휴먼테크놀로지 — [첨부추가]주요사항보고서(회사합병결정) (20230613)
제출인: 휴먼테크놀로지

주요사항보고서(회사합병 결정)
1.6
인포마크

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2023년 06월 13일

회 사 명 :
주식회사 인포마크

대 표 이 사 :
박 장 호

본 점 소 재 지 :
경기도 성남시 분당구 황새울로 321, 타워갤러리 8층

(전 화) 02-6205-0505

(홈페이지)http://www.infomark.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 이사
(성 명) 백 대 현

(전 화) 02-6205-0505

회사합병 결정

1. 합병방법
(주)인포마크(존속회사)가 (주)티아코리아(소멸회사)를 흡수합병-존속회사 : (주)인포마크-소멸회사 : (주)티아코리아

- 합병형태
소규모합병

2. 합병목적
사업다각화 및 수익성 개선

3. 합병의 중요영향 및 효과
(1) 회사의 경영에 미치는 효과- 본 보고서 제출일 현재(주)인포마크는 (주)티아코리아의 지분을 100% 소유하고 있으며, 합병법인인 (주)인포마크는 본 합병을 함에 있어 신주를 발행하지 않습니다.- 본 합병은 신주를 발행하지 않는 무증자합병으로 진행되므로, (주)인포마크의 경영권 변동 또는 최대주주 변경은 없습니다.(2) 회사의 재무 및 영업에 미치는 효과- 본 합병을 통해 불필요한 비용 발생을 줄이고 인적, 물적 자원을 효율적으로 결합하여 경영효율성이 증대될 것으로 기대되며, 회사의 실적 개선 및 재무구조 개선에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 기대하고 있습니다.

4. 합병비율
(주)인포마크:(주)티아코리아=1.0000000:0.0000000

- 기업인수목적회사 소멸합병의 경우

기업인수목적회사 마지막 거래일 종가 대비 합병신주의 상장 당일 기준가격의 배수
-

5. 합병비율 산출근거
합병회사인(주)인포마크는 피합병회사인 (주)티아코리아의 주식을 100% 소유하고 있으며, 합병 시 합병회사는 피합병회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1:0으로 산출하였습니다.

6. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
미해당

- 근거 및 사유
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의 5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본건 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다.

외부평가기관의 명칭
-

외부평가 기간
-

외부평가 의견
-

7. 합병신주의 종류와 수(주)
보통주식
-

종류주식
-

8. 합병상대회사
회사명
(주)티아코리아

주요사업
소프트웨어, 게임개발 및 공급업

회사와의 관계
자회사

최근 사업연도 재무내용(원)
자산총계
219,033,821
자본금
12,750,000

부채총계
159,123,841
매출액
365,000,000

자본총계
59,909,980
당기순이익
45,761,363

- 외부감사 여부
기관명
-
감사의견
-

- 기업인수목적회사 소멸합병의 경우

대표이사
-
설립연월일
-

본점소재지
-
증권신고서제출예정일
-

9. 신설합병회사
회사명
-

설립시 재무내용(원)
자산총계
-
부채총계
-

자본총계
-
자본금
-

-
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
-

주요사업
-

재상장신청 여부
해당사항없음

10. 합병일정
합병계약일
2023년 06월 15일

주주확정기준일
2023년 06월 28일

주주명부폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

합병반대의사통지 접수기간
시작일
2023년 06월 29일

종료일
2023년 07월 13일

주주총회예정일자
-

주식매수청구권행사기간
시작일
-

종료일
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래 정지예정기간
시작일
-

종료일
-

채권자이의 제출기간
시작일
2023년 07월 18일

종료일
2023년 08월 18일

합병기일
2023년 08월 25일

종료보고 총회일
2023년 08월 25일

합병등기예정일자
2023년 08월 31일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

11. 우회상장 해당 여부
해당사항없음

12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

13. 주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
-

매수예정가격
-

행사절차, 방법, 기간, 장소
-

지급예정시기, 지급방법
-

주식매수청구권 제한 관련 내용
-

계약에 미치는 효력
-

14. 이사회결의일(결정일)
2023년 06월 13일

- 사외이사참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

15. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 진행하므로 본 합병의 과정에서는 증권신고서 제출이 필요한 증권의 모집이나 매출이 이루어지지 않습니다.

17. 향후 회사구조개편에 관한 계획

현재 또는 합병완료 후 추진중이거나 계획중인 회사의 구조 개편에관하여 확정된 사항은 없습니다

18. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

(1) 본 합병은 상법 제527조의3 규정에 의한 소규모합병 방식이므로 주식매수청구권이 인정되지 않으며 합병에 대한 주주총회 승인은 이사회 승인으로 갈음합니다.(2) 본 합병은 소규모합병으로 추진되나, 상법 제527조의3 제4항에 의해 존속회사 발행주식 총수의 100분의 20 이상에 해당되는 주식을 소유한 주주가 합병 공고일로부터 2주간 내에 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지하는 때에는 소규모합병으로 본 합병을 진행할 수 없습니다.(3) 상기 '8. 합병상대회사'의 최근 사업연도 재무내용은 2023년 03월말 재무제표 기준입니다. 합병상대회사는 비상장회사로서 외감법에서 지정한 외부회계감사법인 대상 기준에 해당하지 않으므로 감사를 받지 아니하였습니다.(4) 상기 '10. 합병일정'은 공시제출일 현재 예상 일정이며, 관계법령상의 인허가, 승인 및 관계기관과의 협의 등에 의해 변경될 수 있습니다.(5) 본 건 합병의 종료보고 주주총회는 상법 제526조 제3항에 의거 이사회 결의 후 공고 절차로 갈음할 예정입니다.(6) 본 합병의 이행을 위해 필요한 모든 행위와 본 합병계약을 체결함에 있어서 필요한 세부사항 및 추후 변경이 필요한 사항(일정 변경을 위한 소규모합병계약서의 수정 합의 등 포함)에 대한 결정 및 그에 따른 업무 집행은 대표이사에게 위임합니다.

※ 관련공시

【합병관련 주요사항 상세기재】

1. 합병의 개요

가. 합병에 관한 기본사항(1) 합병의 상대방

합병 후 존속회사(합병회사)
상호
(주)인포마크

소재지
경기도 성남시 분당구 황새울로321, 타워갤러리 8층

대표집행임원
박 장 호

법인구분
코스닥 상장법인

합병 후 소멸회사(피합병회사)
상호
(주)티아코리아

소재지
서울시 서초구 반포대로20길 29, 제2층

대표이사
신 의 철

법인구분
주권비상장법인

(2) 합병의 배경본 합병은 합병상대회사인 (주)티아코리아가 진행해온 게임프로그램 및 공급 사업을 통해 (주)인포마크의 신규사업진출 및 사업다각화를 통한 손익구조 개선 등의 목적으로 추진되었습니다.(3) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과본 보고서 제출일 현재 (주)인포마크는 (주)티아코리아의 지분 100%를 소유하고 있으며, 본 합병 완료시 (주)인포마크는 존속회사로 계속 남아 있게 되며, 피합병법인인 (주)티아코리아는 소멸됩니다. 한편 합병법인인 (주)인포마크와 피합병법인인 (주)티아코리아의 합병비율은 1 : 0 이며, 본 합병에 따라 발행 예정인 합병신주는 없습니다. 본 합병완료 후 (주)인포마크의 최대주주 변경은 없습니다.본 합병은 합병법인 (주)인포마크가 100% 자회사인 피합병법인 (주)티아코리아를 흡수합병하는 형태로써, 합병 후 별도재무제표상 자산과 부채 및 자본이 증가할 것입니다.(4) 향후 회사구조개편에 관한 계획 등현재 또는 합병완료 후 추진중이거나 계획중인 회사의 구조 개편에관하여 확정된 사항은 없습니다(5) 상대방회사의 개요하기 '2. 합병 상대방회사에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.(6) 합병의 형태1) 합병의 방법합병회사인 (주)인포마크는 피합병회사인 (주)티아코리아를 흡수합병하며, (주)인포마크는 존속하고 (주)티아코리아는 소멸합니다.2) 소규모합병 또는 간이합병 해당여부 및 근거본 합병은 피합병회사인 (주)티아코리아가 합병회사인 (주)인포마크의 100% 종속회사로서, 본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행됩니다. 따라서 상법 제527조의3에 의거한 소규모합병에 해당되며 합병승인은 이사회 승인으로서 갈음됩니다.3) 합병의 방법상 특기할 만한 사항본 합병은 소규모합병으로 추진되나, 상법 제527조의3 제4항에 의해 존속회사인 (주)인포마크의 발행주식 총수의 100분의20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 합병공고일로부터 2주 내에 회사에 대하여 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지하는 때에는 본 합병을 소규모합병의 방식으로 진행할 수 없습니다. 또한, 상법 제527조의3에 따른 소규모합병이므로 합병회사의 주주에 대해서는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.(7) 진행경과 및 일정1) 주요 일정

구분
날짜

합병결정 이사회결의일
2023-06-13

합병계약일
2023-06-15

주주확정기준일
2023-06-28

합병 반대의사 통지 접수기간
시작일
2023-06-29

종료일
2023-07-13

합병승인 이사회결의일
2023-07-14

채권자 이의제출기간
시작일
2023-07-18

종료일
2023-08-18

합병기일
2023-08-25

종료보고 이사회결의일, 공고
2023-08-25

합병 등기 예정일자
2023-08-31

2) 증권신고서 제출여부

증권신고서 제출대상 여부

미해당

제출을 면제받은 경우 그 사유

무증자 합병

나. 합병가액 및 산출근거

(1) 합병가액 및 산출근거

존속회사인 (주)인포마크는 소멸회사인 (주)티아코리아의 발행주식 전부를 소유하고 있으므로 합병비율을 1:0으로 하여 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병방식으로 본 합병을 진행합니다.

(2) 외부평가 여부

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의5 제7항 제2호 나목의 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 아니하는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다.

다. 투자위험요소

(1) 당해 합병등의 성사를 어렵게 하는 위험요소- 합병계약서 상의 계약 해제 조건(계약체결 예정문안)

(1) 본 계약체결 후 합병기일까지 사이에 천재지변, 기타의 사유로 인하여 "존속회사" 또는 "소멸회사"의 자산 및 경영상태에 중대한 변동이 생기게 될 경우에는 ”존속회사"와 "소멸회사"가 협의하여 합병조건을 변경하거나 본 계약을 해제할 수 있다.

(2) 본 계약은 "존속회사"의 이사회 및 "소멸회사"의 이사회 승인을 얻은 때 그 효력이 발생한다. 단, 상법 제527조의3 제4항에 의하여 "존속회사"의 발행주식 총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 반대하는 경우 또는 법령에서 정한 관계기관의 인가, 승인 등을 얻지 못하는 때에는 그 효력을 상실한다.

※ 상기 내용은 계약서(안) 으로, 계약 체결시 계약 해제조건이 변경될 경우 정정공시예정입니다.

(2) 합병등이 성사될 경우 관련 증권을 투자함에 있어 고려해야 할 위험요소 본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자방식[(주)인포마크가 100% 지분을 소유하고 있는 종속회사인 (주)티아코리아를 흡수합병)]으로 진행하므로 모집 또는 매출의 대상이 되는 증권은 없습니다. 또한, 피합병법인인 (주)티아코리아가 합병기일 현재 보유하고 있는 모든 종류의 자산 및 부채 등 일체의 권리와 의무는 합병기일에 추가 절차나 계약 없이 (주)인포마크가 승계하나, 이에 따른 재무적인 영향이 제한적이므로 증권을 투자함에 있어 고려해야 할 위험요소는 없다고 판단됩니다.
라. 주식매수청구권에 관한 사항본 합병은 상법 제527조의3에 따른 소규모합병으로 합병반대주주의 주식매수청구권이 인정되지 않습니다.
마. 당사회사간의 이해관계 등

(1) 당사회사간의 출자 :

(단위 : 주)

지배회사

종속회사

주식수(주)

지분율

비고

(주)인포마크
(주)티아코리아
25,500

100.0%

-

(2) 당사회사간의 차입금 및 대여금 - 해당사항 없습니다.(3) 당사회사간의 채무보증 및 담보제공- 해당사항 없음

(4) 매입ㆍ매출거래- 해당사항 없음

(5) 영업상 채권ㆍ채무 및 미지급금ㆍ미수금- 해당사항 없음(6) 당사회사 대주주와의 거래내용 1) 대주주 등에 대한 신용공여 등 : 해당사항 없음 2) 대주주와의 자산양수도 등 : 해당사항 없음 3) 대주주와의 영업거래 : 해당사항 없음

바. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항(1) 합병 이후 회사의 자본변동- 본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 방식으로 진행하므로 합병 이후 (주)인포마크의 발행주식총수 및 자본금의 변동은 없습니다.

(2) 합병 이후 경영방침 및 임원구성 등

- 합병계약에 따라 합병 이전에 취임한 (주)인포마크의 이사의 및 감사의 임기는 상법 제527조의4에도 불구하고, 합병 전의 임기를 보장하기로 합의하였기 때문에 (주)인포마크의 경영진의 변동은 발생하지 않으며, 소멸회사인 (주)티아코리아의 합병기일 현재의 이사 전원 해산등기와 동시에 그 지위를 상실합니다.(3) 합병 이후 사업계획 등- 합병 완료 후 추진 중이거나 계획 중인 회사의 사업계획 등에 관하여 확정된 사항은 없습니다.

2. 합병 상대방회사에 관한 사항

가. 회사의 개요

회사명
(주)티아코리아

대표자

신 의 철

본사 주소

서울시 서초구 반포대로20길 29, 제2층

업종명

소프트웨어, 게임프로그램 개발 및 공급

결산월

12월

회사설립일

2022.04.19

나. 사업의 내용(주)티아코리아는 2022년 4월에 설립되었습니다. 보고서 제출일 현재 (주)인포마크가 (주)티아코리아의 지분율 100%를 소유하고 있으며, 소프트웨어, 게임프로그램 제작 및 공급 사업을 영위하고 있습니다.

다. 재무에 관한 사항- 최근 3년간 요약 재무상태표

(단위: 원)

과 목
제 2 기 1분기
제 1 기
-

2023년 03월 31일
2022년 12월 31일
-

유동자산
195,334,821
168,769,489
-

비유동자산
23,699,000
-
-

자산총계
219,033,821
168,769,489
-

유동부채
159,123,841
157,369,872
-

비유동부채
-
-
-

부채총계
159,123,841
157,369,872
-

자본총계
59,909,980
11,399,617
-

- 최근 3년간 요약 손익계산서

(단위: 원)

과 목
제 2기 1분기
제 1기
-

2023년 03월 31일
2022년 12월 31일
-

매출액
365,000,000
640,000,000
-

매출원가
-
-
-

매출총이익
365,000,000
640,000,000
-

판매비와관리비
319,131,185
638,589,950
-

영업이익
45,868,815
1,410,050
-

영업외수익
40,093
130,859
-

영업외비용
147,545
2
-

법인세비용차감전손익
45,761,363
1,540,907
-

법인세비용
-
141,290
-

당기순손익
45,761,363
1,399,617
-

라. 외부감사인의 감사의견- 해당사항이 없습니다.

마. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

본 주요사항보고서 제출일 현재 (주)티아코리아는 비상장법인으로서 총 사내이사1명으로 운영되고 있습니다.

바. 주주에 관한 사항본 보고서 제출일 현재 (주)티아코리아의 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명

보유주식수

지분율

(주)인포마크

25,500주

100.0%

사. 임원 및 직원 등에 관한 사항(주)티아코리아는 본 보고서 제출일 현재 사내이사 1인을 포함하여 임직원은 총16명입니다.
아. 계열회사 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다.
자. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항(1) 중요한 소송사건- 해당사항 없습니다.(2) 그 밖의 우발채무 등- 해당사항 없습니다.(3) 제재현황- 해당사항 없습니다.