레몬 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권) (20230829)
제출인: 레몬

증권신고서(지분증권)
3.5
(주)레몬

증권발행조건확정

금융위원회 귀중
2023년 08월 29일

회 사 명 :
주식회사 레몬

대 표 이 사 :
김광진

본 점 소 재 지 :
경상북도 구미시 산동읍 산호대로 1105-65

(전 화) 054-470-8800

(홈페이지)http://www.lemonano.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상무이사 (성 명) 김영기

(전 화) 054-470-8800

1. 정정대상 신고서의 최초제출일 : 2023년 07월 21일

2. 모집 또는 매출 증권의 종류 : 기명식 보통주 5,000,000주

3. 모집 또는 매출금액 : 16,075,000,000

4. 정정사유 : 1차 발행가액 확정에 따른 정정

5. 정정사항

항 목
정 정 전
정 정 후

※ 금번 정정신고서는 1차 발행가액 확정에 따른 정정사항으로, 본문에 정정된 사항은 공통적으로 요약정보에 반영되었습니다.※ 금번 정정사항은 '
굵은 빨간색 글씨체'를 사용하여 기재하였습니다.

공통정정사항
모집 또는 매출 총액: 19,650,000,000원모집(매출)가액: 3,930원

모집 또는 매출 총액:
16,075,000,000원모집(매출)가액:
3,215원

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

III. 투자위험요소 - 2. 회사위험

아. 최대주주의 유상증자 청약 참여 및 지분율 변동 가능성

(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

V. 자금의 사용목적
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

(주1) 정정 전

당사는 이사회 결의를 통하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6제2항제1호에 의거 당사와 대표주관회사인 현대차증권(주) 간에 주주배정 후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여, 당사 기명식 보통주 5,000,000주를 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집가액
모집총액
모집방법

기명식 보통주
5,000,000
500
3,930
19,650,000,000
주주배정후 실권주 일반공모

주1)
이사회 결의일: 2023년 07월 20일

주2)
1주의 모집가액 및 모집총액은 예정 발행가액 기준으로 산출한 예정금액입니다.

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조에서 주주배정 증자시 가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가격을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장 혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (구)「유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 아래와 같이 발행가액을 산정합니다.

■ 모집예정가액의 산출근거이사회결의일 전일을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 25%를 적용합니다. (단, 호가 단위 미만은 호가 단위로 절상하기로 하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)

▶ 모집예정가액
=
기준주가 ×【 1 - 할인율(25%)】

------------------------------------------------

1 + 【증자비율 × 할인율(25%)】

[ 예정발행가액 산정표]

기산일 : 2023년 07월 19일
(단위 : 원, 주)

일자
가중산술평균주가
거래량
거래대금

2023/07/19
5,430
328,944
1,780,281,460

2023/07/18
5,510
302,190
1,682,631,470

2023/07/17
5,570
275,914
1,540,687,930

2023/07/14
5,740
310,061
1,770,530,210

2023/07/13
5,840
251,214
1,474,291,320

2023/07/12
5,790
217,305
1,257,907,110

2023/07/11
5,860
250,454
1,462,781,700

2023/07/10
5,720
437,788
2,539,124,090

2023/07/07
6,050
386,980
2,357,203,140

2023/07/06
6,300
356,516
2,281,961,690

2023/07/05
6,700
546,300
3,593,658,400

2023/07/04
6,440
359,512
2,319,605,820

2023/07/03
6,400
502,650
3,183,641,150

2023/06/30
6,090
392,305
2,358,092,030

2023/06/29
6,100
339,498
2,111,665,720

2023/06/28
6,310
412,429
2,648,490,080

2023/06/27
6,570
305,619
2,010,555,640

2023/06/26
6,690
368,840
2,470,783,180

2023/06/23
6,760
605,107
4,196,007,870

2023/06/22
7,060
494,823
3,476,136,850

2023/06/21
7,070
1,141,251
8,391,194,130

2023/06/20
7,400
746,179
5,612,320,370

1개월 가중산술평균주가 (A)
6,485
-

1주일 가중산술평균주가 (B)
5,618
-

최근일 가중산술평균주가 (C)
5,412
-

A,B,C의 산술평균 (D)
5,838
(A+B+C)/3

기준주가 (E)
5,412
(C와 D중 낮은가액)

할인율 (F)
25%
-

증자비율 (G)
13.51%
-

예정발행가액
3,930
기준주가 × (1-할인율)/ 1 + (유상증자비율 × 할인율 )(단, 호가 단위 미만은 호가 단위로 절상하기로 하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)

(후략~)
(주1) 정정 후

당사는 이사회 결의를 통하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6제2항제1호에 의거 당사와 대표주관회사인 현대차증권(주) 간에 주주배정 후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여, 당사 기명식 보통주 5,000,000주를 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집가액
모집총액
모집방법

기명식 보통주
5,000,000
500
3,215
16,075,000,000
주주배정후 실권주 일반공모

주1)
이사회 결의일: 2023년 07월 20일

주2)

1주의 모집가액 및 모집총액은
1차 발행가액 기준으로 산출한 예정금액입니다.

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조에서 주주배정 증자시 가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가격을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장 혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (구)「유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 아래와 같이 발행가액을 산정합니다.

■
1차 발행가액의 산출근거이사회결의일 전일을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와, 1주일 가중산술평균주가 및
기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과
기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 25%를 적용합니다. (단, 호가 단위 미만은 호가 단위로 절상하기로 하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)

▶
1차 발행가액

=
기준주가 ×【 1 - 할인율(25%)】

------------------------------------------------

1 + 【증자비율 × 할인율(25%)】

[
1차 발행가액 산정표]

기산일 :
2023년 08월 28일

(단위 : 원, 주)

일자
가중산술평균주가
거래량
거래대금

2023/08/28
5,090
9,819,130
46,555,839,590

2023/08/25
3,920
8,069,484
32,537,332,800

2023/08/24
3,250
312,616
994,980,705

2023/08/23
3,055
217,558
668,482,300

2023/08/22
3,105
252,955
785,664,330

2023/08/21
3,165
245,962
783,617,725

2023/08/18
3,190
228,082
725,901,275

2023/08/17
3,255
428,128
1,378,867,960

2023/08/16
3,215
615,725
1,981,814,515

2023/08/14
3,230
3,242,946
10,545,020,140

2023/08/11
4,265
255,915
1,090,581,885

2023/08/10
4,210
189,295
801,463,480

2023/08/09
4,385
264,972
1,145,607,120

2023/08/08
4,280
225,528
962,738,225

2023/08/07
4,280
227,173
981,623,945

2023/08/04
4,450
226,494
1,007,953,745

2023/08/03
4,530
308,009
1,376,375,385

2023/08/02
4,595
298,992
1,377,129,995

2023/08/01
4,725
479,325
2,287,154,235

2023/07/31
4,790
503,809
2,368,772,160

1개월 가중산술평균주가 (A)
4,178
-

1주일 가중산술평균주가 (B)
4,367
-

최근일 가중산술평균주가 (C)
4,741
-

A,B,C의 산술평균 (D)
4,429
(A+B+C)/3

기준주가 (E)
4,429
(C와 D중 낮은가액)

할인율 (F)
25%
-

증자비율 (G)
13.51%
-

1차 발행가액
3,215
기준주가 × (1-할인율)/ 1 + (유상증자비율 × 할인율 )(단, 호가 단위 미만은 호가 단위로 절상하기로 하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)

(후략~)

(주2) 정정 전

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
5,000,000

주당 모집가액
예정가액
3,930

확정가액
-

모집총액
예정가액
19,650,000,000

확정가액
-

청 약 단 위

1) 우리사주조합 : 1주로 하며, 청약한도는 우리사주조합원의 청약한도는 우리사주조합에 배정된 주식수로 한다.2)구주주1주로 하며, 개인별 청약한도는 보유하고 있는 신주인수권증서와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수입니다.3) 일반공모일반공모주식의 1계좌당 최소 청약단위는 10주이며, 일반공모 청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분
청약단위

10주 이상

100주 이하

10주 단위

100주 초과

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

5,000주 이하

500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

5,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과
500,000주 이하
50,000주 단위

500,000주 초과
1,000,000주 이하
100,000주 단위

1,000,000주 초과시
500,000주 단위

청약기일
우리사주조합
개시일
2023년 10월 10일

종료일
2023년 10월 10일

구주주및 초과청약
개시일
2023년 10월 10일

종료일
2023년 10월 11일

실권주 일반공모
개시일
2023년 10월 16일

종료일
2023년 10월 17일

청약 증거금
우리사주조합
청약금액의 100%

구주주
청약금액의 100%

초과청약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납입기일
2023년 10월 19일

배당기산일(결산일)
2023년 01월 01일

주1)
본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

주2)
상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

(후략~)

(주2) 정정 후

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
5,000,000

주당 모집가액
예정가액
3,215

확정가액
-

모집총액
예정가액
16,075,000,000

확정가액
-

청 약 단 위

1) 우리사주조합 : 1주로 하며, 청약한도는 우리사주조합원의 청약한도는 우리사주조합에 배정된 주식수로 한다.2)구주주1주로 하며, 개인별 청약한도는 보유하고 있는 신주인수권증서와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수입니다.3) 일반공모일반공모주식의 1계좌당 최소 청약단위는 10주이며, 일반공모 청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분
청약단위

10주 이상

100주 이하

10주 단위

100주 초과

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

5,000주 이하

500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

5,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과
500,000주 이하
50,000주 단위

500,000주 초과
1,000,000주 이하
100,000주 단위

1,000,000주 초과시
500,000주 단위

청약기일
우리사주조합
개시일
2023년 10월 10일

종료일
2023년 10월 10일

구주주및 초과청약
개시일
2023년 10월 10일

종료일
2023년 10월 11일

실권주 일반공모
개시일
2023년 10월 16일

종료일
2023년 10월 17일

청약 증거금
우리사주조합
청약금액의 100%

구주주
청약금액의 100%

초과청약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납입기일
2023년 10월 19일

배당기산일(결산일)
2023년 01월 01일

주1)
본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

주2)
상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

(후략~)
(주3) 정정 전

아. 최대주주의 유상증자 청약 참여 및 지분율 변동 가능성
신고서 제출일 전일 기준 당사의 최대주주는 (주)톱텍이며, 최대주주의 지분율은 52.24%입니다. 금번 유상증자에 있어서 최대주주인 (주)톱텍은 배정주식 2,559,918주를 배정받게 될 예정입니다. 금번 유상증자 청약 참여 규모는 약 40억원을 계획하고 있으나 미확정인 상태입니다. 최종 청약 참여 여부 및 청약 수량은 (주)톱텍의 이사회 결의를 통하여 결정될 예정이며, 이사회 결과에 따라 청약 참여 규모 등이 변경될 수 있습니다. 최대주주의 유상증자 청약 참여 수준에 따라 최대주주의 지분율이 변동될 수 있습니다. 금번 유상증자는 구주주 1주당 0.13243243주를 배정 받을 예정이며, 주주별 참여에 따라 지분율 변동이 생길 수 있습니다. 최대주주의 청약 참여 규모는 본 신고서 제출일 현재 최종 확정된 사항이 아니니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

신고서 제출일 전일 기준 당사의 최대주주는 (주)톱텍이며, 최대주주의 지분율은 52.24%입니다. 금번 유상증자에 있어서 최대주주인 (주)톱텍은 배정주식 2,559,918주를 배정받게 될 예정입니다. 금번 유상증자 청약 참여 규모는 약 40억원을 계획하고 있으나 미확정인 상태입니다. 최종 청약 참여 여부 및 청약 수량은 (주)톱텍의 이사회 결의를 통하여 결정될 예정이며, 이사회 결과에 따라 청약 참여 규모 등이 변경될 수 있습니다.한편, 최대주주의 유상증자 청약 참여 수준에 따라 최대주주의 지분율이 변동될 수 있습니다. 금번 유상증자는 구주주 1주당 0.13243243주를 배정 받을 예정이며, 주주별 참여에 따라 지분율 변동이 생길 수 있습니다.

[청약참가에 따른 최대주주 및 특수관계인 주식수 및 지분율 변동 예상]

(기준일 : 2023년 07월 21일)

(단위 : 주, %)

성 명

관 계

주식의종류

2023년 07월 21일

증자 후(예상)

주식수

지분율

주식수

지분율

(주)톱텍
모회사
보통주
19,330,000
52.24
20,347,811
48.45

이재환
특수관계인
보통주
1,447,429
3.91
1,497,429
3.57

김광진
특수관계인
보통주
52,263
0.14
59,184
0.14

김힐규
특수관계인
보통주
50,000
0.14
56,621
0.13

이유진
특수관계인
보통주
40,000
0.11
45,297
0.11

하현태
특수관계인
보통주
10,000
0.03
10,000
0.02

계

보통주

20,929,692
56.57
22,016,342
52.42

출처) 당사 제시

주) 최대주주인 ㈜톱텍에 대해서는 구주주 배정분 중 40억원 규모의 청약을 가정하였습니다. 다만 최종 청약 참여 여부 및 청약 수량은 ㈜톱텍의 이사회 결의를 통하여 결정될 예정이며, 이사회 결과에 따라 청약 참여 규모 등이 변경될 수 있습니다.

당사의 최대주주인 (주)톱텍은 금번 유상증자 구주주 배정분 중 40억원 규모(예정발행가 기준 1,017,811주)로 청약에 참여할 예정입니다. 이재환 회장의 경우 구주주 배정분 중 50,000주 참여 예정이며, 하현태 특수관계인은 미참여할 예정입니다. 그 외의 특수관계인은 구주주 배정분 전량에 참여할 예정입니다. 금번 유상증자에 상기 계획 대로 참여할 경우, 최대주주 및 특수관계인 전체의 지분율은 감소할 것으로 예상됩니다. 최대주주 및 특수관계의 청약 참여 규모는 본 신고서 제출일 현재 최종 확정된 사항이 아니니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주3) 정정 후

아. 최대주주의 유상증자 청약 참여 및 지분율 변동 가능성
신고서 제출일 전일 기준 당사의 최대주주는 (주)톱텍이며, 최대주주의 지분율은 52.24%입니다. 금번 유상증자에 있어서 최대주주인 (주)톱텍은 배정주식 2,559,918주를 배정받게 될 예정입니다. 금번 유상증자 청약 참여 규모는 약 40억원을 계획하고 있으나 미확정인 상태입니다. 최종 청약 참여 여부 및 청약 수량은 (주)톱텍의 이사회 결의를 통하여 결정될 예정이며, 이사회 결과에 따라 청약 참여 규모 등이 변경될 수 있습니다. 최대주주의 유상증자 청약 참여 수준에 따라 최대주주의 지분율이 변동될 수 있습니다. 금번 유상증자는 구주주 1주당 0.13243243주를 배정 받을 예정이며, 주주별 참여에 따라 지분율 변동이 생길 수 있습니다. 최대주주의 청약 참여 규모는 본 신고서 제출일 현재 최종 확정된 사항이 아니니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

신고서 제출일 전일 기준 당사의 최대주주는 (주)톱텍이며, 최대주주의 지분율은 52.24%입니다. 금번 유상증자에 있어서 최대주주인 (주)톱텍은 배정주식 2,559,918주를 배정받게 될 예정입니다. 금번 유상증자 청약 참여 규모는 약 40억원을 계획하고 있으나 미확정인 상태입니다. 최종 청약 참여 여부 및 청약 수량은 (주)톱텍의 이사회 결의를 통하여 결정될 예정이며, 이사회 결과에 따라 청약 참여 규모 등이 변경될 수 있습니다.한편, 최대주주의 유상증자 청약 참여 수준에 따라 최대주주의 지분율이 변동될 수 있습니다. 금번 유상증자는 구주주 1주당 0.13243243주를 배정 받을 예정이며, 주주별 참여에 따라 지분율 변동이 생길 수 있습니다.

[청약참가에 따른 최대주주 및 특수관계인 주식수 및 지분율 변동 예상]

(기준일 :
2023년 08월 29일)

(단위 : 주, %)

성 명

관 계

주식의종류

2023년 07월 21일

증자 후(예상)

주식수

지분율

주식수

지분율

(주)톱텍
모회사
보통주
19,330,000
52.24
20,574,167
48.99

이재환
특수관계인
보통주
1,447,429
3.91
1,497,429
3.57

김광진
특수관계인
보통주
52,263
0.14
59,184
0.14

김힐규
특수관계인
보통주
50,000
0.14
56,621
0.13

이유진
특수관계인
보통주
40,000
0.11
45,297
0.11

하현태
특수관계인
보통주
10,000
0.03
10,000
0.02

계

보통주

20,929,692
56.57
22,242,698
52.96

출처) 당사 제시

주) 최대주주인 ㈜톱텍에 대해서는 구주주 배정분 중 40억원 규모의 청약을
1차 발행가액 기준으로 가정하였습니다. 다만 최종 청약 참여 여부 및 청약 수량은 ㈜톱텍의 이사회 결의를 통하여 결정될 예정이며, 이사회 결과에 따라 청약 참여 규모 등이 변경될 수 있습니다.

당사의 최대주주인 (주)톱텍은 금번 유상증자 구주주 배정분 중 40억원 규모(
1차 발행가액 기준 1,244,167주)로 청약에 참여할 예정입니다. 이재환 회장의 경우 구주주 배정분 중 50,000주 참여 예정이며, 하현태 특수관계인은 미참여할 예정입니다. 그 외의 특수관계인은 구주주 배정분 전량에 참여할 예정입니다. 금번 유상증자에 상기 계획 대로 참여할 경우, 최대주주 및 특수관계인 전체의 지분율은 감소할 것으로 예상됩니다. 최대주주 및 특수관계의 청약 참여 규모는 본 신고서 제출일 현재 최종 확정된 사항이 아니니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주4) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

19,650,000,000

발행제비용(2)

405,000,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

19,245,000,000

주1) 상기 금액은 예정발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다.

주3) 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분

금 액

계산근거

발행분담금

3,537,000

모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)

인수수수료

353,700,000

모집총액의 1.8%

상장수수료

4,120,000
250만원 + 100억원 초과금액의 10억원당 9만원(「코스닥시장 상장규정 시행세칙」 별표14)

등록세

10,000,000

증자 자본금의 0.4%

교육세

2,000,000

등록세의 20%

기타비용

31,643,000

구주주 청약서, 투자설명서 인쇄 및 발송비 등

합 계

405,000,000

-

주1) 상기 금액은 예정발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.

주3) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

주4) 발행제비용은 공모금액에서 지급될 예정입니다.

2. 자금의 사용목적가. 자금의 사용목적당사는 금번 유상증자를 통해 조달한 자금을 다음과 같이 사용할 예정입니다.

자금의 사용목적

(기준일 :
2023년 07월 21일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
16,145
3,100
-
405
19,650

나. 공모자금 세부 사용목적당사는 금번 유상증자를 통해 조달하는 자금을 은행 차입금 채무상환 자금 및 원재료 매입, R&D 인건비, H&B 광고등의 운영자금으로 사용 할 예정입니다. 만약 금번 공모금액이 당초 계획한 금액에 미달할 경우 당사는 하기의 자금사용계획을 집행 시기에 따라 세부적으로 조정할 예정이며, 부족분은 당사의 자체자금으로 충당할 계획입니다. 금번 유상증자를 통한 공모자금의 세부 사용 내역은 다음과 같습니다

[ 유상증자 자금사용의 우선순위 ]

(단위 : 원)

우선순위

자금용도

세부 내용

사용시기

금 액

1
채무상환자금
차입금 상환
2023년 ~ 2025년
3,100,000,000

2
운영자금
원재료 매입,R&D 인건비,광고
2023년 ~ 2025년
16,145,000,000

-
기타자금
발행제비용

405,000,000

계
19,650,000,000

주1) 상기 금액은 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 공모자금 사용(예정)시기는 유상증자 일정 및 실제 운영 상황에 따라 변경될 수 있습니다.

주3) 부족자금은 당사 자체자금을 활용할 예정입니다.

1. 채무상환자금

금번 유상증자로 조달된 자금 중 3,100백만원을 활용하여 부채비율 개선, 금융비용 절감을 위해 IBK기업은행 단기차입금을 상환할 예정입니다. 자금사용의 상세 내역은 아래와 같습니다.

[차입금 상세 내역]

(단위 : 백만원)

구분
차입처
만기일
연이자율(%)
증권신고서 제출일현재 기준
상환예정금액

단기차입금
IBK기업은행
2024-01-11
4.82%
6,000
-

단기차입금
IBK기업은행
2024-07-12
5,21%
3,100
3,100

차입금 계
9,100
3,100

출처) 당사 정기보고서 및 당사 제시

신규 차입금 3,100백만원의 이자율이 기존 차입금 6,000백만원의 이자율보다 높기 때문에 금번 자금조달을 통하여 조달된 자금은 상기와 같이 IBK기업은행 단기차입금 3,100백만원억원을 상환하는데 집행할 계획입니다. 2. 운영자금(1) 원재료 매입

금번 유상증자로 조달한 자금 중 약 137.45억원을 매출을 위한 원재료 매입 자금으로 사용할 계획입니다. 당사의 핵심 주력 제품은 아웃도어용 나노섬유 멤브레인입니다. 현재 고어텍스를 비롯한 대부분의 제품에 과불화 화합물(=탄소와 불소의 강한 결합으로 잘 분해되지 않는 물질)이 사용되고 있는데, 2023년 2월에 불소계 화합물의 사용을 제한하는 EU REACH제한 보고서가 채택되어 규제조치에 들어가고, 미국도 12개 이상 주에서 규제 법안이 도입 및 계획 중에 있습니다. 이러한 규제는 고어사의 주요제품에 사용되던 소재사용이 제한된다는 것을 의미하고 있기에 아웃도어 시장의 소재 변화가 필수적입니다. 당사에서는 과불화 화합물 이슈를 수년 전부터 인지하고 관련 연구를 지속적으로 진행하여 비불소계 아웃도어 나노섬유 멤브레인을 개발 성공하여 외부 공인인증기관의 정식성적서를 발급받아 친환경 비불소계 나노섬유 멤브레인을 적극적으로 영업 및 마케팅 활동을 하고 있습니다. 또한, 기존 모바일 벤트에 사용되던 불소계 화합물 소재 또한 친환경 규제 대상에 해당되어, 소재의 변경이 불가피합니다. 현재 당사 나노섬유 멤브레인을 적용한 제품의 평가가 진행되고 있습니다. 이러한 비불소계 소재 제품의 매출증진을 위한 원자재 매입 자금으로 사용할 계획입니다.

[ 원재료 매입자금 ]

(단위 : 백만원)

구 분

상세 구분

사용 예정 시기

사용 예정 금액

운영자금 - 원재료 매입 금액

나노사업부

2023년 4분기~2025년 4분기

10,020

부품사업부

2023년 4분기~2025년 4분기

3,725

합 계
13,745

출처) 당사 제시

(2) R&D 인건비

당사는 기술연구소를 별도로 운영하고 있으며, 다양한 연구개발 활동으로 창조적이고 혁신적인 제품 개발을 위해 초격차 나노소재 강소 기업이 되기 위해 최선을 다하고 있습니다. 아웃도어, 기능성 섬유, 에어필터, 분리막, 과수봉지 등 다양한 제품 개발 및 상용화 실적이 있습니다. 특히, 당사의 핵심 연구과제인 비불소계 나노섬유 멤브레인 개발을 주도하며 아웃도어 사업확대 및 매출증대를 기대하고 있습니다. 그밖에 실내 대기환경 유해인자 차단을 위한 250mm 급 나노섬유 원단 기반 나노복합구조체 소재 및 필터기술, 나노섬유가 포함 된 부직포 및 의류제품의 안전성 평가법 개발, 고기능 방투습 및 난연성의 우의 겸용 사계절용 위장 외피 개발, 나노멤브레인 기반 전고체 배터리용 고분자계 전해질 기술개발 등 (4건) 개발 진행중에 있습니다. 금번 유상증자로 조달된 자금을 연구인원에 대한 연 약 3억, 3년간 10억 이내 인건비에 자금을 사용할 예정입니다.

(3) 광고

금번 유상증자로 조달한 자금 중 약 14억원을 나노사업부 매출 증진을 위한 광고 및 판매수수료로 사용할 계획입니다. 당사는 위생용품의 매출 증진을 위해 자사몰 및 네이버, 쿠팡, 올리브영 판매를 위한 온라인 기본광고, 네이버 라이브 방송을 통한 제품 홍보 및 판매 활동 비용, 이마트 등 오프라인 판촉을 위한 프로모션 및 광고를 위해 금번 유상증자로 조달한 자금 중 약 14억원을 사용할 계획입니다.

[ 광고 및 판매수수료 ]

(단위 : 백만원)

구 분

상세 구분

사용 예정 시기

사용 예정 금액

운영자금 - 광고 및 판매수수료

나노사업부

2023년 4분기

143

나노사업부

2024년 1분기~2024년 4분기

665

나노사업부

2025년 1분기~2025년 4분기

592

합 계

1,400

출처) 당사 제시

3. 자금의 운용계획당사가 금번 유상증자를 통해 조달한 자금 중 일부 자금은 조달시기와 사용시기가 다소 차이가 있을 수 있습니다. 이에 조달로부터 사용시까지 미사용 자금에 대해서는 자금 사용시점 및 금리에 따라 적격 금융기관의 수시입출금 예금, 정기예금 등 금융상품으로 운용할 예정입니다.

(주4) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

16,075,000,000

발행제비용(2)

340,000,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

15,735,000,000

주1) 상기 금액은
1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다.

주3) 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분

금 액

계산근거

발행분담금

2,893,500

모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)

인수수수료

289,350,000

모집총액의 1.8%

상장수수료

3,130,000
250만원 + 100억원 초과금액의 10억원당 9만원(「코스닥시장 상장규정 시행세칙」 별표14)

등록세

10,000,000

증자 자본금의 0.4%

교육세

2,000,000

등록세의 20%

기타비용

32,626,500

구주주 청약서, 투자설명서 인쇄 및 발송비 등

합 계

340,000,000

-

주1) 상기 금액은
1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.

주3) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

주4) 발행제비용은 공모금액에서 지급될 예정입니다.

2. 자금의 사용목적가. 자금의 사용목적당사는 금번 유상증자를 통해 조달한 자금을 다음과 같이 사용할 예정입니다.

자금의 사용목적

(기준일 :
2023년 08월 29일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
12,635
3,100
-
340
16,075

나. 공모자금 세부 사용목적당사는 금번 유상증자를 통해 조달하는 자금을 은행 차입금 채무상환 자금 및 원재료 매입, R&D 인건비, H&B 광고등의 운영자금으로 사용 할 예정입니다. 만약 금번 공모금액이 당초 계획한 금액에 미달할 경우 당사는 하기의 자금사용계획을 집행 시기에 따라 세부적으로 조정할 예정이며, 부족분은 당사의 자체자금으로 충당할 계획입니다. 금번 유상증자를 통한 공모자금의 세부 사용 내역은 다음과 같습니다

[ 유상증자 자금사용의 우선순위 ]

(단위 : 원)

우선순위

자금용도

세부 내용

사용시기

금 액

1
채무상환자금
차입금 상환
2023년 ~ 2025년
3,100,000,000

2
운영자금
원재료 매입,R&D 인건비,광고
2023년 ~ 2025년
12,635,000,000

-
기타자금
발행제비용

340,000,000

계
16,075,000,000

주1) 상기 금액은
1차 발행가액 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 공모자금 사용(예정)시기는 유상증자 일정 및 실제 운영 상황에 따라 변경될 수 있습니다.

주3) 부족자금은 당사 자체자금을 활용할 예정입니다.

1. 채무상환자금

금번 유상증자로 조달된 자금 중 3,100백만원을 활용하여 부채비율 개선, 금융비용 절감을 위해 IBK기업은행 단기차입금을 상환할 예정입니다. 자금사용의 상세 내역은 아래와 같습니다.

[차입금 상세 내역]

(단위 : 백만원)

구분
차입처
만기일
연이자율(%)
증권신고서 제출일현재 기준
상환예정금액

단기차입금
IBK기업은행
2024-01-11
4.82%
6,000
-

단기차입금
IBK기업은행
2024-07-12
5,21%
3,100
3,100

차입금 계
9,100
3,100

출처) 당사 정기보고서 및 당사 제시

신규 차입금 3,100백만원의 이자율이 기존 차입금 6,000백만원의 이자율보다 높기 때문에 금번 자금조달을 통하여 조달된 자금은 상기와 같이 IBK기업은행 단기차입금 3,100백만원억원을 상환하는데 집행할 계획입니다. 2. 운영자금(1) 원재료 매입

금번 유상증자로 조달한 자금 중 약
102.35억원을 매출을 위한 원재료 매입 자금으로 사용할 계획입니다. 당사의 핵심 주력 제품은 아웃도어용 나노섬유 멤브레인입니다. 현재 고어텍스를 비롯한 대부분의 제품에 과불화 화합물(=탄소와 불소의 강한 결합으로 잘 분해되지 않는 물질)이 사용되고 있는데, 2023년 2월에 불소계 화합물의 사용을 제한하는 EU REACH제한 보고서가 채택되어 규제조치에 들어가고, 미국도 12개 이상 주에서 규제 법안이 도입 및 계획 중에 있습니다. 이러한 규제는 고어사의 주요제품에 사용되던 소재사용이 제한된다는 것을 의미하고 있기에 아웃도어 시장의 소재 변화가 필수적입니다. 당사에서는 과불화 화합물 이슈를 수년 전부터 인지하고 관련 연구를 지속적으로 진행하여 비불소계 아웃도어 나노섬유 멤브레인을 개발 성공하여 외부 공인인증기관의 정식성적서를 발급받아 친환경 비불소계 나노섬유 멤브레인을 적극적으로 영업 및 마케팅 활동을 하고 있습니다. 또한, 기존 모바일 벤트에 사용되던 불소계 화합물 소재 또한 친환경 규제 대상에 해당되어, 소재의 변경이 불가피합니다. 현재 당사 나노섬유 멤브레인을 적용한 제품의 평가가 진행되고 있습니다. 이러한 비불소계 소재 제품의 매출증진을 위한 원자재 매입 자금으로 사용할 계획입니다.

[ 원재료 매입자금 ]

(단위 : 백만원)

구 분

상세 구분

사용 예정 시기

사용 예정 금액

운영자금 - 원재료 매입 금액

나노사업부

2023년 4분기~2025년 4분기

7,035

부품사업부

2023년 4분기~2025년 4분기

3,200

합 계
10,235

출처) 당사 제시

(2) R&D 인건비

당사는 기술연구소를 별도로 운영하고 있으며, 다양한 연구개발 활동으로 창조적이고 혁신적인 제품 개발을 위해 초격차 나노소재 강소 기업이 되기 위해 최선을 다하고 있습니다. 아웃도어, 기능성 섬유, 에어필터, 분리막, 과수봉지 등 다양한 제품 개발 및 상용화 실적이 있습니다. 특히, 당사의 핵심 연구과제인 비불소계 나노섬유 멤브레인 개발을 주도하며 아웃도어 사업확대 및 매출증대를 기대하고 있습니다. 그밖에 실내 대기환경 유해인자 차단을 위한 250mm 급 나노섬유 원단 기반 나노복합구조체 소재 및 필터기술, 나노섬유가 포함 된 부직포 및 의류제품의 안전성 평가법 개발, 고기능 방투습 및 난연성의 우의 겸용 사계절용 위장 외피 개발, 나노멤브레인 기반 전고체 배터리용 고분자계 전해질 기술개발 등 (4건) 개발 진행중에 있습니다. 금번 유상증자로 조달된 자금을 연구인원에 대한 연 약 3억, 3년간 10억 이내 인건비에 자금을 사용할 예정입니다.

(3) 광고

금번 유상증자로 조달한 자금 중 약 14억원을 나노사업부 매출 증진을 위한 광고 및 판매수수료로 사용할 계획입니다. 당사는 위생용품의 매출 증진을 위해 자사몰 및 네이버, 쿠팡, 올리브영 판매를 위한 온라인 기본광고, 네이버 라이브 방송을 통한 제품 홍보 및 판매 활동 비용, 이마트 등 오프라인 판촉을 위한 프로모션 및 광고를 위해 금번 유상증자로 조달한 자금 중 약 14억원을 사용할 계획입니다.

[ 광고 및 판매수수료 ]

(단위 : 백만원)

구 분

상세 구분

사용 예정 시기

사용 예정 금액

운영자금 - 광고 및 판매수수료

나노사업부

2023년 4분기

143

나노사업부

2024년 1분기~2024년 4분기

665

나노사업부

2025년 1분기~2025년 4분기

592

합 계

1,400

출처) 당사 제시

3. 자금의 운용계획당사가 금번 유상증자를 통해 조달한 자금 중 일부 자금은 조달시기와 사용시기가 다소 차이가 있을 수 있습니다. 이에 조달로부터 사용시까지 미사용 자금에 대해서는 자금 사용시점 및 금리에 따라 적격 금융기관의 수시입출금 예금, 정기예금 등 금융상품으로 운용할 예정입니다.

위 정정사항외에 모든 사항은 2023년 08월 11일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.