더라미 — 주요사항보고서(유상증자결정) (20230809)
제출인: 더라미

주요사항보고서(유상증자결정)
2.7
(주)휴먼엔

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2023 년 08월 09일

회 사 명 :
주식회사 휴먼엔

대 표 이 사 :
이 대 식

본 점 소 재 지 :
경기도 가평군 상면 수목원로 386번길 75(행현리)

(전 화) 02-3452-8449

(홈페이지)http://www.humann.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 부사장
(성 명) 김 하 수

(전 화) 02-3452-8449

유상증자 결정

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
21,428,571

기타주식 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
500

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
17,936,367

기타주식 (주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
9,999,999,400

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권취득자금 (원)
20,000,000,000

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
제3자배정증자

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
-

주식의 내용
-

기타
-

6. 신주 발행가액
보통주식 (원)
1,400

기타주식 (원)
-

7. 기준주가
보통주식 (원)
1,500

기타주식 (원)
-

7-1. 기준주가 산정방법
시가가 형성되지 않은 종목의 평가액

7-2. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%)
6.67

7-3. 할인율(할증률) 산정 근거
-

8. 제3자배정에 대한 정관의 근거
당사 정관 제10조(신주인수권) 2항

9. 납입일
2023년 08월 31일

10. 신주의 배당기산일
2023년 01월 01일

11. 신주권교부예정일
-

12. 신주의 상장 예정일
2023년 09월 15일

13. 현물출자로 인한 우회상장 해당여부
아니오

- 현물출자가 있는지 여부
아니오

- 현물출자 재산 중 주권비상장법인주식이 있는지 여부
해당없음

- 납입예정 주식의 현물출자 가액
현물출자가액(원)
-

당사 최근사업연도 자산총액 대비(%)
-

- 납입예정 주식수
-

14. 우회상장 요건 충족여부
해당없음

15. 이사회결의일(결정일)
2023년 08월 09일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
2

불참 (명)
0

- 감사(감사위원) 참석여부
불참

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
면제(사모, 1년간 의무보유)

18. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간
해당여부
아니오

시작일
-

종료일
-

19. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

20. 기타 투자판단에 참고할 사항

1) 신주의 발행가액- 당사는 2022년 03월 21일 부터 증권 시장에서 매매거래 정지 상태가 지속되고 있어 코스닥시장에서 형성된 공정한 주가 및 시가가 존재하지 않습니다. 이에 따라 "증권의 발행 및 공시에 관한 규정" 제5-18조 2항에 따른 유상증자의 발행 가격을 적용할 수 없기 때문에 대체적인 방법으로 외부평가기관(회계법인) 2곳에 평가를 받아 산정된 각각의 주당 평가액(선진회계법인 1,430원 / 안세회계법인 1,570원)을 단순평균한 1,500원을 기준주가로 하여 6.67%의 할인율을 적용해 1,400원을 신주 발행가액으로 결정하였습니다. * 상기 외부평가기관의 주당 평가액은 주식가치 평가 범위의 평균(중간)가액입니다. 2) 금번 유상증자로 발행되는 신주는 전량 1년간 한국예탁결제원에 의무보유 예정입니다.3) 상기 유상증자 일정은 관계 기관과의 협의 과정에서 변경될 수 있습니다.4) 금번 유상증자로 당사의 최대주주는 (주)바이오스마트로 변경될 예정입니다.

▶주권상장법인이 증권시장에서 시가가 형성되어 있지 않은 종목을 발행하고자 하는 경우 다음의 정보를 추가 기재

(단위 : 원, %)

거래정지관련 정보
기준주가 평가방법
종가대비증감비율(B-A)/A*100
외부평가

거래정지일
거래정지전최종종가(A)
평가방법
평가금액(B)
수행여부
평가기관명

2022.03.21
3,640
현금흐름할인법(DCF)
1,430
-60.7
여
선진회계법인

현금흐름할인법(DCF)
1,570
-56.9
안세회계법인

▶▶외부평가기관을 통해 기준주가 평가를 수행한 경우 아래 사항을 추가 기재

(단위 : 원)

평가방법
평가기관명
평가일
계산방법
평가 금액
주요 가정
가정수립근거

현금흐름할인모형(DCF)
선진회계법인
2023.06.09
미래발생가능한 현금흐름을 시간가치를 고려하여 할인
1,430
- 기업잉여현금흐름 사용- 향후 매출액은 매년 2.6% 성장, 영업이익은 2025년부터 수익발생을 가정- 할인율(가중평균자본비용)은 14.4% 가정
- 매출액 및 영업이익은 회사의 사업계획 및 시장전망을 적용- 할인율은 무위험수익률 3.36%, 시장위험프리미엄 10.23%을 반영하여 계산

현금흐름할인모형(DCF)
안세회계법인
2023.06.19
미래발생가능한 현금흐름을 시간가치를 고려하여 할인
1,570
- FCFF- 매출액 증가율 2.5% 및 영업이익율 3.9%- WACC : 12.78%
- 매출액은 산업예측성장율을 적용하여 추정하였으며, 영업이익율은 과거 평균이익율을 적용하여 추정- 할인율은 10년만기국채수익율 3.36%, 시장위험프리미엄8%, 동종업베타등을 고려하여 CAPM을 적용하여 산정

【제3자배정 근거, 목적 등】

제3자배정 근거가 되는 정관규정
제3자배정 증자의 목적

제10조(신주인수권)

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 발행하는 주식 총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

3. 상법 제340조의 2 및 제 542조의 3 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 이사회결의로 신기술의 도입, 재무구조개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우

5. 국내·외 금융기관, 일반법인 및 개인 등의 자본참여를 위하여 이사회결의로 신주를 발행하는 경우

6. 긴급한 자금의 조달을 위하여 신주를 발행하는 경우

7. 회생담보권, 회생채권을 출자전환하여 신주를 발행하는 경우

8. M&A를 통한 재무구조 개선을 위하여 유상신주를 발행하는 경우

재무구조 개선등 경영상 목적 달성을 위함

【제3자배정 대상자별 선정경위, 거래내역, 배정내역 등】

제3자배정 대상자
회사 또는최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

(주)바이오스마트
-
경영상의 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위하여 투자자의 의향, 납입능력, 시기 등을 고려하여 이사회에서 최종적으로 선정함
-
11,428,571
의무보유 1년

옴니시스템(주)
-
상동
-
10,000,000
의무보유 1년

【제3자배정 대상자 중 법인 또는 단체가 포함된 경우】

(1) 법인 또는 단체의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)바이오스마트
16,546
윤호권
3.20
-
-
박혜린
18.21

-
-
-
-
-
-

(2) 법인 또는 단체의 최근 결산기 주요 재무사항
(단위 : 백만원)

회계연도
2022
결산기
12월

자산총계
237,183
매출액
391,822

부채총계
144,878
당기순손익
-1,182

자본총계
92,305
외부감사인
예일회계법인

자본금
10,044
감사의견
적정

* 2022년말 연결재무제표 기준입니다.

(1) 법인 또는 단체의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

옴니시스템(주)
24,204
박혜린
-
-
-
(주)바이오스마트
24.86

-
-
-
-
-
-

(2) 법인 또는 단체의 최근 결산기 주요 재무사항
(단위 : 백만원)

회계연도
2022
결산기
12월

자산총계
107,399
매출액
98,048

부채총계
19,670
당기순손익
463

자본총계
87,719
외부감사인
우리회계법인

자본금
23,225
감사의견
적정

* 2022년말 연결재무제표 기준입니다.