케이씨씨 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20230524)
제출인: 케이씨씨

증권신고서(채무증권)
3.7
(주)케이씨씨

정 정 신 고 (보고)

2023년 05월 24일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 05월 18일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2023년 05월 18일
증권신고서(채무증권)
최초제출

2023년 05월 24일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재정정

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정에 의한 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
굵은 파란색으로 표시하였습니다.

표지
-
수요예측 결과에따른 기재정정
모집 또는 매출총액:160,000,000,000원

모집 또는 매출총액:
320,000,000,000원

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
-
수요예측 결과에따른 기재정정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항1. 공모개요
-
수요예측 결과에따른 기재정정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항3. 공모가격 결정방법
-
수요예측 결과에따른 추가기재
-
(주3) 추가 기재

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항5. 인수 등에 관한 사항
-
수요예측 결과에따른 기재정정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

II. 증권의 주요 권리내용
-
수요예측 결과에따른 기재정정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

III. 투자위험요소1. 사업위험다. 건자재 부문 - 건설/주택 경기 변동에 따른 위험
-
자진정정
(주6) 정정 전

(주6) 정정 후

III. 투자위험요소2. 회사위험가. 수익성 변동 관련 위험
-
자진정정
(주7) 정정 전

(주7) 정정 후

III. 투자위험요소2. 회사위험다. 매출채권 대손 관련 위험
-
자진정정
(주8) 정정 전

(주8) 정정 후

V. 자금의 사용 목적
-
수요예측 결과에따른 기재정정
(주9) 정정 전
(주9) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
75-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
120,000,000,000
모집(매출)총액
120,000,000,000

발행가액
120,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 05월 29일

원리금지급대행기관
(주)하나은행신사동지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 05월 12일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

2023년 05월 12일
한국기업평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
NH투자증권
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
삼성증권
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
아이비케이투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
부국증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
하이투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 05월 31일
2023년 05월 31일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
120,000,000,000

발행제비용
361,820,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 05월 03일 KB증권(주), 삼성증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 05월 25일이며, 상장예정일은 2023년 05월 31일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 한국증권금융(주)임.

주1) 본 사채는 2023년 05월 19일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 05월 24일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록 총액, 모집총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 "인수단" 및 "발행회사"의 협의에 의해 제75-1회 및 제75-2회 무보증사채의 전자등록 총액 합계 금 삼천이백억원(\320,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.주3) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

회차 :
75-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
40,000,000,000
모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 05월 31일

원리금지급대행기관
(주)하나은행신사동지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 05월 12일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

2023년 05월 12일
한국기업평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋증권
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
하나증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 05월 31일
2023년 05월 31일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
40,000,000,000

발행제비용
124,720,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 05월 03일 KB증권(주), 삼성증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 05월 25일이며, 상장예정일은 2023년 05월 31일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 한국증권금융(주)임.

주1) 본 사채는 2023년 05월 19일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 05월 24일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록 총액, 모집총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 "인수단" 및 "발행회사"의 협의에 의해 제75-1회 및 제75-2회 무보증사채의 전자등록 총액 합계 금 삼천이백억원(\320,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.주3) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

(주1) 정정 후

회차 :
75-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
275,000,000,000
모집(매출)총액
275,000,000,000

발행가액
275,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 05월 29일

원리금지급대행기관
(주)하나은행신사동지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 05월 12일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

2023년 05월 12일
한국기업평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
8,000,000
80,000,000,000
128,000,000(정액)
총액인수

대표
NH투자증권
8,000,000
80,000,000,000
128,000,000(정액)
총액인수

대표
삼성증권
7,000,000
70,000,000,000
128,000,000(정액)
총액인수

인수
아이비케이투자증권
1,500,000
15,000,000,000
32,000,000(정액)
총액인수

인수
부국증권
1,500,000
15,000,000,000
32,000,000(정액)
총액인수

인수
하이투자증권
1,500,000
15,000,000,000
32,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 05월 31일
2023년 05월 31일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
275,000,000,000

발행제비용
711,931,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 05월 03일 KB증권(주), 삼성증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 05월 25일이며, 상장예정일은 2023년 05월 31일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 한국증권금융(주)임.

주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
75-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
45,000,000,000
모집(매출)총액
45,000,000,000

발행가액
45,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 05월 31일

원리금지급대행기관
(주)하나은행신사동지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 05월 12일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

2023년 05월 12일
한국기업평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋증권
3,500,000
35,000,000,000
128,000,000(정액)
총액인수

인수
하나증권
1,000,000
10,000,000,000
32,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 05월 31일
2023년 05월 31일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
45,000,000,000

발행제비용
207,750,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 05월 03일 KB증권(주), 삼성증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 05월 25일이며, 상장예정일은 2023년 05월 31일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 한국증권금융(주)임.

주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사) 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[회차 : 75-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
120,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
120,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종이자지급기일 전일까지 실제일수(초일, 말일 각 산입)를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2023년 08월 31일, 2023년 11월 30일, 2024년 02월 29일, 2024년 05월 31일, 2024년 08월 31일, 2024년 11월 30일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 31일, 2025년 08월 31일, 2025년 11월 30일, 2026년 02월 28일, 2026년 05월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2023. 05. 12 / 2023. 05. 12

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
KB증권(주), 삼성증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주)

분석일자
2023년 05월 18일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 각 사채의 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 05월 29일

납 입 기 일
2023년 05월 31일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 신사동지점

회사고유번호
00105271

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 05월 03일 KB증권(주), 삼성증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 05월 25일이며, 상장예정일은 2023년 05월 31일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 한국증권금융(주)임.

주1) 본 사채는 2023년 05월 19일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 05월 24일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록 총액, 모집총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 "인수단" 및 "발행회사"의 협의에 의해 제75-1회 및 제75-2회 무보증사채의 전자등록 총액 합계 금 삼천이백억원(\320,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.

[회차 : 75-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
40,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
40,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2023년 08월 31일, 2023년 11월 30일, 2024년 02월 29일, 2024년 05월 31일, 2024년 08월 31일, 2024년 11월 30일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 31일, 2025년 08월 31일, 2025년 11월 30일, 2026년 02월 28일, 2026년 05월 31일,2026년 08월 31일, 2026년 11월 30일, 2027년 02월 28일, 2027년 05월 31일,2027년 08월 31일, 2027년 11월 30일, 2028년 02월 29일, 2028년 05월 31일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2023. 05. 12 / 2023. 05. 12

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
KB증권(주), 삼성증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주)

분석일자
2023년 05월 18일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 각 사채의 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2028년 05월 31일

납 입 기 일
2023년 05월 31일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 신사동지점

회사고유번호
00105271

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 05월 03일 KB증권(주), 삼성증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 05월 25일이며, 상장예정일은 2023년 05월 31일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 한국증권금융(주)임.

주1) 본 사채는 2023년 05월 19일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 05월 24일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록 총액, 모집총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 "인수단" 및 "발행회사"의 협의에 의해 제75-1회 및 제75-2회 무보증사채의 전자등록 총액 합계 금 삼천이백억원(\320,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.

(주2) 정정 후

[회차 : 75-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
275,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
275,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종이자지급기일 전일까지 실제일수(초일, 말일 각 산입)를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2023년 08월 31일, 2023년 11월 30일, 2024년 02월 29일, 2024년 05월 31일, 2024년 08월 31일, 2024년 11월 30일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 31일, 2025년 08월 31일, 2025년 11월 30일, 2026년 02월 28일, 2026년 05월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2023. 05. 12 / 2023. 05. 12

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
KB증권(주), 삼성증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주)

분석일자
2023년 05월 18일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 각 사채의 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 05월 29일

납 입 기 일
2023년 05월 31일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 신사동지점

회사고유번호
00105271

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 05월 03일 KB증권(주), 삼성증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 05월 25일이며, 상장예정일은 2023년 05월 31일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 한국증권금융(주)임.

주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회차 : 75-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
45,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
45,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2023년 08월 31일, 2023년 11월 30일, 2024년 02월 29일, 2024년 05월 31일, 2024년 08월 31일, 2024년 11월 30일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 31일, 2025년 08월 31일, 2025년 11월 30일, 2026년 02월 28일, 2026년 05월 31일,2026년 08월 31일, 2026년 11월 30일, 2027년 02월 28일, 2027년 05월 31일,2027년 08월 31일, 2027년 11월 30일, 2028년 02월 29일, 2028년 05월 31일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2023. 05. 12 / 2023. 05. 12

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
KB증권(주), 삼성증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주)

분석일자
2023년 05월 18일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 각 사채의 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2028년 05월 31일

납 입 기 일
2023년 05월 31일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 신사동지점

회사고유번호
00105271

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 05월 03일 KB증권(주), 삼성증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 05월 25일이며, 상장예정일은 2023년 05월 31일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 한국증권금융(주)임.

주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사) 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율로 합니다.

(주3) 추가 기재

다. 수요예측 결과① 수요예측 참여 내역

[회차 : 제75-1회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
20
14
5
-
-
-
39

수량
2,400
1,400
650
-
-
-
4,450

경쟁률
2.00 : 1
1.17 : 1
0.54 : 1
-
-
-
3.71 : 1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제75-2회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
4
3
3
-
-
-
10

수량
400
200
300
-
-
-
900

경쟁률
1.00 : 1
0.50 : 1
0.75 : 1
-
-
-
2.25 : 1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

② 수요예측 산정가격 분포

[회차 : 제75-1회]
(단위 : bp, 건,억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-45
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.12%
50
1.12%
포함

-30
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
150
3.37%
포함

-13
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
250
5.62%
포함

-10
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
350
7.87%
포함

-8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
450
10.11%
포함

-6
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
550
12.36%
포함

-5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
650
14.61%
포함

-3
3
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
6.74%
950
21.35%
포함

-2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
1,050
23.60%
포함

-1
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
1,150
25.84%
포함

0
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
4.49%
1,350
30.34%
포함

1
2
600
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
600
13.48%
1,950
43.82%
포함

3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
2,050
46.07%
포함

5
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
4.49%
2,250
50.56%
포함

6
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
2,350
52.81%
포함

7
2
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
6.74%
2,650
59.55%
포함

8
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
4.49%
2,850
64.04%
포함

10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
2,950
66.29%
포함

11
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.12%
3,000
67.42%
포함

12
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
3,100
69.66%
포함

15
-
-
1
100
2
400
-
-
-
-
-
-
3
500
11.24%
3,600
80.90%
포함

16
1
100
-
-

-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
3,700
83.15%
포함

17
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
3,800
85.39%
포함

20
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
3,900
87.64%
포함

25
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
6.74%
4,200
94.38%
포함

28
-
-
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
1
50
1.12%
4,250
95.51%
포함

29
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
4,350
97.75%
포함

30
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
4,450
100.00%
포함

합계
20
2400
14
1400
5
650
-
-
-
-
-
-
39
4,450
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제75-2회]
(단위 : bp, 건,억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-35
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
5.56%
50
5.56%
포함

-16
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
11.11%
150
16.67%
포함

-15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
11.11%
250
27.78%
포함

-9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
11.11%
350
38.89%
포함

0
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
11.11%
450
50.00%
포함

6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
11.11%
550
61.11%
포함

19
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
11.11%
650
72.22%
포함

25
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
5.56%
700
77.78%
포함

28
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
11.11%
800
88.89%
포함

30
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
11.11%
900
100.00%
포함

합계
4
400
3
200
3
300
-
-
-
-
-
-
10
900
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

③ 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제75-1회]

(단위 : bp, 억원)

수요예측참여자
(주)케이씨씨 3년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-45
-30
-13
-10
-8
-6
-5
-3
-2
-1
0
1
3
5
6
7
8
10
11
12
15
16
17
20
25
28
29
30

기관투자자 1
50

기관투자자 2

100

기관투자자 3

100

기관투자자 4

100

기관투자자 5

100

기관투자자 6

100

기관투자자 7

100

기관투자자 8

100

기관투자자 9

100

기관투자자 10

100

기관투자자 11

100

기관투자자 12

100

기관투자자 13

100

기관투자자 14

100

기관투자자 15

300

기관투자자 16

300

기관투자자 17

100

기관투자자 18

100

기관투자자 19

100

기관투자자 20

100

기관투자자 21

100

기관투자자 22

100

기관투자자 23

100

기관투자자 24

100

기관투자자 25

100

기관투자자 26

100

기관투자자 27

50

기관투자자 28

100

기관투자자 29

200

기관투자자 30

200

기관투자자 31

100

기관투자자 32

100

기관투자자 33

100

기관투자자 34

100

기관투자자 35

200

기관투자자 36

100

기관투자자 37

50

기관투자자 38

100

기관투자자 39

100

합계
50
100
100
100
100
100
100
300
100
100
200
600
100
200
100
300
200
100
50
100
500
100
100
100
300
50
100
100

누적합계
50
150
250
350
450
550
650
950
1,050
1,150
1,350
1,950
2,050
2,250
2,350
2,650
2,850
2,950
3,000
3,100
3,600
3,700
3,800
3,900
4,200
4,250
4,350
4,450

[회차 : 제75-2회]

(단위 : bp, 억원)

수요예측참여자
(주)케이씨씨 5년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-35
-16
-15
-9
0
6
19
25
28
30

기관투자자 1
50

기관투자자 2

100

기관투자자 3

100

기관투자자 4

100

기관투자자 5

100

기관투자자 6

100

기관투자자 7

100

기관투자자 8

50

기관투자자 9

100

기관투자자 10

100

합계
50
100
100
100
100
100
100
50
100
100

누적합계
50
150
250
350
450
550
650
700
800
900

④ 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에의 반영 내용

구 분
내 용

공모희망금리
[제75-1회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제75-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2023년 05월 19일 실시한 수요예측 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행 예정금액을 초과하여 인수단은 발행회사인 ㈜케이씨씨와 협의하여 아래와 같이 제75-1회 및 제75-2회 무보증사채 발행 조건을 결정하였습니다.[본사채의 발행금액 결정]제75-1회 무보증사채 : 2,750억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 1,200억원)제75-2회 무보증사채 : 450억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 400억원)[수요예측 신청현황]제75-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 4,450억원- 총 참여신청범위: -0.45%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 39건제75-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 900억원- 총 참여신청범위: -0.35%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 10건본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 각 대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 인수단이 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사 및 인수단이 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 인수단의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다.

최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 누적도수로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 인수단이 최종 협의하여 결정되었습니다.- 본사채의 발행금리[제75-1회 무보증사채]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제75-2회 무보증사채]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사) 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[제75-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000
0.20%
총액인수

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
30,000,000,000
0.20%
총액인수

삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
30,000,000,000
0.20%
총액인수

하이투자증권(주)
00148665
부산광역시 동래구 온천장로121
10,000,000,000
0.20%
총액인수

아이비케이투자증권(주)
00684918
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11
10,000,000,000
0.20%
총액인수

부국증권(주)
00123772
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17
10,000,000,000
0.20%
총액인수

주1) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단의 협의에 의해 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. 주2) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

[제75-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
30,000,000,000
0.20%
총액인수

하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
10,000,000,000
0.20%
총액인수

주1) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단의 협의에 의해 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. 주2) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[제75-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
120,000,000,000
4,500,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단의 협의에 의해 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[제75-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
40,000,000,000
1,500,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단의 협의에 의해 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[제75-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
80,000,000,000
128,000,000
총액인수

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
80,000,000,000
128,000,000
총액인수

삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
70,000,000,000
128,000,000
총액인수

하이투자증권(주)
00148665
부산광역시 동래구 온천장로121
15,000,000,000
32,000,000
총액인수

아이비케이투자증권(주)
00684918
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11
15,000,000,000
32,000,000
총액인수

부국증권(주)
00123772
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17
15,000,000,000
32,000,000
총액인수

[제75-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26

35,000,000,000

128,000,000
총액인수

하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
10,000,000,000

32,000,000

총액인수

나. 사채의 관리

[제75-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

275,000,000,000

6,020,000
-

[제75-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

45,000,000,000

980,000
-

(주5) 정정 전

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제75-1회 무보증사채
1,200
주3)
2026년 05월 29일
-

제75-2회 무보증사채
400
주4)
2028년 05월 31일
-

합계
1,600
-
-
-

주1) 본 사채는 2023년 05월 19일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 발행금액은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 "인수단" 및 "발행회사"의 협의에 의해 제75-1회 및 제75-2회 무보증사채의 전자등록 총액 합계 금 삼천이백억원(\320,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 05월 24일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

주4) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2023년 05월 24일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(중략)

2. 사채관리계약에 관한 사항당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제75-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
120,000,000,000
4,500,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단의 협의에 의해 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[제75-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
40,000,000,000
1,500,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단의 협의에 의해 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주5) 정정 후

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제75-1회 무보증사채
2,750

주
1)

2026년 05월 29일
-

제75-2회 무보증사채
450

주
2)

2028년 05월 31일
-

합계
3,200
-
-
-

주1) 본 사채의 이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주2) 본 사채의 이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사) 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율로 합니다.

(중략)

2. 사채관리계약에 관한 사항당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제75-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
275,000,000,000
6,020,000
-

[제75-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
45,000,000,000
980,000
-

(주6) 정정 전

[종합 CBSI 추이]

종합 cbsi 추이_정오표.jpg
종합 cbsi 추이_정오표

(출처) 한국건설산업연구원(2023.05)

(주6) 정정 후

[종합 CBSI 추이]

종합 cbsi 추이_수정.jpg
종합 cbsi 추이_수정

(출처) 한국건설산업연구원(2023.05)

(주7) 정정 전기존 주력 사업부문인 건축자재 부문은 오랜 업력과 브랜드 인지도를 바탕으로 국내 수위의 시장지위를 보유하고 있습니다. 입주물량의 증가, 단열재 및 석고보드 공장 증설효과 등으로 건자재 부문의 외형은 과거 대비 개선되는 모습을 보였습니다. 그러나 2019년부터 건설시장이 점차 축소되는 양상을 나타냈고 2020년에는 COVID-19로 인해 자동차, 조선 등 주요 전방산업 부진, 국내 아파트 입주물량 감소세 지속등으로 외형 감소세가 나타났습니다. 2019년에는 건자재 매출액과 영업이익이 각각 1조 3,251억원, 833억원을 기록하며 당사 매출액에서 약 40%를 차지하였으나 2020년에는 매출액과 영업이익이 전년 동기 대비 큰폭으로 감소하였습니다. 하지만 해당 감소분은 단순 매출액, 영업이익 감소가 아닌 인적분할로 인한 중단영업(유리, 상재, 라미) 사업부문 매출액 및 영업이익이 중단사업손익으로 분류됨에 기인하였습니다. 그래서 2020년 매출액과 영업이익은 전년 동기 대비 각각 약 39%, 약 15% 감소하여 8,103억원, 710억원을 기록하였고 당사 매출액에서도 약 16%를 차지하여 그 구성 비율이 감소하였습니다. 2021년에는 건설업 수요가 회복세를 보임에 따라 매출액 및 영업이익이 회복세를 나타내고 있습니다. 2021년 건자재 부문 매출액과 영업이익은 전년 대비 각각 약 15.7%, 약 8.8% 상승하여 9,379억원 및 773억원을 기록하였습니다. 2022년에는 석고보드 및 PVC창호 수요가 지속되고, 고수익 제품군 매출이 확대되며 매출액과 영업이익은 전년 대비 각각 약 18.7%, 약 55.0% 상승하여 1조 1,135억원 및 1,198억원을 기록하였습니다. 2023년 1분기에는 건설경기 악화에도 불구하고 규제 변화에 따른 무기단열재 수요가 지속되며 매출액과 영업이익은 전년 동기 대비 각각 15.6%, 약 66.1% 증가하여 2,888억원 및 350억원을 기록하였습니다. 다만, 향후 인플레이션 장기화 및 추가 통화긴축 정책 등에 따른 건설경기 하락세가 지속될 경우 건축자재 부문의 수익성에 부정적인 영항을 미칠 수 있습니다.
(주7) 정정 후기존 주력 사업부문인 건축자재 부문은 오랜 업력과 브랜드 인지도를 바탕으로 국내 수위의 시장지위를 보유하고 있습니다. 입주물량의 증가, 단열재 및 석고보드 공장 증설효과 등으로 건자재 부문의 외형은 과거 대비 개선되는 모습을 보였습니다. 그러나 2019년부터 건설시장이 점차 축소되는 양상을 나타냈고 2020년에는 COVID-19로 인해 자동차, 조선 등 주요 전방산업 부진, 국내 아파트 입주물량 감소세 지속등으로 외형 감소세가 나타났습니다. 2019년에는 건자재 매출액과 영업이익이 각각 1조 3,251억원, 833억원을 기록하며 당사 매출액에서 약 40%를 차지하였으나 2020년에는 매출액과 영업이익이 전년 동기 대비
각각 약 39%, 약 15% 감소하여 8,103억원, 710억원을 기록하였습니다. 또한, 당사 매출액에서도 약 16%를 차지하여 그 구성 비율이 감소하였습니다. 그러나 해당 감소분 대부분은 단순 매출액, 영업이익 감소가 아닌 인적분할로 인한 중단영업(유리, 상재, 라미) 사업부문의 매출액 및 영업이익이 중단사업손익으로 분류됨에 기인하였습니다.중단사업부문을 제외한 2019년 매출액과 영업이익은 7,098억원, 784억원으로 2020년에는 매출액이 약 14% 증가하였으며, 영업이익은 약 9% 감소하였습니다. 영업이익의 감소의 요인은 코로나19로 인한 건설업황 악화 등 입니다. 2021년에는 건설업 수요가 회복세를 보임에 따라 매출액 및 영업이익이 회복세를 나타내고 있습니다. 2021년 건자재 부문 매출액과 영업이익은 전년 대비 각각 약 15.7%, 약 8.8% 상승하여 9,379억원 및 773억원을 기록하였습니다. 2022년에는 석고보드 및 PVC창호 수요가 지속되고, 고수익 제품군 매출이 확대되며 매출액과 영업이익은 전년 대비 각각 약 18.7%, 약 55.0% 상승하여 1조 1,135억원 및 1,198억원을 기록하였습니다. 2023년 1분기에는 건설경기 악화에도 불구하고 규제 변화에 따른 무기단열재 수요가 지속되며 매출액과 영업이익은 전년 동기 대비 각각 15.6%, 약 66.1% 증가하여 2,888억원 및 350억원을 기록하였습니다. 다만, 향후 인플레이션 장기화 및 추가 통화긴축 정책 등에 따른 건설경기 하락세가 지속될 경우 건축자재 부문의 수익성에 부정적인 영항을 미칠 수 있습니다. (주8) 정정 전당사의 2023년 1분기말 연결기준 1조 3,302억원의 채권(대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 후 금액)을 보유하고 있으며, 2019년부터 2023년 1분기말까지 채권(대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 후 금액)잔액은 꾸준히 증가하고 있는 추세입니다. 대손충당금 설정 비율 역시 2019년 이래로 2023년 1분기말까지 꾸준히 감소하고 있으며, 2023년 1분기말 연결기준 채권 잔액 대비 손실충당금 설정 비율은 3.4% 수준입니다. 다음은 당사의 채권별 대손충당금 설정내역 추이입니다.
(주8) 정정 후당사의 2023년 1분기말 연결기준 1조 3,302억원의 채권(대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 후 금액)을 보유하고 있으며, 2019년부터 2023년 1분기말까지 채권(대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 후 금액)잔액은 꾸준히 증가하고 있는 추세입니다. 대손충당금 설정 비율 역시 2019년 이래로 2023년 1분기말까지 꾸준히 감소하고 있으며, 2023년 1분기말 연결기준 채권 잔액 대비 손실충당금 설정 비율은 3.4% 수준입니다.
또한 당사 장기매출채권의 대손충당금은 미수채권으로 회수 및 잔여재산 분배가능성이 거의 없다는 점을 고려하여 금액이 설정되었습니다. 다음은 당사의 채권별 대손충당금 설정내역 추이입니다.

(주9) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

[제75-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
120,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
361,820,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
119,638,180,000

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다

주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 조정될 수 있습니다

[제75-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
40,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
124,720,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
39,875,280,000

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다

주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 조정될 수 있습니다

나. 발행제비용의 내역

[제75-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
84,000,000
발행금액 x 0.07%

인수수수료
240,000,000
발행금액 x 0.20%

사채관리수수료(수탁수수료)
4,500,000
정액

신용평가수수료
31,000,000
NICE신용평가, 한국기업평가(VAT미포함)

기타 비용
상장수수료
1,500,000
금 1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1(최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
361,820,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. 주2) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

[제75-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
28,000,000
발행금액 x 0.07%

인수수수료
80,000,000
발행금액 x 0.20%

사채관리수수료(수탁수수료)
1,500,000
정액

신용평가수수료
13,000,000
NICE신용평가, 한국기업평가(VAT미포함)

기타 비용
상장수수료
1,300,000
금 250억원 이상 500억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
400,000
전자등록금액의 100,000분의 1(최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
124,720,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. 주2) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적가. 자금의 사용목적

회차 :
75-1
(기준일 :
2023년 05월 17일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
120,000,000,000
-
-
120,000,000,000
-

회차 :
75-2
(기준일 :
2023년 05월 17일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
40,000,000,000
-
-
40,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용 내역

금번 발행되는 제75회 1,600억원은 채무상환용도로 사용할 예정이며 세부 사용내역은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.

구 분
권면총액(억원)
이자율(%)
발행일
만기일
비고

회사채
1,500
2.24
2020.06.02
2023.06.02
-

CP
200
3.99
2023.01.30
2023.06.02
-

합계
1,700
-

주1) 발행일로부터 실제 대금 지급시점까지 남은 기간 동안은 은행의 정기예금 등을 편입자산으로 하는 특정금전신탁(MMT) 등을 통해 단기 운용할 예정입니다. 주2) 부족한 금액은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

(주9) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

[제75-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
275,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
711,931,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
274,288,068,400

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다

[제75-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
45,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
207,750,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
44,792,250,000

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다

나. 발행제비용의 내역

[제75-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
192,500,000
발행금액 x 0.07%

인수수수료
480,000,000
정액

사채관리수수료(수탁수수료)
6,020,000
정액

신용평가수수료
31,000,000
NICE신용평가, 한국기업평가(VAT미포함)

기타 비용
상장수수료
1,600,000
금 2,000억원 이상 5,000억원 미만

상장연부과금
291,600
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1(최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
711,931,600
-

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제75-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
31,500,000
발행금액 x 0.07%

인수수수료
160,000,000

정액

사채관리수수료(수탁수수료)
980,000
정액

신용평가수수료
13,000,000
NICE신용평가, 한국기업평가(VAT미포함)

기타 비용
상장수수료
1,300,000
금 250억원 이상 500억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
450,000
전자등록금액의 100,000분의 1(최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
207,750,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적가. 자금의 사용목적

회차 :
75-1
(기준일 :
2023년 05월 23일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
275,000,000,000
-
-
275,000,000,000
-

회차 :
75-2
(기준일 :
2023년 05월 23일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
45,000,000,000
-
-
45,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용 내역

금번 발행되는 제75회
3,200억원은 채무상환용도로 사용할 예정이며 세부 사용내역은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.

구 분
권면총액(억원)
이자율(%)
발행일
만기일
비고

회사채
1,500
2.24
2020.06.02
2023.06.02
-

CP
200
3.99
2023.01.30
2023.06.02
-

CP
250
5.51
2022.12.14
2023.06.14
-

CP
250
5.51
2022.12.14
2023.06.14
-

전단채
300
3.88
2023.05.17
2023.06.16
-

전단채
400
3.95
2023.04.05
2023.07.05
-

전단채
200
3.83
2023.05.03
2023.07.07
-

전단채
300
3.94
2023.04.12
2023.07.12
-

합계
3,400
-

주1) 발행일로부터 실제 대금 지급시점까지 남은 기간 동안은 은행의 정기예금 등을 편입자산으로 하는 특정금전신탁(MMT) 등을 통해 단기 운용할 예정입니다. 주2) 부족한 금액은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서명_kcc75_0524.jpg
대표이사 등의 확인서명_kcc75_0524

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2023년 05월 18일
증권신고서(채무증권)
최초제출

2023년 05월 24일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재정정

금융위원회 귀중
2023년 05월 18일

회 사 명 :
주식회사 케이씨씨

대 표 이 사 :
정 재 훈

본 점 소 재 지 :
서울특별시 서초구 사평대로 344

(전 화) 02-3480-5000

(홈페이지) http://www.kccworld.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 팀장 (성 명) 윤 희 탁

(전 화) 02-3480-5572

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
(주)케이씨씨 제75-1회 무기명식 이권부 무보증 공모사채(주)케이씨씨 제75-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채

모집 또는 매출총액 :
320,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)케이씨씨 → 서울특별시 서초구 사평대로 344 KB증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 삼성증권(주) → 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 NH투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 108 미래에셋증권(주) → 서울특별시 중구 을지로5길 26 하이투자증권(주) → 부산광역시 동래구 온천장로121 부국증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17 아이비케이투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11 하나증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 82

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서명_kcc75_0518.jpg
대표이사 등의 확인서명_kcc75_0518

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[공통 - 국내외 경기 변동에 따른 위험]
가.
당사가 영위하는 건자재, 도료, 실리콘, 기타 사업 부문은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 글로벌 경제 성장률, 국내 경제 성장률, 환율 등 거시적 지표에 영향을 받는 민감한 산업
입니다. 당사 영위 사업 영역은 국내 시장 뿐만 아니라 해외 시장에서도 전개되고 있는 상황이므로 국내 뿐만 아니라 글로벌 주요 국가의 경기 상황에 따라 당사 영위 사업영역과 전방산업의 업황은 물론 당사의 영업 실적 역시 결정되는 상황입니다. 2023년 04월 IMF는 세계경제전망(World Economic Outlook) 자료에서 세계경제성장률 전망치를 2023년 2.8%, 2024년 3.0%로 발표하였는데 이는 지난 2023년 01월 전망치인 2023년 2.9%, 2024년 3.1%와 비교 시 각각 -0.1%p. 조정된 수치입니다. IMF는
여전히 높은 인플레이션과 최근의 금융 부문 리스크로 인해 세계 경제 회복 기대감이 약화되었다고 진단하여 2023년 경제성장률 전망치를 하향
하였습니다.
COVID-19 확산으로 글로벌 경기둔화가 장기화된 바 있으나, 2021년 시작된 백신보급 확산과 함께 국가간 이동 정상화, 공급망 차질 완화 등의 영향으로 국내외 경기가 다소 회복세로 전환
되었습니다. 다만
러시아-우크라이나 전쟁 장기화, 주요국 긴축 기조, 글로벌 금융기관 부실 리스크 등과 같은 부정적 요인들로 인해 향후 국내외 경기회복 속도가 예상보다 지연된다면 당사의 매출 실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 투자 결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다.
[공통 - 환율 변동에 따른 위험]
나. 당사는
각 사업부문별로 수출 및 해외 실적이 발생하고 있으며 원재료 해외 매입 활동 역시 발생
하고 있습니다.
당사 도료 부문의 경우, 당사는 국내 최대의 생산업체로서 상품의 수출비중이 높은 편
이며,
실리콘 사업분야 강화를 위해 인수한 MOM Holding Company로 인해 원료의 특성상 원재료 매입 활동의 중요성 역시 증대
되고 있습니다. 또한 당사는 화학제품을 주요 원재료로 사용하고 있고,
원재료 매입가격은 환율 변동에 영향을 받습니다.
따라서,
투자자께서는 환율 변동 및 추이에 대해서 지속적인 모니터링이 필요
합니다. 더불어,
미국의 추가 긴축 등으로 인해 환율의 변동성이 높아질 경우, 당사의 영업활동 및 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[건자재 부문 - 건설/주택 경기 변동에 따른 위험]
다.
건축자재 산업은 전반적인 경제동향 뿐만 아니라, 건설경기, 주택경기 및 정부 주택 정책 등에 의한 부동산 경기변동 등과 밀접한 관련
이 있습니다. 건설 경기의 경우, 2022년 하반기 이후 주요국 금리인상에 따른 경기둔화 우려, 레고랜드발 부동산 PF 부실우려로 건설사들의 체감경기가 악화되어 2022년 12월 종합 CBSI 지수는 54.3를 기록하였습니다. 2023년 1월, 2월 CBSI는 각각 63.7, 78.4를 기록하여 개선되는 모습을 보였으나 3월은 전월 대비 6.2p 하락한 72.2를 기록하였습니다. 4월에는 수주 및 공사량이 증가하며 80.2까지 상승했으며, 한국건설산업연구원은 신규공사 수주가 지속되며 5월에는 86.5를 기록할 것으로 전망하였습니다. 다만 건설경기의 회복이 예상보다 둔화될 수 있으며 이에 따라 향후 건설경기에 대한 밀접한 모니터링이 필요합니다. 주택경기의 경우, 금리 상승으로 주택 수요가 감소함에 따라 2023년 03월말 기준 미분양주택은 72,104호로 높은 수준을 기록하고 있으며 현재 주택시장 미분양 위험이 높은 상황입니다. 향후에도
국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 주택담보대출 금리인상 가능성, 3인 이상 가구 수 감소 등 수요기반의 불안요인과 정부의 부동산 정책 등으로 인해 국내 주택경기 회복세가 둔화될 가능성 또한 존재
합니다.
건설경기 및 주택건설경기는 직접적으로 당사 건자재 사업부문 뿐만 아니라 당사 수익성 및 재무구조에서도 영향을 미칠 수 있는 바 투자자께서는 주택경기를 포함한 건설경기 추이에 대해서 지속적으로 모니터링
하시기 바랍니다.
[건자재 부문 - 건축자재 사업 특성(장치산업)에 따른 위험]
라. 당사 건자재 부문의 주요 제품은 내장재로는 석고보드, 천장재로는 마이톤(암면흡음천장판), 석고텍스(석고천장판)을 생산하고 있으며 보온단열재로는 미네랄울(암면), 그라스울(유리면), 세라믹화이버 등을 생산하여 건축용, 산업용, 선박용, 패널용 등 다양한 소비자 요구에 맞춰 공급하고 있으며, 그 외 PVC 창호 역시 제조하여 공급하고 있습니다. 이러한
건자재 사업은 초기 투자비가 많이 들어가는 사업으로 현금여력이 있는 중소 규모업체 및 대기업 모두에게 초기 진입장벽이 존재하는 시장의 특성
을 가지고 있습니다. 더불어,
건자재 사업은 자본집약형 장치산업으로, 제품의 제조원가에서 설비투자 및 가동으로 인한 고정비가 차지하는 비중이 높은 산업
이기도 합니다. 당사가 영위하는 건축자재 사업의 국내 시장은 초기 설비투자 비용 등으로 현재 과점시장 상황을 이루고 있습니다. 과점시장 상황에서 당사 건축자재 사업부문은 안정적인 사업영위가 가능하나,
전방산업 업황 변화로 인해 기존 판매단가가 하락하여 매출이 하락하게 된다면 상대적으로 높은 시설 투자비용 등으로 인해 투자비용의 회수에 장기간이 소요될 수 있고 당사 수익성에도 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.
더불어, 타 산업대비 시장환경의 급변 시 대규모 고정비용으로 인해서 시장에 대한 탄력적 대응이 어려울 수 있으므로
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[건자재 부문 - 창호시장 관련 위험]
마. 당사 건자재 사업부문은 창호관련 제품을 제조 판매하는 사업을 영위하고 있으며, 당사가 주력으로 하는 PVC 창호가 국내 창호 시장 내 가장 높은 비중을 차지합니다.
창호 시장의 경우, 일부제품별 설계 표준화에도 불구하고, 다품종 소량생산 및 주문제작 영업방식 위주의 업종 특성을 지니고 있어 1,500여개의 회사가 치열한 경쟁
을 벌이고 있습니다. 현재까지 창호시장 규모의 성장은 당사 건자재 사업부문에도 양호한 측면으로 작용하고 있으나
향후 국내외 경기변동이나 정부의 부동산 정책 등으로 국내 부동산 경기에 급격한 변동이 발생할 경우, 창호산업의 성장에 있어서 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[도료 부문 - 전방산업 업황 변동에 따른 위험]
바. 당사 도료 사업부문은 현대자동차, 현대중공업 및 국내 대형 건설사 등의 주요 수요처로 확보하여 사업을 영위하고 있습니다. 따라서
도료 산업은 전방산업인 자동차, 조선, 건설업 등의 업황에 따라 당사 도료부문의 영업환경 및 수익성이 변동
될 수 있습니다.
2020년부터 발생한 COVID-19 사태, 2022년 발발한 러시아-우크라이나 전쟁 장기화, 최근의 인플레이션 및 주요국 통화 긴축 정책로 인해 글로벌 경기 회복에 대한 기대가 불확실한만큼 전방산업인 자동차 산업, 조선업 등의 경기 역시 불확실성이 높은 상황
입니다. 향후
전방산업의 회복세가 지속되지 못하고 부정적인 영업 환경에 직면할 경우, 당사 도료 사업부문의 매출 및 수익성에도 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.
[실리콘 부문 - 실리콘 산업 업황 변동에 따른 위험]
사.
실리콘은 산업 공정, 건축&건설 산업, 퍼스널케어&소비재 산업, 운송업, 전자산업, 의료&헬스케어 산업, 에너지 산업, 기타 산업 등 다양한 분야에서 광범위하게 사용
되고 있습니다. 실리콘 산업은 실리콘 메탈 등을 원료로 하여 실리콘의 기초 원료인 모너머(MCS: Methyl Chlorosilane)를 생산하는 Upstream 공정과 이를 원료로 하여 다양한 실리콘 제품을 생산하는 Downstream 공업을 포괄하는 사업으로 특히 Upstream은 대규모 장치산업의 특징을 지니고 있습니다. 실리콘 부문의 주요 제품은 실리콘 및 실란트이며, 유기실리콘의 주원료는 메탈실리콘과 메탄올 입니다. 두 원료 모두 대부분 중국에서 조달하고 있으며, 원유를 비롯한 주요 원자재의 가격변동과 전방산업의 수요변동이 주요 원재료 가격변동에 영향을 미치고 있습니다.
당사 사업부문에서 실리콘 사업의 중요성이 커지고 있고 이에 따라 당사의 매출 및 수익성이 변동되고 있는 상황
입니다. 물론, 당사가 영위하고 있는 타 사업부문과는 달리 실리콘사업부문은 다양한 전방산업을 두고 있기 때문에 특정 업황의 변동 영향이 상대적으로 적은 특징이 있습니다.
하지만, 실리콘부문의 전방산업인 의료, 제약, 화장품, 건축, 자동차, 전기전자, 우주, 항공산업 등의 업황 변동 및 원재료 가격 변동 등에 따라 당사의 실리콘부문 매출 및 수익성이 영향
을 받을 수 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[기타 부문 - 전방산업 업황 변동에 따른 위험]
아.
당사의 기타부문의 사업으로는 장섬유, AM, DCB, 시공수익이 있으며, 2023년 1분기말 연결 기준 매출액은 1,124억원으로 당사의 매출액의 약 7.18%를 차지
하고 있습니다. 당사
기타 사업부문이 영위하는 소재 산업은 높은 신뢰성 및 기술력이 요구되는 만큼 기술적 진입장벽이 높으며, 진입 후에도 높은 수준의 품질 안정화를 통해 고객 만족을 이뤄내야하는 시장
입니다. 또한, 동 시장은 글로벌 선도 업체들이 다수 분포되어 있고 대부분 해외에 생산기지를 확보하고 있어 당사 제품 상당 부분이 수출(로컬 수출 포함)로 판매되고 있는 것은 당사의 사업 경쟁력을 저해하는 요소로 작용할 수 있습니다. 더불어,
당사 기타 사업부문 역시 전방산업인 전기전자 산업, 무기 산업 등의 경기 변동에 따라 영업환경이 변화될 수 있고 이로 인해 당사의 수익성 및 매출규모 역시 변동
될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다

회사위험

[수익성 변동 관련 위험] 가.
당사는 1) PVC, 석고보드 등 건축자재 부문, 2) 도료 부문, 3) 실리콘, 실란트 등 실리콘 부문 4) 장섬유, AM, DCB, 시공수익 등 기타부문으로 사업을 영위하고 있습니다. 대부분의 제품군에서 국내 수위의 시장지위를 보유하고 있으며, 2023년 1분기 연결매출 기준 건자재 18.5%, 도료 23.0%, 실리콘 51.4%, 기타부문 7.2%로 구성되어 있습니다.
건자재 및 도료부문의 경우, 건설경기 변동, 주택정책 등에 의한 부동산 경기변동에 따른 위험 및 주력 전방산업의 업황 변동에 따라 당사의 수익성이 변동될 위험이 있으며, 당사 연결기준 매출 구성에 가장 큰 비중을 차지하고 있는
실리콘 부문 역시 전방 수요 및 업황 변동에 따라 수익성이 변동될 가능성이 있습니다. 그러나 2022년 하반기 이후 높은 인플레이션과 글로벌 경기 침체 우려가 확산되며 매출 성장과 수익성이 하락세를 보이고 있습니다. 향후
주요 원자재 가격 재상승으로 추가적인 수익성 악화가 발생할 수 있으며, 그 외 대외 변수로 인해 당사의 주요 수익성 지표들이 변동될 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 대해 지속적인 모니터링이 필요합니다.
[재무안정성 관련 위험]나.
당사의 2023년 1분기말 연결기준 당사의 총차입금은 5조 966억원으로 2022년말 대비 약 2,149억원 증가하여, 연결기준 차입규모는 2018년 이래 지속적으로 증가하는 추세
입니다.
부채비율 및 차입금의존도 역시 2023년 1분기말 각각 140.4%, 38.3%를 기록하며, 2018년 이래로 꾸준히 증가하고 있는 상황입니다.
이러한 증가세는 미국 실리콘 제조업체인 모멘티브 인수에 대한 인수자금 6,358억원 소요, 2020년 1월부터 모멘티브 종속기업 편입으로 인한 연결재무제표 차입금 증가 및 2021년 이후 운전자본 규모 확대 등에 따른 장기 차입금의 규모 증가에 기인합니다. 이러한 재무안정성 저하에도 불구하고 2023년 1분기말 당사 연결기준 단기차입금 비중은 약 37.5%로 2019년 59.6% 대비 양호한 수준입니다.
당사는 안정적인 사업 구조와 우수한 경쟁 지위를 보유하고 있으나, 2023년 1분기 수익성 하락 및 모멘티브 인수로 인해 가중된 재무부담 지속여부에 대해서는 지속적인 모니터링이 필요하며, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[매출채권 대손 관련 위험] 다. 당사의 실리콘 부문 수익성이 확대추세에 있고, 자동차, 산업재 등 전방 산업 수요가 회복세를 보임에 따라, 매출이 성장 추세를 나타내고 있는 상황입니다. 당사의 매출처가 국내외 대기업 등으로 구성되어 있고 대부분 회수기간 6개월 이하의 매출채권들로 구성되어 있어 매출채권의 대손 가능성은 비교적 낮은 상황입니다. 그러나,
2018년 매출채권 회수기간이 약 100일을 기록했던 점 등 예상치 못한 다양한 대내외 요인들로 인해 당사의 매출채권 회수가 지연되거나 미회수 리스크가 발생할 수 있습니다. 더불어,
전방산업의 침체가 발생할 경우 매출채권 회수 리스크가 커지고 이로 인한 대손충당금 설정으로 대손상각비가 계상됨에 따라 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[실리콘 사업부문 물적분할 및 수직계열화 관련 수익성 변동 위험]라. 당사는
실리콘 사업부문의 시너지 효과를 극대화하기 위하여, 연결실체 내에서 분할, 출자 등 지배구조재편 작업을 통해 실리콘 사업부문 수직계열화를 진행하였습니다. 먼저
당사는 2019년 5월 MOM Holding Company("MOM")에 대한 투자를 통해 글로벌 실리콘 제조업체인 MPM Holdings Inc. 및 그 종속회사들을 인수하였고, 이에 따라 실리콘 사업부 매출의 전체 매출에 대한 비중이 2019년 8.7% 내외에서 2023년 1분기 51.4%로 확대되었습니다. 또한 2020년 09월 17일 이사회 결의 및 2020년 10월 30일 주주총회 승인을 통해
2020년 12월 01일을 분할기일로 실리콘 사업부문을 물적분할하여 (주)케이씨씨실리콘을 신설하였습니다. 이후 당사는 2021년 01월 07일 주금 납입 일정으로
MOM 유상증자에 주주배정으로 참여하여 의결권부 지분 60%를 확보하였으며, (
주)케이씨씨실리콘의 발행주식 전부를 MOM 종속회사인 모멘티브코리아에 양도하여 (주)케이씨씨실리콘은 모멘티브코리아의 자회사로 편입되었습니다. 또한
당사는 Basildon 지분양수도, 중국 내 KCC광저우 영업양수도 등을 통해 실리콘 사업부문을 MOM 산하로 수직계열화하고 당사의 MOM에 대한 지배력을 강화하고 있는 상황입니다. 이와 더불어,
2021년 4월, MOM 지분 40%를 보유한 엠오엠 제1호 사모투자합자회사의 지분 49.8%를 취득하면서 모멘티브에 대한 지배력이 강화되었습니다. 2021년 해당 실리콘 관련 사업 구조 재편 효과 및 수직계열화에 따른 시너지 효과가 본격화되면서 당사의 수익성이 회복되었으나
향후 실리콘 관련 업황 변동이나 전방산업 위축으로 인해 해당 지배구조 개편 효과 및 수직계열화 효과가 미비할 가능성 또한 존재합니다. 이럴 경우,
당사를 포함한 계열회사 전반의 재무구조가 악화될 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[원재료 가격, 유가 및 환율변동성에 따른 수익성 변동 위험]마. 당사의 매출원가에서 가장 큰 비중을 차지하는 것은 실리콘(메탈 실리콘 외), 도료(xylene 등), PVC(PVC Resin외) 등 원유 관련 제품입니다. 따라서
국제유가 및 환율의 변동에 따라 화학제품(당사의 주요 원재료)의 가격이 연동되며 원재료 가격 상승은 당사의 원가부담을 야기하게 됩니다.
해당 원재료 가격 변동은 당사 매출총이익, 영업이익 등 주요 수익성 지표에 영향을 미치기 때문에 투자자께서는 이에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.
유가의 경우, 글로벌 경기, 산유국의 지정학적 리스크, 주요국의 원유재고 수준 등에 따라 변동하고, 환율의 경우, 각국의 경제상황 등 대외변수에 따라 변동되는 특성을 가지고 있습니다.
환율 하락은 원재료의 수입 비중이 높은 당사 수익성에 긍정적인 영향을 미칠수 있으며, 유가 상승은 원재료 가격 상승으로 당사 수익성에 부정적인 영향을 미치는 것으로 판단됩니다.
투자자께서는 유가, 환율 등이 당사 주요 원재료 가격에 미치는 영향에 유의할 필요가 있습니다. 더불어,
투자자께서는 원재료 가격에 따라 변동하는 당사의 매출원가율 등 수익성 지표의 변동에 대해서도 지속적인 모니터링이 필요합니다.
[당사 보유 금융자산 평가손익 변동 관련 위험]바.
당사는 2023년 1분기말 기준 당사와 영업관계에 있는 회사의 지분을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 보유하고 있으며, 그 규모는 약 2조 1,839억원입니다. 이는 2023년 1분기말 연결기준 당사의 자산총액 13조 3,049억원 대비 약 16.41%를 차지하고 있습니다. 한편, 상기의 금융상품과 관련하여 당사는 2017년 중 새로운 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 도입하고, 최초 적용일인 2017년 1월 1일 이후 최초로 도래하는 연차 보고기간말의 연결재무제표부터 기업회계기준서 제1109호를 적용하여 작성하였습니다.
동 회계기준의 개정으로 인하여 순금융손익으로 인식하게 되며, 순이익에 직접적으로 영향을 미치게 되었습니다.
따라서 주식 시장의 변동성에 따라 당사가 보유한 상장주식의 평가손익이 변동되면서 당사의 당기손익이 변동될 수 있다는 점에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 또한
당사 사업부문의 호조로 당사의 영업이익창출력이 확대됨에도 불구하고 당사 보유 상장주식의 기간 평가손실로 인해 당사의 당기손익의 당사의 영업활동에 따른 수익성을 충분히 반영할 수 없는 제한사항이 존재하는 점 역시 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[지급보증에 따른 잠재적 현금 유출 위험]사. 당사 공동기업 PTC는 폴리실리콘 생산 공장의 설립 프로젝트를 위해 HSBC Saudi Arabia(이하 "HSBC")를 대출 대리인으로 하여 Saudi British Bank와 Alinma Bank로부터 공사대금을 차입하였습니다. 당사는 PTC가 자금이 부족한 경우에 한하여, 프로젝트 완료를 위해 PTC의 다른 주주와 함께 그 지분비율에 따라 자금을 지원할 보충적 의무를 부담하고 있으며, 해당 프로젝트가 중단됨에따라 HSBC는 런던국제중재법원에 자금보충의무의 이행을 청구하는 중재를 신청하였고,
2022년 8월 19일 런던국재중재법원으로부터 자금보충 의무의 이행을 위한 필요한 조치를 취할 것을 결정한 중재판정문을 발부 받았습니다. 당사는 해당 의무와 관련하여 중재판정문상 이행하여야 할 원금 및 이자비용 전액을 금융보증부채로 계상하였습니다. 한편, 해당 지급보증 외에 PTC는 위의 공장 설립 프로젝트를 위해 SIDF(Saudi Industrial Development Fund)로부터 공사대금을 차입하였습니다. 현재 SIDF로부터 지급보증 의무 이행과 관련된 소송 또는 중재사건에 피신청되지는 않았으나,
당사는 해당 지급보증 의무를 이행하여야 할 가능성이 높다고 판단해 해당 지급보증과 관련하여 계약상 이행하여야 할 원금 및 이자비용을 전액을 금융보증부채로 계상한 상황입니다. 또한,
당사는 종속기업인 MOM Holding Company와 MSC의 합병계약 당시 MSC의 차입금 일부에 대해 지급보증을 제공하였으며, 2023년 1분기말 해당 차입금의 만기를 2028년 3월말로 하는 변경계약을 체결하였습니다. 당사는 예상되는 지급보증금액에 대하여 기대신용손실 상당액을 금융보증부채로 계상하였습니다. 현재 지급보증이 실행된 상황은 아니지만
지급보증이 현실화될 경우, 당사의 예상치 못한 현금유출이 발생할 수 있습니다. 이러한
현금 유출은 당사 재무안정성에 부정적인 영향을 미치므로 투자자께서는 해당 지급보증의 현실화 가능성에 대해서 지속적으로 모니터링하시기 바랍니다.
[우발채무 및 제재 관련 위험]아.
증권신고서 제출 전일 기준 당사와 관련된 소송사건은 71건으로 소송액은 약 435억원입니다.
이외에도 계열회사 등에 대하여 채무보증을 제공하고 있으며, 그 밖의 우발채무 및 약정사항을 체결하고 있습니다. 현재 당사가 부담하고 있는 우발채무는 단기간에 현실화되어 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져오지는 않을 것이라 판단됩니다. 그러나
향후 대내외적인 환경변화에 따라 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있기에 지속적인 모니터링이 필요합니다. 더불어,
당사 및 연결대상 종속회사가 금융당국 및 조세당국 등으로부터 관련법령에 따라 제재로 인하여 당사 영업활동 시 입찰제한조치 및 과징금 또는 벌금 부과 등이 집행될 가능성이 있습니다. 또한, 향후
예측하지 못한 상황으로 인해 피소되거나 정책당국의 제제를 받을 가능성 또한 존재합니다. 이로 인해
당사의 영업활동이 제약되거나 추가적인 현금유출로 인해 손익에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[신규사업 추진 관련 위험]자.
당사는 실리콘 사업분야를 강화하기 위하여 모멘티브를 인수하는 등 실리콘 사업 부문의 사업 경쟁력을 강화하고 있습니다. 한편, 신규사업은 당사의 외형을 확대하고 지속적인 성장성을 유지한다는 측면에서 긍정적이나
신규사업이 목표했던 바 성과를 달성하지 못하거나 사업 계획대로 추진되지 못하여 수익성을 달성하지 못할 경우, 당사 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[모멘티브 인수에 따른 재무안정성 및 신용등급 변동 관련 위험]차.
당사는 2019년 5월 14일 Momentive Performance Materials Inc. 인수를 위하여 MOM Holding Company의 지분(45.5%)을 537백만달러(6,358억원)에 취득하였습니다. 또한, 모멘티브 기존차입금 리파이낸싱 등으로 1,678 백만달러(약 2조원)의 인수금융을 발생시켰으며 인수금융 중 839백만달러(약 9,546억원)에 대해서는 분할당사가 지급보증을 제공하고 있습니다. 이어, 2021년 01월 06일 이사회를 통해 미국 실리콘 사업 계열사 MOM Holding Company에 약 4,000억원을 출자하기로 결의하였습니다. 이는 Momentive Performance Materials Inc.를 지배하고 있는 MPM Holdings Inc. ("Momentive") 산하로의 실리콘 사업 부문 수직계열화 및 MOM Holding Company에 대한 지배력 강화를 위한 것으로, 금번 출자로 동사의 MOM Holding Company에 대한 지분율은 60%로 증가하였습니다. 한편, 2021년 4월 모멘티브 인수 관련 재무적 투자자들의 조기 자금 회수 요구에 따라 MOM 투자회사에 대한 지분 매입(MOM 제1호 사모투자 합자회사에 대한 지분 약 49.81%, 3,837억원)이 실행되면서 추가적인 자금 소요가 발생하였습니다. 모멘티브 인수 관련 재무적 투자자에 대한 재무약정이 잠재적인 부담요인으로 작용하고 있는 점에 대해 지속적인 모니터링이 필요하며, 재무적 투자자들에 대한 추가적인 부담 발생 여부에 대해 유의할 필요가 있습니다. 한편, 글로벌 수요회복 등으로 모멘티브의 영업 수익성이 개선되는 상황, 당사의 우수한 사업 경쟁력을 고려할 때 당사의 모멘티브 인수로 인한 국내외 추가적인 신용등급 하향은 제한적일 것으로 판단됩니다.
다만, 모멘티브 인수로 인한 재무부담이 지속되고 있는 상황이기 때문에 투자자께서는 해당 재무부담 개선 여부가 신용등급에 미치는 영향을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다.
향후, 재무부담이 개선되지 못하고 차입부담이 증대될 경우, 재무적 불안정성이 야기될 수 있으며, 신용평가사들이 당사 신용등급 전망을 하향 변경 시, 자금 조달비용 상승 등의 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는이 점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

[원리금상환 불이행 관련 위험]가. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 주식회사 케이씨씨가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.
[환금성 제약 가능성]나. 본 사채의 상장예정일은 2023년 05월 31일이며, 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 만큼 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다. 다만, 채권시장의 변동성에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[전자등록 발행에 관한 사항]다. 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.
[증권신고서 효력 발생의 의미]라. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.
[신용평가]마. 본 사채는 NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 각각 AA-등급/안정적을 받은 바 있습니다.
[연체이자에 관한 사항]바. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 당사가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산합니다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용합니다.
[기한 이익 상실에 관한 사항]사. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 체결한 사채관리계약과 관련하여 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
[경제상황에 의해 영향을 받을 가능성]아. 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재시점에서의 평가와는 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.
[신중한 투자판단]
자. 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자 의사결정 시 신중을 기하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
75-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
275,000,000,000
모집(매출)총액
275,000,000,000

발행가액
275,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 05월 29일

원리금지급대행기관
(주)하나은행신사동지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 05월 12일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

2023년 05월 12일
한국기업평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
8,000,000
80,000,000,000
128,000,000(정액)
총액인수

대표
NH투자증권
8,000,000
80,000,000,000
128,000,000(정액)
총액인수

대표
삼성증권
7,000,000
70,000,000,000
128,000,000(정액)
총액인수

인수
아이비케이투자증권
1,500,000
15,000,000,000
32,000,000(정액)
총액인수

인수
부국증권
1,500,000
15,000,000,000
32,000,000(정액)
총액인수

인수
하이투자증권
1,500,000
15,000,000,000
32,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 05월 31일
2023년 05월 31일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
275,000,000,000

발행제비용
711,931,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 05월 03일 KB증권(주), 삼성증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 05월 25일이며, 상장예정일은 2023년 05월 31일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 한국증권금융(주)임.

주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
75-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
45,000,000,000
모집(매출)총액
45,000,000,000

발행가액
45,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2028년 05월 31일

원리금지급대행기관
(주)하나은행신사동지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 05월 12일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

2023년 05월 12일
한국기업평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋증권
3,500,000
35,000,000,000
128,000,000(정액)
총액인수

인수
하나증권
1,000,000
10,000,000,000
32,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023년 05월 31일
2023년 05월 31일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
45,000,000,000

발행제비용
207,750,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 05월 03일 KB증권(주), 삼성증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 05월 25일이며, 상장예정일은 2023년 05월 31일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 한국증권금융(주)임.

주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사) 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회차 : 75-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
275,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
275,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종이자지급기일 전일까지 실제일수(초일, 말일 각 산입)를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2023년 08월 31일, 2023년 11월 30일, 2024년 02월 29일, 2024년 05월 31일, 2024년 08월 31일, 2024년 11월 30일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 31일, 2025년 08월 31일, 2025년 11월 30일, 2026년 02월 28일, 2026년 05월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2023. 05. 12 / 2023. 05. 12

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
KB증권(주), 삼성증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주)

분석일자
2023년 05월 18일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 각 사채의 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 05월 29일

납 입 기 일
2023년 05월 31일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 신사동지점

회사고유번호
00105271

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 05월 03일 KB증권(주), 삼성증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 05월 25일이며, 상장예정일은 2023년 05월 31일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 한국증권금융(주)임.

주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회차 : 75-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
45,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
45,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2023년 08월 31일, 2023년 11월 30일, 2024년 02월 29일, 2024년 05월 31일, 2024년 08월 31일, 2024년 11월 30일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 31일, 2025년 08월 31일, 2025년 11월 30일, 2026년 02월 28일, 2026년 05월 31일,2026년 08월 31일, 2026년 11월 30일, 2027년 02월 28일, 2027년 05월 31일,2027년 08월 31일, 2027년 11월 30일, 2028년 02월 29일, 2028년 05월 31일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2023. 05. 12 / 2023. 05. 12

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
KB증권(주), 삼성증권(주), NH투자증권(주), 미래에셋증권(주)

분석일자
2023년 05월 18일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 각 사채의 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2028년 05월 31일

납 입 기 일
2023년 05월 31일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 신사동지점

회사고유번호
00105271

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 05월 03일 KB증권(주), 삼성증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 05월 25일이며, 상장예정일은 2023년 05월 31일임.▶ 본 사채의 사채관리회사는 한국증권금융(주)임.

주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사) 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율로 합니다.

2. 공모방법

- 해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사: 대표이사, 담당임원 및 부서장 등- 공동대표주관회사 : 담당임원 및 부서장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방식
공동대표주관회사인 KB증권(주), 삼성증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)는 (주)케이씨씨의 제75-1회 및 제75-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 국고 및 등급민평 대비 스프레드 동향, 비교대상 기업 최근 발행 내역, 최근 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리
공동대표주관회사인 KB증권(주), 삼성증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)는 (주)케이씨씨의 제75-1회 및 제75-2회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 다음과 같이 정의합니다. - 제75-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.- 제75-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.본 사채의 공모희망금리 밴드는 (주)케이씨씨의 개별민평금리와 등급민평금리 및 시장상황 등을 고려하여 결정되었습니다. 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리 밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1) 공모희망금리 산정근거를 참고하여 주시기 바립니다.

수요예측 참가신청 관련사항
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 방법은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 FAX 접수방법을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량: 50억원② 최고 신청수량: 각 회차별 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 50억원④ 가격단위: 0.01%p.

배정대상 및 기준

본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」가. 배정기준 운영

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정시 준수 사항

- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것

다. 배정시 가중치 적용

- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.

① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소

라. 납입예정 물량 배정 원칙

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

"무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 기관투자자(「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제8호의 기관투자자를 의미하며, 법 제8조 제7항의 신탁업자를 포함한다. 이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 마. 배정"을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. "공동대표주관회사"는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거공동대표주관회사인 KB증권(주), 삼성증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향(1) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 '(주)케이씨씨 회사채 3년 만기 및 5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)'(이하 '개별민평 3년' 및 '개별민평 5년')

[기준일: 2023년 05월 17일]
(단위: %)

구 분
한국자산평가(주)
KIS자산평가(주)
나이스피앤아이(주)
(주)FN자산평가
산술평균

(주)케이씨씨 3년 만기
4.228
4.230
4.222
4.221
4.225

(주)케이씨씨 5년 만기
4.478
4.479
4.460
4.426
4.460

(출처) 본드웹

(2) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 제공하는 "AA-등급" 3년 만기 및 5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 '등급민평 3년' 및 '등급민평 5년')

[기준일: 2023년 05월 17일]
(단위: %)

항목
한국자산평가(주)
KIS자산평가(주)
나이스피앤아이(주)
(주)FN자산평가
산술평균

"AA-" 3년 만기 회사채 수익률
4.078
4.092
4.082
4.091
4.085

"AA-" 5년 만기 회사채 수익률
4.318
4.324
4.320
4.306
4.317

(출처) 본드웹

(3) 위 (1) 및 (2) 산술평균 금리와 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 제공하는 3년 및 5년 만기 국고채권 수익률의 산술평균(이하, '국고 3년' 및 '국고 5년')간의 스프레드

[기준일: 2023년 05월 17일]
(단위: %, %p.)

만기
국고금리
국고금리 대비 (주)케이씨씨 개별민평 수익률 스프레드
국고금리 대비 AA- 등급민평 수익률 스프레드

3년
3.275
0.950
0.810

5년
3.242
1.218
1.075

(출처) 본드웹

(4) 최근 3개월 간 (주)케이씨씨 개별민평금리, AA-등급민평금리, 국고채권 최종호가수익률 및 스프레드 추이

[3년 만기 국고채권 최종호가수익률, 등급민평 및 개별민평 스프레드 추이]

(기준일 : 2023.02.17 ~ 2023.05.17, 최근일자 순)
(단위 : %, %p.)

날짜
평가금리
Credit Spread(신용스프레드)

국고금리
AA- 등급민평
㈜케이씨씨 개별민평
AA-등급민평 스프레드
㈜케이씨씨 개별민평 스프레드

2023-05-17
3.275
4.085
4.225
0.810
0.950

2023-05-16
3.240
4.053
4.192
0.813
0.952

2023-05-15
3.275
4.085
4.225
0.810
0.950

2023-05-12
3.230
4.042
4.181
0.812
0.951

2023-05-11
3.220
4.033
4.173
0.813
0.953

2023-05-10
3.270
4.081
4.220
0.811
0.950

2023-05-09
3.258
4.071
4.211
0.813
0.953

2023-05-08
3.257
4.071
4.210
0.814
0.953

2023-05-04
3.215
4.031
4.170
0.816
0.955

2023-05-03
3.270
4.085
4.224
0.815
0.954

2023-05-02
3.328
4.136
4.276
0.808
0.948

2023-04-28
3.300
4.108
4.247
0.808
0.947

2023-04-27
3.286
4.095
4.234
0.809
0.948

2023-04-26
3.260
4.067
4.207
0.807
0.947

2023-04-25
3.278
4.087
4.227
0.809
0.949

2023-04-24
3.230
4.041
4.181
0.811
0.951

2023-04-21
3.250
4.061
4.201
0.811
0.951

2023-04-20
3.327
4.138
4.278
0.811
0.951

2023-04-19
3.352
4.158
4.298
0.806
0.946

2023-04-18
3.296
4.107
4.246
0.811
0.950

2023-04-17
3.300
4.106
4.246
0.806
0.946

2023-04-14
3.210
4.020
4.160
0.810
0.950

2023-04-13
3.210
4.020
4.160
0.810
0.950

2023-04-12
3.246
4.055
4.194
0.809
0.948

2023-04-11
3.212
4.020
4.159
0.808
0.947

2023-04-10
3.182
3.992
4.132
0.810
0.950

2023-04-07
3.238
4.047
4.186
0.809
0.948

2023-04-06
3.220
4.028
4.168
0.808
0.948

2023-04-05
3.267
4.073
4.212
0.806
0.945

2023-04-04
3.272
4.078
4.217
0.806
0.945

2023-04-03
3.335
4.137
4.277
0.802
0.942

2023-03-31
3.290
4.096
4.236
0.806
0.946

2023-03-30
3.230
4.037
4.177
0.807
0.947

2023-03-29
3.229
4.030
4.170
0.801
0.941

2023-03-28
3.260
4.059
4.198
0.799
0.938

2023-03-27
3.226
4.016
4.156
0.790
0.930

2023-03-24
3.170
3.959
4.098
0.789
0.928

2023-03-23
3.220
3.987
4.127
0.767
0.907

2023-03-22
3.253
4.005
4.144
0.752
0.891

2023-03-21
3.293
4.038
4.178
0.745
0.885

2023-03-20
3.235
3.974
4.114
0.739
0.879

2023-03-17
3.402
4.112
4.251
0.710
0.849

2023-03-16
3.410
4.111
4.251
0.701
0.841

2023-03-15
3.465
4.160
4.299
0.695
0.834

2023-03-14
3.415
4.106
4.246
0.691
0.831

2023-03-13
3.450
4.139
4.279
0.689
0.829

2023-03-10
3.712
4.390
4.530
0.678
0.818

2023-03-09
3.836
4.518
4.658
0.682
0.822

2023-03-08
3.850
4.534
4.674
0.684
0.824

2023-03-07
3.723
4.408
4.547
0.685
0.824

2023-03-06
3.767
4.450
4.590
0.683
0.823

2023-03-03
3.790
4.469
4.609
0.679
0.819

2023-03-02
3.866
4.540
4.680
0.674
0.814

2023-02-28
3.810
4.486
4.626
0.676
0.816

2023-02-27
3.700
4.389
4.528
0.689
0.828

2023-02-24
3.551
4.247
4.386
0.696
0.835

2023-02-23
3.603
4.290
4.429
0.687
0.826

2023-02-22
3.632
4.313
4.452
0.681
0.820

2023-02-21
3.615
4.297
4.436
0.682
0.821

2023-02-20
3.692
4.367
4.507
0.675
0.815

2023-02-17
3.637
4.328
4.467
0.691
0.830

(출처) 본드웹

주1)'등급민평 스프레드' = 'AA-등급민평' - '국고금리'

주2)'개별민평 스프레드' = '(주)케이씨씨 개별민평' -' 국고금리

[5년 만기 국고채권 최종호가수익률, 등급민평 및 개별민평 스프레드 추이]

(기준일 : 2023.02.17 ~ 2023.05.17, 최근일자 순)
(단위 : %, %p.)

날짜
평가금리
Credit Spread(신용스프레드)

국고금리
AA- 등급민평
㈜케이씨씨 개별민평
AA-등급민평 스프레드
㈜케이씨씨 개별민평 스프레드

2023-05-17
3.242
4.317
4.460
1.075
1.218

2023-05-16
3.212
4.292
4.436
1.080
1.224

2023-05-15
3.252
4.329
4.472
1.077
1.220

2023-05-12
3.205
4.281
4.424
1.076
1.219

2023-05-11
3.207
4.285
4.429
1.078
1.222

2023-05-10
3.254
4.333
4.477
1.079
1.223

2023-05-09
3.240
4.320
4.464
1.080
1.224

2023-05-08
3.240
4.320
4.464
1.080
1.224

2023-05-04
3.200
4.281
4.425
1.081
1.225

2023-05-03
3.257
4.337
4.481
1.080
1.224

2023-05-02
3.320
4.401
4.545
1.081
1.225

2023-04-28
3.300
4.381
4.525
1.081
1.225

2023-04-27
3.272
4.355
4.499
1.083
1.227

2023-04-26
3.255
4.337
4.480
1.082
1.225

2023-04-25
3.280
4.363
4.507
1.083
1.227

2023-04-24
3.250
4.335
4.479
1.085
1.229

2023-04-21
3.260
4.345
4.489
1.085
1.229

2023-04-20
3.332
4.417
4.561
1.085
1.229

2023-04-19
3.337
4.423
4.567
1.086
1.230

2023-04-18
3.295
4.382
4.526
1.087
1.231

2023-04-17
3.293
4.380
4.524
1.087
1.231

2023-04-14
3.211
4.298
4.442
1.087
1.231

2023-04-13
3.204
4.293
4.436
1.089
1.232

2023-04-12
3.232
4.321
4.465
1.089
1.233

2023-04-11
3.180
4.273
4.417
1.093
1.237

2023-04-10
3.155
4.251
4.395
1.096
1.240

2023-04-07
3.215
4.311
4.455
1.096
1.240

2023-04-06
3.200
4.296
4.440
1.096
1.240

2023-04-05
3.235
4.328
4.472
1.093
1.237

2023-04-04
3.247
4.340
4.484
1.093
1.237

2023-04-03
3.327
4.418
4.562
1.091
1.235

2023-03-31
3.295
4.389
4.533
1.094
1.238

2023-03-30
3.245
4.334
4.478
1.089
1.233

2023-03-29
3.227
4.313
4.457
1.086
1.230

2023-03-28
3.247
4.333
4.477
1.086
1.230

2023-03-27
3.220
4.297
4.441
1.077
1.221

2023-03-24
3.165
4.241
4.384
1.076
1.219

2023-03-23
3.195
4.272
4.416
1.077
1.221

2023-03-22
3.229
4.302
4.445
1.073
1.216

2023-03-21
3.280
4.354
4.497
1.074
1.217

2023-03-20
3.229
4.308
4.452
1.079
1.223

2023-03-17
3.357
4.430
4.574
1.073
1.217

2023-03-16
3.365
4.437
4.580
1.072
1.215

2023-03-15
3.420
4.487
4.631
1.067
1.211

2023-03-14
3.367
4.435
4.579
1.068
1.212

2023-03-13
3.400
4.471
4.615
1.071
1.215

2023-03-10
3.611
4.680
4.823
1.069
1.212

2023-03-09
3.790
4.834
4.978
1.044
1.188

2023-03-08
3.813
4.862
5.006
1.049
1.193

2023-03-07
3.715
4.764
4.908
1.049
1.193

2023-03-06
3.767
4.816
4.960
1.049
1.193

2023-03-03
3.805
4.853
4.996
1.048
1.191

2023-03-02
3.890
4.938
5.081
1.048
1.191

2023-02-28
3.830
4.879
5.023
1.049
1.193

2023-02-27
3.701
4.766
4.910
1.065
1.209

2023-02-24
3.567
4.637
4.781
1.070
1.214

2023-02-23
3.630
4.698
4.842
1.068
1.212

2023-02-22
3.660
4.722
4.866
1.062
1.206

2023-02-21
3.637
4.701
4.845
1.064
1.208

2023-02-20
3.694
4.757
4.901
1.063
1.207

2023-02-17
3.640
4.717
4.861
1.077
1.221

(출처) 본드웹

주1)'등급민평 스프레드' = 'AA-등급민평' - '국고금리'

주2)'개별민평 스프레드' = '(주)케이씨씨 개별민평' -' 국고금리

[개별민평 추이]

개별민평 3y 스프레드 추이.jpg
개별민평 3y 스프레드 추이

개별민평 5y 스프레드 추이.jpg
개별민평 5y 스프레드 추이

(출처)본드웹

② 최근 3개월 간 발행된 동일등급(AA-등급) 동일 만기(3년, 5년) 회사채 발행사례 검토최근 3개월간(2023.02.17 ~ 2023.05.17) 발행된 동일등급(AA-) 동일만기(3년) 회사채 발행 내역은 다음과 같습니다. 동일만기 동일등급 발행사례는 총 17건이며, 16건은 개별민평을, 1건은 등급민평을 공모희망금리 산정의 기준금리로 선정하였으며 금리밴드 상단은 기준민평 +0.30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 수준으로 제시하였습니다.발행확정 스프레드의 경우, 10건은 언더발행, 7건은 오버발행되거나 par 발행되었으며, 1건을 제외한 16건은 모두 수요예측 공모금액 이상으로 유효수요 참여가 발생하였습니다.

[최근 3개월 내 동일등급(AA-) 회사채 3년물 발행 사례 검토]

만기
발행일
종목명
금리밴드 기준
공모희망금리밴드 상단(bp)
결정금리 (bp)
공모금액(억원)(A)
유효수요참여금액(억원)(B)
유효 경쟁률(B)/(A)

3년
2023-02-23
포스코케미칼19-1
개별민평
+30
-25
1,500
9,800
6.533

2023-02-23
롯데쇼핑95-2
개별민평
+30
+5
700
5,400
7.714

2023-02-28
현대오일뱅크126-2
개별민평
+30
-9
700
4,800
6.857

2023-02-28
현대건설306-2
개별민평
+50
+3
800
2,000
2.500

2023-03-08
롯데물산13-2
개별민평
+70
+70
600
600
1.000

2023-03-09
지에스이피에스19-1
개별민평
+30
-10
500
2,700
5.400

2023-03-10
엘지씨엔에스13-2
개별민평
+30
-2
1,100
5,200
4.727

2023-03-10
현대차증권1-2
등급민평
+40
+40
500
250
0.500

2023-03-14
현대트랜시스44-2
개별민평
+40
-11
1,000
4,900
4.900

2023-04-17
SK네트웍스185-2
개별민평
+30
-8
700
5,300
7.571

2023-04-20
한화에어로스페이스126-2
개별민평
+40
+3
800
3,550
4.438

2023-04-24
LX인터내셔널123-2
개별민평
+30
-9
400
9,000
22.500

2023-04-25
신세계센트럴시티8-2
개별민평
+30
PAR
1,000
3,600
3.600

2023-04-25
한온시스템14-1
개별민평
+40
+19
1,000
3,900
3.900

2023-04-27
포스코퓨처엠20-1
개별민평
+30
-9
1,000
8,100
8.100

2023-04-27
에이치엘만도14-1
개별민평
+30
-4
1,000
10,150
10.150

2023-04-28
엘에스일렉트릭185-2
개별민평
+30
-10
600
3,900
6.500

(출처) 금융감독원 전자공시시스템

최근 3개월간(2023.02.17 ~ 2023.05.17) 발행된 동일등급(AA-) 동일만기(5년) 회사채 발행 내역은 다음과 같습니다. 동일만기 동일등급 발행사례는 총 11건이며, 11건 모두 개별민평을 공모희망금리 산정의 기준금리로 선정하였으며 금리밴드 상단은 기준민평 +0.30%p. ~ +0.40%p.를 가산한 수준으로 제시하였습니다. 발행확정 스프레드는 한온시스템14-2를 제외한 10건이 언더발행되었으며, 11건 모두 수요예측 공모금액 이상으로 유효수요 참여가 발생하였습니다.

[최근 3개월 내 동일등급(AA-) 회사채 5년물 발행 사례 검토]

만기
발행일
종목명
금리밴드 기준
공모희망금리밴드 상단(bp)
결정금리 (bp)
공모금액(억원)(A)
유효수요참여금액(억원)(B)
유효 경쟁률(B)/(A)

5년
2023-02-23
포스코케미칼19-2
개별민평
+30
-30
500
5,700
11.400

2023-02-23
롯데쇼핑95-3
개별민평
+30
-10
200
500
2.500

2023-02-28
현대오일뱅크126-3
개별민평
+30
-30
400
3,400
8.500

2023-03-09
지에스이피에스19-2
개별민평
+30
-22
500
2,900
5.800

2023-03-10
엘지씨엔에스13-3
개별민평
+30
-44
500
3,400
6.800

2023-04-17
SK네트웍스185-3
개별민평
+30
-13
500
3,300
6.600

2023-04-20
한화에어로스페이스126-3
개별민평
+40
-15
300
800
2.667

2023-04-24
LX인터내셔널123-3
개별민평
+30
-10
400
1,600
4.000

2023-04-25
한온시스템14-2
개별민평
+40
+38
500
1,050
2.100

2023-04-27
포스코퓨처엠20-2
개별민평
+30
-21
500
2,500
5.000

2023-04-27
에이치엘만도14-2
개별민평
+30
-21
500
4,700
9.400

(출처) 금융감독원 전자공시시스템

③ 최근 3개월 간(2023.02.17 ~ 2023.05.17) (주)케이씨씨 공모회사채 유통물 거래 현황최근 3개월간 거래가 이루어진 공모회사채 유통물의 총 거래건수는 8건이며, 총 거래량은 1,950억원입니다. 또한 (주)케이씨씨 공모 회사채 유통물은 평균수익률과 종목별 민평금리 사이의 스프레드가 -2.5bp ~ 10.9bp 수준이었습니다.

[최근 3개월 간 (주)케이씨씨 공모 회사채 유통금리]
(단위:%, bp, 억원)

종목명
거래일자
민평수익률
수익률
평균-민평
만기일
거래량
시장

최고
최저
평균

케이씨씨72
2023-05-15
4.029
4.709
4.000
4.004
-2.5
2024-04-08
200
장외

케이씨씨66-2
2023-05-15
3.927
3.974
3.974
3.974
4.7
2023-10-30
200
장외

케이씨씨68
2023-05-12
3.798
3.931
3.798
3.865
6.7
2023-06-02
200
장외

케이씨씨66-2
2023-05-08
3.880
3.930
3.930
3.930
5.0
2023-10-30
200
장외

케이씨씨66-2
2023-05-03
3.900
3.913
3.894
3.907
0.7
2023-10-30
300
장외

케이씨씨71
2023-04-27
4.038
4.150
4.142
4.147
10.9
2023-11-24
150
장외

케이씨씨66-2
2023-03-21
3.913
3.986
3.986
3.986
7.3
2023-10-30
300
장외

케이씨씨74-1
2023-02-17
4.253
4.323
4.323
4.323
7.0
2025-04-08
400
장외

합계
1,950
-

(출처) 본드웹

주) 50억원 이상 유통된 거래 건수에 한하여 기재

④ 채권시장 동향 및 전망

2019년 세계 경제는 미ㆍ중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정). 또한 이후 기준금리를 1.50~1.75%로 유지하던 중, 코로나19가 중국을 넘어 전 세계적인 팬데믹으로 확산되자 2020년 3월 두 차례의 FOMC에서 금리를 1.50~1.75%에서 0.00~0.25%로 전격 인하하였습니다. 더불어 기업지원, 회사채 매입 등 정책적인 지원을 통해 코로나19로 인한 경기하락을 방어하고자 통화정책의 완화적인 기조를 강화하였습니다.한편 한국은행 또한 2020년 3월 16일 코로나19로 인한 임시 금융통화위원회를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%포인트 인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였으며 이후 5월 28일에 열린 금통위에서 추가로 0.25%포인트 인하하여 기준금리가 0.50%로 하락했습니다. 시중금리의 경우 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 현재의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다.그러나 각국 중앙은행은 최근 몇 달 사이 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 IMF와 OECD는 각각 2021년 세계경제 성장률을 6.0%, 5.8%로 전망하였고, 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 지난 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 2021년 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다. 이처럼 경기 회복세가 강화되고 중기적 인플레이션이 전망되자, 중앙은행은 매파적 통화 기조로 전환하는 모습이 관찰되고 있습니다.2021년 FOMC는 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융 불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였습니다. 중앙은행의 매파적 발언이 이어지자 단기 금리가 급등하고, 장단기 스프레드가 급격히 축소되는 등 채권시장 변동성은 확대되었습니다. 12월 FOMC는 기준금리 동결(0~0.25%)과 자산매입 축소(테이퍼링) 1,200억 달러 규모를 기존에 계획했던 종료 시점인 2022년 6월에서 3월로 앞당길 것임을 발표했으며, 점도표상 2022년 세 차례 금리 인상 가능성에 대해 시사했습니다. 2022년 1월 FOMC에서는 근시일 내 기준금리 인상과 테이퍼링 종료를 시사하였고, 3월 FOMC에서는 2018년 12월 이후로 3년 3개월만에 기준금리를 0.25%p. 인상한 0.25%~0.50%로 조정하였습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 연내 FOMC에서 추가로 6회의 금리를 인상할 것을 시사하였으며, 점도표를 통해 2022년말 금리 수준을 1.9%로 예상하였습니다. 국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25% 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 이후 2021년 11월 및 2022년 1월 각각 금리를 0.25%p. 인상하였습니다. 해당 인상은 현재 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위한 움직임으로 해석되며, 2022년 02월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월과 5월 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다.2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p 인상하였습니다. 이후에도 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 7월 FOMC 0.75%p. 인상, 9월 FOMC 0.75%p. 인상, 11월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하며 4차례 연속 자이언트스텝을 단행하였습니다. 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로, 2022년 8월 25일 금통위에서는 0.25%p, 2022년 10월 12일 및 2022년 11월 24일 금통위에서는 각각 0.50%p. 및 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하였습니다.2023년에도 여전히 높은 물가 상승에 대한 압박으로 FOMC는 2023년 2월 1일 기준금리 0.25%p. 인상을 결정했습니다. 또한 2023년 3월 23일 FOMC는 물가안정과 SVB 등 은행 파산에 대응하는 금융안정 사이에서 또 다시 베이비스텝을 유지하며 0.25%p. 추가 인상을 결정하였고, 5월 4일 FOMC에서도 기준금리를 0.25%p.를 인상하며 미국의 기준금리는 증권신고서 제출일 기준 5.25%입니다. 한국의 경우 2022년말 레고랜드 사태에 따른 크레딧 금리 급등에도 불구, 글로벌 금리 인상 기조에 동반한 금통위의 기준금리 인상 기조는 2023년도에도 지속되어 1월 0.25%p. 인상되었습니다. 2월 금통위에서는 지난 7번 연속 금리인상 뒤 처음으로 기준금리 동결을 선언하였고, 4월 금통위에서도 기준금리를 동결하며 증권신고서 작성기준일 기준 한국의 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다. 이와 같이, 금리변동에 대한 리스크가 계속하여 지속될 것으로 예상되며, 금리 변동에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.2023년 2월 발간된 한국은행 경제전망 보고서에 따르면 2023년 국내 경제는 글로벌 경기둔화, 금리상승 등의 영향으로 상반기 중 부진한 성장흐름을 이어갈 것으로 예상되며 하반기 이후에는 중국 및 IT경기 회복 등으로 점차 나아질 것으로 예상되지만 전망의 불확실성을 높은 상황입니다. 이에 따라 GDP성장률을 2023년 1.6%, 2024년 2.4% 수준을 나타낼 것으로 전망하고 있으며, 소비자물가 상승률은 2023년 3.5%, 2024년 2.6%를 기록할 것으로 전망하고 있습니다. 경상수지는 2023년 및 2024년 중 각각 260억달러 및 480억달러 흑자를 기록할 것으로 예상하고 있습니다. 글로벌 금융여건, 지정학적 리스크 등과 관련한 불확실성이 높은 상황 하에서 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리가 위축될 수 있습니다.

⑤ 종합 결론당사와 공동대표주관회사는 금번 제75-1회 및 제75-2회 무보증사채 발행과 관련하여 공모희망금리 결정 과정에서 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 발행 사례, 최근 당사 유통물 거래 현황, 채권시장 동향 및 전망 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

[최종 공모희망금리밴드]

구 분
내 용

제75-1회
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로(주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제75-2회
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로(주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

당사와 공동대표주관회사인 KB증권(주), 삼성증권(주), NH투자증권(주) 및 미래에셋증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망 금리밴드를 제시하였으나 이는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며 상기 공모희망 금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 대표주관회사의수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측결과를 반영한 정정신고서는 2023년 05월 24일에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다.

다. 수요예측 결과① 수요예측 참여 내역

[회차 : 제75-1회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
20
14
5
-
-
-
39

수량
2,400
1,400
650
-
-
-
4,450

경쟁률
2.00 : 1
1.17 : 1
0.54 : 1
-
-
-
3.71 : 1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제75-2회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
4
3
3
-
-
-
10

수량
400
200
300
-
-
-
900

경쟁률
1.00 : 1
0.50 : 1
0.75 : 1
-
-
-
2.25 : 1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

② 수요예측 산정가격 분포

[회차 : 제75-1회]
(단위 : bp, 건,억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-45
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.12%
50
1.12%
포함

-30
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
150
3.37%
포함

-13
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
250
5.62%
포함

-10
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
350
7.87%
포함

-8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
450
10.11%
포함

-6
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
550
12.36%
포함

-5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
650
14.61%
포함

-3
3
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
6.74%
950
21.35%
포함

-2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
1,050
23.60%
포함

-1
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
1,150
25.84%
포함

0
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
4.49%
1,350
30.34%
포함

1
2
600
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
600
13.48%
1,950
43.82%
포함

3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
2,050
46.07%
포함

5
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
4.49%
2,250
50.56%
포함

6
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
2,350
52.81%
포함

7
2
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
6.74%
2,650
59.55%
포함

8
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
4.49%
2,850
64.04%
포함

10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
2,950
66.29%
포함

11
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.12%
3,000
67.42%
포함

12
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
3,100
69.66%
포함

15
-
-
1
100
2
400
-
-
-
-
-
-
3
500
11.24%
3,600
80.90%
포함

16
1
100
-
-

-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
3,700
83.15%
포함

17
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
3,800
85.39%
포함

20
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
3,900
87.64%
포함

25
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
6.74%
4,200
94.38%
포함

28
-
-
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
1
50
1.12%
4,250
95.51%
포함

29
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
4,350
97.75%
포함

30
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.25%
4,450
100.00%
포함

합계
20
2400
14
1400
5
650
-
-
-
-
-
-
39
4,450
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제75-2회]
(단위 : bp, 건,억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-35
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
5.56%
50
5.56%
포함

-16
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
11.11%
150
16.67%
포함

-15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
11.11%
250
27.78%
포함

-9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
11.11%
350
38.89%
포함

0
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
11.11%
450
50.00%
포함

6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
11.11%
550
61.11%
포함

19
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
11.11%
650
72.22%
포함

25
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
5.56%
700
77.78%
포함

28
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
11.11%
800
88.89%
포함

30
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
11.11%
900
100.00%
포함

합계
4
400
3
200
3
300
-
-
-
-
-
-
10
900
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

③ 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제75-1회]

(단위 : bp, 억원)

수요예측참여자
(주)케이씨씨 3년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-45
-30
-13
-10
-8
-6
-5
-3
-2
-1
0
1
3
5
6
7
8
10
11
12
15
16
17
20
25
28
29
30

기관투자자 1
50

기관투자자 2

100

기관투자자 3

100

기관투자자 4

100

기관투자자 5

100

기관투자자 6

100

기관투자자 7

100

기관투자자 8

100

기관투자자 9

100

기관투자자 10

100

기관투자자 11

100

기관투자자 12

100

기관투자자 13

100

기관투자자 14

100

기관투자자 15

300

기관투자자 16

300

기관투자자 17

100

기관투자자 18

100

기관투자자 19

100

기관투자자 20

100

기관투자자 21

100

기관투자자 22

100

기관투자자 23

100

기관투자자 24

100

기관투자자 25

100

기관투자자 26

100

기관투자자 27

50

기관투자자 28

100

기관투자자 29

200

기관투자자 30

200

기관투자자 31

100

기관투자자 32

100

기관투자자 33

100

기관투자자 34

100

기관투자자 35

200

기관투자자 36

100

기관투자자 37

50

기관투자자 38

100

기관투자자 39

100

합계
50
100
100
100
100
100
100
300
100
100
200
600
100
200
100
300
200
100
50
100
500
100
100
100
300
50
100
100

누적합계
50
150
250
350
450
550
650
950
1,050
1,150
1,350
1,950
2,050
2,250
2,350
2,650
2,850
2,950
3,000
3,100
3,600
3,700
3,800
3,900
4,200
4,250
4,350
4,450

[회차 : 제75-2회]

(단위 : bp, 억원)

수요예측참여자
(주)케이씨씨 5년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-35
-16
-15
-9
0
6
19
25
28
30

기관투자자 1
50

기관투자자 2

100

기관투자자 3

100

기관투자자 4

100

기관투자자 5

100

기관투자자 6

100

기관투자자 7

100

기관투자자 8

50

기관투자자 9

100

기관투자자 10

100

합계
50
100
100
100
100
100
100
50
100
100

누적합계
50
150
250
350
450
550
650
700
800
900

④ 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에의 반영 내용

구 분
내 용

공모희망금리
[제75-1회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제75-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2023년 05월 19일 실시한 수요예측 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행 예정금액을 초과하여 인수단은 발행회사인 ㈜케이씨씨와 협의하여 아래와 같이 제75-1회 및 제75-2회 무보증사채 발행 조건을 결정하였습니다.[본사채의 발행금액 결정]제75-1회 무보증사채 : 2,750억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 1,200억원)제75-2회 무보증사채 : 450억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 400억원)[수요예측 신청현황]제75-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 4,450억원- 총 참여신청범위: -0.45%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 39건제75-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 900억원- 총 참여신청범위: -0.35%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 10건본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 각 대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 인수단이 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사 및 인수단이 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 인수단의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다.

최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 누적도수로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 인수단이 최종 협의하여 결정되었습니다.- 본사채의 발행금리[제75-1회 무보증사채]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제75-2회 무보증사채]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사) 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정합니다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 합니다.(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능합니다.

(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것2. 수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정하며, "K-Bond" 프로그램 사용 불가 시 수요예측 방법의 우선 순위는 "팩스, 전자우편, 서면 접수" 의 순서로 합니다.3. 수요예측기간은 2023년 05월 19일 09시부터 16시 30분까지로 합니다.

4. "본 사채"의 수요예측 공모희망금리는 제75-1회 무보증사채의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 제75-2회 무보증사채의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

5. "수요예측"에 따른 배정은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 "공동대표주관회사"가 결정합니다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 팩스 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부합니다.

7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있습니다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공합니다.

8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 합니다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 합니다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 합니다.

11. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 합니다.

12. "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 안됩니다.

13. "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, 금융감독원의 명령에 따라 "본 사채"의 발행일정이 변경될 경우 별도의 수요예측을 재실시 하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

14. "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 합니다.

나. 공모금리 결정 및 배정

1. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 수요예측 참여자의 금리결정 가중치를 달리할 수 있습니다.

2. "공동대표주관회사"는 공모금리 결정시 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량에 대하여는 이를 배제하거나 낮은 가중치를 부여하여야 합니다.

3. "공동대표주관회사"는 대표주관계약 체결시 기재된 수요예측 및 공모금리 결정 방법에 따라 공모금리가 결정되면 그 결과를 최대한 반영하여 발행하여야 합니다.

4. 공모금리는 수요예측 결과를 감안하여 결정하게 되므로 수요예측 이전에 발행금리를 확약하는 일체의 행위를 하여서는 안됩니다.

5. "공동대표주관회사" 및 "인수회사"(이하 총칭하여 "인수단")은 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액을 초과하는 경우 자기계산으로 인수할 수 없습니다. 단, 과도하게 높거나 낮은 금리로 수요예측에 참여한 물량은 초과물량에 산입하지 아니할 수 있습니다.

6. 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액에 미달하여 인수회사가 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우 유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량) 중 가장 높은 금리 미만으로 인수할 수 없습니다.

7. "공동대표주관회사"는 수요예측시 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 합리적 사유 없이 우대 배정하여서는 안됩니다.

8. "공동대표주관회사"는 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자에 대하여 낮은 가중치를 부여하여 배정하여야 합니다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여시기, 참여금액, 참여자의 성향 및 투자행태 등을 감안하여 공모채권 배정에 있어 가중치를 달리할 수 있으며, 수요예측에 참여한 자에 대하여는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정하여야 합니다.
다. 불성실 수요예측 참여자의 관리

1. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자를 대상으로 아래의 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 향후 무보증사채 발행시 일정기간 수요예측 참여가 제한되며 공모채권을 배정받을 수 없다는 사실을 충분히 고지하여 실제 배정 받은 물량을 신청하도록 하여야 합니다.

(1) 수요예측에 참여하여 공모채권을 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 사채청약대금을 납입하지 아니한 경우

(2) 수요예측 참여시 관련정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우(3) "인수단"과의 이면 합의 등을 통해 사전에 약정된 금리로 수요예측에 참여하는 경우

(4) 그 밖에 인수질서를 문란케 한 행위로서 제1호 내지 제3호에 준하는 경우

2. "공동대표주관회사"는 상기 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 한국금융투자협회에 제출하여야 합니다

라. 청약

1. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지2. 청약일 : 2023년 05월 31일 09시부터 12시까지3. 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자(이하 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제8호에 의한 기관투자자로 합니다. 이하 같습니다.)만 청약할 수 있습니다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우에 한하여 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말합니다. 이하 같습니다.)도 청약에 참여할 수 있습니다. 4. 청약 및 배정방법(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 팩스 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약합니다. "본 사채"의 청약은 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"를 통해서 진행합니다.(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 합니다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다.(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다.① 교부장소 : "인수단"의 본ㆍ지점② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부합니다.③ 교부일시 : 2023년 05월 31일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하고, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있습니다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 합니다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없습니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013. 5. 28.>

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」

제11조(증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016. 6. 28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조(용어의 정의) 이 규정에서 사용하는 용어의 정의는 다음과 같다. 다만, 이 규정에서 정하지 아니한 용어는 관계법령에서 정하는 바에 따른다.8. "기관투자자"란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자 <신설 2009. 2. 26, 개정 2012. 1. 17, 2015. 6. 18>나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록한 자다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「지식경제부와 그 소속기관 직제」에 따른 우정사업본부 <신설 2012. 1.17>마. 법 제8조제6항의 금융투자업자(이하 “투자일임회사”라 한다)<개정 2015. 7. 16>바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자 <신설 2014. 3. 20, 개정 2015. 6. 18, 2015. 7. 16>사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)<신설 2015. 6. 18>아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 “부동산신탁회사”라 한다)<신설 2015. 6. 18>

마. 배정

1. "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액(청약금액이 배정받은 금액보다 적은 경우 청약금액)을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정합니다. 2. 상기 1.의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따릅니다.(i) "수요예측 참여자"인 기관투자자 : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정합니다. 이때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정합니다.(ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 백억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정합니다.(iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정합니다.a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정합니다.b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정합니다.c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 "인수계약서" 제2조 제2항에 따라 인수단이 인수합니다.3. 청약금이 "본 사채"의 발행금액 총액에 미달하는 경우, "인수계약서" 제2조 제2항의 "인수비율"에 따라 잔여물량을 각 "인수단"이 인수하고, "본 사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입합니다. 4. "본 사채"의 "인수단"은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 "공동대표주관회사"가 납입일 당일 총액인수 후 수요예측 결과 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임합니다. "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행합니다.5. 청약단위: 최저청약금액은 오십억원 이상으로 하며, 오십억원 이상은 오십억원 단위로 합니다.

6. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2023년 05월 31일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니합니다.7. 청약취급처 : "인수단"의 본점.

8. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부합니다.9. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 "인수계약서" 제6조 제2항을 따릅니다.10. 발행금액 결제일 : 2023년 05월 31일11. "본 사채"의 납입을 맡을 기관 : (주)하나은행 신사동지점

12. 전자등록기관 : "본 사채"의 전자등록기관은 "한국예탁결제원"으로 합니다.13. 전자등록신청 :① "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있습니다. ② 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제18조 2항에 따라 "공동대표주관회사" 중 NH투자증권(주)에게 위임합니다.
바. 일정(1) 납입기일: 2023년 05월 31일(2) 발행일: 2023년 05월 31일
사. 납입장소(주)하나은행 신사동지점
아. 상장일정(1) 상장신청예정일: 2023년 05월 25일(2) 상장예정일: 2023년 05월 31일
자. 사채권교부예정일 및 교부장소"본 사채"에 대하여는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
차. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 합니다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)케이씨씨가 전적으로 책임을 집니다.(4) "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산합니다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제75-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
80,000,000,000
128,000,000
총액인수

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
80,000,000,000
128,000,000
총액인수

삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
70,000,000,000
128,000,000
총액인수

하이투자증권(주)
00148665
부산광역시 동래구 온천장로121
15,000,000,000
32,000,000
총액인수

아이비케이투자증권(주)
00684918
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11
15,000,000,000
32,000,000
총액인수

부국증권(주)
00123772
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17
15,000,000,000
32,000,000
총액인수

[제75-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26

35,000,000,000

128,000,000
총액인수

하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
10,000,000,000

32,000,000

총액인수

나. 사채의 관리

[제75-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

275,000,000,000

6,020,000
-

[제75-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

45,000,000,000

980,000
-

다. 특약사항

"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 단, 공시되어 있는 경우 공시로 갈음할 수 있다.1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때3. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도4. "발행회사"의 영업목적의 변경5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양수도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회 결의 등 내부결의가 있은 때9. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때10. 본 사채 이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때11. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제75-1회 무보증사채
2,750

주
1)

2026년 05월 29일
-

제75-2회 무보증사채
450

주
2)

2028년 05월 31일
-

합계
3,200
-
-
-

주1) 본 사채의 이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 3년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주2) 본 사채의 이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사) 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이씨씨 5년 만기 회사채 개별민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 (사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다. "갑"은 발행회사인 (주)케이씨씨를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제1-2조(사채의 발행조건)

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 삼천억원(￦ 300,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등당사가 발행하는 제75-1회 및 제75-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 중도 및 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.
라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.
마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
조달자금의 사용
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산매각 한도
지배구조 변경 제한

내용
계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급
사채관리계약서 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용
부채비율 300% 이하
"자기자본"의 200%
하나의 회계년도에 자산총계의 50% 이상
'지배구조 변경사유' 발생금지 주3)

주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 05월 18일 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 별도재무제표 기준으로 적용합니다.

주3) 지배구조 변경사유란 "발행회사"의 최대주주가 변경되는 경우를 말합니다.

사채관리계약서 상 발행회사의 의무 및 책임 관련 사항은 아래와 같습니다. "갑"은 발행회사인 (주)케이씨씨를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 ㈜하나은행 신사동지점에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율 등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 82.2%, 부채규모는 4,043,873,319천원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 200%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 1,301,856,178천원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 26.5%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 8,961,189,355천원 이다.

② “갑”은 매매,양도,임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”의 최대주주가 변경되는 경우를 말한다. 단, 다음 각 목의 경우는 이 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다.

가. 법 제147조에 의한 보고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우

나. 「기업구조조정 촉진법」,「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우

다. 예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」, 「금융산업 구조개선에 관한 법률」, 「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무, 공적자금 회수 업무 등을 수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우

라. 「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우

“갑”이 법 제159조 또는 제160조에 따라 최근 제출한 보고서상 최대주주(정몽진) 지분율은 19.58% 이다.

② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.

1. “갑”은 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 “을”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.

가. 지배구조변경 발생에 관한 사항

나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용

다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용

라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)

마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)

2. “갑”은 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ① “갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 사채관리계약이행상황보고서를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

② 제1항의 사채관리계약이행상황보고서에는 “갑”의 외부감사인이 사채관리계약이행상황보고서의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③ “갑”은 제1항의 사채관리계약이행상황보고서에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제75-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
275,000,000,000
6,020,000
-

[제75-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
45,000,000,000
980,000
-

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사와 발행회사 간 주주관계 여부
해당사항 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사간 계열회사 여부
해당사항 없음

임원겸임 관계
사채관리회사 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당사항 없음

대출 관계
사채관리회사와 주관회사 간 대출거래 여부
해당사항 없음

사채관리회사와 발행회사 간 대출거래 여부
해당사항 없음

기타 이해관계
사채관리회사의 주관회사 및 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당사항 없음

다. 사채관리회사의 사채관리실적

(기준일 : 2023년 05월 17일)

구분

실적

2018년

2019년

2020년
2021년
2022년
2023년

계

계약체결 건수

125건
131건
117건
119건
102건
62건
656건

계약체결 위탁 금액

24조 2,580억원
30조 440억원
29조 4,840억원
28조 1,360억원
24조 5,310억원
17조 1,220억원
153조 5,750억원

라. 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
회사채관리팀
02-3770-8556

마. 사채관리회사의 권한 "갑"은 발행회사인 (주)케이씨씨를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

바. 사채관리회사의 의무 및 책임"갑"은 발행회사인 (주)케이씨씨를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

사. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항

"갑"은 발행회사인 (주)케이씨씨를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

아. 사채관리회사인 한국증권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.자. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 (주)케이씨씨의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

당사는 수익을 창출하는 용역의 성격에 따라 주요 영업부문을 1)건자재 부문 2)도료 부문 3)실리콘 부문 4)기타 부문으로 구분하고 있습니다. 각 영업부문은 별도로 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있으며, 도료 부문은 자동차 및 조선업과 연관되고, 건자재 부문은 건설업과 밀접하게 연관되는 등 수요처가 분산된 사업포트폴리오를 보유하고 있습니다. 부문별 내역은 다음과 같습니다.

[보고부문별 주요 영업의 내용]

구 분
대 상 회 사
주요 매출 품목

건자재 부문
케이씨씨
PVC창호, 석고보드, 그라스울 등

도료 부문
케이씨씨, KCC(HK), KCK, KCB, KCG, KCS 등
선박용 도료, 자동차용 도료, PCM도료 등

실리콘 부문
MOM
실리콘, 실란트

기타 부문

케이씨씨, KCVN

A/M, DCB, 장섬유, 시공수익 등

(출처) 당사 2023년 1분기보고서

따라서 당사는 당사의 사업위험을 공통 위험, 건자재 부문, 도료 부문, 실리콘 부문, 기타 부문 관련 위험으로 구분하여 작성하였습니다.

[공통 - 국내외 경기 변동에 따른 위험]

가.
당사가 영위하는 건자재, 도료, 실리콘, 기타 사업 부문은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 글로벌 경제 성장률, 국내 경제 성장률, 환율 등 거시적 지표에 영향을 받는 민감한 산업
입니다. 당사 영위 사업 영역은 국내 시장 뿐만 아니라 해외 시장에서도 전개되고 있는 상황이므로 국내 뿐만 아니라 글로벌 주요 국가의 경기 상황에 따라 당사 영위 사업영역과 전방산업의 업황은 물론 당사의 영업 실적 역시 결정되는 상황입니다. 2023년 04월 IMF는 세계경제전망(World Economic Outlook) 자료에서 세계경제성장률 전망치를 2023년 2.8%, 2024년 3.0%로 발표하였는데 이는 지난 2023년 01월 전망치인 2023년 2.9%, 2024년 3.1%와 비교 시 각각 -0.1%p. 조정된 수치입니다. IMF는
여전히 높은 인플레이션과 최근의 금융 부문 리스크로 인해 세계 경제 회복 기대감이 약화되었다고 진단하여 2023년 경제성장률 전망치를 하향
하였습니다.
COVID-19 확산으로 글로벌 경기둔화가 장기화된 바 있으나, 2021년 시작된 백신보급 확산과 함께 국가간 이동 정상화, 공급망 차질 완화 등의 영향으로 국내외 경기가 다소 회복세로 전환
되었습니다. 다만
러시아-우크라이나 전쟁 장기화, 주요국 긴축 기조, 글로벌 금융기관 부실 리스크 등과 같은 부정적 요인들로 인해 향후 국내외 경기회복 속도가 예상보다 지연된다면 당사의 매출 실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 투자 결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 건자재, 도료, 실리콘, 기타 사업 부문은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 글로벌 경제 성장률, 국내 경제 성장률, 환율 등 거시적 지표에 영향을 받는 민감한 산업입니다. 당사 영위 사업 영역은 국내 시장 뿐만 아니라 해외 시장에서도 전개되고 있는 상황이므로 국내 뿐만 아니라 글로벌 주요 국가의 경기 상황에 따라 당사 영위 사업영역과 전방산업의 업황은 물론 당사의 영업 실적 역시 결정되는 상황입니다. 글로벌 경기 동향 및 국내 경기 동향은 다음과 같습니다.

① 글로벌 경기 동향글로벌 경기는 2019년말 이후 COVID-19(신종 코로나 바이러스, 이하 "COVID-19") 팬데믹(Pandemic; 전염병의 전세계적 확산)으로 인해 부정적인 영향을 받아 왔으며, 전 세계에 걸쳐 COVID-19 백신 접종이 확대되어 팬데믹이 완화된 현재 시점에도 COVID-19로 인한 누적적인 영향으로 경제 불확실성이 지속되고 있습니다.

IMF가 2023년 04월 발표한 World Economic Outlook(세계경제전망보고서)에 따르면, 세계경제성장률 전망치는 2023년 2.8%, 2024년 3.0%로 발표되었습니다. 이는 지난 2023년 01월 전망치인 2023년 2.9%, 2024년 3.1%와 비교 시 각각 -0.1%p. 조정된 수치입니다. IMF는 여전히 높은 인플레이션과 최근의 금융 부문 리스크로 인해 세계 경제 회복 기대감이 약화되었다고 진단하여 경제성장률 전망치를 하향 조정하였습니다. COVID-19의 영향을 크게 받았던 중국이 회복세를 보이며 글로벌 공급망 차질이 완화되고 있으나, 세계적으로 높은 수준의 부채, 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 지정학적 긴장감 지속, 금융 부문 혼란으로 인한 불확실성 증가 등이 세계 경제의 하방 리스크로 작용할 수 있다고 전망하였습니다.국가별로 보면 선진국의 경우 2023년 경제성장률을 1.3%로 전망하며 2023년 01월 전망치 대비 0.1%p 상향했으나, 이는 미국, 영국 등 일부 국가들의 전망치 상향에 기인한 것이며, 대부분의 선진국 국가들은 성장세가 위축될 것으로 전망하였습니다. 신흥개도국의 경우 2023년 경제성장률을 2023년 01월 전망치 대비 0.1%p 하향한 3.9%로 전망하였으며, 일부 국가들에서 나타나는 신용 스프레드 상승을 잠재적인 위험 요인으로 제시했습니다. 한국의 경우 2023년 경제성장률 전망치는 1.5%로 2023년 01월 전망치 대비 0.2%p 하향 조정되었는데, 이는 4차례 연속 전망치를 낮춘 것이며, 세계 경제 중기 전망치를 하향한 원인으로 중국과 함께 한국을 제시하기도 하였습니다.

[국제통화기금 세계 경제성장 전망]

(단위 : %, %p.)

구분
2022년
2023년(E)
2024년(E)

'23년 01월발표(A)
'23년 04월발표(B)
조정폭(B-A)
'23년 01월발표(A)
'23년 04월발표(B)
조정폭(B-A)

세 계
3.4
2.9
2.8
-0.1
3.1
3.0
-0.1

선진국
2.7
1.2
1.3
0.1
1.4
1.4
0.0

미국
2.1
1.4
1.6
0.2
1.0
1.1
0.1

유로존
3.5
0.7
0.8
0.1
1.6
1.4
-0.2

독일
1.8
0.1
-0.1
-0.2
1.4
1.1
-0.3

일본
1.1
1.8
1.3
-0.5
0.9
1.0
0.1

영국
4.0
-0.6
-0.3
0.3
0.9
1.0
0.1

캐나다
3.4
1.5
1.5
0.0
1.5
1.5
0.0

한국
2.6
1.7
1.5
-0.2
2.6
2.4
-0.2

신흥개도국
4.0
4.0
3.9
-0.1
4.2
4.2
0.0

중국
3.0
5.2
5.2
0.0
4.5
4.5
0.0

인도
6.8
6.1
5.9
-0.2
6.8
6.3
-0.5

출처 : IMF WEO(World Economic Outlook Update)(2023.04)

② 국내 경기 동향

한국은행이 2023년 02월 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2022년과 2023년에 각각 2.6%, 1.6% 수준을 나타낼 것으로 전망하였습니다. 한국은행에 따르면 글로벌 경기둔화, 주요국 금리상승 등의 영향으로 2023년 상반기는 부진한 성장흐름을 보일 것으로 전망하고 있으나, 하반기 이후에는 중국 및 IT 경기 회복, 미국과 유럽의 경기연착률 기대 등에 따라 성장세가 개선될 것으로 전망하였습니다. 다만, 높은 인플레이션 지속에 따른 주요국 통화긴축 강화, 국내 주택시장 부진 심화 등이 국내 경제 성장의 하방 위험으로 작용할 수 있다고 제시하였습니다.

[한국 경제 성장률 전망]

(단위: %)

구분
2022년
2023년(E)
2024년(E)

상반
하반
연간
상반
하반
연간
연간

GDP
3.0
2.2
2.6
1.1
2.0
1.6
2.4

민간소비
4.1
4.6
4.4
3.3
1.3
2.3
2.4

설비투자
-6.4
5.4
-0.7
3.2
-8.9
-3.1
3.6

지식재산생산물투자
4.6
5.0
4.8
3.6
3.5
3.5
3.5

건설투자
-4.5
-2.6
-3.5
0.1
-1.5
-0.7
0.4

상품수출
6.0
0.3
3.1
-4.0
5.0
0.5
3.4

상품수입
5.3
3.9
4.6
-0.4
-0.1
-0.2
3.1

출처 : 한국은행 경제전망보고서 (2023.02)

2020년 3월부터 본격화된 COVID-19 확산 사태는 경제 전반과 대부분의 산업에 충격을 주었으며, 백신 보급 및 치료제 개발로 그 확산세가 진정되며 엔데믹 국면을 맞이하고 있는 2023년 현재에도, COVID-19 발발 이전 수준으로의 경제 회복은 점진적으로 이루어지고 있는 상황입니다. 팬데믹 이후 시행된 각국의 경기부양책, 러시아-우크라이나 전쟁 등의 영향으로 전세계적으로 높은 수준의 인플레이션을 기록하고 있으며, 미국을 비롯하여 주요국의 기준금리 인상 속도가 가속화되고 이로 인해 실물, 금융 경제가 악화되고 있습니다.상기에 기술된 바와 같이 2020년 COVID-19 확산으로 인해 글로벌 경기둔화가 장기화된 바 있으나, 2021년부터 시작된 백신보급 확산과 함께 국가간 이동 정상화, 공급망 차질 완화 등의 영향으로 국내외 경기가 다소 회복세로 전환되었습니다. 다만 러시아-우크라이나 전쟁 장기화, 주요국 긴축 기조, 글로벌 금융기관 부실 리스크 등 국내외 경기에 부정적 영향을 줄 수 있는 요인이 상존하고 있는 상황입니다. 이러한 부정적 요인들로 인해 향후 국내외 경기회복 속도가 예상보다 지연된다면 당사의 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 향후 각국 정부의 정책 방향에 따라 경기 정상화 여부와 속도가 달라질 수 있으며 국내외 각종 수요 회복이 예상과 달리 지연될 경우 민간소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등으로 국내외 경기는 물론 궁극적으로 당사가 영위하는 사업 및 당사 재무 상황에 부정적 영향을 미칠 가능성이 높으므로 투자자께서는 투자 결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다.
[공통 - 환율 변동에 따른 위험]

나. 당사는
각 사업부문별로 수출 및 해외 실적이 발생하고 있으며 원재료 해외 매입 활동 역시 발생
하고 있습니다.
당사 도료 부문의 경우, 당사는 국내 최대의 생산업체로서 상품의 수출비중이 높은 편
이며,
실리콘 사업분야 강화를 위해 인수한 MOM Holding Company로 인해 원료의 특성상 원재료 매입 활동의 중요성 역시 증대
되고 있습니다. 또한 당사는 화학제품을 주요 원재료로 사용하고 있고,
원재료 매입가격은 환율 변동에 영향을 받습니다.
따라서,
투자자께서는 환율 변동 및 추이에 대해서 지속적인 모니터링이 필요
합니다. 더불어,
미국의 추가 긴축 등으로 인해 환율의 변동성이 높아질 경우, 당사의 영업활동 및 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사 각 사업부문별로 수출 실적이 발생하고 있고 각 사업부문의 주요 원재료를 해외에서 매입하고 있기 때문에 환율의 변동성은 당사의 수익성 전반에 영향을 미치고 있습니다. 더불어, 당사 원재료의 가격 형성에 유가가 영향을 미치고 있기 때문에 유가의 변동성 역시 당사 수익성에 중요한 영향을 미치는 변수 중 하나입니다. 유가의 변동에 따른 위험에 대해서는 동 증권신고서의 "핵심투자위험, 회사위험 마 - 원재료 가격, 유가 및 환율 변동성에 따른 수익성 변동 위험"을 참고하시기 바랍니다.주요 환율인 원/달러 환율은 2008년 글로벌 금융위기 이후 지속적으로 상승하였고 2009년 03월 03일에 1,573.60원을 기록, IMF 외환위기 이후 최고치를 경신하였으나, 정부의 강력한 환율안정정책 및 시장 내 달러 수급구조 개선으로 2009년 4월부터 하락하는 모습을 보였습니다. 그러나 2011년 하반기 이후 유로존 재정위기 및 글로벌 경기둔화의 영향에 따른 세계 경제의 불안정성으로 인해 환율 변동성이 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 이에 따라 미국, 유럽, 일본 등 글로벌 주요국의 통화완화정책이 실시되었으며, 2012년 하반기 이후 원화강세현상이 나타났습니다. 2013년 하반기 이후 원화강세 현상으로 원/달러 환율은 하락추이를 보였으나 2014년 7월 중국발 리스크가 시장의 조명을 받으면서 아시아 통화에 대한 부정적인 영향으로 원화가 약세로 전환되어 원/달러 환율이 2015년 하반기에 1,200원대를 돌파하는 등 상승하는 모습을 보였습니다. 2017년 2분기 들어서는 3월 미국 FOMC 의사록에서의 연준 자산 축소 이슈 언급, 시리아 및 북한 등을 둘러싼 지정학적 리스크 고조 등으로 원/달러 환율이 반등하였으나, 미국 트럼프 대통령의 강달러 경계 발언과 함께 한은의 4월 수정 경제전망에서 올해 경제성장률 전망치가 상향(2.5% → 2.6%)되면서 원/달러 환율은 다시 하락 전환하였습니다. 이후 프랑스 및 한국 대선이 끝남에 따른 정치적 불확실성 해소, 신 정부에 대한 정책 기대감, 코스피 상승에 따른 외국인 투자자금 유입 등으로 원/달러 환율 하락은 지속되는 모습을 보였으나, 2017년 6월 유가 하락에 따른 브라질과 러시아 및 일부 신흥국 금융시장 불안이 원화를 비롯한 신흥국 통화 약세 원인으로 작용하였으며 이와 함께 북한발 지정학적 리스크 등이 더해지며 원/달러 환율이 상승하는 모습을 보였습니다. 특히, 북한의 ICBM 발사와 괌 포위사격 위협 등으로 인한 지정학적 이슈의 대두는 원/달러 환율을 단기간에 상승시키는 요인으로 작용하기도 하였습니다. 하지만 2018년 4월과 6월 남북정상회담이 진행되고 북미회담이 실제로 성사되면서 지정학적 리스크가 안정화되는 보였습니다. 그러나 2018년 6월 들어 미국의 중국산 수출품에 대한 관세부과 및 중국의 보복관세 대응 방침에 따라 글로벌 무역전쟁 가능성이 제기되고, 8월 터키 리라화 폭락 사태로 인하여 신흥국의 금융위기 확산 분위기가 조성되며 원/달러 환율이 급등하였습니다. 이어 10월 초 연준 의장의 매파적 발언으로 미국채 금리가 3.2%를 상회하고, 유로존 내 이탈리아 예산안 우려 및 브렉시트 협상 난항 등에 달러지수는 연고점을 갱신하였습니다. 2019년 들어 미중 무역전쟁 이 장기화 되는 가운데, 8월 일본의 화이트리스트 배제, 한미 연합훈련에 대응한 북한의 미사일 도발 등 국내의 불안정한 지정학적 상황으로 환율은 지속적으로 상승하는 모습을 보였습니다. 2020년초 중국에서 발원한 신종 코로나 바이러스 확산 이슈가 세계 금융시장에까지 큰 영향을 미치고, 특히 초반에 한국이 코로나19의 큰 영향을 받는 국가로 지목되며 3월 중순 환율이 1,285원 수준으로 급등하였습니다. 이후 3월 19일 한국과 미국간의 600억달러 규모의 통화스와프 체결로 인해 환율은 일시적으로 하락하는 모습을 보였으나, 이후 코로나19에 대한 우려로 인해 환율은 재차 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 미연준의 완화적인 통화정책과 최대 600억 달러 규모의 한미 통화스와프를 체결로 인해 외화 유동성에 대한 우려가 진정되었고 주요국들의 정책대응으로 코로나19에 대한 공포감이 다소 진정됨에 따라 환율급등이 제한되며 하락 추세를 보이기 시작하였습니다. 2020년 하반기부터 미국 대선 이후 민주당 집권 및 백신개발 기대감에 따른 달러화 약세와 한국 증시 활성화로 인한 원화 강세가 겹치며 2020년말 1,088원/달러를 기록하였습니다.2021년초에는 장기 금리가 기대 인플레이션 상승 및 미국 경제의 회복 기대감을 반영해 상승하기 시작했고, 외국인의 국내 주식 순매도, 개인 투자자들의 해외투자 확대가 달러 수요를 이끌어 상승세를 나타내다가 5월 말 들어 위안화 강세 랠리에 연동한 원화 강세 압력까지 더해지며 원달러 환율은 하락하게 되었습니다. 이후, 2021년 6월 FOMC 이후 미국에서의 테이퍼링 이슈, 변이 바이러스 출현 및 헝다그룹의 디폴트 가능성 등이 제기되며 안전자산 선호 심리에 따라 재차 상승하였습니다. 한편, 변이 코로나 바이러스 오미크론에 대한 우려와 물가 상승의 지속 가능성의 여부에 불투명한 상황 속에서 시장에서는 관망세가 이어지며, 원/달러 환율의 등락이 이어졌습니다.2022년 이후 미국을 비롯한 주요국에서 인플레이션 우려가 증가하며, 금리 인상 기조가 강화되었습니다. 한국은행은 기준금리를 2022년 초 1.00%에서 증권신고서 제출일 현재 3.50%까지 지속적으로 인상하였으나 미국 연준은 동기간 0.25%에서 5.25%까지 인상하였습니다. 이처럼 미국의 강력한 통화 긴축 기조로 한-미 금리가 역전되는 등 원/달러 환율은 지속적으로 상승하였습니다. 특히 2022년 9월에 들어서 원/달러 환율은 글로벌 달러 강세에 따른 수급 쏠림 현상, 위안화 약세 등에 따라 급등하여 13년여만에 가장 높은 수준인 1,400원을 상회하는 수치를 기록하였습니다. 하지만 2022년 10월부터 미국의 경기침체 우려가 심화되어 금리인상 속도 조절 가능성에 달러인덱스 핵심 통화 중 하나인 유로화와 일본 엔화가 강세를 보이면서 원/달러 환율은 안정을 찾기 시작했습니다.2023년초 미국의 긴축 종료 기대감이 증가하며 원/달러 환율은 1,300원을 하회하기도 했으나, 2월 이후 인플레이션 둔화 속도가 줄어들고, 고용지표가 안정적으로 유지되며 추가 긴축 가능성이 높아지면서 다시 증가하고 있는 추세입니다. 증권신고서 제출일 현재 원/달러 환율은 1,300원~1,340원 수준에서 등락하고 있습니다. 당사가 영위하고 있는 각 사업부문은 환율의 변동에 따라 실적에 영향을 받는 바, 향후 환율의 변동성 및 방향성 등은 당사의 사업 및 실적에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 다음은 원/달러 환율 추이입니다.

[원/달러 환율 추이]

원달러 환율 추이.jpg
원달러 환율 추이

(출처)서울외국환중개 고시 원/달러화 매매기준율

이처럼 환율은 제품, 기술력, 생산능력, 가격경쟁력 등과 함께 당사가 영위하는 사업영역의 경쟁력에 영향을 주는 중요한 요소입니다. 환율은 당사 해외 수출과 원재료 매입 등에 복합적인 변수로 작용하기 때문에 투자자께서는 환율 변동 및 추이에 대해서 지속적인 모니터링이 필요합니다. 더불어, 환율의 변동성이 높을 경우, 당사의 영업활동 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[건자재 부문 - 건설/주택 경기 변동에 따른 위험]

다.
건축자재 산업은 전반적인 경제동향 뿐만 아니라, 건설경기, 주택경기 및 정부 주택 정책 등에 의한 부동산 경기변동 등과 밀접한 관련
이 있습니다. 건설 경기의 경우, 2022년 하반기 이후 주요국 금리인상에 따른 경기둔화 우려, 레고랜드발 부동산 PF 부실우려로 건설사들의 체감경기가 악화되어 2022년 12월 종합 CBSI 지수는 54.3를 기록하였습니다. 2023년 1월, 2월 CBSI는 각각 63.7, 78.4를 기록하여 개선되는 모습을 보였으나 3월은 전월 대비 6.2p 하락한 72.2를 기록하였습니다. 4월에는 수주 및 공사량이 증가하며 80.2까지 상승했으며, 한국건설산업연구원은 신규공사 수주가 지속되며 5월에는 86.5를 기록할 것으로 전망하였습니다. 다만 건설경기의 회복이 예상보다 둔화될 수 있으며 이에 따라 향후 건설경기에 대한 밀접한 모니터링이 필요합니다. 주택경기의 경우, 금리 상승으로 주택 수요가 감소함에 따라 2023년 03월말 기준 미분양주택은 72,104호로 높은 수준을 기록하고 있으며 현재 주택시장 미분양 위험이 높은 상황입니다. 향후에도
국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 주택담보대출 금리인상 가능성, 3인 이상 가구 수 감소 등 수요기반의 불안요인과 정부의 부동산 정책 등으로 인해 국내 주택경기 회복세가 둔화될 가능성 또한 존재
합니다.
건설경기 및 주택건설경기는 직접적으로 당사 건자재 사업부문 뿐만 아니라 당사 수익성 및 재무구조에서도 영향을 미칠 수 있는 바 투자자께서는 주택경기를 포함한 건설경기 추이에 대해서 지속적으로 모니터링
하시기 바랍니다.

건설 경기를 예측하는 데에 가장 일반적으로 사용되고 있는 것은 건설기업 경기실사지수(CBSI)입니다. 경기실사지수(Business Survey Index)란 경기동향에 대한 기업가들의 판단ㆍ예측ㆍ계획의 변화추이를 관찰하여 지수화한 지표로서 다른 경기 관련자료와 달리 기업가의 주관적이고 심리적인 요소까지 조사가 가능한 특징이 있으며, 상기의 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 업종을 건설업종으로만 국한시켜 집계된 자료입니다. CBSI가 기준선인 100을 밑돌면 현재 건설경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것을 의미하고 100을 넘으면 그 반대를 의미합니다. 다음은 종합 CBSI 추이 변화입니다.

[종합 CBSI 추이]

종합 cbsi 추이.jpg
종합 cbsi 추이

(출처) 한국건설산업연구원(2023.05)

CBSI지수는 2017년 12월 80.1을 기록한 이후 80선 초반대에 머물렀습니다. 2019년 12월에는 92.6으로 2년 6개월만에 90선이 회복되었습니다. 이러한 CBSI 지수의 개선의 원인으로는 정부가 2019년 12월 중 2020년 경제정책 방향으로 경기 반등을 위해 100조원 투자를 추진하겠다는 발표를 하면서 내수 진작 방안으로써 다수의 건설 사업이 포함된 것이 긍정적인 영향을 준 것으로 판단됩니다.한편, COVID-19 사태로 2020년 2~5월까지 4개월 동안 60선의 부진을 지속하다 6월 14.6p. 반등해 80선에 근접하였지만, 7월에 1.9p. 감소 후 8월 4.0p. 하락해 73.5를 기록하였습니다. 2020년 9월부터 11월까지 3개월 연속 상승(각각 전월 대비 +1.8p, +4.6p, +5.4p)하였지만, 12월에는 전월 대비 0.7p 하락한 84.6임을 고시하였습니다. 12월 신규 공사수주와 건설공사 기성 CBSI는 모두 기준선 100을 초과하여 물량 상황은 개선되었지만 전체 지수가 하락한 원인은 COVID-19 3차 유행에 따른 부정적 경기 인식입니다. 2021년 2월 경기실사지수는 정부가 발표한 2·4 주택공급 대책에 대한 실효성 의문으로 2020년 12월 대비 하락한 80.8를 기록하였습니다. 이후 2021년 상반기 실물경기 회복에 대한 기대감과 함께 100을 상회하였습니다. 2021년 하반기부터는 혹서기 물량 감소로 인한 지수 위축으로 2021년 10월 83.9를 기록하였습니다. 2021년 11월~12월 CBSI는 소폭 회복하였으나, COVID-19 재확산 등으로 인해 2022년 1월 17.9p 하락한 74.6을 기록하며 1년 5개월만에 최저치를 보였습니다. 통상 1월에는 연말에 비해 공사물량이 감소하여 CBSI가 하락하는 것이 일반적이나, 유가 상승으로 인한 비용 증가, COVID-19 확진자 급증으로 경기 불확실성이 확대되어 그 낙폭이 증가한 것으로 판단됩니다. 다만 2022년 2월 CBSI는 전월비 12.3p 상승한 86.9로, 1월의 낙폭이 일부 회복되었으며, 2022년 3월 CBSI는 러시아의 우크라이나 침공으로 인한 자재 및 연료 가격 급등과 수급 차질에 대한 우려로 전월 대비 1.3p 하락한 85.6을 기록하였습니다. 2022년 4월 CBSI는 전월 대비 16.1p 하락한 69.5를 기록하였는데, 이는 혹한기 이후 공사가 증가하는 계절적인 영향이 나타났던 과거 추세와는 크게 차이가 있었습니다. 러시아의 우크라이나 전쟁으로 인해 주요 건설 자재인 시멘트와 철근 등의 가격이 급등한 영향으로 분석되며, 건설 자제비 인상에 대한 원도급업체에 공사비 증액 요구 및 파업 등의 영향이 컸던 것으로 분석됩니다. 5월에는 다시 전월 대비 13.9p 상승하여 83.4 수준을 보였고, 이는 4월 침체에서 시장의 심리적 안정이 이뤄저 다시 과거와 동일하게 혹한기 이후 공사 물량이 증가하는 일반적인 추세로 회복했다고 보여집니다. 6월에는 다시 18.7p 하락하여 64.7 수준으로, 유가 및 원자재 가격 부담이 다시 가중된 가운데, 미국의 기준금리가 0.75% 급등한 것에 향후 경기둔화에 대한 우려감이 커져 체감경기가 급격히 악화되어 시장에 동결이 발생한 것으로 분석되었습니다. 7월에는 2022년 상반기의 여러 위험 요소들이 장기화된 가운데, 주요국 금리 인상에 다른 경기둔화 우려감이 심화됨에 따라 67.9 수준으로 집계되었습니다. 또한 하절기 계절적 요인으로 인한 공사 물량 감소도 반영되었다고 판단됩니다. 이는 8월 및 9월 건설기업 경기실사지수에도 영향을 미쳐, 각각 66.7, 61.1 수준으로 집계되었습니다. 4개월 이상 60선을 기록한 것은 COVID-19 사태가 시작된 2020년 2~5월 이후 처음으로, 대외적 요인에 따른 경기 및 기업 심리가 좋지 않은 것에 기인했다고 판단됩니다. 2022년 10월 CBSI 지수는 전월 대비 5.7p 하락, 2022년 11월 CBSI 지수는 전월 대비 2.9p 하락하며, 8월 이후 4개월 연속 부진한 모습을 보였습니다. 이는 9월말 레고랜드발 부동산 PF(프로젝트파이낸싱) 부실 우려로 건설사들의 체감경기가 악화되었기 때문인 것으로 판단됩니다. 한편, 2022년 12월 지수는 11월 대비 다소 상승(1.8p)한 모습을 나타냈는데, 이는 4개월 동안 지수가 하락한데 따른 통계적 반등 효과와 연말에 공사 발주가 증가하는 계절적인 요인이 복합적으로 작용한데 기인한 것으로 판단됩니다.2023년 1월에는 대형 공공 토목공사들에 대한 우선사업자 선정이 이뤄지며 대형업체들 중심으로 자금조달 상황이 일부 개선되면서 전월 대비 9.4p 상승한 63.7을 기록하였습니다. 2023년 2월 CBSI 지수는 국내 기준금리 인상 기조 완화, 1.3 대책으로 부동산경기 침체가 일부 완화되며 전월 대비 14.7p 상승한 78.4를 기록하였습니다. 통상 연초에는 수주가 전월 대비 감소해 지수가 하락하는 것이 일반적이나 올해는 이례적으로 지수가 회복되었는데, 이는 수주와 기성 BSI(기업경기실사지수) 기업규모별로 대형기업 BSI(기업경기실사지수)가 1월에 대형 토목공사 우선사업자 선정의 영향으로 지수가 개선된 가운데, 지난해 연말보다 자금조달 상황이 일부 개선된데 따른 결과로 판단됩니다. 한편, 3월부터는 주택과 토목 등 신규수주 위축으로 건설 경기 회복세가 주춤하며 2023년 3월 CBSI는 전월 대비 6.2p 하락하여 72.2를 기록하였습니다. 4월에는 수주 및 공사량이 증가하며 건설경기가 개선되었으며, CBSI는 80.2까지 상승하였습니다. 한국건설산업연구원은 5월 CBSI가 4월 대비 6.3p 상승하여 86.5를 기록할 것으로 전망하였으며, 2023년 신규공사 수주가 지속되며 회복세를 지속적으로 유지할 것으로 기대됩니다.한편, 당사의 건자재 사업부문은 신규 분양 물량 등 주택 건설경기와 밀접한 연관이 있으므로 전체적인 건설경기 뿐만 아니라 주택건설경기가 당사의 수익성 및 영업실적에 중요한 영향을 미칩니다. 주택건설경기는 미분양물량과 연관성이 높은데 2000년대 초반의 호황기를 거쳐 2007년 분양가 상한제를 피하기 위해 급증한 주택분양 물량이 금융환경 등 거시경제 악화 등과 맞물려 미분양물량이 크게 증가한 바 있습니다. 미분양은 건설업체의 공사비 회수 지연 및 유동성 경색 등으로 인한 재무건전성의 악화, 신규 사업 축소 등의 결과를 초래하여 건설경기 침체를 장기화 시키는 주요 원인으로 작용하고 있습니다. 주택건설 비중이 높은 업체들의 경우 미분양 증가로 자금회수가 지연되면서 매출채권 및 재고자산 회전일이 증가하였으며, 사업환경 저하에 따른 예정 사업의 착공 지연으로 사업관련 대여금이 증가하는 등 전반적인 영업현금흐름이 저하되는 모습을 보여왔습니다. 다음은 전국 주택 미분양주택 추이입니다.

[미분양주택 추이]

(단위 : 호)

구분
2012.12
2013.12
2014.12
2015.12
2016.12
2017.12
2018.12
2019.12
2020.12
2021.12
2022.12
2023.03

미분양주택
74,835
61,091
40,379
61,512
56,413
57,330
58,838
47,797
19,005
17,710
68,107
72,104

준공후 미분양
28,778
21,751
16,267
10,518
10,011
11,720
16,738
18,065
12,006
7,449
7,518
8,650

수도권 미분양
32,547
33,192
19,814
30,637
16,689
10,387
6,319
6,202
2,131
1,509
11,035
11,034

지방 미분양
42,288
27,899
20,565
30,875
39,724
46,943
52,519
41,595
16,874
16,201
57,072
61,070

(출처) 통계청, 국토교통부 통계누리

국내 미분양주택은 2008년말 기준으로 165,599호였으나, 정부의 지속적인 지원정책 및 경기 회복에 대한 기대감 등의 영향으로 지방 미분양 문제가 점차 해소되는 모습을 보여 2014년말 40,379호까지 감소하였습니다. 이후 저금리 기조의 지속 등에 힘입어 미분양 주택은 2015년 4월말 28,093호까지 감소하였으나 2015년 하반기 주택공급물량의 증가와 2016년부터 시행된 여신심사 선진화 가이드라인의 적용 등으로 인하여 2015년 12월말 기준 61,512호, 2016년 12월말 기준 56,413호, 2017년 12월말 기준 57,330호에 이어 2018년 12월말 기준 58,838호로 지속적으로 증가하는 모습을 보이다가 2019년 12월말 47,797호, 2020년 12월말에는 19,005호, 2021년 12월말 17,710호로 크게 감소하였습니다. 그러나 레고랜드 사태 및 금리인상의 여파로 지방 미분양 물량은 2022년말 기준 68,107호, 2023년 3월 기준 72,104호로 매우 높은 수치를 기록하였습니다. 향후 인플레이션 대응 정책 방향에 따라 고금리 기조가 지속될 수 있으며 미분양 수치는 높은 수준을 유지할 가능성이 있습니다.현재 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 주택담보대출 금리인상, 3인 이상 가구 수 감소 등 수요기반의 불안요인과 정부의 부동산 정책 등으로 인해 국내 주택경기 회복세가 둔화될 가능성 또한 존재합니다. 건설경기 및 주택건설경기는 직접적으로 당사 건자재 사업부문 뿐만 아니라 당사 수익성 및 재무구조에서도 영향을 미칠 수 있는 바 투자자께서는 주택경기를 포함한 건설경기 추이에 대해서 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.
[건자재 부문 - 건축자재 사업 특성(장치산업)에 따른 위험]

라. 당사 건자재 부문의 주요 제품은 내장재로는 석고보드, 천장재로는 마이톤(암면흡음천장판), 석고텍스(석고천장판)을 생산하고 있으며 보온단열재로는 미네랄울(암면), 그라스울(유리면), 세라믹화이버 등을 생산하여 건축용, 산업용, 선박용, 패널용 등 다양한 소비자 요구에 맞춰 공급하고 있으며, 그 외 PVC 창호 역시 제조하여 공급하고 있습니다. 이러한
건자재 사업은 초기 투자비가 많이 들어가는 사업으로 현금여력이 있는 중소 규모업체 및 대기업 모두에게 초기 진입장벽이 존재하는 시장의 특성
을 가지고 있습니다. 더불어,
건자재 사업은 자본집약형 장치산업으로, 제품의 제조원가에서 설비투자 및 가동으로 인한 고정비가 차지하는 비중이 높은 산업
이기도 합니다. 당사가 영위하는 건축자재 사업의 국내 시장은 초기 설비투자 비용 등으로 현재 과점시장 상황을 이루고 있습니다. 과점시장 상황에서 당사 건축자재 사업부문은 안정적인 사업영위가 가능하나,
전방산업 업황 변화로 인해 기존 판매단가가 하락하여 매출이 하락하게 된다면 상대적으로 높은 시설 투자비용 등으로 인해 투자비용의 회수에 장기간이 소요될 수 있고 당사 수익성에도 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.
더불어, 타 산업대비 시장환경의 급변 시 대규모 고정비용으로 인해서 시장에 대한 탄력적 대응이 어려울 수 있으므로
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

건축자재 산업은 대규모 자본 투입 및 설비투자가 요구되는 자본집약형 장치산업으로, 제품의 제조원가에서 설비투자 및 가동으로 인한 고정비가 차지하는 비중이 높은 산업입니다. 당사 건자재 부문의 주요 제품은 내장재로는 석고보드, 천장재로는 마이톤(암면흡음천장판), 석고텍스(석고천장판)을 생산하고 있으며 보온단열재로는 미네랄울(암면), 그라스울(유리면), 세라믹화이버 등을 생산하여 건축용, 산업용, 선박용, 패널용 등 다양한 소비자 요구에 맞춰 공급하고 있습니다. 이러한 건자재 사업은 초기 투자비가 많이 들어가는 사업으로 현금여력이 있는 중소 규모업체 및 대기업 모두에게 초기 진입장벽이 존재하는 시장의 특성을 가지고 있습니다. 건자재는 일반적으로 제품 단가가 저렴한 대신 제품의 무게가 무겁거나 부피가 큰 특성이 있어 다른 산업의 제품들에 비해 생산비용 대비 운반비용이 높은 제품입니다. 따라서 건자재는 최대한 건설공사가 이루어지는 지역에서 가까운 곳에서 생산하는 것이 유리해, 높은 운반비용 등의 이유로 수출이 쉽지 않습니다. 이에 건자재는 대부분의 품목이 내수 위주로 시장이 형성되어 있으며 내수 시장의 경쟁자도 대부분 국내에 소재하는 기업으로 이루어져 있습니다. 현재 시장의 주요 경쟁자들의 생산 Capa로 이미 시장의 수요를 감당할 수 있고, 추가적인 시장 성장성이 크지 않기 때문에 초기 진출 기업이 신규 진출 기업 대비 갖고 있는 선점효과가 큽니다. 다음은 2022년말 당사의 건축자재부문 시장 점유율로 건축자재는 59%, PVC창호는 35% 시장점유율을 나타내고 있습니다.

[건자재부문 시장 점유율]

구분
KCC
A사
B사
기타

PVC창호

35%

37%

13%

15%

건축자재

59%

24%

12%

5%

(출처) 당사 2023년 1분기보고서

주1) 건축자재: 석고보드, 석고텍스, 마이톤, 그라스울, 미네랄울 등

주2) 자체 시장 조사에 따른 국내 시장점유율임

앞서 언급하였듯이 건축자재 제조를 위해서는 신설 설비투자 뿐만 아니라 기존 설비에 대한 대체 수요가 필요하다는 점에서 CAPEX 투자를 필요로 하는 사업입니다. 최근 3개년 당사 자산총계에서 유형자산이 차지하는 비율은 평균 26.4% 수준으로 당사 총자산에서 유형자산이 차지하는 비중이 비교적 높은 상황입니다. 설비투자는 거액의 감가상각비를 발생시켜 고정비 증가로 작용합니다. 변동비용과 달리 고정비용은 매출 규모와 상관없이 일정하게 발생하는 비용으로 매출이 늘어날 경우, 상대적으로 제조단가 하락 효과가 나타나는 반면, 매출이 감소해도 총 비용은 감소하지 않아 제조단가를 상승시켜 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 설비투자를 필요로 하는 산업의 특성상, 수익성을 일정하게 유지하기 위해서는 당사 매출액이 꾸준히 유지되는 것이 필요합니다. 다음은 당사의 유형자산 비중 추이입니다.

[당사 유형자산 비중 추이(연결기준)]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2023년 1분기말
2022년말
2021년말
2020년말

유형자산 장부가(A)
3,515,797
3,534,803
3,560,280
3,688,560

자산총계(B)
13,304,911
13,118,486
12,878,863
12,347,572

(A) / (B)
26.4%
26.9%
27.6%
29.9%

(출처) 당사 정기보고서

당사가 영위하는 건축자재 사업은 자본집약적인 장치 산업으로 초기 투자비용이 크고 규모의 경제로 인해 진입장벽이 높아 시장경쟁자의 출현이 쉽지 않아, 과점시장 상황을 이루고 있습니다. 과점시장 상황에서 당사 건축자재 사업부문은 안정적인 사업영위가 가능하나, 전방산업 업황 변화로 인해 기존 판매단가가 하락하여 매출이 하락하게 된다면 상대적으로 높은 시설 투자비용 등으로 인해 투자비용의 회수에 장기간이 소요될 수 있고 당사 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 더불어, 타 산업대비 시장환경의 급변 시 대규모 고정비용으로 인해서 시장에 대한 탄력적 대응이 어려울 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[건자재 부문 - 창호시장 관련 위험]

마. 당사 건자재 사업부문은 창호관련 제품을 제조 판매하는 사업을 영위하고 있으며, 당사가 주력으로 하는 PVC 창호가 국내 창호 시장 내 가장 높은 비중을 차지합니다.
창호 시장의 경우, 일부제품별 설계 표준화에도 불구하고, 다품종 소량생산 및 주문제작 영업방식 위주의 업종 특성을 지니고 있어 1,500여개의 회사가 치열한 경쟁
을 벌이고 있습니다. 현재까지 창호시장 규모의 성장은 당사 건자재 사업부문에도 양호한 측면으로 작용하고 있으나
향후 국내외 경기변동이나 정부의 부동산 정책 등으로 국내 부동산 경기에 급격한 변동이 발생할 경우, 창호산업의 성장에 있어서 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사 건자재 사업부문은 창호관련 제품을 제조 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 창호는 대체수요가 크지 않은 수요특성상 건설경기에 직접적인 영향을 받고 있으며, 특히 마감재로서 건축착공면적 등 선행지표보다 1년 ~ 2년 정도 후행하는 특성을 보이고 있습니다. 창호제품은 소재의 종류에 따라 알루미늄, PVC, 목재창호로 구분되며, 목재창호의 경우 시장에서 차지하는 비중이 미미하여 PVC와 알루미늄소재 제품이 시장을 양분하고 있으며 이 중 PVC 창호가 국내 창호 시장 내 가장 높은 비중을 차지합니다. 창호시장은 낡은 집을 고치는 인테리어 수요가 증가한 상황, COVID-19의 장기화로 인한 실거주자들의 수리 수요 등이 성장하면서 창호시장 역시 성장하였습니다. 향후 창호산업 내수부문의 중장기적 성장성은 양호한 수준으로 판단됩니다. 정부의 건축물 에너지 효율에 대한 기준이 높아짐에 따라 에너지 절감 효과가 큰 고기능성 창호의 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 이는 플라스틱계열인 PVC는 금속계열인 알루미늄에 비해 열관유율이 낮은 탓에 창호등급제에 적합한 자재로 평가 받고 있기 때문입니다. 또한, 2017년 6월 20일부터 시행된 정부의 '에너지 소비총량제'에 따르면, 연면적 3,000㎡이상 업무시설이 건축허가를 받으려면 에너지 소비 기준에 부합해야 하며, 2025년 도입이 목표인 신축건물의 '제로에너지 의무화'에 따르면, 제로에너지 건물은 단열재, 창호 등을 활용해 단열성능을 높이거나 신재생에너지를 활용해 에너지 사용량을 최소화하는 방식을 도입시킬 필요가 있으므로 고품질의 창호제품에 대한 수요는 지속될 것으로 예상됩니다. 다만, 창호시장 역시 전방산업인 건설경기에 직접적인 영향을 받고 특히 주택건설 물량에 따라 창호 시장 규모 역시 영향을 받기 때문에 건설경기에 추이에 대해서도 지속적인 모니터링이 필요합니다. 다음은 주택건설 인허가 실적 추이입니다.

[주택건설 인허가실적(누계)]

(단위 : 호)

구 분
2017년말
2018년말
2019년말
2020년말
2021년말
2022년말
2023년 2월말

전국
653,441
554,136
487,975
457,514
545,412
521,791
54,375

전년동기 대비 증가율(%)
-10.0%
-15.2%
-11.9%
-6.2%
19.2%
-4.33%
-22.46%

(출처) 국토교통부 통계누리

창호는 인테리어 공사에서 가장 먼저 시공하고 냉난방, 소음 차단 등의 이유로 중요도가 높은 요소 중 하나입니다. 창호 시장의 경우, 일부 제품별 설계 표준화에도 불구하고, 다품종 소량생산 및 주문제작 영업방식 위주의 업종 특성을 지니고 있어 1,500여개의 회사가 치열한 경쟁을 벌이고 있습니다. 당사, (주)엘엑스하우시스, (주)현대L&C가 비교적 표준화가 용이한 아파트 및 주택건설시장의 70% ~ 80% 이상을 점유하고 있으며, 군소기업들이 가격경쟁력을 기반으로 틈새시장을 공략하고 있습니다. 다음은 2022년말 기준, PVC 창호 관련 당사 시장점유율입니다.

[PVC창호 부문 시장 점유율]

구분
KCC
A사
B사
기타

PVC창호

35%

37%

13%

15%

(출처) 당사 2023년 1분기보고서

주1) 건축자재: 석고보드, 석고텍스, 마이톤, 그라스울, 미네랄울 등

주2) 자체 시장 조사에 따른 국내 시장점유율임

국내 창호 시장은 창호 품질이 상향 평준화됨에 따라 브랜드 인지도, 인테리어 패키지 시공, AS등의 요소가 사업 경쟁력에 중요한 요소로 평가되고 있는 상황입니다. 당사의 PVC 창호재는 밀폐효과 향상을 통해 방음, 단열은 물론 수밀성이 우수하고, 성능 및 디자인, 사용편의성 및 시공성이 우수한 제품을 보유하고 있으며 에너지효율기준 강화, 제로에너지건축 등 빠르게 변해가는 건축 트렌드에 발맞춰 지속적으로 신제품을 출시하여 점진적으로 시장을 확대해 나가고 있는 상황입니다. 현재까지 창호시장 규모의 성장은 당사 건자재 사업부문에도 양호한 측면으로 작용하고 있으나 향후 국내외 경기변동이나 정부의 부동산 정책 등으로 국내 부동산 경기에 급격한 변동이 발생할 경우, 창호산업의 성장에 있어서 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[도료 부문 - 전방산업 업황 변동에 따른 위험]

바. 당사 도료 사업부문은 현대자동차, 현대중공업 및 국내 대형 건설사 등의 주요 수요처로 확보하여 사업을 영위하고 있습니다. 따라서
도료 산업은 전방산업인 자동차, 조선, 건설업 등의 업황에 따라 당사 도료부문의 영업환경 및 수익성이 변동
될 수 있습니다.
2020년부터 발생한 COVID-19 사태, 2022년 발발한 러시아-우크라이나 전쟁 장기화, 최근의 인플레이션 및 주요국 통화 긴축 정책로 인해 글로벌 경기 회복에 대한 기대가 불확실한만큼 전방산업인 자동차 산업, 조선업 등의 경기 역시 불확실성이 높은 상황
입니다. 향후
전방산업의 회복세가 지속되지 못하고 부정적인 영업 환경에 직면할 경우, 당사 도료 사업부문의 매출 및 수익성에도 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

도료산업은 건설, 자동차, 조선, 전자 등의 다양한 산업의 원재료로 쓰이는 것은 물론개인들의 가정용 수요 등 다양한 방면에 사용된다는 특징을 가지고 있습니다. 생산 초기에는 대량생산이 주를 이루었으나 현재는 다양한 수요에 적절히 대응하기 위하여 다품종 생산체제를 이루고 있으며, 점차 기술력을 요하는 선박용 특수 도료 등 고부가가치 제품으로 시장의 주력이 이동하고 있는 상황입니다. 따라서 시장은 과거 많은 군소업체가 난립하여 경쟁하던 단계에서 기술력과 브랜드파워를 겸비한 일부 상위업체 위주로 재편되고 있습니다. 도료산업은 원재료의 수입 비중이 높아 환율 및 유가와 밀접한 관련을 가지고 있으며, 전방산업인 건설, 자동차, 조선, 전자산업 등의 경기에 많은 영향을 받고 있습니다.특히, 당사의 경우 주요 수요 산업인 자동차 산업 및 조선업의 경기 변동이 당사 도료 부문 업황 변동에 주요 요인으로 작용하고 있는 상황입니다. 자동차 산업의 경우, 2020년 중국, 미국 등 주요 시장의 성장이 정체된 가운데 COVID-19의 영향으로 수요 감소폭이 확대됨에 따라 다소 부정적인 영업환경이 전개되었습니다. 2021년 이후 자동차 수요가 빠르게 회복하였으나, COVID-19 사태로 인해 촉발된 차량용 반도체 공급 문제 등으로 인해 차량 생산에 차질이 발생하였습니다. 2022년 하반기 이후에는 차량용 반도체 공급이 일부 정상화되면서 자동차 수급 불균형이 완화되고 있는 추세입니다. 다만 글로벌 경기 둔화에 따른 수요 감소, 공급망 차질 악화 등의 요인으로 인해 글로벌 자동차 시장의 성장이 다시금 둔화될 가능성이 있습니다. 더불어 국내 자동차 산업의 경우, 주요국 통화 정책의 영향으로 국내경기 회복세 지연 및 가계부채 증가에 따른 소비 여력 위축이 내수 판매 둔화로 이어지며 국내 자동차 산업 업황 부진으로 귀결될 우려가 있으며, 러시아-우크라이나 전쟁과 같은 지정학적 리스크 증대, 글로벌 금융 부문 부실화 등에 따른 글로벌 경기의 불확실성 증대는 수요 감소로 이어질 가능성이 있습니다.2020년 국내 자동차 생산은 2019년 대비 11.2% 감소한 350.7만대에 그쳤으며 수출은 약 21.4% 감소하였습니다. 다만, 2021년부터는 경기부양책 및 전세계적인 백신 공급 등의 요인에 힘입어 경제활동이 점차 재개되었으며, 국내외 경기 회복 및 이에 따른 완성차 생산과 수출이 전년 대비 증가하였습니다. 2021년말 국내 자동차 생산은 346.2만대로 전년대비 1.3% 감소하였으나, 수출은 204.1만대로 전년대비 8.2% 증가하였습니다. 2021년 국내 자동차 생산의 경우 COVID-19의 여파 지속 및 차량용 반도체 수급난 등에 따라 전년대비 소폭 감소하였으나, 주요국 국가별 생산 순위는 2020년에 이어 세계 5위를 유지하였습니다. 한편, 2022년에는 러시아-우크라이나 전쟁 발발 이후 러시아에 대한 제재로 주요 자동차 완제품, 부품 등에 대한 수출 규제가 시작되면서, 국내외 자동차 회사들의 러시아 수출 및 현지 공장 생산이 중단되었습니다. 또한 2021년부터 시작된 차량용 반도체 수급난에 더불어 원자재 가격이 상승하였고, 특히 자동차 부품 중 하나인 '와이어 하네스'의 주요 공급국이 우크라이나임에 따라 부품 공급 차질로 인한 자동차 생산 라인 중단도 발생하였습니다. 그러나 2022년 하반기 이후 차량용 반도체 부족 현상이 완화되면서 완성차 생산과 수출이 전년 대비 증가했습니다. 2022년말 국내 자동차 생산은 375.7만대로 전년대비 8.5% 증가하였으며, 수출은 230만대로 전년대비 12.7% 증가했습니다.2023년은 2022년 상반기 공급망 차질 등 비우호적이었던 자동차 산업 업황에 대한 기저효과로 1월부터 3월 누적 기준 생산량은 전년동기 대비 27.1%, 내수판매는 18.7%, 수출은 30.9% 증가했습니다. 다만, 국제 정세 변화에 따른 수급 불안정, 글로벌 경기 둔화에 따른 완성차 수요 감소, 자동차 산업의 성장 둔화 등 비우호적인 영업환경이 전개될 경우 당사 도료 부문의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 다음은 국내 자동차 생산, 내수판매 및 수출 추이 입니다.

[국내 자동차 생산, 내수판매, 수출추이]

(단위 : 천대)

국내 자동차 생산, 내수판매, 수출 추이.jpg
국내 자동차 생산, 내수판매, 수출 추이

연도

생산

내수

수출

대수
증감
대수
증감
대수
증감

2023년 1~3월
1,064
27.1%
368
18.7%
685
30.9%

2022년
3,757
8.5%
1,395
-3.2%
2,300
12.7%

2021년
3,462
-1.3%
1,441
-10.6%
2,041
8.2%

2020년
3,507
-11.2%
1,611
4.7%
1,887
-21.4%

2019년
3,951
-1.9%
1,539
-0.9%
2,401
-2.0%

2018년
4,029
-2.1%
1,552
-0.5%
2,450
-3.2%

2017년
4,115
-2.7%
1,560
-2.5%
2,530
-3.5%

2016년
4,229
-7.2%
1,600
0.7%
2,622
-11.8%

(출처) 한국자동차산업협회(KAMA)

주) 중대형상용차 포함

선박용 도료는 신조 원가의 약 3~5%를 구성하는 품목으로 연간 신규수주 규모가 증가할 경우 선박용 도료의 수요도 함께 증가하는 등, 선박용 도료 출하량과 선박 건조량의 변동은 높은 상관관계를 가지고 있습니다. 국내 조선 수주량의 경우, 2017년에는 미국 중심으로 경기가 개선되고, IMO규제로 LNG선박 등 친환경 선박에 대한 필요성이 부각되며 신규수주량이 19,574천GT를 기록하였고, 2018년까지 신규 수주량은 증가세를 유지하였습니다. 그러나 2019년은 미중무역분쟁이 심화되고, 유가가 하락하는 등 세계 경기 침체 우려 등에 따라 선사들이 관망세를 유지함에 따라 신규 수주량이 17,532천GT로 감소하였습니다. 또한, 2020년 COVID-19의 확산으로 글로벌 물동량의 감소 및 선주들의 보수적인 구매계획으로 신규 수주량은 17,084천GT로 감소하였습니다. 다만, 2021년의 경우 32,768천GT를 신규 수주하며, 글로벌 물동량 증가로 인한 벌크선 및 컨테이너선과 LNG 등 친환경 연료추진 선박 위주로 발주가 재개되는 모습을 보였습니다. 2022년도 국내 조선업 수주 역시 세계 조선 시장의 흐름에 따라 양호한 실적을 이어갔습니다. 2022년 국내 신조선 수주량은 전년 대비 8.9% 감소한 1,627만CGT로 전년도의 많은 수주에 따른 기저효과로 전년 대비 감소한 수준이나 최근 연간 1천만CGT 내외의 국내 건조량을 감안하면 양호한 수준을 기록했습니다. 2022년 수주액은 전년 대비 1.9% 증가한 453.4억 달러를 기록하였으며, 이는 전년대비 수주량 감소에도 불구하고 신조선가의 상승, 고가 LNG선의 집중 수주 및 4분기 고가의 해양플랜트(LNG FPSO) 수주 등에 기인합니다.

[한국 신조선 수주량 및 수주액 추이]

(단위: 천CGT)
(단위: 백만달러)

국내 신조선 수주량 및 수주액 추이.jpg
국내 신조선 수주량 및 수주액 추이

(출처) 한국수출입은행, 해운 조선업 2023년 1분기 동향(2023.04)

주) CGT는 선박의 무게단위인 GT에 선박의 부가가치와 작업 난이도 등을 고려해 산출한 단위로 상이한 선종간 비교를 용이하게 함

최근 고금리 기조로 선박금융 조달 비용이 높아지며 글로벌 신조선 시장은 다소 부진한 흐름을 보이고 있습니다. 국내 조선사의 경우 LNG선과 대형 컨테이너선 시장에서의 높은 수주 경쟁력을 바탕으로 비교적 양호한 실적을 보일 것으로 예상됩니다. 다만, COVID-19, 러시아-우크라이나 전쟁, 글로벌 금융기관 부실화 등 예상치 못한 이벤트로 인하여 조선업 수주의 하락세가 가속화될 경우, 당사 도료 사업부문의 영업환경 및 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 다음은 국내 주요 조선사의 수주량 추이입니다.

[국내 주요 조선사 수주량 추이]

(단위 : 천GT)

구 분
2022년
2021년
2020년

수주량
점유율
수주량
점유율
수주량
점유율

현대중공업
6,627
27.0%
8,444
25.8%
3,877
22.7%

현대삼호중공업
5,078
20.7%
4,249
13.0%
3,475
20.3%

현대미포조선
1,280
5.2%
2,030
6.2%
1,245
7.3%

대우조선해양
5,108
20.8%
7,326
22.4%
4,779
28.0%

삼성중공업
5,683
23.1%
9,451
28.8%
3,628
21.2%

기 타
786
3.2%
1,268
3.8%
80
0.5%

계
24,562
100.0%
32,768
100.0%
17,084
100.0%

(출처) HD한국조선해양 정기보고서

주) 선박부문(특수선박 제외)에 대한 시장점유율

자동차 및 조선 산업 등의 업황 역시 인플레이션, 통화 긴축 정책 등으로 인해 글로벌 경기 회복에 대한 기대가 불확실한 만큼, 전방산업인 자동차 산업, 조선업의 경기 역시 불확실성이 높은 상황입니다.향후 전방산업의 회복세가 지속되지 못하고 부정적인 영업환경에 직면할 경우, 당사 도료 사업부문의 매출 및 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.
[실리콘 부문 - 실리콘 산업 업황 변동에 따른 위험]

사.
실리콘은 산업 공정, 건축&건설 산업, 퍼스널케어&소비재 산업, 운송업, 전자산업, 의료&헬스케어 산업, 에너지 산업, 기타 산업 등 다양한 분야에서 광범위하게 사용
되고 있습니다. 실리콘 산업은 실리콘 메탈 등을 원료로 하여 실리콘의 기초 원료인 모너머(MCS: Methyl Chlorosilane)를 생산하는 Upstream 공정과 이를 원료로 하여 다양한 실리콘 제품을 생산하는 Downstream 공업을 포괄하는 사업으로 특히 Upstream은 대규모 장치산업의 특징을 지니고 있습니다. 실리콘 부문의 주요 제품은 실리콘 및 실란트이며, 유기실리콘의 주원료는 메탈실리콘과 메탄올 입니다. 두 원료 모두 대부분 중국에서 조달하고 있으며, 원유를 비롯한 주요 원자재의 가격변동과 전방산업의 수요변동이 주요 원재료 가격변동에 영향을 미치고 있습니다.
당사 사업부문에서 실리콘 사업의 중요성이 커지고 있고 이에 따라 당사의 매출 및 수익성이 변동되고 있는 상황
입니다. 물론, 당사가 영위하고 있는 타 사업부문과는 달리 실리콘사업부문은 다양한 전방산업을 두고 있기 때문에 특정 업황의 변동 영향이 상대적으로 적은 특징이 있습니다.
하지만, 실리콘부문의 전방산업인 의료, 제약, 화장품, 건축, 자동차, 전기전자, 우주, 항공산업 등의 업황 변동 및 원재료 가격 변동 등에 따라 당사의 실리콘부문 매출 및 수익성이 영향
을 받을 수 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

실리콘은 산업 공정, 건축&건설 산업, 퍼스널케어&소비재 산업, 운송업, 전자산업, 의료&헬스케어 산업, 에너지 산업, 기타 산업 등 다양한 분야에서 광범위하게 사용되고 있습니다. 실리콘 시장의 성장은 주로 건축&건설 산업, 운송 산업 등에서 실리콘에 대한 수요가 증가가 주요 원인입니다. 더불어, 신발류, 농업, 항공우주, 방위 및 광학 등 최종 이용 산업에서 새로운 용도의 실리콘 제품에 대한 신생 수요 역시 실리콘 산업의 성장을 이끌고 있습니다. 그러나 실리콘 산업은 높은 제조 비용 등으로 인해 원재료 가격 변동성에 노출되어 있다는 것이 잠재적 위협 요인이자 제약 요인입니다. 전세계 실리콘 시장 규모는 2019년 기준 204억 3,902만달러를 기록했고 연평균 7% 성장률을 기록하며 2024년에는 약 286억 1,311만 달러에 이를 것으로 전망되고 있습니다. 국내 실리콘 시장 역시 2019년 기준 7억 4,277만달러를 기록했고 연평균 7.3%의 성장률을 기록하며 2024년에는 10억 5,420만 달러에 이를 것으로 전망되고 있습니다. 이처럼 실리콘 시장은 최종 이용 산업에서 실리콘에 대한 수요 증가로 상당한 수요 증가가 예상되고 있는 상황입니다. 다음은 글로벌 및 국내 실리콘 시장 규모 및 전망입니다.

[글로벌 실리콘 시장 규모 및 전망]

글로벌 실리콘 시장 규모 및 전망.jpg
글로벌 실리콘 시장 규모 및 전망

(출처) Marketsandmarkets, Silicone Market(2019), INNOPOLIS연구개발특구진흥재단

[국내 실리콘 시장 규모 및 전망]

국내 실리콘 시장 규모 및 전망.jpg
국내 실리콘 시장 규모 및 전망

(출처) Marketsandmarkets, Silicone Market(2019), INNOPOLIS연구개발특구진흥재단

실리콘 산업은 실리콘 메탈 등을 원료로 하여 실리콘의 기초 원료인 모너머(MCS: Methyl Chlorosilane)를 생산하는 Upstream 공정과 이를 원료로 하여 다양한 실리콘 제품을 생산하는 Downstream 공업을 포괄하는 사업으로 특히 Upstream은 대규모 장치산업의 특징을 지니고 있습니다. 실리콘 부문의 주요 제품은 실리콘 및 실란트이며, 유기실리콘의 주원료는 메탈실리콘과 메탄올 입니다. 두 원료 모두 대부분 중국에서 조달하고 있으며, 원유를 비롯한 주요 원자재의 가격변동과 전방산업의 수요변동이 주요 원재료 가격변동에 영향을 미치고 있습니다.실리콘이 의료, 제약, 화장품, 건축, 자동차, 전기전자, 우주, 항공산업 등 모든 산업 전반에서 사용되고 있는 제품 특성 상 특정 산업의 업황에 의한 변동이 크지 않은 편입니다. 당사는 주요 제품 중 하나인 실리콘 에멀젼 사업을 2012년부터 시작하였으며, 다국적 기업인 유니레버에 제품을 공급하는 등 꾸준한 성장을 하고 있습니다. 점진적으로 사업영역을 확장하여 중국의 화장품산업은 물론 식품사업으로도 시장 확대를 진행할 예정입니다. 실리콘 에멀젼시장은 기존 마켓 및 애플리케이션의 확대뿐만 아니라 신규로 창출되는 산업 및 응용분야로까지 사업기회가 증가되고 있습니다. 특히 식품 및 의약용 시장에 적용되는 Antifoam 시장부터 천연오일을 이용한 퍼스널케어 시장 등 다양한 기능성 제품들에 대한 경쟁이 심화되고 있습니다. 특히 화장품 산업의 경우 최종 소비자들의 선호도에 따른 시장 변동성이 큰 편이며, 아울러 전세계적으로 더욱 강화되고 있는 식품 및 의약용 산업의 규제에 따른 시장 변동성은 당사가 영위하는 실리콘 사업에 부정적인 요소로 작용하고 있습니다.

실리콘 에멀젼시장의 Dow Chemical, Wacker, MPM, Shin-Etsu, Elkem 등 글로벌 회사들은 원료부터 최종 제품까지 일괄 생산 체계를 갖추어 원가 경쟁력이 높은 제품을 앞세워 시장을 선도하고 있고 수많은 소규모 중소업체들도 시장에 적극 참여하고 있어 치열한 경쟁의 각축장이 되고 있습니다. 아울러, 최근 소비자들의 건강 및 안전에 대한 인식의 강화와 시장의 관련된 규제 증가로 인해 최종 고객의 Needs에 맞는 솔루션 공급자로서의 위치 확보가 중요합니다. 다만, 주요 거래처의 요구 품질이나 사양 등을 만족시키지 못할 경우, 주요 거래처에 대한 전략적 제휴가 약화되거나 매출이 감소하는 등 당사의 실리콘 사업부문 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사가 실리콘 사업부문에서 영위하는 유기실리콘 제품의 경우, 다른 원료에 비해 월등한 물성으로 인해 일반 소비자들이 사용하는 생활용품을 비롯해 건축용, 자동차용, 전기전자용, 반도체용 등의 고신뢰성이 요구되는 첨단 산업자재용 등 다방면에 사용 되고 있으며 그 응용 범위가 확대되어 가고 있습니다. 따라서 전기전자 산업분야의 응용 증가와 기기 및 반도체 소자의 소형화, 고성능 및 고기능화에 따라 고부가가치 제품의 응용이 확대되고 있습니다. 다만, 유기 실리콘의 경우, 원재료 가격(실리콘 메탈 등)이 높아질 경우, 제품 제조의 수익성이 저하되기 때문에 원재료 가격 변동성에 따라 판매 가격을 방어할 수 있는 공급자의 협상력, 제품 경쟁력이 중요하다고 말할 수 있습니다. 다음은 최근 실리콘메탈 및 유기실리콘 가격 추이입니다.

[실리콘메탈 및 유기실리콘 가격 추이]

(단위 : RMB/ton)

메탈실리콘 및 유기실리콘 가격 추이.jpg
메탈실리콘 및 유기실리콘 가격 추이

(출처) SMM, 하나증권 리서치센터

당사의 경우, 2011년 영국 유기실리콘 제품 생산회사인 Basildon을 인수 합병하며 실리콘사업에 활로를 마련하였으며, 2019년 미국 모멘티브퍼포먼스머터리얼스를 인수하여 글로벌 선두 기업으로 경쟁력을 강화하였습니다. 이후 당사는 2020년 12월 실리콘 사업부문을 케이씨씨실리콘으로 물적분할하였고, 2021년 1월 그룹 내 실리콘 사업부문을 MOM Holding Company 산하로 수직계열화하였습니다. 이처럼 당사 사업부문에서 실리콘 사업의 중요성이 커지고 있고 이에 따라 당사의 매출 및 수익성이 변동되고 있는 상황입니다. 다음은 당사의 실리콘 제품 시장 점유율 상황입니다.

[실리콘 제품 시장 점유율]

구분
KCC실리콘
A사
B사
기타

실리콘

20%

18%

10%

52%

(출처) 당사 2023년 1분기보고서

주1) 자체 시장 조사에 따른 유기 실리콘 제품의 국내 시장 점유율임

주2) 당사의 종속회사인 MOM Holding Company 및 Basildon Chemical Co. Limited의 시장 점유율은 제외함

물론, 당사가 영위하고 있는 타 사업부문과는 달리 실리콘사업부문은 다양한 전방산업을 두고 있기 때문에 특정 업황의 변동 영향이 상대적으로 적은 특징이 있습니다. 하지만, 실리콘부문의 전방산업인 의료, 제약, 화장품, 건축, 자동차, 전기전자, 우주, 항공산업 등의 업황 및 원재료 가격 변동 등에 따라 당사의 실리콘부문 매출 및 수익성이 영향을 받을 수 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[기타 부문 - 전방산업 업황 변동에 따른 위험]

아.
당사의 기타부문의 사업으로는 장섬유, AM, DCB, 시공수익이 있으며, 2023년 1분기말 연결 기준 매출액은 1,124억원으로 당사의 매출액의 약 7.18%를 차지
하고 있습니다. 당사
기타 사업부문이 영위하는 소재 산업은 높은 신뢰성 및 기술력이 요구되는 만큼 기술적 진입장벽이 높으며, 진입 후에도 높은 수준의 품질 안정화를 통해 고객 만족을 이뤄내야하는 시장
입니다. 또한, 동 시장은 글로벌 선도 업체들이 다수 분포되어 있고 대부분 해외에 생산기지를 확보하고 있어 당사 제품 상당 부분이 수출(로컬 수출 포함)로 판매되고 있는 것은 당사의 사업 경쟁력을 저해하는 요소로 작용할 수 있습니다. 더불어,
당사 기타 사업부문 역시 전방산업인 전기전자 산업, 무기 산업 등의 경기 변동에 따라 영업환경이 변화될 수 있고 이로 인해 당사의 수익성 및 매출규모 역시 변동
될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다

당사의 기타부문의 사업으로는 장섬유, AM, DCB, 시공수익이 있으며, 2023년 1분기말 연결 기준 매출액은 1,124억원으로 당사의 전체 매출액 중 7.18%의 매출비중을 차지하고 있습니다. 당사 기타 부문의 주요 제품 및 서비스로는 진공관, 고주파 발진부 등 각종 전자기 부품의 소재로 사용되는 A/M(Alumina Metalizing)제품과 파워모듈용 세라믹 기판에 사용되는 DCB(Direct Copper Bonding)를 생산하고 있습니다. 유리장섬유(Glass Fiber) 제품의 경우 내화학성, 강도, 불연성, 전기절연성, 내열 및 내구성이 우수하여 전기, 전자, 자동차, 항공기 부품 등의 복합재료로 다양하게 사용되고 있으며 다양한 전방산업의 업황에 따라 당사의 매출 및 수익성에 영향을 받을 수 있습니다. 당사 기타 사업부문의 전방산업인 전기전자 산업은 지속적으로 성장하고 있으며, 중국, 인도, 중남미, 동유럽을 비롯한 Emerging Markets의 성장, 차세대 기술 및 제품의 활발한 개발 등으로 소재에 대한 수요는 지속적인 성장이 예상되고 있습니다. 또한 대부분 일본기업에 의존해 오던 핵심 소재 및 부품들을 국내업체들이 기술과 경쟁력을 확보하면서 국산화가 본격적으로 진행되는 등 향후 성장이 기대되고 있습니다. 하지만 최근 전세계 COVID-19 사태의 종식시점에 따른 변동성 확대로 향후 전망에 대해서 가늠하기 어려운 상황입니다. COVID-19 사태로 인해 자동차 제조업체 등이 일부 가동을 중단하는 등 수요가 변동될 가능성이 있는 반면 재택수업/근무의 증가 언택트 문화의 확산에 따른 반도체의 수요 급증은 소재 시장 성장에 긍정적인 부분으로 작용할 수 있습니다. 또한 COVID-19 확산이 줄어들고 있는 국가의 경우, 이후 침체된 경기를 회복하기 위해 전력산업을 포함한 SOC (사회간접자본) 사업을 본격적으로 추진하는 등 경제회복을 위한 투자가 증가할 가능성도 존재합니다.전체적으로 반도체, LED, 디스플레이 등 전기전자 산업은 계절 등 일정한 주기에 따른 수요 변동을 보이고 있으며, 환율, 유가, 세계경기 등의 외부 경영환경의 변화에도 시장변동이 크게 나타나는 특성이 있습니다. 관련된 무기소재도 전방산업의 경기에 민감하게 반응하며 추세를 같이하고 있습니다. 따라서 당사의 기타 사업부문 역시 해당 전방산업의 경기 변동에 따라 영업환경이 변화될 수 있습니다. 소재의 경우 유럽과 일본 업체들이 높은 기초 과학수준과 노하우를 바탕으로 시장을 여전히 선도하고 있으나, 한국, 중국 등의 업체들이 R&D 투자와 가격 경쟁력을 바탕으로 점차 기술 격차를 줄여 가고 있습니다. 당사의 경우, 현재 국내 전기전자소재 시장의 상당 부분을 점유하고 있는 일본 제품을 대체하기 위해 개발 초기 단계에서부터 고객의 요구에 부응하는 제품 개발에 역점을 두고 있습니다. 특히 일본의 반도체용 소재의 수출규제에 맞서 정부 및 국내 반도체 업체로부터의 일본 제품 대체 니즈가 증가하고 있는 상황으로 시장에서 요구하는 제품 판촉에 역점을 두고 있습니다. 세계 점유율 1위의 VI(Vacuum Interrupter)용 세라믹을 비롯하여 전력용 파워모듈에 적용되는 세라믹기판(DCB) 등 무기소재 제품에 대한 신규 시장을 확대하고 다양한 제품 라인업을 보유하며 가격 경쟁력이 있는 우수한 품질의 제품을 공급하기 위해 노력하고 있습니다. 당사 기타 사업부문의 주요 제품인 AM 과 DCB 모두 국내에는 직접적인 경쟁사가 없으며, 뛰어난 품질과 유통의 이점을 살려 90%가 넘는 높은 점유율을 확보하고 있습니다. 특히 AM의 주력 상품인 VI(Vacuum Interrupter)용 세라믹은 코트라(KOTRA)가 주관하는 세계일류상품에 14년 연속 선정되는 등 글로벌 업체와의 경쟁에서도 그 품질을 인정받고 있습니다. 다음은 당사 기타 사업부문의 VI용 세라믹의 2022년말 기준 시장점유율입니다.

[VI용 세라믹 시장점유율]

구분

KCC

A사

B사

기타

VI용 세라믹

31%

25%

7%

37%

(출처) 당사 2023년 1분기보고서

당사 기타 사업부문이 영위하는 소재 산업은 높은 신뢰성 및 기술력이 요구되는 만큼 기술적 진입장벽이 높으며, 진입 후에도 높은 수준의 품질 안정화를 통해 고객 만족을 이뤄내야하는 시장입니다. 또한, 동 시장은 글로벌 선도 업체들이 다수 분포되어 있고 대부분 해외에 생산기지를 확보하고 있어 당사 제품 상당 부분이 수출(로컬 수출 포함)로 판매되고 있는 것은 당사의 사업 경쟁력을 저해하는 요소로 작용할 수 있습니다. 더불어, 당사 기타 사업부문 역시 전방산업인 전기전자 산업, 무기 산업 등의 경기 변동에 따라 영업환경이 변화될 수 있고 이로 인해 당사의 수익성 및 매출규모 역시 변동될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[수익성 변동 관련 위험]

가.
당사는 1) PVC, 석고보드 등 건축자재 부문, 2) 도료 부문, 3) 실리콘, 실란트 등 실리콘 부문 4) 장섬유, AM, DCB, 시공수익 등 기타부문으로 사업을 영위
하고 있습니다. 대부분의 제품군에서 국내 수위의 시장지위를 보유하고 있으며, 2023년 1분기 연결매출 기준 건자재 18.5%, 도료 23.0%, 실리콘 51.4%, 기타부문 7.2%로 구성되어 있습니다.
건자재 및 도료부문의 경우, 건설경기 변동, 주택정책 등에 의한 부동산 경기변동에 따른 위험 및 주력 전방산업의 업황 변동에 따라 당사의 수익성이 변동될 위험
이 있으며, 당사 연결기준 매출 구성에 가장 큰 비중을 차지하고 있는
실리콘 부문 역시 전방 수요 및 업황 변동에 따라 수익성이 변동될 가능성
이 있습니다. 그러나 2022년 하반기 이후 높은 인플레이션과 글로벌 경기 침체 우려가 확산되며 매출 성장과 수익성이 하락세를 보이고 있습니다. 향후
주요 원자재 가격 재상승으로 추가적인 수익성 악화가 발생할 수 있으며, 그 외 대외 변수로 인해 당사의 주요 수익성 지표들이 변동될 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 대해 지속적인 모니터링이 필요
합니다.

당사의 사업은 크게 건자재(PVC, 석고보드 등), 도료, 실리콘(실리콘,실란트), 기타부문(장섬유, AM, DCB, 시공수익 등)으로 나눌 수 있으며 도료, 건재, 실리콘 등을 생산하고 있는 건축자재업체입니다. 당사와 연결대상 종속회사에 포함된 회사들은 영위하는 사업부문을 건자재 부문, 도료 부문, 실리콘 부문, 기타부문으로 구분하고 있습니다. 다음은 당사의 사업부문 및 연도별 사업부문의 매출액 및 영업이익 추이입니다.

[당사 사업부문]

구 분
영 업

건자재 부문
PVC창호, 석고보드, 그라스울 등

도료 부문
도료

실리콘 부문
실리콘, 실란트

기타 부문
장섬유, AM, DCB, 시공수익 등

(출처) 당사 2023년 1분기보고서

[당사 사업부문별 매출액 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2023년 1분기
2022년 1분기
2022년
2021년
2020년
2019년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

건자재
288,788
18.5%
249,720
15.2%
1,113,506
16.4%
937,944
16.0%
810,344
15.9%
1,325,127
39.70%

도료
359,763
23.0%
357,060
21.8%
1,514,295
22.4%
1,457,456
24.8%
1,232,125
24.2%
1,257,938
37.70%

실리콘
804,007
51.4%
938,388
57.3%
3,709,107
54.7%
3,120,292
53.1%
2,695,559
53.0%
290,284
8.70%

기타
112,385
7.2%
92,411
5.6%
437,886
6.5%
359,208
6.1%
345,604
6.8%
461,544
13.80%

연결조정
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
1,564,943
100.0%
1,637,578
100.0%
6,774,794
100.0%
5,874,899
100.0%
5,083,631
100.0%
3,334,893
100.00%

(출처) 당사 정기보고서

주1) 외부매출액 기준

주2) 2019년 매출액에는 중단영업손익이 포함됨

[당사 사업부문별 영업이익 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2023년 1분기
2022년 1분기
2022년
2021년
2020년
2019년

영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율

건자재
35,035
46.2%
21,090
14.1%
119,793
25.6%
77,270
19.9%
70,993
53.0%
83,332
60.30%

도료
20,769
27.4%
6,968
4.7%
60,382
12.9%
26,290
6.8%
54,140
40.4%
1,769
1.30%

실리콘
13,222
17.4%
111,478
74.6%
261,474
55.9%
269,156
69.2%
12,710
9.5%
45,053
32.60%

기타
(1,621)
-2.1%
2,261
1.5%
5,946
1.3%
(3,772)
-1.0%
(13,317)
-9.9%
(3,046)
-2.20%

연결조정
8,423
11.1%
7,612
5.1%
20,066
4.3%
19,825
5.1%
9,320
7.0%
11,027
8.00%

합계
75,828
100.0%
149,408
100.0%
467,662
100.0%
388,770
100.0%
133,846
100.0%
138,135
100.00%

(출처) 당사 정기보고서

주) 2019년 영업이익에는 중단영업손익이 포함됨

당사의 전체 매출구성은 모멘티브퍼포먼스머터리얼스(이하 "모멘티브") 인수 이후, 실리콘 부문이 가장 높은 매출비중을 차지하고 있으나, 과거 자동차용 도료, 조선용 도료, 공업용 도료, 중방식 도료 등 도료 부문의 매출과 PVC, 석고보드 등 건자재 부문이 주력 사업이었습니다. 기존 주력 사업부문인 건축자재 부문은 오랜 업력과 브랜드 인지도를 바탕으로 국내 수위의 시장지위를 보유하고 있습니다. 입주물량의 증가, 단열재 및 석고보드 공장 증설효과 등으로 건자재 부문의 외형은 과거 대비 개선되는 모습을 보였습니다. 그러나 2019년부터 건설시장이 점차 축소되는 양상을 나타냈고 2020년에는 COVID-19로 인해 자동차, 조선 등 주요 전방산업 부진, 국내 아파트 입주물량 감소세 지속등으로 외형 감소세가 나타났습니다. 2019년에는 건자재 매출액과 영업이익이 각각 1조 3,251억원, 833억원을 기록하며 당사 매출액에서 약 40%를 차지하였으나 2020년에는 매출액과 영업이익이 전년 동기 대비
각각 약 39%, 약 15% 감소하여 8,103억원, 710억원을 기록하였습니다.
또한, 당사 매출액에서도 약 16%를 차지하여 그 구성 비율이 감소하였습니다. 그러나 해당 감소분 대부분은 단순 매출액, 영업이익 감소가 아닌 인적분할로 인한 중단영업(유리, 상재, 라미) 사업부문의 매출액 및 영업이익이 중단사업손익으로 분류됨에 기인하였습니다.중단사업부문을 제외한 2019년 매출액과 영업이익은 7,098억원, 784억원으로 2020년에는 매출액이 약 14% 증가하였으며, 영업이익은 약 9% 감소하였습니다. 영업이익의 감소의 요인은 코로나19로 인한 건설업황 악화 등 입니다. 2021년에는 건설업 수요가 회복세를 보임에 따라 매출액 및 영업이익이 회복세를 나타내고 있습니다. 2021년 건자재 부문 매출액과 영업이익은 전년 대비 각각 약 15.7%, 약 8.8% 상승하여 9,379억원 및 773억원을 기록하였습니다. 2022년에는 석고보드 및 PVC창호 수요가 지속되고, 고수익 제품군 매출이 확대되며 매출액과 영업이익은 전년 대비 각각 약 18.7%, 약 55.0% 상승하여 1조 1,135억원 및 1,198억원을 기록하였습니다. 2023년 1분기에는 건설경기 악화에도 불구하고 규제 변화에 따른 무기단열재 수요가 지속되며 매출액과 영업이익은 전년 동기 대비 각각 15.6%, 약 66.1% 증가하여 2,888억원 및 350억원을 기록하였습니다. 다만, 향후 인플레이션 장기화 및 추가 통화긴축 정책 등에 따른 건설경기 하락세가 지속될 경우 건축자재 부문의 수익성에 부정적인 영항을 미칠 수 있습니다. 도료부문의 경우, 자동차 및 조선업 등 전방산업과 직접적인 매출 연관성을 가지고 있고 당사는 자동차용 도료제품을 현대자동차그룹에 안정적으로 공급하고 있어 매출액이 상대적으로 다른 사업부문에 비해 안정적으로 유지되고 있습니다. 도료부문의 매출액은 2018년 이후 2020년까지로 감소하는 추세를 보였으나 그 폭이 크지 않았습니다. 2020년 매출액은 1조 2,321억원을 기록하였고 2021년 매출액의 경우 1조 4,575억원으로, 전년동기 대비 18.3% 증가하였습니다. 다만 2021년 영업이익은 전년 동기대비 약 51.4% 감소한 263억원을 기록하였습니다. 이는 주요 원자재 가격 상승으로 인한 원가 부담 상승 때문인 것으로 판단됩니다. 2022년에 매출액은 1조 5,143억원, 영업이익은 604억원으로 전년 대비 각각 3.9%, 129.7% 증가하였습니다. 차량 반도체 수급 문제 완화에 따른 완성차 판매 증가 및 선박 부문 매출 시장으로 성장세를 보였으며, 스프레드가 확대되며 수익성이 큰 폭으로 개선되었습니다. 2023년 1분기 매출액은 전년 동기 대비 0.8% 상승한 3,598억원을 기록했으나, 지속적인 유가 하락세로 수익성이 개선되며 영업이익은 전년 동기 대비 198.1% 증가한 208억원을 기록하였습니다. 도료부문은 전방산업인 건설, 자동차 등 업황에 연동되는 특성이 있고 원자재 가격에 따라 수익성이 결정되는 측면이 존재하므로 이에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 실리콘부문의 경우, 당사의 인수합병을 통한 외형 확대로 글로벌 선두 기업으로서 경쟁력을 강화하고 있는 상황입니다. 2011년에는 영국 유기실리콘 제품 생산회사인 Basildon을 인수합병하였으며, 2019년에는 미국 모멘티브를 인수하는 등 글로벌 선두 기업으로 경쟁력을 강화하였습니다. 이후 2020년 12월 실리콘 사업부문을 케이씨씨실리콘으로 물적분할하였고, KCC 그룹 내 실리콘 사업부문을 MOM Holding Company 산하로 수직계열화하였습니다. 실리콘부문의 수익성 역시 2020년 2조 6,955억원의 매출액을 기록하여 2019년 2,902억원을 기록한 것 대비 큰 외형확장이 있었습니다. 이에 따라 당사 매출 구성에 있어서도 가장 큰 매출 비중을 차지하고 있는 상황입니다. 다만, 2020년에는 실리콘 부문의 전방 수요 위축, 수급 불균형에 따른 글로벌 판매단가 약세 등으로 영업이익이 127억원을 기록하여 오히려 2019년 영업이익 450억원보다 감소하였습니다. 그러나 2021년에는 2020년 실리콘 산업의 기저 효과를 바탕으로 실리콘 업황이 회복되었으며, 당사 역시 실리콘 사업 재편을 통한 시너지 효과가 구체화되면서 수익성이 회복된 상황입니다. 이에 따라 2021년 매출액은 전년 대비 15.8% 증가한 3조 1,203억원을 시현하였으며, 영업이익은 전년대비 2,017.7%의 큰 폭으로 증가하며 2,692억원을 기록하였습니다. 2022년에는 상반기까지 수요가 지속되며 매출액은 전년 대비 18.9% 증가한 3조 7,091억원을 기록하였으나, 중국 전력 수급 문제, 미-중 무역 갈등 등 따른 메탈실리콘 공급 축소로 원가 부담이 증대되며, 영업이익은 전년 대비 2.9% 감소한 2,615억원을 기록하였습니다. 2023년 1분기에는 공급과잉에 따른 유기실리콘 가격 하락의 영향으로 매출액은 전년 동기 대비 14.3% 감소한 8,040억원, 영업이익은 88.1% 감소한 132억원을 기록하였습니다.기타부문은 진공관, 고주파 발진부 등 각종 전자기 부품의 소재로 사용되는 A/M(Alumina Metalizing)제품과 파워모듈용 세라믹 기판에 사용되는 DCB(Direct Copper Bonding)를 생산하고 있습니다. 유리장섬유(Glass Fiber) 제품의 경우 내화학성, 강도, 불연성, 전기절연성, 내열 및 내구성이 우수하여 전기, 전자, 자동차, 항공기 부품 등의 복합재료로 다양하게 사용되고 있습니다. 기타부문의 사업 매출의 절대 규모 및 구성은 2018년 이래로 감소세를 보이며, 매출액 기준 10%를 하회하는 수준을 유지하고 있는 상황입니다. 다음은 당사의 연결기준 주요 수익성 지표 입니다.

[당사 수익성 지표]

(단위 : 백만원)

구분
2023년 1분기
2022년 1분기
2022년
2021년
2020년
2019년

매출액
1,564,943
1,637,578
6,774,794
5,874,899
5,083,631
2,719,564

매출총이익
313,399
384,534
1,484,909
1,326,564
1,041,844
638,786

영업이익
75,828
149,408
467,662
388,770
133,846
133,210

당기순이익
(15,452)
32,197
28,662
(53,211)
560,873
(221,877)

주요 성과 지표

매출액 증가율
-4.4%
20.2%
15.3%
15.6%
86.9%
-11.7%

매출총이익률
20.0%
23.5%
21.9%
22.6%
20.5%
23.5%

영업이익률
4.8%
9.1%
6.9%
6.6%
2.6%
4.9%

당기순이익률
-1.0%
2.0%
0.4%
-0.9%
11.0%
-8.2%

(출처) 당사 정기보고서 및 분기보고서

주) 2019년에는 중단영업손익이 제외됨

당사는 2020년 모멘티브가 연결 종속회사로 편입됨에 따라 매출액이 큰폭으로 증가하였습니다. 그러나 영업이익의 경우, 실리콘 부문에 있어 전방 수요 위축과 글로벌 판매단가 약세로 인해 당사 2020년 영업이익은 매출액 증가 폭에 비해 그 폭이 미미하였습니다. 영업이익률 역시 2020년 2.6%를 기록하는 등 2018년 이래 수익성 하락 효과가 지속되는 양상을 나타냈습니다. 2021년의 경우, 전방 수요가 부진했던 실리콘 사업부문의 회복세와 판매가격 인상효과가 나타나면서 전년 대비 매출액 및 영업이익이 개선되었습니다. 2021년 매출액과 영업이익은 전년 대비 7,913억원 및 2,549억원 증가하였고 영업이익률 역시 6.6%를 기록하는 등 수익성 회복 추세를 보였습니다. 2022년에도 실리콘 부문을 비롯해 건자재 부문의 수요 증가로 매출액과 영업이익은 전년 대비 8,999억원 및 789억원 증가하였고 영업이익률은 6.9%로 개선세를 보였습니다. 2023년 1분기는 유기실리콘 가격 하락 및 메탈실리콘 가격 상승에 따라 전년 동기 대비 매출액과 영업이익 모두 감소하였으며, 영업이익률은 4.8%로 하락했습니다.당사의 연결기준 당기순손익의 경우, 2019년 2,219억원의 당기순손실을 기록한 이후로 2020년 5,609억원 당기순이익, 2021년 532억원의 당기순손실, 2022년 287억원의 당기순이익, 2023년 1분기 155억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 2019년 당기순손실이 발생한 이유는 모멘티브 보유 지분에 대해 약 2,525억원의 지분법 손실을 인식하였기 때문입니다. 2020년에는 5,608억원의 당기순이익을 기록하였는데 이는 주식시장의 호황 등으로 인하여 당사가 보유한 시장성지분증권을 포함한 당기손익-공정가치측정금융자산에서 평가이익이 약 4,260억원 발생한 것이 주된 요인으로 작용하였습니다. 반면 2021년에는 삼성물산 등 당사가 보유하고 있던 주식의 시가 하락에 따른 공정가치측정 금융자산 평가손실 3,973억원 등이 발생하며 당기순손실을 시현하였습니다. 2022년에는 외형성장에 따른 고정비 부담 완화, 판가 인상 등의 요인으로 당기순이익이 흑자전환하였으나, 2023년 1분기 기준 당기순손실 155억원으로 다시 전환되었습니다. 이는 2022년 하반기부터 당사 실리콘 사업 부문 수급 불균형에 따른 판가하락 등에 기인하였습니다.이 외에 2019년까지 중단영업손익으로 인식하였던 (주)케이씨씨글라스에 대해서 2020년 1월 1일을 분할기일로 분할신설회사로 인적분할됨에 따라 연결재무제표상 2020년 중단영업처분이익이 발생하였고 2021년 이후 당사의 연결재무제표상 별도의 중단영업순손익은 없습니다. 다음은 2018년부터 2020년까지 연결재무제표 상 중단영업으로 분류된 손익내역입니다.

[중단영업으로 분류된 손익 내역]
(단위 : 백만원)

구 분
2020년
2019년
2018년

매출액
-
615,330
701,133

매출원가
-
522,223
568,368

매출총이익
-
93,107
132,765

판매비와관리비
-
88,181
90,104

영업이익
-
4,926
42,661

지분법이익
-
6,906
8,551

금융수익
-
6,963
4,325

금융원가
-
(1,947)
(2,492)

기타영업외수익
-
5,269
5,907

기타영업외비용
-
(16,169)
(4,183)

세전 중단영업순이익
-
5,948
54,768

법인세비용
-
1,927
14,196

세후중단영업순이익
-
4,022
40,573

중단영업처분이익
46,794
-
-

중단영업순손익(중단영업처분이익 포함)
46,794
4,022
40,573

(출처) 당사 정기보고서

2021년 이후 전방산업인 건설, 자동차, 산업재 등 전방 산업 수요가 회복세를 나타내며 외형 성장과 이익창출력의 회복이 나타났습니다. 그러나 2022년 하반기 이후 높은 인플레이션과 글로벌 경기 침체 우려가 확산되며 매출 성장과 수익성이 하락세를 보이고 있습니다. 향후 주요 원자재 가격 재상승으로 추가적인 수익성 악화가 발생할 수 있으며, 주요국 추가 긴축 정책, 러시아-우크라이나 전쟁과 같은 지정학적 리스크 증대 등 당사가 통제할 수 없는 대외 변수로 인해 당사의 주요 수익성 지표들이 변동될 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 대해 지속적인 모니터링이 필요합니다.
[재무안정성 관련 위험]

나.
당사의 2023년 1분기말 연결기준 당사의 총차입금은 5조 966억원으로 2022년말 대비 약 2,149억원 증가하여, 연결기준 차입규모는 2018년 이래 지속적으로 증가하는 추세
입니다.
부채비율 및 차입금의존도 역시 2023년 1분기말 각각 140.4%, 38.3%를 기록하며, 2018년 이래로 꾸준히 증가하고 있는 상황
입니다.
이러한 증가세는 미국 실리콘 제조업체인 모멘티브 인수에 대한 인수자금 6,358억원 소요, 2020년 1월부터 모멘티브 종속기업 편입으로 인한 연결재무제표 차입금 증가 및 2021년 이후 운전자본 규모 확대 등에 따른 장기 차입금의 규모 증가에 기인
합니다. 이러한 재무안정성 저하에도 불구하고 2023년 1분기말 당사 연결기준 단기차입금 비중은 약 37.5%로 2019년 59.6% 대비 양호한 수준입니다.
당사는 안정적인 사업 구조와 우수한 경쟁 지위를 보유하고 있으나, 2023년 1분기 수익성 하락 및 모멘티브 인수로 인해 가중된 재무부담 지속여부에 대해서는 지속적인 모니터링이 필요
하며, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2019년 5월 모멘티브 인수를 위해 차입금 구조를 확대하였습니다. 당사는 모멘티브 인수자금 6,358억원을 MOM Holding Company에 투자를 진행하였고, 이에 따라 당사의 연결기준 총차입규모는 2018년말 1조 8,757억원에서 2019년 2조 5,000억원으로 6,243억원 가량 증가하였습니다. 이후 모멘티브가 종속기업으로 편입되면서 모멘티브의 부채가 연결재무제표에 반영됨에 따라 2020년말 연결기준 당사의 총 차입금은 4조 3,563억원으로 차입규모가 확대되었습니다. 2021년말 연결기준 당사의 총차입금은 4조 5,889억원으로 2020년말 대비 약 2,326억원 증가하였습니다. 이는 운전자본 부담 확대, 엠오엠 제1호 사모투자합자회사 지분 인수(지분율 49.8%, 약 3,842억원) 등에 따른 것입니다. 2022년말 연결기준 당사의 총차입금은 4조 8,817억원으로 2021년말 대비 약 2,928억원 증가하였습니다. 이는 원재료 가격 및 환율 상승에 따른 운전자본 부담 확대, GW라인 증설 등 자본적지출 확대 등에 따른 것입니다.2023년 1분기말 연결기준 당사의 총차입금은 5조 966억원으로 2022년말 대비 2,149억원 증가하며 증가세를 이어갔습니다. 당사의 연결기준 차입규모는 2018년 이래 지속적으로 증가하는 추세입니다. 다음은 당사의 연결기준 주요 재무안정성 지표 입니다.

[당사 주요 재무안정성 지표(연결기준)]

(단위 : 백만원, %)

구분
2023년 1분기
2022년
2021년
2020년
2019년

단기차입금
1,029,632
514,339
842,905
972,445
1,190,212

유동성장기차입금
411,082
10,544
189,935
109,174
101,027

유동성사채
469,846
669,746
-
579,748
199,954

단기성차입금 소계
1,910,561
1,194,630
1,032,840
1,661,367
1,491,193

장기차입금
2,387,341
2,888,547
2,388,006
1,976,222
110,215

비유동사채
798,673
798,494
1,168,018
718,669
898,561

장기성차입금 소계
3,186,014
3,687,041
3,556,024
2,694,891
1,008,776

총차입금
5,096,575
4,881,670
4,588,864
4,356,258
2,499,969

단기차입금 비중
37.5%
24.5%
22.5%
38.1%
59.6%

차입금의존도
38.3%
37.2%
35.6%
35.3%
26.6%

현금 및 현금성자산(단기금융상품 포함)
1,319,226
1,185,172
1,145,945
1,396,947
852,851

순차입금의존도
28.4%
28.2%
26.7%
24.0%
17.6%

부채비율
140.4%
136.3%
139.6%
135.4%
110.7%

(출처) 당사 정기보고서

당사의 연결기준 차입규모가 2019년 이후 매년 확대됨에 따라 당사의 부채비율 역시 매년 증가하는 상황입니다. 2019년 전방산업 업황 변동에 따른 수익성 악화로 부채비율이 110.7%로 증가하였고 2020년은 모멘티브 종속기업 편입에 따른 재무부담 가중으로 부채비율이 135.4%로 2019년 대비 증가하였습니다. 2021년 역시 사모투자합자회사의 LP지분 매입 등에 따라 장기 차입금의 절대 규모가 2020년말 대비 증가하면서 부채비율이 139.6%로 2020년말 대비 소폭 증가했습니다. 2022년은 건자재, 도료 부문에서의 실적 개선 등의 영향으로 부채비율이 136.3%로 전년 대비 소폭 감소했습니다. 다만, 2023년 1분기에는 차입규모 증가의 영향으로 140.4%를 기록하며 높은 수준을 보였습니다. 부채비율과 함께 연결기준 차입금의존도 역시 2019년 26.6%, 2020년 35.3%, 2021년 35.6%, 2022년 37.2%, 2023년 1분기 38.3%를 기록하며 매년 증가하고 있습니다. 다음은 당사의 2023년 1분기말 연결기준 장단기 차입금내역, 사채내역 및 담보제공자산 내역입니다.

[당사 단기차입금 내역(연결기준)]

(단위 : 천원)

차입처
내역
이자율(%)
2023년 1분기말
2022년말

삼성카드 (주1)
거래정산 서비스 잔액
0.45 ~ 1.75
41,702,656
47,050,541

국민은행
당좌차월
MOR(6M)+1.88
5,971,055
-

비엔케이투자증권
기업어음 외
-
-
30,000,000

하이투자증권
기업어음 외
3.79 ~ 5.51
165,000,000
85,000,000

신한투자증권

기업어음
3.99
20,000,000
-

부국증권
기업어음 외
3.72 ~ 5.51
145,000,000
55,000,000

신한은행
약정부할인어음
CD(91일) + 0.70
100,000,000
100,000,000

신한은행

기업어음인수약정

CD(91) + 0.70 ~ 1.00
290,000,000
-

Syndicate Led By BNP Paribas (주2)
일반운영자금
SOFR (1M) + 1.25
123,861,000
82,374,500

하나은행
일반운영자금
EURIBOR(3M) + 1.70
3,818,142
3,644,977

신한은행 외
Banker's Usance(USD)
SOFR + 0.4 ~ 0.75
117,047,198
99,610,874

Banker's Usance(EUR)
EURIBOR + 0.15 ~ 0.5
3,452,299
3,129,644

Banker's Usance(JPY)
TIBOR + 0.3 ~ 0.5
3,894,315
4,070,297

Banker's Usance(KRW)
Term SOFR + 0.50 ~ 0.60
9,770,739
4,398,012

Banker's Usance(KRW)
TIBOR + 0.35
114,503
60,429

합 계
1,029,631,907
514,339,274

(출처) 당사 2023년 1분기보고서

주1) 당사는 삼성카드와 대리점매출채권을 담보로 차입하는 거래를 약정하였습니다. 해당 차입거래는 대리점이 카드이용대금을 3개월 이상 연체하는 경우, 카드이용대금에 대한 일체의 대위변제 의무가 있는 채무거래입니다. 해당 이자율은 차입거래발생 시 적용되는 요율입니다.

주2) 해당 차입금 관련하여 당사 연결실체의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다

[당사 장기차입금 내역(연결기준)]

(단위 : 천원)

차입처
내역
이자율(%)
2023년 1분기말
2022년말

신한은행
기업어음인수약정
-
-
150,000,000

SK증권
기업어음
1.81
100,000,000
100,000,000

DB금융투자
기업어음
1.81
150,000,000
150,000,000

케이비증권
기업어음
1.81 ~ 2.94
250,000,000
250,000,000

하나은행
외화대출
1.20 ~ 1.50
167,051,700
159,627,000

국민은행 (주1)
일반운영자금
SOFR (3M) + 2.9
1,093,888,200
1,063,264,700

Syndicate Led By BNP Paribas (주1,2)
일반운영자금
SOFR (1M) + 4.5
1,108,230,000
917,208,375

Syndicate Led By BNP Paribas (주1,2)
일반운영자금
-
-
102,251,984

Wuxi Momentive Performance Materials Co. Ltd. (주3)
일반운영자금
LIBOR(12M) + 1.25
29,746,383
28,789,544

소 계
2,898,916,283
2,921,141,603

현재가치할인차금
(100,492,548)
(22,050,452)

유동성 대체
(411,082,300)
(10,544,148)

합 계
2,387,341,435
2,888,547,003

(출처) 당사 2023년 1분기보고서

주1) 상기 차입금 관련하여 연결기업의 유형자산이 담보로 제공되어 있으며, 종속기업인 MOM Holding Company는 재무비율 등과 관련한 차입 약정을 준수하여야 합니다. 2023년 1분기말 현재 차입약정에 대한 위반사항은 없습니다.

주2) 상기 차입금은 원금분할 상환됩니다.

주3) 2023년 1분기말 현재 대체 지표 이자율로의 전환이 완료되지 않은 금융상품입니다.

[당사 사채 내역(연결기준)]

(단위 : 천원)

구분
상환일
연이자율(%)
2023년 1분기말
2022년말

제65-2회 무보증국내사채
2023.02.28
2.94
-
200,000,000

제66-2회 무보증국내사채
2023.10.30
2.59
120,000,000
120,000,000

제68회 무보증국내사채
2023.06.02
2.24
150,000,000
150,000,000

제69회 무보증국내사채
2025.10.30
2.48
50,000,000
50,000,000

제70회 무보증국내사채
2023.11.02
2.34
140,000,000
140,000,000

제71회 무보증국내사채
2023.11.24
2.32
60,000,000
60,000,000

제72회 무보증국내사채
2024.04.08
1.65
200,000,000
200,000,000

제73-1회 무보증국내사채
2024.10.08
2.24
170,000,000
170,000,000

제73-2회 무보증국내사채
2026.10.08
2.59
80,000,000
80,000,000

제74-1회 무보증국내사채
2025.04.08
3.76
270,000,000
270,000,000

제74-2회 무보증국내사채
2027.04.08
3.85
30,000,000
30,000,000

소 계
1,270,000,000
1,470,000,000

사채할인발행차금
(1,481,093)
(1,760,272)

소 계
1,268,518,907
1,468,239,728

유동성 대체
(469,846,388)
(669,746,220)

합 계
798,672,519
798,493,508

(출처) 당사 2023년 1분기보고서

[당사 담보제공자산 내역(연결기준)]

(단위 : 천원)

담보제공자산
담보설정금액
장부금액
차입금종류
관련부채
담보권자

해외종속법인(MOM Holding Company)의 건물 등
2,236,900,818
3,196,970,134
근저당
2,325,979,200
BNP Paribas 외

해외종속법인(KCC Paints Sdn.Bhd)의 건물
2,358,480
2,347,304
근저당
-
OCBC Bank (Malaysia) Berhad 외

본사사옥토지 및 건물
2,103,573
92,273,815
근저당
1,752,977
국민은행 외

광주영업소건물
400,000
1,975,126
전세권
400,000
대한산업안전협회

합계
2,241,762,871
3,293,566,379

2,328,132,177

(출처) 당사 2023년 1분기보고서

다만, 이러한 재무안정성 저하에도 불구하고 당사의 채무상환능력은 양호한 것으로 판단되며, 급격한 유동성 경색 위험 역시 낮은 것으로 판단됩니다. 2023년 1분기말 연결기준 단기차입금 비중은 약 37.5%로 2022년말 24.5% 대비 증가했지만, 2019년 59.6% 대비 양호한 수준으로 판단됩니다. 이러한 단기차입금 비중 및 당사 보유 현금성자산, 우수한 재무적 융통성 등을 고려 시 향후 만기가 도래하는 차입금 및 사채에 대한 상환 부담은 비교적 낮은 편으로 판단됩니다. 다음은 당사의 2023년 1분기말 연결기준 연도별 차입금·사채 상환계획 및 담보제공자산 내역입니다.

[당사 2023년 1분기말 기준 연도별 장기차입금 상환계획 (연결기준)]

(단위 : 천원)

상환계획
장기차입금

2023. 4.1 ~ 2024. 3.31
411,082,300

2024. 4.1 ~ 2025. 3.31
307,880,383

2025. 4.1 ~ 2026. 3.31
11,082,300

2026. 4.1 ~ 2027. 3.31
11,082,300

2027. 4.1 ~ 2028. 3.31
2,157,789,000

합 계
2,898,916,283

(출처) 당사 2023년 1분기보고서

[당사 2023년 1분기말 기준 연도별 사채 상환계획 (연결기준)]

(단위 : 천원)

상환계획
사채

2023.4.1 ~ 2024. 3.31
470,000,000

2024.4.1 ~ 2025. 3.31
370,000,000

2025.4.1 ~ 2026. 3.31
320,000,000

2026.4.1 ~ 2027. 3.31
80,000,000

2027.4.1 ~ 2028. 3.31
30,000,000

합 계
1,270,000,000

(출처) 당사 2023년 1분기보고서

상기 언급한 요인과 더불어, 당사는 2023년 1분기말 연결기준 1조 3,192억원의 현금및현금성자산과 단기금융상품을 보유하여 재무적 유동성은 우수한 수준으로 판단됩니다. 또한 당사는 2023년 1분기말 연결기준 약 2조 1,401억원 수준의 시장성지분증권을 보유하고 있어 단기 유동성 저하에 대한 유연한 대처가 가능할 것으로 판단되며, 3조 5,158억원의 유형자산과 7,125억원의 투자부동산을 보유하여 추가 차입에 따른 담보제공 여력 역시 충분한 것으로 판단됩니다. 이에 따라 당사의 향후 차입금 및 사채의 차환 및 상환에 대한 부담은 낮은 것으로 판단됩니다.

물론, 향후 건자재사업부분에서 김천공장 GW 2호기 증설 및 김천 G/W 1호기 용해로 냉간보수 관련하여 각각 2023년 09월, 2024년 4월까지 약 785억원의 설비투자가 계획되어 있으나 당사의 영업현금흐름 창출 능력과 당사의 신인도를 바탕으로 한 자금 조달 능력과 현금 유동성 고려 시 해당 자본적 지출로 인한 추가적인 재무안정성 저하는 제한될 것으로 판단됩니다. 당사는 안정적인 사업 구조와 우수한 경쟁 지위를 보유하고 있으나, 2023년 1분기 수익성 하락 및 모멘티브 인수로 인해 가중된 재무부담 지속여부에 대해서는 지속적인 모니터링이 필요하며, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[매출채권 대손 관련 위험]

다. 당사의 실리콘 부문 수익성이 확대추세에 있고, 자동차, 산업재 등 전방 산업 수요가 회복세를 보임에 따라, 매출이 성장 추세를 나타내고 있는 상황입니다. 당사의 매출처가 국내외 대기업 등으로 구성되어 있고 대부분 회수기간 6개월 이하의 매출채권들로 구성되어 있어 매출채권의 대손 가능성은 비교적 낮은 상황입니다. 그러나,
2018년 매출채권 회수기간이 약 100일을 기록했던 점 등 예상치 못한 다양한 대내외 요인들로 인해 당사의 매출채권 회수가 지연되거나 미회수 리스크가 발생
할 수 있습니다. 더불어,
전방산업의 침체가 발생할 경우 매출채권 회수 리스크가 커지고 이로 인한 대손충당금 설정으로 대손상각비가 계상됨에 따라 당사 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 2023년 1분기말 연결기준 1조 3,302억원의 채권(대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 후 금액)을 보유하고 있으며, 2019년부터 2023년 1분기말까지 채권(대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 후 금액)잔액은 꾸준히 증가하고 있는 추세입니다. 대손충당금 설정 비율 역시 2019년 이래로 2023년 1분기말까지 꾸준히 감소하고 있으며, 2023년 1분기말 연결기준 채권 잔액 대비 손실충당금 설정 비율은 3.4% 수준입니다.
또한 당사 장기매출채권의 대손충당금은 미수채권으로 회수 및 잔여재산 분배가능성이 거의 없다는 점을 고려하여 금액이 설정되었습니다. 다음은 당사의 채권별 대손충당금 설정내역 추이입니다.

[채권별 대손충당금 설정 내역 추이]

(단위 : 천원, %)

사업년도
계정과목
채권총액
대손충당금
현재가치 할인차금
대손충당금 설정비율

2023년1분기
매출채권
1,115,470,050
11,144,639
-
1.0%

장기매출채권
19,180,601
18,203,326
96,090
94.9%

기타채권(유동)
149,169,154
2,190,387
-
1.5%

기타채권(비유동)
104,994,800
15,232,000
11,747,379
14.5%

합계
1,388,814,605
46,770,352
11,843,469
3.4%

2022년
매출채권
1,087,321,462
9,938,888
-
0.9%

장기매출채권
18,173,231
17,290,454
74,036
95.1%

기타채권(유동)
126,113,059
2,186,815
-
1.7%

기타채권(비유동)
102,190,136
15,232,000
11,846,865
14.9%

합계
1,333,797,888
44,648,157
11,920,901
3.3%

2021년
매출채권
1,034,278,673
10,022,832
-
1.0%

장기매출채권
24,166,064
23,835,977
70,350
98.6%

기타채권(유동)
106,302,282
2,419,645
-
2.3%

기타채권(비유동)
101,383,370
15,232,000
12,584,965
15.0%

합계
1,266,130,389
51,510,454
12,655,315
4.1%

2020년
매출채권
931,997,261
15,098,708
-
1.6%

장기매출채권
23,985,015
23,069,003
166,880
96.2%

기타채권(유동)
97,378,840
2,102,524
-
2.2%

기타채권(비유동)
107,571,767
15,232,000
13,701,471
14.2%

합 계
1,160,932,883
55,502,235
13,868,351
4.8%

2019년
매출채권
617,149,730
16,698,648
-
2.7%

장기매출채권
27,747,554
26,027,648
199,443
93.8%

기타채권(유동)
67,790,105
2,247,130
223,522
3.3%

기타채권(비유동)
94,180,254
16,209,200
16,009,275
17.2%

합 계
806,867,643
61,182,626
16,432,240
7.6%

(출처) 당사 정기보고서

주) 대손충당금 설정비율은 채권총액에 대한 대손충당금의 단순 비율임.

당사를 포함한 연결 종속기업은 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 매출채권 및 기타채권에 대하여는 매월 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 더불어, 매출채권에 대한 기대신용손실을 측정하기 위해 각 연령별 채권에 대한 채무불이행률과 채무불이행으로 인한 손실률을 반영한 충당금설정율표를 사용하여 집합평가를 수행하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 향후 1년 초과 미회수 채권이 될 가능성을 기초로 하고 있으며 동 가능성은 과거 경험을 통해 산정하고 있습니다. 2023년 1분기말을 포함하여 채권 및 대손충당금 관련하여 대손충당금 비율이 2019년 이래로 꾸준히 감소하고 있는 추세를 고려해보았을 때 매출채권의 상당수가 정상적으로 회수되고 있는 것으로 판단되며, 당사의 수요처가 국내외 대기업으로 구성되어 있어 보유 채권의 대손가능성은 비교적 낮은 것으로 판단됩니다. 또한, 당사 매출채권의 90% 가까이 2023년 1분기말 기준 회수기한이 6개월 이하이므로 매출채권 회수에 대한 위험은 비교적 낮은 편입니다. 다음은 당사의 매출채권 관련 연련 현황 및 매출채권 회수 관련 활동성 지표입니다.

[당사 경과기간별 매출채권 잔액 현황]

(단위 : 천원, %)

구분
6월이하
6월초과 1년이하
1년초과 3년이하
3년초과
계

금액
일반
1,006,255,640
78,880,454
11,440,117
28,860,579
1,125,436,790

특수관계자
9,117,771
-
-
-
9,117,771

계
1,015,373,411
78,880,454
11,440,117
28,860,579
1,134,554,561

구성비율
89.50%
6.95%
1.01%
2.54%
100%

(출처) 당사 2023년 1분기보고서

[당사 매출채권 활동성 지표 추이]

(단위 : 천원, %, 회, 일)

구분
2023년 1분기
2022년
2021년
2020년
2019년

매출액
1,564,942,775
6,774,793,651
5,874,899,292
5,083,631,493
2,719,563,984

순매출채권
1,105,206,596
1,078,191,315
1,024,515,578
917,647,685
601,971,545

매출채권 잔액 증가율
-7.1%
5.2%
11.6%
52.4%
-28.4%

매출채권 회전율(회)
5.09
5.81
5.73
5.54
4.52

매출채권 회수기간(일)
71.66
62.86
63.65
65.89
80.79

(출처) 당사 정기보고서 및 분기보고서

주1) 순매출채권은 매출채권 및 장기매출채권에서 대손충당금 및 현재가치할인차금을 차감한 금액, 매출채권잔액 증가율은 전년 동기 대비 증가율을 의미

주2) 매출채권회전율 = 매출액(연환산) / {(기말 매출채권 및 기타채권 + 기초 매출채권 및 기타채권)/2}

주3) 매출채권 회수기간은 365일을 매출채권 회전율로 나눈 수치

매출채권 회수기간은 연결기준으로 2019년 80.8일, 2020년 65.9일, 2021년 63.7일, 2022년 62.9일, 2023년 1분기 71.7일로 2019년 이래로 대체적으로 감소하는 추세이며, 평균적으로 80일내 매출채권이 회수되고 있는 상황입니다. 2020년 매출액이 전년 동기 대비 큰 폭으로 증가했으나 매출채권회수기간은 상대적으로 짧아지면서 매출채권 현금회수속도가 비교적 양호한 수준이라고 판단됩니다. 2021년말 역시 연결기준으로 매출채권 회수기간은 63.7일, 매출채권 회전율은 5.7로 전년과 유사한 수준의 매출채권 회전율을 유지하고 있어, 매출채권 회수는 양호한 수준으로 판단됩니다. 2022년말 연결기준 매출채권 회수기간은 62.9일, 매출채권 회전율은 5.8로 전년 대비 개선되는 추세를 보였습니다. 2023년 1분기말에는 매출채권 회수기간 71.7일, 매출채권 회전율로 5.1로 다소 악화되는 모습을 보였으나, 이는 연초 매출채권 증가에 기인한 것으로 판단됩니다.당사는 2022년 건설, 자동차, 산업재 등 전방 산업 수요가 회복세를 보임에 따라 따라, 매출이 성장 추세를 보였습니다. 2023년 1분기에는 실리콘 가격 하락 등의 영향으로 매출이 다소 감소하는 하였으나, 이는 2022년 1분기 당사가 호실적을 기록한 것에 기인합니다. 물론 당사의 매출처가 국내외 대기업 등으로 구성되어 있고 회수기간 6개월 이하의 매출채권들도 대부분 구성되어 있어 매출채권의 대손 가능성은 비교적 낮은 상황입니다. 그러나 2018년 매출채권 회수기간이 약 100일을 기록했던 점 등 예상치 못한 다양한 대내외 요인들로 인해 당사의 매출채권 회수가 지연되거나 미회수 리스크가 발생할 수 있습니다. 더불어, 전방산업의 침체가 발생할경우 매출채권 회수 리스크가 커지고 이로 인한 대손충당금 설정으로 대손상각비가 계상됨에 따라 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[실리콘 사업부문 물적분할 및 수직계열화 관련 수익성 변동 위험]

라. 당사는
실리콘 사업부문의 시너지 효과를 극대화하기 위하여, 연결실체 내에서 분할, 출자 등 지배구조재편 작업을 통해 실리콘 사업부문 수직계열화를 진행
하였습니다. 먼저
당사는 2019년 5월 MOM Holding Company("MOM")에 대한 투자를 통해 글로벌 실리콘 제조업체인 MPM Holdings Inc. 및 그 종속회사들을 인수하였고, 이에 따라 실리콘 사업부 매출의 전체 매출에 대한 비중이 2019년 8.7% 내외에서 2023년 1분기 51.4%로 확대
되었습니다. 또한 2020년 09월 17일 이사회 결의 및 2020년 10월 30일 주주총회 승인을 통해
2020년 12월 01일을 분할기일로 실리콘 사업부문을 물적분할하여 (주)케이씨씨실리콘을 신설
하였습니다. 이후 당사는 2021년 01월 07일 주금 납입 일정으로
MOM 유상증자에 주주배정으로 참여하여 의결권부 지분 60%를 확보
하였으며, (
주)케이씨씨실리콘의 발행주식 전부를 MOM 종속회사인 모멘티브코리아에 양도하여 (주)케이씨씨실리콘은 모멘티브코리아의 자회사로 편입
되었습니다. 또한
당사는 Basildon 지분양수도, 중국 내 KCC광저우 영업양수도 등을 통해 실리콘 사업부문을 MOM 산하로 수직계열화하고 당사의 MOM에 대한 지배력을 강화
하고 있는 상황입니다. 이와 더불어,
2021년 4월, MOM 지분 40%를 보유한 엠오엠 제1호 사모투자합자회사의 지분 49.8%를 취득하면서 모멘티브에 대한 지배력이 강화
되었습니다. 2021년 해당 실리콘 관련 사업 구조 재편 효과 및 수직계열화에 따른 시너지 효과가 본격화되면서 당사의 수익성이 회복되었으나
향후 실리콘 관련 업황 변동이나 전방산업 위축으로 인해 해당 지배구조 개편 효과 및 수직계열화 효과가 미비할 가능성
또한 존재합니다. 이럴 경우,
당사를 포함한 계열회사 전반의 재무구조가 악화
될 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 실리콘 사업부문의 시너지효과를 극대화하기 위하여, 연결실체 내에서 분할, 출자 등 지배구조재편 작업을 통해 실리콘 사업부문 수직계열화를 진행하였습니다. 당사 실리콘부문의 수익성 추이는 다음과 같습니다.

[당사 실리콘 사업부문 수익성 추이(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2023년 1분기
2022년 1분기
2022년
2021년
2020년

매출액
804,007
938,388
3,709,107
3,120,292
2,695,559

영업이익
13,222
111,478
261,474
269,156
12,710

사업부문 영업이익률
1.6%
11.9%
7.0%
8.6%
0.5%

매출액 구성 비율
51.4%
57.3%
54.7%
53.1%
53.0%

(출처) 당사 정기보고서

주) 외부 매출액 기준

(1) 모멘티브 인수를 통한 실리콘 사업부문 확대

당사는 2019년 5월 KCC-SJL파트너스-원익 QnC 컨소시엄인 'MOM Holding Company'를 설립하여 글로벌 실리콘 업계 3위 회사인 모멘티브를 인수한 바 있습니다. 당사는 MOM Holding Company의 지분 45.5%를 취득완료 하였고, 석영 사업 등 일부 영역을 제외한 모멘티브의 경영권을 확보하였습니다. 이후 2020년 1월 1일 MOM Holding Company가 Quartz 사업부문 분리 등을 통하여 다른 투자기업이 보유한 주식을 유상감자하였으며, 주주간 계약에 따라 당사가 이사회의 구성원의 과반을 선임할 수 있음에 따라 MOM Holding Company에 대한 지배력을 획득하여 관계기업에서 종속기업으로 변경되었습니다. 이에 따라 기존 실리콘 사업부 매출의 전체 매출에 대한 비중이 2019년 8.7% 내외에서 2022년 54.7%, 2023년 1분기 51.4%로 확대되었습니다. 당사는 모멘티브 인수를 통해 브랜드파워, 실리콘 제조 원천기술, 글로벌 시장 판로 확보 등 시너지를 확보할 수 있을 것으로 예상되며 기존 화장품이나 의약품 등 소비재 위주의 실리콘 제품라인을 고부가가치 실리콘 제품까지 확대할 수 있을 것으로 보입니다. 모멘티브는 전자회사들이 필요로 하는 실리콘의 원천기술을 보유하고 있어 글로벌 반도체 제조사에 납품할 수 있는 고부가가치 실리콘 제품 시장을 확보할 수 있다는 것이 해당 업계의 평가입니다.최근 원료가 하락 및 글로벌 실리콘 수요의 견조한 증가세, 당사와의 시너지 효과 등 실적 반등 요소가 다수 존재하지만, COVID-19 및 향후 글로벌 경기 둔화의 장기화 가능성 및 주요 경쟁사(DOW, Wacker, Shinetu 등)와의 경쟁강도 심화는 영업실적의 부정적인 요소로 작용할 수 있습니다. 반면, 모멘티브의 실리콘 사업 역시 전방산업에 큰 영향을 받으며 실적변동성이 매우 큰 편입니다. 모멘티브는 유기발광다이오드(OLED)용 실리콘, 반도체용 실리콘 등 산업용 고부가가치 실리콘의 전방시장 확대 및 수요 증가로 2018년까지 매출성장 및 높은 수익성을 기록하였습니다. 이후 미중 무역분쟁으로 인한 전방산업의 침체 및 글로벌 경기 둔화 등 복합적 요인으로 2019년 기준 적자전환하여 5,551억원의 순손실을 기록한 바 있습니다. 2020년에는 MOM Holding Company와 그 종속기업이 719억원의 순손실을 기록하였고, 2021년 기준 181억원, 2022년 기준 130억원의 당기순손실을 기록하였으나 그 적자폭이 지속적으로 감소하는 추세를 보였습니다. 그러나 2023년 1분기 당기순손실은 591억원으로 다소 증가하였는데, 이는 2022년 하반기부터 중국 실리콘 업체들의 리오프닝에 따른 재고 개방으로 공급이 확대되어 판가가 하락한 것에 기인하였습니다. 다음은 글로벌 지역별 실리콘 시장 전망입니다.

[글로벌 지역별 실리콘 시장 전망]

그림 캡처.jpg
글로벌 지역별 실리콘 시장 전망

(출처) Marketsandmarkets, IHS Markit

2021년 실리콘 산업은 2020년 대비 기저효과 및 업황회복이 발생하였으며, 이에 따라 당사 실리콘 사업부문의 수익성도 개선되었습니다. 2021년 연결기준 실리콘 사업부문의 영업이익률은 8.6%로 영업적자를 시현하였던 전년 동기 대비 크게 개선되었습니다. 2022년에는 상반기 견조한 전방 수요 및 중국 상하이 봉쇄에 따른 수급 불균형 하에서 매출 및 영업이익이 증가세를 유지하였으나, 하반기부터 중국 리오프닝에 따른 재고 개방 및 실리콘 기초제품군 제조업체의 재고 감축 정책 등에 따라 공급이 증가하며 판가가 하락하였습니다. 이로 인해 2023년 1분기 당사 실리콘 사업부문 영업이익률은 1.6%로 전년 동기 11.9% 대비 감소하였습니다. 2023년 하반기부터는 실리콘 시장 성장 및 제품가격 회복이 발생할 것으로 전망되나, COVID-19, 우크라이나-러시아 전쟁 등으로 인한 글로벌 경기 불확실성, 주요 경쟁사(DOW, Wacker, Shin-Etsu 등)와의 경쟁강도 심화는 영업실적의 부정적인 요소로 작용할 수 있습니다. 특히, 당사 연결실체내 실리콘 사업부문이 큰 비중을 차지하는 것을 고려하면, 실리콘 산업 업황 변동에 따라 당사 전체 수익성 역시 변동할 수 있기 때문에 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
(2) 실리콘 사업부문의 물적분할을 통한 (주)케이씨씨실리콘 신설

당사는 2020년 09월 17일 이사회 결의를 통해 실리콘 사업부문을 물적분할하여 자회사 (주)케이씨씨실리콘을 신규 설립하기로 결정하였으며, 2020년 10월 30일 임시 주주총회에서 해당 내용이 최종 승인되었습니다. 해당 분할은 「상법」 제 530조의2 내지 제530조의12에 따른 단순ㆍ물적 분할로, 2020년 12월 01일을 분할기일로 하여 분할 절차를 완료하였으며 분할일 기준 당사가 분할 신설되는 (주)케이씨씨실리콘의 지분 100%를 보유하게 되었습니다. 현재는 수직계열화 목적으로 (주)케이씨씨실리콘의 지분 100%를 MOM Holding Company의 종속회사인 모멘티브 퍼포먼스 머티리얼스 코리아 주식회사에 양도하여 (주)케이씨씨실리콘은 모멘티브코리아의 자회사로 편입된 상태입니다.

해당 분할의 목적은 당사에서 기존에 영위하고 있던 실리콘 사업부문을 분리시킴에 따라 사업의 전문성을 제고하고 경영 효율성을 강화하기 위함입니다. 분할을 통하여 핵심사업에의 집중투자를 가능하게 하고, 당사와 (주)케이씨씨실리콘 및 시장의 상황 등을 고려하여 필요할 경우 지분 매각, 외부 투자유치, 전략적 사업 제휴, 기술 협력 등을 통해 경쟁력 강화 및 재무구조 개선에 분할의 목적이 있습니다. 또한 각 사업부문별 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하여 시장환경 및 제도 변화에 신속히 대응할 수 있도록 하고, 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중함으로써 기업가치와 주주가치를 제고하는 것 역시 해당 분할의 목적입니다. 해당 분할 관련 공시 및 분할 전후 요약재무정보는 다음과 같습니다.

[주요사항보고서 - 회사분할 결정(2020.12.01)]

분할방법

(1) 「상법」제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 아래와 같이 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 실리콘 사업부문(이하 “분할대상부문”)을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회사가 존속하면서 신설회사의 발행주식총수를 배정받는 단순·물적분할의 방식으로 분할한다. 본건 분할 후 분할되는 회사는 상장법인으로 존속하고 신설회사는 비상장법인으로 한다.분할되는 회사: 주식회사 케이씨씨분할되는 회사의 사업부문: 분할대상부문을제외한모든사업부문신설회사: 주식회사 케이씨씨 실리콘(가칭)신설회사의 사업부문: 실리콘 사업부문

(2) 분할기일은 2020년 12월 1일(0시)로 한다. 다만, 분할되는 회사의 이사회 결의로 분할기일을 변경할 수 있다.

(3) 「상법」 제530조의3 제1항, 제2항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제2항에 의거 신설회사는 분할되는 회사의 채무 중에서 본 분할계획서에서 승계하기로 정한 채무(책임을 포함함, 이하 본 분할계획서에서 동일함)만을 부담하고, 분할되는 회사의 채무 중 신설회사로 이전되지 아니하는 채무에 대해서는 연대하여 변제할 책임을 부담하지 아니한다. 분할되는 회사도 신설회사로 이전되는 채무에 대하여는 연대하여 변제할 책임을 부담하지 아니하고, 신설회사로 이전되지 아니하는 채무만을 변제할 책임이 있다. 이와 관련하여, 분할되는 회사는 「상법」 제530조의9 및 제527조의5의 규정에 따라 채권자보호절차를 이행한다.

(4) 분할되는 회사에 속한 일체의 적극·소극재산과 공법상의 권리·의무를 포함한 기타의 권리·의무 및 재산적 가치가 있는 사실 관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 금융기관 계좌 등 금융기관과의 거래관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 하되, 본 분할계획서에서 정하는 바에 따른다. 다만, 분할대상부문에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할되는 회사에 잔류하는 것으로 보고, 신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할되는 회사와 신설회사의 협의에 따라 처리한다. (i) 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인/인가/신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우나 (ii) 분할되는 회사를 당사자로 하는 계약이 분할대상부문과 그 이외의 사업 부문에 모두 관련됨에도, 해당 계약 중 분할대상부문에 관한 부분과 그 외의 사업 부문에 관한 부분을 분리하는 것이 불가능한 경우에도 그와 같다.

(5) 분할되는 회사와 신설회사가 달리 합의하지 않는 한, 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 발생·확정되는 채무 또는 분할기일 이전에 이미 발생·확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 본 분할계획서에 반영되지 못한 채무(공·사법 상의 우발채무 기타 일체의 채무를 포함)에 대하여는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속한다. 만약 어느 분할 대상 부문에 관한 것인가를 확정하기 어려운 경우에는 본건 분할에 의하여 분할되는 순자산가액의 비율로 신설회사와 분할되는 회사에 각각 귀속된다.

(6) 신설회사가 승계한 채무를 분할되는 회사가 변제하거나 분할되는 회사의 출재로 신설회사가 면책이 된 경우 분할되는 회사가 신설회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있다. 신설회사가 분할되는 회사에 귀속된 채무를 변제하거나 신설회사의 출재로 분할되는 회사가 면책이 된 때에도 이와 같다.

(7) 분할되는 회사와 신설회사가 달리 합의하지 않는 한, 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채권, 기타 권리(공·사법상의 우발채권 기타 일체의 채권을 포함)의 귀속에 관하여도 (5)항과 같이 처리한다.

(8) 신설회사의 자산, 부채 및 자본의 결정 방법은 분할대상부문에 속하거나 이와 직·간접적으로 관련된 자산, 부채를 신설회사에 배분하는 것을 원칙으로 하되, 향후 신설회사의 운영 및 투자계획, 관련 법령상의 요건 등을 복합적으로 고려하여 결정한다.

(9) 분할되는 회사에 대하여는 「상법」 제41조의 적용이 배제된다.

2. 분할목적

(1) 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 분할대상부문의 분리를 통해 사업의 전문성을 제고하고 경영 효율성을 강화한다.

(2) 회사의 분할을 통하여 핵심사업에의 집중투자를 가능하게 하고, 분할되는 회사, 신설회사 및 시장의 상황 등을 고려하여 필요할 경우 지분 매각, 외부 투자유치, 전략적 사업 제휴, 기술 협력 등을 통해 경쟁력 강화 및 재무구조 개선을 도모한다.

(3) 각 사업부문별 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하여 시장환경 및 제도 변화에 신속히 대응할 수 있도록 하고, 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중함으로써 기업가치와 주주가치를 제고한다.

3. 분할의 중요영향 및 효과
(1) 본건 분할은 「상법」 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행됨에 따라 본건 분할 전ㆍ후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없음(2) 본건 분할은 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행되므로 분할 자체로는 연결재무제표 상에 미치는 영향은 없음

4. 분할비율
분할되는 회사가 분할신설회사 발행주식의 100%를 배정받는 단순ㆍ물적분할 방식이므로 분할비율을 산정하지 않습니다.

5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용

(1) 분할되는 회사는 본 분할계획서가 정하는 바에 따라 신설회사에 속할 일체의 적극, 소극재산과 공법상의 권리·의무를 포함한 기타의 권리·의무와 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 금융기관 계좌, 소송 등을 모두 포함함)를 신설회사에 이전하는 것으로 한다.

(2) 분할로 인하여 이전할 재산의 목록과 가액은 2020년 6월 30일 현재의 재무상태표와 재산목록을 기초로 작성된 [별첨1] 분할재무상태표와 [별첨2] 승계대상 재산목록으로 한다. 단, 2020년 6월 30일 이후 분할기일 전까지 분할대상부문의 영업 또는 재무적 활동 등으로 인하여 분할대상부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나 또는 승계대상 재산목록에 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견되거나 그 밖에 자산 및 부채의 가액이 변동된 경우에는 이를 정정 또는 추가하여 기재할 수 있다. 이에 따른 변경사항은 분할계획서의 [별첨1] 분할재무상태표와 [별첨2] 승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 한다.

(3) 전항에 의한 이전대상 재산의 세부항목별 최종가액은 공인회계사의 검토를 받아 최종 확정한다.

(4) 분할대상부문에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할되는 회사에 잔류하는 것으로 보고, 신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할되는 회사와 신설회사의 협의에 따라 처리한다. (i) 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인/인가/신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우나 (ii) 분할되는 회사를 당사자로 하는 계약이 분할대상부문과 그 이외의 사업 부문에 모두 관련됨에도, 해당 계약 중 분할대상부문에 관한 부분과 그 외의 사업 부문에 관한 부분을 분리하는 것이 불가능한 경우에도 그와 같다.

(5) 본 분할계획서에서 정하는 바에 따라, 분할기일 이전에 국내외에서 분할되는 회사가 보유하고 있는 일체의 지적재산권은 분할대상부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속한다.

(6) 본 분할계획서에서 정하는 바에 따라, 분할기일 이전에 분할대상부문의 운영을 위하여 사용하는 동산, 부동산, 분할대상부문으로 인하여 발생한 계약관계 및 그에 따른 권리·의무관계를 담보하기 위하여 설정한 근저당권 등 담보에 관한 권리, 그리고 분할대상부문으로 인하여 발생한 채권 및 계약 관계의 보증에 관한 권리 및 보증계약관계는 신설회사에게 귀속한다

(7) 분할기일 이전에 분할되는 회사를 당사자로 하는 소송 중 [별첨3] 승계대상 소송현황에 기재된 소송만을 신설회사에 승계되는 것으로 한다. 다만 그 내역은 분할기일에 변경될 수 있다.

(8) 분할되는 회사는 신설회사가 설립됨과 동시에 신설회사가 분할 이전에 분할대상부문에서 사업을 수행하는 방식에 따라 사업을 수행할 수 있도록 관련 계약의 체결 등 필요한 협조를 제공한다.

6. 분할 후 존속회사
회사명
주식회사 케이씨씨

분할후 재무내용(원)
자산총계
8,375,739,549,253
부채총계
3,862,790,979,841

자본총계
4,512,948,569,412
자본금
48,084,660,000

2020년 06월 30일
현재기준

존속사업부문 최근 사업연도매출액(원)
2,130,823,577,462

주요사업
건자재 부문, 도료부문, 기타부문

분할 후 상장유지 여부
예

7. 분할설립회사
회사명
주식회사 케이씨씨 실리콘(가칭)

설립시 재무내용(원)
자산총계
201,353,898,971
부채총계
38,185,404,819

자본총계
163,168,494,152
자본금
1,000,000,000

2020년 06월 30일
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
265,780,165,083

주요사업
실리콘 부문

재상장신청 여부
아니오

8. 감자에 관한 사항
감자비율(%)
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지 예정기간
시작일
-

종료일
-

신주배정조건
-

- 주주 주식수 비례여부 및 사유
-

신주배정기준일
-

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

9. 주주총회 예정일
2020년 10월 30일

10. 채권자 이의제출기간
시작일
2020년 10월 30일

종료일
2020년 11월 30일

11. 분할기일
2020년 12월 01일

12. 분할등기 예정일
2020년 12월 01일

13. 이사회결의일(결정일)
2020년 09월 17일

- 사외이사참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

14. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

15. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
단순ㆍ물적분할

16. 기타 투자판단에 참고할 사항분할 존속법인은 분할 이후 소유하게 될 분할 신설법인의 주식 전부에 대하여 분할등기일 이후 그 주식 전부를 제3자 또는 계열회사에게 매각하는 방안을 검토 중에 있으나, 공시 제출일 현재 위 방안의 세부 내역에 대하여 구체적으로 확정된 사항은 없음.분할일정

구 분

일 자

이사회 결의일

2020년 9월 17일

분할 주주총회를 위한 주주확정일

2020년 10월 5일

분할계획서 승인을 위한 주주총회일

2020년 10월 30일

분할기일

2020년 12월 1일

분할보고총회일 및 창립총회일

2020년 12월 1일

분할등기일(예정일)

2020년 12월 1일

기타

일정

주주확정 기준일 공고

2020년 9월 17일

주주총회 소집통지서 발송 및 소집공고

2020년 10월 15일

채권자 이의제출 기간

2020년 10월 30일 ~ 2020년 11월 30일

* 상기 일정은 관계법령, 분할되는 회사의 사정 및 관계기관과의 협의 등에 따라 변경될 수 있음.

* 상기 내용 중 분할보고총회 또는 창립총회는 이사회결의 및 공고로 갈음할 수 있음.

* 분할대상부문의 재무상태표 등의 서류는 「상법」 제530조의12, 제530조의7에 따라 주주총회 회일의 2주 전부터 분할의 등기를 한 날 이후 6개월 간 분할되는 회사의 본점에 비치할 예정임.

(1) 분할계획서의 수정 및 변경

본 분할계획서는 관계기관과의 협의과정이나 관계 법령 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있다. 또한, 본 분할계획서는 분할되는 회사의 주주총회의 승인을 득할 경우 분할등기일 전일까지 주주총회의 추가 승인 없이도 아래 목록에 대해 (i) 그 수정 또는 변경이 합리적으로 필요한 경우로서 그 수정 또는 변경으로 인해 분할되는 회사 또는 신설회사의 주주에게 불이익이 없는 경우와 (ii) 그 동질성을 해하지 않는 범위내의 수정 또는 변경인 경우에는 분할되는 회사의 이사회 결의 또는 대표이사의 권한으로 수정 또는 변경이 가능하고, 동 수정 또는 변경사항은 관련법령에 따라 공고 또는 공시됨으로써 효력을 발생한다.

① 분할되는 회사 및 신설회사의 회사명

② 분할일정

③ 분할로 인하여 이전할 재산과 그 가액

④ 분할 전후의 재무구조

⑤ 분할 당시 신설회사가 발행하는 주식의 총수

⑥ 신설회사의 이사 및 감사에 관한 사항

⑦ 신설회사 및 분할되는 회사의 정관

(2) 주주의 주식매수청구권

본건 분할은 단순·물적분할로서 해당사항 없음.

(3) 회사간에 인수·인계가 필요한 사항

본 분할계획서의 시행과 관련하여 분할되는 회사와 신설회사 간에 인수·인계가 필요한 사항(문서, 데이터 등 분할대상부문과 관련한 각종 자료 및 사실관계 포함)은 분할되는 회사와 신설회사간의 별도 합의에 따른다.

(4) 개인정보의 이전

분할기일 현재 분할대상부문과 관련한 개인정보보호법 등 개인정보보호 관련 법령상 모든 개인정보를 신설회사로 이전하되, 분할되는 회사는 분할로 인한 개인정보의 이전에 관한 통지 등 관련 법령의 기한 내에 요구되는 절차를 취한다.※ 기타 자세한 사항은 첨부서류인 분할계획서를 참고하시기 바랍니다.

(출처) 금융감독원 전자공시시스템

[분할 전후 요약재무정보(2020년 06월 30일 기준)]

(단위 : 원)

과목
분할전
분할후

존속회사
신설회사

자 산

I. 유동자산
2,119,477,967,706
1,985,348,213,603
134,129,754,103

현금및현금성자산
723,958,595,567
700,158,445,424
23,800,150,143

단기금융상품
460,482,826,709
460,482,826,709
-

매출채권
480,409,543,850
445,649,424,684
34,760,119,166

기타채권(유동)
28,712,962,198
28,595,361,899
117,600,299

선급금
5,077,537,475
4,902,321,329
175,216,146

선급비용
9,982,291,035
9,605,414,732
376,876,303

기타유동금융자산
10,082,652,648
10,082,652,648
-

재고자산
400,771,558,224
325,871,766,178
74,899,792,046

Ⅱ. 비유동자산
6,294,446,986,366
6,390,391,335,650
67,224,144,868

장기매출채권
1,232,051,065
1,232,051,065
-

기타채권(비유동)
88,768,593,339
86,855,326,594
1,913,266,745

관계기업 및 공동기업투자
85,749,985,759
85,749,985,759
-

종속기업투자
978,278,833,621
1,141,447,327,773
-

기타비유동금융자산
2,530,209,302,123
2,530,209,302,123
-

사용권자산
6,379,752,884
5,831,872,223
547,880,661

유형자산
2,041,376,367,875
1,979,707,088,363
61,669,279,512

무형자산
7,769,984,739
6,781,078,276
988,906,463

투자부동산
537,386,797,850
537,386,797,850
-

순확정급여자산
17,295,317,111
15,190,505,624
2,104,811,487

자산총계
8,413,924,954,072
8,375,739,549,253
201,353,898,971

부 채

I. 유동부채
2,643,505,491,209
2,606,135,621,709
37,369,869,500

매입채무
150,843,494,690
144,479,929,049
6,363,565,641

단기차입금
1,451,027,173,243
1,436,191,115,070
14,836,058,173

유동성장기차입금
100,801,482,420
100,801,482,420
-

유동성사채
499,790,197,316
499,790,197,316
-

기타부채(유동)
416,322,973,023
400,655,666,189
15,667,306,834

기타유동금융부채
2,339,218,898
2,339,218,898
-

유동성충당부채
4,987,914,743
4,484,975,891
502,938,852

당기법인세부채
17,393,036,876
17,393,036,876
-

Ⅱ. 비유동부채
1,257,470,893,451
1,256,655,358,132
815,535,319

장기차입금
86,298,780,740
86,298,780,740
-

비유동사채
748,683,788,740
748,683,788,740
-

종업원급여부채
3,642,625,244
3,199,323,776
443,301,468

기타부채(비유동)
77,149,452,521
77,039,757,614
109694907

기타비유동금융부채
71,393,909,323
71,393,909,323
-

비유동충당부채
527,253,728
527,253,728
-

이연법인세부채
269,775,083,155
269,512,544,211
262,538,944

부 채 총 계
3,900,976,384,660
3,862,790,979,841
38,185,404,819

자 본

자본금
48,084,660,000
48,084,660,000
1,000,000,000

자본잉여금
564,451,737,543
564,451,737,543
162,168,494,152

자본조정
-1,030,170,824,950
-1,030,170,824,950
-

기타포괄손익누계액
-34,588,678,080
-34,588,678,080
-

이익잉여금
4,965,171,674,899
4,965,171,674,899
-

자 본 총 계
4,512,948,569,412
4,512,948,569,412
163,168,494,152

부 채 및 자 본 총 계
8,413,924,954,072
8,375,739,549,253
201,353,898,971

(출처) 금융감독원 전자공시시스템

주) 상기 재무상태표는 2020년 6월 30일 현재 분할되는 회사의 재무상태표상 장부금액을 기초로 작성되었으며 실제 분할기일에 작성될 분할재무상태표와는 차이가 있을 수 있습니다

(3) MOM 산하의 실리콘 사업부문 수직계열화 및 MOM에 대한 지배력 강화당사는 2021년 01월 07일 케이씨씨 그룹 내 실리콘 사업부문의 수직계열화를 통한 시너지 효과 극대화 및 당사의 MOM에 대한 지배력 강화목적으로 실리콘 사업부문 지배구조재편 계획을 공시하였습니다. 본 계획 관련 계열도 및 공시 내용은 아래와 같습니다.

[실리콘 사업부문 지배구조 재편 계획관련 계열도(요약)]

실리콘 사업부문 지배구조 재편 개요표.jpg
실리콘 사업부문 지배구조 재편 개요표

(출처) 당사 제시

[[정정] 투자판단관련주요경영사항(2021.01.07)]

1. 제목
실리콘 사업부문 지배구조재편 계획

2. 주요내용
당사는 2019년 5월 MOM Holding Company("MOM")에 대한 투자를 통해 글로벌 실리콘 제조업체인 MPM Holdings Inc.("MPM- H") 및 그 종속회사들을 인수한바 있음. 당사는 국내외 실리콘 사업부문의 시너지 효과를 극대화하기 위하여 아래와 같은 구조재편을 추진하고자 함. 1. 추진 목적 KCC 그룹 내 실리콘 사업부문의 수직계열화를 통한 시너지 효과 극대화 및 당사의 MOM에 대한 지배력 강화 2. 주요 내용 - 당사는 다음과 같이 실리콘 사업부문을 MOM 종속회사들에게 양도하는 거래를 통해 KCC 그룹 내 실리콘 사업부문을 MOM 산하로 수직계열화 하고, 당사의 MOM에 대한 지배력을 강화하고자 함. ① 당사가 MOM 유상증자에 참여하여 MOM이 새로이 발행하는 주식 인수 ② 당사 소유 주식회사 케이씨씨실리콘("KCC실리콘")*의 발행주식 전부를 MOM 종속회사인 모멘티브 퍼포먼스 머티리얼스 코리아 주식회사("모멘티브코리아")에 양도 * KCC실리콘은 당사의 실리콘 사업부문의 단순물적분할을 통해 2020년 12월 1일을 분할기일로 하여 설립된 신설회사임. ③ 당사 소유 Basildon Chemical Co. Limited("Basildon")의 지분 전부를 MOM 종속회사인 Momentive Performance Materials Holdings UK Limited("MPM UK")**에 양도 ** MPM UK는 Momentive Performance Materials Worldwide LLC("MPM WW") 의 완전자회사인 영국 소재 신설회사임. ④ 당사 해외계열사(손자회사)인 KCC Chemical (Guangzhou) Co., Ltd.("KCC광저우")의 실리콘 사업부문을 MOM 종속회사인 Momentive Performance Materials (Shanghai) Co., Ltd.("MPM SH")에 양도 - 절차상으로는 당사가 먼저 MOM 에 출자하고, 해당 출자금은 MOM으로부터 MOM의 종속회사들을 통하여 모멘티브코리아 및 MPM UK까지 출자 또는 대여된 후 당사가 모멘티브코리아 및 MPM UK으로부터 위 KCC실리콘 및 Basildon 양수도거래 시 양수도대금으로 지급 받아 회수하는 구조임(MPM SH의 경우 자체 보유 자금으로 KCC 광저우에게 양수도대금 지급 예정). 이를 통해 KCC 그룹 내 실리콘 사업부문을 MOM 산하로 수직계열화 할 수 있고, 이 과정에서 당사의 MOM에 대한 의결권부 주식 지분율이 증가(현재 50% + 1주에서, 거래 종결 후 60%)하여 MOM에 대한 당사의 지배력이 강화됨. 3. 세부 절차 (i) MOM 등의 유상증자 외 - 당사가 MOM 에 USD 368,110,501.32를 출자함(의결권부 주식 기준 지분율 종전 50%+1주에서 60%로 증가)(1월 6일 계약 체결 및 종결 예정). - 위 출자금은 MOM으로부터 MOM의 종속회사들을 거쳐** 종국적으로 모멘티브코리아 및 MPM UK에게 출자 또는 대여되어, 모멘티브코리아의 KCC실리콘 양수대금, MPM UK의 Basildon 양수대금으로 활용됨. (아래 (ii) 및 (iii) 참조). ** 미국 Delaware주 소재 MOM 종속회사인 1) MPM-H, 2) MPM Intermediate Holdings Inc., 3) Momentive Performance Materials Inc.("MPM Inc.") 및 4) MPM WW에 대한 순차적 출자 시 현지 법령에 따라 신주 발행 없이 이루어질 예정임. 따라서 상기 4개의 종속회사들은 (납입)자본금이 증가되지 않으며, 주식수가 증가하지도 않고, 출자되는 금액은 자본잉여금으로 회계처리 예정임. (ii) KCC실리콘 주식양수도 - MOM의 증손자회사인 MPM Inc.는 위 (i)에서 확보한 USD 368,110,501.32 중 (a) USD 159,305,250.66는 모멘티브코리아에게 대여하고 (b) USD 159,305,250.66를 종속회사들을 통해 모멘티브코리아에게로 출자함. - 모멘티브코리아는 당사로부터 KCC실리콘 발행주식 전부를 USD 318,610,501.32에 양수함(1월 6일 계약 체결 및 1월 7일 종결 예정). - KCC실리콘은 모멘티브코리아의 자회사로 편입함. (iii) Basildon 지분양수도 - MPM UK는 당사로부터 Basildon 발행지분 전부를 USD 38,500,000에 양수함(1월 6일 계약 체결 및 1월 7일 종결 예정). - Basildon은 MPM UK의 자회사로 편입함. - MPM UK는 위 Basildon 양수도대금으로 (i) USD 19,250,000는 MPM Inc.로부터 MPM WW를 거쳐 출자 받고, (ii) USD 19,250,000는 MPM Inc.로부터 차입할 예정임. - 단, 지급의 편의를 위하여 MPM Inc.가 MPM UK를 대신하여 당사에게 Basildon 양수도대금으로 USD 38,500,000을 지급하고, MPM UK는 이 중 (i) USD 19,250,000는 MPM Inc.로부터의 차입금으로 처리하고, (ii) USD 19,250,000는 MPM Inc로부터 MPM WW를 거쳐 출자 받는 금원(USD 19,250,000)으로 상환할 예정임. (iv) 중국 내 영업양수도 - MPM SH는 KCC광저우로부터 KCC광저우의 실리콘 사업부문을 USD 11,000,000에 상응하는 RMB로 양수함(1월 6일 계약 체결 및 종결 예정).

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2021-01-06

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

- 상기 세부절차 별 구체적인 금액, 일정 등은 환전 및 송금절차, 국내외 시차, 인허가 등에 따라 변동될 수 있음. - 상기 3. 이사회결의일(결정일)은 MOM 신주 인수, KCC실리콘 주식양수도, Basildon 지분양수도, 중국 내 KCC광저우 영업양수도 등을 승인하는 당사의 이사회결의일임.

※ 관련공시
2019-05-14 타법인주식및출자증권취득결정 2020-12-01 회사분할 결정 2020-12-01 합병등종료보고서 2021-01-06 타법인주식및출자증권취득결정 2021-01-06 타법인주식및출자증권처분결정 2021-01-06 특수관계인에대한주식의처분 2021-01-06 타법인주식및출자증권처분결정(자율공시) 2021-01-07 영업양도 결정(자율공시)(종속회사의 주요경영사항) 2021-01-07 영업양수 결정(자율공시)(종속회사의 주요경영사항) 2021-01-07 유상증자결정(종속회사의 주요경영사항) 2021-01-07 유상증자결정(종속회사의 주요경영사항) 2021-01-07 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항) 2021-01-07 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)(종속회사의 주요경영사항)

(출처) 금융감독원 전자공시시스템

위 실리콘 사업부문 지배구조재편 계획을 요약하자면 당사는 다음과 같이 실리콘 사업부문을 MOM 종속회사들에게 양도하는 거래를 통해 케이씨씨 그룹 내 실리콘 사업부문을 MOM 산하로 수직계열화 하고, 당사의 MOM에 대한 지배력을 강화하고자 하는 데 지배구조재편 계획에 그 목적이 있습니다.ⓛ MOM 등의 유상증자 외2021년 01월 07일 MOM은 유상증자를 결의하였으며, 당사는 2021년 01월 06일 이사회 결의를 통해 MOM에 USD 368,110,501.32를 출자함에 따라 의결권부 주식 지분율은 종전 50%+1주에서 60%로 증가하였습니다.

MOM의 증자전 발행주식총수
보통주식
81,884주

종류주식
-

증자전 당사의 MOM 보유주식수(지분율)
40,943주(50%+1주)

총인수금액
399,804,815,484원

신주 발행가액
보통주식
7,014,740원

종류주식
256,484,800원

신주발행주수(주주배정)
보통주식
20,468주

종류주식
1,000주

주주배정전액인수 후 당사의 MOM 보유주식수(지분율)
62,411주(60.4%)

(출처)당사 2021.01.06 타법인주식및출자증권취득결정 공시, 2021.01.07 유상증자결정(종속회사의주요경영사항) 공시

주) 상기 총인수금액은 2021년 1월 6일 하나은행 최초고시 매매기준율 1,086.10원/$을 적용한 원화 환산기준임.

② 케이씨씨실리콘 주식양수도당사는 당사 소유 주식회사 케이씨씨실리콘의 발행주식 전부를 MOM 종속회사인 모멘티브 퍼포먼스 머티리얼스 코리아 주식회사("모멘티브코리아")에 양도하여 케이씨씨실리콘은 모멘티브코리아의 자회사로 편입되었습니다.

[특수관계인에대한주식의처분(2021.01.06)]

기업집단명
케이씨씨
회사명
(주)케이씨씨
공시일자
2021.01.06
관련법규
공정거래법 11조의2

1. 거래상대방
모멘티브퍼포먼스머티리얼스코리아
회사와의 관계
계열회사

2. 중개기관
-
회사와의 관계
-

3. 처분주식의 발행회사
케이씨씨실리콘
회사와의 관계
특수관계인

4. 처분내역
가. 처분주식수(주)
200,000

나. 처분금액
346,042,865,484

다. 처분단가(원)
1,730,214

라. 처분후 소유주식수(주)
-
처분후 지분율(%)
-

마. 거래일자
2021.01.07

5. 처분목적
실리콘 사업부문의 수직계열화를 통한 시너지 효과 극대화

6. 처분방법
장외처분(비상장주식)

7. 이사회 의결일
2021.01.06

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(감사위원)참석여부
참석

8. 기타
- 상기 3항 처분주식의 발행회사(회사와의 관계)는 2020년 12월 1일 주식회사 케이씨씨가 「상법」 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순·물적분할 방식으로 분할하여 설립된 회사로 기업집단 소속회사로 편입되기 이전이나 공정거래법상 특수관계인에 해당되어 특수관계인으로 표기하였습니다.- 상기 4항 나. 처분금액은 2021년 1월 6일 하나은행 최초고시 매매기준율 1,086.10원/$을 적용한 원화 환산기준이며 향후 변동될 수 있습니다.- 상기 4항 마. 거래일자는 거래 종결 예정일입니다.- 상기 사항은 진행절차 및 관계법령, 거래상대방 등과의 합의 등에 의거 변동될 수 있습니다.

※ 관련공시일
투자판단 관련 주요경영사항(21.01.06)타법인 주식 및 출자증권 처분결정(21.01.06)

(출처) 금융감독원 전자 공시시스템

③ Basildon 지분양수도당사는 당사 소유 Basildon Chemical Co. Limited("Basildon")의 지분 전부를 MOM 종속회사인 Momentive Performance Materials Holdings UK Limited("MPM UK")에 양도하여 Basildon은 MPM UK의 자회사로 편입되었습니다.

[특수관계인에대한주식의처분(2021.01.06)]

종속회사인
Momentive Performance Materials Holdings UK Limited
의 주요경영사항 신고

1. 발행회사
회사명
Basildon Chemical Co.Limited

국적
영국(United Kingdom)
대표자
David Geden

자본금 (원)
1,345,814,984
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
100,000
주요사업
실리콘사업

2. 취득내역
취득주식수(주)
100,000

취득금액(원)
41,814,850,000

자산총액(원)
9,382,221,503,013

자산총액대비(%)
0.4

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
100,000

지분비율(%)
100.0

4. 취득방법
Momentive Performance Materials Inc.(이하 "MPM Inc.")가 Momentive Performance Materials Holdings UK Limited(이하 "MPM UK")를 대신해서 KCC에게 Basildon Chemical Co.Limited 지분 양수 대금 전액을 대납하고, MPM UK는 이 중 50%는 MPM Inc.로부터의 차입금으로 처리하고, 50%는 MPM Inc로부터 Momentive Performance Materials Worldwide LLC를 거쳐 출자 받는 금원으로 상환할 예정임.

5. 취득목적
실리콘 사업부문의 수직계열화를 통한 시너지 효과 극대화

6. 취득예정일자
2021-01-07

7. 이사회결의일(결정일)
2021-01-06

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 2항 취득금액은 2021년 1월 6일 하나은행 최초고시 매매기준율 1,086.10원/$을 적용한 원화 환산기준이며 향후 변동될 수 있습니다. - 상기 2항 자산총액(연결) 및 하기 종속회사에 관한 사항의 지배회사의 연결 자산총액은 2019년말 기준입니다. - 상기 6항 취득 예정일자는 거래 종결 예정일입니다. - 종속회사에 관한 사항의 종속회사의 자산총액은 신설법인으로 기재를 생략했습니다. - 상기 사항은 진행절차 및 관계법령, 거래상대방 등과의 합의 등에 의거 변동될 수 있습니다.

※ 관련공시
2021-01-06 투자판단 관련 주요경영사항 2021-01-06 타법인주식및출자증권처분결정(자율공시)

[발행회사의 요약 재무 상황]

(단위 : 백만원)

구 분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익

당해 연도
43,824
2,764
41,060
1,346
31,559
3,077

전년도
39,479
4,015
35,464
1,346
35,954
5,299

전전년도
35,438
4,689
30,749
1,346
30,778
4,542

[종속회사에 관한 사항]

종속회사명
Momentive Performance Materials Holdings UK Limited
영문
Momentive Performance Materials Holdings UK Limited

- 대표자
Peter Bering

- 주요사업
실리콘 사업

- 주요종속회사 여부
미해당

종속회사의 자산총액(원)
-

지배회사의 연결 자산총액(원)
9,382,221,503,013

지배회사의 연결 자산총액 대비(%)
-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템

④ 중국 내 영업양수도당사는 당사의 해외계열사(손자회사)인 KCC Chemical (Guangzhou) Co., Ltd.("KCC광저우")의 실리콘 사업부문을 MOM 종속회사인 Momentive Performance Materials (Shanghai) Co., Ltd.("MPM SH")에 양도하였습니다.

[영업양도결정(자율공시)(종속회사의주요경영사항)(2021.01.07)]

종속회사인
KCC Chemical (Guangzhou) Co., Ltd.
의 주요경영사항 신고

1. 양도영업
실리콘 사업 부문

2. 양도영업 주요내용
KCC Chemical (Guangzhou) Co., Ltd. 실리콘 사업 부문

3. 양도가액(원)
11,947,100,000

4. 양도목적
실리콘 사업부문 지배구조재편

5. 양도예정일자
2021-01-06

6. 양수법인
Momentive Performance Materials Shanghai Co. Ltd

- 회사와의 관계
계열회사

7. 영업양도 영향
실리콘 사업부문의 수직계열화를 통한 시너지 효과 극대화

8. 주식매수청구권 사항
-

9. 주주총회 예정일자
-

10. 이사회결의일(결정일)
2021-01-06

- 사외이사 참석여부
참석(명)

불참(명)

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 3항 양도가액은 2021년 1월 6일 하나은행 최초고시 매매기준율 1,086.10원/$을 적용한 원화 환산기준이며 향후 변동될 수 있습니다. - 상기 5항 양도예정일자는 거래 종결 예정일입니다. - 상기 사항은 진행절차 및 관계법령, 거래상대방 등과의 합의 등에 의거 변동될 수 있습니다.

※ 관련공시
2021-01-06 투자판단 관련 주요경영사항

[종속회사에 관한 사항]

종속회사명
KCC Chemical (Guangzhou) Co., Ltd.
영문
KCC Chemical (Guangzhou) Co., Ltd.

- 대표자
이혁기

- 주요사업
도료 사업

- 주요종속회사 여부
미해당

종속회사의 자산총액(원)
97,947,429,877

지배회사의 연결 자산총액(원)
9,382,221,503,013

지배회사의 연결 자산총액 대비(%)
1.0

(출처) 금융감독원 전자공시시스템

⑤ 엠오엠 제1호 사모투자 합자회사 주식 취득당사는 2021년 4월 22일 엠오엠 제1호 사모투자 합자회사의 유한책임사원들 일부로부터 해당 유한책임사원들 소유 엠오엠 제1호 사모투자 합자회사 출자지분 합계 351,304,586,463좌를 총 매매대금 383,653,366,856원에 매수하기로 결의하였습니다. 취득 후 소유주식 지분율은 약 49.8%입니다. 엠오엠 제1호 사모투자합자회사는 MOM(MOM Holding Company) 지분 40%를 보유하고 있습니다. 당사는 엠오엠 제1호 사모투자합자회사 지분 취득을 통해 모멘티브에 대한 지배력이 강화되었습니다.다음은 이와 관련된 공시사항입니다.

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정(2021.04.22)]

발행회사
회사명
엠오엠 제1호 사모투자 합자회사

국적
대한민국
대표자
에스제이엘파트너스 유한책임회사

자본금(원)
705,253,874,965
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
705,253,874,965
주요사업
경영참여형 사모집합투자기구

2. 취득내역
취득주식수(주)
351,304,586,463

취득금액(원)
383,653,366,856

자기자본(원)
5,245,995,001,770

자기자본대비(%)
7.31

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
351,304,586,463

지분비율(%)
49.81

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
투자수익 창출

6. 취득예정일자
2021-05-13

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
12,347,572,328,146
취득가액/자산총액(%)
3.11

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당사항없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2021-04-22

-사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 당사는 2021년 4월 22일 이사회에서 엠오엠 제1호 사모투자 합자회사의 유한책임사원들 일부로부터 해당 유한책임사원들 소유 엠오엠 제1호 사모투자 합자회사 출자지분 합계 351,304,586,463좌를 총 매매대금 383,653,366,856원에 매수하기로 결의하였습니다. - 상기 1항 발행회사의 자본금은 납입출자금을 의미합니다. - 상기 1항 발행주식총수, 상기 2항 취득주식수 및 상기 3항 취득후 소유주식수는 좌수를 의미합니다. - 상기 1항 자본금 및 발행주식총수는 공시제출일 현재 기준입니다. - 상기 2항 자기자본, 상기 7항 최근 사업연도말 자산총액은 2020년말 연결기준입니다. - 하기 발행회사의 요약 재무상황은 별도기준으로 작성하였으며 발행회사는 2019년 4월 설립된 법인으로 2018년 재무제표는 없습니다. - 상기 사항은 거래상대방과의 협의, 관련 계약상 선행조건 등에 따라 변동될 수 있습니다.

※관련공시
-

[발행회사의 요약 재무상황]

(단위 : 원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해연도
696,881,146,992
830,260,900
696,050,886,092
704,481,740,782
413,722
-3,695,107,844
적정
삼덕회계법인

전년도
696,975,298,083
919,495,366
696,055,802,717
700,791,549,563
3,705,195
-4,735,746,846
적정
삼덕회계법인

전전년도
-
-
-
-
-
-
-
-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템

상기 절차를 종합하자면 절차상으로는 당사가 먼저 MOM 에 출자하고, 해당 출자금은 MOM으로부터 MOM의 종속회사들을 통하여 모멘티브코리아 및 MPM UK까지 출자 또는 대여된 후 당사가 모멘티브코리아 및 MPM UK으로부터 위 KCC실리콘 및 Basildon 양수도거래 시 양수도대금으로 지급 받아 회수하는 구조입니다(MPM SH의 경우 자체 보유 자금으로 KCC 광저우에게 양수도대금 지급). 이를 통해 케이씨씨 그룹 내 실리콘 사업부문을 MOM 산하로 수직계열화 할 수 있고, 이 과정에서 당사의 MOM에 대한 의결권부 주식 지분율이 증가(2021년 기준 지분율 60%)하여 MOM에 대한 당사의 지배력이 강화되었습니다. 더불어 2021년 4월, 엠오엠 지분 40%를 보유한 엠오엠 제1호 사모투자합자회사의 지분 49.8%를 취득하면서 모멘티브에 대한 지배력이 강화되었습니다. 실리콘 사업부문 지배구조재편 관련된 사항과 그와 관련된 공시는 다음과 같습니다.

신고일자
제목

2019-05-14
타법인주식및출자증권취득결정

2020-12-01
회사분할 결정

2020-12-01
합병등종료보고서

2021-01-06
타법인주식및출자증권취득결정

2021-01-06
타법인주식및출자증권처분결정

2021-01-06
특수관계인에대한주식의처분

2021-01-06
타법인주식및출자증권처분결정(자율공시)

2021-01-07
영업양도 결정(자율공시)(종속회사의 주요경영사항)

2021-01-07
영업양수 결정(자율공시)(종속회사의 주요경영사항)

2021-01-07
유상증자결정(종속회사의 주요경영사항)

2021-01-07
유상증자결정(종속회사의 주요경영사항)

2021-01-07
타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항)

2021-01-07
타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)(종속회사의 주요경영사항)

2021-01-07
유상증자결정(종속회사의 주요경영사항)

2021-01-07
투자판단관련주요경영사항

2021-04-22
타법인 주식 및 출자증권 취득결정

2021년부터 해당 실리콘 관련 사업 구조 재편 효과 및 수직 계열화에 따른 시너지 효과가 본격화되면서 당사의 수익성이 회복되었으나 향후 실리콘 관련 업황 변동이나 전방산업 위축으로 인해 해당 지배구조 개편 효과 및 수직계열화 효과가 미비할 가능성 또한 존재합니다. 이 경우, 당사를 포함한 계열회사 전반의 재무구조가 악화될 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[원재료 가격, 유가 및 환율변동성에 따른 수익성 변동 위험]

마. 당사의 매출원가에서 가장 큰 비중을 차지하는 것은 실리콘(메탈 실리콘 외), 도료(xylene 등), PVC(PVC Resin외) 등 원유 관련 제품입니다. 따라서
국제유가 및 환율의 변동에 따라 화학제품(당사의 주요 원재료)의 가격이 연동되며 원재료 가격 상승은 당사의 원가부담
을 야기하게 됩니다.
해당 원재료 가격 변동은 당사 매출총이익, 영업이익 등 주요 수익성 지표에 영향을 미치기 때문에 투자자께서는 이에 대한 지속적인 모니터링이 필요
합니다.
유가의 경우, 글로벌 경기, 산유국의 지정학적 리스크, 주요국의 원유재고 수준 등에 따라 변동하고, 환율의 경우, 각국의 경제상황 등 대외변수에 따라 변동되는 특성
을 가지고 있습니다.
환율 하락은 원재료의 수입 비중이 높은 당사 수익성에 긍정적인 영향을 미칠수 있으며, 유가 상승은 원재료 가격 상승으로 당사 수익성에 부정적인 영향
을 미치는 것으로 판단됩니다.
투자자께서는 유가, 환율 등이 당사 주요 원재료 가격에 미치는 영향에 유의할 필요
가 있습니다. 더불어,
투자자께서는 원재료 가격에 따라 변동하는 당사의 매출원가율 등 수익성 지표의 변동에 대해서도 지속적인 모니터링이 필요
합니다.

당사의 매출원가에서 가장 큰 비중을 차지하는 것은 실리콘(메탈 실리콘 외), 도료(xylene 등), PVC(PVC Resin외) 등 원유 관련 제품입니다. 따라서 국제유가 및 환율의 변동에 따라 화학제품(당사의 주요 원재료)의 가격이 연동되며 원재료 가격 상승은 당사의 원가부담을 야기하게 됩니다. 해당 원재료 가격 변동은 당사 매출총이익, 영업이익 등 주요 수익성 지표에 영향을 미치기 때문에 투자자께서는 이에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 다음은 당사 매출원가율 추이와 당사 주요 원재료 현황 및 가격변동 추이 관련 사항입니다.

[당사 매출원가율 추이(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2023년 1분기
2022년 1분기
2022년
2021년
2020년

매출액
1,564,943
1,637,578
6,774,794
5,874,899
5,083,631

매출원가
1,251,543
1,253,045
5,289,885
4,548,335
4,041,787

매출총이익
313,399
384,534
1,484,909
1,326,564
1,041,844

매출원가율
80.0%
76.5%
78.1%
77.4%
79.5%

(출처) 당사 정기보고서

[당사 주요 원재료 현황]

(단위 : 백만원, %)

사업부문
대상회사
매입유형
품 목
구체적 용도
매입액
비율
주요 매입처

건자재
케이씨씨
원재료 외
석고지 외
PVC 외
154,932
20.59
아세아제지㈜ 외

도료
케이씨씨
원재료 외
에폭시수지 외
도료
203,448
27.04
금호피앤비화학주식회사 외

KCC(HK)
KCK
원재료 외
ZINC DUST 외
도료
17,486
2.32
ETERNAL CHEMICAL INDUSTRY (CHINA) CO., LTD. 외

KCB (주)
원재료 외
-
도료
-
-
-

KCG
원재료 외
ZINC DUST 외
도료
4,061
0.54
ETERNAL MATERIALS INDUSTRY (GUANGDONG) CO., LTD. 외

KCS
상품
EH2350PTA-2260 외
도료
686
0.09
KROONINT PROTECTIVE COSTING VB 외

기타종속회사
원재료 외
TX GROUP XYLENE 외
도료
52,809
7.02
DAELIM VIETNAM CO., LTD 외

실리콘
MOM
원재료 외
메탈 실리콘 외
실리콘
289,756
38.51
Global Ferro, MGC and XINAN 외

기타
케이씨씨
원재료 외
콜레마나이트 외
장섬유 외
27,382
3.64
경희케미칼 외

KCS
KCVN
원재료 외
PLATING SOLUTION 외
AM 외
1,926
0.26
INSOL VINA CO., LTD 외

합 계
752,486
100.00
-

(출처) 당사 2023년 1분기보고서주) KCB는 KCTJ 생산통합을 위하여 생산을 중단하여 원재료 매입액이 없습니다.

2023년 1분기 기준 당사 원재료 매입액 가장 큰 비중을 차지하는 것은 실리콘 관련 원재료(메탈 실리콘 등)로 당사 원재료 매입액의 약 38.51%를 차지합니다.그 다음은 도료부문 원재료로, 도료 원재료 매입액 비중은 당사 원재료 매입액의 약 37.01%를 차지합니다. 그외 건자재 매입액 및 기타 매입액이 각각 20.59%, 3.90%를 차지하고 있는 상황입니다. 당사의 연결기준 매출원가율은 2018년 76.9%, 2019년 76.5%를 기록하였으나 2020년 79.5%로 과거 2개년 대비 약 3%p. 상승하였다가, 2021년의 경우 전년대비 2.1%p. 감소한 77.4%, 2022년에는 전년대비 0.7%p. 증가한 78.1%를 기록하며 비슷한 수준을 유지하였습니다. 2023년 1분기말 80.0%로 전년 동기 76.5% 대비 3.5%p. 상승하였는데, 이는 전년 대비 도료 가격이 크게 상승하였으나 해당 원재료 가격을 판매가격 상승분으로 만회하지 못했음에 기인합니다.

[주요 원재료 가격 변동 추이]

(단위 : 원)

사업부문
구 분
2023년 1분기
2022년
2021년

건자재
PVC레진(kg)
1,302
1,710
1,780

도료
SOLVENT,MS(kg)
1,266
1,364
748

XYLENE(kg)
1,222
1,361
895

TOLUENE(kg)
1,138
1,266
859

실리콘
메탈 실리콘(㎏)
3,840
5,050
3,810

메탄올(㎏)
490
540
475

(출처) 당사 2023년 1분기보고서

주1)
상기 원재료의 가격 산출기준은 총평균법에 의한 kg당 입고단가입니다.

건자재의 원재료인 PVC레진 가격은 2022년 상반기까지 유가상승, 코로나19에 따른 중국의 봉쇄조치로 인한 글로벌 공급 감소 등에 따라 상승하였다가, 하반기부터 미국 금리 인상 및 중국 제로코로나 정책에 따른 건설경기 위축으로 가격이 하락하였습니다. 이후 2023년 1분기 1,302원/kg으로 2022년 1,710원/kg 대비 23.9% 감소하였으며, 금리인상 및 건설경기 위축 영향으로 하락세를 보이다가, 중국의 코로나 정책 완화에 따른 수요 개선 기대와 인도, 동남아 지역 등의 견조한 수요 지속으로 완만한 상승세를 보일 것으로 전망됩니다.실리콘 원재료 중 메탈 실리콘은 수요 증가 및 중국의 탄소중립정책에 의한 메탈 공장 가동 중지로 2021년 하반기부터 가격이 일시적으로 폭등하였으나 2022년 들어 점차 안정화되는 추세를 보였습니다. 그럼에도 2023년 1분기 기준 전년 대비 높은 가격을 보이고 있는데, 이는 중국 정부의 환경규제로 인한 생산량 감소, 전력난 심화로 인한 생산원가 상승 및 환율 상승으로 인한 입고단가 상승에 기인합니다. 메탈 실리콘 가격은 중국 환경규제 완화 및 생산량 증대로 하향 안정화 될 것으로 예상되며, 메탄올 가격은 산업 전반적 수요 약세로 하향 안정화 될 것으로 예상됩니다. 메탄올은 2022년 러-우 전쟁, 주요 원재료(천연가스, 석탄) 가격 상승 및 유틸리티 비용 증가 등으로 전년대비 가격 상승하였으나, 2023년 1분기에는 경기침체로 인한 수요 감소로 가격 하락세를 보이고 있습니다. 그 외 도료 원재료는 2022년 강달러 기조 등에 따라 강세를 유지하였으나, 하반기부터 글로벌 경기침체 영향으로 인한 하방산업 수요가 감소하면서 약보합세 전환되었습니다. 도료 원재료는 러-우 전쟁 지속, OPEC+ 감산조치로 국제유가 강세를 보이고 있으나, 최근 금융권 불안 재점화, 중앙은행 금리 인상 등 하락 요인이 내재하여 다운스트림 약보합세가 전망됩니다. 이처럼 도료나 실리콘 원재료 가격의 경우, 국내외 수급 뿐만 아니라 유가에 따라 원재료 가격이 영향을 받는 상황입니다. 따라서, 투자자께서는 당사 원재료 매입액에 영향을 미치는 유가 추이에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 다음은 국제 유가 가격 추이 입니다.

[국제유가 추이]

(단위 : USD/Barrel)

국제유가 추이.jpg
국제유가 추이

(출처) Petronet

2020년 초 확산된 신종 코로나바이러스인 이른바 '우한 폐렴' 공포가 전 세계로 퍼지며 여행업 위축 등으로 원유 수요가 둔화될 것이라는 전망이 나오면서 유가는 점진적 하락세를 보였습니다. 또한, 국제에너지기구(IEA)에서 발표한 2020년 상반기 평균 원유 수급 예상 수치가 일 100만 배럴 가량 초과 공급으로 시장에 알려지면서 2020년 2월 WTI는 40달러 후반까지 떨어졌습니다. 2020년 3월 사우디아라비아의 원유 증산과 판매가격 인하 소식으로 공급과잉에 대한 우려가 대두되며 원유가격이 급락하는 양상을 보였으며 WTI 가격은 3월말 장중 20달러 선이 무너지기도 하였습니다. 2020년 4월 9일에 열린 OPEC+ 회의에서 2020년 5월 1일부터 원유 생산량을 일 970만 배럴 감축하기로 잠정적으로 합의하였으며, 이후 중국에서 코로나 바이러스 사태가 일부 완화되며 유가는 다시 40달러 선을 회복하며 하반기까지 보합세를 이어갔습니다. 2021년초 부터 백신접종으로 인한 경기개선 기대감으로 국제유가가 상승 추세로 전환되었으며 2021년 10월 월간 평균 가격으로 WTI 기준 80달러대를 돌파하였고, 2022년 2월 러시아-우크라이나 전쟁 발발 이후 원유 공급 차질 이슈 등으로 꾸준한 상승세를 보였으나 2022년 6월 8일 기준 배럴당 122.11달러의 고점을 기록한 이후 하락세를 보이며 2023년 5월 기준 70달러 선까지 하락했습니다.한편, 국제에너지기구(IEA)에 따르면 러시아 원유 생산 감소에도 불구하고 글로벌 원유 생산이 100만 배럴/일 증가할 것으로 예상됩니다. 미국에너지정보청(EIA) 또한 글로벌 원유 생산이 2023년에 110만 배럴/일, 2024년에 150만 배럴/일 증가할 것으로 예상하고 있으며, 러시아의 원유 생산이 2022년 대비 110만 배럴/일 감소함에도 불구하고 러시아 외 산유국의 원유 생산이 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 하지만 글로벌 경기 침체에 대한 우려 및 원유 수요에 대한 불확실성은 여전히 큰 상황입니다.이처럼 러시아 - 우크라이나 전쟁 등과 같이 글로벌 경제에 큰 파급을 미치는 사건, 사태 등이 발생하거나 글로벌 경기에 대한 불확실성이 지속될 경우 국제 유가는 큰 폭으로 변동할 수 있습니다. 국제유가의 급등 또는 급락으로 변동성이 확대될 경우 당사 사업에 대한 변동성도 확대되어 부정적인 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.당사는 원재료 매입시 외환 거래가 발생하는 바, 환율 역시 원재료 매입 및 당사 수익성에 영향을 미치는 요소입니다. 당사는 환율 변동위험을 관리하기 위하여 통화스왑 및 통화선도계약을 체결하고 있으며, 제반 경영활동에 수반된 환율 변동 위험을 사전적으로 파악하고 관리하고자 담당부서에서는 주기적으로 외환차손익 현황, 파생상품 계약 현황 및 헤지 계획 등을 보고함으로써 금융위험을 배제 또는 축소시키고 있습니다. 그 외 환율 관련 위험은 동 증권신고서의 "핵심투자위험, 사업위험 나.공통 -환율 및 유가 변동에 따른 위험"을 참고하시기 바랍니다.당사는 건자재, 도료, 실리콘 사업부문의 영업활동에 있어 원재료 매입은 중요한 부분을 차지하고 있고 해당 원재료 가격은 유가, 환율 등 매크로 변수에 따라 변동되는 특성을 가지고 있습니다. 유가의 경우, 글로벌 경기, 산유국의 지정학적 리스크, 주요국의 원유재고 수준 등에 따라 변동하고, 환율의 경우, 각국의 경제상황 등 대외변수에 따라 변동되는 특성을 가지고 있습니다. 환율 하락은 원재료의 수입 비중이 높은 당사 수익성에 긍정적인 영향을 미칠수 있으며, 유가 상승은 원재료 가격 상승으로 당사 수익성에 부정적인 영향을 미치는 것으로 판단됩니다. 투자자께서는 유가, 환율 등이 당사 주요 원재료 가격에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다. 더불어, 투자자께서는 원재료 가격에 따라 변동하는 당사의 매출원가율 등 수익성 지표의 변동에 대해서 지속적인 모니터링 해주시기 바랍니다.

[당사 보유 금융자산 평가손익 변동 관련 위험]

바.
당사는 2023년 1분기말 기준 당사와 영업관계에 있는 회사의 지분을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 보유하고 있으며, 그 규모는 약 2조 1,839억원입니다. 이는 2023년 1분기말 연결기준 당사의 자산총액 13조 3,049억원 대비 약 16.41%를 차지
하고 있습니다. 한편, 상기의 금융상품과 관련하여 당사는 2017년 중 새로운 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 도입하고, 최초 적용일인 2017년 1월 1일 이후 최초로 도래하는 연차 보고기간말의 연결재무제표부터 기업회계기준서 제1109호를 적용하여 작성하였습니다.
동 회계기준의 개정으로 인하여 순금융손익으로 인식하게 되며, 순이익에 직접적으로 영향
을 미치게 되었습니다.
따라서 주식 시장의 변동성에 따라 당사가 보유한 상장주식의 평가손익이 변동되면서 당사의 당기손익이 변동
될 수 있다는 점에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 또한
당사 사업부문의 호조로 당사의 영업이익창출력이 확대됨에도 불구하고 당사 보유 상장주식의 기간 평가손실로 인해 당사의 당기손익의 당사의 영업활동에 따른 수익성을 충분히 반영할 수 없는 제한사항이 존재
하는 점 역시 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 당사와 영업관계에 있는 회사의 지분을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 보유하고 있으며, 그 규모는 2023년 1분기말 연결기준 약 2조 1,839원입니다. 이는 2023년 1분기말 연결기준 당사의 자산총액 13조 3,049억원 대비 약 16.41%를 차지하고 있습니다.한편, 상기의 금융상품과 관련하여 당사는 2017년 중 새로운 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 도입하고, 최초 적용일인 2017년 1월 1일 이후 최초로 도래하는 연차 보고기간말의 연결재무제표부터 기업회계기준서 제1109호를 적용하여 작성하였습니다. 과거 당사 보유 금융자산(투자주식)의 평가에 대하여 기존의 기타포괄손익로 인식하였으나, 동 회계기준의 개정으로 인하여 순금융손익으로 인식하게 되며, 순이익에 직접적으로 영향을 미치게 되었습니다. 따라서 당사가 보유한 당기손익-공정가치측정금융자산의 시세 변동에 따라 당사의 당기순이익이 변동될 수 있으므로 이에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 다음은 2022년말 및 2023년 1분기말 연결기준 당사의 당기손익-공정가치측정금융자산 내역 및 변동 사항입니다.

[당사 당기손익-공정가치측정금융자산 내역]

(단위 천원)

구 분
2023년 1분기말
2022년말

취득원가
장부금액
장부금액

시장성지분증권
1,411,675,716
2,140,140,939
2,207,898,493

비시장성지분증권
34,004,760
41,800,007
41,800,009

채무상품(복합금융상품)
1,944,000
1,944,000
1,944,000

합 계
1,447,624,476
2,183,884,946
2,251,642,502

(출처) 당사 2023년 1분기보고서

[당사 당기손익-공정가치측정금융자산 변동]

(단위 천원)

구 분
2023년 1분기
2022년
2021년

기초가액
2,251,642,502
2,624,805,232
3,006,271,160

취득금액
-
11,783,092
-

평가손익
(67,757,555)
(203,219,600)
(381,465,929)

처분금액
(1)
(181,726,224)
-

기타 (주1)
-
2
1

기말금액
2,183,884,946
2,251,642,502
2,624,805,232

분기연결재무상태표 :

비유동
2,183,884,946
2,251,642,502
2,624,805,232

자산총계 대비 비중
16.41%
17.16%
20.38%

(출처) 당사 정기보고서

(주1) 2022년 중 출자전환으로 인한 당기손익-공정가치측정금융자산 증가분은 2천원입니다.

2020년 COVID-19사태 이후 주식시장의 호황과 유동성 장세가 지속되면서 당사가 보유한 당기손익-공정가치측정 금융자산에 대한 평가이익은 2020년 4,260억원을 기록하였고 2021년에는 평가손실 3,815억원을 기록하였습니다. 2019년말 평가손실을 기록한 이후 2020년말 당사가 보유한 당기손익-공정가치측정 금융자산은 당사의 당기순이익에 긍정적인 영향을 미쳤습니다. 그러나 2021년에는 당사가 보유한 삼성물산 등 주식의 시가하락에 따라 공정가치측정 금융자산평가손실이 발생하여, 532억원의 당기순손실이 발생하며 적자전환하였습니다. 2021년 중 당사의 추가적인 상장주식 취득금액은 없었으나 평가손실이 발생하면서 당기손익-공정가치측정 금융자산의 절대 규모는 2020년 대비 감소하였습니다. 2022년 2월 당사가 한국조선해양(주)의 지분 191만주를 매각하면서 당기손익-공정가치측정 금융자산 규모는 전년대비 다소 감소한 상황입니다. 다음은 당사의 2022년말 기준 처분가능 주식현황입니다.

[당사 처분가능 주식현황]

(단위 : 천원)

구분
2022년말
2021년말

취득원가
장부금액
장부금액

시장성지분증권 :

한국조선해양㈜
172,955,563
195,412,113
442,156,805

현대모비스㈜
25,815
185,062
234,904

에이치디씨㈜
5,624,275
5,855,579
7,791,802

에이치디씨현대산업개발㈜
18,303,319
15,628,640
35,789,586

현대코퍼레이션㈜
31,068,211
25,717,095
26,669,580

현대코퍼레이션홀딩스㈜
25,354,292
11,303,235
12,995,990

쌍용자동차㈜
3,139
3,477
3,476

HL D&I(구, ㈜한라)
49,999,990
9,925,924
19,999,996

㈜동양
-
-
1,090

남광토건㈜
-
-
542

㈜웅진
-
-
1,982

동부건설㈜
-
-
23,141

HL홀딩스㈜(구, ㈜한라홀딩스)
27,226,383
13,287,075
19,811,785

삼성물산㈜
1,081,114,728
1,930,580,293
2,024,132,642

STX중공업㈜
-
-
95

시장성지분증권 소계
1,411,675,715
2,207,898,493
2,589,613,416

비시장성지분증권 :

㈜엔투비
1,000,000
6,660,000
5,555,400

주식회사 채널에이
5,000,000
3,201,000
3,971,000

현대미래로주식회사
6,579,315
8,537,319
8,705,750

현대엠파트너스㈜
8,760,700
12,327,770
12,659,660

ENARA BAHRAIN SPV W.L.L
1,209,604
1,066,551
1,066,551

엔에스씨제1호사모투자합자회사
9,485,180
9,652,801
-

전문건설공제조합
343,541
343,541
343,541

한국페인트잉크공업협동조합
11,000
11,000
11,000

기타
1,838,364
27
32

비시장성지분증권 소계
34,227,704
41,800,009
32,312,934

채무상품(복합금융상품)

에이치엔핀코어㈜
1,944,000
1,944,000
2,878,882

채무상품(복합금융상품) 소계
1,944,000
1,944,000
2,878,882

합 계
1,447,847,419
2,251,642,502
2,624,805,232

(출처) 당사 2022년 사업보고서

한편 당사는 2022년 02월 24일 "타법인 주식 및 출자증권 처분결정"를 통하여 당사가 보유 중이던 한국조선해양(주)의 주식 1,910,000주, 165,597,000,000원을 투자자금 회수 목적으로 처분하였다고 공시하였습니다.

[타법인 주식 및 출자증권 처분결정(수시공시)]

1. 발행회사
회사명
한국조선해양㈜(Korea Shipbuilding & Offshore Engineering Co., Ltd)

국적
대한민국(Republic of Korea)
대표자
가삼현

자본금(원)
353,865,580,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
70,773,116
주요사업
지주회사

2. 처분내역
처분주식수(주)
1,910,000

처분금액(원)
165,597,000,000

자기자본(원)
5,245,995,001,770

자기자본대비(%)
3.16

대규모법인여부
해당

3. 처분후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
2,763,962

지분비율(%)
3.91

4. 처분목적
투자자금 회수

5. 처분예정일자
2022-02-24

6. 이사회결의일(결정일)
2022-02-24

-사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

7. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

8. 풋옵션 등 계약의 체결여부
아니오

-계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1) 당사가 보유 중인 한국조선해양㈜의 지분 일부(보통주)를 매각하는 건입니다.2) 상기 1항의 '발행회사'에 관한 내용은 최근 사업연도말(2020년말) 기준입니다.3) 상기 2항의 '처분금액(원)'은 해당주식의 실제 처분가액입니다.4) 상기 2항의 '처분내역'의 '자기자본은(원)'은 최근 사업연도말(2020년말) 연결재무제표 기준입니다.5) 상기 거래는 2022년 2월 24일 이사회결의 후 시간외 매매 방식으로 이루어졌으며, 상기 5항의 '처분예정일자'는 거래 체결일 입니다.6) 하기 [발행회사의 요약 재무상황]의 당해연도는 2020년, 전년도는 2019년, 전전년도는 2018년 연결재무제표 기준입니다.

※ 관련공시
-

【발행회사의 요약 재무상황】(단위 : 원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해 연도
25,244,191,252,000
12,822,965,818,000
12,421,225,434,000
353,865,580,000
14,903,657,734,000
-835,177,677,000
적정
한영회계법인

전년도
25,055,372,817,000
12,129,057,655,000
12,926,315,162,000
353,865,580,000
15,182,553,166,000
213,081,106,000
적정
삼정회계법인

전전년도
24,729,898,792,000
11,618,935,420,000
13,110,963,372,000
353,865,580,000
13,161,045,950,000
-453,610,241,000
적정
삼정회계법인

(출처) 금융감독원 전자공시시스템

당사가 보유한 금융상품이 2023년 1분기말 연결기준 총자산 대비 16.41%를 차지하는 점을 고려하면, 주식 시장의 변동성에 따라 당사가 보유한 상장주식의 평가손익이 변동되면서 당사의 당기손익이 변동될 수 있다는 점에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 또한 당사 사업부문의 호조로 당사의 영업이익 창출력이 확대됨에도 불구하고 당사 보유 상장주식의 기간 평가손실로 인해 당사의 당기손익이 당사의 영업활동에 따른 수익성을 충분히 반영할 수 없는 제한사항이 존재하는 점 역시 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[지급보증에 따른 잠재적 현금 유출 위험]

사. 당사 공동기업 PTC는 폴리실리콘 생산 공장의 설립 프로젝트를 위해 HSBC Saudi Arabia(이하 "HSBC")를 대출 대리인으로 하여 Saudi British Bank와 Alinma Bank로부터 공사대금을 차입하였습니다. 당사는 PTC가 자금이 부족한 경우에 한하여, 프로젝트 완료를 위해 PTC의 다른 주주와 함께 그 지분비율에 따라 자금을 지원할 보충적 의무를 부담하고 있으며, 해당 프로젝트가 중단됨에따라 HSBC는 런던국제중재법원에 자금보충의무의 이행을 청구하는 중재를 신청하였고,
2022년 8월 19일 런던국재중재법원으로부터 자금보충 의무의 이행을 위한 필요한 조치를 취할 것을 결정한 중재판정문을 발부 받았습니다. 당사는 해당 의무와 관련하여 중재판정문상 이행하여야 할 원금 및 이자비용 전액을 금융보증부채로 계상
하였습니다. 한편, 해당 지급보증 외에 PTC는 위의 공장 설립 프로젝트를 위해 SIDF(Saudi Industrial Development Fund)로부터 공사대금을 차입하였습니다. 현재 SIDF로부터 지급보증 의무 이행과 관련된 소송 또는 중재사건에 피신청되지는 않았으나,
당사는 해당 지급보증 의무를 이행하여야 할 가능성이 높다고 판단해 해당 지급보증과 관련하여 계약상 이행하여야 할 원금 및 이자비용을 전액을 금융보증부채로 계상한 상황
입니다. 또한,
당사는 종속기업인 MOM Holding Company와 MSC의 합병계약 당시 MSC의 차입금 일부에 대해 지급보증을 제공하였으며, 2023년 1분기말 해당 차입금의 만기를 2028년 3월말로 하는 변경계약을 체결하였습니다. 당사는 예상되는 지급보증금액에 대하여 기대신용손실 상당액을 금융보증부채로 계상
하였습니다. 현재 지급보증이 실행된 상황은 아니지만
지급보증이 현실화될 경우, 당사의 예상치 못한 현금유출이 발생
할 수 있습니다. 이러한
현금 유출은 당사 재무안정성에 부정적인 영향을 미치므로 투자자께서는 해당 지급보증의 현실화 가능성에 대해서 지속적으로 모니터링
하시기 바랍니다.

2023년 1분기말 기준 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

[당사 지급보증 내역(별도기준)]

(외화단위 : EUR, USD)

특수관계자구분
내역
제공받은회사
외화
지급보증액
보증한도액
지급보증기간
보증처

종속기업
지급보증
KCC Boya Sanayi ve Ticaret Limited Sirketi
EUR
2,700,000
3,240,000
2022.09.16~2023.09.15

KEB Hana Bank London Branch

종속기업
지급보증
MPM Holdings Inc.
USD
839,000,000
1,006,800,000
2023.03.30~ 2028.03.29

국민은행 등

공동기업
지급보증
PTC
USD
154,645,094
154,645,094
공장 설립이 완료되는 시점

SIDF, Saudi British Bank, Alinma Bank

(출처) 당사 2023년 1분기보고서

당사의 공동기업인 PTC는 폴리실리콘 생산 공장의 설립 프로젝트를 위해 HSBC Saudi Arabia(이하 "HSBC")를 대출 대리인으로 하여 Saudi British Bank와 Alinma Bank로부터 공사대금을 차입하였습니다. 당사는 PTC가 자금이 부족한 경우에 한하여, 프로젝트 완료를 위해 PTC의 다른 주주와 함께 그 지분비율에 따라 자금을 지원할 보충적 의무를 가지고 있습니다. 한편, 해당 프로젝트가 중단됨에 따라 HSBC는 런던국제중재법원에 자금보충의무의 이행을 청구하는 중재를 신청하였습니다. 당사는 2022년 8월 19일 런던국재중재법원으로부터 자금보충 의무의 이행을 위한 필요한 조치를 취할 것을 결정한 중재판정문을 발부 받았습니다. 당사는 해당 의무와 관련하여 중재판정문에 따라 이행하여야 할 원금 및 이자비용 전액을 금융보증부채로 계상하였습니다. 또한, PTC는 위의 공장 설립 프로젝트를 위해 Saudi Industrial Development Fund (이하 "SIDF")로부터 공사대금을 차입하였습니다. 현재 SIDF로부터 지급보증 의무 이행과 관련된 소송 또는 중재사건에 피신청되지는 않았으나, 당사는 지급보증 의무를 이행하여야 할 가능성이 높다고 판단해 해당 지급보증과 관련하여 계약상 이행하여야 할 원금 및 이자비용을 전액을 금융보증부채로 계상하였습니다.

그 외 당사의 종속기업인 MOM Holding Company와 MOM Holding Company의 완전자회사인 MOM Special Company (이하 "MSC")는 MPM Holdings Inc.와 2018년 9월 13일 Agreement and Plan of Merger (이하 "합병계약")을 체결하였습니다. MSC는 합병계약상 합병교부금 지급재원 등을 마련하기 위하여 ㈜국민은행 등과 2019년 4월말에 차입계약을 체결하였으며, 당사는 총 차입금 USD 1,678,000,000 중 USD 839,000,000에 대해 지급보증하였습니다. 당사는 예상되는 지급보증금액에 대하여 기대신용손실 상당액을 금융보증부채로 계상하였습니다. MSC는 2019년 5월 15일 MPM Holdings Inc.에게 합병되었고 지급재원을 위한 차입계약은 MPM Holdings Inc.의 완전 자회사인 Momentive Performance Materials Inc. 에게 승계되었으며, 2023년 3월 말에 차입금의 만기를 2028년 3월 29일로 하는 변경계약을 체결하였습니다.

타인에 대한 채무보증 결정

1. 채무자
Momentive Performance Materials Inc.

- 회사와의 관계
계열회사

2. 채권자
국민은행 외

3. 채무(차입)금액(원)
1,092,378,000,000

4. 채무보증내역
채무보증금액(원)
1,310,853,600,000

자기자본(원)
5,551,138,505,338

자기자본대비(%)
23.61

대규모법인여부
해당

채무보증기간
시작일
-

종료일
-

5. 채무보증 총 잔액(원)
1,516,666,783,188

6. 이사회결의일(결정일)
2023-03-16

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 당사는 채무자를 지배하고 있는 MPM Holdings Inc.의 지분을 인수하기 위하여 설립된 특수목적법인인 MOM Holding Company의 의결권부 주식을 60% 보유하고 있음.- MOM Special Company는 MOM Holding Company의 완전자회사로, MOM Holding Company와 MOM Special Company 및 MPM Holdings Inc.는 2018년 9월 13일 Agreement and Plan of Merger(이하 “합병계약”)을 체결하였는데, MOM Special Company는 합병계약상 합병교부금 지급재원 등을 마련하기 위해 국민은행 외 금융기관과 2019년 4월말에 차입계약(이하 “기존 차입계약”)을 체결하였고 당사는 이에 대해 지급보증을 제공한 바 있음.- 이후 합병계약에 따라 MOM Special Company는 MPM Holding Inc.에 흡수합병되었고, 기존 차입계약상 MOM Special Company의 권리 및 의무가 채무자에게 이전됨에 따라 당사의 지급보증 보증수혜자의 지위도 채무자에게 이전되었음.- 채무자는 기존 차입계약의 만기가 임박함에 따라 기존 차입계약과 유사한 조건으로 국민은행 외 금융기관과 신규 차입계약을 체결하여 기존 차입금을 상환할 예정으로, 당사는 이에 대해 지급보증을 제공하는 것임.- 상기 3항 채무(차입)금액과 상기 4항 채무보증내역의 채무보증금은 2023년 3월 16일 서울외국환중개고시 매매기준율(USD1 = 1,302.00원)을 적용한 원화 환산 기준이며, 대출계약상 조건 및 환율 변동에 따라 향후 변동될 수 있음.- 상기 4항 채무보증내역 중 채무보증금액은 보증한도이며, 채무금액의 120%임.- 상기 4항 채무보증내역의 자기자본 금액은 2022년말 연결재무제표 기준임.- 상기 4항 채무보증내역의 채무보증기간은 체결일로부터 상환시까지임.- 상기 보증내용은 대출계약상 조건에 따라 변경될 수 있음.- 하기 [채무자의 요약 재무상황]은 2020년~2022년 채무자의 연결재무제표 기준임.- 하기 [채무자별 채무보증 잔액]은 2023년 3월 16일 서울외국환중개고시 매매기준율(USD1 = 1,302.00원, EUR1 = 1,378.17원)을 적용한 원화 환산 기준임.

※ 관련공시
2018-09-13 타법인주식및출자증권취득결정2018-09-13 타인에대한채무보증결정2019-03-29 타인에대한채무보증결정2019-05-14 타법인주식및출자증권취득결정

(출처) 금융감독원 전자공시시스템

현재 지급보증이 실행된 상황은 아니지만 지급보증이 현실화될 경우, 당사의 예상치 못한 현금유출이 발생할 수 있습니다. 이러한 현금 유출은 당사 재무안정성에 부정적인 영향을 미치므로 투자자께서는 해당 지급보증의 현실화 가능성에 대해서 지속적으로 모니터링하시기 바랍니다.
[우발채무 및 제재 관련 위험]

아.
증권신고서 제출 전일 기준 당사와 관련된 소송사건은 71건으로 소송액은 약 435억원입니다.
이외에도 계열회사 등에 대하여 채무보증을 제공하고 있으며, 그 밖의 우발채무 및 약정사항을 체결하고 있습니다. 현재 당사가 부담하고 있는 우발채무는 단기간에 현실화되어 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져오지는 않을 것이라 판단됩니다. 그러나
향후 대내외적인 환경변화에 따라 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있기에 지속적인 모니터링이 필요합니다. 더불어,
당사 및 연결대상 종속회사가 금융당국 및 조세당국 등으로부터 관련법령에 따라 제재로 인하여 당사 영업활동 시 입찰제한조치 및 과징금 또는 벌금 부과 등이 집행될 가능성이 있습니다. 또한, 향후
예측하지 못한 상황으로 인해 피소되거나 정책당국의 제제를 받을 가능성 또한 존재합니다. 이로 인해
당사의 영업활동이 제약되거나 추가적인 현금유출로 인해 손익에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 증권신고서 제출 전일 기준 우발채무 등 관련 현황은 다음과 같습니다.

가. 중요한 소송 사건증권신고서 제출 전일 현재 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2023년 05월 17일 )
(단위 : 천원)

원 고
소송내용
소송액
피 고
전 망
소송 제기일
향후 소송일정 및 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

Dissenting Shareholders 외
합병대가정산 외
32,246,772
연결기업
예상 어려움
2019.08.28 외
항소심 진행 등
미수채권 회수 및 세무대손 처리

연결기업
배상청구 외
11,283,225
Siletech 외
예상 어려움
2014.08.19 외
추가 대금 청구
손해배상금 기타소득 처리

계
71건
43,529,997
-
-
-
-
-

주)

연결기업은 증권신고서 제출 전일 현재 진행중인 소송사건 중 종속기업인 Momentive Performance Materials Inc.가 피고로 계류중인 소송에 대하여 소송충당부채를 설정하고 있으며, 이외의 소송은 최종결과를 예측할 수 없어 충당부채를 계상하지 않았습니다.

나. 채무보증 현황

(2023년 05월 17일 기준)
(단위 : 백만원)

보증한 회사
보증 받은 자
채권자
내역
보증금액
보증한도액
보증기간

㈜케이씨씨
종속기업
KCT
KEB Hana Bank London Branch
지급보증
3,838
4,606
2022.09.16 ~ 2023.09.15

종속기업
MPM
국민은행 등
지급보증
1,093,888
1,312,666
2023.03.30 ~ 2028.03.29

공동기업
PTC
SIDF / Alinma Bank 외
지급보증
201,626
201,626
공장 설립이 완료되는 시점

합 계
1,299,353
1,518,898
-

주1)

당사의 공동기업인 PTC는 폴리실리콘 생산 공장의 설립 프로젝트를 위해 HSBC Saudi Arabia(이하 "HSBC")를 대출 대리인으로 하여 Saudi British Bank와 Alinma Bank로부터 공사대금을 차입하였습니다. 당사는 PTC의자금이 부족한 경우에 한하여, 프로젝트 완료를 위해 PTC의 다른주주와 함께 자금을 보충해야 할 의무를 가지고 있으며, 프로젝트가 중단됨에 따라 HSBC는 런던국제중재법원에 자금보충 의무의 이행을 청구하는 중재를 신청하였습니다. 당사와 HSBC는 2022년 8월 19일 런던국제중재법원으로부터 중재판정문을 발부 받았으며, 당사는 해당 의무와 관련하여 계약상 이행하여야 할 원금 및 이자비용 전액을 금융보증부채로 계상하였습니다.또한, PTC는 위의 공장 설립 프로젝트를 위해 SIDF(Saudi Industrial Development Fund)로부터 공사대금을 차입하였습니다. 현재 SIDF로부터 지급보증 의무 이행과 관련된 소송 또는 중재사건에 피신청되지는 않았으나, 당사는 지급보증 의무를 이행하여야 할 가능성이 높다고 판단해 해당 지급보증과 관련하여 계약상 이행하여야 할 원금 및 이자비용 전액을 금융보증부채로 계상하였습니다.

주2)

MOM Special Company (이하 "MSC")는 당사의 종속기업인 MOM Holding Company의 완전자회사로, MOM Holding Company와 MSC 및 MPM Holdings Inc.는 2018년 9월 13일 Agreement and Plan of Merger (이하 "합병계약")을 체결하였습니다. MSC는 합병계약상 합병교부금 지급재원 등을 마련하기 위하여 국민은행 등과 2019년 4월말에 차입계약을 체결하였으며, 당사는 총 차입금 USD 1,678,000,000 중 USD 839,000,000에 대해 지급보증하였습니다. 당사는 예상되는 지급보증금액에 대하여 기대신용손실 상당액을 금융보증부채로 계상하였습니다. MSC는 2019년 5월 15일 MPM Holdings Inc.에게 합병되었고 지급재원을 위한 차입계약은 MPM Holdings Inc.의 완전 자회사인 Momentive Performance Materials Inc. 에게 승계되었으며, 2023년 3월 말에 차입금의 만기를 2028년 3월 29일로 하는 변경계약을 체결하였습니다.

주3)
보증내역은 2023년 03월 31일 기준 최초고시 매매기준율(1USD=1,303.80원) (1EUR=1,421.53원)을 적용하여 원화로 표시하였습니다.

다. 그 밖의 우발채무 등(1) 계약보증 현황연결기업은 수주공사와 관련하여 입찰, 공사이행 및 선수금에 대한 지급보증을 위하여 금융기관으로부터 85,907백만원 (전기말: 83,623백만원)의 지급보증을 받아 발주처에 제공하고 있습니다.

(2) 충당부채

1) 연결기업의 당분기와 전기 중 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
제 66기 1분기
제 65기

기초
사업결합
전입(환입)
지급
순외화차이
기말
기초
사업결합
전입(환입)
지급
순외화차이
기말

하자보수충당부채(유동)
4,586,233
-
778,776
(297,353)
75,469
5,143,125
7,903,306
-
(1,731,315)
(1,657,780)
72,022
4,586,233

포인트적립충당부채
13,871
-
91,373
(71,642)
-
33,602
-
-
40,638
(26,767)
-
13,871

환경훼손복구충당부채(비유동)
14,513,424
-
607,318
-
412,052
15,532,794
16,886,933
-
(3,558,332)
-
1,184,823
14,513,424

소송충당부채(유동)
2,794,244
-
-
-
80,479
2,874,723
2,602,030
-
21,059
(8,139)
179,294
2,794,244

합 계
21,907,772
-
1,477,467
(368,995)
568,000
23,584,244
27,392,269
-
(5,227,950)
(1,692,686)
1,436,139
21,907,772

2) 연결기업은 제품ㆍ상품 매출, 수출제품의 하자로 인한 사고 보상 및 시공공사수입과 관련하여 예상되는 비용을 과거의 경험률을 바탕으로 추정하여 하자보수충당부채를 설정하였습니다.

3) 연결기업은 광산개발과정에서 훼손되는 산림의 복구에 충당하기 위하여 산림훼손허가지역의 복구 시 예상되는 복구비 총액을 생산량비례법에 따라서 산림훼손복구충당부채를 설정하고 있습니다. 연결기업은 광산 개발 완료시점을 신뢰성 있게 추정할 수 없으나 1년 이내에 완료되지 않을 것이 확실하여 비유동충당부채로 분류하였습니다. 또한, 연결기업은 생산활동 과정에서 발생하는 환경복구의무에 따라 생산종료 이후 발생할 것으로 예상되는 환경훼손 복구비용을 추정하여 환경훼손복구 충당부채로 설정하고 있습니다.4) 연결기업은 당분기말 현재 진행중인 소송사건 중 종속기업인 Momentive Performance Materials Inc.가 피고로 계류된 소송에 대하여 소송충당부채를 설정하고 있습니다.

현재 당사가 부담하고 있는 우발채무는 단기간에 현실화되어 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져오지는 않을 것이라 판단됩니다. 그러나 향후 대내외적인 환경변화에 따라 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있기에 지속적인 모니터링이 필요합니다. 당사 및 연결대상 종속회사가 금융당국 및 조세당국 등으로부터 관련법령에 따라 제재조치를 받은 내역은 다음과 같습니다

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황

(2023년 05월 17일 기준)
(단위 : 백만원)

일 자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
횡령ㆍ배임 등 금액
근거법령
재발방지를 위한 회사의 대책

2022.04.11
서울중앙지방법원
동일인
벌금
70
-
공정거래법 제 14조 제4항
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

- 서울중앙지방법원은 정몽진 現회장(대표이사, 당시 근속연수31년)에게 기업집단 지정자료 제출 시 일부 친족 명단 및 10개사(동주 外)의 신고 누락(공정거래법 위반)에 대하여 벌금(7,000만원)을 납입명령하였으며, 위 벌금을 납부하였습니다.나. 행정기관의 제재현황
(1) 금융감독당국의 제재현황

(2023년 05월 17일 기준)
(단위 : 백만원)

일 자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
재발방지를 위한 회사의 대책

2021.08.06
금융감독원
(주)케이씨씨
과징금
6
외화증권취득보고서 미제출 및 현지법인 변경내역(자본금, 주식수 등) 신고누락
외국환거래법 제20조 제1항외국환거래규정 제 9-5조 제2항외국환거래규정 제 9-9조 제1항
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

(2) 공정거래위원회의 제재현황

(2023년 05월 17일 기준)
(단위 : 백만원)

일 자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
재발방지를 위한 회사의 대책

2021.01.05
공정거래위원회
(주)케이씨씨
시정명령 및 과징금
228
창호 교체 시 에너지 절감비용을 명시한 광고에 대하여 표시광고법 위반으로 결정
표시광고법 제3조 제1항 제1호
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2021.01.15
공정거래위원회
동일인
고발
-
기업집단 지정자료 제출 시 일부 친족 명단 및 10개사(동주 外)의 신고 누락에 대하여 공정거래법 위반으로 결정
공정거래법 제14조 제4항
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2021.02.03
공정거래위원회
동일인
경고
-
기업집단 지정자료 제출 시 4개사(세우에스아이 外)의 신고 누락에 대하여 공정거래법 위반으로 결정
공정거래법 제14조 제4항
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2023.02.20
공정거래위원회
(주)케이씨씨
경고
-
2개 수급사업자에게 어음대체결제수수료 지연 지급 및 자진시정 완료
하도급법 제13조 제7항
하도급 대금 지급 내용을 확인할 수 있는 모니터링 시스템 도입

(3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

(2023년 05월 17일 기준)
(단위 : 백만원)

일 자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
재발방지를 위한 회사의 대책

2022.03.29
서울지방국세청
(주)케이씨씨
법인세 등 부과
9,637
법인세 등 세무조사(2017 ~ 2020년도 대상)
국세기본법 제81조의 12
재발방지 관리 강화

(4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

(2023년 05월 17일 기준)
(단위 : 백만원)

일 자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
재발방지를 위한 회사의 대책

2021.03.16
환경부
울산물류센터
과태료 납부
2
대표자 변경 신고 누락
화학물질관리법 제28조 제5항
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2021.03.25
환경부
문막(공)
과태료 납부
2
배출시설 부식, 마모 방치 위반
대기환경보전법 제31조 제1항
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2021.04.28
노동부
안성(공)
과태료 납부
2
PSM 이행상태점검 지적사항
산업안전보건법 제46조
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2021.05.04
뉴욕주 환경보전부
MPM Inc
벌금 등
2,574(2.3백만 달러)
환경법규 위반
미국 연방 및 뉴욕주 환경 보호 법률 및 규정
위반 혐의에 대해 회사는 내부 조사를 실시했으며 예방 조치를 구현하고 지속적으로 시행예정

2021.08.20
튀르키예 세관
울산공장
과태료 납부
70
국제해상위험물운송규칙 위반(일반물로 신고된 적화물 중 위험물이 적재됨)
국제해상위험물 운송규칙
1) 품목별 위험물 분류작업 철저2) "국제해상위험물운송규칙" 검사 기준에 의한 위험물 검사 후 선적

2021.08.30
서산시청
대죽공장
과태료 납부
3
대표자 변경 신고 누락
액화석유가스 안전관리 및 사업법 제 12조고압가스 안전관리법 제4조
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2021.09.09
노동부
울산공장
과태료 납부
0
잘못 작성된 MSDS를 업체에 제공
산업안전보건법 제111조 제1항
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2021.09.10
소방서
세종공장
과태료 납부
2
동력제어반 임의 조작으로 인한 소방시설 자동 작동 미실시
화재예방, 소방시설 설치·유지 및 안전관리에 관한 법류 제9조
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2021.10.21
소방서
울산공장
과태료 납부
4
옥내저장소 위험물 품명 등 변경신고 위반
위험물안전관리법 제6조
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2021.11.16
노동부
여천공장
과태료 납부
1
PSM 이행상태점검 지적사항
산업안전보건법 제46조
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2022.01.06
노동부
전주2공장
과태료 납부
2
PSM 이행상태점검 지적결과

산업안전보건법 제46조

관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2022.02.24
환경부
세종공장
과태료 납부
1
배출시설 변경신고 미이행
대기환경보전법 제23조
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2022.04.19
환경부
여천공장
과태료 납부
2
배출시설 관리 미흡
대기환경보전법 제31조
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2022.08.26
노동부
세종공장
과태료 납부
2
관리대상 유해물질 특별교육 미실시 외
산업안전보건법 제29조 외
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2022.10.24
환경부
여천공장
과태료 납부
2
배출시설 관리 미흡
대기환경보전법 제31조
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2022.11.30
전북소방본부
전주2공장
과태료 납부
4
소방특별점검 지적 결과
위험물안전관리법 제39조 외
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2022.12.14
환경부
본사
과태료 납부
1
할당취소사유소 기한내 미제출
온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제17조
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

주)
2021년 5월 4일 기준 최초고시 매매기준율(1USD=1,119.30원)을 적용하여 원화로 표시하였습니다.

상기와 같은 제재 등으로 인하여 당사 영업활동 시 입찰제한조치 및 과징금 또는 벌금 부과 등이 집행될 가능성이 있습니다. 또한, 향후 예측하지 못한 상황으로 인해 피소되거나 정책당국의 제제를 받을 가능성 또한 존재합니다. 이로 인해 당사의 영업활동이 제약되거나 추가적인 현금유출로 인해 손익에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[신규사업 추진 관련 위험]

자.
당사는 실리콘 사업분야를 강화하기 위하여 모멘티브를 인수하는 등 실리콘 사업 부문의 사업 경쟁력을 강화
하고 있습니다. 한편, 신규사업은 당사의 외형을 확대하고 지속적인 성장성을 유지한다는 측면에서 긍정적이나
신규사업이 목표했던 바 성과를 달성하지 못하거나 사업 계획대로 추진되지 못하여 수익성을 달성하지 못할 경우, 당사 재무안정성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 실리콘 사업 분야를 강화하기 위하여 MOM Holding Company의 지분 45.49%를 2019년 5월에 취득하여 관계기업으로 분류하였습니다. 2020년 1월 1일로 MOM Holding Company가 Quartz 사업부문 분리 등을 통하여 다른 투자기업이 보유한 주식을 유상감자하였으며, 주주간 계약에 따라 당사가 이사회의 구성원의 과반을 선임할 수 있음에 따라 MOM Holding Company에 대한 지배력을 획득하여 관계기업에서 종속기업으로 변경되었습니다. 이어 2021년 01월 06일 이사회를 통해 미국 실리콘 사업 계열사 MOM Holding Company에 약 4,000억원을 출자하기로 결의하였습니다. 이는 Momentive Performance Materials Inc.를 지배하고 있는 MPM Holdings Inc. ("Momentive") 산하로의 실리콘 사업 부문 수직계열화 및 MOM Holding Company에 대한 지배력 강화를 위한 것으로, 금번 출자로 동사의 MOM Holding Company에 대한 지분율은 60%로 증가하였습니다. MOM Holding Company은 유상증자를 통해 취득한 자금을 MOM Holding Company의 종속회사들을 통하여 모멘티브코리아 및 MPM UK까지 출자 또는 대여한 후, 동사로부터 (주)KCC실리콘, Basildon Chemical Co. Limited("Basildon") 의 지분양수 및 KCC Chemical (Guangzhou) Co., Ltd.("KCC광저우") 의 실리콘 영업부문을 양수하였습니다. 당사는 2021년 2분기 중 엠오엠제1호사모투자합자회사 지분을 취득하였며, 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 이 와 관련한 자세한 내용은 '회사위험 차 - 모멘티브 인수에 따른 재무안정성 및 신용등급 변동 관련 위험'을 참고하시기 바랍니다. 신규사업은 당사의 외형을 확대하고 지속적인 성장성을 유지한다는 측면에서 긍정적이나 신규사업이 목표했던 바 성과를 달성하지 못하거나 사업 계획대로 추진되지 못하여 수익성을 달성하지 못할 경우, 당사 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[모멘티브 인수에 따른 재무안정성 및 신용등급 변동 관련 위험]

차.
당사는 2019년 5월 14일 Momentive Performance Materials Inc. 인수를 위하여 MOM Holding Company의 지분(45.5%)을 537백만달러(6,358억원)에 취득하였습니다. 또한, 모멘티브 기존차입금 리파이낸싱 등으로 1,678 백만달러(약 2조원)의 인수금융을 발생시켰으며 인수금융 중 839백만달러(약 9,546억원)에 대해서는 분할당사가 지급보증을 제공하고 있습니다. 이어, 2021년 01월 06일 이사회를 통해 미국 실리콘 사업 계열사 MOM Holding Company에 약 4,000억원을 출자하기로 결의하였습니다. 이는 Momentive Performance Materials Inc.를 지배하고 있는 MPM Holdings Inc. ("Momentive") 산하로의 실리콘 사업 부문 수직계열화 및 MOM Holding Company에 대한 지배력 강화를 위한 것으로, 금번 출자로 동사의 MOM Holding Company에 대한 지분율은 60%로 증가하였습니다. 한편, 2021년 4월 모멘티브 인수 관련 재무적 투자자들의 조기 자금 회수 요구에 따라 MOM 투자회사에 대한 지분 매입(MOM 제1호 사모투자 합자회사에 대한 지분 약 49.81%, 3,837억원)이 실행되면서 추가적인 자금 소요
가 발생하였습니다. 모멘티브 인수 관련 재무적 투자자에 대한 재무약정이 잠재적인 부담요인으로 작용하고 있는 점에 대해 지속적인 모니터링이 필요하며, 재무적 투자자들에 대한 추가적인 부담 발생 여부에 대해 유의할 필요가 있습니다. 한편, 글로벌 수요회복 등으로 모멘티브의 영업 수익성이 개선되는 상황, 당사의 우수한 사업 경쟁력을 고려할 때 당사의 모멘티브 인수로 인한 국내외 추가적인 신용등급 하향은 제한적일 것으로 판단됩니다.
다만, 모멘티브 인수로 인한 재무부담이 지속되고 있는 상황이기 때문에 투자자께서는 해당 재무부담 개선 여부가 신용등급에 미치는 영향을 지속적으로 모니터링할 필요
가 있습니다.
향후, 재무부담이 개선되지 못하고 차입부담이 증대될 경우, 재무적 불안정성이 야기될 수 있으며, 신용평가사들이 당사 신용등급 전망을 하향 변경 시, 자금 조달비용 상승 등의 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2019년 5월 14일 Momentive Performance Materials Inc. 인수를 위하여 MOM Holding Company의 지분(45.5%)을 537백만달러(6,358억원)에 취득하였습니다. 또한, 모멘티브 기존차입금 리파이낸싱 등으로 1,678 백만달러(약 2조원)의 인수금융을 발생시켰으며 인수금융 중 839백만달러(약 9,546억원)에 대해서는 분할당사가 지급보증을 제공하고 있습니다. 이어, 2021년 01월 06일 이사회를 통해 미국 실리콘 사업 계열사 MOM Holding Company에 약 4,000억원을 출자하기로 결의하였습니다. 이는 Momentive Performance Materials Inc.를 지배하고 있는 MPM Holdings Inc. ("Momentive") 산하로의 실리콘 사업 부문 수직계열화 및 MOM Holding Company에 대한 지배력 강화를 위한 것으로, 금번 출자로 동사의 MOM Holding Company에 대한 지분율은 60%로 증가하였습니다. 한편, 2021년 4월 모멘티브 인수 관련 재무적 투자자들의 조기 자금 회수 요구에 따라 MOM 투자회사에 대한 지분 매입(MOM 제1호 사모투자 합자회사에 대한 지분 약 49.81%, 3,837억원)이 실행되면서 추가적인 자금 소요가 발생하였습니다. 모멘티브 인수 관련 재무적 투자자에 대한 재무약정이 잠재적인 부담요인으로 작용하고 있는 점에 대해 지속적인 모니터링이 필요하며, 재무적 투자자들에 대한 추가적인 부담 발생 여부에 대해 유의할 필요가 있습니다. 다음은 모멘티브 지분 인수 관련 지분취득, 채무보증 공시 및 2021년 4월 발생한 MOM투자회사(MOM 제1호 사모투자 합자회사)에 대한 당사의 지분매입 공시입니다.

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정(2021.04.22)]

. 발행회사
회사명
엠오엠 제1호 사모투자 합자회사

국적
대한민국
대표자
에스제이엘파트너스 유한책임회사

자본금(원)
705,253,874,965
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
705,253,874,965
주요사업
경영참여형 사모집합투자기구

2. 취득내역
취득주식수(주)
351,304,586,463

취득금액(원)
383,653,366,856

자기자본(원)
5,245,995,001,770

자기자본대비(%)
7.31

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
351,304,586,463

지분비율(%)
49.81

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
투자수익 창출

6. 취득예정일자
2021-05-13

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
12,347,572,328,146
취득가액/자산총액(%)
3.11

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당사항없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2021-04-22

-사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 당사는 2021년 4월 22일 이사회에서 엠오엠 제1호 사모투자 합자회사의 유한책임사원들 일부로부터 해당 유한책임사원들 소유 엠오엠 제1호 사모투자 합자회사 출자지분 합계 351,304,586,463좌를 총 매매대금 383,653,366,856원에 매수하기로 결의하였습니다. - 상기 1항 발행회사의 자본금은 납입출자금을 의미합니다. - 상기 1항 발행주식총수, 상기 2항 취득주식수 및 상기 3항 취득후 소유주식수는 좌수를 의미합니다. - 상기 1항 자본금 및 발행주식총수는 공시제출일 현재 기준입니다. - 상기 2항 자기자본, 상기 7항 최근 사업연도말 자산총액은 2020년말 연결기준입니다. - 하기 발행회사의 요약 재무상황은 별도기준으로 작성하였으며 발행회사는 2019년 4월 설립된 법인으로 2018년 재무제표는 없습니다. - 상기 사항은 거래상대방과의 협의, 관련 계약상 선행조건 등에 따라 변동될 수 있습니다.

※관련공시
-

[발행회사의 요약 재무 상황]
(단위 : 원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해연도
696,881,146,992
830,260,900
696,050,886,092
704,481,740,782
413,722
-3,695,107,844
적정
삼덕회계법인

전년도
696,975,298,083
919,495,366
696,055,802,717
700,791,549,563
3,705,195
-4,735,746,846
적정
삼덕회계법인

전전년도
-
-
-
-
-
-
-
-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정(2021.01.06)]

발행회사
회사명
MOM Holding Company

국적
미국(United States of America)
대표자
Stephen Sukjung Lim

자본금(원)
1,402,296,017,778
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
81,884
주요사업
실리콘사업

2. 취득내역
취득주식수(주)
21,468

취득금액(원)
399,804,815,484

자기자본(원)
4,483,384,648,455

자기자본대비(%)
8.9

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
62,411

지분비율(%)
60.4

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
실리콘 사업부문의 수직계열화를 통한 시너지 효과 극대화 및 KCC의 MOM Holding Company에 대한 지배력 강화

6. 취득예정일자
2021-01-06

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
9,382,221,503,013
취득가액/자산총액(%)
4.3

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당사항없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2021-01-06

-사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 1항 자본금은 2019년 말 연결기준입니다. - 상기 2항 취득주식수는 보통주 20,468주, 무의결권 우선주 1,000주 입니다. - 상기 2항 취득금액은 2021년 1월 6일 하나은행 최초고시 매매기준율 1,086.10원/$을 적용한 원화 환산기준이며 향후 변동될 수 있습니다. - 상기 2항 자기자본은 최근 사업연도말 경과 후 분할로 인한 자본금 및 자본잉여금 변동분을 반영한 수치입니다. - 상기 3항 지분비율은 무의결권 우선주를 포함한 지분비율이며 의결권부 주식 지분율은 60.0% 입니다. - 상기 6항 취득 예정일자는 대금지급일입니다. - 상기 7항 최근 사업연도말 자산총액은 2019년 말 연결기준입니다. - 상기 11항 공정거래위원회 신고는 현재 공시대상기업집단 소속회사와 국외계열회사간의 대규모 내부거래에 대한 공시 의무 등의 유예로 미진행할 예정입니다. - 발행회사의 요약 재무 상황은 연결기준으로 작성하였으며 MOM Holding Company는 2019년 5월 출자를 위해 설립한 신설법인으로 2018년 및 2017년 연결재무제표는 없습니다. - 상기 사항은 진행절차 및 관계법령, 거래상대방 등과의 합의 등에 의거 변동될 수 있습니다.

※관련공시
2021-01-06 투자판단 관련 주요경영사항

[발행회사의 요약 재무 상황]
(단위 : 원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해연도
4,248,797,441,537
3,477,408,308,621
771,389,132,916
1,402,296,017,778
1,723,757,245,982
-555,099,053,606
적정
US PWC

전년도
-
-
-
-
-
-
-
-

전전년도
-
-
-
-
-
-
-
-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정(2019.05.14)]

발행회사
회사명
MOM Holding Company

국적
미국
대표자
Stephen Sukjung Lim

자본금(원)
5,916
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
500
주요사업
-

2. 취득내역
취득주식수(주)
40,943

취득금액(원)
635,843,381,309

자기자본(원)
5,741,346,635,246

자기자본대비(%)
11.07

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
40,943

지분비율(%)
45.5

4. 취득방법
유상증자 참여

5. 취득목적
MOM Holding Company의 100% 자회사 MOM Special Company의 합병대가 지급재원 확보

6. 취득예정일자
2019-05-14

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
8,965,418,419,357
취득가액/자산총액(%)
7.09

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당사항없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2019-05-14

-사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
참석

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 당사는 미국 실리콘, 쿼츠 등 제조업체인 Momentive Performance Materials Inc.를 지배하고 있는 MPM Holdings Inc. ("Momentive")의 발행주식 전부를 인수하려는 컨소시엄에 참여하여, Momentive의 지분 인수를 위한 특수목적법인 MOM Holding Company에 대한 투자를 결의하였음- 당사가 지분 45.5%를 취득할 MOM Holding Company의 100% 자회사 MOM Special Company 및 Momentive는 2018. 9. 13. Agreement and Plan of Merger (이하 "합병계약")을 체결하였는바, 구체적인 합병절차는 아래와 같음:(i) Momentive가 MOM Special Company를 흡수합병하고(ii) Momentive의 기존 주식은 모두 소멸되고(iii) MOM Holding Company 가 보유하고 있는 MOM Special Company의 주식은 합병 후 존속법인인 Momentive의 주식으로 전환되어 Momentive는 MOM Holding Company 의 100% 자회사가 됨(iv) MOM Holding Company 는 지급 대리인을 통하여 Momentive의 기존 주주들에게 합병대가를 지급- 상기 1항 자본금 및 2항 취득금액은 2019년 5월 14일 서울외국환중개고시 매매기준율(미화 1달러=1,183.10원) 을 적용한 원화 환산 기준이며 향후 변동 될 수 있음- 상기 투자내용은, 각국 기업결합승인 기타 현지 인허가 등 합병계약상 선행조건 충족 여부 등 계약상 조건에 따라 변경될 수 있음- 발행회사의 요약 재무상황은 신설법인으로 기재를 생략함- 본 공시는 조회공시 요구(풍문 또는 보도)[2018.07.30] 및 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)[2018.07.31 / 2018.08.30] 공시에 대한 최종 확정 답변 공시임

※관련공시
2018-07-30 조회공시 요구(풍문 또는 보도)2018-07-31 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)2018-08-30 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)2018-09-13 타법인주식및출자증권취득결정

[발행회사의 요약 재무 상황]
(단위 : 원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해연도
-
-
-
-
-
-
-
-

전년도
-
-
-
-
-
-
-
-

전전년도
-
-
-
-
-
-
-
-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템

[타법인에 대한 채무보증 결정(2019.03.29)]

1. 채무자
MOM Special Company

- 회사와의 관계
-

2. 채권자
국민은행 외

3. 채무(차입)금액(원)
954,614,200,000

4. 채무보증내역
채무보증금액(원)
954,614,200,000

자기자본(원)
5,741,346,635,246

자기자본대비(%)
16.63

대규모법인여부
해당

채무보증기간
시작일
-

종료일
-

5. 채무보증 총 잔액(원)
4,076,339,170,000

6. 이사회결의일(결정일)
2019-03-29

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 당사는 미국 실리콘, 쿼츠 등 제조업체인 Momentive Performance Materials Inc.를 지배하고 있는 MPM Holdings Inc.의 발행주식 전부를 인수하려는 컨소시엄에 참여하여, MPM Holdings Inc.의 지분 인수를 위한 특수목적법인 MOM Holding Company의 일정 지분을 취득할 예정임.- 채무자는 MOM Holding Company의 완전자회사로, MOM Holding Company와 채무자 및 MPM Holdings Inc.는 2018년 9월 13일 Agreement and Plan of Merger (이하 “합병계약”)을 체결하였음.- 채무자는 합병계약상 합병교부금 지급재원 등을 마련하기 위하여 채권자와 2019년 4월말에 차입계약(이하 “대출계약”)을 체결할 예정으로, 당사는 이에 대해 지급보증을 제공하는 것임.- 상기 3항 채무(차입)금액과 상기 4항 채무보증내역의 채무보증금액은 2019년 3월 29일 서울외국환중개고시 매매기준율(USD1=1,137.80원)을 적용한 원화 환산 기준이며, 대출계약상 조건 및 환율 변동에 따라 향후 변동될 수 있음.- 상기 4항 채무보증내역의 자기자본(원)은 2018년 말 연결재무제표 기준임.- 상기 4항 채무보증내역의 채무보증기간은 체결일로부터 상환시까지임.- 상기 보증내용은 대출계약상 조건에 따라 변경될 수 있음.- 채무자의 요약 재무상황은 신설법인으로 기재를 생략함.- 하기 [채무자별 채무보증 잔액]은 2019년 3월 29일 서울외국환중개고시 매매기준율 (USD1=1,137.80원)을 적용한 원화 환산 기준임.- 당사는 본 공시사항과 관련하여 변동이 있는 경우 관련 공시 등을 통해 공시할 예정임.

※ 관련공시
2018-09-13 타법인주식및출자증권취득결정2018-09-13 타인에대한채무보증결정

(출처) 금융감독원 전자공시시스템

모멘티브는 2006년 GE의 실리콘사업부를 분사하여 설립된 회사로 미국의 다우코닝, 독일의 와커와 함께 글로벌 실리콘 및 석영 세라믹 기업으로 전세계에 생산설비 및 판매처를 보유하고 있으며, 2018년 기준 매출액 27.1억 달러, 영업이익 2.1억 달러에 이르는 글로벌 업체입니다. 이에 따라 당사는 실리콘 사업부문이 글로벌 상위의 시장 지배력을 갖추게 될 것으로 예상됩니다. 다만 인수과정에서 상당한 차입부담이 발생할 것을 고려하여 해외 신용평가사 Moody's(무디스)는 2019년 05월 15일 당사 글로벌 신용등급을 Baa2에서 Baa3으로 하향조정하였으며 등급전망으로는 '부정적'을 제시한데 이어, 2019년 11월 19일 Ba1/부정적으로 하향조정되었으나 2020년 04월 14일부로 신용등급 결정을 철회한 바 있습니다. S&P(스탠더드앤드푸어스)도 2019년 05월 15일 글로벌 신용등급을 BBB에서 BBB-으로 하향조정하였으며 2019년 09월 04일에는 주택시장 둔화로 인한 영업환경 악화와 사업부 분할로 인한 영향으로 등급전망을 '부정적'으로 조정한데 이어, 2020년 02월 17일 BBB-/부정적에서 BB+/안정적으로 하향조정하였습니다. 물론, 2020년 2월 신용등급 하향 조정 이후로 당사의 글로벌 신용등급의 변동사항은 없으나 2021년 8월 S&P가 당사의 자회사인 모멘티브의 신용등급을 'B'에서 'B+(안정적)' 및 2022년 2월 'B+(안정적)'에서 'B+(긍정적)' 및 2023년 2월'B+(긍정적)'에서 'B+(안정적)'으로 조정되었으며, Moody's(무디스)는 2021년 9월 'B3(안정적)'에서 'B2(안정적)' 으로 상향 조정하였으며 2023년 3월 B1(안정적)으로 상향조정하였습니다. 당사 역시 모멘티브를 중심으로 한 실리콘 부분의 이익이 증가될 것으로 예상됨에 따라 당사 국제 신용등급의 추가적인 하향은 제한적일것으로 판단됩니다.국내 신용평가사인 한국기업평가, 한국신용평가 및 NICE신용평가 또한 2020년 5월중 당사의 장기 신용등급을 AA/부정적에서 AA-/안정적으로 변경하였습니다. 한국신용평가는 당사의 출자 부담은 감내 가능한 수준이지만, 자금 조달 과정에서 지급보증이나 재무적투자자(FI)에 대한 재무약정 등으로 추가적인 재무 부담이 발생할 수 있다고 평가하였으며, 전방산업 부진에 따른 수익성 저하와 비우호적인 업황 전망 등을 등급하향의 사유로 제시하였습니다. 한국기업평가 및 NICE신용평가 또한 모멘티브 인수로 실리콘 부문의 비중과 제품 믹스가 확대되는 점은 사업경쟁력에 긍정적이지만, 전방산업 부진 등 수익성 하락과 모멘티브 인수 및 연결 편입으로 인한 재무부담 확대, 수익성 회복 지연으로 재무안정성 개선제한 전망 등을 등급하향의 사유로 제시하였습니다. 이후, 2021년 3월 한국기업평가 및 NICE신용평가에서 당사의 신용등급을 AA-/안정적으로 평가하였고 2021년 6월 한국신용평가에서 당사의 신용등급을 AA-/안정적으로 평가하였습니다. 2021년 10월 발행한 회사채 신용평가에 있어서도 한국기업평가 및 NICE신용평가에서 사업부문별 선도적 시장 지위, 다각화된 제품포트폴리오, 상장지분 등 보유 자산 기반 양호한 재무 융통성을 근거로 제시하여 당사의 신용등급을 AA-/안정적으로 평가하였습니다. 2022년 03월 25일 및 28일한국신용평가 및 한국기업평가는 2022년 04월 발행한 회사채에 대하여 AA-/안정적을 부여하였습니다. 2023년 05월 12일 NICE신용평가 및 한국기업평가는 사업부문별 선도적인 시장지위, 전방수요 회복 등으로 사업 전반의 수익성 개선, 우수한 재무적 융통성 등을 근거로 금번 회사채 신용등급을 AA-/안정적으로 평정하였습니다.한편, 한국신용평가와 NICE신용평가는 각각 2021년 6월 21일, 2021년 6월 22일 당사의 기업어음증권 신용등급을 A1으로 평가하였습니다. 한국신용평가는 당사가 도료, 건자재 등 영위사업 내 업계 수위의 시장지위를 보유하고 있다고 평가했습니다. 또한, 2021년 건설, 자동차, 산업재 등 전방 산업 수요가 회복세를 보임에 따라 전 부문의 외형 성장과 더불어 2021년 연간기준 외형 성장과 이익창출력 개선을 예상했습니다. 다만, 모멘티브 취득에 따른 재무적 투자자의 잠재적 재무약정 부담으로 인해 당사의 재무부담은 당분간 유지될 것으로 전망하였습니다. 한편, NICE신용평가 역시 제조업을 중심으로 한 글로벌 수요회복에 기인하여 모멘티브 매출규모 확대와 더불어 영업수익성 개선으로 당사의 사업 안정성이 개선될 것으로 평가했습니다. 다만, 모멘티브 인수 영향으로 인한 확대된 재무부담은 재무안정성 개선을 위해 완화가 요구되는 상황으로 평가하였습니다. 이후 2021년 6월 21일 및 2021년 10월 20일 한국신용평가에서는 당사의 기업어음증권 및 전자단기사채를 우수한 시장지위 및 사업경쟁력, 실리콘사업의 업황 개선 및 전망을 근거 등으로 A1으로 평가하였습니다. 또한, 2021년 9월 24일 NICE신용평가에서는 당사의 기업어음증권 및 단기사채를 사업부문별 선도적 시장 지위, 다각화된 제품포트폴리오 기반 우수한 시장 대응력, 모멘티브의 영업수익성 개선 등을 근거 등으로 A1으로 평가하였습니다. 2022년 03월 및 2022년 10월 한국신용평가 및 한국기업평가, 2023년 4월 한국기업평가 및 NICE신용평가에서도 당사의 기업어음증권 및 단기사채에 대하여 우수한 시장 지위 및 사업경쟁력, 사업 포트폴리오 다각화 등을 근거로 A1으로 평가하였습니다.글로벌 수요회복 등으로 모멘티브의 영업 수익성이 개선되는 상황, 당사의 우수한 사업 경쟁력을 고려할 때 당사의 모멘티브 인수로 인한 국내·외 추가적인 신용등급 하향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만, 모멘티브 인수로 인한 재무부담이 지속되고 있는 상황이기 때문에 투자자께서는 해당 재무부담 개선 여부가 신용등급에 미치는 영향을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. 향후, 재무부담이 개선되지 못하고 차입부담이 증대될 경우, 재무적 불안정성이 야기될 수 있으며, 신용평가사들이 당사 신용등급 전망을 하향변경 시, 자금 조달비용 상승등의 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

[원리금상환 불이행 관련 위험]

가. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 주식회사 케이씨씨가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 이율 중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용합니다.당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
[환금성 제약 가능성]

나. 본 사채의 상장예정일은 2023년 05월 31일이며, 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 만큼 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다. 다만, 채권시장의 변동성에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(「유가증권시장 상장규정」 제43조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

본사채의 상장예정일은 2023년 05월 31일이며, 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 만큼 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다. 다만, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[전자등록 발행에 관한 사항]

다. 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

[증권신고서 효력 발생의 의미]

라. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.

본 증권신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기/반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.
[신용평가]

마. 본 사채는 NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 각각 AA-등급/안정적을 받은 바 있습니다.

당사는 「증권 인수업무에 관한 규정」 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제75-1회 및 제75-2회 무보증사채에 대하여 2개 신용평가전문회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 본 사채는 NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 각각 AA-/안정적(Stable) 등급을 받았습니다. 등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.

구 분
평정등급
등급의 정의
Outlook

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적(Stable)

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적(Stable)

[연체이자에 관한 사항]

바. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 당사가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산합니다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용합니다.

[기한 이익 상실에 관한 사항]

사. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 체결한 사채관리계약과 관련하여 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[경제상황에 의해 영향을 받을 가능성]

아. 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재시점에서의 평가와는 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

[신중한 투자판단]

자. 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자 의사결정 시 신중을 기하시기 바랍니다.

투자자께서는 투자 의사결정을 하기 전, 본 증권신고서의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하시고 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 인지하고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다.

만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.

한편, 본 신고서에는 일부 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 달라질 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 (주)케이씨씨 제75-1회 및 제75-2회 무보증 사채의 인수인이자 공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), KB증권(주), NH투자증권 및 삼성증권(주)(이하 '공동대표주관회사')는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)케이씨씨로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.또한, 본 평가의견에 기재된 공동대표주관회사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
미래에셋증권(주)
00111722

공동대표주관회사
KB증권(주)
00164876

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
삼성증권(주)
00104865

2. 분석개요

공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주) 및 삼성증권(주)는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

공동대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 채무증권은 공동대표주관회사의 내부지침상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

가. 실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2023.05.03 ~ 2023.05.17

컨퍼런스콜 실사
2023.05.16

실사보고서 작성 완료
2020.05.17

증권신고서 제출
2020.05.18

나. 기업실사 참여자[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

(주)케이씨씨
재정부
윤희탁
부장
발행 총괄

(주)케이씨씨
재정부
박민우
과장
발행 실무 총괄

[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

미래에셋증권(주)
IB3팀
강민제
부서장
기업실사 총괄
2023년 05월 03일 ~ 2023년 05월 17일
기업금융업무 등 16년

미래에셋증권(주)
IB3팀
이우익
과장
기업실사 책임
2023년 05월 03일 ~ 2023년 05월 17일
기업금융업무 7년

미래에셋증권(주)
IB3팀
서성균
과장
기업실사 실무
2023년 05월 03일 ~ 2023년 05월 17일
기업금융업무 5년

KB증권(주)

기업금융3부

박정호

이사

기업실사 총괄

2023년 05월 03일 ~ 2023년 05월 17일

기업금융업무 22년

KB증권(주)

기업금융3부

김성현

팀장

기업실사 및 서류작성

2023년 05월 03일 ~ 2023년 05월 17일

기업금융업무 등 12년

KB증권(주)

기업금융3부

김나은

대리

기업실사 및 서류작성

2023년 05월 03일 ~ 2023년 05월 17일

기업금융업무 5년

KB증권(주)

기업금융3부

이재원

주임

기업실사 및 서류작성

2023년 05월 03일 ~ 2023년 05월 17일

기업금융업무 2년

NH투자증권(주)

Heavy Industry부

김민규

팀장

기업실사 총괄

2023년 05월 03일 ~ 2023년 05월 17일

기업금융업무 16년

NH투자증권(주)

Heavy Industry부

김성중

과장

기업실사 및 서류 작성

2023년 05월 03일 ~ 2023년 05월 17일

기업금융업무 6년

NH투자증권(주)

Heavy Industry부

장진환

과장

기업실사 및 서류 작성

2023년 05월 03일 ~ 2023년 05월 17일

기업금융업무 4년

삼성증권
Advisory1팀
김동환
이사
기업실사 총괄
2023년 05월 03일 ~ 2023년 05월 17일
기업금융업무 등 24년

삼성증권
Advisory1팀
정서호
부장
기업실사 책임
2023년 05월 03일 ~ 2023년 05월 17일
기업금융업무 등 13년

삼성증권
Advisory1팀
강종훈
과장
기업실사 및 서류작성
2023년 05월 03일 ~ 2023년 05월 17일
기업금융업무 4년

삼성증권
Advisory1팀
이교현
대리
기업실사 및 서류작성
2023년 05월 03일 ~ 2023년 05월 17일
기업금융업무 2년

3. 기업실사동 증권신고서에 첨부되어 있는 "기업실사보고서"를 참조하시기 바랍니다.4. 종합의견

가. 동사는 국내 최대의 건축, 산업자재 및 도료 생산업체로서 1958년 창사 이래 건자재, 도료, 실리콘 및 기타 화학 제품 등을 개발, 생산, 공급하여 확고한 명성을 쌓아왔으며, 끊임없는 기술 개발을 통해 제품 고급화 및 다양화를 이룩함으로써 새로운 생활공간의 창조와 삶의 질 향상이라는 목적을 가지고 사업활동을 영위하고 있습니다. 동사의 최대주주는 정몽진으로 증권신고서 제출일 현재 정몽진 및 특수관계인이 36.93%의 지분을 보유하여 동사를 지배하고 있습니다.동사 사업부문은 현재 건자재 부문, 도료 부문, 실리콘 부문, 기타 부문으로 구성되어 있으며, 건자재 부문 사업은 PVC, 석고보드 등이 있으며, 도료 부문 사업은 자동차용 도료, 선박용 도료 등이 있습니다. 또한, 실리콘 부문 사업으로는 실리콘, 실란트가 있으며 기타 부문 사업으로는 장섬유, AM, DCB, 시공수익 등이 있습니다.2023년 1분기 말 보고서 연결기준 동사는 자산총계 13조 3,049억원, 매출액 1조 5,649억원, 종업원수 3,538명인 대기업으로서, 기업형태는 상장으로 분류됩니다. 동사는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령」 개정(2016년 9월 30일 시행)에 따라 상호출자ㆍ채무보증제한 기업집단 지정 제외된 바 있으나, 2017년 5월 1일에 2017년 대기업집단으로 재지정되었습니다. 기업집단의 명칭은 주식회사 케이씨씨이며 동사를 포함하여 14개의 국내 계열회사 및 64개의 해외 계열회사 등 총 78개의 계열회사를 가지고 있습니다.나. [수익성]

동사는 1) PVC, 석고보드 등 건축자재 부문, 2) 도료 부문, 3) 실리콘, 실란트 등 실리콘 부문 4) 장섬유, AM, DCB, 시공수익 등 기타부문으로 사업을 영위하고 있습니다. 대부분의 제품군에서 국내 수위의 시장지위를 보유하고 있으며, 2023년 1분기 연결매출 기준 건자재 18.5%, 도료 23.0%, 실리콘 51.4%, 기타부문 7.2%로 구성되어 있습니다. 건자재 및 도료부문의 경우, 건설경기 변동, 주택정책 등에 의한 부동산 경기변동에 따른 위험 및 주력 전방산업의 업황 변동에 따라 동사의 수익성이 변동될 위험이 있으며, 동사 연결기준 매출 구성에 가장 큰 비중을 차지하고 있는 실리콘 부문 역시 전방 수요 및 업황 변동에 따라 수익성이 변동될 가능성이 있습니다. 자세한 사항은 증권신고서 본문의 "투자위험요소 - 2. 회사위험"을 참고하시기 바랍니다.

[동사 수익성 지표]

(단위 : 백만원)

구분
2023년 1분기
2022년 1분기
2022년
2021년
2020년
2019년

매출액
1,564,943
1,637,578
6,774,794
5,874,899
5,083,631
2,719,564

매출총이익
313,399
384,534
1,484,909
1,326,564
1,041,844
638,786

영업이익
75,828
149,408
467,662
388,770
133,846
133,210

당기순이익
(15,452)
32,197
28,662
(53,211)
560,873
(221,877)

주요 성과 지표

매출액 증가율
-4.4%
20.2%
15.3%
15.6%
86.9%
-11.7%

매출총이익률
20.0%
23.5%
21.9%
22.6%
20.5%
23.5%

영업이익률
4.8%
9.1%
6.9%
6.6%
2.6%
4.9%

당기순이익률
-1.0%
2.0%
0.4%
-0.9%
11.0%
-8.2%

(출처) 동사 정기보고서 및 분기보고서

다. [재무안정성 및 유동성 분석]

동사는 2019년 5월 모멘티브 인수를 위해 차입금 구조를 확대하였습니다. 동사는 모멘티브 인수자금 6,358억원을 MOM Holding Company에 투자를 진행하였고, 이에 따라 동사의 연결기준 총차입규모는 2018년말 1조 8,757억원에서 2019년 2조 5,000억원으로 6,243억원 가량 증가하였습니다. 이후 모멘티브가 종속기업으로 편입되면서 모멘티브의 부채가 연결재무제표에 반영됨에 따라 2020년말 연결기준 동사의 총 차입금은 4조 3,563억원으로 차입규모가 확대되었습니다. 2021년말 연결기준 동사의 총차입금은 4조 5,889억원으로 2020년말 대비 약 2,326억원 증가하였습니다. 이는 운전자본 부담 확대, 엠오엠 제1호 사모투자합자회사 지분 인수(지분율 49.8%, 약 3,842억원) 등에 따른 것입니다. 2022년말 연결기준 동사의 총차입금은 4조 8,817억원으로 2021년말 대비 약 2,928억원 증가하였습니다. 이는 원재료 가격 및 환율 상승에 따른 운전자본 부담 확대, GW라인 증설 등 자본적지출 확대 등에 따른 것입니다. 2023년 1분기말 연결기준 동사의 총차입금은 5조 966억원으로 2022년말 대비 2,149억원 증가하며 증가세를 이어갔습니다. 동사의 연결기준 차입규모는 2018년 이래 지속적으로 증가하는 추세입니다. 다음은 동사의 연결기준 주요 재무안정성 지표 입니다.

[동사 주요 재무안정성 지표(연결기준)]

(단위 : 백만원, %)

구분
2023년 1분기
2022년
2021년
2020년
2019년

단기차입금
1,029,632
514,339
842,905
972,445
1,190,212

유동성장기차입금
411,082
10,544
189,935
109,174
101,027

유동성사채
469,846
669,746
-
579,748
199,954

단기성차입금 소계
1,910,561
1,194,630
1,032,840
1,661,367
1,491,193

장기차입금
2,387,341
2,888,547
2,388,006
1,976,222
110,215

비유동사채
798,673
798,494
1,168,018
718,669
898,561

장기성차입금 소계
3,186,014
3,687,041
3,556,024
2,694,891
1,008,776

총차입금
5,096,575
4,881,670
4,588,864
4,356,258
2,499,969

단기차입금 비중
37.5%
24.5%
22.5%
38.1%
59.6%

차입금의존도
38.3%
37.2%
35.6%
35.3%
26.6%

현금 및 현금성자산(단기금융상품 포함)
1,319,226
1,185,172
1,145,945
1,396,947
852,851

순차입금의존도
28.4%
28.2%
26.7%
24.0%
17.6%

부채비율
140.4%
136.3%
139.6%
135.4%
110.7%

(출처) 동사 정기보고서

라. [활동성]매출채권 회수기간은 연결기준으로 2019년 80.8일, 2020년 65.9일, 2021년 63.7일, 2022년 62.9일, 2023년 1분기 71.7일로 2019년 이래로 대체적으로 감소하는 추세이며, 평균적으로 80일내 매출채권이 회수되고 있는 상황입니다. 2020년 매출액이 전년 동기 대비 큰 폭으로 증가했으나 매출채권회수기간은 상대적으로 짧아지면서 매출채권 현금회수속도가 비교적 양호한 수준이라고 판단됩니다. 2021년말 역시 연결기준으로 매출채권 회수기간은 63.7일, 매출채권 회전율은 5.7로 전년과 유사한 수준의 매출채권 회전율을 유지하고 있어, 매출채권 회수는 양호한 수준으로 판단됩니다. 2022년말 연결기준 매출채권 회수기간은 62.9일, 매출채권 회전율은 5.8로 전년 대비 개선되는 추세를 보였습니다. 2023년 1분기말에는 매출채권 회수기간 71.7일, 매출채권 회전율로 5.1로 다소 악화되는 모습을 보였으나, 이는 연초 매출채권 증가에 기인한 것으로 판단됩니다.

[동사 매출채권 활동성 지표 추이]

(단위 : 천원, %, 회, 일)

구분
2023년 1분기
2022년
2021년
2020년
2019년

매출액
1,564,942,775
6,774,793,651
5,874,899,292
5,083,631,493
2,719,563,984

순매출채권
1,105,206,596
1,078,191,315
1,024,515,578
917,647,685
601,971,545

매출채권 잔액 증가율
-7.1%
5.2%
11.6%
52.4%
-28.4%

매출채권 회전율(회)
5.09
5.81
5.73
5.54
4.52

매출채권 회수기간(일)
71.66
62.86
63.65
65.89
80.79

(출처) 동사 정기보고서 및 분기보고서

주1) 순매출채권은 매출채권 및 장기매출채권에서 대손충당금 및 현재가치할인차금을 차감한 금액, 매출채권잔액 증가율은 전년 동기 대비 증가율을 의미

주2) 매출채권회전율 = 매출액(연환산) / {(기말 매출채권 및 기타채권 + 기초 매출채권 및 기타채권)/2}

주3) 매출채권 회수기간은 365일을 매출채권 회전율로 나눈 수치

동사는 2022년 건설, 자동차, 산업재 등 전방 산업 수요가 회복세를 보임에 따라 따라, 매출이 성장 추세를 보였습니다. 2023년 1분기에는 실리콘 가격 하락 등의 영향으로 매출이 다소 감소하는 하였으나, 이는 2022년 1분기
동사가 호실적을 기록한 것에 기인합니다. 물론
동사의 매출처가 국내외 대기업 등으로 구성되어 있고 회수기간 6개월 이하의 매출채권들도 대부분 구성되어 있어 매출채권의 대손 가능성은 비교적 낮은 상황입니다. 그러나 2018년 매출채권 회수기간이 약 100일을 기록했던 점 등 예상치 못한 다양한 대내외 요인들로 인해
동사의 매출채권 회수가 지연되거나 미회수 리스크가 발생할 수 있습니다. 더불어, 전방산업의 침체가 발생할경우 매출채권 회수 리스크가 커지고 이로 인한 대손충당금 설정으로 대손상각비가 계상됨에 따라
동사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 마. [신용 평가] 한국기업평가(주), NICE신용평가(주)는 본 사채의 신용등급을 AA- (안정적) 등급으로 평가하였습니다.

2023. 05 .18

공동대표주관회사
:
미래에셋증권 주식회사대표이사 최 현 만

KB증권 주식회사 대표이사 김 성 현

NH투자증권 주식회사대표이사 정 영 채

삼성증권 주식회사대표이사 장 석 훈

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

[제75-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
275,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
711,931,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
274,288,068,400

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다

[제75-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
45,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
207,750,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
44,792,250,000

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다

나. 발행제비용의 내역

[제75-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
192,500,000
발행금액 x 0.07%

인수수수료
480,000,000
정액

사채관리수수료(수탁수수료)
6,020,000
정액

신용평가수수료
31,000,000
NICE신용평가, 한국기업평가(VAT미포함)

기타 비용
상장수수료
1,600,000
금 2,000억원 이상 5,000억원 미만

상장연부과금
291,600
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1(최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
711,931,600
-

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제75-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
31,500,000
발행금액 x 0.07%

인수수수료
160,000,000

정액

사채관리수수료(수탁수수료)
980,000
정액

신용평가수수료
13,000,000
NICE신용평가, 한국기업평가(VAT미포함)

기타 비용
상장수수료
1,300,000
금 250억원 이상 500억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
450,000
전자등록금액의 100,000분의 1(최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
207,750,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적가. 자금의 사용목적

회차 :
75-1
(기준일 :
2023년 05월 23일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
275,000,000,000
-
-
275,000,000,000
-

회차 :
75-2
(기준일 :
2023년 05월 23일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
45,000,000,000
-
-
45,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용 내역

금번 발행되는 제75회
3,200억원은 채무상환용도로 사용할 예정이며 세부 사용내역은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.

구 분
권면총액(억원)
이자율(%)
발행일
만기일
비고

회사채
1,500
2.24
2020.06.02
2023.06.02
-

CP
200
3.99
2023.01.30
2023.06.02
-

CP
250
5.51
2022.12.14
2023.06.14
-

CP
250
5.51
2022.12.14
2023.06.14
-

전단채
300
3.88
2023.05.17
2023.06.16
-

전단채
400
3.95
2023.04.05
2023.07.05
-

전단채
200
3.83
2023.05.03
2023.07.07
-

전단채
300
3.94
2023.04.12
2023.07.12
-

합계
3,400
-

주1) 발행일로부터 실제 대금 지급시점까지 남은 기간 동안은 은행의 정기예금 등을 편입자산으로 하는 특정금전신탁(MMT) 등을 통해 단기 운용할 예정입니다. 주2) 부족한 금액은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항해당사항 없습니다.
2. 이자보상비율

(단위 : 백만원, 배)

구 분
2023년 1분기
2022년
2021년
2020년

영업이익(A)
75,828
467,662
388,770
133,846

이자비용(B)
51,779
178,331
142,369
162,285

이자보상비율(A/B)
1.46
2.62
2.73
0.82

(출처) 당사 정기보고서 및 분기보고서

주) 연결기준

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용을 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 당사는 2020년 1월 1일 모멘티브가 종속기업으로 편입과 모멘티브 실적 악화 등으로 2020년 이자보상비율은 0.82배를 기록하였습니다. 2021년의 경우, 이자보상비율은 2.73배를 기록하며 2020년 0.82배 대비 큰 폭으로 증가하였습니다. 2022년에는 실적 개선세가 유지되며 이자보상비율이 전년과 유사한 2.62배를 기록하였습니다. 2023년 1분기에는 실리콘 부분 실적 악화로 인해 이자보상비율이 다소 하락한 1.46을 기록하였습니다. 다만, 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는 것은 아닙니다.
3. 미상환 채무증권의 현황

가. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 05월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
400,000
100,000
-
-
500,000

사모
190,000
70,000
250,000
40,000
-
-
-
-
550,000

합계
190,000
70,000
250,000
40,000
400,000
100,000
-
-
1,050,000

주)
별도기준 잔액입니다.

나. 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 05월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
50,000
170,000
-
-
220,000
500,000
280,000

합계
-
50,000
170,000
-
-
220,000
500,000
280,000

주)
별도기준 잔액입니다.

다. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 05월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
470,000
440,000
-
110,000
30,000
-
-
1,020,000

사모
200,000
-
50,000
-
-
-
-
250,000

합계
670,000
440,000
50,000
110,000
30,000
-
-
1,270,000

주)
별도기준 잔액입니다.

라. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 05월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 별도기준 잔액입니다.

마. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 05월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주)
별도기준 잔액입니다.

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급(Outlook)

한국기업평가(주)
2023년 05월 12일
제75-1회제75-2회
AA-(안정적)

NICE신용평가(주)
2023년 05월 12일
AA-(안정적)

나. 신용평가의 개요

(1) 당사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제11조의2에 의거 당사가 발행할 제75-1회 및 제75-2회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국기업평가(주), NICE신용평가(주) 2개 신용평가전문회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자 정보를 제공하는 업무입니다.(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 회사채에대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.
다. 평가의 결과

신용평가사
신용등급
등급의 정의
Outlook
주요 평가근거

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적 (Stable)
- 사업부문별 선도적인 시장지위- 제품다변화를 바탕으로 경기변동에 대한 우수한 대응력 보유- 전방수요 회복 등으로 사업부문 전반의 수익성 개선- 확대된 재무부담 지속- 상장지분 등 보유 자산에 기반한 우수한 재무적 융통성

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적 (Stable)
- 다각화된 사업구조, 국내 상위권의 시장지위 등 사업안정성 매우 우수- 전방 수요 회복에 따라 외형 성장 및 수익성 개선- 운전자본 및 투자부담으로 인한 차입금 확대- 단기간 내 재무안정성 회복 여력 제한적일 전망

라. 정기평가 공시에 관한 사항(1) 평가시기

당사는 NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로 하여금 만기 상환일까지 당사의 정기주주총회 종료 후 정기평가를 실시하고 동 평가등급(등급내용 포함) 및 의견을 각 신용평가전문회사 홈페이지에 공시하게 합니다.(2) 공시방법

NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.- NICE신용평가(주) : www.nicerating.com

- 한국기업평가(주) : www.korearatings.com
5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다. 또한 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없습니다.나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.라. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 (주)케이씨씨가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
62
-
-
62
30

합계
62
-
-
62
30

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
-
-

-
-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 "주식회사 케이씨씨"로 표기하고 영문으로는 "KCC Corporation"으로 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 "(주)케이씨씨" 또는 "KCC" 라고 표기합니다.다. 설립일자 및 존속기간당사는 국내 최대의 건축자재 산업을 영위할 목적으로 1958년 금강스레트공업주식회사를 설립하였습니다. 1973년 기업공개를 통해 유가증권시장에 상장을 하였고, 1976년 사명을 주식회사 금강으로 변경하였습니다. 국내 굴지의 건축자재 업체로 성장하던 중 사업 영역 확대를 목적으로 2000년 고려화학(주)를 흡수합병하면서 사명을 (주)금강고려화학으로 변경하였습니다. 이후 2005년 글로벌 경쟁력 강화를 목적으로 사명을 (주)케이씨씨로 변경하여 현재까지 사용하고 있습니다.라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소주 소 : 서울특별시 서초구 사평대로 344전화번호 : 02-3480-5000홈페이지 : https://www.kccworld.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

바. 주요 사업의 내용[건자재 | 매출비중(18.45%)]PVC, 석고보드 등이 있으며 주요 거래처로 벽산, 영화 등이 있습니다. [도 료 | 매출비중(22.99%)]선박용, 자동차용 도료 등이 있으며 주요 거래처로 현대자동차, HD현대중공업 등이 있습니다.[실리콘 | 매출비중(51.38%)]실리콘, 실란트가 있으며 주요 거래처로 P&G, 3M 등이 있습니다.[기 타 | 매출비중(7.18%)]A/M, DCB 등이 있으며 주요 거래처로 현대건설, 이누스 등이 있습니다.주) 매출비중은 내부거래 제외 기준입니다.

자세한 내용은 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항당사는 회사채 및 기업어음 발행 목적으로 매년 수시ㆍ정기적으로 신용평가를 받고 있습니다. 최근 3년간 평가된 평가 대상 및 평가기관별 신용평가 내용은 아래와 같습니다.

(1) 해외

평가대상
평가일
신용등급
평가회사
평가구분

기업신용등급
2023.02.28
BB+(stable)
S&P (미국)
본평가

2022.02.17
BB+(stable)
S&P (미국)
본평가

2021.02.22
BB+(stable)
S&P (미국)
본평가

[해외 신용등급 체계 및 등급정의]

구분
S&P
등급정의

기업신용등급
투자적격
AAA
채무상환능력이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적

AA
채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮음

A
채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 영향 받을 가능성이 상위 등급에 비해 높음

BBB
채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음

투자부적격
BB
최소한의 채무상환능력은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
채무상환능력이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높음

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적 예측 범위내에서 채무불이행 발생 불가피함

D
현재 채무불이행 상태에 있음

주)
S&P : AA ~ CCC등급까지 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 부여

(2) 국내

평가대상
평가일
신용등급
평가회사
평가구분

회사채
2023.05.12
AA-(안정적)
한국기업평가
본 평 정

2023.05.12
AA-(안정적)
NICE신용평가
본 평 정

2023.05.02
AA-(안정적)
한국신용평가
정기평정

2023.04.26
AA-(안정적)
한국기업평가
정기평정

2023.04.11
AA-(안정적)
NICE신용평가
정기평정

2022.04.19
AA-(안정적)
NICE신용평가
정기평정

2022.03.28
AA-(안정적)
한국기업평가
본 평 정

2022.03.28
AA-(안정적)
한국기업평가
정기평정

2022.03.25
AA-(안정적)
한국신용평가
본 평 정

2022.03.25
AA-(안정적)
한국신용평가
정기평정

2021.09.24
AA-(안정적)
한국기업평가
본 평 정

2021.09.24
AA-(안정적)
NICE신용평가
본 평 정

2021.06.21
AA-(안정적)

한국신용평가

정기평정

2021.03.29
AA-(안정적)
NICE신용평가
정기평정

2021.03.29
AA-(안정적)
한국기업평가
정기평정

2021.03.29
AA-(안정적)
NICE신용평가
본 평 정

2021.03.29
AA-(안정적)
한국기업평가
본 평 정

기업어음/전단채
2023.04.26
A1
한국기업평가
본 평 정

2023.04.11
A1
NICE신용평가
본 평 정

2022.10.27
A1
한국신용평가
정기평정

2022.10.26
A1
한국기업평가
정기평정

2022.03.28
A1
한국기업평가
본 평 정

2022.03.25
A1
한국신용평가
본 평 정

2021.10.20
A1
한국신용평가
정기평정

2021.09.24
A1
NICE신용평가
정기평정

2021.06.22
A1
NICE신용평가
본 평 정

2021.06.21
A1
한국신용평가
본 평 정

[국내 신용등급 체계 및 등급정의]

구분
등급
등급정의

회사채
AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준임

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음

BB
원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음

B
원리금 지급능력이 부족하여 투기적임

CCC
원리금의 채무불이행이 발생할 위험 요소가 내포되어 있음

CC
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음

C
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음

D
현재 채무불이행 상태에 있음

주1)
NICE신용평가 : AA ~ CCC등급까지 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호 부여 가능

주2)
한국기업평가 : AA ~ B등급까지 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호 부여 가능

주3)
한국신용평가 : AA ~ B등급까지 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호 부여 가능

구분
등급
등급정의

기업어음/전단채
A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로예측 가능한 장래의 환경에 영향을 받지 않을 만큼 높음

A2
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1에 비하여 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경 변화에 따라다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있음

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인 요소가 강함

D
현재 채무불이행 상태에 있음

주)
A2 ~ B등급까지 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호 부여 가능

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
1973년 06월 25일
-
-

2. 회사의 연혁

가. 주요 연혁

년
월
내 역

2023
3
KCC 친환경페인트(5년 연속), 창호재(3년 연속) ‘2023년 한국 산업 브랜드파워’1위 선정

2022
9
KCC, 지속가능성보고서 美 "ARC 어워즈" 대상 수상

6
소비자웰빙환경만족지수(KS-WEI) 창호, 도료 부문 1위

3
KCC 친환경페인트(4년 연속), 창호재(2년 연속) ‘2022년 한국 산업 브랜드파워’1위 선정

2021
12
KCC, 방청도료와 진공차단기용 세라믹 제품 13년 연속 '세계일류상품' 선정

3
KCC 친환경페인트(3년 연속), 창호재 '2021년 한국 산업 브랜드파워’1위 선정

2020
12
실리콘 사업 분할 신규법인(케이씨씨실리콘) 설립

11
KCC 2019/20 지속가능성보고서 美 스포트라이트 어워드 최고 등급 플래티넘 수상

10
한국품질만족지수(KS-QEI) 8개 부문 1위 수상

10
KCC 2019/20 지속가능성보고서 '지속가능성 지수 건축자재 분야' 1위 선정 및 '지속가능보고서상' 6년 연속 수상

9
선박 내부용 무용제 도료 한국조선해양, 현대중공업과 공동 개발

8
집중호우 피해 복구 성금 전달

7
KCC-POSTECH 국내 최초 공장 폐열로 전기에너지 만들어내는 친환경 기술 실험 성공

5
개방감 넓힌 주방 전용 시스템 창호 출시

4
KCC 유튜브 채널 개국

4
프라이머 없이 사용하는 자동차 유리용 실란트 개발

3
친환경 수성페인트 '숲으로 올인원' 출시

2
일체형 복합창호 '뉴하드윈V9' 출시

1
(주)케이씨씨글라스 인적분할

2019
12
문막공장 그라스울 생산라인 2호기 화입식 실시

12
불에 타지 않는 바닥용 KCC 에폭시 페인트 출시

11
2019 대한민국 실내건축대전 개최

10
대한민국 지속가능성 보고서상(KRCA) 5년 연속 수상

10
한국품질만족지수(KS-QEI) 7개 부문 1위 수상

08
국내 최대 규모 유리장섬유(세종공장) 생산라인 증설

06
홈씨씨 인테리어 창원시티세븐점 리뉴얼 오픈

05
'민관협력형 노후주택 개선사업' 공동 추진을 위한 업무협약 체결 및 친환경 건축자재 기부

05
미국 실리콘 제조업체 모멘티브(Momentive) 최종 인수

03
KCC 친환경 바닥재 및 페인트 '한국산업 브랜드파워' 1위

나. 회사의 본점 소재지 및 변경 당사의 본점소재지는 1994년 5월 "서울특별시 서초구 서초동 1301-4" 로 이전하였으며, 도로명주소법 개정에 의해 2011년 7월 29일부터 "서울특별시 서초구 사평대로344" 의 주소로 변경하여 사용하고 있습니다.

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2019.03.29
정기주총
김희천 사외이사
정몽진 사내이사정몽익 사내이사정종순 사외이사
구본걸 사외이사

2019.03.29
-
-
정몽진 대표이사정몽익 대표이사
-

2020.03.27
정기주총
한무근 사외이사윤석화 사외이사장성완 사외이사
-
권오승 사외이사송태남 사외이사조광우 사외이사

2020.07.30
-
민병삼 대표이사
-
-

2020.07.31
-
-
-
정몽익 대표이사(사임)

2021.03.29
정기주총
정재훈 사내이사신동렬 사외이사
박성완 사내이사김희천 사외이사
정종순 사외이사

2022.01.06
-
정재훈 대표이사
-
민병삼 대표이사(사임)

2022.03.29
정기주총
김성원 사내이사
정몽진 사내이사한무근 사외이사윤석화 사외이사장성완 사외이사
-

2022.03.29
-
-
정몽진 대표이사
-

주)
대표이사는 이사회에서 선임하였습니다.

라. 최대주주의 변동 공시서류 작성기준일 현재 당사의 최대주주는 변동 사항은 없으며, 자세한 사항은 동공시 서류상의 "Ⅶ. 주주에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.

마. 상호의 변경 공시서류 작성기준일 현재 상호의 변경은 없습니다.

바. 합병 등 (1) 지배회사 (주)케이씨씨는 2019년 7월 11일자 이사회에서 경영 효율성을 강화하여 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중하기 위하여 유리, 홈씨씨 및 상재 사업부문을 분할하기로 결정하였습니다. 분할계획서의 승인은 2019년 11월 13일 임시주주총회에서 승인되었으며, 2020년 1월 1일자로 인적분할 완료되었습니다. (2) 지배회사 (주)케이씨씨는 2020년 9월 17일자 이사회에서 사업의 전문성을 제고하고, 경영 효율성을 강화하고자 실리콘 사업부문을 분할하기로 결정하였습니다. 분할계획서의 승인은 2020년 10월 30일 임시주주총회에서 승인되었으며, 2020년 12월 1일자로 물적분할 완료되었습니다. (3) 지배회사 (주)케이씨씨의 국내 계열회사인 (주)케이씨씨글라스와 코리아오토글라스(주)는 2020년 12월 1일자로 (주)케이씨씨글라스에 코리아오토글라스(주)가 흡수 합병 되었습니다. (4) 지배회사 (주)케이씨씨의 국내 계열회사인 (주)케이씨씨글라스는 2022년 2월 7일 이사회를 통해 2022년 4월 13일을 합병기일로 (주)코마글로벌을 흡수합병(소규모합병)하였습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 2019년 11월 13일 주주총회에서 지배회사 (주)케이씨씨가 영위하는 사업 중 도료 및소재, 기타 사업부문을 영위할 분할존속회사와 유리사업부문 및 홈씨씨, 상재 사업부문을 영위할 분할신설회사로 설립하는 인적분할 결의안을 원안대로 승인하였습니다.

인적분할의 주요 내역은 다음과 같습니다.

구 분
회사명
사업부문

분할존속회사
주식회사 케이씨씨
분할대상부문을 제외한 모든 사업부문

분할신설회사
주식회사 케이씨씨글라스
유리, 홈씨씨, 상재

분할기일은 2020년 1월 1일입니다.

또한 2020년 9월 17일자 이사회에서 사업의 전문성을 제고하고, 경영 효율성을 강화하고자 실리콘 사업부문을 분할하기로 결정하였습니다. 분할계획서는 2020년 10월 30일 임시주주총회에서 승인되었으며, 2020년 12월 1일자로 물적분할 완료되었습니다.

물적분할의 주요 내역은 다음과 같습니다.

구 분
회사명
사업부문

분할되는 회사
주식회사 케이씨씨
분할대상부문을 제외한 모든 사업부문

신설회사
주식회사 케이씨씨실리콘
실리콘 사업부문

분할기일은 2020년 12월 1일입니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 (1) 종속회사 MOM Holding Company와 그 종속기업2019년 2분기 중에 관계기업으로 추가되었으며 2020년 1월 1일로 Quartz 사업부문 분리 등을 통하여 다른 투자기업이 보유한 주식을 유상감자하였으며, 주주간 계약에 따라 당사가 이사회의 구성원의 과반을 선임할 수 있음에 따라 MOM Holding Company에 대한 지배력을 획득하여 관계기업에서 종속기업으로 편입되었습니다. (2) 종속회사 KCC Basildon Ltd2019년 3분기 중에 연결실체의 종속기업으로 추가되었습니다. 이후 모든 자산을 Basildon Chemical Co. Limited로 이관 후 2020년 4분기 중 청산하였습니다. (3) 종속회사 KCC Europe GmbH2020년 4분기 중 SPA계약을 통하여 Basildon Chemical Co. Limited의 자회사에서 KCC Boya Sanayi ve Ticaret Limited Sirketi의 자회사로 변경되었습니다. (4) 종속회사 (주)케이씨씨실리콘2020년 4분기 중 물적분할로 인해 설립되어 종속기업으로 편입되었습니다.

(5) 종속회사 MOM Holding Company와 그 종속기업2021년 1월 이사회에서 케이씨씨 그룹 내 실리콘 사업부문의 수직계열화를 위한 사업 부문 양수도 및 MOM Holding Company에 대한 지배력 강화를 위하여 종속기업인 MOM Holding Company의 유상증자에 참여하여 신주를 인수하였습니다. ① MOM Holding Company의 유상증자지배기업은 종속기업인 MOM Holding Company의 유상증자에 참여하여 신주를 인수하였습니다. 이로 인하여 MOM Holding Company의 지분율은 기존 보통주 50%+1주에서 보통주 60%와 우선주 1,000주를 보유하게 되었습니다. 신주 발행된 우선주는 이익배당에 우선권이 있으며, 의결권이 없는 누적적, 비참가적 우선주입니다. ② 실리콘 사업부문의 수직계열화를 위한 사업 부문 양수도 지배기업은 케이씨씨 그룹 내 실리콘 사업부문의 수직계열화를 위하여, 지배기업이 100% 지분을 보유하고 있는 종속기업 ㈜케이씨씨실리콘 및 Basildon Chemical Co. Limited의 발행주식 전부를 각각 MOM Holding Company의 종속기업인 모멘티브 퍼포먼스머티리얼스코리아㈜와 Momentive Performance Materials Holdings UK Limited에 양도하였으며, 지배기업의 해외계열사(손자회사)인 KCC Chemical (Guangzhou) Co., Ltd.(종속기업인 KCC Chemical (HK) Holdings Limited의 종속기업)의 실리콘 사업부문을 MOM Holding Company의 종속기업인 Momentive Performance Materials (Shanghai) Co., Ltd.에 양도하였습니다. (6) 엠오엠 제1호 사모투자 합자회사 출자지배기업은 2021년 2분기 중 엠오엠제1호사모투자합자회사 지분을 취득하였으며, 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 엠오엠제1호사모투자합자회사는 MOM USA Limited Partnership 등 종속기업을 보유하고 있으며, 보유한 종속기업을 통하여 당사의 종속기업인 MOM Holding Company의 지분 40%를 보유하고 있습니다. (7) 종속회사 KCC International Paints Co., Ltd2021년 3분기 중 종속기업 KCC (Singapore) Pte. Ltd.이 KCC International Paints Co.,Ltd.(구, Manifa Paints and Power Coating Company)의 지분 100%를 취득하여 종속기업에 신규 편입되었습니다. (8) 종속회사 Momentive Services S. de R.L. de C.V.Momentive Services S. de R.L. de C.V.는 2021년 4분기 중 Momentive Performance Materials S.de R.L. de C.V에 합병되었습니다. (9) 주식회사 케이씨더블유 출자지배기업은 2022년 1분기중 ㈜케이씨더블유에 15,500백만원을 출자하였으며, 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(10)
SIC Management Ltd 출자지배기업은 2022년 4분기중
SIC Management Ltd에 1,377백만원을 출자하였으며, 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(11)
SIC Investment Ltd 출자지배기업은 2023년 1분기중
SIC Investment Ltd에 1,659백만원을 출자하였으며, 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이동사는 인적분할(분할기일 : 2020년 01월 01일)로 인한 주식병합 절차에 따라 발행주식수 및 자본금이 감소하였습니다. 한편, 2003년 자기주식의 이익소각으로 인하여 자본금과 발행주식의 액면총액은 3,652,305천원만큼 차이가 발생합니다.

(단위 : 원, 주)

종류
구분
당분기말
제65기(2022년말)
제64기(2021년말)
제63기(2020년말)
제62기(2019년말)

보통주
발행주식총수
8,886,471
8,886,471
8,886,471
8,886,471
10,556,513

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
48,084,660,000
48,084,660,000
48,084,660,000
48,084,660,000
56,434,870,000

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
48,084,660,000
48,084,660,000
48,084,660,000
48,084,660,000
56,434,870,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2023년 05월 17일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

의결권 있는 주식
의결권 없는 주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
24,000,000
-
24,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
11,286,974
-
11,286,974
주3)

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
2,400,503
-
2,400,503
-

1. 감자
1,670,042
-
1,670,042
주1)

2. 이익소각
730,461
-
730,461
주2)

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
8,886,471
-
8,886,471
-

Ⅴ. 자기주식수
1,532,300
-
1,532,300
주4, 5, 6, 7)

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
7,354,171
-
7,354,171
-

※
상기 의결권 있는 주식은 보통주 입니다.

주1)
정관상 발행가능한 주식의 총수는 24,000,000주이며, 현재까지 11,286,974주가 발행되었고 이 중 2003년 이익소각에 따라 감소한 730,461주 및 인적분할(분할기일 : 2020년 01월 01일)에 따라 감소된 1,670,042주를 제외한 8,886,471주가 발행주식의 총수입니다.

주2)

2003년 3월 25일, 당사의 주식 730,461주의 자기주식을 이익소각함에 따라 당사의 자본금과 발행주식의 액면총액은 3,652,305천원만큼 차이가 발생합니다.

주3)

2015년 11월 30일을 합병기일로 하여 종속기업인 케이씨씨자원개발(주)를 흡수합병하면서 보통주 36,513주를 발행하여 발행주식수의 총수 및 유통주식수가 증가하였습니다.

주4)

인적분할(분할기일 : 2020년 01월 01일)에 따라 보통주 1주당 0.8417998주의 비율로 주식이 병합됨에 따라 자기주식이 723,065주에서 608,675주로 변동되었습니다.

주5)

인적분할(분할기일 : 2020년 01월 01일) 과정에서 발생한 기존 주주에게 지급되고 남은 단주는 당사가 자기주식으로 6,817주만큼 취득하였습니다.

주6)

자기주식취득 신탁계약(20.09~21.03)을 통하여 612,826주를 추가취득하였습니다.

주7)

자기주식취득 신탁계약(22.02~22.08)을 통하여 303,982주를 추가취득하였습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2023년 05월 17일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주식
608,675
-
-
-
608,675
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주식
608,675
-
-
-
608,675
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주식
916,808
-
-
-
916,808
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주식
916,808
-
-
-
916,808
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주식
6,817
-
-
-
6,817
주)

기타주식
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주식
1,532,300
-
-
-
1,532,300
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

주)
인적분할(분할기일 : 2020년 01월 01일) 과정에서 발생한 기존 주주에게 지급되고 남은 단주는 당사가 자기주식으로 6,817주만큼 취득하였습니다.

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황- 공시대상기간 중 해당사항 없습니다.

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :
2023년 05월 17일
)
(단위 : 억원, %, 회)

구 분
계약기간
계약금액(A)
취득금액(B)
이행률(B/A)
매매방향 변경
결과보고일

시작일
종료일
횟수
일자

신탁 해지
2020년 09월 18일
2021년 03월 17일
1,000
999
99.9
-
-
2021년 03월 17일

신탁 해지
2022년 02월 28일
2022년 08월 29일
1,000
999
99.9
-
-
2022년 08월 29일

마. 종류주식 발행현황- 해당사항 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

당사의 사업보고서에 첨부된 정관은 2022년 3월 29일 기준입니다.(최근 개정일 : 2023년 3월 29일) 최근 3사업연도 정관 변경 이력은 다음과 같습니다.

가. 정관 변경 이력- 최근 3개년 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2023년 03월 29일
제65기정기주주총회
1) 이익배당 기준일 관련 조항 수정
1) 글로벌 스탠더드에 부합하도록 배당절차 개선 및 표준정관 반영

2022년 03월 29일
제64기정기주주총회
1) 이사회 내 위원회관련 내용 추가2) 감사위원회 위원 분리선임 이사의 수 변경3) 기타 오류 정정
1) 이사회 내 위원회의 효율적인 설치 및 운영2) 상법 기준 적용3) 오류 정정

2021년 03월 29일
제63기정기주주총회
1) 배당기산일 규정 삭제 등2) 전자등록제도 관련 내용 반영 및 명의개서 관련 내용 삭제3) 감사위원회 위원 분리선임 등4) 이사 전원 특정 성(性) 구성 금지 내용 추가
1) 배당기산일 삭제 반영2) 전자증권법 및 표준정관 반영3) 개정 상법 및 표준정관 반영4) 개정 자본시장법 및 표준정관 반영

주)
자세한 사항은 "Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 - 3. 주주총회 등에 관한 사항 - 바. 주주총회 의사록 요약"을 참조하시기 바랍니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 1958년 창사 이래 건축 산업용 자재와 도료, 실리콘 및 첨단소재를 생산하는 종합정밀화학 기업이며 수익을 창출하는 용역의 성격에 따라 주요 영업부문을 건자재, 도료, 실리콘, 기타 부문으로 구분하고 있습니다. [건자재 부문]건자재 산업은 대규모 자본, 설비 및 사업용 부지가 요구되는 자본집약형 장치산업으로서 대규모의 투자가 요구됩니다. 또한 국내 건축자재 시장은 과점구조로서, 브랜드 및 유통망에 의한 진입장벽이 높습니다. 당사는 과점시장인 현재 시장구도에서 안정적인 사업영위가 가능하며, 2022년 상반기까지는 부동산 경기 호황에 따라 미분양으로 인한 주택경기 침체 우려는 낮았던 상황입니다. 그러나, 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 주택담보대출 금리인상 등 수요기반의 불안요인이 지속되고 있어 국내 주택경기가 2023년 상반기 중 부진한 성장흐름을 이어갈 것으로 예상되며, 향후 불확실성이 높은 상황입니다.건자재 부문의 주요 제품은 내장재로는 석고보드, 천장재로는 마이톤(암면흡음천장판), 석고텍스(석고천장판)을 생산하고 있으며 보온단열재로는 미네랄울(암면), 그라스울(유리면), 세라믹화이버 등을 생산하여 건축용, 산업용, 선박용, 패널용 등 다양한 소비자 요구에 맞춰 공급하고 있습니다.2023년도 1분기말 연결 기준 매출액은 2,888억원으로 전체 매출액 중 18.45%의 매출비중을 차지하고 있습니다.

[도료 부문]도료 산업은 건설, 자동차, 조선 등의 산업용은 물론 생활 주변에 사용되는 가정용 등 다양한 방면에 사용되고 있습니다. 생산 초기에는 대량생산이 주를 이루었으나 현재는 다양한 수요에 적절히 대응하기 위하여 다품종 생산체제를 이루고 있으며, 점차 기술력을 요하는 선박용 특수 도료 등 고부가가치 제품으로 시장의 주력이 이동하고 있는 상황입니다. 따라서 시장은 과거 많은 군소업체가 난립하여 경쟁하던 단계에서 기술력과 브랜드파워를 겸비한 일부 상위업체 위주로 재편되고 있습니다. 도료산업은 원재료의 수입 비중이 높아 환율 및 유가와 밀접한 관련을 가지고 있으며, 전방산업인 건설, 자동차, 조선, 전자산업 등의 경기에 많은 영향을 받고 있습니다.도료 부문의 주요 제품으로는 건축도료, 중방식도료, 분체도료, 일반공업도료, PCM도료, 자동차도료, 플라스틱 도료 등이 있으며 건설, 자동차, 조선, 전자 등의 다양한 산업의 원재료로 쓰이는 것은 물론 개인들의 가정용 수요 등 다양한 방면에 사용된다는 특징을 가지고 있습니다.2023년도 1분기말 연결 기준 매출액은 3,598억원으로 전체 매출액 중 22.99%의 매출비중을 차지하고 있습니다.[실리콘 부문]실리콘 산업은 일반 소비자들이 사용하는 생활용품등의 소비재 시장의 견조한 시장 성장을 바탕으로 실리콘의 뛰어난 물성으로 자동차, 전기전자 등 각종 산업에 응용처가 확대되고 있습니다. 최근 전기차 시장의 성장과 고령화에 따른 의료용 수요 증대로 고부가가치 실리콘 제품을 중심으로 더욱 높은 시장 성장이 전망되고 있습니다.실리콘 산업은 실리콘 메탈 등을 원료로 하여 실리콘의 기초 원료인 모노머(MCS: Methyl Chlorosilane)를 생산하는 Upstream 공정과 이를 원료로 하여 다양한 실리콘 제품을 생산하는 Downstream 공정을 포괄하는 사업으로 주요 제품은 실리콘 및 실란트입니다. 건축 경기의 영향이 상대적으로 덜한 부문이지만 전방산업인 의료, 제약, 화장품, 건축, 자동차, 전기전자, 우주, 항공산업 등의 업황 변동 및 원재료 가격 변동 등에 따라 당사의 실리콘부문 매출 및 수익성이 영향을 받을 수 있습니다. 2023년도 1분기말 연결 기준 매출액은 8,040억원으로 전체 매출액 중 51.38%의 매출비중을 차지하고 있습니다.

[기타 부문]기타 부문의 주요 제품 및 서비스로는 진공관, 고주파 발진부 등 각종 전자기 부품의 소재로 사용되는 A/M(Alumina Metalizing)제품과 파워모듈용 세라믹 기판에 사용되는 DCB(Direct Copper Bonding)를 생산하고 있습니다. 유리장섬유(Glass Fiber) 제품의 경우 내화학성, 강도, 불연성, 전기절연성, 내열 및 내구성이 우수하여 전기, 전자, 자동차, 항공기 부품 등의 복합재료로 다양하게 사용되고 있으며 다양한 전방산업의 업황에 따라 당사의 매출 및 수익성에 영향을 받을 수 있습니다. 2023년도 1분기말 연결 기준 매출액은 1,124억원으로 전체 매출액 중 7.18%의 매출비중을 차지하고 있습니다.주) 매출액 및 매출비중은 내부거래 제외 기준입니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품, 서비스연결기업의 건자재부문 제품으로는 건축용 내외장재, 보온재, 규사 등의 건재 제품, 그리고 PVC제품이 있습니다. 도료부문은 건축용, 자동차용, 선박용 등 도료 제품이 있고, 실리콘부문은 실리콘, 실란트 기타부문은 장섬유, AM, DCB, 시공수익 등 으로 구성되어 있습니다. 각 부문별 매출액 및 매출액 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

사업부문
대상회사
매출유형
구체적 용도
주요 제품 및 서비스
제66기 1분기
제65기
제64기

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

건자재
케이씨씨
제품
건축 내외장재 외
석고보드, 마이톤, KCC창호 외
251,512
13.3
941,690
11.0
799,470
11.1

상품
건축 내외장재, 부자재 외
DW HANDLE(소) CURVE B-02(GREY) 외
37,276
2.0
171,816
2.0
138,473
1.9

도료
케이씨씨
제품
건축용, 자동차용, 선박용 외
IZ182PASTE(J)-1184(SH) 외
275,843
14.6
1,068,467
12.5
921,979
12.8

상품
건축용, 공업용, 선박용 외
EH2350PTA-2260 외
25,701
1.4
92,438
1.1
69,178
1.0

KCC(HK)
KCK
제품
자동차용, 공업용, 선박용 외
WZ3300PTA-1184, WP3400PTA-RL861, WT3600PTA-RAL7035 외
19,369
1.0
137,025
1.6
216,502
3.0

상품
5,147
0.3
36,814
0.4
56,426
0.8

KCB
제품
자동차용, 공업용, 선박용 외
FJ2610(F)-白灰(HF), ECO1800-B, EJ2754-L/YELLOW(HF) 외
-
-
462
0.0
20,994
0.3

상품
-
-
1,494
0.0
27,202
0.4

KCG
제품
공업용, 선박용 외
WZ3300PTA-1184, WT3600PTA-RAL7035, WP3400PTA-RL861 외
5,638
0.3
54,727
0.6
111,908
1.6

상품
68
0.0
1,037
0.0
6,364
0.1

KCS
제품
공업용, 선박용 외
KCC SINGAPORE CG-I423, EGISPACIFIC(M)-REDBROWN, A/F7830-REDBROWN 외
-
-
-
-
4
0.0

상품
941
0.0
7,709
0.1
5,370
0.1

기타 종속 회사
제품
자동차용, 공업용, 선박용 외
EJ2754-VP-L/YELLOW(HS), FJ2610(M)-VP-GL 01, HP2000(S)-VP-GN 01 외
65,243
3.5
285,341
3.3
198,490
2.8

상품
14,896
0.8
63,397
0.7
43,260
0.6

실리콘
MOM
제품
가정용, 산업용, 공업용 외
Elastomers 외
1,075,405
56.9
5,249,022
61.4
4,238,517
58.8

기타
케이씨씨
제품
산업용 외
장섬유, 시공매출 외
103,033
5.5
405,847
4.7
343,580
4.8

상품
가정용, 산업용 외
MD755 외
4,064
0.2
14,410
0.2
7,476
0.1

기타
태양광발전
태양광발전
1,529
0.1
7,037
0.1
6,431
0.1

KCVN
제품
산업용 외
A/M VM MD 41152N, DIF-40755K, A/M VM XI 370072 외
3,919
0.2
12,047
0.1
1,823
0.0

상품
-
-
1
0.0
43
0.0

제품 계
1,799,962
95.3
8,154,628
95.4
6,853,267
95.0

상품 계
88,093
4.7
389,116
4.6
353,792
4.9

기타 계
1,529
0.1
7,037
0.1
6,431
0.1

단순 합계
1,889,584
100.0
8,550,781
100.0
7,213,490
100.0

연결 조정
(324,641)
-
(1,775,988)
-
(1,338,591)
-

총 합계
1,564,943
-
6,774,794
-
5,874,899
-

주)

상기 매출액은 총매출액 기준입니다.

나. 가격변동 추이

(단위 : 원)

구 분
제66기 1분기
제65기
제64기

건자재
내외장재 (㎡)
내수
2,223
2,049
1,690

도료
건축용 도료 (ℓ)
내수
3,748
3,786
3,154

수출
4,087
6,223
4,000

공업용 도료 (ℓ)
내수
6,586
6,494
5,397

수출
7,795
8,138
6,035

선박용 도료 (ℓ)
내수
6,273
5,754
4,867

수출
6,953
6,557
5,474

자동차용 도료 (ℓ)
내수
5,416
5,448
5,006

수출
4,560
5,016
4,147

실리콘
실리콘 (kg)
내수
9,023
9,027
7,351

수출
10,918
11,220
6,869

실란트 (ℓ)
내수
6,930
6,741
5,093

수출
8,375
7,351
4,930

주1)
주요 제품유형에 대하여 해당 사업년도 중 총매출액을 총판매물량으로 나누어 산출하였습니다.

주2)
국내생산법인의 가격변동 추이입니다.(모멘티브 등 해외생산법인은 제외)

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료

(단위 : 백만원, %)

사업부문
대상회사
매입유형
품 목
구체적 용도
매입액
비율
주요 매입처

건자재
케이씨씨
원재료 외
석고지 외
PVC 외
154,932
20.59
아세아제지㈜ 외

도료
케이씨씨
원재료 외
에폭시수지 외
도료
203,448
27.04
금호피앤비화학주식회사 외

KCC(HK)
KCK
원재료 외
ZINC DUST 외
도료
17,486
2.32
ETERNAL CHEMICAL INDUSTRY (CHINA) CO., LTD. 외

KCB (주)
원재료 외
-
도료
-
-
-

KCG
원재료 외
ZINC DUST 외
도료
4,061
0.54
ETERNAL MATERIALS INDUSTRY (GUANGDONG) CO., LTD. 외

KCS
상품
EH2350PTA-2260 외
도료
686
0.09
KROONINT PROTECTIVE COSTING VB 외

기타종속회사
원재료 외
TX GROUP XYLENE 외
도료
52,809
7.02
DAELIM VIETNAM CO., LTD 외

실리콘
MOM
원재료 외
메탈 실리콘 외
실리콘
289,756
38.51
Global Ferro, MGC and XINAN 외

기타
케이씨씨
원재료 외
콜레마나이트 외
장섬유 외
27,382
3.64
경희케미칼 외

KCS
KCVN
원재료 외
PLATING SOLUTION 외
AM 외
1,926
0.26
INSOL VINA CO., LTD 외

합 계
752,486
100.00
-

주)
KCB는 KCTJ 생산통합을 위하여 생산을 중단하여 원재료 매입액이 없습니다.

나. 가격변동 추이(국내 기준)

(단위 : 원)

사업부문
구 분
제66기 1분기
제65기
제64기

건자재
PVC레진(kg)
1,302
1,710
1,780

도료
SOLVENT,MS(kg)
1,266
1,364
748

XYLENE(kg)
1,222
1,361
895

TOLUENE(kg)
1,138
1,266
859

실리콘
메탈 실리콘(㎏)
3,840
5,050
3,810

메탄올(㎏)
490
540
475

주1)
상기 원재료의 가격 산출기준은 총평균법에 의한 kg당 입고단가입니다.

주2)
메탈 실리콘은 유기실리콘 수요 감소로 인해 시장가격이 하락하였으며, 메탄올은 경기침체로 인한 수요감소로 국제가격이 하락하였습니다. PVC레진 가격은 중국의 코로나 정책 완화에 따른 수요 개선 기대 등으로 상승세를 보였으나 글로벌 경기위축에 따른 PVC 수요 감소로 약세 전환하였습니다. 그 외 원재료는 강달러 기조 등에 따라 국제유가 강세를 유지중이나, 글로벌 경기침체 영향으로 인한 하방산업 수요 저조에 따라 약보합세 전환되었습니다.

주3)

메탈 실리콘 가격은 수요감소로 하향 안정화가 예상되나, 공급사 채산성 악화로 인한 가동중단 시 반등 가능성이 있습니다. 메탄올 가격은 산업 전반적 수요 약세로 하향 안정화가 이어질 것으로 예상됩니다. PVC레진 가격은 금리인상 및 건설경기 위축 영향 지속으로 약세를 지속할 것으로 전망됩니다. 그 외 원재료 가격은 러-우 전쟁 지속, OPEC+ 감산조치로 국제유가 강세를 보이고 있으나, 최근 금융권 불안 재점화, 중앙은행 금리 인상 등 하락 요인이 내재하여 다운스트림 약보합세가 전망됩니다.

다. 생산능력 및 생산능력의 산출 근거

(1) 생산능력

(단위 : 천㎡,TON,㎘)

사업부문
대상 회사
품 목
사 업 소
단위
제66기 1분기
제65기
제64기

건자재
케이씨씨
내외장재
여천,김천,대죽공장
천㎡
67,108
277,687
275,638

보온단열재
문막,김천공장
TON
41,220
140,700
138,700

PVC창호재
전주1공장
TON
9,648
38,590
41,224

도료
케이씨씨
도료
울산공장
㎘
33,788
129,780
136,125

전주2공장
㎘
21,979
93,509
90,234

안성공장
㎘
9,815
39,299
38,502

KCC(HK)
KCK
도료
곤산공장
㎘
11,889
65,351
60,985

KCB
도료
북경공장
㎘
-
-
12,456

KCG
도료
광주공장
㎘
9,133
42,918
42,918

실리콘
MOM
실리콘
미국 외
TON
167,394
684,515
674,514

기타
케이씨씨
EMC
전주2공장
㎘
1,500
6,425
5,057

A/M
전주1공장
TON
233
957
1,140

장섬유
세종공장
TON
17,085
75,232
66,485

KCS
KCVN
A/M
연짝공장
TON
180
720
420

주)
KCB는 KCTJ 생산통합을 위하여 생산을 중단하였습니다.

(2) 생산능력의 산출근거

① 산출기준

▷ 최대생산가능일수 : 연간 총 일수에서 휴무 및 정비를 제외한 일수 ▷ 일가동시간 : 일 총가동 시간(24시간)에서 부동을 제외한 실제 가동시간

② 산출방법

▷ 최대생산 가능일수 × 일 가동시간 × 시간당생산성

(3) 평균가동시간

① 사업소별 제품별 월간 실제 가동일수에 일 실제 가동시간을 곱한 시간

(단위 : 시간/월)

사업 부문
대상 회사
품 목
평균가동시간

건자재
케이씨씨
건재
486

PVC창호재
518

도료
케이씨씨
도료
348

KCC(HK)
KCK
도료
184

KCB
도료
-

KCG
도료
128

실리콘

MOM
실리콘
343

기타
케이씨씨
EMC
279

A/M
472

장섬유
720

KCS
KCVN
A/M
168

라. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : 천㎡,TON,㎘)

사업 부문
대상 회사
품 목
사 업 소
단위
제66기 1분기
제65기
제64기

건자재
케이씨씨
내외장재
여천,김천,대죽공장
천㎡
56,985
218,431
219,729

보온단열재
문막, 김천공장
TON
41,215
134,913
124,868

PVC창호재
전주1공장
TON
9,245
31,987
34,669

도료
케이씨씨
도료
울산공장
㎘
29,740
112,996
108,465

전주2공장
㎘
16,136
68,782
69,193

안성공장
㎘
4,255
20,637
21,486

KCC(HK)
KCK
도료
곤산공장
㎘
4,543
28,867
60,842

KCB
도료
북경공장
㎘
-
-
5,643

KCG
도료
광주공장
㎘
1,899
13,201
30,716

실리콘
MOM
실리콘
미국 외
TON
82,857
376,989
410,348

기타
케이씨씨
EMC
전주2공장
㎘
998
4,801
5,788

A/M
전주1공장
TON
193
984
1,007

장섬유
세종공장
TON
16,171
63,818
58,983

KCS
KCVN
A/M
연짝공장
TON
100
291
44

주)
KCB는 KCTJ 생산통합을 위하여 생산을 중단하였습니다.

(2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 시간, %)

사업 부문
대상 회사
품 목
제66기 1분기가동 가능 시간
제66기 1분기실제 가동 시간
평균 가동률(생산실적 ÷ 생산능력)

건자재
케이씨씨
건재
1,691
1,459
86.3%

PVC창호재
1,622
1,555
95.8%

도료
케이씨씨
도료
1,369
1,044
76.2%

KCC(HK)
KCK
도료
1,248
551
44.2%

KCB
도료
-
-
-

KCG
도료
1,248
384
30.8%

실리콘
MOM
실리콘
1,927
1,030
53.5%

기타
케이씨씨
EMC
1,260
838
66.5%

A/M
1,708
1,417
83.0%

장섬유
2,160
2,160
100.0%

KCS
KCVN
A/M
1,248
504
40.4%

주)

평균가동률은 '생산실적 ÷ 생산능력' 개념임(장섬유 제외)

마. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 소재지

사업소
소재지

울산공장
울산 동구 방어진순환도로 30

언양공장
울산 울주군 삼남면 울산역로 148

여천공장
전남 여수시 상암로 830-7

문막공장
강원 원주시 문막읍 문막공단길 106

세종공장
세종특별자치시 전의면 소정구길 40

전주1공장
전북 완주군 봉동읍 완주산단4로 19

전주2공장
전북 완주군 봉동읍 과학로 764

대죽1공장
충남 서산 대산읍 대죽2로 15

김천공장
경북 김천시 어모면 산업단지로 39

안성공장
경기 안성시 서운면 제4산단로 100

주)

해외법인의 소재지는 동 공시 서류상의 "Ⅰ. 회사의개요 - 1. 연결대상 종속회사 개황"을 참조하시기 바랍니다.

(2) 생산설비의 현황

(단위 : 백만원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
건설중인 자산
기타유형자산
합 계

취득원가:

기초금액
1,027,315
1,424,030
450,496
3,423,832
413,120
638,196
7,376,990

취득금액
467
562
385
1,798
96,248
5,476
104,935

처분금액
(4,305)
(11,138)
(2,240)
(29,792)
-
(8,698)
(56,173)

대체
(62,668)
37
-
-
-
-
(62,632)

기타증감액
31,106
11,418
4,964
68,144
(123,512)
6,666
(1,215)

순외화차이
2,761
41,150
5,791
11,545
12,728
8,977
82,952

기말금액
994,676
1,466,058
459,396
3,475,527
398,584
650,617
7,444,858

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

기초금액
-
(749,974)
(246,898)
(2,399,110)
(20,053)
(424,858)
(3,840,893)

처분금액
-
4,029
626
12,256
-
4,543
21,454

감가상각비
-
(13,147)
(5,595)
(55,389)
-
(12,435)
(86,565)

손상차손
-
(131)
(115)
(1,097)
-
(314)
(1,658)

손상환입
-
49
60
225
-
412
746

대체
-
(111)
(5)
(24)
-
55
(85)

사업결합
-
-
-
-
-
-
-

기타증감액
-
53
(53)
-
-
-
-

순외화차이
-
(4,267)
(1,553)
(9,780)
(531)
(4,614)
(20,744)

기말금액
-
(763,499)
(253,533)
(2,452,918)
(20,584)
(437,212)
(3,927,746)

정부보조금:

기초금액
-
-
(279)
(715)
-
(299)
(1,293)

증가액
-
-
-
-
-
(29)
(29)

감소액
-
-
5
-
-
33
38

기타증감액
-
-
-
-
-
-
-

순외화차이
-
-
-
(30)
-
-
(30)

기말금액
-
-
(274)
(745)
-
(295)
(1,314)

순장부금액:

기초금액
1,027,315
674,056
203,319
1,024,008
393,067
213,038
3,534,803

기말금액
994,676
702,559
205,590
1,021,864
378,000
213,109
3,515,798

주)

국내소재 토지의 공시지가 총액은 1,532,797백만원이며, 이외의 유형자산은 객관적인 시가 판단이 어려워 시가의 기재를 생략합니다.

바. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

(단위 : 억원)

사업부문
투자기간
투자대상 자산
투자효과
총투자액
기투자액
향후 투자액
비고

건자재
21.09 ~ 23.09
김천공장 GW 2호기 증설
생산능력증가
1,024
452
572
-

23.11 ~ 24.04
김천 G/W 1호기 용해로 냉간보수
생산능력증가
231
18
213
-

23.06 ~ 24.12
김천 G/W scrapmelter 신설
생산능력증가
155
-
155
-

도료
-
-
-
-
-
-
-

실리콘
-
-
-
-
-
-
-

기타
22.02 ~ 25.01
안성공장 EMC 공장 신설
생산능력증가
401
245
156
-

21.09 ~ 23.12
전주1 AMB 제품 증설 프로젝트
생산능력증가
194
162
32
-

합 계
2,005
877
1,128
-

주1)
상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.

주2)
국내 신규투자계획이며, 경상투자와 출자 및 해외 투자 계획은 포함되지 않았습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 사업부문별 매출 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
제66기 1분기
제65기
제64기

건자재
제품
251,512
941,690
799,470

도료
366,093
1,546,022
1,469,877

실리콘
1,075,405
5,249,022
4,238,517

기타
106,952
417,894
345,403

소 계
1,799,962
8,154,628
6,853,267

건자재
상품
37,276
171,816
138,473

도료
46,753
202,889
207,800

실리콘
-
-
-

기타
4,064
14,411
7,519

소 계
88,093
389,116
353,792

기타
기타
1,529
7,037
6,431

단 순 합 계
1,889,584
8,550,781
7,213,490

연 결 조 정
(324,641)
(1,775,988)
(1,338,591)

총 합 계
1,564,943
6,774,794
5,874,899

주)
상기 매출액은 총매출액 기준입니다.

※상세 현황은 '상세표-4. 사업부문별 매출 현황(상세)' 참조

나. 판매 조건 및 경로 (1) 지배회사 케이씨씨 내수의 경우 기본적으로 거래선의 사업장 소재지까지 제품을 운반하는데 소요되는 운반비는 당사에서 부담하고 있으며 대리점을 통한 판매 및 일반건설사 직접 판매를 하고 있습니다. 판매 조건은 현금 또는 구매카드입니다. 수출의 경우 운반비 등의 수출비용은 거래선 인도조건(FOB, CIF, DAP 등)에 따라 상이합니다. 판매방법은 직수출, 로컬수출, 적송품매출 등이 있으며 판매 조건은 직수출/적송품 매출의 경우 L/C, T/T, D/A, D/P의 방법으로 판매되며 로컬수출의 경우 구매확인서 등을 통한 방법으로 판매됩니다.

(2) 종속회사 KCK, KCB, KCG [중국] 내수 제품이 대부분이며 기본적으로 거래선의 사업장 소재지까지 제품을 운반하는데소요되는 운반비는 해당 법인에서 부담하고 있으며 대부분이 고객사에 직접 판매를 하고 있습니다. 판매조건은 1년단위 연간 단가계약, 외상거래, 현금거래, 선수금거래등 현재 각 중국 시장에서 형성되는 일반적 형태를 탄력적으로 운영하고 있습니다. (3) 종속회사 KCS [싱가포르] PCM 가전용 신규시장 확대를 위해 신속한 색상개발 및 라인 기술지원 등 서비스를 강화하고 있으며 선박용은 선용품 공급거래선을 확대하여 향후 Drydocking project로 연결될 수 있도록 시장을 관리하고 있습니다. 싱가포르 인근 최대 시장인 인도네시아에 대한 판매 확대를 위하여 Jakarta지역은 현지 판매법인을 통한 거래선 확대 및 신제품 시장 개척에 주력하고 있으며, Batam섬 지역은 싱가포르에서 직접 판매를 통한 시장 확대를 진행중입니다.

다. 판매 전략 지배회사 케이씨씨 및 주요 종속회사는 수익성 제고 영업을 통해 수익성 향상, 이익 구조 개선을 하고 있으며 건재, 도료, 신상품 등 제품 유형, 시장별 균형 성장을 통해 수익 구조의 안정화를 꾀하고 있습니다. 또한 SPEC 영업력 강화를 위해 친환경제품이나 고부가가치 제품의 선행 SPEC 판촉 등을 통해 영업을 활성화하고 있고, 과학적이고 합리적인 시장 분석 및 해외 시장 개척을 위한 정보와 인적 인프라를 지속적으로 구축하여 국제 경쟁력을 확보하고 있습니다. 또한, 케이씨씨 그룹내의 각 지사 및 법인들이 공조하여 전세계에 산재해 있는 오너를 대상으로 판촉을 강화하고 있습니다. 이러한 영업 전략외에 거래선 정보와 업계 동향을 면밀히 파악하여 악성 채권이나 불량 채권이 발생치 않도록 거래선 관리를 하여 판매망의 안정화를 위해 노력하고있습니다.

라. 주요 매출처지배회사 케이씨씨의 건자재 부문의 주요 매출처는 벽산, 영화 등이 있습니다. 건자재 부문의 경우 사업의 특성상 다수의 매출처로 분포되어 있어 각각의 매출처가 차지하는 비중이 전체 매출 비중의 약 1%
~4% 내외로 대동소이합니다. 도료 부문의 주요 매출처는 HD현대중공업, 자동차용 도료 거래선인 현대자동차 등이 있습니다. 도료 부문의 특성상 군소 업체의 매출보다 대규모 업체의 매출비중이 높습니다. 실리콘 부문의 주요 매출처는 P&G, 3M, LOREAL 등이 있으며, 기타 부문의 주요 매출처는 현대건설, 이누스 등이 있습니다.마. 수주상황

(단위 : 백만원)

품목
수주일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

수량
금액
수량
금액
수량
금액

건재
~ 2023.03.31
-
-
707,494
-
328,143
-
379,351

도료
~ 2023.03.31
-
-
312,822
-
100,783
-
212,039

실리콘
~ 2023.03.31
-
-
-
-
-
-
-

기타
~ 2023.03.31
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
1,020,316
-
428,926
-
591,390

주1)
수주총액, 기납품액 및 수주잔고는 VAT 별도입니다.

주2)
수주사항은 총액 5억원 이상인 주요 수주내역만 취합하여 기재하였습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

지배회사 케이씨씨 및 주요 종속회사(이하 연결실체)의 사업은 대규모 장치 산업을 기반으로 하고 있으며, 내수 비중이 상대적으로 높아 수출에 따른 환위험 노출이 적은 편입니다. 또한 건자재, 도료, 실리콘, 기타 사업 대부분이 내수 점유율 1·2위를 차지하고 있기 때문에 시장 경쟁에 따른 가격위험 노출 또한 적은 편입니다. 다만, 도료산업의 경우 그 원료의 특성상 원재료의 수입 비중이 일정 부분 차지하고 있어 환율 및 유가에 영향을 받습니다. 하지만 수출네고대금과 수입결제대금에 사용되는 달러화가 비슷한 규모를 보이고 있어 상대적으로 환위험에 대한 노출이 적습니다. 이러한 시장의 불확실성에 대응하기 위하여 일정 수준의 외화를 보유하고 있으며 다각화된 사업구조를 바탕으로 개별 사업 부문의 위험이 전체 경영 실적에 미치는 영향을 최소화하고 있으며 경쟁사보다 우수한 판매망과 대형 거래선 확보를 통해 원가경쟁력 우위를 점하고 있습니다. 또한 급변하는 금융 시장의 위험 요인에 대응하기 위해 안정적인 자금 확보를 통해 재무 구조 안정화에 힘쓰고 있습니다.가. 위험요소

(1) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업이 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권의 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산과 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 1) 신용위험에 대한 노출

당분기말과 전기말 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산
830,316,128
776,485,411

단기금융상품
488,875,351
408,423,844

매출채권
1,104,325,411
1,077,382,574

기타채권
105,470,993
74,087,642

국공채(유동)
252,033
212,182

장기매출채권
881,185
808,741

비유동기타채권
78,015,421
75,111,272

국공채(비유동)
415,573
472,333

채무상품(복합금융상품)
1,944,000
1,944,000

금융보증부채
218,868,028
212,244,526

합 계
2,829,364,123
2,627,172,525

주) 금융보증부채는 지급보증 의무가 발생하였을 때 이행하여야 할 최대 금액입니다.

2) 신용손실로 인하여 당분기말과 전기말 현재 금융자산에서 인식된 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기말
전기말

매출채권의 손실충당금
29,347,965
27,229,342

기타채권의 손실충당금
17,422,387
17,418,815

합계
46,770,352
44,648,157

3) 현금및현금성자산 및 단기금융상품연결기업은 단기 예금 위주의 자금을 국민은행과 같은 국내의 높은 신용등급을 유지하고있는 금융기관에 예치하고 있음에 따라 신용위험의 노출을 제한하고 있습니다. 연결기업은 동 금융기관의 외부신용등급에 기초하여 현금및현금성자산의 위험이 낮다고 판단하였습니다.연결기업은 현금및현금성자산의 기대신용손실 평가는 채무증권에 사용된 기대신용손실과 유사한 접근법을 사용하였습니다.

4) 매출채권 및 기타채권연결기업은 매출채권 및 기타채권에 대한 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여운영하고 있습니다. 연결기업은 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 매출채권 및 기타채권에 대하여는 매월 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

① 매출채권연결기업은 매출채권에 대한 기대신용손실을 측정하기 위해 각 연령별 채권에 대한 채무불이행률과 채무불이행으로 인한 손실률을 반영한 충당금설정율표를 사용하여 집합평가를 수행하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 향후 1년 초과 미회수 채권이 될 가능성을 기초로 하고 있으며 동 가능성은 과거 경험을 통해 산정하고 있습니다.당분기말 현재 상기 집합평가가 수행된 각 연령별 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포져에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

채권 연령그룹
총 채권잔액 (신용위험 익스포져)
가중평균 기대손실률
손실충당금 (기대신용손실)

30일 이내
544,683,868
0.23%
1,279,145

31일 이상 60일 이내
200,035,027
0.34%
686,262

61일 이상 90일 이내
64,351,741
0.47%
305,453

91일 이상 120일 이내
32,312,952
0.80%
259,763

121일 이상
155,367,883
5.54%
8,614,016

합 계
996,751,471
1.12%
11,144,639

또한, 연결기업은 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해서는 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 개별적인 손상사건이 파악된 채권과 관련되어 인식된 손실충당금은 각각 18,203백만원과 17,290백만원입니다.② 기타채권12개월과 전체기간의 채무불이행 가능성은 각 신용 등급에 대해 신용평가기관이 제공하는 역사적 정보에 현재 채권수익률과 CDS 가격을 기초로 재조정하고 있습니다.이 경우 손실의 추정은 금융상품의 현행 시장가격과 최초 유효이자율을 기초로 하고 있습니다.기타채권에 대한 상기 집합평가 이외에 연결기업은 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해서는 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 개별적인 손상사건이 파악된 채권과 관련되어 인식된 손실충당금은 각각 17,422백만원과 17,419백만원입니다.5) 채무증권연결기업은 국공채 외의 채권에 대한 투자를 제한함에 따라 신용위험의 노출을 제한하고 있습니다.

(2) 유동성위험유동성위험이란 연결기업이 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결기업의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.영위하고 있는 사업의 동적인 특성상 연결기업의 재무관리 책임자는 약속된 신용공여한도를 가능한 한 유지하는 식으로 자금조달의 유연성을 유지하는 것을 목표로 하고 있습니다. 또한 연결기업은 다음과 같은 여신한도를 가지고 있습니다.·35,000백만원의 무보증 당좌 차월약정

또한 연결기업은 다음의 지표를 주기적으로 검토하여 유동성위험관리에 사용하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동자산총계
4,221,561,501
4,029,782,763

유동부채총계
3,507,062,740
2,869,372,542

유동비율
120.37%
140.44%

(3) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.연결기업은 시장위험을 관리하기 위해서 파생상품을 매입 및 매도하고 금융자산, 부채를 발생시키고 있습니다. 이러한 모든 거래들은 연결기업이 제정한 지침 내에서 수행되고 있습니다.

1) 환위험

연결기업의 기능통화인 원화외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 따라서 이러한 환율변동위험을 회피하고자 통화스왑 및 통화선도 계약을 체결하였습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 EUR, JPY, USD, GBP, SGD 및 CNY입니다. 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

2) 공정가치위험

① 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산 (주1)
2,183,884,946
2,183,884,946
2,251,642,502
2,251,642,502

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주2)
22,677,580
22,677,580
21,133,331
21,133,331

파생상품자산 (주3)
16,844,104
16,844,104
17,494,171
17,494,171

단기금융상품 (주1)
474,572,401
474,572,401
390,186,832
390,186,832

소 계
2,697,979,031
2,697,979,031
2,680,456,836
2,680,456,836

위험회피수단 파생상품자산

파생상품자산 (주3)
81,510,539
81,510,539
99,326,241
99,326,241

상각후 원가로 측정되는 금융자산(주4,5)

현금및현금성자산
830,316,128
830,316,128
776,485,411
776,485,411

단기금융상품
14,302,950
14,302,950
18,237,011
18,237,011

매출채권 및 기타채권
1,288,693,011
1,288,693,011
1,227,390,229
1,227,390,229

국공채
667,606
667,606
684,516
684,516

소 계
2,133,979,695
2,133,979,695
2,022,797,167
2,022,797,167

금융자산 합계
4,913,469,265
4,913,469,265
4,802,580,244
4,802,580,244

금융부채:

공정가치로 측정되는 금융부채

파생상품부채 (주3)
31,577,607
31,577,607
57,445,318
57,445,318

위험회피수단 파생상품부채

파생상품부채 (주3)
-
-
-
-

상각후 원가로 측정되는 금융부채

매입채무 (주5)
673,641,349
673,641,349
711,299,651
711,299,651

단기차입금(유동성장기차입금포함)
1,440,714,207
1,440,714,207
524,883,422
524,883,422

장기차입금
2,387,341,434
2,381,610,876
2,888,547,003
2,864,892,975

사채(유동성사채포함)
1,268,518,907
1,247,829,874
1,468,239,728
1,418,326,898

기타부채 (주5,6)
617,890,979
617,890,979
586,716,534
586,716,534

금융보증부채
218,868,028
218,868,028
212,244,526
212,244,526

소 계
6,606,974,904
6,580,555,313
6,391,930,864
6,318,364,006

금융부채 합계
6,638,552,511
6,612,132,920
6,449,376,182
6,375,809,324

상기 금융상품의 공정가치는 다음과 같이 결정되었습니다.

(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 투자시장에서 거래되는 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되고 있습니다. 비시장성 지분증권의 경우 보고기간말 현재 수준 3의 공정가치로 평가 및 측정되었습니다. 또한, 단기투자상품은 직접 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수를 고려하여 평가한 금융기관의 평가금액으로 보고기간말 현재 수준 2의 공정가치로 평가 및 측정되었습니다.(주2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 투자시장에서 거래되는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되고 있습니다.(주3) 파생상품

1) 스왑거래
실제 시장에서 호가되는 swap rate와 spot rate을 이용하여 고정금리이자와 변동금리이자에 대한 현금흐름의 현재가치 차액을 계산하고 보고기간 종료일 현재의 선도환율을 이용하여 만기 교환될 원금을 현재가치로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

2) 선물환
계약환율과 보고기간 종료일 현재의 선도환율을 고려하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정하고 있습니다.

3) 공동매각요구권
MOM Holding Company 투자주식의 공정가치를 이용하여 유사기업의 주가변동성을 고려한 이항옵션평가모형(BOPM)으로 추정한 후 현재가치로 할인하여 측정하고 있습니다.

상기 금융상품은 매 분기마다 한국자산평가㈜ 등으로부터 공정가치평가를 받고 있습니다.

(주4) 매출채권 및 기타채권매출채권 및 기타채권의 공정가치는 장부가액에 근사합니다.(주5) 유동자산
ㆍ부채유동자산
ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.(주6) 기타부채기타부채로 분류된 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

② 공정가치 결정에 사용된 이자율예상현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 보고기간종료일 현재 CD금리 및 동일 신용등급 무보증 회사채수익률에 가산금리를 가산하여 산정하였습니다.

구분
당분기말
전기말

평가기준
이자율(%)
평가기준
이자율(%)

장기차입금
CD
-
CD
5.98

LIBOR
6.48
LIBOR
5.65 ~ 7.62

SOFR
7.81 ~ 9.30
SOFR
-

연결기업

회사채수익률

3.95

연결기업

회사채수익률

5.07 ~ 5.22

무보증 회사채
동일 신용등급 무보증 회사채수익률
3.64 ~ 4.16
동일 신용등급 무보증 회사채수익률
4.56 ~ 5.32

공동매각요구권
무위험이자율
3.30
무위험 이자율
3.76

③ 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분
투입변수의 유의성

수준1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

당분기말:

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
2,140,140,937
-
43,744,009
2,183,884,946

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
22,677,580
-
-
22,677,580

유동파생상품자산
-
3,152,521
-
3,152,521

비유동파생상품자산
-
95,202,122
-
95,202,122

단기금융상품
-
474,572,401
-
474,572,401

합 계
2,162,818,517
572,927,044
43,744,009
2,779,489,570

금융부채

비유동파생상품부채
-
-
31,577,607
31,577,607

전기말:

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
2,207,898,493
-
43,744,009
2,251,642,502

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
21,133,331
-
-
21,133,331

유동파생상품자산
-
3,627,618
-
3,627,618

비유동파생상품자산
-
113,192,794
-
113,192,794

단기금융상품
-
390,186,832
-
390,186,832

합 계
2,229,031,824
507,007,244
43,744,009
2,779,783,077

금융부채

비유동파생상품부채
-
3,569,543
53,875,775
57,445,318

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결기업이 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함되며, '수준 1'에 포함된 상품들은 당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

연결기업은 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결기업은 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다.이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다.

유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인근사치로 추정하고 있습니다.

④ 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액

파생상품의 공정가치를 결정하기 위해서 경영진은 관측가능한 시장정보에 근거해서만 모든 유의적인 투입변수를 사용한 평가기법을 사용했습니다. 당분기와 전기 중 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다.

3) 주가변동위험

연결기업은 전략적 목적 등으로 상장 및 비상장주식에 투자하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 상장주식의 시장가치는 2,162,819백만원과 2,299,032백만원입니다.

(4) 자본관리연결기업의 자본관리는 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 연결기업의 자본관리는 주기적으로 부채비율을 통하여 관리되고있습니다.

연결기업의 당분기말과 전기말의 자본관리지표는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

부채총계
7,771,258,660
7,567,347,802

자본총계
5,533,652,340
5,551,138,505

부채비율
140.44%
136.32%

(5) 금융자산의 양도 등당분기말 현재 전체가 제거되지 않은 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
매출채권

자산의 장부금액
41,702,656

관련부채의 장부금액
41,702,656

양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채:
41,702,656

자산의 공정가치
41,702,656

관련부채의 공정가치
41,702,656

순포지션
-

주) 연결기업은 전기 이전부터 삼성카드와 대리점 매출채권을 담보로 차입하는 거래를 하기로 약정하였습니다. 해당 차입거래는 대리점이 카드 이용대금을 3개월 이상 연체하는 경우, 카드이용대금에 대한 일체의 대위변제의무가 있는 채무거래입니다.

나. 환율 변동 위험(1) 연결기업은 전기 중 장기차입금(1,500억원)의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 계약을 체결하였습니다. 또한, 연결기업은 장기차입금의 공정가액변동위험을 회피하기 위하여 전기 중 하나은행과 통화스왑 계약을 체결하였으며, 외화매출채권의 공정가액변동위험을 회피하기 위하여 전기 이전에 하나은행과 통화선도 계약을 체결하였습니다.(2) 2019년 3월 21일 지배기업은 MOM USA Limited Partnership(이하, "SJL")과 MPM Holdings Inc.(이하, "MPM")를 공동 인수하는 계약을 체결하고, SJL에게 공동매각요구권을 부여하였습니다. 동 공동매각요구권에 따라, MPM사가 인수 완료일로부터 5년 이내에 적격 상장되지 못하는 경우, SJL은 지배기업에게 공동매각요구권을행사할 수 있으며, 지배기업은 이에 응하거나 매도청구권을 행사할 수 있습니다. SJL 이 공동매각요구권을 행사하는 경우, 지배기업은 SJL에게 주식인수가격에 연 5.0%의 복리를 가산한 수익률을 보장해주어야 합니다.(3) 연결기업은 전기 이전에 장기차입금(USD 1,460백만달러)의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 계약을 체결하였습니다. (4) 연결기업은 전기 이전에 장기차입금(USD 710백만달러)의 환위험 회피를 위하여 체결한 통화스왑계약을 전기 중 중도 정산하였습니다. 이에 대하여 연결기업이 기타포괄손익으로 인식한 파생상품평가이익 USD 24백만달러 중 USD 13백만달러는 위험회피대상 항목의 현금흐름이 손익에 영향을 미치는 시점에 당기손익으로 재분류하고 있으며, USD 11백만달러는 본 계약이 종료되는 시점인 2024년 3월 31일에 당기손익으로 반영될 예정입니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 연결기업이 보유 중인 파생상품의 내역은 다음과 같습니다
.

구 분
거래목적
파생상품종류
회계처리
계약내용

당분기말
전기말

차입금
공정가액 위험회피
이자율스왑
매매목적
거래처 : 신한은행계약기간 : 2022.03.04 - 2025.03.04이자율스왑 : KRW CD(91일)+0.70%와 KRW 3.005%원금 : KRW 150,000,000,000
거래처 : 신한은행계약기간 : 2022.03.04 - 2025.03.04이자율스왑 : KRW CD(91일)+0.70%와 KRW 3.005%원금 : KRW 150,000,000,000

통화스왑
거래처 : 하나은행계약기간 : 2021.05.18 - 2024.05.17계약금액 : USD 30,000,000와 이자 KRW 33,885,000,000과 이자
거래처 : 하나은행계약기간 : 2021.05.18 - 2024.05.17계약금액 : USD 30,000,000와 이자 KRW 33,885,000,000과 이자

거래처 : 하나은행계약기간 : 2022.03.18 - 2025.03.18계약금액 : EUR 90,000,000와 이자 KRW 120,780,000,000과 이자
거래처 : 하나은행계약기간 : 2022.03.18 - 2025.03.18계약금액 : EUR 90,000,000와 이자 KRW 120,780,000,000과 이자

종속기업 투자
종속기업 투자취득
공동매각 요구권
-
거래처 : SJL부여일 : 2019.05.14행사일 : 2024.05.14 - 2024.11.14
거래처 : SJL부여일 : 2019.05.14행사일 : 2024.05.14 - 2024.11.14

외화 매출채권
공정가액 위험회피
통화선도
매매목적
거래처 : 하나은행계약기간 : 2020.04.24 - 2025.12.17계약금액 : JPY 10,980,000,000과 KRW 125,487,090,000
거래처 : 하나은행계약기간 : 2020.04.24 - 2025.12.17계약금액 : JPY 10,980,000,000과 KRW 125,487,090,000

Term Loan A 차입금
현금흐름 위험회피
이자율스왑(주1)
현금흐름 위험회피
거래처 : CITI Bank계약기간 : 2020.03.20 - 2024.03.29이자율스왑 : USD 3M SOFR와 USD 0.546%원금 : USD 750,000,000
거래처 : CITI Bank계약기간 : 2020.03.20 - 2024.03.31이자율스왑 : USD 3M LIBOR와 USD 0.77%원금 : USD 750,000,000

Term Loan B 차입금
현금흐름 위험회피
이자율스왑(주1)
현금흐름 위험회피
거래처 : CITI Bank계약기간 : 2020.03.24 - 2024.03.31이자율스왑 : USD 1M SOFR + 3.25%와 USD 3.799%원금 : USD 215,000,000
거래처 : CITI Bank계약기간 : 2020.03.24 - 2024.03.31이자율스왑 : USD 1M LIBOR + 3.25%와 USD 3.85%원금 : USD 215,000,000

Term Loan B 차입금
현금흐름 위험회피
이자율스왑(주1)
현금흐름 위험회피
거래처 : Deutsche Bank계약기간 : 2020.03.24 - 2024.03.31이자율스왑 : USD 1M SOFR + 3.25%와 USD 3.78%원금 : USD 215,000,000
거래처 : Deutsche Bank계약기간 : 2020.03.24 - 2024.03.31이자율스왑 : USD 1M LIBOR + 3.25%와 USD 3.85%원금 : USD 215,000,000

Term Loan B 차입금
현금흐름 위험회피
이자율스왑(주1)
현금흐름 위험회피
거래처 : Deutsche Bank계약기간 : 2020.03.23 - 2024.03.31이자율스왑 : USD 1M SOFR + 3.25%와 USD 3.764%원금 : USD 280,000,000
거래처 : Deutsche Bank계약기간 : 2020.03.23 - 2024.03.31이자율스왑 : USD 1M LIBOR + 3.25%와 USD 3.834%원금 : USD 280,000,000

(주1) 당분기 중 USD LIBOR 금리는 실제 거래에 기반한 SOFR(Secured Overnight Financing Rate)로 대체되었습니다.

다. 파생상품 평가손익당분기 중 상기 파생상품의 평가손익 변동액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
내 역
기초
평가이익
평가손실
기타포괄손익
정산
순외화차이
당분기말

통화스왑
통화스왑(자산)
3,249,162
3,121,229
-
-
-
-
6,370,391

통화스왑(부채)
(3,569,543)
3,569,543
-
-
-
-
-

기타파생상품
이자율스왑(자산)
103,769,218
-
(1,582,169)
(20,228,906)
-
2,413,204
84,371,347

통화선도(자산)
9,802,033
-
(1,212,878)
-
(976,249)
-
7,612,906

공동매각요구권(부채)
(53,875,775)
22,298,168
-
-
-
-
(31,577,607)

계
59,375,095
28,988,940
(2,795,047)
(20,228,906)
(976,249)
2,413,204
66,777,037

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 기술이전계약 (1) 지배회사 케이씨씨

계약상대방 (기술이전처)
계약기간
계약내용 (도입기술)
경상기술료 (매출액 대비)
비고

-
-
-
-
-

나. 기술도입계약 (1) 지배회사 케이씨씨

계약상대방 (기술도입처)
계약기간
계약내용 (도입기술)
경상기술료 (매출액 대비)
비고

AXALTA(미국)
2018.07.01 ~ 2043.06.30
도료제조기술
2018~2042년간 총 1억불
-

주) 영업비밀에 해당하는 사항은 기재를 생략하였습니다.

(2) 주요 종속회사 지배회사 케이씨씨의 기술제공계약과 동일한 내용으로 계약되어 있습니다.

다. 기술제공계약 (1) 지배회사 케이씨씨

계약상대방(기술제공처)
계약기간
계약내용(제공기술)
기술료
비고

KCC (Singapore) Pte. Ltd.
2015.01.01~2024.12.31
도료제조기술
매출액의 3%
KCS

KCC Chemical (Kunshan) Co., Ltd.
2015.01.01~2026.12.31
도료제조기술
매출액의 3%
KCK

KCC Chemical (Beijing) Co., Ltd.
2019.01.01~2023.12.31
도료제조기술
매출액의 3%
KCB

KCC Chemical (Guangzhou) Co., Ltd.
2015.01.01~2026.12.31
도료제조기술
매출액의 3%
KCG

KCC Chemical (Chongqing) Co., Ltd.
2017.10.01~2026.12.31
도료제조기술
매출액의 3%
KCQ

KCC Paint (India) Private Limited
2015.01.01~2026.12.31
도료제조기술
매출액의 3%
KCI

KCC Boya Sanayi ve Ticaret Limited Sirketi
2015.09.01~2026.12.31
도료제조기술
매출액의 3%
KCT

KCC (Vietnam) Company Limited
2015.01.01~2026.12.31
도료제조기술
매출액의 3%
KCV

KCC (Hanoi) Co., Ltd.
2021.07.01~2026.12.31
도료제조기술
매출액의 3%
KCC(Hanoi)

KCC Paints Sdn. Bhd.
2020.10.01~2026.12.31
도료제조기술
매출액의 3%
KCC Paint

KCC (Tianjin) Co., Ltd.
2021.04.01~2026.12.31
도료제조기술
매출액의 3%
KCTJ

KCC International Paints Co., Ltd.
2021.09.10~2026.12.31
도료제조기술
매출액의 3%
KCSA

주1)
영업비밀에 해당하는 사항은 기재를 생략하였습니다.

주2)
계약기간은 최초로 체결된 계약에 따라 기산하되, KCS, KCB를 제외한 나머지 계약당사자의 경우 2022. 11. 1.자로 체결된 2차 계약에 따라 계속되고 있습니다.

라. 지급보증 계약 당분기말 현재 ㈜케이씨씨가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(2023년 03월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

보증한 회사
보증 받은 자
채권자
내역
보증금액
보증한도액
보증기간

㈜케이씨씨
종속기업
KCT
KEB Hana Bank London Branch
지급보증
3,838
4,606
2022.09.16 ~ 2023.09.15

종속기업
MPM
국민은행 등
지급보증
1,093,888
1,312,666
2023.03.30 ~ 2028.03.29

공동기업
PTC
SIDF / Alinma Bank 외
지급보증
201,626
201,626
공장 설립이 완료되는 시점

합 계
1,299,352
1,518,898

주1)
당사의 공동기업인 PTC는 폴리실리콘 생산 공장의 설립 프로젝트를 위해 HSBC Saudi Arabia(이하 "HSBC")를 대출 대리인으로 하여 Saudi British Bank와 Alinma Bank로부터 공사대금을 차입하였습니다. 당사는 PTC의자금이 부족한 경우에 한하여, 프로젝트 완료를 위해 PTC의 다른주주와 함께 자금을 보충해야 할 의무를 가지고 있으며, 프로젝트가 중단됨에 따라 HSBC는 런던국제중재법원에 자금보충 의무의 이행을 청구하는 중재를 신청하였습니다. 당사와 HSBC는 2022년 8월 19일 런던국제중재법원으로부터 자금보충 의무의 이행을 위한 필요한 조치를 취할 것을 결정한 중재판정문을 발부 받았습니다. 당사는 해당 의무와 관련하여 계약상 이행하여야 할 원금 및 이자비용 전액을 금융보증부채로 계상하였습니다.또한, PTC는 위의 공장 설립 프로젝트를 위해 SIDF(Saudi Industrial Development Fund)로부터 공사대금을 차입하였습니다. 현재 SIDF로부터 지급보증 의무 이행과 관련된 소송 또는 중재사건에 피신청되지는 않았으나, 당사는 지급보증 의무를 이행하여야 할 가능성이 높다고 판단해 해당 지급보증과 관련하여 계약상 이행하여야 할 원금 및 이자비용 전액을 금융보증부채로 계상하였습니다.

주2)
MOM Special Company (이하 "MSC")는 당사의 종속기업인 MOM Holding Company의 완전자회사로, MOM Holding Company와 MSC 및 MPM Holdings Inc.는 2018년 9월 13일 Agreement and Plan of Merger (이하 "합병계약")을 체결하였습니다. MSC는 합병계약상 합병교부금 지급재원 등을 마련하기 위하여 국민은행 등과 2019년 4월말에 차입계약을 체결하였으며, 당사는 총 차입금 USD 1,678,000,000 중 USD 839,000,000에 대해 지급보증하였습니다. 당사는 예상되는 지급보증금액에 대하여 기대신용손실 상당액을 금융보증부채로 계상하였습니다. MSC는 2019년 5월 15일 MPM Holdings Inc.에게 합병되었고 지급재원을 위한 차입계약은 MPM Holdings Inc.의 완전 자회사인 Momentive Performance Materials Inc. 에게 승계되었으며, 2023년 3월 말에 차입금의 만기를 2028년 3월 29일로 하는 변경계약을 체결하였습니다.

주3)
보증내역은 2023년 03월 31일 기준 최초고시 매매기준율(1USD=1,303.80원) (1EUR=1,421.53원)을 적용하여 원화로 표시하였습니다.

마. 연구 조직

지배회사 케이씨씨는 제품개발 및 연구를 위하여 경기도 용인시에 중앙연구소를 운영하고 있습니다. 중앙연구소는 연구소, PILOT동, 첨단시설의 연구장비를 갖추고 무기재료연구, 건축자재 SYSTEM 연구 및 무기재료와 유기재료를 결합한 복합재료 연구까지 정밀화학 전분야를 연구하는 종합화학연구소입니다.

23년도 연구조직 개요도_1.jpg
23년도 연구조직 개요도

주)
연구개발 인력현황은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원 등의 현황 - 라. 직원 등 현황 을 참고하시기 바랍니다.

바. 연구개발비용(연결)

(단위 : 천원, %)

과 목
제66기 1분기
제65기
제64기
비 고

시험분석비
3,450,627
14,551,293
16,930,825
-

인건비
25,312,867
102,333,718
98,770,833
-

감가상각비
5,826,069
20,374,266
18,641,923
-

기타
10,112,158
41,508,429
35,584,956
-

연구개발비용 계
44,701,721
178,767,706
169,928,537
-

(정부보조금)
197,556
693,607
429,246
-

연구개발비/매출액비율 [연구개발비용계/당기매출액*100]
2.9
2.6
2.9
-

주)
정부보조금(국고보조금)을 차감한 연구개발비용 지출총액을 기준으로 작성하였습니다.

사. 연구개발비용(별도)

(단위 : 천원, %)

과 목
제66기 1분기
제65기
제64기
비 고

시험분석비
1,992,676
7,160,508
8,322,673
-

인건비
8,857,842
37,522,355
38,466,552
-

감가상각비
3,499,853
12,776,260
11,928,271
-

기타
4,917,127
17,961,162
15,549,720
-

연구개발비용 계
19,267,498
75,420,285
74,267,216
-

(정부보조금)
59,690
528,727
282,430
-

연구개발비/매출액비율 [연구개발비용계/당기매출액*100]
2.8
2.8
3.2
-

주)
정부보조금(국고보조금)을 차감한 연구개발비용 지출총액을 기준으로 작성하였습니다.

아. 연구개발 실적

(단위 : 건)

구 분
연구개발 실적

2021년
24

2022년
45

2023년
8

주)
연구 종료 연도 기준이며, 최근 3개년에 대한 실적을 작성하였습니다.

※상세 현황은 '상세표-5. 연구개발 실적(상세)' 참조

7. 기타 참고사항

가. 지적 재산권 등공시서류 작성기준일 현재까지 당사는 2,624건의 특허를 출원하여 822건이 등록 유지중이며, 336건은 현재 출원계류중 입니다.또한, 당사는 총 237건의 실용신안을 출원하여 8건이 등록 유지중이며, 4건은 현재 출원계류중 입니다.2021~2023년에 출원되어 특허권 및 실용신안이 등록된 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 건)

구 분
출원 및 등록

2021년~2023년
19

※상세 현황은 '상세표-6. 지적 재산권(상세)' 참조

나. 환경 물질의 배출 또는 환경 보호와 관련된 규제의 준수

케이씨씨는 국내 사업장을 운영하면서 발생되는 대기, 수질, 폐기물 등 환경오염물질 발생을 원천적으로 저감하고, 환경오염물질 방지시설의 적정 운영 및 관련 설비의 철저한 유지관리를 통해 법규 준수 및 환경오염물질 배출을 최소화하고 있습니다. 이러한 사업장 환경 규제의 준수 뿐만 아니라, '대기환경보전법'에 따른 도료 VOC 함유량 규제 및 '실내공기질관리법'에 따른 실내 건축자재 오염물질 규제 등과 같이 최근 강화되고 있는 제품 내 유해화학물질의 규제에 대응하기 위해 Low VOC(Volatile Organic Compounds) 수용성 도료, High Solid 도료 제품 등과 같은 친환경 제품을 지속적으로 개발하여 공급하고 있습니다.

아울러, 케이씨씨는 글로벌 초일류 정밀화학기업으로 성장하기 위해 국내 환경규제 뿐만 아니라 EU REACH(Registration, Evaluation, Authorization and restriction of Chemicals), EU BPR, GHS(Globally Harmonized System of classification and labelling of chemicals) 및 기후변화협약 등의 글로벌 환경규제 대응을 위해 전담부서를 운영하고 있습니다. 이를 통해 EU REACH 및 미국, 튀르키예 등의 화학물질 등록 및 신고를 완료하는 등 지속적인 화학물질 규제 대응을 진행하고 있습니다. 또한 개정 산업안전보건법이 2021년 1월 16일부터 시행됨에 따라 지배회사 케이씨씨 제품의 MSDS(Material Safety Data Sheet) 개정 작업을 진행하고 있습니다. 이러한 규제 대응 뿐만 아니라, 정부의 저탄소 녹색성장 국가 전략 및 정책에 부응하기 위해 지속적으로 사업장 온실가스 및 에너지 저감 활동 추진 등 녹색기술 및 녹색에너지 활성화를 도모하고 있습니다. 특히, 정부의 그린홈 정책을 뒷받침할 수 있는 단열재 등 온실가스 및 에너지 저감 제품의 판매 및 적용 확대를 위해 부단히 노력하고 있습니다.

다. 각 사업장별 환경설비 투자금액

(단위 : 백만원)

사업장
투자 내역
투자기간
기투자 실적
투자 후 개선효과

여천공장
석고텍스 3호기 환경설비 증설
2022.04 ~ 2023.02
476
환경 개선

울산공장
범퍼도료 및 도료공장 AC Tower 교체
2022.08 ~ 2023.02
166
환경 개선

대죽1공장
석고텍스 면취공정 환경개선 공사 外
2022.10 ~ 2023.02
24
환경 개선

중앙연구소
대기오염방지시설 外
2022.11 ~ 2023.07
180
환경 개선

합 계
846
-

주1)
기투자 실적은 2023년 누적금액입니다.

주2)
기투자 실적은 별도기준입니다.

라. 사업부문별 현황지배회사 케이씨씨는 수익을 창출하는 재화 및 용역의 성격에 따라 주요 영업부문을 건자재, 도료, 실리콘, 기타 부문으로 구분하고 있습니다. 각 영업부문은 별도로 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 지배회사 케이씨씨는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사 결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을 구분하고 있으며, 부문별 내역은 다음과 같습니다.

구 분
영 업

건자재 부문
PVC창호, 석고보드, 그라스울 등

도료 부문
도료

실리콘 부문
실리콘, 실란트

기타 부문
장섬유, AM, DCB, 시공수익 등

연결대상 종속회사의 사업부문 또한 동일하며, 케이씨씨 및 주요 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

구 분
대 상 회 사
주요 매출 품목
주요 사업 내용

건자재 부문
케이씨씨
PVC창호석고보드,그라스울등
지배회사 케이씨씨는 내장재로는 석고보드, 천장재로는 마이톤(암면흡음천장판), 석고텍스(석고천장판)을 생산하고 있으며 이들 제품 모두 무기질 불연재로써 건축물의 안전에 기여하고 있습니다. 석고보드는 경량성과 시공성이 우수하며 각종 건축물의 벽체, 천장 및 칸막이 등의 경량건식공법 자재로 다양하게 사용됩니다. 마이톤(암면흡음천장판)은 미네랄울(암면)을 주원료로 하여 타 소재의 천장재 대비 흡음성능이 우수하고 다양한 마감 및 공법 구현이 가능하여 교육시설, 사무실, 호텔 및 병원 등에 많이 사용되고 있습니다. 석고텍스(석고천장판)는 석고보드 원판을 가공, 도장한 제품으로 경제적이며, 시공성, 내구성이 우수한 제품으로 학교, 상가 등에 주로 사용되고 있습니다. 보온단열재로는 미네랄울(암면), 그라스울(유리면), 세라믹화이버 등을 생산하여 건축용, 산업용, 선박용, 패널용 등 다양한 소비자 요구에 맞춰 공급하고 있습니다. 이 제품들은 불연자재로 화재시 유독가스를 발생시키지 않으며, 시공성, 경제성, 우수한 보온 단열 성능을 인정받아 각종 건축물 및 산업설비의 안전성 확보와 에너지 절감에 기여하고 있습니다. 또한 PVC창호재는 완벽한 밀폐효과로 방음, 단열은 물론 수밀성이 뛰어나고, 성능 및 디자인, 사용편의성 및 시공성이 우수한 제품을 보유하고 있으며 에너지효율기준 강화, 제로에너지건축 등 빠르게 변해가는 건축 트렌드에 발맞춰 지속적으로 신제품을 출시하여 점진적으로 시장을 확대해 나가고 있습니다.

도료 부문

케이씨씨KCC(HK)KCKKCBKCGKCS등

선박용 도료자동차용 도료PCM도료등
지배회사 케이씨씨는 국내 최대의 도료 생산업체로서 자동차용, 선박용, 공업용, 건축용, 중방식용 등 다양한 분야에 적용할 수 있는 제품 포트폴리오를 구축하여 최고 품질의 도료를 생산 공급하고 있습니다. 특히, 자동차도료 기술부분의 글로벌 선두주자인 AXALTA와의 기술 제휴를 통해 나날이 증가하는 고객의 요구사항 및 환경규제에 부합하는 도료를 개발, 공급하여 기술적 위상과 수출경쟁력을 더욱 강화해 나가고 있습니다. 또한, 선박용 방청도료와 방오도료는 월등한 품질, 높은 시장점유로 다년간 산업통상부가 주관하고 대한무역투자진흥공사(KOTRA)가 인증하는 세계 일류상품으로 선정되었습니다. 이외에도 건축도료는 한국품질만족지수(KS-QEI) 8년 연속 1위, 한국산업브랜드파워(KS-BPI) 5년 연속 1위 및 소비자웰빙환경만족지수(KS-WEI) 1위를 모두 차지하며 도료 시장에서의 입지를 확고히 하고 있습니다.종속회사 KCK, KCB, KCG, KCQ, KCTJ가 진출한 중국 시장은 세계 어느 시장보다도 수요가 많고 요구가 다양한 시장으로 중국 내 기업 및 외국 기업이 다수 몰려있는 치열한 경쟁 상황 속에서도 성장을 이어가고 있습니다. 종속회사 KCS는 KCC의 해외 첫 도료공장으로서, 싱가포르에 진출후 주로 CT 도료 사업을 중심으로 물량을 확대해 오다가 IMF 이후 CT 사업의 사양 위기를 계기로 선박, PCM, 건축용 도료로 사업을 지속 확대하여 왔으며, 동남아 지역의 전초 기지로서 2007년KCG로 중국 CT 사업을 이관하였고 2009년 KCV에 베트남 지역의 선박 및 PCM 사업을 이관하였으며 기타 인도네시아, 말레이시아 등 주변국에서의 해외시장 개척 및 확대에 이바지하여 왔으며 2019년도 중에 판매법인으로 변경되었습니다. 특히 베트남의 종속회사인 KCV, KCH의 경우 베트남의 경제성장과 발맞추어 매년 큰 성장을 이루고 있습니다. 2021년 3분기중 사우디아라비아 현지업체를 인수합병하여, 현지 법인KCSA를 설립하고, 사우디아라비아와 중동지역 매출확대와 시장개척을 위한 기반을 마련하였습니다.

실리콘 부문
MOM
실리콘실란트
지배회사 케이씨씨는 2003년 부터 국내 최초로 실리콘 Upstream 생산공장을 건설하여 그동안 전량 수입에 의존하던 실리콘 원료의 국산화를 실현했습니다. 이를 통해 실리콘 모노머와 폴리머의 합성 및 응용으로 실리콘 고무를 비롯한 건축 및 산업용실란트, 실란, 실리콘 오일, 실리콘 에멀젼 등의 실리콘 제품을 생산 공급하고 있으며, 실리콘은 다른 원료에 비해 월등한 물성으로 생활용품을 비롯 건축용, 자동차용, 전기전자용 및 첨단산업자재용 등 다방면에 사용되고 있습니다. 지배회사 케이씨씨는 지난 2011년 영국 유기실리콘 제품 생산회사인 Basildon을 인수 합병하며 실리콘사업에 활로를 마련하였으며, 2019년 미국 모멘티브퍼포먼스머터리얼스를 인수하여 글로벌 선두 기업으로 경쟁력을 강화하였습니다. 이후 지배회사 케이씨씨는 2020년 12월 실리콘 사업부문을 케이씨씨실리콘으로 물적분할하였고, 2021년 1월 KCC 그룹 내 실리콘 사업부문을 MOM Holding Company 산하로 수직계열화하였습니다.

기타 부문

케이씨씨,

KCVN

A/MDCB장섬유시공수익

등

지배회사 케이씨씨는 진공차단기 및 진공관, 고주파 발진부 등 각종 전자기 부품의 소재로 사용되는 A/M(Alumina Metalizing)제품과 파워모듈용으로 적용되는 DCB(Direct Copper Bonding)와 AMB(Active Metal Brazing) 기술을 적용한 세라믹 기판을 생산하고 있습니다. 유리장섬유(Glass Fiber) 제품의 경우 내화학성, 강도, 불연성, 전기절연성, 내열 및 내구성이 우수하여 전기,전자, 자동차, 항공기 부품 등의 복합재료로 다양하게 사용되고 있습니다. 특히 베트남의 종속회사인 KCVN의 경우 국내 생산과 함께 생산지 이원화를 통한 거래선 수급불안 해소를 이끌어내고 있으며 베트남의 경제성장과 발맞추어 매년 큰 성장을 이루고 있습니다.

(1) 건자재 부문

1) 지배회사 케이씨씨① 산업의 특성

건축자재산업은 대규모 자본, 설비가 요구되는 자본집약형 장치산업으로 신규진입장벽이 높은 특징이 있으며, 일반적으로 제품 단가가 저렴한 대신 제품의 무게가 무겁거나 부피가 큰 특성이 있어 다른 산업의 제품들에 비해 생산비용 대비 운반비용이 높은 제품입니다. 따라서 건자재는 최대한 건설공사가 이루어지는 지역에서 가까운 곳에서 생산하는 것이 유리해, 높은 운반비용 등의 이유로 수출이 쉽지 않습니다. 이에 건자재는 대부분의 품목이 내수 위주로 시장이 형성되어 있으며 내수 시장의 경쟁자도 대부분 국내에 소재하는 기업으로 이루어져 있습니다. 현재 시장의 주요 경쟁자들의 생산 Capa로 이미 시장의 수요를 감당할 수 있고, 추가적인 시장 성장성이 크지 않기 때문에 초기 진출 기업이 신규 진출 기업 대비 갖고 있는 선점효과가 큽니다.② 산업의 성장성

한국은행이 발표한 보도자료에 의하면 2023년 1분기 GDP는 전기대비 0.3% 성장하였으며, 국내외 경제연구기관들의 경제전망 발표자료에 따르면 2023년 연간 GDP성장률은 1.4~1.8%를 나타낼 것으로 전망되고 있습니다. 2023년 국내경제는 글로벌 경기둔화, 금리상승 등의 영향으로 상반기 중 부진한 성장흐름을 이어갈 것으로 예상되며, 하반기 이후에는 중국 및 IT경기 회복 등으로 점차 나아질 것으로 예상되지만 전망의 불확실성은 높은 상황입니다. 2023년 1분기 건설경기는 주요 건설지표의 방향성이 혼조세를 보이는 가운데, 건축허가가 큰 폭으로 감소하였습니다. 이에 아파트 분양물량 역시 감소하면서 향후 건설경기 부진이 우려되는 상황입니다. 2분기 건설경기는 미분양주택 증가세가 확대되고, 부동산PF 부실 우려가 점증하는 등 건설경기 하방 위험이 여전할 전망입니다.

③ 경기변동의 특성

건축자재 산업은 수요산업인 건축경기에 따라 경기변동이 이루어지는 산업으로서 계절적 요인에 의한 계절적 경기 순환체계와 전반적인 산업 경기동향에 따라 순환주기를 갖는 경기변동 구조를 가지고 있습니다.

④ 경쟁 상황

건축자재 산업은 대규모 자본, 설비 및 사업용 부지가 요구되는 자본집약형 장치산업으로서 대규모의 투자가 요구됩니다. 따라서 신규 진입장벽이 높고, 대부분 중량제품으로 내수판매가 주종을 이루고 있으며 비교적 안정적인 시장을 유지하고 있습니다.

⑤ 자원조달의 특성건축자재 산업의 경우 대부분 자연광석을 주원료로 제조하며, 석고보드의 경우 석탄화력발전의 부산물인 배연탈황석고와 수입 천연석고를 주원료로 제조하고 있습니다.

⑥ 관련 법령 또는 정부의 규제 및 지원 등

건축물 관련 법규(건축법, 주택법, 건축물의 실내 마감재료 기준, 건축물의 피난 방화구조 등에 관한 규칙, 건축물 설비 기준 등에 관한 규칙, 건축물 에너지 절약 설계 기준, 친환경 주택의 건설기준 및 성능, 에너지 소비 효율 등급제도 등)와 각종 환경관련 규제(환경마크, HB인증, 다중이용 시설 등의 실내공기질 관리법 등)에 만족하기위하여 다양한 제품에 대한 개발을 진행하고 있습니다.

⑦ 영업개황

내장재인 석고보드, 천장재인 마이톤(암면흡음천장판), 석고텍스를 생산하고 있으며, 이들 제품 모두 무기질 불연재 및 친환경 제품으로 건축물 사용자에 대한 화재 안전 및 실내공기실 관리에 기여하고 있습니다. 석고보드는 경량성과 시공성이 우수하여 건축물의 벽체, 천장 및 건식벽체 등 내부 마감재로 널리 사용되는 제품으로, 당사는 2017년 석고보드 생산라인 3호기 증설하여 시장수요에 대응하고 있습니다. 마이톤(암면흡음천장판)은 미네랄울(암면)을 주원료로 하여 타소재의 천장재 대비 흡음성능이 우수하고 미려한 외관구현이 가능하여 교육시설, 공공기관, 사무실, 호텔, 병원 등 고급 건축물과 정숙한 환경을 요구하는 시설에 주로 적용되고 있습니다. 석고텍스(석고천장판)는 석고보드 원판을 가공, 도장한 제품으로 시공성, 내구성이 우수한 제품으로 학교, 상가 등에 주로 사용되고 있습니다. 당사는 2023년 2월 여천공장 석고텍스 1개 호기 상업생산을 통해 연간 360만평 생산 능력을 확보하여 시장수요에 대응하고 있습니다.

보온단열재는 건축용으로 그라스울 (유리면) 및 미네랄울(암면), 산업/선박용으로는 미네랄울, 세라믹 화이바를 생산, 공급하고 있으며, 우수한 보온단열 성능을 통해 각종 건축물 및 산업설비의 에너지 절감에 기여하고 있습니다. 그라스울의 경우 2014년 10월부로 기존 페놀 바인더를 친환경 천연 바인더로 대체한 그라스울 네이처의 상업 생산을 통하여 국내 친환경 단열재 산업을 선도해 나가고 있으며, 4년 연속(2019년~ 2022년) 한국품질만족지수(KS-QEI) 1위를 수상하였습니다
. 2021년 12월 및 2022년 2월 건축법령 개정으로 건축자재에 대한 화재안전 성능 기준이 강화되어 무기단열재 시장의 수요가 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 이에 발맞춰 당사는 그라스울 2개 호기 신규라인 증설을 결정하였으며, 2022년 12월 문막공장에서 증설한 1개호기가 상업생산에 들어갔습니다. 추가로 2023년 하반기 김천공장에서 증설한 1개호기가 상업생산에 들어갈 예정이며, 모든 증설이 완료되면 당사는 연간 18만톤에 달하는 그라스울을 생산할 것으로 전망하고 있습니다. 창호는 주거용·상업용으로 PVC창호, AL+PVC 복합창호를 생산하고 있으며, 대형 건설사와의 긴밀한 관계를 유지하며 재개발, 재건축 대형 현장에 투입하고 있습니다. KCC창호는 2023년 한국산업의 브랜드파워(K-BPI) 3년 연속 1위, 2022년 소비자웰빙환경만족지수(KS-WEI) 3년 연속 1위, 한국품질만족지수(KS-QEI) 2년 연속 1위, 총 3개 부분에서 1위를 수상하는 등 최고 품질의 제품과 서비스를 제공하기 위한 노력을 지속적으로 해나가고 있습니다. 2021년 하이엔드(High-End) 창호 브랜드 ‘Klenze(클렌체)’를 공식 런칭하면서 재건축·재개발 및 고급 신축 단지 등 수요가 급성장하고 있는 하이엔드 프리미엄 창호 시장을 공략하고 있습니다. 또한 KCC ‘창호 이맥스 클럽(e-MAX Club)’에 이어 22년 유통 이맥스 클럽(e-MAX Club Prime Distributor)을 신설하고 품질 경쟁력을 강화하여 최고 품질의 제품을 공급하고 있습니다.

⑧ 시장점유율 등건축자재의 매출은 건설경기와 밀접한 상관관계를 맺고 있어 건설경기가 좋을 때와그렇지 못한 때의 영업환경에 큰 차이가 있지만, 내장재 및 보온단열재 대부분 품목에서 동종업계의 선두위치를 확보하고 있습니다.

구분
KCC
A사
B사
기타

PVC창호

35%

37%

13%

15%

건축자재

59%

24%

12%

5%

주1)
건축자재: 석고보드, 석고텍스, 마이톤, 그라스울, 미네랄울 등

주2)
자체 시장 조사에 따른 국내 시장점유율임

⑨ 시장의 특성건축자재는 건설경기 변동과 밀접한 관계가 있으며, 대규모 시설투자가 필요하고 상대적으로 시장진입 장벽이 높기 때문에 비교적 안정적인 시장을 확보하고 있습니다.

(2) 도료 부문1) 지배회사 케이씨씨

① 산업의 특성도료산업은 건설, 자동차, 조선 등의 산업용은 물론 생활 주변에 사용되는 가정용 등 다양한 방면에 사용되고 있습니다. 사업 초기에는 대량생산이 주를 이루었으나 현재는 다양한 수요에 적절히 대응하기 위하여 다품종 생산체제를 갖추고 있으며, 점차 높은 기술력이 요구되는 고부가가치 제품 및 친환경 제품으로 시장의 주력이 이동하고 있는 상황입니다. 따라서 도료시장은 과거 많은 군소업체가 난립하여 경쟁하던 단계에서 기술력과 브랜드파워를 겸비한 소수의 대형 제조사 위주로 재편되고 있습니다. 도료산업은 원재료의 수입 비중이 높아 환율 및 유가와 밀접한 관련을 가지고 있으며, 전방산업인 건설, 자동차, 조선, 전자산업 등의 경기에 많은 영향을 받고 있습니다.

② 산업의 성장성

도료사업은 산업생산, 건설경기 등과 같은 전방산업과 밀접한 관련이 있습니다. 한국은행은 2023년 국내 경제성장률이 1.6%를 밑돌 것으로 예상하고 있습니다. 상반기는 글로벌 경기 둔화, 금리 상승 등의 영향으로 부진한 성장흐름을 이어가고, 하반기 이후에는 중국 및 IT 경기 회복에 힘입어 점차 개선될 것으로 예상하고 있습니다. 이에 따라 당사 사업도 영향을 받을 것으로 예측됩니다. 조선산업의 경우는 2021년 상반기까지 이어져오던 대량 신조 발주는 소폭 감소 중이나, 친환경 정책에 따른 LNG선의 수요 증가로 국내 조선소의 수주는 계속 이어지고 있습니다. 특히 IMO(International Maritime Organization)에서 선박온실가스 감축 전략으로 2023년부터 현존선에 대한 CO2규제가 실시되며, 노후선의 폐선 증가 또한 신조 발주량 증가에 영향을 줄 것으로 전망합니다.

2023년 1분기 자동차 생산은 반도체 수급 개선으로 생산 여건이 개선됨과 더불어 글로벌 신차 수요가 유지되며 지속 증가하고 있는 추세입니다. 또한 친환경차 수요가 늘어남에 따라 전기차의 생산이 증가하고 있습니다.

③ 경기변동의 특성

도료산업은 수요산업인 자동차, 선박 및 건설경기의 영향을 받는 산업입니다. 건축용 도료의 경우 계절적 요인에 영향을 받는 특성을 가지고 있는 반면, 자동차, 선박, 공업도료 등은 전반적인 산업 경기 동향에 영향을 받습니다. ④ 경쟁 상황

도료산업은 제조공정이 비교적 단순한 비장치 산업으로서 소규모 자본으로도 시장 진입이 가능하다는 특징을 가지고 있어 한때 국내에 150여 개의 군소업체가 난립하고 있었습니다. 그러나 최근에는 기술력과 브랜드 파워를 겸비한 대형사 위주로 시장이 재편되면서, 당사를 포함한 상위 5개사가 전체 시장의 약 90%를 점유하고 있습니다. 화학제품인 도료는 친환경성, 고기능성 및 고급화 경향이 확대되고 있습니다. 그러나 건축 도료시장은 상대적으로 기술력이 떨어지고 수요처에 대한 서비스가 낙후된 중소기업들이 다수 포진하여 경쟁이 더욱 치열해지고 있는 상황입니다. 한편, 자동차, 선박, 공업 도료 분야는 국내시장뿐만 아니라 전세계 시장에서 글로벌 선두기업들과 경쟁하고 있어, 지속적인 기술개발과 효율적인 유통망 및 우수한 인력확보 등이 그 어느 것보다도 필요한 경쟁요소라 할 수 있습니다.

⑤ 자원조달의 특성

도료 제품의 원재료는 석유화학에서 유도 합성되는 용제ㆍ합성수지ㆍ유기안료 등의 비율이 높고, 나머지는 천연수지 및 무기안료 등으로 구성되어 있습니다. 범용 수지와 안료 등은 대부분 국내에서 조달하나 특수 용도로 사용되는 고부가가치 도료의 경우 원료를 주로 해외에서 조달하고 있습니다.

⑥ 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 등

당사는 산업안전보건법에 따른 물질안전보건자료의 작성, 비치 및 안전한 사업장 조성을 위한 작업 환경 개선에 노력하고 있습니다. 더불어 고객의 건강과 환경 보호를 위해 유해성을 최소화한 제품 개발에 적극 매진하고 있으며, 각종 환경관련 법규(화학물질 관리법, 화학 물질 등록 및 평가 등에 관한 법률, 실내공기질 관리법, 수도권 대기환경 개선에 관한 특별법 등)에 대응하기 위하여 원료 입고에서 최종 처리까지 유해화학물질에 대한 엄격한 관리가 이루어지고 있습니다.

⑦ 영업개황

자동차 및 선박 도료 등 높은 기술 수준을 요구하는 고부가가치 제품의 시장지배력 강화 및 친환경 제품의 매출비중 확대로 수익성 극대화를 위해 노력하고 있으며, 이를 위하여 기술개발에 많은 노력을 기울이고 있습니다. 특히, 자동차 도료기술의 글로벌 선두주자인 AXALTA와의 기술제휴를 통해 최상의 자동차 도료를 공급함으로써 자동차산업 경쟁력 강화에 일익을 담당하고 있습니다. 또한, 건축용과 공업 도료부분에서는 친환경 및 고기능성 신제품을 지속적으로 출시하여 기술적 위상과 수출경쟁력을 더욱 강화하였으며, 최근에는 글로벌 기업으로서 시장확대와 매출다각화를 위해 해외시장 개척에 매진하고 있습니다.

⑧ 시장점유율 등

당사는 국내 최대의 도료 제조업체로서 국내외에 우수한 기술과 안정된 자본력을 바탕으로 해외시장 개척과 시설투자 등을 통해 지속적 성장을 달성하고 있습니다. 자동차, 공업, 선박, 플랜트, 건축도료 등 주요부문에서 우수한 기술력을 통한 시장우위를 차지하고 있으며, 친환경, 고기능성 제품의 매출 신장을 통해 시장점유율을 확대하고 있습니다. 아울러 내수뿐만 아니라 수출 또한 공업용 도료를 중심으로 중국, 동남아, 중동, 유럽 시장으로 확대하고 있습니다. 정부의 환경규제가 강화되면서 환경친화적 도료에 대한 R&D 투자와 친환경 제품 비중은 더욱 확대될 전망입니다. 이와 같이 당사는 도료시장에서의 경쟁력 확대로 국내 도료업계 1위 자리를 굳건히 지켜가고 있습니다.

구분
KCC
A사
B사
C사
D사
기타

도료

35%

22%

17%

9%

5%

12%

주1)
건축, 공업, 자동차, 선박, 플랜트 도료 등

주2)
상기 시장점유율은 도료사별 공시자료 및 자체 시장조사를 바탕으로 추정

⑨ 시장의 특성

도료제품의 주요 수요자는 국내의 각 산업별 선도 제조업체들이며, 타사에 비하여 수출비중(로컬수출 포함)이 높아 국내 및 수출경기와 밀접한 관계를 갖고 있습니다. 향후에는 수출 뿐만 아니라 현지화를 위한 다양한 경영전략을 수립, 글로벌 경영에 박차를 가하고 있습니다.

⑩ 주요 종속회사도료 관련 주요 종속회사로는 중국 내 KCC Chemical (Kunshan) Co., Ltd., KCC Chemical (Beijing) Co., Ltd.(KCTJ 포함), KCC Chemical (Guangzhou) Co., Ltd.,KCC (Singapore) Pte. Ltd. 등이 있습니다.

(3) 실리콘 부문① 산업의 특성실리콘 산업은 실리콘 메탈 등을 원료로 하여 실리콘의 기초 원료인 모노머(MCS: Methyl Chlorosilane)를 생산하는 Upstream 공정과 이를 원료로 하여 다양한 실리콘 제품을 생산하는 Downstream 공업을 포괄하는 사업으로 특히 Upstream은 대규모 장치산업의 특징을 지니고 있습니다. 실리콘사업부문은 다양한 전방산업을 두고 있기 때문에 특정 업황의 변동 영향이 상대적으로 적은 특징이 있습니다. 특히 케이씨씨실리콘은 국내에서는 유일하게 유기실리콘 원료부터 1차, 2차 제품까지 일괄 생산하고 있습니다.

② 산업의 성장성실리콘 산업은 일반 소비자들이 사용하는 생활용품 등의 소비재 시장의 견조한 시장 성장을 바탕으로 실리콘의 뛰어난 물성으로 인해 자동차, 전기전자 등 각종 산업에 응용처가 확대되고 있습니다. 지역적으로는 중국, 인도, 중남미 국가들의 소비수준 향상에 따른 기존Commodity 시장의 추가성장이 기대되고, 최근 전기차 시장의 성장과 고령화에 따른 의료용 수요 증대로 고부가가치 실리콘 제품을 중심으로 더욱 높은 시장 성장이 전망되고 있습니다.

③ 경기변동의 특성자동차, 화장품, 건축, 디스플레이 등 전기전자 산업은 정책, 계절 등 대외변수에 따른 수요 변동을 보이고 있습니다. 이에 따라 해당 실리콘 제품의 시장도 경기변동의 영향을 받고 있습니다. 특히 건축용 실란트의 경우는 건축경기의 직접적 영향 및 계절적 특성을 보이고 있습니다.

④ 경쟁상황

실리콘 원료생산 설비는 높은 자본집약 산업으로 2000년대까지 Dow, MPM, Wacker, Shin-Etsu, Elkem 등 글로벌 업체들의 과점 형태였습니다. 이 글로벌 업체들은 원료부터 최종 제품까지 일괄 생산 체계를 갖추어 원가 경쟁력이 높은 제품과 기술력을 앞세워 시장을 선도하고 있습니다. 그리고 2000년대 이후 중국의 신규 업체들이 시장에 적극 참여하고 있어 치열한 경쟁의 각축장이 되고 있습니다.

⑤ 자원조달의 특성유기실리콘의 주원료는 메탈실리콘과 메탄올 입니다. 메탈실리콘은 중국에서 메탄올은 주로 북중미와 중동에서 조달하고 있으며, 원유를 비롯한 주요 원자재의 가격변동과 전방산업의 수요변동이 주요 원재료 가격변동에 영향을 미치고 있습니다.

⑥ 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 등

실리콘의 해외 수출을 위해 EU, UK, 튀르키예 REACH 제도 등의 글로벌 규제에 적극 대응하고 있습니다. REACH 제도란 연간 1톤 이상의 모든 화학물질을 등록하여 평가, 허가절차를 거쳐 사용하게 하는 법령으로써, 사전대응을 위한 전담인원을 배정하여 체계적이고 전사적인 대응을 추진 중에 있습니다.

또한, 2021년부터 전면 시행된 중국 NMPA(National Medical Products Administration)의 화장품 관리감독 조례에 대응하기 위해 MPM Shanghai와 협업하여 Personal care의 중국 수출을 지원하고 있습니다.

그리고 국내 규제인 '화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률'과 '화학물질관리법'에 대응하기 위해 제조 또는 수입 화학 물질에 대한 등록과 유해화학물질의 인허가 등의 활동을 진행 중에 있습니다.

건축용 실란트는 환경부 주관의 실내용 건축자재 사전적합제도 및 국토부 건강친화형 주택관련 규격을 준수하고 있습니다.

⑦ 영업개황유기실리콘 제품의 일괄 생산 체계를 확보한 당사는 국내 최대 점유율 확보에 만족하지 않고, 해외 주요 거점에 실리콘 생산과 판매를 위한 법인과 지점을 확보하여 글로벌 실리콘 메이커로서의 지위를 만들어가고 있습니다. 우리나라와 같이 자원이 부족한 국가는 실리콘 산업을 기반으로 하는 정밀화학산업을 집중 육성해야 할 필요성이 있다는 확신을 가지고 최첨단 신소재 산업인 실리콘 사업을 차세대 성장동력으로 삼아 오랜 기간 연구개발에 집중하면서 기술축적을 해왔습니다.

⑧ 시장점유율 등제품개발을 통해 세계 수준의 품질 역량, 기술 경쟁력 확보 및 마케팅역량 확보를 통해 세계 시장 내 점유율 상승에 박차를 가할 예정입니다.

구분
KCC실리콘
A사
B사
기타

실리콘

20%

18%

10%

52%

주1)
자체 시장 조사에 따른 유기 실리콘 제품의 국내 시장 점유율임

주2)

케이씨씨의 종속회사인 MOM Holding Company 및 Basildon Chemical Co. Limited의 시장 점유율은 제외했습니다.

⑨ 시장의 특성실리콘은 다른 원료에 비해 뛰어난 물성으로 일반 소비자들이 사용하는 생활용품에서부터 의료, 제약, 화장품, 건축, 자동차, 전기전자, 우주, 항공산업에 이르기까지 폭넓게 사용되어 응용제품만도 5,000여 가지에 이르고 있습니다.

다양한 첨단산업에 핵심소재로 사용되는 만큼 빠르게 변화되는 고객사와의 needs 파악 및 대응 등 기술경쟁력 및 마케팅 역량이 필요합니다.

⑩ 주요 종속회사실리콘 관련 주요 종속회사로는 케이씨씨 실리콘, MOM Holding Company 등 23개 계열사가 있습니다.

(4) 기타 부문

① 산업의 특성전력 및 전기전자용 무기 소재는 반도체, 디스플레이, LED, 파워모듈 등 다양한 산업에서 핵심 부품의 재료로 적용되고 있으며, 빠르게 변화하는 전방산업의 트렌드와 고객의 요구에 부응하는 제품을 적시에 출시해야 하는 기술 집약적인 산업입니다. 소재 산업은 특성상 원재료의 수입 비중과 제품의 수출 비중이 높아 환율 및 유가 등에 영향을 받고 있으며, 전방산업인 반도체, 전기전자, 건설, 자동차, 재생에너지 등의 업황에 많은 영향을 받는 구조를 가지고 있습니다. ② 산업의 성장성모바일, 5G, 자율주행, AI, Cloud, Smart Factory, AR/VR 등으로 대변되는 4차 산업혁명을 맞아 반도체, 디스플레이 등 전기전자 산업은 지속적으로 성장하고 있으며, 중국, 인도, 중남미, 동유럽을 비롯한 Emerging Markets의 성장, 차세대 기술 및 제품의 활발한 개발 등으로 소재에 대한 수요는 지속적인 성장이 예상되고 있습니다. 또한 대부분 일본기업에 의존해 오던 핵심 소재 및 부품들을 국내업체들이 기술과 경쟁력을 확보하면서 국산화가 본격적으로 진행되는 등 향후 성장이 기대되고 있습니다. 하지만 최근 전세계 코로나 19 사태의 종식시점에 따른 변동성 확대로 향후 전망에 대해서 가늠하기 어려운 상황입니다. 코로나 19 사태로 인해 자동차 제조업체 등이 일부 가동을 중단하는 등 수요가 변동될 가능성이 있는 반면 재택수업/근무의 증가와 같은 언택트 문화의 확산에 따른 반도체의 수요 급증은 소재 시장 성장에 긍정적인 부분으로 작용할 수 있습니다. 또한 코로나 확산이 줄어들고 있는 국가의 경우, 이후 침체된 경기를 회복하기 위해 전력산업을 포함한 SOC (사회간접자본) 사업을 본격적으로 추진하는 등 경제회복을 위한 투자가 증가할 가능성도 존재합니다.

③ 경기변동의 특성반도체, LED, 디스플레이 등 전기전자 산업은 계절 등 일정한 주기에 따른 수요 변동을 보이고 있으며, 환율, 유가, 세계경기 등의 외부 경영환경의 변화에도 시장변동이 크게 나타나는 특성이 있습니다. 관련된 무기소재도 전방산업의 경기에 민감하게 반응하며 추세를 같이하고 있습니다.

④ 경쟁상황소재의 경우 유럽과 일본 업체들이 높은 기초 과학 수준과 노하우를 바탕으로 시장을 여전히 선도하고 있으나, 한국, 중국 등의 업체들이 R&D 투자와 가격 경쟁력을 바탕으로 점차 기술 격차를 줄여 가고 있습니다. 특히, 차세대 고부가가치 소재 시장을 선점하려는 경쟁이 더욱 치열해지고 있으며, 최근 중국 업체들은 풍부한 자금력과 적극적인 정부 지원 정책, 낮은 제품 가격을 무기로 저가 시장에 대해 공격적으로 진입하려는 시도를 하고 있습니다. 케이씨씨 역시 지속적인 기술개발 및 생산성 향상을 통해 유럽 업체가 선점하고 있는 세라믹 기판 시장에서의 점유율을 확대해나가고 있으며, AM은 경쟁업체를 따돌리며 점유율을 지켜내고 있습니다.

⑤ 자원조달의 특성무기소재의 경우 원자재를 일본과 독일 등지에서 수입하여 조달하고 있습니다. 최근 발생한 미중 무역분쟁 및 일본과의 마찰 등으로 인한 영향을 최소화하기 위해 국내업체를 포함해 벤더 다원화 과제가 진행중으로 중장기적으로 자원 조달의 문제는 없습니다.

⑥ 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 등환경 분야와 관련하여 2006년 7월 발효된 유럽연합(EU)의 특정 유해물질 사용제한 지침(RoHS)으로 인하여 반도체업계를 비롯한 전기 전자 소재 시장에서는 친환경 제품으로 전환되는 추세입니다. 아울러 2007년 6월에 발효된 REACH 제도를 비롯한 글로벌 규제에 적극 대응하고 있습니다. REACH 제도란 EU 내에서 제조되거나 수입되는 1톤 이상의 모든 화학물질을 등록하여 평가, 허가절차를 거쳐 사용하게 하는 법령으로써, 사전대응을 위한 전담인원을 배정하여 체계적이고 전사적인 대응을 추진 중에 있습니다. 또한, 2015년부터 전면 시행된 '화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률'과 '화학물질관리법'에 대응하기 위해 제조 또는 수입 화학 물질에 대한 화학 물질등재 등의 활동 및 테스트를 진행 중에 있습니다.

⑦ 영업개황

현재 국내 전기전자소재 시장의 상당 부분을 점유하고 있는 해외 제품을 대체하기 위해 개발 초기 단계에서부터 고객의 요구에 부응하는 제품 개발에 역점을 두고 있습니다. 특히 일본의 반도체용 소재의 수출규제 등에 맞서 정부 및 국내 반도체 업체로부터의 해외 제품 대체 니즈가 증가하고 있는 상황으로 시장에서 요구하는 제품 판촉에 역점을 두고 있습니다. 세계 점유율 1위의 VI(Vacuum Interrupter)용 세라믹을 비롯하여 전력용 파워모듈에 적용되는 세라믹 기판(DCB, AMB) 등 무기소재 제품에 대한 신규 시장을 확대하고 다양한 제품 라인업을 보유하며 가격 경쟁력이 있는 우수한 품질의 제품을 공급하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 KCC는 성장하는 글로벌 시장 수요 대응 및 경쟁력 확보를 위해 베트남 법인 KCC(Viet Nam Nhon Trach) Company Limited에 생산능력 확대를 위한 투자를 진행하고 있으며, 동시에 고기능/고부가가치 세라믹 제품 확대를 위한 전주 공장 증설 투자 역시 진행 중으로 '23년 12월 양산 예정입니다.

⑧ 시장점유율 등

무기소재는 국내에 직접적인 경쟁사가 없으며, 뛰어난 품질과 유통의 이점을 살려 국내 시장에서는 90%, 글로벌 시장에서는 30%가 넘는 높은 점유율을 확보하고 있습니다. 특히 AM의 주력 상품인 VI (Vacuum Interrupter)용 세라믹은 코트라(KOTRA)가 주관하는 세계일류상품에 14년 연속 선정되는 등 글로벌 업체와의 경쟁에서도 그 품질을 인정받고 있습니다.

구분

KCC

A사

B사

기타

VI용 세라믹

31%

25%

7%

37%

주)
자체 시장 조사에 따른 글로벌 시장점유율입니다.

⑨ 시장의 특성소재 산업은 높은 신뢰성 및 기술력이 요구되는 만큼 기술적 진입장벽이 높으며, 진입 후에도 높은 수준의 품질 안정화를 통해 고객 만족을 이뤄내야하는 시장입니다. 또한, 동 시장은 글로벌 선도 업체들이 다수 분포되어 있고 대부분 해외에 생산기지를 확보하고 있어 당사 제품 상당 부분이 수출(로컬 수출 포함)로 판매되고 있습니다.

⑩ 주요 종속회사소재 관련 주요 종속회사로는 KCC (Viet Nam Nhon Trach) Company Limited가 있습니다.

마. 사업 부문별 요약 재무현황

(1) 제66기 1분기

(단위 : 백만원)

구 분
건자재
도 료
실리콘
기 타
공 통
연결조정
합 계

총매출액
288,788
412,846
1,075,405
112,545
-
(324,641)
1,564,943

내부매출액
-
(53,083)
(271,398)
(160)
-
324,641
-

외부매출액
288,788
359,763
804,007
112,385
-
-
1,564,943

18.45%
22.99%
51.38%
7.18%
-
-
100.0%

영업이익
35,035
20,769
13,222
(1,621)
-
8,423
75,828

46.2%
27.4%
17.4%
(2.1%)
-
11.1%
100.0%

지분법적용투자손익

(14,433)

순금융수익(원가)

(36,761)

기타영업외손익

3,451

법인세비용

43,537

당기순손익

(15,452)

자산
946,653
2,396,664
4,563,358
612,448
6,990,628
(2,204,839)
13,304,911

7.1%
18.0%
34.3%
4.6%
52.5%
(16.6%)
100.0%

주)
기타부문에는 공통자산의 상각비가 포함되어 있습니다.

(2) 제65기 1분기

(단위 : 백만원)

구 분
건자재
도 료
실리콘
기 타
공 통
연결조정
합 계

총매출액
249,720
404,945
1,321,173
92,606
-
(430,865)
1,637,578

내부매출액
-
(47,885)
(382,785)
(195)
-
430,865
-

외부매출액
249,720
357,060
938,388
92,411
-
-
1,637,578

15.25%
21.80%
57.30%
5.64%
-
-
100.0%

영업이익
21,090
6,968
111,478
2,261
-
7,612
149,408

14.1%
4.7%
74.6%
1.5%
-
5.1%
100.0%

지분법적용투자손익

11,768

순금융수익(원가)

(77,425)

기타영업외손익

1,085

법인세비용

52,639

당기순손익

32,197

자산
861,988
2,285,197
4,464,069
580,600
7,308,579
(2,081,129)
13,419,304

6.4%
17.0%
33.3%
4.3%
54.5%
(15.5%)
100.0%

주)
기타부문에는 공통자산의 상각비가 포함되어 있습니다.

(3) 제65기

(단위 : 백만원)

구 분
건자재
도 료
실리콘
기 타
공 통
연결조정
합 계

총매출액
1,113,506
1,748,911
5,249,022
439,342
-
(1,775,988)
6,774,794

내부매출액
-
(234,616)
(1,539,916)
(1,456)
-
1,775,988
-

외부매출액
1,113,506
1,514,295
3,709,107
437,886
-
-
6,774,794

16.44%
22.35%
54.75%
6.46%
-
-
100.0%

영업이익
119,793
60,382
261,474
5,946
-
20,066
467,662

25.6%
12.9%
55.9%
1.3%
-
4.3%
100.0%

지분법적용투자손익

25,053

순금융수익(원가)

(303,182)

기타영업외손익

(77,579)

법인세비용

83,292

당기순손익

28,662

자산
943,252
2,342,506
4,534,450
590,119
6,879,091
(2,170,932)
13,118,486

7.2%
17.9%
34.6%
4.5%
52.4%
(16.5%)
100.0%

주)
기타부문에는 공통자산의 상각비가 포함되어 있습니다.

(4) 제64기

(단위 : 백만원)

구 분
건자재
도 료
실리콘
기 타
공 통
연결조정
합 계

총매출액
937,944
1,677,677
4,238,517
359,353
-
(1,338,591)
5,874,899

내부매출액
-
(220,221)
(1,118,225)
(145)
-
1,338,591
-

외부매출액
937,944
1,457,456
3,120,292
359,208
-
-
5,874,899

15.97%
24.81%
53.11%
6.11%
-
-
100.0%

영업이익
77,270
26,290
269,156
(3,772)
-
19,825
388,770

19.9%
6.8%
69.2%
(1.0%)
-
5.1%
100.0%

지분법적용투자손익

191,595

순금융수익(원가)

(373,141)

기타영업외손익

(94,370)

법인세비용

166,065

당기순손익

(53,211)

자산
870,054
2,230,261
4,292,310
563,454
6,968,657
(2,045,872)
12,878,863

6.8%
17.3%
33.3%
4.4%
54.1%
(15.9%)
100.0%

주)
기타부문에는 공통자산의 상각비가 포함되어 있습니다.

바. 신규사업 등의 내용 및 전망당사는 실리콘 사업 분야를 강화하기 위하여 MOM Holding Company의 지분 45.49%를 2019년 5월에 취득하여 관계기업으로 분류하였습니다. 2020년 1월 1일로 MOM Holding Company가 Quartz 사업부문 분리 등을 통하여 다른 투자기업이 보유한 주식을 유상감자하였으며, 주주간 계약에 따라 당사가 이사회의 구성원의 과반을 선임할 수 있음에 따라 MOM Holding Company에 대한 지배력을 획득하여 관계기업에서 종속기업으로 변경되었습니다. 이어 2021년 01월 06일 이사회를 통해 미국 실리콘 사업 계열사 MOM Holding Company에 약 4,000억원을 출자하기로 결의하였습니다. 이는 Momentive Performance Materials Inc.를 지배하고 있는 MPM Holdings Inc. ("Momentive") 산하로의 실리콘 사업 부문 수직계열화 및 MOM Holding Company에 대한 지배력 강화를 위한 것으로, 금번 출자로 동사의 MOM Holding Company에 대한 지분율은 60%로 증가하였습니다. MOM Holding Company은 유상증자를 통해 취득한 자금을 MOM Holding Company의 종속회사들을 통하여 모멘티브코리아 및 MPM UK까지 출자 또는 대여한 후, 동사로부터 (주)KCC실리콘, Basildon Chemical Co. Limited("Basildon") 의 지분양수 및 KCC Chemical (Guangzhou) Co., Ltd.("KCC광저우") 의 실리콘 영업부문을 양수하였습니다.지배기업은 2021년 2분기 중 엠오엠제1호사모투자합자회사 지분을 취득하였으며, 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.또한 2021년 3분기 중 KCC International Paints Co., Ltd.(구, Manifa Paints and Power Coating Company)의 지분 100%를 취득하여 종속기업으로 편입하였습니다.2022년 1분기 중에는 ㈜케이씨더블유에 15,500백만원을 출자하였으며, 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.2022년 4분기 중에는 SIC Management Ltd에 1,377백만원을 출자하였으며, 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.2023년 1분기 중에는
SIC Investment Ltd에 1,659백만원을 출자하였으며, 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무 정보

(단위 : 천원)

구 분
제 66기 1분기
제65기
제64기

(2023년 3월말)
(2022년 12월말)
(2021년 12월말)

[유동자산]
4,221,561,501
4,029,782,763
3,668,126,354

ㆍ현금및현금성자산 (주1)
830,350,617
776,747,674
541,200,617

ㆍ단기금융상품
488,875,351
408,423,844
604,744,649

ㆍ매출채권및기타채권
1,253,923,167
1,204,164,642
1,129,269,829

ㆍ유동파생상품자산
3,152,521
3,627,618
2,135,734

ㆍ유동만기보유금융자산
252,033
212,182
305,421

ㆍ재고자산
1,585,826,748
1,576,100,223
1,306,421,988

ㆍ기타유동자산
59,181,064
60,506,580
84,048,116

[비유동자산]
9,083,349,499
9,088,703,544
9,210,736,855

ㆍ장기매출채권및기타채권
78,896,607
85,467,395
87,582,182

ㆍ비유동금융자산
2,302,180,221
2,386,440,960
2,675,927,792

ㆍ관계기업투자
892,241,773
892,453,125
797,189,412

ㆍ유형자산
3,515,796,645
3,534,802,589
3,560,280,050

ㆍ무형자산
1,327,390,564
1,296,801,217
1,263,117,792

ㆍ투자부동산
712,523,777
646,050,623
619,037,402

ㆍ기타비유동자산
254,319,911
246,687,634
207,602,225

자산총계
13,304,911,000
13,118,486,308
12,878,863,209

[유동부채]
3,507,062,740
2,869,372,542
2,699,971,577

[비유동부채]
4,264,195,920
4,697,975,260
4,802,824,760

부채총계
7,771,258,660
7,567,347,802
7,502,796,337

[지배기업 소유주지분]
5,119,406,838
5,117,785,073
5,035,301,218

ㆍ자본금
48,084,660
48,084,660
48,084,660

ㆍ자본잉여금
552,912,603
552,912,603
552,912,603

ㆍ자본조정
(304,846,769)
(304,846,769)
(204,952,835)

ㆍ기타포괄손익누계액
68,771,615
23,231,821
(39,155,722)

ㆍ이익잉여금
4,754,484,729
4,798,402,757
4,678,412,511

[비지배지분] (주2)
414,245,501
433,353,432
340,765,654

자본총계
5,533,652,340
5,551,138,505
5,376,066,872

구 분
제 66기 1분기
제65기
제64기

(2023.01.01~2023.03.31)
(2022.01.01~2022.12.31)
(2021.01.01~2021.12.31)

매출액
1,564,942,775
6,774,793,651
5,874,899,292

영업이익
75,827,749
467,661,529
388,769,768

당기순손익
(15,452,013)
28,661,657
(53,211,168)

ㆍ지배기업소유주지분
8,136,882
33,862,991
(45,780,240)

ㆍ비지배지분
(23,588,895)
(5,201,334)
(7,430,929)

총포괄손익
33,993,032
328,268,656
224,683,346

ㆍ지배기업소유주지분
53,100,962
235,680,878
161,742,322

ㆍ비지배지분
(19,107,931)
92,587,778
62,941,024

기본주당순손익(원)
1,106
4,564
(5,978)

희석주당순손익(원)
1,106
4,564
(5,978)

연결에 포함된 회사 수 (주3)
63
63
63

주1)
현금및 현금성자산은 정부보조금이 차감된 금액입니다.

주2)
비지배지분은 소수주주지분입니다.

주3)
연결에 포함된 회사 수는 지배회사 케이씨씨 및 연결대상 종속회사의 합입니다.

나. 요약 재무 정보

(단위 : 천원)

구 분
제66기 1분기
제65기
제64기

(2023년 3월말)
(2022년 12월말)
(2021년 12월말)

[유동자산]
2,158,317,270
1,971,791,808
1,704,546,266

ㆍ현금및현금성자산 (주)
555,886,473
501,584,853
182,739,802

ㆍ단기금융상품
474,572,401
390,186,832
592,331,144

ㆍ매출채권및기타채권
633,422,241
599,834,400
501,805,776

ㆍ기타유동금융자산
3,404,553
3,839,800
2,441,155

ㆍ재고자산
472,262,769
457,241,182
387,801,468

ㆍ기타유동자산
18,768,831
19,104,740
37,426,922

[비유동자산]
6,802,872,085
6,831,287,806
7,105,826,145

ㆍ장기매출채권및기타채권
64,731,466
40,543,759
46,770,469

ㆍ기타비유동금융자산
2,220,663,987
2,287,108,976
2,666,973,707

ㆍ관계기업및공동기업투자
556,896,556
554,703,017
536,266,510

ㆍ종속기업투자
1,599,393,869
1,588,015,169
1,540,094,633

ㆍ사용권자산
28,842,120
31,189,473
24,633,007

ㆍ유형자산
1,629,393,092
1,682,697,449
1,686,066,609

ㆍ무형자산
8,261,528
8,450,245
8,389,552

ㆍ투자부동산
655,734,057
594,112,432
560,331,310

ㆍ기타비유동자산
38,955,410
44,467,287
36,300,350

자산총계
8,961,189,355
8,803,079,613
8,810,372,412

[유동부채]
2,548,866,861
1,872,544,280
1,715,523,115

[비유동부채]
1,495,006,458
2,018,562,713
2,041,225,422

부채총계
4,043,873,319
3,891,106,993
3,756,748,537

[자본금]
48,084,660
48,084,660
48,084,660

[자본잉여금]
553,070,813
553,070,813
553,070,813

[자본조정]
(304,846,769)
(304,846,769)
(204,952,835)

[기타포괄손익누계액]
(32,073,588)
(33,244,083)
(22,922,713)

[이익잉여금]
4,653,080,921
4,648,907,999
4,680,343,950

자본총계
4,917,316,036
4,911,972,621
5,053,623,875

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

구 분
제66기 1분기
제65기
제64기

(2023.01.01~2023.03.31)
(2022.01.01~2022.12.31)
(2021.01.01~2021.12.31)

매출액
698,957,765
2,701,705,575
2,286,587,750

영업이익
51,238,692
177,791,342
79,887,633

계속영업당기순손익
55,652,119
7,342,768
(80,472,856)

중단영업당기순손익
-
-
143,984,173

총포괄손익
56,822,613
11,545,769
73,282,605

계속영업기본주당손익(원)
7,567
990
(10,508)

중단영업기본주당손익(원)
-
-
18,801

계속영업희석주당손익(원)
7,567
990
(10,508)

중단영업희석주당손익(원)
-
-
18,801

주)
현금및 현금성자산은 정부보조금이 차감된 금액입니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 66 기 1분기말 2023.03.31 현재

제 65 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

제 66 기 1분기말

제 65 기말

자산

유동자산

4,221,561,500,916

4,029,782,763,437

현금및현금성자산

830,350,616,562

776,747,673,687

단기금융상품

488,875,351,352

408,423,843,767

매출채권

1,104,325,411,304

1,077,382,573,724

기타채권

146,978,767,040

123,926,242,471

선급금

17,795,191,736

16,748,692,808

선급비용

41,385,872,114

43,757,887,283

기타유동금융자산

3,404,553,464

3,839,800,045

미수법인세환급액

2,618,988,908

2,855,826,160

재고자산

1,585,826,748,436

1,576,100,223,492

비유동자산

9,083,349,499,305

9,088,703,544,221

장기매출채권

881,185,206

808,741,341

기타채권

78,015,421,467

75,111,271,636

장기선급비용

9,757,883,465

9,547,381,829

기타비유동금융자산

2,302,180,221,253

2,386,440,960,253

지분법적용 투자지분

892,241,772,925

892,453,125,438

사용권자산

191,943,800,335

190,271,024,979

유형자산

3,515,796,645,430

3,534,802,588,921

무형자산

429,280,707,118

424,374,027,019

영업권

898,109,857,370

872,427,190,444

투자부동산

712,523,777,190

646,050,622,965

이연법인세자산

15,705,255,647

15,416,596,562

순확정급여자산

36,912,971,899

41,000,012,834

자산총계

13,304,911,000,221

13,118,486,307,658

부채

유동부채

3,507,062,739,917

2,869,372,542,476

매입채무

673,641,348,692

711,299,651,337

단기차입금

1,029,631,906,754

514,339,273,963

유동성장기차입금

411,082,300,000

10,544,148,235

유동성사채

469,846,388,336

669,746,220,249

기타부채

788,269,636,297

788,970,268,988

유동충당부채

8,017,847,657

7,380,477,101

미지급법인세

126,573,312,181

167,092,502,603

비유동부채

4,264,195,920,451

4,697,975,259,844

장기차입금

2,387,341,434,654

2,888,547,003,417

비유동사채

798,672,518,696

798,493,507,745

기타부채

246,073,394,802

216,277,292,503

기타비유동금융부채

31,577,606,919

57,445,318,831

순확정급여부채

277,413,314,504

255,144,644,081

기타장기종업원급여부채

20,549,183,427

19,109,085,038

비유동충당부채

15,566,395,490

14,527,295,823

이연법인세부채

487,002,071,959

448,431,112,406

부채총계

7,771,258,660,368

7,567,347,802,320

자본

지배기업소유지분

5,119,406,838,354

5,117,785,072,965

자본금

48,084,660,000

48,084,660,000

자본잉여금

552,912,603,380

552,912,603,380

자본조정

(304,846,768,510)

(304,846,768,510)

기타포괄손익누계액

68,771,614,719

23,231,821,349

이익잉여금

4,754,484,728,765

4,798,402,756,746

비지배지분

414,245,501,499

433,353,432,373

자본총계

5,533,652,339,853

5,551,138,505,338

부채및자본총계

13,304,911,000,221

13,118,486,307,658

연결 포괄손익계산서

제 66 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 65 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

제 66 기 1분기

제 65 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

1,564,942,775,374

1,564,942,775,374

1,637,578,459,759

1,637,578,459,759

매출원가

1,251,543,338,762

1,251,543,338,762

1,253,044,597,274

1,253,044,597,274

매출총이익

313,399,436,612

313,399,436,612

384,533,862,485

384,533,862,485

판매비와관리비

237,571,687,810

237,571,687,810

235,126,092,083

235,126,092,083

영업이익

75,827,748,802

75,827,748,802

149,407,770,402

149,407,770,402

지분법손익

(14,433,145,668)

(14,433,145,668)

11,768,318,393

11,768,318,393

순금융손익

(36,760,697,668)

(36,760,697,668)

(77,425,137,362)

(77,425,137,362)

금융수익

194,455,258,193

194,455,258,193

172,654,131,955

172,654,131,955

금융원가

(231,215,955,861)

(231,215,955,861)

(250,079,269,317)

(250,079,269,317)

기타영업외손익

3,451,362,378

3,451,362,378

1,084,844,903

1,084,844,903

기타이익

30,735,664,921

30,735,664,921

25,510,563,834

25,510,563,834

기타손실

(27,284,302,543)

(27,284,302,543)

(24,425,718,931)

(24,425,718,931)

법인세비용차감전순이익(손실)

28,085,267,844

28,085,267,844

84,835,796,336

84,835,796,336

법인세비용

43,537,280,930

43,537,280,930

52,638,494,579

52,638,494,579

분기순이익(손실)

(15,452,013,086)

(15,452,013,086)

32,197,301,757

32,197,301,757

기타포괄손익

49,445,044,601

49,445,044,601

76,743,760,146

76,743,760,146

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목

48,850,263,249

48,850,263,249

75,600,434,931

75,600,434,931

지분법자본변동

11,297,240,444

11,297,240,444

11,767,204,193

11,767,204,193

현금흐름위험회피

(22,246,515,643)

(22,246,515,643)

53,723,633,057

53,723,633,057

해외사업환산손익

59,799,538,448

59,799,538,448

10,109,597,681

10,109,597,681

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

594,781,352

594,781,352

1,143,325,215

1,143,325,215

확정급여제도의 재측정요소

58,596,996

58,596,996

(149,698,988)

(149,698,988)

지분법이익잉여금

(634,309,935)

(634,309,935)

(207,728,256)

(207,728,256)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익

1,170,494,291

1,170,494,291

1,500,752,459

1,500,752,459

분기총포괄손익

33,993,031,515

33,993,031,515

108,941,061,903

108,941,061,903

분기순손익의 귀속 :

지배기업소유주지분

8,136,881,958

8,136,881,958

6,580,389,430

6,580,389,430

비지배지분

(23,588,895,044)

(23,588,895,044)

25,616,912,327

25,616,912,327

분기총포괄손익의 귀속 :

지배기업소유주지분

53,100,962,389

53,100,962,389

63,039,714,985

63,039,714,985

비지배지분

(19,107,930,874)

(19,107,930,874)

45,901,346,918

45,901,346,918

지배기업소유주지분에 대한 주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)

1,106

1,106

864

864

희석주당손익 (단위 : 원)

1,106

1,106

864

864

연결 자본변동표

제 66 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 65 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누계액

이익잉여금

비지배지분

자본 합계

2022.01.01 (기초자본)

48,084,660,000

552,912,603,380

(204,952,835,010)

(39,155,722,006)

4,678,412,511,459

340,765,654,098

5,376,066,871,921

분기총포괄손익

분기순이익(손실)

6,580,389,430

25,616,912,327

32,197,301,757

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익

1,500,752,459

1,500,752,459

지분법자본변동

11,961,168,387

(193,964,194)

11,767,204,193

지분법이익잉여금

(207,728,256)

(207,728,256)

해외사업환산손익

11,060,876,993

(951,279,312)

10,109,597,681

현금흐름위험회피

32,234,075,073

21,489,557,984

53,723,633,057

확정급여제도의 재측정요소

(89,819,101)

(59,879,887)

(149,698,988)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

자기주식의 취득

(81,426,661,000)

(81,426,661,000)

연차배당

(45,948,918,000)

(45,948,918,000)

2022.03.31 (기말자본)

48,084,660,000

552,912,603,380

(286,379,496,010)

17,601,150,906

4,638,746,435,532

386,667,001,016

5,357,632,354,824

2023.01.01 (기초자본)

48,084,660,000

552,912,603,380

(304,846,768,510)

23,231,821,349

4,798,402,756,746

433,353,432,373

5,551,138,505,338

분기총포괄손익

분기순이익(손실)

8,136,881,958

(23,588,895,044)

(15,452,013,086)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익

1,170,494,291

1,170,494,291

지분법자본변동

11,121,395,873

175,844,571

11,297,240,444

지분법이익잉여금

(634,309,935)

(634,309,935)

해외사업환산손익

46,595,769,212

13,203,769,236

59,799,538,448

현금흐름위험회피

(13,347,866,006)

(8,898,649,637)

(22,246,515,643)

확정급여제도의 재측정요소

58,596,996

58,596,996

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

자기주식의 취득

연차배당

(51,479,197,000)

(51,479,197,000)

2023.03.31 (기말자본)

48,084,660,000

552,912,603,380

(304,846,768,510)

68,771,614,719

4,754,484,728,765

414,245,501,499

5,533,652,339,853

연결 현금흐름표

제 66 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 65 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

제 66 기 1분기

제 65 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름

19,425,330,231

(76,357,971,358)

분기순이익(손실)

(15,452,013,086)

32,197,301,757

손익조정항목

215,961,932,364

255,564,226,937

법인세비용

43,537,280,930

52,638,494,579

이자비용

51,779,300,541

35,914,986,276

이자수익

(6,824,389,334)

(1,243,583,877)

배당금수익

(43,826,682,900)

(76,131,392,910)

외화환산손실

51,826,153,426

53,177,175,508

외화환산이익

(38,497,854,616)

(51,609,492,877)

파생상품평가손실

2,795,048,158

323,785,615

파생상품평가이익

(28,988,941,184)

(14,833,964,679)

파생상품거래손실

661,904,338

2,092,135,127

파생상품거래이익

(2,833,888,780)

(505,912,710)

금융보증비용

341,521,283

1,598,461,836

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

94,022,533,975

126,627,077,660

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

(33,350,116,755)

(3,795,814,411)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실

528,440,655

15,663,240,224

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익

(13,465,589,995)

(5,888,846,591)

감가상각비(투자부동산 포함)

88,366,788,397

87,146,613,318

사용권자산상각비

7,069,896,232

6,904,183,716

무형자산상각비

15,455,790,648

9,633,327,482

운휴자산상각비

129,786,340

152,190,043

퇴직급여

18,190,342,722

24,391,809,237

기타장기종업원급여

570,211,364

245,995,980

유형자산처분손실

4,801,180,155

8,326,037,232

유형자산처분이익

(14,548,456,540)

(280,087,871)

사용권자산처분손실

1,008,701

사용권자산처분이익

(16,864,553)

(12,726,051)

무형자산처분손실

10,423,248

922,200

수선비 등

113,879,548

840,692,688

잡손익

1,474,449

(1,474,449)

유형자산손상차손환입

(745,638,592)

(7,964,361,750)

유형자산손상차손

1,657,793,107

83,766,401

하자보수충당부채전입액

778,775,818

3,565,935,045

포인트적립충당부채전입액

91,371,731

환경훼손복구충당부채전입액

607,317,983

5,146,658

대손상각비

1,289,994,897

267,217,980

지분법손실

22,072,971,754

57,708,468

지분법이익

(7,639,826,086)

(11,826,026,861)

영업자산부채의 변동

(128,278,556,757)

(312,684,947,090)

매출채권

(5,474,347,407)

(155,492,738,199)

기타유동채권

57,074,194,753

32,847,107,388

선급금

(753,449,909)

966,789,774

선급비용

2,081,662,326

(29,285,185,935)

재고자산

(11,039,557,160)

(129,944,179,155)

장기매출채권

(6,745,980)

(172,348,866)

기타비유동채권

628,124,598

(22,898,533,273)

매입채무

(100,465,566,205)

31,404,679,152

기타유동부채

(81,542,199,871)

(23,794,141,978)

기타비유동부채

24,113,232,684

915,217,742

국민연금전환금의 감소

5,208,500

14,897,500

퇴직금의 지급

(21,502,144,271)

(26,723,165,818)

사외적립자산의 감소

9,426,029,070

10,182,908,437

기타장기종업원급여의 지급

(454,003,089)

(449,942,887)

하자보수충당부채의 지급

(297,352,890)

(256,310,972)

포인트적립충당부채의지급

(71,641,906)

법인세의 납부

(52,806,032,290)

(51,434,552,962)

투자활동으로 인한 현금흐름

(128,460,355,353)

(447,113,877,182)

파생상품정산순결제액

839,524,313

(645,294,394)

단기금융상품의 순증감

(60,444,904,529)

(520,955,586,528)

장기금융상품의 취득

(482,218,392)

(1,818,051)

단기대여금의 증가

(70,000,000)

(1,197,028,810)

장기대여금의 증가

(1,739,580,157)

국공채의 취득

(1,230,000)

(31,920,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(11,680,232,858)

지분법적용투자주식의 취득

(2,193,539,640)

(10,353,369,340)

유형자산의 취득

(114,720,079,978)

(72,229,700,614)

무형자산의 취득

(6,067,449,393)

(397,761,499)

보증금의 증가

(1,148,660,640)

(1,223,400,534)

단기대여금의 감소

1,101,586,400

1,042,322,953

장기대여금의 감소

80,424,700

641,024,798

국공채의 만기도래

19,350,000

42,670,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

15,684,664

166,328,456,410

장기금융상품의 처분

51,042,694

유형자산의 처분

45,146,717,969

705,932,014

무형자산의 처분

222,000

정부보조금의 수취

29,300,000

보증금의 감소

1,631,521,188

2,250,832,822

이자의 수취

9,399,698,142

530,491,755

배당금의 수취

143,500,000

9,240,000

재무활동으로 인한 현금흐름

147,518,347,780

300,042,189,539

단기차입금의 순증감

354,558,050,931

63,188,284,603

유동성장기차입금의 상환

(283,947,995)

(2,522,886,804)

사채의 상환

(200,000,000,000)

장기차입금의 차입

2,154,454,620,000

371,564,162,540

리스부채의 지급

(6,312,662,927)

(6,289,612,207)

장기차입금의 상환

(2,106,067,642,741)

자기주식의 취득

(81,426,661,000)

이자의 지급

(48,830,069,488)

(44,471,097,593)

현금및현금성자산의 순증감

38,483,322,658

(223,429,659,001)

기초의 현금및현금성자산

776,747,673,687

541,200,616,648

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 등

15,119,620,217

10,624,562,145

분기말의 현금및현금성자산

830,350,616,562

328,395,519,792

3. 연결재무제표 주석

제 66(당) 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지

제 65(전) 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지

주식회사 케이씨씨와 그 종속기업

1. 일반적 사항(1) 지배기업의 개요지배기업인 주식회사 케이씨씨(이하 "지배기업")는 1958년 8월 12일에 설립되어 1973년 6월 25일 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 2005년 2월 25일 지배기업의 상호를 "주식회사 금강고려화학"에서 "주식회사 케이씨씨"로 변경하였습니다. 한편, 지배기업은 2020년 1월 1일을 분할기일로 하여 유리, 홈씨씨 및 상재 사업부문을 ㈜케이씨씨글라스로 인적분할하였으며, 2020년 12월 1일을 분할기일로 하여 실리콘 사업부문을 주식회사 케이씨씨실리콘으로 물적분할하였습니다.2023년 3월 31일 종료하는 회계기간에 대한 요약분기연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결기업"), 연결기업의 관계기업 및 공동지배기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 지배기업의 본사 및 공장 소재지와 주요 사업 내용 등은 다음과 같습니다.

1)
본사 및 공장 소재지

①

본사, 본부영업소 및 서울영업소 : 서울특별시 서초구 사평대로 344

②

울산공장 등 9개 공장, 중앙연구소 및 16개 영업소가 지방에 소재하고 있습니다.

2)
주요사업 내용

건축자재, PVC, 자동차용도료, 선박용도료 등의 제조ㆍ판매 및 시공공사

3)
대표이사 : 정몽진, 정재훈

4)
주요 주주 및 지분율

주 주 명
소유주식수(주)
지분율(%)

정몽진 외 2인
2,822,597
31.76

(2) 종속기업에 대한 지분

1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
소재지
업종
결산일
지분율(%) (주6)
전기지분율(%)

지배기업보유지분
종속기업보유지분
합계

< 연결대상 종속기업 >

KCC Chemical (HK) Holdings Limited
홍콩
기타
12월 31일
100
-
100
100

KCC Chemical (Kunshan) Co., Ltd. (주1)
중국
도료
12월 31일
-
100
100
100

KCC Chemical (Guangzhou) Co., Ltd. (주1)
중국
도료
12월 31일
-
100
100
100

Yuan Yuan Investment (Shanghai) Co., Ltd. (주1)
중국
기타
12월 31일
-
100
100
100

KCC Chemical (Beijing) Co., Ltd. (주1)
중국
도료
12월 31일
-
100
100
100

KCC Chemical (Chongqing) Co., Ltd. (주2)
중국
도료
12월 31일
-
100
100
100

KCC Chemical (Tianjin) Co., Ltd. (주2)
중국
도료
12월 31일
-
100
100
100

KCC (Singapore) Pte. Ltd.
싱가폴
판매법인
12월 31일
100
-
100
100

KCC Paint (India) Private Limited (주3)
인도
도료
3월 31일
-
100
100
100

KCC Paints Sdn. Bhd. (주3)
말레이시아
도료
12월 31일
-
100
100
100

KCC Coating Sdn. Bhd. (주3)
말레이시아
도료
12월 31일
-
100
100
100

PT KCC Indonesia (주3)
인도네시아
판매법인
12월 31일
-
100
100
100

KCC (Vietnam) Company Limited (주3)
베트남
도료
12월 31일
-
100
100
100

KCC (Hanoi) Co., Ltd. (주3)
베트남
도료
12월 31일
-
100
100
100

KCC (Viet Nam Nhon Trach) Company Limited (주3)
베트남
소재
12월 31일
-
100
100
100

KCC International Paints Co., Ltd. (주3)
사우디아라비아
도료
12월 31일
-
100
100
100

KCC Boya Sanayi ve Ticaret Limited Sirketi
튀르키예
도료
12월 31일
100
-
100
100

KCC Europe GmbH (주4)
독일
판매법인
12월 31일
-
100
100
100

KCC Japan Co., Ltd.
일본
판매법인
12월 31일
100
-
100
100

MOM Holding Company
미국
실리콘
12월 31일
60
-
60
60

MPM Holdings Inc. (주5)
미국
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

MPM Intermediate Holdings Inc. (주5)
미국
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials Inc. (주5)
미국
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials Worldwide LLC (주5)
미국
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials USA LLC (주5)
미국
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Juniper Bond Holdings III LLC (주5)
미국
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Juniper Bond Holdings IV LLC (주5)
미국
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials South America Inc. (주5)
미국
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials China SPV Inc. (주5)
미국
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

MPM AR LLC (주5)
미국
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

MPM Silicones, LLC (주5)
미국
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials Nova Scotia ULC (주5)
캐나다
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials S. de R.L. de C.V. (주5)
멕시코
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials Industria de Silicones Ltda (주5)
브라질
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials Limited (주5)
영국
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials Rus LLC (주5)
러시아
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials Kimya Sanayi Ve Ticaret Limited Sirketi (주5)
튀르키예
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials Benelux BVBA (주5)
벨기에
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials France Sarl (주5)
프랑스
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials GmbH (주5)
독일
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials Italy Srl (주5)
이탈리아
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials Specialties Srl (주5)
이탈리아
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials Silicones BV (주5)
네덜란드
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials (Schweiz) GmbH (주5)
스위스
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials Shanghai Co., Ltd. (주5)
중국
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials (Nantong) Co., Ltd. (주5)
중국
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials (Shanghai) Management Co., Ltd. (주5)
중국
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials (Shanghai) Trading Co., Ltd. (주5)
중국
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials Hong Kong Ltd (주5)
홍콩
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials Pte Ltd (주5)
싱가포르
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

TA Holding Pte Ltd (주5)
싱가포르
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Nautilus Pacific Two Pte Ltd (주5)
싱가포르
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials Asia Pacific Pte Ltd (주5)
싱가포르
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials (Thailand) Ltd (주5)
태국
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials Japan LLC (주5)
일본
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Ohta Kako LLC (주5)
일본
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

모멘티브퍼포먼스머티리얼스코리아 주식회사 (주5)
한국
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials FZE (주5)
아랍에미리트
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials (India) Private Limited (주5)
인도
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

㈜케이씨씨실리콘 (주5)
한국
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Momentive Performance Materials Holdings UK Limited (주5)
영국
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

Basildon Chemical Co. Limited (주5)
영국
실리콘
12월 31일
-
100
100
100

(주1) KCC Chemical (HK) Holdings Limited의 종속기업입니다.(주2) KCC Chemical (Beijing) Co., Ltd.의 종속기업입니다.(주3) KCC (Singapore) Pte. Ltd.의 종속기업입니다.(주4) KCC Boya Sanayi ve Ticaret Limited Sirketi의 종속기업입니다.

(주5) MOM Holding Company의 종속기업(손자기업 포함)입니다.

(주6) 종속기업 보유 지분율을 포함한 의결권 있는 주식 기준입니다.

2) 주요 종속기업의 당분기 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
분기순손익
총포괄손익

KCC Chemical (HK) Holdings Limited
261,746,067
18,253
261,727,814
-
-
7,327,094

KCC Chemical (Kunshan) Co., Ltd.
252,547,471
15,223,766
237,323,705
24,514,501
532,235
10,159,670

KCC Chemical (Guangzhou) Co., Ltd.
105,044,235
3,419,873
101,624,362
5,705,562
(251,351)
3,887,081

Yuan Yuan Investment (Shanghai) Co., Ltd.
192,450,151
2,122,055
190,328,096
-
(702,296)
7,054,298

KCC Chemical (Beijing) Co., Ltd.
200,178,695
7,669,173
192,509,522
-
359,452
7,748,514

KCC Chemical (Chongqing) Co., Ltd.
5,381,934
7,105,837
(1,723,903)
3,469
(41,234)
(99,755)

KCC Chemical (Tianjin) Co., Ltd.
65,505,061
9,548,396
55,956,665
10,773,482
(55,132)
2,221,462

KCC (Singapore) Pte. Ltd.
304,402,539
941,206
303,461,333
942,323
(13,377)
8,606,348

KCC Paint (India) Private Limited
40,221,583
18,338,892
21,882,691
15,789,588
972,503
1,745,425

KCC Paints Sdn. Bhd.
21,150,298
3,856,381
17,293,917
4,525,831
394,077
876,712

KCC Coating Sdn. Bhd.
175,972
354,306
(178,334)
197,357
(75,102)
(79,101)

PT KCC Indonesia
5,012,205
3,900,514
1,111,691
1,824,374
183,200
250,243

KCC (Vietnam) Company Limited
57,044,689
10,413,969
46,630,720
16,078,788
763,060
2,269,766

KCC (Hanoi) Co., Ltd.
39,552,045
5,251,622
34,300,423
7,239,039
(248,870)
865,416

KCC (Viet Nam Nhon Trach) Company Limited
145,957,343
1,587,363
144,369,980
3,919,232
(608,164)
4,114,887

KCC Boya Sanayi ve Ticaret Limited Sirketi
44,328,432
37,805,247
6,523,185
19,676,927
1,461,396
1,491,432

KCC Europe GmbH
764,495
12,819
751,676
62,678
(881)
36,319

KCC Japan Co., Ltd.
3,628,199
10,065
3,618,134
137,298
4,406
108,539

KCC International Paints Co., Ltd.
20,481,203
9,272,941
11,208,262
3,841,396
12,779
341,997

MOM Holding Company와 그 종속기업
4,542,766,869
3,674,318,598
868,448,271
804,011,156
(59,086,278)
(59,674,086)

합 계
6,308,339,486
3,811,171,276
2,497,168,210
919,243,001
(56,399,577)
(747,739)

3) 비지배지분이 연결기업에 중요한 종속기업 현황 및 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다.① 비지배지분이 중요한 종속기업 현황

회사명
비지배지분의 소유지분율

MOM Holding Company와 그 종속기업
40%

② 비지배지분의 몫과 비지배지분에 지급한 배당금 현황

(단위:천원)

회사명
비지배지분에 배분된분기순손익
누적 비지배지분
비지배지분에 지급한배당금

MOM Holding Company와 그 종속기업
(23,588,895)
414,245,501
-

③ 당분기 중 비지배지분이 중요한 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
영업활동으로 인한현금흐름
투자활동으로 인한현금흐름
재무활동으로 인한현금흐름
현금및현금성자산의순증감
외화표시현금및현금성자산의환율변동효과

MOM Holding Company와 그 종속기업
(58,228,807)
(30,497,421)
50,004,526
(38,721,702)
3,171,094

2. 분기연결재무제표의 작성기준

(1) 회계기준의 적용지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결기업")의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.중간연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② COVID-19가 중간재무보고에 미치는 영향당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 연결기업의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결기업의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 분기연결재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2023년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.당분기 연결기업이 채택한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'

이 개정사항은 인식과 측정, 표시와 공시를 포함하여 보험계약에 대한 포괄적인 새로운 회계 기준을 제공합니다. 기업회계기준서 제1117호는 2005년에 발표된 기업회계기준서 제1104호를 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약)에 적용되며, 특정 보증과 재량적 참가 특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적을 것입니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험자에 대하여 더욱 유용하고 일관된 보험계약에 관한 회계모형을 제공하는 것입니다. 대체로 각 국가의 기존 회계정책에 기초하는 기업회계기준서 제1104호의 요구사항과 달리, 이 기준서는 보험계약에 대한 포괄적인 모형을 제시합니다. 이 기준서는 일반모형에 기초하며, 다음의 사항이 추가됩니다.

ㆍ 직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용 (변동수수료접근법)ㆍ 주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법 (보험료배분접근법)이 개정사항이 연결기업의 중간연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 회계추정치의 정의이 개정사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계추정치를 개발하기 위해 측정기법과 투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 연결기업의 중간연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시이 개정사항은 연결기업의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 연결기업의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 연결기업이 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다. 이 개정사항이 연결기업의 중간연결재무제표에 미치는 영향이 없으나, 연결기업은 연차재무제표에 중요한 회계정책 정보 공시를 검토하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품' 문단 11 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 금융부채에 대하여 주석 공시사항을 추가하였습니다. 이 개정사항이 연결기업의 중간연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류의 시행일이 2023년 1월 1일에서 2024년 1월 1일로 1년 연기되었습니다. 연결기업은 이 개정사항을 조기적용하지 않았으며, 현행 실무에 미칠 영향과 기존의 대출 약정에 재협상이 필요한지를 평가하고 있습니다.

(6) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는 경우의 이연법인세이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용하지 않도록 하였습니다. 이 개정사항이 연결기업의 중간연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

4. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

보유현금
34,489
262,262

요구불예금
726,480,101
650,933,760

단기투자자산
104,055,027
125,659,652

정부보조금
(219,000)
(108,000)

합 계
830,350,617
776,747,674

상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.

5. 매출채권(1) 매출채권은 대손충당금 및 현재가치할인차금이 차감된 순액으로 분기연결재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한매출채권과 현재가치할인차금 및 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

총장부금액
대손충당금
현재가치할인차금
순장부금액
총장부금액
대손충당금
현재가치할인차금
순장부금액

매출채권
1,115,470,050
(11,144,639)
-
1,104,325,411
1,087,321,462
(9,938,888)
-
1,077,382,574

장기매출채권
19,180,601
(18,203,326)
(96,090)
881,185
18,173,231
(17,290,454)
(74,036)
808,741

합 계
1,134,650,651
(29,347,965)
(96,090)
1,105,206,596
1,105,494,693
(27,229,342)
(74,036)
1,078,191,315

(2) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

기초금액
27,229,342
33,858,809

설정액(환입액)
1,289,995
(103,064)

제각액 등
828,628
(6,526,403)

기말금액
29,347,965
27,229,342

(3) 당분기말과 전기말 현재 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정한 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
유효이자율(%)
당분기말
전기말

명목가치
현재가치할인차금
차감후장부금액
명목가치
현재가치할인차금
차감후장부금액

장기매출채권
2.20 ~ 3.35
19,180,601
(96,090)
19,084,511
18,173,231
(74,036)
18,099,195

상기 장기매출채권을 제외한 매출채권은 단기수취채권으로서 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않습니다.

6. 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

대여금
13,302,104
9,639,327
13,232,432
9,016,179

미수금
130,421,946
54,741,551
104,223,796
53,067,762

미수수익
1,565,814
-
4,450,482
-

보증금
1,253,784
11,686,760
1,622,830
11,611,042

반환제품회수권
435,119
-
396,704
-

기타의투자자산
-
1,947,783
-
1,416,288

합 계
146,978,767
78,015,421
123,926,244
75,111,271

(2) 상기 기타채권은 대손충당금 및 현재가치할인차금이 차감된 순액으로 표시되었는 바, 당분기말과 전기말 현재 총액 기준에 의한 금액과 현재가치할인차금 및 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위:천원)

구 분
총 채권액
대손충당금
현재가치할인차금
순장부금액

대여금(유동)
13,302,104
-
-
13,302,104

미수금(유동)
130,511,496
(89,550)
-
130,421,946

미수수익
3,666,651
(2,100,837)
-
1,565,814

보증금(유동)
1,253,784
-
-
1,253,784

반환제품회수권
435,119
-
-
435,119

대여금(비유동)
24,871,327
(15,232,000)
-
9,639,327

미수금(비유동)
66,174,885
-
(11,433,334)
54,741,551

보증금(비유동)
12,000,805
-
(314,045)
11,686,760

기타의투자자산
1,947,783
-
-
1,947,783

합 계
254,163,954
(17,422,387)
(11,747,379)
224,994,188

<전기말>
(단위:천원)

구 분
총 채권액
대손충당금
현재가치할인차금
순장부금액

대여금(유동)
13,232,432
-
-
13,232,432

미수금(유동)
104,309,773
(85,977)
-
104,223,796

미수수익
6,551,320
(2,100,838)
-
4,450,482

보증금(유동)
1,622,830
-
-
1,622,830

반환제품회수권
396,704
-
-
396,704

대여금(비유동)
24,248,179
(15,232,000)
-
9,016,179

미수금(비유동)
64,694,020
-
(11,626,258)
53,067,762

보증금(비유동)
11,831,649
-
(220,607)
11,611,042

기타의투자자산
1,416,288
-
-
1,416,288

합 계
228,303,195
(17,418,815)
(11,846,865)
199,037,515

(3) 당분기와 전기 중 기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

기초금액
17,418,815
17,651,645

설정액
3,572
-

기타
-
(232,830)

기말금액 (주1)
17,422,387
17,418,815

(주1) 공동기업인 POLYSILICON TECHNOLOGY COMPANY(이하 "PTC") 대한 대여금 및 미수금, 미수수익과 관련된 대손충당금이 포함되어 있으며, 기타채권의 회수가능성이 낮다고 판단하여 전기 이전에 전액 대손충당금을 설정하였습니다.

7. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

제품
873,553,663
(45,468,178)
828,085,485
900,645,339
(50,732,572)
849,912,767

반제품
219,715,129
(843,919)
218,871,210
214,802,866
(619,259)
214,183,607

상품
28,066,504
(222,798)
27,843,706
27,178,036
(240,337)
26,937,699

재공품
34,760,706
(285,921)
34,474,785
39,876,397
(376,907)
39,499,490

원재료
339,924,216
(5,134,531)
334,789,685
323,358,876
(5,207,257)
318,151,619

저장품
74,529,863
(2,313)
74,527,550
68,454,500
(2,247)
68,452,253

미착품
67,234,327
-
67,234,327
58,962,788
-
58,962,788

합 계
1,637,784,408
(51,957,660)
1,585,826,748
1,633,278,802
(57,178,579)
1,576,100,223

(2) 당분기 및 전분기 중 매출원가로 인식한 재고자산평가손실환입은 각각 6,468백만원 및 1,127백만원입니다.

8. 기타금융상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융상품은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성
비유동성
합 계
유동성
비유동성
합 계

<기타금융자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
-
2,183,884,946
2,183,884,946
-
2,251,642,502
2,251,642,502

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
22,677,580
22,677,580
-
21,133,331
21,133,331

국공채
252,033
415,573
667,606
212,182
472,333
684,515

파생상품자산
3,152,521
95,202,122
98,354,643
3,627,618
113,192,794
116,820,412

소 계
3,404,554
2,302,180,221
2,305,584,775
3,839,800
2,386,440,960
2,390,280,760

<기타금융부채>

파생상품부채
-
31,577,607
31,577,607
-
57,445,318
57,445,318

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산① 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
장부금액

시장성지분증권
1,411,675,716
2,140,140,939
2,207,898,493

비시장성지분증권
34,004,760
41,800,007
41,800,009

채무상품(복합금융상품)
1,944,000
1,944,000
1,944,000

합 계
1,447,624,476
2,183,884,946
2,251,642,502

② 당분기와 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

기초가액
2,251,642,502
2,624,805,232

취득금액
-
11,783,092

평가손익
(67,757,555)
(203,219,600)

처분금액
(1)
(181,726,224)

기타 (주1)
-
2

기말금액
2,183,884,946
2,251,642,502

분기연결재무상태표 :

비유동
2,183,884,946
2,251,642,502

(주1) 전기 중 출자전환으로 인한 당기손익-공정가치측정금융자산 증가분은 2천원입니다.

(3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

① 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
장부금액

시장성지분증권
64,835,293
22,677,580
21,133,331

② 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

기초가액
21,133,331
34,259,446

평가손익(세전)
1,544,249
(13,126,115)

기말금액
22,677,580
21,133,331

분기연결재무상태표:

비유동
22,677,580
21,133,331

(4) 국공채

① 당분기와 전기 중 국공채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

기초가액
684,515
945,825

취득금액
1,230
42,610

만기도래
(19,350)
(305,250)

기타
1,211
1,330

기말금액
667,606
684,515

분기연결재무상태표:

유동
252,033
212,182

비유동
415,573
472,333

합 계
667,606
684,515

② 만기에 대한 정보

당분기말 현재 국공채의 만기에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

만 기
장부금액

1년 내
252,033

1년 초과 5년 내
395,159

5년 초과
20,414

합 계
667,606

9. 파생상품(1) 연결기업은 전기 중 장기차입금(1,500억원)의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 계약을 체결하였습니다. 또한, 연결기업은 장기차입금의 공정가액변동위험을 회피하기 위하여 전기 중 하나은행과 통화스왑계약을 체결하였으며 외화매출채권의 공정가액변동위험을 회피하기 위하여 전기 이전에 하나은행과 통화선도 계약을 체결하였습니다.

(2) 2019년 3월 21일 지배기업은 MOM USA Limited Partnership(이하, "SJL")과 MPM Holdings Inc.(이하 "MPM")를 공동 인수하는 계약을 체결하고, SJL에게 공동매각요구권을 부여하였습니다. 동 공동매각요구권에 따라, MPM사가 인수 완료일로부터 5년 이내에 적격 상장되지 못하는 경우, SJL은 지배기업에게 공동매각요구권을 행사할 수 있으며, 지배기업은 이에 응하거나 매도청구권을 행사할 수 있습니다. SJL이 공동매각요구권을 행사하는 경우, 지배기업은 SJL에게 주식인수가격에 연 5.0%의 복리를 가산한 수익률을 보장해주어야 합니다.(3) 연결기업은 전기 이전에 장기차입금(USD 1,460백만달러)의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 계약을 체결하였습니다.(4) 연결기업은 전기 이전에 장기차입금(USD 710백만달러)의 환위험 회피를 위하여 체결한 통화스왑계약을 전기 중 중도 청산하였습니다. 이에 대하여 연결기업이 기타포괄손익으로 인식한 파생상품평가이익 USD 24백만달러 중 USD 13백만달러는 위험회피대상 항목의 현금흐름이 손익에 영향을 미치는 시점에 당기손익으로 재분류하고 있으며, USD 11백만달러는 본 계약이 종료되는 시점인 2024년 3월 31일에 당기손익으로 반영될 예정입니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 연결기업이 보유 중인 파생상품의 내역은 다음과 같습니다
.

구 분
거래목적
파생상품종류
회계처리
계약내용

당분기말
전기말

차입금

공정가액위험회피

이자율스왑
매매목적
거래처 : 신한은행계약기간 : 2022.03.04 - 2025.03.04이자율스왑 : KRW CD(91일)+0.70%와 KRW 3.005%원금 : KRW 150,000,000,000
거래처 : 신한은행계약기간 : 2022.03.04 - 2025.03.04이자율스왑 : KRW CD(91일)+0.70%와 KRW 3.005%원금 : KRW 150,000,000,000

통화스왑
거래처 : 하나은행계약기간 : 2021.05.18 - 2024.05.17계약금액 : USD 30,000,000와 이자 KRW 33,885,000,000과 이자
거래처 : 하나은행계약기간 : 2021.05.18 - 2024.05.17계약금액 : USD 30,000,000와 이자 KRW 33,885,000,000과 이자

거래처 : 하나은행계약기간 : 2022.03.18 - 2025.03.18계약금액 : EUR 90,000,000와 이자 KRW 120,780,000,000과 이자
거래처 : 하나은행계약기간 : 2022.03.18 - 2025.03.18계약금액 : EUR 90,000,000와 이자 KRW 120,780,000,000과 이자

종속기업투자
종속기업투자취득
공동매각요구권
-
거래처 : SJL부여일 : 2019.05.14행사일 : 2024.05.14 - 2024.11.14
거래처 : SJL부여일 : 2019.05.14행사일 : 2024.05.14 - 2024.11.14

외화매출채권
공정가액위험회피
통화선도
매매목적
거래처 : 하나은행계약기간 : 2020.04.24 - 2025.12.17계약금액 : JPY 10,980,000,000과 KRW 125,487,090,000
거래처 : 하나은행계약기간 : 2020.04.24 - 2025.12.17계약금액 : JPY 10,980,000,000과 KRW 125,487,090,000

Term Loan A 차입금
현금흐름위험회피
이자율스왑(주1)
현금흐름위험회피
거래처 : CITI Bank계약기간 : 2020.03.20 - 2024.03.29이자율스왑 : USD 3M SOFR와 USD 0.546%원금 : USD 750,000,000
거래처 : CITI Bank계약기간 : 2020.03.20 - 2024.03.31이자율스왑 : USD 3M LIBOR와 USD 0.77%원금 : USD 750,000,000

Term Loan B차입금
현금흐름위험회피
이자율스왑(주1)
현금흐름위험회피
거래처 : CITI Bank계약기간 : 2020.03.24 - 2024.03.31이자율스왑 : USD 1M SOFR + 3.25%와 USD 3.799%원금 : USD 215,000,000
거래처 : CITI Bank계약기간 : 2020.03.24 - 2024.03.31이자율스왑 : USD 1M LIBOR + 3.25%와 USD 3.85%원금 : USD 215,000,000

Term Loan B차입금
현금흐름위험회피
이자율스왑(주1)
현금흐름위험회피
거래처 : Deutsche Bank계약기간 : 2020.03.24 - 2024.03.31이자율스왑 : USD 1M SOFR + 3.25%와 USD 3.78%원금 : USD 215,000,000
거래처 : Deutsche Bank계약기간 : 2020.03.24 - 2024.03.31이자율스왑 : USD 1M LIBOR + 3.25%와 USD 3.85%원금 : USD 215,000,000

Term Loan B차입금
현금흐름위험회피
이자율스왑(주1)
현금흐름위험회피
거래처 : Deutsche Bank계약기간 : 2020.03.23 - 2024.03.31이자율스왑 : USD 1M SOFR + 3.25%와 USD 3.764%원금 : USD 280,000,000
거래처 : Deutsche Bank계약기간 : 2020.03.23 - 2024.03.31이자율스왑 : USD 1M LIBOR + 3.25%와 USD 3.834%원금 : USD 280,000,000

(주1) 당분기 중 USD LIBOR 금리는 실제 거래에 기반한 SOFR(Secured Overnight Financing Rate)로 대체되었습니다.

(6) 당분기 중 상기 파생상품의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
내 역
기초
평가이익
평가손실
기타포괄손익
정산
순외화차이
당분기말

통화스왑
통화스왑(자산)
3,249,162
3,121,229
-
-
-
-
6,370,391

통화스왑(부채)
(3,569,543)
3,569,543
-
-
-
-
-

기타파생상품
이자율스왑(자산)
103,769,218
-
(1,582,169)
(20,228,906)
-
2,413,204
84,371,347

통화선도(자산)
9,802,033
-
(1,212,878)
-
(976,249)
-
7,612,906

공동매각요구권(부채)
(53,875,775)
22,298,168
-
-
-
-
(31,577,607)

합 계
59,375,095
28,988,940
(2,795,047)
(20,228,906)
(976,249)
2,413,204
66,777,037

(7) 전분기 중 상기 파생상품의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
내 역
기초
평가이익
평가손실
기타포괄손익
정산
순외화차이
전분기말

통화스왑
통화스왑(자산)
1,654,542
292,779
-
-
-
-
1,947,321

통화스왑(부채)
(24,572,112)
-
(323,786)
4,070,010
-
(504,640)
(21,330,528)

기타파생상품
이자율스왑(자산)
9,077,278
1,780,276
-
49,653,623
(128,859)
432,037
60,814,355

통화선도(자산)
7,626,624
2,117,685
-
-
(521,971)
-
9,222,338

공동매각요구권(부채)
(18,940,578)
10,643,225
-
-
-
-
(8,297,353)

합 계
(25,154,246)
14,833,965
(323,786)
53,723,633
(650,830)
(72,603)
42,356,133

10. 지분법적용 투자지분

(1) 당분기말과 전기말 현재 지분법적용 투자지분의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
소재지
구분
주요영업활동
당분기말
전기말

유효지분율(%)
장부금액
유효지분율(%)
장부금액

엠오엠제1호사모투자합자회사

국내
관계기업

금융투자업

49.81
637,934,675
49.81
647,151,324

㈜케이씨씨건설
국내
관계기업
건설업
38.66
136,095,799
38.66
132,112,661

㈜케이씨더블유
국내
관계기업

금융투자업

38.75
13,821,928
38.75
14,483,803

㈜금강레저
국내
관계기업
골프장운영
20.50
8,167,188
20.50
8,084,459

SIC Management, Ltd

아랍에미리트

관계기업

프로젝트관리서비스

31.62
54,972
31.62
138,045

SIC Investment, Ltd (주1)

아랍에미리트

관계기업

사업투자

33.33
331,992
-
-

Zhejiang Xinan Momentive Performance Materials Co., Ltd
중국
공동기업
산업화학
49.00
95,835,219
49.00
90,482,833

PTC (주2)
사우디아라비아

공동기업

폴리실리콘
50.00
-
50.00
-

합 계

892,241,773

892,453,125

(주1) 당분기 중 지분을 취득하였으며, 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여관계기업으로 분류하였습니다.(주2) 연결기업은 PTC가 전기 이전에 손상징후가 존재하여 손상검사를 수행한 결과 회수가능가액이 장부금액에 미달하여, 해당 공동기업투자의 장부가액 전액에 대하여손상차손을 인식하였습니다.

(2) 당분기 중 지분법적용 투자지분의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회 사 명
기초
지분법손익
당기취득
기타증감 (주1)
당분기말

엠오엠제1호사모투자합자회사 (주2)
647,151,324
(20,638,042)
534,057
10,887,337
637,934,676

㈜케이씨씨건설
132,112,661
5,166,296
-
(1,183,158)
136,095,799

㈜케이씨더블유
14,483,803
(50,757)
-
(611,117)
13,821,929

㈜금강레저
8,084,459
226,228
-
(143,500)
8,167,187

SIC Management, LTD

138,045
(85,165)
-
2,093
54,973

SIC Investment, LTD
-
(1,299,007)
1,659,483
(28,484)
331,992

Zhejiang Xinan Momentive Performance Materials Co., Ltd
90,482,833
2,247,302
-
3,105,084
95,835,219

합 계
892,453,125
(14,433,145)
2,193,540
12,028,255
892,241,775

(주1) 지분법적용에 따른 자본의 변동, 배당, 처분 및 손상, 사업결합, 환산 등을 포함합니다. 관계기업인 ㈜케이씨씨건설과 ㈜금강레저에 대하여 각각 1,157백만원과 144백만원의 배당금을 지분법적용투자지분의 장부금액에서 차감하였습니다.

(주2) 투자자에게 귀속될 몫이 소유지분율이 아닌 별도의 약정에 따라 결정되는 바, 명목상 지분율이 아닌 약정에 근거하여 지분법 회계처리를 적용하였습니다.

(3) 시장성 있는 지분법적용 투자지분의 보고기간종료일 현재의 시장가격은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
시장가격
장부금액

㈜케이씨씨건설
44,955,188
136,095,799

(4) 당분기말과 전기말 현재 피투자기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
매출
영업손익
분기순손익

<엠오엠제1호사모투자합자회사>

당분기말
1,161,932
1,435,783,452
793,525
-
-
(46,735,224)
(46,735,224)

전기말
931,653
1,463,747,474
832,951
-
-
45,382,163
45,382,163

<㈜케이씨씨건설>

당분기말
865,291,268
403,245,261
635,171,693
181,115,944
516,047,443
9,276,423
4,655,047

전기말
786,408,337
411,720,156
587,328,188
160,146,082
1,893,077,679
(1,091,839)
4,438,156

<㈜케이씨더블유>

당분기말

26,256,084
142,783,786
18,719,020
114,651,358
15,145,073
802,386
(130,986)

전기말(주1)

29,119,153
144,082,120
17,684,641
118,139,077
56,514,347
466,427
(2,613,781)

<㈜금강레저>

당분기말
23,770,136
72,293,390
7,281,650
48,941,934
1,603,686
(28,221)
1,103,553

전기말
29,325,293
66,355,853
7,354,758
48,890,000
16,016,487
4,417,729
3,531,125

당분기말

173,853
-
-
-
-
(269,340)
(269,340)

전기말(주2)

622,959
-
186,381
-
-
(3,702,090)
(3,702,090)

당분기말

995,975
-
-
-
-
(3,897,022)
(3,897,022)

당분기말
124,092,758
164,792,881
63,094,076
4,965,101
90,510,603
5,960,482
4,887,094

전기말

111,858,857
156,879,655
55,119,695
4,721,121
375,260,478
21,458,088
14,878,247

(주1) ㈜케이씨더블유의 경영성과는 취득일 이후 요약재무정보입니다.(주2) SIC Management Ltd의 경영성과는 취득일 이후 요약재무정보입니다.

(5) 당분기말 현재 지분법적용 투자기업에게 자금을 이전하거나, 지분법적용 투자기업에 대한 차입금이나 선수금을 상환하거나 반환하는 지분법적용 투자기업의 능력에대한 유의적인 제약은 없습니다.

11. 유형자산당분기와 전기 중 유형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

기초순장부금액
3,534,802,589
3,560,280,050

취득 및 자본적지출 (주1)
104,905,849
390,478,540

처분 및 폐기
(34,719,225)
(14,563,440)

감가상각
(86,526,911)
(355,424,405)

손상차손
(1,657,793)
(52,526,946)

손상차손환입
745,639
1,860,977

순외화차이
62,177,666
29,459,039

기타 (주2)
(63,931,165)
(24,761,226)

기말순장부금액
3,515,796,649
3,534,802,589

(주1) 당기와 전기 중 취득 금액에는 각각 29백만원과 340백만원의 정부보조금으로 인한 유형자산의 취득 금액이 차감되어 있습니다.차입금에서 발생한 차입원가는 당분기 371백만원(자본화 이자율 2.60%)과 전기 907백만원(자본화 이자율 2.60%)이며, 연결기업은 이를 자본화하여 유형자산의 취득원가에 포함하였습니다.

(주2) 당분기 기타증감액은 투자부동산으로 대체된 금액 62,717백만원, 무형자산으로대체된 금액 1,100백만원, 수선비 등으로 대체된 금액 114백만원으로 이루어져 있습니다. 전기 기타증감액은 투자부동산으로 대체된 금액 15,796백만원 무형자산으로 대체액 5,930백만원, 수선비 등으로 인식한 금액 2,898백만원, 저장품으로 대체된 금액 141백만원으로 이루어져 있습니다.

12. 무형자산 및 영업권

(1) 당분기 중 영업권과 무형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
영업권
무형자산
합계

기초순장부금액
872,427,191
424,374,026
1,296,801,217

취득
-
5,991,493
5,991,493

처분 및 폐기
-
(10,423)
(10,423)

상각
-
(15,455,791)
(15,455,791)

기타증감액
-
1,093,134
1,093,134

순외화차이
25,682,667
13,288,267
38,970,934

분기말순장부금액
898,109,858
429,280,706
1,327,390,564

(주1) 기타증감액은 건설중인 자산에서 무형자산으로 대체된 금액 1,100백만원, 수선비 등으로 대체된 금액 7백만원으로 이루어져 있습니다. 전기 기타증감액은 건설중인 자산에서 무형자산으로 대체된 금액 5,930백만원, 수선비에서 대체된 금액 4백만원으로 이루어져 있습니다.(2) 전기 중 영업권과 무형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
영업권
무형자산
합계

기초순장부금액
821,460,252
441,657,540
1,263,117,792

취득
-
8,223,464
8,223,464

처분 및 폐기
-
(2,433,402)
(2,433,402)

상각
-
(43,377,773)
(43,377,773)

손상차손
(3,472,411)
(87,171)
(3,559,582)

손상차손 환입
-
113,091
113,091

기타증감액
-
5,934,812
5,934,812

순외화차이
54,439,350
14,343,465
68,782,815

기말순장부금액
872,427,191
424,374,026
1,296,801,217

13. 투자부동산

(1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 주요 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

기초순장부금액
646,050,623
619,037,402

감가상각
(1,969,663)
(7,807,401)

대체 (주1)
62,716,601
38,273,890

순외환차이
5,726,216
(3,453,268)

기말순장부가액
712,523,777
646,050,623

(주1) 부동산의 사용목적 및 임대비율 변경으로 인한 유형자산과의 계정대체입니다.(2) 투자부동산 관련 손익연결기업이 보유한 투자부동산과 관련하여 감가상각비를 제외하고 당분기와 전분기에 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

임대수익
2,879,523
2,533,366

운영비용
(740,344)
(425,064)

합 계
2,139,179
2,108,302

14. 담보제공자산 등

(1) 당분기말 현재 연결기업의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

담보제공자산
담보설정금액
장부금액
차입금종류
관련부채
담보권자

해외종속법인(MOM Holding Company)의 건물 등
2,236,900,818
3,196,970,134
근저당
2,325,979,200
BNP Paribas 외

해외종속법인(KCC Paints Sdn.Bhd)의 건물
2,358,480
2,347,304
근저당
-
OCBC Bank (Malaysia) Berhad 외

본사사옥토지 및 건물
2,103,573
92,273,815
근저당
1,752,977
국민은행 외

광주영업소건물
400,000
1,975,126
전세권
400,000
대한산업안전협회

합계
2,241,762,871
3,293,566,379

2,328,132,177

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
예금종류
금융기관명
금액
사용제한내용

당분기말
전기말

장기기타채권
별단예금
하나은행 외
7,000
7,000
당좌개설보증금

별단예금(주1)
농협은행 서산시지부
108,556
105,712
특별수선충당금

기타예금
DEUTSCHE BANK
1,312,083
786,131
기타보증

현금및현금성자산
기타예금
BANK OF CHINA
182,798
-
기타보증

합 계
1,610,437
898,843

(주1) 대죽1공장 사원아파트 관련하여 미래에 발생될 수선비를 농협은행에 예치한 금액입니다.

15. 차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성 차입금

단기차입금
1,029,631,907
514,339,274

유동성장기차입금
411,082,300
10,544,148

유동성사채
469,846,388
669,746,220

소 계
1,910,560,595
1,194,629,642

비유동성 차입금

장기차입금
2,387,341,435
2,888,547,003

비유동성사채
798,672,519
798,493,508

소 계
3,186,013,954
3,687,040,511

합 계
5,096,574,549
4,881,670,153

(2) 단기차입금당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처
내역
이자율(%)
당분기말
전기말

삼성카드 (주1)
거래정산 서비스 잔액
0.45 ~ 1.75
41,702,656
47,050,541

국민은행
당좌차월
MOR(6M)+1.88
5,971,055
-

비엔케이투자증권
기업어음 외
-
-
30,000,000

하이투자증권
기업어음 외
3.79 ~ 5.51
165,000,000
85,000,000

신한투자증권

기업어음
3.99
20,000,000
-

부국증권
기업어음 외
3.72 ~ 5.51
145,000,000
55,000,000

신한은행
약정부할인어음
CD(91일) + 0.70
100,000,000
100,000,000

신한은행

기업어음인수약정

CD(91) + 0.70 ~ 1.00
290,000,000
-

Syndicate Led By BNP Paribas (주2)
일반운영자금
SOFR (1M) + 1.25
123,861,000
82,374,500

하나은행
일반운영자금
EURIBOR(3M) + 1.70
3,818,142
3,644,977

신한은행 외
Banker's Usance(USD)
SOFR + 0.4 ~ 0.75
117,047,198
99,610,874

Banker's Usance(EUR)
EURIBOR + 0.15 ~ 0.5
3,452,299
3,129,644

Banker's Usance(JPY)
TIBOR + 0.3 ~ 0.5
3,894,315
4,070,297

Banker's Usance(KRW)
Term SOFR + 0.50 ~ 0.60
9,770,739
4,398,012

Banker's Usance(KRW)
TIBOR + 0.35
114,503
60,429

합 계
1,029,631,907
514,339,274

(주1) 연결기업은 삼성카드와 대리점매출채권을 담보로 차입하는 거래를 약정하였습니다. 해당 차입거래는 대리점이 카드이용대금을 3개월 이상 연체하는 경우, 카드이용대금에 대한 일체의 대위변제 의무가 있는 채무거래입니다. 해당 이자율은 차입거래발생 시 적용되는 요율입니다.(주2) 상기 차입금 관련하여 연결기업의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 14 참고).

(3) 장기차입금① 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처
내역
이자율(%)
당분기말
전기말

신한은행
기업어음인수약정
-
-
150,000,000

SK증권
기업어음
1.81
100,000,000
100,000,000

DB금융투자
기업어음
1.81
150,000,000
150,000,000

케이비증권
기업어음
1.81 ~ 2.94
250,000,000
250,000,000

하나은행
외화대출
1.20 ~ 1.50
167,051,700
159,627,000

국민은행 (주1)
일반운영자금
SOFR (3M) + 2.9
1,093,888,200
1,063,264,700

Syndicate Led By BNP Paribas (주1,2)
일반운영자금
SOFR (1M) + 4.5
1,108,230,000
917,208,375

Syndicate Led By BNP Paribas (주1,2)
일반운영자금
-
-
102,251,984

Wuxi Momentive Performance Materials Co. Ltd. (주3)
일반운영자금
LIBOR(12M) + 1.25
29,746,383
28,789,544

소 계
2,898,916,283
2,921,141,603

현재가치할인차금
(100,492,548)
(22,050,452)

유동성 대체
(411,082,300)
(10,544,148)

합 계
2,387,341,435
2,888,547,003

(주1) 상기 차입금 관련하여 연결기업의 유형자산이 담보로 제공되어 있으며, 종속기업인 MOM Holding Company는 재무비율 등과 관련한 차입 약정을 준수하여야 합니다. 보고기간 말 현재 차입약정에 대한 위반사항은 없습니다 (주석 14 참고).(주2) 상기 차입금은 원금분할 상환됩니다.(주3) 당분기말 현재 대체 지표 이자율로의 전환이 완료되지 않은 금융상품입니다.

② 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

상환계획
장기차입금

2023. 4.1 ~ 2024. 3.31
411,082,300

2024. 4.1 ~ 2025. 3.31
307,880,383

2025. 4.1 ~ 2026. 3.31
11,082,300

2026. 4.1 ~ 2027. 3.31
11,082,300

2027. 4.1 ~ 2028. 3.31
2,157,789,000

합 계
2,898,916,283

(4) 사채① 당분기말과 전기말 현재 연결기업이 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
상환일
연이자율(%)
당분기말
전기말

제65-2회 무보증국내사채
2023.02.28
2.94
-
200,000,000

제66-2회 무보증국내사채
2023.10.30
2.59
120,000,000
120,000,000

제68회 무보증국내사채
2023.06.02
2.24
150,000,000
150,000,000

제69회 무보증국내사채
2025.10.30
2.48
50,000,000
50,000,000

제70회 무보증국내사채
2023.11.02
2.34
140,000,000
140,000,000

제71회 무보증국내사채
2023.11.24
2.32
60,000,000
60,000,000

제72회 무보증국내사채
2024.04.08
1.65
200,000,000
200,000,000

제73-1회 무보증국내사채
2024.10.08
2.24
170,000,000
170,000,000

제73-2회 무보증국내사채
2026.10.08
2.59
80,000,000
80,000,000

제74-1회 무보증국내사채
2025.04.08
3.76
270,000,000
270,000,000

제74-2회 무보증국내사채
2027.04.08
3.85
30,000,000
30,000,000

소 계
1,270,000,000
1,470,000,000

사채할인발행차금
(1,481,093)
(1,760,272)

소 계
1,268,518,907
1,468,239,728

유동성 대체
(469,846,388)
(669,746,220)

합 계
798,672,519
798,493,508

② 당분기말 현재 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

상환계획
사채

2023.4.1 ~ 2024. 3.31
470,000,000

2024.4.1 ~ 2025. 3.31
370,000,000

2025.4.1 ~ 2026. 3.31
320,000,000

2026.4.1 ~ 2027. 3.31
80,000,000

2027.4.1 ~ 2028. 3.31
30,000,000

합 계
1,270,000,000

16. 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

미지급금
349,223,454
82,911,675
346,403,869
59,628,942

선수금 (주1)
35,917,937
-
34,249,113
-

예수금
15,174,698
-
27,333,925
-

미지급비용
133,452,359
22,072,715
129,608,162
17,094,155

수입보증금
10,292,930
-
11,623,300
-

금융보증부채 (주2)
218,868,028
-
212,244,526
-

환불부채 (주3)
2,433,073
-
2,387,423
-

임대보증금
-
23,962,341
-
24,062,188

리스부채
22,907,157
117,126,664
25,119,951
115,492,008

합 계
788,269,636
246,073,395
788,970,269
216,277,293

(주1) 선수금 중 일부는 계약부채로 이루어져 있습니다(주석 34 참조).

(주2) 연결기업의 공동기업인 PTC는 폴리실리콘 생산 공장의 설립 프로젝트를 위해HSBC Saudi Arabia(이하 "HSBC")를 대출 대리인으로 하여 Saudi British Bank와 Alinma Bank로부터 공사대금을 차입하였습니다. 연결기업은 PTC의 자금이 부족한 경우에 한하여, 프로젝트 완료를 위해 PTC의 다른 주주와 함께 자금을 보충해야 할 의무를 가지고 있으며, 프로젝트가 중단됨에 따라 HSBC는 런던국제중재법원에 자금보충 의무의 이행을 청구하는 중재를 신청하였습니다. 연결기업은 2022년 8월 19일 런던국재중재법원으로부터 자금보충 의무의 이행을 위한 필요한 조치를 취할 것을 결정한 중재판정문을 발부 받았습니다. 연결기업은 해당 의무와 관련하여 중재판정문에 따라 이행하여야 할 원금 및 이자비용 전액을 금융보증부채로 계상하였습니다.

또한, PTC는 위의 공장 설립 프로젝트를 위해 SIDF(Saudi Industrial Development Fund)로부터 공사대금을 차입하였습니다. 현재 SIDF로부터 지급보증 의무 이행과 관련된 소송 또는 중재사건에 피신청되지는 않았으나, 연결기업은 지급보증 의무를 이행하여야 할 가능성이 높다고 판단해 해당 지급보증과 관련하여 계약상 이행하여야 할 원금 및 이자비용 전액을 금융보증부채로 계상하였습니다(주석 31 참조).

(주3) 연결기업은 제품 및 상품의 반품과 관련하여 반품 예상 매출액을 환불부채로 설정하고 있습니다. 관련 매출원가와 대응하여 기타자산 중 반환제품회수권을 당분기말과 전기말 각각 435백만원과 397백만원을 설정하고 있습니다.

17. 범주별 금융상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위:천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
위험회피수단파생상품자산
상각후원가측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
금융보증부채
합 계

<금융자산>

파생상품자산
16,844,104
-
81,510,539
-
-
-
-
98,354,643

당기손익-공정가치측정금융자산
2,183,884,946
-
-
-
-
-
-
2,183,884,946

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
22,677,580
-
-
-
-
-
22,677,580

현금및현금성자산
-
-
-
830,316,128
-
-
-
830,316,128

단기금융상품
474,572,401
-
-
14,302,950
-
-
-
488,875,351

매출채권
-
-
-
1,105,206,597
-
-
-
1,105,206,597

기타채권
-
-
-
183,486,414
-
-
-
183,486,414

국공채
-
-
-
667,606
-
-
-
667,606

금융자산 합계
2,675,301,451
22,677,580
81,510,539
2,133,979,695
-
-
-
4,913,469,265

<금융부채>

파생상품부채
-
-
-
-
31,577,607
-
-
31,577,607

매입채무
-
-
-
-
-
673,641,349
-
673,641,349

단기차입금 (유동성장기차입금 및 사채포함)
-
-
-
-
-
1,910,560,595
-
1,910,560,595

기타부채 (주1)
-
-
-
-
-
757,924,800
-
757,924,800

장기차입금 (사채 포함)
-
-
-
-
-
3,186,013,953
-
3,186,013,953

금융보증부채
-
-
-
-
-
-
218,868,028
218,868,028

금융부채 합계
-
-

-
31,577,607
6,528,140,697
218,868,028
6,778,586,332

(주1) 상각후원가측정 금융부채로 분류된 기타부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채 및 기업회계기준서 제1019호를 적용하는 종업원급여제도에 따른 사용자의 권리와 의무에 대한 부채가 포함되어 있습니다.

<전기말>
(단위:천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
위험회피수단파생상품자산
상각후원가측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채 (주1)
금융보증부채
합 계

<금융자산>

파생상품자산
17,494,171
-
99,326,241
-
-
-
-
116,820,412

당기손익-공정가치측정금융자산
2,251,642,502
-
-
-
-
-
-
2,251,642,502

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
21,133,331
-
-
-
-
-
21,133,331

현금및현금성자산
-
-
-
776,485,412
-
-
-
776,485,412

단기금융상품
390,186,832
-
-
18,237,011
-
-
-
408,423,843

매출채권
-
-
-
1,078,191,315
-
-
-
1,078,191,315

기타채권
-
-
-
149,198,914
-
-
-
149,198,914

국공채
-
-
-
684,515
-
-
-
684,515

금융자산 합계
2,659,323,505
21,133,331
99,326,241
2,022,797,167
-
-
-
4,802,580,244

<금융부채>

파생상품부채
-
-
-
-
57,445,318
-
-
57,445,318

매입채무
-
-
-
-
-
711,299,651
-
711,299,651

단기차입금 (유동성장기차입금 및 사채포함)
-
-
-
-
-
1,194,629,642
-
1,194,629,642

기타부채 (주1)
-
-
-
-
-
727,328,492
-
727,328,492

장기차입금 (사채 포함)
-
-
-
-
-
3,687,040,511
-
3,687,040,511

금융보증부채
-
-
-
-
-
-
212,244,526
212,244,526

금융부채 합계
-
-
-
-
57,445,318
6,320,298,296
212,244,526
6,589,988,140

(주1) 상각후원가측정 금융부채로 분류된 기타부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채 및 기업회계기준서 제1019호를 적용하는 종업원급여제도에 따른 사용자의 권리와 의무에 대한 부채가 포함되어 있습니다.

(2) 당분기와 전분기에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치측정금융자산

평가손익
(56,776,694)
(118,640,523)

거래손익
(136,725)
(247,625)

배당금수익
43,025,961
75,330,671

처분손익
12,937,150
(9,774,393)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

평가손익(세후)
1,170,494
1,500,752

배당금수익
800,722
800,722

위험회피수단파생상품자산

평가손익(세후)
(20,228,906)
49,653,623

거래손익 (주2)
2,308,709
502,408

상각후원가측정금융자산

손상차손
(1,289,995)
(267,218)

이자수익
6,824,390
1,243,584

외환차이
26,118,358
29,629,368

당기손익-공정가치측정금융부채

평가손익
22,298,169
10,319,439

거래손익
-
(1,048,500)

위험회피수단파생상품부채

평가손익(세후)
-
4,070,010

거래손익
-
(792,505)

상각후원가측정금융부채 (주1)

이자비용
(51,779,301)
(35,914,986)

외환차이
(35,648,473)
(22,246,513)

금융보증부채

금융보증비용
(341,521)
(1,598,462)

외환차이
(6,391,443)
(4,987,820)

(주1) 상각후원가측정금융부채 관련 손익은 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채 관련 손익을 포함하고 있습니다.(주2) 기타포괄손익으로 인식한 파생상품평가이익에서 당기손익으로 재분류한 금액은 2,018백만원 입니다.

(3) 금융위험관리연결기업의 재무위험관리 목적과 정책은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

(4) 공정가치위험

① 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산 (주1)
2,183,884,946
2,183,884,946
2,251,642,502
2,251,642,502

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주2)
22,677,580
22,677,580
21,133,331
21,133,331

파생상품자산 (주3)
16,844,104
16,844,104
17,494,171
17,494,171

단기금융상품 (주1)
474,572,401
474,572,401
390,186,832
390,186,832

소 계
2,697,979,031
2,697,979,031
2,680,456,836
2,680,456,836

위험회피수단 파생상품자산

파생상품자산 (주3)
81,510,539
81,510,539
99,326,241
99,326,241

상각후 원가로 측정되는 금융자산 (주4,5)

현금및현금성자산
830,316,128
830,316,128
776,485,411
776,485,411

단기금융상품
14,302,950
14,302,950
18,237,011
18,237,011

매출채권 및 기타채권
1,288,693,011
1,288,693,011
1,227,390,229
1,227,390,229

국공채
667,606
667,606
684,516
684,516

소 계
2,133,979,695
2,133,979,695
2,022,797,167
2,022,797,167

금융자산 합계
4,913,469,265
4,913,469,265
4,802,580,244
4,802,580,244

금융부채:

공정가치로 측정되는 금융부채

파생상품부채 (주3)
31,577,607
31,577,607
57,445,318
57,445,318

상각후 원가로 측정되는 금융부채

매입채무 (주5)
673,641,349
673,641,349
711,299,651
711,299,651

단기차입금(유동성장기차입금포함) (주5)
1,440,714,207
1,440,714,207
524,883,422
524,883,422

장기차입금
2,387,341,434
2,381,610,876
2,888,547,003
2,864,892,975

사채(유동성사채포함)
1,268,518,907
1,247,829,874
1,468,239,728
1,418,326,898

기타부채 (주5,6)
617,890,979
617,890,979
586,716,534
586,716,534

금융보증부채
218,868,028
218,868,028
212,244,526
212,244,526

소 계
6,606,974,904
6,580,555,313
6,391,930,864
6,318,364,006

금융부채 합계
6,638,552,511
6,612,132,920
6,449,376,182
6,375,809,324

상기 금융상품의 공정가치는 다음과 같이 결정되었습니다.

(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 투자시장에서 거래되는 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되고 있습니다. 비시장성 지분증권의 경우 보고기간말 현재 수준 3의 공정가치로 평가 및 측정되었습니다. 또한, 단기투자상품은 직접 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수를 고려하여 평가한 금융기관의 평가금액으로 보고기간말 현재 수준 2의 공정가치로 평가 및 측정되었습니다.(주2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 투자시장에서 거래되는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되고 있습니다. (주3) 파생상품

ㄱ. 스왑거래
실제 시장에서 호가되는 swap rate와 spot rate을 이용하여 고정금리이자와 변동금리이자에 대한 현금흐름의 현재가치 차액을 계산하고 보고기간 종료일 현재의 선도환율을 이용하여 만기 교환될 원금을 현재가치로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

ㄴ. 선물환
계약환율과 보고기간 종료일 현재의 선도환율을 고려하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정하고 있습니다.

ㄷ. 공동매각 요구권
MOM Holding Company 투자주식의 공정가치를 이용하여 유사기업의 주가변동성을 고려한 이항옵션평가모형(BOPM)으로 추정한 후 현재가치로 할인하여 측정하고 있습니다.

(주4) 매출채권 및 기타채권매출채권 및 기타채권의 공정가치는 장부가액에 근사합니다.(주5) 유동자산ㆍ부채유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.

(주6) 기타부채기타부채로 분류된 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

② 공정가치 결정에 사용된 이자율예상현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 보고기간종료일 현재 CD금리 및 동일 신용등급 무보증 회사채수익률에 가산금리를 가산하여 산정하였습니다.

구 분
당분기말
전기말

평가기준
%
평가기준
%

장기차입금
CD
-
CD
5.98

LIBOR
6.48
LIBOR
5.65 ~ 7.62

SOFR
7.81 ~ 9.30
SOFR
-

연결기업

회사채수익률

3.95

연결기업

회사채수익률

5.07 ~ 5.22

무보증 회사채
동일 신용등급 무보증 회사채수익률
3.64 ~ 4.16
동일 신용등급 무보증 회사채수익률
4.56 ~ 5.32

공동매각요구권
무위험이자율
3.30
무위험 이자율
3.76

③ 공정가치 서열체계 연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

당분기말:

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
2,140,140,937
-
43,744,009
2,183,884,946

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
22,677,580
-
-
22,677,580

유동파생상품자산
-
3,152,521
-
3,152,521

비유동파생상품자산
-
95,202,122
-
95,202,122

단기금융상품
-
474,572,401
-
474,572,401

합 계
2,162,818,517
572,927,044
43,744,009
2,779,489,570

금융부채

비유동파생상품부채
-
-
31,577,607
31,577,607

전기말:

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
2,207,898,493
-
43,744,009
2,251,642,502

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
21,133,331
-
-
21,133,331

유동파생상품자산
-
3,627,618
-
3,627,618

비유동파생상품자산
-
113,192,794
-
113,192,794

단기금융상품
-
390,186,832
-
390,186,832

합 계
2,229,031,824
507,007,244
43,744,009
2,779,783,077

금융부채

비유동파생상품부채
-
3,569,543
53,875,775
57,445,318

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결기업이 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함되며, '수준 1'에 포함된 상품들은 당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

연결기업은 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결기업은 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다.이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다.

유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인근사치로 추정하고 있습니다.

④ 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액

파생상품의 공정가치를 결정하기 위해서 경영진은 관측가능한 시장정보에 근거해서만 모든 유의적인 투입변수를 사용한 평가기법을 사용했습니다. 당분기와 전기 중 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다.

(5) 금융자산의 양도 등당분기말 현재 전체가 제거되지 않은 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
매출채권 (주1)

자산의 장부금액
41,702,656

관련부채의 장부금액
41,702,656

양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채:
41,702,656

자산의 공정가치
41,702,656

관련 부채의 공정가치
41,702,656

순포지션
-

(주1) 연결기업은 전기이전부터 삼성카드와 대리점 매출채권을 담보로 차입하는 거래를 하기로 약정하였습니다. 해당 차입거래는 대리점이 카드 이용대금을 3개월 이상 연체하는 경우, 카드이용대금에 대한 일체의 대위변제의무가 있는 채무거래입니다.

18. 종업원급여

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채(자산) 및 기타장기종업원급여와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

적립형 의무의 현재가치
715,535,459
687,798,219

사외적립자산의 공정가치
(474,957,523)
(473,570,787)

국민연금전환금
(77,592)
(82,801)

순확정급여부채 인식액
240,500,344
214,144,631

기타장기종업원급여의 현재가치
20,549,183
19,109,085

(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

기초금액
687,798,219
883,288,494

당기 비용으로 인식 :

당기근무원가
7,478,245
39,221,712

이자비용
7,873,744
18,504,930

기타포괄손익으로 인식 :

확정급여제도의 재측정요소
-
(232,490,990)

- 인구통계적 가정
-
(4,288,046)

- 재무적 가정
-
(240,431,034)

- 경험조정
-
12,228,090

기타 :

관계사 전출입
-
(131,824)

기타증감 (주1)
(2,771,529)
(4,123,479)

지급액 :
(8,713,255)
(35,938,307)

순외화차이
23,870,035
19,467,683

기말금액
715,535,459
687,798,219

(주1) 확정기여형 퇴직급여제도로의 전환분 등 해당합니다.

(3) 당분기와 전기 중 기타장기종업원급여의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

기초금액
19,109,085
24,515,047

당기근무원가
299,033
269,557

이자비용
271,178
703,403

급여지급액
(454,003)
(2,006,919)

확정급여제도의 재측정요소
-
(6,047,501)

순외화차이
1,323,890
1,675,498

기말금액
20,549,183
19,109,085

(4) 당분기와 전분기 중 종업원급여와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

<확정급여부채>

당기근무원가
7,478,245
9,782,193

이자원가
7,873,744
4,494,045

이자수익
(5,852,767)
(3,181,989)

소 계
9,499,222
11,094,249

<기타장기종업원급여>

당기근무원가
299,033
77,906

이자원가
271,178
168,090

소 계
570,211
245,996

합 계
10,069,433
11,340,245

한편, 연결기업은 전기 이전부터 일부 임직원에 적용되는 확정기여형 퇴직급여제도에 따라 당분기와 전분기에 각각 퇴직급여 846백만원과 6,918백만원을 당기손익으로 추가 계상하였으며, 퇴직위로금으로 당분기와 전분기에 각각 991백만원과 6,382백만원을 지급하였습니다.

19. 충당부채

(1) 연결기업의 당분기와 전기 중 주요 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

하자보수충당부채
포인트적립충당부채
환경훼손복구충당부채
소송충당부채
합계
하자보수충당부채
포인트적립충당부채
환경훼손복구충당부채
소송충당부채
합계

기초
4,586,233
13,871
14,513,424
2,794,244
21,907,772
7,903,306
-
16,886,933
2,602,030
27,392,269

전입
778,776
91,373
607,318
-
1,477,467
(1,731,315)
40,638
(3,558,332)
21,059
(5,227,950)

지급
(297,353)
(71,642)
-
-
(368,995)
(1,657,780)
(26,767)
-
(8,139)
(1,692,686)

순외화차이
75,469
-
412,052
80,479
568,000
72,022
-
1,184,823
179,294
1,436,139

기말
5,143,125
33,602
15,532,794
2,874,723
23,584,244
4,586,233
13,871
14,513,424
2,794,244
21,907,772

분기연결재무상태표 :

유동
5,143,125
-
-
2,874,723
8,017,848
4,586,233
-
-
2,794,244
7,380,477

비유동
-
33,602
15,532,794
-
15,566,396
-
13,871
14,513,424
-
14,527,295

합 계
5,143,125
33,602
15,532,794
2,874,723
23,584,244
4,586,233
13,871
14,513,424
2,794,244
21,907,772

(2) 연결기업은 제품ㆍ상품 매출, 수출제품의 하자로 인한 사고 보상 및 시공공사수입과 관련하여 예상되는 비용을 과거의 경험률을 바탕으로 추정하여 하자보수충당부채를 설정하였습니다.

(3) 연결기업은 광산개발과정에서 훼손되는 산림의 복구에 충당하기 위하여 산림훼손허가지역의 복구 시 예상되는 복구비 총액을 생산량비례법에 따라서 산림훼손복구충당부채를 설정하고 있습니다. 연결기업은 광산 개발 완료시점을 신뢰성 있게 추정할 수 없으나 1년 이내에 완료되지 않을 것이 확실하여 비유동충당부채로 분류하였습니다.또한, 연결기업은 생산활동 과정에서 발생하는 환경복구의무에 따라 생산종료 이후 발생할 것으로 예상되는 환경훼손 복구비용을 추정하여 환경훼손복구 충당부채로 설정하고 있습니다.(4) 연결기업은 당분기말 현재 진행중인 소송사건 중 종속기업인 Momentive Performance Materials Inc.가 피고로 계류된 소송에 대하여 소송충당부채를 설정하고 있습니다.

20. 우발부채와 약정사항(1) 연결기업은 당분기말 현재 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의하여 분할신설회사인 ㈜케이씨씨글라스의 분할기일의 채무 중 잔여채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

(2) 당분기말 현재 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

소송내용
소송액
원고
피고
계류법원

<연결기업이 피고인 사건>

합병대가정산 외

32,246,772

Dissenting Shareholders 외

연결기업

Delaware 외

<연결기업이 원고인 사건>

배상청구 외

11,283,225
연결기업

Siletech 외

China (PRC) 외

주석 19에서 언급한 바와 같이 연결기업은 당기말 현재 진행중인 소송사건 중 종속기업인 Momentive Performance Materials Inc.가 피고로 계류된 소송에 대하여 소송충당부채를 설정하고 있습니다.연결기업의 공동기업인 PTC는 폴리실리콘 생산 공장의 설립 프로젝트를 위해HSBCSaudi Arabia(이하 "HSBC")를 대출 대리인으로 하여 Saudi British Bank와 Alinma Bank로부터 공사대금을 차입하였습니다. 연결기업은 PTC의 자금이 부족한 경우에 한하여, 프로젝트 완료를 위해 PTC의 다른 주주와 함께 자금을 보충해야 할 의무를 가지고 있으며, 프로젝트가 중단됨에 따라 HSBC는 런던국제중재법원에 자금보충 의무의 이행을 청구하는 중재를 신청하였습니다. 연결기업은 2022년 8월 19일 런던국재중재법원으로부터 자금보충 의무의 이행을 위한 필요한 조치를 취할 것을 결정한 중재판정문을 발부 받았습니다. 연결기업은 해당 의무와 관련하여 중재판정문에 따라 이행하여야 할 원금 및 이자비용 전액을 금융 보증부채로 계상하였습니다.또한, PTC는 위의 공장 설립 프로젝트를 위해 Saudi Industrial Development Fund(이하 "SIDF")로부터 공사대금을 차입하였습니다. 현재 SIDF로부터 지급보증 의무 이행과 관련된 소송 또는 중재사건에 피신청되지는 않았으나, 연결기업은 지급보증 의무를 이행하여야 할 가능성이 높다고 판단해 해당 지급보증과 관련하여 계약상 이행하여야 할 원금 및 이자비용 전액을 금융보증부채로 계상하였습니다(주석 31 참조).연결기업이 피고인 사건에는 MPM Holdings Inc.를 인수하기 위해 제시한 합병대가에 이의를 제기한 주주들이 2019년 8월 28일에 회사와 이사회의 다양한 구성원들을 상대로 Delaware에서 제기한 합병 이의 제기 소송이 포함되어 있습니다. 연결기업은해당 소송에 대하여 당초 반대주주들에 대하여 지급되었어야 할 지급액만큼을 미지급비용으로 계상하였으며, 이외의 진행 중인 소송은 최종 결과를 예측할 수없어 충당부채를 계상하지 않았습니다.

(3) 연결기업은 당분기말 현재 AXALTA(미국) 등과 도료제조기술 등을 이전 받는 계약을 체결하였으며, 특정기업에 도료제조기술 등을 제공하는 계약을 체결하였습니 다
. 이에 따라 관련 제품의 매출액 또는 특허권 사용에 따라 일정액의 기술도입료를 지급하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 연결기업이 체결하고 있는 금융기관과의 유의적인 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
약정 한도
실행금액

당좌대출
35,000,000
-

일반대출
2,368,446,954
2,231,864,583

구매카드
108,500,000
20,769,096

채권할인
400,000,000
41,702,656

무역금융
688,536,780
352,212,052

기업어음 인수약정
1,220,420,000
1,220,000,000

보증
118,106,502
102,075,665

기타
77,078,000
50,123,734

21. 자본금과 자본잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

수권주식수
24,000,000주
24,000,000주

주당금액
5,000원
5,000원

발행주식수
8,886,471주
8,886,471주

자본금
48,084,660
48,084,660

지배기업은 전기 이전 자기주식의 이익소각으로 인하여 자본금과 발행주식의 액면총액은 3,652,305천원만큼 차이가 발생합니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
36,654,892
36,654,892

합병차익
260,787,392
260,787,392

기타자본잉여금
255,470,319
255,470,319

합 계
552,912,603
552,912,603

22. 자본조정

당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

자기주식
304,846,769
304,846,769

23. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

관계기업 및 공동기업투자주식의 자본변동
47,826,614
36,705,218

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실
(32,073,588)
(33,244,082)

해외사업환산손익
(6,162,980)
(52,758,750)

파생상품평가손익
59,181,569
72,529,435

합 계
68,771,615
23,231,821

24. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금 (주1)
24,563,872
24,563,872

임의적립금 (주2)
4,572,387,282
4,609,387,282

미처분이익잉여금
157,533,575
164,451,603

합 계
4,754,484,729
4,798,402,757

(주1) 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(주2) 임의적립금당분기말과 전기말 현재 임의적립금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

재무구조개선적립금
1,598,621
1,598,621

기업합리화적립금
30,545,346
30,545,346

시설적립금
2,509,510,000
2,546,510,000

별도적립금
866,524,013
866,524,013

재평가적립금
1,164,209,302
1,164,209,302

합 계
4,572,387,282
4,609,387,282

25. 영업이익

(1) 고객과의 계약에서 생긴 수익당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

재화나 용역의 이전시기 :

한 시점에 이전하는 재화 :

제품매출액
1,420,720,648
1,521,021,499

상품매출액
78,640,236
71,500,342

태양광발전수입금
1,529,465
1,485,830

기간에 걸쳐 이전하는 용역 :

시공공사 등
64,052,426
43,570,789

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계
1,564,942,775
1,637,578,460

(2) 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

급여
76,098,208
67,624,687

퇴직급여원가
6,795,077
15,632,680

복리후생비
8,408,590
8,812,683

광고선전비
4,651,049
4,290,988

감가상각비
4,015,866
5,845,101

무형자산상각비
10,422,197
9,590,065

사용권자산상각비
5,621,754
5,625,577

운반비
24,512,562
23,463,244

지급수수료
23,186,402
20,617,957

기술개발비
44,701,721
40,343,770

대손상각비
1,289,995
267,218

하자보수충당금전입액
778,776
3,565,935

환경훼손복구충당금전입액
503,854
-

세금과공과
5,075,639
6,112,825

기타판관비
21,509,998
23,333,362

합 계
237,571,688
235,126,092

26. 기타영업외손익(1) 기타이익당분기와 전분기 중 기타이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

수입임대료
3,127,483
2,676,481

수입로열티
1,977,529
4,611,074

유형자산손상차손환입
745,639
7,964,362

유형자산처분이익
14,548,457
280,088

사용권자산처분이익
16,865
12,726

잡이익
10,319,692
9,965,833

합 계
30,735,665
25,510,564

(2) 기타손실당분기와 전분기 중 기타손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

유형자산처분손실
4,801,180
8,326,037

유형자산손상차손
1,657,793
83,766

무형자산처분손실
10,423
922

사용권자산처분손실
-
1,009

운휴자산상각비
129,786
152,190

기부금
1,461,746
1,456,714

투자부동산임대원가
2,710,008
2,303,298

기타임대원가
24,513
23,467

잡손실
16,488,854
12,078,316

합 계
27,284,303
24,425,719

27. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

재고자산의 변동
(1,454,987)
(155,376,618)

원재료와 상품매입액
611,633,223
807,386,337

급여
180,261,933
169,196,528

퇴직급여원가
18,190,343
24,391,809

기타장기종업원급여
570,211
245,996

복리후생비
26,654,481
25,334,781

감가상각비
86,397,125
85,268,379

무형자산상각비
15,455,791
9,633,327

사용권자산상각비
7,069,896
6,904,184

운반비
52,663,170
60,567,773

광고선전비
4,657,818
4,292,860

지급수수료
61,083,169
54,778,133

전력비
34,489,467
28,287,153

연료비
59,737,185
52,734,589

소모품비
16,516,062
15,724,715

포장비
22,369,885
20,058,150

기타비용
292,820,255
278,742,592

합 계(주1)
1,489,115,027
1,488,170,688

(주1) 분기연결포괄손익계산서의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

28. 순금융손익

당분기와 전분기 중 순금융손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

금융수익:

이자수익
6,824,389
1,243,584

배당금수익
43,826,683
76,131,393

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
33,350,117
3,795,814

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
13,465,590
5,888,847

파생상품평가이익
28,988,940
14,833,965

파생상품거래이익
2,833,889
505,913

외환차익
26,667,795
18,645,124

외화환산이익
38,497,854
51,609,493

금융수익 소계
194,455,257
172,654,133

금융원가:

이자비용
(51,779,301)
(35,914,986)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
(94,022,534)
(126,627,077)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
(528,442)
(15,663,240)

파생상품평가손실
(2,795,047)
(323,786)

파생상품거래손실
(661,904)
(2,092,135)

외환차손
(29,261,053)
(14,682,407)

외화환산손실
(51,826,153)
(53,177,175)

금융보증비용
(341,521)
(1,598,462)

금융원가 소계
(231,215,955)
(250,079,268)

순금융손익
(36,760,698)
(77,425,135)

29. 법인세

당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

당분기 법인세 부담액
13,267,473
67,149,297

법인세 추납액
1,045,716
19,148,409

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
29,597,847
(33,158,161)

= 총법인세효과
43,911,036
53,139,545

당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)
(373,755)
(501,052)

= 분기순손익에 반영된 법인세비용
43,537,281
52,638,493

당분기와 전분기 종료하는 회계연도의 추정 평균 연간 법인세 유효세율은 155.02%와 62.05%입니다.

30. 주당손익

주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(1) 기본주당손익

① 기본주당손익

(단위:천원)

내역
당분기
전분기

지배기업소유주 귀속 분기순손익
8,136,882
6,580,389

가중평균유통보통주식수(주)
7,354,171
7,616,900

기본주당이익 (단위:원)
1,106
864

② 가중평균유통보통주식수 계산 내역

1) 당분기

(단위:주)

구 분
주식수(주)
가중치(일)
적수

기초
7,354,171
90
661,875,390

일수
÷ 90

가중평균유통보통주식수
7,354,171

2) 전분기

(단위:주)

구 분
주식수(주)
가중치(일)
적수

기초
7,658,153
90
689,233,770

기중증감

자기주식 취득(신탁계약)(주1)
(249,145)

(3,712,756)

소 계
7,409,008

685,521,014

일수
÷ 90

가중평균유통보통주식수
7,616,900

(주1) 자기주식취득 신탁계약에 의한 자기주식 취득이며, 2022년 3월 2일부터 2022년 3월 31일까지의 거래 내역입니다.

(2) 희석주당손익당분기 및 전분기에는 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적보통주가 존재하지 않으므로 희석주당손익을 계산하지 않았습니다.

31. 특수관계자

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결기업과 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구분
당분기말
전기말

관계기업
㈜케이씨씨건설
㈜케이씨씨건설

㈜금강레저
㈜금강레저

엠오엠제1호사모투자합자회사와 그 종속기업 (주1)
엠오엠제1호사모투자합자회사와 그 종속기업 (주1)

㈜케이씨더블유와 그 종속기업 (주2)
㈜케이씨더블유와 그 종속기업 (주2)

SIC Management Ltd (주2)
SIC Management Ltd (주2)

SIC Investment Ltd (주3)

-

공동기업
PTC
PTC

Zhejiang Xinan Momentive Performance Materials Co., Ltd (주4)
Zhejiang Xinan Momentive Performance Materials Co., Ltd (주4)

대규모기업집단소속회사 (주5)
㈜케이씨씨글라스
㈜케이씨씨글라스

미래㈜
미래㈜

㈜동주 등
㈜동주 등

(주1) 엠오엠제1호사모투자합자회사는 자신의 종속기업을 통하여 지배기업의 종속기업인 MOM Holding Company의 지분 40%를 보유하고 있습니다.(주2) 전기 중 지분을 취득하였으며 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(주3) 당기 중 지분을 취득하였으며 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(주4) 종속기업 MOM Holding Company의 공동기업입니다.(주5) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위:천원)

특수관계자구분
회사명
제품 및상품매출
임대료수입
기타
수익 계
자재매입
유형자산취득
기타
비용 계

관계기업
㈜금강레저
-
-
1,240
1,240
-
-
40,800
40,800

㈜케이씨씨건설
-
-
283,186
283,186
-
30,491,536
60,534
30,552,070

공동기업

Zhejiang Xinan Momentive Performance Materials Co., Ltd

18,956
-
78,817
97,773
46,229,165
-
-
46,229,165

대규모기업집단
㈜케이씨씨글라스

13,231,480

219,990

619,129

14,070,599

3,617,602

-

49,776

3,667,378

기타

-

-

-

-

3,032,565

-

-

3,032,565

합 계

13,250,436

219,990

982,372

14,452,798

52,879,332

30,491,536

151,110

83,521,978

<전분기>

(단위:천원)

특수관계자구분
회사명
제품 및상품매출
임대료수입
기타
수익 계
자재매입
유형자산취득
기타
비용 계

관계기업
㈜금강레저
-
-
1,004
1,004
-
-
78,260
78,260

㈜케이씨씨건설
-
-
230,667
230,667
-
13,742,585
60,270
13,802,855

공동기업

Zhejiang Xinan MomentivePerformance Materials Co., Ltd

-
-
63,889
63,889
58,628,844
-
-
58,628,844

대규모기업집단
㈜케이씨씨글라스
15,227,378
231,911
478,014
15,937,303
3,044,641
22,869
42,789
3,110,299

기타
4,000
-
-
4,000
2,413,452
-
-
2,413,452

합 계
15,231,378
231,911
773,574
16,236,863
64,086,937
13,765,454
181,319
78,033,710

(3) 당분기와 전분기에 발생한 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계자 구분
회사명
현금출자

당분기
전분기

관계기업
엠오엠제1호사모투자합자회사
534,057
384,619

㈜케이씨더블유
-
15,500,000

SIC Investment Ltd

1,659,483
-

합 계
2,193,540
15,884,619

(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위:천원)

특수관계자구분
회사명
채권
채무

매출채권
미수금 등
대여금
매입채무
미지급금 등
장기임대보증금

관계기업
㈜금강레저
-
3,200,507
-
-
-
-

㈜케이씨씨건설
-
1,422,491
-
-
-
-

공동기업
PTC
-
2,102,524
15,232,000
-
-
-

Zhejiang Xinan Momentive Performance Materials Co., Ltd
19,376
28,643
-
33,585,701
-
-

대규모기업집단

㈜케이씨씨글라스

10,676,906
2,623,436
-
3,917,351
523,828
16,138,650

기타
-
-
-
243
799,051
-

합 계
10,696,282
9,377,601
15,232,000
37,503,295
1,322,879
16,138,650

당분기말 현재 PTC를 제외한 특수관계자의 채권에 대하여 대손충당금 2백만원을 설정하였으며, PTC의 채권에 대하여는 전액 대손충당금을 설정하였습니다.

<전기말>
(단위:천원)

특수관계자구분
회사명
채권
채무

매출채권
미수금 등
대여금
매입채무
미지급금
장기임대보증금

관계기업
㈜금강레저
-
3,200,328
-
-
-
-

㈜케이씨씨건설
-
1,293,274
-
-
653,536
-

㈜케이씨더블유와 그 종속기업

-
33,465
-
-
-
-

공동기업
PTC
-
2,102,524
15,232,000
-
-
-

Zhejiang Xinan Momentive Performance Materials Co., Ltd

409,204
56,906
-
33,906,608
-
-

대규모기업집단

㈜케이씨씨글라스
11,876,358
3,635,401
-
2,844,184
528,520
16,138,650

기타
4,400
-
-
1,145
640,738
-

합 계
12,289,962
10,321,898
15,232,000
36,751,937
1,822,794
16,138,650

전기말 현재 PTC를 제외한 특수관계자의 채권에 대하여 대손충당금 1백만원을 설정하였으며, PTC의 채권에 대하여는 전액 대손충당금을 설정하였습니다.

(5) 당분기말 현재 연결기업이 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위 : USD)

특수관계자 구분
내역
제공받은회사
외화
지급보증액
보증한도액
지급보증기간
보증처

공동기업
지급보증
PTC (주1)
USD
154,645,094
154,645,094
공장 설립이완료되는 시점
Saudi Industrial Development Fund,Saudi British Bank, Alinma Bank

(주1) 주석 16에서 설명하고 있는 바와 같이 연결기업의 공동기업인 PTC는 폴리실리콘 생산 공장의 설립 프로젝트를 위해 HSBC를 대출 대리인으로하여 Saudi BritishBank와 Alinma Bank로부터 공사대금을 차입하였습니다. 연결기업은 PTC의 자금이 부족한 경우에 한하여, 프로젝트 완료를 위해 PTC의 다른 주주와 함께 자금을 보충해야 할 의무를 가지고 있으며, 프로젝트가 중단 됨에 따라 HSBC는 런던국제중재법원에 자금보충의무의 이행을 청구하는 중재를 신청하였습니다. 연결기업은 2022년 8월 19일 런던국재중재법원으로부터 자금보충 의무의 이행을 위한 필요한 조치를 취할 것을 결정한 중재판정문을 발부 받았습니다. 연결기업은 해당 의무와 관련하여 계약상 이행하여야 할 원금 및 이자비용 전액을 금융보증부채로 계상하였습니다.또한, PTC는 위의 공장 설립 프로젝트를 위해 SIDF로부터 지급보증 의무 이행과 관련된 소송 또는 중재사건에 피신청되지는 않았으나, 연결기업은 지급보증 의무를 이행하여야 할 가능성이 높다고 판단해 해당 지급보증과 관련하여 계약상 이행하여야 할 원금 및 이자비용을 전액을 금융보증부채로 계상하였습니다.

(6) 연결기업의 장ㆍ단기대여금 12,609백만원은 종업원에게 대여한 주택자금융자금 등입니다. 당분기 중 ㈜금강레저로부터 144백만원의 배당금을 수령하였으며, ㈜케이씨씨건설과 ㈜케이씨씨글라스는 각각 1,157백만원, 801백만원의 배당금을 선언하였습니다.

(7) 지배기업은 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기부등본상에 등재되어 있는 사내이사와 사외이사 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
898,464
780,669

퇴직급여
55,400
54,905

합 계
953,864
835,574

32. 부문정보

(1) 영업부문

연결기업은 수익을 창출하는 재화 및 용역의 성격에 따라 주요 영업부문을 건자재, 도료, 실리콘 및 기타 부문으로 구분하고 있습니다. 각 영업부문은 별도로 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 연결기업은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다.

연결기업의 당분기 및 전분기 영업부문의 경영성과, 주요재무현황 및 내부거래의 제거현황은 다음과 같습니다.

1) 연결기업의 부문별 내역은 다음과 같습니다.

구 분
영업내용

건자재 부문
PVC, 석고보드 등

도료 부문
도료

실리콘 부문
실리콘, 실란트

기타 부문
장섬유, AM, DCB, 시공수익 등

2) 당분기와 전분기 중 부문별 매출액 등은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구 분
건자재
도료
실리콘
기타 (주1)
연결조정
미배분
합계

총매출액
288,788,058
412,846,126
1,075,404,993
112,544,708
(324,641,110)
-
1,564,942,775

내부매출액
-
(53,083,192)
(271,398,212)
(159,706)
324,641,110
-
-

외부매출액
288,788,058
359,762,934
804,006,781
112,385,002
-
-
1,564,942,775

상각비
(10,273,163)
(9,573,770)
(62,757,320)
(21,348,113)
-
-
(103,952,366)

영업이익
35,035,235
20,768,785
13,221,607
(1,620,877)
8,422,998
-
75,827,748

지분법적용투자손익
-
-
-

-
(14,433,146)
(14,433,146)

순금융수익(원가)
-
-
-

-
(36,760,698)
(36,760,698)

기타손익(비용)
-
-
-

-
3,451,362
3,451,362

법인세비용
-
-
-

-
43,537,281
43,537,281

분기순손익
-
-
-

-
-
(15,452,015)

(주1) 기타 부문에는 공통자산의 상각비가 포함되어 있습니다.

<전분기>
(단위:천원)

구 분
건자재
도료
실리콘
기타 (주1)
연결조정
미배분
합계

총매출액
249,719,561
404,945,254
1,321,172,691
92,606,375
(430,865,421)
-
1,637,578,460

내부매출액
-
(47,885,467)
(382,784,647)
(195,307)
430,865,421
-
-

외부매출액
249,719,561
357,059,787
938,388,044
92,411,068
-
-
1,637,578,460

상각비
(9,617,926)
(10,352,753)
(55,230,380)
(21,731,071)
-
-
(96,932,130)

영업이익
21,089,766
6,967,734
111,477,864
2,260,650
7,611,757
-
149,407,771

지분법적용투자손익
-
-
-
-
-
11,768,318
11,768,318

순금융수익(원가)
-
-
-
-
-
(77,425,137)
(77,425,137)

기타손익(비용)
-
-
-
-
-
1,084,845
1,084,845

법인세비용
-
-
-
-
-
52,638,495
52,638,495

분기순손익
-
-
-
-
-
-
32,197,302

(주1) 기타 부문에는 공통자산의 상각비가 포함되어 있습니다.

3) 당분기말과 전기말 현재 부문 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

자산 :

부문자산
건자재
946,652,515
943,251,568

도료
2,396,663,673
2,342,506,160

실리콘
4,563,357,636
4,534,450,437

기타
612,448,145
590,118,862

공통자산
6,990,627,717
6,879,090,920

연결조정
(2,204,838,686)
(2,170,931,639)

총자산
13,304,911,000
13,118,486,308

부채 :

공통부채
(7,902,237,883)
(7,713,585,239)

연결조정
130,979,223
146,237,437

총부채
(7,771,258,660)
(7,567,347,802)

순자산
5,533,652,340
5,551,138,506

부문별 자산은 주로 재고자산 및 유형자산으로 구성되며 현금및현금성자산, 이연법인세자산 및 금융자산 등은 배분되지 아니하였으며, 부문별 부채는 배분되지 아니하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 지역별 매출액과 비유동자산은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

지 역
당분기
전분기

매출액
유형자산
무형자산
투자부동산
매출액
유형자산
무형자산
투자부동산

한국
678,428,475
1,768,412,302
901,341,612
572,508,369
633,699,621
1,814,513,562
838,616,529
479,355,169

중국
128,033,438
176,180,059
27,434,665
140,015,408
175,172,531
188,490,690
29,995,422
145,700,942

일본
63,320,625
239,409,160
69,648,865
-
75,208,164
242,601,497
76,463,556
-

기타 아시아
155,356,908
182,027,105
56,382,389
-
187,890,401
162,038,113
61,165,272
-

북미
222,117,329
771,030,684
171,062,365
-
253,827,271
771,078,424
166,629,583
-

중남미
38,258,208
14,087,608
10,354,285
-
39,111,974
11,783,990
11,114,650
-

유럽
249,193,195
355,745,514
91,065,571
-
252,198,393
351,766,415
92,059,100
-

기타
30,234,597
8,904,213
100,813
-
20,470,105
6,954,110
6,814
-

합계
1,564,942,775
3,515,796,645
1,327,390,565
712,523,777
1,637,578,460
3,549,226,801
1,276,050,926
625,056,111

(3) 주요 고객 부문연결기업은 전 세계에 다양하게 분포된 거래처와 거래하기 때문에 연결기업 매출액의 10% 이상인 단일 고객은 없습니다. 따라서, 주요 고객별 매출정보는 공시하지 아니합니다.

33. 리스

연결기업은 영업에 사용되는 토지, 사무실, 기계장치, 차량운반구 및 기타장비의 다양한 항목의 리스 계약을 체결하고 있습니다. 또한 리스기간이 12개월 이하인 단기리스와 소액의 사무용품리스를 가지고 있습니다. 연결기업은 이 리스에 '단기리스' 및 '소액 기초자산 리스'의 인식 면제 규정을 적용합니다.

(1) 사용권자산

당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 주요 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

기초순장부금액
190,271,025
155,293,039

취득 및 자본적지출
1,530,921
64,280,306

종료 및 중도해지
(1,664,832)
(7,686,390)

감가상각비
(7,069,896)
(27,630,731)

손상차손
-
(1,490,334)

순외화차이
8,876,582
7,505,135

기말순장부금액
191,943,800
190,271,025

(2) 리스부채당분기와 전기 중 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당분기

전기

기초금액
140,611,959
102,900,459

증가
1,086,795
63,878,590

감소
(1,677,998)
(7,704,120)

이자비용
1,967,662
5,478,155

지급리스료
(8,280,325)
(31,031,305)

순외화차이
6,325,728
7,090,180

기말금액
140,033,821
140,611,959

34. 중요도급공사의 개요 및 공사계약잔액

(1) 당분기와 전기 중 도급공사의 개요 및 공사계약잔액은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구 분
기초잔액
증감액
공사수익인식
분기말잔액

시공공사
383,648,292
67,999,284
63,855,069
387,792,507

<전기>
(단위:천원)

구 분
기초잔액
증감액
공사수익인식
기말잔액

시공공사
288,976,264
328,491,823
233,819,795
383,648,292

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 진행 중인 건설계약과 관련된 내용은 아래와 같습니다.

<당분기말>
(단위:천원)

구 분
누적공사수익
누적공사원가
누적공사이익

시공공사
299,212,720
287,585,865
11,626,855

<전기말>
(단위:천원)

구 분
누적공사수익
누적공사원가
누적공사이익

시공공사
269,848,011
259,479,691
10,368,320

(3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 계약자산 및 계약부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

계약자산
계약부채
계약자산
계약부채

시공공사
2,247,272
9,973,689
1,949,490
9,080,922

연결기업은 계약자산과 계약부채 관련 금액을 재무상태표상 선급금, 기타부채(유동)에 계상하였습니다.

(4) 당분기 중 투입법에 따른 진행기준을 적용한 건설계약과 관련된 공사손실충당부채, 회계추정변경에 따른 공사손익 변동금액 및 미청구공사의 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

총계약수익의변동
총예정원가의변동
당분기 손익에미치는 영향
미래 손익에미치는 영향
계약자산(부채)변동액
공사손실충당부채

(3,722,178)
(3,772,976)
441,359
(390,561)
441,359
-

(5) 연결기업은 수주공사와 관련하여 입찰, 공사이행 및 선수금에 대한 지급보증을 위하여 금융기관으로부터 85,907백만원 (전기말: 83,623백만원)의 지급보증을 받아 발주처에 제공하고 있습니다.

35. 현금흐름표

(1) 연결기업의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당분기 중 현금의 유입과유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금액

보증금의 사용권자산 대체
263,198

사용권자산 및 리스부채 인식
1,268,128

유형자산의 투자부동산 대체
62,716,601

파생상품자산의 유동성대체
884,039

선급금의 감소(유형자산 및 무형자산)
120,003

선급금의 증가(무형자산)
82,436

선수금의 증가(유형자산)
680,216

미지급금의 증가(유형자산)
10,275,772

건설중인자산의 본계정 대체
123,361,241

차입원가 자본화
370,725

장기차입금의 유동성 대체
550,513,339

리스부채의 유동성 대체
2,923,217

(2) 당분기 중 재무활동으로 인한 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기초
재무활동 현금흐름
비현금 변동
당분기말

증가
감소
배당결의
이자비용 발생 (주1)
유동성대체
외화환산
순외화차이
기타(주2)

단기차입금
514,339,274
646,915,240
(292,357,189)
-
-
150,000,000
3,256,671
9,407,350
(1,929,439)
1,029,631,907

유동성장기차입금
10,544,148
-
(283,948)
-
-
400,513,339
-
308,761
-
411,082,300

유동성사채
669,746,220
-
(200,000,000)
-
100,168
-
-
-
-
469,846,388

유동성리스부채
25,119,950
-
(8,280,325)
-
-
2,923,217
-
3,560,165
(415,850)
22,907,157

장기차입금
2,888,547,003
2,154,454,620
(2,106,067,643)
-
111,221
(550,513,339)
24,840,923
(24,031,350)
-
2,387,341,435

사채
798,493,508
-
-
-
179,011
-
-
-
-
798,672,519

리스부채
115,492,007
-
-
-
1,967,662
(2,923,217)
-
2,765,565
(175,353)
117,126,664

미지급이자
24,406,378
-
(46,862,408)
-
49,791,964
-
-
-
(10,012,320)
17,323,614

미지급배당금
-
-
-
51,479,197
-
-
-
-
-
51,479,197

합 계

5,046,688,488
2,801,369,860
(2,653,851,513)
51,479,197
52,150,026
-
28,097,594
(7,989,509)
(12,532,962)
5,305,411,181

(주1) 유효이자율법에 의한 사채 상각액 등 290백만원과 자본화 차입원가 371백만원이 포함되어 있습니다.(주2) 리스부채의 기타증가는 당분기 중 신규리스계약의 체결 및 리스계약의 변경에 따른 효과이며, 미지급이자의 기타증가는 선급이자비용 변동에 따른 효과입니다.

(3) 연결기업은 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 단기차입금 및 단기금융상품으로 인한 현금의 유입과 유출항목은 순증감액으로 기재하였습니다.

36. 주식기준보상

(1) 당분기말 현재 연결기업이 부여한 주식기준보상 약정은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

부여주체
MOM Holding Company

주식기준보상명
Phantom Unit Awards
Phantom Appreciation Unit

부여일
2019년 08월 14일
2019년 08월 14일

부여주식수
1,133.58 주
2,511.09 주

부여방법
현금결제형
현금결제형

가득조건
- 부여일('19년 8월 14일)로부터 향후 5년간 매년 20%씩 권한 지급 - Liquidity Event(주1)가 발생되지 않을시에는 행사할 수 없음
- 내재이자율(IRR)과 투자원금대비수익률(MOIC)로 측정된 성과 달성 비율로 지급 - Liquidity Event(주1) 충족 발생 시점의 공정가치와 최초부여 시점의 주식가치 차이분에 대해 지급

보상금액
(x) 가득 주식수 x (y) 주식의 공정가치
(x) 가득 주식수 x [(y) 주식의 공정가치 - 부여일의 주식가치]

행사가능기간
2019년 8월 14일~2029년 8월 13일
2019년 8월 14일~2029년 8월 13일

(주1) Liquidity Event는 다음의 상황을 의미합니다.- MOM USA Limited Partnership(이하, "SJL")이 지분 일부를 매각하는 경우- 국제적으로 공신력 있는 증권거래소에 상장되는 경우- 상장 전 후로 SJL이 지분을 일부 또는 전부를 매각하는 때- 지배기업이 MOM Holding Company에 대한 지배력이 변동되었을 때(2) 당분기 중 주식선택권 부여주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.

구분
당분기
전기

Phantom Unit Awards
Phantom Appreciation Unit
Phantom Unit Awards
Phantom Appreciation Unit

주식수
주식수
주식수
주식수

기초
1,133.58
2,511.09
1,275.12
2,894.63

부여
-
-
85.53
146.29

몰수
-
-
(227.07)
(529.83)

기말
1,133.58
2,511.09
1,133.58
2,511.09

4. 재무제표

재무상태표

제 66 기 1분기말 2023.03.31 현재

제 65 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

제 66 기 1분기말

제 65 기말

자산

유동자산

2,158,317,269,586

1,971,791,807,530

현금및현금성자산

555,886,473,413

501,584,853,199

단기금융상품

474,572,401,110

390,186,832,314

매출채권

554,069,328,023

551,255,319,157

기타채권

79,352,913,124

48,579,081,276

선급금

5,190,493,180

4,708,451,708

선급비용

13,578,337,821

14,396,287,908

기타유동금융자산

3,404,553,464

3,839,800,045

재고자산

472,262,769,451

457,241,181,923

비유동자산

6,802,872,085,402

6,831,287,805,678

장기매출채권

879,816,830

808,741,341

장기기타채권

63,851,649,202

39,735,017,343

장기선급비용

2,042,438,342

3,467,273,948

기타비유동금융자산

2,220,663,987,470

2,287,108,976,126

관계기업 및 공동기업투자

556,896,556,258

554,703,016,618

종속기업투자

1,599,393,868,606

1,588,015,168,606

사용권자산

28,842,120,262

31,189,472,910

유형자산

1,629,393,091,724

1,682,697,449,284

무형자산

8,261,528,162

8,450,245,144

투자부동산

655,734,056,647

594,112,431,524

순확정급여자산

36,912,971,899

41,000,012,834

자산총계

8,961,189,354,988

8,803,079,613,208

부채

유동부채

2,548,866,860,569

1,872,544,279,648

매입채무

254,155,656,844

256,239,414,238

단기차입금

892,067,523,222

423,861,355,943

유동성장기차입금

400,000,000,000

유동성사채

469,846,388,336

669,746,220,249

기타부채

522,102,483,782

504,319,209,654

유동충당부채

2,383,943,721

2,296,822,974

미지급법인세

8,310,864,664

16,081,256,590

비유동부채

1,495,006,458,060

2,018,562,713,035

장기차입금

266,587,056,460

809,051,135,291

비유동사채

798,672,518,696

798,493,507,745

기타부채

96,532,745,172

75,177,211,215

기타비유동금융부채

31,577,606,919

57,445,318,831

기타장기종업원급여부채

4,086,216,511

3,850,894,422

비유동충당부채

714,931,504

660,389,728

이연법인세부채

296,835,382,798

273,884,255,803

부채총계

4,043,873,318,629

3,891,106,992,683

자본

자본금

48,084,660,000

48,084,660,000

자본잉여금

553,070,812,612

553,070,812,612

자본조정

(304,846,768,510)

(304,846,768,510)

기타포괄손익누계액

(32,073,588,309)

(33,244,082,600)

이익잉여금

4,653,080,920,566

4,648,907,999,023

자본총계

4,917,316,036,359

4,911,972,620,525

부채및자본총계

8,961,189,354,988

8,803,079,613,208

포괄손익계산서

제 66 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 65 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

제 66 기 1분기

제 65 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

698,957,765,208

698,957,765,208

591,633,937,664

591,633,937,664

매출원가

553,162,693,303

553,162,693,303

470,560,922,097

470,560,922,097

매출총이익

145,795,071,905

145,795,071,905

121,073,015,567

121,073,015,567

판매비와관리비

94,556,380,017

94,556,380,017

95,815,650,221

95,815,650,221

영업이익

51,238,691,888

51,238,691,888

25,257,365,346

25,257,365,346

순금융손익

721,455,346

721,455,346

(56,442,956,136)

(56,442,956,136)

금융수익

145,009,778,092

145,009,778,092

114,126,654,114

114,126,654,114

금융원가

(144,288,322,746)

(144,288,322,746)

(170,569,610,250)

(170,569,610,250)

기타영업외손익

19,719,720,296

19,719,720,296

4,743,004,605

4,743,004,605

기타이익

29,164,625,875

29,164,625,875

9,238,575,558

9,238,575,558

기타손실

(9,444,905,579)

(9,444,905,579)

(4,495,570,953)

(4,495,570,953)

법인세비용차감전순이익(손실)

71,679,867,530

71,679,867,530

(26,442,586,185)

(26,442,586,185)

법인세비용

16,027,748,987

16,027,748,987

14,043,554,595

14,043,554,595

분기순이익(손실)

55,652,118,543

55,652,118,543

(40,486,140,780)

(40,486,140,780)

기타포괄손익

1,170,494,291

1,170,494,291

1,500,752,459

1,500,752,459

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1,170,494,291

1,170,494,291

1,500,752,459

1,500,752,459

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익

1,170,494,291

1,170,494,291

1,500,752,459

1,500,752,459

분기총포괄손익

56,822,612,834

56,822,612,834

(38,985,388,321)

(38,985,388,321)

지배기업소유주지분에 대한 주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)

7,567

7,567

(5,315)

(5,315)

희석주당손익 (단위 : 원)

7,567

7,567

(5,315)

(5,315)

자본변동표

제 66 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 65 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2022.01.01 (기초자본)

48,084,660,000

553,070,812,612

(204,952,835,010)

(22,922,712,751)

4,680,343,949,649

5,053,623,874,500

분기총포괄손익

분기순이익(손실)

(40,486,140,780)

(40,486,140,780)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익

1,500,752,459

1,500,752,459

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

자기주식의 취득

(81,426,661,000)

(81,426,661,000)

연차배당

(45,948,918,000)

(45,948,918,000)

2022.03.31 (기말자본)

48,084,660,000

553,070,812,612

(286,379,496,010)

(21,421,960,292)

4,593,908,890,869

4,887,262,907,179

2023.01.01 (기초자본)

48,084,660,000

553,070,812,612

(304,846,768,510)

(33,244,082,600)

4,648,907,999,023

4,911,972,620,525

분기총포괄손익

분기순이익(손실)

55,652,118,543

55,652,118,543

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익

1,170,494,291

1,170,494,291

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

자기주식의 취득

연차배당

(51,479,197,000)

(51,479,197,000)

2023.03.31 (기말자본)

48,084,660,000

553,070,812,612

(304,846,768,510)

(32,073,588,309)

4,653,080,920,566

4,917,316,036,359

현금흐름표

제 66 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 65 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

제 66 기 1분기

제 65 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름

61,146,888,016

40,549,699,197

분기순이익(손실)

55,652,118,543

(40,486,140,780)

손익조정항목

46,101,397,588

128,325,912,499

법인세비용

16,027,748,987

14,043,554,595

이자비용

20,885,836,563

15,241,010,709

이자수익

(5,424,713,242)

(703,265,059)

배당금수익

(45,126,834,400)

(77,662,874,710)

외화환산손실

17,686,182,229

8,290,268,491

외화환산이익

(9,245,594,432)

(2,539,696,759)

파생상품평가손실

2,795,048,158

323,785,615

파생상품평가이익

(28,988,941,184)

(14,833,964,679)

파생상품거래손실

575,002,899

1,299,629,872

파생상품거래이익

(438,278,363)

(3,505,193)

금융보증비용

341,521,283

1,598,461,836

금융보증수익

(1,172,986,587)

(1,447,932,267)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

94,022,533,975

126,627,077,660

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

(33,350,116,755)

(3,795,814,411)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실

528,440,655

15,663,240,224

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익

(13,465,589,995)

(5,888,846,591)

감가상각비(투자부동산 포함)

35,453,529,399

35,160,031,493

사용권자산상각비

1,747,097,187

1,595,292,540

무형자산상각비

311,500,709

265,791,113

운휴자산상각비

129,786,340

152,190,043

퇴직급여

5,817,796,544

11,864,728,608

기타장기종업원급여

327,289,169

81,521,727

유형자산처분손실

1,893,080

26,648,925

유형자산처분이익

(14,513,941,631)

(278,917,828)

사용권자산처분손실

1,008,701

사용권자산처분이익

(16,864,553)

(3,724,970)

무형자산처분손실

10,423,248

922,200

수선비 등

126,368,081

847,177,037

잡손익

(1,474,449)

하자보수충당부채전입액

381,719,849

590,430,864

산림훼손충당부채전입액

34,811,951

5,146,658

포인트적립충당부채전입액

91,371,731

대손상각비(환입)

549,356,693

1,808,010,504

영업자산부채의 변동

(39,385,859,688)

(39,712,421,205)

매출채권

(6,052,980,529)

(6,918,446,221)

기타유동채권

16,430,611,337

3,536,217,815

선급금

(526,086,910)

(397,297,744)

선급비용

(272,986,911)

(329,565,857)

재고자산

(6,688,621,116)

(26,570,186,828)

매입채무

(7,094,400,896)

16,661,857,107

기타유동부채

(31,492,005,244)

(20,118,282,271)

기타비유동부채

2,601,933,000

사외적립자산의 감소

5,191,968,198

7,812,146,792

국민연금전환금의 감소

5,208,500

14,897,500

퇴직금의 지급

(8,428,358,029)

(15,669,189,126)

기타장기종업원급여의 지급

(91,967,080)

(80,194,400)

하자보수충당부채의 지급

(294,599,102)

(256,310,972)

포인트충당부채의 지급

(71,641,906)

법인세의 납부

(1,220,768,427)

(7,577,651,317)

투자활동으로 인한 현금흐름

(109,839,304,971)

(403,500,256,480)

파생상품정산순결제액

839,524,313

(645,294,394)

단기금융상품의 순증감

(64,378,965,740)

(508,843,428,119)

장기금융상품의 취득

(1,752,906)

(1,818,051)

단기대여금의 증가

(70,000,000)

(1,195,000,000)

장기대여금의 증가

(1,581,850,000)

국공채의 취득

(1,230,000)

(31,920,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(11,680,232,858)

관계기업투자주식의 취득

(2,193,539,640)

(10,353,369,340)

종속기업투자주식의 취득

(11,378,700,000)

(9,634,800,000)

유형자산의 취득

(56,905,803,240)

(30,879,305,438)

무형자산의 취득

(209,164,037)

(168,344,550)

보증금의 증가

(1,148,660,640)

(1,223,400,534)

단기대여금의 감소

1,000,439,233

1,040,891,203

장기대여금의 감소

80,424,700

17,549,700

국공채의 만기도래

19,350,000

42,670,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

15,684,664

166,328,456,410

유형자산의 처분

20,736,113,077

807,169,217

무형자산의 처분

222,000

정부보조금의 수취

29,300,000

보증금의 감소

815,270,000

2,455,620,000

이자의 수취

4,350,755,245

311,338,274

배당금의 수취

143,500,000

152,740,000

재무활동으로 인한 현금흐름

97,094,236,925

333,582,217,376

단기차입금의 순증감

316,878,934,713

68,616,637,539

장기차입금의 차입

371,564,162,540

사채의 상환

(200,000,000,000)

리스부채의 지급

(1,556,993,441)

(1,374,799,676)

자기주식의 취득

(81,426,661,000)

이자의 지급

(18,227,704,347)

(23,797,122,027)

현금및현금성자산의 순증감

48,401,819,970

(29,368,339,907)

기초의 현금및현금성자산

501,584,853,199

182,739,801,860

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

5,899,800,244

267,279,408

분기말의 현금및현금성자산

555,886,473,413

153,638,741,361

5. 재무제표 주석

제 66(당) 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지

제 65(전) 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지

주식회사 케이씨씨

1. 회사의 개요주식회사 케이씨씨(이하 "당사")는 1958년 8월 12일에 설립되어 1973년 6월 25일 주식을 한국거래소에 상장하였으며 2005년 2월 25일 당사의 상호를 "주식회사 금강고려화학"에서 "주식회사 케이씨씨"로 변경하였습니다. 한편, 당사는 2020년 1월 1일을 분할기일로 하여 유리, 홈씨씨 및 상재 사업부문을 ㈜케이씨씨글라스로 인적분할하였으며, 2020년 12월 1일을 분할기일로 하여 실리콘 사업부문을 주식회사 케이씨씨실리콘으로 물적분할하였습니다.분할 이후 당사의 본사 및 공장 소재지와 주요사업 내용 등은 다음과 같습니다.

(1)
본사 및 공장 소재지

①

본사,본부영업소 및 서울영업소 : 서울특별시 서초구 사평대로 344

②

울산공장 등 9개 공장, 중앙연구소 및 16개 영업소가 지방에 소재하고 있습니다.

(2)
주요사업 내용

건축자재, PVC, 자동차용도료, 선박용도료 등의 제조·판매 및 시공공사

(3)
대표이사 : 정몽진, 정재훈

(4)
주요 주주 및 지분율

주 주 명
소유주식수(주)
지분율(%)

정몽진 외 2인
2,822,597
31.76

2. 분기재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.중간재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② COVID-19가 중간재무보고에 미치는 영향당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 분기재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2023년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

당분기 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'

이 개정사항은 인식과 측정, 표시와 공시를 포함하여 보험계약에 대한 포괄적인 새로운 회계 기준을 제공합니다. 기업회계기준서 제1117호는 2005년에 발표된 기업회계기준서 제1104호를 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약)에 적용되며, 특정 보증과 재량적 참가 특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적을 것입니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험자에 대하여 더욱 유용하고 일관된 보험계약에 관한 회계모형을 제공하는 것입니다. 대체로 각 국가의 기존 회계정책에 기초하는 기업회계기준서 제1104호의 요구사항과 달리, 이 기준서는 보험계약에 대한 포괄적인 모형을 제시합니다. 이 기준서는 일반모형에 기초하며, 다음의 사항이 추가됩니다.

ㆍ 직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용 (변동수수료접근법)ㆍ 주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법 (보험료배분접근법)이 개정사항이 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 회계추정치의 정의이 개정사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계추정치를 개발하기 위해 측정기법과 투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시이 개정사항은 당사의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 당사의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 당사가 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다. 이 개정사항이 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향이 없으나, 당사는 연차재무제표에 중요한 회계정책 정보 공시를 검토하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'개정 - 부채의 유동 ·비유동 분류의 시행일이 2023년 1월 1일에서 2024년 1월 1일로 1년 연기되었습니다. 당사는 이 개정사항을 조기적용하지 않았으며, 현행 실무에 미칠 영향과 기존의 대출 약정에 재협상이필요한지를 평가하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품' 문단 11 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 금융부채에 대하여 주석 공시사항을 추가하였습니다. 이 개정사항이 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(6) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는 경우의 이연법인세이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용하지 않도록 하였습니다. 이 개정사항이 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

4. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

보유현금
470
-

요구불예금
455,870,050
381,599,264

단기투자자산
100,234,953
120,093,589

정부보조금
(219,000)
(108,000)

합 계
555,886,473
501,584,853

상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.

5. 매출채권(1) 매출채권은 대손충당금 및 현재가치할인차금이 차감된 순액으로 분기재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 현재가치할인차금 및 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

총장부금액
대손충당금
현재가치할인차금
순장부금액
총장부금액
대손충당금
현재가치할인차금
순장부금액

매출채권
561,725,387
(7,656,059)
-
554,069,328
559,054,584
(7,799,265)
-
551,255,319

장기매출채권
10,390,478
(9,414,571)
(96,090)
879,817
9,790,593
(8,907,816)
(74,036)
808,741

합 계
572,115,865
(17,070,630)
(96,090)
554,949,145
568,845,177
(16,707,081)
(74,036)
552,064,060

(2) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전 기

기초금액
16,707,081
17,662,299

설정액(환입액)
549,357
307,127

제각액 등
(185,808)
(1,262,345)

기말금액
17,070,630
16,707,081

(3) 당분기말과 전기말 현재 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정한 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
유효이자율(%)
당분기말
전기말

명목가치
현재가치할인차금
차감후장부금액
명목가치
현재가치할인차금
차감후장부금액

장기매출채권
2.20 ~ 3.35
10,390,478
(96,090)
10,294,388
9,790,593
(74,036)
9,716,557

상기 장기매출채권을 제외한 매출채권은 단기수취채권으로서 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않습니다.

6. 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

대여금
12,750,375
7,847,149
12,595,658
7,430,880

미수금
64,901,722
44,248,144
35,050,890
20,777,110

미수수익
1,265,697
-
535,829
-

반환제품회수권
435,119
-
396,704
-

보증금
-
11,680,173
-
11,452,597

기타의투자자산
-
76,183
-
74,430

합 계
79,352,913
63,851,649
48,579,081
39,735,017

(2) 상기 기타채권은 대손충당금 및 현재가치할인차금이 차감된 순액으로 표시되었는 바, 당분기말과 전기말 현재 총액 기준에 의한 금액과 현재가치할인차금 및 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위:천원)

구 분
총 채권액
대손충당금
현재가치할인차금
순장부금액

대여금(유동)
12,750,375
-
-
12,750,375

미수금(유동)
65,650,550
(1,686)
(747,142)
64,901,722

미수수익
3,366,535
(2,100,838)
-
1,265,697

반환제품회수권
435,119
-
-
435,119

보증금(비유동)
12,016,498
-
(336,325)
11,680,173

대여금(비유동)
23,079,149
(15,232,000)
-
7,847,149

미수금(비유동)
57,091,265
-
(12,843,121)
44,248,144

기타의투자자산
76,183
-
-
76,183

합 계
174,465,674
(17,334,524)
(13,926,588)
143,204,562

<전기말>
(단위:천원)

구 분
총 채권액
대손충당금
현재가치할인차금
순장부금액

대여금(유동)
12,595,658
-
-
12,595,658

미수금(유동)
35,237,395
(1,686)
(184,819)
35,050,890

미수수익
2,636,667
(2,100,838)
-
535,829

반환제품회수권
396,704
-
-
396,704

보증금(비유동)
11,695,107
-
(242,510)
11,452,597

대여금(비유동)
22,662,880
(15,232,000)
-
7,430,880

미수금(비유동)
32,420,164
-
(11,643,054)
20,777,110

기타의투자자산
74,430
-
-
74,430

합 계
117,719,005
(17,334,524)
(12,070,383)
88,314,098

(3) 당분기와 전기 중 기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

기초금액
17,334,524
17,334,524

설정액
-
-

기말금액 (주1)
17,334,524
17,334,524

(주1) 공동기업인 POLYSILICON TECHNOLOGY COMPANY(이하 "PTC")에 대한 대여금 및 미수금, 미수수익과 관련된 대손충당금으로 기타채권의 회수가능성이 낮다고 판단하여 전기 이전에 전액 대손충당금을 설정하였습니다.

7. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

제품
204,700,708
(6,314,777)
198,385,931
200,382,155
(7,550,886)
192,831,269

반제품
37,476,943
(714,161)
36,762,782
38,928,984
(746,816)
38,182,168

상품
14,341,796
(97,529)
14,244,267
13,992,873
(146,791)
13,846,082

재공품
12,998,968
(245,810)
12,753,158
14,020,407
(436,461)
13,583,946

원재료
109,350,824
(1,322,630)
108,028,194
108,578,804
(1,672,721)
106,906,083

저장품
65,421,868
-
65,421,868
60,258,170
-
60,258,170

미착품
36,666,569
-
36,666,569
31,633,463
-
31,633,463

합 계
480,957,676
(8,694,907)
472,262,769
467,794,856
(10,553,675)
457,241,181

(2) 당분기 및 전분기 중 매출원가로 인식한 재고자산평가손실환입은 각각 1,859백만원 및 1,611백만원입니다.

8. 기타금융상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성
비유동성
합 계
유동성
비유동성
합 계

<기타금융자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
-
2,183,884,946
2,183,884,946
-
2,251,642,502
2,251,642,502

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
22,677,580
22,677,580
-
21,133,331
21,133,331

국공채
252,033
409,879
661,912
212,182
466,590
678,772

파생상품자산
3,152,521
13,691,583
16,844,104
3,627,618
13,866,553
17,494,171

합 계
3,404,554
2,220,663,988
2,224,068,542
3,839,800
2,287,108,976
2,290,948,776

<기타금융부채>

파생상품부채
-
31,577,607
31,577,607
-
57,445,318
57,445,318

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산① 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
장부금액

시장성지분증권
1,411,675,716
2,140,140,939
2,207,898,493

비시장성지분증권
34,004,760
41,800,007
41,800,009

채무상품(복합금융상품)
1,944,000
1,944,000
1,944,000

합 계
1,447,624,476
2,183,884,946
2,251,642,502

② 당분기와 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

기초가액
2,251,642,502
2,624,805,232

취득금액
-
11,783,092

평가손익
(67,757,555)
(203,219,600)

처분금액
(1)
(181,726,224)

기타 (주1)
-
2

기말금액
2,183,884,946
2,251,642,502

분기재무상태표:

비유동
2,183,884,946
2,251,642,502

(주1) 전기 중 출자전환으로 인한 당기손익-공정가치측정금융자산 증가분은 2천원입니다. (3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산① 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
장부금액

시장성지분증권
64,835,293
22,677,580
21,133,331

② 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

기초가액
21,133,331
34,259,446

평가손익(세전)
1,544,249
(13,126,115)

기말금액
22,677,580
21,133,331

분기재무상태표:

비유동
22,677,580
21,133,331

(4) 국공채① 당분기와 전기 중 국공채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

기초가액
678,772
940,158

취득금액
1,230
42,610

만기도래
(19,350)
(305,250)

기타
1,260
1,254

기말금액
661,912
678,772

분기재무상태표:

유동
252,033
212,182

비유동
409,879
466,590

합 계
661,912
678,772

② 만기에 대한 정보

당분기말 현재 국공채의 만기에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

만 기
장부금액

1년 내
252,033

1년 초과 5년 내
389,465

5년 초과
20,414

합 계
661,912

9. 파생상품

(1) 당사는 전기 중 장기차입금(1,500억원)의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 계약을 체결하였습니다. 또한, 당사는 장기차입금의 공정가액변동위험을회피하기 위하여 전기 중 하나은행과 통화스왑 계약을 체결하였으며, 외화매출채권의 공정가액변동위험을 회피하기 위하여 전기 이전에 하나은행과 통화선도 계약을 체결하였습니다. 당사의 위험관리정책에 따른 상기 파생상품계약은 위험회피효과를 제공하지만 당사는 동 파생상품 계약에 대하여 기업회계기준서 제1109호에 따른 위험회피회계를 적용하지 아니합니다.(2) 2019년 3월 21일 당사는 MOM USA Limited Partnership(이하, "SJL")과 MPM Holdings Inc.(이하, "MPM")를 공동 인수하는 계약을 체결하고, SJL에게 공동매각요구권을 부여하였습니다. 동 공동매각요구권에 따라, MPM사가 인수 완료일로부터 5년 이내에 적격 상장되지 못하는 경우, SJL은 당사에게 공동매각요구권을 행사할 수 있으며, 당사는 이에 응하거나 매도청구권을 행사할 수 있습니다. SJL이 공동매각요구권을 행사하는 경우, 당사는 SJL에게 주식인수가격에 연 5.0%의 복리를 가산한 수익률을 보장해주어야 합니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유 중인 파생상품의 내역은 다음과 같습니다
.

구 분
거래목적
파생상품종류
회계처리
계약내용

당분기말
전기말

차입금

공정가액위험회피

이자율스왑
매매목적
거래처 : 신한은행계약기간 : 2022.03.04 - 2025.03.04이자율스왑 : KRW CD(91일)+0.70%와 KRW 3.005%원금 : KRW 150,000,000,000
거래처 : 신한은행계약기간 : 2022.03.04 - 2025.03.04이자율스왑 : KRW CD(91일)+0.70%와 KRW 3.005%원금 : KRW 150,000,000,000

통화스왑
거래처 : 하나은행계약기간 : 2021.05.18 - 2024.05.17계약금액 : USD 30,000,000와 이자 KRW 33,885,000,000과 이자
거래처 : 하나은행계약기간 : 2021.05.18 - 2024.05.17계약금액 : USD 30,000,000와 이자 KRW 33,885,000,000과 이자

거래처 : 하나은행계약기간 : 2022.03.18 - 2025.03.18계약금액 : EUR 90,000,000와 이자 KRW 120,780,000,000과 이자
거래처 : 하나은행계약기간 : 2022.03.18 - 2025.03.18계약금액 : EUR 90,000,000와 이자 KRW 120,780,000,000과 이자

종속기업투자
종속기업투자취득
공동매각요구권
-
거래처 : SJL부여일 : 2019.05.14행사일 : 2024.05.14 - 2024.11.14
거래처 : SJL부여일 : 2019.05.14행사일 : 2024.05.14 - 2024.11.14

외화매출채권
공정가액위험회피
통화선도
매매목적
거래처 : 하나은행계약기간 : 2020.04.24 - 2025.12.17계약금액 : JPY 10,980,000,000과 KRW 125,487,090,000
거래처 : 하나은행계약기간 : 2020.04.24 - 2025.12.17계약금액 : JPY 10,980,000,000과 KRW 125,487,090,000

(4) 당분기 중 파생상품의 평가손익 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
내 역
기초
평가이익
평가손실
정산
당분기말

통화스왑
통화스왑(자산)
3,249,162
3,121,229
-
-
6,370,391

통화스왑(부채)
(3,569,543)
3,569,543
-
-
-

기타파생상품
이자율스왑(자산)
4,442,976
-
(1,582,169)
-
2,860,807

통화선도(자산)
9,802,033
-
(1,212,878)
(976,249)
7,612,906

공동매각요구권(부채)
(53,875,775)
22,298,168
-
-
(31,577,607)

합 계
(39,951,147)
28,988,940
(2,795,047)
(976,249)
(14,733,503)

(5) 전분기 중 파생상품의 평가손익 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
내 역
기초
평가이익
평가손실
정산
전분기말

통화스왑
통화스왑(자산)
1,654,542
292,779
-
-
1,947,321

통화스왑(부채)
-
-
(323,786)
-
(323,786)

기타파생상품
이자율스왑(자산)
128,859
1,780,276
-
(128,859)
1,780,276

통화선도(자산)
7,626,624
2,117,685
-
(521,971)
9,222,338

공동매각요구권(부채)
(18,940,578)
10,643,225
-
-
(8,297,353)

합 계
(9,530,553)
14,833,965
(323,786)
(650,830)
4,328,796

10. 관계기업 및 공동기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
소재지
구분
주요영업활동
당분기말
전기말

유효지분율(%)
장부금액
유효지분율(%)
장부금액

엠오엠제1호사모투자합자회사
국내
관계기업
금융투자업
49.81
387,071,932
49.81
386,537,875

㈜케이씨씨건설
국내
관계기업
건설업
38.66
147,014,671
38.66
147,014,671

㈜케이씨더블유
국내
관계기업
금융투자업
38.75
15,500,000
38.75
15,500,000

㈜금강레저
국내
관계기업
골프장운영
20.50
4,273,809
20.50
4,273,809

SIC Management Ltd
아랍에미리트
관계기업
프로젝트관리서비스
31.62
1,376,662
31.62
1,376,662

SIC Investment Ltd(주1)
아랍에미리트
관계기업
사업투자
33.33
1,659,483
-
-

PTC(주2)
사우디아라비아
공동기업
폴리실리콘
50.00
-
50.00
-

합 계

556,896,557

554,703,017

(주1) 당분기 중 지분을 취득하였으며, 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여관계기업으로 분류하였습니다.(주2) 당사는 PTC가 전기 이전에 손상징후가 존재하여 손상검사를 수행한 결과 회수가능가액이 장부금액에 미달하여, 해당 공동기업투자의 장부가액 전액에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.

(2) 시장성 있는 관계기업투자주식의 보고기간종료일 현재의 시장가격은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
시장가격
장부금액

㈜케이씨씨건설
44,955,188
147,014,671

11. 종속기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종속기업명
소재지
주요영업활동
당분기말
전기말

소유지분율(%)
장부금액
소유지분율(%)
장부금액

KCC Chemical (HK) Holdings Limited
홍콩
지주회사
100.00
267,644,647
100.00
267,644,647

KCC (Singapore) Pte. Ltd. (주1)
싱가포르
도료 제조 및 판매
100.00
252,088,750
100.00
240,710,050

KCC Boya Sanayi ve Ticaret Limited Sirketi
튀르키예
도료 제조 및 판매
100.00
39,838,620
100.00
39,838,620

KCC Japan Co., Ltd.
일본
건자재/도료/실리콘 등 판매
100.00
3,858,321
100.00
3,858,321

MOM Holding Company
미국
실리콘 제조 및 판매
60.00
1,035,963,531
60.00
1,035,963,531

합 계

1,599,393,869

1,588,015,169

(주1) 당분기 중 KCC (Singapore) Pte. Ltd.에 11,379백만원의 추가 출자가 이뤄졌으며, 지분율의 변동은 없습니다.

(2) 당사의 MOM Holding Company 취득과 관련한 주주간 계약에는 SJL의 병행매도청구권(Tag-Along Right), 공동매각요구권(Drag-Along Right) 및 당사의 매도청구권(Call Option)등이 약정에 포함되어 있습니다. 당사는 공동매각요구권(Drag-AlongRight)에 따라서 인수완료일로부터 만 5년이 되는 날까지 MOM Holding Company가 상장되지 못하는 경우 SJL에게 주식인수가격에 연 5.0%의 복리를 가산한 수익률 을 보장해주어야 합니다.

12. 유형자산당분기와 전기 중 유형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

기초순장부금액
1,682,697,449
1,686,066,609

취득 및 자본적지출 (주1)
49,570,800

152,578,274

처분 및 폐기
(5,543,848)

(3,243,486)

감가상각
(34,488,229)

(134,007,715)

손상차손환입
-

694,052

기타 (주2)
(62,843,080)

(19,390,285)

기말순장부금액
1,629,393,092
1,682,697,449

(주1) 취득 금액에는 당분기 29백만원, 전기 340백만원의 정부보조금으로 인한 유형자산의 취득 금액이 차감되어 있습니다.차입금에서 발생한 차입원가는 당분기 371백만원(자본화 이자율 2.60%)과 전기 907백만원(자본화 이자율 2.60%)이며, 당사는 이를 자본화하여 유형자산의 취득원가에 포함하였습니다. (주2) 당분기 기타증감액은 투자부동산으로 대체된 금액 62,717백만원, 수선비 등으로 대체된 금액 126백만원으로 이루어져 있습니다. 전기 기타증감액은 투자부동산으로 대체된 금액 15,457백만원, 무형자산으로 대체액 330백만원, 수선비 등으로 인식한 금액 3,462백만원, 저장품으로 대체된 금액 141백만원으로 이루어져 있습니다.

13. 무형자산

당분기와 전기 중 무형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

기초순장부금액
8,450,245
8,389,552

취득 및 자본적지출
133,207
2,958,848

처분 및 폐기
(10,423)
(2,119,675)

상각
(311,501)
(1,108,730)

기타 (주1)
-
330,250

기말순장부금액
8,261,528
8,450,245

(주1) 전분기 기타증감액은 건설중인자산에서 대체된 금액입니다.

14. 투자부동산

(1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 주요 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

기초순장부금액
594,112,432
560,331,311

감가상각
(1,095,087)
(4,158,039)

대체(주1)
62,716,712
37,939,160

기말순장부가액
655,734,057
594,112,432

(주1) 부동산의 사용목적 및 임대비율 변경으로 인한 유형자산과의 계정대체입니다.

(2) 당분기말 현재 당사는 투자부동산과 관련하여 근저당 및 전세권을 설정하고 있습니다(주석 15).

(3) 투자부동산 관련 손익당사가 보유한 투자부동산과 관련하여 감가상각비를 제외하고 당분기와 전분기에 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

임대수익
3,175,807
2,853,512

운영비용
(229,586)
(183,305)

합 계
2,946,221
2,670,207

15. 담보제공자산 등

(1) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

담보제공자산
담보설정금액
장부금액
차입금종류
관련부채
담보권자

본사사옥토지 및 건물
2,103,573
92,273,815
근저당
1,752,977
국민은행 외

광주영업소건물
400,000
1,975,126
전세권
400,000
대한산업안전협회

합 계
2,503,573
94,248,941

2,152,977

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
예금종류
금융기관명
장부금액
사용제한내용

당분기말
전기말

장기기타채권
별단예금
하나은행 외
7,000
7,000
당좌개설보증금

별단예금 (주1)
농협은행 서산시지부
69,183
67,430
특별수선충당금

합 계
76,183
74,430

(주1) 대죽1공장 사원아파트 관련하여 미래에 발생될 수선비를 농협은행에 예치한 금액입니다.

16. 차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성 차입금

단기차입금
892,067,523
423,861,356

유동성장기차입금
400,000,000
-

유동성사채
469,846,388
669,746,220

소 계
1,761,913,911
1,093,607,576

비유동성 차입금

장기차입금
266,587,056
809,051,135

비유동성사채
798,672,519
798,493,508

소 계
1,065,259,575
1,607,544,643

합 계
2,827,173,486
2,701,152,219

(2) 단기차입금당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처
내역
이자율(%)
당분기말
전기말

삼성카드 (주1)
거래정산 서비스 잔액
0.45 ~ 1.75
41,702,656
47,050,541

국민은행
당좌차월
MOR(6M) + 1.88
5,971,055
-

비엔케이투자증권
기업어음 외
-
-
30,000,000

하이투자증권
기업어음 외
3.79 ~ 5.51
165,000,000
85,000,000

신한투자증권
기업어음
3.99
20,000,000
-

부국증권
기업어음 외
3.72 ~ 5.51
145,000,000
55,000,000

신한은행
약정부할인어음
CD(91일) + 0.70
100,000,000
100,000,000

신한은행
기업어음인수약정
CD(91일) + 0.70 ~ 1.00
290,000,000
-

신한은행 외
Banker's Usance(USD)
SOFR + 0.4 ~ 0.75
117,047,198
99,610,874

신한은행 외
Banker's Usance(EUR)
EURIBOR + 0.15 ~ 0.5
3,452,299
3,129,644

신한은행 외
Banker's Usance(JPY)
TIBOR + 0.3 ~ 0.5
3,894,315
4,070,297

합 계
892,067,523
423,861,356

(주1) 당사는 삼성카드와 대리점매출채권을 담보로 차입하는 거래를 약정하였습니다. 해당 차입거래는 대리점이 카드이용대금을 3개월 이상 연체하는 경우, 카드이용대금에 대한 일체의 대위변제의무가 있는 채무거래입니다. 해당 이자율은 차입거래 발생 시 적용되는 요율입니다.

(3) 장기차입금① 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처
내역
이자율(%)
당분기말
전기말

신한은행
기업어음인수약정
-
-
150,000,000

SK증권
기업어음
1.81
100,000,000
100,000,000

DB금융투자
기업어음
1.81
150,000,000
150,000,000

케이비증권
기업어음
1.81 ~ 2.94
250,000,000
250,000,000

하나은행
외화대출
1.20 ~ 1.50
167,051,700
159,627,000

소 계
667,051,700
809,627,000

현재가치할인차금
(464,644)
(575,865)

유동성 대체
(400,000,000)
-

합 계
266,587,056
809,051,135

② 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

상환계획
장기차입금

2023.4.1 ~ 2024.3.31
400,000,000

2024.4.1 ~ 2025.3.31
267,051,700

합 계
667,051,700

(4) 사채① 당분기말과 전기말 현재 당사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
만기일
연이자율(%)
당분기말
전기말

제65-2회 무보증국내사채
2023.02.28
2.94
-
200,000,000

제66-2회 무보증국내사채
2023.10.30
2.59
120,000,000
120,000,000

제68회 무보증국내사채
2023.06.02
2.24
150,000,000
150,000,000

제69회 무보증국내사채
2025.10.30
2.48
50,000,000
50,000,000

제70회 무보증국내사채
2023.11.02
2.34
140,000,000
140,000,000

제71회 무보증국내사채
2023.11.24
2.32
60,000,000
60,000,000

제72회 무보증국내사채
2024.04.08
1.65
200,000,000
200,000,000

제73-1회 무보증국내사채
2024.10.08
2.24
170,000,000
170,000,000

제73-2회 무보증국내사채
2026.10.08
2.59
80,000,000
80,000,000

제74-1회 무보증국내사채
2025.04.08
3.76
270,000,000
270,000,000

제74-2회 무보증국내사채
2027.04.08
3.85
30,000,000
30,000,000

소 계
1,270,000,000
1,470,000,000

사채할인발행차금
(1,481,093)
(1,760,272)

소 계
1,268,518,907
1,468,239,728

유동성 대체
(469,846,388)
(669,746,220)

합 계
798,672,519
798,493,508

② 당분기말 현재 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

상환계획
사채

2023.4.1 ~ 2024. 3.31
470,000,000

2024.4.1 ~ 2025. 3.31
370,000,000

2025.4.1 ~ 2026. 3.31
320,000,000

2026.4.1 ~ 2027. 3.31
80,000,000

2027.4.1 ~ 2028. 3.31
30,000,000

합 계
1,270,000,000

17. 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

미지급금
227,379,281
-
209,106,630
-

선수금 (주1)
27,373,662
-
26,061,466
-

예수금
653,095
-
9,312,130
-

미지급비용
24,923,527
-
23,042,411
-

수입보증금
10,290,655
-
11,621,099
-

금융보증부채 (주2)
225,217,852
25,365,159
218,338,426
2,285,212

환불부채 (주3)
558,046
-
515,544
-

임대보증금
-
47,555,079
-
47,567,079

리스부채
5,706,366
23,612,507
6,321,504
25,324,920

합 계
522,102,484
96,532,745
504,319,210
75,177,211

(주1) 선수금 중 일부는 계약부채로 이루어져 있습니다(주석 34 참조).(주2) MOM Special Company는 MPM과의 합병계약상 합병교부금 지급재원 등을 마련하기 위하여 국민은행 등과 2019년 4월말에 차입계약을 체결하였으며, 당사는 총 차입금 USD 1,678,000,000 중 USD 839,000,000에 대해 지급보증하였습니다. 당사는 예상되는 지급보증금액에 대하여 기대신용손실 상당액을 금융보증부채로 계상하였습니다. MOM Special Company는 2019년 5월 15일 MPM에게 합병되었고 지급재원을 위한 차입계약은 MPM의 완전자회사인 Momentive Performance Materials Inc.에게 승계되었으며, 2023년 3월 말에 차입금의 만기를 2028년 3월 29일로 하는 변경계약을 체결하였습니다(주석 31 참조).

한편, 당사의 공동기업인 PTC는 폴리실리콘 생산 공장의 설립 프로젝트를 위해 HSBC Saudi Arabia(이하 "HSBC")를 대출 대리인으로 하여 Saudi British Bank와 Alinma Bank로부터 공사대금을 차입하였습니다. 당사는 PTC의 자금이 부족한 경우에 한하여, 프로젝트 완료를 위해 PTC의 다른 주주와 함께 자금을 보충해야 할 의무를 가지고 있으며, 프로젝트가 중단 됨에 따라 HSBC는 런던국제중재법원에 자금보충 의무의 이행을 청구하는 중재를 신청하였습니다. 당사는 2022년 8월 19일 런던국재중재법원으로부터 자금보충 의무의 이행을 위한 필요한 조치를 취할 것을 결정한 중재판정문을 발부 받았습니다. 당사는 해당 의무와 관련하여 중재판정문에 따라 이행하여야 할 원금 및 이자비용 전액을 금융보증부채로 계상하였습니다.

또한, PTC는 위의 공장 설립 프로젝트를 위해 Saudi Industrial Development Fund (이하 "SIDF")로부터 공사대금을 차입하였습니다. 현재 SIDF로부터 지급보증 의무 이행과 관련된 소송 또는 중재사건에 피신청되지는 않았으나, 당사는 지급보증 의무를 이행하여야 할 가능성이 높다고 판단해 해당 지급보증과 관련하여 계약상 이행하여야 할 원금 및 이자비용을 전액을 금융보증부채로 계상하였습니다(주석 31 참조).

(주3) 당사는 제품 및 상품의 반품과 관련하여 반품 예상 매출액을 환불부채로 설정하고 있습니다. 관련 매출원가와 대응하여 기타채권 중 반환제품회수권을 당분기말과 전기말 현재 각각 435백만원과 397백만원 설정하고 있습니다.

18. 범주별 금융상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위:천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
금융보증부채
합 계

<금융자산>

파생상품자산
16,844,104
-
-
-
-
-
16,844,104

당기손익-공정가치측정금융자산
2,183,884,946
-
-
-
-
-
2,183,884,946

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
22,677,580
-
-
-
-
22,677,580

현금및현금성자산
-
-
555,886,003
-
-
-
555,886,003

단기금융상품
474,572,401
-
-
-
-
-
474,572,401

매출채권
-
-
554,949,145
-
-
-
554,949,145

기타채권
-
-
139,476,371
-
-
-
139,476,371

국공채
-
-
661,912
-
-
-
661,912

금융자산 합계
2,675,301,451
22,677,580
1,250,973,431
-
-
-
3,948,952,462

<금융부채>

파생상품부채
-
-
-
31,577,607
-
-
31,577,607

매입채무
-
-
-
-
254,155,657
-
254,155,657

단기차입금 (유동성장기차입금 및 사채 포함)
-
-
-
-
1,761,913,912
-
1,761,913,912

기타부채(주1)
-
-
-
-
339,467,415
-
339,467,415

장기차입금(사채 포함)
-
-
-
-
1,065,259,575
-
1,065,259,575

금융보증부채
-
-
-
-
-
250,583,011
250,583,011

금융부채 합계
-
-
-
31,577,607
3,420,796,559
250,583,011
3,702,957,177

(주1) 상각후원가측정 금융부채로 분류된 기타부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채 및 기업회계기준서 제1019호를 적용하는 종업원급여제도에 따른 사용자의 권리와 의무에 대한 부채가 포함되어 있습니다.

<전기말>

(단위:천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정 금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
금융보증부채
합 계

<금융자산>

파생상품자산
17,494,171
-
-
-
-
-
17,494,171

당기손익-공정가치측정금융자산
2,251,642,502
-
-
-
-
-
2,251,642,502

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
21,133,331
-
-
-
-
21,133,331

현금및현금성자산
-
-
501,584,853
-
-
-
501,584,853

단기금융상품
390,186,832
-
-
-
-
-
390,186,832

매출채권
-
-
552,064,060
-
-
-
552,064,060

기타채권
-
-
85,330,828
-
-
-
85,330,828

국공채
-
-
678,772
-
-
-
678,772

금융자산 합계
2,659,323,505
21,133,331
1,139,658,513
-
-
-
3,820,115,349

<금융부채>

파생상품부채
-
-
-
57,445,318
-
-
57,445,318

매입채무
-
-
-
-
256,239,414
-
256,239,414

단기차입금(유동성장기차입금 및 사채 포함)
-
-
-
-
1,093,607,576
-
1,093,607,576

기타부채 (주1)
-
-
-
-
322,983,643
-
322,983,643

장기차입금(사채 포함)
-
-
-
-
1,607,544,643
-
1,607,544,643

금융보증부채
-
-
-
-
-
220,623,638
220,623,638

금융부채 합계
-
-
-
57,445,318
3,280,375,276
220,623,638
3,558,444,232

(주1) 상각후원가측정 금융부채로 분류된 기타부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채 및 기업회계기준서 제1019호를 적용하는 종업원급여제도에 따른 사용자의 권리와 의무에 대한 부채가 포함되어 있습니다.

(2) 당분기와 전분기에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치측정금융자산

평가손익
(56,776,694)
(118,640,523)

거래손익
(136,725)
(247,625)

배당금수익
43,025,961
75,330,671

처분손익
12,937,150
(9,774,393)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

평가손익(세후)
1,170,494
1,500,752

배당금수익
800,722
800,722

상각후원가측정금융자산

손상차손환입(손상차손)
(549,357)
(1,808,011)

이자수익
5,424,713
703,265

외환차이
9,622,535
7,883,337

당기손익-공정가치측정금융부채

평가손익
22,298,170
10,319,439

거래손익
-
(1,048,500)

상각후원가측정금융부채

이자비용
(20,885,837)
(15,241,011)

외환차이
(11,328,714)
(2,921,470)

금융보증부채

금융보증수익
1,172,987
1,447,932

금융보증비용
(341,521)
(1,598,462)

외환차이
(6,391,443)
(4,987,820)

(3) 금융위험관리당사의 재무위험관리 목적과 정책은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

(4) 공정가치위험

① 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산 (주1)
2,183,884,946
2,183,884,946
2,251,642,502
2,251,642,502

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주2)
22,677,580
22,677,580
21,133,331
21,133,331

파생상품자산 (주3)
16,844,104
16,844,104
17,494,171
17,494,171

단기금융상품 (주1)
474,572,401
474,572,401
390,186,832
390,186,832

소 계
2,697,979,031
2,697,979,031
2,680,456,836
2,680,456,836

상각후원가로 측정되는 금융자산(주4,5)

현금및현금성자산
555,886,003
555,886,003
501,584,853
501,584,853

매출채권및기타채권
694,425,516
694,425,516
637,394,888
637,394,888

국공채
661,912
661,912
678,772
678,772

소 계
1,250,973,431
1,250,973,431
1,139,658,513
1,139,658,513

금융자산 합계
3,948,952,462
3,948,952,462
3,820,115,349
3,820,115,349

금융부채:

공정가치로 측정되는 금융부채

파생상품부채 (주3)
31,577,607
31,577,607
57,445,318
57,445,318

소 계
31,577,607
31,577,607
57,445,318
57,445,318

상각후원가로 측정되는 금융부채

매입채무 (주5)
254,155,657
254,155,657
256,239,414
256,239,414

단기차입금(유동성장기차입금포함) (주5)
1,292,067,523
1,292,067,523
423,861,356
423,861,356

장기차입금
266,587,056

260,856,498

809,051,135
785,397,106

사채(유동성사채포함)
1,268,518,907
1,247,829,874
1,468,239,728
1,418,326,898

기타부채 (주5,6)
310,148,542
310,148,542
291,337,219
291,337,219

금융보증부채
250,583,011
250,583,011
220,623,638
220,623,638

소 계
3,642,060,696

3,615,641,105

3,469,352,490
3,395,785,631

금융부채 합계
3,673,638,303

3,647,218,712

3,526,797,808
3,453,230,949

상기 금융상품의 공정가치는 다음과 같이 결정되었습니다.

(주1) 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 투자시장에서 거래되는 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되고 있습니다. 비시장성 지분증권의 경우 보고기간말 현재 수준 3의 공정가치로 평가 및 측정되었습니다. 또한, 단기투자상품은 직접 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수를 고려하여 평가한 금융기관의 평가금액으로 보고기간말 현재 수준 2의 공정가치로 평가 및 측정되었습니다.(주2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 투자시장에서 거래되는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되고 있습니다.(주3) 파생상품

ㄱ. 스왑거래
실제 시장에서 호가되는 swap rate와 spot rate을 이용하여 고정금리이자와 변동금리이자에 대한 현금흐름의 현재가치 차액을 계산하고 보고기간 종료일 현재의 선도환율을 이용하여 만기 교환될 원금을 현재가치로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

ㄴ. 선물환
계약환율과 보고기간 종료일 현재의 선도환율을 고려하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정하고 있습니다.

ㄷ. 공동매각 요구권
MOM Holding Company 투자주식의 공정가치를 이용하여 유사기업의 주가변동성을 고려한 이항옵션평가모형(BOPM)으로 추정한 후 현재가치로 할인하여 측정하고 있습니다.

(주4) 매출채권 및 기타채권매출채권 및 기타채권의 공정가치는 장부가액에 근사합니다.(주5) 유동자산ㆍ부채유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.

(주6) 기타부채기타부채로 분류된 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

② 공정가치 결정에 사용된 이자율당분기말과 전기말 현재 예상현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 하기와 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

평가기준
%
평가기준
%

장기차입금
CD
-
CD
5.98

당사 회사채수익률
3.95
당사 회사채수익률
5.07 ~ 5.22

무보증 회사채
동일 신용등급무보증 회사채수익률
3.64 ~ 4.16
동일 신용등급 무보증 회사채수익률
4.56 ~ 5.32

공동매각요구권
무위험이자율
3.30
무위험이자율
3.76

③ 공정가치 서열체계 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

당분기말:

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
2,140,140,938
-
43,744,008
2,183,884,946

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
22,677,580
-
-
22,677,580

유동파생상품자산
-
3,152,521
-
3,152,521

비유동파생상품자산
-
13,691,583
-
13,691,583

단기금융상품
-
474,572,401
-
474,572,401

합계
2,162,818,518
491,416,505
43,744,008

2,697,979,031

금융부채

비유동파생상품부채
-
-
31,577,607
31,577,607

전기말:

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
2,207,898,493
-
43,744,009
2,251,642,502

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
21,133,331
-
-
21,133,331

유동파생상품자산
-
3,627,618
-
3,627,618

비유동파생상품자산
-
13,866,553
-
13,866,553

단기금융상품
-
390,186,832
-
390,186,832

합계
2,229,031,824
407,681,003
43,744,009
2,680,456,836

금융부채

비유동파생상품부채
-
3,569,543
53,875,775
57,445,318

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함되며, '수준 1'에 포함된 상품들은 당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업 특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인근사치로 추정하고 있습니다.

④ 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액

파생상품의 공정가치를 결정하기 위해서 경영진은 관측가능한 시장정보에 근거해서만 모든 유의적인 투입변수를 사용한 평가기법을 사용했습니다. 당분기와 전기 중 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다.

(5) 금융자산의 양도 등 당분기말 현재 전체가 제거되지 않은 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
매출채권 (주1)

자산의 장부금액
41,702,656

관련부채의 장부금액
41,702,656

양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채
41,702,656

자산의 공정가치
41,702,656

관련 부채의 공정가치
41,702,656

순포지션
-

(주1) 당사는 전기 이전부터 삼성카드와 대리점 매출채권을 담보로 차입하는 거래를 하기로 약정하였습니다. 해당 차입거래는 대리점이 카드 이용대금을 3개월 이상 연체하는 경우, 카드이용대금에 대한 일체의 대위변제의무가 있는 채무거래입니다.

19. 종업원급여당사는 종업원들을 위하여 확정급여제도 및 확정기여제도와 장기근속 관련 종업원급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있으며, 기능직 직원의 장기근속시 당사의 방침에 따른 일정 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무와 기타장기종업원급여의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채(자산) 및 기타장기종업원급여와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

적립형 의무의 현재가치
208,862,551
207,148,155

사외적립자산의 공정가치
(245,697,930)
(248,065,367)

국민연금전환금
(77,592)
(82,801)

순확정급여부채(자산) 인식액
(36,912,971)
(41,000,013)

기타장기종업원급여의 현재가치
4,086,216
3,850,894

(2) 당분기와 전기 중 채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

기초금액
207,148,155
221,776,541

당기 비용으로 인식 :

당기근무원가
4,652,560
20,003,923

이자비용
2,672,357
6,159,364

기타포괄손익으로 인식 :

확정급여제도의 재측정요소
-
(21,366,245)

- 인구통계적 가정
-
(2,358,177)

- 재무적 가정
-
(28,752,183)

- 경험조정
-
9,744,115

기타 :

관계사 전출입
-
(131,824)

기타증감 (주1)
(2,612,736)
(3,731,455)

지급액
(2,997,785)
(15,562,149)

기말금액
208,862,551
207,148,155

(주1) 확정기여형 퇴직급여제도로의 전환분 등 해당합니다.

(3) 당분기와 전기 중 기타장기종업원급여의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

기초금액
3,850,894
3,662,089

당기근무원가
276,457
224,647

이자비용
50,832
101,440

급여지급액
(91,967)
(494,752)

재측정요소
-
357,470

기말금액
4,086,216
3,850,894

(4) 당분기와 전분기 중 종업원급여와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

<확정급여부채>

당기근무원가
4,652,560
5,000,981

이자원가
2,672,357
1,539,841

이자수익
(3,216,555)
(1,703,582)

소 계
4,108,362
4,837,240

<기타장기종업원급여>

당기근무원가
276,457
56,161

이자원가
50,832
25,361

소 계
327,289
81,522

합 계
4,435,651
4,918,762

한편, 당사는 전기 이전부터 일부 임직원에 적용되는 확정기여형 퇴직급여제도에 따라 당분기와 전분기에 각각 퇴직급여 721백만원, 648백만원을 당기손익으로 추가 계상하였으며, 퇴직위로금으로 당분기와 전분기에 각각 991백만원과 6,382백만원을 지급하였습니다.

20. 충당부채

(1) 당사의 당분기와 전기 중 주요 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

하자보수충당부채
포인트적립충당부채
산림훼손복구충당부채
합계
하자보수충당부채
포인트적립충당부채
산림훼손복구충당부채
합계

기초
2,296,823
13,872
646,518
2,957,213
6,543,509
-
688,118
7,231,627

전입
381,720
91,372
34,812
507,904
(2,911,902)
40,638
(41,600)
(2,912,864)

지급
(294,599)
(71,642)
-
(366,241)
(1,334,784)
(26,766)
-
(1,361,550)

기말
2,383,944
33,602
681,330
3,098,876
2,296,823
13,872
646,518
2,957,213

분기재무상태표:

유동
2,383,944
-
-
2,383,944
2,296,823
-
-
2,296,823

비유동
-
33,602
681,330
714,932
-
13,872
646,518
660,390

합 계
2,383,944
33,602
681,330
3,098,876
2,296,823
13,872
646,518
2,957,213

(2) 당사는 제품ㆍ상품 매출, 수출제품의 하자로 인한 사고 보상 및 시공공사수입과 관련하여 예상되는 비용을 과거의 경험률을 바탕으로 추정하여 하자보수충당부채를 설정하였습니다.

(3) 당사는 광산개발과정에서 훼손되는 산림의 복구에 충당하기 위하여 산림훼손허가지역의 복구 시 예상되는 복구비 총액을 생산량비례법에 따라서 산림훼손복구충당부채를 설정하고 있습니다. 당사는 광산 개발 완료시점을 신뢰성 있게 추정할 수 없으나 1년 이내에 완료되지 않을 것이 확실하여 비유동충당부채로 분류하였습니다.

21. 우발부채와 약정사항(1) 당사는 당분기말 현재 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의하여 분할신설회사인 ㈜케이씨씨글라스의 분할기일의 채무 중 잔여채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이있습니다.

(2) 당분기말 현재 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

소송내용
소송액
원고
피고
계류법원

<당사가 피고인 사건>

물품대금 외
1,685,518
주식회사 인퍼니 외
㈜케이씨씨 외
서울중앙지방법원 외

<당사가 원고인 사건>

물품대금 외
1,828,565
㈜케이씨씨
한영호 외
서울중앙지방법원 외

(3) 당사는 당분기말 현재 AXALTA(미국) 등과 도료제조기술 등을 이전 받는 계약을체결하였으며, KCC Boya Sanayi ve Ticaret Limited Sirketi 등에 도료제조기술 등을 제공하는 계약을 체결하였습니다. 이에 따라 관련 제품의 매출액 또는 특허권 사용에 따라 일정액의 기술도입료를 지급하거나 수령하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 당사가 체결하고 있는 금융기관과의 유의적인 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
약정 한도
실행 금액

당좌대출
35,000,000
-

일반대출
132,744,240
-

구매카드
102,500,000
19,920,071

채권할인
400,000,000
41,702,656

무역금융
218,777,640
151,732,476

기업어음 인수약정
1,220,420,000
1,220,000,000

보증
118,106,502
102,075,666

기타
77,078,000
50,123,734

(5) MOM Special Company는 MPM과의 합병계약상 합병교부금 지급재원 등을 마련하기 위하여 국민은행 등과 2019년 4월말에 차입계약을 체결하였으며, 당사는 총 차입금 USD 1,678,000,000 중 USD 839,000,000에 대해 지급보증하였습니다. 당사는 예상되는 지급보증금액에 대하여 기대신용손실 상당액을 금융보증부채로 계상하였습니다. MOM Special Company는 2019년 5월 15일 MPM에게 합병되었고 지급재원을 위한 차입계약은 MPM의 완전 자회사인 Momentive Performance Materials Inc.에게 승계되었습니다.

22. 자본금과 자본잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

수권주식수
24,000,000주
24,000,000주

주당금액
5,000원
5,000원

발행주식수
8,886,471주
8,886,471주

자본금
48,084,660
48,084,660

당사는 전기 이전 자기주식의 이익소각으로 인하여 당사의 자본금과 발행주식의 액면총액은 3,652,305천원만큼 차이가 발생합니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
36,654,892
36,654,892

합병차익
274,831,910
274,831,910

기타자본잉여금
241,584,011
241,584,011

합 계
553,070,813
553,070,813

23. 자본조정과 기타포괄손익누계액

(1) 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

자기주식
304,846,769
304,846,769

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실
(32,073,588)
(33,244,083)

24. 이익잉여금 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금 (주1)
24,042,330
24,042,330

임의적립금 (주2)
4,572,387,282
4,609,387,282

미처분이익잉여금
56,651,309
15,478,387

합 계
4,653,080,921
4,648,907,999

(주1) 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(주2) 임의적립금당분기말과 전기말 현재 임의적립금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

재무구조개선적립금
1,598,621
1,598,621

기업합리화적립금
30,545,346
30,545,346

시설적립금
2,509,510,000
2,546,510,000

별도적립금
866,524,013
866,524,013

재평가적립금
1,164,209,302
1,164,209,302

합 계
4,572,387,282
4,609,387,282

25. 영업이익

(1) 고객과의 계약에서 생긴 수익당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

재화나 용역의 이전시기 :

한 시점에 이전하는 재화 :

제ㆍ상품 등 판매
635,102,696
548,294,836

기간에 걸쳐 이전하는 용역 :

시공공사
63,855,069
43,339,102

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계
698,957,765
591,633,938

지리적 지역 :

한국
604,840,219
508,867,006

중국
19,643,958
18,204,941

일본
6,005,609
4,640,282

기타 아시아
27,856,298
25,857,028

북미
3,007,516
2,210,115

중남미
537,162
244,307

유럽
22,049,260
22,193,991

기타
15,017,743
9,416,268

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계
698,957,765
591,633,938

(2) 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

급여
23,886,416
22,907,342

퇴직급여원가
2,735,237
8,748,209

복리후생비
4,512,045
4,108,140

광고선전비
4,001,165
3,457,593

감가상각비
833,221
1,575,883

무형자산상각비
235,154
203,395

운반비
22,925,013
21,156,513

지급수수료
6,196,146
5,546,003

기술개발비
19,267,498
17,121,362

대손상각비(대손충당금환입)
549,357
1,808,011

충당부채전입액
381,720
590,431

기타판관비
9,033,408
8,592,769

합 계
94,556,380
95,815,651

26. 기타영업외손익

(1) 기타이익당분기와 전분기 중 기타이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

수입임대료
3,389,344
2,970,663

수입로열티
2,137,641
3,303,754

유형자산처분이익
14,513,942
278,918

사용권자산처분이익
16,865
3,725

잡이익
9,106,834
2,681,516

합 계
29,164,626
9,238,576

(2) 기타손실당분기와 전분기 중 기타손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

유형자산처분손실
1,893
26,649

무형자산처분손실
10,423
922

사용권자산처분손실
-
1,009

운휴자산상각비
129,786
152,190

기부금
1,287,956
1,268,229

투자부동산 임대원가
1,324,673
1,162,652

잡손실
6,690,175
1,883,920

합 계
9,444,906
4,495,571

27. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

재고자산의 변동
(9,988,481)
(25,646,149)

원재료와 상품매입액
303,428,882
283,528,511

급여
61,143,119
58,235,614

퇴직급여원가
5,817,797
11,864,729

기타장기종업원급여
327,289
81,522

복리후생비
14,202,706
12,778,779

감가상각비
34,358,443
34,180,684

무형자산상각비
311,501
265,791

사용권자산상각비
1,747,097
1,595,293

운반비
24,469,959
24,646,385

광고선전비
4,001,165
3,457,593

지급수수료
30,334,821
28,212,398

전력비
22,117,508
14,432,237

연료비
42,284,546
29,829,998

소모품비
7,426,317
6,557,373

포장비
19,767,434
16,656,379

기타비용
85,968,970
65,699,435

합 계 (주1)
647,719,073
566,376,572

(주1) 분기포괄손익계산서의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

28. 순금융손익

당분기와 전분기 중 순금융손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

금융수익:

이자수익
5,424,713
703,265

배당금수익
45,126,834
77,662,875

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
33,350,117
3,795,814

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
13,465,590
5,888,847

파생상품평가이익
28,988,941
14,833,965

파생상품거래이익
438,278
3,505

외환차익
7,796,723
7,250,754

외화환산이익
9,245,595
2,539,697

금융보증수익
1,172,987
1,447,932

금융수익 소계
145,009,778
114,126,654

금융원가:

이자비용
(20,885,837)
(15,241,011)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
(94,022,534)
(126,627,078)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
(528,441)
(15,663,240)

파생상품평가손실
(2,795,048)
(323,786)

파생상품거래손실
(575,003)
(1,299,630)

외환차손
(7,453,757)
(1,526,136)

외화환산손실
(17,686,182)
(8,290,268)

금융보증비용
(341,521)
(1,598,462)

금융원가 소계
(144,288,323)
(170,569,611)

순금융손익
721,455
(56,442,957)

29. 법인세

당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

당기법인세부담액
430,914
31,764,330

법인세 추납액
1,703,916
22,511,425

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
14,266,674
(39,731,148)

= 총법인세효과
16,401,504
14,544,607

자본에 직접 반영된 법인세 비용(수익)
(373,755)
(501,052)

= 계속사업손익에 반영된 법인세비용
16,027,749
14,043,555

당분기 법인세비용의 평균유효세율은 22.36%입니다. 전분기 유효세율은 세전손익이 (-)이므로 산출하지 아니하였습니다.30. 주당손익주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(1) 기본주당손익① 기본주당손익

(단위:천원)

내역
당분기
전분기

법인세차감후이익(손실)
55,652,119
(40,486,141)

가중평균유통보통주식수(주)
7,354,171
7,616,900

기본주당이익(손실) (단위:원)
7,567
(5,315)

② 가중평균유통보통주식수 계산 내역

1) 당분기

(단위:주)

구 분
주식수(주)
가중치(일)
적수

기초
7,354,171
90
661,875,390

일수
÷ 90

가중평균유통보통주식수(주)
7,354,171

2) 전분기

(단위:주)

구 분
주식수(주)
가중치(일)
적수

기초
7,658,153
90
689,233,770

기중증감

자기주식 취득(신탁계약)(주1)
(249,145)

(3,712,756)

소 계
7,409,008

685,521,014

일수
÷ 90

가중평균유통보통주식수(주)
7,616,900

(주1) 자기주식취득 신탁계약에 의한 자기주식 취득이며, 2022년 3월 2일부터 2022년 3월 31일까지의 거래 내역입니다.(2) 희석주당손익당분기 및 전분기에는 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적보통주가 존재하지 않으므로 희석주당손익을 계산하지 않았습니다.

31. 특수관계자

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계 및 특수관계자에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구분
당분기말
전기말

종속기업
KCC Chemical (HK) Holdings Limited
KCC Chemical (HK) Holdings Limited

KCC Chemical (Kunshan) Co., Ltd. (주1)
KCC Chemical (Kunshan) Co., Ltd. (주1)

KCC Chemical (Guangzhou) Co., Ltd. (주1)
KCC Chemical (Guangzhou) Co., Ltd. (주1)

Yuan Yuan Investment (Shanghai) Co., Ltd. (주1)
Yuan Yuan Investment (Shanghai) Co., Ltd. (주1)

KCC Chemical (Beijing) Co., Ltd. (주1)
KCC Chemical (Beijing) Co., Ltd. (주1)

KCC Chemical (Chongqing) Co., Ltd. (주2)
KCC Chemical (Chongqing) Co., Ltd. (주2)

KCC Chemical (Tianjin) Co., Ltd. (주2)
KCC Chemical (Tianjin) Co., Ltd. (주2)

KCC (Singapore) Pte. Ltd.
KCC (Singapore) Pte. Ltd.

KCC Paint (India) Private Limited (주3)
KCC Paint (India) Private Limited (주3)

KCC Paints Sdn. Bhd. (주3)
KCC Paints Sdn. Bhd. (주3)

KCC Coating Sdn. Bhd. (주3)
KCC Coating Sdn. Bhd. (주3)

PT KCC Indonesia (주3)
PT KCC Indonesia (주3)

KCC (Vietnam) Company Limited (주3)
KCC (Vietnam) Company Limited (주3)

KCC (Hanoi) Co., Ltd. (주3)
KCC (Hanoi) Co., Ltd. (주3)

KCC (Viet Nam Nhon Trach) Company Limited (주3)
KCC (Viet Nam Nhon Trach) Company Limited (주3)

KCC Boya Sanayi ve Ticaret Limited Sirketi
KCC Boya Sanayi ve Ticaret Limited Sirketi

KCC Europe GmbH (주4)
KCC Europe GmbH (주4)

KCC Japan Co., Ltd.
KCC Japan Co., Ltd.

MOM Holding Company와 그 종속기업
MOM Holding Company와 그 종속기업

KCC International Paints Co., Ltd (주3)
KCC International Paints Co., Ltd (주3)

관계기업
㈜케이씨씨건설
㈜케이씨씨건설

㈜금강레저
㈜금강레저

엠오엠제1호사모투자합자회사와 그 종속기업 (주5)
엠오엠제1호사모투자합자회사와 그 종속기업 (주5)

㈜케이씨더블유와 그 종속기업 (주6)
㈜케이씨더블유와 그 종속기업 (주6)

SIC Management Ltd (주6)
SIC Management Ltd (주6)

SIC Investment Ltd (주7)

-

공동기업
PTC
PTC

기타
Zhejiang Xinan Momentive Performance Materials Co., Ltd (주8)
Zhejiang Xinan Momentive Performance Materials Co., Ltd (주8)

대규모기업집단소속회사 (주9)
㈜케이씨씨글라스
㈜케이씨씨글라스

미래㈜
미래㈜

㈜동주 등
㈜동주 등

(주1) KCC Chemical (HK) Holdings Limited의 종속기업입니다.(주2) KCC Chemical (Beijing) Co., Ltd.의 종속기업입니다.(주3) KCC (Singapore) Pte. Ltd.의 종속기업입니다.

(주4)
KCC Boya Sanayi ve Ticaret Limited Sirketi의 종속기업입니다.(주5) 전기 이전에 지분을 취득하였으며 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 한편, 엠오엠제1호사모투자합자회사는 자신의 종속기업을 통하여 당사의 종속기업인 MOM Holding Company의 지분 40%를 보유하고 있습니다.(주6) 전기 중 지분을 취득하였으며 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(주7) 당분기 중 지분을 취득하였으며 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(주8) MOM Holding Company와 그 종속기업의 공동기업입니다.(주9) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나, 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위:천원)

특수관계자구분
회사명
제품 및상품매출
로열티수입
임대료수입
기타
수익 계
자재매입
유형자산취득
판매지원수수료
기타
비용 계

종속기업
KCC (Singapore) Pte. Ltd.
327,338
-
-
-
327,338
432,879
-
-
-
432,879

KCC Chemical (Kunshan) Co., Ltd.
1,716,669
420,067
-
-
2,136,736
3,065,174
-
410,866
-
3,476,040

KCC Chemical (Beijing) Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

KCC Chemical (Guangzhou) Co., Ltd.
89,617
171,815
-
-
261,432
-
-
25,169
-
25,169

KCC Chemical (Tianjin) Co., Ltd.

1,736,731
281,607
-
-
2,018,338
-
-
-
-
-

KCC Boya Sanayi ve Ticaret Limited Sirketi
6,411,722
428,949
-
-
6,840,671
1,876,020
-
178,853
-
2,054,873

KCC Paint (India) Private Limited
7,977,248
187,284
-
-
8,164,532
40,504
-
-
-
40,504

PT KCC Indonesia
869,373
-
-
-
869,373
-
-
21,120
-
21,120

KCC (Vietnam) Company Limited
3,867,676
336,528
-
3,489
4,207,693
3,590,467
-
-
-
3,590,467

KCC (Hanoi) Co., Ltd.
1,778,984
157,464
-
-
1,936,448
714,169
-
-
-
714,169

KCC (Viet Nam Nhon Trach) Company Limited
158,962
-
-
140,821
299,783
4,462,322
-
-
-
4,462,322

KCC Paints Sdn. Bhd.
74,450
36,439
-
-
110,889
-
-
-
-
-

KCC Europe GmbH
-
-
-
-
-
-
-
63,046
-
63,046

KCC Japan Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
137,260
-
137,260

MOM Holding Company와 그 종속기업
4,376
-
1,459,642
4,346,735
5,810,753
5,466,048
-
-
220,076
5,686,124

KCC International Paints Co., Ltd.

1,820,412
117,488
-
-
1,937,900
-
-
10,956
-
10,956

관계기업
㈜금강레저
-
-
-
1,240
1,240
-
-
-
40,800
40,800

㈜케이씨씨건설
-
-
-
283,186
283,186
-
30,491,536
-
60,534
30,552,070

대규모기업집단

㈜케이씨씨글라스

12,302,175
-
219,990
619,129
13,141,294
3,373,771
-
-
49,776
3,423,547

기타
-
-
-
-
-
2,525,592
-
-
-
2,525,592

합 계

39,135,733

2,137,641
1,679,632
5,394,600
48,347,606
25,546,946
30,491,536
847,270
371,186
57,256,938

<전분기>

(단위:천원)

특수관계자구분
회사명
제품 및상품매출
로열티수입
임대료수입
유형자산매각
기타
수익 계
자재매입
유형자산취득
판매지원수수료
기타
비용 계

종속기업
KCC (Singapore) Pte. Ltd.
573,872
-
-
-
-
573,872
299,514
-
-
-
299,514

KCC Chemical (Kunshan) Co., Ltd.
1,091,855
1,234,815
-
-
-
2,326,670
2,056,635
-
333,181
-
2,389,816

KCC Chemical (Beijing) Co., Ltd.
138,244
-
-
-
-
138,244
-
-
-
-
-

KCC Chemical (Guangzhou) Co., Ltd.
317,776
556,327
-
-
-
874,103
-
-
15,394
-
15,394

KCC Chemical (Chongqing) Co., Ltd.
488,037
65,967
-
-
-
554,004
-
-
-
-
-

KCC Chemical (Tianjin) Co., Ltd.

3,979,486
280,260
-
-
-
4,259,746
-
-
-
-
-

KCC Boya Sanayi ve Ticaret Limited Sirketi
3,698,052
295,309
-
-
-
3,993,361
1,522,756
-
114,194
-
1,636,950

KCC Paint (India) Private Limited
6,691,940
107,411
-
-
-
6,799,351
-
-
2,346
-
2,346

PT KCC Indonesia
401,129
-
-
-
-
401,129
-
-
8,614
-
8,614

KCC (Vietnam) Company Limited
4,771,787
447,689
-
-
-
5,219,476
1,757,778
-
-
-
1,757,778

KCC (Hanoi) Co., Ltd.
2,287,521
179,179
-
-
1,628
2,468,328
968,453
-
-
-
968,453

KCC (Viet Nam Nhon Trach) Company Limited
192,614
-
-
-
269,818
462,432
1,678,192
-
-
-
1,678,192

KCC Paints Sdn. Bhd.
112,850
127,606
-
-
-
240,456
-
-
-
-
-

KCC Europe GmbH
-
-
-
-
-
-
-
-
60,603
-
60,603

KCC Japan Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
133,379
-
133,379

MOM Holding Company와 그 종속기업
9,474
-
1,459,642
168,000
4,310,753
5,947,869
3,655,993
-
-
241,922
3,897,915

KCC International Paints Co., Ltd.

-
9,191
-
-
-
9,192
-
-
-
-
-

관계기업
㈜금강레저
-
-
-
-
1,004
1,004
-
-
-
78,260
78,260

㈜케이씨씨건설
-
-
-
-
230,667
230,667
-
13,742,585
-
60,270
13,802,855

대규모기업집단

㈜케이씨씨글라스

13,741,878
-
231,911
-
478,014
14,451,803
2,256,927
22,869
-
42,789
2,322,585

기타
-
-
-
-
-
-
1,854,851
-
-
-
1,854,851

합 계
38,496,515
3,303,754
1,691,553
168,000
5,291,884
48,951,707
16,051,099
13,765,454
667,711
423,241
30,907,505

(3) 당분기와 전분기에 발생한 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계자 구분
회사명
현금출자
자금회수

당분기
전분기
당분기
전분기

종속기업
KCC (Singapore) Pte. Ltd.
11,378,700
9,634,800
-
-

관계기업
엠오엠제1호사모투자합자회사
534,057
384,619
-
-

㈜케이씨더블유
-
15,500,000
-
-

SIC Investment Ltd
1,659,483
-
-
-

합 계
13,572,240
25,519,419
-
-

(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위:천원)

특수관계자구분
회사명
채권
채무

매출채권
미수금 등
대여금
매입채무
미지급금 등
장기임대보증금

종속기업
KCC (Singapore) Pte. Ltd.
327,425
-
-
358,373
2,773
-

KCC Chemical (Kunshan) Co., Ltd.
1,760,666
474,083
-
1,242,901
154,570
-

KCC Chemical (Beijing) Co., Ltd.
-
-
-
-
4
-

KCC Chemical (Guangzhou) Co., Ltd.
92,368
171,815
-
-
9,140
-

KCC Chemical (Chongqing) Co., Ltd.
-
91,062
-
-
-
-

KCC Chemical (Tianjin) Co., Ltd.

1,828,429
281,607
-
-
-
-

KCC Boya Sanayi ve Ticaret Limited Sirketi
21,132,800
428,949
-
723,227
90,114
-

KCC Paint (India) Private Limited
12,181,499
276,617
-
40,542
18,100
-

PT KCC Indonesia
2,155,932
36,906
-
-
7,447
-

KCC (Vietnam) Company Limited
4,597,044
336,528
-
3,144,200
3,947
-

KCC (Hanoi) Co., Ltd.
1,813,068
157,464
-
552,092
-
-

KCC (Viet Nam Nhon Trach) Company Limited
160,153
140,821
-
4,585,677
-
-

KCC Paints Sdn. Bhd.
75,861
36,439
-
-
-
-

KCC Europe GmbH
-
-
-
-
18,614
-

KCC Japan Co., Ltd.
-
-
-
-
45,599
-

MOM Holding Company와 그 종속기업
1,332
37,037,636
-
4,313,149
726,571
23,788,572

KCC International Paints Co., Ltd

7,899,161
209,555
-
-
10,956
-

관계기업
㈜금강레저
-
3,050,507
-
-
-
-

㈜케이씨씨건설

-
1,422,491
-
-
-
-

공동기업
PTC
-
2,102,524
15,232,000
-
-
-

대규모기업집단

㈜케이씨씨글라스

9,117,771
2,623,436
-
3,670,423
523,828
16,138,650

기타

-
-
-
243
704,543
-

합 계
63,143,509
48,878,440
15,232,000
18,630,827
2,316,206
39,927,222

당분기말 현재 PTC를 제외한 특수관계자의 채권에 대하여 대손충당금 1,845백만원을 설정하였으며, PTC의 채권에 대하여는 전액 대손충당금을 설정하였습니다.

<전기말>
(단위:천원)

특수관계자구분
회사명
채권
채무

매출채권
미수금 등
대여금
매입채무
미지급금 등
장기임대보증금

종속기업
KCC (Singapore) Pte. Ltd.
779,658
-
-
366,473
10,155
-

KCC Chemical (Kunshan) Co., Ltd.
1,992,450
3,318,524
-
1,521,463
176,760
-

KCC Chemical (Beijing) Co., Ltd.
-
96,022
-
-
4
-

KCC Chemical (Guangzhou) Co., Ltd.
-
1,555,110
-
-
4,138
-

KCC Chemical (Chongqing) Co., Ltd.
-
166,278
-
-
-
-

KCC Chemical (Tianjin) Co., Ltd.
3,649,265
1,271,583
-
-
-
-

KCC Boya Sanayi ve Ticaret Limited Sirketi
18,977,131
1,396,290
-
1,856,992
94,117
-

KCC Paint (India) Private Limited
12,876,905
753,949
-
29,913
92,027
-

PT KCC Indonesia
1,673,679
36,906
-
-
5,496
-

KCC (Vietnam) Company Limited
7,541,671
1,935,374
-
3,401,132
-
-

KCC (Hanoi) Co., Ltd.
2,564,304
947,297
-
502,866
-
-

KCC (Viet Nam Nhon Trach) Company Limited
679,279
173,339
-
4,079,482
-
-

KCC Paints Sdn. Bhd.

15,154
18,504
-
-
-
-

KCC Europe GmbH
-
-
-
-
28,156
-

KCC Japan Co., Ltd.
-
-
-
-
60,135
-

MOM Holding Company와 그 종속기업

-
12,546,900
-
1,875,108
823,454
23,788,572

KCC International Paints Co., Ltd
9,695,774
367,413
-
-
-
-

관계기업
㈜금강레저
-
3,050,328
-
-
-
-

㈜케이씨씨건설
-
1,293,274
-
-
653,536
-

㈜케이씨더블유와 그 종속기업
-
32,276
-
-
-
-

공동기업
PTC
-
2,102,524
15,232,000
-
-
-

대규모기업집단

㈜케이씨씨글라스
9,974,175
3,635,401
-
2,467,817
528,520
16,138,650

기타
-
-
-
1,145
582,005
-

합 계
70,419,445
34,697,292
15,232,000
16,102,391
3,058,503
39,927,222

전기말 현재 PTC를 제외한 특수관계자의 채권에 대하여 대손충당금 1,723백만원을 설정하였으며, PTC의 채권에 대하여는 전액 대손충당금을 설정하였습니다.

(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위 : EUR, USD)

특수관계자구분
내역
제공받은회사
외화
지급보증액
보증한도액
지급보증기간
보증처

종속기업
지급보증
KCC Boya Sanayi ve Ticaret Limited Sirketi
EUR
2,700,000
3,240,000
2022.09.16~2023.09.15

KEB Hana Bank London Branch

종속기업
지급보증
MPM Holdings Inc. (주1)
USD
839,000,000
1,006,800,000
2023.03.30~ 2028.03.29

국민은행 등

공동기업
지급보증
PTC (주2)
USD
154,645,094
154,645,094
공장 설립이 완료되는 시점

SIDF, Saudi British Bank, Alinma Bank

(주1) MOM Special Company는 MPM과의 합병계약상 합병교부금 지급재원 등을 마련하기 위하여 국민은행 등과 2019년 4월말에 차입계약을 체결하였으며, 당사는 총 차입금 USD 1,678,000,000 중 USD 839,000,000에 대해 지급보증하였습니다. 당사는 예상되는 지급보증금액에 대하여 기대신용손실 상당액을 금융보증부채로 계상하였습니다. MOM Special Company는 2019년 5월 15일 MPM에게 합병되었고 지급재원을 위한 차입계약은 MPM의 완전 자회사인 Momentive Performance Materials Inc.에게 승계되었으며, 2023년 3월 말에 차입금의 만기를 2028년 3월 29일로 하는 변경계약을 체결하였습니다.(주2) 주석 17에서 설명하고 있는 바와 같이 당사의 공동기업인 PTC는 폴리실리콘 생산 공장의 설립 프로젝트를 위해 HSBC를 대출 대리인으로 하여 Saudi British Bank와 Alinma Bank로부터 공사대금을 차입하였습니다. 당사는 PTC의 자금이 부족한 경우에 한하여, 프로젝트 완료를 위해 PTC의 다른 주주와 함께 자금을 보충해야 할 의무를 가지고 있으며, 프로젝트가 중단 됨에 따라 HSBC는 런던국제중재법원에 자금보충의무의 이행을 청구하는 중재를 신청하였습니다. 당사는 2022년 8월 19일 런던국재중재법원으로부터 자금보충 의무의 이행을 위한 필요한 조치를 취할 것을 결정한 중재판정문을 발부 받았습니다. 당사는 해당 의무와 관련하여 계약상 이행하여야 할 원금 및 이자비용 전액을 금융보증부채로 계상하였습니다.또한, PTC는 위의 공장 설립 프로젝트를 위해 SIDF로부터 지급보증 의무 이행과 관련된 소송 또는 중재사건에 피신청되지는 않았으나, 당사는 지급보증 의무를 이행하여야 할 가능성이 높다고 판단해 해당 지급보증과 관련하여 계약상 이행하여야 할 원금 및 이자비용을 전액을 금융보증부채로 계상하였습니다.(6) 장ㆍ단기대여금 10,265백만원은 종업원에게 대여한 주택자금융자금 등입니다. 당분기 중 ㈜금강레저로부터 144백만원의 배당금을 수령하였으며, ㈜케이씨씨건설과 ㈜케이씨씨글라스는 각각 1,157백만원, 801백만원의 배당금을 선언하였습니다.

(7) 당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기부등본상에 등재되어 있는 사내이사와 사외이사 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

분 류
당분기
전분기

단기급여
898,464
780,669

퇴직급여
55,400
54,905

합 계
953,864
835,574

32. 부문정보

(1) 영업부문

당사는 기업회계기준서 제1108호(영업부문)에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결분기재무제표에 공시하였습니다. (2) 주요 고객 부문당사는 전 세계에 다양하게 분포된 거래처와 거래하기 때문에 당사 매출액의 10% 이상인 단일 고객은 없습니다. 따라서, 주요 고객별 매출정보는 공시하지 아니합니다.

33. 리스 당사는 영업에 사용되는 토지, 사무실, 기계장치, 차량운반구 및 기타장비의 다양한 항목의 리스 계약을 체결하고 있습니다. 또한 리스기간이 12개월 이하인 단기리스와소액의 사무용품리스를 가지고 있습니다. 당사는 이 리스에 '단기리스' 및 '소액 기초자산 리스'의 인식 면제 규정을 적용합니다.

(1) 사용권자산

당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 주요 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

기초순장부금액
31,189,474
24,633,007

취득 및 자본적지출
648,727
13,913,639

종료 및 중도해지
(1,248,984)
(1,069,061)

감가상각비
(1,747,097)
(6,288,111)

기말순장부금액
28,842,120
31,189,474

(2) 리스부채당분기와 전기 중 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당분기

전기

기초금액
31,646,424
24,786,081

증가
491,591
13,746,384

감소
(1,262,148)
(1,077,655)

이자비용
263,970
807,775

지급리스료
(1,820,964)
(6,616,161)

기말금액
29,318,873
31,646,424

34. 중요도급공사의 개요 및 공사계약잔액

(1) 당분기와 전기 중 도급공사의 개요 및 공사계약잔액은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위:천원)

구 분
기초잔액
증감액
공사수익인식
분기말잔액

시공공사
383,648,292
67,999,284
63,855,069

387,792,507

<전기>
(단위:천원)

구 분
기초잔액
증감액
공사수익인식
기말잔액

시공공사
288,976,264
328,491,823
233,819,795
383,648,292

(2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 진행 중인 건설계약과 관련된 내용은 아래와 같습니다.

<당분기말>
(단위:천원)

구 분
누적공사수익
누적공사원가
누적공사이익

시공공사
299,212,720
287,585,865
11,626,855

<전기말>
(단위:천원)

구 분
누적공사수익
누적공사원가
누적공사이익

시공공사
269,848,011
259,479,691
10,368,320

(3) 보고기간종료일 현재 당사의 계약자산 및 계약부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

계약자산
계약부채
계약자산
계약부채

시공공사
2,247,272
9,973,689
1,949,490
9,080,922

당사는 계약자산과 계약부채 관련 금액을 재무상태표상 선급금, 기타부채(유동)에 계상하였습니다.

(4) 당분기 중 투입법에 따른 진행기준을 적용한 건설계약과 관련된 공사손실충당부채, 회계추정변경에 따른 공사손익 변동금액 및 미청구공사의 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

총계약수익의변동
총예정원가의변동
당분기 손익에미치는 영향
미래 손익에미치는 영향
계약자산(부채)변동액
공사손실충당부채

(3,722,178)
(3,772,976)
441,359
(390,561)
441,359
-

(5) 당사는 수주공사와 관련하여 입찰, 공사이행 및 선수금에 대한 지급보증을 위하여 금융기관으로부터 85,907백만원 (전기말: 83,623백만원)의 지급보증을 받아 발주처에 제공하고 있습니다.

35. 현금흐름표

(1) 당사의 분기현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당분기 중 현금의 유입과유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금액

보증금의 사용권자산 대체
157,136

사용권자산 및 리스부채 인식
491,591

유형자산의 투자부동산 대체
62,716,712

파생상품자산의 유동성대체
884,039

선급금의 감소(유형자산)
120,003

선급금의 증가(무형자산)
75,957

선수금의 증가(유형자산)
680,216

미지급금의 증가(유형자산)
7,796,543

건설중인자산 본계정 대체
95,183,795

차입원가자본화
370,725

차입금의 유동성 대체

550,000,000

리스부채의 유동성대체
1,205,825

(2) 당분기 중 재무활동으로 인한 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기초
재무활동 현금흐름
비현금 변동
당분기말

증가
감소
배당결의
이자비용 발생 (주1)
유동성 대체
외화환산
기타 (주2)

단기차입금
423,861,356

596,497,026

(279,618,092)
-
-
150,000,000
3,256,671
(1,929,438)
892,067,523

유동성장기차입금
-
-
-
-
-
400,000,000
-
-
400,000,000

유동성사채
669,746,220
-
(200,000,000)
-
100,168
-
-
-
469,846,388

장기차입금
809,051,135
-
-
-
111,220

(550,000,000)

7,424,701
-
266,587,056

사채
798,493,508
-
-
-
179,011
-
-
-
798,672,519

유동성 리스부채
6,321,504
-
(1,820,964)
-
-
1,205,826
-
-
5,706,366

리스부채
25,324,920
-
-
-
263,970
(1,205,826)
-
(770,557)
23,612,507

미지급이자

12,932,342

-
(17,963,734)
-
20,602,191
-
-

(2,515,772)

13,055,027

미지급배당금
-
-
-
51,479,197
-
-
-
-
51,479,197

합 계

2,745,730,985

596,497,026
(499,402,790)
51,479,197
21,256,560
-
10,681,372

(5,215,767)

2,921,026,583

(주1) 유효이자율법에 의한 사채 상각액 등 390백만원과 자본화 차입원가 371백만원이 포함되어 있습니다.

(주2) 리스부채의 기타증가는 당분기 중 신규리스계약의 체결 및 리스계약의 변경에 따른 효과이며, 미지급이자의 기타증가는 선급이자비용 변동에 따른 효과입니다.

(3) 당사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 단기차입금 및단기금융상품으로 인한 현금의 유입과 유출항목은 순증감액으로 기재하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

1) 당사는 주주환원정책의 일환으로 배당을 지속적으로 실시해오고 있습니다. 현금배당 규모는 당사 재무정책상 중요도에 따라 ① 미래 전략사업을 위한 투자 재원 확보와 ② 재무구조의 건전성 확보를 위한 적정 수준의 차입금 유지 등을 달성 후 경영실적과 Cash Flow 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. 배당을 결정하는 정형화된 재무지표 산출기준은 존재하지 아니하나 추후에도 현재와 동일한 배당 정책을 유지 할 예정입니다.당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 의결을 통하여 배당을 실시하고 있으며정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

[정관]

제44조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 본 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 주주총회의 결의에 따라 보통주식 또는 종류주식에 배당할 주식을 각 보통주식, 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있으며, 보통주식과 종류주식에 배당할 주식을 서로 같은 주식 또는 다른 주식으로 할 수 있다.

제44조의2 (분기배당)

① 본 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.

② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순 자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행법령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

7. 당해 영업연도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액

제45조 (배당금 지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.

2) 당사는 정관변경을 통해 금융당국의 배당절차 개선방안에 따라 투자자가 배당금을 확인한 후 투자할 수 있도록 배당절차를 개선하였습니다.이를 통해 코리아 디스카운트로 불리는 기업 저평가 요인을 일부 해소하고 주주 권리를 보장해 주주가치를 증대시킬 계획입니다.

3) 자사주의 경우 주주가치 제고를 목적으로 6개월간 1,000억원 규모의 자기주식을 매입하겠다는 계획에 따라 2020년 9월 이사회에서 안건 승인 후 2020년 9월 21일부터 신탁계약 종료일(2021년 3월 17일)까지 총 612,826주(총 999억원)를 취득하였습니다. 추가적으로 2022년 02월 24일 자기주식취득 신탁계약 체결(1,000억원)에 관한 이사회 결의를 하였으며 2022년 2월 28일 신탁계약 체결하여 신탁계약 종료일(2022년 8월 29일)까지 총 303,982주(총 999억원)를 취득하였습니다.앞으로도 지속적인 성장과 더불어 적절한 주주환원 정책 운용을 통하여 주주의 권익을 보호할 수 있도록 할 예정입니다.

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제66기 1분기
제65기
제64기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
8,137
33,863
-45,780

(별도)당기순이익(백만원)
55,652
7,343
63,511

(연결)주당순이익(원)
1,106
4,564
-5,978

현금배당금총액(백만원)
-
58,833
53,607

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
173.74
-117.10

현금배당수익률(%)
의결권 있는 주식
-
3.60
2.26

의결권 없는 주식
-
-
-

주식배당수익률(%)
의결권 있는 주식
-
-
-

의결권 없는 주식
-
-
-

주당 현금배당금(원)
의결권 있는 주식
-
8,000
7,000

의결권 없는 주식
-
-
-

주당 주식배당(주)
의결권 있는 주식
-
-
-

의결권 없는 주식
-
-
-

주1)
당기순손익은 연결당기순손익(지배기업소유주지분) 기준입니다.

주2)

주당 현금배당금은 분기배당금(제65기 1,000원/주, 제64기 1,000원/주) 포함 금액입니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
23
2.94
2.82

주1)
연속 배당횟수는 (주)금강이 고려화학(주)을 흡수합병한 2000년 이후 기준입니다.

주2)
연속 배당횟수는 2022년(제65기) 분기배당 및 최근사업연도 결산배당을 포함해서 산출하였습니다.

주3)
최근 3년간은 2020년(제63기)부터 2022년(제65기)까지 기간이며, 최근 5년간은 2018년(제61기)부터 2022년(제65기)까지 기간입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2023년 05월 17일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

나. 채무증권 발행실적 등(1) 채무증권 발행실적

기업어음증권 발행실적

(기준일 :
2023년 05월 17일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.26
5,000
3.99
A1(한신평/한기평)
2023.05.26
미상환
신한투자증권

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.26
5,000
3.99
A1(한신평/한기평)
2023.05.26
미상환
신한투자증권

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.26
5,000
3.99
A1(한신평/한기평)
2023.05.26
미상환
신한투자증권

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.26
5,000
3.99
A1(한신평/한기평)
2023.05.26
미상환
신한투자증권

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.27
5,000
4.35
A1(한신평/한기평)
2023.04.28
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.27
5,000
4.35
A1(한신평/한기평)
2023.04.28
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.27
5,000
4.35
A1(한신평/한기평)
2023.04.28
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.27
5,000
4.35
A1(한신평/한기평)
2023.04.28
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.27
5,000
4.35
A1(한신평/한기평)
2023.04.28
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.27
5,000
4.35
A1(한신평/한기평)
2023.04.28
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.27
5,000
4.35
A1(한신평/한기평)
2023.04.28
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.27
5,000
4.35
A1(한신평/한기평)
2023.04.28
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.27
5,000
4.35
A1(한신평/한기평)
2023.04.28
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.27
5,000
4.35
A1(한신평/한기평)
2023.04.28
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.27
5,000
4.35
A1(한신평/한기평)
2023.04.28
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.27
5,000
4.35
A1(한신평/한기평)
2023.04.28
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.27
5,000
4.35
A1(한신평/한기평)
2023.04.28
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.27
5,000
4.35
A1(한신평/한기평)
2023.04.28
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.27
5,000
4.35
A1(한신평/한기평)
2023.04.28
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.27
5,000
4.35
A1(한신평/한기평)
2023.04.28
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.27
5,000
4.35
A1(한신평/한기평)
2023.04.28
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.27
5,000
4.35
A1(한신평/한기평)
2023.04.28
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.27
5,000
4.35
A1(한신평/한기평)
2023.04.28
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.27
5,000
4.35
A1(한신평/한기평)
2023.04.28
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.30
5,000
3.99
A1(한신평/한기평)
2023.06.02
미상환
하이투자증권

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.30
5,000
3.99
A1(한신평/한기평)
2023.06.02
미상환
하이투자증권

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.30
5,000
3.99
A1(한신평/한기평)
2023.06.02
미상환
하이투자증권

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.01.30
5,000
3.99
A1(한신평/한기평)
2023.06.02
미상환
하이투자증권

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.06
5,000
4.19
A1(한신평/한기평)
2023.05.04
상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.02.20
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.05.22
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.04.28
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.07.28
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.04.28
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.07.28
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.04.28
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.07.28
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.04.28
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.07.28
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.04.28
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.07.28
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.04.28
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.07.28
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.04.28
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.07.28
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.04.28
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.07.28
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.04.28
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.07.28
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.04.28
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.07.28
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.04.28
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.07.28
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.04.28
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.07.28
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.04.28
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.07.28
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.04.28
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.07.28
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.04.28
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.07.28
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.04.28
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.07.28
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.04.28
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.07.28
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.04.28
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.07.28
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.04.28
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.07.28
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.04.28
5,000
4.52
A1(한신평/한기평)
2023.07.28
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.04
5,000
4.25
A1(한신평/한기평)
2023.08.04
미상환
신한은행

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.15
5,000
3.92
A1(한신평/한기평)
2023.08.16
미상환
부국증권

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.15
5,000
3.92
A1(한신평/한기평)
2023.08.16
미상환
부국증권

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.15
5,000
3.92
A1(한신평/한기평)
2023.08.16
미상환
부국증권

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.15
5,000
3.92
A1(한신평/한기평)
2023.08.16
미상환
부국증권

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.15
5,000
3.92
A1(한신평/한기평)
2023.08.16
미상환
부국증권

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.15
5,000
3.92
A1(한신평/한기평)
2023.08.16
미상환
부국증권

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.15
5,000
3.92
A1(한신평/한기평)
2023.08.16
미상환
부국증권

(주)케이씨씨
기업어음증권
사모
2023.05.15
5,000
3.92
A1(한신평/한기평)
2023.08.16
미상환
부국증권

합 계
-
-
-
720,000
-
-
-
-
-

주)
신용평가기관 및 평가등급에 대해서는 동 공시 서류상의 "Ⅰ. 회사의 개요 - 1. 회사의개요 - 사. 신용평가에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.

전자단기사채 발행실적

(기준일 :
2023년 05월 17일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

(주)케이씨씨
전자단기사채
사모
2023.01.13
30,000
4.20
A1(한신평/한기평)
2023.04.12
상환
하이투자증권

(주)케이씨씨
전자단기사채
사모
2023.01.18
30,000
4.10
A1(한신평/한기평)
2023.04.18
상환
부국증권

(주)케이씨씨
전자단기사채
사모
2023.01.30
20,000
3.99
A1(한신평/한기평)
2023.04.26
상환
하이투자증권

(주)케이씨씨
전자단기사채
사모
2023.02.07
30,000
3.59
A1(한신평/한기평)
2023.03.07
상환
비엔케이투자증권

(주)케이씨씨
전자단기사채
사모
2023.02.10
40,000
3.72
A1(한신평/한기평)
2023.05.10
상환
부국증권

(주)케이씨씨
전자단기사채
사모
2023.02.14
40,000
3.54
A1(한신평/한기평)
2023.03.17
상환
KB증권

(주)케이씨씨
전자단기사채
사모
2023.02.21
20,000
3.80
A1(한신평/한기평)
2023.05.03
상환
부국증권

(주)케이씨씨
전자단기사채
사모
2023.03.07
30,000
3.79
A1(한신평/한기평)
2023.04.07
상환
하이투자증권

(주)케이씨씨
전자단기사채
사모
2023.03.17
40,000
3.82
A1(한신평/한기평)
2023.04.05
상환
하이투자증권

(주)케이씨씨
전자단기사채
사모
2023.04.05
40,000
3.95
A1(한신평/한기평)
2023.07.05
미상환
비엔케이투자증권

(주)케이씨씨
전자단기사채
사모
2023.04.07
30,000
3.83
A1(한신평/한기평)
2023.05.17
상환
비엔케이투자증권

(주)케이씨씨
전자단기사채
사모
2023.04.12
30,000
3.94
A1(한신평/한기평)
2023.07.12
미상환
비엔케이투자증권

(주)케이씨씨
전자단기사채
사모
2023.04.18
30,000
3.90
A1(한신평/한기평)
2023.07.18
미상환
부국증권

(주)케이씨씨
전자단기사채
사모
2023.04.26
20,000
3.73
A1(한신평/한기평)
2023.05.30
미상환
KB증권

(주)케이씨씨
전자단기사채
사모
2023.04.27
10,000
3.89
A1(한신평/한기평)
2023.07.27
미상환
하이투자증권

(주)케이씨씨
전자단기사채
사모
2023.04.27
40,000
3.89
A1(한신평/한기평)
2023.07.27
미상환
KB증권

(주)케이씨씨
전자단기사채
사모
2023.05.03
20,000
3.83
A1(한신평/한기평)
2023.07.07
미상환
부국증권

(주)케이씨씨
전자단기사채
사모
2023.05.17
30,000
3.88
A1(한신평/한기평)
2023.06.16
미상환
하이투자증권

합 계
-
-
-
530,000
-
-
-
-
-

주)
신용평가기관 및 평가등급에 대해서는 동 공시 서류상의 "Ⅰ. 회사의 개요 - 1. 회사의개요 - 사. 신용평가에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.

회사채 발행실적

(기준일 :
2023년 05월 17일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주)
신용평가기관 및 평가등급에 대해서는 동 공시 서류상의 "Ⅰ. 회사의 개요 - 1. 회사의개요 - 사. 신용평가에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.

다. 채무증권 미상환 잔액

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 05월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
400,000
100,000
-
-
500,000

사모
190,000
70,000
250,000
40,000
-
-
-
-
550,000

합계
190,000
70,000
250,000
40,000
400,000
100,000
-
-
1,050,000

주)
별도기준 잔액입니다.

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 05월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
50,000
170,000
-
-
220,000
500,000
280,000

합계
-
50,000
170,000
-
-
220,000
500,000
280,000

주)
별도기준 잔액입니다.

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 05월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
470,000
440,000
-
110,000
30,000
-
-
1,020,000

사모
200,000
-
50,000
-
-
-
-
250,000

합계
670,000
440,000
50,000
110,000
30,000
-
-
1,270,000

주)
별도기준 잔액입니다.

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 05월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

주)
별도기준 잔액입니다.

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2023년 05월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주)
별도기준 잔액입니다.

라. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행해당사항 없음

마. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제66-2회 무보증사채
2018년 10월 30일
2023년 10월 30일
120,000
2018년 10월 18일
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2023년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율(별도재무제표 기준) 300% 이하 유지

이행현황
이행, 부채비율 82.2%

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이최근 보고서상 자기자본의 200% 미만 등

이행현황
이행, 자기자본의 24.3%

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도당 직전 회계년도 자산총계의 50% 이상 자산의매매·양도·임대 기타 처분 제한

이행현황
이행, 자산총계의 0.1%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주의 변경 제한

이행현황
이행, 변경없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2023년 04월 12일 (사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내 제출)

주)
이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제68회 무보증사채
2020년 06월 02일
2023년 06월 02일
150,000
2020년 05월 21일
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2023년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율(별도재무제표 기준) 300% 이하 유지

이행현황
이행, 부채비율 82.2%

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이최근 보고서상 자기자본의 200% 미만 등

이행현황
이행, 자기자본의 24.3%

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도당 직전 회계년도 자산총계의 50% 이상 자산의매매·양도·임대 기타 처분 제한

이행현황
이행, 자산총계의 0.1%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주의 변경 제한

이행현황
이행, 변경없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2023년 04월 12일 (사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내 제출)

주)
이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제72회 무보증사채
2021년 04월 08일
2024년 04월 08일
200,000
2021년 03월 29일
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2023년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율(별도재무제표 기준) 300% 이하 유지

이행현황
이행, 부채비율 82.2%

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이최근 보고서상 자기자본의 200% 미만 등

이행현황
이행, 자기자본의 22.3%

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도당 직전 회계년도 자산총계의 50% 이상 자산의매매·양도·임대 기타 처분 제한

이행현황
이행, 자산총계의 0.1%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주의 변경 제한

이행현황
이행, 변경없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2023년 04월 12일 (사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내 제출)

주)
이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제73-1회 무보증사채
2021년 10월 08일
2024년 10월 08일
170,000
2021년 09월 27일
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2023년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율(별도재무제표 기준) 300% 이하 유지

이행현황
이행, 부채비율 82.2%

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이최근 보고서상 자기자본의 200% 미만 등

이행현황
이행, 자기자본의 22.3%

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도당 직전 회계년도 자산총계의 50% 이상 자산의매매·양도·임대 기타 처분 제한

이행현황
이행, 자산총계의 0.1%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주의 변경 제한

이행현황
이행, 변경없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2023년 04월 12일 (사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내 제출)

주)
이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제73-2회 무보증사채
2021년 10월 08일
2026년 10월 08일
80,000
2021년 09월 27일
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2023년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율(별도재무제표 기준) 300% 이하 유지

이행현황
이행, 부채비율 82.2%

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이최근 보고서상 자기자본의 200% 미만 등

이행현황
이행, 자기자본의 22.3%

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도당 직전 회계년도 자산총계의 50% 이상 자산의매매·양도·임대 기타 처분 제한

이행현황
이행, 자산총계의 0.1%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주의 변경 제한

이행현황
이행, 변경없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2023년 04월 12일 (사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내 제출)

주)
이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제74-1회 무보증사채
2022년 04월 08일
2025년 04월 08일
270,000
2022년 03월 29일
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2023년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율(별도재무제표 기준) 300% 이하 유지

이행현황
이행, 부채비율 82.2%

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이최근 보고서상 자기자본의 200% 미만 등

이행현황
이행, 자기자본의 22.3%

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도당 직전 회계년도 자산총계의 50% 이상 자산의매매·양도·임대 기타 처분 제한

이행현황
이행, 자산총계의 0.1%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주의 변경 제한

이행현황
이행, 변경없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2023년 04월 12일 (사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내 제출)

주)
이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제74-2회 무보증사채
2022년 04월 08일
2027년 04월 08일
30,000
2022년 03월 29일
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2023년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율(별도재무제표 기준) 300% 이하 유지

이행현황
이행, 부채비율 82.2%

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이최근 보고서상 자기자본의 200% 미만 등

이행현황
이행, 자기자본의 22.3%

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도당 직전 회계년도 자산총계의 50% 이상 자산의매매·양도·임대 기타 처분 제한

이행현황
이행, 자산총계의 0.1%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주의 변경 제한

이행현황
이행, 변경없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2023년 04월 12일 (사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내 제출)

주)
이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 05월 17일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

기업어음증권
1
2021년 02월 05일
채무상환자금
378,316
채무상환자금
378,316
-

회사채
72
2021년 04월 08일
채무상환자금
200,000
채무상환자금
200,000
-

회사채
73-1
2021년 10월 08일
채무상환자금
170,000
채무상환자금
170,000
-

회사채
73-2
2021년 10월 08일
채무상환자금
80,000
채무상환자금
80,000
-

기업어음증권
2
2022년 03월 11일
운영자금
91,911
운영자금
91,911
-

회사채
74-1
2022년 04월 08일
채무상환자금
270,000
채무상환자금
270,000
-

회사채(지속가능채권)
74-2
2022년 04월 08일
채무상환자금(신재생관련 설비투자 / 동반성장 협력업체 자금지원 및 대금 조기지급)
30,000
채무상환자금(신재생관련 설비투자 / 동반성장 협력업체 자금지원 및 대금 조기지급)
30,000
-

주)
2022년 4월 8일 발행된 제74-2회 무보증사채는 ESG채권(지속가능채권)으로 해당 프로젝트(신재생 등의 설비투자, 동반성장 협력업체 자금지원 및 대금조기지급)를 위해 발행했던 기존 채권의 차환을 위한 채무상환용도로 당초 계획대로 사용되었습니다. 구체적인 자금사용내역은 한국거래소의 사회책임투자채권 전용 세그먼트에 게시된 사후보고서를 참조하여 주시기 바랍니다.

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 05월 17일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

-
-
-
-
-
-
-
-

다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 :
2023년 05월 17일
)
(단위 : 백만원)

종류
금융상품명
운용금액
계약기간
실투자기간

-
-
-

-

계
-
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향공시대상기간 중 해당사항 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항1) 합병, 분할공시대상기간 중 해당사항 없습니다.2) 자산양수도 및 영업양수도- 매각예정분류자산

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말
전전기말

매각예정분류자산

토지
-
-
22,482,063

당사는 전전기 중 보유한 부동산(울산광역시 울주군 소재 토지)의 매매계약을 체결하였으며, 2022년 중에 매각할 예정이므로 매각예정자산으로 분류하였습니다. 한편, 전기 중 계약 변경으로 인하여 2024년 중 매각절차가 완료될 예정이며, 전기 보고기간 중 1년 이내에 매각완료요건이 충족되지 않을 것으로 예상하여 전기 중 투자부동산으로 계정재분류 하였습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

자산유동화와 관련한 자산매각에 해당하는 사항은 없으며 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항-COVID-19가 중간재무보고에 미치는 영향당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 연결기업의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결기업의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 분기연결재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.- 연결재무제표의 작성기준과 연결기업이 채택한 제/개정 기준서 및 연결재무제표에 미치는 영향에 대해서는 연결주석 2. 분기연결재무제표 작성기준, 3. 유의적인 회계정책 및 Ⅴ. 감사인의 감사의견 등 - 다. 회계감사인의 명칭 및 감사의견을 참고하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황 등 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원, %)

사업년도
계정과목
채권총액
대손충당금
현재가치할인차금
대손충당금설정비율

제66기1분기
매출채권
1,115,470,050
11,144,639
-
1.0%

장기매출채권
19,180,601
18,203,326
96,090
94.9%

기타채권(유동)
149,169,154
2,190,387
-
1.5%

기타채권(비유동)
104,994,800
15,232,000
11,747,379
14.5%

합계
1,388,814,605
46,770,352
11,843,469
3.4%

제65기
매출채권
1,087,321,462
9,938,888
-
0.9%

장기매출채권
18,173,231
17,290,454
74,036
95.1%

기타채권(유동)
126,113,059
2,186,815
-
1.7%

기타채권(비유동)
102,190,136
15,232,000
11,846,865
14.9%

합계
1,333,797,888
44,648,157
11,920,901
3.3%

제64기
매출채권
1,034,278,673
10,022,832
-
1.0%

장기매출채권
24,166,064
23,835,977
70,350
98.6%

기타채권(유동)
106,302,282
2,419,645
-
2.3%

기타채권(비유동)
101,383,370
15,232,000
12,584,965
15.0%

합계
1,266,130,389
51,510,454
12,655,315
4.1%

주)
대손충당금 설정비율은 채권총액에 대한 대손충당금의 단순 비율임.

(2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분
제66기 1분기
제65기
제64기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
44,648,157
51,510,454
55,502,235

2-1. 회계기준의 변경
-
-
-

2-2. 사업결합
-
-
102,818

2-3. 소유주분배예정자산집단 대체
-
-
-

3. 순대손처리액
828,628
(6,526,403)
(951,254)

4. 대손상각비 계상(환입)액
1,293,567
(335,894)
(3,143,345)

5. 기말 대손충당금 잔액합계
46,770,352
44,648,157
51,510,454

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침연결기업은 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다.연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 매출채권 및 기타채권에 대하여는 매월 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.연결기업은 매출채권에 대한 기대신용손실을 측정하기 위해 각 연령별 채권에 대한 채무불이행률과 채무불이행으로 인한 손실률을 반영한 충당금설정율표를 사용하여 집합평가를 수행하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 향후 1년 초과 미회수 채권이 될 가능성을 기초로 하고 있으며 동 가능성은 과거 경험을 통해 산정하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원, %)

구분
6월이하
6월초과 1년이하
1년초과 3년이하
3년초과
계

금액
일반
1,006,255,640
78,880,454
11,440,117
28,860,579
1,125,436,790

특수관계자
9,117,771
-
-
-
9,117,771

계
1,015,373,411
78,880,454
11,440,117
28,860,579
1,134,554,561

구성비율
89.50%
6.95%
1.01%
2.54%
100%

다. 재고자산 현황 등(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문
계정과목
제66기 1분기
제65기
제64기
비 고

건자재부문
제 품
49,713,233
47,778,216
45,055,806
적송품 포함

반 제 품
600,494
763,082
376,153
-

상 품
2,459,177
2,365,098
2,757,103
-

재 공 품
9,117,428
9,315,940
9,212,014
-

원 재 료
11,288,587
11,924,031
11,109,777
-

저 장 품
-
-
-
-

미 착 품
-
-
-
-

소 계
73,178,920
72,146,367
68,510,853
-

도료부문
제 품
144,208,126
137,212,201
132,274,563
적송품 포함

반 제 품
32,887,938
33,989,074
28,318,655
-

상 품
22,484,684
23,506,818
18,042,623
-

재 공 품
47,859
-
-
-

원 재 료
132,492,632
136,527,333
121,826,359
-

저 장 품
1,738,889
1,464,717
1,032,597
-

미 착 품
16,276,808
13,604,270
15,071,786
-

소 계
350,136,937
346,304,414
316,566,584
-

실리콘
제 품
594,505,805
629,435,076
397,351,531
적송품 포함

반 제 품
180,433,585
174,260,908
112,781,283
-

상 품
789,651
907,749
814,067
-

재 공 품
18,136,200
22,201,969
11,981,695
-

원 재 료
176,005,187
154,160,247
222,310,422
-

저 장 품
5,462,615
5,262,165
4,115,416
-

미 착 품
14,290,949
13,239,586
42,145,812
-

소 계
989,623,991
999,467,700
791,500,227
-

기 타
제 품
39,658,321
35,487,274
21,532,129
적송품 포함

반 제 품
4,949,193
5,170,543
6,890,606
-

상 품
2,110,193
158,034
129,796
-

재 공 품
7,173,298
7,981,581
9,705,430
-

원 재 료
15,003,279
15,540,008
7,061,105
-

저 장 품
67,326,046
61,725,370
54,292,336
-

미 착 품
36,666,569
32,118,933
30,232,923
-

소 계
172,886,900
158,181,743
129,844,325
-

합 계
제 품
828,085,485
849,912,767
596,214,030
적송품 포함

반 제 품
218,871,210
214,183,607
148,366,697
-

상 품
27,843,706
26,937,699
21,743,589
-

재 공 품
34,474,786
39,499,490
30,899,140
-

원 재 료
334,789,685
318,151,619
362,307,663
-

저 장 품
74,527,550
68,452,253
59,440,349
-

미 착 품
67,234,327
58,962,788
87,450,521
-

합 계
1,585,826,748
1,576,100,223
1,306,421,988
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%) [(재고자산합계 /기말자산총계)*100)]
11.92%
12.01%
10.14%
-

재고자산회전율(회수)[연환산매출원가/{(기초재고+기말재고)/2}]
3.20회
3.55회
4회
-

(2) 실사일자재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 회사는 매월 각 사업장별로 관리책임자의 책임하에 재고실사를 하고 있으며, 연1회 외부감사인의 입회하에 재고자산실사를 실시하고 있습니다.

(3) 재고자산의 평가재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목
취득원가
보유금액
당분기 평가손실
기말잔액
비고

제 품
873,553,663
873,553,663
(45,468,178)
828,085,485
-

반 제 품
219,715,129
219,715,129
(843,919)
218,871,210
-

상 품
28,066,504
28,066,504
(222,798)
27,843,706
-

재 공 품
34,760,706
34,760,706
(285,921)
34,474,786
-

원 재 료
339,924,216
339,924,216
(5,134,531)
334,789,685
-

저 장 품
74,529,863
74,529,863
(2,313)
74,527,551
-

미 착 품
67,234,327
67,234,327
-
67,234,327
-

합 계
1,637,784,408
1,637,784,408
(51,957,660)
1,585,826,748
-

주)
위 표에서 보유금액란은 당분기 평가 전 장부가액을 기재하고 기말잔액란은 보유금액에서 당분기 평가손실을 차감한 잔액을 기재한 것입니다.

라. 공정가치 평가 내역(1) 금융상품의 공정가치와 평가방법 등연결기업은 기업회계기준서 제1109호에 따른 공정가치 측정 대상 금융상품을 보고기간말 현재의 공정가치로 평가하고 있습니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품과 비금융자산의 공정가치에 대한 공시는 다음의 주석에 설명되어있습니다.ㆍ평가기법, 유의적 추정치 및 가정: 주석 17ㆍ공정가치측정 서열체계의 양적 공시: 주석 17ㆍ비상장지분증권투자: 주석 17ㆍ투자부동산: 주석 13ㆍ금융상품(상각후원가로 계상하는 상품 포함): 주석 17공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 공정가치 측정은 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 거래가 다음 중 어느 하나의 시장에서 이루어지는 것으로 가정하고 있습니다.ㆍ자산이나 부채의 주된 시장ㆍ자산이나 부채의 주된 시장이 없는 경우에는 가장 유리한 시장연결기업은 주된 (또는 가장 유리한) 시장에 접근할 수 있어야 합니다.자산이나 부채의 공정가치는 시장참여자가 경제적으로 최선의 행동을 한다는 가정하에 시장참여자가 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 사용하는 가정에 근거하여 측정하고 있습니다.연결기업은 상황에 적합하며 관련된 관측가능한 투입변수의 사용을 최대화하고 관측가능하지 않은 투입변수의 사용을 최소화하면서 공정가치를 측정하는데 충분한 자료가 이용가능한 가치평가기법을 사용하고 있습니다. 연결재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분됩니다.ㆍ수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격ㆍ수준 2: 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치ㆍ수준 3: 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치연결재무제표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 자산과 부채에 대하여 연결기업은 매 보고기간말 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초한 분류에 대한 재평가를 통해 서열체계의 수준 간의 이동이 있는지 판단합니다. 유의적인 자산 및 부채에 대하여는 외부 평가자가 참여합니다. 외부 평가자의 참여는 재무담당임원의 승인을 받고 있습니다. 이러한 외부 평가자의 선정 기준은 시장지식,명성, 독립성 및 윤리기준의 유지를 포함하고 있습니다. 연결기업은 외부 평가자와의 논의를 통해 각각의 상황에서 어떠한 가치평가기법과 투입변수를 사용할지 결정하고있습니다.매 보고기간말에 연결기업은 회계정책에 따라 재측정 또는 재검토가 요구되는 자산과 부채의 가치 변동에 대하여 분석하고 있습니다. 이러한 분석시 가치평가 계산 정보를 계약서나 기타 관련 문서와 대사함으로써 최근의 가치평가에서 사용된 주요 투입변수를 검증하고 있습니다. 연결기업은 외부평가자들과 함께 자산ㆍ부채 각각의 공정가치 평가와 관련된 외부 원천을 비교하여 평가의 결과가 합리적인지 판단합니다.공정가치 공시 목적상 연결기업은 성격과 특성 및 위험에 근거하여 자산과 부채의 분류를 결정하고 공정가치 서열체계의 수준을 결정하고 있습니다.마. 수주계약 현황

(단위 : 백만원)

회사명
품목
발주처
계약일
공사기한
수주총액
진행률
미청구공사
공사미수금

총액
손상차손누계액
총액
대손충당금

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 당해사업년도 연결재무제표에 대한 외부감사인의 검토보고서

검토대상 재무제표본인은 첨부된 주식회사 케이씨씨와 그 종속기업의 분기연결재무제표를 검토하였습니다. 동 분기연결재무제표는 2023년 3월 31일 현재의 분기연결재무상태표, 2023년3월 31일로 종료되는 3개월 보고기간의 분기연결포괄손익계산서와 분기연결자본변동표 및 분기연결현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보에 대한 요약과 기타의 서술정보로 구성되어 있습니다.
재무제표에 대한 경영진의 책임경영진은 한국채택회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 이 분기연결재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는 분기연결재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.
감사인의 책임본인의 책임은 상기 분기연결재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 분기연결재무제표에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다. 본인은 대한민국의 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다.

검토의견본인의 검토결과 상기 분기연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

기타사항

비교표시된 2022년 3월 31일로 종료되는 3개월 보고기간의 분기연결포괄손익계산서, 분기연결자본변동표 및 분기연결현금흐름표는 삼정회계법인이 검토하였으며, 2022년 5월 13일자 검토보고서에는 동 분기연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이발견되지 아니하였다고 표명되어 있습니다. 또한, 2022년 12월 31일 현재의 연결재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표 (이 검토보고서에는 첨부되지않음)는 삼정회계법인이 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2023년 3월 16일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시 목적으로 첨부한 2022년 12월 31일 현재의 연결재무상태표는 위의 감사 받은 연결재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다.

나. 당해사업년도 재무제표에 대한 외부감사인의 감사보고서

검토대상 재무제표본인은 첨부된 주식회사 케이씨씨의 분기재무제표를 검토하였습니다. 동 분기재무제표는 2023년 3월 31일 현재의 분기재무상태표, 2023년 3월 31일로 종료되는 3개월 보고기간의 분기포괄손익계산서와 분기자본변동표 및 분기현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보에 대한 요약과 기타의 서술정보로 구성되어 있습니다.
재무제표에 대한 경영진의 책임경영진은 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 이 분기재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는 분기재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이있습니다.
감사인의 책임본인의 책임은 상기 분기재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 분기재무제표에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다. 본인은 대한민국의 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다.

검토의견본인의 검토결과 상기 분기재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

기타사항

비교표시된 2022년 3월 31일로 종료되는 3개월 보고기간의 분기포괄손익계산서, 분기자본변동표 및 분기현금흐름표는 삼정회계법인이 검토하였으며, 2022년 5월 13일자 검토보고서에는 동 분기재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였다고 표명되어 있습니다. 또한, 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)는 삼정회계법인이 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2023년 3월 16일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시 목적으로 첨부한 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표는 위의 감사 받은 재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다.

다. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제66기 1분기(당기)
한영회계법인
한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함
-해당사항 없음
-해당사항 없음

제65기(전기)
삼정회계법인
적정
-해당사항 없음
-[연결, 별도] 재화의 판매 관련 수익인식의 기간귀속-[별도] 종속기업투자(MOM Holding Company)와 관계기업투자(㈜케이씨씨건설)의 회수가능액 측정-[연결] 영업권을 포함한 현금창출단위(MOM Holding Company)와 관계기업투자 (㈜케이씨씨건설)의 회수가능액 측정

제64기(전전기)
삼정회계법인
적정
-해당사항 없음
-[연결, 별도] 재화의 판매 관련 수익인식의 기간귀속-[별도] 종속기업투자(MOM Holding Company)와 관계 기업투자 (㈜케이씨씨건설)의 회수가능액 측정-[연결] 영업권을 포함한 현금창출단위(MOM Holding C ompany)와 관계기업투자 (㈜케이씨씨건설)의 회수가 능액 측정

라. 감사용역 체결현황

(단위 : 천원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제66기 1분기(당기)
한영회계법인
별도 및 연결 재무제표에 대한 감사
1,200,000
12,500
160,032
1,667

제65기(전기)
삼정회계법인
별도 및 연결 재무제표에 대한 감사
1,570,000
13,820
1,600,000
14,745

제64기(전전기)
삼정회계법인
별도 및 연결 재무제표에 대한 감사
1,570,000
13,820
1,570,000
15,608

주)
상기 보수는 VAT별도 금액입니다.

마. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제66기 1분기(당기)
-
-
-
-
-

제65기(전기)
2023.03.09
세무조정 업무수임계약
2023.03.09 ~ 2023.03.31
18,500
-

2022.09.28
21년 귀속 BEPS 보고서 작성
2022.09.28 ~ 2022.12.31
45,600
-

2022.09.28
국세청 세법해석질의 및 법인세 경정청구 지원
2022.09.28 ~ 2023.06.30
29,000
-

2022.03.14
세무조정 업무수임계약
2022.03.14 ~ 2022.03.31
18,500
-

2022.02.22
세무조사 대응 지원
2022.02.22 ~ 2022.03.21
70,000
-

제64기(전전기)
2021.12.01
20년 귀속 BEPS 보고서 작성
2021.12.01 ~ 2021.12.31
45,600
-

2021.03.17
세무조정 업무수임계약
2021.03.17 ~ 2021.03.31
18,500
-

주1)
상기 보수는 VAT별도 금액입니다.

주2)
전기, 전전기 중 체결한 비감사용역 계약은 해당기간 중 감사인이었던 삼정회계법인과의 계약입니다.

바. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항- 당분기 중 해당사항 없습니다.

사. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보해당사항 없습니다.아. 회계감사인의 변경당사는 외부감사인이었던 삼정KPMG 회계법인과의 계약기간이 2022년(제65기) 결산기로 종료됨에 따라, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조에 의거 감사위원회를 통하여 2023년부터 2025년까지 연속하는 3개 사업연도의 외부감사인으로 한영회계법인을 선임하였습니다.한영회계법인은 높은 회계감사품질 및 제반자문기능을 통한 최상의 종합적인 전문서비스를 고객에게 제공하고 있어 당사의 회계시스템의 효율성과 능률을 극대화시킬 수 있을 것으로 판단되어 당사의 외부감사인으로 선임하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제의 유효성 감사 - 특이사항 없음.나. 내부회계관리제도(1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책 - 해당사항 없음.(2) 공시대상기간 중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책

사업연도
감사인
감사의견
지적사항

제66기1분기
한영회계법인
해당사항 없음
해당사항 없음

제65기(전기)
삼정회계법인
회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음.
해당사항 없음

제64기(전전기)
삼정회계법인
회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음.
해당사항 없음

다. 회계감사인으로부터 내부통제구조의 평가 - 해당사항 없음.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 공시서류 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 4명으로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 지속가능경영위원회 3개의 소위원회가 있습니다.

나. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
4
1
-
-

주)

2023년 3월 29일 제 65기 정기주주총회를 통해 신동렬 사외이사가 재선임 되었으며 김희천 사외이사가 임기만료되었습니다.

다. 이사회 구성원

(기준일 : 2023년 03월 31일)

직 명
성 명
추천인
담당업무
최대주주와의 관계
회사와의 거래

대표이사
정몽진
이사회
대표이사(회장/의장)
본인
기타 자산 등 거래

대표이사
정재훈
이사회
대표이사(사장)
-
-

사내이사
김성원
이사회
경영전략실장(전무)
-
-

사외이사
한무근
사외이사후보추천위원회
사외이사
-
-

사외이사
윤석화
사외이사후보추천위원회
사외이사 겸 감사위원
-
-

사외이사
장성완
사외이사후보추천위원회
사외이사 겸 감사위원
-
-

사외이사
신동렬
사외이사후보추천위원회
사외이사 겸 감사위원
-
-

주1)

당사의 이사회 의장은 대표이사 회장 정몽진이 겸직 중입니다.

주2)

당사 현행 정관 제36조 제2항 및 제3항에 따라 대표이사는 이사회 소집권자이며, 의장은 이사회 소집권자(대표이사)가 맡습니다.

라. 중요 의결 사항 등

(기준일 : 2023년 03월 31일)

회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

사내이사
사외이사

정몽진(출석률:100%)
정재훈(출석률:100%)
김성원(출석률:100%)
김희천(출석률: 100%)
한무근(출석률:100%)
윤석화(출석률:100%)
장성완(출석률:100%)
신동렬(출석률:100%)

찬 반 여 부

1
2023.02.14
1. 제65기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건2. 제65기 영업보고서 승인의 건3. 제65기 재무제표 제출 승인의 건4. 전자투표 도입 승인의 건5. 무보증 사채 발행의 건6. 2023년 안전·보건 계획 승인의 건7. 지배인 선임의 건
가결가결가결가결가결가결가결
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성

찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성

찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성

※ 보고사항① 2022년 준법지원활동 현황② 공정거래 자율준수 프로그램(CP) 운영 현황 및 계획③ 2022년 내부회계관리제도 운영실태④ 2023년 제1차 지속가능경영위원회 결의사항 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2
2023.03.16
1. 제65기 재무제표 승인의 건2. 사외이사후보추천위원회 규정 개정의 건3. 채무보증 제공의 건4. 내부회계관리규정 개정의 건

가결가결가결가결

찬성찬성찬성찬성

찬성찬성찬성찬성

찬성찬성찬성찬성

찬성찬성찬성찬성

찬성찬성찬성찬성

찬성찬성찬성찬성

찬성찬성찬성찬성

찬성찬성찬성찬성

※ 보고사항① 제65기 감사 보고② 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고

-
-
-
-
-
-
-
-
-

주)

당사 현행 정관 제36조 제2항 및 제3항에 따라 대표이사는 이사회 소집권자이며, 의장은 이사회 소집권자(대표이사)가 맡습니다.

마. 이사회내 위원회(1) 이사회내의 위원회 구성현황

(기준일 : 2023년 05월 17일)

위원회명
구 성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비고

지속가능경영위원회
사외이사 3명
윤석화(위원장), 한무근, 장성완
지속가능경영 추진 및 내부거래 검토
-

(2) 이사회내 위원회 활동내역

(기준일 : 2023년 05월 17일)

위원회명
회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

윤석화 (출석률: 100%)
한무근 (출석률: 100%)
장성완 (출석률: 100%)

찬반여부

지속가능경영위원회

1
2023.01.19
1. 김천공장 글라스울 2호기 증설공사 변경계약의 건2. ㈜케이씨씨실리콘과의 물류센터 위탁운영계약 체결의 건3. 계열회사와의 2023년 전산시스템 유지보수계약 체결의 건
가결가결가결
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성

2
2023.03.29
1. 문막공장 글라스울 1호기 증설공사 계약변경의 건2. 계열회사와의 2023년 1분기 상품·용역 거래금액 변경의 건3. 계열회사와의 2023년 2분기 상품·용역 거래금액 승인의 건
가결가결가결
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성

※ 보고사항① 계열사간 내부거래 승인 심사기준 보고
-
-
-
-

3
2023.04.20
1. ㈜금강레저와의 여주시 체육공원 운동장 위탁관리계약 연장의 건2. 안성 EMC공장 신설공사 계약 변경의 건
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

바. 이사의 독립성 당사는 상법 제542조의4, 제542조의5, 제542조의8 및 당사 정관 제29조에 의거하여 이사는 주주총회에서 선임하고, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 또는 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한, 이사선임은 주주총회에 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1이상의 수로 함을 정함으로써 이사 선임의 독립성을 보장하고 있습니다. 이사의 수는 3명 이상 9명 이내로 하며, 당사 정관 제29조의2 및 제40조의2에 따른 사외이사후보추천위원회를 통해 선정된 상법 제542조의8 제2항의 요건을 충족하는 사외이사를 이사 총수의 과반수로 함으로써 이사회내의 사외이사의 독립성을 보장하고 있습니다. 공시서류 작성기준일 현재 당사의 사외이사는 총 4명으로 이사 총수(7명)의 과반수이므로 위 요건을 모두 충족하고 있습니다.

[정관]

제29조(이사의 선임) ① 이사는 주주총회에서 선임한다.② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다.③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우에는 상법 제382조의2에 의거한 집중투표제도를 실시하지 아니한다.④ 본 회사의 이사회에서는 제1항의 이사 중 사내이사와 기타 상무에 종사하지 아니하는 이사(기타비상무이사)를 구분하여 선임할 수 있다. 제29조의2(사외이사 후보의 추천) ① 사외이사후보추천위원회는 상법 등 관련 법규에서 정한 자격을 갖춘 자 중에서 사외이사 후보를 추천한다.② 사외이사 후보의 추천 및 자격심사에 관한 세부적인 사항은 사외이사후보추천위원회에서 정한다.제40조의2(위원회) ① 본 회사는 이사회 내에 다음 각 호의 위원회를 둔다. 1. 사외이사후보추천위원회 2. 감사위원회 3. 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 위원회② 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다.③ 위원회에 대해서는 제36조, 제37조 및 제40조의 규정을 준용한다.제36조(이사회의 구성과 소집)① 이사회는 이사로 구성하며 본 회사 업무의 중요사항을 결의한다.② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있는 때에는 그 이사가 회의일 전일까지 각 이사에게 서면 또는 구두 등의 방법으로 통지하여 소집한다. 그러나 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.③ 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.제37조(이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 다만 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.제40조(이사회의 의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.② 의사록에는 의사의 안건, 경과 요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대 이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

1) 이사 구성원 현황

구분
성명
선임배경
추천
회사와의 거래
최대주주 또는 주요주주와의 관계
임기
연임여부
연임횟수
비고

사내이사
정몽진
당사의 대표이사이자 회장직을 맡고 있으며, 고려대학교 및 미국의 조지 워싱턴 대학교에서 경영학을 전공 후 당사의 첫 해외법인인 싱가포르 법인 대표이사를 지낸 경험이 있는 바, 회사의 발전, 특히 글로벌 사업 강화를 위하여 관련 경력, 경영 전문성, 해외 비즈니스 경험을 갖추어 도움이 될 것으로 판단함.
이사회
기타 자산 등 거래
최대주주 본인
3년
연임
7
대표이사(회장)

사내이사
정재훈
1993년 입사 이래 현재까지 근무하면서 당사의 주요 해외법인 싱가포르 법인장을 포함한 해외법인의 임원으로 지난 5년간 재직하여 경력을 쌓고, 현재 그러한 경험을 바탕으로 당사의 관리본부장으로 근무 중인 바(現 사장), 다년간 경력과 노하우는 사내이사 자격으로 적합하다 여겨지며, 글로벌케이씨씨로 거듭나고자 하는 당사의 경영과 발전에 큰 도움이 될 것으로 판단함.
이사회
없음
해당사항 없음
3년
신규선임
0
대표이사(사장)

사내이사
김성원
미국의 조지 워싱턴 대학교를 졸업한 후, 1995년 당사에 입사하여 기획팀, 해외 지사장, 해외 영업 등 핵심적인 직무를 수행하였으며, 현재 그러한 경험을 바탕으로 경영전략실장으로 근무 중인 바, 다년간의 경력과 노하우는 사내이사로 적합하다 여겨지며, 글로벌 케이씨씨로 거듭나고자 하는 당사의 전략에 큰 도움이 될 것으로 판단함
이사회
없음
해당사항없음
3년
신규선임
0
-

사외이사
한무근
1985년 사법시험을 합격한 이래 1991년 서울지방검찰청 검사부터 2012년의 춘천지검/창원지방검찰청 검사장까지 많은 직책을 역임하였으며, 2015년부터는 법무법인 해송의 대표변호사로 근무하는 등 법조인으로서 수많은 경력과 지식을 갖추었기에 탁월한 법률적 식견으로 당사의 사외이사 역할을 수행할 것이라 기대함.
사외이사후보 추천위원회
없음
해당사항 없음
2년
연임
1
사외이사후보추천위원회 위원장,지속가능경영위원회 위원

사외이사
윤석화
1996년 서울대학교 경영학 석사, 2001년 경영학 박사(University Of Maryland,USA) 를 수료한 이후 Montclair 주립대학에서 조교수로, 2006년부터 서울대학교에서 조교수부터 교수까지 지속적으로 학문적 경험과 경력을 갖춰왔기에 당사의 사외이사로서 각종 경영 관련 현안에 대하여 다양한 의견을 제시할 것으로 기대함.
사외이사후보 추천위원회
없음
해당사항 없음
2년
연임
1
지속가능경영위원회 위원장,사외이사후보추천위원회 위원,감사위원

사외이사
장성완
1999년 11월부터 2013년 10월까지 삼정KPMG에서, 2013년 10월부터는 광교회계법인에서 회계사로서 녹십자, 대원제약, 대우건설 등 여러 회사의 회계감사와 주식평가 및 K_IFRS / 내부회계관리제도 구축 자문 등을 수행하여, 풍부한 회계 지식 및 경험 갖추었기에, 당사의 재무제표 등 회계, 감사 관련 사항을 효과적으로 처리할 것으로 기대함
사외이사후보 추천위원회
없음
해당사항 없음
2년
연임
1
사외이사후보추천위원회 위원, 감사위원,지속가능경영위원회 위원

사외이사
신동렬
약30여년의 공직생활을 통하여 다양한 곳에서 세무업무에 대한 경험과 전문성을 쌓았으며 현재도 세무법인의 세무사로서 활발히 활동하는 바, 당사의 각종 세무 현안에 대한 합리적 시각 뿐만 아니라 다양한 방안을 제시하여 보다 효율적이고 준법경영 / 정도경영을 이룰 수 있는 토대를 마련할 것으로 기대함.
사외이사후보 추천위원회
없음
해당사항 없음
2년
연임
1
감사위원회 위원장

주1)

연임횟수는 최초 임기를 제외한 횟수입니다.

주2)
정재훈 사내이사는 과거 18년 3월~19년 10월 동안 사내이사로 선임된 바 있습니다.

2) 사외이사후보추천위원회 구성 현황

(기준일 : 2023년 05월 17일)

구분
성명
사외이사 여부
비고1
비고2

위원장
한무근
사외이사
-
법상 요건 충족

위원
윤석화
사외이사
감사위원

위원
장성완
사외이사
감사위원

3) 사외이사후보추천위원회 운영 현황

회 차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

한무근 (출석률: 100%)
윤석화(출석률:100%)
장성완(출석률:100%)

찬반여부

1
2023.02.14
1. 사외이사후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성

사. 사외이사의 전문성회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 정기 또는 수시로 국내외 경영현장을 직접 시찰하고 현황 파악을 할 수 있는 내부/외부교육을 실시 또는 지원하고 있습니다.당사는 이사회 및 이사회내 위원회를 위해 다음 각 호의 업무를 수행하고 있습니다. (1) 이사회 등 회의 소집 및 진행 등을 위한 실무 지원 (2) 이사회 등의 회의내용 기록 유지 (3) 이사회 등의 운영계획 수립 지원 (4) 사외이사에 대한 회사 관련 정보 제공 (5) 사외이사의 직무수행에 필요한 요청사항에 대한 지원 (6) 이사에 대한 경영 관련 교육 지원 (7) 이사회 및 이사 관련 각종 법규준수 지원 (8) 기타 이사회 등의 지시사항 처리

아. 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2021년 01월 06일
경영전략실,총무팀
정종순, 김희천,한무근, 장성완윤석화
-
[내부교육]- 사업부 통합 목적/통합 후 구조 및 방법, 일정 보고- 기타 주요사항에 대한 질의 및 답변

2021년 04월 22일
경영전략실,총무팀
김희천, 한무근,윤석화, 장성완신동렬
-
[내부교육]- 해외 자회사(MPM) 경영실적 및 전망, 지분 추가인수 등- 기타 주요사항에 대한 질의 및 답변

2022년 06월 15일
ESG운영팀Compliance팀
김희천, 한무근,윤석화, 장성완,신동렬
-
[내부교육]- ESG 및 내부거래 개요, 당사 현황 및 계획- 지속가능경영위원회 설치 등 현안

주)
매월 진행되는 이사회에서 회사의 경영현황 및 현안을 공유하고 있으며, 23년의 경우 향후 교육 실시 예정입니다.

자. 사외이사 지원조직 현황

(팀)명
직원수(명)
직위(지원업무 담당기간)
주요 활동내역

ESG운영팀
5
상무 1명(5년 2개월)팀장 1명, 프로 3명 (평균 7개월)
이사회 운영, 회의기록 관리, 업무집행 지원 등

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

신동렬(감사위원장)
예

연세대학교 경제학 학사제34회 행정고등고시 합격(1991)前 대전지방국세청장(2016~2017)現 세무법인 뉴조이 세무사(2018~현재)現 계룡건설산업㈜ 사외이사 겸 감사위원(2021~현재)現 ㈜케이씨씨 사외이사(2021~현재)

예
금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자
기본자격 : - 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자 근무기간 : - 중부지방국세청 감사관('10~'11) - 서울지방국세청 세원분석국장('13~'14) - 서울지방국세청 국제거래조사국장('14~'16) - 국세공무원교육원장('16) - 대전지방국세청장('16~'17)※ 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 근무한 경력 5년 이상

윤석화
예
서울대학교 경영학과 학사서울대학교 경영학 석사美 University Of Maryland 경영학 박사前 美 Montclair 주립대학 조교수(2001~2006)現 서울대학교 경영대학 조교수/교수(2006~현재)現 대한리더십학회 회장(2022~현재)現 크라운제과 사외이사(2021~현재)
예
회계/재무분야 학위보유자
기본자격 : - 서울대학교 경영학 석사 - 美 University Of Maryland 경영학 박사 근무기간 : - 서울대학교 경영대학 조교수/교수('06~현재) ※ 회계/재무석사 + 연구원 또는 조교수 이상 경력 5년 이상

장성완
예

고려대학교 경영학 학사前 삼정 KPMG 이사(1999 ~ 2013)現 광교회계법인(2013~현재)現 ㈜케이씨씨 사외이사(2020~현재)

예
회계사
기본자격 : - 한국공인회계사 / 세무사 근무기간 : - 삼정 KPMG('99 ~'13) - 광교회계법인 회계사('13~현재) ※ 공인회계사로서 그 자격과 관련된 업무의 경력 5년 이상

나. 감사위원회 위원의 독립성당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사로 구성하고 있으며, 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련 법령의 요건을 충족하고 있습니다.

선출기준의 주요내용

선출기준의 충족여부

관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성

충족(3명)

상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상

충족(총원 3명 전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가

충족(3명)

상법 제542조의11 제2항

감사위원회 대표는 사외이사

충족(신동렬 사외이사)

그 밖의 결격요건

충족(해당사항 없음)

상법 제542조의11 제3항

- 감사위원 선임배경 등

성명
선임배경
추천인
회사와의 관계
최대주주 또는 주요주주와의 관계
임기
연임여부
연임횟수
비고

신동렬
약 30여년의 공직생활을 통하여 다양한 곳에서 세무업무에 대한 경험과 전문성을 쌓았으며 현재도 세무법인의 세무사로서 활발히 활동하는 바, 당사의 각종 세무 현안에 대한 합리적 시각 뿐만 아니라 다양한 방안을 제시하여 보다 효율적이고 준법경영 / 정도경영을 이룰 수 있는 토대를 마련할 것으로 기대함.
사외이사후보 추천위원회
-
해당사항 없음
2년
연임
1
감사위원회 위원장

윤석화
1996년 서울대학교 경영학 석사, 2001년 경영학 박사(University Of Maryland,USA) 를 수료한 이후 Montclair 주립대학에서 조교수로, 2006년부터 서울대학교에서 조교수부터 교수까지 지속적으로 학문적 경험과 경력을 갖춰왔기에 각종 경영 관련 현안에 대하여 다양한 의견을 제시할 것으로 기대함.
사외이사후보 추천위원회
-
해당사항 없음
1년
신규선임
0
-

장성완
1999년 11월부터 2013년 10월까지 삼정KPMG에서, 2013년 10월부터는 광교회계법인에서 회계사로서 녹십자, 대원제약, 대우건설 등 여러 회사의 회계감사와 주식평가 및 K_IFRS / 내부회계관리제도 구축 자문 등을 수행하여, 풍부한 회계 지식 및 경험 갖추었기에, 당사의 재무제표 등 회계, 감사 관련 사항을 효과적으로 처리할 것으로 기대함.
사외이사후보 추천위원회
-
해당사항 없음
2년
연임
1
-

감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 확인합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 주요사항에 관한 보고를 받으며, 해당 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.다. 감사위원회의 활동

(기준일 : 2023년 05월 17일)

회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

신동렬(출석률: 100%)
김희천 (출석률: 100%)
장성완(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2023.02.14
1. 제65기 재무제표 등 검토의 건2. 2022년 내부감사 실적보고 및 2023년 감사계획 승인의 건
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

※보고사항① 2022년 내부회계관리제도 운영 실태 ② 감사인(KPMG)의 비감사용역 보고
-
-
-
-

2
2023.03.16
1. 제65기 감사보고서 제출의 건2. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건3. 제65기 재무제표 이사회 승인 동의의 건4. 내부회계관리규정 개정 승인의 건
가결가결가결가결
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성

※보고사항① 2022 케이씨씨 감사결과(KPMG)
-
-
-
-

회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

신동렬 (출석률: 100%)
윤석화 (출석률: 100%)
장성완 (출석률: 100%)

찬 반 여 부

3
2023.03.29
1. 감사위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성

라. 감사위원회 교육실시 계획회사는 감사위원회를 대상으로 감사업무를 효과적으로 지속하기 위해 필요한 교육을연 1회 이상 시행하고 있습니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2021년 07월 22일
삼정KPMG
김희천, 장성완, 신동렬
-
- 감사위원회 관련 법규 제.개정 현황- 감사위원회 활동 사례 연구- 패널토의 및 Q&A

2022년 06월 16일
한국상장회사협의회
장성완
별도 일정 수행
- 내부회계관리제도 온라인 교육

2022년 07월 04일
한국상장회사협의회
신동렬
별도 일정 수행
- 내부회계관리제도 운영 현황과 최근 이슈 설명회

2022년 10월 28일
한국상장회사협의회
김희천
별도 일정 수행
- 내부회계관리제도 온라인 교육

주)
23년의 경우 결산 관련 감사위원회 활동으로 별도 교육을 실시하지 않았으며, 연내 교육 실시 예정입니다.

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영진단팀
5
수석 1명, 책임 3명, 프로 1명(평균 2년 5개월)
감사위원회 지원, 내부감사 실적 및 계획 보고

주)
직위(근속연수)는 소속인력의 직위와 지원업무 담당 기간을 기재하였습니다.

사. 준법지원인 등

(기준일 : 2023년 03월 31일)

구 분
내 용

준법지원인인적사항
1. 성 명 : 홍성연 2. 생년월일 : 1983년 7월 8일 3. 학 력 : 연세대학교 법학과 졸업 4. 입 사 일 : 2017년 3월 13일 5. 주요사항 (1) 現 주식회사 케이씨씨 법무팀장 (2) 이사회 결의(2019.02.14) 따라 준법지원인으로 선임 (3) 기존 임기 만료에 따른 재선임(2022.02.14)

준법지원인주요경력

<변호사> - 사법연수원 제39기 수료(2008.03 ~ 2010.02) - 법무법인 율촌 공정거래그룹 변호사(2010.02 ~ 2016.11) - 前 주식회사 케이씨씨 준법지원팀 담당(2017.03 ~ 2018.01) - 前 주식회사 케이씨씨 국내계약관리팀 담당(2018.02 ~ 2019.01) - 前 주식회사 케이씨씨 국내계약관리팀 팀장(2019.02~2019.07) - 前 주식회사 케이씨씨 계약관리팀 팀장(2019.07~2021.12) - 現 주식회사 케이씨씨 준법지원인(2019.02~ ) - 現 주식회사 케이씨씨 법무팀 팀장(2022.01~ )

주)
준법지원인은 관련 법령「상법」제542조의13 제5항의 요건(변호사 자격)을 충족하고 있습니다.

아. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

(기준일 : 2023년 03월 31일)

구 분
일 자
내 용
비 고

경력입사자 영업비밀침해방지 활동
2023.01 ~ 03
입사 전면접 참여
면접 前
- 제3자 영업비밀 침해 방지 유의사항 안내 : 총 20건
-
전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요사항은 사내 정책 등에 따라 보완함

면접 中
- 제3자 영업비밀 침해 여부 감시/감독 : 총 16건

입사 후
- 영업비밀 보호 교육실시 : 총 8명- 영업비밀 보호 서약서 수취 : 총 8명- 이메일 모니터링 실시(월 1회씩 1년간) : 총 10,647건

법률 검토
2023.01 ~ 03
- 주요 검토 분야 : 공정거래법, 하도급법, 표시광고법, 건설산업기본법, 개인정보보호법, 기타 법률분쟁 대응
총 60건 검토

계약서 검토
2023.01 ~ 03
- 주요 검토 계약 : 대리점 계약서, 하도급 계약서, 시설재구매 계약서, 비밀유지계약서, 물품공급계약서, 품질보증서 등
총 654건 검토

준법교육 실시
2023.01 ~ 03
- 내용 : 준법·정도경영, 공정거래법, 대리점법, 하도급법, 영업비밀보호법, 청탁금지법 外- 방법 : 집체교육(온라인 LIVE 진행), 온라인 교육(영상시청, 화상회의)- 대상 : 신입사원, 진급대상자, 진급자, 사업장 근무자 外
인원 : 총 2,457명

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법무팀
2
변호사 2명(선임, 주임 각 1명)(평균 9개월)
준법지원인 활동 지원, 비표준계약서 검토, 법률자문 등

주)
근속연수 작성시 해당지원업무에 담당기간의 평균기간으로 작성하였으며, 직원수 산정시 준법지원인 본인은 제외하였습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2023년 03월 31일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제65기(2022년도) 정기주총

주)
당사는 이사회에서 주주총회 별로 전자투표제도 시행여부를 결정하고 있으며, 2023년 3월 29일 제65기(2022년) 정기주주총회시 주주의 편의를 제고하기 위하여 전자투표제를 채택하였습니다.

나. 소수주주권해당사항 없습니다.다. 경영권 경쟁해당사항 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :
2023년 05월 17일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
의결권 있는 주식
8,886,471
-

의결권 없는 주식
-
-

의결권없는 주식수(B)
의결권 있는 주식
1,532,300
상법 제369조 제2항에의한 자기주식

의결권 없는 주식
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
의결권 있는 주식
-
-

의결권 없는 주식
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권 있는 주식
-
-

의결권 없는 주식
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
의결권 있는 주식
-
-

의결권 없는 주식
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
의결권 있는 주식
7,354,171
-

의결권 없는 주식
-
-

마. 주식사무

주식의 발행 및 배정

① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령에 의하여 증권예탁증권 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 이때, 이사회는 보통주식 및 종류주식에 각 보통주식, 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식을 배정하거나 배정비율을 달리 할 수 있다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회의 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
사업연도 종료후 3월 이내

기준일

① (삭제)

② 본 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

③ 본 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.

주권의 종류
본 회사가 발행할 주권의 종류는 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권, 일십만주권, 일백만주권의 십종으로 한다.다만, 본 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록 할 수 있다.

명의개서대리인
하나은행 증권대행부(TEL: 02-368-5863)

주주의 특전
없음
공 고
당사 홈페이지 공고(https://www.kccworld.co.kr)

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결의내용
비 고

제65기정기주주총회(2023.03.29)
(1) 정관 일부 변경의 건 - 개정정관 제44조(이익배당) 이익배당 기준일 변경 - 개정정관 제48조(시행일) 개정 정관 시행일 명시(2) 감사위원회 위원 선임의 건 - 신규선임 : 윤석화(3) 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 - 재선임 : 신동렬(4) 이사 보수한도액 승인의 건 : 차기보수한도액 70억원
원안대로 승인
-

제64기 정기주주총회 (2022.03.29)
(1) 정관 일부 변경의 건 - 개정정관 제15조(사채발행에 관한 준용규정) 오류정정 - 개정정관 제40조의2(위원회) 이사회 내 위원회 추가(기타 이사회가 필요하다고 인정하는 위원회) - 개정정관 제40조의3(감사위원회의 구성) 분리선출하는 감사위원회 위원수 변경('2명' → "1명 이상') - 제42조(재무제표와 영업보고서의 작성 비치 등) 오류정정 (2) 이사 선임의 건 1) 사내이사 선임의 건 - 재선임 : 정몽진 - 신규선임 : 김성원 2) 사외이사 선임의 건 - 재선임 : 한무근, 윤석화, 장성완 (3) 감사위원회 위원 선임의 건 - 재선임 : 장성완 (4) 이사 보수한도액 승인의 건 : 차기보수한도액 70억원
원안대로 승인
-

제63기정기주주총회(2021.03.29)
(1) 정관 일부 변경의 건 - 개정정관 제 7조의3 (전환주식) 배당기산일 관련 개정 상법 및 표준정관 반영 - 개정정관 제 7조의4 (상환주식) 배당기산일 관련 개정 상법 및 표준정관 반영 - 개정정관 제 9조의2 (동등배당) 배당기산일 관련 개정 상법 및 표준정관 반영 - 개정정관 제10조 (명의개서대리인) 전자등록제도 도입에 따라 실물증서 개서 등 실물증권에 대한 명의개서대행업무가 사라진 현황을 반영 - 제11조 (주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)(삭제) 전자등록제도 도입에 따라 실물증서 개서 등 실물증권에 대한 명의개서대행업무가 사라진 현황을 반영 - 개정정관 제11조의2 (주주명부 작성ㆍ비치)(신설) 전자증권법에 의거 회사가 정관의 정함에 따라 최신주주의 파악을 위하여 전자등록기관에 소유자명세를 요청할 수 있도록 이에 관한 근거 규정 신설 - 개정정관 제12조 (기준일) 전자등록제도에 도입에 따른 주주명부폐쇄 절차 불필요 - 개정정관 제13조의2 (전환사채의 발행 및 배정) 동등배당이 배당기준일 및 주식발행 시기에 관계없이 가능해짐에 따라 전환사채의 전환으로 인하여 주식이 발행된 경우에, 이자지급시기 이후 전환일까지에 대하여 이자지급의무가 없음을 명확히 함을 반영 - 개정정관 제14조 (신주인수권부사채의 발행 및 배정) 사업연도 중간에 신주가 발행된 경우로서 신주인수권부사채의 배당에 관련한 규정에서 배당기산일 준용 관련 내용 삭제 - 개정정관 제14조의2 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 문구를 명확히 함 (사채→사채권) 및 전자등록이 의무화되지 않은 사채(예 : 비상장채권)에 대하여 전자등록을 하지 않을 수 있는 근거를 신설 - 개정정관 제28조 (이사의 수) 이사회를 양성으로 구성하여야 함에 따라 이를 위한 근거 마련 - 개정정관 제31조 (이사의 보선) 내용 중복으로 삭제 - 개정정관 제40조의3 (감사위원회의 구성) 감사위원회의 구성 관련 상법 개정내용 반영 - 개정정관 제44조의2 (분기배당) 사업연도 중간에 신주가 발행된 경우의 배당에 관련한 규정에서 배당기산일 준용 관련 내용 삭제 - 개정정관 제48조(시행일) 정관 변경 시행일 명시 (2) 이사 선임의 건 - 재선임 : 박성완 - 신규선임 : 정재훈(3) 감사위원회 위원이 되는 이사 선임의 건 - 재선임 : 김희천 - 신규선임 : 신동렬 (4) 이사 보수한도액 승인의 건 : 차기보수한도액 70억원
원안대로 승인
-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

공시서류 작성기준일 현재 당사의 최대주주인 정몽진은 그 특수관계인의 지분율을 합하여 36.93%의 지분을 보유하고 있으며, 그 세부내역은 아래와 같습니다.

(기준일 :
2023년 05월 17일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

2023년 01월 01일
2023년 05월 17일

주식수
지분율
주식수
지분율

정몽진
본인
의결권 있는 주식
1,739,841
19.58
1,739,841
19.58
-

정몽익
혈족2촌
의결권 있는 주식
522,245
5.88
522,245
5.88
-

정몽열
혈족2촌
의결권 있는 주식
560,511
6.31
560,511
6.31
-

정은희
혈족5촌
의결권 있는 주식
18,519
0.21
18,519
0.21
-

정유희
혈족5촌
의결권 있는 주식
18,695
0.21
18,695
0.21
-

홍은진
배우자
의결권 있는 주식
502
0.01
502
0.01
-

곽지은
인척2촌
의결권 있는 주식
421
0.00
421
0.00
-

정재림
혈족1촌
의결권 있는 주식
55,468
0.62
55,468
0.62
-

정명선
혈족1촌
의결권 있는 주식
55,468
0.62
55,468
0.62
-

정제선
혈족3촌
의결권 있는 주식
23,386
0.26
23,386
0.26
-

정도선
혈족3촌
의결권 있는 주식
15,318
0.17
15,318
0.17
-

정한선
혈족3촌
의결권 있는 주식
2,188
0.02
2,188
0.02
-

정연선
혈족3촌
의결권 있는 주식
2,188
0.02
2,188
0.02
-

서전문화재단법인
출연 재단
의결권 있는 주식
266,600
3.00
266,600
3.00
-

계
의결권 있는 주식
3,281,350
36.93
3,281,350
36.93
-

의결권 없는 주식
-
-
-
-
-

2. 최대주주의 주요경력

최대주주
정몽진

주요 경력

조지워싱턴대(석사)前 KCC(Singapore) 대표이사前 KCC 부회장

주)
겸직현황은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 다. 임원겸직 현황" 을 참고하시길 바랍니다.

3. 최대주주의 변동내역

최대주주 변동내역

(기준일 :
2023년 05월 17일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2019년 05월 20일
정몽진외 12명
4,142,176
39.24
장내매수
-

2019년 05월 21일
정몽진외 12명
4,153,276
39.34
장내매수
-

2019년 05월 22일
정몽진외 12명
4,154,815
39.36
장내매수
-

2020년 01월 02일
정몽진외 12명
3,497,516
39.36
인적분할
-

2020년 03월 18일
정몽진외 12명
3,510,929
39.51
장내매수
-

2020년 06월 15일
정몽진외 12명
3,510,929
39.51
증여/수증
-

2021년 06월 14일
정몽진외 12명
3,510,929
39.51
상속/피상속
-

2021년 06월 15일
정몽진외 11명
3,510,929
39.51
상속/피상속
-

2021년 07월 08일
정몽진외 12명
3,510,929
39.51
출연
-

2022년 09월 16일
정몽진외 13명
3,511,350
39.51
특별관계자 추가
-

2022년 11월 24일
정몽진외 13명
3,281,350
36.93
특별관계자의 보유주식수 변동(매도)
-

주1)
변동일은 결제일 기준입니다.

주2)
당사는 최근 5년간 최대주주가 변경된 사실이 없습니다.

4. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2023년 05월 17일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
정 몽 진
1,739,841
19.58
-

정 몽 익
522,245
5.88
-

정 몽 열
560,511
6.31
-

국민연금공단
805,530
9.06
-

우리사주조합
30
0.00
-

주)
국민연금공단의 소유주식수는 2023년 3월 31일 기준의 주식수임

나. 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
30,547
30,564
99.94
3,312,513
7,354,171
45.04
-

주)
총발행주식수는 자사주를 제외한 의결권 있는 발행주식 총수를 기재하였습니다.

5. 주가 및 주식거래실적가. 국내증권시장

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 원, 주)

종 류
2022년 10월
2022년 11월
2022년 12월
2023년 1월
2023년 2월
2023년 3월

보통주
주가
최 고
246,500
262,500
241,000
235,500
258,000
256,000

최 저
233,000
235,500
204,500
199,000
232,000
214,000

평 균
240,921
247,545
228,357
219,675
241,700
228,500

거래량
최고(일)
29,224
263,584
70,221
44,973
72,919
59,952

최저(일)
9,215
10,912
7,733
14,930
16,934
14,087

월간
382,894
870,776
562,932
557,586
730,393
587,252

주)
상기 평균 주가는 매 거래일의 종가에 대한 산술평균 주가입니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 등기임원 현황

(기준일 :
2023년 05월 17일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

정몽진
남
1960년 08월
회장
사내이사
상근
대표이사
조지워싱턴대(석사) 前 KCC(Singapore) 대표이사 前 KCC 부회장
1,739,841
-
본인
23년2개월
2025년 03월 28일

정재훈
남
1966년 03월
사장
사내이사
상근
대표이사

Purdue대(석사) 前 기획총괄 前 경영전략부문장 前 경영지원총괄 前 관리본부장 前 부사장

-
-
-
2년1개월
2024년 03월 28일

김성원
남
1969년 10월
전무
사내이사
상근
경영전략실장
조지워싱턴대 前 자동차부품전담 前 자동차 영업 前 해외담당 前 해외사업지원임원
-
-
-
1년1개월
2025년 03월 28일

한무근
남
1963년 04월
이사
사외이사
비상근
사외이사(사외이사후보추천위원회,지속가능경영위원회)
서울대 법학 前 춘천지검 검사장 現 법무법인 해송 변호사
-
-
-
3년1개월
2024년 03월 28일

윤석화
남
1969년 11월
이사
사외이사
비상근
사외이사 겸 감사위원(사외이사후보추천위원회, 감사위원회,지속가능경영위원회)
Maryland대 경영학(박사) 前 Montclair 주립대 조교수 現 서울대 경영대학 교수 現 대한리더십학회 회장 現 크라운제과 사외이사
-
-
-
3년1개월
2024년 03월 28일

장성완
남
1972년 09월
이사
사외이사
비상근
사외이사 겸 감사위원(사외이사후보추천위원회,감사위원회,지속가능경영위원회)
고려대 경영학 前 삼정KPMG 이사 現 광교회계법인 회계사
-
-
-
3년1개월
2024년 03월 28일

신동렬
남
1959년 10월
이사
사외이사
비상근
사외이사 겸 감사위원(감사위원회)
연세대 경제학 前 대전지방국세청장 現 세무법인 뉴조이 세무사 現 계룡건설산업(주) 사외이사
-
-
-
2년1개월
2025년 03월 28일

주1)

재직기간은 최초 등기임원 선임일 기준입니다.

주2)

임원의 계열회사 겸직 현황은 "XI. 상세표 - 2. 계열회사 현황(상세) - 바. 임원겸직 현황"을 참조하시기 바랍니다.

나. 미등기임원 현황

(기준일 :
2023년 03월 31일
)

성명
성별
출생년월
직위
상근여부
담당업무
주요경력
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

김영호
남
1950년 08월
부회장
상근
(주)케이씨씨.해외사업부회장
서울대 前 KCC 영업본부장
-
22년 11개월
-

백창기
남
1963년 01월
전무
상근
도료사업부장
단국대 前 KCC 서울영업소장
-
13년 1개월
-

박치형
남
1960년 09월
전무
상근
Digital Solution실장
동국대 前 KCC 경영정보실장
-
13년 1개월
-

이재원
남
1965년 05월
전무
상근
관리본부장
경희대 前 KCC 생산지원총괄
-
11년 1개월
-

김현근
남
1961년 05월
전무
상근
건재사업부장
안동대 前 KCC 서울영업소장
-
9년 1개월
-

김상훈
남
1957년 10월
전무
상근
중앙연구소장
고려대 前 KCC 고문
-
0년 3개월
-

강경훈
남
1966년 09월
상무
상근
중앙연구소.부소장
서울대학원(박사) 前 KCC 중앙연구소.소재/융복합부문장
-
13년 1개월
-

김명수
남
1964년 02월
상무
상근
ENG부문장
한양대 前 KCC 전기팀(수석)
-
13년 1개월
-

이창렬
남
1965년 08월
상무
상근
중앙연구소.품질/분석부문장
Florida대학원(박사) 前 KCC 중앙연구소.분석연구총괄
-
10년 3개월
-

양성일
남
1967년 10월
상무
상근
사업지원부문장
Peking대학원 前 KCC 중국총괄법인장
-
10년 1개월
-

정화인
여
1965년 06월
상무
상근
교육원장
덕성여대 前 KCC 구매총괄
-
10년 1개월
-

이재욱
남
1966년 03월
상무
상근
중앙연구소.무기부문장
한양대학원 前 KCC 세종공장장
-
10년 1개월
-

김홍겸
남
1966년 06월
상무
상근
김천공장장
인하대 前 KCC 전주1공장장
-
9년 1개월
-

심재국
남
1967년 01월
상무
상근
안성공장장
단국대학원(박사) 前 KCC 총무/인사총괄
-
8년 2개월
-

문병원
남
1968년 04월
상무
상근
울산공장장
전북대 前 KCV.법인장
-
7년 1개월
-

차승열
남
1966년 08월
상무
상근
EHS위원장
부산대학원 前 KCC 안전환경 담당임원
-
5년 1개월
-

조공훈
남
1967년 07월
상무
상근
내외장재 담당임원
전남대 前 KCC 서울영업소.건재지점장
-
5년 1개월
-

정세의
남
1969년 08월
상무
상근
회계총괄
단국대 前 KCC 회계 담당임원
-
4년 2개월
-

최형길
남
1961년 06월
상무
상근
스포츠지원 담당임원
연세대 前 동부화재 농구단장
-
15년 11개월
-

맹희재
남
1966년 11월
상무
상근
칼라/디자인 담당임원
중앙대 前 KCC 디자인 담당임원
-
8년 2개월
-

최대규
남
1966년 03월
상무
상근
선박 담당임원
성균관대 前 KCC 선박영업 담당임원
-
7년 1개월
-

조승희
남
1966년 04월
상무
상근
울산영업소.도료지점장
중앙대 前 KCC 울산영업소.부소장
-
7년 1개월
-

황홍석
남
1968년 03월
상무
상근
커뮤니케이션 담당임원
한양대 前 KCC 홍보 담당임원
-
6년 1개월
-

이민홍
남
1968년 05월
상무
상근
기계팀장
전북대 前 KCC 유기기계 담당임원
-
5년 1개월
-

박용순
남
1966년 12월
상무
상근
선박기술영업 담당임원
고려대 前 KCC 선박판촉 담당임원
-
5년 1개월
-

현석종
남
1971년 08월
상무
상근
울산공장.관리 담당임원
충남대 前 KCC 인사 담당임원
-
5년 1개월
-

한상만
남
1968년 12월
상무
상근
대죽공장장
전남대 前 KCC 중앙연구소.수열성장연구팀장
-
4년 2개월
-

엄경일
남
1969년 02월
상무
상근
중앙연구소.유기부문장
명지대학원 前 KCC 중앙연구소.Solvent-borne연구팀장
-
4년 2개월
-

정재림
여
1990년 04월
상무
상근
경영전략부문장
MIT대학원 前 KCC 기획 담당임원
혈족1촌
3년 11개월
-

이주식
남
1972년 03월
상무
상근
자동차 담당임원
한국항공대 前 KCC 영업관리팀장
-
3년 2개월
-

류해완
남
1971년 10월
상무
상근
서울영업소.건재지점장
영남대 前 KCC 부산영업소.건재지점장
-
2년 4개월
-

김성원
남
1969년 06월
상무
상근
구매 담당임원
서울시립대 前 KCC 도료원료구매부장
-
2년 3개월
-

함성수
남
1971년 09월
상무
상근
건축/플랜트/리피니쉬 담당임원
중앙대 前 KCC 서울영업소.유통도료 전담
-
2년 3개월
-

김태근
남
1967년 08월
상무
상근
전주2공장장
동아대 前 KCC 전주2공장.부공장장
-
1년 8개월
-

김학경
남
1971년 12월
상무
상근
보온재 담당임원
아주대 前 KCC 내외장재 담당임원
-
1년 8개월
-

김광규
남
1970년 10월
상무
상근
중앙연구소.신소재연구팀장
서울대학원(박사) 前 삼양사 화학전략팀
-
22년 11개월
-

길성환
남
1960년 09월
상무
상근
해외프로젝트지원 담당임원
폴리테크닉대학원 前 공정기술 담당임원
-
12년 1개월
-

서용기
남
1967년 10월
상무
상근
울산공장.생산Ⅰ 담당임원
경북대 前 KCI.법인장
-
4년 2개월
-

최헌기
남
1969년 03월
상무
상근
품질 담당임원
명지대 前 KCC 품질경영부장
-
4년 2개월
-

장경기
남
1968년 05월
상무
상근
여천공장장
전남대 前 KCC 중앙연구소.수열성장연구팀장
-
3년 2개월
-

송윤석
남
1969년 01월
상무
상근
중앙연구소.수지기술팀장(울산)
부산대 前 KCC 중앙연구소.연구지원팀장
-
3년 2개월
-

우명수
남
1968년 05월
상무
상근
중앙연구소.건축/분체기술팀장(전주)
홍익대 前 KCC 전주공장.건축도료기술팀장
-
3년 2개월
-

최장혁
남
1971년 07월
상무
상근
원가운영지원 담당임원
단국대 前 KCC 원가운영부장
-
3년 2개월
-

신해종
남
1968년 12월
상무
상근
중앙연구소.플라스틱기술팀장(울산)
동아대 前 KCC 중국법인 기술총괄
-
3년 2개월
-

정해룡
남
1967년 07월
상무
상근
중앙연구소.분석/평가지원 담당임원
동국대학원 前 KCC 울산공장.생산 담당임원
-
2년 4개월
-

고경식
남
1968년 01월
상무
상근
전산정보 담당임원
단국대 前 KCC IT회계팀장
-
2년 3개월
-

최재성
남
1971년 11월
상무
상근
중앙연구소.연구지원 담당임원
국민대 前 KCC 울산공장.관리 담당임원
-
2년 3개월
-

김성림
남
1971년 07월
상무
상근
인천영업소.건재지점장
고려대 前 KCC 서울영업소.내외장재 전담
-
2년 3개월
-

박인수
남
1970년 01월
상무
상근
중앙연구소.자동차기술팀장(울산)
아주대 前 KCC Metal기술팀.전착도료기술 (울산)
-
2년 3개월
-

허남종
남
1969년 03월
상무
상근
울산공장.생산Ⅱ 담당임원
경상대 前 KCB.법인장
-
2년 2개월
-

임재청
남
1970년 02월
상무
상근
공정기술팀장
숭실대 前 KCC 세종공장.부공장장
-
2년 0개월
-

김태정
남
1970년 11월
상무
상근
문막공장장
인천대 前 KCC 문막공장.생산부장
-
1년 8개월
-

홍성일
남
1968년 01월
상무
상근
수원영업소.건재지점장
성균관대 前 KCC 천안영업소장
-
1년 3개월
-

김상준
남
1968년 08월
상무
상근
총무/자산 담당임원
중앙대학원 前 KCC 총무/자산(수석)
-
1년 3개월
-

성웅수
남
1969년 01월
상무
상근
부산영업소.건재지점장
한양대 前 KCC 판촉/기술영업 담당임원
-
1년 3개월
-

남태구
남
1969년 06월
상무
상근
중앙연구소.중방식기술팀장(울산)
한양대학원 前 KCC 중앙연구소.기능연구팀. 방오/방식연구 Unit장
-
1년 3개월
-

이존일
남
1971년 12월
상무
상근
전주1공장장
전북대 前 KCC 전주1공장.부공장장(PVC)
-
1년 3개월
-

서호영
남
1973년 08월
상무
상근
창호 담당임원
건국대 前 수주 담당임원
-
1년 3개월
-

최창림
남
1972년 02월
상무
상근
공업 담당임원
울산대 前 KCC 포항영업소장
-
1년 3개월
-

권성욱
남
1974년 05월
상무
상근
경영전략 담당임원
동국대 前 KCC 재무기획팀장
-
1년 3개월
-

공병선
남
1974년 02월
상무
상근
중앙연구소.EMC연구팀장
KAIST대학원(박사) 前 KCC 중앙연구소.유기소재연구팀장
-
1년 3개월
-

김영수
남
1971년 10월
상무
상근
중앙연구소.자동차도료연구팀장
명지대 前 KCC 중앙연구소.Water-borne 연구팀장
-
1년 3개월
-

최광진
남
1970년 08월
상무
상근
전기팀장
단국대 前 KCC 전기팀(수석)
-
0년 3개월
-

한주희
남
1970년 09월
상무
상근
김천공장.생산 담당임원
수원대 前 KCC 김천공장.MW/MT생산팀장
-
0년 3개월
-

김우균
남
1971년 01월
상무
상근
유기소재 담당임원
숭실대 前 KCC 유기소재(수석)
-
0년 3개월
-

강경훈
남
1971년 01월
상무
상근
전주1공장.부공장장(무기소재)
전남대 前 KCC 전주공장.무기소재생산부장
-
0년 3개월
-

조정우
남
1973년 11월
상무
상근
영업지원 담당임원
동아대 前 KCC 영업지원팀장
-
0년 3개월
-

이승주
남
1973년 10월
상무
상근
사업전략 담당임원
고려대학원 前 KCC 사업기획1팀장
-
0년 3개월
-

이계원
남
1973년 05월
상무
상근
인사/노무 담당임원
고려대학원 前 KCC 인사 담당임원
-
0년 3개월
-

주1)

재직기간은 최초 임원 선임일 기준입니다.

주2)

담당업무 및 직위는 공시서류 작성기준일 기준입니다.

주3)

임원의 계열회사 겸직 현황은 "XI. 상세표 - 2. 계열회사 현황(상세) - 바. 임원겸직 현황"을 참조하시기 바랍니다.

주4)

미등기임원이 보유한 의결권 있는 주식(보통주)은 55,468주(정재림 상무이사)입니다.

다. 직원 등 현황

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

영업
남
605
-
18
-
623
12.72
11,293,380,301
18,386,267
900
211
1,111
-

-
여
64
1
2
-
66
8.02
843,053,848
12,901,203
-

생산
남
1,598
-
112
-
1,710
16.36
32,051,059,984
18,935,534
-

-
여
65
1
7
-
72
8.68
870,219,010
12,033,651
-

관리
남
345
-
30
-
375
11.50
6,395,925,567
17,115,207
-

-
여
148
1
7
-
155
9.11
1,728,522,498
11,198,336
-

연구
남
455
-
19
-
474
11.00
8,232,131,399
17,628,178
-

-
여
63
1
-
-
63
9.12
906,223,378
14,311,736
-

합 계
3,343
4
195
-
3,538
13.73
62,320,515,985
17,791,829
-

주1)
1인 평균급여액은 월별 평균 급여액의 합입니다.

주2)
인원수는 공시서류작성기준일 현재 기준입니다.

주3)
인원수는 별도 기준으로 작성되었습니다.

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
69
3,381,849,241
49,012,308
-

주1)
1인 평균 급여액은 월별 평균 급여액의 합입니다.

주2)
인원수는 작성기준일 현재 재임 중인 임원을 기준으로 하였습니다.

주3)
연간급여 총액과 1인평균 급여액은 '소득세법 제20조'에 따라 관한 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 기준입니다.

마. 노동조합 현황03월 31일 현재 울산공장외 7곳의 공장에 905명의 노동조합 가입 인원이 있습니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사/사외이사/감사위원회 위원
7
7,000
-

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
862
108
-

주1)
인원수는 공시서류작성기준일 현재 기준입니다.

주2)
1인당 평균보수액은 공시서류 작성 기준일까지 지급된 해당 사업연도 보수총액을 보수지급인원(월평균 인원) 으로 나눠 산정하였습니다.

(2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
772
257
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
1
36
18
-

감사위원회 위원
3
54
18
-

감사
-
-
-
-

주1)
인원수는 공시서류작성기준일 현재 기준입니다.

주2)
1인당 평균보수액은 공시서류 작성 기준일까지 지급된 해당 사업연도 보수총액을 보수지급인원(월평균 인원) 으로 나눠 산정하였습니다.

다. 지급근거, 보수체계, 보수결정시 평가항목

구분
지급근거
보수체계
보수결정시 평가항목

등기이사
임원위촉계약에 따른 보수를지급하고 있습니다.
계약에 따른 보수 총액의 월할액을 매월 지급하고 있습니다.
전년도 경영실적 및 타사 급여수준을참고하여 보수를 결정하고 있습니다

사외이사(감사위원회 위원 포함)
선임시 계약에 따른 보수를 지급하고 있습니다.
경력 및 이력을 고려하여 보수를 결정하고 있습니다.

주)
당사는 이사의 보수 관련하여 상법 제388조, 정관 제38조에 따라 이사 보수한도를 주주총회 결의로 정하고 있습니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>당사는 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황에 대하여 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 160조에 따라, 분기보고서에는 본 항목을 작성하지 않습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>당사는 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황에 대하여 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 160조에 따라, 분기보고서에는 본 항목을 작성하지 않습니다.

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>해당사항 없습니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

케이씨씨
3
75
78

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

주)
국내 계열회사(14개)와 해외 계열회사(64개)의 합입니다.

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
5
11
16
4,131,452
13,572
-87,816
4,057,208

일반투자
-
3
3
0
-
-
0

단순투자
6
9
15
284,028
-
21,603
305,631

계
11
23
34
4,415,480
13,572
-66,213
4,362,839

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

주)
출자회사수는 공시서류작성기준일 현재 기준입니다.

IX. 대주주 등과의 거래내용

당사는 이사회, 지속가능경영위원회(이하, 이사회(위원회)) 규정에 의하여 대주주 등과의 건별 거래금액이 요건을 충족할 경우 이사회(위원회) 결의 후 집행되며, 해당되지 않을 경우 그 결정 및 집행을 대표이사에게 위임하고 있습니다. 대주주 등과의 거래 세부내용은 다음과 같습니다.

1. 대주주 등에 대한 신용공여

가. 자금 대여 내역

(2023년 03월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

법인명
관계
계정과목
거래내역
비고

기초
증가
감소
기말

PTC
공동기업
외화장기대여금
15,232
-
-
15,232
주1)

합계
-
15,232
-
-
15,232
-

주)

2020년 12월 31일 기준 최초고시 매매기준율(1USD=1,088.00원)을 적용하여 원화로 표시하였습니다.

나. 보증 내역

(2023년 03월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

보증한 회사
보증 받은 자
채권자
내역
보증금액
보증한도액
보증기간

㈜케이씨씨
종속기업
KCT
KEB Hana Bank London Branch
지급보증
3,838
4,606
2022.09.16 ~ 2023.09.15

종속기업
MPM
국민은행 등
지급보증
1,093,888
1,312,666
2023.03.30 ~ 2028.03.29

공동기업
PTC
SIDF / Alinma Bank 외
지급보증
201,626
201,626
공장 설립이 완료되는 시점

합 계
1,299,353
1,518,898
-

주1)

당사의 공동기업인 PTC는 폴리실리콘 생산 공장의 설립 프로젝트를 위해 HSBC Saudi Arabia(이하 "HSBC")를 대출 대리인으로 하여 Saudi British Bank와 Alinma Bank로부터 공사대금을 차입하였습니다. 당사는 PTC의자금이 부족한 경우에 한하여, 프로젝트 완료를 위해 PTC의 다른주주와 함께 자금을 보충해야 할 의무를 가지고 있으며, 프로젝트가 중단됨에 따라 HSBC는 런던국제중재법원에 자금보충 의무의 이행을 청구하는 중재를 신청하였습니다. 당사는 2022년 8월 19일 런던국재중재법원으로부터 자금보충 의무의 이행을 위한 필요한 조치를 취할 것을 결정한 중재판정문을 발부 받았습니다. 당사는 해당의무와 관련하여 계약상 이행하여야 할 원금 및 이자비용 전액을 금융보증부채로 계상하였습니다.또한, PTC는 위의 공장 설립 프로젝트를 위해 SIDF(Saudi Industrial Development Fund)로부터 공사대금을 차입하였습니다. 현재 SIDF로부터 지급보증 의무 이행과 관련된 소송 또는 중재사건에 피신청되지는 않았으나, 당사는 지급보증 의무를 이행하여야 할 가능성이 높다고 판단해 해당 지급보증과 관련하여 계약상 이행하여야 할 원금 및 이자비용 전액을 금융보증부채로 계상하였습니다.

주2)

MOM Special Company (이하 "MSC")는 당사의 종속기업인 MOM Holding Company의 완전자회사로, MOM Holding Company와 MSC 및 MPM Holdings Inc.는 2018년 9월 13일 Agreement and Plan of Merger (이하 "합병계약")을 체결하였습니다. MSC는 합병계약상 합병교부금 지급재원 등을 마련하기 위하여 국민은행 등과 2019년 4월말에 차입계약을 체결하였으며, 당사는 총 차입금 USD 1,678,000,000 중 USD 839,000,000에 대해 지급보증하였습니다. 당사는 예상되는 지급보증금액에 대하여 기대신용손실 상당액을 금융보증부채로 계상하였습니다. MSC는 2019년 5월 15일 MPM Holdings Inc.에게 합병되었고 지급재원을 위한 차입계약은 MPM Holdings Inc.의 완전 자회사인 Momentive Performance Materials Inc. 에게 승계되었으며, 2023년 3월 말에 차입금의 만기를 2028년 3월 29일로 하는 변경계약을 체결하였습니다.

주3)
보증내역은 2023년 03월 31일 기준 최초고시 매매기준율(1USD=1,303.80원) (1EUR=1,421.53원)을 적용하여 원화로 표시하였습니다.

2. 대주주 등과의 자산양수도 등

(2023년 03월 31일 기준)
(단위 : 백만원, 주)

법인명
관계
거래종류
거래일자
거래대상물
거래목적
거래금액
처분손익
주식수
내부통제절차
비고

KCC-SINGAPORE
종속기업
출자 등
2023.02.13
주식 등
운영자금을 위한 출자
11,379
-
11,972,700
내부품의 (이사회 결의대상 X)
-

엠오엠제1호사모투자합자회사
관계기업
출자 등
2023.03.30
주식 등
운영자금을 위한 출자
534
-
534,056,840
내부품의 (이사회 결의대상 X)
-

SIC Investment Ltd
관계기업
출자 등
2023.03.20
주식 등
운영자금을 위한 출자
1,659
-
12,730
내부품의 (이사회 결의대상 X)
-

주1)
거래금액은 공정가치평가 등을 거쳐 적절히 산정되었으며, 거래일에 현금 지급 등 통상적인 조건으로 거래되었습니다.

주2)
거래일자는 거래종결일 기준입니다.

주3)
거래종류가 일정금액 이상일 경우 이사회(위원회) 의결 후 집행하고 있으며, 미달하는 경우 당사 전결규정에 의거하여 승인하고 있습니다.

3. 대주주와의 영업거래

(2023년 03월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
거래종류
거래기간
거래내용
거래금액

-
-
-
-
-
-

-해당사항 없습니다.

주1)
대주주와 행한 물품(자산) 또는 서비스 거래금액이 최근사업연도 매출액(2022년 K-IFRS 별도기준 매출액: 2 조 7,017억원)의 5/100 이상(1,351억원)에 해당하는 건입니다.

주2)
별도 기준입니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(2023년 03월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

거래종류
관계
금액

주택자금 융자금
종업원
10,265

주)
별도 기준입니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시내용의 진행·변경상황

해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송 사건증권신고서 제출 전일 현재 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2023년 05월 17일 )
(단위 : 천원)

원 고
소송내용
소송액
피 고
전 망
소송 제기일
향후 소송일정 및 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

Dissenting Shareholders 외
합병대가정산 외
32,246,772
연결기업
예상 어려움
2019.08.28 외
항소심 진행 등
미수채권 회수 및 세무대손 처리

연결기업
배상청구 외
11,283,225
Siletech 외
예상 어려움
2014.08.19 외
추가 대금 청구
손해배상금 기타소득 처리

계
71건
43,529,997
-
-
-
-
-

주)

연결기업은 증권신고서 제출 전일 현재 진행중인 소송사건 중 종속기업인 Momentive Performance Materials Inc.가 피고로 계류중인 소송에 대하여 소송충당부채를 설정하고 있으며, 이외의 소송은 최종결과를 예측할 수 없어 충당부채를 계상하지 않았습니다.

나. 채무보증 현황

(2023년 05월 17일 기준)
(단위 : 백만원)

보증한 회사
보증 받은 자
채권자
내역
보증금액
보증한도액
보증기간

㈜케이씨씨
종속기업
KCT
KEB Hana Bank London Branch
지급보증
3,838
4,606
2022.09.16 ~ 2023.09.15

종속기업
MPM
국민은행 등
지급보증
1,093,888
1,312,666
2023.03.30 ~ 2028.03.29

공동기업
PTC
SIDF / Alinma Bank 외
지급보증
201,626
201,626
공장 설립이 완료되는 시점

합 계
1,299,353
1,518,898
-

주1)

당사의 공동기업인 PTC는 폴리실리콘 생산 공장의 설립 프로젝트를 위해 HSBC Saudi Arabia(이하 "HSBC")를 대출 대리인으로 하여 Saudi British Bank와 Alinma Bank로부터 공사대금을 차입하였습니다. 당사는 PTC의자금이 부족한 경우에 한하여, 프로젝트 완료를 위해 PTC의 다른주주와 함께 자금을 보충해야 할 의무를 가지고 있으며, 프로젝트가 중단됨에 따라 HSBC는 런던국제중재법원에 자금보충 의무의 이행을 청구하는 중재를 신청하였습니다. 당사와 HSBC는 2022년 8월 19일 런던국제중재법원으로부터 중재판정문을 발부 받았으며, 당사는 해당 의무와 관련하여 계약상 이행하여야 할 원금 및 이자비용 전액을 금융보증부채로 계상하였습니다.또한, PTC는 위의 공장 설립 프로젝트를 위해 SIDF(Saudi Industrial Development Fund)로부터 공사대금을 차입하였습니다. 현재 SIDF로부터 지급보증 의무 이행과 관련된 소송 또는 중재사건에 피신청되지는 않았으나, 당사는 지급보증 의무를 이행하여야 할 가능성이 높다고 판단해 해당 지급보증과 관련하여 계약상 이행하여야 할 원금 및 이자비용 전액을 금융보증부채로 계상하였습니다.

주2)

MOM Special Company (이하 "MSC")는 당사의 종속기업인 MOM Holding Company의 완전자회사로, MOM Holding Company와 MSC 및 MPM Holdings Inc.는 2018년 9월 13일 Agreement and Plan of Merger (이하 "합병계약")을 체결하였습니다. MSC는 합병계약상 합병교부금 지급재원 등을 마련하기 위하여 국민은행 등과 2019년 4월말에 차입계약을 체결하였으며, 당사는 총 차입금 USD 1,678,000,000 중 USD 839,000,000에 대해 지급보증하였습니다. 당사는 예상되는 지급보증금액에 대하여 기대신용손실 상당액을 금융보증부채로 계상하였습니다. MSC는 2019년 5월 15일 MPM Holdings Inc.에게 합병되었고 지급재원을 위한 차입계약은 MPM Holdings Inc.의 완전 자회사인 Momentive Performance Materials Inc. 에게 승계되었으며, 2023년 3월 말에 차입금의 만기를 2028년 3월 29일로 하는 변경계약을 체결하였습니다.

주3)
보증내역은 2023년 03월 31일 기준 최초고시 매매기준율(1USD=1,303.80원) (1EUR=1,421.53원)을 적용하여 원화로 표시하였습니다.

다. 그 밖의 우발채무 등(1) 계약보증 현황연결기업은 수주공사와 관련하여 입찰, 공사이행 및 선수금에 대한 지급보증을 위하여 금융기관으로부터 85,907백만원 (전기말: 83,623백만원)의 지급보증을 받아 발주처에 제공하고 있습니다.

(2) 충당부채

1) 연결기업의 당분기와 전기 중 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
제 66기 1분기
제 65기

기초
사업결합
전입(환입)
지급
순외화차이
기말
기초
사업결합
전입(환입)
지급
순외화차이
기말

하자보수충당부채(유동)
4,586,233
-
778,776
(297,353)
75,469
5,143,125
7,903,306
-
(1,731,315)
(1,657,780)
72,022
4,586,233

포인트적립충당부채
13,871
-
91,373
(71,642)
-
33,602
-
-
40,638
(26,767)
-
13,871

환경훼손복구충당부채(비유동)
14,513,424
-
607,318
-
412,052
15,532,794
16,886,933
-
(3,558,332)
-
1,184,823
14,513,424

소송충당부채(유동)
2,794,244
-
-
-
80,479
2,874,723
2,602,030
-
21,059
(8,139)
179,294
2,794,244

합 계
21,907,772
-
1,477,467
(368,995)
568,000
23,584,244
27,392,269
-
(5,227,950)
(1,692,686)
1,436,139
21,907,772

2) 연결기업은 제품ㆍ상품 매출, 수출제품의 하자로 인한 사고 보상 및 시공공사수입과 관련하여 예상되는 비용을 과거의 경험률을 바탕으로 추정하여 하자보수충당부채를 설정하였습니다.

3) 연결기업은 광산개발과정에서 훼손되는 산림의 복구에 충당하기 위하여 산림훼손허가지역의 복구 시 예상되는 복구비 총액을 생산량비례법에 따라서 산림훼손복구충당부채를 설정하고 있습니다. 연결기업은 광산 개발 완료시점을 신뢰성 있게 추정할 수 없으나 1년 이내에 완료되지 않을 것이 확실하여 비유동충당부채로 분류하였습니다. 또한, 연결기업은 생산활동 과정에서 발생하는 환경복구의무에 따라 생산종료 이후 발생할 것으로 예상되는 환경훼손 복구비용을 추정하여 환경훼손복구 충당부채로 설정하고 있습니다.4) 연결기업은 당분기말 현재 진행중인 소송사건 중 종속기업인 Momentive Performance Materials Inc.가 피고로 계류된 소송에 대하여 소송충당부채를 설정하고 있습니다.

<연결실체내 회사간 현황>해당사항 없음

<견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황>해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황

(2023년 05월 17일 기준)
(단위 : 백만원)

일 자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
횡령ㆍ배임 등 금액
근거법령
재발방지를 위한 회사의 대책

2022.04.11
서울중앙지방법원
동일인
벌금
70
-
공정거래법 제 14조 제4항
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

- 서울중앙지방법원은 정몽진 現회장(대표이사, 당시 근속연수31년)에게 기업집단 지정자료 제출 시 일부 친족 명단 및 10개사(동주 外)의 신고 누락(공정거래법 위반)에 대하여 벌금(7,000만원)을 납입명령하였으며, 위 벌금을 납부하였습니다.나. 행정기관의 제재현황
(1) 금융감독당국의 제재현황

(2023년 05월 17일 기준)
(단위 : 백만원)

일 자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
재발방지를 위한 회사의 대책

2021.08.06
금융감독원
(주)케이씨씨
과징금
6
외화증권취득보고서 미제출 및 현지법인 변경내역(자본금, 주식수 등) 신고누락
외국환거래법 제20조 제1항외국환거래규정 제 9-5조 제2항외국환거래규정 제 9-9조 제1항
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

(2) 공정거래위원회의 제재현황

(2023년 05월 17일 기준)
(단위 : 백만원)

일 자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
재발방지를 위한 회사의 대책

2021.01.05
공정거래위원회
(주)케이씨씨
시정명령 및 과징금
228
창호 교체 시 에너지 절감비용을 명시한 광고에 대하여 표시광고법 위반으로 결정
표시광고법 제3조 제1항 제1호
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2021.01.15
공정거래위원회
동일인
고발
-
기업집단 지정자료 제출 시 일부 친족 명단 및 10개사(동주 外)의 신고 누락에 대하여 공정거래법 위반으로 결정
공정거래법 제14조 제4항
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2021.02.03
공정거래위원회
동일인
경고
-
기업집단 지정자료 제출 시 4개사(세우에스아이 外)의 신고 누락에 대하여 공정거래법 위반으로 결정
공정거래법 제14조 제4항
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2023.02.20
공정거래위원회
(주)케이씨씨
경고
-
2개 수급사업자에게 어음대체결제수수료 지연 지급 및 자진시정 완료
하도급법 제13조 제7항
하도급 대금 지급 내용을 확인할 수 있는 모니터링 시스템 도입

(3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

(2023년 05월 17일 기준)
(단위 : 백만원)

일 자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
재발방지를 위한 회사의 대책

2022.03.29
서울지방국세청
(주)케이씨씨
법인세 등 부과
9,637
법인세 등 세무조사(2017 ~ 2020년도 대상)
국세기본법 제81조의 12
재발방지 관리 강화

(4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

(2023년 05월 17일 기준)
(단위 : 백만원)

일 자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
재발방지를 위한 회사의 대책

2021.03.16
환경부
울산물류센터
과태료 납부
2
대표자 변경 신고 누락
화학물질관리법 제28조 제5항
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2021.03.25
환경부
문막(공)
과태료 납부
2
배출시설 부식, 마모 방치 위반
대기환경보전법 제31조 제1항
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2021.04.28
노동부
안성(공)
과태료 납부
2
PSM 이행상태점검 지적사항
산업안전보건법 제46조
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2021.05.04
뉴욕주 환경보전부
MPM Inc
벌금 등
2,574(2.3백만 달러)
환경법규 위반
미국 연방 및 뉴욕주 환경 보호 법률 및 규정
위반 혐의에 대해 회사는 내부 조사를 실시했으며 예방 조치를 구현하고 지속적으로 시행예정

2021.08.20
튀르키예 세관
울산공장
과태료 납부
70
국제해상위험물운송규칙 위반(일반물로 신고된 적화물 중 위험물이 적재됨)
국제해상위험물 운송규칙
1) 품목별 위험물 분류작업 철저2) "국제해상위험물운송규칙" 검사 기준에 의한 위험물 검사 후 선적

2021.08.30
서산시청
대죽공장
과태료 납부
3
대표자 변경 신고 누락
액화석유가스 안전관리 및 사업법 제 12조고압가스 안전관리법 제4조
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2021.09.09
노동부
울산공장
과태료 납부
0
잘못 작성된 MSDS를 업체에 제공
산업안전보건법 제111조 제1항
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2021.09.10
소방서
세종공장
과태료 납부
2
동력제어반 임의 조작으로 인한 소방시설 자동 작동 미실시
화재예방, 소방시설 설치·유지 및 안전관리에 관한 법류 제9조
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2021.10.21
소방서
울산공장
과태료 납부
4
옥내저장소 위험물 품명 등 변경신고 위반
위험물안전관리법 제6조
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2021.11.16
노동부
여천공장
과태료 납부
1
PSM 이행상태점검 지적사항
산업안전보건법 제46조
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2022.01.06
노동부
전주2공장
과태료 납부
2
PSM 이행상태점검 지적결과

산업안전보건법 제46조

관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2022.02.24
환경부
세종공장
과태료 납부
1
배출시설 변경신고 미이행
대기환경보전법 제23조
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2022.04.19
환경부
여천공장
과태료 납부
2
배출시설 관리 미흡
대기환경보전법 제31조
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2022.08.26
노동부
세종공장
과태료 납부
2
관리대상 유해물질 특별교육 미실시 외
산업안전보건법 제29조 외
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2022.10.24
환경부
여천공장
과태료 납부
2
배출시설 관리 미흡
대기환경보전법 제31조
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2022.11.30
전북소방본부
전주2공장
과태료 납부
4
소방특별점검 지적 결과
위험물안전관리법 제39조 외
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

2022.12.14
환경부
본사
과태료 납부
1
할당취소사유소 기한내 미제출
온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제17조
관련 법규 준수를 위한 내부관리 강화

주)
2021년 5월 4일 기준 최초고시 매매기준율(1USD=1,119.30원)을 적용하여 원화로 표시하였습니다.

다. 한국거래소 등으로부터 받은 제재현황해당사항 없습니다.

라. 단기매매차익 발생 및 반환에 관한 사항해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항당사는 작성 기준일 이후 발생한 주요사항이 없습니다.

나. 외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : 2023년 05월 17일)
(단위 : 백만원)

지주회사
자회사
매출액
내부매출액
순매출액
영업손익
계속사업손익
당기순손익
자산총액
현금및현금성자산
단기금융상품
유동자산

부채총액

자기자본
자본금
감사인
감사,검토의견
비 고

KCC (HK)
KCC(HK)(지주회사)
-
-
-
(25)
239
239
254,418
237
-
240
18
254,401
191,021
KPMG Huazhen LLP
감사진행중
-

KCK
173,838
(1,462)
172,377
8,082
7,877
7,877
248,689
51,386
-
138,673
21,525
227,164
79,610
KUNSHAN GONGXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO.,LTD
적정
-

KCB
1,956
(860)
1,095
(1,956)
(8,542)
(8,542)
192,336
4,688
-
7,560
7,575
184,761
23,596
Beijing DongYiJunan Certified Public Accounts Co. Ltd.
적정
-

KCG
55,765
(6,959)
48,805
(73)
941
941
104,635
33,158
-
59,227
6,898
97,737
52,120
Guangzhou Nan Fang Certified Public Accountants
적정
-

KCQ
4,276
(3,766)
511
(2,290)
(2,079)
(2,079)
5,252
3,954
20
5,252
6,877
(1,624)
47,948
Chongqing Yuzi Certified Public Accounts Co. Ltd.
적정
-

KCTJ
51,962
(14,694)
37,268
(2,210)
(2,107)
(2,107)
66,372
4,996
-
27,605
12,636
53,735
57,537
TIANJIN Lixin Certified Public Accounts Co. Ltd.
적정
-

YuanYuan
-
-
-
(1,125)
(3,194)
(3,194)
185,501
157,473
5,443
21,499
2,227
183,274
202,558
Shanghai DaoHeC.P.A
적정
-

연결조정
-
-
-
1,439
(325)
(325)
(593,625)
-
-
(20,875)
(20,757)
(572,868)
(463,369)
-

연결 후금액
287,797
(27,741)
260,056
1,841
(7,188)
(7,188)
463,579
255,891
5,463
239,181
36,999
426,580
191,021
-

KCS
KCS
7,710
-
7,710
371
(3,025)
(3,025)
285,203
2,880
2,915
10,442
1,726
283,476
189,243
RT LLP
감사진행중
-

KCM(P)
18,905
(1,644)
17,261
148
86
86
18,797
869
2,967
12,636
2,380
16,417
1,351
KPMG Malaysia
감사진행중
-

KCM(C)
702
-
702
(279)
(249)
(249)
234
16
-
234
333
(99)
177
KPMG Malaysia
감사진행중
-

KCV
79,216
(4,587)
74,628
2,595
2,346
2,346
60,003
1,096
1,461
50,775
15,642
44,361
36,782
KPMG Vietnam
적정
-

KCC(Hanoi)
40,377
(1,080)
39,297
2,896
2,734
2,734
39,534
1,001
1,401
26,193
6,099
33,435
31,104
KPMG Vietnam
적정
-

KCI
57,982
(19)
57,963
(2,520)
(1,666)
(1,666)
36,280
2,396
1,026
32,397
16,142
20,137
16,910
S.R. Batliboi & Associates LLP
감사예정
결산일 : 3월 31일

KCID
4,750
-
4,750
170
277
277
4,158
369
-
4,027
3,296
861
2,840
Russell Bedford
감사진행중
-

KCVN
12,047
-
12,047
(5,299)
(4,923)
(4,923)
131,918
2,737
12
22,843
3,041
128,876
132,106
KPMG Vietnam
적정
-

KCSA
12,246
-
12,246
(314)
(296)
(296)
22,410
4,743
-
15,717
11,603
10,806
19,543
Deloitte and Touche & Co.
감사진행중
-

연결조정
-
-
-
282
47
47
(258,342)
-
-
(2,372)
(2,309)
(256,033)
(240,813)
-

연결 후 금액
233,934
(7,331)
226,603
(1,950)
(4,668)
(4,668)
340,193
16,106
9,782
172,891
57,955
282,238
189,243
-

MOM(MPM외)
5,249,022
1,539,869
3,709,154
261,474
(13,028)
(13,028)
4,525,650
146,227
-
1,703,828
3,597,527
928,122
1,644,524
US KPMG
적정
-

주)

환율은 보고통화인 원화로 표시하기 위하여, 재무상태표는 2022년기말 기준으로 적용되었으며, 손익계산서는 2022년 1월1일부터 12월 31일까지의 평균환율이 적용되었습니다.

다. 합병 등의 사후 정보공시대상기간 중 해당사항 없습니다.

라. 녹색경영(1) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량

구 분
2023년 1분기
2022년

2021년

온실가스배출량(tCO2)
171,004
604,320
577,066

연간 에너지 사용량(TJ)
2,964

11,177

10,727

주)

2023년 1분기 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 환경부 검증 전 수치입니다.

(2) 녹색기업 지정의 인증 및 확인

전주2공장은 2011년 12월부터 도료업계 최초로 '환경기술 및 환경산업 지원법'에 근거한 녹색기업으로 지정되어 운영되고 있으며, 다수의 친환경 인증마크 제품을 생산하고 있는 점과 업계 최초로 환경경영보고서를 발간해 환경경영의 투명성을 제고한 점, 환경 경영 및 환경 보전 활동을 지속적으로 전개한 점 등을 인정받아 2013년 10월 '친환경소비 생산 및 환경산업 육성 정부 유공 포상 시상식'에서 국무총리상을 수상하였습니다. 또한 2014년 12 월 '화학사고 예방 우수사례 경진대회'에서 환경부 장관을 수상하였으며, 2015년 10월 '안전관리공동체 우수사례 경진대회'에서 환경부 장관을 수상하였습니다.마. 정부의 인증

2023년 1분기 기준 현재 벽 및 천장마감재 등 총 157개 제품에 대해 '환경기술 및 환경산업 지원법'의 환경표지인증, 34개 제품에 대해서는 한국공기청정협회에서 부여하는 친환경건축자재인증을 유지하고 있습니다. 한국환경산업기술원이 주관하는 KCC마이톤[12T] 외 5종에 대한 환경성적표지 인증, 일반석고보드[9.5T] 외 3종에 대한 저탄소 제품 인증, 및 창호 외 3종에 대한 아토피 안심마크 추천서를 보유하고 있습니다.

바. 보호예수 현황

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

-
-
-
-
-
-
-

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

KCC (Singapore) Pte. Ltd.
1992.05.22
31 Tuas South Link4, Level 2M PLG Building, Singapore 636834
도료
285,203
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호)
해당

KCC Paints Sdn. Bhd.
1997.06.24
No 1, Jalan Anggerik Mokara 31/55 Seksyen 31, Kota Kemuning, Shah Alam, Selangor Darul Ehsan, Malaysia
도료
18,797
상동
해당없음

KCC Coating Sdn. Bhd.
1997.06.24
Lot 13, Jalan Anggerick Mokara 31/54, Seksyen 31, Kota Kemuning, Shah Alam, Selangor Darul Ehsan, Malaysia
도료
234
상동
해당없음

KCC Chemical (HK) Holdings Limited
2007.11.27
Room 17A1, 17/F, OfficePlus @Mongkok, 998 Canton Road, Mongkok, Kowloon, HongKong
지주회사
254,418
상동
해당

KCC Chemical (Kunshan) Co., Ltd.
2000.06.20
No.1388 Huangpujiang Rd, Qiandeng Town, Kunshan City, Jiangsu, China
도료
248,689
상동
해당

KCC Chemical (Beijing) Co., Ltd.
2003.02.14
No.51 West of Shuntong Road, Renhe-Town, Shunyi-District, Beijing, China
도료
192,336
상동
해당

KCC Chemical (Guangzhou) Co., Ltd.
2005.08.31
No.9 Doutang street, Yonghe Economic Zone, Guangzhou, P.R.China
도료
104,635
상동
해당

KCC Chemical (Chongqing) Co., Ltd.
2015.09.09
No.26 Huanan Road, Yanjia Economic Development, Changshou District, Chongqing City, China
도료
5,252
상동
해당없음

KCC Chemical (Tianjin) Co., Ltd.
2017.02.24
South of Nandi Road, West of Xizhonghuan-yanchang Road, East of Jinqi Road, Nanang Industrial District, Tianjin Economic-Technological Development Area, China
도료
66,372
상동
해당없음

KCC Boya Sanayi ve Ticaret Limited Sirketi
2006.09.19
Gebze Organize Sanayi Bolgesi(Tembelova mevki) 3100 Cad. No:3107, Gebze-Kocaeli, Turkiye
도료
42,132
상동
해당없음

KCC Paint (India) Private Limited
2006.09.22
Plot No K20 Sipcot Industrial Estate(PhaseⅡ) Mambakkam, Sriperumbudur, Kancheepuram, Tamil Nadu, 602 105, India
도료
36,280
상동
해당없음

KCC (Vietnam) Company Limited
2007.06.04
Road 1, Long Thanh Industrial Zone, Long Thanh Dist, Dong Nai Province, Viet Nam
도료
60,003
상동
해당없음

KCC (Hanoi) Co., Ltd.
2014.10.30
Yen Phong Industrial zone, Dong Phong Village, Yen Phong District, Bac Ninh Province, Vietnam
도료
39,534
상동
해당없음

KCC (Viet Nam Nhon Trach) Company Limited
2018.09.27
Nhon Trach 6 IZ, Long Tho Comm Nhon Trach Dist, Dong Nai Province, Viet Nam
소재
131,918
상동
해당

PT KCC Indonesia
2010.06.09
Gedung Belleza Permata Hijau Office Tower, Lt. 17 Unit 9, JI. Letjen Supeno No. 34(Arteri Permata Hijau), Jakarta, Indonesia
기타
4,158
상동
해당없음

Yuan Yuan Investment (Shanghai) Co., Ltd
2011.11.14
11/F, Haihang Tower, No 898 puming Road, Pudong District, Shanghai, China
기타
185,501
상동
해당

KCC Europe GmbH
2012.05.15
Hansaring 61, 50670, Koln/Cologne, Germany
기타
724
상동
해당없음

KCC Japan Co., Ltd.
2012.06.22
Yurakucho Denki Bldg. South wing 12F, 1-7-1, Yurakucho, Chiyoda-ku, Tokyo, Japan
기타
3,532
상동
해당없음

KCC International Paints Co., Ltd
2011.09.18
118 Street, P.O. Box 11656, 31961, Jubail Industrial City, Kingdom of Saudi Arabia
도료
22,410
상동
해당없음

주식회사 케이씨씨실리콘
2020.12.01
서울특별시 서초구 사평대로 344
실리콘
366,388
상동
해당

MOM Holding Company
2018.09.10
2750 Balltown Road, Niskayuna, New York, U.S.A.
실리콘
1,793,410
상동
해당

MPM Holdings Inc.
2014.09.02
2750 Balltown Road, Niskayuna, New York, U.S.A.
실리콘
1,578,424
상동
해당

MPM Intermediate Holdings Inc.
2014.09.02
2750 Balltown Road, Niskayuna, New York, U.S.A.
실리콘
1,552,692
상동
해당

Momentive Performance Materials Inc.
2006.09.06
2750 Balltown Road, Niskayuna, New York, U.S.A.
실리콘
3,698,207
상동
해당

Momentive Performance Materials Worldwide LLC
2006.09.06
2750 Balltown Road, Niskayuna, New York, U.S.A.
실리콘
1,447,287
상동
해당

Momentive Performance Materials USA LLC
2006.10.19
2750 Balltown Road, Niskayuna, New York, U.S.A.
실리콘
3,624,323
상동
해당

Juniper Bond Holdings III LLC
2007.06.12
2750 Balltown Road, Niskayuna, New York, U.S.A.
실리콘
141,544
상동
해당

Juniper Bond Holdings IV LLC
2007.06.12
2750 Balltown Road, Niskayuna, New York, U.S.A.
실리콘
141,544
상동
해당

Momentive Performance Materials South America Inc.
2006.11.01
2750 Balltown Road, Niskayuna, New York, U.S.A.
실리콘
25
상동
해당없음

Momentive Performance Materials China SPV Inc.
2006.10.19
2750 Balltown Road, Niskayuna, New York, U.S.A.
실리콘
7,234
상동
해당없음

MPM AR LLC
2011.03.10
2750 Balltown Road, Niskayuna, New York, U.S.A.
실리콘
60,894
상동
해당없음

MPM Silicones, LLC
2000.11.14
2750 Balltown Road, Niskayuna, New York, U.S.A.
실리콘
1,640,862
상동
해당

Momentive Performance Materials Industria de Silicones Ltda
2003.03.21
Rodovia Engenheiro Constancio Cintra Km 78.5 Itatiba, Brazil (Zip Code: 13255-846)
실리콘
110,911
상동
해당

Momentive Performance Materials Nova Scotia ULC
2012.12.11
Suite 900 1959 Upper Water Street PO Box 997 Halifax, NS B3J 2X2 Canada
실리콘
-
상동
해당없음

Momentive Performance Materials S. de R.L. de C.V.
1992.11.19
Carretera Lago de Guadalupe Km 27.5 Lote 2 Bodega A-3, Colonia San Pedro Barrientos, Tlanepantla de Baz, Estado de Mexico, MX C.P. 54010, Mexico
실리콘
19,044
상동
해당없음

Momentive Performance Materials Shanghai Co Ltd
2000.01.19
No. 227 Li Bing Road, Zhaniang Hi-Tech Park, Shanghai Pilot Free Trade Zone, Shanghai, China (Zip code: 201203)
실리콘
4,474
상동
해당없음

Momentive Performance Materials (Nantong) Co Ltd
2005.12.02
No. 9 Jiang Hai Road, Nantong Eco-Nomic & Techological Development Nantong Jiangsu, China (Zip Code: 226009)
실리콘
254,897
상동
해당

Momentive Performance Materials (Shanghai) Management Co., Ltd.
2007.04.16
No. 227 Li Bing Road, Zhang Jiang Hi-Tech Park, Pudong New Area, Shanghai, China (Zip Code: 201203)
실리콘
16,475
상동
해당없음

Momentive Performance Materials (Shanghai) Trading Co., Ltd.
2007.04.17
No. 227 Li Bing Road, Zhang Jiang Hi-Tech Park, Shanghai Pilot, Free Trade Zone, China (Zip Code: 201203)
실리콘
137,620
상동
해당

Momentive Performance Materials Hong Kong Ltd
1997.01.15
Suite 2611, 26 Floor, Office Tower, Langham Place, 8 Argyle Street Mongkok, Kowloon, Hong Kong
실리콘
109,559
상동
해당

Momentive Performance Materials Japan LLC
2006.11.10
19F Akasaka Park Building 5-2-20 Akasaka Minato-ku, Tokyo, Japan (Zip code: 107-6109)
실리콘
689,346
상동
해당

Ohta Kako LLC
1980.04.01
133 Nishishin-machi, Ohta-shi, Gunma Japan (Zip Code: 373-8505)
실리콘
1,820
상동
해당없음

Momentive Performance Materials Korea Co Ltd
2003.01.01
8th Floor, DaeRyung Post Tower 50-3,, Gasan-dong, GeumCheon-gu, KR 153-801, Korea
실리콘
441,228
상동
해당

Momentive Performance Materials Pte Ltd
2006.11.02
81 Science Park Drive #02-01 The Chadwick Science Park 1, Singapore 118257
실리콘
165,300
상동
해당

TA Holding Pte Ltd
2006.11.26
81 Science Park Drive #02-01 The Chadwick Science Park 1, Singapore 118257
실리콘
56,146
상동
해당없음

Nautilus Pacific Two Pte Ltd
2006.09.15
81 Science Park Drive #02-01 The Chadwick Science Park 1, Singapore 118257
실리콘
150,527
상동
해당

Momentive Performance Materials Asia Pacific Pte Ltd
2002.06.11
81 Science Park Drive #02-01 The Chadwick Science Park 1, Singapore 118257
실리콘
270,451
상동
해당

Momentive Performance Materials Limited
2007.09.07
5 Cranfield Road Lostock Industrial Estate Lostock Bolton, United Kingdom BL 64QD
실리콘
8,414
상동
해당없음

Momentive Performance Materials Rus LLC
2007.10.18
Meridian Commercial Tower Ulitsa Smolnaya 24D, Moscow, Russia (Zip Code: 125445)
실리콘
3,435
상동
해당없음

Momentive Performance Materials Kimya Sanayi Ve Ticaret Limited Sirketi
2007.10.17
FSM mah. Poligon cad. No:8, Bu Yaka 2 sitesi Blok 3 Kat:12 Daire No:74, Umraniye /Istanbul, TR 34771, Trkiye
실리콘
149
상동
해당없음

Momentive Performance Materials (Thailand) Ltd
2002.04.10
18th Floor, M Thai Tower, All Seasons Place, 87 Wireless Rd, Lumpini Pathumwan, Bangkok, TH 10330, Thailand
실리콘
188,097
상동
해당

Momentive Performance Materials Benelux BV
2003.06.25
Haven 1053, Nieuwe Weg 1, B-2070, Zwijndrecht, Belgium
실리콘
3,680
상동
해당없음

Momentive Performance Materials France Sarl
1973.01.01
41 Rue Corot, La Rochette, FR 77000, France
실리콘
3,425
상동
해당없음

Momentive Performance Materials FZE
2014.04.09
P.O. Box 17193 BH07, Jebel Ali South Zone, Dubai, United Arab Emirates
실리콘
2,829
상동
해당없음

Momentive Performance Materials GmbH
2006.09.08
Chempark Building V7, Leverkusen, Germany DE51368
실리콘
969,180
상동
해당

Momentive Performance Materials (India) Private Limited
1995.11.22
Survey No. 9 Electronic City West, Hosur Road, Bangalore, India (Zip Code: 560100)
실리콘
104,068
상동
해당

Momentive Performance Materials Italy Srl
2006.11.13
Viale Giosue Carducci n. 7, Bologna, IT 40125, Italy
실리콘
136,592
상동
해당

Momentive Performance Materials Specialties Srl
2003.06.10
Via Enrico Mattei 41, Zona Industriale A, Termoli (CB), IT 86039, Italy
실리콘
65,293
상동
해당없음

Momentive Performance Materials Silicones BV
1998.06.30
Plasticlaan 1, Bergen op Zoom, Netherlands (Zip Code: 4612PX)
실리콘
5,383
상동
해당없음

Momentive Performance Materials (Schweiz) GmbH
2003.07.07
18, Avenue Louis-Casai, Geneva, CH 1209, Switzerland
실리콘
4,554
상동
해당없음

Momentive Performance Materials Holdings UK Limited
2020.11.20
5 Cranfield Road Lostock Industrial Estate, Lostock Bolton BL6 4QD UNITED KINGDOM
실리콘
39,477
상동
해당없음

Basildon Chemical Co. Limited
1971.06.29
7 Kimber Road, Abingdon, Oxon, OX14 1RZ, England
실리콘
37,368
상동
해당없음

주1)
자산총액 750억원 이상인 법인은 주요 종속회사에 해당합니다.

주2)

KCC Chemical (HK) Holdings Limited는 중국 3사에 대해 지주회사 역할을 하고 있으나 이하에서는 사업부문상 도료에 포함됩니다.

2. 계열회사 현황(상세)

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 개정(2016년 9월 30일 시행)에 따라 상호출자ㆍ채무보증제한 기업집단 지정 제외된 바 있으나, 2017년 5월 1일에 2017년 대기업집단으로 재지정되었습니다. 기업집단의 명칭은 케이씨씨이며 당사를 포함하여 14개의 국내 계열회사가 소속되어 있습니다. 해외 현지법인까지 포함시 총 78개 계열회사를 가지고 있습니다.

가. 국내 계열회사 현황

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
3
(주)케이씨씨
110111-0221814

(주)케이씨씨건설
110111-0607618

(주)케이씨씨글라스
110111-7342473

비상장
11
(주)케이씨씨실리콘
110111-7701760

(주)금강레저
131211-0001433

미래(주)
110111-4339035

세우실업(주)
134811-0004458

(주)동주상사
110111-6191194

(주)동주
134111-0006127

대호포장(주)
134111-0004379

(주)동주피앤지
174711-0022090

모멘티브퍼포먼스머티리얼스코리아 주식회사(Momentive Performance Materials Korea Co Ltd)
110111-2828527

(주)케이씨더블유
110111-8160064

신한벽지(주)
164911-0003577

주)

상기 국내법인은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 상호출자제한 기업집단입니다

나. 국내 계열회사간 지분 현황

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : %)

출자회사(소속회사)＼피출자회사
(주)케이씨씨
(주)케이씨씨건설
(주)케이씨씨글라스
세우실업(주)
모멘티브퍼포먼스머티리얼스코리아㈜
(주)케이씨더블유
소계

(주)케이씨씨
17.24
-
-
-
-
-
17.24

(주)케이씨씨건설
36.03
6.80
-
0.26
-
-
43.09

(주)케이씨씨글라스
3.58
-
0.17
0.15
-
-
3.90

(주)금강레저
20.50
3.00
28.25
-
-
-
51.75

미래(주)
-
23.57
-
-
-
-
23.57

(주)동주
-
-
-
100.00
-
-
100.00

(주)케이씨씨실리콘
-
-
-
-
100.00
-
100.00

(주)케이씨더블유
38.75
-
16.25
-
-
-
55.00

신한벽지(주)
-
-
-
-
-
100.00
100.00

주)
보통주와 우선주의 합인 발행주식 전체에 대한 지분율 입니다.

다. 해외 계열회사 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일)

구 분
상장여부
회사수
회사명
직접지분율
간접지분율
비 고

해 외
비상장사
64
KCC Chemical (HK) Holdings Limited
100.0%

-

이하 KCC(HK)

KCC Chemical (Kunshan) Co., Ltd.
-

KCC(HK) 100%

KCK

KCC Chemical (Beijing) Co., Ltd.
-

KCC(HK) 100%

KCB

KCC Chemical (Guangzhou) Co., Ltd.
-

KCC(HK) 100%

KCG

KCC Chemical (Chongqing) Co., Ltd.
-

KCB 100%

KCQ

KCC Chemical (Tianjin) Co., Ltd.
-

KCB 100%

KCTJ

Yuan Yuan Investment (Shanghai) Co., Ltd.
-

KCK 47.5%, KCB 35.2%, KCG 17.3%

Yuan Yuan Investment

KCC (Singapore) Pte. Ltd.
100.0%

-

KCS

KCC Paints Sdn. Bhd.
-

KCS 100%

KCC Paint

KCC Coating Sdn. Bhd.
-

KCS 100%

KCC Coating

PT KCC Indonesia
-

KCS 100%

KCID

KCC Paint (India) Private Limited
-

KCS 100%

KCI

KCC (Vietnam) Company Limited
-

KCS 100%

KCV

KCC (Hanoi) Co., Ltd.
-

KCS 100%

KCC(Hanoi)

KCC (Viet Nam Nhon Trach) Company Limited
-

KCS 100%

KCVN

KCC Boya Sanayi ve Ticaret Limited Sirketi
100.0%
-

KCT

Polysilicon Technology Company
50.0%
-

PTC

KCC Europe GmbH
-
KCT 100%

KCC Europe

KCC Japan Co., Ltd.
100.0%
-

KCC Japan

KCC International Paints Co., Ltd.
-
KCS 100%
KCSA

MOM Holding Company
60.0%
-
MOM

MPM Holdings Inc.
-
MOM Holding Company 100%
-

MPM Intermediate Holdings Inc.
-
MPM Holdings Inc. 100%
-

Momentive Performance Materials Inc.
-
MPM Intermediate Holdings Inc. 100%
-

Momentive Performance Materials USA LLC
-
Momentive Performance Materials Inc. 100%
-

Momentive Performance Materials Worldwide LLC
-
Momentive Performance Materials Inc. 100%
-

Juniper Bond Holdings III LLC
-
Momentive Performance Materials Inc. 100%
-

Juniper Bond Holdings IV LLC
-
Momentive Performance Materials Inc. 100%
-

Momentive Performance Materials China SPV Inc.
-
Momentive Performance Materials Inc. 100%
-

Momentive Performance Materials Nova Scotia ULC
-
Momentive Performance Materials Worldwide LLC 100%
-

Momentive Performance Materials S. de R.L. de C.V.
-
Momentive Performance Materials Worldwide LLC 100%
-

Momentive Performance Materials Industria de Silicones Ltda
-
Momentive Performance Materials Worldwide LLC 100%
-

Momentive Performance Materials Japan LLC
-
Momentive Performance Materials Worldwide LLC 100%
-

Momentive Performance Materials Asia Pacific Pte Ltd
-
Momentive Performance Materials Worldwide LLC 100%
-

Momentive Performance Materials Pte Ltd
-
Momentive Performance Materials Worldwide LLC 100%
-

Momentive Performance Materials GmbH
-
Momentive Performance Materials Worldwide LLC 100%
-

Momentive Performance Materials FZE
-
Momentive Performance Materials Worldwide LLC 100%
-

Nautilus Pacific Two Pte Ltd
-
Momentive Performance Materials Worldwide LLC 100%
-

MPM Silicones, LLC
-
Momentive Performance Materials USA LLC 100%
-

Momentive Performance Materials South America Inc.
-
Momentive Performance Materials USA LLC 100%
-

MPM AR LLC
-
Momentive Performance Materials USA LLC 100%
-

Momentive Performance Materials (India) Private Limited
-
Momentive Performance Materials GmbH 100%
-

Momentive Performance Materials Schweiz GmbH
-
Momentive Performance Materials GmbH 100%
-

Momentive Performance Materials Rus LLC
-
Momentive Performance Materials GmbH 99.999% Momentive Performance Materials Italy Srl 0.001%
-

Momentive Performance Materials France Sarl
-
Momentive Performance Materials GmbH 100%
-

Momentive Performance Materials Kimya Sanayi Ve Ticaret Limited Sirketi
-
Momentive Performance Materials GmbH 100%
-

Momentive Performance Materials Limited
-
Momentive Performance Materials GmbH 100%
-

Momentive Performance Materials Italy Srl
-
Momentive Performance Materials GmbH 100%
-

Momentive Performance Materials Benelux BV
-
Momentive Performance Materials GmbH 100%
-

Momentive Performance Materials Silicones BV
-
Momentive Performance Materials GmbH 100%
-

Ohta Kako LLC
-
Momentive Performance Materials Japan LLC 100%
-

Momentive Performance Materials Specialties Srl
-
Momentive Performance Materials Italy Srl 100%
-

Momentive Performance Materials Shanghai Co Ltd
-
Nautilus Pacific Two Pte Ltd 51%, TA Holding Pte Ltd 49%
-

Momentive Performance Materials (Nantong) Co Ltd
-
Nautilus Pacific Two Pte Ltd 51%, TA Holding Pte Ltd 49%
-

Momentive Performance Materials (Shanghai) Management Co., Ltd.
-
Momentive Performance Materials Pte Ltd 100%
-

Momentive Performance Materials (Shanghai) Trading Co., Ltd.
-
Momentive Performance Materials Pte Ltd 100%
-

Momentive Performance Materials (Thailand) Ltd
-
Nautilus Pacific Two Pte Ltd 100%-2주, TA Holding Pte Ltd 1주, Momentive Performance Materials Pte Ltd 1주
-

Momentive Performance Materials Hong Kong Ltd
-
Nautilus Pacific Two Pte Ltd 100%
-

TA Holding Pte Ltd
-
Nautilus Pacific Two Pte Ltd 100%
-

Momentive Performance Materials Holdings UK Limited
-
Momentive Performance Materials Worldwide LLC 100%
-

Basildon Chemical Co. Limited
-
Momentive Performance Materials Holdings UK Limited 100%
-

SIC Management Ltd
31.62%
-
-

SIC Investment Ltd
33.33%
-
-

PT. KCC GLASS INDONESIA
-
KCC글라스 99.99%
-

주)

23년 1분기 중 SIC Investment Ltd의 지분 33.33%를 취득하였습니다.

라. 계열회사 계통도

계통도(2023년 1분기).jpg
계통도(2023년 1분기)

마. 관련법상의 규제내용 등"독점규제 및 공정거래에 관한 법률"상 상호출자제한기업집단 등 규제내용 요약- 상호출자의 금지- 순환출자의 금지- 계열사 채무보증의 금지

- 금융·보험회사 및 공익법인의 계열사 의결권 제한- 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시

- 비상장회사 등의 중요사항 공시- 기업집단 현황 등에 관한 공시

바. 임원겸직 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일)

겸 직 인 원
겸 직 회 사
상근여부
비 고

성 명
직 위
회 사 명
직 책

정몽진
대표이사(회장)
KCC (Singapore) Pte. Ltd.
이사
상근
KCS

KCC Chemical (Kunshan) Co., Ltd.
이사
비상근
KCK

KCC Chemical (Beijing) Co., Ltd.
이사
상근
KCB

KCC Chemical (Guangzhou) Co., Ltd.
이사
비상근
KCG

KCC Paint (India) Private Limited
이사
비상근
KCI

KCC Paints Sdn. Bhd.
이사
비상근
KCC Paint

KCC Coating Sdn. Bhd.
이사
비상근
KCC Coating

KCC Chemical (Chongqing) Co., Ltd.
이사
비상근
KCQ

Yuan Yuan Investment (Shanghai) Co., Ltd.
이사
비상근
Yuan Yuan Investment

Polysilicon Technology Company
이사
비상근
PTC

김영호
부회장
Polysilicon Technology Company
이사
비상근
PTC

MOM Holding Company
이사
비상근
MOM

권성욱
상무이사
KCC Chemical (HK) Holdings Limited
대표이사
비상근
KCC(HK)

KCC Paint (India) Private Limited
이사
비상근
KCI

주식회사 케이씨더블유
대표이사(사내이사)
비상근
-

신한벽지 주식회사
이사
비상근
-

정재림
상무이사
KCC (Singapore) Pte. Ltd.
이사
상근
KCS

이승주
상무이사
주식회사 케이씨더블유
이사
비상근
-

신한벽지 주식회사
이사
비상근
-

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

㈜케이씨씨건설
상장
1989.01.27
경영참여
54,646
7,711
36.03
147,015
-
-
-
7,711
36.03
147,015
1,198,128
4,438

㈜금강레저
비상장
1995.01.15
경영참여
3,034
82
20.50
4,274
-
-
-
82
20.50
4,274
95,681
3,531

엠오엠제1호사모투자합자회사
비상장
2021.05.13
경영참여
387,072
354,189,095
49.81
386,538
534,057
534
-
354,723,152
49.81
387,072
696,893
-3,280

㈜케이씨더블유
비상장
2022.03.21
경영참여
15,500
5
38.75
15,500
-
-
-
5
38.75
15,500
172,141
-4,192

SIC Management Ltd
비상장
2022.12.22
경영참여
1,377
10
31.62
1,377
-
-
-
10
31.62
1,377
623
-3,702

SIC Investment Ltd
비상장
2023.03.20
경영참여
1,659
-
-
-
13
1,659
-
13
33.33
1,659
302
-2,981

MOM Holding Company
비상장
2019.05.14
경영참여
1,134,887
62
60.00
1,035,964
-
-
-
62
60.00
1,035,964
4,525,650
-13,028

PTC
비상장
2011.03.11
경영참여
143,262
471
50.00
-
-
-
-
471
50.00
-
202,467
-44,586

KCC(HK)
비상장
2007.11.30
경영참여
191,021
1,129,887
100.00
267,645
-
-
-
1,129,887
100.00
267,645
254,418
239

KCS
비상장
2000.04.01
경영참여
217,911
218,082
100.00
240,710
11,973
11,379
-
230,055
100.00
252,089
285,203
-3,025

KCT
비상장
2006.09.26
경영참여
55,991
3,426
100.00
39,839
-
-
-
3,426
100.00
39,839
42,132
4,511

KCJ
비상장
2012.05.30
경영참여
5,090
330
100.00
3,858
-
-
-
330
100.00
3,858
3,532
20

HD한국조선해양㈜
상장
2000.04.01
단순투자
172,956
2,764
3.91
195,412
-
-
18,795
2,764
3.91
214,207
29,883,476
-295,177

현대모비스㈜
상장
2003.06.19
단순투자
26
1
0.001
185
-
-
14
1
0.001
199
55,406,698
2,487,244

HDC㈜
상장
2003.06.19
단순투자
5,624
1,067
1.79
5,856
-
-
1,355
1,067
1.79
7,210
11,592,341
36,958

HDC현대산업개발㈜
상장
2018.06.12
단순투자
18,303
1,563
2.37
15,629
-
-
2,016
1,563
2.37
17,645
7,336,327
50,220

현대코퍼레이션㈜
상장
2009.12.24
경영참여
31,068
1,587
12.00
25,717
-
-
222
1,587
12.00
25,939
1,831,302
78,686

현대코퍼레이션홀딩스㈜
상장
2015.10.22
경영참여
25,354
1,092
12.00
11,303
-
-
568
1,092
12.00
11,871
296,128
33,344

에이치엘디앤아이한라㈜
상장
2012.01.20
단순투자
50,000
3,704
9.78
9,926
-
-
-815
3,704
9.78
9,111
1,667,422
25,100

에이치엘홀딩스㈜
상장
2015.04.20
단순투자
27,226
432
4.13
13,287
-
-
238
432
4.13
13,525
2,279,865
2,480

삼성물산㈜
상장
2012.01.27
경영참여
1,081,115
17,010
9.10
1,930,580
-
-
-90,150
17,010
9.10
1,840,430
58,981,492
2,544,957

㈜케이씨씨글라스
상장
2020.01.01
경영참여
64,835
572
3.58
21,133
-
-
1,544
572
3.58
22,678
2,209,565
93,976

㈜엔투비
비상장
2000.08.28
단순투자
1,000
200
6.25
6,660
-
-
-
200
6.25
6,660
192,658
10,548

㈜패션네트
비상장
1999.05.18
단순투자
650
60
6.12
-
-
-
-
60
6.12
-
-
-

대영EMC㈜
비상장
2014.08.29
일반투자
361
7
8.01
0
-
-
-
7
8.01
0
2,864
-10,753

㈜연웅시스템
비상장
2014.12.31
일반투자
0
1
12.04
0
-
-
-
1
12.04
0
-
-

㈜채널에이
비상장
2011.04.27
단순투자
5,000
1,000
1.23
3,201
-
-
-
1,000
1.23
3,201
324,409
18,355

현대미래로㈜
비상장
2016.08.31
단순투자
6,579
1,316
19.77
8,537
-
-
-
1,316
19.77
8,537
56,884
3,970

현대엠파트너스㈜
비상장
2016.09.02
단순투자
8,761
1,495
8.17
12,328
-
-
-
1,495
8.17
12,328
235,873
5,292

㈜하나인더스
비상장
2016.12.31
일반투자
480
65
10.96
-
-
-
-
65
10.96
-
2,580
-4,198

ENARA BAHRAIN SPV W.L.L
비상장
2016.06.29
단순투자
1,210
8
5.04
1,067
-
-
-
8
5.04
1,067
30,472
1,082

에이치엔핀코어㈜
비상장
2019.12.31
단순투자
1,944
589
9.82
1,944
-
-
-
589
9.82
1,944
5,375
-1,555

엔에스씨제1호사모투자합자회사
비상장
2022.01.21
단순투자
9,485
9,485,180
19.20
9,653
-
-
-
9,485,180
19.20
9,653
47,999
-1,594

전문건설공제조합
비상장
1989.12.21
단순투자
344
0
0.01
344
-
-
-
0
0.01
344
6,141,546
83,650

합 계
-
-
4,415,480
-
13,572
-66,213
-
-
4,362,839
186,002,447
5,100,533

주1)

MOM Holding Company의 기말기준 주식수량은 보통주 61,411주, 우선주 1,000주의 합입니다.

주2)

상기 지분은 보통주 기준입니다.

주3)

최초 취득금액은 당분기말 잔량에 대한 취득금액입니다.

주4)
최근 사업연도 재무현황은 공시서류작성일 기준 타법인이 제출한 최근 사업보고서 및 감사보고서 기준으로 작성하였습니다.

4. 사업부문별 매출 현황(상세)

(단위 : 백만원)

사업부문
대상 회사
매출유형
품 목
제66기 1분기
제65기
제64기

건자재
케이씨씨
제품

건재, PVC 등

내수
247,109
928,576
786,303

수출
4,403
13,114
13,167

합계
251,512
941,690
799,470

도료
케이씨씨
도료
내수
146,782
630,656
564,720

수출
129,061
437,811
357,259

합계
275,843
1,068,467
921,979

KCC(HK)
KCK
도료
내수
16,377
127,495
209,594

수출
2,992
9,530
6,908

합계
19,369
137,025
216,502

KCB
도료
내수
-
462
20,994

수출
-
-
-

합계
-
462
20,994

KCG
도료
내수
5,638
54,727
110,249

수출
-
-
1,659

합계
5,638
54,727
111,908

KCS
도료
내수
-
-
-

수출
-
-
4

합계
-
-
4

기타 종속 회사
도료
내수
57,770
262,822
180,660

수출
7,473
22,519
17,830

합계
65,243
285,341
198,490

실리콘
케이씨씨
실리콘
내수
-
-
-

수출
-
-
-

합계
-
-
-

케이씨씨실리콘

실리콘

내수
-
-
-

수출
-
-
-

합계
-
-
-

Basildon 외
실리콘
내수
-
-
-

수출
-
-
-

합계
-
-
-

MOM Holding Company

실리콘

합계

1,075,405
5,249,022
4,238,517

기타
케이씨씨
A/M, 장섬유, 시공 외
내수
77,640
299,277
250,157

수출
25,393
106,570
93,423

합계
103,033
405,847
343,580

KCVN
소재
내수
-
-
-

수출
3,919
12,047
1,823

합계
3,919
12,047
1,823

소 계
합계
1,799,962
8,154,628
6,853,267

건자재
케이씨씨
상품

건재, PVC 등

내수
37,203
171,771
138,437

수출
73
45
36

합계
37,276
171,816
138,473

도료
케이씨씨
도료
내수
4,411
19,887
19,144

수출
21,290
72,551
50,034

합계
25,701
92,438
69,178

KCC(HK)
KCK
도료
내수
4,771
34,420
54,542

수출
374
2,394
1,884

합계
5,147
36,814
56,426

KCB
도료
내수
-
1,494
27,202

수출
-
-
-

합계
-
1,494
27,202

KCG
도료
내수
68
1,037
6,364

수출
-
-
-

합계
68
1,037
6,364

KCS
도료
내수
400
3,780
2,092

수출
542
3,929
3,278

합계
941
7,709
5,370

기타 종속회사

도료
내수
13,034
53,117
38,013

수출
1,863
10,280
5,247

합계
14,896
63,397
43,260

실리콘
케이씨씨
실리콘
내수
-
-
-

수출
-
-
-

합계
-
-
-

케이씨씨실리콘

실리콘

내수
-
-
-

수출
-
-
-

합계
-
-
-

Basildon 외
실리콘
내수
-
-
-

수출
-
-
-

합계
-
-
-

기타
케이씨씨
A/M, 장섬유, 시공 외
내수
1,379
6,430
6,242

수출
2,685
7,980
1,234

합계
4,064
14,410
7,476

KCVN
소재
내수
-
-
-

수출
-
1
43

합계
-
1
43

소 계
합계
88,093
389,116
353,792

기타
케이씨씨
기타
태양광발전
내수
1,529
7,037
6,431

수출
-
-
-

합계
1,529
7,037
6,431

소 계
합계
1,529
7,037
6,431

단 순 합 계
1,889,584
8,550,781
7,213,490

연 결 조 정
(324,641)
(1,775,987)
(1,338,591)

총 합 계
1,564,943
6,774,794
5,874,899

주1)
KCC실리콘, Basildon은 21년 1월부로 MOM Holding Company의 종속기업으로 편입되었습니다.

주2)
상기 매출액은 총매출액 기준입니다.

5. 연구개발 실적(상세)

연 구 과 제
연구기간
연 구 결 과 및 기 대 효 과
비 고

구조해석 및 진동대실험을 통한 비구조요소(석고보드벽체, 천장)내진성능 연구
2019.04~2021.03
본 연구에서는 2019년 3월 개정된 비구조요소 내진설계 강화 기준에 대응하기 위해 석고보드 건식벽체 및 마이톤/석고보드 천장시스템의 내진성능을 연구하여 성적서를 확보하였습니다. 석고보드 건식벽체는 구조해석을 통해 총 43종에 대하여 구조계산서를 취득하였으며, 최소 허용높이 4,500㎜, 중요도계수 1.5 기준으로 런너고정못 설치 간격 300mm 이하, 런너고정못 허용전단하중(Vrec) 0.4kN 이상, 런너 두께 최소 0.8㎜이상으로 설계함으로써 건물의 층고별 건식벽체를 선택 적용할 수 있도록 하였습니다. 마이톤/석고보드 천장시스템은 M-bar 시스템 4종, T-bar 시스템 1종, T&H-bar 시스템 1종, 총 6종에 대하여 진동대실험을 통해 공인시험성적서를 취득하였으며, 달대 수평보강재(마이너찬넬)를 900mm 간격으로 설치함으로써 KDS 요구 수준인 인명안전 이상의 결과를 증명하였습니다. 이때의 설계지반가속도는 1.0g~1.7g(리히터 규모 8.0~8.4)이며, 이는 국내 임의의 건물에서 발생가능한 최대 지반가속도 0.55g(리히터 규모 7.2)을 크게 상회하는 수치입니다. 설계사 및 건설사에서는 내진이 검증된 비구조요소(석고보드 건식벽체, 천장) 제품에 적용하여 법규를 만족하고 지진시 인명안전을 확보함으로써 매출 확대에 기여할 것으로 판단됩니다.
-

ASA제품 개발
2020.07~2021.02
본 연구는 단열 법규 강화에 따른 단열재 두께 증가를 고려하여 현장 마감이 용이한 광폭 이중창을 개발하고자 진행한 연구입니다. LH 현 단열재 두께는 비드법 2종2호 기준 중부지역 145mm이나, 정부 로드맵에 따른 단열기준 강화시 단열재 두께는 약 170~180mm 수준으로 예상됩니다. 이러한 트렌드는 점점 확대될 전망이기 때문에 골조 폭이 늘어날수록 추가되는 별도의 마감에 대한 고민 또한 해결하고자 열교까지 고려하여 최적화 설계를 진행하였습니다. 건축물 외관 차별화에 대한 니즈 증가에 따라 건설사별 아이덴티티 칼라를 선정하고 있으며, 선정된 칼라와 어울리는 외부 칼라창 구현을 위해 제품 외면의 다양한 색상 적용이 가능하도록 ASA 소재 이중압출을 적용하였습니다. 제품성능은 단열성 0.78 W/㎡K (5CL+12Ar+5EVI181N (단열간봉)), 기밀성 0.64㎥/㎡h로 에너지 효율등급 1등급을 만족하고 있으며, 향후 패시브 하우스 및 제로에너지 건축물과 같이 두꺼운 벽체를 보유한 건물에도 적용이 용이하기 때문에 매출확대에 기여할 것으로 판단됩니다.
-

자동차 상도용 클리어코트 외관 및 작업성 개량
2020.05~2021.01
본 연구는 자동차 상도용 도료인 CLEAR 코트에 대한 작업성 개량 연구로써 도장공장 합격율 및 생산성 향상을 목적으로 외부 이물질 및 유분 불량 감소를 위해 진행한 연구 입니다.도료의 액상 표면 장력과 DRY 표면 슬립성 강화를 통하여 유분 저항성 및 샌딩 후 2차 오염에 대한 오물저항성을 개선하고, 수지 Tg 조정을 통해 박막후 외관의 향상을 얻기 위해 개발된 도료 입니다.도료 원재료비 절감 및 SVR 향상을 통한 경쟁력 강화를 동시에 만족하고자 진행하였으며, 매출 향상 및 거래선 불량 감소를 통한 고객 만족도 향상에 기여할 것으로 판단됩니다.
-

PBT용 HR grade CS 개발
2020.02~2021.03
본 연구는 내가수분해 성능이 요구되는 PBT 수지의 보강재용 유리섬유 개발을 목적으로 진행하였습니다. PBT 수지는 분자구조 내에 Ester 결합을 보유하고 있는데, 고분자 내의 Ester 결합이 공기중의 수분과 반응하게 되면 결합이 끊어지는 가수분해가 발생하게 됩니다. 그 결과 수지의 유동이 증가되고 기계적 물성이 저하되는 현상이 발생하기 때문에 고온/다습한 환경에 노출되는 분야에서는 사용이 제한됩니다. 특히 유리섬유를 보강재로 사용하게 되면, 유리섬유와 PBT Matrix 간의 계면이 수분 혼입의 주요한 통로로서 작용하게 되어 PBT Composite 소재의 물성저하를 가속화 시킬 수 있습니다. 따라서 본 연구는 유리섬유용 집속제의 최적 배합을 설계하여, PBT 소재의 가수분해를 최소화함으로써 본 물성을 유지시킬 수 있는 유리섬유를 제공하고 있습니다. 이에 따라 내가수분해성이 요구되는 PBT 소재 분야에 적용함으로써 매출향상에 기여할 수 있을 것으로 판단됩니다.
-

PCM 건재 외장재용 프리미엄실리콘 초고내후성 도료 개발
2020.07 ~2021.06
Color 강판에 적용되는 PCM 건재용 상도 도료는 G/L, GI, AL과 같은 금속 표면에 도장되어, 용도에 따라 가공 공정(Foaming, Press 등)을 거쳐 최종적으로 건축물의 지붕(Roof), 벽체(Wall)용으로 시공이 됩니다. 본 과제는 초고내후성 SMP 상도 도료를 개발하여 내후성 30년을 보증하였습니다. 초고내후성 Polyester 수지와, 내후성이 우수한 Silicone Monomer를 갖는 Silicone Modified Polyester를 Blending하여 내후 성능을 향상 시켰으며 옥외폭로, 촉진내후성평가(WOM, QUV-A, B)를 진행하여 경쟁사 제품 동등이상의 내후성을 검증 하였습니다. 국내 실리콘 초고내후성 도료 총시장은 약 40억 규모이며, 현재 초고내후성 도료 등 고급 시장이 확대 되고 있고 코터사, 판넬업체 등 거래선 판촉을 통하여 신규 매출 확대를 기대하고 있습니다.
건재 외장재용 Silicone Modified Polyester 초고내후성 상도

수도관용 분체도료 보수용 에폭시 도료 개발
2019.09 ~ 2021.04
수도관용 분체도료 보수용 에폭시 도료는 수도관용 분체도료의 보수시 적용되는 무용제 액상 에폭시 도료이며, 점도가 낮아서 카트리지 TYPE으로 적용 가능한 도료입니다. 특히 60℃ 조건에서 WRAS 인증을 획득한 본 제품의 개발은 수도관용 분체도료의 매출 확대에 기여할 것으로 판단됩니다.
60℃ WRAS 인증 확보한 수도관용 분체도료 보수용 무용제 에폭시 도료

리피니쉬 M/M용 고채도 컬러 매칭 CCM 연구
2020.07 ~2021.04
최근 자동차에는 기존 색상과는 차별화된 다양한 고채도 색상 혹은 특수 마감 효과(무광/반광) 적용이 증가하는 추세입니다. 자동차 보수용 도료는 보수부위와 기존 차체 색상과의 매칭이 중요하지만 실제 현장(리피니쉬도료 대리점 및 차량정비업체)에서는 상기 새로운 색상유형에 대한 컬러매칭에 어려움을 겪고 있습니다.본 과제에서는 메탈릭 CCM(Computer Color Matching) 시스템인 'KCC Color-Navi' 프로그램에 특수 고채도 색상과 무광색상에 대한 유사색상 검색 및 조색이 가능한 기능을 추가 개발하였습니다. 이는 경쟁사 CCM과는 차별화된 기능으로, 한층 강화된 CCM 으로 조색에 대한 고객의 Needs 에 대응함으로써 향후 유색상도 매출 향상에 기여할 것으로 기대됩니다.
자동차보수용 도료 컬러매칭 프로그램

장기 정박용 Super Polishing A/F 개발(실릴타입)
2020.01 ~2021.06
선박 방오도료 시장에서 가장 큰 시장을 선점 하고 있는 방오도료는 과거 메탈계 SPC 방오도료에서 실릴계 SPC방오도료 적용으로 변화되고 있습니다. 이러한 실릴계 SPC 방오도료와 상용성이 우수한 장기 정박용 방오도료 개발에 대한 필요성이 대두되고 있습니다. 본 과제는 장기간의 의장 기간을 가지는 선박 즉, 장기 안벽 정박 기간을 거쳐야하는 선박에 적용하기 위한 실릴타입 방오도료 개발이 주요 목적입니다. 주 대상 선종은 LNG선을 포함한 특수선이며 이는 통상적으로 10개월 이상의 장기 안벽 계류 기간이 예상되는 선박으로, 특히 국내 조선소에서 오염이 심화되는 하절기를 피할 수 없는 조건이 됩니다. 이러한 조건에서 적절한 방오 성능 유지가 가능한 도막이 적용되지 않을 경우 심각한 오염이 발생되어 큰 불만으로 이어 질 가능성이 높은데, 개발 된 방오도료는 10개월 이상의 정체 조건에서도 매우 우수한 방오성능을 확보하는 결과를 확인하였습니다. 또한, 장기 정체 조건의 방오성 뿐만 아니라 방오도료 필수 물성에서도 매우 우수한 성능이 확보 되었기에 국내 주요 조선소 안벽에서 탁월한 성능을 발휘 할 것으로 기대됩니다.
장기 정체 방오성이 우수한 방오도료

BBQ 그릴용 350℃ 내열 분체도료 개발
2020.06 ~2021.04
내열 분체도료는 보일러, 스토브 및 연결부, BBQ 그릴 등 내열성이 요구되는 분야에 적용됩니다. 그중에서도 BBQ 그릴과 같은 조리 기구용으로 많이 적용되고 있습니다. 본 제품은 고온에서 색상 유지 및 부착성이 우수한 도료로써, 내열성이 우수한 실리콘 수지를 기반으로 하여 고온에서도 도막의 열분해를 최소화하였으며, 온도 변화에 의한 외관 손실이 적은 실리콘 분체 도료입니다. 고내열 분체도료 제품군의 다변화로 다양한 Needs에 대응하며, 분체도료 시장의 확대에 기여할 것으로 판단됩니다.
실리콘 내열 분체도료

자동차 외관 고급화 구현 관련 도료 개발
2020.05 ~2021.06
본 과제는 자동차 고급브랜드 차종의 품질향상을 위해 신규 고흑도 블랙 베이스 개발 및 신규 더블클리어 개발을 목적으로 진행하였으며, 이를 바탕으로 고품격/고외관 도료 적용 개발이 완료되었습니다. 고흑도 칼라 및 더블 클리어 거래선에 적용 예정이며, 적용시 육지감 및 고외관을 부여하여 고급차량의 판매 증대에 기여함으로써 매출 확대가 가능할 것으로 판단 됩니다.
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PPS용 Chopped Strand 응용물성 개량
2020.12 ~2021.06
PPS(Polyphenylene Sulfide)는 우수한 내열성, 내약품성, 난연성, 전기절연성을 가지는 슈퍼 엔지니어링 플라스틱으로 자동차 부품류에 적용 중이며 최근 전기자동차(EV) 배터리 및 전장용 부품에 사용이 확대되고 있습니다. 본 과제에서는 PPS 레진의 기계적 강도를 향상시키기 위한 유리섬유 보강재로 독자적인 사이징제(표면처리제) 개발을 통해 최고수준의 품질을 만족하는 신규 CS(Chopped Strand) 제품을 확보하였습니다. 신규 제품 개발을 통해 거래선 요구에 대응할 수 있는 제품 라인업을 확대하였으며, 국내외 거래선 적극 판촉을 통해 신규 매출확대가 가능할 것으로 기대합니다.
PPS용 Glass fiber 보강재

mPPO용 On-line CS (Chopped Strand) 개발
2021.01 ~2021.06
mPPO(modified Polyphenylene Oxide)는 우수한 치수안정성, 낮은 비중, 내흡습성 및 기계적 강도가 양호한 플라스틱으로 최근 전기자동차(EV) 배터리 하우징 등 용도가 확대되고 있습니다. 본 과제에서는 mPPO레진의 기계적 강도를 향상시키기 위한 유리섬유 보강재로 독자적인 사이징제(표면처리제) 개발을 통해 최고수준의 품질을 만족하는 신규 CS(Chopped Strand) 제품을 화보하였습니다. 해당 제품은 mPPO 레진 뿐만 아니라 PSU(Polysulfone) 및 PEI(Polyether imide)와 같은 특수 grade 레진에도 적용 가능하도록 개발되어 다양한 거래선 요구에 대응할 수 있는 제품 라인업을 구축하였습니다. 국내외 거래선 적극 판촉을 통해 신규 매출확대가 가능할 것으로 기대합니다.
mPPO용 Glass fiber 보강재

자동차도료 신규 색상 외관 및 작업성 개량
2020.05 ~ 2021.04
최근 전세계적으로 자동차 디자인의 혁신과 고객의 니즈가 높아지는 시장상황에서 자동차 디자인의 혁신에 맞춰 다양한 종류의 색상 구현이 요구되고 있고, 신차 모델의 출시와 더불어 신규 칼라의 품질적인 요구사항도 까다로워지고 있습니다. 본 과제는 거래선 수출 차종의 판매량 증가에 따른 안정된 품질확보 뿐만 아니라 현 수준의 품질을 넘어서는 만족도를 거래선에 제공하는것을 목적으로 하고있습니다. 현재 신규차종의 경우 LIFE CYCLE이 2~3년이며, 최근에는 5년을 넘기는 색상은 거의 없을 정도로 Turn Over가 빨라지고 있는 상황입니다. 본과제를 통하여 영상선명도외 10개 항목의 목표물성 및 거래선 요구물성을 모두 만족시켰으며, 거래선 ISIR 및 작업성 인증평가도 승인을 득하였습니다. 본 개발을 통해 해당 차종의 판매량에 비례하여 당사의 매출도 증가할 것으로 기대됩니다.
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건재 외장재용 PCM 불연도료 개발
2020.04 ~2021.06
최근 대형 화재 발생에 따른 소방 안전에 대한 사회적 관심 증가와 함께 불연 도료에 대한 요구가 증가하고 있습니다. 본 과제를 통해 화재 발생시 화염 전파 및 연기 발생을 최소화하고 PCM강판의 불연 성능 구현과 건재 외장재용으로써 내후성이 우수한 PCM용 불연도료를 개발하였습니다. 해당 도료는 고온에서 쉽게 발화되지 않고 연기 발생 및 유해가스 발생이 적으며 PCM 강판으로 국토교통부령으로 정하는 불연재료 성능 기준을 만족합니다. 화재 안전과 관련되는 건축자재의 규제 강화로 인해 시장 수요 증가 및 판매 확대될 것으로 판단됩니다.
PCM용 불연도료

PET필름 하도용 접착제 방청성 개량
2021.01~2021.06
최근 국내 가전사에서 내식성 검사 정밀도를 강화에 따라 신규 라미네이트 강판 개발 시 신뢰성 승인이 어려워졌습니다. 코터사의 내식성 개선에 대한 관심 증가에 따라 라미네이트 강판의 내식성 향상 개발에 대한 필요성이 대두되고 있어 본 연구를 진행하였습니다. 본 과제를 통해 라미네이트 강판의 내식성을 향샹시키는 방청성 개량 접착제를 개발하였고, 일반 PET 필름용 접착제의 품질 경쟁력을 확대하여 고내식을 요구하는 신규 VCM 프로젝트에 적용하면 매출 향상에 기여할 수 있을것으로 기대됩니다.
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범용 에폭시폴리에스테르계 분체도료 개선
2021.01~2021.08
최근 원자재 가격의 상승에 따른 도료 판매가격의 상승으로 도료 제조업체 및 사용 고객의 부담이 증가되고있습니다. 본 과제에서는 분체도료 중 매출 및 시장에서 가장 많이 판매되는 에폭시폴리에스테르계 제품에 대하여 원재료비 구성/성분비를 조정하여 동등한 물성을 유지하면서 가격을 낮출 수 있는 배합으로 개선하였습니다. 일부 저사양 시장에 적용을 시작으로 기존 에폭시폴리에스테르계 분체도료로 지속 확대 중이며, 본 과제를 통해 원가경쟁력 확보 및 시장의 점유 유지 및 확대가 가능할 것으로 판단됩니다.
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특정대기유해물질 저감대응을 위한 BTX FREE 보수용 크리어 개발
2020.10 ~ 2021.07
특정 대기유해물질 저감을 위한 배출시설 설치 허가 및 신고를 위한 대기환경보전법이 강화되고 있습니다. 정비업체(공업사) 에서는 규제 강화에 따른 에틸벤젠 저감 투명에 대한 요구가 증가하고 있으며 현재 해외 글로벌 경쟁사에서 에틸벤젠 기준농도 0.08PPM 이하 제품이 출시되어 판매중에 있습니다. 현재 개발 완료된 ECO 투명 시리즈는 에틸벤젠 함유량이 기준농도 이하일 뿐만 아니라 기존 투명 대비 고외관, 작업성 개선하여 점차 점유율을 확대할 것으로 판단됩니다.
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터닝도어 힌지 시스템 가시공성 개량
2021.02~2021.08
최근 건설시장에서 내단열재의 두께가 상향됨에 따라 터닝도어과 골조간에 고정공간 부족으로 비틀림 현상이 나타나고 있습니다. 그 결과 문짝 처짐 현상이 발생하였고 위치조절이 가능한 힌지 개발을 통해서 품질불만을 대응하고자 진행하게 되었습니다. 본 과제를 통해 개발된 조절형 힌지는 2가지입니다. 첫째 조절형 매립형 힌지는 조립타입을 일체형에서 분리형으로 변경하여 문틀에 적용하므로서 시공성 향상시켰으며, AL 바디부 두께상향으로 내구성을 향상시키는 동시에 조절볼트 구조 적용에 따른 높이 조절기능을 추가하였고, 볼베어링 적용으로 마찰력을 최소화하여 적은힘으로 조절이 가능한 제품입니다. 두번째는 기존 시스템 창호에 적용되는 H/W 中 이미 품질이 검증된 시스템힌지를 터닝도어에 도입하여 고중량(130kg)의 문짝까지 적용이 가능함에 따라 선택사양의 폭을 넗혀 시장의 니즈에 부합한 제품으로써 향후 매출이 확대될 것으로 기대됩니다.
조절형 시스템 힌지

신규 기능성 핸들(이지오픈+잠금표시) 개량
2021.01~2021.09
최근 창호 기본 성능(단열, 기밀, 수밀, 내풍압, 방음)의 상향 평준화에 따라 차별화된 기능 부여의 필요성이 증대되고 있습니다. 본 과제를 통해서 기존 락킹기어와 핸들에 차별화된 기능을 부여코자 하였습니다. 먼저, 이지오픈 락킹기어에 핸들 회전시 다릿발이 돌출되는 구조 형성을 통해 창짝 개폐시 초기 개폐를 도와줌으로써 거주자의 편의성을 향상 시켰으며, 핸들에 잠금표시 이미지 구조를 형성하여 거주자가 창짝 Close시 잠김여부를 육안으로 확인 가능하게 함으로써 안전성을 확보하였습니다. 커브 핸들을 시작으로 다른 핸들 제품군까지 확대 적용 예정이며, 향후 매출향상에 기여 할 것으로 예상됩니다.
신규 기능성 핸들

자동차 내장부품용 고경도 블랙하이그로시 도료 개량
2020.01~2021.09
자동차 내장부품용 공조기(에어컨 판넬 등), 센터페시어 부분에 하이그로시 블랙 레이저 에칭 사양 및 비레이저 에칭도료가 다수 사용되어 지고 있으며, 내장부품의 고급화를 위하여 향후 하이그로시 도료가 시장이 확대 될 것으로 판단됩니다. 이에, MS SPEC 만족은 물론 더 나아가 내스크래치성, 냄새성 강화를 통한 고객사 요구사항 만족을 목표로 도료 개량을 진행하였습니다. 해당 개량된 도료는 일상적 생활에서의 생활스크래치성에도 우수한 특성을 지니고 있으며, 향후 내장재 하이그로시 개량된 도료가 적극 적용되어 판매 매출 확대가 될 것으로 예상됩니다.
자동차 내장부품용도료

컨테이너용 신규 도장시스템 연구
2020.12~2021.12
중국 정부의 환경규제 강화에 따라 2016년 7월부터 컨테이너 도장 라인 내에서 도장되는 메인(Main) 도장 사양은 전면 수용화 전환되었으나, 현재 이와는 별개로 유성 용제의 함량을 최소화한 컨셉(Concept)의 고고형분(High solid) 제품에 대한 주요 경쟁사의 개발 및 판촉이 진행 중입니다. 본 과제를 통해 배합 내 용제 함량을 최소화하고 경화시스템을 최적화하여, 기존 유성제품 대비 VOC(Volatile organic compounds)를 대폭 저감하고 도장 작업성이 우수한 고고형분(High solid) 에폭시 도료 기술을 확보하였습니다. 해당 기술을 적용한 컨테이너 도장 시스템은 국제적으로 통용되는 IICL(International Institute of Container Lessors) 품질 기준에 부합하며, 제품 내 VOC를 저감한 친환경 도료 기술로서 향후 도료시장 환경변화에 대비하는 데 기여할 것으로 판단됩니다.
컨테이너용 고고형분(High solid) 방청도료

수성 클리어 도료 개발
2021.01~2021.11
비극성 고무인 EPDM, TPE 표면을 코팅 처리함으로써 슬립성을 부여할 수 있는데, 이는 내구성을 향상시키고 고무와 닿는 물체와의 마찰계수를 줄여주어, 세탁기 가스켓 및 자동차 웨더스트립 등 다양한 APPLICATION에 적용될 수 있습니다. 본 연구에서는 세탁기 가스켓에서 부착성, 물문지름성, 내세제성, 내열탕성 등의 물성을 만족하는 무광 클리어 도료를 개발 완료하였고, 경쟁사 대비 부착성 및 내황변성이 우수한 편입니다. 슬립성이 필요한 고무 APPLICATION에 모두 적용 가능하여, 다양한 산업군 판촉을 통해 신규 거래처를 확보할 계획입니다.
고무용(EPDM, TPE) 수성 클리어 도료

고외관 및 고내스크래치성 자동차용 1K 클리어코트 개발
2021.01~2021.12
최근 생산되는 자동차의 내구연한이 길어짐에 따라 도장재료에 대한 내구성능도 중요하게 되었습니다. 본 과제에서는 고외관 및 고내스크래치성 자동차용 클리어코트 개발을 위해 실리콘 기술을 응용하여 우수한 외관품질과 고내스크래치성을 확보하고 고내후성을 기반으로 고외관과 고내스크래치성을 오랜기간 유지하는 자동차용 클리어코트를 개발하게 되었습니다. 주로 최고급 차량에는 고외관 및 고내구성을 위해 고품질 2K 클리어코트를 사용하나, 본 개발품은 도장라인에서 사용이 용이한 1K 클리어코트 제품으로서, 고품질 2K 클리어코트 수준의 외관과 내구성을 가지는 제품입니다. 해당 제품으로 도장된 차량은 우수한 외관품질 구현 뿐만 아니라 외부 힘에 의한 스크래치에 대한 내성을 지속적으로 유지하여 스크래치에 의한 광택소실을 최소화할 수 있을 것으로 기대됩니다.
고외관 및 고내스크래치성 자동차용 클리어코트

자체 재도장 가능한 Zinc primer 개발
2021.01~2021.12
IMO(International Maritime Organization) 선박 탄소배출량 규제 강화에 따라 친환경 연료(메탄올, 수소 등)를 사용하는 메탄올 추진선에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 메탄올 연료 탱크 및 연료로 사용되는 메탄올 변화를 방지하기 위해서는 메탄올 침적 조건에서 견딜 수 있는 도료, 주로 무기징크도료가 사용되고 있으나 보수도장이 어렵다는 단점이 있습니다. 본 과제에서는 무기징크도료의 어려운 보수도장이라는 단점을 극복하기 위해 도료의 자체 재도장성을 향상시키고, 도료 사용 중 발생하는 분진을 저감하는 도료를 개발하였습니다. 개발 도료는 메탄올 침적 조건의 견딤성이 우수하며 대기환경보전법 기준에 따른 휘발성유기화합물 제한 기준을 만족합니다. 이에 각종 화학물질의 내성이 필요한 화학물 운반선 저장 탱크 및 메탄올 내성이 필요한 메탄올 연료 탱크에 적용이 가능합니다. 또한, 우수한 작업성 및 사용자 편의성을 장점으로 하는 주요 조선소 적극 판촉을 통해 신규 매출확대가 가능할 것으로 판단됩니다.
자체 재도장이 가능한 무기징크도료

신규 전기차용 도료 색상 개발
2021.05 ~2022.02
본 과제는 거래선 신규 차종의 신규 색상 개발 연구입니다. 최근 자동차 회사에서 환경규제 대응 및 외관 품질 향상 방안의 일환으로 수용성 도료 적용을 하고 있습니다. 이에 신규 전기차 신규 칼라 적용을 위해 신규차종용 도료를 공급함으로써 보다 향상된 품질 및 안정적 도료를 거래선에 제공하기 위해 연구를 진행하게 되었습니다. 과거에 수용성 도료를 적용하면서 경험한 KNOW-HOW를 통하여 LINE에 맞는 도료를 개선 개량 적용함으로써 품질개선 및 작업성 안정화에 도움이 될 것으로 생각됩니다.
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석고보드 건식벽체 내구성(수평하중, 내충격성) 확보를 위한 성능평가 연구
2020.12 ~2022.03
'KS F 2613 건축용 비내력 경량벽체의 성능시험방법' 표준에 따라 향후 벽체의 용도(설치장소)별 내구성능 평가 및 공인성적서 제출이 시행될 예정입니다. 기존에는 석고보드 건식벽체의 내화/차음 인정서 제출이 의무였으나 내구성능이 추가로 요구되면서 KCC 내화/차음 인정구조를 대상으로 성능평가를 검토하고 보강방안 및 시방 개정을 진행하였습니다. 내구성능은 세대간경계벽, 세대내칸막이벽 등의 용도에 따라 정적수평하중저항성, 연질/경질 내충격성 시험을 통해 벽체의 견고함을 평가하고, 주방 상부장/욕실세면대 등 중량물 설치를 위한 보강구조에 대하여 당김성능 4개 시험을 진행하였습니다. 본 연구를 통해 주요 내화/차음구조의 성능평가 DB구축을 통해 벽체용도별 구조사양을 제안하고, KOLAS 공인시험 인정확대 심사를 완료하여 향후 공인성적서 대응이 가능함에 따라 석고보드 건식벽체 적용이 확대될 것으로 기대됩니다.
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건축용 1시간 내화인정 에폭시 내화도료 개발
2021.03 ~2022.01
건축용 유성 아크릴 내화도료 대비 장기 내구성을 요구하는 현장들이 늘어나고 있습니다. 본 과제는 무용제 에폭시 내화도료로 국내 KSF 2257 1시간 내화인정을 취득하는 것으로, 국내 KSF 2257 철골 보, 기둥 1시간 내화인정 취득완료하여, UL1709 인증 & 국내 1시간 내화인정을 동시 보유하게 되었습니다. 본 개발품은 공장 및 일반 건축물, 위험물 저장 & 처리시설 등 철 구조물에 적용하는 도료로, 우수한 내구성 및 내화성능을 보유하고 있어 장기간 철골 구조물의 내화성능을 유지할 수 있을 것으로 기대됩니다.
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경화 조건별 경도 및 굴곡성에 따른 가스강관용 액상도료 개발
2020.05 ~2022.01
가스강관 내부용 액상 에폭시 도료는 고분자량의 에폭시 수지 적용 가능한 분체도료와 달리 상대적으로 낮은 분자량의 수지를 적용하여 내압, 내식, 내열성의 물성이 확보된 도료입니다. 하지만 경화 조건에 따라 물성을 충족시키지 못하는 경우가 있어 본 과제에서 다양한 작업환경과 경화조건에 적용이 가능한 제품을 개발하게 되었습니다. 기존 제품은 좁은 Cure window로 특정 경화조건에서만 물성을 확보할 수 있었으나, 본 개발품은 넓은 범위의 Cure window 확보하여 다양한 거래선에 적용할 수 있을 뿐만 아니라 내화학성, 내식성 등의 물성 개선, 표면조도 개선으로 인한 이송효율 증대 및 건조시간 단축으로 인해 작업성이 개선될 것으로 기대됩니다.
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차양 기능을 위한 블라인드 창호 개발
2021.05 ~2022.02
정부의 에너지 절감 정책 강화의 일환인 '25년 제로에너지 하우스 의무화 조기 적용'에 따른 차양기능에 대한 중요성이 높아지고 있습니다. 특히, 건축물의 에너지 절약 설계기준의 에너지 성능 지표 평가시 차양에 대한 평가지표가 포함되어 있어 이에 적합한 제품을 개발하게 되었습니다. 차양의 경우 냉방부하저감이 주요 목적으로, 차양 장치의 설치 위치에 따라 태양열 취득률 값에 차이가 발생하여, 태양열 취득률이 적은 위치에 설치하여 냉방 에너지 효율을 개선할 수 있도록 개발 되었습니다. 본 과제를 통해 차양 기능이 적용된 창호가 개발됨에 따라 해당 스펙을 원하는 현장에 대응력을 높일 것으로 기대됩니다.
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발코니패밀리용 단창 개발
2021.08 ~2022.02
인테리어 산업의 확대 및 토탈인테리어에 대한 소비자의 관심이 높아짐에 따라, 유통 시장에서의 경쟁력 및 브랜드 이미지 개선을 위해 개발이 진행되었습니다. 특히 본 과제에서 개발된 제품은 내부 물막이턱의 확대 및 모헤어 삽입 구조를 부여하여 성능 및 미관 향상을 통해 유통 시장에서 요구되는 고급화 단창에 대한 수요를 만족할 수 있는 제품입니다. 또한 기존 발코니이중창과 패밀리 구성으로 대리점의 가/시공성 및 수주 경쟁력 향상이 추가적으로 기대됩니다.
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MITEX 내수성능 및 시공 품질 향상을 위한 배합 개발
2021.02 ~2022.01
하절기 국내 다습한 시공 현장에서 시방서 준수가 미흡함에 따라 암면흡음천장재를 스크류 공법으로 시공 시 표면에 자국이 발생하는 등 품질 이슈가 빈번하게 발생되어 제품의 시공성에 대한 요구가 높아졌습니다. 이에 본 과제에서는 국내 장마철 건설현장과 같이 다습한 환경에서 스크류 공법으로 시공할 시에도 표면 변형이 최소화되는 암면흡음천장재 제품을 개발하게 되었습니다. 또한 상기 개발 사항과 더불어 불연자재 기준을 만족함으로써 해외 경쟁 제품 대비하여 기존 당사 제품의 강점은 그대로 유지하였습니다. 이러한 연구 결과 당사의 국내 암면흡음천장재 시장의 점유율을 지속적으로 유지할 수 있을 것으로 기대합니다.
다습한 공간에서 스크류 공법으로 시공이 가능한 암면천장재

자동차 코일 스프링용 내충격/고내식성분체도료 개발
2021.08 ~2022.03
자동차 하부 코일 스프링 부품은 운행시 날아오는 돌과 자갈에 의한 충격 손상 보호 및 장기간 부식 저항성을 확보하기 위해 분체도료로 코팅막을 형성하고 있으며, 가혹한 환경에서 고내식성을 확보하기 위해 분체도료 듀얼 코팅 사양을 적용하고 있습니다. 본 과제는 자동차 하부 코일 스프링에 적용되는 분체도료에 대한 우수한 내충격성 및 내식성 확보를 목적으로 개발 업무 수행 하였고, 고내식 사양으로 적용되는 기존 듀얼 코팅에서 1회 후도막으로 마감 가능한 슈퍼싱글 코팅 사양을 개발 하였습니다. 본 개발품을 통해 두 개의 별도 도료(하도/상도) 및 도장 부스가 불필요하여, 도장사에서는 관리적인 측면과 생산성 측면에서 우수한 효과를 기대 할 수 있습니다. 또한 향후 예열 도장으로 마감 가능한 슈퍼싱글 제품으로 전환하여 건조로 삭제를 통한 라인 신규 투자비용 절감 및 에너지 절감(건조로 연료비)이 실현될 것으로 기대됩니다.
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선박용 LSA Polysiloxane 상도 도료 개발
2021.03 ~2022.01
최근 태양에너지 차단을 통한 소비 에너지 절감 기술이 중요해지고 있습니다. 본 과제에서는 해군용 차열도료 기술을 바탕으로 일반 상선에 적용할 수 있도록 다양한 색상을 구현하는 차열 도료 시스템을 개발하게 되었습니다. 선박 외판에 적용하여 태양에너지 중 발열성능에 영향을 미치는 적외선을 차단 및 반사하는 메커니즘으로 주로 단열 및 차열 성능을 기대하는 LNG 선박 외부에 적용하여 LNG 단열 유지, 유틸리티 비용 감소에 기여할 수 있으며 다양한 색상 구현, 우수한 내후성능으로 다목적 선박 상도도료 시스템에 적용할 수 있습니다. 해당 제품으로 도장된 선박은 차열 성능을 보유하여 사용 에너지 절감과 동시에 우수한 외관 유지가 될 것으로 기대됩니다.
상선용 차열도료 시스템

POM용 고강성 및 HR 그레이드용 CS 개발
2021.06 ~2022.04
유리섬유가 보강된 POM 복합소재는 우수한 강성 및 내마모성을 지니고 있으며, 보통 압출-사출 공정을 거쳐 성형품으로 제조되어 자동차 부품, 기계장치의 기어류 등에 적용됩니다. 본 개발제품은 POM 수지의 보강제용 유리섬유로 유리섬유용 집속제 배합을 설계하고 최적화하여 범용 POM용 유리섬유 대비 높은 강성과 내가수분해 특성을 발휘할 수 있으며, POM소재 가공시 발생할 수 있는 포름알데히드 가스 방출량이 낮은 특성을 지니고 있습니다. 이에 따라 보다 넓은 산업 분야에 적용될 수 있을 것으로 기대됩니다.
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Relay 용 AM제품 개발
2018.02 ~2022.06
최근 Relay 제품 시장은 EV/HEV 자동차용, Energy Storage System(ESS)용 Relay와 더불어 친환경 자동차 및 에너지 저장 시스템의 수요 확대와 함께 높은 성장이 전망되고 있습니다. Relay는 전기차 및 에너지 저장시스템에서 고전압을 차단하거나, 배터리와 인버터 사이에서 전원 온/오프에 따라 전류를 흘리거나 차단해주는 부품으로 사용되고 있습니다. ESS용 Relay 세라믹은 높은 전압하에서 동작하기 때문에 내전압 성능이 좋은 세라믹 소재 및 Relay 신호를 주고 받기 위한 금속부품에 접합되어 사용되고 있습니다. 본 과제에서는 Relay 제품의 디자인 변경 및 소재 배합 개발을 통해 우수한 내전압 특성 제품을 개발하였습니다. 해당 제품은 고객의 needs에 대응함으로써 향후 매출 향상에 기여할 것으로 기대됩니다.
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건축용 수용성 불소 도료 개발
2021.12 ~2022.06
건축시장은 아파트 고층화 및 고급화 추세와 함께 인건비 상승등의 시장 환경 변화를 겪고 있습니다. 최근 도장 주기가 긴 고내후성 외부 마감 도료의 수요가 확대 진행되고 있으나 이에 적합한 수용성 불소 도료의 종류가 제한적이고, 대부분 해외 수입 제품으로 매우 고가에 거래되고 있습니다. 또한 우수한 내후성 확보를 위해 2액형 제품이 통상적으로 적용되고 있으나 작업성 한계로 건축용 시장에 적용하기 어려웠습니다. 하지만 개발 제품은 1액형의 상온건조가 가능한 제품으로 건축용 시장에 적합한 작업 품질을 구현했습니다. 특수한 불소에멀젼 수지를 적용하여 고내후성 품질 구현이 가능한 제품으로 개발되어 건축용 시장에서 고급 프리미엄 제품으로 매출 확대가 기대됩니다.
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마이톤 사하라 및 클라우디아 불연성능제품 개발
2021.06 ~2022.06
최근 정부에서는 건축 자재의 화재 안정성 강화를 위하여 관련 규정을 강화하고 있습니다. 불연제품에 대한 불연 성능 측정방법은 측정 시편을 50mm로 제작할 때 외피재가 있는 경우 최종 1개의 외피재만 부착하면 되었고 시험에 불리한 면을 상부로 위치시켜 화염이 발생하더라도 온도차이가 많이 발생하지 않도록 측정하였습니다. 하지만 규정이 변경되어 최종 제품이 50mm가 되지 않을 경우 외피재가 부착된 상태로 여러겹을 적층하여 시편을 제작하여야 하고 불리한 면이 하부로 위치시켜야 하여 마이톤 사하라, 클라우디아 제품이 불연성능 기준을 만족시키지 못하는 상황이 되었습니다. 이에 본 과제에서는 외피재를 부착시키는 접착제를 기존 유기 접착제에서 유,무기 혼합 접착제를 개발하여 적용하고 도포량 최적화 등의 공정 기술을 적용하여 제품의 불연성능을 만족하도록 하였습니다. 마이톤 사하라, 클라우디아 제품은 불연에 대한 이슈 없이 고급 암면 흡음 천장판으로 판매 가능하여 당사의 시장 점유율을 지속적으로 유지할 수 있을 것으로 예상됩니다.
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고흡음(NRC 0.7이상) 성능 마이톤 개발
2019.06 ~2022.06
거래선의 요청으로 당사에서 보유하고 있지 않은 고흡음(NRC 0.7 이상) 성능의 천장재를 개발하고자 과제를 수행하게 되었습니다. 본 과제에서는 거래선에서 요구하는 물성 및 해외 경쟁사에서 보유중인 고흡음 제품의 성능 동등 이상의 제품을 개발하고자 하였습니다. 흡음 성능을 향상시키기 위해서는 천장판의 무늬가 외피재를 부착하기 위한 접착제에 의해 막히지 않아야 하고 기존 대비 경량으로 제품의 공극이 많아야 합니다. 제품의 흡음 성능 향상을 위해 강도를 유지하면서 경량화 가능한 배합 개발 및 적용, 제품 표면의 무늬 가공 설비 개선을 통한 깊이 조절, 외피재 부착 방법 변경 등을 통하여 NRC 0.7 이상의 마이톤 제품을 생산할 수 있게 되어 매출확대가 기대됩니다.
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미네랄울 환경표지 인증취득을 위한 배합개발
2020.03 ~2022.06
글로벌 원자재 가격상승은 제조업에서 3~4% 수준의 가격 상승효과가 있을 것으로 추정되며, 결국 고객에게 가격적인 부담을 주는 구조로 진행이 됩니다. 이러한 리스크에 대응하기 위한 하나의 방안으로 자원의 재활용을 검토해 볼 수 있습니다. 자원순환 측면에서 보면 폐기물을 관리하는 시대에서 현재는 폐기물을 어떻게 감소시키는지 그리고 어떻게 재활용 및 재사용을 하는지가 검토되어야 합니다. 본 연구과제는 각 산업분야에서 배출되어지는 재활용이 가능한 폐기물 원료를 이용하여 건축용 및 산업용 보온단열재를 생산할수 있는 원재료 배합에 대한 것으로 용융제섬연구팀과 미네랄울 생산팀의 협업으로 재활용 원료 52% 를 사용할 수 있는 배합을 개발완료 하였으며, 현재는 양산적합성 테스트 및 환경표지 인증취득 진행중으로 당사의 ESG 경영에 보탬이 될 것으로 사료됩니다.
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플랜트용 전 소지 적용 가능한 전처리 완화형 Epoxy 하도 도료 개발
2021.03 ~2022.06
플랜트 신규 및 보수시장에서 다양한 소지에 도장이 이루어지고 있습니다. 현장의 전처리 수준은 적용 소지들에 따라 변경되며 시공 용이성에 대한 시장의 요구가 높아지고 있습니다. 본 과제에서는 다양한 소지(아연도금철판, 알루미늄, 스테인리스 스틸 및 콘크리트 등)에 전처리 수준을 완화하여 시공 용이성을 높이고, 장기적인 도막물성도 보유하는 Epoxy 하도 도료를 개발하였습니다. 또한 플랜트 시장이 요구하는 ISO 12944 수준의 장기적인 소지 보호 효과를 만족하며, 다양한 소지 뿐만 아니라 녹이 슨 부위에 도장이 가능하도록 보수시장이 요구하는 작업성도 보유하여 경쟁 제품에 대비 개발 제품의 강점을 가지고 있어 시장점유율의 지속적인 확대가 가능할 것으로 기대됩니다.
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환경법 개정 대응 방균 석고보드 개발
2020.12 ~ 2022.08
최근 정부에서 환경법 개정을 위한 행정예고시 당사 방균석고보드에 사용중인 방균제의 성분중 1개 성분이 유독물질로 지정 예고에 포함 되었습니다. 인허가등을 통하여 계속사용할 수 있으나, 석고보드는 건축물의 내장재로 사용되는 제품이므로 당사에서는 방균제 주요성분을 비유독 물질로 대체하는 과제를 수행하게 되었습니다. 본 과제 수행을 통해 현행 국내·외 법규상 유독물질이 아닌 방균제 성분을 사용하여 석고보드 제조에 영향을 미치지 않고 방균성능을 발휘하는 첨가제를 개발하였습니다. 이러한 연구 결과 당사의 국내 방균석고보드 시장의 점유율을 지속적으로 유지할 수 있을 것으로 기대합니다.
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폐황산을 활용한 석고보드용 합성석고 연구
2021.02 ~ 2022.07
정부의 환경규제 강화 및 장기/노후화된 석탄 화력발전소 가동 중지에 따라 석고보드용 주요 원재료인 국내 탈황석고 발생량이 계속 감소되고 있습니다. 이에 당사에서는 석고보드 사업의 계속 수행을 위해 중국에서 탈황석고를 수입하고 있으며 매년 그 사용 비율이 증가하고 있습니다. 그러나, 중국도 화력발전소 규제로 탈황석고 발생량이 감소될 것으로 예상 됩니다. 본 연구를 통해 폐황산과 석회석을 습식으로 반응시켜 석고보드용 원료석고의 최적 반응 조건을 연구하였으며, 합성석고 반응조건 기술과 반응기 설계 기술, 석고혼합기술, 석고슬러리 배합기술을 확보하였습니다. 향후 당사에서 개발한 기술을 국내 폐황산 처리업체에 적용시키면 석고보드용에 적합한 합성석고를 제조하여 수입 대체 효과가 있을것으로 기대됩니다.
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High Tg (140℃) 강관 분체도료 통합제품 개발
2021.03 ~ 2022.08
Oil sand등 heavy crude oil 개발이 활발해짐에 따라 고점도 유체의 이송을 원활히 하기 위해 가열 방식이 적용되고 있으며, 이러한 고온의 pipeline 운영조건하에서 내구성이 우수한 도료가 요구되고 있습니다. 부분의 강관용 분체도료는 유리 전이 온도가 110℃ 미만으로, 해당 유리 전이 온도 이상에 노출되면 도막이 연화되어 부식물질의 침투가 용이해지고, 이로인해 성능이 저하되게 됩니다. 이에 높은 유리 전이 온도(140℃)를 지닌 제품 개발이 진행되었습니다. 각 원청사 및 적용 규격에 따른 요구 물성의 차이로 인해 다원화 운용되던 제품들을 여러 글로벌 규격을 공통으로 만족시키는 통합 단일 제품으로 개발에 성공하여 경쟁력을 제고할 수 있게 되었습니다. High Tg 특성을 지니면서, 기계적 물성뿐만 아니라 장기 내식성이 우수한 강관 외부용 제품을 개발함으로써 향후 신규 시장 진입과 점유율 확대가 기대됩니다.
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전기자동차용 모터코어 접착제 개발
2021.02 ~ 2022.09
전기자동차에 사용되는 모터의 경우 고정자와 회전자로 구성되어 있습니다. 고정자 및 회전자는 하나의 원통이 아니라 철손을 줄이기 위해 얇은 강판이 여러장 적층되어 있는 구조로 되어 있습니다. 강판을 적층할때 접착제를 사용하여 고정시키며 높은 접착력 및 고온 신뢰성이 요구됩니다. 당사의 경우 작업성 / 접착력 / 신뢰성 모두 양호한 결과를 가지고 있어, 시장점유율의 지속적인 확대가 가능할 것으로 기대됩니다.
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SiC칩 적용 파워 패키지용 고신뢰성 EMC 개발
2021.07 ~ 2022.07
글로벌 친화경 자동차, EV용 인버터 수요 증가로 차세대 파워 디바이스인 SiC칩 의 개발 및 상용화가 활발히 진행중 입니다. 기존 Si칩 디바이스 대비 3배 넓은 Bandgap energy를 바탕으로 높은 절연파괴 전압을 구현할 수 있는 SiC칩 디바이스는 빠른 스위칭 속도, 낮은 손실율, 경량화등의 장점으로 고온/고전력 패키지에 적용되고 있으며, 이러한 시장 상황에 맞춰 EMC도 고전력/고온 환경에서 신뢰성 확보가 필요한 상황입니다. 본 과제에서는 SiC칩 개발 및 상용화에 맞춰 고내열/고신뢰성 확보된 EMC 개발을 진행하였고, 핵심 요구사항인 High Tg 특성 및 전기특성 기술을 확보하였습니다. 해당 기술을 통해 향후 SiC칩 적용 패키지 시장 매출 향상에 기여할 것으로 기대됩니다.
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ALPAL(AL+PVC+AL) 복합재질 시스템 단창 개발
2021.11 ~ 2022.09
최근 주요 건설사의 재건축조합 현장 중심으로 하이엔드 브랜드 런칭을 통한 마케팅 강화, 차별화 외관 디자인 선호에 따라 창호의 고급화가 필요하게 되었습니다. 또한 정부의 에너지 절감 정책 강화의 일환으로 ‘17년 패시브하우스 의무화 시행, ‘23년 제로에너지하우스 의무화와 ‘21년 10월 창호에너지효율등급 상향 조정 시행에 따른 창호 성능 대응과 수입산 제품 대체로 고객 Needs를 충족하기 위해 개발된 것으로 AL CAP+PVC+AL CAP 복합재질 시스템 단창입니다. 특히 본 과제에서 개발된 제품은 국내 패시브 및 제로에너지하우스 기준에 가장 적합한 제품으로 기능성 사중유리를 적용, 창호열관류율(Uw) 0.7W/㎡·K 이하를 충족함으로 에너지 절감 주택과 국내 주거 환경에 적합한 슬라이딩 시스템창호 Parallel Sliding(수평 밀착형 슬라이딩 창호)입니다. 또한 국내 AL CAP+PVC+AL CAP 복합재질 시스템단창 제품중 최초로 "KR-제로에너지 투명구조체 창호 Z1"(패시브제로에너지건축연구소) 등급을 취득하여 관련 시장 수주 경쟁력 증대와 고급 창호 브랜드 이미지 향상이 있을 것으로 기대합니다.
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유기용제 저감형 에폭시 방청도료 개발
2021.01 ~ 2022.09
본 개발 제품은 대기환경보전법의 관리대상물질 제한(5wt% 이하) 및 VOC 기준을 만족하는 선박 Ballast tank 에 적용 가능한 신규 에폭시 방청도료 입니다. 국내 조선소 비산배출의 저감을 위한 시설관리기준 강화에 따라서 조선소의 VOCs 저감설비 설치 유예를 위한 高 고형분 도료 개발이 요구되었습니다. 이에 기존 용제형 에폭시 도료를 대체하는 용제 저함량 에폭시 도료를 개발하였습니다. 본 제품은 HAPs 물질을 저감시키고, 高 고형분화 하면서 동시에 낮은 점도를 구현하여 작업 시 작업성 확보를 위한 신너 투입량을 최소화 할 수 있게 설계하여 VOCs 배출량을 최소화 한 방청도료입니다. 또한 IMO(International Maritime Organization / 국제해사기구)의 선박 Ballast tank 용 코팅제 인증 IMO Resolution MSC.288(87) Performance Standard Protective Coatings(PSPC)를 획득하여 우수한 방청성능을 확보하였습니다. 향후, 국내 조선소에서 용제형 에폭시 방청도료를 대체하여 Main 에폭시 방청도료로 확대 적용될 것으로 기대됩니다.
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작업성이 우수한 저취형 프리미엄 에나멜 개발
2022.01 ~ 2022.09
유성 에나멜시장은 은폐가 우수하여 도장횟수가 적은 제품을 선호합니다. 대부분의 제품이 백색 또는 미색 기준으로 2회 도장시에도 은폐가 부족하여 추가 도장을 하는 경우가 많기 때문입니다. 또한 유성 용제 냄새로 오랜시간 작업할 경우 작업자가 피로하거나 건강에 좋지 못합니다. 본과제는 특수 알키드 수지와 레올러지 조정을 통해서 2회도장 마감 가능하도록 은폐품질을 향상시켰으며 냄새가 적은 용제와 냄새 마스킹 원료를 적용하여 냄새가 적게 설계되었습니다. 또한 사회적 이슈인 코로나 바이러스에 대응하기 위하여 항바이러스, 항균, 항곰팡이성의 기능 특징을 부여한 프리미엄 제품입니다. 이러한 우수한 품질과 기능성으로 제품 매출 향상에 기여할 것으로 판단됩니다.
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안방 분합문용 무공틀 단창 개발
2022.01 ~ 2022.07
인테리어에 대한 관심도가 높아짐에 따라 주거공간에 대한 소비자의 심미성, 기능성 및 공간확대에 대한 요청이 높아지고 있습니다. 이에 대응하기 위해 이번 개발 제품은 기존 제품과의 조합이 가능하도록 하여 다양성을 확보하였으며, 제품 형상을 통해 내부 확장감을 줄 수 있도록 하였습니다. 또한, 기존 4면 공틀 용접식에서 하부면을 무공틀 단창형태로 구성하여, 바닥 마루선을 창틀 레일 끝선에 맞출 수 있도록 설계하였습니다. 이를 통해 바닥 공간 추가 확보 및 확장감 있는 공간을 연출할 수 있도록 하였으며, 가공방법 또한 용접식/조립식이 모두 가능하도록 하여 현장에서의 대응력 향상이 추가적으로 기대됩니다.
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발코니 창호용 신규 디자인 핸들 개발
2022.02 ~ 2022.08
본 과제를 통해 개발된 핸들은 총 5가지 제품으로 첫번째로 슬라이딩 제품에 적용하는 자동핸들 2종은 내부기어를 일체화하여 내구성을 향상시켰으며, 원터치 시공이 가능한 바디커버 홈을 적용하여 시공성까지 향상시킨 제품입니다. 둘째로 시스템에 적용되는 L/S핸들 2종은 기존 360도 회전타입에서 180도 회전타입으로 변경하여 핸들이 창틀부로 더 돌아가서 손끼임을 방지한 제품입니다. 셋째로 그립형 핸들 1종은 기본 버튼형에서 꺽임형으로 변경하여 소비자이 좀 더 쉽게 개폐할수 있도록 개폐방식을 변경하였으며, 기존 버튼타입에서 불만이슈로 제기되었던 버튼 눌림현상을 해결하였습니다. 이와 같이 작동성 및 내구성을 향상시켜 창호시장의 매출확대에 기여할 것으로 예상되며, 적극적인 기술지원으로 관련 제품이 시장을 선도할 수 있도록 할 계획입니다.
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자동차 보수용 건조성 향상 클리어코트 개발
2022.01 ~ 2022.09
자동차 외관이 고급화 하면서 시장에서는 고외관의 자동차보수용 클리어코트가 요구되어 지고, 환경부의 VOC 규제 등으로 고 NV의 도료가 요구되는 실정입니다. 고 NV 도료 반대급부로 건조성 저하 등의 문제가 발생되는데 특히 60℃ 건조 완료 후 Part 운반 및 장착 시 장갑자국이 발생하는 작업성 문제가 있습니다. 이를 해결하기 위하여 개발품은 기존제품의 외관을 유지하면서 건조성을 향상시켜 건조 완료 후 초기 경도를 향상시켜 장갑자국으로 인한 외관 Damage 발생 최소화 및건조 완료 후 후속 공정 시간 단축 등의 생산성 향상에 기여하였습니다.
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자동차 보수용 1액형 논샌딩 서페이서 개발
2022.01 ~ 2022.09
국내 자동차 보수용 도료 중 서페이서 시장은 1액형 및 2액형으로 구성되어 있으며 작업성 및 편의성 위주의 1액형 제품이 약 60%를 차지합니다. 2액형 서페이서는 샌딩형 및 논샌딩형으로 구성되어 있으나, 1액형은 샌딩형으로만 구성되어 있습니다. 1액형 논샌딩 서페이서를 개발하여 외관 및 건조성 및 물성 강화를 통하여 고객이 샌딩작업 없이 후속도장이 가능하여 공정 단축이 가능합니다.
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자동차보수용 무광 클리어코트 외관 개발
2022.02 ~ 2022.09
기존의 자동차보수용 무광 투명은 가니쉬 등의 액세서리의 영역이었으나, 현재는 Body 전체의 영역으로 확대되고 있습니다. 기존 보수용 무광투명은 외관적인 측면에서 글로벌 경쟁사 대비해서 색상, 얼룩성이 열세하여 고급차의 Body 보수용으로 사용이 어려운 실정입니다. 고급차 Body 전용의 2:1Type 개발품은 Body와의 색상 매칭성, 얼룩성이 개선된 보수용 무광투명으로 기존 제품은 액세서리 전용, 개발품은 Body 전용으로 2 Track으로 운영하여 현재 글로벌 경쟁사가 가지고 있는 시장을 확보할 수 있을것으로 기대합니다.
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외부용 무전처리 고내식성 분체 도료 개발
2022.09~ 2022.12
해안 구조물, 가로등, 신호등, 변압기 등에 사용되는 분체도료는 높은 내식성과 부착성을 부여하기 위해 인산아연, 크로메이트 등으로 전처리 후 도장 작업을 진행하고 있습니다. 그러나 도장 업체들 중에는 전처리 라인을 보유하지 않은 업체도 있기 때문에, 무전처리 조건에서도 높은 내식성(480시간, 편측박리 3mm이하)과 부착성(Cross-cut, 100/100)을 만족하는 제품 개발에 대한 고객의 니즈가 있었습니다. 이번 연구개발을 통해 전처리 라인을 보유하지 않은 업체 뿐만 아니라, 공정 단축을 통한 원가절감을 원하는 고객사에 판촉 및 시장 점유율 확대가 기대됩니다.
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High Tg (120℃) 강관 분체도료 통합제품 개발
2021.07~ 2022.12
전 세계 에너지 수요가 지속적으로 증가함에 따라, 다양한 종류의 crude oil 개발이 이루어 지고 있으며 고점도의 heavy crude oil의 경우 이송효율 향상을 위해 점도를 낮추는 방안들이 적용되고 있습니다. 용제를 희석하거나, 파이프 라인 운영온도를 상승시키는 방안등이 적용되고 있으며, 운영온도가 높아질 경우 이에 적합한 고내열성 강관 분체도료가 요구됩니다. 에폭시 분체도료는 해당 유리전이온도 이상의 온도에 노출되면, 도막이 연화되고 강도 및 충격성 등 물성이 감소하여 부식에 취약하게 됩니다. 이에 따라 유리전이온도가 더욱 높은 제품이 요구되고 있으며, 당사를 비롯한 Global 도료업체에서도 경쟁적으로 신제품 개발을 진행하고 있습니다. 본 연구를 통해 높은 운용온도의 파이프라인에 적용이 가능하고, 다양한 파이프라인 업체에서 요구하는 규격을 모두 만족하는 통합형 제품이 개발되었습니다. High Tg 특성을 지니면서, 기계적 물성뿐만 아니라 장기 내식성이 우수한 강관 외부용 제품을 개발함으로써 향후 신규 시장 진입과 점유율 확대가 기대됩니다.
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방열 분체도료 개발
2021.07~ 2022.12
열의 효율적인 분산과 발산이 이루어지지 않으면, 부품의 열화, 오작동, 제품수명이 단축되는 문제가 있어, 최근 휴대용기기, LED, 자동차, 네트워크 중계기 등의 power device을 중심으로 고방열 소재에 대한 수요가 급격하게 증가하고 있습니다. 태양광 스펙트럼에 의한 표면 온도 상승은 주로 색상과 표면 상태에 의해 좌우되며 Lightness 가 낮고 색이 농색일수록 열을 많이 흡수하고 표면 온도가 높은 경향성을 나타냅니다. 초정밀, 초소형을 목표로 발전해 가고 있는 현재 과학 기술을 보면 열관리 기술에 대한 노하우와 이를 평가하는 기술에 대한 미래 가치는 무한할 것입니다.
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철골 구조용 수성 내화도료 개발
2020.05~ 2022.11
국내 최초 수성 내화도료 1,2시간 내화구조 인정 획득하여 VOC가 발생이 적고 건조 속도가 빠른 친환경 수성 내화도료 개발을 통해 친환경 수성내화도료 시장 선점 가능하며, 빠른 건조 특성을 확보하여 건조 도막두께 관리가 용이하며, 샵도장에 강점을 가지고 있습니다.
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중장비용 도료 제품 경쟁력 강화를 위한 제품 개발
2022.03 ~ 2022.12
고객사에 고내후성, 고내구성 등이 확보된 우수한 도료를 제공하여 중장비의 우수한 외관 품질이 구현될 수 있도록 제품 개발 하였습니다. 각기 거래선 도장 조건에 맞추어 도장 작업성을 높이는 우레탄 기반 도장 시스템을 개발하였습니다. 이에 고품질 중장비용 도료 시장에서의 점유율이 증대 될 것으로 기대합니다.
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자동차 차체용 기능성 클리어 개발
2022.01 ~ 2022.12
인도 지역에 고급 차종 생산이 증대되고 있는 추세입니다. 이에 따라 일반 클리어보다 외관, 작업성 및 물성이 우수한 기능성 클리어 도료의 수요가 있었고 이를 개발해 고급차량에 적용되고 있습니다. 개발된 제품은 우수한 품질도 확보하였습니다. 따라서 현재 확보된 우수한 품질 경쟁력을 바탕으로 향후 M/S 증대 및 신규 거래선 판촉을 통한 신규 매출 증대에도 많은 기여를 할 수 있을 것으로 판단합니다.
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3C1B 중상도 도료 개발
2018.12~ 2022.12
최근 일본차들이 독점하고 있던 동남아 지역에서의 한국 자동차에 대한 판매 호조에 따라 현지 신규 공장 건설이 증가하고 있는 추세입니다. 이러한 신설 공장들은 친환경적이고 비용 측면에서도 유리한 공정 단축형 도장 시스템을 적용하는 경우가 많습니다. 이에 따라 본 제품 또한 공정 단축형 3C1B 도장 시스템으로 개발한 제품이며, 거래선 공정 조건에 최적화하였습니다. 본 과제를 통하여 확보한 기술을 바탕으로 향후 신규 거래선 공급 확대에도 많은 부분 기여할 것으로 판단합니다.
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전기차 Body용 140℃ x 20분 경화타입 전착도료 개발
2021.03~2022.12
최근 자동차 업계에서 수요 및 생산이 증가하고 있는 전기차의 경우 차체 구조가 기존 내연기관 차량 대비 복잡해짐으로 소부타입인 전착도료의 경화품질이 저하되는 현상이 빈번히 발생하였습니다. 생산 공정에서 오븐 설정온도를 상향하는 방법으로 조치를 하였으나, 높은 연료 사용량으로 CO2 발생량이 증가하여 탄소중립에 대응하기에는 한계가 있어서 저온 경화타입의 전착도료 요구가 증가하였습니다. 위와 같은 문제점을 해결하기 위해 140℃ x 20분 경화타입(MPT 기준)의 전착도료를 개발하였고, 기존 도료(150℃ x 20분) 대비 경화온도를 10℃ 개선하였습니다. 본과제의 기술은 향후 전착도료 전 제품에 확대할 예정으로, 경쟁사와 기술 차별화로 시장을 선도할 것으로 예상합니다.
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선박용 실리콘 저마찰 방오도료 개발
2021.01~2022.12
기존 실리콘 저마찰 방오도료의 경우, 저속 운항이나 장기 정박 등의 악조건에서 방오성능이 급격하게 저하되는 문제점을 가지고 있습니다. 이에 기존의 실리콘 저마찰 방오도료 기술과 방오제 기술을 결합함으로서 악조건에서도 우수한 방오성능을 가지는 실리콘 방오도료를 개발하였습니다. 본 제품은 도막 내 친수성과 소수성을 동시에 구현하는 실리콘 수지 기술을 통하여 우수한 연료 절감 효과를 가지는 동시에 최적의 방오제 조합 및 용출율 조절을 통하여 장기 정박 조건에서도 우수한 방오성능을 발휘합니다. 기존의 실리콘 방오도료가 가지는 문제점을 해결함으로서 실리콘 방오도료를 선호하는 주요 선주사에 대한 적극적인 판촉 활동 및 매출 확대가 기대됩니다.
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데코필름(GPET)용 UV도료 개발
2021.12 ~ 2022.10
데코시트(GPET)는 MDF(Medium Density Fiberboard)에 Lamination공정을 거쳐 주방가구, 신발장 등으로 제작되고 있으며, 주로 친환경 및 중고가 가구 표면재로 고광택, 무광 표면 특성 및 컬러의 선명감, 소재의 스크래치 등의 품질이 우수하여 사용량이 매년 증가하는 추세입니다. 해당 연구과제를 통해 개발한 데코필름(GPET)용 UV도료는 유기용제를 사용하지 않고, 종래에 데코시트의 소재로 폴리프로필렌(PP)나 폴리염화비닐(PVC) 대비 친환경적인 GPET 소재에 적용 가능한 UV도료로써, 광택, 내광성, 내스크래치성, 내오염성 등이 우수한 제품으로 신규 시장 진입을 통한 매출 향상에 기여할 것으로 기대됩니다.
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자동차용 P2P(Primerless To Paint) 개발
2022.01 ~ 2022.11
최근 환경 규제로 인하여 자동차 라인에서 프라이머 삭제형 DGU 사용이 점차 확대되고 있습니다. 당사에서는 다양한 도장면(클리어코트)에 대한 부착성능을 향상하여 고객사에 제품 공급을 확대하고 있으며, 각 거래선의 도장조건, 온습도 조건에 맞는 최적의 DGU를 개발하여 라인안정화까지 진행하고 있습니다. 본 과제 수행을 통해 신규 거래선에서 요구하는 규격 및 라인에 맞춰 최적의 성능을 발휘할수 있는 제품을 개발하여 공급하고 있습니다. 향후 해외 고객사에 P2P 제품을 확대 적용될 것으로 기대됩니다.
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환경법 개정 대응 주물용 푸란수지 개발
2022.05 ~ 2022.12
주물용 푸란수지는 유해물질인 Furfuryl alcohol (이하, FFA) 을 포함하고 있습니다. 유럽의 환경규제 기준으로, 해당 원료 25% 이상 포함 시 유독물질로 구분됩니다. 국내 환경규제 기준으로 사용은 무방하나 고객사의 요구와 환경규제에 선제적으로 대응하기 위해 개발을 진행했습니다. 기존에는 FFA를 배합 내 70~90% 사용하고 있었으나 당과제를 통해 비유독물 기준을 만족하며 안정적인 물성을 확보한 제품을 개발하였고, 장기간의 물성 검증 작업을 통해 고객사에 공급 중에 있습니다. 기존 유해물질을 사용중인 고객사에 당사의 제품으로 대체 전환하여 시장 점유를 점차 확대할수 있을 것으로 기대됩니다.
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저굴절 코팅용 중공 나노 실리카 개발
2021.03 ~ 2022.11
저굴절률 소재와 고굴절률 소재를 코팅하면 휴대폰 케이스의 외관에 고급스러운 느낌을 줄 수 있습니다. 저굴절 소재로는 중공형 나노 실리카 소재가 주로 활용되며, 코팅에는 100㎚ 이하의 단분산된 중공형 나노실리카가 필요합니다. 본 과제에서는 입도에 중점을 두어 50㎚ 수준의 중공형 나노 실리카를 제조할 수 있는 기술을 개발하였습니다. 향후 중공나노실리카의 시장의 규모가 커지면 해당 기술을 기반으로 빠른 시장 대응이 가능할 것으로 기대합니다.
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Bio-PVC를 포함하는 창호 개발
2022.01 ~ 2022.12
본 과제는 창호용 컴파운드중 바이오 PVC를 활용하여 물성은 동등 수준으로 유지하고 탄소배출량은 감소시키는 효과가 있는 컴파운드 개발에 관한 것입니다. 폐식용유, 팜유 등으로 유도된 바이오 PVC 레진을 컴파운드 배합에 적용하고 함량별 창호 기본물성 검증을 통해 인장강도, 인장신율 및 충격강도가 기존 일반 PVC 대비 동등 수준 유지하는것을 확인하였습니다. 바이오원료의 구매/생산/출고에 대한 프로세스 관리 검증을 통해 친환경 ISCC PLUS 인증을 취득하였습니다. 이를 바탕으로 시장을 선점할 수 있는 바이오 기반 원료 압출 기술을 확보하였고, 건설사 및 소비자에 새로운 마케팅 포인트로 활용될 것으로 기대하고 있습니다.
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고온구동 파워모듈용 고내열성 EMC 개발
2021.07 ~ 2022.12
전기자동차 구동용 인버터 및 고속 충전용 컨버터, 신재생 에너지용 컨버터 등의 효율성 향상을 위해 요구되는 고압력/고전류 구동 파워모듈에 대한 개발이 활발히 진행되고 있습니다. 이러한 파워모듈은 발열이 매우 높기 때문에 열을 배출하는 방열특성이 중요해지고 있으며, 이를 위해 다양한 방열 소재가 개발/적용 중이다. 최근 고온/고압 공정이 필요한 Ag sinter material을 접착제로 사용되는 기술이 많이 적용되고 있는데, 이러한 가혹 조건에서도 신뢰성을 유지할 수 있는 파워모듈용 EMC 개발을 진행하였습니다. 개발된 고내열성 EMC는 파워모듈 및 부품 신뢰성을 모두 만족하였으며, 해외 신규 전기자동차에 적용 확정이 되었습니다.
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전기자동차 구동 모터 영구자석 고정용 EMC 개발
2022.01 ~ 2022.12
전기자동차 구동 모터에는 영구자석이 적용되고 있으며, 영구자석을 고정하기 위해 현재 액상 충진제를 주로 사용하고 있습니다. 충진제는 고속 회전 시 영구자석의 이탈을 방지하기 위해 높은 접착력과 강인함이 요구됩니다. 또한 고속 구동으로 인한 내열성과 변속기 오일 노출에 따른 내오일성/내화학성이 요구됩니다. EMC 충진제는 기존의 액상 충진제보다 높은 접착력과 강인함을 가지고 있으며, 고온 구동에 적합한 내열성과 치수 안정성의 장점을 가지고 있습니다. 또한 고온 내오일성 및 내화학성에 대한 검증이 되었습니다. 완성차 업체와의 평가를 통해 향후 양산 확정된 특정 전기자동차에 KCC EMC가 적용될 예정이며, EMC 충진제의 우수한 신뢰성을 기반으로 대상 차량은 지속적으로 증가할 것으로 기대됩니다.
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선박용 관리대상물질 저감형 우레탄 상도도료 개발
2022.07 ~ 2023.01
최근 환경 규제 강화에 따라 선박용 도료 중 관리대상물질 저감 활동이 점차 확대되고 있습니다. 당사에서는 선박용 도료 중 기존 적용하고 있는 우레탄 상도도료를 기반으로 하여 관리대상물질 대체를 통한 도료 개발을 진행하였습니다. 관리대상물질 대체를 통하여 강화되는 환경 규제를 만족함과 동시에 기존 적용중인 제품과 동등 수준의 물성을 구현함에 따라 자연스러운 시장 적용이 가능하게 하였습니다. 본 과제 수행을 통하여 개발된 도료를 개발함으로써 관리대상물질 저감형 선박용 도료의 라인업 구축과 함께 추후 환경 대응용 제품 확대 적용이 기대됩니다.
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고커버력 중도도료 개발
2022.03 ~ 2023.02
본 과제는 거래선의 생산라인에서 중도 티오물 발생으로 인한 작업량 증가를 해결하기 위하여 이물 커버력이 개선된 제품을 개발하였습니다. 고고형분 원료를 토입하여 동일 조건에서 후막화를 통한 다양한 이물커버를 가능하게 하였습니다. 해당 제품 적용후 중도 생산라인의 이물감소가 확인되었고 향후 확대적용을 통한 매출상승이 기대되는 바입니다.
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S.V.R 상향 및 외관개선 유용성 중도 개발
2022.03 ~ 2023.02
신규 중도는 S.V.R(Solid volume ratio)을 기존 중도 대비 상향시켜 중상도의 외관개선을 목적으로 개발된 도료입니다. 높은 고형분의 멜라민 및 주수지를 적용하여 S.V.R을 상향 설계하고 SCA 최적화하여 수직부 후막화를 통해 취약부 외관을 개선시켰으며, 저분자량, 개발 수지를 적용하여 WET 도막의 유동성을 부여하여 레벨링을 향상시켰습니다. S.V.R상향을 통해 VOC 감량에도 효과가 있으며, 외관개선 효과로 품질을 향상시켜 향후 색상 확대 적용 및 매출확대에 기여할 것으로 기대됩니다.
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전기자동차용 친환경 신규칼라 도료 개발
2022.04 ~ 2023.02
최근 전기자동차의 수요증가에 따른 고객의 입맛에 맞는 다양한 칼라개발과 우수한 외관 품질 확보가 요구되고 있습니다. 또한 친환경적인 도장재료 개발로 유기용매의 사용을 줄여 탄소중립 실현에도 기여할 수 있도록 요구되고 있습니다. 현재 확보된 수용성 베이스도료와 고고형분 중도도료의 우수한 품질 경쟁력을 바탕으로 향후 신규 거래선 공급 확대에도 많은 부분 기여할 것으로 판단합니다.
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무용제형 에폭시 바닥재 개발
2022.04 ~ 2023.02
최근 환경 규제로 인하여 무용제형 도료 사용이 점차 확대되고 있습니다. 이에 아민 변경 및 첨가제, 가소제 함량조절 등의 최적의 조합을 통하여 기존 제품 보다 우수한 물성을 발휘하는 무용제형 에폭시 바닥재 개발 할 수 있었습니다. 해당 과제의 기술을 후막형 에폭시바닥재 제품에 확대하여, 가격 및 품질 경쟁력이 향상될 것으로 기대됩니다.
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친환경 수용성 대전방지 도료 개발
2022.07 ~ 2023.02
최근 고객사에서 유성도료에서 수성도료로 수요가 증가함에 따라 냄새가 적고 저VOC의 수용성 대전방지용 도료 개발하여, 도장 사양을 기존 유성도료에서 수성도료로 친환경적으로 변경하였습니다. 기존 유성도료를 사용중인 고객사에 친환경 도장사양을 확대하여 시장 점유를 확대할수 있을 것으로 기대됩니다.
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고내식성 강관 분체도료 개발
2021.08 ~ 2023.01
수지 및 첨가제 기술의 발달로 인해, 강관용 에폭시 분체도료의 성능은 나날이 향상되고 있으며 그에 따라 원청사, 도장업체를 위시한 국제 규격 또한 강화되는 경향을 보이고 있습니다. 이러한 움직임에 발맞추어 도료의 소재 wetting성을 극대화하고, 경화된 도막이 장기적인 내구성을 갖도록 부식물질의 침투를 억제하는 backbone이 설계/반영되었습니다. 북미, 유럽등 프리미엄 시장向 프로젝트 수주시 매출 확대가 예상됩니다.
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KCC MPS-R System 전방수지하차수벽(이중벽) 개발
2022.04 ~ 2023.03
내수성과 항곰팡이 성능이 우수한 KCC 전방수석고보드는 지하주차장 및 기계/설비실의 차수벽(이중벽)으로 적용되고 있습니다. 본 과제는 신규 경량구조 MPS-R System을 적용하여 높이 20m까지 시공이 가능한 고층고 보강구조 및 기존구조 대비 벽체두께를 약 34% 저감할 수 있어 구조안정성과 공간활용성이 증대 되었습니다. 또한 베벨 엣지 타입 전방수석고보드를 최초로 적용하였으며 배수로/배수구 점검용 탈착형 환기몰딩 개발을 통해 차수벽체의 외관과 사용성이 향상되었습니다. 최근 확대되고 있는 지하주차장 화재에 대응하기 위해 전면 불연자재인 전방수석고보드 MPS-R시스템은 확재확산 방지에도 효과적일 것으로 기대됩니다.
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주1)
중단된 과제는 제외하였습니다.

주2)
상기 연구과제는 현재 사업성 단계에 있는 과제들이며(일부 기초과제 제외) 해당 연구기간은 개발단계의 기간을 기재하였습니다.*연구단계 : 개발단계 → 사업성단계

주3)
별도기준으로 작성하였습니다.

6. 지적 재산권(상세)

구분
국가코드
출원번호
출 원 일
등록번호
등 록 일
명 칭
양산여부

특허
KR
2021-0000293
2021-01-04
2236172
2021-03-30
도료 조성물
X

특허
KR
2021-0000294
2021-01-04
2296631
2021-08-26
도료 조성물
O

특허
KR
2021-0131917
2021-10-05
2322663
2021-11-01
수용성 도료 조성물
X

특허
CN
202080010148.7
2021-07-21
ZL202080010148.7
2022-05-24
프라이머 조성물
O

특허
CN
202110238444.9
2021-03-04
ZL202110238444.9
2022-05-24
무용제형 에폭시 도료 조성물 및 이의 도막을 갖는 해양 구조물
X

특허
CN
202080008116.3
2021-07-06
ZL202080008116.3
2022-07-05
수용성 베이스 코트 조성물
X

특허
KR
2021-0057361
2021-05-03
2428690
2022-07-29
도장 롤러
X

특허
CN
201980086752.5
2021-06-28
ZL201980086752.5
2022-07-26
클리어 도료 조성물
X

특허
CN
201980077704.X
2021-05-26
ZL201980077704.X
2022-07-26
저온 경화형 클리어 도료 조성물
X

특허
CN
202110108693.6
2021-01-27
ZL202110108693.6
2022-08-09
자외선 경화성 도료 조성물
O

특허
CN
202080024850.9
2021-09-27
ZL202080024850.9
2022-09-23
프라이머 조성물
O

특허
IN
202217002576
2022-01-17
409119
2022-10-17
우레탄 접착제 조성물
X

특허
KR
2021-0010738
2021-01-26
2463072
2022-10-31
특수 무늬 도막을 형성하는 도장 방법
O

특허
KR
2021-0055541
2021-04-29
2486121
2023-01-04
수성 에폭시 도료 조성물
X

특허
KR
2021-0062857
2021-05-14
2491520
2023-01-18
자외선 경화형 도료 조성물
X

특허
CN
202110264619.3
2021-03-11
ZL202110264619.3
2023-01-24
자외선 경화성 도료 조성물
O

특허
CN
202111195943.0
2021-10-14
ZL202111195943.0
2023-02-03
수성 프라이머 조성물
X

특허
KR
2021-0000295
2021-01-04
2514941
2023-03-23
도료 조성물
O

실용신안
KR
2020-0003122
2020-08-26
0495559
2022-06-20
런너 및 런너 구조체
X

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음