적
-
87,074
-
-

장소
장내거래
-
-
-
-

장외거래
-
87,074
-
-

형태
선 도
-
-
-
-

선 물
-
-
-
-

스 왑
-
87,074
-
-

옵 션
-
-
-
-

주) 위험회피 거래목적은 위험회피회계 적용을 위해 위험회피수단으로 지정된 파생상품입니다.
(2) 신용파생상품거래현황-해당사항 없습니다.

◆ 헤이와이에스제일차 주식회사
(1) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황-해당사항 없습니다.(2) 신용파생상품거래현황 -해당사항 없습니다.
◆ 주식회사 알에이제삼차
(1) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황-해당사항 없습니다.(2) 신용파생상품거래현황 -해당사항 없습니다.

4. 영업설비

가. 지점 등 설치현황
(국내)

(2023.06.30 현재)

지 역
지점
영업소
사무소
합계

서울
29
-
-
29

인천
2
-
-
2

대전
1
-
-
1

대구
2
-
-
2

광주
3
-
-
3

울산
1
-
-
1

부산
4
-
-
4

경기
13
1
-
14

강원
3
-
-
3

충북
1
-
-
1

충남
2
-
-
2

경북
2
-
-
2

경남
2
-
-
2

전북
1
-
-
1

전남
2
1
-
3

제주
1
-
-
1

세종
-
1
-
1

합 계
69
3
-
72

주) 지점에는 본점에 소재하고 있는 'NH금융PLUS 영업부금융센터' 1개를 포함하고 있습니다.

(해외)

(2023.06.30 현재)

지 역
지 점
사무소
합 계

상해
-
1
1

런던
-
1
1

계
-
2
2

주) 당사는 2022년 2월 런던현지법인 설립인가를 완료하였습니다. 법인 이전 후 런던사무소는 폐쇄될 예정입니다.
나. 영업설비 등 현황

(단위: 백만원)

구 분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합 계

본점
-
-
-

지점
53,721
18,890
72,611

합계
53,721
18,890
72,611

주) 건물에 대한 감가상각비는 반영하였고, 투자부동산에 대한 내역은 제외하였습니다.
다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획
-해당사항 없습니다.

라. 자동화기기 설치현황

(단위 : 대)

Type
설치대수

제57기 반기
제56기
제55기

업무STM
13
6
-

화상ITM
9
-

합계
22
6
-

주1) STM : Smart Teller Machine으로 계좌개설, 제변경, 부가서비스, 이체 및 대체, 공모주 청약 등 고빈도 단순업무를 고객이 직접 처리할 수 있는 기기주2) ITM : Interactive Teller Machine으로 STM의 셀프처리기능과 화상상담솔루션이 장착되어 당사 디지털 어드바이저와 화상상담 및 업무처리가 가능한 기기
마. 연결종속회사의 영업설비 등 현황
◆ NH선물
(1) 지점 등 설치현황

(2023.06.30 현재)

지역
지점
영업소
사무소
합계

서울
1
-
-
1

총합계
1
-
-
1

주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함되어 있습니다.

◆ NH Investment & Securities (H.K.) Ltd.
(1) 지점 등 설치현황

(2023.06.30 현재)

지역
지점
영업소
사무소
합계

홍콩
1
-
-
1

총합계
1
-
-
1

주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함되어 있습니다.

◆ NH Securities Vietnam Co., Ltd.

(1) 지점 등 설치현황

(2023.06.30 현재)

지역
지점
영업소
사무소
합계

하노이
2
-
-
2

호치민
1
-
-
1

총합계
3
-
-
3

주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함되어 있습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성

(1) 순자본 비율

(단위: 백만원)

구 분
제57기 반기
제56기
제55기

영업용순자본(A)

5,889,312

6,137,895

6,152,461

총위험액(B)

3,685,548

3,729,525

3,452,182

필요유지자기자본(C)

130,025

130,025

130,025

순자본비율[(A-B)/C]

1,694.9%

1,852.2%

2,076.7%

주1) 순자본비율 = [(영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본]×100주2) 연결 기준으로 작성하였습니다.주3) 필요유지자기자본은 인가업무단위별 최저자기자본합계의 70%로 산출합니다.

(2) 자산부채 비율

(단위: 백만원)

구 분
제57기 반기
제56기
제55기

실질자산(A)

56,697,284

50,379,037

55,806,567

실질부채(B)

49,755,527

43,550,273

49,364,881

자산부채비율(A/B)

113.95%

115.68%

113.05%

주1) 자산부채비율 = (실질자산/실질부채)×100 (실질가치 기준)주2) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(3) 레버리지 비율

(단위: 백만원)

구 분
제57기 반기
제56기
제55기

총자산(A)

38,769,002

38,425,403

43,547,971

자기자본(B)

6,840,940

6,766,747

6,373,628

레버리지비율(A/B)

566.72%

567.86%

683.25%

주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정하였습니다.주2) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

나. 수수료 현황

(1) 오프라인(영업점) 및 온라인(HTS/홈페이지 등)

(가) 오프라인(영업점, 고객지원센터 상담원) 수수료율

거래상품
거래금액
수수료율

주식
유가증권/코스닥/코넥스/기타
~2억원 미만
0.4972% (최저 700원)

2억~5억원 미만
0.4472% + 100,000원

5억원 이상
0.3972% + 350,000원

K-OTC/K-OTCBB
금액 무관
0.50% (단, K-OTCBB는 최저수수료 30,000원)

ELW
~2억원 미만
0.498% (최저 700원)

2억~5억원 미만
0.448% + 100,000원

5억원 이상
0.398% + 350,000원

선물
KOSPI200/코스닥150/미니KOSPI200/유로스톡스50/변동성지수/섹터지수/ KRX300
~5억원 이하
0.0447974%

5억~10억원 이하
0.0397974% + 25,000원

10억~20억원 이하
0.0347974% + 75,000원

20억~50억원 이하
0.0297974% + 175,000원

50억원 초과
0.0247974% + 425,000원

개별주식
~5억원 이하
0.0445216%

5억~10억원 이하
0.0395216% + 25,000원

10억~20억원 이하
0.0345216% + 75,000원

20억~50억원 이하
0.0295216% + 175,000원

50억원 초과
0.0245216% + 425,000원

옵션
KOSPI200/코스피200위클리
1천만원 이하
옵션가격 0.42미만 : 1.482346% + (계약건당 13원) 옵션가격 0.42~2.47미만 : 1.495% 옵션가격 2.47이상 : 1.482346% + (계약건당 78원)

1천만원 초과
옵션가격 0.42미만 : 0.982346% + 50,000원 + (계약건당 13원) 옵션가격 0.42~2.47미만 : 0.995% + 50,000원 옵션가격 2.47이상 : 0.982346% + 50,000원 + (계약건당 78원)

미니KOSPI200
1천만원 이하
옵션가격 0.48미만 : 1.482346% + (계약건당 3원) 옵션가격 0.48~2.53미만 : 1.495% 옵션가격 2.53이상 : 1.482346% + (계약건당 16원)

1천만원 초과
옵션가격 0.48미만 : 0.982346% + 50,000원 + (계약건당 3원) 옵션가격 0.48~2.53미만 : 0.995% + 50,000원 옵션가격 2.53이상 : 0.982346% + 50,000원 + (계약건당 16원)

코스닥150
1천만원 이하
옵션가격 3.2미만 : 1.482346% + (계약건당 4원) 옵션가격 3.2~24.5미만 : 1.495% 옵션가격 24.5이상 : 1.482346% + (계약건당 31원)

1천만원 초과
옵션가격 3.2미만 : 0.982346% + 50,000원 + (계약건당 4원) 옵션가격 3.2~24.5미만 : 0.995% + 50,000원 옵션가격 24.5이상 : 0.982346% + 50,000원 + (계약건당 31원)

개별주식
1천만원 이하
옵션가격 4천원미만 : 1.482346% + (계약건당 5원) 옵션가격 4천원~16천원미만 : 1.495% 옵션가격 16천원이상 : 1.482346% + (계약건당 20원)

1천만원 초과
옵션가격 4천원미만 : 0.982346% + 50,000원 + (계약건당 5원) 옵션가격 4천원~16천원미만 : 0.995% + 50,000원 옵션가격 16천원이상 : 0.982346% + 50,000원 + (계약건당 20원)

금 현물
금액 무관
0.50% (VAT 10% 별도)

NH투자자문 서비스자산배분형
금액 무관
0.35%

국내CFD(Contract For Difference, 전문투자스왑) 거래
금액 무관
0.40%

해외CFD(Contract For Difference, 전문투자스왑) 거래
금액 무관
0.40%

(나) QV HTS/홈페이지(www.nhqv.com) 수수료율

거래상품
거래금액
수수료율

주식
유가증권/코스닥/코넥스/기타
50만원 미만
0.4991639%

50만~1백만원 미만
0.1741639% + 700원

1백만~5백만원 미만
0.1641639% + 800원

5백만~1천만원 미만
0.1541639% + 1,200원

1천만~3천만원 미만
0.1341639% + 1,500원

3천만~5천만원 미만
0.1241639% + 2,500원

5천만~1억원 미만
0.1041639% + 2,500원

1억~2억원 미만
0.0941639% + 2,500원

2억원 이상
0.0841639% + 2,500원

ELW
금액 무관
0.056%

K-OTC
금액 무관
0.25%

선물
KOSPI200/코스닥150/미니KOSPI200/유로스톡스50/KRX300
금액 무관
0.0097974%

개별주식
금액 무관
0.0095216%

변동성지수
금액 무관
0.014%

섹터지수
금액 무관
0.010%

옵션
KOSPI200/KOSPI200 위클리
1천만원 미만
옵션가격 0.42미만 : 0.382346% + (계약건당 13원) 옵션가격 0.42~2.47미만 : 0.395% 옵션가격 2.47이상 : 0.382346% + (계약건당 78원)

1천만원 이상
옵션가격 0.42미만 : 0.282346% + (계약건당 13원) 옵션가격 0.42~2.47미만 : 0.295% 옵션가격 2.47이상 : 0.282346% + (계약건당 78원)

미니KOSPI200
1천만원 미만
옵션가격 0.48미만 : 0.382346% + (계약건당 3원) 옵션가격 0.48~2.53미만 : 0.395% 옵션가격 2.53이상 : 0.382346% + (계약건당 16원)

1천만원 이상
옵션가격 0.48미만 : 0.282346% + (계약건당 3원) 옵션가격 0.48~2.53미만 : 0.295% 옵션가격 2.53이상 : 0.282346% + (계약건당 16원)

코스닥150
1천만원 미만
옵션가격 3.2미만 : 0.382346% + (계약건당 4원) 옵션가격 3.2~24.5미만 : 0.395% 옵션가격 24.5이상 : 0.382346% + (계약건당 31원)

1천만원 이상
옵션가격 3.2미만 : 0.282346% + (계약건당 4원) 옵션가격 3.2~24.5미만 : 0.295% 옵션가격 24.5이상 : 0.282346% + (계약건당 31원)

개별주식
1천만원 미만
옵션가격 4천원미만 : 0.382346% + (계약건당 5원) 옵션가격 4천원~16천원미만 : 0.395% 옵션가격 16천원이상 : 0.382346% + (계약건당 20원)

1천만원 이상
옵션가격 4천원미만 : 0.282346% + (계약건당 5원) 옵션가격 4천원~16천원미만 : 0.295% 옵션가격 16천원이상 : 0.282346% + (계약건당 20원)

실물
금 현물
금액 무관
0.20% (VAT 10% 별도)

국내CFD(Contract For Difference, 전문투자스왑)
금액 무관
0.15%

해외CFD(Contract For Difference, 전문투자스왑)
금액 무관
0.20%

※ 기타 : ETF, ETN, 신주인수권 증서 및 증권※ 코넥스, 금현물, 선물(코스닥150,변동성지수,섹터지수,미니코스피200,유로스톡스50,KRX300), 옵션(코스피200위클리,미니코스피200,코스닥150) 매매는 HTS에서만 가능(홈페이지 매매 불가)
(다) NAMUH 수수료율 (NAMUH 홈페이지/NAMUH HTS/NAMUH 모바일)

거래 상품
Mobile 개설
제휴은행 개설

모바일 계좌 전용
케이뱅크/카카오뱅크
Original
Leverage
Winner

주식
유가증권/코스닥/코넥스/기타
일반주문
0.01%
0.015%
0.0141639%
0.0191639%
0.0191639%

신용/대출주문
0.01%
0.015%
0.0141639%
0.0060000%
0.0191639%

Stop-Mit자동주문
0.01%
0.015%
0.0141639%
0.0191639%
0.0060000%

ELW
일반주문
0.01%
0.015%
0.015%
0.020%
0.020%

신용/대출주문
0.01%
0.015%
0.015%
0.0065%
0.020%

Stop-Mit자동주문
0.01%
0.015%
0.015%
0.020%
0.0065%

K-OTC
0.15%

선물
KOSPI200/코스닥150/미니KOSPI200/유로스톡스50/KRX300
0.0029474%

개별주식
0.0056716%

변동성지수
0.007%

섹터지수
0.0035%

옵션
KOSPI200/코스피200위클리
옵션가격 0.42미만 : 0.137346% + (계약건당 13원) 옵션가격 0.42~2.47미만 : 0.15% 옵션가격 2.47이상 : 0.137346% + (계약건당 78원)

미니KOSPI200
옵션가격 0.48미만 : 0.137346% + (계약건당 3원) 옵션가격 0.48~2.53미만 : 0.15% 옵션가격 2.53이상 : 0.137346% + (계약건당 16원)

코스닥150
옵션가격 3.2미만 : 0.137346% + (계약건당 4원) 옵션가격 3.2~24.5미만 : 0.15% 옵션가격 24.5이상 : 0.137346% + (계약건당 31원)

개별주식
옵션가격 4천원미만 : 0.187346% + (계약건당 5원) 옵션가격 4천원~16천원미만 : 0.20% 옵션가격 16천원이상 : 0.187346% + (계약건당 20원)

실물
금 현물
0.20% (VAT 10% 별도)

국내CFD(Contract For Difference, 전문투자스왑)거래
0.15%

해외CFD(Contract For Difference, 전문투자스왑)거래
0.20%

국내 소수점 거래
0.01%

해외 소수점 거래
0.25%

주) 평생우대이벤트 적용 계좌 수수료(일반주식 0.0043319%, ETF/ELW/ETN 0.0049010%)※ 적립식 서비스 수수료는 국내 0.15%, 해외 0.25% 적용※ 국내 소수점 거래 은행연계 계좌는 0.015%※ 소수점 거래의 경우, 매도 시 거래세 비용(0.20%) 별도 징구

(라) 에셋(채움에셋)통장 수수료 (NAMUH HTS)

구분

수수료율

주식

유가증권/코스닥/

코넥스/ELW

0.013%

K-OTC

0.15%

선물

KOSPI200/개별주식

0.003%

옵션

KOSPI200

옵션가격 0.42미만 : 0.137346% + (계약건당 13원) 옵션가격 0.42~2.47미만 : 0.15% 옵션가격 2.47이상 : 0.137346% + (계약건당 78원)

※ 영업점 등 기타매체 거래시: 매체별 수수료율 적용

(2) 기타매체(QV MTS, QV Tablet, ARS 등) 수수료율

거래상품
거래금액
수수료율

주식
유가증권/코스닥/코넥스/기타
2백만원 미만
0.1971639% + 500원

2백만원 이상
0.1971639%

K-OTC
금액 무관
0.30%

ELW
2백만원 미만
0.198% + 500원

2백만원 이상
0.198%

선물
KOSPI200/미니KOSPI200코스닥150/유로스톡스50KRX300
금액 무관
0.0197974%

변동성지수
금액 무관
0.024%

섹터지수
금액 무관
0.020%

개별주식
금액 무관
0.0195216%

옵션
KOSPI200/코스피200위클리
금액 무관
옵션가격 0.42미만 : 0.482346% + (계약건당 13원) 옵션가격 0.42~2.47미만 : 0.495% 옵션가격 2.47이상 : 0.482346% + (계약건당 78원)

미니코스피200
금액 무관
옵션가격 0.48미만 : 0.482346% + (계약건당 3원) 옵션가격 0.48~2.53미만 : 0.495% 옵션가격 2.53이상 : 0.482346% + (계약건당 16원)

코스닥150
금액 무관
옵션가격 3.2미만 : 0.482346% + (계약건당 4원) 옵션가격 3.2~24.5미만 : 0.495% 옵션가격 24.5이상 : 0.482346% + (계약건당 31원)

개별주식
금액 무관
4천원미만 : 0.482346% + (계약건당 5원) 4천원~16천원미만 : 0.495% 16천원 이상 : 0.482346% + (계약건당 20원)

실물
금 현물
금액 무관
0.20%(VAT 10% 별도)

국내CFD(Contract For Difference, 전문투자스왑)
금액 무관
0.15%

해외CFD(Contract For Difference, 전문투자스왑)
금액 무관
0.20%

국내 소수점 거래
2백만원 미만
0.1971639% + 500원

2백만원 이상
0.1971639%

해외 소수점 거래
금액 무관
0.25%

※ 소수점 거래의 경우, 매도 시 거래세 비용(0.20%) 별도 징구, 적립식 서비스 수수료 동일 적용
(3) 채권매매(영업점, 고객지원센터, 홈페이지, QV HTS, QV MTS)

거래상품
잔존만기
수수료율

일반장내채권(주식관련채권 포함)
1년 미만
0.10%

1년 ~ 2년 미만
0.20%

2년 이상
0.30%

소액채권
-
0.60%

(4) 외화유가증권 수수료율

지역
국가
기타
오프라인수수료
온라인수수료

남태평양
호주
-
0.5%(최소 : AUD 30)
0.25%(최소 : AUD 10)

뉴질랜드
-
0.5%(최소 : NZD 50)
-

동북아
상해A주
Handling Fee 0.00487%, Securities Managerment Fee 0.002%, Transfer Fee 주당 액면가의 0.004%, 매도시 인지세 0.1%
0.50%
0.30%

심천A주
Handling Fee 0.00487%, Securities Managerment Fee 0.002%, Transfer Fee 주당 액면가의 0.004%, 매도시 인지세 0.1%
0.50%
0.30%

상해B주
인지세 별도 - 매도시 0.1%
0.5% (USD 40)
-

심천B주
인지세 별도 - 매도시 0.1%
0.5% (HKD 300)
-

홍콩
인지세 별도 - 매수/매도시 0.1%
0.50%
0.30%

일본
-
0.50%
0.25%

동남아
싱가포르
매수/매도시 Clearing fee 0.0325% / Trading fee 0.0075% 별도)
0.5%(최소 : SGD 40)
-

인도네시아
거래세 별도 - 매수시 0.058% 매도시 0.158%
0.8%(최소 : IDR 350,000)
0.45%(최소 : IDR 350,000)

베트남
거래세 별도 - 매도시 0.1%
0.5%(최소 : VND 600,000)
0.4%(최소 : VND 600,000)

태국
현지 VAT 별도 0.014%
0.6%(최소 : THB 1,000)
-

서유럽
영국
인지세별도 - 매수시 0.50% levy fee 별도 - 거래금액 GBP 10,000이상 일경우 매수/매도시 주문당 GBP 1
0.5%(최소 : GBP 25 /USD 35 / EUR 30)
0.25%(최소 : GBP 20 /USD 20 / EUR 20)

독일
-
0.5%(최소 : EUR 20)
0.25%(최소 : EUR 20)

프랑스
거래세 별도 - 시총 10억 유로이상 대형주 매수시 거래세 0.3%
0.5%(최소 : EUR 20)
-

스위스
-
0.5%(최소 : CHF 25)
-

오스트리아
-
0.5%(최소 : EUR 20)
-

벨기에
-
0.5%(최소 : EUR 20)
-

네덜란드
-
0.5%(최소 : EUR 20)
-

아일랜드
인지세 별도 - 매수시 1.00%
0.5%(최소 : EUR 20)
-

북유럽
덴마크
-
0.5%(최소 : DKK 150)
-

핀란드
-
0.5%(최소 : EUR 20)
-

노르웨이
-
0.5%(최소 : NOK 150)
-

스웨덴
-
0.5%(최소 : SEK 200)
-

남유럽
그리스
Transfer fee 별도-매수/매도 0.0325%
0.5%(최소 : EUR 20)
-

이탈리아
거래세 별도 - 시총 5억 유로이상 대형주 매수시 거래세 0.1%
0.5%(최소 : EUR 20)
-

포르투갈
-
0.5%(최소 : EUR 20)
-

스페인
-
0.5%(최소 : EUR 20)
-

미주
미국
매도시 SEC Fee(0.00229% : 변동가능) 별도 *1센트 미만일 경우 1센트로 부과
0.50%
0.25%

캐나다
-
0.5%(최소 : CAD 20)
-

(5) WRAP 수수료율 현황(요약)

구분
수수료

주식형 국내자문형

상품마다 선취, 후취, 성과수수료 등에 대한 적용이 상이하며 상품별 수수료내역은 상세표에 기재되어 있습니다.

채권형

상품운용형 자산배분형

상품운용형 펀드형

상품운용형 지점형

상품운용형 해외형

상품운용형 OCIO(상품)

NH 올원 어카운트 고난도/비고난도 A형

NH 올원 어카운트 고난도/비고난도 B형

※2014년 12월 31일 이전에 NH농협증권주식회사를 통해 개설된 계좌의 경우 다음의 수수료를 부과함■ 주식 및 ETF운용형

구분
서비스명
A형
B형
C형

선취 수수료
운용수수료
중도해지수수료
운용수수료
운용수수료
성과수수료

자문연계형
NH 대신 성장 분산형
0.9%
금액별체차
-
금액별체차
-
-

NH 토러스 성장 집중형
0.9%
금액별체차
-
금액별체차
-
-

NH 유리치 균형 분산형
0.9%
금액별체차
-
금액별체차
-
-

NH AK 균형 분산형
0.9%
금액별체차
-
금액별체차
-
-

NH 토마토 균형 집중형
0.9%
금액별체차
-
금액별체차
-
-

NH V&S 가치 분산형
-
-
-
연 1.5%
-
-

NH V&S 가치 분산형 - 계약이전형
-
-
-
연 0.7%
-
-

본사운용형
NH 스마트퀀트 - 일반투자형
-
-
-
연 1.5%
-
-

NH 스마트퀀트 - 기존고객우대형
-
-
-
연 0.5%
-
-

NH 중국본토 ETF시그널
1.0%
연 0.6%
1년 미만: 0.8% 이내2년 미만: 0.6% 이내2년 이후: 0.3% 이내
-
-
-

NH ETF 분할매매
0.7%
연 1.0%
1년 내 해지시 환급되는 선취수수료의 70%
-
연 1.0%
고객 별도 협의

NH 리밸런싱ETF - 일반형
0.7%
연 1.0%
1년 내 해지시 환급되는선취수수료의 80%
-
-
-

NH 리밸런싱ETF - 적립투자형
-
-
-
연 1.5%
-
-

NH 리밸런싱ETF - 계약이전형
-
-
-
연 1.0%
-
-

NH 스마트배당
-
-
-
연 1.5%
-
-

* 계약기간 만료 이전 해지 시 선취수수료는 잔존기간에 따라 일할 계산되어 반환 됨* 자문사 현황 : 대신, 토러스, 유리치, AK, 토마토, V&S기준1) 성장: 성장주 60% 이상, 균형: 성장주 40%~60%사이, 가치: 성장주 40% 이하기준2) 집중형: 평균 종목수 15 개 이하, 분산형: 평균 종목수 15개 초과
* 자문사연계형 <금액별 체차> 적용 내역

가입금액
A형
B형

~ 1억 미만
연 2.0%
연 2.7%

1억 이상 ~ 3억 미만
연 1.7%
연 2.4%

3억 이상 ~ 5억 미만
연 1.4%
연 2.1%

5억 이상
연 1.2%
연 1.9%

■ 펀드 운용형

구분
서비스명
A형
B형

선취수수료
운용수수료
중도해지 수수료
운용수수료

일반형
NH 오토포커스 펀드 하이(HIGH)
-
-
-
연 0.3%

NH 오토포커스 펀드 하이(HIGH)-W
-
-
-
연 0.8%

NH 오토포커스 펀드 밸런스(BALANCE)
-
-
-
연 0.1%

* 집합투자상품의 보수, 수수료, 비용은 투자일임수수료와는 별도로 부담
■ 채권 및 신탁 운용형 / MMW

구분
서비스명
수수료

MMW
법인용MMW(증금예치)
연 0.05%

다. 취급상품 등(요약)

상품 및 서비스

CMA

펀드

ETF

ETN

파생결합증권, 파생결합사채

채권

RP

Wrap

보험

신탁

스마트인베스터

퇴직연금

신용/대출

기타서비스

절세형 계좌

발행어음

라. 증권전문인력 보유현황

(기준일 :
2023년 06월 30일) (단위 : 명)

구 분
인 원

증권투자권유자문인력
2,351

파생상품투자권유자문인력
2,017

펀드투자권유자문인력
(주1)

2,118

투자자산운용사
(주1)

1,530

투자상담관리인력
86

위험관리인력
16

금융투자분석사
129

전문인력
(주2)

8,247

전문인력
(주3)

2,556

주1) 2017년 9월 30일 부터는 펀드투자자문인력 자격을 추가하고, 투자자산운용사는 업무범위 세부구분없이 합산하여 기재하였습니다. 주2) 당사의 전문인력 자격을 소지한 자는 종류별로 각각 기재되었으며 기재된 인원의 합계는 8,247명 입니다. 주3) 두 종류 이상의 자격을 소지한 자가 한 종류의 자격을 소지하고 있다고 했을 경우의 인원은 총 2,556명 입니다.주4) 전문인력의 수는 한국금융투자협회에 등록된 인원을 기준으로 하였습니다.

마. 위험관리에 관한 사항

(1) 위험관리 조직 및 정책

(가) 리스크관리위원회

- 위원수 : 3명

- 권한 및 책임 : 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 수립, 부담 가능한 리스크 수준의 결정, 전사 위험자본금 한도 설정/배분, 전사 투자한도 및 손실한도 설정, 리스크관리협의회규정, 리스크관리규정 및 리스크관리관련 규정의 제·개정 및 폐지, 위원회가 설정한 한도의 초과에 대한 예외승인, 일정규모 이상의 거래에 대하여 의결하고, 분기별 리스크관리현황 및 리스크관리협의회 결의사항, 그룹 리스크관리위원회에서 결의된 사항 중 회사 관련사항, 사모펀드 관련 투자손실 등 사업관련 주요 리스크의 보고를 받습니다.

(나) 리스크관리협의회

- 위원수 : 9명

- 권한 및 책임 : 리스크관리에 관한 준칙의 제정/개정, 리스크 한도의설정/관리, 리스크관리협의회가 설정한 한도의 초과에 대한 예외 승인, 리스크 측정기준에 관한 사항, 재무리스크를 수반한 신상품 도입에 관한 사항, 신용리스크를 수반한 거래 중 리스크관리 관련 준칙 등에 따라 리스크관리협의회의 합의가 필요한 사항, 기타 위원회 또는 리스크관리협의회가 필요하다고 인정하는 사항을 심의해서 의결합니다.

(다) 투자실무협의회

- 위원수 : 9명

- 권한 및 책임 : 신용리스크를 수반한 거래 중 리스크관리 관련 준칙 등에 의거하여 투자실무협의회의 합의가 필요하거나 리스크관리협의회 합의가 필요한 사항에 대한 사전심의를 진행합니다.

(라) 상품승인위원회- 위원수 : 11명

- 권한 및 책임 : 상품승인위원회 운영규정 및 상품승인업무준칙에 의거하여 상품승인위원회의 승인이 필요한 대고객 금융투자상품등 및 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 심의 및 의결을 진행합니다.(마) 상품승인협의회- 위원수 : 10명

- 권한 및 책임 : 상품승인위원회 운영규정 및 상품승인업무준칙에 의거하여 상품승인협의회 승인이 필요하거나 상품승인위원회의 승인이 필요한 사항에 대한 사전심의를 진행합니다.

(바) 리스크관련 전담부서

- 리스크관리부 : 회사 리스크관리업무(통제, 보고, 절차관리 등) 총괄, 이사회/위원회/협의회에서 수립한 리스크관리전략/정책 실행, 거래부서에서 발생하는 리스크 모니터링, 측정 및 보고, 위험 관리 정책의 제안, 규정 제정/개정에 관한 사항 등을 실행합니다. 또한, 운영리스크관리에 필요한 제반업무 수행, 운영리스크 모니터링, 측정 및 보고, 정책결정에 필요한 자료제시 및 의견수집, 위험 관리 정책의 제안, 업무개선에 대한 제안 업무를 수행합니다. 재무건전성비율 산출 및 관리를 위한 제반업무와 관련 규정의 제정과 개정을 담당합니다.

또한 금융상품 공정가액 평가, 입력변수, 모델, 평가기준을 통한 평가/리스크 산출 통제, 영업/운용 단위 성과 분석 지원, 자체 평가 시스템 개발 및 유지보수 업무를 수행합니다.

- 심사1부/심사2부 : 리스크관리 전략 및 정책의 실행(신용심사, 신용 위험관리), 건별 인수, 투자, 여신 등의 리스크/수익 내역 등을 심의합니다. 또한, 국내 및 주요국의 금융시장 및 경제환경 상황 점검/산업분석, 산업내 Peer Group 분석, Credit Portfolio내 Exposure 위험 점검, Credit Product 위험분석을 통해 전사 Credit Risk를 최소화하고 신규사업 Credit 리스크 점검을 수행합니다.

- 신용리스크부 : 비트레이딩성 투자자산에 대한 부실예방 및 재무건전성 제고를 위해 투자자산에 대한 신용감리를 수행합니다. 적절한 신용감리를 위해 증권업에 적합한 감리체계를 구축하고 정기적인 감리를 통해 신용리스크 관리를 강화합니다. 또한 거래상대방 리스크(동일인/동일계열/산업별한도) 총괄 업무(규정 제정/개정, 한도관리, 모니터링), 그룹신용평가제도관련 운영 및 제반업무를 수행합니다.

- 금융상품심사부 : WM/PB고객 대상의 금융투자상품등과 기관 고객 대상의 고난도 금융투자상품등에 대한 심사 및 승인 업무, 상품승인기구 운영, 상품승인협의회 및 상품승인위원회 심의·의결 사항에 대한 점검, 분기별 상품 라인업 현황 및 주요 이슈 사항 점검, 운용사 모니터링과 관련한 업무를 수행합니다.

(2) 신용위험관리

(가) 개념

- 거래 상대방의 상환 및 결제의무 불이행에 따른 경제적 손실 발생 위험을 관리합니다.

(나) 위험관리

- 대출, 투자유가증권, 파생상품 등 모든 신용리스크 노출 익스포져에 대해 신용리스크를 측정하며, 거래상대방별, 계열별, Book별 신용익스포져 한도를 설정하여 집중 리스크를 관리합니다. 또한, 신용등급 평가를 통한 엄격한 심사/승인 프로세스 및 잠재적 부실요인 모니터링, Credit Review 등 자산건전성 제고를 위한 일련의 사후관리체제를 유지하고 있습니다.

(3) 시장위험관리

(가) 개념

- 시장상황 변동으로 인한 예상치 못한 손실이 발생할 위험을 최소화하기 위한 관리를 수행합니다.

(나) 위험관리

- 일별로 VaR 측정을 통해, 주어진 신뢰수준(99%)에서 일정기간(1일, 10일)동안 발생할 수 있는 최대손실금액을 측정하며, 민감도 측정을 통해 주가, 이자율, 환율, 변동성 등 시장위험 요인의 변동에 따른 가치변화를 측정합니다. 또한 위기상황분석(Stress Test)으로 시장위기 등의 예외적인 사건을 설정하고, 해당 사건이 발생할 경우 발생할 수 있는 손실을 측정합니다.

- 가치평가와 리스크측정에 사용되는 파생상품평가 모델에 대한 수시 검증을 실시하여 손익 및 위험측정치가 왜곡될 위험을 최소화합니다.

(4) 유동성위험관리

(가) 개념

- 자금의 운용과 조달기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 지급불능상태에 직면하거나 자금의 과부족을 해소하기 위하여 현저히 불리한 금리로 자금을 조달하거나 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실이 발생할 수 있는 리스크를 관리합니다.

(나) 위험관리

- 모든 자산 및 부채(부외내역 포함)를 위험관리대상으로 하며, 일별 자산, 부채 및 부외거래 포지션에 대하여 약정만기별 잔존만기를 만기구간에 배분하여 일정 기간 내에 도래하는 순자금소요액을 산출하는 유동성/금리갭분석을 사용하여 유동성/금리 리스크를 측정합니다. 전사 유동성 및 금리리스크 한도 설정, 한도 및 관리구간 모니터링 및 통제, 위기상황분석 및 보고 역할을 수행하고 있습니다.

(5) 운영위험관리

(가) 개념

- 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력, 시스템 또는 외부의 사건으로부터 초래될 수 있는 손실 위험을 최소화하기 위함입니다.

(나) 위험관리

- 운영리스크관리는 리스크관리규정 및 운영리스크관리준칙에 의거하여 예기치 않은 상황발생으로 인한 손실을 예방하고 이를 일정수준 이하로 관리하는 것을 목적으로 하며, 전사 운영리스크 관리체계를 통해 사무처리의 원활화를 위한 시스템 및 프로세스 개선을 통한 업무프로세스의 즉시성 보장, 시스템장애를 대비한 비상대책 수립 및 위기관리능력 배양, 내부직원에 대한 지속적인 교육 및 훈련, 내부통제제도 확립 등을 통해 업무 시 상시위험관리의 적정성을 수립하는 것을 원칙으로 하고 있습니다.

바. 연결종속회사의 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항
◆ NH선물

(1) 자본적정성 및 재무건전성

(가) 순자본비율

(단위: 백만원)

구 분
FY2023 반기
FY2022
FY2021

영업용순자본(A)
184,747
172,435
165,546

총위험액(B)
37,296
37,123
36,080

필요유지자기자본(C)
12,600
12,600
12,600

순자본비율[(A-B)/C]
1,170.2%
1,073.9%
1,027.5%

주1) 순자본비율 = [(영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본]x100주2) 필요유지자기자본은 인가업무단위별 최저자기자본합계의 70%로 산출합니다.
(나) 자산부채비율

(단위: 백만원)

구 분
FY2023 반기
FY2022
FY2021

실질자산(A)
884,014
955,183
923,620

실질부채(B)
689,879
772,238
748,983

자산부채비율(A/B)
128.1%
123.7%
123.3%

주) 자산부채비율 = (실질자산/실질부채)×100 (실질가치 기준)
(다) 레버리지비율

(단위: 백만원)

구 분
FY2023 반기
FY2022
FY2021

총자산(A)
210,844
197,413
186,937

자기자본(B)
194,116
182,925
174,621

레버리지 비율(A/B)
108.6%
107.9%
107.1%

주) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는방식에 따라 산정하였습니다.

(2) 수수료 현황 (가) 국내수수료

상품
매매
만기/권리행사/배정

일반
HTS
일반
HTS

KOSPI200선물
거래대금 * 0.00995%
0.00145%
0.00995%
0.00995%

미니코스피200선물
거래대금 * 0.00995%
0.00145%
0.00995%
0.00995%

KRX300선물
거래대금 * 0.00995%
0.00145%
0.00995%
0.00995%

KOSPI200옵션,위클리 KOSPI옵션

프리미엄 구간별

(0.42미만) 25원

(0.42이상 2.47미만) 거래대금 * 0.5%

(2.47이상) 거래대금 * 0.075%

(0.42미만) 25원

(0.42이상) 0.075%

0.5%
0.5%

미니코스피200옵션

프리미엄 구간별

(0.48미만) 5원

(0.48이상 2.53미만) 거래대금 * 0.5%

(2.53이상) 거래대금 * 0.075%

(0.48미만) 5원

(0.48이상) 0.075%

0.5%
0.5%

코스닥150옵션

프리미엄 구간별

(3.2미만) 25원

(3.2이상 24.5미만) 거래대금 * 0.5%

(24.5이상) 거래대금 * 0.075%

(3.2미만) 25원

(3.2이상) 0.075%

0.5%
0.5%

EUREX 연계 KOSPI 200 야간옵션 선물,EUREX 연계 KOSPI 200 위클리옵션 선물
거래대금 * 0.150%
0.150%
-
-

EUREX 연계 KOSPI 200선물,EUREX 연계 미니 KOSPI 200선물
거래대금 * 0.015%
0.003%
-
-

EUREX 연계 미국달러 선물
계약당 790원
690원
-
-

개별주식선물
거래대금 * 0.085%
0.0085%
0.085%
0.085%

개별주식옵션
거래대금 * 1.0%
프리미엄 구간별 4,000원미만 : 0.2%+5원이상 : 0.2%
1.00%
프리미엄 구간별 4,000원미만 : 0.2%+5원이상 : 0.2%

섹터지수선물
거래대금 * 0.10%
0.009%
0.10%
0.009%

변동성지수선물
거래대금 * 0.70%
0.06%
0.70%
0.06%

코스닥150선물
거래대금 * 0.025%
0.0098%
0.025%
0.025%

ETF 선물
거래대금 * 0.085%
0.0085%
0.085%
0.085%

STAR 선물

거래대금 * 0.00995%

0.00195%

0.00995%

0.00995%

NKTB 선물

계약당 3,960원

3,460원

3,960원

3,960원

N5TB 선물

계약당 3,960원

3,460원

3,960원

3,960원

10KTB 선물

계약당 3,960원

3,460원

3,960원

3,960원

USD 선물
계약당 790원
690원
980원
980원

USD 옵션

거래대금 * 1.50%

0.50%

1.50%

1.50%

JPY 선물
계약당 790원
690원
980원
980원

EURO 선물
계약당 790원
690원
980원
980원

CNH 선물
계약당 790원
690원
980원
980원

금 선물
계약당 3,920원
3,920원
4,840원
4,840원

미니금 선물
계약당 390원
290원
390원
390원

돈육 선물
계약당 4,960원
2,460원
4,960원
4,960원

주1) MTS 수수료는 HTS 수수료 준용주2) 유렉스 연계선물(한국거래소 연계 파생상품 : 코스피 200선물, 미니코스피 200선물, 코스피 200옵션, 미국달러선물, 코스피 200위클리옵션 등)의 경우, 매매없이 미결제 약정을 KRX로 이관 시에도 부과

(나) 해외수수료(HTS 주문) (단위 : 계약당)

구분
온라인상품
온라인상품(E-micro)

USD
8
2

JPY
800
200

JPY(옵션)
거래대금의 30bp
-

HKD
80
-

EUR
7
-

GBP
6
-

SGD
13
-

CHF
8
2

CAD
8
2

BRL
20
-

AUD
8
-

주1) 그 외의 결제통화의 수수료는 US$ 수수료를 기준으로 책정주2) MTS 수수료는 HTS 수수료 준용
(다) 해외수수료(FRONT 주문) (단위 : 계약당)

구분
비철 및 귀금속 외
E-micro
비철 및 귀금속

USD
12
8
거래대금 * 6/64%

JPY
1,200
800

JPY(옵션)
거래대금의 50bp
-

HKD
120
-

EUR
12
-

GBP
12
-

SGD
15
-

CHF
15
-

CAD
15
-

BRL
40
-

AUD
15
-

주1) 그 외의 결제통화의 수수료는 US$ 수수료를 기준으로 책정주2) FRONT Desk 주문 : 전화 및 메신저 주문

(라) 해외 OTC 상품

상품구분
Clearing Fee
Brokerage Fee

FFA
US $ 15
거래대금 * 0.25%

에너지(Oil) 일반/미니
Ton * US 25￠Barrel * US 3￠
-

에너지(Oil) Micro
Ton * US 40￠Barrel * US 6￠
-

(3) 증권전문인력 보유현황

(단위 : 명)

구 분
인 원

파생상품투자권유자문인력
66

펀드투자권유자문인력
2

금융투자분석사
1

(4) 위험관리에 관한 사항(가) 위험관리 조직 및 정책 1) 리스크 관리조직 - 대표이사, 경영지원 임원 및 준법감시인으로 구성되어 있습니다. 2) 리스크 정책 - 리스크관리 원칙 및 중장기 계획수립 - 리스크관리 정책 수립 - 회사전체 및 부서별 리스크한도의 설정 - 리스크관리조직의 적정성 평가 - 리스크관리 시스템 구축에 대한 전반적인 승인 및 감독 등(나) 신용위험관리신용위험은 거래와 관련된 계약 당사자가 부담하여야 할 의무를 불이행함으로써 초래되는위험을 의미하며, 신용위험관리의 목적은 신용위험의 원천을 당사가 수용할 수 있는 수준으로 유지하는 것입니다.(다) 시장위험관리시장위험은 금리, 주가, 환율 등 시장상황의 변동으로 인하여 기대했던 수익을 얻을 수 없게 되는 위험을 의미합니다. 현재 당사는 금리와 주가의 변동과 밀접하게 관련된 금융상품은 보유하고 있지 않습니다. 한편, 환율 변동 위험은 금융상품을 측정하는 기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생합니다. 따라서 비화폐성 항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 환위험이 발생하지 않습니다. 현재 주요 통화별로 환위험에 노출된 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 각 통화단위, 천원)

구분
통화별
FY2023 반기
FY2022
FY2021

외 화
원화환산액
외 화
원화환산액
외 화
원화환산액

자 산
USD
205,910,982
270,319,937
227,247,563
287,990,836
289,362,840
343,039,646

EUR
20,606,992
29,396,905
27,614,606
37,312,856
39,548,298
53,087,262

JPY
639,624,037
5,801,198
41,346,347
394,105
65,273,187
672,470

HKD
940,620,255
157,535,080
874,411,860
142,135,648
460,420,955
69,997,798

GBP
430
713
6,223
9,507
396
634

AUD
480,819
417,837
310,949
266,922
1,246,455
1,070,568

CHF
73
107
73
100
8,222
10,668

CNH
1,457,949
263,962
961,053
174,373
1,313,666
244,683

부 채
USD
205,147,588.76
269,317,755
226,295,714
286,784,558
288,082,691
341,522,030

EUR
20,576,182.48
29,352,953
27,585,498
37,273,525
39,527,818
53,059,772

JPY
638,672,820.30
5,792,571
41,169,943
392,424
64,936,645
669,003

HKD
940,034,331.34
157,436,950
873,907,596
142,053,680
460,147,848
69,956,277

GBP
231.26
383
5,911
9,030
269
431

AUD
480,819.00
417,837
310,949
266,922
1,246,455
1,070,568

CHF
16.53
24
17
23
8,165
10,594

CNH
1,455,384.10
263,497
976,115
173,575
1,308,998
243,814

(라) 유동성위험관리유동성위험의 관리는 자산ㆍ부채의 만기불일치 또는 예상치 않은 자금의 유출 등으로 발생할 수 있는 유동성 부족상태를 효과적으로 관리함으로써 자금부족으로 인해 입을 수 있는 손실을 예방하기 위한 위험관리를 의미합니다. 당사의 예수부채는 예치금과 만기 구조가 동일하고, 그 외 유동성위험과 관련된 다른 금융부채를 보유하고 있지 않습니다.

◆ NH Investment & Securities (H.K.) Ltd.

(1) 자본적정성 및 재무건전성- 자산부채비율

(단위 : USD)

구 분
FY2023 반기
FY2022
FY2021

실질자산(A)
788,304,435
676,261,960
611,712,770

실질부채(B)
188,260,061
98,587,039
23,683,633

자산부채비율(A/B)
418.7%
686.0%
2,582.9%

주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 * 100 (실질가치 기준)

(2) 위험관리에 관한 사항

(가) 신용위험관리

- Book 운용지침상 운용대상을 투자적격(해외신용등급BBB- 이상)으로 제한하고 있으며BB0 채권의 경우도 정부 및 정부관련 공기업으로 제한하여 신용위험을 통제하고 있습니다. 홍콩현지법인 IB대출 북의 경우도 본사 Book 운용지침을 준수함으로써 관련 위험을 통제하고 있습니다.

(나) 시장위험관리

- USD 이자율 부분은 US Treasury 선물 등을 통해 헤지 하고 있습니다.

- Credit Spread 부분은 개별 Name CDS Protection Buy를 통해 헤지 하거나 iTraxx Asia ex-Japan CDS Buy 등과 같은 CDS Trading을 통해 Proxy 헤지 하고 있습니다.

- 이종통화 채권에 대한 외환관련 위험은 FX선물, FX Forward 등을 통해 헤지 하고 있습니다.

(다) 유동성위험관리- 본사 리스크관리 규정 및 리스크관리 규정의 Book운용지침 준수를 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.
◆ NH Securities Vietnam Co., Ltd.

(1) 자본적정성 및 재무건전성

- 자산부채비율

(단위 : USD)

구 분
FY2023 반기
FY2022
FY2021

실질자산(A)
144,007,189
145,336,141
117,931,413

실질부채(B)
87,737,168
89,979,055
61,793,790

자산부채비율(A/B)
164.1%
161.5%
190.8%

주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 * 100 (실질가치 기준)

(2) 위험관리에 관한 사항(가) 위험관리 조직 및 정책- 위험관리책임자 직속으로 리스크 관리 조직을 구성하고 있으며, 모회사에서 신용공여 관련사항들을 실시간으로 모니터링하고 있습니다.

(나) 신용위험관리

- 고객 신용공여시 베트남 증권거래소에서 정한 대출 가능 종목에 한하여 신용공여를 제공하고 있으며, 대출 종목 심사시 자체 Credit Committee를 개최하여 해당 마진 종목의 리스크를 관리하고 있습니다.

(다) 시장위험관리

- 아직까지는 Prop trading 규모가 매우 미미하여 시장 위험에 대한 노출도도 매우 낮은 편입니다.
(라) 유동성위험관리- 현재 보유중인 예금 자산을 담보로 한 Overdraft 대출 계약을 체결하고 있어, 신용 마진 대출자금 등 자금 수요 발생시 유동적으로 대처하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(1) 요약연결재무상태표
(NH투자증권주식회사와 그 종속기업)

(단위 : 백만원)

과 목
제57기 반기
제56기
제55기

2023.06
2022.12
2021.12

현금및현금성자산
1,928,067
1,967,234
1,348,746

당기손익-공정가치측정금융자산
28,254,124
24,979,378
34,593,665

위험회피목적파생상품자산
-
908
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
7,541,609
8,433,851
5,143,796

상각후원가측정금융자산
21,283,985
17,213,773
16,637,296

관계기업및공동기업투자
347,792
398,244
435,949

유형자산
181,636
182,138
161,340

투자부동산
266,357
57,318
54,294

무형자산
65,944
63,911
56,834

사용권자산
40,801
46,684
47,751

당기법인세자산
8,725
12,593
11,550

이연법인세자산
10,651
10,550
11,384

기타자산
64,100
61,685
39,394

자 산 총 계
59,993,791
53,428,267
58,541,999

예수부채
6,979,244
5,600,415
7,575,232

당기손익-공정가치측정금융부채
13,178,178
13,915,709
14,138,157

위험회피목적파생상품부채
-
313
3,694

차입부채
19,043,096
18,026,331
20,072,272

발행사채
2,612,173
3,517,735
3,415,340

기타금융부채
10,324,209
4,739,266
5,935,467

충당부채
76,264
88,496
88,217

당기법인세부채
92,387
41,787
212,375

이연법인세부채
72,075
85,289
81,780

기타부채
175,015
184,870
196,160

부 채 총 계
52,552,641
46,200,211
51,718,694

지배주주지분
7,436,300
7,223,393
6,818,154

자본금
1,782,560
1,782,560
1,609,400

기타불입자본
1,867,583
1,867,583
1,641,600

기타자본구성요소
391,197
299,187
264,584

이익잉여금 (당반기말 : 대손준비금기적립액 85,902 백만원 대손준비금전입예정액 41,991 백만원 전기말 : 대손준비금기적립액 89,773 백만원 대손준비금환입예정액 3,871 백만원 전전기말 : 대손준비금기적립액 78,893 백만원 대손준비금전입예정액 10,880 백만원)
3,394,960
3,274,063
3,302,570

비지배주주지분
4,850
4,663
5,151

자 본 총 계
7,441,150
7,228,056
6,823,305

연결에 포함된 회사 수(개)
92
86
69

주) 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사와 검토를 받은 재무정보입니다.

(2) 요약 연결포괄손익계산서
(NH투자증권주식회사와 그 종속기업)

(단위 : 백만원)

과 목
제57기 반기
제56기 반기
제56기
제55기

2023.01.01~2023.06.30
2022.01.01~2022.06.30
2022.01.01~2022.12.31
2021.01.01~2021.12.31

I. 순수수료손익
413,788
460,478
784,115
1,183,059

II. 순이자손익
363,591
354,279
675,525
769,701

III. 당기손익-공정가치 측정 금융상품관련순손익
(28,948)
(343,125)
(317,893)
46,341

IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련순손익
(10,803)
(6,698)
(1,971)
(485)

V. 위험회피목적파생상품관련순손익
-
-
-
-

VI. 상각후원가측정금융자산관련순손익
-
8,956
9,024
(3,309)

VII. 신용손실충당금전입(환입)액
46,106
21,191
36,144
(13,448)

VIII. 외환거래손익
100,925
131,731
59,156
178,616

IX. 판매비와관리비
480,923
436,868
845,076
1,046,625

X. 기타의영업손익
160,407
168,356
194,621
153,199

XI. 영업이익
471,931
315,918
521,357
1,293,945

XII. 영업외수익
45,647
43,389
44,345
106,033

XIII. 영업외비용
49,375
61,087
125,487
97,915

XIV. 법인세비용차감전순이익
468,203
298,220
440,215
1,302,063

XV. 법인세비용
101,471
76,300
137,287
370,599

XVI. 당기순이익
366,732
221,920
302,928
931,464

1. 지배주주지분순이익
366,734
222,096
303,418
931,526

2. 비지배지분순이익
(2)
(176)
(490)
(62)

XVII. 기타포괄손익
92,199
128,206
34,606
100,024

XVIII. 총포괄손익
458,931
350,126
337,534
1,031,488

1. 지배주주지분 총포괄이익
458,744
350,257
338,022
1,031,488

2. 비지배지분 총포괄이익
187
(131)
(488)
-

XIX. 주당이익(단위:원)

1. 기본보통주당순이익
1,046원
657원
881원
3,071원

2. 희석보통주당순이익
1,046원
657원
881원
3,071원

3. 기본우선주당순이익
1,096원
707원
931원
3,121원

주) 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사와 검토를 받은 재무정보입니다.

나. 요약재무정보

(1) 요약재무상태표
(NH투자증권주식회사)

(단위 : 백만원)

과 목
제57기 반기
제56기
제55기

2023.06
2022.12
2021.12

현금및현금성자산
1,520,609
1,487,638
1,229,108

당기손익-공정가치측정금융자산
27,171,950
24,264,001
33,379,258

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
7,349,220
8,296,365
5,012,446

상각후원가측정금융자산
18,874,896
14,484,544
14,489,454

종속기업및관계기업투자
1,472,803
1,539,038
1,424,496

유형자산
174,799
175,378
153,227

투자부동산
56,658
57,318
54,294

무형자산
15,855
13,167
13,392

사용권자산
32,449
37,297
43,141

당기법인세자산
-
-
-

이연법인세자산
-
-
-

기타자산
54,563
48,116
29,432

자 산 총 계
56,723,802
50,402,862
55,828,248

예수부채
6,313,342
4,940,942
6,860,186

당기손익-공정가치측정금융부채
13,165,033
13,894,710
14,120,715

차입부채
17,848,003
16,858,760
19,168,562

발행사채
2,612,173
3,517,735
3,415,340

기타금융부채
9,432,617
3,973,786
5,306,616

충당부채
79,775
101,406
83,549

당기법인세부채
89,447
42,196
197,980

이연법인세부채
75,406
81,912
68,225

기타부채
139,731
138,826
143,708

부 채 총 계
49,755,527
43,550,273
49,364,881

자본금
1,782,560
1,782,560
1,609,400

기타불입자본
1,869,030
1,869,030
1,643,047

기타자본구성요소
256,680
200,722
217,217

이익잉여금 (당반기말 : 대손준비금기적립액 85,842 백만원 대손준비금전입예정액 41,988 백만원 전기말 : 대손준비금기적립액 89,739 백만원 대손준비금환입예정액 3,897 백만원 전전기말 : 대손준비금기적립액 78,867 백만원 대손준비금전입예정액 10,871 백만원)
3,060,005
3,000,277
2,993,703

자 본 총 계
6,968,275
6,852,589
6,463,367

종속, 관계, 공동기업 투자주식의 평가방법
원가법 및 공정가치법
원가법 및 공정가치법
원가법 및 공정가치법

주) 별도재무제표에 대한 회계감사인의 감사와 검토를 받은 재무정보입니다.

(2) 요약포괄손익계산서
(NH투자증권주식회사)

(단위 : 백만원)

과 목
제57기 반기
제56기 반기
제56기
제55기

2023.01.01~2023.06.30
2022.01.01~2022.06.30
2022.01.01~2022.12.31
2021.01.01~2021.12.31

I. 순수수료손익
403,773
448,881
757,314
1,088,371

II. 순이자손익
313,624
315,675
595,810
733,034

III. 당기손익-공정가치 측정 금융상품관련순손익
(71,874)
(313,516)
(313,125)
(114,275)

IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련순손익
(10,803)
(6,698)
(1,971)
(485)

V. 위험회피목적파생상품관련순손익
-
-
-
-

VI. 상각후원가측정금융자산관련순손익
-
8,956
9,024
(3,309)

VII. 신용손실충당금전입(환입)액
24,049
12,534
25,577
(29,793)

VIII. 외환거래손익
78,262
135,858
70,565
177,863

IX. 판매비와관리비
441,324
402,393
774,945
978,007

X. 기타의영업손익
204,588
156,653
233,056
272,963

XI. 영업이익
452,197
330,882
550,151
1,205,948

XII. 영업외수익
5,619
5,648
12,113
13,029

XIII. 영업외비용
52,502
35,275
81,996
82,741

XIV. 법인세비용차감전순이익
405,314
301,255
480,268
1,136,236

XV. 법인세비용
99,745
76,673
141,768
342,724

XVI. 당기순이익
305,569
224,582
338,500
793,512

XVII. 기타포괄손익
55,958
51,406
(16,496)
32,503

XVIII. 총포괄손익
361,527
275,988
322,004
826,015

XIX. 주당이익(단위:원)

1. 기본보통주당순이익
871원
664원
983원
2,616원

2. 희석보통주당순이익
871원
664원
983원
2,616원

3. 기본우선주당순이익
921원
714원
1,033원
2,666원

주) 별도재무제표에 대한 회계감사인의 감사와 검토를 받은 재무정보입니다.

2. 연결재무제표

반 기 연 결 재 무 상 태 표

제 57(당) 기 반기 2023년 06월 30일 현재

제 56(전) 기
기말 2022년 12월 31일 현재

NH투자증권주식회사와 그 종속기업
(단위: 백만원)

과목
당반기말
전기말

자산

현금및현금성자산 <주석 37>

1,928,067

1,967,234

당기손익-공정가치측정금융자산 <주석 4,5,8,9,10,11,39>

28,254,124

24,979,378

위험회피목적파생상품자산 <주석 5,9,39>
-

908

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 <주석 6,9,10,11>

7,541,609

8,433,851

상각후원가측정금융자산 <주석 7,8,9,11,39>

21,283,985

17,213,773

관계기업및공동기업투자 <주석 12,39>

347,792

398,244

유형자산 <주석 11,13,39>

181,636

182,138

투자부동산 <주석 11,14>

266,357

57,318

무형자산 <주석 15>

65,944

63,911

사용권자산 <주석 16,39>
40,801

46,684

당기법인세자산
8,725

12,593

이연법인세자산
10,651

10,550

기타자산 <주석 17,39>
64,100

61,685

자산 총계

59,993,791

53,428,267

부채

예수부채 <주석 9,18,39>

6,979,244

5,600,415

당기손익-공정가치측정금융부채 <주석 5,9,19,39>

13,178,178

13,915,709

위험회피목적파생상품부채 <주석 5,9>
-

313

차입부채 <주석 9,10,20>

19,043,096

18,026,331

발행사채 <주석 9,20>

2,612,173

3,517,735

기타금융부채 <주석 9,21>

10,324,209

4,739,266

충당부채 <주석 22,38>

76,264

88,496

당기법인세부채
92,387

41,787

이연법인세부채
72,075

85,289

기타부채 <주석 23,24,39>

175,015

184,870

부채 총계

52,552,641

46,200,211

자본

지배주주지분 <주석 25>

7,436,300

7,223,393

자본금
1,782,560

1,782,560

기타불입자본
1,867,583

1,867,583

기타자본구성요소
391,197

299,187

이익잉여금 (당반기말 : 대손준비금기적립액 85,902백만원 대손준비금전입예정액 41,991백만원) (전기말 : 대손준비금기적립액 89,773백만원 대손준비금환입예정액 3,871백만원)

3,394,960

3,274,063

비지배주주지분

4,850

4,663

자본 총계

7,441,150

7,228,056

부채와 자본 총계

59,993,791

53,428,267

"별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다"

반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 57(당) 기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지

제 56(전) 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

NH투자증권주식회사와 그 종속기업
(단위: 백만원)

과목
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

I. 순수수료손익 <주석 26,39,42>
249,700
413,788
222,974
460,478

1. 수수료수익
320,202
547,378
298,831
591,206

2. 수수료비용
70,502
133,590
75,857
130,728

II. 순이자손익 <주석 30,39>
199,404
363,591
194,973
354,279

1. 이자수익
402,379
776,145
292,312
559,608

유효이자율 적용 이자수익
262,817
517,499
162,374
310,350

당기손익-공정가치측정금융상품
139,562
258,646
129,938
249,258

2. 이자비용
202,975
412,554
97,339
205,329

III. 당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익 <주석 27>
(102,772)
(28,948)
(238,514)
(343,125)

IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련순손익 <주석 28>
29
(10,803)
(118)
(6,698)

V. 상각후원가측정금융자산관련순손익 <주석 31>
694
-
-
8,956

VI. 신용손실충당금전입(환입)액 <주석 32>
34,325
46,106
8,270
21,191

VII. 외환거래손익
27,406
100,925
112,164
131,731

VIII. 판매비와관리비 <주석 33,39>
247,575
480,923
214,379
436,868

IX. 기타의영업손익 <주석 34,39>
127,886
160,407
85,332
168,356

X. 영업이익
220,447
471,931
154,162
315,918

XI. 영업외수익 <주석 35>
23,593
45,647
28,666
43,389

XII. 영업외비용 <주석 35>
18,402
49,375
27,416
61,087

XIII. 법인세비용차감전순이익
225,638
468,203
155,412
298,220

XIV. 법인세비용 <주석 36>
43,038
101,471
35,803
76,300

XV. 당기순이익
182,600
366,732
119,609
221,920

1. 지배주주지분순이익 (대손준비금반영후 조정이익: 당반기: 324,743백만원, 전반기: 225,386백만원)
182,652
366,734
119,711
222,096

2. 비지배지분순이익(손실)
(52)
(2)
(102)
(176)

XVI. 기타포괄손익
7,352
92,199
142,483
128,206

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
(3,216)
92,336
(856)
(12,834)

1. 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익
(8,939)
59,850
(51,998)
(82,859)

2. 위험회피파생상품평가손익
(319)
(1,015)
(1,423)
(1,267)

3. 해외사업환산손익
5,882
33,312
52,535
71,247

4. 비지배지분기타포괄손익
160
189
30
45

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
10,568
(137)
143,339
141,040

1. 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익
11,140
21,250
137,714
129,534

2. 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험조정
(572)
(21,387)
5,625
11,506

XVII. 당기총포괄이익
189,952
458,931
262,092
350,126

지배주주지분포괄이익
189,845
458,744
262,164
350,257

비지배지분포괄이익(손실)
107
187
(72)
(131)

기본보통주당순이익
519원
1,046원
339원
657원

희석보통주당순이익
519원
1,046원
339원
657원

기본우선주당순이익
569원
1,096원
389원
707원

"별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다"

반 기 연 결 자 본 변 동 표

제 57(당) 기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지

제 56(전) 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

NH투자증권주식회사와 그 종속기업
(단위: 백만원)

과목
자본금
기타불입자본
기타자본구성요소
이익잉여금
지배주주지분합계
비지배지분
총계

2022년 1월 1일(전기초)
1,609,400
1,641,600
264,584
3,302,570
6,818,154
5,151
6,823,305

소유주와의 거래 등:

1. 연차배당

-
-
-
(331,926)
(331,926)
-
(331,926)

2. 유상증자
173,160
225,983
-
-
399,143
-
399,143

반기총포괄손익:

1. 반기순이익
-
-
-
222,096
222,096
(176)
221,920

2. 반기기타포괄손익

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
-
-
46,675
-
46,675
-
46,675

(2) 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동손익
-
-
11,506
-
11,506
-
11,506

(3) 위험회피파생상품평가손익
-
-
(1,267)
-
(1,267)
-
(1,267)

(4) 해외사업환산손익
-
-
71,247
-
71,247
45
71,292

2022년 6월 30일(전반기말)
1,782,560
1,867,583
392,745
3,192,740
7,235,628
5,020
7,240,648

2023년 1월 1일(당기초)
1,782,560
1,867,583
299,187
3,274,063
7,223,393
4,663
7,228,056

소유주와의 거래 등:

1. 연차배당

-
-
-
(245,841)
(245,841)
-
(245,841)

2. 종속회사 연결납세 효과
-
-
-
4
4
-
4

반기총포괄손익:

1. 반기순이익
-
-
-
366,734
366,734
(2)
366,732

2. 반기기타포괄손익

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
-
-
81,100
-
81,100
-
81,100

(2) 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동손익
-
-
(21,387)
-
(21,387)
-
(21,387)

(3) 위험회피파생상품평가손익
-
-
(1,015)
-
(1,015)
-
(1,015)

(4) 해외사업환산손익
-
-
33,312
-
33,312
189
33,501

2023년 6월 30일(당반기말)
1,782,560
1,867,583
391,197
3,394,960
7,436,300
4,850
7,441,150

"별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다"

반 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 57(당) 기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지

제 56(전) 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

NH투자증권주식회사와 그 종속기업
(단위: 백만원)

과목

당반기

전반기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

(992,496)

2,097,443

1. 법인세비용차감전반기순이익
468,203

298,220

2. 손익조정항목 <주석 37>
(530,018)

(372,863)

3. 자산ㆍ부채의 변동 <주석 37>
(1,396,540)

1,972,783

4. 이자수취액
738,876

489,740

5. 이자지급액
(408,316)

(200,497)

6. 배당금수취액
215,654

177,036

7. 법인세납부액
(80,355)

(266,976)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

1,112,833

(1,865,999)

1. 현금유입액
2,998,106

1,232,653

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

2,888,835

1,189,726

관계기업의 처분

105,149

31,728

연결범위 변동으로 인한 순현금 유입
3,570

6,626

보증금의 감소

-

2,725

유형자산의 처분

243

223

투자부동산자산의 처분

-

1,034

무형자산의 처분

309

591

2. 현금유출액
(1,885,273)

(3,098,652)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득

(1,792,022)

(3,018,595)

관계기업의 취득
(69,840)

(53,886)

보증금의 증가

-

(3,445)

유형자산의 취득

(20,228)

(18,965)

무형자산의 취득

(3,183)

(3,761)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

(183,877)

(189,852)

1. 현금유입액

3,943,329

29,385,278

차입부채의 순증가

957,358

-

발행사채의 증가

2,939,698

28,949,247

임대보증금의 증가

15

17

비지배투자자부채의 증가
46,258

36,871

유상증자
-

399,143

2. 현금유출액
(4,127,206)

(29,575,130)

차입부채의 순감소

-

(592,110)

발행사채의 감소

(3,864,000)

(28,635,000)

리스부채의 감소

(17,336)

(16,049)

임대보증금의 감소
(29)

(45)

배당금의 지급
(245,841)

(331,926)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감

(63,540)

41,592

Ⅴ. 현금및현금성자산의 환율변동효과

24,373

49,971

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산 <주석 37>

1,967,234

1,348,746

Ⅶ. 반기말의 현금및현금성자산 <주석 37>

1,928,067

1,440,309

"별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다"

3. 연결재무제표 주석

제 57(당) 기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지

제 56(전) 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

NH투자증권주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항1-1 지배기업NH투자증권주식회사(이하 '지배기업' 또는 '당사')는 금융투자업을 주 목적으로 하여1969년 1월 16일에 설립되었으며, 지배기업의 주식을 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 설립된 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였고 당반기말 현재본점 포함 69개의 국내지점, 3개의 국내영업소, 2개의 해외사무소를 운영하고 있습니다.지배기업은 1999년 10월 1일에 LG종합금융주식회사를 합병하였으며, 동 일자로 상호를 LG증권주식회사에서 LG투자증권주식회사로 변경하였습니다. 또한, 2005년 3월 31일을 합병기일로 하여 우리증권주식회사를 흡수합병하고 2005년 4월 1일 상호를 우리투자증권주식회사로 변경하였습니다. 또한, 2014년 12월 30일을 합병기일로하여 NH농협증권주식회사를 흡수합병하고, 2014년 12월 31일 상호를 NH투자증권주식회사로 변경하였습니다. 당반기말 현재 지배기업의 자본금은 보통주 1,683,205백만원, 우선주 99,355백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주요주주
소유주식수(주)
지분율(%)

보통주
우선주
보통주
우선주

농협금융지주주식회사
188,452,535
-
56.82
-

기타
143,213,386
18,870,968
43.18
100.00

합계
331,665,921
18,870,968
100.00
100.00

1-2 종속기업

(1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

구분
업종
소재지
사용재무제표일
당반기말
전기말

지분율(%)
지분율(%)

NH선물
투자업
대한민국
2023-06-30
100.0
100.0

NH투자증권 원금보전신탁(*1)
신탁업
대한민국
2023-05-31
-
-

NH Investment & Securities(H.K.) Ltd.
증권업
중국
2023-06-30
100.0
100.0

NH Absolute Global Opportunity Fund
투자업
케이멘제도
2023-05-31
100.0
100.0

NH Absolute Return Investment Strategies Fund
투자업
케이멘제도
2023-05-31
100.0
100.0

NH Securities Vietnam Co., Ltd.
증권업
베트남
2023-06-30
100.0
100.0

NH Investment & Securities America, Inc.
투자업
미국
2023-06-30
100.0
100.0

NH Absolute Return Partners Pte. Ltd.
투자업
싱가폴
2023-06-30
100.0
100.0

PT. NH Korindo Securities Indonesia
투자업
인도네시아
2023-06-30
92.7
92.7

북경NH투자자문유한공사
투자업
중국
2023-06-30
100.0
100.0

NH Investment & Securities Europe Ltd
투자업
영국
2023-06-30
100.0
100.0

NH 앱솔루트리턴 일반 사모투자신탁 제1호(*4,7)
헤지펀드
대한민국
2023-06-30
38.5
41.6

엔에이치뉴그로쓰사모투자합자회사(*2)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
18.2
18.2

지엔엠홀딩스주식회사(*8)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
78.2
78.2

지엔엠퍼포먼스주식회사 (구,메큐라이크주식회사)(*8)
광고대행업
대한민국
2023-05-31
100.0
100.0

그랑몬스터주식회사(*8)
광고대행업
대한민국
2023-05-31
100.0
100.0

엔에이치헤지자산운용
신탁업 및집합투자업
대한민국
2023-06-30
100.0
100.0

이아이피인베스트먼트인프라1호사모투자합자회사
기타금융업
대한민국
2023-06-30
99.6
99.6

NH Sea I Fund(*4)
수익증권
싱가폴
2023-03-31
66.4
66.4

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁61호(*4)
수익증권
대한민국
2023-06-30
99.4
99.4

GEN-NH Sub-Fund II(*4)
수익증권
싱가폴
2023-03-31
100.0
-

에이알에이코리아 일반 사모부동산투자신탁 제10호(*4)
수익증권
대한민국
2023-06-30
99.0
99.0

퍼시픽일반사모부동산투자신탁제63-1호(*4,5)
수익증권
대한민국
-
-
90.0

NH-Amundi글로벌인프라일반사모특별자산투자신탁6호(*4)
수익증권
대한민국
2023-06-30
99.9
99.9

피아이에이일반사모인프라투자신탁제4호(*4)
수익증권
대한민국
2023-06-30
99.9
99.9

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반 사모투자신탁 제2호(*4)
수익증권
대한민국
2023-06-30
33.3
33.3

NH 앱솔루트 코스닥벤처 Mezzanine Alpha 일반 사모투자신탁 제1호(*4)
수익증권
대한민국
2023-06-30
33.3
33.3

유진Aviation전문투자형사모투자신탁9호(*4)
수익증권
대한민국
2023-06-30
100.0
100.0

앱솔루트라이온일반사모투자신탁제1호(*4,7)
수익증권
대한민국
2023-06-30
96.8
83.4

PTR 공모주 멀티 전문투자형 사모투자신탁 1호(*4,9)
수익증권
대한민국
2023-06-30
77.6
-

타이거 Active Long Biased 3 일반 사모투자신탁(*4,9)
수익증권
대한민국
2023-06-30
61.1
-

안다 크레센도 일반사모투자신탁 제1호(*4,9)
수익증권
대한민국
2023-06-30
77.1
-

NH 앱솔루트 코스닥벤처 Mezzanine 전문투자형 사모투자신탁 제1호(*4,8)
수익증권
대한민국
2023-06-30
15.0
15.0

NH 앱솔루트 에쿼티 멀티 일반 사모투자신탁 제1호(*4,5,10)
수익증권
대한민국
-
-
18.2

NH 앱솔루트 에쿼티 멀티 일반 사모투자신탁 제2호(*4,8)
수익증권
대한민국
2023-06-30
14.6
-

NH 앱솔루트 프로젝트 ON Plus 일반 사모투자신탁(*4,8)
수익증권
대한민국
2023-06-30
85.0
85.0

EIP Solar One(*8)
기타금융업
케이멘제도
2023-06-30
100.0
100.0

Suimei LP(*8)
기타금융업
캐나다
2023-03-31
99.5
99.5

TAI TCI DIME REIT LLC(*8)
기타금융업
미국
2023-03-31
100.0
-

TAI TCI DIME JV LLC(*8)
기타금융업
미국
2023-03-31
64.5
-

TAI TCI DIME Owner LLC(*8)
기타금융업
미국
2023-03-31
100.0
-

큐브제오차 주식회사(*3,5)
자산유동화
대한민국
-
-
-

티엘인디펜던스 주식회사(*3,5)
자산유동화
대한민국
-
-
-

워머신제십차 주식회사(*3,5)
자산유동화
대한민국
-
-
-

메리고고제사차 주식회사(*3,5)
자산유동화
대한민국
-
-
-

파크시티제일차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

용인테크노로지스제일차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

송암파크제이차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

미미데이제일차 주식회사(*3,5)
자산유동화
대한민국
-
-
-

미미데이제삼차 주식회사(*3,5)
자산유동화
대한민국
-
-
-

뉴스타트연신내제이차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

미미데이제이차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

청주고속디투 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

뉴월드명지트레스 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

스마트감삼제이차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

피브이랜드스케이프 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

와이알디제일차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

파인밀크쓰리 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

운카스제이차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

운카스제일차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

인더스트리김해제1호 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

인더스트리김해제2호 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

피엘엔제오차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

헤이와이에스제일차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

갤럭시여의도 유한회사(*3,5)
자산유동화
대한민국
-
-
-

큐브컬처제일차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

엠제이항동제오차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

엠제이항동제사차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

엠제이항동제삼차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

블루씨진해 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

알에이제이차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

더샵광양마동 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

알에이제삼차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

모던베타 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

알에이제사차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

클라우드제일차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

프리마논현찰리 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

부산미남제이차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

부산미남제일차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

엔에이치헌인제이차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

뉴월드궐동제일차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

뉴월드궐동제이차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

뉴포레스트제이차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

뉴포레스트제삼차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

경산로지스제삼차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

고양로지스제일차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

큐브스카이라인 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

알에이수표제일차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

갤럭시올원제일차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

알에이해운대제사차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

뉴월드전방제사차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

베스트이에이치제일차 주식회사(*3,5)
자산유동화
대한민국
-
-
-

강릉모노제일차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

뉴월드에코제삼차 주식회사(*3,9)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

트윈스타제일차 주식회사(*3,9)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

그리드오션제일차 주식회사(*3,9)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

뉴월드용계제오차 주식회사(*3,9)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

블루파티오남천 주식회사(*3,9)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

미르원제구차 주식회사(*3,9)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

엔에이치검단제일차 주식회사(*3,9)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

우드로즈제일차 주식회사(*3,9)
자산유동화
대한민국
2023-06-30
-
-

MMT(*6)
투자업
대한민국
2023-06-30
-
-

(*1) 신탁업법에 의한 금전신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(*2) 업무집행사원으로 의사결정기구의 의사결정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있고, 영업정책 등에 중요한 의사결정을 수행할 수 있어 종속기업에 포함되었습니다.

(*3) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(*4) 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(*5) 당반기 중 지분율 감소 및 만기도래 등으로 종속기업에서 제외되었습니다.

(*6) 지배기업이 투자중인 MMT에 대해 변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다

(*7) 당반기 중 타투자자의 추가매수 및 환매로 지분율이 변동되었습니다.

(*8) 지배기업의 종속기업이 지배하고 있는 회사입니다.

(*9) 당반기 중 신규 취득 및 신용보강 등을 제공하여 연결범위에 포함되었습니다.

(*10) 당반기 중 종속기업투자자산에서 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.

(2) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 백만원)

구분
자산
부채
영업수익
반기순손익
총포괄손익

NH선물
884,014
689,879
30,650
7,726
11,186

NH투자증권 원금보전신탁
77,050
76,521
2,562
-
-

NH Investment & Securities(H.K.) Ltd.
1,034,886
247,148
68,083
28,975
55,651

NH Absolute Global Opportunity Fund
10,705
1,350
652
444
758

NH Absolute Return Investment Strategies Fund
53,365
183
1,251
394
2,229

NH Securities Vietnam Co., Ltd.
189,053
115,181
7,274
1,090
3,717

NH Investment & Securities America, Inc.
47,765
2,514
15,837
8,597
9,979

NH Absolute Return Partners Pte. Ltd.
4,390
49
685
184
331

PT. NH Korindo Securities Indonesia
51,852
43,833
5,357
(23)
2,557

북경NH투자자문유한공사
9,111
100
384
(260)
(278)

NH Investment & Securities Europe Ltd
39,299
975
1,472
(541)
799

NH 앱솔루트리턴 일반 사모투자신탁 제1호

757,203

15,662

88,817

20,613

20,613

엔에이치뉴그로쓰사모투자합자회사

233,974

694

-

11,458

11,458

지엔엠홀딩스주식회사
59,691
8,552
-
(138)
(138)

지엔엠퍼포먼스주식회사 (구,메큐라이크주식회사)
24,312
22,833
10,351
(3,885)
(3,885)

그랑몬스터주식회사
20,539
19,004
7,561
(1,891)
(1,891)

엔에이치헤지자산운용

63,623

7,609

8,012

3,441

3,441

이아이피인베스트먼트인프라1호사모투자합자회사

60,002

65

7

2,775

2,775

NH Sea I Fund
7,114
129
-
(194)
18

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁61호
54,896
2,238
3,615
1,751
1,751

GEN-NH Sub-Fund II
4,014
30
61
45
45

에이알에이코리아 일반 사모부동산투자신탁 제10호
104,156
23
6,250
5,866
5,866

NH-Amundi글로벌인프라일반사모특별자산투자신탁6호
17,267
31
2,228
(10,202)
(10,202)

피아이에이일반사모인프라투자신탁제4호
71,647
23
38,393
2,679
2,679

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반 사모투자신탁 제2호
35,180
129
3,926
2,636
2,636

NH 앱솔루트 코스닥벤처 Mezzanine Alpha 일반 사모투자신탁 제1호
17,733
86
1,811
1,095
1,095

유진Aviation전문투자형사모투자신탁9호
18,059
8
667
430
430

앱솔루트라이온일반사모투자신탁제1호
3,166
1
623
279
279

PTR 공모주 멀티 전문투자형 사모투자신탁 1호
2,693
259
359
197
197

타이거 Active Long Biased 3 일반 사모투자신탁
7,048
1,897
842
222
222

안다 크레센도 일반사모투자신탁 제1호
4,091
-
1
1
1

NH 앱솔루트 코스닥벤처 Mezzanine 전문투자형 사모투자신탁 제1호
60,991
418
21,023
3,263
3,263

NH 앱솔루트 에쿼티 멀티 일반 사모투자신탁 제2호
14,828
940
210
157
157

NH 앱솔루트 프로젝트 ON Plus 일반 사모투자신탁
55,441
20
5,641
5,601
5,601

EIP Solar One
41,899
-
-
-

(2,136)

Suimei LP
63,707
33,480
-
(1,425)

(2,953)

TAI TCI DIME REIT LLC
51,489
24
-
(779)

(1,989)

TAI TCI DIME JV LLC
80,476
136
-
(154)

(2,164)

TAI TCI DIME Owner LLC
212,420
134,808
5,875
340

(1,671)

파크시티제일차 주식회사
8,353
8,603
586
14
14

용인테크노로지스제일차 주식회사
9,811
10,218
637
(153)
(153)

송암파크제이차 주식회사
9,945
10,190
320
(73)
(73)

뉴스타트연신내제이차 주식회사
20,090
20,889
1,008
(13)
(13)

미미데이제이차 주식회사
12,672
13,243
770
(350)
(350)

청주고속디투 주식회사
21,632
22,278
962
30
30

뉴월드명지트레스 주식회사
9,369
10,010
492
(394)
(394)

스마트감삼제이차 주식회사
22,960
23,517
1,010
934
934

피브이랜드스케이프 주식회사
5,690
3,824
-
(115)
(115)

와이알디제일차 주식회사
29,812
31,850
1,123
225
225

파인밀크쓰리 주식회사
9,682
10,185
1,081
120
120

운카스제이차 주식회사
61,617
63,490
2,068
(380)
(380)

운카스제일차 주식회사
20,028
20,606
1,289
(88)
(88)

인더스트리김해제1호 주식회사
3,787
3,915
205
57
57

인더스트리김해제2호 주식회사
9,845
10,159
592
91
91

피엘엔제오차 주식회사
10,909
10,665
447
(58)
(58)

헤이와이에스제일차 주식회사
99,104
100,355
3,970
1,888
1,888

큐브컬처제일차 주식회사
20,100
20,169
840
310
310

엠제이항동제오차 주식회사
7,023
7,372
294
(92)
(92)

엠제이항동제사차 주식회사
15,566
16,267
454
90
90

엠제이항동제삼차 주식회사
16,633
17,288
400
(21)
(21)

블루씨진해 주식회사
7,927
12,245
355
(3,721)
(3,721)

알에이제이차 주식회사
9,616
9,749
2,388
(17)
(17)

더샵광양마동 주식회사
22,211
24,011
1,018
134
134

알에이제삼차 주식회사
153,114
163,623
968
(782)
(782)

모던베타 주식회사
9,557
10,665
402
(480)
(480)

알에이제사차 주식회사
17,371
17,893
630
(70)
(70)

클라우드제일차 주식회사
20,172
20,768
767
(80)
(80)

프리마논현찰리 주식회사
29,370
30,344
1,587
(464)
(464)

부산미남제이차 주식회사
9,777
10,808
554
(276)
(276)

부산미남제일차 주식회사
9,444
10,477
436
(276)
(276)

엔에이치헌인제이차 주식회사
48,642
49,571
2,374
465
465

뉴월드궐동제일차 주식회사
3,087
3,121
131
13
13

뉴월드궐동제이차 주식회사
3,110
3,145
160
13
13

뉴포레스트제이차 주식회사
11,719
12,111
547
(197)
(197)

뉴포레스트제삼차 주식회사
6,849
7,082
388
(116)
(116)

경산로지스제삼차 주식회사
9,853
10,145
522
(45)
(45)

고양로지스제일차 주식회사
12,764
13,168
728
(15)
(15)

큐브스카이라인 주식회사
50,500
50,688
1,325
(114)
(114)

알에이수표제일차 주식회사
29,946
30,414
1,232
(192)
(192)

갤럭시올원제일차 주식회사
19,014
19,947
655
226
226

알에이해운대제사차 주식회사
30,334
31,228
2,834
704
704

뉴월드전방제사차 주식회사
40,452
40,616
1,917
(171)
(171)

강릉모노제일차 주식회사
9,905
10,202
317
(40)
(40)

뉴월드에코제삼차 주식회사
3,191
3,806
115
(615)
(615)

트윈스타제일차(주)(*3,9)
45,978
46,466
458
(488)
(488)

그리드오션제일차(주)(*3,9)
31,322
31,711
498
(389)
(389)

뉴월드용계제오차(*3,9)
22,815
23,249
1,140
(435)
(435)

블루파티오남천(*3,9)
19,904
21,657
281
(1,753)
(1,753)

미르원제구차(주)(*3,9)
50,886
53,419
122
(2,828)
(2,533)

엔에이치검단제일차 주식회사(*3,9)
58,097
61,336
16
(3,239)
(3,239)

우드로즈제일차 주식회사(*3,9)
50,564
50,700
9
(136)
(136)

MMT
300,011
-
11
11
11

합계

6,121,279

2,746,290

383,913

77,416

109,371

(*) 당반기말 현재 처분 등으로 연결범위에서 제외된 종속기업의 요약 재무정보는 제외 하였습니다.

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
자산
부채
영업수익
당기순손익
총포괄손익

NH선물
955,183
772,238
49,951
6,386
8,310

NH투자증권 원금보전신탁
77,591
77,061
2,037
-
-

NH Investment & Securities(H.K.) Ltd.
857,027
124,939
111,918
(13,369)
34,979

NH Absolute Global Opportunity Fund
8,650
54
185
(342)
241

NH Absolute Return Investment Strategies Fund
51,528
575
1,799
(841)
2,517

NH Securities Vietnam Co., Ltd.
184,184
114,030
10,885
1,617
3,603

NH Investment & Securities America, Inc.
37,956
2,684
27,825
14,558
15,644

NH Absolute Return Partners Pte. Ltd.
4,152
141
1,132
187
431

PT. NH Korindo Securities Indonesia
49,931
44,469
9,214
(6,697)
(6,665)

북경NH투자자문유한공사
9,513
225
2,058
255
(20)

NH Investment & Securities Europe Ltd
38,608
1,083
1,720
(503)
1,684

NH 앱솔루트리턴 일반 사모투자신탁 제1호
694,712
28,004
151,618
(23,390)
(23,390)

엔에이치뉴그로쓰사모투자합자회사
253,823
11,301
-
53,554
53,554

지엔엠홀딩스주식회사
57,212
5,935
-
(141)
(141)

지엔엠퍼포먼스주식회사 (구,메큐라이크주식회사)
30,991
29,127
28,404
(3,102)
(3,102)

그랑몬스터주식회사
31,019
27,593
22,311
473
473

엔에이치헤지자산운용
61,904
9,331
17,950
3,295
3,452

이아이피인베스트먼트인프라1호사모투자합자회사
57,729
567
8
3,525
3,525

NH Sea I Fund
5,601
-
-
-
(39)

에이알에이코리아 일반 사모부동산투자신탁 제10호
100,952
24
12,985
4,330
4,330

퍼시픽일반사모부동산투자신탁제63-1호
21,266
16
1,266
1,250
1,250

NH-Amundi글로벌인프라일반사모특별자산투자신탁6호
26,047
30
8,230
1,331
1,331

피아이에이일반사모인프라투자신탁제4호
68,223
1,539
66,217
4,242
4,242

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반 사모투자신탁 제2호
35,580
134
661
(2,068)
(2,068)

NH 앱솔루트 코스닥벤처 Mezzanine Alpha 일반 사모투자신탁 제1호
16,615
63
5,439
(693)
(693)

유진Aviation전문투자형사모투자신탁9호
18,542
20
4,307
1,289
1,289

NH 앱솔루트 코스닥벤처 Mezzanine 전문투자형 사모투자신탁 제1호
57,912
602
21,411
(3,498)
(3,498)

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁61호
52,771
687
15,684
(1,266)
(1,266)

앱솔루트라이온일반사모투자신탁제1호
3,353
1
2,257
(247)
(247)

NH 앱솔루트 에쿼티 멀티 일반 사모투자신탁 제1호
17,434
359
706
439
439

NH 앱솔루트 프로젝트 ON Plus 일반 사모투자신탁
54,186
16
14,277
14,260
14,260

EIP Solar One
44,034
-
-
(4)
(3,506)

Suimei LP
67,362
34,183
-
(2,216)
(13,782)

큐브제오차 주식회사
20,794
20,468
1,219
71
71

티엘인디펜던스 주식회사
20,327
21,070
1,167
(362)
(426)

워머신제십차 주식회사
29,757
29,800
1,781
(2,203)
(1,743)

메리고고제사차 주식회사
93,569
101,200
4,612
(11,032)
(8,691)

파크시티제일차 주식회사
11,893
12,156
1,221
32
32

용인테크노로지스제일차 주식회사
10,016
10,269
1,041
(72)
(72)

송암파크제이차 주식회사
8,301
8,473
532
(16)
(16)

미미데이제일차 주식회사
3,318
3,333
918
18
18

미미데이제삼차 주식회사
6,554
6,688
428
63
63

뉴스타트연신내제이차 주식회사
20,004
20,790
1,617
(444)
(444)

미미데이제이차 주식회사
13,024
13,244
1,363
112
112

청주고속디투 주식회사
21,579
22,254
1,508
(1,909)
(1,909)

뉴월드명지트레스 주식회사
9,761
10,008
870
(62)
(62)

스마트감삼제이차 주식회사
23,680
25,171
1,463
(1,549)
(1,549)

피브이랜드스케이프 주식회사
5,715
3,735
-
(388)
(388)

와이알디제일차 주식회사
30,251
32,513
4,157
167
167

파인밀크쓰리 주식회사
9,519
10,142
1,042
(131)
(131)

운카스제이차 주식회사
59,426
60,919
6,703
(1,125)
(1,125)

운카스제일차 주식회사
21,622
22,112
2,622
(327)
(327)

인더스트리김해제1호 주식회사
3,732
3,917
225
(120)
(120)

인더스트리김해제2호 주식회사
9,758
10,162
858
(135)
(135)

피엘엔제오차 주식회사
11,313
11,011
1,583
846
846

헤이와이에스제일차 주식회사
97,231
100,371
4,387
(4,225)
(4,225)

갤럭시여의도 유한회사
24,266
25,785
1,819
(715)
(715)

큐브컬처제일차 주식회사
19,763
20,142
1,058
(428)
(428)

엠제이항동제오차 주식회사
7,080
7,338
1,352
(257)
(257)

엠제이항동제사차 주식회사
15,476
16,266
2,019
(791)
(791)

엠제이항동제삼차 주식회사
15,538
16,172
1,956
(634)
(634)

블루씨진해 주식회사
11,792
12,389
1,709
(597)
(597)

알에이제이차 주식회사
4,516
4,632
1,673
(116)
(116)

더샵광양마동 주식회사
20,040
21,975
1,638
(1,934)
(1,934)

주식회사 알에이제삼차
156,335
166,062
10,063
(9,727)
(9,727)

모던베타 주식회사
10,138
10,765
476
(627)
(627)

알에이제사차 주식회사
17,504
17,955
1,558
(451)
(451)

클라우드제일차 주식회사
20,218
20,733
1,106
(515)
(515)

프리마논현찰리 주식회사
30,130
30,640
1,709
(510)
(510)

부산미남제이차 주식회사
10,152
10,906
484
(755)
(755)

부산미남제일차 주식회사
9,742
10,499
395
(757)
(757)

엔에이치헌인제이차 주식회사
49,419
50,813
1,151
(1,394)
(1,394)

뉴월드궐동제일차 주식회사
3,062
3,109
146
(47)
(47)

뉴월드궐동제이차 주식회사
3,095
3,142
176
(47)
(47)

뉴포레스트제이차 주식회사
11,889
12,084
660
(195)
(195)

뉴포레스트제삼차 주식회사
6,949
7,066
485
(117)
(117)

경산로지스제삼차 주식회사
9,907
10,154
1,303
(247)
(247)

고양로지스제일차 주식회사
12,951
13,340
1,032
(389)
(389)

큐브스카이라인 주식회사
50,666
50,740
1,211
(74)
(74)

알에이수표제일차 주식회사
30,650
30,926
3,240
(276)
(276)

갤럭시올원제일차 주식회사
19,063
20,222
358
(1,159)
(1,159)

알에이해운대제사차 주식회사
62,280
63,877
3,710
(1,598)
(1,598)

뉴월드전방제사차 주식회사
40,622
40,616
1,048
6
6

베스트이에이치제일차 주식회사
135,011
134,762
1,010
249
249

강릉모노제일차 주식회사
9,977
10,235
445
(258)
(258)

MMT
820,360
-
360
360
360

합계
6,231,326
2,690,182
679,122
5,823
53,083

(*) 전기말 현재 처분 등으로 연결범위에서 제외된 종속기업의 요약 재무정보는 제외 하였습니다.

(3) 당반기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당반기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.1) 당반기 중 신규로 연결에 포함된 종속기업

종속기업명
사유

타이거 Active Long Biased 3 일반 사모투자신탁
신규 취득

GEN-NH Sub-Fund II
신규 취득

안다 크레센도 일반사모투자신탁 제1호
신규 취득

NH 앱솔루트 에쿼티 멀티 일반 사모투자신탁 제2호
신규 취득

TAI TCI DIME REIT LLC
신규 취득

TAI TCI DIME JV LLC
신규 취득

TAI TCI DIME Owner LLC
신규 취득

PTR 공모주 멀티 전문투자형 사모투자신탁 1호
연결범위 변경

뉴월드에코제삼차 주식회사
신용보강 등 제공

트윈스타제일차 주식회사
신용보강 등 제공

그리드오션제일차 주식회사
신용보강 등 제공

뉴월드용계제오차 주식회사
신용보강 등 제공

블루파티오남천 주식회사
신용보강 등 제공

미르원제구차 주식회사
신용보강 등 제공

엔에이치검단제일차 주식회사
신용보강 등 제공

우드로즈제일차 주식회사
신용보강 등 제공

2) 당반기 중 연결에서 제외된 종속기업

종속기업명
사유

NH 앱솔루트 에쿼티 멀티 일반 사모투자신탁 제1호
일부 처분

퍼시픽일반사모부동산투자신탁제63-1호
지분율 하락으로 지배력 상실

큐브제오차 주식회사
신용공여의무 소멸

미미데이제일차 주식회사
신용공여의무 소멸

미미데이제삼차 주식회사
신용공여의무 소멸

티엘인디펜던스 주식회사
신용공여의무 소멸

워머신제십차 주식회사
신용공여의무 소멸

메리고고제사차 주식회사
신용공여의무 소멸

갤럭시여의도 유한회사
신용공여의무 소멸

베스트이에이치제일차 주식회사
신용공여의무 소멸

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2-1 연결재무제표 작성기준지배기업과 그 종속기업(이하 '연결기업')의 요약반기연결재무제표는 '주식회사 등의외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 요약반기연결재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2-1-1 연결기업이 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결기업은 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다.

해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2-1-2 연결기업이 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2-2 중요한 회계정책요약반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2-1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.- 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정

요약반기연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

요약반기연결재무제표 작성을 위해 연결기업의 회계정책의 적용과 추정의 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 당기손익-공정가치측정금융자산

4-1 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정유가증권
지분증권
1,484,997
1,279,115

채무증권
12,347,018
12,498,861

집합투자증권

5,193,897
4,736,142

파생결합증권
163,650
115,958

환매조건부채권매도 편입채권
1,842,397
413,985

투자자예탁금별도예치금(신탁)
3,423,820
2,641,097

기업어음증권
1,711,361
1,053,310

기타유가증권
765,698
840,395

소계
26,932,838
23,578,863

대출채권
585,949
524,210

매매목적파생상품자산(*)
735,337
876,305

합계
28,254,124
24,979,378

(*) 주석 5.파생상품 참조

4-2 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정유가증권(매매목적파생상품 제외)의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기말
전기말

지분증권
시장성지분증권
628,678
310,585

비시장성지분증권
405,628
418,739

외화지분증권
168,231
200,203

대여유가증권
-
420

기타지분증권
282,460
349,168

소계
1,484,997
1,279,115

채무증권
국채및지방채
2,834,192
3,547,934

금융채
1,465,536
914,187

회사채
6,819,430
6,608,248

외화채무증권
1,227,860
1,394,651

대여유가증권
-
33,841

소계
12,347,018
12,498,861

집합투자증권
미매각집합투자증권
1,377
51

집합투자증권(주식형)
2,184,924
1,738,886

집합투자증권(기타)
2,415,516
2,441,592

외화집합투자증권
574,601
536,523

대여유가증권
17,479
19,090

소계
5,193,897
4,736,142

파생결합증권
주가연계증권
93,468
78,415

기타파생결합증권
39,598
37,543

상장지수증권
76
-

기타파생결합사채
30,508
-

소계
163,650
115,958

기타유가증권
환매조건부채권매도 편입채권
1,842,397
413,985

투자자예탁금별도예치금(신탁)
3,423,820
2,641,097

기업어음증권
1,711,361
1,053,310

기타
765,698
840,395

소계
7,743,276
4,948,787

대출채권
대출금
585,949
524,210

합계
27,518,787
24,103,073

4-3 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융자산은 보유하고 있지않습니다.

5. 파생상품

5-1 당반기말 및 전기말 현재 연결기업의 위험회피대상에 대한 정보는 다음과 같습니다.<당반기말>

당반기말 현재 연결기업의 위험회피대상은 없습니다.

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
대상항목의 장부금액
전기중공정가치 변동
위험회피적립금

위험회피유형
위험회피대상위험
위험회피대상항목

현금흐름위험회피
이자율위험
변동금리부 채권
151,400
(2,736)
799

순투자위험회피(*)
환율변동위험
해외종속회사 순자산
8,597
4,616
(8,639)

(*) 연결기업은 해외사업장의 순자산을 표시통화로 환산함에 따라 발생하는 환율변동위험을 회피하기 위하여 해외사업장순투자의 위험회피회계를 적용하고 있습니다.

5-2 당반기말 및 전기말 현재 연결기업의 위험회피수단에 대한 정보는 다음과 같습니다.<당반기말>

당반기말 현재 연결기업의 위험회피수단은 없습니다.

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
위험회피수단항목의 명목금액
재무상태표
전기 중 공정가치변동액

위험회피유형
위험회피대상위험
위험회피수단항목
파생상품자산
파생상품부채

현금흐름위험회피
이자율위험
이자율스왑
150,500
908
109
2,736

순투자위험회피
환율변동위험
통화선도
8,871
-
204
(4,623)

5-3 당반기 및 전반기 중 연결기업이 인식한 위험회피대상항목 및 위험회피수단의 평가손익은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 백만원)

유형
위험회피대상항목
위험회피대상관련손익
위험회피수단관련손익
당기손익으로 인식된 비효과적인 부분(*)

현금흐름위험회피
변동금리부 채권
799
(799)
-

순투자위험회피
해외종속회사 순자산
282
(282)
-

(*) 위험회피에 비효과적인 금액은 위험회피목적파생상품평가손익의 계정으로 당기손익으로 인식하고 있습니다.

<전반기>

(단위: 백만원)

유형
위험회피대상항목
위험회피대상관련손익
위험회피수단관련손익
당기손익으로 인식된 비효과적인 부분(*)

현금흐름위험회피
변동금리부 채권
(1,868)
1,868
-

순투자위험회피
해외종속회사 순자산
4,325
(4,330)
(5)

(*) 위험회피에 비효과적인 금액은 위험회피목적파생상품평가손익의 계정으로 당기손익으로 인식하고 있습니다.

5-4 당반기말 및 전기말 현재 파생상품의 구성내역은 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 백만원)

구분
계약금액
자산
부채

위험회피목적
매매목적
위험회피목적
매매목적

이자율관련
이자율선도
4,553,791
-
227,975
-
97,361

이자율스왑
115,717,529
-
203,060
-
861,630

매입이자율옵션
218,768
-
13,508
-
-

매도이자율옵션
388,768
-
-
-
24,068

소계
120,878,856
-
444,543
-
983,059

통화관련
통화선도
8,072,086
-
51,226
-
82,050

통화스왑
549,542
-
20,920
-
60,587

소계
8,621,628
-
72,146
-
142,637

주식관련
매입주식옵션
3,974,249
-
31,373
-
-

매도주식옵션
8,251,586
-
-
-
56,494

주식스왑
2,999,903
-
93,916
-
123,706

소계
15,225,738
-
125,289
-
180,200

신용관련
신용스왑
5,947,218
-
42,871
-
6,211

상품관련
매도상품옵션
93
-
-
-
5

상품스왑
990,151
-
11,323
-
11,328

소계
990,244
-
11,323
-
11,333

기타
이자율선물
2,578,225
-
7,289
-
220

통화선물
1,456,342
-
-
-
-

주식선물
681,862
-
430
-
1,223

상품선물
48,741
-
570
-
1,738

소계
4,765,170
-
8,289
-
3,181

파생상품평가조정
신용위험평가조정
-
-
(686)
-
(28)

거래일손익평가조정
-
-
31,562
-
(156,537)

소계
-
-
30,876
-
(156,565)

합계
156,428,854
-
735,337
-
1,170,056

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
계약금액
자산
부채

위험회피목적
매매목적
위험회피목적
매매목적

이자율관련
이자율선도
2,140,000
-
241,049
-
83,865

이자율스왑
105,065,587
908
245,841
109
857,486

매입이자율옵션
438,413
-
26,008
-
-

매도이자율옵션
386,038
-
-
-
25,635

소계
108,030,038
908
512,898
109
966,986

통화관련
통화선도
4,439,244
-
133,161
204
89,084

통화스왑
560,364
-
23,447
-
63,142

소계
4,999,608
-
156,608
204
152,226

주식관련
매입주식옵션
1,026,287
-
20,362
-
-

매도주식옵션
3,765,012
-
-
-
97,349

주식스왑
3,224,704
-
122,128
-
338,410

소계
8,016,003
-
142,490
-
435,759

신용관련
신용스왑
6,628,348
-
59,828
-
8,133

상품관련
매도상품옵션
305
-
-
-
12

상품스왑
458,736
-
5,455
-
7,304

소계
459,041
-
5,455
-
7,316

기타
이자율선물
3,093,444
-
1,504
-
1,390

통화선물
1,415,313
-
1,493
-
-

주식선물
933,200
-
1,142
-
1,819

상품선물
36,201
-
632
-
1,068

소계
5,478,158
-
4,771
-
4,277

파생상품평가조정
신용위험평가조정
-
-
(1,504)
-
(50)

거래일손익평가조정
-
-
(4,241)
-
(171,793)

소계
-
-
(5,745)
-
(171,843)

합계
133,611,196
908
876,305
313
1,402,854

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

6-1 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
미실현보유손익누계액(*)
손실충당금(*)

지분증권
비시장성지분증권
713,814
530,128
-

기타지분증권
648,776
(25,292)
-

소계
1,362,590
504,836
-

채무증권
국채및지방채
771,541
(23,792)
-

금융채
1,799,811
(7,798)
373

회사채
2,880,148
(10,655)
1,961

외화채무증권
605,865
(3,493)
310

기타채무증권
121,654
(17,383)
-

소계
6,179,019
(63,121)
2,644

합계
7,541,609
441,715
2,644

(*) 법인세효과 반영 전 금액입니다.

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
미실현보유손익누계액(*)
손실충당금(*)

지분증권
비시장성지분증권
713,842
530,376
-

기타지분증권
694,587
(53,480)
-

소계
1,408,429
476,896
-

채무증권
국채및지방채
1,300,515
(47,628)
-

금융채
1,686,681
(16,327)
639

회사채
3,422,419
(53,407)
1,621

외화채무증권
557,216
(13,487)
297

기타채무증권
58,591
(13,632)
-

소계
7,025,422
(144,481)
2,557

합계
8,433,851
332,415
2,557

(*) 법인세효과 반영 전 금액입니다.

6-2 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융자산내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
공정가치
배당금(*)

지분증권
비시장성지분증권
713,814
713,814
12,660

기타지분증권
648,776
648,776
15,690

소계
1,362,590
1,362,590
28,350

(*) 당반기 중 처분 등으로 제거된 지분증권에서 발생한 배당금은 549백만원입니다.

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
공정가치
배당금(*)

지분증권
비시장성지분증권
713,842
713,842
13,503

기타지분증권
694,587
694,587
22,202

합계
1,408,429
1,408,429
35,705

(*) 전기 중 처분 등으로 제거된 지분증권에서 발생한 배당금은 1,124백만원입니다.

연결기업은 투자를 통한 시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 전략적 보유 목적에 해당하는 경우, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다.

6-3 당반기 및 전반기 중 조기상환으로 인해 제거된 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 금액은 각각 105,034백만원 및 61,996백만원입니다. 제거일 현재 지분상품에 대한 누적손익은 각각 이익 19백만원 및 손실 4백만원이며, 이 중 자본 내 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액은 없습니다.

6-4 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정채무증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. <당반기>

(단위: 백만원)

구분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
2,557
-
-
2,557

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(비손상)
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(손상)
-
-
-
-

전입(환입)액
87
-
-
87

실행 및 회수
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

반기말
2,644
-
-
2,644

<전반기>

(단위: 백만원)

구분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
1,066
-
-
1,066

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(비손상)
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(손상)
-
-
-
-

전입(환입)액
792
-
-
792

실행 및 회수
-
-
-
-

기타
12
-
-
12

반기말
1,870
-
-
1,870

6-5 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정채무증권의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 백만원)

구분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
7,025,422
-
-
7,025,422

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(비손상)
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(손상)
-
-
-
-

실행 및 회수
(947,282)
-
-
(947,282)

외화환산
13,554
-
-
13,554

기타
87,325
-
-
87,325

반기말
6,179,019
-
-
6,179,019

<전반기>

(단위: 백만원)

구분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
3,977,641
-
-
3,977,641

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(비손상)
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(손상)
-
-
-
-

실행 및 회수
1,556,824
-
-
1,556,824

외화환산
10,114
-
-
10,114

기타
(115,124)
-
-
(115,124)

반기말
5,429,455
-
-
5,429,455

7. 상각후원가측정금융자산

7-1 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기말
전기말

예치금
청약예치금
1
-

투자자예탁금별도예치금(예금)
1,210,486
864,437

대차거래이행보증금
-
450,000

장내파생상품거래예치금
89,829
69,367

장내파생상품거래증거금
413,183
472,893

유통금융차주담보금
5,064
3,848

유통금융담보금
250,000
270,000

당좌개설보증금
47
47

기타예치금
1,504,290
1,908,117

소계
3,472,900
4,038,709

대출채권
신용공여금
3,581,083
3,179,920

환매조건부채권매수
443,510
1,761,393

대여금
28,611
27,439

대출금
2,918,390
2,768,103

매입대출채권
217,033
189,120

대지급금
3,262
3,265

사모사채
16,614
15,806

유동화대출채권
1,053,204
1,066,398

현재가치할인차금
(601)
(362)

이연대출부대손익
(12,157)
(14,105)

소계
8,248,949
8,996,977

미수금
증권미수금
5,978,450
2,442,885

기타
3,272,971
1,171,570

소계
9,251,421
3,614,455

미수수익
미수수수료
65,150
75,643

미수이자
266,089
266,744

미수배당금
193
224

미수분배금
125
160

기타
477
485

소계
332,034
343,256

기타 수취채권
보증금
81,779
83,048

기타
196,602
388,085

현재가치할인차금
(2,059)
(1,857)

소계
276,322
469,276

손실충당금
(297,641)
(248,900)

합계
21,283,985
17,213,773

7-2 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기말
전기말

예치금
1,723
1,969

대출채권
206,955
174,788

미수금
81,416
70,856

미수수익
7,547
1,287

합계
297,641
248,900

7-3 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동 내역은 다음과같습니다.

<당반기>

(단위: 백만원)

구분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
48,710
26,795
173,395
248,900

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(비손상)
(4,164)
4,164
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(손상)
-
(16,395)
16,395
-

전입(환입)액
14,733
5,331
26,304
46,368

상각
(1,000)
-
-
(1,000)

상각채권회수
-
-
1,058
1,058

Unwinding effect
-
-
(2,737)
(2,737)

외화환산과 그 밖의 변동
168
-
4,884
5,052

반기말
58,447
19,895
219,299
297,641

<전반기>

(단위: 백만원)

구분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
34,951
8,352
260,351
303,654

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(비손상)
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(손상)
-
-
-
-

전입(환입)액
8,329
2,299
6,934
17,562

상각
(30)
-
(16,406)
(16,436)

상각채권회수
-
-
45
45

Unwinding effect
-
-
(352)
(352)

외화환산과 그 밖의 변동
557
-
(24,671)
(24,114)

반기말
43,807
10,651
225,901
280,359

7-4 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 백만원)

구분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
16,913,803
352,073
196,797
17,462,673

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(비손상)
(83,113)
83,113
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(손상)
(12,709)
(214,326)
227,035
-

실행 및 회수
3,951,589
(36,299)
152,628
4,067,918

상각
(1,000)
-
-
(1,000)

외화환산과 그 밖의 변동
51,023
-
1,012
52,035

반기말
20,819,593
184,561
577,472
21,581,626

<전반기>

(단위: 백만원)

구분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
16,491,496
159,702
289,752
16,940,950

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(비손상)
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(손상)
-
-
-
-

실행 및 회수
1,512,348
(2,748)
(27,517)
1,482,083

상각
(30)
-
(16,406)
(16,436)

외화환산과 그 밖의 변동
177,893
-
-
177,893

반기말
18,181,707
156,954
245,829
18,584,490

7-5 신용공여금(1) 연결기업은 신용거래고객을 위하여 주식매수자금을 융자하고 있는 바, 동 융자금은 한국증권금융(주)로부터의 유통금융차입금과 회사 자체자금으로 조달되며 이자율은 연 5.4%~9.9%(연체이율은 연 약정이자율+3%, 최고 연 11.0%~13.0%)입니다. 연결기업은 이를 신용거래융자금으로 계상하고 있습니다.(2) 연결기업은 증권담보대출업무를 하며 이자율은 연 5.0% ~ 10.0%(연체이율은 연 약정이자율+3%, 최고 11.0% ~ 13.0%)이고, 시장상황에 따라 기준금리를 재산정합니다.(3) 신용공여금에 대하여는 공여금의 140~170%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있는바, 신용거래융자와 대출을 합산하여 계산하며 신용거래융자의 경우 고객이 해당 융자금으로 매수한 주식 등을 담보로 취득하고, 증권담보대출의 경우 고객 계좌의 전자등록주식 등 또는 예탁증권을 담보로 취득합니다.

8. 사용이 제한된 예금 등

당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기말
전기말

상각후원가측정금융자산-예치금
청약예치금
1
-

투자자예탁금별도예치금(예금)(*)
1,210,486
864,437

대차거래이행보증금
-
450,000

장내파생상품거래예치금
44,378
21,176

장내파생상품거래증거금
413,183
472,893

유통금융차주담보금
5,064
3,848

유통금융담보금
250,000
270,000

당좌개설보증금
47
47

질권설정 등 예금
702,014
793,671

소계
2,625,173
2,876,072

당기손익-공정가치측정금융자산
투자자예탁금별도예치금(신탁)(*)
3,423,820
2,641,096

합계
6,048,993
5,517,168

(*) 자본시장과금융투자업에관한법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 연결기업은 한국증권금융에 신탁 및 예치하고 있습니다. 이 예치금은 일 단위로 재계산됩니다.

9. 금융상품 공정가치

연결기업은 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같이 공정가치 서열체계로 분류하여 공시하고 있습니다.- 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격- 수준 2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)- 수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

금융상품이 활성시장에서 거래되는 경우 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다(수준 1). 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 봅니다. 만약, 금융상품에 대한 활성시장이 없다면 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정합니다. 연결기업은 선택한평가기법에 대해 시장정보를 최대한 사용하고, 기업의 고유정보를 최소한으로 사용하도록 하고 있습니다. 이러한 평가기법에는 시장참여자가 가격을 결정하는 데 고려하는 모든 요소를 포함합니다. 연결기업은 주기적으로 그 평가기법이 동일한 금융상품(즉, 수정하거나 재구성하지 아니함)의 관측가능한 현행 시장거래가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 타당한지에 대하여 검토하고 있습니다.

9-1 공정가치로 측정되는 금융상품(1) 당반기말 및 전기말 현재 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
공정가치
수준 1
수준 2
수준 3

금융자산:

당기손익-공정가치측정유가증권(*)
26,932,838
26,932,838
8,063,719
14,150,144
4,718,975

당기손익-공정가치측정대출채권
585,949
585,949
-
-
585,949

매매목적파생상품자산
735,337
735,337
38,364
609,506
87,467

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
7,541,609
7,541,609
1,319,761
5,508,033
713,815

합계
35,795,733
35,795,733
9,421,844
20,267,683
6,106,206

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
3,547,586
3,547,586
3,547,586
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채
8,460,536
8,460,536
15,704
1,480,484
6,964,348

매매목적파생상품부채
1,170,056
1,170,056
58,977
554,036
557,043

합계
13,178,178
13,178,178
3,622,267
2,034,520
7,521,391

(*) 당기손익-공정가치측정유가증권에는 파생결합증권이 포함되어 있으며, 이중 수준3으로 분류되는 금액은 162,566 백만원 입니다.

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
공정가치
수준 1
수준 2
수준 3

금융자산:

당기손익-공정가치측정유가증권(*)
23,578,863
23,578,863
6,037,410
12,571,838
4,969,615

당기손익-공정가치측정대출채권
524,210
524,210
-
-
524,210

매매목적파생상품자산
876,305
876,305
23,119
757,067
96,119

위험회피목적파생상품자산
908
908
-
908
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
8,433,851
8,433,851
1,359,053
6,360,956
713,842

합계
33,414,137
33,414,137
7,419,582
19,690,769
6,303,786

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
4,635,934
4,635,934
4,635,934
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채
7,876,921
7,876,921
10,522
1,150,748
6,715,651

매매목적파생상품부채
1,402,854
1,402,854
101,637
559,251
741,966

위험회피목적파생상품부채
313
313
-
313
-

합계
13,916,022
13,916,022
4,748,093
1,710,312
7,457,617

(*) 당기손익-공정가치측정유가증권에는 파생결합증권이 포함되어 있으며, 이중 수준3으로 분류되는 금액은 115,895 백만원 입니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 수준 3에 해당하는 금융상품의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. <당반기>

(단위: 백만원)

구분
기초
당기손익
기타포괄손익
매입/발행
매도/결제
기타(*)
당반기말

금융자산:

당기손익-공정가치측정유가증권
4,969,615
90,520
-
675,455
(984,615)
(32,000)
4,718,975

당기손익-공정가치측정대출채권
524,210
2,605
-
918,501
(859,367)
-
585,949

매매목적파생상품자산
96,119
12,623
-
509
(21,784)
-
87,467

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
713,842
-
(27)
-
-
-
713,815

합계
6,303,786
105,748
(27)
1,594,465
(1,865,766)
(32,000)
6,106,206

금융부채:

당기손익-공정가치측정지정금융부채
6,715,651
514,748
-
1,758,794
(2,024,845)
-
6,964,348

매매목적파생상품부채
741,966
(161,995)
-
10,845
(33,773)
-
557,043

합계
7,457,617
352,753
-
1,769,639
(2,058,618)
-
7,521,391

(*) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다.

<전반기>

(단위: 백만원)

구분
기초
당기손익
기타포괄손익
매입/발행
매도/결제
기타(*)
전반기말

금융자산:

당기손익-공정가치측정유가증권
4,069,772
118,562
-
1,035,828
(875,666)
393,228
4,741,724

당기손익-공정가치측정대출채권
572,998
(2,438)
-
2,294,490
(1,812,797)
-
1,052,253

매매목적파생상품자산
123,450
29,202
-
143
(38,877)
-
113,918

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
605,272
-
209,466
-
-
-
814,738

합계
5,371,492
145,326
209,466
3,330,461
(2,727,340)
393,228
6,722,633

금융부채:

당기손익-공정가치측정지정금융부채
7,147,808
(517,860)
-
2,104,271
(1,548,755)
-
7,185,464

매매목적파생상품부채
185,917
492,249
-
16,113
(25,923)
-
668,356

합계
7,333,725
(25,611)
-
2,120,384
(1,574,678)
-
7,853,820

(*) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다.

(3) 연결기업은 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.

(4) 당반기 및 전반기 중 주요 관측 불가능 투입변수의 변동에 다른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다.

<당반기>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치측정유가증권(*1)
4,718,975
18,943
(13,399)
-
-

당기손익-공정가치측정대출채권(*2)
585,949
14,475
(13,513)
-
-

매매목적파생상품자산(*3)
87,467
8,027
(10,999)
-
-

기타포괄손익-공정가치금융자산(*4)
713,815
-
-
58,619
(41,766)

합계
6,106,206
41,445
(37,911)
58,619
(41,766)

금융부채:

당기손익-공정가치측정지정금융부채(*5)
6,964,348
38,785
(40,778)
-
-

매매목적파생상품부채 (*3)
557,043
35,093
(30,167)
-
-

합계
7,521,391
73,878
(70,945)
-
-

(*1) 당기손익-공정가치측정유가증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율을 증가 또는 감소함에 따른 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 파생결합증권은 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 상관관계(두 개 이상의 기초자산 간의 상관관계) 및 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소 시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2) 당기손익-공정가치측정대출채권은 투입 변수의 변동에 따른 민감도 산출이 가능한 자산에 대해서 주요 관측 불가능한 투입 변수의 이자율을 1%p 증가 또는 감소 혹은 주가 및 변동성을 각각 10% 증가 또는 감소 시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*3) 주식관련 파생상품, 이자율관련 파생상품, 신용관련 파생상품, 통화관련 파생상품, 상품관련 파생상품은 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 상관관계(두 개 이상의 기초자산 간의 상관관계) 및 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*4) 주식은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1~1%p)과 할인율(-1~1%p)을 증가 또는 감소 함에 따른 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*5) 당기손익-공정가치측정지정금융부채는 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수의 상관관계(두 개 이상의 기초자산 간의 상관관계) 및 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소 시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

<전반기>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치측정유가증권(*1)
4,741,724
13,999
(10,874)
-
-

당기손익-공정가치측정대출채권(*2)
1,052,253
22,699
(21,416)
-
-

매매목적파생상품자산(*3)
113,918
8,986
(7,414)
-
-

기타포괄손익-공정가치금융자산(*4)
814,738
-
-
75,050
(54,686)

합계
6,722,633
45,684
(39,704)
75,050
(54,686)

금융부채:

당기손익-공정가치측정지정금융부채(*5)
7,185,464
53,536
(42,199)
-
-

매매목적파생상품부채 (*3)
668,356
34,055
(46,683)
-
-

합계
7,853,820
87,591
(88,882)
-
-

(*1) 당기손익-공정가치측정유가증권은 주요 관측 불가능한 투입변수인 할인율을 증가 또는 감소함에 따른 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 파생결합증권은 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 상관관계(두 개 이상의 기초자산 간의 상관관계) 및 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소 시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2) 당기손익-공정가치측정대출채권은 투입 변수의 변동에 따른 민감도 산출이 가능한 자산에 대해서 주요 관측 불가능한 투입 변수의 이자율을 1%p 증가 또는 감소 시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*3) 주식관련 파생상품, 이자율관련 파생상품, 신용관련 파생상품, 통화관련 파생상품, 상품관련 파생상품은 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 상관관계(두 개 이상의 기초자산 간의 상관관계) 및 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소 시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*4) 주식은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률(-1~1%p)과 할인율(-1~1%p)을 증가 또는 감소 함에 따른 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*5) 당기손익-공정가치측정지정금융부채는 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수의 상관관계(두 개 이상의 기초자산 간의 상관관계) 및 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소 시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(5) 연결기업은 당반기말 및 전기말 현재 기초자산이 해외대체투자자산인 수익증권에 대해 최선의 정보를 사용하여 관측할 수 없는 투입변수로 평가하였고, 해당 수익증권을 기초로 발행한 파생결합증권(당기손익-공정가치측정지정 금융부채)의 평가에도 반영하였습니다. 또한 연결기업은 당반기말 현재 옵티머스자산운용펀드 관련 수익증권에 대하여 최선의 정보를 사용하여 관측할 수 없는 투입변수로 평가하였습니다.(6) 수준2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구분
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치측정유가증권
DCF, 순자산가치
금리, 할인율, 환율

매매목적파생상품자산
DCF, Closed Form, FDM,Monte Carlo Simulation
기초자산 가격, 금리, 신용스프레드, 환율, 배당(수익률), 내재변동성, 할인율

위험회피목적파생상품자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
DCF, 순자산가치
금리, 할인율, 환율

금융부채:

당기손익-공정가치측정지정금융부채
DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation
기초자산 가격, 금리, 신용스프레드, 환율, 배당(수익률), 내재변동성, 할인율

매매목적파생상품부채

위험회피목적파생상품부채

(7) 수준3으로 분류된 항목의 평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다.

구분
가치평가기법
투입변수
범위(가중평균, %)
관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산

DCF모형, NAV법, 이항모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation,Hull-White 모델

할인율
4.60~162.7
할인율 하락에 따라 공정가치 상승

성장률
0.00~1.00
성장률 상승에 따라 공정가치 상승

이자율상관계수
14.99~95.17
상관계수 상승에 따라 공정가치 하락

역사적변동성
1.24~114.52
변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락

상관계수
-99.59~93.51
상관계수 상승에 따라 공정가치 상승

스왑션변동성
0.56~1.59
변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락

매매목적파생상품자산

DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation,

Hull-White 모델

이자율상관계수
14.99~95.17
상관계수 상승에 따라 공정가치 하락

역사적변동성
1.24~114.52
변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락

상관계수
-99.59~93.51
상관계수 상승에 따라 공정가치 상승

스왑션변동성
0.56~1.59
변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
DCF모형, NAV법, 유사기업비교법
할인율
7.76~14.1
할인율 하락에 따라 공정가치 상승

성장률
0.00~1.00
성장률 상승에 따라 공정가치 상승

금융부채:

당기손익-공정가치측정지정금융부채

DCF모형, NAV법, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation,

Hull-White 모델

이자율상관계수
14.99~95.17
상관계수 상승에 따라 공정가치 하락

역사적 변동성
1.24~114.52
변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락

매매목적파생상품부채
상관계수
-99.59~93.51
상관계수 상승에 따라 공정가치 상승

스왑션변동성
0.56~1.59
변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락

9-2 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품(1) 당반기말 및 전기말 현재 공정가치 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. <당반기말>

(단위 : 백만원)

구분
장부금액
공정가치
수준1
수준2
수준3

금융자산:

상각후원가측정금융자산
21,283,985
21,032,247
-
6,459,631
14,572,616

금융부채:

예수부채(*1)
6,979,244
6,979,244
-
-
6,979,244

차입부채
19,043,096
19,024,300
-
6,842,852
12,181,448

발행사채
2,612,173
2,568,226
-
2,568,226
-

기타금융부채(*2)
10,324,209
10,324,209
-
-
10,324,209

합계
38,958,722
38,895,979
-
9,411,078
29,484,901

(*1) 계약만기가 1년 이내인 예수부채가 대부분이므로 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

(*2) 단기성 채무인 미지급비용 및 미지급금 등의 경우 합리적인 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.

<전기말>

(단위 : 백만원)

구분
장부금액
공정가치
수준1
수준2
수준3

금융자산:

상각후원가측정금융자산
17,213,773
16,916,476
-
6,829,012
10,087,464

금융부채:

예수부채(*1)
5,600,415
5,600,415
-
-
5,600,415

차입부채
18,026,331
18,034,292
-
7,617,218
10,417,074

발행사채
3,517,735
3,457,692
-
3,457,692
-

기타금융부채(*2)
4,739,266
4,739,266
-
-
4,739,266

합계
31,883,747
31,831,665
-
11,074,910
20,756,755

(*1) 계약만기가 1년 이내인 예수부채가 대부분이므로 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

(*2) 단기성 채무인 미지급비용 및 미지급금 등의 경우 합리적인 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.

(2) 수준 2 및 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수에 대한 설명은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 측정방법

상각후원가측정 금융자산
상각후원가측정 금융자산의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 다만, 보고기간종료일 현재 만기가 6개월 이하인 단기채권이나 손상이 발생한 채권 등은 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은 것으로 보아 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

예수부채 및 차입부채
예수부채 및 차입부채는 당사가 발행한 채권의 수익률을 이용한 현금흐름할인방법으로 공정가치를 산출하였습니다. 다만 장부금액과 공정가치가 중요하지 않은 경우에는 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

발행사채
발행사채는 당사가 발행한 채권의 수익률을 이용한 현금흐름할인방법으로 공정가치를 산출하였습니다.

기타금융부채
기타금융부채의 경우 다양한 거래로부터 파생되는 임시적 경과계정으로서 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 현금흐름할인방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

9-3 이연최초거래일손익당반기 및 전반기 중 이연최초거래일손익의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

기초
72,342
92,467

신규
37,227
54,875

기중 손익인식
(38,429)
(38,836)

반기말
71,140
108,506

연결기업은 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 금융상품의공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 금융상품의 거래기간 동안 이연하여 인식하며, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능하게 되는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 위의 표는 당반기 및 전반기에 손익으로 인식되지 않은 총 차이금액과 그 내용을 보여주고 있습니다.

10. 금융자산의 양도

10-1 당반기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 중 연결기업이 보유 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말

양도자산
당기손익-공정가치측정금융자산
5,316,406
2,688,934

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
3,088,966
3,454,894

합계
8,405,372
6,143,828

관련부채
환매조건부채권매도
7,409,688
6,692,291

10-2 연결기업이 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 연결기업은 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석11에서 기술하고 있습니다.10-3 당반기말 및 전기말 현재 연결대상 구조화기업은 연결기업이 보유한 대출채권 및 회사채 등을 유동화 자산으로 하여 자산유동화증권을 발행하였으며, 연결기업은 신용공여 등을 통해 관련 위험을 부담하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 연결기업이 자산유동화거래와 관련하여 인식 중인 금융자산의 장부금액은 799,376백만원 및 970,074백만원이고 관련부채의 장부금액은 827,273백만원 및 1,000,657백만원입니다.

11. 담보제공자산 및 담보권 실행으로 보유중인 자산

11-1 당반기말 및 전기말 현재 담보제공자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
담보제공처
당반기말
전기말
사유

당기손익-공정가치측정금융자산
주식
미래에셋자산운용 외
205,312
269,279
장외파생상품거래 등

한국예탁결제원 외
744,129
1,501,595
대차거래

집합투자증권
한국예탁결제원 외
1,090,641
903,917
대차거래

한국투자증권 외
-
9,796
장내파생상품매매증거금 등

미래에셋자산운용 외
765,462
443,656
장외파생상품거래 등

채무증권
Credit Suisse 외
1,194,876
1,470,064
CSA계약담보 등

한국증권금융
2,393,386
3,223,041
대차거래

한국예탁결제원 외
1,123,445
2,116,815
대차거래

삼성선물 외
22,006
48,980
장내파생상품매매증거금

한국예탁결제원 외
5,316,406
2,688,934
RP담보(*1)

한국거래소
79,399
126,858
장내파생상품매매증거금

한국거래소
87,855
194,281
장외파생 CCP증거금 등

한국증권금융
26,765
29,686
유통융자차입담보 등

양도성예금증서
한국증권금융
38,000
47,500

대차거래

기업어음증권
한국증권금융 외
779,652
186,032
대차거래

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
주식
한국증권금융
43,466
40,004
담보대출약정

채무증권
한국예탁결제원 외
3,088,966
3,454,894
RP담보(*1)

메리츠화재 외
739,161
631,087
CSA계약담보 등

한국증권금융
1,047,265
964,771
대차거래

한국증권금융
251,527
266,526
유통융자차입담보

한국예탁결제원 외
171,107
756,005
대차거래

한국거래소
93,826
59,427

장내파생상품매매증거금

한국거래소
376,143
267,599
장외파생 CCP증거금 등

한국거래소
34,389
38,900
손해배상공동기금 등

한국투자증권 외
49,548
59,779
장내파생상품매매증거금

상각후원가측정금융자산
예금 등
산림조합중앙회 외
35,000
36,662
CSA계약담보 등

한국증권금융 외
2,203,469
2,626,044
대차거래

우리은행 외
217,280
67,280
예금담보대출 등

한국거래소 외
-
8,410
CCP증거금 등

한국증권금융
-
20,000
유통융자차입담보

농협은행
344
344
임대보증금(*2)

유형자산및투자부동산
토지
신한카드 외
57,432
57,432
임대보증금(*2)

건물
신한카드 외
7,843
7,843
임대보증금(*2)

합계
22,284,100
22,623,441

(*1) 대고객 RP거래로 인한 담보제공금액이 포함되어 있습니다.

(*2) 당반기말 및 전기말 현재 임대보증금 관련 근저당 및 전세권에 대한 채권최고액은 각각 5,637백만원 및 5,637백만원 입니다.

연결기업은 이외에 차입한 유가증권 중 당반기말과 전기말 현재 각각 채권 4,900,330 백만원 및 5,034,403백만원을 담보 등으로 제공하고 있습니다.11-2 당반기말과 전기말 현재 대여유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말
대여처

당기손익-공정가치측정금융자산

지분증권
-
420
한국증권금융 등

집합투자증권
17,479
19,090
BARCLAYS 등

채무증권
-
33,841
한국증권금융 등

합계
17,479
53,351

11-3 당반기말 및 전기말 현재 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보가 가능한 담보 보유물의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

담보물의공정가치
매도 및 재담보한담보물의 공정가치
담보물의공정가치
매도 및 재담보한담보물의 공정가치

유가증권
510,241
143,778
1,665,695
87,471

12. 관계기업 및 공동기업투자

12-1 당반기말 및 전기말 현재 관계기업및공동기업투자의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
업종
소재지
사용재무제표일
당반기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

블루오션기업재무안정제1호사모투자전문회사(*1,2)
기타금융업
대한민국
-
3.5
-
3.5
-

엔에이치엘비그로쓰챔프이천십일의사호사모투자전문회사(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
6.7
673
6.7
674

엔에이치애그리비즈밸류크리에이티브제1호사모투자합자회사(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
0.5
44
0.5
45

이니어스엔에이치사모투자합자회사(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
1.0
2,076
1.0
2,088

엔에이치아주아이비중소중견그로쓰2013사모투자전문회사(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
0.1
14
0.1
13

아이비케이엔에이치스몰자이언트사모투자전문회사(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
0.1
9
0.1
9

트루벤글로벌헬스케어사모투자합자회사
기타금융업
대한민국
2023-06-30
39.4
1,873
39.4
1,873

주식회사여의도엠비씨부지복합개발피에프브이(*1,9)
기타금융업
대한민국
2023-03-31
5.0
-
5.0
-

스타셋-디에이밸류 헬스케어 투자조합 2호
기타금융업
대한민국
2023-06-30
32.1
920
32.1
928

스타셋-디에이밸류 헬스케어 투자조합 3호
기타금융업
대한민국
2023-06-30
32.1
255
32.1
273

마이다스제1호사모투자합자회사(*7)
기타금융업
대한민국
-
-
-
22.7
2,549

글로벌오퍼튜니티사모투자합자회사(*7)
기타금융업
대한민국
-
-
-
45.3
6,448

어센도뉴제너레이션헬스케어투자조합
기타금융업
대한민국
2023-06-30
30.7
941
30.7
945

엔에이치-아주디지털혁신펀드(*3)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
20.0
6,386
20.0
5,977

엔에이치-아주코스닥스케일업펀드(*3)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
28.3
15,467
28.3
16,738

스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사
기타금융업
대한민국
2023-06-30
33.3
2,549
33.3
2,495

엔에이치팍스톤사모투자합자회사
기타금융업
대한민국
2023-06-30
29.8
15,990
29.8
14,447

엔에이치오퍼스기업재무안정사모투자합자회사(*1,3,4)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
14.7
17,289
14.7
17,228

스퀘어-디에이밸류신기술투자조합제1호
기타금융업
대한민국
2023-06-30
36.7
2,273
36.7
2,273

MK Ventures-K Clavis 그로스캐피탈 벤처펀드 1호(*9)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
26.7
-
26.7
-

마스턴제51호여의도피에프브이 주식회사(*1,9)
기타금융업
대한민국
2023-03-31
19.9
-
19.9
-

스마일게이트베트남카이로스1호사모투자합자회사
기타금융업
대한민국
2023-06-30
20.0
1,817
20.0
1,840

엔에이치-수인베스트먼트 혁신성장 M&A 투자조합(*4)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
30.0
14,258
30.0
10,230

엔에이치오퍼스제2호기업재무안정사모투자합자회사(*1,3,4)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
1.0
1,106
1.0
661

엔에이치공동투자사모투자합자회사(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
10.3
22,749
10.3
21,120

로드스톤제2호사모투자합자회사(*7)
기타금융업
대한민국
-
-
-
25.0
742

제네시스1호사모투자합자회사(*3,4)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
28.3
3
28.3
74,282

엔에이치아이비케이씨하이테크제일호신기술조합(*1,7)
기타금융업
대한민국
-
-
-
11.5
761

한국투자-브릭인베스트먼트제1호 신기술사업투자조합
기타금융업
대한민국
2023-06-30
20.6
2,966
20.6
2,820

인천항동오피스텔PF(㈜엔에스파트너스)(*1,9)
부동산개발업
대한민국
2023-03-31
19.9
-
19.9
-

하베스트제2호사모투자합자회사
기타금융업
대한민국
2023-06-30
22.1
2,911
22.1
3,133

하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호
기타금융업
대한민국
2023-06-30
22.9
1,276
22.9
1,263

엔에이치시너지아이비바이오신기술사업투자조합
기타금융업
대한민국
2023-06-30
20.6
10,346
20.6
11,303

엔에이치 시너지 소부장 신기술사업투자조합(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
11.4
1,937
11.4
1,957

엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
9.1
2,025
9.1
2,011

엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술조합
기타금융업
대한민국
2023-06-30
30.1
4,449
30.1
10,650

엔에이치-호라이즌 세컨더리 신기술조합
기타금융업
대한민국
2023-06-30
32.2
923
32.2
949

교보 엔에이치 헬스케어 신기술투자조합 제1호(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
11.1
2,199
11.1
2,113

엔에이치 교보 AI 솔루션 신기술투자조합(*1,3)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
17.4
872
17.4
2,183

대신-지브이에이 신기술투자조합 제1호
기타금융업
대한민국
2023-06-30
29.6
1,973
29.6
1,844

레이크브릿지-삼성증권 성장기업 1호 신기술사업투자조합
기타금융업
대한민국
2023-06-30
33.3
1,938
33.3
1,953

데일리 스완슨 바이오 헬스케어 펀드 8호
기타금융업
대한민국
2023-06-30
23.8
960
23.8
971

엔에이치 IBKC 덴탈 솔루션 신기술투자조합(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
18.0
3,224
18.0
2,801

엘디 신기술사업투자조합 제2호
기타금융업
대한민국
2023-06-30
28.6
959
28.6
971

리커버리파트너스주식회사
기타금융업
대한민국
2023-03-31
29.4
2,839
29.4
3,021

엔에이치마이다스제1호 사모투자합자회사(*1,7)
기타금융업
대한민국
-
-
-
11.0
10

키움 에이아이 신기술사업투자조합
기타금융업
대한민국
2023-06-30
21.5
1,966
21.5
1,813

스마일게이트 아프로디테 서브원 펀드
기타금융업
대한민국
2023-06-30
28.6
2,929
28.6
2,950

스마트 4차산업 스퀘어 투자조합 2호(*4)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
20.0
1,419
20.0
944

메리츠엔에이치헬스케어제1호(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
19.4
2,903
19.4
2,934

아이비케이에스그린사모투자합자회사(*1,7)
기타금융업
대한민국
-
-
-
13.9
11,819

케이클라비스 클라우드 신기술조합 제일호(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
19.3
3,651
19.3
1,881

레이크브릿지 성장기업 제1호 사모투자전문회사(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
11.7
3,901
11.7
3,833

제이앤 허큘리스 사모투자합자회사(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
17.9
17,113
17.9
18,165

크레디미네르바사모투자합자회사(*1,3)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
10.0
548
10.0
968

해외성장기업제1호신기술사업투자조합
기타금융업
대한민국
2023-06-30
20.0
108
20.0
384

마이다스제2호사모투자합자회사(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
14.2
3,772
14.2
3,533

엘비 제3호의1 사모투자 합자회사(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
16.1
4,842
16.1
4,872

퓨처 헬스케어 신기술투자조합(*1,7)
기타금융업
대한민국
-
-
-
18.7
3,039

글로벌 로봇 헬스케어 신기술사업투자조합(*1,7)
기타금융업
대한민국
-
-
-
15.4
1,905

데일리 스완슨 바이오 헬스케어 펀드 7호(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
18.9
504
18.9
666

교보 한양 ESG 신기술투자조합(*1,7)
기타금융업
대한민국
-
-
-
11.8
1,250

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
18.2
1,890
18.2
1,706

엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
19.2
8,078
19.2
8,935

펜타스톤브릿지1호
기타금융업
대한민국
2023-06-30
50.0
1,945
50.0
1,967

에스제이지피 와이지 신기술투자조합 제1호
기타금융업
대한민국
2023-06-30
44.0
1,946
44.0
1,968

엔에이치-알파 신기술투자조합 제1호(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
18.5
1,284
18.5
1,307

엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술 조합(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
14.0
4,935
14.0
4,976

엔에이치 이베스트 소부장 신기술투자조합 제1호(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
18.2
1,028
18.2
999

엔에이치오퍼스제3호기업재무안정기관전용사모투자합자회사(*1,4)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
2.2
155
2.2
-

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
기타금융업
대한민국
2023-06-30
22.0
994
22.0
989

엔에이치 메리츠 하이테크 신기술투자조합
기타금융업
대한민국
2023-06-30
20.7
2,393
20.7
1,638

엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
18.8
2,894
18.8
2,961

엔에이치 디지털 얼라이언스 펀드
기타금융업
대한민국
2023-06-30
40.0
2,755
40.0
3,050

엔에이치프린시플 사모투자합자회사(*1,3)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
11.4
2,903
11.4
2,976

엔에이치-유앤에스-브레인 Pre-IPO 신기술조합
기타금융업
대한민국
2023-06-30
25.6
75
25.6
100

범농협애그테크상생혁신 사모투자합자회사(*4)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
28.5
1,610
28.5
754

넥스트레이드 주식회사(*1)
기타금융업
대한민국
2023-03-31
6.6
9,737
6.6
9,700

글로벌 소부장 신기술사업투자조합(*1,5)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
13.6
1,489
-
-

엔에이치-아이비케이씨 소부장 신기술투자조합(*5,6)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
20.8
9,584
-
-

디비오비트-에스디에이치 신기술사업투자조합(*1,5)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
17.6
1,997
-
-

이에스지리더스 제1호 사모투자합자회사(*5)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
20.6
37,500
-
-

엔에이치우리뉴딜그로쓰알파제1호(*1,5)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
11.4
3,578
-
-

엔에이치스팩19호(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
0.3
296
0.3
291

엔에이치스팩20호(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
1.0
454
1.0
448

엔에이치스팩22호(*1,7)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
-
-
0.3
38

엔에이치스팩23호(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
0.1
19
0.1
18

엔에이치스팩24호(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
0.6
56
0.6
55

엔에이치스팩25호(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
0.7
36
0.7
36

엔에이치스팩26호(*1)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
0.6
93
0.6
91

엔에이치스팩27호(*1,6,8)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
0.6
92
4.9
688

엔에이치스팩28호(*1,8)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
0.5
37
3.9
19

엔에이치스팩29호(*1,5)
기타금융업
대한민국
2023-06-30
0.4
93
-
-

NH 앱솔루트 Pre IPO Mezzanine 일반 사모투자신탁 제1호(*3)
수익증권
대한민국
2023-06-30
33.3
5,820
33.3
10,089

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반 사모투자신탁 제1호(*3)
수익증권
대한민국
2023-06-30
30.9
15,571
30.9
22,266

NH 앱솔루트 Pre IPO 일반 사모투자신탁 제1호(*3)
수익증권
대한민국
2023-06-30
33.3
19,205
33.3
19,689

NH 앱솔루트 프로젝트 H 일반 사모투자신탁(*1,5)
수익증권
대한민국
2023-06-30
13.0
892
-
-

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반 사모투자신탁 제3호(*1)
수익증권
대한민국
2023-06-30
10.7
10,025
10.7
4,939

NH 앱솔루트 에쿼티 멀티 일반 사모투자신탁 제1호(*1,10)
수익증권
대한민국
2023-06-30
6.7
3,203
-
-

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반 사모투자신탁 제4호(*1,5)
수익증권
대한민국
2023-06-30
7.7
986
-
-

(주)에듀팰리스(*1,2)
부동산개발업
대한민국
-
9.1
-
9.1
-

서울성보치업유한공사(*1,2)
부동산개발업
중국
-
9.8
-
9.8
-

영구대광방지산개발유한공사(*2)
부동산개발업
중국
-
41.6
-
41.6
-

산동한상치업유한공사(*2)
부동산개발업
중국
-
40.0
-
40.0
-

Edupalace INC(*2)
부동산개발업
필리핀
-
79.9
-
79.9
-

합계

347,792

398,244

(*1) 지분율이 20% 미만이나 지배기업이 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한의사결정과정에 참여할 수 있는 등 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업에 포함하였습니다.

(*2) 전기 이전에 손상차손을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없습니다.

(*3) 당기 중 출자금을 분배받아 장부금액이 감소하였습니다.

(*4) 당기 중 출자약정비율에 따라 추가출자를 시행하여 장부금액이 증가하였습니다.

(*5) 당기 중 신규로 취득하였으며, 유의적인 영향력이 있다고 판단되어 관계기업에 포함하였습니다.

(*6) 당기 중 일부 출자금의 매각으로 장부금액이 감소하였습니다.

(*7) 당기 중 합병 또는 청산절차 완료로 관계기업에서 제외되었습니다.

(*8) 당기 중 타투자자의 추가매수 및 환매로 지분율이 변동되었습니다.

(*9) 전기 이전 순자산가액이 지속적으로 하락하여 지분법평가 적용을 중단하였습니다..

(*10) 당기 중 종속기업투자자산에서 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.

12-2 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 백만원)

구 분(*)
자산총계
부채총계
영업수익
반기순손익
총포괄손익

엔에이치엘비그로쓰챔프이천십일의사호 사모투자전문회사
10,087
1
71
(15)
(15)

엔에이치애그리비즈밸류크리에이티브제1호 사모투자합자회사
9,382
632
104
(320)
(320)

이니어스엔에이치사모투자합자회사
239,675
23,280
5,035
7,840
7,840

엔에이치아주아이비중소중견그로쓰2013 사모투자전문회사
11,316
-
612
608
608

아이비케이엔에이치스몰자이언트사모투자전문회사
7,238
23
874
2,383
2,383

트루벤글로벌헬스케어사모투자합자회사
4,949
197
-
-
-

스타셋-디에이밸류 헬스케어 투자조합 2호
3,008
137
-
(25)
(25)

스타셋-디에이밸류 헬스케어 투자조합 3호
932
138
-
(57)
(57)

어센도뉴제너레이션헬스케어투자조합
3,064
1
-
(14)
(14)

엔에이치-아주디지털혁신펀드
32,031
100
23,785
12,147
12,147

엔에이치-아주코스닥스케일업펀드
55,033
384
1,807
(1,313)
(1,313)

스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사
7,655
2
225
164
164

엔에이치팍스톤사모투자합자회사
53,901
228
5,635
5,180
5,180

엔에이치오퍼스기업재무안정사모투자합자회사
117,682
453
37,359
36,034
36,034

스퀘어-디에이밸류신기술투자조합제1호
6,223
19
-
(2)
(2)

스마일게이트베트남카이로스1호사모투자합자회사
9,143
57
-
(114)
(114)

엔에이치-수인베스트먼트 혁신성장 M&A 투자조합
47,924
399
4,187
3,525
3,525

엔에이치오퍼스제2호기업재무안정사모투자합자회사
107,800
254
168,112
57,923
57,923

엔에이치공동투자사모투자합자회사
222,232
1,665
16,761
15,792
15,792

제네시스1호사모투자합자회사
12
-
-
(632)
(632)

한국투자-브릭인베스트먼트제1호 신기술사업 투자조합
14,386
-
856
708
708

하베스트제2호사모투자합자회사
13,354
159
69
(890)
(890)

하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호
5,570
-
-
53
53

엔에이치시너지아이비바이오신기술사업투자조합
50,280
-
1
(4,651)
(4,651)

엔에이치 시너지 소부장 신기술사업투자조합
17,046
-
-
(178)
(178)

엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합
22,275
-
-
150
150

엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술조합
14,807
44
-
(20,577)
(20,577)

엔에이치-호라이즌 세컨더리 신기술조합
2,869
-
-
(83)
(83)

교보 엔에이치 헬스케어 신기술투자조합 제1호
19,792
-
873
778
778

엔에이치 교보 AI 솔루션 신기술투자조합
5,016
-
5,630
3,963
3,963

대신-지브이에이 신기술투자조합 제1호
6,688
19
477
436
436

레이크브릿지-삼성증권 성장기업 1호 신기술사업 투자조합
5,824
-
-
(46)
(46)

데일리 스완슨 바이오 헬스케어 펀드 8호
4,034
-
-
(45)
(45)

엔에이치 IBKC 덴탈 솔루션 신기술투자조합
17,946
-
2,485
2,353
2,353

엘디 신기술사업투자조합 제2호
3,356
-
1
(43)
(43)

리커버리파트너스주식회사
3,208
43
56
(213)
(213)

키움 에이아이 신기술사업투자조합
9,141
-
759
708
708

스마일게이트 아프로디테 서브원 펀드
10,291
40
5
(72)
(72)

스마트 4차산업 스퀘어 투자조합 2호
7,095
-
5
(125)
(125)

메리츠엔에이치헬스케어제1호
15,010
9
1
(159)
(159)

케이클라비스 클라우드 신기술조합 제일호
19,258
365
9,213
9,158
9,158

레이크브릿지 성장기업 제1호 사모투자전문회사
33,223
-
768
579
579

제이앤 허큘리스 사모투자합자회사
96,664
1,115
-
(5,869)
(5,869)

크레디미네르바사모투자합자회사
6,479
1
884
799
799

해외성장기업제1호신기술사업투자조합
620
80
-
(1,384)
(1,384)

마이다스제2호사모투자합자회사
26,652
-
1,846
1,687
1,687

엘비 제3호의1 사모투자 합자회사
34,040
3,924
8
(185)
(185)

데일리 스완슨 바이오 헬스케어 펀드 7호
2,673
-
-
(858)
(858)

교보 한양 ESG 신기술투자조합
3,252
-
1,417
227
227

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호
10,393
-
1,126
1,012
1,012

엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합
42,004
-
2
(4,456)
(4,456)

펜타스톤브릿지1호
3,890
-
-
(45)
(45)

에스제이지피 와이지 신기술투자조합 제1호
4,428
-
-
(49)
(49)

엔에이치-알파 신기술투자조합 제1호
6,934
-
-
-
-

엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술 조합
35,340
202
8
(294)
(294)

엔에이치 이베스트 소부장 신기술투자조합 제1호
5,653
-
226
159
159

엔에이치오퍼스제3호기업재무안정기관전용 사모투자합자회사
7,003
310
-
(825)
(825)

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
4,521
-
71
23
23

엔에이치 메리츠 하이테크 신기술투자조합
11,572
-
3,758
3,652
3,652

엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호
15,432
-
1
(358)
(358)

엔에이치 디지털 얼라이언스 펀드
7,262
374
16
(736)
(736)

엔에이치프린시플 사모투자합자회사
25,547
99
187
55
55

엔에이치-유앤에스-브레인 Pre-IPO 신기술조합
293
-
5
(97)
(97)

범농협애그테크상생혁신 사모투자합자회사
5,961
309
-
(613)
(613)

넥스트레이드 주식회사
143,180
216
-
555
555

글로벌 소부장 신기술사업투자조합
10,924
2
4
(78)
(78)

엔에이치-아이비케이씨 소부장 신기술투자조합
56,436
-
3,834
3,436
3,436

디비오비트-에스디에이치 신기술사업투자조합
11,330
-
2
(20)
(20)

이에스지리더스 제1호 사모투자합자회사
170,000
-
-
-
-

엔에이치우리뉴딜그로쓰알파제1호
33,053
3,271
-
(1,179)
(1,179)

엔에이치스팩19호
119,108
16,582
2,542
1,859
1,859

엔에이치스팩20호
51,225
4,564
893
628
628

엔에이치스팩23호
15,119
1,622
320
209
209

엔에이치스팩24호
10,053
634
190
114
114

엔에이치스팩25호
6,014
413
125
75
75

엔에이치스팩26호
18,202
1,469
414
315
315

엔에이치스팩27호
15,104
616
337
263
263

엔에이치스팩28호
7,914
548
91
40
40

엔에이치스팩29호
29,643
2,366
96
(6)
(6)

NH 앱솔루트 Pre IPO Mezzanine 일반 사모투자 신탁 제1호
19,433
1,787
5,827
(104)
(104)

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반 사모투자신탁 제1호
51,496
2,644
6,815
4,909
4,909

NH 앱솔루트 Pre IPO 일반 사모투자신탁 제1호
58,607
890
4,150
1,995
1,995

NH 앱솔루트 프로젝트 H 일반 사모투자신탁
6,837
1
1
(63)
(63)

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반 사모투자신탁 제3호
93,782
338
6,255
3,254
3,254

NH 앱솔루트 에쿼티 멀티 일반 사모투자신탁 제1호
51,152
3,054
7,141
1,156
1,156

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반 사모투자신탁 제4호
12,407
25
47
(618)
(618)

소계
2,597,388
76,105
334,405
139,493
139,493

(*) 당반기말 현재 처분 등으로 지분법 적용을 중단하였거나, 결산 재무정보를 입수할 수 없는 관계기업의 요약 재무정보는 제외 하였습니다.

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분(*)
자산총계
부채총계
영업수익
당기순손익
총포괄손익

엔에이치엘비그로쓰챔프이천십일의사호 사모투자전문회사
10,119
18
73
(163)
(163)

엔에이치애그리비즈밸류크리에이티브제1호 사모투자합자회사
9,789
719
847
627
627

이니어스엔에이치사모투자합자회사
228,138
23,224
18,585
(3,206)
(3,206)

엔에이치아주아이비중소중견그로쓰2013 사모투자전문회사
10,708
-
1
(8,369)
(8,369)

아이비케이엔에이치스몰자이언트사모투자전문회사
7,194
122
12,183
1,529
1,529

트루벤글로벌헬스케어사모투자합자회사
4,949
197
381
338
338

스타셋-디에이밸류 헬스케어 투자조합 2호
3,010
115
-
(51)
(51)

스타셋-디에이밸류 헬스케어 투자조합 3호
968
116
-
(441)
(441)

마이다스제1호사모투자합자회사
11,280
63
4,457
(7,197)
(7,197)

글로벌오퍼튜니티사모투자합자회사
14,602
381
243
(26,283)
(26,283)

어센도뉴제너레이션헬스케어투자조합
3,099
22
-
(490)
(490)

엔에이치-아주디지털혁신펀드
30,009
124
17,182
13,556
13,556

엔에이치-아주코스닥스케일업펀드
59,746
604
57
(8,035)
(8,035)

스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사
7,495
6
483
403
403

엔에이치팍스톤사모투자합자회사
48,723
230
59,501
47,482
47,482

엔에이치오퍼스기업재무안정사모투자합자회사
113,211
804
5,023
(17,851)
(17,851)

스퀘어-디에이밸류신기술투자조합제1호
6,226
20
636
558
558

스마일게이트베트남카이로스1호사모투자합자회사
9,264
64
2,415
(244)
(244)

엔에이치-수인베스트먼트 혁신성장 M&A 투자조합
34,599
499
2,591
950
950

엔에이치오퍼스제2호기업재무안정사모투자합자회사
64,716
405
2,696
(19,850)
(19,850)

엔에이치공동투자사모투자합자회사
206,507
1,731
23,844
22,037
22,037

로드스톤제2호사모투자합자회사
3,013
43
2,953
2,603
2,603

제네시스1호사모투자합자회사
262,796
-
19,146
17,392
17,392

엔에이치아이비케이씨하이테크제일호신기술조합
6,663
66
2,620
(42)
(42)

한국투자-브릭인베스트먼트제1호 신기술사업투자조합
13,678
-
1,524
1,230
1,230

하베스트제2호사모투자합자회사
14,335
130
136
(825)
(825)

하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호
5,517
-
614
538
538

엔에이치시너지아이비바이오신기술사업투자조합
54,932
-
3
(13,232)
(13,232)

엔에이치 시너지 소부장 신기술사업투자조합
17,224
-
11
(165)
(165)

엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합
22,125
-
1,771
1,438
1,438

엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술조합
35,340
-
2
(742)
(742)

엔에이치-호라이즌 세컨더리 신기술조합
2,952
-
-
(80)
(80)

교보 엔에이치 헬스케어 신기술투자조합 제1호
19,057
43
2,662
2,478
2,478

엔에이치 교보 AI 솔루션 신기술투자조합
12,611
58
2,960
1,954
1,954

대신-지브이에이 신기술투자조합 제1호
6,251
19
732
653
653

레이크브릿지-삼성증권 성장기업 1호 신기술사업투자조합
5,869
-
275
184
184

데일리 스완슨 바이오 헬스케어 펀드 8호
4,103
25
-
(120)
(120)

엔에이치 IBKC 덴탈 솔루션 신기술투자조합
15,656
63
910
1,360
1,360

엘디 신기술사업투자조합 제2호
3,401
2
1
(101)
(101)

리커버리파트너스주식회사
3,563
11
287
(292)
(292)

엔에이치마이다스제1호 사모투자합자회사
195
107
376
(38)
(38)

키움 에이아이 신기술사업투자조합
8,458
26
-
(368)
(368)

스마일게이트 아프로디테 서브원 펀드
10,365
42
3
(153)
(153)

스마트 4차산업 스퀘어 투자조합 2호
4,720
-
12
(243)
(243)

메리츠엔에이치헬스케어제1호
15,160
-
1
(332)
(332)

아이비케이에스그린사모투자합자회사
85,239
143
2,370
1,780
1,780

케이클라비스 클라우드 신기술조합 제일호
10,046
311
-
(2,090)
(2,090)

레이크브릿지 성장기업 제1호 사모투자전문회사
32,643
-
5,199
4,822
4,822

제이앤 허큘리스 사모투자합자회사
101,799
380
2,563
(13,583)
(13,583)

크레디미네르바사모투자합자회사
9,680
1
27
(1,008)
(1,008)

해외성장기업제1호신기술사업투자조합
1,958
34
-
(4,349)
(4,349)

마이다스제2호사모투자합자회사
25,046
81
4,692
4,375
4,375

엘비 제3호의1 사모투자 합자회사
30,388
87
1
(327)
(327)

퓨처 헬스케어 신기술투자조합
16,219
2
1,186
1,085
1,085

글로벌 로봇 헬스케어 신기술사업투자조합
12,392
-
267
(17)
(17)

데일리 스완슨 바이오 헬스케어 펀드 7호
3,562
31
-
(1,711)
(1,711)

교보 한양 ESG 신기술투자조합
10,647
21
2,058
1,964
1,964

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호
9,438
58
1
(1,619)
(1,619)

엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합
46,460
-
2
(5,540)
(5,540)

펜타스톤브릿지1호
3,935
-
1
(65)
(65)

에스제이지피 와이지 신기술투자조합 제1호
4,505
28
1
(73)
(73)

엔에이치-알파 신기술투자조합 제1호
7,073
16
291
291
291

엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술 조합
35,484
52
5
(169)
(169)

엔에이치 이베스트 소부장 신기술투자조합 제1호
5,493
-
62
(7)
(7)

엔에이치오퍼스제3호기업재무안정기관전용 사모투자합자회사
6
258
-
(792)
(792)

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
4,521
23
1
(52)
(52)

엔에이치 메리츠 하이테크 신기술투자조합
7,920
-
1
(1,750)
(1,750)

엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호
15,790
-
17
(210)
(210)

엔에이치 디지털 얼라이언스 펀드
8,002
378
-
(506)
(506)

엔에이치프린시플 사모투자합자회사
26,179
87
1
(208)
(208)

엔에이치-유앤에스-브레인 Pre-IPO 신기술조합
390
-
-
-
-

범농협애그테크상생혁신 사모투자합자회사
3,260
615
-
(655)
(655)

엔에이치스팩19호
116,694
16,012
1,106
618
618

엔에이치스팩20호
50,456
4,351
932
647
647

엔에이치스팩22호
14,938
2,418
232
97
97

엔에이치스팩23호
14,930
1,565
191
88
88

엔에이치스팩24호
9,897
592
84
36
36

엔에이치스팩25호
5,924
399
50
17
17

엔에이치스팩26호
17,819
1,404
110
51
51

엔에이치스팩27호
14,994
770
57
23
23

엔에이치스팩28호
1,184
530
-
(11)
(11)

NH 앱솔루트 Pre IPO Mezzanine 일반 사모투자신탁 제1호
32,332
1,838
10,559
(16,395)
(16,395)

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반 사모투자신탁 제1호
75,549
2,738
6,189
(8,121)
(8,121)

NH 앱솔루트 Pre IPO 일반 사모투자신탁 제1호
59,702
708
4,294
2,063
2,063

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반 사모투자신탁 제3호
46,113
174
1,593
(810)
(810)

소계
2,410,943
66,204
232,340
(33,714)
(33,714)

(*) 전기말 현재 처분 등으로 지분법 적용을 중단하였거나, 결산 재무정보를 입수할 수 없는 관계기업의 요약 재무정보는 제외 하였습니다.

13. 유형자산13-1 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. <당반기말>

(단위 : 백만원)

구분
취득가액
감가상각누계액
순장부금액

토지
53,721
-
53,721

건물
33,708
(14,818)
18,890

기구비품
358,342
(258,864)
99,478

건설중인자산
7,932
-
7,932

기타
3,302
(1,687)
1,615

합계
457,005
(275,369)
181,636

<전기말>

(단위 : 백만원)

구분
취득가액
감가상각누계액
순장부금액

토지
52,730
-
52,730

건물
33,791
(13,794)
19,997

기구비품
336,286
(239,359)
96,927

건설중인자산
10,972
-
10,972

기타
3,144
(1,632)
1,512

합계
436,923
(254,785)
182,138

13-2 당반기 및 전반기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위 : 백만원)

구분
기초
취득
처분
상각
대체
기타(*)
반기말

토지
52,730
38
-
-
953
-
53,721

건물
19,997
-
-
(562)
(545)
-
18,890

기구비품
96,927
8,196
(415)
(20,577)
14,744
603
99,478

건설중인자산
10,972
11,830
-
-
(14,746)
(124)
7,932

기타
1,512
163
(5)
(44)
-
(11)
1,615

합계
182,138
20,227
(420)
(21,183)
406
468
181,636

(*) 복구충당부채 설정액 및 해외사업환산손익 등으로 구성되어 있습니다.

<전반기>

(단위 : 백만원)

구분
기초
취득
처분
상각
대체
기타(*)
반기말

토지
55,991
-
-
-
(5,746)
-
50,245

건물
20,450
160
(60)
(536)
(534)
-
19,480

기구비품
76,309
9,165
(127)
(15,457)
9,837
753
80,480

건설중인자산
7,241
9,335
-
-
(11,647)
-
4,929

기타
1,349
304
(103)
(41)
-
(46)
1,463

합계
161,340
18,964
(290)
(16,034)
(8,090)
707
156,597

(*) 복구충당부채 설정액 및 해외사업환산손익 등으로 구성되어 있습니다.

14. 투자부동산14-1 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위 : 백만원)

구분
취득가액
감가상각누계액
순장부금액

토지
47,205
-
47,205

건물
227,071
(7,919)
219,152

합계
274,276
(7,919)
266,357

<전기말>

(단위 : 백만원)

구분
취득가액
감가상각누계액
순장부금액

토지
48,156
-
48,156

건물
14,064
(4,902)
9,162

합계
62,220
(4,902)
57,318

14-2 당반기 및 전반기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위 : 백만원)

구분
기초
처분
상각
대체
기타
반기말

토지
48,156
-
-
(951)
-
47,205

건물
9,162
-
(2,163)
545
211,608
219,152

합계
57,318
-
(2,163)
(406)
211,608
266,357

<전반기>

(단위 : 백만원)

구분
기초
처분
상각
대체
반기말

토지
45,310
(415)
-
5,746
50,641

건물
8,984
(580)
(259)
2,344
10,489

합계
54,294
(995)
(259)
8,090
61,130

14-3 당반기 및 전반기 중 투자부동산과 관련하여 포괄손익계산서에 계상된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

임대수익
7,165
1,704

투자부동산 감가상각비
(2,163)
(259)

합계
5,002
1,445

15. 무형자산

15-1 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. <당반기말>

(단위 : 백만원)

구분
취득가액
상각누계액
손상차손누계액
순장부금액

영업권
43,774
-
(3,992)
39,782

개발비
34,813
(34,409)
(179)
225

소프트웨어
5,757
(4,177)
(15)
1,565

회원권
20,533
-
(5,045)
15,488

기타
40,442
(31,558)
-
8,884

합계
145,319
(70,144)
(9,231)
65,944

<전기말>

(단위 : 백만원)

구분
취득가액
상각누계액
손상차손누계액
순장부금액

영업권
43,774
-
(3,992)
39,782

개발비
35,089
(34,665)
(179)
245

소프트웨어
5,975
(3,845)
(15)
2,115

회원권
17,817
-
(5,045)
12,772

기타
39,560
(30,563)
-
8,997

합계
142,215
(69,073)
(9,231)
63,911

15-2 당반기 및 전반기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위 : 백만원)

구분
기초
취득
처분
상각
손상차손
기타
반기말

영업권
39,782
-
-
-
-
-
39,782

개발비
245
20
(12)
(85)
-
57
225

소프트웨어
2,115
30
(247)
(317)
-
(16)
1,565

회원권
12,772
2,716
-
-
-
-
15,488

기타
8,997
932
(50)
(995)
-
-
8,884

합계
63,911
3,698
(309)
(1,397)
-
41
65,944

<전반기>

(단위 : 백만원)

구분
기초
취득
처분
상각
손상차손환입
기타
반기말

영업권
39,782
-
-
-
-
-
39,782

개발비
290
110
-
(116)
-
27
311

소프트웨어
624
1,066
(8)
(162)
-
(22)
1,498

회원권
12,573
113
(532)
-
263
-
12,417

기타
3,565
7,006
(51)
(649)
-
-
9,871

합계
56,834
8,295
(591)
(927)
263
5
63,879

16. 사용권자산16-1 당반기말 및 전기말 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위 : 백만원)

구분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

부동산
120,965
(81,012)
39,953

차량운반구
2,630
(1,784)
846

기타
12
(10)
2

합계
123,607
(82,806)
40,801

<전기말>

(단위 : 백만원)

구분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

부동산
114,651
(69,137)
45,514

차량운반구
2,687
(1,525)
1,162

기타
12
(4)
8

합계
117,350
(70,666)
46,684

16-2 당반기 및 전반기 중 사용권자산의 유형별 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 사용권자산<당반기>

(단위 : 백만원)

구분
기초
추가
해지
반기말

부동산
114,651
8,642
(2,328)
120,965

차량운반구
2,687
118
(175)
2,630

기타
12
-
-
12

합계
117,350
8,760
(2,503)
123,607

<전반기>

(단위 : 백만원)

구분
기초
추가
해지
반기말

부동산
99,141
16,284
(8,399)
107,026

차량운반구
2,480
647
(568)
2,559

기타
52
-
-
52

합계
101,673
16,931
(8,967)
109,637

(2) 사용권자산의 감가상각누계액<당반기>

(단위 : 백만원)

구분
기초
감가상각
해지
반기말

부동산
69,137
13,665
(1,790)
81,012

차량운반구
1,525
416
(157)
1,784

기타
4
6
-
10

합계
70,666
14,087
(1,947)
82,806

<전반기>

(단위 : 백만원)

구분
기초
감가상각
해지
반기말

부동산
52,576
12,982
(7,341)
58,217

차량운반구
1,303
422
(493)
1,232

기타
43
7
-
50

합계
53,922
13,411
(7,834)
59,499

연결기업은 기초자산의 공정가치가 5백만원 미만인 소액 기초자산 리스에 대해 사용권자산과 리스부채를 인식하는 회계처리를 하지 않기로 선택하였습니다. 또한, 연결기업은 해당 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식하고 있습니다.

17. 기타자산당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말

선급금
30,101
27,679

선급비용
14,767
15,689

선급제세
295
235

일반상품
6,206
148

기타
1,000
995

순확정급여자산
11,731
16,939

합계
64,100
61,685

18. 예수부채

당반기말 및 전기말 현재 예수부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말

투자자예수금
위탁자예수금
5,037,812
4,039,018

장내파생상품거래예수금
813,016
836,989

청약자예수금
27
48

저축자예수금
21,437
21,373

집합투자증권투자자예수금
403,908
179,398

기타예수금
697,980
519,741

소계
6,974,180
5,596,567

수입담보금
신용대주담보금
5,064
3,848

합계
6,979,244
5,600,415

19. 당기손익-공정가치측정금융부채 19-1 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융부채
매도유가증권
3,547,586
4,635,934

당기손익-공정가치측정지정금융부채
매도파생결합증권
4,620,143
4,146,921

매도파생결합사채
3,840,393
3,730,000

소계
8,460,536
7,876,921

매매목적파생상품부채(*)
1,170,056
1,402,854

합계
13,178,178
13,915,709

(*) 주석 5. 파생상품 참조

연결기업은 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 것이 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있는 경우, 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하는 경우 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정하고 있습니다. 당반기말 현재 당기손익-공정가치측정의 정의를 충족시키지 못하는 일부 부채중 공정가치로 관리하고 평가하는 금융상품집합에 대하여 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 지정하였습니다. 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 금융상품은 이를 취소할 수 없습니다.

19-2 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 대상으로 지정한 금융부채는다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말

매도파생결합증권
주가연계증권
2,737,813
2,390,802

기타파생결합증권
1,866,626
1,745,597

매도상장지수증권
15,704
10,522

소계
4,620,143
4,146,921

매도파생결합사채
주가연계사채
2,044,457
2,144,124

기타파생결합사채
1,795,936
1,585,876

소계
3,840,393
3,730,000

합계
8,460,536
7,876,921

19-3 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 대상으로 지정한 금융부채의신용위험은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정지정금융부채 - 기타포괄손익

신용위험의 변동으로 인한 공정가치 변동액
(29,087)
19,123

신용위험의 변동으로 인한 공정가치 변동누계액
(7,913)
21,175

당기손익-공정가치측정지정금융부채 - 당기손익

신용위험의 변동으로 인한 공정가치 변동액
10,160
2,778

신용위험의 변동으로 인한 공정가치 변동누계액
(75)
25

19-4 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

기초
15,563
1,488

기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증감
(29,087)
15,870

법인세효과
7,700
(4,364)

반기말
(5,824)
12,994

19-5 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 계약조건에 따른 원금에 대한 만기상환금액과 장부금액 및 두 금액의 차이는 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위 : 백만원)

구분
계약상 만기상환금액
장부금액
차이금액

주가연계증권
2,673,784
2,737,813
(64,029)

기타파생결합증권
1,847,403
1,866,626
(19,223)

매도상장지수증권
15,704
15,704
-

주가연계사채

2,058,721

2,044,456

14,265

기타파생결합사채
1,638,911
1,795,936
(157,025)

<전기말>

(단위 : 백만원)

구분
계약상 만기상환금액
장부금액
차이금액

주가연계증권
2,313,922
2,390,802
(76,880)

기타파생결합증권
1,730,645
1,745,597
(14,952)

매도상장지수증권
10,522
10,522
-

주가연계사채
2,186,968
2,144,124
42,844

기타파생결합사채
1,467,765
1,585,876
(118,111)

20. 차입부채와 발행사채20-1 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
주요차입처
이자율(%)
당반기말
전기말

콜머니
흥국투자신탁운용 등
3.87~4.02
770,000
220,000

차입금
한국증권금융, 유진투자증권 등
3.20~7.38
4,286,502
4,205,537

후순위차입금
KB Kookmin 등
6.93
17,269
16,483

환매조건부채권매도
하나은행 신탁등
0.10~8.00
7,409,688
6,692,291

기타

-
861,273
1,007,157

발행어음
개인 등
1.75~5.6
5,727,829
5,920,147

(현재가치할인차금)

(29,465)
(35,284)

합계
19,043,096
18,026,331

20-2 당반기말 및 전기말 현재 발행사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
주요차입처 등
발행일
만기일
이자율(%)
당반기말
전기말

일반사채
제 59-2회 무보증사채
2018-03-22
2023-03-22
2.97
-
350,000

제 60-2회 무보증사채
2019-04-12
2024-04-12
2.06
250,000
250,000

제 61-1회 무보증사채
2020-09-28
2023-09-27
1.35
150,000
150,000

제 61-2회 무보증사채
2020-09-28
2025-09-28
1.55
150,000
150,000

제 62-1회 무보증사채
2020-11-27
2023-11-27
1.32
100,000
100,000

제 62-2회 무보증사채
2020-11-27
2025-11-27
1.64
130,000
130,000

제 62-3회 무보증사채
2020-11-27
2027-11-26
1.86
70,000
70,000

제 63회 무보증사채
2021-02-16
2026-02-13
1.55
110,000
110,000

제 64-1회 무보증사채
2021-04-29
2024-04-29
1.53
170,000
170,000

제 64-2회 무보증사채
2021-04-29
2026-04-29
1.95
80,000
80,000

제 64-3회 무보증사채
2021-04-29
2028-04-29
2.25
50,000
50,000

제 65-1회 무보증사채
2021-10-27
2024-10-25
2.45
160,000
160,000

제 65-2회 무보증사채
2021-10-27
2026-10-27
2.71
130,000
130,000

제 66-1회 무보증사채
2022-04-08
2025-04-08
3.63
330,000
330,000

제 66-2회 무보증사채
2022-04-08
2027-04-08
3.70
70,000
70,000

제 67-1회 무보증사채
2022-07-26
2025-07-25
4.27
195,000
195,000

제 67-2회 무보증사채
2022-07-26
2027-07-26
4.28
80,000
80,000

(사채할인발행차금)

(3,166)
(4,094)

소계
2,221,834
2,570,906

외화사채
제 1회 무보증사채
2021-10-07
2026-10-07
1.88
393,840
380,190

(사채할인발행차금)

(3,501)
(3,872)

소계
390,339
376,318

전자단기사채
메리츠증권 등
2022-10-13
2023-02-28
4.40~5.66
-
574,000

(사채할인발행차금)

-
(3,489)

소계
-
570,511

합계
2,612,173
3,517,735

21. 기타금융부채

21-1 당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말

미지급금
8,906,063
3,603,286

미지급비용
379,806
378,566

임대보증금
7,819
7,186

임대보증금 현재가치할인차금
(167)
(178)

리스부채
44,149
53,739

리스부채 현재가치할인차금
(2,074)
(3,290)

기타
988,613
699,957

합계
10,324,209
4,739,266

21-2 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 잔존만기별 금액은 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위 : 백만원)

구분
1개월이내
1~3개월
3~12개월
1~5년
5년초과
합계

리스부채
2,786
4,164
14,106
23,093
-
44,149

<전기말>

(단위 : 백만원)

구분
1개월이내
1~3개월
3~12개월
1~5년
5년초과
합계

리스부채
2,587
5,271
20,018
25,863
-
53,739

22. 충당부채

22-1 당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말

복구충당부채
11,752
11,573

미사용약정충당부채
5,615
5,947

기타손실충당부채(*1,2)
58,897
70,976

소계
76,264
88,496

(*1)
연결기업이 판매한 환매 중단 옵티머스 자산운용의 펀드 총 432,700 백만원 중, 금융분쟁조정위원회 조정 결정 및 고객 합의에 따라 전액 반환한 일반투자자 대상 판매분 등을 제외한 전문투자자 판매원금 113,900 백만원에 대해서 일부 충당부채를 인식하였으며, 해당 금액은 독립적인 외부전문가의 판단과 자원 유출 예상에 대한 객관적 증거 및관련 소송 선고결과 등을 검토하여 재무제표에 지속적으로 반영할 예정입니다.

(*2)

연결기업은 2022.11 독일 헤리티지 파생결합증권에 대한 금융분쟁조정위원회 조정 결정의 취지를 수용하여 일반투자자와 본건 DLS 양수를 위한 사적합의절차를 완료하였고, 전문투자자 판매원금 일부에 대하여 충당부채를 인식하였습니다. 해당 금액은 독립적인 외부전문가의 판단과 자원유출예상에 대한 객관적 증거를 추가로 수집하여 재무제표에 지속적으로 반영할 예정입니다.

22-2 당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위 : 백만원)

구분
복구충당부채
미사용약정충당부채
지급보증충당부채
기타충당부채
합계

기초
11,573
5,947
-
70,976
88,496

추가 전입
280
-
-
503
783

기중 사용
(165)
-
-
(12,582)
(12,747)

미사용액 환입
(1,592)
(349)
-
-
(1,941)

외화환산
-
17
-
-
17

상각
303
-
-
-
303

추가 설정
1,353
-
-
-
1,353

반기말
11,752
5,615
-
58,897
76,264

<전반기>

(단위 : 백만원)

구분
복구충당부채
미사용약정충당부채
지급보증충당부채
기타충당부채
합계

기초
8,868
8,160
102
71,087
88,217

추가 전입
78
2,939
-
62
3,079

기중 사용
(137)
-
-
(188)
(325)

미사용액 환입
(1,417)
-
(102)
-
(1,519)

외화환산
-
71
-
-
71

상각
154
-
-
-
154

추가 설정
1,814
-
-
-
1,814

기타
-
-
-
(8,160)
(8,160)

반기말
9,360
11,170
-
62,801
83,331

23. 기타부채당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말

순확정급여부채
1,861
2,229

미지급비용
25,455
26,054

선수금
394
10,737

선수수익
96,981
72,393

제세금예수금
50,278
57,997

기타
46
15,460

합계
175,015
184,870

24. 순확정급여부채(자산)24-1 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말

확정급여채무
233,047
225,771

사외적립자산
(242,917)
(240,481)

순확정급여부채(자산)
(9,870)
(14,710)

24-2 당반기 및 전반기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

기초
225,771
236,745

근무원가
10,153
11,319

이자비용
5,490
2,999

전입으로 승계한 확정급여채무
737
897

지급액
(8,767)
(9,129)

기타
(337)
(102)

반기말
233,047
242,729

24-3 당반기 및 전반기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

기초
240,481
196,139

기대수익
6,020
2,523

전입으로 승계한 사외적립자산
737
897

지급액
(4,352)
(4,392)

기타
31
57

반기말
242,917
195,224

24-4 당반기 및 전반기 중 포괄손익계산서에 반영된 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

퇴직연금급여
16,117
22,948

기중 근무원가
10,153
11,319

이자비용
5,490
2,999

사외적립자산의 기대수익
(6,020)
(2,523)

기타
62
276

총비용
25,802
35,019

25. 지배주주지분25-1 당반기말 및 전기말 현재 지배주주지분의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말

자본금
보통주자본금
1,683,205
1,683,205

우선주자본금
99,355
99,355

소계
1,782,560
1,782,560

기타불입자본
주식발행초과금
1,851,566
1,851,566

자기주식처분이익
15,297
15,297

기타자본잉여금
15,985
15,985

자기주식 (*1)
(14,565)
(14,565)

자기주식처분손실
(1,567)
(1,567)

기타자본조정
867
867

소계
1,867,583
1,867,583

기타자본구성요소
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
332,528
251,494

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기대신용손실충당금
1,946
1,879

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험
(5,824)
15,563

위험회피파생상품평가손익
(10,449)
(9,434)

해외사업환산손익
110,611
77,299

확정급여제도의재측정요소
(37,615)
(37,614)

소계
391,197
299,187

이익잉여금
이익준비금 (*2)
237,865
213,281

대손준비금
85,902
89,773

임의적립금
2,443,060
2,371,060

미처분이익잉여금
620,788
592,604

기타이익잉여금 (*3)
7,345
7,345

소계
3,394,960
3,274,063

합계
7,436,300
7,223,393

(*1) 주가안정 및 주주가치증대, 임직원 성과보상 목적으로 취득하였습니다.

(*2) 연결기업은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당목적으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

(*3) 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

25-2 전반기 중 발행주식수 및 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 백만원)

구 분
발행주식수
자본금

기초
315,904,855
1,609,400

유상증자(*)
34,632,034
173,160

기말
350,536,889
1,782,560

(*) 연결기업은 2022년 3월 2일자 이사회의 결의에 의거하여 2022년 3월 11일에 보통주 34,632,034주(주당 액면금액 5,000원)를 주당 11,550원의 발행가액으로 유상증자 하였으며, 유상증자시 발생한 자본차감원가는 857백만원 입니다.

25-3 전기말 기준으로 당반기에 결의되어 지급한 배당금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분
지급내역

보통주
우선주
합계

배당받을 주식수(*)

330,982,250

18,870,968

349,853,218

주당배당금

700

750

-

배당금총액(백만원)

231,688

14,153

245,841

(*) 전기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 자기주식이 제외되어 있습니다.

25-4 대손준비금대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 연결기업은 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다.

(1) 대손준비금 잔액당반기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말

대손준비금 기 적립액
85,902
89,773

대손준비금 전입(환입)예정금액
41,991
(3,871)

대손준비금 잔액
127,893
85,902

(2) 당반기 및 전반기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

대손준비금 전입(환입)액
41,991
(3,290)

대손준비금 반영후 조정이익
324,743
225,386

대손준비금 반영후 주당 조정이익
928원
670원

26. 순수수료손익당반기 및 전반기 중 순수수료손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익
수탁수수료
135,989
268,143
122,709
259,853

인수및주선수수료
16,422
29,204
22,745
52,956

집합투자증권취급수수료
11,399
21,066
9,307
21,561

자산관리수수료
5,196
9,836
6,907
12,382

매수및합병수수료
2,562
7,865
10,993
12,789

신탁보수수수료
9,703
17,328
7,992
16,204

채무보증수수료
98,310
117,075
76,222
130,834

송금수수료
123
214
111
220

유가증권대여료
11,619
20,335
10,327
20,948

기타
28,879
56,312
31,518
63,459

소계
320,202
547,378
298,831
591,206

수수료비용
매매수수료
25,331
52,074
23,436
48,879

투자일임수수료
245
341
152
319

송금수수료
80
156
78
149

대차거래수수료
9,964
18,185
8,183
16,181

기타
34,882
62,834
44,008
65,200

소계
70,502
133,590
75,857
130,728

순손익
249,700
413,788
222,974
460,478

27. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 손익당반기 및 전반기의 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
281,606
584,923
98,098
218,479

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(33,576)
421,489
149,292
311,241

당기손익-공정가치측정금융부채처분이익
56,261
83,742
204,233
329,341

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익
24,053
58,021
273,641
419,308

당기손익-공정가치측정지정금융부채처분이익
9,886
26,128
11,896
32,794

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익
22,430
61,854
370,104
610,109

매매목적파생상품거래이익
666,119
1,967,518
1,498,158
3,331,924

매매목적파생상품평가이익
31,655
471,412
386,127
863,476

소계
1,058,434
3,675,087
2,991,549
6,116,672

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
195,269
308,297
310,438
543,738

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
82,958
161,490
569,480
1,028,194

당기손익-공정가치측정금융부채처분손실
199,250
351,923
67,047
117,175

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실
(66,630)
89,478
(28,696)
22,636

당기손익-공정가치측정지정금융부채처분손실
103,256
159,284
31,046
90,940

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실
35,947
455,801
(1,723)
63,249

매매목적파생상품거래손실
615,885
1,904,934
1,605,810
3,306,594

매매목적파생상품평가손실
(4,729)
272,828
676,661
1,287,272

소계
1,161,206
3,704,035
3,230,063
6,459,798

순손익
(102,772)
(28,948)
(238,514)
(343,126)

상기와 별도로 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채와 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 신용위험변동 관련 손익 금액은 각각 손실 29,087 백만원및 이익 15,870 백만원 입니다.

28. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 손익

당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익
1,256
15,333
1
211

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실
1,227
26,136
119
6,909

순손익
29
(10,803)
(118)
(6,698)

29. 위험회피목적파생상품관련손익당반기 및 전반기 중 위험회피목적파생상품관련손익은 없습니다.

30. 순이자손익

당반기 및 전반기 중 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
신용공여이자
71,857
135,044
71,100
141,117

매입대출채권이자
3,062
5,766
778
1,195

대출금이자
103,367
192,602
64,149
121,501

채권이자
148,899
290,454
128,097
246,062

차주매각대금이용료
46
85
11
20

기업어음증권이자
20,279
34,997
8,685
18,471

증금예치금이자
12,889
25,855
7,221
10,483

양도성예금증서이자
358
509
-
-

금융기관예치금이자
1,662
5,040
588
630

환매조건부매수이자
5,048
9,416
309
638

예금이자
17,847
39,951
6,353
10,715

미수금이자
162
608
151
303

FVOCI채권이자 현할차상각
4,651
11,977
-
-

기타
12,252
23,841
4,870
8,473

소계
402,379
776,145
292,312
559,608

이자비용
차입금이자
54,359
113,440
21,757
67,245

대주매각대금이용료
279
436
200
375

투자자예탁금이용료
8,018
15,395
4,958
9,085

환매조건부매도이자
57,368
112,332
32,537
58,525

콜머니이자
3,793
4,988
3,277
5,904

사채이자
16,568
38,801
19,395
38,033

발행어음이자
55,878
116,256
13,985
23,804

리스부채이자
404
756
303
552

기타
6,308
10,150
927
1,806

소계
202,975
412,554
97,339
205,329

순손익
199,404
363,591
194,973
354,279

(*) 당반기 중 손상된 대출채권에서 발생한 이자수익은 2,737 백만원(전반기: 352백만원) 입니다.

31. 상각후원가측정금융자산 관련 손익당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산 관련 손익은 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

상각후원가측정 금융자산매각이익
-
-
-
8,956

상각후원가측정 금융자산매각손실
(694)
-
-
-

순손익
694
-
-
8,956

32. 신용손실충당금전입액 및 환입액당반기 및 전반기 중 신용손실충당금전입액 및 환입액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

신용손실충당금 전입액
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
666
670
829
838

상각후원가측정금융자산
37,125
50,591
6,035
17,562

난외계정에 대한 충당부채
-
-
1,364
2,939

소계
37,791
51,261
8,228
21,339

신용손실충당금 환입액
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
122
583
(42)
46

상각후원가측정금융자산
4,223
4,223
-
-

난외계정에 대한 충당부채
(879)
349
-
102

소계
3,466
5,155
(42)
148

순전입(환입)액
34,325
46,106
8,270
21,191

33. 판매비와관리비33-1 당반기 및 전반기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

종업원급여
급여
119,933
224,294
86,416
189,831

퇴직급여
6,709
25,802
15,817
35,019

복리후생비
33,444
67,103
32,018
62,441

소계
160,086
317,199
134,251
287,291

감가상각비
감가상각비
10,939
21,183
8,170
16,035

무형자산상각비
704
1,397
634
927

사용권자산상각비
7,045
14,087
6,732
13,411

소계
18,688
36,667
15,536
30,373

일반관리비
전산운용비
9,152
18,377
8,751
17,819

임차료
1,660
3,243
1,422
2,885

지급수수료
12,725
24,319
14,501
27,093

접대비
5,052
8,754
4,915
8,466

광고선전비
6,830
11,427
4,184
8,793

연수비
592
1,036
461
815

세금과공과금
11,840
23,544
9,167
18,441

업무위탁수수료
269
534
971
1,972

회의비
483
907
66
112

인쇄비
343
550
396
654

여비교통비
1,154
2,056
923
1,325

차량유지비
216
369
221
381

소모품비
222
436
258
706

수도광열비
636
1,324
430
1,027

보험료
3,683
6,714
6,017
8,320

행사비
4,570
5,213
4,153
4,873

기타
9,374
18,254
7,756
15,522

소계
68,801
127,057
64,592
119,204

합계
247,575
480,923
214,379
436,868

33-2 당반기말 및 전기말 현재 연결기업의 임직원들에게 부여한 성과연동형 주식기준보상 약정은 다음과 같습니다.1) 성과연동형 주식보상

(단위 : 주)

부여연도
당반기말
전기말

기초
3,256,856
2,842,714

부여(+)
904,885
1,664,927

지급 등(-)
1,566,445
1,250,785

기말
2,595,296
3,256,856

(*) 주가연동형 주식기준보상에 따라 이연대상 부여수량을 기준주가를 적용하여 3년간 분할하여 현금으로 지급하고 있으며, 향후 지급할 기준주가의 공정가치를 매 결산시점 기준월 한달간 종가의 산술평균으로 평가하고 있으며, 이에 따른 당반기말 기준주가의 공정가치는 9,676원입니다.

2) 연결기업은 성과연동형 주식보상을 현금결제방식으로 회계처리하고 있으며, 매 결산기마다 부채의 공정가치를 재측정하여 보상원가에 반영하고 있습니다. 당반기말 현재 성과연동형 주식보상과 관련하여 연결기업이 인식한 부채의 장부금액은 25,112 백만원입니다.

34. 기타의영업손익당반기 및 전반기 중 기타의영업손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타의영업수익
배당금수익
13,561
41,953
5,074
38,938

당기손익-공정가치측정채무증권 기타수익

114,521
149,530
62,208
106,600

일반상품처분이익
5
20
-
-

복구충당부채환입액
406
1,592
560
1,417

기타영업수익
950
2,073
18,904
28,268

소계
129,443
195,168
86,746
175,223

기타의영업비용
리스비용
-
-
26
26

일반상품처분손실
13
16
-
-

일반상품평가손실
957
957
(1)
-

복구충당부채전입액
-
280
78
78

기타충당부채전입액
470
503
30
62

기타영업비용
117
33,005
1,281
6,701

소계
1,557
34,761
1,414
6,867

순손익
127,886
160,407
85,332
168,356

35. 영업외손익당반기 및 전반기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

영업외수익
유형자산처분이익
-
-
106
107

무형자산처분이익
-
-
8
8

무형자산손상차손환입
-
-
-
262

임대료
6,276
7,165
882
1,704

지분법이익
737
20,303
25,830
35,556

종속기업및관계기업투자처분이익
14,167
15,185
1,073
2,005

기타영업외수익
2,413
2,994
767
3,747

소계
23,593
45,647
28,666
43,389

영업외비용
유형자산처분손실
251
953
215
1,033

무형자산처분손실
-
-
7
7

지분법손실
176
11,559
13,351
23,620

종속기업및관계기업투자처분손실
58
426
1,691
2,428

기부금
814
2,883
918
1,106

기타영업외비용
17,103
33,554
11,234
32,893

소계
18,402
49,375
27,416
61,087

순손익
5,191
(3,728)
1,250
(17,698)

36. 법인세비용연결기업은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정 평균 연간 유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 법인세비용을 계산하고 있습니다. 2023년 6월 30일로 종료하는 회계연도의 당반기 가중평균 연간유효세율은 21.67% (2022년 6월 30일로 종료하는 전반기에 대한 가중평균 연간유효법인세율은 25.59%)입니다.

37. 현금흐름표37-1 당반기 및 전반기 중 영업활동으로 인한 현금흐름 산출 시 반영된 손익조정항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기
전반기

이자수익
(776,145)
(559,608)

이자비용
412,554
205,329

배당금수익
(191,483)
(145,538)

당기손익-공정가치측정금융상품평가이익
(1,012,776)
(2,204,134)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손실
979,597
2,401,352

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실
26,136
6,909

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익
(15,333)
(211)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 신용위험손실전(환)입액
87
792

대손상각비
46,368
17,562

상각후원가측정금융자산매각이익
-
(8,956)

외화환산이익
(194,190)
(377,494)

외화환산손실
140,678
284,691

감가상각비(유형자산 및 투자부동산)
23,346
16,035

사용권자산감각상각비
14,087
13,411

무형자산상각비
1,397
927

유형자산처분이익
-
(107)

유형자산처분손실
952
1,033

무형자산처분이익
-
(8)

무형자산처분손실
-
7

충당부채전입액
783
3,079

충당부채환입액
(1,941)
(1,519)

퇴직급여
9,685
12,071

종속기업및관계기업투자처분이익
(15,185)
(2,005)

종속기업및관계기업투자처분손실
425
2,428

비지배투자자비용
30,025
-

지분법손실
11,559
23,620

지분법이익
(20,303)
(35,556)

기타손익
(341)
(26,973)

합계
(530,018)
(372,863)

37-2 당반기 및 전반기 중 영업활동으로 인한 현금흐름 산출 시 반영된 자산과 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)
(2,611,155)
3,316,656

위험회피목적파생상품자산의 증가
-
(199)

상각후원가측정금융자산의 감소
(4,576,150)
(1,537,301)

기타자산의 감소
193,676
(26,339)

예수부채의 증가
1,325,161
(1,077,536)

당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소)
(1,468,845)
551,183

기타금융부채의 증가
5,553,222
747,158

위험회피목적파생상품부채의 감소
(1,219)
(1,669)

충당부채의 감소
(12,690)
(304)

기타부채의 증가
201,460
1,134

합계
(1,396,540)
1,972,783

37-3 당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기말
전기말

현금
25,061
55,488

당좌예금
5,333
6,917

외화예금
1,251,242
1,175,052

양도성예금증서
6,696
-

기타예금
639,735
729,777

합계
1,928,067
1,967,234

38. 우발사항과 약정사항38-1 당반기말 및 전기말 현재 연결기업이 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원,$,VND,IDR,HKD)

약정사항
금융기관
한도금액

당반기말
전기말

일중차월
NH농협은행
500,000
500,000

우리은행 등
180,000
180,000

JP Morgan Chase Bank (*2)
$10,000,000
$10,000,000

유로클리어 (*2)
$100,000,000
$100,000,000

한국예탁결제원
$15,000,000
$15,000,000

예금담보 당좌대출약정
우리은행 등
47,500
47,500

NH농협은행
150,000
-

이행지급보증
서울보증보험
8,145
9,195

어음할인약정(증권금융일반자금)
한국증권금융 (*1)
200,000
200,000

어음할인약정(청약증거금예수금)
한국증권금융 (*1)
청약예치금 범위 내
청약예치금 범위 내

증권유통금융융자
한국증권금융 (*1)
1,750,000
1,750,000

증권유통금융대주
한국증권금융 (*1)
300,000
300,000

담보금융지원대출(자체자금)
한국증권금융 (*1)
1,900,000
1,900,000

기관운영자금대출(자체자금)
한국증권금융 (*1)
268,000
268,000

기관운영자금대출(투자자예탁금)
한국증권금융 (*1)
투자자예탁금 범위 내
투자자예탁금 범위 내

채권유통금융/사채 및 국공채인수자금 대출
한국증권금융 (*1)
260,000
260,000

일중자금거래
한국증권금융 (*1)
200,000
200,000

기간대출
NH Bank
$30,000,000
$30,000,000

KEXIM Asia ltd.
-
$15,000,000

VPBank
VND 200,000,000,000
-

BIDV Bank
VND 300,000,000,000
VND 300,000,000,000

NH Bank (HN Branch)
VND 110,000,000,000
VND 110,000,000,000

당좌대출
BIDV Bank
VND 1,450,899,000,000
VND 1,328,020,400,000

UOB
IDR 30,000,000,000
IDR 30,000,000,000

CIMB NIAGA
IDR 175,000,000,000
IDR 175,000,000,000

KEB HANA
IDR 25,000,000,000
IDR 50,000,000,000

Bank of China(HK)
-
HKD 400,000,000

Taishin International Bank

Hong Kong Branch

$20,000,000
$20,000,000

E.SUN COMMERCIAL BANK, LTD., HONG KONG BRANCH
$10,000,000
$10,000,000

Malayan Banking Berhad

Hong Kong Branch

$50,000,000
$50,000,000

WOORI Saudara
IDR 30,000,000,000
-

NongHyup Bank Hong Kong Branch

$10,000,000
-

Standard Chartered Bank

(Hong Kong) Limited

$60,000,000
-

한도대출 외
기업은행
200
200

신한은행
800
800

농협은행
2,900
2,900

국민은행
3,500
3,500

하나은행
1,600
1,600

서울보증보험
14,038
4,338

(*1) 본 약정은 약정기간에도 금융사정의 변동이나 대주의 판단으로 대출의 실행이 일시 정지 될 수 있습니다.

(*2) 본 약정은 연결기업의 자산/거래규모 및 금융기관 내부기준에 따라 변동 가능합니다

38-2 당반기말 및 전기말 현재 계류중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
내용
당반기말
전기말

건수
소송가액
건수
소송가액

피고(*1,2)
손해배상 청구 등
66
594,457
63
613,309

원고
손해배상 청구 등
35
121,581
18
103,541

(*1)
당반기말 현재 주요 피소내역은 신재생에너지관련 유동화증권 매매대금에 대한 반환청구 소송178,764 백만원(전기말 180,200백만원), 펀드 불완전 판매관련 손해배상 청구소송 163백만원(전기말 163백만원), DLS관련 부당이득금 반환소송 196,520백만원(전기말 194,160백만원), 옵티머스 관련 부당이득금 반환소송 123,600백만원(전기말 122,241백만원) 및 기타 손해배상 청구소송 94,544백만원(전기말 116,545백만원)과 소유권 말소 청구소송 867백만원입니다. 해당 소송의 최종 결과 및 그 영향을 보고기간종료일 현재 예측할 수 없습니다.

(*2)

서울중앙지방법원은 옵티머스 관련 부당이득금 반환 등 청구의 소 1심 판결(2023.07)에서 원고의 청구를 일부 인용하는 판결을 선고하였습니다. 위 선고된 일부 건을 제외하고 현재 1심이 진행중인 옵티머스 펀드 관련 소송의 소가는 105,600백만원이며, 해당 소송의 최종 결과 및 그 영향을 보고기간 종료일 현재 예측할 수 없습니다.

38-3 당반기말 및 전기말 현재 연결기업의 채무보증 및 대출약정과 관련된 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
제공받은 자
당반기말
전기말

매입약정 및 장기인수약정
맥쿼리한국인프라투융자회사 외
339,756
192,411

한도대출 및 대출확약(*)
Revere Power, LLC 외
1,225,945
553,893

미이행 출자약정
JKL제10호 사모투자합자회사 외
420,743
377,364

합계
1,986,444
1,123,668

(*) 사모사채인수확약금액이 포함되어 있습니다.

38-4 당반기말 현재 종속기업인 NH선물에서 이상 외화 송금거래가 발생한 정황이 있어, 해당 사건과 관련하여 금융위원회 안건 소위 및 외환거래법 양벌규정(제31조)에 의거하여 재판이 진행 예정입니다. 해당 조사의 최종 결과 및 그 영향을 보고기간 종료일 현재 예측할 수 없습니다.

38-5 당반기말 및 전기말 현재 예수유가증권 관련된 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말
평가기준

위탁자유가증권
256,864,318
233,797,804
공정가치

저축자유가증권
216,219
193,313
공정가치

수익자유가증권
58,624,486
59,989,238
기준가격(*)

기타유가증권
80,508
73,785
공정가치

합계
315,785,531
294,054,140

(*) 금융투자협회 공시가격으로 공정가치에 해당합니다.

39. 특수관계자 거래

39-1 당반기말 현재 연결기업의 주요 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

구분
회사

최상위지배기업
농업협동조합중앙회

지배기업
농협금융지주 주식회사

동일지배하의기업
농협은행
농협생명보험
농협손해보험

NH농협캐피탈
NH저축은행
NH농협리츠운용㈜

엔에이치벤처투자 주식회사

NH-Amundi 글로벌 TPG AsiaⅦ 일반사모투자신탁1호

NH-Amundi MBKP Special Situations Ⅰ 전문투자형사모신탁1호

NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모특별자산투자신탁13호

보고 북미바이아웃 일반사모투자신탁 4호(재간접형)

HDC(NH증권)밸류업5호(채권혼합) 외 29개 펀드

캠코밸류리크리에이션제사차 유동화전문(유)

개인연금신탁 외 10개 신탁

농협파이낸스미얀마

농협파이낸스캄보디아

엔에이치현중홀딩스 유한회사 외 3개 자산유동화 구조화기업

우리글로벌REF사모혼합투자신탁

관계기업
블루오션기업재무안정제1호 사모투자전문회사
엔에이치엘비그로쓰챔프이천십일의사호 사모투자전문회사
엔에이치애그리비즈밸류크리에이티브 제1호사모투자합자회사

이니어스엔에이치사모투자합자회사
엔에이치아주아이비중소중견그로쓰2013사모투자전문회사
아이비케이엔에이치스몰자이언트 사모투자전문회사

트루벤글로벌헬스케어사모투자합자회사
주식회사여의도엠비씨부지 복합개발피에프브이
스타셋-디에이밸류 헬스케어투자조합 2호

스타셋-디에이밸류 헬스케어투자조합 3호

어센도뉴제너레이션헬스케어투자조합

엔에이치-아주디지털혁신펀드

엔에이치-아주코스닥스케일업펀드
스프랏글로벌신재생제1호 사모투자합자회사
엔에이치팍스톤사모투자합자회사

엔에이치오퍼스 기업재무안정사모투자합자회사
스퀘어-디에이밸류신기술투자조합제1호
MK Ventures-K Clavis 그로스캐피탈 벤처펀드 1호

마스턴제51호여의도피에프브이 주식회사
스마일게이트베트남카이로스1호 사모투자합자회사
엔에이치-수인베스트먼트 혁신성장 M&A 투자조합

엔에이치오퍼스제2호 기업재무안정사모투자합자회사
엔에이치공동투자사모투자합자회사
제네시스1호사모투자합자회사

한국투자-브릭인베스트먼트제1호 신기술사업투자조합
인천항동오피스텔 PF (㈜엔에스파트너스)
하베스트제2호사모투자합자회사

하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호
엔에이치시너지아이비바이오 신기술사업투자조합
엔에이치 시너지 소부장신기술사업투자조합

엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호신기술조합
엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술조합
엔에이치-호라이즌 세컨더리 신기술조합

교보 엔에이치 헬스케어신기술투자조합 제1호
엔에이치 교보 AI 솔루션 신기술투자조합
대신-지브이에이 신기술투자조합 제1호

레이크브릿지-삼성증권 성장기업 1호 신기술사업투자조합
데일리 스완슨 바이오 헬스케어 펀드 8호
엔에이치 IBKC 덴탈 솔루션 신기술투자조합

엘디 신기술사업투자조합 제2호
리커버리파트너스주식회사
키움 에이아이 신기술사업투자조합

메리츠엔에이치헬스케어제1호
스마일게이트 아프로디테 서브원 펀드
스마트 4차산업 스퀘어 투자조합 2호

케이클라비스 클라우드 신기술조합 제일호

레이크브릿지 성장기업 제1호 사모투자전문회사

제이앤 허큘리스 사모투자합자회사

크레디미네르바사모투자합자회사
해외성장기업제1호신기술사업투자조합
포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호

엔에이치오퍼스제3호기업재무안정

기관전용사모투자합자회사

엔에이치 메리츠 하이테크 신기술투자조합
엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호

마이다스제2호사모투자합자회사
엘비 제3호의1 사모투자 합자회사
데일리 스완슨 바이오 헬스케어 펀드 7호

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호

엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합

펜타스톤브릿지1호

에스제이지피 와이지 신기술투자조합 제1호
엔에이치-알파 신기술투자조합 제1호
엔에이치-제이앤-아이비케이씨레이블 신기술 조합

엔에이치 이베스트 소부장 신기술투자조합 제1호

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반

사모투자신탁 제1호

NH 앱솔루트 Pre IPO 일반

사모투자신탁 제1호

NH 앱솔루트 Pre IPO Mezzanine 일반

사모투자신탁 제1호

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반사모투자신탁 제3호

NH 앱솔루트 에쿼티 멀티 일반 사모투자신탁 제1호

엔에이치프린시플 사모투자합자회사

엔에이치-유앤에스-브레인

Pre-IPO 신기술조합

엔에이치 디지털 얼라이언스 펀드

범농협애그테크상생혁신 사모투자합자회사
넥스트레이드 주식회사

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반

사모투자신탁 제4호

NH 앱솔루트 프로젝트 H 일반

사모투자신탁

엔에이치우리뉴딜그로쓰알파제1호

이에스지리더스 제1호 사모투자합자회사

디비오비트-에스디에이치

신기술사업투자조합

글로벌 소부장 신기술사업투자조합

엔에이치-아이비케이씨

소부장 신기술투자조합

엔에이치스팩19호

엔에이치스팩20호
엔에이치스팩23호

엔에이치스팩24호
엔에이치스팩25호
엔에이치스팩26호

엔에이치스팩27호
엔에이치스팩28호
엔에이치스팩29호

㈜에듀팰리스
서울성보치업유한공사
영구대광방지산개발유한공사

산동한상치업유한공사
Edupalace INC

기타특수관계자(*)

NH-Amundi자산운용
코리아크레딧뷰로㈜
경기-DSC 수퍼맨투자조합 1호

㈜햇살유통
㈜시즌스해운
코리아그로우쓰우퍼튜니티 제1호 사모투자합자회사

IFFCO-Kisan Finance Ltd
NHC-DTNI 농식품 ABC 투자조합1호
NHC-DTNI 농식품 일반 투자조합2호

엔에이치김해아이앤디
아틸라인프라제일호사모투자회사
농협경제지주

농협네트웍스
농협정보시스템
농업협동조합자산관리

농협파트너스
농협하나로유통
농협양곡

농협유통
농협물류
농협케미컬

NH농협무역
농협아그로
농협홍삼

남해화학
농협목우촌
농협사료

농우바이오
농업회사법인농협흙사랑
농업회사법인 농협식품

공영홈쇼핑
농업회사법인 오리온농협
NH-Hay Inc.

농협티엠알

닛소남해아그로

KOREA NONGHYUP INTERNATIOAL

NONGHYUP AMERICA.INC
은애기(상해)무역유한공사
상림농업회사법인

북경세농종묘유한공사
NONGWOO SEED AMERICA INC.
PT. KOREANA SEED INDONESIA

NONGWOOSEED INDIA PVT.LTD.
청도세농종묘유한공사
NONGWOOSEED MYANMAR CO.,LTD

NONGWOOBIO TOHUMCULUK SANAYI TICARET ANONIM SIRKETI
대우로지스틱스
엔에이치나우농식품1호사모투자합자회사

㈜지앤오코퍼레이션
스톤브릿지고성장1호투자조합
엔에이치나우농식품2호사모투자합자회사

엔에이치-유온투자조합1호
엔에이치농식품벤처투자조합
홈앤쇼핑

공소그룹(천진)국제융자조임유한회사
엔에이치벤처-아주아이비 뉴그로쓰 펀드
올바른계란

티에스대성에이치전문투자형 사모1호투자회사
토소남해실리카
가락수산㈜

㈜프로테크코리아
㈜카르도
금왕에프원 주식회사

엔에이치-아이리스 이에스지 신기술투자조합
엔에이치-딥다이브 스마트물류신기술사업투자조합
㈜파라다이스유통

엔이에스머티리얼즈(주)
한 아세안 테크놀로지펀드 1
한 아세안 테크놀로지펀드 2

㈜미디랩
NH-DX 오픈이노베이션 펀드
하일랜드2022제9호 사모투자 합자회사

엔에이치영파머스투자조합
엔에이치나이스 농식품투자조합1호

주식회사 아이에프씨코리아

엔에이치에이알에이벨류에드제1호

(*) 지배기업, 종속기업, 관계기업 및 기타특수관계자를 제외한 대규모기업집단소속회사를 기타에 포함하였습니다.

39-2 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.<채권>

(단위 : 백만원)

구분
특수관계자
거래내용
당반기말
전기말

동일지배하의기업
농협은행
예치금
659,234
565,563

기타자산
10,622
7,384

농협손해보험
파생상품자산
2,076
-

기타자산
5
-

관계기업
엔에이치애그리비즈밸류크리에이티브제1호 사모투자합자회사
기타자산
96
140

아이비케이엔에이치스몰자이언트 사모투자전문회사
기타자산
10
16

엔에이치팍스톤사모투자합자회사
기타자산
114
115

엔에이치오퍼스기업재무안정 사모투자합자회사
기타자산
225
359

엔에이치오퍼스제2호기업재무안정 사모투자합자회사
기타자산
125
176

엔에이치공동투자사모투자합자회사
기타자산
458
522

엔에이치-아주코스닥스케일업펀드
기타자산
192
267

엔에이치 아이비케이씨 하이테크 제일호 신기술조합(*)
기타자산
-
46

교보 엔에이치 헬스케어 신기술투자조합
기타자산
-
13

엔에이치 교보 AI 솔루션 신기술투자조합
기타자산
-
41

엔에이치 IBKC 덴탈 솔루션 신기술투자조합
기타자산
-
44

엔에이치마이다스제1호 사모투자합자회사(*)
기타자산
-
49

엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술조합
기타자산
61
13

엔에이치오퍼스제3호기업재무안정 기관전용사모투자합자회사
기타자산
155
125

엔에이치-수인베스트먼트 혁신성장 M&A 투자조합
기타자산
180
248

엔에이치 디지털 얼라이언스 펀드
기타자산
243
246

엔에이치프린시플 사모투자합자회사
기타자산
47
42

범농협애그테크상생혁신 사모투자 합자회사
기타자산
152
307

엔에이치우리뉴딜그로쓰알파제1호
기타자산
1,635
-

메리츠 엔에이치헬스케어제1호
기타자산
3
-

엔에이치-IBKC 바이오 신기술조합

기타자산

22

-

NH 앱솔루트 Pre IPO Mezzanine 일반 사모투자신탁 제1호
기타자산
1,389
1,434

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반 사모투자신탁 제1호
기타자산
2,622
2,704

NH 앱솔루트 Pre IPO 일반 사모투자신탁 제1호
기타자산
861
681

NH 앱솔루트 프로젝트 H 일반 사모투자신탁
기타자산
1
-

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반 사모투자신탁 제3호
기타자산
293
150

NH 앱솔루트 에쿼티 멀티 일반 사모투자신탁 제1호
기타자산
59
-

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반 사모투자신탁 제4호
기타자산
22
-

엔에이치스팩19호
기타자산
19,720
19,259

엔에이치스팩20호
기타자산
7,478
7,351

엔에이치스팩22호(*)
기타자산
4,832
3,023

엔에이치스팩23호
기타자산
3,185
2,808

엔에이치스팩24호
기타자산
1,539
1,367

엔에이치스팩25호
기타자산
1,201
1,052

엔에이치스팩26호
기타자산
1,934
1,702

엔에이치스팩27호
기타자산
1,612
1,391

엔에이치스팩28호
기타자산
1,600
680

엔에이치스팩29호
기타자산
4,235
-

마스턴제51호여의도피에프브이 주식회사
대출채권
28,380
28,787

인천항동오피스텔PF(㈜엔에스파트너스)
대출채권
36,569
36,264

주식회사여의도엠비씨부지복합개발피에프브이
대출채권
14,065
-

합계
807,252
684,369

(*) 당반기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.

<채무>

(단위 : 백만원)

구분
특수관계자
거래내용
당반기말
전기말

동일지배하의기업
농협생명보험
예수부채
2,682
2

농협손해보험
파생상품부채
159
-

NH농협캐피탈
예수부채
3,054
11,918

농협은행
예수부채
94
251

파생상품부채
7
243

기타부채
258,087
50,560

관계기업
엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합
기타부채
48
48

엔에이치-IBKC 바이오 신기술조합
기타부채
-
152

엔에이치-호라이즌 세컨더리 신기술조합
기타부채
31
16

엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합
기타부채
37
39

메리츠 엔에이치헬스케어제1호
기타부채
9
54

엔에이치 이베스트 소부장 신기술투자조합 제1호
기타부채
16
35

엔에이치-알파 신기술투자조합 제1호
기타부채
7
-

엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호
기타부채
15
60

기타특수관계자
농협네트웍스
기타부채
67
5

농협파트너스
기타부채
8
7

농우바이오
기타부채
-
3

예수부채
3,905
9,141

농협사료
예수부채
215
54

농협물류
기타부채
1
-

농협정보시스템
기타부채
42
-

합계
268,484
72,588

당반기말 및 전기말 현재 농협정보시스템 등 특수관계자와의 리스거래로 인식한 사용권자산은 각각 2,472백만원 및 1,651백만원, 관련 리스부채는 각각 2,425백만원 및 1,706백만원 입니다.

39-3 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 거래로 인한 주요 수익ㆍ비용의 내역은 다음과 같습니다.<수익>

(단위 : 백만원)

구분
특수관계자
거래내용
당반기
전반기

최상위지배기업
농업협동조합중앙회
기타수익
1
-

동일지배하의기업
농협은행
이자수익
6,082
273

기타수익
730
4,847

수수료수익
241
365

농협생명보험
수수료수익
20
3

농협손해보험
수수료수익
22
18

기타수익
1,922
-

관계기업
엔에이치애그리비즈밸류크리에이티브제1호사모투자합자회사
수수료수익
43
43

이니어스엔에이치사모투자합자회사
수수료수익
-
113

엔에이치아주아이비중소중견그로쓰2013사모투자전문회사
수수료수익
-
20

엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사(*2)
수수료수익
-
8

아이비케이엔에이치 스몰자이언트 사모투자전문회사
수수료수익
10
43

엔에이치팍스톤사모투자합자회사
수수료수익
226
2,999

엔에이치오퍼스 기업재무안정 사모투자합자회사
수수료수익
569
727

엔에이치오퍼스 제2호기업재무안정 사모투자합자회사
수수료수익
293
349

엔에이치 공동투자 사모투자 합자회사
수수료수익
911
801

엔에이치-아주코스닥스케일업펀드
수수료수익
228
193

엔에이치-수인베스트먼트 혁신성장 M&A 투자조합
수수료수익
157
314

엔에이치-델타핀테크신기술조합(*2)
수수료수익
-
411

엔에이치 아이비케이씨 하이테크 제일호 신기술조합(*1)
수수료수익
65
90

엔에이치 시너지아이비 바이오 신기술사업투자조합
수수료수익
84
84

엔에이치 시너지 소부장 신기술투자조합
수수료수익
59
59

엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합
수수료수익
143
143

엔에이치-IBKC 바이오 신기술조합
수수료수익
174
183

교보 엔에이치 헬스케어 신기술투자조합 제1호
수수료수익
26
26

엔에이치 IBKC 덴탈 솔루션 신기술투자조합
수수료수익
87
87

엔에이치-호라이즌 세컨더리 신기술조합
수수료수익
16
16

엔에이치 교보 AI 솔루션 신기술투자조합
수수료수익
80
80

엔에이치마이다스제1호 사모투자합자회사(*1)
수수료수익
-
112

엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합
수수료수익
234
195

메리츠 엔에이치헬스케어제1호
수수료수익
48
54

엔에이치-알파 신기술투자조합 제1호
수수료수익
7
12

엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술 조합
수수료수익
87
8

엔에이치 이베스트 소부장 신기술투자조합 제1호
수수료수익
38
3

엔에이치오퍼스제3호기업재무안정기관전용사모투자합자회사
수수료수익
304
-

엔에이치 메리츠 하이테크 신기술투자조합
수수료수익
67
-

엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호
수수료수익
45
-

엔에이치 디지털 얼라이언스 펀드
수수료수익
483
-

엔에이치프린시플 사모투자합자회사
수수료수익
93
-

엔에이치-유앤에스-브레인 Pre-IPO 신기술조합
수수료수익
49
-

범농협애그테크상생혁신 사모투자합자회사
수수료수익
302
-

엔에이치우리뉴딜그로쓰알파제1호
수수료수익
781
-

엔에이치-아이비케이씨 소부장 신기술투자조합
수수료수익
113
-

인천항동오피스텔PF((주)엔에스파트너스)
수수료수익
-
1,500

NH앱솔루트 Pre IPO Mezzanine 일반 사모투자신탁 제1호
수수료수익
116
249

NH앱솔루트 Mezzanine 일반 사모투자신탁 제1호
수수료수익
428
1,816

NH앱솔루트 Pre IPO 전문투자형 사모투자신탁 제1호
수수료수익
546
238

NH앱솔루트 프로젝트 H 일반 사모투자신탁
수수료수익
1
-

NH앱솔루트 Mezzanine 일반 사모투자신탁 제3호
수수료수익
497
27

NH앱솔루트 에쿼티 멀티 일반 사모투자신탁 제1호
수수료수익
139
-

NH앱솔루트 Mezzanine 일반 사모투자신탁 제4호
수수료수익
22
-

기타특수관계자
농협사료
수수료수익
109
212

합계
16,698
16,721

(*1) 당반기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.

(*2) 전반기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.

<비용>

(단위 : 백만원)

구분
특수관계자
거래내용
당반기
전반기

최상위지배기업
농업협동조합중앙회
수수료비용
28,713
27,594

기타비용
107
136

지배기업
농협금융지주
기타비용
-
1,549

동일지배하의 기업
농협손해보험
이자비용
25
16

기타비용
1,493
1,027

농협생명보험
이자비용
202
135

NH농협캐피탈
이자비용
23
7

농협은행
이자비용
1,218
384

수수료비용
188
2,182

기타비용
671
4,669

기타특수관계자
농협네트웍스
기타비용
9
30

농협파트너스
기타비용
1,907
1,286

농협정보시스템
기타비용
2,433
2,656

농협목우촌
기타비용
4
6

농협유통
기타비용
76
27

농협하나로유통
기타비용
-
11

농협물류
기타비용
57
64

농협양곡
기타비용
1
29

농협홍삼
기타비용
-
6

합계
37,127
41,814

(*1) 당반기 및 전반기 중 발생한 배당금은 제외되어 있습니다. 당반기 및 전반기 중 연결기업의 최대주주인 농협금융지주주식회사에 대한 배당금은 131,917백만원 및 161,512백만원 입니다.

(*2) 당반기 및 전반기 중 농협정보시스템 등 특수관계자와의 리스거래로 인식한 리스관련비용은 734백만원 및 719백만원 입니다.

39-4 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 고정자산 거래는 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 백만원)

상대회사명
고정자산 매입
고정자산 처분

유형자산 매입
무형자산 매입
유형자산 처분
무형자산 처분

농업협동조합중앙회
650
-
-
-

<전반기>

(단위: 백만원)

상대회사명
고정자산 매입
고정자산 처분

유형자산 매입
무형자산 매입
유형자산 처분
무형자산 처분

농업협동조합중앙회
577
-
-
-

농협정보시스템
-
2,437
-
-

39-5 당반기 및 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기
전반기

단기종업원급여
8,698
14,184

퇴직급여
7,199
9,501

기타장기급여
18,484
19,345

합계
34,381
43,030

(*) 상기 주요경영진은 연결기업의 이사, 집행임원 또는 임원에 준하는 자로서 경영활동 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 의사결정 과정상의 권한과 책임을 가진 자들입니다.

39-6 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.(1) 특수관계자로부터 신용을 제공받는 약정

(단위: 백만원)

특수관계구분
특수관계자명
약정내용
당반기말
전기말

동일지배하의기업
농협은행
일중차월 약정(소액결제 포함)
500,000
500,000

예금담보당좌대출
150,000
-

한도대출
2,900
2,900

(2) 특수관계자에게 신용을 제공하는 약정

(단위: 백만원)

특수관계구분
특수관계자명
약정내용
당반기말
전기말

관계기업
주식회사여의도엠비씨부지복합개발피에프브이
대출확약
843
-

기타특수관계자
금왕에프원 주식회사
대출확약
10,000
10,000

(3) 특수관계자에게 제공한 출자약정

(단위: 백만원)

특수관계구분
특수관계자명
약정내용
당반기말
전기말

동일지배하의 기업
NH-Amundi글로벌TPGAsia VII 일반 사모자투자신탁1호
수익증권매입약정
5,766
6,318

보고 북미바이아웃 일반 사모투자신탁 4호(재간접형)
수익증권매입약정
85
91

NH-Amundi MBKP Special SituationsⅠ전문투자형사모신탁1호
수익증권매입약정
11,511
10,536

NH-Amundi 글로벌인프라전문투자형사모특별자산투자신탁13호
수익증권매입약정
11,714
11,323

관계기업
엔에이치오퍼스기업재무안정사모투자합자회사
출자약정
1,226
5,065

엔에이치공동투자사모투자합자회사
출자약정
2,646
2,646

엔에이치오퍼스제2호 기업재무안정사모투자합자회사
출자약정
38
135

제네시스1호 사모투자합자회사
출자약정
-
286

엔에이치-수인베스트먼트 혁신성장 M&A 투자조합
출자약정
3,330
6,300

스마트 4차산업 스퀘어 투자조합 2호
출자약정
500
1,000

엔에이치오퍼스제3호기업재무안정기관전용사모투자합자회사
출자약정
2,814
2,988

엔에이치 디지털 얼라이언스 펀드
출자약정
36,748
36,948

범농협애그테크상생혁신 사모투자합자회사
출자약정
14,160
14,160

엔에이치-유앤에스-브레인 Pre-IPO 신기술조합
출자약정
4,900
4,900

엔에이치우리뉴딜그로쓰알파제1호
출자약정
21,288
-

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반 사모투자신탁 제3호
수익증권매입약정
-
5,000

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반 사모투자신탁 제4호
수익증권매입약정
1,000
-

기타 특수관계자
엔에이치벤처-아주아이비 뉴그로쓰 펀드
출자약정
3,375
3,375

NH-DX 오픈이노베이션 펀드
출자약정
1,200
1,200

39-7 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 파생상품 미결제약정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

특수관계구분
특수관계자명
약정내용
당반기말
전기말

동일지배하의기업
농협은행
미결제약정
75,000
85,913

농협손해보험
미결제약정
90,000
-

39-8 당반기 및 전반기 중 연결기업의 특수관계자에 대한 주요 자금거래내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위 : 백만원)

구분
특수관계자
거래내용(*1)
기초
증가
감소
반기말

동일지배하의기업
농협은행
차입
48,667
205,854
-
254,521

관계기업
엔에이치스팩18호(*3)
사채매입
950
-
-
950

엔에이치스팩19호
사채매입
9,850
-
-
9,850

엔에이치스팩20호
사채매입
3,750
-
-
3,750

엔에이치스팩21호(*3)
사채매입
1,290
-
(1,290)
-

엔에이치스팩22호(*2)
사채매입
1,380
-
-
1,380

엔에이치스팩23호
사채매입
1,390
-
-
1,390

엔에이치스팩24호
사채매입
670
-
-
670

엔에이치스팩25호
사채매입
480
-
-
480

엔에이치스팩26호
사채매입
850
-
-
850

엔에이치스팩27호
사채매입
700
-
-
700

엔에이치스팩28호
사채매입
680
-
-
680

엔에이치스팩29호
사채매입
-
1,950
-
1,950

마스턴제51호여의도 피에프브이 주식회사
대출실행
30,000
-
(408)
29,592

인천항동오피스텔PF(㈜엔에스파트너스)
대출실행
37,879
1,033
-
38,912

주식회사여의도엠비씨부지 복합개발피에프브이
대출실행
-
14,157
-
14,157

합계

138,536

222,994

(1,698)

359,832

(*1) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금거래 등은 제외하였습니다.

(*2) 당반기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.

(*3) 전기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.

<전반기>

(단위 : 백만원)

구분
특수관계자
거래내용(*1)
기초
증가
감소
반기말

동일지배하의기업
농협은행
차입
5,602
39,528
(1,602)
43,528

관계기업
엔에이치스팩18호(*2)
사채매입
950
-
-
950

엔에이치스팩19호
사채매입
9,850
-
-
9,850

엔에이치스팩20호
사채매입
3,750
-
-
3,750

엔에이치스팩21호
사채매입
1,290
-
-
1,290

엔에이치스팩22호
사채매입
1,380
-
-
1,380

엔에이치스팩23호
사채매입
-
1,390
-
1,390

마스턴제51호여의도 피에프브이 주식회사
대출실행
75,000
30,000
(75,000)
30,000

인천항동오피스텔PF(㈜엔에스파트너스)
대출실행
5,980
36,534
(9,800)
32,714

합계

103,802

107,452

(86,402)

124,852

(*1) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금거래 등은 제외하였습니다.

(*2) 전반기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.

전반기 중 지배기업은 유상증자 하였으며, 연결기업의 최대주주인 농협금융지주주식회사가 참여한 금액은 399,143백만원 입니다.

39-9 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 제공하고 있는 주요 담보제공자산의 내역은 다음과 같습니다. <당반기말>

(단위 : 백만원)

특수관계구분
특수관계자명
담보제공자산
장부가액
담보제공사유

동일지배하기업
농협은행
예금
155,344
기타담보

한편, 연결기업은 당반기말 현재 동일지배하의 기업인 농협은행으로부터 파생상품거래 담보목적으로 유가증권 16,000백만원을 제공받았습니다. 해당 금액은 연결기업과 특수관계자와의 자기거래분으로 위탁거래로 인한 담보수취분은 제외한 금액입니다.

<전기말>

(단위 : 백만원)

특수관계구분
특수관계자명
담보제공자산
장부가액
담보제공사유

동일지배하기업
농협손해보험

채무증권

12,533
대차거래

차입유가증권

1,996
대차거래

농협은행
예금
5,344
기타담보

한편, 연결기업은 전기말 현재 동일지배하의 기업인 농협은행으로부터 장외파생상품거래 담보목적으로 유가증권 17,400백만원을 제공받았습니다. 해당 금액은 연결기업과 특수관계자와의 자기거래분으로 위탁거래로 인한 담보수취분은 제외한 금액입니다.

40. 위험관리

연결기업의 영업활동은 다양한 금융위험에 노출되어 있으므로 복합적인 위험들의 정도를 분석, 평가하고 수용할 위험의 수준을 결정하거나 위험을 관리하는 것을 필요로합니다. 위험관리 절차는 위험의 발생 원천과 규모를 파악하여 위험을 회피 또는 경감하기 위한 의사결정을 내림으로써 투자자산 및 보유자산의 건전성을 향상하는 것을 목적으로 합니다.

연결기업은 금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있으며, 이를 위해 위험의 인식, 위험의 측정 및 평가, 위험의 통제 및 감시와 보고 절차를 운영하고 있습니다.

위험은 의결된 정책을 기준으로 리스크관리부에서 관리되며, 리스크관리위원회는 위험 관리의 최고 의사결정기구로서 위험자본의 배분 및 한도설정 등 위험 전략에 대한의사결정을 하고 있습니다.

요약반기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2022년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다.

41. 영업부문영업부문 공시정보는 기업회계기준서 제 1108호 '영업부문'에 따라 작성되었습니다.이 기준서는 기업의 최고영업의사결정자가 자원 배분 및 성과평가 목적으로 정기적으로 검토하는 기업의 부문별 정보를 공시하도록 규정하고 있습니다.연결기업의 보고부문은 Sales, IB, Trading, 본사 및 기타 부문으로 구성되며, 이러한보고부문의 구성은 서로 다른 서비스를 제공하는 사업활동을 기준으로 구별되었습니다.

보고부문
주된 영업활동

Sales
개인 및 국내외 기관투자자를 대상으로 증권위탁중개, 금융상품 판매 등 자산관리서비스를 제공하는 부문

IB
기업의 자금조달, M&A, PF , PEF 운용 등 기업금융과 관련된 서비스 제공하는 부문

Trading
주식, 채권 등 상품운용 및 파생상품 공급과 자기자본투자를 수행하는 부문

본사 및 기타
본사관리부문 등 상기 이외의 기타 부문

41-1 보고부문별 재무정보(1) 당반기 및 전반기 중 연결기업의 영업부문에 대한 영업이익은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위 : 백만원)

구분
Sales
IB
Trading
본사 및 기타
보고부문합계
조정
합계

영업수익
1,591,444
599,546
1,671,032
2,045,118
5,907,140
-
5,907,140

이자수익
221,215
215,664
249,597
89,668
776,144
-
776,144

비이자수익
1,370,229
383,882
1,421,435
1,955,450
5,130,996
-
5,130,996

영업비용
1,436,744
403,211
1,585,850
2,009,404
5,435,209
-
5,435,209

이자비용
108,386
146,305
157,966
(103)
412,554
-
412,554

비이자비용
1,040,917
159,135
1,395,626
1,946,055
4,541,733
-
4,541,733

판관비성비용
287,441
97,771
32,258
63,452
480,922
-
480,922

영업이익
154,700
196,335
85,182
35,714
471,931
-
471,931

<전반기>

(단위 : 백만원)

구분
Sales
IB
Trading
본사 및 기타
보고부문합계
조정
합계

영업수익
1,610,528
541,671
4,752,776
1,105,400
8,010,375
-
8,010,375

이자수익
173,415
123,864
218,872
43,457
559,608
-
559,608

비이자수익
1,437,113
417,807
4,533,904
1,061,943
7,450,767
-
7,450,767

영업비용
1,470,228
313,436
4,944,671
966,122
7,694,457
-
7,694,457

이자비용
51,923
67,534
98,310
(12,438)
205,329
-
205,329

비이자비용
1,154,404
148,571
4,821,540
927,745
7,052,260
-
7,052,260

판관비성비용
263,901
97,331
24,821
50,815
436,868
-
436,868

영업이익
140,300
228,235
(191,895)
139,278
315,918
-
315,918

(2) 당반기말 및 전기말 현재 연결기업의 영업부문별 자산 및 부채의 현황은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위 : 백만원)

구분
Sales
IB
Trading
본사/기타
보고부문합계
조정
합계

자산
11,992,734
9,682,794
20,172,988
18,145,275
59,993,791
-
59,993,791

부채
11,992,734
9,742,746
20,186,854
10,630,306
52,552,640
-
52,552,640

<전기말>

(단위 : 백만원)

구분
Sales
IB
Trading
본사/기타
보고부문합계
조정
합계

자산
9,153,889
9,605,212
19,474,813
15,194,353
53,428,267
-
53,428,267

부채
9,153,889
9,745,755
19,548,241
7,752,326
46,200,211
-
46,200,211

41-2 상품과 용역에 대한 정보연결기업의 상품은 이자상품, 비이자상품 및 기타상품 등을 구분할 수 있으며, 이러한 상품의 구분은 상기 영업부문별 구성내용 등에 고려되어 반영되었으므로 별도로 상품별 외부고객으로부터의 수익은 공시하지 않습니다.41-3 지역에 대한 정보연결기업의 외부고객으로부터 발생한 당반기 및 전반기 수익(이자수익 및 비이자수익) 중 국내 발생 금액은 5,814,215백만원 및 7,932,808백만원이며, 해외 발생 금액은 92,925백만원 및 77,567백만원입니다. 당반기말 및 전기말 현재 연결기업의 비유동자산(관계기업 및 공동기업투자, 투자부동산, 유형자산 및 무형자산) 중 국내 귀속금액은 891,016백만원 및 736,078백만원이고, 해외 귀속금액은 11,514백만원 및 12,216백만원입니다. 동 금액은 연결기업의 해외종속기업 및 지점에 귀속됩니다.

42. 고객과의 계약에서 생기는 수익

당반기 및 전반기 중 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용받는 부문별 수익과 각 수익의 수익인식 시점은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위 : 백만원)

구분
Sales
IB
Trading
본사/기타
합계

부문별 계약 수익
314,901
159,504
1,799
48,501
524,705

수익인식시점

일시인식
294,567
59,177
49
17,656
371,449

기간에 걸쳐 인식
20,334
100,327
1,750
30,845
153,256

합계
314,901
159,504
1,799
48,501
524,705

<전반기>

(단위 : 백만원)

구분
Sales
IB
Trading
본사/기타
합계

부문별 계약 수익
306,824
219,074
2,342
48,190
576,430

수익인식시점

일시인식
285,876
95,574
11
16,259
397,720

기간에 걸쳐 인식
20,948
123,500
2,331
31,931
178,710

합계
306,824
219,074
2,342
48,190
576,430

4. 재무제표

반 기 재 무 상 태 표

제 57(당) 기 반기 2023년
06월 30일 현재

제 56(전) 기
기말 2022년 12월 31일 현재

NH투자증권주식회사
(단위: 백만원)

과목
당반기말
전기말

자산

현금및현금성자산 <주석 37>
1,520,609

1,487,638

당기손익-공정가치측정금융자산 <주석 4,5,8,9,10,11,39>
27,171,950

24,264,001

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 <주석 6,9,10,11>
7,349,220

8,296,365

상각후원가측정금융자산 <주석 7,8,9,11,39>
18,874,896

14,484,544

종속기업및관계기업투자 <주석 12,39>
1,472,803

1,539,038

유형자산 <주석 11,13, 39>
174,799

175,378

투자부동산 <주석 11,14>
56,658

57,318

무형자산 <주석 15>
15,855

13,167

사용권자산 <주석 16,39>

32,449

37,297

기타자산 <주석 17,24,39>
54,563

48,116

자산 총계

56,723,802

50,402,862

부채

예수부채 <주석 9,18,39>
6,313,342

4,940,942

당기손익-공정가치측정금융부채 <주석 5,9,19,39>
13,165,033

13,894,710

차입부채 <주석 9,10,20>
17,848,003

16,858,760

발행사채 <주석 9,20>
2,612,173

3,517,735

기타금융부채 <주석 9,21>
9,432,617

3,973,786

충당부채 <주석 22,38>
79,775

101,406

당기법인세부채
89,447

42,196

이연법인세부채
75,406

81,912

기타부채 <주석 23,24,39>
139,731

138,826

부채 총계

49,755,527

43,550,273

자본 <주석 25>

자본금
1,782,560

1,782,560

기타불입자본
1,869,030

1,869,030

기타자본구성요소
256,680

200,722

이익잉여금 (당반기말 : 대손준비금기적립액 85,842백만원
대손준비금전입예정액 41,988백만원 (전기말 : 대손준비금기적립액 89,739백만원
대손준비금환입예정액 3,897백만원)

3,060,005

3,000,277

자본 총계

6,968,275

6,852,589

부채와 자본 총계

56,723,802

50,402,862

"별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다"

반 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 57(당) 기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지

제 56(전) 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

NH투자증권주식회사
(단위: 백만원)

과목

당반기

전반기

3개월
누적
3개월
누적

I. 순수수료손익 <주석 26,39,41>
243,533
403,773
232,807
448,881

1. 수수료수익
297,081
501,766
277,018
535,575

2. 수수료비용
53,548
97,993
44,211
86,694

II. 순이자손익 <주석 30,39>
173,664
313,624
162,304
315,675

1. 이자수익
358,422
687,036
262,984
498,555

유효이자율 적용 이자수익
227,928
446,324
140,446
261,311

당기손익-공정가치측정금융상품
130,494
240,712
122,538
237,244

2. 이자비용
184,758
373,412
100,680
182,880

III. 당기손익-공정가치측정금융상품관련순손익 <주석 27>
(92,664)
(71,874)
(213,833)
(313,516)

IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련순손익 <주석 28>
29
(10,803)
(118)
(6,698)

V. 상각후원가측정금융자산관련순손익 <주석 31>
-
-
-
8,956

VI. 신용손실충당금전입(환입)액 <주석 32>
14,592
24,049
13,243
12,534

VII. 외환거래손익
14,649
78,262
114,725
135,858

VIII. 판매비와관리비 <주석 33,39>
225,249
441,324
197,301
402,393

IX. 기타의영업손익 <주석 34,39>
133,013
204,588
74,771
156,653

X. 영업이익
232,383
452,197
160,112
330,882

XI. 영업외수익 <주석 35>
4,277
5,619
1,455
5,648

XII. 영업외비용 <주석 35>
26,093
52,502
12,272
35,275

XIII. 법인세비용차감전순이익
210,567
405,314
149,295
301,255

XIV. 법인세비용 <주석 36>
47,364
99,745
34,882
76,673

XV. 반기순이익 (대손준비금반영후 조정이익: 당반기: 263,581백만원, 전반기: 227,877백만원)
163,203
305,569
114,413
224,582

XVI. 기타포괄손익
(1,493)
55,958
83,992
51,406

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
(9,183)
58,867
(51,158)
(81,818)

1. 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익
(9,183)
58,867
(51,158)
(81,818)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
7,690
(2,909)
135,150
133,224

1. 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험조정
(572)
(21,387)
5,625
11,506

2. 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익
8,262
18,478
129,525
121,718

XVII. 반기총포괄이익
161,710
361,527
198,405
275,988

기본보통주당순이익
464원
871원
324원
664원

희석보통주당순이익
464원
871원
324원
664원

기본우선주당순이익
514원
921원
374원
714원

"별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다"

반 기 자 본 변 동 표

제 57(당) 기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지

제 56(전) 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

NH투자증권주식회사
(단위: 백만원)

과목
자본금
기타불입자본
기타자본구성요소
이익잉여금
총계

2022년 1월 1일(전기초)
1,609,400
1,643,047
217,217
2,993,703
6,463,367

소유주와의 거래 등 :

1. 연차배당
-
-
-
(331,926)
(331,926)

2. 유상증자

173,160
225,983
-
-
399,143

반기총포괄손익 :

1. 반기순이익
-
-
-
224,582
224,582

2. 반기기타포괄손익

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
-
-
39,900
-
39,900

(2) 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동손익
-
-
11,506
-
11,506

2022년 6월 30일(전반기말)
1,782,560
1,869,030
268,623
2,886,359
6,806,572

2023년 1월 1일(당기초)
1,782,560
1,869,030
200,722
3,000,277
6,852,589

소유주와의 거래 등 :

1. 연차배당
-
-
-
(245,841)
(245,841)

반기총포괄손익 :

1. 반기순이익
-
-
-
305,569
305,569

2. 반기기타포괄손익

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
-
-
77,345
-
77,345

(2) 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동손익

-
-
(21,387)
-
(21,387)

2023년 6월 30일(당반기말)
1,782,560
1,869,030
256,680
3,060,005
6,968,275

"별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다"

반 기 현 금 흐 름 표

제 57(당) 기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지

제 56(전) 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

NH투자증권주식회사
(단위: 백만원)

과목

당반기

전반기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

(843,343)

2,156,070

1. 법인세비용차감전반기순이익
405,314

301,255

2. 손익조정항목 <주석 37>
(493,720)

(351,533)

3. 자산ㆍ부채의 변동 <주석 37>
(1,168,594)

2,032,033

4. 이자수취액
654,572

432,966

5. 이자지급액
(369,345)

(178,127)

6. 배당금수취액
206,780

164,748

7. 법인세납부액
(78,350)

(245,272)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

1,114,742

(1,900,023)

1. 현금유입액
3,000,847

1,152,495

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분
2,888,835

1,115,767

종속기업및관계기업투자의 처분
108,554

32,231

보증금의 감소
3,458

2,813

유형자산의 처분
-

110

투자부동산의 처분

-

1,034

무형자산의 처분

-

540

2. 현금유출액
(1,886,105)

(3,052,518)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득
(1,792,022)

(2,939,227)

종속기업및관계기업투자의 취득
(64,751)

(92,456)

보증금의 증가
(8,060)

(3,055)

유형자산의 취득
(18,584)

(17,736)

무형자산의 취득
(2,688)

(44)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

(252,854)

(339,173)

1. 현금유입액
3,872,162

29,348,407

차입부채의 순증가

932,449

-

발행사채의 증가
2,939,698

28,949,247

임대보증금의 증가

15

17

유상증자
-

399,143

2. 현금유출액
(4,125,016)

(29,687,580)

차입부채의 순감소

-

(706,581)

발행사채의 감소
(3,864,000)

(28,635,000)

리스부채의 감소
(15,145)

(14,028)

임대보증금의 감소
(30)

(45)

배당금의 지급

(245,841)

(331,926)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감

18,545

(83,126)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 환율변동효과

14,426

39,079

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산 <주석 37>

1,487,638

1,229,108

Ⅶ. 반기말의 현금및현금성자산 <주석 37>

1,520,609

1,185,061

"별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다"

5. 재무제표 주석

제 57(당) 기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지

제 56(전) 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

NH투자증권주식회사

1. 회사의 개요NH투자증권주식회사(이하 '당사' 혹은 'NH투자증권')는 금융투자업을 주 목적으로 하여 1969년 1월 16일에 설립되었으며, 당사의 주식을 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 설립된 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였고 당반기말 현재본점 포함 69개의 국내지점, 3개의 국내영업소, 2개의 해외사무소를 운영하고 있습니다.당사는 1999년 10월 1일에 LG종합금융주식회사를 합병하였으며, 동 일자로 상호를 LG증권주식회사에서 LG투자증권주식회사로 변경하였습니다. 또한, 2005년 3월 31일을 합병기일로 하여 우리증권주식회사를 흡수합병하고 2005년 4월 1일 상호를 우리투자증권주식회사로 변경하였습니다. 또한, 2014년 12월 30일을 합병기일로 하여NH농협증권주식회사를 흡수합병하고, 2014년 12월 31일 상호를 NH투자증권주식회사로 변경하였습니다. 당반기말 현재 당사의 자본금은 보통주 1,683,205백만원, 우선주 99,355백만원이며,주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주요주주
소유주식수(주)
지분율(%)

보통주
우선주
보통주
우선주

농협금융지주주식회사
188,452,535
-
56.82
-

기타
143,213,386
18,870,968
43.18
100.00

합계
331,665,921
18,870,968
100.00
100.00

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2-1 재무제표 작성기준당사의 요약반기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 요약반기재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도함께 참고하여야 합니다.당사의 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

2-1-1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다.

해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2-1-2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2-2 중요한 회계정책요약반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2-1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.- 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정

요약반기재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.요약반기재무제표를 작성을 위해 당사의 회계정책의 적용과 추정의 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 당기손익-공정가치측정금융자산

4-1 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정유가증권
지분증권
918,476
648,348

채무증권
11,807,655
11,948,384

집합투자증권

5,126,201
4,684,659

파생결합증권
163,650
115,958

환매조건부채권매도 편입채권
1,842,397
413,985

투자자예탁금별도예치금(신탁)
3,423,820
2,641,097

기업어음증권
1,663,219
1,009,922

기타유가증권
933,094
1,501,442

소계
25,878,512
22,963,795

대출채권
565,245
427,296

매매목적파생상품자산(*)
728,193
872,910

합계
27,171,950
24,264,001

(*) 주석 5. 파생상품 참조

4-2 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정유가증권(매매목적파생상품 제외)의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기말
전기말

지분증권
시장성지분증권
539,363
282,977

비시장성지분증권
180,700
181,645

외화지분증권
84,358
60,141

대여유가증권
-
420

기타지분증권
114,055
123,165

소계
918,476
648,348

채무증권
국채및지방채
2,834,192
3,547,934

금융채
1,465,536
914,187

회사채
6,455,360
6,268,506

외화채무증권
1,052,567
1,183,916

대여유가증권
-
33,841

소계
11,807,655
11,948,384

집합투자증권
미매각집합투자증권
1,377
51

집합투자증권(주식형)
2,194,136
1,738,886

집합투자증권(기타)
2,597,638
2,618,321

외화집합투자증권
315,571
308,311

대여유가증권
17,479
19,090

소계
5,126,201
4,684,659

파생결합증권
주가연계증권
93,468
78,415

기타파생결합증권
39,598
37,543

상장지수증권
76
-

기타파생결합사채
30,508
-

소계
163,650
115,958

기타유가증권
환매조건부채권매도 편입채권
1,842,397
413,985

투자자예탁금별도예치금(신탁)
3,423,820
2,641,097

기업어음증권
1,663,219
1,009,922

기타
933,094
1,501,442

소계
7,862,530
5,566,446

대출채권
대출금
565,245
427,296

합계
26,443,757
23,391,091

4-3 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융자산은 보유하고 있지않습니다.

5. 파생상품

당반기말 및 전기말 현재 파생상품의 구성내역은 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 백만원)

구분
계약금액
자산
부채

위험회피목적
매매목적
위험회피목적
매매목적

이자율관련
이자율선도
4,553,791
-
227,975
-
97,361

이자율스왑
115,717,529
-
203,060
-
861,630

매입이자율옵션
218,768
-
13,508
-
-

매도이자율옵션
388,768
-
-
-
24,068

소계
120,878,856
-
444,543
-
983,059

통화관련
통화선도
7,914,620
-
46,242
-
83,086

통화스왑
461,569
-
20,912
-
58,374

소계
8,376,189
-
67,154
-
141,460

주식관련
매입주식옵션
3,938,956
-
30,273
-
-

매도주식옵션
8,251,586
-
-
-
56,494

주식스왑
2,939,934
-
93,916
-
123,706

소계
15,130,476
-
124,189
-
180,200

신용관련
신용스왑
5,897,218
-
42,871
-
2,696

상품관련
매도상품옵션
93
-
-
-
5

상품스왑
990,151
-
11,323
-
11,328

소계
990,244
-
11,323
-
11,333

기타
이자율선물
2,461,556
-
6,238
-
180

통화선물
1,454,567
-
-
-
-

주식선물
681,803
-
430
-
1,223

상품선물
48,741
-
569
-
1,738

소계
4,646,667
-
7,237
-
3,141

파생상품평가조정
신용위험평가조정
-
-
(686)
-
(28)

거래일손익평가조정
-
-
31,562
-
(156,537)

소계
-
-
30,876
-
(156,565)

합계
155,919,650
-
728,193
-
1,165,324

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
계약금액
자산
부채

위험회피목적
매매목적
위험회피목적
매매목적

이자율관련
이자율선도
2,140,000
-
241,049
-
83,865

이자율스왑
104,915,087
-
245,956
-
857,487

매입이자율옵션
438,413
-
26,008
-
-

매도이자율옵션
386,038
-
-
-
25,635

소계
107,879,538
-
513,013
-
966,987

통화관련
통화선도
4,293,718
-
137,356
-
87,373

통화스왑
473,290
-
19,669
-
63,143

소계
4,767,008
-
157,025
-
150,516

주식관련
매입주식옵션
921,292
-
18,307
-
-

매도주식옵션
3,765,012
-
-
-
97,349

주식스왑
3,164,734
-
122,099
-
338,410

소계
7,851,038
-
140,406
-
435,759

신용관련
신용스왑
6,628,348
-
59,828
-
8,132

상품관련
매도상품옵션
305
-
-
-
12

상품스왑
458,736
-
5,455
-
7,304

소계
459,041
-
5,455
-
7,316

기타
이자율선물
2,886,401
-
1,154
-
232

통화선물
1,399,131
-
-
-
-

주식선물
933,200
-
1,142
-
1,819

상품선물
36,201
-
632
-
1,068

소계
5,254,933
-
2,928
-
3,119

파생상품평가조정
신용위험평가조정
-
-
(1,504)
-
(51)

거래일손익평가조정
-
-
(4,241)
-
(171,793)

소계
-
-
(5,745)
-
(171,844)

합계
132,839,906
-
872,910
-
1,399,985

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

6-1 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
미실현보유손익누계액(*)
손실충당금(*)

지분증권
비시장성지분증권
670,348
492,662
-

기타지분증권
648,776
(25,292)
-

소계
1,319,124
467,370
-

채무증권
국채및지방채
712,664
(23,290)
-

금융채
1,799,811
(7,575)
373

회사채
2,790,102
(11,056)
1,961

외화채무증권
605,865
(3,493)
310

기타채무증권
121,654
(17,384)
-

소계
6,030,096
(62,798)
2,644

합계
7,349,220
404,572
2,644

(*) 법인세효과 반영 전 금액입니다.

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
미실현보유손익누계액(*)
손실충당금(*)

지분증권
비시장성지분증권
673,838
496,372
-

기타지분증권
694,588
(53,480)
-

소계
1,368,426
442,892
-

채무증권
국채및지방채
1,242,356
(46,693)
-

금융채
1,686,681
(15,666)
639

회사채
3,383,095
(53,407)
1,621

외화채무증권
557,216
(13,487)
297

기타채무증권
58,591
(13,632)
-

소계
6,927,939
(142,885)
2,557

합계
8,296,365
300,007
2,557

(*) 법인세효과 반영 전 금액입니다.

6-2 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융자산 내역은 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
공정가치
배당금(*)

지분증권
비시장성지분증권
670,348
670,348
11,855

기타지분증권
648,776
648,776
15,690

합계
1,319,124
1,319,124
27,545

(*) 당반기 중 처분 등으로 제거된 지분증권에서 발생한 배당금은 549백만원입니다.

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
공정가치
배당금(*)

지분증권
비시장성지분증권
673,838
673,838
12,698

기타지분증권
694,588
694,588
22,202

합계
1,368,426
1,368,426
34,900

(*) 전기 중 처분 등으로 제거된 지분증권에서 발생한 배당금은 1,124백만원입니다.

당사는 투자를 통한 시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 전략적 보유 목적에 해당하는 경우, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다.6-3 당반기 및 전반기 중 조기상환으로 인해 제거된 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 금액은 각각 105,034백만원 및 61,996백만원이며, 처분시점의 누적손익은 각각 이익 19백만원 및 손실 4백만원입니다. 이 중 자본 내 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액은 없습니다.

6-4 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정채무증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 백만원)

구분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
2,557
-
-
2,557

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(비손상)
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(손상)
-
-
-
-

전입(환입)액
87
-
-
87

실행 및 회수
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

반기말
2,644
-
-
2,644

<전반기>

(단위: 백만원)

구분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
1,066
-
-
1,066

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(비손상)
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(손상)
-
-
-
-

전입(환입)액
792
-
-
792

실행 및 회수
-
-
-
-

기타
12
-
-
12

반기말
1,870
-
-
1,870

6-5 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정채무증권의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 백만원)

구분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
6,927,939
-
-
6,927,939

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(비손상)
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(손상)
-
-
-
-

실행 및 회수
(997,282)
-
-
(997,282)

외화환산
13,554
-
-
13,554

기타
85,885
-
-
85,885

반기말
6,030,096
-
-
6,030,096

<전반기>

(단위: 백만원)

구분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
3,882,697
-
-
3,882,697

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(비손상)
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(손상)
-
-
-

실행 및 회수
1,551,448
-
-
1,551,448

외화환산
10,114
-
-
10,114

기타
(113,855)
-
-
(113,855)

반기말
5,330,404
-
-
5,330,404

7. 상각후원가측정금융자산7-1 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기말
전기말

예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)
1,022,214
633,945

대차거래이행보증금
-
450,000

장내파생상품거래예치금
206,949
229,667

장내파생상품거래증거금
-
5,011

유통금융차주담보금
5,064
3,848

유통금융담보금
250,000
270,000

당좌개설보증금
45
45

기타예치금
1,205,249
1,559,797

소계
2,689,521
3,152,313

대출채권
신용공여금
3,475,005
3,075,493

환매조건부매수
-
998,300

대여금
27,706
26,811

대출금
2,733,607
2,678,277

매입대출채권
217,033
189,120

대지급금
1,712
1,714

사모사채
147,711
154,096

현재가치할인차금
(537)
(338)

이연대출부대손익
(12,157)
(14,105)

소계
6,590,080
7,109,368

미수금
증권미수금
5,943,353
2,415,876

기타
3,284,205
1,208,931

소계
9,227,558
3,624,807

미수수익
미수수수료
40,414
39,259

미수이자
241,308
246,765

미수배당금
192
224

미수분배금
36
160

기타
344
378

소계
282,294
286,786

기타수취채권
보증금
78,610
79,931

기타
195,742
387,898

현재가치할인차금
(2,059)
(1,857)

소계
272,293
465,972

손실충당금
(186,850)
(154,702)

합계
18,874,896
14,484,544

7-2 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기말
전기말

예치금
1,113
1,575

대출채권
109,898
88,345

미수금
74,391
63,925

미수수익
1,448
857

합계
186,850
154,702

7-3 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 백만원)

구분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
27,922
12,639
114,141
154,702

12개월 기대신용손실로 대체

전체기간 기대신용손실로 대체(비손상)
(1,191)
1,191
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(손상)
-
(4,220)
4,220
-

전입액
14,739
1,926
17,012
33,677

상각
-
-
-
-

상각채권회수
-
-
1,058
1,058

Unwinding effect
-
-
(2,737)
(2,737)

외화환산과 그 밖의 변동
20
-
130
150

반기말
41,490
11,536
133,824
186,850

<전반기>

(단위: 백만원)

구분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
22,262
8,352
197,848
228,462

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(비손상)
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(손상)
-
-
-
-

전입액
1,171
2,299
1,397
4,867

상각
-
-
(9,606)
(9,606)

상각채권회수
-
-
45
45

Unwinding effect
-
-
(352)
(352)

외화환산과 그 밖의 변동
318
-
(26,674)
(26,356)

반기말
23,751
10,651
162,658
197,060

7-4 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당반기>

(단위: 백만원)

구분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
14,368,881
135,586
134,779
14,639,246

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(비손상)
(28,113)
28,113
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(손상)
-
(26,526)
26,526
-

실행 및 회수
4,241,571
(10,913)
139,806
4,370,464

상각
-
-
-
-

외화환산
51,024
-
1,012
52,036

반기말
18,633,363
126,260
302,123
19,061,746

<전반기>

(단위: 백만원)

구분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
14,333,242
159,703
224,972
14,717,917

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(비손상)
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(손상)
-
-
-
-

실행 및 회수
1,213,443
(2,748)
(35,336)
1,175,359

상각
-
-
(9,606)
(9,606)

외화환산과 그 밖의 변동
177,338
-
-
177,338

반기말
15,724,023
156,955
180,030
16,061,008

7-5 신용공여금(1) 당사는 신용거래고객을 위하여 주식매수자금을 융자하고 있는 바, 동 융자금은 한국증권금융(주)로부터의 유통금융차입금과 회사 자체자금으로 조달되며 이자율은 연 5.4%~9.9%(연체이율은 연 약정이자율+3%, 최고 연 11.0%~13.0%)입니다. 당사는 이를 신용거래융자금으로 계상하고 있습니다.(2) 당사는 증권담보대출업무를 하며 이자율은 연 5.0%~10.0%(연체이율은 연 약정이자율+3%, 최고 연 11.0% ~ 13.0%)이고, 시장상황에 따라 기준금리를 재산정합니다.(3) 신용거래융자금에 대하여는 융자(대출)금의 140~170%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있는바, 신용거래융자금과 대출을 합산하여 계산하며 신용거래융자금의 경우 고객이 해당 융자금으로 매수한 주식 등을 담보로 취득하고, 증권담보대출의 경우 고객 계좌의 전자등록주식 등 또는 예탁증권을 담보로 취득합니다.

8. 사용이 제한된 예금 등

당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기말
전기말

상각후원가측정금융자산-예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)(*)
1,022,214
633,944

대차거래이행보증금
-
450,000

장내파생상품거래예치금
159,724
180,883

장내파생상품거래증거금
-
5,011

유통금융차주담보금
5,064
3,848

유통금융담보금
250,000
270,000

당좌개설보증금
45
45

질권설정 등 예금
652,285
793,671

소계
2,089,332
2,337,402

당기손익-공정가치측정금융자산
투자자예탁금별도예치금(신탁)(*)
3,423,820
2,641,097

합계
5,513,152
4,978,499

(*) 자본시장과금융투자업에관한법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 당사는 한국증권금융에 신탁 및 예치하고 있으며, 해당 예치금은 일 단위로 재계산됩니다.

9. 금융상품 공정가치

당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같이 공정가치 서열체계로 분류하여 공시하고 있습니다.- 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격- 수준 2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)- 수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수( 관측가능하지 않은 투입변수)

금융상품이 활성시장에서 거래되는 경우 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다(수준 1). 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면 그 금융상품은 활성시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 봅니다. 만약, 금융상품에 대한 활성시장이 없다면 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정합니다. 당사는 선택한 평가기법에 대해 시장정보를 최대한 사용하고 기업의 고유정보를 최소한으로 사용하도록 하고 있습니다. 이러한 평가기법에는 시장참여자가 가격을 결정하는 데 고려하는 모든 요소를 포함합니다. 당사는 주기적으로 그 평가기법이 동일한 금융상품(즉, 수정하거나 재구성하지 아니함)의 관측가능한 현행 시장거래가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 타당한지에 대하여 검토하고 있습니다.

9-1 공정가치로 측정되는 금융상품(1) 당반기말 및 전기말 현재 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
공정가치
수준 1
수준 2
수준 3

금융자산:

당기손익-공정가치측정유가증권(*)
25,878,512
25,878,512
7,672,693
14,223,641
3,982,178

당기손익-공정가치측정대출채권
565,245
565,245
-
-
565,245

매매목적파생상품자산
728,193
728,193
37,039
604,498
86,656

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
7,349,220
7,349,220
1,251,037
5,427,835
670,348

합계
34,521,170
34,521,170
8,960,769
20,255,974
5,304,427

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
3,539,173
3,539,173
3,539,173
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채
8,460,536
8,460,536
15,704
1,480,484
6,964,348

매매목적파생상품부채
1,165,324
1,165,324
58,938
549,343
557,043

합계
13,165,033
13,165,033
3,613,815
2,029,827
7,521,391

(*) 당기손익-공정가치측정유가증권에는 파생결합증권이 포함되어 있으며, 이중 수준3으로 분류되는 금액은 162,566 백만원 입니다.

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
공정가치
수준 1
수준 2
수준 3

금융자산:

당기손익-공정가치측정유가증권(*)
22,963,795
22,963,795
6,009,777
12,860,396
4,093,622

당기손익-공정가치측정대출채권
427,296
427,296
-
-
427,296

매매목적파생상품자산
872,910
872,910
20,899
757,570
94,441

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
8,296,365
8,296,365
1,300,894
6,321,633
673,838

합계
32,560,366
32,560,366
7,331,570
19,939,599
5,289,197

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
4,617,805
4,617,805
4,617,805
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채
7,876,920
7,876,920
10,521
1,150,748
6,715,651

매매목적파생상품부채
1,399,985
1,399,985
100,480
557,540
741,965

합계
13,894,710
13,894,710
4,728,806
1,708,288
7,457,616

(*) 당기손익-공정가치측정유가증권에는 파생결합증권이 포함되어 있으며, 이중 수준3으로 분류되는 금액은 115,895 백만원 입니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 수준 3에 해당하는 금융상품의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 백만원)

구분
기초
당기손익
기타포괄손익
매입/발행
매도/결제
기타(*)
당반기말

금융자산:

당기손익-공정가치측정유가증권
4,093,622
77,712
-
298,642
(484,178)
(3,620)
3,982,178

당기손익-공정가치측정대출채권
427,296
1,556
-
915,761
(779,368)
-
565,245

매매목적파생상품자산
94,441
13,490
-
509
(21,784)
-
86,656

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
673,838
-
(3,490)
-
-
-
670,348

합계
5,289,197
92,758
(3,490)
1,214,912
(1,285,330)
(3,620)
5,304,427

금융부채:

당기손익-공정가치측정지정금융부채
6,715,651
514,748
-
1,758,794
(2,024,845)
-
6,964,348

매매목적파생상품부채
741,965
(161,995)
-
10,845
(33,772)
-
557,043

합계
7,457,616
352,753
-
1,769,639
(2,058,617)
-
7,521,391

(*) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다.

<전반기>

(단위: 백만원)

구분
기초
당기손익
기타포괄손익
매입/발행
매도/결제
기타(*)
전반기말

금융자산:

당기손익-공정가치측정유가증권
3,564,758
91,203
-
892,823
(701,579)
142,072
3,989,277

당기손익-공정가치측정대출채권
556,508
(2,571)
-
2,237,438
(1,814,997)
-
976,378

매매목적파생상품자산
121,029
30,202
-
143
(38,877)
-
112,497

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
568,864
-
199,448
-
-
-
768,312

합계
4,811,159
118,834
199,448
3,130,404
(2,555,453)
142,072
5,846,464

금융부채:

당기손익-공정가치측정지정금융부채
7,147,808
(517,860)
-
2,104,271
(1,548,755)
-
7,185,464

매매목적파생상품부채
185,917
492,249
-
16,113
(25,923)
-
668,356

합계
7,333,725
(25,611)
-
2,120,384
(1,574,678)
-
7,853,820

(*) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다.

(3) 당사는 수준간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.

(4) 당반기 및 전반기 중 주요 관측 불가능 투입변수의 변동에 다른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다.

<당반기>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치측정유가증권(*1)
3,982,178
11,325
(7,130)
-
-

당기손익-공정가치측정대출채권(*2)
565,245
11,756
(10,780)
-
-

매매목적파생상품자산(*3)
86,656
7,941
(10,922)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*4)
670,348
-
-
55,757
(39,824)

합계
5,304,427
31,022
(28,832)
55,757
(39,824)

금융부채:

당기손익-공정가치측정지정금융부채(*5)
6,964,348
38,785
(40,778)
-
-

매매목적파생상품부채(*3)
557,043
35,093
(30,167)
-
-

합계
7,521,391
73,878
(70,945)
-
-

(*1) 당기손익-공정가치측정유가증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율을 증가 또는 감소함에 따른 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 파생결합증권은 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 상관관계(두 개 이상의 기초자산 간의 상관관계) 및 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소 시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2) 당기손익-공정가치측정대출채권은 투입 변수의 변동에 따른 민감도 산출이 가능한 자산에 대해서 주요 관측 불가능한 투입 변수의 이자율을 1%p 증가 또는 감소 혹은 주가 및 변동성을 각각 10% 증가 또는 감소 시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*3) 주식관련 파생상품, 이자율관련 파생상품, 신용관련 파생상품, 통화관련 파생상품, 상품관련 파생상품은 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 상관관계(두 개 이상의 기초자산 간의 상관관계) 및 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다

(*4) 주식은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1~1%p)과 할인율(-1~1%p)을 증가 또는 감소 함에 따른 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*5) 당기손익-공정가치측정지정금융부채는 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수의 상관관계(두 개 이상의 기초자산 간의 상관관계) 및 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소 시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

<전반기>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치측정유가증권(*1)
3,989,277
5,640
(4,543)
-
-

당기손익-공정가치측정대출채권(*2)
976,378
22,779
(21,493)
-
-

매매목적파생상품자산(*3)
112,497
8,790
(7,219)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*4)
768,312
-
-
72,257
(52,767)

합계
5,846,464
37,209
(33,255)
72,257
(52,767)

금융부채:

당기손익-공정가치측정지정금융부채(*5)
7,185,464
53,536
(42,199)
-
-

매매목적파생상품부채(*3)
668,356
34,055
(46,683)
-
-

합계
7,853,820
87,591
(88,882)
-
-

(*1) 당기손익-공정가치측정유가증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율을 증가 또는 감소함에 따른 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 파생결합증권은 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 상관관계(두 개 이상의 기초자산 간의 상관관계) 및 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소 시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2) 당기손익-공정가치측정대출채권은 투입 변수의 변동에 따른 민감도 산출이 가능한 자산에 대해서 주요 관측 불가능한 투입 변수의 이자율을 1%p 증가 또는 감소 혹은 주가 및 변동성을 각각 10% 증가 또는 감소 시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*3) 주식관련 파생상품, 이자율관련 파생상품, 신용관련 파생상품, 통화관련 파생상품, 상품관련 파생상품은 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 상관관계(두 개 이상의 기초자산 간의 상관관계) 및 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다

(*4) 주식은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1~1%p)과 할인율(-1~1%p)을 증가 또는 감소 함에 따른 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*5) 당기손익-공정가치측정지정금융부채는 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수의 상관관계(두 개 이상의 기초자산 간의 상관관계) 및 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소 시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(5) 당사는 당반기말 및 전기말 현재 기초자산이 해외대체투자자산인 수익증권에 대해 최선의 정보를 사용하여 관측할 수 없는 투입변수로 평가하였고, 해당 수익증권을기초로 발행한 파생결합증권(당기손익-공정가치측정지정금융부채)의 평가에도 반영하였습니다. 또한 당사는 당반기말 현재 옵티머스자산운용펀드 관련 수익증권에 대하여 최선의 정보를 사용하여 관측할 수 없는 투입변수로 평가하였습니다.

(6) 수준2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구분
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치측정유가증권
DCF, 순자산가치
금리, 할인율, 환율

매매목적파생상품자산
DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation
기초자산 가격, 금리, 신용스프레드, 환율, 배당(수익률), 내재변동성, 할인율

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
DCF, 순자산가치
금리, 할인율, 환율

금융부채:

당기손익-공정가치측정지정금융부채
DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation
기초자산 가격, 금리, 신용스프레드, 환율, 배당(수익률), 내재변동성, 할인율

매매목적파생상품부채

(7) 수준3으로 분류된 항목의 평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다.

구분
가치평가기법
투입변수
범위(가중평균, %)
관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
DCF모형, NAV법, 이항모형,Closed Form,FDM, Monte CarloSimulation,Hull-white 모델
할인율
5.92~162.7
할인율 하락에 따라 공정가치 상승

성장율
0.00~1.00
성장률 상승에 따라 공정가치 상승

이자율상관계수

14.99~95.17

상관계수 상승에 따라 공정가치 하락

역사적변동성
1.24~114.52
변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락

상관계수
-99.59~93.51
상관계수 상승에 따라 공정가치 상승

스왑션변동성
0.56~1.59
변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락

매매목적파생상품자산
DCF모형,Closed Form,FDM,Monte CarloSimulation,Hull-white 모델

이자율상관계수

14.99~95.17

상관계수 상승에 따라 공정가치 하락

역사적변동성
1.24~114.52
변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락

상관계수
-99.59~93.51
상관계수 상승에 따라 공정가치 상승

스왑션변동성
0.56~1.59
변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
DCF모형, NAV법 유사기업비교법
할인율
7.76~14.1
할인율 하락에 따라 공정가치 상승

성장률
0.00~1.00
성장률 상승에 따라 공정가치 상승

금융부채:

당기손익-공정가치측정지정금융부채
DCF모형, NAV법,Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation,Hull-white 모델
이자율상관계수
14.99~95.17
상관계수 상승에 따라 공정가치 하락

역사적 변동성
1.24~114.52
변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락

매매목적파생상품부채
상관계수
-99.59~93.51
상관계수 상승에 따라 공정가치 상승

스왑션변동성
0.56~1.59
변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락

9-2 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품(1) 당반기말 및 전기말 현재 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. <당반기말>

(단위 : 백만원)

구분
장부금액
공정가치
수준1
수준2
수준3

금융자산:

상각후원가측정금융자산
18,874,896
18,592,148
-
5,232,492
13,359,656

금융부채:

예수부채(*1)
6,313,342
6,313,342
-
-
6,313,342

차입부채
17,848,003
17,829,207
-
6,842,852
10,986,355

발행사채
2,612,173
2,568,226
-
2,568,226
-

기타금융부채(*2)
9,432,617
9,432,617
-
-
9,432,617

합계
36,206,135
36,143,392
-
9,411,078
26,732,314

(*1) 계약만기가 1년 이내인 예수부채가 대부분이므로 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

(*2) 단기성 채무인 미지급비용 및 미지급금 등의 경우 합리적인 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.

<전기말>

(단위 : 백만원)

구분
장부금액
공정가치
수준1
수준2
수준3

금융자산:

상각후원가측정금융자산
14,484,544
14,177,728
-
5,179,730
8,997,998

금융부채:

예수부채(*1)
4,940,942
4,940,942
-
-
4,940,942

차입부채
16,858,760
16,866,722
-
7,617,219
9,249,503

발행사채
3,517,735
3,457,692
-
3,457,692
-

기타금융부채(*2)
3,973,786
3,973,786
-
-
3,973,786

합계
29,291,223
29,239,142
-
11,074,911
18,164,231

(*1) 계약만기가 1년 이내인 예수부채가 대부분이므로 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

(*2) 단기성 채무인 미지급비용 및 미지급금 등의 경우 합리적인 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.

(2) 수준 2 및 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수에 대한 설명은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 측정방법

상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융자산의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 다만, 보고기간종료일 현재 만기가 6개월 이하인 단기채권이나 손상이 발생한 채권 등은 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은 것으로 보아 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

예수부채 및 차입부채
예수부채 및 차입부채는 당사가 발행한 채권의 수익률을 이용한 현금흐름할인방법으로 공정가치를 산출하였습니다. 다만 장부금액과 공정가치가 중요하지 않은 경우에는 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

발행사채
발행사채는 당사가 발행한 채권의 수익률을 이용한 현금흐름할인방법으로 공정가치를 산출하였습니다.

기타금융부채
기타금융부채의 경우 다양한 거래로부터 파생되는 임시적 경과계정으로서 만기가비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 현금흐름할인방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

9-3 이연최초거래일손익당반기 및 전반기 중 이연최초거래일손익의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

기초
72,342
92,467

신규
37,227
54,875

기중 손익인식
(38,429)
(38,836)

반기말
71,140
108,506

당사는 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 금융상품의 거래기간 동안 이연하여 인식하며, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능하게 되는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 위의 표는 당반기 및 전반기에 손익으로 인식되지 않은 총 차이금액과 그 내용을 보여주고 있습니다.

10. 금융자산의 양도10-1 당반기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 중 당사가 보유 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말

양도자산
당기손익-공정가치측정금융자산
5,316,406
2,688,934

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
3,088,966
3,454,894

합계
8,405,372
6,143,828

관련부채
환매조건부채권매도
7,409,688
6,692,291

10-2 당사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 당사는 해당 유가증권의 위험과 보상의대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석11에서 기술하고 있습니다.

11. 담보제공자산 및 담보권 실행으로 보유중인 자산

11-1 당반기말 및 전기말 현재 담보제공자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
담보제공처
당반기말
전기말
사유

당기손익-공정가치측정금융자산
주식
미래에셋자산운용
205,312
269,279
장외파생상품거래 등

한국예탁결제원 외
744,129
1,501,595
대차거래

집합투자증권
한국예탁결제원 외
1,090,641
903,917
대차거래

한국투자증권 외
-
19,422
장내파생상품매매증거금 등

미래에셋자산운용
765,462
443,656
장외파생상품거래 등

채무증권
Credit Suisse 외
1,203,441
1,470,064
CSA계약담보 등

한국증권금융
2,393,386
3,223,041
대차거래

한국예탁결제원 외
1,123,445
2,116,815
대차거래

삼성선물 외
135,820
240,302
장내파생상품매매증거금

한국예탁결제원 외
5,316,406
2,688,934
RP담보(*1)

한국거래소
79,399
126,858
장내파생상품매매증거금

한국거래소
87,855
194,281
장외파생 CCP증거금 등

한국증권금융
26,765
29,686
유통융자차입담보 등

양도성예금증서
한국증권금융
38,000
47,500
대차거래

기업어음증권
한국증권금융 외
779,652
186,032
대차거래

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
채무증권
한국예탁결제원 외
3,088,966
3,454,894
RP담보(*1)

메리츠화재 외
739,161
631,087
CSA계약담보 등

한국거래소
29,588
845
장내파생상품매매증거금

한국거래소
376,143
267,599
장외파생 CCP증거금 등

한국증권금융
1,047,265
964,771
대차거래

한국예탁결제원 외
171,107
756,005
대차거래

한국증권금융
251,527
266,526
유통융자차입담보

한국투자증권 외
133,848
98,512
장내파생상품매매증거금

상각후원가측정금융자산
예금 등
산림조합중앙회 외
35,000
36,662
CSA계약담보 등

한국증권금융 외
2,183,720
2,585,097
대차거래

우리은행 외
217,280
67,280
예금담보대출 등

한국거래소 외
-
8,410
CCP증거금 등

한국증권금융
-
20,000

유통융자차입담보

농협은행 외
961
961
임대보증금(*2)

유형자산및투자부동산
토지
신한카드 외
57,432
57,432
임대보증금(*2)

건물
신한카드 외
7,843
7,843
임대보증금(*2)

합계
22,329,554
22,685,306

(*1) 대고객 RP거래로 인한 담보제공금액이 포함되어 있습니다.

(*2) 당반기말 및 전기말 현재 임대보증금 관련 근저당 및 전세권에 대한 채권최고액은 각각 5,637백만원 및 5,637백만원 입니다.

당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당반기말과 전기말 현재 각각 채권 4,900,330백만원 및 5,034,403백만원을 담보 등으로 제공하고 있습니다.

11-2 당반기말과 전기말 현재 대여유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말
대여처

당기손익-공정가치측정금융자산

지분증권
-
420
한국증권금융 등

집합투자증권
17,479
19,090
BARCLAYS 등

채무증권
-
33,841
한국증권금융 등

합계
17,479
53,351

11-3 당반기말과 전기말 현재 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보가 가능한 담보보유물의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

담보물의공정가치
매도 및 재담보한담보물의 공정가치
담보물의공정가치
매도 및 재담보한담보물의 공정가치

유가증권
510,241
143,778
1,665,695
87,471

12. 종속기업및관계기업투자

12-1 당반기말과 전기말 현재 종속기업및관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
업종
소재지
당반기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

<종속기업>

NH선물
투자업
대한민국
100.0
131,862
100.0
131,862

NH투자증권 원금보전신탁(*1)
신탁업
대한민국
-
-
-
-

NH Investment & Securities(H.K.) Ltd.
증권업
중국
100.0
496,517
100.0
496,517

NH Absolute Global Opportunity Fund
투자업
케이멘제도
100.0
9,164
100.0
9,164

NH Absolute Return Investment Strategies Fund
투자업
케이멘제도
100.0
34,953
100.0
34,953

NH Securities Vietnam Co., Ltd.
증권업
베트남
100.0
57,242
100.0
57,242

NH Investment & Securities America, Inc.
투자업
미국
100.0
4,989
100.0
4,989

NH Absolute Return Partners Pte. Ltd.
투자업
싱가폴
100.0
3,535
100.0
3,535

PT. NH Korindo Securities Indonesia
투자업
인도네시아
92.7
6,078
92.7
12,127

북경NH투자자문유한공사
투자업
중국
100.0
9,752
100.0
9,752

NH Investment & Securities Europe Ltd
투자업
영국
100.0
35,841
100.0
35,841

NH 앱솔루트리턴 일반 사모투자신탁 제1호(*7,17)
헤지펀드
대한민국
34.3
250,000
37.1
250,000

엔에이치뉴그로쓰사모투자합자회사(*2)
기타금융업
대한민국
18.2
33,418
18.2
36,091

지엔엠홀딩스주식회사(*8)
기타금융업
대한민국
78.2
-
78.2
-

지엔엠퍼포먼스주식회사 (구,메큐라이크주식회사)(*8)
광고대행업
대한민국
100.0
-
100.0
-

그랑몬스터주식회사(*8)
광고대행업
대한민국
100.0
-
100.0
-

엔에이치헤지자산운용
신탁업 및집합투자업
대한민국
100.0
12,424
100.0
12,424

이아이피인베스트먼트인프라1호사모투자합자회사
기타금융업
대한민국
99.6
50,278
99.6
50,278

NH Sea I Fund(*17)
수익증권
싱가폴
66.4
4,654
66.4
3,743

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁61호(*4)
수익증권
대한민국
99.4
-
99.4
-

GEN-NH Sub-Fund II(*8)
수익증권
싱가폴
100.0
-
-
-

에이알에이코리아 일반 사모부동산투자신탁 제10호(*4)
수익증권
대한민국
99.0
-
99.0
-

퍼시픽일반사모부동산투자신탁제63-1호(*4,5)
수익증권
대한민국
-
-
90.0
-

NH-Amundi글로벌인프라일반사모특별자산투자신탁6호(*4)
수익증권
대한민국
99.9
-
99.9
-

피아이에이일반사모인프라투자신탁제4호(*4)
수익증권
대한민국
99.9
-
99.9
-

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반 사모투자신탁 제2호(*17)
수익증권
대한민국
33.3
11,632
33.3
12,657

NH 앱솔루트 코스닥벤처 Mezzanine Alpha 일반 사모투자신탁 제1호(*17)
수익증권
대한민국
33.3
5,750
33.3
5,750

유진Aviation전문투자형사모투자신탁9호(*4)
수익증권
대한민국
66.7
-
66.7
-

앱솔루트라이온일반사모투자신탁제1호(*4,7)
수익증권
대한민국
96.8
-
83.4
-

PTR 공모주 멀티 전문투자형 사모투자신탁 1호(*4,9)
수익증권
대한민국
77.6
-
-
-

타이거 Active Long Biased 3 일반 사모투자신탁(*4,9)
수익증권
대한민국
61.1
-
-
-

안다 크레센도 일반사모투자신탁 제1호(*4,9)
수익증권
대한민국
77.1
-
-
-

NH 앱솔루트 코스닥벤처 Mezzanine 전문투자형 사모투자신탁 제1호(*8)
수익증권
대한민국
15.0
-
15.0
-

NH 앱솔루트 에쿼티 멀티 일반 사모투자신탁 제1호(*18)
수익증권
대한민국
-
-
18.2
-

NH 앱솔루트 에쿼티 멀티 일반 사모투자신탁 제2호(*8)
수익증권
대한민국
14.6
-
-
-

NH 앱솔루트 프로젝트 ON Plus 일반 사모투자신탁(*8)
수익증권
대한민국
85.0
-
85.0
-

EIP Solar One(*8)
기타금융업
케이멘제도
100.0
-
100.0
-

Suimei LP(*8)
기타금융업
캐나다
99.5
-
99.5
-

TAI TCI DIME REIT LLC(*8)
기타금융업
미국
100.0
-
-
-

TAI TCI DIME JV LLC(*8)
기타금융업
미국
64.5
-
-
-

TAI TCI DIME Owner LLC(*8)
기타금융업
미국
100.0
-
-
-

큐브제오차 주식회사(*3,5)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

티엘인디펜던스 주식회사(*3,5)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

워머신제십차 주식회사(*3,5)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

메리고고제사차 주식회사(*3,5)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

파크시티제일차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

용인테크노로지스제일차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

송암파크제이차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

미미데이제일차 주식회사(*3,5)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

미미데이제삼차 주식회사(*3,5)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

뉴스타트연신내제이차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

미미데이제이차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

청주고속디투 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

뉴월드명지트레스 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

스마트감삼제이차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

피브이랜드스케이프 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

와이알디제일차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

파인밀크쓰리 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

운카스제이차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

운카스제일차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

인더스트리김해제1호 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

인더스트리김해제2호 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

피엘엔제오차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

헤이와이에스제일차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

갤럭시여의도 유한회사(*3,5)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

큐브컬처제일차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

엠제이항동제오차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

엠제이항동제사차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

엠제이항동제삼차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

블루씨진해 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

알에이제이차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

더샵광양마동 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

알에이제삼차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

모던베타 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

알에이제사차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

클라우드제일차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

프리마논현찰리 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

부산미남제이차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

부산미남제일차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

엔에이치헌인제이차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

뉴월드궐동제일차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

뉴월드궐동제이차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

뉴포레스트제이차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

뉴포레스트제삼차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

경산로지스제삼차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

고양로지스제일차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

큐브스카이라인 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

알에이수표제일차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

갤럭시올원제일차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

알에이해운대제사차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

뉴월드전방제사차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

베스트이에이치제일차 주식회사(*3,5)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

강릉모노제일차 주식회사(*3)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

뉴월드에코제삼차 주식회사(*3,9)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

트윈스타제일차 주식회사(*3,9)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

그리드오션제일차 주식회사(*3,9)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

뉴월드용계제오차 주식회사(*3,9)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

블루파티오남천 주식회사(*3,9)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

미르원제구차 주식회사(*3,9)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

엔에이치검단제일차 주식회사(*3,9)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

우드로즈제일차 주식회사(*3,9)
자산유동화
대한민국
-
-
-
-

MMT(*6)
투자업
대한민국
-
-
-
-

소계

1,158,089

1,166,925

<관계기업>

블루오션기업재무안정제1호사모투자전문회사(*10,11)
기타금융업
대한민국
3.5
-
3.5
-

엔에이치엘비그로쓰챔프이천십일의사호사모투자전문회사(*10)
기타금융업
대한민국
6.7
983
6.7
983

엔에이치애그리비즈밸류크리에이티브제1호사모투자합자회사(*10)
기타금융업
대한민국
0.5
32
0.5
32

이니어스엔에이치사모투자합자회사(*10)
기타금융업
대한민국
1.0
1,500
1.0
1,500

엔에이치아주아이비중소중견그로쓰2013사모투자전문회사(*10)
기타금융업
대한민국
0.1
16
0.1
16

아이비케이엔에이치스몰자이언트사모투자전문회사(*10)
기타금융업
대한민국
0.1
-
0.1
-

트루벤글로벌헬스케어사모투자합자회사
기타금융업
대한민국
39.4
2,000
39.4
2,000

주식회사여의도엠비씨부지복합개발피에프브이(*10,11)
기타금융업
대한민국
5.0
-
5.0
-

스타셋-디에이밸류 헬스케어 투자조합 2호
기타금융업
대한민국
32.1
1,000
32.1
1,000

스타셋-디에이밸류 헬스케어 투자조합 3호
기타금융업
대한민국
32.1
372
32.1
372

마이다스제1호사모투자합자회사(*15)
기타금융업
대한민국
-
-
22.7
1,370

글로벌오퍼튜니티사모투자합자회사(*15)
기타금융업
대한민국
-
-
45.3
6,448

어센도뉴제너레이션헬스케어투자조합
기타금융업
대한민국
30.7
1,000
30.7
1,000

엔에이치-아주디지털혁신펀드(*12)
기타금융업
대한민국
20.0
1,420
20.0
3,440

엔에이치-아주코스닥스케일업펀드(*12)
기타금융업
대한민국
28.3
17,010
28.3
17,910

스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사
기타금융업
대한민국
33.3
2,500
33.3
2,500

엔에이치팍스톤사모투자합자회사
기타금융업
대한민국
29.8
460
29.8
460

엔에이치오퍼스기업재무안정사모투자합자회사(*10,12,13)
기타금융업
대한민국
14.7
14,754
14.7
18,774

스퀘어-디에이밸류신기술투자조합제1호
기타금융업
대한민국
36.7
2,000
36.7
2,000

MK Ventures-K Clavis 그로스캐피탈 벤처펀드 1호(*11)
기타금융업
대한민국
26.7
-
26.7
-

마스턴제51호여의도피에프브이 주식회사(*10,11)
기타금융업
대한민국
19.9
-
19.9
-

스마일게이트베트남카이로스1호사모투자합자회사
기타금융업
대한민국
20.0
2,000
20.0
2,000

엔에이치-수인베스트먼트 혁신성장 M&A 투자조합(*13)
기타금융업
대한민국
30.0
14,670
30.0
11,700

엔에이치오퍼스제2호기업재무안정사모투자합자회사(*10,12,13)
기타금융업
대한민국
1.0
626
1.0
777

엔에이치공동투자사모투자합자회사(*10)
기타금융업
대한민국
10.3
19,147
10.3
19,147

로드스톤제2호사모투자합자회사(*15)
기타금융업
대한민국
-
-
25.0
145

제네시스1호사모투자합자회사(*12)
기타금융업
대한민국
28.3
-
28.3
69,127

엔에이치아이비케이씨하이테크제일호신기술조합(*10,15)
기타금융업
대한민국
-
-
11.5
623

한국투자-브릭인베스트먼트제1호 신기술사업투자조합
기타금융업
대한민국
20.6
3,000
20.6
3,000

인천항동오피스텔PF(㈜엔에스파트너스)(*10,11)
부동산개발업
대한민국
19.9
-
19.9
-

하베스트제2호사모투자합자회사
기타금융업
대한민국
22.1
2,868
22.1
2,868

하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호
기타금융업
대한민국
22.9
1,200
22.9
1,200

엔에이치시너지아이비바이오신기술사업투자조합
기타금융업
대한민국
20.6
10,000
20.6
10,000

엔에이치 시너지 소부장 신기술사업투자조합(*10)
기타금융업
대한민국
11.4
2,000
11.4
2,000

엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합(*10)
기타금융업
대한민국
9.1
2,000
9.1
2,000

엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술조합
기타금융업
대한민국
30.1
11,000
30.1
11,000

엔에이치-호라이즌 세컨더리 신기술조합
기타금융업
대한민국
32.2
1,000
32.2
1,000

교보 엔에이치 헬스케어 신기술투자조합 제1호(*10)
기타금융업
대한민국
11.1
2,000
11.1
2,000

엔에이치 교보 AI 솔루션 신기술투자조합(*10,12)
기타금융업
대한민국
17.4
800
17.4
2,000

대신-지브이에이 신기술투자조합 제1호
기타금융업
대한민국
29.6
2,000
29.6
2,000

레이크브릿지-삼성증권 성장기업 1호 신기술사업투자조합
기타금융업
대한민국
33.3
2,000
33.3
2,000

데일리 스완슨 바이오 헬스케어 펀드 8호
기타금융업
대한민국
23.8
1,000
23.8
1,000

엔에이치 IBKC 덴탈 솔루션 신기술투자조합(*10)
기타금융업
대한민국
18.0
3,000
18.0
3,000

엘디 신기술사업투자조합 제2호
기타금융업
대한민국
28.6
1,000
28.6
1,000

리커버리파트너스주식회사
기타금융업
대한민국
29.4
3,402
29.4
3,402

엔에이치마이다스제1호 사모투자합자회사(*10,15)
기타금융업
대한민국
-
-
11.0
38

키움 에이아이 신기술사업투자조합
기타금융업
대한민국
21.5
2,000
21.5
2,000

스마일게이트 아프로디테 서브원 펀드
기타금융업
대한민국
28.6
3,000
28.6
3,000

스마트 4차산업 스퀘어 투자조합 2호(*13)
기타금융업
대한민국
20.0
1,500
20.0
1,000

메리츠엔에이치헬스케어제1호(*10)
기타금융업
대한민국
19.4
3,000
19.4
3,000

아이비케이에스그린사모투자합자회사(*10,15)
기타금융업
대한민국
-
-
13.9
11,181

케이클라비스 클라우드 신기술조합 제일호(*10)
기타금융업
대한민국
19.3
1,731
19.3
1,731

레이크브릿지 성장기업 제1호 사모투자전문회사(*10)
기타금융업
대한민국
11.7
3,090
11.7
3,090

제이앤 허큘리스 사모투자합자회사(*10)
기타금융업
대한민국
17.9
20,916
17.9
20,916

크레디미네르바사모투자합자회사(*10,12)
기타금융업
대한민국
10.0
550
10.0
1,099

해외성장기업제1호신기술사업투자조합
기타금융업
대한민국
20.0
384
20.0
384

마이다스제2호사모투자합자회사(*10)
기타금융업
대한민국
14.2
2,948
14.2
2,948

엘비 제3호의1 사모투자 합자회사(*10)
기타금융업
대한민국
16.1
4,992
16.1
4,992

퓨처 헬스케어 신기술투자조합(*10,15)
기타금융업
대한민국
-
-
18.7
3,000

글로벌 로봇 헬스케어 신기술사업투자조합(*10,15)
기타금융업
대한민국
-
-
15.4
2,000

데일리 스완슨 바이오 헬스케어 펀드 7호(*10)
기타금융업
대한민국
18.9
1,000
18.9
1,000

교보 한양 ESG 신기술투자조합(*10,15)
기타금융업
대한민국
-
-
11.8
1,000

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호(*10)
기타금융업
대한민국
18.2
2,000
18.2
2,000

엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합(*10)
기타금융업
대한민국
19.2
10,000
19.2
10,000

펜타스톤브릿지1호
기타금융업
대한민국
50.0
2,000
50.0
2,000

에스제이지피 와이지 신기술투자조합 제1호
기타금융업
대한민국
44.0
2,000
44.0
2,000

엔에이치-알파 신기술투자조합 제1호(*10)
기타금융업
대한민국
18.5
1,299
18.5
1,299

엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술 조합(*10)
기타금융업
대한민국
14.0
5,000
14.0
5,000

엔에이치 이베스트 소부장 신기술투자조합 제1호(*10)
기타금융업
대한민국
18.2
1,000
18.2
1,000

엔에이치오퍼스제3호기업재무안정기관전용사모투자합자회사(*10,13)
기타금융업
대한민국
2.2
186
2.2
12

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
기타금융업
대한민국
22.0
1,000
22.0
1,000

엔에이치 메리츠 하이테크 신기술투자조합
기타금융업
대한민국
20.7
2,000
20.7
2,000

엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호(*10)
기타금융업
대한민국
18.8
3,000
18.8
3,000

엔에이치 디지털 얼라이언스 펀드
기타금융업
대한민국
40.0
3,252
40.0
3,252

엔에이치프린시플 사모투자합자회사(*10,12)
기타금융업
대한민국
11.4
2,920
11.4
3,000

엔에이치-유앤에스-브레인 Pre-IPO 신기술조합
기타금융업
대한민국
25.6
100
25.6
100

범농협애그테크상생혁신 사모투자합자회사(*13)
기타금융업
대한민국
28.5
1,972
28.5
940

넥스트레이드 주식회사(*10)
기타금융업
대한민국
6.6
9,700
6.6
9,700

글로벌 소부장 신기술사업투자조합(*10,14)
기타금융업
대한민국
13.6
1,500
-
-

엔에이치-아이비케이씨 소부장 신기술투자조합(*14,16)
기타금융업
대한민국
20.8
9,001
-
-

디비오비트-에스디에이치 신기술사업투자조합(*10,14)
기타금융업
대한민국
17.6
2,000
-
-

이에스지리더스 제1호 사모투자합자회사(*14)
기타금융업
대한민국
20.6
37,500
-
-

엔에이치우리뉴딜그로쓰알파제1호(*10,14)
기타금융업
대한민국
11.4
3,712
-
-

엔에이치스팩19호(*10)
기타금융업
대한민국
0.3
150
0.3
150

엔에이치스팩20호(*10)
기타금융업
대한민국
1.0
250
1.0
250

엔에이치스팩22호(*10,15)
기타금융업
대한민국
-
-
0.3
20

엔에이치스팩23호(*10)
기타금융업
대한민국
0.1
10
0.1
10

엔에이치스팩24호(*10)
기타금융업
대한민국
0.6
30
0.6
30

엔에이치스팩25호(*10)
기타금융업
대한민국
0.7
20
0.7
20

엔에이치스팩26호(*10)
기타금융업
대한민국
0.6
50
0.6
50

엔에이치스팩27호(*7,10,16)
기타금융업
대한민국
0.6
50
4.9
712

엔에이치스팩28호(*7,10,12)
기타금융업
대한민국
0.5
20
3.9
20

엔에이치스팩29호(*10,14)
기타금융업
대한민국
0.4
50
-
-

NH 앱솔루트 Pre IPO Mezzanine 일반 사모투자신탁 제1호(*12)
수익증권
대한민국
33.3
3,813
33.3
7,590

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반 사모투자신탁 제1호(*12)
수익증권
대한민국
30.9
14,181
30.9
21,785

NH 앱솔루트 Pre IPO 일반 사모투자신탁 제1호(*12)
수익증권
대한민국
33.3
19,177
33.3
20,000

NH 앱솔루트 프로젝트 H 일반 사모투자신탁(*10,14)
수익증권
대한민국
13.0
900
-
-

(주)에듀팰리스(*10,11)
부동산개발업
대한민국
9.1
-
9.1
-

서울성보치업유한공사(*10,11)
부동산개발업
중국
9.8
-
9.8
-

영구대광방지산개발유한공사(*11)
부동산개발업
중국
41.6
-
41.6
-

산동한상치업유한공사(*11)
부동산개발업
중국
40.0
-
40.0
-

Edupalace INC(*11)
부동산개발업
필리핀
79.9
-
79.9
-

소계
314,714

372,113

합계
1,472,803

1,539,038

(*1) 신탁업법에 의한 금전신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 당사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(*2) 업무집행사원으로 의사결정기구의 의사결정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있고, 영업정책 등에 중요한 의사결정을 수행할 수 있어 종속기업에 포함되었습니다.

(*3) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 당사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 당사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(*4) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있으며, 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 당사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(*5) 당반기 중 지분율 감소 및 만기도래 등으로 종속기업에서 제외되었습니다.

(*6) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있으며, 당사가 투자중인 MMT에 대해 변동이익에 노출되어 있고 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다.

(*7) 당반기 중 타투자자의 추가매수 및 환매로 지분율이 변동되었습니다.

(*8) 당사가 소유하고 있는 지분은 없으나, 당사의 종속기업이 지배하고 있는 회사입니다.

(*9) 당반기 중 신규 취득 및 신용보강 등을 제공하여 연결범위에 포함되었습니다.

(*10) 지분율이 20% 미만이나 지배기업이 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 참여할 수 있는 등 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업에 포함하였습니다.

(*11) 전기 이전에 손상차손을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없습니다.

(*12) 당반기 중 출자금을 분배받아 장부금액이 감소하였습니다.

(*13) 당반기 중 출자약정비율에 따라 추가출자를 시행하여 장부금액이 증가하였습니다.

(*14) 당반기 중 신규로 취득하였으며, 유의적인 영향력이 있다고 판단되어 관계기업에 포함하였습니다.

(*15) 당반기 중 합병 또는 청산절차 완료로 관계기업에서 제외되었습니다.

(*16) 당반기 중 일부 출자금의 매각으로 장부금액이 감소하였습니다.

(*17) 종속기업투자자산으로 분류하고 있으며, 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 당사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(*18) 당반기 중 종속기업투자자산에서 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.

12-2 당반기말 및 전기말 현재 종속기업및관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 백만원)

구분
자산
부채
영업수익
반기순손익
총포괄손익

<종속기업>

NH선물
884,014
689,879
30,650
7,726
11,186

NH투자증권 원금보전신탁
77,050
76,521
2,562
-
-

NH Investment & Securities(H.K.) Ltd.
1,034,886
247,148
68,083
28,975
55,651

NH Absolute Global Opportunity Fund
10,705
1,350
652
444
758

NH Absolute Return Investment Strategies Fund
53,365
183
1,251
394
2,229

NH Securities Vietnam Co., Ltd.
189,053
115,181
7,274
1,090
3,717

NH Investment & Securities America, Inc.
47,765
2,514
15,837
8,597
9,979

NH Absolute Return Partners Pte. Ltd.
4,390
49
685
184
331

PT. NH Korindo Securities Indonesia
51,852
43,833
5,357
(23)
2,557

북경NH투자자문유한공사
9,111
100
384
(260)
(278)

NH Investment & Securities Europe Ltd
39,299
975
1,472
(541)
799

NH 앱솔루트리턴 일반 사모투자신탁 제1호
757,203
15,662
88,817
20,613
20,613

엔에이치뉴그로쓰사모투자합자회사
233,974
694
-
11,458
11,458

지엔엠홀딩스주식회사
59,691
8,552
-
(138)
(138)

지엔엠퍼포먼스주식회사 (구,메큐라이크주식회사)
24,312
22,833
10,351
(3,885)
(3,885)

그랑몬스터주식회사
20,539
19,004
7,561
(1,891)
(1,891)

엔에이치헤지자산운용
63,623
7,609
8,012
3,441
3,441

이아이피인베스트먼트인프라1호사모투자합자회사
60,002
65
7
2,775
2,775

NH Sea I Fund
7,114
129
-
(194)
18

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁61호
54,896
2,238
3,615
1,751
1,751

GEN-NH Sub-Fund II
4,014
30
61
45
45

에이알에이코리아 일반 사모부동산투자신탁 제10호
104,156
23
6,250
5,866
5,866

NH-Amundi글로벌인프라일반사모특별자산투자신탁6호
17,267
31
2,228
(10,202)
(10,202)

피아이에이일반사모인프라투자신탁제4호
71,647
23
38,393
2,679
2,679

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반 사모투자신탁 제2호
35,180
129
3,926
2,636
2,636

NH 앱솔루트 코스닥벤처 Mezzanine Alpha 일반 사모투자신탁 제1호
17,733
86
1,811
1,095
1,095

유진Aviation전문투자형사모투자신탁9호
18,059
8
667
430
430

앱솔루트라이온일반사모투자신탁제1호
3,166
1
623
279
279

PTR 공모주 멀티 전문투자형 사모투자신탁 1호
2,693
259
359
197
197

타이거 Active Long Biased 3 일반 사모투자신탁
7,048
1,897
842
222
222

안다 크레센도 일반사모투자신탁 제1호
4,091
-
1
1
1

NH 앱솔루트 코스닥벤처 Mezzanine 전문투자형 사모투자신탁 제1호
60,991
418
21,023
3,263
3,263

NH 앱솔루트 에쿼티 멀티 일반 사모투자신탁 제2호
14,828
940
210
157
157

NH 앱솔루트 프로젝트 ON Plus 일반 사모투자신탁
55,441
20
5,641
5,601
5,601

EIP Solar One
41,899
-
-
-
(2,136)

Suimei LP
63,707
33,480
-
(1,425)
(2,953)

TAI TCI DIME REIT LLC
51,489
24
-
(779)
(1,989)

TAI TCI DIME JV LLC
80,476
136
-
(154)
(2,164)

TAI TCI DIME Owner LLC
212,420
134,808
5,875
340
(1,671)

파크시티제일차 주식회사
8,353
8,603
586
14
14

용인테크노로지스제일차 주식회사
9,811
10,218
637
(153)
(153)

송암파크제이차 주식회사
9,945
10,190
320
(73)
(73)

뉴스타트연신내제이차 주식회사
20,090
20,889
1,008
(13)
(13)

미미데이제이차 주식회사
12,672
13,243
770
(350)
(350)

청주고속디투 주식회사
21,632
22,278
962
30
30

뉴월드명지트레스 주식회사
9,369
10,010
492
(394)
(394)

스마트감삼제이차 주식회사
22,960
23,517
1,010
934
934

피브이랜드스케이프 주식회사
5,690
3,824
-
(115)
(115)

와이알디제일차 주식회사
29,812
31,850
1,123
225
225

파인밀크쓰리 주식회사
9,682
10,185
1,081
120
120

운카스제이차 주식회사
61,617
63,490
2,068
(380)
(380)

운카스제일차 주식회사
20,028
20,606
1,289
(88)
(88)

인더스트리김해제1호 주식회사
3,787
3,915
205
57
57

인더스트리김해제2호 주식회사
9,845
10,159
592
91
91

피엘엔제오차 주식회사
10,909
10,665
447
(58)
(58)

헤이와이에스제일차 주식회사
99,104
100,355
3,970
1,888
1,888

큐브컬처제일차 주식회사
20,100
20,169
840
310
310

엠제이항동제오차 주식회사
7,023
7,372
294
(92)
(92)

엠제이항동제사차 주식회사
15,566
16,267
454
90
90

엠제이항동제삼차 주식회사
16,633
17,288
400
(21)
(21)

블루씨진해 주식회사
7,927
12,245
355
(3,721)
(3,721)

알에이제이차 주식회사
9,616
9,749
2,388
(17)
(17)

더샵광양마동 주식회사
22,211
24,011
1,018
134
134

알에이제삼차 주식회사
153,114
163,623
968
(782)
(782)

모던베타 주식회사
9,557
10,665
402
(480)
(480)

알에이제사차 주식회사
17,371
17,893
630
(70)
(70)

클라우드제일차 주식회사
20,172
20,768
767
(80)
(80)

프리마논현찰리 주식회사
29,370
30,344
1,587
(464)
(464)

부산미남제이차 주식회사
9,777
10,808
554
(276)
(276)

부산미남제일차 주식회사
9,444
10,477
436
(276)
(276)

엔에이치헌인제이차 주식회사
48,642
49,571
2,374
465
465

뉴월드궐동제일차 주식회사
3,087
3,121
131
13
13

뉴월드궐동제이차 주식회사
3,110
3,145
160
13
13

뉴포레스트제이차 주식회사
11,719
12,111
547
(197)
(197)

뉴포레스트제삼차 주식회사
6,849
7,082
388
(116)
(116)

경산로지스제삼차 주식회사
9,853
10,145
522
(45)
(45)

고양로지스제일차 주식회사
12,764
13,168
728
(15)
(15)

큐브스카이라인 주식회사
50,500
50,688
1,325
(114)
(114)

알에이수표제일차 주식회사
29,946
30,414
1,232
(192)
(192)

갤럭시올원제일차 주식회사
19,014
19,947
655
226
226

알에이해운대제사차 주식회사
30,334
31,228
2,834
704
704

뉴월드전방제사차 주식회사
40,452
40,616
1,917
(171)
(171)

강릉모노제일차 주식회사
9,905
10,202
317
(40)
(40)

뉴월드에코제삼차 주식회사
3,191
3,806
115
(615)
(615)

트윈스타제일차(주)(*3,9)
45,978
46,466
458
(488)
(488)

그리드오션제일차(주)(*3,9)
31,322
31,711
498
(389)
(389)

뉴월드용계제오차(*3,9)
22,815
23,249
1,140
(435)
(435)

블루파티오남천(*3,9)
19,904
21,657
281
(1,753)
(1,753)

미르원제구차(주)(*3,9)
50,886
53,419
122
(2,828)
(2,533)

엔에이치검단제일차 주식회사(*3,9)
58,097
61,336
16
(3,239)
(3,239)

우드로즈제일차 주식회사(*3,9)
50,564
50,700
9
(136)
(136)

MMT
300,011
-
11
11
11

소계
6,121,279
2,746,290
383,913
77,416
109,371

<관계기업>

엔에이치엘비그로쓰챔프이천십일의사호사모투자전문회사
10,087
1
71
(15)
(15)

엔에이치애그리비즈밸류크리에이티브제1호 사모투자합자회사
9,382
632
104
(320)
(320)

이니어스엔에이치사모투자합자회사
239,675
23,280
5,035
7,840
7,840

엔에이치아주아이비중소중견그로쓰2013사모투자전문회사
11,316
-
612
608
608

아이비케이엔에이치스몰자이언트사모투자전문회사
7,238
23
874
2,383
2,383

트루벤글로벌헬스케어사모투자합자회사
4,949
197
-
-
-

스타셋-디에이밸류 헬스케어 투자조합 2호
3,008
137
-
(25)
(25)

스타셋-디에이밸류 헬스케어 투자조합 3호
932
138
-
(57)
(57)

어센도뉴제너레이션헬스케어투자조합
3,064
1
-
(14)
(14)

엔에이치-아주디지털혁신펀드
32,031
100
23,785
12,147
12,147

엔에이치-아주코스닥스케일업펀드
55,033
384
1,807
(1,313)
(1,313)

스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사
7,655
2
225
164
164

엔에이치팍스톤사모투자합자회사
53,901
228
5,635
5,180
5,180

엔에이치오퍼스기업재무안정사모투자합자회사
117,682
453
37,359
36,034
36,034

스퀘어-디에이밸류신기술투자조합제1호
6,223
19
-
(2)
(2)

스마일게이트베트남카이로스1호사모투자합자회사
9,143
57
-
(114)
(114)

엔에이치-수인베스트먼트 혁신성장 M&A 투자조합
47,924
399
4,187
3,525
3,525

엔에이치오퍼스제2호기업재무안정사모투자합자회사
107,800
254
168,112
57,923
57,923

엔에이치공동투자사모투자합자회사
222,232
1,665
16,761
15,792
15,792

제네시스1호사모투자합자회사
12
-
-
(632)
(632)

한국투자-브릭인베스트먼트제1호 신기술사업투자조합
14,386
-
856
708
708

하베스트제2호사모투자합자회사
13,354
159
69
(890)
(890)

하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호
5,570
-
-
53
53

엔에이치시너지아이비바이오신기술사업투자조합
50,280
-
1
(4,651)
(4,651)

엔에이치 시너지 소부장 신기술사업투자조합
17,046
-
-
(178)
(178)

엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합
22,275
-
-
150
150

엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술조합
14,807
44
-
(20,577)
(20,577)

엔에이치-호라이즌 세컨더리 신기술조합
2,869
-
-
(83)
(83)

교보 엔에이치 헬스케어 신기술투자조합 제1호
19,792
-
873
778
778

엔에이치 교보 AI 솔루션 신기술투자조합
5,016
-
5,630
3,963
3,963

대신-지브이에이 신기술투자조합 제1호
6,688
19
477
436
436

레이크브릿지-삼성증권 성장기업 1호 신기술사업투자조합
5,824
-
-
(46)
(46)

데일리 스완슨 바이오 헬스케어 펀드 8호
4,034
-
-
(45)
(45)

엔에이치 IBKC 덴탈 솔루션 신기술투자조합
17,946
-
2,485
2,353
2,353

엘디 신기술사업투자조합 제2호
3,356
-
1
(43)
(43)

리커버리파트너스주식회사
3,208
43
56
(213)
(213)

키움 에이아이 신기술사업투자조합
9,141
-
759
708
708

스마일게이트 아프로디테 서브원 펀드
10,291
40
5
(72)
(72)

스마트 4차산업 스퀘어 투자조합 2호
7,095
-
5
(125)
(125)

메리츠엔에이치헬스케어제1호
15,010
9
1
(159)
(159)

케이클라비스 클라우드 신기술조합 제일호
19,258
365
9,213
9,158
9,158

레이크브릿지 성장기업 제1호 사모투자전문회사
33,223
-
768
579
579

제이앤 허큘리스 사모투자합자회사
96,664
1,115
-
(5,869)
(5,869)

크레디미네르바사모투자합자회사
6,479
1
884
799
799

해외성장기업제1호신기술사업투자조합
620
80
-
(1,384)
(1,384)

마이다스제2호사모투자합자회사
26,652
-
1,846
1,687
1,687

엘비 제3호의1 사모투자 합자회사
34,040
3,924
8
(185)
(185)

데일리 스완슨 바이오 헬스케어 펀드 7호
2,673
-
-
(858)
(858)

교보 한양 ESG 신기술투자조합
3,252
-
1,417
227
227

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호
10,393
-
1,126
1,012
1,012

엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합
42,004
-
2
(4,456)
(4,456)

펜타스톤브릿지1호
3,890
-
-
(45)
(45)

에스제이지피 와이지 신기술투자조합 제1호
4,428
-
-
(49)
(49)

엔에이치-알파 신기술투자조합 제1호
6,934
-
-
-
-

엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술 조합
35,340
202
8
(294)
(294)

엔에이치 이베스트 소부장 신기술투자조합 제1호
5,653
-
226
159
159

엔에이치오퍼스제3호기업재무안정기관전용 사모투자합자회사
7,003
310
-
(825)
(825)

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
4,521
-
71
23
23

엔에이치 메리츠 하이테크 신기술투자조합
11,572
-
3,758
3,652
3,652

엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호
15,432
-
1
(358)
(358)

엔에이치 디지털 얼라이언스 펀드
7,262
374
16
(736)
(736)

엔에이치프린시플 사모투자합자회사
25,547
99
187
55
55

엔에이치-유앤에스-브레인 Pre-IPO 신기술조합
293
-
5
(97)
(97)

범농협애그테크상생혁신 사모투자합자회사
5,961
309
-
(613)
(613)

넥스트레이드 주식회사
143,180
216
-
555
555

글로벌 소부장 신기술사업투자조합
10,924
2
4
(78)
(78)

엔에이치-아이비케이씨 소부장 신기술투자조합
56,436
-
3,834
3,436
3,436

디비오비트-에스디에이치 신기술사업투자조합
11,330
-
2
(20)
(20)

이에스지리더스 제1호 사모투자합자회사
170,000
-
-
-
-

엔에이치우리뉴딜그로쓰알파제1호
33,053
3,271
-
(1,179)
(1,179)

엔에이치스팩19호
119,108
16,582
2,542
1,859
1,859

엔에이치스팩20호
51,225
4,564
893
628
628

엔에이치스팩23호
15,119
1,622
320
209
209

엔에이치스팩24호
10,053
634
190
114
114

엔에이치스팩25호
6,014
413
125
75
75

엔에이치스팩26호
18,202
1,469
414
315
315

엔에이치스팩27호
15,104
616
337
263
263

엔에이치스팩28호
7,914
548
91
40
40

엔에이치스팩29호
29,643
2,366
96
(6)
(6)

NH 앱솔루트 Pre IPO Mezzanine 일반 사모투자신탁 제1호
19,433
1,787
5,827
(104)
(104)

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반 사모투자신탁 제1호
51,496
2,644
6,815
4,909
4,909

NH 앱솔루트 Pre IPO 일반 사모투자신탁 제1호
58,607
890
4,150
1,995
1,995

NH 앱솔루트 프로젝트 H 일반 사모투자신탁
6,837
1
1
(63)
(63)

소계
2,440,047
72,688
320,962
135,701
135,701

합계
8,561,326
2,818,978
704,875
213,117
245,072

(*) 당반기말 현재 처분 등으로 연결,지분법 적용을 중단하였거나, 결산 재무정보를 입수할 수 없는 관계기업의 요약 재무정보는 제외 하였습니다.

<전기말>

(단위: 백만원)

구분
자산
부채
영업수익
당기순손익
총포괄손익

<종속기업>

NH선물
955,183
772,238
49,951
6,386
8,310

NH투자증권 원금보전신탁
77,591
77,061
2,037
-
-

NH Investment & Securities(H.K.) Ltd.
857,027
124,939
111,918
(13,369)
34,979

NH Absolute Global Opportunity Fund
8,650
54
185
(342)
241

NH Absolute Return Investment Strategies Fund
51,528
575
1,799
(841)
2,517

NH Securities Vietnam Co., Ltd.
184,184
114,030
10,885
1,617
3,603

NH Investment & Securities America, Inc.
37,956
2,684
27,825
14,558
15,644

NH Absolute Return Partners Pte. Ltd.
4,152
141
1,132
187
431

PT. NH Korindo Securities Indonesia
49,931
44,469
9,214
(6,697)
(6,665)

북경NH투자자문유한공사
9,513
225
2,058
255
(20)

NH Investment & Securities Europe Ltd
38,608
1,083
1,720
(503)
1,684

NH 앱솔루트리턴 일반 사모투자신탁 제1호

694,712

28,004

151,618

(23,390)

(23,390)

엔에이치뉴그로쓰사모투자합자회사
253,823
11,301
-
53,554
53,554

지엔엠홀딩스주식회사
57,212
5,935
-
(141)
(141)

지엔엠퍼포먼스주식회사 (구,메큐라이크주식회사)
30,991
29,127
28,404
(3,102)
(3,102)

그랑몬스터주식회사
31,019
27,593
22,311
473
473

엔에이치헤지자산운용

61,904

9,331

17,950

3,295

3,452

이아이피인베스트먼트인프라1호사모투자합자회사

57,729

567

8

3,525

3,525

NH Sea I Fund
5,601
-
-
-
(39)

에이알에이코리아 일반 사모부동산투자신탁 제10호
100,952
24
12,985
4,330
4,330

퍼시픽일반사모부동산투자신탁제63-1호
21,266
16
1,266
1,250
1,250

NH-Amundi글로벌인프라일반사모특별자산투자신탁6호
26,047
30
8,230
1,331
1,331

피아이에이일반사모인프라투자신탁제4호
68,223
1,539
66,217
4,242
4,242

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반 사모투자신탁 제2호
35,580
134
661
(2,068)
(2,068)

NH 앱솔루트 코스닥벤처 Mezzanine Alpha 일반 사모투자신탁 제1호
16,615
63
5,439
(693)
(693)

유진Aviation전문투자형사모투자신탁9호
18,542
20
4,307
1,289
1,289

NH 앱솔루트 코스닥벤처 Mezzanine 전문투자형 사모투자신탁 제1호
57,912
602
21,411
(3,498)
(3,498)

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁61호
52,771
687
15,684
(1,266)
(1,266)

앱솔루트라이온일반사모투자신탁제1호
3,353
1
2,257
(247)
(247)

NH 앱솔루트 에쿼티 멀티 일반 사모투자신탁 제1호
17,434
359
706
439
439

NH 앱솔루트 프로젝트 ON Plus 일반 사모투자신탁
54,186
16
14,277
14,260
14,260

EIP Solar One
44,034
-
-
(4)
(3,506)

Suimei LP
67,362
34,183
-
(2,216)
(13,782)

큐브제오차 주식회사
20,794
20,468
1,219
71
71

티엘인디펜던스 주식회사
20,327
21,070
1,167
(362)
(426)

워머신제십차 주식회사
29,757
29,800
1,781
(2,203)
(1,743)

메리고고제사차 주식회사
93,569
101,200
4,612
(11,032)
(8,691)

파크시티제일차 주식회사
11,893
12,156
1,221
32
32

용인테크노로지스제일차 주식회사
10,016
10,269
1,041
(72)
(72)

송암파크제이차 주식회사
8,301
8,473
532
(16)
(16)

미미데이제일차 주식회사
3,318
3,333
918
18
18

미미데이제삼차 주식회사
6,554
6,688
428
63
63

뉴스타트연신내제이차 주식회사
20,004
20,790
1,617
(444)
(444)

미미데이제이차 주식회사
13,024
13,244
1,363
112
112

청주고속디투 주식회사
21,579
22,254
1,508
(1,909)
(1,909)

뉴월드명지트레스 주식회사
9,761
10,008
870
(62)
(62)

스마트감삼제이차 주식회사
23,680
25,171
1,463
(1,549)
(1,549)

피브이랜드스케이프 주식회사
5,715
3,735
-
(388)
(388)

와이알디제일차 주식회사
30,251
32,513
4,157
167
167

파인밀크쓰리 주식회사
9,519
10,142
1,042
(131)
(131)

운카스제이차 주식회사
59,426
60,919
6,703
(1,125)
(1,125)

운카스제일차 주식회사
21,622
22,112
2,622
(327)
(327)

인더스트리김해제1호 주식회사
3,732
3,917
225
(120)
(120)

인더스트리김해제2호 주식회사
9,758
10,162
858
(135)
(135)

피엘엔제오차 주식회사
11,313
11,011
1,583
846
846

헤이와이에스제일차 주식회사
97,231
100,371
4,387
(4,225)
(4,225)

갤럭시여의도 유한회사
24,266
25,785
1,819
(715)
(715)

큐브컬처제일차 주식회사
19,763
20,142
1,058
(428)
(428)

엠제이항동제오차 주식회사
7,080
7,338
1,352
(257)
(257)

엠제이항동제사차 주식회사
15,476
16,266
2,019
(791)
(791)

엠제이항동제삼차 주식회사
15,538
16,172
1,956
(634)
(634)

블루씨진해 주식회사
11,792
12,389
1,709
(597)
(597)

알에이제이차 주식회사
4,516
4,632
1,673
(116)
(116)

더샵광양마동 주식회사
20,040
21,975
1,638
(1,934)
(1,934)

알에이제삼차 주식회사
156,335
166,062
10,063
(9,727)
(9,727)

모던베타 주식회사
10,138
10,765
476
(627)
(627)

알에이제사차 주식회사
17,504
17,955
1,558
(451)
(451)

클라우드제일차 주식회사
20,218
20,733
1,106
(515)
(515)

프리마논현찰리 주식회사
30,130
30,640
1,709
(510)
(510)

부산미남제이차 주식회사
10,152
10,906
484
(755)
(755)

부산미남제일차 주식회사
9,742
10,499
395
(757)
(757)

엔에이치헌인제이차 주식회사
49,419
50,813
1,151
(1,394)
(1,394)

뉴월드궐동제일차 주식회사
3,062
3,109
146
(47)
(47)

뉴월드궐동제이차 주식회사
3,095
3,142
176
(47)
(47)

뉴포레스트제이차 주식회사
11,889
12,084
660
(195)
(195)

뉴포레스트제삼차 주식회사
6,949
7,066
485
(117)
(117)

경산로지스제삼차 주식회사
9,907
10,154
1,303
(247)
(247)

고양로지스제일차 주식회사
12,951
13,340
1,032
(389)
(389)

큐브스카이라인 주식회사
50,666
50,740
1,211
(74)
(74)

알에이수표제일차 주식회사
30,650
30,926
3,240
(276)
(276)

갤럭시올원제일차 주식회사
19,063
20,222
358
(1,159)
(1,159)

알에이해운대제사차 주식회사
62,280
63,877
3,710
(1,598)
(1,598)

뉴월드전방제사차 주식회사
40,622
40,616
1,048
6
6

베스트이에이치제일차 주식회사
135,011
134,762
1,010
249
249

강릉모노제일차 주식회사
9,977
10,235
445
(258)
(258)

MMT
820,360
-
360
360
360

소계

6,231,326

2,690,182

679,122

5,823

53,083

<관계기업>

엔에이치엘비그로쓰챔프이천십일의사호사모투자전문회사
10,119
18
73
(163)
(163)

엔에이치애그리비즈밸류크리에이티브제1호 사모투자합자회사
9,789
719
847
627
627

이니어스엔에이치사모투자합자회사
228,138
23,224
18,585
(3,206)
(3,206)

엔에이치아주아이비중소중견그로쓰2013사모투자전문회사
10,708
-
1
(8,369)
(8,369)

아이비케이엔에이치스몰자이언트사모투자전문회사
7,194
122
12,183
1,529
1,529

트루벤글로벌헬스케어사모투자합자회사
4,949
197
381
338
338

스타셋-디에이밸류 헬스케어 투자조합 2호
3,010
115
-
(51)
(51)

스타셋-디에이밸류 헬스케어 투자조합 3호
968
116
-
(441)
(441)

마이다스제1호사모투자합자회사
11,280
63
4,457
(7,197)
(7,197)

글로벌오퍼튜니티사모투자합자회사
14,602
381
243
(26,283)
(26,283)

어센도뉴제너레이션헬스케어투자조합
3,099
22
-
(490)
(490)

엔에이치-아주디지털혁신펀드
30,009
124
17,182
13,556
13,556

엔에이치-아주코스닥스케일업펀드
59,746
604
57
(8,035)
(8,035)

스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사
7,495
6
483
403
403

엔에이치팍스톤사모투자합자회사
48,723
230
59,501
47,482
47,482

엔에이치오퍼스기업재무안정사모투자합자회사
113,211
804
5,023
(17,851)
(17,851)

스퀘어-디에이밸류신기술투자조합제1호
6,226
20
636
558
558

스마일게이트베트남카이로스1호사모투자합자회사
9,264
64
2,415
(244)
(244)

엔에이치-수인베스트먼트 혁신성장 M&A 투자조합
34,599
499
2,591
950
950

엔에이치오퍼스제2호기업재무안정사모투자합자회사
64,716
405
2,696
(19,850)
(19,850)

엔에이치공동투자사모투자합자회사
206,507
1,731
23,844
22,037
22,037

로드스톤제2호사모투자합자회사
3,013
43
2,953
2,603
2,603

제네시스1호사모투자합자회사
262,796
-
19,146
17,392
17,392

엔에이치아이비케이씨하이테크제일호신기술조합
6,663
66
2,620
(42)
(42)

한국투자-브릭인베스트먼트제1호 신기술사업투자조합
13,678
-
1,524
1,230
1,230

하베스트제2호사모투자합자회사
14,335
130
136
(825)
(825)

하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호
5,517
-
614
538
538

엔에이치시너지아이비바이오신기술사업투자조합
54,932
-
3
(13,232)
(13,232)

엔에이치 시너지 소부장 신기술사업투자조합
17,224
-
11
(165)
(165)

엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합
22,125
-
1,771
1,438
1,438

엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술조합
35,340
-
2
(742)
(742)

엔에이치-호라이즌 세컨더리 신기술조합
2,952
-
-
(80)
(80)

교보 엔에이치 헬스케어 신기술투자조합 제1호
19,057
43
2,662
2,478
2,478

엔에이치 교보 AI 솔루션 신기술투자조합
12,611
58
2,960
1,954
1,954

대신-지브이에이 신기술투자조합 제1호
6,251
19
732
653
653

레이크브릿지-삼성증권 성장기업 1호 신기술사업투자조합
5,869
-
275
184
184

데일리 스완슨 바이오 헬스케어 펀드 8호
4,103
25
-
(120)
(120)

엔에이치 IBKC 덴탈 솔루션 신기술투자조합
15,656
63
910
1,360
1,360

엘디 신기술사업투자조합 제2호
3,401
2
1
(101)
(101)

리커버리파트너스주식회사
3,563
11
287
(292)
(292)

엔에이치마이다스제1호 사모투자합자회사
195
107
376
(38)
(38)

키움 에이아이 신기술사업투자조합
8,458
26
-
(368)
(368)

스마일게이트 아프로디테 서브원 펀드
10,365
42
3
(153)
(153)

스마트 4차산업 스퀘어 투자조합 2호
4,720
-
12
(243)
(243)

메리츠엔에이치헬스케어제1호
15,160
-
1
(332)
(332)

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호
9,438
58
1
(1,619)
(1,619)

엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합
46,460
-
2
(5,540)
(5,540)

펜타스톤브릿지1호
3,935
-
1
(65)
(65)

에스제이지피 와이지 신기술투자조합 제1호
4,505
28
1
(73)
(73)

엔에이치-알파 신기술투자조합 제1호
7,073
16
291
291
291

엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술 조합
35,484
52
5
(169)
(169)

엔에이치 이베스트 소부장 신기술투자조합 제1호
5,493
-
62
(7)
(7)

엔에이치오퍼스제3호기업재무안정기관전용 사모투자합자회사
6
258
-
(792)
(792)

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
4,521
23
1
(52)
(52)

엔에이치 메리츠 하이테크 신기술투자조합
7,920
-
1
(1,750)
(1,750)

엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호
15,790
-
17
(210)
(210)

엔에이치 디지털 얼라이언스 펀드
8,002
378
-
(506)
(506)

엔에이치프린시플 사모투자합자회사
26,179
87
1
(208)
(208)

엔에이치-유앤에스-브레인 Pre-IPO 신기술조합
390
-
-
-
-

범농협애그테크상생혁신 사모투자합자회사
3,260
615
-
(655)
(655)

아이비케이에스그린사모투자합자회사
85,239
143
2,370
1,780
1,780

케이클라비스 클라우드 신기술조합 제일호
10,046
311
-
(2,090)
(2,090)

레이크브릿지 성장기업 제1호 사모투자전문회사
32,643
-
5,199
4,822
4,822

제이앤 허큘리스 사모투자합자회사
101,799
380
2,563
(13,583)
(13,583)

크레디미네르바사모투자합자회사
9,680
1
27
(1,008)
(1,008)

해외성장기업제1호신기술사업투자조합
1,958
34
-
(4,349)
(4,349)

마이다스제2호사모투자합자회사
25,046
81
4,692
4,375
4,375

엘비 제3호의1 사모투자 합자회사
30,388
87
1
(327)
(327)

퓨처 헬스케어 신기술투자조합
16,219
2
1,186
1,085
1,085

글로벌 로봇 헬스케어 신기술사업투자조합
12,392
-
267
(17)
(17)

데일리 스완슨 바이오 헬스케어 펀드 7호
3,562
31
-
(1,711)
(1,711)

교보 한양 ESG 신기술투자조합
10,647
21
2,058
1,964
1,964

엔에이치스팩19호
116,694
16,012
1,106
618
618

엔에이치스팩20호
50,456
4,351
932
647
647

엔에이치스팩22호
14,938
2,418
232
97
97

엔에이치스팩23호
14,930
1,565
191
88
88

엔에이치스팩24호
9,897
592
84
36
36

엔에이치스팩25호
5,924
399
50
17
17

엔에이치스팩26호
17,819
1,404
110
51
51

엔에이치스팩27호
14,994
770
57
23
23

엔에이치스팩28호
1,184
530
-
(11)
(11)

NH 앱솔루트 Pre IPO Mezzanine 일반 사모투자신탁 제1호
32,332
1,838
10,559
(16,395)
(16,395)

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반 사모투자신탁 제1호
75,549
2,738
6,189
(8,121)
(8,121)

NH 앱솔루트 Pre IPO 일반 사모투자신탁 제1호
59,702
708
4,294
2,063
2,063

소계
2,364,830
66,030
230,747
(32,904)
(32,904)

합계

8,596,156

2,756,212

909,869

(27,081)

20,179

(*) 전기말 현재 처분 등으로 연결,지분법 적용을 중단하였거나, 결산 재무정보를 입수할 수 없는 관계기업의 요약 재무정보는 제외 하였습니다.

13. 유형자산13-1 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. <당반기말>

(단위 : 백만원)

구분
취득가액
감가상각누계액
순장부금액

토지
53,721
-
53,721

건물
33,708
(14,818)
18,890

기구비품
335,910
(241,521)
94,389

건설중인자산
7,146
-
7,146

기타
653
-
653

합계
431,138
(256,339)
174,799

<전기말>

(단위 : 백만원)

구분
취득가액
감가상각누계액
순장부금액

토지
52,730
-
52,730

건물
33,791
(13,794)
19,997

기구비품
314,276
(223,250)
91,026

건설중인자산
10,972
-
10,972

기타
653
-
653

합계
412,422
(237,044)
175,378

13-2 당반기 및 전반기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위 : 백만원)

구분
기초
취득
처분
상각
대체
기타(*)
반기말

토지
52,730
38
-
-
953
-
53,721

건물
19,997
-
-
(562)
(545)
-
18,890

기구비품
91,026
7,503
(143)
(19,302)
14,744
561
94,389

건설중인자산
10,972
11,044
-
-
(14,746)
(124)
7,146

기타
653
-
-
-
-
-
653

합계
175,378
18,585
(143)
(19,864)
406
437
174,799

(*) 복구충당부채 설정액으로 구성되어 있습니다.

<전반기>

(단위 : 백만원)

구분
기초
취득
처분
상각
대체
기타(*)
반기말

토지
55,991
-
-
-
(5,746)
-
50,245

건물
20,450
160
(60)
(536)
(534)
-
19,480

기구비품
68,892
8,461
(5)
(14,201)
9,837
887
73,871

건설중인자산
7,241
9,115
-
-
(11,647)
-
4,709

기타
653
-
-
-
-
-
653

합계
153,227
17,736
(65)
(14,737)
(8,090)
887
148,958

(*) 복구충당부채 설정액으로 구성되어 있습니다.

14. 투자부동산14-1 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위 : 백만원)

구분
취득가액
감가상각누계액
순장부금액

토지
47,205
-
47,205

건물
14,146
(4,693)
9,453

합계
61,351
(4,693)
56,658

<전기말>

(단위 : 백만원)

구분
취득가액
감가상각누계액
순장부금액

토지
48,156
-
48,156

건물
14,064
(4,902)
9,162

합계
62,220
(4,902)
57,318

14-2 당반기 및 전반기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위 : 백만원)

구분
기초
처분
상각
대체
반기말

토지
48,156
-
-
(951)
47,205

건물
9,162
-
(253)
544
9,453

합계
57,318
-
(253)
(407)
56,658

<전반기>

(단위 : 백만원)

구분
기초
처분
상각
대체
반기말

토지
45,310
(415)
-
5,746
50,641

건물
8,984
(580)
(259)
2,344
10,489

합계
54,294
(995)
(259)
8,090
61,130

14-3 당반기 및 전반기 중 투자부동산과 관련하여 포괄손익계산서에 계상된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

임대수익
2,095
1,952

투자부동산 감가상각비
(253)
(259)

합계
1,842
1,693

15. 무형자산15-1 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. <당반기말>

(단위 : 백만원)

구분
취득가액
상각누계액
손상차손누계액
순장부금액

개발비
34,379
(34,201)
(178)
-

소프트웨어
1,021
(1,005)
(16)
-

회원권
17,978
-
(5,046)
12,932

기타
27,906
(24,983)
-
2,923

합계
81,284
(60,189)
(5,240)
15,855

<전기말>

(단위 : 백만원)

구분
취득가액
상각누계액
손상차손누계액
순장부금액

개발비
34,379
(34,201)
(178)
-

소프트웨어
1,021
(1,005)
(16)
-

회원권
15,289
-
(5,045)
10,244

기타
27,906
(24,983)
-
2,923

합계
78,595
(60,189)
(5,239)
13,167

15-2 당반기 및 전반기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위 : 백만원)

구분
기초
취득
처분
상각
손상차손환입
반기말

회원권
10,244
2,688
-
-
-
12,932

기타
2,923
-
-
-
-
2,923

합계
13,167
2,688
-
-
-
15,855

<전반기>

(단위 : 백만원)

구분
기초
취득
처분
상각
손상차손환입
반기말

회원권
10,469
44
(531)
-
262
10,244

기타
2,923
-
-
-
-
2,923

합계
13,392
44
(531)
-
262
13,167

16. 사용권자산16-1 당반기말 및 전기말 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위 : 백만원)

구분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

부동산
105,974
(74,117)
31,857

차량운반구
2,049
(1,457)
592

합계
108,023
(75,574)
32,449

<전기말>

(단위 : 백만원)

구분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

부동산
100,488
(63,986)
36,502

차량운반구
1,983
(1,188)
795

합계
102,471
(65,174)
37,297

16-2 당반기 및 전반기 중 사용권자산의 유형별 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 사용권자산<당반기>

(단위 : 백만원)

구분
기초
추가
해지
반기말

부동산
100,488
7,154
(1,668)
105,974

차량운반구
1,983
111
(45)
2,049

합계
102,471
7,265
(1,713)
108,023

<전반기>

(단위 : 백만원)

구분
기초
추가
해지
반기말

부동산
86,901
7,636
(2,203)
92,334

차량운반구
1,960
344
(332)
1,972

합계
88,861
7,980
(2,535)
94,306

(2) 사용권자산의 감가상각누계액<당반기>

(단위 : 백만원)

구분
기초
감가상각
해지
반기말

부동산
63,986
11,725
(1,594)
74,117

차량운반구
1,188
313
(44)
1,457

합계
65,174
12,038
(1,638)
75,574

<전반기>

(단위 : 백만원)

구분
기초
감가상각
해지
반기말

부동산
44,740
11,038
(1,164)
54,614

차량운반구
980
313
(314)
979

합계
45,720
11,351
(1,478)
55,593

당사는 기초자산의 공정가치가 5백만원 미만인 소액 기초자산 리스에 대해 사용권자산과 리스부채를 인식하는 회계처리를 하지 않기로 선택하였습니다. 또한, 당사는 해당 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식하고 있습니다.

17. 기타자산 당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말

선급금
29,522
26,760

선급비용
6,129
3,418

선급제세
110
97

일반상품
6,206
150

기타
1,000
995

순확정급여자산
11,596
16,696

합계
54,563
48,116

18. 예수부채당반기말 및 전기말 현재 예수부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말

투자자예수금
위탁자예수금
4,964,508
3,999,717

장내파생상품거래예수금
298,654
292,274

청약자예수금
27
48

저축자예수금
21,437
21,373

집합투자증권투자자예수금
403,908
179,398

기타예수금
619,744
444,283

소계
6,308,278
4,937,093

수입담보금
신용대주담보금
5,064
3,849

합계
6,313,342
4,940,942

19. 당기손익-공정가치측정금융부채19-1 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융부채
매도유가증권
3,539,173
4,617,804

당기손익-공정가치측정지정금융부채
매도파생결합증권
4,620,143
4,146,921

매도파생결합사채
3,840,393
3,730,000

소계
8,460,536
7,876,921

매매목적파생상품부채(*)
1,165,324
1,399,985

합계
13,165,033
13,894,710

(*) 주석 5. 파생상품 참조

당사는 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 것이 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있는 경우, 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하는 경우 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정하고 있습니다. 당반기말 현재 당기손익-공정가치측정의 정의를 충족시키지 못하는 일부 부채 중 공정가치로 관리하고 평가하는 금융상품집합에 대하여 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 지정하였습니다. 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 금융상품은 이를 취소할 수 없습니다.

19-2 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 대상으로 지정한 금융부채는다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말

매도파생결합증권
주가연계증권
2,737,813
2,390,803

기타파생결합증권
1,866,626
1,745,597

매도상장지수증권
15,704
10,521

소계
4,620,143
4,146,921

매도파생결합사채
주가연계사채
2,044,457
2,144,124

기타파생결합사채
1,795,936
1,585,876

소계
3,840,393
3,730,000

합계
8,460,536
7,876,921

19-3 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 대상으로 지정한 금융부채의신용위험은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정지정금융부채 - 기타포괄손익

신용위험의 변동으로 인한 공정가치 변동액
(29,087)
19,123

신용위험의 변동으로 인한 공정가치 변동누계액
(7,913)
21,175

당기손익-공정가치측정지정금융부채 - 당기손익

신용위험의 변동으로 인한 공정가치 변동액
10,160
2,778

신용위험의 변동으로 인한 공정가치 변동누계액
(75)
25

19-4 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

기초
15,563
1,488

기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증감
(29,087)
15,870

법인세효과
7,700
(4,364)

반기말
(5,824)
12,994

19-5 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 계약조건에 따른 원금에 대한 만기상환금액과 장부금액 및 두 금액의 차이는 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위 : 백만원)

구분
계약상 만기상환금액
장부금액
차이금액

주가연계증권
2,673,784
2,737,813
(64,029)

기타파생결합증권
1,847,403
1,866,626
(19,223)

매도상장지수증권
15,704
15,704
-

주가연계사채
2,058,721
2,044,456
14,265

기타파생결합사채
1,638,911
1,795,936
(157,025)

<전기말>

(단위 : 백만원)

구분
계약상 만기상환금액
장부금액
차이금액

주가연계증권
2,313,922
2,390,802
(76,880)

기타파생결합증권
1,730,645
1,745,597
(14,952)

매도상장지수증권
10,521
10,521
-

주가연계사채
2,186,968
2,144,124
42,844

기타파생결합사채
1,467,765
1,585,876
(118,111)

20. 차입부채 및 발행사채

20-1 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
주요차입처
이자율(%)
당반기말
전기말

콜머니
흥국투자신탁운용 등
3.87~4.02
770,000
220,000

차입금
한국증권금융, 유진투자증권 등
3.69~5.99
3,969,951
4,061,605

환매조건부채권매도
하나은행 신탁 등
0.1~8.00
7,409,688
6,692,291

발행어음
개인 등
1.75~5.6
5,727,829
5,920,148

(현재가치할인차금)

(29,465)
(35,284)

합계
17,848,003
16,858,760

20-2 당반기말 및 전기말 현재 발행사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
주요차입처 등
발행일
만기일
이자율(%)
당반기말
전기말

일반사채
제59-2회 무보증사채
2018-03-22
2023-03-22
2.97
-
350,000

제60-2회 무보증사채
2019-04-12
2024-04-12
2.06
250,000
250,000

제61-1회 무보증사채
2020-09-28
2023-09-27
1.35
150,000
150,000

제61-2회 무보증사채
2020-09-28
2025-09-28
1.55
150,000
150,000

제62-1회 무보증사채
2020-11-27
2023-11-27
1.32
100,000
100,000

제62-2회 무보증사채
2020-11-27
2025-11-27
1.64
130,000
130,000

제62-3회 무보증사채
2020-11-27
2027-11-26
1.86
70,000
70,000

제63회 무보증사채
2021-02-16
2026-02-13
1.55
110,000
110,000

제64-1회 무보증사채
2021-04-29
2024-04-29
1.53
170,000
170,000

제64-2회 무보증사채
2021-04-29
2026-04-29
1.95
80,000
80,000

제64-3회 무보증사채
2021-04-29
2028-04-29
2.25
50,000
50,000

제65-1회 무보증사채
2021-10-27
2024-10-25
2.45
160,000
160,000

제65-2회 무보증사채
2021-10-27
2026-10-27
2.71
130,000
130,000

제66-1회 무보증사채
2022-04-08
2025-04-08
3.63
330,000
330,000

제66-2회 무보증사채
2022-04-08
2027-04-08
3.70
70,000
70,000

제67-1회 무보증사채
2022-07-26
2025-07-25
4.27
195,000
195,000

제67-2회 무보증사채
2022-07-26
2027-07-26
4.28
80,000
80,000

(사채할인발행차금)

(3,166)
(4,094)

소계
2,221,834
2,570,906

외화사채
제 1회 무보증사채
2021-10-07
2026-10-07
1.88
393,840
380,190

(사채할인발행차금)

(3,501)
(3,872)

소계
390,339
376,318

전자단기사채
메리츠증권 등
2022-10-13
2023-02-28
4.40~5.66
-
574,000

(사채할인발행차금)

-
(3,489)

소계
-
570,511

합계
2,612,173
3,517,735

21. 기타금융부채21-1 당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말

미지급금
8,827,823
3,562,181

미지급비용
318,056
307,740

임대보증금
7,788
7,803

임대보증금 현재가치할인차금
(170)
(184)

리스부채
35,043
42,393

리스부채 현재가치할인차금
(1,841)
(1,829)

기타
245,918
55,682

합계
9,432,617
3,973,786

21-2 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 잔존만기별 금액은 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위 : 백만원)

구분
1개월이내
1~3개월
3~12개월
1~5년
5년초과
합계

리스부채
2,421
3,458
11,729
17,435
-
35,043

<전기말>

(단위 : 백만원)

구분
1개월이내
1~3개월
3~12개월
1~5년
5년초과
합계

리스부채
2,267
4,610
17,668
17,848
-
42,393

22. 충당부채

22-1 당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말

복구충당부채
11,161
10,999

미사용약정충당부채
3,449
3,861

지급보증충당부채
6,268
15,571

기타손실충당부채(*1,2)
58,897
70,975

합계
79,775
101,406

(*1)
당사가 판매한 환매 중단 옵티머스 자산운용의 펀드 총 432,700 백만원 중, 금융분쟁조정위원회 조정 결정 및 고객 합의에 따라 전액 반환한 일반투자자 대상 판매분 등을 제외한 전문투자자 판매원금 113,900 백만원에 대해서 일부 충당부채를 인식하였으며, 해당 금액은 독립적인 외부전문가의 판단과 자원 유출 예상에 대한 객관적 증거 및 관련 소송 선고결과 등을 검토하여 재무제표에 지속적으로 반영할 예정입니다.

(*2)

당사는 2022.11 독일 헤리티지 파생결합증권에 대한 금융분쟁조정위원회 조정 결정의 취지를 수용하여 일반투자자와 본건 DLS 양수를 위한 사적합의절차를 완료하였고, 전문투자자 판매원금 일부에 대하여 충당부채를 인식하였습니다. 해당 금액은 독립적인 외부전문가의 판단과 자원유출예상에 대한 객관적 증거를 추가로 수집하여 재무제표에지속적으로 반영할 예정입니다.

22-2 당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위 : 백만원)

구분
복구충당부채
미사용약정충당부채
지급보증충당부채
기타충당부채
합계

기초
10,999
3,861
15,571
70,975
101,406

추가 전입
280
-
-
504
784

기중 사용
(157)
-
-
(12,582)
(12,739)

미사용액 환입
(1,592)
(412)
(9,303)
-
(11,307)

상각
295
-
-
-
295

추가 설정
1,336
-
-
-
1,336

기타
-
-
-
-
-

반기말
11,161
3,449
6,268
58,897
79,775

<전반기>

(단위 : 백만원)

구분
복구충당부채
미사용약정충당부채
지급보증충당부채
기타충당부채
합계

기초
8,201
2,794
1,467
71,087
83,549

추가 전입
78
2,269
4,607
62
7,016

기중 사용
-
-
-
(188)
(188)

미사용액 환입
(1,417)
-
-
-
(1,417)

상각
145
-
-
-
145

추가 설정
1,786
-
-
-
1,786

기타
-
-
-
(8,160)
(8,160)

반기말
8,793
5,063
6,074
62,801
82,731

23. 기타부채당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말

미지급비용
20,456
20,456

선수수익
69,794
46,036

제세금예수금
49,435
56,874

기타
46
15,460

합계
139,731
138,826

24. 순확정급여부채(자산)24-1 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말

확정급여채무
229,613
222,108

사외적립자산
(241,209)
(238,804)

순확정급여부채(자산)
(11,596)
(16,696)

24-2 당반기 및 전반기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

기초
222,108
233,851

근무원가
10,038
11,030

이자비용
5,497
3,000

전입으로 인한 승계액
737
897

지급액
(8,767)
(9,118)

반기말
229,613
239,660

24-3 당반기 및 전반기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

기초
238,804
194,967

기대수익
6,020
2,523

전입으로 인한 승계액
737
897

지급액
(4,352)
(4,380)

반기말
241,209
194,007

24-4 당반기 및 전반기 중 포괄손익계산서에 반영된 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

퇴직연금급여
15,768
22,630

기중 근무원가
10,038
11,030

이자비용
5,497
3,000

사외적립자산의 기대수익
(6,020)
(2,523)

기타
-
85

총비용
25,283
34,222

25. 자본

25-1 당반기말 및 전기말 현재 자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말

자본금
보통주자본금
1,683,205
1,683,205

우선주자본금
99,355
99,355

소계
1,782,560
1,782,560

기타불입자본
주식발행초과금
1,852,016
1,852,016

자기주식처분이익
15,297
15,297

기타자본잉여금
17,679
17,679

자기주식(*1)
(14,565)
(14,565)

자기주식처분손실
(1,567)
(1,567)

기타자본조정
170
170

소계
1,869,030
1,869,030

기타자본구성요소
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
302,186
224,907

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기대신용손실충당금
1,946
1,880

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험
(5,824)
15,563

위험회피파생상품평가손익
(3,883)
(3,883)

확정급여제도의재측정요소
(37,745)
(37,745)

소계
256,680
200,722

이익잉여금
이익준비금(*2)
229,505
204,921

대손준비금
85,842
89,739

임의적립금
2,432,700
2,360,700

미처분이익잉여금
305,613
338,572

기타이익잉여금(*3)
6,345
6,345

소계
3,060,005
3,000,277

합계
6,968,275
6,852,589

(*1) 주가안정 및 주주가치증대, 임직원 성과보상 목적으로 취득하였습니다.

(*2) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당목적으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

(*3) 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

25-2 전반기 중 발행주식수 및 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 백만원)

구 분
발행주식수
자본금

기초
315,904,855
1,609,400

유상증자(*)
34,632,034
173,160

기말
350,536,889
1,782,560

(*) 당사는 2022년 3월 2일자 이사회의 결의에 의거하여 2022년 3월 11일에 보통주 34,632,034주(주당 액면금액 5,000원)를 주당 11,550원의 발행가액으로 유상증자 하였으며, 유상증자시 발생한 자본차감원가는 857백만원 입니다.

25-3 전기말 기준으로 당반기에 결의되어 지급한 배당금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분
지급내역

보통주
우선주
합계

배당받을 주식수(*)

330,982,250

18,870,968

349,853,218

주당배당금

700

750

-

배당금총액(백만원)

231,688

14,153

245,841

(*) 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식이 제외되어 있습니다.

25-4 대손준비금대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 당사는금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다.

(1) 대손준비금 잔액당반기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말

대손준비금 기 적립액
85,842
89,739

대손준비금 전입(환입)예정금액
41,988
(3,897)

대손준비금 잔액
127,830
85,842

(2) 당반기 및 전반기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

대손준비금 전입(환입)액
41,988
(3,295)

대손준비금 반영후 조정이익
263,581
227,877

대손준비금 반영후 주당 조정이익
753원
677원

26. 순수수료손익당반기 및 전반기 중 순수수료손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익
수탁수수료
123,142
239,357
107,634
228,302

인수및주선수수료
16,087
28,371
22,373
45,787

집합투자증권취급수수료
11,239
20,752
9,080
21,134

자산관리수수료
5,196
9,836
6,907
12,382

매수및합병수수료
2,487
7,708
9,293
10,793

신탁보수수수료
9,789
17,801
8,079
16,380

채무보증수수료
98,771
121,719
84,915
145,203

송금수수료
123
214
111
220

유가증권대여료
11,619
20,334
10,327
20,948

기타
18,628
35,674
18,299
34,426

소계
297,081
501,766
277,018
535,575

수수료비용
매매수수료
20,844
43,251
19,127
39,134

투자일임수수료
245
341
152
319

송금수수료
47
88
48
94

대차거래수수료
9,964
18,185
8,183
16,181

기타
22,448
36,128
16,701
30,966

소계
53,548
97,993
44,211
86,694

순손익
243,533
403,773
232,807
448,881

27. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 손익당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
256,472
530,649
84,402
186,892

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(27,212)
385,500
141,908
262,463

당기손익-공정가치측정금융부채처분이익
55,191
81,406
201,982
325,482

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익
24,237
58,006
273,641
419,308

당기손익-공정가치측정지정금융부채처분이익
9,886
26,128
11,896
32,794

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익
22,430
61,854
370,104
610,109

매매목적파생상품거래이익
649,023
1,923,496
1,455,507
3,261,310

매매목적파생상품평가이익
24,282
462,570
384,808
853,527

소계
1,014,309
3,529,609
2,924,248
5,951,885

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
186,308
293,385
285,299
501,250

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
67,255
139,046
532,481
954,018

당기손익-공정가치측정금융부채처분손실
197,018
346,700
66,463
115,475

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실
(65,441)
88,664
(25,040)
16,322

당기손익-공정가치측정지정금융부채처분손실
103,256
159,284
31,046
90,940

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실
35,947
455,801
(1,723)
63,249

매매목적파생상품거래손실
582,792
1,850,042
1,573,067
3,238,587

매매목적파생상품평가손실
(162)
268,561
676,488
1,285,560

소계
1,106,973
3,601,483
3,138,081
6,265,401

순손익
(92,664)
(71,874)
(213,833)
(313,516)

(*) 상기와 별도로 당반기 및 전반기 당기손익-공정가치측정지정금융부채와 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 변동 관련 손익 금액은 각각 손실 29,087백만원 및 이익 15,870백만원 입니다.

28. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 손익

당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익
1,256
15,333
1
211

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실
1,227
26,136
119
6,909

순손익
29
(10,803)
(118)
(6,698)

29. 위험회피목적파생상품 관련 손익당반기 및 전반기 중 위험회피목적파생상품 관련 손익은 없습니다.

30. 순이자손익당반기 및 전반기 중 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
신용공여이자
70,779
133,003
69,844
138,553

매입대출채권이자
3,062
5,766
778
1,195

대출금이자
81,324
144,867
46,356
80,520

채권이자
141,749
276,330
122,474
236,129

차주매각대금이용료
46
85
11
20

기업어음증권이자
19,766
34,005
8,400
17,882

증금예치금이자
11,159
22,183
6,111
8,658

양도성예금증서이자
123
142
-
-

금융기관예치금이자
311
2,859
17
34

환매조건부매수이자
4,206
8,212
180
409

예금이자
12,498
29,601
4,760
7,835

미수금이자
162
608
151
303

FVOCI채권이자_현할차상각분
4,651
11,978
-
-

기타
8,585
17,397
3,902
7,017

소계
358,421
687,036
262,984
498,555

이자비용
차입금이자
40,404
80,621
25,607
45,701

대주매각대금이용료
279
436
200
375

투자자예탁금이용료
6,950
13,851
4,604
8,484

환매조건부매도이자
57,368
112,332
32,518
58,506

콜머니이자
3,793
4,988
3,277
5,904

사채이자
16,568
38,801
19,395
38,033

발행어음이자
55,878
116,256
13,985
23,804

리스부채이자
291
593
259
482

기타
3,226
5,534
835
1,591

소계
184,757
373,412
100,680
182,880

순손익
173,664
313,624
162,304
315,675

(*) 당반기 중 손상된 대출채권에서 발생한 이자수익은 2,737백만원(전반기:352백만원) 입니다.

31. 상각후원가측정금융자산 관련 손익당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산 관련 손익은 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

상각후원가측정 금융자산매각이익
-
-
-
8,956

상각후원가측정 금융자산매각손실
-
-
-
-

순손익
-
-
-
8,956

32. 신용손실충당금전입액 및 환입액당반기 및 전반기 중 신용손실충당금전입액 및 환입액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

신용손실충당금 전입액
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
666
670
829
838

상각후원가측정금융자산
19,355
37,900
4,702
4,866

난외계정에 대한 충당부채
-
-
4,560
6,876

소계
20,021
38,570
10,091
12,580

신용손실충당금 환입액
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
122
583
-
46

상각후원가측정금융자산
4,223
4,223
(3,152)
-

난외계정에 대한 충당부채
1,084
9,715
-
-

소계
5,429
14,521
(3,152)
46

순전입(환입)액
14,592
24,049
13,243
12,534

33. 판매비와관리비33-1 당반기 및 전반기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

종업원급여
급여
108,532
204,415
78,602
172,592

퇴직급여
6,438
25,283
15,381
34,222

복리후생비
32,527
65,333
31,234
60,942

소계
147,497
295,031
125,217
267,756

감가상각비
감가상각비
10,278
19,864
7,526
14,738

사용권자산감가상각비
6,074
12,038
5,610
11,351

소계
16,352
31,902
13,136
26,089

일반관리비
전산운용비
7,783
15,770
7,609
15,563

임차료
853
1,727
820
1,653

지급수수료
11,375
22,464
13,881
26,056

접대비
4,591
7,822
4,456
7,639

광고선전비
6,728
11,266
4,104
8,656

연수비
560
946
393
694

세금과공과금
11,201
22,564
8,703
17,632

업무위탁수수료
265
525
357
759

회의비
471
878
548
886

인쇄비
334
522
388
634

여비교통비
950
1,667
768
1,091

차량유지비
148
235
172
274

소모품비
197
377
224
629

수도광열비
392
965
334
830

보험료
3,325
6,074
5,808
7,884

행사비
4,481
5,120
4,099
4,809

기타
7,746
15,469
6,284
12,859

소계
61,400
114,391
58,948
108,548

합계
225,249
441,324
197,301
402,393

33-2 당반기말 및 전기말 현재 당사 임직원들에게 부여한 성과연동형 주식기준보상 약정은 다음과 같습니다.1) 성과연동형 주식보상

(단위 : 주)

부여연도
당반기말
전기말

기초
3,256,856
2,842,714

부여(+)
904,885
1,664,927

지급 등(-)
1,566,445
1,250,785

기말
2,595,296
3,256,856

(*) 주가연동형 주식기준보상에 따라 이연대상 부여수량을 기준주가를 적용하여 3년간 분할하여 현금으로 지급하고 있으며, 향후 지급할 기준주가의 공정가치를 매 결산시점 기준월 한달간 종가의 산술평균으로 평가하고 있으며, 이에 따른 당반기말 기준주가의 공정가치는 9,676원입니다.

2) 당사는 성과연동형 주식보상을 현금결제방식으로 회계처리하고 있으며, 매 결산기마다 부채의 공정가치를 재측정하여 보상원가에 반영하고 있습니다. 당반기말 현재 성과연동형 주식보상과 관련하여 당사가 인식한 부채의 장부금액은 25,112백만원입니다.

34. 기타의영업손익당반기 및 전반기 중 기타의영업손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타의영업수익
배당금수익
31,361
65,338
14,249
56,639

당기손익-공정가치측정채무증권 기타수익

104,344
141,285
61,057
104,403

일반상품처분이익
5
20
-
-

복구충당부채환입액
406
1,592
561
1,417

기타영업수익
352
741
(5)
356

소계
136,468
208,976
75,862
162,815

기타의영업비용
일반상품처분손실
13
16
-
-

일반상품평가손실
957
957
(1)
-

복구충당부채전입액
-
280
78
78

기타충당부채전입액
470
503
30
62

기타영업비용
2,015
2,632
984
6,022

소계
3,455
4,388
1,091
6,162

순손익
133,013
204,588
74,771
156,653

35. 영업외손익당반기와 전반기 중 영업외손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

영업외수익
유형자산처분이익
-
-
106
106

무형자산처분이익
-
-
8
8

임대료
1,080
2,095
1,006
1,952

종속기업및관계기업투자처분이익
1,429
1,429
-
54

무형자산손상차손환입
-
-
-
262

기타영업외수익
1,768
2,095
335
3,266

소계
4,277
5,619
1,455
5,648

영업외비용
유형자산처분손실
218
919
215
918

종속기업및관계기업투자처분손실
10,078
11,343
6
534

종속기업및관계기업투자손상차손
-
6,050
-
-

기부금
802
2,862
903
1,087

기타영업외비용
14,995
31,328
11,148
32,736

소계
26,093
52,502
12,272
35,275

순손익
(21,816)
(46,883)
(10,817)
(29,627)

36. 법인세비용당사는 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정 평균 연간 유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 법인세비용을 계산하고 있습니다. 2023년 6월 30일로 종료하는 회계연도의 당반기 가중평균 연간유효세율은 24.61% (2022년 6월 30일로 종료하는 전반기에 대한 가중평균 연간유효법인세율은 25.45%)입니다.

37. 현금흐름표37-1 당반기와 전반기 중 영업활동으로 인한 현금흐름 산출 시 반영된 손익조정항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기
전반기

이자수익
(687,036)
(498,555)

이자비용
373,412
182,880

배당금수익
(206,624)
(161,042)

당기손익-공정가치측정금융상품평가이익
(967,930)
(2,145,406)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손실
952,072
2,319,149

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익
(15,333)
(211)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실
26,136
6,909

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 신용위험손실전(환)입액
87
792

대손상각비
33,677
4,866

상각후원가측정금융자산매각이익
-
(8,956)

외화환산이익
(167,132)
(353,236)

외화환산손실
116,011
256,715

감가상각비(유형자산 및 투자부동산)
20,117
14,997

사용권자산감가상각비
12,038
11,351

유형자산처분이익
-
(106)

유형자산처분손실
919
918

무형자산처분이익
-
(8)

무형자산손상차손환입
-
(262)

충당부채전입액
784
7,015

충당부채환입액
(11,307)
(1,417)

퇴직급여
9,515
11,592

종속기업및관계기업투자처분이익
(1,429)
(54)

종속기업및관계기업투자처분손실
11,343
534

종속기업및관계기업투자손상차손
6,050
-

기타손익
910
2

합계
(493,720)
(351,533)

37-2 당반기와 전반기 중 영업활동으로 인한 현금흐름 산출 시 반영된 자산과 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기
전반기

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)
(2,119,996)
3,128,981

상각후원가측정금융자산의 증가
(4,835,310)
(1,330,761)

기타자산의 감소(증가)
192,149
(59,528)

예수부채의 증가(감소)
1,323,048
(971,102)

당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소)
(1,452,150)
546,039

기타금융부채의 증가
5,740,775
700,426

충당부채의 감소
(12,696)
(188)

기타부채의 증가(감소)
(4,414)
18,166

합계
(1,168,594)
2,032,033

37-3 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기말
전기말

현금
2
2

당좌예금
5,333
6,917

외화예금
915,507
988,322

기타예금
599,767
492,397

합계
1,520,609
1,487,638

38. 우발사항과 약정사항

38-1 당반기말 및 전기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원,$)

약정사항
금융기관
한도금액

당반기말
전기말

일중차월
NH농협은행
500,000
500,000

우리은행 등
180,000
180,000

JP Morgan Chase Bank (*2)
$10,000,000
$10,000,000

유로클리어 (*2)
$100,000,000
$100,000,000

한국예탁결제원
$15,000,000
$15,000,000

예금담보 당좌대출약정
우리은행 등
47,500
47,500

NH농협은행
150,000
-

이행지급보증
서울보증보험
8,145
9,195

어음할인약정(증권금융일반자금)
한국증권금융 (*1)
200,000
200,000

어음할인약정(청약증거금예수금)
한국증권금융 (*1)
청약예치금 범위 내
청약예치금 범위 내

증권유통금융융자
한국증권금융 (*1)
1,750,000
1,750,000

증권유통금융대주
한국증권금융 (*1)
300,000
300,000

담보금융지원대출(자체자금)
한국증권금융 (*1)
1,900,000
1,900,000

기관운영자금대출(자체자금)
한국증권금융 (*1)
250,000
250,000

기관운영자금대출(투자자예탁금)
한국증권금융 (*1)
투자자예탁금 범위 내
투자자예탁금 범위 내

채권딜러금융대출
한국증권금융 (*1)
260,000
260,000

일중자금거래
한국증권금융 (*1)
200,000
200,000

(*1) 본 약정은 약정기간에도 금융사정의 변동이나 대주의 판단으로 대출의 실행이 일시 정지 될 수 있습니다.

(*2) 본 약정은 당사의 자산/거래규모 및 금융기관 내부기준에 따라 변동 가능합니다.

38-2 당반기말 및 전기말 현재 계류중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
내용
당반기말
전기말

건수
소송가액
건수
소송가액

피고(*1,2)
손해배상 청구 등
61
583,918
61
612,855

원고
손해배상 청구 등
33
111,176
17
100,447

(*1)
당반기말 현재 주요 피소내역은 신재생에너지관련 유동화증권 매매대금에 대한 반환청구 소송 178,764백만원(전기말 180,200백만원), 펀드 불완전 판매관련 손해배상청구소송 163백만원(전기말 163백만원), DLS관련 부당이득금 반환소송 196,520백만원(전기말 194,160백만원),옵티머스 관련 부당이득금 반환소송 123,600백만원(전기말 122,241백만원) 및 기타 손해배상청구소송 84,004백만원(전기말 116,090백만원)과 소유권말소 청구소송 867백만원입니다. 해당 소송의 최종 결과 및 그 영향을 보고기간종료일 현재 예측할 수 없습니다.

(*2)
서울중앙지방법원은 옵티머스 관련 부당이득금 반환 등 청구의 소 1심 판결(2023.07)에서 원고의 청구를 일부 인용하는 판결을 선고하였습니다. 위 선고된 일부 건을 제외하고 현재 1심이 진행중인 옵티머스 펀드 관련 소송의 소가는 105,600백만원이며, 해당 소송의 최종 결과 및 그 영향을 보고기간 종료일 현재 예측할 수 없습니다.

38-3 당반기말 및 전기말 현재 당사의 채무보증 및 대출약정과 관련된 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
제공받은 자
당반기말
전기말

매입약정 및 장기인수약정
맥쿼리한국인프라투융자회사 외
339,755
188,111

지급보증
PT. NH Korindo Securities Indonesia
30,000
30,000

한도대출 및 대출확약(*)
Revere Power, LLC 외
1,942,942
1,505,063

미이행 출자약정
JKL제10호 사모투자합자회사 외
292,940
243,123

합계
2,605,637
1,966,297

(*) 사모사채인수확약금액이 포함되어있습니다.

38-4 당반기말 및 전기말 현재 당사의 예수유가증권과 관련된 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당반기말
전기말
평가기준

위탁자유가증권
256,864,318
233,797,804
공정가치

저축자유가증권
216,219
193,313
공정가치

수익자유가증권
58,624,486
59,989,238
기준가격(*)

기타유가증권
80,508
73,785
공정가치

합계
315,785,531
294,054,140

(*) 금융투자협회 공시가격으로 공정가치에 해당합니다.

39. 특수관계자 거래

39-1 당반기말 현재 당사의 주요 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

구분
회사

최상위지배기업
농업협동조합중앙회

지배기업
농협금융지주 주식회사

동일지배하의기업
농협은행
농협생명보험
농협손해보험

NH농협캐피탈
NH저축은행
NH농협리츠운용㈜

엔에이치벤처투자 주식회사

NH-Amundi 글로벌 TPG AsiaⅦ 일반사모투자신탁1호

NH-Amundi MBKP Special Situations Ⅰ 전문투자형사모신탁1호

NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모특별자산투자신탁13호

보고 북미바이아웃 일반사모투자신탁 4호(재간접형)

HDC(NH증권)밸류업5호(채권혼합) 외 29개 펀드

캠코밸류리크리에이션제사차 유동화전문(유)

개인연금신탁 외 10개 신탁
농협파이낸스미얀마

농협파이낸스캄보디아

엔에이치현중홀딩스 유한회사 외 3개 자산유동화 구조화기업

우리글로벌REF사모혼합투자신탁

종속기업
NH선물
NH투자증권 원금보전신탁
NH Investment & Securities(H.K.) Ltd.

NH Absolute Global Opportunity Fund
NH Absolute Return Investment Strategies Fund
NH Securities Vietnam Co., Ltd.

NH Investment & Securities America, Inc.
NH Absolute Return Partners Pte. Ltd.
PT. NH Korindo Securities Indonesia

NH Investment & Securities Europe Ltd
북경NH투자자문유한공사
NH Sea I Fund

NH 앱솔루트리턴 일반 사모투자신탁 제1호
엔에이치뉴그로쓰사모투자합자회사
지엔엠홀딩스주식회사

지엔엠퍼포먼스 주식회사

(구,메큐라이크주식회사)

그랑몬스터주식회사
엔에이치헤지자산운용

이아이피인베스트먼트인프라1호 사모투자합자회사
EIP Solar One
Suimei LP

GEN-NH Sub-Fund II
NH-Amundi글로벌인프라일반사모특별자산투자신탁6호
피아이에이일반사모인프라투자신탁제4호

에이알에이코리아 일반

사모부동산투자신탁 제10호

유진Aviation전문투자형사모투자신탁9호
타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁61호

앱솔루트라이온일반사모투자신탁제1호

NH 앱솔루트 프로젝트 ON Plus

일반 사모투자신탁

타이거 Active Long Biased 3

일반 사모투자신탁

PTR 공모주 멀티 전문투자형

사모투자신탁 1호

안다 크레센도 일반사모투자신탁

제1호

TAI TCI DIME REIT LLC

TAI TCI DIME JV LLC
TAI TCI DIME Owner LLC

NH 앱솔루트 Mezzanine

일반 사모투자신탁 제2호

NH 앱솔루트 코스닥벤처 Mezzanine Alpha 일반 사모투자신탁 제1호
NH 앱솔루트 코스닥벤처 Mezzanine 전문투자형 사모투자신탁 제1호

NH 앱솔루트 에쿼티 멀티

일반 사모투자신탁 제2호

파크시티제일차 주식회사
용인테크노로지스제일차 주식회사
송암파크제이차 주식회사

미미데이제이차 주식회사
뉴스타트연신내제이차 주식회사
청주고속디투 주식회사

뉴월드명지트레스 주식회사
스마트감삼제이차 주식회사
피브이랜드스케이프 주식회사

와이알디제일차 주식회사
파인밀크쓰리 주식회사
운카스제이차 주식회사

운카스제일차 주식회사
인더스트리김해제1호 주식회사
인더스트리김해제2호 주식회사

피엘엔제오차 주식회사
헤이와이에스제일차 주식회사
큐브컬처제일차 주식회사

엠제이항동제오차 주식회사
엠제이항동제사차 주식회사
엠제이항동제삼차 주식회사

블루씨진해 주식회사
알에이제이차 주식회사
더샵광양마동 주식회사

주식회사 알에이제삼차
모던베타 주식회사
알에이제사차 주식회사

클라우드제일차 주식회사
프리마논현찰리 주식회사
부산미남제이차 주식회사

부산미남제일차 주식회사
엔에이치헌인제이차 주식회사
뉴월드궐동제일차 주식회사

뉴월드궐동제이차 주식회사
뉴포레스트제이차 주식회사
뉴포레스트제삼차 주식회사

경산로지스제삼차 주식회사
고양로지스제일차 주식회사
큐브스카이라인 주식회사

알에이수표제일차 주식회사
갤럭시올원제일차 주식회사
알에이해운대제사차 주식회사

뉴월드전방제사차 주식회사
강릉모노제일차 주식회사
뉴월드에코제삼차 주식회사

트윈스타제일차 주식회사
그리드오션제일차 주식회사
뉴월드용계제오차 주식회사

블루파티오남천 주식회사
미르원제구차 주식회사
엔에이치검단제일차 주식회사

우드로즈제일차 주식회사
MMT

관계기업

블루오션기업재무안정제1호 사모투자전문회사
엔에이치엘비그로쓰챔프이천십일의사호 사모투자전문회사
엔에이치애그리비즈밸류크리에이티브 제1호사모투자합자회사

이니어스엔에이치사모투자합자회사
엔에이치아주아이비중소중견그로쓰2013사모투자전문회사
아이비케이엔에이치스몰자이언트 사모투자전문회사

트루벤글로벌헬스케어사모투자합자회사
주식회사여의도엠비씨부지 복합개발피에프브이
스타셋-디에이밸류 헬스케어투자조합 2호

스타셋-디에이밸류 헬스케어투자조합 3호
어센도뉴제너레이션헬스케어투자조합
엔에이치-아주디지털혁신펀드

엔에이치-아주코스닥스케일업펀드
스프랏글로벌신재생제1호 사모투자합자회사
엔에이치팍스톤사모투자합자회사

엔에이치오퍼스 기업재무안정사모투자합자회사
스퀘어-디에이밸류신기술투자조합제1호
MK Ventures-K Clavis 그로스캐피탈 벤처펀드 1호

마스턴제51호여의도피에프브이 주식회사
스마일게이트베트남카이로스1호 사모투자합자회사
엔에이치-수인베스트먼트 혁신성장 M&A 투자조합

엔에이치오퍼스제2호 기업재무안정사모투자합자회사
엔에이치공동투자사모투자합자회사
제네시스1호사모투자합자회사

한국투자-브릭인베스트먼트제1호 신기술사업투자조합
인천항동오피스텔 PF (㈜엔에스파트너스)
하베스트제2호사모투자합자회사

하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호
엔에이치시너지아이비바이오 신기술사업투자조합
엔에이치 시너지 소부장신기술사업투자조합

엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호신기술조합
엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술조합
엔에이치-호라이즌 세컨더리 신기술조합

교보 엔에이치 헬스케어신기술투자조합 제1호
엔에이치 교보 AI 솔루션 신기술투자조합
대신-지브이에이 신기술투자조합 제1호

레이크브릿지-삼성증권 성장기업 1호 신기술사업투자조합
데일리 스완슨 바이오 헬스케어 펀드 8호
엔에이치 IBKC 덴탈 솔루션 신기술투자조합

엘디 신기술사업투자조합 제2호
리커버리파트너스주식회사
키움 에이아이 신기술사업투자조합

메리츠엔에이치헬스케어제1호
스마일게이트 아프로디테 서브원 펀드
스마트 4차산업 스퀘어 투자조합 2호

케이클라비스 클라우드 신기술조합 제일호
레이크브릿지 성장기업 제1호 사모투자전문회사
제이앤 허큘리스 사모투자합자회사

크레디미네르바사모투자합자회사
해외성장기업제1호신기술사업투자조합
포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호

엔에이치오퍼스제3호기업재무안정

기관전용사모투자합자회사

엔에이치 메리츠 하이테크 신기술투자조합
엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호

마이다스제2호사모투자합자회사
엘비 제3호의1 사모투자 합자회사
데일리 스완슨 바이오 헬스케어 펀드 7호

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호
엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합
펜타스톤브릿지1호

에스제이지피 와이지 신기술투자조합 제1호
엔에이치-알파 신기술투자조합 제1호
엔에이치-제이앤-아이비케이씨레이블 신기술 조합

엔에이치 이베스트 소부장 신기술투자조합 제1호

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반

사모투자신탁 제1호

NH 앱솔루트 Pre IPO 일반

사모투자신탁 제1호

NH 앱솔루트 Pre IPO Mezzanine 일반

사모투자신탁 제1호

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반사모투자신탁 제3호
NH 앱솔루트 에쿼티 멀티 일반 사모투자신탁 제1호

엔에이치프린시플 사모투자합자회사

엔에이치-유앤에스-브레인

Pre-IPO 신기술조합

엔에이치 디지털 얼라이언스 펀드

범농협애그테크상생혁신 사모투자합자회사
넥스트레이드 주식회사

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반

사모투자신탁 제4호

NH 앱솔루트 프로젝트 H 일반

사모투자신탁

엔에이치우리뉴딜그로쓰알파제1호
이에스지리더스 제1호 사모투자합자회사

디비오비트-에스디에이치

신기술사업투자조합

글로벌 소부장 신기술사업투자조합

엔에이치-아이비케이씨

소부장 신기술투자조합

엔에이치스팩19호
엔에이치스팩20호
엔에이치스팩23호

엔에이치스팩24호
엔에이치스팩25호
엔에이치스팩26호

엔에이치스팩27호
엔에이치스팩28호
엔에이치스팩29호

㈜에듀팰리스
서울성보치업유한공사
영구대광방지산개발유한공사

산동한상치업유한공사
Edupalace INC

기타특수관계자(*)

NH-Amundi자산운용
코리아크레딧뷰로㈜
경기-DSC 수퍼맨투자조합 1호

㈜햇살유통
㈜시즌스해운
코리아그로우쓰우퍼튜니티 제1호 사모투자합자회사

IFFCO-Kisan Finance Ltd
NHC-DTNI 농식품 ABC 투자조합1호
NHC-DTNI 농식품 일반 투자조합2호

엔에이치김해아이앤디
아틸라인프라제일호사모투자회사
농협경제지주

농협네트웍스
농협정보시스템
농업협동조합자산관리

농협파트너스
농협하나로유통
농협양곡

농협유통
농협물류
농협케미컬

NH농협무역
농협아그로
농협홍삼

남해화학
농협목우촌
농협사료

농우바이오
농업회사법인농협흙사랑
농업회사법인 농협식품

공영홈쇼핑
농업회사법인 오리온농협
NH-Hay Inc.

농협티엠알
닛소남해아그로
KOREA NONGHYUP INTERNATIOAL

NONGHYUP AMERICA.INC
은애기(상해)무역유한공사
상림농업회사법인

북경세농종묘유한공사
NONGWOO SEED AMERICA INC.
PT. KOREANA SEED INDONESIA

NONGWOOSEED INDIA PVT.LTD.
청도세농종묘유한공사
NONGWOOSEED MYANMAR CO.,LTD

NONGWOOBIO TOHUMCULUK SANAYI TICARET ANONIM SIRKETI
대우로지스틱스
엔에이치나우농식품1호사모투자합자회사

㈜지앤오코퍼레이션
스톤브릿지고성장1호투자조합
엔에이치나우농식품2호사모투자합자회사

엔에이치-유온투자조합1호
엔에이치농식품벤처투자조합
홈앤쇼핑

공소그룹(천진)국제융자조임유한회사
엔에이치벤처-아주아이비 뉴그로쓰 펀드
올바른계란

티에스대성에이치전문투자형 사모1호투자회사
토소남해실리카
가락수산㈜

㈜프로테크코리아
㈜카르도
금왕에프원 주식회사

엔에이치-아이리스 이에스지 신기술투자조합
엔에이치-딥다이브 스마트물류신기술사업투자조합
㈜파라다이스유통

엔이에스머티리얼즈(주)
한 아세안 테크놀로지펀드 1
한 아세안 테크놀로지펀드 2

㈜미디랩
NH-DX 오픈이노베이션 펀드
하일랜드2022제9호 사모투자 합자회사

엔에이치영파머스투자조합
엔에이치나이스 농식품투자조합1호
주식회사 아이에프씨코리아

엔에이치에이알에이벨류에드제1호

(*) 지배기업, 종속기업, 관계기업 및 기타특수관계자를 제외한 대규모기업집단소속회사를 기타에 포함하였습니다.

39-2 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

<채권>

(단위 : 백만원)

구분
특수관계자
거래내용
당반기말
전기말

동일지배하의기업
농협은행
예치금
595,631
458,125

기타자산
10,552
7,358

농협손해보험
파생상품자산
2,076
-

종속기업
NH투자증권 원금보전신탁
기타자산
138
-

NH선물
예치금
127,388
167,240

NH Investment & Securities(H.K.) Ltd.
파생상품자산
-
6,241

엔에이치뉴그로쓰사모투자합자회사
기타자산
1,385
732

Suimei LP
대출채권
26,620
27,873

알에이수표제일차 주식회사 등 자산유동화 SPC
기타자산
44,359
53,909

대출채권
380,775
335,032

회사채
13,456
13,412

파생상품자산
-
115

관계기업
아이비케이엔에이치스몰자이언트사모투자전문회사
기타자산
10
16

엔에이치애그리비즈밸류크리에이티브제1호사모투자합자회사
기타자산
96
140

엔에이치팍스톤사모투자합자회사
기타자산
114
115

엔에이치오퍼스기업재무안정사모투자합자회사
기타자산
225
359

엔에이치오퍼스제2호기업재무안정사모투자합자회사
기타자산
125
176

엔에이치공동투자사모투자합자회사
기타자산
458
522

엔에이치-아주코스닥스케일업펀드
기타자산
192
267

엔에이치 아이비케이씨 하이테크 제일호 신기술조합(*)
기타자산
-
46

교보 엔에이치 헬스케어 신기술투자조합
기타자산
-
13

엔에이치 교보 AI 솔루션 신기술투자조합
기타자산
-
41

엔에이치 IBKC 덴탈 솔루션 신기술투자조합
기타자산
-
44

엔에이치마이다스제1호 사모투자합자회사(*)
기타자산
-
49

엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술 조합
기타자산
61
13

엔에이치오퍼스제3호기업재무안정기관전용사모투자합자회사
기타자산
155
125

엔에이치-수인베스트먼트 혁신성장 M&A 투자조합
기타자산
180
248

엔에이치 디지털 얼라이언스 펀드
기타자산
243
246

엔에이치프린시플 사모투자합자회사
기타자산
47
42

범농협애그테크상생혁신 사모투자합자회사
기타자산
152
307

엔에이치우리뉴딜그로쓰알파제1호
기타자산
1,635
-

메리츠 엔에이치헬스케어제1호
기타자산
3
-

엔에이치-IBKC 바이오 신기술조합
기타자산
22
-

엔에이치스팩19호
기타자산
19,720
19,259

엔에이치스팩20호
기타자산
7,478
7,351

엔에이치스팩22호(*)
기타자산
4,832
3,023

엔에이치스팩23호
기타자산
3,185
2,808

엔에이치스팩24호
기타자산
1,539
1,367

엔에이치스팩25호
기타자산
1,201
1,052

엔에이치스팩26호
기타자산
1,934
1,702

엔에이치스팩27호
기타자산
1,612
1,391

엔에이치스팩28호
기타자산
1,600
680

엔에이치스팩29호
기타자산
3,149
-

인천항동오피스텔PF((주)엔에스파트너스)
대출채권
382
1,049

주식회사여의도엠비씨부지복합개발피에프브이
대출채권
14,065
-

합계
1,266,795
1,112,488

(*) 당반기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.

<채무>

(단위 : 백만원)

구분
특수관계자
거래내용
당반기말
전기말

동일지배하의기업
NH농협캐피탈
예수부채
3,054
11,918

농협생명보험
예수부채
2,682
2

농협손해보험
파생상품부채
159
-

농협은행
파생상품부채
7
243

기타부채
153,353
2,614

종속기업
NH선물
예수부채
5,049
8,171

기타부채
9
4

NH Investment & Securities(H.K.) Ltd.
파생상품부채
1,036
-

기타부채
232
3,512

NH Investment & Securities Europe Ltd
예수부채
220
-

엔에이치헤지자산운용
기타부채
617
617

엔에이치뉴그로쓰사모투자합자회사
예수부채
248
-

알에이수표제일차 주식회사 등 자산유동화 SPC
기타부채
53,014
69,795

관계기업
엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합
기타부채
48
48

엔에이치-호라이즌 세컨더리 신기술조합
기타부채
31
16

엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술조합
기타부채
-
152

엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합
기타부채
37
39

메리츠 엔에이치헬스케어제1호
기타부채
9
54

엔에이치 이베스트 소부장 신기술투자조합 제1호
기타부채
16
35

엔에이치-알파 신기술투자조합 제1호
기타부채
7
-

엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호
기타부채
15
60

기타특수관계자
농협네트웍스
기타부채
62
-

농협물류
기타부채
1
-

농우바이오
예수부채
3,905
9,141

기타부채
-
3

농협정보시스템
기타부채
42
-

합계
223,853
106,424

당반기말 및 전기말 현재 농협정보시스템 등 특수관계자와의 리스거래로 인식한 사용권자산은 각각 2,269백만원 및 992백만원, 관련 리스부채는 각각 2,189백만원 및 957백만원 입니다.

39-3 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 거래로 인한 주요 수익ㆍ비용의 내역은 다음과 같습니다.

<수익>

(단위 : 백만원)

구분
특수관계자
거래내용
당반기
전반기

동일지배하의기업
농협은행
이자수익
5,499
112

기타수익
730
4,847

수수료수익
23
52

농협생명보험
수수료수익
2
3

농협손해보험
기타수익
1,922
-

종속기업
NH투자증권 원금보전신탁
수수료수익
473
176

NH선물
수수료수익
10
12

NH Investment & Securities(H.K.) Ltd.
기타수익
2,811
779

수수료수익
-
12

NH Investment & Securities America. Inc.

수수료수익
608
1,243

PT. NH Korindo Securities Indonesia
수수료수익
32
28

코에프씨우리그로쓰챔프2010의3호사모투자전문회사(*2)
배당금수익
-
2,005

엔에이치뉴그로쓰사모투자전문회사
수수료수익
1,385
1,477

배당금수익
1,091
-

엔에이치헤지자산운용
수수료수익
18
11

기타수익
252
248

피아이에이전문투자형사모인프라투자신탁제4호
배당금수익
2,837
1,227

유진Aviation전문투자형사모투자신탁9호
배당금수익
579
501

NH-Amundi 글로벌인프라전문투자형사모특별 자산투자신탁6호
배당금수익
-
1,199

에이알에이코리아 일반 사모부동산투자신탁10호
배당금수익
2,635
-

타이거대체전문투자형사모부동산신탁61호
배당금수익
1,171
-

NH앱솔루트 Mezzanine 전문투자형 사모투자신탁 제2호
배당금수익
10
2

알에이수표제일차 주식회사 등 자산유동화 SPC
수수료수익
16,344
14,575

기타수익
-
100

관계기업
엔에이치애그리비즈밸류크리에이티브 제1호사모투자합자회사
수수료수익
43
43

이니어스엔에이치사모투자합자회사
수수료수익
-
113

배당금수익
89
17

엔에이치아주아이비중소중견그로쓰 2013사모투자전문회사
수수료수익
-
20

엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자 파트너쉽사모투자전문회사(*2)
수수료수익
-
8

아이비케이엔에이치스몰자이언트 사모투자전문회사
수수료수익
10
43

배당금수익
2
3

엔에이치팍스톤사모투자합자회사

수수료수익

226
2,999

배당금수익

-
6,673

엔에이치오퍼스기업재무안정사모투자합자회사

수수료수익

569
727

엔에이치오퍼스제2호기업재무안정 사모투자합자회사

수수료수익

293
349

엔에이치 공동투자 사모투자 합자회사

수수료수익

911
801

엔에이치-아주코스닥스케일업펀드

수수료수익

228
193

엔에이치-수인베스트먼트 혁신성장 M&A 투자조합

수수료수익

157
314

엔에이치-델타핀테크신기술조합(*2)

수수료수익

-
411

배당금수익
-
789

엔에이치 아이비케이씨 하이테크 제일호 신기술조합(*1)

수수료수익

65
90

배당금수익
301
-

엔에이치 시너지 아이비 바이오신기술사업투자조합
수수료수익
84
84

엔에이치 시너지 소부장 신기술투자조합
수수료수익
59
59

엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합
수수료수익
143
143

엔에이치-IBKC 바이오 신기술조합
수수료수익
174
183

엔에이치 IBKC 덴탈 솔루션 신기술투자조합
수수료수익
87
87

엔에이치-호라이즌 세컨더리 신기술조합
수수료수익
16
16

엔에이치 교보 AI 솔루션 신기술투자조합
수수료수익
80
80

배당금수익
800
-

엔에이치마이다스제1호 사모투자합자회사(*1)
수수료수익
-
112

교보 엔에이치 헬스케어 신기술투자조합
수수료수익
26
26

글랜우드공동투자제일호 사모투자합자회사(*2)
배당금수익
-
2

아이비케이에스그린사모투자합자회사(*1)
배당금수익
2,003
110

제이앤 허큘리스 사모투자합자회사
배당금수익
-
324

엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합
수수료수익
234
195

메리츠 엔에이치헬스케어제1호
수수료수익
48
54

브릭-오비트 8호 신기술사업투자조합(*2)
배당금수익
-
784

아이비케이에스세미콘재무안정사모투자합자회사(*2)
배당금수익
-
901

어큐러스 현대투자파트너스 신기술사업투자조합(*2)
배당금수익
-
1,091

브릭-오비트 4호 신기술사업투자조합(*2)
배당금수익
-
5,337

티그리스-엘로힘투자조합1호(*2)
배당금수익
-
694

하베스트 제2호 사모투자합자회사
배당금수익
26
26

엔에이치-알파 신기술투자조합 제1호
수수료수익
7
12

엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술 조합
수수료수익
87
8

엔에이치 이베스트 소부장 신기술투자조합 제1호
수수료수익
38
3

인천항동오피스텔PF(㈜엔에스파트너스)
수수료수익
-
1,500

엔에이치오퍼스제3호기업재무안정기관전용사모투자합자회사
수수료수익
304
-

엔에이치 메리츠 하이테크 신기술투자조합
수수료수익
67
-

엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호
수수료수익
45
-

엔에이치 디지털 얼라이언스 펀드
수수료수익
483
-

엔에이치프린시플 사모투자합자회사
수수료수익
93
-

엔에이치-유앤에스-브레인 Pre-IPO 신기술조합
수수료수익
49
-

범농협애그테크상생혁신 사모투자합자회사
수수료수익
302
-

엔에이치우리뉴딜그로쓰알파제1호
수수료수익
781
-

엔에이치-아이비케이씨 소부장 신기술투자조합
수수료수익
113
-

로드스톤제2호사모투자합자회사(*1)
배당금수익
548
-

마이다스제1호사모투자합자회사(*1)
배당금수익
1,429
-

글로벌 로봇 헬스케어 신기술사업투자조합(*1)
배당금수익
877
-

교보 한양 ESG 신기술투자조합(*1)
배당금수익
244
-

제네시스1호사모투자합자회사
배당금수익
15,026
-

퓨처헬스케어 신기술투자조합(*1)
배당금수익
696
-

NH 앱솔루트 Pre IPO Mezzanine 일반 사모투자신탁 제1호
배당금수익
471
1,772

NH 앱솔루트 Mezzanine 일반 사모투자신탁 제1호
배당금수익
1,324
2,380

NH 앱솔루트 Pre IPO 일반 사모투자신탁 제1호
배당금수익
265
-

합계
68,355
58,185

(*1) 당반기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.

(*2) 전반기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.

<비용>

(단위 : 백만원)

구분
특수관계자
거래내용
당반기
전반기

최상위지배기업
농업협동조합중앙회
수수료비용
28,603
27,509

기타비용
67
97

지배기업
농협금융지주
기타비용
-
1,549

동일지배하의기업

농협손해보험
기타비용
1,470
1,008

농협생명보험
이자비용
169
73

NH농협캐피탈
이자비용
23
7

농협은행
이자비용
212
277

수수료비용
170
2,165

기타비용
671
4,669

종속기업
NH선물
수수료비용
2,063
1,854

이자비용
18
8

NH Investment & Securities America, Inc.
수수료비용
558
722

NH Investment & Securities(H.K.) Ltd.
기타비용
1,280
7,246

수수료비용
1,394
2,033

알에이수표제일차 주식회사 등자산유동화 SPC
기타비용
-
286

북경NH투자자문유한공사

수수료비용

269
301

NH Investment & Securities Europe Ltd
수수료비용
160
-

기타특수관계자
농협네트웍스
기타비용
9
26

농협파트너스
기타비용
1,866
1,236

농협정보시스템
기타비용
2,360
2,592

농협유통
기타비용
76
27

농협목우촌
기타비용
-
6

농협하나로유통
기타비용
-
11

농협물류
기타비용
57
64

농협양곡
기타비용
1
26

농협홍삼
기타비용
-
6

합계
41,496
53,798

(*1) 당반기 및 전반기 중 당사의 최대주주인 농협금융지주주식회사에 대한 배당금은 131,917백만원 및 161,512백만원 입니다.

(*2) 당반기 및 전반기 중 농협정보시스템등 특수관계자와의 리스거래로 인식한 리스관련비용은 570백만원 및 538백만원 입니다.

39-4 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 고정자산 거래는 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 백만원)

상대회사명
고정자산 매입
고정자산 처분

유형자산 매입
무형자산 매입
유형자산 처분
무형자산 처분

농업협동조합중앙회
650
-
-
-

<전반기>

(단위: 백만원)

상대회사명
고정자산 매입
고정자산 처분

유형자산 매입
무형자산 매입
유형자산 처분
무형자산 처분

농업협동조합중앙회
577
-
-
-

39-5 당반기 및 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당반기
전반기

단기종업원급여
7,587
13,002

퇴직급여
7,036
9,228

기타장기급여
18,484
19,345

합계
33,107
41,575

(*) 상기 주요경영진은 당사의 이사, 집행임원 또는 임원에 준하는 자로서 경영활동 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 의사결정 과정상의 권한과 책임을 가진 자들입니다.

39-6 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.(1) 특수관계자로부터 신용을 제공받는 약정

(단위: 백만원)

특수관계구분
특수관계자명
약정내용
당반기말
전기말

동일지배하의기업
농협은행
일중차월 약정(소액결제 포함)
500,000
500,000

예금담보당좌대출
150,000
-

(2) 특수관계자에게 신용을 제공하는 약정

(단위: 백만원)

특수관계구분
특수관계자명
약정내용
당반기말
전기말

종속기업
PT. NH Korindo Securities Indonesia
채무보증
30,000
30,000

종속기업
티엘인디펜던스 주식회사(*)
사모사채 인수확약
-
22,000

종속기업
장기인수약정
-
100

종속기업
워머신제십차 주식회사(*)
사모사채 인수확약
-
2,200

종속기업
장기인수약정
-
200

종속기업
메리고고제사차 주식회사(*)
사모사채 인수확약
-
9,800

종속기업
장기인수약정
-
400

종속기업
큐브제오차 주식회사(*)
신용공여 약정
-
22,500

종속기업
파크시티제일차 주식회사
사모사채 인수확약
8,330
11,600

종속기업
용인테크노로지스제일차 주식회사
사모사채 인수확약
10,000
10,000

종속기업
송암파크제이차 주식회사
사모사채 인수확약
10,000
10,000

종속기업
미미데이제일차 주식회사(*)
사모사채 인수확약
-
3,000

종속기업
뉴월드명지트레스 주식회사
사모사채 인수확약
10,000
10,000

종속기업
청주고속디투 주식회사
사모사채 인수확약
22,000
22,000

종속기업
미미데이제이차 주식회사
사모사채 인수확약
13,000
13,000

종속기업
뉴스타트연신내제이차 주식회사
사모사채 인수확약
20,000
20,000

종속기업
미미데이제삼차 주식회사(*)
사모사채 인수확약
-
6,500

종속기업
스마트감삼제이차 주식회사
사모사채 인수확약
-
25,000

종속기업
와이알디제일차 주식회사
사모사채 인수확약
29,592
30,000

종속기업
파인밀크쓰리 주식회사
사모사채 인수확약
10,000
10,000

종속기업
운카스제이차 주식회사
사모사채 인수확약
75,000
95,000

종속기업
운카스제일차 주식회사
사모사채 인수확약
25,000
35,000

종속기업
인더스트리김해제1호 주식회사
사모사채 인수확약
4,200
5,000

종속기업
인더스트리김해제2호 주식회사
사모사채 인수확약
10,000
10,000

종속기업
피엘엔제오차 주식회사
사모사채 인수확약
10,000
10,000

종속기업
피브이랜드스케이프 주식회사
대출확약
390
390

종속기업
엠제이항동제오차 주식회사
사모사채 인수확약
7,000
7,000

종속기업
엠제이항동제사차 주식회사
사모사채 인수확약
15,000
15,000

종속기업
엠제이항동제삼차 주식회사
사모사채 인수확약
57,921
58,000

종속기업
블루씨진해 주식회사
사모사채 인수확약
-
12,000

종속기업
알에이제이차 주식회사
사모사채 인수확약
32,000
4,500

종속기업
더샵광양마동 주식회사
사모사채 인수확약
30,000
30,000

종속기업
주식회사 알에이제삼차
사모사채 인수확약
-
112,800

종속기업
모던베타 주식회사
사모사채 인수확약
-
10,500

종속기업
알에이제사차 주식회사
사모사채 인수확약
17,500
17,500

종속기업
클라우드제일차 주식회사
사모사채 인수확약
20,000
20,000

종속기업
프리마논현찰리 주식회사
사모사채 인수확약
30,000
30,000

종속기업
부산미남제이차 주식회사
사모사채 인수확약
10,000
10,000

종속기업
엔에이치헌인제이차 주식회사
사모사채 인수확약
48,500
48,500

종속기업
뉴월드궐동제일차 주식회사
사모사채 인수확약
3,000
3,000

종속기업
뉴월드궐동제이차 주식회사
사모사채 인수확약
3,000
3,000

종속기업
뉴포레스트제이차 주식회사
사모사채 인수확약
12,000
12,000

종속기업
뉴포레스트제삼차 주식회사
사모사채 인수확약
7,000
7,000

종속기업
경산로지스제삼차 주식회사
사모사채 인수확약
10,000
10,000

종속기업
고양로지스제일차 주식회사
사모사채 인수확약
13,000
13,000

종속기업
큐브스카이라인 주식회사
사모사채 인수확약
51,000
51,000

종속기업
알에이수표제일차 주식회사
사모사채 인수확약
30,000
59,500

종속기업
알에이해운대제사차 주식회사
사모사채 인수확약
30,000
62,000

종속기업
베스트이에이치제일차 주식회사(*)
사모사채 인수확약
-
130,000

종속기업
갤럭시올원제일차 주식회사
사모사채 인수확약
20,000
-

종속기업

뉴월드용계제오차 주식회사
사모사채 인수확약
23,000
-

종속기업

블루파티오남천 주식회사
사모사채 인수확약
20,000
-

종속기업

미르원제구차 주식회사
사모사채 인수확약
52,000
-

종속기업

엔에이치검단제일차 주식회사
사모사채 인수확약
55,000
-

종속기업

우드로즈제일차 주식회사
사모사채 인수확약
51,000
-

관계기업
주식회사여의도엠비씨부지복합개발피에프브이
대출확약
843
-

기타특수관계자
금왕에프원 주식회사
대출확약
10,000
10,000

(*) 당반기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.

(3) 특수관계자에게 제공한 출자약정당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에게 제공한 출자약정 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계구분
특수관계자명
약정내용
당반기말
전기말

동일지배하의기업
NH-Amundi글로벌TPGAsia VII 일반 사모자투자신탁1호
수익증권매입약정
5,766
6,318

보고 북미바이아웃 일반 사모투자신탁 4호(재간접형)
수익증권매입약정
85
91

NH-Amundi MBKP Special SituationsⅠ전문투자형 사모신탁1호
수익증권매입약정
11,511
10,536

NH-Amundi 글로벌인프라전문투자형 사모특별자산투자신탁13호
수익증권매입약정
11,714
11,323

종속기업
타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁61호
수익증권매입약정
-
300

NH-Amundi글로벌인프라일반사모특별자산투자신탁6호
수익증권매입약정
1,284
-

NH Sea I Fund
수익증권매입약정
USD 6,366,667
USD 7,066,667

관계기업
엔에이치오퍼스기업재무안정사모투자합자회사
출자약정
1,226
5,065

엔에이치공동투자사모투자합자회사
출자약정
2,646
2,646

엔에이치오퍼스제2호 기업재무안정사모투자합자회사
출자약정
38
135

제네시스1호 사모투자합자회사
출자약정
-
286

엔에이치-수인베스트먼트 혁신성장 M&A 투자조합
출자약정
3,330
6,300

스마트 4차산업 스퀘어 투자조합 2호
출자약정
500
1,000

엔에이치오퍼스제3호기업재무안정기관전용 사모투자합자회사
출자약정
2,814
2,988

엔에이치 디지털 얼라이언스 펀드
출자약정
36,748
36,948

범농협애그테크상생혁신 사모투자합자회사
출자약정
14,160
14,160

엔에이치-유앤에스-브레인 Pre-IPO 신기술조합
출자약정
4,900
4,900

엔에이치우리뉴딜그로쓰알파제1호
출자약정
21,288
-

기타 특수관계자
엔에이치벤처-아주아이비 뉴그로쓰 펀드
출자약정
3,375
3,375

NH-DX 오픈이노베이션 펀드
출자약정
1,200
1,200

39-7 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 파생상품 미결제약정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계구분
특수관계자명
약정내용
당반기말
전기말

동일지배하의기업
농협은행
미결제약정
75,000
85,913

농협손해보험
미결제약정
90,000
-

종속기업
큐브제오차주식회사(*)
미결제약정
-
20,200

NH Investment & Securities(H.K.) Ltd.
미결제약정
99,752
95,071

(*) 당반기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.

39-8 당반기 및 전반기 중 당사의 특수관계자에 대한 주요 자금거래내역은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위 : 백만원)

구분
특수관계자
거래내용(*1)
기초
증가
감소
당반기말

동일지배하의기업
농협은행
차입
-
150,000
-
150,000

종속기업
피브이랜드스케이프 주식회사
대출실행
3,530
-
-
3,530

갤럭시여의도 유한회사(*2)
대출실행
25,500
-
(25,500)
-

헤이와이에스제일차 주식회사
대출실행
100,000
-
-
100,000

큐브컬처제일차 주식회사
대출실행
20,000
-
-
20,000

Suimei LP
대출실행
29,644
-
(1,437)
28,207

부산미남제일차 주식회사
사채매입
7,600
-
-
7,600

강릉모노제일차 주식회사
사채매입
5,900
-
-
5,900

워머신제십차 주식회사(*2)
대출실행
29,800
-
(29,800)
-

메리고고제사차 주식회사(*2)
대출실행
101,200
-
(101,200)
-

갤럭시올원제일차 주식회사
대출실행
20,000
-
(20,000)
-

뉴월드전방제사차 주식회사
대출실행
40,000
-
-
40,000

스마트감삼제이차 주식회사
대출실행
-
23,314
-
23,314

주식회사 알에이제삼차
대출실행
-
110,800
-
110,800

뉴월드에코제삼차 주식회사
대출실행
-
2,632
-
2,632

모던베타 주식회사
대출실행
-
10,500
-
10,500

블루씨진해 주식회사
대출실행
-
12,000
-
12,000

트윈스타제일차 주식회사
대출실행
-
45,000
-
45,000

그리드오션제일차 주식회사
대출실행
-
30,000
-
30,000

관계기업
엔에이치스팩18호(*3)
사채매입
950
-
-
950

엔에이치스팩19호
사채매입
9,850
-
-
9,850

엔에이치스팩20호
사채매입
3,750
-
-
3,750

엔에이치스팩21호(*3)
사채매입
1,290
-
(1,290)
-

엔에이치스팩22호(*2)
사채매입
1,380
-
-
1,380

엔에이치스팩23호
사채매입
1,390
-
-
1,390

엔에이치스팩24호
사채매입
670
-
-
670

엔에이치스팩25호
사채매입
480
-
-
480

엔에이치스팩26호
사채매입
850
-
-
850

엔에이치스팩27호
사채매입
700
-
-
700

엔에이치스팩28호
사채매입
680
-
-
680

엔에이치스팩29호
사채매입
-
1,450
-
1,450

인천항동오피스텔PF(㈜엔에스파트너스)
대출실행
1,180
-
-
1,180

주식회사여의도엠비씨부지 복합개발피에프브이
대출실행
-
14,157
-
14,157

합계
406,344
399,853
(179,227)
626,970

(*1) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금거래 등은 제외하였습니다.

(*2) 당반기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.

(*3) 전기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.

<전반기>

(단위 : 백만원)

구분
특수관계자
거래내용(*1)
기초
증가
감소
전반기말

종속기업
피브이랜드스케이프주식회사
대출실행
6,150
-
(1,940)
4,210

갤럭시여의도 유한회사
대출실행
25,500
-
-
25,500

헤이와이에스제일차주식회사
대출실행
100,000
-
-
100,000

큐브컬처제일차 주식회사
대출실행
20,000
-
-
20,000

파인망포 주식회사(*2)
대출실행
-
150,000
(150,000)
-

Suimei LP
대출실행
-
29,435
-
29,435

부산미남제일차
대출실행
-
7,600
-
7,600

프리마논현알파제일호주식회사(*2)
사채매입
-
30,000
(30,000)
-

관계기업
엔에이치스팩18호(*2)
사채매입
950
-
-
950

엔에이치스팩19호
사채매입
9,850
-
-
9,850

엔에이치스팩20호
사채매입
3,750
-
-
3,750

엔에이치스팩21호
사채매입
1,290
-
-
1,290

엔에이치스팩22호
사채매입
1,380
-
-
1,380

엔에이치스팩23호
사채매입
-
1,390
-
1,390

㈜엔에스파트너스
대출실행
1,180
-
-
1,180

합계
170,050
218,425
(181,940)
206,535

(*1) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금거래 등은 제외하였습니다.

(*2) 전반기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.

전반기 중 당사는 유상증자 하였으며, 당사의 최대주주인 농협금융지주주식회사가 참여한 금액은 399,143백만원 입니다.

39-9 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 제공하고 있는 주요 담보제공자산의 내역은 다음과 같습니다. <당반기말>

(단위 : 백만원)

특수관계구분
특수관계자명
담보제공자산
장부가액
담보제공사유

종속기업
NH선물

채무증권

198,113
선물거래

엔에이치헤지자산운용
예금
617
기타담보

동일지배하기업
농협은행
예금
155,344
기타담보

한편, 당사는 당반기말 현재 동일지배하의 기업인 농협은행으로부터 파생상품 거래 담보목적으로 유가증권 2,000백만원을 제공받았습니다. 해당 금액은 당사와 특수관계자와의 자기거래분으로 위탁거래로 인한 담보수취분은 제외한 금액입니다.<전기말>

단위 : 백만원)

특수관계구분
특수관계자명
담보제공자산
장부가액
담보제공사유

종속기업
NH선물

집합투자증권

9,626
선물거래

채무증권

230,055
선물거래

엔에이치헤지자산운용
예금
617
기타담보

동일지배하기업
농협손해보험
채무증권
12,533
대차거래

차입유가증권
1,996
대차거래

농협은행
예금
5,344
기타담보

한편, 당사는 전기말 현재 동일지배하의 기업인 농협은행으로부터 파생상품 거래 담보목적으로 유가증권 2,000백만원을 제공받았습니다. 해당 금액은 당사와 특수관계자와의 자기거래분으로 위탁거래로 인한 담보수취분은 제외한 금액입니다.

40. 위험관리

당사의 영업활동은 다양한 금융위험에 노출되어 있으므로 복합적인 위험들의 정도를분석, 평가하고 수용할 위험의 수준을 결정하거나 위험을 관리하는 것을 필요로 합니다. 위험관리 절차는 위험의 발생 원천과 규모를 파악하여 위험을 회피 또는 경감하기 위한 의사결정을 내림으로써 투자자산 및 보유자산의 건전성을 향상하는 것을 목적으로 합니다.

당사는 금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있으며, 이를 위해 위험의 인식, 위험의 측정 및 평가, 위험의 통제 및 감시와 보고 절차를 운영하고 있습니다.

위험은 의결된 정책을 기준으로 리스크관리부에서 관리되며, 리스크관리위원회는 위험 관리의 최고 의사결정기구로서 위험자본의 배분 및 한도설정 등 위험 전략에 대한의사결정을 하고 있습니다.

요약반기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2022년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.

41. 고객과의 계약에서 생기는 수익당반기 및 전반기 중 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용받는 부문별 수익과 각 수익의 수익인식 시점은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위 : 백만원)

구분
Sales
IB
Trading
본사/기타
합계

부문별 계약 수익
285,800
127,894
49
48,974
462,717

수익인식시점

일시인식
265,466
38,016
49
17,656
321,187

기간에 걸쳐 인식
20,334
89,878
-
31,318
141,530

합계
285,800
127,894
49
48,974
462,717

<전반기>

(단위 : 백만원)

구분
Sales
IB
Trading
본사/기타
합계

부문별 계약 수익
274,847
183,207
11
48,366
506,431

수익인식시점

일시인식
253,898
58,339
11
16,259
328,507

기간에 걸쳐 인식
20,949
124,868
-
32,107
177,924

합계
274,847
183,207
11
48,366
506,431

6. 배당에 관한 사항

가. 중요한 배당정책
○ 배당에 관한 회사의 정책

ㅇ 당사는 주주가치 제고를 위한 이익환원의 관점에서 매년 정관에 의거한 배당을 실시하고 있습니다.ㅇ 배당규모는 상법과 정관이 정한 이익배당 한도 내에서 다양한 배당 케이스를 검토하고, 이익규모, 경영환경, 지속적 성장을 위한 투자재원 확보 필요성, 과거 배당규모 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다.ㅇ 2022년의 경우 배당 이후에도 자기자본 관련 규제비율을 적정하게 유지하는 한편, 적극적인 주주환원 정책을 통한 시장신뢰 확보의 일환으로 과거 평균배당성향을 상회하는 보통주 700원, 우선주 750원으로 결정한 바 있습니다. (배당금 총액 2,458억원)ㅇ 당사는 향후에도 적극적인 주주환원의 관점에서 배당정책을 유지할 계획이지만, 경영환경, 이익규모 및 기타 재무적 상황 등에 따라 배당정책 또한 변동될 수 있습니다.

ㅇ 참고로 `23.06월 현재 자사주 매입 및 소각계획은 정해진 바 없으며, 이후 결정사항이 있을 경우 즉시 공시할 예정입니다.

○ 정관에 기재된 사항

제 46조 (이익금의 처분)
본 회사는 영업년도 이익금(이월이익잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다.1. 이익준비금2. 기타의 법정준비금3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금 처분액6. 차기이월 이익잉여금

제 47조 (주주배당금)
1. 주주배당금은 제49조 제2항에 의한 기준일의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록질권자에게 주주총회 결의일로부터 1 월 이내에 이를 지급한다. 그러나 주주총회에서 배당금의 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니한다. 2. 제1항의 배당금은 지급 개시일로부터 5년 이내에 지급의 청구가 없을 때에는 그 배당금액의 청구권을 포기한 것으로 간주하여 이를 본회사의 소득으로 한다.3. 미지급 배당금에는 이자를 붙이지 아니한다.

제 48조 (주식배당)
1. 본 회사는 주주총회 결의에 의하여 이익배당 총액의 범위 내에서 새로이 발행하는 주식으로 배당할 수 있다.2. 제1항의 배당은 주식의 권면액으로 하고 주식으로 배당할 이익의 금액 중 주식의 권면액에 미달하는 단수가 있는 때에는 그 부분에 대하여는 금전으로 배당한다.3. 본 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 배당할 수 있다.

제 49조 (이익배당)
1. 이익의 배당은 금전, 주식 또는 기타의 재산으로 할 수 있다.2. 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 3. 제 1항에 의해 회사가 금전 외의 재산으로 배당하는 경우 주주는 배당되는 금전 외의 재산 대신 금전의 지급을 청구할 수 있으며, 회사는 일정수 미만의 주식을 보유한 주주에게 금전 외의 재산 대신 금전으로 지급할 수 있다.

제 50조 (분기배당)
1. 본 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.2. 제 1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.3. 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.① 직전결산기의 자본금의 액② 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액③ 상법 시행령에서 정하는 미실현이익④ 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액⑤ 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의준비금⑥ 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금⑦당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제57기 반기
제56기
제55기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
366,734
303,418
931,526

(별도)당기순이익(백만원)
305,569
338,500
793,512

(연결)주당순이익(원)
1,046
881
3,071

현금배당금총액(백만원)
-
245,841
331,926

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
81.02
35.63

현금배당수익률(%)
보통주
-
7.24
7.82

우선주
-
7.90
8.66

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
700
1,050

우선주
-
750
1,100

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주1) (연결)당기순이익은 지배주주지분순이익을 표기하였습니다.주2) (연결)주당순이익은 보통주 주당순이익을 표기하였습니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
19
7.03
5.71

주1) 당사는 제38기부터 제56기까지 보통주와 우선주에 매년 결산배당을 실시하였습니다.주2) 평균배당수익률은 대상기간 보통주에 대한 배당수익률을 기준으로 산술평균하여 기재하였습니다.주3) 우선주에 대한 최근 3년간 평균배당수익률은 8.22%, 최근 5년간 평균배당수익률은 7.30% 입니다.

라. 이익참가부사채에 관한 사항
- 해당사항 없습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2023년 09월 06일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2011년 11월 29일
유상증자(주주배정)
보통주
66,740,000
5,000
9,530
-

2014년 12월 31일
유상증자(주주배정)
보통주
82,155,024
5,000
8,642
주식발행일자는 합병등기일임

2021년 10월 13일
유상증자(제3자배정)
보통주
15,625,000
5,000
12,800
-

2022년 03월 11일
유상증자(제3자배정)
보통주
34,632,034
5,000
11,550
-

나. 전환사채 등 발행현황
- 해당사항 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

다. 채무증권발행실적

(기준일 :
2023년 09월 06일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
종류
발행방법
발행일자
권면총액 (백만원)
이자율 (%)
평가등급 (평가기관)
만기일
상환 여부
주관회사

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2023-03-22
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3.86
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5,000
4.01
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4.01
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4.01
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5,000
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5,000
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2024-05-14
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5,000
4.01
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2024-05-14
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2023-05-17
5,000
4.01
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-05-14
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5,000
4.11
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5,000
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4.11
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2024-06-03
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엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-08
5,000
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엔에이치투자증권
기업어음증권
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5,000
4.11
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-04
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-08
5,000
4.11
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-04
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-08
5,000
4.11
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-04
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-08
5,000
4.11
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-04
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-08
5,000
4.11
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-04
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-08
5,000
4.11
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-04
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-16
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-14
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-16
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-14
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-16
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-14
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-16
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-14
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-16
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-14
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-16
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-14
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-16
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-14
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-16
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-14
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-16
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-14
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-16
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-14
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-16
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-14
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-16
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-14
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-16
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-14
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-16
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-14
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-16
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-14
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-16
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-14
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-16
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-14
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-19
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-17
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-19
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-17
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-19
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-17
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-19
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-17
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-19
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-17
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-19
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-17
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-19
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-17
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-19
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-17
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-19
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-17
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-19
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-17
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-19
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-17
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-19
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-17
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-19
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-17
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-19
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-17
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-19
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-17
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-19
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-17
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-19
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-17
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-19
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-17
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-19
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-17
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-19
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-17
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-19
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-17
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-19
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-17
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-19
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-17
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-20
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-18
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-20
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-18
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-20
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-18
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-20
10,000
4.20
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-05-20
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-20
10,000
4.20
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-05-20
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-20
10,000
4.20
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-05-20
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-22
5,000
4.19
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-04-30
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-22
5,000
4.19
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-04-30
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-06-22
5,000
4.19
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-04-30
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-07-14
5,000
4.09
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-01-12
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-07-14
5,000
4.09
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-01-12
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-07-14
5,000
4.09
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-01-12
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-07-14
5,000
4.09
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-01-12
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-07-14
5,000
4.09
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-01-12
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-07-14
5,000
4.09
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-01-12
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-07-14
5,000
4.09
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-01-12
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-07-14
5,000
4.09
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-01-12
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-07-14
5,000
4.09
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-01-12
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-07-14
5,000
4.09
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-01-12
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-07-18
5,000
4.09
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-01-19
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-07-18
5,000
4.09
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-01-19
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-07-28
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-07-26
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-07-28
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-07-26
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-07-28
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-07-26
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-07-28
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-07-26
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-03
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-21
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-03
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-21
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-03
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-21
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-03
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-21
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-03
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-21
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-03
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-21
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-03
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-21
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-03
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-21
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-03
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-21
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-03
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-06-21
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-04
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-08-02
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-04
5,000
4.21
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-08-02
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-07
5,000
4.16
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-02-06
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-07
5,000
4.16
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-02-06
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-07
5,000
4.16
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-02-06
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-07
5,000
4.16
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-02-06
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-07
5,000
4.16
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-02-06
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-07
5,000
4.16
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-02-06
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-10
5,000
4.18
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-04-09
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-10
5,000
4.18
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-04-09
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-10
5,000
4.18
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-04-09
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-10
5,000
4.18
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-04-09
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-11
5,000
4.18
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-04-09
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-11
5,000
4.18
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-04-09
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-11
5,000
4.18
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-04-09
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-11
5,000
4.18
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-04-09
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-17
5,000
4.16
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-02-16
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-17
5,000
4.16
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-02-16
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-24
10,000
4.16
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-01-24
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-31
5,000
4.16
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-02-28
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-31
5,000
4.16
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-02-28
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-31
5,000
4.16
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-02-28
미상환
-

엔에이치투자증권
기업어음증권
사모
2023-08-31
5,000
4.16
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2024-02-28
미상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-02-10
10,000
3.41
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-02-13
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-02-16
10,000
3.37
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-02-17
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-02-20
50,000
3.46
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-02-21
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-02-21
50,000
3.46
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-02-22
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-02-22
50,000
3.46
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-02-23
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-02-23
50,000
3.51
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-02-24
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-02-24
50,000
3.51
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-02-27
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-02-27
50,000
3.46
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-02-28
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-02-28
50,000
3.46
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-03-02
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-03-02
50,000
3.41
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-03-03
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-03-03
50,000
3.41
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-03-06
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-03-06
50,000
3.36
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-03-07
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-03-07
50,000
3.41
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-03-08
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-03-08
50,000
3.41
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-03-09
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-03-09
50,000
3.64
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-03-10
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-03-10
50,000
3.51
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-03-13
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-03-13
50,000
3.46
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-03-14
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-03-14
50,000
3.46
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-03-15
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-03-15
50,000
3.46
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-03-16
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-03-16
50,000
3.46
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-03-17
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-03-17
50,000
3.46
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-03-20
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-03-20
50,000
3.46
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-03-21
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-03-21
50,000
3.46
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-03-22
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-03-22
50,000
3.46
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-03-23
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-03-23
50,000
3.46
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-03-24
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-03-24
50,000
3.46
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-03-27
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-03-27
50,000
3.46
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-03-28
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-03-28
50,000
3.41
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-03-29
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-03-29
50,000
3.41
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-03-30
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-03-30
50,000
3.41
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-03-31
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-03-31
50,000
3.69
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-04-03
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-04-04
100,000
3.46
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-04-05
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-04-04
100,000
3.46
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-04-05
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-04-04
100,000
3.46
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-04-05
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-04-04
110,000
3.46
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-04-05
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-04-04
90,000
3.46
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-04-05
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-05-10
100,000
4.16
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-05-11
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-05-31
50,000
3.69
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-06-01
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-06-01
20,000
3.61
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-06-08
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-06-02
100,000
3.61
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-06-08
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-06-02
50,000
3.61
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-06-08
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-06-23
50,000
3.83
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-06-26
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-06-28
400,000
3.48
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-06-29
상환
-

엔에이치투자증권
전자단기사채
사모
2023-06-29
200,000
3.50
A1 (한신평, 한기평, NICE)
2023-06-30
상환
-

라. 채무증권 미상환 잔액

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
290,000
200,000
640,000
-
-
-
1,130,000

합계
-
-
290,000
200,000
640,000
-
-
-
1,130,000

주) 연결기준입니다.

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 06일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
290,000
200,000
640,000
-
-
-
1,130,000

합계
-
-
290,000
200,000
640,000
-
-
-
1,130,000

주) 별도기준입니다.

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
159,890
207,600
386,830
50,700
-
805,020
5,361,000
4,555,980

합계
159,890
207,600
386,830
50,700
-
805,020
5,361,000
4,555,980

주) 연결기준입니다.

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 06일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
4,000,000
4,000,000

합계
-
-
-
-
-
-
4,000,000
4,000,000

주) 별도기준입니다.

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
250,000
580,000
915,000
603,840
220,000
50,000
-
2,618,840

사모
123,300
-
25,000
-
-
-
-
148,300

합계
373,300
580,000
940,000
603,840
220,000
50,000
-
2,767,140

주) 연결기준입니다.

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 09월 06일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
670,000
685,000
470,000
660,190
120,000
-
-
2,605,190

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
670,000
685,000
470,000
660,190
120,000
-
-
2,605,190

주) 별도기준입니다.

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 해당사항 없습니다.

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 해당사항 없습니다.

마. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2023년 09월 06일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

-
-
-
-
-
-

(이행현황기준일 :
2023년 09월 06일
)

재무비율 유지현황
계약내용
-

이행현황
-

담보권설정 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

자산처분 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
-

주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.주2) 해당사항 없습니다.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 09월 06일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채(지속가능채권)
제63회
2021.02.16
운영자금(녹색사업 및 사회적 가치 창출 사업분야 투자재원 확보)
110,000
운영자금(녹색사업 및 사회적 가치 창출 사업분야 투자재원 확보)
110,000
해당사항 없음

회사채
제64-1회
2021.04.29
채무상환자금
170,000
채무상환자금 (기업어음)
170,000
해당사항 없음

회사채
제64-2회
2021.04.29
채무상환자금
80,000
채무상환자금 (기업어음)
80,000
해당사항 없음

회사채
제64-3회
2021.04.29
채무상환자금
50,000
채무상환자금 (기업어음)
50,000
해당사항 없음

회사채
제65-1회
2021.10.27
채무상환자금
160,000
채무상환자금 (기업어음)
160,000
해당사항 없음

회사채
제65-2회
2021.10.27
채무상환자금
130,000
채무상환자금 (기업어음)
130,000
해당사항 없음

회사채
제66-1회
2022.04.08
채무상환자금
330,000
채무상환자금 (기업어음)
330,000
해당사항 없음

회사채
제66-2회
2022.04.08
채무상환자금
70,000
채무상환자금 (기업어음)
70,000
해당사항 없음

회사채
제67-1회
2022.07.26
채무상환자금
195,000
채무상환자금 (기업어음)
195,000
해당사항 없음

회사채
제67-2회
2022.07.26
채무상환자금
80,000
채무상환자금 (기업어음)
80,000
해당사항 없음

주) 2021년 2월 16일 발행된 제63회 회사채는 ESG채권(지속가능채권)으로, 신재생에너지 및 친환경건축물 등 환경(녹색)과 일자리창출(사회) 분야에 투자하기 위해 발행되었으며, 당초 계획대로 수소연료전지발전소 건설 및 친환경 인증 건축물에 대한 투자, 그리고 국가 및 지방자치단체로부터 인증을 받은 일자리 창출 우수기업이 발행한 증권의 투자 등에 사용되었습니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 당사 홈페이지 및 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바랍니다.

▣ 외화사채에 관한 사항

(기준일 :
2023년 09월 06일
)
(단위 : 천USD)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

외화사채
-
2021.10.07
운영자금(외화자산투자 및 외화유동성 확보)
$300,000
운영자금(외화자산투자 및 외화유동성 확보)
$300,000
해당사항 없음

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 09월 06일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

유상증자 (제3자배정)
-
2021.10.12
운영자금 (재무구조 개선, 초대형 IB 경쟁력 강화, 사업영역 확장 등)
200,000
운영자금 (재무구조 개선, 초대형 IB 경쟁력 강화, 사업영역 확장 등)
200,000
해당사항 없음

유상증자 (제3자배정)
-
2022.03.10
운영자금 (재무구조 개선, 초대형 IB 경쟁력 강화, 사업영역 확장 등)
400,000
운영자금 (재무구조 개선, 초대형 IB 경쟁력 강화, 사업영역 확장 등)
400,000
해당사항 없음

다. 미사용자금의 사용내역
- 해당사항 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무정보 이용상의 유의점
(1) 재무제표 재작성- 해당사항 없습니다.(2) 합병 및 분할- 공시대상기간 중 합병 및 분할이 발생하지 않았습니다.

(3) 영업양수도- 공시대상기간 중 영업양수도가 발생하지 않았습니다.(4) 기타 유의하여야 할 사항- 기타 유의하여야 할 사항으로는 위의 사항 이외에 감사보고서 및 검토보고서상 강조사항과 핵심감사사항으로 기재된 것 등이 포함되며, 해당사항은 V. 회계감사인의 감사의견 등 중 1. 외부감사에 관한 사항에 아래와 같이 기재되어 있습니다.

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제57기 반기(당반기)
삼일회계법인
한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함
해당사항 없음
해당사항 없음(주)

제56기(전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음
별도(2건) - 수준 3 장외파생상품의 공정가치 평가, 비정형화된 수수료수익 인식의 적정성연결(2건) - 수준 3 장외파생상품의 공정가치 평가 비정형화된 수수료수익 인식의 적정성

제55기(전전기)
삼일회계법인
적정
COVID-19관련 영향
별도(1건) - 수준 3 장외파생상품의 공정가치 평가연결(1건) - 수준 3 장외파생상품의 공정가치 평가

주) 외부감사인지정에 따라 제55기부터 감사인이 한영회계법인에서 삼일회계법인으로 변경되었습니다.
- 그외의 기타사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.
나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 백만원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정률(%)

제57기 반기

신용공여금
3,581,083
57,641
1.6

환매조건부매수
443,510
-
0.0

대여금
28,010
-
0.0

미수금
3,721,111
81,416
2.2

미수수익
332,034
7,546
2.3

대출금
3,959,915
138,023
3.5

매입대출채권
216,555
1,796
0.8

금융리스채권
-
-
0.0

대지급금
3,262
3,262
100.0

부도어음
-
-
0.0

사모사채
16,614
6,233
37.5

기타
3,551,722
1,724
0.0

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권
6,179,019
2,644
0.0

합 계
22,032,835
300,285
1.4

제56기

신용공여금
3,179,920
53,413
1.7

환매조건부매수
1,761,393
-
0.0

대여금
27,077
-
0.0

미수금
1,209,801
70,856
5.9

미수수익
343,257
1,287
0.4

대출금
3,821,103
114,076
3.0

매입대출채권
188,413
1,124
0.6

금융리스채권
-
-
0.0

대지급금
3,265
3,265
100.0

부도어음
-
-
0.0

사모사채
15,806
2,910
18.4

기타
4,118,981
1,969
0.0

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권
7,025,422
2,557
0.0

합 계
21,694,438
251,457
1.2

제55기

신용공여금
3,979,702
54,722
1.4

환매조건부매수
462,506
-
0.0

대여금
24,471
-
0.0

미수금
1,252,662
81,796
6.5

미수수익
280,645
7,657
2.7

대출금
2,724,375
111,353
4.1

매입대출채권
20,930
572
2.7

금융리스채권
-
-
0.0

대지급금
4,106
4,106
100.0

부도어음
-
-
0.0

사모사채
69,661
42,210
60.6

기타
3,957,626
1,238
0.0

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권
3,977,641
1,066
0.0

합 계
16,754,325
304,720
1.8

주1) 각 계정별 금액은 현재가치할인차금을 차감한 금액으로 계산되었습니다.주2) 연결기준으로 작성하였습니다.
(2-1) 상각후원가측정금융자산 손실충당금 변동현황

<당반기>

(단위: 백만원)

구분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
48,709
26,795
173,396
248,900

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(비손상)
(4,164)
4,164
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(손상)
-
(16,395)
16,395
-

전입(환입)액
14,733
5,331
26,304
46,368

상각
(1,000)
-
-
(1,000)

상각채권회수
-
-
1,058
1,058

Unwinding effect
-
-
(2,737)
(2,737)

외화환산과 그 밖의 변동
168
-
4,884
5,052

반기말
58,446
19,895
219,300
297,641

<전반기>

(단위: 백만원)

구분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
34,951
8,352
260,351
303,654

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(비손상)
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(손상)
-
-
-
-

전입(환입)액
8,329
2,299
6,934
17,562

상각
(30)
-
(16,406)
(16,436)

상각채권회수
-
-
45
45

Unwinding effect
-
-
(352)
(352)

외화환산과 그 밖의 변동
557
-
(24,671)
(24,114)

반기말
43,807
10,651
225,901
280,359

<전기>

(단위: 백만원)

구분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
34,951
8,352
260,351
303,654

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(1,800)
1,800
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(63)
-
63
-

전입(환입)액
15,316
16,643
5,057
37,016

상각
(30)
-
(62,321)
(62,351)

상각채권회수
-
-
48
48

Unwinding effect
-
-
(714)
(714)

외화환산과 그 밖의 변동
336
-
(29,089)
(28,753)

기말
48,710
26,795
173,395
248,900

<전전기>

(단위: 백만원)

구분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
43,870
13,736
237,329
294,935

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(2,010)
2,010
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(528)
-
528
-

전입(환입)액
(10,461)
(7,394)
17,614
(241)

상각
(74)
-
-
(74)

상각채권회수
-
-
(409)
(409)

Unwinding effect
-
-
(878)
(878)

외화환산과 그 밖의 변동
4,154
-
6,167
10,321

기말
34,951
8,352
260,351
303,654

주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(2-2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 손실충당금 변동현황

<당반기>

(단위: 백만원)

구분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
2,557
-
-
2,557

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(비손상)
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(손상)
-
-
-
-

전입(환입)액
87
-
-
87

실행 및 회수
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

반기말
2,644
-
-
2,644

<전반기>

(단위: 백만원)

구분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
1,066
-
-
1,066

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(비손상)
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체(손상)
-
-
-
-

전입(환입)액
792
-
-
792

실행 및 회수
-
-
-
-

기타
12
-
-
12

반기말
1,870
-
-
1,870

<전기>

(단위: 백만원)

구분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
1,066
-
-
1,066

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

전입(환입)액
1,492
-
-
1,492

실행 및 회수
-
-
-
-

기타
(1)
-
-
(1)

기말
2,557
-
-
2,557

<전전기>

(단위: 백만원)

구분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
1,224
-
-
1,224

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

전입(환입)액
(165)
-
-
(165)

실행 및 회수
-
-
-
-

기타
7
-
-
7

기말
1,066
-
-
1,066

주) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(3) 대손충당금 설정방침

회사는 매 보고기간말에 기대예상손실에 대하여 아래와 같이 손실충당금을 계상합니다.

구 분
내 용

손실충당금 산출대상
* K-IFRS 제1109호에 의거 상각후원가로 측정하는 금융상품 및 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품

손실충당금 산출모형
* 기대신용손실 모형

손실충당금 설정방법
STAGE분류
STAGE1
* 정상여신 중 금융상품의 신용위험이 낮거나, 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우 =>12개월 기대신용손실 적용

STAGE2
* 최초 인식 후에 신용위험의 유의적 증가 => 전체기간 기대신용손실

STAGE3
* 미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 생긴 경우 => 전체기간 기대신용손실

개별평가
* 적용대상 : STAGE3 분류 자산

* 현금흐름할인법(DCF) : 손상채권의 미래 현금흐름 및 담보권 실행에 의한 현금흐름을 유효이자율로 할인하여 손상채권의 현재가치를 산출하는 개별평가 방법

집합평가
* 적용대상 : STAGE1, 2 분류 자산

* 전이율/손실율법 : 신용공여금/증권미수금의 대손충당금 산출방법으로 집합평가 대상 여신들의 Segment를 구분하여 각 Segment별로 계산된 전이율과 손실율을 이용하여 손실충당금을 산출하는 방법

* PD/LGD법 : 차주의 신용등급별 PD와 LGD를 적용하여 손실충당금을 산출하는 방법

대손처리기준
추정손실로 분류된 부실자산 중 회수불능채권에 대하여 대손상각처리* 채무자 등의 파산, 강제집행, 해산, 사업의 폐지, 사망, 실종, 행방불명으로 회수가 불가능한 경우 * 회수비용이 회수금액을 초과하여 실익이 없거나, 경매등 법적절차 또는 기타 가능한 모든 회수방법에 의하여도 회수가 불가능한 경우

(4) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위: 백만원, %)

구 분
6월 이하
6월 초과 1년 이하
1년 초과 3년 이하
3년 초과
계

금 액
3,897,956
9,199
40,253
82,325
4,029,733

구성비율
96.73%
0.23%
1.00%
2.04%
100.00%

주1) 매출채권이란 주된 영업활동으로 인하여 발생한 매출채권 또는 미수금 등을 말하며, 대출채권 등 금전소비대차로 인한 채권은 매출채권의 범위에서 제외하였습니다.주2) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.
다. 재고자산 현황 등
(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
-
해당사항 없습니다.(2) 재고자산의 실사내용
-
해당사항 없습니다.

라. 금융상품의 공정가치평가 절차요약

연결기업은 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같이 공정가치 서열체계로 분류하여 공시하고 있습니다.- 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격- 수준 2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)- 수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)

금융상품이 활성시장에서 거래되는 경우 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다(수준 1). 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 봅니다. 만약, 금융상품에 대한 활성시장이 없다면 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정합니다. 연결기업은 선택한 평가기법에 대해 시장정보를 최대한 사용하고, 기업의 고유정보를 최소한으로 사용하도록 하고 있습니다. 이러한 평가기법에는 시장참여자가 가격을 결정하는 데 고려하는 모든 요소를 포함합니다. 연결기업은 주기적으로 그 평가기법이 동일한 금융상품(즉, 수정하거나 재구성하지 아니함)의 관측가능한 현행 시장거래가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 타당한지에 대하여 검토하고 있습니다.

(1) 공정가치로 측정되는 금융상품1) 당반기말 및 전기말, 전전기말 현재 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
공정가치
수준 1
수준 2
수준 3

금융자산:

당기손익-공정가치측정유가증권(*)
26,932,838
26,932,838
8,063,719
14,150,144
4,718,975

당기손익-공정가치측정대출채권
585,949
585,949
-
-
585,949

매매목적파생상품자산
735,337
735,337
38,364
609,506
87,467

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
7,541,609
7,541,609
1,319,761
5,508,033
713,815

합계
35,795,733
35,795,733
9,421,844
20,267,683
6,106,206

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
3,547,586
3,547,586
3,547,586
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채
8,460,536
8,460,536
15,704
1,480,484
6,964,348

매매목적파생상품부채
1,170,056
1,170,056
58,977
554,036
557,043

합계
13,178,178
13,178,178
3,622,267
2,034,520
7,521,391

주) 금융자산이나 금융부채의 공정가치가 활성시장 공시가격을 통해 입증할 수 없고, 관측가능한 시장 자료만을 이용하는 가치평가기법에 기초하지 않아 최초 인식시점의 공정가치와 거래가격의 차이를 당기손익으로 인식하지 않고 이연한 잔액은 기말 기준 71,140백만원입니다.<전기말>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
공정가치
수준 1
수준 2
수준 3

금융자산:

당기손익-공정가치측정유가증권
23,578,863
23,578,863
6,037,410
12,571,838
4,969,615

당기손익-공정가치측정대출채권
524,210
524,210
-
-
524,210

매매목적파생상품자산
876,305
876,305
23,119
757,067
96,119

위험회피목적파생상품자산
908
908
-
908
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
8,433,851
8,433,851
1,359,053
6,360,956
713,842

합계
33,414,137
33,414,137
7,419,582
19,690,769
6,303,786

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
4,635,934
4,635,934
4,635,934
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채
7,876,921
7,876,921
10,522
1,150,748
6,715,651

매매목적파생상품부채
1,402,854
1,402,854
101,637
559,251
741,966

위험회피목적파생상품부채
313
313
-
313
-

합계
13,916,022
13,916,022
4,748,093
1,710,312
7,457,617

주) 금융자산이나 금융부채의 공정가치가 활성시장 공시가격을 통해 입증할 수 없고, 관측가능한 시장 자료만을 이용하는 가치평가기법에 기초하지 않아 최초 인식시점의 공정가치와 거래가격의 차이를 당기손익으로 인식하지 않고 이연한 잔액은 기말 기준 72,342백만원입니다.<전전기말>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
공정가치
수준 1
수준 2
수준 3

금융자산:

당기손익-공정가치측정유가증권
33,345,793
33,345,793
7,055,475
22,220,546
4,069,772

당기손익-공정가치측정대출채권
572,998
572,998
-
-
572,998

매매목적파생상품자산
674,874
674,874
85,454
465,970
123,450

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
5,143,796
5,143,796
333,815
4,204,709
605,272

합계
39,737,461
39,737,461
7,474,744
26,891,225
5,371,492

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
5,920,358
5,920,358
5,920,358
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채
7,577,692
7,577,692
18,022
411,862
7,147,808

매매목적파생상품부채
640,107
640,107
109,295
344,895
185,917

위험회피목적파생상품부채
3,694
3,694
-
3,694
-

합계
14,141,851
14,141,851
6,047,675
760,451
7,333,725

주) 금융자산이나 금융부채의 공정가치가 활성시장 공시가격을 통해 입증할 수 없고, 관측가능한 시장 자료만을 이용하는 가치평가기법에 기초하지 않아 최초 인식시점의 공정가치와 거래가격의 차이를 당기손익으로 인식하지 않고 이연한 잔액은 기말 기준 92,467백만원입니다.

2) 당반기 및 전반기, 전기, 전전기 중 수준 3에 해당하는 금융상품의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 백만원)

구분
기초
당기손익
기타포괄손익
매입/발행
매도/결제
기타(*)
당반기말

금융자산:

당기손익-공정가치측정유가증권
4,969,616
90,520
-
675,455
(984,616)
(32,000)
4,718,975

당기손익-공정가치측정대출채권
524,211
2,605
-
918,501
(859,368)
-
585,949

매매목적파생상품자산
96,119
12,623
-
509
(21,784)
-
87,467

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
713,842
-
(27)
-
-
-
713,815

합계
6,303,788
105,748
(27)
1,594,465
(1,865,768)
(32,000)
6,106,206

금융부채:

당기손익-공정가치측정지정금융부채
6,715,651
514,748
-
1,758,794
(2,024,845)
-
6,964,348

매매목적파생상품부채
741,966
(161,995)
-
10,845
(33,773)
-
557,043

합계
7,457,617
352,753
-
1,769,639
(2,058,618)
-
7,521,391

<전반기>

(단위: 백만원)

구분
기초
당기손익
기타포괄손익
매입/발행
매도/결제
기타(*)
전반기말

금융자산:

당기손익-공정가치측정유가증권
4,069,772
118,562
-
1,035,828
(875,666)
393,228
4,741,724

당기손익-공정가치측정대출채권
572,998
(2,438)
-
2,294,490
(1,812,797)
-
1,052,253

매매목적파생상품자산
123,450
29,202
-
143
(38,877)
-
113,918

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
605,272
-
209,466
-
-
-
814,738

합계
5,371,492
145,326
209,466
3,330,461
(2,727,340)
393,228
6,722,633

금융부채:

당기손익-공정가치측정지정금융부채
7,147,808
(517,860)
-
2,104,271
(1,548,755)
-
7,185,464

매매목적파생상품부채
185,917
492,249
-
16,113
(25,923)
-
668,356

합계
7,333,725
(25,611)
-
2,120,384
(1,574,678)
-
7,853,820

<전기>

(단위: 백만원)

구분
기초
당기손익
기타포괄손익
매입/발행
매도/결제
기타
기말

금융자산:

당기손익-공정가치측정유가증권
4,069,772
65,968
-
1,872,816
(1,365,735)
326,794
4,969,615

당기손익-공정가치측정대출채권
572,998
(535)
-
2,926,956
(2,975,209)
-
524,210

매매목적파생상품자산
123,450
12,917
-
2,599
(42,847)
-
96,119

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
605,272
-
108,570
-
-
-
713,842

합계
5,371,492
78,350
108,570
4,802,371
(4,383,791)
326,794
6,303,786

금융부채:

당기손익-공정가치측정지정금융부채
7,147,808
(541,079)
-
4,725,143
(4,616,221)
-
6,715,651

매매목적파생상품부채
185,917
588,138
-
18,544
(50,633)
-
741,966

합계
7,333,725
47,059
-
4,743,687
(4,666,854)
-
7,457,617

<전전기>

(단위: 백만원)

구분
기초
당기손익
기타포괄손익
매입/발행
매도/결제
기타
기말

금융자산:

당기손익-공정가치측정유가증권
4,304,593
31,363
-
2,187,025
(2,463,973)
10,764
4,069,772

당기손익-공정가치측정대출채권
973,043
(52,188)
-
3,373,706
(3,721,563)
-
572,998

매매목적파생상품자산
235,417
24,917
-
4,965
(141,849)
-
123,450

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
493,831
-
111,441
-
-
-
605,272

합계
6,006,884
4,092
111,441
5,565,696
(6,327,385)
10,764
5,371,492

금융부채:

당기손익-공정가치측정지정금융부채
8,362,160
(3,374)
-
6,399,054
(7,610,032)
-
7,147,808

매매목적파생상품부채
219,371
(34,564)
-
59,555
(58,445)
-
185,917

합계
8,581,531
(37,938)
-
6,458,609
(7,668,477)
-
7,333,725

3) 연결기업은 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.

4) 당반기, 전반기, 전기, 전전기 중 중요 관측 불가능 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다.

<당반기>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치측정유가증권(*1)
4,718,975
18,943
(13,399)
-
-

당기손익-공정가치측정대출채권(*2)
585,949
14,475
(13,513)
-
-

매매목적파생상품자산(*3)
87,467
8,027
(10,999)
-
-

기타포괄손익-공정가치금융자산(*4)
713,815
-
-
58,619
(41,766)

합계
6,106,206
41,445
(37,911)
58,619
(41,766)

금융부채:

당기손익-공정가치측정지정금융부채(*5)
6,964,348
38,785
(40,778)
-
-

매매목적파생상품부채 (*3)
557,043
35,093
(30,167)
-
-

합계
7,521,391
73,878
(70,945)
-
-

<전반기>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치측정유가증권(*1)
4,741,724
13,999
(10,874)
-
-

당기손익-공정가치측정대출채권(*2)
1,052,253
22,699
(21,416)
-
-

매매목적파생상품자산(*3)
113,918
8,986
(7,414)
-
-

기타포괄손익-공정가치금융자산(*4)
814,738
-
-
75,050
(54,686)

합계
6,722,633
45,684
(39,704)
75,050
(54,686)

금융부채:

당기손익-공정가치측정지정금융부채(*5)
7,185,464
53,536
(42,199)
-
-

매매목적파생상품부채 (*3)
668,356
34,055
(46,683)
-
-

합계
7,853,820
87,591
(88,882)
-
-

<전기>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치측정유가증권(*1)
4,969,615
19,447
(13,222)
-
-

당기손익-공정가치측정대출채권(*2)
524,210
5,683
(6,112)
-
-

매매목적파생상품자산(*3)
96,119
6,513
(5,327)
-
-

기타포괄손익-공정가치금융자산(*4)
713,842
-
-
56,655
(40,465)

합계
6,303,786
31,643
(24,661)
56,655
(40,465)

금융부채:

당기손익-공정가치측정지정금융부채(*5)
6,715,651
36,439
(25,770)
-
-

매매목적파생상품부채 (*3)
741,966
22,669
(32,616)
-
-

합계
7,457,617
59,108
(58,386)
-
-

<전전기>

(단위: 백만원)

구분
장부금액
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치측정유가증권(*1)
4,069,772
6,517
(6,123)
-
-

당기손익-공정가치측정대출채권(*2)
572,998
3,623
(3,565)
-
-

매매목적파생상품자산(*3)
123,450
10,303
(8,407)
-
-

기타포괄손익-공정가치금융자산(*4)
605,272
-
-
44,644
(32,327)

합계
5,371,492
20,443
(18,095)
44,644
(32,327)

금융부채:

당기손익-공정가치측정지정금융부채(*5)
7,147,808
33,185
(34,650)
-
-

매매목적파생상품부채 (*3)
185,917
27,820
(28,210)
-
-

합계
7,333,725
61,005
(62,860)
-
-

(*1) 당기손익-공정가치측정유가증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율을 증가 또는 감소함에 따른 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 파생결합증권은 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 상관관계(두 개 이상의 기초자산 간의 상관관계)및 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소 시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*2) 당기손익-공정가치측정대출채권은 투입 변수의 변동에 따른 민감도 산출이 가능한 자산에 대해서 주요 관측 불가능한 투입 변수의 이자율을 1%P 증가 또는 감소 혹은 주가 및 변동성을 각각 10% 증가 또는 감소 시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*3) 주식관련 파생상품, 이자율관련 파생상품, 신용관련 파생상품, 통화관련 파생상품, 상품관련 파생상품은 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 상관관계(두 개 이상의 기초자산 간의 상관관계) 및 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소 시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*4) 주식은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1~1%P)과 할인율(-1~1%P)을 증가 또는 감소 함에 따른 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*5) 당기손익-공정가치측정지정금융부채는 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수의 상관관계(두 개 이상의 기초자산 간의 상관관계)및 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소 시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
5) 연결기업은 당반기말 및 전기말, 전전기말 현재 활성시장의 공시가격이 존재하지 않는, 기초자산이 해외대체투자자산인 수익증권에 대해 최선의 정보를 사용하여 관측할 수 없는 투입변수로 평가하였고, 해당 수익증권을 기초로 발행한 파생결합증권(당기손익-공정가치측정지정 금융부채)의 평가에도 반영하였습니다. 또한 연결기업은 당반기말 현재 활성시장의 공시가격이 존재하지 않는 옵티머스자산운용펀드 관련 수익증권에 대하여 최선의 정보를 사용하여 관측할 수 없는 투입변수로 평가하였습니다.
6) 수준2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구분
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치측정유가증권
DCF, 순자산가치
금리, 할인율, 환율

매매목적파생상품자산
DCF, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation
기초자산 가격, 금리, 신용스프레드, 환율, 배당(수익률), 내재변동성, 할인율

위험회피목적파생상품자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
DCF, 순자산가치
금리, 할인율, 환율

금융부채:

당기손익-공정가치측정지정금융부채
DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation
기초자산 가격, 금리, 신용스프레드, 환율, 배당(수익률), 내재변동성, 할인율

매매목적파생상품부채

위험회피목적파생상품부채

7) 수준3으로 분류된 항목의 평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다.

구분
가치평가기법
투입변수
범위(가중평균, %)
관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산

DCF모형, NAV법, 이항모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation,Hull-White 모델

할인율
4.60~162.7
할인율 하락에 따라 공정가치 상승

성장률
0.00~1.00
성장률 상승에 따라 공정가치 상승

이자율상관계수
14.99~95.17
상관계수 상승에 따라 공정가치 하락

역사적변동성
1.24~114.52
변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락

상관계수
-99.59~93.51
상관계수 상승에 따라 공정가치 상승

스왑션변동성
0.56~1.59
변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락

매매목적파생상품자산

DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation,

Hull-White 모델

이자율상관계수
14.99~95.17
상관계수 상승에 따라 공정가치 하락

역사적변동성
1.24~114.52
변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락

상관계수
-99.59~93.51
상관계수 상승에 따라 공정가치 상승

스왑션변동성
0.56~1.59
변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
DCF모형, NAV법, 유사기업비교법
할인율
7.76~14.1
할인율 하락에 따라 공정가치 상승

성장률
0.00~1.00
성장률 상승에 따라 공정가치 상승

금융부채:

당기손익-공정가치측정지정금융부채

DCF모형, NAV법, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation,

Hull-White 모델

이자율상관계수
14.99~95.17
상관계수 상승에 따라 공정가치 하락

역사적 변동성
1.24~114.52
변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락

매매목적파생상품부채
상관계수
-99.59~93.51
상관계수 상승에 따라 공정가치 상승

스왑션변동성
0.56~1.59
변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락

(2) 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품1) 당반기말 및 전기말, 전전기말 현재 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위 : 백만원)

구분
장부금액
공정가치
수준1
수준2
수준3

금융자산:

상각후원가측정금융자산
21,283,985
21,032,247
-
6,459,631
14,572,616

금융부채:

예수부채(*1)
6,979,244
6,979,244
-
-
6,979,244

차입부채
19,043,096
19,024,300
-
6,842,852
12,181,448

발행사채
2,612,173
2,568,226
-
2,568,226
-

기타금융부채(*2)
10,324,209
10,324,209
-
-
10,324,209

합계
38,958,722
38,895,979
-
9,411,078
29,484,901

<전기말>

(단위 : 백만원)

구분
장부금액
공정가치
수준1
수준2
수준3

금융자산:

상각후원가측정금융자산
17,213,773
16,916,476
-
6,829,012
10,087,464

금융부채:

예수부채(*1)
5,600,415
5,600,415
-
-
5,600,415

차입부채
18,026,331
18,034,292
-
7,617,218
10,417,074

발행사채
3,517,735
3,457,692
-
3,457,692
-

기타금융부채(*2)
4,739,266
4,739,266
-
-
4,739,266

합계
31,883,747
31,831,665
-
11,074,910
20,756,755

<전전기말>

(단위 : 백만원)

구분
장부금액
공정가치
수준1
수준2
수준3

금융자산:

상각후원가측정금융자산
16,637,296
16,430,801
-
5,570,625
10,860,176

금융부채:

예수부채(*1)
7,575,232
7,575,232
-
-
7,575,232

차입부채
20,072,272
20,072,848
-
5,444,271
14,628,577

발행사채
3,415,340
3,445,021
-
3,445,021
-

기타금융부채(*2)
5,935,467
5,935,467
-
-
5,935,467

합계
36,998,311
37,028,568
-
8,889,292
28,139,276

(*1) 계약만기가 1년 이내인 예수부채가 대부분이므로 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다. (*2) 단기성 채무인 미지급배당금 및 미지급금 등의 경우 합리적인 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.

2) 수준 2 및 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수에 대한 설명은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 측정방법

상각후원가측정 금융자산
상각후원가측정 금융자산의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 다만, 보고기간종료일 현재 만기가 6개월 이하인 단기채권이나 손상이 발생한 채권 등은 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은 것으로 보아 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

예수부채 및 차입부채
예수부채 및 차입부채는 당사가 발행한 채권의 수익률을 이용한 현금흐름할인방법으로 공정가치를 산출하였습니다. 다만 장부금액과 공정가치가 중요하지 않은 경우에는 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

발행사채
발행사채는 당사가 발행한 채권의 수익률을 이용한 현금흐름할인방법으로 공정가치를 산출하였습니다.

기타금융부채
기타금융부채의 경우 다양한 거래로부터 파생되는 임시적 경과계정으로서 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 현금흐름할인방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

마. 유형자산(토지ㆍ건물)의 공정가치평가 절차요약-해당사항 없습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제57기 반기(당반기)
삼일회계법인
한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함
해당사항 없음
해당사항 없음(주)

제56기(전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음
별도(2건) - 수준 3 장외파생상품의 공정가치 평가, 비정형화된 수수료수익 인식의 적정성연결(2건) - 수준 3 장외파생상품의 공정가치 평가 비정형화된 수수료수익 인식의 적정성

제55기(전전기)
삼일회계법인
적정
COVID-19관련 영향
별도(1건) - 수준 3 장외파생상품의 공정가치 평가연결(1건) - 수준 3 장외파생상품의 공정가치 평가

주) 핵심감사사항은 분반기 검토 절차에서는 수행되지 않습니다.

나. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제57기 반기(당반기)
삼일회계법인
제57기 국제회계기준(K-IFRS)별도, 연결재무제표에 대한감사 및 내부회계관리제도 감사
1,559,000,000원(부가세 제외금액)
13,320시간
600,000,000원(부가세 제외금액)
3,200시간

제56기(전기)
삼일회계법인
제56기 국제회계기준(K-IFRS)별도, 연결재무제표에 대한감사 및 내부회계관리제도 감사
1,450,000,000원(부가세 제외금액)
12,420시간
1,450,000,000원(부가세 제외금액)
10,912시간

제55기(전전기)
삼일회계법인
제55기 국제회계기준(K-IFRS)별도, 연결재무제표에 대한감사 및 내부회계관리제도 감사
1,400,000,000원(부가세 제외금액)
12,640시간
1,400,000,000원(부가세 제외금액)
11,845시간

다. 비감사용역 체결현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제57기 반기(당반기)
-
-
-
-
-

제56기(전기)
2022.02.17
연금저축신탁 감사용역
2022.02.18~2022.02.28
20,000,000원(부가세 제외금액)
삼일회계법인

2022.07.08
법인세 및 지방소득세 세무조정업무
2022.07.08~2023.05.01
30,000,000원(부가세 제외금액)
삼일회계법인

2022.07.15
NH투자증권 해외사채발행 관련Comfort Letter 업무(주)
2022.07.15~2022.08.30
144,900,000원(부가세 제외금액)
삼일회계법인

2022.07.19
NH투자증권이 신탁업자인 Fund에 대한 전략자문지원 업무
2022.07.19~2022.07.29
200,000,000원(부가세 포함금액)
삼일회계법인

2022.12.12
NH투자증권이 신탁업자인 Fund에 대한 금융자문지원 업무
2022.12.12~완료시
5,400,000원(부가세 제외금액)
삼일회계법인

제55기(전전기)
2021.04.15
PEF관련 FDD 및 Valuation 업무
2021.05.01~2021.09.30
150,000,000원(부가세 제외금액)
삼일회계법인

2021.06.30
법인세 및 지방소득세 세무조정 업무 용역계약
2021.07.01~2022.04.30
30,000,000원(부가세 포함금액)
삼일회계법인

2021.08.31
NH투자증권 해외사채발행 관련Comfort Letter 업무
2021.09.01~2021.09.30
100,000,000원(부가세 제외금액)
삼일회계법인

주) 해외사채발행이 취소되어 최초에 계약한 용역보수에서 일부 할인된 금액을 기재하였습니다.

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2023.03.06
총 참석인원 6명1) 회사 - 감사위원 4명(홍은주, 박민표, 박해식, 이보원 위원)2) 감사인 - 삼일회계법인 파트너 외 1명
대면회의
2022년 재무제표 감사결과 보고, 핵심감사사항 결과보고, 감사결과 주요사항 보고, 내부회계관리제도 감사결과보고 등

2
2023.04.27
총 참석인원 5명1) 회사 - 감사위원 3명(서정원, 박해식, 이보원 위원)2) 감사인 - 삼일회계법인 파트너 외 1명
대면회의
2023년 1분기 독립된 감사인의 검토결과 보고

3
2023.07.27
총 참석인원 5명1) 회사 - 감사위원 3명(서정원, 박해식, 이보원 위원)2) 감사인 - 삼일회계법인 파트너 외 1명
대면회의
2023년 반기 독립된 감사인의 검토결과 보고

마. 연결종속회사의 감사의견
- 공시대상 기간 중 연결종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실이 없습니다.

바. 회계감사인의 변경사유
- 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항 및 제2항, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령 제17조 및 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제10조 및 제15조 제1항에 의거, 당사의 2021~2023 회계연도의 외부감사인이 삼일회계법인으로 지정되었습니다.

사. 공시대상 기간 중 연결종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 회계감사인을 선임한 경우 그 사유

종속회사명
변경 사업연도
변경사유

NH Securities Vietnam Co., Ltd.
2021년도
계약기간 만료에 따른 변경(회사와 회계감사인의 자발적 의사에 따른 자유선임)

북경NH투자자문유한공사

NH Investment & Securities Europe Ltd

2022년도
회사 신규 설립에 따른 신규 선임(영국 법률에 의거 신규 설립 후 자유선임)

엔에이치헤지자산운용
2023년도
계약기간 만료에 따른 변경(회사와 회계감사인의 자발적 의사에 따른 자유선임)

아. 전·당기 감사인간 의견불일치 조정협의회에 관한 사항
- 해당사항 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사결과
- 해당사항 없습니다.
나. 내부회계관리제도
(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등- 해당사항 없습니다.(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견

사업연도
회계감사인
감사의견

제56기
삼일회계법인
내부회계관리제도운영위원회가 발표한 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」(이하 "내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계")에 근거한 NH투자증권주식회사의 내부회계관리제도를 감사한 결과, 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음

제55기
삼일회계법인
내부회계관리제도운영위원회가 발표한 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」(이하 "내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계")에 근거한 NH투자증권주식회사의 내부회계관리제도를 감사한 결과, 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음

제54기
한영회계법인
내부회계관리제도운영위원회가 발표한 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」(이하 "내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계")에 근거한 NH투자증권주식회사의 내부회계관리제도를 감사한 결과, 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음

다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가
- 해당사항 없습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

당사 이사회는 사내이사 2인(정영채, 이보원), 사외이사 5인(홍은주, 박민표, 박해식, 정태용, 서정원), 비상임이사 1인(문연우), 총 8인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 홍은주 사외이사이며, 이사회 내에는 감사위원회, 임원후보추천위원회, 보수위원회, 리스크관리위원회, ESG위원회가 설치되어 운영 중입니다.

(1) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

8
5
4
-
-

주) 2023년 3월 23일 제 56기 정기 주주총회를 통해서 2명의 사외이사(홍은주, 박민표)가 재선임되었고, 1명의 사외이사(서정원)가 신규선임되었으며, 2023년 5월 15일 임시주주총회를 통해서 1명의 사외이사(정태용)가 신규선임되었습니다.

(2) 이사의 수 (사내이사 2명, 사외이사 5명, 비상임이사 1명)

(2023.06.30 현재)

성 명

주 요 경 력

최대주주등 과의이해관계
비 고

정영채(대표이사)

- 서울대 경영학

- 대우증권 기획본부장- 대우증권 IB담당 상무

- 우리투자증권 IB사업부 대표- NH투자증권 IB사업부 대표(부사장)

-
-

이보원(상근감사위원)
- 건국대 경제학- 성균관대 MBA(경영)- 금감원 증권검사국, 신용감독국,자산운용감독국 선임조사역- 금감원 기획조정국 대외협력팀 수석조사역- 금감원 자산운용 검사국, 기업공시국, 기획조정국 팀장, 부국장- 금감원 공보실, 감찰실 국장
-
-

문연우(비상임이사)
- 중앙대 회계학- NH농협은행 리스크검증, Credit Review(팀장)- NH농협손해보험 인천총국장, 리스크관리부장- NH농협손해보험 위험관리책임자(CRO)- NH농협손해보험 농업보험부문(부사장)
-
-

홍은주(사외이사)
- 한양대 식품영양학- 오하이오 주립대학교 경제학(석사, 박사)- MBC 국제부 부장- MBC 경제부 부장- 금융위원회 금융발전심의회 위원- MBC 논설주간- iMBC 대표이사- 현) 한양사이버대학교 경제금융학과 교수- 현) 예스24 사외이사
-

이사회 의장
주1)

박민표 (사외이사)
- 서울대 법학- 고려대 법학(석사)- 대검찰청 형사부장- 대전지방검찰청 검사장- 서울동부지방검찰청 검사장- 대검찰청 강력부장- 서울지방국세청 조세법률 고문- 현) 박민표 법률사무소 대표변호사
-
-

박해식(사외이사)
- 보스턴 대학교 경제학- 브라운 대학교 경제학(석사, 박사)- 한국금융연구원 국제금융연구실 실장- 현) 한국금융연구원 은행보험연구2실 선임연구위원- 현) 한국금융연구원 북한금융연구센터 센터장- 현) 아시아나항공 사외이사
-
-

정태용(사외이사)
- 서울대 경제학- 미 뉴저지주립대학(경제학 석사, 박사)- 글로벌녹색성장연구소(GGGI) 부소장- 아시아개발은행 기후변화 전문가- KDI 국제정책대학원 교수- 현) 연세대학교 국제학대학원 교수
-
-

서정원(사외이사)
- 서울대 경영학(석사)- 미시간대 경영학(박사)- SK경제연구소 연구위원- 국민대학교 조교수- 이화여자대학교 부교수- 한국거래소 코스닥상장본부 상장심의위원- 한국재무학회 이사- 한국거래소 코스닥상장본부 기업심사위원- 현) 성균관대학교 경영학과 교수
-
-

주) 2023년 3월 30일에 열린 이사회에서 MBC 기자 출신으로 iMBC 대표이사를 역임하고, 현재 경제금융학과 교수로 재직 중인 홍은주 사외이사를 경제 및 경영 분야에서의 다양한 경험을 토대로 이사회 의장역할 수행의 적임자로 판단하여 이사들의 추천으로 선임되었습니다.

(3) 이사회내 위원회 구성※ 당사는 정관 및 이사회규정에 따라 다음의 위원회를 설치하였습니다.① 감사위원회 ② 임원후보추천위원회 ③ 보수위원회 ④ 리스크관리위원회 ⑤ ESG위원회
(4) 이사회의 권한 내용- 권한 (이사회규정 제3조)① 이사회는 법령 또는 회사 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 이 규 정 제10조에 열거된 업무집행에 관한 사항을 의결한다.② 이사회는 이사 직무의 집행을 감독한다.- 부의안건(이사회규정 제10조)① 이사회에 부의하여 심의·의결을 거쳐야 할 안건은 다음 각 호와 같다. 1. 주주총회에 관한 사항 가. 주주총회의 소집 나. 주주총회 부의안건 (1) 영업보고서 및 재무제표의 승인 (2) 정관의 변경 (3) 자본의 감소 (4) 회사의 해산, 합병, 분할, 분할합병, 회사의 계속 (5) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 영업 전부의 양수 (6) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약의 체결, 기타 이에 준할 계약의 체결, 변경 및 해약 (7) 이사의 선임안 및 해임안 (8) 감사위원회 위원의 선임안 및 해임안 (9) 이사의 보수안 (10) 주식의 액면미달 발행 (11) 이사의 회사에 대한 책임의 면제 (12) 주식배당 (13) 주식매수선택권의 부여 (14) 주주명부 폐쇄기간 설정 및 변경 (15) 회사의 최대주주 및 특수관계인 등 과의 상법 제542조의 9에서 정한 거래의 승인 및 주주총회 보고 (16) 기타 주주총회에 부의할 안건 2. 경영일반에 관한 사항 가. 대표이사 유고시 직무대행자 순 결정 나. 회장, 부회장, 사장, 부사장, 전무이사 및 상무이사의 선임다. 회사 경영목표, 경영전략 기본방침의 결정 및 변경 라. 업적평가, 사업계획 및 중요 신규사업 마. <삭제 2014.8.1> 바. 주요업무집행책임자 및 준법감시인 위험관리책임자의 임면사. 자회사의 설립(합작투자 및 지분취득 포함), 폐쇄 및 자본변동. 단, 자본이득 및 영업상 필요에 의하여 출자하는 Vehicle(역외금융회사, PEF, SPC 등 포함)은 제3호 다목에 따른다. 아. 명의개서대리인 지정 및 변경 자. 주식매수선택권 부여의 취소 차. 회사 지배구조 정책 및 원칙 전반 카. 내부통제제도의 수립 및 변경 타. 리스크 관리기준의 수립 및 변경 파. 대주주, 임원 등과 회사간 이해상충 행위의 감독 3. 재무에 관한 사항 가. 자산재평가 나. 해외현지법인에 대한 대출, 지급보증 및 담보제공 등 신용공여. 다. 건당 400억원을 초과하는 지분투자 및 출자 또는 투자자산의 처분. 단, 동일한 목적으로 분할하여 투자 및 투자자산의 처분을 하는 경우는 한 건으로 본다. 라. 100억원 이상의 유형자산의 취득 및 처분 마. 자기주식의 취득 또는 처분 바. 자기주식 신탁계약 등의 체결 또는 해지 사. 신주의 발행 시 실권주 및 단수주의 처리 아. 사채의 발행 자. 해외주식예탁증서(DR) 발행 및 해외증권(DR, 주식) 상장 차. 준비금의 자본전입 카. 주식의 이익소각 타. 중간배당 파. 역외금융회사 투자한도의 설정 또는 증액 변경된 금액이 400억원을 초과하는 경우 4. 이사회 운영에 관한 사항 가. 이사회 내 위원회(이하‘위원회’라 한다)의 설치, 운영, 폐지 나. 감사위원회를 제외한 위원회 위원의 선임 및 해임 다. 위원회 결의사항에 대한 이사회 재결의 라. 상법 제397조(경업금지), 상법 제397조의2(회사의 기회 및 자산의 유용금지), 상법 제398조(이사 등과 회사간의 거래), 제542조의9 주요주주 등 이해관계자와의 거래) 관련 승인 마. 사외이사의 업무수행상 필요한 경우, 회사 비용으로 외부전문가 활용 바. 이사회규정 및 이사회 결의를 요하는 회사 규정의 재·개정 및 폐지5. 기타 가. 의장 또는 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 나. 주주총회에서 위임받은 사항 다. 기타 법령 또는 회사 정관에 정하여진 사항 ② 이사회에 보고 되어야 할 사항은 다음 각 호와 같다. 1. 위원회에서 결의된 사항 2. 이사의 분기별 업무집행에 관한 상황 보고 3. 업무집행책임자의 선임, 해임 및 승·진급 4. 자금세탁방지와 관련한 내부통제사항 5. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항 및 회사의 다른 규정에 의하여 이사회에 대한 보고사항으로 정한 사항

나. 중요 의사결정사항 등

회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명(출석률)

정영채(100%)
이보원(100%)
서대석(100%)
정태석(100%)
홍석동(100%)
홍은주(100%)
박민표(85.7%)
박해식(85.7%)

임시1차
2023.02.01
1. 제56기 재무제표(안) 및 영업보고서(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. NHARP 재간접펀드 NH Multi Strategies 투자(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 업무집행책임자 임면 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

4. 2022년 4분기 이사회 승인사항 집행내역 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

5. 2022년 4분기 이사회 내 위원회 개최결과 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

6. 2022년 4분기 내부통제체제 운영실태 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

임시2차
2023.02.23
1. 자금세탁방지 업무추진현황 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

2. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

3. 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

4. 자금세탁방지활동 및 제도 평가 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

5. 내부통제시스템 평가 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

6. 금융소비자보호 내부통제위원회 운영결과 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

7. 고난도 금융투자상품 제조 및 판매 점검결과 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

8. 이사 및 이사회(위원회) 평가결과 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

9. 우리사주조합 주주권 행사(주주제안) 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

정기1차
2023.03.07
1. 정기주주총회 소집 결의의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 정기주주총회 부의의안 승인의 건

2-1. 제56기 재무제표(배당 포함) 및 영업보고서(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2-2. 정관 일부 변경(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2-3. 이사 선임(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2-4. 감사위원이 되는 사외이사 선임(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2-5. 이사보수 한도(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 2022년 재산상 이익의 제공현황 등 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

4. 고객정보제공 및 이용현황 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명(출석률)

정영채(100%)
이보원(100%)
문연우(100%)
홍은주(100%)
박민표(85.7%)
박해식(85.7%)
서정원(100%)

임시3차
2023.03.30
1. 이사회 의장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 이사회 의장 유고시 직무대행자 순 결의의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 대표이사 유고시 직무대행자 순 결의의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 이사회 내 위원회 구성의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5. 지배구조내부규범 개정(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6. 주주명부 확정 기준일 설정(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

7. 전자투표제도 도입(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

8. 2022년도 정보보호 상시평가결과 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

정기2차
2023.04.27
1. 임시주주총회 소집 결의의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성

2. 임시주주총회 부의의안 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성

3. 인도네시아 현지법인 증자(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성

4. 회사와 계열사간 거래(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성

5. 2023년 1분기 이사회 승인사항 집행내역 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석
불참
참석
참석

6. 2023년 1분기 이사회 내 위원회 개최결과 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석
불참
참석
참석

7. 2023년 1분기 경영실적 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석
불참
참석
참석

8. 2023년 1분기 내부통제체제 운영실태 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석
불참
참석
참석

회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명(출석률)

정영채(100%)
이보원(100%)
문연우(100%)
홍은주(100%)
박민표(85.7%)
박해식(85.7%)
정태용(50%)
서정원(100%)

임시4차
2023.05.25
1. 이사회 내 위원회 구성의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
불참
참석

임시5차
2023.06.29
1. 자금세탁방지 업무처리규정 제정(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 내부통제규정 개정(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 고난도 금융투자상품 영업행위준칙 개정(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

주) 이사가 안건의 이해관계자에 해당되는 경우에는 이사회규정 제8조에 의거 본인과 관련된 사항에 대해서는 의결권을 행사하지 않습니다.
다. 이사회내 위원회

(2023.06.30 현재)

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한사항
비 고

감사위원회
사외이사 2명사내이사 1명
사외이사 서정원(위원장)사외이사 박해식상근감사위원 이보원
"감사제도에 관한 사항" 참조
-

임원후보추천위원회
사외이사 2명비상임이사 1명
사외이사 박민표(위원장)사외이사 홍은주비상임이사 문연우
1. 주주총회에 임원후보 추천2. 임원후보추천과 관련한 제반 사항
-

보수위원회
사외이사 4명
사외이사 홍은주(위원장)사외이사 박해식사외이사 서정원사외이사 정태용
1. 경영진의 성과 평가 및 보상체계2. 경영진에 대한 보수의 결정 및 지급방식에 관한 사항3. 금융투자업무담당자에 대한 보수의 산정 및 지급방식에 관한 사항4. 경영진 및 금융투자업무 담당자에 대한 보수지급에 관한 연차보고서의 작성 및 공시에 관한 사항
-

리스크관리위원회
사외이사 3명비상임이사 1명

사외이사 박해식(위원장)

사외이사 박민표

사외이사 정태용비상임이사 문연우

1. 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 및 전략 수립

2. 부담 가능한 리스크 수준의 결정

3. 전사 위험자본금 한도 설정 및 배분

4. 적정 익스포저한도 및 손실허용한도에 대한 설정 또는 승인

5. 리스크관리협의회 규정, 리스크관리 규정 및 기타 위원회의 결의를 요하는 리스크관리 관련 회사 규정의 제·개정 및 폐지

6. 재무적 부담이 발생 가능한 각종 한도 설정 및 한도의 예외적 초과 사유 발생시 이에 대한 승인

7. 퇴직연금상품 판매와 관련하여 회사가 제공할 수 있는 원리금보장상품 금리수준의 원칙적 한도 설정 및 예외적 초과 상품의 승인

8. Backstop조건부 Block Sale관련 리스크한도 초과시 3개월을 초과하는 처분기한의 연장

9. 다음 각목의 거래

다만, 거래 금액 산정 시 투자자로부터 투자확약서(LOC)를 징구한 경우에는 그 금액을 차감하여 산정

가. 직전분기 자기자본의 25%를 초과하는 M&A 인수금융(기업 인수 또는 합병을 위한 대출, 사채, 지분 투자 등의 자금조달을 의미하며, 리파이낸싱을 포함)

나. 직전분기 자기자본의 15%를 초과하는 [인수업무준칙]의 적용 범위에 해당하는 증권의 인수. 단, 공모(모집 또는 매출)와 기업 어음 증권 및 전자단기사채의 인수는 제외

다. 직전분기 자기자본의 15%를 초과하는 [신용관리준칙]에 따른 기업신용공여

10. 리스크관리조직의 구조 및 업무 분장에 관한 사항

11. 리스크관리정보시스템의 운영에 관한 사항

12. 관련 법령에서 위원회 결의사항으로 정하는 사항

13. 기타 이사회에서 위임한 사항 또는 위원회에서 필요하다고 인정하는 사항

-

ESG위원회
사외이사 4명비상임이사 1명
사외이사 박민표(위원장)사외이사 홍은주사외이사 서정원사외이사 정태용비상임이사 문연우

1. ESG 경영전략 수립에 관한 사항2. 위원장이 필요하다고 인정하는 사항

3. 법령, 정관, 사규에 의하여 위원회 심의의결사항으로 정한 사항

-

○ 이사회내 위원회에서의 이사의 활동내역

위원회명

구성원

개최일자

의 안 내 용

가결여부

이사의 성명 (출석률)

박민표(100%)
정태석(100%)
서대석(100%)
박해식(100%)

보수위원회
박민표 위원장정태석 위원서대석 위원박해식 위원
2023.02.23
1. 보수체계 연차보고서(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

위원회명
구성원
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명(출석률)

홍은주(100%)
박해식(100%)
서정원(100%)

보수위원회
홍은주 위원장박해식 위원서정원 위원
2023.03.30

1. 보수위원회 위원장 선임의 건

가결
찬성
찬성
찬성

2. 2022년도 경영진 성과평가 및 보상(안) 승인의 건

가결
찬성
찬성
찬성

3. 보수체계 연차보고서 정정(안) 승인의 건

가결
찬성
찬성
찬성

2023.04.27
1. 2023년도 경영진 성과평가(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

위원회명
구성원
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명(출석률)

박민표(100%)
홍은주(100%)
서정원(100%)
문연우(100%)

ESG위원회
박민표 위원장홍은주 위원서정원 위원문연우 위원
2023.03.30

1. ESG위원회 위원장 선임의 건

가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2. ESG 정책(안) 승인의 건

가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3. ESG 중대성 평가결과 및 ESG 추진과제 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석

위원회명
구성원
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명(출석률)

박민표(100%)
홍은주(100%)
서정원(100%)
정태용(100%)
문연우(100%)

ESG위원회
박민표 위원장홍은주 위원서정원 위원정태용 위원문연우 위원
2023.06.29
1. ESG 정책(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. ESG 경영 추진현황 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석
참석

위원회명

구성원

개최일자

의 안 내 용

가결여부

이사의 성명 (출석률)

박해식 (100%)

홍석동(100%)

정태석(100%)

리스크

관리 위원회

박해식 위원장홍석동 위원정태석 위원
2023.02.01

NHARP 재간접펀드 NH Multi Strategies 투자(안) 심의의 건

-

참석

참석

참석

2023년 리스크관리본부 업무분장 조정(안) 승인의 건

가결

찬성
찬성
찬성

리스크관리협의회규정 일부 개정(안) 승인의 건

가결

찬성
찬성
찬성

2023.03.07

2022년 4분기 리스크관리현황 보고의 건

-

참석

참석

참석

해외현지법인 리스크관리현황 보고의 건

-

참석

참석

참석

위원회명

구성원

개최일자

의 안 내 용

가결여부

이사의 성명 (출석률)

박해식 (100%)

박민표(100%)

문연우(100%)

리스크

관리 위원회

박해식 위원장

박민표 위원

문연우 위원

2023.04.26

2023년 1분기 리스크관리현황 보고의 건

-

참석

참석

참석

2023년 1분기 국내외 부동산금융자산 정기감리 결과 보고의 건

-

참석

참석

참석

라. 이사의 독립성
(1) 이사회 구성원의 독립성- 이사회 구성시 독립성 및 공정성 확보를 위해 임원후보추천위원회를 구성하여 관계법령상의 자격요건을 구비한 이사 후보를 추천하고 있으며, 관계법령상 최대주주 및 주요주주로부터의 독립성에 대한 결격사유가 없다고 판단되는 경우 이사후보로 추천하며, 주주총회를 통해 승인받고 있습니다. 현재 선임된 이사들은 모두 독립성기준을 충족하고 있습니다.○ 각 이사별 선임배경, 추천인, 활동분야, 회사와의 거래 등

직 위
성 명
임기
연임여부
선임배경
추천인
활동분야
회사와의 거래
최대주주와의 관계

대표이사

정영채

2018년 03월 22일 ~ 2024년 03월 01일

여(2회 연임)

IB 및 글로벌 분야 전문가로서 재직기간 동안 당사의 IB역량을 업계 1위로 도약시켰으며, 다양한 해외 딜을 수행하는 등 뛰어난 글로벌 사업감각을 보유. 향후 IB 및 글로벌 분야 전문성 및 역량을 바탕으로 회사 발전에 기여할 것으로 판단되어 대표이사로 선임

임원후보추천위원회

이사회

당사 보통주 16,697주 보유

해당사항 없음

상근감사위원

이보원

2022년 05월 18일 ~ 2024년 03월 01일

부

금융감독원 기획조정국 부국장, 공보실 국장, 감찰실 국장을 역임한 금융제도분야 전문가로서 경영진의 활동에 대한 상시적인 내부통제 및 적극적인 감사활동 등을 통해 회사의 발전 및 주주가치 제고에 많은 기여를 할 것으로 판단되어 상근감사위원으로 선임

임원후보추천위원회

이사회,감사위원회

해당사항 없음

해당사항 없음

비상임이사
문연우
2023년 3월 23일 ~ 2025년 03월 01일
부
NH농협손해보험 리스크관리부장, 위험관리책임자, 농업보험부문 부사장 등을 역임한 리스크 분야 전문가로서 관련분야의 전문성 및 풍부한 경험을 바탕으로 이사회 활동을 통해 회사에 많은 기여를 할 것으로 판단되어 선임
대표이사
이사회,임원후보추천위원회, 리스크관리위원회, ESG위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

사외이사
홍은주
2020년 12월 09일 ~ 2024년 03월 01일
여(2회 연임)
MBC 경제부 부장, iMBC 대표이사 등을 역임하고 현재 한양사이버대학교에서 경제금융학과 교수로 재임 중인 언론 및 경제분야 전문가로서 경영전반에 대한 폭넓은 시각과 경험을 바탕으로 회사의 경영의사결정에 많은 도움을 줄 것으로 판단되어 선임
임원후보추천위원회
이사회(의장), 임원후보추천위원회, 보수위원회(위원장), ESG위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

사외이사
박민표
2020년 12월 09일 ~ 2024년 03월 01일
여(2회 연임)
서울동부지방검찰청 검사장, 대검찰청 강력부장 등을 역임하고 현재 박민표 법률사무소 대표변호사로 재임 중인 법률분야 전문가로서관련분야의 전문성 및 풍부한 경험을 바탕으로 이사회 활동을 통해 회사에 많은 기여를 할 것으로 판단되어 선임
임원후보추천위원회
이사회,임원후보추천위원회(위원장),리스크관리위원회,ESG위원회(위원장)
해당사항 없음
해당사항 없음

사외이사
박해식
2022년 03월 23일 ~ 2024년 03월 01일
부
한국금융연구원에서 북한금융연구 센터장 및 은행보험연구2실 선임연구위원으로 재직중인 금융분야 전문자로서 업무 경험 및 보유 역량을 바탕으로 이사회 및 위원회 활동 참여를 통해 경영진의 경영의사결정에 대하여 적극적으로 의견을 개진하는 등 회사의 발전 및 주주가치 제고에 많은 기여를 할 것으로 판단되어 선임
임원후보추천위원회
이사회감사위원회보수위원회리스크관리위원회(위원장)
해당사항 없음
해당사항 없음

사외이사
서정원
2023년 3월 23일 ~ 2025년 03월 01일
부
한국재무학회 이사 및 한국증권학회이사 등을 역임하고 현재 성균관대학교 경영학과 교수로 재임중인 재무회계 전문가로서 관련분야의 전문성 및다양한 경험을 바탕으로 회사에 많은 기여를 할 것으로 판단되어 선임
임원후보추천위원회
이사회,감사위원회(위원장),보수위원회,ESG위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

사외이사
정태용
2023년 5월 15일 ~ 2025년 03월 01일
부
세계은행 선임 에너지 이코노미스트, 한국환경영향평가학회 부회장, 글로벌녹색성장기구 부소장 등을 역임하신 ESG 분야 전문가로서 관련 분야 전문성 및 풍부한 경험을 바탕으로 향후 이사회 활동을 통해 회사에 많은 기여를 할 것으로 판단되어 선임
임원후보추천위원회
이사회,보수위원회,리스크관리위원회,ESG위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

(2) 임원후보추천위원회

사외이사 여부
성 명
비 고

사외이사
박민표
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조, 제17조의 임원후보추천위원회 구성요건을 충족함

사외이사
홍은주

비상임이사
문연우

(3) 임원후보추천위원회 활동내역

위원회명
구성원
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명(출석률)

홍석동 (100%)
정태석 (100%)
홍은주 (100%)
서대석 (100%)

임원후보추천위원회
홍석동 위원장정태석 위원홍은주 위원서대석 위원
2023.02.23
1. 사외이사 후보군 선정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2023.03.02
1. 사외이사 압축 후보군 선정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2023.03.07

1. 사외이사 후보 추천의 건

가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 감사위원 후보 추천의 건

가결
찬성
찬성
찬성
찬성

위원회명
구성원
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명(출석률)

박민표(100%)
홍은주(100%)
문연우(100%)

임원후보추천위원회
박민표 위원장홍은주 위원문연우 위원
2023.04.14

1. 임원후보추천위원회 위원장 선임의 건

가결
찬성
찬성
찬성

2. 사외이사 후보군 선정의 건

가결
찬성
찬성
찬성

2023.04.20
1. 사외이사 압축 후보군 선정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2023.04.26
1. 사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성

주) 홍은주 사외이사는 2023년 3월 7일 사외이사 후보 추천의 건(본인의 후보 추천)에는 의결권이 제한되었습니다.

마. 사외이사의 전문성
(1) 지원부서 : 경영관리부(2) 사외이사 지원관련 담당업무 1) 이사회 및 임원후보추천위원회, 보수위원회 등 운영에 관한 사항 2) 사외이사 지원 업무 3) 공시 업무(3) 소속직원의 현황 : 총 11명(4) 사외이사 지원내역 1) 사외이사에 대한 경영정보 제공 2) 이사회 및 이사회 내 위원회 소집 안내와 자료 송부 3) 위원회 소속이 아닌 이사에 대한 위원회 결과 통보 4) 사외이사 설명회 개최 및 진행 5) 사외이사 교육관련 안내 및 자료 제공 6) 기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원 7) 기타 이사회 등의 지시사항 처리

(5) 사외이사의 직무수행을 지원하는 직원의 현황

조직명
직원명
직위
근속연수
지원업무 담당기간
주요 업무수행 내역

경영관리부
오대웅
부부장
20년
3년
이사회 및 위원회 운영지원 및 공시업무

경영관리부
서정우
부부장
18년
2년
이사회 및 위원회 운영지원 및 공시업무

바. 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2021년 01월 28일
NH투자증권
전홍열, 홍석동, 정태석, 홍은주, 박민표
-
사업부별 경영계획 세부내용 설명

2021년 09월 30일
NH투자증권
전홍열, 홍석동, 정태석, 홍은주, 박민표
-
자금세탁방지제도 관련 교육

2021년 11월 30일
NH투자증권
전홍열, 홍석동, 정태석, 홍은주, 박민표
-
내부회계관리제도 관련 교육

2022년 01월 21일
NH투자증권
전홍열, 홍석동, 정태석, 홍은주, 박민표
-
사업부별 경영계획 세부내용 설명

2022년 05월 26일
NH투자증권
정태석, 홍석동, 홍은주, 박민표, 박해식
-
ESG2.0:탄소중립과 자본시장의 대전환

2022년 07월 28일
NH투자증권
정태석, 홍은주, 박민표, 박해식
홍석동 : 출장
자금세탁방지제도 관련 교육

2022년 08월 25일
NH투자증권
정태석, 홍석동, 홍은주, 박민표, 박해식
-
금리 인상이 불러온 부동산 시장의 변화와 향후 변수 교육

2022년 10월 27일
NH투자증권
정태석, 홍석동, 홍은주, 박민표, 박해식
-
내부회계관리제도 관련 교육

2022년 11월 25일
NH투자증권
정태석, 홍석동, 홍은주, 박해식
박민표 : Covid 19
자금세탁방지제도 관련 교육

2023년 02월 01일
NH투자증권
전홍열, 홍석동, 정태석, 홍은주, 박민표
-
사업부별 경영계획 세부내용 설명

2023년 06월 29일
NH투자증권
홍은주, 박민표, 박해식, 서정원, 정태용
-
부동산시장 현황과 전망

2. 감사제도에 관한 사항

회사의 업무와 회계전반 및 이사의 직무집행을 감사하기 위해 상법 제415조의 2 및 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조에 근거하여 감사위원회를 설치하였습니다.(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부당사는 총 3명의 감사위원(사외이사 2명, 사내이사 1명)으로 감사위원회를 구성하고 있습니다. 서정원, 이보원 감사위원이 회계·재무 전문가의 요건(「상법」제542조의11 제2항 제1호 및 「상법 시행령」제37조 제2항 제2호, 제4호)을 충족(서정원 : 경영학 석사/박사 학위 보유 및 2012년부터 성균관대학교 재무전공 부교수, 교수로 재직중)(이보원 : 1993년~1999년 증권감독원, 1999년 ~ 2022년 금융감독원 재직 및 공보실/감찰실 국장 역임)하고 있습니다. 감사위원회 위원의 인적사항 및 주요 경력은 2023.06.30 현재 다음과 같습니다.

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

서정원
예
- 서울대 경영학(학사/석사), 미시간대학교 경영대학원(박사)- 2012~2014 한국증권거래소 코스닥상장본부 상장심사위원- 2016~2018 한국증권거래소 코스닥상장본부 기업심사위원- 2015~2019 한국산업기술시험원(KTL) 비상임이사- 2015~ 現 성균관대학교 경영학과 교수
예
회계·재무분야 학위보유자(2호 유형)

- 서울대학교 경영학 석사- 미국 미시간대학교 경영대학원 박사- 2015~現 성균관대학교 경영학과 교수

박해식
예
- 브라운대 경제학(석사/박사)- 2008 한국금융연구원 금융시장연구실 실장- 2015 한국금융연구원 금융동향센터 센터장- 2018 한국금융연구원 은행·보험연구실 선임연구위원- 2018~ 現 한국금융연구원 국제금융연구실 실장
-
-
-

이보원
-
-건국대 경제학, 성균관대MBA-1999년 금감원 증권검사국, 신용감독국 선임조사역-2008년 금감원 기획조정국 수석조사역-2011년 금감원 자산운용검사국, 기업공시국 팀장/부국장-2019년 금감원 공보실,감찰실 국장
예
금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자(4호 유형)
-1999 금감원 증권검사국, 신용감독국 선임조사역-2008 금감원 기획조정국 수석조사역-2011 금감원 자산운용검사국, 기업공시국 팀장/부국장-2019 금감원 공보실,감찰실 국장

(2) 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회 위원은 주주총회에서 선임 및 해임하며, 이사회 및 집행기관과 타부서로부터 독립된 위치에서 직무를 수행하고, 감사위원회의 결의에 대하여는 이사회의 재결의를 금지하고 있으며, 감사위원회의 효율적인 업무수행을 위한 감사보조 조직으로서 내부감사부서를 위원회 소속 하에 두고 있습니다.

직 위

성 명

임기
연임여부

선임배경

추천인

회사와의 거래

최대주주 또는 주요주주와의 관계 등

감사위원장
서정원
2023년 3월 23일 ~ 2025년 03월 01일
부
성균관대학교 경영학과 교수로 재직하는 등 재무 및 회계 전반에 대한 높은 식견과 전문지식을 보유
임원후보추천위원회
관계없음
관계없음

감사위원
박해식
2022년 03월 23일 ~ 2024년 03월 01일
부
한국금융연구원 금융시장연구실장, 금융동향센터장, 국제금융연구실 실장을 역임하는 등 금융분야 전반에 대한 높은 식견과 전문지식을 보유
임원후보추천위원회
관계없음
관계없음

감사위원
이보원
2022년 05월 18일 ~ 2024년 03월 01일
부
금융감독원 자산운용검사국 및 기업공시국 부국장, 공보실 및 감찰실 국장을 역임하는 등 금융제도분야 전반에 대한 높은 식견과 전문지식을 보유
임원후보추천위원회
관계없음
관계없음

항 목
내 용

감사위원회 위원의선출기준
ㅇ 3명 이상의 이사로 구성하되, 3분의 2 이상을 사외이사로 선임 ㅇ 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가로 구성 ㅇ 감사위원회 위원장은 사외이사로 선임 ㅇ 최근 2년 이내 당사 또는 계열회사의 상근 임직원으로 종사한 사람은 사외이사가 아닌 감사위원회 위원으로 선임 불가

감사위원회의 권리
ㅇ 회사내 모든 정보에 대한 요구권 ㅇ 관계자의 출석 및 답변요구, 창고 금고 장부 및 물품의 봉인, 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구 등 감사업무 수행에 필요한 사항에 대한 요구권

감사위원회의 역할
ㅇ 재무감사, 업무감사, 준법감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분되는 내부감사 계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치 및 개선방안 제시 ㅇ 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시 ㅇ 감사보조조직의 부서장 이상 책임자 임면에 대한 동의 ㅇ 외부감사인 선정 및 해임 요청 ㅇ 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 ㅇ 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인 ㅇ 관계법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리 ㅇ 기타 감독기관 지시, 이사회, 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

감사위원회의 회의
▶ 회의종류 ㅇ 정기회의 : 분기 1회 개최 ㅇ 임시회의 : 필요에 따라 수시로 개최 ▶ 의결사항 1) 주주총회에 관한 사항 ㅇ 이사회에 대한 임시주주총회의 소집청구 ㅇ 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술 2) 이사 및 이사회에 관한 사항 ㅇ 이사회에 대한 보고 의무 ㅇ 감사보고서의 작성, 제출 ㅇ 이사의 위법행위에 대한 유지청구 ㅇ 이사에 대한 영업보고 청구 ㅇ 기타 이사회에서 위임받은 사항 3) 감사에 관한 사항 ㅇ 감사계획 및 결과 ㅇ 업무, 재산, 자회사의 조사 ㅇ 이사와 회사 간의 소송대표 ㅇ 소수주주의 이사에 대한 제소 요청시 소 제기 여부 결정 ㅇ 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위배되는 중요한 사실의 보고 수령 ㅇ 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계기준을 위반한 사실의 보고수령 ㅇ 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 ㅇ 감사보조조직의 부서장 이상 책임자 임면에 대한 동의 ㅇ 외부감사인 선정 및 해임 요청 4) 기타 ㅇ 감사위원회직무규정의 제정 및 개폐 ㅇ 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항 ㅇ 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항 ▶ 심의사항 ㅇ 회계기준의 제정 및 변경 ㅇ 회사 재무활동의 건전성 및 타당성과 재무보고의 정확성 검토 ㅇ 감독당국에 제출하는 주요 자료의 검토 ㅇ 준법감시인의 해임 승인 ㅇ 내부통제기준의 제·개정 및 폐지 관련 협의 ㅇ 내부통제시스템의 평가 및 개선사항 ㅇ 공시정책의 수립 및 집행의 검토 ㅇ 내부회계관리제도의 평가 및 개선사항 ㅇ 자금세탁방지활동 및 제도에 대한 평가 및 개선사항 ㅇ 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항 ㅇ 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항 ㅇ 내부회계관리규정의 제·개정 및 폐지 관련 협의

(3) 감사위원회의 활동

구성원
회 차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
감사위원의 성명

(출석률)

홍은주
박민표
박해식
이보원

100%
100%
100%
100%

홍은주 감사위원장 박민표 감사위원 박해식 감사위원 이보원 감사위원
임시1차
2023.02.23
1.2022회계연도 내부회계관리제도 운영실태 점검결과 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석

2. 2022회계연도 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 내부통제시스템 평가보고서(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 자금세탁방지 활동 및 제도 평가보고서(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

임시2차
2023.03.06
1. 2022회계연도 감사보고서(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

정기1차
2023.03.07
1.정기주주총회 부의의안 및 서류에 대한 진술(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가의견서(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 준법감시인 업무보고의 건
-
참석
참석
참석
참석

4. 감사실 업무보고의 건
-
참석
참석
참석
참석

구성원
회 차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
감사위원의 성명

(출석률)

서정원
박해식
이보원

100%
100%
100%

서정원 감사위원장 박해식 감사위원 이보원 감사위원
정기2차
2023.04.27
1.감사위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2.임시주주총회 제출 의안 및 서류에 대한 진술(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

3.2022 사업연도 외부감사인 감사활동 평가결과(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

4.2023 회계연도 1분기 재무제표(안) 심의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

5.2023년 내부회계관리제도 운영실태 점검계획 보고의 건
-
참석
참석
참석

6.준법감시인 업무보고의 건
-
참석
참석
참석

7.감사실 업무보고의 건
-
참석
참석
참석

서정원 감사위원장박해식 감사위원이보원 감사위원
정기3차
2023.07.27
1. 외부감사인 선정(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2. 2023 회계연도 반기 재무제표(안) 심의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

3. 감사실 업무보고의 건
-
참석
참석
참석

주) 제56기 정기주주총회(2023.03.23)에서 서정원 감사위원이 신규선임되었고, 기존 감사위원인 홍은주, 박민표 감사위원은 제외되었습니다.
(4) 교육실시 계획내부회계관리규정 등에 따라 감사위원을 대상으로 반기별로 1회 이상 교육 예정에 따라 교육을 실시할 예정입니다.

(5) 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2021년 01월 28일
NH투자증권
홍은주, 박민표, 임병순
-
사업부별 경영계획 세부내용 설명

2021년 09월 30일
NH투자증권
홍은주, 박민표, 임병순
-
자금세탁방지교육

2021년 11월 30일
삼정회계법인
홍은주, 박민표, 임병순
-
내부회계관리제도 전반에 대한 설명

2022년 01월 21일
NH투자증권
홍은주, 박민표, 임병순
-
사업부별 경영계획 설명회

2022년 05월 26일
BNZ파트너스
홍은주, 박민표, 박해식, 이보원
-
ESG 2.0 탄소중립과 자본시장의 대전환

2022년 07월 28일
NH투자증권
홍은주, 박민표, 박해식, 이보원
-
자금세탁방지제도 관련 교육

2022년 08월 25일
NH투자증권
홍은주, 박민표, 박해식, 이보원
-
금리 인상이 불러온 부동산 시장의 변화와 향후 변수 교육

2022년 10월 27일
NH투자증권
홍은주, 박민표, 박해식, 이보원
-
내부회계관리제도 관련 교육

2022년 11월 25일
NH투자증권
홍은주, 박해식, 이보원
박민표 : Covid 19
자금세탁방지제도 관련 교육

2023년 02월 01일
NH투자증권
홍은주, 박민표, 박해식, 이보원
-
사업부별 경영계획 세부내용 설명

2023년 06월 29일
NH투자증권
서정원, 박해식, 이보원
-
부동산시장 현황과 전망

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사실
27
부장검사역 16명(평균 6.9년) 수석검사역 8명(평균 4.2년)선임검사역 2명(평균 2.5년)검사역 1명(5.5년)
- 본·지점 및 자회사 감사 - 금융감독원 종합검사 등 대외기관 검사 수검- 감사위원회 사무 수행- 대외기관 금융거래정보 등 요청자료 관리- 재무제표 검토 및 내부통제시스템/자금세탁방지제도/ 내부회계관리제도 평가

나. 준법감시인에 대한 사항
(1) 준법감시인 설치여부, 구성방법금융회사에 있어서 컴플라이언스 제도는 고객자산의 선량한 관리자로서 선관의무에 입각하여 회사가 고객의 이익을 위해 최선을 다하는지, 제반 법규 및 규정 등은 엄격히 준수되고 있는지 등에 대해 상시적으로 점검·통제하는 조직을 갖추어 그 기능이 원활하게 작동하게 하는 것이 목적이며, 준법감시인 지원부서로 컴플라이언스부와 법무지원부가 운영되고 있습니다.< 준법감시인의 권한과 책임 >- 이사회 및 경영진을 도와 임직원의 불법행위를 예방·감독하며 그 직무를 수행할 수 있는 체제 구축- 효율적인 준법감시업무의 수행을 위해 지원조직을 정비하고 준법감시 프로그램을 입안 ·운영- 내부통제기준의 위반 여부를 점검하고 그 결과를 기록·유지- 준법감시 활동계획 및 조사결과를 대표이사, 감사위원회에 보고- 내부통제기준의 임·직원에 대한 교육/전파 및 준법감시문화 조성(2) 준법감시인의 인적사항

직 위
성 명
주 요 경 력
비 고

상무보
손 승 현
2005.02 법무법인 우리들2007.11 우리투자증권 법무팀2013.07 우리투자증권 법무지원부장2022.12 NH투자증권 준법감시본부장(現)
2023.01.01준법감시인 선임

주) 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」제26조에 따라 금융기관에 10년이상 근무하였으며, 금융위원회 또는 금융감독원장 등으로부터 문책경고 또는 감봉요구 이상에 해당하는 조치를 받은 사실이 없어 자격요건을 충족하고 있습니다.
(3) 준법감시인의 주요활동내역1) 모니터링 및 점검 현황

조치기간
구분 및 조치상대방
주기
주요활동내역 및 처리결과
점검결과

2023년 상반기 (2023년 1~6월)
영업점 모니터링
월
관리유의계좌 점검 및 조치
특이사항 없음

월
내부통제 자체점검 교육 실시
특이사항 없음

월
월간 영업점 자체점검 실시
대리인 업무처리 안내문 미발송 6건

분기
분기별 센터장 점검 실시
부적정 7건(임직원 선행매매 등)

일
일간 반대매매 점검
반대매매 누락 1건, 신용/현금 착오 1건, 수량착오 1건

일
일간 책임자승인/임시비밀번호 사용현황 점검 및 조치
임시 비밀번호 착오 사용: 8건

일
일간 증거금 미징수계좌 주문한도 초과 점검
특이사항 없음

수시
퇴직자 관리계좌 점검
특이사항 없음

본사 모니터링
월
부서별 월간 체크리스트 점검 실시
특이사항 없음

월
해외 현지법인 월간 자체점검 실시
특이사항 없음

수시
착오매매 발생 현황 수시 점검
착오매매 10건

전사
수시
불공정거래 모니터링 수시 점검
특이사항 없음

수시
투자광고 발송물 점검
부적정 101건 보완

AML
수시
출시예정 신상품 자금세탁 위험평가 진행
56건 점검

분기
해외현지법인 AML 체크리스트 점검 실시
점검주기 및 방법 변경

분기
가상자산 사업자 계좌 점검
고객확인 미수행 5개 사업자 사고 등록

분기
비계좌기반 고객확인수행 적정성 점검
총377건 검토 및 보완사항 수행

분기
법인/단체 실소유자 적정성 확인 실시
2,004건 점검 및 50건 보완

분기
FATF 지정 고위험국가 계좌 점검
10개국 1,743 계좌 추출

분기
EDD 적정 이행 점검
21,377건 점검: 56건 보완

분기
직원알기제도(KYE) 점검
특이사항 없음

반기
STR 시나리오 적정성 점검
총 65개 시나리오의 추출기준 검토

2) 교육 진행 현황

시기
교육명
대상자
교육일자

23년 1분기
투자광고 심의절차 및 위반사례(화상교육)
영업점 영업직원
23.2.2.

투자광고 교육
미아센터
23.3.24.

재산상이익제공 교육
임원 보좌역
23.2.21.~2.23.

정보교류차단 내부통제 교육
리서치본부(CM)
23.1.5.

리스크관리본부
23.2.3.

신입직원 내부통제 교육
신규(대졸) 입사
23.1.2.

경력입사
23.1.18.

자금세탁방지 제도의 이해
해외 거점장
23.2.1.

고객확인수행 실무 교육
IB사업부 실무자
23.3.31.

고객확인제도 실무
영업점 업무팀
23.3.29.~4.18.

23년 2분기
기업금융 고객확인제도 실무 교육
부동산금융3부
23.4.12.

의심거래보고서 작성방법
금융회사 AML 실무자
23.4.21.

의심거래보고 작성 실무
영업점 업무직원
23.4.26.

윤리경영 및 내부통제 교육
1분기 경력직 입사 직원
23.5.24.

투자광고 교육
Retail사업총괄부문
23.6.7.

실무자라면 꼭 알아야할 의심거래보고 작성법
영업점 업무직원
23.6.20.

자금세탁방지제도(AML/CFT)
금융회사 AML 실무자
23.6.23.

고객확인제도 실무
영업점 업무직원
23.3.29.~4.18.

자금세탁방지 제도의 이해
전 임직원
23.5.8.~6.16.

이사회
23.5.8.~6.23.

기업금융 고객확인제도 실무
IB2 사업부
23.4.12.

의심거래보고 품질제고
영업점 업무직원
23.4.26.

의심거래보고 작성법
영업점 업무직원
23.6.20.

(4) 준법감시인 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

컴플라이언스부
40
이사대우 5명(평균0.6년) 부장 9명(평균1.0년) 부부장 12명(평균2.9년) 차장 8명(평균5.0년) 과장 6명(평균2.8년)
1. 내부통제 평가, 준법/부패방지 Risk 평가 운영2. 윤리경영 점검 : 재산상 이익제공/수령, 임직원 대외활동3. 윤리경영의 날 행사, 간부직원 청렴도 평가, 내부통제규정 등 개정 및 관리4. 이해상충방지/정보교류차단체계 점검 모니터링5. 임직원 매매 점검6. 자금세탁(AML) 제규정 프로그램 수행 및 임직원 교육7. 불공정거래 방지체계 수립 및 이행 점검8. 투자광고물 검토 모니터링, 투자광고 교육

법무지원부
20
부장 3명(평균5.8년) 부부장 2명(평균13.2년) 차장 4명(평균2.6년) 과장 10명(평균3.5년)대리 1명(3.5년)
1. 계약검토 및 법률자문 2. 회사 소송 수행 및 관리 3. 약관, 사규 등 제개정 검토 4. 법령 및 각종 규정 등 해석 및 적용 관련 자문

※
연결종속회사의 준법감시인에 대한 사항◆ NH선물

(1) 준법감시인 설치여부, 구성방법금융회사에 있어서 컴플라이언스 제도는 고객자산의 선량한 관리자로서 선관의무에 입각하여 회사가 고객의 이익을 위해 최선을 다하는지, 제반 법규 및 규정 등은 엄격히 준수되고 있는지 등에 대해 상시적으로 점검·통제하는 조직을 갖추어 그 기능이 원활하게 작동하게 하는 것이 목적이며 준법감시인 지원부서로 컴플라이언스팀이 운영되고 있습니다.<준법감시인의 권한과 책임>- 이사회 및 경영진을 도와 임직원의 불법행위를 예방·감독하며 그 직무를 수행할 수 있는 체제 구축- 효율적인 준법감시업무의 수행을 위해 지원조직을 정비하고 준법감시 프로그램을 입안 및 운영- 내부통제기준의 위반여부를 점검하고 그 결과를 기록·유지- 내부통제기준의 임·직원에 대한 교육/전파 및 준법감시문화 조성(2) 준법감시인의 인적사항

직 위
성 명
주 요 경 력
비 고

부장
이성협
2001.08 NH농협선물 입사2012.10 NH농협선물 경영기획팀장2015.09 NH선물 경영지원 파트장2018.01 NH선물 글로벌상품영업팀장2021.01 NH선물 경영기획팀장
2021.04.23준법감시인 선임

주) 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」제26조에 따라 금융기관에 10년이상 근무하였으며, 금융위원회 또는 금융감독원장 등으로부터 문책경고 또는 감봉요구 이상에 해당하는 조치를 받은 사실이 없어 자격요건을 충족하고 있습니다.
(3) 준법감시인의 주요활동내역

조 치 일
주 요 조 치 내 용
조치상대방
점검 결과

2023.01.02
가상통화 취급업소 추정 사업자에 대한 자금세탁방지 업무 점검
전사
점검결과 이상없음

2023.01.02
임직원 준법서약서 등 징구
전사
점검결과 이상없음

2023.01.04
착오거래 예방교육자료 배포
영업팀
-

2023.01.11
개인(신용)정보보호 관련 시스템 활용내역 및 고객정보 조회 관련 점검
전사
점검결과 이상없음

2023.01.11
내부통제 체크리스트 점검
전사
점검결과 이상없음

2023.01.13
불법 소프트웨어 점검
전사
점검결과 이상없음

2023.01.18
금융기관 계좌 현황 점검
전사
점검결과 이상없음

2023.01.31
임직원 금융투자상품 매매내역 점검
전사
점검결과 이상없음

2023.02.01
가상통화 취급업소 추정 사업자에 대한 자금세탁방지 업무 점검
전사
점검결과 이상없음

2023.02.02
착오거래 예방교육자료 배포
영업팀
-

2023.02.06
내부통제 체크리스트 점검
전직원
점검결과 이상없음

2023.02.15
개인(신용)정보보호 관련 시스템 활용내역 및 고객정보 조회 관련 점검
전사
점검결과 이상없음

2023.03.02
착오거래 예방교육자료 배포
영업팀
-

2023.03.02
가상통화 취급업소 추정 사업자에 대한 자금세탁방지 업무 점검
전사
점검결과 이상없음

2023.03.03
내부통제 체크리스트 점검
전직원
점검결과 이상없음

2023.03.13
개인(신용)정보보호 관련 시스템 활용내역 및 고객정보 조회 관련 점검
전사
점검결과 이상없음

2023.03.20
윤리준법교육 실시
전사
점검결과 이상없음

2023.04.03
가상통화 취급업소 추정 사업자에 대한 자금세탁방지 업무 점검
전사
점검결과 이상없음

2023.04.04
착오거래 예방교육자료 배포
영업팀
-

2023.04.05
내부통제 체크리스트 점검
전직원
점검결과 이상없음

2023.04.11
개인(신용)정보보호 관련 시스템 활용내역 및 고객정보 조회 관련 점검
전사
점검결과 이상없음

2023.04.11
불법 소프트웨어 점검
전사
점검결과 이상없음

2023.04.17
금융기관 계좌 현황 점검
전사
점검결과 이상없음

2023.04.25
임직원 금융투자상품 매매내역 점검
전사
점검결과 이상없음

2023.05.03
착오거래 예방교육자료 배포
영업팀
-

2023.05.03
가상통화 취급업소 추정 사업자에 대한 자금세탁방지 업무 점검
전사
점검결과 이상없음

2023.05.04
내부통제 체크리스트 점검
전직원
점검결과 이상없음

2023.05.12
개인(신용)정보보호 관련 시스템 활용내역 및 고객정보 조회 관련 점검
전사
점검결과 이상없음

2023.06.01
가상통화 취급업소 추정 사업자에 대한 자금세탁방지 업무 점검
전사
점검결과 이상없음

2023.06.02
착오거래 예방교육자료 배포
영업팀
-

2023.06.02
내부통제 체크리스트 점검
전직원
점검결과 이상없음

2023.06.12
개인(신용)정보보호 관련 시스템 활용내역 및 고객정보 조회 관련 점검
전사
점검결과 이상없음

2023.06.28
내부통제교육 실시
전사
점검결과 이상없음

(4) 준법감시인 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

컴플라이언스팀
4명
부부장 1명(1.5년)과장 1명(9.0년)사원 2명(평균 0.8년)
1. 내부통제 강화를 위한 임직원 준법서약서 시행2. 불법소프트웨어 설치 현황 점검3. 내부통제 현황 점검4. 금전 사고 예방을 위한 당사 전 계좌 현황 점검5. 익명제보시스템 전사 안내6. 착오매매 사례집 배포 및 교육

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도

(기준일 :
2023년 06월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제56기(2022년도) 정기주주총회 (2023.03.23)제57기(2023년도) 제1차 임시주주총회 (2023.05.15)

나. 의결권현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
331,665,921
-

우선주
18,870,968
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
683,671
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
18,870,968
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
330,982,250
-

우선주
-
-

다. 소수주주권
- 해당사항 없습니다.
라. 경영권 경쟁
- 해당사항 없습니다.
마. 주식사무

정관상 신주인수권의내용

제10조(주식의 발행 및 배정)

① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. <개정 2008.05.30, 2014.12.17>

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. <개정 1998.5.30, 2008.5.30, 2014.12.17>

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에관한법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. [신설 2012.6.5］<개정 2014.12.17>

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. [신설 2008.5.30］<개정 2012.6.5, 2014.12.17>

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. [신설 2008.5.30］<개정 2012.6.5, 2014.12.17>

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. <개정 2014.12.17>

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. [신설 2014.12.17]

제10조의2(동등배당)본 회사 는 배당기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다. [신설 2021.3.25]

제10조의3(신주인수권의 양도)

제10조에 의하여 신주인수권을 배정받은 자는 신주인수권을 제3자에게 양도 할 수 있다. [신설 1998.5.30］<개정 2012.6.5>

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
영업연도 종료후 3월이내

주주명부폐쇄시기
-

주권의 종류
「주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 ‘주권의종류’를 기재하지않음.

명의개서대리인
한국예탁결제원

주주의 특전
없음
공고방법
인터넷 홈페이지
http://www.nhqv.com

공고게재신문
한국경제신문

바. 주주총회 의사록 요약

제54기정기주주총회(2021.03.25)
의안구분
세부내용

- 제1호 의안 : 제54기(2020년1월1일~2020년12월31일) 재무제표(이익잉여금처분계산서(案)) 및 연결재무제표 승인의 건
승인가결 : 원안대로 통과

- 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
승인가결 : 원안대로 통과

- 제3호 의안 : 이사 선임의 건
승인가결 : 원안대로 통과

- 제4호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건
승인가결 : 원안대로 통과

제55기정기주주총회(2022.03.23)
의안구분
세부내용

- 제1호 의안 : 제55기(2021년1월1일~2021년12월31일) 재무제표(이익잉여금처분계산서(案)) 및 연결재무제표 승인의 건
승인가결 : 원안대로 통과

- 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
승인가결 : 원안대로 통과

- 제3호 의안 : 이사 선임의 건
승인가결 : 원안대로 통과

- 제4호 의안 : 대표이사 선임의 건

승인가결 : 원안대로 통과

- 제5호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건

승인가결 : 원안대로 통과

- 제6호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건
승인가결 : 원안대로 통과

제56기임시주주총회(2022.05.18)
의안구분
세부내용

- 제1호 의안 : 감사위원이 되는 사내이사 선임의 건
승인가결 : 원안대로 통과

제56기정기주주총회(2023.03.23)
의안구분
세부내용

- 제1호 의안 : 제56기(2022년1월1일~2022년12월31일) 재무제표(이익잉여금처분계산서(案)) 및 연결재무제표 승인의 건
승인가결 : 원안대로 통과

- 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
승인가결 : 원안대로 통과

- 제3호 의안 : 이사 선임의 건
승인가결 : 원안대로 통과

- 제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건
승인가결 : 원안대로 통과

- 제5호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건
승인가결 : 원안대로 통과

제57기임시주주총회(2023.05.15)
의안구분
세부내용

- 제1호 의안 : 사외이사 선임의 건
승인가결 : 원안대로 통과

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2023년 09월 06일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

농협금융지주
최대주주
보통주
188,452,535
56.82
188,452,535
56.82
-

정영채
특수관계인
보통주
16,697
0.01
16,697
0.01
-

임성훈
계열사임원
보통주
500
0.00
0
0.00
임원퇴임

조재호
계열사임원
보통주
1,000
0.00
0
0.00
임원퇴임

이태식
계열사임원
보통주
5
0.00
0
0.00
임원퇴임

김경호
계열사임원
보통주
8,356
0.00
8,356
0.00
-

강혜정
계열사임원
보통주
850
0.00
850
0.00
-

명재완
계열사임원
보통주
50
0.00
0
0.00
임원퇴임

안현실
계열사임원
보통주
1
0.00
1
0.00
-

계
보통주
188,479,994
56.83
188,478,439
56.83
-

우선주
0
0.00
0
0.00
-

주) 보유주식수는 2023년 06월 30일 기준이며, 이후 변동 현황은 '최대주주등소유주식변동신고서'의 공시사항을 참조 바랍니다.

나. 최대주주의 개요
(1) 최대주주의 연혁당사의 최대주주인 농협금융지주는 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배와 경영관리 및 자회사에 대한 자금 지원 등을 사업목적으로 농협법 제161조의 10에 따라 농협중앙회로부터 농협은행, 농협생명보험, 농협손해보험, (구)엔에이치농협증권, 엔에이치농협캐피탈, 엔에이치씨에이자산운용(공동기업, 연결대상에서 제외됨) 및 (구)엔에이치농협선물을 단순 물적분할하여 2012년 3월 2일 설립된 금융지주회사입니다. (2) 최대주주의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

농협금융지주
1
이석준
-
-
-
농협중앙회
100

(3) 최대주주의 최근 결산기 재무현황

(기준일: 2023년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
금 액

법인 또는 단체의 명칭
농협금융지주

자산총계
531,967,327

부채총계
497,713,265

자본총계
34,254,062

매출액
(주2)

22,088,577

영업이익
2,728,877

총당기순이익
1,898,844

지배주주지분당기순이익
1,705,832

주1) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.주2) 매출액은 연결재무제표 상 영업수익으로 사업보고서상 참조되지 않습니다.

(4) 최대주주 및 최대주주의 대표이사, 업무집행자 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2021.01.01
손병환
-
-
-
농협중앙회
100

2023.01.01
이석준
-
-
-
농협중앙회
100

(5) 최대주주의 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

농협금융지주회사의 주요사업은 아래와 같습니다.

주 요 사 업

1. 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 내지 경영관리

2. 자회사 등(자회사, 손자회사 및 손자회사가 지배하는 회사 등 금융지주회사법 제4조 제1항 제2호에서 규정하는 자회사 등을 말한다. 이하 같다)에 대한 자금지원(금전ㆍ증권 등 경제적 가치가 있는 재산의 대여, 채무이행의 보증, 그 밖에 거래상의 신용위험을 수반하는 직접적ㆍ간접적 거래를 포함한다. 이하 같다)

3. 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금 조달

4. 자회사등의 금융상품의 개발ㆍ판매를 위한 지원, 그 밖에 자회사 등의 업무에 필요한 자원의 제공

5. 전산, 법무, 회계 등 자회사 등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터 위탁받은 업무

6. 기타 법령상 허용된 업무

7. 위 각 호에 부수 또는 관련되는 업무로서 농업인 및 농업협동조합중앙회의 회원과 그 조합원의 권익증진을 위한 업무

8. 그 밖에 제1호부터 제6호에 부수 또는 관련되는 업무

농협금융지주회사의 주요종속회사로는 NH투자증권, 농협은행, 농협생명보험, 엔에이치아문디자산운용(공동기업, 연결대상에서 제외됨), 엔에이치농협캐피탈, 엔에이치저축은행, 엔에이치농협리츠운용, 엔에이치벤처투자 등이 있으며 상호간 시너지 창출 및 수익 극대화를 도모할 수 있는 균형잡힌 사업포트폴리오를 구축하고 있습니다.

기타 자세한 사항은 홈페이지(http://www.nhfngroup.com)를 참조하시기 바랍니다.

다. 최대주주의 최대주주인 농업협동조합중앙회에 관한 사항

(1) 농협금융지주의 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

농업협동조합중앙회
최대주주
의결권 있는 보통주
301,077,179
100.00
301,077,179
100.00
-

계
의결권 있는 보통주
301,077,179
100.00
301,077,179
100.00
-

기타
-
-
-
-
-

(2) 농협금융지주의 최대주주의 기본정보

(기준일 :
2023년 06월 30일
)

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

농업협동조합중앙회
1,111
이성희
-
-
-
회원조합
100.00

(3) 농업협동조합중앙회의 최근 결산기 재무현황

(기준일: 2022년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
금 액

법인 또는 단체의 명칭
농업협동조합중앙회

자산총계
144,766,212

부채총계
126,816,697

자본총계
17,949,515

매출액
6,663,985

영업이익
2,529,455

당기순이익
1,372,065

주) 별도재무제표기준으로 작성되었습니다.
(4) 농업협동조합중앙회의 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용농업협동조합중앙회는 농업인의 자주적인 협동조직을 바탕으로 농업인의 경제적ㆍ사회적ㆍ문화적 지위를 향상시키고, 농업의 경쟁력 강화를 통하여 농업인의 삶의 질을 높이며, 국민경제의 균형있는 발전에 이바지하고자 「농업협동조합법」에 의거 1961년 8월 15일 설립되었습니다. 보고서 작성기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 교육ㆍ지원사업, 농업경제사업,축산경제사업, 상호금융사업, 국가나 공공단체가 위탁하거나 보조하는 사업 등입니다. 기타 자세한 사항은 홈페이지(http://www.nonghyup.com)를 참조하시기 바랍니다.

2. 주식의 분포
가. 주식소유현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
농협금융지주
188,452,535
56.82
보통주기준

국민연금
20,483,466
6.18
보통주기준

우리사주조합
10,510,794
3.18
보통주기준

주) 5%이상 주주현황은 대량보유상황보고 내역을 토대로 한 주식보유현황이며, 작성기준일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.
나. 소액주주현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
113,454
113,459
99.99
120,451,552
331,665,921
36.31
보통주기준

주) 상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2023년 4월 14일 기준 당사 명의개서 대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것이며, 소액주주는 발행주식총수의 1/100에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다.

3. 주가 및 주식거래실적

(기준일 :
2023년 09월 06일)
(단위: 원, 백만원, 천주)

종류
2023년 1월
2023년 2월
2023년 3월
2023년 4월
2023년 5월
2023년 6월
2023년 7월
2023년 8월

보통주
주가
최고
9,540
9,640
9,510
9,420
9,990
9,810
9,900
10,450

최저
8,500
9,140
8,540
8,710
9,230
9,460
9,320
10,130

평균
9,208
9,441
8,894
9,114
9,469
9,676
9,610
10,325

일간거래량
최고
1,013
1,345
1,833
736
2,671
753
736
1,393

최저
286
230
290
278
206
149
249
151

월간거래량
10,729
9,631
14,534
9,534
9,921
7,530
9,334
10,940

우선주
주가
최고
9,030
9,020
8,870
9,200
9,410
9,420
9,250
9,680

최저
8,380
8,780
8,570
8,730
9,130
9,210
9,010
9,370

평균
8,875
8,921
8,704
8,979
9,259
9,329
9,170
9,466

일간거래량
최고
88
46
49
67
47
29
65
56

최저
8
15
10
15
11
8
11
7

월간거래량
620
542
580
673
527
378
505
558

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2023년 09월 06일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

정영채
남
1964년 05월
사장
사내이사
상근
대표이사
서울대 경영학 대우증권 상무 NH투자증권 IB사업부대표(부사장)
16,697
-
-
2018년 03월 22일~
2024년 03월 01일

이보원
남
1966년 04월
상근감사위원
사내이사
상근
상근감사위원
건국대 경제학 성균관대 MBA 금융감독원 공보실, 감찰실 국장
-
-
-
2022년 05월 18일~
2024년 03월 01일

문연우
남
1965년 01월
비상임이사
기타비상무이사
비상근
비상임이사 임원후보추천위원회 리스크관리위원회 ESG위원회
중앙대 회계학 NH농협손해보험 부사장
-
-
-
2023년 3월 23일~
2025년 03월 01일

정태용
남
1962년 10월
이사
사외이사
비상근
사외이사 보수위원회 리스크관리위원회 ESG위원회
서울대 경제학 뉴저지 주립대학교 경제학 석/박사 現 연세대학교 국제학대학원 교수 KDI 국제정책대학원 교수 아시아개발은행 주임 기후변화전문가 글로벌녹색성장연구소 부소장 세계은행 선임 에너지이코노미스트
-
-
-
2023년 5월 15일~
2025년 03월 01일

홍은주
여
1958년 12월
이사
사외이사
비상근
사외이사 임원후보추천위원회 보수위원회 ESG위원회
한양대 식품영양학 OHIO STATE UNIV 경제학 석/박사 現, 예스24 사외이사 한양사이버대학교 경제금융학과 교수 iMBC 대표이사
-
-
-
2020월 12월 09일~
2024년 03월 01일

박민표
남
1963년 09월
이사
사외이사
비상근
사외이사 임원후보추천위원회 리스크관리위원회 ESG위원회
서울대 법학/고려대 법학 석사수료 現, 박민표 법률사무소 대표변호사 대검찰청 강력부장 서울동부지검 검사장
-
-
-
2020월 12월 09일~
2024년 03월 01일

박해식
남
1963년 04월
이사
사외이사
비상근
사외이사 감사위원회(감사위원) 보수위원회 리스크관리위원회
Boston Univ 경제학 Brown Univ 경제학 석/박사 現, 아시아나항공 사외이사 現, 한국금융연구원 선임연구위원 한국금융연구원 국제금융실 연구실장
-
-
-
2022년 03월 23일~
2024년 03월 01일

서정원
남
1967년 01월
이사
사외이사
비상근
사외이사 감사위원회(감사위원) 보수위원회 ESG위원회
서울대 경영학 석사 미시간대 경영학 박사 現, 성균관대 경영학과 교수
-
-
-
2023년 3월 23일~
2025년 03월 01일

배부열
남
1964년 06월
부사장
미등기
상근
경영지원부문장 (프로골프단장 겸직)
SCRANTON(석) MBA 농협금융지주 경영기획부문 부문장 농협은행 대구영업본부 본부장
-
-
-
2023년 02월 01일~
2024년 01월 31일

최승호
남
1964년 06월
부사장
미등기
상근
IB2사업부대표 (프로젝트금융본부장 겸직)
서울대 경제학 동국대 경제학 석사 NH투자증권 고객자산운용본부장 NH투자증권 리스크관리본부장
5,297
-
-
2016년 07월 27일~
2023년 12월 31일

윤병운
남
1967년 12월
부사장
미등기
상근
IB1사업부대표
한국외국어대 중어중문학 NH투자증권 Industry본부장 NH투자증권 General Industry팀장
1,000
-
-
2015년 12월 21일~
2023년 12월 31일

권순호
남
1965년 09월
전무
미등기
상근
OCIO사업부대표
서울대 사법학 NH투자증권 기관영업본부장 NH투자증권 고객자산운용본부장
3,000
-
-
2012년 12월 26일~
2023년 12월 31일

이재경
여
1967년 10월
전무
미등기
상근
Premier Blue본부장
이화여대 국제사무학 삼성증권 삼성타운센터 본부장 삼성증권 리테일 펀드리서치 팀장
-
-
-
2021년 02월 01일~
2023년 12월 31일

전용석
남
1968년 01월
전무
미등기
상근
O&T부문장
서울대 계산통계학 학사, 석사, 박사 NH투자증권 IT본부장 키움증권 CIO/CISO, 상무보
-
-
-
2019년 01월 07일~
2023년 12월 31일

이창목
남
1966년 01월
전무
미등기
상근
Wholesale사업부대표
연세대 경제학 연세대 경영학 석사 NH투자증권 경영전략본부장 NH투자증권 Prime Brokerage본부장 NH투자증권 리서치본부장
1,000
-
-
2016년 10월 31일~
2023년 12월 31일

이수철
남
1969년 11월
전무
미등기
상근
운용사업부대표
서울대 경영학 학사, 석사 NH투자증권 프로젝트금융본부장 국민연금 운용전략실장 국민연금 대체투자실장
-
-
-
2019년 06월 17일~
2023년 12월 31일

심기필
남
1967년 12월
전무
미등기
상근
Retail사업총괄부문장(채권형Wrap관리 TFT팀장 겸직)
서울대 경영학 NH투자증권 경영지원본부장 NH투자증권 WM지원본부장 NH투자증권 경영전략부장
1,000
-
-
2017년 12월 13일~
2023년 12월 31일

김영노
남
1972년 04월
상무
미등기
상근
Equity Sales본부장
서울대 정치학 NH투자증권 해외영업본부장 슈로더자산운용 리서치 애널리스트, 펀드매니저 도이치증권 리서치 애널리스트
-
-
-
2019년 04월 22일~
2023년 12월 31일

정중락
남
1971년 03월
상무
미등기
상근
WM Digital사업부 대표(Digital전략본부장, 토큰증권대응TFT팀장 겸진)
포항공대 컴퓨터공학 포항공대 정보통신학 석사NH투자증권 플랫폼혁신본부장 NH투자증권 Digital혁신본부장 딜로이트 컨설팅 상무
-
-
-
2019년 08월 06일~
2023년 12월 31일

김홍욱
남
1967년 05월
상무
미등기
상근
Global사업본부장
고려대 산림자원학/경영학 미래에셋대우증권 Global사업본부장
-
-
-
2020년 07월 13일~
2023년 12월 31일

신재욱
남
1970년 01월
상무
미등기
상근
부동산금융본부장
연세대 경영학 서울대 경영학 석사 NH투자증권 부동산금융1부장 NH농협증권 프로젝트금융팀장
-
-
-
2018년 05월 04일~
2023년 12월 31일

이성
남
1969년 07월
상무
미등기
상근
Industry1본부장
중앙대 경영학 NH투자증권 Heavy Industry부장
-
-
-
2018년 05월 04일~
2023년 12월 31일

김형진
남
1971년 06월
상무
미등기
상근
Industry2본부장
한국외국어대 경제학 NH투자증권 General Industry부장
-
-
-
2018년 05월 04일~
2023년 12월 31일

유현숙
여
1967년 10월
상무
미등기
상근
WM사업부대표
숙명여대 경영학 NH투자증권 재경1본부장 NH투자증권 강남지역본부장 NH투자증권 WM지원본부장
1,300
-
-
2018년 12월 17일~
2023년 12월 31일

이수석
남
1968년 10월
상무
미등기
상근
OCIO솔루션본부장
단국대 경영학 단국대 노무관리학 석사 NH투자증권 연금영업본부장 NH투자증권 IC영업1부장
-
-
-
2018년 12월 17일~
2023년 12월 31일

황경태
남
1968년 08월
상무
미등기
상근
신탁본부장
서강대 경영학 NH투자증권 고객자산운용본부장 NH투자증권 신탁1부장
-
-
-
2018년 12월 17일~
2023년 12월 31일

강진호
남
1968년 01월
상무
미등기
상근
동부본부장
경북대 사회학 NH투자증권 삼성동금융센터 총괄센터장 NH투자증권 고객전략실장
-
-
-
2018년 12월 17일~
2023년 12월 31일

김중곤
남
1971년 01월
상무
미등기
상근
ECM본부장
한양대 무역학 NH투자증권 ECM1부장
-
-
-
2018년 12월 17일~
2023년 12월 31일

나영균
남
1967년 08월
상무
미등기
상근
Operation혁신본부장
한양대 경제학 NH투자증권 재무관리부장 NH투자증권 경영관리부장
-
-
-
2019년 12월 16일~
2023년 12월 31일

박상호
남
1968년 06월
상무
미등기
상근
경영지원본부장 (NH인재원장 겸직)
연세대 정치외교학 NH투자증권 준법감시본부장 NH투자증권 영업전략본부장 NH투자증권 수원WM센터장
-
-
-
2019년 12월 16일~
2023년 12월 31일

조영래
남
1969년 12월
상무
미등기
상근
중서부본부장
호남대 수학 NH투자증권 재경2본부장 NH투자증권 강북지역본부장 NH투자증권 광화문금융센터 총괄센터장
-
-
-
2019년 12월 16일~
2023년 12월 31일

송창하
남
1969년 02월
상무
미등기
상근
Syndication본부장
연세대 경영학 학사, 석사수료 NH투자증권 Syndication부장 하나대투증권 채권금융부장
-
-
-
2019년 12월 16일~
2023년 12월 31일

박정목
남
1967년 03월
상무
미등기
상근
대체자산투자본부장
서울대 경영학 뉴욕대 MBA NH투자증권 PI본부장 NH투자증권 Private Equity1부장
-
-
-
2019년 12월 16일~
2023년 12월 31일

박창섭
남
1969년 09월
상무
미등기
상근
실물자산투자본부장
홍익대 건축학 University of Michigan 건축학 석사 Harvard University 부동산/도시개발학 석사 NH투자증권 Project 금융부장
-
-
-
2019년 12월 16일~
2023년 12월 31일

박홍수
남
1971년 08월
상무
미등기
상근
Client솔루션본부장
서울대 수학 포항공대 수학 석사 뉴욕대 수학 석사 NH투자증권 Hybrid파생운용부장 NH투자증권 리스크관리부장
919
-
-
2019년 12월 16일~
2023년 12월 31일

임계현
남
1972년 09월
상무
미등기
상근
Prime Brokerage본부장
서울대 경영학 학사, 석사 NH투자증권 경영전략본부장 NH투자증권 기획조정실장
5,000
-
-
2019년 12월 16일~
2023년 12월 31일

이주승
남
1971년 09월
상무
미등기
상근
Advisory본부장
연세대 경영학 University of Michigan MBA NH투자증권 Advisory실장 한국솔베이서비스 Asia Development Senior Vice President
-
-
-
2021년 12월 21일~
2023년 12월 31일

신동섭
남
1971년 05월
상무
미등기
상근
전략운용본부장
서강대 경영학 KAIST 경영학 석사 NH투자증권 Global운용본부 NH투자증권 Equity운용본부장 NH투자증권 AI부장
1,000
-
-
2017년 12월 13일~
2023년 12월 31일

오광준
남
1971년 03월
상무
미등기
상근
PE본부장
홍익대 경영학 NH투자증권 Private Equity2부장 농협은행 PE운용2팀장
-
-
-
2020년 12월 14일~
2023년 12월 31일

오태동
남
1972년 03월
상무
미등기
상근
리서치본부장
서강대 재무관리학 석사 서강대 경제학 NH투자증권 투자전략부장
-
-
-
2020년 12월 14일~
2023년 12월 31일

최창선
남
1967년 12월
상무
미등기
상근
금융소비자보호본부장
성균관대 법학 NH투자증권 컴플라이언스부장 NH투자증권 이촌동WM센터장
-
-
-
2020년 12월 14일~
2023년 12월 31일

송지훈
남
1970년 10월
상무
미등기
상근
재경2본부장
경북대 회계학 NH투자증권 WM지원본부장 NH투자증권 영업전략본부장 NH투자증권 구미WM센터장
-
-
-
2020년 12월 14일~
2023년 12월 31일

강민훈
남
1972년 05월
상무
미등기
상근
경영전략본부장 (전략기획실장 겸직)
경희대 회계학 NH투자증권 고객지원본부장 NH투자증권 인사부장
-
-
-
2020년 12월 14일~
2023년 12월 31일

김진여
여
1970년 10월
상무
미등기
상근
WM법인본부장
중앙대 지식경영학 NH투자증권 Premier Blue 강남센터장 NH투자증권 골드넛WM센터장
100
-
-
2020년 12월 14일~
2023년 12월 31일

김규진
남
1970년 06월
상무
미등기
상근
정보보호본부장
동국대 전자계산학 NH투자증권 IT기획부장 NH투자증권 결제업무부장 NH투자증권 업무개발부장
10
-
-
2020년 12월 14일~
2023년 12월 31일

이성호
남
1971년 05월
상무
미등기
상근
Global FI본부장
고려대 경영학 석사 크레디아그리꼴 이자율·채권 담당 본부장
-
-
-
2023년 01월 26일~
2024년 12월 31일

김동운
남
1970년 08월
상무보
미등기
상근
재경1본부장
NH투자증권 목동WM센터장 NH투자증권 명동WM센터장 NH투자증권 강남대로WM센터장
-
-
-
2021년 12월 21일~
2023년 12월 31일

성종윤
남
1970년 04월
상무보
미등기
상근
Retail지원본부장
연세대 경영학 NH투자증권 재경2본부장 NH투자증권 NH금융PLUS 영업부금융센터장
-
-
-
2021년 12월 21일~
2023년 12월 31일

정병석
남
1970년 04월
상무보
미등기
상근
Digital플랫폼본부장
연세대 국제정치학 석사 연세대 정치외교학NH투자증권 나무고객본부장 NH투자증권 Digital사업기획부장 NH투자증권 Digital플랫폼부장
-
-
-
2021년 12월 21일~
2023년 12월 31일

이주현
남
1979년 08월
상무보
미등기
상근
투자금융본부장
서강대 영어영문/경영학 NH투자증권 투자금융부장
-
-
-
2021년 12월 21일~
2023년 12월 31일

정병훈
남
1971년 07월
상무보
미등기
상근
Passive솔루션본부장 (Passive솔루션2부장 겸직)
호남대 무역학 NH투자증권 Passive솔루션부장 NH투자증권 기관영업2부장
-
-
-
2021년 12월 21일~
2023년 12월 31일

정진호
남
1969년 12월
상무보
미등기
상근
IT본부장 (토큰증권대응TFT팀장 겸직)
인하대 생물공학 NH투자증권 IT기획부장 NH투자증권 인프라운영부장 NH투자증권 매체시스템부장
-
-
-
2021년 12월 21일~
2023년 12월 31일

이승아
여
1973년 10월
상무보
미등기
상근
상품솔루션본부장
University of Pennsylvania MBA 서강대 국제경제학 석사 포항공대 생명과학 NH투자증권 전략기획실장 NH투자증권 미래전략부장
-
-
-
2021년 12월 21일~
2023년 12월 31일

배광수
남
1972년 01월
상무보
미등기
상근
Industry3본부장
경희대 회계학 NH투자증권 Technology Industry부장
61
-
-
2022년 05월 23일~
2023년 12월 31일

김봉기
남
1971년 12월
상무보
미등기
상근
Digital고객관리본부장
한남대 회계학 NH투자증권 Digital자산관리1,2센터장 NH투자증권 대전WM센터장
-
-
-
2022년 12월 13일~
2024년 12월 31일

문혜경
여
1970년 05월
상무보
미등기
상근
주택도시기금운용본부장
단국대 수학 NH투자증권 기금운용 전술운용부장
-
-
-
2022년 12월 13일~
2024년 12월 31일

손승현
여
1973년 05월
상무보
미등기
상근
준법감시본부장 (준법감시인, 정보교류통제담당 겸직)
고려대 금융법학 석사 NH투자증권 법무지원부장
1,800
300
-
2022년 12월 13일~
2024년 12월 31일

이경수
남
1970년 05월
상무보
미등기
상근
리스크관리본부장 (위험관리책임자 겸직)
한국외국어대 국제경영학 박사 NH투자증권 리스크관리부장 NH투자증권 심사2부장
-
-
-
2022년 12월 13일~
2024년 12월 31일

홍국일
남
1972년 10월
상무보
미등기
상근
연금컨설팅본부장
연세대 경영학 NH투자증권 Strategy Industry부장
-
-
-
2022년 12월 13일~
2024년 12월 31일

박건후
남
1973년 12월
상무보
미등기
상근
Client솔루션본부장
고려대 경제학 NH투자증권 구조화파생솔루션부장 NH투자증권 FICC솔루션부장
-
-
-
2022년 12월 13일~
2024년 12월 31일

주1) 재직기간은 선임일로 작성하였습니다. 주2) 임원 보유주식수는 2023년 06월 30일 기준이며, 이후 변동 현황은 '임원, 주요주주 특정증권 등 소유 상황 보고서'의 공시사항을 참조 바랍니다.
▣ 결산일 이후 변경 사항1. 업무분장 변경
(2023.07.03 字)- 심기필 전무 : Retail사업총괄부문장(채권형Wrap관리 TFT팀장 겸직)(2023.07.10 字)- 강민훈 상무 : 경영전략본부장(2023.07.14 字)- 이수석 상무 : OCIO솔루션본부장(멀티상품솔루션부장 겸직)(2023.07.25 字)- 송창하 상무 : Syndication본부장(2023.07.31 字)- 정중락 상무 : WM Digital사업부대표(Digital전략본부장, 토큰증권대응TFT팀장 겸직)- 정병석 상무보 : Digital플랫폼본부장

나. 직원 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

WM사업부
남
416
-
96
36
512
16.36
41,310
80
138
86
224
-

WM사업부
여
506
-
44
6
550
16.60
29,882
54
-

본사영업
남
175
-
364
-
539
8.54
67,826
123
-

본사영업
여
100
-
64
-
164
10.29
11,091
67
-

본사지원
남
536
-
178
1
714
14.59
48,365
66
-

본사지원
여
440
6
150
1
590
13.13
26,383
45
-

합 계
2,173
6
896
44
3,069
13.67
224,857
72
-

주1) 사업부구분, 직원수, 평균근속 : 2023.06.30 현재 재직중인 미등기임원 및 직원을 기준으로 기재하였으며, 단시간 근로자 인원수는 전체인원수에 포함되어 있습니다.주2) 연간급여총액 : 2023.01.01부터 2023.06.30까지의 월별 지급액의 합으로, 월별 지급액은 매월말 재직중인 미등기임원 및 직원에게 지급된 총액을 기재하였습니다.주3) 1인당 평균급여 : 2023.01.01부터 2023.06.30까지의 월별 평균 지급액의 합으로, 월별 평균 지급액은 해당월 지급총액에서 해당월말 재직중인 미등기임원 및 직원수로 나누어 기재하였습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
52
17,469
336
-

주1) 인원수 : 2023.06.30 현재 재임중인 미등기임원의 인원수를 기재하였습니다.주2) 연간급여총액 : 2023.01.01부터 2023.06.30까지의 월별 지급액의 합으로, 월별 지급액은 매월말 재임중인 미등기임원에게 지급된 총액을 기재하였습니다.주3) 1인당 평균급여 : 2023.01.01부터 2023.06.30까지의 월별 평균 지급액의 합으로, 월별 평균 지급액은 해당월 지급총액에서 해당월말 재임중인 미등기임원의 인원수로 나누어 기재하였습니다.

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
-
사외이사, 감사위원회 위원 제외

사외이사(감사위원회 위원 제외)
2
-
감사위원회 위원 제외

감사위원회
3
-
-

합계
7
10,000
-

주1) 인원수는 제56기 정기주주총회 승인일(2023.03.23) 기준이며, 주주총회 승인금액은 구분 없이 합계금액 100억으로 승인되었습니다.주2) 해당 보수한도의 승인일은 제56기 정기주주총회(2023.03.23)입니다.

(2) 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

11
1,284
117
평균보수액 11명으로 계산

주1) 서대석 이사, 정태석 이사, 홍석동 이사가 2023.03.23 퇴임하였으나 지급된 보수가 있어 보수총액에 포함하였습니다.주2) 문연우 이사, 서정원 이사가 2023.03.23 신규 선임, 정태용 이사가 2023.05.15 신규선임되어 보수총액에 포함하였습니다.주3) 1인당 평균보수액 : 보수총액/인원수

2) 유형별 보수내역

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
987
329
평균보수액 3명으로 계산

사외이사(감사위원회 위원 제외)
3
38
13
평균보수액 3명으로 계산

감사위원회 위원
5
259
52
평균보수액 5명으로 계산

감사
-
-
-
-

주1) 서대석 이사, 정태석 이사, 홍석동 이사가 2023.03.23 퇴임하였으나 지급된 보수가 있어 보수총액에 포함하였습니다.주2) 문연우 이사, 서정원 이사가 2023.03.23 신규 선임, 정태용 이사가 2023.05.15 신규선임되어 보수총액에 포함하였습니다.주3) 1인당 평균보수액 : 보수총액/인원수
(3) 보수지급 기준
○ 사내이사의 보수체계는 고정보상인 기본보수와 변동보상인 성과보수로 구분되어 있습니다. 기본보수는 성과와 관계없이 현금지급되는 보수이며, 성과보수는 성과평가에 따라 지급되는 보수로써 '금융회사의 지배구조에 관한 법률'에 따라 성과보수의 상당금액을 장기이연하며 주가와 연동하여 보상하고 있습니다. 사외이사의 보수체계는 기본보수와 심의수당으로 구분하여 지급하고 있습니다. 사내이사와 사외이사의 보수는 임원인사관리규정(이사회 결의)에 따라 지급하고 있습니다.○ 성과보수는 즉시지급성과급과 이연성과급으로 구분되며 즉시지급성과급은 당해년도에 40~50%를 현금으로, 이연성과급은 3년에 걸쳐 50~60%로 장기이연하여 주가와 연계하여 지급하고 있습니다. 이연비중은 1차년도에 이연금액의 30%, 2차년도에 30%, 3차년도에 40% 비중으로 배분하고 있으며, 지급방식은 가상주식 형태로 하여 성과보상규정에 따른 기준주가를 반영하여 현금지급하고 있습니다. 성과보수의 평가항목은 지주회사에서 평가하는 회사평가(50%)와 대표이사의 임원평가(50%)로 구성되어 있으며 회사평가는 성장동력확보(목표이익달성, 리스크관리, 시너지), 경쟁력제고(수익성,성장성,자본적정성,생산성 등), 신뢰도제고(윤리지수, 중점관리사항) 등의 항목으로 평가하며 임원평가는 KPI평가, 역량평가, 과정평가로 구성되어 있습니다. 매년 경영진의 성과평가(안)과 그에 따른 평가결과에 대한 성과보상은 보수위원회에서 결의를 통해 이루어지고 있습니다.○ 지급대상은 평가대상기간 중 재직한 임원으로 하며, 성과평가 및 지급 기준은 보수위원회에서 정합니다.
나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

정영채
대표이사
953
○ 성과보수 이연지급 예정액(NH투자증권 가상주식 보통주) - 2024년 62,756주, 2025년 40,355주, 2026년 12,935주

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

정영채
근로소득
급여
250
○ 임원인사관리규정(이사회결의)에 따라 직무, 직급, 근속기간, 전문성 등을 고려하여 총급여를 年기본급 500백만원으로 책정하였으며 1/12인 41.7백만원을 매월 지급

상여
700
○ 성과급은 임원인사관리규정(이사회 결의)에 따라 경영성과급과 조직성과급으로 구성되어 있으며, 보수위원회에서 결의한 ‘경영진 성과평가 및 보상기준(안)’에 따라 지급됨. 1. 경영성과급 : 지주회사의 대표이사 평가결과에 연동하여 성과급 지급률이 산정되며, 대표이사의 평가는 회사평가와 역량평가로 구성되어 있음. (1)회사평가는 ①재무성과 (목표이익, 비용효율성 등) ②기업가치 (수익성/자본적정성, 리스크관리, 고객가치 제고 등) ③핵심전략(DT강화, ESG, 글로벌, 신사업 등) ④신뢰도제고(윤리지수, 중대사항, 중점관리사항 등) 등의 항목으로 평가하며, (2)역량평가는 종합경영능력과 중점추진과제 등 비계량 항목으로 평가 함. 2. 조직성과급 : 전사 성과에 대한 보상으로 회사의 재무성과, 사업목표 달성률, ROE에 따른 지급률을 적용하여 산출된 재원을 지급 대상자별 지급기준에 따라 지급함. ○ 사업역량 강화 및 리스크 관리 고도화를 통해 시장변동성이 급등했던 2022년에도 안정적으로 이익을 창출 (세전이익 4,402억) 또한, 고객관점의 비즈니스 모델 구축을 위해 자본활용의 효율성 제고 및 사업다각화 등을 지속 추진함. 이를 고려하여 보수위원회 결의를 거쳐 2023년 즉시 지급분 122백만원, 2019년 이연분 287백만원, 2020년 이연분 151백만원, 2021년 이연분 140백만원등 총 700백만원을 지급

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
3
○ 복리후생규정에 따라 각종 복리후생비(명절기념품 등) 3백만원 지급

퇴직소득
-
-

기타소득

-

다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

정영채
대표이사
953
○ 성과보수 이연지급 예정액(NH투자증권 가상주식 보통주) - 2024년 62,756주, 2025년 40,355주, 2026년 12,935주

신재욱
상무
1,116
○ 성과보수 이연지급 예정액(NH투자증권 가상주식 보통주) - 2024년 61,124주, 2025년 45,855주, 2026년 15,988주

윤병운
부사장
1,099
○ 성과보수 이연지급 예정액(NH투자증권 가상주식 보통주) - 2024년 93,652주, 2025년 69,190주, 2026년 24,126주

서재영
상무대우
1,088
- 해당사항 없음

최승호
부사장
836
○ 성과보수 이연지급 예정액(NH투자증권 가상주식 보통주) - 2024년 65,311주, 2025년 53,272주, 2026년 20,538주

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

정영채
근로소득
급여
250
○ 임원인사관리규정(이사회결의)에 따라 직무, 직급, 근속기간, 전문성 등을 고려하여 총급여를 年기본급 500백만원으로 책정하였으며 1/12인 41.7백만원을 매월 지급

상여
700
○ 성과급은 임원인사관리규정(이사회 결의)에 따라 경영성과급과 조직성과급으로 구성되어 있으며, 보수위원회에서 결의한 ‘경영진 성과평가 및 보상기준(안)’에 따라 지급됨. 1. 경영성과급 : 지주회사의 대표이사 평가결과에 연동하여 성과급 지급률이 산정되며, 대표이사의 평가는 회사평가와 역량평가로 구성되어 있음. (1)회사평가는 ①재무성과 (목표이익, 비용효율성 등) ②기업가치 (수익성/자본적정성, 리스크관리, 고객가치 제고 등) ③핵심전략(DT강화, ESG, 글로벌, 신사업 등) ④신뢰도제고(윤리지수, 중대사항, 중점관리사항 등) 등의 항목으로 평가하며, (2)역량평가는 종합경영능력과 중점추진과제 등 비계량 항목으로 평가 함. 2. 조직성과급 : 전사 성과에 대한 보상으로 회사의 재무성과, 사업목표 달성률, ROE에 따른 지급률을 적용하여 산출된 재원을 지급 대상자별 지급기준에 따라 지급함. ○ 사업역량 강화 및 리스크 관리 고도화를 통해 시장변동성이 급등했던 2022년에도 안정적으로 이익을 창출 (세전이익 4,402억) 또한, 고객관점의 비즈니스 모델 구축을 위해 자본활용의 효율성 제고 및 사업다각화 등을 지속 추진함. 이를 고려하여 보수위원회 결의를 거쳐 2023년 즉시 지급분 122백만원, 2019년 이연분 287백만원, 2020년 이연분 151백만원, 2021년 이연분 140백만원등 총 700백만원을 지급

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
3
○ 복리후생규정에 따라 각종 복리후생비(명절기념품 등) 3백만원 지급

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

신재욱
근로소득
급여
110
○ 임원인사관리규정(이사회결의)에 따라 직무, 직급, 근속기간, 전문성 등을 고려하여 총급여를 年기본급 220백만원으로 책정하였으며 1/12인 18.4백만원을 매월 지급

상여
1,002
○ 성과급은 임원인사관리규정(이사회 결의)에 따라 경영성과급과 영업성과급으로 구성되어 있으며, 보수위원회에서 결의한 ‘경영진 성과평가 및 보상기준(안)’에 따라 지급됨. 1. 경영성과급 : 지주회사의 회사평가와 대표이사의 임원평가 점수에 따른 성과급 지급률로 보상 함 2. 영업성과급 : 담당 사업조직의 영업성과에 대한 보상으로 수익기여도 등을 감안하여 보상 함 ○ 2022년 담당조직의 순영업수익 1,132억 및 경상이익 724억 달성. 이를 고려하여 보수위원회 결의를 거쳐 2023년 즉시지급분 251백만원 및 2019년 이연분 294백만원, 2020년 이연분 199백만원, 2021년 이연분 258백만원 등 총 1,002백만원을 지급

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
4
○ 복리후생규정에 따라 각종 복리후생비(명절기념품 등) 4백만원 지급

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

윤병운
근로소득
급여
135
○ 임원인사관리규정(이사회결의)에 따라 직무, 직급, 근속기간, 전문성 등을 고려하여 총급여를 年기본급 270백만원으로 책정하였으며 1/12인 22.5백만원을 매월 지급

상여
951
○ 성과급은 임원인사관리규정(이사회 결의)에 따라 경영성과급과 영업성과급으로 구성되어 있으며, 보수위원회에서 결의한 ‘경영진 성과평가 및 보상기준(안)’에 따라 지급됨. 1. 경영성과급 : 지주회사의 회사평가와 대표이사의 임원평가 점수에 따른 성과급 지급률로 보상 함 2. 영업성과급 : 담당 사업조직의 영업성과에 대한 보상으로 수익기여도 등을 감안하여 보상 함 ○ 2022년 담당조직의 순영업수익 1,956억 및 경상이익 1,100억 달성. 이를 고려하여 보수위원회 결의를 거쳐 2023년 즉시지급분 228백만원 및 2019년 이연분 303백만원, 2020년 이연분 187백만원, 2021년 이연분 233백만원 등 총 951백만원을 지급

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
13
○ 복리후생규정에 따라 각종 복리후생비(명절기념품 등) 13백만원 지급

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

서재영
근로소득
급여
99
○ 개별 고용계약서에 따라 연간 급여총액을 200백만원으로 결정하고 매월 16.6백만원을 지급 ○ 급여 수준은 발생수익에 따른 성과급을 산정하는데 연동되므로 상호 협의하여 결정

상여
988
○ 직원의 성과급은 개별 고용계약서에 따라 연 단위로 지급하며, 발생수익의 최대 50%까지 지급 (성과급 발생 수익 기준 300백만원 이하 36%, 300백만원 ~ 600백만원 39%, 600백만원 ~ 1,000 백만원 45%, 1,000백만원 ~ 1,500백만원 48%, 1,500백만원 초과 50%) - PB로서 개인 고객뿐만 아닌 법인 고객 등 HNW 고객에게 선도적인 인사이트를 바탕으로 차별화된 서비스를 제공 - 국내외 주식중개 수수료, 다양한 금융상품(수익증권, WRAP, 해외채권, 신탁) 수수료, 법인 연계 영업활동(IPO 대표주관사 선정) 등에 따른 수익 실현

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
1
○ 복리후생규정에 따라 각종 복리후생비(명절기념품 등) 1백만원 지급

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

최승호
근로소득
급여
135
○ 임원인사관리규정(이사회결의)에 따라 직무, 직급, 근속기간, 전문성 등을 고려하여 총급여를 年기본급 270백만원으로 책정하였으며 1/12인 22.5백만원을 매월 지급

상여
700
○ 성과급은 임원인사관리규정(이사회 결의)에 따라 경영성과급과 영업성과급으로 구성되어 있으며, 보수위원회에서 결의한 ‘경영진 성과평가 및 보상기준(안)’에 따라 지급됨. 1. 경영성과급 : 지주회사의 회사평가와 대표이사의 임원평가 점수에 따른 성과급 지급률로 보상 함 2. 영업성과급 : 담당 사업조직의 영업성과에 대한 보상으로 수익기여도 등을 감안하여 보상 함 ○ 2022년 담당조직의 순영업수익 2,673억 및 경상이익 1,655억 달성. 이를 고려하여 보수위원회 결의를 거쳐 2023년 즉시지급분 194백만원 및 2019년 이연분 225백만원, 2020년 이연분 108백만원, 2021년 이연분 173백만원 등 총 700백만원을 지급

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
1
○ 복리후생규정에 따라 각종 복리후생비(명절기념품 등) 1백만원 지급

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등
- 당반기말 현재 재직중인 임직원에게 부여된 주식매수 선택권은 없습니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

(1) 기업집단의 명칭 : 농협
(2) 기업집단에 소속된 회사의 현황(요약)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

농협
3
50
53

(3) 계열회사에 소속된 회사와 지배·종속 및 출자현황

(기준일 : 2023년 06월 30일)
(단위 : %)

출자회사피출자회사
농협금융지주㈜
농협은행㈜
엔에이치투자증권㈜
엔에이치농협캐피탈㈜
엔에이치뉴그로쓰사모투자합자회사
지엔엠홀딩스㈜
농협경제지주㈜
남해화학㈜
농우바이오
㈜농협사료
㈜농협네트웍스
농업협동조합자산관리회사
상 장여 부

농협금융지주㈜
(주2)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

농협은행㈜
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

농협생명보험㈜
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

농협손해보험㈜
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

엔에이치투자증권㈜
53.76
-
0.20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
상장

엔에이치아문디자산운용㈜
70.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

엔에이치농협캐피탈㈜
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

엔에이치저축은행㈜
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

엔에이치농협리츠운용㈜
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

엔에이치벤처투자㈜
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

엔에이치선물㈜
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

엔에이치헤지자산운용㈜
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

엔에이치아주아이비중소중견그로쓰2013사모투자전문회사
-
29.95
0.05
2.50
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

엔에이치애그리비즈밸류크리에이티브제일호 사모투자합자회사
-
48.08
0.50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

이니어스엔에이치사모투자합자회사
-
-
0.98
-
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

엔에이치뉴그로쓰사모투자합자회사(주3)
-
13.64
18.18
4.55

-
-
-
-
-
-
-
비상장

지엔엠홀딩스㈜
-
-
-
-
78.20
-
-
-
-
-
-
-
비상장

엔에이치나우농식품1호사모투자합자회사
-
50.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

엔에이치나우농식품2호사모투자합자회사
-
33.33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

엔에이치공동투자사모투자합자회사
-
-
10.31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

㈜햇살유통
-
46.57
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

그랑몬스터㈜
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
비상장

㈜
지엔앰퍼포먼스(구, 메큐라이크)

-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
비상장

농협경제지주㈜
(주2)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

㈜
농협네트웍스(주2)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

농업협동조합자산관리회사(주2)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

㈜
농협정보시스템(주2)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

티에스대성에이치전문투자형사모1호투자회사(주2)

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

㈜농협하나로유통
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
비상장

㈜농협유통
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
비상장

남해화학㈜
-
-
-
-
-
-
56.00
3.48
-
-
-
-
상장

㈜농협케미컬
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
비상장

농우바이오
-
-
-
-
-
-
57.91
-
-
-
-
-
상장

㈜상림농업회사법인
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
비상장

농업회사법인 농협양곡㈜
-
-
-
-
-
-
86.45
-
-
-
-
-
비상장

㈜농협홍삼
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
비상장

㈜농협아그로
-
-
-
-
-
-
94.80
-
-
-
-
-
비상장

농업회사법인농협흙사랑㈜
-
-
-
-
-
-
63.92
-
-
-
-
-
비상장

㈜농협물류
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
비상장

㈜엔에이치농협무역
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
비상장

㈜농협사료
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
비상장

㈜농협목우촌
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
비상장

농업회사법인농협티엠알㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
60.40
-
-
비상장

㈜공영홈쇼핑
-
-
-
-
-
-
45.00
-
-
-
-
-
비상장

농업회사법인 농협식품㈜
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
비상장

농업회사법인 오리온농협㈜
-
-
-
-
-
-
50.00
-
-
-
-
-
비상장

㈜농협파트너스
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
비상장

엔이에스머티리얼즈㈜
-
-
-
-
-
-
-
70.00
-
-
-
-
비상장

㈜미디랩
-
47.60
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

엔에이치우리뉴딜그로쓰알파제1호 사모투자합자회사
-
-
11.36
-
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

범농협애그테크상생혁신 사모투자합자회사
-
-
28.49
5.47
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

엔에이치프린시플사모투자합자회사
-
-
11.40
3.80
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

엔에이치에이알에이밸류애드제1호사모투자합자회사
-
-
42.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
비상장

주1) 지분율은 총발행주식수 기준입니다. 주2) 농협중앙회는 비영리법인으로 공정거래법상 기업집단에 속하지 않습니다. 농협중앙회는 농협금융지주 100%, 농협경제지주 100%, 농협네트웍스 90.18%, 농업협동조합자산관리회사 70.56%, 농협정보시스템 100%, 티에스대성에이치전문투자형사모1호투자회사 100% 지분을 보유하고 있습니다.주3) 농협중앙회가 13.64% 지분을 보유하고 있습니다.주4) 알지에이피브이엘 사모해외자원개발특별자산투자회사일호는 23.1월 계열제외 및 엔에이치마이다스제1호사모투자합자회사는 청산종결로 23.2월 계열에서 제외되었습니다.주5) 이에스지리더스제1호사모투자합자회사, ㈜에스알씨엘코리아, ㈜스테리싸이클코리아, ㈜엔비텍코리아, 농업회사법인 팜코㈜는 23.7월 계열에 편입되었습니다.
(4) 계열회사간의 지배.종속 및 출자현황을 파악할 수 있는 계통도- 상단 (3) 계열회사에 소속된 회사와 지배·종속 및 출자현황 내용 확인(5) 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황- 해당사항 없습니다.(6) 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사가 있는 경우에는 그 회사명과 내용- 농협금융지주주식회사(최대주주)(7) 해당 기업집단이 공정거래법에 따른 상호출자제한, 출자총액제한, 채무 보증 제한의 대상이 되는지 여부-"농협"은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한 대상 기업집단입니다.(8) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

겸직임원
겸직회사
상근여부

성명
직위
회사명
직책

박정균
부부장
엔에이치헤지자산운용(주)
비상임감사
당사 : 상근겸직회사 : 비상근

주) 회사와 농협기업집단 계열회사간 겸직현황에 대해서만 작성하였습니다.

2. 타법인출자현황(요약)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
14
14
1,144,775
-2,673
-6,049
1,136,053

일반투자
9
75
84
322,739
-46,095
-
276,644

단순투자
1
260
261
1,513,452
-87,320
32,499
1,458,631

계
10
349
359
2,980,966
-136,088
26,450
2,871,328

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

(단위 : 백만원)

거래상대방
이해관계
종류
목적
금액
시작일
종료일

농협은행
동일지배하의기업
일중차월약정(소액결제포함)
특수관계자 차입약정
500,000
2022.09.29
2023.09.27

예금담보당좌대출
150,000
2023.04.20
2024.04.20

PT. NH Korindo Securities Indonesia
종속기업
채무보증
해외 현지법인에 대한 채무보증으로 현지 영업활성화
30,000
2022.01.01
2024.12.31

합계
680,000
-
-

2. 대주주와의 자산 양수도 등
- 해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

(2023.01.01~2023.06.30)

(단위 : 백만원)

법인명
관계
거래내역
합계

종류
당사 매수
당사 매도

농협중앙회
동일인
채무증권
2,090,905
4,827,500
6,918,405

농협은행
계열회사
채무증권
1,451,154
3,800,297
5,251,451

농협생명보험
계열회사
채무증권
627,324
1,196,158
1,823,482

농협손해보험
계열회사
채무증권
1,021,626
1,061,414
2,083,040

엔에이치아문디자산운용
계열회사
채무증권
963,371
1,096,583
2,059,954

농협금융지주
계열회사
채무증권
120,565
120,000
240,565

농협경제지주
계열회사
채무증권
110,032
-
110,032

엔에이치농협캐피탈
계열회사
채무증권
-
65,061
65,061

엔에이치저축은행
계열회사
채무증권
-
14,363
14,363

농협재단
계열회사
채무증권
-
1,000
1,000

남해화학
계열회사
채무증권
34
-
34

주1) 당사가 유가증권 매매거래를 중개한 내역을 포함하여 기재하였습니다. 주2) 채무증권에는 집합투자증권이 포함되어 있습니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
- 해당사항 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등

(1) 연결기업이 피고로 계류 중인 중요한 소송사건 등의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2023년 09월 06일)
(단위 : 백만원, USD, IDR)

원고
피고
소송내용
관할법원
소제기일
진행상황
소송가액
소송결과가 경영등에 미치는 영향

주식회사 효*
당사 외2
PF 사업 관련 손해배상 청구
대법원
2018.03.05
3심진행중
12,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

베**** 외5
당사 외2
PF 사업 관련 손해배상 청구
대법원
2019.01.11
3심진행중
11,200
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

가*현 외140
당사 외7
IPO 대표주관 관련 손해배상청구
서울중앙
2019.05.27
1심진행중
4,992
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

박*주
당사 외7
IPO 대표주관 관련 손해배상청구
서울중앙
2019.05.28
1심진행중
1,382
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

스***에셋 외562
당사 외7
IPO 대표주관 관련 손해배상청구
서울중앙
2019.07.11
1심진행중
13,672
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

**메탈 외76
당사 외7
IPO 대표주관 관련 손해배상청구
서울중앙
2019.11.08
1심진행중
1,823
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

에********주식회사
당사
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울남부
2020.06.29
1심진행중
10,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 블****대부
당사 외5
대출채권 매각관련 매매대금 반환청구
서울고법
2020.08.27
2심진행중
14,067
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 **생명보험
당사
DLS 관련 부당이득금반환 청구
서울고법
2020.12.04
2심진행중
52,128
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

***증권 주식회사
당사
DLS 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.03.22
1심진행중
112,911
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

***증권 외6
당사 외1
PF 관련 부당이득금 반환청구
서울중앙
2021.05.31
1심진행중
16,118
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 한국****공사
당사
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.06.30
1심진행중
2,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

최*호 외17
당사 외1
퇴사직원 투자사기 관련 손해배상청구
서울중앙
2021.08.04
1심진행중
2,634
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 오**
당사
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.08.11
1심진행중
15,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

***증권 주식회사
당사
DLS 발행계약에 따른 인수대금 반환청구
서울중앙
2021.08.23
1심진행중
31,468
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 *****엔터테인먼트
당사
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.08.30
1심진행중
3,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

화*** 주식회사
당사 외2
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.08.31
1심진행중
1,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 ****코퍼레이션
당사 외3
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.09.15
1심진행중
15,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 픽****
당사 외3
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.09.17
1심진행중
4,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 한***
당사
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.09.24
1심진행중
500
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 비***리테일
당사 외3
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.09.27
1심진행중
5,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

비**** 주식회사
당사 외2
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.09.30
1심진행중
5,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 에****
당사
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울남부
2021.10.25
1심진행중
2,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

**커뮤니케이션 주식회사
당사
홈페이지 재구축계약 해제에 따른 손해배상 청구
서울중앙
2021.10.27
1심진행중
2,500
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

단*** 주식회사
당사 외3
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.11.11
1심진행중
8,500
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

올** 주식회사
당사
펀드 판매 관련 매매대금반환 청구
수원지법
2021.11.16
1심진행중
4,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 하*
당사
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울남부
2021.11.24
1심진행중
3,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 녹****
당사 외2
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.12.02
1심진행중
2,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 지**
당사 외2
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.12.03
1심진행중
1,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 **스틸 외9
당사
펀드 판매 관련 투자금반환 청구
서울남부
2021.12.07
1심진행중
26,300
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

김*일 외1
당사 외2
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.12.28
1심진행중
1,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

N*N K** 주식회사
당사
펀드 판매 관련 매매대금반환 청구
서울중앙
2021.12.29
1심진행중
5,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

에**** 주식회사
당사 외2
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.12.29
1심진행중
2,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 넥*
당사 외2
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2021.12.31
1심진행중
3,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

사단법인 양**
당사 외1
DLS 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2022.02.11
1심진행중
5,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 세*******
당사 외2
펀드 판매 관련 매매대금반환 청구
서울남부
2022.03.23
1심진행중
3,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

**제약 주식회사
당사
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울남부
2022.04.12
1심진행중
500
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

송*희
당사 외2
펀드 판매 관련 부당이득금반환 청구
서울중앙
2022.04.28
1심진행중
200
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

강*대
당사
펀드 판매 관련 투자금반환 청구
서울남부
2022.07.18
1심진행중
1,600
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

강*준
당사 외2
퇴사직원 투자사기 관련 손해배상청구
청주지법
2022.08.31
1심진행중
1,500
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

**중공업 주식회사
당사 외2
유동화증권 관련 손해배상 잔부청구
서울중앙
2022.10.05
1심진행중
140,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주식회사 액**** 외1
당사 외1
DLS 관련 불법행위 손해배상청구
서울남부
2023.02.24
1심진행중
1,660
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

유*** 주식회사
당사
DLS 관련 투자 계약 착오 취소 및 투자금 반환 청구
서울중앙
2023.07.20
1심진행중
10,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

Lawyer****
PT. NH Korindo Securities Indonesia
IPO 진행관련 손해배상청구
자카르타 지방법원
2023.02.27
1심진행중
IDR 77,614,000,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

P**
PT. NH Korindo Securities Indonesia 외2
주식 부당 이전에 대한 손해배상 청구
자카르타 지방법원
2023.05.10
1심진행중
IDR 34,568,981,532
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

V**
PT. NH Korindo Securities Indonesia 외2
주식 부당 이전에 대한 손해배상 청구
자카르타 지방법원
2023.05.09
1심진행중
IRD 3,083,045,648
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주) 중요한 소송사건 기준 : 소송가액 10억원 이상 또는 회사에게 파급효과가 큰 소송

(2) 연결기업이 원고로 계류 중인 중요한 소송사건 등의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2023년 09월 06일)
(단위 : 백만원, USD, IDR)

원고
피고
소송내용
관할법원
소제기일
진행상황
소송가액
소송결과가 경영등에 미치는 영향

당사
대한민국 외1
해외펀드 환차익 원천징수세액 부당이득반환청구
서울중앙
2019.12.10
1심진행중
848
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

당사
루**투자조합3호 외1
주식담보대출 미수금 청구
서울고법
2020.01.28
2심진행중
1,179
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

당사
대한민국 외1
해외펀드 환차익 원천징수세액 부당이득반환청구
서울중앙
2020.04.09
1심진행중
972
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

당사
대한민국 외1
해외펀드 환차익 원천징수세액 부당이득반환청구
서울중앙
2020.07.09
1심진행중
562
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

당사
대한민국 외1
해외펀드 환차익 원천징수세액 부당이득반환청구
서울중앙
2021.01.08
1심진행중
220
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

당사
상*****지역주택조합
금융자문계약 위반에 따른 손해배상청구
서울중앙
2021.08.18
1심진행중
14,400
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

당사
****자산운용 외8
펀드 판매 관련 손해배상 청구
서울중앙
2021.10.05
1심진행중
10,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

당사
대한민국 외1
해외펀드 환차익 원천징수세액 부당이득반환청구
서울중앙
2022.01.10
1심진행중
1,345
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

당사
**위원회 외1
사모펀드관련 부당권유로 인한 제재 조치 불복 소송
서울고법
2022.04.03
2심진행중
50
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

당사
주식회사 *****자산운용
펀드 구상 청구
서울남부
2022.12.28
1심진행중
6,346
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

당사
대한민국 외1
차명계좌 차등과세 부당이득 반환소송
서울중앙
2023.02.24
1심진행중
1,725
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

당사
조*칠
미수채권 청구소송
서울중앙
2023.05.26
1심진행중
1,315
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

당사
김*한
미수채권 청구소송
서울서부
2023.06.27
1심진행중
1,228
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

당사
U******* A*** Management Limited 외7
해외 펀드 관련 손해배상 청구
홍콩
2021.06.07
1심진행중
$ 50,816,236
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

PT. NH Korindo Securities Indonesia
Lawyer****
IPO 진행관련 손해배상청구
자카르타 지방법원
2023.06.12
1심진행중
IDR 80,540,000,000
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

PT. NH Korindo Securities Indonesia
J***** W **** 외 6
수수료 부당지급, Agent 부당계약 및 선관주의 의무 위반에 따른 손해배상청구
자카르타 대법원
2021.06.02
3심진행중
IDR 38,244,344,795
소송의 결과 및 그 영향을 보고기준일 현재 예측 불가함

주) 중요한 소송사건 기준 : 소송가액 10억원 이상 또는 회사에게 파급효과가 큰 소송

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2023년 09월 06일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

- 해당사항 없습니다.
다. 채무보증 및 대출약정 현황

- 연결기업 기준

(단위 : 백만원)

구 분
제공받은 자
2023년 반기말
2022년말

건수
금액
건수
금액

매입약정 및 장기인수약정
맥쿼리한국인프라투융자회사 외
28
339,756
28
192,411

한도대출 및 대출확약(주1)
Revere Power, LLC 외
48
1,225,945
45
553,893

미이행 출자약정
JKL제10호 사모투자합자회사 외
76
420,743
73
377,364

합 계
152
1,986,444
146
1,123,668

주1) 사모사채인수확약금액이 포함되어 있습니다.주2) 보고기간종료일 현재 연결실체의 세부 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
거래상대방
약정잔액
약정기간

매입약정 및 장기인수약정
메리골드부창
500
2022.09.28~2024.02.29

매입약정 및 장기인수약정
맥쿼리한국인프라투융자회사
11,100
2022.03.11~2023.09.11

매입약정 및 장기인수약정
샤이닝스톤영통
104,700
2023.01.11~2027.02.01

매입약정 및 장기인수약정
마운트트라이
89,200
2023.02.27~2027.08.30

매입약정 및 장기인수약정
한화유럽Opportunistic Strategy사모부동산투자신탁2호
933
2017.01.23~2027.01.25

매입약정 및 장기인수약정
현대인베스트먼트 포모나세컨더리PE 일반 사모투자신탁12호
5,146
2018.09.04~2028.09.03

매입약정 및 장기인수약정
스틱칼라일인프라 일반 사모투자신탁 제1호
3,617
2019.07.24~2031.07.24

매입약정 및 장기인수약정
신한AIM재간접일반사모투자신탁제1호
2,600
2018.02.28~2028.08.30

매입약정 및 장기인수약정
NH-Amundi MBKP Special Situation I 일반 사모투자신탁 1호
11,511
2018.05.30~2027.05.30

매입약정 및 장기인수약정
신한AIM재간접일반사모투자신탁제1호
5,200
2018.02.28~2028.08.30

매입약정 및 장기인수약정
NH-Amundi 유럽기업대출 일반사모 특별자산 투자신탁 1호
4,965
2018.03.31~2026.04.30

매입약정 및 장기인수약정
파인만맥쿼리글로벌인프라대출일반사모특별자산투자신탁1호
1,312
2018.06.29~2032.12.31

매입약정 및 장기인수약정
K-Growth 세컨더리 일반 사모투자신탁 제1호
3,034
2022.02.22~2028.02.22

매입약정 및 장기인수약정
NH-Amundi글로벌TPGAsia VII 일반 사모자투자신탁1호[재간접형]
5,766
2018.06.29~2023.09.06

매입약정 및 장기인수약정
NH-AmundiAF중순위론 일반 사모투자신탁2호
775
2020.06.08~2024.07.29

매입약정 및 장기인수약정
NH-AmundiAF중순위론 일반 사모투자신탁3호
15,004
2022.06.29~2026.05.03

매입약정 및 장기인수약정
NH-Amundi하나로인프라 일반 사모특별자산투자신탁
6,668
2017.06.27~2023.12.31

매입약정 및 장기인수약정
NH-Amundi선순위론 일반 사모투자신탁4호
80
2021.05.24~2024.05.23

매입약정 및 장기인수약정
NH-Amundi선순위론 일반 사모투자신탁5호
14,279
2022.06.29~2025.06.29

매입약정 및 장기인수약정
NH-Amundi그린뉴딜인프라ESG 일반 사모특별자산투자신탁
11,857
2021.08.09~2025.08.09

매입약정 및 장기인수약정
NH-Amundi글로벌인프라일반사모특별자산투자신탁1호
2,395
2017.12.28~2028.01.28

매입약정 및 장기인수약정
NH-Amundi글로벌인프라일반사모특별자산투자신탁13호(USD)
11,714
2019.05.27~2032.11.30

매입약정 및 장기인수약정
NH-Amundi KKR Asian IV일반사모2호[재간접형]
14,334
2020.03.31~2032.11.27

매입약정 및 장기인수약정
NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁2호
47
2021.02.18~2032.08.23

매입약정 및 장기인수약정
보고 북미바이아웃 일반사모투자신탁 4호
85
2021.07.22~2032.07.22

매입약정 및 장기인수약정
다올KTB넥스트원 ANTIN 일반사모투자신탁제6호
71
2022.09.08~2032.09.08

매입약정 및 장기인수약정
NH-Amundi 글로벌인프라6호
1,284
2023.06.30~2024.06.29

매입약정 및 장기인수약정
캡스톤기회창출일반투자형사모투자신탁
11,579
2021.12.17~2028.12.17

매입약정 및 장기인수약정 합계
339,756
-

한도대출 및 대출확약
Revere Power, LLC
16,410
2019.01.31~2024.04.18

한도대출 및 대출확약
상방공원피에프브이
1,330
2020.09.03~2025.08.04

한도대출 및 대출확약
씨케이엔제이차
140
2020.10.16~2026.09.16

한도대출 및 대출확약
씨케이엔제삼차
190
2020.10.16~2026.09.16

한도대출 및 대출확약
에이알에이코리아일반투자형사모부동산투자신탁제8호
20,000
2020.11.09~2025.11.10

한도대출 및 대출확약
글로벌고메이서비시스 주식회사
13,593
2020.12.16~2026.01.06

한도대출 및 대출확약
헤이와이에스제이차
618
2019.04.12~2024.03.29

한도대출 및 대출확약
한앤코탱커홀딩스 유한회사
5,001
2021.03.24~2026.03.30

한도대출 및 대출확약
조선혜지와이홀딩스 주식회사
8,643
2021.06.24~2026.06.29

한도대출 및 대출확약
에이유씨
44,000
2020.02.27~2025.01.27

한도대출 및 대출확약
태종홀딩스 유한회사
2,238
2021.08.27~2024.02.29

한도대출 및 대출확약
NH GALAXY PIPELINE HOLDCO LIMITED
10,276
2020.07.09~2040.09.28

한도대출 및 대출확약
한국골프인프라투자 주식회사
4,217
2021.09.13~2024.09.19

한도대출 및 대출확약
유한회사 윈드밀홀딩스투자목적회사
3,467
2022.01.26~2025.02.10

한도대출 및 대출확약
APHRODITE ACQUISITION HOLDINGS LLC
16,227
2022.01.14~2027.04.29

한도대출 및 대출확약
한앤코마린인프라스트럭쳐홀딩스 주식회사
44,957
2022.02.15~2027.02.18

한도대출 및 대출확약
에스케이에코프라임
5,250
2022.02.25~2027.02.26

한도대출 및 대출확약
엔에이치블루헬싱키제일차 주식회사
500
2022.02.14~2027.01.29

한도대출 및 대출확약
대성신사건업
6,650
2022.04.15~2025.01.20

한도대출 및 대출확약
금왕에프원(주)
10,000
2022.04.19~2024.09.23

한도대출 및 대출확약
ClearLink Business Services
3,422
2022.04.28~2025.05.02

한도대출 및 대출확약
스카이레이크 에쿼티인베스트먼트 제1호 주식회사
20,675
2022.05.06~2027.05.10

한도대출 및 대출확약
타이그리스제일호 유한회사
6,183
2022.06.02~2027.06.03

한도대출 및 대출확약
크리스탈코리아 유한회사
17,114
2022.06.22~2027.06.28

한도대출 및 대출확약
봄디앤씨(주)
50
2022.07.19~2024.07.19

한도대출 및 대출확약
님버스 유한회사
3,549
2022.08.26~2027.09.02

한도대출 및 대출확약
주식회사 썬시티
5,709
2022.09.29~2024.12.16

한도대출 및 대출확약
에이엘피홀딩스
5,000
2022.10.20~2025.10.27

한도대출 및 대출확약
마제스티홀딩스
5,384
2022.11.23~2025.11.25

한도대출 및 대출확약
큐브제삼차
12,300
2017.06.26~2024.06.27

한도대출 및 대출확약
베스트이에이치제이차
11,500
2022.12.19~2024.12.20

한도대출 및 대출확약
(주)여의도엠비씨부지복합개발피에프브이
843
2023.04.07~2024.01.19

한도대출 및 대출확약
덴티스트리인베스트먼트
35,000
2023.06.23~2028.06.30

한도대출 및 대출확약
스틸케이스제일차
106
2023.06.28~2026.12.29

한도대출 및 대출확약
바임 인수금융
22,000
2023.06.30~2025.07.31

한도대출 및 대출확약
이지스일반사모부동산투자신탁 제439호
7,773
2023.06.16~2026.09.23

한도대출 및 대출확약
한앤코23호(주)
617,196
2023.06.08~2024.01.12

한도대출 및 대출확약
유동화증권매입프로그램제이차주식회사
50,000
2023.06.12~2024.02.29

한도대출 및 대출확약
인더스트리김해제1호
400
2021.12.06~2025.12.09

한도대출 및 대출확약
더샵광양마동(주)
7,400
2022.01.06~2025.11.07

한도대출 및 대출확약
운카스제일차
4,750
2021.11.22~2025.12.01

한도대출 및 대출확약
운카스제이차
14,250
2021.11.22~2025.12.01

한도대출 및 대출확약
엠제이항동제삼차 주식회사
42,745
2022.03.15~2026.05.15

한도대출 및 대출확약
큐브스카이라인
100
2022.07.19~2024.07.19

한도대출 및 대출확약
갤럭시올원제일차주식회사
20,000
2022.08.18~2023.08.18

한도대출 및 대출확약
미르원제구차(주)
52,000
2023.06.07~2028.06.20

한도대출 및 대출확약
알에이제이차
25,095
2023.06.16~2026.09.23

한도대출 및 대출확약
Guernsey Power Station LLC
21,694
2019.08.29~2028.02.28

한도대출 및 대출확약 합계
1,225,945
-

미이행 출자약정
JKL제10호 사모투자합자회사
224
2018.02.01~2030.02.01

미이행 출자약정
스카이레이크 신성장 바이아웃 4호 사모투자합자회사
1,982
2020.08.31~2025.08.31

미이행 출자약정
페트라 8호 사모투자합자회사
2,030
2020.03.06~2024.12.25

미이행 출자약정
프랙시스밸류크리에이션2호
406
2019.10.15~2023.10.15

미이행 출자약정
어쎈타 제오호 사모투자합자회사
228
2021.04.19~2025.04.19

미이행 출자약정
이엔에프제2호 사모투자합자회사
5,626
2021.08.30~2025.08.30

미이행 출자약정
에스지2022사모투자 합자회사
8,860
2022.12.19~2026.12.19

미이행 출자약정
엔에이치 오퍼스 기업재무안정 PEF
1,226
2019.04.15~2027.04.16

미이행 출자약정
엔에이치공동투자 PEF
2,646
2019.08.26~2029.08.26

미이행 출자약정
엔에이치 오퍼스 제2호 기업재무안정 PEF
38
2019.11.14~2027.11.14

미이행 출자약정
엔에이치 오퍼스 제3호 기관전용 기업재무안전PEF
2,814
2022.02.28~2026.02.28

미이행 출자약정
범농협애그테크상생혁신 PEF
14,160
2022.06.30~2023.06.30

미이행 출자약정
엔에이치우리뉴딜그로쓰알파제1호pEF
21,288
2022.06.17~2026.06.17

미이행 출자약정
Alpha JWC
105
2019.06.05~2029.06.05

미이행 출자약정
프리미어 글로벌 이노베이션 1호 투자조합
201
2017.06.15~2025.06.15

미이행 출자약정
프리미어 글로벌 이노베이션 2호 투자조합
420
2020.11.05~2028.11.05

미이행 출자약정
헬리오스-KDBC 영상디지털콘텐츠 제1호 신기술투자조합
612
2021.02.05~2024.02.05

미이행 출자약정
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드1호
400
2021.09.16~2026.09.16

미이행 출자약정
킹고 세컨더리 투자조합 제1호
1,200
2022.08.12~2027.08.12

미이행 출자약정
에이벤처스 밸런스 S 투자조합
1,000
2023.06.15~2029.06.15

미이행 출자약정
그로스엑셀러레이션펀드
100
2019.07.19~2027.07.19

미이행 출자약정
Intervest growth secondary fund
1,500
2020.02.27~2028.12.31

미이행 출자약정
뮤렉스웨이브2호액티브시니어투자조합
29
2020.02.21~2028.11.27

미이행 출자약정
엔에이치-수인베스트먼트혁신성장M&A투자조합
3,330
2019.09.30~2027.09.30

미이행 출자약정
스마트대한민국유티씨바이오헬스케어벤처투자조합
530
2021.11.03~2029.11.08

미이행 출자약정
스마트 4차산업 스퀘어 투자조합 2호
500
2021.11.08~2029.11.08

미이행 출자약정
2021 HB뉴딜서비스투자조합
100
2021.12.22~2029.12.22

미이행 출자약정
케이투 엑스페디오 2호 투자조합
1,500
2021.12.23~2029.12.23

미이행 출자약정
컴퍼니케이 뉴딜펀드
1,900
2021.12.29~2028.12.29

미이행 출자약정
스톤브릿지DX사업재편투자조합
1,000
2022.02.11~2030.02.11

미이행 출자약정
수인베스트먼트 동북지역뉴딜 투자조합
400
2022.06.20~2030.06.20

미이행 출자약정
엔에이치-디엑스오픈이노베이션펀드
1,200
2022.06.28~2029.06.28

미이행 출자약정
엔에이치디지털얼라이언스펀드
36,748
2022.09.08~2030.09.08

미이행 출자약정
인터베스트 딥테크 투자조합
4,500
2022.11.30~2030.11.30

미이행 출자약정
데일리 크릭 바이오 헬스케어제1호
4,000
2022.11.25~2030.11.25

미이행 출자약정
엔에이치-유앤에스-브레인 신기술투자조합
4,900
2022.11.25~2030.11.25

미이행 출자약정
파인트리3호 PEF
3,000
2023.04.20~2031.04.19

미이행 출자약정
엔에이치벤처-아주아이비 뉴그로쓰 펀드
3,375
2020.12.28~2024.12.27

미이행 출자약정
삼성인프라전략일반사모투자신탁 제1호
1,713
2022.06.17~2024.06.16

미이행 출자약정
삼성선박항공기전략1호일반사모투자신탁 제1호
2,734
2022.07.20~2024.07.19

미이행 출자약정
브이아이지제삼의일호 사모투자합자회사
38
2016.09.26~2025.09.26

미이행 출자약정
스틱스페셜시츄에이션사모투자합자회사
296
2016.04.15~2024.04.15

미이행 출자약정
글랜우드코리아제일호
1,469
2018.10.01~2026.07.13

미이행 출자약정
유니슨캐피탈제이호 사모투자합자회사
1,553
2018.11.30~2023.11.30

미이행 출자약정
스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사
384
2019.08.23~2023.08.22

미이행 출자약정
엠비케이파트너스 오호의 이 사모투자합자회사
13,546
2019.12.16~2024.12.16

미이행 출자약정
유니슨옐로씨제이드 제일호 사모투자합자회사
422
2020.03.12~2025.03.12

미이행 출자약정
유니슨옐로씨제이드 제이호 사모투자합자회사
581
2020.03.13~2025.03.13

미이행 출자약정
글랜우드코리아제이호 사모투자합자회사
16,300
2020.12.15~2025.12.15

미이행 출자약정
이스트브릿지아시아 사모투자합자회사
1,627
2021.04.20~2031.04.20

미이행 출자약정
프리미어 성장전략 엠앤에이 3호 사모투자합자회사
6,036
2022.01.28~2032.01.28

미이행 출자약정
케이티비 2021 아틀라스 사모투자합자회사
1,252
2022.03.28~2029.12.23

미이행 출자약정
유니슨오아시스사모투자 합자회사
450
2022.05.13~2026.05.13

미이행 출자약정
한앤컴퍼니코어제1호사모투자합자회사
434
2022.06.29~2027.06.29

미이행 출자약정
스톤브릿지 에쿼티 오퍼튜니티 제2호의1 사모투자합자회사
9,001
2022.11.30~2032.11.30

미이행 출자약정
아이엠엠로즈골드5 사모투자 합자회사
20,000
2022.12.12~2032.11.01

미이행 출자약정
스카이레이크 신성장 바이아웃 6호 사모투자합자회사
20,000
2022.12.27~2032.12.27

미이행 출자약정
아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사
257
2018.06.14~2024.06.14

미이행 출자약정
유씨케이제삼호 사모투자합자회사
20,854
2023.03.10~2033.03.10

미이행 출자약정
스틱오퍼튜니티제3호 사모투자합자회사
10,000
2023.03.30~2033.03.30

미이행 출자약정
한앤컴퍼니제4의3호 사모투자합자회사
20,416
2023.05.25~2033.05.25

미이행 출자약정
한앤컴퍼니제4의4호 사모투자합자회사
7,500
2023.05.25~2033.05.25

미이행 출자약정
덴티스트리홀딩스2023사모투자 합자회사
2,000
2023.06.14~2030.06.15

미이행 출자약정
Blackstone Capital Partners Asia L.P.
4,816
2017.12.12~2028.12.11

미이행 출자약정
Indies Special Opportunities II, L.P.
8,750
2018.08.31~2023.08.30

미이행 출자약정
Carlyle Credit Opportunities Fund, L.P.
14,632
2019.06.05~2029.06.28

미이행 출자약정
Indies Pelago Investments, L.P.
230
2019.07.08~2027.11.29

미이행 출자약정
Indies Special Opportunities III, L.P.
3,004
2020.06.30~2028.06.30

미이행 출자약정
Blackstone Capital Partners VIII L.P.
5,581
2021.02.22~2025.03.29

미이행 출자약정
AlpInvest Secondaries Fung (Offshore Feeder) VII
15,377
2020.03.03~2024.04.28

미이행 출자약정
West Street Capital Partners VIII Offshore, L.P.
15,649
2021.03.30~2031.12.31

미이행 출자약정
Carlyle Credit Opportunities Fund (Parallel) II, S.C.SP
4,603
2021.03.17~2028.12.31

미이행 출자약정
MBK Partners Special Situations Holdings II, L.P.
16,246
2021.03.31~2029.12.31

미이행 출자약정
Indies Strategic Technology Fund II, L.P.
2,757
2021.06.30~2030.06.30

미이행 출자약정
Blackstone BCP Asia II LP
29,264
2021.03.31~2032.03.31

미이행 출자약정
KKR European Fund VI
6,893
2022.05.12~2033.12.31

미이행 출자약정 합계
420,743
-

-연결기업간 거래 기준

(단위 : 백만원)

제공받은 자
구분
당반기말
전기말

건수
금액
건수
금액

PT. NH Korindo Securities Indonesia
채무보증
1
30,000
1
30,000

티엘인디펜던스주식회사
사모사채 인수확약
-
-
1
22,000

장기인수약정
-
-
1
100

워머신제십차주식회사
사모사채 인수확약
-
-
1
2,200

장기인수약정
-
-
1
200

메리고고제사차주식회사
사모사채 인수확약
-
-
1
9,800

장기인수약정
-
-
1
400

큐브제오차주식회사
신용공여 약정
-
-
1
22,500

파크시티제일차주식회사
사모사채 인수확약
1
8,330
1
11,600

용인테크노로지스제일차주식회사
사모사채 인수확약
1
10,000
1
10,000

송암파크제이차 주식회사
사모사채 인수확약
1
10,000
1
10,000

미미데이제일차 주식회사
사모사채 인수확약
-
-
1
3,000

뉴월드명지트레스주식회사
사모사채 인수확약
1
10,000
1
10,000

청주고속디투주식회사
사모사채 인수확약
1
22,000
1
22,000

미미데이제이차주식회사
사모사채 인수확약
1
13,000
1
13,000

뉴스타트연신내제이차주식회사
사모사채 인수확약
1
20,000
1
20,000

미미데이제삼차주식회사
사모사채 인수확약
-
-
1
6,500

스마트감삼제이차주식회사
사모사채 인수확약
-
-
1
25,000

피브이랜드스케이프(주)
대출확약
1
390
1
390

와이알디제일차주식회사
사모사채 인수확약
1
29,592
1
30,000

파인밀크쓰리주식회사
사모사채 인수확약
1
10,000
1
10,000

운카스제이차주식회사
사모사채 인수확약
1
75,000
1
95,000

운카스제일차주식회사
사모사채 인수확약
1
25,000
1
35,000

인더스트리김해제1호주식회사
사모사채 인수확약
1
4,200
1
5,000

인더스트리김해제2호주식회사
사모사채 인수확약
1
10,000
1
10,000

피엘엔제오차주식회사
사모사채 인수확약
1
10,000
1
10,000

엠제이항동제오차주식회사
사모사채 인수확약
1
7,000
1
7,000

엠제이항동제사차주식회사
사모사채 인수확약
1
15,000
1
15,000

엠제이항동제삼차주식회사
사모사채 인수확약
1
57,921
1
58,000

블루씨진해주식회사
사모사채 인수확약
-
-
1
12,000

알에이제이차주식회사
사모사채 인수확약
1
32,000
1
4,500

더샵광양마동주식회사
사모사채 인수확약
1
30,000
1
30,000

주식회사 알에이제삼차
사모사채 인수확약
-
-
1
112,800

모던베타주식회사
사모사채 인수확약
-
-
1
10,500

알에이제사차주식회사
사모사채 인수확약
1
17,500
1
17,500

클라우드제일차주식회사
사모사채 인수확약
1
20,000
1
20,000

프리마논현찰리주식회사
사모사채 인수확약
1
30,000
1
30,000

부산미남제이차주식회사
사모사채 인수확약
1
10,000
1
10,000

엔에이치헌인제이차주식회사
사모사채 인수확약
1
48,500
1
48,500

뉴월드궐동제일차주식회사
사모사채 인수확약
1
3,000
1
3,000

뉴월드궐동제이차주식회사
사모사채 인수확약
1
3,000
1
3,000

뉴포레스트제이차주식회사
사모사채 인수확약
1
12,000
1
12,000

뉴포레스트제삼차주식회사
사모사채 인수확약
1
7,000
1
7,000

경산로지스제삼차주식회사
사모사채 인수확약
1
10,000
1
10,000

고양로지스제일차 주식회사
사모사채 인수확약
1
13,000
1
13,000

큐브스카이라인주식회사
사모사채 인수확약
1
51,000
1
51,000

알에이수표제일차 주식회사
사모사채 인수확약
1
30,000
1
59,500

갤럭시올원제일차주식회사
사모사채 인수확약
1
20,000
-
-

알에이해운대제사차주식회사
사모사채 인수확약
1
30,000
1
62,000

베스트이에이치제일차 주식회사
사모사채 인수확약
-
-
1
130,000

뉴월드용계제오차 주식회사
사모사채 인수확약
1
23,000
-
-

블루파티오남천 주식회사
사모사채 인수확약
1
20,000
-
-

미르원제구차주식회사
사모사채 인수확약
1
52,000
-
-

엔에이치검단제일차 주식회사
사모사채 인수확약
1
55,000
-
-

우드로즈제일차 주식회사
사모사채 인수확약
1
51,000
-
-

라. 그 밖의 우발채무
- 금융기관과 체결한 기타 약정 사항

(단위 : 백만원,USD,VND,IDR,HKD)

약정사항
금융기관
한도금액

당반기말
전기말

일중차월
NH농협은행
500,000
500,000

우리은행 등
180,000
180,000

JP Morgan Chase Bank (*2)
$10,000,000
$10,000,000

유로클리어 (*2)
$100,000,000
$100,000,000

한국예탁결제원
$15,000,000
$15,000,000

예금담보 당좌대출약정
우리은행 등
47,500
47,500

NH농협은행
150,000
-

이행지급보증
서울보증보험
8,145
9,195

어음할인약정(증권금융일반자금)
한국증권금융 (*1)
200,000
200,000

어음할인약정(청약증거금예수금)
한국증권금융 (*1)
청약예치금 범위 내
청약예치금 범위 내

증권유통금융융자
한국증권금융 (*1)
1,750,000
1,750,000

증권유통금융대주
한국증권금융 (*1)
300,000
300,000

담보금융지원대출(자체자금)
한국증권금융 (*1)
1,900,000
1,900,000

기관운영자금대출(자체자금)
한국증권금융 (*1)
268,000
268,000

기관운영자금대출(투자자예탁금)
한국증권금융 (*1)
투자자예탁금 범위 내
투자자예탁금 범위 내

채권유통금융/사채 및 국공채인수자금 대출
한국증권금융 (*1)
260,000
260,000

일중자금거래
한국증권금융 (*1)
200,000
200,000

기간대출
NH Bank
$30,000,000
$30,000,000

KEXIM Asia ltd.
-
$15,000,000

VPBank
VND 200,000,000,000
-

BIDV Bank
VND 300,000,000,000
VND 300,000,000,000

NH Bank (HN Branch)
VND 110,000,000,000
VND 110,000,000,000

당좌대출
BIDV Bank
VND 1,450,899,000,000
VND 1,328,020,400,000

UOB
IDR 30,000,000,000
IDR 30,000,000,000

CIMB NIAGA
IDR 175,000,000,000
IDR 175,000,000,000

KEB HANA
IDR 25,000,000,000
IDR 50,000,000,000

Bank of China(HK)
-
HKD 400,000,000

Taishin International Bank

Hong Kong Branch

$20,000,000
$20,000,000

E.SUN COMMERCIAL BANK, LTD., HONG KONG BRANCH
$10,000,000
$10,000,000

Malayan Banking Berhad

Hong Kong Branch

$50,000,000
$50,000,000

WOORI Saudara
IDR 30,000,000,000
-

NongHyup Bank Hong Kong Branch

$10,000,000
-

Standard Chartered Bank

(Hong Kong) Limited

$60,000,000
-

한도대출 외
기업은행
200
200

신한은행
800
800

농협은행
2,900
2,900

국민은행
3,500
3,500

하나은행
1,600
1,600

서울보증보험
14,038
4,338

(*1) 본 약정은 약정기간에도 금융사정의 변동이나 대주의 판단으로 대출의 실행이 일시 정지 될 수 있습니다.(*2) 본 약정은 연결기업의 자산/거래규모 및 금융기관 내부기준에 따라 변동 가능합니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

(1) 회사에 대한 제재

1) 수사·사법기관의 제재현황- 해당사항 없습니다.

2) 행정기관의 제재현황① 금융감독당국의 제재현황

제재일자
제재기관
처벌 또는 조치내용
금전적 제재금액
횡령/배임 등 금액
사유 및 근거법령
이행현황
재발방지대책

2019.06.26
금융위원회
-
과태료 18백만원
-
- 선관주의 의무 위반 (전자금융거래법 제2조 제3호 마목, 전자금융거래법 제21조 제1항, 전자금융거래법 제39조 제6항, 전자금융거래법 제51조 제1항 제1호, 제4항, 전자금융거래법 시행령 제33조)
과태료 납부 이행
업무지도 및 관리감독 강화

2019.11.06
금융위원회
-
과징금 352백만원
-
- 종합금융투자사업자의 계열회사 신용공여 금지 위반 (구 자본시장법(2014.12.30. 법률 제12892호로 개정되기 직전의 것) 제77조의3 제3항 및 제7항, 구 자본시장법 시행령(2014.12.9. 대통령령 제25843호로 개정되기 직전의 것) 제77조의5 제1항 및 제5항)
과태료 납부 이행
업무지도 및 관리감독 강화

2019.11.06
금융위원회
-
과태료 114.8백만원
-
-업무보고서 제출의무 위반 (자본시장법 제33조 제4항 및 제5항, 자본시장법시행령 제36조 제3항 제9호 및 제7항, 금융투자업규정 제3-66조 제4항) -인수증권 재매도 약정 금지 위반 (자본시장법 제71조 제7호, 자본시장법 시행령 제68조 제5항 제4호 나목) -자신·계열회사 발행 후순위채권 등의 투자권유 금지 위반 (자본시장법 제71조 제7호, 자본시장법 시행령 제68조 제5항, 금융투자업규정 제4-20조 제1항 제5호)
과태료 납부 이행 및 행위자에 대한 인사조치
업무지도 및 관리감독 강화

2019.11.06
금융감독원
기관주의
-
-
- 신용공여 제한 위반 (자본시장법 제72조 제1항 및 제2항, 자본시장법 시행령 제69조 제1항 및 제3항, 금융투자업규정 제4-21조 제1호)
행위자에 대한인사조치
업무지도 및 관리감독 강화

2021.06.09
금융위원회
-
과태료 1.74 백만원
-
- 외국환거래법령 위반 (외국환거래법 제18조, 금융기관 해외진출에 관한 규정 제7조)
과태료 납부이행 (자진납부로 20% 감경하여 1.39 백만원 납부)
업무지도 및 관리감독 강화

2022.03.02
금융위원회
업무일부정지 3개월(주)
과태료 5,172.8백만원
-
- 부당권유 금지 위반(舊자본시장법 제49조)- 설명내용 확인의무 위반 (舊자본시장법 제47조 제2항, 舊자본시장법 시행령 제52조, 제53조 제2항)- 전문투자형 사모집합투자기구 투자광고 절차 위반 (舊자본시장법 제57조 제6항, 자본시장법 제249조의 5, 舊자본시장법 시행령 제60조 제3항, 자본시장법 시행령 제271조의 6, 금융투자업규정 제4-12조 제1항)
과태료 납부이행 (자진납부로 20% 감경하여 4,138.2백만원 납부)
업무지도 및 관리감독 강화

2022.04.14
금융위원회
과징금 부과
과징금 417.8백만원
-
- 증권신고서 제출의무 위반 (자본시장법 제119조 제1항, 제125조 제1항 제1호)
과징금 납부 이행
업무지도 및 관리감독 강화

2022.11.17
금융위원회
과징금 부과
과징금 56.80백만원
-
- 증권신고서 제출의무 위반 (자본시장법 제119조 제1항, 제429조 제1항 제2호 및 「자본시장조사 업무규정」 제25조 )
과징금 납부 이행
업무지도 및 관리감독 강화

2023.02.17
금융위원회
과징금 부과
과징금 669.1백만원
-
- 증권신고서 제출의무 위반 (자본시장법 제119조 제1항, 제429조 제1항 제2호 및 「자본시장조사 업무규정」 제25조 )
과징금 납부 이행
업무지도 및 관리감독 강화

2023.02.24
금융위원회
과징금 부과
과징금 132.7백만원
-
- 증권신고서 제출의무 위반 (자본시장법 제119조 제1항, 제429조 제1항 제2호 및 「자본시장조사 업무규정」 제25조 )
과징금 납부 이행
업무지도 및 관리감독 강화

2023.03.15
금융위원회
과징금 부과
과징금 860.3백만원
-
- 증권신고서 제출의무 위반 (자본시장법 제119조 제1항, 제429조 제1항 제2호 및 「자본시장조사 업무규정」 제25조 )
과징금 납부 이행
업무지도 및 관리감독 강화

2023.07.24
금융위원회
과징금 부과
과징금 1,223백만원
-
- 증권신고서 제출의무 위반 (자본시장법 제119조 제1항, 제429조 제1항 제2호 및 「자본시장조사 업무규정」 제25조 )
과징금 납부 예정(납부기한 23.09.25)
업무지도 및 관리감독 강화

2023.08.31
금융위원회
과징금 부과
과태료 57.6백만원
-
- 설명내용 확인의무 위반 (舊자본시장법 제47조 제2항, 제44조 제1항 제21호, 舊 「자본시장법 시행령」 제52조, 제53조 제2항, 제39조 [별표22], 「검사 및 제재에 관한 규정」제20조 제1항, 제3항 [별표3], [별표6] )
과태료 납부 예정(납부기한 23.09.11)(기한내 자진납부로 20% 감경한 46.08백만원 납부예정)
업무지도 및 관리감독 강화

주) 2022.04.03 업무 일부정지 3개월 처분에 대하여 취소소송 제기 및 집행정지 신청을 하였고, 이와 관련하여 2022.04.25 집행정지 신청이 인용됨에 따라 본건 제재조치는 취소소송 판결 선고 후 30일이 되는 날까지 효력이 정지되었으며 행정소송을 제기한 결과 2023.07.20 1심 원고 승소 판결이 선고되었습니다.
② 공정거래위원회의 제재현황

제재일자
제재기관
처벌 또는 조치내용
금전적 제재금액
횡령/배임 등 금액
사유 및 근거법령
이행현황
재발방지대책

2022.07.18
공정거래위원회
-
과태료 13.9백만원
-
- 기업결합 신고의무 규정 위반 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제12조(기업결합의 신고) 제1항 및 제6항)
과태료 납부 이행
업무지도 및 관리감독 강화

③ 한국거래소 등 기타 행정공공기관으로부터 받은 제재현황

제재일자
제재기관
처벌 또는 조치내용
금전적 제재금액
횡령/배임 등 금액
사유 및 근거법령
이행현황
재발방지대책

2020.11.06
한국거래소
회원주의
-
-
- 한국거래소 시장감시규정 위반 (시장감시규정 제4조 제1항 제9호 )
행위자에 대한인사조치
업무지도 및 관리감독 강화

2022.12.16
금융투자협회
주의
-
-
- 증권 인수업무 등에 관한 규정 위반(증권인수업무에 관한 규정 제9조 제8항)
행위자에 대한인사조치
업무지도 및 관리감독 강화

2022.12.16
금융투자협회
개선요구
-
-
- 증권 인수업무 등에 관한 규정 위반(증권인수업무에 관한 규정 제9조 제8항)
행위자에 대한인사조치
업무지도 및 관리감독 강화

(2) 임직원(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에 대한 제재1) 수사·사법기관의 제재현황- 해당사항 없습니다.2) 행정기관의 제재현황① 금융감독당국의 제재현황

제재일자
제재기관
처벌 또는 조치대상자
전/현직 여부
근속연수
처벌 또는 조치내용
금전적 제재금액
횡령/배임 등 금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황
재발 방지를 위한 회사의 대책

2019.12.30
금융감독원
상무
현직
32년 4개월
견책
-
-
- 신용공여 제한 위반 행위 책임 (자본시장법 제72조 제1항 및 제2항, 2. 자본시장법 시행령 제69조 제1항 및 제3항, 3. 금융투자업규정 제4-21조 제1호)
문책 조치 이행
업무지도 및 관리감독 강화

2019.12.30
금융감독원
사장
현직
14년 5개월
주의
-
-
- 신용공여 제한 위반 감독 책임 (자본시장법 제72조 제1항 및 제2항, 자본시장법 시행령 제69조 제1항 및 제3항, 금융투자업규정 제4-21조 제1호)
문책 조치 이행
업무지도 및 관리감독 강화

2022.03.16.
금융감독원
상무
전직
31년 3개월
정직 3월 상당(주2)
-
-
- 부당권유 금지 위반(舊자본시장법 제49조)
문책 심의 유보
업무지도 및 관리감독 강화

2022.03.16.
금융감독원
상무
현직
20년 1개월
정직 3월(주2)
-
-
- 부당권유 금지 위반(舊자본시장법 제49조)
문책 심의 유보
업무지도 및 관리감독 강화

2022.03.16.
금융감독원
전무
전직
31년 5개월
감봉3월 상당(주2)
-
-
- 부당권유 금지 위반(舊자본시장법 제49조)
문책 심의 유보
업무지도 및 관리감독 강화

2022.03.16.
금융감독원
전무
전직
32년 2개월
감봉3월 상당(주2)
-
-
- 부당권유 금지 위반(舊자본시장법 제49조)
문책 심의 유보
업무지도 및 관리감독 강화

주1) 조치대상자의 직위, 전·현직구분, 근속연수는 제재조치일 현재 기준입니다.주2) 2022.04.03 업무 일부정지 3개월 처분에 대하여 취소소송 제기 및 집행정지 신청을 하였고, 이와 관련하여 2022.04.25 집행정지 신청이 인용됨에 따라 본건 제재조치는 취소소송 판결 선고 후 30일이 되는 날까지 효력이 정지되었으며 행정소송을 제기한 결과 2023.07.20 1심 원고 승소 판결이 선고되었습니다.
나. 단기매매차익 발생 및 환수현황-
해당사항 없습니다.
다. 단기매매차익 미환수 현황-
해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 외국지주회사의 자회사 현황
- 해당사항 없습니다.
나. 합병등의 사후정보

(1) 합병 및 분할- 공시대상기간 중 합병 및 분할이 발생하지 않았습니다.

(2) 영업양수도

- 공시대상기간 중 영업양수도가 발생하지 않았습니다.

다. 보호예수 현황
- 보고기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 고객 개인정보 보호에 관한 사항

(1) 개인정보 보호제도의 개요
당사는 고객정보 보호 관련 전담조직으로 ‘정보보호본부’ 산하 ‘정보보호부’를 구성하여 운영 중(2023년 6월말 기준 총 29명)에 있습니다. 고객정보 관리인으로 CEO를 지정하여 임직원들에게 고객정보의 중요성을 강조하고 있으며, 고객정보보호책임자 및 신용정보보호 관리인으로 정보보호본부장(임원)을 지정하여 총괄 관리하도록 하고 있습니다.(2) 개인정보 보호를 위한 법규 준수사항고객정보 보호를 위한 법규 준수를 위하여 다음과 같이 내부 규정, 준칙을 마련하여 이행하고 있으며, 이를 기준으로 현장점검 및 각종 모니터링을 통해 임직원의 법규 준수여부를 정기 점검하고 있습니다. o 규정(2종) : 정보보호 규정, 개인정보보호 규정 o 준칙(10종) : 정보보호 관리 준칙, 임직원 정보보호 준칙, 응용시스템 개발·운영자 정보보호 준칙, 서버 관리자 정보보호 준칙, 데이터베이스 관리·이용자 정보보호 준칙, 네트워크 관리자 정보보호 준칙, 정보보호시스템 관리 준 칙, 정보보호 사고 예방 및 대응 준칙, 개인신용정보 관리 및 보호 준칙, 개인정보처리 위탁업체 관리 준칙(3) 개인정보 보호를 위한 시스템 구축 및 운영 현황임직원 및 제3자에 의한 고객정보 유출 시도 및 외부의 침해공격을 방지하기 위하여 다음과 같이 다양한 정보보호 솔루션을 구축하여 운영하고 있습니다. o PC : PC보안(매체제어), DLP(개인정보 유출 탐지/차단), 문서보안(문서 암호화), NAC(PC 네트워크 통제), 보안USB, 바이러스 백신 등 o 서버/DB : 서버보안(Secure OS), 서버 계정관리시스템(서버 인증/권한관리), DB보안 (DB 인증/권한관리), DB 암호화, 테스트데이터변환시스템, 웹쉘차단시스 템, 서버 DLP(개인정보 탐지) 등 o 네트워크 : 방화벽, IDS(침입탐지), DDoS차단시스템, 웹방화벽, APT탐지시스템, 이메 일APT탐지시스템, VPN(가상사설네트워크), 무선IPS(무선네트워크 차단), 인터넷 망분리 등 o 기타 : 서버/웹 취약점점검도구, 시큐어코딩도구 등또한 지속적으로 진화하고 있는 위협으로부터 고객 개인정보 보호를 위하여 정보보호 솔루션에 대한 지속적인 업그레이드를 진행하고 있습니다.(4) 개인정보 유출 방지를 위한 노력임직원을 대상으로 연 1회 개인정보 보호 교육(임원 3시간, 직원 6시간 이상)을 실시하고 있으며, 임직원들의 (개인)정보 보호 관련 법규 준수 여부를 확인하기 위한 목적으로 ‘정보보호날 점검(월간)’, ‘부/센터 대상 현장점검(월간)’, ‘클린데스크 점검(분기)’ 등 정기적 점검을 실시하고 있습니다.임직원들이 업무시스템상 고객 개인정보에 대한 무분별한 조회를 차단하기 위해 관리 직원만 조회가 가능하도록 기술적 통제를 적용하고 있으며, DLP(개인정보 유출 탐지/차단)을 활용하여 업무용 PC 내 불필요한 개인정보 파일의 저장 최소화 및 비인가 외부 반출을 차단하고 있습니다.이와 더불어 2021년 ‘정보보호 및 개인정보보호 관리체계 통합(ISMS-P)’인증을 최초 획득한 이래로 지속적으로 유지에 힘쓰고 있습니다.
마. 예금자 보호 등에 관한 사항
(1) 고객예수금 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제57기 반기
제56기
제55기

위탁자예수금
5,037,813
4,039,018
5,698,767

장내파생상품거래예수금
813,016
836,989
988,054

청약자예수금
27
48
-

저축자예수금
21,437
21,373
29,753

집합투자증권투자자예수금
403,908
179,398
68,174

기타예수금
697,980
519,741
787,447

소 계
6,974,181
5,596,567
7,572,195

신용대주담보금
5,063
3,848
3,037

합 계
6,979,244
5,600,415
7,575,232

주) 연결기준으로 작성하였습니다.

(2) 기타 고객예탁자산 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제57기 반기
제56기
제55기

위탁자증권
256,864,318
233,797,804
608,711,263

저축자증권
216,219
193,313
440,590

수익자증권
58,624,486
59,989,238
69,810,222

기타예수증권
80,508
73,785
143,174

합 계
315,785,531
294,054,140
679,105,249

주) 별도기준으로 작성하였습니다.
(3) 예탁재산의 보호현황

- 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원)

구 분
별도예치대상금액
별도예치금액
예치비율
비 고

증권금융
은행

고객예탁금
4,259,996
4,599,160
-
107.96%
-

주) 별도기준으로 작성하였습니다.
- 예금자 보호제도당사는 예금자보호법에 의거 부보대상 예수금에 대하여 예금보험료를 납부하고 있습니다.
바. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
- 해당사항 없습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

NH선물
1992.07.10
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 2
투자업
955,183
피투자자에 대하여 지배력 즉 힘, 변동이익에 노출, 힘과 이익의 유의적 연관성의 3가지 조건 모두를 보유함(기업회계기준서 제1110호 문단7)
해당(최근 사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사)

NH Investment & Securities(H.K.) Ltd.
1994.09.29
Suite 1301-1304, Two Pacific Place, 88 Queensway, HongKong
증권업
857,027
상동
해당(최근 사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사)

NH Absolute Global Opportunity Fund
2008.03.18
Intertrust Corporate Services (Cayman)Limited 190 Elgin Avenue , George Town Grand Cayman KY1-9005, Cayman Islands
투자업
8,650
상동
-

NH Absolute Return Investment Strategies Fund
2010.02.10
Intertrust Corporate Services (Cayman)Limited 190 Elgin Avenue , George Town Grand Cayman KY1-9005, Cayman Islands
투자업
51,528
상동
-

NH Securities Vietnam Co., Ltd.
2006.12.28
9F, Lotte Center Hanoi, 54 Lieu Giai, Cong Vi Ward, Ba Dinh District, Hanoi, Vietnam
증권업
184,184
상동
해당(최근 사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사)

NH Investment & Securities America, Inc.
1992.12.02
120 West 45th Street, Suite 2402 New York, NY 10036, USA
투자업
37,956
상동
-

NH Absolute Return Partners Pte. Ltd.
2008.03.25
3 Anson road, Springleaf Tower #31-01, Singapore 079909
투자업
4,152
상동
-

PT. NH Korindo Securities Indonesia
1990.03.26
TREASURY TOWER 51th Floor Unit A, District 8 SCBD Lot 28, Jl. Jendral Sudirman Kav.52-53, Senayan Kebayoran Baru, Jakarta Selatan 122190 Indonesia
투자업
49,931
상동
-

북경NH투자자문유한공사
2010.12.06
Rm 208-18 posco Center B block,No.13 The Four Area of Wangjing Dongyuan, Chaoyang District, Beijing, China
투자업
9,513
상동
-

NH Investment & Securities Europe Ltd.
2021.04.07
16F, 125 Old Broad Street, London, EC2N 1AR, UK
투자업
38,608
상동
-

NH앱솔루트리턴 일반사모투자신탁 제1호
2016.08.08
-
헤지펀드
694,712
상동
해당(최근 사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사)

엔에이치뉴그로쓰사모투자합자회사
2018.12.28
서울특별시 영등포구 여의대로 108
기타금융
253,823
상동
해당(최근 사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사)

지엔엠홀딩스주식회사
2019.04.22
서울특별시 영등포구 여의대로 108
기타금융
57,212
상동
-

지엔엠퍼포먼스주식회사(구,메큐라이크주식회사)
2012.04.26
서울특별시 강남구 삼성로 511 골든타워 16층
광고대행업
30,991
상동
-

그랑몬스터주식회사
2010.08.27
서울특별시 강남구 테헤란로38길 40-12
광고제작 및 대행서비스업
31,019
상동
-

엔에이치헤지자산운용
2019.06.26
서울특별시 영등포구 여의대로 108
신탁업 및 집합투자업
61,904
상동
-

이아이피인베스트먼트인프라1호 사모투자합자회사
2018.03.19
서울시 영등포구 국제금융로 10, TWO IFC 15층
기타금융
57,729
상동
-

NH Sea I Fund
2022.10.04
3 Anson road, Springleaf Tower #31-01, Singapore 079909
수익증권
5,601
상동
-

GEN-NH Sub-Fund II
2023.01.27
211 Henderson Road, #10-03/04, 211 Henderson, Singapore 159552
수익증권
-
상동
-

EIP Solar One
2019.07.23
PO Box 309, Ugland House, Grand Cayman, KY1-1104, Cayman Islands
기타금융
44,034
상동
-

Suimei LP
2019.06.03
181 Bay Street Suite 2100 Toronto On M5J 2T3, Canada
기타금융
67,362
상동
-

NH-Amundi글로벌인프라일반사모특별자산투자신탁6호
2018.12.19
-
수익증권
26,047
상동
-

피아이에이일반사모인프라투자신탁제4호
2019.11.21
-
수익증권
68,223
상동
-

NH앱솔루트 Mezzanine 일반사모투자신탁 제2호
2021.07.19
-
수익증권
35,580
상동
-

NH앱솔루트 코스닥벤처 Mezzanine Alpha 일반사모투자신탁 제1호
2021.12.10
-
수익증권
16,615
상동
-

유진Aviation 전문투자형사모투자신탁9호
2017.03.22
-
수익증권
18,542
상동
-

NH 앱솔루트 코스닥벤처 Mezzanine 전문투자형사모투자신탁 제1호
2021.09.27
-
수익증권
57,912
상동
-

NH 앱솔루트 프로젝트 ON Plus 일반 사모투자신탁
2022.10.19
-
수익증권
54,186
상동
-

NH 앱솔루트 에쿼티 멀티 일반 사모투자신탁 제2호
2023.05.12
-
수익증권
-
상동
-

에이알에이코리아 일반 사모부동산투자신탁 제10호
2021.11.30
-
수익증권
100,952
상동
해당(최근 사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사)

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁61호
2022.05.04
-
수익증권
52,771
상동
-

TAI TCI DIME REIT LLC
2022.05.03
-
기타금융업
-
상동
-

TAI TCI DIME JV LLC
2022.05.03
-
기타금융업
-
상동
-

TAI TCI DIME Owner LLC
2022.04.11
-
기타금융업
-
상동
-

앱솔루트라이온일반사모투자신탁제1호
2022.08.01
-
수익증권
3,353
상동
-

PTR 공모주 멀티 전문투자형사모투자신탁 1호
2019.06.20
-
수익증권
-
상동
-

타이거 Active Long Biased 3 일반 사모투자신탁
2023.02.17
-
수익증권
-
상동
-

안다 크레센도 일반사모투자신탁 제1호
2023.06.28
-
수익증권
-
상동
-

파크시티제일차주식회사
2019.01.15
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
11,893
상동
-

용인테크노로지스제일차주식회사
2021.01.13
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
10,016
상동
-

송암파크제이차 주식회사
2021.05.03
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
8,301
상동
-

뉴스타트연신내제이차주식회사
2021.07.20
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
20,004
상동
-

미미데이제이차주식회사
2021.07.27
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
13,024
상동
-

청주고속디투주식회사
2021.07.07
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
21,579
상동
-

뉴월드명지트레스주식회사
2021.06.14
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
9,761
상동
-

스마트감삼제이차주식회사
2021.07.08
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
23,680
상동
-

피브이랜드스케이프주식회사
2021.07.07
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
5,715
상동
-

와이알디제일차주식회사
2021.04.13
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
30,251
상동
-

파인밀크쓰리주식회사
2021.09.17
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
9,519
상동
-

운카스제이차주식회사
2021.08.10
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
59,426
상동
-

운카스제일차주식회사
2021.08.10
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
21,622
상동
-

인더스트리김해제1호주식회사
2021.10.28
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
3,732
상동
-

인더스트리김해제2호주식회사
2021.10.29
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
9,758
상동
-

피엘엔제오차 주식회사
2021.10.22
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
11,313
상동
-

헤이와이에스제일차 주식회사
2019.03.08
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
97,231
상동
해당(최근 사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사)

큐브컬처제일차주식회사
2021.12.10
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
19,763
상동
-

엠제이항동제오차 주식회사
2022.02.11
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
7,080
상동
-

엠제이항동제사차 주식회사
2022.02.14
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
15,476
상동
-

엠제이항동제삼차 주식회사
2022.02.14
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
15,538
상동
-

블루씨진해 주식회사
2022.01.18
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
11,792
상동
-

알에이제이차 주식회사
2021.11.10
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
4,516
상동
-

더샵광양마동 주식회사
2021.11.17
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
20,040
상동
-

주식회사 알에이제삼차
2022.03.04
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
156,335
상동
해당(최근 사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사)

모던베타 주식회사
2021.09.14
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
10,138
상동
-

알에이제사차주식회사
2022.03.08
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
17,504
상동
-

클라우드제일차주식회사
2022.03.23
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
20,218
상동
-

프리마논현찰리주식회사
2022.05.06
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
30,130
상동
-

부산미남제이차주식회사
2022.05.27
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
10,152
상동
-

부산미남제일차주식회사
2022.05.27
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
9,742
상동
-

엔에이치헌인제이차주식회사
2022.09.03
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
49,419
상동
-

뉴월드궐동제일차주식회사
2022.04.29
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
3,062
상동
-

뉴월드궐동제이차주식회사
2022.04.30
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
3,095
상동
-

뉴포레스트제이차 주식회사
2022.03.28
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
11,889
상동
-

뉴포레스트제삼차 주식회사
2022.03.28
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
6,949
상동
-

경산로지스제삼차주식회사
2022.03.30
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
9,907
상동
-

고양로지스제일차 주식회사
2022.05.10
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
12,951
상동
-

큐브스카이라인 주식회사
2022.04.18
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
50,666
상동
-

알에이수표제일차 주식회사
2022.07.19
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
30,650
상동
-

갤럭시올원제일차주식회사
2022.07.26
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
19,063
상동
-

알에이해운대제사차주식회사
2022.08.24
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
62,280
상동
-

뉴월드전방제사차 주식회사
2022.10.05
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
40,622
상동
-

강릉모노제일차 주식회사
2022.08.11
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
9,977
상동
-

뉴월드에코제삼차 주식회사
2022.09.14
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
-
상동
-

트윈스타제일차 주식회사
2022.03.28
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 33
자산유동화업
-
상동
-

그리드오션제일차 주식회사
2022.03.28
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 33
자산유동화업
-
상동
-

뉴월드용계제오차 주식회사
2023.04.03
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
-
상동
-

블루파티오남천 주식회사
2023.04.24
서울특별시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
-
상동
-

미르원제구차 주식회사
2022.03.24
서울특별시 영등포구 국제금융로 24
자산유동화업
-
상동
-

엔에이치검단제일차 주식회사
2023.06.02
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
자산유동화업
-
상동
-

우드로즈제일차 주식회사
2023.03.27
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
-
상동
-

특정금전신탁(MMT)
-
-
투자업
820,360
상동
해당(최근 사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사)

NH투자증권 원금보전신탁
2006.12.04
서울특별시 영등포구 여의대로 108
신탁업
77,591
상동
해당(최근 사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사)

주) 최근 사업연도말 자산총액은 2022년 12월 31일 기준의 각 종속회사의 별도재무제표상 자산총액을 기재하였습니다.
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
3
엔에이치투자증권㈜
1101110098130

남해화학㈜
1101110164717

농업회사법인 ㈜농우바이오
1301110015049

비상장
50
농협금융지주㈜
1101114809450

농협은행㈜
1101114809385

농협생명보험㈜
1101114809377

농협손해보험㈜
1101114809369

엔에이치아문디자산운용㈜
1101112705379

엔에이치농협캐피탈㈜
1101113634428

엔에이치저축은행㈜
1101114548230

엔에이치벤처투자㈜
1101117302922

엔에이치선물㈜
1101110878897

엔에이치아주아이비중소중견그로쓰2013사모투자전문회사
1101130018192

엔에이치애그리비즈밸류크리에이티브제1호사모투자합자회사
1101130019538

이니어스엔에이치사모투자합자회사
1101130020741

엔에이치뉴그로쓰사모투자합자회사
1101130024165

㈜햇살유통
1201110622614

엔에이치농협리츠운용㈜
1101116799360

㈜농협네트웍스
1101110753750

㈜농협파트너스
1101112126351

농업협동조합자산관리회사
2441710011060

㈜농협정보시스템
1101113455527

농협경제지주㈜
1101114809468

㈜농협하나로유통
1101115653666

㈜농협유통
1101111141566

농업회사법인 농협양곡㈜
1101115653690

㈜농협케미컬
1101110005812

㈜농협아그로
1741110009032

㈜농협홍삼
1544110011077

농업회사법인농협흙사랑㈜
1544110001788

㈜엔에이치농협무역
1101110702931

㈜농협물류
1101113045039

㈜농협목우촌
1101113499567

㈜농협사료
1101112600313

농업회사법인 농협티엠알㈜
1756110013339

㈜상림농업회사법인
2101110007247

농업회사법인 농협식품㈜
1101116449155

㈜공영홈쇼핑
1101115657519

농업회사법인 오리온농협㈜
1913110028061

지엔엠홀딩스㈜
1101117086419

㈜지엔앰퍼포먼스
1101114854819

그랑몬스터㈜
1101114422658

엔에이치헤지자산운용㈜
1101117152046

엔에이치나우농식품1호사모투자합자회사
1101130025585

엔에이치공동투자사모투자합자회사
1101130025626

엔에이치나우농식품2호사모투자합자회사
1101130027911

티에스대성에이치전문투자형사모1호투자회사
1101117639789

엔이에스머티리얼즈㈜
2062110082079

㈜미디랩
1101114163955

엔에이치우리뉴딜그로쓰알파제1호 사모투자합자회사
1101130033207

범농협애그테크상생혁신 사모투자합자회사
1101130033299

엔에이치프린시플 사모투자합자회사
1101130033645

엔에이치에이알에이밸류애드제1호사모투자합자회사
1101130034073

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

NH선물
비상장
1996.02.07
경영참가
1,200
13,306
100.00
131,862
-
-
-
13,306
100.00
131,862
955,183
6,386

NH Investment & Securities America, INC
비상장
1992.06.18
경영참가
7,957
-
100.00
4,989
-
-
-
-
100.00
4,989
37,956
14,558

NH Investment & Securities (H.K)Ltd.
비상장
1994.09.29
경영참가
1,573
447,500
100.00
496,517
-
-
-
447,500
100.00
496,517
857,027
-13,369

NH Absolute Return Partners Pte.Ltd
비상장
2008.05.29
경영참가
5,189
5,000
100.00
3,535
-
-
-
5,000
100.00
3,535
4,152
187

NH Absolute Global Opportunity Fund
비상장
2008.07.21
경영참가
3,544
8
100.00
9,164
-
-
-
8
100.00
9,164
8,650
-342

NH Absolute Return Investment Strategies Fund
비상장
2010.05.20
경영참가
34,953
30
100.00
34,953
-
-
-
30
100.00
34,953
51,528
-841

PT. NH Korindo Securities Indonesia(주3)
비상장
2009.03.03
경영참가
3,225
1,140,000
92.68
12,127
-
-
-6,049
1,140,000
92.68
6,078
49,931
-6,697

NH Securities Vietnam Co., Ltd.
비상장
2009.02.17
경영참가
8,514
-
100.00
57,242
-
-
-
-
100.00
57,242
184,184
1,617

북경NH투자자문유한공사
비상장
2010.12.06
경영참가
3,392
-
100.00
9,752
-
-
-
-
100.00
9,752
9,513
255

NH Investment & Securities Europe Ltd
비상장
2022.02.23
경영참가
35,841
30,000
100.00
35,841
-
-
-
30,000
100.00
35,841
38,608
-503

NH 앱솔루트리턴 일반 사모투자신탁 제1호
비상장
2016.08.08
경영참가
200,000
-
37.13
250,000
-
-
-
-
34.34
250,000
694,712
-23,390

엔에이치뉴그로쓰사모투자합자회사
비상장
2018.12.27
경영참가
3,091
36,090,910
18.18
36,091
-2,672,728
-2,673
-
33,418,182
18.18
33,418
253,823
53,554

이아이피인베스트먼트 인프라 1호 사모투자 합자회사
비상장
2019.09.03
경영참가
31,115
50,278,080
99.60
50,278
-
-
-
50,278,080
99.60
50,278
57,729
3,525

엔에이치헤지자산운용
비상장
2019.06.26
경영참가
12,424
4,000
100.00
12,424
-
-
-
4,000
100.00
12,424
61,904
3,295

블루오션기업재무안정제1호사모투자전문회사
비상장
2014.12.30
일반투자
3,940
0
3.50
-
-
-
-
0
3.50
-
58,363
-18

엔에이치엘비그로쓰챔프이천십일의사호사모투자전문회사
비상장
2014.12.30
일반투자
2,913
983,461
6.67
983
-
-
-
983,461
6.67
983
10,119
-163

엔에이치애그리비즈밸류크리에이티브사모투자합자회사
비상장
2016.11.07
일반투자
20
32,000
0.50
32
-
-
-
32,000
0.50
32
9,789
627

이니어스엔에이치사모투자합자회사
비상장
2017.03.31
일반투자
1,500
1,500,000
0.98
1,500
-
-
-
1,500,000
0.98
1,500
228,138
-3,206

엔에이치아주아이비중소중견그로쓰2013사모투자전문회사
비상장
2015.12.31
일반투자
68
2,641
0.05
16
-
-
-
2,641
0.05
16
10,708
-8,369

IBK-NH 스몰자이언트 PEF
비상장
2015.12.31
일반투자
77
-
0.10
-
-
-
-
-
0.10
-
7,194
1,529

트루벤글로벌헬스케어사모투자합자회사
비상장
2017.07.18
일반투자
2,000
2,000,000
39.41
2,000
-
-
-
2,000,000
39.41
2,000
4,949
338

주식회사여의도엠비씨부지복합개발피에프브이
비상장
2018.04.26
일반투자
3,250
325
5.00
-
-
-
-
325
5.00
-
722,140
-13,575

엔에이치기업인수목적19호
상장
2021.03.04
일반투자
150
150
0.29
150
-
-
-
150
0.29
150
116,694
618

엔에이치기업인수목적20호
상장
2021.06.07
일반투자
250
250
0.98
250
-
-
-
250
0.98
250
50,456
647

엔에이치기업인수목적22호
상장
2021.07.23
일반투자
20
20
0.31
20
-20
-20
-
-
0.00
-
14,938
97

엔에이치기업인수목적23호
상장
2022.02.17
일반투자
10
10
0.14
10
-
-
-
10
0.14
10
14,930
88

엔에이치기업인수목적24호
상장
2022.06.29
일반투자
30
30
0.60
30
-
-
-
30
0.60
30
9,897
36

엔에이치기업인수목적25호
상장
2022.07.07
일반투자
20
20
0.66
20
-
-
-
20
0.66
20
5,924
17

엔에이치기업인수목적26호
상장
2022.07.15
일반투자
50
50
0.57
50
-
-
-
50
0.57
50
17,819
51

엔에이치기업인수목적27호
상장
2022.12.09
일반투자
712
381
4.88
712
-331
-662
-
50
0.64
50
14,994
23

엔에이치기업인수목적28호
상장
2022.12.02
일반투자
20
20
3.85
20
-
-
-
20
0.51
20
1,184
-11

엔에이치기업인수목적29호
상장
2023.01.03
일반투자
50
-
0.00
-
50
50
-
50
0.35
50
-
-

스타셋-디에이밸류 헬스케어 투자조합 2호
비상장
2018.07.31
일반투자
1,000
1
32.05
1,000
-
-
-
1
32.05
1,000
3,010
-51

스타셋-디에이밸류 헬스케어 투자조합 3호
비상장
2018.07.31
일반투자
1,000
371,795
32.05
372
-
-
-
371,795
32.05
372
968
-441

마이다스제1호사모투자합자회사
비상장
2018.11.08
일반투자
3,000
1,370,589
22.73
1,371
-1,370,589
-1,371
-
-
0.00
-
11,280
-7,197

글로벌오퍼튜니티사모투자합자회사
비상장
2018.11.07
일반투자
18,173
16,000
45.34
6,448
-16,000
-6,448
-
-
0.00
-
14,602
-26,283

어센도뉴제너레이션헬스케어투자조합
비상장
2019.03.14
일반투자
1,000
1
30.71
1,000
-
-
-
1
30.71
1,000
3,099
-490

엔에이치-아주디지털혁신펀드
비상장
2019.04.02
일반투자
800
3
20.00
3,440
-2
-2,020
-
1
20.00
1,420
30,009
13,556

엔에이치-아주코스닥스케일업펀드
비상장
2019.04.12
일반투자
6,000
18
28.30
17,910
-1
-900
-
17
28.30
17,010
59,746
-8,035

스프랏글로벌신재생제1호사모투자합자회사
비상장
2019.04.29
일반투자
2,500
2,500,000
33.30
2,500
-
-
-
2,500,000
33.30
2,500
7,495
403

엔에이치팍스톤사모투자합자회사
비상장
2019.06.04
일반투자
14,300
459,902
29.80
460
-
-
-
459,902
29.80
460
48,723
47,482

엔에이치오퍼스기업재무안정사모투자합자회사
비상장
2019.06.26
일반투자
2,030
18,774,201
14.70
18,774
-4,020,311
-4,020
-
14,753,890
14.70
14,754
113,211
-17,851

스퀘어-디에이밸류신기술투자조합제1호
비상장
2019.09.02
일반투자
2,000
0
36.70
2,000
-
-
-
0
36.70
2,000
6,226
558

MK Ventures-K Clavis 그로스캐피탈 벤처펀드 1호
비상장
2019.09.06
일반투자
1,000
1
26.67
-
-
-
-
1
26.67
-
281
50

마스턴제51호여의도피에프브이 주식회사
비상장
2019.09.06
일반투자
2,229
446
19.90
-
-
-
-
446
19.90
-
234,068
-26,504

스마일게이트베트남카이로스1호사모투자합자회사
비상장
2019.09.18
일반투자
260
2,000,000
20.00
2,000
-
-
-
2,000,000
20.00
2,000
9,264
-244

엔에이치-수인베스트먼트 혁신성장 M&A 투자조합
비상장
2019.09.24
일반투자
6,300
12
30.00
11,700
3
2,970
-
15
30.00
14,670
34,599
950

엔에이치오퍼스제2호기업재무안정 사모투자합자회사
비상장
2019.12.06
일반투자
70
776,830
1.03
777
-151,047
-151
-
625,783
1.03
626
64,716
-19,850

엔에이치 공동투자 사모투자 합자회사
비상장
2019.12.11
일반투자
3,837
19,147,242
10.31
19,147
-
-
-
19,147,242
10.31
19,147
206,507
22,037

로드스톤제2호사모투자합자회사
비상장
2020.01.17
일반투자
2,000
144,569
24.97
145
-144,569
-145
-
-
0.00
-
3,013
2,603

제네시스1호 사모투자합자회사
비상장
2018.03.16
일반투자
1,000
59,074,011
28.30
69,127
-59,074,011
-69,127
-
-
28.30
-
262,796
17,392

엔에이치 아이비케이씨 하이테크 제일호 신기술조합
비상장
2020.06.11
일반투자
1,000
623,077
11.54
623
-623,077
-623
-
-
0.00
-
6,663
-42

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합
비상장
2020.08.03
일반투자
3,000
0
20.62
3,000
-
-
-
0
20.62
3,000
13,678
1,230

인천 항동 오피스텔 PF(㈜엔에스파트너스)
비상장
2020.10.07
일반투자
20
20
19.90
-
-
-
-
20
19.90
-
41,787
-3,954

하베스트 제2호 사모투자합자회사
비상장
2020.11.12
일반투자
3,000
2,867,647
22.06
2,868
-
-
-
2,867,647
22.06
2,868
14,335
-825

하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호
비상장
2020.11.12
일반투자
1,200
1
22.90
1,200
-
-
-
1
22.90
1,200
5,517
538

엔에이치 시너지아이비 바이오 신기술사업투자조합
비상장
2020.12.09
일반투자
10,000
10,000,000
20.58
10,000
-
-
-
10,000,000
20.58
10,000
54,932
-13,232

엔에이치 시너지 소부장 신기술사업투자조합
비상장
2021.01.26
일반투자
2,000
2,000,000
11.36
2,000
-
-
-
2,000,000
11.36
2,000
17,224
-165

엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합
비상장
2021.06.04
일반투자
2,000
2
9.09
2,000
-
-
-
2
9.09
2,000
22,125
1,438

엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술조합
비상장
2021.06.09
일반투자
11,000
11,000,000
30.14
11,000
-
-
-
11,000,000
30.14
11,000
35,340
-742

엔에이치-호라이즌 세컨더리 신기술조합
비상장
2021.06.30
일반투자
1,000
1
32.15
1,000
-
-
-
1
32.15
1,000
2,952
-80

교보 엔에이치 헬스케어 신기술투자조합 제1호
비상장
2021.06.14
일반투자
2,000
2,000,000
11.11
2,000
-
-
-
2,000,000
11.11
2,000
19,057
2,478

엔에이치 교보 AI 솔루션 신기술투자조합
비상장
2021.07.27
일반투자
2,000
2,000,000
17.39
2,000
-1,200,000
-1,200
-
800,000
17.39
800
12,611
1,954

대신-지브이에이 신기술투자조합 제1호
비상장
2021.07.06
일반투자
2,000
2
29.59
2,000
-
-
-
2
29.59
2,000
6,251
653

레이크브릿지-삼성증권 성장기업 1호신기술사업투자조합
비상장
2021.08.12
일반투자
2,000
2,000,000
33.28
2,000
-
-
-
2,000,000
33.28
2,000
5,869
184

데일리 스완슨 바이오 헬스케어 펀드 8호
비상장
2021.08.25
일반투자
1,000
1
23.80
1,000
-
-
-
1
23.80
1,000
4,103
-120

엔에이치 IBKC 덴탈 솔루션 신기술투자조합
비상장
2021.08.26
일반투자
3,000
3,000,000
17.96
3,000
-
-
-
3,000,000
17.96
3,000
15,656
1,360

엘디 신기술사업투자조합 제2호
비상장
2021.09.14
일반투자
1,000
1,000,000
28.60
1,000
-
-
-
1,000,000
28.60
1,000
3,401
-101

리커버리파트너스㈜(보통주)
비상장
2021.09.15
일반투자
77
770
29.40
77
-
-
-
770
29.40
77
3,563
-292

리커버리파트너스㈜(우선주)
비상장
2021.09.15
일반투자
3,325
333
88.90
3,325
-
-
-
333
88.90
3,325
3,563
-292

엔에이치마이다스제1호 사모투자합자회사
비상장
2021.09.16
일반투자
3,400
37,839
10.97
38
-37,839
-38
-
-
0.00
-
195
-38

키움 에이아이 신기술사업투자조합
비상장
2021.10.26
일반투자
2,000
2,000,000
21.51
2,000
-
-
-
2,000,000
21.51
2,000
8,458
-368

스마일게이트 아프로디테 서브원 펀드
비상장
2021.10.26
일반투자
3,000
3
28.57
3,000
-
-
-
3
28.57
3,000
10,365
-153

스마트 4차산업 스퀘어 투자조합 2호
비상장
2021.11.08
일반투자
500
1
20.00
1,000
1
500
-
2
20.00
1,500
4,720
-243

메리츠엔에이치헬스케어제1호
비상장
2021.12.21
일반투자
3,000
3
19.35
3,000
-
-
-
3
19.35
3,000
15,160
-332

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호
비상장
2022.01.27
일반투자
2,000
2,000,000
18.18
2,000
-
-
-
2,000,000
18.18
2,000
9,438
-1,619

엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합
비상장
2022.02.21
일반투자
10,000
10,000,000
19.20
10,000
-
-
-
10,000,000
19.20
10,000
46,460
-5,540

펜타스톤 브릿지 1호 신기술투자조합
비상장
2022.03.28
일반투자
2,000
2,000,000
50.00
2,000
-
-
-
2,000,000
50.00
2,000
3,935
-65

에스제이지피 와이지 신기술투자조합 제1호
비상장
2022.04.08
일반투자
2,000
2,000,000
43.96
2,000
-
-
-
2,000,000
43.96
2,000
4,505
-73

엔에이치-알파 신기술투자조합 제1호
비상장
2022.04.28
일반투자
2,000
1,299,322
18.52
1,299
-
-
-
1,299,322
18.52
1,299
7,073
291

엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술 조합
비상장
2022.05.03
일반투자
20,500
5,000,000
14.04
5,000
-
-
-
5,000,000
14.04
5,000
35,484
-169

엔에이치 이베스트 소부장 신기술투자조합 제1호
비상장
2022.06.16
일반투자
1,000
1,000,000
18.18
1,000
-
-
-
1,000,000
18.18
1,000
5,493
-7

엔에이치오퍼스제3호기업재무안정기관전용사모투자합자회사
비상장
2022.07.01
일반투자
12
12,090
2.24
12
173,955
174
-
186,045
2.24
186
6
-792

포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호
비상장
2022.07.04
일반투자
1,000
1
21.98
1,000
-
-
-
1
21.98
1,000
4,521
-52

엔에이치 메리츠 하이테크 신기술투자조합
비상장
2022.08.25
일반투자
2,000
2,000,000
20.68
2,000
-
-
-
2,000,000
20.68
2,000
7,920
-1,750

엔에이치 대신 교보 헬스케어 제1호
비상장
2022.09.14
일반투자
3,000
3
18.75
3,000
-
-
-
3
18.75
3,000
15,790
-210

엔에이치 디지털 얼라이언스 펀드
비상장
2022.10.04
일반투자
3,252
3,252
40.00
3,252
-
-
-
3,252
40.00
3,252
8,002
-506

엔에이치프린시플 사모투자합자회사
비상장
2022.10.24
일반투자
3,000
3,000,000
11.40
3,000
-79,848
-80
-
2,920,152
11.40
2,920
26,179
-208

엔에이치-유앤에스-브레인 Pre-IPO 신기술조합
비상장
2022.12.07
일반투자
100
0
25.60
100
-
-
-
0
25.60
100
390
-0

범농협애그테크상생혁신 사모투자합자회사
비상장
2022.12.19
일반투자
940
940,189
28.49
940
-
1,032
-
940,189
28.49
1,972
3,260
-655

넥스트레이드(주)
비상장
2022.11.08
일반투자
9,700
1,940
6.60
9,700
-
-
-
1,940
6.60
9,700
142,549
-1,560

아이비케이에스그린사모투자합자회사
비상장
2018.03.21
일반투자
9,807
10,000,000
13.89
11,181
-10,000,000
-11,181
-
-
0.00
-
85,239
1,780

케이클라비스 클라우드 신기술조합 제일호
비상장
2019.01.23
일반투자
1,979
2,000,000
19.32
1,731
-
-
-
2,000,000
19.32
1,731
10,046
-2,090

레이크브릿지 성장기업 제1호 PEF
비상장
2019.03.29
일반투자
2,970
2,790,328
11.74
3,090
-
-
-
2,790,328
11.74
3,090
32,643
4,822

제이앤 허큘리스 사모투자합자회사
비상장
2019.04.25
일반투자
18,036
18,000,000
17.91
20,916
-
-
-
18,000,000
17.91
20,916
101,799
-13,583

크레디미네르바사모투자합자회사
비상장
2019.06.28
일반투자
1,000
1,000,000
10.00
1,099
-500,000
-549
-
500,000
10.00
550
9,680
-1,008

해외성장기업제1호신기술사업투자조합
비상장
2019.12.30
일반투자
1,000
1,000,000
19.96
384
-
-
-
1,000,000
19.96
384
1,958
-4,349

마이다스제2호사모투자합자회사
비상장
2020.02.18
일반투자
3,000
3,000,000
14.15
2,948
-
-
-
3,000,000
14.15
2,948
25,046
4,375

엘비 제3호의 1 사모투자 합자회사
비상장
2020.07.29
일반투자
5,000
5,000,000
16.08
4,992
-
-
-
5,000,000
16.08
4,992
30,388
-327

퓨처 헬스케어 신기술투자조합
비상장
2021.04.19
일반투자
3,000
3
18.74
3,000
-3
-3,000
-
-
0.00
-
16,219
1,085

글로벌 로봇 헬스케어 신기술사업투자조합
비상장
2021.05.17
일반투자
2,000
2
15.37
2,000
-2
-2,000
-
-
0.00
-
12,392
-17

데일리 스완슨 바이오 헬스케어 펀드 7호
비상장
2021.06.24
일반투자
1,000
1
18.87
1,000
-
-
-
1
18.87
1,000
3,562
-1,711

교보 한양 ESG 신기술투자조합
비상장
2021.09.13
일반투자
1,000
1,000,000
11.76
1,000
-1,000,000
-1,000
-
-
0.00
-
10,647
1,964

글로벌 소부장 신기술사업투자조합
비상장
2023.04.18
일반투자
1,500
-
0.00
-
1,500,000
1,500
-
1,500,000
13.64
1,500
-
-

엔에이치-아이비케이씨 소부장 신기술투자조합
비상장
2023.04.18
일반투자
9,001
-
0.00
-
9,000,570
9,001
-
9,000,570
20.75
9,001
-
-

디비오비트-에스디에이치 신기술사업투자조합
비상장
2023.05.26
일반투자
2,000
-
0.00
-
2,000,000
2,000
-
2,000,000
17.62
2,000
-
-

이에스지리더스 제1호 사모투자합자회사
비상장
2023.05.30
일반투자
37,500
-
0.00
-
37,500,000
37,500
-
37,500,000
20.60
37,500
-
-

엔에이치우리뉴딜그로쓰알파제1호
비상장
2023.06.02
일반투자
3,713
-
0.00
-
3,712,500
3,713
-
3,712,500
11.36
3,713
-
-

코스콤
비상장
1978.04.20
단순투자
1,097
218
4.07
25,478
-
-
-2,615
218
4.07
22,863
563,984
9,297

한국경제신문
비상장
1988.01.01
단순투자
2,709
270
1.44
5,570
-
-
346
270
1.44
5,916
491,553
47,153

한국예탁결제원
비상장
1994.03.20
단순투자
1,408
319
2.90
33,902
-
-
2,284
319
2.90
36,186
6,405,851
133,782

한국증권금융
비상장
1987.08.31
단순투자
20,758
8,535
6.41
172,066
-
-
-2,527
8,535
6.41
169,539
78,907,628
246,476

힌국거래소
비상장
2005.01.27
단순투자
3,616
1,091
5.45
271,005
-
-
23,451
1,091
5.45
294,456
8,071,521
301,434

한국자금중개
비상장
1996.07.18
단순투자
220
54
2.70
4,087
-
-
68
54
2.70
4,155
118,364
10,293

국민행복기금
비상장
2008.08.29
단순투자
7,617
2
0.33
2,025
-
-
-981
2
0.33
1,044
608,638
-95,404

KIDB채권중개㈜
비상장
2000.05.25
단순투자
1,000
100
7.98
2,107
-
-
-110
100
7.98
1,997
17,101
1,231

채널A
비상장
2011.03.25
단순투자
1,000
200
0.25
640
-
-
-21
200
0.25
619
324,409
18,355

케이뱅크
비상장
2016.08.11
단순투자
28,250
20,720
5.52
180,348
-
3
-27,123
20,721
5.52
153,228
16,631,346
83,569

브라보비버(경기)
비상장
2023.01.10
단순투자
100
-
0.00
-
10
100
-
10
10.00
100
48
-12

브라보비버(인천)
비상장
2023.01.10
단순투자
120
-
0.00
-
12
120
-
12
11.99
120
69
-73

(주)디앤디플랫폼리츠보통주
상장
2021.05.28
단순투자
10,000
2,000
3.11
6,810
0
1
270
2,000
3.11
7,081
-
-

플라즈맵
상장
2022.03.25
단순투자
400
63
0.34
358
-63
-358
-
-
0.00
-
-
-

지아이이노베이션
비상장
2021.03.24
단순투자
2,000
100
0.50
3,620
-100
-3,620
-
-
0.00
-
-
-

주식회사김포전호지구개발
비상장
2020.06.24
단순투자
600
120
12.00
600
-
-
-
120
12.00
600
-
-

경안리버시티개발(주)PFV
비상장
2019.12.04
단순투자
950
190
19.00
950
-
-
-
190
19.00
950
-
-

고양설문물류센터개발PFV보통주
비상장
2021.11.10
단순투자
950
194
19.00
970
-
-
-
194
16.17
970
-
-

경산물류센터개발우선주
비상장
2021.08.13
단순투자
20
20
19.00
20
-
-
-
20
19.00
20
-
-

천안성성10지구우선주
비상장
2021.09.06
단순투자
30
6
10.00
30
-
-
-
6
10.00
30
-
-

천안성성8지구우선주
비상장
2021.09.06
단순투자
30
6
10.00
30
-
-
-
6
10.00
30
-
-

천안성성9지구우선주
비상장
2021.09.06
단순투자
30
6
10.00
30
-
-
-
6
10.00
30
-
-

에스웨스트PFV우선주
비상장
2019.09.10
단순투자
240
24
4.80
240
-20
-196
-
4
0.89
44
-
-

한조파트너스
비상장
2021.08.12
단순투자
5,000
1
19.99
5,000
-
-
-
1
19.99
5,000
-
-

이천마장PFV출자
비상장
2021.03.17
단순투자
300
60
6.00
300
-
-
-
60
6.00
300
-
-

Y22PFI우선주
비상장
2020.12.18
단순투자
718
79
5.12
691
-
-
24
79
5.12
715
-
-

파주메디컬클러스터PFV
비상장
2022.06.03
단순투자
125
25
2.50
125
-
-
-
25
2.50
125
-
-

코엔스
비상장
2014.11.07
단순투자
170
18
0.33
181
-
-
14
18
0.33
195
63,342
9,248

소닉티어전환우선주
비상장
2017.09.08
단순투자
19
40
4.89
13
-
-
-
40
4.89
13
-
-

아라드네트웍스전환우선주
비상장
2017.09.08
단순투자
89
1,739
4.12
323
-
-
9
1,739
4.12
332
7,198
-70

넥스타테크놀로지
비상장
2017.04.10
단순투자
1,214
13
4.15
431
-
-
-127
13
4.15
304
63,243
1,497

마이크로디지탈CPS
비상장
2021.09.17
단순투자
800
69
0.44
342
-
-
407
69
0.44
749
28,408
-9,364

일동바이오사이언스
비상장
2021.09.30
단순투자
2,000
160
2.00
2,000
-
-
-
160
2.00
2,000
34,639
-813

뷰티스킨
비상장
2021.12.30
단순투자
1,211
2
1.54
30
62
-
1,337
64
1.54
1,368
64,485
2,992

나노신소재CPS
비상장
2022.05.31
단순투자
2,000
33
0.30
2,169
-21
-1,410
-140
12
9.82
619
213,761
19,007

동양레저
비상장
2014.08.29
단순투자
265
11
0.31
345
-
-
-24
11
0.31
321
81,672
14,071

포스코플랜텍
비상장
2021.07.23
단순투자
600
1,210
0.72
1,661
-
-
427
1,210
0.72
2,088
279,848
44,991

마포로1구역48지구개발사업본PF(1종종류주)
비상장
2020.02.27
단순투자
2,500
2
19.99
2,500
-
-
-
2
19.99
2,500
-
-

주식회사광명문화관광복합단지피에프브이
비상장
2020.02.20
단순투자
750
150
15.00
750
-
-
-
150
15.00
750
-
-

강릉교동2공원개발(주) 보통주
비상장
2020.02.20
단순투자
450
45
15.00
450
-
-
-
45
15.00
450
-
-

강릉교동2공원개발(주) 1종종류주
비상장
2020.02.20
단순투자
300
30
10.00
300
-
-
-
30
10.00
300
-
-

(주)아시아에프앤아이
비상장
2020.12.30
단순투자
3,000
600
3.85
3,000
-
-
-
600
3.69
3,000
126,118
1,442

(주)베지츠종합개발
비상장
2020.12.18
단순투자
2,000
85
10.00
2,000
-
-
-
85
10.00
2,000
-
-

(주)헬스허브전환우선주
비상장
2021.04.09
단순투자
2,000
370
1.90
2,000
-
-
-
370
1.90
2,000
-
-

지투이정보기술전환우선주
비상장
2021.09.27
단순투자
1,000
120
2.06
1,000
-
-
-
120
1.77
1,000
-
-

옴니어스보통주(신주)
비상장
2021.11.17
단순투자
1,000
3
2.38
1,000
-
-
-
3
2.38
1,000
-
-

옴니어스보통주(구주)
비상장
2021.11.23
단순투자
912
3
2.29
960
-
-
-
3
2.29
960
-
-

텐텍_보통주
비상장
2022.02.18
단순투자
1,000
336
1.86
1,000
-
-
-
336
1.76
1,000
-
-

그래핀스퀘어
비상장
2020.03.26
단순투자
2,000
43
1.70
2,000
-
-
-
43
1.70
2,000
4,350
-3,840

케이비강남오피스제1호위탁관리부동산투자회사우선주
비상장
2019.07.19
단순투자
10,564
250
5.10
10,578
-
-
54
250
5.10
10,632
495,234
5,299

(주)세미파이브전환우선주
비상장
2020.06.29
단순투자
1,000
3
0.63
1,000
-
-
-
3
0.54
1,000
130,275
-42,625

원더플레이스
비상장
2019.11.22
단순투자
1,155
41
1.31
401
-41
-85
-
-
1.31
316
70,897
2,754

퓨쳐메디신(주)보통주
비상장
2021.09.15
단순투자
576
100
1.08
850
-
-
-401
100
1.02
449
6,036
-7,000

(주)온코크로스 보통주
비상장
2022.06.30
단순투자
2,000
171
1.92
2,000
-
-
-
171
1.92
2,000
8,334
-9,212

오아시스보통주
비상장
2021.11.19
단순투자
4,999
138
0.49
5,390
-
-
-
138
0.49
5,390
197,211
795

(주)다원메닥스 보통주
비상장
2022.05.31
단순투자
2,000
100
0.50
2,000
-
-
-
-
0.50
2,000
28,270
-11,485

한국기술신용평가(주)보통주
비상장
2021.07.19
단순투자
999
100
9.99
999
20
500
1,498
120
9.99
2,996
3,010
-2,946

마스턴투자운용(주) 보통주
비상장
2022.02.28
단순투자
15,000
811
4.53
15,000
-
-
-
811
4.53
15,000
230,091
21,831

(주)베르티스전환우선주
비상장
2020.11.17
단순투자
1,000
13
0.70
1,000
-
-
-
13
0.67
1,000
23,875
-26,008

스튜디오이온(주)CPS
비상장
2021.06.15
단순투자
1,500
2
5.98
1,500
-
-
-
2
5.07
1,500
5,065
-1,624

람다256 CPS
비상장
2022.02.10
단순투자
1,700
17
0.49
1,700
-
-
-
17
0.49
1,700
97,250
-10,212

바이오오케스트라 보통주
비상장
2022.02.18
단순투자
2,000
45
0.44
2,000
-
-
-
45
0.44
2,000
63,334
-23,772

(주)로똔다 CPS
비상장
2022.03.25
단순투자
1,000
2,000
9.26
1,000
-
-
-
2,000
9.09
1,000
12,876
-3,483

(주)유진테크놀로지 보통주
비상장
2022.04.14
단순투자
1,000
59
1.13
403
-
-
179
59
1.11
582
44,489
-127

(주)쿼드메디슨 보통주
비상장
2022.05.11
단순투자
1,999
172
2.00
1,999
-
-
-
172
2.00
1,999
17,170
-2,388

이엔셀(주) CPS
비상장
2022.05.31
단순투자
2,000
4
1.08
2,000
91
-
-
95
1.08
2,000
54,906
-7,870

한국비즈니스금융
비상장
1995.12.20
단순투자
1,698
400
6.90
1,516
-
-
-16
400
6.90
1,500
86,276
1,236

매일방송
비상장
2014.05.23
단순투자
150
33
0.06
187
-
-
-25
33
0.06
162
429,365
19,160

로시컴
비상장
2000.06.05
단순투자
57
10
4.37
28
-
-
-
10
4.37
28
1,875
9

주식회사상방공원피에프브이1종
비상장
2019.10.31
단순투자
250
50
5.00
250
-
-
-
50
5.00
250
-
-

매봉파크피에프브이(주)3종우선주
비상장
2019.03.15
단순투자
500
50
10.00
500
-
-
-
50
10.00
500
3,294
-61

금왕에프원(주) 보통주
비상장
2022.04.21
단순투자
8
2
7.75
8
-
-
-
2
7.75
8
25,268
-21,875

금왕에프원(주) 제1종 종류주
비상장
2022.04.21
단순투자
7
1
7.25
7
-
-
-
1
7.25
7
25,268
-21,875

하남에이원프로젝트㈜
비상장
2017.12.01
단순투자
-
80
0.00
-
-
-
-
80
0.00
-
-
-

에스피성수피에프브이(주)_우선주
비상장
2022.08.24
단순투자
4,000
800
5.00
4,000
-
-
-
800
5.00
4,000
205,734
-472

가산동IDC보통주지분투자
비상장
2022.03.23
단순투자
11,000
283
13.70
11,000
-
-
-
283
13.70
11,000
-
-

이천 사동리 도시개발사업 SPC
비상장
2022.08.10
단순투자
25
5
8.33
25
-
-
-
5
8.33
25
-
-

이천 수광리 도시개발사업 SPC
비상장
2022.08.02
단순투자
40
8
13.33
40
-
-
-
8
13.33
40
-
-

홈플러스 해운대점 개발사업 PFV 1종 종류주
비상장
2022.08.05
단순투자
500
500
12.90
500
-
-
-
500
12.90
500
490,631
-19,341

홈플러스 해운대점 개발사업 PFV 2종 종류주
비상장
2022.08.05
단순투자
500
500
0.00
500
-
-
-
500
0.00
500
490,631
-19,341

(주)큐브로지스틱 우선주(안성 동항리 물류센터 개발사업)
비상장
2022.09.07
단순투자
10
2
1.90
10
-
-
-
2
1.90
10
4,943
7

고양설문 물류센터 개발 PFV 2종종류주 출자
비상장
2022.09.28
단순투자
1,000
200
16.67
1,000
-
-
-
200
16.67
1,000
-
-

(주)마스턴캐피탈 보통주
비상장
2022.08.19
단순투자
2,900
580
19.30
2,900
-
-
-
580
14.50
2,900
19,910
-712

(주)마스턴캐피탈 무의결권부 종류주
비상장
2022.08.19
단순투자
5,000
1,000
100.00
5,000
-
-
-
1,000
100.00
5,000
19,910
-712

부산도시가스 부지 개발사업 PFV
비상장
2022.12.13
단순투자
500
100
10.00
500
-
-
-
100
10.00
500
-
-

(주)트레져러 보통주
비상장
2022.11.16
단순투자
300
24
1.48
300
-
-
-
24
1.44
300
-
-

서울보증보험(주) 보통주
비상장
2022.10.20
단순투자
30,000
414
1.19
41,158
414
-
939
828
1.19
42,098
9,439,394
563,502

(주)무신사
비상장
2022.10.07
단순투자
1,998
1
0.06
1,756
-
-
-58
1
0.06
1,698
1,401,176
-7,023

서소문 10지구 개발사업 PFV 보통주
비상장
2022.12.23
단순투자
190
38
3.80
190
-
-
-
38
3.80
190
5,000
-

한빛레이저
비상장
2023.01.13
단순투자
1,997
-
0.00
-
1,109
2,000
-206
1,109
0.30
1,794
26,437
2,080

주식회사 케이스퀘어에코송파피에프브이제1종 종류주식
비상장
2023.05.08
단순투자
1,490
-
0.00
-
149
1,490
-
149
14.90
1,490
-
-

맥쿼리코리아오퍼튜니티즈사모투자전문회사제3호
비상장
2015.05.22
단순투자
8,898
7,331,547
1.34
8,453
-1,666,241
-1,921
929
5,665,306
1.34
7,461
582,898
3,227

티그리스투자조합4호
비상장
2015.09.08
단순투자
11
1,000,000
11.49
7
-
-
-0
1,000,000
11.49
6
57
-4

시드핸디사모투자합자회사
비상장
2016.05.23
단순투자
1,824
2,139,711
14.29
753
-
-
-2
2,139,711
14.29
751
5,506
-2,835

브랜드케이청년창조기술금융사모투자합자회사
비상장
2016.08.29
단순투자
6,217
1,180,495
9.72
1,335
-72,917
-82
613
1,107,578
9.72
1,865
10,608
-166

글로벌게이트웨이펀드LP
비상장
2016.09.09
단순투자
1,470
1,596,000
6.70
1,206
-
-
-287
1,596,000
6.70
919
15,460
-186

신한-알바트로스기술투자펀드LP
비상장
2017.01.04
단순투자
1,470
380,000
6.70
1,834
-200,000
-965
783
180,000
6.70
1,652
13,914
-117

지앤텍3호벤처투자조합LP
비상장
2017.02.03
단순투자
970
170,000
3.23
236
-
-
-24
170,000
3.23
212
7,474
177

엔브이글로벌코리아메자닌사모투자합자회사
비상장
2017.06.30
단순투자
6,131
6,964,592
2.08
7,020
-184,561
-186
1,295
6,780,031
2.08
8,129
391,521
-5,521

코그니티브유망서비스산업투자조합LP
비상장
2017.03.24
단순투자
709
220,000
7.02
443
-
-
13
220,000
7.02
456
5,317
1,217

케이큐브NEO펀드LP
비상장
2017.05.24
단순투자
765
840,000
5.19
631
-
-
395
840,000
5.19
1,026
10,683
-27

서울투자성장산업벤처조합LP
비상장
2017.07.03
단순투자
786
180,000
2.00
506
-
-
-40
180,000
2.00
466
22,062
-4,770

IBKC-케이앤세컨더리1호투자조합
비상장
2017.09.29
단순투자
961
1,700,000
10.00
2,141
-
-
570
1,700,000
10.00
2,711
23,598
-1,748

LSK헬스케어1호펀드LP
비상장
2017.12.28
단순투자
835
300,000
10.00
976
-
-
-11
300,000
10.00
965
9,816
-188

포스코4차산업혁명펀드
비상장
2017.12.29
단순투자
2,246
923,810
9.52
1,789
-
-
13
923,810
9.52
1,803
17,190
-4,418

컴퍼니케이유망서비스펀드LP
비상장
2018.02.01
단순투자
1,923
800,000
2.32
2,192
-100,000
-274
70
700,000
2.32
1,988
68,818
-2,585

이앤헬스케어투자조합1호LP
비상장
2018.03.15
단순투자
2,157
552
5.52
41
-
-
0
552
5.52
41
879
-2

티에스10호세컨더리투자조합LP
비상장
2018.04.19
단순투자
309
960,000
2.50
1,994
-
-
-289
960,000
2.50
1,705
61,065
12,028

티에스트리&스타1호투자조합LP
비상장
2018.05.10
단순투자
1,131
1,300,000
13.79
2,028
-823,448
-1,284
-323
476,552
13.79
420
15,069
4,944

엔피성장제6호사모투자합자회사
비상장
2019.12.20
단순투자
2,999
2,067,600
3.51
4,777
-
-
3,758
2,067,600
3.51
8,535
173,590
94,287

엘비제3호2019사모투자합자회사
비상장
2020.07.29
단순투자
850
9,849,000
8.20
11,404
151,000
151
916
10,000,000
8.20
12,470
116,208
-1,378

티앤에프2020에스에스창업벤처전문사모투자합자회사
비상장
2020.08.06
단순투자
2,000
1,230,211
13.19
2,538
-1,230,211
-1,230
-
-
13.19
1,307
8,574
-303

더웰스도시재생투자조합
비상장
2020.10.15
단순투자
200
1,000,000
4.00
940
-
-
-51
1,000,000
4.00
889
22,537
-1,570

케이디비씨하일랜드기업재무안정성사모투자합자회사
비상장
2017.12.21
단순투자
3,146
3,000,000
8.43
3,279
-1,056,000
-1,154
362
1,944,000
8.43
2,486
34,022
385

에스티엘2018의1사모투자합자회사
비상장
2018.07.19
단순투자
2,893
3,000,000
11.11
2,381
-3,000,000
-2,381
-
-
0.00
-
-
-

엠엔씨혁신성장사모투자합자회사
비상장
2018.12.26
단순투자
3,000
3,000,000
7.32
3,000
-
-
-87
3,000,000
7.32
2,913
39,133
-568

퀸테사제6호사모투자합자회사
비상장
2018.07.18
단순투자
2,706
2,902,475
4.01
2,520
-2,125,738
-1,845
-266
776,737
4.01
408
70,199
-484

파라투스에스피사모투자합자회사
비상장
2019.01.31
단순투자
2,972
408,124
6.25
1,903
-408,124
-1,903
-
-
0.00
-
-
-

브릭-오비트6호신기술사업투자조합
비상장
2019.10.08
단순투자
2,000
2,000,000
11.24
5,325
-2,000,000
-5,325
-
-
0.00
-
-
-

라이프밸류업사모투자합자회사
비상장
2020.06.18
단순투자
2,000
2,000,000
5.80
2,474
-
-
-43
2,000,000
5.80
2,431
33,531
-527

프리미어글로벌이노베이션1호투자조합
비상장
2017.06.15
단순투자
2,205
1,553,981
4.00
1,602
-157,948
-163
-35
1,396,032
4.00
1,404
39,220
2,468

하일랜드2020제4호사모투자합자회사
비상장
2020.08.26
단순투자
1,700
1,246,677
15.11
1,204
-
-
151
1,246,677
15.11
1,355
7,987
-70

프리미어글로벌이노베이션2호투자조합
비상장
2020.11.05
단순투자
100
1,480,000
2.67
1,378
100,000
100
-27
1,580,000
2.67
1,452
62,339
-1,947

마이다스아이비케이씨그린뉴딜신기술조합
비상장
2020.11.24
단순투자
2,000
894,258
7.35
1,249
-
-
-3
894,258
7.35
1,246
17,000
2,320

해외성장기업제2호신기술사업투자조합
비상장
2020.11.27
단순투자
1,000
2,000,000
12.47
2,358
-
-
-1,018
2,000,000
12.47
1,341
24,432
3,218

지노베이션1호사모투자합자회사
비상장
2020.12.21
단순투자
2,000
2,000,000
9.01
1,929
-
-
-18
2,000,000
9.01
1,910
21,409
-408

시너지그린뉴딜제1호신기술사업투자조합
비상장
2020.12.22
단순투자
2,000
1,927,911
5.71
2,126
-7,054
-8
148
1,920,857
5.71
2,266
35,151
515

케이프-센텀제6호신기술투자조합
비상장
2021.01.13
단순투자
2,000
2,000,000
0.27
1,577
-1,342,466
-1,058
-351
657,534
0.27
168
28,880
-214

컴퍼니케이바이오펀드
비상장
2021.01.18
단순투자
500
1,000,000
4.80
960
-
-
13
1,000,000
4.80
973
19,706
-418

헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠제1호신기술투자조합
비상장
2021.02.05
단순투자
200
1,388,000
9.30
1,388
-582,782
-583
-
805,218
9.30
805
14,430
-346

데일리바이오헬스케어1호창업벤처전문사모투자합자회사
비상장
2021.03.18
단순투자
2,000
2,000,000
10.00
1,931
-759,620
-733
-118
1,240,380
10.00
1,080
19,485
-318

프레스토제10호사모투자합자회사
비상장
2021.03.19
단순투자
3,000
3,000,000
5.66
2,665
-
-
315
3,000,000
5.66
2,979
53,118
259

한투노틱반도체제1호사모투자합자회사
비상장
2021.03.26
단순투자
1,500
1,500,000
6.90
1,454
-
-
-13
1,500,000
6.90
1,441
20,959
-355

에이피알-티그리스투자조합1호
비상장
2021.05.13
단순투자
1,000
1,000,000
18.48
884
-830,000
-734
91
170,000
18.48
241
5,210
-109

디에스뉴그린사모투자합자회사
비상장
2021.06.23
단순투자
2,000
2,000,000
4.50
1,950
-1,088,436
-1,061
-43
911,564
4.50
846
43,236
-511

타임에버웰릭스신기술투자조합
비상장
2021.07.13
단순투자
2,900
2,407,000
10.00
2,596
-1,363,000
-1,470
1,156
1,044,000
10.00
2,282
26,221
-25,196

케이앤티-대신신기술투자조합제1호
비상장
2021.08.11
단순투자
3,000
3,000,000
7.00
2,906
-
-
681
3,000,000
7.00
3,587
-
-

스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사
비상장
2021.08.11
단순투자
2,000
2,000,000
12.00
2,269
-
-
-266
2,000,000
12.00
2,003
17,902
1,726

교보키움신소재신기술투자조합
비상장
2021.08.26
단순투자
2,000
2,000,000
12.50
1,984
-
-
-17
2,000,000
12.50
1,967
15,811
-170

데일리바이오헬스케어4호창업벤처전문사모투자합자회사
비상장
2021.09.16
단순투자
1,000
1,000,000
9.30
706
-
-
228
1,000,000
9.30
934
10,500
-186

아이비케이씨-데일리바이오헬스케어펀드1호
비상장
2021.09.16
단순투자
400
1,200,000
13.10
1,161
400,000
400
-20
1,600,000
13.10
1,541
8,883
-299

유진토르사모투자합자회사
비상장
2021.09.29
단순투자
2,000
2,000,000
5.41
1,926
-
-
-19
2,000,000
5.41
1,907
35,492
1,259

케이앤티-대신신기술투자조합제2호
비상장
2021.10.20
단순투자
2,000
2,000,000
4.80
1,902
-
-
491
2,000,000
4.80
2,393
-
-

대신신기술투자조합제8호
비상장
2021.11.03
단순투자
1,500
1,500,000
11.54
1,335
-
-
61
1,500,000
11.54
1,397
-
-

대신신기술투자조합제11호
비상장
2021.11.26
단순투자
4,000
4,000,000
6.90
3,783
-
-
910
4,000,000
6.90
4,693
-
-

IBKC-메티스글로벌컨텐츠신기술사업투자조합
비상장
2021.12.09
단순투자
2,000
2,000,000
18.18
2,275
-463,590
-527
-226
1,536,410
18.18
1,522
10,781
-204

르네사모투자합자회사
비상장
2021.12.14
단순투자
2,000
2,000,000
4.21
2,315
-
-
166
2,000,000
4.21
2,481
46,574
-723

라피스-한양신기술투자조합1호
비상장
2021.12.17
단순투자
2,000
2,000,000
9.70
1,825
-
-
85
2,000,000
9.70
1,910
20,382
-309

케이프수성코넥신기술투자조합제1호
비상장
2021.12.20
단순투자
2,000
2,000,000
8.33
1,973
-
-
555
2,000,000
8.33
2,528
23,585
-370

오피노 사모투자합자회사
비상장
2022.02.10
단순투자
2,000
2,000,000
1.77
2,177
-
-
105
2,000,000
1.77
2,282
111,292
-2,071

티그리스투자조합 48호
비상장
2022.02.16
단순투자
2,000
2,000,000
6.35
1,905
-560,000
-533
95
1,440,000
6.35
1,466
31,222
-402

비케이피엘에스티엘 사모투자합자회사
비상장
2022.04.13
단순투자
3,000
3,000,000
19.35
2,542
-
-
230
3,000,000
19.35
2,772
15,293
-207

드림-케이프 신기술투자조합 제1호
비상장
2022.04.26
단순투자
2,000
2,000,000
18.02
1,987
-
-
-7
2,000,000
18.02
1,980
11,010
-90

오엔 제1호 사모투자 합자회사
비상장
2022.05.04
단순투자
2,000
2,000,000
9.52
1,787
-
-
90
2,000,000
9.52
1,878
20,807
-193

케이클라비스-키움 신소재 신기술사업투자조합
비상장
2022.05.12
단순투자
1,000
1,000,000
6.45
1,192
-
-
413
1,000,000
6.45
1,605
15,399
-151

코너스톤 제이엔엠 1호 신기술조합
비상장
2022.05.18
단순투자
1,700
1,700,000
12.59
1,681
-
-
-17
1,700,000
12.59
1,664
13,333
-173

에이벤처스 FIRST 투자조합
비상장
2022.06.03
단순투자
2,800
2,800,000
10.18
2,782
-
-
-430
2,800,000
10.18
2,351
27,329
-310

어센트-메리츠 신기술금융조합 제1호
비상장
2022.06.23
단순투자
5,000
5,000,000
8.05
4,880
-
-
349
5,000,000
8.05
5,229
61,431
-729

브이아이지제이호사모투자합자회사
비상장
2012.10.05
단순투자
3,372
1,002,677
9.90
654
-
-
-337
1,002,677
9.84
316
5,853
-5,630

페트라6호사모투자합자회사
비상장
2016.09.20
단순투자
9,638
3,042,513
2.42
1,973
-16,690
-11
151
3,025,823
2.42
2,113
87,890
-41,293

브이아이지제삼의일호사모투자합자회사
비상장
2016.10.31
단순투자
16,265
13,840,776
7.92
19,491
47,000
47
4,691
13,887,776
7.92
24,229
303,084
81,237

스틱스페셜시츄에이션사모투자합자회사
비상장
2017.05.24
단순투자
10,645
2,925,449
1.66
1,856
-
-
184
2,925,449
1.66
2,040
161,627
-780

글랜우드코리아제일호사모투자합자회사
비상장
2018.10.01
단순투자
10,164
8,580,899
4.41
19,234
-7,604,013
-17,075
16,596
976,885
4.41
18,754
275,025
-677

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자합자회사
비상장
2019.10.29
단순투자
2,882
8,353,799
0.82
9,774
1,262,126
1,262
-16
9,615,925
0.82
11,020
971,356
-10,896

유니슨캐피탈제이호사모투자합자회사
비상장
2019.11.28
단순투자
4,868
12,067,506
4.00
28,195
-5,699,259
-15,792
483
6,368,247
4.00
12,886
622,725
197,425

하베스트제1호창업벤처전문사모투자합자회사
비상장
2019.11.28
단순투자
1,998
2,000,000
18.18
1,872
-1,575,752
-1,475
572
424,248
18.18
969
10,279
-166

유니슨옐로씨제이드제일호사모투자합자회사
비상장
2020.03.27
단순투자
9,411
7,464,880
16.92
42,225
-7,464,879
-42,225
15
1
16.92
15
174,265
40,462

유니슨옐로씨제이드제이호사모투자합자회사
비상장
2020.03.27
단순투자
16,344
62,889
11.81
24,071
-62,887
-24,071
10
2
11.81
10
144,470
37,815

글랜우드코리아제이호사모투자합자회사
비상장
2021.03.11
단순투자
4,122
3,644,147
2.25
7,723
56,221
56
1,623
3,700,368
2.25
9,402
144,205
-8,353

엠비케이파트너스오호의이사모투자합자회사
비상장
2021.03.19
단순투자
1,710
9,105,586
2.98
7,257
7,348,879
7,349
-181
16,454,465
2.98
14,425
275,957
-13,798

이스트브릿지아시아사모투자합자회사
비상장
2021.05.24
단순투자
723
7,449,223
4.26
6,807
923,403
923
-243
8,372,626
4.26
7,487
169,718
-3,286

케이디비인베스트먼트제이호사모투자합자회사
비상장
2021.08.17
단순투자
20,000
20,000,000
6.70
20,301
-
-
-167
20,000,000
6.67
20,134
301,467
1,449

브이엘가임사모투자합자회사
비상장
2021.12.28
단순투자
6,030
9,000,000
12.00
8,965
-
-
35
9,000,000
12.00
9,000
73,661
-1,285

프리미어성장전략엠앤에이3호 사모투자합자회사
비상장
2022.03.28
단순투자
3,142
3,141,800
1.40
3,152
822,700
823
708
3,964,500
1.40
4,682
223,539
-1,658

케이티비2021아틀라스사모투자 합자회사
비상장
2022.04.15
단순투자
3,748
3,747,842
2.65
3,748
-
-
-
3,747,842
2.65
3,748
140,847
-798

유니슨오아시스사모투자 합자회사
비상장
2022.05.30
단순투자
6,100
6,100,043
19.00
7,603
49,526
50
-3,385
6,149,569
18.90
4,267
32,032
-288

한앤컴퍼니코어제1호사모투자합자회사
비상장
2022.06.29
단순투자
19,471
19,470,588
1.50
19,393
95,846
96
-20
19,566,435
1.53
19,469
980
-5

인프라이니셔티브1호사모투자합자회사
비상장
2019.11.20
단순투자
2,863
7,294,444
11.11
7,294
-
-
-
7,294,444
11.11
7,294
64,125
-158

엔에이치벤처-아주아이비뉴그로쓰
비상장
2020.12.28
단순투자
1,500
10,974,000
18.75
10,664
-
-
-36
10,974,000
18.75
10,627
57,945
137

브이아이지와이플러스사모투자합자회사
비상장
2021.07.26
단순투자
1,269
1,269,000
2.25
1,269
-
-
-0
1,269,000
2.44
1,269
56,412
2,462

UQIP혁신성장Follow-on투자조합출자금
비상장
2019.05.14
단순투자
300
1,000,000
5.21
1,096
-150,000
-164
43
850,000
5.21
975
16,724
216

HBIC-NP투자조합1호
비상장
2019.07.26
단순투자
4,805
5,000,000
17.59
4,926
-
-
56
5,000,000
17.59
4,982
27,966
897

에이비즈-신영HT제1호신기술사업투자
비상장
2019.11.13
단순투자
1,000
1,000,000
3.85
1,152
-
-
-119
1,000,000
3.85
1,033
25,256
-7

제이에스제1호사모투자합자회사
비상장
2020.02.19
단순투자
2,000
2,000,000
10.00
3,631
-1,000,000
-1,815
678
1,000,000
10.00
2,494
19,077
-412

엘에스에스메티스제1호창업벤처전문사모투자합자회사
비상장
2019.11.01
단순투자
991
1,000,000
8.13
930
-
-
-11
1,000,000
8.13
920
11,403
-255

피씨씨-우리LP지분유동화펀드
비상장
2019.12.31
단순투자
250
1,000,000
3.80
1,161
-
-
-18
1,000,000
3.80
1,143
33,887
109

워터베어캐피탈-아이비케이씨파이브지신기술사업투자조합
비상장
2020.02.07
단순투자
2,000
285,000
4.80
335
-
-
-25
285,000
4.76
309
8,521
-420

글로벌푸드테크신기술사업투자조합
비상장
2020.04.01
단순투자
2,000
2,000,000
12.94
1,868
-
-
46
2,000,000
12.94
1,914
13,954
-364

패스파인더국토교통혁신투자조합출자금
비상장
2020.09.04
단순투자
240
1,000,000
5.88
1,180
-
-
67
1,000,000
5.88
1,247
16,125
-433

인사이트V2디지털헬스케어투자조합출자금
비상장
2020.10.15
단순투자
400
849,996
5.00
795
100,000
100
-13
949,996
5.00
881
15,857
416

인사이트비전1호투자조합
비상장
2018.11.08
단순투자
1,179
1,820,000
9.80
1,810
-
-
-23
1,820,000
9.80
1,787
17,493
912

서울투자파트너스사모투자합자회사제2호
비상장
2019.03.25
단순투자
5,333
2,481,483
12.66
1,248
-
-
-42
2,481,483
18.18
1,206
6,864
-856

리오제일호사모투자합자회사
비상장
2019.04.02
단순투자
2,955
1,815,958
6.00
3,064
-
-
276
1,815,958
6.00
3,340
46,913
895

스마일게이트바이오산업펀드2호
비상장
2019.04.22
단순투자
994
1,000,000
4.69
950
-
-
-7
1,000,000
4.69
942
20,763
-314

SGIDolphin중소벤처기업M&A투자조합
비상장
2019.06.13
단순투자
400
1,600,000
3.96
1,662
400,000
400
-62
2,000,000
3.96
2,000
41,994
-132

디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합
비상장
2019.06.27
단순투자
1,490
1,500,000
9.26
1,394
-
-
-11
1,500,000
9.26
1,383
15,345
-332

그로스엑셀러레이션펀드
비상장
2019.07.19
단순투자
1,732
4,315,149
1.58
4,790
44,754
33
-178
4,359,903
1.47
4,645
282,983
-15,756

이노폴리스2019세컨더리투자조합
비상장
2019.08.28
단순투자
998
1,000,000
14.08
1,851
-360,000
-666
349
640,000
14.08
1,534
12,020
-78

2019SBI일자리창출펀드
비상장
2019.08.30
단순투자
249
982,000
1.89
970
-126,000
-125
-24
856,000
1.89
822
52,853
3,973

2019HB일자리기술금융투자조합
비상장
2019.10.22
단순투자
100
1,000,000
2.50
1,004
-
-
-11
1,000,000
2.50
993
37,522
-667

수인베스트먼트플랫폼유니콘투자조합
비상장
2019.11.28
단순투자
398
1,330,000
6.70
1,657
-
-
-13
1,330,000
6.67
1,643
24,988
398

하이랜드이스포츠사모투자합자회사
비상장
2019.09.06
단순투자
1,000
1,000,000
9.52
1,012
-
-
32
1,000,000
9.52
1,045
10,152
-66

더웰스IP기술사업화투자조합
비상장
2018.11.08
단순투자
1,247
1,780,000
10.00
1,583
-160,000
-142
57
1,620,000
10.00
1,497
15,351
-1,032

에스브이에이케이엠2019투자조합
비상장
2019.03.27
단순투자
995
311,372
16.90
219
-
-
-58
311,372
16.95
162
1,295
1,545

브라만피에스창인신기술사업투자조합제1호
비상장
2019.06.13
단순투자
2,995
1,655,768
5.91
7,918
-1,655,768
-7,918
450
0
5.91
450
133,969
3,007

데일리스완슨바이오헬스케어펀드
비상장
2018.10.08
단순투자
1,000
1,000,000
7.75
469
-
-
-10
1,000,000
7.75
459
12,023
-253

보고사모투자전문회사
비상장
2014.01.02
단순투자
753
10,717,235
5.99
349
-
-
8
10,717,235
5.93
357
5,928
52

신한스마일게이트글로벌제1호PEF
비상장
2021.03.25
단순투자
2,000
916,907
8.42
2,504
-
-
70
916,907
8.42
2,574
16,607
6,119

스타셋제1호헬스케어기술금융창업벤처전문사모투자합자회사
비상장
2018.07.11
단순투자
1,919
1,918,801
9.74
1,919
-86,000
-86
-253
1,832,801
9.74
1,580
15,329
-3,080

이앤헬스케어투자조합6호LP
비상장
2019.05.08
단순투자
1,868
81,907
4.21
120
-
-
27
81,907
4.21
147
2,830
2,613

대신캑터스바이아웃사모투자합자회사
비상장
2020.02.21
단순투자
1,608
4,958,864
8.30
4,711
41,136
41
-25
5,000,000
8.33
4,727
57,238
-872

코리아오메가-레드우드글로벌헬스케어투자조합
비상장
2020.09.28
단순투자
2,000
2,000,000
8.80
1,918
-
-
3,559
2,000,000
8.77
5,477
21,869
-303

오비트-브레이브뉴1호신기술사업투자조합
비상장
2020.11.17
단순투자
1,000
1,000,000
8.06
962
-
-
-10
1,000,000
8.06
952
12,049
-254

디에이-프렌드신기술투자조합
비상장
2020.11.25
단순투자
1,000
1,000,000
9.39
962
-
-
-10
1,000,000
9.39
952
10,065
-220

뮤렉스웨이브2호액티브시니어투자조합
비상장
2020.11.26
단순투자
100
866,000
1.81
827
105,000
105
5
971,000
1.81
937
46,353
-379

인터베스트그로스세컨더리펀드
비상장
2020.12.21
단순투자
1,000
7,500,000
9.90
7,148
1,000,000
1,000
-385
8,500,000
9.86
7,763
72,508
-1,964

메타벤처자산유동화제1호사모투자합자회사
비상장
2021.02.25
단순투자
2,000
1,115,773
11.36
2,537
-
-
-68
1,115,773
4.56
2,469
34,964
8,280

스마트수인베스트먼트언택트제이커브투자조합
비상장
2021.08.03
단순투자
500
500,000
5.00
455
-
-
-21
500,000
5.00
434
9,111
-805

마이다스제5호사모투자합자회사
비상장
2021.08.06
단순투자
2,000
2,000,000
8.15
1,951
-
-
-15
2,000,000
8.15
1,936
24,134
332

스마트대한민국유티씨바이오헬스케어벤처투자조합
비상장
2021.11.03
단순투자
480
1,348,000
1.49
1,316
122,000
122
-12
1,470,000
1.48
1,425
88,796
-2,479

한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사
비상장
2021.11.04
단순투자
5,000
5,000,000
11.91
5,000
-
-
62
5,000,000
11.91
5,062
41,074
589

브레인디엔앰미래산업사모투자합자회사
비상장
2021.11.10
단순투자
2,000
2,000,000
18.20
986
-
-
-420
2,000,000
18.18
566
10,907
11

2021HB뉴딜서비스투자조합
비상장
2021.12.22
단순투자
300
3,000,000
6.00
2,951
-
-
-33
3,000,000
6.00
2,917
49,181
-1,108

케이투엑스페디오2호투자조합
비상장
2021.12.23
단순투자
500
2,500,000
5.03
2,432
1,000,000
1,000
-48
3,500,000
5.03
3,384
48,391
-1,822

컴퍼니케이뉴딜펀드
비상장
2021.12.29
단순투자
250
2,150,000
2.59
2,134
950,000
950
16
3,100,000
2.59
3,100
81,080
-2,721

스톤브릿지DX사업재편투자조합
비상장
2022.02.11
단순투자
4,000
4,000,000
3.13
3,967
-
-
-11
4,000,000
2.50
3,957
159,018
-1,590

미래에셋증권코리아제삼호사모투자합자회사
비상장
2022.03.28
단순투자
2,000
2,000,000
6.45
1,944
-
-
-14
2,000,000
6.45
1,931
30,720
-637

코엔트리 비엔케이 메타버스 신기술투자조합
비상장
2022.04.18
단순투자
2,000
2,000,000
19.96
1,964
-
-
-24
2,000,000
20.00
1,940
9,806
-199

제이앤-티티유 갤럭시 사모투자합자회사
비상장
2022.04.27
단순투자
2,000
2,000,000
9.90
2,007
-
-
-18
2,000,000
9.90
1,989
20,107
715

수인베스트먼트 동북지역뉴딜 투자조합
비상장
2022.06.20
단순투자
300
300,000
5.00
295
300,000
300
-11
600,000
10.00
584
2,946
-118

엔에이치-디엑스오픈이노베이션펀드
비상장
2022.06.28
단순투자
800
800,000
8.70
775
-
-
-24
800,000
8.70
751
8,918
-287

한국임팩트금융
비상장
2018.10.04
단순투자
159
190,000
5.52
105
-
-
-
190,000
0.95
105
4,431
1,789

레인보우파트너스-라임자산운용
비상장
2020.07.30
단순투자
95
95,390
1.91
95
-
-
-
95,390
1.91
95
5,382
-248

유토개발1차㈜
비상장
2017.07.21
단순투자
30
30,000
10.00
30
-
-
-
30,000
10.00
30
422,918
-25,852

아이비케이씨다윈그린에너지조합
비상장
2021.06.23
단순투자
4,000
4,000,000
9.69
3,924
-
-
585
4,000,000
9.69
4,508
40,403
566

삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기술사업투자조합
비상장
2022.08.01
단순투자
3,000
3,000,000
18.63
3,287
-
-
-459
3,000,000
18.63
2,829
15,985
-156

하일랜드 2022 제9호 사모투자 합자회사
비상장
2022.08.03
단순투자
3,000
3,000,000
17.54
2,962
-
-
-24
3,000,000
17.54
2,938
16,927
-240

킹고 세컨더리 투자조합 제1호
비상장
2022.08.12
단순투자
400
400,000
5.56
396
400,000
400
-20
800,000
5.56
777
7,136
-247

오아시스제2호사모투자 합자회사
비상장
2022.09.16
단순투자
3,000
3,000,000
9.35
2,998
-
-
-2
3,000,000
9.35
2,996
32,238
-35

유에스그리드배터리1호사모투자합자회사 출자금
비상장
2022.07.14
단순투자
10,000
10,000,000
7.19
10,000
-
-
10
10,000,000
7.19
10,010
141,531
-2,721

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호
비상장
2022.08.17
단순투자
2,000
2,000,000
12.58
1,972
-
-
-16
2,000,000
12.58
1,956
15,721
-243

브이엘타우브사모투자 합자회사
비상장
2022.08.18
단순투자
5,000
5,000,000
6.23
4,834
-
-
-142
5,000,000
6.23
4,693
79,800
-508

대신-뉴젠 신기술투자조합 제2호
비상장
2022.10.18
단순투자
3,000
3,000,000
13.92
2,913
-
-
-12
3,000,000
7.59
2,901
37,014
-82

비엔더블유 에이스 사모투자합자회사
비상장
2022.11.11
단순투자
2,000
2,000,000
8.89
1,949
-
-
334
2,000,000
8.89
2,283
22,360
-141

케이비제4호바이오 사모투자조합
비상장
2022.11.29
단순투자
2,000
2,000,000
6.45
1,801
-
-
-63
2,000,000
6.45
1,738
31,000
-32

교보-SP 첨단소재 신기술사업투자조합
비상장
2022.12.20
단순투자
500
500,000
4.34
490
-
-
-8
500,000
4.34
482
11,525
-5

한국투자이스트브릿지글로벌그린에너지 제1호 사모투자합자회사
비상장
2022.12.20
단순투자
20,000
20,000,000
4.06
20,000
-
-
-55
20,000,000
2.57
19,945
492,361
-141

데일리 크릭 바이오 헬스케어 펀드
비상장
2022.11.25
단순투자
1,000
1,000,000
10.00
1,000
-
-
-29
1,000,000
10.00
971
10,003
-63

인터베스트 딥테크 투자조합
비상장
2022.11.30
단순투자
500
500,000
2.00
501
-
-
-35
500,000
1.82
466
27,557
-310

대신신기술투자조합제5호출자금
비상장
2020.10.12
단순투자
1,500
1,078,125
11.71
1,215
-1,078,125
-1,215
-
-
0.00
-
-
-

코너스톤펜타스톤3호신기술조합
비상장
2021.06.14
단순투자
1,000
1,000,000
16.39
970
-1,000,000
-970
-
-
0.00
-
-
-

㈜이시아폴리스
비상장
2006.05.11
단순투자
1,895
855,000
8.55
1,360
-855,000
-1,360
-
-
0.00
-
-
-

JKL제10호사모투자합자회사
비상장
2018.05.17
단순투자
5,669
7,626,990
1.48
5,863
-
-
358
7,626,990
1.48
6,221
590,420
17,524

IBK-BNW기술금융사모투자합자회사
비상장
2018.06.28
단순투자
2,581
539,500
3.33
4,704
-539,500
-4,704
-
-
0.00
-
-
-

프랙시스밸류크리에이션2호사모투자합자회사
비상장
2019.12.20
단순투자
2,282
8,894,901
3.37
9,845
699,005
699
-70
9,593,906
3.37
10,474
254,534
-2,749

스카이레이크신성장바이아웃4호사모투자합자회사
비상장
2020.10.27
단순투자
2,898
7,653,865
2.18
7,187
363,761
364
221
8,017,626
2.18
7,772
342,500
-5,146

페트라8호사모투자합자회사
비상장
2021.03.30
단순투자
1,423
7,528,652
1.04
8,149
-154,911
-204
128
7,373,741
1.04
8,074
706,778
-8,908

어쎈타제오호사모투자합자회사
비상장
2021.05.06
단순투자
994
8,350,443
1.84
8,937
1,421,903
1,422
128
9,772,347
1.84
10,487
485,580
37,154

이앤에프제2호사모투자 합자회사
비상장
2022.03.28
단순투자
4,025
4,025,237
1.90
4,025
348,840
349
-
4,374,078
1.90
4,374
184,764
-28,125

키움 소부장 제3호 신기술사업투자조합
비상장
2023.02.20
단순투자
2,000
-
0.00
-
2,000,000
2,000
116
2,000,000
17.38
2,116
-
-

스톤브릿지에쿼티오퍼튜니티제2호의1사모투자합자회사
비상장
2023.03.24
단순투자
999
-
0.00
-
998,700
999
-33
998,700
2.86
966
-
-20

유씨케이제삼호 사모투자합자회사
비상장
2023.03.27
단순투자
6,725
-
0.00
-
9,146,177
9,146
-53
9,146,177
4.13
9,093
-
-

키움-타임 애니메이션 신기술사업투자조합
비상장
2023.04.20
단순투자
3,000
-
0.00
-
3,000,000
3,000
23
3,000,000
11.49
3,023
-
-

라이노스 2023의1호 사모투자 합자회사
비상장
2023.04.24
단순투자
733
-
0.00
-
733,300
733
-3
733,300
7.26
731
-
-

에스앤에스 테크협력 투자조합
비상장
2023.04.28
단순투자
1,000
-
0.00
-
1,000,000
1,000
80
1,000,000
6.25
1,080
-
-

키움-아우름 제1호 신기술사업투자조합
비상장
2023.05.15
단순투자
1,000
-
0.00
-
1,000,000
1,000
-
1,000,000
18.83
1,000
-
-

에이벤처스 밸런스 S 투자조합
비상장
2023.06.15
단순투자
1,000
-
0.00
-
1,000,000
1,000
-
1,000,000
10.15
1,000
-
-

원신한 글로벌 신기술투자조합 제7호
비상장
2023.04.19
단순투자
2,150
-
0.00
-
2,150,000
2,150
-23
2,150,000
18.88
2,127
-
-

에스지2022 사모투자합자회사
비상장
2023.04.03
단순투자
1,140
-
0.00
-
1,140,000
1,140
-14
1,140,000
3.73
1,126
-
-

한앤컴퍼니제4의3호 사모투자합자회사
비상장
2023.06.20
단순투자
2,084
-
0.00
-
2,083,994
2,084
-
2,083,994
7.64
2,084
-
-

덴티스트리홀딩스2023 사모투자합자회사
비상장
2023.06.28
단순투자
18,000
-
0.00
-
18,000,000
18,000
98
18,000,000
12.89
18,098
-
-

BlackstoneCapitalPartnersVIL.P.
비상장
2011.08.01
단순투자
12,638
-
1.91
36,288
-
-1,221
-1,903
-
1.91
33,164
-
-

합 계
812,067,557
-
2,980,966
-15,807,326
-136,088
26,450
796,260,133
-
2,871,328
-
-

주1) 별도재무제표 기준입니다.주2) 최근사업연도 재무현황은 2022년 12월 31일 기준의 각 피출자법인의 재무현황을 기재하였으며, 영향력 미보유 및 최신 재무정보 미공개 등의 사유로 2022년말 재무정보를 입수할 수 없는 경우에는 구할 수 있는 가장 최근의 재무정보를 기재하였습니다.주3) 당사가 지배력을 보유한 연결대상 종속회사이며, 당반기 중 취득원가 대비 순자산가액이 30%이상 하락하여 6,049백만원만큼 손상을 인식하였습니다.
4. 재무상태표(신탁계정)(상세)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

계정명
금액

Ⅰ.자산총계
53,642,659

1. 현금및예치금
16,341,182

가. 현금및현금성자산
-

나. 예치금
16,341,182

1) 원화예치금
15,938,559

가) 파생상품거래예치금
-

나) 원화타점예치금
-

다) 원화자행예치금
-

라) 양도성예금증서
1,379,144

마) 기타예치금
14,559,416

2) 외화예치금
402,622

가) 외화타점예치금
-

나) 외화자행예치금
-

다) 외화기타예치금
402,622

2. 증권
24,158,272

가. 지분증권
1,212,403

1) 주식
1,212,403

2) 출자금
-

3) 신주인수권
-

나. 채무증권
8,896,091

1) 국채
143,760

2) 지방채
12,634

3) 특수채
831,439

4) 금융채
129,833

가)통화안정증권
-

나)기타금융채
129,833

5) 사채
7,778,425

다. 외화증권
206,830

1) 외화주식
-

2) 외화채권
77,731

3) 기타
129,099

라. 매입어음
10,621,600

1) 보증어음
-

2) 기업어음
9,525,716

3) 표지어음
-

4) 중개어음
-

5) 발행어음
1,095,885

마. 수익증권
972,980

1) 공사채형수익증권
178,575

2) 주식형수익증권
215,348

3) 기타 수익증권
579,056

바. 파생결합증권
1,847,123

1) 주가연계증권
1,658,363

2) 주식워런트증권
-

3) 기타
188,759

사. 기타 증권
401,245

3. 금전채권
9,538,868

가. 대출금
-

1) 할인어음
-

가) 상업어음할인
-

나) 무역어음할인
-

2) 유가증권담보대출
-

3) 동산담보대출
-

4) 부동산저당대출
-

5) 채권담보대출
-

6) 수익권담보대출
-

7) 보증대출
-

8) 증서대출
-

9) 어음대출
-

10) 기타
-

나. 사모사채
-

다. 콜론
-

1) 원화콜론
-

2) 외화콜론
-

라. 환매조건부매수
1,123,772

마. 추심금전채권
8,415,096

바. 기타
-

4. 파생상품
-

가. 장내파생상품
-

1) 매수옵션
-

2) 파생상품자산
-

가) 이자율
-

나) 통화
-

다) 주식
-

라) 신용
-

마) 일반상품
-

바) 기타
-

나.장외파생상품
-

1) 매수옵션
-

2) 파생상품자산
-

가) 이자율
-

나) 통화
-

다) 주식
-

라) 신용
-

마) 일반상품
-

바) 기타
-

5. 동산·부동산
3,250,544

가. 동산
-

나. 수탁부동산
3,250,544

다. 일반투자부동산
-

라. 기타
-

6. 실물자산
-

7. 기타운용 자산
-

가. 부동산 관련 권리
-

1) 지상권
-

2) 전세권
-

3) 임차권
-

4) 기타부동산관련권리
-

나. 무체재산권
-

1) 지적재산권
-

2) 어업권
-

3) 광업권
-

4) 기타무체재산권
-

8. 기타자산
353,794

가. 가지급금
-

나. 선급법인세
-

다. 미수금
53,798

1) 매도증권미수금
53,798

가) 주식미수금
8,361

나) 채권미수금
45,436

다) 장내파생상품미수금
-

라) 기타
-

2) 정산미수금
-

3) 기타미수금
-

라. 미수수익
280,320

1) 미수이자
280,320

2) 미수배당금
-

3) 미수분배금
-

4) 기타
-

마. 선급금
19,676

1) 채권경과이자
17,304

2) 수익증권경과분배금
-

3) 양도성예금증서경과이자
-

4) 기타
2,372

바. 선급비용
-

사. 대리점
-

아. 고유계정대
-

자. 신탁본지점
-

차. 기타잡자산
-

9. 현재가치차금
-

가. 현재가치할인차금(-)
-

나. 현재가치할증차금(+)
-

10. 채권평가충당금(-)
-

가. 대출채권평가충당금(-)
-

나. 매입어음평가충당금(-)
-

다. 사모사채평가충당금(-)
-

라. 기타채권평가충당금(-)
-

11. 손익
-

가. 손실금
-

Ⅱ.부채총계
53,642,659

1. 금전신탁
28,990,778

가. 불특정금전신탁
66,784

나. 특정금전신탁
23,871,012

1) 수시입출금식
898,679

2) 자문형
-

3) 자사주
581,900

4) 채권형
9,859,859

5) 주식형(자문형, 자사주 제외)
239,816

6) 주가연계신탁
161,781

7) 정기예금형
11,426,981

8) 기타
701,995

다. 퇴직연금신탁
5,052,982

1) 확정급여형
2,601,052

2) 확정기여형
1,042,235

3) 개인퇴직계좌
1,409,696

2. 재산신탁
12,263,834

가. 유가증권의신탁
518,965

1) 관리유가증권신탁
402,195

2) 운용유가증권신탁
116,770

3) 처분유가증권신탁
-

나. 금전채권의신탁
8,494,880

다. 동산의신탁
-

라. 부동산의신탁
3,249,989

1) 차입형토지신탁
-

2) 관리형토지신탁
-

3) 갑종관리신탁
-

4) 을종관리신탁
3,235,631

5) 처분신탁
14,358

6) 담보신탁
-

7) 분양관리신탁
-

마. 지상권의신탁
-

바. 전세권의신탁
-

사. 부동산임차권의신탁
-

아. 무체재산권의 신탁
-

3. 종합재산신탁
17,934

가. 금전수탁
17,379

나. 유가증권수탁
-

다. 금전채권수탁
-

라. 부동산수탁
555

마. 기타재산수탁
-

4. 공익신탁
-

가. 자선신탁
-

나. 육영신탁
-

다. 학술기예신탁
-

라. 체육진흥신탁
-

마. 기타의공익신탁
-

5. 담보부사채신탁
-

6. 기타신탁
-

7. 차입금
-

가. 고유계정차입금
-

나. 기타차입금
-

8. 차입유가증권
-

9. 파생상품
-

가. 장내파생상품
-

1) 매도옵션
-

2) 파생상품자산
-

가) 이자율
-

나) 통화
-

다) 주식
-

라) 신용
-

마) 일반상품
-

바) 기타
-

나. 장외파생상품
-

1) 매도옵션
-

2) 파생상품자산
-

가) 이자율
-

나) 통화
-

다) 주식
-

라) 신용
-

마) 일반상품
-

바) 기타
-

10. 기타부채
12,368,934

가. 가수금
-

나. 신용보증기금예수금
-

다. 예수법인세
-

라. 미지급금
16,406

1) 매수증권미지급금
16,406

가) 주식미지급금
15,904

나) 채권미지급금
502

다) 장내파생상품미지급금
-

라) 기타
-

2) 정산미지급금
-

3) 기타미지급금
-

마. 선수수익
284,698

바. 미지급신탁보수
10,628

사. 미지급신탁이익
603,602

아. 미지급비용
-

자. 제수입보증금
-

차. 대리점
-

카. 기타잡부채
11,453,600

타. 신탁본지점
-

11.특별유보금
1,179

12.손익
-

가. 이익금
-

<난외계정>
-

1. 대여유가증권
-

2. 상각채권
-

3. 환매권부 대출채권 매각
-

4. 집합투자재산수탁액
-

5. 파생상품거래내역
-

가．이자율관련거래
-

1) 이자율선도
-

2) 이자율선물
-

3) 이자율스왑
-

4) 이자율옵션
-

가) 매입이자율옵션
-

나) 매도이자율옵션
-

나．통화관련거래
-

1) 통화선도
-

2) 통화선물
-

3) 통화스왑
-

4) 통화옵션
-

가) 매입통화옵션
-

나) 매도통화옵션
-

다．주식관련거래
-

1) 주식선도
-

2) 주식선물
-

3) 주식스왑
-

4) 주식옵션
-

가) 매입주식옵션
-

나) 매도주식옵션
-

라．신용파생상품
-

1) 신용스왑(CDS)
-

2) 총수익스왑(TRS)
-

3) 신용연계채권(CLN)
-

4) 신용옵션(CO)
-

가) 매입신용옵션
-

나) 매도신용옵션
-

마．기타
-

1) 기타선도
-

2) 기타선물
-

3) 기타스왑
-

4) 기타옵션
-

가) 매입기타옵션
-

나) 매도기타옵션
-

5. 손익계산서(신탁계정)(상세)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

계정명
금액

Ⅰ. 신탁이익계
1,128,680

1. 예치금이자
381,851

가. 원화예치금이자
370,905

1) 파생상품거래예치금이자
-

2) 원화타점예치금이자
-

3) 원화자행예치금이자
-

4) 양도성예금증서이자
28,615

5) 기타예치금이자
342,290

나. 외화예치금이자
10,946

1) 외화타점예치금이자
-

2) 외화자행예치금이자
-

3) 외화기타예치금이자
10,946

2. 증권이자
403,697

가. 국채이자
2,367

나. 지방채이자
504

다. 특수채이자
19,256

라. 금융채이자
2,142

1) 통화안정증권이자
-

2) 기타금융채이자
2,142

마. 사채이자
179,484

바. 외화증권이자
2,145

사. 매입어음이자
178,781

1) 보증어음이자
-

2) 기업어음이자
160,756

3) 표지어음이자
-

4) 중개어음이자
-

5) 발행어음이자
18,026

아. 수익증권이자
-

1) 공사채형수익증권이자
-

2) 주식형수익증권이자
-

3) 기타수익증권이자
-

자. 파생결합증권이자
19,017

차. 기타증권이자
-

3. 금전채권이자
27,548

가. 대출금이자
-

1) 어음할인료
-

2) 유가증권담보대출이자
-

3) 동산담보대출이자
-

4) 부동산저당대출이자
-

5) 채권담보대출이자
-

6) 수익권담보대출이자
-

7) 보증대출이자
-

8) 증서대출이자
-

9) 어음대출이자
-

10) 기타대출이자
-

나. 사모사채이자
-

다. 콜론이자
-

1) 원화콜론이자
-

2) 외화콜론이자
-

라. 환매조건부채권이자
27,543

마. 추심금전채권이자
-

바. 기타수입이자
5

4. 배당금수익
5,685

5. 증권매매이익
209,700

가. 지분증권매매이익
24,409

나. 채무증권매매이익
75,432

다. 외화증권매매이익
-

라. 매입어음매매이익
99,979

1) 기업어음매매이익
99,979

2) 기타어음매매이익
-

마. 수익증권매매이익
5,365

바. 파생결합증권매매이익
-

사. 기타증권매매이익
4,515

6. 증권평가이익
414

가. 지분증권평가이익
129

나. 채무증권평가이익
-

다. 외화증권평가이익
-

라. 매입어음평가이익
285

1) 기업어음평가이익
285

2) 기타어음평가이익
-

마. 수익증권평가이익
-

바. 파생결합증권평가이익
-

사. 기타증권평가이익
-

7. 증권상환이익
1,499

8. 증권손상차손환입
-

9. 파생상품거래이익
-

가. 장내파생상품거래이익
-

1) 선물매매이익
-

2) 선물정산이익
-

3) 해외선물거래이익
-

4) 옵션매매이익
-

5) 옵션평가이익
-

6) 해외옵션거래이익
-

7) 기타장내파생거래이익
-

나. 장외파생상품거래이익
-

1) 장외파생상품매매이익
-

2) 장외파생상품평가이익
-

3) 기타
-

10. 수수료수익
962

가. 중도해지수수료
-

나. 부동산관계수수료
-

다. 유가증권관계수수료
-

라. 기타재산관리수수료
-

마. 잡수수료
962

11. 동산·부동산수익
-

가. 동산임대료
-

나. 부동산임대료
-

다. 동산매매익
-

라. 부동산매매익
-

12. 실물자산수익
-

13. 무체재산권수익
-

가. 지적재산권수익
-

나. 어업권수익
-

다. 광업권수익
-

라. 기타무체재산권수익
-

14. 유가증권대여료
-

가. 유가증권대여료
-

15. 기타수익
97,325

가. 외환매매익
94,559

나. 유입자산처분이익
-

다. 상각채권추심이익
-

라. 대출채권매각익
-

마. 수익조정금
-

바. 평가이익조정계정
-

사. 현재가치할인차금환입
-

아. 미지급신탁이익환입
-

자. 미지급비용환입
-

차. 선급비용환입
-

카. 미지급신탁보수환입
-

타. 보전금수입
-

파. 기타잡수익
2,766

1) 신탁이익조정계정
2,766

2) 기타잡수입
-

16. 고유계정대이자
-

17. 신탁본지점이자
-

18. 특별유보금환입
-

19. 채권평가충당금환입
-

20. 손익금
-

가. 손익금
-

Ⅱ. 신탁손실계
1,128,680

1. 금전신탁이익
584,513

가. 불특정금전신탁이익
2,092

나. 특정금전신탁이익
512,672

1) 수시입출금식신탁이익
14,420

2) 자문형신탁이익
-

3) 자사주신탁이익
6,223

4) 채권형신탁이익
176,261

5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익
10,108

6) 주가연계신탁이익
-

7) 정기예금형신탁이익
294,997

8) 기타신탁이익
10,662

다. 퇴직연금신탁이익
69,749

1) 확정급여형신탁이익
47,037

2) 확정기여형신탁이익
-

3) 개인퇴직계좌신탁이익
22,711

2. 재산신탁이익
7,718

가. 유가증권신탁이익
7,718

1) 관리유가증권신탁이익
-

2) 운용유가증권신탁이익
7,718

3) 처분유가증권신탁이익
-

나. 금전채권신탁이익
-

다. 동산신탁이익
-

라. 부동산신탁이익
-

1) 차입형토지신탁이익
-

2) 관리형토지신탁이익
-

3) 갑종관리신탁이익
-

4) 을종관리신탁이익
-

5) 처분신탁이익
-

6) 담보신탁이익
-

7) 분양관리신탁이익
-

마. 지상권신탁이익
-

바. 전세권신탁이익
-

사. 부동산임차권신탁이익
-

아. 무체재산권신탁이익
-

3. 종합재산신탁이익
67

4. 공익신탁이익
-

가. 자선신탁이익
-

나. 육영신탁이익
-

다. 학술기예신탁이익
-

라. 체육진흥신탁이익
-

마. 기타의공익신탁이익
-

5. 담보부사채신탁이익
-

6. 기타신탁이익
-

7. 차입금이자
-

가. 고유계정차입금이자
-

나. 기타차입금이자
-

8. 기타지급이자
203,023

9. 증권매매손실
194,321

가. 지분증권매매손실
7,629

나. 채무증권매매손실
89,142

다. 외화증권매매손실
146

라. 매입어음매매손실
89,167

1) 기업어음매매손실
89,167

2) 기타어음매매손실
-

마. 수익증권매매손실
3,678

바. 파생결합증권매매손실
-

사. 기타증권매매손실
4,559

10. 증권평가손실
14

가. 지분증권평가손실
-

나. 채무증권평가손실
-

다. 외화증권평가손실
-

라. 매입어음평가손실
-

1) 기업어음평가손실
-

2) 기타어음평가손실
-

마. 수익증권평가손실
-

바. 파생결합증권평가손실
-

사. 기타증권평가손실
14

11. 증권상환손실
556

12. 증권손상차손
-

13. 파생상품거래손실
-

가. 장내파생상품거래손실
-

1) 선물매매손실
-

2) 선물정산손실
-

3) 해외선물거래손실
-

4) 옵션매매손실
-

5) 옵션평가손실
-

6) 해외옵션거래손실
-

7) 기타장내파생거래손실
-

나. 장외파생상품거래손실
-

1) 장외파생상품매매손실
-

2) 장외파생상품평가손실
-

3) 기타
-

14. 제상각
-

가. 채권상각비
-

나. 부동산가액상각
-

다. 신탁설정비상각
-

라. 현재가치할인차금상각
-

15. 지급수수료
5,624

가. 파생금융상품관련지급수수료
-

나. 기타지급수수료
5,624

16. 동산·부동산처분손
-

가. 동산처분손
-

나. 부동산처분손
-

17. 유가증권차입료
-

18. 기금출연료
-

가. 신용보증기금출연료
-

나. 신탁보험료
-

19. 세금과공과
5,621

20. 신탁보수
19,528

21. 기타비용
107,694

가. 영선비
-

나. 관리제비
-

다. 특수채권추심비
-

라. 특수채권추심수수료
-

마. 대출채권매각손
-

바. 유입자산처분손
-

사. 외환매매손
107,694

아. 평가손실조정계정
-

자. 수익조정금
-

차. 미수수익환출
-

카. 선수수익환출
-

타. 기타잡비용
-

22. 특별유보금전입
-

23. 채권평가충당금전입
-

24. 신탁본지점이자
-

25. 손익금
-

가. 손익금
-

6. 투자운용인력 현황(상세)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

성명
직위
담당업무
전화번호
자격증종류
자격증취득일
협회등록일자
상근여부
운용중인계약수
운용규모

강혁수
부부장
운용
768-7000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2004-08-31
상근
309
19,478

김동훈
사원
운용
768-7000
투자자산운용사
2021-02-10
2023-03-17
상근
1
136,167

김영수
과장
운용
768-7000
투자자산운용사
2012-09-14
2013-03-20
상근
1,193
22,793

남지근
대리
운용
768-7000
투자자산운용사
2020-06-18
2020-06-19
상근
15
1,256,745

박수연
과장
운용
768-7000
투자자산운용사
2018-07-05
2018-07-05
상근
260
21,562

박진덕
차장
운용
768-7000
투자자산운용사
2021-06-24
2021-06-25
상근
1
14,197

송현석
부부장
운용
768-7000
집합투자자산운용사
2008-12-23
2012-09-11
상근
37
315,166

유선웅
과장
운용
768-7000
투자자산운용사
2016-07-08
2019-10-24
상근
15
1,256,745

유익선
이사대우
운용
768-7000
투자자산운용사
2015-08-07
2022-02-08
상근
48
1,319,221

이선하
사원
운용
768-7000
투자자산운용사
2021-12-09
2021-12-16
상근
32
153,729

이진영
과장
운용
768-7000
투자자산운용사
2015-07-24
2015-08-11
상근
15
1,256,745

이진오
부장
운용
768-7000
투자자산운용사
2022-01-11
2022-01-11
상근
2
15,003

이학민
차장
운용
768-7000
투자자산운용사
2015-02-23
2015-03-09
상근
220
20,635

장훈화
과장
운용
768-7000
투자자산운용사
2021-02-10
2021-02-18
상근
57
487,160

정연재
대리
운용
768-7000
투자자산운용사
2018-07-05
2018-07-05
상근
169,178
3,895,401

정우창
차장
운용
768-7000
일임투자자산운용사
2006-09-20
2009-03-18
상근
226
20,623

조유미
과장
운용
768-7000
투자자산운용사
2016-03-25
2016-03-25
상근
16
1,256,745

주영석
차장
운용
768-7000
투자자산운용사
2014-04-25
2014-07-24
상근
1
6,167

최명식
과장
운용
768-7000
투자자산운용사
2012-09-14
2015-03-10
상근
1,195
23,624

최영길
차장
운용
768-7000
일임투자자산운용사
2008-09-19
2018-10-19
상근
33
231,836

한예성
차장
운용
768-7000
일임투자자산운용사
2007-10-19
2010-07-12
상근
35
313,166

홍유진
대리
운용
768-7000
투자자산운용사
2022-12-08
2023-01-17
상근
943
1,565

문수현
차장
운용
768-7000
투자자산운용사
2006-09-20
2005-12-23
상근
1
359,551

송호림
차장
운용
768-7000
투자자산운용사
2009-05-08
2009-12-29
상근
1
364,087

이종우
부장
운용
768-7000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2018-10-29
상근
2
3,233,037

장춘하
차장
운용
768-7000
투자자산운용사
2010-11-05
2014-03-20
상근
2
733,229

최동철
차장
운용
768-7000
집합투자자산운용사
2008-07-19
2021-04-07
상근
1
308,947

강동식
사원
영업
1544-0000
투자자산운용사
2022-12-08
2023-01-17
상근
1
2

강미정
부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-09-17
2001-01-18
상근
1
-

강석재
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2015-02-23
2015-03-04
상근
7
383

강성곤
이사대우
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2014-04-03
상근
3
5,288

강성찬
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-04-29
2004-05-13
상근
8
414

강성호
부부장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2018-12-06
2018-12-10
상근
13
837

강세훈
차장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2008-09-19
2015-02-11
상근
33
11,622

강수경
과장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2007-03-23
2007-05-02
상근
7
222

강애련
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2013-05-10
2013-07-05
상근
5
7

강은진
과장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2011-05-06
2013-05-09
상근
12
1

강정희
부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2007-04-19
상근
5
1,546

강현옥
과장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2006-09-20
2006-10-26
상근
71
1,942

고강혁
사원
영업
1544-0000
투자자산운용사
2022-02-24
2023-01-04
상근
3
106

고상혁
차장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2008-09-19
2009-08-11
상근
6
139

고석
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-09-23
2015-02-11
상근
7
1,355

고연진
부부장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2010-05-20
2013-03-20
상근
15
1,703

고의영
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-02-18
2007-10-12
상근
12
689

고정택
부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2001-12-20
상근
5
-

공수진
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2002-01-15
상근
4
50

곽창근
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2012-09-14
2023-02-22
상근
3
1,393

곽철민
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2001-07-06
상근
2
-

구정안
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2001-07-19
상근
3
276

권성우
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2004-03-21
2005-06-14
상근
6
138

권용자
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-09-23
2005-11-24
상근
1
200

권정화
차장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-09-17
2001-01-22
상근
5
576

권현자
부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-09-17
2001-02-28
상근
4
593

권형래
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-02-18
2005-10-07
상근
7
307

길호민
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2020-06-18
2020-06-19
상근
14
2,364

김경미
대리
영업
1544-0000
투자자산운용사
2019-07-04
2019-07-05
상근
2
41

김경범
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2004-08-11
상근
5
246

김관홍
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2001-06-21
상근
3
-

김광재
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2014-04-25
2015-02-10
상근
6
270

김근영
대리
영업
1544-0000
투자자산운용사
2018-09-27
2020-04-24
상근
1
500

김기상
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2001-07-10
상근
20
1,975

김기택
이사대우
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2007-07-26
상근
1
-

김기홍
차장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-09-17
2001-01-18
상근
3
638

김남식
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2002-11-01
상근
8
1,248

김대문
대리
영업
1544-0000
투자자산운용사
2020-06-18
2020-06-19
상근
2
275

김대섭
차장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2006-09-20
2014-09-23
상근
30
3,422

김대현
부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-05-03
2001-01-30
상근
1
-

김대희
부장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2010-05-20
2012-01-03
상근
1
3,000

김동건
과장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2016-07-08
2016-07-13
상근
11
2,847

김동균
이사대우
영업
1544-0000
투자자산운용사
2001-05-09
2023-05-17
상근
5
1,500

김동의
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2004-04-02
2004-05-14
상근
42
2,831

김동준
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2020-06-18
2020-06-19
상근
3
876

김명길
과장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2003-04-09
2009-12-10
상근
1
-

김명례
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2002-06-12
2002-11-21
상근
1
18

김명순
과장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2004-02-18
상근
1
1,819

김명화
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-09-17
2001-03-14
상근
9
-

김미아
차장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-09-23
2014-04-18
상근
9
710

김미영
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2001-06-20
상근
3
-

김민종
과장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2009-05-08
2018-06-27
상근
14
3,365

김민화
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2010-05-20
2010-11-22
상근
17
999

김선혜
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-09-17
2002-07-25
상근
4
132

김성민
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2012-09-14
2012-12-04
상근
28
3,812

김성호
과장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2008-03-23
2012-05-02
상근
9
824

김수연
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-09-17
2001-01-18
상근
1
-

김수인
부부장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2010-11-05
2014-10-27
상근
5
93

김순규
이사대우
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2002-11-05
상근
1
40

김승현
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2015-02-23
2015-03-06
상근
12
1,431

김영삼
차장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-02-18
2005-05-20
상근
3
779

김영수
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2004-04-02
2012-10-08
상근
8
847

김영철
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-02-18
2005-05-23
상근
4
3,387

김영화
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-02-18
2013-01-25
상근
24
2,556

김용규
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2001-07-10
상근
4
636

김재곤
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2009-07-31
2012-11-13
상근
33
5,636

김재훈
부부장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2002-12-13
2017-11-15
상근
4
230

김정미
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2003-09-22
상근
6
250

김정현
부부장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2010-05-20
2014-10-27
상근
1
42

김종성
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-11-13
2004-06-17
상근
2
51

김진태
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2001-08-07
상근
2
77

김철홍
과장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-02-18
2005-06-20
상근
23
1,818

김태우
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2009-07-19
2012-09-14
상근
20
4,427

김필중
과장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2008-09-19
2014-05-20
상근
5
148

김한준
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-05-04
2005-12-09
상근
7
960

김현수
부부장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2021-12-09
2021-12-13
상근
1
-

김현승
과장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2013-11-08
2015-02-10
상근
2
95

김현정
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2006-09-20
2006-10-26
상근
1
50

김현주
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2004-04-02
2004-05-14
상근
14
456

김현준
사원
영업
1544-0000
투자자산운용사
2020-06-18
2023-01-04
상근
13
259

김형서
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-09-17
2001-09-11
상근
21
8,393

김형원
과장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2009-05-08
2013-01-25
상근
3
432

김형표
이사대우
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-09-17
2001-01-22
상근
5
-

김흥열
부부장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2008-06-02
2015-04-02
상근
1
60

나광진
부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2008-02-20
2008-03-17
상근
8
753

나병안
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-11-13
2015-02-11
상근
12
991

나은경
사원
영업
1544-0000
투자자산운용사
2019-07-04
2019-08-05
상근
2
1,010

남윤희
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2008-02-20
2008-09-02
상근
2
76

남정희
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-04-29
2005-05-30
상근
9
1

노문국
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2001-07-06
상근
3
65

노영래
사원
영업
1544-0000
투자자산운용사
2019-03-21
2020-04-24
상근
4
130

노재석
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2004-04-02
2004-05-21
상근
3
515

노회성
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2010-05-20
2008-12-22
상근
19
255

마경수
과장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2008-02-20
2012-06-01
상근
7
1,167

맹경호
과장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2011-10-07
2011-10-07
상근
1
-

명현주
차장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2008-02-20
2008-04-22
상근
17
1,240

목하균
이사대우
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-09-17
2001-02-27
상근
2
188

문복희
과장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-02-18
2005-11-24
상근
6
116

문용훈
부장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2010-05-20
2012-10-30
상근
1
50

문은경
차장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-09-23
2005-11-04
상근
4
240

문종석
부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-04-29
2001-06-29
상근
1
1,760

문희진
부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2008-12-05
상근
5
1,019

민인애
부부장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2010-11-05
2013-03-20
상근
12
584

민혜성
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2002-07-29
상근
3
226

박노국
과장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2010-05-20
2014-02-12
상근
2
-

박대선
대리
영업
1544-0000
투자자산운용사
2022-06-23
2022-07-18
상근
13
1,387

박령주
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-02-18
2005-10-12
상근
12
9,182

박병권
차장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-02-18
2005-05-20
상근
18
1,128

박상아
과장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2009-07-31
2011-07-18
상근
4
-

박선정
과장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2008-02-20
2015-02-11
상근
3
343

박성욱
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2011-10-07
2013-05-15
상근
14
209

박정한
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-09-17
2006-01-16
상근
16
107

박지후
차장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2008-09-19
2008-12-08
상근
1
30

박진현
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2016-03-25
2016-03-25
상근
3
1,979

박현경
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2004-04-02
2005-07-01
상근
11
1,351

방인성
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2013-11-08
2013-11-28
상근
1
30

방찬근
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2003-10-22
2004-02-16
상근
2
1,553

배선엽
과장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2009-07-31
2015-04-02
상근
4
138

배일구
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-05-04
2005-10-12
상근
34
1,289

백선아
부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2006-09-20
2006-10-20
상근
3
1

백성만
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2010-05-20
2012-12-28
상근
52
5,010

백윤종
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-05-04
2005-11-28
상근
49
6,336

백학민
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-02-18
2014-09-03
상근
9
1,036

변인숙
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-02-18
2005-05-23
상근
4
215

서재영
상무대우
영업
1544-0000
투자자산운용사
2015-02-23
2015-02-27
상근
4
2,322

성경호
부부장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2010-11-05
2015-02-10
상근
1
362

성현정
이사대우
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2002-06-12
2008-11-04
상근
4
65

성현희
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2014-03-31
상근
23
4,494

소정훈
차장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2008-02-20
2008-12-22
상근
2
2

손영진
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2001-07-19
상근
10
560

송성애
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2001-07-10
상근
6
956

송은섭
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2004-04-02
2004-05-25
상근
12
1,040

신소정
과장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2021-02-10
2021-02-18
상근
8
11

신수연
차장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-02-18
2015-02-11
상근
11
663

신승민
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2008-09-19
2008-11-27
상근
2
33

신정환
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2014-04-25
2014-05-19
상근
5
500

신철우
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2011-05-06
2014-10-24
상근
44
8,631

심희석
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2008-09-16
상근
2
-

안애영
과장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2020-06-18
2020-06-19
상근
1
50

안영준
사원
영업
1544-0000
투자자산운용사
2019-07-04
2020-04-24
상근
2
313

안진석
차장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2003-04-09
2013-07-19
상근
7
639

안진아
부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2014-10-22
상근
29
1,805

엄영희
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-02-18
2005-09-01
상근
10
333

연규옥
과장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2013-11-08
2012-10-04
상근
4
49

연희정
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2010-05-20
2017-11-15
상근
18
12

오기택
부부장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2010-11-05
2005-05-30
상근
5
184

오윤석
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2006-09-20
2006-11-01
상근
4
751

오인아
상무보대우
영업
1544-0000
투자자산운용사
2021-02-10
2020-04-06
상근
8
10,339

오준희
과장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2016-12-09
2016-12-15
상근
2
81

우상헌
이사대우
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2007-03-23
2007-04-12
상근
32
4,843

우현주
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2007-10-07
2014-04-18
상근
2
21

원미경
상무보대우
영업
1544-0000
투자자산운용사
2016-07-08
2016-07-13
상근
1
355

유승범
부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2006-02-28
2006-04-05
상근
26
4,881

유승훈
과장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2013-11-08
2013-11-28
상근
4
506

유재행
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2016-07-08
2016-07-13
상근
9
1,833

유정주
대리
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2006-09-20
2006-11-01
상근
3
151

유창근
부부장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2011-05-06
2017-10-19
상근
7
561

유희경
부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-09-17
2001-02-27
상근
3
163

유희정
과장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2008-09-19
2015-02-11
상근
7
587

윤계숙
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-05-04
2005-09-27
상근
6
1,247

윤계영
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-09-17
2001-01-31
상근
1
-

윤숙자
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-09-17
2009-02-23
상근
7
760

윤혁채
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-02-18
2005-05-25
상근
16
662

윤혜원
부부장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2011-05-06
2017-10-19
상근
5
144

윤희모
과장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2022-02-24
2022-03-03
상근
3
161

이경민
대리
영업
1544-0000
투자자산운용사
2018-03-22
2019-02-26
상근
13
696

이경준
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2006-02-28
2007-09-07
상근
3
-

이관
과장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2021-12-09
2022-03-03
상근
4
530

이기영
차장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2003-10-22
2006-06-14
상근
4
55

이돈진
과장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2014-11-14
2015-01-09
상근
9
1,100

이동철
부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-04-29
2004-08-10
상근
1
-

이명숙
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-09-17
2001-01-31
상근
7
2,084

이미숙
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2006-09-20
2009-02-19
상근
1
32

이민영
과장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2010-05-20
2011-11-24
상근
15
764

이민재
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-09-17
2015-02-11
상근
2
289

이범준
부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2002-06-12
2015-02-11
상근
1
100

이상선
부부장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2014-11-14
2016-03-15
상근
5
833

이상윤
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-02-18
2005-05-30
상근
1
272

이석재
과장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2006-02-28
2006-04-07
상근
1
116

이설화
차장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2004-03-21
2004-08-10
상근
12
549

이성운
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2006-02-28
2009-02-18
상근
5
6

이성주
이사대우
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-04-29
2001-06-29
상근
2
13,674

이소연
대리
영업
1544-0000
투자자산운용사
2019-07-04
2019-07-05
상근
8
349

이수미
과장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2012-04-06
2012-07-06
상근
2
1

이수정
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2013-11-08
2017-09-21
상근
3
124

이승균
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2011-05-06
2013-03-26
상근
1
200

이연주
이사대우
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2004-04-02
2009-12-02
상근
33
1,525

이영순
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2006-02-28
2006-04-05
상근
14
790

이요한
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2003-10-22
2005-12-30
상근
23
4,362

이용근
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2006-02-27
2017-11-15
상근
1
-

이용하
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2001-06-21
상근
17
3,245

이우승
사원
영업
1544-0000
투자자산운용사
2021-02-10
2022-06-02
상근
1
50

이윤범
부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-09-28
2007-03-16
상근
1
21

이윤회
차장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2009-05-08
2012-10-19
상근
2
310

이재덕
부부장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2020-06-18
2020-06-19
상근
7
2,599

이재빈
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2001-07-06
상근
5
137

이재진
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2010-11-05
2013-07-16
상근
7
1,372

이재화
과장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2011-05-06
2011-10-07
상근
4
117

이정미
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2002-11-05
상근
2
53

이정은
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2006-02-28
2015-02-11
상근
4
243

이정화
과장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2018-07-05
2018-07-05
상근
1
34

이종혁
부장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2010-05-20
2017-03-21
상근
1
106

이주영
사원
영업
1544-0000
투자자산운용사
2021-12-09
2023-01-04
상근
1
90

이주호
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-09-17
2001-01-31
상근
3
-

이진순
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2004-04-02
2017-10-19
상근
2
1,019

이진우
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2002-06-12
2002-11-21
상근
8
797

이진호
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2003-10-22
2004-01-06
상근
2
698

이진희
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2001-07-10
상근
2
309

이철인
차장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2009-05-08
2009-06-04
상근
3
178

이철헌
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2011-05-06
2018-01-09
상근
10
452

이철희
부부장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2011-05-06
2014-02-12
상근
4
208

이태순
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-02-18
2005-05-23
상근
2
8

이태용
과장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2003-10-22
2004-08-10
상근
7
279

이현진
부부장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2015-02-23
2016-01-12
상근
4
48

이혜정
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-09-28
2015-06-18
상근
11
825

이호성
차장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-09-23
2006-06-26
상근
8
743

이화영
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2016-07-08
2016-07-13
상근
3
24

임동빈
차장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2009-05-08
2009-06-05
상근
3
429

임동주
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2004-04-02
2006-05-22
상근
2
75

임병용
부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2009-10-07
2014-07-30
상근
7
833

임상은
부부장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2018-03-22
2018-03-26
상근
33
4,768

임정현
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2015-04-02
상근
2
100

임종숙
과장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2014-11-14
2017-09-18
상근
2
15

장국희
과장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2019-07-04
2019-07-05
상근
12
321

장명자
이사대우
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-04-29
2001-06-29
상근
1
80

장민수
사원
영업
1544-0000
투자자산운용사
2021-12-09
2023-01-04
상근
5
921

장성욱
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2002-07-24
상근
8
251

장순일
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2008-09-19
2009-03-06
상근
6
248

장유락
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2012-04-06
2013-02-18
상근
29
11,014

장재관
차장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2009-06-03
상근
6
1,356

장재수
차장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-05-03
2001-01-30
상근
1
6

장정윤
대리
영업
1544-0000
투자자산운용사
2021-06-24
2021-06-25
상근
1
21

장준하
사원
영업
1544-0000
투자자산운용사
2021-12-09
2021-12-16
상근
14
147

장창호
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2004-10-05
상근
4
128

장한림
사원
영업
1544-0000
투자자산운용사
2021-02-10
2021-03-19
상근
6
1,157

장형덕
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2013-11-08
2013-12-02
상근
10
2,237

장호진
과장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2008-09-19
2015-07-29
상근
4
-

전용재
대리
영업
1544-0000
투자자산운용사
2021-12-09
2021-12-16
상근
3
886

전정찬
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2014-02-06
상근
5
250

전태구
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2015-02-11
상근
2
132

전현태
부부장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2015-02-23
2015-02-26
상근
5
307

전형식
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2012-09-14
2013-03-27
상근
3
403

전혜원
부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-05-03
2001-02-06
상근
1
175

정건진
과장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2020-06-18
2020-06-19
상근
1
-

정경희
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-09-17
2006-03-30
상근
2
121

정명이
부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2002-06-12
2003-07-11
상근
2
27

정성빈
차장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2006-02-27
2007-05-17
상근
3
48

정송희
대리
영업
1544-0000
투자자산운용사
2021-06-13
2021-06-25
상근
103
2,480

정연아
이사대우
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2002-07-24
상근
2
2,412

정우성
과장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2020-06-18
2020-06-19
상근
19
1,438

정재욱
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-02-18
2005-05-25
상근
4
297

정재철
과장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2012-09-14
2013-03-20
상근
8
1,002

정주환
사원
영업
1544-0000
투자자산운용사
2021-02-10
2021-03-19
상근
1
2

정창숙
부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2009-05-08
2009-06-05
상근
90
4,541

정혜란
이사대우
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2002-07-24
상근
2
20

정혜임
부부장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2010-05-20
2012-09-27
상근
34
3,916

정화경
차장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2006-09-20
2007-05-17
상근
4
295

정희석
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-09-23
2005-11-08
상근
6
484

조민호
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-02-18
2005-12-09
상근
2
-

조성근
대리
영업
1544-0000
투자자산운용사
2016-12-09
2019-02-27
상근
7
452

조수경
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2001-10-30
상근
8
251

조영미
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-09-17
2001-01-12
상근
15
1,495

조영순
부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2002-06-02
2004-07-29
상근
1
2

조영호
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2002-06-12
2003-05-19
상근
18
2,691

조정수
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2010-11-05
2013-02-26
상근
20
221

조정용
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-09-17
2014-04-18
상근
6
730

조주연
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2007-03-02
상근
13
192

조지훈
대리
영업
1544-0000
투자자산운용사
2019-03-21
2019-04-29
상근
24
19

조형진
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2004-04-02
2006-06-27
상근
20
758

조혜선
대리
영업
1544-0000
투자자산운용사
2010-05-20
2013-03-20
상근
2
6

조혜영
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-05-03
2001-02-06
상근
9
1,308

조혜진
이사대우
영업
1544-0000
투자자산운용사
2014-04-25
2020-12-11
상근
17
11,132

주영목
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-05-03
2001-05-25
상근
2
70

주원
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2014-11-14
2015-01-09
상근
27
16,156

주지연
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2006-09-20
2006-11-17
상근
7
412

지성인
사원
영업
1544-0000
투자자산운용사
2020-06-18
2022-02-08
상근
1
109

진현태
과장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2009-07-31
2012-04-10
상근
16
3,906

차병민
부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-09-28
2015-03-04
상근
1
30

차성렬
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2004-04-02
2004-06-01
상근
11
1,798

차진혁
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2015-08-07
2020-09-07
상근
4
4

최민근
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2004-04-02
2006-06-26
상근
1
-

최서희
부부장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2010-05-20
2010-12-27
상근
9
951

최용우
이사대우
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2003-06-30
2003-06-30
상근
15
6

최우람
대리
영업
1544-0000
투자자산운용사
2019-03-21
2019-03-26
상근
5
283

최재환
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-02-18
2014-04-18
상근
2
77

최진영
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-09-17
2001-01-12
상근
3
1,063

최진희
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2004-10-22
2006-01-20
상근
6
248

최철민
상무보대우
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2008-09-19
2013-01-31
상근
1
630

최한일
과장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2017-12-08
2017-12-11
상근
5
123

최현경
차장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2002-06-12
2012-06-29
상근
13
1,407

최홍석
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2022-02-24
2022-03-03
상근
1
17

탁창근
부부장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2002-06-12
2017-10-19
상근
16
568

함승호
상무보대우
영업
1544-0000
투자자산운용사
2009-12-29
2015-08-11
상근
1
11,738

함초롱
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2010-05-20
2017-10-19
상근
20
2,499

허영진
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2007-03-23
2016-01-12
상근
1
165

홍만기
부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2009-05-08
2009-06-02
상근
4
471

홍석영
과장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2016-12-09
2016-12-15
상근
1
100

홍성배
차장
영업
1544-0000
투자자산운용사
2011-05-06
2013-05-09
상근
1
1,591

홍은주
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-09-17
2001-02-02
상근
2
87

홍인기
차장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2005-02-18
2014-04-18
상근
5
13

홍정희
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2002-06-12
2005-09-07
상근
9
1,470

홍종화
대리
영업
1544-0000
투자자산운용사
2019-07-04
2019-08-05
상근
4
3

홍희진
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-09-17
2001-01-19
상근
6
129

황대경
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2004-03-21
2004-08-11
상근
4
823

황선애
과장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2012-11-19
상근
8
656

황숙희
부부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2001-05-09
2001-10-05
상근
373
14,038

황찬규
이사대우
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2004-04-02
2015-11-27
상근
2
-

황태석
부장
영업
1544-0000
일임투자자산운용사
2000-09-17
2001-01-19
상근
7
1,214

기타
-
-
-
-
-
-
-
56
966

7. 신용파생상품 상세명세(상세)

(기준일 :
2023년 06월 30일
)
(단위 : 1,000USD, 백만원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
통화
액면금액
원화환산액면금액
기초자산(준거자산)

CLN
KB손해보험
NH투자증권
2015-03-25
2025-03-25
KRW
20,000
20,000
대한민국, 중국국채, 일본국채

CLN
케이씨제이제일차 주식회사
NH투자증권
2015-05-22
2025-06-25
KRW
80,000
80,000
대한민국, 중국국채, 일본국채

CLN
케이씨제이제일차 주식회사
NH투자증권
2015-06-04
2025-06-25
KRW
40,000
40,000
대한민국, 중국국채, 일본국채

CDS
DBS Bank Ltd. 서울지점
NH투자증권
2019-07-23
2024-12-20
USD
50,000
65,640
하나은행

CDS
NH투자증권
ING Bank N.V.
2015-03-13
2025-03-20
USD
20,000
26,256
중국국채

CDS
NH투자증권
ING Bank N.V.
2015-03-13
2025-03-20
USD
10,000
13,128
일본국채

CDS
NH투자증권
Deutsche Bank AG, London Branch
2015-05-06
2025-06-20
USD
25,000
32,820
중국국채

CDS
NH투자증권
ING Bank N.V.
2015-05-07
2025-06-20
USD
10,000
13,128
일본국채

CDS
NH투자증권
Deutsche Bank AG, London Branch
2015-05-08
2025-06-20
USD
15,000
19,692
한국수출입은행

CDS
NH투자증권
Deutsche Bank AG, London Branch
2015-05-13
2025-06-20
USD
30,000
39,384
중국국채

CDS
NH투자증권
Deutsche Bank AG, London Branch
2015-05-13
2025-06-20
USD
20,000
26,256
한국수출입은행

CDS
NH투자증권
ING Bank N.V.
2015-05-13
2025-06-20
USD
10,000
13,128
일본국채

CDS
NH투자증권
Deutsche Bank AG, London Branch
2015-06-01
2025-06-20
USD
15,000
19,692
한국수출입은행

CDS
NH투자증권
ING Bank N.V.
2015-06-01
2025-06-20
USD
10,000
13,128
일본국채

CDS
NH투자증권
ING Bank N.V.
2015-06-01
2025-06-20
USD
30,000
39,384
중국국채

CDS
네오카본제사차 주식회사
NH투자증권
2017-07-26
2024-12-20
KRW
100,000
100,000
롯데쇼핑

CDS
네오드림제구차 주식회사
NH투자증권
2018-03-12
2025-03-07
KRW
50,000
50,000
GS

CDS
NH투자증권
NATIXIS
2018-05-10
2023-12-20
USD
77,500
101,742
대한민국

CDS
NH투자증권
NATIXIS
2018-05-10
2023-12-20
USD
77,500
101,742
대한민국

CDS
유안타증권(주)
NH투자증권
2018-05-10
2023-12-20
USD
93,700
123,009
대한민국

CDS
NH투자증권
Merrill Lynch International
2018-08-08
2023-12-20
USD
21,800
28,619
맥쿼리은행

CDS
NH투자증권
Merrill Lynch International
2018-08-08
2023-12-20
USD
23,500
30,851
맥쿼리은행

CDS
유안타증권(주)
NH투자증권
2018-08-08
2023-12-20
USD
26,800
35,183
맥쿼리은행

CDS
로즈인제이차 주식회사
NH투자증권
2018-10-12
2023-10-13
KRW
50,000
50,000
우리카드

CDS
노무라금융투자
NH투자증권
2018-10-26
2025-10-30
USD
38,000
49,886
Commonwealth Bank Sydney

CDS
NH투자증권
HSBC
2018-10-26
2025-10-30
USD
32,000
42,010
Commonwealth Bank Sydney

CDS
NH투자증권
HSBC
2018-10-26
2025-10-30
USD
32,000
42,010
Commonwealth Bank Sydney

CDS
삼성증권
NH투자증권
2019-01-11
2024-06-20
USD
134,000
175,915
대한민국

CDS
NH투자증권
Commerzbank AG
2019-01-11
2024-06-20
USD
112,000
147,034
대한민국

CDS
NH투자증권
Commerzbank AG
2019-01-11
2024-06-20
USD
112,000
147,034
대한민국

CDS
NH투자증권
DBS Bank Ltd. 서울지점
2019-01-24
2024-06-20
USD
89,000
116,839
중국국채

CDS
KTB투자증권
NH투자증권
2019-01-24
2024-06-20
USD
89,000
116,839
중국국채

CDS
NH투자증권
한국씨티은행
2019-05-24
2024-12-20
USD
35,000
45,948
중국국채, ㈜케이티, 하나은행

CDS
KTB투자증권
NH투자증권
2019-05-24
2024-12-20
USD
42,000
55,138
중국국채, ㈜케이티, 하나은행

CDS
NH투자증권
한국씨티은행
2019-05-24
2024-12-20
USD
35,000
45,948
중국국채, ㈜케이티, 하나은행

CDS
뉴스텔라제칠차 주식회사
NH투자증권
2019-05-30
2024-12-20
USD
42,000
55,138
중국국채, GS칼텍스, 하나은행

CDS
NH투자증권
한국씨티은행
2019-05-30
2024-12-20
USD
35,000
45,948
중국국채, GS칼텍스, 하나은행

CDS
NH투자증권
한국씨티은행
2019-05-30
2024-12-20
USD
35,000
45,948
중국국채, GS칼텍스, 하나은행

CDS
트리씨제일차 주식회사
NH투자증권
2019-07-17
2025-01-20
USD
43,000
56,450
국민은행, GS칼텍스, 하나은행

CDS
NH투자증권
NATIXIS
2019-07-17
2025-01-20
USD
29,000
38,071
하나은행

CDS
NH투자증권
NATIXIS
2019-07-17
2025-01-20
USD
21,000
27,569
GS칼텍스

CDS
NH투자증권
DBS Bank Ltd. 서울지점
2019-07-17
2024-12-20
USD
19,000
24,943
중국공상은행

CDS
이와이프레즌트 주식회사
NH투자증권
2019-07-23
2024-07-19
USD
33,867
44,460
SK텔레콤, 포스코, GS칼텍스

CDS
NH투자증권
NATIXIS
2019-07-23
2024-07-19
USD
15,000
19,692
SK텔레콤

CDS
NH투자증권
NATIXIS
2019-07-23
2024-07-19
USD
15,000
19,692
포스코

CDS
NH투자증권
NATIXIS
2019-07-23
2024-07-19
USD
15,000
19,692
포스코

CDS
NH투자증권
NATIXIS
2019-07-23
2024-07-19
USD
15,000
19,692
SK텔레콤

CDS
NH투자증권
HSBC
2019-07-23
2024-07-19
USD
14,000
18,379
GS칼텍스

CDS
NH투자증권
HSBC
2019-07-23
2024-07-19
USD
14,000
18,379
GS칼텍스

CDS
하이차이나소프트(주)
NH투자증권
2019-07-23
2024-07-19
USD
16,933
22,230
SK텔레콤, 포스코, GS칼텍스

CDS
뉴테라제이차 주식회사
NH투자증권
2019-09-27
2026-12-20
USD
41,600
54,612
하나은행, GS칼텍스, 포스코

CDS
NH투자증권
HSBC
2019-09-27
2026-12-20
USD
11,500
15,097
포스코

CDS
NH투자증권
HSBC
2019-09-27
2026-12-20
USD
10,500
13,784
포스코

CDS
NH투자증권
DBS Bank Ltd. 서울지점
2019-09-27
2026-12-20
USD
10,500
13,784
하나은행

CDS
NH투자증권
DBS Bank Ltd. 서울지점
2019-09-27
2026-12-20
USD
10,500
13,784
하나은행

CDS
NH투자증권
DBS Bank Ltd. 서울지점
2019-09-27
2026-12-20
USD
11,500
15,097
GS칼텍스

CDS
NH투자증권
DBS Bank Ltd. 서울지점
2019-09-27
2026-12-20
USD
10,500
13,784
GS칼텍스

CDS
유진투자증권
NH투자증권
2020-03-16
2024-12-20
USD
100,000
131,280
대한민국

CDS
NH투자증권
DBS Bank Ltd.
2020-03-16
2024-12-20
USD
83,500
109,619
대한민국

CDS
NH투자증권
DBS Bank Ltd.
2020-03-16
2024-12-20
USD
83,500
109,619
대한민국

CDS
유진투자증권
NH투자증권
2020-05-27
2024-06-20
KRW
120,000
120,000
대한민국

CDS
NH투자증권
메리츠종금증권
2020-05-27
2024-06-20
KRW
100,000
100,000
대한민국

CDS
NH투자증권
메리츠종금증권
2020-05-27
2024-06-20
KRW
100,000
100,000
대한민국

CDS
교보증권
NH투자증권
2020-06-10
2025-06-20
KRW
50,000
50,000
대한민국

CDS
NH투자증권
메리츠종금증권
2020-06-10
2025-06-20
KRW
41,500
41,500
대한민국

CDS
NH투자증권
메리츠종금증권
2020-06-10
2025-06-20
KRW
41,500
41,500
대한민국

CDS
KTB투자증권
NH투자증권
2020-07-08
2025-07-15
KRW
60,000
60,000
KB금융지주

CDS
NH투자증권
Credit Suisse AG, Singapore Branch
2020-07-08
2025-07-15
KRW
48,000
48,000
KB금융지주

CDS
NH투자증권
Credit Suisse AG, Singapore Branch
2020-07-08
2025-07-15
KRW
48,000
48,000
KB금융지주

CDS
KTB투자증권
NH투자증권
2020-08-11
2025-12-22
USD
42,200
55,400
현대캐피탈아메리카

CDS
NH투자증권
한국씨티은행
2020-08-11
2025-12-20
USD
35,150
46,145
현대캐피탈아메리카

CDS
NH투자증권
한국씨티은행
2020-08-11
2025-12-20
USD
35,150
46,145
현대캐피탈아메리카

CDS
NH투자증권
BNP Paribas,Paris
2021-07-27
2028-12-20
USD
353,000
463,418
중국국채

CDS
교보증권
NH투자증권
2021-07-27
2028-12-20
USD
212,000
278,314
중국국채

CDS
뉴스텔라제십구차 주식회사
NH투자증권
2021-09-07
2023-09-18
KRW
60,000
60,000
현대캐피탈

CDS
NH투자증권
JP Morgan Chase Bank N.A 서울
2021-09-07
2023-09-18
KRW
100,000
100,000
현대캐피탈

CDS
뉴마레제십구차 주식회사
NH투자증권
2022-02-04
2029-06-20
USD
83,300
109,356
중국국채

CDS
NH투자증권
ING Bank N.V.
2022-02-04
2029-06-20
USD
133,000
174,602
중국국채

CDS
뉴마레제십육차 주식회사
NH투자증권
2022-03-04
2024-03-14
KRW
60,000
60,000
현대캐피탈

CDS
NH투자증권
Commerzbank AG
2022-03-04
2024-03-14
KRW
100,000
100,000
현대캐피탈

CDS
교보증권
NH투자증권
2022-03-18
2024-03-13
KRW
60,000
60,000
대한민국, 수출입은행

CDS
NH투자증권
KTB투자증권
2022-03-18
2024-03-13
KRW
100,000
100,000
대한민국, 수출입은행

CDS
NH투자증권
노무라금융투자
2022-06-29
2027-12-20
USD
77,827
102,171
대한민국

CDS
현대차투자증권
NH투자증권
2022-06-29
2027-12-20
USD
77,827
102,171
대한민국

CDS
NH투자증권
한국씨티은행
2023-03-17
2028-06-20
USD
127,900
167,907
POSCO Holdings Inc. and any Successor

CDS
하나증권
NH투자증권
2023-03-17
2028-06-20
USD
76,800
100,823
POSCO Holdings Inc. and any Successor

CDS
하나증권
NH투자증권
2023-04-06
2026-01-05
KRW
108,000
108,000
LG Electronics Inc.

CDS
NH투자증권
하나증권
2023-05-24
2026-01-26
USD
76,000
99,773
LG Electronics Inc.

CDS
하나증권
NH투자증권
2023-05-24
2026-01-26
USD
45,600
59,864
SK Innovation.Co.ltd

8. Wrap수수료율(상세)

가. 신규 가입 가능상품

구분

상품유형

최소 가입금액

선취수수료

일반수수료 (후취)

중도해지(출금)수수료 (90일 이내)

성과수수료

주식형

국내자문형

자문연계형

(한국밸류+)

5천만원이상

없음

연 2.2%

없음

없음

자문연계형

(더제이 랩)

5천만원이상

없음

연 2.2%

없음

없음

자문연계형 (인피니티+)

3천만원이상

없음

연 2.2%

없음

없음

자문연계형 (쿼드-성과형)

3천만원이상

없음

연 1.5%

없음

고객과 별도 합의

자문연계형 (더제이-성과형)

3천만원이상

없음

연 1.2%

없음

고객과 별도 합의

자문연계형 (인피니티-성과형)

3천만원이상

없음

연 1.0%

없음

고객과 별도 합의

자문연계형

(아크 일반형)

3천만원이상

없음

연2.0%

없음

없음

자문연계형

(토러스 일반형)

5천만원이상

없음

연 2.0% 없음

없음

없음

자문연계형

(토러스 성과형)

5천만원이상

없음

연 1.5%

없음

고객과 별도 합의

자문연계형

(NH 아문디+)

3천만원이상

없음

연 1.5%

없음

고객과 별도 합의

자문연계형

(라이프 Value ESG)

3천만원이상

없음

연 1.5%

없음

고객과 별도 합의

자문연계형

(예드 목표전환형)

3천만원 이상

1.0%

0.5%

선취수수료 환급액의 80% (1년이내 해지시)

없음

자문연계형

(NH아문디 목표전환형)

3천만원 이상

1.0%

없음

선취수수료 환급액의 80% (1년이내 해지시)

고객과 별도 합의

자문연계형

(토러스 로테이션 일반형)

3천만원 이상

없음

연 2.0%

없음

없음

자문연계형

(토러스 로테이션 성과형)

3천만원 이상

없음

연 1.5%

없음

고객과 별도 합의

자문연계형

(NH 쿼드 헬스케어 목표전환형)

5천만원 이상

1.0%

없음

선취수수료 환금액의 80%

(1년이내 해지시)

고객과 별도 합의

채권형

채권형(기본형)

50억원이상

없음

고객과 별도합의

없음

없음

채권형(성과형) ; 달성시

없음

없음

고객과 별도 합의

채권형(성과형) ; 미달시

없음

없음

없음

채권형(기본형+성과형) ; 달성시

고객과 별도합의

없음

고객과 별도 합의

채권형(기본형+성과형) ; 미달시

고객과 별도합의

없음

없음

MMW

제한없음

없음

연 0.05%

없음

없음

상품운용형

자산배분형

QV포트폴리오랩 (적극형)

3천만원 이상

1.00% (1년이내 해지시 잔여일수에 대해 환급)

연 1.0%

선취수수료 환급액의 80% (1년이내 해지시)

없음

없음

연 1.5%

없음

없음

QV포트폴리오랩 (균형형)

없음

연 1.2%

없음

없음

QV포트폴리오랩 (안정형)

없음

연 1.0%

없음

없음

QV포트폴리오랩

(적립형)

50만원 이상

없음

연1.0%

(펀드관련 기타보수 별도)

없음

없음

NH 콜럼버스 EMP 랩(자산배분형)

3천만원 이상

없음

연 1.0% (해외주식 매매관련 제비용 별도)

없음

고객과 별도 합의

NH 콜럼버스 EMP 랩(혼합형70)

연 0.7% (해외주식 매매관련 제비용 별도)

NH 콜럼버스 EMP 랩(혼합형50)

연 0.5% (해외주식 매매관련 제비용 별도)

NH 콜럼버스 EMP 랩(혼합형30)

연 0.3% (해외주식 매매관련 제비용 별도)

NH 글로벌 EGS EMP 랩 (일반형)

3천만원 이상

없음

연 1.5% (해외주식 매매관련 제비용 별도)

없음

없음

NH 글로벌 ESG EMP 랩

(성과형)

연 1.0% (해외주식 매매관련 제비용 별도)

없음

고객과 별도 합의

NH 글로벌 인컴 EMP 랩

3천만원 이상

없음

연 1.0% (해외주식 매매관련 제비용 별도)

없음

고객과 별도 합의

NH 메이드인리서치 EMP 랩어카운트 (일반형)

3천만원 이상

없음

연1.5% (해외주식 매매관련 제비용 별도)

없음

없음

NH 메이드인리서치 EMP 랩어카운트 (선취형)

3천만원 이상

0.5%

연1.0% (해외주식 매매관련 제비용 별도)

선취수수료 환급액의 80% (1년이내 해지 시)

없음

상품운용형

펀드형

QV로보랩(디셈버)_적극형

1천만원 이상

없음

연 0.7%

없음

고객과 별도 합의

QV로보랩(디셈버)_균형형

1천만원 이상

없음

연 0.7%

없음

고객과 별도 합의

QV로보랩(디셈버)_안정추구형

1천만원 이상

없음

연 0.7%

없음

고객과 별도 합의

NH단기채스텝업

개인3천만원이상

법인 1억원 이상

없음

연 0.2%

없음

없음

NH 로보 EMP 랩

1천만원 이상

없음

연 0.8%

없음

없음

상품운용형

지점형

스마트 인베스터랩

1천만원 이상

없음

연 1.6%

없음

※ KOSPI수익률 초과 수익금액의 20%를 후취 ※성과보수는 절대수익률 7% 이상 달성 시에만 부과,가입 후 1년 단위로 징수

연 2.0%

없음

없음

스마트인베스터5.0랩 지점형(일반형)

1천만원이상

없음

연 2.0%

없음

없음

이지스 Magic 펀드랩(거치형)

1천만원 이상

없음

연 1.0%

(펀드 판매보수/운용보수/ 기타보수 별도)

없음

없음

이지스 Magic 펀드랩(거치형)_비고난도

1천만원 이상

없음

연 1.0%

(펀드 판매보수/운용보수/ 기타보수 별도)

없음

없음

이지스 Magic 펀드랩(적립형)

월30만원 이상

없음

연 1.00%

(펀드 판매보수/운용보수/ 기타보수 별도)

없음

없음

이지스 Magic 펀드랩(적립형)_비고난도

월30만원 이상

없음

연 1.00%

(펀드 판매보수/운용보수/ 기타보수 별도)

없음

없음

PB인베스터랩 (기본형)

3천만원이상

없음

연 2.5%

없음

없음

PB인베스터랩 (성과형)

3천만원이상

없음

연 1.5%

없음

※ KOSPI 수익률 초과 수익금액의 25% (단, 운용성과 6% 미만시 성과보수를 부과하지 않음) ※ 운용시작 이후 1년 단위로 징수 ※ 중도해지시, 해지시점까지 발생한 성과보수 부과

PB인베스터랩 (일반형)_비고난도

3천만원이상

없음

연 2.5%

없음

없음

PB인베스터랩 (성과형)_비고난도

3천만원이상

없음

연 1.5%

없음

※ KOSPI 수익률 초과 수익금액의 25% (단, 운용성과 6% 미만시 성과보수를 부과하지 않음) ※ 운용시작 이후 1년 단위로 징수 ※ 중도해지시, 해지시점까지 발생한 성과보수 부과

NH크리에이터 어카운트

(일반형)

3천만원이상

없음

연 2.0 %

없음

없음

NH크리에이터 어카운트

(성과형)

3천만원이상

없음

연 1.2%

없음

고객과 별도 합의

NH크리에이터 어카운트

(일반형)_비고난도

3천만원이상

없음

연 2.0 %

없음

없음

NH크리에이터 어카운트

(성과형)_비고난도

3천만원이상

없음

연 1.2%

없음

고객과 별도 합의

상품운용형

해외형

QV글로벌 로보랩

1천만원 이상

없음

연 1.2% (해외주식 매매관련 제비용 별도)

없음

없음

중국본토 장기성장 랩

3천만원이상

0.8% (1년이내 해지시 잔여일수에 대해 환급)

연 1.6% (해외주식 매매관련 제비용 별도)

선취수수료 환급액의 80% (1년이내 해지시)

없음

조인에셋 백마주 중국랩(A형)

5천만원이상

없음

연 2.4% (해외주식 매매관련 제비용 별도)

없음

없음

조인에셋 백마주 중국랩(B형)

1.0% (1년미만 해지시 잔여일수에 대해 일할 계산하여 환급, 가입시 1회만 징수)

가입1년미만 : 연 0.8%

가입1년이후 - 5년미만 : 연 1.8%

가입5년이후 : 연1.5%

(해외주식 매매관련 제비용 별도)

선취수수료 환급액의 80% (1년이내 해지시)

없음

NH IM글로벌 우량주 랩

1억원이상

0.5% (1년이내 해지시 잔여일수에 대해 일할 계산하여 환급, 가입시 1회만 징수)

연 2.0%

(해외주식 매매관련 제비용 별도)

선취수수료 환급액의 80% (1년이내 해지시)

고객과 별도 합의

NH VIP Super Growth 랩어카운트 (일반형)

1억원 이상

0.5%

(1년이내 해지시 잔여일수에 대해 환급)

연 2.0%

(해외주식 매매관련 제비용 별도)

선취수수료 환급액의 80%

(1년이내 해지시)

없음

NH VIP Super Growth 랩어카운트 (성과형)

1억원 이상

없음

연 1.5%

(해외주식 매매관련 제비용 별도)

없음

고객과 별도 합의

NH 이스트스프링 미국상장주식형 랩 일반형

1억원 이상

0.5%

(1년이내 해지시 잔여일수에 대해 환급)

연 2.0%

(해외주식 매매관련 제비용 별도)

선취수수료 환급액의 80% (1년이내 해지시)

없음

NH 이스트스프링 미국상장주식형 랩 성과형

1억원 이상

없음

연 1.5%

(해외주식 매매관련 제비용 별도)

없음

고객과 별도 합의

NH 피델리티 US TECH 랩 일반형

5천만원이상

0.5%

(1년이내 해지시 잔여일수에 대해 환급)

연 2.0%

(해외주식 매매관련 제비용 별도)

선취수수료 환급액의 80% (1년이내 해지시)

없음

NH 피델리티 US TECH 랩 성과형

5천만원이상

없음

연 1.5%

(해외주식 매매관련 제비용 별도)

없음

고객과 별도 합의

NH 피델리티 글로벌 밸류배당 랩어카운트 일반형

1억원 이상

0.5%

(1년이내 해지시 잔여일수에 대해 환급)

연 2.0%

(해외주식 매매관련 제비용 별도)

선취수수료 환급액의 80% (1년이내 해지시)

없음

NH 피델리티 글로벌 밸류배당 랩어카운트 성과형

1억원 이상

없음

연 1.5%

(해외주식 매매관련 제비용 별도)

없음

고객과 별도 합의

한국투자신탁

중국 목표전환형랩

5천만원이상

1.0%

없음

(해외주식 매매관련 제비용 별도)

선취수수료 환급액의 80%

(1년이내 해지시)

고객과 별도 합의

조인에셋

중국 목표전환형랩

5천만원이상

1.0%

없음

(해외주식 매매관련 제비용

별도)

선취수수료 환급액의 80%

(1년이내 해지시)

고객과 별도 합의

토러스 글로벌 액티브 성장주랩 일반형

5천만원이상

0.5%

(1년이내 해지시 잔여일수에 대해 환급)

연 2.0%

(해외주식 매매관련 제비용 별도)

선취수수료 환급액의 80% (1년이내 해지시)

없음

토러스 글로벌 액티브 성장주랩 성과형

5천만원이상

없음

연 1.5%

(해외주식 매매관련 제비용 별도)

없음

고객과 별도 합의

상품운용형

OCIO(상품)

법인맞춤형

500억원 이상

없음

고객과 별도합의

(수수료범위: 0.1% ~ 1.0%)

(해외주식 매매관련 제비용 별도)

없음

고객과 별도 합의

NH 맞춤형

10억원 이상

(개별 협의)

없음

고객과 별도합의

(수수료범위: 0.1% ~ 1.0%)

(해외주식 매매관련 제비용 별도)

없음

고객과 별도 합의

NH 자산배분형

500억원 이상

없음

고객과 별도합의

(해외주식 매매관련 제비용 별도)

없음

고객과 별도 합의

프리미어블루 패밀리오피스 OCIO 랩

100억원 이상

없음

연 1.0%

(해외주식 매매관련 제비용 별도)

없음

고객과 별도 합의

NH OCIO 어카운트

100억원 이상

(개별 협의)

없음

연 1.0%

(고객과 별도 합의 가능)

(해외주식 매매관련 제비용 별도)

없음

고객과 별도 합의

NH 올원 어카운트 고난도/비고난도 A형

구분

랩포트폴리오명

일반형

성과형

성과통산형

기본수수료

기본수수료

성과

수수료

기본수수료

성과

수수료

지점운용형

(올원)NH 크리에이터 어카운트

후취 연 2.0%

후취 연 1.2%

고객과 별도 합의

후취 연 1.6%

고객과 별도

합의

(올원)스마트인베스터

(올원)이지스 Magic펀드

후취 연 1.0%

후취 연 0.6%

후취 연 0.8%

본사운용형

자문형

해외주식형

후취 연 2.5%

후취 연 1.5%

후취 연2.0%

국내주식형

후취 연 2.0%

후취 연 1.5%

후취 연 1.6%

펀드형

후취 연 1.5%

후취 연 1.0%

후취 연1.2%

자체

운용형

EMP형(주식형)

후취 연 1.5%

후취 연 1.0%

후취 연1.2%

대체투자형

EMP형(자산배분)

펀드형

적극:후취 연 1.5%

균형:후취 연 1.2%

안정/적립:후취 연 1.0%

적극:후취 연 1.0%

균형:후취 연 0.7%

안정/적립:후취 연 0.6%

채권형(법인)

개별협의

해당 없음

MMW2호(법인)

후취 연 0.05%

해당 없음

NH 올원 어카운트 고난도/비고난도 B형

구분

랩포트폴리오명

일반형

성과형

성과통산형

기본수수료

기본수수료

성과

수수료

기본수수료

성과

수수료

지점운용형

(올원)NH 크리에이터 어카운트

1.국내외 주식/ETF/ETN : 연 2.5%

2.국내외 펀드(W클래스)

주식형:연 1.0%

주식혼합형:연 0.8%

채권혼합형:연 0.6%

채권형,MMF형:연 0.3%

기타(부동산,재간접펀드등):연1.0%

3.장내채권:연 0.3%

4.원화/외화예수금,MMW등:연0.09%

1.국내외 주식/ETF/ETN : 연 2.5%

2.국내외 펀드(W클래스)

주식형:연 1.0%

주식혼합형:연 0.8%

채권혼합형:연 0.6%

채권형,MMF형:연 0.3%

기타(부동산,재간접펀드등):연1.0%

3.장내채권:연 0.3%

4.원화/외화예수금,MMW등:연0.09%

고객과 별도

합의

1.국내외 주식/ETF/ETN : 연 2.5%

2.국내외 펀드(W클래스)

주식형:연 1.0%

주식혼합형:연 0.8%

채권혼합형:연 0.6%

채권형,MMF형:연 0.3%

기타(부동산,재간접펀드등):연1.0%

3.장내채권:연 0.3%

4.원화/외화예수금,MMW등:연0.09%

고객과 별도

합의

(올원)스마트인베스터

(올원)이지스 Magic펀드

본사운용형

본사운용형 랩 포트폴리오는 A형과 동일

나. 신규판매 중지상품

구분

상품유형

최소 가입금액

선취수수료

일반수수료 (후취)

중도해지(출금)수수료 (90일 이내)

성과수수료

주식형

자체운용형

가치추구형 시장주도형

3천만원이상

없음

자산유형:주식형 (금액별 체차 적용)

5억 이하 : 연 2.6%,

5억 초과 - 10억 이하 : 연 2.2%,

10억 초과 - 50억 이하 : 연 1.8%,

50억 초과 - 100억 이하 : 연 1.4%,

100억 초과 : 연 1.2%

주식형자산 :연 2.0% 채권형/ 현금성자산 :연 0.1%

고객과 별도합의

자산유형:채권형, 현금성자산 (금액별 체차 적용) 10억 이하 : 연 0.1%, 10억 초과: 연 0.05%,

가치추구형 (기본수수료)

3천만원 이상

없음

자산유형:전체 (금액별 체차 적용) 5억 이하 : 연 2.6%, 5억 초과 - 10억 이하 : 연 2.2%, 10억 초과 - 50억 이하 : 연 1.8%, 50억 초과 - 100억 이하 : 연 1.4%, 100억 초과 : 연 1.2%

없음

없음

중소형주형 (기본수수료)

3천만원 이상

없음

자산유형:전체 (금액별 체차 적용) 5억 이하 : 연 2.6%, 5억 초과 - 10억 이하 : 연 2.2%, 10억 초과 - 50억 이하 : 연 1.8%, 50억 초과 - 100억 이하 : 연 1.4%, 100억 초과 : 연 1.2%

없음

없음

주식형

국내자문형

자문연계형

(쿼드+)

3천만원 이상

3천만원이상

자산유형:전체 (금액별 체차 적용) 5억 이하 : 연 2.6%, 5억 초과 - 10억 이하 : 연 2.2%, 10억 초과 - 50억 이하 : 연 1.8%, 50억 초과 - 100억 이하 : 연 1.4%, 100억 초과 : 연 1.2%

없음

없음

모아모아

5천만원 이상

1.00% (1년이내 해지시 잔여일수에 대해 환급)

연 2.0%

선취수수료 환급액의 80% (1년이내 해지시)

없음

자문연계형

(한국연금 K-DAMS)

5천만원 이상

0.7% (1년이내 해지시 잔여일수에 대해 환급)

연 1.1 %

선취수수료 환급액의 80% (1년이내 해지시)

없음

자문연계형

(VIP 목표전환형)

3천만원 이상

1.2%

없음

선취수수료 환급액의 80% (1년이내 해지시)

고객과 별도 합의

자문연계형

(토러스 목표전환형)

3천만원 이상

1.1%

없음

선취수수료 환급액의 80% (1년이내 해지시)

고객과 별도 합의

자문연계형

(한국투자밸류 목표전환형)

3천만원 이상

1.1%

없음

선취수수료 환급액의 80% (1년이내 해지시)

고객과 별도 합의

상품운용형

자산배분형

NH 콜럼버스 EMP 랩

1천만원 이상

없음

연 1.0% (해외주식 매매관련 제비용 별도)

없음

없음

NH Global Growth EMP 랩 (일반형)

3천만원 이상

없음

연 1.8% (해외주식 매매관련 제비용 별도)

없음

없음

NH Global Growth EMP 랩

(성과형)

3천만원 이상

없음

연 1.3% (해외주식 매매관련 제비용 별도)

없음

고객과 별도합의

상품운용형

펀드형

공모주BEST

1천만원 이상

없음

자산유형 -전체: 연 1.00%

없음

없음

100세 시대 플러스인컴 (SI형)

5천만원 이상

없음

펀드투자 : 연 0.2% (Wrap class 제외 / 판매.운용.기타보수 별도)

없음

없음

100세 시대 플러스인컴 (H&R Active형)

5천만원 이상

없음

연 0.8%

없음

없음

스마트인베스터 랩 (본사형)_성과보수형

1천만원 이상

1.0% (1년이내 해지시 잔여일수에 대해 환급)

없음

선취수수료 환급액의 80% (1년이내 해지시)

고객과 별도합의

스마트 인베스터랩 (본사형)

1천만원 이상

0.5% (1년이내 해지시 잔여일수에 대해 환급)

연 1.0%

선취수수료 환급액의 80% (1년이내 해지시)

없음

스마트 리밸런싱랩(본사운용형)_기본보수형

1천만원 이상

1% (1년이내 해지시 잔여일수에 대해 환급)

연 0.8%

선취수수료 환급액의 80% (1년이내 해지시)

없음

스마트 리밸런싱랩(본사운용형)_성과보수형

1천만원 이상

1% (1년이내 해지시 잔여일수에 대해 환급)

없음

선취수수료 환급액의 80% (1년이내 해지시)

고객과 별도합의

US에너지섹터 투자랩

1천만원 이상

없음

연 1.5% (해외주식 매매관련 제비용 별도)

없음

없음

위너스 My GPS 펀드랩

(임의식)

500만원 이상

없음

연1.5%

(펀드관련 기타보수 별도)

없음

없음

위너스 My GPS 펀드랩

(적립식)

50만원 이상

없음

연1.5%

(펀드관련 기타보수 별도)

없음

없음

상품운용형

지점형

셀프 초이스랩

월30만원 이상

없음

연 1.20%

없음

없음

QV 트리플 A (일반형)

5천만원 이상

없음

연 1.5%

없음

없음

QV 트리플 A (성과형I)

연 0.8%

고객과 별도합의

QV 트리플 A (성과형II)

연 0.01%

고객과 별도합의

QV 트리플 A (본사운용형) -적극투자형

5천만원 이상

없음

연 1.5%

없음

없음

QV 트리플 A (본사운용형) -균형투자형

연 1.2%

QV 트리플 A (본사운용형) -안정투자형

연 1.0%

PB포트폴리오랩 (Pro)

3천만원 이상

없음

고객과 별도합의

없음

없음

PB 포트폴리오랩

(일반형)_금융상품전용

1천만원 이상

없음

연 1.0%

없음

없음

PB 포트폴리오랩

(성과형)_금융상품전용

없음

연 0.7%

없음

고객과 별도합의

스마트인베스터5.0랩 지점형

1천만원이상

없음

연 1.6%

없음

※ KOSPI수익률 초과 수익금액의 20% ※ 성과보수는 절대수익률 7% 이상 달성 시에만 부과,가입 후 1년 단위로 징수 ※ 중도해지시, 해지시점까지 발생한 성과수수료 부과

스마트 리밸런싱랩

1천만원 이상

없음

연 1.6%

없음

※ KOSPI 수익률 초과 수익금액의 20% (단, 운용성과 7% 미만시 성과보수를 부과하지 않음) ※ 운용시작 이후 1년 단위로 징수 ※ 중도해지시, 해지시점까지 발생한 성과보수 부과

PB포트폴리오랩

(일반형)

3천만원이상

없음

연 2.0%

없음

없음

PB포트폴리오랩 (성과형)

-

없음

연 1.2%

없음

고객과 별도합의

상품운용형

해외형

다이나믹 글로벌 ETF

3천만원이상

없음

자산유형: 펀드 연 2% (해외ETF 매매관련 제비용 별도)

없음

없음

NH IM미국 우량주 랩

1억원이상

0.5% (1년이내 해지시 잔여일수에 대해 일할 계산하여 환급, 가입시 1회만 징수)

연 2.0%

(해외주식 매매관련 제비용 별도)

선취수수료 환급액의 80% (1년이내 해지시)

고객과 별도합의

China + (중국)

5천만원이상

없음

연 2.6% (해외주식 매매수수료 별도)

없음

없음

Beyond China랩

3천만원이상

0.8% (1년이내 해지시 잔여일수에 대해 환급)

연 1.6% (해외주식 매매관련 제비용 별도)

선취수수료 환급액의 80% (1년이내 해지시)

없음

9. 취급상품(상세)

상품 및 서비스
구분
설명

CMA
발행어음형
발행사가 직접 발행하는 발행어음에 투자하여 약정수익률을 지급하는 수시입출금 상품

RP형
국채, 특수채, 회사채 등 신용등급 A 이상 채권에만 투자하여 약정수익률을 지급하는 수시입출금 상품

MMW형
한국증권금융 등 우량금융기관의 예금, 콜론, 예수금 등을 편입하여 운용되므로 안정성이 뛰어나며, 수시입출금이 가능하고 금리인상시기에 유리한 상품

MMF형
주로 국공채, CD, CP, 콜론 등에 운용하는 실적배당형 수시입출금식 상품

펀드
유형별
주식형
국내 주식에 60%이상 투자하여 주가상승에 따른 자본이득을 추구하는 펀드

주식혼합
주식과 채권의 비중에 따라 주식혼합과 채권혼합으로 나뉘며 주식비중이 50% 이상 투자될 경우 주식혼합으로 분류

채권혼합
주식과 채권의 비중에 따라 주식혼합과 채권혼합으로 나뉘며 주식비중이 50% 미만 투자될 경우 채권혼합으로 분류

채권형
주식에는 투자하지 않고 국공채 및 회사채 등에 투자하는 펀드

해외주식형
해외 주식을 주요 투자대상으로 해외 국가 및 주식위험을 감수하며 자본차익을 추구하는 펀드

해외주식혼합형
주식과 채권의 비중에 따라 주식혼합과 채권혼합으로 나뉘며 해외주식비중이 50% 이상 투자될 경우 주식혼합으로 분류

해외채권혼합형
주식과 채권의 비중에 따라 주식혼합과 채권혼합으로 나뉘며 해외주식비중이 50% 미만 투자될 경우 채권혼합으로 분류

해외채권형
다양한 국가 및 신용등급 채권에 분산투자하는 펀드

부동산
펀드재산의 50%이상을 부동산 혹은 부동산 관련 자산에 투자하는 펀드

해외부동산
펀드재산의 50%이상을 해외 부동산 혹은 해외 부동산 관련 자산에 투자하는 펀드

혼합자산
모든 자산 (증권, 부동산, 특별자산 등) 에 대하여 최소투자비율을 적용받지 않는 펀드

MMF
단기금융상품에 주로 투자하는 펀드로 5년만기 이내의 국채, 1년 만기 이내의 지방채, 특수채, 기업어음 등에 투자되는 펀드. 개인의 경우 미매각한도내에서 당일 매수매도가 가능

지역별
선진국
글로벌
특정지역, 국가, 산업, 종목에 한정하지 않고 전세계 선진국 및 개도국의 주식과 채권에 분산 투자하는 펀드

미국
주로 미국기업 및 미국에서 발행되는 자산에 투자하는 펀드

유럽
주로 유럽국가 및 EMU(유럽경제통화연맹) 국가에 투자하는 펀드

일본
주로 일본기업 및 일본에서 발행되는 자산에 투자하는 펀드

이머징
이머징
풍부한 자원 및 노동력을 바탕으로 높은 경제성장률이 기대되는 이머징 국가에 분산하여 투자하는 펀드

중국
글로벌 경제의 중심으로 부상하는 중국에 투자하는 펀드로 홍콩에 투자하는 펀드와 QFII한도를 받아 중국본토에 투자하는 펀드로 나뉨

인도
젊은 노동력과 급부상하는 중산층을 바탕으로 경제성장이 기대되는 인도에 투자하는 펀드

브라질
풍부한 자원을 바탕으로 BRICs국가의 한축인 브라질에 투자하는 펀드

러시아
석유, 가스, 석탄 등의 천연자원 매장량이 풍부한 러시아에 투자하는 펀드

라틴아메리카
다양하고 풍부한 천연자원의 보고이며 경제 펀더멘탈이 개선되고 있는 라틴아메리카 국가에 투자

동유럽
교육수준이 높은 숙련된 인력과 서유럽대비 낮은 임금을 바탕으로 성장하고 있는 동유럽 국가들에 투자하는 펀드

아시아
일본을 제외한 아시아 국가에 투자되는 펀드로 주로 한국과 중국이 투자 국가에 포함

동남아시아
아시아 국가중 높은 경제성장률이 기대되는 동남아시아(아세안) 국가에 투자하는 펀드

테마별
에너지
에너지 관련 지수 및 종합오일 업체, 탐사 및 생산, 오일서비스 등 에너지 관련 테마에 분산 투자 하는 펀드

헬스케어
세계적인 인구 노령화에 따른 헬스케어 소비의 지속적인 증가 수혜를 얻을 수 있는 헬스케어섹터에 투자하는 펀드

금융
금융위기 이후 건전성과 수익성이 정상화되어 가고 있는 미국, 일본, 유럽의 투자은행, 상업은행, 증권사 등에 투자하는 펀드

인프라
도로, 항만, 철도 등 생산이나 생활의 기반을 형성하는 중요한 기초시설에 투자하는 펀드

소비재
사람들의 생활이나 욕구를 충족시키기 위하여 소비되는 재화에 주로 투자하는 펀드

농산물
인구증대, 도시화, 소득 증대에 따른 농지, 식수 부족, 기후변화, 오염 등으로 인한 농/수/축산물 가격 상승에 투자하는 펀드

커머더티
실물자산 중 원재료로 이용되는 원유, 금, 알루미늄, 농산물 등 원자재에 투자하는 펀드

천연자원
실물자산 중 석탄, 석유, 철 등의 광물 자원 및 수자원, 토양자원 등 다양한 천연자원에 투자하는 펀드

중소형
철저한 가치평가를 통하여 성장이 기대되는 중소형 주식에 집중 투자하는 펀드

배당주
주로 배당률이 높거나 배당수익률이 높을 것으로 예상되는 배당주에 주로 투자하는 펀드

인덱스
BM지수를 그대로 추종하는 펀드

IT주
IT관련주에 주로 투자하는 펀드

하이일드
투자등급 이하의 채권 (하이일드)에 주로 투자하는 펀드로 높은 쿠폰수익률과 스프레드 축소에따른 자본차익을 추구하는 펀드

자산배분
시장상황에 따라 다양한 국가 및 자산의 비중을 조절하여 수익을 추구하는 대표적 분산투자 펀드

절대수익 롱숏
저평가된 주식을 매수하고 고평가된 주식을 매도하는 Long-short 전략을 바탕으로 다양한 헤지전략을 사용하여 시장흐름과 상관없이 절대수익을 추구하는 펀드

사모재간접 공모펀드
여러 개의 전문사모(헤지)펀드에 분산투자하는 펀드

절세형
연금저축펀드
연 1,800만원 한도로 납입이 가능한 상품으로 납입기간동안에는 소득수준에 따라 연 300~400만원 한도로 세액공제가 가능하며 (세액공제 비율 13.2%~16.5%) 만 55세 이후 및 5년 이상 가입시 연금수령 개시가 가능한 상품

월지급
고수익채권, 고배당주 등 인컴자산에 주로 투자하여 안정적인 월 분배금 지급 추구

ETF
유형별
국내상장 ETF
국내외 지수 및 특정 업종 수익률 또는 상품가격에 연동되도록 설계된 상장지수집합투자증권으로 거래소에 상장되어 주식처럼 거래되는 상품

해외상장 ETF
글로벌 내 다양한 지수 및 업종 수익률 또는 상품가격에 연동되도록 설계된 상장지수집합투자증권으로서 미국을 비롯해 해외 주식시장에 상장되어 주식처럼 거래되는 펀드

ETN
유형별
국내주식형
국내주가지수를 기초지수로 하여, 기초지수 변동과 수익률이 연동되도록 증권회사가 발행한 파생결합증권으로 주식처럼 거래소에 상장되어 거래되는 증권

국내주식형 외
해외, 상품, 채권지수 등을 기초지수로 하여, 해당지수 수익률이 연동되도록 증권회사가 발행하여 거래소에 상장되어 거래되는 증권

변동성 ETN
주가지수(S&P500, KOSPI200 등)의 변동성지수를 기반으로 하는 '변동성지수 선물지수'에 연계된 증권

파생결합증권파생결합사채
원금보장
ELB / DLB
원금이 보장되는 파생결합사채

원금부분지급
ELS / DLS
최대손실율을 제한하는 파생결합증권 ex) 원금80%부분지급형 ELS : 최대손실율 -20%로 제한

기초자산
ELS
지수형
KOSPI200, HSCEI, S&P500, EuroStoxx50 등 주가지수의 수치변동과 연계하여 투자수익이 결정되는 주가연계파생결합증권

종목형
삼성전자, 현대차등 개별종목의 수치변동과 연계하여 투자수익이 결정되는 주가연계파생결합증권

DLS
Commodity
금/은/유가/농산물 등 상품성 자산의 수치변동과 연계하여 투자수익이 결정되는 기타 파생결합증권

FX
원달러환율(USDKRW) 등 환율의 움직임과 연계하여 투자수익이 결정되는 기타 파생결합증권

금리
이자율 관련 기초자산의 수치변동과 연계되어 투자수익이 결정되는 기타 파생결합증권

Hybrid
주가지수+유가 등 성격이 서로 상이한 기초자산의 수치변동과 연계되어 투자수익이 결정되는 기타 파생결합증권

수익구조
낙아웃 옵션형
기초자산 가격이 사전에 정해진 한계수준(베리어)을 초과하여 상승한적이 없는 경우 상승률의 일정수준(참여율)만큼 수익을 지급하며 초과 상승한적 있는 경우에는 낙아웃되어 리베이트 수익률로 수익이 확정되는 파생결합증권(사채)

디지털 옵션형
상환수익이 기초자산의 특정수준 이상인 경우와 미민인 경우에 따라 결정되는 파생결합상품(일반적으로 원금보장형이 많음)

스텝다운 조기상환형
특정기간(예 : 매 6개월)마다 부여되어 있는 조기상환조건(행사가격)이 계단식으로 낮게 설정되어 있는 파생결합증권

Safe-Up(노낙인) 조기상환형
낙인 조건이 부여되어있지 않은 상품으로 만기상환조건 충족여부에 따라 투자수익이 결정되는 파생결합증권

Hi-Five 조기상환형
조기상환평가일의 조기상환조건(행사가격)이 동일하게 설정되어 있는 파생결합증권(예 : 85-85-85-85-85-85/55KI)

월지급
월지급식
매월 월수익지급 평가일에 기초자산 가격이 모두 월수익 지급조건을 충족하는 경우 사전에 제시한 수익을 지급하는 파생결합증권

채권
국내채권
국채
-
대한민국 정부가 발행, 원리금 지급을 보증하며 발행시 국회의 사전 결의 필요, 가장 안전성이 높은 채권

물가채
채권의 원금 및 이자지급액을 물가에 연동시켜 국채투자에 따른 물가변동위험을 제거함으로써 채권의 실질 구매력을 보장하는 채권

지방채
각 지역자체단체가 지방재정법에 의거 특수목적 달성에 필요한 자금 조달을 위해 발행한 채권

특수채
특별법에 의해 설립된 법인이 발행하는 채권으로 주로 정부투자기관에서 발행하는 채권

금융채
발행주체가 은행 등의 금융기관인 채권

회사채
상법상 주식회사가 발행하는 채권

해외채권
브라질국채
-
브라질 정부가 발행한 브라질 통화인 헤알화로 발행하는 국채, 한.브라질 조세협약에 따라 이자소득 및 환차익 비과세

할인채
이자상당액을 액면가격에서 차감, 발행가격이 액면가격보다 낮은 채권

이표채
표면금리가 연10%인 고정금리 국채로써 매반기 4.88% 정기적 현금흐름 발생

물가채
브라질 소비자 물가지수 (IPC-A) 지수에 연동되어 채권의 원금이 증가/감소하며, 실수령 이자 또한 원금에 연동

러시아 국채
러시아 정부가 발행한 러시아 루블화로 발행한 국채

멕시코국채
멕시코 정부가 발행한 멕시코 페소화로 발행한 국채

유로화 표시채
글로벌 기업 또는 유로존 국가가 유로화로 발행한 채권

달러화 표시채
글로벌 기업 또는 미국이 달러화로 발행한 채권

RP
원화 RP
RP 자유약정형
수시로 입/출금이 가능하며, 매도시 약정수익률을 제공하는 상품

RP 약정형
약정기간을 사전에 정하여 가입하는 상품으로 기간내 확정금리를 제공하는 상품

USD RP
USD RP 자유약정형
수시로 입/출금이 가능하며, 매도시 약정수익률 제공하는 달러투자상품

USD RP 약정형
약정기간을 사전에 정하여 가입하는 상품으로 기간내 확정금리를 제공하는 달러투자상품

Wrap
국내주식형
본사운용
-
NH투자증권 Wrap운용부의 매니저가 시황 및 종목을 분석하여 투자하는 국내주식형 랩

직접운용형
NH투자증권 Wrap운용부의 운용판단에 의해 국내주식에 투자하는 랩

자문연계
-
자문사/운용사의 자문을 받아 주로 국내 주식에 투자하는 상품

일반형
증권사가 고객으로 부터 자금을 위탁 받은 후 외부 자문기관의 자문을 받아 고객의 계좌에서 운용하는 상품

PB운용
-
NH투자증권 영업점의 자산관리전문가가 운용하는 고객 맞춤형 랩

PB인베스터랩
NH투자증권 영업점의 자산관리전문가가 국내주식 및 ETF 등을 운용하는 주식형 랩

해외주식형
자문연계
-
자문사/운용사의 자문을 받아 주로 해외 주식에 투자하는 상품

일반형
증권사가 고객으로 부터 자금을 위탁 받은 후 외부 자문기관의 자문을 받아 고객의 계좌에서 운용하는 상품

ETF/펀드형
본사운용
-
NH투자증권 Wrap운용부에서 ETF 및 펀드 포트폴리오에 투자하는 본사운용형 랩

스마트인베스터랩(본사형)
스마트인베스터전략을 활용하여 NH투자증권 Wrap운용부에서 운용

스마트리밸런싱랩(본사형)
스마트리밸런싱전략을 활용하여 NH투자증권 Wrap운용부에서 운용

QV 로보 랩 (디셈버)
외부 자문기관(디셈버앤컴퍼니)의 로보 자문을 활용하여 운용하는 글로벌 자산배분형 펀드랩

QV 글로벌 로보랩
NH투자증권의 로보어드바이저 플랫폼을 활용하는 글로벌 자산배분형 랩

REPO 단기채권형 펀드랩(맞춤형)
REPO 활용 단기 이자율 차익거래로 주로 운용하는 펀드(전문투자형 사모펀드)에 투자하는 랩

위너스 MY GPS펀드랩
외부 자문기관(위너스자산운용)의 펀드 Portfolio 자문을 활용하여 운용하는 글로벌 포트폴리오 펀드랩

PB운용
-
NH투자증권 영업점의 자산관리전문가가 운용하는 고객 맞춤형 랩

스마트인베스터랩(지점형)
NH투자증권 영업점의 자산관리전문가가 스마트인베스터전략을 활용하여 운용

스마트인베스터5.0랩(지점형)
NH투자증권 영업점의 자산관리전문가가 스마트인베스터5.0전략을 활용하여 운용

이지스 Magic 펀드랩
NH투자증권 영업점의 자산관리전문가가 투자유망 펀드로 포트폴리오를 구성하여 투자하는 펀드랩

스마트 리밸런싱 랩
NH투자증권 영업점의 자산관리전문가가 스마트 리밸런싱 전략을 활용하여 운용

자산배분형
일임형ISA
-
투자자가 모델포트폴리오를 선택하여 투자하는 NH투자증권의 일임형 ISA

QV ISA 일임형 (본사형)
QV포트폴리오에 따라 NH투자증권 랩운용부에서 운용

QV ISA 일임형 (지점형)
QV포트폴리오에 따라 NH투자증권 영업점의 자산관리전문가가 운용

PB운용
-
NH투자증권 영업점의 자산관리전문가가 운용하는 고객 맞춤형 랩

NH 크리에이터 어카운트
본사 자산배분전략 전문가의 자문을 기반으로 PB가 운용하는 고객 맞춤형 포트폴리오(국내외 주식/채권, 펀드, E/DLS) Vehicle

PB포트폴리오 랩 지점운용형
PB의 투자판단을 기준으로 고객 맞춤형 포트폴리오(국내외 주식/채권, 펀드, E/DLS)를 액티브하게 운용하는 Vehicle

QV포트폴리오
-
NH투자증권 자산배분 모델인 QV포트폴리오를 활용한 운용 랩

QV포트폴리오 랩 본사운용형
NH투자증권 자산배분 모델인 QV포트폴리오를 활용하여 Wrap운용부에서 운용

OCIO형
법인맞춤형랩
고객과 사전에 협의된 협약서 내용을 기반으로 자산배분형 등으로 운용하여 요구수익률 대비 초과수익을 추구

채권/MMW형
채권형랩
고객과 사전에 협의된 협약서 내용을 기반으로 금리형 자산 등에 투자하여 안정적인 수익을 추구

MMW
한국증권금융 등 우량금융기관의 예금, 콜론, 예수금 등으로 운용하여 안정성이 뛰어난 수시입출금 랩

보험
일반연금
안정된 노후생활비를 마련하기 위한 보험상품으로 향후 일정 기간동안 연금을 지급하는 보험상품

저축(생보)
사망보장 기능에 재산증식 기능을 추가한 상품으로 고객별 맞춤 재테크가 가능한 보험상품

저축(손보)
보험기간 중 상해, 화재 등 의 위험보장은 물론 목돈마련을 위한 저축성 보험

변액보험
납입한 보험료를 유가증권에 투자하여 그 수익에 따라 투자이익을 배분하는 실적배당형 보험상품

연금저축(세제적격)
납입보험료의 연금계좌 합산 한도 내에서 세액공제 혜택이 가능한 보험상품

보장성
질병, 상해, 사망 등의 의료비용이나 생활자금을 지급하는 보장성 보험

기타상품
기타 보험 상품

신탁
금전신탁
MMT
발행어음, CMA, RP 등에 투자하는 수시입출금식 신탁상품

맞춤형 신탁
국내물
CP, 채권, 주식 등에 투자하는 맞춤형 신탁상품

해외물
해외채권, 해외주식 등에 투자하는 맞춤형 신탁상품

외화 신탁
위탁자가 외화로 신탁계약을 체결하고, 다양한 투자전략으로 운용된 투자자금을 외화로 출금하는 신탁상품

정기예금신탁
시중은행, 지역 농/축협 및 저축은행의 정기예금(MMDA포함)을 신탁에 편입/운용하여 발생한 수익을 지급하는 상품

파생상품신탁
ELS(ELB), DLS(DLB)에 투자하는 맞춤형 신탁상품

ISA
한 계좌에서 다양한 투자상품 운용이 가능하며, 계좌 내 손익을 통산한 후 순이익을 기준으로 세제 혜택을 부여하는 절세자산관리 계좌

자사주 신탁
주권상장법인이 주가안정 및 경영권 방어를 목적으로 자기 주식을 취득하기 위한 특정금전신탁

연금저축신탁(안정형/채권형)
5년 이상 연간한도 1,800만원 이내로 납입 가능하며, 가입자에 따라 연400만원 또는 연300만원까지 세액공제를 해주는 신탁상품. 예금자 보호대상이며 원금보전 상품.(2018년 부터 신규가입 불가, 추가납입은 가능)

종합재산신탁
100세시대 대대손손신탁 (유언대용신탁)
신탁계약을 통해 사전에 상속계획을 설정하고, 신탁회사가 재산을 보관 및 상속 집행하는 신탁

이익증여신탁
타익신탁계약(위탁자와 수익자가 다른 신탁)을 통해 금융상품에서 발생하는 이익을 사전에 지정한 수익자에게 증여하는 신탁

부동산신탁
부동산관리신탁
부동산을 신탁하고 부동산의 소유권관리, 유지보수, 임대차관리 등의 부동산관리 업무를 신탁회사가 수행하는 신탁

부동산처분신탁
부동산의 처분을 위한 신탁으로 처분업무 및 처분 완료시까지의 관리업무를 신탁회사가 수행하는 신탁

증권신탁
-
주식, 채권 등의 증권을 보관, 관리, 운용, 처분하기 위한 신탁

금전채권신탁
금전채권을 신탁하고 신탁회사가 금전채권의 관리/추심업무를 수행, 회수된 금전 및 수익을 지정된 수익자에게 교부하는 신탁(주로 법인의 자금조달 목적으로 사용)

스마트인베스터
국내
스마트인베스터
약정형서비스
지수를 추종하는 ETF를 고객이 약정한 전략에 따라 서버에서 자동주문이 되는 서비스

지점형서비스
지수를 추종하는 ETF를 고객이 사전에 설정한 전략에 따라 직원PC에서 주문이 되는 서비스

스마트인베스터5.0
약정형서비스
ETF 및 종목을 고객이 약정한 전략에 따라 서버에서 자동주문이 되는 서비스

지점형서비스
ETF 및 종목을 고객이 사전에 설정한 전략에 따라 직원PC에서 주문이 되는 서비스

해외
글로벌스마트인베스터
해외주식 및 ETF를 주가 가격을 기준으로 분할 매수하여 좋은 기회에 주식을 매수할 가능성을 높이는 NH투자증권만의 차별화된 서비스

퇴직연금
원리금 보장
ELB
개별지수의 가격이나 주가지수에 연계되어 투자수익이 결정되는유가증권으로 원리금이 보장되는 상품

정기예금
만기시 약정된 이자와 원금을 지급하는 예금자 보호 대상 상품

발행어음
종금사가 발행하는 어음으로 예금자 보호 대상 상품

RP
환매를 조건으로 확정금리로 발행된 단기금융상품

GIC
보험사가 발행하는 원리금보장상품(Guaranteed Interest Contract)

실적배당형
펀드
주식형
국내 주식에 60%이상 투자하여 주가상승에 따른 자본이득을 추구하는 펀드

주식혼합형
주식과 채권의 비중에 따라 주식혼합과 채권혼합으로 나뉘며 주식비중이 50% 이상 투자될 경우 주식혼합으로 분류

채권혼합형
주식과 채권의 비중에 따라 주식혼합과 채권혼합으로 나뉘며 주식비중이 50% 미만 투자될 경우 채권혼합으로 분류

채권형
주식에는 투자하지 않고 국공채 및 회사채 등에 투자하는 펀드

해외주식형
해외 주식을 주요 투자대상으로 해외 국가 및 주식위험을 감수하며 자본차익을 추구하는 펀드

해외주식혼합형
주식과 채권의 비중에 따라 주식혼합과 채권혼합으로 나뉘며 해외주식비중이 50% 이상 투자될 경우 주식혼합으로 분류

해외채권혼합형
주식과 채권의 비중에 따라 주식혼합과 채권혼합으로 나뉘며 해외주식비중이 50% 미만 투자될 경우 채권혼합으로 분류

해외채권형
다양한 국가 및 신용등급 채권에 분산투자하는 펀드

ELF
다양한 기초자산을 선택하여 가격 변동에 따라 수익이 연동되는 구조화 펀드

ETF
상장지수 펀드

상장리츠
다수의 투자자로부터 자금을 모아 특정 프로젝트 개발 또는 부동산을 매입/개발, 부동산 관련 유가증권 등에 투자하여 발생하는 수익을 투자자에게 돌려주는 주식회사 형태의 부동산 간접투자상품

채권
채권
국공채 및 회사채(A0등급 이상)

신용/대출
대출
주식담보대출
보유주식을 담보로 대출해 드리는 서비스

채권담보대출
보유채권을 담보로 대출해 드리는 서비스

외화증권담보대출
보유 외화주식을 담보로 대출해 드리는 서비스

ELS/DLS담보대출
보유 ELB, ELS와 DLB, DLS를 담보로 대출해 드리는 서비스 서비스

펀드담보대출
결제된 펀드를 담보로 대출해 드리는 서비스

연금저축담보대출
개인연금저축계좌에 예탁되어 있는 펀드를 대출해 드리는 서비스

주식매도담보대출
보유주식을 매도하는 경우 그 매도주식을 담보로 결제일까지 대출해 드리는 서비스

외화증권 매도담보대출
보유 외화주식을 매도하는 경우 그 매도주식을 담보로 결제일까지 대출해 드리는 서비스

ELS/DLS 환매대출
환매(매도)신청한 ELS/DLS를 담보로 대출해 드리는 서비스

펀드환매대출
환매(매도)신청한 펀드를 담보로 대출해 드리는 서비스

신용
신용융자
주식 매매거래를 위하여 투자자(개인에 한함)에게 제공하는 매수대금의 융자

신용대주
주가하락 예상시 주식을 빌려서 매도한 후 가격이 떨어지면 매수하여 상환하고 상환차익을 실현할 수 있도록 빌려드리는 서비스

기타서비스
Auto-Lock 서비스
고객의 자유의사에 따라 적시에 주식을 처분할 수 있으며, 이후 매매 대금을 자동 상환하는 방식을 제공함으로써 조합원들의 수익실현기회 및 대출관리를 제공해주는 담보 유가증권 관리시스템

주식/ETF 적립식 자동주문서비스
고객이 지정한 국내 상장 주식/ETF를 사전 지정한 날에 시장에서 거래되는 가격으로 매수할 수 있도록 도와드리는 서비스

글로벌 적립식 서비스
해외주식 및 ETF를 매월 적립식 형태로 편리하게 매수하여 글로벌 장기투자가 가능한 자동매수서비스

골드바 위탁판매 서비스
한국조폐공사에서 품질 및 중량을 인증한 '오롯' 골드바를 다양한 중량으로 위탁 판매

절세형 계좌
비과세종합저축
고령자 및 장애인 등을 대상으로 해당 저축에서 발생하는 이자소득 및 배당소득에 대해 비과세 혜택이 주어지는 상품

중개형 ISA
하나의 계좌에서 주식·펀드·ELS 등 다양한 상품을 편리하게 투자하며 세제혜택을 받을 수 있는 절세자산관리계좌

발행어음
원화발행어음
NH QV 발행어음 수시물
365일물로 운용되며, 투자기간(365일)내에 언제 매도하더라도 약정수익을 지급하는 상품

NH QV 발행어음 기간물
투자기간을 사전에 정하여 가입하는 상품으로 만기시 약정수익을 지급하며 중도매도시 중도인출수익을 지급하는 상품

NH QV 적립형 발행어음
매월 일정금액을 정기적으로 발행어음에 투자하는 상품

외화발행어음
NH QV USD 발행어음 수시물
365일물로 운용되며, 투자기간(365일)내에 언제 매도하더라도 약정수익을 지급하는 달러투자상품

NH QV USD 발행어음 기간물
투자기간을 사전에 정하여 가입하는 상품으로 만기시 약정수익을 지급하며 중도매도시 중도인출수익을 지급하는 달러투자상품

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.