대호특수강 — 증권발행실적보고서(합병등) (20230705)
제출인: 대호특수강

증권발행실적보고서(합병등)
1.0
(주)대호특수강

증권발행실적보고서

(합병)

금융감독원장 귀하
2023 년 07 월 05 일

회 사 명 :
(주)대호특수강

대 표 이 사 :
강근욱, 최영민

본 점 소 재 지 :
충청북도 충주시 충주산단1로 95 (용탄동)

(전 화)055 -388 -4001

(홈페이지) http:// www.dhstl.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 이사 (성 명) 변태용

(전 화) 055-388-4001

Ⅰ. 일정

구 분
일 정
비 고

합병결의 이사회
2023년 03월 15일
-

주주명부 폐쇄 공고
2023년 03월 16일
-

합병 계약체결일
2023년 03월 15일
-

권리주주확정 기준일
2023년 04월 11일
-

주주총회 소집통지 공고일
2023년 05월 12일
-

합병 공고 반대주주 반대의사 통지 기간
2023년 05월 12일 ~ 2023년 05월 29일
-

주주총회
2023년 05월 30일
-

채권자 이의 제출 공고일
2023년 05월 31일
-

채권자 이의 제출 기간
2023년 06월 01일 ~ 2023년 06월 30일
-

합병 기일
2023년 07월 01일
-

합병보고 이사회
2023년 07월 03일
-

합병결과 공고
2023년 07월 03일
-

합병등기
2023년 07월 03일
-

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

(단위 : 주, %)

주주명
주식의 종류
합병 전
합병 후
비고

주식 수
지분율
주식 수
지분율

(주)영흥
보통주
3,030,669
38.05
4,325,011
38.35
-

(주)대호특수강
보통주
80,012
1.00
2,098,203
18.61
※ 자사주

우선주
463
0.00
463
0.00
※ 자사주

합계
보통주
3,110,681
39.05
6,423,214
56.96
-

우선주
463
0.00
463
0.00
-

※ 상기 지분율은 보통주, 우선주를 합산하여 산출 하였습니다.

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

1. 주식매수가격 및 가격 결정방법

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의7 제3항에 따라 산정된 분할합병 당사회사 주식의 매수가격은 아래와 같으며, (주)대호특수강과 (주)한영특수강은 동 매수가격을 해당 주주에게 협의를 위하여 제시하는 가격으로 결정하였습니다.

주식의 매수가격

(협의를 위한 회사의 제시가격)

(주)대호특수강
(주)한영특수강

보통주
5,740원
3,853원

우선주
9,340원
-

가. (주)대호특수강의 보통주

(1) 협의가격

구분

내용

주식 매수가격(협의를 위한 회사의 제시가격)
보통주 : 5,740원

산출근거

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의5 제3항 단서 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제176조의7 제3항에 따라 산정한 가액

협의가 성립되지 아니할 경우 처리방법

주식의 매수를 청구 받은 날로부터 30일 이내에 주식의 매수가액에 대한 주주와 회사간의 협의가 이루어지지 않을 경우에 회사 또는 주식의 매수를 청구한 주주는 「상법」제530조에 따라 준용되는 「상법」제374조의2 제4항에 의거 법원에 대하여 매수가액의 결정을 청구할 수 있습니다.

(2) 주식매수 예정가격의 산정방법 (기준일: 2023년 03월 14일)

구분

금액 (원)

산정기간

①최근 2개월 거래량 가중평균종가

5,586
2023년 01월 16일 ~ 2023년 03월 14일

②최근 1개월 거래량 가중평균종가

5,695
2023년 02월 15일 ~ 2023년 03월 14일

③최근 1주일 거래량 가중평균종가

5,940
2023년 03월 07일 ~ 2023년 03월 14일

기준매수가격[(①+②+③)/3]

5,740
-

(3) 산출내역

일 자

종 가 (원)

거 래 량 (주)

종가 x 거래량

2023/03/14
6,130
39,461
241,895,930

2023/03/13
6,130
46,074
282,433,620

2023/03/10
5,970
94,213
562,451,610

2023/03/09
5,980
48,590
290,568,200

2023/03/08
5,710
28,478
162,609,380

2023/03/07
5,650
50,125
283,206,250

2023/03/06
5,610
38,317
214,958,370

2023/03/03
5,430
16,780
91,115,400

2023/03/02
5,450
24,719
134,718,550

2023/02/28
5,450
13,825
75,346,250

2023/02/27
5,270
19,057
100,430,390

2023/02/24
5,310
11,597
61,580,070

2023/02/23
5,230
26,849
140,420,270

2023/02/22
5,280
9,557
50,460,960

2023/02/21
5,330
15,967
85,104,110

2023/02/20
5,400
13,433
72,538,200

2023/02/17
5,320
16,565
88,125,800

2023/02/16
5,360
13,445
72,065,200

2023/02/15
5,360
25,996
139,338,560

2023/02/14
5,550
10,610
58,885,500

2023/02/13
5,500
14,217
78,193,500

2023/02/10
5,470
22,619
123,725,930

2023/02/09
5,610
14,174
79,516,140

2023/02/08
5,660
16,929
95,818,140

2023/02/07
5,640
15,577
87,854,280

2023/02/06
5,570
19,328
107,656,960

2023/02/03
5,450
25,761
140,397,450

2023/02/02
5,580
23,898
133,350,840

2023/02/01
5,460
24,535
133,961,100

2023/01/31
5,440
38,001
206,725,440

2023/01/30
5,270
15,372
81,010,440

2023/01/27
5,300
10,566
55,999,800

2023/01/26
5,260
20,539
108,035,140

2023/01/25
5,230
13,948
72,948,040

2023/01/20
5,230
12,950
67,728,500

2023/01/19
5,260
9,630
50,653,800

2023/01/18
5,250
23,410
122,902,500

2023/01/17
5,360
27,311
146,386,960

2023/01/16
5,290
14,381
76,075,490

2개월 가중평균종가(원)
5,586

1개월 가중평균종가(원)

5,695

1주일 가중평균종가(원)

5,940

주) 원단위 미만 반올림

나. (주)대호특수강의 우선주

(1) 협의가격

구분

내용

주식 매수가격(협의를 위한 회사의 제시가격)
우선주 : 9,340원

산출근거

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의5 제3항 단서 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제176조의7 제3항에 따라 산정한 가액

협의가 성립되지 아니할 경우 처리방법

주식의 매수를 청구 받은 날로부터 30일 이내에 주식의 매수가액에 대한 주주와 회사간의 협의가 이루어지지 않을 경우에 회사 또는 주식의 매수를 청구한 주주는 「상법」제530조에 따라 준용되는 「상법」제374조의2 제4항에 의거 법원에 대하여 매수가액의 결정을 청구할 수 있습니다.

(2) 주식매수 예정가격의 산정방법 (기준일: 2023년 03월 14일)

구분

금액 (원)

산정기간

①최근 2개월 거래량 가중평균종가

9,409
2023년 01월 16일 ~ 2023년 03월 14일

②최근 1개월 거래량 가중평균종가

9,331
2023년 02월 15일 ~ 2023년 03월 14일

③최근 1주일 거래량 가중평균종가

9,279
2023년 03월 07일 ~ 2023년 03월 14일

기준매수가격[(①+②+③)/3]

9,340
-

(3) 산출내역

일 자

종 가 (원)

거 래 량 (주)

종가 x 거래량

2023/03/14
9,360
148
1,385,280

2023/03/13
9,240
384
3,548,160

2023/03/10
9,390
567
5,324,130

2023/03/09
9,290
628
5,834,120

2023/03/08
9,200
466
4,287,200

2023/03/07
9,260
1,637
15,158,620

2023/03/06
9,380
373
3,498,740

2023/03/03
9,240
19
175,560

2023/03/02
9,170
1,205
11,049,850

2023/02/28
9,180
142
1,303,560

2023/02/27
9,150
697
6,377,550

2023/02/24
9,250
118
1,091,500

2023/02/23
9,230
1,591
14,684,930

2023/02/22
9,200
1,729
15,906,800

2023/02/21
9,670
105
1,015,350

2023/02/20
9,520
464
4,417,280

2023/02/17
9,500
260
2,470,000

2023/02/16
9,520
698
6,644,960

2023/02/15
9,630
2,084
20,068,920

2023/02/14
9,770
1,473
14,391,210

2023/02/13
9,760
2,718
26,527,680

2023/02/10
9,590
4,202
40,297,180

2023/02/09
9,360
1,577
14,760,720

2023/02/08
9,290
1,294
12,021,260

2023/02/07
9,500
321
3,049,500

2023/02/06
9,310
1,324
12,326,440

2023/02/03
9,270
287
2,660,490

2023/02/02
9,210
1,090
10,038,900

2023/02/01
9,260
458
4,241,080

2023/01/31
9,290
230
2,136,700

2023/01/30
9,290
684
6,354,360

2023/01/27
9,310
352
3,277,120

2023/01/26
9,380
4,241
39,780,580

2023/01/25
9,270
718
6,655,860

2023/01/20
9,480
384
3,640,320

2023/01/19
9,400
661
6,213,400

2023/01/18
9,450
2,626
24,815,700

2023/01/17
9,280
1,970
18,281,600

2023/01/16
9,330
815
7,603,950

2개월 가중평균종가(원)
9,409

1개월 가중평균종가(원)

9,331

1주일 가중평균종가(원)

9,279

주) 원단위 미만 반올림

다. (주)한영특수강의 보통주

(1) 협의가격

구분

내용

주식 매수가격(협의를 위한 회사의 제시가격)
보통주 : 3,853원

산출근거

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의5 제3항 단서 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제176조의5 제1항 제2호에 따라 산정된 금액

협의가 성립되지 아니할 경우 처리방법

주식의 매수를 청구 받은 날로부터 30일 이내에 주식의 매수가액에 대한 주주와 회사간의 협의가 이루어지지 않을 경우에 회사 또는 주식의 매수를 청구한 주주는「상법」제530조에 따라 준용되는「상법」제374조의2 제4항에 의거 법원에 대하여 매수가액의 결정을 청구할 수 있습니다.

(2) 주식매수 예정가격의 산정방법

구분

금액

비고

가. 본질가치
3,853
[a + (b×1.5)]÷2.5

A. 자산가치
2,536

B. 수익가치
4,732

나. 상대가치
-
유사회사 3사 미만이므로 산정하지 아니함

다. 합병가액
3,853

2. 청구내용 (1) 합병법인 [(주)대호특수강]

청구자
청구자수
청구일
주식수
비고

개인(보통주)
160
2023.05.30~2023.06.19
262,501
-

개인(우선주)
28

24,202
-

합 계
286,703
-

(2) 피합병법인 [(주)한영특수강]

청구자
청구자수
청구일
주식수
비고

개인
1
2023.05.29~2023.06.19
90,000
-

합 계
90,000
-

3. 매수일자주식매수청구권 행사에 따른 주식매수대금 지급일은 다음과 같습니다.- (주)대호특수강 : 2023년 06월 28일- (주)한영특수강 : 2023년 06월 28일
4. 매수 소요자금의 원천(주)대호특수강 및 (주)한영특수강은 자체 보유 현금을 통해 주식매수청구권 행사 대금을 지급하였습니다.
5. 매수주식의 처리방침(주)대호특수강과 (주)한영특수강이 금번 합병시 주식매수청구권 행사로 취득하게 되는 자기주식은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제4항과 동법 시행령 제176조의7 제4항의 규정에 따라 당해 주식을 매수한 날로부터 5년 이내에 처분할 예정입니다.

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

존속회사인 (주)대호특수강와 소멸회사인 (주)한영특수강은 2023년 05월 31일 각각 채권자 이의제출 공고 및 최고를 하였고, 2023년 06월 30일 채권자 이의제출 만료시까지 이의를 제출한 채권자는 없습니다.

Ⅴ. 관련 소송의 현황

본 합병의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송이 제기된 사실이 없습니다.

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

1. 신주의 배정(주)한영특수강의 기명식 보통주식 1주당 0.6134324의 비율로 하여 (주)대호특수강의 기명식 보통주식을 교부합니다.
2. 신주 배정 시 발생하는 단주처리방법합병신주의 배정으로 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 단주가 귀속될 주주에게합병신주의 주권상장일에 한국거래소에서 거래되는 종가를 기준으로 계산된 금액을 현금으로 지급할 예정이며, 해당 단주는 「상법」제341조의2 제3호에 따라 (주)대호특수강의 자기주식 취득으로 처리합니다.
3. 신주의 상장등에 관한 사항(주)대호특수강은 한국거래소 코스닥시장에 본 합병에 따라 교부되는 신주에 대한 상장을 신청할 예정이며, 신주권 상장 예정일은 2023년 07월 17일입니다.
4. 교부금 등 지급합병 신주 배정 시 발생하는 단주 처리 방법에 따라 지급되는 금전 이외에 (주)대호특수강과 (주)한영특수강의 합병으로 인하여 주식회사 한영특수강의 주주에게 지급되는 교부금은 없습니다.
5. 신주의 이익배당기산일합병신주에 대한 이익배당기산일은 2023년 01월 01일로 합니다.

Ⅶ. [합병등] 전·후의 요약재무정보

[합병 후 재무제표(추정)]

(기준일 : 2022년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

계정과목
합병 전
합병 후 (추정)

(주)대호특수강
(주)한영특수강
(주)대호특수강

유동자산
121,739
42,623
164,362

비유동자산
63,551
27,621
91,222

자 산 총 계
185,290
70,294
255,584

유동부채
104,399
48,705
153,103

비유동부채
33,598
7,897
41,495

부 채 총 계
137,996
56,602
194,598

자본금
39,821
27,000
66,821

자본잉여금
29,472
(891)
28,581

기타자본구성요소
(10,508)
-
-10,508

기타포괄손익누계액
118
-
118

이익잉여금(결손금)
(11,608)
(12,418)
-24,026

자 본 총 계
47,294
13,692
60,986

자 본 과 부 채 총 계
185,290
70,294
255,854

(주1) 합병 전 재무상태표는 2022년말 별도 및 개별기준 재무제표 기준입니다. 합병 후 재무상태표 추정치는 2022년말 별도 및 개별기준 재무상태표의 단순 합산 추정치로 실제 합병기일 기준으로 작성될 합병재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.

(주2) 합병 양사간 거래로 인하여 합병 후 재무상태표는 단순 합산한 수치보다 작아지게 될 수 있습니다.

(주3) 합계금액에 대한 단수차이 조정은 하지 않았습니다.

(주4) 합병회사와 피합병회사는 한국채택국제회계기준에 따라 재무상태표를 작성하였습니다.