APS이노베이션 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권) (20230831)
제출인: APS이노베이션

증권신고서(지분증권)
3.5
(주)디이엔티

증권발행조건확정

금융위원회 귀중
2023년 08월 31일

회 사 명 :
주식회사 디이엔티

대 표 이 사 :
배 성 민

본 점 소 재 지 :
경기 오산시 가장산업서북로 40-56

(전 화) 031-831-4300

(홈페이지) http://www.i-det.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상 무 (성 명) 양 현 용

(전 화) 031-831-4300

1. 정정대상 신고서의 최초제출일 : 2023년 06월 21일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2023년 06월 21일
증권신고서(지분증권)
최초제출

2023년 07월 04일
(정정)증권신고서(지분증권)

기재정정
(파란색)

2023년 07월 20일
(발행조건확정)증권신고서(지분증권)

1차 발행가액 확정에 따른 정정
(녹색)

2023년 08월 14일
(정정)증권신고서(지분증권)

반기보고서 제출 따른 정정
(하늘색)

2023년 08월 31일
(발행조건확정)증권신고서(지분증권)

최종 발행가액 확정에 따른 정정
(빨간색)

2. 모집 또는 매출 증권의 종류 : 기명식 보통주 6,000,000주

3. 모집 또는 매출금액 : 121,500,000,000원

4. 정정사유 : 최종 발행가액 확정

5. 정정사항

항 목
정 정 전
정 정 후

※ 요약정보에는 본문의 정정사항을 반영하였으며, 정오표를 별도로 기재하지 않았습니다.※ 금번 정정사항은 최종 발행가액 확정에 따른 것으로, 정정사항 확인의 편의를 위해 정정사항은
'굵은 빨간색' 글씨체를 사용하여 기재하였습니다.

표지

모집 또는 매출총액 :
118,740,000,000원

모집 또는 매출총액 :
121,500,000,000원

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

III. 투자위험요소

2. 회사위험

나. 차입금 증가에 따른 재무안정성 위험
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

2. 자금의 사용목적
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

(주1) 정정 전

당사는 2023년 06월 21일 이사회 결의를 통하여「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6 2항 1호에 의거 대신증권(주)와 주주배정후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 6,000,000주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식 보통주
6,000,000
500
19,790
118,740,000,000
주주배정 후 실권주 일반공모

주1)
최초 이사회 결의일 : 2023년 06월 21일

주2)

1주의 모집가액 및 모집총액은
1차 발행가액 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.

발행가액은「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-18조에 의거 주주배정 증자 시 가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가액을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 「(구)유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제57조를 준용하여 아래와 같이 산정합니다.

■
1차 발행가액의 산출근거

1차 발행가액은 신주배정기준일 전3거래일(2023년 07월 19일)을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 20%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)

기준주가 ×【 1 - 할인율(20%)】

▶
1차 발행가액

=
-------------------------------------

1 + 【증자비율 × 할인율(20%)】

[
1차 발행가액 산정표 (2023.06.20 ~ 2023.07.19)]

(단위 : 원, 주)

일수
일 자
종 가
거 래 량
거래대금

1
2023-06-20
19,450
214,495
4,196,880,790

2
2023-06-21
19,060
216,278
4,100,369,220

3
2023-06-22
17,960
1,248,681
21,789,086,050

4
2023-06-23
17,420
291,613
5,111,512,150

5
2023-06-26
17,300
229,649
3,934,126,610

6
2023-06-27
16,960
257,382
4,337,090,030

7
2023-06-28
16,200
291,162
4,808,281,440

8
2023-06-29
16,490
140,192
2,298,715,340

9
2023-06-30
16,800
120,936
1,996,974,870

10
2023-07-03
17,680
244,365
4,285,131,760

11
2023-07-04
17,700
182,804
3,219,555,570

12
2023-07-05
17,800
166,362
2,959,660,460

13
2023-07-06
18,130
310,343
5,618,348,230

14
2023-07-07
18,810
302,488
5,698,621,450

15
2023-07-10
18,530
602,867
11,029,489,700

16
2023-07-11
18,070
406,620
7,344,525,350

17
2023-07-12
20,100
1,356,388
27,048,640,130

18
2023-07-13
24,000
3,188,051
73,560,515,100

19
2023-07-14
24,150
1,163,889
28,117,066,350

20
2023-07-17
26,000
986,146
25,484,319,950

21
2023-07-18
31,200
2,473,141
75,651,337,900

22
2023-07-19
30,250
1,137,285
34,512,603,300

1개월 가중산술평균(A)
22,993

1주일 가중산술평균(B)
26,521

기산일 종가(C)
30,250

A,B,C의 산술평균(D)
26,588
[(A)+(B)+(C)]/3

기준주가[Min(C,D)]
26,588
(C)와 (D)중 낮은 가액

할인율
20%

증자비율
37.48%

1차 발행가액

19,790원

(주1) 정정 후

당사는 2023년 06월 21일 이사회 결의를 통하여「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6 2항 1호에 의거 대신증권(주)와 주주배정후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 6,000,000주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식 보통주
6,000,000
500
20,250

121,500,000,000

주주배정 후 실권주 일반공모

주1)
최초 이사회 결의일 : 2023년 06월 21일

주2)

1주의 모집가액 및 모집총액은
확정 발행가액 기준으로 한
금액입니다.

발행가액은「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-18조에 의거 주주배정 증자 시 가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가액을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 「(구)유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제57조를 준용하여 아래와 같이 산정합니다.

■
1차 발행가액의 산출근거

1차 발행가액은 신주배정기준일 전3거래일(2023년 07월 19일)을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 20%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)

기준주가 ×【 1 - 할인율(20%)】

▶
1차 발행가액

=
-------------------------------------

1 + 【증자비율 × 할인율(20%)】

[
1차 발행가액 산정표 (2023.06.20 ~ 2023.07.19)]

(단위 : 원, 주)

일수
일 자
종 가
거 래 량
거래대금

1
2023-06-20
19,450
214,495
4,196,880,790

2
2023-06-21
19,060
216,278
4,100,369,220

3
2023-06-22
17,960
1,248,681
21,789,086,050

4
2023-06-23
17,420
291,613
5,111,512,150

5
2023-06-26
17,300
229,649
3,934,126,610

6
2023-06-27
16,960
257,382
4,337,090,030

7
2023-06-28
16,200
291,162
4,808,281,440

8
2023-06-29
16,490
140,192
2,298,715,340

9
2023-06-30
16,800
120,936
1,996,974,870

10
2023-07-03
17,680
244,365
4,285,131,760

11
2023-07-04
17,700
182,804
3,219,555,570

12
2023-07-05
17,800
166,362
2,959,660,460

13
2023-07-06
18,130
310,343
5,618,348,230

14
2023-07-07
18,810
302,488
5,698,621,450

15
2023-07-10
18,530
602,867
11,029,489,700

16
2023-07-11
18,070
406,620
7,344,525,350

17
2023-07-12
20,100
1,356,388
27,048,640,130

18
2023-07-13
24,000
3,188,051
73,560,515,100

19
2023-07-14
24,150
1,163,889
28,117,066,350

20
2023-07-17
26,000
986,146
25,484,319,950

21
2023-07-18
31,200
2,473,141
75,651,337,900

22
2023-07-19
30,250
1,137,285
34,512,603,300

1개월 가중산술평균(A)
22,993

1주일 가중산술평균(B)
26,521

기산일 종가(C)
30,250

A,B,C의 산술평균(D)
26,588
[(A)+(B)+(C)]/3

기준주가[Min(C,D)]
26,588
(C)와 (D)중 낮은 가액

할인율
20%

증자비율
37.48%

1차 발행가액

19,790원

■
2차 발행가액의 산출근거

2차 발행가액은 구주주 청약초일(2023년 09월 04일) 전 제3거래일을 기산일로 하여 소급한 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 2차 기준주가로 하여 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 20%를 적용합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상합니다.)

▶
2차 발행가액

=
기준주가 ×【 1 - 할인율(20%)】

[
2차 발행가액 산정표 (2023.08.24 ~ 2023.08.30)
]

(단위 : 원, 주)

일수
일 자
종 가
거 래 량
거래대금

1
2023-08-30
32,450
1,734,744
59,932,681,650

2
2023-08-29
32,350
357,897
11,592,615,150

3

2023-08-28

32,800
683,753
22,057,222,800

4

2023-08-25

30,200
155,741
4,725,146,700

5

2023-08-24

30,900
282,127
8,561,447,450

1주일 가중산술평균(A)
33,248

기산일 종가(B)
32,450

A,B의 산술평균(C)
32,849
[(A)+(B)]/2

기준주가[Min(B,C)]
32,450
(B)와 (C)중 낮은 가액

할인율
20%

2차 발행가액

26,000원

■
확정 발행가액의 산출근거
확정 발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 다만 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6 및 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-15조의2에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약초일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약초일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정 발행가액으로 합니다.(단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상합니다.)

▶
확정 발행가액

=
MAX【MIN(1차 발행가액, 2차 발행가액), 기준주가의 60%】

[확정 발행가액 산정표 (2023.08.28 ~ 2023.08.30) ]
(단위 : 원, 주)

일수
일 자
종 가
거 래 량
거래대금

1
2023-08-30
32,450
1,734,744
59,932,681,650

2
2023-08-29
32,350
357,897
11,592,615,150

3
2023-08-28
32,800
683,753
22,057,222,800

3거래일 가중산술평균
33,706

할인율
40%

청약일전 과거 제3거래일부터제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%(호가단위 절상)
20,250원

구분
발행가액

1차 발행가액
19,790원

2차 발행가액
26,000원

청약일전 과거 제3거래일부터제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%(호가단위 절상)
20,250원

확정 발행가액Max{Min[1차 발행가액, 2차 발행가액], 청약일전 과거 제3거래일부터제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%}
20,250원

(주2) 정정 전

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
6,000,000

주당 모집가액
예정가액
19,790

확정가액
-

모집총액
예정가액
118,740,000,000

확정가액
-

청 약 단 위

(1) 구주주의 청약단위는 1주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식수에 신주배정비율(주주 배정분에 해당하는 주식수를 자기주식을 제외한 발행주식 총수로 나눈 비율을 말하며, 자기주식과 발행주식총수는 신주배정기준일 현재의 주식수를 말합니다.)을 곱하여 산정된 배정주식수(1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)로 합니다. 다만, 신주배정기준일 현재 신주배정비율은 주식매수선택권의 행사, 주식연계채권의 권리 행사 및 자기주식 변동 등으로 인하여 변경될 수 있습니다.(2) 일반모집의 청약단위는 최소 청약단위를 10주로 하여 다음과 같이 정합니다. 단, 일반공모 청약자의 청약한도는 일반공모 배정분의100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분
청약단위

10주 이상
100주 이하
10주 단위

100주 이상

500주 이하

50주 단위

500주 초과

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

5,000주 이하

500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

5,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

500,000주 이하

50,000주 단위

500,000주 초과
1,000,000주 이하
100,000주 단위

1,000,000주 초과시

500,000주 단위

청약기일
구주주
개시일
2023년 09월 04일

종료일
2023년 09월 05일

실권주 일반공모
개시일
2023년 09월 07일

종료일
2023년 09월 08일

청약증거금
구주주
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일
2023년 09월 12일

배당기산일(결산일)
2023년 01월 01일

주1)
본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

주2)
상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

(주2) 정정 후

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
6,000,000

주당 모집가액
예정가액
-

확정가액
20,250

모집총액
예정가액
-

확정가액

121,500,000,000

청 약 단 위

(1) 구주주의 청약단위는 1주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식수에 신주배정비율(주주 배정분에 해당하는 주식수를 자기주식을 제외한 발행주식 총수로 나눈 비율을 말하며, 자기주식과 발행주식총수는 신주배정기준일 현재의 주식수를 말합니다.)을 곱하여 산정된 배정주식수(1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)로 합니다. 다만, 신주배정기준일 현재 신주배정비율은 주식매수선택권의 행사, 주식연계채권의 권리 행사 및 자기주식 변동 등으로 인하여 변경될 수 있습니다.(2) 일반모집의 청약단위는 최소 청약단위를 10주로 하여 다음과 같이 정합니다. 단, 일반공모 청약자의 청약한도는 일반공모 배정분의100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분
청약단위

10주 이상
100주 이하
10주 단위

100주 이상

500주 이하

50주 단위

500주 초과

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

5,000주 이하

500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

5,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

500,000주 이하

50,000주 단위

500,000주 초과
1,000,000주 이하
100,000주 단위

1,000,000주 초과시

500,000주 단위

청약기일
구주주
개시일
2023년 09월 04일

종료일
2023년 09월 05일

실권주 일반공모
개시일
2023년 09월 07일

종료일
2023년 09월 08일

청약증거금
구주주
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일
2023년 09월 12일

배당기산일(결산일)
2023년 01월 01일

주1)
본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

주2)
상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

(주3) 정정 전(생략)

단기차입금은 운영자금 목적으로 차입중이며, 장기차입금은 시설자금 및 운영자금으로 사용하기 위하여 차입중입니다. 당사는 차입금의 원리금 지급을 보증하기 위한 담보로 공장 토지 및 건물, 산업재산권 등을 담보로 제공하고 있습니다. 이중 담보로 제공한 공장 토지 및 건물은 당사의 주요한 생산시설인 오산 공장으로 장부가액이 약
260억원이나, 채권최고액은 약 308억원으로 해당 자산을 통한 추가적인 차입 여력이 높지 않은 상황입니다. 따라서, 당사가 지속적으로 영업손실을 기록하는 등 영업활동을 통한 현금흐름과 차입 만기 연장이 원활하지 않을 경우 담보 제공 자산의 소유권을 상실할 가능성이 있으니 투자자께서는 유의하시어 투자 의사판단하시기 바랍니다.당사의 상세 차입금 및 차입금에 대한 담보제공 내역은 다음과 같습니다.

[단기차입금 현황 (연결기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
차입처
이자율
차입일
만기일
2023-06-30
2022-12-31
담보제공내역

운영자금
하나은행
5.32%
2022-09-18
2023-09-15
1,000
1,000
기술신용보증서

5.32%
2022-09-18
2023-09-15
1,000
1,000
기술신용보증서

하나은행
5.49%
2022-11-05
2023-11-05
6,000
6,000
건물/토지

5.39%
2022-08-25
2023-06-15
-
3,000
건물/토지

5.03%
2023-06-15
2024-06-15
2,200
-
건물/토지

5.79%
2023-01-26
2023-08-25
4,000
-
건물/토지

하나은행
5.21%
2022-11-30
2023-11-30
1,000
1,000
산업재산권

기업은행
4.87%
2022-08-31
2023-08-31
3,500
3,500
-

산업은행
4.65%
2022-08-29
2023-08-29
3,000
3,000
-

우리은행
5.33%
2023-03-24
2024-03-22
2,500
-
-

경남은행
6.32%
2023-03-07
2024-03-07
500
-
-

합 계
24,700
18,500

자료 : 당사 자료

(생략)이와 같이 차입금 증가가 계속될 경우 유동성을 포함해 당사 재무 안정성에 일부 부담으로 작용할 수 있는 가능성이 존재하여 당사는 금번 유상증자 조달 자금 중 약
276.6억원을 차입금을 상환하는데 사용할 계획입니다. 차입금 상환 세부 계획은 아래와 같습니다.
차입금상환 세부 계획은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - V. 자금의 사용목적'을 참고하시기 바랍니다.

[차입금 상환 세부 계획]

(단위 : 백만원)

구분

차입처

차입금액
만기일

2023년

2024년

2025년

합계

단기차입금
하나은행
2,000
2023-09-15
2,000
-
-
2,000

단기차입금
하나은행
6,000
2023-11-05
6,000
-
-
6,000

단기차입금
하나은행
1,000
2023-11-30
1,000
-
-
1,000

단기차입금
하나은행
4,000
2024-06-15
-
4,000
-
4,000

장기차입금
하나은행
7,250
2023-11-05
7,222
-
-
7,222

단기차입금
우리은행
2,500
2024-03-22
-
2,500
-
2,500

장기차입금
우리은행
2,500
2026-03-24
-
938
1,250
2,188

장기차입금
신한은행
2,250
2025-09-16
500
1,000
750
2,250

단기차입금
경남은행
500
2024-03-07
-
500
-
500

합계
16,722
8,938
2,000
27,660

주1)

하나은행 장기차입금의 경우
2023년 08월 07일 당사의 자체자금으로 350백만원을 상환하였으며, 증권신고서 작성 기준일 현재 잔액은 7,250백만원으로 금번 유상증자 조달 자금을 통하여 일부를 상환할 예정입니다.

자료: 당사 자료

당사의 이러한 차입금 상환 노력에도 불구하고, 상기에서 살펴본 바와 같이 향후 당사의 전방산업인 디스플레이 및 2차전지 산업의 업황이 악화되어 지속적으로 영업손실이 발생하고, 이에 따라 운영자금을 충당하기 위해 차입금 규모가 증가할 경우 재무건전성이 보다 악화될 위험이 존재합니다. 이 경우 기업 신용도의 저하로 이어질 수 있으며, 금융 기관으로부터 대출 만기 연장 거절, 원리금 지급 의무의 미이행 등으로 이어져 신용사건을 초래할 수 있습니다.
(주3) 정정 후

(생략)

단기차입금은 운영자금 목적으로 차입중이며, 장기차입금은 시설자금 및 운영자금으로 사용하기 위하여 차입중입니다. 당사는 차입금의 원리금 지급을 보증하기 위한 담보로 공장 토지 및 건물, 산업재산권 등을 담보로 제공하고 있습니다. 이중 담보로 제공한 공장 토지 및 건물은 당사의 주요한 생산시설인 오산 공장으로 장부가액이 약
260억원이나, 채권최고액은 약 308억원으로 해당 자산을 통한 추가적인 차입 여력이 높지 않은 상황입니다. 따라서, 당사가 지속적으로 영업손실을 기록하는 등 영업활동을 통한 현금흐름과 차입 만기 연장이 원활하지 않을 경우 담보 제공 자산의 소유권을 상실할 가능성이 있으니 투자자께서는 유의하시어 투자 의사판단하시기 바랍니다.당사의 상세 차입금 및 차입금에 대한 담보제공 내역은 다음과 같습니다.

[단기차입금 현황 (연결기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
차입처
이자율
차입일
만기일
2023-06-30
2022-12-31
담보제공내역

운영자금
하나은행
5.32%
2022-09-18
2023-09-15
1,000
1,000
기술신용보증서

5.32%
2022-09-18
2023-09-15
1,000
1,000
기술신용보증서

하나은행
5.49%
2022-11-05
2023-11-05
6,000
6,000
건물/토지

5.39%
2022-08-25
2023-06-15
-
3,000
건물/토지

5.03%
2023-06-15
2024-06-15
2,200
-
건물/토지

5.79%
2023-01-26
2023-08-25
4,000
-
건물/토지

하나은행
5.21%
2022-11-30
2023-11-30
1,000
1,000
산업재산권

기업은행
4.87%
2022-08-31
2023-08-31
3,500
3,500
-

산업은행

4.
85%

2022-08-29
2024-08-29
3,000
3,000
-

우리은행
5.33%
2023-03-24
2024-03-22
2,500
-
-

경남은행
6.32%
2023-03-07
2024-03-07
500
-
-

합 계
24,700
18,500

주) 산업은행 단기차입금 만기는 2023년 08월 29일이었으나, 만기를 2024년 08월 29일로 연장하였습니다. 자료 : 당사 자료

(생략)

이와 같이 차입금 증가가 계속될 경우 유동성을 포함해 당사 재무 안정성에 일부 부담으로 작용할 수 있는 가능성이 존재하여 당사는 금번 유상증자 조달 자금 중 약
304.2억원을 차입금을 상환하는데 사용할 계획입니다. 차입금 상환 세부 계획은 아래와 같습니다.
차입금상환 세부 계획은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - V. 자금의 사용목적'을 참고하시기 바랍니다.

[차입금 상환 세부 계획]

(단위 : 백만원)

구분

차입처

차입금액
만기일

2023년

2024년

2025년

합계

단기차입금
하나은행
2,000
2023-09-15
2,000
-
-
2,000

단기차입금
하나은행
6,000
2023-11-05
6,000
-
-
6,000

단기차입금
하나은행
1,000
2023-11-30
1,000
-
-
1,000

단기차입금
하나은행
4,000
2024-06-15
-
4,000
-
4,000

장기차입금
하나은행
7,250
2023-11-05
7,222
-
-
7,222

단기차입금
우리은행
2,500
2024-03-22
-
2,500
-
2,500

장기차입금
우리은행
2,500
2026-03-24
-
938
1,250
2,188

장기차입금
신한은행
2,250
2025-09-16
500
1,000
750
2,250

단기차입금
경남은행
500
2024-03-07
-
500
-
500

단기차입금
산업은행
3,000
2024-08-29
-
2,760
-
2,760

합계
16,722
11,698
2,000
30,420

주1)

하나은행 장기차입금의 경우
2023년 08월 07일 당사의 자체자금으로 350백만원을 상환하였으며, 증권신고서 작성 기준일 현재 잔액은 7,250백만원으로 금번 유상증자 조달 자금을 통하여 일부를 상환할 예정입니다.

자료: 당사 자료

당사의 이러한 차입금 상환 노력에도 불구하고, 상기에서 살펴본 바와 같이 향후 당사의 전방산업인 디스플레이 및 2차전지 산업의 업황이 악화되어 지속적으로 영업손실이 발생하고, 이에 따라 운영자금을 충당하기 위해 차입금 규모가 증가할 경우 재무건전성이 보다 악화될 위험이 존재합니다. 이 경우 기업 신용도의 저하로 이어질 수 있으며, 금융 기관으로부터 대출 만기 연장 거절, 원리금 지급 의무의 미이행 등으로 이어져 신용사건을 초래할 수 있습니다.
(주4) 정정 전

1.모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

118,740,000,000

발행제비용(2)

1,277,083,200

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

117,462,916,800

주1)

상기 금액은
1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2)
상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다.

주3)
발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구분
금액
지급일자
비고

발행분담금
21,373,200
신고서제출일
모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)

인수수수료
1,187,400,000
납입일로부터3영업일 이내
기본수수료: 최종 모집금액의 1.0%실권수수료: 8.0%(실권수수료 미포함)

표준코드발급수수료
10,000
표준코드발급 신청일
신주인수권증서(R) 건당 10,000원

보통주추가상장수수료
12,100,000
신주상장일
910만원+1,000억원 초과금액의 10억원당 5만원(코스닥시장상장규정 시행세칙 별표 14)

주식발행등록수수료(신주인수권 및 주권)
1,800,000
-
1,000주당 300원 (주식 및 신주인수권증서 각각 별도 징수, 수수료 건당 상한 50만원 및 하한 4천원)(주식·사채 등의 전자등록업무규정 시행세칙 별표2)

등록면허세
12,000,000
등기일
증자 자본금의 0.40% (지방세법 제28조, 10원 미만 절사)

지방교육세
2,400,000
등기일
등록면허세의 20%(지방세법 제151조, 10원 미만 절사)

기타비용
40,000,000
-
투자설명서, 통지서 인쇄 및 발송비 등

합계
1,277,083,200
-
-

주1)

상기 금액은
1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2)
금번 유상증자 결과 대표주관회사가 최종 실권주를 인수할 경우 당사는 실권주 인수금액의 8.0%를 추가수수료 지급하게됩니다.

주3)
실제 추가상장수수료는 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가기준으로 산정되므로 당사의 보통주식 시가변동에 따라 변동될 수 있습니다.

주4)
기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

1.모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

121,500,000,000

발행제비용(2)

1,307,300,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

120,192,700,000

주1)

상기 금액은
확정 발행가액 기준으로 한
금액입니다.

주2)
상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다.

주3)
발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구분
금액
지급일자
비고

발행분담금
21,870,000
신고서제출일
모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)

인수수수료
1,215,000,000
납입일로부터3영업일 이내
기본수수료: 최종 모집금액의 1.0%실권수수료: 8.0%(실권수수료 미포함)

표준코드발급수수료
10,000
표준코드발급 신청일
신주인수권증서(R) 건당 10,000원

보통주추가상장수수료
14,220,000
신주상장일

1,410만원+2,000억원 초과금액의 10억원당 4만원(코스닥시장상장규정 시행세칙 별표 14)

주식발행등록수수료(신주인수권 및 주권)
1,800,000
-
1,000주당 300원 (주식 및 신주인수권증서 각각 별도 징수, 수수료 건당 상한 50만원 및 하한 4천원)(주식·사채 등의 전자등록업무규정 시행세칙 별표2)

등록면허세
12,000,000
등기일
증자 자본금의 0.40% (지방세법 제28조, 10원 미만 절사)

지방교육세
2,400,000
등기일
등록면허세의 20%(지방세법 제151조, 10원 미만 절사)

기타비용
40,000,000
-
투자설명서, 통지서 인쇄 및 발송비 등

합계
1,307,300,000
-
-

주1)

상기 금액은
확정 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2)
금번 유상증자 결과 대표주관회사가 최종 실권주를 인수할 경우 당사는 실권주 인수금액의 8.0%를 추가수수료 지급하게됩니다.

주3)
실제 추가상장수수료는 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가기준으로 산정되므로 당사의 보통주식 시가변동에 따라 변동될 수 있습니다.

주4)
기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

(주5) 정정 전2. 자금의 사용목적

당사가 금번 보통주 유상증자를 통해 조달 예정인 자금
1,187.4억원은 R&D투자 및 원재료 매입을 위한 운영자금 및 채무상환자금으로 사용할 계획이며 아래와 같이 자금을 집행할 계획입니다.

(기준일 :

2023년 07월
19일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
91,080
27,660
-
-
118,740

주1) 상기 금액은
1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 금번 발행과 관련된 발행제비용은 당사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

주3) 부족자금은 당사 자체자금을 활용할 예정입니다

가. 공모자금 자금 조달의 개요당사는 금번 유상증자로 조달된 자금 일부를 원재료 구매를 위해 투자할 계획이며, 이외에도 연구개발 및 차입금 상환을 위해 자금을 사용할 계획입니다. 만약 금번 유상증자의 공모 금액이 당초 계획한 금액에 미달할 경우 당사는 아래에 표기한 자금사용계획 우선순위에 따라 집행 시기를 고려하여 세부적으로 조정할 예정입니다. 금번 유상증자를 통한 공모 자금의 사용 개요는 아래와 같습니다.

[유상증자 자금사용의 개요]

(단위: 백만원)

구분

자금용도

세부 용도

세부 내용

사용(예정)시기

금액

우선순위

1

운영자금

원재료 매입

레이저 및 자동공급부 외주제작 외

2023년 ~ 202
5년

76,808

1

2

R&D
노칭 장비 기술 고도화
2023년 ~ 2025년
11,668

2

충방전기 개발
1,334

3

디스플레이 통합 Vision 검사 System 개발
1,270

4

3

채무상환자금
차입금 상환
하나은행 등 장단기차입금 상환
2023년 ~ 2025년
27,660

5

합계

118,740

-

(생략)

(3) 채무상환자금 사용 세부 계획당사가 금융기관 등으로부터 차입한 차입금 상세 내역은 아래와 같습니다.

[당사 연결기준 금융기관별 단기차입금 내역]

(단위 : 천원)

차입처
내역
만기일
상환대상 여부

2023년
08월 11일

2022년말

이자율
차입금액
차입금액

하나은행
운전자금 외

2023.09.15 ~2024.06.15

일부상환
5.03%~5.49%
15,200,000
12,000,000

기업은행
운전자금

2023-08-
31

미해당
4.87%
3,500,000
3,500,000

한국산업은행
운전자금

2023-08-
29

미해당
4.85%
3,000,000
3,000,000

우리은행
운전자금
2024-03-22
해당
5.33%
2,500,000
-

경남은행
운전자금
2024-03-07
해당
6.32%
500,000
-

합계
24,700,000
18,500,000

자료: 당사 제시

[당사 연결기준 금융기관별 장기차입금 내역]

(단위 : 천원)

차입처
내역
만기일
상환대상 여부

2023년
08월 11일

2022년말

이자율
차입금액
차입금액

하나은행
시설자금
2023-11-05
일부상환
6.11%
7,250,000
7,950,000

신한은행
운전자금
2025-09-16
해당
4.59%
2,250,000
2,750,000

우리은행
운전자금
2026-03-24
일부상환
6.63%
2,500,000
-

엘지디스플레이(주)
상생자금
2025-10-15
미해당
-
1,500,000
1,500,000

차감전 소계
13,500,000
12,200,000

차감: 유동성장기차입금
(9,187,500)
(9,075,000)

장기차입금현재가치할인차금
(79,574)
(101,250)

합계
4,232,926
3,023,750

주1)

하나은행 장기차입금의 경우
2023년 08월 07일 당사의 자체자금으로 350백만원을 상환하였으며, 증권신고서 작성 기준일 현재 잔액은 7,250백만원으로 금번 유상증자 조달 자금을 통하여 일부를 상환할 예정입니다.

자료:
당사 제시

이와 같이 차입금 증가가 계속될 경우 유동성을 포함해 당사 재무 안정성에 일부 부담으로 작용할 수 있는 가능성이 존재하여 당사는 금번 유상증자 조달 자금 중 약
276.6억원을 차입금을 상환하는데 사용할 계획입니다. 차입금 상환 세부 계획은 아래와 같습니다.

[차입금 상환 세부 계획]

(단위 : 백만원)

구분

차입처

차입금액
만기일

2023년

2024년

2025년

합계

단기차입금
하나은행
2,000
2023-09-15
2,000
-
-
2,000

단기차입금
하나은행
6,000
2023-11-05
6,000
-
-
6,000

단기차입금
하나은행
1,000
2023-11-30
1,000
-
-
1,000

단기차입금
하나은행
4,000
2024-06-15
-
4,000
-
4,000

장기차입금
하나은행
7,250
2023-11-05
7,222
-
-
7,222

단기차입금
우리은행
2,500
2024-03-22
-
2,500
-
2,500

장기차입금
우리은행
2,500
2026-03-24
-
938
1,250
2,188

장기차입금
신한은행
2,250
2025-09-16
500
1,000
750
2,250

단기차입금
경남은행
500
2024-03-07
-
500
-
500

합계
16,722
8,938
2,000
27,660

주1)

하나은행 장기차입금의 경우
2023년 08월 07일 당사의 자체자금으로 350백만원을 상환하였으며, 증권신고서 작성 기준일 현재 잔액은 7,250백만원으로 금번 유상증자 조달 자금을 통하여 일부를 상환할 예정입니다.

계획한 자금조달 시기 지연 및 공모 규모 축소로 차입금 상환 재원 부족시 보유 현금을 통하여 상환하거나 상환 만기를 연장할 계획입니다.

(주5) 정정 후
2. 자금의 사용목적

당사가 금번 보통주 유상증자를 통해 조달 예정인 자금
1,215억원은 R&D투자 및 원재료 매입을 위한 운영자금 및 채무상환자금으로 사용할 계획이며 아래와 같이 자금을 집행할 계획입니다.

(기준일 :

2023년
08월 30일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
91,080
30,420
-
-
121,500

주1) 상기 금액은
확정 발행가액을 기준으로 산정한 금액
입니다.

주2) 금번 발행과 관련된 발행제비용은 당사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

주3) 부족자금은 당사 자체자금을 활용할 예정입니다

가. 공모자금 자금 조달의 개요당사는 금번 유상증자로 조달된 자금 일부를 원재료 구매를 위해 투자할 계획이며, 이외에도 연구개발 및 차입금 상환을 위해 자금을 사용할 계획입니다. 만약 금번 유상증자의 공모 금액이 당초 계획한 금액에 미달할 경우 당사는 아래에 표기한 자금사용계획 우선순위에 따라 집행 시기를 고려하여 세부적으로 조정할 예정입니다. 금번 유상증자를 통한 공모 자금의 사용 개요는 아래와 같습니다.

[유상증자 자금사용의 개요]

(단위: 백만원)

구분

자금용도

세부 용도

세부 내용

사용(예정)시기

금액

우선순위

1

운영자금

원재료 매입

레이저 및 자동공급부 외주제작 외

2023년 ~ 202
5년

76,808

1

2

R&D
노칭 장비 기술 고도화
2023년 ~ 2025년
11,668

2

충방전기 개발
1,334

3

디스플레이 통합 Vision 검사 System 개발
1,270

4

3

채무상환자금
차입금 상환
하나은행 등 장단기차입금 상환
2023년 ~ 2025년
30,420

5

합계

121,500

-

(생략)

(3) 채무상환자금 사용 세부 계획당사가 금융기관 등으로부터 차입한 차입금 상세 내역은 아래와 같습니다.

[당사 연결기준 금융기관별 단기차입금 내역]

(단위 : 천원)

차입처
내역
만기일
상환대상 여부

2023년
08월 11일

2022년말

이자율
차입금액
차입금액

하나은행
운전자금 외

2023.09.15 ~2024.06.15

일부상환
5.03%~5.49%
15,200,000
12,000,000

기업은행
운전자금

2023-08-
31

미해당
4.87%
3,500,000
3,500,000

한국산업은행
운전자금

202
4-08-
29

일부상환

4.
85%

3,000,000
3,000,000

우리은행
운전자금
2024-03-22
해당
5.33%
2,500,000
-

경남은행
운전자금
2024-03-07
해당
6.32%
500,000
-

합계
24,700,000
18,500,000

주) 산업은행 단기차입금 만기는 2023년 08월 29일이었으나, 만기를 2024년 08월 29일로 연장하였습니다. 자료: 당사 제시

[당사 연결기준 금융기관별 장기차입금 내역]

(단위 : 천원)

차입처
내역
만기일
상환대상 여부

2023년
08월 11일

2022년말

이자율
차입금액
차입금액

하나은행
시설자금
2023-11-05
일부상환
6.11%
7,250,000
7,950,000

신한은행
운전자금
2025-09-16
해당
4.59%
2,250,000
2,750,000

우리은행
운전자금
2026-03-24
일부상환
6.63%
2,500,000
-

엘지디스플레이(주)
상생자금
2025-10-15
미해당
-
1,500,000
1,500,000

차감전 소계
13,500,000
12,200,000

차감: 유동성장기차입금
(9,187,500)
(9,075,000)

장기차입금현재가치할인차금
(79,574)
(101,250)

합계
4,232,926
3,023,750

주1)

하나은행 장기차입금의 경우
2023년 08월 07일 당사의 자체자금으로 350백만원을 상환하였으며, 증권신고서 작성 기준일 현재 잔액은 7,250백만원으로 금번 유상증자 조달 자금을 통하여 일부를 상환할 예정입니다.

자료:
당사 제시

이와 같이 차입금 증가가 계속될 경우 유동성을 포함해 당사 재무 안정성에 일부 부담으로 작용할 수 있는 가능성이 존재하여 당사는 금번 유상증자 조달 자금 중 약
304.2억원을 차입금을 상환하는데 사용할 계획입니다. 차입금 상환 세부 계획은 아래와 같습니다.

[차입금 상환 세부 계획]

(단위 : 백만원)

구분

차입처

차입금액
만기일

2023년

2024년

2025년

합계

단기차입금
하나은행
2,000
2023-09-15
2,000
-
-
2,000

단기차입금
하나은행
6,000
2023-11-05
6,000
-
-
6,000

단기차입금
하나은행
1,000
2023-11-30
1,000
-
-
1,000

단기차입금
하나은행
4,000
2024-06-15
-
4,000
-
4,000

장기차입금
하나은행
7,250
2023-11-05
7,222
-
-
7,222

단기차입금
우리은행
2,500
2024-03-22
-
2,500
-
2,500

장기차입금
우리은행
2,500
2026-03-24
-
938
1,250
2,188

장기차입금
신한은행
2,250
2025-09-16
500
1,000
750
2,250

단기차입금
경남은행
500
2024-03-07
-
500
-
500

단기차입금
산업은행
3,000
2024-08-29
-
2,760
-
2,760

합계
16,722
11,698
2,000
30,420

주1)

하나은행 장기차입금의 경우
2023년 08월 07일 당사의 자체자금으로 350백만원을 상환하였으며, 증권신고서 작성 기준일 현재 잔액은 7,250백만원으로 금번 유상증자 조달 자금을 통하여 일부를 상환할 예정입니다.

계획한 자금조달 시기 지연 및 공모 규모 축소로 차입금 상환 재원 부족시 보유 현금을 통하여 상환하거나 상환 만기를 연장할 계획입니다.

위 정정사항외에 모든 사항은 2023년 08월 11일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.