한화생명 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20230727)
제출인: 한화생명

증권신고서(채무증권)
3.8
한화생명보험(주)

정 정 신 고 (보고)

2023년 07월 27일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 07월 21일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2023년 07월 21일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2023년 07월 27일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재 정정

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과 반영, 일부 내용 추가 및 변경에 따른 것으로, 추가 및 변경 기재된 사항은
파란색으로 표시하였습니다.

표지 - 모집 또는 매출총액
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
300,000,000,000원
500,000,000,000원

요약정보

1. 핵심투자위험- 회사위험
아니오
수요예측 결과에 따른발행조건 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항1. 공모개요
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주3) 정정 전

(주3) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항3. 공모가격 결정방법
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항5. 인수 등에 관한 사항
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

II. 증권의 주요 권리내용1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

II. 증권의 주요 권리내용2. 사채관리계약에 관한 사항
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

III. 투자위험요소2. 회사위험 나.
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주8) 정정 전
(주8) 정정 후

IV. 인수인의 의견3. 종합평가의견 마.
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주9) 정정 전
(주9) 정정 후

V. 자금의 사용목적
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주10) 정정 전
(주10) 정정 후

(주1) 정정 전
[당사의 지급여력비율에 따른 위험]나. RBC비율은 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)을 계산한 비율로, 다양한 위험에 대비한 보험사의 손실흡수능력을 나타내는 지표입니다. 당사의 RBC비율은 2020년 기준 238.3%, 2021년 기준 184.6%, 2022년 기준 162.2% 입니다.
당사의 RBC비율은 생명보험업계 전체의 RBC비율에 비해 다소 낮은 수치를 보여 왔습니다. 한편, 2023년 1월 신 회계(IFRS17) 감독(K-ICS) 제도가 도입되었으며, 2023년 1분기말 기준 지급여력비율은 181.2%로 금번 사채발행대금 3,000억원이 납입되면, 2.5%p. 증가한 183.7%로 증가할 것으로 예상됩니다. 향후 IFRS17를 비롯해 금융당국이 건전성 규제를 추가로 강화하는 제도를 도입하거나 금리상승에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소 및 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 당사의 자본적정성이 추가로 하락할 가능성이 있습니다. 이로 인해 당사의
지급여력비율이 특정 수준을 하회하게 될 경우 보험업감독규정에 의해 금융당국으로부터 개선조치를 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
(주1) 정정 후
[당사의 지급여력비율에 따른 위험]나. RBC비율은 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)을 계산한 비율로, 다양한 위험에 대비한 보험사의 손실흡수능력을 나타내는 지표입니다. 당사의 RBC비율은 2020년 기준 238.3%, 2021년 기준 184.6%, 2022년 기준 162.2% 입니다.
당사의 RBC비율은 생명보험업계 전체의 RBC비율에 비해 다소 낮은 수치를 보여 왔습니다. 한편, 2023년 1월 신 회계(IFRS17) 감독(K-ICS) 제도가 도입되었으며, 2023년 1분기말 기준 지급여력비율은 181.2%로 금번 사채발행대금
5,000억원
이 납입되면,
4.2%p.
증가한
185.4%
로 증가할 것으로 예상됩니다. 향후 IFRS17를 비롯해 금융당국이 건전성 규제를 추가로 강화하는 제도를 도입하거나 금리상승에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소 및 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 당사의 자본적정성이 추가로 하락할 가능성이 있습니다. 이로 인해 당사의
지급여력비율이 특정 수준을 하회하게 될 경우 보험업감독규정에 의해 금융당국으로부터 개선조치를 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.(주2) 정정 전

회차 :
4
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증후순위사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
300,000,000,000
모집(매출)총액
300,000,000,000

발행가액
300,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2033년 08월 02일

원리금지급대행기관
우리은행(주)여의도한화금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 07월 13일
한국기업평가
회사채 (AA0)

2023년 07월 13일
한국신용평가
회사채 (AA0)

2023년 07월 13일
나이스신용평가
회사채 (AA0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
11,000,000
110,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
NH투자증권
11,000,000
110,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
한화투자증권
8,000,000
80,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 08월 02일
2023년 08월 02일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
300,000,000,000

발행제비용
911,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 07월 07일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 07월 28일이며, 상장예정일은 2023년 08월 02일임.▶ 본 사채는 후순위사채로서 후순위 특약사항이 있으므로, 아래의 특약사항을 참고하셔서 투자에 임하시기 바랍니다.▶ 본 사채는 조기상환권(Call option)이 부여되어 있습니다. 아래의 조기상환 관련사항을 참조하시되, 관련한 자세한 사항은 '제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - II.증권의 주요 권리내용 - 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건'을 참조하여 주시기 바랍니다.

주1) 본 사채는 2023년 07월 25일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 이자율 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 연 5.50% ~ 연 6.00%으로 합니다.

주3) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 금리는 2023년 07월 27일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

주4) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 본 사채의 발행총액은 전자등록총액 합계 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행총액이 변경될 수 있습니다.

(주2) 정정 후

회차 :
4
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증후순위사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액

500,000,000,000

모집(매출)총액

500,000,000,000

발행가액

500,000,000,000

이자율

6.00

발행수익률

6.00

상환기일
2033년 08월 02일

원리금지급대행기관
우리은행(주)여의도한화금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 07월 13일
한국기업평가
회사채 (AA0)

2023년 07월 13일
한국신용평가
회사채 (AA0)

2023년 07월 13일
나이스신용평가
회사채 (AA0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
21,000,000
210,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
NH투자증권
21,000,000
210,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
한화투자증권
8,000,000
80,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 08월 02일
2023년 08월 02일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금

500,000,000,000

발행제비용
1,451,720,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 07월 07일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 07월 28일이며, 상장예정일은 2023년 08월 02일임.▶ 본 사채는 후순위사채로서 후순위 특약사항이 있으므로, 아래의 특약사항을 참고하셔서 투자에 임하시기 바랍니다.▶ 본 사채는 조기상환권(Call option)이 부여되어 있습니다. 아래의 조기상환 관련사항을 참조하시되, 관련한 자세한 사항은 '제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - II.증권의 주요 권리내용 - 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건'을 참조하여 주시기 바랍니다.

(문구 삭제)(주3) 정정 전

[회 차 :
4
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증 후순위사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 후순위사채

권 면 총 액
300,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록 총액의 100%로 합니다.

모집 또는 매출총액
300,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. "본 사채"가 본 조 10항에 따라 조기상환 되는 경우, 발행회사는 조기상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일이나 조기상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일이나 조기상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금이나 조기상환금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 5개 시중은행(NH농협은행, 국민은행, 우리은행, 신한은행, 하나은행)의 연체대출 최고이율의 산술평균을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2023년 11월 02일,

2024년 02월 02일,

2024년 05월 02일,

2024년 08월 02일,

2024년 11월 02일,

2025년 02월 02일,

2025년 05월 02일,

2025년 08월 02일,

2025년 11월 02일,

2026년 02월 02일,

2026년 05월 02일,

2026년 08월 02일,

2026년 11월 02일,

2027년 02월 02일,

2027년 05월 02일,

2027년 08월 02일,

2027년 11월 02일,

2028년 02월 02일,

2028년 05월 02일,

2028년 08월 02일,

2028년 11월 02일,

2029년 02월 02일,

2029년 05월 02일,

2029년 08월 02일,

2029년 11월 02일,

2030년 02월 02일,

2030년 05월 02일,

2030년 08월 02일,

2030년 11월 02일,

2031년 02월 02일,

2031년 05월 02일,

2031년 08월 02일,

2031년 11월 02일,

2032년 02월 02일,

2032년 05월 02일,

2032년 08월 02일,

2032년 11월 02일,

2033년 02월 02일,

2033년 05월 02일,

2033년 08월 02일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2023년 07월 13일 / 2023년 07월 13일 / 2023년 07월 13일

평가결과등급
AA0 / AA0 / AA0

주관회사의분석
주관회사명
KB증권(주), NH투자증권(주)

분석일자
2023년 07월 21일

상환방법및 기한
상 환 방 법

"본 사채"의 원금은 2033년 08월 02일 만기에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.[사채의 조기상환(Call option)](1) 제4회 무보증 후순위사채의 경우 "발행회사"는 전적인 재량에 의한 선택에 따라 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(2028년 08월 02일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제4회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 "발행회사"는 "본 사채"의 원금과 해당 조기상환일까지 발생하였으나, 지급되지 아니한 이자 및 기타 “본 사채”에 관하여 “발행회사”가 지급해야 할 연체이자 등을 합한 금액을 상환하여야 한다. 조기상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환일로 한다.

(2) 발행회사가 조기상환을 결정한 경우 조기상환 여부에 대한 의사를 조기상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 사전 통지한다.(3) 본 조항에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 한다.

각 지급기일(원금상환기일이나 조기상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일이나 조기상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금이나 조기상환금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 5개 시중은행(NH농협은행, 국민은행, 우리은행, 신한은행, 하나은행)의 연체대출 최고이율의 산술평균을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2033년 08월 02일

납 입 기 일
2023년 08월 02일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
우리은행(주) 여의도한화금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 07월 07일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 07월 28일이며, 상장예정일은 2023년 08월 02일임.▶ 본 사채는 후순위사채로서 후순위 특약사항이 있으므로, 아래의 특약사항을 참고하셔서 투자에 임하시기 바랍니다.▶ 본 사채는 조기상환권(Call option)이 부여되어 있습니다. 아래의 조기상환 관련사항을 참조하시되, 관련한 자세한 사항은 '제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - II.증권의 주요 권리내용 - 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건'을 참조하여 주시기 바랍니다.

주1) 본 사채는 2023년 07월 25일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 이자율 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 연 5.50% ~ 연 6.00%으로 합니다.

주3) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 금리는 2023년 07월 27일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

주4) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 본 사채의 발행총액은 전자등록총액 합계 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행총액이 변경될 수 있습니다.

(주3) 정정 후

[회 차 :
4
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증 후순위사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 후순위사채

권 면 총 액

500,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)

6.00

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록 총액의 100%로 합니다.

모집 또는 매출총액

500,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)

6.00

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. "본 사채"가 본 조 10항에 따라 조기상환 되는 경우, 발행회사는 조기상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일이나 조기상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일이나 조기상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금이나 조기상환금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 5개 시중은행(NH농협은행, 국민은행, 우리은행, 신한은행, 하나은행)의 연체대출 최고이율의 산술평균을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2023년 11월 02일,

2024년 02월 02일,

2024년 05월 02일,

2024년 08월 02일,

2024년 11월 02일,

2025년 02월 02일,

2025년 05월 02일,

2025년 08월 02일,

2025년 11월 02일,

2026년 02월 02일,

2026년 05월 02일,

2026년 08월 02일,

2026년 11월 02일,

2027년 02월 02일,

2027년 05월 02일,

2027년 08월 02일,

2027년 11월 02일,

2028년 02월 02일,

2028년 05월 02일,

2028년 08월 02일,

2028년 11월 02일,

2029년 02월 02일,

2029년 05월 02일,

2029년 08월 02일,

2029년 11월 02일,

2030년 02월 02일,

2030년 05월 02일,

2030년 08월 02일,

2030년 11월 02일,

2031년 02월 02일,

2031년 05월 02일,

2031년 08월 02일,

2031년 11월 02일,

2032년 02월 02일,

2032년 05월 02일,

2032년 08월 02일,

2032년 11월 02일,

2033년 02월 02일,

2033년 05월 02일,

2033년 08월 02일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2023년 07월 13일 / 2023년 07월 13일 / 2023년 07월 13일

평가결과등급
AA0 / AA0 / AA0

주관회사의분석
주관회사명
KB증권(주), NH투자증권(주)

분석일자
2023년 07월 21일

상환방법및 기한
상 환 방 법

"본 사채"의 원금은 2033년 08월 02일 만기에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.[사채의 조기상환(Call option)](1) 제4회 무보증 후순위사채의 경우 "발행회사"는 전적인 재량에 의한 선택에 따라 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(2028년 08월 02일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제4회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 "발행회사"는 "본 사채"의 원금과 해당 조기상환일까지 발생하였으나, 지급되지 아니한 이자 및 기타 “본 사채”에 관하여 “발행회사”가 지급해야 할 연체이자 등을 합한 금액을 상환하여야 한다. 조기상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환일로 한다.

(2) 발행회사가 조기상환을 결정한 경우 조기상환 여부에 대한 의사를 조기상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 사전 통지한다.(3) 본 조항에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 한다.

각 지급기일(원금상환기일이나 조기상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일이나 조기상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금이나 조기상환금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 5개 시중은행(NH농협은행, 국민은행, 우리은행, 신한은행, 하나은행)의 연체대출 최고이율의 산술평균을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2033년 08월 02일

납 입 기 일
2023년 08월 02일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
우리은행(주) 여의도한화금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 07월 07일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 07월 28일이며, 상장예정일은 2023년 08월 02일임.▶ 본 사채는 후순위사채로서 후순위 특약사항이 있으므로, 아래의 특약사항을 참고하셔서 투자에 임하시기 바랍니다.▶ 본 사채는 조기상환권(Call option)이 부여되어 있습니다. 아래의 조기상환 관련사항을 참조하시되, 관련한 자세한 사항은 '제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - II.증권의 주요 권리내용 - 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건'을 참조하여 주시기 바랍니다.

(문구 삭제)(주4) 정정 전(전략)당사와 공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단, 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 유효수요와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의합니다. 수요예측결과를 반영한 정정 신고서를 공시할 예정입니다.
(주4) 정정 후

(전략)당사와 공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단, 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 유효수요와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의합니다.
(문구삭제)
다. 수요예측 결과
(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제4회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합,일임)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행,보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
-
13
10
-
-
-
23

수량
-
1,230
2,100
-
-
-
3,330

경쟁률
-
0.41:1
0.70:1
-
-
-
1.11:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합, 일임)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제4회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합,일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

5.80%
-
-
3
260
-
-
-
-
-
-
-
-
3
260
7.81%
260
7.81%
포함

5.85%
-
-
-
-
2
400
-
-
-
-
-
-
2
400
12.01%
660
19.82%
포함

5.89%
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
9.01%
960
28.83%
포함

5.90%
-
-
1
10
1
200
-
-
-
-
-
-
2
210
6.31%
1,170
35.14%
포함

5.91%
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
6.01%
1,370
41.14%
포함

5.93%
-
-
1
200
1
100
-
-
-
-
-
-
2
300
9.01%
1,670
50.15%
포함

5.94%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.00%
1,770
53.15%
포함

5.95%
-
-
1
100
2
300
-
-
-
-
-
-
3
400
12.01%
2,170
65.17%
포함

5.97%
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
6.01%
2,370
71.17%
포함

5.98%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.00%
2,470
74.17%
포함

5.99%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.00%
2,570
77.18%
포함

6.00%
-
-
2
160
2
600
-
-
-
-
-
-
4
760
22.82%
3,330
100.00%
포함

합계
-
-
13
1,230
10
2,100
-
-
-
-
-
-
23
3,330
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

(단위: 억원)

수요예측 참여자
5.80%
5.85%
5.89%
5.90%
5.91%
5.93%
5.94%
5.95%
5.97%
5.98%
5.99%
6.00%
합계

기관투자자1
190
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
190

기관투자자2
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자3
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20

기관투자자4
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자5
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자7
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자8
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자9
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자10
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자11
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
200

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
500

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
60
60

합계
260
400
300
210
200
300
100
400
200
100
100
760
3,330

누적합계
260
660
960
1,170
1,370
1,670
1,770
2,170
2,370
2,470
2,570
3,330
-

라. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 반영 내용

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
[본 사채의 발행금액 결정]- 제4회 무보증 후순위사채 : 5,000억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 3,000억원)[수요예측 신청현황]제4회 무보증 후순위사채- 총 참여신청금액: 3,330억원- 총 참여신청범위: 5.80% ~ 6.00%- 총 참여신청건수: 23건'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정했습니다.① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 한화생명보험(주)와 공동대표주관회사는 공모희망금리 산정시 민간채권평가회사의 개별민평금리 및 스프레드 동향, 유사등급 회사채 발행동향, 동종 업종의 최근 발행 현황 및 최근 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 결정했습니다.보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 내 기재된 공모희망금리 산정 근거]를 참고하여 주시기 바랍니다.② 본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. 2023년 07월 25일 실시된 수요예측 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하지 않았으나, 기관투자자의 청약 당일 추가 청약 가능성 등을 감안하여 발행회사와 공동대표주관회사는 제4회 무보증 후순위사채 발행금액 총액을 5,000억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[ 제4회 무보증 후순위사채 ](1) "본 사채"의 이자율은 사채발행일(해당일 포함)로부터 "이자율조정일"(아래에서 정의됨. 해당일 불포함)까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 연 6.00%로 합니다.(2) "본 사채"의 이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에한하여 조정됩니다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리와 수요예측일(2023년 07월 25일)민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)의 차이(스프레드)를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합니다. "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다.

(주5) 정정 전

가. 사채의 인수

[제4회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
110,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
110,000,000,000

0.20%

총액인수

인수
한화투자증권(주)
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
80,000,000,000

0.20%

총액인수

주) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제4회후순위사채의 발행총액은 전자등록총액 합계 금 오천억원(\ 500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행총액이 변경될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[제4회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
300,000,000,000
9,000,000
-

주) 상기에 기재되어 있는 위탁금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제4회 후순위사채의 발행총액은 전자등록총액 합계 금 오천억원(\ 500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행총액이 변경될 수 있습니다.

(후략)
(주5) 정정 후

가. 사채의 인수

[제4회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50

210,000,000,000

0.20%
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108

210,000,000,000

0.20%

총액인수

인수
한화투자증권(주)
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
80,000,000,000

0.20%

총액인수

(문구 삭제)
나. 사채의 관리

[제4회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

500,000,000,000

9,000,000
-

(문구 삭제)(후략)

(주6) 정정 전

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

사채종류
회차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

무보증 후순위사채
제4회
3,000
주2), 주4)
2033년 08월 02일
주5)

주1) 본 사채는 2023년 07월 25일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 이자율 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 연 5.50% ~ 연 6.00%으로 합니다.

주3) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 금리는 2023년 07월 27일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

주4) "본 사채"의 이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에 한하여 조정됩니다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리와 수요예측일(2023년 07월 25일)민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)의 차이(스프레드)를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합니다. "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다.

주5) "발행회사"는 전적인 재량에 의한 선택에 따라 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(2028년 08월 02일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제4회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있습니다. 이 경우 "발행회사"는 "본 사채"의 원금과 해당 조기상환일까지 발생하였으나, 지급되지 아니한 이자 및 기타 “본 사채”에 관하여 “발행회사”가 지급해야 할 연체이자 등을 합한 금액을 상환하여야 합니다. 조기상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환일로 합니다. 발행회사가 조기상환을 결정한 경우 조기상환 여부에 대한 의사를 조기상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 사전 통지합니다. 본 조항에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 합니다.

(후략)

(주6) 정정 후

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

사채종류
회차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

무보증 후순위사채
제4회
5,000

6.00%

2033년 08월 02일
주2)

주1) "본 사채"의 이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에 한하여 조정됩니다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리와 수요예측일(2023년 07월 25일)민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)의 차이(스프레드)를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합니다. "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다.

주2) "발행회사"는 전적인 재량에 의한 선택에 따라 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(2028년 08월 02일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제4회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있습니다. 이 경우 "발행회사"는 "본 사채"의 원금과 해당 조기상환일까지 발생하였으나, 지급되지 아니한 이자 및 기타 “본 사채”에 관하여 “발행회사”가 지급해야 할 연체이자 등을 합한 금액을 상환하여야 합니다. 조기상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환일로 합니다. 발행회사가 조기상환을 결정한 경우 조기상환 여부에 대한 의사를 조기상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 사전 통지합니다. 본 조항에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 합니다.

(후략)

(주7) 정정 전

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 07월 21일 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 회사의 파산, 해산, 회생 또는 그와 유사한 절차를 개시하기 위한 관할기관의 발행회사에 대한 최종적 유효한 명령이나 결정을 내린경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사에 관한 사항- 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제 4 회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
300,000,000,000
9,000,000
-

주) 본 사채의 위탁금액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 사채관리 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(후략)

(주7) 정정 후

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 07월 21일 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 회사의 파산, 해산, 회생 또는 그와 유사한 절차를 개시하기 위한 관할기관의 발행회사에 대한 최종적 유효한 명령이나 결정을 내린경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사에 관한 사항- 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제 4 회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

500,000,000,000

9,000,000
-

(문구 삭제)(후략)(주8) 정정 전(전략)

[당사의 지급여력비율에 따른 위험]

나. RBC비율은 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)을 계산한 비율로, 다양한 위험에 대비한 보험사의 손실흡수능력을 나타내는 지표입니다. 당사의 RBC비율은 2020년 기준 238.3%, 2021년 기준 184.6%, 2022년 기준 162.2% 입니다.
당사의 RBC비율은 생명보험업계 전체의 RBC비율에 비해 다소 낮은 수치를 보여 왔습니다. 한편, 2023년 1월 신 회계(IFRS17) 감독(K-ICS) 제도가 도입되었으며, 2023년 1분기말 기준 지급여력비율은 181.2%로 금번 사채발행대금 3,000억원이 납입되면, 2.5%p. 증가한 183.7%로 증가할 것으로 예상됩니다. 향후 IFRS17를 비롯해 금융당국이 건전성 규제를 추가로 강화하는 제도를 도입하거나 금리상승에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소 및 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 당사의 자본적정성이 추가로 하락할 가능성이 있습니다. 이로 인해 당사의
지급여력비율이 특정 수준을 하회하게 될 경우 보험업감독규정에 의해 금융당국으로부터 개선조치를 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(중략)

금번 사채발행을 통한 조달자금 3,000억원은 운영자금으로 사용할 예정입니다. 금번사채발행대금이 납입되면, 지급여력비율 산출 시 '지급여력금액'이 3,000억원 만큼 증가하여 지급여력비율은 2023년 1분기말 기준 181.2%에서 2.5%p. 증가한 183.7%로 증가할 것으로 예상되며, 본 사채발행으로 아래 표와 같이 지급여력비율이 개선될 것으로 예상하고 있습니다.

[본 사채 발행 이후 지급여력비율 개선 효과]

(단위 : 백만원, %)

구분
2019
2020
2021
2022
2023. 1분기

금번 사채발행 후

(추정)

지급여력금액

14,917,168

14,800,070

11,658,760

10,720,940
21,575,094
21,875,094

지급여력기준금액

6,339,241

6,211,880

6,314,637

6,610,724
11,904,871
11,904,871

지급여력비율

235.3

238.3

184.6

162.2
181.2
183.7

주1) 사채납입금의 투자로 인한 '위험기준 지급여력 기준금액'의 상승은 고려하지 않은 수치입니다.주2) 2019년부터 2022년까지는 RBC방식으로 산출했으며, 2023. 1분기부터 K-ICS방식으로 산출함자료: 당사 제시

한편, 당사의 이러한 계획과 달리 금번 수요예측에서 응찰 부족 등의 시장의 저조한 수요로 인하여 발행규모가 감소하는 경우 당사가 기대한 지급여력비율 개선효과에 미치지 못할 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(후략)
(주8) 정정 후

(전략)

[당사의 지급여력비율에 따른 위험]

나. RBC비율은 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)을 계산한 비율로, 다양한 위험에 대비한 보험사의 손실흡수능력을 나타내는 지표입니다. 당사의 RBC비율은 2020년 기준 238.3%, 2021년 기준 184.6%, 2022년 기준 162.2% 입니다.
당사의 RBC비율은 생명보험업계 전체의 RBC비율에 비해 다소 낮은 수치를 보여 왔습니다. 한편, 2023년 1월 신 회계(IFRS17) 감독(K-ICS) 제도가 도입되었으며, 2023년 1분기말 기준 지급여력비율은 181.2%로 금번 사채발행대금
5,000억원
이 납입되면,
4.2%p.
증가한
185.4%
로 증가할 것으로 예상됩니다. 향후 IFRS17를 비롯해 금융당국이 건전성 규제를 추가로 강화하는 제도를 도입하거나 금리상승에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소 및 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 당사의 자본적정성이 추가로 하락할 가능성이 있습니다. 이로 인해 당사의
지급여력비율이 특정 수준을 하회하게 될 경우 보험업감독규정에 의해 금융당국으로부터 개선조치를 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(중략)

금번 사채발행을 통한 조달자금
5,000억원은 운영자금으로 사용할 예정입니다. 금번사채발행대금이 납입되면, 지급여력비율 산출 시 '지급여력금액'이
5,000억원 만큼 증가하여 지급여력비율은 2023년 1분기말 기준 181.2%에서
4.2%p. 증가한
185.4%로 증가할 것으로 예상되며, 본 사채발행으로 아래 표와 같이 지급여력비율이 개선될 것으로 예상하고 있습니다.

[본 사채 발행 이후 지급여력비율 개선 효과]

(단위 : 백만원, %)

구분
2019
2020
2021
2022
2023. 1분기

금번 사채발행 후

(추정)

지급여력금액

14,917,168

14,800,070

11,658,760

10,720,940
21,575,094

22,075,094

지급여력기준금액

6,339,241

6,211,880

6,314,637

6,610,724
11,904,871
11,904,871

지급여력비율

235.3

238.3

184.6

162.2
181.2

185.4

주1) 사채납입금의 투자로 인한 '위험기준 지급여력 기준금액'의 상승은 고려하지 않은 수치입니다.주2) 2019년부터 2022년까지는 RBC방식으로 산출했으며, 2023. 1분기부터 K-ICS방식으로 산출함자료: 당사 제시

(문구삭제)

(후략)

(주9) 정정 전마. FY2023. 1Q 기준 동사의 지급여력비율은 K-ICS 제도 도입 후 전년 대비 상승한 181.2%을 기록하고 있으며, 최근 3년간 동사의 지급여력비율은 FY2020 238.3%, FY2021 184.6%, FY2022 162.2% 수준입니다. FY2020에는 채권평가익 감소 등으로 인한 지급여력금액 감소 및 제도변경(금리역마진위험액폐지), 연결회사 금리위험액 감소 등으로 지급여력기준금액이 감소하면서 지급여력비율이 전년대비 소폭 상승하였습니다. FY2021에는 금리상승에 따른 채권평가익 감소 등으로 인한 지급여력금액 감소 및 운용자산증가에 따른 신용위험액 증가, 한화자산운용의 한화투자증권 지분 취득에 따른 비보험금융사 요구자본지분 해당액 증가 등으로 지급여력기준금액 증가함에 따라, 지급여력비율이 전년대비 감소하였습니다. FY2022 금리상승에 따른 채권평가익 감소 등으로 인한 지급여력금액이 감소함에 따라 지급여력비율이 162.2%를 기록하며, FY2023.1Q부터 K-ICS 제도 도입으로 인해 지급여력비율은 전기 대비 상승한 181.2% 수준을 기록하였습니다.동사는 금번 후순위사채 발행을 통하여 자본적정성을 제고하고, 금융당국의 자본건전성 규제 강화 및 중장기적인 지급여력비율 하락에 대응할 예정입니다.이에 따라 동사의 지급여력비율은 FY2023.1Q 기준 181.2%에서 약 2.5%p. 증가한 183.7%(2023년 8월 금번 후순위사채 발행 가정 시 예상)로 개선될 것으로 예상하고 있습니다. 그러나 동사의 이러한 계획과 달리 금번 수요예측에서 응찰 부족으로 발행규모가 감소한 경우 동사가 기대한 지급여력비율 개선효과에 미치지 못할 수 있습니다. 또한 관련 법령 등의 변동에 의해서도 지급여력비율 상승 효과가 미미 할 수 있으므로 투자자 여러분들 께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
(주9) 정정 후마. FY2023. 1Q 기준 동사의 지급여력비율은 K-ICS 제도 도입 후 전년 대비 상승한 181.2%을 기록하고 있으며, 최근 3년간 동사의 지급여력비율은 FY2020 238.3%, FY2021 184.6%, FY2022 162.2% 수준입니다. FY2020에는 채권평가익 감소 등으로 인한 지급여력금액 감소 및 제도변경(금리역마진위험액폐지), 연결회사 금리위험액 감소 등으로 지급여력기준금액이 감소하면서 지급여력비율이 전년대비 소폭 상승하였습니다. FY2021에는 금리상승에 따른 채권평가익 감소 등으로 인한 지급여력금액 감소 및 운용자산증가에 따른 신용위험액 증가, 한화자산운용의 한화투자증권 지분 취득에 따른 비보험금융사 요구자본지분 해당액 증가 등으로 지급여력기준금액 증가함에 따라, 지급여력비율이 전년대비 감소하였습니다. FY2022 금리상승에 따른 채권평가익 감소 등으로 인한 지급여력금액이 감소함에 따라 지급여력비율이 162.2%를 기록하며, FY2023.1Q부터 K-ICS 제도 도입으로 인해 지급여력비율은 전기 대비 상승한 181.2% 수준을 기록하였습니다.동사는 금번 후순위사채 발행을 통하여 자본적정성을 제고하고, 금융당국의 자본건전성 규제 강화 및 중장기적인 지급여력비율 하락에 대응할 예정입니다.이에 따라 동사의 지급여력비율은 FY2023.1Q 기준 181.2%에서 약
4.2%. 증가한
185.4%(2023년 8월 금번 후순위사채 발행 가정 시 예상)로 개선될 것으로 예상하고 있습니다.
그러나 관련 법령 등의 변동에 의해서 지급여력비율 상승 효과가 미미 할 수 있으므로 투자자 여러분들 께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.(주10) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 4]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
300,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
911,620,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
299,088,380,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 4]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
210,000,000
전자등록총액 × 0.07%

인수수수료
600,000,000
전자등록총액 × 0.20%

사채관리수수료
9,000,000
정액 지급

신평수수료
90,000,000
한국신용평가㈜, 한국기업평가㈜, NICE신용평가㈜ (VAT 포함)

상장수수료
1,600,000
2,000억원 이상 ~ 5,000억원 미만

연부과금
500,000
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
911,620,000

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.주2) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 등록수수료 : 채권등록업무규정 <별표>- 표준코드수수료: 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
4
(기준일 :
2023년 07월 20일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
300,000,000,000
-
-
-
300,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용내역금번 제4회 무보증 후순위사채의 발행 총액은 금 삼천억원(\300,000,000,000)이며 운영자금으로 사용될 예정입니다.[운영자금 세부 사용내역]

금번 사채발행을 통해 조달한 자금은 지급여력비율 증대를 통한 자본건전성 확보 목적으로 사용할 예정입니다. 금번 사채발행대금이 납입되면, K-ICS비율 산출 시 '지급여력금액'이 3,000억원 만큼 증가하여 지급여력비율은 2023년 1분기말 기준 181.2%에서 2.5%p. 증가한 183.7%를 기록할 것으로 예상되며, 본 사채발행으로 아래 표와 같이 지급여력비율이 개선될 것으로 예상하고 있습니다.

[후순위채 발행 이후 지급여력비율 개선 효과]

(단위 : 백만원, %)

구분
2019
2020
2021
2022
2023. 1분기

금번 사채발행 후

(추정)

지급여력금액

14,917,168

14,800,070

11,658,760

10,720,940
21,575,094
21,875,094

지급여력기준금액

6,339,241

6,211,880

6,314,637

6,610,724
11,904,871
11,904,871

지급여력비율

235.3

238.3

184.6

162.2
181.2
183.7

주1) 지급여력비율 = 지급여력/지급여력기준 × 100주2) 사채납입금의 투자로 인한 '위험기준 지급여력 기준금액'의 상승은 고려하지 않은 수치입니다.주3) 2019년부터 2022년까지는 RBC방식으로 산출했으며, 2023. 1분기부터 K-ICS방식으로 산출함

자료: 동사 제시

금번 사채발행을 통해 확충된 자금은 동사의 안정적인 K-ICS 비율 관리를 충족시키기 위한 운용전략에 따라 투자할 예정이며 대출, 국내채권, 해외투자 등 자산운용에 사용할 계획입니다.

※자금의 세부사용 목적

(단위 : 원)

내역
예상 소요 금액
비고

대출, 국내외 유가증권 및 단기금융상품 투자
300,000,000,000
-

합 계
300,000,000,000
-

주1) 자금의 세부사용내역은 향후 회사의 실제 사업 진행 상황에 따라 일부 변동 될 수 있습니다.

주2) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(주10) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 4]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
500,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
1,451,720,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
498,548,280,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 4]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
350,000,000
전자등록총액 × 0.07%

인수수수료
1,000,000,000
전자등록총액 × 0.20%

사채관리수수료
9,000,000
정액 지급

신평수수료
90,000,000
한국신용평가㈜, 한국기업평가㈜, NICE신용평가㈜ (VAT 포함)

상장수수료
1,700,000
5,000억원 이상

연부과금
500,000
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
1,451,720,000

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.주2) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 등록수수료 : 채권등록업무규정 <별표>- 표준코드수수료: 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
4
(기준일 :

2023년 07월
26일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-

500,000,000,000

-
-
-

500,000,000,000

-

나. 자금의 세부 사용내역금번 제4회 무보증 후순위사채의 발행 총액은
금 오천억원(\500,000,000,000)이며 운영자금으로 사용될 예정입니다.[운영자금 세부 사용내역]

- 금번 사채발행을 통해 조달한 자금은 지급여력비율 증대를 통한 자본건전성 확보 목적으로 사용할 예정입니다. 금번 사채발행대금이 납입되면, K-ICS비율 산출 시 '지급여력금액'이
5,000억원만큼 증가하여 지급여력비율은 2023년 1분기말 기준 181.2%에서
4.2%p. 증가한
185.4%를 기록할 것으로 예상되며, 본 사채발행으로 아래 표와 같이 지급여력비율이 개선될 것으로 예상하고 있습니다.

[후순위채 발행 이후 지급여력비율 개선 효과]

(단위 : 백만원, %)

구분
2019
2020
2021
2022
2023. 1분기

금번 사채발행 후

(추정)

지급여력금액

14,917,168

14,800,070

11,658,760

10,720,940
21,575,094
22,075,094

지급여력기준금액

6,339,241

6,211,880

6,314,637

6,610,724
11,904,871
11,904,871

지급여력비율

235.3

238.3

184.6

162.2
181.2
185.4

주1) 지급여력비율 = 지급여력/지급여력기준 × 100주2) 사채납입금의 투자로 인한 '위험기준 지급여력 기준금액'의 상승은 고려하지 않은 수치입니다.주3) 2019년부터 2022년까지는 RBC방식으로 산출했으며, 2023. 1분기부터 K-ICS방식으로 산출함

자료: 당사 제시

금번 사채발행을 통해 확충된 자금은 당사의 안정적인 K-ICS 비율 관리를 충족시키기 위한 운용전략에 따라 투자할 예정이며 대출, 국내채권, 해외투자 등 자산운용에 사용할 계획입니다.

※자금의 세부사용 목적

(단위 : 원)

내역
예상 소요 금액
비고

대출, 국내외 유가증권 및 단기금융상품 투자
500,000,000,000
-

합 계
500,000,000,000
-

주1) 자금의 세부사용내역은 향후 회사의 실제 사업 진행 상황에 따라 일부 변동 될 수 있습니다.

주2) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

한화생명4_대표이사확인서_(정정)증권신고서

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2023년 07월 21일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2023년 07월 27일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재 정정

금융위원회 귀중
2023년 07월 21일

회 사 명 :
한화생명보험(주)

대 표 이 사 :
여 승 주

본 점 소 재 지 :
서울시 영등포구 63로50 (여의도동 한화금융센터 63)

(전 화) 1588-6363

(홈페이지) http://www.hanwhalife.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 컴플라이언스실장 (성 명) 김중원

(전 화) 02-789-8613

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
한화생명보험(주) 제4회 무기명식 이권부 무보증 후순위사채

모집 또는 매출총액 :

500,000,000,000

원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 한화생명보험(주) → 서울시 영등포구 63로50 KB증권(주) → 서울시 영등포구 여의나루로 50 NH투자증권(주) → 서울시 영등포구 여의대로 108 한화투자증권(주) → 서울시 영등포구 여의대로 56

【 대표이사 등의 확인 】

한화생명4_대표이사확인서_증권신고서

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[국내 경기변동에 따른 위험]가. 당사가 영위하고 있는 생명보험업은
전형적인 내수산업으로 GDP성장률 등 경기변동에 의한 영향이 크게 나타납니다. 당사의 사업은 상당 부분이 국내 개인고객들에게 의존하고 있습니다. 국내 개인고객에게 영향을 미치는 국내경기, 실업률, 금리, 부동산 시장, 소비자 지출, 규제환경 등의 변화는
개개인의 생명보험 상품 수요의 증가 또는 감소로 이어질 수 있으며 이는 당사에 영업실적 및 재무상황에 영향을 미칠 수 있습니다. 국내 경제는 세계 경제와 금융시장 상황에 의존하여 변동 되며,
최근 인플레이션으로 인한 금리 인상 기조, 러시아-우크라이나 전쟁 금융시장 불안 등으로 국내외 경제 회복이 지연되고 있습니다. 향후 국내 정국의 불안정 지속, 미 연준의 통화정책 및 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 인해
글로벌 및 국내 경제의 불확실성은 더욱 심화될 가능성이 있습니다. 당사가 영위하는 사업은 상기 내용을 포함한 국내외의 다양한 요인들로 인해
향후 국내 경기가 크게 둔화되거나 경기침체가 지속될 경우 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[생명보험산업의 고유 위험]나. 생명보험업은
1) 보험영업 위험, 2) 자산운용 위험, 3) 유동성 위험이 존재합니다. 이러한 생명보험업 고유위험으로 인하여 당사를 포함한 생명보험회사는 리스크 요소별로 관리 및 점검하고 있습니다. 만약,
리스크 관리 시스템과 정책 및 절차를 효율적으로 운용하지 못한다면 리스크 증가를 경감시키지 못할 가능성이 있습니다. 이로 인해
생명보험사의 사업과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.
[생명보험업계 성장률 둔화에 따른 위험]다. 국내 생명보험 시장은 2000년대 이후 종신보험, CI보험 등 선진 보장성보험 및 실적배당형(변액) 보험 및 저축성보험 확대 등의 영향으로 높은 성장세를 보여왔습니다. 다만, 최근 국내 인구 성장세 둔화 및 GDP 성장 둔화 등으로 볼 때,
성장기에서 성숙기로 진입한 것으로 판단할 수 있으며, 향후에도 높은 성장세를 나타내기는 쉽지 않을 것으로 전망됩니다. 이에 따라, 지속적으로 국내
보험산업의 성장이 정체될 경우, 당사 영업의 성장 역시 둔화될 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[수익성 악화에 따른 위험]라.
중장기적 저성장 기조와 소비심리 회복 지연으로 인하여 2006년 이후 빠른 성장을 보였던 저축성 보험의 수요가 과거 대비 감소하는 추세이며, 보장성 보험은 인구증가율을 고려 하였을때 수요가 포화상태에 도달한 것으로 판단됩니다. 따라서
생명보험업계의 수입보험료 성장이 지속될 수 있을지는 불확실한 상황이므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[경쟁 심화에 따른 위험]마. 보험업을 영위하기 위해서는 보험업법 제9조와 보험업법 시행령 제12조의 자본금 규정을 충족해야 함과 더불어
금융위원회의 허가를 득해야 하는 등 높은 진입장벽으로 인한 신규 진입이 용이하지 않은 상황이지만, 방카슈랑스 등장으로 중소형사와 외국사의 점유율이 급격히 증가하며 기존 진입자들의 시장 내 경쟁을 심화시키고 있습니다. 이러한
시장 상황은 당사의 시장점유율과 수익성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[우수인력 유치 경쟁과 판매채널 경쟁에 따른 위험]바. 생명보험사의 경쟁력은 보험상품의 독창성 보다는 판매전략과 영업력, 우수한 인력의 확보, 브랜드인지도 등에 의해 결정되며, 보험회사의 영업성과는 판매채널의 효율성 여부에 따라 크게 좌우됩니다. 당사는 우수한 인력을 유치하기 위하여 다른 생명보험사 및 금융기관들과 경쟁하고 있으며, 설계사 채널과 방카슈랑스 채널은 업계 평균 대비 높은 효율성을 보이고 있습니다. 다만,
농ㆍ축협 단위조합의 보험특례(방카슈랑스 25%룰) 기한연장과 더불어 방카슈랑스 채널 경쟁 심화 등으로 인하여 판매채널의 확대 및 다각화에 어려움을 겪는다면 당사의 수익성에 부정적 영향이 발생할 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[정책 및 규정 변화에 따른 위험]사.
보험 산업은 보험의 사회 공익적 특성으로 인하여 정부의 규제강도가 매우 높은 사업입니다. 생명보험회사들이 관련 법 및 2023년부터 도입된 新지급여력비율인 K-ICS 비율(자본적정성 지표)등의 재무건전성 관리에 적절하게 대처하지 못할 경우 영업활동 및 재무현황에 부정적인 영향을 받을 수 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[IFRS17 도입 및 新지급여력비율제도(K-ICS) 도입에 따른 위험]아. 생명보험업은 규제산업으로 생명보험회사들이 관련 법에 적절하게 대처하지 못할 경우 영업활동 및 재무현황에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
2023년 1월 새롭게 적용된 IFRS17의 도입으로 ① 보험부채 공정가치 평가, ② 사업비 인식 ③ 보험수익 인식 방법이 변경되었습니다. 이로 인해 생명보험사들은
재무건전성 및 손익구조의 변동성이 급격히 확대되어 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 받았을 것으로 추정되며,
자본 확충을 위해 다양한 조치(신종자본증권의 발행, 잉여금의 유보, 자산 매각 및 증자 등)를 취할 것으로 예상됩니다. 한편 IFRS17 도입과 더불어 新지급여력제도(K-ICS) 또한 2023년 1월 적용되었습니다.
현 시점에서 IFRS17과 新지급여력제도(K-ICS)의 도입이 생명보험업계에 미치는 영향에 대하여 신뢰성있게 예측하기는 어려운 상황이며,
향후 제도의 변경에 대하여 주의깊게 모니터링할 계획이니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[보험사기 증가에 따른 위험]자. '보험사기행위'란 보험사고의 발생, 원인 또는 내용에 관하여 보험자를 기망하여 보험금을 청구하는 행위입니다.
보험사기는 외견상 보험회사에게 직접적인 피해를 주는 것으로 보이지만, 궁극적으로는 보험료 인상을 통해 보험계약자에게 피해가 전가됩니다. 이러한 보험사기는 경제적 어려움에 처한 사람이 쉽게 모방할 수 있어 날로 증가하고 조직화, 지능화되고 있는 가운데 보험사기 근절을 위해 검찰, 경찰, 건강보험심사평가원 등 유관기관과의 업무공조를 강화하고 있습니다. 그러나 이와 같은 금융감독당국, 유관기관 및 각 생명보험회사의 보험사기 방지 노력에도 불구하고 향후 보험사기가 지속적으로 증가할 경우, 이는
결국 타 보험계약자의 보험료 인상으로 이어질 수 있으며 보험료 인상이 정부정책 등의 영향으로 보험금 지급 증가 금액을 모두 반영하지 못한다면 생명보험회사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[재보험계약 의존 위험]차. 당사는 다양한 상품과 관련하여 당사의 보험 위험을 경감시키기 위하여 재보험을 활용하고 있습니다.
재보험사는 당사에게 현재, 장래 또는 정기적으로 지급하여야 하는 재보험금을 지급하지 못하거나 지급하지 아니할 수 있습니다. 재보험사의 파산, 지급불능 또는 재보험계약의 조건에 따른 지급의 거절이 있는 경우 당사의 영업 성과, 재무상태 또는 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이처럼 당사는 재보험에 대한 추가적인 비용을 지출하게 될 수 있고, 수용가능한 조건으로 충분한 재보험을 확보하지 못할 수 있습니다. 이는
향후 당사의 보험 상품의 판매에 부정적인 영향을 미치거나 또는 당사가 판매하는 보험상품과 관련하여 당사가 보다 많은 위험을 인수하여야 할 수도 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

[자산건전성 악화에 따른 손실 발생 위험]가. 당사의 2023년 4월 기준 운용자산(현금및예치금, 유가증권, 대출채권, 부동산 등)은 총 95조 6,193억원으로, 총자산(112조 3,500억원)의 85.1%를 차지하고 있으며, 이 중
특히 유가증권(66.6%) 및 대출(15.1%)의 비중이 높아 유가증권 및 대출채권의 건전성이 당사의 수익성과 재무안전성에 중대한 영향을 미칩니다. 유가증권 중 국내증권 부분을 살펴보면, 국공채, 회사채 등 채무증권이 차지하는 비중이 2023년 4월 말 전체 유가증권의 약 56.1%입니다(국공채 49.1%, 회사채 7.1%). 이렇게 대부분 비교적 안전한 자산의 구성 비중이 크기 때문에, 당사의 국내 유가증권의 신용위험 수준은 높지 않다고 볼 수 있습니다. 유가증권 중 17.1%를 차지하는 외화증권의 경우도 국내 우량기업의 외화표시 채권과 신용도가 우수한 외화채권 중심으로 구성되어 있는 등 전반적으로 위험자산가중비율이 낮은 수준으로 관리되고 있어, 잠재적인 손실 가능성은 높지 않습니다. 한편 당사 대출채권의 경우 신용위험이 비교적 낮은 보험약관대출 및 부동산담보대출의 비중이 2022년말 기준 각각 32.1% 및 34.8%로 높게 유지되고 있습니다.
당사의 대출채권의 주요 여신이 부동산 담보대출 및 PF대출 등으로 구성되어 있는 점을 고려할 때, 향후 부동산 경기가 악화되거나 추가적인 대출채권 등급하락으로 자산건전성이 악화될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[당사의 지급여력비율에 따른 위험]나. RBC비율은 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)을 계산한 비율로, 다양한 위험에 대비한 보험사의 손실흡수능력을 나타내는 지표입니다. 당사의 RBC비율은 2020년 기준 238.3%, 2021년 기준 184.6%, 2022년 기준 162.2% 입니다.
당사의 RBC비율은 생명보험업계 전체의 RBC비율에 비해 다소 낮은 수치를 보여 왔습니다. 한편, 2023년 1월 신 회계(IFRS17) 감독(K-ICS) 제도가 도입되었으며, 2023년 1분기말 기준 지급여력비율은 181.2%로 금번 사채발행대금
5,000억원
이 납입되면,
4.2%p.
증가한
185.4%
로 증가할 것으로 예상됩니다. 향후 IFRS17를 비롯해 금융당국이 건전성 규제를 추가로 강화하는 제도를 도입하거나 금리상승에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소 및 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 당사의 자본적정성이 추가로 하락할 가능성이 있습니다. 이로 인해 당사의
지급여력비율이 특정 수준을 하회하게 될 경우 보험업감독규정에 의해 금융당국으로부터 개선조치를 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[환율의 변동에 따른 재무상태의 부정적 영향]다. 2023년 1분기말 기준 당사의 외화자산은 13조 3,020억원이며, 일반계정 기준 자산총계 90조 1,952억원 중 14.75%를 기록하고 있습니다. 이 중 미화표시 된 자산은 9조 6,467억원으로 외화자산 합계 중 72.52%를 차지합니다. 따라서
당사는 원/달러 환율변동에 가장 큰 영향을 받으며, 원/달러 환율변동에 따른 투자자산 가치 감소 위험에 노출되어 있습니다. 원화가치 절하(원달러 환율의 상승)는 당사의 해외 유가증권 및 기타 외화표시 일반계정 투자자산을 원화로 환산 시 자산가치를 증가시키게 됩니다. 그러나
2023년상반기 외환시장은 연준의 금리 인상 기조, 러시아와 우크라이나 전쟁 등으로 인하여 환율 불확실성과 변동성이 큰 상태이기 때문에 당사 해외 유가증권 등의 자산가치의급격한 변동의 위험이 상존하고 있습니다. 당사는 통화스왑 및 통화선도를 포함한 파생상품을 통해 투자시점 기준의 모든 환율리스크를 헷지하고 있으나, 그럼에도 불구하고
외화 표시 투자자산에 대한 당사의 환율 헷지 거래의 실효성이 떨어질 가능성이 있으며, 이에 따라 당사의 외화자산의 투자결과가 환율변동 위험에 노출될 위험이 있습니다. 또한 당사의
파생상품의 활용과 관련되어 상당한 비용이 발생하여 당사의 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[유동성 위험]라. 생명보험사는
보험만기 전 계약자의 요청에 의해 중도해약이 가능함에 따라 보험료 수입과 보험금 지급 사이에 일시적인 자금부족을 겪을 수 있기 때문에 투자포트폴리오 구성에 있어 보험금 지급에 대비하여 총자산 대비 일정 수준 유동성이 높은 자산을 보유해야 합니다. 당사의 유동성비율은 2022년 기준 1,012.95%를 기록하고 있으며, 2018년 기준 302.97% 대비 709.98%p. 증가한 수치입니다. 2022년 기준 업계평균 유동성비율은 1,226.00%로 당사 유동성비율은 업계평균을 다소 하회하고 있습니다. 또한 수지차비율은 2018년부터 2022년까지 연말 기준 지속적으로 감소추세를 보여 2022년말 기준 15.62%를 기록하였으며 동기간 생명보험업계 평균치 10.00%를 상회하는 등 당사의 유동성 여력은 비교적 양호한 수준인 것으로 평가됩니다. 다만,
생명보험사가 자산/부채 만기불일치와 신계약 감소 및 해약률 상승에 의한 현금흐름 왜곡, 보험금/환급금 지급 증가 등 급격한 현금 유출이 발생할 경우 지급준비금 부족 등 가용 자금 부족이 발생하여 보유자산을 불가피하게 매각하게 되거나, 외부차입을 하게 되는 등 유동성 리스크를 겪을 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[금리변동에 따른 위험]마.
당사의 운용실적은 이자수익의 수준, 금리 변동 및 자산과 부채 만기의 효과적인 관리 수준에 의해 결정됩니다. 금리가 하락하는 시기에는 투자원리금으로 받은 현금을 당시의 저수익 증권에 재투자할 수 밖에 없어 이자율차 역마진에 대한 부담이 증가할 것이며, 대출자들은 보다 낮은 시장금리로 대출받기 위하여 당사 일반계정의 대출채권을 조기에 상환할 수 있으며, 이로 인해 유동성 위험이 가중될 수 있습니다. 반대로 금리가 상승하는 시기에는 당사는 낮은 스프레드로 인해 수익성이 하락하거나, 기존 보험의 판매 감소와 고수익 상품을 추구하는 보험가입자들의 변액보험의 해약 및 인출이 증가될 수 있습니다.
당사는 듀레이션 관리, 파생상품의 활용 등을 통해 이러한 금리위험을 최소화하기 위해 관리하고 있지만, 금리변동으로 인한 자산운용 수익 변동 위험이 상존하오니 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
[불완전판매비율 증가로 인하여 보험영업수익이 감소될 위험]바. 불완전판매비율은 품질보증해지 건수, 민원해지 건수, 무효건수의 합을 신계약건수로 나눈 비율로 해당 비율이 높을수록 부실판매가 많다는 것을 의미하며, 이는 보험사에 대한 소비자의 신뢰에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.
당사는 불완전판매비율 관리를 위해 당사 내 완전판매프로세스에 대한 자체 교육과 점검을 강화하고, 각 영업채널에 대한 모니터링을 실시하여 2018년 0.17%, 2019년 0.11%, 2020년 0.08%, 2021년 0.08% 그리고 2022년
0.05
% 를 기록하며 최근 5년간 업계 평균 대비 낮게 나타나고 있습니다. 이처럼 당사는 우수한 불완전판매비율 유지를 통해 당사의 소비자 신뢰도를 제고하고 있으나,
향후 당사의 불완전판매비율이 높아져 보험영업수익을 감소시킬 가능성도 완전히 배제할 수는 없습니다.
[종속기업, 공동기업, 관계기업 실적에 따른 위험]사. 당사는 한화그룹 기업집단의 계열회사로서 한화그룹은 2023년 5월 공정거래위원회가 발표한 상호출자 및 채무보증제한기업집단 현황에 따르면 96개 계열사로 구성되어 있으며 공기업을 포함하여 자산총액 기준 국내 7위의 대규모 기업집단입니다.
대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회의결이 요구되는 등 기업활동에 다소 제한이 있을 수 있습니다. 또한, 당사가 지배하고 있는 종속기업의 재무현황은 연결재무제표에 직접적인 영향을 주며, 관계기업 및 공동기업의 지분법손익을 통해 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 한화그룹 주요 관계사의 평판 및 경영환경이 악화될 경우 당사에도 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이처럼 당사가 한화그룹 기업집단의 계열사임에 따라 상존하는 위험요소가 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[대주주 변경에 따른 위험]아. 증권신고서 제출일 전일(2023년 07월 20일) 기준
당사의 최대주주는 (주)한화이며, 그 지분(율)은 375,519,118주(43.24%)로 특수관계인을 포함하여 391,346,612주(45.06%)입니다. 당사의 주식을 10.00% 소유하고있는 예금보험공사는 2021년 6월 당사 주식 매각주관사 선정을 위해 입찰제안요청서(RFP)를 발송하였으며, 2021년 9월 NH투자증권과 UBS를 매각주관사로 선정하였습니다.
예금보험공사는 '공적자금 상환대책'에 따라 당사 보유주식을 2027년까지 경쟁입찰, 블록딜 등으로 매각하여 자금을 회수할 가능성이 있으며, 향후 예금보험공사의 지분매각에 따라 당사의 지분율이 변동될 수 있으나, 예상 지분율 변동은 가늠할 수 없음을 유의하시기 바랍니다.
[금융당국의 제재, 피소된 소송사건 및 민원 제기로 인한 평판 하락으로 보험영업수익이 감소할 위험]자. 당사가 영위하는 보험업의 특성상
계약자들과의 보험금 지급 관련 소송 사례가 많이 발생하며, 당사가 피소되는 소송사건의 건수 및 소송가액의 증가는 당사의 평판에 부정적인 영향을 미쳐 보험영업수익 감소를 초래할 가능성도 존재합니다. 또한, 당사는 금융당국으로부터 과징금 납부, 문책, 주의, 개선 등의 재제를 받은 적이 있습니다. 특히, 당사는 2020년 11월 대주주와의 거래제한 위반 등으로 인하여 18.34억원의 과징금을 납부한 바 있습니다.
이와 같은 사건으로 인하여 당사의 평판과 당사의 손익 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 보험업 특성상 계약자들과 보험금 지급 관련 소송 사례가 많이 발생하고 있습니다.
피소사건의 증가는 당사의 평판에 부정적인 영향을 미쳐 보험영업수익 감소를 초래할 가능성도 존재합니다.

기타 투자위험

[환금성 제약에 관한 사항]가. 한화생명보험(주) 제4회 무보증 후순위사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 가능성이 있습니다.
[원리금 상환에 관한 사항]나.
한화생명보험(주) 제4회 무보증 후순위사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.
[공모 일정 및 효력 발생에 관한 사항]다.
본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제 120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제 120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한, 본 증권신고서상의
공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다.
[본 사채 후순위특약 및 후순위자의 의무와 관련된 사항]라. 한화생명보험(주) 제4회 무보증 후순위사채는
무보증 후순위사채 보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증(동순위 채권 제외), 비후순위채권보다 후순위입니다. 따라서 투자자께서는
후순위 특약 등의 사채발행조건에 유의하시어 투자하시기 바랍니다.
[조기상환권(Call-Option) 관련 내용]마. 당사의 제4회 무보증 후순위사채는
당사의 전적인 재량에 의한 선택에 따라발행일로부터 5년이 되는 날(2028년 08월 02일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제4회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있는 Call Option이 부여되어 있습니다.
[이자율 조정에 관한 사항]바. 당사의 제4회 무보증 후순위사채의
이자율은 발행일로부터 5년이 되는날(이하 "이자율조정일"이라고 합니다)에 1회에 한하여 조정됩니다. 이 경우 이자율은
ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리와 수요예측일(2023년 07월 25일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)의 차이(스프레드)를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합니다. "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용되는바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[신용등급 관련 사항]사.
한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 본 사채의 신용평가등급을 AA0로 평가하였습니다.
[예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조]아.
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있어, 현재 시점에서의 평가와 향후 실제 결과가 상이하게 나타날 수 있습니다. 또한,
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시 사항과 수시공시 사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참고하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
4
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증후순위사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액

500,000,000,000

모집(매출)총액

500,000,000,000

발행가액

500,000,000,000

이자율

6.00

발행수익률

6.00

상환기일
2033년 08월 02일

원리금지급대행기관
우리은행(주)여의도한화금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 07월 13일
한국기업평가
회사채 (AA0)

2023년 07월 13일
한국신용평가
회사채 (AA0)

2023년 07월 13일
나이스신용평가
회사채 (AA0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
21,000,000
210,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
NH투자증권
21,000,000
210,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
한화투자증권
8,000,000
80,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 08월 02일
2023년 08월 02일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금

500,000,000,000

발행제비용
1,451,720,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 07월 07일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 07월 28일이며, 상장예정일은 2023년 08월 02일임.▶ 본 사채는 후순위사채로서 후순위 특약사항이 있으므로, 아래의 특약사항을 참고하셔서 투자에 임하시기 바랍니다.▶ 본 사채는 조기상환권(Call option)이 부여되어 있습니다. 아래의 조기상환 관련사항을 참조하시되, 관련한 자세한 사항은 '제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - II.증권의 주요 권리내용 - 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건'을 참조하여 주시기 바랍니다.

(문구 삭제)본 사채는 후순위사채로서 아래와 같은 후순위 특약이 있으며 채권자는 이러한 후순위 사채의 위험성을 숙지할 필요가 있습니다.

※ 후순위 특약 및 후순위자의 의무 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)
제 6 조 (후순위 특약) 1. "본 사채"에 관한 원리금지급청구권은 "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차, 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 및 제3조 제17항에서 규정한 기한의 이익이 상실되는 경우에는 ① "발행회사"에 대한 모든 일반 무보증(동순위 채권 제외), 비후순위 채권보다 후순위이고, ② "본 사채"보다 열후한 후순위 특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위로 한다.2. "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차, 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 및 제3조 제17항에서 규정한 기한의 이익이 상실되는 경우 "본 사채"와 동일하거나 열후한 후순위 특약이 부가된 채권 및 상기 제1항의 ② "주주의 권리"를 제외한 다른 모든 채권을 우선변제하고 잔여 재산이 있는 경우에 한하여 "본 사채"를 상환한다.3. "본 사채" 소지자는 본 계약의 각 조항 및 "본 사채"의 조건을 "본 사채"의 사채권자 보다 선순위 채권자에게 불리하도록 변경할 수 없으며 상기 제2항에 따라 "본 사채"의 원리금을 상환 받을 수 없음에도 원리금의 전부 또는 일부를 상환 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 "발행회사"에 반환하여야 하며, 상기 제2항의 조건이 충족될 때까지 "본 사채"에 관한 권리를 자동채권으로 하여 "발행회사"에 대하여 상계할 수 없다.4. "본 사채" 소지자가 "발행회사"에 대하여 채무를 지고 있는 경우 동 채무와 "본 사채"간 상계할 수 없다.5. "본 사채"에는 후순위 사채의 본질을 해할 우려가 있는 담보의 제공, 채무보증 등에 관한 약정은 존재하지 않으며, 조기상환이 불가함을 원칙으로 한다. 단, 금융감독원장의 사전승인이 있을 경우 당사자 간의 합의에 의해서 만기 전 상환할 수 있다.6. 본 계약, 사채관리계약서, 사채원리금지급대행계약서를 포함한 관련약정에서 본 조 특약과 다른 사항을 정하고 있는 경우 본 조 특약이 우선하여 적용된다.
제7 조 (후순위자의 의무)1. 불이익변경의 금지 본 계약의 각 조항을 "본 사채"의 사채권자 보다 선순위 채권자에게 불리하게 변경하지 않기로 한다. 여기에서 선순위 채권자란 본 계약상의 사채 및 제6조 제1항 내지 제4항과 동일한 조건이 부가된 채권을 제외한 모든 채권을 보유하고 있는 자를 말한다. 2. 반환의무 "본 사채"의 사채권자가 제6조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우에는 "본 사채"의 사채권자는 그 수령한 금액을 즉시 "발행회사"에게 반환하도록 한다.3. 상계금지제6조 제1항 내지 제5항 상의 조건이 충족될 때까지 "본 사채"의 사채권자는 본 계약상의 사채를 자동채권으로 하여 상계할 수 없다.
※ 기한의 이익상실 관련 조항 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)
제 3 조 ("본 사채"의 발행조건)

17. "발행회사"의 기한의 이익상실 : "발행회사"가 파산 또는 청산한 경우에 "발행회사"는 즉시 "본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 사채관리회사에게 통지하여야 한다.

[사채의 조기상환(Call Option)]

제3 조("본 사채"의 발행조건)

10. 사채의 조기상환(Call option)

(1) 제4회 무보증 후순위사채의 경우 "발행회사"는 전적인 재량에 의한 선택에 따라 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(2028년 08월 02일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제4회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 "발행회사"는 "본 사채"의 원금과 해당 조기상환일까지 발생하였으나, 지급되지 아니한 이자 및 기타 “본 사채”에 관하여 “발행회사”가 지급해야 할 연체이자 등을 합한 금액을 상환하여야 한다. 조기상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환일로 한다.

(2) 발행회사가 조기상환을 결정한 경우 조기상환 여부에 대한 의사를 조기상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 사전 통지한다.(3) 본 조항에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 한다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
4
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증 후순위사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 후순위사채

권 면 총 액

500,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)

6.00

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록 총액의 100%로 합니다.

모집 또는 매출총액

500,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)

6.00

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. "본 사채"가 본 조 10항에 따라 조기상환 되는 경우, 발행회사는 조기상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일이나 조기상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일이나 조기상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금이나 조기상환금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 5개 시중은행(NH농협은행, 국민은행, 우리은행, 신한은행, 하나은행)의 연체대출 최고이율의 산술평균을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2023년 11월 02일,

2024년 02월 02일,

2024년 05월 02일,

2024년 08월 02일,

2024년 11월 02일,

2025년 02월 02일,

2025년 05월 02일,

2025년 08월 02일,

2025년 11월 02일,

2026년 02월 02일,

2026년 05월 02일,

2026년 08월 02일,

2026년 11월 02일,

2027년 02월 02일,

2027년 05월 02일,

2027년 08월 02일,

2027년 11월 02일,

2028년 02월 02일,

2028년 05월 02일,

2028년 08월 02일,

2028년 11월 02일,

2029년 02월 02일,

2029년 05월 02일,

2029년 08월 02일,

2029년 11월 02일,

2030년 02월 02일,

2030년 05월 02일,

2030년 08월 02일,

2030년 11월 02일,

2031년 02월 02일,

2031년 05월 02일,

2031년 08월 02일,

2031년 11월 02일,

2032년 02월 02일,

2032년 05월 02일,

2032년 08월 02일,

2032년 11월 02일,

2033년 02월 02일,

2033년 05월 02일,

2033년 08월 02일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2023년 07월 13일 / 2023년 07월 13일 / 2023년 07월 13일

평가결과등급
AA0 / AA0 / AA0

주관회사의분석
주관회사명
KB증권(주), NH투자증권(주)

분석일자
2023년 07월 21일

상환방법및 기한
상 환 방 법

"본 사채"의 원금은 2033년 08월 02일 만기에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.[사채의 조기상환(Call option)](1) 제4회 무보증 후순위사채의 경우 "발행회사"는 전적인 재량에 의한 선택에 따라 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(2028년 08월 02일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제4회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 "발행회사"는 "본 사채"의 원금과 해당 조기상환일까지 발생하였으나, 지급되지 아니한 이자 및 기타 “본 사채”에 관하여 “발행회사”가 지급해야 할 연체이자 등을 합한 금액을 상환하여야 한다. 조기상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환일로 한다.

(2) 발행회사가 조기상환을 결정한 경우 조기상환 여부에 대한 의사를 조기상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 사전 통지한다.(3) 본 조항에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 한다.

각 지급기일(원금상환기일이나 조기상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일이나 조기상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금이나 조기상환금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 5개 시중은행(NH농협은행, 국민은행, 우리은행, 신한은행, 하나은행)의 연체대출 최고이율의 산술평균을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2033년 08월 02일

납 입 기 일
2023년 08월 02일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
우리은행(주) 여의도한화금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 07월 07일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 07월 28일이며, 상장예정일은 2023년 08월 02일임.▶ 본 사채는 후순위사채로서 후순위 특약사항이 있으므로, 아래의 특약사항을 참고하셔서 투자에 임하시기 바랍니다.▶ 본 사채는 조기상환권(Call option)이 부여되어 있습니다. 아래의 조기상환 관련사항을 참조하시되, 관련한 자세한 사항은 '제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - II.증권의 주요 권리내용 - 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건'을 참조하여 주시기 바랍니다.

(문구 삭제)본 사채는 후순위사채로서 아래와 같은 후순위 특약이 있으며 채권자는 이러한 후순위 사채의 위험성을 숙지할 필요가 있습니다.

※ 후순위 특약 및 후순위자의 의무 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)
제 6 조 (후순위 특약) 1. "본 사채"에 관한 원리금지급청구권은 "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차, 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 및 제3조 제17항에서 규정한 기한의 이익이 상실되는 경우에는 ① "발행회사"에 대한 모든 일반 무보증(동순위 채권 제외), 비후순위 채권보다 후순위이고, ② "본 사채"보다 열후한 후순위 특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위로 한다.2. "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차, 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 및 제3조 제17항에서 규정한 기한의 이익이 상실되는 경우 "본 사채"와 동일하거나 열후한 후순위 특약이 부가된 채권 및 상기 제1항의 ② "주주의 권리"를 제외한 다른 모든 채권을 우선변제하고 잔여 재산이 있는 경우에 한하여 "본 사채"를 상환한다.3. "본 사채" 소지자는 본 계약의 각 조항 및 "본 사채"의 조건을 "본 사채"의 사채권자 보다 선순위 채권자에게 불리하도록 변경할 수 없으며 상기 제2항에 따라 "본 사채"의 원리금을 상환 받을 수 없음에도 원리금의 전부 또는 일부를 상환 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 "발행회사"에 반환하여야 하며, 상기 제2항의 조건이 충족될 때까지 "본 사채"에 관한 권리를 자동채권으로 하여 "발행회사"에 대하여 상계할 수 없다.4. "본 사채" 소지자가 "발행회사"에 대하여 채무를 지고 있는 경우 동 채무와 "본 사채"간 상계할 수 없다.5. "본 사채"에는 후순위 사채의 본질을 해할 우려가 있는 담보의 제공, 채무보증 등에 관한 약정은 존재하지 않으며, 조기상환이 불가함을 원칙으로 한다. 단, 금융감독원장의 사전승인이 있을 경우 당사자 간의 합의에 의해서 만기 전 상환할 수 있다.6. 본 계약, 사채관리계약서, 사채원리금지급대행계약서를 포함한 관련약정에서 본 조 특약과 다른 사항을 정하고 있는 경우 본 조 특약이 우선하여 적용된다.
제 7 조 (후순위자의 의무)1. 불이익변경의 금지 본 계약의 각 조항을 "본 사채"의 사채권자 보다 선순위 채권자에게 불리하게 변경하지 않기로 한다. 여기에서 선순위 채권자란 본 계약상의 사채 및 제6조 제1항 내지 제4항과 동일한 조건이 부가된 채권을 제외한 모든 채권을 보유하고 있는 자를 말한다. 2. 반환의무 "본 사채"의 사채권자가 제6조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우에는 "본 사채"의 사채권자는 그 수령한 금액을 즉시 "발행회사"에게 반환하도록 한다.3. 상계금지제6조 제1항 내지 제5항 상의 조건이 충족될 때까지 "본 사채"의 사채권자는 본 계약상의 사채를 자동채권으로 하여 상계할 수 없다.
※ 기한의 이익상실 관련 조항 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)
제 3 조 ("본 사채"의 발행조건)

17. "발행회사"의 기한의 이익상실 : "발행회사"가 파산 또는 청산한 경우에 "발행회사"는 즉시 "본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 사채관리회사에게 통지하여야 한다.

[사채의 조기상환(Call Option)]

제3 조("본 사채"의 발행조건)

10. 사채의 조기상환(Call option)

(1) 제4회 무보증 후순위사채의 경우 "발행회사"는 전적인 재량에 의한 선택에 따라 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(2028년 08월 02일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제4회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 "발행회사"는 "본 사채"의 원금과 해당 조기상환일까지 발생하였으나, 지급되지 아니한 이자 및 기타 “본 사채”에 관하여 “발행회사”가 지급해야 할 연체이자 등을 합한 금액을 상환하여야 한다. 조기상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환일로 한다.

(2) 발행회사가 조기상환을 결정한 경우 조기상환 여부에 대한 의사를 조기상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 사전 통지한다. (3) 본 조항에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 한다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사: 대표이사, CFO, 재정팀장 등- 공동대표주관회사: 담당 임원, 부장 및 팀장

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 합의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정이 변경될 경우, 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정

공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)는 한화생명보험(주)의 제4회 무보증 후순위 사채를 발행함에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 후순위사채 발행사례, 기발행 사채의 유통 동향, 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.[제4회]수요예측시 공모희망 금리밴드는 연5.50% ~ 6.00%로 합니다.공모희망금리 기준금리 산정 근거와 공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)과 (주2)를 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.수요예측기간은 2023년 07월 25일 09시부터 16시까지로 합니다.수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량 : 10억원② 최고 신청수량 : 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준

수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 근거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의하여 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준" I.수요예측 업무절차5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정방법을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 공동대표주관회사 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 유효수요 결정 이후 최종 발행금리 결정시 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다.공동대표주관회사는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 유효수요의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 기준금리 산정 근거당사와 공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여, 공모희망금리를 절대금리 수익률을 기준으로 결정하기로 하였습니다.

첫째, 본 사채는 후순위사채로, 일반 선순위채권과는 달리 민간채권평가회사(이하 "민평사")들이 별도의 평가금리(혹은 신용 스프레드 금리)를 제시하지 않고 있습니다. 단지 기발행된 특정만기의 개별 후순위채권에 대한 평가금리만 일별로 산정되고 있습니다. 만일 당사가 선순위채권을 발행한다면 "무보증사채 수요예측 모범규준"에서 언급하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'를 기준금리로 활용하겠지만, 후순위채권 발행 시에는 민평사들이 제시하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'가 없어 다른 기준금리를 선정해야하는 상황입니다.

<무보증사채 수요예측 모범규준>1. 공모 희망금리 및 발행예정금액 제시마. 공모 희망금리의 추정 근거- 금융투자회사는 투자자의 투자판단에 참고가 될 수 있도록 공모 희망금리를 추정한 구체적인 근거를 공개합니다.- 여기에서 구체적인 근거란 해당 기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리, 동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리 또는 유통금리 등을 말합니다.

둘째, 일반적인 경우 동일 만기의 개별민평 수익률을 기준으로 발행사채의 공모희망금리를 결정하고 있는데, 이는 개별민평 수익률이 기발행 사채의 충분한 시장거래를 통해 발행사의 Credit과 시장상황이 반영된 시장수익률로서 기타 수익률보다 신뢰도가 높다고 평가되기 때문에 동일 만기의 개별민평 수익률을 기준으로 공모희망금리를 결정하고 수요예측 이후 최종 발행 수익률을 결정하게 됩니다. 그러나 당사의 경우 금번 후순위 공모사채 발행이 최초이므로 개별민평 수익률을 공모희망금리의 기준금리로 결정하지 않았습니다.

셋째, 후순위 회사채 발행 및 유통량이 적은 점을 고려할 때, 회사채 등급민평은 선순위 사채를 위주로 평가된 등급민평이므로 등급민평을 금번 발행 후순위사채 공모희망금리의 기준금리로 삼기에는 적합하지 않다고 판단하였습니다. 일반적으로 최초 발행 또는 동일 만기의 개별민평 수익률이 존재하지 않는 사채의 경우 동일 만기 등급민평을 기준으로 공모희망금리를 결정하고 있습니다. 이는 개별민평 수익률이 존재하지 않는 상황에서 기준으로 삼을 수 있는 시장수익률 중 적정 수익률이 등급민평수익률이라고 판단하기 때문입니다. 그러나 이는 발행과 유통량이 충분한 선순위 사채의 경우에는 적합하나, 발행 및 유통량이 충분하지 않은 후순위 사채의 경우에는 선순위 사채 위주로 평가되는 등급민평 수익률을 적용하기 어렵습니다. 따라서 당사는 금번 회사채 발행 시 공모희망금리의 기준금리로 동일 만기 회사채 등급민평을 사용하지 않기로 결정하였습니다.

넷째, 일반적으로 후순위 사채 공모희망금리는 동일 만기 국고채권 수익률 및 절대금리 수익률을 기준으로 결정하고 있습니다. 이는 자본시장 전반적으로 후순위사채 공모희망금리의 기준금리를 회사채 등급민평 등 타 금리를 기준금리로 설정하는 것보다 동일 만기 국고채권 수익률 및 절대금리 수익률로 공모희망금리를 결정하는 것이 적정하다는 컨센서스를 공유하고 있는 것을 보여줍니다. 이에 따라 당사는 안정적인 공모희망금리 구간 설정을 위해 기준금리를 절대금리 수익률로 결정하였습니다.

[최근 3개년 보험사 발행 후순위사채 공모희망금리]

종목명
종류
발행일
Call-Option
공모희망금리 밴드

흥국화재 19
후순위
2020년 7월 30일
5년
연 4.20% ~ 4.80%

푸본현대생명보험16
후순위
2020년 9월 21일
5년
연 4.20% ~ 4.49%

메리츠화재7
후순위
2021년 4월 12일
5년
연 2.90% ~ 3.40%

미래에셋생명보험2
후순위
2021년 4월 29일
5년
연 3.60% ~ 4.20%

현대해상화재보험3
후순위
2021년 5월 4일
5년
연 2.90% ~ 3.50%

케이비손해보험1
후순위
2021년 5월 13일
5년
연 2.90% ~ 3.50%

DB손해보험2
후순위
2021년 6월 10일
5년
연 2.90% ~ 3.50%

농협손해보험2
후순위
2021년 7월 19일
5년
연 3.45% ~ 3.85%

케이비생명보험2
후순위
2021년 8월 24일
5년
연 3.50% ~ 3.90%

푸본현대생명보험18
후순위
2021년 9월 14일
5년
연 3.90% ~ 4.30%

한화손해보험12
후순위
2022년 3월 7일
5년
연 4.40% ~ 4.90%

농협생명보험2
후순위
2022년 3월 31일
5년
연 4.00% ~ 4.50%

메리츠화재8
후순위
2022년 5월 13일
5년
연 4.30% ~ 4.90%

KB손해보험2
후순위
2022년 6월 13일
5년
연 4.30% ~ 4.90%

한화생명3
후순위
2022년 6월 17일
5년
연 4.80% ~ 5.30%

푸본현대생명보험20
후순위
2022년 6월 28일
5년
연 5.70% ~ 6.20%

롯데손해보험9
후순위
2022년 9월 2일
5년
연 6.40% ~ 6.90%

흥국생명8
후순위
2022년 9월 29일
5년
연 5.30% ~ 5.90%

에이비엘생명보험1
후순위
2022년 9월 29일
5년
연 6.50% ~ 6.70%

에이비엘생명보험2
후순위
2023년 3월 14일
5년
연 6.00% ~ 6.60%

푸본현대생명보험23
후순위
2023년 4월 26일
5년
연 6.50% ~ 7.20%

신한생명3
후순위
2023년 6월 9일
5년
연 4.70% ~ 5.40%

푸본현대생명보험24
후순위
2023년 6월 16일
5년
연 6.50% ~ 7.30%

KDB생명보험10
후순위
2023년 6월 30일
5년
국고10년+70bp ~ 130bp

자료 : 금융감독원 전자공시시스템, 2020.07.20 ~ 2023.07.20

(주2) 공모희망금리 산정 근거① 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스채권평가(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 "AA0" 등급 10년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "등급민평")은 다음과 같습니다.

[기준일 : 2023년 07월 20일] (단위 : %)

구 분
한국자산평가(주)
키스자산평가(주)
나이스피앤아이(주)
(주)에프앤자산평가
산술평균

"AA0등급" 10년 만기 회사채민평수익률
5.286
5.315
5.293
5.292
5.296

자료 : Bondweb

② 위 ① 의 등급민평 금리와 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 10년 만기 국고채권 개별민평(이하 "국고채권") 수익률 간의 스프레드

[기준일 : 2023년 07월 20일] (단위 : %)

만 기
국고채권
"AA0" 등급민평의"국고채권" 대비 스프레드

10년
3.610
1.686

자료 : Bondweb

③ 최근 6개월간(2023.01.20~2023.07.20) 국고채권 대비 등급민평 추이10년만기 "AA0"등급 회사채 민평수익률과 10년 만기 국고채권 수익률의 스프레드는 평균 1.753%p. 수준을 보였으며, 최소 1.686%p.에서 최대 1.891%p. 차이를 보였습니다.

(단위 : %)

일자
10년 만기 "AA0" 등급민평
10년 만기 국고채권
Spread(%p.)

등급민평- 국고채권

2023-07-20
5.296
3.610
1.686

2023-07-19
5.264
3.575
1.689

2023-07-18
5.333
3.645
1.688

2023-07-17
5.350
3.660
1.690

2023-07-14
5.386
3.690
1.696

2023-07-13
5.363
3.660
1.703

2023-07-12
5.461
3.757
1.704

2023-07-11
5.466
3.760
1.706

2023-07-10
5.573
3.867
1.706

2023-07-07
5.467
3.757
1.710

2023-07-06
5.426
3.715
1.711

2023-07-05
5.346
3.635
1.711

2023-07-04
5.343
3.630
1.713

2023-07-03
5.304
3.590
1.714

2023-06-30
5.377
3.661
1.716

2023-06-29
5.350
3.633
1.717

2023-06-28
5.327
3.610
1.717

2023-06-27
5.320
3.602
1.718

2023-06-26
5.325
3.607
1.718

2023-06-23
5.389
3.670
1.719

2023-06-22
5.374
3.652
1.722

2023-06-21
5.342
3.622
1.720

2023-06-20
5.366
3.645
1.721

2023-06-19
5.356
3.635
1.721

2023-06-16
5.383
3.658
1.725

2023-06-15
5.411
3.685
1.726

2023-06-14
5.352
3.625
1.727

2023-06-13
5.310
3.580
1.730

2023-06-12
5.306
3.574
1.732

2023-06-09
5.332
3.617
1.715

2023-06-08
5.346
3.632
1.714

2023-06-07
5.237
3.522
1.715

2023-06-05
5.264
3.550
1.714

2023-06-02
5.208
3.492
1.716

2023-06-01
5.267
3.550
1.717

2023-05-31
5.239
3.520
1.719

2023-05-30
5.372
3.652
1.720

2023-05-26
5.364
3.645
1.719

2023-05-25
5.315
3.595
1.720

2023-05-24
5.231
3.507
1.724

2023-05-23
5.205
3.480
1.725

2023-05-22
5.116
3.387
1.729

2023-05-19
5.144
3.415
1.729

2023-05-18
5.088
3.358
1.730

2023-05-17
5.049
3.320
1.729

2023-05-16
5.031
3.302
1.729

2023-05-15
5.064
3.333
1.731

2023-05-12
5.012
3.282
1.730

2023-05-11
5.026
3.295
1.731

2023-05-10
5.066
3.335
1.731

2023-05-09
5.052
3.320
1.732

2023-05-08
5.045
3.312
1.733

2023-05-04
5.009
3.277
1.732

2023-05-03
5.050
3.317
1.733

2023-05-02
5.103
3.370
1.733

2023-04-28
5.100
3.367
1.733

2023-04-27
5.080
3.345
1.735

2023-04-26
5.046
3.310
1.736

2023-04-25
5.065
3.327
1.738

2023-04-24
5.049
3.307
1.742

2023-04-21
5.059
3.317
1.742

2023-04-20
5.144
3.402
1.742

2023-04-19
5.119
3.372
1.747

2023-04-18
5.099
3.352
1.747

2023-04-17
5.104
3.357
1.747

2023-04-14
5.037
3.290
1.747

2023-04-13
5.028
3.280
1.748

2023-04-12
5.021
3.272
1.749

2023-04-11
4.997
3.242
1.755

2023-04-10
4.979
3.223
1.756

2023-04-07
5.047
3.292
1.755

2023-04-06
5.038
3.282
1.756

2023-04-05
5.085
3.327
1.758

2023-04-04
5.077
3.317
1.760

2023-04-03
5.145
3.385
1.760

2023-03-31
5.120
3.360
1.760

2023-03-30
5.070
3.310
1.760

2023-03-29
5.029
3.268
1.761

2023-03-28
5.037
3.277
1.760

2023-03-27
5.022
3.262
1.760

2023-03-24
4.982
3.222
1.760

2023-03-23
5.032
3.272
1.760

2023-03-22
5.025
3.265
1.760

2023-03-21
5.065
3.305
1.760

2023-03-20
5.050
3.290
1.760

2023-03-17
5.162
3.405
1.757

2023-03-16
5.157
3.398
1.759

2023-03-15
5.175
3.420
1.755

2023-03-14
5.131
3.375
1.756

2023-03-13
5.184
3.425
1.759

2023-03-10
5.339
3.582
1.757

2023-03-09
5.476
3.719
1.757

2023-03-08
5.472
3.712
1.760

2023-03-07
5.412
3.652
1.760

2023-03-06
5.475
3.715
1.760

2023-03-03
5.532
3.772
1.760

2023-03-02
5.594
3.834
1.760

2023-02-28
5.523
3.760
1.763

2023-02-27
5.403
3.630
1.773

2023-02-24
5.308
3.520
1.788

2023-02-23
5.384
3.597
1.787

2023-02-22
5.414
3.628
1.786

2023-02-21
5.383
3.595
1.788

2023-02-20
5.441
3.655
1.786

2023-02-17
5.404
3.618
1.786

2023-02-16
5.273
3.480
1.793

2023-02-15
5.285
3.487
1.798

2023-02-14
5.206
3.392
1.814

2023-02-13
5.235
3.417
1.818

2023-02-10
5.179
3.355
1.824

2023-02-09
5.191
3.359
1.832

2023-02-08
5.142
3.305
1.837

2023-02-07
5.127
3.282
1.845

2023-02-06
5.145
3.295
1.850

2023-02-03
5.009
3.155
1.854

2023-02-02
5.074
3.220
1.854

2023-02-01
5.096
3.242
1.854

2023-01-31
5.137
3.280
1.857

2023-01-30
5.092
3.235
1.857

2023-01-27
5.143
3.286
1.857

2023-01-26
5.092
3.230
1.862

2023-01-25
5.092
3.220
1.872

2023-01-20
5.163
3.272
1.891

자료 : Bondweb

④ 조기상환권(Call-Option) 부여 고려본 사채는 발행 후 5년 시점에 보험업감독규정 제7-10조 제5항에 따라 일정요건을 충족할 경우 금융감독원장의 승인을 받아 조기상환(Call-Option)이 가능합니다. 조기상환권리(Call-Option) 실행에 여부에 따라 만기가 5년(발행 후 5년 되는 시점에 상환)인 후순위 사채가 될 가능성이 존재하므로, 본 사채 공모희망금리밴드는 국고채권 현황 등을 고려하여 만기 차이(만기 10년과 5년)로 인하여 발생하는 금리 차이를 반영하여 산정 하였습니다.10년 만기 국고채권의 수익률과 5년 만기 국고채권 수익률의 스프레드는 평균 0.036%p. 수준을 보였으며, 최소 -0.101%p.에서 최대 0.112%p. 차이를 보였습니다.

(단위 : %)

일자
10년 만기 국고채권
5년 만기 국고채권
Spread (%p.)

(10년 - 5년) 국고채권

2023-07-20
3.610
3.580
0.030

2023-07-19
3.575
3.540
0.035

2023-07-18
3.645
3.605
0.040

2023-07-17
3.660
3.617
0.043

2023-07-14
3.690
3.637
0.053

2023-07-13
3.660
3.607
0.053

2023-07-12
3.757
3.722
0.035

2023-07-11
3.760
3.716
0.044

2023-07-10
3.867
3.815
0.052

2023-07-07
3.757
3.730
0.027

2023-07-06
3.715
3.675
0.040

2023-07-05
3.635
3.602
0.033

2023-07-04
3.630
3.600
0.030

2023-07-03
3.590
3.580
0.010

2023-06-30
3.661
3.650
0.011

2023-06-29
3.633
3.595
0.038

2023-06-28
3.610
3.565
0.045

2023-06-27
3.602
3.562
0.040

2023-06-26
3.607
3.575
0.032

2023-06-23
3.670
3.620
0.050

2023-06-22
3.652
3.599
0.053

2023-06-21
3.622
3.576
0.046

2023-06-20
3.645
3.590
0.055

2023-06-19
3.635
3.587
0.048

2023-06-16
3.658
3.600
0.058

2023-06-15
3.685
3.630
0.055

2023-06-14
3.625
3.562
0.063

2023-06-13
3.580
3.507
0.073

2023-06-12
3.574
3.505
0.069

2023-06-09
3.617
3.505
0.112

2023-06-08
3.632
3.530
0.102

2023-06-07
3.522
3.450
0.072

2023-06-05
3.550
3.475
0.075

2023-06-02
3.492
3.410
0.082

2023-06-01
3.550
3.464
0.086

2023-05-31
3.520
3.425
0.095

2023-05-30
3.652
3.577
0.075

2023-05-26
3.645
3.557
0.088

2023-05-25
3.595
3.505
0.090

2023-05-24
3.507
3.407
0.100

2023-05-23
3.480
3.393
0.087

2023-05-22
3.387
3.317
0.070

2023-05-19
3.415
3.329
0.086

2023-05-18
3.358
3.285
0.073

2023-05-17
3.320
3.242
0.078

2023-05-16
3.302
3.212
0.090

2023-05-15
3.333
3.252
0.081

2023-05-12
3.282
3.205
0.077

2023-05-11
3.295
3.207
0.088

2023-05-10
3.335
3.254
0.081

2023-05-09
3.320
3.240
0.080

2023-05-08
3.312
3.240
0.072

2023-05-04
3.277
3.200
0.077

2023-05-03
3.317
3.257
0.060

2023-05-02
3.370
3.320
0.050

2023-04-28
3.367
3.300
0.067

2023-04-27
3.345
3.272
0.073

2023-04-26
3.310
3.255
0.055

2023-04-25
3.327
3.280
0.047

2023-04-24
3.307
3.250
0.057

2023-04-21
3.317
3.260
0.057

2023-04-20
3.402
3.332
0.070

2023-04-19
3.372
3.337
0.035

2023-04-18
3.352
3.295
0.057

2023-04-17
3.357
3.293
0.064

2023-04-14
3.290
3.211
0.079

2023-04-13
3.280
3.204
0.076

2023-04-12
3.272
3.232
0.040

2023-04-11
3.242
3.180
0.062

2023-04-10
3.223
3.155
0.068

2023-04-07
3.292
3.215
0.077

2023-04-06
3.282
3.200
0.082

2023-04-05
3.327
3.235
0.092

2023-04-04
3.317
3.247
0.070

2023-04-03
3.385
3.327
0.058

2023-03-31
3.360
3.295
0.065

2023-03-30
3.310
3.245
0.065

2023-03-29
3.268
3.227
0.041

2023-03-28
3.277
3.247
0.030

2023-03-27
3.262
3.220
0.042

2023-03-24
3.222
3.165
0.057

2023-03-23
3.272
3.195
0.077

2023-03-22
3.265
3.229
0.036

2023-03-21
3.305
3.280
0.025

2023-03-20
3.290
3.229
0.061

2023-03-17
3.405
3.357
0.048

2023-03-16
3.398
3.365
0.033

2023-03-15
3.420
3.420
0.000

2023-03-14
3.375
3.367
0.008

2023-03-13
3.425
3.400
0.025

2023-03-10
3.582
3.611
-0.029

2023-03-09
3.719
3.790
-0.071

2023-03-08
3.712
3.813
-0.101

2023-03-07
3.652
3.715
-0.063

2023-03-06
3.715
3.767
-0.052

2023-03-03
3.772
3.805
-0.033

2023-03-02
3.834
3.890
-0.056

2023-02-28
3.760
3.830
-0.070

2023-02-27
3.630
3.701
-0.071

2023-02-24
3.520
3.567
-0.047

2023-02-23
3.597
3.630
-0.033

2023-02-22
3.628
3.660
-0.032

2023-02-21
3.595
3.637
-0.042

2023-02-20
3.655
3.694
-0.039

2023-02-17
3.618
3.640
-0.022

2023-02-16
3.480
3.505
-0.025

2023-02-15
3.487
3.507
-0.020

2023-02-14
3.392
3.417
-0.025

2023-02-13
3.417
3.443
-0.026

2023-02-10
3.355
3.382
-0.027

2023-02-09
3.359
3.387
-0.028

2023-02-08
3.305
3.302
0.003

2023-02-07
3.282
3.275
0.007

2023-02-06
3.295
3.280
0.015

2023-02-03
3.155
3.105
0.050

2023-02-02
3.220
3.185
0.035

2023-02-01
3.242
3.242
0.000

2023-01-31
3.280
3.285
-0.005

2023-01-30
3.235
3.235
0.000

2023-01-27
3.286
3.275
0.011

2023-01-26
3.230
3.225
0.005

2023-01-25
3.220
3.235
-0.015

2023-01-20
3.272
3.287
-0.015

자료 : Bondweb

⑤ 최근 3개년 발행 "AA등급(AA- ~ AA+)" 보험사 후순위 공모사채 발행사례공모희망금리 산정에 있어서 최근 3개년 AA등급(AA- ~ AA+)의 보험사 후순위 공모사채 발행사례를 검토하였습니다. 발행사례는 아래와 같으며, 2.90% 이상의 절대금리 밴드구간을 공모희망금리로 산정한 사례가 있습니다. 발행내역은 아래와 같습니다.

[최근 3개년 발행 "AA등급(AA- ~ AA+)" 보험사 후순위 공모사채 발행내역]

발행사채
발행일
만기일
등급
공모희망금리

메리츠화재 제7회 무보증 후순위사채
2021년 4월 12일
2031년 4월 12일
AA0
2.90% ~ 3.40%

미래에셋생명보험 제2회 무보증 후순위사채
2021년 4월 29일
2031년 4월 29일
AA-
3.60% ~ 4.20%

현대해상화재보험 제3회 무보증 후순위사채
2021년 5월 4일
2031년 5월 04일
AA+/AA0
2.90% ~ 3.50%

케이비손해보험 제1회 무보증 후순위사채
2021년 5월 13일
2031년 5월 13일
AA0
2.90% ~ 3.50%

DB손해보험 제2회 무보증 후순위사채
2021년 6월 10일
2031년 6월 10일
AA+/AA0
2.90% ~ 3.50%

한화손해보험 제12회 무보증 후순위사채
2022년 3월 7일
2032년 3월 7일
AA-
4.40% ~ 4.90%

농협생명보험 제2회 무보증 후순위사채
2022년 3월 31일
2032년 3월 31일
AA0
4.00% ~ 4.50%

메리츠화재 제8회 무보증 후순위사채
2022년 5월 13일
2032년 5월 13일
AA0
4.30% ~ 4.90%

케이비손해보험 제2회 무보증 후순위사채
2022년 6월 13일
2032년 6월 13일
AA0
4.30% ~ 4.90%

한화생명보험 제3회 무보증 후순위사채
2022년 6월 17일
2032년 6월 17일
AA0
4.80% ~ 5.30%

흥국생명보험 제8회 무보증 후순위사채
2022년 9월 29일
2032년 9월 29일
AA-
5.30% ~ 5.90%

신한라이프생명보험 제3회 무보증 후순위사채
2023년 6월 9일
2033년 6월 09일
AA+
4.70% ~ 5.40%

주) 직접공모 제외

자료 : 금융감독원 전자공시시스템, 2020.07.20 ~ 2023.07.20

⑥ 채권시장 동향 및 전망

2019년 세계 경제는 미·중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정).또한 이후 기준금리를 1.50~1.75%로 유지하던 중, 코로나19가 중국을 넘어 전 세계적인 펀데믹으로 확산되자 2020년 3월 두 차례의 FOMC에서 금리를 1.50~1.75%에서 0.00~0.25%로 전격 인하하였습니다. 이에 더불어 기업지원, 회사채 매입 등 정책적인 지원을 통해 코로나19로 인한 경기하락을 방어하고자 통화정책의 완화적인 기조를 강화하였습니다. 당시 마이너스 금리에 대해 미국 연방준비제도(Fed)는 부정적인 입장을 보였지만, 미-중 간의 무역분쟁, 경제활동 제한 완화로 인한 코로나19 2차 확산 등 불확실성 요인들이 지속되는 상황에서 추가적인 금리인하 조치 가능성을 배제할 수 없는 상황이었습니다.한편 한국은행 또한 2019년 10월, 지속되는 경기지표 부진 및 글로벌 통화 완화 흐름에 따라 금리 추가 인하를 단행하여 기준금리는 1.50%에서 1.25%로 하락하였으며, 2020년 3월 16일 코로나19로 인한 임시 금융통화위원회를 개최하여 추가적으로 0.50%p.를 전격 인하하여 기준금리가 0.75%로 인하 되었습니다. 이후 금통위에서는 기준금리 동결 기조를 유지해오다가, 2021년 1월 15일에 개최된 금통위에서 기준금리를 0.50%로 인하하였습니다. 한편, 시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및물가상승과 더불어 연준의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 우려감에 일시적으로 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다.2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐가겠다는 뜻을 밝혔습니다. 하지만 2021년 상반기 백신 보급속도 향상에 따라 경제 회복세가 빨라지고, 이에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단 하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.FOMC는 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이후 7월과 9월에 열린 FOMC에서 기준금리를 0.00~0.25%로 동결 결정하며 완화적인 통화정책 기조를 유지하였으나, 9월 FOMC에서 테이퍼링 실시 및 통화정책 정상화 관련 언급을 하며 미국 기준금리의 상승압력이 확산되었습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 사이에 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 2022년 1월 FOMC에서도 기준금리 동결을 선언하였지만 물가를 분명히 통제해야 할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 2022년 3월 FOMC는 기준금리를 0.25%p.인상(0.25~0.50%)하였으며 올해 총 7회의 금리인상을 시사하여 시장의 불확실성을 감소시켰습니다. 그러나 2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p. 인상(0.75~1.00%), 6월 1일부터 양적긴축(국채 300억달러 상환, MBS 175억달러 상환)을 시작, 9월부터 그 규모를 증가(국채 600억달러 상환, MBS 상환 350억달러 상환)할 것임을 밝히며 인플레이션 완화를 위해 적극적으로 움직이는 모습을 보였습니다. 한편, 2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 이후에도 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 2022년 7월 FOMC 0.75%p. 인상, 9월 FOMC 0.75%p. 인상, 11월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하며 4차례 연속 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이후 2022년 12월 FOMC 0.50%p. 및 2023년 2월 2일, 3월 23일, 5월 4일 FOMC에서 0.25%p.씩 각각 인상 결의후 6월 15일 금리 동결한 결과 증권신고서 제출 기준 현재 미국 기준금리는 5.25%입니다..한국은행은 기준금리를 지속 동결하였다가, 2021년 08월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 0.25%p. 인상하였습니다. 이는 2018년 11월 이후 2년 9개월 만의 기준금리 인상으로, 한국은행은 코로나19의 재확산 영향으로 민간 소비가 다소 둔화되었으나 수출이 호조를 지속하고, 설비투자도 견조한 흐름을 나타내고 있어 기준금리 인상을 결정하였습니다. 한국은행은 8월 인상 이후 추가적으로 2021년 11월 및 2022년 1월 각각 금리를 0.25%p. 인상하였습니다. 해당 인상은 현재 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위한 움직임으로 해석되며, 2022년 02월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 04월 14일 시행된 금통위에서 금리를 0.25%p. 인상하였고, 2022년 5월 26일 시행된 금통위에서 한 차례 더 0.25%p.를 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 인상되었습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p 인상하였습니다. 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로, 2022년 8월 25일 금통위에서는 0.25%p, 2022년 10월 12일 및 2022년 11월 24일 금통위에서는 각각 0.50%p. 및 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하였습니다. 2023년 1월 13일 금융통화위원회에서도 0.25%p. 인상 결정 이후 한국은행 기준금리는 3.50% 수준이 되었니다. 이후 네 차례 금융통화위원회에서는 기준금리 동결을 결정하면서 증권신고서 제출일 현재 국내 기준금리는 3.50%에 수준입니다.현재 글로벌 경기 악화는 러시아-우크라이나 전쟁, 경제분절화 심화,인플레이션 등 불안요인이 해결되지 못한 채 최근의 실리콘밸리 은행·크레딧스위스사태 등 금융시장 불안이 확산되는 상황에서 지속되고 있습니다. 유가 변동성, 신흥국 경기 악화 지속 등에 따른 불확실성 확대 및 부진한 실물경제 지표 지속과 더불어 러시아-우크라이나 사태에 대한 긴장감 고조 등으로 인해 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 또한, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 실적이저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.

■ 최종 공모희망금리 결정금번 발행 예정인 제4회 무보증 후순위사채의 수요예측시 공모희망금리 밴드는 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 아래와 같이 최종결정하였습니다.

[최종 공모희망 금리밴드]

연 5.50% ~ 6.00%

당사와 공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단, 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 유효수요와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의합니다.
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다. 수요예측 결과
(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제4회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합,일임)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행,보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
-
13
10
-
-
-
23

수량
-
1,230
2,100
-
-
-
3,330

경쟁률
-
0.41:1
0.70:1
-
-
-
1.11:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합, 일임)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제4회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합,일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

5.80%
-
-
3
260
-
-
-
-
-
-
-
-
3
260
7.81%
260
7.81%
포함

5.85%
-
-
-
-
2
400
-
-
-
-
-
-
2
400
12.01%
660
19.82%
포함

5.89%
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
9.01%
960
28.83%
포함

5.90%
-
-
1
10
1
200
-
-
-
-
-
-
2
210
6.31%
1,170
35.14%
포함

5.91%
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
6.01%
1,370
41.14%
포함

5.93%
-
-
1
200
1
100
-
-
-
-
-
-
2
300
9.01%
1,670
50.15%
포함

5.94%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.00%
1,770
53.15%
포함

5.95%
-
-
1
100
2
300
-
-
-
-
-
-
3
400
12.01%
2,170
65.17%
포함

5.97%
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
6.01%
2,370
71.17%
포함

5.98%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.00%
2,470
74.17%
포함

5.99%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.00%
2,570
77.18%
포함

6.00%
-
-
2
160
2
600
-
-
-
-
-
-
4
760
22.82%
3,330
100.00%
포함

합계
-
-
13
1,230
10
2,100
-
-
-
-
-
-
23
3,330
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

(단위: 억원)

수요예측 참여자
5.80%
5.85%
5.89%
5.90%
5.91%
5.93%
5.94%
5.95%
5.97%
5.98%
5.99%
6.00%
합계

기관투자자1
190
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
190

기관투자자2
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자3
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20

기관투자자4
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자5
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자7
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자8
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자9
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자10
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자11
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
200

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
500

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
60
60

합계
260
400
300
210
200
300
100
400
200
100
100
760
3,330

누적합계
260
660
960
1,170
1,370
1,670
1,770
2,170
2,370
2,470
2,570
3,330
-

라. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 반영 내용

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
[본 사채의 발행금액 결정]- 제4회 무보증 후순위사채 : 5,000억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 3,000억원)[수요예측 신청현황]제4회 무보증 후순위사채- 총 참여신청금액: 3,330억원- 총 참여신청범위: 5.80% ~ 6.00%- 총 참여신청건수: 23건'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정했습니다.① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 한화생명보험(주)와 공동대표주관회사는 공모희망금리 산정시 민간채권평가회사의 개별민평금리 및 스프레드 동향, 유사등급 회사채 발행동향, 동종 업종의 최근 발행 현황 및 최근 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 결정했습니다.보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 내 기재된 공모희망금리 산정 근거]를 참고하여 주시기 바랍니다.② 본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. 2023년 07월 25일 실시된 수요예측 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하지 않았으나, 기관투자자의 청약 당일 추가 청약 가능성 등을 감안하여 발행회사와 공동대표주관회사는 제4회 무보증 후순위사채 발행금액 총액을 5,000억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[ 제4회 무보증 후순위사채 ](1) "본 사채"의 이자율은 사채발행일(해당일 포함)로부터 "이자율조정일"(아래에서 정의됨. 해당일 불포함)까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 연 6.00%로 합니다.(2) "본 사채"의 이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에한하여 조정됩니다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리와 수요예측일(2023년 07월 25일)민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)의 차이(스프레드)를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합니다. "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 Fax 접수 등 수요예측 방법을 결정한다.

3. 수요예측기간은 2023년 07월 25일 09시부터 16시까지로 한다.

4. "본 사채"의 수요예측 공모희망금리 : 수요예측 시 공모희망금리는 연 5.50% ~ 6.00%로 한다. 5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 "발행회사"와 협의하여 결정한다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁 받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다.

8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다. 9. 불성실 수요예측 참여자의 관리: "공동대표주관회사"는 불성실 수요예측 참여행위예방을 위한 사전 고지를 통해 실수요 기재를 유도하며, 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체 없이 "한국금융투자협회"에 제출한다. 10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

11. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

12. "공동대표주관회사"는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여 시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 한다.

13. "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

14. "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, 금융감독원의 명령에 따라 "본 사채"의 발행일정이 변경될 경우 별도의 수요예측을 재실시 하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

15. "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.

나. 청약1. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지2. 청약기간 : 2023년 08월 02일 09시부터 12시까지3. 청약방법 (1) 소정의 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인하여 청약취급처에서 청약한다. (2) 청약제한 : 청약자는 1인 1건에 한하여 청약을 할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 한다. (3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 "투자설명서"를 교부 받아야 한다. (가) 교부장소 : 인수단 본ㆍ지점 (나) 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다. (다) 교부일시 : 2023년 08월 02일 (라) 기타사항 1) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 "투자설명서"를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부받지 않고 청약에 참여하고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다. 2) "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다. (4) 청약단위: 최저청약금액은 일십억원으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 "본 사채"에 청약하는 청약총액은 "본 사채"의 전자등록총액을 초과하지 못한다. (5) 청약증거금: 청약증거금은 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 한다. "본 사채"의 청약증거금은 2023년 08월 02일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. (6) 청약취급처 : "인수단"의 본점 (7) 동 조 제3항에 따라 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다.

※ 관련법규<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)(중략)

⑤ 이 법에서 “전문투자자”란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009. 2. 3.>

1. 국가

2. 한국은행

3. 대통령령으로 정하는 금융기관

4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.

5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013. 5. 28.>

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 “전자문서수신자”라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016. 6. 28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 “금융회사”는 “법인”으로 보고, “발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)”은 “발행주식”으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 “대통령령으로 정하는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21., 2021. 1. 5.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

다. 배정방법(1) 수요예측에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선 배정한다. (2) 상기 제1호의 방법으로 "수요예측 참여자"에게 배정한 금액이 총 청약금액이 발행금액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자, 기관투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 아래의 방법에 따른다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. 또한 본 채권의 배정은 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "공동대표주관회사"가 결정하되, 수요예측 결과에 따른 "유효수요"의 범위를 반영하여 합리적으로 결정하며, "무보증사채 수요예측 모범규준" 에 따라, 본 채권 수요예측에 참여한 투자자에 대해서는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대 배정한다. (가) "수요예측 참여자"인 기관투자자: "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다. (나) "수요예측 참여자"가 아닌 기관투자자 및 전문투자자: 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자 별 배정금액의 일십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다. (다) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다. 1) 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다. 2) 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약 단위를 초과하는 청약 분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분 배정한다. (라) 배정단위 : 최저배정금액은 일십억원으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다. (3) 상기 제1호 내지 제2호의 배정에도 불구하고 미달 금액(이하 "잔액인수금액"이라 한다.)이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대하여는 "인수단"의 협의에 따라 청약금액 및 청약미달금액을 배정하며, 각 "인수단"은 배정된 청약미달금액에 대해서는 자기의 계산으로 인수한다. 단, 총 금액은 각 "인수단"의 총액인수 물량 범위를 초과할 수 없다. (4) "인수단"은 상기 제3호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입을 맡을 은행에 납입한다. (5) "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사"가 납입일 당일 한화생명보험㈜ 제4회 무보증 후순위사채 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임하며, "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의 의무로 이를 수행한다.
라. 청약단위최저청약금액은 일십억원으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 "본 사채"에 청약하는 청약총액은 "본 사채"의 전자등록총액을 초과하지 못한다.
마. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2023년 08월 02일 09시

종 료 일 시
2023년 08월 02일 12시

바. 청약증거금청약증거금은 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 한다. "본 사채"의 청약증거금은 2023년 08월 02일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.
사. 청약취급장소"인수단"의 본점
아. 납입장소우리은행(주) 여의도한화금융센터
자. 상장일정(1) 상장신청예정일 : 2023년 07월 28일(2) 상장예정일 : 2023년 08월 02일
차. 사채권교부예정일"본 사채"에 대하여는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
카. 사채권 교부장소"본 사채"에 대하여는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
타. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) "본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 합니다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 한화생명보험(주)가 전적으로 책임을 집니다.(4) 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않았을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 5개 시중은행(NH농협은행, 국민은행, 우리은행, 신한은행, 하나은행)의 연체대출 최고이율의 산술평균을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제4회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50

210,000,000,000

0.20%
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108

210,000,000,000

0.20%

총액인수

인수
한화투자증권(주)
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
80,000,000,000

0.20%

총액인수

나. 사채의 관리

[제4회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

500,000,000,000

9,000,000
-

다. 특약사항(인수계약서 제18조)

[제4회]

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우 지체 없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 다만, 금융감독원이나 한국거래소에 공시한 경우에는 "인수단"에게 통보한 것으로 간주한다.1. "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때2. "발행회사"의 중요한 영업 또는 영업 전부의 변경, 정지 또는 양도3. "발행회사"의 영업목적의 변경4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 등 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때6. "발행회사" 자본총액의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때7. "발행회사" 자본총액의 300% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때8. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

사채종류
회차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

무보증 후순위사채
제4회
5,000

6.00%

2033년 08월 02일
주2)

주1) "본 사채"의 이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에 한하여 조정됩니다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리와 수요예측일(2023년 07월 25일)민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)의 차이(스프레드)를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합니다. "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다.

주2) "발행회사"는 전적인 재량에 의한 선택에 따라 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(2028년 08월 02일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제4회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있습니다. 이 경우 "발행회사"는 "본 사채"의 원금과 해당 조기상환일까지 발생하였으나, 지급되지 아니한 이자 및 기타 “본 사채”에 관하여 “발행회사”가 지급해야 할 연체이자 등을 합한 금액을 상환하여야 합니다. 조기상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환일로 합니다. 발행회사가 조기상환을 결정한 경우 조기상환 여부에 대한 의사를 조기상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 사전 통지합니다. 본 조항에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항

※ "갑"은 발행회사인 한화생명보험(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.
사채관리계약서 제1-2조 제15호 (기한의 이익상실)15. 기한의 이익 상실 : "갑"이 파산 또는 청산한 경우에 "갑"은 즉시 "본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 "을"에게 이를 통지하여야 한다.

다. 당사가 발행하는 제4회 무보증 후순위사채는 무기명식 무보증 이권부 원화표시 후순위 공모사채이며, Call-Option이 부여되어 있습니다.

[사채의 조기상환(Call option)]

(1) 제4회 무보증 후순위사채의 경우 "발행회사"는 전적인 재량에 의한 선택에 따라 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(2028년 08월 02일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제4회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 "발행회사"는 "본 사채"의 원금과 해당 조기상환일까지 발생하였으나, 지급되지 아니한 이자 및 기타 “본 사채”에 관하여 “발행회사”가 지급해야 할 연체이자 등을 합한 금액을 상환하여야 한다. 조기상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환일로 한다.

(2) 발행회사가 조기상환을 결정한 경우 조기상환 여부에 대한 의사를 조기상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 사전 통지한다.(3) 본 조항에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 한다.

※ 보험업 감독규정제7-10조(후순위채무)(중략)

⑤ 제1항제2호의 규정에 불구하고 다음 각호의 요건을 모두 충족하거나 후순위채무를 상환한 후의 지급여력비율이 150%이상인 경우에 보험회사는 감독원장의 승인을 받아 당해 후순위채무를 기한이 도래하기 전에 상환할 수 있다. <개정 2016. 4. 1.>1. 지급여력비율이 100% 이상일 것 2. 상환전까지 당해 후순위채무에 비해 유상증자 등 자본적 성격이 강한 자본조달로 상환될 후순위채무와의 대체가 명확히 입증되고 그 금액이 당해 후순위채무의 상환예정액이상일 것. 기한이 도래하기 전에 상환하고자 하는 후순위채무의 잔존만기보다 원만기가 길고 금리 등 자금조달 조건 등이 유리한 후순위채무는 자본적 성격이 강한 자본조달수단으로 본다. 3. 후순위채무 계약서상 감독원장의 사전승인시 기한이 도래하기 전에 채무자의 임의상환이 가능하다는 조항이 명시되어 있거나 당사자간에 합의가 있을 것 4. 금융시장의 여건변화에 따라 당해 후순위채무의 금리조건이 현저히 불리하다고 인정될 것

라. 본 사채는 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물 사채권을 발행하지 아니합니다.
마. 본 사채는 후순위사채로서 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우에는 본 사채보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)을 제외한 발행회사의 모든 일반 무보증(동순위 채권 제외), 비후순위채권보다 후순위입니다. 따라서 투자자께서는 본 사채의 후순위 특약사항 등의 사채발행조건에 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

※ 후순위 특약 및 후순위자의 의무 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)제 6 조 (후순위 특약)
1. "본 사채"에 관한 원리금지급청구권은 "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차, 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 및 제3조 제17항에서 규정한 기한의 이익이 상실되는 경우에는 ① "발행회사"에 대한 모든 일반 무보증(동순위 채권 제외), 비후순위 채권보다 후순위이고, ② "본 사채"보다 열후한 후순위 특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위로 한다.2. "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차, 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 및 제3조 제17항에서 규정한 기한의 이익이 상실되는 경우 "본 사채"와 동일하거나 열후한 후순위 특약이 부가된 채권 및 상기 제1항의 ② "주주의 권리"를 제외한 다른 모든 채권을 우선변제하고 잔여 재산이 있는 경우에 한하여 "본 사채"를 상환한다.3. "본 사채" 소지자는 본 계약의 각 조항 및 "본 사채"의 조건을 "본 사채"의 사채권자 보다 선순위 채권자에게 불리하도록 변경할 수 없으며 상기 제2항에 따라 "본 사채"의 원리금을 상환 받을 수 없음에도 원리금의 전부 또는 일부를 상환 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 "발행회사"에 반환하여야 하며, 상기 제2항의 조건이 충족될 때까지 "본 사채"에 관한 권리를 자동채권으로 하여 "발행회사"에 대하여 상계할 수 없다.4. "본 사채" 소지자가 "발행회사"에 대하여 채무를 지고 있는 경우 동 채무와 "본 사채"간 상계할 수 없다.5. "본 사채"에는 후순위 사채의 본질을 해할 우려가 있는 담보의 제공, 채무보증 등에 관한 약정은 존재하지 않으며, 조기상환이 불가함을 원칙으로 한다. 단, 금융감독원장의 사전승인이 있을 경우 당사자 간의 합의에 의해서 만기 전 상환할 수 있다.6. 본 계약, 사채관리계약서, 사채원리금지급대행계약서를 포함한 관련약정에서 본 조 특약과 다른 사항을 정하고 있는 경우 본 조 특약이 우선하여 적용된다.제 7 조 (후순위자의 의무)
1. 불이익변경의 금지 본 계약의 각 조항을 "본 사채"의 사채권자 보다 선순위 채권자에게 불리하게 변경하지 않기로 한다. 여기에서 선순위 채권자란 본 계약상의 사채 및 제6조 제1항 내지 제4항과 동일한 조건이 부가된 채권을 제외한 모든 채권을 보유하고 있는 자를 말한다. 2. 반환의무 "본 사채"의 사채권자가 제6조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우에는 "본 사채"의 사채권자는 그 수령한 금액을 즉시 "발행회사"에게 반환하도록 한다.3. 상계금지제6조 제1항 내지 제5항 상의 조건이 충족될 때까지 "본 사채"의 사채권자는 본 계약상의 사채를 자동채권으로 하여 상계할 수 없다.※ 기한의 이익상실 관련 조항 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)제 3 조 ("본 사채"의 발행조건)
17. "발행회사"의 기한의 이익상실 : "발행회사"가 파산 또는 청산한 경우에 "발행회사"는 즉시 "본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 사채관리회사에게 통지하여야 한다.

바. 발행회사의 의무사채관리계약서상 발행회사의 의무 ("사채관리계약서 제2-1조, 제2-2조, 제2-3조, 제2-4조, 제2-5조")

※ 발행회사의 의무

※ "갑"은 발행회사인 한화생명보험(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.
[사채관리계약서 제2-1조, 제2-2조, 제2-3조, 제2-4조, 제2-5조]

제2-1조 (발행회사의 원리금지급의무)

① "갑"은 사채권자에게 "본 사채"의 발행조건 및 "본 계약"에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② "갑"은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘"본 사채"에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 우리은행㈜ 여의도한화금융센터에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, "갑"은 이를 "을"에게 통지하여야 한다.

③ "갑"이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제12호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급기일("본 계약" 제1-2조 제15호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)의 익일로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날까지 계산한다.

제2-2조 (조달자금의 사용)

① "갑"은 "본 사채"의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제14호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② "갑"은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우에 지체 없이 그 사실을 "을"에게 통지하여야 한다.

제2-3조 (사채관리계약이행상황보고서)

① "갑"은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 "본 사채"와 관련하여 <별첨1> 양식의 사채관리계약이행상황보고서를 작성하여 "을"에게 제출하여야 한다.

② 제1항의 사채관리계약이행상황보고서에는 "갑"의 외부감사인이 사채관리계약이행상황보고서의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③ "갑"은 제1항의 사채관리계약이행상황보고서에 "갑"의 대표이사와 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ "을"은 사채관리계약이행상황보고서를 "을"의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-4조 (발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)

① "갑"은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 "을"에게 통지하여야 한다.

② "갑"이 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 "을"에게 통지하여야 한다.

③ "갑"은 제1-2조 제15호 "기한이익상실사유"가 발생한 경우 및 제1-2조 제17호 “후순위자의 의무”를 위반한 경우에는 지체없이 이를 "을"에게 통지하여야 한다.

④ "갑"은 "본 사채" 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 "을"에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ "을"은 단독 또는 공동으로 "본 사채의 미상환액"의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 "갑"으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 30일 이내에 교부하여야 한다.

제2-5조 (발행회사의 책임)

“갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 07월 21일 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 회사의 파산, 해산, 회생 또는 그와 유사한 절차를 개시하기 위한 관할기관의 발행회사에 대한 최종적 유효한 명령이나 결정을 내린경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사에 관한 사항

- 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제 4 회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

500,000,000,000

9,000,000
-

(문구 삭제)

- 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

- 사채관리회사의 사채관리실적 (2023.07.20 기준)

구분
실적

2019년
2020년
2021년
2022년
2023년

계약체결 건수
131건
117건
119건
102건
86건

계약체결 위탁금액
30조 440억원
29조 4,840억원
28조 1,360억원
24조 5,310억원
23조 3,130억원

주) 2023년 사채관리실적은 2023년 07월 20일 기준으로 작성

(3) 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
회사채관리팀
02-3770-8556

나. 사채관리회사의 권한("사채관리계약서 제4-1조", 제4-2조")

※ "갑"은 발행회사인 한화생명보험(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한)

① "을"은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 1) 사채권자집회의 결의가 있거나 2) 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 "을"은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 "을"이 해당행위를 하여야 하는 경우라 할지라도 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 "을"이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, "을"은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호의 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고, 그 요청의 실현 시까지 "을"은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. "갑"이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 "을"은 "본 사채"의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상 혹은 재판외의 행위를 할 수 있다.

③ "을"은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상 혹은 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. "본 사채"의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경: "본 사채" 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항: "갑"의 "본 계약" 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 "을"이 지출하는 모든 비용은 이를 "갑"의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 "을"은 "갑"으로부터 "본 사채"의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 "을"의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 "갑"으로부터 "본 사채"에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 "갑"에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 "을"의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 "을"의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ "갑" 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 "을"은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 "갑"으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, "을"은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ "을"은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 "보관금원")이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 "을"은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 "소유자증명서"라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자는 발생하지 아니하며 "을"은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)

① "을"은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 "갑"의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, "갑"은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. "갑"이 "본 계약"을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 "본 사채"의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 "본 사채의 미상환잔액"의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 "을"에게 서면으로 요구하는 경우 "을"은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, "을"이 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 "을"은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 "을"이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 "본 사채의 미상환잔액"의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 "을"의 자료제공요구 등에 따른 비용은 "갑"이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 "갑"이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ "갑"의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 "을"은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 "갑"이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 "갑"의 "본 계약"상의 의무위반을 구성한다.

다. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")

※ "갑"은 발행회사인 한화생명보험(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무)

① "갑"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제15호에 따라 "갑"에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 "을"은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 "갑"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 "을"이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임)

① "갑"이 "을"에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 "을"에게 과실이 있지 아니하다. 다만, "을"이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, "본 계약"에 따라 "갑"이 "을"에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 "기한이익상실사유"의 발생이나 기타 "갑"의 "본 계약" 위반이 명백한 경우에는, 실제로 "을"이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② "을"은 선량한 관리자의 주의로써 "본 계약"상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ "을"이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

라. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항("사채관리계약서 제4-6조")

※ "갑"은 발행회사인 한화생명보험(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제 4-6 조 (사채관리회사의 사임)

① "을"은 본 계약의 체결 이후 상법 시행령 제27조 각 호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. "을"이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 "을"의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 "을"의 사임은 효력을 갖지 못하고 "을"은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 "을"은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 "을"의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 "갑"과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 "갑"이 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ "을"이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 "본 사채의 미상환잔액"의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ "을"은 "갑"과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ "을"의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 "본 계약"상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

마. 사채관리회사인 한국증권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구.사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.
바. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 한화생명보험(주)의 책임입니다. 투자자께서는 발행회사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

[참조: 보험 관련 주요 용어]

주요 용어
설명

수입보험료
보험회사가 일정기간 중 또는 한 회계연도 중에 받아들인 보험료

초회보험료
보험계약상 보험료 납입의무에 의해 최초로 납입하는 보험료

계속보험료
초회보험료 납입후 만기시까지 계속적으로 납입하는 보험료

월납초회보험료
일시납을 제외하고 고객이 보험 가입 후 첫 달에 낸 보험료

보장성보험
만기에 환급되는 보험금이 납입보험료를 초과하지 않는 보험

저축성보험
만기에 환급되는 보험금이 납입보험료를 초과하는 보험

변액보험
다수의 보험계약자가 납입하는 보험료 중 저축보험료를 따로 분리하여 주식이나 국채, 공채, 사채 등 수익성이 높은 투자대상에 투자하여 그 투자수익을 보험계약자의 환급금(해약환급금 또는 만기환급금)에 반영하는 한편, 투자수익의 성과에 따라 보험금 지급사유 발생시 지급되는 보험금액이 변동되는 보험

일반계정
상품별로 자금의 운용내역을 구분하지 않고 통합 운영하는 정액보험의 회계계정으로 퇴직연금, 세제지원연금저축, 변액보험처럼 관련 법령으로 특별계정을 설치하여 운용하도록 한 상품을 제외한 것

특별계정
퇴직연금이나 변액보험 등 특정상품에 운용되는 자금을 독자적으로 관리하기 위해서 생명보험회사가 일반계정과는 다르게 운영하는 계정

방카슈랑스
은행과 보험사간의 업무제휴협정을 체결하여 은행을 통해 보험상품을 판매하는 것

GA(General Agent)
보험사업자와는 독립된 별개의 모집전문조직으로서 보험사업자와 대등한 위치에서 보험대리점계약을 체결하고 그 계약의 내용에 따라 보험모집업무를 하고 보험사업자로부터 일정률의 수수료를 반대급부로 받는 법인

경험생명표
생명보험회사를 비롯하여 그 밖의 보험단체의 피보험자 집단의 사망경험을 통계적으로 분석해서 작성한 사망표

책임준비금
보험약관에 정한 제지급 조건의 이행을 위해 장래에 있을 사망 및 만기보험금 등의 지급을 위하여 미리 받은 순보험료를 예정이율로 증식 적립한 금액

보험료적립금
장래에 있을 보험금 및 제 지급금의 지급을 위해 순보험료를 예정이율로 증식한 금액을 적립한 것

순보험료
영업보험료 중 예정위험률과 예정이율에 의해 산출된 부분으로서 장래 보험금 지급의 재원이 되는 보험료이며, 순보험료는 위험보험료와 저축보험료로 구분

위험보험료
순보험료중 사망보험금, 장해보험금 등 생명보험에서 보장하는 각종 위험보험금의 재원이 되는 보험료

저축보험료
생명보험이나 장기손해보험과 같은 장기성보험료에서, 위험보험료와 더불어 순보험료를 구성하는 것인데, 매년결산에 의거하여 다음연도로 이월되어, 책임준비금으로서 적립되는 부분으로 주로 만기보험금을 지급하기 위한 재원으로 적립

지급여력(RBC) 비율
지급여력금액 / 위험기준지급여력기준금액: 예상 밖의 손실이 발생하거나 자산가치가 하락하더라도 보험계약자에 대한 채무를 충분히 이행할 수 있도록 보유하고 있는 재무적 능력을 의미

(1) 보험상품의 분류보험상품이란 위험 보장을 목적으로 우연한 사건 발생에 관하여 금전 및 그 밖의 급여를 지급할 것을 약정하고 대가를 수수하는 계약으로서, 보험업법에서는 보험상품을 생명보험상품, 손해보험상품, 제3보험상품으로 분류하고 있습니다.

구분
보험업법상 정의
보험 종목

생명보험상품
위험보장을 목적으로 사람의 생존 또는 사망에 관하여 약정한 금전 및 그 밖의 급여를 지급할 것을 약속하고 대가를 수수하는 계약
생명보험, 연금보험(퇴직보험 포함) 등

손해보험상품
위험보장을 목적으로 우연한 사건(질병, 상해 및 간병은 제외)으로 발생하는 손해에 관하여 금전 및 그 밖의 급여를 지급할 것을 약속하고 대가를 수수하는 계약
화재, 해상, 자동차, 보증, 재보험,책임,기술, 권리, 도난, 유리, 동물, 원자력, 비용, 날씨 등

제3보험상품
위험보장을 목적으로 사람의 질병/상해 또는 이에 따른 간병에 관하여 금전 및 급여를 지급할 것을 약속하고 대가를 수수하는 계약
상해보험, 질병보험, 간병보험 등

(2) 생명보험의 개요상법에서는 보험계약을 손해보험과 인보험으로 분류하고 있으며, 인보험은 생명보험과 상해보험으로 재분류하고 있습니다. 생명보험 산업은 특정된 우연한 사고에 관련하는 경제상의 불안정을 제거, 경감하기 위하여 다수의 경제주체(기업, 개인 등)가 결합해서 합리적인 계산에 따라 공동적인 준비를 하는 사회 경제적 제도를 업으로 영위하는 산업입니다. 또한, 미래의 위험 발생 가능성을 현재가치로 환산하여 보험료에 반영하는 산업으로 사회 전반적인 리스크관리 능력과 정확한 예측 및 분석기법 등을 필요로 하고 있는 산업입니다. 생명보험상품은 다양한 기초율을 가정하여 미래현금흐름을 예측하고 이에 따라 목표 수익성을 만족시키는 영업보험료 수준을 거꾸로 계산하는 방식인 현금흐름방식 보험료 산출체계(CFP : Cash Flow Pricing)를 따릅니다. 생명보험상품은 보험금의 지급 대상이 되는 보험사고가 생존이냐, 사망이냐에 따라 생존보험, 사망보험, 그리고 두가지가 혼합된 형태의 생사혼합보험으로 분류될 수 있으며, 가입 목적에 따라 보장성보험, 저축성보험으로 분류될 수 있습니다.또한 보험은 사회 구성원의 경제적 안정화에 기여하게 되므로 사회 전체의 안전망 역할을 하고 있습니다. 따라서 사회적으로 필요하다고 판단될 경우 국가가 직접 공적보험을 운영하기도 하고, 금융당국이 민영보험사에 대해 엄격하게 규제감독 하는 등 타 산업과 비교할 때 공공성이 강조되는 산업이기도 합니다.

1. 사업위험

[국내 경기변동에 따른 위험]

가. 당사가 영위하고 있는 생명보험업은
전형적인 내수산업으로 GDP성장률 등 경기변동에 의한 영향이 크게 나타납니다. 당사의 사업은 상당 부분이 국내 개인고객들에게 의존하고 있습니다. 국내 개인고객에게 영향을 미치는 국내경기, 실업률, 금리, 부동산 시장, 소비자 지출, 규제환경 등의 변화는
개개인의 생명보험 상품 수요의 증가 또는 감소로 이어질 수 있으며 이는 당사에 영업실적 및 재무상황에 영향을 미칠 수 있습니다. 국내 경제는 세계 경제와 금융시장 상황에 의존하여 변동 되며,
최근 인플레이션으로 인한 금리 인상 기조, 러시아-우크라이나 전쟁 금융시장 불안 등으로 국내외 경제 회복이 지연되고 있습니다. 향후 국내 정국의 불안정 지속, 미 연준의 통화정책 및 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 인해
글로벌 및 국내 경제의 불확실성은 더욱 심화될 가능성이 있습니다. 당사가 영위하는 사업은 상기 내용을 포함한 국내외의 다양한 요인들로 인해
향후 국내 경기가 크게 둔화되거나 경기침체가 지속될 경우 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2023년 05월 한국은행에서 발표한 '경제전망보고서'에 따르면 국내 경제성장률은 금년과 내년중 각각 1.4%, 2.3% 수준을 나타낼 것으로 전망되고 있습니다. 금년 들어 국내 경기는 IT경기 위축 심화, 중국 리오프닝 효과 지연 등으로 당분간 부진을 이어가겠으며 하반기 이후 점차 나아지겠으나 회복 속도는 당초 예상보다 완만할 것으로 전망하였습니다. 1/4분기 중에는 소비개선에도 불구하고 대중국·IT수출 부진이 심화되면서 성장률이 소폭 플러스 전환에 그쳤으며, 2/4부기에도 회복 모멘텀이 제한적일 것으로 보입니다. 하반기 이후에는 소비가 서비스·해외소비 지속 등으로 완만한 회복세를 이어가는 가운데 수출이 중국 리오프닝 영향, IT경기 부진 완화 등으로 점차 나아지겠으나 회복 속도는 당초 예상보다 완만할 전망입니다.설비투자는 지난해 하반기중 공급차질 완화와 대규모 반도체 관련 투자에 힘입어 호조를 보였으나 금년 들어 IT경기 부진 심화에 따른 반도체기업 투자 축소 등으로 1/4분기중 4.0%(전기대비) 감소하였습니다. 향후 글로벌 경기 불확실성이 여전히 큰 가운데 높은 자본조달비용도 당분간 이어질 것으로 보여 금년중 설비투자는 3.2% 감소할 것으로 예상됩니다. 다만 내년에는 대내외 불확실성 완화, IT경기 회복 등으로 기업들의 투자심리가 점차 살아나면서 설비투자가 3.7% 증가할 전망입니다.지식재산생산물투자는 글로벌 경기부진에 따른 기업실적 악화, SVB사태 등에 따른 투자심리 위축 등이 제약요인으로 작용하겠으나 정부의 벤처 지원 정책과 R&D 예산확충, 인공지능(AI) 관련 소프트웨어 수요 확대 등에 힘입어 양호한 증가흐름을 이어갈 것으로 예상됩니다. 이를 종합해 볼 때 금년중 지식재산생산물투자는 3.3% 증가할 것으로 예상되며, 내년중에는 IT경기 회복, 인공지능 산업 성장 등으로 증가율이 3.7%로 높아질 전망입니다.1/4분기 중 건설투자는 양호한 기상여건 등으로 기착공된 공사의 진척속도가 높아지면서 소폭 증가하였습니다. 그러나 향후 건설투자는 부동산 경기 위축에 따른 신규 공사 감소가 시차를 두고 영향을 미치는 데다 정부 SOC 예산도 축소됨에 따라 감소세로 전환될 것으로 예상됩니다. 또한 지난해 하반기 이후 미분양주택 누증 등으로 건설사의재무건전성이 악화된 점도 공급을 제약할 가능성이 있으며 이에 따라 금년중 건설투자는 0.4% 감소할 전망입니다. 내년의 경우에도 대규모 플랜트 공사를 중심으로 토목건설이 늘어나겠으나 주거용 건물건설이 부진하면서 0.2% 증가에 그칠 것으로 예상됩니다.1/4분기 중 재화수출은 반도체 등 IT품목이 부진하였으나, 자동차가 공급차질 완화 등으로 호조를 보인데 힘입어 전분기의 큰 폭 감소(-5.1%)에서 상당폭 반등(+4.7%)하였습니다. 지역별로는 대중국과 아세안 지역이 반도체 등의 부진으로 큰 폭 감소한 반면, 대미국과 유럽은 자동차 등을 중심으로 확대되었습니다. 재화수출은 당분간 IT품목을 중심으로 부진한 흐름을 이어가다가 하반기에는 중국 리오프닝 파급효과와 IT경기 부진 완화 등으로 점차 개선될 것으로 보입니다. 금년중 재화수출은 소폭 증가(0.4%)에 그치겠으며 내년에는 글로벌 경기가 회복되면서 증가세가 3.3%로 확대될 전망입니다.

[국내 경제성장 전망]
(전년동기대비, %)

구분
2022
2023(e)
2024(e)

연간
상반
하반
연간
상반
하반
연간

GDP
2.6
0.8
1.8
1.4
2.4
2.3
2.3

민간소비
4.3
3.3
1.4
2.3
2.2
2.6
2.4

설비투자
-0.5
5.3
-11.1
-3.2
-1.8
9.8
3.7

지식재산생산물투자
4.7
3.1
3.4
3.3
4.9
2.6
3.7

건설투자
-3.5
0.7
-1.4
-0.4
-1.7
1.9
0.2

재화수출
3.4
-2.3
3.0
0.4
4.1
2.7
3.3

재화수입
4.7
2.2
-2.5
-0.2
1.3
5.0
3.1

자료 : 한국은행 경제전망보고서(2023년 05월)

국내 경제는 세계 경제와 금융시장 상황에 의존하여 변동될 수 있습니다. 올해 4월 IMF가 발표한 '세계경제전망(WORLD ECONOMIC OUTLOOK)'에서는 올해 세계 경제성장률은 2.8%, 한국 경제성장률은 1.5%로 전망하였습니다.IMF는 지난해부터 세계경제를 괴롭혀온 러시아-우크라이나 전쟁, 경제분절화 심화,인플레이션 등 불안요인이 해결되지 못한 채 최근의 실리콘밸리 은행·크레딧스위스사태 등 금융시장 불안이 확산되는 상황에 대한 깊은 우려를 나타냈습니다. 국제통화기금은 이 외에도 지나치게 높은 공공·민간부채 수준, 신흥국 및 개도국 그룹 중심으로 나타나는 신용 스프레드 상승 등을 잠재적인 위험요인으로 제시하였습니다. 특히, 생명보험업계는 내수산업으로서 국내경기에 민감하게 영향을 받습니다. 생명보험은 사망, 질병, 장해사고에 대해 사회보장제도의 부족한 부분을 보험회사가 보험계약자로부터 약정한 보험료를 받고 피보험자의 생사(生死)에 관하여 우연한 사고가 생길 경우에 일정한 금액을 지급하기로 약정함으로써 효력이 생기는 인(人)보험계약으로 공공적인 특성이 강하며, 따라서 정부의 규제를 가장 많이 받는 산업 중 하나입니다. 국내경기, 실업률, 금리, 부동산 시장, 소비자 지출, 규제환경 등의 변화는 개개인들의 생명보험 상품 수요의 증가 또는 감소로 이어질 수 있으며 이는 당사에 영업실적 및 재무상황에 영향을 미칠 수 있습니다.
[생명보험산업의 고유 위험]

나. 생명보험업은
1) 보험영업 위험, 2) 자산운용 위험, 3) 유동성 위험이 존재합니다. 이러한 생명보험업 고유위험으로 인하여 당사를 포함한 생명보험회사는 리스크 요소별로 관리 및 점검하고 있습니다. 만약,
리스크 관리 시스템과 정책 및 절차를 효율적으로 운용하지 못한다면 리스크 증가를 경감시키지 못할 가능성이 있습니다. 이로 인해
생명보험사의 사업과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

생명보험 업종은 1)보험영업 위험, 2)자산운용 위험, 3) 유동성 위험 등이 업계의 특성상 존재합니다. 보험영업 위험은 보험영업손익에 영향을 줄 수 있는 것으로, 보험가격 리스크 및 금리리스크가 포함됩니다. 자산운용 위험은 투자영업손익의 위험을 나타내는 것으로, 주식, 채권 등 시장성 보유자산의 가치하락에 따른 시장리스크와 채권, 대출 등 여신거래자의 파산 등에 의한 신용리스크로 구별할 수 있습니다. 유동성 위험은 자산 및 부채의 만기 불일치와 신계약감소 및 해약률 상승으로 인한 현금흐름 왜곡, 보험금/환급금 지급 증가에 따른 지급준비금 부족으로 보유자산을 불가피하게 매각하게 되거나, 외부 차입을 확대하게 됨에 따른 위험을 의미합니다. 이러한 위험에 대한 요소별 관리 및 점검이 적절하게 이루어지지 않아 리스크 증가를 경감시키지 못한다면, 신용도에 부정적인 영향을 미칠 수도 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[생명보험업 주요 리스크]

주요 리스크 구분
내용

보험영업 리스크
보험영업손익에 영향- 보험가격리스크- 보험준비금리스크- 금리리스크

자산운용 리스크
투자영업손익에 영향- 시장리스크 : 주식, 채권 등 시장성 보유자산의 가치 하락 등- 신용리스크 : 채권, 대출 등 여신거래자의 파산 등

유동성 리스크
자산-부채 듀레이션 불일치신계약 감소 및 해약률 상승보험금 및 환급금 지급 증가

(1) 보험영업 리스크 (보험가격리스크, 보험준비금리스크 및 금리리스크)보험영업을 함에 있어 보험사의 손익에 영향을 미치는 요인들로는 보험위험과 금리위험이 있습니다. 먼저 보험사가 고유의 업무인 보험계약의 인수 및 보험금지급과 관련하여 발생하는 위험이 보험위험인데, 보험가격위험과 준비금위험으로 구분합니다.보험가격위험은 보험요율을 측정할 때 그 시점의 예정사업비율 및 예정위험율을 초과해서 보험금이 지급되거나 사업비가 집행되는데 이때 발생하는 손실 가능성이고, 준비금위험은 지급준비금과 미래의 실제 보험금지급액의 차이로 인한 손실 발생 가능성입니다. 그리고 보험료를 측정하거나 지불금액을 지불할 때, 적용하기로 한 예정이율이 투자수익률보다 높을 경우 생기는 이자역마진 현상을 금리위험이라 합니다.국내 생명보험사는 생명보험 상품의 특성상 매우 긴 만기를 가지고 있어 보험영업 위험 중에서 사업비나 위험률 등 보험인수와 관련된 부문보다는 예정이율과 관련된 금리리스크의 영향이 크게 나타나는 것으로 판단됩니다. 실제로 외환위기 시 판매하였던 고금리 확정형 보험의 준비금 부리이율이 자산운용수익률을 초과함으로써 이차역마진 현상이 최근까지 생명보험사의 수익성에 좋지 않은 영향을 미쳤던 사례를 통해 확인할 수 있습니다. 이를 대비하기 위하여 생명보험사는 시장금리에 연동하는 공시이율 상품을 주력으로 판매하여 금리리스크를 줄이고 있으나 과거 고금리 확정형 계약이 아직 다수 남아 있어 금리위험이 미치는 영향은 지속될 것으로 판단됩니다.최근
인플레이션으로 인한 금리 인상 기조와 최근 러시아-우크라이나 사태 등 정치적 및 경제적 갈등 등에 따라 금리리스크 측정이 쉽지 않은 상황입니다. 이러한 상황 때문에 안전마진의 확보가 어렵고 그 영향이 보험만기까지 지속될 개연성이 높다는 점이 실질적으로 생명보험회사의 가장 큰 사업위험이라고 할 수 있습니다. 사업 포트폴리오의 대부분이 금리부 자산 및 부채로 구성되어 있는 생명보험사의 특성을 감안했을때 금리리스크를 효율적으로 관리하지 못한다면 당사의 신용도는 하락하고 영업에 부정적인 영향을 미칠 수도 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.(2) 자산운용리스크 (시장리스크 및 신용리스크)생명보험업에서 주식, 채권 등 시장성 보유자산 가치하락에 따른 투자영업손익 변동성위험을 나타내는 시장위험과 채권, 대출 등 여신거래자의 파산 등의 영향을 나타내는 신용위험을 자산운용위험이라 합니다.국내 생명보험시장이 성숙함에 따라 운용자산의 규모는 증가하였으나, 최근 실리콘밸리 은행·크레딧스위스사태 등 금융시장의 불확실성이 확대됨에 따라 자산운용 위험은 증대되고 있습니다. 또한, 채권 및 대출 등 여신거래자의 파산에 의한 신용리스크(원리금 손실 위험)는 생명보험사의 재무상태에 매우 큰 영향을 끼칠수 있습니다. 예컨대, 미국 서브프라임 사태로 촉발된 글로벌 금융위기로 인해 일반채권 뿐만 아니라 CDO, CDS 등 파생상품과 결합된 신종채권의 부실이 급격하게 증가하면서 신용리스크로 인한 손실이 보험회사의 실적에 부정적인 영향을 미쳤습니다.더욱이, 생명보험사들의 외화유가증권 투자 비중이 높아짐에 따라 국제 금융시장 변동에 의한 시장리스크는 점점 증대되고 있습니다. 또한, 생명보험사의 외형 성장으로 운용자산 규모가 지속적으로 증가하고 있고 신탁업무 등 보험사의 업무영역이 점차 확대됨과 더불어, 퇴직연금, 투자형보험 등 자산운용과 연계한 보험상품 개발이 활발히 진행됨에 따라, 향후 자산운용 위험관리의 중요성이 더욱 증대될 것으로 전망됩니다.

[생명보험회사 운용자산 추이]
(단위 : 십억원)

구분
2019
2020
2021
2022
2023.4

운용자산
731,990
769,239
781,888
736,548
738,904

증가율
6.53%
5.09%
1.64%
-5.80%
-1.33%

주1) 증가율은 전년동기 대비자료 : 생명보험협회, 금융통계월보

(3) 유동성 위험생명보험사의 유동성 리스크는 자산/부채 만기 불일치와 신계약 감소 및 해약률 상승에 의한 현금흐름 왜곡, 보험금/환급금 지급 증가에 따른 지급준비금 부족 등 가용자금 부족으로 발생하여 보유자산을 불가피하게 매각하게 되거나 외부차입을 확대하게 됨에 따른 위험을 의미합니다. 국내 생명보험사는 장기보험 판매를 통해 장기간에 걸친 보험료 수입이 발생하기 때문에 타 금융권과는 달리 외부차입금의 필요성이 낮습니다. 그러나 보험만기 전 계약자의 요청에 의해 중도해약이 가능함에 따라 특정 시점에 현금흐름의 왜곡이 발생할 가능성이 존재하고 있습니다.최근 생명보험사들은 장기보험의 불완전판매를 지양하고 보험계약 유지율 개선에 힘쓰면서 경기 변동시 해약률에 영향을 미치는 요인을 상당 부분 감소시켜 나가고 있습니다. 최근 코로나19로 인한 국제 경기 침체, 미국과 중국의 무역갈등 등에 따른 투자환경 악화가 나타나고 있어, 안정적인 현금흐름을 유지하여 유동성 리스크를 줄이기 위하여 지속적인 노력이 필요할 것으로 판단됩니다.당사는 앞으로 국내 생명보험시장이 성숙함에 따라 생명보험상품과 투자상품의 다양성을 확보할 계획입니다. 이로 인하여 당사는 리스크 관리 역량을 지속적으로 확대시켜 나갈 것이며, 당사의 추후 경영전략에서 리스크 관리 정책 및 절차가 차지하는 중요성은 더욱 높아질 것으로 예상되고 있습니다. 만약 리스크 관리 시스템 정책 및 절차를 효율적으로 관리하지 못하고 리스크 증가에 대처하지 못한다면, 생명보험사의 사업과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[생명보험업계 성장률 둔화에 따른 위험]

다. 국내 생명보험 시장은 2000년대 이후 종신보험, CI보험 등 선진 보장성보험 및 실적배당형(변액) 보험 및 저축성보험 확대 등의 영향으로 높은 성장세를 보여왔습니다. 다만, 최근 국내 인구 성장세 둔화 및 GDP 성장 둔화 등으로 볼 때,
성장기에서 성숙기로 진입한 것으로 판단할 수 있으며, 향후에도 높은 성장세를 나타내기는 쉽지 않을 것으로 전망됩니다. 이에 따라, 지속적으로 국내
보험산업의 성장이 정체될 경우, 당사 영업의 성장 역시 둔화될 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

생명보험산업은 통상 수입보험료 증가율로 생명보험업 성장성을 측정합니다. 국내 생명보험 시장은 2003년 종신보험, CI보험 등 선진 보장성보험 , 실적배당형(변액) 보험 및 저축성보험 확대 등의 영향으로 2000년대 후반까지 수입보험료 기준 연 평균 성장률 10.5%의 높은 성장세를 나타냈습니다.하지만, 2008년 미국 서브프라임 모기지 사태로 촉발된 글로벌 경기 침체로 인하여 국내 생명보험사 수입보험료 성장률이 크게 저하되어 -2.0%대로 추락하는 등 시장이 크게 위축되었습니다. 이후 금융시장 안정화 정책과 저축성보험의 판매 증대에 힘입어 증가세를 나타냈습니다. 2012년 즉시연금보험의 판매가 증가하면서 저축성보험의 수입보험료가 크게 증가하였습니다. 2013~2014년의 회계기간 변경(3월에서 12월)에 따라 일시적으로 급감 및 급증한 시기를 제외하고 이후 생명보험 산업의 성장은 비교적 정체된 모습을 보였습니다. 2022년 수입보험료 합계 금액은 전년 대비 11.11% 성장률을 기록하면서 증가한 모습을 보였습니다. 이는 저축성보험, 변액보험 등 보험 상품의 다양화로 보험시장의 외적성장이 이뤄졌기 때문입니다. 다만, 국내 인구 증가세가 둔화되면서 보험가입 대상이 크게 늘지 않고 있어 국내 생명보험시장은 향후 가파른 성장세를 나타내기는 쉽지 않을 것으로 판단됩니다. 국내 생명보험시장은 성장기에서 성숙기로 진입한 것으로 판단할 수 있으며, 향후 가파른 성장세를 나타내기는 쉽지 않을 것으로 전망되오니 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[생명보험 수입보험료 추이]
(단위 : 백만원)

구 분
일반계정
특별계정
수입보험료 합계
성장률

2023. 4월
26,002,580
10,637,222
36,639,802
9.79%

2022. 4월
25,198,882
8,173,615
33,372,497
-9.72%

2022
92,400,555
40,283,136
132,683,691
11.11%

2021
77,063,083
42,358,035
119,421,118
-0.14%

2020
79,810,306
39,776,914
119,587,220
1.98%

2019
74,936,356
42,326,002
117,262,358
5.79%

2018
75,136,109
35,707,021
110,843,130
-2.75%

2017
79,443,404
34,530,078
113,973,482
-4.87%

2016
83,679,892
36,131,357
119,811,249
2.22%

2015
82,871,562
34,342,091
117,213,653
6.00%

2014
78,082,222
32,493,064
110,575,286
43.16%

2013
54,720,162
22,516,583
77,236,745
-33.02%

2012
87,469,308
27,839,276
115,308,584
30.16%

2011
60,438,932
28,148,987
88,587,919
6.72%

2010
57,147,794
25,859,643
83,007,437
7.86%

2009
53,359,070
23,597,723
76,956,793
4.62%

2008
51,232,382
22,328,974
73,561,356
-2.04%

2007
51,685,810
23,409,801
75,095,611
13.00%

2006
49,610,007
16,844,928
66,454,935
8.11%

2005
47,780,712
13,691,512
61,472,224
14.37%

2004
47,324,226
6,426,325
53,750,551
6.66%

2003
45,755,331
4,637,134
50,392,465
2.70%

주1) 2003년~2012년은 당년도 4월~차년도 3월, 2013년은 2013년 4월~12월, 2014년 이후는 1월~12월 기준주2) 성장률은 전년 동기 대비임자료 : 생명보험협회 생명보험통계 생명보험 사업개황

2022년 11월 보험연구원에서 발표한 '2023년 보험산업 전망과 과제'에 따르면 생명보험 수입보험료는 질병, 건강보험 성장에도 저축보험 및 투자형 상품 부진과 종신보험 신규 수요 감소로 전년 대비 0.3% 증가에 그칠 것으로 전망하였습니다. 보장성보험은 종신보험 신규 수요 축소에도 불구하고 갱신 보험료 중심으로 2.3% 성장, 일반저축성보험은 저축보험의 상대적 금리 경쟁력 약화 등으로 전년 대비 2.0% 감소, 변액저축성보험은 금융시장 불확실성 확대 및 투자심리 위축 등으로 전년 대비 6.9% 감소할 것을 전망하였습니다. 퇴직연금의 경우 건전성 규제로 인한 자본부담 확대와 금융권 간 경쟁 심화 등으로 2.4%의 성장세를 전망하였습니다.

구분
2020
2021
2022(E)(주1)
2023(F)(주1)

보험료
증가율
보험료
증가율
보험료
증가율
보험료
증가율

생명보험 전체(퇴직연금 제외)
97.0
4.8
95.0
-2.1
89.5
-5.8
89.2
-0.3

보장성보험(주2)
46.1
3.8
45.8
-0.7
48.0
4.6
49.1
2.3

저축성보험(주3)
50.1
5.8
48.4
-3.5
40.8
-15.7
39.4
-3.4

일반저축성
34.7
9.8
32.0
-7.8
29.1
-9.1
28.5
-2.0

변액저축성
15.4
-2.3
16.4
6.2
11.7
-28.7
10.9
-6.9

기타(주4)
0.7
-2.1
0.8
1.1
0.8
1.0
0.8
1.5

퇴직연금
22.6
-8.5
23.9
5.8
24.8
4.0
25.4
2.4

생명보험 전체(퇴직연금 포함)
119.6
2.0
118.8
-0.6
114.3
-3.8
114.6
0.3

주1) 보험연구원 추정치(E) 및 전망치(F)임주2) 보장성보험에는 종신보험, CI, 건강보험, 변액종신보험 등을 포함함주3) 저축성보험에는 일반저축성(생존보험,생사혼합보험)과 변액저축성(변액연금,변액유니버셜)을 포함함주4) 기타에는 일반단체보험을 포함함자료: 보험연구원, '2023년 보험산업 전망과 과제'

이처럼 향후 국내 생명보험 시장은 중기적인 저성장 기조와 경기 부진, 가계부채 증가 등으로 신규 보험수요 창출의 어려움이 확대되고 있어, 과거와 같은 높은 성장세를 나타내기는 쉽지 않을 것으로 전망됩니다. 만약 국내 보험산업의 성장이 정체될 경우, 당사 영업의 성장 역시 둔화될 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[수익성 악화에 따른 위험]

라.
중장기적 저성장 기조와 소비심리 회복 지연으로 인하여 2006년 이후 빠른 성장을 보였던 저축성 보험의 수요가 과거 대비 감소하는 추세이며, 보장성 보험은 인구증가율을 고려 하였을때 수요가 포화상태에 도달한 것으로 판단됩니다. 따라서
생명보험업계의 수입보험료 성장이 지속될 수 있을지는 불확실한 상황이므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다양한 상품개발과 방카슈랑스 등의 새로운 판매채널 도입을 통하여 2000년대에 생명보험산업은 고도의 성장을 달성하였습니다. 하지만, 경기 둔화로 인하여 가계 소비여력 감소로 신규 보험가입성장률이 둔화세를 보였습니다. 2017년과 2018년에는 수입보험료 수입 역성장을 기록하였지만, 지속적으로 완만한 회복세를 보임에 따라 2018년 110조 8,431억원에서 2022년 132조 6,837억원의 수입보험료를 기록하였습니다. 이는 예정이율 인하 이전 절판효과로 종신보험 등 보장성보험의 판매가 증가하였고 퇴직연금 금액이 큰 폭으로 증가하였기 때문입니다. 하지만, 2022년 이후 생명보험산업은 제한적 경기회복 및 전통적 사업모형 성장이 한계에 이르렀으며, 신규 사업모형 도입이 지연되고 있기 때문에 큰 폭의 성장은 제한적일 것으로 판단됩니다.

[생명보험 수입보험료 추이]
(단위 : 백만원)

구분
2018
2019
2020
2021
2022

일반계정
[일반계정]
75,136,110
74,936,355
79,810,302
77,063,082
92,400,552

(보장성)
41,483,928
43,208,398
44,977,316
44,924,092
47,137,909

(저축성)
33,652,182
31,727,958
34,832,992
32,138,987
45,262,647

개인
74,374,530
74,170,467
79,060,490
76,304,763
91,636,824

생존
17,664,243
17,117,018
17,082,203
17,141,949
18,826,994

(연금보험)
17,605,227
17,066,769
17,041,850
17,111,320
18,803,349

사망
40,807,605
42,528,295
44,316,319
44,265,867
46,488,329

(종신보험)
25,647,588
26,091,063
26,827,492
25,916,628
26,537,043

생사혼합
15,902,684
14,525,153
17,661,968
14,896,947
26,321,502

단체
761,583
765,887
749,817
758,321
763,732

특별계정
[특별계정]
35,707,020
42,326,002
39,776,913
42,358,035
40,283,135

퇴직보험
2,665
0
0
0
0

퇴직연금
16,869,826
24,638,713
22,552,784
24,422,965
27,548,289

변액보험
18,834,528
17,687,290
17,224,129
17,935,071
12,734,849

계
[일반+특별계정]
110,843,129
117,262,357
119,587,220
119,421,116
132,683,689

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

생명보험사의 수입보험료는 일반계정 수입보험료와 특별계정 수입보험료로 분류할 수 있습니다. 일반계정은 운용 실적에 상관없이 보험 금액이 일정한 보험의 자산을 운용 및 관리하는 계정으로 일반보험상품과 관련된 보험사 고유의 계정입니다. 특별계정은 연금저축계약, 퇴직연금계약, 변액보험계약 등 특정보험계약의 손익을 구별하기 위하여 준비금에 상당하는 재산의 전부 또는 일부를 기타재산과 분리하여 별도의 계정을 설정하여 운용하는 계정입니다. 자산과 그 자산을 통한 손익을 명확하게 구분하므로 적정한 보험가격 형성을 통한 보험계약자간 형평성 및 보험 경영투명성을 위하여 일반계정과 특별계정을 별도로 관리하고 있습니다. 일반계정은 개인보험과 단체보험으로 구성되어 있으며, 개인보험에는 생존보험(연금보험 포함), 사망보험(종신보험 포함)과 생사혼합보험으로 구성되어 있습니다. 특별계정은 퇴직연금, 퇴직연금, 변액보험 등으로 구성되어 있습니다. 보험가입의 목적에 따라 보장성보험과 저축성보험으로 나뉘는데, 보장성보험은 보험 본래의 기능인 위험보장에 중점을 둔 보험입니다. 반면 저축성보험은 보장성보험을 제외한 보험으로서 위험보장 기능보다는 저축 기능을 강화한 목적으로 개발된 상품입니다. 대체적으로 일반계정 중 생존보험 및 생사혼합보험은 저축성보험의 성격을 가지고, 사망보험은 보장성보험의 성격을 가지고 있습니다.수입보험료 구성 추이를 본다면, 2022년 보장성보험과 저축성보험 수입보험료는 증가하였습니다. 2022년 보장성보험 수입보험료는 전년 대비 4.9% 증가한 47조원으로 이는 예정이율 인하에 따른 보험료 인상 효과등이 주요한 원인입니다. 저축성보험 수입보험료는 전년대비 40.8% 증가한 45조원으로 저축보험의 금리 경쟁력 확대 등으로 인하여 일시납 중심의 신규판매 확대가 수입보험료 증가로 이어졌습니다. 하지만, 연금시장 활성화에 영향을 미치는 대체 연금시장 확대 등 부정적인 요인들의 해소가 쉽지 않고, 이차역마진 확대 우려로 추가적 규모확대에 제한적인 부분을 고려한다면 향후 일반저축성보험의 성장이 지속될 수 있을지는 불확실한 상황입니다. 일반 보장성보험 역시 주된 구성요소인 사망보험의 부정적 전망으로 인하여 지속적인 성장이 불확실합니다. 사망보험시장이 포화상태이고 기대수명 상승으로 보험시장에서 사망보험 니즈가 감소하였으며, 코로나19의 영향에서 민간소비의 제한적 회복으로 영업환경 개선이 어렵기 때문입니다. 단체보험의 경우 2012년부터 2019년까지 지속적으로 증가하는 양상을 보였으나, 2020년에는 전년 대비 2.1% 감소한 7,498억원을 기록하였고, 2021년에는 다시 전년 대비 1.13% 증가한 7,583억원을 기록하였으며, 2022년에 역시 전년 대비 0.7% 소폭 상승한 7,637억원을 기록하였습니다. 한편 특별계정 중 퇴직연금 부문은 시장이 크게 확대되면서, 시장 선점을 위해 보험업계뿐 아니라 은행, 증권사 등 전 금융업 간 경쟁이 심화되고 있습니다. 수입보험료금액은 증가하는 추세를 보였지만, 생명보험사들의 시장점유율은 지속적으로 감소하고 있고 은행 및 증권사의 시장 점유율은 확대되고 있습니다. 향후 은행 및 증권사들의 은퇴시장이 점유율이 확대됨에 따라 최근 그 중요성이 증가하고 있는 은퇴시장에서 생명보험사들의 실적이 유지될 수 있을지 불확실한 상황입니다. 변액보험에 대한 인식 변화 및 투자형 보험상품에 대한 수요 증가에 힘입어 성장세를 보인 변액저축성보험은 금융시장 안정에 따른 초회보험료 유입이 기대되나, 계속보험료 감소로 인해 수입보험료는 추후 감소될 것으로 전망됩니다. 또한, 불완전 판매 및 변액보험 수익률 논란에 의한 소비자 신뢰도 하락 등으로 최근 수요가 위축되면서 보험료가 감소하고 있습니다. 더욱이 코로나19의 영향과 실리콘밸리 은행 및 CS 사태 등으로 금융시장의 불확실성이 증대된 가운데 향후에도 경기 상황 및 투자환경 변화에 따라 변액보험의 수익성 역시 높은 변동성을 보일 것으로 전망됩니다.향후 노후소득에 대한 관심 증가로 인하여 연금보험을 중심으로 생명보험사의 수입보험료는 성장세를 이어 갈 것으로 판단되지만, 자산운용 부담, 금융시장의 불확실성 등으로 인하여 생명보험사의 수입보험료 성장 역시 불확실한 상황이므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[경쟁 심화에 따른 위험]

마. 보험업을 영위하기 위해서는 보험업법 제9조와 보험업법 시행령 제12조의 자본금 규정을 충족해야 함과 더불어
금융위원회의 허가를 득해야 하는 등 높은 진입장벽으로 인한 신규 진입이 용이하지 않은 상황이지만, 방카슈랑스 등장으로 중소형사와 외국사의 점유율이 급격히 증가하며 기존 진입자들의 시장 내 경쟁을 심화시키고 있습니다. 이러한
시장 상황은 당사의 시장점유율과 수익성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

보험업의 영위를 위해서는 보험업법 제9조와 보험업법시행령 제12조의 자본금 규정을 충족해야 함과 더불어 금융위원회의 허가를 득해야 하는 등 높은 진입장벽이 존재하고 있습니다.

보험종목별 최소자본금 규정

최소자본금
사업 영위가 가능한 보험종목
비고

300억원
보증보험, 재보험
- 전체 생명보험상품을 판매하기 위해서는 300억원 이상의 자본금을 납입해야 함. 다만, 보험종목의 일부만을 영위할 경우에는 왼쪽과 같은 규정이 적용됨- 각 종목 중 2 이상의 종목을 영위하고자 하는 경우는 구분한 금액의 합계액 또는 300억원 중 작은 금액으로 함

200억원
생명보험, 연금보험, 퇴직보험, 자동차보험

150억원
해상보험, 항공보험, 운송보험

100억원
화재보험, 책임보험, 상해보험, 질병보험, 간병보험

50억원
기술보험, 부동산권리보험, 기타의 보험종목

자료 : 법제처

국내 생명보험업은 1980년대 중반까지 6개의 국내 생명보험사 위주로 성장하다가, 1998년 아시아 금융위기 전 국내외 보험사의 공격적 시장진출로 그 수가 최대 33개까지 늘어났으나, 아시아 금융위기 이후 산업내 인수합병을 거치면서, 2023년 4월 기준 국내에서 영업 중인 생명보험사는 22개사입니다.

연도별 생명보험사 수
(단위 : 개)

구분
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023.4월

생명보험사 수
25
25
25
25
24
24
24
23
23
22

자료 : 생명보험협회 금융통계월보, 생명보험회사 일반현황

2012년 3월 설립된 NH농협생명은 이미 농협중앙회의 공제사업으로 영업을 하고 있었습니다. 또한 2013년 12월 교보생명과 일본 라이프넷이 합작하여 교보라이프플래닛이 설립하였으나, 이는 온라인 전용 판매회사입니다. 따라서, 외환위기 이후 전체 생명보험상품을 판매할 수 있는 생명보험업 신규 허가를 통한 시장진입은 없었던 것으로 나타나고 있어, 시장참여자 증가에 의한 경쟁 심화는 발생하지 않고 있습니다. 국내 대규모기업집단과 계열관계에 있는 당사의 몇몇 경쟁사들은 교차홍보기회 및 그 계열사의 기존 고객 기반에 대한 접근권을 포함하여 그러한 계열관계의 이점을 이용함으로써 경쟁우위를 가질 수 있습니다. 오렌지라이프생명보험 주식회사는 2021년 7월 신한금융지주 자회사로 편입되었으며, KB생명보험 주식회사와 푸르덴셜생명보험 주식회사는 2022년 8월 29일 주주총회 결의에 따라 2023년 1월 2일을 합병기일로 하여 합병하기로 결정하였습니다. 이에 2023년 4월기준 생명보험사수는 22개입니다. 한편, 방카슈랑스 시행 이후 은행의 영업망을 보험판매 채널로 활용할 수 있게 됨에 따라 중소형 생명보험사는 저축성보험을 중심으로 외형을 확대하였으며, 외국계 생명보험사는 우수한 글로벌 브랜드 인지도와 고학력 모집조직을 활용한 차별화된 영업전략으로 종신보험 등 보장성보험 시장을 중심으로 높은 성장세를 시현하였습니다. 생명보험사업계 내 중소형사 및 외국사의 점유율 증가는 생명보험사들의 경쟁을 심화시키고 있으며, 최근 들어 그간 설계사 채널에만 집중하던 대형사의 경우에도 방카슈랑스 채널을 이용한 보험판매 확대 전략을 취하고 있는 등 보험사간의 경쟁이 더욱 격화되는 양상을 띨 것으로 예상됩니다.

생명보험사 수입보험료 점유율 추이
(단위 : %)

구 분
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023.4월

상위 3개사
49.6
49
46.9
46.2
45.4
46.5
46.6
46.5
48.1
51.3
51.4

국내중소형사
34
34.5
33.3
33.8
32.8
34.2
32.5
32.5
31.3
28.2
13.3

외국사
16.4
16.5
19.7
20
21.8
19.3
20.9
21.0
20.6
20.5
35.4

합계
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100

* 상위3개 : 삼성, 한화, 교보* 외국사(9개사) : ABL, 동양, 메트라이프, 처브라이프, BNP파리바카디프, 푸르덴셜, 푸본현대, 라이나, AIA* 국내 중소형사(11개사) : 흥국, DGB, 미래에셋, KDB, DB, 신한, 하나, KB, IBK연금, NH농협, 교보라이프플래닛, * 동양생명은 2015년부터, 푸본현대생명(구. 현대라이프생명)은 2018년부터 외국사로 편입자료 : 생명보험협회 생명보험통계, 총 회사별 생명보험 사업개황

[생명보험사 수입보험료 점유율 추이]

생명보험사
시장점유율 추이

2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022

DB생명보험
1.7%
1.9%
1.8%
1.7%
1.7%
1.6%
1.5%
1.4%

DGB생명보험
0.8%
0.8%
0.8%
0.9%
0.7%
0.8%
1.0%
0.7%

KB생명보험
1.4%
1.1%
1.1%
1.6%
1.2%
1.6%
1.8%
1.7%

교보라이프플래닛생명보험
0.0%
0.0%
0.0%
0.1%
0.1%
0.2%
0.3%
0.2%

교보생명보험
11.1%
10.7%
10.7%
11.0%
10.6%
11.9%
13.3%
15.6%

농협생명보험
9.3%
8.3%
7.5%
6.8%
5.7%
5.3%
4.9%
3.9%

미래에셋생명보험
5.5%
5.1%
5.2%
5.3%
6.2%
5.8%
6.4%
4.0%

삼성생명보험
24.2%
24.3%
24.2%
22.7%
24.1%
22.2%
22.4%
21.7%

신한라이프생명보험
4.4%
4.7%
4.8%
4.6%
4.5%
4.8%
5.5%
5.8%

아이비케이연금보험
1.0%
1.1%
1.6%
1.7%
2.1%
2.2%
2.6%
2.7%

케이디비생명보험
2.9%
3.3%
3.0%
2.6%
2.3%
2.2%
2.1%
2.1%

하나생명보험
0.5%
0.6%
0.5%
0.5%
0.7%
0.7%
1.1%
1.2%

한화생명보험
13.2%
13.2%
12.7%
12.8%
12.0%
12.4%
12.4%
14.0%

흥국생명보험
5.0%
4.9%
4.4%
4.3%
3.8%
3.9%
4.1%
4.4%

오렌지라이프생명보험[폐]
4.0%
3.5%
3.8%
4.2%
3.6%
3.3%
0.0%
0.0%

동양생명보험
3.7%
5.8%
5.4%
4.6%
4.7%
4.8%
4.9%
6.9%

라이나생명보험
1.6%
2.0%
2.2%
2.2%
2.1%
2.2%
2.3%
2.2%

메트라이프생명보험(주)
3.0%
2.9%
3.1%
2.9%
2.7%
2.7%
3.1%
2.4%

비엔피파리바카디프생명보험
0.5%
0.2%
0.2%
0.2%
0.3%
0.3%
0.3%
0.2%

에이비엘생명보험
1.9%
1.5%
2.7%
2.2%
2.0%
2.4%
2.1%
2.0%

에이아이에이생명보험
2.2%
2.0%
2.1%
2.2%
2.1%
1.8%
1.7%
1.7%

처브라이프생명보험
0.3%
0.3%
0.3%
0.3%
0.3%
0.2%
0.2%
0.1%

푸르덴셜생명보험
1.6%
1.8%
1.9%
1.9%
2.1%
2.3%
1.9%
1.6%

푸본현대생명보험
0.0%
0.0%
0.0%
2.8%
4.7%
4.2%
4.1%
3.3%

계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

자료 : 생명보험협회 생명보험통계, 총 회사별 생명보험 사업개황

생명보험사들의 경쟁심화로 인하여 총자산수익률(ROA)은 2012년 이후 하락세를 보이고 있습니다. 2015년에 전년 총자산이익률 0.51%대비 0.01% 상승한 0.52%를 기록하였지만 지급보험금 상승 대비 저조한 실적의 수입보험료의 상승과 생명보험사들 간의 경쟁 심화로 인하여 2022년 총자산이익률은 0.39%를 달성하였으며, 2023년 4월 기준 0.32%를 기록하였습니다. 이처럼 수익성이 악화되고 있는 상황에서 생명보험사들의 경쟁 심화는 향후 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[생명보험사 수익성 추이]

(단위 : %)

구분
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023. 4월

운용자산이익율
4.5
4.0
3.9
3.5
3.6
3.5
3.2
3.2
3.3

총자산순이익률(ROA)
0.50
0.31
0.47
0.47
0.34
0.35
0.38
0.39
0.32

주1) 운용자산이익률 = 투자영업이익 / 경과운용자산주2) 총자산순이익률 = 당기순이익 / 총자산(평잔)자료 : 생명보험협회 생명보험통계

[우수인력 유치 경쟁과 판매채널 경쟁에 따른 위험]

바. 생명보험사의 경쟁력은 보험상품의 독창성 보다는 판매전략과 영업력, 우수한 인력의 확보, 브랜드인지도 등에 의해 결정되며, 보험회사의 영업성과는 판매채널의 효율성 여부에 따라 크게 좌우됩니다. 당사는 우수한 인력을 유치하기 위하여 다른 생명보험사 및 금융기관들과 경쟁하고 있으며, 설계사 채널과 방카슈랑스 채널은 업계 평균 대비 높은 효율성을 보이고 있습니다. 다만,
농ㆍ축협 단위조합의 보험특례(방카슈랑스 25%룰) 기한연장과 더불어 방카슈랑스 채널 경쟁 심화 등으로 인하여 판매채널의 확대 및 다각화에 어려움을 겪는다면 당사의 수익성에 부정적 영향이 발생할 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

최근 현금흐름 방식의 보험료 산출 등 국내 생명보험사의 보험상품 개발 환경이 변화하고 있습니다. 그러나, 종신, CI 등 선진 보장성보험의 경우 보험내용이 복잡하고, 특약 추가 등 보험설계방법에 따라 보험료의 차이가 발생하기 때문에 상품간 직접적인 가격비교가 어려운 실정입니다. 이에 따라 생명보험사의 경쟁력은 보험상품의 독창성 보다는 판매전략과 영업력, 우수한 인력의 확보, 브랜드인지도 등에 의해 결정되고 있습니다.보험사업의 성공 여부는 상당 부분 핵심 인력을 확보할 수 있는 능력에 달려 있으며, 당사 상품의 외부 판매사뿐 아니라 당사의 고위 경영진, 적격 인수 인력, 보험계리사, 정보기술 전문가 및 숙련된 투자 매니저를 포함하여 국내 생명보험 시장에 대한 심층적인 지식 및 이해도를 갖춘 인력들이 여기에 해당합니다. 생명보험사는 이러한 인력을 유치하기 위하여 다른 생명보험사 및 금융기관들과 경쟁하고 있으며, 국내 보험 및 투자 사업이 확대됨에 따라 이러한 인력을 확보하기 위한 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 보입니다. 만일 핵심인력을 계속하여 유치 및 보유하는데 실패한다면 생명보험사의 영업실적은 중대하게 영향을 받을 수 있습니다.한편 보험회사들은 보험설계사 판매채널을 보강하기 위하여 방카슈랑스, 온라인채널 등 신규 판매채널의 확대 기회도 선택적으로 모색하고 있습니다. 이와 같은 신규 판매채널이 최근 몇 년간 활성화 되었으며, 마케팅의 일환으로 신규 판매채널 이용을 확대하기 시작하였습니다. 방카슈랑스 채널을 통한 생명보험사의 초회보험료는 2023년 4월 기준 전체 판매채널 중 차지하는 비중이 86.4% 수준에 달하고 있습니다.

[생명보험 모집형태별 초회 수입보험료 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023.4월

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

임직원
110,290
1
115,846
1.6
111,641
2
115,360
2
110,822
1.4
121,911
1.8
140,093
0.6
49,675
0.9

설계사
1,778,143
16.1
1,402,302
19.2
960,098
17.5
927,297
15.8
910,998
11.9
708,865
10.3
3,511,099
14.1
417,610
7.4

대리점
744,916
6.8
549,002
7.5
409,955
7.5
445,691
7.6
441,062
5.7
511,286
7.4
3,692,411
14.8
292,431
5.2

방카슈랑스
8,374,594
75.9
5,215,648
71.4
3,968,924
72.5
4,343,592
74.1
6,194,770
80.6
5,507,444
80.1
17,487,760
70.3
4,906,545
86.4

기타
26,495
0.2
27,078
0.4
26,194
0.5
29,489
0.5
28,134
0.4
29,465
0.4
61,754
0.2
10,961
0.2

합계
11,034,438
100
7,309,876
100
5,476,811
100
5,861,428
100
7,685,787
100
6,878,971
100
24,893,116
100
5,677,222
100

* 초회보험료 : 보험계약이 성립되면 보험계약자는 보험료 납입의무를 가지게 되며, 이 의무에 의해 최초로 납입되는 보험료를 말하며, 제1보험료라고도 함* 2012년은 2012년 4월~2013년 3월, 2013년은 2013년 4월~12월, 2014년 이후는 당해연도 1월~12월 기준자료 : 생명보험협회 월간생명보험통계, 보험료 형태별 수입보험료 현황

[생명보험사 방카슈랑스 초회보험료 시장점유율 추이]

(단위 : %)

구분
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023.4월

상위 3개사
24.5
25.2
29.6
35.1
52.9
60.8
45.1
68.0

국내중소형사
45.8
50.1
48.1
42.3
32.3
15.7
22.0
13.9

외국사
29.7
24.7
22.3
22.6
14.8
23.5
32.9
18.1

합계
100
100
100
100
100
100
100
100

* 상위3개사 : 삼성, 한화, 교보* 외국사(9개사) : 메트라이프생명, AIA생명(구. AIG생명), ABL생명(구. 알리안츠생명), 푸르덴셜생명, 라이나생명, BNP파리바카디프생명, 처브라이프생명(구. 에이스생명), 동양생명, 푸본현대생명* 국내 중소형사(11개사) : KDB생명, NH농협생명, 미래에셋생명, 신한생명, 흥국생명, DB생명(구. 동부생명), KB생명, DGB생명(구.우리아비바생명), IBK연금, 하나생명, 교보라이프플래닛생명자료 : 생명보험협회 월간생명보험통계, 보험료 형태별 수입보험료 현황

보험사별 방카슈랑스 채널 시장점유율을 살펴보면, 상위 3개사의 점유율이 2022년 기준 45.1%를 차지하며 전년 대비 15.7%p 감소하였지만, 2023년 4월 다시 약 68%수준으로 증가하였습니다. 반면, 2022년 국내 중소형사의 경우 전년 대비 6.3%p 증가한 22.0% 기록하였으며, 2023년 4월 13.9%로 하락하였고, 외국사는 2022년 32.9%로 전년 대비 9.4%p 증가하였다가 2023년 4월 기준 18.1%로 감소하였습니다.생명보험 시장에서 방카슈랑스가 주요 보험 판매 채널로 자리잡음에 따라 보험사 간 방카슈랑스 채널 경쟁 심화로 이어지고 있습니다. 방카슈랑스 채널의 판매 급감과 채널 경쟁 심화 등으로 인하여 당사의 수익성에 부정적 영향이 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[정책 및 규정 변화에 따른 위험]

사.
보험 산업은 보험의 사회 공익적 특성으로 인하여 정부의 규제강도가 매우 높은 사업입니다. 생명보험회사들이 관련 법 및 2023년부터 도입된 新지급여력비율인 K-ICS 비율(자본적정성 지표)등의 재무건전성 관리에 적절하게 대처하지 못할 경우 영업활동 및 재무현황에 부정적인 영향을 받을 수 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

보험산업은 사회 공익적 특성으로 인하여 규제강도가 매우 높은 사업입니다. 금융감독당국은 보험회사의 재무건전성을 강화하고 감독제도를 선진화하기 위하여 제도 개선을 지속적으로 추진해왔습니다. 1994년 6월 생명보험회사의 지급능력에 관하여 규정을 하였고, 1998년 2월 EU식 지급여력제도를 도입하였고 2009년~2010년 병행시행제도를 거쳐 2011년 4월부터 위험기준 자기자본제도인 RBC를 도입하였습니다.한편, 금융당국은 2020년 6월 30일 보험업감독업무시행세칙 개정을 통해 보험회사 재무건정성 제고를 위한 RBC제도를 개선하였습니다. 금융감독원은 IFRS17 도입에 대응하여 보험회사 보험부채의 구조개선 및 금리위험관리를 선제적으로 준비할 수 있도록 공동재보험 및 헤지목적 금리파생상품을 RBC 금리위험액 산출에 반영하였으며, 보험회사의 리스크관리 능력을 제고하기 위해 보험부채 금리민감도 내부모형 적용 관련 세부기준을 마련하고, 증권시장안정펀드의 위험계수를 하향 조정하는 등 보험회사의 지급여력제도를 개선하였습니다.또한, 2023년 1월 新지급여력제도(K-ICS)를 시행하여 보험부채를 시가평가하고 충격시나리오를 측정하는 방식을 도입하였습니다.

[보험회사 지급여력제도 변천 내역]

시기
관련규정
주요내용

1994.06
생명보험회사의 지급능력에 관한 규정
지급여력기준을 매 사업년도 말 100억원 이상 확보

1998.02
EU 식 지급여력제도 도입
책임준비금과 위험보험금의 일정비율 책정

2011.04
위험기준 자기자본제도(RBC) 도입(2009~2010년은 EU식 제도와 병행)
리스크별(보험, 금리, 시장, 신용, 운영) 계수방식 측정

2023.01
시가기준 지급여력제도(K-ICS) 시행
보험부채 시가평가, 충격시나리오 방식 측정

자료 : 보험연구원

이처럼, 생명보험업은 지속적으로 규제를 받는 산업으로 생명보험회사들이 관련 법규 및 2023년부터 도입된 新지급여력비율(K-ICS) 등의 재무건전성 관리에 적절하게 대처하지 못할 경우 영업활동 및 재무현황에 부정적인 영향을 받을 수 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[IFRS17 도입 및 新지급여력비율제도(K-ICS) 도입에 따른 위험]

아. 생명보험업은 규제산업으로 생명보험회사들이 관련 법에 적절하게 대처하지 못할 경우 영업활동 및 재무현황에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
2023년 1월 새롭게 적용된 IFRS17의 도입으로 ① 보험부채 공정가치 평가, ② 사업비 인식 ③ 보험수익 인식 방법이 변경되었습니다. 이로 인해 생명보험사들은
재무건전성 및 손익구조의 변동성이 급격히 확대되어 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 받았을 것으로 추정되며,
자본 확충을 위해 다양한 조치(신종자본증권의 발행, 잉여금의 유보, 자산 매각 및 증자 등)를 취할 것으로 예상됩니다. 한편 IFRS17 도입과 더불어 新지급여력제도(K-ICS) 또한 2023년 1월 적용되었습니다.
현 시점에서 IFRS17과 新지급여력제도(K-ICS)의 도입이 생명보험업계에 미치는 영향에 대하여 신뢰성있게 예측하기는 어려운 상황이며,
향후 제도의 변경에 대하여 주의깊게 모니터링할 계획이니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

IFRS17은 국제회계기준원(IASB)에서 제정한 보험계약의 회계처리에 관한 내용을 담고 있는 기준서로서, 한국은 2023년 1월 IFRS17을 도입하였습니다. IFRS4(변경전회계기준)에서는 각국의 보험회계 관행 준용을 허용하고 있는 반면에 IFRS17에서는 기존 보험회계 관행을 인정하지 않아 획일화된 기준서입니다.

[ IFRS4(변경전)과 IFRS17(변경후) 비교 ]

구 분
IFRS4
IFRS17
비 고

보험부채 평가
ㆍ역사적 원가
ㆍ평가 시점의 시장가치(공정가치)로 평가
ㆍ시가평가로 인한 부채 및 자본가치의 변동성 확대

사업비 인식
ㆍ사업비를 보험계약비와 사후 유지비로 구분ㆍ신계약비 이연 후 일정기간 상각
ㆍ사업비를 직접비와 간접비로 구분ㆍ간접비는 당기비용으로 처리하고 직접비만 이연 상각
ㆍ기간별 손익 왜곡 해소ㆍ신계약 중심의 단기적 영업방식 축소ㆍ계약유지율 등 보유계약 관리 중요성 증대

보험수익 인식
ㆍ현금주의 원칙ㆍ보험료 수취시점 수익인식ㆍ투자계약 요소도 보험사 수익으로 인식
ㆍ발생주의 원칙ㆍ보험사고 발행시점 및 서비스 제공에 따라 수익 인식ㆍ투자계약 요소는 보험사 수익으로 인식하지 않음
ㆍ보험회사 보험료 수익 감소ㆍ타금융기관과 비교가능성 증재ㆍ외형보다는 내실위주의 경영기조 강화

(출처 : 한국회계기준원, 금융감독원, 나이스신용평가)

IFRS17 도입으로 인한 변화는 크게 ① 보험부채 시가평가 도입, ② 보험수익인식방법의 변화, ③ 회계상 이익의 표시방법 변화로 요약할 수 있습니다.① 보험부채 시가평가 도입'보험계약부채(구, 책임준비금)'란 보험사가 고객으로부터 받은 보험료 가운데 장래에 지급할 보험금, 환급금, 계약자배당금 및 이에 관련되는 비용에 충당하기 위하여 보험사가 적립해두는 돈을 말합니다. 기존에는 보험계약부채를 역사적 원가, 즉 보험료를 수령할 당시의 원가로 평가를 했다면 IFRS17에서는 원가가 아닌 시가로 평가하게 됩니다. IFRS17에서는 보험부채를 보험회사가 계약상 의무를 이행하는데 필요한 금액(FV: Fulfilment Value)과 장래 예상되는 이익(CSM:Contractual Service Margin)으로 구분할 것을 요구하고 있습니다. 이때 의무이행에 필요한 금액은 기대손실에 상응하는 최선추정치(BEL: Best Estimate of Liabilities)와 기대를 벗어난 손실에 대비하여 보유하고 있는 자본의 기회비용을 반영한 위험조정(RA: Risk Adjustment)으로 구분합니다. 보험부채의 최선추정치(BEL)와 위험조정(RA)을 묶어 의무이행금액으로 보는 이유는 보험회사가 예측가능한 손실뿐만 아니라 예측과 기대를 벗어난 초과 손실까지 포함한 보험금을 보험계약자에게 언제라도 지급할 수 있어야 하기 때문이며, 위험조정(RA)은 보험회사가 기대를 벗어난 초과 손실에 상응하는 가용자본을 보유하는 데 따른 기회비용을 나타내는 것이고 그 위험에서 벗어난 위험조정(RA)부분은 매기마다 이익으로 손익계산서에 반영하게 됩니다.

[IFRS17도입에 따른 보험계약부채 변화]

ifrs17도입에 따른 보험계약부채 변화.jpg
ifrs17도입에 따른 보험계약부채 변화

(출처 : NICE신용평가)

② 보험수익의 인식방법 변화변경전 회계기준에서 보험사들은 저축요소, 보장요소 및 사업비요소의 구분 없이 계약자로부터 보험료를 수취하는 시점에 보험료 전체를 수익으로 인식했으나, 금번 IFRS17 도입으로, 서비스를 제공하는 시점에 보험수익을 인식하게 되며, 저축과 관련된 부분은 보험수익으로 인식되지 않습니다. 따라서 기존 회계 기준에서는 보험 기간 초기에 이익을 많이 인식하고 후기에 이익을 적게 인식하는 패턴을 보이고 있었으나, IFRS17도입으로 이익이 보험 전 기간에 걸쳐 고르게 인식될 것으로 예상됩니다.③ 이익의 표시방법 변화IFRS17 도입 이전에는 수익과 비용의 원천별 정보를 알기 어려웠으나, 도입 이후에는 보험회사의 보험영업에 따른 수익을 보험이익으로, 자산 투자활동에 따른 수익을 투자이익으로 각각 구분하여 공시하게 됩니다. 따라서 정보이용자들이 공시 재무제표를 통해 보험회사의 이익구조를 명확하게 이해할 수 있게 됩니다.

[IFRS17도입에 따른 손익계산서 변화]

ifrs17도입에 따른 손익계산서 변화.jpg
ifrs17도입에 따른 손익계산서 변화

(출처 : NICE신용평가)

상기 변화의 내용이 보험산업에 미칠 것으로 예상되는 영향은 아래와 같습니다.1) 보험부채평가평가방식이 계약시점 기준(원가)이 아닌 매 결산기의 시장금리 등을 반영한 시가평가로 변경됨에 따라 저금리가 지속되는 상황에서 보험부채를 시가평가할 경우 상당 규모의 부채(책임준비금) 추가 적립이 필요할 것으로 전망됩니다.

금리하락 → 보험부채할인율 하락* → 준비금 추가적립 → 이익잉여금 등 자본감소

*) IFRS17에서는 보험부채를 현재시점의 금리로 할인하여 가치를 산정하므로 금리가 하락할 경우 부채의 평가금액은 상승하게 되며, 이로 인해 부채의 증가분 만큼의 적립금이 추가로 필요함2) 수익, 비용인식보험료 수취시점이 아니라 보험기간에 걸친 위험보장 기준으로 인식하고, 투자(저축)요소는 제외합니다. 해약환금급, 만기보험금 등 위험보장과 관계없는 투자요소는 제외됨에 따라 수익, 비용 규모가 감소할 것으로 전망됩니다.3) 보험사 경영환경 변화보험사 미래가치를 반영한 경영실적(원가→시가)이 재무제표에 드러나므로 회계, 계리시스템뿐만 아니라 상품, 영업, 자산운용 등 전반적인 경영전략 개편도 불가피하며, 특히 지급여력 등 재무건전성이 취약한 회사는 자본확충 및 경영체질 개선이 시급할 것으로 판단하고 있습니다.4) 감독제도 개편보험사 총 부채의 대부분인 보험부채는 보험금 지급재원으로서 보험감독제도의 근간이므로, IFRS17도입에 따라 재무건전성 감독, 리스크평가, 공시, 계약자보호 관련제도 등 감독제도의 전면적인 변경이 필요할 것으로 예상됩니다.상기와 같이 IFRS17의 시행으로 인한 보험회사의 수익, 비용 및 부채규모 산정기준의 변화는 보험회사의 재무건전성 및 손익구조의 변동성 확대를 발생시킬 가능성이 존재하며, 이로 인해 생명보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 수 있습니다. 이에 따라 생명보험사들은 금융당국의 규제 및 정책의 변화에 적응하기위해서 가용자본 확충 등의 다양한 조치를 취할 것으로 예상되며, 이로 인해 향후 보험사들의 재무구조가 변동될 위험이 존재 합니다. 자본확충을 위한 방법으로는 자본인정증권의 발행, 잉여금의 유보, 자산 매각 및 증자를 고려할 수 있으나, 잉여금 유보에는 장시간이 소요되고, 자산매각으로 인한 가용자본의 증가 효과는 크지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 유상증자 역시 경영권 및 주주지분 희석 등 다양한 변수가 내재되어 있습니다. 보험회사는 지급여력비율이 150% 미만일 경우에만 후순위채를 발행할 수 있었으나, 2016년 4월 보험업감독업무 시행세칙의 개정으로 지급여력비율 하락의 우려가 있는 경우 RBC비율(Risk-Based Capital ratio: 지급여력비율)이 150% 이상이라고 하더라도 후순위채를 발행할 수 있게 되었으며, 신종자본증권은 상시 발행이 가능해 졌습니다. 이처럼 규제 완화를 통한 현실적인 자본확충 방법은 후순위채 또는 신종자본증권을 발행하는 것으로 예상됩니다.한편, 2017년 6월 28일 IFRS17 시행에 대비한 단계적 책임준비금 추가적립 방안 마련을 위한 국제회계기준 도입준비위원회 제2차 회의가 개최 되었습니다. 금번 회의에서 (1) 책임준비금 적정성 평가(LAT) 제도 개선방안과 (2) 리스크 중심 감독체계 구축을 계획 했습니다.(1) 책임준비금 적정성 평가(LAT: Liability Adequacy Test) 제도 개선방안책임준비금 적정성 평가(LAT : Liability Adequacy Test)란 보험회사에 현재 계약자 몫으로 적립된 책임준비금이 보험회사에서 예측하는 발생가능한 미래현금흐름 대비 적정한지를 판단하는 부채평가 방식입니다. 향후 발생할 보험금, 사업비 등 현금유출에서 영업보험료와 수수료 등 현금유입을 차감하고, 이를 보험회사 미래운용자산이익률에 기반한 할인율로 할인한 현재가치의 합계를 계산하는 방식으로 LAT 평가액을 계산합니다. 매 회계연도 반기말 기준으로 책임준비금 적정성평가 평가액과 평가대상 책임준비금을 비교하여 더 높은 금액을 적립하도록 규정하였는데, 이로써 일정기간동안 보험회사가 지급할 금액의 현재가치만큼 보험회사가 충분히 부채를 적립하고 있는지를 판단하여 회사 영업특성에 맞는 적정 부채 규모를 유지하도록 하여 보험회사 건전성과 보험계약자 보호를 동시에 수행하기 위해 도입한 제도입니다.① (단계적 조정) 책임준비금 적정성 평가(LAT)의 할인율을 단계적으로 하향하여 책임준비금 추가적립 부담을 분산

* (현행)무위험 수익률 + 보험사 자산운용초과수익률(자산운용수익률-기준금리)(개선)무위험 수익률 + 유동성 프리미엄→ '17년~'19년 3년간 할인율 조정, '20년 LAT평가금액 결정방식 강화

② (가용자본 인정)책임준비금 추가 적립액의 일부를 RBC비율 산출 시 가용자본으로 인정하여 부담 최소화

* ('17년) 90% → ('18년) 80% → ('19년) 70% → ('20년) 60%

③ (자본확충 지원) 보험사의 위험관리를 위해 신종자본증권을 발행할 수 있도록 하여 선제적 자본확충 지원

* 보험업감독규정 규정개정(2016.04.01)

(2) 리스크 중심 감독체계 구축 계획① (Pillar1:양적규제) RBC비율 제도를 시가평가 기반의 新지급여력제도(가칭 'K-ICS; Korea - Insurance Capital Standard’)로 전환-지급여력제도에 회사별 특성을 정밀하게 반영할 수 있도록 내부모형 승인절차 및 기준 마련② (Pillar2:질적규제) IFRS17에 부합하도록 감독회계의 틀을 전반적으로 검토하고, 경영실태평가도 더욱 고도화③ (Pillar3:시장공시) 보험사 IFRS17 도입준비 상황 등에 대한 공시를 강화하여, 선제적인 리스크 관리 강화를 유도이처럼, 현재 손해보험업계는 자본건전성 규제 강화 및 IFRS17 도입 등 적용 회계기준 변경 등 정책 변화가 진행되고 있습니다. 자본건전성 규제 강화와 회계기준의 변경 등 정책변화의 영향으로 인하여 보험회사의 재무구조 및 수익성이 악화될 가능성이 존재하고 있으니, 이점 유의하시기 바랍니다.상기 IFRS17의 도입과 더불어 新지급여력제도(K-ICS)는 IFRS17하에서 적용가능하도록 보험회사의 자산, 부채를 완전 시가평가하여 리스크와 재무건전성을 정교하게 평가하는 자기자본제도입니다. IFRS17 하에서 기존의 원가기준 RBC제도는 경제환경 변화에 따른 자본변동성과 다양한 리스크를 정교하게 측정하는데 있어 한계가 존재합니다. 따라서 금융당국 및 보험산업 전반에서 보험부채의 시가평가와 일관성 유지 및 국제자본규제와의 정합성 확보를 위해 시가평가 기반의 新지급여력제도를 도입하였습니다. 향후 경제적 실질에 부합하는 가용자본 및 요구자본의 산출을 통해 보험회사 자본의 질적 개선, 리스크관리 강화, 시가 기반의 국제적 보험자본규제 등 국제기준과의 정합성 확보 및 국내 보험산업의 신뢰도 향상 등을 기대할 수 있을 것으로 보입니다.

기존에 시행해오던 지급여력제도(RBC)와 신지급여력제도(K-ICS) 간 가장 큰 차이점은 (1) 가용자본의 완전 시가평가와 (2) 요구자본에 대하여 위험계수에 익스포져를 대응시키는 위험계수 방식이 아닌 시나리오방식이 적용 된다는 점입니다.① 가용자본 산출기준 : 시가평가에 의해 산출된 순자산(자산 - 부채)을 기초로 가용자본을 산출하되, 손실흡수성 정도에 따라 '기본자본'과 '보완자본'으로 분류하고 손실흡수성이 낮은 보완자본에는 인정한도(요구자본의 50%와 기본자본 중 큰 금액) 설정

가용자본산출기준

② 요구자본 산출기준 : 보험계약 인수 및 자산운용 등으로 인해 노출되는 위험을 5개 리스크(생명·장기손해보험리스크, 일반손해보험리스크, 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크)로 구분하고 99.5% 신뢰수준하에서 향후 1년간 발생할 수 있는 최대손실액을 충격 시나리오 방식으로 측정하여 요구자본 산출

[지급여력제도(RBC)와 新지급여력제도(K-ICS) 비교]

구 분
지급여력제도(RBC)
新지급여력제도(K-ICS)

가용자본
자산평가
시가평가 및 원가평가**대출채권, 만기보유채권 등
완전 시가평가

부채평가
원가평가 (적정성평가(LAT)로 보완)

요구자본
리스크구분
① 보험리스크② 금리리스크③ 시장리스크④ 신용리스크⑤ 운영리스크
① 생명, 장기손해보험리스크② 일반손해보험리스크③ 시장리스크(금리리스크 포함)④ 신용리스크⑤ 운영리스크

리스크측정방식
위험계수방식(위험계수×위험 익스포져)
충격시나리오 방식 중심(현금흐름 방식이 중요하지 않은②,④,⑤는 위험계수 방식 적용)

신뢰수준
99%
99.5%

건전성 기준
지급여력비율(=가용자본/요구자본) ≥ 100%

(출처 : 금융감독원 보도자료(2018.04.05))

[新지급여력제도(K-ICS) 요구자본 산출시 반영리스크 분류]

반영리스크 분류.jpg
반영리스크 분류

반영리스크 분류

[新지급여력제도(K-ICS) 경과조치 주요내용]

신지급여력제도 경과조치 주요내용.jpg
신지급여력제도 경과조치 주요내용

(출처 : NICE신용평가)

주1) (*)다만, 생명·장기손해보험 부채를 대상으로 최초 적용시점의 K-ICS 보험부채가 현행 보험부채 보다 큰 경우 적용 가능

주2) (**) 시행 첫해에는 산출된 주식·금리리스크 중 60%만 요구자본으로 인식하고, 경과기간 동안 적용비율을 균등하게 상향

주3) (***) 다만, 적기시정조치를 유예하는 보험회사는 금융당국과 경영개선협약을 체결하여야 하며, 협약의 내용을 이해하지 못하는 경우 유예조치는 취소

금융당국에서는 규제 도입에 따른 보험사 부담을 경감하기 위해 경과조치(경과기간 최대 10년)를 마련하고 있습니다. 경과조치에 따르면 책임준비금 및 보험위험 증가분은 점진적으로 인식되고, 기발행 자본증권은 예외적으로 모두 가용자본으로 인정됩니다. 또한, 기존 지급여력비율이 100%를 상회할 경우, 적기시정조치가 유예되는 등 일련의 조치를 통해 보험사의 자본확충부담은 당초 예상 대비 경감될 것으로 추정됩니다. 공통적용 경과조치(RBC제도하에서 발행한 자본성증권의 가용자본 인정 관련)를 제외한 선택적용 경과조치는 시가평가에 따른 가용자본 감소분과 신규 리스크 측정(보험리스크 항목) 및 금리, 주식위험액 산출기준 강화에 따른 요구자본 증가분을 최대 10년간 점진적으로 인식할 수 있도록 하고 있습니다. K-ICS 경과조치 신청 접수 결과 경과조치 적용 전 K-ICS 비율이 낮은 회사뿐만 아니라 150%를 상회하는 보험사 중 일부도 경과조치를 신청하였는데, 이는 주로 신규 위험액(보험리스크) 산출 부담을 줄여 K-ICS 비율을 안정적으로 관리하기 위한 것으로 추정됩니다.2023년 5월말 금융당국은 보험사가 의도적으로 편향된(낙관적 또는 보수적) 가정을 활용하여 보험부채를 산출하는 것을 방지하기 위해 주요 계리적 가정에 대한 가이드라인을 제시하였습니다. 실손의료보험의 보험금증가율 및 갱신보험료 조정률 관련 기준을 마련하였고, 무·저해지 보험계약과 고금리 보험계약의 경우 해약 관련 계약자 행동이 일반 보험계약과 다른 특성을 보이는 점을 고려하여 해약률 가정에 차등을 두도록 하였습니다.

[계리적 가정 산출기준(안)]

계리적가정 산출기준.jpg
계리적 가정 산출기준(안)

(출처 : 금융감독원 보도자료)

K-ICS비율 산출기준이 직접적으로 개정되는 것은 아니지만, 보험부채 및 CSM 규모 변동으로 K-ICS 순자산가치 및 가용자본이 변동하여 K-ICS 비율에도 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 관련상품(실손, 무·저해지, 고금리) 익스포저가 큰 회사에서 영향이 클 것으로 예상되는데 무·저해지보험은 최근 수년간 생·손보업권 모두에서 적극적으로 취급을 늘려온 점을 감안할 때 양 업권 모두 가이드라인 적용 영향에 노출되어 있습니다. 가이드라인 적용이 K-ICS 비율에 미치는 영향의 방향성(상승, 하락 여부)과 변동 폭은 각사가 기존에 적용하고 있던 가정과 금번 가이드라인의 상대적인 보수도에 따라 상이하겠으나, 금번 가이드라인이 보험계약 관련 현금유출 ·입과 계약자 행동을 보다 정교화하여 반영하는만큼 상당 수 보험사는 K-ICS 비율이 하락할 것으로 예상됩니다.더불어, 2024년 3월말 K-ICS 산출시부터 기초가정위험액이 도입되면서 요구자본 중 운영리스크 내 하위항목으로 추가될 예정입니다.

[기초가정위험액 산출 개요]

기초가정위험액 산출개요.jpg
기초가정위험액 산출개요

(출처 : 보험회사 신지급여력제도 해설서, 한국기업평가)

기초가정위험액은 지급금예실차와 사업비예실차로 구성되며, 낙관적 기초가정 사용으로 인한 손실위험을 측정됩니다. 이는 낙관적인 기초가정을 사용해 보험부채를 산출할 경우 기간 경과에 따라 예실차손실이 누적되는 점을 K-ICS비율에 반영하기 위한 것입니다. 생명보험게약과 장기손해보험계약만을 대상으로 측정하며, 투자요소는산출대상에서 제외됩니다. 기초가정위험액은 예실차손실이 발생한경우에만 요구자본에 가산되며, 예실차이익이 발생한 경우 반영되지 않습니다. 따라서 실제 지급된 보험금 및 사업비가 보험부채평가에 사용한 예상보험금, 사업비 금액보다 작을경우 기초가정위험액은 0으로 산출되며, K-ICS비율에 미치는 영향도 없습니다. 반면 예실차손실이 클 경우 손익관리 측면뿐만 아니라, 요구자본 증가에 따른 K-ICS 비율 하락 영향에도 노출됩니다. 이러한 기초가정위험액 도입의 영향 유무는 업체별로 다를 것으로 예상됩니다.현 시점에서 IFRS17과 新지급여력제도(K-ICS)의 도입이 생명보험업계 및 당사에 미치는 영향에 대하여 신뢰성있게 추정하기는 어려운 상황이나, 향후 제도 변경이 업계 및 당사에 미치는 영향을 지속적으로 주의깊게 모니터링할 계획입니다.

[보험사기 증가에 따른 위험]

자. '보험사기행위'란 보험사고의 발생, 원인 또는 내용에 관하여 보험자를 기망하여 보험금을 청구하는 행위입니다.
보험사기는 외견상 보험회사에게 직접적인 피해를 주는 것으로 보이지만, 궁극적으로는 보험료 인상을 통해 보험계약자에게 피해가 전가됩니다. 이러한 보험사기는 경제적 어려움에 처한 사람이 쉽게 모방할 수 있어 날로 증가하고 조직화, 지능화되고 있는 가운데 보험사기 근절을 위해 검찰, 경찰, 건강보험심사평가원 등 유관기관과의 업무공조를 강화하고 있습니다. 그러나 이와 같은 금융감독당국, 유관기관 및 각 생명보험회사의 보험사기 방지 노력에도 불구하고 향후 보험사기가 지속적으로 증가할 경우, 이는
결국 타 보험계약자의 보험료 인상으로 이어질 수 있으며 보험료 인상이 정부정책 등의 영향으로 보험금 지급 증가 금액을 모두 반영하지 못한다면 생명보험회사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

보험사기란 "보험회사를 기망할 의도를 가지고 허위의 보험금청구를 하는 행위" 또는 "보험증권을 소지한 자가 다른 방법에 의해서는 지불되지 않을 보험금청구에 대한 보험금을 얻기 위해 의도적으로 거짓말을 하거나 일정한 사실을 은폐하는 행위"를 의미합니다. 보험사기는 그 유형 별로 사기적인 보험계약을 체결하는 경우, 보험사고를고의적으로 유발하는 경우, 보험사고를 위장하거나 날조하는 경우, 보험사고 발생시 범죄행위를 자행하는 경우 등으로 분류할 수 있습니다.

[보험 사기의 유형]

보험사기의 유형
내용

사기적인 보험계약의 체결
- 보험계약자가 보험가입시 최대선의의 원칙을 어기는 행위- 보험계약시 허위고지, 대리진단 등을 통하여 중요한 사실을 은폐하는 행위

보험사고의 고의적 유발
- 고의적으로 사고를 조작해 부당하게 보험금을 청구하는 행위- 보험금 편취를 목적으로 고의적으로 살인, 자해 등의 사고를 유발하는 가장 악의적인 보험범죄 유형으로, 다양한 범죄수단과 방법을 이용하며, 최근에는 조직화 양상을 보이고 있음

보험사고의 위장 및 날조
- 보상되지 않는 사고에 대하여 부당하게 보험금을 청구하는 행위- 전통적인 보험범죄 유형으로 보험사고 자체를 위장ㆍ날조하는 경우와 보험사고가 아닌 것을 보험사고로 조작하는 행위

보험사고의 과장
- 보험사고로 인한 보험금을 많이 지급받기 위하여 사기적으로 보험금을 과다 청구하는 행위

자료 : 금융감독원 보험사기방지센터

금융감독원 보험사기방지센터 보험사기 적발통계에 따르면 2021년 기준보험사기 적발금액은 약 1조 818억원으로 전년 (약 9,434억원) 대비 14.7% 가량 증가하였으며, 적발인원은 102,679명으로 전년 (97,629명) 대비 5.2% 가량 증가하였습니다. 적발인원 및 적발금액은 모두 최근 5년간 최고 수준을 기록하였습니다.

[보험사 보험사기 적발현황]

(단위 : 백만원, 명)

구분
2018
2019
2020
2021
2022

적발금액
생보사
74,371
78,458
77,099
55,455
58,101

손보사
723,790
802,453
821,494
887,945
1,023,740

합계
798,161
880,912
898,592
943,400
1,081,841

적발인원
생보사
6,769
9,883
11,737
7,812
6,301

손보사
72,410
82,655
87,089
89,817
96,378

합계
79,179
92,538
98,826
97,629
102,679

자료 : 금융감독원 보험사기방지센터 보험사기 적발통계

보험사기를 유형별로 살펴보면, 사기적 보험계약 체결, 보험사고 고의 유발 등 보험사기가 증가하고 있을 뿐만 아니라 사회 전반적으로 도덕적 해이가 만연해지면서 부당하게 보험금을 과다 청구하는 경우가 증가하고 있습니다.2022년 기준 보험사기 전체에 대한 적발금액(생명보험 및 손해보험 합계)의 사기유형별 비중은 허위 및 과다신고가 70.6%로 가장 많았으며 다음으로 고의 사고가 14.4%를 차지하고 있습니다.

[보험사 보험사기 유형별 적발금액]

(단위 : 억원,%)

구분
2018
2019
2020
2021
2022

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

고의 사고
1,082
13.6
1,101
12.5
1,385
15.4
1,576
16.7
1,553
14.4

허위, 과다 사고
5,810
72.8
6,448
73.2
5,914
65.8
6,424
68.1
7,633
70.6

피해과장 사고
539
6.7
541
6.1
878
9.8
700
7.4
962
8.9

기타
551
6.9
718
8.2
808
9.0
734
7.7
670
6.2

합계
7,982
100
8,809
100
8,986
100.0
9,434
100
10,818
100

주1) 보험사기 전체에 대한 적발금액(생명보험 및 손해보험 합계) 주2) 2021년부터 보험사기 유형 분류가 변경되어, 2021년 이후 피해과장 사고 금액은 병원의 치료비 과장청구, 정비공장의 수리비 과장청구 및 일반상해의 자동차 사고 위장 항목의 합산임.자료 : 금융감독원 보험사기방지센터 보험사기 적발통계

[ 보험사기 유형별 적발인원 추이]

(단위: 명, %)

구 분
2018
2019
2020
2021
2022

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

고의사고
6,445
8.1
7,831
8.5
10,225
10.3
12,103
12.4
9,967
9.7

허위과다사고
63,128
79.7%
75,918
82.0
72,884
73.8
69,878
71.6
78,568
76.5

피해과장사고(자동차)
6,318
8.0
5,155
5.6
8,155
8.3
11,126
11.4
9,799
9.5

기타
3,288
4.2
3,634
3.9
7,552
7.6
4,522
4.6
4,345
4.2

합계
79,179
100
92,538
100
98,816
100
97,629
100
102,679
100

주1) 보험사기 전체에 대한 적발인원(생명보험 및 손해보험 합계)주2) 2021년부터 보험사기 유형 분류가 변경되어, 2021년 이후 피해과장 사고 인원은 병원의 치료비 과장청구, 정비공장의 수리비 과장청구 및 일반상해의 자동차 사고 위장 항목의 합산임.자료 : 금융감독원 보험사기방지센터 보험사기 적발통계

이러한 보험사기는 경제적 어려움에 처한 사람이 쉽게 모방할 수 있어 날로 증가하고조직화, 지능화되고 있는 가운데 보험사기 뿐만 아니라 사회 전반적으로 도덕적 해이가 만연하면서 부당하게 보험금을 과다 청구하는 경우가 증가함에 따라 정부당국, 유관기관, 협회 등이 적극적으로 대처하고 있습니다. 금융당국은 「보험사기방지특별법」제정(2016년 9월) 및 보험사기인지시스템(Insurance Fraud Analysis System, 일명 "IFAS")의 혐의 분석 기능 고도화 작업에 따라 보험사기 예방 및 적발활동을 보다 체계적이고 효율적으로 수행하고 있으며, '보험사기척결 특별대책'(2015년 4월)에 따른 조직형 보험사기 등에 대한 기획조사 확대, 각 생명보험회사의 보험사기 방지 노력이 지속되고 있습니다.또한, 생명보험협회는 보험사기 근절을 위해 특별법 개정안, 조사지원 업무 법적근거 마련을 지속적으로 추진하고 있습니다. 현재 보험사기 유인·알선·권유금지 등을 담은 보험사기방지특별법 개정안이 국회에 계류중이며, '보험사기 조사 지원업무'의 법적 근거 마련을 위해 보험업법 시행령 제84조(보험협회의 업무) 및 제102조(민감정보·고유식별정보의 처리)의 개정을 건의하였습니다. 손해보험협회와 업계TF를 중심으로 불법진료 행위 유발 문제 이슈화와 제도개선 등을 모색하고 있으며 보험사기 근절 대국민 공모전 추진 등 관련 유관기관과의 홍보협의회 운영을 통한 효과적인 보험사기근절 홍보 사업도 진행하는 등 적극적으로 보험사기 예방 및 적발사업을 추진하고 있습니다.그러나 이와 같은 금융감독당국, 유관기관 및 각 생명보험회사의 보험사기 방지 노력에도 불구하고 향후 보험사기가 지속적으로 증가할 경우, 이는 결국 타 보험계약자의보험료 인상으로 이어질 수 있으며 보험료 인상이 정부정책 등의 영향으로 보험금 지급 증가 금액을 모두 반영하지 못한다면 생명보험회사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[재보험계약 의존 위험]

차. 당사는 다양한 상품과 관련하여 당사의 보험 위험을 경감시키기 위하여 재보험을 활용하고 있습니다.
재보험사는 당사에게 현재, 장래 또는 정기적으로 지급하여야 하는 재보험금을 지급하지 못하거나 지급하지 아니할 수 있습니다. 재보험사의 파산, 지급불능 또는 재보험계약의 조건에 따른 지급의 거절이 있는 경우 당사의 영업 성과, 재무상태 또는 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이처럼 당사는 재보험에 대한 추가적인 비용을 지출하게 될 수 있고, 수용가능한 조건으로 충분한 재보험을 확보하지 못할 수 있습니다. 이는
향후 당사의 보험 상품의 판매에 부정적인 영향을 미치거나 또는 당사가 판매하는 보험상품과 관련하여 당사가 보다 많은 위험을 인수하여야 할 수도 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 다양한 상품과 관련하여 당사의 보험 위험을 경감시키기 위하여 재보험을 활용하고 있습니다. 재보험이란, 보험계약의 위험을 분산시키기 위해 보험회사가 드는 보험으로 책임보험의 일종입니다. 재보험은 재보험자가 당사에게 채무를 부담하게 되는 경우라 할지라도, 당사의 보험계약자에 대한 직접적인 당사의 채무를 면제해 주는 것은 아니기 때문에, 당사는 재보험자들에 대한 신용리스크를 부담합니다. 당사의 재보험사는 당사에게 현재, 장래 또는 정기적으로 지급하여야 하는 재보험금을 지급하지 못하거나 지급하지 아니할 수 있습니다. 재보험사의 파산, 지급불능 또는 재보험계약의 조건에 따른 지급의 거절이 있는 경우 당사의 영업 성과, 재무상태 또는 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

2020년 1월 30일 개최된 「보험 자본 건전성 선진화 추진단」 제4차 회의에서는 보험회사 보험부채 구조조정방안의 1단계로서 공동재보험 도입방안에 대하여 논의하였습니다. 공동재보험은 원보험사가 위험보험료 외에 저축보험료 등의 일부도 재보험사에 출재하고 보험위험 이외 금리위험 등 다른 위험도 재보험사에 이전하는 재보험을 의미합니다. 즉, 원보험사가 보험상품에 내재된 손실위험을 재보험사에게 전가하고, 재보험사는 전가받은 위험에 대해 원보험사와 함께 책임을 분담하게 됩니다. 전통적 재보험은 전체보험료 중 위험보험료만을 재보험사에 출재하여 보험위험만 이전한다는 점에서 공동재보험과 가장 큰 차이가 있습니다.

[공동재보험 세부도입방안]

구분
내용
비고

공동재보험 허용에 따른 규정변경
공동재보험 거래방식의 제도적 특성을 감안하여 보험업감독규정 등을 개정
보험업 감독규정 개정

회계처리방식 명확화
원보험사는 차액을 선급비용(자산)으로 인식한 후 계약기간동안 상각하여 비용처리하며 재보험사는 선수수익(부채)으로 인식한 후 계약기간동안 상각하여 이익처리
보험업감독규정 및 시행규칙 개정

지급여력제도(RBC) 개선
공동재보험 거래를 통해 금리위험을 재보험사에 전가한 부분은 원보험사 금리위험 산출시 제외하거나 운용자산의 재보험사로의 이전에 따른 신용위험을 원보험사에 추가
보험업감독규정 및 시행규칙 개정

공동재보험 관리강화
공동재보험 도입초기 편법적 거래의 가능성 등을 감안하여 사후보고제도 신설하고 보험회사로 하여금 내부통제 강화 및 위험관리전략 수립 지시
보험업 감독규정 개정

자료 : 금융위원회 보도자료(2020.1.30)

2020년 6월 11일 개최된 「보험 자본건전성 선진화 추진단」 제5차 회의에서는 재보험업 제도개편방향에 대해 논의하였습니다. 현행 보험업법은 재보험을 별도의 업으로 규정하지 않고 손해보험업의 한 종목으로 분류하여 관리함으로써 재보험사에 대한 허가요건, 영업행위규제 등을 손해보험사와 사실상 동일하게 규제하고 있었습니다. 금융위는 이번 회의를 통해 재보험업을 손해보험업으로부터 별도의 업으로 분리하고 재보험업에 대한 허가요건, 영업행위규제 등 여러 측면에서 규제완화 또는 차등화 계획을 밝혔습니다. 재보험의 허가간주제 폐지를 검토하고 재보험업의 종목을 세분화하여 허가에 필요한 최저자본금 등 허가요건 완화를 추진하기로 하였습니다. 이를 위해 '재보험업 실무TF'를 구성ㆍ운영하기로 발표하였습니다.

[전통적 재보험과 공동재보험 차이]

전통적 재보험과 공동재보험 차이.jpg
전통적 재보험과 공동재보험 차이

자료 : 보험연구원

이러한 공동재보험을 통하여 보험위험 뿐 아니라 금리위험 등을 전가한다 하더라도 당사의 통제를 벗어나는 시장 여건은 새로운 상품에 대한 재보험 보호 가능성 및 비용을 결정지으며, 특정한 상황에서는 이미 가입된 재보험의 가격이 증가될 수 있습니다. 당사 재보험 금액의 감소는 손실 위험을 증가시키고, 재보험 비용의 증가는 수익을 감소시킬 수 있습니다. 따라서 당사는 재보험에 대한 추가적인 비용을 지출하게 될 수 있고, 수용가능한 조건으로 충분한 재보험을 확보하지 못할 수 있으며, 이는 향후 당사의 보험 상품의 판매에 부정적인 영향을 미치거나 또는 당사가 판매하는 보험상품과 관련하여 당사가 보다 많은 위험을 인수하여야 할 수도 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[자산건전성 악화에 따른 손실 발생 위험]

가. 당사의 2023년 4월 기준 운용자산(현금및예치금, 유가증권, 대출채권, 부동산 등)은 총 95조 6,193억원으로, 총자산(112조 3,500억원)의 85.1%를 차지하고 있으며, 이 중
특히 유가증권(66.6%) 및 대출(15.1%)의 비중이 높아 유가증권 및 대출채권의 건전성이 당사의 수익성과 재무안전성에 중대한 영향을 미칩니다. 유가증권 중 국내증권 부분을 살펴보면, 국공채, 회사채 등 채무증권이 차지하는 비중이 2023년 4월 말 전체 유가증권의 약 56.1%입니다(국공채 49.1%, 회사채 7.1%). 이렇게 대부분 비교적 안전한 자산의 구성 비중이 크기 때문에, 당사의 국내 유가증권의 신용위험 수준은 높지 않다고 볼 수 있습니다. 유가증권 중 17.1%를 차지하는 외화증권의 경우도 국내 우량기업의 외화표시 채권과 신용도가 우수한 외화채권 중심으로 구성되어 있는 등 전반적으로 위험자산가중비율이 낮은 수준으로 관리되고 있어, 잠재적인 손실 가능성은 높지 않습니다. 한편 당사 대출채권의 경우 신용위험이 비교적 낮은 보험약관대출 및 부동산담보대출의 비중이 2022년말 기준 각각 32.1% 및 34.8%로 높게 유지되고 있습니다.
당사의 대출채권의 주요 여신이 부동산 담보대출 및 PF대출 등으로 구성되어 있는 점을 고려할 때, 향후 부동산 경기가 악화되거나 추가적인 대출채권 등급하락으로 자산건전성이 악화될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사를 비롯한 생명보험사는 고객으로부터 수입된 보험료를 주로 유가증권과 대출채권 등 운용자산에 투자하여 수익을 창출하고 있어, 타 자산 대비 운용자산이 전체 자산에서 높은 비중을 차지하고 있습니다. 당사의 2023년 4월 기준 운용자산(현금및예치금, 유가증권, 대출채권, 부동산 등)은 총 95조 6,193억원으로, 총자산(112조 3,500억원)의 85.1%를 차지하고 있으며, 이 중 특히 유가증권(66.6%) 및 대출채권(15.1%)의 비중이 높아 유가증권 및 대출채권의 건전성이 당사의 수익성과 재무안전성에 중대한 영향을 미칩니다. 당사의 운용자산 구성은 다음과 같습니다.

[당사 자산구성 현황]

(단위 : 백만원)

구분
2020
2021
2022
2023. 4월

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

일반계정자산
102,217,138
80.2%
103,339,350
79.8%
104,398,305
82.3%
97,163,751
86.5%

운용자산
98,557,494
77.3%
100,393,793
77.5%
99,552,533
78.5%
95,619,310
85.1%

현금및예치금
610,357
0.5%
613,779
0.5%
2,006,648
1.6%
955,972
0.9%

유가증권
71,871,906
56.4%
74,502,284
57.5%
72,329,180
57.1%
74,822,599
66.6%

대출채권
22,669,009
17.8%
22,168,652
17.1%
22,306,981
17.6%
16,946,270
15.1%

부동산
3,406,221
2.7%
3,109,078
2.4%
2,909,723
2.3%
2,894,470
2.6%

비운용자산
3,659,644
2.9%
2,945,557
2.3%
4,845,773
3.8%
1,544,440
1.4%

특별계정자산
25,312,839
19.8%
26,165,602
20.2%
22,381,838
17.7%
15,186,226
13.5%

합 계
127,529,976
100.0%
129,504,952
100.0%
126,780,143
100.0%
112,349,977
100.0%

주) 대출채권은 대손충당금, 현재가치할인차금 등 차감 후 금액임.자료 : 생명보험협회 월간생명보험통계

2023년 4월말 기준 당사가 보유한 유가증권은 약 74조 8,226억원이며, 대부분 국공채, 회사채 등의 채무증권으로 구성되어 있습니다. 유가증권 중 국내증권 부분을 살펴보면, 국공채, 회사채 등 채무증권이 차지하는 비중이 2023년 4월 말 전체 유가증권의 약 56.1%입니다(국공채 49.1%, 회사채 7.1%). 이렇게 대부분 비교적 안전한 자산의 구성 비중이 크기 때문에, 당사의 국내 유가증권의 신용위험 수준은 높지 않다고 볼 수 있습니다. 유가증권 중 17.1%를 차지하는 외화증권의 경우도 국내 우량기업의 외화표시 채권과 신용도가 우수한 외화채권 중심으로 구성되어 있는 등 전반적으로 위험자산가중비율이 낮은 수준으로 관리되고 있어, 잠재적인 손실 가능성은 높지 않습니다.

[당사 유가증권 구성내역]

(단위 : 백만원)

구 분
2020
2021
2022
2023. 4월

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

국내증권
주식
1,662,477
2.3%
2,494,443
3.3%
3,023,279
4.2%
3,067,525
4.1%

국공채
31,628,216
44.0%
36,935,605
49.6%
36,288,769
50.2%
36,703,799
49.1%

회사채
4,634,210
6.4%
4,117,424
5.5%
3,605,929
5.0%
5,299,991
7.1%

수익증권
11,202,401
15.6%
11,862,753
15.9%
13,350,143
18.5%
15,006,628
20.1%

기 타
2,505,976
3.5%
2,353,024
3.2%
1,987,001
2.7%
1,106,256
1.5%

외화증권
20,238,627
28.2%
16,739,034
22.5%
14,074,059
19.5%
12,819,193
17.1%

합 계
71,871,906
100.0%
74,502,284
100.0%
72,329,180
100.0%
74,822,599
100.0%

자료 : 생명보험협회 월간생명보험통계

당사가 보유하고있는 전체 채권(2022년말 기준 약 64조 1,113억원)은 국공채(2022년말 기준 28조 6,795억원), 외화유가증권(2022년말 기준 12조 7,884억원) 및 특수채(2022년말 기준 14조 5,942억원) 위주로 구성되어 있으며, 특수채는 도로공사, 주택금융공사 등 공사채권 중심으로 이루어져 있어서, 안정성이 높은 것으로 평가되고 있습니다. 2022년말 기준 당사가 보유하고 있는 채권의 96.0%는 AA-등급 이상의 우수한 채권위주로 구성되어 있어, 채권의 안정성은 높은 수준을 유지하고 있으며, 따라서 당사의 전체 운용자산의 안정성도 높은 수준을 유지하고 있다고 판단됩니다. 다음은 당사가 보유한 국내외 채권의 신용등급별 익스포져입니다.

[당사 보유 채권 신용등급별 익스포져]

(단위 : 백만원,%)

구 분
무위험
AAA
AA+~AA-
A+~BBB-
BBB- 미만
무등급
합계

2022
국공채
28,679,519
-
-
-
-
-
28,679,519

특수채
2,349,474
11,657,888
533,847
-
52,972
-
14,594,181

금융채
-
483,780
414,596
48,609
96,885
-
1,043,870

회사채
32,441
3,199,927
1,712,868
295,800
221,955
626,450
6,089,441

외화유가증권
4,140,025
4,314,540
3,158,044
207,740
22,330
945,767
12,788,446

기타유가증권
722,483
-
168,694
1,395
-
23,277
915,849

합 계
35,923,942
19,656,135
5,988,049
553,544
394,142
1,595,494
64,111,306

비 중
56.03%
30.66%
9.34%
0.86%
0.61%
2.49%
100.00%

2021
국공채
28,102,134
-
-
-
-
-

특수채
5,207,806
10,451,105
355,049
-
-
56,907
16,070,866

금융채
-
48,185
606,739
51,300
-
108,401
814,626

회사채
54,051
3,352,584
2,353,895
247,690
-
790,696
6,798,916

외화유가증권
5,649,265
6,252,051
3,826,210
380,736
-
959,745
17,068,008

기타유가증권
1,354,951
199,736
307,855
141,071
-
90,471
2,094,084

합 계
40,368,207
20,303,661
7,449,748
820,797
-
2,006,220
70,948,634

비 중
56.90
28.62
10.50
1.16
-
2.83
100.00

2020
국공채
21,473,015
-
-
-
-
-
21,473,015

특수채
5,867,713
8,536,482
143,032
-
-
29,744
14,576,971

금융채
-
49,385
646,663
52,982
-
112,017
861,047

회사채
59,315
3,390,107
1,441,810
20,138
-
172,032
5,083,403

외화유가증권
6,350,918
8,903,343
4,868,571
578,456
-
776,458
21,477,746

기타유가증권
1,717,069
-
-
-
-
-
1,717,069

합 계
35,468,030
20,879,317
7,100,076
651,576
-
1,090,251
65,189,251

비 중
54.41
32.03
10.89
1.00
-
1.67
100.00

2019
국공채
15,127,750
-
-
-
-
-
15,127,750

특수채
5,751,061
8,402,899
82,645
-
-
29,674
14,266,279

금융채
-
68,821
591,767
53,546
-
92,082
806,216

회사채
-
2,663,970
1,496,872
30,243
-
171,758
4,362,843

외화유가증권
8,478,776
11,733,050
5,640,246
803,999
-
785,138
27,441,209

기타유가증권
823,322
-
-
-
-
-
823,322

합 계
30,180,909
22,868,740
7,811,530
887,788
-
1,078,652
62,827,619

비 중
48.04
36.40
12.43
1.41
-
1.72
100.00

주) 위험기준자기자본(RBC) 기준에 따른 작성자료 : 당사 각 사업년도 사업보고서

한편, 당사의 대출채권은 보험약관대출, 부동산담보대출, 신용대출 등으로 구성되어 있습니다. 보험약관대출은 보험계약자가 납입한 보험료 안에서 대출을 받는 것으로, 통상 계약자가 가입한 보험 해약환급금의 70% ~ 80% 범위 안에서 대출이 이루어져 대출금의 신용위험 노출정도는 비교적 낮습니다. 당사 대출채권의 경우 신용위험이 비교적 낮은 보험약관대출 및 부동산담보대출의 비중이 2022년말 기준 각각 32.1% 및 34.8%로 높게 유지되고 있습니다. 당사의 대출채권 구성내역 및 신용등급별 익스포져는 다음과 같습니다.

[당사 별도기준 대출채권 내역]

(단위: 백만원)

구 분
2022
2021
2020
2019

기말잔액
비중
기말 잔액
비중
기말 잔액
비중
기말 잔액
비중

보험약관대출
7,181,739
32.1%
6,892,388
31.0%
6,608,144
29.1%
6,664,318
29.8%

부동산담보대출
7,782,637
34.8%
8,327,583
37.5%
8,480,397
37.4%
6,892,282
30.8%

신용대출
6,350,557
28.4%
6,025,567
27.1%
6,504,663
28.7%
7,803,501
34.8%

지급보증대출
651,578
2.9%
590,247
2.7%
669,722
3.0%
636,170
2.8%

기타대출
395,802
1.8%
368,493
1.7%
433,479
1.9%
401,631
1.8%

소 계
22,362,313
100.0%
22,204,278
100.0%
22,696,405
100.0%
22,397,902
100.0%

자료: 당사 각 사업년도 사업보고서

[당사 보유 대출채권 신용등급별 익스포져]

(단위 : 백만원)

구분
대출채권 신용등급별 익스포져

무위험
AAA
AA+~AA-
A+~BBB-
BBB-미만 및무등급
기타
합계

2022
콜론,신용대출,어음할인대출 지급보증대출
1,914,048
55,835
436,299
69,215
2,269,742
2,256,996
7,002,135

부동산담보대출
-
183,788
-
-
2,592,382
5,006,468
7,782,638

보험약관대출
-
-
-
-
-
7,181,739
7,181,739

기타대출
227,000
100,000
68,538
-
-
264
395,802

합 계
2,141,048
339,623
504,837
69,215
4,862,124
14,445,467
22,362,314

2021
콜론,신용대출,어음할인대출 지급보증대출
1,938,790
54,882
436,299
71,330
2,023,589
2,090,923
6,615,813

부동산담보대출
-
218,857
-
-
3,156,403
4,952,323
8,327,583

보험약관대출
-
-
-
-
-
6,892,388
6,892,388

기타대출
199,165
100,000
68,995
-
-
333
368,493

합 계
2,137,955
373,739
505,294
71,330
5,179,992
13,935,967
22,204,277

2020
콜론,신용대출,어음할인대출 지급보증대출
2,028,093
75,389
405,464
74,678
2,644,209
1,946,553
7,174,386

부동산담보대출
-
236,046
-
-
2,878,170
5,366,180
8,480,397

보험약관대출
-
-
-
-
-
6,608,144
6,608,144

기타대출
229,114
100,000
73,954
30,000
-
411
433,479

합 계
2,257,207
411,435
479,418
104,678
5,522,380
13,921,288
22,696,406

2019
콜론,신용대출,어음할인대출 지급보증대출
2,055,147
173,011
471,477
78,907
3,746,872
1,914,257
8,439,671

부동산담보대출
-
237,080
40,000
-
2,428,630
4,186,572
6,892,282

보험약관대출
-
-
-
-
-
6,664,318
6,664,318

기타대출
190,934
100,000
-
30,000
30,000
50,697
401,631

합 계
2,246,081
510,091
511,477
108,907
6,205,502
12,815,844
22,397,902

주) 대출채권 원금을 기준으로 분류하였습니다.자료 : 당사 각 사업보고서 및 분기보고서

또한, 향후 수익성 개선을 위해 위험성이 높은 부동산프로젝트파이낸싱 및 사회간접자본 등에 대한 투자규모를 확대할 가능성을 배제할 수 없습니다. 당사의 대출채권의 주요 여신이 부동산 담보대출 및 PF대출 등으로 구성되어 있는 점을 고려할 때, 향후 부동산 경기가 악화되거나 추가적인 대출채권 등급하락으로 자산건전성이 악화될 수 있으며, 이에 따라 대손충당금과 손실비용을 추가적으로 늘려야할 가능성이 있습니다. 위험성 높은 투자비중의 확대는 당사의 향후 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 줄 수 있으며, 대손충당금의 증가와 손실비용의 증가는 당사의 재무상태와 영업성과에 악영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

한편, 당사가 보유한 유가증권에서 고정이하 유가증권이 차지하는 비율은 2022년말 기준 0.15%를 유지하고 있으며, 이는 동기간 생명보험업계 평균인 0.70% 대비 낮은 수준을 나타내고 있습니다.

[당사 및 생명보험업계 유가증권 고정이하비율 현황]

(단위 : %)

구분
2022
2021
2020
2019

당사 고정이하 유가증권 비율
0.15
0.20
0.45
0.19

업계 평균
0.70
0.28
0.25
0.09

주1) 업계 평균은 금융통계정보시스템에서 제공하는 각 사업연도 국내외 생명보험사 값의 평균치임자료 : 금융통계정보시스템

당사의 대출채권 연체비율은 2022년 기준 0.18%로 2019년 0.17%를 기록한 이후 2021년까지 감소하다가 다시 증가하였습니다. 또한, 생명보험업계 대출채권 연체비율의 평균값은 2022년 기준 0.13%로 당사의 대출채권 연체비율이 평균을 소폭 상회하고 있습니다. 당사 및 생명보험업계의 대출채권 연체비율은 다음과 같습니다.

[ 당사 및 생명보험업계 대출채권 연체비율]

(단위: %)

금융회사명
구분
2018
2019
2020
2021
2022

한화생명보험㈜
대출채권 총계
0.15
0.17
0.15
0.12
0.18

콜론
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

보험약관대출금
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

유가증권담보대출금
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

부동산담보대출금
0.14
0.22
0.15
0.10
0.16

신용대출금
0.34
0.33
0.34
0.31
0.44

어음할인대출금
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

지급보증대출금
0.01
0.00
0.01
0.00
0.02

기타대출채권
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

업계 평균
대출채권 총계
0.17
0.19
0.14
0.11
0.13

콜론
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

보험약관대출금
0.02
0.01
0.01
0.01
0.00

유가증권담보대출금
6.05
5.40
2.90
2.01
1.80

부동산담보대출금
0.19
0.20
0.12
0.09
0.13

신용대출금
0.40
0.47
0.37
0.28
0.30

어음할인대출금
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

지급보증대출금
0.10
0.08
0.05
0.04
0.04

기타대출채권
0.15
0.13
0.14
0.13
0.15

주) 업계평균은 금융통계정보시스템에서 제공하는 각 사업연도 국내외 생명보험사 값의 평균치임자료 : 금융통계정보시스템

다만, 향후 예상치 못한 신용위험 등으로 인하여 대출 회수가 불가능한 상황이 발생할 시 당사의 재무안전성 및 수익성에 중대한 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[당사의 지급여력비율에 따른 위험]

나. RBC비율은 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)을 계산한 비율로, 다양한 위험에 대비한 보험사의 손실흡수능력을 나타내는 지표입니다. 당사의 RBC비율은 2020년 기준 238.3%, 2021년 기준 184.6%, 2022년 기준 162.2% 입니다.
당사의 RBC비율은 생명보험업계 전체의 RBC비율에 비해 다소 낮은 수치를 보여 왔습니다. 한편, 2023년 1월 신 회계(IFRS17) 감독(K-ICS) 제도가 도입되었으며, 2023년 1분기말 기준 지급여력비율은 181.2%로 금번 사채발행대금
5,000억원
이 납입되면,
4.2%p.
증가한
185.4%
로 증가할 것으로 예상됩니다. 향후 IFRS17를 비롯해 금융당국이 건전성 규제를 추가로 강화하는 제도를 도입하거나 금리상승에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소 및 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 당사의 자본적정성이 추가로 하락할 가능성이 있습니다. 이로 인해 당사의
지급여력비율이 특정 수준을 하회하게 될 경우 보험업감독규정에 의해 금융당국으로부터 개선조치를 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

RBC비율은 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)을 계산한 비율입니다. 또한, RBC비율은 보험료, 보험금, 책임준비금을 일정 비율로 단순화하여 보험위험만을 반영한 기존의 지급여력기준금액과 달리 금리리스크, 신용리스크, 시장리스크 등 다양한 위험에 대비한 손실흡수능력을 포함한 지표입니다.1999년부터 운용 중이던 EU방식의 단순한 지급여력제도를 전면 개편하여 2009년 RBC제도를 도입하였으며, 2년간의 시범운용을 거쳐 2011년 4월부터 본격적으로 시행하였습니다. 보험업법상 보험사들은 RBC비율을 100% 이상으로 유지해야 하며, RBC비율이 50%이상 100%미만일 경우에는 경영개선권고, 0%이상 50%미만일 경우에는 경영개선요구, 0% 미만의 경우에는 경영개선명령 등의 조치를 받게 됩니다. 추가적으로 보험업감독규정상 RBC비율이 150%를 하회하는 경우 보험영업에 직접적인 영향은 없으나, 보험종목 추가허가 제한, 자회사 출자 제한 등의 제약요건이 있습니다.

[기존 지급여력제도와 RBC제도의 차이]

구분
지급여력제도
RBC제도
차이점

분자
지급여력금액 ①
가용자본 ①

분모
지급여력기준금액 ②- 보험위험액(생보) 위험보험금 X 0.3% 내외(손보) 보유보험료 X 17.8% 수준- 자산운용위험액책임준비금 X 4%
요구자본 ②- 보험위험액- 금리위험액- 시장위험액- 신용위험액- 운용위험액
- 보험, 금리, 시장, 신용 위험액 정교화- 운영위험액 추가

산식
( ① / ② ) X 100
( ① / ② ) X 100

RBC비율은 상기의 표와 같이 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)을 계산한 비율입니다. 또한, RBC비율은 보험료, 보험금, 책임준비금을 일정 비율로 단순화하여 보험위험만을 반영한 기존의 지급여력기준금액과 달리 금리리스크, 신용리스크, 시장리스크 등 다양한 위험에 대비한 손실흡수능력을 포함한 지표입니다. RBC비율 관련 제도 강화가 지속중인 가운데 당사 및 국내 일반생보사 RBC비율 변동 추이를 살펴보면, 다음과 같습니다.

[당사 및 업계의 RBC비율 추이]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2018
2019
2020
2021
2022

당사 지급여력금액(A)
11,742,298
14,917,168
14,800,070
11,658,760
10,720,940

당사 지급여력기준금액(B)
5,533,142
6,339,241
6,211,880
6,314,637
6,610,724

당사 지급여력비율(A/B)
212.22
235.31
238.25
184.63
162.17

생명보험업계 평균 지급여력비율(주)
264.00
279.00
295.00
254.00
206.00

주) 생명보헙업계 평균은 전체 생명보험사 단순평균

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

당사의 RBC비율은 2020년 기준 238.25%, 2021년 기준 184.63%, 2022년 기준 162.17% 입니다. 당사의 RBC비율은 생명보험업계 전체의 RBC비율에 비해 다소 낮은 수치를 보여 왔습니다. 향후 IFRS17를 비롯해 금융당국이 건전성 규제를 추가로 강화하는 제도를 도입하거나 금리상승에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소 및 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 당사의 자본적정성이 추가로 하락할 가능성이 있습니다. 이로 인해 당사의 지급여력비율이 100%를 하회하게 될 경우 보험업감독규정에 의해 금융당국으로부터 경영개선권고를 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[지급여력비율에 따른 개선조치 내용]

구분
지급여력비율
개선조치

경영개선권고
50% 이상 100% 미만
자기자본증액요구, 신규업무제한 등

경영개선요구
0% 이상 50% 미만
임원교체요구, 자회사 정리 등

경영개선명령
0% 미만
임원직무정지, 보험사업 중지 등

[보험업법 시행령 제6장 감독]

제65조(재무건전성 기준) ① 이 조에서 사용하는 용어의 뜻은 다음 각 호와 같다.

1. “지급여력금액”이란 자본금, 이익잉여금, 후순위차입금, 그 밖에 이에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 금액을 합산한 금액에서 영업권, 그 밖에 이에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 금액을 뺀 금액을 말한다.

2. “지급여력기준금액”이란 보험업을 경영함에 따라 발생할 수 있는 손실위험을 금융위원회가 정하여 고시하는 방법에 따라 금액으로 환산한 것을 말한다.

3. “지급여력비율”이란 지급여력금액을 지급여력기준금액으로 나눈 비율을 말한다.

② 법 제123조제1항에 따라 보험회사가 지켜야 하는 재무건전성 기준은 다음 각 호와 같다.

1. 지급여력비율은 100분의 100 이상을 유지할 것

2. 대출채권 등 보유자산의 건전성을 정기적으로 분류하고 대손충당금을 적립할 것

3. 보험회사의 위험, 유동성 및 재보험의 관리에 관하여 금융위원회가 정하여 고시하는 기준을 충족할 것

③ 법 제123조제2항에 따라 금융위원회가 보험회사에 대하여 자본금 또는 기금의 증액명령, 주식 등 위험자산 소유의 제한 등의 조치를 하려는 경우에는 다음 각 호의 사항을 고려하여야 한다.

1. 해당 조치가 보험계약자의 보호를 위하여 적절한지 여부

2. 해당 조치가 보험회사의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 필요한지 여부

④ 금융위원회는 제1항부터 제3항까지의 규정에 관하여 필요한 세부 기준을 정하여 고시할 수 있다.

[보험업감독규정 제3절 적기시정조치]

제7-17조(경영개선권고) ① 금융위는 보험회사가 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 당해 보험회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 권고(이하 "경영개선권고"라 한다)하여야 한다.

1. 지급여력비율이 50%이상 100%미만인 경우

2. 경영실태평가결과 종합평가등급이 3등급(보통)이상으로서 자본적정성 부문의 평가등급이 4등급(취약)이하로 평가받은 경우

3. 경영실태평가결과 종합평가등급이 3등급(보통)이상으로서 보험리스크, 금리리스크 및 투자리스크 부문의 평가등급 중 2개 이상의 등급이 4등급(취약)이하로 평가받은 경우

4. 거액 금융사고 또는 부실채권 발생으로 제1호 내지 제3호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우

② 제1항에서 "필요한 조치"라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다. 다만, 제9호 및 제10호의 규정은 손해보험회사에 한하여 적용한다.

1. 자본금의 증액 또는 감액

2. 사업비의 감축

3. 점포관리의 효율화

4. 고정자산에 대한 투자 제한

5. 부실자산의 처분

6. 인력 및 조직운영의 개선

7. 주주배당 또는 계약자배당의 제한

8. 신규업무 진출 및 신규출자의 제한

9. 자기주식의 취득금지

10. 요율의 조정

③ 금융위는 제1항에 의한 권고를 하는 경우 당해 보험회사 또는 관련임원에 대하여 주의 또는 경고조치를 취할 수 있다.

금번 사채발행을 통한 조달자금
5,000억원은 운영자금으로 사용할 예정입니다. 금번사채발행대금이 납입되면, 지급여력비율 산출 시 '지급여력금액'이
5,000억원 만큼 증가하여 지급여력비율은 2023년 1분기말 기준 181.2%에서
4.2%p. 증가한
185.4%로 증가할 것으로 예상되며, 본 사채발행으로 아래 표와 같이 지급여력비율이 개선될 것으로 예상하고 있습니다.

[본 사채 발행 이후 지급여력비율 개선 효과]

(단위 : 백만원, %)

구분
2019
2020
2021
2022
2023. 1분기

금번 사채발행 후

(추정)

지급여력금액

14,917,168

14,800,070

11,658,760

10,720,940
21,575,094

22,075,094

지급여력기준금액

6,339,241

6,211,880

6,314,637

6,610,724
11,904,871
11,904,871

지급여력비율

235.3

238.3

184.6

162.2
181.2

185.4

주1) 사채납입금의 투자로 인한 '위험기준 지급여력 기준금액'의 상승은 고려하지 않은 수치입니다.주2) 2019년부터 2022년까지는 RBC방식으로 산출했으며, 2023. 1분기부터 K-ICS방식으로 산출함자료: 당사 제시

(문구삭제)

[보험업감독업무시행세칙 중 보완자본 인정 관련 내용]

※ 보험업감독업무 시행세칙 별표22
Ⅲ. 지급여력금액 산출(중략)

2. 계층화

가.지급여력금액은 손실흡수성의 정도에 따라 2개의 계층(기본자본과 보완자본)으로 분류한다.

나.(기본자본) 계속기업기준 및 청산기준에서 모두 손실흡수성이 있는 항목으로서 순자산에서 손실흡수에 제한이 있는 일부 항목을 차감하여 산출한다.

(1)순자산은 다음의 항목으로 구성한다.

①보통주

②자본항목 중 보통주 이외의 자본증권

③이익잉여금

④자본조정

⑤기타포괄손익누계액

⑥조정준비금(건전성감독기준 재무상태표 상의 순자산에서 "①"부터 "⑤"까지 항목을 차감한 금액을 의미한다.)

(2)기본자본 산출시 순자산에서 차감하는 항목은 다음과 같다.

①"1.라."의 기준에 따라 지급여력금액으로 불인정하는 금액 중 "1.라.(7)."을 제외한 금액

②"2.다."의 기준에 따라 보완자본으로 재분류하는 금액

다.손실흡수성에 일부 제약이 있는 것으로 판단하여 기본자본에서 차감하여 보완자본으로 재분류하는 항목은 다음과 같다.

(1)기본자본 자본증권의 인정한도를 초과한 금액

①기본자본 자본증권은 보통주를 제외한 자본증권 중에 "3.나."의 기본자본요건을 충족하는 자본증권을 의미한다. (이하 이 장에서 같다

②기본자본 자본증권의 인정한도는 총요구자본의 10%로 한다. 다만, 총요구자본의 10%를 초과한 자본증권 발행금액이 「보험업법」에 따라 발행한 조건부자본증권인 경우 인정한도를 총요구자본의 15%로 상향조정한다.

ㄱ.총요구자본은 "Ⅳ.1-2."에 따라 산출한 금액으로 한다(이하 이 장에서 같다).

(2)보완자본 자본증권

①보완자본 자본증권은 "3.나."의 기본자본요건은 충족하지 못하나, "3.다."의 보완자본요건은 충족하는 자본증권을 의미한다. (이하 이 장에서 같다)

(중략)

3. 자본증권의 계층분류기준

가.자본증권은 (1)가용성, (2)지속성, (3)후순위성, (4)기타제한의 부재 등 4가지 요인으로 손실흡수성의 정도를 판단하고 각 요인별로 “기본자본요건”과 “보완자본요건”으로 구분한다.

나.(기본자본요건) 기본자본요건을 충족하기 위해서는 다음의 사항을 모두 충족하여야 한다.

(1)가용성

①납입된 항목으로서 손실흡수에 즉시 사용할 수 있어야 하며, 향후 자본조달 및 자본확충을 저해하지 않는 등 손실흡수과정 상 제약이 없어야 한다.

(2)지속성

①만기가 없어야 하고, 해당 자본증권이 중도에 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하지 않아야 하며, 해당 자본증권의 상환을 촉진하는 유인이 없어야 한다.

ㄱ.청산시를 만기로 하거나 표면상만기가 30년 이상이고 발행자의 권한으로 동일한 조건 하에 만기 연장이 가능한 경우는 만기가 없는 것으로 본다.

ㄴ.상환을 촉진하는 유인은 자본증권 미상환시 보험회사에 불이익을 발생시키는 조항이나 약정으로서, 콜옵션 미행사시 보험회사에 불리한 조건으로의 보통주 전환 또는 금리상향 등을 포함한다.

ㄷ.상환은 발행일로부터 최소 5년 이후에 발행자의 의사에 의해서만 가능하고, 상환시에는 감독당국의 사전승인이 필요하다. 다만, 특정상황 발생 시 해당 자본증권과 동질의 또는 양질의 자본증권으로 대체하는 경우로서 동 대체발행이 보험회사의 수익창출 능력 상 감당할 수 있는 상황에서 이뤄지는 경우 감독당국의 사전승인에 따라 발행일로부터 5년 이내에 조기상환이 가능하다.

a.특정상황은 발행 당시에는 발생가능성을 예측할 수 없는 상황으로서 다음의 경우를 말한다.

㉮「보험업법」 또는 그 하위법령이나 K-IFRS의 개정 또는 해석의 변경 등으로 인해 해당 자본증권이 발행회사의 자본으로 인정되지 않게 되는 경우

㉯세법 또는 해당 법률의 해석 변경 등으로 발행회사가 해당 자본증권과 관련하여 지급하는 이자가 세법상 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우

(3)후순위성

①지급순서가 보험계약자, 일반 채권자 및 “다.”의 보완자본 요건을 충족하는 자본증권 투자자보다 후순위로서, 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조제2호 또는 「예금자보호법」 제2조제5호에 따른 부실금융회사(기관) 결정 시 해당 자본증권이 부채로 분류되지 않아야 하며, 후순위성을 훼손하거나 무효화시키는 부담이 없어야 한다.

ㄱ.후순위성을 훼손하거나 무효화시키는 부담이란 자본증권 투자자에 대하여 대출, 지급보증 등 직·간접적 지원을 통해 배당 또는 이자 미지급에 대해 보상을 하는 등 동 자본증권 투자자보다 선순위인 채권자와 사실상 동일하거나 우선적인 지위를 부여하는 경우를 의미한다.

(4)기타제한의 부재

①배당(또는 이자)은 상법상 배당가능이익 한도 내에서 지급하되, 보험회사가 배당(또는 이자) 지급에 대한 완전한 재량권을 보유해야 한다.

②「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조제2호 또는 「예금자보호법」 제2조제5호에 따른 부실금융회사(기관)로 지정되거나 「보험업감독규정」 제7-17조부터 제7-19조까지 정한 적기시정조치를 받은 경우 배당(또는 이자) 지급의 취소가 가능해야 한다.

③배당(또는 이자) 지급의 취소는 채무불이행 또는 부도사유에 해당하거나 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 보험사에 어떠한 제약요인으로 작용해서는 안 되며, 투자자는 배당(또는 이자) 지급의 취소를 사유로 원리금의 반환 또는 보상 등을 요구할 수 없어야 한다. 또한, 신용등급 또는 재무 상태에 연계되어 부실을 가속화시킬 수 있는 배당(또는 이자) 지급조건과 자본성을 훼손하는 조건이 없어야 한다.

ㄱ.자본성을 훼손하는 조건이란 자기주식 보유와 같은 효과를 내는 자본항목의 그룹내 보유(간접투자기구를 통한 투자 포함), 보증, 상계권 등의 조건을 의미하며, 경제적 실질에 따라 판단한다.

a.그룹 범위는 “Ⅰ.3.가.(1)”을 준용한다.(연결대상회사가 없는 경우 개별회사 내에서 판단한다.)

b.간접투자기구를 통한 투자는 “Ⅳ.1-4.편입자산분해”에서 정한 방법을 통해 구분이 가능한 경우로 한정한다.

다.(보완자본요건) 보완자본요건을 충족하기 위해서는 다음의 사항을 모두 충족하여야 한다.

(1)가용성

①납입된 항목으로서 손실흡수가 가능해야 한다.

(2)지속성

①발행시 만기(경제적 만기 포함)가 최소 5년 이상이어야 한다.

ㄱ.경제적 만기는 계약상 만기와 상환촉진 유인이 있는 콜옵션의 최초 행사가능일 중 빠른 일자를 의미한다.

ㄴ.만기시 지급유예조항(Lock-in 조항)을 보유하지 않은 자본증권은 잔존만기가 5년 미만인 시점부터 매년 보완자본 불인정금액을 차감한다.

a.보완자본 불인정금액은 공정가치금액에 차감율을 곱하여 산출하며, 차감율은 잔존만기가 5년 미만이 되는 시점부터 매년 20%씩 상향한다.

②해당 자본증권이 만기 이전에 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하지 않아야 한다.

ㄱ.상환은 발행일로부터 최소 5년 이후에 발행자의 의사에 의해서만 가능하고, 상환시(만기상환 제외)에는 감독당국의 사전승인이 필요하다.

ㄴ.“ㄱ.”에도 불구하고 해당 자본증권과 동질의 또는 양질의 자본증권으로 대체하는 경우로서 동 대체발행이 보험회사의 수익창출 능력 상 감당할 수 있는 상황에서 이뤄지는 경우 감독당국의 사전승인에 따라 발행일로부터 5년 이내에 조기상환이 가능하다.

(3)후순위성

①보험계약자 및 일반 채권자보다 법적으로 후순위이어야 한다.

②해당 자본증권 투자자가 발행 보험회사의 파산 또는 청산 이외에는 미래의 원금 또는 이자의 지급일을 앞당기는 권리를 가지지 않아야 하며, “나.(3)①ㄱ.”에 따른 후순위성을 훼손하거나 무효화시키는 부담이 없어야 한다.

(4)기타제한의 부재

①신용등급 또는 재무상태에 연계되어 청산을 가속화시킬 수 있는 배당(또는 이자) 지급 조건이 없으며, “나.(4)③ㄱ.”에 따른 자본성을 훼손하는 조건이 없어야 한다.

자료: 금융감독원, 보험업감독업무시행세칙(2023.7.1)

[환율의 변동에 따른 재무상태의 부정적 영향]

다. 2023년 1분기말 기준 당사의 외화자산은 13조 3,020억원이며, 일반계정 기준 자산총계 90조 1,952억원 중 14.75%를 기록하고 있습니다. 이 중 미화표시 된 자산은 9조 6,467억원으로 외화자산 합계 중 72.52%를 차지합니다. 따라서
당사는 원/달러 환율변동에 가장 큰 영향을 받으며, 원/달러 환율변동에 따른 투자자산 가치 감소 위험에 노출되어 있습니다. 원화가치 절하(원달러 환율의 상승)는 당사의 해외 유가증권 및 기타 외화표시 일반계정 투자자산을 원화로 환산 시 자산가치를 증가시키게 됩니다. 그러나
2023년상반기 외환시장은 연준의 금리 인상 기조, 러시아와 우크라이나 전쟁 등으로 인하여 환율 불확실성과 변동성이 큰 상태이기 때문에 당사 해외 유가증권 등의 자산가치의급격한 변동의 위험이 상존하고 있습니다. 당사는 통화스왑 및 통화선도를 포함한 파생상품을 통해 투자시점 기준의 모든 환율리스크를 헷지하고 있으나, 그럼에도 불구하고
외화 표시 투자자산에 대한 당사의 환율 헷지 거래의 실효성이 떨어질 가능성이 있으며, 이에 따라 당사의 외화자산의 투자결과가 환율변동 위험에 노출될 위험이 있습니다. 또한 당사의
파생상품의 활용과 관련되어 상당한 비용이 발생하여 당사의 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2023년 1분기말 기준 당사의 외화자산은 13조 3,020억원이며, 일반계정 기준 자산총계 90조 1,952억원 중 14.75%를 기록하고 있습니다. 이 중 미화표시 된 자산은 9조 6,467억원으로 외화자산 합계 중 72.52%를 차지합니다. 따라서 당사는 원달러 환율변동에 가장 큰 영향을 받으며, 원달러 환율변동에 따른 투자자산 가치 감소 위험에 노출되어 있습니다.원달러 환율은 2023년 7월 1,270원대에 도달하면서 신고서 제출일 전일까지 전반적으로 전년 대비 높은 수준을 유지하고 있습니다. 이처럼 원달러 환율이 높은 수준을 유지하는 것은 미국 중앙은행의 급격한 긴축 정책과 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화에 기인한 것으로 판단됩니다. 최근 물가 리스크 완화에 힘입어 원달러 환율도 다소 하락하였으나, 시장내 물가 및 미국 중앙은행 통화정책에 대한 불확실성으로 인한 변동성이 존재합니다.한편, 원화가치 절하(원달러 환율의 상승)는 당사의 해외 유가증권 및 기타 외화표시 일반계정 투자자산을 원화로 환산 시 자산가치를 증가시키게 됩니다. 그러나 2023년상반기 외환시장은 연준의 금리 인상 기조, 러시아와 우크라이나 전쟁 등으로 인하여환율 불확실성과 변동성이 큰 상태이기 때문에 당사 해외 유가증권 등의 자산가치의급격한 변동의 위험이 상존하고 있습니다.

[2023년 1분기말 기준 외화자산 및 부채내역]

(단위 : 원)

구분
외화
환율(원)
원화환산액
비고

현금및현금성자산
USD
74,473,685
1,303.80
97,098,791,024
-

EUR
796,241
1,421.53
1,131,880,753
-

당기손익-공정가치 측정금융자산
USD
2,993,950,998
1,303.80
3,903,513,310,766
-

CAD
32,837,400
964.24
31,663,134,576
-

EUR
256,095,021
1,421.53
364,046,755,672
-

GBP
73,465,399
1,614.95
118,642,945,841
-

기타초괄손익공정가치측정유가증권
USD
1,171,792,155
1,303.80
1,527,782,611,871
-

AUD
384,058,447
874.59
335,893,677,163
-

CAD
73,901,950
964.24
71,259,216,123
-

EUR
256,608,543
1,421.53
364,776,741,990
-

상각후원가측정 유가증권
USD
2,525,243,635
1,303.80
3,292,412,651,782
-

AUD
54,000,000
874.59
47,227,860,000
-

EUR
1,632,500,000
1,421.53
2,320,647,725,000
-

관계종속기업투자주식
USD
694,796,571
1,188.63
825,857,256,940
-

외화자산합계(A)
13,301,954,559,501
-

미화표시자산합계(B)
9,646,664,622,383
-

자산총계(C)
90,195,230,097,336
일반계정 기준

외화자산비중(A/C)
14.75
-

미화표시자산비중(B/C)
10.70
-

주) 당사 별도기준자료 : 당사 제시

당사는 통화스왑 및 통화선도를 포함한 파생상품을 통해 투자시점 기준의 환율리스크를 헷지하고 있으나, 외화 표시 투자자산에 대한 당사의 환율 헷지 거래의 실효성이 떨어질 가능성이 있으며, 이에 따라 당사의 외화자산의 투자결과가 환율변동 위험에 노출될 위험이 있습니다. 또한 당사의 파생상품의 활용과 관련되어 상당한 비용이 발생할 수도 있습니다.

[2023년 1분기말 별도 기준 파생상품 관련 현황]

(단위 : 백만원)

구 분
매매목적
위험회피목적
합 계

자산
부채
자산
부채
자산 계
부채 계

통화선도(*)
104,017
-
97,461
332,206
201,478
332,206

통화스왑(*)
35,828
140,273
48,570
350,535
84,398
490,808

주가지수옵션
291,812
-
14,909
845,091
306,721
845,091

주가지수선물
-
-
-
3,160
-
3,160

신용파생상품
-
-
-
4,384
-
4,384

채권선도(*)
21,155
6,066
757
196,767
21,912
202,833

이자율파생
-
-
-
73,785
-
73,785

기타 파생
-
-
-
236,340
-
236,340

합 계
452,812
146,339
161,697
2,042,268
614,509
2,188,607

(*) 당사는 채권의 환율 및 이자율 변동 등에 따른 미래 공정가치 및 현금흐름의 변동위험을 헤지하기 위하여 통화선도, 통화스왑 및 채권선도계약을 체결하고 있으며, 위험에 노출되는 예상 최장기간은 2039년 3월 15일까지 입니다.자료: 당사 분기보고서(2023.03)

[2022년말 별도 기준 파생상품 관련 현황]

(단위 : 백만원)

구 분
매매목적
위험회피목적
합 계

자산
부채
자산
부채
자산 계
부채 계

통화선도(*)
185,469
92,342
288,340
181,554
473,809
273,896

통화스왑(*)
127,236
82,185
175,469
320,601
302,705
402,786

주가지수옵션
1,016
5,356
-
-
1,016
5,356

주가지수선물
147,631
251,801
-
-
147,631
251,801

신용파생상품
18,353
3,155
-
-
18,353
3,155

채권선도(*)
-
-
3,892
1,253,849
3,892
1,253,849

이자율파생(*)
57,856
86,580
-
27,803
57,856
114,383

기타 파생
2,680
1,589
-
-
2,680
1,589

합 계
540,241
523,008
467,701
1,783,807
1,007,942
2,306,815

자료: 당사 분기보고서(2023.03)

당사는 최근 미 달러화의 높은 변동성으로 인하여 연결재무제표 기준으로 2023년 1분기말에 외환거래 및 환산 순이익 7,286억원(2022년 외환거래 손익 6,729억원)을 기록하였으며, 파생상품평가 순손실 6,062억원(2022년 순이익 2,857억원)과 파생상품거래 순이익 857억원(2022년 순손실 1조 3,556억원)을 기록하였습니다.

[당사 금융상품 범주별 순손익]

(단위: 백만원)

2023. 1분기

구 분
계정구분
이자수익(비용)
배당금수익
수수료수익
평가손익
처분(상환)손익
손상환입(차손)
외환거래손익
합 계

현금및현금성자산
27,988
-
14,703
-
-
-
12,232
54,923

대여금 및 수취채권
예치금
1,115
-
27,387
-
-
-
902
29,404

대출채권
257,444
-
1,788
-
(609)
(26,010)
696
233,309

기타금융자산
(4,103)
-
4,811
-
-
(511)
5,402
5,599

유가증권
당기손익공정가치측정금융자산
212,257
58,295
-
715,723
381,819
-
461,597
1,829,691

기타포괄손익공정가치측정금융자산
290,925
14,082
-
-
(1,791)
(326)
248,805
551,695

상각후원가측정유가증권
78,253
-
862
-
-
(1,816)
13,882
91,181

파생상품
(170)
-
-
(606,155)
85,670
-
674
(519,981)

당기손익인식금융부채
-
-
-
-
-
-
-
-

차입부채 및 사채
(18,632)
-
-
-
-
46,724
-
28,092

기타금융부채
(70,969)
-
-
-
-
(175)
(15,588)
(86,557)

합 계
774,108
72,377
49,551
109,568
465,089
17,886
728,602
2,217,181

2022

구 분
계정구분
이자수익(비용)
배당금수익
수수료수익
평가손익
처분(상환)손익
손상환입(차손)
외환거래손익
합 계

현금및현금성자산
45,384
-
-
-
-
-
11,254
56,638

대여금 및 수취채권
예치금
41,152
-
-
-
-
-
11,787
52,939

대출채권
1,440,369
-
6,040
-
(286)
(36,124)
2,868
1,412,867

기타금융자산
26,230
315
3,316
-
-
(131)
24,214
53,944

유가증권
당기손익인식금융자산
225,162
260,869
-
(48,236)
(26,916)
-
(205,165)
205,714

매도가능금융자산
899,792
515,184
3,397
-
127,845
(104,547)
751,716
2,193,387

만기보유금융자산
739,238
-
-
-
-
-
146,923
886,161

파생상품
(279)
-
-
285,722
(1,355,615)
-
324
(1,069,848)

당기손익인식금융부채
-
-
-
65,834
(41,446)
-
-
24,388

차입부채 및 사채
(240,497)
-
-
-
-
-
(70,176)
(310,673)

기타금융부채
(14,768)
-
-
-
-
-
(798)
(15,566)

합 계
3,161,783
776,368
12,753
303,320
(1,296,418)
(140,802)
672,947
3,489,951

자료: 당사 분기보고서(2023.03) 및 사업보고서(2022.12)

향후 미 달러화 및 기타 해외 통화에 대한 원화 환율의 추가적인 변동은 당사의 외환거래 이익과 파생상품거래 및 평가이익에 영향을 미쳐 당사의 영업성과와 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.

당사는 역사적 시나리오 및 사용자 지정 시나리오 등 약 50개의 시나리오에 대해 일별, 주간, 월별, 분기별로 민감도 테스트를 시행하고 있습니다. 시나리오 테스트 결과에 따른 영향 정도를 분석이 용이하도록 환율, 금리, 주가를 기준으로 민감도 분석을 실시한 결과는 다음과 같습니다.

[2022년말 기준 시장위험요인에 대한 당사의 민감도 분석]

(단위 : 백만원)

구 분
변동요인
손익영향
자본영향

환율변동
원/달러 환율 100원 증가
64,607
22,753

원/달러 환율 100원 감소
(64,607)
(22,753)

이자율변동
금리 100bp의 증가
(9,313)
(2,044,165)

금리 100bp의 감소
7,071
2,199,036

주가변동
주가지수 10%의 증가
(408)
277,814

주가지수 10%의 감소
3,420
(277,814)

주1) 환율변동에 따른 민감도는 외화자산부채 및 파생상품의 변동에 따른 손익과 자본에 미치는 영향이 포함되어 있습니다.주2) 당사 보유 자산 중 당기손익인식유가증권 및 매매목적 파생상품의 경우에는 손익영향으로, 매도가능유가증권의 경우에는 자본영향으로 구분하여 작성하였습니다.주3) 상기 수치는 '22년말 공시자료 기준으로 작성되었습니다.자료 : 당사 사업보고서(2022.12)

[유동성 위험]

라. 생명보험사는
보험만기 전 계약자의 요청에 의해 중도해약이 가능함에 따라 보험료 수입과 보험금 지급 사이에 일시적인 자금부족을 겪을 수 있기 때문에 투자포트폴리오 구성에 있어 보험금 지급에 대비하여 총자산 대비 일정 수준 유동성이 높은 자산을 보유해야 합니다. 당사의 유동성비율은 2022년 기준 1,012.95%를 기록하고 있으며, 2018년 기준 302.97% 대비 709.98%p. 증가한 수치입니다. 2022년 기준 업계평균 유동성비율은 1,226.00%로 당사 유동성비율은 업계평균을 다소 하회하고 있습니다. 또한 수지차비율은 2018년부터 2022년까지 연말 기준 지속적으로 감소추세를 보여 2022년말 기준 15.62%를 기록하였으며 동기간 생명보험업계 평균치 10.00%를 상회하는 등 당사의 유동성 여력은 비교적 양호한 수준인 것으로 평가됩니다. 다만,
생명보험사가 자산/부채 만기불일치와 신계약 감소 및 해약률 상승에 의한 현금흐름 왜곡, 보험금/환급금 지급 증가 등 급격한 현금 유출이 발생할 경우 지급준비금 부족 등 가용 자금 부족이 발생하여 보유자산을 불가피하게 매각하게 되거나, 외부차입을 하게 되는 등 유동성 리스크를 겪을 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

생명보험사는 일반적으로 장기간에 걸친 보험료수입을 통해 비교적 안정적인 자금유입이 가능하기 때문에 설립초기 영업기반 구축을 위한 투자자금 외에는 대체로 추가적인 자금소요가 크지 않은 편입니다. 다만, 보험만기 전 계약자의 요청에 의해 중도해약이 가능함에 따라 특정시점에 현금흐름의 왜곡이 발생할 가능성이 상존하고 있으며, 보험료 수입과 보험금 지급 사이에 일시적인 자금부족을 겪을 수 있기 때문에, 보험사는 투자포트폴리오 구성에 있어 보험금 지급에 대비하여 총자산 대비 일정 수준 유동성이 높은 자산(현금ㆍ예치금 및 단기매매증권 등)을 보유해야 합니다. 이를 지표화한 것이 유동성비율로 보험채무이행 관련 자금소요에 대비한 유동성 높은 자산의 상대적인 보유 비율을 나타냅니다.당사의 유동성비율은 2022년 기준 1,012.95%를 기록하고 있으며, 2018년 기준 302.97% 대비 709.98%p. 증가한 수치입니다. 2022년 기준 업계평균 유동성비율은 1,226.00%로 당사 유동성비율은 업계평균을 다소 하회하고 있습니다. 또한, 2022년 기준 당사의 유동성비율은 교보생명보험(주)의 유동성비율인 994.58%보다 높습니다. 따라서 당사의 유동성 여력은 비교적 양호한 수준인 것으로 평가됩니다.

[당사 유동성비율 현황]

(단위: 백만원, %)

항목
2018
2019
2020
2021
2022

유동성자산
5,932,520
5,453,793
4,170,824
4,355,233
33,421,019

평균지급보험금
1,958,094
2,001,772
2,116,805
2,172,159
3,299,376

유동성비율
302.97
272.45
197.03
200.50
1,012.95

생명보험업계 평균 유동성비율
234.00
237.00
226.00
213.00
1,226.00

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

수지차비율이란 보험영업 및 자금운용상 현금유입이 지급보험금을 초과하는 비율을 나타내는 지표로, 매 회계연도별로 현금흐름의 관점에서 보험금 지급에 대한 여력을 측정하는 지표입니다. 당사의 수지차비율은 2018년부터 2022년까지 연말 기준 지속적으로 감소추세를 보이며 2022년말 기준 15.62%를 기록했습니다. 이는 보험손익, 투자손익 및 기타손익 등의 보험영업 및 자금운용상 현금유입이 지급보험금 총액의 15.62% 크기의 수치를 나타내고 있음을 나타냅니다. 당사는 동기간 생명보험업계 평균치 10.00% 대비 높은 수준을 유지하고 있어, 업계 평균 대비 당사의 보험금 지급에 대한 여력은 높은 편입니다. 다만, 향후 상품판매 축소 및 보험금 지급 증가로 인하여 당사 수지차비율의 하락이 발생할 경우 당사 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 당사의 수지차비율 추이를 지속속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

[당사 수지차비율 현황]

(단위: 백만원, %)

항목
2018
2019
2020
2021
2022

총수지차
3,680,637
3,544,531
4,063,585
3,755,223
2,061,584

지급보험금
7,832,377
8,007,090
8,467,219
8,688,637
13,197,505

수지차비율
46.99
44.27
47.99
43.22
15.62

생명보험업계 평균 수지차비율
49.00
38.00
47.00
39.00
10.00

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

또한, 생명보험사가 자산/부채 만기불일치와 신계약 감소 및 해약률 상승에 의한 현금흐름 왜곡, 보험금/환급금 지급 증가 등 급격한 현금 유출이 발생할 경우 지급준비금 부족 등 가용 자금 부족이 발생하여 보유자산을 불가피하게 매각하게 되거나, 외부차입을 하게 되는 등 유동성 리스크를 겪을 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[금리변동에 따른 위험]

마.
당사의 운용실적은 이자수익의 수준, 금리 변동 및 자산과 부채 만기의 효과적인 관리 수준에 의해 결정됩니다. 금리가 하락하는 시기에는 투자원리금으로 받은 현금을 당시의 저수익 증권에 재투자할 수 밖에 없어 이자율차 역마진에 대한 부담이 증가할 것이며, 대출자들은 보다 낮은 시장금리로 대출받기 위하여 당사 일반계정의 대출채권을 조기에 상환할 수 있으며, 이로 인해 유동성 위험이 가중될 수 있습니다. 반대로 금리가 상승하는 시기에는 당사는 낮은 스프레드로 인해 수익성이 하락하거나, 기존 보험의 판매 감소와 고수익 상품을 추구하는 보험가입자들의 변액보험의 해약 및 인출이 증가될 수 있습니다.
당사는 듀레이션 관리, 파생상품의 활용 등을 통해 이러한 금리위험을 최소화하기 위해 관리하고 있지만, 금리변동으로 인한 자산운용 수익 변동 위험이 상존하오니 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사의 운용실적은 이자수익의 수준, 금리 변동 및 자산과 부채 만기의 효과적인 관리 수준에 의해 결정됩니다. 당사의 상품들 중에서 특히 최소한의 수익률을 보장하는 저축성보험 상품과 고정금리형 연금상품은 금리 변동에 따라 당사의 "스프레드"(즉, 관련 보험에 대한 보험준비금 부리이율의 비용 총액과 일반계정 투자에서 벌어들일 수 있는 수익 총액의 차이)가 감소할 수 있는 위험이 있으며, 이자율차 역마진에 대한 부담이 있습니다. 당사의 운용자산 중 채권, 대출 등 장기 운용자산이 차지하는 비중은 5년 평균 약 50.50%를 차지하고 있어 금리변동에 따른 자산운용 수익률 관리 및 투자영업 리스크 관리 부문의 중요성이 부각되고 있는 추세입니다.

[당사 운용자산 변동 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2023. 1분기
2022
2021
2020
2019

자산총계(A)
113,404,568
104,398,305
103,339,350
102,217,137
99,637,421

운용자산 총계(B)
111,445,308
99,552,533
100,393,793
98,557,494
96,461,384

자산운용율(B/A)
98.27%
95.36%
97.15%
96.42%
96.81%

국내채권
29,326,234
10,919,836
41,053,029
36,262,426
30,242,966

운용자산대비 국내채권(C)
26.31%
10.97%
40.89%
36.79%
31.35%

대출채권
17,280,497
22,306,981
22,168,652
22,669,009
22,371,723

운용자산대비 대출채권(D)
15.51%
22.41%
22.08%
23.00%
23.19%

C+D
41.82%
33.38%
62.97%
59.79%
54.54%

외화증권
13,691,511
14,074,059
17,280,130
20,765,228
27,653,562

운용자산대비 외화증권
12.29%
14.14%
17.21%
21.07%
28.67%

운용수익률
6.49%
3.28%
3.59%
3.47%
3.45%

주1) 총자산은 특별계정자산 제외주2) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무 시행세칙에서 정한 비운용자산 제외자료 : 당사 분기보고서(2023.03) 및 각 사업연도 사업보고서(연결기준)

국내 주요 금리 추이를 살펴보면 내수증진을 위해 2016년 6월 1.25%로 금리를 인하하였고 2017년 11월 30일에 열린 금통위에서 1.50%로 기준금리 인상을 발표하게 되면서 국내 금리 상승세가 나타났던 바 있습니다. 미국 기준금리는 2017년 3월 금리 인상으로 상승 흐름을 보이며 2018년 12월 2.25%~2.50%에 이른 후, 2019년 8월 2.00%~2.25%로 인하되었습니다. 이에 따라 국내 기준금리도 2018년에 1.75%로 상승하였다가, 2019년으로 접어들면서 미중 무역 갈등으로 촉발된 불확실성을 비롯한 글로벌 경기부진으로 인해 2019년 두 차례 금리 인하를 단행하면서 2019년 10월 금통위에서 1.25%로 하락하였습니다. 2020년 2월말 코로나19의 글로벌 확산 등의 이유로 금융시장의 변동성이 확대됨에 따라 국내 시장의 기준금리도 대폭 인하하여 2021년 8월까지 연 0.50%의 기준금리를 유지하였으나, 2021년 8월 26일 금통위에서 기준금리를 연 0.75%로 인상하였습니다. 이는 2018년 11월 이후 2년 9개월 만의 기준금리 인상으로, 한국은행은 코로나19의 재확산 영향으로 민간 소비가 다소 둔화되었으나 수출이 호조를 지속하고, 설비투자도 견조한 흐름을 나타내고 있어 기준금리 인상을 결정하였습니다. 한국은행은 8월 인상 이후 추가적으로 2021년 11월 및 2022년 1월 각각 금리를 0.25%p. 인상하였습니다. 해당 인상은 현재 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위한 움직임으로 해석되며, 2022년 02월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 04월 14일 시행된 금통위에서 금리를 0.25%p. 인상하였고, 2022년 5월 26일 시행된 금통위에서 한 차례 더 0.25%p.를 인상하였습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p 인상하였습니다. 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로, 2022년 8월 25일 금통위에서는 0.25%p, 2022년 10월 12일 및 2022년 11월 24일 금통위에서는 각각 0.50%p. 및 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하였습니다. 2022년말 레고랜드 사태에 따른 크레딧 금리 급등에도 불구, 글로벌 금리 인상 기조에 동반한 금통위의 기준금리 인상 기조는 2023년도에도 지속되어 1월 0.25%p. 인상되었습니다. 2월 금통위에서는 지난 7번 연속 금리인상 뒤 처음으로 기준금리 동결을 선언하였으며, 4,5월 및 7월 금통위 동결에 따라 증권신고서 제출일 전일 현재 한국의 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다. 앞으로도 주요국 기준 금리 인상 및러시아-우크라이나 전쟁 등 불확실성 요인들이 지속되는 상황에서 추가적인 금리 인상 조치 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.

[한국은행 기준금리 및 시장금리 추이]

(단위 : %)

변경일자
기준금리

2023년 07월 13일
3.50

2023년 05월 25일
3.50

2023년 04월 11일
3.50

2023년 02월 23일
3.50

2023년 01월 13일
3.50

2022년 11월 24일
3.25

2022년 10월 12일
3.00

2022년 08월 25일
2.50

2022년 07월 13일
2.25

2022년 05월 26일
1.75

2022년 04월 14일
1.50

2022년 01월 14일
1.25

2021년 11월 25일
1.00

2021년 08월 26일
0.75

2020년 05월 28일
0.50

2020년 03월 17일
0.75

2019년 10월 16일
1.25

2019년 07월 18일
1.50

2018년 11월 30일
1.75

2017년 11월 30일
1.50

2016년 06월 09일
1.25

구분
2019
2020
2021
2022

10년 만기 국고채권 금리
1.672
1.722
2.255
3.735

5년 만기 공모 무보증 회사채(AA0등급) 금리
1.882
1.716
2.509
5.290

주) 민평 4사 금리 기준

자료 : 한국은행, 본드웹

금리가 하락하는 시기에는 투자원리금으로 받은 현금을 당시의 저수익 증권에 재투자할 수 밖에 없어 이자율차 역마진에 대한 부담이 증가할 것이며, 대출자들은 보다 낮은 시장금리로 대출받기 위하여 당사 일반계정의 대출채권을 조기에 상환할 수 있으며, 이로 인해 유동성 위험이 가중될 수 있습니다. 반대로 금리가 상승하는 시기에는 당사는 낮은 스프레드로 인해 수익성이 하락하거나, 기존 보험의 판매 감소와 고수익 상품을 추구하는 보험가입자들의 변액보험의 해약 및 인출이 증가될 수 있습니다. 이로 인해 당사는 운영상의 현금흐름 부족으로 이어질 수 있으며, 이러한 현금부족은 시장이자율의 증가로 인하여 투자자산의 가격이 하락하는 시점에 자산매각에 따른 투자손실로 이어질 수 있습니다. 이처럼 향후 기준 금리 변동으로 인한 당사의 자산운용수익의 변동이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[2022년말 기준 이자율변동에 따른 민감도 분석]

(단위 : 백만원)

위험종류

변동요인

손익에 미치는영향

자본에 미치는영향

이자율 변동

금리 100bp 상승
(9,313)
(2,044,165)

금리 100bp 하락
7,071
2,199,036

주1) 회사가 보유한 편입물 중, 시장위험변수(환율, 이자율, 주가지수변동)의 일정변동(환율 USD 대비 10%, 이자율 1%, 주가지수 10%)에 따라 편입물의 공정가치변동을 계정구분에 따라 당기손익인식금융자산 및 매매목적파생상품의 경우 손익에 미치는 영향으로 매도가능금융자산의 경우 자본에 미치는 영향으로 구분하여 공시주2) 상기 수치는 세전 기준으로 산정주3) 상기 수치는 '22년말 공시자료 기준으로 작성되었음자료 : 당사 사업보고서(2022.12)

당사는 금리위험을 관리하기 위해 파생상품을 이용하고 있지는 않으나, 향후 금리 위험을 관리하기 위하여 파생상품을 이용할 수도 있습니다. 그러나 당사가 이용하려는 파생상품만으로 이러한 위험들을 완벽하고 효과적으로 관리할 수 없으며, 시장이자율과 수익율곡선의 변화는 당사의 자산가치와 이자수익을 감소시킬 수 있습니다.

[당사 파생상품 거래현황]

(기준일: 2023.03.31)
(단위: 백만원)

구분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
계

거래목적
위험회피
16,537,685
12,304,055
623,123
-
-
29,464,863

매매목적
2,070,000
1,436,979
6,005
-
-
3,512,984

거래장소
장내거래
-
-
629,128
-
-
629,128

장외거래
18,607,685
13,741,034
-
-
-
32,348,719

거래형태
선도
5,835,000
6,899,353
-
-
-
12,734,353

선물
-
-
629,128
-
-
629,128

스왑
12,772,685
6,841,681
-
-
-
19,614,366

옵션
-
-
-
-
-
-

자료: 당사 분기보고서(2023.03)

당사는 금리부자산과 보험부채(금리확정형 및 금리연동형)간의 금리차(자산부채율에 따라 효과는 상이)에 따라 이차역마진이 발생할 위험을 보유하고 있습니다. 금리연동형상품은 최저이율이 보증되어 있는데, 최저보증이율이란 시중지표금리나 운용자산이익률이 하락하더라도 보험회사가 지급하기로 약속한 최저금리를 의미 합니다. 최저보증이율은 상품별로 약관에서 정하고 있으며, 공시이율이 해당상품의 최저보증이율 이하로 하락 시에 당사는 최저보증이율로 보험료적립금을 부리하여, 보험료적립금 부리이율의 최저한도를 보증하고 있습니다. 당사가 판매한 고금리(6% 이상) 확정형 상품의 비중은 꾸준히 축소되어 2017년 중 30% 이하로 떨어졌고 2023년 1분기 기준 23.3% 비중을 보이고 있습니다. 그러나 여전히 20% 이상의 비중을 보유하고 있고, 금리연동형 상품에 대한 최저보증이율은 저금리 상황에서는 또 다른 이차역마진 요인이 될수 있습니다. 이에 따라 당사의 수익성이 악화될 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

[당사 상품 유형에 따른 비중]

(단위 : %)

구분
2023. 1분기
2022
2021
2020
2019
2018

금리확정형상품 비중
54.6
54.3
48.6
48.7
48.8
49.3

6%이상 금리확정형상품 비중
23.3
23.3
24.0
25.0
26.1
27.4

금리연동형상품 비중
45.4
45.7
51.4
51.3
51.2
50.7

주) 보험료적립금 기준자료: 당사 제시

또한, 당사는 보험부채와 금리성자산의 듀레이션을 최대한 맞춤으로써 금리 위험을 관리하고자 노력하고 있습니다. 당사는 채권 자산에 대한 목표 듀레이션을 설정하여 장기 국고채 등 중장기 안전자산 편입을 확대하고, 금리연동형 상품 판매 비중 관리 등을 통해 자산과 부채의 듀레이션 미스 매치를 축소하기 위해 노력하고 있습니다. 관련 부채에 대한 자산의 듀레이션을 일치시키면, 금리변동에 대한 위험이 감소될 수 있으며, 이는 당사의 이자부 자산과 이자부 부채에 대한 금리변동의 영향이 상쇄되기 때문입니다. 하지만 한국의 금융시장에서 취득할 수 있는 장기채권은 한정되어 있으므로 당사를 비롯한 생보사들의 이자부 자산의 듀레이션은 역사적으로 이자부 부채의 듀레이션보다 짧은 경우가 많습니다. 당사는 이자부 자산과 이자부 부채의 듀레이션을 일치시킬 수 있는 능력에 한계가 있으므로 금리변동에 대한 노출이 가중될 위험이 있습니다. 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[자산듀레이션과 부채듀레이션의 갭]

(단위 : 년)

구분
2023. 1분기
2022
2021
2020
2019
2018
2017

듀레이션 갭(Gap)
0.96
-0.30
0.39
-0.02
-1.43
-0.83
-0.42

주1) 듀레이션 갭(Gap) = 자산듀레이션 - 부채듀레이션 * (보험부채/금리부자산)주2) 2023.1분기는 K-ICS기준. 2022년 이전은 RBC기준자료: 당사 제시

[불완전판매비율 증가로 인하여 보험영업수익이 감소될 위험]

바. 불완전판매비율은 품질보증해지 건수, 민원해지 건수, 무효건수의 합을 신계약건수로 나눈 비율로 해당 비율이 높을수록 부실판매가 많다는 것을 의미하며, 이는 보험사에 대한 소비자의 신뢰에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.
당사는 불완전판매비율 관리를 위해 당사 내 완전판매프로세스에 대한 자체 교육과 점검을 강화하고, 각 영업채널에 대한 모니터링을 실시하여 2018년 0.17%, 2019년 0.11%, 2020년 0.08%, 2021년 0.08% 그리고 2022년
0.05
% 를 기록하며 최근 5년간 업계 평균 대비 낮게 나타나고 있습니다. 이처럼 당사는 우수한 불완전판매비율 유지를 통해 당사의 소비자 신뢰도를 제고하고 있으나,
향후 당사의 불완전판매비율이 높아져 보험영업수익을 감소시킬 가능성도 완전히 배제할 수는 없습니다.

불완전판매비율은 품질보증해지 건수, 민원해지 건수, 무효건수의 합을 신계약건수로 나눈 비율로 해당 비율이 높을수록 부실판매가 많다는 것을 의미합니다. 일반적으로 불완전판매비율은 대면판매채널보다 비대면판매채널에서 높게 나타나는 경향이 있습니다.

[당사 및 생명보험업계 불완전판매비율 추이]

(단위 : %, 건수)

구분
설계사
개인대리점
법인대리점
직영
합계

방카
TM
홈쇼핑
기타
복합
다이렉트

2022
당사
불완전판매비율
0
0
0.03
0
0
0.05
0
0.02
0.05

불완전판매건수
0
0
19
0
0
387
0
2
408

신계약건수
376
265
64,531
0
0
815,724
0
11,489
892,385

불완전판매건수구성비
0
0
4.7
0
0
94.9
0
0.5
100

신계약건수구성비
0
0
7.2
0
0
91.4
0
1.3
100

업계평균
불완전판매비율
0.1
0.1
0.01
0.07
0.08
0.09
0.2
0.06
0.07

2021
당사
불완전판매비율
0
0
0.03
0
0
0.08
0
0
0.08

불완전판매건수
0
0
9
0
0
576
0
0
585

신계약건수
478
103
27,942
0
0
723,105
0
16,475
768,103

불완전판매건수구성비
0
0
1.5
0
0
98.5
0
0
100

신계약건수구성비
0
0
3.6
0
0
94.1
0
2.1
100

업계평균
불완전판매비율
0.09
0.02
0.01
0.1
0.09
0.13
0.3
0.08
0.09

2020
당사
불완전판매비율
0.06
0
0.03
0.17
0
0.18
0
0
0.08

불완전판매건수
442
0
11
13
0
271
0
0
737

신계약건수
713,903
0
32,395
7,720
0
153,607
0
15,248
922,873

불완전판매건수구성비
60.0
0
1.5
1.8
0
36.8
0
0
100

신계약건수구성비
77.4
0
3.5
0.8
0
16.6
0
1.7
100

업계평균
불완전판매비율
0.12
0.1
0.02
0.16
0.13
0.33
0.33
0.11
0.15

2019
당사
불완전판매비율
0.09
0
0.09
0.19
0
0.3
0
0
0.11

불완전판매건수
705
0
31
19
0
317
0
0
1,072

신계약건수
826,579
0
36,155
9,952
0
106,375
0
10,879
989,940

불완전판매건수구성비
65.8
0
2.9
1.8
0
29.6
0
0
100

신계약건수구성비
83.5
0
3.7
1.0
0
10.7
0
1.1
100

업계평균
불완전판매비율
0.13
0.19
0.03
0.18
0.17
0.43
0.44
0.15
0.19

2018
당사
불완전판매비율
0.13
0
0.06
0.57
0
0.63
0
0.02
0.17

불완전판매건수
809
0
23
44
0
442
0
2
1,320

신계약건수
646,434
0
36,729
7,720
0
70,519
0
8,536
769,938

불완전판매건수구성비
61.3
0
1.7
3.3
0
33.5
0
0
100

신계약건수구성비
84.0
0
4.8
1.0
0
9.2
0
1.1
100

업계평균
불완전판매비율
0.21
0.14
0.04
0.25
0.19
0.6
0.59
0.23
0.26

주1) 불완전판매비율 : (품질보증해지 건수 + 민원해지 건수 + 무효건수) / 신계약 건수 × 100

주2) 방카슈랑스 : 은행, 증권회사 등 금융기관이 운영하는 보험대리점

주3) TM : 전화 등을 이용하여 모집하는 통신판매(tele-marketing) 전문보험대리점

주4) 홈쇼핑 : 홈쇼핑사가 운영하는 보험대리점

주5) 기타 : 방카슈랑스, TM, 홈쇼핑을 제외한 법인대리점으로 일반적으로 대면모집 법인대리점

주6) 복합 : 대면모집과 非대면모집을 병행하는 보험회사 직영 모집조직

주7) 다이렉트 : 통신판매를 전문으로 하는 보험회사 직영 모집조직

자료 : 생명보험협회 소비자포털

당사의 신계약건수의 구성비(채널별 신계약건수/신계약건수 합계)를 살펴보면, 2018년부터 2020년까지 3년간 설계사를 통한 채널이 신계약건수 구성비율이 75% 이상을 기록하며 절대적인 판매채널 편중현상을 나타내고 있습니다. 한편, 당사는 2021년 중 한화생명금융서비스(주)를 신설하여 2021년에는 97.7%, 2022년에는 98.6%를 법인대리점을 통해 판매하고 있습니다. 생명보험업계 평균 불완전판매비율을 살펴보면 당사는 2018년 0.17%, 2019년 0.11%, 2020년 0.08%, 2021년 0.08% 그리고 2022년 0.05%를 기록하며 최근 5년간 업계 평균 대비 낮게 나타나고 있습니다. (동기간 업계평균 불완전판매비율은 각각 0.26%, 0.19%, 0.15%, 0.09%, 0.07% )이것은 당사가 불완전판매비율 관리를 위해 당사 내 완전판매프로세스에 대한 자체 교육과 점검을 강화하고, 각 영업채널에 대한 모니터링을 강화해 나가고 있는 것에 기인한 것입니다. 그러나 생명보험업계의 불완전판매비율 하락세가 지속되는 가운데, 당사의 불완전판매비율이 증가하는 경우 당사의 평판에 악영향을 미쳐 보험영업수익을 감소시킬 가능성도 완전히 배제할 수는 없으니, 이 점 유의하시기 바랍니다.
[종속기업, 공동기업, 관계기업 실적에 따른 위험]

사. 당사는 한화그룹 기업집단의 계열회사로서 한화그룹은 2023년 5월 공정거래위원회가 발표한 상호출자 및 채무보증제한기업집단 현황에 따르면 96개 계열사로 구성되어 있으며 공기업을 포함하여 자산총액 기준 국내 7위의 대규모 기업집단입니다.
대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회의결이 요구되는 등 기업활동에 다소 제한이 있을 수 있습니다. 또한, 당사가 지배하고 있는 종속기업의 재무현황은 연결재무제표에 직접적인 영향을 주며, 관계기업 및 공동기업의 지분법손익을 통해 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 한화그룹 주요 관계사의 평판 및 경영환경이 악화될 경우 당사에도 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이처럼 당사가 한화그룹 기업집단의 계열사임에 따라 상존하는 위험요소가 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 한화그룹 기업집단의 계열회사로서 한화그룹은 2023년 5월 공정거래위원회가 발표한 상호출자 및 채무보증제한기업집단 현황에 따르면 96개 계열사로 구성되어 있으며 공기업을 포함하여 자산총액 기준 국내 7위의 대규모 기업집단입니다.

[2023년 대규모 기업집단 지정현황]

(단위: 개, 십억원)

순위
기업집단명
동일인
계열회사수
자산총액

1
삼성
이재용
63
486,401

2
에스케이
최태원
198
327,254

3
현대자동차
정의선
60
270,806

4
엘지
구광모
63
171,244

5
포스코
포스코홀딩스(주)
42
132,066

6
롯데
신동빈
98
129,657

7
한화
김승연
96
83,028

8
지에스
허창수
95
81,836

9
HD현대
정몽준
32
80,668

10
농협
농업협동조합중앙회
54
71,411

자료: 공정거래위원회 기업집단포털

한편, 공정위는 대규모 기업집단에 대한 정책을 통해 일부 활동을 규제하고 있는 바, 주된 내용은 아래와 같습니다.

[대규모 기업집단 정책]

구분
주요 내용

계열회사간 채무보증 제한
- 채무보증제한기업집단의 소속회사(금융·보험사 제외)가 국내금융기관으로부터 여신과 관련하여 국내계열회사에 대하여 채무를 보증하는 행위를 금지- 다만, 산업합리화, 국제경쟁력강화와 관련된 채무보증은 예외인정

계열회사간의 상호출자 금지
- 상호출자제한기업집단 소속 계열회사 상호간에 주식을 취득 또는 소유하는 것을 금지

금융·보험회사의 의결권 제한
- 상호출자제한기업집단(자산 10조원 이상) 소속 금융 · 보험회사의 국내계열회사주식에 대하여 의결권 행사를 제한- 다만, 금융업 또는 보험업을 영위하기 위한 경우 및 보험업법에 의한 승인을 얻은 경우에는 자유롭게 의결권 행사가 가능하며, 상장 계열회사의 임원임면, 정관변경, 합병 · 영업양도에 대한 결의 시에는 다른 특수관계인 지분과 합하여 15%까지 의결권 행사가 가능

지주회사제도
- 지주회사체제에 수반되는 과도한 지배력 확장을 억제하면서 단순·투명한 출자구조가 유지되도록 출자단계 및 지분율 규제, 상호·순환출자 금지 등 제도적 장치를 구비

대규모내부거래의 이사회 의결및 공시
- 공시대상기업집단 소속회사는 특수관계인을 상대방으로 하거나 특수관계인을 위하여 거래한 금액(상품·용역거래의 경우 분기에 이루어질 거래금액의 합)이 그 회사의 자본금 또는 자본총계 중 큰 금액의 100분의 5 이상이거나 50억원 이상인 경우에는 이에 대하여 이사회 의결 후 1일 이내(비상장법인은 7일 이내)에 의결내용을 공시

비상장회사등의 중요사항 공시
- 공시대상기업집단 소속 비상장회사는 수시로 자기회사의 소유지배구조, 재무구조 및 경영활동과 관련한 중요한 사항을 공시해야 함금융·보험사 및 직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사는 제외- (소유지배구조) 최대주주의 주식보유 변동현황, 임원의 변동현황, 계열회사 주식보유 변동현황- (재무구조) 고정자산 및 다른 법인 주식의 취득·처분, 증여, 담보제공 또는 채무보증, 채무면제 또는 채무인수, 증자 또는 감자, 전환사채·신주인수권부사채 발행 등- (경영활동) 영업양도·양수, 임대,합병, 주식교환 또는 이전, 해산, 회생절차 개시·종결 또는 폐지, 관리절차의 개시·중단 또는 해제 등- 비상장사 공시 항목 중 정기공시 사항(최대주주 지식보유현황, 임원구성현황, 계열사 주식보유현황, 계열사와 상품·용역거래현황)은 기업집단현황 공시로 통합- 공시사유발생일부터 7일 이내에 DART를 통해 공시

기업집단현황공시
- 공시대상기업집단 소속회사는 기업집단의 일반현황, 임원·이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사는 제외- (일반현황) 회사개요, 재무현황, 손익현황, 해외계열사 현황, 계열회사 변동내역 등- (임원·이사회 현황) 임원명·직위·선임일·겸직사항 등 임원현황, 이사회·위원회 설치·운영현황 등- (주식소유현황) 특수관계인 주식소유현황, 최대주주 주식소유 상세내역, 계열회사간 주식소유현황등- (특수관계인과의 거래현황) 특수관계인과 자금차입·대여현황, 유가증권 매입·매도현황, 상품용역거래현황·세부내역, 자산 매입·매도현황, 채권·채무잔액현황, 채무보증·담보제공현황- 분기별 공시(분기종료후 2개월 이내)를 원칙으로 하되, 기업의 정보생산비용 등을 고려하여 분기별 공시가 적절치 않은 항목은 연1회 공시 (DART 이용)

계열회사간의 순환출자금지
- 상호출자제한 기업집단 소속 계열회사간 신규순환출자(새로운 순환출자고리를 형성 및 기존의 순환출자고리를 강화하는 추가출자)를 금지

자료 : 공정거래위원회, 정책/제도 경제력집중억제

대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회의결이 요구되는 등 기업활동에 다소 제한이 있을 수 있습니다.한화그룹 주요 관계사의 평판 및 경영환경이 악화될 경우 당사에도 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 투자에 앞서 이 점을 고려하시기 바랍니다.또한, 당사가 지배하고 있는 종속기업의 재무현황은 연결재무제표에 직접적인 영향을 주며, 관계기업 및 공동기업은 당사가 유의적 영향을 보유한 기업으로, 이와 관련된 투자는 지분법을 적용하여 객관적인 손상이 있는 경우, 손상차손을 발생시켜 지분법손익에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

[2023년 1분기말 기준 주요 종속기업 현황]

종속기업명
소재지
연결회사 내 기업이 소유한 지분율 및 의결권 비율(%)

2023. 1Q
2022

한화자산운용㈜
대한민국
100
100

한화손해보험㈜(*1)
대한민국
63.3
63.3

캐롯손해보험㈜(*2)
대한민국
54.6
54.6

한화생명금융서비스㈜
대한민국
100
100

한화투자증권㈜ (*3)
대한민국
46.1
46.1

Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam)
베트남
100
100

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
인도네시아
99.6
99.6

Pinetree Securities Corporation (*4)
베트남
98.8
98.8

(*1) 소유지분율은 63.30%이나 의결권 있는 우선주 및 한화손해보험이 보유한 자기주식으로 인해 의결권 지분율은 51.41%입니다.(*2) 종속기업인 한화손해보험㈜를 통해 지배력을 행사하고 있습니다.(*3) 소유지분율은 46.08%이나 의결권 있는 우선주 및 한화투자증권이 보유한 자기주식으로 인해 의결권 지분율은 45.50%입니다.(*4) 종속기업인 한화투자증권㈜ 을 통해 지배력을 행사하고 있습니다자료 : 당사 제시

[주요 관계기업 및 공동기업 현황]

회사명
주요 영업
법인설립/영업소재지
지분율(%)
2023.1Q
2022

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)
생명보험업
중국
50.0
129,274
92,395
129,274
88,748

엔에이치엔페이코㈜(*1)
기타금융지원서비스업
대한민국
9.1
64,500
59,487
64,500
58,638

이브로드캐스팅
데이터베이스 및 온라인 정보 제공업
대한민국
10.2
34,755
36,692
-
-

신공항하이웨이㈜ 외 19개사(*1)
도로시설건설 및 운영 등
대한민국
3.5~36.2
39,736
40,377
40,184
43,113

코에프씨밸류업 사모투자전문회사(*3)(*4)(*5)
자산운용업
대한민국
3.9
2,500
-
2,500
-

한투한화디지털헬스케어제1호 외 9개사
자산운용업 등
대한민국 등
0~33.3
124,357
118,505
129,676
122,433

삼성한화신성장신기술조합제1호 외 34개사(*2)
인프라투자업 등
대한민국 등
0~93.5
192,726
152,731
266,416
224,585

합 계
587,848
500,187
632,550
537,517

(*1) 피투자회사 이사회에서 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 등 유의적인 영향력이 존재하므로 관계기업투자로 분류하였습니다.(*2) 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 보유하고 있지 않아 지배력이 없다고 판단하였고, 연결실체는 동 출자금을 관계기업투자로 분류하였습니다.(*3) 종속기업인 한화자산운용㈜은 코에프씨밸류업 사모투자전문회사에 대한 무한책임사원으로써 유의적인 영향력이 존재함에 따라 연결실체는 동 수익증권을 관계기업투자로 분류하였습니다.(*4) 사모투자전문회사의 재산 배분에 관한 우선손실충당금 약정에 따라 업무집행사원인 연결실체는 약정한도까지 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 분배받게 됩니다.(*5) 연결실체의 영업 양수도 계약에 의거하여 코에프씨밸류업 사모투자전문회사의 잔여재산 분배시, PEF 정관에서 규정하는 우선손실충당금이 발생할 경우, 연결실체의 특수관계자이자 영업 양도인인 한화인베스트먼트㈜로부터 거래당시 설정한 유보금(25억) 한도 내에서 우선손실충당금을 지급받게 됩니다.자료 : 당사 분기보고서(2023.03)

[ ① 한화자산운용(주) ]1988년 4월에 제일투자자문주식회사로 설립되어, 1996년 한화투자신탁운용(주)로 상호를 변경하였고 2010년 6월 한화그룹 계열사로 편입되어 2011년 한화투자신탁운용과 푸르덴셜 자산운용의 합병으로 한화자산운용(주)로 출범하였습니다.자산운용은 투자대행기관으로 판매 채널 및 일임 방식으로 모아진 투자자의 투자자금을 투자대상에 투자하고, 투자로부터 발생하는 손익을 투자비율에 따라 다시 투자자에게 배분하는 산업입니다. 2022년말 기준 업계 자산운용사는 437개 입니다. 전문사모운용사 진출 확대 등 신규진입 운용사의 증가로 운용사간 경쟁은 더욱 심화되고 있는 상황입니다. 또한 개인보다는 기관투자자의 비중이 꾸준히 늘어나고 있으며, 공모보다는 사모와 일임 주도의 성장세가 지속되고 있습니다. 2019년 말부터 시작된 코로나 위기 극복을 위해 주요국들이 강력한 양적 완화 정책을 취하면서 자산시장이 급격하게 상승하였으나, 증권신고서 제출일 현재, 인플레이션 억제를 위한 금리 인상, 양적 완화 축소 등이 예상되고 있는 바 안정적 수익률 확보를 위한 포트폴리오 다각화 및 관리의 고도화가 요구되고 있는 상황입니다.

금융감독원에 따르면 자산운용사의 운용자산은 2023년 1분기 기준 1,434조원으로 2022년 1,401조원 대비 33조원(2.4%) 증가하였습니다. 이 중 펀드수탁고는 874조원으로 2022년 834조원 대비 40조원(+4.8) 증가하였습니다. 이는 공모펀드가 머니마켓펀드와 주식형 및 채권형 펀드 위주로 증가 및 사모펀드가 부동산형과 재간접펀드 위주로 증가한 것에 기인합니다. 투자일임계약고 또한 2023년 1분기 기준 560조원으로 2022년 567조원 대비 7조원(+1.2%) 감소하였으며 전체적인 자산운용사의 운용자산이 증가하는 추세를 보이고 있습니다.

[한화자산운용㈜ 수탁고 현황]

(단위 : 억원)

구분

2020
2021
2022
2023. 1분기

전체수탁고
918,855
990,906
1,060,718
994,170

펀드수탁고
292,759
340,935
382,410
416,748

투자일임 계약고

626,096
649,971
678,308
577,422

자료: 금융투자협회 통계시스템, 운용사통계(투자신탁/회사/일임/PEF)

한화자산운용(주)는 고객을 최우선으로 하는 원칙과 운용철학을 바탕으로 다양해지고 있는 고객의 니즈에 능동적으로 대응하고 새로운 투자 솔루션을 제공하고자 펀드 운용은 물론 상품개발, 리서치, 컴플라이언스, 리스크관리 등 각 분야에서 업계 최고의 전문성과 노하우, 체계적인 시스템을 보유하고 있습니다.한화자산운용의 2023년 1분기말 전체 수탁고는 99.4조원으로 2022년 12월말 약 106.1조원과 유사한 수준을 보이고 있으며, 같은 기간 동안 펀드는 38.2조원에서 41.7조원으로 3.5조원(9.2%) 증가했고, 일임은 67.8조원에서 57.7조원으로 10.1조원(14.9%) 감소하였습니다.

[한화자산운용㈜ 자산현황]

(단위 : 백만원, %)

구분

2023. 1분기
2022
2021
2020

금액

비중

금액

비중

금액

비중

금액

비중

현금및예치금

1,598,120
10.5

1,027,103

7.9

888,781

7.2

75,414

9.8

유가증권

8,849,914
57.8

7,899,334

60.8

8,354,316

67.3

614,821

79.8

파생상품자산

290,087
1.9

307,473

2.4

126,036

1.0

-

-

대출채권

3,245,605
21.2

2,962,735

22.8

1,839,149

14.8

1,064

0.1

투자부동산

87
0.0

83

0.0

82

0.0

-

-

유형자산

71,711
0.5

72,508

0.6

69,890

0.6

18,470

2.4

기타자산

1,242,613
8.1

719,691

5.5

1,131,368

9.1

61,098

7.9

자산계

15,298,137
100.0

12,988,92

100.0

12,409,622

100.0

770,867

100.0

자료 : 당사 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서(연결기준)

[한화자산운용㈜ 손익현황]

(단위 : 백만원)

구분

2023. 1Q
2022. 1Q
2022
2021
2020

영업수익

728,532

551,058

2,262,563

675,725

121,915

영업이익

58,459

53,526

60,306

109,949

30,047

세전이익

49,103

(1,328)

(83,773)

286,291

27,636

당기순이익

37,004

(3,225)

(50,417)

237,194

20,672

자료 : 당사 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서(연결기준)

한화자산운용㈜ 는 해외 자산 운용의 전문성을 강화하고, 글로벌 자산운용사로 성장하기 위해 싱가포르, 중국, 미국에 현지법인을 설립하였습니다. 2017년에는 한화생명 소속 법인 인수를 통해 미주 법인을 설립하였습니다. 미주 법인은 글로벌 채권 운용 재위탁 사업을 통해 초기 수익 기반을 확보하였으며, 전통자산 뿐 아니라 선진국 대체투자 딜소싱을 위한 주요 거점으로 활용되고 있습니다. 또한, 2018년 5월에는 SK텔레콤㈜, 현대자동차㈜와 함께 역외 유한합작투자회사 'AI ALLIANCE, LLC'를 설립했습니다.한편, 당사는 한화자산운용(주)의 신성장 동력 확보 및 글로벌 사업 강화를 통한 당사재무건전성 제고를 위해 2022년 4월 한화자산운용(주)의 주주배정 유상증자에 100% 참여하였습니다. 취득금액은 5천억원이며, 자세한 사항은 아래 당사가 공시한 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정'을 참고하여 주시기 바랍니다.

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정]

1. 발행회사
회사명
한화자산운용(주)

국적
대한민국
대표자
한두희

자본금(원)
570,000,000,000
회사와 관계
자회사

발행주식총수(주)
114,000,000
주요사업
자산운용업

2. 취득내역
취득주식수(주)
100,000,000

취득금액(원)
500,000,000,000

자기자본(원)
13,419,581,014,660

자기자본대비(%)
3.73

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
214,000,000

지분비율(%)
100

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
자회사 신성장 동력 확보 및 글로벌 사업 강화를 통한 당사 재무건전성 제고

6. 취득예정일자
2022-05-04

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
163,591,373,127,331
취득가액/자산총액(%)
0.31

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
아니오

10. 이사회결의일(결정일)
2022-04-28

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 '2.취득내용의 자기자본(원)' 및 '7. 자산양수의 주요사항보고서 제출 대상여부'의 자산총계는 2021년 연결재무제표 기준으로 작성- 하단의 발행회사의 요약 재무상황은 각각 2021년(당해년도), 2020년(전년도), 2019년(전전년도)의 연결 재무제표 기준으로 작성

※관련공시
-

자료 : 금융감독원 전자공시시스템(2022.04.28)

이러한 노력을 통해 글로벌 역량 및 경쟁력을 확보하며, 동시에 고객들에게 다양하고 경쟁력 있는 상품을 제공하고자 합니다. 그러나 러시아-우크라이나 전쟁, 중국 등 신흥국 경기부진 우려로 세계 경기회복이 지연되는 등 국제 금융시장의 변동성 확대 등으로 주요 선진국의 통화정책 변화 등 다수의 위험요인 및 대내외 불확실성에 따라 한화자산운용(주)의 매출과 수익에 악영향을 줄 수 있으며, 이는 당사에 연결재무제표에 악영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분들 께서는 이 점 주의하시기 바랍니다.
[ ② 한화손해보험㈜ ] 한화손해보험㈜은 1946년 신동아화재보험(주)로 설립하여 2007년 한화손해보험㈜ 로 상호를 변경하였습니다. 손해보험은 다음의 표와 같이 구분됩니다.

구분

내용

보험 종목

일반보험

기업 경영, 개인 재산 및 신체에 관한 리스크를 보장하는 단기상품

화재, 해상, 기술, 배상책임, 상해, 질병보험 등

자동차보험

자동차로 인하여 발생하는 타인의 신체 및 차량, 자신의 신체 및 차량에 대한 손해 등을 보장

책임, 임의 보험

장기보험

통상 3년 이상을 계약기간의 보험상품

의료(상해, 질병 등 건강 담보), 운전자(운행중 과실 담보), 통합형 장기보험, 저축성보험, 개인연금 등

2022년말 기준 국내에서 영업 중인 손해보험회사는 32개사이며, 이는 2018년 대비 2개사가 증가한 수치입니다. 이와 같이 손해보험사의 수에 변동폭이 크지 않은 이유는 손해보험 시장은 신규 사업자 진출 보다는 기존 시장 진입자들간의 경쟁 및 구조조정의 진행이 심화되고 있는 것 때문인것으로 판단 됩니다.

[연도별 손해보험회사 수]

(단위 : 개)

구 분
2018
2019
2020
2021
2022

손해보험회사수
30
31
31
30
32

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

2022년말 기준 손해보험 시장은 대형4사(삼성화재, 현대해상, DB손보, KB손보)가 시장점유율 66.2%를 차지하며 과점하는 양상을 보이고 있습니다. 그러나 방카슈랑스, 텔레마케팅, 홈쇼핑, 온라인 판매 등 신채널 활용으로 중소형사들의 판매채널 상의 열위가 상당부분 해소되면서, 중소형사들의 공격적 마케팅이 진행되온 결과, 대형4사의 시장점유율은 소폭 감소세를 보이는 반면, 중소형사들의 시장점유율은 증가 추세를 보이고 있습니다. 한화손해보험㈜은 손해보험업계의 중위권 시장지위 및 장기보험 위주의 사업구조를 보유하고 있으며, 한화손해보험㈜의 업계 시장점유율은 2022년말 기준 6.3%을 기록하고 있습니다. 향후 손해보험회사들의 경쟁이 심화될 경우 과다 경쟁으로 인한 시장점유율 하락 등으로 인하여 손해보험사들의 영업 및 수익성에 부정적인 영향이 나타날 수 있습니다.

[손해보험사 시장점유율 추이]

(단위 : %)

구 분
2018
2019
2020
2021
2022

대형4사
66.7
66.3
66.2
66.0
66.2

중소형사
31.0
31.3
31.4
31.5
31.5

외국사
2.4
2.4
2.4
2.4
2.4

한화손해보험
7.0
7.1
6.7
6.4
6.3

합계
100.0
100.0
100.0
100.0
100

자료 : 손해보험협회 월간손해보험통계

주1) 시장점유율은 원수보험료 기준

주2) 회사분류는 손해보험협회, 월간손해보험통계 구분에 따름

- 대형 4사 : 삼성화재, 현대해상, DB손보(구.동부화재), KB손보(구.LIG손보)

- 중소형사(11개사) : 메리츠화재, 한화손보, 흥국화재, 농협손보, 롯데손보, 서울보증보험, MG손보, 하나, 캐롯, 코리안리, 카카오페이손보

- 외국사(17개사) : AXA, AIG, ACE, M.S.I.K., F.A.T.I.C., 알리안츠, General Re, Munich Re, Swiss Re, Scor Re, 신한EZ, 동경해상, FM글로벌 RGA, Hannover Re, 퍼시픽라이프리, 아시안캐피탈리

[보험종목별 한화손해보험㈜ 시장점유율]

(단위:%)

구 분
2020
2021
2022

일 반
5.5
5.5
5.1

자동차
4.4
3.9
3.6

장 기
8.2
7.9
7.9

합 계
7.1
6.8
6.7

주1) 국내보험사 기준주2) 별도기준 실적

자료 : 한화손해보험 사업보고서(2022.12)

손해보험협회에 따르면 자동차보험 가입률 증가와 함께 일반ㆍ장기보험도 성장세를 유지하며, 손해보험회사의 2022년 원수보험료는 97조 5,810억원으로 전년 93조 3,794억원 대비 4조 2,016억원(4.5%) 증가한 수치를 기록하였습니다.

[ 손해보험 보험종목별 원수보험료 규모 및 성장률 추이 ]

(단위 : 백만원,%)

연도
일반보험
자동차보험
장기보험
합계

원수보험료
비중
성장률
원수보험료
비중
성장률
원수보험료
비중
성장률
원수보험료
성장률

2022
12,764,370
13.1
10.0
20,839,651
21.4
2.4
63,976,945
65.6
4.1
97,580,966
4.5

2021
11,604,585
12.4
8.8
20,347,042
21.8
3.7
61,427,729
65.8
4.3
93,379,357
4.7

2020
10,669,173
12.0
8.3
19,612,844
22.0
11.6
58,914,562
66.1
4.5
89,196,579
6.4

2019
9,850,433
11.8
3.9
17,567,684
21.0
5.1
56,390,108
67.3
4.3
83,808,225
4.4

2018
9,476,947
11.8
6.3
16,720,193
20.8
-0.8
54,089,851
67.4
2.5
80,286,991
2.2

2017
8,911,729
11.3
4.8
16,857,293
21.5
2.8
52,788,679
67.2
2.2
78,557,701
2.6

주1) 일반보험 = 화재 + 해상 + 보증 + 특종

주2) 장기보험 = 장기 + 개인연금

자료 : 손해보험협회 월간손해보험통계

보험 종목별로 원수보험료를 살펴보면, 일반보험은 2022년 기준 12조 7,644억원으로 전년 대비 10.0%, 자동차보험은 20조 8,397억원으로 전년 대비 2.4%, 장기보험은 63조 9,769억원으로 전년 대비 4.1% 증가하였습니다. 보험 종목별 매출 비중은 일반보험이 13.1%, 자동차보험이 21.4%, 장기보험이 65.6%로 장기보험 중심의 시장이 지속되고 있습니다. 자동차보험은 부보대수 증가 제한 등으로 저성장하고 있으며, 일반보험의 경우 국내외 경기침체, 요율 경쟁심화 등의 영향으로 성장이 제한되고 있습니다. 장기보험의 경우 경제침체, 저성장으로 보험 수요가 감소하고 있으며, 저금리로 인한 역마진 우려로 보장성보험 중심의 경쟁이 심화되고 있으며, 한화손해보험(주)의 장기보험 경과손해율이 2020년 84.2%에서 2023년 1분기 기준 87.5%로 소폭 상승하였습니다. 향후 장기보험의 경과손해율이 지속 상승한다면, 손해보험업계의 수익성이 악화될 가능성이 존재하므로, 이러한 효과에 대해서는 지속적인 모니터링이 필요한 상황입니다.

[한화손해보험 손해율 추이]

(단위 : %)

구 분
2023. 1Q
2022. 1Q
2022
2021
2020

화 재
76.6
45.5
46.4
137.7
83.9

해 상
56.1
11.4
27.4
70.8
47.4

자동차
77.5
72.9
79.6
83.7
90.4

보 증
-28,111.6
-522.5
-20,696.5
-7,119.2
-7,056.8

특 종
73.3
74.9
75.3
67.3
79.2

해외원보험
-
-
-
-
-

외국수재
10.9
15.3
6.5
34.9
32.4

장 기
87.5
84.8
82.9
84.4
84.2

개인연금
171.1
141.3
161.7
139.8
131.7

합 계
86.3
83.3
82.6
84.1
85.4

주1) 손해율 : 발생손해액 / 경과보험료주2) 장기, 개인연금 : 만기환급금, 해약환급금, 적립금증가액 포함주3) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주4) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨자료 : 당사 분기보고서(2023.03)

한화손해보험㈜은 장기보험의 꾸준한 성장으로 외형을 키워나갔으며 자동차 보험료 인상등으로 인하여 보험업회계기준에 따른 연결재무제표 기준 원수보험료는 2023년 1분기 1조 5,282억원을 거수하며 전년 동기 대비 3.7% 감소하였습니다. 화재, 해상 및 특종 보험의 합은 전년 동기 대비 8.03% 증가하였고 자동차보험은 전년 동기 대비 2.0% 증가하였으며 장기보험은 전년 동기 대비 5.6% 감소하였습니다.

[한화손해보험㈜ 보험종목별 수입보험료 내역]

(단위 : 백만원,%)

구 분
2023. 1Q
2022. 1Q
2022
2021
2020

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

화 재
4,334
0.3
4,379
0.3
18,244
0.3
19,586
0.3
21,115
0.4

해 상
11,520
0.8
9,902
0.6
46,489
0.8
44,380
0.7
42,039
0.7

자동차
179,190
11.7
175,604
11.1
715,730
11.7
743,727
12.4
813,893
13.6

보 증
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

특 종
122,156
8.0
113,471
7.1
447,324
7.3
432,652
7.2
380,326
6.4

해외원보험
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

외국수재
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

장 기
1,199,958
78.5
1,270,884
80.1
4,843,498
79.1
4,674,830
78.2
4,644,503
77.7

개인연금
10,721
0.7
13,213
0.8
49,272
0.8
61,254
1.0
73,656
1.2

합 계
1,528,179
100.0
1,587,453
100.0
6,120,556
100.0
5,976,429
100.0
5,975,531
100.0

주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨자료 : 당사 분기보고서(2023.03)

한화손해보험㈜은 당사와 같이 보험업법의 규제를 받고 있습니다. 한화손해보험㈜은 2018년 10월, 2022년 3월에 각각 3,500억원, 2,500억원의 후순위채를 발행하였으며, 2017년 3월, 2018년 7월, 2022년 5월, 2022년 9월에 각각 300억원, 1,900억원, 1,500억원 및 850억원의 신종자본증권을 발행하며 지급여력비율 개선에 힘써왔습니다. 금감원 보험업법 및 보험업법시행령에서 건전한 재무상태를 지급여력비율 100%이상으로 명시하고 있으며 보험업법감독규정에서 '보험종목 추가허가 요건', '자본감소 인정요건', '후순위채무 조기상환요건' 등에서 150% 이상의 지급여력비율을 권고하고 있습니다. 한화손해보험㈜에 예상치 못한 각 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 동사 지급여력비율에 부정적 영향이 발생 할 수 있으며 이는 한화손해보험의 영업활동에 악영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 주의하시기 바랍니다.

[한화손해보험㈜ 지급여력비율]

(단위 : 백만원,%)

구 분
2023. 1Q
2022. 1Q
2022
2021
2020

지급여력(A)
1,389,908
1,911,359
2,289,900
1,948,677
2,208,322

지급여력기준(B)
1,131,399
1,020,006
1,493,557
1,101,726
996,821

지급여력비율 (A/B)
122.8
187.4
153.32
176.9
221.5

주1) 지급여력비율 = 지급여력 / 지급여력기준금액 ×100주2) 연결재무제표 실적 기준주3) 제79기 1분기 수치는 K-ICS 경과조치 적용 값이며, 경과조치 적용 전 지급여력비율은 176.7%주4) 제78기 1분기 및 제78기 수치는 RBC방식으로 산출, 제79기 1분기부터 K-ICS 방식으로 산출자료: 한화손해보험 각 분기보고서 및 사업보고서

[③ Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam) : 베트남 현지법인]베트남 생명보험회사 총자산은 한국대비 약 3.2%, 수입보험료는 7.0% 수준으로 시장규모는 적은 편이나 낮은 보험밀도, 보험침투율로 시장 잠재력은 높이 평가되고 있습니다.또한 베트남의 국민소득 및 생활수준이 빠르게 성장함과 동시에 보험에 대한 인식이 개선됨에 따라 생명보험시장은 급속도로 커지고 있습니다. 베트남 재무부에 따르면 2022년도 생명보험시장 전체 수입보험료는 약 10조원 전년 동기 대비 15% 증가하였습니다.

베트남 현지법인은 시장 지배력을 강화하기 위해 대도시 지역에 직영점을, 지방 성 지역에는 전속GA을 위주로 전국적인 영업망을 지속 구축하고 있으며, 내실에 기반한 매출 성장을 위해 설계사 교육 강화를 통한 영업 생산성 및 효율 개선을 추진하고 있습니다. 또한 투자 측면에서는 운용자산과 보험계약자 준비금을 매칭하여 자본변동성을 축소하는 전략을 견지하는 등 안정적 자산운용을 추진해 나가고 있습니다.2022년 국내총생산(GDP)은 전년 동기 대비 8.02%로 높은 성장률을기록하였으며, 2022년도 물가상승률은 전년도 대비 3.15% 증가하였습니다. 베트남 현지법인 수입보험료는 2009년(4월부터 영업개시) 16억원을 시작으로 10년이 지난 2019년에는 1,431억원을 달성하였고, 2020년 1,714억원, 2021년 1,976억원으로 지속 성장하였습니다. 2022년도는 2,410억원으로 전년동기대비 434억원 증가를 기록하였습니다. 그러나 향후 베트남 경제성장률이 지속적으로 정체 또는 하락하거나 현지화 전략에 실패할 경우 베트남 현지법인의 영업활동에 악영향을 줄 수 있으며 이는 당사의 연결 재무제표에 영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[Hanwha Life Insurance Company Limited(Vietnam) 요약 재무정보]

(단위 : 백만원)

구 분
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익
당기순이익
포괄손익

2023.1Q
886,200
598,696
287,504
40,460
5,498
(129,657)

2022
856,716
621,633
235,083
293,461
27,714
(46,132)

2021
780,199
498,984
281,215
243,037
7,951
41,592

2020
573,155
333,532
239,623
208,460
11,645
15,403

2019
496,254
272,034
224,220
174,826
19,971
53,175

2018
383,032
211,986
171,046
121,483
-7,916
-4,691

2017
179,995
149,180
30,815
101,149
-13,909
-17,565

자료 : 당사 분기보고서(2023.03) 및 각 사업연도 사업보고서

[ ④ PT. Hanwha Life Insurance Indonesia : 인도네시아 현지법인 ]

'21년 인니 전체 생보시장 수입보험료는 전년비 8.2% 신장한 17.3조원이며, 전통보험 5.6% 성장, 이슬람보험(샤리아) 39.5% 성장하였습니다. 총 자산은 5.8% 증가하였고 가입건수 또한 17.9% 증가하였습니다. ’22년 2분기 생보협회(AAJI) 자료에 의하면 설계사채널 업적은 연환산 보험료(APE) 기준 3,008억원으로 전년 대비 1.1% 증가하였고 변액, 전통형 비중은 43대 57 수준입니다.(총 보험사 61개 중 31개사 실적)

'22년 GDP는 1,627조원으로 전년비 5.31% 성장하며 9년만에 가장 높은 경제성장률을 기록하였습니다. 이는 우크라이나 전쟁으로 원자재 가격이 급등하면서 수출액이 증가한 점과 내수 회복에 기인합니다. ’23년은 글로벌 수요 부진과 높은 인플레이션 등으로 전년보다 다소 둔화된 4.8~5.0% 수준의 성장이 예상됩니다. 중앙은행의 지속적인 금리 인상(’22년말 기준 5.75%) 기조에도 불구하고, 인플레이션 지속, 경기 둔화 예상 등의 이유로 루피아 가치는 하락할 것으로 예상합니다. '23년 USD 대비 IDR 환율은 15,200~15,700 예상됩니다.

회사는 현지시장에서의 개인채널 중심의 안정적 영업기반 마련을 위해 현지 자와섬, 수마트라섬, 슬라웨시섬의 대도심 지역 (자카르타, 메단, 수라바야, 마카사르)을 중심으로 보유조직의 양적, 질적 개선을 추진 중에 있습니다.또한 개인채널 이외에도 방카슈랑스, 단체채널 등의 전략채널을 운영하며 멀티채널의 종합 생명보험회사로서 시장에서의 경쟁력 확보를 도모하고 있습니다.앞으로도 강도높은 내실화 및 규모성장 추진을 통해 작지만 탄탄한 회사의 모습으로 M/S 개선을 지속적으로 추진해 나갈 예정입니다.

[PT. Hanwha Life Insurance Indonesia 요약 재무정보]

(단위 : 백만원)

구 분
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익
당기순이익
포괄손익

2023.1Q
185,218
17,612
167,606
6,013
1,287
(875)

2022
169,005
16,708
152,297
21,680
(1,231)
(9,338)

2021
174,655
13,020
161,634
20,797
2,582
11,162

2020
165,790
15,318
150,472
19,436
1,396
340

2019
166,506
16,196
150,310
19,166
1,949
14,103

2018
154,576
18,369
136,207
17,517
-4,045
-8,048

2017
165,626
21,371
144,255
28,648
-4,296
-24,131

자료 : 당사 분기보고서(2023.03) 및 사업보고서

글로벌 시장의 의존도가 높은 인도네시아 금융의 특성 상, 글로벌 경기 변동에 따라 환율 변동 등으로 인하여 당사의 손익에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한 외국인 지분의 생명보험사에 대한 현지 감독당국의 규제강화 및 현지 감독당국과의 마찰등으로 인하여 영업활동에 악영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[ ⑤ 한화생명금융서비스 ]당사는 2021년 중 개인영업본부 산하 보험 모집 및 지원 사업부문을 물적분할하여 자회사형 보험판매대리점(GA) 한화생명금융서비스(주)를 신설하였습니다. 보험 대리점업은 보험회사와 모집에 관한 업무위탁 계약을 체결하고 보험 판매를 전문으로 하는 산업입니다. 특정 회사의 보험상품이 아닌 다수의 생명ㆍ손해보험회사의 상품을 판매합니다.

성숙기에 진입한 국내 보험시장은 보험회사간 경쟁이 점점 치열해지고 있고, 경쟁심화에 따라 기존 시장에서의 경쟁력 강화를 확보하면서도 새로운 상품을 통한 트렌드 대응, 다양한 판매전략을 통한 새로운 시장발굴 및 브랜드 인지도 향상을 통한 경쟁력 확보가 중요해지고 있습니다. 국내 금융시장의 저금리, 저성장 환경으로 인한 가격 경쟁도 심화되고 있어 비용측면에서 효율적인 판매 채널에 대한 관심도 높아지고 있으며, 국내 보험시장에도 판매채널의 형태가 점차 다양화 되고 있는 가운데, 독립법인보험대리점(GA) 등 독립채널이 보험시장에서 점유율을 확대해 가고 있습니다.

최근에는 대리점 합병이나 설계사 인력 이동으로 법인보험대리점이 대형화되면서 일부 대형 GA를 중심으로 시장이 재편되고 있습니다. 또한 향후에는 보험사들의 자회사형 GA 설립이 크게 늘어날 것으로 예상됩니다. 제판분리를 통해 전속설계사 이탈을 방지하고 다양한 상품을 취급하는 등 영업 경쟁력 확보를 위한 변화와 혁신이 지속될 것입니다.

이러한 가운데 한화생명금융서비스(주)는 국내 최초 보험사의 주력 판매채널로서 축적한 노하우와 높은 자본력을 바탕으로 우수한 교육 Process, 설계사 수수료 체계를 마련하였고, 손보 제휴 및 생명 특화 상품을 통해 출범 초기 안정화 및 성장 모멘텀을 확보하였습니다. 또한 출범과 동시에 영업현장의 Layer를 효율화하였으며 이를 통해 전통적인 보험 영업 방식을 혁신하여 자율영업체계를 강화하고 비용을 효율화하기 위한 노력을 지속하고 있습니다. 한화생명금융서비스(주)는 설계사수 및 불완전판매율 등에 있어서 동종업계 대비 경쟁 우위를 보유하고 있습니다.

[법인보험대리점 비교공시]

(단위 : 명, %)

대리점명
설계사수
유지율(13회)
유지율(25회)
불완전판매율

생보
손보
생보
손보
생보
손보

한화생명금융서비스
19,131
83.58
89.68
69.17
69.39
0.02
0.02

지에이코리아주식회사
14,137
88.83
88.54
71.45
72.85
0.09
0.01

인카금융서비스
12,228
85.40
88.75
69.75
76.60
0.01
0.00

글로벌금융판매
12,072
86.94
89.10
67.54
73.62
0.09
0.01

메가
8,645
85.48
87.32
65.38
73.02
0.11
0.02

주1) 계약유지율 : 보험업감독규정 제6-8조에 의한 업무보고서 작성요령을 따름

주2) 불완전판매비율 : [(품질보증해지건수 + 민원해지건수 + 무효건수) / 신계약건수] * 100

자료 : 법인보험대리점 통합공시조회(2022년 12월말 기준)

보험대리점업은 전형적인 내수 위주의 산업으로 경제 성장률, 금리, 민간 소비 심리 등 국내 경기 요인에 따른 영향이 크게 나타납니다. 따라서 향후 코로나19 확산과 같은 이벤트에 따라 민간 소비심리 위축, 금융시장의 변동성 확대, 대면채널 영업 실적 하락 등 보험영업이 위축되는 현상이 발생할수 있으며, 이로 인한 실적 하락으로 당사의 연결실적이 악화될 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[한화금융생명서비스 요약 재무정보]

(단위 : 백만원)

구 분
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익
당기순이익
포괄손익

2023.1Q
1,281,706
821,364
460,342
332,210
17,109
17,109

2022
1,099,496
661,243
438,253
907,691
(48,247)
(43,595)

자료 : 당사 분기보고서(2023.03) 및 사업보고서

[대주주 변경에 따른 위험]

아. 증권신고서 제출일 전일(2023년 07월 20일) 기준
당사의 최대주주는 (주)한화이며, 그 지분(율)은 375,519,118주(43.24%)로 특수관계인을 포함하여 391,346,612주(45.06%)입니다. 당사의 주식을 10.00% 소유하고있는 예금보험공사는 2021년 6월 당사 주식 매각주관사 선정을 위해 입찰제안요청서(RFP)를 발송하였으며, 2021년 9월 NH투자증권과 UBS를 매각주관사로 선정하였습니다.
예금보험공사는 '공적자금 상환대책'에 따라 당사 보유주식을 2027년까지 경쟁입찰, 블록딜 등으로 매각하여 자금을 회수할 가능성이 있으며, 향후 예금보험공사의 지분매각에 따라 당사의 지분율이 변동될 수 있으나, 예상 지분율 변동은 가늠할 수 없음을 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 전일(2023년 07월 20일) 기준 당사의 최대주주는 (주)한화이며, 그 지분(율)은 375,519,118주(43.24%)로 특수관계인을 포함하여 391,346,612주(45.06%)입니다.

[최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(기준일 :
2023년 07월 20일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)한화
본인(최대주주)
보통주
375,519,118
43.24
375,519,118
43.24
-

(주)한화갤러리아타임월드
계열사
보통주
15,204,166
1.75
15,204,166
1.75
-

김동원
임원
보통주
300,000
0.03
300,000
0.03
-

여승주
임원
보통주
158,650
0.02
158,650
0.02
-

김중원
임원
보통주
70,000
0.01
120,000
0.01
-

신충호
임원
보통주
0
0
44,678
0.01
-

계
보통주
391,251,934
45.05
391,346,612
45.06
-

우선주
-
-
-
-
-

자료 : 당사 제시

당사 최대주주인 (주)한화의 사업은 별도 기준으로 글로벌부문(산업용 화약, CHEMICAL사업 및 산업재 무역업 등), 방산부문(방산품 등),그리고 모멘텀부문(산업용 기계 등)으로 이루어져 있습니다. 연결 기준으로는 화약제조업, 도소매업, 화학제조업, 건설업, 레저/서비스업, 태양광사업, 금융업, 그리고 기타부문으로 이루어져 있으며 각 사업부문의 주요 제품 및 서비스, 매출비중은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.

구분
영업
주요회사

화약제조업
화약류(방산품, 산업화약 등)의 제조 판매
㈜한화 글로벌/모멘텀 부문,한화에어로스페이스㈜/방산부문, 한화에어로스페이스㈜/항공엔진부문, 한화시스템㈜/방산부문, 한화테크윈㈜,한화파워시스템㈜, 한화정밀기계㈜

도소매업
무역업 및 도소매업
㈜한화 글로벌부문, 한화솔루션㈜/갤러리아부문, Hanwha Hong Kong Co., Ltd.,Hanwha Europe GmbH 등

화학제조업
석유 화학 제품의 제조 판매
한화솔루션㈜ 케미칼부문

건설업
건축, 토목, 플랜트, 환경, 주택사업등의 건설업
㈜한화/건설부문,한화솔루션㈜/인사이트부문

레저/서비스업
체육시설(운동설비)운영 및 관광숙박업
한화호텔앤드리조트㈜, 한화시스템㈜/ICT부문 등

태양광사업
태양광 관련 제품 제조 판매 및 태양광발전
한화솔루션㈜ 큐셀부문, Hanwha Q CELLS Co., Ltd., Hanwha Q.CELLS GmbH 등

금융업
보험업 및 예적금 수입업, 증권중개업
한화생명보험㈜, 한화손해보험㈜ 등

기타부문
기타 제조 판매업
Hanwha Holdings(USA) Inc 등

자료: (주)한화 사업보고서

(주)한화의 주요 재무현황은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

2023. 1분기
2022
2021
2020
2019

자산총계
201,854,307
196,216,999
191,911,791
191,178,338
182,286,178

부채총계
167,573,242
162,584,110
167,337,270
172,671,140
164,022,207

자본총계
34,281,065
33,632,889
24,574,521
18,507,198
18,263,971

매출액
14,402,415
62,278,395
52,836,069
50,926,451
50,412,399

영업이익
1,373,780
2,516,091
2,927,888
1,582,045
1,125,717

당(분)기순이익
1,155,273
2,243,337
2,282,069
740,501
231,054

주) 연결재무제표 기준자료: (주)
한화 각 분기보고서 및 사업보고서

신고서 제출 전일 기준(2023년 07월 20일) 당사의 주식을 5%이상 소유하고 있는 현황은 다음과 같습니다.

[5% 이상 주식 소유 현황]

(기준일 :
2023년 07월 20일
)
(단위 : 주, %)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
(주)한화
375,519,118
43.24
-

예금보험공사
86,857,001
10
-

국민연금공단
53,185,837
6.12
-

우리사주조합
1,057,770
0.12
-

※ 국민연금공단의 경우 금융감독원 전자공시시스템의 주식등의대량보유상황보고서(2023.1.3) 기준자료: 당사 제시

한편, 예금보험공사는 당사 보유주식(10.00%) 매각을 위해 2021년 6월 입찰제안요청서(RFP)를 발송하였으며, 2021년 9월 NH투자증권과 UBS를 매각주관사로 선정하였습니다. 예금보험공사는 '공적자금 상환대책'에 따라 당사 보유주식을 2027년까지 경쟁입찰, 블록딜 등으로 매각하여 자금을 회수할 가능성이 있으며, 향후 예금보험공사의 지분매각에 따라 당사의 지분율이 변동될 수 있으나, 예상 지분율 변동은 가늠할 수 없음을 유의하시기 바랍니다.

[금융당국의 제재, 피소된 소송사건 및 민원 제기로 인한 평판 하락으로 보험영업수익이 감소할 위험]

자. 당사가 영위하는 보험업의 특성상
계약자들과의 보험금 지급 관련 소송 사례가 많이 발생하며, 당사가 피소되는 소송사건의 건수 및 소송가액의 증가는 당사의 평판에 부정적인 영향을 미쳐 보험영업수익 감소를 초래할 가능성도 존재합니다. 또한, 당사는 금융당국으로부터 과징금 납부, 문책, 주의, 개선 등의 재제를 받은 적이 있습니다. 특히, 당사는 2020년 11월 대주주와의 거래제한 위반 등으로 인하여 18.34억원의 과징금을 납부한 바 있습니다.
이와 같은 사건으로 인하여 당사의 평판과 당사의 손익 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 보험업 특성상 계약자들과 보험금 지급 관련 소송 사례가 많이 발생하고 있습니다.
피소사건의 증가는 당사의 평판에 부정적인 영향을 미쳐 보험영업수익 감소를 초래할 가능성도 존재합니다.

당사가 영위하는 보험업의 특성상 계약자들과의 보험금 지급 관련 소송 사례가 많이 발생합니다. 2023년 1분기말 기준 당사의 연결실체가 피고로서 계류 중인 소송사건은 보험금지급청구소송(소송가액 44,221백만원)을 포함한 718건으로 총 소송가액은 197,532백만원입니다. 또한, 연결실체가 원고로서 계류 중인 소송사건은 손해배상청구소송(소송가액 108,625백만원)을 포함한 797건으로 총 소송가액은 112,904백만원입니다.한편, 별도기준으로 당사가 피고로서 계류 중인 소송사건은 보험금지급청구소송(소송가액 9,293백만원)을 포함한 145건으로 총 소송가액은 16,917백만원입니다. 또한, 당사 원고로서 계류 중인 소송사건은 손해배상청구소송(소송가액 1,683백만원)을 포함한 126건으로 총 소송가액은 5,962백만원입니다.당사의 '채무부존재 확인의 소'의 경우 바로연금(즉시연금) 보험금 미지급 관련 소송입니다. 바로연금은 보험 가입 시 보험료 전액을 일시에 납입한 후 매월 일정 연금을 받고 만기 시 납입한 보험료를 돌려받는 상품입니다. 보험사는 만기보험금이 지급되는 점을 고려하여 금액을 산정하여 지급하는데, 이러한 점을 기재한 약관 해석과 관련하여 감독당국과 이견이 있어 당사를 포함한 보험업계 전반에서 소비자와 분쟁이 일어나고 있습니다.최초 증권신고서 제출일 전일 기준 계류중인 당사 연결실체의 소송사건의 최종 결과를 합리적으로 예측할 수 없지만, 추정손해액 상당액을 부채로 계상하고 있어 소송 패소가 확정될 경우에도 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 하지만, 당사가 피소되는 소송사건의 건수 및 소송가액의 증가는 당사의 평판에 부정적인 영향을 미쳐 보험영업수익 감소를 초래할 가능성도 존재합니다. 따라서 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

[진행 중인 중요 소송사건(별도기준)]

① 보험금 청구(서울남부지방법원 2016가합108138)

구 분
내 용

소제기일

- 2016.08.22. (제1심 소제기일)

소송 당사자

- 원고 : OOO, 피고 : 한화생명보험주식회사

소송의 내용

- 사망보험금 청구

소송가액

- 11억

진행상황

(’23.07.20.기준)

- 2016.08.22. 원고 소송 제기

- 2016.11.08. 제1회 변론기일

- 2017.01.24. 제2회 변론기일

- 2017.04.14. 제3회 변론기일

- 2020.09.25. 제4회 변론기일

- 2021.04.30. 제5회 변론기일

- 2021.06.18. 제6회 변론기일

- 2021.08.27. 제7회 변론기일

- 2021.10.29. 제8회 변론기일

- 2021.12.03. 제9회 변론기일

- 2022.02.11. 제10회 변론기일

- 2022.04.08. 제11회 변론기일

- 2022.05.27. 제1심 판결선고(원고일부승)

- 2022.06.15. 원고 항소장 제출

- 2022.06.20. 피고 항소장 제출

- 2022.11.24. 제1회 변론기일

- 2023.01.12. 제2회 변론기일

- 2023.05.18. 제3회 변론기일

- 2023.06.19. 제2심 판결선고(항소기각)

- 2023.07.05. 원고 상고장 제출

- 2023.07.10. 피고 상고장 제출

향후 소송일정 및 대응방안

- 대리인과 협의하여 대응 계획 수립 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 당사 패소 시 해당 보험금을 지급하는 외에는 특별히 미치는 영향 없음

② 채무부존재확인의 소(대전지방법원 2018가합107149)

구 분
내 용

소제기일

- 2018.10.08. (제1심 소제기일)

소송 당사자

- 원고 : 한화생명보험주식회사, 피고 : 이OO

소송의 내용

- 바로연금보험 계약자에게 채무부존재확인의 소 제기

소송가액

- 0.67억원

진행상황

(’23.07.20.기준)

- 2018.10.08. 원고 소송 제기

- 2019.07.09. 조정불성립

- 2019.11.27. 제1회 변론기일

- 2020.05.27. 제2회 변론기일

- 2020.09.16. 제3회 변론기일

- 2022.05.11. 제4회 변론기일

향후 소송일정 및 대응방안

- 기일추정

- 대리인과 협의하여 대응 계획 수립 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 본건 판결의 결과는 소송을 제기하지 않은 즉시연금 가입자에게도 직·간접적으로 영향을 미칠 것으로 보임(약 851 억원)

＊ 2023.07.20. 현재 상기 ②번 소송 및 ②번 소송과 동일한 쟁점의 채무부존재확인 소송 1건, 보험금 청구소송 4건(원고 최OO 외 17인 건 포함) 포함, 총 6건 진행 중임.

자료: 당사 제시

[주요 종속회사의 진행 중인 중요 소송사건]

I. 한화손해보험(주)
가. 중요한 소송사건

구분
소송의 내용
소 제기일
소송당사자
소송가액
진행상황 1심
소송일정 및 대응방안
소송결과에 따라 회사에 미칠 영향

1
시정명령 및 과징금 납부명령 취소
'22.05.19
원고: 한화손해보험(주) 피고: 공정거래위원회
2.63억원
진행중
기일추정
타 제재처분 사실관계 판단에 영향을 미칠 수 있음

2
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반
'22.12.23
피고인: 한화손해보험(주) 외 10명
-
진행중
23.08.14 공판기일(예정)
신규 사업 검토시 고려사항이 될 수 있음

나. 진행중인 소송사건당기말 및 전기말 현재 연결실체와 관련된어 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
소송 건수
소송금액

당기말
전기말
당기말
전기말

제 소
666
735
43,491,779
42,885,328

피 소
558
521
34,928,080
43,799,611

상기 소송건과 관련된 추정손해액 상당액의 발생사고부채의 과목으로 보험계약부채에 계상되어 있습니다.

II. 한화투자증권(주)2023년 6월 30일 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 16건(소송금액: 145,811백만원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 5건(소송금액: 61,395백만원)입니다. 피고로계류중인 소송사건 9건(소송금액: 144,008백만원)은 중국 CERCG ABCP를 매입한 현대차증권 등이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구한 건입니다. 해당 소송사건 중 5건에 대해서는 2021년 10월 15일 1심 판결에서 승소하고, 2023년 1월 13일 항소심에서 일부 패소 하였으며, 1건에 대해서는 2023년 5월 17일 1심 판결에서 일부 패소하였습니다. 동사건은 보고서일 현재 회사가 상고 및 항소하였습니다. 증권신고서 작성일 현재 동 소송의 결과 및 판결의 시기에 대한 합리적인 예측은 불가능합니다.

[계류중인 소송사건 중 당사가 피고인 사건 내역]

(기준일: 2023.6.30)
(단위 : 백만원)

소송내용
제소자
소송금액
진행상황

CERCG ABCP를 매입한 부산은행이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함
부산은행
19,667註1)
3심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 하나은행이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함
하나은행
3,441註1)
3심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 현대차증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.
현대차증권
50,000註1)
3심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 비엔케이투자증권이유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라매입대금의 반환을 청구함.
비엔케이투자증권
20,000註1)
3심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 KB증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.
KB증권
20,000註1)
3심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 유안타증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.
유안타증권
4,699註2)
1심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 골든브릿지자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함
하나은행,한국증권금융
6,000
1심 진행 중

원고는 CERCG ABCP를 매입한 KTB자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서 유동화회사를 대위하여 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고 매입대금의 반환을 청구하거나, 공동불법행위에 따른 손해를 배상할 것을 청구함.
한국증권금융
20,000
1심 진행중

원고는 가입한 브라질국채신탁상품에 대하여, 당사가 약정 선취수수료를 초과하여 수수료를 공제하였고, 아무런 설명없이 후취수수료를 임의 공제하였다고 주장하면서 초과 공제된 상당액의 배상을 청구함
이OO
61
1심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 신영증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.
신영증권
201
1심 진행중

헤이스팅스 CelebrityH 펀드 가입 고객인 원고가 운용사의 투자설명서상 운용 관리 미준수, 당사의 판매상 불완전판매책임 등 이유로 미상환금액 상당의 손해배상을 청구함
박OO
57
1심 진행중

원고는 상속재산분할사건 화해권고결정에 의하여 망인의 예금반환채권 중 5분의1을 갖게되었음을 이유로 예금반환을 청구함
이OO
6
1심 진행중

원고들은 유언 공정증서에 따른 망인의 예금반환채권을 갖게되었음을 이유로 예금 등 반환을 청구함
이OO 외 4
119
1심진행중

원고는 메콩증권(베트남 파인트리 전신) 직원이 원고 자산을 부당인출하여 손해가 발생하였다는 이유로, 손해배상 내지 부당인출한 자산의 반환을 청구함
Me Tan LimitedLiabilityCompany
1,162註3)
1심 진행중

원고는 메콩증권(베트남 파인트리 전신)의 비공식 브로커가 원고 보유 자산을 부당매도하여 손해가 발생하였다는 이유로, 손해배상 내지 부당매도한 자산의 반환을 청구함
Ms. Vo ThiMan
203註4)
1심 진행중

원고는 메콩증권(베트남 파인트리 전신)의 비공식 브로커가 원고 보유 자산을 부당매도하여 손해가 발생하였다는 이유로, 손해배상 내지 부당매도한 자산의 반환을 청구함
Mr. Bui VanDung
191註5)
1심 진행중

합 계
145,811
-

註1) 원고 부산은행, 하나은행, 현대차증권, 비엔케이투자증권, KB증권의 각 사건 결과1심 결과 당사 전부 승소하였으나 2심은 일부 패소하였고 원,피고 모두 상고하여 3심 진행중임註2) 원고 유안타증권의 청구취지 변경(감축)으로 기존 소송금액인 15,050백만원에서 변경됨.

註3) 당사 베트남 자회사인 Pinetree Securities에 대한 소송임(베트남 화폐 기준 소송금액 20,928,042,903동).

註4) 당사 베트남 자회사인 Pinetree Securities에 대한 소송임(베트남 화폐 기준 소송금액 3,663,400,000동).

註5) 당사 베트남 자회사인 Pinetree Securities에 대한 소송임(베트남 화폐 기준 소송금액 3,433,280,000동).

註6) 상기 소송은 연결기준으로 작성하였음.

[계류중인 소송사건 중 당사가 원고인 사건 내역]

(기준일: 2023.6.30)
(단위 : 백만원)

소송내용
제소자
소송금액
진행상황

주채무자, 채무인수자, 연대보증인, 수탁자에 대한 대출원리금 상환청구
신항스톤 외 4
42,419註1)
1심 진행 중

딜소싱 과정에서 당사가 투입한 추가 예치금의 반액을 피고에게 부당이득으로 청구하거나, (선택적으로) 피고의 딜 소싱 실패에따른 불법행위로 인한 손해배상을 청구함.
당사
2,140
3심 진행 중

주채무자, 채무인수자, 연대보증인, 수탁자에 대한 대출원리금 상환청구
로얄엠제이제이차 외 1
16,335註2)
1심 진행 중

중국 고섬 증권예탁증권 공모주 인수 관련, 피고들의 은행조회서 허위작성에 따른 공동불법행위로 인한 손해배상을 청구함
당사
31,459
1심 진행중

부도수표를 이용한 ELW 고가 통정 매매 관련, 결제대금 미납금 지급청구 및 공동불법행위로 인한 손해배상을 청구함
당사
362
1심 진행중

합 계
63,450
-

註1) 원고 중 1인은 당사 SPC이며, 당사 SPC 청구금액은 13,153백만원 임註2) 원고 2인 모두 당사 SPC이며, 원고들 청구금액 합계임註3) 연결기준으로 작성하였으며, 상기 소송사건은 모두 한화투자증권에 해당함

III. 한화자산운용(주)해당사항 없음
IV. Hanwha Asset Management (USA) Ltd.해당사항 없음
V. Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam)해당사항 없음
VI. PT. Hanwha Life Insurance Indonesia: 인도네시아 현지법인해당사항 없음
VII. 캐롯손해보험(주)해당사항 없음

VIII. 한화생명금융서비스(주)해당사항 없음
Ⅸ. Pinetree Securities Corporation(베트남 현지법인)해당사항 없음
Ⅹ. DP Real Estate America LLC해당사항 없음
ⅰ. 한화위탁관리부동산투자회사해당사항 없음
ⅱ. PT Lippo General Insurance Tbk해당사항 없음
ⅲ. 피플라이프(주)해당사항 없음

당사는 신고서 제출일 전일 기준 최근 책임준비금 적정성 평가 기준 문서화 미흡, 상품설명대본 작성 관리 미흡, 대주주와의 거래제한 등 위반, 보험영업관련 내부통제절차 미흡 등의 이유로 금융당국으로부터 개선 등의 제재를 받거나 과징금을 부과 받은 사실이 있습니다. 당사와 당사 주요 계열사의 제재현황 및 조치내용과 재발방지를 위한 당사의 대책은 다음과 같습니다.

[한화생명보험(주), 한화손해보험(주) 제재 현황]

(기준일: 2023년 07월 20일)

회사명

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한이행현황

재발방지를 위한 대책

한화생명보험㈜
2022.11.03
금융감독원

한화

생명

보험㈜

개선
-
- 고액 현금거래 추출시스템 운용 부적정- 고객 위험평가 모형 관리 불합리- 전사적 위험평가 및 보고 불합리 (금융기관검사및제재에 관한 규정)
개선
- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜
2022.10.28
금융감독원

한화

생명

보험㈜

과징금
481백만
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반 (보험금 지급시 적립이자 과소 지급) (보험업법 제127조의3)
2022.12.22과징금 481백만 납부
- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜

2021.10.22

금융 감독원

한화

생명

보험㈜

경영유의

-

-설계사에 대한 자체 제재절차의 내부통제 강화

경영유의사항에 대한 정리 보고 완료

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜

2021. 09.02

금융 감독원

한화

생명

보험㈜

개선

-

- 책임준비금 적정성 평가 기준 문서화 미흡

- 계리적 가정에 대한 검증 미흡- 위험률 산출기준 불합리

- 해약률 산출기준 불합리

- 사업비율 산출기준 불합리- 보험계약대출 현금흐름가정 불합리

(금융기관검사및제재에 관한 규정)

개선

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜

2020. 11.10

금융 감독원

한화

생명

보험㈜

경영유의

-

- 상표권 소유 관리 강화

- 대체투자 관련 업무위탁수수료 및 운용보수의 적정성 검토 강화- 개인정보 관리 강화

(금융기관검사및제재에관한규정)

경영유의사항에 대한 정리 보고 완료

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

개선

-

- 보험계약대출 가산금리 산정 및 운영 불합리

- 상품설명대본 작성 관리 미흡

(금융기관검사및제재에관한규정)

개선

기관경고

-

- 대주주와의 거래제한 등 위반- 기초서류 기재사항 준수의무 위반

(금융기관검사및제재에관한규정)

-

과징금

1,834백만

- 대주주와의 거래제한 등 위반- 자회사와의 금지행위 위반- 기초서류 기재사항 준수의무 위반- 전자금융거래의 안전성 확보의무 미준수

(금융기관검사및제재에관한규정)

2020.12.10.과징금 1,834백만원 납부

과태료

199.5백만

- 자회사와의 금지행위 위반- 위험관리책임자의 보수지급 및 평가 기준 마련 운영 불철저- 전자금융거래의 안전성 확보의무 미준수

(금융기관검사및제재에 관한 규정)

2020.12.31.과태료 199.5백만원 납부

한화생명보험㈜

2019. 12.26

금융 감독원

한화

생명

보험㈜

경영유의

-

- 대주주 및 계열사 거래관련 내부통제 필요

- 자산운용 성과평가기준 등 자산운용체계 개선 필요

- 상품개발 및 보험금 지급관련 실무협의회 운영 강화 필요

- IT 외부주문에 업무에 대한 내부통제 강화 필요 (금융기관검사및제재에 관한 규정)

경영유의사항에 대한 정리 보고 완료

-조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

개선

-

- 가계대출 금리인하요구

- 책임준비금 평가 및 리스크 관리체계 미흡

- 보험요율 산출 및 적용 불합리

- 보험영업관련 내부통제절차 미흡

- 보험금 지급관련 내부통제절차 미흡

- 전산시스템 관련 내부통제 미흡(금융기관검사및제재에 관한 규정)

개선

한화생명보험㈜

2018. 11.08

금융 감독원

한화

생명

보험㈜

경영유의

-

- 보험금 지급심사기준에 최신 판례 등 적기 반영 필요

- 손해사정 자회사 및 보험금 지급심사 담당자에 대한 평가기준 정비 (금융기관검사및제재에 관한 규정)

경영유의사항에 대한 정리 보고 완료

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

개선

-

- 보험금 청구방식 불합리 및 보험금 누락방지시스템 운영 미흡

- 의료자문제도 운영 불합리

- 손해사정사 선임권 안내 및 손해사정 업무절차 미흡 (금융기관검사및제재에 관한 규정)

개선

한화생명보험㈜

2018. 02.06

금융 감독원

한화

생명

보험㈜

경영유의

-

- IT조직 운영관리에 대한 적정성 확보 필요

- 재해복구센터 구축운영 및 전환훈련 등 비상대응책 강화 필요 (금융기관검사및제재에 관한 규정)

경영유의사항에 대한 정리 보고 완료

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

개선

-

- IT부문 감사업무 운영 미흡

- 정보처리시스템 감리 실시 미흡

- 테스트데이터 변환 사용 통제절차 불합리

- 데이터베이스 변경 통제 프로세스 불합리

- 일괄작업 결과 파일 관리 미흡

- 보험설계사 전용시스템 접근통제 불합리

- 비업무 인터넷사이트 접근 통제 미흡 (금융기관검사및제재에 관한 규정)

개선

한화손해보험 ㈜
2020.01.17
금융감독원
한화손해보험㈜
과징금 부과
25백만원
- 보험금 지급실태 부문검사(2018.10.10-2018.11.06) 결과 지적사항- 기초서류 기재사항 준수의무 위반 : 보험금 부당 과소지급, 보험료 납입면제 업무 부적정 (보험업법 제127조의3)
과징금 납부(25백만원)
- 부당한 보험금 과소지급 방지시스템 구축 납입면제업무 전산시스템 및 업무프로세스 개선

한화손해보험 ㈜
2020.09.04
금융감독원
한화손해보험㈜
과태료부과(9백만원)
9백만원
-2019년 (RAAS 평가)부문검사(2019.08.26-2019.09.20)결과 지적사항- 위험관리책임자의 보수지급 및 평가기준 마련의무 위반(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항)
과태료 납부(9백만원)
- 위험관리책임자의 재무적 경영성과와 연동하지 않는 별도의 보수지급 및 평가기준 마련

한화손해보험 ㈜
2022.11.3.
금융위원회
한화손해보험㈜
과태료 부과
1억원
- 책임준비금 적립의무 위반 : 과소 및 과다 계상(보험업법 제120조 및 동법 시행령 제63조)
과태료 납부(8천만원)
- 내부통제 관리ㆍ감독 강화

자료 : 당사 제시

[한화생명보험(주), 한화손해보험(주) 임ㆍ직원 제재 현황]

(기준일: 2023년 07월 20일)

회사

일자

제재 기관

대상자

전현직 여부

근속 연수

처벌 또는 조치내용

금전적제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 대책

한화

생명

보험㈜

2022.11.03
금융감독원
한화생명 보험㈜ 임원 2명
현직2
4년 3개월 등
주의
-
- 의심스러운 거래 보고의무 위반- 고액 현금거래 보고 의무 위반
인사기록부 등재주의2명(현직 각 4년 3개월, 2년 7개월)
- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화

생명

보험㈜

2022.10.28
금융감독원
한화생명 보험㈜ 임원 2명직원 4명
전직4현직2
29년 10개월 등
문책 및 자율처리필요사항
-
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반 (보험금 지급시 적립이자 과소 지급) (금융기관 검사 및 제재에 관한 규정)
인사기록부 등재주의 3명(전직, 각 1년 2개월, 1년 11개월, 26년 0개월)주의 1명(현직, 28년 5개월)경고 2명(현직 29년 10개월, 전직 26년 7개월)
- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화

생명

보험㈜

2020. 11.10

금융감독원

한화생명 보험㈜ 임원 10명 직원 2명

전직4현직8

29년11개월 등

문책

-

- 대주주와의 거래제한 등 위반- 자회사와의 금지행위 위반- 기초서류 기재사항 준수의무 위반- 위험관리책임자의 보수지급 및 평가 기준 마련 운영 불철저- 전자금융거래의 안전성 확보의무 미준수 (금융기관검사및제재에 관한 규정)

인사기록부 등재 문책경고 상당 1명(전직, 16년11개월)주의적 경고 상당 1명(전직, 5년9개월)견책 상당 1명(전직, 29년9개월)주의 상당 1명(전직, 10년)

감봉 2명(현직, 각 24년10개월/25년10개월)

견책 2명(현직, 각 28년3개월/15년5개월)주의 3명(현직, 각 25년6개월/29년11개월/18년)주의적 경고 1명(현직, 8년10개월)

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화손해보험㈜
2020.09.04
금융감독원
한화손해보험㈜임직원 2명
전직1현직1
28년 등
임원 : 주의1명자율처리(경고1)
-
- 2019년 (RAAS 평가)부문검사(2019.08.26-2019.09.20)결과 지적사항- 위험관리책임자의 보수지급 및 평가기준 마련의무 위반 (금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
- 위험관리책임자의 재무적 경영 성과와 연동하지 않는 별도의 보수지급 및 평가기준 마련

한화손해보험㈜
2020.01.17
금융감독원
한화손해보험㈜임직원 7명
현직7
21년 등
자율처리(경고7)
-
- 보험금 지급실태 부문검사(2018.10.10-2018.11.06) 결과 지적사항- 기초서류 기재사항 준수의무 위반 : 보험금 부당 과소지급, 보험료 납입면제 업무 부적정 (보험업법 제127조의3)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
- 부당한 보험금 과소지급 방지 시스템 구축- 납입면제업무 전산시스템 및 업무프로세스 개선

한화손해보험㈜
2022.11.3.
금융감독원
임직원(3명)
현직 3
33년 등
주의 2명견책 1명
-
- 책임준비금 적립의무 위반 : 과소 및 과다 계상(보험업법 제120조 및 동법 시행령 제63조)
관련 대상자 징계 시행
- 내부통제 관리ㆍ감독 강화

자료 : 당사 제시

[주요 종속회사 한화투자증권(주) 제재 현황]

(기준일: 2023년 07월 20일)

(가) 금융감독당국의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

횡령,배임해당여부

2018. 09.17.

금융 위원회

한화투자증권

과태료 부과

부과: 300백만원

납부: 240백만원

수수료 수입에 연동한 대가지급 금지의무 위반

(자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제14호, 금융투자업규정 제4-20조 제1항 제12호)

- 해당 직원 조치- 과태료 납부

- 투자권유대행인 업무수행 점검체계 및 준법교육 강화

해당없음

2020.

06.24

금융위원회

한화투자증권

과태료 부과

부과: 37.5백만원 납부: 30백만원

금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반

(자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제7호)

- 해당 직원 조치- 과태료 납부

- 규정 준수를 위한 교육

실시 및 모니터링

해당없음

2020.

06.30

금융위원회

한화투자증권

과태료 부과

부과: 54백만원 납부: 43.2백만원

전자금융거래의 안전성 확보의무 위반

(전자금융거래법 제21조, 전자금융감독규정 제7조, 15조)

신용정보전산시스템 보안대책 의무 위반

(신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조 및 동법 시행령 제16조, 신용정보업감독규정 제20조)

- 해당 직원 조치- 과태료 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선

해당없음

註) 최근 5년간
회사에
대한 제재

(나) 공정거래위원회의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

횡령,배임해당여부

2020.10.22
공정위
한화투자증권
경고
-
금융회사 또는 보험회사의 계열회사에 대한 의결권 제한 위반(공정거래법 제11조)
- 회사 청산
- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선
해당없음

註) 최근 5년간
회사에
대한 제재

(다) 기타 행정, 공공기관의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

횡령,배임해당여부

2018. 02.06.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과

부과: 2백만원 납부: 2백만원

프로그램매매 사전보고 의무 위반 (한국거래소 유가증권시장업무규정 제104조 제2항 및 동 규정 시행세칙 제130조 제5항)

- 약식제재금 납부

- 업무매뉴얼 정비 및 모니터링 강화

- 예방교육 실시

해당없음

2018. 10.26.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과

부과: 1백만원납부: 1백만원

프로그램매매 호가표시 위반 (한국거래소 유가증권시장업무규정 제11조 및 동 규정 시행세칙 제12조 제1항)

- 약식제재금 납부

- 업무매뉴얼 정비 및 모니터링 강화

- 예방교육 실시

해당없음

2019.07.09

한국 거래소

한화투자증권

불성실공시법인지정

제재금 부과

부과: 4백만원납부: 4백만원

타법인주식및출자증권취득결정('19.06.12)사실의 지연공시

(유가증권시장 공시규정 제33조)

- 불성실공시법인 공시(5영업일)

- 제재금 납부

- 업무매뉴얼 정비
해당없음

2020. 03.05.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과

부과: 1.5백만원납부: 1.5백만원

프로그램매매 호가표시의무 위반 (한국거래소 유가증권시장 업무규정 제11조 및 동 시행세칙 제6조의5 제2항)

- 약식제재금 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 교육실시

- 편람/매뉴얼 업무정의 수정

- 시스템 변경 등 사전제어

해당없음

2020. 03.10.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과

부과: 2백만원납부: 2백만원

미결제약정수량 보유한도 위반 (한국거래소 파생상품시장업무규정 제154조 제1항 동 규정시행세칙 제162조의2 제1항)

- 약식제재금 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 교육실시

- 편람/매뉴얼 업무정의 수정

- 시스템 변경 등 사전제어

해당없음

2022.03.14
한국거래소
한화투자증권
약식제재금 부과
부과:0.5백만원납부:0.5백만원
프로그램매매 호가표시의무 위반(한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조 및 동규정 시행세칙 제2조,제7조)
- 약식제재금 납부
- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선 등 사전제어
해당없음

2022.

06.20

한국

거래소

한화투자증권

회원주의

-

신규상장일 호가입력 제한규정 위반

(한국거래소 유가증권시장 업무규정 시행세칙 제14조)

-

- 재발방지를 위한 규제사항 변경 에 대한 숙지, 정기교육 실시

해당없음

2022. 10.17.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과
부과: 1백만 원납부: 1백만 원

프로그램매매 호가표시의무 위반 (한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조 및 동규정 시행세칙 제2조, 제7조)

- 약식제재금 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선 등 사전 제어

해당없음

註) 최근 5년간
회사에
대한 제재

자료 : 당사 제시

[주요 종속회사 한화투자증권(주) 임ㆍ직원 제재 현황]

(기준일: 2023년 07월 20일)

(가) 금융감독당국의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

직책

재직여부

근속연수

2018.10.24

금융 감독원

상무보

(상무보)

퇴직

11개월

퇴직자 위법사실 통지

-

-현황: 금융감독원 부문검사 결과('17.03.29 ~ '17.04.05, '17.06.26 ~ '17.06.30,'17.07.05 ~ '17.07.11)

-지적사항: 수수료 수입에 연동한 대가지급 금지 위반

-근거법령: 자본시장법 제71조 및 동법시행령 제68조 제5항

인사위원회 결의를 통한 징계 확정

해당사항 관리감독 강화, 해당자 인사기록카드 기록/유지

2020.10.05

금융 감독원

실장

(상무보)

재직

28년

1개월

주의

-

-현황: 금융감독원 부문검사 결과('17.03.29 ~ '17.04.05, '17.06.26 ~ '17.06.30,'17.07.05 ~ '17.07.11)

-지적사항: (행위자)내부사용자 비밀번호 관리 부적정, 개발용 데이터베이스 운영통제 미준수, 신용정보전산시스템 보안대책 의무 위반

-근거법령: 전자금융거래법 제21조, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조, 동법시행령 제16조

인사위원회 결의를 통한징계 확정

해당사항 관리감독 강화, 해당자 인사기록카드 기록/유지

註1) 최근 5년간 임직원
(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에
대한 제재註2) 직위는 징계일 당시 직위 표시, 단 퇴직 후 징계자는 퇴직 당시 직위 표시註3) 근속기간 : 재직자는 2022.12.31 기준, 퇴직자는 퇴직일 기준자료 : 당사 제시

당사는 금융감독국으로부터의 제재 재발을 방지하기 위해 프로세스를 개선하고 내부통제를 강화하고 있으나, 재발방지를 위한 대책이 적절하게 진행되지 않을 경우 금융감독원으로부터 더 높은 수준의 제재를 받을 수 있으며, 이로 인해 당사의 매출과 수익에 악영향을 줄 수 있습니다. 또한 금액이 큰 과징금 및 과태료가 발생할 경우 당사의 손익에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

생명보험협회 자료에 따르면 당사의 2023년 1분기 기준 민원건수는 658건으로 2022년 4분기 기준 642건 대비 2.49% 증가하였습니다. 유형별 민원건수를 살펴보면, 보험계약 유지 관련 민원이 동기간 78건에서 69건으로 11.54% 감소하였고, 보험상품 판매 및 보험금 지급 관련 민원이 각각 2.99% 증가, 5.88% 증가한 결과 전체 민원 건수는 감소했습니다.
생명보험협회 보도자료에 따른 당사의 민원건수는 다음과 같습니다.

[당사 민원건수]

구분
민원 건수
환산건수 (보유계약 십만건 당)

2022. 4Q
2023. 1Q
증감율(%)
2022. 4Q
2023. 1Q
증감율(%)

자체민원
309
331
7.12
2.7
2.89
7.04

대외민원
333
327
-1.8
2.91
2.85
-2.06

합계
642
658
2.49
5.62
5.74
2.14

자료 : 생명보험협회 소비자포털

생명보험협회 보도자료에 따른 당사의 유형별 민원건수는 다음과 같습니다.

[당사 유형별 민원건수]

구분
민원 건수
환산건수 (보유계약 십만건 당)

2022. 4Q
2023. 1Q
증감율(%)
2022. 4Q
2023. 1Q
증감율(%)

유형
판매
201
207
2.99
1.76
1.8
2.27

유지
78
69
-11.54
0.68
0.6
-11.76

지급
340
360
5.88
2.98
3.14
5.37

기타
23
22
-4.35
0.2
0.19
-5

합계
642
658
2.49
5.62
5.74
2.14

자료 : 생명보험협회 소비자포털

생명보험협회 보도자료에 따른 당사의 상품별 민원건수는 다음과 같습니다.

[당사 상품별 민원건수]

구분
민원 건수
환산건수 (보유계약 십만건 당)

2022. 4Q
2023. 1Q
증감율(%)
2022. 4Q
2023. 1Q
증감율(%)

상품
변액
119
111
-6.72
10.66
10.11
-5.16

보장성
191
216
13.09
3.77
4.28
13.53

종신
234
223
-4.7
8.91
8.46
-5.05

연금
63
62
-1.59
5.97
5.82
-2.51

저축
15
19
26.67
5.04
6.73
33.53

기타
20
27
35
-
-
0

자료 : 생명보험협회 소비자포털

실제로 생명보험협회 자료에 따르면 당사의 불완전판매비율은 2022년 기준 0.05%을 기록했습니다.(2021년 0.08%, 2020년 0.08%, 2019년 0.11%, 2018년 0.17%) 이처럼 당사의 불완전판매비율은 최근 5년 동안 지속적으로 감소하였고 매년 업계평균불완전판매비율 대비 낮은 수준을 유지하며 당사의 민원 건수가 줄어드는 데에 기여한 것으로 판단됩니다.(불완전판매비율과 관련된 상세한 사항은 「Ⅲ.투자위험요소, 2.회사위험, 바.불완전판매비율 증가로 인하여 보험영업수익이 감소될 위험」을 참고하시기 바랍니다.

[2021년 생명보험사 소비자성 순위]

순위
보험사
10만건당민원건수
불완전판매비율(%)
부지급율(%)
인지,신뢰도(%)

1
삼성생명
32.76
0.25
2.57
35.2

2
교보라이프플래닛생명보험
0.7
0.00
1.96
0.4

3
AIA생명보험
8.97
0.21
1.50
3.1

4
IBK연금보험
13.13
0.31
0.00
0.9

5
하나생명보험
4.94
0.07
2.51
0.8

6
푸본현대생명보험
13.96
0.16
1.46
0.3

7
라이나생명보험
11.67
0.46
1.02
1.6

8
동양생명보험
13.53
0.19
2.06
1.6

9
DB생명보험
43.76
0.14
1.69
11.2

10
미래에셋생명보험
25.09
0.19
1.62
2.2

11
한화생명보험
29.53
0.18
2.27
6.3

12
교보생명보험
38.87
0.32
1.84
9.7

13
ABL생명보험
14.59
0.80
1.81
1.4

14
푸르덴셜생명보험
32.45
0.20
1.91
1.5

15
흥국생명보험
29.12
0.24
2.89
3.9

주1) 금융소비자연맹에서 "좋은 보험사 순위" 산정을 위해 보험소비자가 보험사 선택 시 고려해야 할 중요한 사항을 안정성(40%), 소비자성(30%), 건전성(20%), 수익성(10%) 등 4대 부문으로 나누고 이 4대 부문별로 가중치를 달리함.주2) 소비자성 평가항목 가중치 : 10만건당 민원건수(10%), 불완전판매비율(5%), 보험금부지급율(5%), 인지, 신뢰도(10%)주3) 민원건수는 협회에 공시된 4개분기를 합한 값으로 평가함주4) 불완전판매비율 및 보험금부지급건은 협회에 공시된 하반기와 상반기를 합한 값으로 평가함자료 : 금융소비자연맹, 소비자정보 보험사 순위

또한, 금융소비자연맹에서 발표하는 보도자료에 따르면 당사는 2021년 생명보험사 소비자성 순위에서 민원건수, 불완전판매비율, 부지급율, 인지성신뢰도를 종합적으로 고려하여 업계 11위를 기록했습니다. 향후 민원발생의 증가 및 민원발생평가등급의 하락으로 인해 당사의 평판이 저하될 가능성도 배제할 수 없음으로 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

[환금성 제약에 관한 사항]

가. 한화생명보험(주) 제4회 무보증 후순위사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 가능성이 있습니다.

한화생명보험(주) 제4회 무보증 후순위사채의 상장신청예정일은 2023년 07월 28일이고, 상장예정일은 2023년 08월 02일입니다. 한화생명보험(주) 제4회 무보증 후순위사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요건
요건충족여부

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
충족

한화생명보험(주) 제4회 무보증 후순위사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되므로, 환금성 위험은 미약할 것으로 판단됩니다. 그러나 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격의 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 한화생명보험(주) 제4회 무보증 후순위사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자자께서는 이 점에 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

[원리금 상환에 관한 사항]

나.
한화생명보험(주) 제4회 무보증 후순위사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

한화생명보험(주) 제4회 무보증 후순위사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 당사가 제4회 무보증 후순위사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 한화생명보험(주)가 파산 또는 청산한 경우에 발행회사는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실합니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
[공모 일정 및 효력 발생에 관한 사항]

다.
본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제 120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제 120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한, 본 증권신고서상의
공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다.

[본 사채 후순위특약 및 후순위자의 의무와 관련된 사항]

라. 한화생명보험(주) 제4회 무보증 후순위사채는
무보증 후순위사채 보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증(동순위 채권 제외), 비후순위채권보다 후순위입니다. 따라서 투자자께서는
후순위 특약 등의 사채발행조건에 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

한화생명보험(주) 제4회 무보증 후순위사채는 아래와 같은 후순위 특약이 있으며 채권자는 이러한 후순위 사채의 위험성을 숙지할 필요가 있습니다.

※ 후순위 특약 및 후순위자의 의무 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)
제6 조(후순위 특약)1. "본 사채"에 관한 원리금지급청구권은"발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차, 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 및 제3조 제17항에서 규정한 기한의 이익이 상실되는 경우에는 ①"발행회사"에 대한 모든 일반 무보증(동순위 채권 제외), 비후순위 채권보다 후순위이고, ②"본 사채"보다 열후한 후순위 특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위로 한다.2. "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차, 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 및 제3조 제17항에서 규정한 기한의 이익이 상실되는 경우"본 사채"와 동일하거나 열후한 후순위 특약이 부가된 채권 및 상기 제1항의 ②"주주의 권리"를 제외한 다른 모든 채권을 우선변제하고 잔여 재산이 있는 경우에 한하여"본 사채"를 상환한다.3. "본 사채" 소지자는 본 계약의 각 조항 및"본 사채"의 조건을"본 사채"의 사채권자 보다 선순위 채권자에게 불리하도록 변경할 수 없으며 상기 제2항에 따라"본 사채"의 원리금을 상환 받을 수 없음에도 원리금의 전부 또는 일부를 상환 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시"발행회사"에 반환하여야 하며, 상기 제2항의 조건이 충족될 때까지"본 사채"에 관한 권리를 자동채권으로 하여"발행회사"에 대하여 상계할 수 없다.4. "본 사채" 소지자가"발행회사"에 대하여 채무를 지고 있는 경우 동 채무와"본 사채"간 상계할 수 없다.5. "본 사채"에는 후순위 사채의 본질을 해할 우려가 있는 담보의 제공, 채무보증 등에 관한 약정은 존재하지 않으며, 조기상환이 불가함을 원칙으로 한다. 단, 금융감독원장의 사전승인이 있을 경우 당사자 간의 합의에 의해서 만기 전 상환할 수 있다.6. 본 계약, 사채관리계약서, 사채원리금지급대행계약서를 포함한 관련약정에서 본 조 특약과 다른 사항을 정하고 있는 경우 본 조 특약이 우선하여 적용된다.
제7 조(후순위자의 의무)1. 불이익변경의 금지 본 계약의 각 조항을"본 사채"의 사채권자 보다 선순위 채권자에게 불리하게 변경하지 않기로 한다. 여기에서 선순위 채권자란 본 계약상의 사채 및 제6조 제1항 내지 제4항과 동일한 조건이 부가된 채권을 제외한 모든 채권을 보유하고 있는 자를 말한다.2. 반환의무 "본 사채"의 사채권자가 제6조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우에는"본 사채"의 사채권자는 그 수령한 금액을 즉시"발행회사"에게 반환하도록 한다.3. 상계금지제6조 제1항 내지 제5항 상의 조건이 충족될 때까지"본 사채"의 사채권자는 본 계약상의 사채를 자동채권으로 하여 상계할 수 없다.
※ 기한의 이익상실 관련 조항 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)
제 3 조 ("본 사채"의 발행조건)

17. "발행회사"의 기한의 이익상실 : "발행회사"가 파산 또는 청산한 경우에 "발행회사"는 즉시 "본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 사채관리회사에게 통지하여야 한다.

[조기상환권(Call-Option) 관련 내용]

마. 당사의 제4회 무보증 후순위사채는
당사의 전적인 재량에 의한 선택에 따라발행일로부터 5년이 되는 날(2028년 08월 02일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제4회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있는 Call Option이 부여되어 있습니다.

한화생명보험(주) 제4회 무보증 후순위사채는 발행일로부터 5년이 되는 날(2028년 08월 02일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제4회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있습니다. 따라서 조기상환(Call Option) 여부에 대한 불확실성이 존재 하오니 투자자들께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.한화생명보험(주) 제4회 무보증 후순위사채의 조기상환(Call Option)에 관련된 계약서의 내역 및 보험업감독규정의 세부사항은 다음과 같습니다.

[사채의 조기상환(Call Option)]

(1) 제4회 무보증 후순위사채의 경우 "발행회사"는 전적인 재량에 의한 선택에 따라 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(2028년 08월 02일 당일을 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다)과 그 이후부터 매 이자지급기일에 「보험업감독규정」 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한하여 제4회 무보증 후순위사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 "발행회사"는 "본 사채"의 원금과 해당 조기상환일까지 발생하였으나, 지급되지 아니한 이자 및 기타 “본 사채”에 관하여 “발행회사”가 지급해야 할 연체이자 등을 합한 금액을 상환하여야 한다. 조기상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환일로 한다.

(2) 발행회사가 조기상환을 결정한 경우 조기상환 여부에 대한 의사를 조기상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 사전 통지한다.(3) 본 조항에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 한다.

※ 보험업 감독규정당사는 보험업을 영위하는 보험회사로서 보험업 감독규정 제7-9조에 의거하여 후순위채권을 발행할 수 있으며, 후순위채권을 발행할 경우 동 규정 제7-10조 제1항 각호의 요건을 충족하여야 합니다.

제7-9조(차입) ① 영 제58조의2제1항 및 제5항의 규정에 의하여 보험회사는 재무건전성 기준을 충족시키기 위한 경우 또는 적정한 유동성을 유지하기 위한 경우 다음 각호의 1에 해당하는 방법에 한하여 차입할 수 있다. <개정 2017. 8. 28.>1. 은행으로부터의 당좌차월 2. 환매조건부채권의 매도 3. <삭제 2014. 12. 31.>4. 정부로부터의 국채인수 지원자금 차입 5. 후순위차입 또는 후순위채권 발행(이하 "후순위채무"라 한다) <개정 2022. 12. 21.>6. 본점으로부터의 차입(외국보험회사의 국내지점에 한한다) 7. 채권의 발행 8. 기업어음의 발행 9. 만기의 영구성, 배당지급의 임의성, 기한부후순위채무보다 후순위인 특성을 갖는 자본증권(이하 "신종자본증권"이라 한다) <신설 2016. 4. 1.>10. 「한국은행법」 제80조에 따른 한국은행으로부터의 차입 <신설 2020. 5. 27.>② 보험회사가 이미 발행한 사채 및 신종자본증권을 상환하기 위하여 새로 사채 및 신종자본증권을 발행하는 경우에는 상환할 사채 및 신종자본증권의 발행금액은 영 제58조의2제2항의 발행한도에 산입하지 아니한다. 이 경우 상환하기로 한 사채 및 신종자본증권은 새로 사채 및 신종자본증권을 발행한 후 1개월 이내에 상환하여야 한다. <신설 2023. 6. 27.>제7-10조(후순위채무) ① 제7-9조제5호의 규정에 의한 후순위채무는 다음 각호의 요건을 충족하여야 한다. 1. 차입기간 또는 만기가 5년 이상일 것 2. 기한이 도래하기 이전에는 상환할 수 없을 것 3. 무담보 및 후순위특약(파산 등의 사태가 발생할 경우 선순위채권자가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다)조건일 것 4. 파산 등의 사태가 발생할 경우 선순위채권자가 전액을 지급받을 때까지 후순위채권자의 상계권이 허용되지 않는 조건일 것 ② 감독원장은 제1항 각 호에 따른 후순위채권의 세부 발행요건을 정할 수 있다. <신설 2016. 4. 1.>③ 후순위채무를 통한 자금조달을 하고자 하는 보험회사는 후순위채무에 관한 다음 각호의 사항이 포함된 서류를 첨부하여 감독원장에게 미리 신고하여야 한다. <개정 2016. 4. 1.>1. 자금조달금액 2. 자금공여자 3. 자금조달금리 4. 그 밖에 감독원장이 정한 신고서 및 신고내용과 관련 요건이 충족됨을 증명하는 자료 <개정 2016. 4. 1.>④ 보험회사는 후순위자금 공여자에 대한 대출 등을 통하여 후순위채무와 관련하여 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없다. <개정 2016. 4. 1.>⑤ 제1항제2호의 규정에 불구하고 다음 각호의 요건을 모두 충족하거나 후순위채무를 상환한 후의 지급여력비율이 150%이상인 경우에 보험회사는 감독원장의 승인을 받아 당해 후순위채무를 기한이 도래하기 전에 상환할 수 있다. <개정 2016. 4. 1.>1. 지급여력비율이 100% 이상일 것 2. 상환전까지 당해 후순위채무에 비해 유상증자 등 자본적 성격이 강한 자본조달로 상환될 후순위채무와의 대체가 명확히 입증되고 그 금액이 당해 후순위채무의 상환예정액이상일 것. 기한이 도래하기 전에 상환하고자 하는 후순위채무의 잔존만기보다 원만기가 길고 금리 등 자금조달 조건 등이 유리한 후순위채무는 자본적 성격이 강한 자본조달수단으로 본다. 3. 후순위채무 계약서상 감독원장의 사전승인시 기한이 도래하기 전에 채무자의 임의상환이 가능하다는 조항이 명시되어 있거나 당사자간에 합의가 있을 것 4. 금융시장의 여건변화에 따라 당해 후순위채무의 금리조건이 현저히 불리하다고 인정될 것 ⑥ 제5항 각호의 요건을 모두 충족하여 후순위채무를 기한이 도래하기 전에 상환하고자 하는 보험회사는 제5항에서 정하는 요건의 충족여부를 입증하는 자료 및 대체 자금조달계획을 첨부하여 감독원장에게 사전에 승인을 요청하여야 한다. <개정 2016. 4. 1., 2022. 12. 21.>⑦ 제5항 각호의 요건을 모두 충족하여 감독원장의 승인을 받은 보험회사는 대체자금조달이 완료된 후에 당해 후순위채무를 상환하여야 한다. <개정 2016. 4. 1., 2022. 12. 21.>

[이자율 조정에 관한 사항]

바. 당사의 제4회 무보증 후순위사채의
이자율은 발행일로부터 5년이 되는날(이하 "이자율조정일"이라고 합니다)에 1회에 한하여 조정됩니다. 이 경우 이자율은
ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리와 수요예측일(2023년 07월 25일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)의 차이(스프레드)를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합니다. "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용되는바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한화생명보험(주) 제4회 무보증 후순위사채는 이자율조정 조항이 포함되어 있으며, 발행일로부터 5년이 되는 날을 이자율조정일로 합니다.이 경우 이자율은
ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리와 수요예측일(2023년 07월 25일) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)의 차이(스프레드)를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합니다. "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다.

한화생명보험(주) 제4회 무보증 후순위사채의 이자율조정에 관련한 상세한 인수계약서 상의 내용은 다음과 같습니다. 자세한 내용은 본 증권신고서의 첨부된 인수계약서를 참조하여 주시기 바랍니다.

8. 사채의 이율

(중략)

(2) "본 사채"의 이자율은 "본 사채"의 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 "이자율조정일"이라고 한다)에 1회에 한하여 조정된다. 이 경우 이자율은 ⅰ) 이자율조정일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 ⅱ) 본 계약 제4조에 따른 수요예측을 통하여 산정된 발행금리와 수요예측일(2023년 07월 25일)민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜ 및 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)의 차이(스프레드)를 가산하는 방식으로 조정된다. 단, 해당 일자에 민간채권평가회사가 4사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 한다.(3) "이자율조정일"에 재산정된 이자율은 해당 이자율조정일(당일 포함)로부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

[신용등급 관련 사항]

사.
한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 본 사채의 신용평가등급을 AA0로 평가하였습니다.

당사는 "증권인수업무등에관한규정" 제11조의2에 따라 무보증사채에 대해 3개의 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 본 사채의 신용평가등급을 AA0로 평가하였습니다.

신용평가사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국신용평가(주)
AA0
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
안정적

한국기업평가(주)

AA0

원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적

NICE신용평가(주)

AA0

원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적

[예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조]

아.
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있어, 현재 시점에서의 평가와 향후 실제 결과가 상이하게 나타날 수 있습니다. 또한,
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시 사항과 수시공시 사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참고하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 이외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. 본 증권신고서는 향후 사건에 대한 현재 시점에서의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.또한, 당사의 정기 공시사항과 수시 공시사항 등은 금융감독원 전자공시 홈페이지(hppt://dart.fss.or.kr)에 공시되어 있습니다. 투자자 여러분께서는 의사결정에 앞서 참고하여 주시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 후순위사채의 신용등급은 AA등급으로 내부 규정상의 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회사명
고유번호

공동대표주관회사
KB증권(주)
00164876

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

2. 분석의 개요(1) 실사일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2023.07.10 ~ 2023.07.21

방문실사
2023.07.17

실사보고서 작성 완료
2023.07.21

증권신고서 제출
2023.07.21

(2) 실사참여자[발행회사 참여자]

소속기관
부 서
성 명
직 책
업 무

한화생명
재정팀
김동희
팀장
자금조달 총괄

한화생명
재정팀
정병현
파트장
자금조달 책임

한화생명
재정팀
이지형
차장
자금조달 실무

한화생명
재정팀
김유경
대리
자금조달 실무

[주관회사 참여자]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

KB증권(주)
기업금융1부
김영동
이사
기업실사 총괄
2023년 07월 10일 ~ 2023년 07월 21일
기업금융업무 26년

KB증권(주)
기업금융1부
박영우
부장
기업실사 책임
2023년 07월 10일 ~ 2023년 07월 21일
기업금융업무 16년

KB증권(주)
기업금융1부
변지승
대리
기업실사 및 서류작성
2023년 07월 10일 ~ 2023년 07월 21일
기업금융업무 6년

KB증권(주)
기업금융1부
윤동환
대리
기업실사 및 서류작성
2023년 07월 10일 ~ 2023년 07월 21일
기업금융업무 3년

NH투자증권(주)
Financial Industry
김동원
이사
기업실사 총괄
2023년 07월 10일 ~ 2023년 07월 21일
기업금융업무 등 17년

NH투자증권(주)
Financial Industry
김준형
과장
기업실사 책임
2023년 07월 10일 ~ 2023년 07월 21일
기업금융업무 등 6년

NH투자증권(주)
Financial Industry
편재현
대리
기업실사 및 서류작성
2023년 07월 10일 ~ 2023년 07월 21일
기업금융업무 등 1년

(3) 실사 내용

신고서 주요내용
점검사항
결과

모집 또는 매출에 관한 일반사항
(주1) 참조
(주1) 참조

증권의 주요 권리내용
(주2) 참조
(주2) 참조

투자위험요소
(주3) 참조
(주3) 참조

자금의 사용목적
(주4) 참조
(주4) 참조

경영능력 및 투명성
(주5) 참조
(주5) 참조

회사의 개요
(주6) 참조
(주6) 참조

사업의 내용
(주7) 참조
(주7) 참조

재무에 관한 사항
(주8) 참조
(주8) 참조

감사인의 감사의견 등
(주9) 참조
(주9) 참조

회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
(주10) 참조
(주10) 참조

주주에 관한 사항
(주11) 참조
(주11) 참조

임원 및 직원 등에 관한 사항
(주12) 참조
(주12) 참조

이해관계자와의 거래내용 등
(주13) 참조
(주13) 참조

기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
(주14) 참조
(주14) 참조

주) 상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

(4) 기업실사내용 및 이행내역

일 자
기업 실사 내용

2023.07.07
- 정관, 상법상 절차 등 검토- 무보증 회사채 발행 일정 협의- 실사 사전요청자료 제공- 동사 사업 설명 브리핑- 실사 방식 및 일정 안내

2023.07.10~2023.07.11
- 모집매출 증권 관련 적정성 검토- 동사 공시서류(감사보고서 등) 검토 확인- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사- 신용평가보고서 검토 및 내용 확인- 업계자료 확인- 외부 전문기관 자료 확인- 외부 자금조달 내역 확인- 투자계획 내역 확인

2023.07.12~2023.07.14
- 동사 공시서류(감사보고서 등) 검토 확인- 신용평가보고서 검토 및 내용 확인- 경쟁사 현황 파악- 사업의 내용, 영업현황, 인터뷰 및 실사- 경쟁 현황 인터뷰 및 실사- 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 - 사업계획 검토 및 인터뷰 - 외부자금조달 및 파생상품 내역 확인 및 담당자 인터뷰- 재경담당 임원과의 인터뷰

2023.07.17~2023.07.21
- 증권신고서 작성 및 조언, 증권신고서 내용 검증- 투자위험요소 세부사항 체크- 실사 추가 내역 확인- 기업실사보고서 및 증권신고서 작성 정리- 실사이행결과보고서 자료 정리- 회사채 발행 관련 제반 계약서 최종 확인

주) 상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

3. 종합평가의견가. 동사는 1946년 9월 설립된 이후 2002년 한화그룹에 편입되었으며, 2012년 대한생명보험㈜에서 한화생명보험㈜로 사명을 변경하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 최대주주 ㈜한화(43.24%)를 포함한 최대주주 및 특수관계인이 45.06%의 지분을 보유하고 있고 기타 지분은 기관 및 개인투자자 등에 분산되어 있어 전반적인 경영권은 안정적인 것으로 판단됩니다. 주요 경영진은 2014년 9월 차남규 사장의 단독 대표이사 체제에서 한화증권 출신의 김연배 부회장과의 2인 대표이사 체제로 전환되었고 2015년 9월에 차남규 사장의 단독 대표이사 체제로 다시 전환되었다가 여승주 사장과 2인 대표이사 체제로 전환되었습니다. 현재는 여승주 사장 단독 대표이사 체제를 유지하고 있습니다. 그 외 등기임원은 황영기 사외이사, 이인실 사외이사 등 4인으로 구성되어 총 7인의 등기임원을 두고 있습니다. 주요 실무경영진인 미등기임원에 한화그룹 제조 및 금융계열사 출신들이 상당수 선임되어 있는 점 등을 감안할 때 동사는 그룹의 경영전략 및 의사결정체제와 비교적 긴밀한 협조체제를 구축하고 있는 것으로 판단됩니다.나. 동사의 운용실적은 이자수익의 수준, 금리 변동 및 자산과 부채 만기의 효과적인 관리 수준에 의해 결정됩니다. 동사의 상품들 중에서 특히 최소한의 수익률을 보장하는 저축성 보험상품과 고정금리형 연금상품은 금리 변동에 따라 동사의 "스프레드"(즉, 관련 보험에 대한 보험준비금 부리이율의 비용 총액과 일반계정 투자에서 벌어들일 수 있는 수익 총액의 차이)가 감소할 수 있는 위험이 있으며, 이자율차 역마진에 대한 부담이 있습니다. 동사는 이자율차역마진을 줄이기 위하여 금리연동형상품(FY2023.1Q 기준 45.4%) 판매 비중을 늘리고 있습니다. 이에 따라 동사가 판매한 고금리(6% 이상) 확정형 상품의 비중은 꾸준히 축소되어 FY2017 중 30% 이하로 떨어진 이후 그 수준을 지속적으로 유지하며, FY2023.1Q 기준 23.3% 비중을 보이고 있습니다. 그러나 여전히 20% 이상의 비중을 보유하고 있고, 금리연동형 상품에 대한 최저보증이율도 저금리기조 상황에서 또 다른 이차역마진 요인이 되고 있습니다. 이에 따라 동사의 수익성이 악화될 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.다. 최근 동사는 외화증권 운용자산 비중을 축소하고 국내자산 비중을 높이고 있습니다. 한편, 동사의 운용자산 중 채권, 대출 등 장기 운용자산이 차지하는 비중은 5년 평균 약 59.59%를 차지하고 있어 금리변동에 따른 자산운용 수익률 관리 및 투자영업 리스크 관리 부문의 중요성이 부각되고 있는 추세입니다. 외화유가증권 및 수익증권 투자 비중이 상대적으로 높아 안전자산 비중은 과거 대비 하락하고 있으나, 최근 투자 규모가 크게 확대된 외화유가증권이 국내 우량기업의 외화표시 채권과 신용도가 우수한 외화채권 중심으로 구성되어 있는 점을 감안할 때 전반적으로 안정적인 자산운용이 유지되고 있는 것으로 판단됩니다. 다만, 향후 수익성 제고를 위해 대체투자, 해외자산 투자 등을 확대할 수 있으므로, 운용자산 포트폴리오의 잠재 위험도 변화에 대해 유의하시기 바랍니다.라. 동사의 최근 총수지차(보험손익+투자손익+영업외손익)를 연간 지급보험금 누계액으로 나눈 수지차비율은 최근 보험금 지급 증가, 저축성보험 판매 축소 및 투자영업이익 증가세 둔화로 인해 하락 추세를 보이고 있습니다. 그러나 우수한 보험관련 현금흐름과 시장성 유가증권 규모 등을 감안할 때 회사의 유동성 위험은 매우 낮은 수준으로 판단됩니다.마. FY2023. 1Q 기준 동사의 지급여력비율은 K-ICS 제도 도입 후 전년 대비 상승한 181.2%을 기록하고 있으며, 최근 3년간 동사의 지급여력비율은 FY2020 238.3%, FY2021 184.6%, FY2022 162.2% 수준입니다. FY2020에는 채권평가익 감소 등으로 인한 지급여력금액 감소 및 제도변경(금리역마진위험액폐지), 연결회사 금리위험액 감소 등으로 지급여력기준금액이 감소하면서 지급여력비율이 전년대비 소폭 상승하였습니다. FY2021에는 금리상승에 따른 채권평가익 감소 등으로 인한 지급여력금액 감소 및 운용자산증가에 따른 신용위험액 증가, 한화자산운용의 한화투자증권 지분 취득에 따른 비보험금융사 요구자본지분 해당액 증가 등으로 지급여력기준금액 증가함에 따라, 지급여력비율이 전년대비 감소하였습니다. FY2022 금리상승에 따른 채권평가익 감소 등으로 인한 지급여력금액이 감소함에 따라 지급여력비율이 162.2%를 기록하며, FY2023.1Q부터 K-ICS 제도 도입으로 인해 지급여력비율은 전기 대비 상승한 181.2% 수준을 기록하였습니다.동사는 금번 후순위사채 발행을 통하여 자본적정성을 제고하고, 금융당국의 자본건전성 규제 강화 및 중장기적인 지급여력비율 하락에 대응할 예정입니다.이에 따라 동사의 지급여력비율은 FY2023.1Q 기준 181.2%에서 약
4.2%. 증가한
185.4%(2023년 8월 금번 후순위사채 발행 가정 시 예상)로 개선될 것으로 예상하고 있습니다.
그러나 관련 법령 등의 변동에 의해서 지급여력비율 상승 효과가 미미 할 수 있으므로 투자자 여러분들 께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.바. 동사는 한화그룹 기업집단의 계열회사로서 한화그룹은 2023년 5월 공정거래위원회가 발표한 상호출자 및 채무보증제한기업집단 현황에 따르면 96개 계열사로 구성되어 있으며 공기업을 포함하여 자산총액 기준 국내 7위의 대규모 기업집단입니다. 동사는 그룹 내 기업부문의 신용도가 상대적으로 낮은 기업/금융 혼합그룹에 속한 주력 금융계열사로서 계열사에 대한 지원부담이 내재되어 있으나, 보험업 관련 법규 상 제한 규정과 금융감독당국의 상시적인 관리,감독체제는 계열위험 전이가능성을 상당 수준 경감시켜 주는 역할을 하고 있는 것으로 판단됩니다.사. 금번 후순위사채 발행을 위하여 본 사채에 대하여 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA의 신용등급을 부여 받았으며, 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 원리금의 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수 변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분께서는 상기 검토 결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 모두 감안하시어 투자 결정을 내리시기 바랍니다.아. 공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)는 상기 실사를 통해 제공받는 자료들로부터 도출된 결과나 오류, 누락 등에 대하여 책임지지 않으며, 인간적 또는 기계적, 기타 그 외의 다른 요인에 의한 오류발생 가능성으로 인해 본 평가 내용에 대해 명시적으로 혹은 묵시적으로도 증명이나 서명 또는 보증 및 단언을 할 수 없습니다.투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요인 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 또한, 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 동사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기 바랍니다. 또한 공동대표주관회사는 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 참고하시기 바랍니다.

2023. 07. 21.

공동대표주관회사 :
KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

공동대표주관회사 :
NH투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 4]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
500,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
1,451,720,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
498,548,280,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 4]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
350,000,000
전자등록총액 × 0.07%

인수수수료
1,000,000,000
전자등록총액 × 0.20%

사채관리수수료
9,000,000
정액 지급

신평수수료
90,000,000
한국신용평가㈜, 한국기업평가㈜, NICE신용평가㈜ (VAT 포함)

상장수수료
1,700,000
5,000억원 이상

연부과금
500,000
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
1,451,720,000

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.주2) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 등록수수료 : 채권등록업무규정 <별표>- 표준코드수수료: 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
4
(기준일 :
2023년 07월 26일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-

500,000,000,000

-
-
-

500,000,000,000

-

나. 자금의 세부 사용내역금번 제4회 무보증 후순위사채의 발행 총액은
금 오천억원(\500,000,000,000)이며 운영자금으로 사용될 예정입니다.[운영자금 세부 사용내역]

- 금번 사채발행을 통해 조달한 자금은 지급여력비율 증대를 통한 자본건전성 확보 목적으로 사용할 예정입니다. 금번 사채발행대금이 납입되면, K-ICS비율 산출 시 '지급여력금액'이
5,000억원만큼 증가하여 지급여력비율은 2023년 1분기말 기준 181.2%에서
4.2%p. 증가한
185.4%를 기록할 것으로 예상되며, 본 사채발행으로 아래 표와 같이 지급여력비율이 개선될 것으로 예상하고 있습니다.

[후순위채 발행 이후 지급여력비율 개선 효과]

(단위 : 백만원, %)

구분
2019
2020
2021
2022
2023. 1분기

금번 사채발행 후

(추정)

지급여력금액

14,917,168

14,800,070

11,658,760

10,720,940
21,575,094
22,075,094

지급여력기준금액

6,339,241

6,211,880

6,314,637

6,610,724
11,904,871
11,904,871

지급여력비율

235.3

238.3

184.6

162.2
181.2
185.4

주1) 지급여력비율 = 지급여력/지급여력기준 × 100주2) 사채납입금의 투자로 인한 '위험기준 지급여력 기준금액'의 상승은 고려하지 않은 수치입니다.주3) 2019년부터 2022년까지는 RBC방식으로 산출했으며, 2023. 1분기부터 K-ICS방식으로 산출함

자료: 당사 제시

금번 사채발행을 통해 확충된 자금은 당사의 안정적인 K-ICS 비율 관리를 충족시키기 위한 운용전략에 따라 투자할 예정이며 대출, 국내채권, 해외투자 등 자산운용에 사용할 계획입니다.

※자금의 세부사용 목적

(단위 : 원)

내역
예상 소요 금액
비고

대출, 국내외 유가증권 및 단기금융상품 투자
500,000,000,000
-

합 계
500,000,000,000
-

주1) 자금의 세부사용내역은 향후 회사의 실제 사업 진행 상황에 따라 일부 변동 될 수 있습니다.

주2) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항- 해당사항 없습니다.
2. 이자보상비율

[ 연결기준 ]

(단위 : 백만원, 배)

구 분
2023. 1Q
2022. 1Q
2022
2021
2020

영업이익(A)
761,883
856,680
714,714
1,351,975
343,701

이자비용(B)
6,977
1,128
255,543
61,250
30,532

이자보상비율(C=A/B)
109.20
759.47
2.8
22.07
11.26

자료 : 당사 분기보고서(2023.03) 및 각 사업연도 사업보고서

[ 별도기준 ]

(단위 : 백만원, 배)

구 분
2023. 1Q
2022. 1Q
2022
2021
2020

영업이익(A)

375,708

462,982

31,900
243,402
114,728

이자비용(B)
27,043
9,068
45,498
2,788
3,991

이자보상비율(C=A/B)
13.89
51.06
0.70
87.30
28.75

자료 : 당사 분기보고서(2023.03) 및 각 사업연도 사업보고서

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 발생한다는 의미로 간주되고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 당사의 2023년 1분기 연결기준 이자보상비율은 109.20배로 높은 이자보상비율 수치를 보이고 있습니다. 그러나, 이자보상배율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상배율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보증하는 것은 아님을 참고하여 주시기 바랍니다.

3. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 사채

(기준일 : 2023년 07월 20일)
(단위 : 백만원, %)

구분
발행일
발행금액
만기일
발행방법
이자율
비고

한화생명보험신종자본증권
2019-07-04
500,000
2049-07-04
공모
3.69
-

한화생명보험후순위사채
2022-02-04
904,050
2032-02-04
공모
3.379
-

한화생명보험후순위사채
2022-06-17
400,000
2032-06-17
공모
5.3
-

-
-
1,804,050
-
-
-
-

나. 미상환 기업어음

(기준일 : 2023년 07월 20일)
(단위 : 백만원, %)

기초잔액(A)

기말잔액(B)

증감(B-A)

증감원인

-
-
-
-

다. 전자단기사채

(기준일 : 2023년 07월 20일)
(단위 : 백만원, %)

발행한도

잔여한도

기말잔액(B)

증감(B-A)

기초잔액(A)

-
-
-
-
-

라. 신종자본증권

(기준일 : 2023년 07월 20일)
(단위 : 백만원, %)

기초잔액(A)

기말잔액(B)

증감(B-A)

증감원인

2,871,350
1,804,050
-1,067,300
상환

마. 조건부자본증권

(기준일 : 2023년 07월 20일)
(단위 : 백만원, %)

기초잔액(A)

기말잔액(B)

증감(B-A)

증감원인

-
-
-
-

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
2023년 07월 13일
제4회
AA0(안정적)

한국기업평가(주)
2023년 07월 13일
제4회
AA0(안정적)

NICE신용평가(주)
2023년 07월 13일
제4회
AA0(안정적)

나. 평가의 개요당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제4회 무보증 후순위사채에 대하여 3개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.3개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.
다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국신용평가(주)
AA0
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
안정적

한국기업평가(주)
AA0
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적

NICE신용평가(주)
AA0
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적

라. 정기평가 공시에 관한 사항(1) 평가시기당사는 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업년도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.(2) 공시방법한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.한국신용평가(주) : http://www.kisrating.co.kr한국기업평가(주) : http://www.rating.co.krNICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니합니다.나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 한화생명보험(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정이 변경될 수 있습니다.바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사 결정시 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
2
-
-
2
2

비상장
150
49
25
174
8

합계
152
49
25
176
10

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동 내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
히어로손해사정(주)
자회사 설립

DP Real Estate America LLC
취득

한화위탁관리부동산투자회사
취득

한화 스마트헬스케어 신기술조합1호
취득

한화 LIFEPLUS TIF 혼합자산 자투자신탁(재간접형)C-F
취득

한화라이프스타일 일반투자형 사모증권 투자신탁2호
취득

유진포모나세컨더리전문투자형사모투자신탁1호
취득

밸류시스템 ESG 일반 사모투자신탁
취득

한화 GLOBAL CORPORATE PE/VC STRATEGY 일반사모투자신탁 3호
취득

인베스트조치원제일차
당기 중 채무보증

에코송정
당기 중 채무보증

이마스터제십삼차
당기 중 채무보증

테트라스
당기 중 채무보증

지에프민제칠차
당기 중 채무보증

씨더블유대구제이차
당기 중 채무보증

더모스트신대방제일차
당기 중 채무보증

더모스트연무제일차
당기 중 채무보증

한화에스에프제십구차
당기 중 채무보증

인베스트덕평제일차
당기 중 채무보증

인베스트향남제일차
당기 중 채무보증

인베스트군산제일차
당기 중 채무보증

아디아북천안제일차
당기 중 채무보증

아디아의전제일차
당기 중 채무보증

더모스트송파제일차
당기 중 채무보증

한화글로벌인프라제이차
당기 중 채무보증

티아이십정
당기 중 채무보증

티아이청담
당기 중 채무보증

에이치에스에프제이십삼차
당기 중 채무보증

펠리스그린화성
당기 중 채무보증

에이디원제팔차
당기 중 채무보증

인베스트운서제일차
당기 중 채무보증

인베스트알로하제일차
당기 중 채무보증

그레이트야음제삼차
당기 중 채무보증

아디아고덕제일차
당기 중 채무보증

한화글로벌인프라제사차
변동이익 노출에 따른 실질적 지배

티아이애월
당기 중 채무보증

스카이타워제일차
당기 중 채무보증

티아이세운
당기 중 채무보증

티에스골드
변동이익 노출에 따른 실질적 지배

에이치에스에프제이십오차
당기 중 채무보증

에이치에스에프제이십육차
당기 중 채무보증

로얄더블유엠
변동이익 노출에 따른 실질적 지배

인베스트양산제일차
당기 중 채무보증

인베스트유사제일차
변동이익 노출에 따른 실질적 지배

에코야음제이차
당기 중 채무보증

제이에이치수원제일차
변동이익 노출에 따른 실질적 지배

제이에이치수원제이차
변동이익 노출에 따른 실질적 지배

한화글로벌인프라제삼차
변동이익 노출에 따른 실질적 지배

티아이입장
당기 중 채무보증

연결제외
신한BNPP글로벌솔라에너지사모특별자산투자신탁
매각

한화글로벌메가트렌드EMP증권투자신탁(주식-재간접형) C-f
매각

피닉스율북제일차
매각

피닉스탕정제일차
매각

파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁3호
매각

다올KTB글로벌CREDEBT 일반 부동산6호
매각

한화글로벌언택트증권 자투자신탁(UH)(주식) C-f
매각

한화CONSUMER CREDIT 일반사모특별자산투자신탁1호
매각

한화코리아레전드배당주증권 자투자신탁(주식) C-f
매각

한화쏠쏠한대한민국채권증권 자투자신탁(채권) C-f
매각

대신 Asia Direct Lending 전문투자형사모투자신탁(재간접)
매각

한화글로벌사업화펀드
매각

인베스트구로제일차
당기 중 지급보증 의무소멸

피닉스교문제일차
당기 중 지급보증 의무소멸

피닉스교문제이차
당기 중 지급보증 의무소멸

케이랜드마크제사차
당기 중 지급보증 의무소멸

로지스라이온즈파크제일차
당기 중 지급보증 의무소멸

논현밸류에드제일차
당기 중 지급보증 의무소멸

그레이트야음
당기 중 지급보증 의무소멸

그레이트야음제이차
당기 중 지급보증 의무소멸

로지스이천제일차
당기 중 지급보증 의무소멸

한화글로벌인프라제사차
당기 중 지급보증 의무소멸

에코야음
당기 중 지급보증 의무소멸

인베스트청라제일차
당기 중 지급보증 의무소멸

인베스트청라제이차
당기 중 지급보증 의무소멸

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

한화생명보험주식회사 (HANWHA LIFE INSURANCE CO., LTD.)

다. 설립일자

1946. 9. 9.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

주소 : 07345 서울특별시 영등포구 63로 50 (여의도동, 63한화생명빌딩)

한화생명보험 주식회사

전화 : 대표전화 1588-6363

홈페이지 : www.hanwhalife.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

보험업법바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

당사 및 주요 종속회사의 주요사업은 아래와 같습니다. 상세한 내용은 동 공시서 류의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다

구 분
회사명
주요 사업 내용 및 신규사업

지배회사
한화생명보험(주)

- 보험업법이 규정하는 보험업- 제1호 외에 보험업법 또는 그 밖의 법령에 의해 허용되는 사업

- 제1호 및 제2호 외에 금융위원회 등 감독기관의 인ㆍ허가 등을 받은 사업

주요종속회사
한화손해보험(주)
- 보험업법 및 관계법령에 의해 영위가능한 보험업- 보험업법 및 관계법령에 의해 금지 또는 제한되는 방법을 제외한 모든 자산운용- 보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업외의 업

한화자산운용(주)

- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에서 규정하는 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 경영참여형 및 전문투자형사모집합투자업

- 기타 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 다른 법령상 인허가를 얻거나 등록,신고를 한 업무, 금융위원회 등 감독기관이 별도로 승인 또는 허용한 업무

Hanwha Life Insurance Company Limited(Vietnam).

- 베트남 보험업법에 의해 인가된 생명보험과 관련된 서비스의 제공- 베트남 보험업법에 의해 인가된 지역 내 준비금 및 자본금 투자 기금관리 (Fund Management) 서비스- 베트남 보험업법에 의해 허용되어지는 모든 다른 활동들

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia:

- 생명보험과 관련된 서비스의 제공- 인도네시아 보험업법에 의해 허락된 지역에 준비금 및 자본금 투자 기금관리 (Fund Management) 서비스 등

- 인도네시아 보험업법에 의해 제공되는 모든 다른 활동들

캐롯손해보험(주)
- 보험업법 및 관계법령에 의해 영위가능한 보험업- 보험업법 및 관계법령에 의해 금지 또는 제한되는 방법을 제외한 모든 자산운용- 보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업외의 업

한화생명금융서비스(주)

- 보험대리점업

- 금융상품 판매

- 금융자문 컨설팅업

- 보험에 관한 교육 연수, 도서출판, 금융리서치, 경영컨설팅 업무

- 보험금 청구 관련 대행서비스업

- 보험계약 및 대출 등과 관련된 상담업무 등

- 위 각호에 관련되는 부대사업 일체

- 법령에 의해 허용되거나 금융위원회 등 감독기관의 인허가 등을 받은 업무

한화투자증권(주)

- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에서 규정하는 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업

- 기타 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령에 의하여 영위할 수 있는 업무

Pinetree Securities Corporation
한화투자증권(주)가 2019년 상반기에 인수한 베트남 하노이 소재 소형 온라인 증권사

DP Real Estate America LLC
미국 부동산을 매입하여 임대하는 업무 등 (부동산 매매업, 임대업 등)을 영위하고 있으며, 샌프란시스코 핵심 지역에 소재한 오피스 빌딩을 매입하여 임대 및 빌딩운영업무 수행

Hanwha Asset Management(USA) Ltd.
한화자산운용을 대상으로 한 해외채권, 대체투자 자문 서비스, LDI채권 일임운용 등

한화위탁관리부동산투자회사(주)
부동산의 취득 · 관리 · 개량 및 처분, 부동산의 개발, 부동산의 임대차 등 방법으로 자산을 투자 ·운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당

아. 신용평가에 관한 사항

(1) 해외 신용평가

평가일
평가기관
평가등급
평가대상

2022.09.26

무디스(Moody's Investors Service)

A2(Stable)

보험금지급능력

2022.05.13
에스앤피(S&P Global Ratings)
A(Stable)
보험금지급능력

2022.03.07

피치(Fitch Ratings)

A(Stable)

보험금지급능력

2022.01.19

무디스(Moody's Investors Service)

A2(Stable)

보험금지급능력

2021.12.20
에스앤피(S&P Global Ratings)

A(Stable)

보험금지급능력

2021.10.12

무디스(Moody's Investors Service)

A2(Stable)

보험금지급능력

2021.03.18
피치(Fitch Ratings)
A(Stable)
보험금지급능력

2020.06.18
무디스(Moody's Investors Service)
A2(Stable)
보험금지급능력

2020.04.09
피치(Fitch Ratings)
A(Negative)
보험금지급능력

2019.12.17
무디스(Moody's Investors Service)
A1(Stable)
보험금지급능력

2019.10.21
피치(Fitch Ratings)
A+(Negative)
보험금지급능력

2018.01.12
무디스(Moody's Investors Service)
A1(Stable)
보험금지급능력

2018.01.12
피치(Fitch Ratings)
A+(Stable)
보험금지급능력

(2) 국내 신용평가

평가일
평가회사
평가등급
평가대상

2022.05.16
한국기업평가주식회사
AA+
보험금지급능력

NICE신용평가주식회사

한국신용평가주식회사

2022.02.03
한국기업평가주식회사
AAA
보험금 지급능력

NICE신용평가주식회사

한국신용평가주식회사

2021.02.01
한국기업평가주식회사
AAA
보험금 지급능력

NICE신용평가주식회사

한국신용평가주식회사

2020.01.31
한국기업평가주식회사
AAA
보험금 지급능력

NICE신용평가주식회사

한국신용평가주식회사

※ 신용평가전문기관의 신용등급체계 및 등급정의ⓛ Moody's Investors Service

구분
신용등급
등급의 의미

투자적격등급
Aaa
최상의 신용상태(Exceptional Financial Security)

Aa1, Aa2, Aa3
전반적으로 신용상태가 우수하나 Aaa에 비해서는 약간의 투자위험 존재(Excellent Financial Security)

A1, A2, A3
신용상태 양호(Good Financial Security)

Baa1, Baa2, Baa3
신용상태 적절(현재 문제는 없으나 미래에는 신용위험 존재) (Adequate Financial Security)

투자요주의 및 부적격 등급
Ba1, Ba2, Ba3
투자시 요주의 대상 (Questionable Financial Security)

B1, B2, B3
바람직한 투자대상이 아님 (Poor Financial Security)

Caa
신용상태 나쁨 (Very Poor Financial Security)

Ca
신용상태 매우 나쁨(Extremely Poor Financial Security)

C
최악의 신용상태(The Lowest Rated Class)

② 피치(Fitch Ratings)

구분
신용등급
등급의 의미

투자적격등급(Secure)
AAA
보험계약 관련 지급정지 가능성의 거의 없음(Exceptionally Strong)

AA
지급정지 가능성이 매우 낮음 (Very Strong)

A
지급정지 가능성이 낮음 (Strong)

BBB
지급정지 가능성이 낮음. 적기에 보험금 지급할 수 있는 적절한 능력을 가지고 있음(Good)

투자요주의 및 부적격 등급(Vulnerable)
BB
지급정지 위험성이 약간 존재함(Moderately Weak)

B
지급정지 위험성 상존(Weak)

CCC
지급불능 가능성이 있음(Very Weak)

CC
지급불능 가능성이 높음(Extremely Weak)

C
지급불능 상태(Distressed)

③ 에스앤피(S&P Global Ratings)

구분
신용등급
등급의 의미

투자적격
AAA
최상의 신용상태(extremely strong financial security)

AA
우수한 신용상태(very strong financial security)

A
신용상태 양호(strong financial security)

BBB
신용상태 양호하나, 경제 여건 악화시 저하될 가능성 내포되어 있음

투자요주의 및 부적격등급
BB, B, CCC, and CC
신용상태 취약(vulnerable)

BB
바람직한 투자대상 아님(insufficient ability to meet financial commitment)

B
신용상태 나쁨(weak)

CCC
지급불능 가능성 있음(very weak)

CC
지급불능 가능성 높음(extremely weak)

SD and D
지급불능상태(in default)

④ 한국기업평가(주)

신용등급
등급의 정의

AAA
보험금 지급능력이 최고 수준임.

AA
보험금 지급능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음.

A
보험금 지급능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
보험금 지급능력은 인정되나, 장래의 환경번화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음.

BB
보험금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성 면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음.

B
보험금 지급능력이 부족하여 투기적임.

CCC
보험금 지급불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음.

CC
보험금 지급불이행이 발생할 가능성이 높음.

C
보험금 지급불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음.

D
현재 보험금 지급불이행 상태에 있음.

주) 상기등급중 AA부터 B까지는 당해 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음

⑤ NICE신용평가(주)

신용등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A
원리금 지급확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경 변화로 지급 확실성이 저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위 등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

주) 보험금 지급능력의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며 위 등급 중 AA등급부터 CCC등급까지의 6개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음

⑥ 한국신용평가(주)

신용등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

주1) 상기등급 중 AAA∼BBB는 투자등급이며, BB∼C는 투기등급임

주2) 상기등급 중 AA, A, BBB, BB, B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타냄

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
2010년 03월 17일
-
-

2. 회사의 연혁

가. 연혁

[지배회사(한화생명보험(주))]

1946년 09월 국내최초의 생명보험회사로 출발

1985년 05월 동양 최고층 본사사옥 63빌딩 준공, 본사 이전

2002년 12월 한화그룹 편입

2007년 12월 국내 최초 보험금 지급능력 평가 'AAA등급' 획득 (한기평,한신정)

2009년 04월 국내 생명보험사 최초 베트남 보험영업 개시

2009년 04월 자회사 편입 : 한화투자신탁운용

2010년 03월 유가증권시장 상장

2012년 10월 '한화생명'으로 사명변경, '고객과 함께 성장하는 글로벌 보험사' 비전 선포

2012년 12월 중국합작생보사 '중한인수' 영업 개시

2012년 12월 인도네시아 생명보험사 물티코(Multicor Life Insurance) 인수

2013년 08월 한화생명, 온라인보험 '온슈어(www.onsure.co.kr)' 출범

2013년 10월 한화생명, 인도네시아법인 본격 영업 개시

2013년 11월 한화생명, 일ㆍ가정 양립지원제도 '맘스패키지(MOM's Package) 시행

2014년 03월 한화생명, 여성 임직원으로 구성된 '맘스케어 봉사단' 출범

2015년 03월 新 전자청약 시스템 '스마트 플래너(Smart Planner)' 오픈

2015년 11월 한화생명 모바일센터 앱 오픈

2016년 01월 제1회 한화생명 대학생 보험 아이디어 공모전 개최

2016년 01월 총자산 100조 돌파2016년 02월 한화생명, (주)핀테크와 전략적 MOU 체결

2016년 02월 핀테크 기반 중금리대출 '한화 스마트 신용대출' 출시

2016년 03월 개인신용정보 분리보관 시스템 오픈

2016년 04월 한화생명 Life Plus Picnic Festival 개최

2016년 05월 한화생명 홈페이지에 Non Active-X 적용

2016년 06월 한화생명 인터넷보험 온슈어, 모바일슈랑스 오픈

2016년 10월 보험업계 최초 핀테크 센터 'DREAMPLUS 63' 오픈

2016년 12월 신한카드와 전략적 MOU 체결

2016년 12월 우리은행과 '글로벌 방카슈랑스 핀테크시장 공동개척 업무협약' 체결

2017년 01월 한화생명 중국법인(중한인수), 저장성에 이어 장쑤성 진출

2017년 06월 공정거래위원회 주관 '소비자중심경영(CCM) 우수기업' 인증 획득

2017년 07월 한국표준협회 주관 한국서비스대상 '명예의 전당' 헌정

2017년 07월 스타트업 지원 코워킹 스페이스, '드림플러스 강남센터' 오픈2017년 07월 『제17회 한화생명배 세계어린이 국수전』 결선

2017년 09월 스마트폰 바이오 인증 도입

2017년 12월 한화생명 국수전 챔피언스클럽 2017 개최

2018년 01월 국제신용평가사 무디스, 피치로부터 'A1', 'A+' 신용등급 획득

2018년 02월 11년 연속 3大 신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평 가)로부터 보험금지급능력 AAA획득

2018년 04월 한화생명 e스포츠(HLE) 창단

2018년 04월 한화생명 '드림플러스 강남' 그랜드 오픈

2018년 05월 한국능률협회컨설팅 주관 '서비스품질지수(KSQI)' 콜센터,

고객센터 부문 1위 달성 (콜센터 7년 연속 1위, 고객센터 9년 연속 1위)

2018년 07월 『제18회 한화생명배 세계어린이 국수전』 결선

2018년 08월 Lifeplus 트로피컬 피크닉 개최

2018년 08월 한화생명 온슈어 '라이브챗' 상담서비스 도입

2018년 10월 한화생명 인도네시아 지진피해 10만달러 지원

2018년 11월 Lifeplus TV광고 본편 온에어

2018년 11월 제16회 Lifeplus 한화생명 63 계단오르기

2018년 12월 ZUMO, 2018 스마트앱 어워드 생활정보분야 대상 수상

2018년 12월 Lifeplus 윈터원더랜드 개최

2019년 02월 한화생명 드림플러스, 고려대학교 의료원과 디지털 헬스케어

활성화 위한 업무협약

2019년 02월 핀테크 금융플랫폼 토스와 업무제휴

2019년 03월 한화금융계열사 공동브랜드 LIFEPLUS BI 리뉴얼 2019년 03월 차남규 부회장, 여승주 사장 각자 대표이사 체제2019년 04월 LIFEPLUS 벚꽃피크닉 2019 개최2019년 04월 한화생명 Life Park 개원

2019년 05월 한화생명 베트남 법인 10주년 기념행사 및 연도대상

2019년 06월 소비자 중심 경영(CCM) 인증 7회 연속 획득2019년 07월 제 19회 한화생명 세계어린이국수전 개최

2019년 08월 LIFEPLUS 시네마위크 2019 개최

2019년 08월 LIFEPLUS, 2019 레드닷 디자인어워드 브랜드&커뮤니케이션

디자인 분야 본상 수상

2019년 08월 한화생명, 7회 연속 소비자중심경영(CCM) 인증 획득

2019년 09월 한화생명 모바일 웰니스 앱 'HELLO' 출시2019년 11월 한화생명 보험월렛 앱 출시2019년 11월 제17회 Lifeplus 한화생명 63 계단오르기 2019년 11월 한화생명 허그토이 맘스케어 켐페인 실시2019년 12월 여승주 사장 단독 대표이사 체제2019년 12월 소비자 중심경영(CCM) '명예의 전당'상 수상

2020년 02월 3大신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터

13년 연속 보험금지급능력 AAA획득

2020년 02월 LIFEPLUS, iF 디자인 어워드 본상 수상

2020년 03월 한화생명 라이프파크, 코로나19 생활치료센터 제공

2020년 06월 한화생명 소비자보호센터 오픈2020년 07월 DREAMPLUS 'RED DOT' 디자인 어워드 수상2020년 08월 집중호우 피해 고객대상 특별 지원 실시2020년 08월 보이스피싱 신고센터 24시간 운영 실시2020년 08월 코로나 19 위해 한화생명 라이프파크 객실 200개 지원2020년 09월 2020 지속가능경영보고서 발간2020년 09월 보험금 AI자동심사 시스템 핵심기술 2건 특허청 기술특허 획득2020년 10월 한화생명 디지털채널LIFE MD 공식 론칭2020년 10월 KCGS 발표, ESG등급 A등급 획득2020년 11월 포인트플랫폼을 통한 보험금 지급 서비스 '혁신금융서비스 지정'2020년 12월 판매전문회사 설립으로 영업선진화 추진 결정

2021년 01월 한화그룹 금융 6개사 '탈석탄 금융' 선언2021년 02월 3大신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터

14년 연속 보험금지급능력 AAA획득

2021년 03월 한화생명, 금융소비자보호헌장 서약식 실시

2021년 03월 지속가능경영위원회 신설로 ESG 경영 강화

2021년 03월 현대해상과 생·손보 통합컨설팅 고도화 추진 MOU체결

2021년 04월 한화생명금융서비스 출범 (개인 영업본부 산하 보험 모집 및 지원 사업부문 물적분할)

2021년 06월 소비자중심경영(CCM) 인증 8회 연속 획득2021년 08월 국내 최초 일상 혜택형 구독보험 출시2021년 10월 한국기업지배구조원 ESG 평가 'A등급' 획득(2년 연속)2021년 12월 A.I 로보어드바이저 활용 '변액보험 펀드 디지털 관리 서비스' 출시2022년 01월 한화생명 앱 보이스피싱 방지 시스템 구축2022년 01월 2022 금융소비자보호헌장 선포 및 서약식 실시2022년 02월 메타버스 기반 가상 연수원 'LIFEPLUS TOWN' 오픈2022년 02월 3大신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터 15년 연속 보험금지급능력 AAA획득2022년 02월 한화금융계열사 기업지배구조헌장 제정2022년 03월 한화생명 보이는 GA월드 오픈2022년 05월 3大신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터 보험금지급능력 AA+획득2022년 06월 한화생명, 2030 ESG 경영 전략 및 로드맵 수립으로 ESG경영 본격화2022년 07월 환경경영 국제표준 ISO14001 인증 취득2022년 07월 한화생명 베트남 법인, '신뢰받는 생보사' 7위 선정2022년 07월 한화생명, '2022 지속가능경영보고서' 발간2022년 09월 관심사 기반 커뮤니티 플랫폼 'LIFEPLUS 트라이브'앱 출시2022년 10월 한화생명, 청약자동화 솔루션 특허 취득2022년 11월 한화생명, 인도네시아 Lippo Group과 MOU 체결2022년 12월 한화생명, 소비자중심경영(CCM) 공정거래위원장 표창2022년 12월 한화생명, 보건복지부 주관 '건강친화기업' 인증 획득
[주요 종속회사]

(1) 한화손해보험(주)

2018.05.03 한국산업의 서비스품질지수(KSQI) 5년 연속 인증(한국능률협회)2018.05.18 CCM 소비자중심경영 6회 연속 인증2018.06.20 국제 3대신용평가사 신용등급 획득(S&P A, Moody's A2, Fitch A 등급)2018.07.05 한국서비스대상 종합대상 4년연속 수상(한국표준협회)2018.08.23 A.M.Best 신용등급 A획득2018.12.03 제7회 금융소비자보호대상 손해보험부문 대상 수상(한국경제)2018.12.07 제9회 스마트앱어워드 코리아 2018 금융부문 통합대상 수상 (한국인터넷전문가 협회)2019.03.06 2018년 유가증권시장 공시우수법인 수상(한국거래소) 2019.05.13 한국산업서비스품질지수(KSQI) 6년 연속 인증(한국능률협회)2019.07.05 한국서비스대상 종합대상 5년연속 수상(한국표준협회)2019.11.13 제45회 국가품질경영대회 국민안전 서비스품질상 수상(행정안전부)2019.11.28 제13회 자금세탁방지의 날 행사 금융위원장 기관 표창(금융위원회)2019.12.12 2019 소비자중심경영 CCM 부문 공정거래위원장 표창(공정거래위원회)2019.12.12 제10회 스마트앱 어워드코리아 2019 금융연계서비스부문 최우수상 수상2020.03.19 강성수 대표이사 취임2020.07.01 CCM 소비자중심경영 7회 연속 인증2020.12.01 CCM 소비자중심경영 7회 연속 인증 '명예의 전당' 수상2020.12.10 한화손해보험 온택트 사회공헌 프로그램 보건복지부 장관상 표창2021.01.05 '한화금융계열사 탈석탄 금융' 선언2021.03.09 2050 탄소중립 달성을 위한 기후금융 지지 선언2021.03.23 '금융소비자보호헌장' 선포2021.07.01 한화손해보험 ESG위원회 신설2021.07.30 한화손해보험 '지속가능경영보고서' 발간2021.10.28 한국기업지배구조원 ESG평가 통합 A등급 획득2021.11.19 2021 메세나 대상 '창의상' 수상2021.11.23 금융위원회 자금세탁방지의 날 '국무총리 표창' 수상2021.12.21 환경경영(ISO14001) 국제표준 인증 획득2022.02.24 한화손해보험 '기업지배구조헌장' 제정2022.06.10 CCM 소비자중심경영 8회 연속인증2022.07.05 AM Best 신용평가 등급 'A(stable)'상향2022.07.20 2022 한화손해보험 '지속가능경영보고서' 발간 2022.11.24 한국ESG기준원(구 기업지배구조원) ESG평가 통합 A등급 2년 연속 획득2022.12.19 한국신용평가 보험금지급능력평가 신용등급 'AA(안정적)' 상향

(2) 한화자산운용(주)

2018년 3월 SK텔레콤㈜, 현대자동차㈜ 및 당사가 균등 출자하는

역외 유한합작투자회사 AI ALLIANCE, LLC 계약 체결

2018년 5월 역외 유한합작투자회사 AI ALLIANCE, LLC 설립

2018년 6월 제이피모간자산운용코리아㈜ 집합투자업 사업부문 분할흡수 합병

2019년 4월 베트남 호치민 대표사무소 개소

2019년 7월 한화투자증권㈜ 제3자 배정 유상증자 참여

2020년 3월 한화생명보험㈜ 주주배정 유상증자 결정

2021년 04월 이사회 산하 ESG위원회 신설

2021년 05월 펀드 직판 Application ‘PINE’ 출시

2021년 08월 한화투자증권㈜ 계열사 보유 지분 인수2022년 05월 한화생명보험㈜ 주주배정 유상증자 결정(5,000억원)

2022년 06월 중국법인 PFM 라이선스 반납

2022년 08월 미주법인 이전 (뉴욕→샌프란시스코, 뉴욕 거점은 사무소 전환)

2022년 08월 중국법인 상하이 사무소 설립, 상호 변경 (‘한화투자관리유한공사’ → ‘한화(천진)운용관리유한공사)

(3) Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam) : 베트남현지법인

2005년 12월 하노이 주재사무소 설립

2008년 06월 베트남 재무부 사업인가서 획득

2008년 09월 법인 설립 (Korealife, 자본금 6천만불)

2009년 04월 영업 개시 (하노이 1개, 호치민 2 개 지점)

2012년 12월 전국 지점망 구축

2013년 01월 사명 변경 (Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam))

2014년 06월 자본금 증자 (4천 3백만불, 총 1억 3백만불)

2018년 06월 자본금 증자 (1억 3천만불, 총 2억 3천만불)

2020년 09월 자회사 Hanwha Financial Technology(HFT) 설립 인가2020년 12월 자회사 Hanwha Financial Technology(HFT) 자본금 출자 (4천억동, 약 192억원)

(4) PT. Hanwha Life Insurance Indonesia: 인도네시아 현지법인

1994년 08월 PT.Multicor Life Insurance 설립2012년 12월 한화 생명 인수, 지분율 80%

2013년 03월 151억원 증자, 지분율 95.1%

2013년 10월 사명 변경 및 영업 개시

2014년 11월 257억 증자, 지분율 98.1%

2016년 11월 1,513억원 증자, 지분율 99.6%(5) 캐롯손해보험(주)

2019.01.30 금융위원회로부터 보험업 예비허가 획득

2019.05.15 캐롯주식회사 설립(자본금 850억)

2019.06.03 한화그룹 계열 편입2019.10.02 금융위원회로부터 보험업 본허가 획득2019.10.08 "캐롯주식회사"에서 "캐롯손해보험주식회사"로 상호 변경

2019.10.24 방송통신위원회로부터 개인위치정보사업 허가 획득

2020.01.13 일반보험 상품 판매 개시

2020.02.10 업계 최초 PER-MILE 자동차보험 상품 판매 개시2020.02.10 업계 최초 이커머스 '반품보험' 출시

2020.02.17 본사 사옥 이전(페럼빌딩 → 파인에비뉴)2020.04.06 국내최초 언택트 AI 기술 도입 ‘폰케어 액정안심보험’출시2020.04.08 현대자동차와 단독 제휴, ‘디지털 키’ 특화 자동차보험 출시2020.04.17 국내최초 언택트 AI기술 도입, ‘캐롯폰케어 액정안심보험’출시2020.04.29 국내최초 트랜스포밍형 상품, ‘스마트ON 레저상해보험’출시2020.06.09 보험 스위칭 시스템 특허권 취득2020.06.29 중고차 보험시장 진출(K CAR 제휴)2020.07.06 현대차 그룹과 커넥티드 카 데이터 연동 2020.07.13 골프존 멤버십 홀인원 보험 탑재2020.07.15 ‘캐롯9900 어린이보험’출시2020.07.27 레드닷 디자인 어워드 2020 본상 수상2020.07.31 전국 단위 ‘출동 보상 서비스’ 강화2020.08.03 캐롯의’AI영상인식기술’,SK텔레콤 ‘휴대폰 보험 가입 서비스’ 도입2020.09.17 부모님 안심 GIFT 보험’출시2020.10.16 대리운전종합보험’출시2020.11.26 피싱,해킹 금융사기보상보험’출시2020.12.17 SKT T맵 안전운전캠페인' 실시2021.01.05 ESG 경영실천 선언

2021.01.11 퍼마일보험 가입계약 10만건 돌파

2021.03.11 캐롯포인트 제도 도입

2021.04.20 캐롯플러그 관련 특허권 획득

2021.05.24 퍼마일보험 가입계약 20만건 돌파

2021.06.28 1000억원 규모 유상증자 실시

2021.08.05 한국도로공사와 '화물차 안전운전 프로그램’ MOU 체결

2021.10.19 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 30만건 돌파

2021.12.23 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 40만건 돌파

2022.01.17 IT기업 정체성 강화를 위한 신규 CI 공개

2022.02.08 소상공인 원스톱 보험 솔루션 '내가게보험' 출시

2022.02.28 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 50만건 돌파2022.05.03 네이버파이낸셜 반품보험 출시

2022.05.09 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 60만건 돌파

2022.05.12 캐롯멤버스Auto 론칭2022.07.12 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 70만건 돌파2022.08.29 유상증자 실시(1,750억원)2022.09.01 문효일 대표이사 취임2022.09.23 '퍼마일자동차보험' 가입 계약 수 80만건 돌파2022.11.29 '캐롯 마음튼튼 우리아이보험' 출시2022.12..01 '퍼마일자동차보험' 가입 계약 수 90만건 돌파

(6) 한화생명금융서비스(주)

2021. 04. 01 한화생명금융서비스주식회사 설립

(한화생명보험주식회사 개인영업본부 물적 분할)

2021. 04. 01 구도교 대표이사 취임

2021. 04. 05 생명보험 판매개시

2021. 04. 09 손해보험 판매개시

2021. 04. 12 한국기업평판연구소 ’21. 4月 독립 보험대리점 브랜드평판 조사 1위

2021. 05. 01 한화그룹 계열 편입

2021. 11. 11 한국기업평판연구소 ’21. 11月 독립 보험대리점 브랜드평판 조사 1위

2021. 11. 23 한국세무사고시회 업무협약(MOU) 체결

(7) 한화투자증권(주)2022.12 한화투자증권 여성가족부 가족친화 인증 취득2022.12 한화투자증권 금융감독원과 기후리스크 관리모형 개발을 위한 업무협약 체결2022.09 한화투자증권 국내주식 소수점 거래 서비스 실시 2022.07 한화투자증권 소셜아이어워드 2022 증권 블로그 대상 수상2022.07 한화투자증권 미국주식 애프터마켓 서비스 실시2022.05 한화투자증권 글로벌ESG사업부 2021 올해의 딜 선박리스금융 부문 수상2022.05 한화투자증권 스태티스타 대한민국 100대 ESG 챔피언 선정2022.03 한화투자증권 해외주식 소수점 거래 서비스 실시2022.03 한화투자증권 2022 매경 증권대상 베스트 판매사 수상2022.02 한화투자증권 더벨 2022 Korea Wealth Management Awards 올해의 펀드 판매사 수상2022.02 한화투자증권 기업지배구조헌장 제정2021.12 한화투자증권 과학기술정보통신부 주관 2021 ARS 운영실태 평가 우수기 관 표창2021.12 한화투자증권 환경경영(ISO 14001) 국제표준 인증 획득2021.12 한화투자증권 우리은행 디지털 및 글로벌 신사업 제휴2021.11 한화투자증권 2021 대한민국 커뮤니케이션대상 블로그 및 카페 부문 우수상 수상2021.10 한화투자증권 베트남 법인 Pinetree 증권 2021년 디지털 트랜스포메이션 혁신 어플리케이션 증권부문 수상2021.08 한화투자증권 중개형 ISA 출시2021.07 한화투자증권 ESG위원회 신설2020.12 한화투자증권 싱가포르 법인 Pinetree 증권 출범2020.10 한화투자증권 안면인식기술 활용한 비대면 계좌개설 서비스 실시2020.01 한화투자증권 해외송금 서비스 실시2019.12 한화투자증권 베트남 법인 Pinetree 증권 출범2019.10 한화투자증권 아이어워즈 2019 최고대상 수상2019.07 한화투자증권 고용노동부 2019년 대한민국 일자리 으뜸기업 선정2019.04 한화투자증권 베트남 HFT증권 지분 인수2019.02 한화투자증권 사단법인 한국블록체인학회와 업무 제휴 협약 체결2018.12 한화투자증권 2018 대한민국 커뮤니케이션 대상블로그 및 까페부문 최우수기업블로그상 수상2018.12 한화투자증권 2018 웹어워드 코리아 금융일반분야 최우수상 수상2018.12 한화투자증권 2018 웹어워드 코리아 금융블로그분야 최우수상 수상2018.12 한화투자증권 2018 웹어워드 코리아 기업브랜드SNS분야 최우수상 수상2018.12 한화투자증권 소비자중심경영(CCM) 인증 획득2018.10 한화투자증권 2018 아시아투데이 금융대상 리스크관리부문 수상2018.09 한화투자증권 2018 헤럴드경제 베스트 리포트 대상 최고 투자정보상 수상2018.09 한화투자증권 Smart CMA, PAYCO 업무제휴2018.08 한화투자증권 미국주식 오픈2018.07 한화투자증권 빅데이터전문 자회사 '데이터애널리틱스랩' 출범2018.01 2017년도 컴플라이언스 대상 내부통제 개선 우수상 수상(8) Pinetree Securities Corporation(베트남 현지법인)2021.12 소셜 트레이딩 앱 PineX 출시2021.11 베트남동 1조 5,100억(약 770억원)으로 자본금 증자 (한화투자증권 지분율 98.97%)2021.07 '2021 디지털 트랜스포메이션 혁신 어플리케이션' 증권부문 단독 수상 (International Data Group, 베트남 증권업협회 주관)2021.03 첫 분기흑자 달성2021.01 베트남동 1조(약 490억원)로 자본금 증자(한화투자증권 지분율 98.78%)

2020.11 증권인수업무 라이선스 취득

2020.10 자체 원장 시스템 런칭

2020.10 Stock123 User 수 10만명 확보 (ID 기준, 10/5)

2020.07 Stock123 구글 트렌드 1위 달성 (파이낸스 부문, 7/17)

2020.04 Stock123 및 Alpha Trading 앱 업데이트

2019.12 주식투자 입문 앱 Stock123 출시

MTS Alpha Trading 출시

2019.12 베트남 증권사 최초 주식거래 무료 수수료 정책 시행

2019.12 트레이딩 라이선스 취득2019.11 Pinetree Securities Corporation으로 사명 변경2019.09 베트남동 6,150억(약 270억원)으로 자본금 증자 (한화투자증권 지분율 98.38%)2019.04 HFT Securities Corporation 지분 인수 (약 59억원, 한화투자증권 지분율 90.05%)2018.01 베트남 거래소 UPCOM(HNX) 등록2017.10 HFT 기업공개 전환2017.07 低수수료 패키지상품 런칭2017.06 온라인 低수수료 비즈니스모델 런칭

(9) DP Real Estate America LLC2022.05 회사 설립2022.08 자본금 증자2022.08 미국 샌프란시스코 소재 오피스 빌딩 매입(10) Hanwha Asset Management(USA) Ltd.2016.11 국내인허가(해외직접투자) 신고 완료 2017.02 자본금납입(USD 10,000,000) (총 자본금 USD 1,000만, 100% 자회사) 2017.07 RIA (Registered Investment Advisor) 라이선스 취득 완료 2017.10 해외채권 재일임2021.10 자본금 추가 증자(증자금액 USD 30,000,000), 총 자본금 USD 40,000,0002022.07 자본금 추가 증자 (증자금액 USD 170,000,000), 총 자본금 USD 210,000,000 (11) 한화위탁관리부동산투자회사(주)2022.05 회사 발기 설립 (자본금: 3억원 / 납입금: 3억원 / 발행주식: 60만주 / 주당 발행가액: 500원)2022.11 보통주 47,400,000주 제3자배정 유상증자 신주발행 한화손해보험빌딩(여의도사옥)외 4개빌딩 취득

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경

본점 소재지 : 07345 서울특별시 영등포구 63로 50 (여의도동, 63 한화생명빌딩)

한화생명보험 주식회사

변경 : 해당사항 없음

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2018.03.26
정기주총
-
-
사내이사 박상욱

2018.03.26
정기주총
-
-
사외이사 오재원

2018.03.26
정기주총
-
-
사외이사 박태준

2018.03.26
정기주총
-
대표이사 차남규
-

2018.03.26
정기주총
-
사외이사 김경한
-

2018.03.26
정기주총
사외이사 박승희
-
-

2018.03.26
정기주총
사외이사 최선집
-
-

2018.03.26
정기주총
사내이사 김현철
-
-

2018.03.26
정기주총
사내이사 홍정표
-
-

2018.11.02
-
-
-
사내이사 홍정표

2019.03.25
정기주총
-
사외이사 김경한
-

2019.03.25
정기주총
대표이사 여승주
-
-

2019.03.25
정기주총
사외이사 황영기
-
-

2019.11.30
-
-
-
대표이사 차남규

2020.03.23
정기주총
-
-
사외이사 최선집

2020.03.23
정기주총
-
사내이사 김현철
-

2020.03.23
정기주총
-
사외이사 김경한
-

2020.03.23
정기주총
-
사외이사 박승희
-

2020.03.23
정기주총
사내이사 홍정표
-
-

2020.03.23
정기주총
사외이사 이승우
-
-

2020.12.31
-
-
-
사내이사 김현철

2021.03.15
정기주총
-
-
사내이사 홍정표

2021.03.15
정기주총
-
-
사외이사 김경한

2021.03.15
정기주총
-
-
사외이사 박승희

2021.03.15
정기주총
-
대표이사 여승주
-

2021.03.15
정기주총
-
사외이사 황영기
-

2021.03.15
정기주총
사내이사 이경근
-
-

2021.03.15
정기주총
사내이사 김중원
-
-

2021.03.15
정기주총
사외이사 이인실
-
-

2021.03.15
정기주총
사외이사 조현철
-
-

2022.03.24
정기주총
-
-
사외이사 이승우

2022.03.24
정기주총
-
사외이사 황영기
-

2022.03.24
정기주총
사외이사 김세직
-
-

2022.10.31
-
-
-
사내이사 이경근

라. 최대주주의 변동

㈜한화의 ㈜한화건설 흡수합병에 따라 당사의 최대주주가 ㈜한화건설에서 ㈜한화로 변경되었습니다.

(단위 : 주, %)

변동일

최대주주명

소유주식수

지분율

비 고

2021-04-14
㈜한화건설
217,919,238
25.09
1주 교환사채 교환

2021-04-23
㈜한화건설
217,919,130
25.09
108주 교환사채 교환

2021-04-28
㈜한화건설
217,919,118
25.09
12주 교환사채 교환

2022-11-02
(주)한화
375,519,118
43.24
(주)한화의 (주)한화건설 흡수합병

마. 상호의 변경[Pinetree Securities Corporation(베트남 현지법인)]

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2019.11.29
HFT Securities Corporation
Pinetree Securities Corporation
해외사업 본격화를 위한 사명변경

바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과 해당사항 없음

사. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등을 한 경우그 내용

구 분
회사명
내용

지배회사
한화생명보험(주)
- 당사는 2021년 4월 1일 개인영업본부 산하 보험 모집 및 지원 사업부문을 분할하여 종속회사 한화생명금융서비스(주)를 설립하였습니다. 본 분할의 목적은 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중하여 신속한 의사결정을 통한 경영효율을 제고하기 위한 것으로, 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할의 방법에 해당합니다.- 당사는 사업 특성 및 제약 요소 등을 종합적으로 고려하여 사업효율 제고 목적으로 2021년 7월 22일 회사의 Gig Economy Platform 사업의 무형자산, 지식재산권 및 인적조직 전체를 (주)엔터프라이즈블록체인에 양도하였습니다.

주요종속회사
한화손해보험(주)
해당사항 없음

한화자산운용(주)
- 2018년 6월 제이피모간자산운용코리아㈜ 집합투자업 사업부문 분할흡수합병

Hanwha Life Insurance Company Limited.
해당사항 없음

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia:
해당사항 없음

캐롯손해보험(주)
해당사항 없음

한화생명금융서비스(주)
해당사항 없음

한화투자증권(주)
해당사항 없음

Pinetree Securities Corporation
해당사항 없음

DP Real Estate America LLC
해당사항 없음

Hanwha Asset Management(USA) Ltd.
해당사항 없음

한화위탁관리부동산투자회사(주)
해당사항 없음

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 해당사항 없음

자. 그 밖의 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용

구 분
회사명
내용

지배회사
한화생명보험(주)
해당사항 없음

주요종속회사
한화손해보험(주)
해당사항 없음

한화자산운용(주)

(단위 : 주, %)

주주

관계

변경 전

변경 후

비고

주식수

지분율

주식수

지분율

한화생명

최대주주

12,000,000

100.00

114,000,000

100.00

유상증자(2020.3.31.)

114,000,000
100.00
214,000,000
100.00
유상증자(2022.5.5)

Hanwha Life Insurance Company Limited.
- 베트남 현지 감독당국의 최저자본/지급여력 규제 충족 및 신사업 진출 여력 확보를 위하여 141,421백만원(약131백만불)을 추가 출자함(2018.6.1일 완료)

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia:
해당사항 없음

캐롯손해보험(주)
해당사항 없음

한화생명금융서비스(주)
해당사항 없음

한화투자증권(주)
해당사항 없음

Pinetree Securities Corporation
해당사항 없음

DP Real Estate America LLC
해당사항 없음

Hanwha Asset Management(USA) Ltd.
해당사항 없음

한화위탁관리부동산투자회사(주)
해당사항 없음

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
당기말
74기(2022년말)
73기(2021년말)
72기(2020년말)

보통주
발행주식총수
868,530,000
868,530,000
868,530,000
868,530,000

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000

우선주
발행주식총수
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-

기타
발행주식총수
868,530,000
868,530,000
868,530,000
868,530,000

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000

합계
자본금
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000

주) 상기 당기말 시점은 기준일(2023년 07월 20일)을 의미함

나. 전환사채, 신주인수권부사채 등 발행현황 해당사항 없음

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2023년 07월 20일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수

1,500,000,000

-

1,500,000,000

-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수

874,530,000

-

874,530,000

-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수

6,000,000

-

6,000,000

-

1. 감자

6,000,000

-

6,000,000

-

2. 이익소각

-

-

-

-

3. 상환주식의 상환

-

-

-

-

4. 기타

-

-

-

-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)

868,530,000

-

868,530,000

-

Ⅴ. 자기주식수

117,139,750

-

117,139,750

-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

751,390,250

-

751,390,250

-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2023년 07월 20일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
117,139,750
-
-
-
117,139,750
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
117,139,750
-
-
-
117,139,750
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
117,139,750
-
-
-
117,139,750
-

우선주
-
-
-
-
-
-

다. 다양한 종류의 주식해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일(1) 정관의 최근 변경일 - 2022.03.24(2) 정관변경 안건이 주주총회 안건에 포함 되었는지 여부 제74기 정기주주총회(2023년 3월 23일 개최 예정) 안건에는 아래와 같이 '정관일부 변경의 건'이 포함되어 있습니다.

변경 전 내용

변경 후 내용

변경의 목적

제1장 총칙

제1조(상호) ~ 제8조(주식의 종류)

(생략)

제1장 총칙

제1조(상호) ~ 제8조(주식의 종류)

(현행과 동일)

제8조의2 (이익배당우선주식)

①~③ (생략)

④ 이 회사는 이익배당우선주식의 발행 시 이사회 결의로 존속기간을 정할 수 있으며, 동 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 그러나 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장하는 것으로 이사회 결의로 정할 수 있다.

이 경우 전환으로 인하여 발행할 주식에 대한 이익의 배당에 관하여 제12조 제1항의 규정의 준용여부는 이익배당우선주식 발행 시 이사회 결의로정한다.

제8조의2 (이익배당우선주식)

①~③ (현행과 동일)

④ 이 회사는 이익배당우선주식의 발행 시 이사회 결의로 존속기간을 정할 수 있으며, 동 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 그러나 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장하는 것으로 이사회 결의로 정할 수 있다.

<삭제>

신주의 배당기산일에 관한 현행 제12조 삭제에 따른 문구 정비

제8조의3 (의결권배제주식)

(생략)

제8조의3 (의결권배제주식)

(현행과 동일)

제8조의4 (전환주식)

①~⑧ (생략)

⑨ 전환으로 인하여 발행할 주식에 대한 이익의 배당에 관하여 제12조 제1항의 규정 준용 여부는전환주식 발행 시 이사회의 결의로 정한다.

제8조의4 (전환주식)

①~⑧ (현행과 동일)

<삭제>

신주의 배당기산일에 관한 현행 제12조 삭제에 따른 문구 정비

제8조의5 (상환주식) ~ 제10조 (주식의 발행 및 배정)

(생략)

제8조의5 (상환주식) ~ 제10조 (주식의 발행 및 배정)

(현행과 동일)

제11조 (주식매수선택권)

①~⑥ (생략)

⑦ 주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조 제1항의규정을 준용한다.

⑧ 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다.

1.~5. (생략)

제11조 (주식매수선택권)

①~⑥ (현행과 동일)

<삭제>

⑦ 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다.

1.~5. (현행과 동일)

신주의 배당기산일에 관한 현행 제12조 삭제에 따른 문구 정비

조항수정

제12조 (
신주의 배당기산일)

① 이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당 등에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는사업연도의 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다.

② 이 회사는 신주 발행 시 이사회 결의로 제1항을 준용하지 않는 것으로 정할 수 있다.

제12조 (
동등배당)

이 회사는 배당기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.

사업연도 말일이 배당기준일임을 전제한 규정을 삭제하고 표준정관에 따름

제13조 (명의개서대리인) ~ 제15조 (사채의 발행)

(생략)

제13조 (명의개서대리인) ~ 제15조 (사채의 발행)

(현행과 동일)

제15조의2 (전환사채의 발행 및 배정)

①~⑤ (생략)

⑥
전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당과 전환사채에 대한 이자의 지급에 관하여 제12조 제1항의 규정 준용 여부는 사채 발행 시 이사회의 결의로 정한다.

제15조의2 (전환사채의 발행 및 배정)

①~⑤ (현행과 동일)

⑥
주식으로 전환된 경우 이 회사는 전환 전에 지급시기가 도래한 이자에 대하여만 이자를 지급한다.

신주의 배당 기산일에 관한 현행 제12조 삭제에 따른 문구 정비 및 전환사채 이자에 대한 지급의무 명확화

제16조 (신주인수권부사채의 발행 및 배정)

①~⑤ (생략)

⑥ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여 제12조 제1항의 규정 준용 여부는 사채 발행 시 이사회의 결의로 정한다.

제16조 (신주인수권부사채의 발행 및 배정)

①~⑤ (현행과 동일)

<삭제>

신주의 배당기산일에 관한 현행 제12조 삭제에 따른 문구 정비

제17조 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) ~ 제44조 (이익금의 처분)

(생략)

제17조 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) ~ 제44조 (이익금의 처분)

(현행과 동일)

제45조 (이익배당)

①~② (생략)

③
이익 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 등재된 주주 또는 등록질권자에게 지급한다.

제45조 (이익배당)

①~② (현행과 동일)

③
이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

사업연도 말일이 배당기준일임을 전제한 규정을 삭제하고 배당기준일을 자유롭게 정할 수 있도록 개정된 표준정관에 따름

제45조의2 (중간배당)

① 이 회사는 각 영업연도 중 1회에 한하여 이사회 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에게 상법 등 관련법에 의한 중간배당을 할 수 있다.

② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ (생략)

④ 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도말에 발행된 것으로 본다.

제45조의2 (중간배당)

① 이 회사는 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.

② 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

③ (현행과 동일)

<삭제>

배당기준일을 자유롭게정할 수 있도록 개정된 표준정관에 따름

제46조 (배당지급청구권의 소멸시효) ~ 제47조 (적용법규)

(생략)

제46조 (배당지급청구권의 소멸시효) ~ 제47조 (적용법규)

(현행과 동일)

부칙(2002.12.12) ~ 부칙(2022.3.24)

(생략)

부칙(2002.12.12) ~ 부칙(2022.3.24)

(현행과 동일)

<신설>

부칙(2023.3.23)

제1조(시행일)

이 정관은2023년3월23일부터 시행한다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2022년 03월 24일
제73기 정기주주총회

- 상법 개정(감사위원 선임시 의결정족수 완화) 및자본시장법 개정(양성평등 규정 신설) 내용 반영,

- 전자등록제도 도입관련 불필요한 규정 삭제

- 상법 및 자본시장법 개정,- 전자증권법 반영

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

한화생명보험(주)와 그 종속회사가 영위하는 사업은 국내외 생명보험업 및 손해보험업, 자산운용업, 금융투자업 등이며, 부문별 주요 사업내용은 아래와 같습니다.

[생명보험]2023년 1분기 수입보험료는 보장성 및 연금 보험 판매 확대 등으로 전년 동기 대비 15.3% 증가한 3조 6,060억원을 기록하였습니다. 또한 체질개선에 기반한 성공적인 IFRS17 전환으로 1분기 당기순이익은 3,569억원을 시현하였습니다. (별도 재무제표 기준) 이는 新제도 도입에 따른 신계약가치 극대화를 위한 수익성 중심의 경영전략을 지속 추진한 결과입니다. 한편, IFRS17과 IFRS9을 적용한 2023년 1분기 별도 재무제표 기준 자산은 113조 4,046억원입니다. 전사적 재무건전성에 대한 신용등급은 국내 3대 신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터 AA+를 획득하여 회사의 견고한 보험이익, 우수한 채널경쟁력, 수익성 중심의 상품전략 등을 인정받고 있습니다. 한화생명은 ESG 평가에서 2020년~2022년 3년 연속으로 A등급을 획득하였습니다. 앞으로도 에너지 효율화, 사회공헌, 협력사 상생 등 동반을 통해 사회경제적 가치를 창출하는 경영을 지속하겠습니다.한화생명금융서비스는 자회사형 법인보험대리점으로 다수의 생손보 보험회사와 보험계약 체결을 대리하고 있습니다. 2021년 4월 한화생명보험 개인영업부문을 물적분할하여 출범한 이후 2023년 1분기 별도 재무제표 기준 영업수익 3,315억원, 영업이익 200억원, 당기순이익 171억원을 기록하였으며, 보험의 First & Next, 고객의 삶과 함께 하는 한화생명금융서비스”라는 비전 아래 영업 전문성을 강화하고자 노력하고 있습니다.

피플라이프는 2023년도 1분기 별도 재무제표 기준 영업수익 770억, 영업이익 29억원,당기순이익 25억원을 기록하였으며, 23년 1분기 한화생명금융서비스의 자회사로 편입됨에 따라 한화의 축적된 노하우와 체계적인 시스템을 바탕으로 향후 시너지 효과를 기대하고 있습니다.

베트남 법인은 베트남 보험시장에 후발주자로 진출하였지만, 안정적인 조직 확보와 실적 성장으로 현지 시장에 성공적으로 정착하였다는 평가를 받고 있습니다. 2023년 1분기 수입보험료는 525억원이며 GA확대 및 리크루팅 활성화 등 전속채널 강화 및 신규채널 확장 추진을 위해 노력을 기울이고 있습니다.아울러 불투명한 세계 경제 및 베트남 경제환경 속에서 환율, 금리 등 투자 환경 변화를 선제적으로 대응하여 장기적으로 안정적인 투자수익율 제고를 꾀할 것입니다. 인도네시아 법인은 자카르타를 비롯한 24개 영업점을 기반으로 변액보험, 건강보험 등을 판매하고 있으며, 23년 1분기 수입보험료는 33.7억원입니다. 2023년 3월에는 손해보험업과 관련된 서비스, 인도네시아 보험업법에 의해 허락된 지역에 준비금 및 자본금 투자 기금관리 서비스 등을 주요 사업으로 하는 PT Lippo General Insurance Tbk(리포손해보험)의 지분 47.7%를 인수하였으며 향후 현지에서 종합금융사로서 신규 디지털 기반 사업을 확대해 나갈 예정입니다.
[손해보험]

1) 한화손해보험(주)한화손해보험은 대한민국 최초 민족자본 설립 손해보험사로 장기, 자동차, 일반보험분야에서 고객의 니즈에 맞는 다양한 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다.2023년 1분기 경영현황은 별도 재무제표 기준으로 영업이익 1,242억원입니다. 당기순이익은 전년 동기대비 33.2%가 감소한 995억원을 시현하였습니다. 보험영업부문은 보험수익 1조 1,064억원에 보험서비스비용 9,904억원, 출재보험손실 88억원, 기타사업비용 257억으로 816억원의 이익을 기록하였으며, 자산운용부문에서 426억원의 이익을 달성하여 상기 금액의 흑자를 시현하였습니다.아울러 당사는 금융소비자보호법 시행에 맞춰 금융소비자보호 헌장 개정, 소비자 보호체계 강화 등을 통해 소비자 권익 보호에 최선을 다하고 있습니다. 또한 환경 및 기업의 사회적 책임을 다하기 위해 ESG경영을 강화, 2021~22년 ESG 연간 평가에서 종합등급 A등급을 연속으로 획득하였습니다.
2) 캐롯손해보험(주)당사는 국내 최초의 디지털 보험사로 '고객이 필요로 하는 상황에서, 고객이 이용한 만큼 지불하는 '보험 서비스를 통해 고객 가치를 향상하고 사회적 가치를 창출하고 있습니다. 고객의 필요에 따라 보장을 개시할 수 있는 'Smart On 보험 시리즈'와 고객이 주행한 거리만큼 보험료를 지불하는 '퍼마일 자동차 보험'등 기존 보험과는 차별화된 서비스 제공으로 합리적 소비를 원하는 MZ세대의 호응을 얻고 있습니다.2023년 1분기 경영현황은 보험업회계기준에 따른 재무제표기준으로 원수보험료는 916억원을 거수하였으며, 총자산은 2,962억원으로 이 중 1,991억원을 운용하여 67.21%의 자산운용률을 기록하고 있습니다.손익에서는 보험영업부문에서 104억원 손실, 투자영업이익 20억원, 영업외손실 16억원으로 100억원의 당기순손실을 기록하였습니다.캐롯손해보험은 디지털보험사로 일반 점포를 두고 있지 않으며, 전국의 9개의 보상부를 운영하고 있습니다.

[자산운용]1) 한화자산운용(주)

한화자산운용은 2023년 3월말 기준 자산운용시장 전체 수탁고의 6.9% 비중을 점유하고 있는 업계 5위 회사로 펀드 운용, 상품개발, 리서치, 컴플라이언스, 리스크 관리 등 각 업무 분야에서 국내 최고 수준의 전문성과 노하우를 보유하고 있습니다.자산운용시장 전체 수탁고(순자산기준)는 2023년 3월말 기준 1,511.2조원으로 2022년 12월 1,441.4조원 대비 4.8% 증가했습니다. 동일 기간 동안 펀드는 844.1조원에서 900.3조원으로 6.7% 증가했고, 일임은 597.3조원에서 610.9조원으로 약 2.3% 증가하였습니다.

한화자산운용의 전체 수탁고는 104.4조원으로 2022년 12월말 96.6조원 대비 4.8조원(4.8%) 감소했습니다. 같은 기간 동안 펀드는 39.3조원에서 43.3조원으로 4.0조원(10.2%) 증가했고, 일임은 60.3조원에서 61.1조원으로 0.8조(1.3%) 증가하였습니다.
2) Hanwha Asset Management (USA) Ltd.미국 뉴욕에 소재한 Hanwha Asset Management (USA) Ltd.는 한화생명의 ‘Hanwha Life Investment(USA) LTD.’를 한화자산운용이 100% 지분 인수하여 설립한 회사입니다. 설립 시점은 2017년 2월이며, 2022년 9월 현재 자본금 규모는 USD 210M$ 입니다. (최초 자본금 USD 10M$이었으나, ’21, ’22 두 차례에 걸쳐 자본금 증자 실시) 한화자산운용을 대상으로 한 해외채권, 대체투자 자문 서비스, LDI채권 일임운용 등이 주력 사업이며 2020년부터 흑자 전환하여 안정적 수익 기반을 유지하고 있습니다.

[금융투자]1) 한화투자증권(주)

한화투자증권은 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 및 겸영업무와 부수업무를 영위하고 있으며, 2023년 3월 말 현재 총 임직원 수는 1,167명이며, 42개 지점, 2개의 해외 현지법인을 운영하고 있습니다.금융투자업의 주된 사업영역인 주식/채권 등의 유가증권 중개, 펀드/신탁/랩 등 각종 금융상품의 개발 및 판매, 고객 포트폴리오 설계 등의 자산관리업무(WM 및 Wholesale)와 자기자본 투자, 고객상품 운용과 같은 트레이딩업무(Trading), 유가증권 인수주선, M&A자문, PF 등의 투자은행업무(IB) 등을 아래의 영업부문에서 영위하고 있습니다.

사 업 부 문

WM본부
42개 지점 등

Wholesale본부
Equity사업부, 법인금융사업부

Trading본부

Multi-Strategy운용사업부, FICC사업부, 투자상품사업부, Market-Making팀, 신사업추진팀, 파생운용팀

IB본부
Project금융사업부, 기업금융사업부, 신기술금융사업부, 부동산금융사업부, 글로벌ESG사업부, 전략투자팀, IB기획팀

註) 2023.03.31 기준

한화투자증권의 2023 회계연도(제63기 1분기 말)1분기 말 연결기준 총자산은 14조 1,448억원, 자기자본 1조 6,144억원이며 분기순이익은 280억원(별도기준 분기순이익 319억원)입니다.한화투자증권의 2023 회계연도 1분기 말 별도기준 사업부문별 수익비중(순영업수익)은 WM 32.4%, Wholesale 8.1%, Trading 37.2%, IB 7.9%, 기타 14.4% 이며, 상세한 내용은 동 분기보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용 - 2. 영업의 현황' 부분을 참고하시기 바랍니다.
2) Pinetree Securities Corporation(베트남현지법인)베트남 하노이에 소재한 Pinetree Securities Corporation은 2003년 2월에 설립되었고당사가 2019년 4월에 인수후, 증자를 통하여 2023년 3월 말 기준 자기자본(자본총계)은 약 819억원, 당사 지분율은 99.99% 입니다.베트남 현지법인은 소형 온라인증권사로 WTS/MTS 플랫폼을 통한 브로커리지/신용공여 서비스가 주력사업으로 '21년 1분기부터 흑자전환에 성공하였으며,'21년 연간 세전이익 13억원에 이어 '22년 연간 세전이익 9억원으로 안정적인 흑자기반을 구축하였습니다.
[기타]
1) DP Real Estate America LLC미국 부동산을 매입하여 임대하는 업무 등 (부동산 매매업, 임대업 등)을 영위하고 있으며, 샌프란시스코 핵심 지역에 소재한 오피스 빌딩을 매입하여 임대 및 빌딩운영업무 수행하고 있습니다.
2) 한화위탁관리부동산투자회사(주)

한화위탁관리부동산투자회사 주식회사는 한화손해보험(주) 여의도사옥과 한화생명보험㈜ 4개 사옥(노원, 평촌, 중동, 구리)을 기초자산으로 하는 상장 스폰서 오피스 리츠입니다. 한화Sponsor를 통해 당사의 최대주주인 본 리츠는 한화생명보험, 한화생명금융서비스, 한화손해보험(주)을 주요 임차인으로 공모가 기준 연 6.85%(5년 평균)의 배당수익을 목표하며 향후 지속적인 Core/Core+ 오피스 자산편입을 통해 대형 오피스 리츠로 성장시킬 계획입니다.

2. 영업의 현황

[한화생명보험(주)]가. 영업의 현황

(1) 자금 조달 실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2023.03
2022
2021

준비금평잔
부리이율
비중
준비금평잔
부리이율
비중
준비금평잔
부리이율
비중

생명보험
보장성보험
46,797,202
4.67
41.2
45,729,032
4.70
40.5
43,412,975
4.80
38.7

저축성보험
38,862,180
4.44
34.2
38,730,583
4.42
34.3
38,630,549
3.85
34.5

단체보험
714,647
5.22
0.6
692,430
5.27
0.6
656,997
5.05
0.6

기타
27,163,446
-
23.9
27,893,182
-
24.7
29,434,305
-
26.2

합계
113,537,474
4.57
100.0
113,045,227
4.58
100.0
112,134,826
4.36
100.0

주1) 기타 = (특별계정)책임준비금 + 지급준비금 +계약자이익배당준비금 + 손실보전준비금 + 최저보증준비금 + 재보험료적립금

주2) 상품유형별 : (순보식보험료적립금 + 미경과보험료 + 계약자배당준비금 - 해약공제액) 의 분기 산술평균잔액

주3) K-IFRS4 기준, 보험업감독업무 시행세칙 규정에 따라 작성

(2) 자금운용실적(가) 자산운용률

(단위 : 백만원, %)

구 분
2023.03
2022
2021

총 자 산(A)
113,404,568
104,398,305
103,339,350

운용자산(B)
111,445,308
99,552,533
100,393,793

자산운용률(B/A)
98.27
95.36
97.15

주1) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무시행세칙에서 정한 비운용자산 제외주2) 2021년 및 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임(나) 운용내역별 수익현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
2023.03
2022
2021

금액
비율(수익률)
금액
비율(수익률)
금액
비율(수익률)

운용자산
대출
기말잔액
17,280,497
15.51
22,306,981
22.41
22,168,652
22.08

운용수익
180,548
4.20
1,031,730
4.61
977,060
4.46

유가증권
기말잔액
89,752,384
80.53
72,329,180
72.65
74,502,284
74.21

운용수익
1,592,850
7.10
2,156,064
2.89
2,528,147
3.52

현·예금 및 신탁
기말잔액
1,515,339
1.36
2,006,648
2.02
613,779
0.61

운용수익
10,800
2.22
10,859
0.54
1,396
0.23

부동산
기말잔액
2,897,088
2.60
2,909,723
2.92
3,109,078
3.10

운용수익
27,785
3.85
140,770
4.84
112,250
3.51

계
기말잔액
111,445,308
100.00
99,552,533
100.00
100,393,793
100.00

운용수익
1,811,983
6.49
3,339,424
3.28
3,618,853
3.59

주1) 운용수익 : 보험업감독업무시행세칙기준상의 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자손익 기준

(단, 재산관리비, 손상차손, 미수금에 대한 대손상각비, 기타투자손익 등 상기 운용자산에 부합하지 않는 투자손익은 제외)

주2) 운용수익률 : 보험업감독업무시행세칙기준상의 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자손익 기준

주3) 유가증권 : 외환손익 및 파생상품 거래/평가손익 포함

주4) 대출금 : 대손충당금 공제후 기준, 당기손익-공정가치측정대출채권 포함

주5) 2021년 및 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임

(다) 대출금 운용내역

(단위 : 백만원, %)

종 류
2023.03
2022
2021

금 액
비율
금 액
비율
금 액
비율

개 인
7,568,223
43.68
14,680,692
65.65
14,200,562
63.95

기 업
대기업
4,106,855
23.70
3,447,100
15.41
4,261,291
19.19

중소기업
5,653,308
32.62
4,234,522
18.94
3,742,425
16.85

합 계
17,328,385
100.00
22,362,314
100.00
22,204,277
100.00

주1) 대손충당금 차감전 금액, 당기손익-공정가치측정대출채권 포함주2) 2021년 및 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임(라) 대출금의 잔존기간별 잔액

(2023.03.31일 기준)
(단위 : 백만원)

1년이하
1년초과~3년이하
3년초과~5년이하
5년초과
합 계

1,723,663
4,627,698
2,212,805
8,764,218
17,328,385

주1) 보험약관대출금 제외주2) 대손충당금 차감전 금액, 당기손익-공정가치측정대출채권 포함(마) 유가증권 운용내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
2023.03
2022
2021

기말잔액
비율
기말잔액
비율
기말잔액
비율

국내
국공채
26,617,489
29.66
24,916,422
34.45
24,638,083
33.07

특수채
13,959,832
15.55
11,372,347
15.72
12,297,522
16.51

금융채
1,132,306
1.26
814,674
1.13
625,250
0.84

회사채
5,850,653
6.52
2,791,255
3.86
3,492,174
4.69

주 식
6,143,864
6.85
3,977,204
5.50
2,633,871
3.54

기 타
22,356,730
24.91
14,383,219
19.89
13,535,254
18.17

소 계
76,060,873
84.75
58,255,121
80.54
57,222,154
76.81

해외
외화증권
13,691,511
15.25
14,074,059
19.46
17,280,130
23.19

소 계
13,691,511
15.25
14,074,059
19.46
17,280,130
23.19

합 계
89,752,384
100.00
72,329,180
100.00
74,502,284
100.00

주) 2021년 및 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임(바) 유가증권 시가정보

(2023.03.31일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
취득가액(A)
시가(B)
평가손익 (B-A)

상장주식
2,733,351
2,961,392
228,040

비상장주식
277,947
182,667
-95,281

합 계
3,011,299
3,144,058
132,760

주) 출자금 및 지분법 주식 제외
(사) 현·예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 백만원, %)

종 류
2023.03
2022
2021

기말잔액
비율
기말잔액
비율
기말잔액
비율

요구불
9,718
0.64
13,751
0.69
7,372
1.20

저축성
1,505,620
99.36
1,992,897
99.31
606,407
98.80

합 계
1,515,339
100.00
2,006,648
100.00
613,779
100.00

주) 2021년 및 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임나. 영업종류별 현황(1) 보험종목별 보유계약현황

(2023.03.31일 기준)
(단위 : 건, 억원, %)

구분
보장성보험
저축성보험
단체보험
특별계정
합 계

생명보험
건수
8,096,937
1,573,686
462,394
1,339,804
11,472,821

금액
2,500,111
498,010
22,895
82,928
3,103,944

금액비중
80.5
16.0
0.7
2.7
100.0

주) K-IFRS4 기준, 보험업감독업무 시행세칙 규정에 따라 작성(2) 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 백만원, %)

구분
2023.03
2022
2021

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생명보험
보장성보험
1,622,306
45.0
6,295,542
33.8
6,110,573
41.4

저축성보험
1,360,943
37.7
7,825,096
42.0
3,912,395
26.5

단체보험
28,327
0.8
105,741
0.6
94,512
0.6

특별계정
594,386
16.5
4,402,075
23.6
4,627,632
31.4

합계
3,605,962
100.0
18,628,453
100.0
14,745,112
100.0

주) K-IFRS4 기준, 보험업감독업무 시행세칙 규정에 따라 작성

(3) 보험종목별 보험금 내역

(단위 : 백만원, %)

구분
2023.03
2022
2021

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생명보험
보장성보험
1,270,021
31.3
4,189,231
31.7
4,021,885
46.3

저축성보험
2,753,400
68.0
8,911,604
67.5
4,570,068
52.6

단체보험
28,111
0.7
96,670
0.7
96,685
1.1

합계
4,051,532
100.0
13,197,505
100.0
8,688,637
100.0

주) 일반계정 기준주) K-IFRS4 기준, 보험업감독업무 시행세칙 규정에 따라 작성(4) 모집형태별 영업현황(가) 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구분

모집형태

모집경로

개인

임직원, 보험설계사, 대리점,

방카슈랑스, 기타

자동이체, 지로, 방문, 기타

단체

임직원, 보험설계사, 대리점, 기타

자동이체, 지로, 방문, 기타

(나) 모집형태별 초회보험료

(단위 : 백만원, %)

구분
모집형태
2023.03
2022
2021

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생명보험
보장성보험
회사모집
10
0.0
14
0.0
17
0.0

설계사
0
0.0
22
0.0
28,686
1.5

대리점
29,894
17.0
97,276
1.7
80,969
4.3

중개사
0
0.0
0
0.0
0
0.0

방카슈랑스
0
0.0
0
0.0
0
0.0

기 타
148
0.1
218
0.0
233
0.0

합 계
30,052
17.1
97,530
1.7
109,905
5.9

저축성보험
회사모집
420
0.2
6,482
0.1
2,142
0.1

설계사
0
0.0
111
0.0
26,219
1.4

대리점
12,584
7.2
1,615,656
27.7
31,364
1.7

중개사
0
0.0
0
0.0
0
0.0

방카슈랑스
80,081
45.6
3,855,768
66.2
1,039,345
55.6

기 타
548
0.3
1,067
0.0
1,222
0.1

합 계
93,633
53.3
5,479,084
94.1
1,100,292
58.8

단체보험
회사모집
5,579
3.2
16,985
0.3
15,878
0.9

설계사
0
0.0
0
0.0
2,701
0.2

대리점
46
0.0
135
0.0
43
0.0

중개사
0
0.0
0
0.0
0
0.0

방카슈랑스
0
0.0
0
0.0
0
0.0

기 타
0
0.0
0
0.0
0
0.0

합 계
5,625
3.2
17,120
0.3
18,622
1.0

특별계정
회사모집
46,168
26.3
229,815
4.0
636,556
34.0

설계사
0
0.0
-1
0.0
1,607
0.1

대리점
59
0.0
1,059
0.0
3,854
0.2

중개사
0
0.0
0
0.0
0
0.0

방카슈랑스
0
0.0
0
0.0
0
0.0

기 타
4
0.0
1
0.0
8
0.0

합 계
46,230
26.3
230,874
4.0
642,024
34.3

합계
175,541
100.0
5,824,608
100.0
1,870,844
100.0

주) K-IFRS4 기준, 보험업감독업무 시행세칙 규정에 따라 작성(5) 보험종목별 실제사업비

(단위 : 백만원)

구분
2023.03
2022
2021

생명보험
보장성보험
556,495
1,834,482
1,546,228

저축성보험
92,783
362,985
288,412

단체보험
30,557
94,043
75,152

특별계정
0
0
0

합계
679,835
2,291,510
1,909,791

주) K-IFRS4 기준, 보험업감독업무 시행세칙 규정에 따라 작성

[한화생명금융서비스(주)]
가. 영업의 현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

조달항목

유형

2023.03

잔액

비중

이자율

이자비용

은행차입금

기업일반운전자금대출

100,000

100

6.7

1,363

합계

100,000

100

1,363

(2) 자금운용실적

(가) 자산운용률

(단위 : 백만원, %)

구 분

2023.03
2022

2021

총 자 산(A)

1,281,706

1,099,496

875,572

운용자산(B)

298,195

193,653

206,155

자산운용률(B/A)

23.27

17.61

23.55

(나) 운용내역별 수익현황

(단위 : 백만원,%)

구 분

2023.03
2022

2021

금액

비율

(수익률)

금액

비율

(수익률)

금액

비율

(수익률)

운

용

자

산

유가증권
기말잔액

251,250

84

-
-
-
-

운용수익
-
-
-
-
-
-

현·예금

및 신탁

기말잔액

46,945

16

193,653

100

206,155

100

운용수익

5,496

11.7

6,174

3.2

2,226

1.1

계

기말잔액

298,195

100

193,653

100

206,155

100

운용수익

5,496

1.8

6,174

3.2

2,226

1.1

(다) 현·예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 백만원, %)

종 류

2023.03
2022

2021

기말잔액

수익률

기말잔액

수익률

기말잔액

수익률

현·예금

46,945

11.7

193,653

3.2

206,155

1.1

나. 영업종류별 현황

(1) 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구분

모집형태

모집경로

개인

임직원, 보험설계사, 대리점

자동이체, 지로, 방문, 기타

단체

임직원, 보험설계사, 대리점

자동이체, 지로, 방문, 기타

[피플라이프(주)]가. 영업의 현황

(1) 자금조달실적

해당사항 없음(2) 자금운용실적

(가) 자산운용률

(단위 : 백만원, %)

구 분

2023.03

2022

2021

총 자 산(A)

204,821

195,469

168,293

운용자산(B)

27,180

22,073

14,235

자산운용률(B/A)

13.3

11.3

8.5

(나) 운용내역별 수익현황

(단위 : 백만원,%)

구 분

2023.03

2022

2021

금액

비율

(수익률)

금액

비율

(수익률)

금액

비율

(수익률)

운

용

자

산

현·예금

및 신탁

기말잔액

27,180

100

22,073

100

14,235

100

운용수익

199

0.7

421

1.9

198

1.4

계

기말잔액

27,180

100

22,073

100

14,235

100

운용수익

199

0.7

421

1.9

198

1.4

(다) 현·예금 및 신탁자산 운용

(단위 : 백만원, %)

종 류

2023.03

2022

2021

기말잔액

수익률

기말잔액

수익률

기말잔액

수익률

현·예금

27,180

0.7

22,073

1.9

14,235

1.4

나. 영업종류별 현황

(1) 보험종목별 신계약 보험료 현황

(단위 : 천원)

항목명

2023.03

2022

2021

생명보험

4,817,050

57,356,975

31,823,601

손해보험

장기

2,012,348

7,238,832

9,849,329

일반

1,046,133

4,814,032

4,947,453

자동차

5,746,579

23,192,284

23,762,433

계

8,805,060

35,245,148

38,559,214

총 계

13,622,110

92,602,123

70,382,816

주) 비월납 실적 포함

(2) 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구분

모집형태

모집경로

개인

임직원, 보험설계사, 대리점

방문, TM

단체

임직원, 보험설계사, 대리점

방문, TM

(3) 모집형태별 영업현황

(단위 : 건,천원)

항목명

2023.03

2022

2021

건수

금액

건수

금액

건수

금액

법인대리점

157

80,756

944

315,418

923

411,273

임직원

144

69,238

500

463,041

543

587,036

소속설계사

50,998

13,472,116

197,153

91,823,664

247,114

69,384,507

계

51,299

13,622,110

198,597

92,602,123

248,580

70,382,816

주) 금액 : 신계약 보험료(비월납 실적 포함)

[Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) : 베트남현지법인]

가. 영업의 현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분

2023.03
2022
2021

준비금

평잔

부리

이율

비중

준비금

평잔

부리

이율

비중

준비금

평잔

부리

이율

비중

생명보험

생사혼합보험

606,947
3.4
100

525,159

3.3

100%

401,009
3.3
100

단체보험
122
-
0

140

0%

121
-
0

합계

607,069
3.4
100

525,299

3.3

100%

401,130
3.3
100

(2) 자금운용실적(가) 자산운용률

(단위 : 백만원, %)

구 분

2023.03
2022
2021

총 자 산(A)

920,097

862,352

711,751

운용자산(B)

888,248

825,020

672,173

자산운용률(B/A)

97

96

94

(나) 운용내역별 수익현황

(단위 : 백만원, %)

구 분

2023.03
2022
2021

금액

비율

(수익율)

금액

비율

(수익율)

금액

비율

(수익율)

운

용

자

산

대출

기말잔액

19,904
2.2

16,829

2.0

10,666
1.6

운용수익

250
5.7

994

7.2

710
7.9

유가증권

기말잔액

415,743
46.8

384,961

46.7

349,343
52.0

운용수익

6,059
6.3

20,765

5.6

25,983
8.4

현·예금

및 신탁

기말잔액

424,461
47.8

397,252

48.2

284,916
42.4

운용수익

7,509
7.7

21,265

6.2

13,170
6.1

기타

기말잔액

28,140
3.2

25,979

3.1

27,249
4.1

운용수익

0
0.0

0

0.0

0
0.0

계

기말잔액

888,248
100.0

825,020

100.0

672,173
100.0

운용수익

13,818
6.7

43,025

5.7

39,862
7.2

주) 대출 : 보험계약대출

(다) 대출금 운용내역 해당사항 없음

(라) 대출금의 잔존기간별 잔액

해당사항 없음

(마) 유가증권 운용내역

(단위 : 백만원, %)

구 분

2022.03
2022
2021

기말잔액

수익율

기말잔액

수익율

기말잔액

수익율

국

내

국공채

274,885
5.4

254,641

5.4

247,021
8.7

특수채

0
0.0

0

0.0

-
-

금융채

85,042
5.7

76,938

5.7

-
-

회사채

50,281
9.2

48,305

9.2

98,149
7.0

주 식

5,534
18.6

5,077

-27.8

4,172
16.6

기 타

0
0

0

0.0

-
-

소 계

415,743
6.3

384,961

5.6

349,343
8.4

해외
외화증권
-
-
-
-
-
-

역외외화증권
-
-
-
-
-
-

소 계
-
-
-
-
-
-

합 계

415,743
6.3

384,961

5.6

349,343
8.4

주) 국내 : 베트남 국내임
(바) 유가증권 시가 정보

(2023.03.31일 기준)
(단위 : 백만원, %)

종 류

취득가액
시가
평가손익

상장주식
5,534
4,731
(803)

비상장주식
-
-
-

합계
5,534
4,731
(803)

(사) 현·예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 백만원, %)

종 류

2023.03
2022
2021

기말잔액

수익율

기말잔액

수익율

기말잔액

수익율

현·예금

424,461
7.7

397,252

6.2

284,916

6.1

나. 영업 종류별 현황

(1) 보험종목별 보유계약현황

(2023.03.31일 기준)
(단위 : 건, 억원, %)

구분

생사혼합보험

단체보험
합계

건수

370,834
14
370,848

금액

108,989
719
109,708

금액비중

99.3
0.7
100

주) 금액 : 보험가입금액을 의미(2) 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 백만원, %)

구분

2023.03
2022
2021

금액

비율

금액

비율

금액

비율

생명

보험

생사혼합

52,512
99.96

240,808

99.92

197,435
99.90

단체
19
0.04

205

0.08

190
0.10

합계
52,532
100

241,012

100

197,626
100

(3) 보험종목별 보험금 내역

(단위 : 백만원, %)

구분

2023.03
2022
2021

금액

비율

금액

비율

금액

비율

생명

보험

생사혼합

11,815
99.9

42,770

100

26,242
100

단체

8
0.1

7

0.0

10
0.0

합계
11,824
100

42,777

100

26,252
100

(4) 모집형태별 영업현황(가) 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구분

모집형태

모집경로

개인

보험설계사, 대리점, 중개사

방문

(나) 모집형태별 초회보험료

(단위 : 백만원, %)

구분

모집형태

2023.03
2022
2021

금액

비율

금액

비율

금액

비율

생명

보험

생사혼합

회사모집

0
0.0

0

0.0

0

0.0

설계사

448
5.9

2,811

5.3

3,398

6.9

대리점

3,950
52.3

31,206

58.7

32,931

66.8

중개사

2,779
36.8

15,647

29.4

12,404

25.2

방카슈랑스

356
4.7

3,345

6.3

367

0.7

기타

0
0.0

0

0.0

0

0.0

합계
7,532
99.7

53,010

99.6

49,100

99.6

단체

회사모집

19
0.3

197

0.4

192

0.4

설계사

-

-

-

-

-

-

대리점

-

-

-

-

-

-

중개사

-

-

-

-

-

-

방카슈랑스

-

-

-

-

-

-

기타

-

-

-

-

-

-

합계
19
0.3

197

0.4

192

0.4

합계
7,551
100

53,207

100

49,292

100

(5) 보험종목별 실제사업비

(단위 : 백만원)

구분

2023.03
2022
2021

생사혼합

18,142

99,345

86,674

단체

1

0

3

합계
18,142

99,345

86,677

[PT. Hanwha Life Insurance Indonesia : 인도네시아 현지법인]

가. 영업의 현황(1) 자금조달실적

(단위 : 억원, %)

구 분

2023.03
2022
2021

준비금

할인율

비중

준비금

할인율

비중

준비금

할인율

비중

생사혼합

109
5.27~6.50
76.1

95

4.97-6.70

82.7

63

3.06~6.8

79.4

단체

27
5.27~5.56
18.5

15

4.97-5.35

13.2

12

3.06

15.7

지급준비금

8

-

5.3

5

-

4.1

4

-

4.8

합계

144

-

100

114

-

100

79

-

100

註) 생사혼합: 변액 보험 포함, 할인율 평균 듀레이션 기준

(2) 자금운용실적(가) 자산운용률

(단위 : 억원, %)

구 분

2023.03
2022
2021

총 자 산(A)

1,845

1,686

1,712

운용자산(B)

1,682

1,531

1,566

자산운용률(B/A)

91

91

91

(나) 운용내역별 수익현황

(단위 : 억원, %)

구 분

2023.03
2022
2021

금액

수익율

금액

수익율

금액

수익율

운

용

자

산

현·예금 및 신탁

272
10.9

777

3.6

418

5.8

수익증권

35
23.0

66

12.1

20

0.3

단기매매증권

49
21.0

44

3.7

47

6.3

매도가능증권

872
0.1

56

10.1

130

6.6

만기보유증권

453
15.7

587

7.6

952

6.8

계

1,682
7.2

1,531

5.8

1,566

6.5

(다) 대출금 운용내역 해당사항 없음(라) 대출금의 잔존기간별 잔액 해당사항 없음

(마) 유가증권 운용내역

(단위 : 억원, %)

구 분

2023.03
2022
2021

기말잔액

수익율

기말잔액

수익율

기말잔액

수익율

국

내

주식

-

-

-

-

-
-

단기매매증권

49
21.0

44

3.7

47

6.3

매도가능증권

872
0.1

56

10.1

130

6.6

만기보유증권

453
15.7

587

7.6

952

6.8

수익증권

35
23.0

66

12.1

20

0.3

합 계

1,410
6.4

754

8.0

1,148

6.7

해외
외화증권
-
-
-
-
-
-

역외화증권
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-

합계
1,410
6.4

754

8.0

1,148

6.7

주) 국내: 인도네시아 (바) 유가증권 시가 정보

(2023.03.31일 기준)
(단위 : 억원)

구 분

취득가액(A)

시가(B)

평가손익(B-A)

수익증권

28.2
35.2
7.1

단기매매증권

45.3
48.9
3.7

매도가능증권

861.0
872.2
11.2

만기보유증권

451.5
453.4
1.9

합계

1,385.9
1,409.7
23.8

(사) 현·예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 억원, %)

종 류

2023.03
2022
2021

기말잔액

수익율

기말잔액

수익율

기말잔액

수익율

현·금

59
8.5

217

0.9

11

0.7

예금

213
11.2

559

4.3

407

6.1

합계

272
10.9

777

3.6

418

5.8

나. 영업 종류별 현황

(1) 보험종목별 보유계약현황

(2023.03.31일 기준)
(단위 : 건, 억원, %)

구분

생사혼합

단체

합계

생명보험

건수

4,268
27,219
31,487

가입금액

1,198
418
1,616

금액비중

74
26
100

주) 금액 : 보험가입금액을 의미
(2) 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 억원, %)

구분

2023.03
2022
2021

금액

비율

금액

비율

금액

비율

생명

보험

생사혼합

12.4
37

92.1

95

66.5

80

단체

21.3
63

5.0

5

16.8

20

합계

33.7
100

97.1

100

83.3

100

(3) 급부별 보험금 내역

(단위 : 억원, %)

구분

2023.03
2022
2021

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생명

보험

사망/입원/건강

8.1
76

21.3

68

21.1

41

해약/반환

2.6
24

10.0

32

30.8

59

합계

10.8
100

31.3

100

51.9

100

(4) 모집형태별 영업현황

(가) 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구분

모집형태

모집경로

개인

보험설계사, 대리점, 단체

방문

(나) 모집형태별 초회보험료

(단위 : 억원, %)

구분

모집형태

2023.03
2022
2021

금액

비율

금액

비율

금액

비율

생명보험

생사

혼합

설계사

4.7
18

34.0

57

37.5

67

방카

0.1
0

1.1

2

1.5

3

합계

4.7
18

35.1

59

39.0

70

단체

직판

21.3
82

24.5

41

16.8

30

합계
21.3
82

24.5

41

16.8

30

합계

26.1
100

59.6

100

55.8

100

(5) 보험종목별 실제사업비

(단위 : 억원)

구분

2023.03
2022
2021

수당

개인

1.2

5.7

9.7

방카
0.1

0.4

0.6

그룹

1.0
0.9

0.9

신계약비

5.6
22.5

37.0

유지비

22.4
96.6

75.7

합계

30.4
126.1

124.0

[한화손해보험(주)]

가. 영업의 개황

2023년 1분기 경영현황은 보험업회계기준에 따른 별도재무제표 기준 영업이익 1,242억을 달성하였고, 총자산은 17조 4,979억원입니다.손익은 보험영업부문은 보험수익 1조 1,064억원, 보험서비스비용 9,904억원, 출재보험손익 및 기타사업비용 169억원으로 816억원의 이익을 기록하였으며, 투자영업이익으로 426억원을 달성하여 1,245억원의 세전 당기순이익을 시현하였습니다. 법인세 250억원을 감안할 경우 당기순이익은 995억원입니다.
나. 보험영업
나-1. 보험수지 및 계약현황

(1) 보험종목별 현황
2023년 1분기의 원수보험료는 전년동기 대비 3.73% 감소한 1조 5,282억원을 거수하였습니다. 일반보험은 전년동기 대비 8.0% 증가하였고 자동차보험은 2.2% 증가하였으나, 장기보험은 전년동기대비 5.7% 감소하였습니다.

보험종목별 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분
제79 1분기
제78 1분기
제78기

일 반
138,010
127,752
512,057

자동차
179,490
175,604
715,730

장 기(신계약)
1,210,679(143,013)
1,284,097(105,069)
4,892,769(143,013)

합 계
1,528,179
1,587,453
6,120,556

주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준
(2) 보험수지 및 계약현황2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 제1117호)을 적용한 당사의 보험손익은 816억입니다.

(제79기 1분기)
(단위:백만원)

구 분
장기
자동차
일반
합계

보험수익
805,808
170,452
130,165
1,106,425

보험서비스비용
719,896
147,212
123,254
990,362

재보험수익
15,986
19,327
42,225
77,538

재보험서비스비용
11,066
20,654
54,591
86,311

기타사업비용
19,315
4,182
2,203
25,700

보험손익
71,516
17,730
-7,658
81,588

주1) 장기, 개인연금 발생손해액 : 만기환급금, 해약환급금, 적립금 증가액 포함주2) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준
나-2. 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역(1) 보험종목별 수입보험료 내역
2023년 1분기 수입보험료는 전년동기 대비 3.37% 감소한 1조 5,282억원을 거수하였습니다.보험종목별 수입보험료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분
제79기 1분기
제78기 1분기
제78기

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

화 재
4,334
0.3
4,379
0.3
18,244
0.3

해 상
11,520
0.8
9,902
0.6
46,489
0.8

자동차
179,190
11.7
175,604
11.1
715,730
11.7

보 증
0
0.0
0
0.0
0
0.0

특 종
122,156
8.0
113,471
7.1
447,324
7.3

해외원보험
0
0.0
0
0.0
0
0.0

외국수재
0
0.0
0
0.0
0
0.0

장 기
1,199,958
78.5
1,270,884
80.1
4,843,498
79.1

개인연금
10,721
0.7
13,213
0.8
49,272
0.8

합 계
1,528,179
100.0
1,587,453
100.0
6,120,556
100.0

주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨

(2) 보험종목별 보험금 내역2023년 1분기 보험금은 전년동기 대비 10.77% 증가한 7,454억원입니다. 보험종목별 보험금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분
제79기 1분기
제78기1분기
제78기

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

화 재
2,742
0.4
421
0.1
8,229
0.3

해 상
7,087
1.0
1,423
0.2
12,948
0.5

자동차
134,799
18.1
124,166
18.5
545,240
19.5

보 증
0
0.0
0
0.0
0
0.0

특 종
69,951
9.4
55,092
8.2
278,020
9.9

해외원보험
0
0.0
0
0.0
0
0.0

외국수재
0
0.0
0
0.0
0
0.0

장 기
530,727
71.2
491,698
73.1
1,952,442
69.8

개인연금
86
0.0
110
0.0
401
0.0

합 계
745,391
100.0
672,908
100.0
2,797,279
100.0

주1) 원수보험금 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨

(3) 손해보험 보험종목별 손해율2023년 1분기 손해율은 전년동기대비 3.0%p 상승한 86.3%를 기록하였습니다.보험종목별 손해율은 다음과 같습니다.

(단위 : % )

구 분
제79기 1분기
제78기 1분기
제78기

화 재
76.6
45.5
46.4

해 상
56.1
11.4
27.4

자동차
77.5
72.9
79.6

보 증
-28,111.6
-522.5
-20,696.5

특 종
73.3
74.9
75.3

해외원보험
-
-
-

외국수재
10.9
15.3
6.5

장 기
87.5
84.8
82.9

개인연금
171.1
141.3
161.7

합 계
86.3
83.3
82.6

주1) 손해율 : 발생손해액 / 경과보험료주2) 장기, 개인연금 : 만기환급금, 해약환급금, 적립금증가액 포함주3) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주4) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨

나-3. 모집형태별 영업현황 - 모집경로

ㅇ 개인영업 : 28 지역단, 8 GA사업단, 2 온라인영업부

ㅇ 기업영업 : 11 법인영업부, 1 방카슈랑스영업부

- 모집형태

ㅇ 임직원 ㅇ T/M

ㅇ 설계사 ㅇ C/M

ㅇ 대리점 ㅇ 중개인

ㅇ 공동인수 ㅇ 방카슈랑스

나-4. 보험종목별 사업비 현황2022년까지 적용되는 회계기준(K-IFRS 1104호) 사업비 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분
제78기 1분기
제78기
제77기

보유보험료
순사업비
비 율
보유보험료
순사업비
비 율
보유보험료
순사업비
비 율

화 재
1,606
883
55.0
5,983
5,283
88.3
6,589
5,159
78.3

해 상
3,960
1,318
33.3
15,652
6,748
43.1
13,514
6,187
45.8

자동차
130,329
16,843
12.9
547,188
98,765
18.0
568,280
94,910
16.7

보 증
0
-7
-4780.4
0
-7
-2,169.3
5
46
897.5

특 종
65,735
7,418
11.3
235,619
54,654
23.2
235,951
47,495
20.1

해외원보험
0
0
-
0
0
-
0
0
-

외국수재
212
40
18.6
7,372
1,246
16.9
6,115
1,117
18.3

장 기
1,070,481
209,525
19.6
4,035,547
877,519
21.7
3,910,069
910,782
23.3

개인연금
13,166
1,874
14.2
49,092
3,691
7.5
61,058
5,330
8.7

합 계
1,285,490
237,894
18.5
4,896,455
1,047,899
21.4
4,801,581
1,071,026
22.3

주1) 사업비율 = 순사업비 / 보유보험료 주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 1117호)을 적용한 제79기 1분기 사업비 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
직접신계약비
직접유지비
간접비
합계

장기
94,266
50,927
19,315
164,508

자동차
17,947
9,468
4,182
31,597

일반
17,083
4,601
2,203
23,887

합계
129,296
64,995
25,700
219,991

주1) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준
다. 투자영업

다-1. 자산 운용 현황

(1) 자산운용률

당사의 제 79기 1분기 자산운용률은 94.26%이며 각 사업년도 자산 운용률은 다음과 같습니다.

(단위 : 억원 , %)

구 분
제 79기 1분기
제 78기 연간
제 77기 연간

총 자 산(A)
174,979
201,520
201,882

운용자산(B)
164,943
173,449
181,192

자산운용률(B/A)
94.26
86.07
89.75

주) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준

(2) 운용내역별 이익 현황

당사의 보고서 작성기준일 현재 운용자산은 16,494,327백만원이며 제79기 1분기 운용자산이익은 131,210백만원이며 개별 자산과 운용이익은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

구 분
제 79기 1분기
제 78기 연간
제 77기 연간

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

운용자산
대 출
기말잔액
3,295,945
20.0
4,852,456
28.0
4,816,356
26.6

운용이익
29,490
22.5
169,175
27.6
152,261
29.3

유가증권
기말잔액
12,592,206
76.3
11,874,157
68.5
12,323,752
68.0

운용이익
101,344
77.2
359,326
58.6
355,940
68.5

현ㆍ예금
기말잔액
340,215
2.1
349,684
2.0
195,076
1.1

운용이익
435
0.3
2,176
0.4
146
0.0

기 타
기말잔액
265,960
1.6
268,565
1.5
783,970
4.3

운용이익
-59
0.0
82,111
13.4
11,605
2.2

계
기말잔액
16,494,327
100.0
17,344,863
100.0
18,119,153
100.0

운용이익
131,210
100.0
612,788
100.0
519,952
100.0

주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준주2) 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출.

(3) 투자손익

상기 운용자산이익에 보험금융수익 및 비용 등을 포함한 당사의 제79기 1분기 투자손익은 42,650백만원 입니다.

(단위 : 백만원)

구분
항목
금액

운용자산이익
131,210

(+) 수익
보험금융수익 등
5,363

(-) 비용
보험금융비용 등
93,924

투자영업손익
42,650

주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준
다-3. 대출 (1) 대출금 운용내역

당사의 보고서 작성기준일 현재 대출금은 3,295,945백만원이며, 제79기 1분기 기준 장부금액입니다. 개인대출 및 기업대출로 구분되며, 그 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

종 류
제 79 기 1분기
제 78 기 연간
제 77 기 연간

금 액
수익률
금 액
수익률
금 액
수익률

개 인
649,113
4.8
2,078,961
4.0
2,086,923
3.4

기업
대 기 업
440,145
7.3
542,202
2.6
267,549
3.0

중소기업
2,206,687
3.4
2,231,294
3.5
2,461,883
3.2

합 계
3,295,945
4.1
4,852,456
3.6
4,816,356
3.3

주1) 이연대출부대수익, 현재가치할인차금 및 대손충당금 공제 후 기준주2) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준(2) 대출금의 잔존기간별 잔액 당사의 보고서 기준일 현재 대출금(대손충당금 공제 전)은 3,309,465백만원이며, 세부 대출금별로 그 잔존기간을 구분하였으며, 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

1년이하

1년초과~

3년이하

3년초과~

5년이하

5년초과

합 계

대출금

231,882
384,153
82,898
2,610,532
3,309,465

주1) 이연대출부대수익, 현재가치할인차금 공제 후 및 대손충당금 공제 전 기준주2) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준

다-4. 유가증권 투자별 이익 현황

당사의 유가증권 세부 투자는 주식/채권/수익증권/외화증권/관계ㆍ종속회사주식/ 기타유가증권에 투자하고 있으며 제79기 1분기 이익률은 3.3%이며 세부사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

구 분
제 79기 1분기
제 78기 연간
제 77기 연간

기말잔액
이익률
기말잔액
이익률
기말잔액
이익률

유가증권
국ㆍ공채
3,109,390
3.1
3,005,426
2.2
2,771,149
2.1

특 수 채
1,631,153
3.4
1,450,325
3.2
2,002,015
2.1

금 융 채
130,133
9.4
144,833
3.4
189,376
3.2

회 사 채
722,430
3.4
662,016
2.8
1,030,447
2.2

주 식
130,133
-21.1
130,569
2.5
311,970
17.3

수익증권
4,841,217
4.1
4,608,224
3.8
3,763,108
3.4

외화증권
1,360,396
5.8
1,284,188
2.7
1,958,665
3.2

관계/종속회사투자주식
201,747
1.2
179,591
-0.3
129,100
-0.2

기 타
465,606
3.8
408,985
4.2
167,922
2.1

합 계
12,592,206
3.3
11,874,157
3.0
12,323,752
3.0

주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준주2) 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출.주3) 이익률 = 당기 운용이익 / {(전기말 자산 + 당기말 자산 - 당기 운용이익)/2}

다-5. 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역당사의 현ㆍ예금 및 신탁자산은 보고서 기준일 현재 1,797억입니다.세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, % )

구 분
제 78 기 1분기
제 78 기 연간
제 77 기 연간

기말잔액
수익률
기말잔액
수익률
기말잔액
수익률

현ㆍ예금
179,725
2.57
201,153
1.40
195,076
0.59

단자어음
-
-
-
-
-
-

금전신탁
-
-
-
-
-
-

합 계
179,725
2.57
201,153
1.40
195,076
0.59

주) 한국채택국제회계기준 별도 재무제표 기준으로 작성

[캐롯손해보험(주)]

가. 영업 개황

2023년 1분기 경영현황은, 보험업회계기준에 따른 재무제표기준으로 원수보험료는 916억원을 거수하였으며, 손익에서는 보험영업부문에서 104억원 손실, 투자영업이익 20억원, 영업외손실 16억원으로 100억원의 당기순손실을 기록하였습니다.
나. 보험영업

나-1. 보험수지 및 계약현황

(1) 보험종목별 현황

(단위 : 백만원)

구 분

제5기 1분기
제4기 1분기
제4기 연간
제3기 연간

일반

13,128
10,204

45,798

27,401

자동차

78,472
53,728

261,901

143,906

합계

91,600
63,932

307,699

171,307

주1) 원수보험료 기준

주2) 별도 재무제표 기준

(2) 보험수지 및 계약현황

(단위 : 백만원)

구 분

일반

자동차

합계

경과보험료

3,144
38,099
41,243

발생손해액

1,792
36,783
38,576

순사업비

2,203
10,839
13,042

이익배당

-
-
-

보험영업손익

-851
-9,524
10,374

주1) 별도 재무제표 기준

나-2. 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역

(1) 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 백만원 , %)

구 분

제5기 1분기

제4기 1분기

제4기 연간

제3기 연간

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

화재

0
0.0
0
0.0

0

0.0

0

0.0

해상

0
0.0
0
0.0

0

0.0

0

0.0

자동차

78,472
85.7
53,728
84.0

261,901

85.1

143,906

84.0

보증

0
0.0
0
0.0

0

0.0

0

0.0

특종

13,128
14.3
10,204
16.0

45,798

14.9

27,401

16.0

해외원보험

0
0.0
0
0.0

0

0.0

0

0.0

외국수재

0
0.0
0
0.0

0

0.0

0

0.0

장기

0
0.0
0
0.0

0

0.0

0

0.0

개인연금

0
0.0
0
0.0

0

0.0

0

0.0

합계

91,600
100.0
63,932
100.0

307,699

100.0

171,307

100.0

주1) 원수보험료 기준

주2) 별도 재무제표 기준

(2) 보험종목별 보험금 내역

(단위 : 백만원 , %)

구 분

제5기 1분기

제4기 1분기

제4기 연간

제3기 연간

비율

금액

비율

금액

비율

금액

비율

금액

화재

0
0.0
0
0.0

0

0.0

0

0.0

해상

0
0.0
0
0.0

0

0.0

0

0.0

자동차

65,785
92.4
40,027
94.8

214,342

93.0

96,694

92.2

보증

0
0.0
0
0.0

0

0.0

0

0.0

특종

5,435
7.6
2,201
5.2

16,106

7.0

8,149

7.8

해외원보험

0
0.0
0
0.0

0

0.0

0

0.0

외국수재

0
0.0
0
0.0

0

0.0

0

0.0

장기

0
0.0
0
0.0

0

0.0

0

0.0

개인연금

0
0.0
0
0.0

0

0.0

0

0.0

합계

71,220
100.0
42,228
100.0

230,449

100.0

104,842

100.0

주1) 원수보험료 기준

주2) 별도 재무제표 기준

(3) 손해보험 보험종목별 손해율

(단위 : 백만원 , %)

구 분

제5기 1분기

제4기 1분기

제4기 연간

제3기 연간

화재

0.0

0.0

0.0

0.0

해상

0.0

0.0

0.0

0.0

자동차

96.5
97.0

104.7

104.9

보증

0.0

0.0

0.0

0.0

특종

57.0
64.0

59.1

75.3

해외원보험

0.0

0.0

0.0

0.0

외국수재

0.0

0.0

0.0

0.0

장기

0.0

0.0

0.0

0.0

개인연금

0.0

0.0

0.0

0.0

합계

93.5
95.5

102.0

103.4

주1) 손해율=발생손해액/경과보험료

주2) 별도 재무제표 기준

나-3. 보험종목별 순사업비 및 사업비집행율 현황

(단위 : 백만원 , %)

구분

제5기 1분기

제4기 1분기

제4기 연간

제3기 연간

보유

보험료

순사업비

비율

보유

보험료

순사업비

비율

보유

보험료

순사업비

비율

보유

보험료

순사업비

비율

화재

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

해상

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

자동차

40,511
10,839
26.8
25,612
14,109
55.1

128,647

69,504

54.0

70,983

52,790

74.4

보증

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

특종

5,216
2,203
42.2
1,033
920
89.0

10345

6,635

64.1

3,722

5,481

147.3

해외원보험

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

외국수재

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

장기

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

개인연금

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

합계

45,727
13,042
28.5
26,645
15,028
56.4

138,992

76,140

54.8

74,706

58,271

78.0

주1) 사업비율=순사업비/보유보험료

주2) 별도재무제표 기준

다. 투자영업다-1. 자산 운용 실적(자금운용) 주요 자산은 아래와 같이 구분되어 있으며 제5기 1분기 총자산은 296,191백만원이며 개별 자산의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

구 분

제5기 1분기

제4기 연간

제3기 연간

기말잔액

비중

기말잔액

비중

기말잔액

비중

현예금

12,409
4.19

21,767

6.13

2,576

1.28

단기매매증권

175,716
59.33

189,184

53.29

90,115

44.60

매도가능증권

9,960
3.36

9,855

2.78

9,913

4.91

관계기업투자주식

998
0.34

1,736

0.49

-

-

유형자산

18,450
6.23

17,610

4.96

13,334

6.60

기타자산

78,658
26.55

114,853

32.35

86,093

42.61

총 자산

296,191
100.0

355,005

100.00

202,031

100.00

주1) 제5기 1분기는 IFRS17/9 기준이며, 제4기 및 제3기는 IFRS4/IAS39 기준입니다.
다-2. 자산 운용 현황

(1) 자산운용률 당사의 제5기 1분기 자산운용률은 다음과 같습니다

(단위 : 백만원 , %)

구 분

제5기 1분기

제4기 연간

제3기 연간

총자산(A)

296,191

355,005

202,031

운용자산(B)

199,083

222,542

102,604

자산운용률(B/A)

67.21

62.69

50.79

주1) 제5기 1분기는 IFRS17/9 기준이며, 제4기 및 제3기는 IFRS4/IAS39 기준입니다.주2) 운용자산 : 현금 및 예치금/단기매매증권/매도가능증권/만기보유증권/관계ㆍ종속기업/대출채권/부동산 (2) 운용내역별 이익 현황 보고서 작성기준일 현재 운용자산은 199,083백만원, 투자영업이익은 1,970백만원이며 개별자산과 운용이익은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

구 분

제5기 1분기

제4기 연간

제3기 연간

금액

비율

금액

비율

금액

비율

운용자산

현·예금

기말잔액

12,409
6.23

21,767

9.78

2,576

2.51

운용이익

2
0.10

224

4.97

-36

-13.64

단기매매증 권

기말잔액

175,716
88.26

189,184

85.01

90,115

87.83

운용이익

2,642
134.11

3,235

71.78

132

50.00

매도가능증 권

기말잔액

9,960
5.00

9,855

4.43

9,913

9.66

운용이익

64
3.25

2,082

46.19

168

63.64

관계기업투자주식

기말잔액

998
0.50

1,736

0.78

-

-

운용이익

-738
-37.46

-1,035

-22.96

-

-

계

기말잔액

199,083
100.00

222,542

100.00

102,604

100.00

운용이익

1,970
100.00

4,507

100.00

264

100.00

주1) 해당자료는 IFRS4/IAS39 기준입니다.주2) 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출.

다-3. 대출

(1) 대출금 운용내역

해당사항 없음

(2) 대출금의 잔존기간별 잔액

해당사항 없음

다-4. 유가증권 투자별 이익 현황

(단위 : 백만원)

구 분

제5기 1분기

제4기 연간

제3기 연간

기말잔액

운용이익

기말잔액

운용이익

기말잔액

운용이익

단기매매증권

175,716
2,642

189,184

3,235

90,115

132

매도가능증권

9,960
64

9,855

2,082

9,913

168

관계기업투자주식

998
-738

1,736

-1,035

-

-

합계

186,674
1,968

200,775

4,282

100,028

300

다-5. 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 백만원)

구 분

제5기 1분기

제4기 연간

제3기 연간

기말잔액

운용이익

기말잔액

운용이익

기말잔액

운용이익

현·예금

12,409
2

21,767

224

2,576

-36

합계

12,409
2

21,767

224

2,576

-36

주1) K-IFRS별도재무제표 기준

주2) 운용이익은 운용수익에서 운용비용을 차감하여 산출

[한화자산운용(주)]

가. 영업의 현황(1) 자금조달실적

해당사항 없음

(2) 자금운용실적

(가) 자산현황

- 연결기준
(단위 : 백만원, %)

구분

2023.03
2022

2021

금액

비중

금액

비중

금액

비중

현금및예치금

1,598,120
10.5

1,027,103

7.9

888,781

7.2

유가증권

8,849,914
57.8

7,893,223

60.8

8,354,316

67.3

파생상품자산

290,087
1.9

307,473

2.4

126,036

1.0

대출채권

3,245,605
21.2

2,962,735

22.8

1,839,149

14.8

투자부동산

87
0.0

83

0.0

82

0.0

유형자산

71,711
0.5

72,508

0.6

69,890

0.6

기타자산

1,242,613
8.1

720,797

5.5

1,131,368

9.1

자산계

15,298,137
100.0

12,983,922

100.0

12,409,622

100.0

- 별도기준
(단위 : 백만원, %)

구분

2023.03
2022
2021

금액

비중

금액

비중

금액

비중

현금및예치금

359,741

22.1

72,777

5.3

53,386

4.7

유가증권

1,207,859

74.0

1,226,062

88.8

996,454

88.2

대출채권

1,989

0.1

1,712

0.1

1,418

0.1

유형자산

11,066

0.7

8,910

0.6

13,872

1.3

기타자산

51,031

3.1

71,324

5.2

64,663

5.7

자산계

1,631,686

100.0

1,380,785

100.0

1,129,792

100.0

(나) 손익현황

- 연결기준
(단위 : 백만원)

구분

2023.03
2022
2021

영업수익

728,532

2,262,563

675,725

영업이익

58,459

60,306

109,949

세전이익

49,103

(83,773)

286,291

당기순이익

37,004

(50,417)

237,194

- 별도기준
(단위 : 백만원)

구분

2023.03
2022
2021

영업수익

38,082

139,376

130,406

영업이익

14,465

33,987

32,932

세전이익

12,583

(4,219)

26,231

당기순이익

9,409

(3,563)

18,586

나. 영업종류별 현황(1) 집합투자기구별수탁고
(단위: 개, 억원, %)

구분

2023.03
2022
2021

펀드

순자산

비율

펀드

순자산

비율

펀드

순자산

비율

투자

신탁

증

권

주식

400

35,887

8.3

398

34,341

8.7

403

47,001

13.2

혼합주식

11

122

0.0

11

120

0.0

11

144

0.0

혼합채권

77

8,819

2.0

77

8,623

2.2

75

9,074

2.6

채권

159

53,047

12.3

142

41,477

10.6

128

37,902

10.7

소계

647

97,875

22.6

628

84,561

21.5

617

94,122

26.5

단기금융

28

128,936

29.8

28

106,205

27.1

27

73,558

20.7

파생상품

38

5,407

1.3

38

5,757

1.5

41

10,473

3.0

부동산

121

39,049

9.0

122

39,130

10.0

120

33,355

9.4

재간접

439

30,926

7.2

442

30,216

7.7

415

31,506

8.9

혼합자산

53

9,747

2.3

53

9,383

2.4

33

8,513

2.4

특별자산

138

120,121

27.8

137

117,095

29.8

127

103,142

29.1

투자신탁계

1,464

432,061

99.9

1,448

392,347

99.9

1,380

354,669

99.9

투자회사

파생상품

-
-
-
-
-
-

-

-

-

특별자산

18

124

0.1

18

132

0.1

19

156

0.1

투자회사계

18

124

0.1

18

132

0.1

19

165

0.1

총계

1,482

432,185

100.0

1,466

392,479

100.0

1,399

354,826

100.0

주1) 펀드 수는 2017년 3월이후 운용 펀드 기준이 아닌 일반형 및 종류형 펀드 모두 포함하여 재산정 되었습니다.

주2) 2017년 9월 이후 좌수가 아닌 순자산으로 기재

(2) 판매회사별 수탁고
(단위: 개, 억좌)

구분

2023.03
2022
2021

기관수

좌수

기관수

좌수

기관수

좌수

증권사

34

287,610

34

253,173

35

229,559

은행

16

33,899

16

33,593

17

35,266

기타

9

92,579

9

93,777

10

71,158

계

59

414,089

59

380,543

62

335,983

(3) 신탁재산운용현황(시가평가액 기준)

(단위: 억원)

구분

주식

채권

CP

콜론

기타

계

2023.03

41,101

136,485

32,057

100

239,220

448,963

2022

38,679

108,179

33,322

100

227,220

407,500

2021

48,533

97,316

30,794

200

195,861

372,704

(4) 투자일임계약 설정고현황

(단위: 개, 억원)

구분

2023.03
2022
2021

건수

금액

건수

금액

건수

금액

법인

283

611,134

285

602,819

253

731,835

개인

-

-

-

-

-

-

계

283

611,134

285

602,819

253

731,835

[한화투자증권(주)]

가. 영업의 개황당사의 제63기 1분기 말 연결기준 총자산은 14조 1,448억원으로 전기말(제62기말, 2022년 12월말) 대비 17% 증가하였으며 자본총계는 1조 6,144억원으로 전기말 대비 3.8% 증가하였습니다.당분기 말 영업수익은 전년 동기 대비 1,700억원이 증가한 6,827억원이며, 영업이익은 전년 동기 대비 34억원이 감소한 412억원, 세전이익은 전년 동기 대비 18억원이 감소한 363억원, 분기순이익은 전년 동기 대비 20억원이 감소한 280억원을 시현하였습니다. (별도 기준 영업이익 419억원, 세전이익 414억원, 분기순이익 319억원)

(단위 : 백만원)

구 분
제63기 1분기 말
제62기 말
제61기 말

자산총계
14,144,777
12,111,250
11,791,027

부채총계
12,530,422
10,555,667
9,920,841

자본총계
1,614,356
1,555,582
1,870,186

註) K-IFRS 연결기준

(단위 : 백만원)

구 분
제63기 1분기 말
제62기 1분기 말
제61기 1분기 말

영업수익
682,738
512,721
836,872

영업이익
41,158
44,542
60,350

세전이익
36,322
38,123
66,095

분기순이익
27,961
29,957
48,068

총포괄손익
58,280
42,113
55,629

註) K-IFRS 연결기준

영업수익의 항목별 구성은, 수수료수익 467억원(7%), 유가증권 평가 및 처분이익 1,569억원(23%), 파생상품평가 및 거래이익 3,171억원(46%), 이자수익 1,029억원(15%), 기타 592억원(9%) 입니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제63기 1분기 말
제62기 1분기 말
제61기 1분기 말

수수료수익
46,665
76,184
87,042

유가증권평가및처분이익
156,882
103,913
152,473

파생상품평가및거래이익
317,086
221,422
495,654

이자수익
102,891
54,355
46,632

대출채권평가및처분이익
35
43
300

외환거래이익
33,227
23,298
33,996

기타수익
25,952
33,506
20,776

註) K-IFRS 연결기준

당분기 및 전분기 중 각 사업부문별 손익은 아래와 같습니다.

<당분기> (단위 : 백만원)

구분
WM
Wholesale
Trading
IB
기타
조정
공시재무제표

순영업수익
38,440
44,115
9,611
9,352
15,208
3,350
120,075

판매관리비
34,520
9,757
5,731
9,969
18,941
-
78,917

영업손익
3,920
34,358
3,880
-618
-3,733
3,350
41,158

분기순손익
2,377
20,835
2,353
-375
2,601
170
27,961

註) K-IFRS 연결기준

<전분기> (단위 : 백만원)

구분
WM
Wholesale
Trading
IB
기타
조정
공시재무제표

순영업수익
42,474
10,766
4,422
41,006
25,245
-5,716
118,197

판매관리비
35,624
5,538
6,656
10,161
15,677
-
73,655

영업손익
6,850
5,228
-2,234
30,845
9,568
-5,716
44,542

분기순손익
4,607
3,516
-1,503
20,746
6,435
-3,844
29,957

註) K-IFRS 연결기준

나. 영업의 종류당사는 투자매매, 투자중개, 집합투자, 투자자문, 투자일임, 신탁업 등 금융투자업자로서의 영업활동을 WM본부, Trading본부, Wholesale본부, IB본부, 기타부문에서 수행하고 있으며 각 사업부문별 실적은 아래와 같습니다.

(단위 : 억원)

구분

제63기 1분기
제62기 1분기

증감금액

증감비율

순영업수익

1,187
1,224
-37
-3%

사업부문

WM본부
384
425
-40
-9%

Trading본부

441
44
+397
+898%

Wholesale본부

96
108
-12
-11%

IB본부

94
410
-317
-77%

기타
171
237
-66
-28%

일반관리비

767
718
+49
+7%

영업이익

419
505
-86
-17%

세전이익

414
503
-89
-18%

註1) 순영업수익 : 영업이익 + 판관비註2) K-IFRS 별도기준

다. 자금조달 및 운용실적(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
제63기 1분기 말
제62기 말
제61기 말

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
1,096,739
8.48
1,096,739
9.63
1,096,739
9.86

자본잉여금
27,813
0.22
27,813
0.24
27,813
0.25

자본조정
-9,664
-0.07
-51,855
-0.46
-261,688
-2.35

기타포괄손익누계액
389,893
3.01
526,347
4.62
261,400
2.35

이익잉여금
110,956
0.86
183,825
1.61
345,377
3.11

예수부채
투자자예수금
833,527
6.45
695,567
6.11
875,407
7.87

수입담보금
11,304
0.09
617
0.01
9,317
0.08

기타
-
-
-
-
-
-

당기손익공정가치금융부채
3,100,943
23.98
1,889,738
16.59
1,695,220
15.25

차입부채
차입금
1,449,025
11.20
1,695,185
14.88
1,349,173
12.14

RP매도
3,732,228
28.86
3,243,032
28.47
3,502,886
31.51

기타
-
-
-
-
-
-

사채
569,982
4.41
587,737
5.16
525,685
4.73

파생상품
409,853
3.17
318,080
2.79
101,226
0.91

확정급여채무
10,159
0.08
13,929
0.12
21,910
0.20

기 타
1,199,341
9.27
1,163,228
10.21
1,567,139
14.10

합 계
12,932,097
100.00
11,389,981
100.00
11,117,603
100.00

註) 별도기준

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
제63기 1분기 말
제62기 말
제61기 말

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현금 및예치금
현금 및 현금성 자산
793,851
6.14
534,676
4.69
315,965
2.84

예치금
744,643
5.76
465,239
4.08
622,891
5.60

당기손익공정가치금융자산
7,349,937
56.83
6,335,648
55.62
6,338,011
57.01

기타포괄손익공정가치금융자산
638,500
4.94
825,419
7.25
473,391
4.26

종속 및 관계기업투자
296,151
2.29
269,430
2.37
203,290
1.83

파생상품자산
306,068
2.37
255,580
2.24
155,704
1.40

대출채권
신용공여금
937,157
7.25
1,088,232
9.55
1,081,346
9.73

RP매수
712,700
5.51
568,728
4.99
404,132
3.64

대여금
132
0.00
255
0.00
299
0.00

기타
963,966
7.45
867,483
7.62
1,365,121
12.28

유형자산
56,599
0.44
62,372
0.55
57,211
0.51

무형자산
32,501
0.25
47,705
0.42
46,862
0.42

기 타
99,893
0.77
69,213
0.61
53,379
0.48

합 계
12,932,097
100.00
11,389,981
100.00
11,117,603
100.00

註) 별도기준

라. 영업종류별 현황

(1) 투자매매업무1) 증권거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
2,209,217
2,206,145
4,415,361
-65,522
-15,922

코스닥시장
638,196
504,822
1,143,018
41,111
-1,681

코넥스시장
1
-
1
1,147
-152

기타
80,974
41,467
122,442
887,835
29,239

소계
2,928,387
2,752,434
5,680,822
864,572
11,483

신주인수권증서
유가증권시장
1,254
79
1,332
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
248
-378

소계
1,254
79
1,332
248
-378

기타
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
1,589
97,190
98,779
126,550
-

소계
1,589
97,190
98,779
126,550
-

계
2,931,230
2,849,703
5,780,933
991,369
11,105

채무증권
국채,지방채
국고채
3,724,726
3,746,936
7,471,663
333,658
2,301

국민주택채권
66,717
60,334
127,051
12,850
78

기타
176,219
145,519
321,739
11,356
281

소계
3,967,663
3,952,790
7,920,453
357,864
2,660

특수채
통화안정증권
1,395,847
1,096,635
2,492,481
379,719
940

예금보험공사채
19,855
19,856
39,711
9,984
74

토지개발채권
86,765
59,369
146,134
21,340
57

기타
1,077,981
1,010,520
2,088,501
817,762
4,487

소계
2,580,448
2,186,380
4,766,828
1,228,806
5,557

금융채
산금채
865,173
796,882
1,662,055
785,310
6,549

중기채
893,050
725,598
1,618,648
254,036
676

은행채
2,657,759
2,101,191
4,758,949
620,594
1,902

여전채
1,285,913
1,296,262
2,582,175
513,728
10,298

기타
126,741
80,703
207,444
11,116
314

소계
5,828,635
5,000,636
10,829,271
2,184,784
19,740

회사채
2,113,068
1,915,733
4,028,801
1,476,941
11,082

기업어음증권
727,150
653,739
1,380,889
276,189
1,347

계
15,216,964
13,709,278
28,926,242
5,524,584
40,386

집합투자증권
ETF
3,431,374
3,426,473
6,857,846
433,662
5,548

기타
6,515
1,712
8,227
281,291
5,596

계
3,437,888
3,428,185
6,866,073
714,953
11,144

외화증권
지분증권
1,059
989
2,048
120,464
917

채무증권
국채,지방채
44,072
6,929
51,001
38,454
231

특수채
-
4,620
4,620
52,196
774

금융채
-
-
-
74,000
799

회사채
36,304
4,090
40,394
70,112
212

소계
80,376
15,639
96,015
234,763
2,016

계
81,435
16,628
98,063
355,226
2,933

파생결합증권
ELS
-
307
307
-
-

기타
-
-
-
2,271
71

계
-
-
-
2,271
71

기타증권
-
-
-
-
-

합 계
21,667,517
20,003,793
41,671,311
7,588,404
65,639

註) 제63기 1분기 말, 별도 기준

2) 장내파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
거래금액

투기
헤지
기타
합계

선물
국내
상품선물
금
-
-
-
-

돈육
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

금융선물
금리선물
국채3년
171,087
542,101
4,408,477
5,121,666

국채5년
-
-
-
-

국채10년
106,823
43,037
2,073,137
2,222,998

통안증권
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
277,911
585,139
6,481,615
7,344,664

통화선물
미국달러
-
100,117
484,221
584,337

엔
-
-
-
-

유로
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
100,117
484,221
584,337

지수선물
KOSPI200
433,195
-
3,717,284
4,150,479

KOSTAR
-
-
-
-

기타
56,429
-
3,315,583
3,372,012

소계
489,624
-
7,032,867
7,522,491

개별주식
110,215
-
2,438,111
2,548,325

기타
-
-
-
-

계
877,749
685,255
16,436,813
17,999,817

기타
-
-
-
-

국내 계
877,749
685,255
16,436,813
17,999,817

선물 계
877,749
685,255
16,436,813
17,999,817

옵션
국내
지수옵션
KOSPI200
-
-
11,778
11,778

기타
-
-
148,255
148,255

소계
-
-
160,033
160,033

개별주식
-
-
4,757
4,757

통화
미국달러
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

국내 계
-
-
164,790
164,790

옵션 계
-
-
164,790
164,790

합 계
877,749
685,255
16,601,603
18,164,607

註) 제63기 1분기 말, 별도 기준

3) 장외파생상품거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선도
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
-
-
-
-
-
-

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
1,679,137
-
1,679,137
33,663
47,712
10,511

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
1,679,137
-
1,679,137
33,663
47,712
10,511

옵션
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
167,737
-
167,737
127,449
212,716
-10,527

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
72
-
72
39,035
39,035
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
167,809
-
167,809
166,484
251,752
-10,527

스왑
신용
-
3,256
-
3,256
16,953
5,270
-1,497

주식
-
43,565
-
43,565
26,567
21,586
43,628

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
1,604
-
1,604
11,680
35,486
1,264

통화
-
25,720,672
-
25,720,672
37,092
22,348
2,039

기타
-
-
-
-
809
1,362
127

계
-
25,769,097
-
25,769,097
93,100
86,053
45,561

기타
-
-
-
-
176
-
-374

합계

27,616,043
-
27,616,043
293,423
385,517
45,172

註) 제63기 1분기 말, 별도 기준

4) 투자운용손익① 주식

(단위 : 백만원)

구분
제63기 1분기
제62기 1분기
제62기

매매차익(차손)
17,243
-2,516
2,179

평가차익(차손)
-16,224
6,184
24,298

배당금수익
14,035
24,462
32,385

합계
15,054
28,130
58,862

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : (주식상품처분이익+당기손익_공정가치_기타(주식)_처분이익+ 출자금처분이익) - (주식상품처분손실+ 당기손익_공정가치_기타(주식)_처분손실) - 출자금처분손실 평가차익(차손) : (주식상품평가이익+ 당기손익-공정가치-기타(주식)_평가이익+ 매도주식평가이익)-(주식상품평가손실+ 당기손익-공정가치-기타 (주식)_평가손실+매도주식평가손실)

② 채권

(단위 : 백만원)

구분
제63기 1분기
제62기 1분기
제62기

매매차익(차손)
10,519
-2,138
-11,539

상환차익(차손)
1,348
-92
3,233

평가차익(차손)
40,514
-8,173
-38,782

상품채권이자
53,313
19,796
119,776

합계
105,694
9,393
72,688

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : (채권처분이익+전자단기사채처분이익+기업어음증권처분이익+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_처분이익+당기손익_공정가치_기타 (기타)처분이익) -(채권처분손실+전자단기사채처분손실+기업어음증권처분손실+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_처분손실+당기손익_공정가치_기타 (기타)처분손실) 상환차익(차손) : 당기손익인식금융자산상환이익-당기손익인식금융자산상환손실 평가차익(차손) : (채권평가이익+전자단기사채평가이익+기업어음증권평가이익+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_평가이익+당기손익_공정가치_기타 (기타)평가이익+매도채권평가이익) -(채권평가손실+전자단기사채평가손실+기업어음증권평가손실+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_평가손실+당기손익_공정가치_기타 (기타)평가손실+매도채권평가손실) 상품채권이자 : 채권이자(국내)+기업어음증권이자+전자단기사채이자+양도성 예금증서이자+양도성예금증서거래이익

③ 외화증권

(단위 : 백만원)

구분
제63기 1분기
제62기 1분기
제62기

매매차익(차손)
174
-788
-3,863

평가차익(차손)
2,019
-9,462
-15,065

이자수익
1,296
1,527
5,720

합계
3,489
-8,723
-13,208

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 외화유가증권처분이익-외화유가증권처분손실 평가차익(차손) : 외화증권평가이익-외화증권평가손실 이자수익 : 외화채권이자

④ 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구분
제63기 1분기
제62기 1분기
제62기

매매차익(차손)
-1,956
17,296
-20,955

정산차익(차손)
121
1,559
-1,742

합계
-1,836
18,855
-22,697

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 선물매매이익-선물매매손실 정산차익(차손) : 선물정산이익-선물정산손실

⑤ 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구분
제63기 1분기
제62기 1분기
제62기

매매차익(차손)
1,741
-5,988
4,550

평가차익(차손)
4,620
-1,244
5,178

합계
6,361
-7,232
9,727

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 옵션매매이익-옵션매매손실 평가차익(차손) : 옵션평가이익-옵션평가손실

⑥ (매도)파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구분
제63기 1분기
제62기 1분기
제62기

매매차익(차손)
18
65
194

평가차익(차손)
-72,216
19,319
32,904

상환차익(차손)
-12,779
-3,313
-41,444

합계
-84,976
16,070
-8,346

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 파생결합증권처분이익-파생결합증권처분손실 평가차익(차손) : (파생결합증권평가이익+매도파생결합증권평가이익)-(파생결합 증권평가손실+매도파생결합증권평가손실) 상환차익(차손) : (파생결합증권상환이익+매도파생결합증권상환이익)-(파생결합 증권상환손실+매도파생결합증권상환손실)

⑦ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구분
제63기 1분기
제62기 1분기
제62기

매매차익(차손)
-20
1,053
58,924

평가차익(차손)
44,149
-12,331
-47,086

합계
44,128
-11,278
11,838

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 장외파생상품거래이익+기타파생상품거래이익-장외파생상품 거래손실 평가차익(차손) : (장외파생상품평가이익+기타파생상품평가이익)-(장외파생상품 평가손실+기타파생상품평가손실)

(2) 투자중개업무1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
8,792,048
8,848,957
17,641,005
10,436

코스닥시장
4,488,717
4,519,576
9,008,293
12,010

코넥스시장
909
1,675
2,584
6

기타
4,291
2,760
7,051
14

소계
13,285,965
13,372,968
26,658,933
22,466

신주인수권증서
유가증권시장
244
276
520
1

코스닥시장
19
19
38
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
263
296
558
1

기타
유가증권시장
1,637
1,787
3,424
6

코스닥시장
6,318
5,815
12,133
13

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
7,955
7,602
15,557
19

지분증권합계
13,294,183
13,380,865
26,675,048
22,485

채무증권
채권
장내
-
-
-
35

장외
5,651,667
3,599,880
9,251,548
-

소계
5,651,667
3,599,880
9,251,548
35

기업어음
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

채무증권합계
5,651,667
3,599,880
9,251,548
35

집합투자증권
826,589
725,697
1,552,286
812

투자계약증권
-
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-
-

ELW
14,676
14,409
29,086
41

기타
-
-
-
-

파생결합증권합계
14,676
14,409
29,086
41

외화증권
226,321
221,480
447,801
808

기타증권
-
-
-
-

증권계
20,013,437
17,942,332
37,955,769
24,182

선물
국내
7,073,355
7,035,639
14,108,994
731

해외
-
-
-
-

소계
7,073,355
7,035,639
14,108,994
731

옵션
장내
국내
55,404
50,309
105,713
147

해외
-
-
-
-

소계
55,404
50,309
105,713
147

장외
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

옵션합계
55,404
50,309
105,713
147

기타 파생상품
-
-
-
-

파생상품합계
7,128,760
7,085,948
14,214,707
879

합계
27,142,196
25,028,279
52,170,476
25,060

註) 제63기 1분기 말, 별도 기준

2) 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제63기 1분기
제62기
제61기

수탁수수료
25,060
91,238
176,752

매매수수료
1,770
7,443
11,910

수지차익
23,290
83,795
164,842

註1) 제63기 1분기 말, 별도 기준

(3) 집합투자업무1) 판매현황

(단위 : 백만좌)

구분
투자신탁
투자회사
투자유한회사
계

공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계

증권집합투자기구
주식형
660,035
395,895
1,055,930
12,043
-
12,043
-
-
-
672,078
395,895
1,067,973

채권형
1,458,471
20,317
1,478,788
-
-
-
-
-
-
1,458,471
20,317
1,478,788

혼합주식
162,919
105,410
268,329
-
1
1
-
-
-
162,919
105,411
268,330

혼합채권
114,421
90,126
204,547
955
0
955
-
-
-
115,375
90,126
205,501

계약형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

재간접형
41,226
467,757
508,983
-
-
-
-
-
-
41,226
467,757
508,983

파생형
47,360
113,409
160,769
824
-
824
-
-
-
48,184
113,409
161,593

기타
1,363
-
1,363
-
240
240
-
-
-
1,363
240
1,604

소 계
2,485,796
1,192,914
3,678,710
13,822
241
14,063
-
-
-
2,499,618
1,193,155
3,692,773

부동산집합투자기구
임대형
48
962,801
962,849
-
726
726
-
-
-
48
963,527
963,576

대출형
-
178,470
178,470
-
1
1
-
84
84
-
178,555
178,555

개발형
-
87,668
87,668
-
157
157
-
-
-
-
87,824
87,824

재간접형
2,772
184,752
187,524
-
-
-
-
-
-
2,772
184,752
187,524

파생형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
3,248
270,812
274,060
-
13
13
-
-
-
3,248
270,824
274,072

소 계
6,068
1,684,503
1,690,571
-
896
896
-
84
84
6,068
1,685,483
1,691,551

특별자산집합투자기구
특별자산
45
2,673,153
2,673,198
13,636
-
13,636
-
-
-
13,681
2,673,153
2,686,834

파생형
916
-
916
-
-
-
-
-
-
916
-
916

소 계
961
2,673,153
2,674,113
13,636
-
13,636
-
-
-
14,596
2,673,153
2,687,749

혼합자산집합투자기구
혼합자산
14,482
48,324
62,806
-
-
-
-
-
-
14,482
48,324
62,806

파생형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소 계
14,482
48,324
62,806
-
-
-
-
-
-
14,482
48,324
62,806

단기금융집합투자기구
3,355,032
-
3,355,032
-
-
-
-
-
-
3,355,032
-
3,355,032

일반 사모집합투자기구
-
16,339,596
16,339,596
-
939
939
-
106,661
106,661
-
16,447,196
16,447,196

합계
5,862,339
21,938,490
27,800,829
27,458
2,076
29,534
-
106,745
106,745
5,889,797
22,047,311
27,937,107

註1) 제63기 1분기 말, 별도 기준註2) 판매잔고 좌수

(4) 투자일임업무

1) 투자운용인력현황

(단위 : 명)

구분
협회 등록일 기준

3년미만
3년이상~5년미만
5년이상~10년미만
10년이상
계

2
6
14
92
114

※상세 현황은 '상세표-4. 투자운용인력현황' 참조

2) 투자일임계약현황

(단위 : 명,건,백만원)

구 분

제63기 1분기 말

제62기 말
제61기 말

고객수
2,475
2,369
1,956

일임계약건수
3,293
3,123
2,558

일임계약자산총액(계약금액)
286,098
245,762
296,900

일임계약자산총액(평가금액)
262,080
199,978
305,069

註) 별도 기준

3) 투자일임재산현황

(단위 : 건, 백만원)

구 분
증권사
은행
보험회사(고유계정)
보험회사(특별계정)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3,136
215,861
31
9,458
3,167
225,319

전문투자자
1
1,702
-
-
1
-
-
-
-
-
-
-
1
303
122
24,514
1
34,260
126
60,780

계
1
1,702
-
-
1
-
-
-
-
-
-
-
1
303
3,258
240,374
32
43,718
3,293
286,098

해외계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전문투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3,136
215,861
31
9,458
3,167
225,319

전문투자자
1
1,702
-
-
1
-
-
-
-
-
-
-
1
303
122
24,514
1
34,260
126
60,780

계
1
1,702
-
-
1
-
-
-
-
-
-
-
1
303
3,258
240,374
32
43,718
3,293
286,098

註) 제63기 1분기 말, 별도 기준

4) 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)

구 분
국내
해외
합계

유동성자산
예치금(위탁증거금 등)
-
-
-

보통예금
-
-
-

정기예금
-
-
-

양도성예금증서(CD)
-
-
-

콜론(Call Loan)
-
-
-

환매조건부채권매수(RP)
-
-
-

기업어음증권(CP)
-
-
-

기타
73,242
-
73,242

소계
73,242
-
73,242

증권
채무증권
국채·지방채
1,829
-
1,829

특수채
4,116
-
4,116

금융채
196
-
196

회사채
16,488
-
16,488

기타
-
-
-

소계
22,629
-
22,629

지분증권
주식
143,766
16,516
160,282

신주인수권증서
-
-
-

출자지분
-
-
-

기타
-
-
-

소계
143,766
16,516
160,282

수익증권
신탁 수익증권
-
-
-

투자신탁 수익증권
5,927
-
5,927

기타
-
-
-

소계
5,927
-
5,927

투자계약증권
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-

ELW
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

증권예탁증권
-
-
-

기타
-
-
-

소계
172,323
16,516
188,838

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

장외파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

소계
-
-
-

기타
-
-
-

합계
245,565
16,516
262,080

註) 제63기1분기 말, 별도 기준

(5) 유가증권 인수업무1) 증권인수 및 인수수수료 현황표

(단위 : 백만주, 백만원)

구 분
주관사 실적
인수실적
인수 및 주선 수수료

수량
금액
수량
금액

지분증권
기업공개
유가증권시장
10
48,000
-
-
1,010

코스닥시장
2
50,400
2
50,400
1,260

유상증자
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
11
98,400
2
50,400
2,270

채무증권
국채·지방채
-
-
-
-
-

특수채
160,000
160,000
10,000
10,000
47

금융채
470,000
470,000
610,000
601,763
288

회사채
일반회사채
150,000
150,000
307,000
307,000
937

ABS
-
-
59,000
59,000
387

소계
150,000
150,000
366,000
366,000
1,324

기업어음
-
-
10,000
9,981
-

기타
-
-
803,400
797,751
6

소계
780,000
780,000
1,799,400
1,785,495
1,664

외화증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
3
3
55

합계
780,011
878,400
1,799,404
1,835,898
3,989

註) 제63기 1분기 말, 별도 기준

2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분

제63기 1분기

제62기
제61기

인수수수료
3,989
16,799
18,401

수수료비용
-
-
-

수 지 차 익
3,989
16,799
18,401

註) 해당기간 누적금액, 별도기준

(6) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분

제63기 1분기

제62기
제61기

잔고
조건부매도
3,838,494
2,846,374
2,945,483

조건부매수
1,560,000
1,333,921
239,600

거래금액
조건부매도
171,387,195
578,239,069
579,071,268

조건부매수
4,949,100
53,883,042
51,956,455

註1) 별도 기준, 해당기간 누적註2) (원화, 외화)대고객, 대기관 REPO거래실적 포함註3) 조건부매수 : 대기관REPO, 장내REPO

(7) 신용공여업무

구 분
평균잔액
한도
이자율
비고

신용거래융자
211,527백만원
개인 20억원
6.9% ~ 9.4%
A군 20억, B군 10억, C군 5억, D군 2억, E군 1억, 증거금 100% 종목 신용 불가

담보대출
주식담보
714,709백만원
개인/법인 20억원
7.9% ~ 9.2%
A군 20억, B군 10억, C군 5억, D군 2억, E군 1억, 증거금 100% 종목 대출 불가, 담보대출종목 종가의 70~50% (매매형 70%, 일반형 A군 65%, B군 60%, C군55%, 기타 50%)

수익증권담보
개인/법인 20억원
7.9% ~ 9.2%
공사채형(MMF포함) 70%, 채권혼합형 65%, 주식혼합형/주식형 60%, 주가연계펀드 50%

파생결합증권담보
개인/법인 20억원
7.9% ~ 9.2%
원금보장형, 부분보장형 : 환매예상금액의 70%

채권담보
개인/법인 20억원
7.9% ~ 9.2%
전일종가와 시가평가금액 중 적은 값을 기준으로, 국공채, 신용평가등급 AAA 채권 70%, 그 외 채권 60%

매도담보
807백만원
개인/법인 20억원
8.5%
예탁주식 매도자금의 98%

유통대주
146백만원
개인 3,000만원 ~ 3억원(투자경험 등에 따라 한도 상이)
3% ~ 5%
한국증권금융으로부터 배분받은 수량범위 내 개인이 공매도 참여

註1) 제63기 1분기 말 별도 기준註2) 신용거래 융자이자 적용방식 : 보유 기간별 소급적용. 즉, 기간별 금리를 적용하여 소급하여 합산하는 방식註3) 담보대출 이자 적용방식 : 보유 기간별 체차적용(기간별 금리를 적용하여 체차 적용하는 방식)註4) 한도는 개인은 신용거래와 담보대출 합산 20억, 법인은 담보대출 20억임

(8) 신탁업무1)재무상태표(신탁계정)

(단위 : 백만원)

구분

자산

1. 현금및예치금
899,846

2. 주식
105,020

3. 출자금
35

4. 채무증권
844,636

5. 외화증권
424,064

6. 매입어음
675,342

7. 수익증권
96,424

8. 파생결합증권
400,572

9. 금전채권
185,415

10. 기타자산
35,713

자산총계
3,667,067

부채

1. 특정금전신탁
3,082,043

2. 퇴직연금신탁
385,403

3. 재산신탁
126,320

4. 기타부채
73,301

부채총계
3,667,067

註) 제63기 1분기 말 별도 기준

2) 신탁별 수탁현황

(단위 : 건, 백만원)

구분
전기말
증감
당분기말

건수
금액
건수
금액
건수
금액

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-

특정금전신탁
수시입출금
1
10,643
1
977
2
11,620

자문형
275
24,667
-78
-4,584
197
20,083

자사주
-
-
-
-
-
-

채권형
10,036
2,164,023
-40
-241,596
9,996
1,922,427

주식형(자문형, 자사주 제외)
4,448
144,305
-149
-2,505
4,299
141,800

주가연계신탁
10
307,794
-2
29,260
8
337,054

정기예금형
35
1,274,008
-4
-654,264
31
619,744

퇴직연금
확정급여형
-
-
-
-
-
-

확정기여형
141
158,849
6
18,441
147
177,290

IRA형
4,271
177,441
562
30,672
4,833
208,113

소계
4,412
336,290
568
49,113
4,980
385,403

기타
384
31,185
-17
-1,870
367
29,315

금전신탁 소계
19,601
4,292,915
279
-825,469
19,880
3,467,446

재산신탁
증권
1
3,200
-
-
1
3,200

금전채권
4
136,600
-1
-13,480
3
123,120

동산
-
-
-
-
-
-

부동산신탁
토지신탁
차입형
-
-
-
-
-
-

관리형
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-

관리신탁
갑종
-
-
-
-
-
-

을종
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-

처분신탁
-
-
-
-
-
-

담보신탁
-
-
-
-
-
-

분양관리신탁
-
-
-
-
-
-

부동산신탁계
-
-
-
-
-
-

부동산관련권리
-
-
-
-
-
-

무체재산권
-
-
-
-
-
-

재산신탁소계
5
139,800
-1
-13,480
4
126,320

종합재산신탁
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-

합계
19,606
4,432,715
278
-838,949
19,884
3,593,766

註) 제63기 1분기 말 별도 기준

3) 금전신탁 자금운용현황

(단위 : 백만원)

구분
대출금
증권
예치금
RP매입
기타
합계

회사채
주식
국채 및지방채
금융채
기업어음
(ABCP)
(기타)
수익증권
파생결합증권
(ELS)
(기타)
발행어음
외화증권
기타
소계

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

특정
수시입출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
49
11,634
1
11,684

자문형
-
11,344
2,460
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,711
887
-
17,401
3,097
-
304
20,802

자사주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

채권형
-
758,796
1,850
17,190
57,307
653,600
412,500
241,100
-
-
-
-
14,861
373,437
2,000
1,879,040
34,076
45,000
12,286
1,970,401

주식형(자문형, 자사주 제외)
-
-
94,168
-
-
-
-
-
161
-
-
-
3,845
37,138
35
135,348
3,833
-
3,311
142,492

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
337,037
-
337,037
17
-
-
337,054
-
-
99
337,153

정기예금형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
619,744
-
13,991
633,735

퇴직연금
확정급여형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

확정기여형
-
-
1,539
-
-
-
-
-
35,591
33,782
-
33,782
-
-
-
70,912
108,022
535
1,645
181,113

IRA형
-
-
1,803
-
-
-
-
-
48,131
29,307
-
29,307
-
-
-
79,241
129,573
3,033
2,002
213,849

소계
-
-
3,342
-
-
-
-
-
83,722
63,089
-
63,089
-
-
-
150,152
237,595
3,568
3,647
394,962

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
12,542
445
445
-
308
12,601
-
25,896
1,287
93
2,240
29,517

합계
-
770,139
101,820
17,190
57,307
653,600
412,500
241,100
96,424
400,572
445
400,126
21,742
424,064
2,035
2,544,892
899,681
60,295
35,878
3,540,747

註) 제63기 1분기 말 별도 말잔기준

(9) 신기술사업금융업1) 투자 및 융자 현황

(단위 : 개, 건, 백만원)

구분
당분기 말 잔액

신기술사업투자조합분
업무집행조합수
18

투자
투자업체수
69

투자건수
96

투자주식
보통주
취득원가
100,345

장부가액
100,345

우선주
취득원가
134,101

장부가액
135,213

합계
취득원가
234,446

장부가액
235,558

투자사채
CB
취득원가
8,700

장부가액
1,793

합계
취득원가
8,700

장부가액
1,793

기타
취득원가
59,740

장부가액
59,740

소계
취득원가
302,886

장부가액
297,091

신기술사업투자조합분 합계
302,886

기타조합분
업무집햅조합수
3

투자
투자업체수
30

투자건수
37

투자주식
보통주
취득원가
-

장부가액
-

우선주
취득원가
69,102

장부가액
61,475

합계
취득원가
69,102

장부가액
61,475

투자사채
CB
취득원가
14,617

장부가액
8,617

합계
취득원가
14,617

장부가액
8,617

기타
취득원가
15,038

장부가액
7,727

소계
취득원가
98,757

장부가액
77,819

기타조합분 합계
98,757

조합출자
신기술사업투자조합
업무집행조합원분
조합수
18

약정액
39,978

출자액
36,449

유한책임조합원
조합수
14

약정액
147,732

출자액
147,232

기타조합
업무집행조합원분
조합수
3

약정액
11,600

출자액
2,675

2) 신기술사업투자조합 등 결성현황

(단위 : 개, 백만원)

구 분
당분기 말

신기술사업투자조합
조합수
18

결성금액
370,110

기타조합
조합수
3

결성금액
208,600

(10) 주요 취급상품 등[지배회사에 관한 사항］

상 품 명
주 요 내 용

CMA
계좌하나로 뱅킹서비스의 편리함과 R P 및 MMW의 수익성을 동시에 추구하는 상품으로 수시입출금뿐만 아니라 체크카드 기능, 급여이체, 자유입출금, 자동이체, 공과금 납부 등이 가능하며종합자산관리계좌로서 수익증권, 주식, 채권 등 다양한 금융상품투자가 가능함

R P
1) 증권사나 은행이 채권을 일정기간 후 환매수할 것을 조건으로 매도하는것으로 환매수시 이자와 원리금을 함께 지급하는 확정금리 상품

2) 투자금액 : 1만 원이상(1만 원 단위)

3) 투자기산 : 1일이상(1 ~6개월이 주거래기간) 자유형 및 계약형

MMF(펀드)
저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품

수익증권(펀드)
1) 다수의 고객으로부터 자금을 모아 운용하여 운용성과를 고객에게 환원하는 상품

2) 간접투자자산의 종류에 따라 증권간접투자(주식,혼합,채권), 부동산, 재간접, 파생상품, 특수간접, 실물 등으로 구분

랩 어카운트
1) 고객이 예탁한 재산에 대해 증권회사의 금융자산관리사가 고객의 투자성향에 따라 적절한 운용배분과 투자종목 추천 등의 서비스를 제공하고, 그 대가로 일정률의 수수료를 받는 상품

2) 종류 : 자문형 랩, 일임형 랩

채권
국공채(정부가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어남) 및 회사채(기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에상환하는 상품) 판매

CP
1) 기업이 발행한 기업어음을 할인한 후 고객에게 매도하는 단기금융 상품

2) 투자기간 : 1년이내이나 1~3개월 투자가 대부분

CD
1) 은행에서 발행되는 양도가능한 단기예금증서

2) 투자기간 : 1년이내이나. 3~6개월 투자가 대부분

파생결합증권 (ELS / DLS / ELW)
기초자산의 가격, 이자율, 지표, 단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급금액 또는 회수금액이 결정되는 권리가 표시된 신금융상품

신탁
신탁계약에 의하여 위탁된 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당하는 단독 운용상품

ISA
1) 근로소득 또는 사업소득이 있는 사람이나 농어민, 납입한도 연간 2,000만원/5년간 1억원편입상품 : 예적금, 예탁금, 펀드, 파생결합증권의무가입기간 : 5년(특정소득층 및 청년은 3년), 가입기간 : 2016년 3월 14일 ~ 2021년 12월 31일까지

2) 신탁형 ISA, 일임형 ISA

보험(방카슈랑스)
1) 방카슈랑스를 통해 보험에 가입하는 경우 사업비 중 신계약비를 30%정도 할인받을 수 있으며, 고객의니즈에 맞는 다양한 보험상품을 비교해 선택 가능

2) 즉시연금보험, 일반연금보험, 저축보험, 변액보험, 보장성보험

(11) 수수료 현황[지배회사에관한사항］1) 주식 당사는 2015년 10월 5일부터 2016년 5월 27일까지 고객의 투자방식에 맞는 서비스와 수수료 체계를 직접 선택할 수 있는 서비스 선택제를 시행 했었으나, 고객 만족도 제고를 위해 2016년 5월 30일자로 아래와 같이 주식매매 수수료가 변경되었습니다. ① 국내주식 매매 수수료율

채널
금액구간
수수료기준

영업점
2억 원 미만
0.4975%

2억 원 이상~5억 원 미만
0.4475% + 100,000원

5억 원 이상
0.3975% + 350,000원

고객지원센터
2억 원 미만
0.4475%

2억 원 이상~5억 원 미만
0.3975% + 100,000원

5억 원 이상
0.3475% + 350,000원

ARS
전체금액 구간
0.1975%

MTS

전체금액 구간

0.1500%

HTS/홈페이지
표준
1백만 원 미만
0.4975%

1백만 원 이상~1천만 원 미만
0.1475% + 1,000원

1천만 원 이상~3천만 원 미만
0.1375% + 1,500원

3천만 이상~5천만 원 미만
0.1275% + 2,000원

5천만 이상~1억 원 미만
0.0975%

1억 원 이상~3억 원 미만
0.0875%

3억 원 이상
0.0775%

선택(단일정률)
0.1500%

제휴채널(증권플러스)
전체금액 구간
0.015%

제휴채널(우리은행)
전체금액 구간
0.15%

註1) 당일 동일종목 매매금액 합산 기준 적용(매수/매도 구분, 채널/매체 구분)註2) 온라인 거래 고객 : 매매금액 구간별 수수료를 적용하는 표준 수수료 외에 단일 요율을 적용하는 선택 수수료 선택 가능 - 수수료 변경 : 표준과 선택 중 수수료 선택하면 3개월 이내에는 변경 불가 (단, 3개월 요건은 최초 1회 변경 시는 적용하지 않고 2회 변경부터 적용)註3) 투자권유 일임계약 계좌(FIX, HTS 활용 계좌 포함)는 채널구분 없이 오프라인 매매수수료율 적용을 받습니다.註4) 예외 적용 - K-OTC : 오프라인 0.4975%(단일률), 고객지원센터 0.4475%(단일률), HTS/WTS/MTS 0.2% (단일률) 적용 - 기타 : 반대매매 0.4975%(단일률), 대량매매 0.15%(단일률) 적용註5) 국내주식 우대수수료 적용 계좌 안내(모바일 限) - 국내주식 우대수수료 적용 계좌의 우대수수료율은 0.0040595%(코스피,코스닥,코넥스, K-OTC,ETF,ELW)입니다.註6) 제휴은행 앱(모바일)을 통해 개설된 은행연계계좌는 해당 은행 앱의 주식거래 채널 에서 국내주식 거래 시 우대수수료율 0.015%가 적용됩니다.註7) 국내주식 소수점 거래 수수료는 위의 일반 국내주식 매매 수수료율과 동일합니다. - 국내주식 소수점 매도 시 신탁수익증권 거래비용 0.23%는 별도 부과됩니다. - 국내주식 소수점 수수료는 각 회차 건별로 부과됩니다.(매수/매도 구분, 채널/매체 구분)註8) 매매관련 세금

구분
증권거래세
농특세

코스피
0.05%
0.15%

코스닥
0.20%
-

코넥스
0.1%
-

K-OTC
0.20%
-

기타(비상장주식)
0.35%
-

선물/옵션
-
-

ETF
-
-

② 미국시장 거래 수수료

구 분
채널
정률

수수료(소수점 매매 포함)
영업점/고객지원센터
0.50%

HTS/MTS
0.25%

제휴채널(증권플러스)
0.25%

제휴채널(PAYCO)

0.25%

주간거래
영업점/고객지원센터
0.50%

HTS/MTS
0.25%

제휴채널(증권플러스)
0.25%

제휴채널(PAYCO)

0.25%

註1) 기타 거래비용(제세공과금 및 유관기관 비용 등)은 당사 홈페이지 참고註2) 미국주식 소수점 온라인 거래는 MTS에서만 가능합니다.

③ 중국시장 거래 수수료

구 분
채널
정률

중국주식(선강퉁/후강퉁)
영업점/고객지원센터
0.50%

HTS/MTS
0.30%

홍콩주식
영업점/고객지원센터
0.50%

HTS/MTS
0.30%

註) 기타 거래비용(제세공과금 및 유관기관 비용 등)은 당사 홈페이지 참고

2) 선물옵션

구 분
주문채널
기준
수수료

지수선물
지점/고객지원센터
5억 원 미만
0.0498104%

5억 원 이상 ~ 10억 원 미만
0.0448104% + 25,000원

10억 원 이상 ~ 50억 원 미만
0.0398104% + 75,000원

50억 원 이상
0.0348104% + 325,000원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)
-
0.0098104%

주식선물
지점/고객지원센터
5억 원 미만
0.0496716%

5억 원 이상 ~ 10억 원 미만
0.0446716% + 25,000원

10억 원 이상 ~ 50억 원 미만
0.0396716% + 75,000원

50억 원 이상
0.0346716% + 325,000원

HTS, 인터넷
-
0.0096716%

옵션
지점/고객지원센터
1천만 원 미만
1.295554%

1천만 원 이상
0.995554% + 30,000원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)
-
0.295554%

국채선물

지점/고객지원센터

1 계약당
8,000원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)

1 계약당
3,000원

통화선물

지점/고객지원센터

1 계약당
1,600원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)

1 계약당
500원

통화옵션

지점/고객지원센터

매매금액
1.5%

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)

매매금액
0.5%

금선물

지점/고객지원센터

1 계약당
8,000원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)

1 계약당금액
3,000원

미니금선물

지점/고객지원센터

1 계약당
800원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)

1 계약당금액
300원

돈육선물

지점/고객지원센터

1 계약당
8,000원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)

1 계약당금액
3,000원

註1) 선물옵션 만기일 최종결제 및 권리행사배정, 실물인수도시 일반주문 수수료 적용註2) 3개월 미만 장내채권 거래의 경우 유관기관 제비용 별도註3) 지수선물 : 코스피200선물, 미니코스피200선물, 코스닥150선물, KRX300선물, 섹터지수 선물, 코스피 고배당50지수선물,코스피배당성장50선물, 유로스톡스50선물, 코스피200 변동성 지수 선물 등 지수를 기초자산으로 하는 파생상품註4) 옵션 : 코스피200옵션, 미니코스피200옵션, 코스닥150옵션 및 개별주식옵션 등 지수 또는 개별주식을 기초자산으로 하는 파생상품

3) 채권

구 분
기준
수수료

장내채권(국채, 일반)
잔존기간
3개월 미만
국채 : 0.0001265%일반 : 0.0051785%

3개월 이상 ~ 12개월 미만
0.10%

12개월 이상 ~ 24개월 미만
0.20%

24개월 이상
0.30%

장내채권 (소액채권)
금액, 기간에 상관없이
0.60%

註) 유관기관 수수료는 한국거래소 등 유관기관의 정책에 따라 변경될 수 있습니

[ Pinetree Securities Corporation(베트남 현지법인)]

(1) 영업개황

베트남 현지법인은 하노이에 본점이 소재한 소형 온라인 증권사로 WTS/MTS 플랫폼을 통한 브로커리지/신용공여 서비스가 주력사업이며, 당사가 '19년 4월에 인수 후, 증자를 통하여 '23년 3월말 기준 자기자본은 약 819억원, 당사 지분율은 99.99%입니다.

베트남 현지법인은 '21년 1분기부터 흑자 전환에 성공하였으며 '21년 두 차례의 증자로 신용공여영업 확대 및 신규 사업 추진 자금을 확보 하였습니다. '22년 연간 세전이익은 9.1억원을 달성했습니다.

디지털 플랫폼을 통해 금융상품과 서비스를 제공하여 '22년도에 ID 회원수 44만명, 증권계좌 수 10.5만개를 달성하며 디지털 증권사로서의 입지를 다지고 있습니다.

(단위 : 만명)

구분

'20년

'21년

'22년

ID 회원수

11
19
44

증권계좌수

1.2

2.7

10.5

註) ID 회원수 : 실제 트레이딩을 하지 않고 서비스 가입만 한 고객

(2) 취급상품 및 상품서비스 개요보유 라이선스는 브로커리지와 자기매매이며, '20년 11월에 증권인수업무 라이선스를 추가로 취득하였습니다.(3) 시장규모 등분기보고서 'Ⅱ.사업의 내용 - 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 중 종속회사에 관한 사항' 을 참고하시기 바랍니다.(4) 경쟁사 동향

'22년 상위 Top 10 증권사의 M/S는 65% 이상으로 유지되고 있으며, 10% 이상을 점유하고 있는 증권사는 VPBS 증권 한 곳입니다. 한국계 증권사는 약 12% 점유율을 보이고 있습니다.

(5) 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
FY2023 1분기
FY2022
FY2021

영업수익

3,237
12,186
7,315

영업비용

3,383
11,279
5,999

영업손익

-146
907
1,316

영업외손익
-
-
-

세전손익

-146
907
1,316

당(분)기순손익

-146
677
1,318

(6) 자금조달 및 운영현황

1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
FY2023 1분기
FY2022
FY2021

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
49,400
36.72
49,400
37.18
48,074
60.38

자본잉여금
25,587
19.02
25,587
19.26
8,760
11.00

자본조정
-
-
-
-
-
-

기타포괄손익누계액
7,072
5.26
7,268
5.47
579
0.73

이익잉여금
-202
-0.15
-143
-0.11
-1,440
-1.81

당기손익공정가치금융부채
-
-
-
-
-
-

차입부채
51,005
37.91
49,245
37.06
22,719
28.54

기 타
1,670
1.24
1,520
1.14
926
1.16

합 계
134,532
100.00
132,878
100.00
79,618
100.00

2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
FY2023 1분기
FY2022
FY2021

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현금 및예치금
현금 및 현금성 자산
193
0.14
3,210
2.42
3,751
4.71

예치금
28,610
21.27
34,367
25.86
7,250
9.11

당기손익공정가치금융자산
37,858
28.14
21,319
16.04
8,044
10.10

대출채권
61,963
46.06
68,682
51.69
56,001
70.34

유형자산
1,081
0.80
1,276
0.96
1,179
1.48

무형자산
2,469
1.84
2,712
2.04
2,269
2.85

기 타
2,358
1.75
1,313
0.99
1,123
1.41

합 계
134,532
100.00
132,878
100.00
79,618
100.00

[DP Real Estate America LLC]가. 자금조달실적 해당사항 없음나. 자금운용실적

(단위: 천 USD, %)

구분
2023년 1분기

기말잔액
비중

현,예금
11,342
6.7

유.무형자산
52
0.1

투자부동산
156,554
92.7

기타자산
974
0.5

총자산
168,922
100.0

주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성다. 영업 종류별 현황해당사항 없음.
[한화위탁관리부동산투자회사(주)]

(1). 자금조달실적

<증권의 발행을 통한 자금조달 실적>

(기준일 : 2023년 3월 31일) (단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자

발행(감소) 형태

발행(감소)한 주식의 내용

종류

수량

주당 액면가액

주당발행 (감소)가액

비고

2022.05.10

-

보통주식

600,000

500

500

발기설립

2022.11.30

유상증자

보통주식

47,400,000

500

5,000

제3자 배정 유상증자

2023.01.03

유상감자

보통주식

600,000

500

500

유상매수 후 임의소각

2023.03.17

유상증자

보통주식

23,200,000

500

5,000

공모 유상증자

<자금차입을 통한 자금조달 실적>

(기준일 : 2023년 3월 31일)

항목

만기

차입금

차입일자

대출금리

대주

선순위담보부

차입금

1년

1,100억원

2022.11.30

금융채(AAA) 1년물

+0.60%

(주)한국스탠다드차타드은행,

한화손해보험(주)

2년

1,100억원

2022.11.30

3M CD

+1.40%

(주)한국스탠다드차타드은행, 한화손해보험(주)

3년

1,076억원

2022.11.30

3M CD

+1.75%

리치게이트주식회사, 한화손해보험(주)

브릿지대출

1년

1,110억원

2022.11.30

3M CD +2.50%

한화손해보험(주),

삼성증권㈜

부가세대출*

1년

118억원 한도

2022.11.30

3M CD

+2.50%

(주)한국스탠다드차타드은행

*해당 부가세대출을 통한 자금차입액은 2023년 1월 19일자로 전액 상환함

(2). 자금운용실적

<자산현황>

(기준일 : 2023년 3월 31일 ) (단위 : 백만원)

구분

2022.12

2023.03

금액

비중

금액

비중

투자부동산

695,630

95.81%

694,325

96.80%

현금 및 예치금

17,129

2.36%

20,602

2.87%

유가증권

-

0.00%

-

0.00%

파생상품자산

-

0.00%

-

0.00%

대출채권

-

0.00%

-

0.00%

유형자산

-

0.00%

563

0.08%

기타자산

13,300

1.83%

1,818

0.25%

자산 계

726,058

100.00%

717,308

100.00%

<손익현황>

(기준일 : 2023년 3월 31일 ) (단위 : 백만원)

구분

2022.12

2023.03

영업수익

3,783

12,158

영업이익

2,164

9,065

세전이익

1,458

742

당기순이익

1,458

742

3. 파생상품거래 현황

[한화생명보험(주)]가. 파생상품 거래현황

(2023.03.31일 기준)
(단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
계

거래목적
위험회피
16,537,685
12,304,055
623,123
-
-
29,464,863

매매목적
2,070,000
1,436,979
6,005
-
-
3,512,984

거래장소
장내거래
-
-
629,128
-
-
629,128

장외거래
18,607,685
13,741,034
-
-
-
32,348,719

거래형태
선도
5,835,000
6,899,353
-
-
-
12,734,353

선물
-
-
629,128
-
-
629,128

스왑
12,772,685
6,841,681
-
-
-
19,614,366

옵션
-
-
-
-
-
-

나. 신용파생상품 거래현황 해당사항 없음

다. 신용파생상품 상세명세

해당사항 없음
라. 풋백옵션 거래현황 해당사항 없음

[한화손해보험(주)]

가. 파생상품 계약현황당사는 외화금융상품의 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도, 통화스왑 등의 계약을 체결하고 있습니다. 또한 미래 금리 하락에 따른 국채 가격 상승 위험을 회피할 목적으로 채권선도 계약을 체결하고 있습니다. 기업회계기준에 따라, 위험회피목적의 파생상품계약에서 발생한 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 구분하여 인식하였으며, 매매목적의 파생상품계약에서 발생된 손익은 당기손익으로 인식하였습니다. 당기말 파생상품 계약현황 및 자산,부채는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2023년 3월 31일) (단위 : 백만원)

구 분
계약금액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피목적
통 화
선도
341,288
445
14.582

스왑
1,510,689
7,060
69,524

이자율
선도
1,388,466
757
196,767

주식
옵션
-
-
-

귀금속
옵션
-
-
-

기타
옵션
-
-
-

소계
3,240,443
8,261
280,874

매매목적
통 화
통화선도
-
-
-

이자율
국채선물
-
-
-

주식
옵션
-
-
-

귀금속
옵션
-
-
-

기타
내재파생상품
-
-
-

소계
-
-
-

합계
3,240,443
8,261
280,874

나. 신용파생상품 상세명세"당사는 제 79기 1분기 작성기준일 현재 K-IFRS 재무제표 기준 신용파생상품을 보유하고 있지 아니합니다."
[한화투자증권(주)]

가. 파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
이 자 율
통 화
주 식
귀 금 속
기 타
계

거래목적
위험회피
-
-
-
-
-
-

매매목적
10,053,649
9,094,070
11,221,542
-
-
30,369,261

거래장소
장내거래
7,344,664
584,337
10,598,336
-
-
18,527,337

장외거래
2,708,985
8,509,733
623,206
-
-
11,841,924

거래형태
선 도
71,218
8,361,069
-
-
-
8,432,287

선 물
7,344,664
584,337
10,598,336
-
-
18,527,337

스 왑
2,637,767
148,664
280,926
-
-
3,067,357

옵 션
-
-
342,280
-
-
342,280

註) 제63기 1분기말 별도기준

나. 신용파생상품 거래현황(1) 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
신 용 매 도
신 용 매 입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
1,468,838
652,000
2,120,838
406,134
381,910
788,044

Credit Option
-
-
-
-
-
-

Total Return Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Linked Note
-
-
-
-
-
-

계
1,468,838
652,000
2,120,838
406,134
381,910
788,044

註) 제63기 1분기말 별도기준

(2) 신용파생상품 상세명세

(단위 : 백만원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
기초자산(준거자산)

CDS
한화투자증권
Natixis
2022-05-18
2027-06-20
8,605
iTraxx Japan Series 38

CDS
한화투자증권
Natixis
2022-05-13
2027-06-20
4,433
iTraxx Japan Series 37

CDS
한화투자증권
NH투자증권
2018-05-08
2023-06-20
130,380
중국

CDS
한화투자증권
KB증권
2019-01-15
2026-06-20
100,000
중국

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2019-08-08
2024-06-20
13,038
현대캐피탈아메리카

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2019-09-20
2024-06-20
3,911
현대캐피탈아메리카

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2019-11-08
2024-06-20
7,823
현대캐피탈아메리카

CDS
한화투자증권
KB증권
2022-06-15
2029-12-20
101,045
대한민국

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2021-05-10
2024-05-24
39,114
인도네시아 수출입은행

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2022-04-20
2026-06-20
65,190
Qatar National Bank

CDS
한화투자증권
크레딧 스위스은행
2021-08-25
2028-12-20
13,038
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권
하나금융투자
2021-09-15
2025-07-31
12,000
현대차

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2021-11-16
2023-10-27
13,038
신한은행 보증채

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2021-12-09
2026-10-07
14,215
신한은행 보증채

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2022-11-03
2023-07-26
10,000
한국남동발전

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2022-10-31
2023-06-15
10,000
에스코

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2022-11-11
2023-06-29
10,000
LG패션

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2022-11-15
2023-11-27
10,000
IBK캐피탈

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2022-11-15
2023-05-30
10,000
롯데쇼핑

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2022-11-23
2023-10-11
10,000
SK 글로벌 캐미칼

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2022-11-23
2024-03-26
10,000
SK 브로드밴드

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2022-11-23
2024-04-08
10,000
KCC

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2022-11-23
2024-04-15
10,000
만도

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2022-11-23
2024-06-10
10,000
유암코

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2022-11-24
2023-08-03
10,000
현대 캐피탈

CDS
한화투자증권
BNP파리바은행
2021-12-13
2027-12-20
13,038
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권
하나금융투자
2022-03-30
2027-04-08
90,000
한국전력

CDS
한화투자증권
Natixis
2022-03-11
2026-12-20
5,606
iTraxx Japan Series 36

CDS
한화투자증권
Natixis
2022-03-15
2026-12-20
3,781
iTraxx Japan Series 36

CDS
한화투자증권
Natixis
2022-03-22
2027-06-20
3,651
iTraxx Japan Series 37

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2022-06-20
2024-06-10
80,000
KTB

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2022-04-27
2026-06-20
65,190
Qatar National Bank

CDS
한화투자증권
KB증권
2022-09-28
2027-09-28
100,000
한국전력

CDS
한화투자증권
KB증권
2022-09-28
2027-09-28
40,000
한국전력

CDS
하나금융투자
한화투자증권
2022-08-04
2030-12-20
65,190
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권
크레딧 스위스은행
2022-08-04
2030-12-20
65,190
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2022-09-29
2024-06-10
100,000
KTB

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2022-07-01
2024-06-10
20,000
KTB

CDS
하나증권
한화투자증권
2022-08-30
2031-12-20
32,595
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권
크레딧 스위스은행
2022-08-30
2031-12-20
32,595
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
센터트와이스제일차
한화투자증권
2018-05-08
2023-06-20
107,910
중국

CDS
코너스톤제십삼차
한화투자증권
2019-01-15
2026-06-20
100,000
중국

CDS
코메르츠은행
한화투자증권
2019-08-08
2024-06-20
13,038
현대차

CDS
코메르츠은행
한화투자증권
2019-09-20
2024-06-20
3,911
현대차

CDS
코메르츠은행
한화투자증권
2019-11-08
2024-06-20
7,823
현대차

CDS
하이스톰메이커제십일차
한화투자증권
2022-03-30
2027-04-08
90,000
한국전력

CDS
하이스톰메이커제이차
한화투자증권
2022-06-15
2029-12-20
101,045
대한민국

CDS
코메르츠은행
한화투자증권
2021-05-10
2024-05-24
39,114
인도네시아 정부

CDS
코메르츠은행
한화투자증권
2022-04-20
2026-06-20
65,190
Qatar Government

CDS
코메르츠은행
한화투자증권
2022-04-27
2026-06-20
65,190
Qatar Government

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2023-03-31
2025-11-03
13,038
HSBC Holdings PLC

CDS
코메르츠은행
한화투자증권
2023-03-31
2025-11-03
13,038
HSBC Holdings PLC

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2023-02-03
2023-12-20
127,938
USA

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2023-02-06
2023-12-20
582,827
USA

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2023-02-23
2023-12-20
71,077
USA

CDS
하이메타버스서퍼제구차 주식회사
한화투자증권
2022-09-28
2027-09-28
84,000
한국전력

CDS
한화투자증권
DBS Singapore
2023-02-09
2023-12-20
71,077
미국

註) 제63기 1분기 말 별도기준

4. 영업설비

[한화생명보험(주)]가. 점포 현황

(2023.03.31일 기준)
(단위 : 개)

구분

지역본부

지역단

지점

기타

합계

해외

-
-
-
7
7

계

-
-
-
7
7

주1) 기타: 해외주재사무소(샌프란시스코, 베이징, 도쿄, 후쿠오카), 해외법인(베트남, 중국, 인도네시아)

나. 영업용 부동산 및 지점 내역

(2023.03.31일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분

토지

(장부가액)

건물

(장부가액)

합 계

비 고

본 점

620,310
439,920
1,060,230

지 점

687,355
437,166
1,124,521

합 계

1,307,665
877,086
2,184,751

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

해당사항 없음

라. 기타 업무외 부동산 내역

(2023.03.31일 기준)
(단위 : ㎡, 백만원)

종류

소 재 지

토 지

건 물

취득가 계

면적

취득가

면적

취득가

투

자

용

부

동

산

서울시 중구 장교동 1

7,448
337,357
74,375
76,821
414,178

서울시 중구 소공동 110

2,854
101,239
32,831
30,363
131,602

부산 동구 초량동 1147-2

3,934
19,843
13,199
4,180
24,023

충남 태안군 태안읍 삭선리 420-4

1,271
133
2,020
1,069
1,202

서울시 마포구 동교동 113-92

380
5,772
211
2,708
8,480

서울시 관악구 봉천동 1604-39.43
850
11,620
-
-
11,620

소 계

16,737
475,964
122,636
115,141
591,105

[한화생명금융서비스(주)]가. 점포 현황

(2023.03.31일 기준)
(단위 : 개)

구분

사업본부

지역단

지점

합계

서 울

1

9

83

93

부 산

1

2

18

21

대 구

-

3

18

21

인 천

-

2

21

23

광 주

1

1

11

13

대 전

-

1

7

8

울 산

-

3

19

22

경 기

1

13

120

134

강 원

-

2

11

13

충 북

-

2

13

15

충 남

-

2

17

19

전 북

-

2

18

20

전 남

-

2

17

19

경 북

-

2

19

21

경 남

-

3

30

33

제 주

-

1

5

6

세 종

-

-

1

1

합 계

4

50

428

482

나. 영업용 부동산 및 지점 내역

(2023.03.31일 기준)
(단위 : 백만원)

구분

토지

(장부가액)

건물

(장부가액)

합계

비고

합계

75,971

62,451

138,422

-

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

지점 신설계획 : 대도시 및 인구 유입 지역 위주의 출점 전략 추진 中

라. 기타 업무외 부동산 내역

(2023.03.31 기준) (단위 : ㎡, 백만원)

종류

소재지

토지

건물

취득가 계

면적
취득가
면적
취득가

투자용

부동산

서울

198.42

12,710

1,426.96

6,388

19,098

대전

55.41

272

405.55

643

915

합 계

253.83

12,982

1,832.51

7,031

20,013

[피플라이프(주)]

가. 점포 현황 당사는 2023년 3월말 현재 총 183개 지점을 운용하고 있으며, 지역별 상세현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 개)

구분

지역단

지점

사무소

합계

서울

-

67

-

67

부산

-

9

-

9

대구

-

7

-

7

인천

-

6

-

6

광주

-

9

-

9

대전

-

4

-

4

울산

-

3

-

3

경기

-

43

-

43

강원

-

5

-

5

충북

-

2

-

2

충남

-

2

-

2

전북

-

3

-

3

전남

-

6

-

6

경북

-

9

-

9

경남

-

7

-

7

제주

-

1

-

1

세종

-

-

-

-

합계

-

183

-

183

주) 본점은 1개의 지점(서울)으로 포함됨

나. 영업용 부동산 및 지점내역 해당사항 없음 다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 인구 유입이 많은 수도권 중심의 지속적인 지점 신설 계획중

라. 기타 업무 외 부동산 내역 - 해당사항 없음

[Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) : 베트남현지법인]가. 점포 현황
(2023.03.31일 기준) (단위 : 개)

구분

시/성

지점

대리점

합계

북부

Ha Noi

-
6
6

Bac Giang

-

2
2

Hai Phong

1
1
2

Hai Duong

-

6
6

Thai Binh

-

3
3

Nghe An

1
13
14

Thanh Hoa

1
6
7

Yen Bai

-

2
2

Hoa Binh

-

1
1

Son La

-

3
3

Phu Tho

-

6
6

Vinh Phuc

1

-

1

Ha Nam

-

1
1

Ha Tinh

-

6
6

Hung Yen

-

1
1

Thai Nguyen

-

1
1

Ninh Binh

-

1
1

Tuyen Quang

-

1
1

Quang Binh

-

3
3

Lang Son
1

-

1

소계

5
63
68

중부

Daklak

-

3
3

Khanh Hoa

1
1
2

Gia Lai

1
2
3

Binh Dinh

-

7
7

Dak Nong

-

2
2

Kon Tum

-

1
1

Da Nang

1
1
2

Phu Yen

-

1
1

Quang Tri

-

2
2

Hue

1
4
5

Quang Nam

-

2
2

Quang Ngai

-

3
3

Quang Binh

-

3
3

Lam Dong

-

2
2

소계

4
34
38

남부

HCM

2
2
4

Binh Duong

1
2
3

Dong Nai

1
2
3

Can Tho

1

-

1

Binh Phuoc

1

-

1

Ca Mau

1

-

1

Dong Thap

1

-

1

Tra Vinh

-

1
1

Tien Giang

1

-

1

Kien Giang

1

-

1

소계

10
7
17

합계

19
104
123

나. 영업용 부동산 및 지점 내역 해당사항 없음

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

2023년 지속적으로 대리점 개설 예정

라. 기타 업무외 부동산 내역

해당사항 없음
[PT. Hanwha Life Insurance Indonesia : 인도네시아 현지법인]가. 점포 현황

(2023.03.31일 기준) (단위 : 개)

구분

시/성

지점

대리점

합계

Jawa

Jakarta

4
-
4

Bali

1
-
1

Bandung

1
-
1

Bekasi
1
-
1

Bogor

1
-
1

Semarang

2
-
2

Solo

2
-
2

Surabaya

3
-
3

Tangerang

1
-
1

Yogyakrta

1
-
1

소계

17
-
17

Sumatra

Medan

3
-
3

Batam

1
-
1

Tuban
1
-
1

소계
5
-
5

Selawesi

Makasar

2
-
2

소계
2
-
2

합계

24
-
24

나. 영업용 부동산 및 지점 내역 해당사항 없음

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

현재 개설된 영업 지점을 중심으로 영업 조직 강화 예정

라. 기타 업무외 부동산 내역

해당사항 없음

[한화손해보험(주)]

가. 점포 현황

2023. 3. 31 (단위 : 개)

지역단
사업단
지점
사업소
보상부
합 계

28
-
157
43
4
232

나. 영업용부동산 및 지점 내역

2023. 3. 31 현재 (단위 : 백만원 )

구 분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합 계

대전사옥
3,363
739
4,103

서소문사옥
51,994
9,219
61,213

용산태승
15,197
607
15,804

신설사옥
24,797
14,706
39,503

부산중앙사옥
8,424
4,961
13,384

대전대흥사옥
2,516
5,550
8,066

광주사옥
1,388
2,949
4,337

울산사옥
11,997
1,792
13,789

청주봉명사옥
2,646
1,566
4,212

수원현대증권
446
653
1,099

인천르네상스
358
674
1,032

연수원부지
11,562
68,409
79,972

합 계
134,689
111,825
246,514

주) 구축물(장부가액) 은 건물(장부가액)에서 제외
[캐롯손해보험(주)]

가. 점포 현황

2023. 3. 31 기준 (단위 : 개)

지역단

사업단

지점

사업소

보상부

합계

-

-

-

-

9

9

나. 영업용부동산 및 지점 내역 해당사항 없음

[한화자산운용(주)]

가. 지점 등 설치 현황

(2023.03.31일 기준)
(단위 : 개)

구 분

본 점

지 점

사무소

합 계

서 울

1

-

-

1

싱가포르

1

-

-

1

중국 천진

1

1

-

2

미국 뉴욕

1

-

-

1

※ 중국 : 본점 - 천진 소재, 지점 - 상하이 소재

나. 영업설비 등 현황 해당사항 없음

[한화투자증권(주)]

가. 지점 등 설치현황

당사는 2023년 3월 말 현재, 42개 지점을 운용하고 있으며, 지역별 상세현황은 다음과같습니다.

지역
지 점
영업소
사무소
합 계

특별시
서울
11
0
0
11

광역시
인천
1
0
0
1

대전
1
0
0
1

광주
1
0
0
1

대구
2
0
0
2

부산
2
0
0
2

울산
3
0
0
3

도
경기
7
0
0
7

강원
0
0
0
0

충북
1
0
0
1

충남
3
0
0
3

전북
2
0
0
2

전남
1
0
0
1

경북
4
0
0
4

경남
2
0
0
2

제주
1
0
0
1

해외
해외지역
0
0
0
0

합 계
42
0
0
42

나. 영업용 부동산 현황

(단위 : 백만원)

계정명
항목
주 소
취득일
장부가액

토지(유형자산)
사옥
-
-
-

건물(유형자산)
사옥
-
-
-

합 계
-

註1) 2023.03.31 별도 기준註2) FY16(2016.1.1~2016.3.31) 기간 중, 당사는 여의도 본사사옥 매각을 위한 이사회 결의를 하였으며, 보다 자세한 내용은 2016.5.9의 공시를 참고하시기 바랍니다.

다. 자동화기기 설치 현황

(단위 : 대)

구 분
제63기 1분기 말(2023.03.31)
제62기 말(2022.12.31)
제61기 말(2021.12.31)

CD/ATM
-
-
-

기타
-
-
-

합 계
-
-
-

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획현재 지점 신설 및 중요시설 확충과 관련하여 구체적인 장소/일자 등이 정해진 사항은 없습니다

[DP Real Estate America LLC]샌프란시스코 다운타운 유니온스퀘어 내 오피스빌딩 (300 Grant Ave.) 매입 및 해당 오피스빌딩 4F에 현지법인 사무실 위치
[한화위탁관리부동산투자회사(주)]

가. 점포현황

구분

소재지

사업장 소재지

서울특별시 영등포구 63로 50, 49층

본점 소재지

서울특별시 영등포구 63로 50, 49층

나. 영업용 부동산 및 지점 내역

<지점설치 현황>

해당사항 없음

<투자 부동산 현황>

구분

투자자산의 종류

소유면적

소재지

한화손해보험(주) 여의도사옥

부동산 (토지 및 건물)

(토지) 3,707.0㎡ (건물) 59,640.90㎡

서울특별시 영등포구 여의도동 23-5

한화생명 노원사옥

부동산 (토지 및 건물)

(토지) 752.20㎡ (건물) 8,151.75㎡

서울특별시 노원구 상계동 731

한화생명 평촌사옥

부동산 (토지 및 건물)

(토지) 2,228.30㎡ (건물) 22,258.78㎡

경기도 안양시 동안구 호계동 1043

한화생명 중동사옥

부동산 (토지 및 건물)

(토지) 1,644.00㎡ (건물) 18,981.53㎡

경기도 구리시 교문동 205-3외 6필지

한화생명 구리사옥

부동산 (토지 및 건물)

(토지) 1,819.70㎡ (건물) 28,488.57㎡

경기도 부천시 중동 1132-3

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건정성 관련 지표

[한화생명보험(주)](1) 지급여력비율

(단위 : 백만원, %)

구분

2023.03
2022.12
2021

지급여력(A)

21,575,094
10,720,940

11,658,760

지급여력기준(B)

11,904,871
6,610,724

6,314,637

지급여력비율(A/B)

181.2
162.2

184.6

주) 2021년과 2022년은 RBC 방식으로 산출, 2023.1분기부터 K-ICS방식으로 산출

[한화생명금융서비스(주)](1) 운용자산이익율

(단위 : 백만원, %)

구 분

2023.03
2022

2021

투자영업손익

5,496

6,174

2,226

경과운용자산

242,920

196,817

196,817

운용자산이익율

1.8

3.2

1.1

註) 경과운용자산 : (당기말운용자산 + 전년동기말운용자산 - 직전1년간 투자영업이익)/2

註) 투자영업손익 : 해당기간말 직전 1년간 손익계산서상 투자영업이익

(2) 유동성 비율 (단위 : %, %p)

구 분

2023.03

2022

2021

유동성비율

220.77

180.90

137.81

[피플라이프(주)]

가. 자본적정성 및 재무건정성 관련 지표 (1) 유동성 비율

(단위 : %, %p)

구 분

2023.03

2022

2021

유동성비율

89

92

111

(2) 계약유지율 (단위 : %)

항목명

2023.03

2022

2021

총계

13회차

87.8

85.5

85.1

25회차

74.8

74.8

72.1

생명보험

13회차

88.0

85.4

85.0

25회차

74.8

74.8

72.1

손해보험

13회차

83.2

86.5

87.5

25회차

75.3

76.5

72.4

[Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) : 베트남현지법인](1) 지급여력비율
(단위 : 백만원, %)

구분

2023.03
2022
2021

지급여력(A)

251,502

230,149

198,253

지급여력기준(B)

72,395

69,507

58,517

지급여력비율(A/B)

347

331

339

주) 베트남 현지 규정 기준

[PT. Hanwha Life Insurance Indonesia : 인도네시아 현지법인]

(1) 지급여력비율

(단위 : 억원, %)

구분

2023.03
2022
2021

지급여력(A)

877

1,344

1,510

지급여력기준(B)

52

26

23

지급여력비율(A/B)

1,682

5,130

6,693

주) 인도네시아 현지 규정 기준

[한화손해보험(주)]

가. 책임준비금 적립내역 책임준비금은 보유계약에 대한 장래의 지급의무를 충실히 이행하기 위하여 적립한 부채입니다. 2023년 1분기말 책임준비금은 전년동기 대비 5,160억원 증가한 18조 2,589억원입니다.준비금 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제79 1분기
제78 1분기
제78기

책임준비금
지급준비금
1,445,890
1,421,070
1,439,159

장기저축성보험료적립급
16,021,271
15,552,083
15,906,767

미경과보험료적립금
749,478
731,197
736,710

계약자배당준비금
24,151
22,123
24,618

계약자이익배당준비금
10,250
8,900
9,350

배당보험손실보전준비금
7,835
7,501
7,835

합 계
18,258,875
17,742,874
18,124,438

주) 별도재무제표 실적 기준

나. 지급여력비율

(단위: 백만원, %)

구 분
제79기 1분기
제78기 1분기
제78기

지급여력(A)
5,722,281
1,376,475
2,289,900

지급여력기준(B)
2,249,197
1,131,399
1,493,557

지급여력비율 (A/B)
254.4
121.7
153.3

주1) 지급여력비율 = 지급여력 / 지급여력기준금액 ×100주2) 연결재무제표 실적 기준주3) 제79기 1분기 수치는 K-ICS 경과조치 적용 값이며, 경과조치 적용 전 지급여력비율은 176.7%주4) 제78기 1분기 및 제78기 수치는 RBC방식으로 산출, 제79기 1분기부터 K-ICS 방식으로 산출

[캐롯손해보험(주)]

가. 준비금 적립내역

(단위 : 백만원)

구 분

제5기 연간

제4기 연간

제3기 연간

지급준비금

지급준비금

44,526

43,459

22,672

미경과보험료적립금

63,332

59,957

41,599

합 계

107,858

103,417

64,270

나. 지급여력 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분

제5기 1분기

제4기 연간

제3기 연간

지급여력(A)

144,485

164,666

69,074

지급여력기준(B)

55,050

32,572

17,740

지급여력비율(A/B)

262.46

505.55

389.36

주) 제4기 및 제3기 수치는 RBC방식으로 산출, 제5기 1분기부터 K-ICS 방식으로 산출

[한화자산운용(주)]

(1) 주요 경영지표

(단위: 백만원)

구 분

2023.03
2022.12

2021

자본의

적정성

자기자본액

1,359,458

1,349,249

834,441

최소영업자본액

85,781

90,012

131,294

[한화투자증권(주)]

가. 자본적정성 및 재무건전성

(1) 순자본비율

순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등의 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 구 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안을 발표했습니다. 이러한 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월 말 기준) 이상 등 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범실시하고, 2016년에 전면실시 되었습니다. NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)註) 당사의 경우, 영업용순자본 인정범위 및 위험값 조정은 2015년부터 적용하였습니다.

새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본 여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되며,변경된 제도하에서는 NCR이 100% 미만이면 경영개선 권고, 50% 미만이면 경영개선요구, 0% 미만이면 경영개선 명령을 받게 됩니다.당사는 변경된 NCR산출방식에 의해 2023년 3월말 현재 551%의 순자본비율을 유지하고 있습니다.

(단위 : 백만원,%)

구 분
제63기 1분기 말
제62기 말
제61기 말

영업용순자본(A)

1,364,627

1,288,879
1,654,020

총위험액(B)

625,220

635,242
625,853

법정자본금(C)

191,750

191,750
191,750

필요유지 자기자본(D=C*70%)

134,225

134,225
134,225

순자본비율((A-B)/D)

551

487
766

註) K-IFRS 연결기준

한편, 개정 전 NCR산출방식에 의한 2016년 이전의 NCR은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원,%)

구 분
제55기말
제54기말

영업용순자본(A)
586,098
557,440

총위험액(B)
223,444
170,212

영업용순자본비율(A/B)
262.3
327.5

註) K-IFRS 별도기준

(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원,%)

구분
제63기 1분기 말
제62기 말
제61기 말

실질자산(A)
13,106,778
11,076,404
10,939,795

실질부채(B)
11,498,992
9,524,692
9,128,665

자산부채비율(A/B)
113.98
116.29
119.84

註1) K-IFRS 별도기준註2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조 제2항 및 별표11을 참조)

(3) 레버리지비율

(단위 : 백만원,%)

항목명
제63기 1분기 말
제62기 말
제61기 말

1. 총자산(=A-B+C)
11,759,074
10,307,621
9,402,437

B/S상 자산총계(A)
13,138,926
11,109,694
10,989,359

차감항목계(B)
1,437,504
860,604
1,586,922

가. 투자자예치금(예금, 신탁)
665,687
473,058
832,503

나. 종금계정 자산
-
-
-

다. 대손준비금
15,209
16,533
13,505

라. 장내 위탁매매 일시계상 미수금
693,326
371,013
740,914

마. 장외 채권 및 외국환 거래 일시계상 미수금
63,283
-
-

바. 공모주 청약 일시계상 미수금

-
-

가산항목계(C)

57,653
58,530
-

가. 원금비보장 매도파생결합증권 관련 가산액
57,653
58,530
-

2. 자기자본(=가-나)
1,624,725
1,568,469
1,847,189

가. B/S상 자기자본
1,639,934
1,585,002
1,860,694

나. 대손준비금
15,209
16,533
13,505

3. 레버리지비율(=(1/2)×100)
724
657
509

註) K-IFRS 별도기준

[DP Real Estate America LLC]
(1) 자본적정성 및 재무건정성 관련 지표

(단위: 천 USD, %)

구 분

2023년 1분기

자본의 적정성
자기자본액
169.215

자기자본비율
100.1

유동성

유동비율
765.5

부채비율
0.9

주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성나. 사업부문별 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황
[생명보험][한화생명보험(주)]

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

생명보험은 보험회사가 보험계약자로부터 약정한 보험료를 받고 피보험자의 생사(生死)에 관하여 우연한 사고가 생길 경우에 일정한 금액을 지급하기로 약정함으로써 효력이 생기는 인(人)보험계약을 말합니다. 생명보험은 보험사고에 따라 생존보험, 사망보험, 생사혼합보험으로, 가입 목적에 따라 보장성보험과 저축성보험으로 구분합니다.

보험은 보험료와 적립금 산정이 대수(大數)의 법칙과 수지상등의 원칙에 의해 계산되므로 요율 산정에 있어 수리적 기술성과 전문성이 요구됩니다. 또한, 보험사는 보험상품을 통해 '소득 창출'과 '지출 관리'의 사회 안전망으로서의 역할을 다하며, 대형 기관투자자로서도 시장경제 활성화에 기여하고 있습니다. 이러한 전문성과 공공성으로 인해 보험산업은 국가 감독기구의 엄격한 통제를 받습니다.

국내 생명보험시장은 총자산 약 938조원('22.12월 기준)을 기록하고 있고, 수입보험료 기준 세계 12위를 차지하는 등 규모나 성숙도에서 이미 선진국 수준입니다. 국내 생명보험회사는 크게 대형 3사, 중소형사, 외국사로 나뉘며, 대형 3사가 수입보험료 기준으로 시장의 약 50%를 점유하는 특성을 보이고 있습니다.

개인의 건강상태는 인구학적 특성과 사회·경제적 상태 외에도 계절변화와 같은 외부환경 요인에 많은 영향을 받게 됩니다. 그에 따라 사망률도 동절기의 춥고 건조한 날씨에 유행하는 인플루엔자의 특성과, 한파의 영향 등으로 전반적으로 여름보다 겨울에 높게 나타나는 것이 특징입니다. 이에, 미국의 일부 보험사는 계절변화로 인한 사망사고를 사전 예방하는 차원에서 보험계약자의 이메일, 문자, 애플리케이션 등을 통해 이상기후 정보서비스를 제공하고 있습니다.

(2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)생명보험시장은 인플레이션과 고금리 지속 및 시장성숙(생명보험침투율 5.8%(’22년 기준, Swiss Re.))으로 인한 경영상 어려움 등으로 산업성장이 정체되고 있습니다. 2022년 상반기에는 금리 상승 및 금융시장 변동성 확대로 인해 성장성과 수익성이 감소하였습니다. 하반기부터는 실물경기 둔화가 본격화되는 등의 영향으로 부정적인 환경요인이 심화되는 상황입니다. 이에 각 생명보험사는 저성장 장기화를 극복하고 새로운 환경의 전개에 대응하기 위한 준비를 철저히 해야 할 것입니다.국내에 사업을 영위중인 생명보험사는 총 23개사로서, 상위 3사(한화, 삼성,교보)의 점유율이 약 51.3%(2022년 12월 기준)이며, 이외 신한, 흥국, 미래에셋 등 중소형 생보사와 ABL, 라이나, AIA 등 외자계 생보사로 구성되어 있습니다.

- 시장점유율 추이 (단위: %)

구 분

FY2020

FY2021

FY2022*

한화생명

12.4

12.4

14.7

삼성생명

22.2

22.4

21.7

교보생명

11.9

13.3

15.6

소계(대형3사)

46.5

48.1

51.3

중소형사*

34.8

33.3

29.7

외국사*

18.8

18.6

18.8

주) 1. 2022년 12월 기준2. 중소형사: NH농협, 미래에셋, 흥국, 신한라이프, KDB, DB, KB, IBK연금, DGB하나, 교보라이프플래닛, 푸르덴셜3. 외국사: 동양, 메트라이프, ABL, 푸본현대, AIA, 라이나, BNP파리바카디프,처브라이프출처) 생명보험협회 월간생명보험통계 (수입보험료(일반+특별))

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점IFRS17, 신지급여력제도 도입에 따른 재무건전성 강화, 자본확충능력과 영업경쟁력은 보험사의 주요 경쟁력이 될 것입니다. 이에 한화생명은 자본확충, 영업/자산운용 역량 강화 및 리스크 관리에 중점을 두고 자본 축적과 이익 확보에 주력하고 있습니다. 한화생명은 2022년 시대적 흐름과 고객 니즈에 부합한 상품 개발 및 판매채널 강화를 통해 보험 본연의 경쟁력을 확보하였습니다. 2022년 출시된 ‘한화생명 시그니처 암보험’은 배타적 사용권을 획득하고, 높은 판매량을 기록하고 있습니다. 또한, 한화생명금융서비스의 대형 GA ‘피플라이프’ 인수로 향후 판매 시너지를 확대하여 시장 내 영업경쟁력을 공고히 할 것입니다. 이와 더불어, ‘한화생명 앱’ 고도화, ‘LIFEPLUS 트라이브 앱’ 출시 등을 통해 고객과의 디지털 접점을 확대하고, 보험서비스 편의성을 증대하였습니다.한화생명은 국내 사업뿐 아니라 장기 성장동력으로서 해외사업 강화를 통해 다양한 수익원 확보에 노력하는 등 기업가치 향상을 통해 주주가치를 제고하고, 사회가 신뢰하는 기업으로 지속 발전하는 경영을 하겠습니다시장 확장, 시장 역동성 확보 및 ESG 경영을 통해 산업경쟁력을 강화해야 합니다. 기존 개인보험과 국내에 한정된 시장 경계에서 벗어나 시장포화와 보장격차에 효과적으로 대응하고, 1,2인 가구 중심의 소비자 변화에 대응하여 포괄보장형 방식의 시장 접근을 재검토할 필요가 있습니다. 또한 새로운 시장 진입을 활성화하고 다양한 형태의 유연한 조직을 허용하며, 자율적인 구조조정을 용이하게 하는 시장 인프라를 구축하여, 시장 활력을 높이면서도 공정경쟁의 토대를 마련할 필요가 있습니다. 더불어, 디지털 전환을 통해 사업모형의 확장성을 확보하고, IFRS17과 ESG 등 새로운 국제규범이 제시하는 장기 시계의 경영과 시장규율을 적극적으로 활용하여 지속가능한 사업모형을 내재화하여야 합니다

[한화생명금융서비스(주)]

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

보험 대리점업은 보험회사와 모집에 관한 업무위탁 계약을 체결하고 보험 판매를 전문으로 하는 산업입니다. 특정 회사의 보험상품이 아닌 다수의 생명·손해보험회사의 상품을 판매합니다. 전형적인 내수 위주의 산업으로 경제 성장률, 금리, 민간 소비 심리 등 국내 경기 요인에 따른 영향이 크게 나타납니다.

2000년대 중반 이후 법인보험대리점(GA)은 다양한 상품 제공을 통한 소비자 편익 제고를 바탕으로 급성장하고 있습니다. 2019년 말 중·대형 GA 수수료 수입은 7조 4,302억원으로 처음으로 7조원을 넘어섰습니다. 이는 전년 대비 20.8%(1조2,788억원)증가한 규모입니다. 부문별로는 생보 12.5%, 손보 26.9%로 같은 기간 보험사들의 수입보험료가 생보사 5.8%, 손보사 4.9%가 각각 증가한 것과 비교하면 상당한 증가세입니다.

코로나19의 확산에 따라 민간 소비심리 위축, 금융시장의 변동성 확대, 대면채널 영업 실적 하락 등 보혐영업이 위축되는 현상이 발생하였으나, 일상 회복 등으로 인한 경제활성화와 건강보험의 수요 증가 등으로 영업 실적 회복을 기대할 수 있습니다.

(2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁사황, 시장점유율 추이)

2000년대에 들어서면서 국내 보험시장의 성숙과 독립법인보험대리점(GA), 방카슈랑스, 설계사, 홈쇼핑, TM, 인터넷 등 새로운 형태의 보험판매 채널이 등장하였고, 판매 경향도 과거의 대면 연고 판매에서 점차 고객지향적인 재무컨설팅 위주의 방식으로 변화하고 있습니다.

성숙기에 진입한 국내 보험시장은 보험회사간 경쟁이 점점 치열해지고 있고, 경쟁심화에 따라 기존 시장에서의 경쟁력 강화를 확보하면서도 새로운 상품을 통한 트렌드 대응, 다양한 판매전략을 통한 새로운 시장발굴 및 브랜드 인지도 향상을 통한 경쟁력 확보가 중요해지고 있습니다. 국내 금융시장의 저금리, 저성장 환경으로 인한 가격 경쟁도 심화되고 있어 비용측면에서 효율적인 판매 채널에 대한 관심도 높아지고 있으며, 국내 보험시장에도 판매채널의 형태가 점차 다양화 되고 있는 가운데, 독립법인보험대리점(GA) 등 독립채널이 보험시장에서 점유율을 확대해 가고 있습니다.

최근에는 대리점 합병이나 설계사 인력 이동으로 법인보험대리점이 대형화되면서 일부 대형 GA를 중심으로 시장이 재편되고 있습니다. 또한 향후에는 보험사들의 자회사형 GA 설립이 크게 늘어날 것으로 예상됩니다. 제·판분리를 통해 전속설계사 이탈을 방지하고 다양한 상품을 취급하는 등 영업 경쟁력 확보를 위한 변화와 혁신이 지속될 것입니다.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

법인보험대리점(GA)의 중장기 성장 동력은 지속적인 설계사 유입 구조, 판매상품의 다양성 및 영업 플랫폼 등이 있습니다.

당사는 국내 보험판매시장이 완전히 GA 중심으로 재편되기 이전, 조직과 자본력을 바탕으로 시장 선점을 위해 출범을 가속화하였습니다. 국내 최초 보험사의 주력 판매채널로서 축적한 노하우와 높은 자본력을 바탕으로 우수한 교육 Process, 설계사 수수료 체계를 마련하였고, 손보 제휴 및 생명 특화 상품을 통해 출범 초기 안정화 및 성장 모멘텀을 확보하였습니다.

또한 당사의 출범과 동시에 영업현장의 Layer를 효율화하였습니다. 이를 통해 전통적인 보험 영업 방식을 혁신하여 자율영업체계를 강화하고 비용을 효율화하기 위한 노력을 지속하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

당사는 업계 최고의 생·손보 수수료 경쟁력과 설계사경력 및 영업 주체별 교육시스템, Ace Club 우대 제도를 운영하여 시장 內 우수한 설계사 유입 동인으로 활용하고 있습니다. 또한 설계사와 고객의 편의성을 제고하기 위해 비교설계 및 생·손보 통합 컨설팅 프로그램, 디지털 영업 플랫폼 등을 개발하여 도입할 예정입니다.

[피플라이프(주)]

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 당사가 영위중인 보험 대리점업은 자사의 상품만 전속으로 판매하는 기존의 보험사와는 달리 다수의 제휴된 보험사의 상품을 비교ㆍ분석하여 소비자에게 다양한 보험상품 선택의 기회를 제공하고 있으며, 이런 강점을 기반으로 보험 판매 채널 중 가장 빠르게 급성장하였습니다. 22년 말 기준 GA 소속 설계사가 전체 보험시장의 42%이상을 차지하며 전년대비 0.7% 증가한 데 반해, 보험사에 소속된 전속설계사수는 전체 보험시장의 27%를 차지하여 전년대비 4.4% 감소하며 GA는 보험 시장에서 중요한 판매채널로써 지속적인 성장을 하고 있습니다. 보험산업은 경기변동 및 금융시장 환경에 영향을 크게 받는 내수산업으로 코로나19 장기화, 고금리 및 인플레이션 지속 등 보험 산업 전반이 위축되는 상황이 지속되었으나, 최근 코로나 일상 회복으로 인한 대면채널 영업환경 개선, 민간 소비심리 회복 등으로 보험 산업 전반의 회복을 기대하고 있습니다. (2) 국내외 시장여건 국내외 금융시장의 변동성 및 경기 불확실성 지속으로 인해 금융환경에 영향을 크게 받는 보험산업은 전반적으로 어려움이 지속되고 있는 가운데, 최근 보험사들도 자회사형 GA 출범 및 중소형 GA와의 인수합병을 통한 영업 경쟁력을 강화 하고 있는 추세이며, 고객 접근성이 높은 빅테크 기업의 보험업 진출 등으로 보험업계 경쟁은 더욱 심화될 것으로 예상됩니다. (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 당사는 각 보험사로부터 신규 보험계약 판매수수료 및 기존계약 유지 실적에 따른 유지수수료 수령 등을 통해 수익을 창출하고 있습니다. 따라서 당사가 시장 경쟁력을 강화하기 위해서는 보험 판매 실적이 우수한 영업인력의 지속적인 영입 및 기존 인력의 이탈 방지, 다각화된 판매채널 구축을 통한 영업력 향상 등이 중요합니다. 이에 당사는 본사 중심의 기업형 GA 운영 노하우를 접목한 체계적인 교육 및 영업지원시스템을 제공하고 있으며, 전국적인 영업망을 기반으로 대면, 비대면(TM, 온라인), 고객내방형점포(OTC) 등 다양한 판매채널을 통한 영업 생산성 및 정착률 향상을 추진하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

당사는 업계 최초의 법인영업 운영 노하우로 동 업계 內 최고의 법인영업 시스템을 자랑하고 있으며 이와 더불어 23년 4월 법인영업컨설팅 제안서 시스템을 독점 도입하며 그 경쟁력을 한층 업그레이드 시켰습니다. 또한 고객과의 접점 확대 및 편의성 제고를 위해 고객내방형점포(OTC)를 전국적으로 확대하고 있으며, 디지털 영업 플랫폼 등의 개발ㆍ도입을 통해 소속설계사의 업무 효율성을 높히고 영업 경쟁력 확보를 위한 최선의 노력을 다하고 있습니다.

[Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) : 베트남현지법인](1) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)2023년 1분기 국내총생산(GDP)은 전년 동기 대비 3.32% 증가한 것으로 추정됩니다. 소비자물가지수는 전년 동기 대비 4.18% 증가했으며, 기본 인플레이션은 5.01% 증가했습니다. 2023년 1분기 전체 보험시장의 수입보험료는 전년 대비 6.8% 증가했으며, 이 중 생명보험 부문은 3.1%, 비생명 부문은 15.2% 증가하였습니다. 당사 수입보험료는 2020년 1,714억원, 2021년 1,976억원, 2022년도 2,410억원 성장하였고. 2023년도 1분기는 525억원으로 전년 동기대비 11억원 감소하였습니다. (2) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점회사는 시장 지배력을 강화하기 위해 대도시 지역에 직영점을, 지방 성 지역에는 전속GA을 위주로 전국적인 영업망을 지속 구축하고 있으며, 내실에 기반한 매출 성장을 위해 설계사 교육 강화를 통한 영업 생산성 및 효율 개선을 추진하고 있습니다. 또한 투자 측면에서는 운용자산과 보험계약자 준비금을 매칭하여 자본변동성을 축소하는 전략을 견지하는 등 안정적 자산운용을 추진해 나가고 있습니다. (3) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단시장에서 경쟁 우위를 점하기 위한 차별화 전략으로 현지화 전략을 추진하고 있습니다. 베트남 문화와 정서를 존중하고 시장 상황에 맞게 영업할 수 있도록 현지인들을 대거 채용, 그들에게 권한과 책임을 부여함으로써 영업조직의 효율을 높이는데 기여하고 있습니다.
[PT. Hanwha Life Insurance Indonesia : 인도네시아 현지법인](1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성'22년 인니 전체 생보시장 수입보험료는 전년비 (-)5.3% 감소한 17.3조원이며, 전통보험 5.6% 성장, 이슬람보험(샤리아)은 39.5% 성장하였습니다. 또한 총 자산은 1.5% 증가하였으나 준비금은 (-)1.6% 감소하였습니다. 총 가입건(증권)수는 개인 42.5%, 법인 80.7% 증가하였으며, 가입금액도 개인 39.9%, 법인 26.1% 증가하였습니다.'22년말 생보협회(AAJI) 자료에 의하면 설계사채널 수입보험료는 5.3조원으로 전년과 비슷한 수준이며, 채널 비중은 30.5%로 방카 45.7%의 뒤를 이으며, 변액, 전통형 비중은 57.7대 42.3 수준입니다(총 보험사 61개 중 58개사 실적).(2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)경제: '22년 GDP는 1,627조원으로 전년비 5.31% 성장하며 9년만에 가장 높은 경제성장률을 기록하였습니다. 이는 우크라이나 전쟁으로 원자재 가격이 급등하면서 수출액이 증가한 점과 내수 회복에 기인하며 ’23년은 글로벌 수요 부진과 높은 인플레이션 등으로 전년보다 다소 둔화된 4.8~5.0% 수준의 성장을 예상합니다.환율: 중앙은행의 지속적인 금리 인상('22년말 기준 5.75%) 기조에도 불구하고, 인플레이션 지속, 경기 둔화 예상 등의 이유로 루피아 가치는 하락할 것으로 예상합니다. ’23년 USD 대비 IDR 환율은 15,200~15,700 예상합니다. 국채금리: ’22년 12월 기준 5년 6.14%, 10년 6.91%, 20년 7.10%, 30년 7.27%(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점당법인은 현지시장에서의 개인채널 중심의 안정적 영업기반 마련을 위해 현지 자와섬, 수마트라섬, 슬라웨시섬의 대도심 지역 (자카르타, 메단, 수라바야, 마카사르)을 중심으로 보유조직의 양적, 질적 개선을 추진 중에 있습니다.또한 개인채널 이외에도 방카슈랑스, 단체채널 등의 전략채널을 운영하며 멀티채널의 종합 생명보험회사로서 시장에서의 경쟁력 확보를 도모하고 있습니다.앞으로도 강도높은 내실화 및 규모성장 추진을 통해 작지만 탄탄한 회사의 모습으로 M/S 개선을 지속적으로 추진해 나갈 예정입니다.
[PT Lippo General Insurance Tbk : 리포손해보험](1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성'22년 인니 손보시장 원수보험료는 전년비 15.3%로 최근 5년 내 가장 빠르게 성장하며 8.1조원(90조 1천억 루피아)을 기록하였습니다. 중개사 채널의 비중이 33%로 가장 높으며, 직접판매(24%), 리스(16%), 대리점(16%), 방카슈랑스(5%) 순으로 차지하는 등 대면 채널 중심으로 성장 중입니다. 반면 비대면 다이렉트 채널 비중은 2% 수준으로 저조한 편입니다.재물 보험의 점유율이 29%로 가장 높고, 자동차 및 신용보험이 각각 20%, 16%를 차지하며 특히, 재물보험의 '22년도 성장율(17.3%)이 가파랐으며 이는 기후 변화 및 자연재해 빈도 증가에 기인합니다.'22년도 손해율은 46%를 기록하며 전년비 7.1%로 증가하였고 특히 건강 및 신용보험의 손해율은 전년비 각각 21.1%, 32.5%로 상승하였습니다.(2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)'22년 GDP는 1,627조원으로 전년비 5.31% 성장하며 9년만에 가장 높은 경제성장률을 기록하였습니다. 이는 우크라이나 전쟁으로 원자재 가격이 급등하면서 수출액이 증가한 점과 내수 회복에 기인하며 '23년은 글로벌 수요 부진과 높은 인플레이션 등으로 전년보다 다소 둔화된 4.8~5.0% 수준의 성장을 예상합니다.중앙은행의 지속적인 금리 인상('22년말 기준 5.75%) 기조에도 불구하고, 인플레이션 지속, 경기 둔화 예상 등의 이유로 루피아 가치는 하락할 것으로 예상합니다. (환율) '23년 USD 대비 IDR 환율은 15,200~15,700 예상 (국채금리) '22년 12월 기준 5년 6.14%, 10년 6.91%, 20년 7.10%, 30년 7.27%(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점1963년 설립된 손해보험사로 원수보험료 기준 전체 77개 손보사 중 14위(MS 2.2%, '20년 기준)이며 임직원 수는 456명('23.2월 기준)입니다.당사가 주력하고 있는 중개사 및 대리점 채널의 원수보험료는 '22년에 전년비 각각 29%, 27%으로 상승하는 등 안정적인 성장세 유지 중이며 향후에는 비대면 다이렉트 채널 활성화 등 채널의 다각화를 통해 M/S 확대를 지속적으로 추진 예정입니다. 경제성장률의 회복에 따른 보험 수요 증가로 당사가 강점을 보이는 재물, 해상, 건강보험 등의 상품군에서 안정적인 성장을 유지하고 있으며 특히 '22년 4분기 재물보험의 원수보험료는 전분기비 101% 상승, 재물보험의 손해율은 전분기비 15% 감소하는 등 양적, 질적 경쟁력을 확보하는 추세입니다. 경제 성장에 따른 자동차 판매 증가는 향후 자동차보험의 기회요인으로 작용할 것으로 예상됩니다.
[손해보험(한화손해보험(주), 캐롯손해보험(주))]

(1) 산업의 특성(산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성)

1) 산업의 특성

보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나, 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행위하며, 생명보험업, 손해보험업, 제3보험업으로 구분됩니다.손해보험업의 보험종목으로는 일반보험(화재, 해상, 특종, 보증보험 등) , 자동차보험, 장기보험이 있습니다. 또한 보험업은 다수의 고객에 대한 보험금 지급 의무로 인한 공공성이 강하며, 자동차보험과 장기손해보험 등의 가계성보험이 차지하는 비율이 높아 내수산업으로서의 성격을 지니고 있습니다.

2) 산업의 성장성손해보험업계는 장기보험시장을 중심으로 국내 손해보험시장이 성장을 지속할 것으로 보이나 저성장으로 인한 수요감소 등의 위협의 요인도 있습니다. 자동차보험의 경우 디지털 손해보험사의 출범 및 언택트 시장의 발달로 인하여 비대면 채널 중심으로성장하고 있습니다

3) 경기변동의 특성손해보험업은 보험종목에 따라 정도의 차이는 있으나, 전반적으로 경기가 침체되고 금융시장이 불안정할 경우, 매출 성장이 둔화되고 모럴해저드의 증가 ·보유계약 이탈 ·투자이익 감소 등으로 수익이 감소될 수 있습니다. 반대로 경기 상승은 매출 성장과 수익 증대에 긍정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 다만, 손해보험업은 다른 업권과 달리 경기후행적 특징을 가지고 있습니다.

4) 계절성

손해보험영업 자체는 계절적 요인에 크게 영향을 받지 않으나, 손해율 측면에서 자동차보험의 경우 기후적인 요인(여름철의 폭우, 겨울철의 폭설)과 휴가철 자동차 운행 증가 등에 따라 변동이 있을 수 있습니다.

(2) 국내외 시장 여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

국내보험산업은 기술 및 사회의 발전과 함께 새로운 위험의 등장으로 시장의 규모는 지속적으로 성장 할 것이나 저성장, 저금리, 저출산 등의 영향으로 성장세는 다소 둔화될 것으로 예상됩니다.국내 손해보험업계는 당사를 비롯한 13개 원수보험사와 1개 재보험사(코리안리), 1개 보증보험 전업사(서울보증보험)가 있습니다. 또한 다수의 외국계 보험사가 국내에 진출하여 원수 및 재보험업을 영위하고 있습니다.손해보험시장은 신규 경쟁자의 진입과 제판분리 등으로 경쟁이 치열해지고 있습니다. 또한 회계기준 등 제도 변경, 리스크 중심의 관리감독 강화, 소비자 권익 보호를 위한 불완전판매감독 강화, 공시제도 확대 등 대내외 경영환경이 빠르게 변하고있습니다.

【업계 시장 규모 당사 추정치】

※ 보험종목별 당사 시장점유율

(단위: %)

구 분
제78기
제77기
제76기

일 반
5.1
5.5
5.5

자동차
3.7
3.9
4.4

장 기
7.8
7.9
8.2

합 계
6.6
6.8
7.1

주1) 국내보험사 기준 주2) 별도기준 실적 주3) 제78기 실적은 4분기 누계 실적(출처 : 손해보험협회 통계자료교환실)
[한화자산운용](1) 산업의 특성(성장성, 경기변동의 특성, 계절성)자산운용은 투자 대행기관으로 판매 및 투자 일임계약을 통해 모아진 투자자금을 다양한 자산에 투자하고, 투자로부터 발생한 손익을 비율에 따라 다시 투자자에게 배분하는 산업입니다. 투자 대상에 따라 증권(주식, 채권, 주식혼합, 채권혼합)/단기금융(MMF)/파생/부동산/특별자산형으로 구분하며, 투자지역에 따라 국내형/해외형, 투자 형태에 따라 ETF/PEF 등으로 구분 합니다. 자산운용업은 국민의 노후자산 형성을 위한 국가의자본시장 활성화 정책, 자본시장의 투명성 및 건전성 개선 등으로 지속적인 성장성을 기대할 수 있는 산업입니다.(2) 국내외 시장여건(시장 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) 2023년 3월말 기준 업계 자산운용사는 419개 입니다. 전문사모운용사 진출 확대 등 신규진입 운용사의 증가로 운용사간 경쟁은 더욱 심화되고 있는 상황입니다. 자산운용시장 전체 수탁고(순자산기준)는 2023년 3월말 기준 1,511.2조원으로 2022년 12월 1,441.4조원 대비 4.8% 증가했습니다. 동일 기간 동안 펀드는 844.1조원에서 900.3조원으로 6.7% 증가했고, 일임은 597.3조원에서 610.9조원으로 약 2.3% 증가하였습니다. 또한 개인보다는 기관투자자의 비중이 꾸준히 늘어나고 있으며, 공모보다는 사모 주도의 성장세가 지속되고 있습니다.2023년 현재, 인플레이션 억제를 위한 금리 인상과 시장 유동성 회수 등으로 안정적 수익률 확보를 위한 포트폴리오 다각화 및 관리의 고도화가 요구되고 있는 상황입니다.(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점투자대상과 지역의 다양화, 상품 구조의 다변화가 빠르게 진행되고 있는 자산운용 시장에서 기업의 경쟁력을 좌우하는 역량은 다음과 같습니다.- 투자 철학과 리서치 역량을 바탕에 둔 가치투자 역량- 분야별 전문가 역량을 결집한 선진형 투자 의사결정 프로세스- 고객과 시장의 니즈를 상품화 하는 상품 구조화 역량- 투자대상 및 신규 지역 발굴 역량- 다양한 고객을 접촉, 확보 할 수 있는 채널 및 고객 관리 역량- 차별화된 성과를 시현할 수 있는 전문인력 및 조직을 확보, 육성할 수 있는 선진화된 경영시스템- 투자와 관련한 리스크를 선제적으로 분석, 관리하는 위험관리 역량당사는 단기적 유행이나 이익보다 원칙과 소신을 중시하는 투자 철학, 자산 및 시장별로 특화된 In-house research 조직, Team approach 중심의 선진적 투자 의사결정 프로세스를 기반으로 경쟁력 있는 운용 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 마케팅 담당 조직은 시장과 고객의 니즈에 부합하는 상품의 적시 제공을 통해, 리스크/컴플라이언스 담당 조직은 선제적이고 체계적인 위험 관리를 통해 회사의 경쟁력 강화에 기여하고 있습니다. (4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단한화자산운용은 2023년 3월말 기준 자산운용시장 전체 수탁고의 6.9% 비중을 점유하고 있는 업계 5위 회사로 펀드 운용, 상품개발, 리서치, 컴플라이언스, 리스크 관리 등 각 업무 분야에서 국내 최고 수준의 전문성과 노하우를 보유하고 있습니다. 전체 수탁고는 104.4조원으로 2022년 12월말 96.6조원 대비 4.8조원(4.8%) 증가했습니다. 같은 기간 동안 펀드는 39.3조원에서 43.3조원으로 4.0조원(10.2%) 증가했고, 일임은 60.3조원에서 61.1조원으로 0.8조(1.3%) 증가하였습니다. 당사는 ‘고객에게 더욱 풍요로운 내일을 제공한다’는 Mission을 설정하고, 다양한 고객의 니즈에 부합하는 최적의 투자 솔루션을 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 앞으로 한화자산운용은 대체투자 경쟁력 강화, 연금시장에 대한 마케팅 역량 집중을 통한 Market Share 확대, ETF 상품 경쟁력 강화, Digital 기술 중심의 신사업 기회 확보 등을 통해 업계의 선도적 지위를 더욱 공고히 해 나갈 것입니다.

[한화투자증권]

(1) 산업의 특성1) 산업의 개요금융투자업은 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자일임업, 투자자문업, 신탁업을 기본업무로 하여 자금 공급부문인 투자자로부터 자금 수요부문인 기업에 자금을 연결해줌으로써 기업의 자금조달을 도와 국가경제 발전에 기여하는 직접금융의 주선기관인 동시에 투자자에게는 효율적인 투자기회의 제공이라는 역할을 수행하며 자본주의 경제체제의 핵심적 위치를 차지하고 있습니다. 자본의 개방화, 자유화, 국제화의 추세 속에서 금융투자업은 자본시장을 이끌어가는 국가경제의 주요 동력으로 확고한 위상을 확보하였습니다. 한편, 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 산업입니다.

2) 국민경제적 지위 및 시장규모

(단위 : 조원)

구분
2023년 3월말
2022년
2021년
2020년
2019년

KOSPI 시가총액
1,957
1,767
2,202
1,981
1,476

KOSPI 거래대금
496
2,216
3,825
3,026
1,228

KOSDAQ 시가총액
396
313
442
386
241

KOSDAQ 거래대금
596
1,698
2,942
2,682
1,060

註1) 자료: krx.co.kr註2) 거래대금의 연간자료는 CY기준이며, 월간 거래대금의 합계금액입니다.

3) 산업의 연혁2022.11 코스닥 글로벌 세그먼트 출범2021.04 청산결제본부 출범2021.03 Eurex 연계 코스피200선물 상장2020.09 K-뉴딜지수5종 발표2019.09 코스피200 위클리옵션 상장2018.03 KRX300선물, 코스닥150옵션 상장2017.06 ETF선물 최초 상장2016.11 KRX 스타트업 시장(KSM) 개설2016.06 우리지수(KOSPI 200)기반ETF 최초 해외 상장2016.06 해외지수선물(EuroStoxx50 Index Futures)최초 상장2015.10 위안선물시장 개설2015.08 코스닥 주식선물시장 개설2015.01 온실가스배출권거래시장 개설2014.11 상장지수증권(ETN) 시장 개설2014.03 KRX금시장 개설2014.03 장외파생상품 자율 청산 개시2013.07 코넥스시장 개설2012.04 캄보디아증권시장 개장(지분율45%)2012.03 석유전자상거래시장 개설2011.11 캄보디아거래소 설립(지분45%출자)2011.01 라오스 증권시장 개설(지분49% 출자)2010.09 미니금선물시장 개설2010.08 Eurex 연계 코스피200 옵션 글로벌 시장 개설2009.11 CME 연계 코스피200 선물 글로벌 시장 개설2009.09 FTSE 선진지수 편입2009.07 국고채ETF 최초 상장2009.02 상호변경(한국증권선물거래소→한국거래소)2008.11 미CFTC로부터 선물 투자적격상품인증 취득2008.09 FTSE 선진국지수 편입 확정2008.07 돈육선물시장 개설2008.05 주식선물시장 개설2008.04 북경사무소 설립2008.02 10년 국채선물시장 개설2007.10 해외ETF 최초 상장2007.08 선물시장 제도 단일화2007.08 외국기업 최초 상장2006.09 증권선물거래소 기업공개 추진계획 확정2005.12 주식워런트시장 개장2005.01 한국증권선물거래소 출범2004.12 재경부, 증권산업 규제완화 방안 발표2003.10 증권거래소, 배당지수ETF신규상장2003.04 증권거래소, 주가연계증권(ELS)거래소 첫 상장2002.11 증권거래소 공정공시제도 시행2002.10 상장지수펀드(ETF)시장개설2002.02 환매조건부 채권매매 시장개설2002.01 개별주식 옵션시장 개설2001.12 코스닥50옵션 상장2001.07 증권거래소 종합감리시스템(COSMOS)구축2001.01 코스닥50선물 상장2000.09 협회중개시장 종합감리시스템(KOSS)가동2000.07 신주인수권 증권시장 개설2000.03 제3시장(OTC BB)개장1999.03 국채전문 유통시장 개설1998.05 외국인 주식투자한도 완전철폐(일부 공기업 제외)1997.07 주가지수옵션시장 개설1996.07 코스닥 시장 개설1996.05 주가지수선물시장 개설1987.04 주식장외시장 개설1980.01 종합주가지수 기준일(시가총액식)1979.07 증권거래소 여의도 증권시장 개장1962.03 증권거래법 제정1956.03 증권거래소 개장(최초 상장종목 주식: 13개, 채권: 3개 종목)1953.11 대한증권업협회 설립

註) 자료: http://www.krx.co.kr

(2) 산업의 성장성금융투자회사의 주수익원인 위탁영업부문은 2011년 이후 주식시장의 변동성이 확대되면서 거래대금이 감소하였고 이와 함께 매매수수료율 하락으로 수익성이 지속적으로 악화추세에 있었으나, 2015년 상반기 중 투자심리 회복에 따른 종합주가지수 상승과 주식시장 거래대금 증가, 채권금리의 하향 안정화 등에 힘입어 수익성이 회복되었습니다. 한편, 2016년에 들어서는 미국의 추가적인 금리인상 가능성과 유럽, 중국 및 신흥국 등 글로벌 금융시장의 불안 요인, 브렉시트의 현실화로 인해 글로벌 경기 상황의 변동성이 확대되고 내수경기 침체가 이어지면서 증권업 산업전망은 긍정적이지않았으며 금융투자업자의 수익성을 저하시켰으나, 2017년에 들어서면서 코스피가 7년 만에 박스권을 돌파하여 장중 사상 최고치를 기록하고 코스닥의 10년 만에 800선 회복, 코스닥 거래대금 사상 최대 기록 등 주식시장은 활황기에 접어들었습니다. 2018년 국내 주식시장은 연초 이후 강한 상승세를 지속하였으나, 미국 연방준비제도 이사회의 금리인상 지속 전망과 미국과 중국의 무역분쟁에 따른 시장 변동성 확대 요인등이 복합되어 2,000pt에서 2,400pt 사이의 변동을 보였습니다. 2019년은 글로벌 경기둔화에도 불구하고 미, 중 1차 무역합의, 글로벌 통화정책 공조, 양호한 소비지표 및 무난한 실적 시즌에 힘입어 글로벌 증시가 일제히 강세로 마감하였습니다. 다만 국내 증시는 미, 중 무역분쟁에 따른 글로벌 교역조건 악화의 직접적인 피해를 받으며 수출이 부진하였고, 일본의 수출규제조치로 인해 위험자산 회피도가 상승하며 선진증시 대비하여 상대적으로 부진한 흐름을 보였습니다. 수급적인 측면에서는 MSCIEM 지수의 리밸런싱이 진행되며 중국주식의 편입비중이 상향된 반면, 국내 주식 편입비중은 하향조정되며 시장에 부담으로 작용하였습니다. 2020년 들어 코로나19 확산으로 3월 중순 국내외 주가지수가 급락했으나, 이후 풍부한 시장유동성 공급, 개인투자자 중심의 증시 자금유입 급증으로 증시 거래규모가 크게 성장했습니다. 2019년 3분기, 4분기 각각 8.6조원, 9.8조원 수준이었던 일평균 증시거래대금은 2020년 1분기 15조원으로 급증했고, 이후에도 지속적으로 증가하면서 2분기 21.8조원, 3분기 27.6조원, 4분기 27.6조원으로 예년 수준 대비 2~3배 수준의 거래규모를 기록했습니다.코스피는 글로벌 경기 회복에 기반한 수출 증가와 국내기업의 실적개선 등에 힘입어 2021년 1월 7일 사상 최초 3,000pt를 돌파하며 코스피 3,000pt 시대를 개막하였습니다. 코스피 3,000pt 진입은 지수를 발표(1983년 1월 4일)한 이후 처음이며, 2007년 7월 25일 2,000pt에 최초 진입한 이래 13년 5개월만으로, 이후 6개월 뒤인 2021년 7월 6일에는 종가기준 3,305.21pt로 사상 최고치를 기록하였습니다. 한편, 코스닥 지수 또한 글로벌 경기 회복에 따른 투자심리 회복 및 코로나19 진단,치료 등 바이오주 강세 등의 영향으로 2021년 4월 12일 1,000pt를 회복하였습니다. 코스닥이 1,000pt를 넘어선 것은 정보기술(IT) 붐이 일었던 2000년 9월 14일 이후 20년 7개월 만이었습니다.유동성 확대와 개인 매수세를 기반으로 2021년 말 기준 코스피 지수는 2,977.65pt, 코스닥 지수는 1,033.98수준이었으나, 2022년 들어 금리 인상과 인플레이션의 압박, 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 인해 주식시장의 변동성이 확대되었고 거래대금이 감소하면서 12월말 기준 코스피 지수는 2,236.40pt, 코스닥 지수는 679.29pt로 하락하였습니다. 힘겹기만 했던 2022년 이후 2023년 1분기 코스피지수는 2,476.86pt, 코스닥지수는 874.52pt로 마감하며 반등하였습니다. 1분기 중 미국의 물가 상승이 소폭 꺾이는 지표가 나왔고, 국내 금리와 환율도 안정을 찾아가는 모습을 보였습니다.

［국내주식시장 추이］
(단위 : pt, 조원, %)

구분
2023년 3월말
2022년
2021년
2020년
2019년

주가지수
KOSPI
2,476.86p
2,236.40p
2,977.65p
2,873.47p
2,197.67p

KOSDAQ
874.52p
679.29p
1,033.98p
968.42p
669.83p

시가총액
금액
2,353조
2,080조
2,644조
2,367조
1,717조

증감율
13.1
-21.3
11.7
37.9
9.2

연간거래대금
금액
1,093조
3,914조
6,767조
5,708조
2,288조

증감율
-
-42.2
18.6
149.5
-18.2

註1) 자료: http://www.krx.co.kr註2) 시가총액, 연간 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다

［국내 증권업 수익성 추이］
(단위 : 백만원, %)

구분
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

수수료수익
금액
11,984,386
15,436,586
12,697,812
8,687,677
8,780,892

증감율
-22.36
21.57
46.16
-1.06
17.30

영업이익
금액
5,427,304
12,266,539
8,376,606
6,115,622
4,932,036

증감율
-55.76
46.44
36.97
24.00
14.05

당기순이익
금액
4,058,286
8,449,707
5,551,709
4,607,815
3,750,316

증감율
-51.97
52.20
20.48
22.86
10.98

註1) 상기자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(국내법인)를 기준으로 작성註2) 수수료수익은 손익계산서상 수탁수수료, 인주및주선수수료 등 수수료수입 전체 금액註3) 2022년 3분기(누적) 증감율은 연단위 환산후 2021년 대비 증감율임

(3) 경기변동의 특성경기 상승국면에서는 기업들의 실적이 개선 됨에 따라 주가가 상승하고, 사업확장에 따른 회사채 발행 등 자금조달 수요가 증가함에 따라 주식시장 및 유가증권 발행 시장이 확대되어 금융투자회사의 실적이 개선되는 경향이 있는 반면, 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다. (4) 계절성증시의 1월효과, 서머랠리, 산타랠리와 같은 이례적 현상에 대한 이론도 있지만, 계절 변화를 기준으로 한 금융투자회사의 실적 변동은 유의적이지 않은 것으로 나타나고 있습니다.(5) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등발행 및 유통 : 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융위원회, 금융감독원 및 한국거래소 등 유관기관 규정과세 : 증권거래세법, 소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 농특세법, 금융실명거래및 비밀보장에 관한법률 등기타 : 근로자퇴직급여보장법, 외국환거래법, 주식회사의외부감사에관한법률 등

다. 국내외 시장여건

(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황

금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁 수수료율, 거대자본 및 선진금융기법을 바탕으로 한 외국계 대형 금융투자업자의 진출 등으로 극심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 이에 각 금융투자업자는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 방카슈랑스의 도입, 집합투자업 및 신탁업을 영위하는 종합금융투자회사의 등장으로 업종 내 경쟁이 가속화되고 있는 현 시점에 있어 금융투자업계 내의 경쟁만을 논의하는 것은 큰 의미가 없으며, 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한 경쟁하는 시기가 도래하였다 할 수 있습니다. 이에 따라, 향후 전통적인 위탁수수료 중심의 수익보다는 우수하고 다양한 금융상품 및 서비스에 기초한 안정적인 수익 창출을 목표로 회사의 역량을 집중하는 것이 더욱 치열해지는 금융시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 길이라 할 수 있습니다. 한편, 디지털이라는 메가 트랜드가 금융업에 침투하며, 금융업의 디지털화에 대한 시도가 안팎으로 늘어나고 있습니다. 금융투자업자들은 기존의 금융사뿐만 아니라 새롭게 등장하는 핀테크 기업과도 경쟁하게 될 것이며, 디지털에 익숙한 새로운 세대에 어떻게 대응하느냐가 향후 금융투자업의 성장성을 좌우할 것으로 보입니다.

(2) 시장점유율 추이

(단위 : 백만원,%)

구 분

FY2022 연간

FY2021 연간

FY2020 연간

FY2019 연간

FY2018 연간

금액

비율

금액

비율

금액

비율

금액

비율

금액

비율

영업수익

2,059,136
0.96
1,860,707
1.52
2,705,650
2.08
1,547,499
1.62
1,875,074
2.35

수수료수익

266,153
2.22
343,489
2.23
279,076
2.20
228,756
2.63
234,477
2.67

증권평가및처분이익

311,531
1.20
326,582
1.65
366,231
1.50
168,653
1.10
211,362
1.32

파생상품관련이익

1,019,677
0.74
871,543
1.40
1,722,147
2.55
867,046
1.66
1,209,486
3.12

이자수익

228,483
1.82
150,346
1.67
161,432
1.87
165,540
1.86
148,755
1.80

기타

233,293
0.90
168,746
1.09
176,765
1.06
117,503
1.12
70,944
0.89

註1) 상기자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(국내증권사, 업무보고서 기반)를 기준으로 작성했으며, 실제 감사(검토)보고서상의 계정구분 및 금액과 상이할 수 있음註2) 상기자료는 K-IFRS 별도기준임註3) 해당기간 누적

라. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점(1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 - 차별화된 비즈니스 모델 - 안정적이고 다변화된 수익 구조 - 고객니즈를 충족시키는 맞춤형 금융상품의 선제적 제공 - 고객 지향적 서비스의 지속적 제공 - 지속적인 교육, 훈련을 통한 역량있는 영업인력 확대 - 최적의 IT 솔루션을 통한 편의성 및 효율성 증대 (2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 당사는 전통적으로 강점을 지닌 채권 부문을 비롯해 주식영업, 파생상품, 리서치, IPO(기업공개) 및 온라인 증권 시장 부문 등에서 성장을 거듭하고 있으며, 채권 명가로서의 노하우를 자산관리영업에 접목하여 다양한 국내외 투자펀드, 랩,RP, 소액채권 등 고객지향적 전략 금융상품을 출시하고 있습니다. 종합자산관리계좌(CMA)시장을 선도하고 있는 한화 스마트 CMA는 업계 선두의 규모와 경쟁력을 갖추고 있으며, 장외파생상품, 신탁, 지급결제업무 등 신규 분야에 진출하여 고객에게 더욱 확대된 금융서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 한화생명, 한화손해보험, 한화자산운용, 한화저축은행과 함께 한화금융네트워크의 일원으로서 투자자의 다양한 Needs를 충족시킬 수 있는 원-스톱(One - stop)금융서비스체제를 갖추고 있습니다.

마. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단회사의 미래 성장동력 확보는 크게 글로벌과 디지털 두 영역에서 추진하고 있습니다.당사는 2019년에 베트남 증권사를 인수하고 2020년에 싱가포르에 법인에 출자함으로써 성장성 높은 동남아 금융시장 진출의 교두보를 확보하였습니다. 베트남 및 싱가포르 금융시장에서 차별화된 사업모델을 본격 추진하여 확고하게 자리를 잡을 수 있도록 하겠으며, 본원 사업의 글로벌화도 더욱 확대하겠습니다. 디지털 사업은 미래가치창출의 핵심 영역입니다. 당사는 토스, 페이코 등 핀테크 선도기업들에 대한 지분출자 및 전략적 제휴를 통해 디지털 금융환경 변화에 대비하고 있습니다. 또한 자체적으로 개발해 온 디지털 자산관리 플랫폼을 지속 업그레이드하여 차별화된 디지털 금융 서비스를 제공할 계획입니다.
[Pinetree Securities Corporation(베트남 현지법인)]

(1) 국가개요

면 적

331천km2 (대한민국의 약 3.3배)

인 구

약 98백만 명

GDP

약 3,626억 달러(World Bank, 2021년)

1인당 GDP

약 3,694달러 (World Bank, 2021년)

(2) 영업환경베트남은 적극적인 경제 개방/개혁 정책을 통해 고성장을 기록중이며, 지난 2년여의 코로나 19 영향 하에서도 경제의 안정적인 유지가 기대되고 있습니다. '22년 제조업 회복, 수출 증가 국내 소매판매 등으로 연초 경제 성장률 기대치인 6.5%를 상회하는 8.0%의 성장률을 기록하며 높은 성장세를 보였습니다.

구 분

'18년

'19년

'20년

'21년

'22년

GDP 성장률

7.1%

7.0%

2.9%

2.6%

8.0%

註) 출처 : Vietnam MPI, ADB

최근 세계 경제 성장 둔화와 미중 무역분쟁, 코로나19 등의 영향은 베트남 경제에도 부정적인 영향을 미쳤으나, 그럼에도 불구하고 경쟁국가들과 비교해보면 경제 성과가 더욱 두드러지고 있으며 베트남은 아시아태평양 지역에서 가장 빠른 경제 성장 국가 중 하나가 될 것으로 전망됩니다.

구 분

'22년 GDP 성장률

인플레이션율

실업률(E)

베트남

8.0%

3.2%

2.2%

태국

2.6%

6.1%

1.9%

필리핀

7.6%

5.8%

5.9%

인도네시아

5.3%

4.2%

5.8%

註) 출처 : ADB, MOODY'S ANALYTICS

'22년 실업률은 2.2%로 추정되어 타국가와 비교 시 낮은 수준을 유지하고 있으며 '22년 인플레이션율은 역시 3.2% 수준으로 전세계적인 인플레이션 상황을 감안할 때 매우 안정적인 상황입니다.

'22년 베트남 내 외국인 직접투자(FDI) 금액은 약 277억 달러로 높은 성과를 보인 '21년 311억 달러에 비해 하락하였지만 긍정적인 흐름을 지속하였습니다. 국가별로, 싱가포르 23%, 한국 17%, 일본 16% 순으로 최근 싱가포르와 한국의 공격적인 베트남 투자가 두드러지고 있습니다.

베트남 은행(SBV)은 전세계적인 금리 인상 기조에도 불구하고 안정적인 인플레이션율을 감안하여 경기부양을 위해 '23년 3월 주요 금리 기준을 0.5~1%p 인하하였습니다. 구체적으로, 1~6개월 은행 예금금리는 6%로 현행 유지하였지만 재할인율을 4.5%에서 3.5%로, 은행간 오버나이트 금리는 7%에서 6%로 인하하였습니다.

(3) 산업의 성장성VN지수는 경제 성장세에도 불구하고 '22년 6월 이후 미국의 긴축 움직임과 함께 우크라이나 전쟁, 인플레이션 우려 등이 복합적으로 작용하여 '22년 말에는 '22년 1월 6일 1,536.24pt(역사적 최고점) 대비 30% 정도 하락하였습니다. VN지수 하락 추세에도 불구하고, '22년 개인투자자들의 주식 시장 신규 진입은 활발하며 '22년 신규 증권계좌 개설 개수는 약 260만 계좌로 '21년 개설된 154만 계좌에 비해 약 115만 개가 증가한 수치를 기록하였습니다. 최근 주식시장에 대한 개인 투자자들의 관심도는 과거에 비해 크게 높아졌으며 이러한 추세는 지속될 것으로 예상됩니다.

[DP Real Estate America LLC](1) 산업의 특성(성장성, 경기변동의 특성, 계절성)주요 선진국의 대도시에 위치한 상업용 부동산 (오피스, 멀티패밀리 등)은 변동성이 낮고 임대수요 및 임대수익률이 비교적 안정적으로 보장되어 장기적으로 안정적인 운영이 가능합니다. 오피스의 경우 상업용 부동산 중에서도 가장 거래량이 많은 섹터이며, 오피스의 자산가치와 임대료는 꾸준히 상승해 왔으며 향후에도 지속적으로 성장할 것으로 기대됩니다. (2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)샌프란시스코는 상당수의 글로벌 IT,BT기업 및 유관 기업들의 본사가 위치하고 있으며 미국 내 첨단 기술인력이 가장 많이 상주하고 있는 지역으로, 샌프란시스코의 오피스 평균 임대료는 미국에서 뉴욕 다음으로 높은 수준입니다.- '23년 1분기 Class A 오피스 연간 임대료 : 74.4달러/sq.ft (뉴욕 : 86.3달러/sq.ft)(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점입지, 접근성, 건물의 노후도, 커뮤니티 등 편의시설 등이며, DP Real Estate America LLC의 경쟁상 강점으로는- 샌프란시스코 내 최고 입지 (유니온스퀘어 권역)로 접근성 우수- 샌프란시스코 다운타운 내에서 드문 신축건물로서 전반적으로 노후도가 높은 주변 오피스 대비 세련된 외관 디자인, 최신 설비와 부대시설을 갖추어 타 빌딩 대비 경쟁 우위 확보 가능하며,단점으로는- 미국 현지 내 신생기업으로 관련 산업 내 입지 기반 미비, 향후 추가 투자 시 관련 기관에서 차입 등에 불리한 조건에 리스크 존재 등입니다.(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단샌프란시스코 오피스 시장에서 우위를 점하기 위해 수준 높은 건물관리 서비스를 제공함으로써 우량 임차인을 유치하여 샌프란시스코의 랜드마크가 될 수 있도록 관리할 예정이며, 필요시 리테일 공간에 대한 접근성 개선을 위한 추가 개보수 등 자산가치 증대를 위한 밸류애드 전략을 수립할 예정입니다.
[한화위탁관리부동산투자회사(주)]

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성

분기보고서 작성 시점, 리츠운용을 위한 자산관리회사(AMC)는 총 57개사로 2020년 대비 약 1.5배 가량 증가된 수치입니다. 자산운용사의 경우, 부동산 펀드 vehicle 외 사업 다각화 및 경쟁력 강화를 위해 자산관리회사(AMC)인가 신청이 증가되고 있습니다. 이러한 자산관리회사(AMC)증가추세에 따라 운용되고 있는 리츠는 2021년 315개에서 2023년 2월 기준 354개로 증가했으며 리츠 산업의 성장세가 지속되고 있는 상황입니다.

(2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

한화위탁관리부동산투자회사 주식회사는 한화손해보험(주) 여의도사옥과 한화생명보험㈜ 4개 사옥(노원, 평촌, 중동, 구리)을 소유하고 있으며, 취득한 오피스 부동산의 운용을 통한 영업수익(임대수익, 관리비수익, 주차수익, 기타수익)이 주요 수익원입니다.

본 리츠가 소유한 오피스 부동산은 사무업무의 지원을 위해서 제공되는 부동산의 한 유형이기 때문에 물류창고, 호텔, 리테일 시설 등과 같은 비주거용 부동산과 달리 경기변화에 즉각적으로 반응하지 않는 안정된 부동산 유형입니다. 이로인해 오피스 부동산은 임대차 계약기간이 일정하고 중도에 해지하는 경우가 드물며, 특수한 경우가 아니라면 공실률이 급격하게 상승하거나 하락하는 경우가 적은 편입니다.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

분기보고서 작성 시점 한국거래소 유가증권 시장에 상장된 리츠는 23개로 각 상장리츠의 투자구조 및 투자자산이 다양해짐에 따라 시장에서 기업의 경쟁력을 결정짓는 요소는 다음과 같습니다.

A. 안정적인 현금흐름 창출을 통한 배당재원 확보

Ø Sponsor 또는 우량임차인을 통한 안정적 수익 창출 여부

Ø 자금차입 시 금리경쟁력 확보를 통한 이자비용 최소화 여부

B. 리츠운용 시 발생가능한 risk 최소화

Ø 자금차입 시 Tranche 다변화를 통한 만기집중 risk 최소화 여부

Ø 금리상승 등 시장 변동성에 따른 민감도가 낮은 섹터의 자산 편입 여부

C. 상장리츠 주가관리 능력

Ø 주주의견이 반영될 수 의사결정 구조 확보 여부

Ø 투자자와의 적극적 및 주기적 Contact 및 IR 진행 여부

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

당사는 한화그룹 Sponsor를 통해 투자대상 및 투자구조를 설계하였습니다. 당사의 최대주주와 주요 대주단은 각각 한화생명보험㈜와 한화손해보험㈜이며, 한화계열사가 주요 임차인으로 구성되어 있습니다. 이러한 한화Sponsor의 신용보강으로 당사는 자금차입 시 한화계열사에 준하는 수준의 금리경쟁력을 확보했습니다. 추후 당사와 한화금융계열사 간 체결된 우선매수협상권을 토대로 한화그룹이 보유하고 있는CBD, YBD, GBD를 포함한 수도권 주요 전역의Core Office를 순차적으로 매입하여 규모를 확장해 Core 오피스리츠로 자리잡을 예정입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보(1) 요약연결재무상태표

(단위 : 백만원)

과 목
제75(당)기 1분기말(2023년 3월말)
제74(전)기 기말(2022년 12월말)
제74(전)기 기초(2022년 1월초)

자 산

1. 현금및상각후원가측정예치금
4,285,337
4,776,589
3,330,514

1). 현금및현금성자산
1,909,247
2,908,267
2,042,936

2). 상각후원가측정예치금
2,376,090
-
-

3). 예치금
-
1,868,322
1,287,578

2. 당기손익-공정가치측정금융자산
54,371,913
-
-

3. 당기손익-인식유가증권
-
30,044,783
36,559,799

4. 기타포괄손익공정가치측정유가증권
42,419,515
-
-

5. 매도가능유가증권
-
42,496,678
77,318,577

6. 상각후원가측정유가증권
11,837,658
-
-

7. 만기보유유가증권
-
32,314,845
-

8. 상각후원가측정대출채권및수취채권
23,845,157
-
-

9. 대출채권
-
25,960,038
24,991,917

10. 파생상품자산
614,509
1,007,942
252,127

11. 보험계약자산
86
10,374
(3,500)

12. 재보험계약자산
836,988
767,032
718,287

13. 종속기업및관계기업에대한투자자산
500,187
580,816
443,108

14. 유형자산
1,604,086
1,633,757
1,884,292

15. 투자부동산
2,734,459
2,701,395
2,497,974

16. 무형자산
530,751
1,115,180
1,161,795

17. 순확정급여자산
(9,087)
106,306
27,819

18. 사용권자산
201,821
170,394
124,833

19. 당기법인세자산
191,984
236,492
71,924

20. 이연법인세자산
8,087
10,331
140,497

21. 기타금융자산
2,702,045
2,082,563
2,314,289

22. 기타자산
251,464
603,797
266,808

자 산 총 계
146,926,960
146,619,312
152,101,060

부 채

1. 보험계약부채
100,654,455
97,281,829
110,449,672

2. 재보험계약부채
66,429
48,177
14,721

3. 기타계약부채
8,088,616
8,238,040
8,906,207

4. 당기손익-공정가치측정금융부채
3,202,149
2,769,310
1,356,666

5. 차입부채
10,372,434
9,848,430
8,439,537

6. 파생상품부채
2,188,606
2,306,815
1,006,887

7. 충당부채
95,517
125,571
89,667

8. 기타금융부채
4,183,051
2,920,738
3,512,306

9 .당기법인세부채
73,597
124,678
69,330

10. 이연법인세부채
1,265,225
2,489,976
1,603,917

11. 순확정급여부채
223,999
326,884
290,441

12. 기타부채
160,818
85,056
73,551

부 채 총 계
130,574,896
126,565,504
135,812,902

자 본

1. 자본금
4,342,650
4,342,650
4,342,650

2. 기타불입자본
(8,420)
3,010
(452,755)

3. 신종자본증권
1,558,370
1,558,370
2,056,344

4. 기타자본구성요소
1,201,318
4,471,921
190,423

5. 이익잉여금
6,821,286
8,440,142
8,005,363

6. 비지배지분당기순이익
2,436,860
1,237,715
2,146,133

자 본 총 계
16,352,064
20,053,808
16,288,158

부 채 와 자 본 총 계
146,926,960
146,619,312
152,101,060

연결대상에 포함된 회사수
177개
176개
152개

(*1) 당사는 2023년부터 적용되는 '기업회계기준서 제1117호(보험계약)'을 당기 적용하였으며, 회계정책변경에 따라 비교 표시된 재무제표를 소급 재작성하였습니다.

(2) 요약연결포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목
제75기 1분기
제74기 1분기

I. 보험영업손익
258,482
418,096

II. 투자영업손익
2,158,502
180,403

III. 보험금융손익
(1,655,101)
258,181

IV. 영업이익
761,883
856,680

V. 영업외손익
(151,620)
(137,895)

VI. 법인세비용차감전순이익
610,263
718,785

VII. 법인세비용
146,779
180,660

VIII. 당기순이익
463,484
538,125

IX. 기타포괄손익
(818,111)
2,881,764

X. 당기총포괄이익
(354,627)
3,419,889

XI. 당기순이익의 귀속
463,484
538,125

지배기업의 소유주
422,550
478,969

비지배지분
40,934
59,156

XII.지배기업의 소유주에 대한 주당이익

기본 및 희석 주당순이익(원)
532
784

(*1) 당사는 2023년부터 적용되는 '기업회계기준서 제1117호(보험계약)'을 당기 적용하였으며, 회계정책변경에 따라 비교 표시된 재무제표를 소급 재작성하였습니다.

나. 요약재무정보(1) 요약재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분
제75(당)기 1분기말(2023년 3월말)
제74(전)기 기말(2022년 12월말)
제74(전)기 기초(2022년 1월초)

자 산

1. 현금및상각후원가측정예치금
1,515,339
2,384,781
1,340,443

1). 현금및현금성자산
1,081,980
892,450
1,159,575

2). 상각후원가측정예치금
433,359
-
-

3). 예치금
-
1,492,331
180,868

2. 당기손익공정가치측정금융자산
34,060,422
-
-

3. 당기손익인식유가증권
-
16,465,839
18,961,117

4. 기타포괄손익공정가치측정유가증권
31,850,380
-
-

5. 매도가능유가증권
-
31,080,432
67,921,547

6. 상각후원가측정유가증권
11,824,526
-
-

7. 만기보유유가증권
-
31,896,062
-

8. 상각후원가측정대출채권
17,241,043
-
-

9. 대출채권
-
17,234,636
17,067,776

10. 파생상품자산
288,708
450,959
116,744

11. 재보험계약자산
132,441
118,522
113,439

12. 관계·종속기업투자
12,056,510
11,894,180
10,320,644

13. 유형자산
828,976
874,850
909,021

14. 투자부동산
2,111,779
2,081,727
2,239,065

15. 무형자산
186,085
189,099
193,704

16. 순확정급여자산
31,654
35,722
25,369

17. 사용권자산
26,350
27,540
14,683

18. 당기법인세자산
149,289
203,617
3,939

19. 기타금융자산
1,055,928
1,229,679
1,018,221

20. 기타자산
45,138
9,317
1,803

자 산 총 계
113,404,568
116,176,962
120,247,515

부 채

1. 보험계약부채
87,332,957
84,787,074
95,623,460

2. 재보험계약부채
30,053
27,776
49,407

3. 기타계약부채
8,249,344
8,421,240
9,265,039

4. 차입부채
2,363,202
2,912,143
1,452,200

5. 파생상품부채
1,383,340
1,485,626
656,351

6. 충당부채
43,079
43,089
60,698

7. 기타금융부채
601,548
523,052
543,042

8. 이연법인세부채
642,471
1,875,699
478,347

9. 기타부채
66,441
25,882
21,520

부 채 총 계
100,712,435
100,101,581
108,150,064

자 본

1. 자본금
4,342,650
4,342,650
4,342,650

2. 기타불입자본
(432,338)
(434,436)
(435,968)

3. 신종자본증권
1,558,370
1,558,370
2,056,344

4. 기타자본구성요소
1,291,734
4,093,570
571,811

5. 이익잉여금
5,931,717
6,515,227
5,562,614

자 본 총 계
12,692,133
16,075,381
12,097,451

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법
원가법, 공정가치법
원가법, 공정가치법
원가법, 공정가치법

(*1) 당사는 2023년부터 적용되는 '기업회계기준서 제1117호(보험계약)'을 당기 적용하였으며, 회계정책변경에 따라 비교 표시된 재무제표를 소급 재작성하였습니다.

(2) 요약포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목
제75기 1분기
제74기 1분기

I. 보험영업손익
114,569
165,823

II. 투자영업손익
1,808,458
(54,121)

III. 보험금융손익
(1,547,319)
351,279

IV. 영업이익
375,708
462,981

V. 영업외손익
90,613
110,939

VI. 법인세비용차감전 순이익
466,321
573,920

VII. 법인세비용
109,396
142,073

VIII. 당기순이익
356,925
431,847

IX. 기타포괄손익
(362,936)
2,525,216

X. 총포괄이익
(6,011)
2,957,063

XI. 주당이익

기본 및 희석주당순이익(원)
446
541

(*1) 당사는 2023년부터 적용되는 '기업회계기준서 제1117호(보험계약)'을 당기 적용하였으며, 회계정책변경에 따라 비교 표시된 재무제표를 소급 재작성하였습니다.

2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제 75 기 1분기 : 2023년 03월 31일 현재

제 74 기 : 2022년 12월 31일 현재

한화생명보험주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 75(당)기 1분기말
제 74(전)기말

자 산

1. 현금및상각후원가측정예치금
5,6,7
4,285,337,725,747
4,776,589,231,248

1). 현금및현금성자산

1,909,247,393,234
2,908,267,355,517

2). 상각후원가측정예치금

2,376,090,332,513
-

3). 예치금

-
1,868,321,875,731

2. 당기손익-공정가치측정금융자산
5,6,8
54,371,913,472,518
-

3. 당기손익-인식유가증권
5,6,8
-
30,044,783,287,672

4. 기타포괄손익공정가치측정유가증권
5,6,9
42,419,515,363,840
-

5. 매도가능유가증권
5,6,9
-
42,496,677,563,459

6. 상각후원가측정유가증권
5,6,10
11,837,658,197,936
-

7. 만기보유유가증권
5,6,10
-
32,314,845,458,197

8. 상각후원가측정대출채권및수취채권
14,35
23,845,157,069,576
-

9. 대출채권
14,35
-
25,960,037,682,416

10. 파생상품자산
5,6,16
614,508,997,116
1,007,942,283,352

11. 보험계약자산
21
86,008,370
10,373,554,196

12. 재보험계약자산
21
836,987,890,844
767,032,241,977

13. 종속기업및관계기업에대한투자자산
12,13
500,187,219,920
580,815,564,796

14. 유형자산
18
1,604,085,639,371
1,633,756,720,819

15. 투자부동산
18
2,734,458,575,757
2,701,395,486,370

16. 무형자산
18
530,750,558,194
1,115,180,026,541

17. 순확정급여자산
24
(9,087,042,230)
106,306,313,003

18. 사용권자산
18
201,820,739,590
170,393,615,433

19. 당기법인세자산
34
191,984,171,270
236,492,112,973

20. 이연법인세자산
34
8,086,790,102
10,330,738,655

21. 기타금융자산
15
2,702,044,810,667
2,082,563,281,795

22. 기타자산
20
251,464,090,041
603,796,639,787

자 산 총 계

146,926,960,278,629
146,619,311,802,689

부 채

1. 보험계약부채
21
100,654,454,756,662
97,281,828,647,068

2. 재보험계약부채
21
66,428,939,300
48,177,485,996

3. 기타계약부채
21
8,088,615,793,680
8,238,039,605,474

4. 당기손익-공정가치측정금융부채
22
3,202,148,939,719
2,769,309,754,587

5. 차입부채
23
10,372,433,968,213
9,848,429,543,178

6. 파생상품부채
16
2,188,605,860,030
2,306,815,076,420

7. 충당부채
25
95,517,431,739
125,570,590,132

8. 기타금융부채
26
4,183,051,282,714
2,920,737,526,334

9 .당기법인세부채
34
73,596,693,905
124,677,684,203

10. 이연법인세부채
34
1,265,224,957,277
2,489,975,928,643

11. 순확정급여부채
24
223,999,055,726
326,884,499,257

12. 기타부채
27
160,817,641,951
85,056,779,381

부 채 총 계

130,574,895,320,916
126,565,503,120,673

자 본

1. 자본금
28
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000

2. 기타불입자본
28
(8,419,708,343)
3,010,079,475

3. 신종자본증권
29
1,558,370,079,138
1,558,370,079,138

4. 기타자본구성요소
30
1,201,318,313,465
4,471,921,069,548

5. 이익잉여금
31
6,821,286,413,770
8,440,142,034,324

6. 비지배지분당기순이익
38
2,436,859,859,683
1,237,715,419,531

자 본 총 계

16,352,064,957,713
20,053,808,682,016

부 채 와 자 본 총 계

146,926,960,278,629
146,619,311,802,689

나. 연결포괄손익계산서

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 75기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일까지

제 74 기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지

한화생명보험주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 75(당) 1분기
제 74(전) 1분기

Ⅰ. 보험영업손익
21,35

258,481,983,813

418,096,221,576

1. 보험영업손익

265,680,070,094

456,121,211,664

1) 보험영업수익

2,296,498,483,367

2,157,255,237,320

2) 보험서비스비용

2,030,818,413,273

1,701,134,025,656

2. 출재보험손익

(7,198,086,281)

(38,024,990,088)

1) 출재보험수익

169,551,573,085

142,949,963,573

2) 출재보험비용

176,749,659,366

180,974,953,661

Ⅱ. 투자영업손익
21,35

2,158,502,199,469

180,402,776,186

1. 투자영업수익

4,945,834,697,088

2,657,473,669,544

1) 이자수익

888,961,802,907

793,440,682,666

2) 배당수익

72,377,184,663

250,684,325,949

3) 임대료수익

34,916,416,604

37,181,808,932

4) 당기손익인식-공정가치금융자산관련이익

1,583,587,912,682

-

5) 당기손익인식유가증권 평가 및 처분이익

-

326,587,093,088

6) 기타포괄손익-공정가치금융자산관련이익

3,947,449,754

-

7) 매도가능유가증권 평가 및 처분이익

-

133,108,584,128

8) 상각후원가측정금융자산 관련 이익

1,161,561,363

-

9) 외환거래 및 환산이익

995,537,305,123

518,077,106,040

10) 파생상품평가 및 거래이익

1,100,081,396,979

448,724,346,453

11) 기타투자수익

265,263,667,013

149,669,722,288

2. 투자영업비용

2,787,332,497,619

2,477,070,893,358

1) 이자비용

114,855,294,178

106,734,877,368

2) 재산관리비

12,864,371,224

5,893,598,148

3) 당기손익인식공정가치측정금융자산 관련 손실

486,045,736,131

-

4) 당기손익인식유가증권 평가 및 처분손실

-

1,006,363,699,847

5) 기타포괄손익공정가치측정금융자산 관련 손실

5,738,254,408

-

6) 매도가능유가증권 평가 및 처분손실

-

41,840,647,230

7) 상각후원가측정금융자산 관련 손실

28,162,479,147

-

8) 대출채권 및 수취채권 평가 및 처분 손실

-

10,896,366,636

9) 외환거래 및 환산손실

266,934,209,825

130,266,817,935

10) 파생상품평가 및 거래손실

1,620,566,290,719

1,031,751,269,132

11) 기타투자비용

252,165,861,987

143,323,617,062

Ⅲ. 보험금융손익
21

(1,655,100,610,838)

258,180,911,748

1. 보험금융손익

(1,657,885,142,329)

254,571,734,459

2. 재보험금융손익

2,784,531,491

3,609,177,289

Ⅳ. 영업이익

761,883,572,444

856,679,909,510

Ⅴ. 영업외수익
33

5,787,556,677

40,719,902,282

VI. 영업외비용
33

157,408,439,756

178,614,087,417

VII. 법인세비용차감전순이익

610,262,689,365

718,785,724,375

VIII. 법인세비용
34

146,778,887,622

180,660,314,682

Ⅸ.분기순이익

463,483,801,743

538,125,409,693

Ⅹ. 법인세비용차감후 기타포괄손익

(818,110,877,743)

2,881,763,891,668

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(48,898,041,843)

(15,263,653,477)

1) 유형자산재평가손익

(49,216,544,498)

(11,104,353,132)

2) 확정급여채무 재측정요소

318,502,655

(4,159,300,345)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(769,212,835,900)

2,897,027,545,143

1) 기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익

1,606,883,284,453

-

2) 매도가능금융자산평가손익

-

(1,452,262,866,344)

3) 만기보유금융자산평가손익

-

-

4) 관계·종속기업투자주식평가손익

4,348,759,445

(10,181,232,481)

5) 보험계약자산(부채)순금융손익

(2,552,554,153,843)

4,547,563,390,770

6) 재보험계약자산(부채)순금융손익

8,936,952,030

(2,185,979,341)

7) 위험회피목적파생상품평가손익

147,860,770,623

(191,349,995,005)

8) 해외사업환산손익

15,311,551,392

5,444,227,544

XII. 분기총포괄이익(손실)

(354,627,076,000)

3,419,889,301,361

XIII. 분기순이익의 귀속

463,483,801,743

538,125,409,693

1. 지배기업의 소유주

422,550,182,140

478,968,856,480

2. 비지배지분

40,933,619,603

59,156,553,213

XIV. 주당이익

1. 기본주당이익

532

784

2. 희석주당이익

532

784

다. 연결자본변동표

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제 75기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일까지

제 74 기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 202년 03월 31일까지

한화생명보험주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
기타불입자본
신종자본증권
기타자본구성요소
이익잉여금
지배기업의소유주 귀속
비지배지분
총 계

2022년 1월 1일(전기초)
4,342,650,000,000
(452,754,777,310)
2,056,343,999,076
244,554,628,930
5,083,054,481,257
11,273,848,331,954
2,145,732,682,706
13,419,581,014,660

기업회계기준서 제1117호 최초 적용에 따른 조정
-
-
-
(54,131,569,446)
2,922,308,668,611
2,868,177,099,164
399,978,963
2,868,577,078,127

2022년 1월 1일(전기초-조정후)
4,342,650,000,000
(452,754,777,310)
2,056,343,999,076
190,423,059,484
8,005,363,149,868
14,142,025,431,118
2,146,132,661,669
16,288,158,092,787

I. 분기총포괄손익
-
-
-
-
-
-
-
-

1. 분기순이익
-
-
-
-
478,873,484,995
478,873,484,995
59,156,553,213
538,030,038,208

2. 재평가잉여금의 대체
-
-
-
(14,120,304,511)
14,120,304,511
-
-
-

3. 유형자산재평가이익
-
-
-
4,547,453,436

4,547,453,436
-
4,547,453,436

4. 순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(4,159,300,345)
-
(4,159,300,345)
-
(4,159,300,345)

5. 매도가능금융자산평가손익
-
-
-
(1,326,695,171,570)
-
(1,326,695,171,570)
(300,805,872,269)
(1,627,501,043,839)

6. 만기보유금융자산평가손익

(125,567,694,774)
-
(125,567,694,774)
-
(125,567,694,774)

7. 관계기업의 기타포괄손익지분
-
-
-
(10,181,232,481)

(10,181,232,481)
(4,095,435,835)
(14,276,668,316)

8. 위험회피목적파생상품평가손익
-
-
-
(191,349,995,005)
-
(191,349,995,005)
(18,907,711,585)
(210,257,706,590)

9. 해외사업환산손익
-
-
-
4,608,848,104
-
4,608,848,104
835,379,440
5,444,227,544

10. 보험계약순금융손익
-
-
-
4,181,336,689,183

4,181,336,689,183
375,799,552,662
4,557,136,241,845

11. 재보험계약순금융손익
-
-
-
(2,118,644,068)

(2,118,644,068)
(67,335,273)
(2,185,979,341)

II. 자본에 직접 인식된 주주와의 거래

1. 신종자본증권 배당
-
-
-
-
(24,619,289,517)
(24,619,289,517)
(3,080,000,000)
(27,699,289,517)

2. 주식기준보상
-
1,779,008,575
-
-
-
1,779,008,575
803,435,224
2,582,443,799

3. 비지배지분의 증감
-
67,373,003
-
-
-
67,373,003
(61,137,960,742)
(61,070,587,739)

2022년 3월 31일 (전분기말)
4,342,650,000,000
(450,908,395,732)
2,056,343,999,076
2,706,723,707,453
8,473,737,649,857
17,128,546,960,654
2,194,633,266,504
19,323,180,227,158

2023년 1월 1일(당기초)
4,342,650,000,000
3,010,079,475
1,558,370,079,138
4,471,921,069,548
8,440,142,034,324
18,816,093,262,486
1,237,715,419,531
20,053,808,682,017

기업회계기준서 제1109호 최초 적용에 따른 조정
-
-
-
(2,452,491,878,339)
(105,243,088,891)
(2,557,734,967,231)
-
(2,557,734,967,231)

2023년 1월 1일(당기초-조정후)

4,342,650,000,000
3,010,079,475
1,558,370,079,138
2,019,429,191,209
8,334,898,945,433
16,258,358,295,255
1,237,715,419,531
17,496,073,714,786

I. 분기총포괄손익
-
-
-
-
-
-
-
-

1. 분기순이익
-
-
-
-
422,550,182,139
422,550,182,139
40,933,619,603
463,483,801,742

2. 재평가잉여금의 대체
-
-
-
-
-
-
-
-

3. 유형자산재평가이익
-
-
-
(49,216,544,498)
-
(49,216,544,498)
-
(49,216,544,498)

4. 순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
318,502,655
-
318,502,655
(229,068,857)
89,433,798

5. 기타포괄손익공정가치금융자산평가손익
-
-
-
1,606,883,284,453
-
1,606,883,284,453
59,711,061,292
1,666,594,345,745

6. 관계ㆍ종속기업기타포괄손익지분
-
-
-
4,348,759,445
-
4,348,759,445
2,655,637,033
7,004,396,478

7. 위험회피목적파생상품평가손익
-
-
-
147,860,770,623
-
147,860,770,623
16,590,703,502
164,451,474,125

8. 해외사업환산손익
-
-
-
15,311,551,392
-
15,311,551,392
1,666,443,360
16,977,994,752

9. 보험계약순금융손익
-
-
-
(2,552,554,153,843)
-
(2,552,554,153,843)
580,969,014,994
(1,971,585,138,849)

10. 재보험계약순금융손익
-
-
-
8,936,952,030
-
8,936,952,030
-
8,936,952,030

II. 자본에 직접 인식된 주주와의 거래
-
-
-

-
-
-

1. 신종자본증권 배당
-
-
-
-
(21,284,377,135)
(21,284,377,135)
(6,253,750,000)
(27,538,127,135)

2. 주식기준 보상
-
2,097,617,480
-
-

2,097,617,480
-
2,097,617,480

3. 비지배지분의 증감
-
(13,527,405,298)
-

(1,914,878,336,667)
(1,928,405,741,965)
503,100,779,225
(1,425,304,962,740)

2023년 3월 31일(당분기말)

4,342,650,000,000
(8,419,708,343)
1,558,370,079,138
1,201,318,313,466
6,821,286,413,770
13,915,205,098,031
2,436,859,859,683
16,352,064,957,714

라. 연결현금흐름표

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 75기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일까지

제 74 기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지

한화생명보험주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 75(당) 1분기
제 74(전) 1분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

2,862,010,955,722

(342,845,222,723)

1. 분기순이익

463,483,801,742

538,125,409,693

2. 수익ㆍ비용의 조정
37
(524,142,749,383)

(345,323,441,284)

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
37
2,485,674,070,713

(112,443,459,330)

4. 이자의 수취

65,867,364,231

60,971,512,761

5. 이자의 지급

(272,106,862,723)

(49,471,081,208)

6. 배당금의 수취

219,453,919,663

9,812,295,631

7. 법인세부담액

423,781,411,479

(444,516,458,986)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(4,172,752,830,663)

(742,528,837,894)

1. 매도가능금융자산의 처분

302,387,375,229

3,270,042,345,567

2. 만기보유금융자산의 상환

-

1,500,123,449

3. 투자부동산 및 유형자산의 처분

187,662,682

147,473,371,042

4. 무형자산의 처분

-

5,281,744,514

5. 관계기업투자의 처분

76,093,685,760

13,635,426,786

6. 관계기업투자의 배당

55,946,022,348

3,870,002,354

7. 예치보증금의 감소

2,354,730,080

6,893,234,564

8. 위험회피목적 파생상품의 정산

-

(167,525,421,283)

9. 매도가능금융자산의 취득

-

(2,240,357,679,071)

10. 만기보유금융자산의 취득

-

(1,680,895,737,099)

11. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 취득

(4,505,276,258,712)

-

12. 투자부동산 및 유형자산의 취득

(37,183,686,212)

(17,830,863,941)

13. 관계기업투자의 취득

(60,387,995,970)

(43,356,202,309)

14. 무형자산의 취득

(3,936,645,341)

(17,726,546,547)

15. 예치보증금의 증가

(1,185,048,770)

(20,663,935,388)

16. 선급금의 증가

(1,752,671,757)

(2,868,700,532)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

309,443,464,398

897,421,525,687

1. 비지배지분의 감소

-

(33,080,000,000)

2. 임대보증금 증가

39,990,041

9,009,503,556

3. 임대보증금 감소

(159,710,080)

(5,598,317,969)

4. 신종자본증권 배당

(23,753,164,873)

(10,340,000,000)

5. 차입부채의 감소

(2,438,780,234,243)

(2,569,852,400,434)

6. 차입부채의 증가

2,336,984,178,570

3,272,059,143,916

7. 환매조건부채권매도의 순증감

438,844,600,211

219,260,972,930

8. 기타금융부채의 변동

39,200,760,586

39,200,760,586

9. 리스부채의 감소

(42,932,955,814)

(23,238,136,898)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

(1,001,298,410,543)

(187,952,534,930)

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산

2,908,267,355,517

2,042,936,013,598

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산 환율변동효과

2,278,448,260

1,488,728,236

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산

1,909,247,393,234

1,856,472,206,904

3. 연결재무제표 주석

제 75기 1분기 : 2023년 03월 31일 현재

제 74기 : 2022년 12월 31일 현재

한화생명보험주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항한국채택국제회계기준 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배기업인 한화생명보험주식회사(이하 "연결실체" 또는 "지배기업")는 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 한화생명보험주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.(1) 지배기업의 개요지배기업은 1946년 9월 9일 국내 최초의 생명보험회사로 설립된 이래 2023년 3월 31일 현재 인보험 및 그와 관련된 재보험 계약 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 2010년 3월에 연결실체의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다.한편, 지배기업은 2012년 6월 29일 개최된 주주총회에서 사명 변경을 결의하고, 2012년 10월 9일자로 사명을 대한생명보험주식회사에서 한화생명보험주식회사로 변경하였습니다. 또한, 2021년 4월 1일자로 개인영업본부 산하 보험모집 및 지원 사업부문이 물적분할을 통해 분할신설회사인 한화생명금융서비스(주)로 이전되었습니다.

(2) 당분기말 현재 연결실체가 판매 중인 보험상품과 신규판매는 중지되었으나 계약이 유지되고 있는 보험상품의 내역은 다음과 같습니다.- 생명보험

구 분
보 험 상 품

판 매 중
판 매 중 지
합 계

개인연금보험
5종
63종
68종

일반연금보험
7종
157종
164종

기타생존보험
-
13종
13종

사망보험
47종
433종
480종

생사혼합보험
2종
111종
113종

단체보험
4종
29종
33종

합 계
65종
806종
871종

- 손해보험

구 분
보 험 상 품

판 매 중
판 매 중 지
합 계

일반보험
414종
4종
418종

자동차보험
18종
2종
20종

장기보험
38종
972종
1,010종

퇴직연금
7종
-
7종

합 계
477종
978종
1,455종

(3) 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

㈜한화
375,519,118
43.24%

㈜한화갤러리아타임월드
15,204,166
1.75%

예금보험공사
86,857,001
10.00%

자기주식
117,139,750
13.49%

기타
273,809,965
31.52%

합 계
868,530,000
100.00%

2. 중요한 회계정책

연결실체의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 분기연결재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석 사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
2.1 재무제표 작성기준

(1) 회계정책 및 공시사항의 변경

분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월1일 부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항이2023년부터 최초 적용되며, 연결실체의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다..

① 연결재무상태표 및 분기요약연결포괄손익계산서 수치 변동

2022년 12월 31일 기준 연결재무상태표 및 2022년 3월 31일 기준 연결포괄손익계산서에 대한 기업회계기준서 제1117호 최초 적용에 따른 회계정책 변경효과는 다음과 같습니다.

기업회계기준서 제1117호를 적용에 따라 2022년 12월 31일 현재 연결자산, 연결부채, 연결자본은 각각 146,619,312백만원, 126,565,503백만원, 20,053,809백만원, 연결분기손익과 연결총포괄손익은 각각 478,969백만원, 3,360,733백만원입니다. 이는 기업회계기준서 제1104호 대비 연결자산, 연결부채, 연결자본이 각각 (-)14,616,230백만원, (-)26,654,881백만원, 12,038,651백만원 증가(감소)하고, 연결분기손익과 연결총포괄손익은 각각 380,163백만원, 5,159,588백만원 증가한 수치입니다.

(가) 2022년 12월 31일 기준 연결재무상태표 (단위: 백만원)

K-IFRS 제1104호(A)(*1)

K-IFRS 제1117호(B)(*2)
증감(B-A)

계정과목

장부금액

계정과목

장부금액

자 산

자 산

I. 현금및현금성자산
2,537,531
I. 현금및현금성자산
2,908,267
370,736

II. 예치금
1,848,261
II. 예치금
1,868,322
20,061

III. 당기손익인식유가증권
16,895,864
III. 당기손익인식유가증권
30,044,783
13,148,919

IV. 매도가능유가증권
37,976,973
IV. 매도가능유가증권
42,496,678
4,519,704

V. 만기보유유가증권
31,896,062
V. 만기보유유가증권
32,314,845
418,783

VI. 관계ㆍ종속기업투자
537,516
VI. 관계ㆍ종속기업투자
580,816
43,299

VII. 대출채권
32,466,431
VII. 대출채권
25,960,038
(6,506,393)

VIII. 보험계약자산
10,373

IX. 재보험계약자산
767,032
767,032

VIII. 유형자산
1,633,757
X. 유형자산
1,633,757
-

IX. 투자부동산
2,701,401
XI. 투자부동산
2,701,395
(6)

X. 무형자산
1,115,180
XII. 무형자산
1,115,180
-

XI. 파생상품자산
170,378
XIII. 파생상품자산
1,007,942
837,565

XII. 순확정급여자산
966,604
XIV. 순확정급여자산
106,306
(860,298)

XIII. 사용권자산
35,722
XV. 사용권자산
170,394
134,672

XIV. 당기법인세자산
194,582
XVI. 당기법인세자산
236,492
41,910

XV. 이연법인세자산
1,761,867
XVII. 이연법인세자산
10,331
(1,751,536)

XVI. 기타금융자산
2,386,203
XVIII. 기타금융자산
1,947,784
(438,419)

XVII. 기타자산
3,715,380
XIX. 기타자산
738,576
(2,976,804)

XVIII. 특별계정자산
22,395,830
XX. 특별계정자산
-
(22,395,830)

자 산 총 계
161,235,542
자 산 총 계
146,619,312
(14,616,230)

부 채

부 채

I. 보험계약부채
111,106,045
I. 보험계약부채
97,281,829
(13,824,216)

II. 재보험계약부채
48,177
48,177

III. 투자계약부채
8,238,040
8,238,040

II. 계약자지분조정
17,888
IV. 계약자지분조정
-
(17,888)

III. 당기손익인식금융부채
2,769,310
V. 당기손익인식금융부채
2,769,310
-

IV. 차입부채 및 사채
9,380,330
VI. 차입부채
9,848,430
468,100

V. 당기법인세부채
128,814
VII. 당기법인세부채
124,678
(4,136)

VI. 이연법인세부채
200,261
VIIII. 이연법인세부채
2,489,976
2,289,714

VII. 파생상품부채
2,295,237
XI. 파생상품부채
2,306,815
11,578

VIII. 순확정급여부채
256,224

X. 순확정급여부채

326,884
70,661

IX. 충당부채
125,571
XI. 충당부채
125,571
-

X. 기타금융부채
3,573,464
XII. 기타금융부채
1,229,063
(2,344,401)

XI. 기타부채
175,000
XIII. 기타부채
1,776,731
1,601,731

XII. 특별계정부채
23,192,241
XIV. 특별계정부채
-
(23,192,241)

부채 총계
153,220,385
부채 총계
126,565,504
(26,654,881)

자 본

자 본

I. 자본금
4,342,650
I. 자본금
4,342,650

-

II. 기타불입자본
3,010
II. 기타불입자본
3,010

-

III. 신종자본증권
1,558,370
III. 신종자본증권
1,558,370
-

IV. 기타자본구성요소
(4,868,320)
IV. 기타자본구성요소
4,471,921
9,340,241

V. 이익잉여금
5,741,732
V. 이익잉여금
8,440,142
2,698,410

비지배지분
1,237,715
비지배지분
1,237,715

-

자 본 총 계
8,015,157
자 본 총 계
20,053,808
12,038,651

부 채 및 자 본 총 계
161,235,542
부채와 자본총계
146,619,312
(14,616,230)

(*1) 기업회계기준서 제1117호의 조정사항 반영하기 전 연결재무상태표입니다.(*2) 기업회계기준서 제1117호의 조정사항을 반영하여 재작성된 본 분기연결재무제표에 비교표시된 분기연결재무상태표입니다.

(나) 2022년 3월 31일 기준 요약연결손익계산서 (단위: 백만원)

K-IFRS 제1104호(A)(*1)

K-IFRS 제1117호(B)(*2)

증감(B-A)

계정과목

장부금액

계정과목

장부금액

I. 영업수익

7,255,575

I. 보험영업손익

418,096
(6,837,479)

II. 영업비용

7,124,838

II. 투자영업손익

180,403
(6,944,435)

III. 보험금융손익

258,181
258,181

III. 영업이익

130,737

IV. 영업이익

856,680
725,943

IV. 영업외수익

42,002

V. 영업외수익

40,720
-1,282

V. 영업외비용

35,603

VI. 영업외비용

178,614
143,011

VI. 법인세비용차감전순이익

137,136

VII. 법인세비용차감전순이익

718,786
581,650

VII. 법인세비용

38,331

VIII. 법인세비용

180,660
142,329

VIII. 분기순이익

98,805

IX. 분기순이익

538,126
439,320

IX. 법인세비용차감후 기타포괄손익

(1,897,661)

X. 법인세비용차감후 기타포괄손익

2,881,763
4,779,424

X. 총포괄손익

(1,798,856)

XI. 총포괄손익

3,419,889
5,218,744

(*1) 기업회계기준서 제1117호의 조정사항 반영하기 전 요약연결손익계산서입니다.(*2) 기업회계기준서 제1117호의 조정사항을 반영하여 재작성된 본 분기연결재무제표에 비교표시된 분기연결손익계산서입니다. ② 기업회계기준서 제1117호 보험계약

2021년 4월 23일 제정된 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1104호 보험계약을 대체하였습니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1117호의 경과 규정을 적용하여 전기 재무제표를 비교 목적으로 재작성 하였습니다.

(가) 전환

전환일인 2022년 1월 1일에 연결실체의 보험계약 및 재보험계약은 기업회계기준서 제1117호 경과 규정에 따라 수정소급법 또는 공정가치법을 적용하여 전환일 이전에 발행된 각 보험계약집합을 식별, 인식 및 측정했습니다. 또한, 기업회계기준서 제1117호를 계속 적용해 왔다면 존재하지 않을 기존항목의 잔액을 제거했습니다. 이에 따라 발생한 모든 순차이는 자본으로 인식하였습니다.

(나) 보험계약과 투자계약의 분류연결실체는 계약실체자 일방(계약발행자)이 특정한 미래의 불확실한 사건(보험사건)으로 계약상대방(보험계약자)에게 불리한 영향이 발생한 경우에 보험계약자에게 보상하기로 약정함으로써 보험계약자로부터 유의적 보험위험을 인수하는 계약을 보험계약으로 분류하고 있습니다. 상업적 실질이 결여된 시나리오를 제외하고, 어떠한 하나의 시나리오에서라도 보험사건으로 인해 계약발행자가 유의적인 부가금을 지급하여야 할 때 보험위험은 유의적인 것으로 판단하며, 부가금은 현재가치 기준으로 산정합니다. 또한, 재보험계약의경우, 계약발행자에게 유의적 손실 가능성을 노출시키지 않는다 하더라도, 그 계약이 원수보험계약의 출재된 부분과 관련된 모든 보험위험을 재보험자에게 실질적으로 이전한다면 그 계약은 유의적 보험위험을 이전한 것으로 간주합니다. 한편, 연결실체는 유의적인 보험위험이 없는 계약의 경우, 재량적 참가특성이 있는 투자계약을 제외하고, 투자계약으로 분류하며, 기업회계기준서 제1109호 금융상품을 적용하여 인식하고 있습니다. (다) 보험계약 구성요소의 분리연결실체는 다음과 같은 구성 요소를 보험 또는 재보험 계약과 분리하여 독립된 금융상품으로 간주합니다.

-
경제적특성 및 위험이 주계약과 밀접하게 관련되지 않고 계약 조건이 독립 실행형 도구로서 보험 또는 재보험계약의 정의를 충족시키지 않는 계약에 포함된 파생상품

-
보험구성요소와의 상호 연관성이 높지 않고 동등한 조건의 계약이 동일한 시장 또는 동일 사법권에서 별도로 판매되거나 판매될 수 있는 투자구성요소

금융상품의 구성요소를 분리한 후에, 연결실체는 별도의 상품 또는 비보험 서비스를 보험 계약자에게 이전하기로 한 약속을 분리하고, 고객과 별도의 계약 (즉, 보험 계약이 아닌 계약)으로 회계처리합니다. 보험 계약자가 자체적으로 또는 보험 계약자가 쉽게 이용할 수 있는 다른 자원을 통해 혜택을 누릴 수 있다면 선의 또는 서비스는 별개의 것입니다. 재화나 서비스와 관련된 현금흐름 및 위험이 보험 구성 요소와 관련된 현금흐름 및 위험과매우 밀접하게 관련 되어있는 경우 재화나 서비스는 별개로 보지 않고 보험 구성 요소와 함께 회계처리되며, 회사는 보험 상품과 관련된 상품 또는 서비스를 통합하는 중요한 서비스를 제공합니다. 연결실체가 판매하는 보험계약중 상기 구성요소 분리 회계처리 대상은 없습니다. (라) 보험계약의 통합수준연결실체는 보험 계약 포트폴리오를 식별하며, 각 포트폴리오는 유사한 위험을 보유하고 함께 관리되는 계약으로 구성되어 다음과 같이 나뉘어져 있습니다.

-
최초 인식시점에 손실을 부담하는 계약

-
최초 인식시점에 후속적으로 손실을 부담하게 될 가능성이 없는 계약

-
포트폴리오에 남아있는 계약

또한, 보험계약의 각 집합은 발행 연도별로 나뉘며, 나뉘어진 집합은 인식 및 측정의 회계정책이 적용되는 수준을 나타냅니다. 집합은 최초 인식시 형성되며 그 구성은 후속적으로 재평가되지 않습니다. (마) 보험계약수익보험계약 수익은 모든 투자요소를 제외하며 다음과 같이 측정됩니다. 가. 보험료배분접근법에 따라 측정되지 않은 계약: 보험 계약집합 하에 보장 또는 기타 서비스를 제공함에 따라 이행 의무를 충족시킬 때 보험 수익을 인식합니다. 보험료배분접근법에 따라 측정되지 않은 계약의 경우, 각 기간에 제공된 서비스와 관련된 보험 수익은 기업이 대가를 받을 것으로 예상하는서비스와 관련된 잔여보장부채의 변동액의 합계로 나타냅니다.또한, 연결실체는 보험 취득 현금 흐름 회수하는 것과 관련된 보험료의 일부를 시간 경과에 따라 체계적으로 각 기간에 배분하여 인식합니다. 연결실체는 배분된 금액을 보험 수익으로 인식하며 동일한 금액을 보험 서비스 비용으로 인식합니다.보험 수익으로 인식되는 보험계약집합의 CSM 금액은 집합의 보장 단위를 확인하여 결정되며, 기간 말에 남아있는 CSM(배분 전 금액)을 당기에 제공된 그리고 앞으로 제공될 것으로 기대되는 각 보장 단위에 균등하게 배분하고, 당기에 제공된 보장 단위에 배분된 CSM 금액을 당기 손익으로 인식합니다. 보장 단위 수는 집합 내의 계약에서 제공되는 보장의 수량이며, 각 계약별로 계약에 따라 제공되는 급부의 수량 및 기대되는 보장의 듀레이션을 고려하여 산정합니다. 연결실체는 보험서비스결과와 보험금융손익 간의 비금융위험에 대한 위험조정의 변경을 세분화하지 않으며, 모든 변경 사항은 보험서비스결과에 포함됩니다. 나. 보험료배분접근법에 따라 측정되는 계약보험료배분접근법에 따라 측정되는 계약의 경우 각 기간의 보험 수익은 해당 기간에 보장을 제공하면서 예상되는 보험료 수취액입니다. 연결실체는 시간의 경과 기준에 따라 예상 보험료 수취액을 매 보장기간동안 배분합니다. (바) 보험금융수익 및 비용보험금융수익과 비용은 화폐의 시간가치, 금융위험 및 그 변동의 영향으로 발생하는 보험 및 재보험 계약집합의 장부 금액의 변동으로 이루어져있습니다. 연결실체는 연결실체가 보유한 포트폴리오에 대해 보험금융손익을 당기손익과 기타포괄손익 누계액으로 구분하여 표시하는 회계 정책을 선택하였으며, 손익에 포함되는 금액은 계약집합 잔여기간 동안 예상되는 총 보험 금융 수익과 비용을 단일률을 사용하여 배분합니다. 한편, 금융위험가정의 변동이 보험계약자에게 지급되는 금액에 실질적 영향을 미치는 상품 (In-direct Par 상품)의 경우 계약 집합의 잔여 듀레이션에 걸쳐 수정된 잔여 기대금융수익(비용)을 반영한 매기 수정된 단일률을 사용하여 배분합니다(유효이자율법).

(사) 보험서비스비용발행한 보험계약집합에서 생기는 보험서비스비용은 당기손익으로 표시되며, 아래의 금액이 포함됩니다.

-
발생한 보험금(투자요소 제외) 및 기타 발생한 보험서비스 비용

-
보험취득 현금흐름의 상각

-
과거서비스와 관련된 변동분. 즉, 발생사고부채와 관련된 이행현금흐름의 변동분

-
미래서비스와 관련된 변동분. 즉, 손실부담계약집합의 손실 및 그러한 손실의 환입

(아) 외화보험계약외화로 표시된 화폐성자산과 부채는 보고일 현재의 환율을 통해 기능통화로 인식됩니다. 외화환산 공정가치로 측정되는 비화폐성 자산과 부채는 공정가치가 결정된 시점의 환율을 통해 기능통화로 환산됩니다. 역사적 원가를 기준으로 외화로 측정한 비화폐성항목은 거래일의 환율을 사용하여 환산됩니다. 외화표시 보험계약 및 재보험계약의 변동금액 중 보험수익, 비용항목은 평균환율로 환산되며, 기말 장부금액은 화폐성 항목으로 보아 보고일 현재의 환율을 통해 기능통화로 환산됩니다. (자) 보험취득현금흐름 보험취득현금흐름은 보험계약집합이 속해 있는 보험계약 포트폴리오에 직접 귀속되는 보험계약집합의 판매, 인수심사 및 개시 관련 원가에서 생기는 현금흐름이며, 포트폴리오 내의 개별 계약이나 보험계약집합에 직접 귀속되지 않는 현금흐름도 포함합니다.(차) 보험계약자산(부채) 가. 최초인식회사는 다음 중 가장 이른 시점에 발행한 보험 계약 집합을 인식하고 있습니다.

-
계약 집합의 보장기간이 시작될 때. 보험 기간은 보험 계약의 범위 내에 있는 모든 보험료와 관련하여 보험계약집합이 보험 사건을 보상하는 기간입니다.

-
집합 내의 보험계약자가 첫 번째 보험료를 지급해야 할 때. 계약상 지급해야 하는 날이 없는 경우에는 보험계약자로부터 첫 번째 보험료를 받은 날을 지급해야 하는 날로 간주합니다.

-
사실과 상황이 보험 계약이 속할 집합이 손실을 부담하는 것을 나타내는 날.

연결실체는 재보험계약이 비례적 보장을 제공하는 경우, 보유하고 있는 재보험계약집합의 보장기간의 개시시점과 원수계약의 최초 인식시점 중 더 늦은 시점에 인식하며, 그 밖의 모든 경우, 재보험계약집합의 보장기간 개시시점에 인식합니다. 보장기간은 기업이 원수보험계약의 재보험 부분에서 발생하는 보험금을 수령하는 기간입니다. 후속적으로 집합의 모든 계약이 같은 연도에 발행되거나 개시된다면, 신규 계약은 발행되거나 개시될 때 동일집합에 추가되며 취득일에 보험계약집합을 인식합니다. 나. 측정계약집합의 측정에는 집합의 각 계약 경계 내의 모든 미래 현금 흐름이 포함되며, 현금흐름은 회사가 계약실체자에게 보험료를 지불하도록 강요하거나 서비스를 제공할 실질적인 의무가 있는 보고 기간 동안 존재하는 실질적인 권리와 의무로부터 발생하는 경우에 계약의 범위 내에 있습니다. 서비스를 제공할 실질적인 의무는 다음의 경우에 종료되며, 계약의 경계는 매보고시점마다 재평가되어 기간에 따라 변경될 수 있습니다. - 연결실체는 특정 계약자의 위험을 재평가할 실제 능력을 보유하고 있으며 재평가된 위험을 완전히 반영한 가격 또는 수준의 급여를 설정할 수 있습니다. - 연결실체는 계약이 포함된 포트폴리오의 리스크를 재평가할 수 있는 실제 능력을 보유하고 있으며 해당 포트폴리오의 리스크를 완전히 반영한 가격 또는 수준의 수익을 설정할 수 있습니다. 재평가일까지의 보험료의 가격산정에는 재평가일 이후의 기간과 관련된 위험을 고려하지 않습니다. 나-1. 최초측정최초 인식 시점에 연결실체는 다음의 합계로 보험 계약을 측정하고 있습니다.(a) 미래현금흐름에 대한 추정치, 관련된 금융위험과 화폐의 시간가치를 반영하기 위한 조정, 비금융위험에 대한 위험조정으로 구성되는 이행현금흐름(b) 보험계약마진

보험계약집합의 이행현금흐름의 측정에는 불이행위험을 반영하지 않으며, 관련 계약집합이 인식전에 기업이 지불하는 보험 취득 현금 흐름은 보험 계약 자산으로 표시됩니다. 계약의 집합이 인식되면 이러한 현금 흐름은 집합의 측정에 포함되고 이전에 인식된 자산은 제거됩니다.보험 계약 집합의 비재무적 위험에 대한 위험 조정은 비재무적 위험으로 인해 발생하는 현금 흐름의 금액과 시기에 대한 불확실성을 보상하기 위해 필요한 보상입니다. 보험계약집합의 CSM은 기업이 그러한 계약에 따라 서비스를 제공함에 따라 인식할 것으로 예상되는 차기 이익을 나타냅니다. 보험계약의 최초인식시점에 이행 현금 흐름의 합계, 해당 시점에 발생하는 현금흐름 및 보험 인수 현금 흐름에 대한 인식에서 제외된 자산이 순유입액이라면 해당 집단은 손실을 부담하지 않습니다. 이 경우 CSM은 순유입액과 동일하고 부호만 반대인 금액으로 측정되므로 초기 인식시 발생하는 수익이나 비용은 없습니다. 취득한 계약집합의 경우, 계약에 대해 수령한 대가는 취득일에 수령한 보험료의 대용물로서 이행현금흐름에 포함됩니다. 사업결합에서 받은 대가는 당해 계약의 공정가치입니다. 이행현금흐름 합계가 순유출인 경우, 해당 집합은 손실부담집합으로 분류합니다. 이러한 경우에, 순현금유출은 손실을 당기손익으로 인식하거나, 사업결합으로 계약을 취득한 경우 영업권의 조정 또는 계약매입 차익으로 인식하고 있습니다. 손실 구성 요소는 손익으로 인식되는 손실을 표시하기 위해 작성되며, 손실부담계약집합에 대한 손실 환입으로 당기 손익으로 표시되는 금액을 결정합니다. 나-2. 후속측정보고기간 말의 보험계약의 장부금액은 잔여보장부채와 발생사고부채의 합계입니다. 잔여 보장 범위에 대한 책임은 (a) 미래 기간에 계약에 따라 제공될 서비스와 관련된 이행현금흐름과 (b) 해당 날짜의 잔여 보험계약마진으로 구성되며, 발생사고부채는 발생했지만 아직 보고되지 않은 청구를 포함하여, 발생했지만 아직 지급되지 않은 보험금 및 비용에 대한 이행현금흐름으로 구성됩니다. 보험계약집합의 이행 현금 흐름은 미래 현금 흐름의 현재 추정치, 현재 할인율 및 비금융위험에 대한 위험 조정의 현재 추정치를 사용하여 보고일 현재 측정됩니다.

다. 보험료배분접근법이 적용되는 계약연결실체는 아래의 조건을 만족한 계약집합에 대해 보험료배분접근법을 적용하고 있습니다.

-
보험료배분접근법에 의한 측정결과가 일반모형에 의한 측정결과와 중요하게 다르지 않을 것이라고 합리적으로 기대한다.

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보유하고 있는 보험계약집합에 포함되어 있는 각 계약의 보장 기간이 1년 이하이다.

각 계약 집합의 최초 인식 시점에 잔여보장부채의 장부금액은 최초 인식 시점에 받은 보험료에서 보험취득 현금흐름을 차감하여 측정됩니다. 자동차보험의 보험취득 현금흐름은 잔여보장부채의 장부금액에서 차감하지 않고 발생시 비용으로 인식하고 있습니다.후속적으로 잔여보장부채의 장부 금액은 수취한 보험료로 인해 증가하고 제공한 보장에 대하여 보험수익으로 인식한 금액으로 인해 감소합니다. 연결실체는 계약의 각 집합을 최초로 인식할 때 보험의 각 부분을 제공하는 시점과 관련 보험료 만기일의 차이가 1년 이내일 것으로 예상합니다. 따라서, 연결실체는 화폐의 시간 가치와 금융위험의 효과를 반영하기 위해 잔여보장부채를 조정하지 않기로 결정했습니다. 연결실체는 발생한 보험금와 관련된 이행현금흐름으로 보험계약 집합에 대해 발생사고부채를 인식하며, 이행현금흐름은 현재가치로 할인하여 측정됩니다. 라. 제거연결실체는 계약의 소멸(즉, 보험계약에 명시된 의무가 만료, 이행 또는 취소된 경우)되는 경우 보험계약을 제거하며, 집합에서 제거된 권리 및 의무와 관련된 미래현금흐름의 현재가치와 비금융위험에 대한 위험조정을 제거하기 위해 집합에 배분된 이행현금흐름을 조정하고, 손실부담계약이 아닌 한, 해당 변동을 보험계약마진을 조정합니다.

(카) 재보험계약보유하고 있는 재보험계약에 대해서는 보험계약에 적용하는 회계정책에 대해 아래와같이 수정하여 적용합니다. 1) 최초인식최초 인식시, 재보험 계약 집합의 보험계약서비스마진은 재보험 구입에 대한 순비용 또는 순이익을 나타냅니다. 집합 인식 전에 발생하는 현금 흐름에 대해 제거되는 자산 및 동 일자에 발생한 현금 흐름의 총액과 동일하고 부호가 반대인 금액으로 측정됩니다. 그러나 재보험 보장을 구입하는 순원가가 그 집합의 구매 이전에 발생한 보험 사건과 관련된 경우, 연결실체는 비용을 즉시 당기손익으로 인식합니다. 재보험계약은 손실부담계약이 될 수 없습니다. 비금융위험에 대한 리스크 조정은 기업이 재보험사로 이전한 리스크의 금액입니다. 2) 측정각 보고기간 일에 재보험 계약집합의 장부 금액은 잔여보장요소와 발생한 청구권 요소의 합계입니다. 잔여보장요소는 (a) 미래 기간에 계약에 따라 수령될 서비스와 관련된 이행 현금 흐름과 (b) 해당 시점의 잔여 보험계약서비스마진으로 구성됩니다. 연결실체는 기본 보험계약의 미래 현금 흐름의 현재 가치를 측정하는 데 사용된 가정과 일치하는 가정을 사용하여 미래 현금 흐름의 현재 가치를 측정하고, 불이행위험을조정합니다. 불이행 위험의 영향은 매보고 기간마다 평가되고 불이행위험의 변동 효과는 당기 손익으로 인식됩니다. 3) 보험료배분접근법이 적용되는 계약연결실체는 출재보험계약 중 아래의 조건을 만족하는 계약집합에 대해 보험료배분접근법을 적용하고 있습니다.

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보험료배분접근법에 의한 측정결과가 일반모형에 의한 측정결과와 중요하게 다르지 않을 것이라고 합리적으로 기대한다.

-
보유하고 있는 보험계약집합에 포함되어 있는 각 계약의 보장 기간이 1년 이하이다.

③ 기업회계기준서 제1109호 금융상품

연결실체는 기업회계기준서 제1109호의 경과 규정을 적용하여 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 2023년 1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제 1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하였습니다.

(가) 비파생금융상품

최초 인식시점에 금융자산이나 금융부채를 공정가치로 측정하며, 당기손익공정가치측정금융자산 또는 당기손익공정가치측정금융부채가 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가감합니다. 당기손익공정가치측정금융자산의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다.

1) 분류와 후속측정 최초 인식시점에 금융자산은 상각후원가, 기타포괄손익공정가치채무상품, 기타포괄손익공정가치지분상품 또는 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류합니다.

금융자산은 연결실체가 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하지 않는 한 최초 인식 후에 재분류되지 않으며, 이 경우 영향받는 모든 금융자산은 사업모형의 변경 이후 첫 번째 보고기간의 첫 번째 날에 재분류됩니다. 채무상품이 다음 두가지 조건을 모두 만족하고, 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정되지 않은 경우에 상각후원가로 측정합니다.

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계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유

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금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 발생

그러나 채무상품이 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

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계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유

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계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 발생

단기매매를 위해 보유하는 것이 아닌 지분상품의 최초 인식시에 연결실체는 그 금융상품의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다.

상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결실체는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다. 다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.

구분

후속측정방법 및 회계처리

당기손익공정가치 측정금융자산

이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다.

상각후원가측정 금융자산

이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다.

기타포괄손익 공정가치측정 채무상품

이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거 시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다.

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품

이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(나) 파생금융상품

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 각각 아래와 같이 인식하고 있습니다. 1) 위험회피회계연결실체는 환율위험을 회피하기 위하여 통화선도, 통화스왑 등의 파생금융상품계약을 체결하고 있습니다. 회피대상위험으로 인한 자산 또는 부채, 확정계약의 공정가치의 변동(공정가치위험회피), 발생가능성이 매우 높은 예상거래 또는 확정거래의 환율변동위험(현금흐름위험회피)을 회피하기 위하여 일부 파생상품을 위험회피수단으 로지정하고 있습니다. 연결실체는 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. 또한 이 문서에는 위험회피수단, 위험회피대상항목 및 위험회피관계의 개시시점과 그 후속기간에 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 위험회피수단이 상쇄하는 효과를 평가하는 방법 등을 포함하고 있습니다.

가. 공정가치위험회피위험회피수단으로 지정되고 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 위험회피대상항목과 관련된 포괄손익계산서의 같은 항목에 인식됩니다.공정가치위험회피회계는 연결실체가 더 이상 위험회피관계를 지정하지않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 공정가치위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.나. 현금흐름위험회피파생상품이 현금흐름위험회피수단으로 지정되면, 파생상품의 공정가치변동의 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 비효과적인 부분은 즉시 당기손익으로 인식합니다. 2) 기타파생상품위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생상품을 제외한 파생상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(다) 금융자산의 손상

연결실체는 다음의 자산의 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다.

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상각후원가로 측정하는 금융자산

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기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품

연결실체는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.

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보고기간말 신용이 위험이 낮다고 결정되는 채무증권

-
최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간 동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권

금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 연결실체는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 연결실체의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다. 연결실체는 금융자산의 신용위험은 연체일수가 30일을 초과하는 경우에 유의적으로증가한다고 가정합니다.

연결실체는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다.

-
차주가 계약상 지급일로부터 90일 이상 연체한 경우

-
기타 당사가 담보권 등을 행사하지 않고 원리금을 회수하는 것이 불가능하다고 판단하는 경우

기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 연결실체가 신용위험에 노출되는 최장 계약기간입니다. 1) 기대신용손실의 측정기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.

기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.

2) 신용이 손상된 금융자산매 보고기간말에, 연결실체는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.

3) 재무상태표상 신용손실충당금의 표시

상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.

④ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는 경우의 이연법인세)

이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용하지 않도록 하였습니다. 이 개정사항이 연결실체의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

⑤ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 회계추정치의 정의

이 개정사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계추정치를 개발하기 위해 측정기법과 투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 연결실체의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

⑥ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시

이 개정사항은 연결실체의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과 지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 연결실체의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 연결실체가 회계정책 공시에 대하여 결정 할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다. 이 개정사항이 연결실체의 분기재무제표에 미치는 영향이 없으나, 연결실체는 연차재무제표에 중요한 회계정책 정보 공시를 검토하고 있습니다.

2.2 회계정책

분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.(1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성을 위해 연결실체의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 주석 2.1 (1)에서 설명하고 있는 회계정책 변경사항을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 재무위험관리연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.분기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2022년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다.

5. 금융상품 공정가치

(1) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

활성시장에서 거래되는 자산 및 부채의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 자산 및 부채들은 수준 1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 자산 및 부채의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이 때, 해당 자산 및 부채의 공정가치측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 자산 및 부채는 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 자산 및 부채는 수준 3에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 보고기간말 현재 주요한 시장상황에 기초하여, 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 측정방법

유가증권
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

대출채권
대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF모형 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다. 대출채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

파생상품
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며,장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품과 공정가치 측정에 사용되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속 측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
금융상품
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산
당기손익공정가치측정금융자산
4,660,977
24,054,410
25,656,526
54,371,913

기타포괄손익공정가치측정금융자산
20,224,401
20,501,217
1,693,897
42,419,515

파생상품자산
37,568
355,717
221,224
614,509

합 계
24,922,946
44,911,344
27,571,647
97,405,937

금융부채
당기손익인식금융부채
246,151
-
2,955,998
3,202,149

파생상품부채
627,454
1,298,812
262,340
2,188,606

합 계
873,605
1,298,812
3,218,338
5,390,755

2) 전기말

구 분
금융상품
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산
당기손익인식유가증권
12,992,033
12,513,376
4,539,375
30,044,784

매도가능유가증권
7,272,324
24,991,733
10,232,620
42,496,677

파생상품자산
1,015
860,367
146,561
1,007,943

합 계
20,265,372
38,365,476
14,918,556
73,549,404

금융부채
당기손익인식금융부채
287,065
-
2,482,245
2,769,310

파생상품부채
16,191
1,441,367
849,257
2,306,815

합 계
303,256
1,441,367
3,331,502
5,076,125

(3) 당분기말과 전기말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 지분상품은 각각 193,199백만원 및 189,136백만원입니다.

당해 지분증권 및 연결대상 수익증권은 가치창출규모를 계량화하기 어려워 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생 확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는등의 이유로 원가법으로 측정하였습니다. 또한, 연결실체는 동 지분증권 등에 대해서는 단기적으로 처분할 계획은 없으며, 투자대상 기업의 프로젝트 진행경과 등에 따라공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다

(4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기말

구 분
금융상품
장부금액
공정가치

금융자산
현금및현금성자산
1,909,247
(*)

예치금
2,376,090
(*)

상각후원가측정유가증권
11,837,658
11,820,426

상각후원가측정대출채권
23,845,157
23,979,585

기타금융자산
2,702,045
(*)

합 계
42,670,197
35,800,011

금융부채
기타금융부채
4,183,051
(*)

차입부채 및 사채
10,372,434
(*)

합 계
14,555,485

(*) 대부분 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치공시에서 제외했습니다.2) 전기말

구 분
금융상품
장부금액
공정가치,

금융자산
현금및현금성자산
2,908,267
(*)

예치금
1,868,322
(*)

만기보유유가증권
32,414,845
24,825,447

대출채권
25,960,037
31,638,417

기타금융자산
2,082,563
(*)

합 계
65,234,034
56,463,864

금융부채
기타금융부채
2,920,738
(*)

차입부채 및 사채
9,848,430
(*)

합 계
12,769,168

(5) 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위: 백만원).1) 당분기말

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
주요 투입변수
비관측투입변수추정범위(%)

금융자산

당기손익-인식유가증권
24,054,410
2
순자산가치법할인된현금흐름법
순자산가치
-

할인율
-

25,656,526
3
순자산가치법
순자산가치
-

-
3
몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
13.32 ~ 102.30

기초상관계수
-1~1

기타포괄손익공정가치측정유가증권
20,501,217
2
할인된현금흐름법 등
할인율
-

1,693,897
3
할인된현금흐름법/유사기업비교법/과거거래이용법/순자산가치법 등
성장률
0

할인율
3.40 ~ 21.35

순자산가치
-

상각후원가측정유가증권(*)
11,837,658
2
할인된현금흐름법
할인율
-

파생상품자산
355,717
2
할인된현금흐름법/내재선도금리산출법/이항모형 등
할인율
-

221,224
3
할인된현금흐름법/몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
13.32 ~ 102.30

기초상관계수
-1 ~ 1

대출채권(*)
3,224,332
3
할인된현금흐름법
신용스프레드,조기상환율
-

금융부채

당기손익인식금융부채
2,955,998
3
몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
13.32 ~ 102.30

기초상관계수
-1 ~ 1

파생상품부채
1,298,812
2
할인된현금흐름법/내재선도금리산출법 등
할인율
-

262,340
3
할인된현금흐름법몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
13.32 ~ 102.30

기초상관계수
-1 ~ 1

차입부채 및 사채(*)
10,372,434
2
할인된현금흐름법
신용스프레드,조기상환율
-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

2) 전기말

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
주요 투입변수
비관측투입변수추정범위(%)

금융자산

당기손익인식유가증권
12,513,376
2
순자산가치법할인된현금흐름법
순자산가치
-

할인율
-

4,538,986
3
순자산가치법
순자산가치
-

388
3
몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
15.36~68.88

기초상관계수
-1~1

매도가능유가증권
24,991,733
2
할인된현금흐름법 등
할인율
-

10,232,620
3
할인된현금흐름법/유사기업비교법/과거거래이용법/순자산가치법 등
성장률
0~1

할인율
5.91~20.08

순자산가치
-

만기보유유가증권(*)
24,825,447
2
할인된현금흐름법
할인율
-

파생상품자산
860,367
2
할인된현금흐름법/내재선도금리산출법/이항모형 등
할인율
-

146,561
3
할인된현금흐름법/몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
15.36~68.88

기초상관계수
-1~1

대출채권(*)
31,638,417
3
할인된현금흐름법
신용스프레드,조기상환율
-

금융부채

당기손익인식금융부채
2,482,244
3
몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성

15.36~68.88

기초상관계수
-1 ~ 1

파생상품부채
1,441,367
2
할인된현금흐름법/내재선도금리산출법 등
할인율
-

849,257
3
할인된현금흐름법몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성

15.36~68.88

기초상관계수
-1 ~ 1

차입부채 및 사채(*)
9,848,430
2
할인된현금흐름법
신용스프레드,조기상환율
-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

6. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 범주별 금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

(단위 : 백만원)

과 목
당기손익공정가치측정금융자산
기타포괄손익공정가치측정금융자산
상각후원가측정유가증권
상각후원가측정대출채권 및 기타수취채권
위험회피목적파생상품
당기손익인식금융부채
상각후원가측정금융부채
합계

<금융자산>

현금및예치금
-
-
-
4,285,337
-
-
-
4,285,337

당기손익공정가치측정금융자산
54,371,913
-
-
-
-
-
-
54,371,913

파생상품자산
-
-
-
-
451,577
-
-
451,577

기타포괄손익공정가치측정금융자산

-
42,419,515
-
-
-
-
-
42,419,515

관계종속기업투자(주1)
500,187
-
-
-
-
-
-
500,187

상각후원가측정유가증권
-
-
11,837,658
-
-
-
-
11,837,658

상각후원가측정대출채권
-
-
-
23,845,157
-
-
-
23,845,157

상각후원가측정기타수취채권
-
-
-
2,635,437
-
-
-
2,635,437

합 계
54,872,101
42,419,515
11,837,658
30,765,931
451,577
-
-
140,346,782

<금융부채>

파생상품부채
-
-
-
-
2,041,086
246,151
-
2,287,237

차입부채
-
-
-
-
-
7,704,135
-
7,704,135

기타금융부채
-
-
-
-
-
-
11,887,787
11,887,787

합 계
-
-
-
-
2,041,086
7,950,286
11,887,787
21,879,159

2) 전기말

(단위 : 백만원)

과 목
당기손익인식금융자산
매도가능금융자산
만기보유금융자산
대여금및수취채권
위험회피목적파생상품
당기손익인식금융부채
상각후원가측정금융부채
합계

<금융자산>

현금및현금성자산
-
-
-
2,908,267
-
-
-
2,908,267

예치금
-
-
-
1,868,322
-
-
-
1,868,322

유가증권
30,044,783
42,496,678
32,314,845
-
-
-
-
104,856,306

대출채권
-
-
-
25,960,038
-
-
-
25,960,038

파생상품자산
581,579
-
-
-
426,363
-
-
1,007,942

기타금융자산
-
-
-
2,082,563
-
-
-
2,082,563

합 계
30,626,362
42,496,678
32,314,845
32,819,190
426,363
-
-
140,102,272

<금융부채>

당기손익인식금융부채
-
-
-
-
-
2,769,310
-
2,769,310

파생상품부채
-
-
-
-
1,770,488
536,327
-
2,306,815

기타금융부채
-
-
-
-
-
-
2,103,382
2,103,382

차입부채 및 사채
-
-
-
-
-
-
9,848,430
9,848,430

합 계
-
-
-
-
1,770,488
3,018,571
11,951,812
16,740,871

(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 포괄손익은 다음과 같습니다.1) 당분기

구 분
순손익
기타포괄손익(주2)

이자수익(비용)
처분손익
평가손익
손상차손
기타손익(주1)
합계

현금및예치금
29,103
-
-
-
55,224
84,327
-

당기손익공정가치측정금융자산
212,257
381,819
715,723
-
519,892
1,829,691
-

기타포괄손익공정가치측정금융자산
290,925
(1,791)
-
(326)
262,887
551,695
-

상각후원가측정유가증권
78,253
-
-
(1816)
14,744
91,181
-

파생상품
(170)
85,670
(606,155)
-
674
(519,981)
-

상각후원가측정대출채권 및 기타수취채권
253,341
(609)
-
(26,521)
12,697
238,908
-

당기손익인식금융부채
-
-
-
-
-
-
-

차입부채 및 사채
(18,632)
-
-
46,724
-
28,092
-

기타금융부채
(70,969)
-
-
(175)
(15,588)
(86,732)
-

합 계
774,108
465,089
109,568
17,886
850,530
2,217,181
-

(주1) 기타손익은 외환거래손익 및 배당금수익입니다.

(주2) 법인세 효과 차감 후 금액입니다.

2) 전분기

구 분
순손익
기타포괄손익(주2)

이자수익(비용)
처분손익
평가손익
손상차손
기타손익(주1)
합계

현금및예치금
12,953
-
-
-
(1304)
11,649
-

당기손익공정가치측정금융자산
42,007
(10,201)
(128,151)
-
133,593
37,248
-

기타포괄손익공정가치측정금융자산
238,313
96,662
-
(5,401)
438,636
768,210
-

상각후원가측정유가증권
165,656
-
-
-
52,271
217,927
-

파생상품
(16)
(251,029)
(291,703)
-
-
(542,748)
-

상각후원가측정대출채권 및 기타수취채권
351,589
25
-
(11,394)
15,047
355,267
-

당기손익인식금융부채
-
(3,313)
26,110
-
-
22,797
-

차입부채 및 사채
(39,287)
-
-
-
(15,874)
(55,161)
-

기타금융부채
(741)
-
-
-
(1,471)
(2,212)
-

합 계
770,474
(167,856)
(393,744)
(16,795)
620,898
812,977
-

(주1) 기타손익은 외환거래손익 및 배당금수익입니다.

(주2) 법인세 효과 차감 후 금액입니다.

7. 현금및현금성자산과 예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 현금및현금성자산과 예치금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말이자율(%)
금 액

당분기말
전기말

현금및현금성자산

현금및요구불예금
0~3.3
1,081,559
1,154,001

MMDA 외
0.05~4.4
827,688
1,754,266

소 계
1,909,247
2,908,267

예치금

투자자예탁금별도예치금
3.43~3.43
384,215
159,868

대차거래이행보증금
3.45~3.45
68,500
43,000

장내파생상품거래예치금
0.25~1.6
29,143
65,402

유통금융담보금
3.97~3.97
70
16,480

유통금융차주담보금
3.97~3.97
163
133

지급담보금
4.83~4.83
827
279

정기예금
1.00~2.17
1,154,045
613,441

기타
3.45~3.45
739,128
969,719

소 계
2,376,091
1,868,322

합 계
4,285,338
4,776,589

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
금융기관
당분기말
전기말
사용제한사유

예치금

정기예금

㈜KB국민은행
1,000
1,000

지급결제시행 관련 거래안정성을 위한 질권설정

정기예금

㈜우리은행

2,500
2,500

거래이행 보증을 위한 질권설정

정기예금

하나은행 외

223
882

지급보증 담보 등 지급보증 담보 등

장내파생상품거래예치금

케이비증권 등

16,525
12,135

해외 선물옵션거래를 위한 예치

투자자예탁금별도예치금 - 집합투자증권투자자예수분

한국증권금융㈜

372,592
138,569

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

투자자예탁금별도예치금 - 외화증권투자자예수분

한국증권금융㈜

9,373
18,226

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

대차거래이행보증금

한국예탁결제원

68,500
43,000

주식 대차거래를 위한 현금 담보금액 예치

유통금융차주담보금

한국증권금융㈜

163
133

유통금융차주의 담보로 제공

유통금융담보금
한국증권금융㈜
70
16,480
유통금융의 담보로 제공

지급담보금
MUFG Hongkong Branch
385
279
달러 REPO거래 지급담보

보통예금
한국증권금융 등
46
44
투자자예탁금 예치

당좌개설보증금

㈜우리은행 등

44
1,200

당좌거래를 위한 예치

소 계

471,421
234,448

당기손익인식유가증권

투자자예탁금별도예치금(신탁) - 일반예수분
한국증권금융㈜
499,590
270,348
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

투자자예탁금별도예치금(신탁) - 장내파생상품거래분
한국증권금융㈜
23,154
39,511
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

소 계

522,744
309,859

매도가능유가증권

파생상품시장공동기금
㈜한국거래소
-
10,284
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조에 의하여 예치

손해배상공동기금
㈜한국거래소
977
977
-

소 계

977
11,261

합 계

995,142
555,568

8. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익인식금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

주식
3,919,754
3,190,132

출자금
202,898
-

국공채
5,803,093
2,670,088

특수채
5,532,696
4,042,546

금융채
921,049
922,491

회사채
4,952,661
3,454,323

수익증권
17,969,198
7,171,812

해외유가증권
11,776,250
6,732,854

기타유가증권
2,559,796
1,860,538

기타
734,518
-

합 계
54,371,913
30,044,784

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 매도가능금융자산

(1) 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

지분증권

주식
804,560
1,057,927

출자금
59,241
266,827

수익증권
262,181
7,794,753

소 계
1,125,982
9,119,507

채무증권

국공채
20,607,621
5,482,655

특수채
10,392,987
9,328,854

금융채
308,727
870,667

회사채
3,874,923
5,656,256

소 계
35,184,258
21,338,432

해외유가증권
3,601,396
11,660,177

기타유가증권
743,885
378,561

대여유가증권
78
-

기타대출금
1,763,916
-

소 계
6,109,275
12,038,738

합 계
42,419,515
42,496,677

10. 상각후원가측정유가증권(1) 당분기말 현재 상각후원가측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

<채무증권>

국공채
4,036,260
23,262,446

특수채
1,933,454
5,290,928

금융채
110,009
-

회사채
116,244
126,317

외화유가증권
5,641,691
3,635,154

합 계
11,837,658
32,314,845

11. 담보제공자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 담보제공 유가증권의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

제공처
목적
당분기말
전기말(*1)

당기손익측정금융자산
기타포괄손익측정 금융자산
상각후원가측정금융자산
당기손익인식유가증권
매도가능유가증권
만기보유유가증권

한국증권금융㈜(*2)
증권대차거래
495,402
247,390
-
603,760
248,481
-

㈜한국거래소(*3)
선물옵션거래
77,039
-
-
76,074
-
-

금리스왑증거금
15,500
-
-
15,800
-
-

손해배상공동기금
27,800
-
-
22,900
-
-

증권시장거래증거금
12,350
-
-
18,700
-
-

한국예탁결제원(*4)
손해배상공동기금
1,000
-
-
700
-
-

증권대차거래
265,451
-
-
287,014
-
-

중소기업은행 외(*5)
파생상품거래
495,828
-
-
549,810
3,001,481
776,950

합 계
1,390,370
247,390
-
1,574,758
3,249,962
776,950

(*1) 상기 담보제공자산은 주식은 장부금액, 채권 및 CP는 액면가에 의하여 평가된 금액입니다.(*2) 주식 20,833백만원, 채권 474,569백만원과 ㈜한국거래소의 주식 1,000,000주로 구성되어 있습니다.(*3) 채권 132,689백만원으로 구성되어 있습니다.(*4) 주식 72,790백만원, 채권 193,660백만원으로 구성되어 있습니다.(2) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 일부 채권 3,949,834백만원은환매조건부매도와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 동 거래는 매각과 동시에 계약종료일에 특정가격으로 증권을 재매입하기로 한 약정에 해당되어 제거조건이 충족되지 않은 금융상품으로 당기말 현재 환매조건부매도 금액은 3,838,494백만원 입니다.(3) 당분기말 및 전기말 현재 차액결제대행업무와 관련하여 ㈜KB국민은행에 투자자예탁금별도예치금(신탁) 수익권증서 47,000백만원(전기말: 37,000백만원)이 담보 설정되어 있습니다.(4) 당기말 현재 유통금융 및 담보금융 대출과 관련하여, 양도담보로 수취 또는 질권 설정한 주식 등 1,454,627백만원을 한국증권금융㈜에 담보로 제공하고 있습니다.

(5) 금융자산의 양도

- 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분
당분기말
전기말

양도자산
당기손익인식유가증권
3,949,834
3,651,204

상각후원가측정유가증권
-
1,376,561

관련부채
환매조건부채권매도
3,838,494
3,946,374

- 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융상품을 기초자산으로 유동화증권을 발행한 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분
당분기말
전기말

기초자산
당기손익인식유가증권
442,551
429,579

대출채권
625,309
599,588

합계
1,067,859
1,029,167

유동화증권
전자단기사채 등
1,069,677
1,011,724

12. 종속기업

(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

구 분
주요 영업활동
법인설립 및영업소재지
소유지분율 및의결권비율(%)

당분기말
전기말

종속기업

한화생명금융서비스㈜
보험대리 및 중개업
대한민국
100.0
100.0

한화자산운용㈜
자산운용업
대한민국
100.0
100.0

㈜한화육삼시티
부동산관리, 서비스 등
대한민국
100.0
100.0

한화손해사정㈜
보험관련 서비스업
대한민국
100.0
100.0

한화라이프랩㈜
보험대리 및 중개업
대한민국
100.0
100.0

Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)
생명보험업
베트남
100.0
100.0

Hanwha Financial Technology Company Limited (*1)
디저털솔루션
베트남
100.0
100.0

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
생명보험업
인도네시아
99.6
99.6

PT Lippo General Insurance Tbk (*2)(*10)
손해보험업
인도네시아
47.7
-

한화손해보험㈜ (*3)
손해보험업
대한민국
63.3
63.3

캐롯손해보험㈜ (*4)
손해보험업
대한민국
54.6
54.6

히어로손해사정 (*4)
보험관련 서비스업
대한민국
85.1
85.1

Hanwha Asset Management(USA) Ltd. (*5)
해외 유가증권 투자
미국
100
100.0

Hanwha Asset Management Pte., Ltd. (*5)
자산운용업
싱가포르
100
100.0

한화투자관리유한공사 (*5)
자산운용업
중국
100
100.0

한화투자증권㈜ (*6)
증권업
대한민국
46.1
46.1

ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP (*7)
부동산투자
카자흐스탄
100.0
100.0

Pinetree Securities Pte.Ltd. (*7)
금융투자
싱가포르
100.0
100.0

Pinetree Securities Corporation (*7)
금융투자
베트남
98.8
98.8

DP Real Estate America LLC
부동산투자업
미국
100.0
100.0

한화위탁관리부동산투자회사(*12)
부동산투자업
대한민국
46.2
69.2

피플라이프㈜(*11)
보험대리 및 중개업
대한민국
97.7
-

연결대상 수익증권 등

강소신재생에너지혁신펀드 외 (*8)
투자조합
대한민국
40.1 ~ 100.0
40.1 ~ 100.0

하나다올HW랜드칩사모부동산자투자신탁1호 등(*8)
부동산집합투자기구
대한민국
50.0 ~ 100.0
50.0 ~ 100.0

한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 사모증권투자신탁 1호 등(*8)
증권집합투자기구
대한민국
20.0 ~ 100.0
20.0 ~ 100.0

한화트라이써클인프라특별자산1호 등 (*8)
특별자산집합투자기구
대한민국
40.3 ~ 100.0
40.3 ~ 100.0

한화AI GLOBAL CHOICE사모부동산투자신탁1호(재간접형)
부동산/특별자산집합투자기구
대한민국
100.0
100.0

아시아퍼시픽45호 선박투자회사
선박투자회사
대한민국
-
-

에이치에스에프제팔차 등 (*8)(*9)
자산유동화
대한민국
-
-

(*1) 종속기업인 Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)을 통해 지배력을 행사하고 있습니다.(*2) 종속기업인 PT. Hanwha Life Insurance Indonesia을 통해 지배력을 행사하고 있습니다.(*3) 소유지분율은 63.30%이나 의결권 있는 우선주 및 한화손해보험이 보유한 자기주식으로 인해 의결권 지분율은 51.41%입니다.(*4) 종속기업인 한화손해보험㈜를 통해 지배력을 행사하고 있습니다.(*5) 종속기업인 한화자산운용㈜를 통해서 지배력을 행사하고 있습니다.(*6) 소유지분율은 46.08%이나 의결권 있는 우선주 및 한화투자증권이 보유한 자기주식으로 인해 의결권 지분율은 45.50%입니다.(*7) 종속기업인 한화투자증권㈜ 을 통해 지배력을 행사하고 있습니다(*8) 한화환경사랑인프라사모특별자산1호 외 94개의 수익증권은 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유 지분율 및 사실상 대리인 관계를 고려하여 기업회계기준서 제1110호에 따라 종속기업투자에 포함되었습니다. (*9) 연결실체는 당기 중 ARIRANG KOFR 금리 외 5개를 신규로 취득하여 기업회계기준서 제1110호에 따라 종속기업 투자로 분류하였습니다.(*10) 연결실체는 종속기업인 PT. Hanwha Life Insurance Indonesia를 통해 PT. Lippo General insurance Tbk 지분을 취득하였습니다.(*11) 연결실체는 종속기업인 한화생명금융서비스㈜를 통해 피플라이프 지분을 취득하였습니다

(*12) 한한화위탁관리부동산투자회사은 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유 지분율 및 사실상 대리인 관계를 고려하여 기업회계기준서 제1110호에 따라 종속기업투자에 포함되었습니다.

(2) 연결범위의 변동당분기 중 한화코리아레전드ESG증권자투자신탁(주식) C-f 외 7개의 수익증권이 연결범위에서 제외되었습니다.

(3) 종속기업의 취득

1) 일반사항2023년 1월 2일 연결실체는 국내 소재 보험업을 영위하는 피플라이프의 지분 97.7%를 신규 취득하여 지배력을 획득하였습니다. 간주취득일은 2023년 1월 1일입니다2) 식별가능한 취득자산과 인수부채2023년 1월 1일(간주취득일) 현재 취득자산과 인수부채 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
금액

순운전자본
15,902

유형자산
49,613

무형자산
99,972

비영업용자산
26,445

기타자산
15,447

기타부채
(6,646)

차입금
(38,212)

이연법인세부채
(23,094)

식별가능순자산
139,427

3) 이전대가 및 영업권 산출내역① 이전대가의 공정가치(단위:백만원)

구 분
금액

현금및예치금
251,208

② 영업권 산출내역종속기업의 취득시 발생한 영업권은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
금액

총 이전대가
251,208

식별가능순자산 공정가치
(139,427)

지분율
97.7%

지배지분
(136,180)

영업권
115,028

(4) 당분기말과 전기말 현재 주요 종속기업 및 연결대상 수익증권의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기말

구 분
자산
부채
자본
영업수익
분기순손익
분기포괄손익

종속기업
한화생명금융서비스㈜
1,281,706
821,364
460,342
332,210
17,109
17,109

한화자산운용㈜
1,645,967
287,897
1,358,071
41,825
3,799
4,943

㈜한화육삼시티
52,508
9,091
43,417
17,513
(2,268)
(2,268)

한화손해사정㈜
21,163
4,804
16,359
9,593
(1,655)
(1,655)

한화라이프랩㈜
38,472
20,114
18,358
25,230
1,990
2,129

Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)
886,200
598,696
287,504
40,460
5,498
(129,657)

PT Lippo General Insurance Tbk
273,341
199,477
73,863
-
-
(156)

Hanwha Financial Technology Company Limited
22,366
95
22,272
-
49
771

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
185,218
17,612
167,606
6,013
1,287
(875)

한화손해보험㈜ (*1)
17,441,046
14,201,480
3,239,565
1,472,384
99,514
(122,179)

캐롯손해보험㈜
331,490
174,392
157,099
122,372
(10,130)
(10,033)

히어로손해사정
3,490
1,998
1,491
2,893
(1,483)
(1,483)

Hanwha Asset Management(USA) Ltd.
279,976
4,294
275,682
3,692
1,376
9,281

Hanwha Asset Management Pte., Ltd.
33,572
1,270
32,303
1,056
75
1,355

한화투자관리유한공사
7,023
220
6,803
344
(230)
52

한화투자증권㈜
14,068,941
12,461,084
1,607,857
678,398
21,516
57,627

ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP
88
8
80
1
0
4

Pinetree Securities Pte.Ltd.
8,107
195
7,912
38
(499)
(178)

Pinetree Securities Corporation
134,531
52,674
81,857
3,179
(146)
2,510

DP Real Estate America LLC
220,241
2,033
218,208
505
(225)
5,885

한화위탁관리부동산투자회사
717,308
364,816
352,492
12,158
742
742

피플라이프
204,821
138,125
66,695
77,333
2,538
2,538

연결대상수익증권(*2)
강소신재생에너지혁신펀드 외
338,238
113,058
225,180
13,079
203
985

파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁3호 외
1,604,825
76,155
1,528,670
80,851
(1,710)
6,911

한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 사모증권투자신탁 1호 외
3,498,240
74,477
3,423,763
149,200
(3,357)
2,527

한화트라이써클인프라특별자산1호 외
5,092,735
153,752
4,938,983
209,402
(1,026)
(17,751)

한화AI GLOBAL CHOICE사모부동산투자신탁1호(재간접형)
195,656
47,373
148,283
6,186
(409)
1,015

아시아퍼시픽45호 선박투자회사
12,285
14,183
(1,898)
-
(1,259)
(1,259)

에이치에스에프제팔차 외
955,066
960,638
(5,572)
58,445
2,159
2,159

(*1) 사업결합에 따른 공정가치평가가 반영되지 않은 재무정보입니다.(*2) 연결대상 수익증권의 재무정보는 개별 수익증권의 단순합계 금액입니다.

2) 전기말

회사명
자산
부채
자본
영업수익
당기순손익
포괄손익

종속기업
한화생명금융서비스㈜
1,099,496
661,243
438,253
907,691
(48,247)
(43,595)

한화자산운용㈜
1,401,131
48,004
1,353,128
143,827
(5,849)
(3,790)

㈜한화육삼시티
53,629
7,944
45,685
77,279
2,655
2,753

한화손해사정㈜
23,737
5,724
18,014
48,195
1,238
2,443

한화라이프랩㈜
39,709
23,477
16,232
96,618
(10,728)
(10,728)

Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)
856,716
621,633
235,083
293,461
27,714
(46,132)

Hanwha Financial Technology Company Limited
21,633
133
21,501
1,187
(50)
593

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
169,005
16,708
152,297
21,680
(1,231)
(9,338)

한화손해보험㈜(*1)
20,301,080
19,938,749
362,331
8,084,352
347,277
(1,497,222)

캐롯손해보험㈜
354,490
171,482
183,008
442,524
(78,503)
(78,334)

히어로손해사정㈜(*3)
4,452
1,478
2,974
8,877
(2,026)
(2,026)

Hanwha Asset Management(USA) Ltd.
270,967
4,566
266,401
8,834
2,521
(1,348)

Hanwha Asset Management Pte., Ltd.
31,946
998
30,948
1,631
(3,323)
(950)

한화투자관리유한공사
6,938
187
6,751
1,078
(405)
(573)

한화투자증권㈜
12,013,219
10,463,483
1,549,736
2,102,877
(38,576)
(273,491)

ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP
83
8
76
3
-
1

Pinetree Securities Pte.Ltd.
8,287
196
8,091
98
(1,511)
(850)

Pinetree Securities Corporation
136,394
57,047
79,347
11,992
678
3,004

DP Real Estate America LLC
215,130
2,807
212,323
274
(2,164)
(7,401)

한화위탁관리부동산투자회사
726,058
487,300
238,758
-
-
-

연결대상 수익증권 등(*2)

강소신재생에너지혁신펀드 외

216,378
1,364
215,014
3,001
(2,527)
(2,527)

파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁3호 외
2,003,736
152,076
1,851,660
460,830
250,515
250,515

한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 사모증권투자신탁 1호 외
2,495,540
44,521
2,451,019
336,525
(18,363)
(18,363)

한화트라이써클인프라특별자산1호 외
5,144,955
26,790
5,118,165
765,711
140,434
140,434

한화AI GLOBAL CHOICE사모부동산투자신탁1호(재간접형)
186,616
42,745
143,871
17,263
(3,697)
(3,697)

아시아퍼시픽45호 선박투자회사
22,826
325
22,501
1,540
1,463
1,463

에이치에스에프제팔차 외
1,133,058
1,142,630
(9,572)
72,745
318
318

(*1) 사업결합에 따른 공정가치평가가 반영되지 않은 재무정보입니다.(*2) 연결대상 수익증권의 재무정보는 개별 수익증권의 단순합계 금액입니다.

13. 관계기업 및 공동기업

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업 투자현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

회사명
주요 영업
법인설립/영업소재지
지분율(%)
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)
생명보험업
중국
50.0
129,274
92,395
129,274
88,748

엔에이치엔페이코㈜(*1)
기타금융지원서비스업
대한민국
9.1
64,500
59,487
64,500
58,638

이브로드캐스팅
데이터베이스 및 온라인 정보 제공업
대한민국
10.2
34,755
36,692
-
-

신공항하이웨이㈜ 외 19개사(*1)
도로시설건설 및 운영 등
대한민국
3.5~36.2
39,736
40,377
40,184
43,113

코에프씨밸류업 사모투자전문회사(*3)(*4)(*5)
자산운용업
대한민국
3.9
2,500
-
2,500
-

한투한화디지털헬스케어제1호 외 9개사
자산운용업 등
대한민국 등
0~33.3
124,357
118,505
129,676
122,433

삼성한화신성장신기술조합제1호 외 34개사(*2)
인프라투자업 등
대한민국 등
0~93.5
192,726
152,731
266,416
224,585

합 계
587,848
500,187
632,550
537,517

(*1) 피투자회사 이사회에서 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 등 유의적인 영향력이 존재하므로 관계기업투자로 분류하였습니다.(*2) 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 보유하고 있지 않아 지배력이 없다고 판단하였고, 연결실체는 동 출자금을 관계기업투자로 분류하였습니다.(*3) 종속기업인 한화자산운용㈜은 코에프씨밸류업 사모투자전문회사에 대한 무한책임사원으로써 유의적인 영향력이 존재함에 따라 연결실체는 동 수익증권을 관계기업투자로 분류하였습니다.(*4) 사모투자전문회사의 재산 배분에 관한 우선손실충당금 약정에 따라 업무집행사원인 연결실체는 약정한도까지 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 분배받게 됩니다.(*5) 연결실체의 영업 양수도 계약에 의거하여 코에프씨밸류업 사모투자전문회사의 잔여재산 분배시, PEF 정관에서 규정하는 우선손실충당금이 발생할 경우, 연결실체의 특수관계자이자 영업 양도인인 한화인베스트먼트㈜로부터 거래당시 설정한 유보금(25억) 한도 내에서 우선손실충당금을 지급받게 됩니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 종목별 관계기업 및 공동기업의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
기초
증감
분기말

취득/대체
연결범위 변동
지분법손익
기타 증감액

Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)
88,748
-
-
(2,127)
5,774
92,395

엔에이치엔페이코㈜
58,638
-
-
739
110
59,487

에이앤디신용정보㈜
3,402
-
-
47
-
3,449

신공항하이웨이㈜
12,161
-
-
351
(2,450)
10,062

전라선철도주식회사
9,048
-
-
(605)
-
8,443

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
5,512
-
-
1
-
5,513

AI Alliance LLC
12,750
-
-
(16)
434
13,168

토스뱅크 주식회사
91,650
18,203
-
(4,727)
5,776
110,902

해시드 벤처투자조합1호
24,312
-
-
(595)
-
23,717

다올넥스트원LNG터미널일반사모투자신탁제4호
91,615
-
-
555
(92,170)
-

기타
139,680
35,706
-
287
(2,622)
173,051

합 계
537,516
53,909
-
(6,090)
(85,148)
500,187

2) 전분기

구 분
기초
증감
분기말

취득/대체
연결범위 변동
지분법손익
기타 증감액

Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)
51,462
-
-
(6,148)
(9,019)
36,295

엔에이치엔페이코㈜
62,388
-
-
(1,109)
(18)
61,261

에이앤디신용정보㈜
3,385
-
-
(52)
-
3,333

신공항하이웨이㈜
12,601
-
-
16
(2,450)
10,167

전라선철도주식회사
9,226
-
-
-
-
9,226

판교에스디투주식회사
7,742
-
-
(998)
-
6,744

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
8,401
-
-
2
(1,146)
7,257

AI Alliance LLC
13,573
1,853
-
(3,435)
2,540
14,531

토스뱅크 주식회사
45,963
30,000
-
(6,599)
(7,441)
61,923

기타
153,175
9,990
-
(1,605)
(11,685)
149,875

합 계
367,916
41,843
-
(19,928)
(29,219)
360,612

(3) 당분기말과 전기말 현재 주요 관계기업 및 공동기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기말

구 분
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익
분기순손익
분기포괄손익

Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)
1,472,036
1,102,307
369,729
133,581
(8,513)
(2,738)

엔에이치엔페이코㈜
372,592
144,237
228,355
18,484
8,158
8,158

이브로드캐스팅
71,003
5,093
65,910
3,632
1,150
2,970

에이앤디신용정보㈜ 외 18개사
1,690,863
1,189,665
501,198
52,797
5,147
5,147

해시드 벤처투자조합1호 외 9개사
486,012
12,183
473,829
992
(16,825)
(15,804)

신한AIM인프라9호 외 30개사
25,017,014
23,596,986
1,420,028
298,196
(50,507)
14,407

2) 전기말

회사명
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익
당기순손익
당기포괄손익

Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)
1,252,472
897,337
355,135
305,213
(57,156)
(70,487)

엔에이치엔페이코㈜
333,083
114,100
218,983
23,641
(45,503)
(45,104)

에이앤디신용정보㈜ 외 19개사
1,770,926
1,184,711
586,215
283,381
60,638
60,638

해시드 벤처투자조합1호 외 10개사
500,143
12,745
487,398
4,597
(19,885)
(19,306)

신한AIM인프라9호 외 26개사
23,777,760
22,439,403
1,338,357
798,027
(260,103)
(463,137)

14. 상각후원가측정대출채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

부동산담보대출
9,846,682
9,956,375

신용대출
8,605,987
9,177,015

지급보증대출
992,958
985,329

기타대출
4,525,323
5,967,865

소 계
23,970,950
26,086,584

이연대출부대손익
23,119
19,156

현재가치할인차금
(391)
(389)

대손충당금
(148,521)
(145,314)

합 계
23,845,157
25,960,037

(2) 당분기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분
12개월 기대신용 손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초
74,999
12,028
44,364
131,391

신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
-
-
-
-

12개월 기대신용손실로 대체
2,019
(2,004)
(15)
-

전체기간기대신용손실로 대체
(1,644)
1,779
(136)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(289)
(1,117)
1,406
-

소 계
75,086
10,686
45,619
131,391

충당금 순전입액
6,529
4,212
14,757
25,498

제각 등
(875)
(74)
(10,230)
(11,179)

유효이자 상각
-
-
-
-

상각채권 회수 등 기타
3,270
-
(460)
2,810

기말
84,010
14,824
49,686
148,521

(3) 전기 중 대출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
기초
순전입(환입)
제각
기타(*)
기말

대출채권 대손충당금
124,965
10,829
(7,754)
5,361
133,401

15. 기타금융자산(1) 당분기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

미수금
1,385,873
726,938

미수수익
1,159,478
1,211,587

리스채권
781
236

보증금
155,913
143,802

합 계
2,702,045
2,082,563

(2) 당분기 및 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
기초
순전입
제각
기타(*)
분기말

기타금융자산 대손충당금
98,339
14,111
-
(27)
112,423

2) 전분기

구 분
기초
순전입
제각
기타(*)
분기말

기타금융자산 대손충당금
98,074
687
(954)
352
98,159

(*) 기타 사항은 Unwinding으로 인한 효과 및 상각채권회수 등의 사항입니다.

16. 파생금융상품 및 위험회피회계(1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품 관련 현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기말

구 분
매매목적
위험회피목적
합 계

자산
부채
자산
부채
자산 계
부채 계

통화선도(*)
104,017
-
97,461
332,206
201,478
332,206

통화스왑(*)
35,828
140,273
48,570
350,535
84,398
490,808

주가지수옵션
291,812
-
14,909
845,091
306,721
845,091

주가지수선물
-
-
-
3,160
-
3,160

신용파생상품
-
-
-
4,384
-
4,384

채권선도(*)
21,155
6,066
757
196,767
21,912
202,833

이자율파생
-
-
-
73,785
-
73,785

기타 파생
-
-
-
236,340
-
236,340

합 계
452,812
146,339
161,697
2,042,268
614,509
2,188,607

(*) 연결실체는 채권의 환율 및 이자율 변동 등에 따른 미래 공정가치 및 현금흐름의 변동위험을 헤지하기 위하여 통화선도, 통화스왑 및 채권선도계약을 체결하고 있으며, 위험에 노출되는 예상 최장기간은 2039년 3월 15일까지 입니다.

2) 전기말

구 분
매매목적
위험회피목적
합 계

자산
부채
자산
부채
자산 계
부채 계

통화선도(*)
185,469
92,342
288,340
181,554
473,809
273,896

통화스왑(*)
127,236
82,185
175,469
320,601
302,705
402,786

주가지수옵션
1,016
5,356
-
-
1,016
5,356

주가지수선물
147,631
251,801
-
-
147,631
251,801

신용파생상품
18,353
3,155
-
-
18,353
3,155

채권선도(*)
-
-
3,892
1,253,849
3,892
1,253,849

이자율파생(*)
57,856
86,580
-
27,803
57,856
114,383

기타 파생
2,680
1,589
-
-
2,680
1,589

합 계
540,241
523,008
467,701
1,783,807
1,007,942
2,306,815

(*) 연결실체는 채권의 환율 및 이자율 변동 등에 따른 미래 공정가치 및 현금흐름의 변동위험을 헤지하기 위하여 통화선도, 통화스왑. 이자율파생 및 채권선도계약을 체결하고 있으며, 위험에 노출되는 예상 최장기간은 2039년 3월 15일까지 입니다.

(2) 당분기 및 전분기의 파생상품의 약정금액 및 평가손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
매매목적
위험회피목적

미결제약정금액
평가이익(PL)
평가손실(PL)
미결제약정금액
평가이익(PL)
평가손실(PL)
평가손익 잔액(B/S)

통화선도
2,402,052
127,022
97,373
7,386,810
14,408
138,211
(57,525)

통화스왑
324,061
55,022
95,300
8,700,733
10,327
352,207
46,655

주가지수옵션
160,207
2,739
875
326,895
-
-
-

주가지수선물
95,705
24,312
77,868
1,971,629
-
-
-

신용파생상품
-
6,323
12,530
2,331,184
-
-
-

이자율스왑
12,443,200
25,654
94,993
12,226,747
-
18
(17,060)

채권선도
140,000
-
-
-
-
64
(705,826)

기타파생
15,000
1,340
3,864
522,250
-
-
-

합 계
15,580,225
242,412
382,803
33,466,248
24,735
490,500
(733,756)

2) 전분기

구 분
매매목적
위험회피목적

미결제약정금액
평가이익(PL)
평가손실(PL)
미결제약정금액
평가이익(PL)
평가손실(PL)
평가손익 잔액(B/S)

통화선도
821,602
29,370
19,909
4,971,899
7,319
70,155
(31,415)

통화스왑
2,741,570
25,597
(5,161)
11,319,925
22,536
231,163
(27,212)

주가지수옵션
638,740
2,108
3,352
-
-
-
-

주가지수선물
1,136,172
35
13,835
-
-
-
-

신용파생상품
1,755,203
1,250
3,297
-
-
-
-

이자율스왑
11,800,407
29,976
36,196
-
-
18
-

채권선도
-
-
-
5,578,041
7
30
(419,875)

기타파생
82,017
359
648
-
-
-
-

합 계
18,975,711
88,695
72,076
21,869,865
29,862
301,366
(478,502)

(3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
기초
평가
손익반영
당분기말

위험회피목적파생상품평가손익
(253,536)
(997,124)
296,859
(953,801)

이연법인세 효과
65,532

65,532

합 계
(188,004)
(997,124)
296859
(888,269)

(*) 기타포괄손익누계액에 계상된 파생상품평가손익 중 만기도래등으로 2022년 4월 1일부터 12개월 이내에 당기손익으로 인식될 것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법인세 고려 후)은 (-)33,589백만원입니다.

2) 전분기

구 분
기초
평가
손익반영
전분기말

위험회피목적파생상품평가손익
(382,703)
(378,905)
184,652
(576,956)

이연법인세 효과
98,454

98,454

합 계
(284,249)
(378,905)
184652
(478,502)

(*) 기타포괄손익누계액에 계상된 파생상품평가손익 중 만기도래등으로 2021년 4월 1일부터 12개월 이내에 당기손익으로 인식될 것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법인세 고려 후)은 (-)61,747백만원입니다.(4) 당분기 현금흐름위험회피파생금융상품 평가손익 중 비효과적인 금액은 (-)767백만원(전분기 (-)184백만원)입니다.

17. 보험가입자산당분기말 현재 연결실체는 연결실체가 소유한 건물에 대하여 한화손해보험(주) 등에 재산종합보험(부보금액 1,408,204백만원(전기말: 1,400,718백만원))에 가입하고 있습니다. 한편, 연결실체는 한화손해보험(주) 등에 전산기기 등에 대하여 동산종합보험(부보금액 42,641백만원(전기말: 100,165백만원))에 가입하고 있으며, 연결실체 소유차량에 대하여 책임보험과 종합보험에 가입하고 있습니다.

18. 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
내 용
취득금액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

유형자산
토지
738,329
-
(8,029)
730,300

건물
1,188,000
(437,154)
(14,043)
736,803

구축물
96
(83)
-
13

차량운반구
2,789
(1,794)
-
995

공기구비품
505,006
(384,212)
-
120,794

기타의유형자산
20,706
(2,077)
(9,331)
9,298

건설중인자산
5,882
-
-
5,882

유형자산 계
2,460,808
(825,320)
(31,403)
1,604,085

투자부동산
토지
1,771,905
-
(1,633)
1,770,272

건물
1,401,905
(430,417)
(7,471)
964,017

구축물
493
(270)
(54)
169

투자부동산 계
3,174,303
(430,687)
(9,158)
2,734,458

무형자산
소프트웨어
192,251
(155,224)
(80)
36,947

개발비
510,856
(328,012)
-
182,844

기타의무형자산
1,649,508
(1,387,947)
35,887
297,448

영업권
99,003
(4,281)
(81,212)
13,510

무형자산 계
2,451,618
(1,875,464)
(45,405)
530,749

사용권자산
임차점포시설물
300,562
(106,894)
-
193,668

차량운반구
6,192
(2,046)
-
4,146

공기구비품
2,653
(543)
-
2,110

기타
4,402
(2,505)
-
1,897

사용권자산 계
313,809
(111,988)
-
201,821

합 계
8,400,538
(3,243,459)
(85,966)
5,071,113

2) 전기말

구 분
내 용
취득금액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

유형자산
토지
758,745
-
(8,061)
750,684

건물
1,196,241
(432,526)
(14,202)
749,513

구축물
96
(82)
-
14

차량운반구
865
(748)
-
117

공기구비품
477,693
(358,664)
-
119,029

기타의유형자산
21,068
(2,476)
(9,331)
9,261

건설중인자산
5,140
-
-
5,140

유형자산 계
2,459,848
(794,496)
(31,594)
1,633,758

투자부동산
토지
1,741,039
-
(1,600)
1,739,439

건물
1,384,983
(415,881)
(7,312)
961,790

구축물
494
(267)
(54)
173

투자부동산 계
3,126,516
(416,148)
(8,966)
2,701,402

무형자산
소프트웨어
214,725
(163,298)
-
51,427

개발비
506,205
(319,455)
-
186,750

기타의무형자산
1,476,555
(587,677)
(11,876)
877,002

영업권
14,792
-
(14,792)
-

무형자산 계
2,212,277
(1,070,430)
(26,668)
1,115,179

사용권자산
임차점포시설물
252,772
(89,750)
-
163,022

차량운반구
5,091
(1,895)
-
3,196

공기구비품
2,679
(386)
-
2,293

기타
4,032
(2,165)
-
1,867

사용권자산 계
264,574
(94,196)
-
170,378

합 계
8,063,215
(2,375,270)
(67,228)
5,620,717

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
내 용
기초
취득
처분
대체
상각
기타(*)
분기말

유형자산
토지
750,684
6,416
-
(26,800)
-
-
730,300

건물
749,513
4,885
-
(11,825)
(5,743)
(27)
736,803

구축물
14
-
-
-
(1)
-
13

차량운반구
117
1,924
-
-
(1,046)
-
995

공기구비품
119,028
15,746
(56)
1,534
(25,546)
10,090
120,796

기타의유형자산
9,262
30
(131)
-
(4,319)
4,457
9,299

건설중인자산
5,140
743
-
-
-
-
5,883

유형자산 계
1,633,758
29,744
(187)
(37,091)
(36,655)
14,520
1,604,089

투자부동산
토지
1,739,439
4,034
-
26,800
-
-
1,770,273

건물
961,790
-
-
11,825
(9,603)
4
964,016

구축물
172
-
-
-
(3)
-
169

투자부동산 계
2,701,401
4,034
-
38,625
(9,606)
4
2,734,458

무형자산
소프트웨어
51,428
2,445
(98,949)
123
(3,779)
246
(48,486)

개발비
186,750
1,024
(177,859)
3,661
(8,557)
-
5,019

기타의무형자산
877,002
87,769
(355,581)
190
(2,953)
(32,209)
574,218

무형자산 계
1,115,180
91,238
(632,389)
3,974
(15,289)
(31,963)
530,751

사용권자산
임차점포시설물
163,022
22,142
368
130
(33,275)
41,280
193,667

차량운반구
3,196
1,523
(497)
-
(232)
156
4,146

공기구비품
2,293
-
-
-
(446)
264
2,111

기타
1,867
30
-
-
-
-
1,897

사용권자산 계
170,378
23,695
(129)
130
(33,953)
41,700
201,821

합 계
5,620,717
148,711
(632,705)
5,638
(95,503)
24,261
5,071,119

(*) 환율변동차이 등으로 구성되어 있습니다.

2) 전분기

구 분
내 용
기초
취득
처분
대체
상각
기타(*)
분기말

유형자산
토지
914,850
112
(41,587)
(3,070)
-
-
870,305

건물
855,431
236
(47,831)
(2,066)
(6,744)
(3,269)
795,757

구축물
17
-
-
-
(1)
1
17

차량운반구
99
29
-
-
(11)
(29)
88

공기구비품
102,974
15,885
(106)
398
(14,265)
3,064
107,950

기타의유형자산
8,861
470
-
-
(67)
(6)
9,258

건설중인자산
2,061
1,097
-
-
-
(1)
3,157

유형자산 계
1,884,293
17,829
(89,524)
(4,738)
(21,088)
(240)
1,786,532

투자부동산
토지
1,601,755
-
(19,288)
3,070
-
288
1,585,825

건물
896,036
267
(16,958)
2,069
(10,341)
688
871,761

구축물
183
-
-
(3)
-
-
180

투자부동산 계
2,497,974
267
(36,246)
5,136
(10,341)
976
2,457,766

무형자산
소프트웨어
54,128
1,346
(5)
(39)
(4,169)
1
51,262

개발비
176,583
6,892
-
5,018
(7,595)
-
180,898

기타의무형자산
931,084
9,489
(5,472)
-
(14,638)
117
920,580

무형자산 계
1,161,795
17,727
(5,477)
4,979
(26,402)
118
1,152,740

사용권자산
임차점포시설물
119,076
89,138
(24,965)
(7,022)
(14,814)
877
162,290

차량운반구
1,856
1,021
(104)
-
(340)
(71)
2,362

공기구비품
410
-
-
-
(243)
-
167

기타
3,491
131
-
-
(414)
-
3,208

사용권자산 계
124,833
90,290
(25,069)
(7,022)
(15,811)
806
168,027

합 계
5,668,895
126,113
(156,316)
(1,645)
(73,642)
1,660
5,565,065

(*) 환율변동차이 등으로 구성되어 있습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 임대수익 및 운영비용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

임대수익
34,916
37,182

임대비용
(20,317)
(14,128)

(4) 당분기말 현재 연결실체의 토지, 건물에 대한 임대보증금과 관련하여 각각 104,032백만원(전기말: 214,672백만원) 및 14,599백만원(전기말: 11,793백만원)의 근저당및 전세권이 설정되어 있습니다.

19. 리스

(1) 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분

당분기말

전기말

사용권자산

부동산

193,668
163,022

차량운반구

4,146
3,196

공기구비품
2,110
2,293

기타
1,897
1,867

사용권자산 합계
201,821
170,378

리스부채(*)

부동산
180,729
151,014

차량운반구
5,610
4,688

공기구비품
3,703
3,094

기타
3,540
2,958

리스부채 합계
193,582
161,754

(*) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다.(2) 당분기 중 증가된 사용권자산은 23,695백만원 입니다.(3) 당분기말 현재 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
3개월 이하
1년 이하
3년 이하
5년 이하
5년 초과
총 계약상 현금흐름

리스부채
38,086
5,276
120,575
69,937
49,023
282,897

(4) 리스와 관련해 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분

당분기

전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산

15,963
12,520

차량운반구

109
244

공기구비품
1,876
202

기타
246
214

합 계

18,194
13,180

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)

2,895
382

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)

470
135

(5) 당분기 중 리스의 총 현금유출은 23,798백만원(전분기: 32,577백만원)입니다.

20. 기타자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

선급금
105,452
74,835

선급비용
133,632
515,785

선급부가세
154
488

기타
12,226
12,689

합 계
251,464
603,797

21. 보험계약부채 및 재보험계약부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 포트폴리오별 발행한 보험계약에 대한 보험계약부채 및 보유하고 있는 재보험계약자산 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
생명보험
손해보험
합계

사망
건강
연금저축
변액
기타
소계
장기
일반
자동차
해외
소계

보험계약자산
-
-
-
-
-
-
16
70
-
-
86
86

보험계약부채
15,400,359
11,087,289
46,249,612
14,546,572
49,124
87,332,957
11,416,212
534,858
733,747
638,692
13,323,510
100,656,467

순보험계약부채
15,400,359
11,087,289
46,249,612
14,546,572
49,124
87,332,957
11,416,196
534,788
733,747
638,692
13,323,424
100,656,382

재보험계약자산
-
132,441
-
-
-
132,441
237,107
274,420
153,335
39,685
704,546
836,988

재보험계약부채
30,053
-
-
-
-
30,053
-
582
-
35,794
36,376
66,429

순재보험계약부채
30,053
(132,441)
-
-
-
(102,389)
(237,107)
(273,838)
(153,335)
(3,890)
(668,170)
(770,559)

2) 전기말

구 분
생명보험
손해보험
합계

사망
건강
연금저축
변액
기타
소계
장기
일반
자동차
해외
소계

보험계약자산
-
-
-
-
-
-
16
10,358
-
-
10,374
10,374

보험계약부채
14,509,393
10,913,600
45,453,778
13,859,904
50,399
84,787,074
10,887,152
490,670
740,270
376,663
12,494,755
97,281,829

순보험계약부채
14,509,393
10,913,600
45,453,778
13,859,904
50,399
84,787,074
10,887,136
480,315
740,270
376,660
12,484,381
97,271,455

재보험계약자산
-
113,524
-
-
-
113,524
239,681
285,070
143,858
(15,101)
653,508
767,032

재보험계약부채
27,776
-
-
-
-
27,776
7,601
2,317
-
10,484
20,402
48,177

순재보험계약부채
27,776
(113,524)
-
-
-
(85,748)
(232,080)
(282,753)
(143,858)
25,585
(633,106)
(718,855)

(2) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약부채의 요소별 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
잔여보장요소
발생사고부채
합계

손실요소 제외 잔여보장요소
손실요소 잔여보장요소

1. 기초 보험계약자산 및 부채
91,141,398
740,510
4,280,702
96,162,610

(1) 기초보험계약자산
-
-
19
19

(2) 기초보험계약부채
91,141,398
740,510
4,280,721
96,162,629

2. 보험수익
(2,058,357)
-
147,975
(1,910,382)

3. 보험서비스비용
214,228
37,010
1,411,093
1,662,330

(1) 보험금 및 보험서비스비용
16,995
-
1,356,268
1,373,263

(2) 보험취득현금흐름
227,301
-
-
227,301

(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(37,493)
-
54,825
17,332

(4) 손실부담계약의 손실 및 환입
7,425
37,010
-
44,435

(5) 기타보험서비스비용
-
-
-
-

4. 투자요소
(3,953,637)
-
3,953,637
-

5. 보험서비스결과
(5,797,767)
37,010
5,512,705
(248,052)

6. 보험금융손익
4,193,043
8,090
43,773
4,244,905

7. 현금흐름
4,800,095
(7,497)
(5,393,062)
(600,464)

(1) 수취한 보험료
4,956,542
-
-
4,956,542

(2) 보험취득현금흐름
(163,980)
-
(490,886)
(654,866)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
(1,501)
-
(4,938,970)
(4,940,471)

(4) 기타현금흐름
9,034
(7,497)
36,795
38,332

8. 기타
35,435
(2,990)
-
32,445

9. 기말 보험계약자산 및 부채
94,372,204
775,123
4,444,117
99,591,444

(1) 기말 보험계약자산
-
-
16
16

(2) 기말 보험계약부채
94,372,204
775,123
4,444,133
99,591,460

2) 전분기

(단위 : 백만원)

구 분
잔여보장요소
발생사고부채
합계

손실요소 제외 잔여보장요소
손실요소 잔여보장요소

1. 기초 보험계약자산 및 부채
104,669,305
746,357
3,914,794
109,330,456

(1) 기초보험계약자산
-
-
16
16

(2) 기초보험계약부채
104,669,305
746,357
3,914,810
109,330,472

2. 보험수익
(1,881,332)
-
75,687
(1,805,644)

3. 보험서비스비용
156,383
43,393
1,189,555
1,389,331

(1) 보험금 및 보험서비스비용
16,542
-
1,209,504
1,226,046

(2) 보험취득현금흐름
169,013
-
-
169,013

(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(30,665)
-
(19,949)
(50,615)

(4) 손실부담계약의 손실 및 환입
1,494
43,393
-
44,886

(5) 기타보험서비스비용
-
-
-
-

4. 투자요소
(3,141,643)
-
3,141,643
-

5. 보험서비스결과
(4,866,592)
43,393
4,406,885
(416,314)

6. 보험금융손익
(6,324,537)
53
26,819
(6,297,665)

7. 현금흐름
4,122,678
(70,706)
(4,321,468)
(269,496)

(1) 수취한 보험료
4,054,412
-
-
4,054,412

(2) 보험취득현금흐름
(130,720)
-
(294,594)
(425,314)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
(1,812)
-
(4,011,923)
(4,013,735)

(4) 기타현금흐름
200,798
(70,706)
(14,951)
115,141

8. 기타
(45,372)
(18,781)
7,424
(56,730)

9. 기말 보험계약자산 및 부채
97,555,481
700,316
4,034,455
102,290,252

(1) 기말 보험계약자산
-
-
16
16

(2) 기말 보험계약부채
97,555,481
700,316
4,034,471
102,290,268

(3) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용한 보험계약의 보험계약부채(자산)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
잔여보장요소
발생사고부채
합계

손실요소 제외 잔여보장요소
손실요소 잔여보장요소

1. 기초 보험계약자산 및 부채
625,968
14,428
468,449
1,108,845

(1) 기초보험계약자산
(23,218)
(1)
33,574
10,355

(2) 기초보험계약부채
602,750
14,428
502,023
1,119,200

2. 보험수익
(391,213)
-
-
(391,213)

3. 보험서비스비용
103,526
1,030
263,932
368,488

(1) 보험금 및 보험서비스비용
-
-
230,284
230,284

(2) 보험취득현금흐름
103,526
-
17,947
121,473

(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
15,701
15,701

(4) 손실부담계약의 손실 및 환입
-
1,030
-
1,030

(5) 기타보험서비스비용
-
-
-
-

4. 투자요소
-
-
-
-

5. 보험서비스결과
(287,686)
1,030
263,932
(22,725)

6. 보험금융손익
1,449
-
6,236
7,685

7. 현금흐름
304,005
-
(334,073)
(30,068)

(1) 수취한 보험료
312,815
-
-
312,815

(2) 보험취득현금흐름
(18,040)
-
(21,390)
(39,430)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
-
-
(234,427)
(234,427)

(4) 기타현금흐름
9,230
-
(78,256)
(69,026)

8. 기타항목
1,200
-
-
1,200

9. 기말 순장부금액
644,937
15,458
404,543
1,064,938

(1) 기말 보험계약자산
2,716
(450)
(2,196)
70

(2) 기말 보험계약부채
647,653
15,009
402,347
1,065,008

2) 전분기

구 분
잔여보장요소
발생사고부채
합계

손실요소 제외 잔여보장요소
손실요소 잔여보장요소

1. 기초 보험계약자산 및 부채
639,839
14,428
468,449
1,122,716

(1) 기초보험계약자산
(37,089)
(1)
33,574
(3,516)

(2) 기초보험계약부채
602,750
14,428
502,023
1,119,200

2. 보험수익
(351,611)
-
-
(351,611)

3. 보험서비스비용
46,842
1,030
263,932
311,803

(1) 보험금 및 보험서비스비용
-
-
230,284
230,284

(2) 보험취득현금흐름
46,842
-
17,947
64,789

(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
15,701
15,701

(4) 손실부담계약의 손실 및 환입
-
1,030
-
1,030

(5) 기타보험서비스비용
-
-
-
-

4. 투자요소
-
-
-
-

5. 보험서비스결과
(304,769)
1,030
263,932
(39,807)

6. 보험금융손익
1,449
-
6,236
7,685

7. 현금흐름
304,005
-
(334,073)
(30,068)

(1) 수취한 보험료
312,815
-
-
312,815

(2) 보험취득현금흐름
(18,040)
-
(21,390)
(39,430)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
-
-
(234,427)
(234,427)

(4) 기타현금흐름
9,230
-
(78,256)
(69,026)

8. 기타항목
3,212
-
-
3,212

9. 기말 순장부금액
643,737
15,458
404,543
1,063,738

(1) 기말 보험계약자산
4,013
(450)
(2,196)
1,367

(2) 기말 보험계약부채
647,653
15,009
402,347
1,065,008

(4) 당기와 전기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약의 보험계약부채(자산)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
미래현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진
합계

1. 기초 보험계약자산 및 부채
80,132,671
2,634,220
13,395,718
96,162,610

(1) 기초보험계약자산
19
-
-
19

(2) 기초보험계약부채
80,132,690
2,634,220
13,395,718
96,162,628

2. 미래서비스 관련 변동

(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분
636,352
93,220
(729,571)
-

(2) 손실부담계약집합의 손실 및 손실의 환입
18,954
6,256
7,425
32,634

(3) 최초 인식한 계약의 효과
(768,516)
82,928
704,836
19,247

3. 현행서비스 관련 변동

(1) 서비스 이전을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 보험계약마진
-
-
(308,745)
(308,745)

(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분
-
(42,390)
-
(42,390)

(3) 경험조정
102,646
5,424
-
108,070

(4) 기타
(4,152)
-
-
(4,152)

4. 과거 서비스 관련 변동

(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(29,578)
(23,140)
-
(52,718)

5. 보험서비스결과
(44,295)
122,298
(326,056)
(248,052)

6. 보험금융손익
3,887,279
-
357,627
4,244,905

7. 해당기간의 현금흐름

(1) 수취한 보험료
4,956,542
-
-
4,956,542

(2) 보험취득현금흐름
(654,866)
-
-
(654,866)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
(4,940,472)
-
-
(4,940,472)

(4) 기타현금흐름
38,333
-
-
38,333

8. 기타 항목
32,444

-
32,444

9. 기말 순장부가액
83,407,636
2,756,518
13,427,289
99,591,444

(1) 기말보험계약자산
16
-
-
16

(2) 기말보험계약부채
83,407,652
2,756,518
13,427,289
99,591,459

2) 전분기

구 분
미래현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진
보험계약부채(자산)

1. 기초 보험계약자산 및 부채
95,899,069
2,911,445
10,519,943
109,330,456

(1) 기초보험계약자산
16
-
-
16

(2) 기초보험계약부채
95,899,085
2,911,445
10,519,943
109,330,472

2. 미래서비스 관련 변동

(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분
(472,861)
(87,230)
560,090
-

(2) 손실부담계약집합의 손실 및 손실의 환입
27,072
6,411
1,494
34,976

(3) 최초 인식한 계약의 효과
(586,646)
62,721
539,866
15,940

3. 현행서비스 관련 변동

(1) 서비스 이전을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 보험계약마진
-
-
(273,459)
(273,459)

(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분
-
(69,910)
-
(69,910)

(3) 경험조정
21,676
2,675
-
24,351

(4) 기타
(3,771)
-
-
(3,771)

4. 과거 서비스 관련 변동

(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(108,801)
(35,641)
-
(144,442)

5. 보험서비스결과
(1,123,331)
(120,974)
827,991
(416,314)

6. 보험금융손익
(6,071,830)
-
(225,836)
(6,297,666)

7. 해당기간의 현금흐름

(1) 수취한 보험료
4,054,412
-
-
4,054,412

(2) 보험취득현금흐름
(425,314)
-
-
(425,314)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
(4,013,735)
-
-
(4,013,735)

(4) 기타현금흐름
115,141
-
-
115,141

8. 기타 항목
(258,222)
(78,296)
279,773
(56,745)

9. 기말 순장부가액
88,176,191
2,712,175
11,401,871
102,290,237

(1) 기말보험계약자산
31
-
-
31

(2) 기말보험계약부채
88,176,222
2,712,175
11,401,871
102,290,268

(5) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 출재보험계약자산(부채)의 요소별 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
잔여보장
발생사고
합계

1. 기초 재보험계약자산 및 부채
(126,424)
445,046
318,622

(1) 기초재보험계약자산
(31,350)
385,350
354,000

(2) 기초재보험계약부채
95,073
(59,696)
35,377

2. 재보험료의 배분
(64,595)
-
(64,595)

3. 재보험자로부터 회수가능금액
3,942
69,168
73,109

(1) 보험금 및 보험서비스비용
260
73,499
73,759

(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
(4,399)
(4,399)

(3) 손실회수요소의 발생 및 환입
3,682
68
3,750

4. 재보험 순원가(마진)
(60,653)
69,168
8,515

5. 재보험금융손익
4,741
2,692
7,433

6. 환율변동에 따른 효과
-
-
-

7. 재보험자 불이행위험 변동효과
2,810
21
2,831

8. 재보험금융손익 계
7,551
2,713
10,265

9. 투자요소
145,711
(145,711)
-

10. 현금흐름
77,519
(80,790)
(3,272)

(1) 지급한 재보험료
77,519
-
77,519

(2) 재보험자로부터 회수한 금액

(80,790)
(80,790)

11. 기타
-
(130)
(130)

12. 기말 보험계약자산 및 부채
43,704
290,297
334,000

(1) 기말 재보험계약자산
81,458
282,595
364,053

(2) 기말 재보험계약부채
37,754
(7,702)
30,053

2) 전분기

구 분
잔여보장
발생사고
합계

1. 기초 재보험계약자산 및 부채
(85,269)
451,301
366,033

(1) 기초재보험계약자산
88,233
338,701
426,934

(2) 기초재보험계약부채
173,502
(112,600)
60,902

2. 재보험료의 배분
(82,249)
-
(82,249)

3. 재보험자로부터 회수가능금액
(506)
76,710
76,203

(1) 보험금 및 보험서비스비용
(4,959)
92,606
87,648

(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
(15,896)
(15,896)

(3) 손실회수요소의 발생 및 환입
4,452
-
4,452

4. 재보험 순원가(마진)
(82,755)
76,710
(6,045)

5. 재보험금융손익
1,690
378
2,068

6. 환율변동에 따른 효과
-
-
-

7. 재보험자 불이행위험 변동효과
1,143
-
1,143

8. 재보험금융손익 계
2,833
378
3,211

9. 투자요소
(163,818)
163,818
-

10. 현금흐름
200,161
(195,357)
4,804

(1) 지급한 재보험료
254,904
-
254,904

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
-
(247,602)
(247,602)

11. 기타
(110,167)
103,764
(6,403)

12. 기말 보험계약자산 및 부채
(184,272)
548,370
364,098

(1) 기말 재보험계약자산
139,815
286,985
426,799

(2) 기말 재보험계약부채
270,671
(207,970)
62,702

(6) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용한 출재보험계약자산(부채)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
잔여보장
발생사고
합계

1. 기초 재보험계약자산 및 부채
1,777
398,455
400,232

(1) 기초재보험계약자산
15,654
397,379
413,033

(2) 기초재보험계약부채
13,877
(1,076)
12,800

2. 재보험료의 배분
(112,155)
-
(112,155)

3. 재보험자로부터 회수가능금액
(47)
96,489
96,442

(1) 보험금 및 보험서비스비용
-
116,433
116,433

(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
(19,944)
(19,944)

(3) 손실회수요소의 발생 및 환입
(47)
-
(47)

4. 재보험 순원가(마진)
(112,157)
96,489
(15,668)

5. 재보험금융손익
784
2,822
3,606

6. 환율변동에 따른 효과
28
76
104

7. 재보험자 불이행위험 변동효과
13
(490)
(476)

8. 재보험금융손익 계
825
2,408
3,233

9. 투자요소
(3,518)
3,600
82

10. 현금흐름
76,047
(97,509)
(21,463)

(1) 지급한 재보험료
76,047
-
76,047

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
-
(97,509)
(97,509)

11. 기타
100,020
(29,834)
70,186

12. 기말 보험계약자산 및 부채
62,950
373,609
436,559

(1) 기말 재보험계약자산
102,269
370,666
472,935

(2) 기말 재보험계약부채
39,319
(2,943)
36,376

2) 전분기

구 분
잔여보장
발생사고
합계

1. 기초 재보험계약자산 및 부채
98,357
273,041
399,978

(1) 기초재보험계약자산
98,407
273,009
399,997

(2) 기초재보험계약부채
50
(32)
18

2. 재보험료의 배분
(72,238)
-
(72,238)

3. 재보험자로부터 회수가능금액
(185)
31,493
24,713

(1) 보험금 및 보험서비스비용
-
72,774
77,816

(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
(41,282)
(52,918)

(3) 손실회수요소의 발생 및 환입
(185)
-
(185)

4. 재보험 순원가(마진)
(72,423)
31,493
(47,525)

5. 재보험금융손익
359
(304)
55

6. 환율변동에 따른 효과
(612)
65
(547)

7. 재보험자 불이행위험 변동효과
-
1,122
1,122

8. 재보험금융손익 계
(253)
883
630

9. 투자요소
(4,844)
4,844
-

10. 현금흐름
77,188
(56,725)
20,463

(1) 지급한 재보험료
77,188
-
77,188

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
-
(56,725)
(56,725)

11. 기타
(21,856)
(2,414)
(24,270)

12. 기말 보험계약자산 및 부채
76,170
251,121
349,277

(1) 기말 재보험계약자산
76,170
251,121
349,277

(2) 기말 재보험계약부채
-
-
-

(7) 당분기와 전분기 중 출재보험계약자산(부채)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
미래현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진
재보험계약자산(부채)

1. 기초 재보험계약자산 및 부채
134,831
62,052
121,739
318,622

(1) 기초재보험계약자산
220,536
56,137
77,326
354,000

(2) 기초재보험계약부채
85,704
(5,914)
(44,413)
35,377

2. 미래서비스 관련 변동

(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분
(26,972)
1,307
25,664
-

(2) 손실회수요소의 전입 및 환입
4,373
(1,544)
-
2,829

(3) 최초 인식한 계약의 효과
(10,333)
2,186
9,079
933

3. 현행 서비스 관련 변동

(1) 서비스 이전을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 보험계약마진
-
-
(2,976)
(2,976)

(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분
-
(155)
-
(155)

(3) 경험조정
(819)
-
-
(819)

(4) 기타
12,564
-
-
12,564

4. 과거 서비스관련 변동

(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(3,369)
(561)
-
(3,929)

5. 손실회수요소 관련 조정 :

(1) 손실회수요소 관련 수익
-
-
68
68

(2) 손실회수요소 배분액
-
-
-
-

6. 보험서비스결과
(24,555)
1,234
31,836
8,515

7. 재보험금융손익
6,503
-
931
7,433

8. 재보험자 불이행위험 변동효과
2,831
-
-
2,831

9. 재보험금융손익 계
9,334
-
931
10,265

10. 해당 기간 현금흐름

(1) 지급한 재보험료
77,519
-
-
77,519

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
(138,807)
-
-
(138,807)

(3) 기타현금흐름
58,017
-
-
58,017

11. 기타항목
(130)
-
-
(130)

12. 기말 재보험계약자산 및 부채
116,209
63,286
154,506
334,000

(1) 기말재보험계약자산
199,014
58,393
106,646
364,053

(2) 기말재보험계약부채
82,805
(4,893)
(47,859)
30,053

2) 전분기

구 분
미래현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진
재보험계약자산(부채)

1. 기초 재보험계약자산 및 부채
115,307
90,187
160,539
366,033

(1) 기초재보험계약자산
204,011
84,678
138,246
426,934

(2) 기초재보험계약부채
88,704
(5,509)
(22,293)
60,902

2. 미래서비스 관련 변동

(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분
12,493
(14,629)
2,136
-

(2) 손실회수요소의 전입 및 환입
(4,081)
6,406
-
2,325

(3) 최초 인식한 계약의 효과
(25,670)
9,349
19,137
2,815

3. 현행 서비스 관련 변동

(1) 서비스 이전을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 보험계약마진
-
-
(3,747)
(3,747)

(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분
-
1,280
-
1,280

(3) 경험조정
(947)
-
-
(947)

(4) 기타
7,899
-
-
7,899

4. 과거 서비스관련 변동

(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(9,988)
(5,683)
-
(15,671)

5. 보험서비스결과
(20,294)
(3,277)
17,525
(6,045)

6. 재보험금융손익
686
-
1,382
2,068

7. 재보험자 불이행위험 변동효과
1,143
-
-
1,143

8. 재보험금융손익 계
1,829
-
1,382
3,211

9. 해당 기간 현금흐름

(1) 지급한 재보험료
254,904
-
-
254,904

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
(247,602)
-
-
(247,602)

(3) 기타현금흐름
(6,041)
-
-
(6,041)

10. 기타항목
(362)
-
-
(362)

11. 기말 재보험계약자산 및 부채
97,741
86,910
179,446
364,098

(1) 기말재보험계약자산
177,721
80,612
168,467
426,799

(2) 기말재보험계약부채
79,979
(6,299)
(10,979)
62,702

(8) 당분기와 전분기 중 보험계약과 관련한 보험손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
생명보험
손해보험
합계

사망
건강
연금저축
변액
기타
소계
장기
일반
자동차
해외
소계

1. 보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 예상보험금 및 예상보험서비스 비용
278,139
250,727
53,228
117,530
-
699,624
602,401
-
-
-
602,401
1,302,025

2) 위험해제에 따른 위험조정의 변동
17,631
9,392
1,898
4,693
-
33,614
18,258
-
-
-
18,258
51,872

3) 서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동
94,999
91,329
17,025
10,868
-
214,221
94,524
-
-
-
94,524
308,745

4) 당기 및 과거서비스 보험료 경험조정
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

5) 보험취득현금흐름의 회수
77,134
39,459
14,032
2,410
-
133,035
90,625
-
-
-
90,625
223,660

6) 기타보험영업수익
(14,924)
(6,001)
15,100
(2,540)
-
(8,365)
-
-
-
32,445
32,445
24,080

소 계
452,980
384,906
101,282
132,961
-
1,072,130
805,808
-
-
32,445
838,253
1,910,382

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험수익
4,152
-
-
-
-
4,152
-
142,078
244,983
-
387,061
391,213

총 보험수익
457,132
384,906
101,282
132,961
-
1,076,281
805,808
142,078
244,983
32,445
1,225,314
2,301,595

2. 보험서비스비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

-

1) 실제보험금 및 실제보험서비스비용
302,218
281,012
48,234
128,868
32
760,363
582,805
-
-
-
582,805
1,343,168

2) 보험취득현금흐름 상각비용
77,134
39,459
14,032
2,410
-
133,035
90,625
-
-
-
90,625
223,660

3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(2,026)
242
(5,921)
6,906
-
(800)
18,132
-
-
-
18,132
17,332

4) 손실부담계약의 손실 및 환입
339
1,053
68,645
(46,141)
-
23,895
24,703
-
-
-
24,703
48,598

5) 기타보험영업비용
(173)
(171)
(1,323)
(2,496)
-
(4,163)
3,632
-
-
24,152
27,783
23,620

소 계
377,491
321,593
123,667
89,547
32
912,330
719,896
-
-
24,152
744,048
1,656,378

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용
11,578
-
-
-
-
11,578
-
129,731
233,131
-
362,862
374,440

총 보험서비스비용
389,069
321,593
123,667
89,547
32
923,908
719,896
129,731
233,131
24,152
1,106,910
2,030,818

3. 재보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

-

1) 발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액
3,533
55,844
-
-
-
59,376
9,293
-
-
-
9,293
68,670

2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(439)
(5,459)
-
-
-
(5,898)
1,616
-
-
-
1,616
(4,282)

3) 손실회수요소의 인식 및 환입
-
68
-
-
-
68
4,817
-
-
-
4,817
4,885

4) 기타 재보험수익
969
3,861
-
-
-
4,830
260
-
-
938
1,198
6,028

소 계
4,062
54,314
-
-
-
58,376
15,986
-
-
938
16,923
75,299

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익
-
-
-
-
-
-
-
44,109
50,143
-
94,252
94,252

총 재보험수익
4,062
54,314
-
-
-
58,376
15,986
44,109
50,143
938
111,176
169,552

4. 재보험비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

-
-
-
-
-
-

1) 회수예상 보험금 및 보험서비스비용
3,229
41,800
-
-
-
45,029
10,624
-
-
-
10,624
55,653

2) 위험해제로 인한 위험조정의 변동
(6)
171
-
-
-
165
281
-
-
-
281
446

3) 제공받은 서비스의 재보험계약마진
798
1,699
-
-
-
2,497
479
-
-
-
479
2,976

4) 당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정
15
(492)
-
-
-
(477)
(622)
-
-
-
(622)
(1,100)

5) 기타재보험영업비용
(272)
6,892
-
-
-
6,620
(0)
-
-
1,087
1,087
7,707

소 계
3,764
50,069
-
-
-
53,833
10,762
-
-
1,087
11,849
65,682

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익
-
-
-
-
-
-
305
61,753
49,010
-
111,067
111,067

총 재보험비용
3,764
50,069
-
-
-
53,833
11,066
61,753
49,010
1,087
122,916
176,750

총 보험서비스결과
68,361
67,557
(22,385)
43,415
(32)
156,916
90,831
(5,297)
12,985
8,144
106,663
263,579

2) 전분기

구 분
생명보험
손해보험
합계

사망
건강
연금저축
변액
기타
소계
장기
일반
자동차
해외
소계

1. 보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 예상보험금 및 예상보험서비스 비용
265,313
227,036
48,347
116,491
-
657,187
602,401
-
-
-
593,388
1,250,575

2) 위험해제에 따른 위험조정의 변동
29,599
14,743
4,697
8,888
-
57,927
18,258
-
-
-
24,771
82,698

3) 서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동
74,473
75,573
20,637
12,919
-
183,603
94,524
-
-
-
89,856
273,459

4) 당기 및 과거서비스 보험료 경험조정
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

5) 보험취득현금흐름의 회수
57,471
28,717
8,986
1,972
-
97,146
90,625
-
-
-
72,683
169,829

6) 기타보험영업수익
5,751
1,576
76
171
-
7,574
-
-
-
32,445
78,704
86,279

소 계
432,608
347,646
82,742
140,441
-
1,003,438
805,808
-
-
32,445
859,401
1,862,839

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험수익
3,771
-
-
-
-
3,771
-
142,078
244,983
-
290,646
294,416

총 보험수익
436,379
347,646
82,742
140,441
-
1,007,208
805,808
142,078
244,983
32,445
1,150,047
2,157,255

2. 보험서비스비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

-

-

1) 실제보험금 및 실제보험서비스비용
275,032
226,837
45,243
117,872
30
665,014
582,805
-
-
-
568,455
1,233,469

2) 보험취득현금흐름 상각비용
57,471
28,717
8,986
1,972
-
97,146
90,625
-
-
-
72,683
169,829

3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(6,932)
(5,446)
(2,285)
(1,598)
-
(16,261)
18,132
-
-
-
(34,354)
(50,615)

4) 손실부담계약의 손실 및 환입
10,339
228
8,750
321
-
19,638
24,703
-
-
-
27,193
46,831

5) 기타보험영업비용
(1,470)
(25)
(442)
(8)
-
(1,945)
3,632
-
-
24,152
106,603
104,659

소 계
334,439
250,312
60,252
118,559
30
763,592
719,896
-
-
24,152
740,581
1,504,173

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용
11,578
-
-
-
-
11,578
-
129,731
233,131
-
185,383
196,961

총 보험서비스비용
346,017
250,312
60,252
118,559
30
775,171
719,896
129,731
233,131
24,152
925,964
1,701,134

3. 재보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

-

-

1) 발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액
4,179
45,171
-
-
-
49,351
9,293
-
-
-
36,605
85,955

2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(413)
(4,814)
-
-
-
(5,227)
1,616
-
-
-
(10,473)
(15,701)

3) 손실회수요소의 인식 및 환입
-
-
-
-
-
-
4,817
-
-
-
5,167
5,167

4) 기타 재보험수익
749
5,676
-
-
-
6,425
260
-
-
938
37,075
43,500

소 계
4,515
46,034
-
-
-
50,549
15,986
-
-
938
68,373
118,922

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익
-
-
-
-
-
-
-
44,109
50,143
-
24,028
24,028

총 재보험수익
4,515
46,034
-
-
-
50,549
15,986
44,109
50,143
938
92,401
142,950

4. 재보험비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

1) 회수예상 보험금 및 보험서비스비용
2,970
38,313
-
-
-
41,283
10,624
-
-
-
35,171
76,454

2) 위험해제로 인한 위험조정의 변동
-
190
-
-
-
190
281
-
-
-
1,262
1,452

3) 제공받은 서비스의 재보험계약마진
320
956
-
-
-
1,276
479
-
-
-
2,471
3,747

4) 당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정
94
178
-
-
-
272
(622)
-
-
-
(5,999)
(5,727)

5) 기타재보험영업비용
457
5,866
-
-
-
6,323
-
-
-
1,087
26,489
32,812

소 계
3,840
45,502
-
-
-
49,342
10,762
-
-
1,087
59,395
108,737

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익
-
-
-
-
-
-
305
61,753
49,010
-
72,238
72,238

총 재보험비용
3,840
45,502
-
-
-
49,342
11,066
61,753
49,010
1,087
131,633
180,975

총 보험서비스결과
91,035
97,866
22,491
21,882
(30)
233,244
90,831
(5,297)
12,985
8,144
184,852
418,096

(9) 당분기와 전분기 중 신규로 체결한 보험계약이 최초인식시점에 재무상태표에 미친 영향은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
발행한 보험계약
보험계약부채(자산)

손실부담계약 제외
손실부담계약

1. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치
4,657,131
248,329
4,905,460

(1) 보험취득현금흐름
739,859
30,560
770,419

(2) 보험금 및 보험서비스비용
3,917,272
217,769
4,135,041

2. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치
(5,441,355)
(218,253)
(5,659,608)

3. 비금융위험에 대한 위험조정
79,388
3,658
83,046

4. 보험계약마진
704,836
-
704,836

*최초인식시 손실요소금액
-
33,734
33,734

2) 전분기

구 분
발행한 보험계약
보험계약부채(자산)

손실부담계약 제외
손실부담계약

1. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치
2,808,407
370,444
3,178,851

(1) 보험취득현금흐름
490,730
54,662
545,391

(2) 보험금 및 보험서비스비용
2,317,678
315,782
2,633,460

2. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치
(3,407,105)
(340,001)
(3,747,106)

3. 비금융위험에 대한 위험조정
58,832
4,012
62,843

4. 보험계약마진
539,866
-
539,866

*최초인식시 손실요소금액
-
34,455
34,455

(10) 당기와 전기 중 신규로 체결한 출재보험계약이 최초인식시점에 재무상태표에 미친 영향은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

1. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치
131,608
479,389

2. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치
141,941
505,059

3. 비금융위험에 대한 위험조정
2,186
9,349

4. 보험계약마진
9,079
19,137

*최초인식시 손실요소금액
933
2,815

(11) 당분기말과 전기말 현재 발행한 보험계약과 보유한 재보험계약의 기대상각기간별 보험계약마진 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기말

구 분
1년 이하
1년~2년
2년~3년
3년~4년
4년~5년
5년~10년
10년~20년
20년~30년
30년 초과
합계

발행한 보험계약

생명보험
사망
195,092
165,346
148,757
138,106
130,544
570,944
1,011,925
879,671
1,334,976
4,575,363

건강
245,030
215,789
192,543
173,154
157,336
657,731
900,573
605,111
797,090
3,944,358

연금저축
48,781
47,179
45,332
42,415
38,176
146,114
154,041
83,606
48,587
654,231

변액
25,541
24,478
23,605
22,830
22,124
98,935
149,544
92,317
79,186
538,561

해외
682,384
356,867
187,939
99,892
53,732
63,599
5,800
-
-
1,450,212

손해보험
장기
348,710
300,604
265,121
237,036
213,866
812,400
1,537,040
-
-
3,714,776

발행한 보험계약 합계
1,545,539
1,110,263
863,296
713,433
615,778
2,349,724
3,758,923
1,660,706
2,259,840
14,877,502

보유한 재보험계약

생명보험
사망
4,308
3,882
3,455
3,109
2,814
10,858
12,072
4,948
2,412
47,859

건강
8,202
7,274
6,306
5,555
4,936
18,477
20,255
8,591
4,553
84,149

해외
13,348
8,385
5,263
3,301
2,067
3,108
293
-
-
35,765

손해보험
장기
1,975
1,717
1,551
1,420
1,307
4,990
9,538
-
-
22,498

보유한 재보험계약 합계
27,834
21,258
16,576
13,385
11,125
37,433
42,157
13,539
6,965
190,271

2) 전기말

구 분
1년 이하
1년~2년
2년~3년
3년~4년
4년~5년
5년~10년
10년~20년
20년~30년
30년 초과
합계

발행한 보험계약

생명보험
사망
186,038
159,594
144,559
134,593
127,218
558,457
974,013
841,654
1,292,359
4,418,485

건강
241,527
212,744
190,528
171,273
155,684
646,955
883,387
593,528
787,891
3,883,517

연금저축
77,017
69,318
62,252
54,506
47,477
174,237
179,928
89,140
58,441
812,317

변액
26,191
25,063
24,149
23,349
22,619
101,376
153,533
95,143
82,192
553,615

손해보험
장기
349,387
301,131
265,575
237,488
214,426
816,940
1,542,837
-
-
3,727,784

발행한 보험계약 합계
880,159
767,849
687,063
621,210
567,425
2,297,966
3,733,699
1,619,465
2,220,883
13,395,718

보유한 재보험계약

생명보험
사망
3,686
3,385
3,118
2,875
2,653
10,528
11,636
4,562
1,970
44,413

건강
6,329
5,374
4,674
4,125
3,660
13,658
14,676
6,135
3,173
61,805

손해보험
장기
1,331
1,135
1,005
899
809
3,070
7,271
-
-
15,521

보유한 재보험계약 합계
11,346
9,895
8,797
7,899
7,122
27,256
33,583
10,697
5,144
121,739

(12) 당기 및 전기 중 회사가 보험금융손익으로 인식한 총금액과 보험금융손익 중 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자산의 투자손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
생명
손해보험
합계

퇴직
변액
그외
소계
장기
일반 및 자동차
해외
소계

1. 투자손익

(1) 당기손익으로 인식된 투자손익 :

1) 순이자수익(비용)
51,059
68,051
508,534
627,644
-
67
-
67
627,711

2) 배당수익
0
(1,332)
2,503
1,171
-
-
-
-
1,171

3) 유가증권평가및처분이익(손실)
140,128
639,288
368,888
1,148,304
-
2,642
-
2,642
1,150,946

4) 대출채권및기타수취채권평가 및처분이익(손실)
-
-
-
-
-
-
-
-
-

5) 파생상품관련이익(손실)
(8,204)
12,020
(287,921)
(284,106)
-
-
-
-
(284,106)

6) 종속기업투자주식관련이익(손실)
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7) 외화거래이익(손실)
7,555
1,761
404,346
413,662
-
(13)
-
(13)
413,649

8) 기타투자손익
(90,745)
(8,205)
89,128
(9,821)
-
-
-
-
(9,821)

소 계
99,793
711,584
1,085,477
1,896,854
-
2,696
-
2,696
1,899,550

(2) 기타포괄손익으로 인식된 투자손익
10,249
-
1,383,279
1,393,528
-
-
-
-
1,393,528

투자손익 합계
110,042
711,584
2,468,756
3,290,382
-
2,696
-
2,696
3,293,078

2. 보험금융손익

(1) 당기손익으로 인식된 보험금융손익 :

1) 순이자수익(비용)
(227)
(373,735)
(688,172)
(1,062,133)
(100,876)
(4,872)
-
(105,748)
(1,167,881)

2) 할인율 및 금융가정의 변경효과
-
(245,034)
-
(245,034)
2,708
(221)
-
2,487
(242,547)

3) 환율변경효과
-
-
-
-
-
(40)
-
(40)
(40)

4) 기타보험금융손익
-
-
-
-
-
-
-
-
-

5) 직접참여계약의 기초항목의 공정가치 변동
-
(240,821)
-
(240,821)
-
-
-
-
(240,821)

6) 계약서비스마진을 조정하지 않는 기초항목의 공정가치 또는 이행현금흐름의 변동의 회사의 몫
-
(395)
-
(395)
-
-
-
-
(395)

소 계
(227)
(859,985)
(688,172)
(1,548,383)
(98,167)
(5,134)
-
(103,301)
(1,651,684)

(2) 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익
-
-
(2,092,346)
(2,092,346)
(506,009)
(3,248)
-
(509,257)
(2,601,603)

보험금융손익 합계
(227)
(859,985)
(2,780,518)
(3,640,730)
(604,176)
(8,382)
-
(612,558)
(4,253,287)

3. 재보험금융손익

(1) 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :

1) 순이자수익(비용)
-
-
1,064
1,064
1,413
2,402
-
3,815
4,879

2) 할인율 및 금융가정의 변경효과
-
-
-
-
(6)
120
-
114
114

3) 환율변경효과
-
-
-
-
-
104
-
104
104

4) 기타재보험금융손익
-
-
-
-
16
(476)
-
(460)
(460)

소 계
-
-
1,064
1,064
1,423
2,150
-
3,573
4,637

(2) 기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익
-
-
-
-
2,925
1,044
-
3,969
3,969

재보험금융손익 합계
-
-
1,064
1,064
4,348
3,194
-
7,542
8,606

4. 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익
109,815
(148,401)
(310,698)
(349,284)
(599,828)
(2,492)
-
(602,320)
(951,604)

2) 전분기

구 분
생명
손해보험
합계

퇴직
변액
그외
합계
장기
일반 및 자동차
해외
소계

1. 투자손익

(1) 당기손익으로 인식된 투자손익 :

1) 순이자수익(비용)
41,295
50,596
512,412
604,302
-
54
-
54
604,356

2) 배당수익
53
16,516
189,753
206,321
-
-
-
-
206,321

3) 유가증권평가및처분이익(손실)
5,442
(569,651)
91,459
(472,750)
-
804
-
804
(471,945)

4) 대출채권및기타수취채권평가 및처분이익(손실)
-
-
-
-
-
-
-
-
-

5) 파생상품관련이익(손실)
(6,228)
(34,067)
(486,606)
(526,901)
-
-
-
-
(526,901)

6) 종속기업투자주식관련이익(손실)
-
-
21
21
-
-
-
-
21

7) 외화거래이익(손실)
6,219
841
314,216
321,276
-
5
-
5
321,281

8) 기타투자손익
(49,428)
(8,885)
(20,557)
(78,871)
-
-
-
-
(78,871)

소 계
(2,647)
(544,650)
600,697
53,400
-
863
-
863
54,263

(2) 기타포괄손익으로 인식된 투자손익
(107,465)
-
(1,128,237)
(1,235,703)
-
-
-
-
(1,235,703)

투자손익 합계
(110,112)
(544,650)
(527,540)
(1,182,303)
-
863
-
863
(1,181,440)

2. 보험금융손익

(1) 당기손익으로 인식된 보험금융손익 :

1) 순이자수익(비용)
(244)
79,815
(602,579)
(523,007)
(88,123)
(2,693)
-
(90,816)
(613,824)

2) 할인율 및 금융가정의 변경효과
-
560,504
-
560,504
(1,436)
59
-
(1,377)
559,127

3) 환율변경효과
-
-
-
-
-
(440)
-
(440)
(440)

4) 기타보험금융손익
-
-
-
-
-
-
-
-
-

5) 직접참여계약의 기초항목의 공정가치 변동
-
309,659
-
309,659
-
-
-
-
309,659

6) 계약서비스마진을 조정하지 않는 기초항목의 공정가치 또는 이행현금흐름의 변동의 회사의 몫
-
3,548
-
3,548
-
-
-
-
3,548

소 계
(244)
953,527
(602,579)
350,704
(89,559)
(3,074)
-
(92,633)
258,071

(2) 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익
-
-
4,962,682
4,962,682
1,073,838
3,009
-
1,076,847
6,039,530

보험금융손익 합계
(244)
953,527
4,360,103
5,313,387
984,279
(65)
-
984,214
6,297,600

3. 재보험금융손익
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(1) 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :
-
-
-
-
-
-
-
-
-

1) 순이자수익(비용)
-
-
575
575
1,604
1,257
-
2,860
3,436

2) 할인율 및 금융가정의 변경효과
-
-
-
-
-
(28)
-
(28)
(28)

3) 환율변경효과
-
-
-
-
-
(524)
-
(524)
(524)

4) 기타재보험금융손익
-
-
-
-
8
1,122
-
1,129
1,129

소 계
-
-
575
575
1,611
1,827
-
3,439
4,014

(2) 기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익
-
-
-
-
937
(1,153)
-
(216)
(216)

재보험금융손익 합계
-
-
575
575
2,549
674
-
3,222
3,797

4. 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익
(110,356)
408,876
3,833,138
4,131,659
986,828
1,472
-
988,299
8,866,756

(13) 당분기 및 전분기 중 보험계약의 보험수익 및 전환방법별 보험계약마진 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
수정소급법 적용계약
공정가치법 적용계약
이외 모든계약
합계

1. 보험수익
499,563
1,148,386
234,140
1,882,089

2. 기초 보험계약마진
5,973,905
5,295,742
2,126,072
13,395,718

(1) 당기서비스와 관련된 변동 :

1) 제공된 서비스 관련 당기손익 인식
(133,386)
(101,107)
(74,251)
(308,745)

(2) 미래서비스와 관련된 변동 :

1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(130,032)
(595,122)
3,007
(722,147)

2) 신계약 인식효과
-
-
704,836
704,836

보험서비스결과 소계
(263,418)
(696,229)
633,591
(326,056)

(3) 보험금융손익
47,159
280,891
29,577
357,627 3.

3. 기말 보험계약마진
5,757,645
4,880,404
2,789,240
13,427,289

2) 전분기

구 분
수정소급법 적용계약
공정가치법 적용계약
이외 모든계약
합계

1. 보험수익
556,664
1,193,882
37,360
1,787,905

2. 기초 보험계약마진
6,171,155
4,628,561
-
10,799,716

(1) 당기서비스와 관련된 변동 :

1) 제공된 서비스 관련 당기손익 인식
(155,427)
(107,132)
(10,900)
(273,459)

(2) 미래서비스와 관련된 변동 :

1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(40,138)
604,190
(2,468)
561,584

2) 신계약 인식효과
-
-
539,866
539,866

보험서비스결과 소계
(195,565)
497,059
526,497
827,991

(3) 보험금융손익
43,598
(273,799)
4,364
(225,836)

3. 기말 보험계약마진
6,019,189
4,851,821
530,862
11,401,871

(14) 당분기 및 전분기 중 재보험료의 배분액 및 전환방법별 재보험계약마진 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
수정소급법 적용계약
공정가치법 적용계약
이외 모든계약
합계

1. 재보험료의 배분액
17,713
43,192
3,690
64,595

2. 기초 재보험계약마진
9,905
87,623
24,212
121,739

(1) 당기서비스와 관련된 변동 :

1) 제공받은 서비스 관련 당기손익 인식
(239)
(1,957)
(779)
(2,976)

(2) 미래서비스와 관련된 변동 :

1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
10,310
11,465
3,889
25,664

2) 신계약 인식효과
-
-
9,079
9,079

(3) 손실회수요소 관련 조정 :

1) 손실회수요소 관련 수익
-
-
68
68

2) 손실회수요소 배분액
-
-
-
-

재보험서비스결과 소계
10,070
9,508
12,258
31,836

(4) 재보험금융손익
(105)
724
312
931

3. 기말 보험계약마진
19,870
97,854
36,782
154,506

2) 전분기

구 분
수정소급법 적용계약
공정가치법 적용계약
이외 모든계약
합계

1. 재보험료의 배분액
15,685
66,112
452
82,249

2. 기초 재보험계약마진
30,404
130,135
-
160,539

(1) 당기서비스와 관련된 변동 :

1) 제공받은 서비스 관련 당기손익 인식
(955)
(2,667)
(125)
(3,747)

(2) 미래서비스와 관련된 변동 :

1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(2,684)
4,055
764
2,136

2) 신계약 인식효과
-
-
19,137
19,137

(3) 손실회수요소 관련 조정 :

1) 손실회수요소 관련 수익
-
-
-
-

2) 손실회수요소 배분액
-
-
-
-

재보험서비스결과 계
(3,638)
1,388
19,776
17,525

(4) 재보험금융손익
93
1,175
113
1,382

3. 기말 보험계약마진
26,859
132,698
19,889
179,446

(15) 당분기 및 전분기 중 보험계약과 관련된 금융상품의 기타포괄손익의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

기초금액
(6,772,698)
575,384

공정가치평가로 인한 변동
1,396,348
(2,306,208)

당기손익 재분류에 따른 변동
-
-

법인세효과
(319,832)
589,182

기말금액
(5,696,182)
(1,141,643)

(16) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 직접참가특성이 있는 보험계약과 관련한 기초항목의 공정가치 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

현금및현금성자산
694,366
617,710

금융상품
14,286,279
15,655,012

미수금
81,618
279,804

파생상품
52,878
37,758

기타
123,998
139,166

합계
15,239,139
16,729,449

(17) 당분기말 및 전기말 현재 기타계약부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전기말

투자계약부채
8,073,928
8,238,040

계약자지분조정
14,688
-

1) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익
(71,289)
-

2) 재평가잉여금
85,713
-

3) 지분법 자본변동
264
-

합계
8,088,616
8,238,040

(*) 기업회계기준서 1117호에 따르면 유배당보험계약에서 발생할 배당금에 대하여 관련 현금흐름을 추정하고 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하도록 요구하고 있습니다.

해당 요구사항은 기업회계기준서 1104호에서 인정하던 기존 회계처리 관행과 달리 유배당보험계약자에 대한 잠재적 의무를 목적적합하게 표시하지 못함에 따라 “개념체계”에서 정하고 있는 “재무제표 목적”과 의 상충으로 인해 재무제표 이용자의 오해를 유발할 수 있는 것으로 판단하여 회사는 보험업감독업무 시행세칙 4-1조 2에서 정하는 방법으로 보험부채를 산출하였습니다.

상기 사항 외 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준을 준수하여 작성되었으며, 기업회계기준서 1117호를 적용하였을 경우 보다 당기말 부채 및 자본은 각각 14,688백만원 (전기말 : 17,888백만원) 증가 및 감소하였습니다.

또한, 경영진은 상기사항을 포함한 회사의 재무제표가 당기말 및 전기말과 전기초의 재무상태 및 당기와 전기의 재무성과 및 현금흐름을 공정하게 표시하고 있는 것으로 판단하였습니다.

22. 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분
당분기말
전기말

단기매매금융부채

매도유가증권
246,151
287,065

당기손익인식지정금융부채

매도주가연계증권
1,361,076
1,320,139

매도파생결합증권
1,594,923
1,162,106

소 계
2,955,999
2,482,245

합 계
3,202,150
2,769,310

23. 차입부채 및 사채(1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채 및 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

차입금
7,704,135
7,207,402

사채
2,668,299
2,641,028

합 계
10,372,434
9,848,430

(2) 당분기말과 전기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

차입처
종 류
당분기말 이자율
당분기말
전기말

일반고객 등
환매조건부채권매도
0.35~5.60
4,830,294
4,414,474

한국증권금융
증권금융차입금
3.82~4.88
782,600
562,993

하이투자증권㈜ 등
기업어음
3.63~7.2
648,000
846,000

흥국증권 등
전자단기사채
4.3~10
1,027,647
-

KTB투자증권 등
기타단기차입금
4.59~9.80
-
1,042,848

신한은행 등
은행차입금
6.68
100,000
55,470

신한생명 외 3개
담보부대출 등(*)
2.50~3.80
315,564
285,587

액면가액 합계
7,704,105
7,207,372

조정금액
30
30

차입금 장부금액
7,704,135
7,207,402

(*) 담보부대출 등과 관련하여 투자부동산, 채권 및 예적금 일부가 담보로 제공(담보설정금액 24,000백만원)되어 있고 KB증권 주식담보대출에 대해서는 한화투자증권 주식회사 주식 22,727,273주가 담보로 설정되어 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 사채 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

종 목
상환일
당분기말 이자율
당분기말
전기말

제 8차 공모사채 (*1)
2023-06-07
4.35%
128,000
128,000

제11차 공모사채 (*1)
2028-10-31
4.50%
350,000
350,000

제12차 공모사채 (*1)
2032-03-07
4.90%
250,000
250,000

25-2회 (*2)
2024-10-18
2.56%
30,000
30,000

26-1회 (*2)
2024-04-09
1.85%
220,000
220,000

26-2회 (*2)
2026-04-09
2.43%
100,000
100,000

27-1회 (*2)
2024-09-13
5.30%
130,000
130,000

27-2회 (*2)
2025-09-16
5.41%
91,000
91,000

후순위사채 (*3)
2032-02-04
3.38%
977,408
950,184

후순위사채 (*3)
2032-06-17
5.30%
400,000
400,000

액면가액 합계
2,676,408
2,649,184

사채발행차금 등 조정금액
(8,109)
(8,156)

사채 장부금액
2,668,299
2,641,028

(*1) 종속기업인 한화손해보험㈜가 발행한 공모형 무보증 후순위 사채입니다.

(*2) 종속기업인 한화투자증권㈜가 발행한 무기명무보증 사채 등 입니다.(*3) 지배기업인 한화생명보험㈜가 발행한 해외 ESG 후순위사채와 무보증후순위사채입니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 계약상 잔존만기의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기말

구 분
1년 미만
1년 이상 2년 미만
2년 이상
합 계

상환 예정액
7,198,596
514,297
417,214
8,130,107

2) 전기말

구 분
1년 미만
1년 이상 2년 미만
2년 이상
합 계

상환 예정액
5,660,908
843,106
2,964,829
9,468,843

24. 순확정급여부채(자산)(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
375,895
480,441

사외적립자산의 공정가치
(242,973)
(259,939)

재무상태표상 자산
(9,087)
(35,722)

재무상태표상 부채
223,999
256,224

(2) 당분기 및 전분기의 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
순확정급여부채

기초
480,441
(259,939)
220,502

당기손익으로 인식되는 금액
-
-
-

당기근무원가
17,916
-
17,915

이자비용(이자수익)
5,359
(6,259)
(901)

소 계
23,275
(6,259)
17,014

재측정요소 :

- 사외적립자산의 수익
-
-
-

- 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험 수리적손익
-
-
-

- 정년연령 조정에 의한 보험수리적 손익
-
-
-

소 계

기업이 납부한 기여금
-
-
-

급여지급액
(33,405)
26,754
(6,652)

운용관리수수료
-
522
522

계열사로부터의 전출입 효과
5,226
86,188
91,413

연결범위의 변동 등
(99,642)
(90,238)
(189,881)

분기말
375,895
(242,972)
132,918

2) 전분기

구 분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
순확정급여부채

기초
513,160
(250,538)
262,622

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
14,533
-
14,533

이자비용(이자수익)
2,881
(2,162)
719

소 계
17,414
(2,162)
15,252

재측정요소 :

- 사외적립자산의 수익
-
689
689

- 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험 수리적손익
(6,736)
-
(6,736)

- 정년연령 조정에 의한 보험수리적 손익
6,627
-
6,627

소 계
(109)
689
580

기업이 납부한 기여금
-
(316)
(316)

급여지급액
(29,308)
15,365
(13,943)

운용관리수수료
-
52
52

계열사로부터의 전출입 효과
915
(659)
256

분기말
502,072
(237,569)
264,503

(3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

금액
구성비(%)
금액
구성비(%)

원리금보장 금융상품 등
525,442
99.88
259,309
99.76

국민연금전환금
626
0.12
630
0.24

합 계
526,068
100.00
259,939
100.00

25. 충당부채당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
기초
증가
감소
대체
분기말

복구충당부채
18,993
3,915
(1,557)
(251)
21,100

기타
106,577
4,520
(36,679)
-
74,417

합 계
125,570
8,435
(38,236)
(251)
95,517

2) 전분기

구 분
기초
증가
감소
대체
분기말

복구충당부채
15,527
2,634
(503)
-
17,658

기타
74,140
29
(30)
-
74,139

합 계
89,667
2,663
(533)
-
91,797

26. 기타금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

미지급금
1,139,906
579,067

미지급비용
634,515
488,239

리스부채
193,582
161,757

예수금(*)
1,116,793
668,308

임대보증금
120,635
124,229

현재가치할인차금
(5,012)
(797)

기타금융부채
982,633
899,935

합 계
4,183,051
2,920,738

(*)한화투자증권의 투자자예수금과 수입담보금 내역은 아래와 같습니다(단위: 백만원).

구분
당분기말
전기말

투자자예수금

위탁자예수금
328,672
360,754

장내파생상품거래예수금
42,228
67,072

집합투자증권투자자예수금
372,586
138,593

외화예수금
47,737
54,243

기타
2,050
1,447

소계
793,273
622,109

수입담보금

신용대주수입담보금
163
133

장외파생상품수입담보금
8,274
3,624

소계
8,437
3,757

합계
801,710
625,866

27. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

부가세예수금
5,086
12,106

선수금
65,373
23,879

선수수익 등
90,359
49,072

합 계
160,818
85,057

28. 자본금 및 기타불입자본(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

발행할 주식의 총수
1,500,000,000주
1,500,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

보통주발행주식수
868,530,000주
868,530,000주

보통주자본금
4,342,650백만원
4,342,650백만원

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
485,281
485,281

자기주식
(924,085)
(924,085)

주식기준보상
-
6,394

기타
430,384
435,420

합 계
(8,420)
3,010

종속회사 중 한화투자증권은 금융투자회사 성과보상체계 모범규준 개정사항을 적용하여 경영성과급을 이연하여 주식기준보상으로 지급하는 제도를 운영중에 있으며, 캐롯손해보험은 성과달성 등의 조건을 포함하여 신주발행형 주식기준보상을 지급하는 제도를 운영하고 있습니다. 해당 주식기준보상은 연결재무제표상 비지배지분에 반영되어 있습니다.

(3) 지배기업과 종속기업은 당분기 중 주주총회 및 이사회 결의로 연간 상여의 일부로 가득기간 동안 근무용역제공을 조건으로 특정 임직원에게 양도제한조건부주식(Restricted Stock Unit("이하 RSU"))을 부여하였습니다. 부여액의 50%는 회사의 주식으로 부여하고, 나머지는 회사 주식가치연계현금으로 지급합니다. 당분기말 현재 부여된 RSU에 대한 내역은 다음과 같습니다.- 한화생명보험

구 분
2021년 부여분
2022년 부여분
2023년 부여분

부여일
2021년 03월 15일
2022년 03월 24일
2023년 03월 23일

행사가능시점
부여일로부터 10년되는 날
부여일로부터 10년되는 날
부여일로부터 10년되는 날

약정용역제공기간
2021년
2022년
2023년

주식 총 부여수량
705,726주
1,166,563주
1,691,627주

주식 부여분 공정가치
2,276백만원(주당 3,225원)
3,558백만원(주당 3,050원)
4,195백만원(주당2,480원)

당분기에 인식한 주식보상비용

- 주식분
-
1,779백만원
2,098백만원

- 주식가치연계현금
152백만원
1,837백만원
2,030백만원

합 계
152백만원
3,616백만원
4,128백만원

- 한화손해보험

구 분
2021년 부여분

부여일
2021-03-19

행사가능시점
부여일로부터 10년 되는 날

약정용역제공기간
2021년

주식 총 부여수량
118,489주

주식부여분 공정가치
507,133천원(주당 4,280원)

당기에 인식한 주식보상비용

- 주식분
-

- 주식가치연계현금(*)
113백만원

합 계
113백만원

- 한화투자증권

구 분
2021년 부여분
2022년 부여분
2023년 부여분

부여일
2021년 03월 24일
2022년 03월 23일
2023년 03월 22일

행사가능시점
부여일로부터 10년되는 날
부여일로부터 7,10년되는 날
부여일로부터 7년, 9년, 10년되는 날

약정용역제공기간
2021년
2022년
2023년

주식 총 부여수량
218,691주
145,676주
353,424 주

주식 부여분 공정가치
634백만원(주당 2,900원)
747백만원(주당 5,130원)
988백만원(주당 2,795원)

당기에 인식한 주식보상비용

- 주식분
-
-
494백만원

- 주식가치연계현금(*)
77백만원
51백만원
477백만원

합 계
77백만원
51백만원
971백만원

(*) 당분기말 현재 상기 주식가치연계현금과 관련하여 9,288백만원을 기타금융부채로 계상하고 있습니다.

29. 신종자본증권당분기말과 전기말 현재 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
발행일
만기일
이자율
당분기말
전기말

외화신종자본증권
2018-04-23
2048-04-23
4.700%
1,067,300
1,067,300

무기명식 이권부 무보증 신종자본증권
2019-07-04
2049-07-04
3.690%
500,000
500,000

발행비용
(8,930)
(8,930)

합 계
1,558,370
1,558,370

상기 신종자본증권은 발행 후 5년 시점 부터 연결실체가 조기상환을 할 수 있으며, 발행일로부터 10년 경과 후 1회에 한하여 이자율이 조정됩니다. 한편, 만기일이 도래한 경우, 연결실체의 선택에 따라 동일한 발행조건으로 본 신종자본증권의 만기를 계속하여 연장할 수 있습니다.

30. 기타자본구성요소 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익공정가치측정유가증권평가이익

(5,180,192)
-

매도가능증권평가이익
-
(3,460,080)

만기보유증권평가이익
-
(893,931)

지분법자본변동
(4,303)
(8,651)

현금흐름위험회피 파생상품평가이익
132,032
(134,183)

현금흐름위험회피 파생상품평가손실
(865,789)
(772,038)

유형자산재평가이익
409,697
506,172

해외사업환산이익
70,675
52,135

보험수리적이익
(107,127)
(107,446)

보험계약자산(부채)순금융손익
6,745,043
9,297,597

재보험계약자산(부채)순금융손익
1,282
(7,654)

합 계
1,201,318
4,471,921

31. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

이익준비금
1,097,075
1,646,540

미처분이익잉여금 등
5,724,212
6,793,602

합 계
6,821,287
8,440,142

(2) 당분기 및 전분기 중 대손준비금 및 비상위험준비금 반영 후 조정손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

지배기업 소유주 분기순이익
422,550
478,968

신종자본증권 배당금
(21,284)
(24,619)

지배기업 보통주 순이익
401,266
454,349

대손준비금 적립(환입)예정금액
(105,064)
17,424

준비금 적립 후 조정 순이익(손실)
296,202
474,250

준비금 적립(환입) 후 조정 주당순이익
393
818

32. 금융상품 범주별 순손익당분기와 전분기 중 연결실체의 금융상품으로부터 발생한 손익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
계정구분
이자수익(비용)
배당금수익
수수료수익
평가손익
처분(상환)손익
손상환입(차손)
외환거래손익
합 계

현금및현금성자산
27,988
-
14,703
-
-
-
12,232
54,923

대여금 및 수취채권
예치금
1,115
-
27,387
-
-
-
902
29,404

대출채권
257,444
-
1,788
-
(609)
(26,010)
696
233,309

기타금융자산
(4,103)
-
4,811
-
-
(511)
5,402
5,599

유가증권
당기손익공정가치측정금융자산
212,257
58,295
-
715,723
381,819
-
461,597
1,829,691

기타포괄손익공정가치측정금융자산
290,925
14,082
-
-
(1,791)
(326)
248,805
551,695

상각후원가측정유가증권
78,253
-
862
-
-
(1,816)
13,882
91,181

파생상품
(170)
-
-
(606,155)
85,670
-
674
(519,981)

당기손익인식금융부채
-
-
-
-
-
-
-
-

차입부채 및 사채
(18,632)
-
-
-
-
46,724
-
28,092

기타금융부채
(70,969)
-
-
-
-
(175)
(15,588)
(86,557)

합 계
774,108
72,377
49,551
109,568
465,089
17,886
728,602
2,217,181

2) 전분기

구 분
계정구분
이자수익(비용)
배당금수익
수수료수익
평가손익
처분(상환)손익
손상환입(차손)
외환거래손익
합 계

현금및현금성자산
4,428
-
-
-
-
-
434
4,862

대여금 및 수취채권
예치금
8,525
-
-
-
-
-
(1,738)
6,787

대출채권
342,717
-
2,833
-
(25)
(10,707)
843
335,661

기타금융자산
8,872
-
2,277
-
-
(687)
9,094
19,556

유가증권
당기손익공정가치측정금융자산
42,007
94,360
-
(128,151)
(10,201)
-
39,233
37,248

기타포괄손익공정가치측정금융자산
238,313
139,765
913
-
96,662
(5,401)
297,958
768,210

상각후원가측정유가증권
165,656
-
-
-
-
-
52,271
217,927

파생상품
(16)
-
-
(291,703)
(251,029)
-
-
(542,748)

당기손익인식금융부채
-
-
-
26,110
(3,313)
-
-
22,797

차입부채 및 사채
(39,287)
-
-
-
-
-
(15,874)
(55,161)

기타금융부채
(741)
-
-
-
-
-
(1,471)
(2,212)

합 계
770,474
234,125
6,023
(393,744)
(167,906)
(16,795)
380,750
812,927

33. 영업외수익 및 영업외비용

당분기 및 전분기중 발생한 영업외수익 및 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

<영업외수익>

관계ㆍ종속기업투자처분이익
394
652

관계ㆍ종속기업투자평가이익
2,564
3,731

유형자산 및 투자부동산 처분이익
263
24,653

무형자산처분이익
236
17

잡이익
2,331
11,667

합 계
5,788
40,720

<영업외비용>

관계ㆍ종속기업투자처분손실
425
344

관계ㆍ종속기업투자평가손실
8,654
20,695

유형자산 및 투자부동산 처분손실
114
11,757

기부금
3,243
1,309

잡손실 및 기타
144,972
144,509

합 계
157,408
178,614

34. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 23.46%(2022년 3월 31일로 종료하는 회계기간의 예상평균연간법인세율: 22.6%)입니다.

35. 특수관계자 및 대규모기업집단 소속회사와의 거래(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사의 현황은 다음과 같습니다.1) 당분기말

구 분
회사명

지배기업
㈜한화

관계기업 및 공동기업
신공항하이웨이㈜ 등

기타 및 대규모기업집단 소속회사
한화시스템㈜, 한화이글스㈜, 한화갤러리아 주식회사(*), 한화호텔앤드리조트㈜, 한화솔루션㈜ 등

(*) 당분기 중 인적분할로 한화갤러리아㈜에서 한화갤러리아 주식회사로 사명 변경 하였습니다.2) 전기말

구 분
회사명

지배기업
㈜한화

관계기업 및 공동기업
신공항하이웨이㈜ 등

기타 및 대규모기업집단 소속회사
한화시스템㈜, 한화이글스㈜, 한화갤러리아㈜, 한화호텔앤드리조트㈜, 한화솔루션(주)(*) 등

(*) 전기 중 ㈜한화가 ㈜한화건설을 흡수합병하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 소속회사와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
회사명
영업수익 등
영업비용 등

임대료수익
용역수익
이자수익
기타수익
합 계
보험비용
기타비용
유무형자산 등 취득
합 계

지배기업
㈜한화
4,046
22
-
443
4,511
27,208
224
-
27,432

관계기업 및공동기업
전라선철도㈜
-
-
803
-
803
-
-
-
-

신공항하이웨이㈜
-
-
287
2,452
2,739
-
6
-
6

에이앤디신용정보㈜
-
-
-
-
-
161
1,917
-
2,077

기 타
-
24
956
551
1,531
1
2
-
3

소 계
-
24
2,047
3,003
5,073
162
1,924
-
2,086

기타 및 대규모기업집단소속회사
한화시스템(주)
1,757
10
-
1,821
3,587
22,550
943
-
23,493

(주)한화이글스
-
-
-
13
13
9,572
66
-
9,638

한화호텔앤드리조트㈜
1,042
313
-
117
1,471
2,309
980
-
3,288

한화솔루션㈜
3,436
30
-
1,156
4,623
3,647
1,237
-
4,885

기 타
8,373
75
196
2,750
11,394
798
4,203
-
5,001

소 계
14,608
427
196
5,856
21,087
38,875
7,430
-
46,305

합 계
18,653
473
2,243
9,301
30,671
66,246
9,577
-
75,823

2) 전분기

구 분
회사명
영업수익 등
영업비용 등

임대료수익
용역수익
이자수익
기타수익
합 계
보험비용
기타비용
유무형자산 등 취득
합 계

지배기업
㈜한화
2,357
43
-
174
2,573
16,146
72
-
16,218

유의적영향력행사기업
㈜한화건설
2,283
30
-
1,295
3,607
363
20
-
383

관계기업 및공동기업
전라선철도㈜
-
-
654
-
654
-
-
-
-

신공항하이웨이㈜
-
-
295
2,452
2,747
-
4
-
4

에이앤디신용정보㈜
-
-
-
-
-
85
1,990
-
2,075

기 타
-
-
1,034
1,476
2,510
-
3
-
3

소 계
-
-
1,984
3,928
5,911
85
1,997
-
2,082

기타 및 대규모기업집단소속회사
한화시스템(주)
1,794
1
-
1,813
3,607
20,805
582
8,807
30,195

(주)한화이글스
21
-
-
12
33
9,950
49
-
9,998

한화호텔앤드리조트㈜
1,076
298
-
164
1,537
5,266
1,081
-
6,347

한화솔루션㈜
3,344
143
-
896
4,383
388
439
-
827

기 타
8,083
167
38
11,190
19,478
237
1,528
-
1,764

소 계
14,318
608
38
14,075
29,039
36,646
3,678
8,807
49,131

합 계
18,957
681
2,022
19,471
41,131
53,240
5,767
8,807
67,814

(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 소속회사와의 주요 자금거래및 지분거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
회사명
자금대여거래
자금차입거래
출자 및 반환
배당거래

대여
회수
차입
상환
출자
회수
지급
수취

지배기업
㈜한화
-
-
-
-
-
-
-
-

관계기업 및 공동기업
푸른김해지키미
-
503
-
-
-
-
-
-

전라선철도㈜
-
3,296
-
-
-
-
-
-

울산청천㈜
-
515
-
-
-
-
-
-

신공항하이웨이㈜
-
199
-
-
-
-
-
2,450

토스뱅크
-
-
-
-
18,203
179
-
-

기 타(관계기업)
-
3,786
-
-
950
97,087
-
71

합 계
-
8,299
-
-
19,153
97,266
-
2,521

2) 전분기

구 분
회사명
자금대여거래
자금차입거래
출자 및 반환
배당거래

대여
회수
차입
상환
출자
회수
지급
수취

지배기업
㈜한화
-
-
-
-
-
-
-
-

유의적영향력 행사기업
㈜한화건설
-
-
-
-
-
-
-
-

관계기업 및 공동기업
푸른김해지키미
-
244
-
-
-
-
-
-

전라선철도㈜
-
1,880
-
-
-
-
-
-

울산청천㈜
-
255
-
-
-
-
-
-

신공항하이웨이㈜
-
182
-
-
-
-
-
2,450

토스뱅크
-
-
-
-
30,000
-
-
-

기 타(관계기업)
-
2,076
-
-
11,292
15,479
-
1,420

소 계
-
4,637
-
-
41,292
15,479
-
3,870

기타 대규모기업집단
(주)한화갤러리아타임월드
-
-
-
-
-
-
-
-

한화시스템(주)
-
-
-
474
-
-
-
-

기타
-
-
723
-
-
-
-
-

소 계
-
-
723
474
-
-
-
-

합 계
-
4,637
723
474
41,292
15,479
-
3,870

(4) 당분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 소속회사와의 외화 자금거래 및 지분거래 내역은 다음과 같습니다(단위: USD).

구 분
회사의 명칭
통화
자금차입거래

당분기
전분기

차입
상환
차입
상환

기타 및 대규모 기업집단 소속회사
㈜한화테크윈(주)
USD
-
-
11,800,000
11,800,000

(5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 및 대규모기업집단 소속회사 관련 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기말

구 분
회사의 명칭
채 권
채 무

대출채권
기타 채권
합 계
임대보증금
기타 채무
합 계

지배기업
㈜한화
-
161
161
6,290
37,980
44,270

관계기업 및공동기업
전라선철도㈜
54,624
9
54,633
-
9
9

신공항하이웨이㈜
10,885
105
10,990
-
775
775

에이앤디신용정보㈜
-
-
-
-
1,235
1,235

울산청천㈜
8,392
1
8,393
-
-
-

기타
75,267
7,929
83,196
-
303
303

소 계
149,168
8,044
157,212
-
2,322
2,322

기타 및 대규모기업집단계열회사
한화시스템(주)
-
18
18
3,803
50,588
54,391

(주)한화이글스
-
1
1
-
3,103
3,103

한화호텔앤드리조트㈜
160
7,723
7,883
1,949
9,560
11,509

한화솔루션㈜
-
26,481
26,481
5,473
87,429
92,901

기 타
14
17,166
17,180
17,246
334,022
351,268

소 계
174
51,389
51,563
28,471
484,702
513,172

합 계
149,342
59,594
208,936
34,761
525,004
559,764

2) 전기말

구 분
회사의 명칭
채 권
채 무

대출채권
기타 채권
합 계
임대보증금
기타 채무
합 계

지배기업
㈜한화
-
1,775
1,775
8,324
22,511
30,835

관계기업 및공동기업
전라선철도㈜
58,379
1,814
60,193
-
11
11

신공항하이웨이㈜
11,084
109
11,193
-
771
771

에이앤디신용정보㈜
-
467
467
-
1,177
1,177

울산청천㈜
8,907
336
9,243
-
-
-

관계기업_기타
79,556
10,551
90,107
-
309
309

소 계
157,926
13,277
171,203
-
2,268
2,268

기타 및 대규모기업집단소속회사
한화시스템(주)
-
13,771
13,771
2,162
70,475
72,637

(주)한화이글스
-
1,415
1,415
-
3,221
3,221

한화호텔앤드리조트㈜
-
7,856
7,856
1,943
11,247
13,190

한화솔루션(주)
-
26,500
26,500
5,508
90,816
96,324

기 타
-
15,892
15,892
16,516
339,530
356,046

소 계
-
65,434
65,434
26,129
515,289
541,418

합 계
157,926
80,486
238,412
34,453
540,068
574,521

(6) 지배기업은 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

단기급여(*)
1,682
2,232

퇴직급여
99
118

합 계
1,781
2,350

(*) 단기급여에는 주식기준보상제도와 관련하여 1,031백만원이 포함되어 있습니다.

36. 우발채무와 약정사항

(1) 진행 중인 소송사건

당분기말 현재 연결실체가 피고로서 계류 중인 소송사건은 보험금지급청구소송(소송가액 44,221백만원)을 포함한 718건으로 총 소송가액은 197,532백만원입니다.

또한, 연결실체가 원고로서 계류 중인 소송사건은 손해배상청구소송(소송가액 108,625백만원)을 포함한 797건으로 총 소송가액은 112,904백만원입니다.

이러한 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

(2) 금융거래약정

당분기말 현재 연결실체가 체결중인 금융거래약정의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분

금융거래약정내역

약정한도액

KEB하나은행
일중당좌차월(*)
30,000

SC제일은행
일중당좌차월
354,000

㈜신한은행
일중당좌차월(*)
63,500

일반당좌차월
6,000

한국증권금융(주)
기관운영자금대출
150,000

할인어음(자체)
170,000

담보금융지원대출(자체)
1,080,000

증권유통금융(자체)
300,000

증권유통금융(대주)
100,000

일중자금거래(자체)
200,000

우리은행
일중대출
93,000

당좌대출
1,000

은행차입금
26,080

Vietinbank 등
당좌차월
19,286

기간대출
10,989

(*) 이와 관련하여 국공채(액면금액: 130,000백만원)가 담보(설정금액: 140,000백만원)로 제공되어 있습니다.

(3) 기타약정사항 1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).

제공받는자
지급보증액
지급보증처
내용

당분기말
전기말

한화생명보험(주)
245,590
333,625
서울보증보험(주)
공탁금 등

한화손해보험(주)
48,302,233
121,632
서울보증보험(주)
공탁금 등

한화63시티(주)
-
36
서울보증보험(주)
계약이행보증 등

한화투자증권(주)
-
28
서울보증보험(주)
계약이행보증

한화라이프랩(주)(구 한화라이프에셋)
-
1,260
서울보증보험(주)
계약이행보증

2) 당분기말 및 전기말 기타 약정사항 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

대출약정
2,345,549
2,956,718

출자약정
4,678,629
4,836,492

합 계
7,024,178
7,793,210

(4) 당분기말 현재 연결실체는 CI보험, 암보험, 유병자 건강보험 등에 대하여 Reinsurance Group of America, 코리안리재보험㈜, Munich Reinsurance Company 외 7개 글로벌 재보험사와 출재협약을 체결하고 있습니다. 또한 종속기업인 한화손해보험(주)의 일반, 장기, 자동차보험에 대하여 체결하고 있는 출재협약 및 수재협약의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
재보험사
출수재비율
보험상품

비 례

코리안리재보험㈜

위험금액의 10~30%

자동차(공동물건 제외)

코리안리재보험㈜ 외

위험금액의 15~70%

화재

코리안리재보험㈜ 외

위험금액의 15~70%

해상

코리안리재보험㈜ 외

위험금액의 20~90%

특종

코리안리재보험㈜

위험금액의 25~65%

장기(재물,상해,질병,기타)

SCOR RE 외

위험금액의 5~60%

장기(상해,질병,기타)

초 과

코리안리재보험㈜ 외

8.75억 초과 무한

자동차(대인)

코리안리재보험㈜

12.6억원 초과 57.5억원

자동차(차량담보)

코리안리재보험㈜

6억~980억원

장기(재물/상해)

SWISS RE 외

초과금액의 0~100%

기타 일반

(5) 특수관계자와의 약정사항- ㈜한화연결실체는 지배기업인 (주)한화와 브랜드 사용에 대하여 매출액 및 광고선전비 등을기준으로 브랜드 사용료를 책정하여 이를 지급하는 계약을 체결하고 있습니다. 당기 및 전기 중에 동 계약과 관련하여 지급한 용역비 등은 특수관계자 거래내역에 공시하였습니다.- 한화자산운용㈜당분기말 현재 연결실체는 한화자산운용㈜와 주식 및 수익증권에 대한 투자일임계약을맺고 있습니다.

- ㈜한화육삼시티당분기말 현재 연결실체가 보유한 사옥의 시설, 임대차, 수선유지관리를 포함한 전문적인 자산관리 서비스를 제공받기 위해 ㈜한화육삼시티와 부동산위탁관리대행 계약을 체결하고 있습니다.- 한화손해사정㈜, 한화라이프랩㈜, 한화생명금융서비스(주)당분기말 현재 연결실체는 보험계약적부확인업무 및 콜센터운영 등을 위하여 종속기업인 한화손해사정㈜와 용역위탁계약을 체결하고 있으며, 보험계약체결의 중개 및 보험계약의 유지 및 관리에 필요한 활동 등을 위하여 종속기업인 한화라이프랩㈜ 및 한화생명금융서비스㈜와 용역위탁계약을 체결하고 있습니다. - 한화시스템㈜당분기말 현재 연결실체는 차세대보험코어시스템 구축을 목적으로 한화시스템㈜와 전산업무개발용역 계약을 체결하고 있습니다. 당기 및 전기 중에 동 계약과 관련하여 지급한 용역비 등은 특수관계자 거래내역에 공시하였습니다.(6) 연결실체는 분할 신설회사인 한화생명금융서비스㈜의 분할 기준일인 2021년 4월 1일 기준의 채무금액에 대하여 연대보증의무를 부담하고 있습니다.(7) 수익증권 판매대행계약신탁재산의 수익권을 표시하는 수익증권은 연결회사와 판매회사 간의 판매대행계약에 따라 판매회사가 수익자에게 판매하고 있으며, 당분기말 현재 연결회사는 ㈜KB국민은행 외 60개의 금융기관과 수익증권 판매대행계약을 체결하고 있습니다. (8) 당분기말과 전기말 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다.(단위 : 백만원)

종목
차입거래처
당분기말
전기말

상장주식
한국예탁결제원
1,451,868
1,312,836

국채/지방채
한국증권금융㈜
770,000
770,000

합 계
2,221,868
2,082,836

(9) 당분기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다.(단위 : 백만원)

종목
당분기말
전기말

위탁자유가증권
21,307,573
18,694,245

수익자유가증권
30,303,396
29,964,321

기타예수유가증권
91,700
61,600

합 계
51,702,669
48,720,166

(10) 신용파생상품연결실체는 당분기말 현재 신용디폴트스왑(Credit Default Swap) 등 총 25건의 신용파생상품계약(보장매수 11건, 액면금액: 6,764억원, 보장매도 14건, 액면금액: 7,147억원)을 체결하고 있으며, 국내외 정부 및 기업 등 관련 신용위험에 대한 파생상품계약으로 구성되어 있습니다. 당해 계약에 따라 회사는 특정 신용사건이 발생하는 경우보장매도 포지션의 액면금액에서 회수율을 차감한 금액에 해당하는 채무를 변제할 의무를 부담하고 있습니다.(11) 지급보증 및 매입확약 (단위:억원)

회사명
관련프로젝트
약정금액

저스트레드
송도 C6-1블록 섹션오피스 개발사업PF
200

그레이트신정
울산 신정동 주상복합 PF
30

(12) 조합 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정조합은 각 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 규정하고 있는 바각 조합의 업무집행조합원인 연결회사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다.

구분
약정내용

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드(주1)
운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억원 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.

코에프씨밸류업사모투자전문회사(주2)
운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억원 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.

(주1) 기 배분된 출자원금이 출자금총액을 초과하여 우선 손실충당의 발생가능성은 없습니다.(주2) 2015년 중 특수관계자인 한화자산운용㈜로 해당 사모투자전문회사는 매각되었으나, 매수자의 요청으로 우선손실 충당금과 관련하여 우리은행 예치금에 질권이 설정되어 있습니다(주석 7 참조).당분기말 현재 위 계약 전체에 대한 최대손실충당금액은 5,000백만원이며, 연결회사는충당 가능성을 평가하여 2,500백만원을 충당부채로 인식하고 있습니다.(13) 당분기 재무제표 상 연결실체가 투자한 매도가능유가증권 중 젠투파트너스(GEN2PARTNERS)가 운용하는 펀드는 673억원으로, 최근 코로나19 사태의 영향으로 환매가 일시 중단되었습니다. 다만, 해당 펀드를 기초자산으로 하는 매도파생결합증권부채를 발행하였으며 해당증권의 공정가치가 기초자산과 연계되어 있으므로 당분기말까지의 공정가치 변동이 집합적으로 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.(14) 연결실체는 보유하고 있는 일부 당기손익인식유가증권에는 무형자산을 취득할 수 있는 권리가 부여되어 있으나, 추정의 불확실성으로 인해 현재로서는 그 재무적 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

37. 현금흐름 관련 사항

(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용 중 주요 조정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

보험영업및금융비융
3,689,357
1,701,134

출재보험영업및금융비융
178,181
180,975

퇴직급여
54,707
15,303

주식보상비용
15,690
4,649

대손상각비
28,162
10,893

감가상각비
80,007
47,618

무형자산상각비
15,289
26,408

유가증권평가 및 처분손실
491,784
1,042,803

매도가능금융자산손상차손
-
5,401

외화환산손실
82,142
59,147

파생상품평가 및 거래손실
1,620,566
1,031,751

이자비용
6,977
1,128

관계기업투자처분손실
425
344

투자부동산 및 유형자산처분손실
114
11,757

법인세비용
146,779
180,660

무형자산처분손실
1
-

리스해지손실
-
834

보험영업및금융수익
(2,301,595)
(2,157,255)

출재보험영업및금융수익
(169,552)
(142,950)

이자수익
(888,962)
(792,024)

배당금수익
(72,377)
(202,596)

유가증권평가 및 처분이익
(1,587,535)
(459,696)

외화환산이익
(812,294)
(434,379)

파생상품평가 및 거래이익
(1,100,081)
(448,827)

관계기업투자평가이익
(394)
(3,731)

대손충당금 환입
(1,035)
-

투자부동산 및 유형자산처분이익
(263)
(24,653)

무형자산처분이익
(236)
(17)

합 계
(524,143)
(345,323)

(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산부채 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

예치금의 변동
(690,273)
(5,400,123)

당기손익인식금융자산의 변동
-
6,241,197

당기손익-공정가치측정유가증권의 변동
1,291,979
-

대출채권의 변동
-
722,205

상각후원가유가증권의 변동
1,156,210
-

원보험계약자산의 변동
(7,309)
(4,883)

재보험계약자산의 변동
778,758
(70,272)

파생상품의 변동
11,368
(192,507)

기타금융자산의 변동
(547,954)
(157,230)

기타자산의 변동
280,163
152,412

순확정급여부채의 변동
(41,964)
(14,328)

당기손익인식금융부채의 변동
-
116,107

당기손익-공정가치측정금융부채의 변동
432,839
-

원보험계약부채의 변동
(1,168,188)
(422,776)

재보험계약자산부채의 변동
28,891
14,117

투자계약부채의 변동
(453,414)
(569,182)

기타금융부채의 변동
1,353,724
(265,253)

충당부채의 변동
(30,152)
(163)

기타부채의 변동
90,995
(261,766)

합 계
2,485,674
(112,443)

(3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

유형자산의 투자부동산 순대체
(42,623)
(3,070)

건설중인자산의 건물 대체
-
2,066

자본에 부과된 이연법인세의 변동
(121,675)
1,161,725

기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익의 변동
1,606,970
-

매도가능금융자산평가손익의 변동
-
(1,646,083)

만기보유금융자산으로의 계정재분류
-
28,510,782

위험회피목적파생상품평가손익의 변동
147,861
(279,371)

관계기업의 기타포괄손익지분의 변동
4,349
(17,202)

유형자산재평가이익의 변동
27,590
3,013

확정급여제도재측정요소의 변동
319
(4,159)

대출채권 및 기타수취채권의 제각
10,224
8,678

사용권자산의 변동
65,380
59,083

보험계약순금융손익의 변동
(1,353,134)
6,405,233

재보험계약순금융손익의 변동
8,938
(2,361)

(4) 당분기 및 전분기 중 재무활동현금흐름에서 발생한 부채의 조정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
기 초
재무활동현금흐름
비현금흐름
기 말

상각
해외사업환산 등

차입금 및 사채
9,848,430
337,049
6,740
180,216
10,372,435

리스부채
161,757
(34,675)
704
65,796
193,582

기타금융부채
672,995
39,201
-
270,438
982,634

임대보증금
123,431
(120)
138
(7,827)
115,622

2) 전분기

구 분
기 초
재무활동현금흐름
비현금흐름
기 말

상각
해외사업환산 등

차입금 및 사채
8,439,537
921,468
198
9,776
9,370,979

리스부채
117,730
(23,238)
704
66,920
162,116

기타금융부채
782,184
39,201
-
(53,427)
767,958

임대보증금
127,189
3,411
176
(150)
130,626

38. 비연결구조화기업(1) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위연결실체는 구조화금융, 투자펀드 등의 투자를 통해 구조화기업에 관여하고 있으며 동 구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다.'자산유동화'로 분류되는 비연결구조화기업은 유동화자산을 기초로 자산유동화증권을 발행하고 당해 유동화자산의 관리, 운용 및 처분에 의한 수익이나 차입금 등으로 자산유동화증권의 원리금 또는 배당금을 지급하는 기업입니다. 연결실체는 자산유동화로 분류되는 비연결구조화기업에 대출 등의 형태로 자금을 제공하고 있습니다.'구조화금융'으로 분류되는 비연결구조화기업은 부동산프로젝트파이낸싱투자회사, 사회기반시설사업시행법인, 선박(항공기)금융을 위한 특수목적회사 등이 있습니다. 구조화금융은 주로 대규모 위험 사업에 대한 자금조달 방법으로써, 사업추진주체의 신용이나 물적담보가 아닌 특정 사업이나 프로젝트 자체의 경제성에 근거하여 해당 기업에 투자가 이루어지고, 사업의 진행에서 발생하는 수익을 투자자들이 취하는 구조입니다. 연결실체는 구조화금융을 위한 구조화기업에 대출, 지분투자 등의 형태로 자금을 제공하고 있습니다.

'투자펀드'로 분류되는 비연결구조화기업은 투자신탁, 사모투자전문회사 등이 있습니다.

투자신탁(수익증권)이란 집합투자업자인 위탁자가 신탁업자에게 신탁한 재산을 신탁업자로 하여금 집합투자업자의 지시에 따라 투자하고 운용하게 하는 신탁 형태의 집합투자기구입니다.

사모투자전문회사(Private Equity Fund : 이하 PEF)란 자본시장통합법에 의한 집합투자기구로서 회사의 재산을 주식 또는 지분 등에 투자하여 경영권 참여, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등의 방법으로 투자한 기업의 가치를 높여 그 수익을 사원에게배분하는 것을 목적으로 사모의 방식으로 설립된 상법 상 합자회사입니다. 연결실체는 투자펀드에 대한 투자자로서 지분율에 비례하여 지분투자 평가손익과 배당수익을인식하고 있으며, 해당 투자펀드의 가치 하락시 원금 손실에 노출될 수 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
자산유동화
구조화금융
투자펀드
기타
합 계

비연결구조화기업의 자산총액
18,691,015
50,701,395
1,370,796,552
84,346,488
1,524,535,450

비연결구조화기업 관여로 인해 인식한 자산
-
-
-
-

현금및현금성자산
-
-
-
-

당기손익공정가치측정금융자산
439,944
546,676
14,240,844
1,732,358
16,959,822

기타포괄손익공정가치측정금융자산
1,039,888
1,280,684
917,890
-
3,238,462

상각후원가측정유가증권
2,461,188
472,244
-
-
2,933,432

관계기업투자
-
36,311
157,326
123,604
317,241

상각후원가측정대출채권
737,051
7,502,449
-
42,086
8,281,586

합 계
4,678,071
9,838,364
15,316,060
1,898,048
31,730,543

상기 비연결구조화기업의 관여로 인해 인식한 자산의 출자 및 대출약정에 대한사항은 주석 36번에 기재되어 있습니다.2) 전기말

구 분
자산유동화
구조화금융
투자펀드
기타
합 계

비연결구조화기업의 자산총액
14,470,106
48,299,809
1,062,482,567
86,691,984
1,211,944,466

비연결구조화기업 관여로 인해 인식한 자산

현금및현금성자산
650,973
548,478
7,147,146
-
8,346,597

당기손익인식금융자산
2,259,864
4,069
10,269,212
1,589,753
14,122,898

매도가능유가증권
277,735
-
-
-
277,735

관계기업투자
-
39,051
168,639
86,040
293,730

대출채권
1,489,483
7,393,143
1,336,344
905,494
11,124,464

합 계
4,678,055
7,984,741
18,921,341
2,581,287
34,165,424

상기 비연결구조화기업의 관여로 인해 인식한 자산의 출자 및 대출약정에 대한사항은 주석 36번에 기재되어 있습니다.

39. 부문정보

(1) 연결실체는 4개의 부문(보험, 증권, 기타금융, 비금융)으로 구성되어 있습니다. 금융부문은 보험 및 자산운용 등의 업무를 수행하며, 비금융부문은 부동산관리, 보험 관련 서비스, 보험대리 및 중개 등의 업무를 영위하고 있습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체가 영위하는 영업에 따른 부문별 정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
보 험
증 권
기타금융
비금융
연결조정(*)
합 계

영업수익
6,649,219
678,398
50,723
478,235
(444,690)
7,411,885

영업비용
6,062,258
561,461
20,976
346,707
(341,400)
6,650,002

영업이익
586,961
116,937
29,747
131,528
(103,290)
761,883

영업외수익
6,366
(6,591)
518
3,811
1,682
5,786

영업외비용
20,361
80,426
23,603
119,015
(85,996)
157,409

법인세비용차감전순이익
572,966
29,920
6,662
16,324
(15,612)
610,260

법인세비용
(188,265)
(8,405)
(1,650)
461
51,080
(146,779)

비지배지분당기순이익
-
-
-
-
(40,934)
(40,934)

분기순이익
384,701
21,515
5,012
16,785
(5,466)
422,547

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 종속기업투자에 대한 투자자본상계금액 등 입니다.

2) 전분기

구 분
보 험
증 권
기타금융
비금융
연결조정(*)
합 계

영업수익
4,438,986
511,380
7,199
258,296
(242,444)
4,973,417

영업비용
2,626,917
86
114,936
1,543,087
(235,016)
4,050,010

영업이익
1,812,069
511,294
(107,737)
(1,284,791)
(7,428)
923,407

영업외수익
35,956
-
348
2,654
1,762
40,720

영업외비용
96,504
286
86,165
87,312
(29,945)
240,322

법인세비용차감전순이익
1,751,521
511,008
(193,554)
(1,369,449)
24,279
723,805

법인세비용
(125,432)
-
5,871
(61,448)
(4,767)
(185,776)

비지배지분당기순이익
-
-
-
-
(59,157)
(59,157)

분기순이익
1,626,089
511,008
(187,683)
(1,430,897)
(39,645)
478,872

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 종속기업투자에 대한 투자자본상계금액 등 입니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 영업부문별 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
보 험
증 권
기타금융
비금융
연결조정(*)
합 계

현금및현금성자산
1,508,245
191,429
114,088
89,444
6,041
1,909,247

예치금
1,024,111
745,494
578,261
48,124
(19,899)
2,376,091

유가증권
104,483,011
8,377,227
1,505,028
285,702
(5,521,693)
109,129,275

관계ㆍ공동기업투자
5,641,691
-
-
-
(5,641,691)
-

대출채권
3,881,077
255,601
906,972
251,705
(4,795,167)
500,188

기타
17,828,406
4,499,190
(591,264)
1,689,389
9,586,440
33,012,161

자산총계
134,366,541
14,068,941
2,513,085
2,364,364
(6,385,969)
146,926,962

보험계약부채
109,245,227
-
-
-
(450,415)
108,794,812

기타
1,508,245
12,461,084
485,387
1,224,543
6,100,824
21,780,083

부채총계
110,753,472
12,461,084
485,387
1,224,543
5,650,409
130,574,895

2) 전기말

구 분
보 험
증 권
기타금융
비금융
연결조정(*)
합 계

현금및현금성자산
2,348,290
228,380
104,262
228,663
(1,328)
2,908,267

예치금
1,124,843
417,214
283,908
46,433
(4,076)
1,868,322

유가증권
101,712,528
7,402,739
1,529,433
44,938
(5,252,516)
105,437,122

관계ㆍ공동기업투자
3,862,133
327,604
916,602
440
(4,525,964)
580,815

대출채권
23,168,596
2,956,536
48,953
408
(214,455)
25,960,038

기타
3,281,969
680,746
(824,270)
1,869,983
4,856,319
9,864,747

자산총계
135,498,359
12,013,219
2,058,888
2,190,865
(5,142,020)
146,619,311

보험계약부채
97,329,663
-
-
-
-
97,329,663

기타
18,960,776
10,463,483
112,525
1,190,300
(1,491,243)
29,235,841

부채총계
116,290,439
10,463,483
112,525
1,190,300
(1,491,243)
126,565,504

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 종속기업투자에 대한 투자자본상계금액 등 입니다.

(4) 지역에 대한 정보외부고객으로부터의 수익과 유형자산, 투자부동산 등의 자산 대부분이 본사 소재지 국가인 대한민국에 귀속되어 지역에 대한 정보를 기재하지 않습니다.

(5) 당분기 연결실체 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다.

4. 재무제표

가. 재무상태표

분 기 재 무 상 태 표

제 75 기 1분기 : 2023년 03월 31일 현재

제 74 기 기말 : 2022년 12월 31일 현재

한화생명보험주식회사
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 75(당)기 1분기말
제 74(전)기말

1. 현금및상각후원가측정예치금
5,6,7
1,515,338,554,073
2,384,781,187,786

1) 현금및현금성자산

1,081,979,994,286
2,268,753,393,536

2) 상각후원가측정예치금

433,358,559,787
-

3) 예치금

-
116,027,794,250

2. 당기손익-공정가치측정금융자산
5,6,8
34,060,422,446,752
-

3. 당기손익-인식유가증권
5,6,8
-
16,465,838,883,364

4. 기타포괄손익공정가치측정유가증권
5,6,9
31,850,380,338,436
-

5. 매도가능유가증권
5,6,9
-
31,080,432,441,711

6. 상각후원가측정유가증권
11
11,824,525,721,709
-

7. 만기보유유가증권

-
31,896,062,013,243

8. 상각후원가측정대출채권
12
17,241,043,018,332
-

9. 대출채권
12
-
17,234,636,305,650

10. 파생상품자산
5,6,13
288,708,032,754
450,959,204,556

11. 재보험계약자산
19
132,441,423,853
118,522,386,312

12. 종속기업및관계기업에대한투자자산
10
12,056,510,053,065
11,894,180,099,802

13. 유형자산
15
828,976,069,675
874,849,757,181

14. 투자부동산
15
2,111,779,009,568
2,081,726,957,279

15. 무형자산
15
186,084,963,699
189,099,279,433

16. 순확정급여자산

31,654,387,802
35,721,694,704

17. 사용권자산
16
26,350,072,609
27,539,600,116

18. 당기법인세자산

149,289,420,633
203,616,887,050

19. 기타금융자산
17
1,055,926,622,700
1,231,615,345,310

20. 기타자산
18
45,137,919,015
7,380,601,270

자 산 총 계

113,404,568,054,675
116,176,962,644,767

부 채

1. 보험계약부채
19
87,332,957,383,427
84,787,074,075,261

2. 재보험계약부채
19
30,052,676,338
27,775,804,049

3. 기타계약부채
19
8,249,343,763,787
8,421,239,741,845

4. 차입부채
5,6,20
2,363,201,509,637
2,912,142,675,412

5. 파생상품부채
5,6
1,383,339,884,754
1,485,626,075,674

6. 충당부채
23
43,078,876,721
43,088,640,225

7. 기타금융부채
5,6,23
601,549,005,605
523,052,473,775

8. 이연법인세부채

642,470,844,651
1,875,699,350,598

9. 기타부채
24
66,440,558,532
25,882,170,763

부 채 총 계

100,712,434,503,452
100,101,581,007,602

자 본

1. 자본금
25
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000

2. 기타불입자본
25
(432,338,024,272)
(434,435,641,752)

3. 신종자본증권
26
1,558,370,079,138
1,558,370,079,138

4. 기타자본구성요소
27
1,291,734,683,729
4,093,570,204,418

5. 이익잉여금
27
5,931,716,812,628
6,515,226,995,361

자 본 총 계

12,692,133,551,223
16,075,381,637,165

부 채 와 자 본 총 계

113,404,568,054,675
116,176,962,644,767

나. 포괄손익계산서

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제75기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일까지

제74기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지

한화생명보험주식회사
(단위 : 원)

과 목
주석
제 75 (당)기 1분기
제 74 (전)기 1분기

Ⅰ. 보험영업손익

114,569,359,386

165,823,232,693

1. 보험손익

152,373,037,962

232,037,831,268

1) 보험영업수익

1,076,281,351,008

1,007,208,332,338

2) 보험서비스비용

923,908,313,046

775,170,501,070

2. 출재보험손익

4,542,534,697

1,206,399,524

1) 출재보험수익

58,375,882,320

50,548,714,585

2) 출재보험비용

53,833,347,623

49,342,315,061

3. 기타사업비용

42,346,213,273

67,420,998,099

Ⅱ. 투자영업손익

1,808,458,427,730

(54,120,720,632)

1. 투자영업수익

3,297,032,603,307

1,509,790,948,030

1) 이자수익
29
627,643,508,392

604,302,243,092

2) 배당수익
29,30
1,171,428,067

112,321,513,519

3) 임대료수익
30
36,361,909,948

36,774,473,001

4) 당기손익인식-공정가치금융자산관련이익
29
1,322,909,652,854

-

5) 당기손익인식유가증권 평가 및 처분이익
29
-

126,799,682,774

6) 매도가능유가증권 처분이익
29
-

105,082,571,132

7) 외환거래 및 환산이익
29
523,382,828,526

335,793,789,979

8) 파생상품평가 및 거래이익
29
711,517,483,225

184,783,903,184

9) 기타투자수익

74,045,792,295

3,932,771,349

2. 투자영업비용

1,488,574,175,577

1,563,911,668,662

1) 이자비용
29
27,042,761,170

9,068,236,416

2) 재산관리비
31
27,927,826,276

33,824,669,689

3) 당기손익인식공정가치측정금융자산 관련 손실
29
207,054,662,939

-

4) 당기손익인식유가증권 평가 및 처분손실
29
-

686,408,381,272

5) 기타포괄손익공정가치측정금융자산 관련 손실
29
297,003,063

-

6) 매도가능유가증권 처분손실
29
-

32,824,872,001

7) 상각후원가측정금융자산 관련 손실
29
16,278,430,176

-

8) 대출채권 및 수취채권 평가 및 처분 손실
29
-

11,173,409,057

9) 외환거래 및 환산손실
29
109,721,245,755

14,517,386,076

10) 파생상품평가 및 거래손실
29
995,623,193,858

711,685,274,405

11) 기타투자비용
32
104,629,052,340

64,409,439,746

Ⅲ. 보험금융손익

(1,547,319,469,693)

351,279,163,067

1. 보험금융손익

(1,548,383,330,308)

350,704,078,575

2. 재보험금융손익

1,063,860,615

575,084,492

Ⅳ. 영업이익

375,708,317,423

462,981,675,128

Ⅴ. 영업외수익
33

145,083,594,713

132,497,849,323

VI. 영업외비용
33

54,470,637,501

21,559,100,392

VII. 법인세비용차감전순이익

466,321,274,635

573,920,424,059

VIII. 법인세비용
34

109,395,521,718

142,073,055,627

Ⅸ. 분기순이익

356,925,752,917

431,847,368,432

Ⅹ. 법인세비용차감후 기타포괄손익

(362,935,754,031)

2,525,215,917,698

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1,250,958,814

(1,209,402,019)

1) 유형자산재평가손익

1,250,958,814

2,949,898,326

2) 확정급여채무 재측정요소

-

(4,159,300,345)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(364,186,712,845)

2,526,425,319,717

1) 기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익

960,472,896,509

-

2) 매도가능금융자산평가손익

-

(914,275,801,328)

3) 만기보유금융자산평가손익

-

(125,567,694,774)

4) 관계·종속기업투자주식평가손익

-

23,264,679,091

5) 보험계약자산(부채)순금융손익

(1,449,585,651,811)

3,720,475,797,694

6) 재보험계약자산(부채)순금융손익

3,799,197,894

69,716,501

7) 위험회피목적파생상품평가손익

121,126,844,563

(177,541,377,467)

XI. 분기총포괄이익(손실)

(6,010,001,114)

2,957,063,286,130

XII. 주당이익

1. 기본 및 희석 주당이익

446

541

다. 자본변동표

분 기 자 본 변 동 표

제75기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일까지

제74기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지

한화생명보험주식회사
(단위 : 원)

과 목
주석
자 본 금
기타불입자본
신종자본증권
기타자본구성요소
이익잉여금
총계

2022년 1월 1일(전기초)

4,342,650,000,000
(435,967,578,840)
2,056,343,999,076
527,831,901,280
3,698,641,359,866
10,189,499,681,382

기업회계기준서 제1117호 최초 적용에 따른 조정
2.1
-
-
-
43,978,736,628
1,863,972,367,143
1,907,951,103,771

2022년 1월 1일(전기초-조정후)

4,342,650,000,000
(435,967,578,840)
2,056,343,999,076
571,810,637,908
5,562,613,727,009
12,097,450,785,153

I. 분기총포괄손익

1. 분기순이익

-
-
-
-
431,847,368,432
431,847,368,432

2. 재평가잉여금의 대체

-
-
-
(14,120,304,511)
14,120,304,511
-

3. 유형자산재평가이익

-
-
-
2,949,898,326
-
2,949,898,326

4. 순확정급여부채의 재측정요소

-
-
-
(4,159,300,345)
-
(4,159,300,345)

5. 매도가능금융자산평가손익

-
-
-
(914,275,801,328)
-
(914,275,801,328)

6. 만기보유금융자산평가손익

-
-
-
(125,567,694,774)
-
(125,567,694,774)

7. 관계·종속기업투자주식평가손익

-
-
-
23,264,679,091
-
23,264,679,091

8. 보험계약자산(부채)순금융손익

-
-
-
3,720,475,797,694
-
3,720,475,797,694

9. 재보험계약자산(부채)순금융손익

-
-
-
69,716,501
-
69,716,501

10. 위험회피목적파생상품평가손익

-
-
-
(177,541,377,467)
-
(177,541,377,467)

II. 자본에 직접 인식된 주주와의 거래

1. 신종자본증권 배당

-
-
-
-
(24,619,289,517)
(24,619,289,517)

2. 주식기준보상

-
1,779,008,575
-
-
-
1,779,008,575

2022.3.31 (전분기말)

4,342,650,000,000
(434,188,570,265)
2,056,343,999,076
3,082,906,251,095
5,983,962,110,435
15,031,673,790,341

2023년 1월 1일(당기초)

4,342,650,000,000
(434,435,641,752)
1,558,370,079,138
4,093,570,204,418
6,515,226,995,361
16,075,381,637,165

기업회계기준서 제1109호 최초 적용에 따른 조정
2.1
-
-
-
(2,438,899,766,658)
(920,338,198,686)
(3,359,237,965,344)

2023년 1월 1일(당기초-조정후)

4,342,650,000,000
(434,435,641,752)
1,558,370,079,138
1,654,670,437,760
5,594,888,796,675
12,716,143,671,821

I. 분기총포괄손익

1. 분기순이익

-
-
-
-
356,925,752,917
356,925,752,917

2. 유형자산재평가이익

-
-
-
1,250,958,814
-
1,250,958,814

3. 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익

-
-
-
960,472,896,509
-
960,472,896,509

4. 보험계약자산(부채)순금융손익

-
-
-
(1,449,585,651,811)
-
(1,449,585,651,811)

5. 재보험계약자산(부채)순금융손익

-
-
-
3,799,197,894
-
3,799,197,894

6. 위험회피목적파생상품평가손익

-
-
-
121,126,844,563
-
121,126,844,563

II. 자본에 직접 인식된 주주와의 거래

1. 신종자본증권 배당

-
-
-
-
(20,097,736,964)
(20,097,736,964)

2. 주식기준보상

-
2,097,617,480
-
-
-
2,097,617,480

2023.3.31 (당분기말)

4,342,650,000,000
(432,338,024,272)
1,558,370,079,138
1,291,734,683,729
5,931,716,812,628
12,692,133,551,223

라. 현금흐름표

분 기 현 금 흐 름 표

제75기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일까지

제74기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지

한화생명보험주식회사
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 75(당)기 1분기
제 74 (전)기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

4,066,212,317,241

441,772,189,994

1. 분기순이익

356,925,752,917

431,847,368,432

2. 조정
37
(1,143,608,027,088)

(1,265,821,496,642)

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
37
4,188,035,074,760

589,978,678,888

4. 이자의 수취

681,084,165,182

652,905,514,376

5. 이자의 지급

(12,653,082,270)

(3,767,757,571)

6. 배당금의 수취

60,860,554,378

66,440,353,048

7. 법인세환급액(부담액)

(64,432,120,638)

(29,810,470,537)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(4,663,433,798,977)

(1,099,873,798,569)

1. 기타포괄손익공정가치측정유가증권의 처분

70,833,655,125

-

2. 상각후원가측정유가증권의 상환

6,581,542,624

-

3. 매도가능금융자산의 처분

-

783,066,601,061

4. 만기보유금융자산의 상환

-

(7,674,214,910)

5. 위험회피목적파생상품의 정산

(297,562,541,319)

(292,832,402,886)

6. 종속기업주식의 처분

-

65,376,261,800

7. 관계기업주식의 처분

-

21,185,294

8. 관계ㆍ종속기업투자 관련 배당

55,946,022,348

97,689,672,561

9. 투자부동산의 처분

(4,044,267)

46,394,654,324

10. 유형자산의 처분

131,188,750

49,222,355,090

11. 보증금의 감소

1,606,360,080

85,586,000

12. 기타포괄손익공정가치측정유가증권의 취득

(4,273,736,792,705)

-

13. 매도가능금융자산의 취득

-

538,271,910

14. 만기보유금융자산의 취득

-

(1,680,895,737,099)

15. 종속기업주식의 취득

(186,996,771,336)

(139,015,804,722)

16. 관계기업주식의 취득

(35,381,604,234)

(4,475,400,000)

17. 유형자산의 취득

(1,774,058,367)

(3,667,994,752)

18. 무형자산의 취득

(3,026,755,676)

(2,993,844,358)

19. 보증금의 증가

(50,000,000)

(10,712,987,882)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

(591,830,365,774)

388,003,032,092

1. 임대보증금 증가

-

4,805,150,750

2. 임대보증금 감소

4,716,680

(5,200,090,690)

3. 리스부채의 상환

(3,994,666,087)

(2,580,737,751)

4. 신종자본증권 이자지급

(4,612,500,000)

(21,933,094,176)

5. 차입금의 차입

516,772,083,633

-

6. 차입금의 상환

(1,100,000,000,000)

(485,700,466,580)

7. 후순위사채의 발행

-

898,612,270,539

IV. 현금의 증감 (I + II + III)

(1,189,051,847,510)

(270,098,576,483)

V. 기초의 현금및현금성자산

2,268,753,393,536

1,307,886,816,573

VI. 외화표시 현금및현금성자산 환율변동효과

2,278,448,260

480,584,355

VII. 당분기말의 현금및현금성자산

1,081,979,994,286

1,038,268,824,445

5. 재무제표 주석

제 75 기 1분기 : 2023년 03월 31일 현재

제 74 기 : 2022년 12월 31일 현재

한화생명보험주식회사

1. 일반사항
한화생명보험주식회사(이하 "당사")는 1946년 9월 9일 국내 최초의 생명보험회사로 설립된 이래 2023년 3월 31일 현재 인보험 및 그와 관련된 재보험 계약 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 2010년 3월에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다.한편, 당사는 2012년 6월 29일 개최된 주주총회에서 사명 변경을 결의하고, 2012년 10월 9일자로 사명을 대한생명보험주식회사에서 한화생명보험주식회사로 변경하였습니다. 또한, 2021년 4월 1일자로 개인영업본부 산하 보험모집 및 지원 사업부문이 물적분할을 통해 분할신설회사인 한화생명금융서비스(주)로 이전되었습니다.당분기말 현재 판매 중인 보험상품과 신규판매는 중지되었으나 계약이 유지되고 있는 보험상품의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
보험상품

판매 중
판매 중지
합 계

개인연금보험
5종
63종
68종

일반연금보험
7종
157종
164종

기타생존보험
-
13종
13종

사망보험
47종
433종
480종

생사혼합보험
2종
111종
113종

단체보험
4종
29종
33종

합 계
65종
806종
871종

당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

㈜한화

375,519,118
43.24%

㈜한화갤러리아타임월드
15,204,166
1.75%

예금보험공사
86,857,001
10.00%

자기주식
117,139,750
13.49%

기타
273,809,965
31.52%

합 계
868,530,000
100.00%

2. 중요한 회계정책
당사의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 분기재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석 사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.1 재무제표 작성기준
(1) 회계정책 및 공시사항의 변경

분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월 1일 부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항이 2023년부터 최초 적용되며, 당사의 분기재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

① 재무상태표 및 분기요약포괄손익계산서 수치 변동

2022년 12월 31일 기준 재무상태표 및 2022년 3월 31일 기준 포괄손익계산서에 대한 기업회계기준서 제1117호 최초 적용에 따른 회계정책 변경효과는 다음과 같습니다.

기업회계기준서 제1117호를 적용에 따라 2022년 12월 31일 현재 자산, 부채, 자본은각각 116,176,963백만원, 100,101,581백만원, 16,075,382백만원, 당분기손익과 분기총포괄손익은 각각 431,847백만원, 2,957,063백만원입니다. 이는 기업회계기준서제1104호 대비 자산, 부채, 자본이 각각 (-)10,603,180백만원, (-)20,363,067백만원, 9,759,887백만원 증가(감소)하고, 당분기손익과 분기총포괄손익은 각각 380,974백만원, 4,099,464백만원 증가한 수치입니다.

(가) 2022년 12월 31일 기준 재무상태표 (단위: 백만원)

K-IFRS 제1104호(A)(*1)

K-IFRS 제1117호(B)(*2)
증감(B-A)

계정과목

장부금액

계정과목

장부금액

자 산

자 산

I. 현금및현금성자산
1,906,967
I. 현금및현금성자산
2,280,344
373,377

II. 예치금
99,681
II. 예치금
104,437
4,756

III. 당기손익인식유가증권
2,384,859
III. 당기손익인식유가증권
16,465,839
14,080,980

IV. 매도가능유가증권
26,154,079
IV. 매도가능유가증권
31,080,432
4,926,353

V. 만기보유유가증권
31,896,062
V. 만기보유유가증권
31,896,062
-

VI. 관계ㆍ종속기업투자
11,894,180
VI. 관계ㆍ종속기업투자
11,894,180
-

VII. 대출채권
22,306,981
VII. 대출채권
17,234,636
(5,072,345)

VIII. 보험계약자산
-
-

IX. 재보험계약자산
118,522
118,522

VIII. 유형자산
874,850
X. 유형자산
874,850
-

IX. 투자부동산
2,081,727
XI. 투자부동산
2,081,727
-

X. 무형자산
189,099
XII. 무형자산
189,099
-

XI. 파생상품자산
409,621
XIII. 파생상품자산
450,959
41,338

XII. 순확정급여자산
35,722
XIV. 순확정급여자산
35,722
-

XIII. 사용권자산
27,540
XV. 사용권자산
27,540
-

XIV. 당기법인세자산
161,707
XVI. 당기법인세자산
203,617
41,910

XV. 이연법인세자산
1,179,761
XVII. 이연법인세자산
-
(1,179,761)

XVI. 기타금융자산
1,117,638
XVIII. 기타금융자산
1,229,679
112,041

XVII. 기타자산
1,677,831
XIX. 기타자산
9,317
(1,668,514)

XVIII. 특별계정자산
22,381,838
XX. 특별계정자산
-
(22,381,838)

자 산 총 계
126,780,143
자 산 총 계
116,176,962
(10,603,181)

부 채

부 채
-

I. 보험계약부채
92,296,439
I. 보험계약부채
84,787,074
(7,509,365)

-
II. 재보험계약부채
27,776
27,776

-
III. 투자계약부채
8,411,059
8,411,059

II. 계약자지분조정
10,181
IV. 계약자지분조정
10,181
-

III. 차입부채
2,444,043
V. 차입부채
2,912,143
468,100

IV. 이연법인세부채
-
VI. 이연법인세부채
1,875,699
1,875,699

V. 파생상품부채
1,473,944
VII. 파생상품부채
1,485,626
11,682

VI. 충당부채
43,089
VIII. 충당부채
43,089
-

VII. 기타금융부채
624,346
XI. 기타금융부채
523,052
(101,294)

VIII. 기타부채
104,862
XII. 기타부채
25,882
(78,980)

IX. 특별계정부채
23,467,744
XIII. 특별계정부채
-
(23,467,744)

부채 총계
120,464,648
부채 총계
100,101,581
(20,363,067)

자 본

자 본

I. 자본금
4,342,650
I. 자본금
4,342,650
-

II. 기타불입자본
(434,436)
II. 기타불입자본
(434,436)
-

III. 신종자본증권
1,558,370
III. 신종자본증권
1,558,370
-

IV. 기타자본구성요소
(3,140,979)
IV. 기타자본구성요소
4,093,570
7,234,549

V. 이익잉여금
3,989,890
V. 이익잉여금
6,515,227
2,525,337

자 본 총 계
6,315,495
자 본 총 계
16,075,381
9,759,886

부채와 자본총계
126,780,143
부채와 자본총계
116,176,962
(10,603,181)

(*1) 기업회계기준서 제1117호의 조정사항을 반영하기 전 재무상태표입니다.(*2) 기업회계기준서 제1117호의 조정사항을 반영하여 재작성된 본 분기재무제표에 비교표시된 재무상태표입니다. (나) 2022년 3월 31일 기준 요약손익계산서 (단위: 백만원)

K-IFRS 제1104호(A)(*1)

K-IFRS 제1117호(B)(*2)

증감(B-A)

계정과목

장부금액

계정과목

장부금액

I. 영업수익

4,060,222

I. 보험영업손익

165,823
(3,894,399)

II. 영업비용

4,118,372

II. 투자영업손익

(54,121)
(4,172,493)

III. 보험금융손익

351,279
351,279

III. 영업이익

(58,150)

IV. 영업이익

462,981
521,132

IV. 영업외수익

138,729

V. 영업외수익

132,498
(6,231)

V. 영업외비용

14,828

VI. 영업외비용

21,559
6,731

VI. 법인세비용차감전순이익

65,751

VII. 법인세차감전순이익

573,920
508,168

VII. 법인세비용

14,878

VIII. 법인세비용

142,073
127,195

VIII. 분기순이익

50,873

IX. 분기순이익

431,847
380,974

IX. 법인세비용차감후 기타포괄손익

(1,193,274)

X. 법인세비용차감후 기타포괄손익

2,525,216
3,718,490

X. 총포괄손익

(1,142,401)

XI. 총포괄손익

2,957,063
4,099,464

(*1) 기업회계기준서 제1117호의 조정사항을 반영하기 전 요약손익계산서입니다.(*2) 기업회계기준서 제1117호의 조정사항을 반영하여 재작성된 본 분기재무제표에 비교표시된 손익계산서입니다.

② 기업회계기준서 제1117호 보험계약

2021년 4월 23일 제정된 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1104호 보험계약을 대체하였습니다. 당사는 기업회계기준서 제1117호의 경과 규정을 적용하여 전기 재무제표를 비교 목적으로 재작성 하였습니다.

(가) 전환

전환일인 2022년 1월 1일에 당사의 보험계약 및 재보험계약은 기업회계기준서 제1117호 경과 규정에 따라 수정소급법 또는 공정가치법을 적용하여 전환일 이전에 발행된 각 보험계약집합을 식별, 인식 및 측정했습니다. 또한, 기업회계기준서 제1117호를 계속 적용해 왔다면 존재하지 않을 기존항목의 잔액을 제거했습니다. 이에 따라 발생한 모든 순차이는 자본으로 인식하였습니다.(나) 보험계약과 투자계약의 분류당사는 계약실체자 일방(계약발행자)이 특정한 미래의 불확실한 사건(보험사건)으로 계약상대방(보험계약자)에게 불리한 영향이 발생한 경우에 보험계약자에게 보상하기로 약정함으로써 보험계약자로부터 유의적 보험위험을 인수하는 계약을 보험계약으로 분류하고 있습니다. 상업적 실질이 결여된 시나리오를 제외하고, 어떠한 하나의 시나리오에서라도 보험사건으로 인해 계약발행자가 유의적인 부가금을 지급하여야 할 때 보험위험은 유의적인 것으로 판단하며, 부가금은 현재가치 기준으로 산정합니다. 또한, 재보험계약의경우, 계약발행자에게 유의적 손실 가능성을 노출시키지 않는다 하더라도, 그 계약이 원수보험계약의 출재된 부분과 관련된 모든 보험위험을 재보험자에게 실질적으로 이전한다면 그 계약은 유의적 보험위험을 이전한 것으로 간주합니다.

한편, 당사는 유의적인 보험위험이 없는 계약의 경우, 재량적 참가특성이 있는 투자계약을 제외하고, 투자계약으로 분류하며, 기업회계기준서 제1109호 금융상품을 적용하여 인식하고 있습니다.

(다) 보험계약 구성요소의 분리당사는 다음과 같은 구성 요소를 보험 또는 재보험 계약과 분리하여 독립된 금융 상품으로 간주합니다.

-
경제적특성 및 위험이 주계약과 밀접하게 관련되지 않고 계약 조건이 독립 실행형 도구로서 보험 또는 재보험계약의 정의를 충족시키지 않는 계약에 포함된 파생상품

-
보험구성요소와의 상호 연관성이 높지 않고 동등한 조건의 계약이 동일한 시장 또는 동일 사법권에서 별도로 판매되거나 판매될 수 있는 투자구성요소

금융상품의 구성요소를 분리한 후에, 당사는 별도의 상품 또는 비보험 서비스를 보험계약자에게 이전하기로 한 약속을 분리하고, 고객과 별도의 계약 (즉, 보험 계약이 아닌 계약)으로 회계처리합니다. 보험 계약자가 자체적으로 또는 보험 계약자가 쉽게 이용할 수 있는 다른 자원을 통해 혜택을 누릴 수 있다면 선의 또는 서비스는 별개의 것입니다. 재화나 서비스와 관련된 현금흐름 및 위험이 보험 구성 요소와 관련된 현금흐름 및 위험과매우 밀접하게 관련 되어있는 경우 재화나 서비스는 별개로 보지 않고 보험 구성 요소와 함께 회계처리되며, 회사는 보험 상품과 관련된 상품 또는 서비스를 통합하는 중요한 서비스를 제공합니다. 당사가 판매하는 보험계약중 상기 구성요소 분리 회계처리 대상은 없습니다. (라) 보험계약의 통합수준당사는 보험계약 포트폴리오를 식별하며, 각 포트폴리오는 유사한 위험을 보유하고 함께 관리되는 계약으로 구성되어 다음과 같이 나뉘어져 있습니다.

-
최초 인식시점에 손실을 부담하는 계약

-
최초 인식시점에 후속적으로 손실을 부담하게 될 가능성이 없는 계약

-
포트폴리오에 남아있는 계약

또한, 보험계약의 각 집합은 발행 연도별로 나뉘며, 나뉘어진 집합은 인식 및 측정의회계정책이 적용되는 수준을 나타냅니다. 집합은 최초 인식시 형성되며 그 구성은 후속적으로 재평가되지 않습니다. (마) 보험계약수익보험계약 수익은 모든 투자요소를 제외하며 다음과 같이 측정됩니다. 가. 보험료배분접근법에 따라 측정되지 않은 계약: 보험 계약집합 하에 보장 또는 기타 서비스를 제공함에 따라 이행 의무를 충족시킬 때 보험 수익을 인식합니다. 보험료배분접근법에 따라 측정되지 않은 계약의 경우, 각 기간에 제공된 서비스와 관련된 보험 수익은 기업이 대가를 받을 것으로 예상하는서비스와 관련된 잔여보장부채의 변동액의 합계로 나타냅니다.또한, 회사는 보험 취득 현금 흐름 회수하는 것과 관련된 보험료의 일부를 시간 경과에 따라 체계적으로 각 기간에 배분하여 인식합니다. 회사는 배분된 금액을 보험 수익으로 인식하며 동일한 금액을 보험 서비스 비용으로 인식합니다.보험 수익으로 인식되는 보험계약집합의 CSM 금액은 집합의 보장 단위를 확인하여 결정되며, 기간 말에 남아있는 CSM(배분 전 금액)을 당기에 제공된 그리고 앞으로 제공될 것으로 기대되는 각 보장 단위에 균등하게 배분하고, 당기에 제공된 보장 단위에 배분된 CSM 금액을 당기 손익으로 인식합니다. 보장 단위 수는 집합 내의 계약에서 제공되는 보장의 수량이며, 각 계약별로 계약에 따라 제공되는 급부의 수량 및 기대되는 보장의 듀레이션을 고려하여 산정합니다. 당사는 보험서비스결과와 보험금융손익 간의 비금융위험에 대한 위험조정의 변경을 세분화하지 않으며, 모든 변경 사항은 보험서비스결과에 포함됩니다. 나. 보험료배분접근법에 따라 측정되는 계약보험료배분접근법에 따라 측정되는 계약의 경우 각 기간의 보험 수익은 해당 기간에 보장을 제공하면서 예상되는 보험료 수취액입니다. 회사는 시간의 경과 기준에 따라 예상 보험료 수취액을 매 보장기간동안 배분합니다.

(바) 보험금융수익 및 비용보험금융수익과 비용은 화폐의 시간가치, 금융위험 및 그 변동의 영향으로 발생하는 보험 및 재보험 계약집합의 장부 금액의 변동으로 이루어져있습니다. 당사는 당사가 보유한 포트폴리오에 대해 보험금융손익을 당기손익과 기타포괄손익 누계액으로 구분하여 표시하는 회계 정책을 선택하였으며, 손익에 포함되는 금액은 계약집합 잔여기간 동안 예상되는 총 보험 금융 수익과 비용을 단일률을 사용하여 배분합니다. 한편, 금융위험가정의 변동이 보험계약자에게 지급되는 금액에 실질적 영향을 미치는 상품 (In-direct Par 상품)의 경우 계약 집합의 잔여 듀레이션에 걸쳐 수정된 잔여 기대금융수익(비용)을 반영한 매기 수정된 단일률을 사용하여 배분합니다(유효이자율법). (사) 보험서비스비용발행한 보험계약집합에서 생기는 보험서비스비용은 당기손익으로 표시되며, 아래의 금액이 포함됩니다.

-
발생한 보험금(투자요소 제외) 및 기타 발생한 보험서비스 비용

-
보험취득 현금흐름의 상각

-
과거서비스와 관련된 변동분. 즉, 발생사고부채와 관련된 이행현금흐름의 변동분

-
미래서비스와 관련된 변동분. 즉, 손실부담계약집합의 손실 및 그러한 손실의 환입

(아) 외화보험계약 외화로 표시된 화폐성자산과 부채는 보고일 현재의 환율을 통해 기능통화로 인식됩니다. 외화환산 공정가치로 측정되는 비화폐성 자산과 부채는 공정가치가 결정된 시점의 환율을 통해 기능통화로 환산됩니다. 역사적 원가를 기준으로 외화로 측정한 비화폐성항목은 거래일의 환율을 사용하여 환산됩니다. 외화표시 보험계약 및 재보험계약의 변동금액 중 보험수익, 비용항목은 평균환율로 환산되며, 기말 장부금액은 화폐성 항목으로 보아 보고일 현재의 환율을 통해 기능통화로 환산됩니다.

(자) 보험취득현금흐름보험취득현금흐름은 보험계약집합이 속해 있는 보험계약 포트폴리오에 직접 귀속되는 보험계약집합의 판매, 인수심사 및 개시 관련 원가에서 생기는 현금흐름이며, 포트폴리오 내의 개별 계약이나 보험계약집합에 직접 귀속되지 않는 현금흐름도 포함합니다.(차) 보험계약자산(부채) 가. 최초인식회사는 다음 중 가장 이른 시점에 발행한 보험 계약 집합을 인식하고 있습니다.

-
계약 집합의 보장기간이 시작될 때. 보험 기간은 보험 계약의 범위 내에 있는 모든 보험료와 관련하여 보험계약집합이 보험 사건을 보상하는 기간입니다.

-
집합 내의 보험계약자가 첫 번째 보험료를 지급해야 할 때. 계약상 지급해야 하는 날이 없는 경우에는 보험계약자로부터 첫 번째 보험료를 받은 날을 지급해야 하는 날로 간주합니다.

-
사실과 상황이 보험 계약이 속할 집합이 손실을 부담하는 것을 나타내는 날.

회사는 재보험계약이 비례적 보장을 제공하는 경우, 보유하고 있는 재보험계약집합의 보장기간의 개시시점과 원수계약의 최초 인식시점 중 더 늦은 시점에 인식하며, 그 밖의 모든 경우, 재보험계약집합의 보장기간 개시시점에 인식합니다. 보장기간은 기업이 원수보험계약의 재보험 부분에서 발생하는 보험금을 수령하는 기간입니다. 후속적으로 집합의 모든 계약이 같은 연도에 발행되거나 개시된다면, 신규 계약은 발행되거나 개시될 때 동일집합에 추가되며 취득일에 보험계약집합을 인식합니다. 나. 측정계약집합의 측정에는 집합의 각 계약 경계 내의 모든 미래 현금 흐름이 포함되며, 현금흐름은 회사가 계약실체자에게 보험료를 지불하도록 강요하거나 서비스를 제공할 실질적인 의무가 있는 보고 기간 동안 존재하는 실질적인 권리와 의무로부터 발생하는 경우에 계약의 범위 내에 있습니다. 서비스를 제공할 실질적인 의무는 다음의 경우에 종료되며, 계약의 경계는 매보고시점마다 재평가되어 기간에 따라 변경될 수 있습니다.

-
회사는 특정 계약자의 위험을 재평가할 실제 능력을 보유하고 있으며 재평가된 위험을 완전히 반영한 가격 또는 수준의 급여를 설정할 수 있습니다.

-
회사는 계약이 포함된 포트폴리오의 리스크를 재평가할 수 있는 실제 능력을 보유하고 있으며 해당 포트폴리오의 리스크를 완전히 반영한 가격 또는 수준의 수익을 설정할 수 있습니다. 재평가일까지의 보험료의 가격산정에는 재평가일 이후의 기간과 관련된 위험을 고려하지 않습니다.

나-1. 최초측정최초 인식 시점에 회사는 다음의 합계로 보험 계약을 측정하고 있습니다.(a) 미래현금흐름에 대한 추정치, 관련된 금융위험과 화폐의 시간가치를 반영하기 위한 조정, 비금융위험에 대한 위험조정으로 구성되는 이행현금흐름(b) 보험계약마진보험계약집합의 이행현금흐름의 측정에는 불이행위험을 반영하지 않으며, 관련 계약집합이 인식전에 기업이 지불하는 보험 취득 현금 흐름은 보험 계약 자산으로 표시됩니다. 계약의 집합이 인식되면 이러한 현금 흐름은 집합의 측정에 포함되고 이전에 인식된 자산은 제거됩니다.보험계약집합의 비재무적 위험에 대한 위험 조정은 비재무적 위험으로 인해 발생하는 현금 흐름의 금액과 시기에 대한 불확실성을 보상하기 위해 필요한 보상입니다. 보험계약집합의 CSM은 기업이 그러한 계약에 따라 서비스를 제공함에 따라 인식할 것으로 예상되는 차기 이익을 나타냅니다. 보험계약의 최초인식시점에 이행 현금 흐름의 합계, 해당 시점에 발생하는 현금흐름 및 보험 인수 현금 흐름에 대한 인식에서 제외된 자산이 순유입액이라면 해당 집단은 손실을 부담하지 않습니다. 이 경우 CSM은 순유입액과 동일하고 부호만 반대인 금액으로 측정되므로 초기 인식시 발생하는 수익이나 비용은 없습니다. 사업결합으로 취득한 계약집합의 경우, 계약에 대해 수령한 대가는 취득일에 수령한 보험료의 대용치로서 이행현금흐름에 포함됩니다. 사업결합에서 받은 대가는 당해 계약의 공정가치입니다. 이행현금흐름 합계가 순유출인 경우, 해당 집합은 손실부담집합으로 분류합니다. 이러한 경우에, 순현금유출은 손실을 당기손익으로 인식하거나, 사업결합으로 계약을 취득한 경우 영업권의 조정 또는 계약매입 차익으로 인식하고 있습니다. 손실요소는 손익으로 인식되는 손실을 표시하기 위해 작성되며, 손실부담계약집합에 대한 손실 환입으로 당기 손익으로 표시되는 금액을 결정합니다.

나-2. 후속측정보고기간 말의 보험계약의 장부금액은 잔여보장부채와 발생사고부채의 합계입니다.잔여 보장 범위에 대한 책임은 (a) 미래 기간에 계약에 따라 제공될 서비스와 관련된 이행현금흐름과 (b) 해당 날짜의 잔여 보험계약마진으로 구성되며, 발생사고부채는 발생했지만 아직 보고되지 않은 청구를 포함하여, 발생했지만 아직 지급되지 않은 보험금 및 비용에 대한 이행현금흐름으로 구성됩니다. 보험계약집합의 이행 현금 흐름은 미래 현금 흐름의 현재 추정치, 현재 할인율 및 비금융위험에 대한 위험 조정의 현재 추정치를 사용하여 보고일 현재 측정됩니다. 다. 보험료배분접근법이 적용되는 계약당사는 아래의 조건을 만족한 계약집합에 대해 보험료배분접근법을 적용하고 있습니다.

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보험료배분접근법에 의한 측정결과가 일반모형에 의한 측정결과와 중요하게 다르지 않을 것이라고 합리적으로 기대한다.

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보유하고 있는 보험계약집합에 포함되어 있는 각 계약의 보장 기간이 1년 이하이다.

각 계약집합의 최초 인식 시점에 잔여보장부채의 장부금액은 최초 인식 시점에 받은보험료에서 보험취득 현금흐름을 차감하여 측정됩니다. 자동차보험의 보험취득 현금흐름은 잔여보장부채의 장부금액에서 차감하지 않고 발생시 비용으로 인식하고 있습니다.후속적으로 잔여보장부채의 장부 금액은 수취한 보험료로 인해 증가하고 제공한 보장에 대하여 보험수익으로 인식한 금액으로 인해 감소합니다. 회사는 계약의 각 집합을 최초로 인식할 때 보험의 각 부분을 제공하는 시점과 관련 보험료 만기일의 차이가 1년 이내일 것으로 예상합니다. 따라서, 회사는 화폐의 시간 가치와 금융위험의 효과를 반영하기 위해 잔여보장부채를 조정하지 않기로 결정했습니다. 회사는 발생한 보험금와 관련된 이행현금흐름으로 보험계약 집합에 대해 발생사고부채를 인식하며, 이행현금흐름은 현재가치로 할인하여 측정됩니다. 라. 제거당사는 계약의 소멸(즉, 보험계약에 명시된 의무가 만료, 이행 또는 취소된 경우)되는경우 보험계약을 제거하며, 집합에서 제거된 권리 및 의무와 관련된 미래현금흐름의 현재가치와 비금융위험에 대한 위험조정을 제거하기 위해 집합에 배분된 이행현금흐름을 조정하고, 손실부담계약이 아닌 한, 해당 변동을 보험계약마진을 조정합니다. (카) 재보험계약보유하고 있는 재보험계약에 대해서는 보험계약에 적용하는 회계정책에 대해 아래와같이 수정하여 적용합니다. 1) 최초인식최초 인식시, 재보험 계약 집합의 보험계약서비스마진은 재보험 구입에 대한 순비용또는 순이익을 나타냅니다. 집합 인식 전에 발생하는 현금 흐름에 대해 제거되는 자산 및 동 일자에 발생한 현금 흐름의 총액과 동일하고 부호가 반대인 금액으로 측정됩니다. 그러나 재보험 보장을 구입하는 순원가가 그 집합의 구매 이전에 발생한 보험 사건과 관련된 경우, 당사는 비용을 즉시 당기손익으로 인식합니다. 재보험계약은손실부담계약이 될 수 없습니다. 비금융위험에 대한 리스크 조정은 기업이 재보험사로 이전한 리스크의 금액입니다. 2) 측정각 보고기간 일에 재보험 계약집합의 장부 금액은 잔여보장요소와 발생한 청구권 요소의 합계입니다. 잔여보장요소는 (a) 미래 기간에 계약에 따라 수령될 서비스와 관련된 이행 현금 흐름과 (b) 해당 시점의 잔여 보험계약서비스마진으로 구성됩니다. 회사는 기본 보험계약의 미래 현금 흐름의 현재 가치를 측정하는 데 사용된 가정과 일치하는 가정을 사용하여 미래 현금 흐름의 현재 가치를 측정하고, 불이행위험을 조정합니다. 불이행 위험의 영향은 매보고 기간마다 평가되고 불이행위험의 변동 효과는 당기 손익으로 인식됩니다. 3) 보험료배분접근법이 적용되는 계약회사는 출재보험계약 중 아래의 조건을 만족하는 계약집합에 대해 보험료배분접근법을 적용하고 있습니다.

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보험료배분접근법에 의한 측정결과가 일반모형에 의한 측정결과와 중요하게 다르지 않을 것이라고 합리적으로 기대한다.

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보유하고 있는 재보험계약집합에 포함되어 있는 각 계약의 보장 기간이 1년 이하이다.

③ 기업회계기준서 제1109호 금융상품

당사는 기업회계기준서 제1109호의 경과 규정을 적용하여 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 2023년 1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제 1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하였습니다.

(가) 비파생금융상품

최초 인식시점에 금융자산이나 금융부채를 공정가치로 측정하며, 당기손익공정가치측정금융자산 또는 당기손익공정가치측정금융부채가 아닌 경우에 해당 금융자산의취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가감합니다. 당기손익공정가치측정금융자산의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다.

1) 분류와 후속측정최초 인식시점에 금융자산은 상각후원가, 기타포괄손익공정가치채무상품, 기타포괄손익공정가치지분상품 또는 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류합니다.

금융자산은 당사가 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하지 않는 한 최초 인식 후에 재분류되지 않으며, 이 경우 영향받는 모든 금융자산은 사업모형의 변경 이후 첫 번째 보고기간의 첫 번째 날에 재분류됩니다. 채무상품이 다음 두가지 조건을 모두 만족하고, 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정되지 않은 경우에 상각후원가로 측정합니다.

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계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유

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금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 발생

그러나 채무상품이 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

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계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유

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계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 발생

단기매매를 위해 보유하는 것이 아닌 지분상품의 최초 인식시에 당사는 그 금융상품의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다.

상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다. 다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.

구분

후속측정방법 및 회계처리

당기손익공정가치 측정금융자산

이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다.

상각후원가측정 금융자산

이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다.

기타포괄손익 공정가치측정 채무상품

이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거 시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다.

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품

이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(나) 파생금융상품

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 각각 아래와 같이 인식하고 있습니다.

1) 위험회피회계당사는 환율위험을 회피하기 위하여 통화선도, 통화스왑 등의 파생금융상품계약을 체결하고 있습니다. 회피대상위험으로 인한 자산 또는 부채, 확정계약의 공정가치의 변동(공정가치위험회피), 발생가능성이 매우 높은 예상거래 또는 확정거래의 환율 변동위험(현금흐름위험회피)을 회피하기 위하여 일부 파생상품을 위험회피수단으 로 지정하고 있습니다. 당사는 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. 또한 이 문서에는 위험회피수단, 위험회피대상항목 및 위험회피관계의 개시시점과 그 후속기간에 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 위험회피수단이 상쇄하는 효과를 평가하는 방법 등을 포함하고 있습니다.

가. 공정가치위험회피위험회피수단으로 지정되고 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치 변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 위험회피대상항목과 관련된 포괄손익계산서의 같은 항목에 인식됩니다.공정가치위험회피회계는 당사가 더이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사 되거나 공정가치위험회피회계의 적용요건을 더이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.나. 현금흐름위험회피파생상품이 현금흐름위험회피수단으로 지정되면, 파생상품의 공정가치변동의 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 비효과적인부분은 즉시 당기손익으로 인식합니다.

2) 기타파생상품위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생상품을 제외한 파생상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(다) 금융자산의 손상

당사는 다음의 자산의 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다.

-
상각후원가로 측정하는 금융자산

-
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품

당사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.

-
보고기간말 신용이 위험이 낮다고 결정되는 채무증권

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최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간 동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권

금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 당사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 당사의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다. 당사는 금융자산의 신용위험은 연체일수가 30일을 초과하는 경우에 유의적으로 증가한다고 가정합니다.

당사는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다.

-
차주가 계약상 지급일로부터 90일 이상 연체한 경우

-
기타 당사가 담보권 등을 행사하지 않고 원리금을 회수하는 것이 불가능하다고 판단하는 경우

기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 당사가 신용위험에 노출되는 최장 계약기간입니다.

1) 기대신용손실의 측정기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉, 계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.

기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.

2) 신용이 손상된 금융자산매 보고기간말에, 당사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.

3) 재무상태표상 신용손실충당금의 표시

상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.

④ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는 경우의 이연법인세)

이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용하지 않도록 하였습니다. 이 개정사항이 당사의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

⑤ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류' 개정 - 회계추정치의 정의)

이 개정사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계추정치를 개발하기 위해 측정기법과 투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 당사의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

⑥ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시

이 개정사항은 당사의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항 과 지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 당사의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 당사가 회계정책 공시에 대하여 결정 할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다. 이 개정사항이 당사의 분기재무제표에 미치는 영향이 없으나, 당사는 연차재무제표에 중요한 회계정책 정보 공시를 검토하고 있습니다.

2.2 회계정책
분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.(1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 주석 2.1 (1)에서 설명하고 있는 회계정책 변경사항을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 재무위험관리
당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2022년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기바랍니다.

5. 금융상품 공정가치

(1) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

활성시장에서 거래되는 자산 및 부채의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 자산 및 부채들은 수준 1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 자산 및 부채의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이 때, 해당 자산 및 부채의 공정가치측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 자산 및 부채는 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 자산 및 부채는 수준 3에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 보고기간말 현재 주요한 시장상황에 기초하여, 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 측정방법

유가증권
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

대출채권
대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF모형 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다. 대출채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

파생상품
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며,장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품과 공정가치 측정에 사용되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속 측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
금융상품
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
14,065,921
13,391,316
14,918,210
42,375,447

기타포괄손익공정가치측정금융자산
17,099,590
14,672,587
78,203
31,850,380

파생상품자산
-
288,708
-
288,708

연결대상수익증권
32,455
474,132
7,855,216
8,361,803

합 계
31,197,966
28,826,743
22,851,629
82,876,338

금융부채
파생상품부채
-
1,383,340
-
1,383,340

2) 전기말

구 분
금융상품
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산
당기손익-인식유가증권
9,911,695
6,121,212
432,932
16,465,839

매도가능유가증권
2,862,650
16,317,134
6,966,970
26,146,754

파생상품자산
-
450,960
-
450,960

연결대상수익증권
25,301
475,749
7,733,805
8,234,855

합 계
12,799,646
23,365,055
15,133,707
51,298,408

금융부채
파생상품부채
-
1,473,957
-
1,473,957

(3) 당분기말과 전기말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 지분상품은 147,487백만원입니다.당해 지분증권은 가치창출규모를 계량화하기 어려워 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생 확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 등의 이유로 원가법으로 측정하였습니다. 또한, 당사는 동 지분증권 등에 대해서는 단기적으로 처분할 계획은 없으며, 투자대상 기업의 프로젝트 진행경과 등에 따라 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
금융상품
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산
현금및현금성자산
1,081,980
(*)
2,268,753
(*)

예치금
433,359
(*)
116,028
(*)

상각후원가유가증권
11,824,526
9,523,204
31,896,062
24,825,447

상각후원가측정대출채권및수취채권
17,241,043
16,783,415
17,234,636
16,590,713

기타금융자산
1,055,926
(*)
1,229,679
(*)

금융부채
기타금융부채
601,549
(*)
523,052
(*)

차입부채
2,363,202
(*)
2,912,143
(*)

(*) 현금및현금성자산 및 차입부채 등은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액이므로 공정가치공시에서 제외했습니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위: 백만원).1) 당분기말

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
주요 투입변수
비관측투입변수추정범위(%)

금융자산

당기손익공정가치측정금융자산
13,391,316
2
순자산가치법
순자산가치
-

14,918,210
3
순자산가치법
순자산가치
-

기타포괄손익공정가치측정금융자산
14,672,587
2
할인된현금흐름법 등
할인율
-

78,203
3
할인된현금흐름법/유사기업비교법/과거거래이용법/순자산가치법
성장률
0.00

할인율
9.38~12.41

순자산가치
-

연결대상 수익증권
474,132
2
순자산가치법
순자산가치
-

7,855,216
3
순자산가치법
순자산가치
-

파생상품자산
288,708
2
할인된현금흐름법/내재선도금리산출법 등
할인율
-

대출채권(*)
16,783,415
3
할인된현금흐름법
신용스프레드,조기상환율
-

금융부채

파생상품부채
1,383,340
2
할인된현금흐름법/내재선도금리산출법 등
할인율
-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

2) 전기말

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
주요 투입변수
비관측투입변수추정범위(%)

금융자산

당기손익인식유가증권
6,121,212
2
순자산가치법
순자산가치
-

289,450
3
순자산가치법
순자산가치
-

매도가능유가증권
16,317,134
2
할인된현금흐름법 등
할인율
-

6,966,970
3
할인된현금흐름법/유사기업비교법/과거거래이용법/순자산가치법
성장률
0.00

할인율
10.2~12.41

순자산가치
-

만기보유금융자산(*)
6,686,538
2
할인된현금흐름법
할인율
-

연결대상 수익증권
475,749
2
순자산가치법
순자산가치
-

7,733,805
3
순자산가치법
순자산가치
-

파생상품자산
444,136
2
할인된현금흐름법/내재선도금리산출법 등
할인율
-

대출채권(*)
16,590,713
3
할인된현금흐름법
신용스프레드,조기상환율
-

금융부채

파생상품부채
1,473,957
2
할인된현금흐름법/내재선도금리산출법 등
할인율
-

차입부채(*)
2,272,265
2
할인된현금흐름법
신용스프레드/조기상환율
-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

6. 범주별 금융상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

1) 당분기말

과 목
당기손익공정가치측정금융자산
기타포괄손익공정가치측정금융자산
상각후원가측정유가증권
상각후원가측정대출채권 및 기타수취채권
위험회피목적파생상품
당기손익인식금융부채
상각후원가측정금융부채
합계

<금융자산>

현금및예치금
-
-
-
1,515,339
-
-
-
1,515,339

당기손익공정가치측정금융자산
34,060,422
-
-
-
-
-
-
34,060,422

파생상품자산
-
-
-
-
288,708
-
-
288,708

기타포괄손익공정가치측정금융자산

-
31,850,380
-
-
-
-
-
31,850,380

관계종속기업투자(주1)
8,361,802
-
-
-
-
-
-
8,361,802

상각후원가측정유가증권
-
-
11,824,526
-
-
-
-
11,824,526

상각후원가측정대출채권
-
-
-
17,241,043
-
-
-
17,241,043

상각후원가측정기타수취채권
-
-
-
1,054,184
-
-
-
1,054,184

합 계
42,422,224
31,850,380
11,824,526
19,810,566
288,708
-
-
106,196,404

<금융부채>

파생상품부채
-
-
-
-
1,383,340
-
-
1,383,340

차입부채
-
-
-
-
-
-
2,363,202
2,363,202

기타금융부채
-
-
-
-
-
-
601,549
601,549

합 계
-
-
-
-
1,383,340
-
2,964,751
4,348,091

(주1) 기업회계기준서 제1039호 회계처리를 선택 적용한 연결대상 수익증권입니다.

2) 전기말

과 목
당기손익인식금융자산
매도가능금융자산
만기보유금융자산
대여금및수취채권
위험회피목적파생상품
당기손익인식금융부채
상각후원가측정금융부채
합계

<금융자산>

현금및예치금
-
-
-
2,384,781
-
-
-
2,384,781

단기매매금융자산
16,465,839
-
-
-
-
-
-
16,465,839

파생상품자산
-
-
-
-
450,959
-
-
450,959

매도가능금융자산
-
31,080,432
-
-
-
-
-
31,080,432

관계종속기업투자(주1)
-
8,234,854
-
-
-
-
-
8,234,854

만기보유금융자산
-
-
31,896,062
-
-
-
-
31,896,062

대출채권
-
-
-
17,234,636
-
-
-
17,234,636

기타수취채권
-
-
-
1,229,679
-
-
-
1,229,679

합 계
16,465,839
39,315,286
31,896,062
20,849,096
450,959
-
-
108,977,242

<금융부채>

파생상품부채
-
-
-
-
1,485,626
-
-
1,485,626

차입부채
-
-
-
-
-
-
2,912,143
2,912,143

기타금융부채
-
-
-
-
-
-
523,052
523,052

합 계
-
-
-
-
1,485,626
-
3,435,195
4,920,821

(주1) 기업회계기준서 제1039호 회계처리를 선택 적용한 연결대상 수익증권입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 포괄손익은 다음과 같습니다.1) 당분기

구 분
순손익
기타포괄손익(주2)

이자수익(비용)
처분손익
평가손익
손상차손
기타손익(주1)
합계

현금및예치금
10,491
-
-
-
1,376
11,867
-

당기손익공정가치측정금융자산
131,747
341,382
776,155
-
135,350
1,384,634
-

기타포괄손익공정가치측정금융자산
221,278
-
-
-
80,040
301,318
1,104,701

상각후원가측정유가증권
78,253
-
-
-
222,049
300,302
-

매매목적파생상품
-
-
-
-
-
-
-

위험회피목적파생상품
-
54,655
(338,761)
-
-
(284,106)
-

상각후원가측정대출채권 및 기타수취채권
158,831
(722)
(1,649)
(15,887)
(24,111)
116,462
-

관계종속기업투자
-
1,016
31,433
-
2,456
34,905
-

상각후원가측정금융부채
-
-
-
-
-
-
-

합 계
600,600
396,331
467,178
(15,887)
417,160
1,865,382
1,104,701

(주1) 기타손익은 외환거래손익 및 배당금수익입니다.

(주2) 법인세 효과 차감 후 금액입니다.

2) 전분기

구 분
순손익
기타포괄손익(주2)

이자수익(비용)
처분손익
평가손익
손상차손
기타손익(주1)
합계

현금및예치금
2,835
-
-
-
-
2,835
-

당기손익공정가치측정금융자산
48,061
29,027
97,773
-
-
174,861
-

기타포괄손익공정가치측정금융자산
212,691
114,604
-
-
-
327,295
-

상각후원가측정유가증권
165,656
-
-
-
-
165,656
-

매매목적파생상품
-
-
-
-
-
-
-

위험회피목적파생상품
-
-
-
-
-
-
-

상각후원가측정대출채권 및 기타수취채권
175,060
-
-
-
-
175,060
-

관계종속기업투자
-
21
-
-
-
21
-

상각후원가측정금융부채
-
-
-
-
-
-
-

합 계
604,303
143,652
97,773
-
-
845,728
-

(주1) 기타손익은 외환거래손익 및 배당금수익입니다.

(주2) 법인세 효과 차감 후 금액입니다.

7. 현금및현금성자산과 예치금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).

구 분
금융기관
당분기말이자율(%)
금 액

당분기말
전기말

현금및현금성자산

현금및요구불예금
KB국민은행 외
0.00~0.20
785,727
1,075,530

MMDA 외
KEB하나은행 외
0.07~3.3
296,253
1,193,222

소 계
1,081,980
2,268,752

예치금

구조화예금
KEB하나은행 외
-
9,242
11,035

기타
KEB하나은행 외
-
424,116
104,992

소 계
433,358
116,027

합 계
1,515,338
2,384,779

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
금융기관
당분기말
전기말
사용제한 사유

당좌개설보증금
KEB하나은행 외
6
6
당좌개설 보증

보통예금
우리은행 외
7
-
특별수선충당금 적립

8. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익인식금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말

주식
3,111,506

출자금
130,956

국공채
5,414,689

특수채
3,220,720

금융채
780,048

회사채
2,634,634

수익증권
12,793,279

해외유가증권
4,558,920

기타유가증권
1,376,217

대출채권
39,454

합 계
34,060,423

(2) 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
전기말

주식
2,594,991

국공채
2,224,745

특수채
2,299,107

금융채
922,491

회사채
1,154,569

수익증권
6,206,197

해외유가증권
286,459

기타유가증권
777,281

합 계
16,465,840

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말

지분증권

주식
43,722

소 계
43,722

채무증권

국공채
17,172,217

특수채
8,805,658

금융채
242,282

회사채
3,106,077

소 계
29,326,234

해외유가증권
2,299,712

기타유가증권
180,712

합 계
31,850,380

(2) 전기말 현재 매도가능유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
전기말

지분증권

주식
182,200

출자금
135,678

수익증권
12,357,894

소 계
12,675,772

채무증권

국공채
2,448,926

특수채
7,850,458

금융채
641,472

회사채
4,852,061

소 계
15,792,917

해외유가증권
2,430,385

기타유가증권
181,359

합 계
31,080,433

10. 종속기업, 관계기업 및 공동기업
(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

종속기업투자
11,703,095
11,576,146

관계기업 및 공동기업투자
353,415
318,034

합 계
12,056,510
11,894,180

(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
주요 영업활동
법인설립/소재지
당분기말지분율(%)
당분기말
전기말

종속기업

한화자산운용㈜
자산운용업
대한민국
100
1,092,861
1,092,861

㈜한화육삼시티
부동산관리, 서비스 등
대한민국
100
17,592
17,592

한화손해사정㈜
보험관련 서비스업
대한민국
100
4,248
4,248

한화라이프에셋㈜(*1)
보험대리 및 중개업
대한민국
100
47,826
47,826

한화생명금융서비스(주)
보험대리 및 중개업
대한민국
100
650,000
650,000

Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)
생명보험업
베트남
100
243,873
243,873

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
생명보험업
인도네시아
99.6
197,716
197,716

한화손해보험㈜
손해보험업
대한민국
63.3
562,669
562,669

DP Real Estate America LLC
보험대리 및 중개업
대한민국
100
221,345
221,345

한화위탁관리부동산투자회사
부동산투자업
미국
68.69
163,000
163,000

종속기업 소계
3,201,130
3,201,130

연결대상 수익증권

강소신재생에너지혁신펀드 등
창업투자조합
대한민국
30.0-99.0
131,347
137,528

한화드림펀드1호(*1)
부동산집합투자기구
대한민국
50.0 - 99.4
1,129,642
1,092,965

한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 전문투자형 사모증권투 자신탁 1호 등
증권집합투자기구
대한민국
40.0-100.0
2,969,653
2,949,422

충남-한화중소기업육성펀드(*1)(*2)
특별자산집합투자기구
대한민국
38.4-100.0
3,999,645
3,935,174

2018 한화신산업글로벌플러스업
부동산/특별자산집합투자기구
대한민국
99.9
271,678
259,927

연결대상 수익증권 소계
8,501,965
8,375,016

합 계
11,703,095
11,576,146

(*1) 당사와 종속기업인 한화손해보험㈜의 합산지분율을 통해 지배력을 보유하고 있어 기업회계기준서 제1110호에 따라 종속기업투자로 분류하였습니다.(*2) 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유 지분율 및 사실상 대리인 관계를 고려하여 기업회계기준서 제 1110호에 따라 종속기업투자에 포함되었습니다. 한편, 당분기말 현재 당사가 지분율의 과반을 보유하였으나 피투자자의 관련 활동에 대한 실질적인 의사결정을 하지 못한 칸서스인천하수관거사모특별자산투자신탁1호 수익증권 외 11개 수익증권에 대하여 기업회계기준서 제1110호에 따라 지배력이 없는 것으로 판단하였으며, 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

회사명
주요 영업활동
법인설립/영업소재지
당분기말지분율(%)
당분기말
전기말

Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)
생명보험업
중국
50
129,275
129,275

케이디비아시아 사모투자합자회사
신성장동력 투자
대한민국
20
33,649
33,649

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드(*1)
신성장동력 투자
대한민국
13.3
129
129

엔에이치앤페이코(주)
금융 지원 서비스업
대한민국
9.1
63,182
63,182

한투-한화 디지털헬스케어 제1호 PEF 등(*2)
신성장동력 투자 등
대한민국
3.5-30
127,180
91,799

합 계

353,415
318,034

(*1) 당사와 종속기업인 한화손해보험㈜ 의 단순합산 지분율이 20%이상에 해당하여 관계기업투자로 분류하였습니다.(*2) 피투자회사에 대하여 피투자회사 이사회에서 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 등 유의적인 영향력이 존재하므로 관계기업투자로 분류하였습니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자, 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

회사명
기초
취득/대체
처분
평가 등
분기말

종속기업

한화자산운용㈜
1,092,861
-
-
-
1,092,861

㈜한화육삼시티
17,592
-
-
-
17,592

한화손해사정㈜
4,248
-
-
-
4,248

한화라이프랩㈜
47,826
-
-
-
47,826

한화생명금융서비스(주)
650,000
-
-
-
650,000

Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)
243,873
-
-
-
243,873

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
197,716
-
-
-
197,716

한화손해보험㈜
562,669
-
-
-
562,669

DP Real Estate America LLC
221,345
-
-
-
221,345

한화위탁관리부동산투자회사
163,000
-
-
-
163,000

종속기업 소계
3,201,130
-
-
-
3,201,130

연결대상 수익증권

강소신재생에너지혁신펀드 등
137,528
-
(7,051)
870
131,347

한화드림펀드1호
1,092,965
38,973
(6,240)
3,944
1,129,642

한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 전문투자형 사모증권투자신탁 1호 등
2,949,422
48,260
(28,304)
275
2,969,653

충남-한화중소기업육성펀드
3,935,174
84,466
(59,142)
39,147
3,999,645

2018 한화신산업글로벌플러스업
259,927
15,297
(573)
(2,973)
271,678

연결대상 수익증권 소계
8,375,016
186,996
(101,310)
41,263
8,501,965

관계기업 및 공동기업투자

Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd(China)
129,275
-
-
-
129,275

케이디비아시아 사모투자합자회사
33,649
-
-
-
33,649

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
129
-
-
-
129

엔에이치앤페이코(주)
63,182
-
-
-
63,182

한투-한화 디지털헬스케어 제1호 PEF 등
91,799
35,381
-
-
127,180

관계기업 및 공동기업투자 소계
318,034
35,381
-
-
353,415

합 계
11,894,180
222,377
(101,310)
41,263
12,056,510

2) 전분기

회사명
기초
취득/대체
처분
평가 등
분기말

종속기업

한화자산운용㈜
592,861
-
-
-
592,861

㈜한화육삼시티
17,592
-
-
-
17,592

한화손해사정㈜
4,248
-
-
-
4,248

한화라이프랩㈜(구 한화라이프에셋)
47,826
-
-
-
47,826

Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)
243,873
-
-
-
243,873

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
142,936
-
-
-
142,936

한화손해보험㈜
372,669
-
-
-
372,669

한화생명금융서비스㈜
650,000
-
-
-
650,000

종속기업 소계
2,072,005
-
-
-
2,072,005

연결대상 수익증권

강소신재생에너지혁신펀드 등
135,540
1,080
-
(630)
135,990

파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁3호 등
1,508,672
38,145
(4,967)
90,315
1,632,165

한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 전문투자형 사모증권투자신탁 1호 등
2,109,844
49,869
(29,615)
(30,240)
2,099,858

한화트라이써클인프라특별자산1호 등
4,050,397
49,924
(214,954)
(109,766)
3,775,601

한화AI Global Choice사모부동산투자신탁1호(재간접형)
142,316
-
(5,884)
(221)
136,211

연결대상 수익증권 소계
7,946,769
139,018
(255,420)
(50,542)
7,779,825

관계기업 및 공동기업투자

Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd(China)
129,275
-
-
-
129,275

케이디비아시아 사모투자합자회사
25,012
4,475
-
-
29,487

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
129
-
-
-
129

엔에이치앤페이코(주)
63,182
-
-
-
63,182

한투-한화 디지털헬스케어 제1호 PEF 등
84,273
-
-
-
84,273

관계기업 및 공동기업투자 소계
301,871
4,475
-
-
306,346

합 계
10,320,645
143,493
(255,420)
(50,542)
10,158,176

(5) 당분기말과 전기말 현재 공표된 시장가격이 존재하는 종속기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기말

회사명
소유주식수(주)
주가(원)
시장가격
장부금액

한화손해보험㈜
59,957,146
4,240
254,218
562,669

2) 전기말

회사명
소유주식수(주)
주가(원)
시장가격
장부금액

한화손해보험㈜
59,957,146
4,660
279,400
372,669

(6) 전분기 중 관계ㆍ종속기업기타포괄손익의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 전분기

구 분
기초
평가
손익반영
기말

관계ㆍ종속기업기타포괄손익
574,657
(45,295)
(7,828)
521,534

계약자지분조정 배부금액
84,548

84,548

주주지분 배부금액
490,110

490,110

이연법인세효과
(122,380)

(122,380)

이연법인세효과 차감 후 주주지분
367,729

367,729

11. 상각후원가측정유가증권
(1) 당분기말 현재 상각후원가측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말

국공채
4,030,583

특수채
1,933,454

금융채
110,009

회사채
110,000

외화유가증권
5,641,692

손실충당금
(1,212)

합 계
11,824,526

(2) 당분기 중 상각후원가측정유가증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분
12개월 기대신용 손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초
-
-
-
-

신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
-
-
-
-

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간기대신용손실로 대체
(1,212)
-
-
(1,212)

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

소 계
(1,212)
-
-
(1,212)

충당금 순전입액
(1,212)
-
-
(1,212)

제각 등
-
-
-
-

유효이자 상각
-
-
-
-

상각채권 회수
-
-
-
-

기말
(1,212)
-
-
(1,212)

(3) 당분기 중 상각후원가측정유가증권의 총 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분
12개월 기대신용 손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초
31,896,062
-
-
31,896,062

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
-

매입 또는 제거 등(순증감)
(20,071,536)
-
-
(20,071,536)

기말
11,824,526
-
-
11,824,526

(4) 당분기말 현재 담보로 제공된 상각후원가측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
목적

상각후원가유가증권
2,416,151
당좌차월 및 RP담보제공

12. 상각후원가측정대출채권 및 대출채권

(1) 당분기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역과 전기말 대출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

부동산담보대출
8,631,578
8,721,403

신용대출
6,789,093
6,747,723

지급보증대출
992,834
985,183

기타대출
875,425
839,603

소 계
17,288,930
17,293,912

이연대출부대손익
22,563
18,246

현재가치할인차금
(239)
(264)

신용손실충당금(대손충당금)
(70,211)
(77,257)

합 계
17,241,043
17,234,637

(*)전기말 내역은 대출채권 및 대손충당금입니다.

(2) 당분기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분
12개월 기대신용 손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초
12,721
9,744
41,196
63,661

신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
-
-
-
-

12개월 기대신용손실로 대체
1,684
(1,684)
-
-

전체기간기대신용손실로 대체
(1,308)
1,345
(37)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(288)
(1,026)
1,314
-

소 계
12,809
8,379
42,473
63,661

충당금 순전입액
(1,116)
3,727
14,623
17,234

제각 등
-
-
(10,224)
(10,224)

기타(*)
-
-
(460)
(460)

기말
11,693
12,106
46,412
70,211

(*)기타 사항은 Unwinding으로 인한 효과 및 상각채권회수 등의 사항입니다.(3) 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
기초
순전입
제각
기타(*)
기말

대출채권 대손충당금
66,841
11,173
(7,590)
3,305
73,729

(*)기타 사항은 Unwinding으로 인한 효과 및 상각채권회수 등의 사항입니다.

13. 파생금융상품 및 위험회피회계

(1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품 관련 현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기말

구 분
매매목적
위험회피목적
합 계

자산
부채
자산
부채
자산 계
부채 계

통화선도(*)
19,159
3,902
90,401
214,738
109,560
218,640

통화스왑(*)
-
-
47,884
313,543
47,884
313,543

주가지수옵션
546
2,344
14,909
824,153
15,455
826,497

신용파생상품
32,847
-
-
-
32,847
-

CMT
1,449
3,721
-
-
1,449
3,721

채권선도(*)
81,270
-
241
20,937
81,511
20,937

합 계
135,271
9,967
153,435
1,373,371
288,706
1,383,338

(*) 당사는 채권의 환율 및 이자율 변동 등에 따른 미래공정가치 및 현금흐름의 변동 위험을 헤지하기 위하여 통화선도, 통화스왑 및 채권선도 계약을 체결하고 있으며, 위험에 노출되는 예상 최장기간은 2039년 3월 15일까지 입니다.2) 전기말

구 분
매매목적
위험회피목적
합 계

자산
부채
자산
부채
자산 계
부채 계

통화선도(*)
326
207
275,804
162,010
276,130
162,217

통화스왑(*)
20,560
-
148,409
288,411
168,969
288,411

신용파생상품
1,968
-
-
-
1,968
-

이자율스왑(*)
-
2,599
-
27,803
-
30,402

채권선도(*)
-
-
3,892
1,004,596
3,892
1,004,596

합 계
22,854
2,806
428,105
1,482,820
450,959
1,485,626

(*) 당사는 채권의 환율 및 이자율 변동 등에 따른 미래공정가치 및 현금흐름의 변동 위험을 헤지하기 위하여 통화선도, 통화스왑 및 채권선도 계약을 체결하고 있으며, 위험에 노출되는 예상 최장기간은 2039년 3월 15일까지 입니다.

(2) 당분기 및 전분기의 파생상품의 약정금액 및 관련 평가손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
매매목적
위험회피목적

미결제약정금액
평가이익(PL)
평가손실(PL)
미결제약정금액
평가이익(PL)
평가손실(PL)
평가손익 잔액(B/S)

통화선도
2,402,052
62,188
6,211
5,637,083
15,962
165,949
(21,391)

통화스왑
324,061
2,401
2,761
6,621,994
7,652
255,531
10,900

주가지수옵션
-
5,561
373
-
-
-
-

CMT
12,443,200
-
2,074
329,485
29
-
(601,901)

채권선도
140,000
547
-
5,695,000
16
219
(57,973)

합 계
15,309,313
70,697
11,419
18,283,562
23,659
421,699
(670,365)

2) 전분기

구 분
매매목적
위험회피목적

미결제약정금액
평가이익(PL)
평가손실(PL)
미결제약정금액
평가이익(PL)
평가손실(PL)
평가손익 잔액(B/S)

통화선도
-
-
-
4,615,662
5,857
67,138
(78,933)

통화스왑
149,352
1,259
-
9,743,226
21,668
197,633
(23,179)

신용파생상품
-
-
1,098
-
-
-
-

이자율스왑
6,798,000
-
-
-
-
18
-

채권선도
-
-
-
4,208,000
6
30
(359,287)

지수선물
220,426
-
-
-
-
-
-

합 계
7,167,778
1,259
1,098
18,566,888
27,531
264,819
(461,399)

(3) 당분기말과 전기말 현재 당사가 파생상품거래와 관련하여 담보로 제공하고 있는 유가증권의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

제공기관
유가증권명
단위
당분기말
전기말

중소기업은행 외
국공채 등
KRW
3,194,373
76,436

(4) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원)1) 당분기

구 분
기초
평가
손익반영
분기말

위험회피목적파생상품평가손익
(166,079)
(871,301)
172,839
(864,541)

이연법인세 효과
260,885

260,885

합 계
94,806
(871,301)
172,839
(603,656)

2) 전분기

구 분
기초
평가
손익반영
분기말

위험회피목적파생상품평가손익
(376,304)
(454,402)
215,261
(615,445)

이연법인세 효과
93,963

154,046

합 계
(282,341)
(454,402)
215,261
(521,482)

기타포괄손익누계액에 계상된 파생상품평가손익 중 만기도래등으로 2023년 1월 1일부터 12개월 이내에 당기손익으로 인식될 것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법인세 고려 후)은 (-)238,514백만원입니다.(5) 당분기 현금흐름위험회피파생금융상품 평가손익 중 비효과적인 금액은 (-)772백만원(전분기 (-)767백만원)입니다.

14. 보험가입자산
당분기말 현재 당사는 당사가 소유한 건물에 대하여 한화손해보험(주) 등에 화재보험(부보금액 1,001,703백만원(전기말 : 1,001,587백만원))에 가입하고 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 당사는 한화손해보험(주) 등에 전산기기 등에 대하여 동산종합보험(부보금액 27,885백만원(전기말 : 26,943백만원))에 가입하고 있으며, 당사 소유 차량에 대하여 책임보험과 종합보험에 가입하고 있습니다.

15. 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기말

구 분
내 용
취득금액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

유형자산
토지
426,443
-
(908)
425,535

건물
596,787
(239,716)
(2,413)
354,658

차량운반구
483
(483)
-
-

공기구비품
190,286
(154,131)
-
36,155

기타의유형자산
16,844
-
(9,331)
7,513

건설중인자산
5,115
-
-
5,115

유형자산 계
1,235,958
(394,330)
(12,652)
828,976

투자부동산
토지
1,363,637
-
(1,930)
1,361,707

건물
1,252,853
(491,864)
(11,086)
749,903

구축물
493
(270)
(54)
169

투자부동산 계
2,616,983
(492,134)
(13,070)
2,111,779

무형자산
소프트웨어
107,861
(82,456)
-
25,405

개발비
326,853
(198,343)
-
128,510

회원권
48,326
(4,281)
(11,876)
32,169

무형자산 계
483,040
(285,080)
(11,876)
186,084

사용권자산
임차점포시설물
41,844
(16,997)
-
24,847

차량운반구
1,962
(459)
-
1,503

사용권자산 계
43,806
(17,456)
-
26,350

합 계
4,379,787
(1,189,000)
(37,598)
3,153,189

2) 전기말

구 분
내 용
취득금액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

유형자산
토지
453,204
-
(908)
452,296

건물
617,254
(243,981)
(2,569)
370,704

차량운반구
483
(483)
-
-

공기구비품
189,747
(150,406)
-
39,341

기타의유형자산
16,844
-
(9,331)
7,513

건설중인자산
4,996
-
-
4,996

유형자산 계
1,282,528
(394,870)
(12,808)
874,850

투자부동산
토지
1,336,837
-
(1,930)
1,334,907

건물
1,232,396
(474,818)
(10,930)
746,648

구축물
493
(267)
(54)
172

투자부동산 계
2,569,726
(475,085)
(12,914)
2,081,727

무형자산
소프트웨어
105,730
(80,141)
-
25,589

개발비
325,957
(194,616)
-
131,341

회원권
48,326
(4,281)
(11,876)
32,169

무형자산 계
480,013
(279,038)
(11,876)
189,099

사용권자산
임차점포시설물
40,907
(14,836)
-
26,071

차량운반구
2,097
(628)
-
1,469

사용권자산 계
43,004
(15,464)
-
27,540

합 계
4,375,271
(1,164,457)
(37,598)
3,173,216

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
내 용
기초
취득/신규
처분/해지
대체
상각
기타
당분기말

유형자산
토지
452,297
38
-
(26,800)
-
-
425,535

건물
370,704
-
-
(11,825)
(4,208)
(13)
354,658

차량운반구
-
-
-
-
-
-
-

공기구비품
39,341
1,633
(149)
-
(4,670)
-
36,155

기타의유형자산
7,513
-
-
-
-
-
7,513

건설중인자산
4,996
120
-
-
-
-
5,116

유형자산 계
874,851
1,791
(149)
(38,625)
(8,878)
(13)
828,977

투자부동산
토지
1,334,907
-
-
26,800
-
-
1,361,707

건물
746,648
-
-
11,825
(8,574)
4
749,903

구축물
172
-
-
-
(3)
-
169

투자부동산 계
2,081,727
-
-
38,625
(8,577)
4
2,111,779

무형자산
소프트웨어
25,589
2,131
-
-
(2,316)
-
25,404

개발비
131,341
896
-
-
(3,726)
-
128,511

회원권
32,169
-
-
-
-
-
32,169

무형자산 계
189,099
3,027
-
-
(6,042)
-
186,084

사용권자산
임차점포시설물
26,072
2,528
(78)
-
(3,675)
-
24,847

차량운반구
1,468
456
(265)
-
(157)
-
1,502

사용권자산 계
27,540
2,984
(343)
-
(3,832)
-
26,349

합 계
3,173,217
7,802
(492)
-
(27,329)
(9)
3,153,189

2) 전분기

구 분
내 용
기초
취득/신규
처분/해지
대체
상각
기타(*)
당분기말

유형자산
토지
464,483
112
(23,737)
5,638
-
-
446,496

건물
403,764
61
(19,863)
3,613
(4,249)
-
383,326

차량운반구
1
-
-
-
(1)
-
-

공기구비품
31,493
2,400
(14)
-
(4,084)
-
29,795

기타의유형자산
7,513
-
-
-
-
-
7,513

건설중인자산
1,767
1,094
-
-
-
-
2,861

유형자산 계
909,021
3,667
(43,614)
9,251
(8,334)
-
869,991

투자부동산
토지
1,375,254
-
(18,552)
(5,638)
-
-
1,351,064

건물
863,628
-
(18,678)
(3,614)
(9,115)
(216)
832,005

구축물
183
-
-
-
(3)
-
180

투자부동산 계
2,239,065
-
(37,230)
(9,252)
(9,118)
(216)
2,183,249

무형자산
소프트웨어
29,232
167
-
-
(2,134)
-
27,265

개발비
134,503
2,827
-
-
(3,769)
-
133,561

회원권
29,969
-
-
-
-
-
29,969

무형자산 계
193,704
2,994
-
-
(5,903)
-
190,795

사용권자산
임차점포시설물
14,137
23,373
(88)
(2,282)
(2,560)
-
32,580

차량운반구
547
64
(1)
-
(102)
-
508

사용권자산 계
14,684
23,437
(89)
(2,282)
(2,662)
-
33,088

합 계
3,356,474
30,098
(80,933)
(2,283)
(26,017)
(216)
3,277,123

(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 임대수익 및 임대비용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

임대수익
36,362
36,774

임대비용
( 19,879)
(20,145)

(4) 당분기말 현재 토지, 건물에 대한 임대보증금과 관련하여 각각 69,064백만원(전기말: 66,908백만원) 및 8,345백만원(전기말: 7,912백만원)의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다.

16. 사용권자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분

당분기말

전기말

사용권자산

부동산

24,847
26,071

차량운반구

1,503
1,468

사용권자산 합계

26,350
27,539

리스부채(*)

부동산
28,586
29,477

차량운반구
1,227
1,519

리스부채 합계
29,813
30,996

(*) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다.당분기 중 증가된 사용권자산은 2,985백만원 입니다.당분기말 현재 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
3개월 이하
1년 이하
3년 이하
5년 이하
5년 초과
총 계약상 현금흐름

리스부채
1,798
9,077
17,055
1,882
-
29,812

(2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분

당분기

전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산

3,675
2,560

차량운반구

156
102

합 계

3,831
2,662

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)

172
158

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)

23
20

당분기 중 리스의 총 현금유출은 4,018백만원(전분기: 2,443백만원)입니다.

17. 기타금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

미수금
243,985
341,088

미수수익
875,732
953,146

보증금
23,252
24,808

전대리스순투자
1,743
1,936

현재가치할인차금
(920)
(978)

대손충당금
(87,865)
(88,386)

합 계
1,055,927
1,231,614

(2) 당분기 및 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
기초
순전입
제각
기타(*)
분기말

기타금융자산 대손충당금
88,386
689
(1,120)
(90)
87,865

2) 전분기

구 분
기초
순전입
제각
기타(*)
분기말

기타금융자산 대손충당금
89,339
(162)
(695)
311
88,793

(*) 기타 사항은 Unwinding으로 인한 효과 및 상각채권회수 등의 사항입니다.

18. 기타자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

선급비용
39,358
1,842

선급금
5,780
5,539

합 계
45,138
7,381

19. 보험계약부채 및 재보험계약부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 포트폴리오별 발행한 보험계약에 대한 보험계약부채 및 보유하고 있는 재보험계약자산 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

1) 당분기말

구 분
사망
건강
연금저축
변액
기타
합계

보험계약자산
-
-
-
-
-
-

보험계약부채
15,400,360
11,087,289
46,249,612
14,546,572
49,124
87,332,957

순보험계약부채
15,400,360
11,087,289
46,249,612
14,546,572
49,124
87,332,957

재보험계약자산
-
132,441
-
-
-
132,441

재보험계약부채
30,053
-
-
-
-
30,053

순재보험계약부채
30,053
(132,441)
-
-
-
(102,388)

2) 전기말

구 분
사망
건강
연금저축
변액
기타
합계

보험계약자산
-
-
-
-
-
-

보험계약부채
14,509,393
10,913,600
45,453,778
13,859,904
50,399
84,787,074

순보험계약부채
14,509,393
10,913,600
45,453,778
13,859,904
50,399
84,787,074

재보험계약자산
-
118,522
-
-
-
118,522

재보험계약부채
27,776
-
-
-
-
27,776

순재보험계약부채
27,776
(118,522)
-
-
-
(90,746)

(2) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약부채의 요소별 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).1) 당분기

구 분
잔여보장요소
발생사고부채
합계

손실요소 제외 잔여보장요소
손실요소 잔여보장요소

1. 기초 보험계약자산 및 부채
81,591,972
196,405
2,988,427
84,776,804

(1) 기초보험계약자산
-
-
-
-

(2) 기초보험계약부채
81,591,972
196,405
2,988,427
84,776,804

2. 보험수익
(1,220,105)
-
147,975
(1,072,130)

3. 보험서비스비용
119,962
12,307
780,062
912,331

(1) 보험금 및 보험서비스비용
16,995
-
743,369
760,364

(2) 보험취득현금흐름
133,035
-
-
133,035

(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(37,493)
-
36,693
(800)

(4) 손실부담계약의 손실 및 환입
7,425
12,307
-
19,732

(5) 기타보험서비스비용
-
-
-
-

4. 투자요소
(3,543,560)
-
3,543,560
-

5. 보험서비스결과
(4,643,703)
12,307
4,471,597
(159,799)

6. 보험금융손익
3,598,569
7,979
34,180
3,640,728

7. 현금흐름
3,794,890
-
(4,732,298)
(937,408)

(1) 수취한 보험료
3,741,038
-
-
3,741,038

(2) 보험취득현금흐름
-
-
(490,886)
(490,886)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
(1,501)
-
(4,247,671)
(4,249,172)

(4) 기타현금흐름
55,353
-
6,259
61,612

8. 기타
2,990
(2,990)
-
-

9. 기말 보험계약자산 및 부채
84,344,718
213,701
2,761,906
87,320,325

(1) 기말보험계약자산
-
-
-
-

(2)기말 보험계약자산
84,344,718
213,701
2,761,906
87,320,325

2) 전분기

(단위 : 백만원)

구 분
잔여보장요소
발생사고부채
합계

손실요소 제외 잔여보장요소
손실요소 잔여보장요소

1. 기초 보험계약자산 및 부채
92,680,690
5,779
2,928,179
95,614,648

(1) 기초보험계약자산
-
-
-
-

(2) 기초보험계약부채
92,680,690
5,779
2,928,179
95,614,648

2. 보험수익
(1,079,125)
-
75,687
(1,003,438)

3. 보험서비스비용
84,517
16,200
662,876
763,593

(1) 보험금 및 보험서비스비용
16,542
-
648,472
665,014

(2) 보험취득현금흐름
97,146
-
-
97,146

(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(30,665)
-
14,404
(16,261)

(4) 손실부담계약의 손실 및 환입
1,494
16,200
-
17,694

4. 투자요소
(2,706,510)
-
2,706,510
-

5. 보험서비스결과
(3,701,119)
16,200
3,445,074
(239,845)

6. 보험금융손익
(5,337,525)
(100)
24,238
(5,313,387)

7. 현금흐름
2,893,675
-
(3,311,835)
(418,160)

(1) 수취한 보험료
2,766,386
-
-
2,766,386

(2) 보험취득현금흐름
-
-
(294,594)
(294,594)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
(1,812)
-
(3,022,605)
(3,024,417)

(4) 기타현금흐름
129,101
-
5,364
134,465

8. 기타항목
18,781
(18,781)
-
-

9. 기말 보험계약자산 및 부채
86,554,502
3,098
3,085,656
89,643,256

(1) 기말 순장부금액
-
-
-
-

(2) 기말 보험계약부채
86,554,502
3,098
3,085,656
89,643,256

(3) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용한 보험계약의 보험계약부채(자산)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).1) 당분기

구 분
잔여보장요소
발생사고부채
합계

손실요소 제외 잔여보장요소
손실요소 잔여보장요소

1. 기초 보험계약자산 및 부채
3,393
6,238
639
10,270

(1) 기초보험계약자산
-
-
-
-

(2) 기초보험계약부채
3,393
6,238
639
10,270

2. 보험수익
(4,152)
-
-
(4,152)

3. 보험서비스비용
-
1,070
10,508
11,578

(1) 보험금 및 보험서비스비용
-
-
10,422
10,422

(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
86
86

(3) 손실부담계약의 손실 및 환입
-
1,070
-
1,070

4. 투자요소
-
-
-
-

5. 보험서비스결과
(4,152)
1,070
10,508
7,426

6. 보험금융손익
-
-
-
-

7. 현금흐름
5,835
-
(10,899)
(5,064)

(1) 수취한 보험료
5,835
-
-
5,835

(2) 보험취득현금흐름
-
-
(3,443)
(3,443)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
-
-
(7,456)
(7,456)

8. 기말 순장부금액
5,076
7,308
248
12,632

(1) 기말 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 기말 보험계약부채
5,076
7,308
248
12,632

2) 전분기

구 분
잔여보장요소
발생사고부채
합계

손실요소 제외 잔여보장요소
손실요소 잔여보장요소

1. 기초 보험계약자산 및 부채
3,406
4,905
501
8,812

(1) 기초보험계약자산
-
-
-
-

(2) 기초보험계약부채
3,406
4,905
501
8,812

2. 보험수익
(3,771)
-
-
(3,771)

3. 보험서비스비용
-
2,195
9,383
11,578

(1) 보험금 및 보험서비스비용
-
-
9,234
9,234

(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
149
149

(3) 손실부담계약의 손실 및 환입
-
2,195
-
2,195

4. 투자요소
-
-
-
-

5. 보험서비스결과
(3,771)
2,195
9,383
7,807

6. 보험금융손익
-
-
-
-

7. 현금흐름
6,369
-
(9,487)
(3,118)

(1) 수취한 보험료
6,369
-
-
6,369

(2) 보험취득현금흐름
-
-
(3,668)
(3,668)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
-
-
(5,819)
(5,819)

8. 기말 순장부금액
6,004
7,100
397
13,501

(1) 기말 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 기말 보험계약부채
6,004
7,100
397
13,501

(4) 당기와 전기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약의 보험계약부채(자산)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).1) 당분기

구 분
미래현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진
합계

1. 기초 보험계약자산 및 부채
73,518,278
1,590,592
9,667,934
84,776,804

(1) 기초보험계약자산
-
-
-
-

(2) 기초보험계약부채
73,518,278
1,590,592
9,667,934
84,776,804

2. 미래서비스 관련 변동

(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분
595,479
49,198
(644,677)
-

(2) 손실부담계약집합의 손실 및 손실의 환입
12,187
121
7,425
19,733

(3) 최초 인식한 계약의 효과
(630,540)
58,984
571,556
-

3. 현행서비스 관련 변동

(1) 서비스 이전을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 보험계약마진
-
-
(214,221)
(214,221)

(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분
-
(33,614)
-
(33,614)

(3) 경험조정
63,679
5,424
-
69,103

(4) 기타
-
-
-
-

4. 과거 서비스 관련 변동

(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분
5,419
(6,219)
-
(800)

5. 보험서비스결과
46,224
73,894
(279,917)
(159,799)

6. 보험금융손익
3,316,231
-
324,497
3,640,728

7. 해당기간의 현금흐름

(1) 수취한 보험료
3,741,038
-
-
3,741,038

(2) 보험취득현금흐름
(490,886)
-
-
(490,886)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
(4,249,172)
-
-
(4,249,172)

(4) 기타현금흐름
61,612
-
-
61,612

8. 기말 순장부가액
75,943,325
1,664,486
9,712,514
87,320,325

(1) 기말보험계약자산
-
-
-
-

(2) 기말보험계약부채
75,943,325
1,664,486
9,712,514
87,320,325

2) 전분기

구 분
미래현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진
보험계약부채(자산)

1. 기초 보험계약자산 및 부채
86,442,289
1,640,345
7,532,014
95,614,648

(1) 기초보험계약자산
-
-
-
-

(2) 기초보험계약부채
86,442,289
1,640,345
7,532,014
95,614,648

2. 미래서비스 관련 변동

(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분
(345,769)
3,751
342,017
(1)

(2) 손실부담계약집합의 손실 및 손실의 환입
16,084
116
1,494
17,694

(3) 최초 인식한 계약의 효과
(452,546)
39,017
413,530
1

3. 현행서비스 관련 변동

(1) 서비스 이전을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 보험계약마진
-
-
(183,603)
(183,603)

(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분
-
(57,927)
-
(57,927)

(3) 경험조정
(2,423)
2,675
-
252

4. 과거 서비스 관련 변동

(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(2,288)
(13,973)
-
(16,261)

5. 보험서비스결과
(786,942)
(26,341)
573,438
(239,845)

6. 보험금융손익
(5,059,237)
-
(254,150)
(5,313,387)

7. 해당기간의 현금흐름

(1) 수취한 보험료
2,766,386
-
-
2,766,386

(2) 보험취득현금흐름
(294,594)
-
-
(294,594)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
(3,024,417)
-
-
(3,024,417)

(4) 기타현금흐름
134,465
-
-
134,465

8. 기말 순장부가액
80,177,950
1,614,004
7,851,302
89,643,256

(1) 기말보험계약자산
-
-
-
-

(2) 기말보험계약부채
80,177,950
1,614,004
7,851,302
89,643,256

(5) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 출재보험계약자산(부채)의 요소별 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).1) 당분기

구 분
잔여보장
발생사고
합계

1. 기초 재보험계약자산 및 부채
(14,580)
105,327
90,747

(1) 기초재보험계약자산
23,367
95,155
118,522

(2) 기초재보험계약부채
37,948
(10,172)
27,776

2. 재보험료의 배분
(53,833)
-
(53,833)

3. 재보험자로부터 회수가능금액
-
58,376
58,376

(1) 보험금 및 보험서비스비용
-
64,206
64,206

(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
(5,898)
(5,898)

(3) 손실회수요소의 발생 및 환입
-
68
68

4. 재보험 순원가(마진)
(53,833)
58,376
4,543

5. 재보험금융손익
2,746
396
3,141

6. 환율변동에 따른 효과
-
-
-

7. 재보험자 불이행위험 변동효과
2,815
-
2,815

8. 재보험금융손익 계
5,561
396
5,956

9. 투자요소
-
-
-

10. 현금흐름
-
-
-

(1) 지급한 재보험료
59,077
-
59,077

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
-
(57,804)
(57,804)

11. 기타
(62)
(68)
(130)

12. 기말 보험계약자산 및 부채
(3,838)
106,227
102,389

(1) 기말 재보험계약자산
33,917
98,525
132,441

(2) 기말 재보험계약부채
37,754
(7,702)
30,053

2) 전분기

구 분
잔여보장
발생사고
합계

1. 기초 재보험계약자산 및 부채
(32,870)
96,902
64,032

(1) 기초재보험계약자산
25,736
87,703
113,439

(2) 기초재보험계약부채
58,607
(9,199)
49,407

2. 재보험료의 배분
(49,342)
-
(49,342)

3. 재보험자로부터 회수가능금액
-
50,549
50,549

(1) 보험금 및 보험서비스비용
-
56,002
56,002

(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
(5,453)
(5,453)

(3) 손실회수요소의 발생 및 환입
-
-
-

4. 재보험 순원가(마진)
(49,342)
50,549
1,206

5. 재보험금융손익
(571)
102
(469)

6. 환율변동에 따른 효과
-
-
-

7. 재보험자 불이행위험 변동효과
1,135
-
1,135

8. 재보험금융손익 계
564
102
666

9. 투자요소
-
-
-

10. 현금흐름
-
-
-

(1) 지급한 재보험료
54,743
-
54,743

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
-
(52,245)
(52,245)

11. 기타
(362)
-
(362)

12. 기말 보험계약자산 및 부채
(27,267)
95,308
68,041

(1) 기말 재보험계약자산
26,148
87,376
113,524

(2) 기말 재보험계약부채
53,415
(7,932)
45,483

(6) 당분기와 전분기 중 출재보험계약자산(부채)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).1) 당분기

구 분
미래현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진
합계

1. 기초 재보험계약자산 및 부채
(63,651)
48,179
106,219
90,747

(1) 기초재보험계약자산
14,452
42,265
61,805
118,522

(2) 기초재보험계약부채
78,103
(5,914)
(44,413)
27,776

2. 미래서비스 관련 변동

(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분
(20,824)
(863)
21,687
-

(2) 최초 인식한 계약의 효과
(6,281)
527
5,754
-

3. 현행 서비스 관련 변동

(1) 서비스 이전을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 보험계약마진
-
-
(2,497)
(2,497)

(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분
-
(165)
-
(165)

(3) 기타
12,564
-
-
12,564

4. 과거 서비스관련 변동

(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(5,339)
(89)
-
(5,428)

손실회수요소 관련 수익
-
-
68
68

손실회수요소 배분액
-
-
-
-

5. 보험서비스결과
(19,880)
(590)
25,012
4,543

6. 재보험금융손익
2,364
-
777
3,141

7. 재보험자 불이행위험 변동효과
2,815
-
-
2,815

8. 재보험금융손익 계
5,179
-
777
5,956

9. 해당 기간 현금흐름

(1) 지급한 재보험료
59,077
-
-
59,077

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
(57,804)
-
-
(57,804)

(3) 기타현금흐름
-

-

10. 기타항목
(130)
-
-
(130)

11. 기말 재보험계약자산 및 부채
(77,209)
47,589
132,008
102,389

(1) 기말재보험계약자산
5,596
42,697
84,149
132,441

(2) 기말재보험계약부채
82,805
(4,893)
(47,859)
30,053

2) 전분기

구 분
미래현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
보험계약마진
재보험계약자산(부채)

1. 기초 재보험계약자산 및 부채
(48,565)
49,559
63,038
64,032

(1) 기초재보험계약자산
28,644
44,049
40,745
113,439

(2) 기초재보험계약부채
77,209
(5,509)
(22,293)
49,407

2. 미래서비스 관련 변동

(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분
4,687
(2,375)
(2,312)
-

(2) 손실회수요소의 전입 및 환입
-
-
-
-

(3) 최초 인식한 계약의 효과
(11,425)
1,983
9,442
-

3. 현행 서비스 관련 변동

(1) 서비스 이전을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 보험계약마진
-
-
(1,276)
(1,276)

(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분
-
(190)
-
(190)

(3) 기타
7,899
-
-
7,899

4. 과거 서비스관련 변동

(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(4,260)
(967)
-
(5,227)

5. 보험서비스결과
(3,099)
(1,549)
5,854
1,206

6. 재보험금융손익
(1,097)
-
628
(469)

7. 재보험자 불이행위험 변동효과
1,135
-
-
1,135

8. 재보험금융손익 계
38
-
628
666

9. 해당 기간 현금흐름

(1) 재보험자로부터 회수한 금액
(52,245)
-
-
(52,245)

(2) 기타현금흐름
54,743
-
-
54,743

10. 기타항목
(360)
-
-
(360)

11. 기말 재보험계약자산 및 부채
(49,488)
48,010
69,520
68,041

(1) 기말재보험계약자산
13,272
41,711
58,541
113,524

(2) 기말재보험계약부채
62,761
(6,299)
(10,979)
45,483

(7) 당분기와 전분기 중 보험계약과 관련한 보험손익 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).1) 당분기

구 분
사망
건강
연금저축
변액
기타
합계

1. 보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 예상보험금 및 예상보험서비스 비용
278,139
250,727
53,228
117,530
-
699,624

2) 위험해제에 따른 위험조정의 변동
17,631
9,392
1,898
4,693
-
33,614

3) 서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동
94,999
91,329
17,025
10,868
-
214,221

4) 당기 및 과거서비스 보험료 경험조정
-
-
-
-
-
-

5) 보험취득현금흐름의 회수
77,134
39,459
14,032
2,410
-
133,035

6) 기타보험영업수익
(14,924)
(6,001)
15,100
(2,540)
-
(8,365)

소 계
452,979
384,906
101,283
132,961
-
1,072,129

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험수익
4,152
-
-
-
-
4,152

총 보험수익
457,132
384,906
101,283
132,961
-
1,076,281

2. 보험서비스비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 실제보험금 및 실제보험서비스비용
302,218
281,012
48,234
128,868
32
760,363

2) 보험취득현금흐름 상각비용
77,134
39,459
14,032
2,410
-
133,035

3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(2,026)
242
(5,921)
6,906
-
(799)

4) 손실부담계약의 손실 및 환입
339
1,053
68,645
(46,141)
-
23,895

5) 기타보험영업비용
(173)
(171)
(1,323)
(2,496)
-
(4,163)

소 계
377,492
321,595
123,667
89,547
32
912,333

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용
11,578
-
-
-
-
11,578

총 보험서비스비용
389,069
321,593
123,667
89,547
32
923,908

3. 재보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액
3,533
55,844
-
-

59,376

2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(439)
(5,459)
-
-

(5,898)

3) 손실회수요소의 인식 및 환입
-
68
-
-

68

4) 기타 재보험수익
969
3,861
-
-

4,830

소 계
4,063
54,314
-
-

58,376

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익
-
-
-
-

-

총 재보험수익
4,063
54,314
-
-

58,376

4. 재보험비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 회수예상 보험금 및 보험서비스비용
3,229
41,800
-
-
-
45,029

2) 위험해제로 인한 위험조정의 변동
(6)
171
-
-
-
165

3) 제공받은 서비스의 재보험계약마진
798
1,699
-
-
-
2,497

4) 당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정
15
(492)
-
-
-
(477)

5) 기타재보험영업비용
(272)
6,892
-
-
-
6,620

소 계
3,764
50,070
-
-
-
53,834

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익
-
-
-
-
-
-

총 재보험비용
3,764
50,070
-
-
-
53,834

총 보험서비스결과
68,361
67,558
(22,385)
43,414
(32)
156,916

2) 전분기

구 분
사망
건강
연금저축
변액
기타
합계

1. 보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 예상보험금 및 예상보험서비스 비용
265,313
227,036
48,347
116,491
-
657,187

2) 위험해제에 따른 위험조정의 변동
29,599
14,743
4,697
8,888
-
57,927

3) 서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동
74,473
75,573
20,637
12,919
-
183,602

4) 당기 및 과거서비스 보험료 경험조정
-
-
-
-
-
-

5) 보험취득현금흐름의 회수
57,471
28,717
8,986
1,972
-
97,146

6) 기타보험영업수익
5,751
1,576
76
171
-
7,574

소 계
432,607
347,645
82,743
140,441
-
1,003,436

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험수익
3,771
-
-
-
-
3,771

총 보험수익
436,379
347,646
82,742
140,441
-
1,007,208

2. 보험서비스비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 실제보험금 및 실제보험서비스비용
275,032
226,837
45,243
117,872
30
665,014

2) 보험취득현금흐름 상각비용
57,471
28,717
8,986
1,972
-
97,146

3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(6,932)
(5,446)
(2,285)
(1,598)
-
(16,261)

4) 손실부담계약의 손실 및 환입
10,339
228
8,750
321
-
19,638

5) 기타보험영업비용
(1,470)
(25)
(442)
(8)
-
(1,945)

소 계
334,440
250,311
60,252
118,559
30
763,592

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용
11,578
-
-
-
-
11,578

총 보험서비스비용
346,017
250,312
60,252
118,559
30
775,170

3. 재보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

-

1) 발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액
4,179
45,171
-
-
-
49,350

2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(413)
(4,814)
-
-
-
(5,227)

3) 손실회수요소의 인식 및 환입
-
-
-
-
-
-

4) 기타 재보험수익
749
5,676
-
-
-
6,425

소 계
4,515
46,033
-
-
-
50,548

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익
-
-
-
-
-
-

총 재보험수익
4,515
46,034
-
-
-
50,549

4. 재보험비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
-
-
-
-
-
-

1) 회수예상 보험금 및 보험서비스비용
2,970
38,313
-
-
-
41,283

2) 위험해제로 인한 위험조정의 변동
-
190
-
-
-
190

3) 제공받은 서비스의 재보험계약마진
320
956
-
-
-
1,276

4) 당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정
94
178
-
-
-
272

5) 기타재보험영업비용
457
5,866
-
-
-
6,323

소 계
3,841
45,503
-
-
-
49,344

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익
-
-
-
-
-
-

총 재보험비용
3,841
45,503
-
-
-
49,344

총 보험서비스결과
91,037
97,866
22,490
21,882
(30)
233,245

(8) 당분기와 전분기 중 신규로 체결한 보험계약이 최초인식시점에 재무상태표에 미친 영향은 다음과 같습니다(단위:백만원).1) 당분기

구 분
발행한 보험계약
보험계약부채(자산)

손실부담계약 제외
손실부담계약

1. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치
3,978,743
153,071
4,131,814

(1) 보험취득현금흐름
591,915
19,037
610,952

(2) 보험금 및 보험서비스비용
3,386,828
134,034
3,520,862

2. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치
(4,608,017)
(139,968)
(4,747,985)

3. 비금융위험에 대한 위험조정
57,719
1,384
59,103

4. 보험계약마진
571,555
-
571,555

*최초인식시 손실요소금액
-
14,487
14,487

2) 전분기

구 분
발행한 보험계약
보험계약부채(자산)

손실부담계약 제외
손실부담계약

1. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치
2,052,641
291,704
2,344,345

(1) 보험취득현금흐름
364,887
47,445
412,332

(2) 보험금 및 보험서비스비용
1,687,754
244,259
1,932,013

2. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치
(2,503,246)
(275,253)
(2,778,499)

3. 비금융위험에 대한 위험조정
37,076
2,063
39,139

4. 보험계약마진
413,529
-
413,529

*최초인식시 손실요소금액
-
18,514
18,514

(9) 당기와 전기 중 신규로 체결한 출재보험계약이 최초인식시점에 재무상태표에 미친 영향은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기
전분기

1. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치
38,547
147,446

2. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치
(44,828)
(158,871)

3. 비금융위험에 대한 위험조정
527
1,983

4. 보험계약마진
5,754
9,442

*최초인식시 손실요소금액
-
-

(10) 당분기말과 전기말 현재 발행한 보험계약과 보유한 재보험계약의 기대상각기간별 보험계약마진 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).1) 당분기말

구 분
1년 이하
1년~2년
2년~3년
3년~4년
4년~5년
5년~10년
10년~20년
20년~30년
30년 초과
합계

원수보험계약
사망
195,092
165,346
148,757
138,106
130,544
570,944
1,011,925
879,671
1,334,976
4,575,361

건강
245,030
215,789
192,543
173,154
157,336
657,731
900,573
605,111
797,090
3,944,357

연금저축
48,781
47,179
45,332
42,415
38,176
146,114
154,041
83,606
48,587
654,231

변액
25,541
24,478
23,605
22,830
22,124
98,935
149,544
92,317
79,186
538,560

합계
514,444
452,792
410,237
376,505
348,180
1,473,724
2,216,083
1,660,705
2,259,839
9,712,509

출재보험계약
사망
4,308
3,882
3,455
3,109
2,814
10,858
12,072
4,948
2,412
47,858

건강
8,202
7,274
6,306
5,555
4,936
18,477
20,255
8,591
4,553
84,149

합계
12,510
11,156
9,761
8,664
7,750
29,335
32,327
13,539
6,965
132,007

2)전기말

구 분
1년 이하
1년~2년
2년~3년
3년~4년
4년~5년
5년~10년
10년~20년
20년~30년
30년 초과
합계

원수보험계약
사망
186,038
159,594
144,559
134,593
127,218
558,457
974,013
841,654
1,292,359
4,418,485

건강
241,527
212,744
190,528
171,273
155,684
646,955
883,387
593,528
787,891
3,883,517

연금저축
77,017
69,318
62,252
54,506
47,477
174,237
179,928
89,140
58,441
812,316

변액
26,191
25,063
24,149
23,349
22,619
101,376
153,533
95,143
82,192
553,615

합계
530,773
466,719
421,488
383,721
352,998
1,481,025
2,190,861
1,619,465
2,220,883
9,667,933

출재보험계약
사망
3,686
3,385
3,118
2,875
2,653
10,528
11,636
4,562
1,970
44,413

건강
6,329
5,374
4,674
4,125
3,660
13,658
14,676
6,135
3,173
61,804

합계
10,015
8,759
7,792
7,000
6,313
24,186
26,312
10,697
5,143
106,217

(11) 당기 및 전기 중 회사가 보험금융손익으로 인식한 총금액과 보험금융손익 중 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자산의 투자손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).1) 당분기

구 분
퇴직
변액
그외
합계

1. 투자손익

(1) 당기손익으로 인식된 투자손익 :

1) 순이자수익(비용)
51,059
68,051
508,534
627,644

2) 배당수익
-
(1,332)
2,503
1,171

3) 유가증권평가및처분이익(손실)
140,128
639,288
368,888
1,148,304

4) 파생상품관련이익(손실)
(8,204)
12,020
(287,921)
(284,105)

5) 외화거래이익(손실)
7,555
1,761
404,346
413,662

6) 기타투자손익
(90,745)
(8,205)
89,128
(9,822)

소 계
99,793
711,584
1,085,477
1,896,854

(2) 기타포괄손익으로 인식된 투자손익
10,249
-
1,383,279
1,393,528

총 투자손익
110,042
711,584
2,468,756
3,290,382

2. 보험금융손익

(1) 당기손익으로 인식된 보험금융손익 :

1) 순이자수익(비용)
(227)
(373,735)
(688,172)
(1,062,134)

2) 할인율 및 금융가정의 변경효과
-
(245,034)
-
(245,034)

3) 직접참여계약의 기초항목의 공정가치 변동
-
(240,821)
-
(240,821)

4) 계약서비스마진을 조정하지 않는 기초항목의 공 정가치 또는 이행현금흐름의 변동의 회사의 몫
-
(395)
-
(395)

소 계
(227)
(859,985)
(688,172)
(1,548,384)

(2) 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익
-
-
(2,092,346)
(2,092,346)

총 보험금융수익
(227)
(859,985)
(2,780,518)
(3,640,730)

3. 재보험금융손익

(1) 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :

1) 순이자수익(비용)
-
-
1,064
1,064

총 재보험금융손익
-
-
1,064
1,064

4. 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익
109,815
(148,401)
(2,067,162)
(2,105,748)

2) 전분기

구 분
퇴직
변액
그외
합계

1. 투자손익

(1) 당기손익으로 인식된 투자손익 :

1) 순이자수익(비용)
41,295
50,596
512,412
604,303

2) 배당수익
53
16,516
189,753
206,322

3) 유가증권평가및처분이익(손실)
5,442
(569,651)
91,459
(472,750)

4) 파생상품관련이익(손실)
(6,228)
(34,067)
(486,606)
(526,901)

5) 외화거래이익(손실)
6,219
841
314,216
321,276

6) 기타투자손익
(49,428)
(8,885)
(20,557)
(78,870)

소 계
(2,647)
(544,650)
600,697
53,400

(2) 기타포괄손익으로 인식된 투자손익
(107,465)
-
(1,128,237)
(1,235,702)

총 투자손익
(110,112)
(544,650)
(527,540)
(1,182,302)

2. 보험금융손익

(1) 당기손익으로 인식된 보험금융손익 :

1) 순이자수익(비용)
(244)
79,815
(602,579)
(523,008)

2) 할인율 및 금융가정의 변경효과
-
560,504
-
560,504

3) 직접참여계약의 기초항목의 공정가치 변동
-
309,659
-
309,659

4) 계약서비스마진을 조정하지 않는 기초항목의 공정가치 또는 이행현금흐름의 변동의 회사의 몫
-
3,548
-
3,548

소 계
(244)
953,527
(602,579)
350,704

(2) 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익
-
-
4,962,682
4,962,682

총 보험금융수익
(244)
953,527
4,360,103
5,313,386

3. 재보험금융손익

(1) 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :

1) 순이자수익(비용)
-
-
575
575

총 재보험금융손익
-
-
575
575

4. 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익
(110,356)
408,876
7,579,937
7,878,457

(12) 당분기 및 전분기 중 보험계약의 보험수익 및 전환방법별 보험계약마진 변동 내역은 다음과 같습니다.(단위:백만원).1) 당분기

구 분
수정소급법 적용계약
공정가치법 적용계약
이외 모든계약
합계

1. 보험수익
251,727
668,050
156,505
1,076,282

2. 기초 보험계약마진
4,547,161
3,464,594
1,656,179
9,667,934

(1) 당기서비스와 관련된 변동 :

1) 제공된 서비스 관련 당기손익 인식
(93,223)
(65,654)
(55,344)
(214,221)

(2) 미래서비스와 관련된 변동 :

1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(87,186)
(563,986)
13,920
(637,252)

2) 신계약 인식효과
-
-
571,556
571,556

보험서비스결과 소계
(180,409)
(629,640)
530,131
(279,918)

(3) 보험금융손익
34,508
266,119
23,870
324,497

3. 기말 보험계약마진
4,401,260
3,101,073
2,210,180
9,712,513

2) 전분기

구 분
수정소급법 적용계약
공정가치법 적용계약
이외 모든계약
합계

1. 보험수익
285,150
693,575
28,483
1,007,208

2. 기초 보험계약마진
4,584,233
2,947,781
-
7,532,014

(1) 당기서비스와 관련된 변동 :

1) 제공된 서비스 관련 당기손익 인식
(106,257)
(69,267)
(8,079)
(183,603)

(2) 미래서비스와 관련된 변동 :

1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(32,749)
381,687
(5,427)
343,511

2) 신계약 인식효과
-
-
413,530
413,530

보험서비스결과 소계
(139,005)
312,420
400,023
573,438

(3) 보험금융손익
29,483
(287,329)
3,697
(254,149)

3. 기말 보험계약마진
4,474,710
2,972,872
403,720
7,851,302

(13) 당분기 및 전분기 중 재보험료의 배분액 및 전환방법별 재보험계약마진 변동 내역은 다음과 같습니다.(단위:백만원).
1) 당분기

구분
수정소급법 적용계약
공정가치법 적용계약
이외 모든계약
합계

1. 재보험료의 배분액
11,433
39,994
2,406
53,833

2. 기초 재보험계약마진
13,280
72,342
20,596
106,218

(1) 당기서비스와 관련된 변동 :

1) 제공받은 서비스 관련 당기손익 인식
(288)
(1,585)
(624)
(2,497)

(2) 미래서비스와 관련된 변동 :

1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
7,369
10,686
3,631
21,686

2) 신계약 인식효과
-
-
5,754
5,754

(3) 손실회수요소 관련 조정 :

1) 손실회수요소 관련 수익
-
-
68
68

재보험서비스결과 소계
7,081
9,102
8,829
25,012

(4) 재보험금융손익
(64)
592
248
776

3. 기말 재보험계약마진
20,298
82,036
29,674
132,008

2) 전분기

구분
수정소급법 적용계약
공정가치법 적용계약
이외 모든계약
합계

1. 재보험료의 배분액
7,999
40,881
463
49,343

2. 기초 재보험계약마진
(18,244)
81,282
-
63,038

(1) 당기서비스와 관련된 변동 :

1) 제공받은 서비스 관련 당기손익 인식
532
(1,733)
(75)
(1,276)

(2) 미래서비스와 관련된 변동 :

1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(6,365)
5,075
(1,023)
(2,313)

2) 신계약 인식효과
-
-
9,442
9,442

재보험서비스결과 소계
(5,833)
3,342
8,343
5,852

(3) 재보험금융손익
(176)
756
48
628

3. 기말 재보험계약마진
(24,252)
85,380
8,391
69,519

(14) 당분기 및 전분기 중 보험계약과 관련된 금융상품의 기타포괄손익의 변동 내역은 다음과 같습니다.(단위:백만원).

구 분
당분기
전분기

기초금액
(5,028,234)
593,557

공정가치평가로 인한 변동
1,238,681
(1,434,814)

법인세효과
(278,208)
359,134

기말금액
(4,067,761)
(482,123)

(15) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 직접참가특성이 있는 보험계약과 관련한 기초항목의 공정가치 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기
전기말

현금및현금성자산
694,366
617,710

금융상품
14,286,279
15,655,012

미수금
81,618
279,804

파생상품
52,878
37,758

기타
123,998
139,166

합계
15,239,139
16,729,450

(16) 당분기말 및 전기말 현재 기타계약부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기
전기말

투자계약부채
8,243,609
8,411,059

계약자지분조정
5,735
10,181

1) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익
(71,289)
(67,273)

2) 재평가잉여금
77,024
77,454

합계
8,249,344
8,421,240

(*) 기업회계기준서 1117호에 따르면 유배당보험계약에서 발생할 배당금에 대하여 관련 현금흐름을 추정하고 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하도록 요구하고 있습니다.

해당 요구사항은 기업회계기준서 1104호에서 인정하던 기존 회계처리 관행과 달리 유배당보험계약자에 대한 잠재적 의무를 목적적합하게 표시하지 못함에 따라 “개념체계”에서 정하고 있는 “재무제표 목적”과 의 상충으로 인해 재무제표 이용자의 오해를 유발할 수 있는 것으로 판단하여 회사는 보험업감독업무 시행세칙 4-1조 2에서 정하는 방법으로 보험부채를 산출하였습니다.

상기 사항 외 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준을 준수하여 작성되었으며, 기업회계기준서 1117호를 적용하였을 경우 보다 당기말 부채 및 자본은 각각 5,735백만원 (전기말 : 10,181백만원) 증가 및 감소하였습니다.

또한, 경영진은 상기사항을 포함한 회사의 재무제표가 당기말 및 전기말과 전기초의 재무상태 및 당기와 전기의 재무성과 및 현금흐름을 공정하게 표시하고 있는 것으로 판단하였습니다.

20. 차입부채
당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분
차입처
차입일/발행일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말
이자지급및상환방법

후순위사채
한화생명보험㈜ 해외 ESG 후순위사채
2022.02.04
2032.02.04
3.38
972,550
945,199
이자: 분기별 납입, 원금: 만기일시상환

후순위사채
한화생명보험㈜ 무보증후순위사채
2022.06.17
2032.06.17
5.30
398,852
398,844
이자: 분기별 납입, 원금: 만기일시상환

REPO
한화생명보험㈜
2023.02.23
2023.05.23
3.65
500,000
1,100,000
원리금 만기 일시 상환

REPO
한화생명보험㈜ (변액)
2023.03.31
2023.04.03
3.60~3.80
491,800
468,100
원리금 만기 일시 상환

합 계
2,363,202
2,912,143

21. 순확정급여부채(자산)
(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
155,868
168,482

사외적립자산의 공정가치
(187,522)
(204,203)

재무상태표상 부채(자산)
(31,654)
(35,721)

(2) 당분기 및 전분기의 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
순확정급여부채(자산)

기초
168,482
(204,203)
(35,721)

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
3,613
-
3,613

이자비용(이자수익)
2,317
(2,834)
(517)

소 계
5,930
(2,834)
3,096

사용자의 기여금
-
(399)
(399)

재측정요소:

- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
-
-

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
-
-

- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익
-
-
-

- 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)
-
-
-

소 계
-
-
-

퇴직금 지급액
(18,770)
19,914
1,144

관계사 전입(출)액
226
-
226

분기말
155,868
(187,522)
(31,654)

2) 전분기

구 분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
순확정급여부채(자산)

기초
182,792
(208,161)
(25,369)

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
3,562
-
3,562

이자비용(이자수익)
1,461
(1,672)
(211)

소 계
5,023
(1,672)
3,351

사용자의 기여금
-
(216)
(216)

재측정요소:

- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
-
-

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
(6,736)
-
(6,736)

- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익
6,627
-
6,627

- 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)
-
791
791

소 계
(109)
791
682

급여지급액
(20,471)
14,366
(6,105)

계열사로부터의 전출입 효과
(219)
-
(219)

운용관리수수료
-
-
-

분기말
167,016
(194,892)
(27,876)

(3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

금액
구성비(%)
금액
구성비(%)

원리금보장 금융상품 등
187,040
99.74%
207,629
99.74%

국민연금전환금
482
0.26%
532
0.26%

합 계
187,522
100.00%
208,161
100.00%

(4) 당분기 및 전분기 중 확정기여형퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용은 각각 1,388백만원 및 1,536백만원입니다.

22. 충당부채
당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).(1) 당분기

구 분
기초
증가
감소
대체
분기말

복구충당부채
3,470
34
(49)
1
3,456

기타
39,619
4
-
-
39,623

합 계
43,089
38
(49)
1
43,079

(2) 전분기

구 분
기초
증가
감소
대체
분기말

복구충당부채
1,024
30
1,799
319
3,172

기타
59,675
-
(2)
-
59,673

합 계
60,699
30
1,797
319
62,845

23. 기타금융부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

미지급금
140,962
103,826

미지급비용
290,262
242,834

예수금
6,937
11,810

보증금
133,575
133,586

리스부채
29,813
30,996

합 계
601,549
523,052

24. 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

부가세예수금
2,358
2,949

선수금
61,162
19,836

선수수익
3,541
3,732

가수금
15
-

기타
(635)
(635)

합 계
66,441
25,882

25. 자본금 및 기타불입자본
(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

발행할 주식의 총수
1,500,000,000주
1,500,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

보통주발행주식수
868,530,000주
868,530,000주

보통주자본금
4,342,650백만원
4,342,650백만원

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
485,281
485,281

자기주식
(924,085)
(924,085)

주식기준보상
8,492
6,394

기타자본조정
(2,026)
(2,026)

합 계
(432,338)
(434,436)

(3) 회사는 당분기 중 주주총회 및 이사회 결의로 연간 상여의 일부로 가득기간 동안 근무용역제공을 조건으로 특정 임직원에게 양도제한조건부주식(Restricted Stock Unit("이하 RSU"))을 부여하였습니다. 부여액의 50%는 회사의 주식으로 부여하고, 나머지는 회사 주식가치연계현금으로 지급합니다. 당분기말 현재 부여된 RSU에 대한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
2021년 부여분
2022년 부여분
2023년 부여분

부여일
2021년 03월 15일
2022년 03월 24일
2023년 03월 23일

행사가능시점
부여일로부터 10년되는 날
부여일로부터 10년되는 날
부여일로부터 10년되는 날

약정용역제공기간
2021년
2022년
2023년

주식 총 부여수량
705,726주
1,166,563주
1,691,627주

주식 부여분 공정가치
2,276백만원(주당 3,225원)
3,558백만원(주당 3,050원)
4,195백만원(주당2,480원)

당분기에 인식한 주식보상비용

- 주식분
-
1,779백만원
2,098백만원

- 주식가치연계현금
152백만원
1,837백만원
2,030백만원

합 계
152백만원
3,616백만원
4,128백만원

26. 신종자본증권
당분기말과 전기말 현재 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
발행일
만기일
이자율
당분기말
전기말

외화신종자본증권
2018-04-23
2048-04-23
4.700%
1,067,300
1,067,300

무기명식 이권부 무보증 신종자본증권
2019-07-04
2049-07-04
3.690%
500,000
500,000

발 행 비 용
(8,930)
(8,930)

합 계
1,558,370
1,558,370

상기 신종자본증권은 발행 후 5년 시점 부터 당사가 조기상환을 할 수 있으며, 발행일로부터 10년 경과 후 1회에 한하여 이자율이 조정됩니다. 한편, 만기일이 도래한 경우, 당사의 선택에 따라 동일한 발행조건으로 본 신종자본증권의 만기를 계속하여 연장할 수 있습니다.

27. 기타자본구성요소
당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익측정금융자산평가손익
(4,067,761)
-

매도가능금융자산평가손익
-
(2,215,178)

만기보유금융자산평가손익
-
(893,931)

관계ㆍ종속기업의 기타포괄손익누계액
-
542,876

보험계약자산(부채)순금융손익
5,781,147
7,230,733

재보험계약자산(부채)순금융손익
4,037
237

위험회피파생상품평가손익
(670,365)
(814,593)

재평가잉여금
351,772
350,521

보험수리적손익
(107,095)
(107,095)

합 계
1,291,735
4,093,570

28. 이익잉여금
당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

이익준비금
128,592
128,592

대손준비금 (*1)
181,704
160,676

재무건전성준비금
968,483
968,483

미처분이익잉여금 (*2)
4,652,938
5,257,475

합 계
5,931,717
6,515,226

(*1) 기업회계기준서 1117호 및 1109호가 적용되기 전 재무제표에서 결의된 준비금입니다.(*2) 기업회계기준서 1117호 및 1109호의 적용에 후 이익잉여금에서 기업회계기준서 1117호 및 1109호가 적용되기 전 재무제표에서 결의된 준비금을 차감한 금액입니다. 한편, 당분기부터 시행되는 보험업감독규정에 따라 산출된 해약환급금준비금 및 보증준비금은 각각 2,042,415백만원 및 159,746백만원입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 대손준비금의 적립(환입) 후 조정이익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

분기순이익
356,926
431,847

신종자본증권 배당금
(20,098)
(24,619)

보통주순이익
336,828
407,228

대손준비금 적립(환입) 예정금액
(65,109)
21,028

대손준비금 적립(환입) 후 조정 순이익
271,719
428,256

대손준비금 적립(환입) 후 조정 기본주당순이익
360원
572원

29. 금융상품 범주별 순손익

당분기와 전분기 중 당사의 금융상품으로부터 발생한 손익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).(1) 당분기

구 분
계정구분
이자수익(비용)
배당금수익
수수료수익
평가손익
처분(상환)손익
손상환입(차손)
외환거래 및환산손익
합 계

현금및현금성자산
9,728
-
-
-
-
-
6,887
16,615

대여금 및 수취채권
예치금
763
-
-
-
-
-
(5,511)
(4,748)

대출채권
192,482
-
1,332
-
(722)
(13,964)
1,119
180,247

기타금융자산
(6,608)
-
131
-
-
(1,923)
(184)
(8,584)

유가증권
당기손익인식금융자산
131,747
(1,279)
19
772,856
341,382
-
136,610
1,381,335

매도가능금융자산
221,278
-
-
-
-
-
80,040
301,318

만기보유금융자산
78,253
-
838
-
-
-
221,211
300,302

연결대상 수익증권
-
2,450
6
83,197
1,016
-
-
86,669

파생상품
-
-
-
(338,761)
54,655

-
(284,106)

차입부채
(27,043)
-
-
-
-
-
(26,510)
(53,553)

합 계
600,600
1,171
2,326
517,292
396,331
(15,887)
413,662
1,915,495

(2) 전분기

구 분
계정구분
이자수익(비용)
배당금수익
수수료수익
평가손익
처분(상환)손익
손상환입(차손)
외환거래 및환산손익
합 계

현금및현금성자산
624
-
-
-
-
-
(3,352)
(2,728)

대여금 및 수취채권
예치금
49
-
-
-
-
-
(1,995)
(1,946)

대출채권
252,998
-
2,269
-
-
(11,302)
843
244,808

기타금융자산
5,472
-
144
-
-
162
8,106
13,884

유가증권
당기손익인식금융자산
-
6
-
1,883
2,730
-
13
4,632

매도가능금융자산
183,975
91,514
912
-
77,403
(5,157)
263,221
611,868

만기보유금융자산
165,656
-
-
-
-
-
52,271
217,927

연결대상 수익증권
-
93,450
-
-
9,443
(8,054)
1,147
95,986

파생상품
-
-
-
(237,127)
(249,479)
-
-
(486,606)

차입부채
(4,779)
-
-
-
-
-
(6,038)
(10,817)

합 계
603,995
184,970
3,325
(235,244)
(159,903)
(24,351)
314,216
687,008

30. 기타투자수익
당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

배당금수익
1,171
112,322

임대료수익
36,362
36,774

기타
74,046
3,933

합 계
111,579
153,029

31. 재산관리비당분기 및 전분기 중 발생한 재산관리비의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

급여 및 상여
221
484

퇴직급여
22
3,646

복리후생비
63
114

통신비
163
224

수선비
153
113

수수료
4,465
5,696

기타
22,842
23,547

합 계
27,929
33,824

32. 기타투자비용
당분기 및 전분기 중 발생한 기타비용의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

부동산감가상각비
8,577
9,117

무형자산상각비
6,041
5,903

기타
90,011
49,389

합 계
104,629
64,409

33. 영업외수익 및 영업외비용
당분기 및 전분기중 발생한 영업외수익 및 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

<영업외수익>

관계ㆍ종속기업투자처분이익
1,262
9,542

관계ㆍ종속기업투자배당이익
55,946
98,233

관계ㆍ종속기업투자평가이익
83,197
-

유형자산처분이익
-
17,898

잡이익
4,678
13,056

합 계
145,083
138,729

<영업외비용>

관계ㆍ종속기업투자처분손실
246
78

관계ㆍ종속기업투자손상차손
51,764
8,054

유형자산처분손실
1
5,623

기부금
2,073
375

잡손실
386
698

합 계
54,470
14,828

34. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 23.46%(2022년 3월 31일로 종료하는 회계기간의 예상평균연간법인세율: 22.6%)입니다.

35. 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 거래

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사의 현황은 다음과 같습니다.1) 당분기말

구 분
특수관계자

지배기업
㈜한화

종속기업(*1)(*2)
한화생명금융서비스㈜, 한화자산운용㈜, ㈜한화육삼시티, 한화손해사정㈜, 한화투자유한관리공사, 한화라이프랩㈜, 한화투자증권㈜, Hanwha Life Insurance Company Ltd. (Vietnam), Hanwha Asset Management(USA) Ltd.., PT. Hanwha Life Insurance Indonesia, Hanwha Asset Management Pte., Ltd., 한화손해보험㈜, 캐롯손해보험㈜, 히어로손해사정㈜, 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드, LLP Zharyk Zol Company 2007, Pinetree Securities Corporation, Pinetree Securities Pte. Ltd. , Hanwha Financial Technology Company Limied, DP Real Estate America LLC, 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사, 피플라이프 주식회사, PT. Lippo General Insurance Tbk

연결대상 수익증권
강소신재생에너지혁신펀드, 하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 외 수익증권

관계기업 및 공동기업
신공항하이웨이㈜ 외

기타 및 대규모기업집단 계열회사
한화시스템㈜, 한화이글스㈜, 한화호텔앤드리조트㈜, 한화솔루션(주) 등

(*1) 당기 중 한화생명금융서비스㈜를 통해 피플라이프 주식회사 지분을 취득하였습니다.(*2) 당기 중PT. Hanwha Life Insurance Indonesia를 통해 PT. Lippo General insurance Tbk 지분을 취득하였습니다.

2) 전기말

구 분
특수관계자

지배기업(*1)
㈜한화

종속기업(*2)(*3)(*4)
한화생명금융서비스㈜, 한화자산운용㈜, ㈜한화육삼시티, 한화손해사정㈜, 한화투자유한관리공사, 한화라이프랩㈜, 한화투자증권㈜, Hanwha Life Insurance Company Ltd. (Vietnam), Hanwha Asset Management(USA) Ltd.., PT. Hanwha Life Insurance Indonesia, Hanwha Asset Management Pte., Ltd., 한화손해보험㈜, 캐롯손해보험㈜, 히어로손해사정㈜, 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드, LLP Zharyk Zol Company 2007, Pinetree Securities Corporation, Pinetree Securities Pte. Ltd., Hanwha Financial Technology Company Limied, DP Real Estate America LLC, 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사

연결대상 수익증권 등
강소신재생에너지혁신펀드, 하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 외 수익증권

관계기업 및 공동기업
신공항하이웨이㈜ 외

기타 및 대규모기업집단 계열회사
한화시스템㈜, 한화이글스㈜, 한화호텔앤드리조트㈜, 한화솔루션(주) 등

(*1) 전기 중 ㈜한화가 ㈜한화건설을 흡수합병하였습니다.(*2) 전기 중 한화손해보험㈜를 통해 히어로손해사정㈜ 지분을 취득하였습니다.(*3) 전기 중 DP Real Estate America LLC 지분을 취득하였습니다.(*4) 전기 중 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사 지분을 취득하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
회사의 명칭
영업수익 등
영업비용 등

임대료수익
이자수익
기타수익
합 계
보험비용
기타비용
유무형자산취득
합 계

지배기업
㈜한화
4,017
-
30
4,047
20,608
216
-
20,824

종속기업 및 연결대상 수익증권 등
한화생명금융서비스(주)
1,011
-
193
1,204
277,305
1,174
448
278,927

㈜한화육삼시티
139
-
44
183
1,072
14,318
-
15,390

한화자산운용㈜
1,284
-
(13)
1,271
66
8,945
-
9,011

한화손해사정㈜
50
-
5
55
8,085
199
-
8,284

한화라이프랩㈜
545
-
3
548
18,395
21
-
18,416

한화손해보험㈜
1,403
1,684
(963)
2,124
24
1,899
-
1,923

캐롯손해보험㈜
61
-
3
64
-
29
-
29

한화투자증권(주)
627
-
(211)
416
-
323
-
323

한화위탁관리부동산투자회사 주식회사
-
-
-
-
270
10
862
1,142

하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 외
-
505
53,496
54,001
-
-
-
-

피플라이프 주식회사
44
-
1
45
27,008
-
-
27,008

소 계
5,164
2,189
52,558
59,911
332,225
26,918
1,310
360,453

관계기업 및공동기업
전라선철도㈜
-
803
0
803
-
-
-
-

신공항하이웨이㈜
-
287
2,452
2,739
-
6
-
6

에이앤디신용정보㈜
-
-
-
-
76
1,917
-
1,993

판교에스디투주식회사
-
-
-
-
-
-
-
-

기 타(관계)
-
956
-
956
1
2
-
3

소 계
-
2,046
2,452
4,498
77
1,925
-
2,002

기타 및 대규모기업집단집단계열회사
한화시스템(주)
1,115
-
5
1,120
11,071
373
-
11,444

(주)한화이글스
-
-
6
6
5,943
39
-
5,982

한화갤러리아 주식회사
-
-
-
-
-
-
-
-

한화호텔앤드리조트㈜
1,025
-
20
1,045
369
115
-
484

한화솔루션㈜ (구 한화케미칼)
3,436
-
-
3,436
1,404
1,133
-
2,537

8,195
-
90
8,285
579
4,189
-
4,768

13,771
-
121
13,892
19,366
5,849
-
25,215

22,952
4,235
55,161
82,348
372,276
34,908
1,309
408,494

기 타
8,195
-
90
8,285
579
4,189
-
4,768

소 계
13,771
-
122
13,892
19,365
5,848
-
25,213

합 계
22,952
4,235
55,161
82,348
372,275
34,906
1,309
408,491

2) 전분기

구 분
회사의 명칭
영업수익 등
영업비용 등

임대료수익
이자수익
기타수익(*)
합 계
보험비용
기타비용
유무형자산취득
합 계

지배기업
㈜한화
2,355
-
30
2,385
11,286
63
-
11,349

유의적영향력행사기업
㈜한화건설
2,283
-
8
2,291
-
20
-
20

종속기업 및 연결대상 수익증권
한화생명금융서비스(주)
933
-
108
1,041
171,376
404
-
171,780

㈜한화육삼시티
134
-
54
188
196
15,231
-
15,427

한화자산운용㈜
1,161
-
16
1,177
-
10,813
-
10,813

한화손해사정㈜
137
-
4
141
10,360
65
-
10,425

한화라이프랩㈜
1,220
-
1
1,221
13,914
8
-
13,922

한화손해보험㈜
1,689
-
116
1,805
85
804
-
889

캐롯손해보험㈜
62
-
2
64
-
142
-
142

한화투자증권(주)
750
-
89
839
103
124
963
1,190

파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁3호 외
-
1,134
95,783
96,917
-
-
-
-

소 계
6,086
1,134
96,173
103,393
196,034
27,591
963
224,588

관계기업 및공동기업
전라선철도㈜
-
654
-
654
-
-
-
-

신공항하이웨이㈜
-
295
2,452
2,747
-
4
-
4

에이앤디신용정보㈜
-
-
-
-
85
1,990
-
2,075

기 타
-
1,034
-
1,034
-
-
-
-

소 계
-
1,983
2,452
4,435
85
1,994
-
2,079

기타 및 대규모기업집단집단계열회사
한화시스템(주)
1,108
-
18
1,126
10,491
266
8,807
19,564

(주)한화이글스
21
-
6
27
6,128
14
-
6,142

한화호텔앤드리조트㈜
1,050
-
36
1,086
1,128
86
-
1,214

한화솔루션㈜
3,301
-
28
3,329
69
439
-
508

기 타
8,053
-
114
8,167
225
1,531
-
1,756

소 계
13,533
-
202
13,735
18,041
2,336
8,807
29,184

합 계
24,257
3,117
98,865
126,239
225,446
32,004
9,770
267,220

(*) 관계ㆍ종속기업으로부터의 배당금 수익이 포함되어 있습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 주요 자금거래및 지분거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원).1) 당분기

구 분
회사의 명칭
자금대여거래
자금차입거래
현금출자거래
배당거래

대여
회수
차입
상환
출자
회수
지급
수취

종속기업
한화생명금융서비스(주)
-
-
-
788
-
-
-
-

DP Real Estate America LLC
-
-
-
-
-
-
-
-

한화위탁관리부동산투자회사 주식회사
-
-
-
38
-
-
-
-

소 계
-
-
-
826
-
-
-
-

연결대상수익증권
한화DEBT STRATEGY일반사모부동산투자신탁6호
-
-
-
-
15,297
573
-
2,804

한화 라이프 스타일 일반 사모증권 투자신탁1호
-
-
-
-
19,428
-
-
-

한화 GLOBAL INFRASTRUCTURE STRATEGY 일반 사모특별자산투자신탁 2호
-
-
-
-
9,979
23,473
-
6,753

한화 GLOBAL INFRASTRUCTURE STRATEGY 일반 사모특별자산투자신탁 4호
-
-
-
-
39,374
810
-
1,835

신한AIM부동산 일반 사모투자신탁10호
-
-
-
-
15,887
5,946
-
2,362

미래에셋UK가스인프라일반사모특별자산투자신탁1호
-
-
-
-
-
16,048
-
6,866

기 타
-
-
-
-
87,032
53,222
-
32,876

소 계
-
-
-
-
186,997
100,072
-
53,496

관계기업 및 공동기업
Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd(China)
-
-
-
-
-
-
-
-

푸른김해지키미
-
503
-
-
-
-
-
-

전라선철도㈜
-
3,296
-
-
-
-
-
-

울산청천㈜
-
515
-
-
-
-
-
-

신공항하이웨이㈜
-
199
-
-
-
-
-
2,450

기 타
-
3,786
-
-
35,382
-
-
-

소 계
-
8,299
-
-
35,382
-
-
2,450

합 계
-
8,299
-
826
222,379
100,072
-
55,946

2) 전분기

구 분
회사의 명칭
자금대여거래
자금차입거래
현금출자거래
배당거래

대여
회수
차입
상환
출자
회수
지급
수취

연결대상수익증권
한화손해보험㈜
-
-
-
40
-
-
-
-

한화투자증권
-
-
-
69
-
-
-
-

한화라이프랩㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

한화생명금융서비스(주)
-
-
-
120
-
-
-
-

소 계
-
-
-
229
-
-
-
-

연결대상 수익증권
한화 GLOBAL REAL ESTATE STRATEGY 일반사모부동산투자신탁2호
-
-
-
-
2,438
365
-
25,555

한화 GLOBAL INFRASTRUCTURE STRATEGY 일반사모특별자산투자신탁 1호
-
-
-
-
5,918
2,605
-
18,000

한화 라이프 스타일 일반 사모증권 투자신탁1호
-
-
-
-
19,882
2,925
-
2,925

한화 DEBT STRATEGY 일반 사모 부동산 투자신탁 16호
-
-
-
-
20,100
-
-
495

한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 일반 사모증권투자신탁2호
-
-
-
-
15,986
1,268
-
975

미래에셋UK가스인프라일반사모특별자산투자신탁1호
-
-
-
-
11,000
-
-
6,265

신한AIM부동산 일반 사모투자신탁10호
-
-
-
-
12,679
-
-
889

기 타
-
-
-
-
51,013
58,214
-
40,136

소 계
-
-
-
-
139,016
65,377
-
95,240

관계기업 및 공동기업
푸른김해지키미
-
244
-
-
-
-
-
-

전라선철도㈜
-
1,880
-
-
-
-
-
-

울산청천㈜
-
255
-
-
-
-
-
-

신공항하이웨이㈜
-
182
-
-
-
-
-
2,450

판교에스디투주식회사
-
-
-
-
-
-
-
-

기 타
-
2,076
-
-
4,475
21
-
-

소 계
-
4,637
-
-
4,475
21
-
2,450

기타 및 대규모기업집단
한화시스템(주)
-
-
-
474
-
-
-
-

한화호텔앤드리조트㈜
-
-
-
96
-
-
-
-

소 계
-
-
-
570
-
-
-
-

합 계
-
4,637
-
799
143,491
65,398
-
97,690

(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사 관련 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
회사의 명칭
채 권
채 무

유가증권
대출채권
기타채권
합 계
임대보증금
기타채무
합 계

지배기업
㈜한화
-
-
7
7
6,224
36,258
42,482

종속기업 및 연결대상 수익증권
한화생명금융서비스(주)
-
-
3,409
3,409
14,649
169,914
184,563

㈜한화육삼시티
-
-
3
3
239
17,917
18,156

한화자산운용㈜
-
-
2
2
2,434
21,115
23,549

한화손해사정㈜
-
-
4
4
19
17,329
17,348

한화라이프랩㈜
-
-
-
-
6,787
1,703
8,490

한화손해보험㈜
-
-
40
40
9,422
118,363
127,785

한화투자증권(주)
4,741
-
4
4,745
1,827
25,664
27,491

캐롯손해보험㈜
-
-
3
3
-
3,390
3,390

한화위탁관리부동산투자회사 주식회사
-
-
1,240
1,240
-
181
181

하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 외
-
80,300
283
80,583
-
-
-

피플라이프 주식회사
-
-
145
145
147
1,624
1,771

소 계
4,741
80,300
5,133
90,174
35,524
377,200
412,724

관계기업 및공동기업
전라선철도㈜
-
54,624
9
54,633
-
9
9

신공항하이웨이㈜
-
10,885
105
10,990
-
775
775

에이앤디신용정보㈜
-
-
-
-
-
1,235
1,235

판교에스디투주식회사
-
-
-
-
-
-
-

울산청천(주)
-
8,392
1
8,393
-
-
-

기 타(관계)
-
75,267
128
75,395
-
303
303

소 계
-
149,168
243
149,411
-
2,322
2,322

기타 및대규모기업집단계열회사
한화시스템(주)
-
-
13
13
2,071
46,208
48,279

(주)한화이글스
-
-
1
1
-
3,103
3,103

한화호텔앤드리조트㈜
-
-
2,489
2,489
1,909
8,960
10,869

한화솔루션㈜ (구 한화케미칼)
-
-
7,375
7,375
5,411
87,750
93,161

기 타
-
-
73
73
14,994
333,563
348,557

소 계
-
-
9,951
9,951
24,385
479,584
503,969

합 계
4,741
229,468
15,334
249,543
66,133
895,364
961,497

2) 전기말

구 분
회사의 명칭
채 권
채 무

유가증권
대출채권
기타채권
합 계
임대보증금
기타채무
합 계

지배기업
㈜한화
-
-
1,454
1,454
8,258
22,386
30,644

종속기업
한화생명금융서비스(주)
-
-
3,971
3,971
13,388
172,225
185,613

㈜한화육삼시티
-
-
-
-
239
17,923
18,162

한화자산운용㈜
-
-
50
50
2,434
19,124
21,558

한화손해사정㈜
-
-
3,098
3,098
19
17,846
17,865

한화라이프랩㈜
-
-
-
-
6,928
1,714
8,642

한화손해보험㈜
115,000
-
40
115,040
9,275
118,156
127,431

한화투자증권(주)
-
-
4,111
4,111
1,827
25,380
27,207

캐롯손해보험㈜
-
-
-
-
124
3,425
3,549

한화위탁관리부동산투자회사 주식회사
-
-
1,240
1,240
-
1,847
1,847

하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 외 수익증권
-
80,300
2,736
83,036
-
-
-

소 계
115,000
80,300
15,246
210,546
34,234
377,640
411,874

관계기업 및공동기업
전라선철도㈜
-
58,379
1,814
60,193
-
11
11

신공항하이웨이㈜
-
11,084
109
11,193
-
771
771

에이앤디신용정보㈜
-
-
467
467
-
1,177
1,177

울산청천(주)
-
8,907
336
9,243
-
-
-

기 타
-
79,556
2,670
82,226
-
309
309

소 계
-
157,926
5,396
163,322
-
2,268
2,268

기타 및대규모기업집단계열회사
한화시스템(주)
-
-
13,738
13,738
2,071
57,147
59,218

(주)한화이글스
-
-
876
876
-
3,221
3,221

한화호텔앤드리조트(주)
-
-
2,458
2,458
1,903
10,551
12,454

한화솔루션㈜ (구 한화케미칼)
-
-
7,391
7,391
5,446
90,747
96,193

기 타
-
-
28
28
16,338
337,277
353,615

소 계
-
-
24,491
24,491
25,758
498,943
524,701

합 계
115,000
238,226
46,587
399,813
68,250
901,237
969,487

(5) 당분기 및 전분기 중 당사의 주요 특수관계자를 통하여 채권을 매매한 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

회사명
매도
매수

한화투자증권
345,482
487,266

2) 전분기

회사명
매도
매수

한화투자증권
-
300,057

(6) 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

단기급여(*)
1,682
2,232

퇴직급여
99
118

합 계
1,781
2,350

(*) 단기급여에는 주식기준보상제도와 관련하여 1,031백만원이 포함되어 있습니다.

36. 우발채무와 약정사항
(1) 진행 중인 소송사건당분기말 현재 당사가 피고로서 계류 중인 소송사건은 보험금지급청구소송(소송가액 9,293백만원)을 포함한 145건으로 총 소송가액은 16,917백만원입니다. 또한, 당사 원고로서 계류 중인 소송사건은 손해배상청구소송(소송가액 1,683백만원)을 포함한 126건으로 총 소송가액은 5,962백만원입니다. 이러한 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

(2) 당좌차월약정당사는 당분기말 현재 신한은행, 하나은행 및 한국스탠다드차타드은행과 일중당좌차월약정(한도액 430,000백만원)을 맺고 있으며, 이와 관련하여 국공채가 담보(담보설정금액: 520,000백만원)로 제공되어 있습니다.

(3) 기타약정사항1) 당분기 및 전기말 현재 기타 약정사항 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

대출약정
1,268,797
1,704,767

출자약정
4,580,218
5,376,762

합 계
5,849,015
7,081,529

2) 당분기 및 전기말 현재 당사가 지급보증을 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

제공받는자
지급보증액
지급보증처
내용

당분기말
전기말

한화생명보험(주)
245,590
333,625
서울보증보험(주)
공탁금 등

3) 전기말 현재 유형자산 및 투자부동산 관련하여 발생하지 않은 자본적지출 약정 금액은 683백만원입니다.

(4) 재보험협약당분기말 현재 당사는 CI보험, 암보험, 유병자 건강보험 등에 대하여 Reinsurance Group of America, 코리안리재보험㈜, Munich Reinsurance Company 외 7개 글로벌 재보험사와 출재협약을 체결하고 있습니다.(5) 특수관계자와의 약정사항당분기 및 전기말 현재 특수관계자와의 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

특수관계자
약정사항

㈜한화
당사의 지배기업인 (주)한화와 브랜드 사용에 대하여 매출액 및 광고선전비 등을 기준으로 브랜드 사용료를 책정하여 이를 지급하는 계약을 체결하고 있습니다.

한화자산운용㈜
주식 및 수익증권에 대한 투자일임계약을 맺고 있습니다.

㈜한화육삼시티
당분기말 현재 당사가 보유한 사옥의 시설, 임대차, 수선유지관리를 포함한 전문적인 자산관리 서비스를 제공받기 위해 ㈜한화육삼시티와 부동산위탁관리대행 계약을 체결하고 있습니다.

한화손해사정㈜, 한화라이프랩㈜, 한화생명금융서비스㈜
당사는 보험계약적부확인업무 및 콜센터운영 등을 위하여 종속기업인 한화손해사정㈜와 용역위탁계약을 체결하고 있으며, 보험계약체결의 중개 및 보험계약의 유지 및 관리에 필요한 활동 등을 위하여 종속기업인 한화라이프랩㈜ 및 한화생명금융서비스㈜와 용역위탁계약을 체결하고 있습니다.

한화시스템㈜
당사의 차세대보험코어시스템 구축을 목적으로 한화시스템㈜와 전산업무개발용역 계약을 체결하고 있습니다.

서울보증보험(주)
공탁금 등

(*) 당분기 및 전분기 중에 상기 계약과 관련하여 지급한 용역비 등은 특수관계자 거래내역에 공시하였습니다.(6) 당사는 분할 신설회사인 한화생명금융서비스㈜의 분할 기준일인 2021년 4월 1일 기준의 채무금액에 대하여 연대보증의무를 부담하고 있습니다.

37. 현금흐름 관련 사항
(1) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 현금흐름의 비용 및 수익 조정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

손실부담계약관련비용
24,965
21,833

발생사고요소조정
(70,849)
(110,088)

보험금융비용
1,548,383
(350,704)

예상재보험금
45,029
41,283

위험조정변동
(33,449)
(57,738)

보험계약마진상각
(211,724)
(182,327)

기타재보험서비스비용
(477)
272

기타투자비용
-
49,388

주식보상비용
2,098
22

퇴직급여
3,096
13,741

대손상각비
15,886
11,173

대출채권처분손실
689
-

감가상각비
21,286
20,112

무형자산상각비
6,041
5,903

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
66,231
-

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
192,834
-

단기매매증권처분손실
-
199,040

단기매매증권평가손실
-
487,369

매도가능증권처분손실
-
27,745

매도가능금융자산손상차손
-
13,211

관계ㆍ종속기업투자처분손실
246
78

종속기업손상차손
-
8,054

외화환산손실
73,262
9,292

파생상품평가손실
433,118
303,858

파생상품거래손실
562,506
407,827

이자비용
27,043
9,068

투자부동산처분손실
-
2,132

유형자산처분손실
1
3,491

법인세비용
109,396
142,073

예상발생보험금
(550,660)
(513,554)

예상계약유지비용
(112,474)
(106,730)

예상투자관리비
(25,566)
(26,628)

기타보험영업수익
4,202
(9,519)

손실회수요소관련수익
(68)
-

재보험금융수익
(1,064)
(575)

재보험발생사고요소조정
12,294
13,374

이자수익
(627,644)
(604,302)

배당금수익
(1,171)
(206,321)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
(409,860)
-

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(998,772)
-

단기매매증권 처분이익
-
(29,027)

단기매매증권 평가이익
-
(97,773)

매도가능증권 처분이익
-
(114,604)

외환차익
-
(30,502)

외화환산이익
(480,972)
(305,291)

파생상품평가이익
(94,357)
(29,187)

파생상품거래이익
(617,161)
(155,597)

투자부동산처분이익
-
(11,080)

유형자산처분이익
-
(6,818)

종속기업처분이익
-
(9,542)

관계ㆍ종속기업투자배당이익
(55,946)
(98,233)

잡이익
-
(20)

합 계
(1,143,608)
(1,265,821)

(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산부채 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

재보험계약자산의 변동
(25,149)
(12,884)

보험계약부채의 변동
1,975,716
(645,206)

재보험계약부채의 변동
(1,490,655)
(46,874)

투자계약부채의 변동
(167,451)
(352,666)

예치금의 변동
(317,330)
(39,735)

당기손익-공정가치측정유가증권의 변동
4,074,836
-

당기손익-인식금융자산의 변동
-
864,814

대출채권의 변동
(52,896)
(174,395)

파생상품자산의 변동
568,793
81,331

기타금융자산의 변동
57,634
860,633

기타자산의 변동
(38,184)
(3,458)

파생상품부채의 변동
(496,558)
(80,841)

순확정급여부채의 변동
971
(11,526)

기타금융부채의 변동
58,271
155,658

충당부채의 변동
(47)
(370)

기타부채의 변동
40,084
(4,503)

합 계
4,188,035
589,978

(3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

유형자산과 투자부동산의 대체
38,624
(9,251)

매도가능금융자산평가손익의변동
-
(1,428,015)

기타포괄손익공정가치측정유가증권 평가손익의변동
811,731
-

만기보유금융자산평가손익의 변동
-
(125,568)

만기보유금융자산으로의 계정재분류
-
28,510,782

자본에 부과된 이연법인세의 변동
(384,609)
(416,106)

위험회피목적파생상품평가손익의 변동
121,127
(179,058)

관계ㆍ종속기업의 기타포괄손익지분 변동
-
3,720,476

유형자산재평가이익의 변동
822
2,950

확정급여제도재측정요소의 변동
-
(11,170)

대출채권 및 기타수취채권의 제각
11,344
34,876

사용권 자산의 변동
(9,136)
23,346

보험계약자산(부채) 순금융손익의 변동
(1,449,586)
3,720,476

재보험계약자산(부채) 순금융손익의 변동
3,799
70

(4) 당분기 및 전분기 중 재무활동현금흐름에서 발생한 부채의 조정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
기 초
재무활동현금흐름
비현금흐름
기 말

상각 등
기타

차입부채
2,912,143
(583,228)
81,011
(46,724)
2,363,202

리스부채
30,996
(3,995)
172
2,639
29,812

임대보증금
134,262
5
-
-
134,267

2) 전분기

구 분
기 초
재무활동현금흐름
비현금흐름
기 말

상각 등
기타

차입부채
-
898,612
72
6,038
904,722

리스부채
14,575
(2,443)
158
22,964
35,254

임대보증금
162,419
(395)
-
-
162,024

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항(1) 배당에 관한 정책회사는 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 보고, 회사의 이익규모, 2023년 도입예정인 신제도에 대한 대비, 재무건전성비율 등의 요인을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 회사는 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에 대한 경쟁력 확보 및 안정적 수익 창출을 통하여, 신제도 도입에 대한 선제적 대응 및 주주의 배당 요구를 동시에 충족시킬 수 있는 배당수준을 유지해 나아갈 계획입니다.(2) 배당 관련 정관 규정

※ 정관 제45조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 이익 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 등재된 주주 또는 등록질권자에게 지급한다.

※ 정관 제45조의 2 (중간배당)

① 이 회사는 각 영업연도 중 1회에 한하여 이사회 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에게 상법 등 관련법에 의한 중간배당을 할 수 있다.

② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익 배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도말에 발행된 것으로 본다.

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제75기 1분기
제74기
제73기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
422,550
733,365
1,191,311

(별도)당기순이익(백만원)
356,925
354,342
410,565

(연결)주당순이익(원)
532
855
1,455

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

(*1) 기업공시서식 개정(2015. 2. 9)으로 인하여 현금배당성향의 당기순이익은 지배기업소유주지분 기준 당기순이익을 기재하였습니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
-
-
0.51

*1) 배당수익률 : 제75기 0%, 제74기 0%, 제73기 0%, 제72기 1.2%, 제71기 1.3% *2) 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 제75기를 포함하여 산출하였습니다.*3) 연속 배당횟수는 2010년 3월 17일 주식상장 이후 배당횟수로 산출하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

해당사항 없음

가. 증자(감자)현황해당사항 없음.

(기준일 :
2023.03.31
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

주) 당사는 다수의 연결대상 종속기업의 증자 현황을 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 2023.1분기 기준으로 기입하였습니다.

나. 미상환 전환사채 발행현황 해당사항 없음

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황해당사항 없음

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행 실적

채무증권 발행실적

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

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회사채
공모
2019.10.18
220,000
2.161
A+(한기평, 한신평)
2022.10.18
상환
KB증권

한화투자증권
회사채
공모
2019.10.18
30,000
2.56
A+(한기평, 한신평)
2024.10.18
미상환
KB증권

한화투자증권
회사채
공모
2021.04.09
220,000
1.851
A+(한기평, 한신평)
2024.04.09
미상환
KB증권

한화투자증권
회사채
공모
2021.04.09
100,000
2.429
A+(한기평, 한신평)
2026.04.09
미상환
KB증권

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2021.04.26
5,000
0.98
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2022.04.25
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5,000
1.05
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2022.02.17
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한화투자증권
기업어음증권
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2021.07.12
5,000
1.18
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2022.02.17
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.10
5,000
1.18
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사모
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5,000
1.18
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.21
상환
디에스투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.10
5,000
1.18
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.21
상환
디에스투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.10
5,000
1.18
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.21
상환
디에스투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.17
5,000
1.31
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.18
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.17
5,000
1.31
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.18
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.17
5,000
1.31
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.22
상환
BNK투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.17
5,000
1.31
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.22
상환
BNK투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.19
5,000
1.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.19
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.19
5,000
1.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.19
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.19
5,000
1.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.19
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.19
5,000
1.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.19
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.19
5,000
1.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.19
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.19
5,000
1.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.19
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.19
5,000
1.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.19
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.19
5,000
1.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.19
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.19
5,000
1.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.19
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.19
5,000
1.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.19
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.20
10,000
1.31
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.20
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.07
5,000
1.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.15
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.07
5,000
1.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.15
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.07
5,000
1.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.15
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.07
5,000
1.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.15
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.07
5,000
1.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.15
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.13
5,000
1.77
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.11
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.13
5,000
1.77
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.11
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.14
5,000
1.84
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.14
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.14
5,000
1.84
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.14
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.14
5,000
1.84
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.14
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.14
5,000
1.84
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.14
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.14
5,000
1.84
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.14
5,000
1.84
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.14
5,000
1.84
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.14
5,000
1.84
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.14
5,000
1.84
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.14
5,000
1.84
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.15
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.28
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.15
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.28
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.15
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.28
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.15
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.28
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.15
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.16
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.15
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.16
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.15
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.16
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.15
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.16
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.15
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.16
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.15
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.16
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.16
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.16
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.16
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.16
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.16
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.16
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.16
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.16
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.16
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.16
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.16
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.29
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.16
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.29
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.24
5,000
1.72
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.24
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.24
10,000
1.72
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.24
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.24
5,000
1.72
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.24
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.24
5,000
1.72
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.24
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.10.08
10,000
1.7
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.07
상환
SK증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.10.08
10,000
1.72
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.07
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.10.12
20,000
1.72
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.12
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.10.21
50,000
1.82
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.21
상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.10.22
15,000
1.8
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.05
상환
유진투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.10.27
10,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.03
상환
유진투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.02
10,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.28
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.03
10,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.03
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.04
10,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.04
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.04
10,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.04
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.05
20,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.03
상환
우리종합금융

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.05
20,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.04
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.05
30,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.04
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.09
20,000
1.99
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.09
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.11.11
5,000
2.13
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.10
상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.11.11
5,000
2.13
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.10
상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.11.11
5,000
2.13
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.10
상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.11.11
5,000
2.13
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.10
상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.11.16
5,000
2.02
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.16
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.11.16
5,000
2.02
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.16
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.18
10,000
2.02
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.18
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.19
5,000
1.97
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.07
상환
유진투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.22
10,000
2.03
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.22
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.26
20,000
2.1
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.24
상환
DB금융투자

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.26
30,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.26
상환
흥국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.29
20,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.25
상환
유진투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.29
10,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.25
상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.11.29
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.28
상환
에스케이증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.11.29
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.28
상환
에스케이증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.11.29
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.28
상환
에스케이증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.11.29
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.28
상환
에스케이증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.29
50,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.28
상환
흥국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.29
20,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.28
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.11.30
10,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.28
상환
우리종합금융

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.02
10,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.05
상환
유진투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.02
10,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.02
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.03
30,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.04
상환
유진투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.03
30,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.05
상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.06
20,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.04
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.07
30,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.07
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.08
10,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.07
상환
유진투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.14
30,000
2.24
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.14
상환
SK증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.14
50,000
2.24
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.14
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.12.14
10,000
2.23
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.14
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.12.14
10,000
2.23
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.14
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.12.14
10,000
2.23
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.14
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.12.14
10,000
2.23
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.14
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.12.14
10,000
2.23
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.14
상환
유진투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.16
20,000
2.23
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.16
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.12.16
10,000
2.24
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.16
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.12.16
10,000
2.24
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.16
상환
유진투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.28
30,000
2.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.28
상환
SK증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.29
20,000
2.25
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.29
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.31
30,000
2.25
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.09
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.31
50,000
2.25
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.28
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.31
40,000
2.25
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.30
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.01.04
50,000
2.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.04
상환
흥국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.01.13
10,000
1.8
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.13
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.01.18
50,000
1.94
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.18
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.01.20
20,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.20
상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.01.21
50,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.21
상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.01.21
10,000
2.13
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.21
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.01.21
3,000
2.13
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.21
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.01.21
5,000
2.13
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.21
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.01.21
10,000
2.13
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.21
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.01.21
10,000
2.13
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.21
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.01.21
10,000
2.13
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.21
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.01.21
10,000
2.13
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.21
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.01.24
5,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.25
상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.01.24
5,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.25
상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.01.24
5,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.25
상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.01.24
5,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.25
상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.01.24
5,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.25
상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.01.24
5,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.25
상환
DB금융투자

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.01.25
40,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.25
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.01.28
30,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.28
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.02.03
30,000
2.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.05.03
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.02.04
30,000
2.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.05.03
상환
키움증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.02.08
10,000
1.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.05.04
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
10,000
1.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.08
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
10,000
1.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.08
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
10,000
1.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.08
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
10,000
1.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.08
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
10,000
1.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.08
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.02.16
10,000
1.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.16
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.02.16
5,000
1.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.16
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.02.16
5,000
1.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.16
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.02.16
5,000
1.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.16
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.02.16
5,000
1.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.16
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.02.24
5,000
2.31
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.23
미상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.02.24
5,000
2.31
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.23
미상환
한양증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.03
20,000
1.89
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.05.23
상환
다올투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.03
40,000
1.93
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.02
상환
다올투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.03
20,000
1.93
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.03
상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.03
5,000
2.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.02
상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.03
5,000
2.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.02
상환
DB금융투자

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.04
10,000
1.94
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.03
상환
다올투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.10
20,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.10
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.14
50,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.14
상환
이베스트투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.15
30,000
1.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.05.11
상환
다올투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.15
30,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.15
상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.15
30,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.15
상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.16
5,000
1.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.05.16
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.16
5,000
1.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.05.16
상환
유진투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.16
50,000
1.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.05.19
상환
다올투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.17
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.17
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.17
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.17
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.17
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.17
상환
유진투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.18
30,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.17
상환
다올투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.21
10,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.21
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.22
4,000
2.35
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.01.26
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
10,000
2.03
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.22
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
10,000
2.03
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.22
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.05
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.05
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.05
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.05
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.05
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.05
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.23
상환
교보증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.23
상환
교보증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.24
10,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.24
상환
한양증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.24
20,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.24
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.24
5,000
2.03
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.25
상환
디에스투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.24
5,000
2.03
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.25
상환
디에스투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
9,000
2.34
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.01.30
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.30
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.29
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.30
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.29
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.30
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.29
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.30
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.29
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.30
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.29
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.30
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.29
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.30
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.29
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.30
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.29
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.27
상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.27
상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.27
상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.27
상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.27
상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.27
상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.29
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
10,000
2.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.30
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
10,000
2.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.30
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
10,000
2.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.30
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
10,000
2.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.30
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
10,000
2.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.30
미상환
부국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.04.01
10,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.01
상환
한양증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.04.01
50,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.01
상환
흥국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.04.01
10,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.01
상환
유진투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.04.04
30,000
1.97
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.04
상환
한양증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.04.04
50,000
1.97
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.04
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.04
10,000
2.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.23
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.04
10,000
2.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.23
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.04
10,000
2.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.23
상환
부국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.04.05
30,000
1.79
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.05.26
상환
신영증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.04.05
20,000
1.79
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.05.27
상환
신영증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.04.05
10,000
1.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.05
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.04.05
10,000
1.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.05
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.04.05
50,000
1.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.05
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.05
10,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.14
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.05
10,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.14
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.05
10,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.14
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.05
10,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.25
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.07
5,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.07
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.07
5,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.07
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.07
5,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.07
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.07
5,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.07
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.07
5,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.07
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.07
5,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.07
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.11
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.04.25
20,000
2.03
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.25
상환
부국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.04.25
10,000
2.03
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.25
상환
부국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.05.11
50,000
1.22
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.05.12
상환
SK증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.05.12
30,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.12
상환
삼성증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.05.13
20,000
2.36
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.12
상환
부국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.05.13
30,000
2.36
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.12
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.05.23
50,000
2.51
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.23
상환
BNK투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.05.24
10,000
2.51
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.24
상환
BNK투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.06.02
30,000
2.51
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.05
상환
신영증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.06.03
20,000
2.66
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.02
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.09
5,000
2.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.31
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.09
5,000
2.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.31
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.09
5,000
2.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.31
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.09
5,000
2.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.31
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.09
5,000
2.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.31
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.09
5,000
2.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.31
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.09
5,000
2.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.31
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.09
5,000
2.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.31
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.09
5,000
2.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.31
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.09
5,000
2.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.31
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.06.15
10,000
2.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.15
상환
부국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.06.16
10,000
2.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.16
상환
부국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.06.16
10,000
2.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.16
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.22
5,000
3.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.13
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.22
5,000
3.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.13
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.22
10,000
3.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.20
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.22
10,000
3.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.20
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.22
10,000
3.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.20
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.22
5,000
3.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.22
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.22
5,000
3.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.22
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.24
10,000
3.56
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.30
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.24
10,000
3.56
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.30
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.24
10,000
3.56
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.30
상환
흥국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.06.27
10,000
3.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.26
상환
SK증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.06.27
10,000
3.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.27
상환
이베스트투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.06.27
10,000
3.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.27
상환
SK증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.06.28
10,000
3.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.26
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.28
5,000
3.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.28
5,000
3.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.28
5,000
3.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.28
5,000
3.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.28
5,000
3.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.28
5,000
3.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
상환
부국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.06.29
30,000
3.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.24
상환
다올투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.06.29
50,000
3.28
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.29
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.06.30
10,000
3.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.30
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
10,000
3.56
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.30
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
10,000
3.56
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.30
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
10,000
3.56
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.30
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
10,000
3.56
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.30
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
10,000
3.56
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.30
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
미상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
미상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
미상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
미상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
미상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
미상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
미상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
미상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
미상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
미상환
코리아에셋증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.07.05
10,000
3.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.04
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.07.05
30,000
3.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.04
상환
SK증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.07.05
10,000
3.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.04
상환
KB증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.07.06
30,000
3.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.04
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.12
10,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.01.12
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.12
10,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.01.12
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.12
10,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.01.12
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.18
5,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.01.18
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.19
10,000
3.19
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.19
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.19
10,000
3.19
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.19
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.21
50,000
3.93
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.01.30
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.21
8,000
4.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.04.21
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.28
5,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.03
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.28
10,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.03
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.28
10,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.03
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.28
5,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.03
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.28
5,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.03
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.28
5,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.03
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.03
5,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.27
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.03
5,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.27
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.03
5,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.27
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.03
5,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.27
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.05
10,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.20
미상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.05
10,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.20
미상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.05
5,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.20
미상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.05
10,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.20
미상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.05
5,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.20
미상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.08
10,000
4.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.04.24
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.08
10,000
4.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.04.24
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.08
10,000
4.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.04.24
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.08
10,000
4.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.04.24
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.08
30,000
4.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.04.24
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.08
10,000
4.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.04.24
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
5,000
4.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.05.11
미상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
5,000
4.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.05.11
미상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
10,000
4.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.12
미상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
10,000
4.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.12
미상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
10,000
4.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.12
미상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
10,000
4.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.12
미상환
디에스투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
10,000
4.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.12
미상환
디에스투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
5,000
4.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.08.10
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.12
5,000
4.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.08.11
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.12
5,000
4.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.08.11
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.06
10,000
4.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.05
미상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.06
10,000
4.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.05
미상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.06
10,000
4.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.05
미상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.06
10,000
4.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.05
미상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.06
10,000
4.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.05
미상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.06
10,000
4.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.05
미상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.06
20,000
4.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.05
미상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.06
20,000
4.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.09.05
미상환
KTB투자증권

한화투자증권
회사채
공모
2022.09.16
130,000
5.299
AA-(한기평, 한신평)
2024.09.13
미상환
KB증권, NH투자증권

한화투자증권
회사채
공모
2022.09.16
91,000
5.407
AA-(한기평, 한신평)
2025.09.16
미상환
KB증권, NH투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.28
5,000
3.76
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.19
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.28
5,000
3.76
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.19
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.28
5,000
3.76
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.19
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.28
5,000
3.76
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.19
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.28
5,000
3.76
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.19
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.28
5,000
3.76
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.19
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.28
5,000
3.76
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.19
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.28
5,000
3.76
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.19
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.28
5,000
3.76
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.19
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.28
5,000
3.76
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.19
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.28
5,000
3.76
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.19
상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.09.28
5,000
3.76
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.19
상환
부국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.09.30
20,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.04
상환
신영증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.09.30
20,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.04
상환
신영증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.07
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.06
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.11
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.10
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.11
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.10
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.11
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.10
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.11
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.10
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.11
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.10
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.11
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.10
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.11
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.10
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.11
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.10
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.11
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.10
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.11
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.10
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.11
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.10
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.10.11
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.10.10
미상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.10.19
30,000
4.71
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.03
상환
신영증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.11.02
30,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.04
상환
신영증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.11.11
50,000
5.31
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.09
상환
한양증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.11.14
50,000
5.51
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.14
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.11.16
10,000
5.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.09
상환
부국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.11.25
10,000
5.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.23
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.11.25
10,000
6.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.01.03
미상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.12.02
10,000
6.15
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.02
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.02
5,000
6.9
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.02
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.02
5,000
6.9
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.02
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.02
5,000
6.9
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.02
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.02
5,000
6.9
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.02
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.02
5,000
7.2
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.12.01
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.02
5,000
7.2
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.12.01
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.02
5,000
7.2
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.12.01
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.02
5,000
7.2
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.12.01
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.05
5,000
6.9
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.05
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.05
5,000
6.9
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.05
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.05
5,000
6.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.05
미상환
IBK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.05
5,000
6.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.05
미상환
IBK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.05
5,000
6.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.05
미상환
IBK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.05
5,000
6.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.05
미상환
IBK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.06
5,000
6.75
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.05
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.19
5,000
5.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.17
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.19
5,000
5.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.17
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.19
5,000
5.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.17
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.19
5,000
5.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.17
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.19
5,000
5.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.17
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.12.19
5,000
5.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.17
미상환
부국증권

로얄엠제이제일차
회사채
사모
2020.09.23
13,100
-
무등급
2023.09.22
미상환
한화투자증권

로얄엠제이제이차
회사채
사모
2020.11.17
12,225
-
무등급
2023.11.16
미상환
한화투자증권

로얄더블유엠
회사채
사모
2020.11.17
4,062
-
무등급
2023.11.16
미상환
한화투자증권

인베스트포항제일차
전자단기사채
사모
2021.09.03
4,000
2.5
A1(한기평, 한신평)
2022.03.03
상환
한화투자증권

에이치에스에프제팔차
전자단기사채
사모
2021.10.07
22,500
1.8
A1(NICE, 한신평)
2022.01.07
상환
한화투자증권

한화에이에프제사차
전자단기사채
사모
2021.10.08
12,900
2
A1(NICE, 한신평)
2022.01.08
상환
한화투자증권

한화에이에프제오차
전자단기사채
사모
2021.10.08
32,400
2
A1(NICE, 한신평)
2022.01.08
상환
한화투자증권

논현밸류에드제이차
전자단기사채
사모
2021.10.12
11,200
1.95
A1(NICE, 한신평)
2022.01.10
상환
한화투자증권

그레이트탕정
전자단기사채
사모
2021.10.12
16,000
1.95
A1(한기평, 한신평)
2022.01.11
상환
한화투자증권

인베스트오토제일차
전자단기사채
사모
2021.10.15
22,000
2
A1(한기평, 한신평)
2022.01.14
상환
한화투자증권

신세계제일차
전자단기사채
사모
2021.10.22
7,000
2.25
A1(NICE, 한신평)
2022.01.22
상환
한화투자증권

광주첨단영산강지산제일차
전자단기사채
사모
2021.10.22
16,000
2.15
A1(NICE, 한신평)
2022.01.22
상환
한화투자증권

퍼플팁제일차
전자단기사채
사모
2021.10.25
105,000
2.25
A1(NICE, 한신평)
2022.01.25
상환
한화투자증권

티아이남포제일차
전자단기사채
사모
2021.10.25
11,000
2.15
A1(NICE, 한신평)
2022.01.25
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
전자단기사채
사모
2021.10.29
6,550
2.25
A1(NICE, 한신평)
2022.01.28
상환
한화투자증권

제이드이천제일차
전자단기사채
사모
2021.10.29
20,000
2.15
A1(NICE, 한신평)
2022.01.28
상환
한화투자증권

화성유보라제삼차
전자단기사채
사모
2021.10.29
20,000
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.01.29
상환
한화투자증권

인베스트세종제삼차
전자단기사채
사모
2021.11.01
15,000
2.1
A1(한기평, 한신평)
2022.02.03
상환
한화투자증권

에코야음
전자단기사채
사모
2021.11.04
8,500
2.25
A1(한기평, 한신평)
2022.02.04
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2021.11.04
12,000
2.55
A1(한기평, 한신평)
2022.02.04
상환
한화투자증권

아시아가온누리제일차
전자단기사채
사모
2021.11.10
2,900
2.4
A1(NICE, 한신평)
2022.02.10
상환
한화투자증권

티아이북내
전자단기사채
사모
2021.11.15
8,000
2.32
A1(NICE, 한신평)
2022.01.17
상환
한화투자증권

디오니소스이글제일차
전자단기사채
사모
2021.11.15
20,200
2.36
A1(한신평, NICE)
2022.02.14
상환
한화투자증권

인베스트평택제일차
전자단기사채
사모
2021.11.16
10,000
2.3
A1(한기평, 한신평)
2022.02.16
상환
한화투자증권

유럽가온누리제일차
전자단기사채
사모
2021.11.18
4,400
2.5
A1(NICE, 한신평)
2022.02.18
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2021.11.19
110,000
2.95
A1(NICE, 한신평)
2022.02.18
상환
한화투자증권

퍼스트엠제십차
전자단기사채
사모
2021.11.19
8,650
2.45
A1(NICE, 한신평)
2022.02.18
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2021.11.26
11,900
2.46
A1(한신평, NICE)
2022.02.25
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2021.11.26
8,800
2.46
A1(한신평, NICE)
2022.02.25
상환
한화투자증권

해운대케넌제일차
전자단기사채
사모
2021.11.26
10,000
2.15
A1(NICE, 한신평)
2022.02.26
상환
한화투자증권

피닉스모현제일차
전자단기사채
사모
2021.11.29
10,000
2.55
A1(NICE, 한신평)
2022.02.27
상환
한화투자증권

인베스트향동제일차
전자단기사채
사모
2021.11.29
7,000
2.55
A1(한기평, 한신평)
2022.02.28
상환
한화투자증권

멀티플렉스시리즈제육차
전자단기사채
사모
2021.11.30
20,000
2.53
A1(NICE, 한신평)
2022.02.28
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2021.11.30
8,000
2.5
A1(한기평, 한신평)
2022.02.28
상환
한화투자증권

레버넌트제일차
전자단기사채
사모
2021.12.01
10,200
2.45
A1(NICE, 한신평)
2022.02.28
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
회사채
사모
2021.12.03
400
-
무등급
2022.01.28
상환
한화투자증권

풍천제이차
전자단기사채
사모
2021.12.06
25,000
2.8
A1(NICE, 한신평)
2022.03.04
상환
한화투자증권

티아이주교
전자단기사채
사모
2021.12.08
15,000
2.5
A1(NICE, 한신평)
2022.03.08
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
회사채
사모
2021.12.10
15
-
무등급
2022.01.28
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2021.12.13
1,926
2.6
A1(한기평, 한신평)
2022.03.13
상환
한화투자증권

코스모루나
전자단기사채
사모
2021.12.22
12,000
2.7
A1(NICE, 한신평)
2022.03.22
상환
한화투자증권

에스엘티연산
전자단기사채
사모
2021.12.22
3,800
2.7
A1(NICE, 한신평)
2022.03.22
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2021.12.27
7,500
2.7
A1(한기평, 한신평)
2022.03.27
상환
한화투자증권

제이비강릉제일차
전자단기사채
사모
2021.12.29
1,500
2.65
A1(한기평, 한신평)
2022.03.29
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2021.12.29
17,000
2.85
A1(한기평, 한신평)
2022.03.29
상환
한화투자증권

에이치에스에프제팔차
전자단기사채
사모
2022.01.07
22,500
2.54
A1(NICE, 한신평)
2022.02.09
상환
한화투자증권

한화에이에프제사차
전자단기사채
사모
2022.01.08
12,600
2.6
A1(NICE, 한신평)
2022.04.08
상환
한화투자증권

한화에이에프제오차
전자단기사채
사모
2022.01.08
32,400
2.6
A1(NICE, 한신평)
2022.04.08
상환
한화투자증권

논현밸류에드제이차
전자단기사채
사모
2022.01.10
11,200
2.45
A1(NICE, 한신평)
2022.04.10
상환
한화투자증권

그레이트탕정
전자단기사채
사모
2022.01.11
16,000
2.45
A1(한기평, 한신평)
2022.04.11
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2022.01.12
2,972
2.45
A1(한기평, 한신평)
2022.04.12
상환
한화투자증권

인베스트오토제일차
전자단기사채
사모
2022.01.14
22,000
2.5
A1(한기평, 한신평)
2022.04.14
상환
한화투자증권

티아이북내
전자단기사채
사모
2022.01.17
8,000
2.4
A1(NICE, 한신평)
2022.04.15
상환
한화투자증권

티아이북내
전자단기사채
사모
2022.01.17
8,000
2.4
A1(NICE, 한신평)
2022.04.15
상환
한화투자증권

신세계제일차
전자단기사채
사모
2022.01.24
6,800
2.6
A1(NICE, 한신평)
2022.04.22
상환
한화투자증권

광주첨단영산강지산제일차
전자단기사채
사모
2022.01.24
16,000
2.4
A1(NICE, 한신평)
2022.04.22
상환
한화투자증권

퍼플팁제일차
전자단기사채
사모
2022.01.25
105,000
2.5
A1(NICE, 한신평)
2022.04.25
상환
한화투자증권

티아이남포제일차
전자단기사채
사모
2022.01.25
11,000
2.3
A1(NICE, 한신평)
2022.04.25
상환
한화투자증권

지에프민제칠차
전자단기사채
사모
2022.01.27
12,000
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.04.27
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
전자단기사채
사모
2022.01.28
7,020
2.5
A1(NICE, 한신평)
2022.04.28
상환
한화투자증권

제이드이천제일차
전자단기사채
사모
2022.01.28
20,000
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.04.28
상환
한화투자증권

화성유보라제삼차
전자단기사채
사모
2022.02.03
20,000
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.04.29
상환
한화투자증권

인베스트세종제삼차
전자단기사채
사모
2022.02.03
15,000
2.3
A1(한기평, 한신평)
2022.05.02
상환
한화투자증권

에코야음
전자단기사채
사모
2022.02.04
8,500
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.03.04
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2022.02.04
12,000
2.4
A1(한기평, 한신평)
2022.05.04
상환
한화투자증권

에이치에스에프제팔차
전자단기사채
사모
2022.02.09
22,500
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.05.09
상환
한화투자증권

아시아가온누리제일차
전자단기사채
사모
2022.02.10
5,000
2.45
A1(NICE, 한신평)
2022.05.10
상환
한화투자증권

디오니소스이글제일차
전자단기사채
사모
2022.02.14
20,200
2.31
A1(한신평, NICE)
2022.05.13
상환
한화투자증권

인베스트평택제일차
전자단기사채
사모
2022.02.16
10,000
2.3
A1(한기평, 한신평)
2022.05.16
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2022.02.18
110,000
2.6
A1(NICE, 한신평)
2022.05.18
상환
한화투자증권

퍼스트엠제십차
전자단기사채
사모
2022.02.18
8,700
2.5
A1(NICE, 한신평)
2022.05.18
상환
한화투자증권

유럽가온누리제일차
전자단기사채
사모
2022.02.18
5,500
2.45
A1(NICE, 한신평)
2022.05.18
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2022.02.25
11,900
2.31
A1(한신평, NICE)
2022.05.25
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2022.02.25
8,800
2.31
A1(한신평, NICE)
2022.05.25
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
회사채
사모
2022.02.28
80
-
무등급
2022.04.28
상환
한화투자증권

해운대케넌제일차
전자단기사채
사모
2022.02.28
10,000
2.5
A1(NICE, 한신평)
2022.05.26
상환
한화투자증권

인베스트향동제일차
전자단기사채
사모
2022.02.28
7,000
2.3
A1(한기평, 한신평)
2022.05.27
상환
한화투자증권

피닉스모현제일차
전자단기사채
사모
2022.02.28
10,000
2.3
A1(NICE, 한신평)
2022.05.27
상환
한화투자증권

레버넌트제일차
전자단기사채
사모
2022.02.28
10,250
2.5
A1(NICE, 한신평)
2022.05.27
상환
한화투자증권

멀티플렉스시리즈제육차
전자단기사채
사모
2022.02.28
20,000
2.33
A1(NICE, 한신평)
2022.05.28
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2022.02.28
8,000
2.3
A1(한기평, 한신평)
2022.05.28
상환
한화투자증권

인베스트조치원제일차
전자단기사채
사모
2022.02.28
11,000
2.3
A1(한기평, 한신평)
2022.05.28
상환
한화투자증권

이마스터제십삼차
전자단기사채
사모
2022.02.28
10,000
2.4
A1(NICE, 한신평)
2022.05.28
상환
한화투자증권

씨더블유대구제이차
전자단기사채
사모
2022.02.28
20,000
2.4
A1(NICE, 한신평)
2022.05.30
상환
한화투자증권

한화에스에프제십구차
전자단기사채
사모
2022.03.02
18,000
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.03.11
상환
한화투자증권

인베스트포항제일차
전자단기사채
사모
2022.03.03
4,000
2.3
A1(한기평, 한신평)
2022.06.03
상환
한화투자증권

에코야음
전자단기사채
사모
2022.03.04
8,500
2.3
A1(한기평, 한신평)
2022.04.04
상환
한화투자증권

에코야음
전자단기사채
사모
2022.03.04
8,500
2.3
A1(한기평, 한신평)
2022.04.04
상환
한화투자증권

풍천제이차
전자단기사채
사모
2022.03.04
25,000
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.06.04
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
회사채
사모
2022.03.07
470
-
무등급
2022.04.28
상환
한화투자증권

티아이주교
전자단기사채
사모
2022.03.08
15,000
2.3
A1(NICE, 한신평)
2022.06.08
상환
한화투자증권

에코송정
전자단기사채
사모
2022.03.10
2,000
2.3
A1(한기평, 한신평)
2022.06.10
상환
한화투자증권

한화에스에프제십구차
전자단기사채
사모
2022.03.11
13,000
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.06.07
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2022.03.14
1,926
2.3
A1(한기평, 한신평)
2022.04.13
상환
한화투자증권

코스모루나
전자단기사채
사모
2022.03.17
12,000
2.3
A1(NICE, 한신평)
2022.06.17
상환
한화투자증권

에스엘티연산
전자단기사채
사모
2022.03.17
4,800
2.3
A1(NICE, 한신평)
2022.06.17
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2022.03.27
7,500
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.04.27
상환
한화투자증권

더모스트신대방제일차
전자단기사채
사모
2022.03.29
12,000
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.04.29
상환
한화투자증권

제이비강릉제일차
전자단기사채
사모
2022.03.29
1,500
2.3
A1(한기평, 한신평)
2022.06.29
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2022.03.29
17,000
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.06.29
상환
한화투자증권

테트라스
전자단기사채
사모
2022.03.29
2,200
2.3
A1(NICE, 한신평)
2022.06.29
상환
한화투자증권

더모스트연무제일차
전자단기사채
사모
2022.03.30
4,000
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.06.30
상환
한화투자증권

에코야음
전자단기사채
사모
2022.04.04
8,500
2.3
A1(한기평, 한신평)
2022.05.04
상환
한화투자증권

한화에이에프제사차
전자단기사채
사모
2022.04.08
13,100
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.07.08
상환
한화투자증권

한화에이에프제오차
전자단기사채
사모
2022.04.08
33,100
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.07.08
상환
한화투자증권

논현밸류에드제이차
전자단기사채
사모
2022.04.11
11,200
2.3
A1(NICE, 한신평)
2022.07.10
상환
한화투자증권

그레이트탕정
전자단기사채
사모
2022.04.11
16,000
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.07.11
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
회사채
사모
2022.04.12
200
-
무등급
2022.04.28
상환
한화투자증권

인베스트덕평제일차
전자단기사채
사모
2022.04.12
3,500
2.2
A1(한기평, 한신평)
2022.04.28
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2022.04.12
2,972
2.25
A1(한기평, 한신평)
2022.05.12
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2022.04.13
1,926
2.25
A1(한기평, 한신평)
2022.05.13
상환
한화투자증권

인베스트오토제일차
전자단기사채
사모
2022.04.14
22,000
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.07.14
상환
한화투자증권

티아이북내
전자단기사채
사모
2022.04.15
8,000
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.05.16
상환
한화투자증권

신세계제일차
전자단기사채
사모
2022.04.22
6,700
2.57
A1(NICE, 한신평)
2022.07.22
상환
한화투자증권

광주첨단영산강지산제일차
전자단기사채
사모
2022.04.22
16,000
2.4
A1(NICE, 한신평)
2022.07.22
상환
한화투자증권

퍼플팁제일차
전자단기사채
사모
2022.04.25
105,000
2.57
A1(NICE, 한신평)
2022.07.25
상환
한화투자증권

티아이남포제일차
전자단기사채
사모
2022.04.25
11,000
2.4
A1(NICE, 한신평)
2022.07.25
상환
한화투자증권

인베스트향남제일차
전자단기사채
사모
2022.04.25
5,000
2.3
A1(한기평, 한신평)
2022.07.25
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십삼차
전자단기사채
사모
2022.04.27
10,100
2.4
A1(NICE, 한신평)
2022.05.23
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2022.04.27
7,500
2.3
A1(한기평, 한신평)
2022.05.27
상환
한화투자증권

지에프민제칠차
전자단기사채
사모
2022.04.27
12,000
2.45
A1(NICE, 한신평)
2022.07.27
상환
한화투자증권

제이드이천제일차
전자단기사채
사모
2022.04.28
10,000
2.4
A1(NICE, 한신평)
2022.06.29
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
전자단기사채
사모
2022.04.28
7,900
2.57
A1(NICE, 한신평)
2022.07.28
상환
한화투자증권

인베스트덕평제일차
전자단기사채
사모
2022.04.28
3,500
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.07.28
상환
한화투자증권

화성유보라제삼차
전자단기사채
사모
2022.04.29
20,000
2.45
A1(NICE, 한신평)
2022.07.29
상환
한화투자증권

더모스트신대방제일차
전자단기사채
사모
2022.04.29
12,000
2.45
A1(NICE, 한신평)
2022.07.29
상환
한화투자증권

인베스트세종제삼차
전자단기사채
사모
2022.05.02
15,000
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.08.01
상환
한화투자증권

에코야음
전자단기사채
사모
2022.05.04
8,500
2.3
A1(한기평, 한신평)
2022.06.07
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2022.05.04
12,000
2.45
A1(한기평, 한신평)
2022.08.04
상환
한화투자증권

에이디원제팔차
전자단기사채
사모
2022.05.04
20,100
2.4
A1(NICE, 한신평)
2022.08.04
상환
한화투자증권

에이치에스에프제팔차
전자단기사채
사모
2022.05.09
22,500
2.4
A1(NICE, 한신평)
2022.08.09
상환
한화투자증권

펠리스그린화성
전자단기사채
사모
2022.05.10
17,600
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.06.10
상환
한화투자증권

아시아가온누리제일차
전자단기사채
사모
2022.05.10
6,100
2.55
A1(NICE, 한신평)
2022.08.10
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2022.05.12
2,972
2.3
A1(한기평, 한신평)
2022.06.12
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2022.05.13
1,926
2.3
A1(한기평, 한신평)
2022.06.13
상환
한화투자증권

디오니소스이글제일차
전자단기사채
사모
2022.05.13
20,200
2.36
A1(한신평, NICE)
2022.06.13
상환
한화투자증권

티아이북내
전자단기사채
사모
2022.05.16
8,000
2.45
A1(NICE, 한신평)
2022.06.15
상환
한화투자증권

인베스트평택제일차
전자단기사채
사모
2022.05.16
10,000
2.4
A1(한기평, 한신평)
2022.08.16
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2022.05.18
110,000
2.8
A1(NICE, 한신평)
2022.07.05
상환
한화투자증권

퍼스트엠제십차
전자단기사채
사모
2022.05.18
8,800
2.57
A1(NICE, 한신평)
2022.08.18
상환
한화투자증권

유럽가온누리제일차
전자단기사채
사모
2022.05.18
7,500
2.55
A1(NICE, 한신평)
2022.08.18
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십삼차
전자단기사채
사모
2022.05.23
8,800
2.65
A1(NICE, 한신평)
2022.08.23
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2022.05.25
11,900
2.61
A1(한신평, NICE)
2022.07.25
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2022.05.25
8,800
2.61
A1(한신평, NICE)
2022.07.25
상환
한화투자증권

인베스트군산제일차
전자단기사채
사모
2022.05.25
5,000
2.75
A1(한기평, 한신평)
2022.08.25
상환
한화투자증권

해운대케넌제일차
전자단기사채
사모
2022.05.26
10,000
2.5
A1(NICE, 한신평)
2022.08.26
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2022.05.27
7,500
2.7
A1(한기평, 한신평)
2022.06.27
상환
한화투자증권

피닉스모현제일차
전자단기사채
사모
2022.05.27
10,000
2.7
A1(NICE, 한신평)
2022.06.27
상환
한화투자증권

인베스트향동제일차
전자단기사채
사모
2022.05.27
7,000
2.75
A1(한기평, 한신평)
2022.08.26
상환
한화투자증권

레버넌트제일차
전자단기사채
사모
2022.05.27
10,300
2.75
A1(NICE, 한신평)
2022.08.26
상환
한화투자증권

티아이십정
전자단기사채
사모
2022.05.27
15,000
2.75
A1(NICE, 한신평)
2022.08.27
상환
한화투자증권

이마스터제십삼차
전자단기사채
사모
2022.05.28
10,000
2.7
A1(NICE, 한신평)
2022.06.28
상환
한화투자증권

멀티플렉스시리즈제육차
전자단기사채
사모
2022.05.30
20,000
2.33
A1(NICE, 한신평)
2022.08.28
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2022.05.30
8,000
2.75
A1(한기평, 한신평)
2022.08.29
상환
한화투자증권

씨더블유대구제이차
전자단기사채
사모
2022.05.30
20,000
2.75
A1(NICE, 한신평)
2022.08.29
상환
한화투자증권

인베스트조치원제일차
전자단기사채
사모
2022.05.30
11,000
2.85
A1(한기평, 한신평)
2022.08.30
상환
한화투자증권

인베스트포항제일차
전자단기사채
사모
2022.06.03
4,000
2.85
A1(한기평, 한신평)
2022.09.05
상환
한화투자증권

에코야음
전자단기사채
사모
2022.06.07
8,500
2.75
A1(한기평, 한신평)
2022.07.04
상환
한화투자증권

한화에스에프제십구차
전자단기사채
사모
2022.06.07
13,000
2.9
A1(NICE, 한신평)
2022.07.07
상환
한화투자증권

풍천제이차
전자단기사채
사모
2022.06.07
25,500
3.05
A1(NICE, 한신평)
2022.09.04
상환
한화투자증권

티아이주교
전자단기사채
사모
2022.06.08
15,000
2.95
A1(NICE, 한신평)
2022.09.08
상환
한화투자증권

아디아북천안제일차
전자단기사채
사모
2022.06.10
15,000
2.9
A1(한기평, 한신평)
2022.07.11
상환
한화투자증권

펠리스그린화성
전자단기사채
사모
2022.06.10
17,600
2.88
A1(NICE, 한신평)
2022.07.11
상환
한화투자증권

에코송정
전자단기사채
사모
2022.06.10
2,000
3
A1(한기평, 한신평)
2022.09.08
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2022.06.13
2,972
3.1
A1(한기평, 한신평)
2022.07.12
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2022.06.13
1,926
2.9
A1(한기평, 한신평)
2022.07.13
상환
한화투자증권

디오니소스이글제일차
전자단기사채
사모
2022.06.13
20,200
3.06
A1(한신평, NICE)
2022.08.16
상환
한화투자증권

티아이북내
전자단기사채
사모
2022.06.15
8,000
3.05
A1(NICE, 한신평)
2022.07.15
상환
한화투자증권

아디아의전제일차
전자단기사채
사모
2022.06.15
17,000
3.05
A1(NICE, 한신평)
2022.07.15
상환
한화투자증권

코스모루나
전자단기사채
사모
2022.06.17
12,000
3.1
A1(NICE, 한신평)
2022.07.15
상환
한화투자증권

에스엘티연산
전자단기사채
사모
2022.06.17
3,800
3.1
A1(NICE, 한신평)
2022.07.15
상환
한화투자증권

더모스트송파제일차
전자단기사채
사모
2022.06.20
15,200
3.4
A1(NICE, 한신평)
2022.09.20
상환
한화투자증권

한화글로벌인프라제이차
전자단기사채
사모
2022.06.23
9,700
3.7
A1(NICE, 한신평)
2022.09.23
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2022.06.27
7,500
3.6
A1(한기평, 한신평)
2022.07.27
상환
한화투자증권

피닉스모현제일차
전자단기사채
사모
2022.06.27
10,000
3.6
A1(NICE, 한신평)
2022.07.27
상환
한화투자증권

이마스터제십삼차
전자단기사채
사모
2022.06.28
10,000
3.6
A1(NICE, 한신평)
2022.07.28
상환
한화투자증권

티아이청담
전자단기사채
사모
2022.06.28
8,000
3.7
A1(NICE, 한신평)
2022.07.28
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
회사채
사모
2022.06.29
30
-
무등급
2022.07.28
상환
한화투자증권

제이비강릉제일차
전자단기사채
사모
2022.06.29
1,500
4.1
A1(한기평, 한신평)
2022.07.29
상환
한화투자증권

테트라스
전자단기사채
사모
2022.06.29
2,200
4.4
A1(NICE, 한신평)
2022.07.29
상환
한화투자증권

제이드이천제일차
전자단기사채
사모
2022.06.29
10,000
4.45
A1(NICE, 한신평)
2022.08.29
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2022.06.29
17,000
4
A1(한기평, 한신평)
2022.09.29
상환
한화투자증권

더모스트연무제일차
전자단기사채
사모
2022.06.30
4,000
4.35
A1(NICE, 한신평)
2022.08.01
상환
한화투자증권

에코야음
전자단기사채
사모
2022.07.04
8,500
4.1
A1(한기평, 한신평)
2022.08.04
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2022.07.05
110,000
3.45
A1(NICE, 한신평)
2022.08.05
상환
한화투자증권

한화에스에프제십구차
전자단기사채
사모
2022.07.07
13,000
3.5
A1(NICE, 한신평)
2022.09.06
상환
한화투자증권

한화에이에프제사차
전자단기사채
사모
2022.07.08
12,700
3.65
A1(NICE, 한신평)
2022.10.07
상환
한화투자증권

한화에이에프제오차
전자단기사채
사모
2022.07.08
35,500
3.65
A1(NICE, 한신평)
2022.10.07
상환
한화투자증권

아디아북천안제일차
전자단기사채
사모
2022.07.10
15,000
3.65
A1(한기평, 한신평)
2022.10.11
상환
한화투자증권

펠리스그린화성
전자단기사채
사모
2022.07.11
17,600
3.55
A1(NICE, 한신평)
2022.08.10
상환
한화투자증권

그레이트탕정
전자단기사채
사모
2022.07.11
16,000
3.6
A1(한기평, 한신평)
2022.10.11
상환
한화투자증권

논현밸류에드제이차
전자단기사채
사모
2022.07.11
11,200
3.85
A1(NICE, 한신평)
2022.10.11
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2022.07.12
2,972
3
A1(한기평, 한신평)
2022.08.12
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2022.07.13
1,926
3.69
A1(한기평, 한신평)
2022.08.13
상환
한화투자증권

인베스트알로하제일차
전자단기사채
사모
2022.07.13
5,000
3.8
A1(한기평, 한신평)
2022.10.05
상환
한화투자증권

인베스트오토제일차
전자단기사채
사모
2022.07.14
22,000
3.6
A1(한기평, 한신평)
2022.10.14
상환
한화투자증권

코스모루나
전자단기사채
사모
2022.07.15
12,000
3.4
A1(NICE, 한신평)
2022.08.16
상환
한화투자증권

에스엘티연산
전자단기사채
사모
2022.07.15
4,800
3.4
A1(NICE, 한신평)
2022.08.16
상환
한화투자증권

아디아의전제일차
전자단기사채
사모
2022.07.15
17,000
3.6
A1(NICE, 한신평)
2022.08.16
상환
한화투자증권

한화글로벌인프라제이차
전자단기사채
사모
2022.07.15
5,300
4
A1(NICE, 한신평)
2022.09.23
상환
한화투자증권

인베스트운서제일차
전자단기사채
사모
2022.07.21
5,000
3.6
A1(한기평, 한신평)
2022.10.21
상환
한화투자증권

스카이타워제일차
전자단기사채
사모
2022.07.21
52,000
3.65
A1(NICE, 한신평)
2022.10.21
상환
한화투자증권

신세계제일차
전자단기사채
사모
2022.07.22
6,700
3.85
A1(NICE, 한신평)
2022.10.22
상환
한화투자증권

광주첨단영산강지산제일차
전자단기사채
사모
2022.07.22
16,000
3.68
A1(NICE, 한신평)
2022.10.22
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2022.07.25
11,900
3.41
A1(한신평, NICE)
2022.08.29
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2022.07.25
8,800
3.41
A1(한신평, NICE)
2022.08.29
상환
한화투자증권

퍼플팁제일차
전자단기사채
사모
2022.07.25
105,000
3.85
A1(NICE, 한신평)
2022.10.25
상환
한화투자증권

티아이남포제일차
전자단기사채
사모
2022.07.25
11,000
3.6
A1(NICE, 한신평)
2022.10.25
상환
한화투자증권

인베스트향남제일차
전자단기사채
사모
2022.07.25
5,000
3.5
A1(한기평, 한신평)
2022.10.25
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십오차
전자단기사채
사모
2022.07.26
16,200
3.4
A1(NICE, 한기평)
2022.08.11
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2022.07.27
7,500
3.45
A1(한기평, 한신평)
2022.08.27
상환
한화투자증권

피닉스모현제일차
전자단기사채
사모
2022.07.27
10,000
3.6
A1(NICE, 한신평)
2022.08.27
상환
한화투자증권

지에프민제칠차
전자단기사채
사모
2022.07.27
12,000
3.4
A1(NICE, 한신평)
2022.10.27
상환
한화투자증권

이마스터제십삼차
전자단기사채
사모
2022.07.28
10,000
3.4
A1(NICE, 한신평)
2022.08.29
상환
한화투자증권

티아이청담
전자단기사채
사모
2022.07.28
8,000
3.35
A1(NICE, 한신평)
2022.08.29
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
전자단기사채
사모
2022.07.28
10,300
3.9
A1(NICE, 한신평)
2022.10.28
상환
한화투자증권

인베스트덕평제일차
전자단기사채
사모
2022.07.28
3,500
3.55
A1(한기평, 한신평)
2022.10.28
상환
한화투자증권

제이비강릉제일차
전자단기사채
사모
2022.07.29
1,500
3.65
A1(한기평, 한신평)
2022.09.29
상환
한화투자증권

테트라스
전자단기사채
사모
2022.07.29
2,200
3.45
A1(NICE, 한신평)
2022.09.29
상환
한화투자증권

화성유보라제삼차
전자단기사채
사모
2022.07.29
20,000
3.65
A1(NICE, 한신평)
2022.10.28
상환
한화투자증권

더모스트신대방제일차
전자단기사채
사모
2022.07.29
12,000
3.7
A1(NICE, 한신평)
2022.10.29
상환
한화투자증권

더모스트연무제일차
전자단기사채
사모
2022.08.01
4,000
3.45
A1(NICE, 한신평)
2022.09.30
상환
한화투자증권

인베스트세종제삼차
전자단기사채
사모
2022.08.01
15,000
3.7
A1(한기평, 한신평)
2022.10.30
상환
한화투자증권

에코야음
전자단기사채
사모
2022.08.04
8,500
3.4
A1(한기평, 한신평)
2022.09.05
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2022.08.04
12,000
3.85
A1(한기평, 한신평)
2022.11.04
상환
한화투자증권

에이디원제팔차
전자단기사채
사모
2022.08.04
20,100
3.57
A1(NICE, 한신평)
2022.11.04
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2022.08.05
110,000
3.85
A1(NICE, 한신평)
2022.11.04
상환
한화투자증권

에이치에스에프제팔차
전자단기사채
사모
2022.08.09
22,500
3.7
A1(NICE, 한신평)
2022.11.09
상환
한화투자증권

펠리스그린화성
전자단기사채
사모
2022.08.10
17,600
3.32
A1(NICE, 한신평)
2022.09.13
상환
한화투자증권

아시아가온누리제일차
전자단기사채
사모
2022.08.10
7,300
3.75
A1(NICE, 한신평)
2022.11.10
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십오차
전자단기사채
사모
2022.08.11
14,100
3.7
A1(NICE, 한기평)
2022.11.11
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2022.08.12
2,972
3
A1(한기평, 한신평)
2022.09.12
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2022.08.13
1,926
3.35
A1(한기평, 한신평)
2022.09.13
상환
한화투자증권

아디아의전제일차
전자단기사채
사모
2022.08.16
17,000
3.5
A1(NICE, 한신평)
2022.09.15
상환
한화투자증권

코스모루나
전자단기사채
사모
2022.08.16
12,000
3.75
A1(NICE, 한신평)
2022.09.19
상환
한화투자증권

에스엘티연산
전자단기사채
사모
2022.08.16
4,800
3.75
A1(NICE, 한신평)
2022.09.19
상환
한화투자증권

디오니소스이글제일차
전자단기사채
사모
2022.08.16
20,200
3.61
A1(한신평, NICE)
2022.11.14
상환
한화투자증권

인베스트평택제일차
전자단기사채
사모
2022.08.16
10,000
3.65
A1(한기평, 한신평)
2022.11.16
상환
한화투자증권

티아이애월
전자단기사채
사모
2022.08.16
14,000
3.75
A1(NICE, 한신평)
2022.11.16
상환
한화투자증권

퍼스트엠제십차
전자단기사채
사모
2022.08.18
8,900
3.8
A1(NICE, 한신평)
2022.11.18
상환
한화투자증권

유럽가온누리제일차
전자단기사채
사모
2022.08.18
7,500
3.85
A1(NICE, 한신평)
2022.11.18
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십삼차
전자단기사채
사모
2022.08.23
7,500
3.7
A1(NICE, 한신평)
2022.11.22
상환
한화투자증권

인베스트군산제일차
전자단기사채
사모
2022.08.25
5,000
3.65
A1(한기평, 한신평)
2022.11.25
상환
한화투자증권

인베스트향동제일차
전자단기사채
사모
2022.08.26
7,000
3.65
A1(한기평, 한신평)
2022.11.25
상환
한화투자증권

레버넌트제일차
전자단기사채
사모
2022.08.26
10,500
3.8
A1(NICE, 한신평)
2022.11.25
상환
한화투자증권

해운대케넌제일차
전자단기사채
사모
2022.08.26
10,000
3.7
A1(NICE, 한신평)
2022.11.26
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2022.08.29
7,500
3.45
A1(한기평, 한신평)
2022.09.27
상환
한화투자증권

이마스터제십삼차
전자단기사채
사모
2022.08.29
10,000
3.4
A1(NICE, 한신평)
2022.09.28
상환
한화투자증권

제이드이천제일차
전자단기사채
사모
2022.08.29
10,000
3.65
A1(NICE, 한신평)
2022.10.31
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2022.08.29
11,900
3.66
A1(한신평, NICE)
2022.11.25
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2022.08.29
8,800
3.66
A1(한신평, NICE)
2022.11.25
상환
한화투자증권

피닉스모현제일차
전자단기사채
사모
2022.08.29
10,000
3.7
A1(NICE, 한신평)
2022.11.28
상환
한화투자증권

멀티플렉스시리즈제육차
전자단기사채
사모
2022.08.29
20,000
3.65
A1(NICE, 한신평)
2022.11.28
상환
한화투자증권

인베스트조치원제일차
전자단기사채
사모
2022.08.29
11,000
3.75
A1(한기평, 한신평)
2022.11.28
상환
한화투자증권

씨더블유대구제이차
전자단기사채
사모
2022.08.29
20,000
3.7
A1(NICE, 한신평)
2022.11.28
상환
한화투자증권

티아이십정
전자단기사채
사모
2022.08.29
15,000
3.7
A1(NICE, 한신평)
2022.11.28
상환
한화투자증권

티아이청담
전자단기사채
사모
2022.08.29
8,000
3.7
A1(NICE, 한신평)
2022.11.28
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2022.08.30
8,000
3.75
A1(한기평, 한신평)
2022.11.30
상환
한화투자증권

에코야음
전자단기사채
사모
2022.09.05
8,500
3.5
A1(한기평, 한신평)
2022.10.04
상환
한화투자증권

인베스트포항제일차
전자단기사채
사모
2022.09.05
4,000
3.75
A1(한기평, 한신평)
2022.11.03
상환
한화투자증권

풍천제이차
전자단기사채
사모
2022.09.05
25,500
3.85
A1(NICE, 한신평)
2022.12.05
상환
한화투자증권

한화에스에프제십구차
전자단기사채
사모
2022.09.06
13,000
3.8
A1(NICE, 한신평)
2022.11.04
상환
한화투자증권

아디아고덕제일차
전자단기사채
사모
2022.09.07
20,000
3.75
A1(NICE, 한신평)
2022.12.07
상환
한화투자증권

에코송정
전자단기사채
사모
2022.09.08
2,000
3.55
A1(한기평, 한신평)
2022.10.10
상환
한화투자증권

티아이주교
전자단기사채
사모
2022.09.08
15,000
3.75
A1(NICE, 한신평)
2022.12.08
상환
한화투자증권

펠리스그린화성
전자단기사채
사모
2022.09.13
17,600
3.55
A1(NICE, 한신평)
2022.10.11
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2022.09.13
2,972
3
A1(한기평, 한신평)
2022.10.12
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2022.09.13
1,926
3.6
A1(한기평, 한신평)
2022.10.13
상환
한화투자증권

그레이트야음제삼차
전자단기사채
사모
2022.09.13
9,000
3.7
A1(한기평, 한신평)
2022.12.13
상환
한화투자증권

티아이북내
전자단기사채
사모
2022.09.15
8,000
3.6
A1(NICE, 한신평)
2022.10.14
상환
한화투자증권

아디아의전제일차
전자단기사채
사모
2022.09.15
17,000
3.5
A1(NICE, 한신평)
2022.10.17
상환
한화투자증권

코스모루나
전자단기사채
사모
2022.09.19
12,000
3.75
A1(NICE, 한신평)
2022.12.19
상환
한화투자증권

에스엘티연산
전자단기사채
사모
2022.09.19
4,800
3.75
A1(NICE, 한신평)
2022.12.19
상환
한화투자증권

더모스트송파제일차
전자단기사채
사모
2022.09.20
15,200
3.85
A1(NICE, 한신평)
2022.12.20
상환
한화투자증권

한화글로벌인프라제이차
전자단기사채
사모
2022.09.23
15,100
4
A1(NICE, 한신평)
2022.12.09
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2022.09.27
7,500
4.15
A1(한기평, 한신평)
2022.10.27
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십육차
전자단기사채
사모
2022.09.28
11,200
4.15
A1(NICE, 한기평)
2022.10.14
상환
한화투자증권

이마스터제십삼차
전자단기사채
사모
2022.09.28
10,000
4.3
A1(NICE, 한신평)
2022.10.28
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2022.09.29
17,000
4.65
A1(한기평, 한신평)
2022.10.29
상환
한화투자증권

제이비강릉제일차
전자단기사채
사모
2022.09.29
1,500
4.55
A1(한기평, 한신평)
2022.11.30
상환
한화투자증권

테트라스
전자단기사채
사모
2022.09.29
2,200
4.45
A1(NICE, 한신평)
2022.12.29
상환
한화투자증권

티아이세운
전자단기사채
사모
2022.09.30
13,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2022.10.31
상환
한화투자증권

더모스트연무제일차
전자단기사채
사모
2022.09.30
4,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2022.12.30
상환
한화투자증권

에코야음
전자단기사채
사모
2022.10.04
8,500
4.4
A1(한기평, 한신평)
2022.10.17
상환
한화투자증권

인베스트알로하제일차
전자단기사채
사모
2022.10.05
10,000
5.35
A1(한기평, 한신평)
2023.01.04
미상환
한화투자증권

한화에이에프제사차
전자단기사채
사모
2022.10.07
12,400
4.95
A1(NICE, 한신평)
2022.11.07
상환
한화투자증권

한화에이에프제오차
전자단기사채
사모
2022.10.07
35,000
4.95
A1(NICE, 한신평)
2022.11.07
상환
한화투자증권

에코송정
전자단기사채
사모
2022.10.11
2,000
5.4
A1(한기평, 한신평)
2023.01.10
미상환
한화투자증권

그레이트탕정
전자단기사채
사모
2022.10.11
16,000
5.4
A1(한기평, 한신평)
2023.01.11
미상환
한화투자증권

펠리스그린화성
전자단기사채
사모
2022.10.11
17,600
4.45
A1(NICE, 한신평)
2022.11.10
상환
한화투자증권

아디아북천안제일차
전자단기사채
사모
2022.10.11
15,000
5.55
A1(한기평, 한신평)
2023.01.11
미상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2022.10.12
2,972
3
A1(한기평, 한신평)
2023.01.12
미상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2022.10.13
1,926
4.59
A1(한기평, 한신평)
2023.01.13
미상환
한화투자증권

인베스트오토제일차
전자단기사채
사모
2022.10.14
22,000
6.6
A1(한기평, 한신평)
2023.01.13
미상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십육차
전자단기사채
사모
2022.10.14
11,300
8.5
A1(NICE, 한기평)
2022.10.21
상환
한화투자증권

에코야음
전자단기사채
사모
2022.10.17
5,000
8.3
A1(한기평, 한신평)
2022.11.04
상환
한화투자증권

에코야음
전자단기사채
사모
2022.10.17
1,500
8.5
A1(한기평, 한신평)
2022.11.04
상환
한화투자증권

에코야음
전자단기사채
사모
2022.10.17
2,000
8.4
A1(한기평, 한신평)
2022.11.04
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십육차
전자단기사채
사모
2022.10.21
5,000
8
A1(NICE, 한기평)
2023.01.06
미상환
한화투자증권

인베스트운서제일차
전자단기사채
사모
2022.10.21
8,000
8.77
A1(한기평, 한신평)
2023.01.21
미상환
한화투자증권

인베스트운서제일차
전자단기사채
사모
2022.10.21
2,000
8.77
A1(한기평, 한신평)
2023.01.21
미상환
한화투자증권

스카이타워제일차
전자단기사채
사모
2022.10.21
3,900
8.5
A1(NICE, 한신평)
2023.01.23
미상환
한화투자증권

스카이타워제일차
전자단기사채
사모
2022.10.21
1,000
8.5
A1(NICE, 한신평)
2023.01.20
미상환
한화투자증권

티아이남포제일차
전자단기사채
사모
2022.10.25
1,000
8.7
A1(NICE, 한신평)
2023.01.25
미상환
한화투자증권

인베스트향남제일차
전자단기사채
사모
2022.10.25
5,000
8.5
A1(한기평, 한신평)
2023.01.25
미상환
한화투자증권

퍼플팁제일차
전자단기사채
사모
2022.10.25
6,000
8.5
A1(NICE, 한신평)
2023.01.25
미상환
한화투자증권

인베스트양산제일차
전자단기사채
사모
2022.10.26
6,000
8.5
A1(NICE, 한기평)
2022.11.26
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2022.10.27
7,500
8.8
A1(한기평, 한신평)
2022.11.28
상환
한화투자증권

하이드인덕평제일차
기업어음증권
사모
2022.10.27
58,400
8
A2+(NICE, 한신평)
2023.02.09
미상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
회사채
사모
2022.10.28
30
-
무등급
2022.10.27
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
전자단기사채
사모
2022.10.28
6,800
8.9
A1(NICE, 한신평)
2023.01.27
미상환
한화투자증권

티아이세운
전자단기사채
사모
2022.10.31
1,000
9.2
A1(NICE, 한신평)
2023.01.31
미상환
한화투자증권

제이드이천제일차
전자단기사채
사모
2022.10.31
8,200
9.5
A1(NICE, 한신평)
2023.01.30
미상환
한화투자증권

티아이남포제일차
전자단기사채
사모
2022.11.01
5,000
9.2
A1(NICE, 한신평)
2023.01.25
미상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
회사채
사모
2022.11.03
486
-
무등급
2023.01.27
미상환
한화투자증권

에코야음제이차
전자단기사채
사모
2022.11.03
3,000
9.5
A1(한기평, 한신평)
2023.02.03
미상환
한화투자증권

인베스트덕평제일차
전자단기사채
사모
2022.11.04
3,500
9.2
A1(한기평, 한신평)
2022.12.16
상환
한화투자증권

한화에스에프제십구차
전자단기사채
사모
2022.11.04
1,700
9.2
A1(NICE, 한신평)
2022.12.05
상환
한화투자증권

에이디원제팔차
전자단기사채
사모
2022.11.04
10,000
9.1
A1(NICE, 한신평)
2023.02.04
미상환
한화투자증권

한화에이에프제오차
전자단기사채
사모
2022.11.07
10,800
9.2
A1(NICE, 한신평)
2022.12.07
상환
한화투자증권

티아이세운
전자단기사채
사모
2022.11.07
12,000
8.55
A1(NICE, 한신평)
2022.12.07
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2022.11.08
1,000
8.4
A1(NICE, 한신평)
2022.12.08
상환
한화투자증권

한화에이에프제오차
전자단기사채
사모
2022.11.09
1,000
8.6
A1(NICE, 한신평)
2022.12.07
상환
한화투자증권

에이치에스에프제팔차
전자단기사채
사모
2022.11.09
22,600
9.4
A1(NICE, 한신평)
2023.02.09
미상환
한화투자증권

펠리스그린화성
전자단기사채
사모
2022.11.10
6,600
8.5
A1(NICE, 한신평)
2022.12.12
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2022.11.10
16,000
7.8
A1(한기평, 한신평)
2022.12.09
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2022.11.10
1,000
9.5
A1(한기평, 한신평)
2023.01.30
미상환
한화투자증권

인베스트세종제삼차
전자단기사채
사모
2022.11.10
2,500
8.4
A1(한기평, 한신평)
2022.12.15
상환
한화투자증권

퍼플팁제일차
전자단기사채
사모
2022.11.10
99,000
9.6
A1(NICE, 한신평)
2023.01.25
미상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십오차
전자단기사채
사모
2022.11.11
3,000
8.6
A1(NICE, 한기평)
2022.12.12
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십오차
전자단기사채
사모
2022.11.11
1,300
9.5
A1(NICE, 한기평)
2023.02.11
미상환
한화투자증권

제이드이천제일차
전자단기사채
사모
2022.11.11
1,200
9.2
A1(NICE, 한신평)
2023.01.30
미상환
한화투자증권

디오니소스이글제일차
전자단기사채
사모
2022.11.14
20,200
9.16
A1(한신평, NICE)
2022.12.14
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2022.11.15
50,000
9.8
A1(NICE, 한신평)
2023.02.03
미상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십오차
전자단기사채
사모
2022.11.15
2,200
9.5
A1(NICE, 한기평)
2023.02.11
미상환
한화투자증권

티아이입장
전자단기사채
사모
2022.11.15
40,000
8.65
A1(NICE, 한신평)
2022.12.15
상환
한화투자증권

인베스트평택제일차
전자단기사채
사모
2022.11.16
1,000
9.5
A1(한기평, 한신평)
2023.02.16
미상환
한화투자증권

티아이애월
전자단기사채
사모
2022.11.16
10,500
9
A1(NICE, 한신평)
2022.12.16
상환
한화투자증권

티아이애월
전자단기사채
사모
2022.11.16
3,500
9.5
A1(NICE, 한신평)
2023.02.16
미상환
한화투자증권

인베스트양산제일차
전자단기사채
사모
2022.11.16
6,000
8.5
A1(NICE, 한기평)
2022.12.16
상환
한화투자증권

더모스트점봉제일차
기업어음증권
사모
2022.11.16
110,000
8
A2+(NICE, 한신평)
2023.05.16
미상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십오차
전자단기사채
사모
2022.11.17
1,500
9.5
A1(NICE, 한기평)
2023.02.11
미상환
한화투자증권

인베스트세종제삼차
전자단기사채
사모
2022.11.18
12,500
8.5
A1(한기평, 한신평)
2022.12.15
상환
한화투자증권

퍼스트엠제십차
전자단기사채
사모
2022.11.18
9,200
9.1
A1(NICE, 한신평)
2022.12.15
상환
한화투자증권

유럽가온누리제일차
전자단기사채
사모
2022.11.18
7,100
9
A1(NICE, 한신평)
2022.12.19
상환
한화투자증권

유럽가온누리제일차
전자단기사채
사모
2022.11.18
500
9.5
A1(NICE, 한신평)
2023.02.17
미상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
전자단기사채
사모
2022.11.21
1,400
9
A1(NICE, 한신평)
2023.02.21
미상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십삼차
전자단기사채
사모
2022.11.22
6,300
9.4
A1(NICE, 한신평)
2023.02.22
미상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2022.11.23
49,000
9.8
A1(NICE, 한신평)
2023.02.03
미상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십육차
전자단기사채
사모
2022.11.25
1,000
8.9
A1(NICE, 한기평)
2023.01.06
미상환
한화투자증권

스카이타워제일차
전자단기사채
사모
2022.11.25
300
8
A1(NICE, 한신평)
2023.01.25
미상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
전자단기사채
사모
2022.11.25
1,500
9.3
A1(NICE, 한신평)
2023.02.21
미상환
한화투자증권

한화에스에프제십구차
전자단기사채
사모
2022.11.25
1,700
9.5
A1(NICE, 한신평)
2023.02.09
미상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2022.11.25
8,800
8.86
A1(한신평, NICE)
2022.12.16
상환
한화투자증권

레버넌트제일차
전자단기사채
사모
2022.11.25
10,700
9.3
A1(NICE, 한신평)
2023.02.24
미상환
한화투자증권

인베스트군산제일차
전자단기사채
사모
2022.11.25
5,000
9
A1(한기평, 한신평)
2023.01.25
미상환
한화투자증권

한화에이에프제사차
전자단기사채
사모
2022.11.28
12,400
9.8
A1(NICE, 한신평)
2023.02.17
미상환
한화투자증권

한화에이에프제오차
전자단기사채
사모
2022.11.28
23,700
9.8
A1(NICE, 한신평)
2023.02.17
미상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2022.11.28
4,000
8.75
A1(한기평, 한신평)
2022.12.27
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2022.11.28
4,500
9
A1(한기평, 한신평)
2023.02.03
미상환
한화투자증권

에이디원제팔차
전자단기사채
사모
2022.11.28
10,100
9.25
A1(NICE, 한신평)
2023.02.04
미상환
한화투자증권

인베스트평택제일차
전자단기사채
사모
2022.11.28
9,000
9.55
A1(한기평, 한신평)
2023.02.28
미상환
한화투자증권

인베스트양산제일차
전자단기사채
사모
2022.11.28
6,000
7.9
A1(NICE, 한기평)
2023.02.28
미상환
한화투자증권

인베스트향동제일차
전자단기사채
사모
2022.11.28
7,000
9.55
A1(한기평, 한신평)
2023.02.28
미상환
한화투자증권

멀티플렉스시리즈제육차
전자단기사채
사모
2022.11.28
20,000
9.45
A1(NICE, 한신평)
2023.02.28
미상환
한화투자증권

인베스트조치원제일차
전자단기사채
사모
2022.11.28
4,000
9
A1(한기평, 한신평)
2023.02.28
미상환
한화투자증권

티아이십정
전자단기사채
사모
2022.11.28
15,000
9.5
A1(NICE, 한신평)
2023.02.27
미상환
한화투자증권

티아이청담
전자단기사채
사모
2022.11.28
8,000
9.55
A1(NICE, 한신평)
2023.02.28
미상환
한화투자증권

피닉스모현제일차
전자단기사채
사모
2022.11.28
10,000
9.6
A1(NICE, 한신평)
2023.02.27
미상환
한화투자증권

해운대케넌제일차
전자단기사채
사모
2022.11.28
10,000
9.6
A1(NICE, 한신평)
2023.02.27
미상환
한화투자증권

씨더블유대구제이차
전자단기사채
사모
2022.11.28
20,000
9.6
A1(NICE, 한신평)
2023.02.28
미상환
한화투자증권

지에프민제칠차
전자단기사채
사모
2022.11.28
12,000
9.5
A1(NICE, 한신평)
2023.01.27
미상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2022.11.29
600
8.75
A1(한기평, 한신평)
2022.12.27
상환
한화투자증권

광주첨단영산강지산제일차
전자단기사채
사모
2022.11.29
16,000
9.5
A1(NICE, 한신평)
2023.01.25
미상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2022.11.30
2,500
8.75
A1(한기평, 한신평)
2022.12.27
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십오차
전자단기사채
사모
2022.11.30
4,200
9.3
A1(NICE, 한기평)
2023.02.11
미상환
한화투자증권

인베스트조치원제일차
전자단기사채
사모
2022.11.30
7,000
8.9
A1(한기평, 한신평)
2023.01.30
미상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2022.11.30
3,000
9
A1(한기평, 한신평)
2023.02.28
미상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2022.11.30
5,000
9
A1(한기평, 한신평)
2023.02.28
미상환
한화투자증권

아시아가온누리제일차
전자단기사채
사모
2022.11.30
8,000
9.55
A1(NICE, 한신평)
2023.02.28
미상환
한화투자증권

신세계제일차
기업어음증권
사모
2022.11.30
6,800
9.05
A1(NICE, 한신평)
2023.05.30
미상환
한화투자증권

펠리스그린화성
전자단기사채
사모
2022.12.01
11,000
9.25
A1(NICE, 한신평)
2023.02.10
미상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2022.12.01
200
8.75
A1(한기평, 한신평)
2022.12.27
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2022.12.01
2,000
8.9
A1(한기평, 한신평)
2023.02.03
미상환
한화투자증권

제이비강릉제일차
전자단기사채
사모
2022.12.01
1,500
9
A1(한기평, 한신평)
2023.02.28
미상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2022.12.02
200
8.75
A1(한기평, 한신평)
2022.12.27
상환
한화투자증권

인베스트포항제일차
전자단기사채
사모
2022.12.02
4,000
9
A1(한기평, 한신평)
2023.01.30
미상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2022.12.02
5,500
9.3
A1(한기평, 한신평)
2023.02.03
미상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
회사채
사모
2022.12.05
410
-
무등급
2023.01.27
미상환
한화투자증권

한화에스에프제십구차
전자단기사채
사모
2022.12.05
11,200
9.2
A1(NICE, 한신평)
2023.01.09
미상환
한화투자증권

풍천제이차
전자단기사채
사모
2022.12.05
25,500
9.8
A1(NICE, 한신평)
2023.03.03
미상환
한화투자증권

한화에이에프제오차
전자단기사채
사모
2022.12.07
11,900
5.54
A1(NICE, 한신평)
2023.02.17
미상환
한화투자증권

티아이세운
전자단기사채
사모
2022.12.07
12,000
9.55
A1(NICE, 한신평)
2023.03.07
미상환
한화투자증권

퍼스트엠제십차
회사채
사모
2022.12.07
440
-
무등급
2022.12.14
상환
한화투자증권

아디아고덕제일차
전자단기사채
사모
2022.12.07
20,000
9.5
A1(NICE, 한신평)
2023.03.07
미상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2022.12.08
1,000
7.8
A1(NICE, 한신평)
2023.02.03
미상환
한화투자증권

티아이주교
전자단기사채
사모
2022.12.08
10,000
9.35
A1(NICE, 한신평)
2023.03.08
미상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2022.12.09
16,000
7.8
A1(한기평, 한신평)
2023.03.09
미상환
한화투자증권

한화글로벌인프라제이차
전자단기사채
사모
2022.12.09
15,500
9.5
A1(NICE, 한신평)
2023.03.09
미상환
한화투자증권

펠리스그린화성
전자단기사채
사모
2022.12.12
6,600
7.85
A1(NICE, 한신평)
2023.02.10
미상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2022.12.12
2,000
8.9
A1(한기평, 한신평)
2023.02.03
미상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십오차
전자단기사채
사모
2022.12.12
3,000
5.54
A1(NICE, 한기평)
2023.02.11
미상환
한화투자증권

그레이트야음제삼차
전자단기사채
사모
2022.12.13
9,000
7.8
A1(한기평, 한신평)
2023.03.13
미상환
한화투자증권

인베스트세종제삼차
전자단기사채
사모
2022.12.15
15,000
7.8
A1(한기평, 한신평)
2023.01.30
미상환
한화투자증권

퍼스트엠제십차
전자단기사채
사모
2022.12.15
9,800
7.95
A1(NICE, 한신평)
2023.01.16
미상환
한화투자증권

아디아의전제일차
전자단기사채
사모
2022.12.15
17,000
7.55
A1(NICE, 한신평)
2023.01.16
미상환
한화투자증권

티아이입장
전자단기사채
사모
2022.12.15
40,000
7.85
A1(NICE, 한신평)
2023.03.15
미상환
한화투자증권

인베스트덕평제일차
전자단기사채
사모
2022.12.16
3,500
7.8
A1(한기평, 한신평)
2023.01.30
미상환
한화투자증권

티아이애월
전자단기사채
사모
2022.12.16
10,500
9
A1(NICE, 한신평)
2023.03.16
미상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2022.12.16
12,000
8.06
A1(한신평, NICE)
2023.02.02
미상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2022.12.16
8,900
8.06
A1(한신평, NICE)
2023.02.02
미상환
한화투자증권

인베스트양산제일차
전자단기사채
사모
2022.12.16
6,000
9.55
A1(NICE, 한기평)
2023.02.28
미상환
한화투자증권

유럽가온누리제일차
전자단기사채
사모
2022.12.19
7,100
8.05
A1(NICE, 한신평)
2023.02.17
미상환
한화투자증권

코스모루나
전자단기사채
사모
2022.12.19
12,000
7.8
A1(NICE, 한신평)
2023.01.18
미상환
한화투자증권

에스엘티연산
전자단기사채
사모
2022.12.19
4,800
7.8
A1(NICE, 한신평)
2023.03.17
미상환
한화투자증권

더모스트송파제일차
전자단기사채
사모
2022.12.20
15,200
7.75
A1(NICE, 한신평)
2023.03.20
미상환
한화투자증권

논현밸류에드제이차
전자단기사채
사모
2022.12.20
11,200
7.85
A1(NICE, 한신평)
2023.03.20
미상환
한화투자증권

티에스골드
전자단기사채
사모
2022.12.23
20,000
7.3
A1(NICE, 한신평)
2023.01.20
미상환
한화투자증권

티아이남포제일차
전자단기사채
사모
2022.12.27
5,000
8.55
A1(NICE, 한신평)
2023.03.07
미상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2022.12.27
3,500
6.9
A1(한기평, 한신평)
2023.01.27
미상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2022.12.27
4,000
6.9
A1(한기평, 한신평)
2023.01.27
미상환
한화투자증권

더모스트신대방제일차
전자단기사채
사모
2022.12.27
12,000
7.3
A1(NICE, 한신평)
2023.01.30
미상환
한화투자증권

화성유보라제삼차
전자단기사채
사모
2022.12.28
10,000
7.3
A1(NICE, 한신평)
2023.01.31
미상환
한화투자증권

화성유보라제삼차
전자단기사채
사모
2022.12.28
10,000
5.31
A1(NICE, 한신평)
2023.01.31
미상환
한화투자증권

이마스터제십삼차
전자단기사채
사모
2022.12.28
10,000
8.6
A1(NICE, 한신평)
2023.01.30
미상환
한화투자증권

테트라스
전자단기사채
사모
2022.12.29
2,200
7.3
A1(NICE, 한신평)
2023.03.29
미상환
한화투자증권

디오니소스이글제일차
전자단기사채
사모
2023.12.14
20,300
8.06
A1(한신평, NICE)
2023.01.16
미상환
한화투자증권

합 계
-
-
-
11,010,328
-
-
-
-
-

주) 당사는 다수의 연결대상 종속기업의 채무증권 발행실적을 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 2023.1분기 기준으로 기입하였습니다.

나. 채무증권 미상환 잔액[한화생명보험(주) 별도]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 당사는 다수의 연결대상 종속기업의 채무증권 미상환 잔액을 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 2023.1분기 기준으로 기입하였습니다.

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 당사는 다수의 연결대상 종속기업의 채무증권 미상환 잔액을 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 2023.1분기 기준으로 기입하였습니다.

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
1,304,050
-
1,304,050

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
1,304,050
-
1,304,050

주) 당사는 다수의 연결대상 종속기업의 채무증권 미상환 잔액을 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 2023.1분기 기준으로 기입하였습니다.

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
1,567,300
-
1,567,300

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
1,567,300
-
1,567,300

주) 당사는 다수의 연결대상 종속기업의 채무증권 미상환 잔액을 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 2023.1분기 기준으로 기입하였습니다.

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 당사는 다수의 연결대상 종속기업의 채무증권 미상환 잔액을 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 2023.1분기 기준으로 기입하였습니다.

[한화생명보험(주) 연결]기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
88,000
375,200
165,000
150,000
-
-
-
778,200

합계
-
88,000
375,200
165,000
150,000
-
-
-
778,200

주) 당사는 다수의 연결대상 종속기업의 채무증권 미상환 잔액을 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 2023.1분기 기준으로 기입하였습니다.

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
2,593,648
1,576,050

사모
154,400
464,676
398,522
-
-
1,017,598

합계
154,400
464,676
398,522
-
-
1,017,598

주1) 발행한도는 별도기준 발행한도 1,500,000백만원과 연결대상 종속회사(SPC)의 발행한도 1,093,648백만원의 합계임주2) 당사는 다수의 연결대상 종속기업의 채무증권 미상환 잔액을 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 2023.1분기 기준으로 기입하였습니다.

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
128,000
380,000
91,000
100,000
-
1,904,050
-
2,603,050

사모
29,387
-
-
-
-
-
-
29,387

합계
157,387
380,000
91,000
100,000
-
1,904,050
-
2,632,437

주) 당사는 다수의 연결대상 종속기업의 채무증권 미상환 잔액을 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 2023.1분기 기준으로 기입하였습니다.

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
1,567,300
-
1,567,300

사모
-
-
-
-
-
425,000
-
425,000

합계
-
-
-
-
-
1,992,300
-
1,992,300

주) 당사는 다수의 연결대상 종속기업의 채무증권 미상환 잔액을 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 2023.1분기 기준으로 기입하였습니다.

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 당사는 다수의 연결대상 종속기업의 채무증권 미상환 잔액을 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 2023.1분기 기준으로 기입하였습니다.

다. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리 계약체결일
사채관리회사

한화생명보험 신종자본증권2
2019년 07월 04일
2049년 07월 04일
500,000
2019년 06월 24일
한국증권금융

한화생명보험3(후)
2022년 06월 17일
2032년 06월 17일
400,000
2022년 06월 07일
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2022년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

담보권설정 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

자산처분 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

라. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

발행일
2018년 04월 23일
2019년 07월 04일

발행금액
1,067,300백만원
500,000백만원

발행목적
자본확충
자본확충

발행방법
공모
공모

상장여부
상장
상장

미상환잔액
1,067,300백만원
500,000백만원

자본인정에 관한 사항

회계처리 근거

만기시점 발행사의 재량으로 만기연장이 가능함. 일정요건 충족 시(필수적 지급정지 또는 선택적 지급 정지)이자지급이 정지되며 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 자본으로 인정.

신용평가기관의 자본인정비율 등(주)

현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함

미지급 누적이자

없음
없음

만기 및 조기상환 가능일

만기일 : 2048년 04월 23일
만기일 : 2049년 07월 04일

발행일로부터 5년 해당일(2023.4.23) 또는 그 이후의 각 이자지급일에 행사 가능
발행일로부터 5년이 경과한 날(2024.7.4) 익일부터 행사 가능

발행금리

4.700%
3.690%

우선순위

후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향

부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등

스텝업(Step-up) 조항에 따라 발행일로부터 10년째되는날의 직후 영업일에 1회에 한하여 상향 조정 - 발행후 5년 이후부터 10년까지 : 발행일로부터 5년째 되 는 날, 미국 국고채(5년물) 금리에 가산금리(연 2.00%)를 가산한 금리 - 발행후 10년 이후부터 : ① 발행일로부터 10년째 되는 날 미국 국고채(5년물) 금리에 ② 가산금리(연 2.00%) 및 스텝업 이자율 (연 1.00%)를 가산한 금리
스텝업(Step-up) 조항에 따라 발행일로부터 10년째 되는날의 직후 영업일에 1회에 한하여 상향 조정 - 발행후 5년 이후부터 10년까지 : 발행일로부터 5년째 되는 날 전 1영업일 종가 기준 국고채(5년물) 금리에 가산금리(연 2.173%)를 가산한 금리 - 발행후 10년 이후부터 : ① 발행일로부터 5년째 되는 날 전 1영업일 종가 기준 국고채(5년물) 금리에 ② 가산금리 (연 2.173%) 및 스텝업 이자율(연 1.00%)를 가산한 금리

주) 당사가 2018년 04월 23일 발행한 상기 1,067,300백만원 규모 해외 신종자본증권의 경우, 발행후 5년 시점인 2023년 04월 24일(월)에 조기상환권(Call option)을 행사하여 전액 조기상환함.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의자금사용 계획
실제 자금사용내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
3
2022.06.17
대출, 국내외 유가증권및 단기금융상품 투자
400,000
대출, 국내외 유가증권및 단기금융상품 투자
400,000
-

주) 최근 3사업연도 중 공모발행을 통해 조달한 자금 및 사용내역입니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유당기 중 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'을 최초 적용하였으며, 당사는 상기 회계기준의 변경을 회계정책의 변경으로 적용하였습니다. 자세한 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석」 또는 첨부된 「연결검토보고서, 검토보고서 주석」을 참고하시기 바랍니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 해당사항 없음(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항당사는 자산유동화와 관련한 자산매각에 해당사항이 없으며, 우발채무에 관한사항은「XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2.우발채무 등」의 내용을 참조하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금 설정률

제75기1분기
상각후원가측정대출채권
23,970,949
148,521
0.62

미수금
1,495,246
109,374
7.31

미수수익
1,160,421
943
0.08

보증금
167,611
2,107
1.26

매출채권
10,181
-
-

합 계
26,804,408
260,945
0.97

제74기
대출채권
26,086,582
145,314
0.56

미수금
818,397
91,459
11.18

미수수익
1,212,513
926
0.08

보증금
153,764
2,114
1.37

매출채권
9,258
-
-

합 계
28,280,514
239,813
0.85

제73기
대출채권
25,085,900
124,965
0.50

미수금
1,188,495
90,120
7.58

미수수익
1,082,990
747
0.07

보증금
137,319
2,059
1.50

매출채권
5,136
-
-

합 계
27,499,840
217,891
0.79

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

(2) 대손충당금 변동현황

1) 대출채권 관련 대손충당금의 변동당분기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
12개월 기대신용 손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초
(7,817)
108,151
(2,284)
98,050

신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
(335)
(19,375)
321
(19,388)

12개월 기대신용손실로 대체
336
38,729
(435)
38,630

전체기간기대신용손실로 대체
1
(2,653)
90
(2,562)

신용이 손상된 금융자산으로 대체
14,026
7,671
13,195
34,893

소 계
(587)
-
(485)
(1,072)

충당금 순전입액
(31)
-
-
(31)

제각 등
-
-
-
-

유효이자 상각
-
-
-
-

상각채권 회수
-
-
-
-

기말
5,594
132,525
10,402
148,521

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

전기 중 대출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
기초
순전입(환입)
제각
기타(*)
기말

대출채권 대손충당금
126,358
10,707
(7,754)
4,144
133,455

주) K-IFRS 연결재무제표 기준2) 수취채권 관련 대손충당금의 변동

당분기 및 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
기초
순전입
제각
기타(*)
분기말

기타금융자산 대손충당금
98,339
14,111
-
(27)
112,423

주) K-IFRS 연결재무제표 기준2) 전분기

구 분
기초
순전입
제각
기타(*)
분기말

기타금융자산 대손충당금
98,074
687
(954)
352
98,159

(*) 기타 사항은 Unwinding으로 인한 효과 및 상각채권회수 등의 사항입니다.

주) K-IFRS 연결재무제표 기준
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침회사는 매출채권 등에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 회수가능성이없거나 회수가 의문시 되는 추산액을 대손충당금으로 계상하고 있습니다.(가) 대손경험률 및 대손추산액 산정근거- 대손경험률 : 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손 경험률을 산정하여 설정.- 대손추산액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권 의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 채권잔액의 1%초 과~ 100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정(나) 대손처리기준- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종, 행방불명으로 인해 채권 의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우- 담보설정 부실채권, 보험가입 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우- 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우- 채권회수에 대한 분쟁이 3년 이상 지속된 경우(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 백만원)

계정과목
구 분
제75기 1분기
제74기
제73기

매출채권
채권원금
10,181
9,258
5,136

대손충당금
-
-
-

소 계
10,181
9,258
5,136

주) K-IFRS 연결재무제표 기준다. 재고자산 현황 등

해당사항 없음라. 수주계약 현황 해당사항 없음마. 공정가치평가 내역

연결실체는 기업회계기준서 제1109호의 경과 규정을 적용하여 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 2023년 1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제 1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하였습니다.

(가) 비파생금융상품

최초 인식시점에 금융자산이나 금융부채를 공정가치로 측정하며, 당기손익공정가치측정금융자산 또는 당기손익공정가치측정금융부채가 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가감합니다. 당기손익공정가치측정금융자산의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다.

1) 분류와 후속측정 최초 인식시점에 금융자산은 상각후원가, 기타포괄손익공정가치채무상품, 기타포괄손익공정가치지분상품 또는 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류합니다.

금융자산은 연결실체가 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하지 않는 한 최초 인식 후에 재분류되지 않으며, 이 경우 영향받는 모든 금융자산은 사업모형의 변경 이후 첫 번째 보고기간의 첫 번째 날에 재분류됩니다. 채무상품이 다음 두가지 조건을 모두 만족하고, 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정되지 않은 경우에 상각후원가로 측정합니다.

-
계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유

-
금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 발생

그러나 채무상품이 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

-
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유

-
계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 발생

단기매매를 위해 보유하는 것이 아닌 지분상품의 최초 인식시에 연결실체는 그 금융상품의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다.

상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결실체는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다. 다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.

구분

후속측정방법 및 회계처리

당기손익공정가치 측정금융자산

이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다.

상각후원가측정 금융자산

이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다.

기타포괄손익 공정가치측정 채무상품

이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거 시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다.

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품

이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(나) 파생금융상품

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 각각 아래와 같이 인식하고 있습니다. 1) 위험회피회계연결실체는 환율위험을 회피하기 위하여 통화선도, 통화스왑 등의 파생금융상품계약을 체결하고 있습니다. 회피대상위험으로 인한 자산 또는 부채, 확정계약의 공정가치의 변동(공정가치위험회피), 발생가능성이 매우 높은 예상거래 또는 확정거래의 환율 변동위험(현금흐름위험회피)을 회피하기 위하여 일부 파생상품을 위험회피수단으 로 지정하고 있습니다. 연결실체는 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. 또한 이 문서에는 위험회피수단, 위험회피대상항목 및 위험회피관계의 개시시점과 그 후속기간에 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 위험회피수단이 상쇄하는 효과를 평가하는 방법 등을 포함하고 있습니다.

가. 공정가치위험회피위험회피수단으로지정되고공정가치위험회피회계의적용요건을충족한파생상품의공정가치변동은 당기손익으로인식하고있으며, 회피대상위험으로인한위험회피대상항목의공정가치변동도 당기손익으로인식하고있습니다. 위험회피수단의 공정가치변동과회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 위험회피대상항목과 관련된 포괄손익계산서의 같은 항목에 인식됩니다.공정가치위험회피회계는 연결실체가 더 이상 위험회피관계를 지정하지않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 공정가치위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.나. 현금흐름위험회피파생상품이 현금흐름위험회피수단으로지정되면, 파생상품의 공정가치변동의 효과적인부분은 기타포괄손익으로 인식하고 비효과적인 부분은 즉시 당기손익으로 인식합니다. 2) 기타파생상품위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생상품을 제외한 파생상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(다) 금융자산의 손상

연결실체는 다음의 자산의 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다.

-
상각후원가로 측정하는 금융자산

-
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품

연결실체는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.

-
보고기간말 신용이 위험이 낮다고 결정되는 채무증권

-
최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간 동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권

금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 연결실체는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 연결실체의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다. 연결실체는 금융자산의 신용위험은 연체일수가 30일을 초과하는 경우에 유의적으로증가한다고 가정합니다. 연결실체는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다.

-
차주가 계약상 지급일로부터 90일 이상 연체한 경우

-
기타 당사가 담보권 등을 행사하지 않고 원리금을 회수하는 것이 불가능하다고 판단하는 경우

기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 연결실체가 신용위험에 노출되는 최장 계약기간입니다. 1) 기대신용손실의 측정기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.

기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.

2) 신용이 손상된 금융자산매 보고기간말에, 연결실체는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.

3) 재무상태표상 신용손실충당금의 표시

상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.

(사) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

활성시장에서 거래되는 자산 및 부채의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 자산 및 부채들은 수준 1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 자산 및 부채의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이 때, 해당 자산 및 부채의 공정가치측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 자산 및 부채는 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 자산 및 부채는 수준 3에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 보고기간말 현재 주요한 시장상황에 기초하여, 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 측정방법

유가증권
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

대출채권
대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF모형 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다. 대출채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

파생상품
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며,장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품과 공정가치 측정에 사용되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속 측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).
- 당분기말

구 분
금융상품
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산
당기손익공정가치측정금융자산
4,660,977
24,054,410
25,656,526
54,371,913

기타포괄손익공정가치측정금융자산
20,224,401
20,501,217
1,693,897
42,419,515

파생상품자산
37,568
355,717
221,224
614,509

합 계
24,922,946
44,911,345
27,571,647
97,405,938

금융부채
당기손익인식금융부채
246,151
-
2,955,998
3,202,149

파생상품부채
627,454
1,298,812
262,340
2,188,606

합 계
873,605
1,052,661
3,218,338
5,144,604

주) K-IFRS 연결재무제표 기준- 전기말

구 분
금융상품
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산
당기손익인식유가증권
12,992,033
12,513,376
4,539,375
30,044,783

매도가능유가증권
7,272,324
24,991,733
10,232,620
42,496,678

파생상품자산
1,015
860,367
146,561
1,007,942

합 계
20,265,372
38,365,476
14,918,556
73,549,403

금융부채
당기손익인식금융부채
287,065
-
2,482,244
2,769,310

파생상품부채
16,191
1,441,367
849,257
2,306,815

합 계
303,256
1,441,367
3,331,502
5,076,125

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

당분기말과 전기말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 지분상품은 각각 193,199백만원 및 189,136백만원입니다.

당해 지분증권 및 연결대상 수익증권은 가치창출규모를 계량화하기 어려워 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생 확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는등의 이유로 원가법으로 측정하였습니다. 또한, 연결실체는 동 지분증권 등에 대해서는 단기적으로 처분할 계획은 없으며, 투자대상 기업의 프로젝트 진행경과 등에 따라공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기말

구 분
금융상품
장부금액
공정가치

금융자산
현금및현금성자산
1,909,247
(*)

예치금
2,376,090
(*)

상각후원가측정유가증권
11,837,658
11,820,426

상각후원가측정대출채권
23,845,157
23,979,585

기타금융자산
2,702,045
(*)

합 계
42,670,197
35,800,011

금융부채
기타금융부채
4,183,051
(*)

차입부채 및 사채
10,372,434
(*)

합 계
14,555,485

(*) 대부분 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치공시에서 제외했습니다.주) K-IFRS 연결재무제표 기준2) 전기말

구 분
금융상품
장부금액
공정가치,

금융자산
현금및현금성자산
2,908,267
(*)

예치금
1,868,322
(*)

만기보유유가증권
32,414,845
24,825,447

대출채권
25,960,037
31,638,417

기타금융자산
2,082,563
(*)

합 계
65,234,034
56,463,864

금융부채
기타금융부채
2,920,738
(*)

차입부채 및 사채
9,848,430
(*)

합 계
12,769,168

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위: 백만원).1) 당분기말

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
주요 투입변수
비관측투입변수추정범위(%)

금융자산

당기손익-인식유가증권
24,054,410
2
순자산가치법할인된현금흐름법
순자산가치
-

할인율
-

25,656,526
3
순자산가치법
순자산가치
-

-
3
몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
13.32 ~ 102.30

기초상관계수
-1~1

기타포괄손익공정가치측정유가증권
20,501,217
2
할인된현금흐름법 등
할인율
-

1,693,897
3
할인된현금흐름법/유사기업비교법/과거거래이용법/순자산가치법 등
성장률
0

할인율
3.40 ~ 21.35

순자산가치
-

상각후원가측정유가증권(*)
11,837,658
2
할인된현금흐름법
할인율
-

파생상품자산
355,717
2
할인된현금흐름법/내재선도금리산출법/이항모형 등
할인율
-

221,224
3
할인된현금흐름법/몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
13.32 ~ 102.30

기초상관계수
-1 ~ 1

대출채권(*)
3,224,332
3
할인된현금흐름법
신용스프레드,조기상환율
-

금융부채

당기손익인식금융부채
2,955,998
3
몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
13.32 ~ 102.30

기초상관계수
-1 ~ 1

파생상품부채
1,298,812
2
할인된현금흐름법/내재선도금리산출법 등
할인율
-

262,340
3
할인된현금흐름법몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
13.32 ~ 102.30

기초상관계수
-1 ~ 1

차입부채 및 사채(*)
10,372,434
2
할인된현금흐름법
신용스프레드,조기상환율
-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.주) K-IFRS 연결재무제표 기준

2) 전기말

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
주요 투입변수
비관측투입변수추정범위(%)

금융자산

당기손익인식유가증권
12,513,376
2
순자산가치법할인된현금흐름법
순자산가치
-

할인율
-

4,538,986
3
순자산가치법
순자산가치
-

388
3
몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
15.36~68.88

기초상관계수
-1~1

매도가능유가증권
24,991,733
2
할인된현금흐름법 등
할인율
-

10,232,620
3
할인된현금흐름법/유사기업비교법/과거거래이용법/순자산가치법 등
성장률
0~1

할인율
5.91~20.08

순자산가치
-

만기보유유가증권(*)
24,825,447
2
할인된현금흐름법
할인율
-

파생상품자산
860,367
2
할인된현금흐름법/내재선도금리산출법/이항모형 등
할인율
-

146,561
3
할인된현금흐름법/몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
15.36~68.88

기초상관계수
-1~1

대출채권(*)
31,638,417
3
할인된현금흐름법
신용스프레드,조기상환율
-

금융부채

당기손익인식금융부채
2,482,244
3
몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성

15.36~68.88

기초상관계수
-1 ~ 1

파생상품부채
1,441,367
2
할인된현금흐름법/내재선도금리산출법 등
할인율
-

849,257
3
할인된현금흐름법몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성

15.36~68.88

기초상관계수
-1 ~ 1

차입부채 및 사채(*)
9,848,430
2
할인된현금흐름법
신용스프레드,조기상환율
-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.주) K-IFRS 연결재무제표 기준

(아) 범주별 금융상품당분기말과 전기말 현재 연결실체의 범주별 금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

(단위 : 백만원)

과 목
당기손익공정가치측정금융자산
기타포괄손익공정가치측정금융자산
상각후원가측정유가증권
상각후원가측정대출채권 및 기타수취채권
위험회피목적파생상품
당기손익인식금융부채
상각후원가측정금융부채
합계

<금융자산>

현금및예치금
-
-
-
4,285,337
-
-
-
4,285,337

유가증권
54,371,913
42,419,515
11,837,658
-
-
-
-
108,629,086

대출채권
-
-
-
23,845,157
-
-
-
23,845,157

파생상품자산
162,932
-
-
-
451,577
-
-
614,509

기타금융자산
-
-
-
2,635,437
-
-
-
2,635,437

합 계
54,534,845
42,419,515
11,837,658
30,765,931
451,577
-
-
140,009,526

<금융부채>

파생상품부채
147,520
-
-
-
2,041,086
-
-
2,188,606

기타금융부채
-
-
-
-
-
-
11,887,787
11,887,787

합 계
452,667
-
-
-
1,735,939
-
11,887,787
14,076,393

주) K-IFRS 연결재무제표 기준2) 전기말

(단위 : 백만원)

과 목
당기손익인식금융자산
매도가능금융자산
만기보유금융자산
대여금및수취채권
위험회피목적파생상품
당기손익인식금융부채
상각후원가측정금융부채
합계

<금융자산>

현금및현금성자산
-
-
-
2,908,267
-
-
-
2,908,267

예치금
-
-
-
1,868,322
-
-
-
1,868,322

유가증권
30,044,783
42,496,678
32,314,845
-
-
-
-
104,856,306

대출채권
-
-
-
25,960,038
-
-
-
25,960,038

파생상품자산
581,579
-
-
-
426,363
-
-
1,007,942

기타금융자산
-
-
-
3,501,397
-
-
-
3,501,397

합 계
30,626,363
42,496,678
32,314,845
34,238,024
426,363
-
-
140,102,273

<금융부채>

당기손익인식금융부채
-
-
-
-
-
2,482,244
-
2,482,244

파생상품부채
-
-
-
-
1,770,488
536,327
-
2,306,815

기타금융부채
-
-
-
-
-
-
2,103,382
2,103,382

차입부채 및 사채
-
-
-
-
-
-
9,848,430
9,848,430

합 계
-
-
-
-
1,770,488
3,018,571
11,951,812
16,740,871

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

(2) 유형자산의 공정가치와 그 평가방법당사가 보유 중인 토지에 대하여 전환일 현재의 공정가치를 측정하고 간주원가로 사용하였습니다. 당사는 전환일 현재 보유 중인 본사 건물 외 45건의 토지를 재평가(가람동국감정평가법인)하고 1,533,564백만원(과거회계기준에 따른 장부금액 876,499백만원)을 간주원가로 사용하였으며, 당분기말 현재 539,882백만원의 재평가이익을 주주지분과 계약자지분으로 계상하였습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 연결재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제75기 1분기(당분기)
한영회계법인
* 검토결론본인의 검토결과 상기 분기연결재무제표가 기업회계기준서 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.
검토의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 분기연결재무제표에 대한 주석 2에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 분기연결재무제표에 대한 주석 2에서 설명하는 바와 같이, 회사의 기업회계기준서 제1117호의 적용으로 인하여 비교표시 되는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도 분기연결재무상태표 및 2022년 3월 31일로 종료되는 3개월 보고기간의 분기연결포괄손익계산서, 분기연결자본변동표 및 분기연결현금흐름표가 재작성되였습니다.
-

제74기(전기)
삼일회계법인
적정
-
1) 보험료적립금의 평가2) 공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및파생결합증권에 대한 공정가치 평가

제73기(전전기)
삼일회계법인
적정
감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 연결재무제표에 대한 주석 3에 주의를기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 3은 경영진의 중요한 회계추정 및 가정이 COVID-19(코로나바이러스감염증-19)에따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있음을 설명하였습니다.
1) 보험료적립금의 평가2) 공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가

주) 상세한 내용은 첨부된 「분기연결검토보고서」의 「분기연결재무제표 검토보고서」내용을 참고해주시기 바랍니다.

나. 재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제75기 1분기(당분기)
한영회계법인
* 검토결론본인의 검토결과 상기 분기재무제표가 기업회계기준서 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.
검토의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 회사의 재무제표에 대한 주석 2에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 2에서 설명하는 바와 같이, 회사의 기업회계기준서 제1117호의 적용으로 인하여 비교표시 되는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도 재무상태표 및 2022년 3월 31일로 종료되는 3개월 보고기간의 분기포괄손익계산서, 분기자본변동표 및 분기현금흐름표가 재작성되었습니다.
-

제74기(전기)
삼일회계법인
적정
-
보험료적립금의 평가

제73기(전전기)
삼일회계법인
적정
감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 3은 경영진의 중요한 회계추정 및 가정이 COVID-19(코로나바이러스감염증-19)에 따른 불확실성의 변동에따라 조정될 수 있음을 설명하였습니다.
보험료적립금의 평가

주) 상세한 내용은 첨부된 「분기검토보고서」의 「분기재무제표 검토보고서」내용을 참고해주시기 바랍니다.다. 최근 3사업연도 회계감사인에게 지급한 보수 등에 관한 사항(1) 감사용역계약 체결현황

(단위 : 백만원,시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제75기 1분기(당분기)
한영회계법인
- 별도재무제표 회계감사 및 분/반기검토- 연결재무제표 회계감사 및 분/반기검토-IFRS17 임의감사- 내부회계관리제도감사
3,500
27,700
370
2,678

제74기(전기)
삼일회계법인
- 별도재무제표 회계감사 및 분/반기검토- 연결재무제표 회계감사 및 분/반기검토- IFRS17 사전공시 감사- 내부회계관리제도감사
2,550
22,458
2,550
21,835

제73기(전전기)
삼일회계법인
- 별도재무제표 회계감사 및 분/반기검토- 연결재무제표 회계감사 및 분/반기검토- 내부회계관리제도감사
1,770
17,700
1,770
17,772

주1) 보수는 세금 미포함, 연간보수 기준

주2) 총소요시간은 누적 기준

(2) 회계감사인과의 비감사용역계약 체결현황

(단위 : 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제75기 1분기(당분기)
-
-
-
-
-

제74기(전기)
2022.02.18
금융 신기술 동향 조사
2022.02.18 ~ 2022.03.10
150
PwC컨설팅

2022.10.26.
연결목적 특정재무정보에 대한 감사용역
2022.11.03 ~ 2022.12.30
700
삼일회계법인

2023.01.13
변액보험펀드감사
2023.02.01 ~ 2023.02.28
50
삼일회계법인

제73기(전전기)
2022.01.04
변액보험펀드감사
2022.02.01 ~ 2022.02.28
54
삼일회계법인

2020.07.23
전사 RPA 구축
2020.07.27 ~ 2021.03.26
682
PwC컨설팅

2021.12.06
Comfort Letter(후순위채권 발행)
2021.12.06 ~ 2022.02.04
250
삼일회계법인

주1) 보수는 세금 미포함, 연간보수 기준주2) 제75기는 한영회계법인과의 비감사용역 체결현황주3) 제73기, 제74기는 삼일회계법인과의 비감사용역 체결현황

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2023.02.24
회사측: 감사위원회 위원 3명감사인: 업무수행 파트너 외 1명
대면회의
2022년 감사 결과 논의- 재무제표 감사결과, 내부회계관리제도 감사결과 핵심감사항목 감사 결과, 외부감사인의 독립성, 미수정 왜곡표시 관련, 부정위험 관련 사항 등

마. 조정협의회 및 전/당기 재무제표 불일치에 관한 세부 정보 해당사항 없음

바. 회계감사인의 변경

(1) 회사의 회계감사인의 변경

회사명
회계연도
변경후
변경전
사유

한화생명보험(주)
FY2023(제75기)
한영회계법인
삼일회계법인

주식회사 외부감사에 관한 법률 제 11조

제1항 및 제2항에 따른 회계감사인의 변경

(2) 종속회사의 회계감사인의 변경공시대상 기간 중 계약 만료 및 신규선임 등에 따라 회계감사인이 변경된 연결 대상 종속회사의 현황은 아래와 같습니다.

회사명
FY2023

FY2022

FY2021

한화손해보험(주)

삼일회계법인

삼일회계법인
안진회계법인

한화생명금융서비스(주)
한영회계법인
삼일회계법인
삼일회계법인

한화자산운용(주)
안진회계법인
삼일회계법인
삼일회계법인

(주)한화63시티
대주회계법인
삼일회계법인
삼일회계법인

한화손해사정(주)
서현회계법인
삼일회계법인
삼일회계법인

한화라이프랩(주)
서현회계법인
삼일회계법인
삼일회계법인

캐롯손해보험(주)
삼일회계법인
서현회계법인
서현회계법인

피플라이프 주식회사
한영회계법인
이촌회계법인
이촌회계법인

히어로손해사정(주)
성현회계법인
성현회계법인
-

한화위탁관리부동산(주)
한영회계법인
한영회계법인
-

DP Real Estate America LLC
LEK Partners
LEK Partners
-

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제

2023년 1분기 정기감사위원회 (`23.02.24)에서 제 74기 감사보고서 및 2022년 자율규제 내부통제부문 평가에 관하여 이상이 없는 것으로 의결을 하였는 바, 기재를 생략함나. 내부회계관리제도

사업연도
감사인
내 용

제74기
삼일회계법인

내부회계관리제도에 대한 감사의견

우리는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 한화생명보험주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.

우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

우리는 또한 회계감사기준에 따라, 한화생명보험주식회사의 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2023년 3월 15일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.내부회계관리제도 감사의견근거우리는 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다.내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임경영진은 효과적인 내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된 내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다.지배기구는 회사의 내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다.내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 회사의 내부회계관리제도에 대한 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도가 효과적으로 유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다.내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사는 내부회계관리제도에 대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 테스트 및 평가를 포함합니다.내부회계관리제도의 정의와 고유한계회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를포함합니다.내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다.이 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 공인회계사 진봉재입니다.

제73기
삼일회계법인

내부회계관리제도에 대한 감사의견우리는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 한화생명보험주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.우리는 또한 회계감사기준에 따라, 한화생명보험주식회사의 2021년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2022년 3월 16일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.내부회계관리제도 감사의견근거우리는 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다.

내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임경영진은 효과적인 내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된 내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다.내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 회사의 내부회계관리제도에 대한 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도가 효과적으로 유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다. 내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사는 내부회계관리제도에 대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 테스트 및 평가를 포함합니다. 내부회계관리제도의 정의와 고유한계회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를포함합니다.

내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다.이 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 공인회계사 이유진입니다.

제72기
삼일회계법인

내부회계관리제도에 대한 감사의견

우리는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 한화생명보험주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.

우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

우리는 또한 회계감사기준에 따라, 한화생명보험주식회사의 2020년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2021년 3월 5일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.

내부회계관리제도 감사의견근거

우리는 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다.

내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 효과적인 내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된 내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다.

내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임 우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 회사의 내부회계관리제도에 대한 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도가 효과적으로 유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다. 내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사는 내부회계관리제도에 대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 테스트 및 평가를 포함합니다. 내부회계관리제도의 정의와 고유한계 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를포함합니다. 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다. 이 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 공인회계사 이유진입니다.

다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가- 해당사항 없음.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요

(1) 이사의 현황 : 총 7명(사내이사 3명, 사외이사 4명)

- 사내이사 : 여승주 대표이사, 김중원 이사, 신충호 이사

- 사외이사 : 황영기 이사, 이인실 이사, 조현철 이사, 김세직 이사

(2) 이사회 의장 : 여승주 대표이사 (대표이사 겸직)

- 대표이사의 이사회 의장 선임사유 : 이사회의 원활한 운영 위해 회사

경영을 총괄하는 대표이사를 이사회 의장으로 선임

(3) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
4
3
-
-

※ 2023년도 제74기 정기 주주총회 결과※ 2023년 3월 사외이사 3명 선임: 연임 3명 (황영기 이사, 이인실 이사, 조현철 이사)

(4) 이사회내 위원회

감사위원회, 임원후보추천위원회, 보수위원회, 위험관리위원회, 내부거래위원회

지속가능경영위원회

나. 중요의결사항 등

회차
개최일자
의안명
가결여부
이사의 성명/ ( ):출석률

여승주
황영기
이승우
이인실
조현철
이경근
김중원
김세직

-100%
-100%
-100%
-100%
-100%
-100%
-100%
-90%

찬반여부

1
2022.01.25
1. 임원 급여체계 변경 및 임원보수규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
(선임전)

2
2022.02.24
1. 제73기 영업보고서(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 제73기 재무제표(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 제73기 정기주주총회 상정 의안 결정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 제73기 정기주주총회 소집의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5. 위험관리집행책임자 및 위험관리책임자 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6. 임원 급여체계 변경 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

7. 내부통제기준 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

8. 기업지배구조헌장 제정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

9. ㈜한화 및 한화솔루션㈜과의 임대차거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

10. 한화자산운용㈜과의 사모 수익증권 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

11. 2021년 금융복합기업집단 내부통제 평가 결과 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고1. 제73기 선임계리사 검증의견 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고2. RBC비율 현황 및 관리방안 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고3. 2022년 가계대출 관리계획 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고4. 2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고5. 2021년 내부통제체계·운영실태 점검 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고6. 2021년 자금세탁방지제도 운영현황 및 종합평가 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고7. 2021년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고8. 2021년 감사 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고9. 2021년 자율규제 내부통제부문 평가 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고10. 2021년 자금세탁방지업무 운영실태 평가 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고11. 2021년 금융소비자보호 내부통제위원회 실시 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고12. 2021년 소비자보호협의회 운영 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고13. 2021년 의료자문관리위원회 운영 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고14. 2021년 소송관리위원회 운영현황 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고15. 2021년 신용정보관리·보호인 업무수행 실적 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고16. 보수위원회 결의사항 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

3
2022.03.24
1. 이사회 의장 선임의 건
가결
-*
찬성
(퇴임)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 선임사외이사 선임의 건
가결
찬성
-*
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 대표이사 선임 및 이사 직위 부여의 건
가결
-*
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 이사회내 위원회 위원 선임의 건**
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4
2022.03.24
1. 국내 후순위채권 발행 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 한화자산운용㈜ 대체투자 업무위탁계약 해지 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고1. 인도네시아 현지법인의 자회사 인수 관련 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고2. 보험Core시스템 구축 프로젝트 일정 변경 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

5
2022.04.28
1. 한화자산운용㈜ 유상증자 참여 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 한화투자증권㈜과의 후순위채권 인수계약 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6
2022.05.30
1. 한화손해보험㈜ 신종자본증권 인수 참여 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

7
2022.06.03
1. 이사 경업 승인의 건***
가결
찬성
-*
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

(황영기 이사, 아이트러스트자산운용 기타비상무이사 선임)

2. 한화라이프랩㈜과의 업무위탁 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 미국 부동산 투자 자회사 유상증자 참여 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 2021년 12월 기준 자체 위험 및 지급여력 평가 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5. 2021년 금융복합기업집단 위험관리 평가 결과 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고1. 2022년 1분기 경영실적 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고2. 중국 현지법인 신규주주 영입 관련 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

8
2022.07.25
KAIST 학생 창업 커뮤니티 구축 협약 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

9
2022.09.01
1. 해외 신종자본증권 발행 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

2. 한화자산운용(주)과의 사모 수익증권 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

보고1. 2022년 상반기 경영실적 보고
보고
-
-
-
-
-
-
불참

보고2. 2022년 상반기 금융소비자보호 내부통제위원회 실시 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
불참

10
2022.09.20
1. 한화손해보험(주) 유상증자 참여 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

11
2022.10.21
1. 한화시스템(주)과의 IT거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 한화위탁관리부동산투자회사(주) 투자 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 한화위탁관리부동산투자회사(주)와의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고1. 대구사옥 신축공사 경과 및 변경 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

12
2022.12.2
1. 2023년 사업계획 및 예산(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
(퇴임)
찬성
찬성

2. 이사회내 위원회 위원 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 준법감시인 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 선임계리사 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5. 위험관리집행책임자 및 위험관리책임자 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6. 내부통제기준 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

7. 안전 및 보건에 관한 계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

8. 2022년 생명보험 사회공헌사업 출연 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

9. 초록우산 어린이재단과의 사회공헌사업 협약 승인의 건
가결
찬성
-*
찬성
찬성
찬성
찬성

10. 한국국제교류재단 기부 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

11. 2023년 자회사와의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

12. 2023년 계열사와의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

13. ㈜한화와의 임대차 거래 변경 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고1. 최고경영자 경영승계 계획 현황 및 적정성 점검 보고
보고
-
-
-
-
-
-

회차
개최일자
의안명
가결여부
이사의 성명/ ( ):출석률

여승주
황영기
이인실
조현철
김세직
김중원
신충호

-100%
-100%
-100%
-100%
-100%
-100%
-100%

찬반여부

1
2023.02.03
1. 주요업무집행책임자 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
(선임전)

2
2023.02.24
1. 제74기 재무제표(안) 및 영업보고서(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 제74기 정기주주총회 소집 및 부의안건 결정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 금융복합기업집단 내부통제기준 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 일본 부동산 투자 자회사 설립 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5. ㈜한화 및 한화솔루션㈜과의 임대차 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6. 한화생명금융서비스㈜와의 브랜드 사용거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

7. 한화자산운용㈜과의 사모 수익증권 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

8. 임원 급여체계 변경 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고1. 보유 부동산 운용전략 보고
보고
-
-
-
-
-
-

보고2. 2022년 선임계리사 검증의견 보고
보고
-
-
-
-
-
-

보고3. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
-
-
-
-
-
-

보고4. 2022년 내부통제체계 및 운영실태 점검결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-

보고5. 2022년 자금세탁방지 활동 및 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-

보고6. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-

보고7. 2022년 감사 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-

보고8. 2022년 내부통제부문 평가결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-

보고9. 2022년 자금세탁방지업무 운영실태 평가 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-

보고10. 2022년 하반기 금융소비자보호 내부통제위원회 실시 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-

보고11. 2022년 의료자문관리위원회 운영 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-

보고12. 2022년 소송관리위원회 운영현황 보고
보고
-
-
-
-
-
-

보고13. 2022년 신용정보관리·보호인 업무수행 실적 보고
보고
-
-
-
-
-
-

보고14. 보수위원회 결의사항 보고
보고
-
-
-
-
-
-

3
2023.03.16
1. (재)한화문화재단 기부 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4
2023.03.23
1. 이사회 의장 선임의 건
가결
-*
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 선임사외이사 선임의 건
가결
찬성
-*
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 이사회내 위원회 위원 선임의 건**
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 대표이사 선임 및 이사 직위 부여의 건
가결
-*
찬성
찬성
찬성
찬성
-*
-*

5
2023.06.02
1. 지배구조내부규범 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 감사위원회규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 금융소비자보호 내부통제기준 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 한화자산운용과의 사모 수익증권 만기연장 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5. GA자회사와의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6. ’22년 금융복합기업집단 내부통제운영 평가 결과 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

7. ’22년 금융복합기업집단 위험관리 평가 결과 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

8. ’22년 12월 기준 자체위험 및 지급여력 평가 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고1. 2023년 1분기 경영실적 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고2. ’22년말 IFRS17 기준 책임준비금 적정성 검증 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고3. 금융복합기업집단 내부통제 종합점검결과 개선추진 이행현황 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

6
2023.07.14
1. 국내 후순위채권 발행 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 한화투자증권㈜과의 후순위채권 인수계약 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

* 이사 본인 관련 건으로 의결권 없음

** 이사회내 위원회 위원 선임의 건 : 사외이사 본인 추천 건에 한하여 의결권 없음

*** 경업 승인 요구 이사는 의결권 없음

다. 이사회 내 위원회 구성현황

(1) 보수위원회

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한사항
비고

보수위원회
사외이사 2명사내이사 1명
황영기김세직김중원
- 임원의 성과 평가기준 및 결과에 대한 심의·의결 - 임원의 성과평가 결과에 대한 보상기준 심의·의결
- 이인실 사외이사 위원변경(2023.3.23 이사회)- 황영기 사외이사 위원변경(2023.3.23 이사회)

(2) 위험관리위원회

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한사항
비고

위험관리위원회
사외이사 2명　사내이사 1명
황영기 위원장김세직신충호
□ 설치목적리스크의 효율적 감독 및 정책수립　□ 권한① 위험관리의 기본방침 및 전략 수립② 회사가 부담 가능한 위험 수준 결정③ 적정투자한도 및 손실허용한도 승인④ 위험관리 규정의 제(개)정⑤ 기타 금융위원회가 정하여 고시하는사항 및 위험관리에 필요하다고이사회가 인정하는 사항
- 조현철 사외이사 위원변경(2022.3.24)- 김세직 사외이사 선임(2022.3.24)- 이경근 사내이사 퇴임(2022.10.31)- 김중원 사내이사 선임(2022.12.2)- 김중원 사내이사 위원변경(2023.3.23)- 신충호 사내이사 선임(2023.3.23)

(3) 내부거래위원회

위원회명

구 성

성명

설치목적 및 권한사항

비고

내부거래위원회

사외이사 2명

사내이사 1명

이인실 위원장

조현철

김중원

계열회사간 내부거래 심의

이승우 사외이사 퇴임 (2022.3.24)

조현철 사외이사 선임 (2022.3.24)

(4) 지속가능경영위원회

위원회명
구 성
성명
설치목적 및 권한사항
비고

지속가능경영위원회
사외이사 3명사내이사 1명
황영기 위원장이인실김세직김중원
ESG전략 및 이행현황,성과관리감독
- 이승우 사외이사 퇴임(2022.3.24)- 김세직 사외이사 선임(2022.3.24)- 이경근 사내이사 퇴임(2022.10.31)- 김중원 사내이사 선임(2022.12.2)

※ 임원후보추천위원회, 감사위원회 : 「마. 이사의 독립성」 및 「2. 감사제도에 관한 사항」참조

라. 이사회내 위원회 활동내역(1) 보수위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

이인실(출석률:100%)
김세직(출석률:100%)
김중원(출석률:100%)
황영기

찬반여부

보수위원회
2023.01.30
보수위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전

'23년 임원 단기성과급('22년분) 지급(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2023.02.24
임원 급여체계 변경 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

임원 보수체계 적정성 심사(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022년 보수체계 연차보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022년 임원 단기성과급('21년분) 지급 결과 보고
-
-
-
-

2023.02.24
2023년 RSU 부여 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

(2) 위험관리위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

황영기(출석률:88%)
조현철(출석률:100%)
이경근(출석률:100%)
김세직(출석률:86%)
김중원(출석률:100%)
신충호(출석률:100%)

찬반여부

위험관리위원회
2022.02.24
2022년 2/4분기 투자리스크 허용한도 설정(案)
가결
찬성
찬성
찬성
(선임전)
(선임전)
(선임전)

2021년 4/4분기 리스크 분석 결과
-
-
-
-

위험관리협의회 旣심의내역 보고
-
-
-
-

2021년 4/4분기 금융복합기업집단 위험관리 현황 보고
-
-
-
-

2022.06.03
위험관리위원회 위원장 선임의 건
가결
-＊
(위원 변경)
찬성
찬성

2022년 3/4분기 투자리스크 허용한도 설정(案)
가결
찬성
찬성
찬성

2022년 3월 금리리스크 위기상황 발생에 따른 대응방안(案)
가결
찬성
찬성
찬성

외화유동성 현황 및 리스크 관리방안 보고
-
-
-
-

2022년 1/4분기 리스크 분석 결과
-
-
-
-

위험관리협의회 旣심의내역 보고
-
-
-
-

2022년 1/4분기 금융복합기업집단 위험관리 현황 보고
-
-
-
-

2022.08.24
2022년 4/4분기 투자리스크 허용한도 설정(案)
가결
찬성
찬성
찬성

2022년 외화유동성리스크 허용한도 설정(案)
가결
찬성
찬성
찬성

2022년 6월 금리리스크 위기상황 발생에 따른 대응방안(案)
가결
찬성
찬성
찬성

한화손해보험 위험부담한도 초과 예상에 따른 대응방안(案)
가결
찬성
찬성
찬성

2022년 2/4분기 리스크 분석 결과
-
-
-
-

위험관리협의회 旣심의내역 보고
-
-
-
-

2022년 2/4분기 금융복합기업집단 위험관리 현황 보고
-
-
-
-

2022.10.21
'22년 스트레스 상황시 RBC 지급여력비율 대응방안
-
-
-
-

2022.12.02
2023년 리스크관리방안(案)
가결
찬성
(퇴임)
(불참)
찬성

2022년 9월 투자리스크 위기상황 발생에 따른 대응방안(案)
가결
찬성
찬성

2023년 금융복합기업집단 위험관리방안(案)
가결
찬성
찬성

2022년 3/4분기 리스크 분석 결과
-
-
-

위험관리협의회 旣심의내역 보고
-
-
-

2022년 3/4분기 금융복합기업집단 위험관리 현황 보고
-
-
-

2023.2.24
2022년 12월 투자리스크 위기상황 발생에 따른 대응방안(案)
가결
찬성
찬성
찬성

2023년 일반계정 외환투자자산 운용한도 개정(案)
가결
찬성
찬성
찬성

신지급여력제도 도입에 따른 제규정 제·개정 및 승인사항(案)
가결
찬성
찬성
찬성

자산건전성분류세칙 개정(案)
가결
찬성
찬성
찬성

2022년 12월말 기준 RBC비율 가이드라인 하회에 따른 결과 보고
-
-
-
-

2022년 4/4분기 리스크 분석 결과
-
-
-
-

新지급여력제도(K-ICS) 대응전략 보고
-
-
-
-

위험관리협의회 旣심의내역 보고
-
-
-
-

2022년 4/4분기 금융복합기업집단 위험관리 현황 보고
-
-
-
-

2023.5.15
위험관리위원회 위원장 선임의 건
가결
-＊
찬성
(위원 변경)
찬성

Lippo 손해보험 인수에 따른 K-ICS 요구자본 간편법 사용 승인(案)
가결
찬성
찬성
찬성

2023.6.2
2023년 확률론적 시나리오 유효성 검증 보고
-
(불참)
-
-

2023년 1/4분기 리스크 분석 결과
-
-
-

위험관리협의회 旣심의내역 보고
-
-
-

2023년 1/4분기 금융복합기업집단 위험관리 현황 보고
-
-
-

* 위원장 입후보로 의결권 없음

(3) 내부거래위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

이승우(출석률 :100%)
이인실(출석률 :100%)
김중원(출석률 :100%)
조현철(출석률 :100%)

찬반여부

내부거래위원회
2022.2.24
㈜한화 및 한화솔루션(주)와의 임대차거래 심의의 건
심의
-
-
-
(선임 전)

한화자산운용㈜과의 사모 수익증권거래
심의
-
-
-

심의의 건

2022.3.24
내부거래위원회 위원장 선임의 건
가결
(퇴임)
-＊
찬성
찬성

보고1. 한화자산운용㈜과의 대체투자
보고
-
-
-

업무위탁계약 해지 보고

2022.04.28
한화자산운용㈜ 유상증자 참여 심의의 건
심의
-
-
-

한화투자증권㈜과의 후순위채권 인수계약 심의의 건
심의
-
-
-

2022.05.30
한화손해보험㈜ 신종자본증권 인수 참여 심의의 건
심의
-
-
-

2022.06.03
한화라이프랩㈜과의 업무위탁 거래 심의의 건
심의
-
-
-

미국 부동산 투자 자회사 유상증자 참여 심의의 건
심의
-
-
-

2022.08.24
한화자산운용(주)과의 사모 수익증권 거래 심의의 건
심의
-
-
-

2022.09.20
한화손해보험(주) 유상증자 참여 심의의 건
심의
-
-
-

2022.10.21
1. 한화시스템(주)과의 IT거래 심의의 건
심의
-
-
-

2. 한화위탁관리부동산투자회사(주) 투자 심의의 건
심의
-
-
-

3. 한화위탁관리부동산투자회사(주)와의 거래 심의의 건
심의
-
-
-

2022.12.02
1. 2023년 한화생명금융서비스㈜와의 거래 심의의 건
심의
-
-
-

2. 2023년 한화라이프랩㈜과의 거래 심의의 건
심의
-
-
-

3. 2023년 한화손해사정㈜과의 거래 심의의 건
심의
-
-
-

4. 2023년 한화자산운용㈜과의 거래 심의의 건
심의
-
-
-

5. 2023년 ㈜한화63시티와의 거래 심의의 건
심의
-
-
-

6. 2023년 ㈜한화와의 거래 심의의 건
심의
-
-
-

7. 2023년 ㈜한화이글스와의 거래 심의의 건
심의
-
-
-

8. 2023년 한화호텔앤드리조트㈜와의 거래 심의의 건
심의
-
-
-

9. 2023년 한화위탁관리부동산투자회사㈜와의 거래 심의의 건
심의
-
-
-

10. ㈜한화와의 임대차 거래 변경 심의의 건
심의
-
-
-

2023.02.24
1. ㈜한화 및 한화솔루션㈜과의 임대차 거래 심의의 건
심의
-
-
-

2. 한화생명금융서비스㈜와의 브랜드 사용거래 심의의 건
심의
-
-
-

3. 한화자산운용㈜과의 사모 수익증권 거래 심의의 건
심의
-
-
-

2023.03.16
1. (재)한화문화재단 기부 심의의 건
심의
-
-
-

2023.06.02
1. 내부거래위원회 위원장 선임의 건
가결
-＊
찬성
찬성

2. 한화자산운용㈜과의 사모 수익증권 거래 심의의 건
심의
-
-
-

3. 한화생명금융서비스㈜와의 IT자선 거래 심의의 건
심의
-
-
-

4. 피플라이프㈜와의 교육 위수탁 거래 심의의 건
심의
-
-
-

2023.07.14
1. 한화투자증권㈜과의 후순위채권 인수계약 심의의 건
심의
-
-
-

* 위원장 입후보로 의결권 없음

※ 의안 중 심의/보고 대상 건은 찬반여부를 ‘-’ 로 표기함.

(4) 지속가능경영위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

황영기(출석률 :80%%)
이승우(출석률 :100%)
이인실(출석률 :100%)
이경근(출석률 :100%)
김세직(출석률:75%)
김중원(출석률:100%)

찬반여부

지속가능경영위원회
2022.02.24
글로벌 ESG 기업과의 MOU 체결
-
-
-
-
-
(선임 전)
(선임 전)

2022.06.03
지속가능경영위원회 위원장 선임의 건
가결
-＊
(퇴임)
찬성
찬성
찬성

2030 ESG 경영전략 및 로드맵
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2022년 상반기 주요 ESG 실적 및 하반기 계획
-
-
-
-
-

2022.08.24
ISO14001(환경경영시스템) 인증 획득
-
-
-
-
-

2022년 지속가능경영보고서 발간
-
-
-
-
-

2022.12.02
2022년 ESG 평가 결과
-
-
-
(퇴임)
불참
-

2022년 하반기 ESG 주요 실적 및 2023년 계획
-
-
-
불참
-

2023. 06. 02
폐전기·전자제품 폐기 프로세스 구축
-
불참
-
-
-

금융배출량 측정 및 기후리스크 분석
-
불참
-
-
-

2023년 상반기 ESG 주요 실적 및 하반기 계획
-
불참
-
-
-

* 위원장 입후보로 의결권 없음

※ 임원후보추천위원회, 감사위원회 : 「마. 이사의 독립성」 및 「2. 감사제도에 관 한 사항」참조

마. 이사의 독립성

(1) 회사의 최대주주 또는 주요주주로부터 독립적인지 여부

사규 ‘지배구조내부규범’에 의거 관련법령에 따른 독립성과 전문성을 보유하고 이사로서의 결격사유가 없는 후보를 사외이사인 경우에는 임원후보추천위원회에서, 사내이사인 경우에는 이사회에서 각각 추천받아 주총에서 선임

※ 지배구조내부규범 관련규정

제7조(이사의 자격요건)

① 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 이사가 되지 못한다.

1. 「상법」, 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 등 관련법령에서 정하는 임원의 결격사유에 해당하는 자

2. 기타 이사회가 이사로서 직무를 수행하기에 적합하지 않다고 인정하는 자

② 이사는 금융, 보험, 경영 등 관련분야에 관한 풍부한 경험이나 지식을 갖춘 자이어야 한다.

제8조(사외이사의 자격요건)

① 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 사외이사가 되지 못한다.

1. 「상법」, 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 등 관련법령에서 정하는 사외이사의 결격사유에 해당하는 자

2. 기타 임원후보추천위원회가 사외이사로서 직무를 수행하기에 적합하지 않다고 인정하는 자

② 사외이사는 금융, 경영, 경제, 법률, 회계, 소비자보호, 정보기술 등 회사의 금융업 영위와 관련된 분야에서 연구·조사 또는 근무한 경력이 있는 자로서 사외이사 직무 수행에 필요한 전문지식이나 실무경험이 풍부한 자이어야 한다.

구분
성명
임기
연임여부/연임횟수
선임배경
추천인
활동분야
회사와의거래
최대주주와의관계
독립성충족여부

사내이사(대표이사)
여승주
'19.3.25~25년 정기주총 종결시
연임/2회
회사 경영에 풍부한 경험과 식견을 겸비
이사회
전사 총괄
해당사항없음
해당사항없음
총족

사내이사
김중원
'21.3.15~25년 정기주총 종결시
연임/1회
회사 경영에 풍부한 경험과 식견을 겸비
이사회
컴플라이언스실장
해당사항없음
해당사항없음
총족

사내이사
신충호
'23.3.23~25년 정기주총 종결시
신규선임
회사 경영에 풍부한 경험과 식견을 겸비
이사회
보험부문장
해당사항없음
해당사항없음
총족

사외이사
황영기
'19.3.25~24년 정기주총 종결시
연임/3회
금융업 전반에 대한 풍부한 경험과 폭넓은 이해도 보유
임원후보추천위원회
감사위원회보수위원회위험관리위원회지속가능경영위원회
해당사항없음
해당사항없음
총족

사외이사
이인실
'21.3.15~24년 정기주총 종결시
연임/1회
학계/행정관료로서 오랜 경험을 통해 경영 전반의 공정성 제고
임원후보추천위원회
감사위원회임원후보추천위원회내부거래위원회지속가능경영위원회
해당사항 없음
해당사항없음
총족

사외이사
조현철
'21.3.15~24년 정기주총 종결시
연임/1회
기업감사/금융 분야 전반의 풍부한 경험과 이해도 보유
임원후보추천위원회
감사위원회임원후보추천위원회내부거래위원회
해당사항 없음
해당사항없음
총족

사외이사
김세직
'22.3.24~'24년 정기주총 종결시
신규선임
금융업 전반에 대한 풍부한 경험과 폭넓은 이해도 보유
임원후보추천위원회
보수위원회위험관리위원회지속가능경영위원회
해당사항없음
해당사항없음
총족

(2) 임원후보추천위원회의 현황

(가) 임원후보추천위원회 구성 현황

성명
사외이사 여부
비고

이인실
○
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조 제3항의 규정 (사외이사가 총 위원의 과반수 이상) 충족

조현철
○

신충호
X

(나) 임원후보추천위원회 활동내용

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

황영기(출석률:100%)
조현철(출석률:100%)
김중원(출석률:100%)
이인실
신충호

찬반여부

임원후보추천위원회
2023.02.24
대표이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성

감사위원이 되는 사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성

감사위원이 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성

바. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 직무수행 보조 지원조직 현황

조직명
직원수(명)
직위
근속연수
지원업무담당기간
주요 활동내역

사업운영팀
4
팀장
27년
8개월
사외이사 직무 수행을 위한실무지원 및 제반업무 등

차장
22년
8년

차장
14년
2년

과장
12년
3년

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2020.02.24
회사(내부교육)
김경한 이사박승희 이사황영기 이사
해당사항 없음
감사위원회 사전간담회

2020.02.24
회사(내부교육)
김경한 이사박승희 이사황영기 이사최선집 이사
해당사항 없음
'19년 결산 등 이사회 의안 사전설명(~2020.02.25)

2020.05.29
회사(내부교육)
김경한 이사박승희 이사황영기 이사이승우 이사
해당사항 없음
'20년 1분기 실적 등 이사회 의안 사전설명(~2020.06.01)

2020.06.01
회사(내부교육)
김경한 이사박승희 이사황영기 이사
해당사항 없음
감사위원회 사전간담회

2020.08.25
회사(내부교육)
김경한 이사박승희 이사황영기 이사
해당사항 없음
감사위원회 사전간담회

2020.08.31
회사(내부교육)
김경한 이사박승희 이사황영기 이사이승우 이사
해당사항 없음
'20년 상반기 실적 등 이사회 의안 사전설명(~2020.09.01)

2020.11.23
회사(내부교육)
김경한 이사박승희 이사황영기 이사
해당사항 없음
감사위원회 사전간담회

2020.11.27
회사(내부교육)
김경한 이사박승희 이사황영기 이사이승우 이사
해당사항 없음
21년 계획 등 이사회 의안 사전설명(~2020.11.30)

2021.02.15
회사(내부교육)
김경한 이사박승희 이사황영기 이사이승우 이사
해당사항 없음
'20년 결산 등 이사회 의안 사전설명(~2021.02.16)

2021.02.16
회사(내부교육)
김경한 이사박승희 이사황영기 이사
해당사항 없음
감사위원회 사전간담회

2021.06.01
회사(내부교육)
황영기 이사이인실 이사조현철 이사
해당사항 없음
감사위원회 사전간담회

2021.06.04
회사(내부교육)
황영기 이사이승우 이사이인실 이사조현철 이사
해당사항 없음
'21년 1분기 실적 등 이사회 의안 사전설명

2021.06.08
회사(내부교육)
황영기 이사이승우 이사이인실 이사조현철 이사
해당사항 없음
'21년 1분기 실적 등 이사회 의안 사전설명

2021.08.30
회사(내부교육)
황영기 이사이승우 이사이인실 이사조현철 이사
해당사항 없음
'21년 상반기 실적 등 이사회 의안사전설명(~2021.08.31)

2021.11.22
회사(내부교육)
황영기 이사이승우 이사조현철 이사
해당사항 없음
감사위원회 사전간담회

2021.11.29
회사(내부교육)
황영기 이사이승우 이사이인실 이사조현철 이사
해당사항 없음
'22년 경영계획 등 이사회 의안사전 설명(~2021.11.30)

2022.02.17
회사(내부교육)
황영기 이사이인실 이사조현철 이사
해당사항없음
감사위원회 사전간담회

2022.02.18
회사(내부교육)
황영기 이사이승우 이사이인실 이사조현철 이사
해당사항없음
'21년 결산 등 이사회 의안사전설명(~2022.02.21)

2022.05.27
회사(내부교육)
황영기 이사이인실 이사조현철 이사
해당사항 없음
감사위원회 사전간담회

2022.05.26
회사(내부교육)
황영기 이사이인실 이사조현철 이사김세직 이사
해당사항 없음
'22년 1분기 실적 등 이사회 의안사전설명(~2022.05.31)

2022.08.08
회사(내부교육)
황영기 이사이인실 이사조현철 이사김세직 이사
해당사항 없음
자금세탁방지 임직원 온라인 교육(~2022.08.12)

2022.08.24
회사(내부교육)
황영기 이사이인실 이사조현철 이사김세직 이사
해당사항 없음
'22년 상반기 실적 등 이사회 사전간담회

2022.09.15
회사(내부교육)
황영기 이사이인실 이사조현철 이사김세직 이사
해당사항 없음
이사회 의안 사전설명(~2022.09.16)

2022.10.17
회사(내부교육)
황영기 이사이인실 이사조현철 이사김세직 이사
해당사항 없음
한화위탁관리부동산투자회사외의 거래 설명(~2022.10.18)

2022.11.28
회사(내부교육)
황영기 이사이인실 이사조현철 이사김세직 이사
해당사항 없음
2023년 사업계획 및 예산안 및 계열회사와 거래 등 설명(~2022.11.29)

2023.02.16
회사(내부교육)
황영기 이사이인실 이사조현철 이사
해당사항없음
감사위원회 사전간담회

2023.02.17
회사(내부교육)
황영기 이사이인실 이사조현철 이사김세직 이사
해당사항없음
22년 결산 등 이사회 의안사전설명(~2023.02.21)

2023.05.31
회사(내부교육)
황영기 이사이인실 이사조현철 이사
해당사항 없음
감사위원회 사전간담회

2023.05.29
회사(내부교육)
황영기 이사이인실 이사조현철 이사김세직 이사
해당사항 없음
23년 1분기 실적 등 이사회 의안사전설명(~2023.05.31)

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

황영기
예
서울대학교 무역학과 졸업런던대학교정경대학원 경영학 석사 前 KB금융지주 회장前 한국금융투자협회 회장前 한미협회 회장現 초록우산 어린이재단 회장
-
-
-

이인실
예
연세대학교 이과대학 지질학과(이학사)연세대학교 상경대학 경제학과(경제학사)미네소타대학교 경제학 박사 前 통계청장(제12대)前 한국경제학회 회장前 서강대학교 경제대학원 교수現 한반도미래인구연구원 원장
-
-
-

조현철
예
연세대학교 경제학 석사前 예금보험공사 부사장前 코오롱 인더스트리 상근고문前 코오롱 머티리얼 상근감사
예
금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관경력자(4호 유형)
- 기본 자격: 금융기관ㆍ정부ㆍ증권 유관기관 근무 ○ 경제기획원 (1991~1994) ○ 재정경제원(부)/예산청 (1994~1999) ○ 기획예산처 행정사무관(1999~2005) ○ 예금보험공사(2006~2015)- 근무기간: 국가기관 25년

* 상법 시행령 제37조 제2항 제4호 및 금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령 제 1 6조 제1항 제4호 요건 충족

나. 감사위원회 위원의 독립성감사위원회는 회사 감사위원회규정 제6조(독립의 원칙)에 의거 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하고 있습니다. 또한 감사위원회규정 제8조(선임 및 구성)에 의거 사외이사 3인을 감사위원회 위원으로 선임하여 감사위원회를 적정하게 운영하고 있습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련법령

-3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
상법제415조의 2 제2항

-사외이사가 위원의 3분의 2이상
충족(3명)

-위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(조현철)
상법제542조의11 제2항

-감사위원회의 대표는 사외이사
충족(황영기)

-그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항없음)
상법제542조의11 제3항

각 감사위원의 선임배경 등에 관한 사항은 아래 표와 같습니다.

감사 위원
임기
연임여부/연임횟수
선임배경
추천인
회사와의 관계
최대주주 또는주요주주와의 관계

황영기
'19.3.25~24년 정기주총 종결시
연임/3회
금융업 전반에 대한 풍부한 경험과폭넓은 이해도 보유
임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

이인실
'21.3.15~24년 정기주총 종결시
연임/1회
학계/행정관료로서 오랜 경험을 통해 경영 전반의 공정성 제고
임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

조현철
'21.3.15~24년 정기주총 종결시
연임/1회
기업감사/금융 분야 전반의 풍부한경험과 이해도 보유
임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

다. 감사위원회 활동 내역

위원회명
개최일자
의안내용
가결 여부
사외이사 성명

황영기(출석률:100%)
이인실(출석률:100%)
조현철(출석률:100%)

찬반여부

감사위원회
2022.02.24
내부회계관리규정 개정(案)
가결
찬성
찬성
찬성

제73기 감사보고서
가결
찬성
찬성
찬성

2021년 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 결과
가결
찬성
찬성
찬성

2021년 자금세탁방지업무 운영실태 평가 결과
가결
찬성
찬성
찬성

주주총회 의안 및 서류에 대한 진술
가결
찬성
찬성
찬성

내부통제기준 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2021년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과
가결
찬성
찬성
찬성

2021년 자율규제 내부통제부문 평가 결과
가결
찬성
찬성
찬성

2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
-
-
-

제73기 외부감사인의 결산감사 결과 보고
보고
-
-
-

제73기 선임계리사 검증의견 보고
보고
-
-
-

제73기 내부감사인의 결산감사 결과 보고
보고
-
-
-

2021년 감사 결과 보고
보고
-
-
-

2021년 4분기 내부감사협의제도 점검 결과 보고
보고
-
-
-

감사인 인사사항 보고(2021.12월~2022.2월)
보고
-
-
-

외부감사인 선임 결과 보고
보고
-
-
-

2022.06.03
감사위원장 선임의 건
가결
-*
찬성
찬성

내부회계관리제도 운영 실태 점검 계획(案)
보고
-
-
-

2022년 1분기 재무제표 검토 결과 보고
보고
-
-
-

2022년 1분기 감사 결과 보고
보고
-
-
-

2022년 1분기 내부감사협의제도 점검 결과 보고
보고
-
-
-

감사인 인사사항 보고(2022.3~5월)
보고
-
-
-

2022.08.24
내부통제기준 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022년 2분기 재무제표 검토 결과 보고
보고
-
-
-

2022년 2분기 감사 결과 보고
보고
-
-
-

2022년 2분기 내부감사협의제도 점검 결과 보고
보고
-
-
-

감사인 인사사항 보고(2022.6~8월)
보고
-
-
-

2022.12.02
감사부설기구의 장에 대한 임면 동의
가결
찬성
찬성
찬성

2023년 감사계획(案)
가결
찬성
찬성
찬성

내부통제기준 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

외부감사인 감사계약 변경 체결의 건
보고

2022년 3분기 재무제표 검토 결과 보고
보고
-
-
-

2022년 3분기 감사 결과 보고
보고
-
-
-

2022년 3분기 내부감사협의제도 점검 결과 보고
보고
-
-
-

감사인 인사사항 보고(2022.9~11월)
보고
-
-
-

2022.12.23
외부감사인 재지정 요청의 건(案)
가결
찬성
찬성
찬성

2023.02.24
제74기 감사보고서
가결
찬성
찬성
찬성

2022년 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 결과
가결
찬성
찬성
찬성

2022년 자금세탁방지업무 운영실태 평가 결과
가결
찬성
찬성
찬성

주주총회 의안 및 서류에 대한 진술
가결
찬성
찬성
찬성

2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과
가결
찬성
찬성
찬성

2022년 내부통제부문 평가 결과
가결
찬성
찬성
찬성

2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
-
-
-

제74기 외부감사인의 결산감사 결과 보고
보고
-
-
-

제74기 선임계리사 검증의견 보고
보고
-
-
-

제74기 내부감사인의 결산감사 결과 보고
보고
-
-
-

2022년 감사 결과 보고
보고
-
-
-

2022년 4분기 내부감사협의제도 점검 결과 보고
보고
-
-
-

감사인 인사사항 보고(2022.12월~2023.2월)
보고
-
-
-

외부감사인 선임 보고
보고
-
-
-

2023.06.02
감사위원회 위원장 선임의 건
가결
-*
찬성
찬성

감사위원회규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022년말 IFRS17 기준 책임준비금 적정성 검증 보고
보고
-
-
-

내부회계관리제도 운영 실태 점검 계획(案)
보고
-
-
-

외부감사인 선임 결과 보고
보고
-
-
-

2023년 1분기 재무제표 검토 결과 보고
보고
-
-
-

2023년 1분기 감사 결과 보고
보고
-
-
-

2023년 1분기 내부감사협의제도 점검 결과 보고
보고
-
-
-

감사인 인사사항 보고(2023.3~5월)
보고
-
-
-

* 감사위원장 입후보로 의결권 없음

라. 감사위원의 전문성(1) 감사위원회 교육실시 현황 및 계획(가) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2020.02.24
감사실
김경한, 황영기
일신상의 사유(박승희)
- 2019년 재무제표 및 내부회계관리제도 감사결과 등 회계관련 이슈- '20년 1분기 감사위원회 안건 사전설명

2020.06.01
감사실
김경한, 박승희, 황영기
-
- '20년 2분기 감사위원회 안건 사전설명- 회사 주요 현안 및 이슈

2020.08.25
감사실
김경한, 박승희, 황영기
-
- '20년 3분기 감사위원회 안건 사전설명- 회사 주요 현안 및 이슈

2020.11.23
감사실삼일회계법인
김경한, 박승희, 황영기
-
- '20년 4분기 감사위원회 안건 사전설명- 회사 주요 현안 및 이슈- 코로나19와 감사위원회 체크포인트

2021.02.16
감사실
김경한, 박승희, 황영기
-
- '21년 1분기 감사위원회 안건 사전설명- 회사 주요 현안 및 이슈

2021.06.01
감사실
황영기, 이인실, 조현철
-
- '21년 2분기 감사위원회 안건 사전설명- 회사 주요 현안 및 이슈

2021.11.22
감사실삼일회계법인
황영기, 이인실, 조현철
-
- 회사 주요 현안 및 이슈- 핵심감사사항 및 내부회계관리제도

2022.02.17
감사실
황영기, 이인실, 조현철
-
- '22년 1분기 감사위원회 안건 사전 설명- 회사 주요 현안 및 이슈

2022.05.27
감사실
황영기, 이인실
일신상의 사유(조현철)
- '22년 2분기 감사위원회 안건 사전설명- 회사 주요 현안 및 이슈

2022.11.23
감사실삼일회계법인
황영기, 이인실, 조현철
-
- '22년 4분기 감사위원회 안건 사전설명- 회사 주요 현안 및 이슈- 부정 방지 및 내부회계관리제도 평가

2023.02.16
감사실
황영기, 이인실, 조현철
-
- '23년 1분기 감사위원회 안건 사전 설명- 회사 주요 현안 및 이슈

2023.05.31
감사실
황영기, 이인실, 조현철
-
- '23년 2분기 감사위원회 안건 사전설명- 회사 주요 현안 및 이슈

(나) 교육 계획

- 분기별 1회 이상 감사부설기구 주관 주요 현안 및 이슈 등 설명회 진행

- 매년 1회 이상 회계사 등 외부 전문가를 초빙(주관)하여 교육지원

(2) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사실
24
부장↑(4년 7개월)차장 (2년 11개월)과장 (3년 5개월)사원(5개월)
- 2022년 결산 재무제표 감사- 2022년 내부회계관리제도 운영 실태 평가- 2022년 내부통제 운영 실태 평가- 2022년 자금세탁방지업무 운영 실태 평가- 본사감사/일상감사/자회사점검 - 감사위원회 지원 등

마. 준법감시인에 관한 사항(1) 준법감시인의 인적사항 및 주요 경력

성명
담당업무
주요경력
선임일

여치경
준법감시인
2000.08 고려대학교 법학과 졸업2002.12 사법고시 44회 합격2006.01 사법연수원 35기 수료2006.02 수원/의정부/부산/인천지방검찰청2015.09 법무법인 동인2019.02 한화에너지 인사지원팀2019.04 한화종합화학 기획담당지원2020.06 한화생명 컴플라이언스실2020.07 한화생명 준법감시팀
2020.6.5

(2) 주요 활동 내역 및 그 처리결과준법감시인은 법규준수 등 내부통제체제에 대한 총괄 및 감시·관리할 책임을 맡고 있으며, 이를 위하여 임직원이 그 직무를 수행하는 데 있어 준수하여야 할 기본적인 절차와 기준(내부통제기준)을 정하여 시행하도록 하고 있습니다. 매년 정기적으로 내부통제 체계·운영에 대한 실태를 점검하고 그 결과를 이사회에 보고 하고 있으며, 연간, 반기, 분기, 월별 내부통제점검을 실시하고 그 결과를 내부통제위원회 및 대표이사에게 보고 하고 있습니다. 또한, 각 부서장은 소속 부서에 대한 내부통제업무의 적정성을 자율 점검하고 그 결과를 매월 정기적으로 준법감시인에게 보고 하고 있습니다. 내부통제에 대한 점검결과 일부 개선 필요사항에 대해서는 관련 규정에 따라 조치하고 있으며, 현재 법규위반 사항은 없었습니다.

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법감시팀
12
부장 3명 (평균 3.7년)차장 4명(평균 2.9년)과장 2명(평균 1.3년)대리 1명(평균 1개월)사원 2명(평균 0.5년)
내부통제 제도구축 및 개선금융사고 예방 및 법규준수실태 점검일상업무 사전감시조사 및 기록관리임직원 윤리준법교육자금세탁방지제도 관련 업무공정거래 및 이해상충 방지 업무기타 준법통제에 필요한 업무

3. 주주총회 등에 관한 사항

가.투표제도 현황

(기준일 :
2023년 07월 20일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
채택
미도입
도입

실시여부
미실시
미실시
실시제74기(23년도)정기주주총회

나. 소수주주권의 행사 여부 - 해당사항 없음다. 경영권 경쟁 여부 - 해당사항 없음

라. 의결권 현황

(기준일 :
2023년 07월 20일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
868,530,000
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
117,139,750
상법 제369조제2항의자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
보통주
-
-

의결권 행사가 제한된 주식수(D)
우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
보통주
751,390,250
-

(F = A - B - C - D + E)
우선주
-
-

마. 주식사무

(1) 정관에 규정된 신주인수권의 내용

제 10 조 (주식의 발행 및 배정)

① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식 총수(기 발행주식과 새로 발행하는 주식수를 합산하여 계산한다. 이하 이항에서 같다)의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 이 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.?

⑥ 이 회사는 신주를 배정하면서 발행하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 이 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

(2) 결산일 : 12월 31일

(3) 정기주주총회의 시기 : 매 사업연도 종료 후 3월 이내

(4) 주권의 종류 : 「주식·사채등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음

(5) 명의개서대리인 : 한국예탁결제원(☎ 051-519-1500) 부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터(BIFC)

(6) 주주에 대한 특전 : 해당사항 없음

(7) 공고방법 : 회사 인터넷 홈페이지(www.hanwhalife.com)

다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 동아일보에 게재한다.

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결의내용

제74기정기주주총회(2023.3.23)
1.제74기 재무제표 승인의 건2.정관 일부 변경의 건3.이사 선임의 건 - 사외이사 : 황영기, 이인실 - 사내이사 : 여승주, 김중원, 신충호4.감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 - 사외이사 : 조현철5.감사위원 선임의 건 - 사외이사인 감사위원 : 황영기, 이인실6.이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인

제73기정기주주총회(2022.3.24)
1.제73기 재무제표 승인의 건2.정관 일부 변경의 건3.이사 선임의 건- 사외이사 : 김세직4.감사위원이 되는 사외이사 선임의 건- 사외이사 : 황영기5.이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인

제72기정기주주총회(2021.3.15)
1.제72기 재무제표 승인의 건2.이사 선임의 건 - 사외이사 : 황영기, 이인실 - 사내이사 : 여승주, 이경근, 김중원3.감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 - 사외이사 : 조현철4.감사위원 선임의 건 - 사외이사인 감사위원 : 황영기, 이인실5.이사 보수한도 승인의 건6.분할계획서 승인의 건
원안대로 승인원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인원안대로 승인

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2023.07.20
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)한화
본인(최대주주)
보통주
375,519,118
43.24
375,519,118
43.24
-

(주)한화갤러리아타임월드
계열사
보통주
15,204,166
1.75
15,204,166
1.75
-

김동원
임원
보통주
300,000
0.03
300,000
0.03
-

여승주
임원
보통주
158,650
0.02
158,650
0.02
-

김중원
임원
보통주
70,000
0.01
120,000
0.01
-

신충호
임원
보통주
0
0
44,678
0.01
-

계
보통주
391,251,934
45.05
391,346,612
45.06
-

우선주
-
-
-
-
-

가. 최대주주 보유주식의 주요계약 현황

연번
성명(명칭)
주식등의종류
주식등의수
계약상대방
계약의종류
계약체결(변경)일
계약기간
비고

1
(주)한화
의결권있는 주식
53,794,000
에이치디프로젝트(주)(업무위탁:우리은행)
주식담보대출
2021.09.27
2023.09.27
차입금관련

2
(주)한화
의결권있는 주식
30,399,644
(주)한국스탠다드차타드은행
주식담보대출
2023.06.27
2023.07.29
차입금관련

4
(주)한화
의결권있는 주식
37,300,000
한국증권금융
주식담보대출
2023.04.03
2024.04.01
차입금관련

5
(주)한화
의결권있는 주식
59,000,000
한국증권금융
주식담보대출
2022.11.22
2023.11.22
차입금관련

※ 상기 주요계약 현황은 2023.7.18. 공시된 주식등의 대량보유상황보고서에 따라 작성

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)한화
74,702
김동관
4.64
-
-
김승연
18.84

김승모
0.01
-
-
-
-

류두형
0.01
-
-
-
-

양기원
0.00
-
-
-
-

※ 상기 대표이사 및 지분율은 공시서류작성기준일 현재 (2023.03.31) 기준입니다. ※ 상기 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2022년 12월 31일 및 의결권 있는 주식 기준입니다.

※ 공시대상기간 중 세부내역의 변동은 다음과 같습니다.

변동일자
구분
성명
변동사유
변동전
변동후
비고

주식의종류
지분(%)
주식의종류
지분(%)

2021.03.29
대표이사
김승모
신규선임
보통주
-
보통주
0.01
변동 후 대표이사: 금춘수, 옥경석, 김승모, 김맹윤

우선주
-
우선주
0

합계
-
합계
0.01

2021.03.29
대표이사
김맹윤
신규선임
보통주
-
보통주
0.01

우선주
-
우선주
0

합계
-
합계
0.01

2022.07.01
대표이사
김맹윤
대표이사퇴임
보통주
0.01
보통주
0.01
변동 후 대표이사: 금춘수, 옥경석, 김승모(김맹윤 사내이사 퇴임일: 2022.09.26)

우선주
0
우선주
0

합계
0.01
합계
0.01

2022.09.02
대표이사
김동관
신규선임
보통주
4.44
보통주
4.44
변동 후 대표이사: 금춘수, 김동관, 옥경석, 김승모

우선주
3.75
우선주
3.75

합계
4.28
합계
4.28

2022.09.28
대표이사
옥경석
임원퇴임
보통주
0.01
보통주
-
변동 후 대표이사: 금춘수, 김동관, 김승모, 양기원, 류두형

우선주
0
우선주
-

합계
0.01
합계
-

2022.09.28
대표이사
류두형
신규선임
보통주
-
보통주
0.01

우선주
-
우선주
0

합계
-
합계
0.01

2023.02.20
대표이사
양기원
장내매수
보통주
-
보통주
0.01
-

우선주
-
우선주
0

합계
-
합계
0

2023.02.27
대표이사
김동관
상속
보통주
4.44
보통주
4.91
-

우선주
3.75
우선주
3.75

합계
4.28
합계
4.64

2023.03.29
대표이사
금춘수
임원퇴임
보통주
0.04
보통주
-
변동 후 대표이사: 김동관, 김승모, 양기원, 류두형

우선주
0.09
우선주
-

합계
0.05
합계
-

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)한화

자산총계
211,175,324

부채총계
190,296,497

자본총계
20,878,827

매출액
62,278,395

영업이익
2,516,091

당기순이익
2,243,337

※ (주)한화 2022년(말) 연결재무제표 기준

다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주인 (주)한화(영문명 HANWHA CORPORATION)는 1952년 10월 28일 설립하였으며, 서울특별시 중구 청계천로 86 (장교동, 한화빌딩)에 본사를 두고 있습니다.동사는 산업용 화약, 건설업, 기계 제조, 무역 등 자체사업을 영위하면서 국내외 여러 종속회사를 통하여 화약제조업, 도소매업, 화학제조업, 건설업, 레저서비스업, 태양광사업, 금융업 및 기타 사업을 영위하고 있습니다.최대주주에 대한 보다 자세한 사항은 전자공시시스템(DART)에 공시된 (주)한화의 정기공시(사업보고서, 분ㆍ반기보고서)를 참조하시기 바랍니다.

3. 최대주주 변동내역

최대주주 변동내역

(기준일 :
2023년 07월 20일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2021.03.15
한화건설(주)
391,152,055
45.04
임원 퇴임
-

2021.03.15
한화건설(주)
391,242,644
45.04
임원 선임
-

2021.04.14
한화건설(주)
391,242,643
45.04
교환사채 교환
-

2021.04.23
한화건설(주)
391,242,535
45.04
교환사채 교환
-

2021.04.23
한화건설(주)
391,272,535
45.04
임원주식 취득
-

2021.04.28
한화건설(주)
391,272,523
45.04
교환사채 교환
-

2021.10.05
한화건설(주)
391,282,523
45.05
임원주식 취득
-

2022.05.13
한화건설(주)
319,292,523
45.05
임원주식 취득
-

2022.05.18
한화건설(주)
391,312,523
45.05
임원주식 취득
-

2022.06.16
한화건설(주)
391,322,523
45.05
임원주식 취득
-

2022.10.31
한화건설(주)
391,251,934
45.05
임원 퇴임
-

2022.11.02
(주)한화
391,251,934
45.05
(주)한화의 (주)한화건설 흡수합병
-

2023.03.23
(주)한화
391,328,069
45.05
임원 선임, 임원 주식 취득
-

2023.07.17
㈜한화
391,346,612
45.06
임원주식 취득
-

4. 주식의 분포가. 주식 소유현황

(기준일 :
2023.07.20
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
(주)한화
375,519,118
43.24
-

예금보험공사
86,857,001
10
-

국민연금공단
53,185,837
6.12
-

우리사주조합
1,057,770
0.12
-

※ 국민연금공단의 경우 금융감독원 전자공시시스템의 주식등의대량보유상황보고서(2023.1.3) 기준

나. 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
199,708
199,719
99.99
239,871,011
868,530,000
27.63
-

6. 최근 6개월간의 주가와 거래실적

(단위 : 원, 주)

구분
2023. 01월
2023. 02월
2023. 03월
2023. 04월
2023. 05월
2023. 06월

주가
최고
2,970
2,975
2,875
2,495
2,600
2,675

최저
2,600
2,470
2,385
2,340
2,435
2,505

평균
2,816
2,613
2,553
2,436
2,527
2,600

일거래량
최고
6,308,475
17,042,955
6,505,909
2,998,104
3,257,751
4,293,169

최저
899,387
870,726
1,131,961
1,023,367
747,918
636,070

월거래량
49,109,379
67,699,537
52,920,771
34,408,033
30,823,711
29,106,190

주1) 2010.3.17 유가증권시장 상장

주2) 주가는 해당일자 종가 기준임

주3) 보통주, 국내증권시장 기준

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황(1) 임원 현황

(기준일 :
2023년 07월 20일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

여승주
남
1960.07
사장
사내이사
상근
대표이사
- 서강대 수학과- 한화투자증권 대표이사
158,650
-
-
6년1월
-

김중원
남
1967.03
전무
사내이사
상근
컴플라이언스실장
- U of Pennsylvania Lawschool 석사- 한화생명 전략부문 캡틴
120,000
-
-
4년10월
-

신충호
남
1968.01
전무
사내이사
상근
보험부문장 兼 상품전략실장
- 고려대 국어국문학- 한화생명 상품전략실장
44,678
-
-
6년7월
-

황영기
남
1952.1
사외이사
사외이사
비상근
사외이사
- 런던정경대 경영학 석사- 금융투자협회 회장
-
-
-
4년4월
-

이인실
여
1956.07
사외이사
사외이사
비상근
사외이사
- 미네소타대 경제학 박사- 통계청장
-
-
-
2년5월
-

조현철
남
1957.07
사외이사
사외이사
비상근
사외이사
- 연세대 경제학 석사- 코오롱머티리얼 상근감사
-
-
-
2년5월
-

김세직
남
1960.01
사외이사
사외이사
비상근
사외이사
- 시카고대 경제학 박사- 現 서울대 경제학부 교수
-
-
-
1년5월
-

김동원
남
1985.08
사장
미등기
상근
최고글로벌책임자
- Yale U 동아시아학- 한화생명 최고디지털책임자
300,000
-
특수관계인
7년4월
2023.12.31

황진우
남
1960.02
부사장
미등기
상근
경제분석실장
- Yale U 경제학 박사- 한화생명 연구조정실장
50,637
-
-
20년7월
2023.12.31

홍정표
남
1964.09
부사장
미등기
상근
커뮤니케이션실장
- U of Maryland 경영학 석사- 한화저축은행 대표이사
41,666
-
-
5월
2023.12.31

엄성민
남
1976.03
전무
미등기
상근
금융비전Unit담당임원
- Wharton School 경영학 석사- 한화생명 전략부문장
41,241
-
-
9년4월
2023.12.31

박진국
남
1968.03
전무
미등기
상근
경영지원실장兼 HR운영위원장兼 (공동)미국부동산투자현지법인장兼 (공동)일본부동산투자현지법인장
- 서울대 건축학 박사- 한화생명 RE전략실장
50,000
-
-
10년3월
2023.12.31

정해승
남
1970.05
전무
미등기
상근
LongevityLAB장
- RSM Erasmus 경영학 석사- 한화생명 보험부문 캡틴
30,450
-
-
6년8월
2023.12.31

신민식
남
1968.07
전무
미등기
상근
투자부문장 兼 융자사업본부장
- 서울대 국제경제학- 한화생명 투자사업본부장
5,300
-
-
2년1월
2024.06.14

이창희
남
1972.03
전무
미등기
상근
COE부문장
- 고려대 컴퓨터공학 석사- 한화생명 기술전략실장兼 핀테크플러스TF팀장
-
-
-
3년7월
2023.12.31

양진석
남
1970.09
전무
미등기
상근
인프라운영팀
- 서울대 건축학 석사- 한화호텔앤드리조트 HR팀
11,560
-
-
8월
2023.12.31

이병서
남
1975.08
전무
미등기
상근
금융비전Unit담당임원
- UC Berkeley 경영학 석사- 한화생명 (공동)미래전략STF장
47,301
-
-
8년7월
2023.12.31

김동욱
남
1967.1
전무
미등기
상근
글로벌전략실장
- 와세다대 상학 석사- 한화생명 인니팀장
43,975
-
-
3년7월
2023.12.31

오지영
여
1975.11
전무
미등기
상근
금융비전Unit담당임원
- COLUMBIA BUSINESS SCHOOL 경영학 석사- 한화생명 MI센터장
16,360
-
-
5년7월
2023.12.31

장병호
남
1967.06
전무
미등기
상근
금융비전Unit담당임원
- 서강대 경제학 석사- 한화생명 금융HRC팀장
66,510
-
-
3년7월
2023.12.31

임석현
남
1969.05
전무
미등기
상근
전략기획실장
- 성균관대 경영학 석사- 한화생명 융자사업본부장
64,000
-
-
4년7월
2023.12.31

오동훈
남
1977.11
전무
미등기
상근
투자기획실장
- Wharton School 경영학 석사- 한화생명 경영전략실 담당임원
52,500
-
-
4년7월
2023.12.31

이한샘
남
1980.02
상무
미등기
상근
경영전략실 담당임원
- 조지워싱턴대 회계학 석사- 금융위원회 금융혁신과 서기관
12,080
-
-
1년7월
2023.12.31

성윤호
남
1965.02
상무
미등기
상근
상품개발팀장
- 서울대 수학- 한화생명 IFS추진TF팀
21,005
-
-
8년5월
2023.12.31

김영식
남
1969.09
상무
미등기
상근
홍보실장
- 서강대 신문방송학 석사- 한화생명 홍보실
55,500
-
-
5년7월
2023.12.31

김선녕
남
1969.1
상무
미등기
상근
증권투자본부장
- 연세대 경영학- 한화생명 변액계정사업부장
7,620
-
-
1년6월
2023.07.31

조현호
남
1969.04
상무
미등기
상근
소비자보호실장(CCO)
- 고려대 경영학- 한화생명 글로벌네트워크본부장 직무대행
7,520
-
-
4년7월
2023.12.31

여치경
여
1977.01
상무
미등기
상근
준법감시인
- 고려대 법학과- 한화생명 컴플라이언스실
27,592
-
-
3년3월
2023.12.31

오창식
남
1964.1
상무
미등기
상근
SIU팀장
- 목포해양전문대 항해과- 한화생명 법무팀
2,300
-
-
3년11월
2023.08.31

이승찬
남
1966.02
상무
미등기
상근
법인사업부장
- 건국대 통계학- 한화생명 법인사업부 1사업단장
-
-
-
3년7월
2023.12.31

김병호
남
1968.08
상무
미등기
상근
선임계리사
- 서강대 경제학 석사- 한화생명 리스크관리팀장 兼 통합위험관리팀장
44,000
-
-
3년7월
2026.12.31

김정수
남
1968.07
상무
미등기
상근
마케팅실장
- 서경대 경제학- 한화생명 영업추진팀장
19,000
-
-
2년7월
2023.12.31

유창민
남
1971.03
상무
미등기
상근
전략투자본부장
- MIT Sloan 경영학 석사- 한화투자증권 Global Digital Product실장
-
-
-
2년1월
2023.08.31

김상일
남
1971.1
상무
미등기
상근
CSR전략팀장
- 연세대 광고학 석사- 한화생명 전략부문 캡틴
20,000
-
-
3년7월
2023.12.31

김국진
남
1967.12
상무
미등기
상근
제휴영업본부장
- 명지대 무역학- 한화생명 GA사업부장
14,500
-
-
2년7월
2023.12.31

이원근
남
1969.12
상무
미등기
상근
사업운영팀장
- 국민대 경영학 - 한화생명 고객가치혁신팀장
12,949
-
-
2년7월
2023.12.31

이경섭
남
1970.11
상무
미등기
상근
보험심사팀장
- 경기대 교정학- 한화생명 영업추진팀장
16,622
-
-
2년7월
2023.12.31

최재덕
남
1970.03
상무
미등기
상근
CR팀장
- 연세대 행정학- 한화생명 금융CR TF 담당임원
16,000
-
-
2년1월
2023.12.31

박정식
남
1968.11
상무
미등기
상근
감사실장
- 연세대 보험학 석사- 한화생명금융서비스 사업지원본부장
10,969
-
-
9월
2023.12.31

조상현
남
1974.08
상무
미등기
상근
정보보호최고책임자(CISO)兼 개인정보보호책임자兼 신용정보관리보호책임자兼 고객정보관리인
- 한국과학기술원 컴퓨터공학 박사- 네이버 책임리더
-
-
-
2년3월
2024.05.30

김수영
여
1971.1
상무
미등기
상근
보험부문 캡틴
- Parsons School of Design 실내디자인- 한화생명 공간혁신팀장
-
-
-
1년9월
2023.12.31

엄지선
여
1976.04
상무
미등기
상근
(공동)LIFEPLUS전략실장兼 라이프솔루션팀장
- 연세대 사학- 한화생명 디지털마케팅팀장
-
-
-
1년9월
2023.12.31

윤종국
남
1971.12
상무
미등기
상근
기획관리팀장
- 경희대 경제학- 한화생명 경영관리팀장
10,000
-
-
1년9월
2023.12.31

박성규
남
1975.03
상무
미등기
상근
People&Culture팀장
- 서울대 섬유학- 한화생명 기획실 Coach
4,000
-
-
1년9월
2023.12.31

이명언
남
1967.09
상무
미등기
상근
보험서비스팀장
- 전남대 경제학 - 한화생명금융서비스 영업교육팀장
5,145
-
-
1년4월
2024.04.15

이림
남
1974.05
상무
미등기
상근
인프라운영팀
- 홍익대 목조형학- 한화솔루션 갤러리아부문 디자인기획팀
8,400
-
-
8월
2023.12.31

한승의
남
1969.07
상무
미등기
상근
GA1사업부장
- 중앙대 경제학- 한화생명 서울GA사업단장
-
-
-
9월
2023.12.31

김준일
남
1971.06
상무
미등기
상근
계리팀장兼 통합위험관리팀장
- 한양대 금융보험학 석사- 한화생명 IFRS추진팀장
-
-
-
9월
2023.12.31

배재현
남
1975.1
상무
미등기
상근
홍보실
- 서강대 사학- 한화생명 커뮤니케이션팀
12,000
-
-
9월
2023.12.31

정경욱
남
1975.08
상무
미등기
상근
경영전략실장직무대행
- 한국과학기술원 경영학 석사- 한화생명 전략부문
-
-
-
9월
2023.12.31

안현아
여
1975.04
상무
미등기
상근
COE추진팀장
- Columbia University 경제학- 한화생명 신사업부문 캡틴
-
-
-
9월
2023.12.31

김태준
남
1978.09
상무
미등기
상근
(공동)LIFEPLUS전략실장兼 LMP비즈니스팀장
- 한국외대 국제통상학- 한화생명 Growth팀장兼 신사업부문 캡틴
-
-
-
9월
2023.12.31

조우영
여
1973.03
상무
미등기
상근
경영지원실 캡틴
- 동국대 불교아동학- 한화생명 전략부문 캡틴
-
-
-
7월
2023.12.31

※ 상기 소유주식수는 2023년 7월 20일 이전 증권선물위원회 및 한국거래소에 제출된 임원ㆍ주요주주 특정증권등 소유상황보고서를 기준으로 하였습니다.보다 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템(DART)에 공시된 임원ㆍ주요주주 특정증권등 소유상황보고서를 참조하시기 바랍니다.

※ 등기임원의 임기만료일- 황영기, 이인실, 조현철, 김세직 : 2024년 정기 주주총회 종결시까지- 여승주, 김중원, 신충호 : 2025년 정기 주주총회 종결시까지

※ 재직기간은 최초 임원 선임일 기준입니다.

(2) 등기임원의 겸직현황

겸직자
겸직회사

성명
직위
회사명
직위

황영기
사외이사
아이트러스트자산운용
기타비상무이사

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사보수 한도액
7
6,000
-

주1) 주총승인금액 : 등기이사 총 한도 기준이며, 양도제한조건부주식보상은 제외

(2) 보수지급금액

(가) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

8
2,631
329
-

※ 인원수: 퇴직임원 포함

(나) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
2,293
764
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
2
86
43
-

감사위원회 위원
3
252
84
-

감사
-
-
-
-

※ 인원수: 퇴직임원 포함

(다) 이사ㆍ감사의 보수 지급기준당사는 정관에 의거하여 이사의 보수한도를 주주총회의 결의로 정하고 있음

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

여승주
대표이사
1,160
양도제한조건부주식보상(748,088주 상당)이 있으며,지급시점 주가에 따라 최종지급액이 확정될 예정임.

이경근
부사장
527
양도제한조건부주식보상(139,270주 상당)이 있으며,지급시점 주가에 따라 최종지급액이 확정될 예정임.

김중원
전무
606
-

주1) 급여 및 복리후생, 퇴직금의 합

주2) 당사는 퇴직연금 제도를 운영 중으로 혼합형 퇴직연금에 가입한 임직원은 소득세법 시행령 제38조 제2항 및 동법 시행규칙 제 15조의3 의거 경영성과급의 일부(퇴직연금 규약 상 설정)가 확정기여형 퇴직연금으로 적립됩니다. 해당 항목은 미실현 소득으로 상기 보수에 미포함 하였습니다.

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

여승주
근로소득
급여
1,128
이사회에서 의결된 임원보상제도에 따라 월평균 급여 94백만원을12개월간 지급함.

상여
26
이사회에서 의결된 임원보상체계 및 매년 보수위원회 결의에 따라 EVA, 매출, 세전이익 등 수익성 지표와 전략과제(민원/불완전판매율, 신계약가치 등 포함) 달성도로 측정되는 안정성/고객만족도 지표를 종합적으로 평가하여 단기성과상여금을 기준연봉의 160% 수준에서 지급할 수 있으며, 4년에 걸쳐 분할 이연 지급함

주식매수선택권행사이익
-

기타 근로소득
6
복지포인트 등 복리후생금액 6백만원을 지급함

퇴직소득
-

기타소득
-

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

이경근
근로소득
급여
350
이사회에서 의결된 임원보상제도에 따라 월평균 급여 35백만원을10개월간 지급함.

상여
166
이사회에서 의결된 임원보상체계 및 매년 보수위원회 결의에 따라 EVA, 매출, 세전이익 등 수익성 지표와 전략과제(민원/불완전판매율, 신계약가치 등 포함) 달성도로 측정되는 안정성/고객만족도 지표를 종합적으로 평가하여 단기성과상여금을 기준연봉의 160% 수준에서 지급할 수 있으며, 4년에 걸쳐 분할 이연 지급함

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
11
복지포인트 등 복리후생금액 11백만원을 지급함.

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

김중원
근로소득
급여
456
이사회에서 의결된 임원보상제도에 따라 월평균 급여38백만원을12개월간지급함.

상여
100
이사회에서 의결된 임원보상체계 및 매년 보수위원회 결의에 따라 EVA, 매출, 세전이익 등 수익성 지표와 전략과제(민원/불완전판매율, 신계약가치 등 포함) 달성도로 측정되는 안정성/고객만족도 지표를 종합적으로 평가하여 단기성과상여금을 기준연봉의 160% 수준에서 지급할 수 있으며, 4년에 걸쳐 분할 이연 지급함

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
50
자가운전보조금, 복지포인트 등 복리후생금액 50백만원을 지급함.

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

여승주
대표이사
1,160
양도제한조건부주식보상(748,088주 상당)이 있으며, 지급시점 주가에 따라 최종지급액이 확정될 예정임.

김동원
부사장
1,077
양도제한조건부주식보상(668,504주 상당)이 있으며, 지급시점 주가에 따라 최종지급액이 확정될 예정임.

민정기
전무
1,000
-

음현아
부장
808
-

남일현
부장
746
-

※ 급여 및 복리후생, 퇴직금의 합

※ 당사는 퇴직연금 제도를 운영 중으로 혼합형 퇴직연금에 가입한 임직원은 소득세법 시행령 제38조 제2항 및 동법 시행규칙 제 15조의3 의거 경영성과급의 일부(퇴직연금 규약 상 설정)가 확정기여형 퇴직연금으로 적립됩니다. 해당 항목은 미실현 소득으로 상기 보수에 미포함 하였습니다.

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

여승주
근로
급여
1,128
이사회에서 의결된 임원보상제도에 따라 월평균 급여94백만원을12개월간 지급함.

소득
상여
26
이사회에서 의결된 임원보상체계 및 매년 보수위원회 결의에 따라 EVA, 매출, 세전이익 등 수익성 지표와 전략과제(민원/불완전판매율, 신계약가치 등 포함) 달성도로 측정되는 안정성/고객만족도 지표를 종합적으로 평가하여 단기성과상여금을 기준연봉의 160% 수준에서 지급할 수 있으며, 4년에 걸쳐 분할 이연 지급함

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
6
복지포인트 등 복리후생금액 6백만원을 지급함.

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

김동원
근로
급여
1,044
이사회에서 의결된 임원보상제도에 따라 월평균 급여87백만원을12개월간 지급함.

소득
상여
11
이사회에서 의결된 임원보상체계 및 매년 보수위원회 결의에 따라 EVA, 매출, 세전이익 등 수익성 지표와 전략과제(민원/불완전판매율, 신계약가치 등 포함) 달성도로 측정되는 안정성/고객만족도 지표를 종합적으로 평가하여 단기성과상여금을 기준연봉의 160% 수준에서 지급할 수 있으며, 4년에 걸쳐 분할 이연 지급함

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
22
복지포인트 및 자가운전보조금 등 복리후생금액 22백만원을 지급함.

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

민정기
근로소득
급여
393
이사회에서 의결된 임원보상제도에 따라 월평균

급여 32.75백만원을12개월간 지급함.

상여
90
이사회에서 의결된 임원보상체계 및 매년 보수위원회

결의에 따라 EVA, 매출, 세전이익 등 수익성 지표와

전략과제(민원/불완전판매율, 신계약가치 등 포함)

달성도로 측정되는 안정성/고객만족도 지표를

종합적으로 평가하여 단기성과상여금을 기준연봉의

160% 수준에서 지급할 수 있으며, 4년에 걸쳐 분할 이연 지급함

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
16
복지포인트, 장기근속포상 등 복리후생금액 16백만원을 지급함.

퇴직소득
501
임원 퇴직금 지급 규정에 따라 평균임금에 근속년수의 3배를 곱하여 산출함.

기타소득
-
-

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

음현아
근로소득
급여
21
연봉제규정에 따라 급여 21백만원을 3개월간 지급함.

상여
24
연봉제규정에 따라 명절상여 및 연차휴가보상금 24백만원을

3개월간 지급함.

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
8
복지포인트 및 자가운전보조금 등 복리후생금액 8백만원을 지급함.

퇴직소득
755
연봉제규정에 따른 퇴직금(406백만) 및 특별상시전직지원금

(349백만) 등을 합하여 총 755백만을 지급함.

기타소득
-
-

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

남일현
근로소득
급여
23
연봉제규정에 따라 급여 23백만원을 3개월간 지급함.

상여
22
연봉제규정에 따라 명절상여 및 연차휴가보상금 22백만원을

3개월간 지급함.

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
1
복지포인트 및 자가운전보조금 등 복리후생금액 1백만원을 지급함.

퇴직소득
700
연봉제규정에 따른 퇴직금(359백만) 및 특별상시전직지원금(341백만) 등을 합하여 총 700백만을 지급함.

기타소득
-
-

라. 주식매수선택권 이외에 현물 등 기타의 방법으로 대가를 지급하는 경우에는 그 내용 및 지급수단의 공정가치

해당사항 없음

마. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

해당사항 없음

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 소속기업집단의 명칭 : 한화2. 계열회사 현황(요약)당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 한화그룹에 속한 계열회사입니다.2023년 1분기 말 기준 한화그룹은 당사를 포함한 국내 95개, 해외 739개 계열회사가 소속되어 있습니다.

(기준일 :
2023.03.31
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

한화
7
88
95

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준 : 2023.07.20일 기준)

당사
겸임회사

성명
직위
회사명
직위

이경섭
상무
한화손해사정㈜
비상근 이사

윤종국
상무
한화손해사정㈜
비상근 이사

김동희
부장
한화손해사정㈜
비상근 감사

김동희
부장
한화63시티㈜
비상근 감사

황준환
부장
한화생명 베트남법인
사원총회 의장

박수원
부장
한화생명 베트남법인
사원총회 멤버

김동욱
전무
한화생명 베트남법인
사원총회 멤버

김동욱
전무
중한인수
이사회 이사

김동욱
전무
한화생명 인도네시아법인
감독위원회 위원장

남궁훈
부장
한화생명 인도네시아법인
이사회 의장

김시준
차장
한화생명 인도네시아법인
이사회 위원

박경배
차장
베트남 한화금융기술법인
사원총회 의장

황준환
부장
베트남 한화금융기술법인
사원총회 멤버

박성모
부장
베트남 한화금융기술법인
사원총회 멤버

4. 계열회사간 지분 현황

[국내사 - 1]

피투자회사　　　투자회사
㈜한화
한화솔루션㈜
한화글로벌에셋㈜
한화호텔앤드리조트㈜
한화첨단소재(주)
㈜한화갤러리아타임월드
아쿠아플라넷 주식회사
한화컴파운드㈜
한화인텔리전스 주식회사
한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

㈜한화
1.16%
36.15%

49.80%

한화솔루션㈜

1.37%
100.00%
49.57%
52.76%

100.00%

40.01%

한화글로벌에셋㈜

8.30%

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

에코이앤오㈜

㈜한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트㈜

0.16%

100.00%

18.94%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험㈜

한화손해보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화에너지㈜
8.62%

한화컨버전스㈜

한화에어로스페이스㈜

한화시스템㈜

50.77%

한화임팩트㈜

한화솔라파워㈜

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
9.78%
37.52%
100.00%
99.53%
52.76%
99.99%
100.00%
100.00%
50.77%
67.25%

* (주)한화갤러리아타임월드의 경우 당분기말 현재 발행주식의 99.99%를 한화갤러리아 주식회사가 소유하고 있으며, 한화갤러리아 주식회사는 당분기말 현재 계열편입통지 전입니다.

[국내사 - 2]

피투자회사　　투자회사
한화투자증권㈜
한화자산운용㈜
㈜한화비앤비
고흥큐파워솔라팜1호㈜
㈜서산테크노밸리
한화생명보험㈜
한화손해보험㈜
㈜한화63시티
㈜제주해양과학관
㈜제이용인테크노밸리

㈜한화

43.24%

4.90%
5.00%

한화솔루션㈜

100.00%

65.00%

70.00%

한화글로벌에셋㈜

100.00%

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

에코이앤오㈜

㈜한화갤러리아타임월드

1.75%

한화호텔앤드리조트㈜

아쿠아플라넷 주식회사

89.90%

한화생명보험㈜

100.00%

13.49%
63.30%
100.00%

한화손해보험㈜

0.08%

한화투자증권㈜
0.58%

한화자산운용㈜
45.24%

한화에너지㈜

한화컨버전스㈜

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

한화시스템㈜

한화임팩트㈜

한화솔라파워㈜

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
45.82%
100.00%
100.00%
100.00%
65.00%
58.48%
63.38%
100.00%
94.80%
75.00%

[국내사 - 3]

피투자회사　　　투자회사
영월천평풍력㈜
한화라이프랩㈜
한화손해사정㈜
㈜한화이글스
에코이앤오㈜
한화에너지㈜
㈜한화저축은행
하이패스태양광㈜
한화케미칼오버시즈홀딩스㈜
㈜김해테크노밸리

㈜한화
100.00%

40.00%
100.00%

한화솔루션㈜

40.00%

100.00%
80.00%

한화글로벌에셋㈜

100.00%
100.00%

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

에코이앤오㈜

㈜한화갤러리아타임월드

10.00%

한화호텔앤드리조트㈜

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험㈜

100.00%
100.00%

한화손해보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화에너지㈜

한화컨버전스㈜

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

한화시스템㈜

한화임팩트㈜

한화솔라파워㈜

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
90.00%
100.00%
0.00%
100.00%
100.00%
100.00%
80.00%

[국내사 - 4]

피투자회사　　　투자회사
㈜한화도시개발
㈜에이치밸리
농업회사법인그린투모로우㈜
㈜여수씨월드
㈜일산씨월드
영광칠해해상풍력주식회사
(주)알이씨데이터센터
피플라이프 주식회사
엔엑스이에프㈜
에이치글로벌파트너스(유)

㈜한화

49.00%

46.00%
100.00%

한화솔루션㈜
100.00%
51.00%

100.00%

100.00%

한화글로벌에셋㈜

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

에코이앤오㈜

㈜한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트㈜

90.00%

아쿠아플라넷 주식회사

100.00%
53.11%

한화생명보험㈜

한화손해보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화에너지㈜

100.00%

피플라이프 주식회사

0.12%

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

한화시스템㈜

한화생명금융서비스㈜

97.57%

한화임팩트㈜

한화솔라파워㈜

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
100.00%
100.00%
90.00%
100.00%
99.11%
100.00%
100.00%
97.69%
100.00%
100.00%

[국내사 - 5]

피투자회사　　　투자회사
㈜대전역세권개발피에프브이
㈜울산복합도시개발
한화에어로스페이스㈜
한화시스템㈜
한화임팩트㈜
한화토탈에너지스(주)(구,한화토탈(주))
㈜경기용인테크노밸리
㈜에스아이티테크
해나라태양광(주)
한으뜸태양광(주)

㈜한화
50.00%

33.95%

5.00%

한화솔루션㈜

45.00%

47.93%

75.00%

한화글로벌에셋㈜

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)
8.00%

에코이앤오㈜

㈜한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트㈜
2.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험㈜

한화손해보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화에너지㈜

12.80%
52.07%

한화컨버전스㈜

100.00%

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

0.12%
46.73%

한화시스템㈜

1.02%

한화임팩트㈜

50.00%

한화솔라파워㈜

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

한화솔라파워(주)

100%
100%

계열사 계
60.00%
45.00%
34.07%
60.55%
100.00%
50.00%
80.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[국내사 - 6]

피투자회사　　　투자회사
㈜한화에스테이트서비스
(주)에이치테크노밸리
주식회사한화방산
양주에코텍㈜
한화솔라파워㈜
하동햇빛나눔태양광발전주식회사
한화파워시스템(주)
한화정밀기계㈜
㈜서울역북부역세권개발
원주그린㈜

㈜한화

95.00%

29.00%
51.09%

한화솔루션㈜

80.00%

100.00%

한화글로벌에셋㈜

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

29.00%

에코이앤오㈜

5.00%

㈜한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트㈜
100.00%

2.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험㈜

한화손해보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화에너지㈜

한화컨버전스㈜

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

100%

100.00%

한화시스템㈜

한화임팩트㈜

100.00%

40.00%

한화솔라파워㈜

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

Hanwha Power Systems Holdings, Corp.

100.00%

계열사 계
100.00%
80.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
51.09%

[국내사 - 7]

피투자회사　　　투자회사
㈜더블유오에스
아산배방개발㈜
한화솔라파워글로벌㈜
석문호수상태양광㈜
대산그린에너지㈜
한화비전㈜
㈜서오창테크노밸리
해모둠태양광㈜
㈜케이비부산오시리아호텔위탁관리부동산투자회사
에이치에이엠홀딩스주식회사

㈜한화

70.00%

5.00%

한화솔루션㈜
100.00%

73.00%

52.76%

한화글로벌에셋㈜

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

에코이앤오㈜

㈜한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트㈜

50.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험㈜

한화손해보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화에너지㈜

49.00%

한화컨버전스㈜

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

100.00%

한화시스템㈜

한화임팩트㈜

100.00%
100.00%

한화솔라파워㈜

51.00%

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
100.00%
70.00%
100.00%
100.00%
49.00%
100.00%
78.00%
51.00%
50.00%
52.76%

[국내사 - 8]

피투자회사　　　투자회사
영암큐파워솔라팜1호 주식회사
한화임팩트글로벌㈜
비전넥스트㈜
캐롯손해보험(주)
더테이스터블㈜
㈜안성테크노밸리
해오름태양광발전소㈜
천장산풍력㈜
㈜하나트러스트제5호위탁관리부동산투자회사
한화생명금융서비스㈜

㈜한화

5.00%

100.00%

한화솔루션㈜

75.00%
100.00%

한화글로벌에셋㈜
100.00%

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

에코이앤오㈜

㈜한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트㈜

100.00%

50.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험㈜

100.00%

한화손해보험㈜

50.58%

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화에너지㈜

한화컨버전스㈜

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

한화시스템㈜

한화임팩트㈜

100.00%

한화솔라파워㈜

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

VISIONEXT AMERICA INC

100.00%

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
50.58%
100.00%
80.00%
100.00%
100.00%
50.00%
100.00%

[국내사 - 9]

피투자회사　　　투자회사
㈜엔터프라이즈블록체인
파워시스템즈엠에프지코리아(유)
뉴블라㈜
그로들㈜
바닐라스튜디오㈜
히어로손해사정주식회사
에이치씨씨홀딩스㈜
한화엔엑스엠디㈜
㈜수서역환승센터복합개발
한화 넥스트주식회사

㈜한화

46.16%

한화솔루션㈜

51.00%
100.00%

한화글로벌에셋㈜

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

에코이앤오㈜

㈜한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트㈜

100.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험㈜

한화손해보험㈜

36.48%

캐롯손해보험㈜

48.62%

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화에너지㈜

한화컨버전스㈜

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

한화시스템㈜

한화임팩트㈜

한화솔라파워㈜

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

H FOUNDATION PTE. LTD.
100.00%

100.00%

Hanwha Power Systems Global Corp.

100.00%

A123 Coporation

100.00%

B123 Coporation

100.00%

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
85.10%
51.00%
100.00%
46.16%
100.00%

[국내사 - 10]

피투자회사　　　투자회사
보령녹도해상풍력주식회사
㈜안성테크노로지스틱스
고북주민태양광발전주식회사
한화위탁관리부동산투자회사주식회사
한화컨버전스(주)

㈜한화
100.00%

한화솔루션㈜

100.00%
90.00%

한화글로벌에셋㈜

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

에코이앤오㈜

㈜한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트㈜

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험㈜

46.18%

한화손해보험㈜

한화투자증권㈜

1.91%

한화자산운용㈜

한화에너지㈜

100.00%

한화컨버전스㈜

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

한화시스템㈜

한화임팩트㈜

한화솔라파워㈜

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

H FOUNDATION PTE. LTD.

Hanwha H2 Energy USA Corp

A123 Coporation

B123 Coporation

계열사 계
100.00%
100.00%
90.00%
48.09%
100.00%

[해외사 - 1]

피투자회사　　　　　　투자회사
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Europe GmbH
PT. Hanwha MiningServices Indonesia
HAMC Holdings Corp.
Hanwha Japan CO.,LTD.
Hanwha MachineryCorporation
Hanwha MiningServices Australia Pty., Ltd
REC Silicon ASA

㈜한화
100.00%
100.00%
99.99%

100.00%
100.00%
100.00%
12.00%

한화솔루션㈜

100.00%

21.33%

한화에어로스페이스㈜

한화글로벌에셋㈜

한화호텔앤드리조트㈜

GK Summit Apollo Eleven

HHR Development B GK

한화생명보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화정밀기계(주)

0.01%

Hanwha Life Insurance

Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

Hanwha Resources (USA) Corporation

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology

(Shanghai) Co., Ltd.

한화임팩트㈜

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
33.33%

[해외사 - 2]

피투자회사　　　　　투자회사
Hanwha SaudiContracting Co., Ltd.
Hanwha Chemical(Ningbo) Co., Ltd.
Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd.
한화화학(상해)유한공사
Hanwha ChemicalMalaysia Sdn. Bhd.
Hanwha International Corp.
Hanwha AdvancedMaterials Europe, s.r.o.
Hanwha Cimarron LLC

㈜한화
95.25%

한화솔루션㈜

99.99%
100.00%
100.00%
100.00%

한화에어로스페이스㈜

한화글로벌에셋㈜

에이치에이엠홀딩스 주식회사

100.00%

한화호텔앤드리조트㈜

GK Summit Apollo Eleven

HHR Development B GK

한화생명보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화시스템㈜

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.
4.75%

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

Hanwha Resources (USA) Corporation

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

에이치씨씨홀딩스㈜

100.00%

HAMC Holdings Corp.

100.00%

계열사 계
100.00%
100.00%
99.99%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

(주1) 한화솔루션(주)는 에이치씨씨홀딩스㈜를 통해 Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.를 지배하고 있습니다

[해외사 - 3]

피투자회사　　　　　투자회사
Hanwha AdvancedMaterials BeijingCo., Ltd.
Hanwha AdvancedMaterials ChongqingCo.,Ltd.
Hanwha Advanced MaterialsShanghai Co., Ltd.
Hanwha Advanced MaterialsMexico S. De R.L. De C.V.
Hanwha AdvancedMaterials Germany GmbH
Hanwha AmericaDevelopment Inc.
Hanwha Q CELLSAmericas Holdings. Corp
Hanwha Q CELLSCo., Ltd.

㈜한화

한화솔루션㈜

100.00%

한화에어로스페이스㈜

한화글로벌에셋㈜

100.00%

에이치에이엠홀딩스 주식회사
100.00%

100.00%
20.28%

100.00%

한화호텔앤드리조트㈜

GK Summit Apollo Eleven

HHR Development B GK

한화생명보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화시스템㈜

Hanwha Life Insurance

Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

100.00%

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

6.62%

Hanwha AZDEL, Inc.

73.10%

Hanwha Resources (USA) Corporation

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

100.00%

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

한화임팩트㈜

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 4]

피투자회사　　　　　　투자회사
Hanwha Holdings(USA), Inc.
Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )
PT. Hanwha LifeInsurance Indonesia
한화투자관리유한공사
Hanwha Asset Management (USA) Ltd
AI Alliance LLC
Pinetree Securities Corporation
Q Energy Mediterranee(구. RES Mediterranee)

㈜한화
1.12%

한화솔루션㈜

Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)

100.00%

한화에어로스페이스㈜

한화글로벌에셋㈜
17.86%

한화호텔앤드리조트㈜

GK Summit Apollo Eleven

HHR Development B GK

한화생명보험㈜

100.00%
99.61%

한화투자증권㈜

98.97%

한화자산운용㈜

100.00%
100.00%
33.33%

한화시스템㈜

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation
37.36%

Hanwha International Corp.
43.66%

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

Hanwha Resources (USA) Corporation

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

한화임팩트㈜

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
33.33%
98.97%
100.00%

[해외사 - 5]

피투자회사　　　　　　투자회사
GK Summit ApolloEleven
HHR Development B GK
H Properties TMK
Premium Hirafu Properties TMK
Pinetree Securities Pte. Ltd.
Q CELLS ASSETMANAGEMENT LIMITED
HANWHA INTERNATIONAL VIETNAM
Hanwha FinancialTechnology Company Limited

㈜한화

100.00%

한화솔루션㈜
50.00%
100.00%
24.95%
24.95%

100.00%

한화에어로스페이스㈜

한화글로벌에셋㈜

한화호텔앤드리조트㈜

GK Summit Apollo Eleven

50.10%

HHR Development B GK

25.05%

한화생명보험㈜

한화투자증권㈜

100.00%

한화자산운용㈜

한화시스템㈜

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

100.00%

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.
50.00%

24.95%

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

Hanwha Resources (USA) Corporation

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

한화임팩트㈜

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
50.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 6]

피투자회사　　　　　투자회사
Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.
Hanwha Solar ElectricPower Engineering Co., Ltd.
Hanwha Q CELLSTechnology (Shanghai) Co., Ltd.
Huoqiu Hanrui New Energy Power Generation co. LTD
Hanwha Solarone(beipiao)Co.,Ltd
HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS
HSHC NAM INV LLC
HSHC LIBRA INV LLC

㈜한화

한화솔루션㈜

100%

한화에어로스페이스㈜

한화글로벌에셋㈜

한화호텔앤드리조트㈜

GK Summit Apollo Eleven

HHR Development B GK

한화생명보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화시스템㈜

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

Hanwha Resources (USA) Corporation

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
51.00%

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
49.00%

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

100.00%
100.00%

한화임팩트㈜

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS

100.00%
100.00%

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 7]

피투자회사　　　　　투자회사
Hanwha Solutions InsightHoldings Corporation
Vivity AI Inc.
Hanwha Futureproof Corp
Hanwha Futureproof LLC
PT Lippo General Insurance Tbk
DP Real Estate America LLC
HANWHA ASSET MANAGEMENT PTE. LTD.

㈜한화

한화솔루션㈜
100.00%

50.00%

한화에어로스페이스㈜

43.30%
50.00%

한화글로벌에셋㈜

한화호텔앤드리조트㈜

GK Summit Apollo Eleven

HHR Development B GK

한화생명보험㈜

100.00%

한화자산운용㈜

100.00%

한화손해보험㈜

14.90%

한화시스템㈜

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia

47.69%

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

Hanwha Resources (USA) Corporation

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

Hanwha Futureproof Corp

100.00%

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS

계열사 계
100.00%
43.30%
100.00%
100.00%
62.59%
100.00%
100.00%

※ 지분율은 보통주와 우선주를 합한 비율입니다.

※ 해외 계열사 중 하기 해당 법인은 계통도에서 기재를 생략하였습니다. - 타 계열회사에 종속관계가 명확하여 계열관계의 형성이나 유지를 나타냄에 있어 생략이 가능하다고 판단되는 법인

생 략 된 법 인 명
지역
비 고

Hanwha Energy USA Holdings Corporation
미국
한화에너지㈜ 자회사 및 손자회사

SIT (Xi'an) Industrial AutomationSystem Co., Ltd
중국

SIT TECH CO.,LTD
미국

SIT TECH VINA COMPANY LIMITED
베트남

Hanwha Energy Solar, Inc.
미국

174 Power Global Properties, LLC
미국

174 MEX, LLC
미국

174 MEXICO HOLDINGS, S. DE R.L. DE C.V.
멕시코

174 PG Torreon, S. de R.L. de C.V.
멕시코

174 PG Solar III, S. de R.L. de C.V.
미국

174 Power Global Mexico O&M, S. de R.L. de C.V.
멕시코

Techren Holdco, LLC
미국

Intermountain Holdco, LLC
미국

Intermountain Solar Plant, LLC
미국

Oberon Solar LLC
미국

Oberon Solar IB, LLC
미국

FCHQC Development, LLC
미국

Ho`Ohana Solar I, LLC
미국

174 Power Global O&M, LLC
미국

174 Power Global EPC, LLC
미국

174 Power Global Retail Texas, LLC
미국

174 Power Global Retail, LLC
미국

174 Power Global, LLC
미국

Hyperion Solar LLC
미국

Virginia Summerduck LLC
미국

HEC Guam A, LLC
미국

HEC Guam Member A, LLC
미국

HEC Guam Partnership A, LLC
미국

Eureka PV Solar, LLC
미국

Star Range Solar, LLC
미국

Iris del Sol, LLC
미국

Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.
싱가폴

Hanwha Energy Corporation Europe S.L.U
스페인

UNIVERGY RENOVABLES DE CUARZO, S.L.
스페인

Gtention Vietnam Company Co., Ltd.
베트남

Hanwha Bannerton HoldCo Pty. Ltd.
멕시코

Gregadoo Solar Farm Pty. Ltd.
호주

Jindera Solar Farm Pty. Ltd.
호주

Hanwha Energy Australia Pty. Ltd.
호주

Nectr Distributed Energy Pty Ltd
호주

Shannonbridge Power Limited
아일랜드

Lumcloon Power Limited
아일랜드

Hanwha Energy Corporation Vietnam Co., Ltd
베트남

Hanwha Energy Corporation Japan
일본

HW SOLAR POWER 1 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 2 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 4 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 5 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 7 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 9 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 10 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 12 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 13 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 21 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 23 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 24 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 26 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 27 G.K.
일본

Daiichi Q Solar G.K
일본

Daini Q Solar G.K.
일본

Daisan Q Solar G.K.
일본

Daiyon Q Solar G.K.
일본

Q Solar A G.K.
일본

Q Solar B G.K.
일본

Izu Mega Solar Park G.K.
일본

Kenashiyama Solar Park G.K.
일본

SDK1 Gou G.K.
일본

Boulder Solar III
미국

Boulder Solar IV
미국

Hanwha Energy Retail Australia Pty Ltd
호주

Imeson Solar Farm, LLC
미국

KN CAM LAM SOLAR JOINT STOCK COMPANY
베트남

CAM LAM SOLAR JOINT STOCK COMPANY
베트남

174 POWER GLOBAL FUND MANAGEMENT, LLC
미국

OBERON SOLAR II, LLC
미국

OBERON SOLAR III, LLC
미국

OBERON SOLAR V, LLC
미국

SHANNON SOLAR, LLC
미국

SHANNON SOLAR II, LLC
미국

SHANNON SOLAR III, LLC
미국

SHANNON SOLAR IV, LLC
미국

SHANNON SOLAR V, LLC
미국

SHANNON SOLAR VI, LLC
미국

ROGGEN FLATS SOLAR, LLC
미국

Central Plains Solar, LLC
미국

Eastern Plains Solar, LLC
미국

Atlas Solar, LLC
미국

Hanwha Energy Guam Utilities Service, LLC
미국

Hanwha Energy Corporation Ireland Limited
아일랜드

Hanwha Energy Retail Spain S.L.U
스페인

Jove Solar, LLC
미국

Cedar Ridge Solar, LLC
미국

HECI Helios 1 S.R.L.
이탈리아

Kupehau Solar, LLC
미국

Willow Creek Solar, LLC
미국

Hanwha BCGE O&M Limited Liability Company
베트남

AP Solar 5, LLC
미국

Copper Valley Solar, LLC
미국

Harlem River ESS, LLC
미국

East River ESS, LLC
미국

Triton Storage, LLC
미국

Oberon Solar IB Holdco, LLC
미국

Hanwha Energy Retail Investment Spain S.L.U
스페인

Bonanza Peak Solar, LLC
미국

Gravina S.r.l.
이탈리아

Atlas Solar II, LLC
미국

Atlas Solar III, LLC
미국

Atlas Solar IV, LLC
미국

Atlas Solar V, LLC
미국

BHS Solar, LLC
미국

Grand Lake Solar, LLC
미국

Grand Lake Solar II, LLC
미국

Hanwha 174 PG JV Holdings, LLC
미국

Black Hollow Sun, LLC
미국

TC Colorado Solar, LLC
미국

CLEAN SPC 2, SL, S.L.U.
미국

H&D Company Pte. Ltd.
싱가포르

174 Green Digital Tech, Inc
미국

Atlas Solar Holdco, LLC
미국

Atlas VII, LLC
미국

Atlas Solar Retailer, LLC
미국

HT Solar Holdings, LLC
미국

Atlas North, LLC
미국

174 PG DI X1, LLC
미국

174 PG DI X2, LLC
미국

HECE RENOVABLES 1, SL
스페인

HECE RENOVABLES 2, SL
스페인

HECE RENOVABLES 3, SL
스페인

HECE RENOVABLES 4, SL
스페인

HECE RENOVABLES 5, SL
스페인

HECE RENOVABLES 6, SL
스페인

HECE RENOVABLES 7, SL
스페인

HECE RENOVABLES 8, SL
스페인

HECE RENOVABLES 9, SL
스페인

HECE RENOVABLES 10, SL
스페인

Nectr Pay Pty Ltd
호주

Hanwha Total Solar, LLC
미국

Hanwha Total Solar II, LLC
미국

KBJ HECMY SDN BHD
말레이지아

LSS3 Pekan Sdn Bhd
말레이지아

Azure Power Jupiter Private Limited
인도

Diamond Solar, LLC
미국

Keawe Solar, LLC
미국

174 Power Global Climate Infra, LLC
미국

174 PG ZIP, LLC
미국

Sweetwater Solar Holdco, LLC
미국

174 PG Element 1 Corporation
미국

174 PG Element 1 Atlas Holdco, LLC
미국

Atlas North P1, LLC
미국

174 PG Fluvanna, LLC
미국

Castellaneta Srl
이탈리아

Ignis Srl
이탈리아

Acebuche Solar SL
스페인

Aliaga Solar SL
스페인

SIT Renewables, Inc.,
미국

Northern States Metals Company LLC
미국

Silver Peak Solar LLC
미국

Buquet Renovable 1, SL
스페인

Buquet Renovable 2, SL
스페인

Buquet Renovable 3, SL
스페인

Buquet Renovable 4, SL
스페인

Buquet Renovable 5, SL
스페인

Buquet Renovable 6, SL
스페인

Buquet Renovable 7, SL
스페인

Buquet Renovable 8, SL
스페인

Buquet Renovable 9, SL
스페인

Buquet Renovable 10, SL
스페인

Buquet Renovable 11, SL
스페인

Buquet Renovable 12, SL
스페인

Buquet Renovable 13, SL
스페인

Buquet Renovable 14, SL
스페인

Buquet Renovable 15, SL
스페인

Buquet Renovable 16, SL
스페인

Buquet Renovable 17, SL
스페인

Buquet Renovable 18, SL
스페인

Buquet Renovable 19, SL
스페인

Buquet Renovable 20, SL
스페인

Horizon Energy Singapore Pte. Ltd.
싱가포르

동관한화토탈에너지스공정소료 유한공사
중국
한화토탈에너지스(구,한화토탈(주)의 자회사

한화토탈에너지스화공무역(상해) 유한공사
중국

Hanwha Solar Power USA Corp.
미국
한화임팩트㈜ (구, 한화종합화학㈜) 자회사 및 손자회사

HSP TW, LLC
미국

HSP TW TE, LLC
미국

HQC Tatanka Wi Solar Power Generation Station, LLC
미국

Hanwha Impact Partners INC (구. Hanwha General Chemical USA Corp)
미국

Hanwha Power Systems Global Corp.
미국

Hanwha General Chemical AU Pty Ltd
호주

Hanwha General Chemical SG PTE. LTD.
싱가폴

HGC GTL INV LLC
미국

HGC NEXT INV LLC
미국

Hanwha General Chemical SPN, S.L.
스페인

Dehesa NHS Holdings S.L.U
스페인

NHS Tierra Agropecuaria, S.L.U
스페인

HGC Midstream INV LLC
미국

Gulf Coast Infrastructure Management LLC
미국

SAV Neutron, LLC
미국

PSM Holding USA Corporation (구, Ansaldo Energia Holdings USA Corporation)
미국

Thomassen Energy B.V. (구, Ansaldo Thomassen B.V.)
네덜란드

H2 IP UK Limited
영국

Power Systems Mfg. Mexico S. De R.L. De C.V.
멕시코

Power Systems Mfg., LLC
미국

Power Systems Mfg. Japan K.K.(구, Power Systems Manufactoring Japan K.K.)
일본

A123 Coporation
미국

B123 Coporation
미국

NextCube LLC
미국

NextCircle LLC
미국

Neubla UK Ltd.
미국

Hanwha Power Systems Holdings, Corp.
미국

Hanwha Power Systems Americas, Inc.
미국

한화압축기(상해)유한공사
중국

Hanwha Power Systems Service Middle East LLC
아랍에미레이트

PSM Thomassen Gulf LLC
아랍에미레이트

HANWHA POWER SYSTEMS VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

Green Nikola Holdings LLC
미국

Catalog Technologies, Inc.
중국

Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd
베트남
한화에어로스페이스㈜ 연결군의 자회사

VANI STUDIO VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
베트남

H FOUNDATION PTE. LTD.
싱가폴

Hanwha Systems USA Corporation
미국

HANWHA SYSTEMS UK LTD
영국

HANWHA PHASOR LTD.
영국

HANWHA DEFENSE AUSTRALIA PTY LTD
호주

HANWHA DEFENSE USA,INC.
미국

HANWHA TECHWIN AMERICA, INC.
미국

한화테크윈(천진)유한공사
중국

한화상업설비(상해)유한공사
중국

Hanwha Techwin Europe Limited
영국

Techwin Engineering Center
일본

Hanwha Techwin Middle East FZE
아랍에미레이트

Hanwha Techwin Security Vietnam
베트남

HANWHA TECHWIN AUTOMATION VIETNAM CO,.LTD
베트남

HANWHA AERO ENGINES.,LTD
베트남

DUCLO, INC.
미국

Hanwha Techwin Automation Americas, Inc.
미국

한화기계(소주)유한공사
중국

Hanwha Aerospace USA
미국

EDAC Technologies Intermediate Company
미국

Hanwha Aerospace USA LLC
미국

EBTEC Corporation
미국

APEX Machine Tool Company, Inc.
미국

Gros-lte Industries Inc.
미국

EDAC ND, Inc
미국

VISIONEXT AMERICA INC.
미국

Enterprise Blockchain Inc.
미국

Renaissanx LLC
미국

HSESM American Union LLC
미국
Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp.의자회사 및 손자회사

HSESM PlanadaES LLC
미국

HSESM LeGrandUHS LLC
미국

Hanwha Q CELLS USA Corp.
미국

HANWHA Q CELLS US O&M LLC
미국

HQ MEX, LLC
미국

CONIGLIO SOLAR CLASS B, LLC
미국

Johnson City Solar, LLC
미국

Johnson City Storage, LLC
미국

Plateau Solar, LLC
미국

Plateau Storage, LLC
미국

Purvis Solar, LLC
미국

Purvis Storage, LLC
미국

South Cheyenne Solar, LLC
미국

HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV
멕시코

HQ MEXICO Solar I S DE RL DE CV
멕시코

HQ MEXICO Solar II S DE RL DE CV
멕시코

HSEA HVES, LLC
미국

Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC
미국

Solar Monkey 1, LLC
미국

Solar Monkey 2, LLC
미국

HQC Maywood, LLC
미국

Hanwha Q CELLS Servicios Comerciales, S DE RL DE CV
멕시코

Solar FlexRack LLC
미국

Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC
미국

HESAL System Solutions USA LLC
미국

Hanwha Q CELLS USA, INC.
미국

Rippey Solar Holdings, LLC
미국

Coniglio Solar Holdings, LLC
미국

Kellam Solar Holdings, LLC
미국

HQC Solar Holdings 1, LLC
미국

Staghorn Energy Storage LLC
미국

HES America Ltd.
미국

Axia Solar Corp.(구. HESAL System Solutions Corp.)
미국

EnFin Corp.
미국

Deergrass Energy Storage LLC
미국

Ponderosa Energy Storage LLC
미국

Ryegrass Energy Park LLC
미국

Lavender Storage Project LLC
미국

Project Bolt Holdco LLC
미국

Hanwha Q CELLS America Inc.
미국

HQCA Energy Solutions LLC
미국

HAU Newington Project LLC
미국

HAU Cheshire Project LLC
미국

VGES Project LLC
미국

HQCA Grid Equity LLC
미국

Growing Energy Labs, Inc.
미국

Hanwha Q CELLS Canada, Corp.
캐나다

Hanwha Q CELLS America Project Holdings
미국

5 CUT ROAD SOLAR PROJECT LLC
미국

1050 DAY HILL RD PROJECT, LLC
미국

Alondra Foods Project, LLC
미국

QCELLS ENABLE LLC
미국

CDG BNS 136, LLC
미국

CDG BNS Commerce, LLC
미국

CDG Forest Mall, LLC
미국

CDG MRP 136, LLC
미국

WPL10 Solar, LLC
미국

WPL4 Solar, LLC
미국

Brainum Solar, LLC
미국

BNS Willow Solar, LLC
미국

Fairview Solar, LLC
미국

CDG Innovo Queens, LLC
미국

Carco Solar, LLC
미국

Abbot Solar, LLC
미국

Linden Solar, LLC
미국

Maurice Solar, LLC
미국

Bartlett JFK Solar, LLC
미국

Bartlett Newark Solar, LLC
미국

CDG Liberty Distributors, LLC
미국

Daffodil Storage Project LLC
미국

Taormina Storage Project LLC
미국

QCELLS FEDERAL SOLUTIONS, LLC
미국

Bracero Pecan Storage LLC
미국

Fairway Storage LLC
미국

Neptune Solar Energy Park LLC
미국

EnFin Residential Solar Finance HoldCo LLC
미국

EnFin Residential Solar Finance I LLC
미국

Acropark Golf Corp.
일본
Hanwha Japan CO.,LTD.의 자회사

Hanwha Solar Power Kitsuki G.K.
일본

HW SOLAR POWER 3 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 6 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 8 G.K.
일본

LENEX MIRAI G.K.
일본

Q.ENEST Holdings CO.,Ltd.
일본

LENEX Electric Power G.K.
일본

LENEX Co.,Ltd.
일본

Q.ENEST Denki Co.,Ltd.
일본

Q.ENEST Power G.K.
일본

Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd.
영국
Hanwha Q CELLS Co., Ltd 의 자회사 및 손자회사

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
홍콩

Hanwha SolarOne (Laiyang) Co., Ltd
중국

Hanwha SolarOne GmbH
독일

Hanwha Q CELLS(Nantong) Co., Ltd.
중국

Hanwha SolarOne Power Generation (Wuxi) Co., Ltd.
중국

Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.
영국

Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd.
호주

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아

HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD.
말레이시아

Hanwha Q CELLS Gmbh
독일

DES Energy PV1 GmbH
독일

DES Energy Kom GmbH
독일

DES Energy PV 2 GmbH & Co.KG
미국

Hanwha Q CELLS Turkey
터키

Aslan Gunes Enerjisi A.s.
터키

Hiprom Enerji Yatirimlari A.s.
터키

Sema Enerji uretim Ltd. sti.
터키

Alkin Enerji uretim Ltd. sti.
터키

Kartal Enerji uretim Ltd. sti.
터키

Mutlak Enerji uretim Ltd. sti.
터키

Elcin Enerji uretim Ltd. sti.
터키

Fnt Gida Turizm Ic Ve Dis Ticaret Sanayi Ltd. sti.
터키

Meva Muhendislik Bilisim Enerji Insaat Iletisim Turizm San. Ve Dis Tic. Ltd. sti.
터키

Serimer Optik Medikal Kirtasiye Temizlik Insaat Ithalat Ihracat Sanayi Tic. Ltd. sti.
터키

Marel Bilisim Muhendislik Enerji Insaat Iletisim Turizm Gida San. Ve Dis Tic. Ltd. sti.
터키

Fior Gunes Enerjisi Anonim sirketi
터키

Toprakkale Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.s.
터키

Ulu Gunes Enerjisi Anonim sirketi
터키

Moravia Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. sti.
터키

Uno Enerji A.s.
터키

Aceka 2 Gunes Enerjisi A.S.
터키

Aceka 3 Gunes Enerjisi A.S.
터키

Bilgidar 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Buselik 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Buselik 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Dimetoka 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Dimetoka 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Isfahan 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Onan 2 Gunes Enerji Uretim A.S.
터키

Onan 3 Gunes Enerji Uretim A.S.
터키

Hanwha Q CELLS France SAS
프랑스

Hanwha Q CELLS Chile SpA
칠레

Hanwha Q CELLS Til Til Uno SPA
칠레

PV Vallenar Uno SpA
칠레

Avenir el Divisadero SpA
칠레

SFH Solarpark GmbH
독일

Q CELLS DO BRASIL CONSULTORIA EMPRESARIAL LTDA
브라질

CE Cell Engineering GmbH
독일

LYNQTECH GmbH
독일

Sunergetic Holding B.V
네덜란드

Sunergetic IP B.V
네덜란드

Sunergetic Maintenance B.V
네덜란드

Sunergetic B.V
네덜란드

Zelfopwekken.nl B.V
네덜란드

Hanwha International LLC.
미국
Hanwha Holdings(USA), Inc. 의 자회사 및 손자회사

Hanwha Parcel O LLC
미국

Universal Bearings LLC.
미국

Hanwha PVPLUS LLC
미국

Hanwha Machinery Americas, Inc.
미국

Hanwha Village Market, LLC
미국

Hanwha Property USA LLC
미국

Hanwha West Properties LLC
미국

Hanwha Resources (USA) Corporation
미국

Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC
미국
한화솔루션㈜연결군 기타

Hanwha AZDEL, Inc.
미국

Hanwha Advanced Materials America LLC
미국

Hanwha Advanced Materials USA Corp.
미국

Hanwha Advanced Materials Georgia Inc.
미국

HSHC FF INV LLC
미국

HSHC NOV INV LLC
미국

Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)
독일

Q Energy Europe GmbH
독일

Q ENERGY (EUROPE) UK HOLDINGS LIMITED
영국

Whinfield High Grange Solar Farm Limited
영국

CPES MAGNILS
프랑스

CPES VIGORDANE FLOTTANT
프랑스

CPES MALAGA
프랑스

CEPE BEL AIR SUD
프랑스

CEPE BOIS DE L´AIGUILLE
프랑스

CEPE Champs Carres S.A.R.L
프랑스

CEPE CHAMPS PAILLE
프랑스

CEPE CHARMONSEL
프랑스

CEPE CHAUMES DES COMMUNES
프랑스

CEPE Chesnots
프랑스

CEPE COTE DES VAUZELLES
프랑스

CEPE COTE RENARD
프랑스

CEPE Croix des Trois
프랑스

CEPE Croix du Picq
프랑스

CEPE DE BRAQUETTE
프랑스

CEPE DE CHATILLONNAIS
프랑스

CEPE DE L´ESCUR
프랑스

CEPE de Mirebellois
프랑스

CEPE des Grunes S.A.R.L
프랑스

CEPE du Souleilla S.A.R.L
프랑스

CEPE Fleur du Nivernais S.A R.L
프랑스

CEPE FORET DE MARSANNE
프랑스

CEPE FOSSE A LOUP
프랑스

CEPE FRETTES
프랑스

CEPE GRAND CERISIER
프랑스

CEPE GRANDS COMMUNAUX
프랑스

CEPE HAUT PERRON
프랑스

CEPE LA TIRROYE
프랑스

CEPE LE LANGROIS
프랑스

CEPE LES LORETTES
프랑스

CEPE LES VACANTS
프랑스

CEPE MERELLEs
프랑스

CEPE MONT DE CONDY
프랑스

CEPE NOUVELLOIS
프랑스

CEPE NOYER BERGER
프랑스

CEPE ORAIN
프랑스

CEPE Plaine de Pericaud
프랑스

CEPE Plo du Laurier
프랑스

CEPE RENOUVELLEMENT HAUT CABARDES
프랑스

CEPE Sud vesoul SARL
프랑스

CEPE TERRIERS DE LA POINTE
프랑스

CEPE TROIS PROVINCES
프랑스

CEPE VAL D´YONNE EN FORTERRE
프랑스

CEPE Val de Vingeanne EST
프랑스

CEPE VENTS DE LOIRE
프랑스

CEPES JUGE
프랑스

Chaume Solar
프랑스

CPES AUCHES
프랑스

CPES BASSE MONTAGNE
프랑스

CPES BOIS SOLEIL
프랑스

CPES BORY
프랑스

CPES BRECHE
프랑스

CPES CAHUZAC SUR ADOUR
프랑스

CPES CALENTA
프랑스

CPES CAUSSES PERIGORD
프랑스

CPES CHAMPS DE LA COUR
프랑스

CPES CHAPUS
프랑스

CPES COURSIADA
프랑스

CPES COUSSEAU
프랑스

CPES CRASSIER LAUDUN
프랑스

CPES CROUEE
프랑스

CPES FONT DE LA LEVE
프랑스

CPES FONTANILLE
프랑스

CPES GANDOLLE
프랑스

CPES GARDIOLE
프랑스

CPES GENEBRE
프랑스

CPES GRAND OUSTATOU
프랑스

CPES GRIFFOUL
프랑스

CPES HOMME DE PIERRE
프랑스

CPES Juncarot
프랑스

CPES LA BREDE
프랑스

CPES la Gineste
프랑스

CPES LAC DE CLOYES
프랑스

CPES LAC DE LONGCHAMPS
프랑스

CPES LAC DE ROUAN
프랑스

CPES LAROQUE
프랑스

CPES LASCOURS
프랑스

CPES LAURAGAIS
프랑스

CPES LE PLAN
프랑스

CPES LES CROUZOURETS
프랑스

CPES LIBAROS
프랑스

CPES LUE
프랑스

CPES MAS D´EN RAMIS
프랑스

CPES MILHAT
프랑스

CPES MONDONNE
프랑스

CPES MORAS
프랑스

CPES MORILLON
프랑스

CPES MURES BASSES
프랑스

CPES OMBRIPARK
프랑스

CPES PASCARATE
프랑스

CPES PAYS THIBERIEN
프랑스

CPES PEROLERA
프랑스

CPES PERRIERE
프랑스

CPES PEYROLE LAC
프랑스

CPES PLACE ROYALE
프랑스

CPES PLAN DE BANON
프랑스

CPES RENARDEYRE
프랑스

CPES ROMEGUERAR
프랑스

CPES SABLE ROUGE
프랑스

CPES SAINT ANGE
프랑스

CPES SEBENS
프랑스

CPES SUR L ´EPINE
프랑스

CPES TALLER
프랑스

CPES THUILIERES
프랑스

CPES TREMEGE
프랑스

CPES VILLAGE SOLAIRE
프랑스

Cret meuron suisse
스위스

CSE AMPERE
프랑스

CSE ARMAND
프랑스

CSE COULOMB
프랑스

CSE GAULARD
프랑스

CSE JOULE
프랑스

CSE LECLANCHE
프랑스

CSE PLANTE
프랑스

CSE TARASCON
프랑스

CSE VOLTA
프랑스

CPES EMOROTS
프랑스

CPES GARENNES
프랑스

CEPE MELUSINE
프랑스

CPES LA GRANDE GORGE
프랑스

CPES MOUCHIT
프랑스

CPES RADAR
프랑스

CPES SIGNORET
프랑스

CPES LES PLAINES de Haute Montagne
프랑스

CPES MAS THIBERT
프랑스

CPES CHENET
프랑스

CEPE Sapinois
프랑스

CPES RIVAILLES
프랑스

CPES VALLEE
프랑스

LASCOVENT
프랑스

Les Eoliennes Entre Loire et Rhone
프랑스

Q Energy France SAS(구. RES SAS)
프랑스

CPES LIGNE SOLAIRE HAUTE LANDE
프랑스

CPES MARDALOU
프랑스

NAUTILUS ENERGIES
프랑스

CEPE BOIS DE LA LONDE
프랑스

CPES LANDE DE MUSSET
프랑스

CPES Volieres Charente
프랑스

CPES Volieres Deux Sevres
프랑스

CPES Montans
프랑스

CPES Saint-Lys
프랑스

C.P.E.S. Volieres Sarraguzan
프랑스

Larrey des Vignes
프랑스

SPV LOCANERGY TWO
프랑스

H-summit
일본

HSHC ZIP INV LLC
미국

HSHC AMP INV LLC
미국

HSIH NHH INV LLC
미국

Hanwha NxMD (Thailand) Co., Ltd.
태국

KMPT Solarpark Verwaltung GmbH
독일

Q CELLS Germany Holdings GmbH
독일

Bauernenergie Solarpark Illmersdorf UG Co.KG
독일

Enviria IPP DevCo 2 GmbH & Co. KG
독일

ENVIRIA IPP DevCO1 GmbH & Co. KG
독일

WSE Bradley Road Ltd
영국

PV Jagodne Sp. z.o.o.
폴란드

QSUN 25 Sp.z o.o.
폴란드

HQC PORTUGAL HOLDINGS, LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 3, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 4, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 5, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 6, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 7, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 3, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 4, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 5, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

MALHADA GREEN 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

Malhada Green S.A
포르투갈

INCOGNITWORLD, LDA.
포르투갈

ALDGATE EAST INVESTMENTS, SL
스페인

Tomorrow Energy Ontwikkelung 31 B.V.
네덜란드

Q ENERGY Europe NL Holdings B.V.
독일

QEE Solarpark Matzlow GmbH & Co. KG
독일

QEE Solarpark Garwitz GmbH & Co. KG
네덜란드

ALFAZ DIRECTORSHIP, SL
스페인

ALQUIZAR INVESTMENTS, SL
스페인

ANNAPURNA SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

BENIF INVESTMENTS, SL
스페인

BURETE DIRECTORSHIP, SL
스페인

CABUYA CORPORATE SERVICES, SL
스페인

CANARY WHARF INVESTMENTS, SL
스페인

CANNING TOWN INVESTMENTS, SL
스페인

COMBA DIRECTORSHIP, SL
스페인

CONVENT GARDEN INVESTMENTS, SL
스페인

DICKSON SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

EMPER INVESTMENTS, SL
스페인

ENDINO SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

GARDAYA INVESTMENTS, SL
스페인

KADOK CORPORATE SERVICES, SL
스페인

KAMPALA CORPORATE SERVICES, SL
스페인

MONTALBAN DIRECTORSHIP, SL
스페인

NEPAL SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

OTERO DIRECTORSHIP, SL
스페인

CLAVE DE SOL ENERGY, S.L.U
스페인

IRON POWER ENERGY, S.L.U
스페인

LINE ENERGY, S.L.U
스페인

RIMA ENERGY, S.L.U
스페인

GAVILAN POWER, S.L.U
스페인

GERIFALTE POWER, S.L.U
스페인

HARRIER POWER, S.L.U
스페인

PALOMA POWER, S.L.
스페인

VALS ENERGY POWER, S.L.
스페인

BOLERO ENERGY, S.L.
스페인

Q CELLS SPAIN HOLDINGS, S.L. (구. SACRAMENTO DIRECTORSHIP, S.L.)
스페인

Aberdeen Corporate Services S.L.
스페인

Albany Directorship, S.L.
스페인

Amberes Corporate Services, S.L.
스페인

Appleton Corporate Services, S.L.
스페인

GREEN RIC ENERGY, S.L.
스페인

SILVER RIC ENERGY, S.L.
스페인

REAL ENERGY POWER, S.L.
스페인

GALAXY ENERGY, S.L.
스페인

LASTRAFI POWER, S.L.
스페인

HESTIA SUN, S.L.
스페인

CAPRICORNIO ENERGY, S.L.
스페인

SPRING POWER, S.L.
스페인

ARBECA SOLAR SLU
스페인

REUS SOLAR SLU
스페인

CASTELLNOU SOLAR SLU
스페인

VECIANA SOLAR SLU
스페인

CASTELLDANS SOLAR SLU
스페인

Las Coronadas Hive SL
스페인

Guadajoz Hive SL
스페인

Don Rodrigo Hive SL
스페인

GALGO POWER, S.L.
스페인

LEBREL POWER, S.L.
스페인

PODENCO POWER, S.L.
스페인

AZOR POWER SL
스페인

Espardell Directorship, SL
스페인

NUN SUN POWER S.L.
스페인

ISIS SUN POWER S.L.
스페인

DONALLY CORPORATE SERVICES, SL
스페인

FAIRLEAD CORPORATE SERVICES, SL
스페인

FFNEV DESARROLLORS ESPANA I, SL
스페인

FFNEV DESARROLLORS ESPANA II, SL
스페인

NORWOOD CORPORATE SERVICES, S.L.
스페인

Zonnepark de Weijer B.V.
네덜란드

Hanwha Cimarron Europe GmbH
독일

Q ENERGY (EUROPE) ITALY HOLDINGS S.R.L.
이탈리아

RENDE 1 S.R.L.
이탈리아

NxEF USA, Inc.
미국

Hanwha Solutions Japan G.K.
일본

Hanwha Q Cells Georgia, Inc
미국

한화국제무역(상해)유한공사
중국
기타 소규모 법인(직전사업연도 자산 100억원 미만 등 계열회사간의 관계의 형성이나 유지를 위하여중요한 역할을 하지 않는다고 판단되는 법인)

Hanwha Resources (Canada) Ltd.
캐나다

HANWHA INTERNATIONAL INDIA PVT., LT
인도

Hanwha Mining Services Chile SpA
칠레

Hanwha Techm Hungary Zrt.
헝가리

Tecsol Srl
이탈리아

Maxxsol 01 srl
이탈리아

HMS AUSTRALIA PROPERTY HOLDINGS PTY LTD
호주

HMS AUSTRALIA OPERATIONS PTY LTD
호주

LDE HOLDINGS PTY LTD
호주

LDE Corporation PTY LTD
호주

EMBR PTY LTD
호주

HANWHA MINING SERVICE USA INC.
미국

PT. Bara Bumi International
인도네시아

Hanwha Global Investment Corporation
미국

HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED
인도

Garnet Solar Power Generation 1, LLC
미국

HQC Rock River Solar Holdings LLC
미국

HQC Rock River Solar Power Generation Station LLC
미국

LLP Zharyk Zol Company 2007
카자흐스탄

Sportpferde Galleria GmbH
독일

REC Silicon AS Norway
노르웨이

REC Solar AS Norway
노르웨이

REC Silicon Pte Ltd Singapore
싱가폴

REC Silicon Inc USA
미국

REC Solar Greade Silicon LLC USA
미국

REC Advanced Silicon Materials LLC USA
미국

REC Greece S.A.
그리스

Gitzeli Solar Energy Production S.A. Greece
그리스

Hanwha Momentum AB
스웨덴

5. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2022년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
1
10
11
2,201,278
884,345
54,780
3,140,403

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
6
63
69
973,564
-144,003
7,192
836,753

계
7
73
80
3,174,842
740,342
61,972
3,977,156

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여 등가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역

(단위: 백만원, %)

성명(법인명)
관계
계정과목
거래일자
금액
기말잔액
제공담보
대출금리

이상원
특수관계인
부동산
2022.02.21
600
592
아파트
4.05

나. 담보제공 내역 해당사항 없음다. 채무보증 내역 해당사항 없음

라. 유가증권 매수 또한 매도 내역

(기준 :
2023.1.1. ~ 2023.3.31
)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
거래내역
비고

유가증권의 종류
매수
매도
누계
매매손익

한화자산운용
계열회사
주식
-
-
-
-

계열회사
수익증권
3,942,051
3,566,461
7,508,512
27,988
운용사 및 판매사

계열회사
기타유가증권
-
-
-
-

계열회사
해외유가증권
-
-
-
-

한화투자증권
계열회사
채권
727,254
595,839
1,323,094
16,612
단순중개

계열회사
주식
213,774
194,833
408,607
10,191
단순중개

계열회사
수익증권
846,184
1,754,644
2,600,828
21,364
판매사 및 단순중개

계열회사
기타유가증권
-
4,895
4,895
14
단순중개(CD)

계열회사
해외유가증권
34,302
134,992
169,293
1,820
판매사 및 단순중개

한화손해보험
계열회사
주식
-
-
-
-

계열회사
주식
-
-
-
-

한화위탁관리부동산투자회사
계열회사
주식
-
-
-
-

합계

5,763,565
6,251,664
12,015,230
77,988

2. 대주주와의 영업거래

(기준 :
2023.1.1. ~ 2023.03.31
)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
거래내역

기간
서비스명
위탁한도

한화자산운용
자회사
2023.1.1~ 2023.12.31
투자일임계약
84,000,000

3. 대주주 이외의 이해관계자(주주ㆍ직원 등)와의 거래가. 주주와의 거래 해당사항 없음나. 직원과의 거래 (임직원 대출 현황)

(기준 :
2023.1.1. ~ 2023.03.31
)
(단위 : 백만원)

구분
부동산
신 용
지급보증
기타담보
합 계

주 주
-
-
-
-
-

임직원
200
-
198
-
398

주1) 기간 중 발생한 대출의 최초대출 승인금액 기준

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

[한화생명보험(주)]가. 중요한 소송사건

① 보험금 청구(서울남부지방법원 2016가합108138)

구 분
내 용

소제기일

- 2016.08.22. (제1심 소제기일)

소송 당사자

- 원고 : OOO, 피고 : 한화생명보험주식회사

소송의 내용

- 사망보험금 청구

소송가액

- 11억

진행상황

(’23.07.20.기준)

- 2016.08.22. 원고 소송 제기

- 2016.11.08. 제1회 변론기일

- 2017.01.24. 제2회 변론기일

- 2017.04.14. 제3회 변론기일

- 2020.09.25. 제4회 변론기일

- 2021.04.30. 제5회 변론기일

- 2021.06.18. 제6회 변론기일

- 2021.08.27. 제7회 변론기일

- 2021.10.29. 제8회 변론기일

- 2021.12.03. 제9회 변론기일

- 2022.02.11. 제10회 변론기일

- 2022.04.08. 제11회 변론기일

- 2022.05.27. 제1심 판결선고(원고일부승)

- 2022.06.15. 원고 항소장 제출

- 2022.06.20. 피고 항소장 제출

- 2022.11.24. 제1회 변론기일

- 2023.01.12. 제2회 변론기일

- 2023.05.18. 제3회 변론기일

- 2023.06.19. 제2심 판결선고(항소기각)

- 2023.07.05. 원고 상고장 제출

- 2023.07.10. 피고 상고장 제출

향후 소송일정 및 대응방안

- 대리인과 협의하여 대응 계획 수립 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 당사 패소 시 해당 보험금을 지급하는 외에는 특별히 미치는 영향 없음

② 채무부존재확인의 소(대전지방법원 2018가합107149)

구 분
내 용

소제기일

- 2018.10.08. (제1심 소제기일)

소송 당사자

- 원고 : 한화생명보험주식회사, 피고 : 이OO

소송의 내용

- 바로연금보험 계약자에게 채무부존재확인의 소 제기

소송가액

- 0.67억원

진행상황

(’23.07.20.기준)

- 2018.10.08. 원고 소송 제기

- 2019.07.09. 조정불성립

- 2019.11.27. 제1회 변론기일

- 2020.05.27. 제2회 변론기일

- 2020.09.16. 제3회 변론기일

- 2022.05.11. 제4회 변론기일

향후 소송일정 및 대응방안

- 기일추정

- 대리인과 협의하여 대응 계획 수립 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 본건 판결의 결과는 소송을 제기하지 않은 즉시연금 가입자에게도 직·간접적으로 영향을 미칠 것으로 보임(약 851 억원)

＊ 2023.07.20. 현재 상기 ②번 소송 및 ②번 소송과 동일한 쟁점의 채무부존재확인 소송 1건, 보험금 청구소송 4건(원고 최OO 외 17인 건 포함) 포함, 총 6건 진행 중임.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없음다. 채무보증 현황 해당사항 없음라. 채무인수약정 현황 해당사항 없음마. 그 밖의 우발채무 등채무보증 및 그 밖의 우발채무 등에 관한 사항은「Ⅲ. 재무에 관한사항, 3. 연결재무제표 주석 내 우발부채와 약정사항」과 「Ⅲ. 재무에 관한사항, 5. 재무제표 주석 내 우발부채와 약정사항」을 참고하시기 바랍니다.
[주요 종속회사]I. 한화손해보험(주)

가. 중요한 소송사건

구분
소송의 내용
소 제기일
소송당사자
소송가액
진행상황1심
소송일정 및 대응방안
소송결과에 따라회사에 미칠 영향

1
시정명령 및 과징금납부명령 취소
'22.05.19
원고: 한화손해보험(주)피고: 공정거래위원회
2.63억원
진행중
기일추정
타 제재처분사실관계 판단에영향을 미칠 수 있음

2
독점규제 및 공정거래에관한 법률 위반
'22.12.23
피고인: 한화손해보험(주) 외 10명
-
진행중
23.08.14 공판기일(예정)
신규 사업 검토시고려사항이 될 수 있음

나. 진행중인 소송사건당기말 및 전기말 현재 연결실체와 관련된어 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
소송 건수
소송금액

당기말
전기말
당기말
전기말

제 소
666
735
43,491,779
42,885,328

피 소
558
521
34,928,080
43,799,611

상기 소송건과 관련된 추정손해액 상당액의 발생사고부채의 과목으로 보험계약부채에 계상되어 있습니다.(주석 11번 참조)다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2023년 06월 30일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

라. 채무보증현황 해당사항 없음
마. 채무인수약정 현황 해당사항 없음

바. 그 밖의 우발채무 등

(1) 당좌차월약정당기말 현재 연결실체는 신한은행과 한도 135억원의 일중당좌차월약정과 한도 60억원의 일반당좌차월약정을 체결하고 있습니다. 또한 한국스탠다드차타드은행과 한도 40억원의 일중당좌차월약정을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 제공된 담보는 없습니다.

(2) 기타약정사항

1) 당기말 및 전기말 현재 기타 약정사항 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

대출약정
1,076,752,020
1,146,495,938

출자약정
99,587,008
102,740,049

합 계
1,176,339,028
1,249,235,987

2) 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 지급보증을 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

제공받는자
지급보증액
지급보증처
내용

당기말
전기말

한화손해보험(주)
48,302,233
49,049,742
서울보증보험(주)
공탁금 등

3) 당기말 현재 당사가 금융상품 신용보강을 위해 가입한 신용보험 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

제공받는자
지급보증액
지급보증처
상품

당기말
전기말

한화손해보험(주)
66,250,392
72,583,030
서울보증보험(주)
MCI, MI

(4) 재보험협약당기말 현재 일반, 장기, 자동차보험에 대하여 코리안리재보험(주), SCOR Re, Swiss Re 등과 출재 및 수재 협약을 체결하고 있습니다.(5) 특수관계자와의 약정사항- ㈜한화연결실체는 지배기업인 (주)한화와 브랜드 사용에 대하여 매출액 및 광고선전비 등을 기준으로 브랜드 사용료를 책정하여 이를 지급하는 계약을 체결하고 있습니다.- 한화자산운용㈜당기말 현재 연결실체는 한화자산운용㈜와 수익증권에 대한 투자일임계약을 맺고 있습니다.- 한화시스템㈜당기말 현재 연결실체는 시스템 운영을 목으로 한화시스템㈜와 시스템 운영 용역 계약을 체결하고 있습니다.당기 및 전기 중에 상기 계약과 관련하여 지급한 용역비 등은 특수관계자 거래내역에공시하였습니다.

II. 한화투자증권(주)

가. 소송사건당반기 말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 16건(소송금액: 145,811백만원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 5건(소송금액: 61,395백만원)입니다. 피고로계류중인 소송사건 9건(소송금액: 144,008백만원)은 중국 CERCG ABCP를 매입한 현대차증권 등이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구한 건입니다. 해당 소송사건 중 5건에 대해서는 2021년 10월 15일 1심 판결에서 승소하고, 2023년 1월 13일 항소심에서 일부 패소 하였으며, 1건에 대해서는 2023년 5월 17일 1심 판결에서 일부 패소하였습니다. 동사건은 보고서일 현재 회사가 상고 및 항소하였습니다. 보고기간 종료일 현재 동 소송의 결과 및 판결의 시기에 대한 합리적인 예측은 불가능합니다.

[계류중인 소송사건 중 당사가 피고인 사건 내역]

(기준일: 2023.6.30)
(단위 : 백만원)

소송내용
제소자
소송금액
진행상황

CERCG ABCP를 매입한 부산은행이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함
부산은행
19,667註1)
3심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 하나은행이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함
하나은행
3,441註1)
3심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 현대차증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.
현대차증권
50,000註1)
3심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 비엔케이투자증권이유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라매입대금의 반환을 청구함.
비엔케이투자증권
20,000註1)
3심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 KB증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.
KB증권
20,000註1)
3심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 유안타증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.
유안타증권
4,699註2)
1심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 골든브릿지자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함
하나은행,한국증권금융
6,000
1심 진행 중

원고는 CERCG ABCP를 매입한 KTB자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서 유동화회사를 대위하여 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고 매입대금의 반환을 청구하거나, 공동불법행위에 따른 손해를 배상할 것을 청구함.
한국증권금융
20,000
1심 진행중

원고는 가입한 브라질국채신탁상품에 대하여, 당사가 약정 선취수수료를 초과하여 수수료를 공제하였고, 아무런 설명없이 후취수수료를 임의 공제하였다고 주장하면서 초과 공제된 상당액의 배상을 청구함
이OO
61
1심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 신영증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.
신영증권
201
1심 진행중

헤이스팅스 CelebrityH 펀드 가입 고객인 원고가 운용사의 투자설명서상 운용 관리 미준수, 당사의 판매상 불완전판매책임 등 이유로 미상환금액 상당의 손해배상을 청구함
박OO
57
1심 진행중

원고는 상속재산분할사건 화해권고결정에 의하여 망인의 예금반환채권 중 5분의1을 갖게되었음을 이유로 예금반환을 청구함
이OO
6
1심 진행중

원고들은 유언 공정증서에 따른 망인의 예금반환채권을 갖게되었음을 이유로 예금 등 반환을 청구함
이OO 외 4
119
1심진행중

원고는 메콩증권(베트남 파인트리 전신) 직원이 원고 자산을 부당인출하여 손해가 발생하였다는 이유로, 손해배상 내지 부당인출한 자산의 반환을 청구함
Me Tan LimitedLiabilityCompany
1,162註3)
1심 진행중

원고는 메콩증권(베트남 파인트리 전신)의 비공식 브로커가 원고 보유 자산을 부당매도하여 손해가 발생하였다는 이유로, 손해배상 내지 부당매도한 자산의 반환을 청구함
Ms. Vo ThiMan
203註4)
1심 진행중

원고는 메콩증권(베트남 파인트리 전신)의 비공식 브로커가 원고 보유 자산을 부당매도하여 손해가 발생하였다는 이유로, 손해배상 내지 부당매도한 자산의 반환을 청구함
Mr. Bui VanDung
191註5)
1심 진행중

합 계
145,811
-

註1) 원고 부산은행, 하나은행, 현대차증권, 비엔케이투자증권, KB증권의 각 사건 결과1심 결과 당사 전부 승소하였으나 2심은 일부 패소하였고 원,피고 모두 상고하여 3심 진행중임註2) 원고 유안타증권의 청구취지 변경(감축)으로 기존 소송금액인 15,050백만원에서 변경됨.

註3) 당사 베트남 자회사인 Pinetree Securities에 대한 소송임(베트남 화폐 기준 소송금액 20,928,042,903동).

註4) 당사 베트남 자회사인 Pinetree Securities에 대한 소송임(베트남 화폐 기준 소송금액 3,663,400,000동).

註5) 당사 베트남 자회사인 Pinetree Securities에 대한 소송임(베트남 화폐 기준 소송금액 3,433,280,000동).

註6) 상기 소송은 연결기준으로 작성하였음.

[계류중인 소송사건 중 당사가 원고인 사건 내역]

(기준일: 2023.6.30)
(단위 : 백만원)

소송내용
제소자
소송금액
진행상황

주채무자, 채무인수자, 연대보증인, 수탁자에 대한 대출원리금 상환청구
신항스톤 외 4
42,419註1)
1심 진행 중

딜소싱 과정에서 당사가 투입한 추가 예치금의 반액을 피고에게 부당이득으로 청구하거나, (선택적으로) 피고의 딜 소싱 실패에따른 불법행위로 인한 손해배상을 청구함.
당사
2,140
3심 진행 중

주채무자, 채무인수자, 연대보증인, 수탁자에 대한 대출원리금 상환청구
로얄엠제이제이차 외 1
16,335註2)
1심 진행 중

중국 고섬 증권예탁증권 공모주 인수 관련, 피고들의 은행조회서 허위작성에 따른 공동불법행위로 인한 손해배상을 청구함
당사
31,459
1심 진행중

부도수표를 이용한 ELW 고가 통정 매매 관련, 결제대금 미납금 지급청구 및 공동불법행위로 인한 손해배상을 청구함
당사
362
1심 진행중

합 계
63,450
-

註1) 원고 중 1인은 당사 SPC이며, 당사 SPC 청구금액은 13,153백만원 임註2) 원고 2인 모두 당사 SPC이며, 원고들 청구금액 합계임註3) 연결기준으로 작성하였으며, 상기 소송사건은 모두 한화투자증권에 해당함

III. 한화자산운용(주) 해당사항 없음IV. Hanwha Asset Management (USA) Ltd. 해당사항 없음V. Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam) 해당사항 없음VI. PT. Hanwha Life Insurance Indonesia: 인도네시아 현지법인 해당사항 없음VII. 캐롯손해보험(주) 해당사항 없음

VIII. 한화생명금융서비스(주) 해당사항 없음Ⅸ. Pinetree Securities Corporation(현지법인) 해당사항 없음Ⅹ. DP Real Estate America LLC 해당사항 없음ⅰ. 한화위탁관리부동산투자회사 해당사항 없음ⅱ. PT Lippo General Insurance Tbk 해당사항 없음ⅲ. 피플라이프(주) 해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

[한화생명보험(주), 한화손해보험(주), 한화자산운용(주)](1) 금융감독당국의 제재현황(가) 회사의 제재현황

회사명

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한이행현황

재발방지를 위한 대책

한화생명보험㈜
2022.11.03
금융감독원

한화

생명

보험㈜

개선
-
- 고액 현금거래 추출시스템 운용 부적정- 고객 위험평가 모형 관리 불합리- 전사적 위험평가 및 보고 불합리 (금융기관검사및제재에 관한 규정)
개선
- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜
2022.10.28
금융감독원

한화

생명

보험㈜

과징금
481백만
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반 (보험금 지급시 적립이자 과소 지급) (보험업법 제127조의3)
2022.12.22과징금 481백만 납부
- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜

2021.10.22

금융 감독원

한화

생명

보험㈜

경영유의

-

-설계사에 대한 자체 제재절차의 내부통제 강화

경영유의사항에 대한 정리 보고 완료

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜

2021. 09.02

금융 감독원

한화

생명

보험㈜

개선

-

- 책임준비금 적정성 평가 기준 문서화 미흡

- 계리적 가정에 대한 검증 미흡- 위험률 산출기준 불합리

- 해약률 산출기준 불합리

- 사업비율 산출기준 불합리- 보험계약대출 현금흐름가정 불합리

(금융기관검사및제재에 관한 규정)

개선

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜

2020. 11.10

금융 감독원

한화

생명

보험㈜

경영유의

-

- 상표권 소유 관리 강화

- 대체투자 관련 업무위탁수수료 및 운용보수의 적정성 검토 강화- 개인정보 관리 강화

(금융기관검사및제재에관한규정)

경영유의사항에 대한 정리 보고 완료

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

개선

-

- 보험계약대출 가산금리 산정 및 운영 불합리

- 상품설명대본 작성 관리 미흡

(금융기관검사및제재에관한규정)

개선

기관경고

-

- 대주주와의 거래제한 등 위반- 기초서류 기재사항 준수의무 위반

(금융기관검사및제재에관한규정)

-

과징금

1,834백만

- 대주주와의 거래제한 등 위반- 자회사와의 금지행위 위반- 기초서류 기재사항 준수의무 위반- 전자금융거래의 안전성 확보의무 미준수

(금융기관검사및제재에관한규정)

2020.12.10.과징금 1,834백만원 납부

과태료

199.5백만

- 자회사와의 금지행위 위반- 위험관리책임자의 보수지급 및 평가 기준 마련 운영 불철저- 전자금융거래의 안전성 확보의무 미준수

(금융기관검사및제재에 관한 규정)

2020.12.31.과태료 199.5백만원 납부

한화생명보험㈜

2019. 12.26

금융 감독원

한화

생명

보험㈜

경영유의

-

- 대주주 및 계열사 거래관련 내부통제 필요

- 자산운용 성과평가기준 등 자산운용체계 개선 필요

- 상품개발 및 보험금 지급관련 실무협의회 운영 강화 필요

- IT 외부주문에 업무에 대한 내부통제 강화 필요 (금융기관검사및제재에 관한 규정)

경영유의사항에 대한 정리 보고 완료

-조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

개선

-

- 가계대출 금리인하요구

- 책임준비금 평가 및 리스크 관리체계 미흡

- 보험요율 산출 및 적용 불합리

- 보험영업관련 내부통제절차 미흡

- 보험금 지급관련 내부통제절차 미흡

- 전산시스템 관련 내부통제 미흡(금융기관검사및제재에 관한 규정)

개선

한화생명보험㈜

2018. 11.08

금융 감독원

한화

생명

보험㈜

경영유의

-

- 보험금 지급심사기준에 최신 판례 등 적기 반영 필요

- 손해사정 자회사 및 보험금 지급심사 담당자에 대한 평가기준 정비 (금융기관검사및제재에 관한 규정)

경영유의사항에 대한 정리 보고 완료

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

개선

-

- 보험금 청구방식 불합리 및 보험금 누락방지시스템 운영 미흡

- 의료자문제도 운영 불합리

- 손해사정사 선임권 안내 및 손해사정 업무절차 미흡 (금융기관검사및제재에 관한 규정)

개선

한화생명보험㈜

2018. 02.06

금융 감독원

한화

생명

보험㈜

경영유의

-

- IT조직 운영관리에 대한 적정성 확보 필요

- 재해복구센터 구축운영 및 전환훈련 등 비상대응책 강화 필요 (금융기관검사및제재에 관한 규정)

경영유의사항에 대한 정리 보고 완료

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

개선

-

- IT부문 감사업무 운영 미흡

- 정보처리시스템 감리 실시 미흡

- 테스트데이터 변환 사용 통제절차 불합리

- 데이터베이스 변경 통제 프로세스 불합리

- 일괄작업 결과 파일 관리 미흡

- 보험설계사 전용시스템 접근통제 불합리

- 비업무 인터넷사이트 접근 통제 미흡 (금융기관검사및제재에 관한 규정)

개선

한화손해보험 ㈜
2020.01.17
금융감독원
한화손해보험㈜
과징금 부과
25백만원
- 보험금 지급실태 부문검사(2018.10.10-2018.11.06) 결과 지적사항- 기초서류 기재사항 준수의무 위반 : 보험금 부당 과소지급, 보험료 납입면제 업무 부적정 (보험업법 제127조의3)
과징금 납부(25백만원)
- 부당한 보험금 과소지급 방지시스템 구축 납입면제업무 전산시스템 및 업무프로세스 개선

한화손해보험 ㈜
2020.09.04
금융감독원
한화손해보험㈜
과태료부과(9백만원)
9백만원
-2019년 (RAAS 평가)부문검사(2019.08.26-2019.09.20)결과 지적사항- 위험관리책임자의 보수지급 및 평가기준 마련의무 위반(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항)
과태료 납부(9백만원)
- 위험관리책임자의 재무적 경영성과와 연동하지 않는 별도의 보수지급 및 평가기준 마련

한화손해보험 ㈜
2022.11.3.
금융위원회
한화손해보험㈜
과태료 부과
1억원
- 책임준비금 적립의무 위반 : 과소 및 과다 계상(보험업법 제120조 및 동법 시행령 제63조)
과태료 납부(8천만원)
- 내부통제 관리ㆍ감독 강화

(나) 임ㆍ직원 제재현황

회사

일자

제재 기관

대상자

전현직 여부

근속 연수

처벌 또는 조치 내용

금전적제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 대책

한화

생명

보험㈜

2022.11.03
금융감독원
한화생명 보험㈜ 임원 2명
현직2
4년 3개월 등
주의
-
- 의심스러운 거래 보고의무 위반- 고액 현금거래 보고 의무 위반
인사기록부 등재주의2명(현직 각 4년 3개월, 2년 7개월)
- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화

생명

보험㈜

2022.10.28
금융감독원
한화생명 보험㈜ 임원 2명직원 4명
전직4현직2
29년 10개월 등
문책 및 자율처리필요사항
-
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반 (보험금 지급시 적립이자 과소 지급) (금융기관 검사 및 제재에 관한 규정)
인사기록부 등재주의 3명(전직, 각 1년 2개월, 1년 11개월, 26년 0개월)주의 1명(현직, 28년 5개월)경고 2명(현직 29년 10개월, 전직 26년 7개월)
- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화

생명

보험㈜

2020. 11.10

금융감독원

한화생명 보험㈜ 임원 10명 직원 2명

전직4현직8

29년11개월 등

문책

-

- 대주주와의 거래제한 등 위반- 자회사와의 금지행위 위반- 기초서류 기재사항 준수의무 위반- 위험관리책임자의 보수지급 및 평가 기준 마련 운영 불철저- 전자금융거래의 안전성 확보의무 미준수 (금융기관검사및제재에 관한 규정)

인사기록부 등재 문책경고 상당 1명(전직, 16년11개월)주의적 경고 상당 1명(전직, 5년9개월)견책 상당 1명(전직, 29년9개월)주의 상당 1명(전직, 10년)

감봉 2명(현직, 각 24년10개월/25년10개월)

견책 2명(현직, 각 28년3개월/15년5개월)주의 3명(현직, 각 25년6개월/29년11개월/18년)주의적 경고 1명(현직, 8년10개월)

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화손해보험㈜
2020.09.04
금융감독원
한화손해보험㈜임직원 2명
전직1현직1
28년 등
임원 : 주의1명자율처리(경고1)
-
- 2019년 (RAAS 평가)부문검사(2019.08.26-2019.09.20)결과 지적사항- 위험관리책임자의 보수지급 및 평가기준 마련의무 위반 (금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
- 위험관리책임자의 재무적 경영 성과와 연동하지 않는 별도의 보수지급 및 평가기준 마련

한화손해보험㈜
2020.01.17
금융감독원
한화손해보험㈜임직원 7명
현직7
21년 등
자율처리(경고7)
-
- 보험금 지급실태 부문검사(2018.10.10-2018.11.06) 결과 지적사항- 기초서류 기재사항 준수의무 위반 : 보험금 부당 과소지급, 보험료 납입면제 업무 부적정 (보험업법 제127조의3)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
- 부당한 보험금 과소지급 방지 시스템 구축- 납입면제업무 전산시스템 및 업무프로세스 개선

한화손해보험㈜
2022.11.3.
금융감독원
임직원(3명)
현직 3
33년 등
주의 2명견책 1명
-
- 책임준비금 적립의무 위반 : 과소 및 과다 계상(보험업법 제120조 및 동법 시행령 제63조)
관련 대상자 징계 시행
- 내부통제 관리ㆍ감독 강화

(2) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

회사명

일자

제재 기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 대책

한화생명보험㈜

2022. 01.07

개인정보보호위원회

한화

생명

보험㈜

과태료

450만

-보유기간이 지난 보험 가입설계 고객의 개인정보 미파기

(개인정보보호법 제21조제1항)

즉시 파기 및 프로그램 변경 완료

-회사 내 모든 개인정보처리시스템에 대한 점검 및 모니터링 실시

한화손해보험㈜
2022.04.19
공정거래위원회
한화손해보험㈜
시정조치 및 과징금 부과
263백만
한국토지주택공사 발주 2018년 임대주택 등 재산종합보험입찰 및 2018년 전세임대주택 화재보험 입찰 관련 8개 사업자의 부당한 공동행위에 대한 건(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조제1항제8호)
과징금 납부, 행정소송 제기(시정명령 및 과징금 납부명령 취소)
- 법규 준수를 위한 내부통제 강화

(3) 단기매매차익 발생 및 환수현황

해당사항 없음[한화투자증권(주)]

가. 회사의 제재현황

(1) 수사, 사법기관의 제재현황※ 해당사항 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

횡령,배임해당여부

2018. 09.17.

금융 위원회

한화투자증권

과태료 부과

부과: 300백만원

납부: 240백만원

수수료 수입에 연동한 대가지급 금지의무 위반

(자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제14호, 금융투자업규정 제4-20조 제1항 제12호)

- 해당 직원 조치- 과태료 납부

- 투자권유대행인 업무수행 점검체계 및 준법교육 강화

해당없음

2020.

06.24

금융위원회

한화투자증권

과태료 부과

부과: 37.5백만원 납부: 30백만원

금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반

(자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제7호)

- 해당 직원 조치- 과태료 납부

- 규정 준수를 위한 교육

실시 및 모니터링

해당없음

2020.

06.30

금융위원회

한화투자증권

과태료 부과

부과: 54백만원 납부: 43.2백만원

전자금융거래의 안전성 확보의무 위반

(전자금융거래법 제21조, 전자금융감독규정 제7조, 15조)

신용정보전산시스템 보안대책 의무 위반

(신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조 및 동법 시행령 제16조, 신용정보업감독규정 제20조)

- 해당 직원 조치- 과태료 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선

해당없음

註) 최근 5년간
회사에
대한 제재

2) 공정거래위원회의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

횡령,배임해당여부

2020.10.22
공정위
한화투자증권
경고
-
금융회사 또는 보험회사의 계열회사에 대한 의결권 제한 위반(공정거래법 제11조)
- 회사 청산
- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선
해당없음

註) 최근 5년간
회사에
대한 제재

3) 기타 행정, 공공기관의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

횡령,배임해당여부

2018. 02.06.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과

부과: 2백만원 납부: 2백만원

프로그램매매 사전보고 의무 위반 (한국거래소 유가증권시장업무규정 제104조 제2항 및 동 규정 시행세칙 제130조 제5항)

- 약식제재금 납부

- 업무매뉴얼 정비 및 모니터링 강화

- 예방교육 실시

해당없음

2018. 10.26.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과

부과: 1백만원납부: 1백만원

프로그램매매 호가표시 위반 (한국거래소 유가증권시장업무규정 제11조 및 동 규정 시행세칙 제12조 제1항)

- 약식제재금 납부

- 업무매뉴얼 정비 및 모니터링 강화

- 예방교육 실시

해당없음

2019.07.09

한국 거래소

한화투자증권

불성실공시법인지정

제재금 부과

부과: 4백만원납부: 4백만원

타법인주식및출자증권취득결정('19.06.12)사실의 지연공시

(유가증권시장 공시규정 제33조)

- 불성실공시법인 공시(5영업일)

- 제재금 납부

- 업무매뉴얼 정비
해당없음

2020. 03.05.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과

부과: 1.5백만원납부: 1.5백만원

프로그램매매 호가표시의무 위반 (한국거래소 유가증권시장 업무규정 제11조 및 동 시행세칙 제6조의5 제2항)

- 약식제재금 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 교육실시

- 편람/매뉴얼 업무정의 수정

- 시스템 변경 등 사전제어

해당없음

2020. 03.10.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과

부과: 2백만원납부: 2백만원

미결제약정수량 보유한도 위반 (한국거래소 파생상품시장업무규정 제154조 제1항 동 규정시행세칙 제162조의2 제1항)

- 약식제재금 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 교육실시

- 편람/매뉴얼 업무정의 수정

- 시스템 변경 등 사전제어

해당없음

2022.03.14
한국거래소
한화투자증권
약식제재금 부과
부과:0.5백만원납부:0.5백만원
프로그램매매 호가표시의무 위반(한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조 및 동규정 시행세칙 제2조,제7조)
- 약식제재금 납부
- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선 등 사전제어
해당없음

2022.

06.20

한국

거래소

한화투자증권

회원주의

-

신규상장일 호가입력 제한규정 위반

(한국거래소 유가증권시장 업무규정 시행세칙 제14조)

-

- 재발방지를 위한 규제사항 변경 에 대한 숙지, 정기교육 실시

해당없음

2022. 10.17.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과
부과: 1백만 원납부: 1백만 원

프로그램매매 호가표시의무 위반 (한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조 및 동규정 시행세칙 제2조, 제7조)

- 약식제재금 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선 등 사전 제어

해당없음

註) 최근 5년간
회사에
대한 제재

나.임직원(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에 대한 제재(1) 수사, 사법기관의 제재현황※ 해당사항 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

직책

재직여부

근속연수

2018.10.24

금융 감독원

상무보

(상무보)

퇴직

11개월

퇴직자 위법사실 통지

-

-현황: 금융감독원 부문검사 결과('17.03.29 ~ '17.04.05, '17.06.26 ~ '17.06.30,'17.07.05 ~ '17.07.11)

-지적사항: 수수료 수입에 연동한 대가지급 금지 위반

-근거법령: 자본시장법 제71조 및 동법시행령 제68조 제5항

인사위원회 결의를 통한 징계 확정

해당사항 관리감독 강화, 해당자 인사기록카드 기록/유지

2020.10.05

금융 감독원

실장

(상무보)

재직

28년

1개월

주의

-

-현황: 금융감독원 부문검사 결과('17.03.29 ~ '17.04.05, '17.06.26 ~ '17.06.30,'17.07.05 ~ '17.07.11)

-지적사항: (행위자)내부사용자 비밀번호 관리 부적정, 개발용 데이터베이스 운영통제 미준수, 신용정보전산시스템 보안대책 의무 위반

-근거법령: 전자금융거래법 제21조, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조, 동법시행령 제16조

인사위원회 결의를 통한징계 확정

해당사항 관리감독 강화, 해당자 인사기록카드 기록/유지

註1) 최근 5년간 임직원
(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에
대한 제재註2) 직위는 징계일 당시 직위 표시, 단 퇴직 후 징계자는 퇴직 당시 직위 표시註3) 근속기간 : 재직자는 2022.12.31 기준, 퇴직자는 퇴직일 기준

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항※ 해당사항없음

나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항(1) 예금자보호제도금융기관이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될 경우 해당 예금자는 물론 전체 금융제도의 안정성도 큰 타격을 입게 됩니다. 이러한 사태를 방지하기 위하여 우리 나라에서는 예금자보호법을 제정하여 고객들의 예금을 보호하는 제도를 갖추어 놓고 있는데, 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 본 보험회사에 있는 계약자의 모든 예금보호 대상 금융상품의 해지환급금(또는 만기시 보험금이나 사고보험금)에 기타지급금을 합하여 1인당 "최고 5천만원"이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다. 또한 보험계약자 및 보험료 납부자가 법인이면 보호되지 않습니다.(상세한 내용은 예금보험공사 홈페이지에서 확인할 수 있습니다)다. 합병(분할)등의 사후정보

당사는 2021년 4월 1일 개인영업본부 산하 보험 모집 및 지원 사업부문을 분할하여 종속회사 한화생명금융서비스(주)를 설립하였습니다. 본 분할의 목적은 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중하여 신속한 의사결정을 통한 경영효율을 제고하기 위한 것으로, 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할의 방법에 해당합니다.- 분할 사업부문

구분

회사명

사업부문

분할되는 회사(존속회사)
한화생명보험(주)
신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 모든 사업부문

분할신설회사
한화생명금융서비스(주)
개인영업본부 산하 보험 모집 및 지원 사업부문

- 분할 당사회사의 개요

분할되는 회사(존속회사)
상호
한화생명보험(주)

소재지
서울특별시 영등포구 63로50 63한화생명빌딩

대표이사
여승주

법인구분
유가증권시장 상장법인

분할신설회사
상호
한화생명보험(주)

소재지
서울특별시 영등포구 63로50 63한화생명빌딩

대표이사
구도교

법인구분
비상장법인

- 분할 주요일정

구분

일자

이사회 결의
2020년 12월 18일

주요사항보고서 제출
2020년 12월 18일

분할 주주총회를 위한 주주확정일
2020년 12월 31일

분할계획서 승인을 위한 주주총회일
2021년 3월 15일

분할기일
2021년 4월 1일

분할보고총회일 또는 창립총회일
2021년 4월 1일

주) 상기 내용 중 분할보고총회는 이사회 결의에 의한 공고로 갈음하였습니다.- 분할 전ㆍ후의 재무상태표
(단위 : 원)

계정과목
분할 전
분할 후

분할되는 회사
신설회사

자 산

I. 현금및현금성자산
673,294,683,336
256,104,650,129
417,190,033,207

II. 예치금
26,346,523,229
26,346,523,229
-

III. 당기손익인식유가증권
1,193,060,096,805
1,193,060,096,805
-

IV. 매도가능유가증권
62,523,276,585,616
62,523,276,585,616
-

V. 관계ㆍ종속기업투자
8,319,629,994,740
8,969,629,994,740
-

VI. 대출채권
23,767,122,424,094
23,767,122,424,094
-

VII. 유형자산
1,351,537,674,950
1,095,401,138,017
256,136,536,933

VIII. 투자부동산
2,160,119,300,308
2,143,972,202,625
16,147,097,683

IX. 무형자산
135,839,055,075
128,929,330,011
6,909,725,064

X. 파생상품자산
135,273,471,267
135,273,471,267
-

XI. 사용권자산
31,051,180,942
5,395,521,437
25,655,659,505

XII. 당기법인세자산
68,915,567,052
68,915,567,052
-

XIII. 기타금융자산
1,030,997,995,272
978,802,390,421
52,195,604,851

XIV. 기타자산
1,649,341,054,783
1,648,662,764,513
678,290,270

XV. 이연법인세자산
-
-
2,324,657,557

XVI. 특별계정자산
23,907,221,869,517
23,907,221,869,517
-

자산 총계
126,973,027,476,986
126,848,114,529,473
777,237,605,070

부 채

I. 보험계약부채
86,142,654,666,354
86,142,654,666,354
-

II. 계약자지분조정
1,529,239,674,872
1,519,621,110,779
-

III 이연법인세부채
928,892,291,123
931,216,948,680
-

IV. 파생상품부채
543,745,735,432
543,745,735,432
-

V. 순확정급여부채
13,086,871,309
8,282,867,044
4,804,004,265

VI. 충당부채
10,847,464,908
5,454,430,520
5,393,034,388

VII. 기타금융부채
601,272,212,143
486,012,707,931
115,259,504,212

VIII. 기타부채
238,657,759,557
236,876,697,352
1,781,062,205

IX. 특별계정부채
23,872,757,621,365
23,872,757,621,365
-

부채 총계
113,881,154,297,063
113,746,622,785,457
127,237,605,070

자 본

I. 자본금
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000
200,000,000,000

II. 기타불입자본
-438,243,545,190
-438,243,545,190
450,000,000,000

III. 신종자본증권
2,056,343,999,076
2,056,343,999,076
-

IV. 기타자본구성요소
3,675,293,427,293
3,635,167,515,174
-

V. 이익잉여금
3,455,829,298,744
3,505,573,774,956
-

자본 총계
13,091,873,179,923
13,101,491,744,016
650,000,000,000

※ 상기 분할재무상태표는 2020년 9월 30일 기준으로 작성되었으며, 분할기일의 재무제표와는 차이가 있을 수 있습니다.

※ 합병등 전후의 재무사항 비교표를 위 재무상태표로 갈음하며, 그 외 본 분할에 관한 상세한 내용은 2020년 12월 18일 제출한 주요사항보고서를 참고해 주시기 바랍니다.

라. 녹색영영※ 해당사항 없음마. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항당사는 국민건강증진법 제6조2에 따라 2022년 12월 7일 보건복지부 장관으로부터 건강친화기업 인증을 취득하였습니다.(유효기간: 2022년 12월 7일 ~ 2025년 12월 5일, 3년)바. 조건부 자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유의 변동현황※ 해당사상 없음사. 보호예수 현황※ 해당사항 없음

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

㈜한화육삼시티
1986.4.26
서울시 영등포구 여의도동 63로 50한화금융센터_63한화생명63빌딩 (TEL:789-5663)http://www.63.co.kr/
부동산관리
53,629
실질지배력(기업회계기준서 제1110호 문단7)
미해당

한화자산운용㈜
1988.4.15
서울시 영등포구 여의도동 63로 50한화금융센터_6350층 (TEL:6950-0000)http://www.hanwhafund.co.kr/
자산운용업
1,401,131
실질지배력(기업회계기준서 제1110호 문단7)
해당(자산 750억 이상)

한화손해사정㈜
2005.3.22
서울시 마포구 마포대로 155 16층(TEL:325-4126)http://www.hanwhasonsa.co.kr/
보험관련서비스업
23,737
실질지배력(기업회계기준서 제1110호 문단7)
미해당

한화라이프랩㈜
2005.4.1
서울특별시 중구 세종대로 92(태평로2가, 한화금융센터태평로) 8층 TEL:2168-6903)http://www.dhtms.co.kr/
보험대리및 중개업
39,709
실질지배력(기업회계기준서 제1110호 문단7)
미해당

Hanwha Asset ManagementPte., Ltd.
2014.10.2
80 ROBINSON ROAD #02-00Singapore(068898)
자산운용업
31,946
실질지배력(기업회계기준서 제1110호 문단7)
미해당

Hanwha Asset Management(USA)Ltd.
2005.8.29
410 Park Ave, Suite 1530,New York NY 10022, U.S.A
유가증권투자
270,967
실질지배력(기업회계기준서 제1110호 문단7)
해당(자산 750억 이상)

Hanwha Life Insurance CompanyLimited. (Vietnam)
2008.6.19
14th Floor, 81- 85 Ham Nghi St, District 1Ho Chi Minh City, Vietnam
생명보험업
856,716
실질지배력(기업회계기준서 제1110호 문단7)
해당(자산 750억 이상)

Hanwha Financial TechnologyCompany Limited
2020.9.8
19th Floor, 81 - 85 Ham Nghi Street,Nguyen Thai Binh Ward, District 1,Ho Chi Minh City, Vietnam
디지털솔루션
21,633
실질지배력(기업회계기준서 제1110호 문단7)
미해당

PT. Hanwha Life InsuranceIndonesia
1994.8.3
Jl. Jend. Sudirman Kav. 9,Jakarta Pusat 10270, Indonesia
생명보험업
169,005
실질지배력(기업회계기준서 제1110호 문단7)
해당(자산 750억 이상)

한화손해보험㈜
1946.4.1
서울특별시 영등포구 여의대로 56(TEL:1566-8000)
손해보험업
20,301,080
실질지배력(기업회계기준서 제1110호 문단7)
해당(자산 750억 이상)

한화투자관리유한공사
2016.10.21
1-1504B-68, kuangshi building,Tianjin FTZ(Central Business District), China
자산운용업
6,938
실질지배력(기업회계기준서 제1110호 문단7)
미해당

캐롯손해보험㈜
2019.5.15
서울특별시 중구 을지로 100 (을지로2가, 파인애비뉴) B동 20층
손해보험업
354,490
실질지배력(기업회계기준서 제1110호 문단7)
해당(자산 750억 이상)

한화생명금융서비스㈜
2021.4.1
서울시 영등포구 여의도동 63로 50한화금융센터_63한화생명63빌딩 (TEL:1644-6630)
보험대리및 중개업
1,099,496
실질지배력(기업회계기준서 제1110호 문단7)
해당(자산 750억 이상)

한화투자증권㈜
1962.07.19
서울시 영등포구 여의대로 56
투자매매 및 투자중개업
12,013,219
실질지배력(기업회계기준서 제1110호 문단7)
해당(자산 750억 이상)

Zharyk Zhol Company 2007. LLP
2007.09.12
Kazakhstan, Almaty Zhibek Zholi/dostik,50/2/39 office:709
부동산투자(SPC)
83
실질지배력(기업회계기준서 제1110호 문단7)
미해당

Pinetree Securities Pte.Ltd
2019.11.01
16 RAFFLES QUAY #16-05HONG LEONG BUILDING SINGAPORE-48581
증권업
8,287
실질지배력(기업회계기준서 제1110호 문단7)
미해당

Pinetree Securities Corporation
2003.02.18
No.46 Nguy Nhu Kon Tum,Nhan Chinh Ward,Thanh Xuan District, Hanoi
증권업
136,394
실질지배력(기업회계기준서 제1110호 문단7)
해당(자산 750억 이상)

히어로손해사정주식회사
2022.02.18
서울특별시 중구 세종대로 17
손해사정업
4,452
실질지배력(기업회계기준서 제1110호 문단7)
미해당

DP Real Estate America LLC
2022.05.23
19 S. Park St., San Francisco, CA 94107, USA
주거용 건물 임대업비주거용 건물 임대업
215,130
실질지배력(기업회계기준서 제1110호 문단7)
해당(자산 750억 이상)

한화위탁관리부동산투자회사
2022.05.10
서울특별시 영등포구 63로 50, 49층(여의도동, 63한화생명빌딩)
부동산 개발 및 매매
726,058
실질지배력(기업회계기준서 제1110호 문단7)
해당(자산 750억 이상)

피플라이프㈜
2003.12.9
서울 서초구 방배천로 91
보험대리 및 중개업
204,821
실질지배력(기업회계기준서 제1110호 문단7)
해당(자산 750억 이상)

PT Lippo General Insurance Tbk
1963.9.6
27th Fl., Unit A & F, Lippo Kuningan Bldg., Jl. HR. Rasuna Said Kav. B-12, Jakarta Selatan ,Indonesia (12940)
손해보험업
273,341
실질지배력(기업회계기준서 제1110호 문단7)
해당(자산 750억 이상)

강소신재생에너지 외 154개(*)
-
-
투자조합 등
-
실질지배력(기업회계기준서 제1110호 문단7)
미해당

(*) 세부사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 8.종속기업 주석 참고바랍니다.」

2. 계열회사 현황(상세)

1) 국내법인

(기준일 :
2023.03.31
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
7
㈜한화
110111-0002959

한화생명보험㈜
110111-0003204

한화손해보험㈜
110111-0006456

한화솔루션㈜
110111-0360935

한화에어로스페이스㈜
194211-0000480

한화투자증권㈜
110111-0003155

한화시스템㈜
176011-0020640

비상장
88
㈜한화갤러리아타임월드
160111-0003410

㈜경기용인테크노밸리
134511-0262242

㈜김해테크노밸리
195511-0120447

농업회사법인그린투모로우㈜
134511-0150356

대산그린에너지㈜
161411-0041942

에이치글로벌파트너스(유)
134514-0002931

㈜서산테크노밸리
161411-0017852

석문호수상태양광㈜
165011-0061928

양주에코텍㈜
110111-4483840

한화컨버전스㈜
134811-0203993

㈜에스아이티테크
134811-0314477

㈜에이치밸리
134811-0187775

에코이앤오㈜
134111-0226874

㈜여수씨월드
110111-4284602

한화첨단소재 주식회사
110111-8496279

주식회사 알이씨데이터센터
134511-0614279

㈜일산씨월드
110111-4368901

캐롯손해보험㈜
110111-7107728

하이패스태양광㈜
110111-4974336

한으뜸태양광㈜
110111-6606903

㈜한화63시티
110111-0425622

㈜대전역세권개발피에프브이
124411-0284620

㈜한화도시개발
110111-4231596

한화라이프랩㈜
110111-3199349

㈜한화비앤비
110111-5281988

한화손해사정㈜
110111-3192913

한화솔라파워㈜
110111-6426434

한화솔라파워글로벌㈜
110111-6560745

한화에너지㈜
110111-3807223

한화커넥트㈜
110111-0544133

㈜한화이글스
160111-0007214

한화자산운용㈜
110111-0571201

㈜한화저축은행
121111-0059436

한화정밀기계㈜
194211-0273326

한화임팩트㈜
161411-0001243

한화임팩트글로벌㈜
110111-6773687

한화글로벌에셋㈜
110111-1725930

해오름태양광발전소㈜
154311-0050192

한화컴파운드㈜
161511-0001861

한화케미칼오버시즈홀딩스㈜
110111-4137207

한화비전㈜
131111-0514404

한화토탈에너지스
161411-0013066

한화파워시스템㈜
194211-0273318

한화호텔앤드리조트㈜
110111-0249709

해나라태양광㈜
110111-6437118

피플라이프 주식회사
110111-2913716

㈜한화에스테이트서비스
110111-7126249

영광칠해해상풍력 주식회사
110111-8590344

㈜안성테크노밸리
134611-0099669

㈜제주해양과학관
110111-4143577

해모둠태양광㈜
161411-0047445

㈜제이용인테크노밸리
134511-0438918

천장산풍력㈜
110111-0002959

㈜서울역북부역세권개발
124411-0267337

㈜서오창테크노밸리
150111-0292271

㈜하나트러스트제5호위탁관리부동산투자회사
110111-7468352

(주)에이치테크노밸리
134811-0608325

영암큐파워솔라팜1호 주식회사
205411-0034374

아쿠아플라넷 주식회사
110111-7839529

한화생명금융서비스(주)
110111-7837226

더테이스터블 주식회사
110111-7942778

㈜엔터프라이즈블록체인
110111-7926912

파워시스템즈엠에프지코리아(유)
110114-0181252

영월천평풍력㈜
141411-0016527

(주)울산복합도시개발
230111-0355824

고흥큐파워솔라팜1호 주식회사
205411-0035265

원주그린㈜
110111-4636431

(주)더블유오에스
131311-0256721

바닐라스튜디오㈜
110111-8002456

아산배방개발㈜
134511-0531085

비전넥스트 주식회사
131111-0650026

한화인텔리전스 주식회사
160111-0604797

뉴블라㈜
110111-8076427

그로들㈜
110111-8076302

엔엑스이에프 주식회사
110111-8133607

한화넥스트 주식회사
110111-8288337

보령녹도해상풍력 주식회사
164511-0039231

(주)안성테크노로지스틱스
134611-0123418

(주)케이비부산오시리아호텔위탁관리부동산투자회사
110111-8159512

한화엔엑스엠디(주)
131111-0661552

(주)수서역환승센터복합개발
134511-0563749

히어로손해사정 주식회사
110111-8204804

에이치씨씨홀딩스(주)
110111-8204656

에이치에이엠홀딩스 주식회사
164711-0125151

하동햇빛나눔태양광발전 주식회사
150111-0337374

한화위탁관리부동산투자회사㈜
110111-8294037

고북주민태양광발전 주식회사
161411-0057501

주식회사 한화방산
110111-8466793

2) 해외법인

회 사 명
비 고

A123 Coporation
미국

Abbot Solar, LLC
미국

Aberdeen Corporate Services S.L.
스페인

Aceka 2 Gunes Enerjisi A.S.
터키

Aceka 3 Gunes Enerjisi A.S.
터키

Acropark Golf Corp.
일본

AI Alliance LLC
캐나다

Albany Directorship, S.L.
스페인

ALDGATE EAST INVESTMENTS, SL
스페인

ALFAZ DIRECTORSHIP, SL
스페인

Alkın Enerji Uretim Ltd. sti.
터키

ALQUIZAR INVESTMENTS, SL
스페인

Amberes Corporate Services, S.L.
스페인

ANNAPURNA SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

Ansaldo Energia Messico S. De R.L. De C.V.
멕시코

AP Solar 5, LLC
미국

APEX Machine Tool Company, Inc.
미국

Appleton Corporate Services, S.L.
스페인

ARBECA SOLAR SLU
스페인

Aslan Gunes Enerjisi A.s.
터키

Atlas North, LLC
미국

Atlas Solar Holdco, LLC
미국

Atlas Solar II, LLC
미국

Atlas Solar III, LLC
미국

Atlas Solar IV, LLC
미국

Atlas Solar Retailer, LLC
미국

Atlas Solar V, LLC
미국

Atlas Solar, LLC
미국

Atlas VII, LLC
미국

Avenir el Divisadero SpA
칠레

AZOR POWER SL
스페인

B123 Coporation
미국

Bartlett Newark Solar, LLC
미국

Bauernenergie Solarpark Illmersdorf UG Co.KG
독일

BENIF INVESTMENTS, SL
스페인

BHS Solar, LLC
미국

Bilgidar 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Black Hollow Sun, LLC
미국

BNS Willow, LLC
미국

BOLERO ENERGY, S.L.
스페인

Bonanza Peak Solar, LLC
미국

Boulder Solar III
미국

Boulder Solar IV
미국

Brainum Solar, LLC
미국

BURETE DIRECTORSHIP, SL
스페인

Buselik 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Buselik 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

CABUYA CORPORATE SERVICES, SL
스페인

CAM LAM SOLAR JOINT STOCK COMPANY
베트남

CANARY WHARF INVESTMENTS, SL
스페인

CANNING TOWN INVESTMENTS, SL
스페인

CAPRICORNIO ENERGY, S.L.
스페인

Carco Solar, LLC
미국

CASTELLDANS SOLAR SLU
스페인

CASTELLNOU SOLAR SLU
스페인

CDG BNS 136, LLC
미국

CDG BNS Commerce, LLC
미국

CDG Forest Mall, LLC
미국

CDG Innovo Queens, LLC
미국

CDG Liberty Distributors, LLC
미국

CDG MRP 136, LLC
미국

Cedar Ridge Solar, LLC
미국

Central Plains Solar, LLC
미국

CEPE BEL AIR SUD
프랑스

CEPE BOIS DE L´AIGUILLE
프랑스

CEPE BOIS DE LA LONDE
프랑스

CEPE Champs Carres S.A.R.L
프랑스

CEPE CHAMPS PAILLE
프랑스

CEPE CHARMONSEL
프랑스

CEPE CHAUMES DES COMMUNES
프랑스

CEPE Chesnots
프랑스

CEPE COTE DES VAUZELLES
프랑스

CEPE COTE RENARD
프랑스

CEPE Croix des Trois
프랑스

CEPE Croix du Picq
프랑스

CEPE DE BRAQUETTE
프랑스

CEPE DE CHATILLONNAIS
프랑스

CEPE DE L´ESCUR
프랑스

CEPE de Mirebellois
프랑스

CEPE des Grunes S.A.R.L
프랑스

CEPE du Souleilla S.A.R.L
프랑스

CEPE Fleur du Nivernais S.A R.L
프랑스

CEPE FORET DE MARSANNE
프랑스

CEPE FOSSE A LOUP
프랑스

CEPE FRETTES
프랑스

CEPE GRAND CERISIER
프랑스

CEPE GRANDS COMMUNAUX
프랑스

CEPE HAUT PERRON
프랑스

CEPE LA TIRROYE
프랑스

CEPE LE LANGROIS
프랑스

CEPE LES LORETTES
프랑스

CEPE LES VACANTS
프랑스

CEPE MERELLEs
프랑스

CEPE MONT DE CONDY
프랑스

CEPE NOUVELLOIS
프랑스

CEPE NOYER BERGER
프랑스

CEPE ORAIN
프랑스

CEPE Plaine de Pericaud
프랑스

CEPE Plo du Laurier
프랑스

CEPE RENOUVELLEMENT HAUT CABARDES
프랑스

CEPE Sud vesoul SARL
프랑스

CEPE TERRIERS DE LA POINTE
프랑스

CEPE TROIS PROVINCES
프랑스

CEPE VAL D´YONNE EN FORTERRE
프랑스

CEPE Val de Vingeanne EST
프랑스

CEPE VENTS DE LOIRE
프랑스

CEPES JUGE
프랑스

Chaume Solar
프랑스

CLAVE DE SOL ENERGY, S.L.U
스페인

CLEAN SPC 2, SL, S.L.U.
스페인

COMBA DIRECTORSHIP, SL
스페인

CONIGLIO SOLAR CLASS B, LLC
미국

Coniglio Solar Holdings, LLC
미국

CONVENT GARDEN INVESTMENTS, SL
스페인

Copper Valley Solar, LLC
미국

CPES AUCHES
프랑스

CPES BASSE MONTAGNE
프랑스

CPES BOIS SOLEIL
프랑스

CPES BORY
프랑스

CPES BRECHE
프랑스

CPES CAHUZAC SUR ADOUR
프랑스

CPES CALENTA
프랑스

CPES CAUSSES PERIGORD
프랑스

CPES CHAMPS DE LA COUR
프랑스

CPES CHAPUS
프랑스

CPES COURSIADA
프랑스

CPES COUSSEAU
프랑스

CPES CRASSIER LAUDUN
프랑스

CPES CROUEE
프랑스

CPES FONT DE LA LEVE
프랑스

CPES FONTANILLE
프랑스

CPES GANDOLLE
프랑스

CPES GARDIOLE
프랑스

CPES GENEBRE
프랑스

CPES GRAND OUSTATOU
프랑스

CPES GRIFFOUL
프랑스

CPES HOMME DE PIERRE
프랑스

CPES Juncarot
프랑스

CPES LA BREDE
프랑스

CPES la Gineste
프랑스

CPES LAC DE CLOYES
프랑스

CPES LAC DE LONGCHAMPS
프랑스

CPES LAC DE ROUAN
프랑스

CPES LANDE DE MUSSET
프랑스

CPES LAROQUE
프랑스

CPES LASCOURS
프랑스

CPES LAURAGAIS
프랑스

CPES LE PLAN
프랑스

CPES LES CROUZOURETS
프랑스

CPES LIBAROS
프랑스

CPES LIGNE SOLAIRE HAUTE LANDE
프랑스

CPES LUE
프랑스

CPES MAGNILS
프랑스

CPES MARDALOU
프랑스

CPES MAS D´EN RAMIS
프랑스

CPES MILHAT
프랑스

CPES MONDONNE
프랑스

CPES MORAS
프랑스

CPES MORILLON
프랑스

CPES MURES BASSES
프랑스

CPES OMBRIPARK
프랑스

CPES PASCARATE
프랑스

CPES PAYS THIBERIEN
프랑스

CPES PEROLERA
프랑스

CPES PERRIERE
프랑스

CPES PEYROLE LAC
프랑스

CPES PLACE ROYALE
프랑스

CPES PLAN DE BANON
프랑스

CPES RENARDEYRE
프랑스

CPES ROMEGUERAR
프랑스

CPES SABLE ROUGE
프랑스

CPES SAINT ANGE
프랑스

CPES SEBENS
프랑스

CPES SUR L ´EPINE
프랑스

CPES TALLER
프랑스

CPES THUILIERES
프랑스

CPES TREMEGE
프랑스

CPES VILLAGE SOLAIRE
프랑스

Cret meuron suisse
스위스

CSE AMPERE
프랑스

CSE ARMAND
프랑스

CSE COULOMB
프랑스

CSE GAULARD
프랑스

CSE JOULE
프랑스

CSE LECLANCHE
프랑스

CSE PLANTE
프랑스

CSE TARASCON
프랑스

CSE VOLTA
프랑스

Daiichi Q Solar G.K
일본

Daini Q Solar G.K.
일본

Daisan Q Solar G.K.
일본

Daiyon Q Solar G.K.
일본

Dehesa NHS Holdings S.L.U
스페인

DES Energy Kom GmbH
독일

DES Energy PV1 GmbH
독일

DICKSON SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

Dimetoka 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Dimetoka 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Don Rodrigo Hive SL
스페인

DONALLY CORPORATE SERVICES, SL
스페인

DUCLO, INC.
미국

East River ESS, LLC
미국

Eastern Plains Solar, LLC
미국

EBTEC Corporation
미국

EDAC ND, Inc
미국

EDAC Technologies Intermediate Company
미국

Elcin Enerji Uretim Ltd. sti.
터키

EMBR PTY LTD
호주

EMPER INVESTMENTS, SL
스페인

ENDINO SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

EnFin Corp.
미국

Enviria IPP DevCo 2 GmbH & Co. KG
독일

ENVIRIA IPP DevCO1 GmbH & Co. KG
독일

Espardell Directorship, SL
스페인

Eureka PV Solar, LLC
미국

FAIRLEAD CORPORATE SERVICES, SL
스페인

Fairview Solar, LLC
미국

FCHQC Development, LLC
미국

FFNEV DESARROLLORS ESPANA I, SL
스페인

FFNEV DESARROLLORS ESPANA II, SL
스페인

Fior Gunes Enerjisi Anonim sirketi
터키

Fnt Gida Turizm Ic Ve Dis Ticaret Sanayi Ltd. sti.
터키

GALAXY ENERGY, S.L.
스페인

GALGO POWER, S.L.
스페인

GARDAYA INVESTMENTS, SL
스페인

Garnet Solar Power Generation 1, LLC
미국

GAVILAN POWER, S.L.U
스페인

Q.ENEST Denki Co.,Ltd.
일본

GERIFALTE POWER, S.L.U
스페인

GK Summit Apollo Eleven
일본

Grand Lake Solar II, LLC
미국

Grand Lake Solar, LLC
미국

Gravina S.r.l.
이탈리아

Green Nikola Holdings LLC
미국

GREEN RIC ENERGY, S.L.
스페인

Gregadoo Solar Farm Pty. Ltd.
호주

Gros-lte Industries Inc.
미국

Growing Energy Labs, Inc.
미국

Gtention Vietnam Company Co., Ltd.
베트남

Guadajoz Hive SL
스페인

Gulf Coast Infrastructure Management LLC
미국

H FOUNDATION PTE. LTD.
싱가포르

H Properties TMK
일본

H&D Company Pte. Ltd.
싱가폴

H2 IP UK Limited
영국

HAMC Holdings Corp.
미국

Hanwha 174 PG JV Holdings, LLC
미국

Hanwha Advanced Materials America LLC
미국

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
중국

Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd.
중국

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
체코

Hanwha Advanced Materials Germany GmbH
독일

Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC
미국

Hanwha Advanced Materials Georgia Inc.
미국

Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.
멕시코

Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd.
중국

Hanwha Advanced Materials USA Corp
미국

HANWHA AERO ENGINES.,LTD
베트남

Hanwha Aerospace USA
미국

Hanwha Aerospace USA LLC
미국

Hanwha America Development Inc.
미국

Hanwha Asset Management (USA) Ltd.
미국

HANWHA ASSET MANAGEMENT PTE. LTD.
싱가폴

Hanwha AZDEL, Inc.
미국

Hanwha Bannerton HoldCo Pty. Ltd.
호주

Hanwha BCGE O&M Limited Liability Company
베트남

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.
중국

Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd.
태국

HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED
인도

Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아

Hanwha Cimarron LLC
미국

Hanwha Defense Australia Pty Ltd
호주

HANWHA DEFENSE USA,INC.
미국

Hanwha Energy Australia Pty. Ltd.
호주

Hanwha Energy Corporation Europe S.L.U
스페인

Hanwha Energy Corporation Ireland Limited
아일랜드

Hanwha Energy Corporation Japan
일본

Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.
싱가폴

Hanwha Energy Corporation Vietnam Co., Ltd
베트남

Hanwha Energy Guam Utilities Service, LLC
미국

Hanwha Energy Retail Australia Pty Ltd
호주

Hanwha Energy Retail Investment Spain S.L.U
스페인

Hanwha Energy Retail Spain S.L.U
스페인

Hanwha Energy Solar, Inc.
미국

Hanwha Energy USA Holdings Corporation
미국

Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)
독일

Hanwha Europe GmbH
독일

Hanwha Financial Technology Company Limited
베트남

Hanwha General Chemical AU Pty Ltd
호주

Hanwha General Chemical SG PL
싱가폴

Hanwha General Chemical SPN, S.L.U
스페인

Hanwha Power Systems Global Corp.
미국

Hanwha Holdings(USA), Inc.
미국

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
홍콩

Hanwha Impact Partners INC (구. Hanwha General Chemical USA Corp)
미국

Hanwha International Corp.
미국

HANWHA INTERNATIONAL INDIA PVT., LT
인도

Hanwha International LLC.
미국

HANWHA INTERNATIONAL VIETNAM
베트남

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )
베트남

Hanwha Machinery Americas, Inc.
미국

Hanwha Machinery Corporation
미국

Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd
호주

Hanwha Mining Services Chile SpA
칠레

Hanwha Mining Services USA Inc.
미국

Hanwha Parcel O LLC
미국

HANWHA PHASOR LTD.
영국

Hanwha Power Systems (Shanghai) Co.,LTD
중국

Hanwha Power Systems Americas, Inc.
미국

Hanwha Power Systems Service Middle East LLC
아랍에미레이트

HANWHA POWER SYSTEMS VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

Hanwha Property USA LLC
미국

Hanwha PVPLUS LLC
미국

Hanwha Q CELLS America Inc.
미국

Hanwha Q CELLS America Project Holdings
미국

Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp.
미국

Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd.
호주

Hanwha Q CELLS Canada, Corp.
캐나다

Hanwha Q CELLS Chile SpA
칠레

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
영국

Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC
미국

Hanwha Q CELLS France SAS
프랑스

Hanwha Q CELLS Gmbh
독일

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
홍콩

Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.
영국

Hanwha Japan CO.,LTD.
일본

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아

Hanwha Q CELLS Servicios Comerciales, S DE RL DE CV
멕시코

HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD.
말레이시아

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.
중국

Hanwha Q CELLS Til Til Uno SPA
칠레

Hanwha Q CELLS Turkey
터키

HANWHA Q CELLS US O&M LLC
미국

Hanwha Q CELLS USA Corp.
미국

Hanwha Q CELLS USA, INC.
미국

Hanwha Q CELLS(Nantong) Co., Ltd.
중국

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.
중국

Hanwha Resources (Canada) Ltd.
캐나다

Hanwha Resources (USA) Corporation
미국

Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd.
사우디아라비아

Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd.
중국

Hanwha Solar Power Kitsuki G.K.
일본

Hanwha Solar Power USA Corp.
미국

Hanwha SolarOne (Laiyang) Co., Ltd
중국

Hanwha SolarOne GmbH
독일

Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd.
영국

Hanwha SolarOne Power Generation (Wuxi) Co., Ltd.
중국

Hanwha Solarone(beipiao)Co.,Ltd
중국

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS
미국

HANWHA SYSTEMS UK LTD
영국

Hanwha Systems USA Corporation
미국

Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd.
베트남

Hanwha Techm Hungary Zrt.
헝가리

HANWHA TECHWIN AMERICA, INC.
미국

Hanwha Techwin Automation Americas, Inc.
미국

HANWHA TECHWIN AUTOMATION VIETNAM CO,.LTD
베트남

Hanwha Techwin Europe Limited
영국

Hanwha Techwin Middle East FZE
아랍에미레이트

Hanwha Techwin Security Vietnam
베트남

Hanwha Village Market, LLC
미국

Hanwha West Properties LLC
미국

Harlem River ESS, LLC
미국

HARRIER POWER, S.L.U
스페인

HAU Cheshire Project LLC
미국

HAU Newington Project LLC
미국

HEC Guam A, LLC
미국

HEC Guam Member A, LLC
미국

HEC Guam Partnership A, LLC
미국

HECI Helios 1 S.R.L.
이탈리아

HES America Ltd.
미국

Axia Solar Corp.(구. HESAL System Solutions Corp.)
미국

HESAL System Solutions USA LLC
미국

HESTIA SUN, S.L.
스페인

HGC GTL INV LLC
미국

HGC Midstream INV LLC
미국

HGC NEXT INV LLC
미국

HHR Development B GK
일본

Hiprom Enerji Yatırımları A.s.
터키

HMS AUSTRALIA OPERATIONS PTY LTD
호주

HMS AUSTRALIA PROPERTY HOLDINGS PTY LTD
호주

Ho`Ohana Solar I, LLC
미국

HQ MEX, LLC
멕시코

HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV
멕시코

HQ MEXICO Solar I S DE RL DE CV
멕시코

HQ MEXICO Solar II S DE RL DE CV
멕시코

HQC Maywood, LLC
미국

HQC PORTUGAL HOLDINGS, LDA
포르투갈

HQC Rock River Solar Holdings LLC
미국

HQC Rock River Solar Power Generation Station LLC
미국

HQC Solar Holdings 1, LLC
미국

HQC Tatanka Wi Solar Power Generation Station, LLC
미국

HQCA Energy Solutions LLC
미국

HQCA Grid Equity LLC
미국

HSEA HVES, LLC
미국

HSESM American Union LLC
미국

HSESM LeGrandUHS LLC
미국

HSESM PlanadaES LLC
미국

HSHC FF INV LLC
미국

HSHC LIBRA INV LLC
미국

HSHC NAM INV LLC
미국

HSHC NOV INV LLC
미국

HSP TW TE, LLC
미국

HSP TW, LLC
미국

H-summit
일본

HT Solar Holdings, LLC
미국

Huoqiu Hanrui New Energy Power Generation co. LTD
중국

HW SOLAR POWER 1 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 10 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 12 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 13 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 2 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 21 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 23 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 24 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 26 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 27 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 3 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 4 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 5 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 6 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 7 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 8 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 9 G.K.
일본

Hyperion Solar LLC
미국

Imeson Solar Farm, LLC
미국

INCOGNITWORLD 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 3, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 4, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 5, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD, LDA.
포르투갈

Intermountain Holdco, LLC
미국

Intermountain Solar Plant, LLC
미국

Iris del Sol, LLC
미국

IRON POWER ENERGY, S.L.U
스페인

Isfahan 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

ISIS SUN POWER S.L.
스페인

IZU MEGA SOLAR PARK G.K.
일본

Jindera Solar Farm Pty. Ltd.
호주

Johnson City Solar, LLC
미국

Johnson City Storage, LLC
미국

KADOK CORPORATE SERVICES, SL
스페인

Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC
미국

KAMPALA CORPORATE SERVICES, SL
스페인

Kartal Enerji Uretim Ltd. sti.
터키

Kellam Solar Holdings, LLC
미국

Kenashiyama SOLAR PARK G.K.
일본

KMPT Solarpark Verwaltung GmbH
독일

KN CAM LAM SOLAR JOINT STOCK COMPANY
베트남

Kupehau Solar, LLC
미국

Larrey des Vignes
프랑스

Las Coronadas Hive SL
스페인

LASCOVENT
프랑스

LASTRAFI POWER, S.L.
스페인

LDE Corporation PTY LTD
호주

LDE HOLDINGS PTY LTD
호주

LEBREL POWER, S.L.
스페인

LENEX Co.,Ltd.
일본

LENEX Eletric Power G.K.
일본

Q.ENEST Power G.K.
일본

Q.ENEST Holdings CO.,Ltd.
일본

Les Eoliennes Entre Loire et Rhone
프랑스

Linden Solar, LLC
미국

LINE ENERGY, S.L.U
스페인

LLP Zharyk Zol Company 2007
카자흐스탄

Lumcloon Power Limited
아일랜드

MALHADA GREEN 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

Malhada Green S.A
포르투갈

Marel Bilisim Muhendislik Enerji Insaat Iletisim Turizm Gida San. Ve Dis Tic. Ltd. sti.
터키

Maurice Solar, LLC
미국

Maxxsol 01 srl
이탈리아

Meva Muhendislik Bilisim Enerji Insaat Iletisim Turizm San. Ve Dis Tic. Ltd. sti.
터키

MONTALBAN DIRECTORSHIP, SL
스페인

Moravia Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. sti.
터키

Mutlak Enerji Uretim Ltd. sti.
터키

NAUTILUS ENERGIES
프랑스

Nectr Distributed Energy Pty Ltd
호주

NEPAL SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

Neubla UK Ltd.
미국

NextCircle LLC
미국

NextCube LLC
미국

NHS Tierra Agropecuaria, S.L.U
스페인

NORWOOD CORPORATE SERVICES, S.L.
스페인

NUN SUN POWER S.L.
스페인

Oberon Solar IB Holdco, LLC
미국

Oberon Solar IB, LLC
미국

OBERON SOLAR II, LLC
미국

OBERON SOLAR III, LLC
미국

Oberon Solar LLC
미국

OBERON SOLAR V, LLC
미국

Onan 2 Gunes Enerji Uretim A.S.
터키

Onan 3 Gunes Enerji Uretim A.S.
터키

OTERO DIRECTORSHIP, SL
스페인

PALOMA POWER, S.L.
스페인

Pinetree Securities Corporation
베트남

Pinetree Securities Pte. Ltd.
싱가포르

Plateau Solar, LLC
미국

Plateau Storage, LLC
미국

PODENCO POWER, S.L.
스페인

Power Systems Mfg. Japan K.K.(구, Power Systems Manufactoring Japan K.K.)
일본

Power Systems Mfg., LLC
미국

Premium Hirafu Properties TMK
일본

PSM Holding USA Corporation (구, Ansaldo Energia Holdings USA Corporation)
미국

PT. Bara Bumi International
인도네시아

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
인도네시아

PT. Hanwha Mining Services Indonesia
인도네시아

Purvis Solar, LLC
미국

Purvis Storage, LLC
미국

PV Jagodne Sp. z.o.o.
폴란드

PV Vallenar Uno SpA
칠레

Q CELLS ASSET MANAGEMENT LIMITED
영국

Q CELLS DO BRASIL CONSULTORIA EMPRESARIAL LTDA
브라질

Q CELLS Germany Holdings GmbH
독일

Q Solar A G.K.
일본

Q Solar B G.K.
일본

QSUN PORTUGAL 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 3, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 4, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 5, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 6, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 7, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

REAL ENERGY POWER, S.L.
스페인

Q Energy Mediterranee(구. RES Mediterranee)
프랑스

Q Energy France SAS(구. RES SAS)
프랑스

REUS SOLAR SLU
스페인

RIMA ENERGY, S.L.U
스페인

Rippey Solar Holdings, LLC
미국

ROGGEN FLATS SOLAR, LLC
미국

Q CELLS SPAIN HOLDINGS, S.L. (구. SACRAMENTO DIRECTORSHIP, S.L.)
스페인

SAV Neutron, LLC
미국

Sema Enerji Uretim Ltd. sti.
터키

Serimer Optik Medikal Kirtasiye Temizlik Insaat Ithalat Ihracat Sanayi Tic. Ltd. sti.
터키

SFH Solarpark GmbH
독일

SHANNON SOLAR II, LLC
미국

SHANNON SOLAR III, LLC
미국

SHANNON SOLAR IV, LLC
미국

SHANNON SOLAR V, LLC
미국

SHANNON SOLAR VI, LLC
미국

SHANNON SOLAR, LLC
미국

Shannonbridge Power Limited
아일랜드

QSUN 25 Sp. z o.o.
폴란드

SILVER RIC ENERGY, S.L.
스페인

SIT (Xi'an) Industrial AutomationSystem Co., Ltd
중국

SIT TECH CO.,LTD
미국

SIT TECH VINA COMPANY LIMITED
베트남

Solar Monkey 1, LLC
미국

Solar Monkey 2, LLC
미국

South Cheyenne Solar, LLC
미국

SPRING POWER, S.L.
스페인

SPV LOCANERGY TWO
프랑스

Star Range Solar, LLC
미국

Jove Solar, LLC
미국

TC Colorado Solar, LLC
미국

Techren Holdco, LLC
미국

Techwin Engineering Center
일본

Tecsol Srl
이탈리아

Thomassen Energy B.V. (구, Ansaldo Thomassen B.V.)
네덜란드

Toprakkale Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.s.
터키

Triton Storage, LLC
미국

Ulu Gunes Enerjisi Anonim sirketi
터키

UNIVERGY RENOVABLES DE CUARZO, S.L.
스페인

Universal Bearings LLC.
미국

Uno Enerji A.s.
터키

VALS ENERGY POWER, S.L.
스페인

VANI STUDIO VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
베트남

VECIANA SOLAR SLU
스페인

VGES Project LLC
미국

Virginia Summerduck LLC
미국

Willow Creek Solar, LLC
미국

WPL10 Solar, LLC
미국

WPL4 Solar, LLC
미국

WSE Bradley Road Ltd
영국

174 MEX, LLC
미국

174 MEXICO HOLDINGS, S. DE R.L. DE C.V.
멕시코

174 Green Digital Tech, Inc
미국

174 PG Solar III, S. de R.L. de C.V.
미국

174 PG Torreon, S. de R.L. de C.V.
멕시코

174 Power Global EPC, LLC
미국

174 POWER GLOBAL FUND MANAGEMENT, LLC
미국

174 Power Global Mexico O&M, S. de R.L. de C.V.
멕시코

174 Power Global Northeast, LLC
미국

174 Power Global O&M, LLC
미국

174 Power Global Properties, LLC
미국

174 Power Global Retail Texas, LLC
미국

174 Power Global Retail, LLC
미국

174 Power Global, LLC
미국

동관한화토탈에너지스공정소료 유한공사
중국

한화국제무역(상해)유한공사
중국

한화기계(소주)유한공사
중국

한화상업설비(상해)유한공사
중국

한화테크윈(천진)유한공사
중국

한화토탈에너지스화공무역(상해) 유한공사
중국

한화투자관리유한공사
중국

한화화학(상해)유한공사
중국

합동회사 SDK1호
일본

VISIONEXT AMERICA INC.
미국

DP Real Estate America LLC
미국

HSHC ZIP INV LLC
미국

Sportpferde Galleria GmbH
독일

Hanwha NxMD (Thailand) Co., Ltd.
태국

REC Silicon ASA
노르웨이

174 PG DI X1, LLC
미국

174 PG DI X2, LLC
미국

HECE RENOVABLES 1, SL
스페인

HECE RENOVABLES 2, SL
스페인

HECE RENOVABLES 3, SL
스페인

HECE RENOVABLES 4, SL
스페인

HECE RENOVABLES 5, SL
스페인

HECE RENOVABLES 6, SL
스페인

HECE RENOVABLES 7, SL
스페인

HECE RENOVABLES 8, SL
스페인

HECE RENOVABLES 9, SL
스페인

HECE RENOVABLES 10, SL
스페인

Nectr Pay Pty Ltd
호주

Q Energy Europe GmbH
독일

C.P.E.S. VIGORDANE FLOTTANT
프랑스

CPES MALAGA
프랑스

REC Silicon AS Norway
노르웨이

REC Solar AS Norway
노르웨이

REC Silicon Pte Ltd Singapore
싱가폴

REC Silicon Inc USA
미국

REC Solar Greade Silicon LLC USA
미국

REC Advanced Silicon Materials LLC USA
미국

REC Greece S.A.
그리스

Gitzeli Solar Energy Production S.A. Greece
그리스

Hanwha Total Solar, LLC
미국

Hanwha Total Solar II, LLC
미국

KBJ HECMY SDN BHD
말레이시아

LSS3 Pekan Sdn Bhd
말레이시아

Azure Power Jupiter Private Limited
인도

Catalog Technologies, Inc.
미국

Diamond Solar, LLC
미국

Keawe Solar, LLC
미국

Bartlett JFK Solar, LLC
미국

174 Power Global Climate Infra, LLC
미국

174 PG ZIP, LLC
미국

Sweetwater Solar Holdco, LLC
미국

Enterprise Blockchain Inc.
미국

Renaissanx LLC
미국

Alondra Foods Project, LLC
미국

CPES EMOROTS
프랑스

Deergrass Energy Storage LLC
미국

Ponderosa Energy Storage LLC
미국

Ryegrass Energy Park LLC
미국

CPES GARENNES
프랑스

CEPE MELUSINE
프랑스

CPES LA GRANDE GORGE
프랑스

CPES MOUCHIT
프랑스

CPES RADAR
프랑스

CPES SIGNORET
프랑스

CPES LES PLAINES de Haute Montagne
프랑스

CPES MAS THIBERT
프랑스

CPES CHENET
프랑스

Lavender Storage Project LLC
미국

Project Bolt Holdco LLC
미국

DES Energy PV 2 GmbH & Co.KG
미국

Q ENERGY (EUROPE) UK HOLDINGS LIMITED
영국

174 PG Element 1 Corporation
미국

174 PG Element 1 Atlas Holdco, LLC
미국

Atlas North P1, LLC
미국

Hanwha Power Systems Holdings, Corp.
미국

Tomorrow Energy Ontwikkelung 31 B.V.
네덜란드

Q ENERGY Europe NL Holdings B.V.
독일

QEE Solarpark Matzlow GmbH & Co. KG
독일

QEE Solarpark Garwitz GmbH & Co. KG
네덜란드

CEPE Sapinois
프랑스

CPES RIVAILLES
프랑스

Hanwha Global Investment Corporation
미국

Staghorn Energy Storage LLC
미국

CPES Volieres Charente
프랑스

CPES Volieres Deux Sevres
프랑스

CPES Montans
프랑스

CPES Saint-Lys
프랑스

Hanwha Cimarron Europe GmbH
독일

5 CUT ROAD SOLAR PROJECT LLC
미국

1050 DAY HILL RD PROJECT, LLC
미국

Hanwha Solutions Insight Holdings Corporation
미국

HSIH NHH INV LLC
미국

C.P.E.S. Volieres Sarraguzan
프랑스

Daffodil Storage Project LLC
미국

Taormina Storage Project LLC
미국

HSHC AMP INV LLC
미국

CE Cell Engineering GmbH
독일

LYNQTECH GmbH
독일

Zonnepark de Weijer B.V.
네덜란드

Whinfield High Grange Solar Farm Limited
영국

Solar FlexRack LLC
미국

174 PG Fluvanna, LLC
미국

Castellaneta Srl
이탈리아

Ignis Srl
이탈리아

SIT Renewables, Inc.,
미국

Northern States Metals Company LLC
미국

Acebuche Solar SL
스페인

Aliaga Solar SL
스페인

Vivity AI Inc.
미국

LENEX MIRAI G.K.
일본

Q ENERGY (EUROPE) ITALY HOLDINGS S.R.L.
이탈리아

RENDE 1 S.R.L.
이탈리아

QCELLS FEDERAL SOLUTIONS, LLC
미국

Neptune Solar Energy Park LLC
미국

NxEF USA, Inc.
미국

CPES VALLEE
프랑스

EnFin Residential Solar Finance HoldCo LLC
미국

EnFin Residential Solar Finance I LLC
미국

Bracero Pecan Storage LLC
미국

Fairway Storage LLC
미국

Hanwha Futureproof Corp
미국

Hanwha Futureproof LLC
미국

Hanwha Momentum AB
스웨덴

Sunergetic Holding B.V
네덜란드

Sunergetic IP B.V
네덜란드

Sunergetic Maintenance B.V
네덜란드

Sunergetic B.V
네덜란드

Zelfopwekken.nl B.V
네덜란드

PT Lippo General Insurance Tbk
인도네시아

PSM Thomassen Gulf LLC
아랍에미리트

Silver Peak Solar LLC
미국

Buquet Renovable 1, SL
스페인

Buquet Renovable 2, SL
스페인

Buquet Renovable 3, SL
스페인

Buquet Renovable 4, SL
스페인

Buquet Renovable 5, SL
스페인

Buquet Renovable 6, SL
스페인

Buquet Renovable 7, SL
스페인

Buquet Renovable 8, SL
스페인

Buquet Renovable 9, SL
스페인

Buquet Renovable 10, SL
스페인

Buquet Renovable 11, SL
스페인

Buquet Renovable 12, SL
스페인

Buquet Renovable 13, SL
스페인

Buquet Renovable 14, SL
스페인

Buquet Renovable 15, SL
스페인

Buquet Renovable 16, SL
스페인

Buquet Renovable 17, SL
스페인

Buquet Renovable 18, SL
스페인

Buquet Renovable 19, SL
스페인

Buquet Renovable 20, SL
스페인

Horizon Energy Singapore Pte. Ltd.
싱가포르

Hanwha Q Cells Georgia, Inc
미국

Hanwha Solutions Japan G.K.
일본

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2022년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

한화손해보험
상장
2000.03.30
경영참여
449,900
59,957,146
51
372,669
-
-
-
59,957,146
51
372,669
20,189,421
155,943

현대해상
상장
2019.06.17
단순투자
-
3,580,000
4
82,161
-3,580,000
-82,161
-
-
-
-
52,290,861
438,357

삼성전자
상장
2016.06.14
단순투자
-
627,812
0
49,158
-627,812
-49,158
-
-
-
-
251,112,184
30,970,954

푸른아산지키미
비상장
2006.06.02
단순투자
1,407
281,318
15
1,407
-
-
-
281,318
15
1,407
50,229
-121

기능대비티엘
비상장
2006.07.25
단순투자
459
45,900
15
475
-
-
-
45,900
15
475
13,677
106

푸른당진지키미
비상장
2007.09.28
단순투자
736
147,151
15
736
-
-
-
147,151
15
736
27,466
78

푸른제주지키미
비상장
2007.09.28
단순투자
661
132,246
13
661
-
-
-
132,246
13
661
29,703
179

푸른군산지키미
비상장
2007.10.19
단순투자
1,287
257,370
15
1,287
-
-
-
257,370
15
1,287
51,925
119

청정서귀포
비상장
2007.10.30
단순투자
1,130
225,926
11
1,102
-
-
-
225,926
11
1,102
55,528
164

남양강진씨앤지
비상장
2006.05.22
단순투자
520
52,000
15
520
-
-
-
52,000
15
520
1,878
-14

전라선철도
비상장
2007.06.27
단순투자
12,553
2,510,644
12
12,385
-
-
-
2,510,644
12
12,385
442,464
-5,821

한화손해사정
비상장
2005.03.22
경영참여
500
100,000
100
4,248
-
-
-
100,000
100
4,248
24,214
1,139

코리아크레딧뷰로
비상장
2005.05.20
단순투자
1,000
40,000
2
3,998
-
-
-39
40,000
2
3,959
131,296
-36,005

진주청천
비상장
2008.02.14
단순투자
1,209
241,890
14
1,201
-
-
-
241,890
14
1,201
50,917
-175

푸른김해지키미
비상장
2006.04.18
단순투자
1,411
282,135
14
1,411
-
-
-
282,135
14
1,411
53,549
-149

이시아폴리스
비상장
2006.05.18
단순투자
855
171,000
9
-
-
-
-
171,000
9
-
16,506
-2,039

판교에스디투
비상장
2007.08.16
단순투자
-
170,800
14
1,678
-170,800
-1,678
-
-
-
-
40,242
518,143

에이앤디신용정보
비상장
2005.09.30
단순투자
1,184
195,000
20
2,947
-
-
-
195,000
20
2,947
25,777
322

푸른여수지키미
비상장
2006.06.02
단순투자
658
131,550
14
658
-
-
-
131,550
14
658
24,804
-194

제주엔바이로
비상장
2007.11.27
단순투자
857
171,359
8
851
-
-
-
171,359
8
851
35,296
-41

광주제2순환도로
비상장
2004.04.14
단순투자
7,514
1,502,730
15
4,637
-
-
-
1,502,730
15
4,637
135,876
6,404

청정상주
비상장
2006.05.03
단순투자
1,323
264,600
15
1,323
-
-
-
264,600
15
1,323
46,470
-151

울산청천
비상장
2008.02.14
단순투자
1,714
342,734
15
1,703
-
-
-
342,734
15
1,703
62,008
-442

노원학교관리
비상장
2008.06.13
단순투자
689
137,720
15
688
-
-
-
137,720
15
688
27,722
162

한화자산운용
비상장
2009.04.29
경영참여
1,090,895
114,000,000
100
592,861
100,000,000
500,000
-
214,000,000
100
1,092,861
1,129,792
18,586

매일방송
비상장
2012.11.07
단순투자
-
32,710
0
157
-
-
-
32,710
0
157
440,252
23,014

신공항하이웨이
비상장
2003.12.29
단순투자
3,421
532,301
4
7,992
-
-
-
532,301
4
7,992
712,894
106,610

한국증권금융
비상장
1987.08.31
단순투자
528
101,610
0
1,284
-
-
45
101,610
0
1,330
71,025,244
272,664

63씨티
비상장
2000.03.30
경영참여
10,000
2,000,000
100
17,592
-
-
-
2,000,000
100
17,592
53,478
2,962

한화라이프랩
비상장
2005.03.31
경영참여
57,000
8,400,000
100
47,826
-
-
-
8,400,000
100
47,826
52,136
-11,320

보고사모투자전문회사
비상장
2005.09.09
단순투자
12,654
12,655
10
604
-
-
-10
12,655
10
594
5,876
-14

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
비상장
2011.01.04
단순투자
219
40
13
129
0
-
-
40
13
129
28,783
13,130

MKOF
비상장
2006.03.23
단순투자
28,863
28,863
7
69
-
-
-
28,863
7
69
397,445
-8,432

한화글로벌사업화펀드
비상장
2015.08.26
단순투자
-
1,230
30
1,230
-1,230
-1,230
-
-
-
-
12,881
8,091

강소신재생에너지혁신펀드
비상장
2015.09.15
단순투자
47,520
47,520
99
47,520
-
-
-
47,520
99
47,520
52,948
10,871

충남-한화중소기업육성펀드
비상장
2015.11.04
단순투자
603
630
30
630
-27
-27
-
603
30
603
7,040
14,799

케이뱅크은행
비상장
2016.01.29
단순투자
67,998
11,774,735
3
68,187
-
-
624
11,774,735
3
68,812
13,333,556
22,547

인공지능연구원
비상장
2016.06.24
단순투자
3,000
599,999
14
3,000
-
-
-
599,999
14
3,000
9,040
-3,519

서민금융진흥원
비상장
2016.09.23
단순투자
207
41,471
1
207
-
-
-
41,471
1
207
3,646,864
297,222

엔브이글로벌코리아메자닌사모투자합자회사
비상장
2017.06.30
단순투자
20,894
22,515,992,400
6
24,678
-1,622,217,000
-1,622
-971
20,893,775,400
6
22,085
357,640
36,585

컴퍼니케이-교원 창업초기펀드
비상장
2018.11.13
단순투자
3,000
300
9
2,996
-
-
164
300
9
3,160
32,489
-0

스톤브릿지한국형유니콘투자조합
비상장
2018.12.21
단순투자
3,057
3,657
4
4,350
-600
-600
-520
3,057
4
3,230
97,251
-5,873

2018 한화신산업글로벌플러스업
비상장
2018.12.26
단순투자
15,000
10,200
30
10,200
4,800
4,800
-
15,000
30
15,000
32,011
464

2018 IMM 벤처펀드
비상장
2018.12.21
단순투자
2,904
3,000
3
3,314
-96
-96
10
2,904
3
3,228
106,726
-937

우리금융지주
상장
2016.12.08
단순투자
-
22,980,000
3
291,846
-22,980,000
-291,846
-
-
-
-
23,524,982
594,852

엔에이치엔페이코우
비상장
2019.07.11
단순투자
50,000
994,332
7
50,000
-
-
-
994,332
7
50,000
341,370
-32,046

그로스엑셀러레이션펀드
비상장
2019.07.19
단순투자
8,630
863
3
9,574
0
-
-127
863
3
9,446
295,713
47,328

한화드림펀드1호
비상장
2019.12.10
단순투자
77,040
75,960
90
75,960
1,080
1,080
-
77,040
90
77,040
82,114
-1,185

맥쿼리코리아오퍼튜니티즈
비상장
2020.04.28
단순투자
12,840
24,000,000,000
6
31,104
-11,160,000,000
-11,160
8,805
12,840,000,000
6
28,749
3,854
-96

공동투자사모투자합자회사제1호

엔에이치엔페이코 제1종 전환우선주식
비상장
2023.07.21
단순투자
14,500
329,547
2
13,182
-
-
-
329,547
2
13,182
341,370
-32,046

해시드 벤처투자조합1호
비상장
2020.12.30
단순투자
25,000
25,000
21
25,000
-
-
-
25,000
21
25,000
115,092
-2,520

제로에너지임대리츠2호(우선주비종)
비상장
2020.12.30
단순투자
4,000
800,000
5
4,000
-
-
-
800,000
5
4,000
16,506
-2,039

하이브
상장
2020.10.15
단순투자
-
86,235
0
30,096
-86,235
-30,096
-
-
-
-
3,990,363
11,228

H&Q코리아파트너스제4호
비상장
2021.02.02
단순투자
6,799
5,351,028,671
4
5,351
1,447,487,697
1,447
-469
6,798,516,368
4
6,329
129,253
-6,082

끌림벤처스우선주
비상장
2021.03.17
단순투자
4,200
10,691
9
4,200
-
-
-446
10,691
9
3,754
14,068
-757

한화생명금융서비스(주)
비상장
2021.04.01
경영참여
650,000
40,000,000
100
650,000
-
-
-
40,000,000
100
650,000
875,572
-168,126

프레시지
비상장
2021.05.12
단순투자
10,000
85,609
5
10,000
-
-
214
85,609
1
10,214
420,758
-50,467

엔브이메자닌플러스사모투자합자회사
비상장
2021.05.18
단순투자
30,869
19,872,590,504
8
20,046
10,823,418,000
10,823
809
30,696,008,504
8
31,678
239,316
-7,461

한투-한화 디지털헬스케어 제1호 PEF
비상장
2021.07.23
단순투자
21,814
15,608,625,000
24
15,609
6,205,575,000
6,206
-
21,814,200,000
24
21,814
63,641
-1,282

크래프톤
상장
2021.08.10
단순투자
-
14,671
0
6,749
-14,671
-6,749
-
-
-
-
5,481,054
542,202

크레파스솔루션(주)
비상장
2021.09.07
단순투자
500
6,574
4
500
-
-
190
6,574
4
691
2,794
-635

해시드벤처투자조합2호
비상장
2021.11.17
단순투자
7,000
4,000
4
4,000
3,000
3,000
-168
7,000
4
6,832
95,621
-379

탤런트뱅크 우선주
비상장
2021.12.30
단순투자
1,750
15,546
8
1,750
-
-
-390
15,546
8
1,360
4,885
-2,349

땀 우선주
비상장
2021.12.30
단순투자
2,049
372,500
15
2,049
-
-
-389
372,500
15
1,659
5,623
-45

인카금융서비스
상장
2022.02.16
단순투자
545
-
-
-
60,000
545
-141
60,000
1
404
214,851
17,273

제이씨인슈어런스플랫폼제1호
비상장
2022.03.17
단순투자
20,277
-
-
-
20,276,823,714
20,277
-
20,276,823,714
17
20,277
-
-

사모투자 합자회사

데이원컴퍼니 우선주
비상장
2022.04.06
단순투자
27,904
-
-
-
1,333,904
27,904
-
1,333,904
11
27,904
50,236
-22,453

갤럭시코퍼레이션 전환우선주
비상장
2022.04.28
단순투자
5,006
-
-
-
674
5,006
-
674
2
5,006
25,534
-150

핸드허그 상환전환우선주
비상장
2022.05.04
단순투자
4,660
-
-
-
58,090
4,660
-
58,090
14
4,660
4,656
355

미래에셋글로벌혁신성장투자조합1호
비상장
2022.05.25
단순투자
3,000
-
-
-
30
3,000
-
30
30
3,000
-
-

에어스메디컬우
비상장
2022.07.15
단순투자
14,994
-
-
-
918
14,994
-
918
5
14,994
3,032
-3,586

앱포스터 우선주
비상장
2022.08.12
단순투자
3,040
-
-
-
7,600
3,040
-
7,600
8
3,040
3,864
411

한화손해보험(유상증자)_전환우선주
비상장
2022.09.28
단순투자
190,000
-
-
-
38,000,000
190,000
-
38,000,000
100
190,000
20,189,421
155,943

삼성에프엔위탁관리부동산투자회사(보통주)
비상장
2022.11.22
단순투자
27,000
-
-
-
5,400,000
27,000
-
5,400,000
14
27,000
-
-

한화위탁관리부동산투자회사(보통주)
비상장
2022.11.29
경영참여
163,000
-
-
-
32,600,000
163,000
-
32,600,000
68
163,000
-
-

케이디비아시아 사모투자합자회사
비상장
2016.08.18
단순투자
33,649
22,064,000
20
25,012
6,740,000
8,636
-
28,804,000
20
33,649
126,520
-547

Hanwha Life Insurance(Vietnam) Ltd.
비상장
2008.06.12
경영참여
245,995
0
100
243,873
-
-
-
-
100
243,873
780,199
7,951

Sino korea Life Insurance Co.,Ltd(China)
비상장
2012.07.23
경영참여
129,274
0
24.99
129,274
-
-
-
-
24.99
129,274
743,980
-20,791

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
비상장
2012.12.20
경영참여
205,664
2,171,400
100
142,936
-
-
54,780
2,171,400
100
197,716
174,655
2,582

DP Real Estate America LLC
비상장
2022.04.04
경영참여
221,345
-
-
-
-
221,345
-
-
100
221,345
-
-

합 계
87,647,433,455
-
3,174,842
26,127,836,036
740,342
61,972
113,775,269,491
-
3,977,156
-
-

주) 기업공시서식 작성기준의 작성지침에 의거, 민법상 조합 등에 출자한 경우를 포함하여 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우에 기재함

① 기초 또는 기말 현재 해당 법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하는 경우

② 기초 또는 기말 현재 장부가액이 1억원을 초과하는 경우

주) 최초취득금액은 기말 보유잔액 기준의 최초취득금액임

주) 최근사업연도 재무현황은 각사의 최근사업연도말 별도재무제표 기준임

주) 감액내역은 손상차손 내역은 포함하지 않음

4. 투자운용인력현황

성명
직위
담당업무
자격증종류
자격증취득일
주요경력
협회등록일자
상근여부
운용중인계약수(건)
운용규모(백만원)

강민숙
차장
지점영업
투자자산운용사
20180709
영업부
20101111
상근
-
-

강병혁
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
천안지점
20010305
상근
-
-

강운석
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20071231
타임월드지점
20071231
상근
-
-

구창길
지점장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
노원지점
20120921
상근
-
-

권혁용
차장
지점영업
투자자산운용사
20180709
창원지점
20010213
상근
-
-

김 진
과장
지점영업
투자자산운용사
20180725
전주지점
20120921
상근
-
-

김기범
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
갤러리아지점
20010718
상근
3
5,026

김상훈
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
홍성지점
20011116
상근
-
-

김성종
지점장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010213
언양지점
20010213
상근
-
-

김성찬
부장
지점영업
투자자산운용사
20161229
평촌지점
20011116
상근
-
-

김용성
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
언양지점
20120921
상근
19
2,502

김원준
차장
지점영업
투자자산운용사
20150812
창원지점
20150812
상근
1
312

김은미
부장
지점영업
투자자산운용사
20160329
갤러리아지점
20050503
상근
-
-

김정미
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
금융플라자시청지점
20011116
상근
-
-

김정환
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
강서지점
20010718
상근
-
-

김종란
지점장
지점영업
투자자산운용사
20190219
목동지점
20190219
상근
-
-

김종천
지점장
지점영업
투자자산운용사
20150812
공주지점
20150812
상근
-
-

김종훈
팀장
투자일임업무
투자자산운용사
20180919
랩운용팀
20041214
상근
125
7,970

김준목
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
리더스라운지강남지점
20011116
상근
-
-

김지현
과장
지점영업
투자자산운용사
20180709
신갈지점
20120921
상근
-
-

김태용
차장
지점영업
투자자산운용사
20180711
순천지점
20010213
상근
-
-

김현수
지점장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010718
동울산지점
20010718
상근
79
7,450

김현정
부장
지점영업
투자자산운용사
20180706
마린시티지점
20011123
상근
-
-

노경래
대리
지점영업
투자자산운용사
20190403
부산지점
20190403
상근
-
-

노윤호
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20030609
평택지점
20030609
상근
-
-

류은식
센터장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
HFC강서
20011116
상근
-
-

류호대
지점장
지점영업
투자자산운용사
20180709
창원지점
20021112
상근
-
-

문은지
차장
지점영업
투자자산운용사
20160329
갤러리아지점
20160329
상근
-
-

문헌주
센터장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
HFC경남2
20120921
상근
2
61

민경업
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010813
금융플라자63지점
20010813
상근
-
-

박성용
과장
지점영업
투자자산운용사
20161229
성서지점
20120921
상근
-
-

박수남
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
동울산지점
20120921
상근
-
-

박재오
차장
지점영업
투자자산운용사
20160329
송파지점
20120921
상근
-
-

박재준
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20030526
영주지점
20030526
상근
5
253

박정배
차장
지점영업
투자자산운용사
20191210
리더스라운지강남지점
20191210
상근
2
174

박지연
사원
투자일임업무
투자자산운용사
20221223
랩운용팀
20221223
상근
-
-

박찬식
지점장
지점영업
투자자산운용사
20161229
송도IFEZ지점
20030526
상근
-
-

박현수
차장
지점영업
투자자산운용사
20180709
신촌지점
20120921
상근
-
-

배우열
과장
지점영업
투자자산운용사
20150812
창원지점
20150812
상근
-
-

백방미
차장
지점영업
투자자산운용사
20161229
중앙지점
20010718
상근
2
151

백설령
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011117
거창지점
20011117
상근
-
-

변상원
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
중앙지점
20100604
상근
3
1,641

서민성
과장
지점영업
투자자산운용사
20160708
부산지점
20160708
상근
1
28

서원영
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011117
영주지점
20011117
상근
-
-

성지선
과장
지점영업
투자자산운용사
20150311
분당지점
20150311
상근
-
-

소병호
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
분당지점
20010213
상근
-
-

손상배
과장
지점영업
투자자산운용사
20150311
영업부
20150311
상근
-
-

송경아
지점장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010213
분당지점
20010213
상근
-
-

신영희
지점장
지점영업
투자자산운용사
20180706
금융플라자63지점
20011116
상근
-
-

심선화
지점장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
갤러리아지점
20011116
상근
-
-

심주현
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
목동지점
20080829
상근
-
-

안남옥
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
중앙지점
20011116
상근
-
-

여준구
지점장
지점영업
투자자산운용사
20191205
홍성지점
20030526
상근
1
66

오수혁
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010813
강서지점
20010813
상근
-
-

오영수
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010302
송도IFEZ지점
20010302
상근
-
-

오은주
과장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120927
범어지점
20090325
상근
-
-

윤성현
차장
지점영업
투자자산운용사
20170328
강서지점
20050418
상근
-
-

윤우용
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
목동지점
20120921
상근
-
-

윤재웅
과장
지점영업
투자자산운용사
20150812
평택지점
20150812
상근
-
-

윤주혁
과장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
삼산지점
20010626
상근
-
-

윤진호
부장
지점영업
투자자산운용사
20180206
송도IFEZ지점
20030115
상근
-
-

윤혜정
차장
지점영업
투자자산운용사
20160329
신촌지점
20011116
상근
-
-

이동영
과장
지점영업
투자자산운용사
20180709
부산지점
20120921
상근
32
2,005

이동훈
과장
투자일임업무
투자자산운용사
20191212
랩운용팀
20191212
상근
394
27,336

이두열
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
분당지점
20120921
상근
7
1,316

이무경
과장
지점영업
투자자산운용사
20180706
노원지점
20120921
상근
2
1,212

이미순
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20050503
리더스라운지강남지점
20050503
상근
1
216

이미영
지점장
지점영업
투자자산운용사
20161229
평촌지점
20011122
상근
-
-

이상희
대리
투자일임업무
투자자산운용사
20181227
랩운용팀
20181227
상근
234
19,923

이석동
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
리더스라운지강남지점
20021205
상근
-
-

이성구
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20040826
리더스라운지강남지점
20030829
상근
1
8,709

이성호
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20030114
부산지점
20030114
상근
-
-

이영섭
차장
지점영업
투자자산운용사
20161229
노원지점
20120921
상근
-
-

이용훈
과장
지점영업
투자자산운용사
20180706
포항지점
20120921
상근
-
-

이윤규
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20030620
천안지점
20030620
상근
-
-

이인숙
부장
지점영업
투자자산운용사
20160329
리더스라운지강남지점
20011116
상근
-
-

이재경
차장
지점영업
투자자산운용사
20160329
영업부
20011116
상근
-
-

이정아
과장
투자일임업무
투자자산운용사
20101019
랩운용팀
20011116
상근
-
-

이정인
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20021111
HFC경남1
20010129
상근
-
-

이정한
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
송파지점
20010213
상근
2
100

이종녀
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
송파지점
20120921
상근
-
-

이준철
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
일산지점
20120921
상근
-
-

이천형
차장
지점영업
투자자산운용사
20180709
청주지점
20120921
상근
-
-

이한솔
과장
지점영업
투자자산운용사
20190211
리더스라운지강남지점
20190211
상근
10
979

이해은
지점장
지점영업
투자자산운용사
20161229
금융플라자시청지점
20011116
상근
-
-

임주혁
임원
지점영업
투자자산운용사(일임)
20030526
HFC강남프리미어
20030526
상근
2
4,214

장형철
임원
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010813
신성장솔루션실
20010813
상근
-
-

전제민
차장
지점영업
투자자산운용사
20160607
리더스라운지강남지점
20160325
상근
4
995

전진표
과장
지점영업
투자자산운용사
20160329
송파지점
20010213
상근
-
-

전효진
지점장
지점영업
투자자산운용사
20180706
송파지점
20020722
상근
-
-

정성규
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
삼산지점
20011116
상근
-
-

정성기
지점장
지점영업
투자자산운용사
20180709
마린시티지점
20010718
상근
-
-

정운석
지점장
지점영업
투자자산운용사
20160325
신갈지점
20160325
상근
-
-

정주영
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010305
타임월드지점
20010305
상근
-
-

정헌정
차장
지점영업
투자자산운용사
20141118
신촌지점
20141118
상근
-
-

정현식
차장
지점영업
투자자산운용사
20141118
중앙지점
20100708
상근
-
-

정혜선
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20090428
분당지점
20090428
상근
-
-

정혜영
과장
지점영업
투자자산운용사
20180706
마린시티지점
20120921
상근
-
-

조영남
차장
지점영업
투자자산운용사
20141118
동울산지점
20141118
상근
67
5,486

조은아
대리
투자일임업무
투자자산운용사
20220624
랩운용팀
20220624
상근
112
6,583

조준성
부장
지점영업
투자자산운용사
20190919
디지털상품솔루션팀
20151016
상근
-
-

조창화
과장
지점영업
투자자산운용사
20161229
금융플라자63지점
20010321
상근
-
-

조희철
부장
투자일임업무
투자자산운용사
20180323
랩운용팀
20180323
상근
2,179
157,214

진상언
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
언양지점
20040423
상근
-
-

진재오
과장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010813
전주지점
20010813
상근
-
-

천종원
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011123
홍성지점
20011123
상근
-
-

최경진
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
리더스라운지강남지점
20120921
상근
-
-

최용길
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20020124
자산관리파트
20020124
상근
-
-

최원규
과장
지점영업
투자자산운용사
20180706
분당지점
20090907
상근
-
-

최윤기
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
안성지점
20011116
상근
-
-

한성엽
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20021205
삼산지점
20021205
상근
-
-

홍석용
파트장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
자산관리파트
20011116
상근
-
-

황정훈
과장
지점영업
투자자산운용사
20180706
송파지점
20120921
상근
-
-

황진숙
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
갤러리아지점
20011116
상근
3
157

합계
-
-
-
-
-
-
-
3,293
262,080

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음