꿈비 — 증권발행실적보고서 (20230622)
제출인: 꿈비

증권발행실적보고서
2.6
(주)꿈비

증권발행실적보고서

금융감독원장 귀하
2023년 06월 22일

회 사 명 :
주식회사 꿈비

대 표 이 사 :
박 영 건

본 점 소 재 지 :
경기도 수원시 영통구 법조로 25 A동 713호(SK레이크뷰타워)

(전 화) 1644-8135

(홈페이지) http://www.ggumbi-company.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 이 사 (성 명) 박 보 선

(전 화) 1644-8135

Ⅰ. 발행개요

1. 기업개요

상장구분
기업규모
업종구분

코스닥
중소기업
가구 제조업

2. 발행 개요

(단위 : 원)

구분
발행총액
비고

기타
20,910,000,000
일반공모 유상증자

Ⅱ. 청약 및 배정에 관한 사항

1. 청약 및 납입일정

구분
청약개시일
청약종료일
납입기일

일반공모
2023년 06월 19일
2023년 06월 20일
2023년 06월 22일

2. 인수기관별 인수금액

(단위 : 원)

인수기관
인수수량
인수금액
비 율(%)
비 고

-
-
-
-
-

계
-
-
-
-

3. 청약 및 배정현황

(단위 : 원, 주, %)

구 분
최초 배정
청약 현황
최종 배정 현황

수량
비율
건수
수량
금액
비율
건수
수량
금액
비율

일반공모
1,500,000
100
3,198
86,428,700
1,204,816,078,000
100
3,198
1,500,000
20,910,000,000
100

계
1,500,000
100
3,198
86,428,700
1,204,816,078,000
100
3,198
1,500,000
20,910,000,000
100

4. 일반투자자 배정방식별 배정현황

구분
배정수량(주)
비중(%)
균등방식 유형

균등방식
-
-
-

비례방식
1,500,000
100.00
-

계
1,500,000
100.00
-

5. 기관투자자 의무보유확약기간별 배정현황

(단위 : 주, %)

확약기간
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자
연기금,운용사(고유)은행,보험
기타
거래실적유
거래실적무

수량
비중
수량
비중
수량
비중
수량
비중
수량
비중
수량
비중
수량
비중

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

미확약
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅲ. 유상증자 전후의 주요주주 지분변동

[최대주주 및 특수관계인의 주식소유현황]

(기준일 :
2023년 06월 22일
)
(단위: 주, %)

성 명

관 계

주식의종류

소유주식수 및 지분율

비고

유상증자 전
유상증자 후

주식수

지분율

주식수

지분율

박영건
최대주주
보통주
2,158,900
27.08%
2,158,900
22.79%

주1)

특수관계인 8인
보통주
2,954,416
37.06%
2,954,416
31.19%
-

계

보통주

5,113,316
64.14%
5,113,316
53.99%

-

기 타

-

-

-
-

-

주1) 유상증자 이후 지분율은 유상증자 전 발행주식총수인 7,971,546주에 본건 유상증자 신주 수인 1,500,000주를 가산한 주식수 9,471,546주를 기준으로 산정하였습니다.

Ⅳ. 증권교부일 등

- 증자 등기 예정일: 2023년 06월 23일 (등기 완료 예정일: 2023년 06월 29일)- 신주 상장 및 유통개시(예정)일: 2023년 07월 06일

Ⅴ. 공시 이행상황

1. 공고의 일자 및 방법

구분
일자
공고 방법

모집가액 확정 공고
2023년 06월 15일
전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)당사 인터넷 홈페이지(http://www.ggumbi-company.com)

청약 공고
2023년 06월 19일
유진투자증권 홈페이지(http://www.eugenefn.com)당사 인터넷 홈페이지(http://www.ggumbi-company.com)

배정 공고
2023년 06월 22일
유진투자증권 홈페이지(http://www.eugenefn.com)

2. 증권신고서전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명

2023년 05월 26일
증권신고서(지분증권)

2023년 06월 13일
[기재정정]증권신고서(지분증권)

2023년 06월 15일
[발행조건확정]증권신고서(지분증권)

3. 투자설명서전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr서면문서 : (주)꿈비: 경기도 수원시 영통구 법조로25 A동 713호

유진투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로 24

[투자설명서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명

2023년 06월 14일
투자설명서

2023년 06월 15일
[기재정정]투자설명서

Ⅵ. 조달된 자금의 사용내역

1. 자금조달 내용

(단위 : 원, 주)

구분
주식구분
신고서상발행예정총액
실제 조달금액
비고

발행가액
수 량
발행총액

모집
보통주
20,910,000,000
13,940
1,500,000
20,910,000,000
-

계
20,910,000,000
13,940
1,500,000
20,910,000,000
-

매출
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-

총 계
20,910,000,000
13,940
1,500,000
20,910,000,000
-

2. 자금의 사용목적

(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

13,192,993,000
-
7,469,933,200
-
-
247,073,800
20,910,000,000

가. 공모자금 세부 사용목적금번 일반공모를 통해 조달된 자금은 스마트팩토리 신설을 위한 공장 건설자금 및 원부자재 구입비 및 외주가공비 등의 목적으로 사용할 예정입니다. 금번 일반공모 유상증자를 통해 공모자금의 세부 사용 예정 내역은 아래와 같습니다.

[자금의 사용목적 개요]

(단위: 백만원)

구 분
상세현황
사용(예정)시기
금액
우선순위

시설자금
스마트팩토리 공장 건설자금
2023년 4분기 ~ 2024년 3분기
13,193
1순위

운영자금
원부자재구입비 및 외주가공비 등
2023년 3분기 ~ 2023년 4분기
7,470
2순위

소 계
20,663
-

발행제 비용
247
-

합 계
20,910
-

단, 금번 유상증자를 통해 조달하게 될 스마트팩토리 시설자금 관련 금액에 대한 사용 시기는 상기의 내역과 같이 공시서류 제출 전일 기준으로 작성되었으며, 향후 실제 자금 집행 과정에서 그 금액 또는 사용 시기가 소폭 변경될 수 있습니다.이와 관련하여 상기 기재된 자금사용 목적 외에 운영자금 사용 및 타용도로 사용시 매 분기별 정기보고서에 공모자금 실제 사용내역에 관하여 성실하게 공시할 예정입니다.자금 조달로부터 사용시까지 미사용 자금에 대해서는 자금 사용시점 및 금리에 따라 적격금융기관의 수시입출금 예금, 정기예금 등 금융상품 또는 AA등급대(A1등급대)이상의 단기금융상품으로 운용할 예정입니다.
(1) 시설자금 - 스마트팩토리 공장 건설자금

당사는 생산 효율화를 도모하기 위하여 현재 외부생산을 기반으로 사업을 영위하고 있으며, 전체 품목에 대해 매월 판매 계획서를 기반으로 보유하고 있는 재고를 감안하여 생산 계획서를 작성하고, 그 계획에 따라 발주 진행 및 생산을 진행합니다. 다만, 유아용 매트 등 주력 품목들의 매출 규모가 확대되면서 원가 및 품질 경쟁력을 확보하고 물류 비용 절감을 위하여 스마트 공장 건립을 통한 자체 생산 라인 구축을 진행하고 있습니다. 스마트 공장의 구축으로 당사는 원가 절감뿐만 아니라 물류창고 공간확보, 재고자산 보관비용 부담의 감소 효과가 기대되며 이를 통해 수익성 확대를 기대하고 있습니다.

현재 당사는 설립시부터 생산 효율화를 위해 외주생산을 기반으로 사업을 영위하고 있기 때문에 영업비용에서 외주비가 차지하는 비중이 높습니다. 생산은 100% 외주가공, OEM, ODM 방식으로 제품군에 따라 생산방식을 달리하고 있습니다.

[당사 제품별 생산방식]

구분
방식
비고

유아용 가구
매트
원재료 직매입 및외주가공
당사가 원재료를 직매입하여 외주가공업체에 공급하여 생산하는 방식

원목 가구 등
OEM 생산
국내/해외 OEM 생산

유아용 스킨케어
ODM 생산
국내 ODM 생산

출처 : 당사 정기보고서 및 당사 제공

[연도별 외주가공비 비중]

(단위 : 백만원)

구 분

2023년

1분기

2022년1분기

2022년

2021년

2020년

외주가공비

1,077

2,471

7,066

7,711

5,508

당기 총제조비용 대비 비중

56.2%

66.75%

56.2%

65.4%

50.8%

제품 매출액 대비 비중

30.7%

41.90%

34.9%

36.9%

29.8%

외주가공업체 수

27사

32사

50사

32사

33사

출처 : 당사 제공

상기 표처럼 당사 총제조비용 대비 외주가공비의 비중은 약 50% 이상으로 제조비용의 상당 부분이 외주가공비로 지출되고 있어, 매출이 확대될 수록 외주가공비 또한 동반 상승하는 비용 구조를 가지고 있습니다.당사는 주력품목들의 매출 규모가 성장하면서 원가 및 품질 경쟁력을 더욱 확보하고, 물류 비용 절감을 위하여 자체 생산시설 확보 계획을 수립하였으며, 신규 공장 건립을 위해 건축물, 기계장치 등을 구매할 계획입니다. 당사의 주력 제품인 유아용 매트는 제품의 특성상 부피가 크기 때문에 SKU가 높아 많은 창고를 필요로 합니다. 이로 인해서, 창고 임대료 부담이 높은 편인데, 안성시에 확보한 자체 물류센터에 유아용 매트를 보관하여 임대료 부담을 낮출 예정입니다. 또한, 판매중인 유아용 매트 중에서 당사가 예측가능한 수요 대해선 해당 부지에 건설된 공장에서 자체 생산함으로써 OEM/ODM에 100% 의존되어 있는 현재의 생산위험을 낮추고, 원가와 물류비를 절감함으로써 수익성을 높일 계획입니다.당사는 토지비 및 건축비 등이 포함하여 약 210억원을 투자하여 주력품목들을 직접 생산하기 위한 지상3층, 지하1층 규모의 스마트팩토리 신설을 진행 할 예정이며, 2024년 9월까지 공장을 완공하여 본격적인 자체생산에 돌입 할 예정입니다. 이를 위해 당사는 2023년 3월 30일 경기도 안성시에 위치한 9,900㎡ 규모의 토지를 양수하는 계약을 체결하였으며, 2023년 6월 29일 잔급지급 완료 후 양수를 완료하여 생산공장 및 물류센터 신축을 진행할 예정입니다. 또한 당사는 공시서류 제출 전일 현재 공장건물 토목설계 및 건축설계 계약을 진행중에 있습니다.2023년 1월 30일 당사가 공시한 IPO 일반공모 투자설명서에 따르면, 당사는 총 약 157억원을 투자하여 경기도 용인시 남사읍 북리 토지 총 8,273㎡(2,503평)을 매입 후 스마트팩토리 신설을 계획중인것으로 기재되어 있으나, 이후 추가적인 사업 진행 중 신설예정인 스마트팩토리의 규모가 기존보다 증가하였고, 또한 기존 매입 예정이었던 용인시 남사읍 북리 토지의 가격이 최초 계획시보다 크게 상승하여 최종적으로 경기도 안성시에 위치한 토지를 매입 할 것으로 사업계획을 변경하였습니다. 당사가 2023년 1월 30일 공시한 기존 스마트 팩토리 공장설립안 및 금번 일반공모 유상증자를 통해 계획중인 스마트 팩토리 공장설립안은 다음과 같습니다.

[스마트 팩토리 기존 공장설립안 및 변경안 비교]

(단위 : 백만원)

구 분
기존(안)
변경(안)

내 용
비 고
내 용
비 고

소재지
경기도 용인시 남사읍 북리 00번지 일대
경기도 안성시 원곡면 성은리 산 22-2

토지면적
8,273㎡
2,502평
9,900㎡
2,995평

건폐율
67.95%
법정 건폐율 70%
39.85%
법정 건폐율 40%

용적율
99.89%
법정 용적율 100%
99.11%
법정 용적율 100%

건축규모
8,264.50㎡
공장 300평창고 2,000평편의시설 200평
15,000.78㎡
공장 500평창고&쇼룸 3,500평편의시설 180평

지상층
8,264.50㎡
지상2층
9,811.40㎡
지상3층

지하증
-
-
5,189.38㎡
지하1층

건 축 비 용

토지구입대금
7,241
4,932

예상 건축비
7,876
13,586

기계설비
932
989

기 타
160
1,511

합 계
16,210
21,018

생산품목
롤매트류(클린롤매트(양면), 슈퍼자이언트매트(양면)허쉬(양면), 롤매트플러스(단면)자이언트(단면), 슈퍼자이언트(단면), 5단클린매트(단면)

출처 :
당사 제시

당사는 2022년 상반기부터 공장 및 부대시설인 창고와 창고 시설 내 쇼룸을 설치하고자 당사와 가까운 거리의 매물을 찾고 있었으며, 경기도 용인시 남사읍에 위치한 북리 공단 내 부지에 대하여 부동산 및 실 소유주와 협의를 하여 당사가 상장을 진행할 당시 계약 직전까지 진행되었습니다. 그러나, 상장 이후 부지 계약을 위한 협의 중 2023년 3월 15일 남사읍 일대가 용인 반도체 클러스터 국가산업단지 후보지로 선정되었다는 뉴스가 보도되어 기존 계획했던 사업 부지 확보에 차질이 생기게 되었습니다. 이에 당사는 교통편의성, 인허가 취득 가능성, 부지면적 등의 조건을 고려하여 공장부지를 재검토하였고, 최초 계획하였던 용인시 남사읍 토지에서 약 10km 거리에 있는 경기도 안성시에 위치한 부지를 매입하기로 결정하였습니다.당사는 기존 계획보다 토지면적, 건축규모, 건축비용면에서 기존 계획보다 규모를 확대하였습니다. 이는 당사가 상장 이후 빠른 매출액 성장을 위해 상품 개발 인력을 작년 4분기 대거 충원 해 왔으며, 그 결과 올해 2분기부터 신상품이 작년 대비 4배 이상 출시되는 등 신상품의 출시 및 제품 카테고리의 확대 그리고 2022년부터 신규로 사업을 영위하고 있는 G7 커피의 매출 또한 전년 대비 크게 성장되어 당초 계획보다 물류 공간이 더 요구되는 상황이기 때문입니다. 또한, 당사는 유아용품을 오프라인에서 직접 경험해 보고 싶었으나 마땅히 체험해 볼 수 있는 쇼핑 공간이 없었던 고객을 위해 본 창고시설 내 쇼룸을 추가적으로 계획하고 있습니다. 당사 제품의 경우 부피가 큰 제품이 많고 가격대가 높은 프리미엄 상품이기에 체험 공간의 필요성이 높으며, 당사 제품 카테고리 확대의 영향으로 자체 쇼룸의 규모도 자연스럽게 확대하였습니다.또한, IPO 투자설명서에 예측한 2023년 12월 입주완료일자는 2024년 9월 중 입주 예정으로 변경 되었습니다. 금번 변경된 스마트팩토리 신설관련 총 투자규모 및 계획 및 공장부지 취득 관련 공시사항은 아래와 같습니다.

[스마트팩토리 신설 관련 투자규모 및 계획]

구분
내용

총 투자규모(예정)
총 투자규모: 약 210억원- 토지비(토지매입비 및 취득세 등): 약 49억원 (23년 04월 ~ 23년 06월 사용예정)- 건축비(직접공사비 및 간접공사비 등): 약 135억원 (23년 06월 ~ 24년 09월 사용예정)- 기계장치(공장설비): 약 6억원 (24년 08월 ~ 24년 09월 사용예정)- 기타 설비(렉설치비 및 인테리어 등): 약 20억원 (24년 08월 ~ 24년 09월 사용예정)

투자기간(예정)
2023년 04월 ~ 2024년 09월

진행경과
2023년 04월: 토지매입 계약 체결완료 및 중도금 지급현재 토목설계 및 건축설계 계약 진행 중

향후일정(예정)
23년 06월: 토지잔금 지급23년 06월: 설계계약23년 11월: 인허가 완료 예정23년 12월: 착공24년 09월: 완공 및 입주 예정

출처 : 당사 제공주) 상기 일정은 당사가 계획중인 일정으로 추후 예상치 못한 변수 발생시 변동 될 수 있습니다

[스마트팩토리 관련 개요]

구 분
내 용

위치
안성시 원곡면 성은리 산22-2

지역지구
계획관리지역

면적
대지
9,900㎡

연면적
15,000.78㎡

지상 : 9,811.40㎡ / 지하 : 5,189.38㎡

건폐율/용적률
39.85% / 99.11%

규모
지상 3층 / 지하 1층

스마트팩토리설계도(안)

스마트팩토리_지하1층

스마트팩토리_지상1층

스마트팩토리_지상2층

스마트팩토리_지상3층

출처 : 당사 제공주) 상기 개요는 당사가 계획중인 일정으로 추후 건축사무소와의 설계 변경시 변동 될 수 있습니다

[유형자산 양수내역]

1. 자산구분
토지

- 자산명
[토지] 경기도 안성시 원곡면 성은리 산22-2 (토지:9,900㎡)

2. 양수내역
양수금액(원)
4,490,000,000

자산총액(원)
11,537,316,507

자산총액대비(%)
38.92

3. 양수목적
생산공장 및 물류센터 신축을 위한 부지 확보

4. 양수영향
생산라인 구축 및 물류센터 통합으로 인한 수익성 개선

5. 양수예정일자
계약체결일
2023.03.30

양수기준일
2023.06.29

등기예정일
2023.06.29

6. 거래상대방
회사명(성명)
주식회사 서광인프라

자본금(원)
100,000,000

주요사업
통신ㆍ방송장비 및 부품 도매업

본점소재지(주소)
서울특별시 송파구 백제고분로 75, 311호

회사와의 관계
-

7. 거래대금지급

1) 지급형태 : 현금

2) 자금조달 : 내부보유자금 및 차입금

3) 지급 시기 및 조건

- 계약금 : 449,000,000원 (2023.03.30)

- 중도금 : 1,000,000,000원 (2023.04.27)

- 잔 금 : 3,041,000,000원 (2023.06.29)

8. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유

1) 근거 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 제1항 제7호 및 동법 시행령 제171조 제2항 제5호에 의한 적정성 평가

2) 사유 : 회사가 양수하기로 의사결정한 자산양수가액의 적정성 여부를 판단하기 위한 참고자료 제공

외부평가기관의 명칭
리안회계법인

외부평가 기간
2023.03.27 ~ 2023.03.30

외부평가 의견
적정

출처 : 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)

당사는 2023년 3월 30일 토지매수계약을 체결하며 계약금으로 약 4.5억원을, 2023년 4월 27일 1차 중도금으로 10억원을 IPO 공모자금을 사용하여 지급하였으며. 2023년 6월 29일 잔금 약 30억 및 등록비용 약 4억원 또한 IPO 공모자금을 사용하여 지급 할 예정입니다. 당사는 금번 일반공모 유상증자 공모자금 중 약 132억원을 사용하여 스마트팩토리 공사비로 사용할 예정입니다. 또한 당사는 자체자금 약 29억원을 사용하여 공장 기계설비 및 내부 인테리어 등에 필요한 자금을 충당 할 예정입니다. 당사는 건축사무소와 신축공장의 규모, 내부 기계설비 등에 대해 최종적으로 조율중에 있으며, 그 과정에서 최종 사용되는 비용의 규모가 일부 변동 될 수 있습니다.공시서류 제출 전일 기준 스마트팩토리 관련 비용 상세내역 및 금번 공모자금 사용 일정은 아래와 같습니다.

[스마트팩토리 관련 비용 상세내역]

(단위: 백만원)

구분
내용
금액
일정
자금출처

토지대금
계약금
449
2023년 04월
IPO 공모자금(지급완료)

중도금
1,000
2023년 05월
IPO 공모자금(지급완료)

잔금
3,041
2023년 06월
IPO 공모자금(지급예정)

소계
4,490
-
-

등록비용등
442
2023년 06월
IPO 공모자금(지급예정)

합계
4,932
-
-

설계비
토목설계
30
2023년 06월 ~ 2023년 7월
자체자금(지급예정)

건축설계
182
2023년 06월 ~ 2023년 09월
IPO 공모자금(지급예정)

감리용역
182
2023년 10월 ~ 2024년 09월
IPO 공모자금(지급예정)

합계
393
-
-

건축비
공사비
13,193
2023년 10월 ~ 2024년 09월
금번 일반공모 공모자금(지급예정)

기계설비
공장 설비
639
2024년 08월 ~ 2024년 09월
자체자금(지급예정)

기타
랙설치
300
2024년 08월 ~ 2024년 09월
자체자금(지급예정)

전시인테리어
700
2024년 08월 ~ 2024년 09월
자체자금(지급예정)

취득비용 등
861
2024년 10월
자체자금(지급예정)

소계
1,861
-
-

총계
21,018
-
-

출처 : 당사 제공주) 상기 비용은 당사가 계획중인 일정으로 추후 건축사무소와의 설계 변경시 변동 될 수 있습니다

[스마트팩토리 관련 비용 산정근거]

(단위: 백만원)

구분
항목
금 액
비율
비 고

토지대
토지비
4,490
21.36%
2,503/평

취득제세금
251
1.20%
토지비 * 5.6%

인허가비용
150
0.71%
50/평(대체산림자원조성비 포함)

중개수수료
40
0.19%
중개수수료 0.9%

소 계
4,932
23.46%
-

건축비
직접 공사비
12,914
도급가
연면적(평)
평당 공사비

61.44%
4,537.72
2,846

각종 인입비
150
0.71%
연면적*평당 50 천원

공사 예비비
129
0.61%
직접공사비*1%

실시토목설계
30
0.14%
1식

설계비
182
0.86%
연면적*평당 40 천원

감리비
182
0.86%
연면적*평당 40 천원

소 계
13,586
64.64%
평당 건축비
2,994

설비
기계장치
639
3.04%
스마트공장 자동화 설비 컨베이어, 로봇구축비용

랙설치비
300
1.43%
1식

예비비
50
0.24%
기타비용

소 계
989
4.71%
-

기타
건축 취등록세
761
3.62%
건축비 * 5.6%

인테리어,가구
700
3.33%
전시시설

기타
50
0.24%
등기수수료 등

소 계
1,511
7.19%
-

지출총액
21,018
100.00%
평당 지출금액
4,632

출처 : 당사 제공주) 상기 비용은 당사가 계획중인 일정으로 추후 건축사무소와의 설계 변경시 변동 될 수 있습니다.주) 당사는 상기 건축 비 중 직접공사비, 각종 인입비, 공사 예비비를 포함한 약 132억원을 금번 일반공모 공모자금을 통해 조달할 예정입니다.

[일반공모 공모자금 사용스케줄]

(단위 : 백만원)

사용시기
금액
비고

2023년 4분기
4,000
공장건물 건축 계약금 및 공사비 지급

2024년 1분기
3,064
공장 건물 공사비

2024년 2분기
3,064

공장 건물 공사비

2024년 3분기
3,064

공장 건물 공사비

합계
13,193
-

출처 : 당사 제공주) 상기 공모자금 사용 스케줄은 당사가 계획중인 일정으로 추후 공사 진행상황에 따라 변동 될 수 있습니다

당사는 스마트팩토리 신설 완료 후 주요제품 직접생산 및 자체 물류창고 구비를 통해 비용을 절감 할 수 있을것으로 예상하고 있습니다. 당사는 스마트팩토리를 통해 유아용 롤매트 월 6,000EA(스마트팩토리 최대 CAPA 9,600EA의 62.50%수준) 생산 및 판매시 외주생산 대비 1년간 매출원가 548백만원, 판매비와관리비 1,080백만원, 총 1,628백만원의 비용을 절감할 수 있을 것으로 판단하고 있습니다. 이와 관련된 상세 내역은 아래와 같습니다.

[스마트팩토리 신설로 인한 예상 절감비용 내역(연간 기준)]

(단위 : 백만원)

항 목
연간 절감 비용
비 고

매출원가
548
유아용 롤매트 월 6,000EA 생산 기준

판매비와관리비
1,080

합 계
1,628
-

출처 :
당사 제시

주)
상기 내역은 당사가 산출한 것으로 추후 변동될 수 있습니다

[스마트팩토리 신설로 인한 예상 절감비용 내역(월기준)]

(단위: 백만원, %)

구 분
외주 생산 시
스마트팩토리 생산 시

매출액
1,401
1,401

매출원가
642
596

원재료매입
382
382

외주가공비
218
-

제조경비
42

214
(주4)

매출원가율
45.80%
42.54%

구 분
외주 생산 시
스마트팩토리 생산 시

판매비와관리비
(주5)

707
617

급여
234
234

지급임차료
60
0

지급수수료
110
80

기타
303
303

출처 :
당사 제시

주1)
상기 사항은 롤매트 6,000EA 생산을 기준으로 산정하였습니다.

주2)
제조경비의 경우 공장 운영 인건비 및 소요비를 포함하였습니다.

주3)
상기 내역은 당사가 산출한 것으로 추후 변동될 수 있습니다.

주4)
기존 제조경비에 스마트팩토리 제품생산 제조경비 172백만원을 합산한 금액입니다.

주5)
롤매트 6,000EA생산에 따른 판매비와관리비 구분이 불가하여 월간 전체 판매비와관리비로 계산하였으며, 지급임차료와 3자물류비 등 감안하였습니다.

[스마트팩토리 경비 예상 세부내역(월기준)]

(단위 : 백만원)

구분
세부항목
금액
비고

인건비

생산인력(00명)
(주2)

70

인당평균 임금 감안
(주2)

간접인력(0명)
(주2)

12

관리자 및 보조인력
(주2)

전력비 및 수도광열비
공장 전력비 등 예측
12
-

소모품비
공장 소모품
40
소모품 및 수선비 등

관리비
공장 운영비
21
복리후생비 및 사무실운영비 포함

감가상각비
공장부분건축물 및 기계설비
17
-

합 계
172
-

출처 :
당사 제시

주1)
상기 내역은 당사가 산출한 것으로 추후 변동될 수 있습니다

주2)
인당 평균임금 수준의 공개가 불가능하여 구체적인 생산인력규모는 비공개 하였습니다.

당사가 기존 100% 외주 생산 방식을 이용하여 롤매트 월 6,000EA를 생산할 시, 월 기준 매출액은 1,401백만원, 매출원가는 642백만원, 매출원가율은 45.80% 수준입니다. 롤매트 생산에 따른 판매비와관리비 구분이 불가하여 월별 전체 판매비와관리비를 계산하였을 때 707백만원 수준으로 지출 될 것으로 예상됩니다.반면, 당사가 스마트 팩토리를 통해 롤매트 월 6,000EA를 동일하게 생산할 시, 공장 가동으로 인한 제조경비(공장 운영 인건비 및 소요비)가 발생하는 것을 고려 하더라도 외주가공비의 절감효과가 더 클 것으로 예상되어 월 46백만원의 매출원가를 절감할 수 있다고 내부적으로 판단하고 있습니다. 연간으로 계산 하였을 시 스마트팩토리를 통한 롤매트 생산 시 약 5.5억원의 매출원가가 감소할 것으로 판단되며, 매출원가율의 경우 42.54% 수준으로 외주생산방식 대비 3.26%p 감소한 수치입니다.또한, 판매비와관리비의 경우 월별 전체 금액으로 계산하였을 때 월 90백만원을 절감할 수 있다고 내부적으로 판단하고 있으며, 이는 창고비로 지출되던 지급임차료와 제3자물류비 등의 감소에 기인합니다. 마찬가지로 연간으로 계산 하였을 시 스마트팩토리를 통한 롤매트 생산 시 판매비와관리비는 약 11억원 절감 될 것으로 판단됩니다.

스마트팩토리 신설로 당사가 구비 예정인 설비내역은 아래와 같습니다.

[스마트팩토리 구비 예정 설비내역]

(단위 : 백만원)

시설명
수량
금액
비고

기계설비

롤커팅기
1
25
주문제작 생산설비

롤투입거치대
2
5
주문제작 생산설비

재단기
1
20
주문제작 생산설비

봉제로봇
4
260
주문제작 생산설비

미싱기
4
7
-

합봉미싱기
6
12
-

상하자동테핑기
2
20
주문제작 생산설비

적재로봇
3
100
주문제작 생산설비

컨베어 및 제어시스템
1
190
주문제작 집진설비

소 계
24
639
-

기타설비

렉설치
1식
300
-

소 계
1식
300
-

합 계
-
939
-

출처 : 당사 제공주) 상기 구비시설 목록은 당사가 계획중인 것으로 추후 공장규모 및 내부구조 변경으로 인해 변동 될 수 있습니다

다만, 당사의 생산시설 확장 및 운영과정에 있어서 원재료 확보의 어려움, 제조장비 공급업체와의 문제, 장비 오작동 및 고장 등으로 인한 추가비용 지출의 위험성과 생산량 확대의 불확실성이 존재합니다. 생산량의 확대가 원활하게 이루어지지 못할 경우 고객의 수요에 대응하기 어려우며, 그 결과 시장 점유율이 하락할 위험이 있습니다.또한 당사는 공시서류 제출 전일 기준 스마트팩토리 신설을 위한 토지매입 계약 체결완료 및 중도금 지급을 완료한 상태이고, 토목설계 및 건축설계 계약을 진행 중입니다. 따라서 건축설계 과정에서 당사의 예상과는 다르게 그 공장의 규모가 변동될 경우, 당사가 상기한 스마트팩토리 신설 관련 비용 및 추후 당사가 예상하고 있는 매출원가 및 판매비와관리비 절감효과 또한 변동 될 수 있습니다. 또한 당사는 금번 일반공모 공모자금 중 약 132억원을 사용하여 공장 건물 공사비로 사용 예정인 바, 추후 설계 변동으로 인해 추가비적인 비용이 발생 한 경우에는 당사의 자체자금 혹은 추가차입금으로 충당 할 예정이며, 설계 변동으로 인해 예상보다 적은 비용으로 공사비가 지출 될 경우 남은 금액분은 공장 내 기계설비 구비 등의 자금으로 사용 될 예정입니다. 당사는 상기와 같이 스마트팩토리 신설 설비 투자를 통해 매출 증대 및 수익성 개선을 기대하고 있습니다. 공장 증축 및 기계설비 투자의 경우 수익성 개선 기대감의 긍정적인 측면도 있지만, 당사의 신규투자가 반드시 성공을 보장하는 것은 아니며, 수익성 향상에 성공하지 못할 경우 투자 자금의 회수가 어려울 수 있으며, 공장증축을 위해 시공된 건물, 기계장비 등의 유형자산에 손상이 발생해 당사에 심각한 재무적 손실이 발생 할 수도 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(2) 운영자금 - 원부자재구입비 및 외주가공비 등당사의 원부자재 구입비 등, 인건비, 외주비 및 기타운전자금은 월평균(2022년 11월 ~ 2023년 4월 평균) 약 15억원이 소요되고 있습니다. 이 중 원부자재구입비는 당사의 주력상품인 유아매트 제품 제작에 필수적인 자금이며, 당사의 유아매트를 제외한 타 제품군의 생산을 의뢰하기 위해 발생하는 외주비 또한 당사의 운영자금에 큰 비중을 차지하고 있습니다. 당사는 2023년 1분기말 별도기준 33억원의 현금성 자산을 보유하고 있어 당사가 계획하고 있는 스마트팩토리 관련 투자, 차입금으로 부터 발생하는 이자비용 등을 고려하였을 때 원부자재 구입비 등의 운영자금 지출을 위한 유동성이 부족한 상황입니다.이에 당사는 본 유상증자를 통해 조달한 자금 중 약 75억원을 운영자금으로 활용할 예정이며, 이 외의 목적으로 사용하지 않을 계획이나, 추후 우발채무 발생 등의 당사가 예상하지 못한 불가피한 사정으로 인하여 상기 기재된 자금사용 목적 외에 타용도로 사용시 매 분기별 정기보고서에 공모자금 실제 사용내역에 관하여 성실하게 공시할 예정입니다. 아래는 당사의 6개월간 평균 운전자금 현황 및 2023년 3~4분기 중 공모자금을 이용한 운영자금 사용계획 입니다. 당사의 운영자금 사용계획의 경우 과거 6개월간의 운영자금 사용내역을 기반으로 유추한 것으로, 당사가 예상하지 못한 대내외 변수로 인하여 운영자금 사용시기 및 금액은 소폭 변동 될 수 있습니다.

[2022년 11월 ~ 2023년 4월 평균 운전자금 현황]

(단위: 백만원)

구분
2022년 11월
2022년 12월
2023년 1월
2023년 2월
2023년 3월
2023년 4월
합계
평균

원부자재구입
280
224
227
190
246
255
1,423
237

신규제품 런칭및 상품 구입대금
375
785
253
121
1,502
865
3,901
650

인건비
244
246
235
366
341
263
1,695
283

연구개발비
43
41
60
67
83
52
348
58

외주비
409
422
289
372
390
331
2,212
369

합계
1,350
1,718
1,065
1,116
2,562
1,767
9,579
1,597

출처: 당사 제공

[운영자금 상세 사용계획]

(단위: 백만원)

사업부
사용내역
사용시기
사용총액

2023년 8월
2023년 9월
2023년 10월
2023년 11월
2023년 12월

국내사업부
원부자재구입
300
300
320
350
350
1,620

외주비
350
350
400
350
350
1,800

연구개발비
60
60
60
60
60
300

인건비
200
200
200
200
200
1,000

신규제품 런칭및 상품 구입대금
300
350
400
350
350
1,750

소계
1,210
1,260
1,380
1,310
1,310
6,470

해외 제품 외주비
200
200
200
200
200
1,000

합계
1,410
1,460
1,580
1,510
1,510
7,470

출처: 당사 제공

Ⅶ. 신주인수권증서 발행내역

신주인수권증서 발행내역

(단위 : 주)

청구일
발행시기
청구자
발행회사와의 관계
주식수

-
-
-
-
-

계
-

당사는 금번 유상증자를 일반공모 방식으로 진행함에 따라 구주주에 대한 신주인수권증서를 발행하지 않았습니다.

신주인수권증서에 의한 청약내역

(단위 : 주)

청약일
청약자
발행회사와의 관계
주식수

-
-
-
-

계
-

Ⅷ. 실권주 처리내역

해당사항 없음.