현대차증권 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20230519)
제출인: 현대차증권

증권신고서(채무증권)
3.7
현대차증권

정 정 신 고 (보고)

2023년 05월 19일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서 및 예비투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 5월 15일

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

요약정보 1.핵심투자위험
예
후순위사채 상환 위험 특약사항 관련 정정요구에 따른 내용 신규 기재
-
또한, 본 후순위사채의 원리금 상환으로 인하여 당사의 순자본비율이 0% 미만으로 떨어질 경우, 당사는 계약상 상환시기가 도래하여도 원리금을 상환하지 아니하므로, 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바립니다.

제1부 III- 2. 회사위험
예
기타 및 영업비용 증가 관련 정정요구에 따른 내용 신규 기재
-
영업이익이 악화된 가운데, 기업어음과 전자단기사채 이자비용으로 구성되는 조달비용이 증가함에 따라서 기타비용으로 인식되는 영업비용이 급격히 증가하였습니다. 이는 작년 지속적인 금리인상 및 연말 단기시장 경색에 따른 금리급등의 효과가 1분기까지 전이된 결과이며, 현재 연말대비 단기자금시장이 안정화되는 양상을 보이나 단기조달시장에 의존하고 있는 당사 조달구조 특성 상 향후 기준금리 변동 및 자금시장상황에 따라 급격하게 변동될 가능성이 있으므로 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

제1부 III- 2. 회사위험
예
표 [영업이익 추이] 제목행 결산기 연도로 수정
제 70기 1분기, 제69기 1분기, 제69기, 제68기, 제67기
2023년 1분기, 2022년 1분기 2022년, 2021년, 2020년

제1부 III- 2. 회사위험 [자본적정성 위험]
예
후순위사채 상환 위험 특약사항 관련 정정요구에 따른 내용 신규 기재
-
또한, 본 후순위사채의 원리금 상환으로 인하여 당사의 순자본비율이 0% 미만으로 떨어질 경우, 당사는 계약상 상환시기가 도래하여도 원리금을 상환하지 아니하므로, 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바립니다.

제1부 III- 2. 회사위험 [자본적정성 위험] 표 (당사 건전성 분류대상자산 구성 추이)
예
표 [당사 건전성 분류대상자산 구성 추이] 오타 수정
2,96%, 5,02%
2.96%, 5.02%

제1부 III- 2. 회사위험 [자본적정성 위험]
예
대손충당금설정 적정성여부 비교관련 정정요구에 따른 내용 신규 기재
-
주1) [대손충당금설정 증권업 비교] 및 상세설명 추가

제1부 III- 2. 회사위험 [유동성 및 차입구조 관련 위험]
예
1분기 당사자료보완 요구에 따른 내용 추가 기재
주2) 정정 전
주2) 정정 후

제1부 III- 2. 회사위험 [우발채무 관련 위험]
예
단위(%) 수정
64.9
64.9%

제1부 III- 2. 회사위험 [우발채무 관련 위험]
예
부동산 우발채무 위험 상세정보 보완요구에 따른 내용 추가 기재
주3) 정정 전
주3) 정정 후

주1) [대손충당금설정 증권업 비교] 표 삽입 및 상세설명 추가

[대손충당금설정 증권업 비교]

(단위 : 백만원, %)

당 사
증권업(국내법인)

계정과목
채권총액
대손충당금
설정률
채권총액
대손충당금
설정률

신용공여금
696,305
-
-
35,769,939
12,631
0.0

대여금
16,014
-
-
308,957
4,957
1.6

미수금 주1)
3,273
2,877
87.9
932,769
234,772
25.2

미수수익
47,140
1,175
2.5
198,453
142,097
71.6

대출채권
757,992
-
-
7,342,793
267,663
3.6

대지급금
-
-
-
382,975
-
-

사모사채
90,798
10,904
12.0
24,146,616
258,533
1.1

합계
1,611,522
43,754
2.7
69,082,502
920,653
1.3

주1) 상기 미수금 중 체결일과 결제일 사이에 발생하는 미수금과 법인세 환급금은 대손충당금 설정대상에서 제외됨.
주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.

.

'22년말 통계 기준으로 증권업 전체 대비 당사의 충당금 설정률은 비교적 높은 편입니다. 이는 잠재적 위기에 대비하여 당사 손실흡수능력을 제고하기 위한 선제적 조치로 21년말 0.7%에서 점진적으로 상승하여 22년말 2.7%, 1분기말 기준으로는 3.3% 충당금설정률을 보이고 있습니다. 당사 자산과의 현재 당사의 대손충당금 설정 수준 등을 고려하면 비교적 우수한 자산건전성을 유지하고 있으나 대손충당금 설정대상채권의 증가는 향후 예상치 못한 금융위기, 신용경색 등이 발생할 경우 대손상각비 상승 등을 유발하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

주2) 정정 전

[당사 및 증권사 유동성 비율 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분

2022년말

2021년말

2020년말

2019년말

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)

6,061,367

5,613,233

6,137,587

4,447,832

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)

5,112,770

4,176,773

4,801,150

3,182,690

유동성 비율(A/B×100)

118.55

134.4

127.8

139.8

증권사 평균 유동성 비율

123.0

127.4

126.1

133.2

주2) 정정 후 (당사 1분기 유동성 비율 자료 추가)

[당사 및 증권사 유동성 비율 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분

'23년1분기

2022년말

2021년말

2020년말

2019년말

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)

7,226,175

6,061,367

5,613,233

6,137,587

4,447,832

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)

6,216,003

5,112,770

4,176,773

4,801,150

3,182,690

유동성 비율(A/B×100)

116.00

118.55

134.4

127.8

139.8

증권사 평균 유동성 비율

-

123.0

127.4

126.1

133.2

주3) 정정 전

[우발채무 관련 약정사항]

(단위 : 억원)

구 분
명 칭
한도금액

매입확약
DK프로젝트제일차㈜
340

매입확약
루덴스이십일제십차㈜
40

매입확약
씨더블유한마음제일차㈜
130

매입확약
엔씨로지스제일차㈜
95

매입확약
비지씨제일차㈜
60

매입확약
비지씨제이차㈜
60

매입확약
에스엔프로젝트제일차㈜
330

매입확약
씨와이프로젝트제일차㈜
100

매입확약
에스엔케이제일차㈜
140

매입확약
트리플와이엔제일차㈜
120

매입확약
팬텀가산포유제일차㈜
400

매입확약
알이디제일차㈜
70

매입확약
알이디제이차㈜
120

매입확약
알이디장락제일차㈜
150

매입확약
알이디권선㈜
200

매입확약
디지필서드㈜
230

매입확약
댈러스㈜
140

매입확약
속초블루레이크㈜
40

매입확약
더에이치본리제일차㈜
288

매입확약
에이치엠원창제이차㈜
200

매입확약
에이치엠포천제일차㈜
100

매입확약
에이치엠인덕원제일차㈜
181

매입확약
제이에스썸머제일차㈜
150

매입확약
에스에프원대장㈜
100

매입확약
에스에프원세교㈜
170

매입확약
에스에프원유천㈜
90

매입확약
롱비치제일차㈜
296

매입확약
에스에프투관수㈜
190

매입확약
미들웨이로지스제이차㈜
30

매입확약
에이치드림제일차㈜
160

매입확약
에이치드림제이차㈜
29

매입확약
케이마르스제칠차㈜
115

매입확약
원주오토제일차㈜
200

매입확약
프레스티지하이브리드제일차㈜
110

매입확약
더에이치황금제일차㈜
200

매입확약
송도플러스제일차㈜
120

매입확약
청라플러스제이차㈜
70

매입확약
지제플러스제일차㈜
80

매입확약
이프에이에스㈜
150

매입확약
이프지축제일차㈜
85

매입확약
에이치세운제일차㈜
200

매입확약
씨오토몰제일차㈜
100

매입확약
불당웅제일차㈜
200

매입확약
알피수원제일차㈜
100

매입확약
로지스이천도지제이차㈜
100

매입확약
에이치스마트제오차㈜
100

매입확약
로지스이천죽당제이차㈜
62

매입확약
스마트시티더블유제이차㈜
75

매입확약
크라우칭타이거제일차㈜
150

매입확약
신촌클라우드㈜
150

매입확약
강남클라우드㈜
170

매입확약
을지95클라우드㈜
110

매입확약
에이치엠덕평제일차㈜
100

매입확약
에이치엠동대문제일차㈜
90

LOC
에너원 인수 관련 PEF 인수금융 및 LP출자 인수확약 LOC
400

출자약정

프리미어 성장전략 M&A 2호

사모투자합자회사(PEF)

0.26

출자약정
채권시장안정 사모증권투자신탁
116.1

출자약정
회사채안정
6.6

출자약정

코메스2021-1 일자리창출

블라인드펀드

18

출자약정
KDB-HMG 제로원 신기술투자조합 출자 약정
20

출자약정
브레인성장기업 메자닌 전문투자형사모투자신탁1호
2.42

출자약정
민관 합동 융복합형 수소충전소 합작법인 지분펀드 인수
24.02

출자약정
IMM인프라제9호 사모투자합자회사 블라인드 펀드 출자약정
110.65

출자약정
IBK TS EXIT 2호 출자약정
16.2

출자약정
한국투자파트너스 Re-up2 블라인드 펀드 출자약정
30

출자약정
파트너스인베스트먼트 10호 기술금융 블라인드 펀드 출자약정
30

출자약정
IBK-키움 사업재편 블라인드 PEF LP 출자약정
38.21

출자약정
롯데글로벌로지스 물류센터 지붕형 태양광 발전사업 지분펀드
30.73

합 계
8,429.18

출처 : 당사 2023년 1분기 보고서
주3) 정정 후

[우발채무 관련 약정사항]

(단위 : 억원)

구 분
명 칭
한도금액
위치
시공사

매입확약
DK프로젝트제일차㈜
340
세종시
DL이앤씨

매입확약
루덴스이십일제십차㈜
40
아산시
더블유건설

매입확약
씨더블유한마음제일차㈜
130
창원시
유탑건설

매입확약
엔씨로지스제일차㈜
95
포천시
동인종합건설

매입확약
비지씨제일차㈜
60
시흥시
두진건설

매입확약
비지씨제이차㈜
60
시흥시
두진건설

매입확약
에스엔프로젝트제일차㈜
330
인천광역시
DL건설

매입확약
씨와이프로젝트제일차㈜
100
화성시
SK에코플랜트

매입확약
에스엔케이제일차㈜
140
인천광역시
DL건설

매입확약
트리플와이엔제일차㈜
120
시흥시
안강건설

매입확약
팬텀가산포유제일차㈜
400
서울특별시
SK에코플랜트

매입확약
알이디제일차㈜
70
수원시
한동건설

매입확약
알이디제이차㈜
120
하남시
희상건설

매입확약
알이디장락제일차㈜
150
제천시
DL건설

매입확약
알이디권선㈜
200
수원시
SGC이테크건설

매입확약
디지필서드㈜
230
대전광역시
현대건설

매입확약
댈러스㈜
140
평택시
태조건설

매입확약
속초블루레이크㈜
40
속초시
-

매입확약
더에이치본리제일차㈜
288
대구광역시
대우건설

매입확약
에이치엠원창제이차㈜
200
인천광역시
KCC건설

매입확약
에이치엠포천제일차㈜
100
포천시
-

매입확약
에이치엠인덕원제일차㈜
181
의왕시
현대엔지니어링

매입확약
제이에스썸머제일차㈜
150
서울특별시
은일종합건설

매입확약
에스에프원대장㈜
100
성남시
SK에코플랜트

매입확약
에스에프원세교㈜
170
오산시
-

매입확약
에스에프원유천㈜
90
대전광역시
한국건설,상상토건

매입확약
롱비치제일차㈜
296
영주시
GS건설

매입확약
에스에프투관수㈜
190
서울특별시
-

매입확약
미들웨이로지스제이차㈜
30
천안시
SG신성건설

매입확약
에이치드림제일차㈜
160
과천시
은일종합건설

매입확약
에이치드림제이차㈜
29
수원시
-

매입확약
케이마르스제칠차㈜
115
울산광역시
신일, 성호건설

매입확약
원주오토제일차㈜
200
원주시
롯데건설

매입확약
프레스티지하이브리드제일차㈜
110
-
-

매입확약
더에이치황금제일차㈜
200
대구광역시
호반건설

매입확약
송도플러스제일차㈜
120
인천광역시
금광건설

매입확약
청라플러스제이차㈜
70
인천광역시
SGC이테크건설

매입확약
지제플러스제일차㈜
80
평택시
-

매입확약
이프에이에스㈜
150
아산시
DL건설

매입확약
이프지축제일차㈜
85
고양시
에이스건설

매입확약
에이치세운제일차㈜
200
서울특별시
태영건설

매입확약
씨오토몰제일차㈜
100
천안시
남화토건, 경일종합건설

매입확약
불당웅제일차㈜
200
천안시
동문건설

매입확약
알피수원제일차㈜
100
수원시
현대엔지니어링

매입확약
로지스이천도지제이차㈜
100
이천시
한양산업개발

매입확약
에이치스마트제오차㈜
100
구리시
상지카일룸

매입확약
로지스이천죽당제이차㈜
62
이천시
-

매입확약
스마트시티더블유제이차㈜
75
속초시
GS건설

매입확약
크라우칭타이거제일차㈜
150
하남시
신영건설

매입확약
신촌클라우드㈜
150
서울특별시
-

매입확약
강남클라우드㈜
170
서울특별시
-

매입확약
을지95클라우드㈜
110
서울특별시
-

매입확약
에이치엠덕평제일차㈜
100
이천시
YM종합건설

매입확약
에이치엠동대문제일차㈜
90
서울특별시
-

LOC
에너원 인수 관련 PEF 인수금융 및 LP출자 인수확약 LOC
400
-
-

출자약정

프리미어 성장전략 M&A 2호

사모투자합자회사(PEF)

0.26
-
-

출자약정
채권시장안정 사모증권투자신탁
116.1
-
-

출자약정
회사채안정
6.6
-
-

출자약정

코메스2021-1 일자리창출

블라인드펀드

18
-
-

출자약정
KDB-HMG 제로원 신기술투자조합 출자 약정
20
-
-

출자약정
브레인성장기업 메자닌 전문투자형사모투자신탁1호
2.42
-
-

출자약정
민관 합동 융복합형 수소충전소 합작법인 지분펀드 인수
24.02
-
-

출자약정
IMM인프라제9호 사모투자합자회사 블라인드 펀드 출자약정
110.65
-
-

출자약정
IBK TS EXIT 2호 출자약정
16.2
-
-

출자약정
한국투자파트너스 Re-up2 블라인드 펀드 출자약정
30
-
-

출자약정
파트너스인베스트먼트 10호 기술금융 블라인드 펀드 출자약정
30
-
-

출자약정
IBK-키움 사업재편 블라인드 PEF LP 출자약정
38.21
-
-

출자약정
롯데글로벌로지스 물류센터 지붕형 태양광 발전사업 지분펀드
30.73
-
-

합 계
8,429.18

출처 : 당사 2023년 1분기 보고서

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서_0519

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2023년 05월 15일
증권신고서 제출
-

2023년 05월 15일
정정 증권신고서 제출
예비투자설명서 첨부정정

2023년 05월 19일
정정 증권신고서 제출
예비투자설명서 첨부정정

금융위원회 귀중
2023년 05월 15일

회 사 명 :
현대차증권 주식회사

대 표 이 사 :
최 병 철

본 점 소 재 지 :
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28

(전 화) 02-3787-2114

(홈페이지) http://www.hmsec.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재경사업부장 (성 명) 도 신 규

(전 화)02-3787-2681

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
현대차증권(주) 제4회 무기명식 이권부 무보증 후순위사채

모집 또는 매출총액 :
100,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 현대차증권(주) 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28

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요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[국내외 경제상황에 따른 금융투자회사의 위험]
가.
금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 수익성이 하락할 위험이 있습니다. 또한 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고,
향후 국내외 경기 둔화로 인한 증시의 변동성은 금융투자업을 영위하는 당사에게 부정적으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[금융투자회사의 수익구조 관련 위험]나.
국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 그러나, 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고
수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 따라서
대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융투자회사의 수익구조로 인한 위험이 야기될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.
[금융투자회사의 자산구조 관련 위험]다. 국내 금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성되어 있습니다.
금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 채권이며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다.
채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 앞으로 상당 기간 인플레이션 압력이 존재할 것으로 전망되는 가운데, 2023년 중 미국이나 한국에서 기준금리가 인하될 가능성이 크지 않아 연간 기준금리, 국고채 금리 등을 비롯해 전반적인 채권 시장 금리가 높은 수준을 유지하거나 혹은
인플레이션의 완화 여부에 따라 추가적인 상승이 이어질 수 있을 것으로 판단됩니다. 향후 금리 인상 가능성으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의
수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[금융투자회사의 경쟁심화 관련 위험]라.
2022년 말 기준 국내에서 총 59개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서,
금융투자업은 경쟁 심화가 불가피하며 금융상품 간 차별화가 뚜렷하지 않은 상태에서
판매채널이 열위한 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움을 겪을 수 있습니다. 또한, 금융투자업 내에서 대형화나 전문화 포지셔닝에 성공하더라도
자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행 과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[NCR 개선방안 및 레버리지 규제 관련 위험]마. 영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 보유하고 있는 자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다. NCR개선방안에 따른 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면,
중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한, 금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다.
이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.
[우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험]바. 금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서
금융투자회사의 우발채무 규모가 증가하는 모습을 보였습니다.
매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다. 이에 금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 됩니다. 또한
최근 부동산PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점, 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인이 될 수 있습니다. 또한 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 위험인수 능력이 제약되면서 영업 제약 및 사업 기반이 축소될 가능성이 존재합니다.
투자자 분께서는 이러한 가능성을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.
[금융투자업 관련 법ㆍ제도적 변화에 따른 위험]사.
금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은
'제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였으며 관리 방안으로 인하여 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 축소될 가능성이 존재합니다. 또한 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였으나, 2022년 12월 국회는 국내외 경제상황을 고려해 금융투자소득세의 시행을 2년 유예하기로 하는 소득세법 일부개정안을 의결했습니다.
이처럼 법적, 제도적 규제의 변화가 향후 예측할 수 없는 시점에 발생할 수 있으며 이에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.
[초대형 투자은행 제도에 따른 양극화 위험]아. 정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
상위 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 격차가 확대될 가능성이 있습니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 제한될 가능성이 존재하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험]자.
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
향후 국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 부정적 영향이 미칠 수 있습니다. 한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 다만 향후
부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험]차. 운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시
금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 또한, 금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등
유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출될 수 있습니다. 유동화증권 기초자산의 부실화 시,
이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[고객정보 유출에 따른 위험]카. 당사가 영위하는 금융업은 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다.
향후 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 개인정보보호를 위한 관리 노력에도 불구하고
고객정보 유출사고 발생 시 금융투자회사에 미칠 수 있는 재무적ㆍ비재무적 손실 영향에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

회사위험

[수익성 관련 위험]가.
2023년 1분기말 누적 연결기준 영업이익은 260억원으로 전년동기 영업이익 394억원과 대비하여 34% 감소하였습니다. 이는 IB부문 신규투자 축소 및 기준금리의 지속적 인상에 따른 이자비용 증가에 기인합니다. 당사는 IB 사업 부문의 지속적인 성장세를 바탕으로 안정적인 수익성을 보이고 있으나, 당사의 수익 중 여전히 높은 비중을 차지하고 있는 수탁수수료의 경우
현재와 같이 대내외적 불안요인으로 인해 금융투자환경에 불확실성이 높아지고 있어 단기간내 빠른속도로 개선되기를 낙관하기는 쉽지 않은 상황입니다. 아울러, 시장리스크 확대로 당사는 IB 부문은 부동산 신규 딜을 축소하고 있으며,
이에 당사 수익에서 큰 비중을 차지하는 IB 사업부문의 수익 규모가 감소할 경우 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[자본적정성 관련 위험]나. 금융투자업은 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다.
당사의 2023년 1분기말 영업용순자본은 1조 777억원, 총위험액은 5,202억원이며, 순자본비율은 438.23%로 100%를 상회하고 있어 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족하고 있습니다. 또한,
단순 레버리지비율은 2023년 1분기말 947.80%를 기록하였지만 금융당국의 건전성 규제 기준인 1,100%보다 낮은 수준입니다. 그러나,
일시적 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나 투자손실 등으로 자기자본이 감소하는 경우 순자본비율(신NCR)과 레버리지비율의 규제수준을 유지하지 못하여 금융감독원으로부터 경영개선 권고 ·요구 ·명령 등의 조치를 받을 수 있으며, 이로 인해 영업활동이 위축되거나 중지될 수 있습
니다.
또한, 본 후순위사채의 원리금 상환으로 인하여 당사의 순자본비율이 0% 미만으로 떨어질 경우, 당사는 계약상 상환시기가 도래하여도 원리금을 상환하지 아니하므로,
투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바립니다.
[자산건전성 관련 위험]다. 당사는 2022년 말 기준 건전성 분류 대상 자산 관련하여
고정이하금액은 906억원, 고정이하비율은 5.02%로 채무보증금액에서 고정으로 분류되는 금액이 증가함에 따라
2019년말 이후부터 꾸준히 증가하였습니다. 또한 당사의
고정이하비율은 전체 금융투자업 시장의 평균(1.3%) 대비 다소 높은 수치를 기록하고 있기에 이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 한편, 2018년부터 새롭게 적용된 기업회계기준서 제1109호를 적용한
2023년 1분기 연결기준 대손충당금 설정대상 채권은 약 1.6조원으로 2020년 약 1조원 대비 증가하였으며, 대손충당금 설정률은 3.3%입니다. 현재 당사의 손실충당금 설정 수준 등을 고려하면 비교적 우수한 자산건전성을 유지하고 있으나
손실충당금 설정대상채권의 증가는 향후 예상치 못한 금융위기, 신용경색 등이 발생할 경우 대손상각비 상승 등을 유발하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
[유동성 및 차입구조 관련 위험]라. 2022년 말 기준 당사의 유동성 비율은 118.6%로 기준 수치인 100%를 상회하고 있으며 증권사 평균 유동성 비율 123% 또한 소폭 상회하고 있어 단기적인 자금수요에 적절히 대처할수 있을 것으로 판단됩니다.
다만, 2022년 말 기준 유동성 비율은 2019년말 139.8% 대비 약 21.25%p. 하락하여 이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 예상됩니다. 한편, 당사의 자금조달 실적 추이를 살펴보면
2022년 말 기준 자금조달 평균잔액 10.5조원 중 차입부채가 차지하는 비중이 75.2%이며 그 중 RP매도 평균잔액(3,018,399만원)과 매도파생결합증권 평균잔액(2,069,226백만원)이 48.3%로 높은 비중을 차지하고 있습니다. 매도신종증권은 개별 손익구조가 모두 다르기 때문에 관련 영향을 추정하는 것이 어려우며 RP매도는 규모가 커질수록 추가적으로 채무증권을 매입해야하므로
금리가 상승 시 조달 비용 증가와 보유 채권의 평가손실이 발생하여 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[우발채무 관련 위험]
마. 당사의 채무보증 규모는
2018년말 6,342억원에서 2022년 말 기준 7,892억원으로 약 1,550억원 가량 증가하였습니다. 이러한 채무보증은 부동산금융관련 PF사업에 기인하며,
부동산경기 침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있습니다. 이에 향후 당사가 약정을 체결한 프로젝트의 성과가 부실하거나 정부의 부동산 관련 규제 정책의 지속적인 강화로 인하여 부동산 업황이 저하되는 경우, 또는 과거 글로벌 신용경색과 같이 예측하지 못한 경제상황 등이 발생할 경우
당사의 지속적인 리스크관리에도 불구하고 우발채무가 현실화 되어 손실 위험이 있을 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[파생상품 규모 증가 관련 위험]바. 당사는 2022년말 연결 재무제표에 파생상품자산 1,680억원, 파생상품부채 1,782억원을 기록하였으나
2023년 1분기말 연결 기준 파생상품 자산 및 파생상품부채가 각각 1,581억원 1,531억원으로 소폭으로 감소하였습니다. 파생상품자산 및 부채 규모가 축소됨에 따라
이에 따른 평가손익 및 평가손실 변동성도 축소되었습니다. 파생상품은 경제 상황에 따른 가변성이 큰 금융상품이기에
파생상품 규모가 감소한 상황이지만 평가손익 및 평가손실 관련 꾸준한 모니터링이 필요합니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[보유자산의 구성 관련 위험]사.
2023년 1분기말 연결기준 당사의 당기손익-공정가치측정유가증권(약 6.8조원)은 총자산(약 11.7조원)의 58.1%를 차지하고 있습니다. 당사의 당기손익-공정가치측정유가증권 중
대부분이 채무증권이며, 특히 회사채, 전자단기사채 등의 비중이 절대적입니다. 이에 따라 당사가 보유한
채권의 신용위험이 상승하거나 시장 금리가 상승하게 될 경우 채권평가손실을 당기손익으로 인식하여 수익성에 부정적인 영향을 가져올 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[소송 및 제재 관련 위험]아.
증권신고서 제출 전일 기준 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구소송 등 6건으로 총 소송가액은 약 205억원입니다. 이는 2023년 1분기말 연결기준 당사 자본총액의 1.7%에 해당하는 금액으로 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
하지만 소송들의 최종결과는 예측할 수 없으며 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실합니다. 또한, 각종 법령 위반으로 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사의 이미지 실추와 내부통제 강화와 제재조치로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[재무제표 작성 기준의 변경에 따른 위험]자.
2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며 당사는 2018년 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다. 새로 적용되는 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다. 또한, 기업회계기준서 상 경과규정에 따라 비교표시 되는 과거 재무제표는 재작성되지 않았습니다.
새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적으로 비교는 어려운 상황입니다. 뿐만 아니라 기대손실모형 적용에 따른 충당부채가 증가하거나, 금융자산 및 금융부채의 계정 변경으로 인하여 당사의 손익 변동을 초래할 수 있습니다. 이러한 점을 투자자 여러분께서는 유의하시어 투자에 임하여주시기 바랍니다.
[대규모 기업집단 소속에 따른 위험]차. 당사는 공정거래위원회에서 2022년 05월에 발표한 상호출자제한기업집단의 기업집단 중
대규모 기업집단인 현대자동차그룹에 소속되어 있습니다. 현대자동차그룹은 국내 59개 계열사로 구성되어 있습니다. 현대자동차그룹은 완성차 업체인 현대자동차 및 기아(주)를 중심으로 자동차 산업에 대한 집중도가 높은 기업집단입니다.
따라서, 자동차 산업의 업황이 악화되어 투자가 축소되거나 수익성이 악화될 경우, 그룹 내 계열사에 속해있는 당사의 현금흐름에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 계열사 전반의 신용도에도 직·간접적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다[후순위 사채 발행후 순자본비율의 변화]카.
금번 공모 청약 결과가 당사가 계획하는 발행 규모에 미달할 경우 순자본비율의 개선 정도가 계획에 미달할 수 있습니다.

기타 투자위험

[환금성 제약 가능성 위험]가. 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 05월 15일이고, 상장예정일은 2023년 05월 25일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.
[무보증사채 관련 위험]나.
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀속됩니다. 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.
[공모일정 변경 관련 위험]다.
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 또한, 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.
[신용등급 관련 위험]라.
본 사채는 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 A+등급을 받은 바 있습니다.
향후 급격한 환경변화가 당사에게 부정적인 영향으로 작용할 경우, 당사의 신용등급이 하향 조정될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.
[증권신고서 효력 발생의 의미]마.
본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
[기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]바.
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나
그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
[후순위 관련 위험]사. 금번 제4회 후순위 사채는 2023년 05월 25일 발행되어 2029년 05월 25일 만기상환될 예정입니다.
투자자께서는 상기된 주요 후순위특약 조건 및 사채만기(6년)를 다시 한번 확인하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
4
(단위 : 원, 백만주)

채무증권 명칭
무보증후순위사채
모집(매출)방법
직접공모

권면(전자등록)총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2029년 05월 25일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2023년 05월 02일
한국기업평가
회사채 (A+)

2023년 05월 03일
한국신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

직접공모
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2023.05.25
2023.05.25
2023.05.25
2023.05.25
2023.05.25

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
100,000,000,000

발행제비용
113,520,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
-

(주) 본 사채의 발행금리는 청약일 2영업일 전 금융투자협회가 고시하는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권의 '최종호가수익률(16시)'에 +3.000%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 동 방법에 의해 계산된 이자율이 6.50%보다 낮은 경우 6.50%를 발행금리로 합니다.

※ 후순위특약(가) "본사채"에 관한 원리금지급청구권은 "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차, 기업구조조정절차, 청산절차 및 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우에는 ① "발행회사"에 대한 모든 비후순위 채권보다 후순위이고, ②"본사채"보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위로 한다.(나) "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차,기업구조조정절차, 청산절차 및 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 "본사채"와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 위 (가) ② "주주의 권리"를 제외한 다른 모든 채권을 우선변제하고 잔여 재산이 있는 경우에 한하여 "본 사채"를 상환한다.(다) "본사채"소지자는 본 계약의 각 조항 및 "본사채"의 조건을 "본사채"의 사채권자보다 선순위 채권자에게 불리하도록 변경할 수 없으며 위 (나)에 따라 "본사채"의 원리금을 상환받을 수 없음에도 원리금의 전부 또는 일부를 상환받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 "발행회사"에 반환하여야 하며, 위 (나)의 조건이 충족될 때까지 "본사채"에 관한 권리를 자동채권으로 하여 "발행회사"에 대하여 상계할 수 없다.(라) "본사채"에는 후순위사채의 본질을 해할 우려가 있는 담보의 제공, 채무보증 등에 관한 약정은 존재하지 않으며, 만기 이전에 채권자의 임의에 의하여 "발행회사"는 상환하지 않는다.(마) "본 사채"의 원리금 상환으로 인하여 "발행회사"의 순자본비율이 0%(향후 관련규정의 개정 등에 따라 기준의 변경이 있는 경우에는 변경된 기준을 적용하기로 함) 미만으로 떨어질 경우 발행회사는 계약상 상환시기가 도래하여도 원리금을 상환하지 않는다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회차: 제4회]
(단위 :원 )

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증 후순위사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 후순위사채

권 면 총 액
100,000,000,000

할인율
0.00%

모집 또는 매출가액
각 사채권면금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 실물 발행하지 않고 공사채 등록법에 따라 등록 발행을 원칙으로 하므로 채권의 권종 및 번호에 관한 사항은 구별 기재하지 않음.

이 자 율
(주)

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고 지급일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 발행회사가 해당기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2023년 08월 25일, 2023년 11월 25일, 2024년 02월 25일, 2024년 05월 25일,2024년 08월 25일, 2024년 11월 25일, 2025년 02월 25일, 2025년 05월 25일2025년 08월 25일, 2025년 11월 25일, 2026년 02월 25일, 2026년 05월 25일2026년 08월 25일, 2026년 11월 25일, 2027년 02월 25일, 2027년 05월 25일2027년 08월 25일, 2027년 11월 25일, 2028년 02월 25일, 2028년 05월 25일2028년 08월 25일, 2028년 11월 25일, 2029년 02월 25일, 2029년 05월 25일

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 한국신용평가

평가일자
2023.05.02 / 2023.05.03

평가결과등급
A+ / A+

상환방법 및 기한
본 사채의 원금은 2029년 05월 25일 만기에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 상환기일로 하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.발행회사가 해당기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

납 입 기 일
2023년 05월 25일

청 약 기 일
2023년 05월 25일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니합니다.▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있습니다.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 발행회사가 수령하여 교부하거나 자본시장과금융투자업에관한법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구 가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재 함으로써 교부에 갈음합니다.▶ 본 사채의 청약결과 청약금액이 모집금액의 100%에 미달할 경우에는 부분납입으로 완료하고, 해당 청약금액만을 발행합니다.▶ 본 사채는 후순위사채로서 후순위 특약사항이 있으므로, 아래의 특약 사항을 참고하 셔서 투자에 임하시기 바랍니다.▶ 본 사채는 인수행위가 이루어지지 않고 발행사가 자체적으로 사채를 공모(직접공모) 하는 방식으로 이루어질 예정입니다. ▶ "본 사채"는 당사가 직접공모하는 후순위사채로서 "자본시장과 금융투자업에 관한 법 률" 및 "금융투자업규정"에 의거하여 일반투자자는 청약 할 수 없으며, 모집 또는 매출총액의 100%를 기관투자자에게 배정합니다.

(주) 본 사채의 발행금리는 청약일 2영업일 전 금융투자협회가 고시하는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권의 '최종호가수익률(16시)'에 +3.000%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 동 방법에 의해 계산된 이자율이 6.50%보다 낮은 경우 6.50%를 발행금리로 합니다.

※ 후순위특약(가) "본사채"에 관한 원리금지급청구권은 "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차, 기업구조조정절차, 청산절차 및 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우에는 ① "발행회사"에 대한 모든 비후순위 채권보다 후순위이고, ②"본사채"보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위로 한다.(나) "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차,기업구조조정절차, 청산절차 및 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 "본사채"와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 위 (가) ② "주주의 권리"를 제외한 다른 모든 채권을 우선변제하고 잔여 재산이 있는 경우에 한하여 "본 사채"를 상환한다.(다) "본사채"소지자는 본 계약의 각 조항 및 "본사채"의 조건을 "본사채"의 사채권자보다 선순위 채권자에게 불리하도록 변경할 수 없으며 위 (나)에 따라 "본사채"의 원리금을 상환받을 수 없음에도 원리금의 전부 또는 일부를 상환받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 "발행회사"에 반환하여야 하며, 위 (나)의 조건이 충족될 때까지 "본사채"에 관한 권리를 자동채권으로 하여 "발행회사"에 대하여 상계할 수 없다.(라) "본사채"에는 후순위사채의 본질을 해할 우려가 있는 담보의 제공, 채무보증 등에 관한 약정은 존재하지 않으며, 만기 이전에 채권자의 임의에 의하여 "발행회사"는 상환하지 않는다.(마) "본 사채"의 원리금 상환으로 인하여 "발행회사"의 순자본비율이 0%(향후 관련규정의 개정 등에 따라 기준의 변경이 있는 경우에는 변경된 기준을 적용하기로 함) 미만으로 떨어질 경우 발행회사는 계약상 상환시기가 도래하여도 원리금을 상환하지 않는다.

2. 공모방법

가. 증권의 모집방법

[회차: 제4회] [일반공모]
(단위 : 원)

모집대상 주1)
모집금액 및 비율
비 고

모집금액 주2)
모집비율(%)

일반모집
100,000,000,000
100
직접공모

합 계
100,000,000,000
100
-

주1) 채권의 공모에 해당하나, 투자자분들의 이해를 위하여 작성하였습니다.주2) 모집금액은 권면총액을 기준으로 합니다.

나. 증권의 인수방법
본 후순위사채는 직접공모 방식으로 인수기관을 두지 않습니다.

3. 공모가격 결정방법

구 분
제4회

발행금리
(주)

(주) 본 사채의 발행금리는 청약일 2영업일 전 금융투자협회가 고시하는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권의 '최종호가수익률(16시)'에 +3.000%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 동 방법에 의해 계산된 이자율이 6.50%보다 낮은 경우 6.50%를 발행금리로 합니다.

[공모희망금리 산정 근거]

당사가 직접 공모 방식으로 발행한 제3회 무보증 후순위사채, 당사의 신용등급 및 후순위사채의 특성과 아래의 사항을 종합적으로 고려하여 제4회 무보증 후순위사채의 공모희망 금리를 결정 하였습니다.① 5년 및 7년 만기 국고 금리② 5년 및 7년 만기 A+등급민평 금리 추이③ 5년 및 7년 만기 A+등급민평 금리와 국고5년 및 국고7년 대비 스프레드 동향 ④ 당사 전회차(제3회) 후순위채 4사 개별민평수익률 평균⑤ 최근 후순위사채를 발행한 기업의 금리
■ 금리 및 스프레드 추이, 후순위사채 발행현황
① 5년 및 7년만기 국고금리"한국금융투자협회"가 발표하는 5년 및 7년 만기 국고채권의 최초 증권신고서 제출 1영업일전 최종 발표하는 '최종호가 수익률'(이하 '국고5년' 및 '국고7년')국고 5년 최종호가 수익률의 최근 1년 최고치는 4.631%, 최소치는 3.040%를 나타냈으며, 평균은 3.577%를 보이고 있습니다.

[국고5년 금리]

(기준일: 2023년 05월 12일) (단위: %)

항목
한국금융투자협회

국고5년 최종호가수익률
3.205

[국고5년 금리 추이 (2022.05.10~2023.05.12)]

국고5년 금리 추이 (2022.05.10~2023.05.12)

국고 7년 최종호가 수익률의 최근 1년 최고치는 4.633%, 최소치는 3.068%를 나타냈으며, 평균은 3.605%를 보이고 있습니다.

[국고7년 금리]

(기준일: 2023년 05월 12일) (단위: %)

항목
한국금융투자협회

국고7년 최종호가수익률
3.290

[국고7년 금리 추이 (2022.05.10~2023.05.12)]

국고 7년.jpg
국고 7년 금리 추이 (2022.05.10~2023.05.12)

② 5년 및 7년만기 A+등급민평수익률 추이민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 A+등급 5년만기 및 7년만기 회사채 등급민평수익률의 산술평균(소수점 셋째자리 이하 절사)(이하 'A+등급민평')A+ 등급 5년 등급민평수익률의 최근 1년 최고치는 6.331%, 최소치는 4.232%를 나타냈으며, 평균은 5.268%를 보이고 있습니다.

[민간채권평가회사 4사 민평수익률 및 산술평균]

(기준일 : 2023년 05월 12일) (단위 : %)

항목
나이스피앤아이
한국자산평가
KIS채권평가
에프앤자산평가
산술평균

5년만기 A+등급회사채 민평수익률
5.019
5.025
5.028
5.015
5.021

[5년 A+등급 회사채 민평수익률 추이 (2022.05.10~2023.05.12)]

5년 a플러스 회사채 민평수익률.jpg
5년 A플러스 회사채 민평수익률

A+ 등급 7년 등급민평수익률의 최근 1년 최고치는 6.490%, 최소치는 4.486%를 나타냈으며, 평균은 5.482%를 보이고 있습니다.

[민간채권평가회사 4사 민평수익률 및 산술평균]

(기준일 : 2023년 05월 12일) (단위 : %)

항목
나이스피앤아이
한국자산평가
KIS채권평가
에프앤자산평가
산술평균

7년만기 A+등급회사채 민평수익률
5.296
5.288
5.329
5.301
5.303

[7년 A+등급 회사채 민평수익률 추이 (2022.05.10~2023.05.12)]

7년 a플러스 회사채 민평수익률.jpg
7년 A플러스 회사채 민평수익률

③ 5년 및 7년만기 A+등급민평 금리와 국고5년 및 7년 대비 스프레드 동향

[5년만기 A+ 등급민평 금리와 국고5년 대비 스프레드 동향]

(기준일 : 2023년 05월 12일) (단위 : %)

국고5년
5년 A+등급민평국고5년 스프레드

3.205
1.816

최근 3개월 간 5년만기 A+ 등급민평금리, 국고채권 최종호가수익률 및 스프레드 추이

(기준일 : 2023년 05월 12일) (단위 : %)

구 분
평가금리
Credit Spread

국고5년
5년 A+등급민평
5년 A+등급민평- 국고5년

2023-02-10
3.832
5.25
1.868

2023-02-13
3.443
5.314
1.871

2023-02-14
3.417
5.263
1.846

2023-02-15
3.507
5.336
1.829

2023-02-16
3.505
5.325
1.82

2023-02-17
3.640
5.458
1.818

2023-02-20
3.694
5.501
1.807

2023-02-21
3.637
5.445
1.808

2023-02-22
3.660
5.465
1.805

2023-02-23
3.630
5.442
1.812

2023-02-24
3.567
5.381
1.814

2023-02-27
3.701
5.512
1.811

2023-02-28
3.830
5.631
1.801

2023-03-02
3.890
5.690
1.80

2023-03-03
3.805
5.605
1.80

2023-03-06
3.767
5.568
1.801

2023-03-07
3.715
5.516
1.801

2023-03-08
3.813
5.615
1.802

2023-03-09
3.790
5.589
1.799

2023-03-10
3.611
5.434
1.823

2023-03-13
3.400
5.226
1.826

2023-03-14
3.367
5.190
1.823

2023-03-15
3.420
5.240
1.820

2023-03-16
3.365
5.186
1.821

2023-03-17
3.357
5.177
1.82

2023-03-20
3.229
5.053
1.824

2023-03-21
3.280
5.101
1.821

2023-03-22
3.229
5.049
1.82

2023-03-23
3.195
5.016
1.821

2023-03-24
3.165
4.982
1.817

2023-03-27
3.220
5.037
1.817

2023-03-28
3.247
5.073
1.826

2023-03-29
3.227
5.053
1.826

2023-03-30
3.245
5.072
1.827

2023-03-31
3.295
5.126
1.831

2023-04-03
3.327
5.156
1.829

2023-04-04
3.247
5.078
1.831

2023-04-05
3.235
5.066
1.831

2023-04-06
3.200
5.033
1.833

2023-04-07
3.215
5.048
1.833

2023-04-10
3.155
4.988
1.833

2023-04-11
3.180
5.013
1.833

2023-04-12
3.232
5.061
1.829

2023-04-13
3.204
5.032
1.828

2023-04-14
3.211
5.038
1.827

2023-04-17
3.293
5.119
1.826

2023-04-18
3.295
5.121
1.826

2023-04-19
3.337
5.161
1.824

2023-04-20
3.332
5.156
1.824

2023-04-21
3.260
5.084
1.824

2023-04-24
3.250
5.073
1.823

2023-04-25
3.280
5.102
1.822

2023-04-26
3.255
5.077
1.822

2023-04-27
3.272
5.095
1.823

2023-04-28
3.300
5.121
1.821

2023-05-02
3.320
5.141
1.821

2023-05-03
3.257
5.077
1.820

2023-05-04
3.200
5.021
1.821

2023-05-08
3.240
5.060
1.820

2023-05-09
3.240
5.060
1.820

2023-05-10
3.254
5.073
1.819

2023-05-11
3.207
5.026
1.819

2023-05-12
3.205
5.021
1.816

[7년만기 A+ 등급민평 금리와 국고7년 대비 스프레드 동향]

(기준일 : 2023년 05월 12일) (단위 : %)

국고7년
7년 A+등급민평국고7년 스프레드

3.290
2.013

최근 3개월 간 7년만기 A+ 등급민평금리, 국고채권 최종호가수익률 및 스프레드 추이

(기준일 : 2023년 05월 12일) (단위 : %)

구 분
평가금리
Credit Spread

국고7년
7년 A+등급민평
7년 A+등급민평- 국고7년

2023-02-10
3.415
5.514
2.099

2023-02-13
3.473
5.567
2.094

2023-02-14
3.446
5.525
2.079

2023-02-15
3.538
5.599
2.061

2023-02-16
3.534
5.586
2.052

2023-02-17
3.670
5.721
2.051

2023-02-20
3.715
5.766
2.051

2023-02-21
3.657
5.710
2.053

2023-02-22
3.686
5.738
2.052

2023-02-23
3.657
5.710
2.053

2023-02-24
3.589
5.643
2.054

2023-02-27
3.710
5.759
2.049

2023-02-28
3.840
5.877
2.037

2023-03-02
3.907
5.945
2.038

2023-03-03
3.835
5.873
2.038

2023-03-06
3.785
5.822
2.037

2023-03-07
3.727
5.765
2.038

2023-03-08
3.807
5.845
2.038

2023-03-09
3.800
5.835
2.035

2023-03-10
3.660
5.697
2.037

2023-03-13
3.474
5.513
2.039

2023-03-14
3.431
5.465
2.034

2023-03-15
3.481
5.514
2.033

2023-03-16
3.441
5.477
2.036

2023-03-17
3.438
5.474
2.036

2023-03-20
3.319
5.359
2.040

2023-03-21
3.350
5.388
2.038

2023-03-22
3.304
5.342
2.038

2023-03-23
3.290
5.329
2.039

2023-03-24
3.249
5.288
2.039

2023-03-27
3.296
5.337
2.041

2023-03-28
3.318
5.358
2.040

2023-03-29
3.304
5.343
2.039

2023-03-30
3.333
5.372
2.039

2023-03-31
3.383
5.422
2.039

2023-04-03
3.413
5.452
2.039

2023-04-04
3.339
5.379
2.040

2023-04-05
3.337
5.374
2.037

2023-04-06
3.296
5.332
2.036

2023-04-07
3.309
5.344
2.035

2023-04-10
3.246
5.281
2.035

2023-04-11
3.267
5.302
2.035

2023-04-12
3.307
5.339
2.032

2023-04-13
3.297
5.327
2.030

2023-04-14
3.305
5.332
2.027

2023-04-17
3.382
5.408
2.026

2023-04-18
3.380
5.406
2.026

2023-04-19
3.410
5.435
2.025

2023-04-20
3.423
5.447
2.024

2023-04-21
3.345
5.370
2.025

2023-04-24
3.335
5.360
2.025

2023-04-25
3.360
5.380
2.020

2023-04-26
3.338
5.357
2.019

2023-04-27
3.362
5.380
2.018

2023-04-28
3.387
5.403
2.016

2023-05-02
3.399
5.414
2.015

2023-05-03
3.340
5.355
2.015

2023-05-04
3.290
5.306
2.016

2023-05-08
3.325
5.340
2.015

2023-05-09
3.325
5.340
2.015

2023-05-10
3.341
5.357
2.016

2023-05-11
3.297
5.313
2.016

2023-05-12
3.290
5.303
2.013

④ 당사 전회차(제3회) 후순위채 민평수익률

(기준일 : 2023년 05월 12일) (단위 : %)

구분
4사 평균 민평금리
Credit Spread
Credit Spread

국고 5년
국고 7년
제3회
제3회-국고5년
제3회-국고7년

2023-02-10
3.382
3.415
5.58
2.198
2.165

2023-02-13
3.443
3.473
5.558
2.115
2.085

2023-02-14
3.417
3.446
5.6
2.183
2.154

2023-02-15
3.507
3.538
5.55
2.043
2.012

2023-02-16
3.505
3.534
5.619
2.114
2.085

2023-02-17
3.640
3.670
5.614
1.974
1.944

2023-02-20
3.694
3.715
5.751
2.057
2.036

2023-02-21
3.637
3.657
5.798
2.161
2.141

2023-02-22
3.660
3.686
5.733
2.073
2.047

2023-02-23
3.630
3.657
5.749
2.119
2.092

2023-02-24
3.567
3.589
5.719
2.152
2.13

2023-02-27
3.701
3.710
5.664
1.963
1.954

2023-02-28
3.830
3.840
5.799
1.969
1.959

2023-03-02
3.890
3.907
5.907
2.017
2

2023-03-03
3.805
3.835
5.961
2.156
2.126

2023-03-06
3.767
3.785
5.886
2.119
2.101

2023-03-07
3.715
3.727
5.855
2.14
2.128

2023-03-08
3.813
3.807
5.808
1.995
2.001

2023-03-09
3.790
3.800
5.936
2.146
2.136

2023-03-10
3.611
3.660
5.916
2.305
2.256

2023-03-13
3.400
3.474
5.855
2.455
2.381

2023-03-14
3.367
3.431
5.596
2.229
2.165

2023-03-15
3.420
3.481
5.561
2.141
2.08

2023-03-16
3.365
3.441
5.615
2.25
2.174

2023-03-17
3.357
3.438
5.559
2.202
2.121

2023-03-20
3.229
3.319
5.556
2.327
2.237

2023-03-21
3.280
3.350
5.42
2.14
2.07

2023-03-22
3.229
3.304
5.479
2.25
2.175

2023-03-23
3.195
3.290
5.44
2.245
2.15

2023-03-24
3.165
3.249
5.419
2.254
2.17

2023-03-27
3.220
3.296
5.389
2.169
2.093

2023-03-28
3.247
3.318
5.441
2.194
2.123

2023-03-29
3.227
3.304
5.474
2.247
2.17

2023-03-30
3.245
3.333
5.447
2.202
2.114

2023-03-31
3.295
3.383
5.446
2.151
2.063

2023-04-03
3.327
3.413
5.497
2.17
2.084

2023-04-04
3.247
3.339
5.531
2.284
2.192

2023-04-05
3.235
3.337
5.474
2.239
2.137

2023-04-06
3.200
3.296
5.464
2.264
2.168

2023-04-07
3.215
3.309
5.427
2.212
2.118

2023-04-10
3.155
3.246
5.438
2.283
2.192

2023-04-11
3.180
3.267
5.39
2.21
2.123

2023-04-12
3.232
3.307
5.418
2.186
2.111

2023-04-13
3.204
3.297
5.443
2.239
2.146

2023-04-14
3.211
3.305
5.399
2.188
2.094

2023-04-17
3.293
3.382
5.399
2.106
2.017

2023-04-18
3.295
3.380
5.472
2.177
2.092

2023-04-19
3.337
3.410
5.472
2.135
2.062

2023-04-20
3.332
3.423
5.52
2.188
2.097

2023-04-21
3.260
3.345
5.496
2.236
2.151

2023-04-24
3.250
3.335
5.421
2.171
2.086

2023-04-25
3.280
3.360
5.412
2.132
2.052

2023-04-26
3.255
3.338
5.454
2.199
2.116

2023-04-27
3.272
3.362
5.437
2.165
2.075

2023-04-28
3.300
3.387
5.469
2.169
2.082

2023-05-02
3.320
3.399
5.487
2.167
2.088

2023-05-03
3.257
3.340
5.517
2.26
2.177

2023-05-04
3.200
3.290
5.47
2.27
2.18

2023-05-08
3.240
3.325
5.42
2.18
2.095

2023-05-09
3.240
3.325
5.464
2.224
2.139

2023-05-10
3.254
3.341
5.465
2.211
2.124

2023-05-11
3.207
3.297
5.474
2.267
2.177

2023-05-12
3.205
3.290
5.423
2.218
2.133

*2023.05.12 현재 기준 제3회 잔존만기 : 848일 (약 2년 4개월)

⑤ 최근 후순위사채를 발행한 기업의 금리당사는 후순위채 발행금리를 결정함에 있어, 2022년 이후 당사를 제외한 A급(A-, A0, A+) 무보증 후순위사채를 발행한 사례들을 아래와 같이 참고하였습니다.

(단위 : 억원, 년, %)

발행사
회차
발행일
발행금액(억원)
만기(년)
신용등급
공모희망 금리
표면금리
비고

국고기준
절대금리

롯데손해보험
9회
2022-09-02
1,400
10
A-

6.40%~6.90%
6.90%

에이비엘생명보험
1회
2022-09-29
630
10
A0

6.50%~6.70%
6.70%

에이비엘생명보험
2회
2023-03-14
1,300
10
A0

6.00%~6.60%
6.60%

푸본현대생명보험
23회
2023-04-26
800
10
A0/A+

6.50%~7.20%
7.30%

주1) 등급민평 : 발행일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, 나이스채권평가, 에프엔자산평가)에서 발표하는 회사채 등급민평수익률의 산술평균

롯데손해보험 제9회 후순위사채와 에이비엘생명보험 제1회 및 제2회 후순위사채, 푸본현대생명보험 제23회 후순위사채의 경우 당사와 업종간 차이가 존재하여 직접 비교로 유의미한 결과를 산출하기 어렵다고 판단했습니다.
⑥ 채권시장 동향 및 결론2019년 세계 경제는 미·중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 미국 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정함에 따라 미국 기준금리는 1.50~1.75%를 기록하였습니다. 국내의 경우 2019년 10월 16일 개최된 금융통화위원회에서 한국은행은 향후 경제성장이 기존 전망을 밑돌고 수요측면에서의 물가상승 압력이 낮아진 점을 고려하여 기준금리를 0.25%p 낮춘 1.25%로 조정하여 한국과 미국의 정책금리 역전폭이 지속되었습니다.2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 신종코로나바이러스의 확산에 따른 실물경제 타격에 대한 우려로 WTI 선물이 사상 최초로 마이너스를 기록하였고, 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되었습니다. FOMC는 3월 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p를 인하하였고, 3월 15일에는 0.00~0.25%로 1%p를 추가적으로 인하하면서 2008년부터 7년간 지속되었던 제로금리로 회귀하였고, 850조 규모의 양적완화를 재개하였습니다. 이러한 양적완화의 재개 발표에도 불구하고 경기 침체 우려가 계속해서 커지자, 3월 23일 미 연준은 무제한 양적완화 정책을 실행하겠다고 발표하였습니다. 한편 한국은행 역시 3월 16일, 2008년 이후 처음으로 임시 금통위를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%p 인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다. 이후 5월에 열린 금통위에서 추가로 0.25%p 인하하여 0.50%로 인하하였고 0.50% 수준을 지속적으로 유지하였습니다.2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 하지만 21년 상반기 백신이 원활히 보급되었고 예상보다 빠르게 경제가 회복세를 보임에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.이후 2021년 6월 미 연준은 회사채 발행/유통시장 매입분의 매각 계획을 발표하면서 유동성 지원의 출구전략 시그널을 내비쳤고, 9월부터는 미국, 노르웨이, 영국 등 주요국이 일사불란하게 통화정책의 전환을 시사하기 시작하였습니다. 한편 8월 금통위에서는 기준금리를 0.50%에서 0.25%p 인상하는 결정을 하였고, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점, 금융불균형의 누적 위험이 높아졌다는 점을 들었습니다.2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 0.25%p 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 또한, 2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 1.00%에서 1.25%로 0.25%p 인상한 바, 기준금리는 범세계적 COVID-19 확산 이전 수준으로 회귀하였습니다. 한편, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월과 5월 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다.2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p 인상하였습니다. 이후에도 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 7월 FOMC 0.75%p. 인상, 9월 FOMC 0.75%p. 인상, 11월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하며 4차례 연속 자이언트스텝을 단행하였습니다. 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로, 2022년 8월 25일 금통위에서는 0.25%p, 2022년 10월 12일 및 2022년 11월 24일 금통위에서는 각각 0.50%p. 및 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하였습니다.2023년에도 여전히 높은 물가 상승에 대한 압박으로 FOMC는 2023년 2월 1일 기준금리 0.25%p. 인상을 결정했습니다. 또한 2023년 3월 23일 FOMC는 물가안정과 SVB 등 은행 파산에 대응하는 금융안정 사이에서 또 다시 베이비스텝을 유지하며 0.25%p. 추가 인상을 결정하였고 미국의 기준금리는 증권신고서 제출일 현재 5.00%~5.25%입니다. 한국의 경우 2022년말 레고랜드 사태에 따른 크레딧 금리 급등에도 불구, 글로벌 금리 인상 기조에 동반한 금통위의 기준금리 인상 기조는 2023년도에도 지속되어 1월 0.25%p. 인상되었습니다. 2월 금통위에서는 지난 7번 연속 금리인상 뒤 처음으로 기준금리 동결을 선언하였으며, 4월 금통위 역시 기준금리 동결을 선언하여 증권신고서 작성기준일 기준 한국의 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다.한편, 코로나19의 재확산에 대한 우려, 우크라이나 사태에 따른 국내외 정세 불안정 등에 따른 경기 회복 지연, 유가 등 원자재 가격 급변동, 신흥국 금융시장 변동성 확대 등으로 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 이러한 경기 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별 회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 보입니다.

상기 시장 상황과 최근 국내 금리 추이를 종합적으로 고려하여, 당사가 금번 발행예정인 제4회 무보증 후순위 공모사채의 발행금리는 청약일 2영업일 전 "한국금융투자협회"가 고시하는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권의 최종호가(16시)에 +3.000%p.를 가산한 이자율로 결정하였습니다. 단, 동 방법에 의해 계산된 이자율이 6.50%보다 낮은 경우 6.50%를 발행금리로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 청약방법

(1) 청약자는 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입날인하여 청약증거금과 함께 청약취급처에서 청약한다.

(2) 청약자는 "금융실명거래및비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. (3) "본 사채"의 후순위채 요건 충족을 위해 금융투자업자(겸영 금융투자업자는 제외)의 경우 청약을 할 수 없으며, 청약한 경우 청약하지 아니한 것으로 본다. (4) "본 사채"는 당사가 직접공모하는 후순위사채로서 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 및 "금융투자업규정"에 의거하여 일반투자자는 청약 할 수 없으며, 모집 또는 매출총액의 100%를 기관투자자에게 배정한다.(5) 청약취급처는 현대차증권(주)로 이중청약은 불가능하다. 청약취급처 : 현대차증권(주) 본점 및 지점(6) 청약자의 청약분에 대하여는 청약당일의 영업개시시간 이후 12시까지 접수된 것에 한하여 배정하도록 한다.(7) 청약단위 : "본 사채"의 최저 청약금액은 100억원이며, 100억원 이상은 100억 단위로 하되, 1인당 최대청약한도는 1,000억원으로 한다.(8) 청약증거금 : 모집가액의 100%에 해당하는 금액(9) 청약증거금은 2023년 05월 25일에 본사채의 납입금으로 대체충당하며, 청약증거금에 대한 이자는 지급하지 아니한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 납입일인 2023년 05월 25일에 반환한다.(10) 본사채에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과금융투자업에관한법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다. ① 교부장소 : "발행회사"의 본점 및 지점

② 교부방법 : 본 사채의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법으로 교부함.

③ 교부일시 : 2023년 05월 25일 ④ 기타사항

- "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제124조의 규정에 따른 투자설명서를 교부할 책임은 "발행회사"에게 있으며, "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자는 제외한다)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.

- 본사채 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부 받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면·전화·전신·모사전송·전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시할 수 있다.

- 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면·전화·전신·모사전송·전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하지 않을 경우 본사채의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. 1. 국가2. 한국은행

3. 대통령령으로 정하는 금융기관

4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.

5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자
제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를교부한 것으로 본다.1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다.1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가가. 전문투자자나. 삭제다.「공인회계사법」에 따른 회계법인라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가정하여 고시하는 자2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주(「금융회사의 지배구조에 관한 법률」제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다)와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주나. 발행인의 임원(「상법」제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다)및「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원다. 발행인의 계열회사와 그 임원라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가정하여 고시하는 자
제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

나. 청약단위권면금액은 일만원 단위로 하되, 최저 청약금액은 100억원이며, 100억원 이상은 100억 단위로 하되, 1인당 최대청약한도는 1,000억원으로 한다.

다. 청약기간

2023년 05월 25일 08시부터 12시까지
라. 청약증거금청약서를 송부한 청약자는 청약 당일 16시까지 청약증거금을 납부합니다. 청약증거금은 모집가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2023년 05월 25일에 본사채의 납입금으로 대체충당하며, 청약증거금에 대한 이자는 지급하지 아니한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 납입일인 2023년 05월 25일에 반환한다.
마. 청약취급장소현대차증권(주) 본점 및 지점
바. 배정방법

모집 또는 매출총액의 100%를 기관투자자(증권인수업무등에관한규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자)에게 배정한다.(1) 발행사는 기관투자자의 청약을 집계한 후 청약금액에 비례하여 안분배정 한다.(2) 발행사는 배정이 완료되는 대로 청약자들에게 개별 통보하여야 한다.(3) 본 사채의 청약이 초과청약 되는 경우 청약금액에 5사6입 원칙으로하되, 잔여물량이 최소화되도록 한다. 최종잔여물량은 최대청약자부터 순차적으로 배정하되, 동순위 최대청약자가 많은 경우 발행회사가 합리적으로 판단하여 배정한다.(4) 본 사채의 청약 미달이 발생하는 경우, 동 청약 미달분은 발행하지 아니한다.

사. 납입장소

서울지역 청약분 : (주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀기타지역 청약분 : (주)우리은행 해당지역 각 광역시와 도청소재지에 소재한 모점
아. 상장신청예정일

2023년 05월 15일 (상장예정일 : 2023년 05월 25일)

자. 사채권교부예정일

본 사채는 등록기관인 한국예탁결제원에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권을 발행

하지 않음.
차. 사채권 교부장소

사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 발행회사가 교부하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니합니다.(2) 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있습니다.(3) 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음합니다.(4) 본 사채는 인수행위가 이루어지지 않고 발행회사가 자체적으로 사채를 공모(직접모집)하는 방식으로 이루어질 예정입니다.(5) 본 사채의 청약결과 청약금액이 모집금액의 100%에 미달할 경우에는 부분납입으로 완료하고, 해당 청약금액만을 발행합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

금번 후순위사채 발행은 직접공모이므로 해당 사항 없습니다.

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭 및 만기등에 관한 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제4회 무기명식 이권부무보증 후순위사채
1,000
(주)
2029년 05월 25일
-

(주) 본 사채의 발행금리는 청약일 2영업일 전 금융투자협회가 고시하는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권의 '최종호가수익률(16시)'에 +3.000%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 동 방법에 의해 계산된 이자율이 6.50%보다 낮은 경우 6.50%를 발행금리로 합니다.

2. 사채의 주요 권리내용가. 당사가 발행하는 제4회 무보증 후순위사채는 Call-Option(발행회사의 조기상환청구권)이나 Put-Option(사채권자의 중도상환청구권) 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.나. 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 제4회 무보증 후순위사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, 공사채등록법에 의거 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니합니다.
3. 본 사채의 특약 사항- 본 사채는 후순위사채로서 다음과 같은 특약사항이 있습니다.

※ 후순위특약(가) "본사채"에 관한 원리금지급청구권은 "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차, 기업구조조정절차, 청산절차 및 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우에는 ① "발행회사"에 대한 모든 비후순위 채권보다 후순위이고, ②"본사채"보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위로 한다.(나) "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차,기업구조조정절차, 청산절차 및 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 "본사채"와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 위 (가) ② "주주의 권리"를 제외한 다른 모든 채권을 우선변제하고 잔여 재산이 있는 경우에 한하여 "본사채"를 상환한다.(다) "본사채"소지자는 본 계약의 각 조항 및 "본사채"의 조건을 "본사채"의 사채권자보다 선순위 채권자에게 불리하도록 변경할 수 없으며 위 (나)에 따라 "본사채"의 원리금을 상환받을 수 없음에도 원리금의 전부 또는 일부를 상환받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 "발행회사"에 반환하여야 하며, 위 (나)의 조건이 충족될 때까지 "본사채"에 관한 권리를 자동채권으로 하여 "발행회사"에 대하여 상계할 수 없다.(라) "본사채"에는 후순위사채의 본질을 해할 우려가 있는 담보의 제공, 채무보증 등에 관한 약정은 존재하지 않으며, 만기 이전에 채권자의 임의에 의하여 "발행회사"는 상환하지 않는다.(마) "본 사채"의 원리금 상환으로 인하여 "발행회사"의 순자본비율이 0%(향후 관련규정의 개정 등에 따라 기준의 변경이 있는 경우에는 변경된 기준을 적용하기로 함) 미만으로 떨어질 경우 발행회사는 계약상 상환시기가 도래하여도 원리금을 상환하지 않는다.

4. 사채관리 계약에 관한 사항해당사항 없습니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

[국내외 경제상황에 따른 금융투자회사의 위험]

가.
금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 수익성이 하락할 위험이 있습니다. 또한 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 한국은행이 경제 성장률을 하향 조정한 바 있으며,
향후 국내외 경기 둔화로 인한 증시의 변동성은 금융투자업을 영위하는 당사에게 부정적으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[ 금융투자업자 주요 업무 ]

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 국내 주식시장 추이는 다음과 같습니다.

[국내 주식시장 추이]

(단위 : pt, 조 원, 천주)

구 분
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

주가지수
KOSPI
2,236.40
2,977.65
2,873.47
2,197.67
2,041.04
2,467.49
2,026.46
1,961.31

KOSDAQ
679.29
1,033.98
968.42
669.83
675.65
798.42
631.44
682.35

시가총액
시가총액
2,083
2,650
2,366
1,717
1,572
1,889
1,510
1,444

증감율
-21.40%
11.98%
37.80%
9.23%
-16.78%
25.10%
4.57%
8.16%

거래대금
거래대금
3,914
6,767
5,708
2,289
2,800
2,190
1,948
2,201

증감율
-42.16%
18.55%
149.37%
-18.30%
27.90%
12.42%
-11.49%
50.86%

출처: 한국거래소 주식 통계자료주1) 주가지수, 시가총액은 기간별 마지막 영업일 기준주2) 거래대금은 사업년도(결산기준) 누계금액주3) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계 금액

국내 주식 시장은 2011년에 중동지역의 정정불안, 일본 대지진, 유로지역 재정위기, 미국의 경기둔화 등 대외요인에 따라 높은 변동성을 보였습니다. 종합주가지수(KOSPI)는 2011년 7월까지 1,900~2,100p대에서 등락을 반복하였으나, 8월 이후 미국의 국가신용등급 하향과 더불어 유로지역의 재정위기 및 세계경기 둔화가능성에 대한 우려가 심화되며 1,700~1,900p 대로 등락범위가 하락하는 모습을 보였습니다. 2013년말부터는 단계적으로 시작된 미국연방준비제도이사회(Fed)의 양적완화 축소 등의 영향으로 코스피 지수 및 유가증권시장 내 거래대금, 거래량이 하락했으며 이에 따라 증권사의 수익성도 크게 저하되는 모습을 보였습니다.2015년 들어 종합주가지수 상승과 거래대금 상승, 채권금리의 하향 안정화 등의 영향으로 금융투자회사의 수익성은 전년동기 대비 크게 개선되는 모습을 보였으나, 2015년 4월 중 발생한 독일국채 및 미국국채 금리의 상승과 2015년 12월 중 미국연방공개시장위원회(FOMC)의 기준금리 25bp 인상 결정 및 금리 정상화 정책 시행 등으로 국내 주식 및 채권시장의 변동성 확대를 야기한 바 있습니다. 하지만, 코스피는 2016년 12월 이후 국내외 경제지표가 개선되는 가운데 기업실적 호조, 글로벌 주가 강세 등에 힘입어 가파른 상승흐름을 지속하였습니다. 특히 2017년 3월 이후에는 북한 관련 지정학적 리스크 부각에도 불구하고 국내외 정치적 불확실성 완화 등으로 코스피 상승폭이 확대되어 2017년 5월 4일 6년여만에 사상 최고치(2,241.2, 종가 기준)를 경신하는 모습을 보이기도 했습니다. 이후 전반적으로 상승세를 보였지만 국채 금리 상승 여파 등으로 인한 미국 증시 조정의 영향 등으로 코스피 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 2,041.04, 코스닥 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 675.65까지 하락하였습니다.2019년 1분기에는 미중 무역협상 기대감, 외국인과 기관 매수세 유입, 미국발 반도체 투심 개선 및 파월 연준 의장의 비둘기파적 발언 등으로 코스피 지수가 긍정적인 흐름을 보였습니다. 하지만 미중 무역분쟁 장기화에 대한 우려, 트럼프 대통령의 중국 강경정책에 한일 무역갈등까지 겹치면서 전년대비 거래대금이 크게 감소하였으며, 기관 및 외국인의 매도세로 2019년 8월 6일 장중 최저 코스피 1,891.81pt., 코스닥 540.83pt.까지 급락하는 등 변동성이 더욱 확대되었습니다. 이와 같은 경기의 영향으로 2019년 거래대금은 2018년의 2,800조원에서 18.25% 떨어진 2,287조원으로 감소하였습니다. 이후 미국 FOMC와 금통위의 적극적 금리인하에 따라 2020년 1월 2,260pt.까지 회복하며 상승세를 보이던 국내 증시는 신종코로나바이러스의 확산과 함께 하락세로 전환하였습니다. 2020년 03월 WHO의 코로나19 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게되자, 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 03월 19일 종가 기준 코스피 1,457pt., 코스닥 428pt.까지 급락하였습니다. 이후 글로벌 초저금리 상황 속에서 확대된 유동성 중 막대한 양의 개인투자자들의 자금이 증시로 유입되면서 국내 증시는 다시 상승세로 전환되었습니다. 또한 코로나19의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2021년 01월 06일 장중 사상 처음으로 코스피 지수는 3,000선을 넘어섰으며, 2021년 04월 12일 20년 7개월 만에 코스닥 지수는 1,000을 돌파하였습니다. 거래대금 또한 주식시장이 급락 이후 빠르게 회복되고 기록적인 저금리가 이어지면서 개인들의 주식시장 참여가 활성화되어 2020년 5,708조원에 이어 2021년의 누적 거래대금은 6,767조원으로 2019년의 누적 거래대금인 2,287조원에서 큰 폭으로 증가하였습니다.하지만, 2021년 하반기부터 미국의 테이퍼링, 금리 인상, 원/달러 환율 상승 등의 영향으로 개인 투자자들이 이탈하면서 증시는 하락세를 보이면서 2021년말 종가 기준 코스피 지수는 2,977.65pt., 코스닥 지수는 1,033.98pt.를 기록하였습니다. 2022년에는 코로나19 이후의 인플레이션 지속 및 러시아-우크라이나 사태 등 지정학적 불확실성이 지수의 하방 압력을 확대하면서 2022년말 종가 기준 코스피 지수는 2,236.40pt., 코스닥 지수는 679.29pt.까지 하락하였습니다. 한편, 미국의 소비자물가지수(CPI)가 하락세를 보이고 있으며, 미 연준의 기준금리 상승이 최종 레벨에 다다랐다는 신호를 보여주고 있습니다. 이에 따라 미국 증시가 회복세를 보임에 따라 국내 증시도 다소 상승세로 전환하였고 증권신고서 제출 전영업일(5/12) 기준 코스피 지수는 2475.42pt., 코스닥 지수는 822.43pt.를 기록하고 있습니다.

증권신고서 제출일 기준 코로나19는 아직 종식되지 않았으며 러시아-우크라이나 전쟁 사태, 금리 인상 및 인플레이션의 압박, 가계부채 리스크, PF발 유동성 리스크 등 국내 증시에 높은 변동성을 야기할 수 있는 요인들이 상존하고 있습니다. 따라서 이러한 변동성이 금융투자업계에 불리하게 적용될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 이와 같은 국내 주식시장 변화에 따라 국내 증권업계 수익성도 아래와 같이 변화하였습니다. 대체로 국내 주가지수가 상승세를 보이면 국내 증권사들의 수수료 수익도 증가하는 모습을 보여왔습니다. 특히, 국내 증시가 호황을 보인 2017년에는 증권사들의 수수료 수익이 전년 대비 22.7% 증가하여 총 7조 4,859억원을 기록하였습니다. 이에 따라 증권업계 영업이익과 당기순이익이 모두 전년 대비 각 113.7%, 110.5% 로 크게 증가하는 모습을 보였습니다.이후, 2020년 국내 증시는 코로나19의 확산, 2020년 03월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 세계 증시가 폭락하고 환율이 급등하는 등 전세계 금융시장이 큰 충격을 겪었습니다. 허나, 2021년에는 개인투자자 위주의 주식거래대금이 급증하며 이에 따른 수수료수익이 크게 증가하였습니다. 2022년 기준 수수료수익 및 영업이익은 주요 중앙은행발 금리인상 등에 따라 전년 대비 각각 22.4%, 55.8% 감소하였으며, 당기순이익 또한 전년대비 52.0% 감소한 4조 583억원을 기록하였습니다.

[국내 증권업 수익성 추이]

(단위: 천주/백만원)

구분

2022년

2021년

2020년

2019년

2018년

2017년

일평균 거래대금

15,909,016

27,292,950

23,020,868

9,301,700

11,479,071

9,014,275

일평균 거래량

1,629,186

2,795,792

2,527,549

1,295,693

1,191,082

1,075,828

수수료수익

11,984,386

15,436,586

12,697,812

8,687,677

8,780,892

7,485,886

영업이익

5,427,304

12,266,531

8,376,606

6,116,340

4,917,672

4,324,405

당기순이익

4,058,268

8,449,720

5,551,709

4,608,095

3,745,050

3,379,411

출처: 한국거래소 주식 통계자료 및 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 일평균 거래대금 및 일평균 거래량은 KOSPI와 KOSDAQ 합산 금액임주2) 수수료수익은 증권사(국내법인) 손익계산서상 수탁수수료, 인수/주선수수료, 수익증권취급수수료 등 수수료수익 전체 금액임주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 말이 가장 최근자료임

또한 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다.2023년 02월 발표된 한국은행의 경제전망보고서에 따르면, 국내 경제성장률은 2022년 2.6%, 2023년 1.6% 수준을 나타낼 것으로 전망하였습니다. 2023년 국내 경제성장률은 지난 8월 전망치인 2.1%에서 -0.5%p. 대폭 조정된 수치를 기록했습니다. 국내 2023년 경제성장률 하향조정의 주요한 요인은 주요국 경기 동반 부진 등으로 잠재수준을 하회하는 성장흐름을 반영한 수치이며 내년 하반기 이후 대외불확실성이 줄어들면서 부진이 점차 완화될 것으로 예상하고 있습니다.지표별로 살펴보면 주요 전망은 민간소비의 경우 펜트업 모멘텀이 이어지면서 회복세를 이어가겠으나 금리상승, 구매력 저하 등이 하방요인으로 작용, 회복 속도는 차츰 완만해질 것으로 전망하고 있습니다. 설비투자는 높은 대외 불확실성 등으로 신규투자 수요가 위축될 것으로 예상하고 있으며, 건설투자는 주택경기 둔화, SOC 예산 감소 등으로 부진할 전망입니다. 국내 경기에 가장 큰 영향을 미치는 상품수출은 글로벌 수요둔화 등으로 증가세 둔화흐림이 이어지다가 내년 하반기 이후 중국 및 IT 경기 부진 완화 등으로 반등할 전망입니다.

[국내 경제전망]

(전년동기대비, %)

구 분
2021년

2022년

2023년(E)

2024년(E)

연간

상반기

하반기(E)

연간(E)

상반기

하반기

연간

연간

GDP
4.1

3.0

2.2

2.6

1.1

2.0

1.6

2.4

민간소비
3.7

4.1

4.6

4.4

3.3

1.3

2.3

2.4

설비투자
9.0

-6.4

5.4

-0.7

3.2

-8.9

-3.1

3.6

지식재산생산물투자
4.4

4.6

5.0

4.8

3.6

3.5

3.5

3.5

건설투자
-1.6

-4.5

-2.6

-3.5

0.1

-1.5

-0.7

0.4

상품수출
10.5

6.0

0.3

3.1

-4.0

5.0

0.5

3.4

상품수입
12.8

5.3

3.9

4.6

-0.4

-0.1

-0.2

3.1

출처: 한국은행 경제전망보고서(2023.02)

또한, 2023년 01월 IMF는 '세계경제전망(WEO)' 보고서를 발표하였습니다. IMF는 2023년 세계경제 성장률을 2.9%로 전망했습니다. 이는 2022년 성장률인 3.4%보다 0.5%p. 낮은 수치지만, 이러한 세계경제 성장률은 인플레이션 대응을 위한 기준금리 인상과 러-우크라이나 전쟁이 지속됨에도 불구하고, 중국의 리오프닝에 따른 경기 회복 기대감과 미ㆍ유로 등 주요국의 예상 외 견조한 소비ㆍ투자 등으로 인하여 작년 10월 전망 대비 0.2%p. 소폭 상향된 수치입니다.권역별로 살펴보면 미국, 유로존 등 주요 선진국의 경제 성장률은 1.2% 수준으로 특히 낮게 나타나고 있으나, 견조한 내수 및 에너지 도매 가격 하락으로 인해 작년 10월 전망 대비 0.1%p. 상향되었습니다. 한국은 선진국 중에서는 상대적으로 높은 1.7% 수준의 성장률을 기록할 것으로 전망되고 있으나, 이는 2022년 대비 0.9%p., 2022년 10월 전망 대비 0.3%p. 감소한 수치로 거시적인 경제성장 관점에서 긍정적인 요인으로 판단하기는 어렵습니다.신흥개발도상국의 경우, 세계 및 선진국에 비해 상대적으로 높은 성장률을 유지 가능할 것으로 보이며 2022년과 비교해 2023년 및 2024년 각각 0.1%p., 0.3%p. 증가한 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다.

[세계 경제성장율 전망]

(단위 : %)

경제성장률
2022년
2023년
2024년

'22.10월(A)

'23.01월(B)
조정폭(B-A)

'22.10월

(C)

'23.01월

(D)

조정폭

(D-C)

세계
3.4
2.7
2.9
0.2
3.2
3.1
-0.1

선진국
2.7
1.1
1.2
0.1
1.6
1.4
-0.2

미국
2.0
1.0
1.4
0.4
1.2
1.0
-0.2

유로존
3.5
0.5
0.7
0.2
1.8
1.6
-0.2

한국
2.6
2.0
1.7
-0.3
2.7
2.6
-0.1

신흥개도국
3.9
3.7
4.0
0.3
4.3
4.2
-0.1

중국
3.0
4.4
5.2
0.8
4.5
4.5
-

출처: 2023년 01월 IMF World Economic Outlook(WEO)

금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 증시 변동성이 확대되거나 증시가 하락할 위험이 있습니다. 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 국내 자본시장은 외국인 자금 이탈, 거래대금 감소 및 금융투자회사의 수익성을 저해할 수 있는 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 수익구조 관련 위험]

나.
국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 그러나, 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고
수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 따라서
대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융투자회사의 수익구조로 인한 위험이 야기될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 참고로 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다.국내 금융투자회사는 전통적으로 유가증권 수탁중개수수료 수익에 상당부분 의존하고 있었던 상황에서 사업구조의 다변화를 꾀하며 금융 컨설팅을 제공하는 자산관리 사업의 추진, 해외 글로벌 투자은행을 벤치마킹하여 IB 및 Trading 분야에서 사업을 확대하는 등 투자은행으로 사업 포트폴리오를 변화하기 위해 노력하고 있습니다. 그러나 수수료수익에서 가장 비중이 높은 것은 수탁수수료로 국내 금융투자업계는 여전히 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있습니다. 2019년까지 감소세를 보이던 증권회사의 수탁수수료 비중은 2020년초 코로나19 창궐 이후 급락했던 국내 증시에 개인투자자들이 대거 참여하며 거래대금이 상승한 것에 기인하여 2020년 기준 52%까지 다시 증가하였고, 2021년 전체 수수료 수익의 48%를 기록하였습니다. 하지만 2022년 국내외 긴축정책에 따른 시장 유동성 축소로 2022년 말 기준 수탁수수료의 비중이 39%로 감소함과 동시에 수수료 수익 또한 전년 대비 22.6% 감소하였습니다. 이처럼 수탁수수료는 여전히 전체 수수료 수익에 중요한 영향을 미치는 항목으로, 증권사의 수익성은 여전히 국내외 경제 상황에 큰 영향을 받고 있습니다. 이에따라 대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향을 미칠 수 있습니다.

[국내 투자매매 및 중개업자(금융투자회사) 항목별 주요 수수료 비중]

(단위: 백만원)

구 분

2022년

2021년

2020년

2019년

2018년

수수료 수익

12,936,234 (100%)

16,716,978 (100%)

13,570,050 (100%)

9,432,670 (100%)

9,626,989 (100%)

수탁수수료

5,011,614 (39%)

8,040,602 (48%)

7,069,804 (52%)

3,446,332 (37%)

4,512,731 (47%)

인수주선수수료

1,073,155 (8%)

1,294,067 (8%)

963,710 (7%)

916,494 (10%)

839,590 (9%)

집합투자증권취급수수료

511,640 (4%)

587,991 (4%)

490,938 (4%)

537,868 (6%)

519,867 (5%)

자산관리수수료

299,900 (2%)

436,825 (3%)

251,534 (2%)

208,796 (2%)

210,106 (2%)

자문수수료(매수 및 합병수수료)

1,444,935 (11%)

1,517,831 (9%)

1,206,283 (9%)

945,053 (10%)

710,361 (7%)

파생결합증권 판매수수료

5,852 (0%)

2,369 (0%)

615 (0%)

1,274 (0%)

1,010 (0%)

채무보증 관련 수수료

2,279,220 (18%)

2,346,562 (14%)

1,829,162 (13%)

1,613,147 (17%)

1,087,213 (11%)

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 국내증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 말이 가장 최근자료임

또한 전통적인 증권사의 수익 기반인 수탁수수료는 증권사간의 경쟁을 통하여 상당히 낮은 수준에 이르렀습니다. 실제 상당 수 증권사는 신규고객을 상대로 수년간의 증권 매매 수수료 면제 등을 시행 하는 등 나름의 자구책을 활용하여 고객유치에 힘쓰고 있습니다. 이에 금융투자회사들은 수익기반 다변화를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하고 있으나, 인터넷전문은행과 개인종합자산관리계좌(ISA)가 도입되는 등 금융권간 사업영역의 구분이 모호해지면서 고객과 자산확보 경쟁이 더욱 심화될 가능성이 존재합니다.상기와 같이 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고, 수수료수익 중 수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 따라서, 금융투자회사의 수익원 다각화 노력에도 불구하고, 금융투자회사의 수익성이 시장금리, 주가지수, 또는 자산가격 등 외부 경제변수의 변동에 따라 급변할 수 있음을 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 자산구조 관련 위험]

다. 국내 금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성되어 있습니다.
금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 채권이며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다.
채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 앞으로 상당 기간 인플레이션 압력이 존재할 것으로 전망되는 가운데, 2023년 중 미국이나 한국에서 기준금리가 인하될 가능성이 크지 않아 연간 기준금리, 국고채 금리 등을 비롯해 전반적인 채권 시장 금리가 높은 수준을 유지하거나 혹은
인플레이션의 완화 여부에 따라 추가적인 상승이 이어질 수 있을 것으로 판단됩니다. 향후 금리 인상 가능성으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의
수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금(2022년 말 기준 18.66%)과 증권(2022년 말 기준 58.68%)으로 구성되어 있습니다. 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 채권이며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 최근 5년 간 금융투자회사의 총 자산 증가세가 지속되고 있는데, 이 중 유가증권의 증가가 총 자산의 증가세를 견인하고 있습니다. 이는 금융투자회사의 RP매도와 ELS 판매가 크게 증가함에 따라, 자금조달의 증가로 이와 연계한 국공채 등의 유가증권이 증가하였으며, 유가증권 이외에 대출채권과 기타자산 또한 증가세를 보이고 있기 때문입니다.

[ 증권사(국내법인) 및 외국계지점 요약재무상태표 ]

(단위: 백만 원)

구분

2022년말

2021년말

2020년말

금액

구성비

금액

구성비

금액

구성비

[현금 및 예치금]

113,506,556

18.66%

127,193,586

20.48%

111,285,252

18.24%

[증권]

356,842,340

58.68%

362,125,074

58.32%

350,063,228

57.38%

[파생상품자산]

23,505,755

3.87%

10,092,491

1.63%

13,328,959

2.18%

[대출채권]

67,639,787

11.12%

66,129,803

10.65%

60,566,363

9.93%

[유형자산]

2,857,809

0.47%

2,639,278

0.43%

2,403,450

0.39%

[CMA운용자산(종금계정)]

-

-

-

-

-

-

[리스자산(종금계정)]

39

0.00%

88

0.00%

135

0.00%

[기타자산]

43,777,328

7.20%

52,777,935

8.50%

72,424,437

11.87%

자산총계

608,129,618

100.00%

620,958,260

100.00%

610,071,831

100.00%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 국내 금융투자회사 및 국내소재 외국계 금융투자회사 법인 합계 기준주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의* 사업연도(2014년 이후): 역년(Calendar Year) 기준으로, 각 증권사별 회계연도를 고려하지 않음주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 말이 가장 최근자료임

금융투자회사는 RP매도와 ELS 판매 등의 요인으로 인하여, 이와 연계한 국공채 등의 유가증권을 상당량 보유하고 있습니다. RP 매도는 증권사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율만큼 국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 증권사에 있는 만큼 증권사는 백투백헤지 또는 국공채, 주식 및 파생상품을 통한 자체헤지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헤지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 증권사의 자체헤지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헤지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 증권사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 증권사 보유 유가증권 중 채권의 비중은 전체자산의 높은 수준을 꾸준히 유지하고 있습니다.채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 최근 몇 년간 증권업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내증권사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다. 증권사의 자산 중 채권 비중이 커지면서금리변동에 따른 채권가치 변동이 증권사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하면 채권운용에서의 실질적인 손실규모를 축소하는 등의 금리상승 리스크에 대한 대응력이 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 예상외로 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 금융투자회사의 수익성을 악화시킬 가능성이 상존하고 있습니다.2016년 12월 미국 FOMC 기준금리 인상 이후 미국의 기준금리는 2019년 초까지 상승 추세를 보여왔습니다. 2017년 3월과 6월 미국 FOMC에서 기준금리가 두 차례 추가 인상되면서, 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단은 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 미국 연준은 2018년 4차례나 금리인상을 단행하여 미국 기준금리는 2018년 12월 2.25% ~ 2.50%까지 상승하였습니다. 그러나 2019년에는 미중 무역갈등이 격화되면서 경기침체에 대한 우려가 불거졌으며 2019년 하반기 3차례의 금리인하가 진행되어 2019년 11월 미국 기준금리는 1.50% ~ 1.75%로 낮아졌습니다. 미국의 기준금리 인하 여파로 한국은행 또한 한미 금리역전에 대한 부담으로 인해 2019년 초 1.75%이던 기준금리를 2019년 10월 1.25%까지 인하하였습니다.한편, 2021년 들어 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 미 연준은 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 금리 인상 시점을 큰 폭으로 앞당겼으며 테이퍼링에 대한 논의를 시작했다고 발표하였습니다. 2022년 3월 미 연준은 미국의 기록적인 물가상승을 꺾기 위해 기준금리를 0.25%~0.50%로 0.25%p. 인상했으며, 2022년 05월 FOMC에서 22년만에 금리를 0.50%p. 인상하는 '빅스텝'을 단행하였습니다.2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p. 인상한데 이어 2022년 6월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하였습니다. 5월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 8.6%에 달하며 1981년 이후 최고치를 경신하였고, 러시아-우크라이나 전쟁 및 코로나19에 따른 중국 봉쇄가 공급망을 악화시키며 물가에 지속적인 상방 압력으로 작용하고 있어 더 강한 통화긴축 정책을 펴야한다는 위기감이 작용하여 '자이언트 스텝'을 결정하였습니다. 게다가, 2022년 7월 13일에 발표한 2022년 6월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 9.1%를 기록하며 연준이 2022년 6월에 이어 다시 한번 기준금리를 0.75%p. 인상하여 2.50%에 도달하였습니다. 그 후에도 FOMC는 인플레이션을 잡기 위해 공격적으로 0.75%p 인상 2회, 0.5%p 인상 1회를 거듭하였습니다. 한편, 2023년 02월 FOMC에서는 최근 물가 상승세가 둔화 조짐을 보이자 기준금리를 0.25%p 인상하며 속도 조절에 들어갔습니다.이후 2023년 3월과 5월 FOMC에서 모두 0.25%p 인상하며 증권신고서 제출일 전일 현재 미국의 기준금리는 5.00%~5.25%에 이르고 있습니다.이에 한국은행은 인플레이션에 대한 우려, 미국의 금리 인상과 양적 긴축 가속화에 대비하여 한국은행은 2021년 8월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 인상하였고 2021년 11월에 1.00%, 2022년 01월 1.25%, 2022년 04월 1.50%, 2022년 05월 1.75%, 2022년 07월 2.25%까지 기준금리를 인상하였습니다. 7월 금통위는 일반적인 금리 인상폭인 0.25%p의 2배인 0.5%p. 인상에 나선 가운데, 추가적으로 8월에는 0.25%p, 10월에는 0.50%p, 11월 0.25%p 인상하였습니다. 2023년 01월 금통위에서는 2명의 위원이 동결 소수의견 제시를 하였으나, 0.25%p. 기준금리 인상하였으며 이후 2023년 2월부터 4월까지 금융통화위원회에서 기준금리 동결을 결정함에 따라 증권신고서 제출일 현재 국내 기준금리는 3.50% 수준입니다.한편 국고채 금리는, 2020년 코로나 19 여파로 다소 하락하는 모습을 보이다 2021년 인플레이션 압력이 상승하기 시작하면서 미국이 조기 테이퍼링 등을 시사하는 등 기준금리 인상에 대한 우려로 국고채 금리가 상승하기 시작했습니다. 2022년이 되면서 미국의 계속된 금리인상에 대응하기 위해 한국은행 역시 반복적인 기준금리 인상에 나서면서 국고채 3-5년물 스프레드가 몹시 얇아지는 등 국고채 금리가 불안정한 모습을 보이며 상승했으나 2023년으로 접어들면서 시장 내 과도한 우려가 완화되면서 2022년 대비 다소 안정된 모습을 보이고 있습니다.

[국고채 3년물 및 5년물 금리 추이]

(단위 : %)

일자

국고채 3년

국고채 5년

2020/06/30

0.845

1.115

2020/09/29

0.842

1.100

2020/12/31

0.970

1.335

2021/03/31

1.127

1.597

2021/06/30

1.452

1.742

2021/09/30

1.590

1.927

2021/12/31

10795

2.006

2022/03/31

2.662

2.855

2022/06/30

3.553

3.647

2022/09/30

4.185

4.176

2022/12/30

3.725

3.738

2023/03/31

3.290

3.295

2023/05/12

3.230

3.205

출처 : 금융투자협회 채권정보센터주) 채권시가평가기준수익률 기준(4사 민평 평균)

앞으로 상당 기간 인플레이션 압력이 존재할 것으로 전망되는 가운데, 2023년 중 미국이나 한국에서 기준금리가 인하될 가능성이 크지 않아 연간 기준금리, 국고채 금리 등을 비롯해 전반적인 채권 시장 금리가 높은 수준을 유지하거나 혹은 인플레이션의 완화 여부에 따라 추가적인 상승이 이어질 수 있을 것으로 판단됩니다. 시중금리의 상승은 채권보유 비중이 높은 증권사들의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있어 향후 자기자본 대비 채권보유비중, 듀레이션 전략, 유동성 대응능력 등을 중심으로 금리위험을 모니터링할 필요가 있습니다. 향후 금리 인상 가능성으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 경쟁심화 관련 위험]

라.
2022년 말 기준 국내에서 총 59개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서,
금융투자업은 경쟁 심화가 불가피하며 금융상품 간 차별화가 뚜렷하지 않은 상태에서
판매채널이 열위한 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움을 겪을 수 있습니다. 또한, 금융투자업 내에서 대형화나 전문화 포지셔닝에 성공하더라도
자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행 과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

현 금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁 수수료율 등으로 심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 이에 각 금융투자회사는 정확한 투자정보를 제공하며 고객 니즈에 맞는 다양한 상품을 개발하고 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 간접투자상품 운용 및 판매 제한의 완화, 방카슈랑스의 도입, 증권회사의 집합투자업 및 신탁업 겸업 허용 등 금융 업종간 업무영역 파괴가 가속화되면서 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한 경쟁하는 시기가 도래하였습니다. 2009년 국내 자본시장의 성장과 발전을 위하여「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」도입으로 금융투자업의 진입과 영업, 그리고 업무 범위 등에 대한 규제가 완화되어 10여개의 신규 증권사가 설립되었습니다. 2022년 말 기준 국내에서 영업중인 증권사는 총 59개사이며, 은행 및 보험 등 여타 금융기관에 비해 상대적으로 많은 시장 참여자를 보유하고 있습니다.

[금융업 권역별 회사수]

구분

2022년말

2021년말

2020년말

2019년말

증권사

59

58

57

56

국내은행

20

20

19

19

보험

생명보험

23

23

24

24

손해보험

34

30

31

31

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 말이 가장 최근자료임

제한된 국내 시장 내 59개의 증권사가 참여하고 있는 상황에서, 대부분의 증권사는 차별화된 상품과 서비스를 통한 경쟁이 현실적으로 어려워 가격정책을 경쟁의 주요한 수단으로 활용하여 고객유치 마케팅을 전개하고 있는 상황입니다. 특히 위탁중개업에서는 '박리다매'형 최저가 온라인 주식중개(Deep Discount)를 경쟁수단으로 활용하는 증권사가 증가하고 있어 그 경쟁구도가 더욱 치열해지고 있습니다.또한 금융업권간 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 은행의 경우 비이자수익 강화를 주요 추진전략으로 수립하고 단기간에 판매실적을 상승시키는 등 금융투자업의 강력한 경쟁자로 자리매김하고 있습니다.

2008년 금융위기 이후 은행의 펀드 판매 실적이 감소세를 나타내고 있는 반면, 증권사의 경우 증가 추세를 보이고 있음에도 불구하고, 은행의 폭넓은 점포망과 고객기반을 활용한 상품판매 역량은 여전히 증권사에 위험 요인으로 작용하고 있습니다. 아울러, 국내 금융투자산업은 대외적으로 세계 경제 및 중국과 인도를 비롯한 아시아 경제성장에 따른 아시아 금융시장의 확대와 대내적으로는 빠른 속도의 인구고령화로 인한 금융자산 증가 및 퇴직연금 확대, 국민연금과 같은 거대 기관들의 주식 편입비중 확대, 저금리에 따른 저축에서 투자로의 패러다임의 이동, 자본시장법 도입에 따른 국내 금융시장의 변화 등으로 향후 증권산업의 완전경쟁 체제가 가속화될 것입니다. 또한, 선진금융기법과 막대한 자본력을 바탕으로 하는 외국계 투자은행 및 강력한 자본력과 판매채널을 보유한 국내은행과의 경쟁이 심화될 수 있으며 금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상황에서 판매채널 열위에 있는 증권사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움이 가중될 수 있을 것으로 보입니다. 한편, 2022년 말 별도 기준 국내 증권업계는 자기자본 규모 기준으로 미래에셋증권(9.0조원), NH투자증권(6.9조원), 한국투자증권(6.6조원), 삼성증권(6.0조원), KB증권(5.8조원) 등 초대형 IB로 지정된 5개 금융투자회사와 초대형 IB 지정 요건을 갖추었으나 아직 인가 신청을 하지 않은 하나증권(5.8조원), 신한투자증권(5.2조원), 메리츠증권(5.4조원) 등의 잠재적 초대형 IB 금융투자회사 그리고 자기자본 3조원 이상의 대형 금융투자회사인 키움증권(4.0조원), 마지막으로 자기자본 3조원 미만의 국내 금융투자회사 및 외국계 금융투자회사로 구분됩니다.

[주요 국내 금융투자회사 재무 현황]

(기준일 : 2022년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

회사명

자산총계

부채총계

자본총계

자본금

미래에셋증권

77,528,738

68,433,158

9,095,579

4,101,961

NH투자증권

50,402,862

43,550,273

6,852,589

1,782,560

한국투자증권

64,220,334

57,667, 500

6,552,834

175 ,847

하나증권

40,676,093

34,828,410

5,847,683

402,162

삼성증권

47,708,236

41,728,540

5,979,697

458,478

KB증권

50,650,715

44,835,176

5,815,539

1,493,102

신한투자증권

41,502,124

36,263,907

5,238,218

1,786,998

메리츠증권

43,188,568

37,816,772

5,371,796

776,179

현대차증권

9,431,771

8,215,533

1,216,238

193,776

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 당사 및 자본총계 상위 8개 증권사주2) 별도 재무제표 기준

2022년 말 기준 국내 증권사 중 자기자본 상위 8개사의 국내 지분증권 위탁매매 수수료 시장점유율은 약 53.6%(평균 6.7%)로, 과점 양상을 보이는 은행산업을 포함한 다른 금융업권과 비교해 볼 때 시장경쟁 강도가 상대적으로 높은 편입니다. 금융투자회사들의 출혈 경쟁으로 수수료 중심의 영업은 한계가 있는 상황이며, 업무영역 또한 Brokerage 중심에서 종합자산관리 중심으로, 단순 Underwriting에서 종합 Advisory로 점차 변화될 것으로 예상됩니다. 향후 금융환경은 금융투자회사들의 퇴출, 신규 진입, 합병, 금융지주회사 설립 확대 등 금융산업 구조조정의 가속화, 금융투자회사들의 자기자본 확대 등을 통한 대형화 및 생존 전략에 따른 다양한 제휴 등이 불가피할 것으로 예상됩니다.

[지분증권 위탁매매 수수료 시장 점유율 현황]

(단위 : 백만원, %)

구 분

2022년

2021년

2020년

2019년

금액

점유율

금액

점유율

금액

점유율

금액

점유율

미래에셋증권

321,645

9.60%

619,031

10.17%

574,512

10.41%

265,701

10.10%

NH투자증권

304,002

9.07%

602,275

9.90%

575,628

10.43%

229,180

8.70%

한국투자증권

194,905

5.82%

341,377

5.61%

317,455

5.75%

154,833

5.90%

삼성증권

269,224

8.03%

578,883

9.51%

532,151

9.64%

212,580

8.10%

KB증권

330,326

9.86%

608,303

10.00%

564,392

10.22%

228,549

8.70%

하나증권

106,339

3.17%

196,912

3.24%

179,969

3.26%

90,404

3.40%

신한투자증권

214,773

6.41%

405,188

6.66%

385,468

6.98%

160,863

6.10%

메리츠증권

57,034

1.70%

111,405

1.83%

96,058

1.74%

53,051

2.00%

8개사 합계

1,798,248

53.66%

3,463,374

56.92%

3,225,633

58.43%

1,395,161

52.80%

현대차증권

39,613

1.18%

79,906

1.31%

80,035

1.45%

29,095

1.10%

합계

3,351,234

100.00%

6,084,961

100.00%

5,520,075

100.00%

2,640,444

100.00%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 당사 및 자본총계 상위 8개 금융투자회사 기준주2) 합계금액 및 점유율은 증권사 국내법인 및 외국계지점 기준주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 말이 가장 최근자료임

따라서 금융상품 간 차별화가 뚜렷하지 않은 상태에서 판매채널이 열위한 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움을 겪을 수 있으므로, 대형화 또는 업무영역의 특화 및 전문화된 차별적인 경영전략을 통하여 생존 및 성장의 기회를 모색하여야 합니다. 또한, 금융투자업 내에서 대형화나 전문화 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행 과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[NCR 개선방안 및 레버리지 규제 관련 위험]

마. 영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 보유하고 있는 자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다. NCR개선방안에 따른 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면,
중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한, 금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다.
이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR 개선방안')'을 발표했습니다. 해당 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월말 기준)이상 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범적으로 실시되었으며 2016년부터 전면 도입되었습니다. NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

출처 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)

해당 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높혀 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100'에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니 다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다. 따라서 자기자본규모가 작은 증권사의 경우 NCR개선방안으로 인해 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

[금융투자업 라이센스 법정 필요자본]

(단위 : 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

신탁
신탁재산
250
175

출처 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본

한편, 2014년 10월 증권사 NCR 제도 개편방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결하였습니다. 이에 따라 금융위원회는 새로 개편된 NCR 제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하였습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 적자는 아니지만 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 적자는 아니나 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.

[레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치]

레버리지비율
적기시정조치

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 900%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우
경영개선 권고

1) 직전 2회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 1,100%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,300%를 초과하는 경우
경영개선 요구

주1) 직전 2회계연도간 발생한 당기순손실의 합계액이 직전 3회계연도말 자기자본(구체적인 산정방식은 금융감독원장이 정한다)의 5% 미만인 경우는 상기 레버리지 규제비율을 충족하지 못하더라도 적기시정조치 대상에서 제외함

금융투자업 레버리지비율은 2018년말 682.13%에서 2020년말까지 692.36%를 기록하며 꾸준히 증가하였습니다.이는 저금리 기조 속에 금융투자회사가 발행하는 ELS와 RP에 투자자가 많이 몰린 것에 기인합니다. 한편 2021년 하반기부터 미국 및 한국 등 주요국가들이 통화 긴축 기조로 전환하면서 기준금리를 인상한 영향으로 다소 감소하여 2022년 말 기준 레버리지비율은 619.22%를 기록하였습니다. 이처럼 향후 증권사들은 국내외 경기상황 등에 따라 레버리지 비율을 적절히 관리하고 있으며 이를 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절하면서 영업력과 수익성에 변동이 발생할 가능성이 있습니다.

[금융투자업 레버리지비율 추이]

(단위: 백만원)

항목

2022년말

2021년말

2020년말

2019년말

2018년말

수정 총자산

491,674,126

487,105,822

463,693,580

415,017,175

381,195,827

수정 자기자본

79,402,251

76,617,031

66,972,805

61,000,868

55,883,198

레버리지비율

619.22%

635.77%

692.36%

680.35%

682.13%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준주2) 레버리지비율: 총자산/자기자본 X 100

위와 같이 NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만 NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 특히, 현재 대형사를 포함한 금융투자회사 대부분이 업계 불황 타개 방안으로 비용절감 및 인력감축을 단행하면서 기업여신, 프라임브로커리지 등과 관련된 인력 증가와 시스템 구축이 용이하지 않아 단기적으로 늘어난 투자여력이 실제로 활용되지 못할 가능성이 있을 것으로 파악됩니다. 또한, 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A 중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]1. 개요금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그 동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함2. 주요 개정사항[증권사 NCR 규제체계 개편]① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)

구분
기존 NCR
개편 NCR

산출방식
영업용순자본 / 총위험액
(영업용순자본-총위험액)/ 업무 단위별 필요 유지 자기자본

회사별 변화
대형사 평균 : 476%
대형사 평균 : 1,140%

중형사 평균 : 459%
중형사 평균 : 318%

소형사 평균 : 614%
소형사 평균 : 181%

적기 시정조치
권고 : 150%
권고 : 100%

요구 : 120%
요구 : 50%

명령 : 100%
명령 : 0%

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편

[적기시정조치 부과 ]

(단위 : %)

구 분

적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자시 NCR 비율이 큰 폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원④ 영업용순자본 산정시 차감항목을 합리적으로 조정- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외 - 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준을 승인 받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외 - 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

2016년 8월 금융위원회는 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였으며 종합금융투자사업자들이 새로운 조달수단을 통해 마련한 기업금융 재원을 보다 효과적으로 기업금융 분야에 활용할 수 있도록 위험인수기능을 과도하게 제약하는 규제들을 재정비하는 등 규제개혁을 예고하였습니다.

[여신업무 관련 NCR규제 적용방식]

구분
취급현황

일반 증권사
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 대출채권은 영업용순자본에서 차감- 금융감독원으로부터 리스크 관리기준의 승인을 받은 경우 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자(기존)
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 기업 직접대출을 제외한 대출채권(사모사채, 환매조건부매수, 매입대출채권 등)은 영업용순자본에서 차감- 잔존만기가 1년을 초과하는 기업대출은 영업용순자본에서 차감- 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자(개선 후)
- 대출채권은 만기ㆍ형태에 관계없이 차감항목에서 제외- 대출채권의 만기가 길어지더라도 위험액 산정시 만기에 따른 위험가중치 할증을 하지 않음- 유동성, 여신건전성 확보를 위한 별도의 관리체계 마련

출처 : 금융위원회 보도자료(2016.08.02), "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"

또한, 2016년 12월 금융위원회는 보도자료 '자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 입법예고'를 통해 대출자산의 형태, 만기 등에 관계없이 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR 지표(영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액으로 반영하는 방식) 적용할 것을 밝혔습니다.이러한 규제 완화 기조는 가계부채 및 부동산 투자에 대한 우려가 증가하면서 전환점을 맞이하였습니다. 2018년 01월 22일 금융위원회는 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'을 발표하면서, 금융업권별 건전성 규제를 강화하고 과도한 자산 증가를 제어할 것을 예고하였습니다. 금융투자업의 경우 아래와 같이 총 3가지 분야에서 변화가 있습니다.

['생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 금융투자업 세부과제]

구분
주요내용
도입시기

모험자본 역할 강화
① 중기특화 증권사 : 중소 벤처기업에 대한 투·융자시 자본규제 부담 완화 등을 위해 위험액 산정의 특례를 인정② 전체 증권회사 : 현재 코넥스와 동일하게 위험도가 인식되는 코스닥 주식투자에 대하여 위험가중치 하향 조정③ 상장주관사 : 테슬라 요건을 활용함에 따라 부담하는 환매청구권(풋백옵션)에 대해 주식시장 위험액 산정을 면제
2018년 1분기

부동산 분야건전성관리 강화
① 부동산 대출 : 종투사 대출이 부동산에 집중될 경우 증가되는 리스크를 반영하여 위험액을 상향 조정하는 방안 마련* [현행] 기업의 신용등급에 따라 거래상대방별 위험값 적용(0%~32%)→[개선] 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율을 추가로 가산② 부동산 집합투자증권 : 유동성 측면에서 부동산 직접 보유와 동일한 효과를 가지는 집합투자증권*은 영업용순자본에서 차감* (예) 사모펀드로서 단기간 內매각 환매 가능성이 없는 부동산펀드 등※ 현재 부동산 직접 보유시 유동성없는 자산으로 보아 영업용순자본에서 차감하나, 집합투자증권으로 보유시 24%까지 위험값을 낮출 수 있어 규제차익 발생
2018년 1분기

편중리스크 관리강화
① 종합금융투자사업자 : 동일인 신용공여한도(자기자본의 25%) 산정시, 현행 대출 어음할인 뿐 아니라 ‘채무보증’도 추가※ 은행, 보험, 저축은행 등 여타 금융권의 경우, 동일인 신용공여 한도 산정시 채무보증도 이미 포함② 일반 증권회사 : 부동산 편중리스크 관리 등을 위해 종합금융투자사업자에 준하여 동일인 신용공여 한도제도 도입- 참고로, 현재 증권사의 채무보증 총잔액(26.3조원) 중 부동산 관련 채무보증이 약 17.5조원(66.5%)으로 적지 않은 수준
2018년 상반기

출처 : 금융위원회 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 보도자료(2018. 01. 22)

이번 개정안에서 금융위의 목적은 영업용순자본 및 위험액의 편입 기준을 기존과 다르게 적용하는 방법으로 부동산 관련 자산을 줄이고 중소·벤처기업에 대한 투자를 늘리는 데에 있습니다. 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율만큼 위험액을 가산하고 단기간내 환매할 가능성이 없는 부동산 사모펀드를 영업용순자본에서 차감할 계획입니다. 또한, 동일인 신용공여 한도 산정시 현행 대출·어음할인 뿐 아니라 채무보증도 추가할 예정입니다. 이러한 규제 강화로 인해, 금융투자회사의 고수익 사업인 부동산 관련 투자가 위축될 가능성이 있습니다.최근 NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모가 변동되었으며, 레버리지 규제의 도입으로 자산 확대가 제한 받고 있습니다. 따라서, 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

[우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험]

바. 금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서
금융투자회사의 우발채무 규모가 증가하는 모습을 보였습니다.
매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다. 이에 금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 됩니다. 또한
최근 부동산PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점, 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인이 될 수 있습니다. 또한 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 이로 인한 증권업 전반에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다. 따라서 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

최근 금융투자회사의 지급보증 등 우발채무는 2017년말 약 28.0조원에서 2022년 말 약 39.6조원에 이르기까지 급증하며 자본완충력 대비 가파른 증가세를 보였습니다. 특히 2013년 이후 매입보장약정과 같은 유동성 보강 약정은 정체된 반면, 금융투자회사의 신용공여와 유동성 지원을 모두 부담하는 지급보증 등의 기타 채무보증이 급증하는 양상을 보이고 있습니다. 금융투자회사의 우발채무 규모가 빠르게 증가한 것은 신용공여주체의 다양화, 무보증 관련 NCR 규제 완화, 장기 CP 발행 규제 등 제도 변화에서 그 원인을 찾을 수 있습니다.

금융위기 이전 국내 부동산 PF 사업의 주된 신용공여 주체는 은행과 건설사였습니다. 본래 PF는 프로젝트 자체의 사업성 및 자산을 담보로 자금을 수급하기 위한 금융기법이나, 우리나라에서는 시행사의 신용이 낮기 때문에 주로 건설사(시공사)의 지급보증(연대보증)이나 채무인수 등의 신용공여를 관행적으로 요구하여 왔습니다. 하지만 금융위기 이후 은행은 바젤Ⅲ 등 규제 강화에 대한 대응과 건설사는 우발부채 감축 노력의 일환으로 신용공여 제공을 축소함에 따라 증권사가 제공하는 신용공여에 대한 수요가 증가하였습니다. 이러한 변화로 인해 유동화증권의 상환가능성이 건설사 대비 상대적으로 신용도가 우량한 증권사에 연계됨으로써 유동화증권에 대한 투자자선호도는 높아졌으나, 유동화 지원만을 제공하던 과거에 비해 증권사 우발채무의 위험은 크게 확대되었습니다.2019년 12월 정부는 증권사 중심으로 빠르게 증가하고 있는 부동산 PF 채무보증 성장을 억제하고, 부동산 PF 대출에 대해 완화적이었던 규제를 타 업권 수준으로 정상화 하기 위해 새로운 규제안을 발표하였습니다. 이번 규제는 자본금 3조 이상 증권사에 허용되었던 특례를 일반 증권사 수준으로 회귀하여 대출한도, NCR, 레버리지 비율 측면에서 부담을 확대시켰으며, 부동산 PF 대출 중 지급보증 및 아파트관련 자산에 부여하였던 특례 조항을 폐지하였습니다. 2016년 이후 증권사 IB 수익은 M&A/자문/보증 수익 중심으로 성장하였으며 그 중심에는 부동산 관련 채무보증이 있었기에 금번 규제로 인해 모든 증권사의 종합 IB 전반에서 PF 익스포저 축소가 불가피해 보이며 PF관련 신용 및 유동성 리스크는 상당 수준 통제될 것으로 예상되고 있습니다. 따라서 수익구조 상 부동산 PF 의존도가 높은 증권사의 경우, 해당 규제 도입이 영업활동에 부정적 영향으로 작용할 수 있습니다.

[부동산 익스포져 건전성 관리 방안]

구분
종전
변경

부동산 채무보증한도
별도 한도 없음
- 자기자본의 100% 이내(부동산 채무보증*α/자기자본)* α값2020년 7월 50%, 2021년 1월 75%, 2021년 7월부터 100%- 100% 초과시 추가 부동산 채무보증 제한

PF 채무보증 위험액
신용위험액 12%
- 신용위험액 18%

유동성 관리
별도 규제 없음
- 조정유동성비율[=유동성자산/(유동성부채+채무보증)]100% 미만시 리스크관리 및 점검 강화(유예기간 6개월)

PF대출
① 대손충당금 적립기준 강화

정상: 0.5%/2~3%요주의: 7%/10%
정상: 2~3%요주의: 10%

② 자본규제비율(NCR) 반영 방식 강화

신용위험액 18% 반영
영업용순자본에서 전액 차감

③ 기업신용공여 추가한도(자기자본의 100%) 취급 대상 제외

별도 제약 없음
취급대상에서 부동산대출 제외

발행어음
발행어음 조달은 레버리지비율에서 제외
- 조달자금의 10% 초과 부동산 투자는 레버리지비율에 가산

출처 : 금융위원회 보도자료(2019.12.05)

또한, 과거에는 NCR 계산시 채무보증금액이 영업용 순자본차감항목으로 규정됐지만 지난 2012년부터 거래상대방의 신용도에 따라 차등해 신용위험액을 산정하도록 변경되었습니다. 2019년 12월 발표된 규제 중 NCR에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 1) 기존 부동산 PF채무보증의 경우 신용위험액에 보증잔고의 위험액을 12%에서 18%로 상향하였고, 2) 자본금 3조원 이상 증권사의 경우 부동산 PF대출 잔고에 위험계수 18%를 적용한 위험값을 신용위험액에 반영하고 있었던 것을 전액 영업용순자본 차감(일반증권사는 기존과 동일)하는 것으로 변경하였습니다.이외에도 장기 CP 발행관련 증권신고서 제출 의무화에 따라 차환구조의 거래 증가도 우발부채 규모를 늘리는데 일조하였습니다. 2013년 5월부터 만기 1년 이상의 장기 CP에 대해 증권신고서 제출이 의무화되면서 장기 ABCP 발행이 어려워짐에 따라차환위험 통제를 위한 금융투자회사 유동성공여에 대한 수요가 늘어났습니다. 이러한 상황에서 부동산 거래량이나 가격지수가 하락하는 등 주택경기가 하락할 경우 입주 지연 등이 발생하거나 분양계약 해제가 일어날 개연성이 높아져 금융투자회사의 신용공여의무가 현실화 될 가능성을 배제할 수 없습니다. 우발채무가 현실화 될 경우 이는 금융투자회사의 큰 손실로 이어져 수익성이 악화될 수 있습니다.

[국내 증권사 우발채무 규모 추이]

(단위: 백만원, %)

구분
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말

우발채무 합계(A)
39,613,891
42,600,231
38,760,628
46,231,254
38,196,916
27,952,158

지급보증
509,403
507,124
467,140
504,030
289,845
133,621

매입보장약정(ABCP등)
2,376,784
3,788,641
5,061,197
6,551,488
6,888,291
7,688,249

채무인수약정
-
-
-
-
-
-

매입확약
35,288,747
36,547,483
31,867,243
37,091,927
29,123,111
19,951,711

기타
1,438,956
1,756,983
1,365,048
2,083,808
1,895,669
178,577

자기자본(B)
77,308,686
74,601,826
65,178,766
59,228,670
53,952,072
49,637,683

자기자본 대비 우발채무 규모(A/B)
51.24%
57.10%
59.47%
78.10%
70.80%
56.31%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 증권사 국내법인 합계 기준주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년말 가장 최근자료임

2022년말 기준 국내 금융투자회사의 우발채무는 약 39.6조원으로 자기자본의 51.2%를 나타내고 있습니다. 2013년 이후 빠르게 증가한 우발채무는 2014년 20조원을 넘어선 이후 2018년 증가세가 두드러지며 2019년에 40조원을 초과하였습니다. 2020년 코로나19의 영향으로 우발채무의 규모가 다소 감소하여 38.8조원 수준을 기록했으나, 2021년부터 늘어난 유동성의 영향으로 빠르게 증가세를 회복함에 따라 2021년말 42.6조원을 기록했고 2022년말 기준으로 39.6조원을 기록했습니다. 특히 유동화증권의 부실 발생 시 신용공여를 제공하는 매입확약은 2022년말 기준 약 35.3조원 수준으로 증권사 우발채무의 약 89.1%를 차지하고 있습니다. PF대출 연체, 대출금 미회수 발생 시 증권사는 유동화증권을 매입하게 되면서 손실을 떠안게 되는데 최근 미분양율이 증가하고 있는 가운데 일부 지역의 경우 주택공급 집중에 따른 가격 하락도 나타나고 있어 우발채무 현실화 가능성이 과거 대비 높아진 것으로 판단되고 있습니다. 뿐만 아니라, 우발채무 유형 중 상대적으로 리스크가 높은 신용공여 비중이 높게 유지되고 있어 우발채무 현실화 시 금융투자회사 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.

최근 부동산PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점, 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인이 될 수 있습니다. 우발채무가 현실화되는 경우 대형 금융투자회사들은 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 예상됩니다. 그러나 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 위험인수 능력이 제약되면서 영업 제약 및 사업 기반이 축소될 가능성이 존재합니다. 투자자 분께서는 이러한 가능성을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

[금융투자업 관련 법ㆍ제도적 변화에 따른 위험]

사.
금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은
'제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였으며 관리 방안으로 인하여 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 축소될 가능성이 존재합니다. 또한 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였으나, 2022년 12월 국회는 국내외 경제상황을 고려해 금융투자소득세의 시행을 2년 유예하기로 하는 소득세법 일부개정안을 의결했습니다.
이처럼 법적, 제도적 규제의 변화가 향후 예측할 수 없는 시점에 발생할 수 있으며 이에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 정치권에서 세수 확대 및조세의 형평성을 확보하고, 외국인의 무분별한 유입과 이탈을 방지하기 위하여 자본시장을 안정시키는 취지로써 자본이득에 과세하는 방안과 파생상품 거래세 도입을 놓고 논란이 된 바 있습니다. 주식, 채권 등 금융자산으로 실현된 이익에 대하여 세금을 부여하는 내용의 자본이득세는 최근까지 논의 중이며, 파생상품 양도차익에 대한 과세는 2017년에 처음으로 2016년도분의 차익에 대한 과세 부과가 실행되었습니다. 이러한 세제개편은 파생상품시장을 위축시킬 뿐만 아니라 현물시장까지 위축시킬 가능성이 있으며, 거래수수료를 주 수익원으로 하는 국내 금융투자회사의 영업수익 감소를 초래할 수도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.한편, 2013년 11월 발표된 금융회사간 단기자금시장 개편방안 및 2013년 12월에 발표된 증권사 콜차입 한도 축소계획에 따라 금융투자회사의 콜차입 한도가 2014년 4월부터 매분기별로(자기자본의 15%→10%→5%) 축소되었으며, 2015년 3월 3일부터 전면 금지 되었습니다.

[ 금융회사간 단기자금시장 개편방안의 주요 내용 ]

구분
개편방안

제2금융권의 콜시장 참여배제
① 2015년부터 원칙적으로 참가대상을 은행권으로 제한함에 따라 증권사, 보험사, 신용카드사, 캐피탈사 등 제2금융권의 콜시장 참여가 배제② 예외적으로 증권사 중 국고채전문딜러(PD) 및 한국은행 공개시장조작대상 증권사(OMO)는 참여를 허용하되, 콜차입 한도규제를 지속부과

코리보 활성화
① 코리보 개선방안 추진(은행연합회 주관)등을 통해 IRS 등에서 널리 활용되는 CD금리의 대안지표금리로서 코리보의 활성화 유도② 금리제시 방식의 투명성 제고 등 코리보 신뢰성 제고③ 코리보에 대한 관리, 감독 시스템 대폭 강화④ 금리제시기관 지정의 법적 근거 마련 검토

단기자금시장 관련규율체계 정비
① 금융회사들의 단기자금시장 참여 등에 대한 규정을 명확히 하고,각 시장별로 산재한 정보취합, 공시, 감독 관련 규율을 체계적으로 정비

출처 : 금융위원회 보도자료 (2013년 11월 20일)

이에 따라 2015년 3월 3일부터는 콜시장에서 제2금융권의 참여를 원칙적으로 배제하고 콜시장을 은행중심으로 개편하게 되었습니다.위와 같은 금융투자회사 콜차입 규제로 인해 규제 대상 금융투자회사들은 간편하고 신속하게 사용이 가능한 콜머니를 통한 영업자금조달이 어려워짐에 따라 영업 및 자금조달 측면에서 변화가 발생하였으며 2015년 3월부터 콜시장에서 원칙적으로 배제됨에 따라 지금까지 콜머니를 통해 조달하던 자금을 전자단기사채, CP, RP매도 등 다른 자금조달수단으로 대체해야 하는 부담이 발생하였습니다. 콜차입의 대안으로 2013년 1월 처음 도입된 전자단기사채는 금융투자회사 입장에서는 초단기물 발행으로 자금상황에 맞춰 유동적으로 자금을 조달할 수 있다는 장점이 있고, 단기물에 대한 시장수요 역시 높아 유통 거래가 활발하여 새로운 자금조달 수단으로 자리잡아가고 있으나, 조달비용이 콜차입에 비하여 높고 이사회 결의를 통한 발행 한도 설정, 등급 확보, 기업정보 일부 공개 등 절차 상의 효율성이 떨어진다는 단점이 있습니다.또한, 2019년 3월 금융위원회와 금융감독원은 콜차입을 대체하던 CP, RP에 대해 직접 규제를 추진할 예정이라고 발표하였습니다. 금융위원회와 금융감독원은 1) 월말, 분기말에 RP금리가 일시적으로 급등하고, 일부 RP차입 기관들의 차환이 원활하지 못하는 사례가 발생하는 점, 2) RP매도자가 자금을 상환하지 못할 경우 RP매수자는 담보증권을 낮은 가격으로 시장에 매도하게 되어 RP시장의 급격한 위축이 가능하다는 점, 3) 이는 곧 RP담보 채권 급매로 이어지면서 채권시장에도 영향이 파급될 소지가 있다는 점을 지적하였습니다. 이에 따라 시장의 효율성을 저해하지 않는 범위에서 참가자들이 선제적으로 리스크를 인식, 관리토록 유도하기 위한 최소한의 규제를 도입하는 것을 목적으로 RP매도자에 대해 유동성 관리를 의무화하여 기일물거래 확대를 유도하고 RP시장 차환리스크를 완화하는 방안을 발표하였습니다. 개선방안에 대한 구체적인 내용은 아래와 같습니다

[RP시장 효율성, 안정성 제고를 위한 개선방안]

목적
적용대상
적용비율

RP매도시 차환리스크에 대비한 유동성 관리
- 증권, 은행, 펀드 등 모든 RP매도자 및 펀드의 경우 개별 펀드별로 적용
- 차환리스크 관리를 위해 현금성자산 보유비율 최대 20%로 설정 주1)

담보기능 강화를 위한 최소증거금률 적용
- 국고채, 통안채를 제외한 회사채 등을 담보로 한 장외거래
- RP매수자는 RP매수거래(자금공급)시 담보증권 특성과 RP매도자 신용위험이 적절히 반영된 최소증거금율을 마련하여 적용 → 시장 변동성 확대시 RP시장에 충격 완화 주2)

장내 RP거래의 활성화를 위한 제도 개선
- RP시장에 안정적인 자금공급을 증대시키기 위해 장기자금 보유기관인 연기금, 보험사 등 전문투자자의 참여를 허용
- RP거래가 가능한 담보채권*에 제1종 국민주택채권 등 유통성이 높고 우량한 채권을 포함 주3)

- (현행) 증권사 및 은행 → (개선) 연기금, 정부기관, 운용사, 보험사 등 추가
- 모든 RP거래에 대해 계약기간 중 담보 대체가 가능토록 하고 및 담보 대체 한도(계약당 1회→10회)를 확대 주4)

출처 : 금융위원회 보도자료(2019.03.14)주1) 2020년 3분기부터 적용주2) 스트레스 상황에서 무담보 차입시장은 유동성 경색(자금공급 급감)이 나타나는 반면 담보부 차입시장에서는 담보의 헤어컷 조정을 통한 거래로 유동성리스크 완화주3) (현행) 국고채권 및 외국환평형기금채권 → (개선) 제1종 국민주택채권, 주금공이 발행하는 주택저당증권(MBS) 등 추가주4) 채권 대체는 기본적으로 상대방인 담보권자(자금공급자)의 동의를 얻어야 가능하므로 담보제공자의 채권 대체신청 자체를 제한할 필요는 없음

향후 제도개선 시행 등에 따라 연기금 및 보험사 등 자금여력이 충분한 장기투자기관이 자금 대여자로 참여할 수 있으며, 규제 비율 및 현금성자산의 인정 범위 등에 따라 RP시장의 규모가 축소될 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 주요 내용으로는 자기자본 대비 부동산 채무보증 한도 100% 설정, 부동산PF채무보증에 대한 신용위험액 산정 위험값 상향조정 등이 있습니다. 이러한 관리 방안으로 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상됩니다.

[부동산PF 관련 건전성 강화 방안 (2019.12.05)]

부동산pf 익스포져 건전성 관리 방안.jpg
부동산PF 익스포져 건전성 관리 방안

출처: 금융위원회

또한 최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였습니다.

[2020년 세법 개정안 주요 내용]

항목
내용

증권거래세 인하
- 증권거래세율 단계적 인하- ('21년) 코스피 0.08% / 코스닥 0.23%- ('23년) 코스피 0% / 코스닥 0.15%(* 현행 : 코스피 0.1% / 코스닥 0.25%)

금융투자소득과세체계 도입
- '금융투자소득' 신설 : 자본시장법상 금융투자상품으로 실현된 모든 소득- 금융투자소득은 종합소득과 별도로 구분해서 과세- 모든 금융투자간의 손실 상계(5년간 이월공제 적용)- 세율 : 3억 이하 20%, 3억 초과 25%

펀드과세체계 개선
- 펀드의 모든 손익을 과세대상 소득에 포함- 현행 : 펀드 과세시 상장주식 양도손익 비과세 -> 개정안 : 펀드의 모든 손익 과세 (운용자산간 발생한 손익 통산 허용)

출처 : 2020년 세법 개정안

[2020년 세법 개정안 주요 내용]

항목
내용

증권거래세 인하
- 증권거래세율 단계적 인하- ('21년) 코스피 0.08% / 코스닥 0.23%- ('23년) 코스피 0% / 코스닥 0.15%(* 현행 : 코스피 0.1% / 코스닥 0.25%)

금융투자소득과세체계 도입
- '금융투자소득' 신설 : 자본시장법상 금융투자상품으로 실현된 모든 소득- 금융투자소득은 종합소득과 별도로 구분해서 과세- 모든 금융투자간의 손실 상계(5년간 이월공제 적용)- 세율 : 3억 이하 20%, 3억 초과 25%

펀드과세체계 개선
- 펀드의 모든 손익을 과세대상 소득에 포함- 현행 : 펀드 과세시 상장주식 양도손익 비과세 -> 개정안 : 펀드의 모든 손익 과세 (운용자산간 발생한 손익 통산 허용)

출처 : 2020년 세법 개정안

그러나 증권거래세 관련하여, 장외 거래의 경우 그 세율을 0.35%로 인하하는 원안 그대로 시행됐으며, 2023년 간에는 KOSPI 0.05%, KOSDAQ 0.20%를 각 적용하고, 2024년부터는 KOSPI 0.03%, KOSDAQ 0.18%를 각 적용하며, 2025년부터 KOSPI 0.00%, KOSDAQ 0.15%를 적용하도록 조치됐습니다. 또한 금융투자소득세의 도입은 원래의 도입시점에서 2년 유예하여 2025년부로 도입되는 것으로 조치됐습니다. 향후 세법의 추가적인 개정에 대해 투자자께서는 주의깊게 관찰하시어 투자판단에 참고하시기 바랍니다.

이처럼 금융투자업은 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 수익성에 부정적인 영향을 받을 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[초대형 투자은행 제도에 따른 양극화 위험]

아. 정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
상위 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 격차가 확대될 가능성이 있습니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 제한될 가능성이 존재하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

정부는 금융투자회사의 기업금융 기능과 글로벌 역량 강화를 위해 금융투자회사 대형화 유도 정책을 지속하고 있으며, 2013년 자기자본 3조원 이상 금융투자회사에 대해 프라임브로커 업무를 신규로 허용하였습니다. 이후 2016년 8월 금융당국은 초대형 IB 육성 방안을 추가로 발표하였습니다. 이에 따르면 자기자본 4조원 이상 금융투자회사는 발행어음제도, 자기자본 8조원 이상 금융투자회사는 종합투자계좌(IMA)가 허용되며, 건전성 규제 완화 등의 인센티브가 제공됩니다. 이러한 정부의 정책에 대응하여 국내 주요 대형 금융투자회사들은 2016년 이후 합병, 증자 등을 통해 자기자본을 확대하였으며, 2017년 11월 자기자본 4조원 이상 5개사(NH투자증권, 미래에셋증권, KB증권, 한국투자증권, 삼성증권)에 대해 초대형 IB 지정이 완료되었습니다.

초대형 IB 업무의 핵심은 ① 수신기반(자기자본 200% 한도 발행어음) 보유, ② 기업여신 확대, ③ 규제 완화(NCR II 적용, 발행어음 레버리지규제 제외)로 이미 자기자본4조원 이상 금융투자회사들의 수익구성과 영업행태에 변화가 나타나고 있습니다. 대상 대형사들의 수지 구조상 IB 비중이 확대되고 있으며, 이의 선행지표 성격인 기업여신(대출금, 매입대출채권, 사모사채 등) 규모가 증가하고 있습니다. 대형 금융투자회사들의 적극적인 자본확충과 금융당국의 대형 금융투자회사 중심 정책방향 기조를 고려할 때, 향후 증권업 수익구조 패러다임의 변화와 대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다.

[초대형 IB 육성 방안에 따른 자본 규모별 주요 인센티브 요약]

자기자본

3조원 이상 ~ 4조원 미만

4조원 이상 ~ 8조원 미만

8조 이상

1. 기존 제도상 허용된 업무

프라임브로커 업무

○

○
○

기업신용공여

○(일반 신용공여와 합산 자기자본 100% 한도)

○(좌동)

○(좌동)

2. 금번 대책에서 추가 허용ㆍ규제 완화된 업무

< 기업금융을 위한 새로운 자금조달 수단 허용 >

발행어음

-

○(자기자본 200% 한도)

○(좌동)

종합금융투자계좌

-

-

○

< 원활한 기업금융 제공을 위한 규제개편 >

레버리지 규제 적용제외

-

○(발행어음 한정)

○

(발행어음, 종투계좌 한정)

새로운 건전성

규제체계 마련

○
○
○

신용공여 한도 증액

* 기업 대출을 별도로자기자본 100%까지 허용

○
○
○

<신규업무 확대를 통한 종합 기업금융서비스 제공 >

다자간 비상장주식

매매ㆍ중개 업무

○
○
○

기업환전 등일반 외국환 업무

-

○
○

부동산 담보신탁

-

-

○

< 글로벌 사업역량 확충 >

정책금융기관, 국부펀드 협력 강화

○
○
○

성장사다리 펀드해외 M&A 지원

○
○
○

출처 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안' 보도자료(2016.08.02)

또한, 금융위원회는 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안" 및 "공모펀드 시장 활성화"를 위한 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 및 「금융투자업규정」 개정을 통해 초대형 투자은행 육성 방안을 구체화 했습니다. 본 개정안의 주요 내용은 다음과 같습니다.

[초대형 투자은행 육성방안 시행을 위한 자본시장법 시행령 등 개정]

1. 종합금융투자사업자 신규 업무 부여1-1. 자본력이 충분한 종합금융투자사업자에게 새로운 자금조달방식을 허용하여 기업금융 활성화를 지원- 자기자본 4조원 이상 회사에 단기금융업무(만기가 1년 이내인 어음의 발행, 할인, 매매, 중개, 인수, 보증 업무) 허용- 자기자본 8조원 이상 회사에 종합투자계좌 업무(고객으로부터 예탁 받은 자금을 통합하여 기업금융자산 등에 운용하고 수익을 고객에게 지급하는 것을 목적으로 개설한 계좌) 허용1-2. 모든 종합금융투자사업자에 비상장주식에 대한 내부 주문 집행 허용
2. 단기금융업무 및 종합투자계좌업무 관련 영업행위준칙2-1. 단기금융/종합투자계좌 운용자산의 구분 관리- 단기금융업무 운용자산은 별도의 자산부채현황표ㆍ손익계산서를 작성- 종합투자계좌 운용자산은 자기신탁을 통해 구분관리2-2. 단기금융/종합투자계좌 예탁금 운용 규제- 기업금융 최소운용비율(단기금융 50%, 종합투자계좌 70%)을 적용- 부동산 관련 자산*에 대한 운용규제 설정* 부동산, 부동산 개발과 관련한 대출, 부동산 관련 증권 등(부동산집합투자기구에서 부동산으로 인정되는 자산과 동일)i) 단기금융업무 및 종합투자계좌 수탁금으로 투자한 부동산 관련 자산은 기업금융의무비율 산정 시 제외(부동산 관련자산을 기업금융관련 자산으로 불인정)ii) 부동산 관련자산은 기업금융관련자산에 투자하고 남은 여유자금으로만 투자할 수 있도록 하되 그 한도는 수탁금의 30%*로 제한* 여전사의 PF대출 한도(30%) 및 현행 금융투자회사 리스크관리 모범규준상 부동산PF 대출한도(30%) 등을 감안iii) 고객의 환매에 효과적으로 대응할 수 있도록 단기금융업무 및 종합투자계좌 운용자산에 각각 유동성 비율 규제*를 설정* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화(구체적인 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에서 정할 예정)2-3. 기업금융 최소운용비율 산정을 위한 기업금융관련자산 정의① 기업에 대한 대출 및 어음의 할인ㆍ매입② 발행시장에서 직접 취득한 발행인이 기업인 증권③ 유통시장에서 취득한 코넥스주식 및 A등급이하 회사채④ 프로젝트파이낸싱을 위해 설립된 특수목적회사에 대한 출자지분 및 대출채권⑤ 실물지원 관련 간접투자기구*에 대한 출자지분* PEF, 기업금융특화 전문투자형사모펀드, 창투조합, 벤처조합 등2-4. 실적배당상품인 종합투자계좌의 특성을 감안하여 편입 재산에 대한 평가 의무 및 고유재산과 거래시 행위 준칙을 도입- 최소 분기 1회 공모펀드와 동일한 방법으로 시가평가 실시- 종합투자계좌 재산과 고유재산을 거래하는 경우, 펀드간 자전거래에 준하는 기준*을 준수하도록 의무 부과* ① 예탁자 이익에 반하지 않을 것, ② 공정가액 거래, ③ 준법감시인 사전확인2-5. 종합투자계좌 수탁금에 비례한 손실충당금 적립의무 손실발생시 우선충당을 위해 이익금 적립의무 부과* 종합투자계좌 수탁액의 5%가 될 때까지 운용보수의 25%를 적립하고 손실발생시 특별유보금을 우선하여 충당
3.종합금융투자사업자의 자기자본 요건 조정종합금융투자사업자의 충실한 손실감내능력 확보를 위해 부채성 자본인 신종자본증권(조건부 자기자본)으로 조달한 자금은 자기자본(3조ㆍ4조ㆍ8조원) 산정 시 제외* 다만, 순자본비율(NCR) 산정 시에는 기존과 동일하게 영업용순자본에 산입
4.종합투자사업자의 건전성 규제 정비□ 종합금융투자사업자가 보다 적극적으로 모험자본 공급기능을 수행할 수 있도록 신용공여 등과 관련한 건전성 규제를 재정비① 단기금융업무ㆍ종합투자계좌 운용자산은 레버리지비율[(총자산/자기자본)≤1,100%] 산정 시 제외② 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR지표* 적용* (현행) 만기1년 이상인 대출채권은 영업용순자본에서 대출채권전액을 차감* (개선) 영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액[위험값 0%∼ 32%]에 반영③ 종합금융투자사업자의 유동성 관리를 강화하기 위해 원화 유동성지표* 도입(자산전체, 단기금융업무 운용자산, IMA운용자산에 각각 적용)* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화④ 대출채권등에 대한 대손충당금 적립률*을 은행과 동일하게 조정* 정상(0.5%→0.85%), 요주의(2%→7%), 고정(20%유지), 회수의문(75%→50%), 추정손실(100% 유지)⑤ 종합금융투자사업자 경영실태평가항목에 종합투자계좌 수탁금을 감안한 자본적정성 계량항목*을 추가(구체적 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에 위임)* 예) 종합투자계좌 수탁금의 일정비율을 NCR 분모인 필요유지자기자본에 합산 등
5.M&A로 인한 거래소지분 예외적 초과 보유 인정 근거 마련□ 거래소 지분 초과보유한도의 예외사유로 거래소 주주인 회사가 거래소 주주인 다른 회사를 합병하는 경우를 추가하고, 이 경우 초과지분에 대한 의결권 행사를 제한

출처 : 금융위원회 「 초대형 투자은행 육성방안 」 및 「 공모펀드 시장 활성화 」를 위한 자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 개정 보도자료(2017.05.02)

종합금융투자사업자에 대한 인센티브 제공은 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 해당안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다.한편, 초대형 투자은행에 대한 인센티브들 가운데 발행어음 등 단기금융업의 경우 증권사의 신용을 기반으로 어음을 발행하고 이를 일반 투자자들에게 금융상품으로 판매하여 자금을 조달하는 형식으로 진행되며, 해당 업무는 증권사에게 대규모 자금을 제공할 것으로 기대되고 있습니다. 증권신고서 작성기준일 현재 한국투자증권(2017년 11월), NH투자증권(2018년 05월), KB증권(2019년 05월), 미래에셋증권(2021년 05월)이 발행어음 업무를 인가받은 바 있습니다.종합금융투자사업자 및 초대형 IB에 대한 자본규모별 인센티브 제공은 향후 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 제한될 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.

[자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험]

자.
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
향후 국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 부정적 영향이 미칠 수 있습니다. 한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 다만 향후
부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(36국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능

- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁ㆍ테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

출처 : 금융위원회 보도자료, '2020년 10월 국제자금세탁방지기구(FATF) 영상총회 참석 결과'(2020.10.27)

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다.최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다.국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다.한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다. 다만 향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목
1. 예방조치
2. 사법제도
3. 테러자금조달금지
4. 국제협력
5. 투명성장치

세부내용
- 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과 이에 대한 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

출처: 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27)

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.향후 국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 부정적 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다.

[운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험]

차. 운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시
금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 또한, 금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등
유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출될 수 있습니다. 유동화증권 기초자산의 부실화 시,
이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융위원회는 2014년 12월 24일 제23차 정례회의에서 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결하였습니다.

[한맥투자증권 사태 관련 일지]

날짜

내 용

2013/12/12
주문 실수로 인해 한맥투자증권 462억 원 손실

2014/01/15
금융위원회는 부채가 자산을 초과하고 영업용순자본비율 100% 미만인 한맥투자증권을 부실금융기관으로 결정하고 자본확충, 영업정지 6개월 등 경영개선명령을 부과

2014/07/02
금융위원회는 한맥투자증권에 대해 추가적으로 영업정지 6개월을 부과

2014/12/24
금융위원회는 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결

출처 : 금융위원회

한맥투자증권은 2013년 마지막 선물ㆍ옵션 만기일이었던 12월 12일 직원의 주문실수로 462억 원의 손실을 입었습니다. 그러나 이는 직원의 도덕적 해이가 아닌 자동프로그램매매 시스템의 오류로 발생한 사건입니다.운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 발생 가능한 위험이며, 발생시 그 손실규모를 예측할 수 없으며 회사의 존속에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따라 이러한 사건의 재발을 방지하기 위해 금융투자회사들은 관련 시스템의 점검, 내부통제시스템의 강화 등의 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한 노력에도 불구하고 추후에도 한맥투자증권 사태와 유사한 일이 재발할 수도 있으며 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다.2018년 5월에는 중국국저에너지화공집단(CERCG)이 보증한 자회사 채무의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 이로 인해 Cross Default 조항에 근거, CERCG가 지급보증한 달러화 채권을 기초자산으로 금정제십이차(유동화회사, SPC)가 발행한 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 채무불이행 위험이 높아졌습니다. 총 5개의 금융투자회사가 동 ABCP를 중개 목적으로 매수하였으나, 해당 자산유동화어음(ABCP)의 교차부도가 발생함에 따라 보유 금액의 일정 부분을 평가손실 인식시켰고, 2018년 11월 채권이 최종 부도 처리되어 수익성에 부정적인 영향을 미친 바 있습니다.2022년 10월에는 강원중도개발공사의 레고랜드 테마파크 조성사업을 위한 프로젝트 파이낸싱(PF) 대출채권을 기초자산으로 한 아이원제일차(유동화회사, SPC) 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 동 ABCP에 대한 채무보증을 약속한 강원도는 기초자산의 기한이익이 상실(EOD)되면 대출원리금에 해당하는 지급금을 지급해야 하지만 이를 이행하지 않고 개발공사의 기업회생을 신청하기로 통보하였습니다. 지방자치단체가 신용보강을 통해 발행한 개발 사업 PF 유동화증권의 상환 안정성에 대해 우려가 증가하고 있는 가운데 국내 금융투자회사가 신용보강한
ABCP 등 유동화증권으로 그 여파가 확산되었습니다. 강원도의 레고랜드PF 사태로 인해
ABCP 등 유동화증권 발행금리는 가파르게 치솟았고 이에 따라 차환리스크가 현실화되었습니다. 강원도가 후년도 예산 편성을 통해 레고랜드PF 사태를 진정시키고자 하지만 여전히 금융시장에 부정적인 영향을 미치고 있습니다.각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중이 차이를 보이고 있어 회사별 신용도에 미치는 영향은 상이할 것으로 예상되나, 이와 같이 발행 유동화증권의 기초자산 부실화 등의 채무불이행 사유가 발생하는 경우 금융투자회사의 회수 불능 자금의 평가손실 인식으로 금융투자회사의 수익성 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

[고객정보 유출에 따른 위험]

카. 당사가 영위하는 금융업은 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다.
향후 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 개인정보보호를 위한 관리 노력에도 불구하고
고객정보 유출사고 발생 시 금융투자회사에 미칠 수 있는 재무적ㆍ비재무적 손실 영향에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 금융업은 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다. 2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8,270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

1. 개인정보의 「수집-보유·활용-파기」등 단계별로 금융소비자의 권리보호 및 금융회사 책임을 대폭 강화합니다.2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립합니다.3. 해킹 등 외부로부터의 전자적 침해행위에 대해서도 기존대책('13.7월 발표)을 대폭 보강합니다.4. 이미 계열사와 제3자에 제공되었거나 외부유출된 정보로 인해 잠재적으로 피해가 발생할 가능성에 대해서도 대응방안을 강구합니다.

이후에도 사회 다방면에서 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라, 사회적으로 개인정보보호 및 정부주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.

이처럼 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라 사회적으로 개인정보보호 및 정보주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였으며, 2014년 이후 개인정보보호 관련 법령 개정사항을 반영 했습니다.

[ 개정 신용정보법 주요 반영사항 ]

내용

관련법규

시행일

1. 개인신용정보 처리시 수집 최소화 원칙 등 도입

법§15

'15.9.12.

2. 개인신용정보 수집·조사 및 처리 위탁시 암호화 등 안전확보 조치 강화 및 수탁자 교육 의무화 등

법§17,시행령§14

'15.9.12,'16.3.29.

3. 일정규모 이상의 신용정보 제공ㆍ이용자의 경우 신용정보 관리ㆍ보호 전담 임원 지정 의무화

법§20③

'15.9.12.

4. 거래관계 종료시 최장 5년 이내 개인신용정보의 파기 및 분리보관 의무화

법§20의2

'16.3.12.

5. 개인정보 활용 동의시, 필수적ㆍ선택적 정보의 구분 동의

법§32④,⑤

'16.3.12.

6. 정보주체의 본인 정보 이용ㆍ제공 사실에 대한 조회 시스템 구축 의무화

법§35①,시행령§30

'16.3.12,'16.3.29.

7. 정보주체의 본인 정보 삭제 요구권 신설

법§38의3②

'16.3.12.

8. 신용정보 유출사고 대응 메뉴얼 마련 의무

법§39의2②

'15.9.12.

9. 마케팅 용도로 신용정보 활용시 별도 사전동의 의무화

법§40

'15.9.12.

10. 모집업무 위탁시, 수탁자 정보 취득경위 및 불법 취득여부 확인 의무화

법§41의2

'15.9.12.

[ 개정 개인정보 보호법 주요 반영사항 ]

내용

관련법규

시행일

1. 민감정보 및 고유식별정보 처리시 안전성 확보 조치 강화

법§23 및 §24

'15.7.24,'16.9.30.

2. 법률의 근거가 있는 경우 등으로 주민등록번호 처리범위 제한

법§24의2

'15.7.24,'16.9.30.

3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화

법§24의2 및시행령§21의2

'16.1.1.

4. 개인정보의 안전성 확보조치 의무 강화

법§29 및 고시

'15.2.13.

5. 개인정보보호 책임자 지정 요건 강화(정보보안 전문가→임원)

시행령§32

'16.7.22.

출처 : 금융위원회 보도자료 (2017.02.27)

2020년 01월 09일 데이터경제 3법 중 하나인 "신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률(이하 '신용정보법') 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 금번 개정을 통해서 금융회사의 빅데이터 활용에 대한 법적 근거가 마련되었으며 마이데이터 등 새로운 혁신 Player출현 기반도 마련되었습니다. 개인정보 보호를 위해 가명정보 개념이 도입되었으며 가맹정보는 추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보를 의미합니다.

[ 개정 신용정보법의 주요 정의 ]

구분
개념
활용가능 범위

개인정보
특정 개인에 관한 정보, 개인을 알아 볼 수 있게 하는 정보
사전적이고 구체적인 동의를 받은 범위내 활용 가능

가명정보
추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보
다음 목적에 동의 없이 활용가능(1) 통계작성(상업적 목적 포함)(2) 연구(산업적 연구 포함)(3) 공익적 기록보존 목적 등

익명정보
더 이상 개인을 알아볼 수 없게(복원불가능할 정도로) 조치한 정보
개인정보가 아니기 떄문에 제한없이 자유롭게 활용

가명정보란 추가 정보의 사용 없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보로써 상업적 목적을 포함한 통계작성, 산업적 연구를 포함한 연구 활동, 공익적 기록보존 목적의 경우 동의 없이 활용이 가능합니다. 다만, 가명정보는 다른 정보와 결합될 경우 개인을 식별할 수 있기 때문에 정보 주체의 권리보호를 위한 장치가 필요합니다. 이에 정부는 2020년 8월 데이터 3법을 개정하였고, 개인정보보호법에 익명처리보다 활용도가 높은 가명처리 개념을 도입하였습니다. 이에 개인들은 개인(종보주체)의 동의없이 가명처리된 개인 정보 활용이 가능해 졌습니다. 데이터 3법 개정안이 시행되면서 본격적으로 마이데이터 사업이 도입되었고, 2021년 12월 시범서비스를 시작하였으며, 2022년 1월부터 정식서비스가 시작되었습니다.

[ 데이터3법 주요 내용 ]

구분
소관부처
주요 개정 내용

개인정보보호법
행정안정부
- 가명정보 개념 도입 및 동의 없이 사용 가능한 범위 구체화- 가명정보 이용 시 안전장치 및 통제수단 마련(EU GDRP 적정성 평가 및 승인 추진)- 개인정보 관리, 감독 체계를 개인정보보호위원회로 일원화

신용정보법
금융위원회
- 금융분야 개인 정보 강화- 금융분야 빅데이터 분석 및 이용의 법적근거 명확화- 마이데이터 도입 및 금융 분야 규제 정비

정보통신망법
과학기술정보통신부
- 개인정보보호 관련 사항은 ‘개인정보보호법’으로 이관- 온라인상 개인정보보호 관련 규제와 감독 주체를 방송통신위원회에서 ‘개인정보보호위원회’로 변경

출처: 과학기술정보통신부, 행정안전부, 금융위원회(2020.08)

향후 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 개인정보보호를 위해 개인정보보호법, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률 또는 관련 법률ㆍ규정 등을 준수하고 있으나, 이와 같은 관리 노력에도 불구하고 고객정보 유출사고 발생 시 금융투자회사에 미칠 수 있는 재무적ㆍ비재무적 손실 영향에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[수익성 관련 위험]

가.
2023년 1분기말 누적 연결기준 영업이익은 260억원으로 전년동기 영업이익 394억원과 대비하여 34% 감소하였습니다. 이는 IB부문 신규투자 일부 축소 및 기준금리의 지속적 인상에 따른 이자비용 증가에 기인합니다.당사는 IB 사업 부문의 지속적인 성장세를 바탕으로 안정적인 수익성을 보이고 있으나, 당사의 수익 중 여전히 높은 비중을 차지하고 있는 수탁수수료의 경우
현재와 같이 대내외적 불안요인으로 인해 금융투자환경에 불확실성이 높아지고 있어 단기간내 빠른속도로 개선되기를 낙관하기는 쉽지 않은 상황입니다. 아울러, 시장리스크 확대로 당사는 IB 부문은 부동산 신규 딜을 축소하고 있으며,
이에 당사 수익에서 큰 비중을 차지하는 IB 사업부문의 수익 규모가 감소할 경우 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조에 의한 투자매매업, 투자중개업, 신탁업, 투자일임업, 투자자문업 등 종합금융투자업무를 주요 사업으로 영위하는 금융투자회사입니다. 당사의 사업부문은 WM부문, IB부문,
Sales & Trading부문, 파생상품부문, 기타부문으로 구성되어 있으며, 2023년 1분기말 별도기준 영업수익 4,371억원 중 각 사업부문이 차지하는 비중은 파생상품부문이 41.3%(1,806억원), IB 부문이 19.1%(837억원),
Sales & Trading부분이 24.5%(1,071억원), WM부문이 11.9%(522억원), 기타 부문이 3.1%(134억원)을 차지하고 있습니다. 다만 영업이익의 경우 IB부문이 174억원으로 기타부문 제외한 영업이익의 62.4%를 기록하고 있어 IB부문의 수익성이 당사 수익성에 큰 영향을 미친다고 볼 수 있습니다.

[2023년 1분기 누계 사업부문별 손익]

(단위 : 백만원)

구 분
WM부문
IB부문
Sales & Trading부문
파생상품부문
기타
합 계

1) 영업수익
52,247
83,684
107,111
180,623
13,445
437,110

영업비용
44,246
66,235
98,854
171,195

28,605

409,135

2) 영업이익
8,001
17,449
8,257
9,428
-15,161
27,975

영업외손익
0
-1
0
0
-62
-63

3) 법인세비용차감전손익
8,001
17,449
8,257
9,428
-15,223
27,912

4) 순이익
8,001
17,449
8,257
9,428
-22,328
20,807

출처 : 당사 2023년 1분기보고서주) 별도 기준

당사의 연결기준 영업이익은 2019년 984억원에서 2021년 1,565억원으로 큰 폭 상승하였습니다. 이는 2020년 이후 저금리 시대 기조에 따른 주식매매대금 증가로 위탁매매 수수료 수익이 전반적으로 증가한 가운데 IB 부문 수익성 향상에 기인합니다. 다만, 2023년 1분기말 누적 연결기준 영업이익은 260억원으로 전년동기 영업이익 394억원과 대비하여 34% 감소하였습니다.

영업이익이 악화된 가운데, 기업어음과 전자단기사채 이자비용으로 구성되는 조달비용이 증가함에 따라서 기타비용으로 인식되는 영업비용이 급격히 증가하였습니다. 이는 작년 지속적인 금리인상 및 연말 단기시장 경색에 따른 금리급등의 효과가 1분기까지 전이된 결과이며, 현재 연말대비 단기자금시장이 안정화되는 양상을 보이나 단기조달시장에 의존하고 있는 당사 조달구조 특성 상 향후 기준금리 변동 및 자금시장상황에 따라 급격하게 변동될 가능성이 있으므로 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
2023년 1분기 영업이익이 전년대비 감소한 주요 원인은
IB부문 신규투자 축소 및 기준금리의 지속적 인상에 따른 이자비용 증가에 있습니다. 이처럼 당사가 속한 증권업종의 특성상 금융시장 변화 등 외부 요인에 따른 영업수익 및 영업이익의 변동성이 크며, 실물경기 침체 및 주가하락 등 외부적인 충격요인이 발생할경우 안정적인 매출 및 이익추세는 크게 변동될 가능성이 있습니다.

[영업이익 추이]

(단위 : 백만원)

과 목
2023년 1분기
2022년 1분기
2022년
2021년
2020년

영업수익
448,585
245,378
1,186,029
853,770
839,993

1. 수수료수익
35,808
61,487
174,892
227,443
195,097

2. 이자수익
104,037
47,156
242,542
156,519
183,660

유효이자율적용 이자수익
39,816
26,456
120,755
76,004
67,740

당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익
64,221
20,700
121,787
80,515
115,920

3. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익
125,693
53,610
365,744
189,318
186,817

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익
4
65
220
236
3,505

5. 금융상품 관련 기타수익
8,917
10,493
31,507
37,819
45,213

6. 파생상품 관련 수익
164,887
69,161
343,416
233,641
216,404

7. 외환거래수익
6,920
1,763
15,400
1,520
3,900

8. 지분법이익
1,047
1,643
12,308
5,456
5,397

9. 기타수익
1,272
-
-
1,818
-

II. 영업비용
422,611
205,946
1,071,455
697,249
722,578

1. 수수료비용
2,340
3,508
10,751
12,663
9,329

2. 이자비용
72,612
26,599
160,433
68,610
70,905

3. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용
133,356
52,748
274,219
195,809
234,330

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용
179
-
-
-
33

5. 금융상품 관련 기타비용
9,866
212
33,537
3,934
23,982

신용손실충당금 전입액
9,799
212
33,537
3,934

6. 파생상품 관련 비용
153,492
67,115
367,504
230,654
200,548

7. 외환거래비용
4,704
400
8,039
720
4,206

8. 지분법손실
79
415
187
164
650

9. 기타비용
0
0
5,736
15,394
19,533

10. 판매비와관리비
45,983
54,949
211,049
169,301
159,062

III. 영업이익
25,974
39,432
114,574
156,521
117,415

출처 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서주) 연결기준

구체적으로 판관비 차감이 반영되지 않은 사업부문별 순영업수익을 살펴보면 신규투자 축소에 따른 영업의 위축으로 IB부문 수익이 큰 폭으로 감소하였으나, 위탁매매, 자기매매 및 파생상품 등 타 부문에서 포트폴리오효과를 나타내며 손실폭을 축소하였습니다. 연결기준 순영업수익은 2023년 1분기 720억원으로 전년 동기 944억원 대비 23.7% 감소하였습니다. 당사는 자기자본 1배 기준 이내 우발채무 관리를 진행 중에 있으며, 부동산 PF 관련 사업장 모니터링 강화 및 보수적인 신규투자기준 확립을 통하여 리스크관리에 집중하고 있습니다.

[사업부문별 순영업수익 추이]

(단위 : 억원)

구분
2023년 1분기
2022년 1분기
2022년
2021년
2020년

IB
204
630
1,852
1,894
1,466

위탁매매
257
213
753
960
1,002

자산관리(WM)
124
69
244
284
420

자기매매
177
72
677
319
249

파생상품
115
-2
116
20
37

기타비용
-158
-38
-386
-220
-409

합계
720
944
3,256
3,258
2,765

출처 : 당사 IR자료주) 연결기준

한편, 당사의 2023년 1분기말 연결기준 누적 순수수료손익은 335억원으로, 전년동기 580억원 대비 245억원 감소하였습니다. 이는 매입확약수수료 및 자문용역수수료가 72.6%, 57.8% 감소한 것에 기인합니다. 주식시장이 비교적 활황이었던 2020년 및 2021년에 주식 거래대금이 증가한 이후 인플레이션 우려 및 금리 인상 기조 등에 따른 유동성 감소 현상이 나타나고 있습니다. 수탁수수료는 2022년 말 기준 수수료 수익의 23.8%를 차지하고 있습니다. 이처럼 수탁수수료의 큰 비중으로 인하여 주가지수 변화에 따라 당사 수익성이 크게 변동하는 수익구조를 가지고 있습니다. 당사는 디지털플랫폼 강화 및 해외 주식트레이딩 서비스 제공 등을 통해 수탁수수료 증가를 위해 노력하고 있으나 향후에도 비우호적인 시장 환경 등으로 인하여 주요 수수료 수익원인 수탁수수료가 감소할 경우 전체 수수료 수익이 하락할 위험이 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[순수수료손익 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 1분기
2022년 1분기
2022년
2021년
2020년

수수료수익:

수탁수수료
13,168
12,288
41,548
83,345
81,796

인수및주선수수료
1,784
4,426
9,822
14,447
15,457

집합투자증권취급수수료
1,513
1,526
5,671
6,259
5,301

송금수수료수입
22
29
91
132
82

신탁보수수수료
5,787
5,117
20,402
20,599
20,434

랩어카운트수수료
703
809
3,134
3,119
2,854

보험판매수수료수익
-

-
-
4

매입확약수수료
5,232
19,112
24,646
20,226
16,732

자문용역수수료
5,720
13,547
54,556
62,106
43,646

기타수수료
1,879
4,633
15,022
17,210
8,791

소 계
35,808
61,487
174,892
227,443
195,097

수수료비용:

매매수수료
686
723
2,511
4,035
2,081

송금수수료
5
4
20
24
25

기타수수료
1,649
2,781
8,220
8,604
7,223

소 계
2,340
3,508
10,751
12,663
9,329

순수수료수익
33,468
57,979
164,142
214,780
185,768

출처 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서주) 연결기준

당사는 IB 사업 부문의 지속적인 성장세를 바탕으로 안정적인 수익성을 보이고 있으나 당사의 수익 중 수탁수수료가 여전히 높은 비중을 차지하고 있어 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 수익성에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 현재 대내외적 불안요인으로 인해 금융투자환경에 불확실성이 높아지고 있는 가운데 안전자산 선호현상 증가로 주식거래 규모가 감소하여 단기간내 빠른속도로 개선되기를 낙관하기는 쉽지 않은 상황입니다. 아울러, 최근 신용리스크 확대로 당사 IB 부문은 부동산 신규 딜을 축소하고 있으며, 이에 IB 사업부문의 수익 규모가 감소할 경우 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[자본적정성 관련 위험]

나. 금융투자업은 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다.
당사의 2023년 1분기말 영업용순자본은 1조 777억원, 총위험액은 5,202억원이며, 순자본비율은 438.23%로 100%를 상회하고 있어 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족하고 있습니다. 또한,
단순 레버리지비율은 2023년 1분기말 947.80%를 기록하였지만 금융당국의 건전성 규제 기준인 1,100%보다 낮은 수준입니다. 그러나,
일시적 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나 투자손실 등으로 자기자본이 감소하는 경우 순자본비율(신NCR)과 레버리지비율의 규제수준을 유지하지 못하여 금융감독원으로부터 경영개선 권고 ·요구 ·명령 등의 조치를 받을 수 있으며, 이로 인해 영업활동이 위축되거나 중지될 수 있습니
다.

또한, 본 후순위사채의 원리금 상환으로 인하여 당사의 순자본비율이 0% 미만으로 떨어질 경우, 당사는 계약상 상환시기가 도래하여도 원리금을 상환하지 아니하므로,
투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바립니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 대표적인 규제로는 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다. 2014년 4월 금융위원회는 舊NCR제도가 변화된 증권회사 영업모델과 시장환경을 충분히 반영하지 못하고 있다는 평가에 따라 자본시장의 역동성 제고를 위한 증권회사 NCR제도 개선방안을 발표하였습니다. 개선된 NCR제도에서(신NCR)는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액) / (① 필요유지자기자본 또는 ② 인가업무 단위별 법정 최저자기 자본의 70%)로 변경되었습니다. 이는 2016년부터 전 증권사에 적용되고 있으며 당사 역시 금융투자업자로서 해당 규제를 받고 있으며 신NCR 적기시정조치 비율은 다음과 같습니다.

[ 신NCR 적기시정조치 비율 ]

구분
경영개선권고
경영개선요구
경영개선명령

순자본비율
100% 미만
50% 미만
0% 미만

당사의 2023년 1분기말 영업용순자본은 1조 777억원, 총위험액은 5,202억원이며, 순자본비율은 438.23%로
100%를 상회하고 있어 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족하고 있습니다. 다만, 당사의 순자본비율은 2020년말 507.48%을 기록한 이후 부동산 PF 확대 영향 등으로 총위험액이 증가함에 따라 2023년 1분기말까지 지속적으로 하락한 바 있습니다.

[당사 순자본비율 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 1분기말
2022년말
2021년말
2020년말

영업용순자본(A)
1,077,715
1,062,595
1,069,121
1,058,479

총위험액(B)
520,172
488,331
481,495
412,843

필요유지자기자본(C)
127,225
127,225
127,225
127,225

순자본비율( = (A - B) / C × 100 )
438.23%
451.38%
461.88%
507.48%

출처 : 당사 연도별 사업보고서 및 분기보고서주)연결 기준

한편, 2022년 및 2021년 국내 업계 평균 순자본비율(대형 5개사 제외)은 각각 593.86%, 634.0%를 보여 상대적으로 당사의 순자본비율은 다소 낮은 수준으로 판단됩니다. 당사 역시 여전히 금융위원회 기준인 100% 보다 높은 순자본비율을 유지하고 있으나 향후 금융위원회의 금융투자회사의 NCR 개선방안 변화와 예상하지 못한 환경 변화로 인해 당사의 순자본비율 추이의 변동성이 증가할 가능성도 배제할 수 없습니다.

[금융투자업계 순자본비율(신NCR) 추이]

(단위 : %)

구분
2022년
2021년

당사
451.38
461.88

업계 평균
795.57
857.52

대형 5개사 제외시 업계 평균
593.86
633.95

출처 : 금융감독원 금융통계시스템(연결기준), 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용주1) 업계 평균은 국내 증권사 중 금융감독원 금융통계정보시스템 상에 순자본비율이 산출된증권사의 순자본비율 평균주2) 대형 5개사는 미래에셋증권, 삼성증권, 한국투자증권, KB증권, NH투자증권

또한, 금융위원회는 2014년 증권사 순자본비율(신NCR) 제도 도입시 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결하였으며 2016년부터 개편된 NCR 제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지비율을 합께 도입하기로 결정하였습니다. 이는 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권회사에 대한 관리를 강화하기 위함이며, 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익이 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.

[레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치]

레버리지비율
적기시정조치

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 900%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우
경영개선 권고

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 1,100%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,300%를 초과하는 경우
경영개선 요구

주) 직전 2 회계연도간 발생한 당기순손실의 합계액이 직전 3 회계연도말 자기자본(구체적인 산정방식은 금융감독원장이 정한다)의 5% 미만인 경우는 상기 레버리지 규제비율을 충족하지 못하더라도 적기시정조치 대상에서 제외함

당사의 단순 레버리지비율 추이를 살펴보면 2020년말 860.20%에서 2021년말 758.69%로 하락한 이후 2022년말 835.59%로 상승하으며 2023년 1분기말 947.80%로 재차 상승하였습니다. 이는 당기손익-공정가치측정금융자산 및 현금 및 예치금 증가한 것 등에 기인하여 총자산 규모의 증가로 이어져 레버리지비율이 높아졌다고 할 수 있습니다. 그러나, 당사의 경우 금융당국의 건전성 규제 기준인 1,100%보다 낮은 수준을 기록하고 있습니다.

[당사 단순 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

구분

2023년

1분기말

2022년말
2021년말
2020년말

총자산
11,674,520
10,233,054
8,806,128
9,167,904

자기자본
1,231,743
1,224,643
1,160,709
1,065,787

단순 레버리지비율
947.80%
835.59%
758.69%
860.20%

출처 : 당사 연도별 사업보고서 및 분기보고서주1) 연결기준주2) 단순 레버리지비율은 총자산을 자기자본으로 단순히 나눈 값이며, 금융위원회에서 규제하는 레버리지비율과는 별개임

상기와 같이 당사의 2023년 1분기말 순자본비율 및 단순 레버리지비율은 각각
438.2% 및 947.8%로 양호한 수준을 유지하고 있으며 금융당국의 규제 요건을 충족시키고 있습니다. 그러나 일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성 자산인 ELS, DLS, RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율(신NCR)은 감소하고 레버리지비율을 증가할 수 있습니다. 순자산비율(신NCR)과 레버리지비율이 규제수준에 근접하게 될 경우 당사의 영업활동이 위축될 수 있으며, 규제수준을 충족하지 못할 경우 금융감독원으로부터 경영개선 권고 요구 명령 등의 조치로 인하여 영업이 중단될 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의해 주시기 바랍니다.

[자산건전성 관련 위험]

다. 당사는 2022년 말 기준 건전성 분류 대상 자산 관련하여
고정이하금액은 906억원, 고정이하비율은 5.02%로 채무보증금액에서 고정으로 분류되는 금액이 증가함에 따라
2019년말 이후부터 꾸준히 증가하였습니다. 또한 당사의
고정이하비율은 전체 금융투자업 시장의 평균(1.3%) 대비 다소 높은 수치를 기록하고 있기에 이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 한편, 2018년부터 새롭게 적용된 기업회계기준서 제1109호를 적용한
2023년 1분기 연결기준 대손충당금 설정대상 채권은 약 1.6조원으로 2020년 약 1조원 대비 증가하였으며, 대손충당금 설정률은 3.3%입니다. 현재 당사의 손실충당금 설정 수준 등을 고려하면 비교적 우수한 자산건전성을 유지하고 있으나
손실충당금 설정대상채권의 증가는 향후 예상치 못한 금융위기, 신용경색 등이 발생할 경우 대손상각비 상승 등을 유발하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

금융기관은 보유하고 있는 자산의 건전성을 유지하기 위하여 금융투자업규정에 따라 자산의 건전성 정도를 정상, 요주의, 고정, 회수의문, 추정손실의 5단계로 분류하여야 합니다. 이는 보유자산의 건전성 정도를 평가함으로써 불건전 자산의 발생을 예방하고 이미 발생되어 있는 불건전 자산의 조기 정상화를 촉진하여 자산운용의 건전화를 도모하려는 목적을 갖고 있습니다.특정 자산 및 부채를 5단계로 나누는 기준은 다음과 같으니 상기 대손충당금에 대한 내용을 파악하시는데 참고하시기 바라며, 정상 -> 요주의 -> 고정 -> 회수의문 -> 추정손실의 단계로 진행 될수록 건전성이 떨어지는 자산 및 부채라는 의미입니다.

[자산건전성 분류 기준]

1. 대여금, 미수수익, 사모사채, 대지급금, 부도어음, 부도채권, 사채지급보증 등 가. 정상:금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 양호한 거래상대방에 대한 채권 나. 요주의:금융거래내용, 신용상태 및 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상이상의 주의를 요하는 거래상대방에 대한 채권 다. 고 정 : 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래상대방에 대한 채권중 회수예상가액 해당 채권 라. 회수의문 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과 채권 마. 추정손실 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과 채권 2. 신용공여금, 미수금 가. 정 상 : 담보증권의 시가가 채권가액의 130%를 초과하는 경우 동 채권 나. 요주의 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%초과 130%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권 다. 고 정 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권 라. 회수의문 : 손실발생이 예상되나 현재 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과분마. 추정손실 : 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과분

당사의 2022년말 건전성 분류대상자산 총규모는 약 1.8조원이며 이 중 채무보증과 신용공여금 비중이 각각 38.6%(6,963억원), 43.8%(7,892억원)으로 높은 비중을 차지하고 있습니다. 신용공여금은 신용거래융자금 및 증권담보대출금으로 구성되며 대부분 단기성 담보대출로 현금과 유가증권 등의 담보를 확보하고 있어 회수에 어려움이 없을 것으로 예상됩니다. 다만 채무보증금액의 경우 고정으로 분류되는 금액이 증가함에 따라 당사의 2022년 말 기준 고정이하금액은 906억원, 고정이하비율은 5.02%로 2019년말 이후부터 꾸준히 증가하였습니다. 또한 당사의 고정이하비율은 전체 금융투자업 시장의 평균(1.3%) 대비 다소 높은 수치를 기록하고 있기에 이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 신용공여금과 달리 채무보증의 경우 당사가 영위하는 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 우발채무가 발생할수 있습니다. 채무보증에 관한 자세한 위험은 [회사위험 마. 우발채무 관련 위험]을 참고하시기 바랍니다.

[당사 건전성 분류대상자산 구성 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2023년1분기
2022년
2021년
2020년

콜론
-
-
-
-

신용공여금
788,822
696,305
725,895
367,897

환매조건부매수
-
-
-
-

대여금
16,014
16,014
21,799
6,085

대출금
-
-
-
-

매입대출채권
14,628
17,580
-
20,118

대지급금
-
-
-
-

부도채권
-
-
-
-

부도어음
-
-
-
-

사모사채
75,798
97,248
91,100
60,129

신탁계정대
-

-
-

기타 대출채권
-
752
1,622
138,492

가지급금
-

-
-

미수금
863,955
139,527
4,657
4,177

미수수익
38,093
47,242
33,189
33,398

채무보증
-
789,200
847,700
615,300

고정이하금액
75,766
90,632
65,605
42,607

합계
2,556,446
1,803,868
1,725,962
1,245,597

고정이하비율
2.96%
5.02%
3.8%
3.4%

주) 상기 자료는 당사 업무보고서 및 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(2022년 보고서)를 기준으로 작성하였습니다.

[당사 건전성 분류대상자산 분류 현황 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2023년 3월말
2022년 12월말

정상
요주의
고정
회수의문
추정손실
합계
정상
요주의
고정
회수의문
추정손실
합계

콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용공여금
787,786
1,036

788,822
669,760
26,545
-
-
-
696,305

환매조건부매수
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대여금
16,014
-
-
-
-
16,014
16,014
-
-
-
-
16,014

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입대출채권
-
-
14,628
-
-
14,628
-
-
17,580
-
-
17,580

대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

부도채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

부도어음
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
18,898
33,900
6,200
16,800

75,798
25,348
36,900
21,200
13,800

97,248

신탁계정대
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타 대출채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
752

가지급금
-
-
-
-
-
-

미수금
861,078
-
-
-
2,877
863,955
136,649
-
-
-
2,877
139,527

미수수익
36,833

1,260
38,093
46,067
-
-
-
1,175
47,242

채무보증
655,400
69,200

34,000

682,000
73,200
6,359
27,641

789,200

계
2,376,010
104,671
20,828
16,800
38,138
2,556,446
1,575,839
137,397
45,139
41,441
4,052
1,803,868

주) 상기 자료는 당사 업무보고서 및 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(2022년 보고서)를 기준으로 작성하였습니다.

한편, 2018년부터 새롭게 적용된 기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 향후 발생 가능한 손실을 미리 인식하는 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 당사는 이에 K-IFRS 제1109호에 의거 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형에 따라 손상을 인식하고 있습니다.

구 분
손실충당금

Stage1
최초 인식 후 신용위험이유의적으로 증가하지 않은 경우
12개월 기대신용손실 : 보고기간말 이후 12개월내에발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한기대신용손실

Stage2
최초 인식 후 신용위험이유의적으로 증가한 경우
전체기간 기대신용손실 : 기대존손기간에 발생할 수있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage3
신용이 손상된 경우

출처 : 당사 2023년 1분기보고서

당사는 개별적으로 중요한 손상자산에 대해서는 개별평가에 의해 대손충당금을 설정하고 개별적으로 손상의 객관적 증거가 없거나 개별적으로 비중이 크지 않은 비슷한 성향의 자산에 대하여는 집합평가에 의해 대손충당금을 설정하고 있습니다. 또한 개별평가는 차주별로 영업현금흐름 또는 담보현금흐름을 통해 예측한 회수예상가액의 현재가치를 통해 대손충당금을 산출하고 집합평가는 입수가능한 역사적 경험에 기초한 통계적인 방식으로 대손충당금을 설정하고 있습니다.

이를 적용한 당사의 2023년 1분기말 연결기준 대손충당금 설정대상 채권은 약 1.6조원이며 대손충당금 설정률은 3.3%입니다. 비교적 리스크가 높은 사모사채 등의 설정률이 높은 점 및 안전자산에 해당하는 신용공여금 등의 설정률이 낮은 점을 고려하면 낮은 대손충당금 설정률이 당사의 건전성에 미칠 영향은 제한적으로 판단됩니다. 다만 당사의 대손충당금 설정대상 채권은 2020년 약 1조원에서 2023년 1분기 기준 1.7조원으로 증가하였습니다. 당사의 손실충당금 설정현황은 다음과 같습니다.

[대손충당금 설정현황]

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권총액
대손충당금
대손충당금설정률

2023년 1분기
신용공여금
788,822
0
0.0

대여금
16,014
0
0.0

미수금
주1)

4,180
2,877
68.8

미수수익
38,064
1,260
3.3

매입대출채권
14,628
0
0.0

대지급금
0
0
0.0

사모사채
75,798
13,262
17.5

기타대출채권
702,589
36,154
5.1

난외약정
0
0
0.0

합계
1,640,095
53,553
3.3

2022년
신용공여금
696,305
0
0.0

대여금
16,014
0
0.0

미수금
주1)

3,273
2,877
87.9

미수수익
47,140
1,175
2.5

매입대출채권
17,580
0
0.0

대지급금
0
0
0.0

사모사채
90,798
10,904
12.0

기타대출채권
740,412
28,798
3.9

난외약정
0
0
0.0

합계
1,611,522
43,754
2.7

2021년
신용공여금
725,895
-
0.0

대여금
21,799
-
0.0

미수금 주1)
4,808
2,877
59.8

미수수익
33,184
828
2.4

매입대출채권
-
-
0.0

대지급금
-
-
0.0

사모사채
90,900
1,862
2.0

기타대출채권
665,823
4,854
0.7

난외약정
주2)

-
14
0.2

합계
1,542,409
10,417
0.7

출처 : 당사 2023년 1분기보고서

주1) 상기 미수금 중 체결일과 결제일 사이에 발생하는 미수금과 법인세 환급금은 대손충당금 설정대상에서 제외됨.

주2) 난외약정 7,000백만원에 대한 대손충당금 14백만원 설정임.

* 상기 충당금 설정현황은 K-IFRS 연결기준임.

[대손충당금설정 증권업 비교]

(단위 : 백만원, %)

당 사
증권업(국내법인)

계정과목
채권총액
대손충당금
설정률
채권총액
대손충당금
설정률

신용공여금
696,305
-
-
35,769,939
12,631
0.0

대여금
16,014
-
-
308,957
4,957
1.6

미수금 주1)
3,273
2,877
87.9
932,769
234,772
25.2

미수수익
47,140
1,175
2.5
198,453
142,097
71.6

대출채권
757,992
-
-
7,342,793
267,663
3.6

대지급금
-
-
-
382,975
-
-

사모사채
90,798
10,904
12.0
24,146,616
258,533
1.1

합계
1,611,522
43,754
2.7
69,082,502
920,653
1.3

주1) 상기 미수금 중 체결일과 결제일 사이에 발생하는 미수금과 법인세 환급금은 대손충당금 설정대상에서 제외됨.
주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.

.

'22년말 통계 기준으로 증권업 전체 대비 당사의 충당금 설정률은 비교적 높은 편입니다. 이는 잠재적 위기에 대비하여 당사 손실흡수능력을 제고하기 위한 선제적 조치로 21년말 0.7%에서 점진적으로 상승하여 22년말 2.7%, 1분기말 기준으로는 3.3% 충당금설정률을 보이고 있습니다. 당사 자산과의 현재 당사의 대손충당금 설정 수준 등을 고려하면 비교적 우수한 자산건전성을 유지하고 있으나 대손충당금 설정대상채권의 증가는 향후 예상치 못한 금융위기, 신용경색 등이 발생할 경우 대손상각비 상승 등을 유발하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[유동성 및 차입구조 관련 위험]

라. 2022년 말 기준 당사의 유동성 비율은 118.6%로 기준 수치인 100%를 상회하고 있으며 증권사 평균 유동성 비율 123% 과 비교하여 소폭 하회 하고 있지만 단기적인 자금수요에 적절히 대처할수 있을 것으로 판단됩니다.
다만, 2022년 말 기준 유동성 비율은 2019년말 139.8% 대비 약 21.25%p. 하락하여 이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 예상됩니다. 한편, 당사의 자금조달 실적 추이를 살펴보면
2022년 말 기준 자금조달 평균잔액 10.5조원 중 차입부채가 차지하는 비중이 75.2%이며 그 중 RP매도 평균잔액(3,018,399만원)과 매도파생결합증권 평균잔액(2,069,226백만원)이 48.3%로 높은 비중을 차지하고 있습니다. 매도신종증권은 개별 손익구조가 모두 다르기 때문에 관련 영향을 추정하는 것이 어려우며 RP매도는 규모가 커질수록 추가적으로 채무증권을 매입해야하므로
금리가 상승 시 조달 비용 증가와 보유 채권의 평가손실이 발생하여 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 2022년 말 기준 당사의 유동성 비율은 118.6%로 기준 수치인 100%를 상회하고 있으며 증권사 평균 유동성비율 123% 과 비교하여 소폭 하회 하고 있지만 단기적인 자금수요에 적절히 대처할수 있을 것으로 판단됩니다. 다만, 2022년말 기준 유동성비율은 2019년말 139.8% 대비 약 21.25%p. 하락하여 이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 예상됩니다.

[당사 및 증권사 유동성 비율 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분

'23년1분기

2022년말

2021년말

2020년말

2019년말

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)

7,226,175

6,061,367

5,613,233

6,137,587

4,447,832

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)

6,216,003

5,112,770

4,176,773

4,801,150

3,182,690

유동성 비율(A/B×100)

116.00

118.55

134.4

127.8

139.8

증권사 평균 유동성 비율

-

123.0

127.4

126.1

133.2

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 증권사 평균 유동성 비율은 국내증권사의 총 유동성자산과 총 유동성 부채를 활용하여 계산주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 증권사 평균유동성 비율은 2022년 말이 가장 최근자료임

한편, 당사의 자금조달 실적 추이를 살펴보면 2023년 1분기말 기준 자금조달 평균잔액 10.5조원 중 RP매도(28.57%) 및 차입금(20.95%)이 높은 비중을 차지하고 있습니다. 당사의 자금조달 실적 추이는 다음과 같습니다.

[자금조달 실적 추이]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2023년 1분기 누계
2022년
2021년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
193,776
1.84
193,776
2.10
193,776
2.11

자본잉여금
368,658
3.50
368,658
4.00
368,658
4.01

자본조정
-
-
-
-
-
-

기타포괄손익누계액
94,489
0.90
105,326
1.14
93,495
1.02

이익잉여금
614,608
5.83
566,711
6.15
495,947
5.40

비지배지분
-
-
-
-
-
-

예수부채
투자자예수금
417,759
3.96
383,398
4.16
432,737
4.71

신용대주담보금
-
-
-
-
-
-

수입담보금
56
0.00
68
0.00
115
0.00

차입부채
콜머니
163,111
1.55
147,603
1.60
104,887
1.14

차입금
2,266,367
21.51
2,393,490
25.99
2,038,851
22.19

RP매도
3,018,399
28.65
2,597,699
28.20
3,061,112
33.32

매도파생결합증권
2,069,226
19.64
1,376,285
14.94
1,356,483
14.77

사채(후순위)
36,715
0.35
845
0.01
130,000
1.42

기타
345,569
3.28
580,491
6.30
589,752
6.42

파생상품부채
130,000
1.23
130,000
1.41
88,137
0.96

기타부채
지급보증충당금
628,670
5.97
208,599
2.26
52
0.00

퇴직급여충당금
0
-
0
-
-
-

제세금예수금
17,653
0.17
14,461
0.16
10,244
0.11

기타
171,842
1.63
142,895
1.55
222,064
2.42

합 계
10,536,899
100.00
9,210,304
100.00
9,186,311
100.00

출처 : 당사 2023년 1분기보고서

당사의 2023년 1분기말 자금조달 실적으로 살펴보면 차입부채 평균잔액(7,899,387백만원)이 전체 자금조달 평균잔액(10,536,899백만원)에서 차지하는 비중이 75.2%입니다. 2012년 금융감독원이 단기자금시장 활성화의 일환으로 증권사의 콜차입 규모를 제한하면서 RP를 통한 자금조달이 급격하게 증가하였고, 매도파생결합증권 등 발행잔액이 증가함에 따라서 매도신종증권 비중이 증가하였습니다. 당사 역시 RP매도와 매도파생결합증권 등을 통한 자금조달이 증가하였으며, 전체 차입부채 중에서 RP매도 평균잔액(3,018,399백만원)과 매도파생결합증권 평균잔액(2,069,226백만원)이 428.3%로 높은 비중을 차지하고 있습니다.

매도신종증권은 특정 주가지수, 주가, 이자율, 환율 등의 가격 변동에 연계하여 수익률이 결정되는 상품으로써 개별 손익구조가 모두 다르기 때문에 관련 영향을 추정하는 것이 어렵습니다. RP매도의 경우에는 일정 수준의 담보를 필요로 하며, 규모가 커질수록 추가적으로 채무증권을 매입해야하므로 금리가 상승할 경우 자금 조달 비용 증가와 보유 채권의 평가손실이 발생할 수 있습니다. 현재 기준금리 동결 혹은 인하 분위기가 조성되고 있는 가운데 금리 인상으로 인한 채권 평가 손실 등은 제한적일 것으로 예상되지만 향후 이러한 금리 변동 리스크 하에서 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[우발채무 관련 위험]

마. 당사의 채무보증 규모는
2018년말 6,342억원에서 2022년 말 기준 7,892억원으로 약 1,550억원 가량 증가하였습니다. 이러한 채무보증은 부동산금융관련 PF사업에 기인하며,
부동산경기 침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있습니다. 이에 향후 당사가 약정을 체결한 프로젝트의 성과가 부실하거나 정부의 부동산 관련 규제 정책의 지속적인 강화로 인하여 부동산 업황이 저하되는 경우, 또는 과거 글로벌 신용경색과 같이 예측하지 못한 경제상황 등이 발생할 경우
당사의 지속적인 리스크관리에도 불구하고 우발채무가 현실화 되어 손실 위험이 있을 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2022년 말 기준 당사의 채무보증 규모는 7,892억원으로 전액 매입확약으로 이루어져 있습니다. 이는 2022년 말 기준 전체 금융투자매매업 채무보증금액인 39조 6,139억원 대비 약 2%에 해당하는 규모입니다. 다만, 당사의 자기자본 대비 채무보증 비중은 2022년 말 64.9%로 전체 금융투자업 자기자본 대비 채무보증 비율 49.4%에 비하여 높은 수준을 보이고 있습니다.

[당사 채무보증 규모 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

채무보증 합계
789,200
847,700
615,300
641,100
634,200

지급보증
-
-
-
-
-

매입보장약정
-
-
-
-
-

채무인수약정
-
-
-
-
-

매입확약
789,200
847,700
615,300
641,100
634,200

기타
-
-
-
-
-

자기자본
1,216,238
1,159,232
1,065,330
988,588
833,767

자기자본 대비 채무보증 비중
64.9%
73.1%
57.8%
64.9%
76.1%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준), 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용

[금융투자업권 채무보증 규모 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

채무보증 합계
39,613,891
42,600,230
38,760,627
45,834,308
38,196,916

지급보증
509,403
507,124
467,140
504,030
289,845

매입보장약정
2,376,784
3,788,641
5,061,197
6,551,488
6,888,291

채무인수약정
-
-
-
-
-

매입확약
35,288,747
36,547,483
31,867,243
36,694,981
29,123,111

기타
1,438,956
1,756,983
1,365,048
2,083,808
1,895,669

자기자본
80,164,922
77,579,518
67,814,184
61,809,897
56,562,248

자기자본 대비 채무보증 비중
49.4%
54.9%
57.2%
74.2%
67.5%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템 합계 기준, 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용

당사의 채무보증 금액은 2018년 6,342억을 기록한 이후 2020년까지 비슷한 수준을 유지하였으나 2021년부터 증가하여 2022년 말 7,892억원을 기록한 뒤 소폭 감소한 7,586억 수준을 보이고 있습니다.
이러한 채무보증은 부동산금융관련 PF사업에 기인하며, 부동산경기 침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있습니다.당사는 채무보증의 대부분은 연결대상 종속회사를 상대로 체결한 매입확약 계약입니다. 당사의 1분기말 기준 매입확약 금액은 7,586억원으로 전기 대비 306억원 감소하였습니다. 상기 기재한 매입확약 계약 이외에 당사는 출자약정 관련 우발채무를 보유하고 있으며 1분기말 우발채무 한도금액은 8,429억원입니다. 해당 계약에 대한 상세 내역은 다음과 같습니다.

[우발채무 관련 약정사항]

(단위 : 억원)

구 분
명 칭
한도금액
위치
시공사

매입확약
DK프로젝트제일차㈜
340
세종시
DL이앤씨

매입확약
루덴스이십일제십차㈜
40
아산시
더블유건설

매입확약
씨더블유한마음제일차㈜
130
창원시
유탑건설

매입확약
엔씨로지스제일차㈜
95
포천시
동인종합건설

매입확약
비지씨제일차㈜
60
시흥시
두진건설

매입확약
비지씨제이차㈜
60
시흥시
두진건설

매입확약
에스엔프로젝트제일차㈜
330
인천광역시
DL건설

매입확약
씨와이프로젝트제일차㈜
100
화성시
SK에코플랜트

매입확약
에스엔케이제일차㈜
140
인천광역시
DL건설

매입확약
트리플와이엔제일차㈜
120
시흥시
안강건설

매입확약
팬텀가산포유제일차㈜
400
서울특별시
SK에코플랜트

매입확약
알이디제일차㈜
70
수원시
한동건설

매입확약
알이디제이차㈜
120
하남시
희상건설

매입확약
알이디장락제일차㈜
150
제천시
DL건설

매입확약
알이디권선㈜
200
수원시
SGC이테크건설

매입확약
디지필서드㈜
230
대전광역시
현대건설

매입확약
댈러스㈜
140
평택시
태조건설

매입확약
속초블루레이크㈜
40
속초시
-

매입확약
더에이치본리제일차㈜
288
대구광역시
대우건설

매입확약
에이치엠원창제이차㈜
200
인천광역시
KCC건설

매입확약
에이치엠포천제일차㈜
100
포천시
-

매입확약
에이치엠인덕원제일차㈜
181
의왕시
현대엔지니어링

매입확약
제이에스썸머제일차㈜
150
서울특별시
은일종합건설

매입확약
에스에프원대장㈜
100
성남시
SK에코플랜트

매입확약
에스에프원세교㈜
170
오산시
-

매입확약
에스에프원유천㈜
90
대전광역시
한국건설,상상토건

매입확약
롱비치제일차㈜
296
영주시
GS건설

매입확약
에스에프투관수㈜
190
서울특별시
-

매입확약
미들웨이로지스제이차㈜
30
천안시
SG신성건설

매입확약
에이치드림제일차㈜
160
과천시
은일종합건설

매입확약
에이치드림제이차㈜
29
수원시
-

매입확약
케이마르스제칠차㈜
115
울산광역시
신일, 성호건설

매입확약
원주오토제일차㈜
200
원주시
롯데건설

매입확약
프레스티지하이브리드제일차㈜
110
-
-

매입확약
더에이치황금제일차㈜
200
대구광역시
호반건설

매입확약
송도플러스제일차㈜
120
인천광역시
금광건설

매입확약
청라플러스제이차㈜
70
인천광역시
SGC이테크건설

매입확약
지제플러스제일차㈜
80
평택시
-

매입확약
이프에이에스㈜
150
아산시
DL건설

매입확약
이프지축제일차㈜
85
고양시
에이스건설

매입확약
에이치세운제일차㈜
200
서울특별시
태영건설

매입확약
씨오토몰제일차㈜
100
천안시
남화토건, 경일종합건설

매입확약
불당웅제일차㈜
200
천안시
동문건설

매입확약
알피수원제일차㈜
100
수원시
현대엔지니어링

매입확약
로지스이천도지제이차㈜
100
이천시
한양산업개발

매입확약
에이치스마트제오차㈜
100
구리시
상지카일룸

매입확약
로지스이천죽당제이차㈜
62
이천시
-

매입확약
스마트시티더블유제이차㈜
75
속초시
GS건설

매입확약
크라우칭타이거제일차㈜
150
하남시
신영건설

매입확약
신촌클라우드㈜
150
서울특별시
-

매입확약
강남클라우드㈜
170
서울특별시
-

매입확약
을지95클라우드㈜
110
서울특별시
-

매입확약
에이치엠덕평제일차㈜
100
이천시
YM종합건설

매입확약
에이치엠동대문제일차㈜
90
서울특별시
-

LOC
에너원 인수 관련 PEF 인수금융 및 LP출자 인수확약 LOC
400
-
-

출자약정

프리미어 성장전략 M&A 2호

사모투자합자회사(PEF)

0.26
-
-

출자약정
채권시장안정 사모증권투자신탁
116.1
-
-

출자약정
회사채안정
6.6
-
-

출자약정

코메스2021-1 일자리창출

블라인드펀드

18
-
-

출자약정
KDB-HMG 제로원 신기술투자조합 출자 약정
20
-
-

출자약정
브레인성장기업 메자닌 전문투자형사모투자신탁1호
2.42
-
-

출자약정
민관 합동 융복합형 수소충전소 합작법인 지분펀드 인수
24.02
-
-

출자약정
IMM인프라제9호 사모투자합자회사 블라인드 펀드 출자약정
110.65
-
-

출자약정
IBK TS EXIT 2호 출자약정
16.2
-
-

출자약정
한국투자파트너스 Re-up2 블라인드 펀드 출자약정
30
-
-

출자약정
파트너스인베스트먼트 10호 기술금융 블라인드 펀드 출자약정
30
-
-

출자약정
IBK-키움 사업재편 블라인드 PEF LP 출자약정
38.21
-
-

출자약정
롯데글로벌로지스 물류센터 지붕형 태양광 발전사업 지분펀드
30.73
-
-

합 계
8,429.18

출처 : 당사 2023년 1분기 보고서
상기와 같이 당사 우발채무 중 부동산 관련 약정이 높은 비중을 차지하고 있기 때문에 당사가 약정을 체결한 프로젝트의 성과가 부실하거나 정부의 부동산 관련 규제 정책의 지속적인 강화로 인하여 부동산 업황이 저하되는 경우, 또는 과거 글로벌 신용경색과 같이 예측하지 못한 경제상황 등이 발생할 경우 당사의 지속적인 리스크관리에도 불구하고 우발채무가 현실화 되어 손실 위험이 있을 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[파생상품 규모 증가 관련 위험]

바. 당사는 2022년말 연결 재무제표에 파생상품자산 1,680억원, 파생상품부채 1,782억원을 기록하였으나
2023년 1분기말 연결 기준 파생상품 자산 및 파생상품부채가 각각 1,581억원 1,531억원으로 소폭으로 감소하였습니다. 파생상품자산 및 부채 규모가 축소됨에 따라
이에 따른 평가손익 및 평가손실 변동성도 축소되었습니다. 파생상품은 경제 상황에 따른 가변성이 큰 금융상품이기에
파생상품 규모가 감소한 상황이지만 평가손익 및 평가손실 관련 꾸준한 모니터링이 필요합니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2022년말 연결 재무제표에 파생상품자산 1,679억원, 파생상품부채 1,782억원을 기록하였으나 2023년 1분기말 연결 기준 파생상품 자산 및 파생상품부채가 각각 1,581억원 1,531억원으로 소폭으로 감소하였습니다. 전반적으로 대부분 상품에서 규모가 감소하였으며 특히 이자율스왑의 경우 파생상품자산 기준 2022년말 386억원에서 2023년 1분기말 235억원으로 크게 감소하였습니다.

[파생상품 내역]

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 1분기말
2022년말

파생상품자산
파생상품부채
파생상품자산
파생상품부채

이자율스왑(장외)
23,503
13,950
38,598
28,454

주식스왑(장외)
1,955
28,524
1,810
45,259

통화선도(장외)
15,464
13,641
17,204
15,023

통화스왑(장외)
105,335
104,632
94,344
93,908

신용스왑(장외)
11,410
5,542
16,504
10,445

파생상품거래일 손익인식평가조정액
430
(13,228)
(519)
(14,929)

합 계
158,097
153,061
167,941
178,160

출처 : 당사 2023년 1분기보고서주) 연결기준

파생상품자산 및 부채 규모가 축소되었지만 평가손익 및 평가손실 변동성은 높은수준을 유지하고 있습니다. 2022년의 경우 평가이익 430억원, 평가손실 435억원을 기록하였으나, 2023년 1분기의 경우 평가이익 1,017억원, 평가손실 813억원을 기록하고 있습니다. 이는 당사의 1분기 연결기준 영입수익(4,486억원) 및 영업비용(4,226억원) 고려 시 수익에서 차지하는 비중이 상당히 크다고 볼 수 있습니다.

[파생상품 평가손익]

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

평가이익
평가손실
평가이익
평가손실

이자율관련(장내)
2,217
1,843
2,706
1,519

주식관련(장외)
22,325
1,169
1,329
9,604

이자율관련(장외)
34,649
37,686
13,333
7,420

통화관련(장외)
37,083
34,949
25,217
24,058

신용관련(장외)
5,413
5,604
438
863

합 계
101,687
81,251
43,023
43,464

출처 : 당사 2023년 1분기보고서주) 연결기준

파생상품은 경제 상황에 따른 가변성이 큰 금융상품이며, 국내외 경제 환경의 변화, 환율 및 이자율의 변동에 따라 당사의 재무상태 및 수익성에 큰 영향을 줄 수 있습니다. 파생상품자산 관련 평가이익 및 매매 손익 여부 관련 모니터링이 필요하며 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[보유자산의 구성 관련 위험]

사.
2023년 1분기말 연결기준 당사의 당기손익-공정가치측정유가증권(약 6.8조원)은 총자산(약 11.7조원)의 58.1%를 차지하고 있습니다. 당사의 당기손익-공정가치측정유가증권 중
대부분이 채무증권이며, 특히 회사채, 전자단기사채 등의 비중이 절대적입니다. 이에 따라 당사가 보유한
채권의 신용위험이 상승하거나 시장 금리가 상승하게 될 경우 채권평가손실을 당기손익으로 인식하여 수익성에 부정적인 영향을 가져올 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2023년 1분기말 연결기준 당사의 당기손익-공정가치측정유가증권(약 6.8조원)은 총자산(약 11.7조원)의 58.1%를 차지하고 있습니다. 당사의 당기손익-공정가치측정유가증권 중 대부분이 채무증권이며, 특히 회사채, 전자단기사채 등의 비중이 절대적입니다. 이에 따라 당사가 보유한 채권의 신용위험이 상승하거나 시장 금리가 상승하게 될 경우 채권평가손실을 당기손익으로 인식하여 수익성에 부정적인 영향을 가져올 가능성이 있습니다. 당사의 2023년 1분기말 및 2022년말 당기손익-공정가치측정유가증권 내역은 다음과 같습니다.

[당기손익-공정가치측정유가증권 내역]

(단위 : 백만원)

구 분
장부금액/공정가치

당분기말
전기말

주식
299,271
247,627

국공채
851,925
547,466

특수채
782,781
998,031

회사채
1,938,248
1,803,516

집합투자증권
511,883
496,070

기업어음증권
594,372
627,252

전자단기사채
1,472,514
1,134,417

외화채
91,774
88,263

기타당기손익-공정가치 측정 금융자산
186,650
191,300

복합상품
68,022
71,272

합 계
6,797,440
6,205,214

출처 : 당사 2023년 1분기보고서주) 연결 기준

하기 표를 통해 2023년 1분기말 연결기준 당사가 보유한 채무증권의 신용건전성을 살펴보면 무위험등급 AAA등급이 37.3%로 큰 비중을 차지하고 있습니다. 또한, A-등급 이상이 98.4%로 당사 보유 채권의 건전성은 양호한 것으로 판단됩니다. 다만, 최근 고물가 지속에 따라 시장에서 추가적인 금리 인상시 상당한 채권평가 손실을 인식하여 재무제표상의 수익성이 상당부분 훼손될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[외부등급으로 분류된 채무증권 내역]

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

무위험등급
1,379,055
1,110,462

AAA
1,016,150
1,566,904

AA+
169,988
297,258

AA0
1,833,043
1,456,638

AA-
1,401,985
921,445

A+
278,776
214,799

A0
212,176
195,594

A-
28,312
29,976

BBB+
-
199

BBB0 ~ B-
99,966
55,411

CCC
133
259

무등급
-
-

합 계
6,419,584
5,848,945

출처 : 당사 2023년 1분기보고서주) 연결 기준

국채, 지방채 및 특수채를 제외한 회사채는 항상 신용위험에 노출되어 있으며 신용위험을 반영한 크레딧 스프레드의 변화로 보유 채권의 평가액이 변동됩니다. 회사채 금리는 아래의 산식으로 구분지어 볼 수 있습니다.* 회사채 금리 = 무위험국채수익률 + 신용위험(Credit Spread) 회사채 금리가 국채수익률과 신용위험의 합으로 볼 수 있기 때문에 국채금리가 변동되지 않더라도 신용위험을 반영한 회사채 금리는 시장 상황 및 개별 기업 상황에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 크레딧 스프레드는 사채권을 발행한 회사의 개별 신용위험을 반영하고 있을 뿐만 아니라 국가신용도 및 업황 등의 복합적인 변수들도 반영하고 있습니다. 이는 금융채에도 적용되며 이러한 변수들의 변동에 따라 채권평가액이 변동될 위험이 있습니다.일반적으로 금융시장 불안정, 국내 경기 하강 등의 위험이 발생할 경우 시장 전체적으로 크레딧 스프레드가 상승하게 됩니다. 2020년 초 코로나19의 전세계적 대유행 시기에도 시장안정화를 위해 기준금리를 인하하면서 국채금리는 하락하였지만, 크레딧 스프레드는 크게 상승한 바 있으며, 크레딧 스프레드가 확대됨에 따라 채권가격이 하락하면서 평가손실이 발생하였고, 또한 채권시장 특성 상 유동성에 제약이 발생하였습니다.2022년 국내외 기준금리가 가파르게 상승하며 회사채 금리 또한 함께 급등하였습니다. 이로 인해 채권운용 관련 손실이 확대되며 하반기 채권시장의 불확실성이 증가하였으나, 2023년으로 접어들며 시장 내 과도한 우려가 완화되면서 2022년 대비 다소 안정된 모습을 보이고 있습니다. 하지만 향후에도 글로벌 불확실성 증가 및 국내 경기 부진 등의 영향으로 금융시장의 변화 가능성이 존재하는 가운데 이로 인한 신용위험의 방향성은 현재로서는 예측할 수 없습니다. 당사의 연결기준 2023년 1분기말 영업수익 중 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익은 1,257억원으로 28.0%의 비중을 차지하고 있기에 향후 신용위험이 상승할 경우 당사의 수익성 및 자산건전성이 저하될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[소송 및 제재 관련 위험]

아.
증권신고서 제출 전일 기준 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구소송 등 6건으로 총 소송가액은 약 205억원입니다. 이는 2023년 1분기말 연결기준 당사 자본총액의 1.7%에 해당하는 금액으로 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
하지만 소송들의 최종결과는 예측할 수 없으며 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실합니다. 또한, 각종 법령 위반으로 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사의 이미지 실추와 내부통제 강화와 제재조치로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.

증권신고서 제출일 전일 기준 당사가 계류중인 소송사건 중 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구소송 등 6건이며 총 소송가액은 약 205억원입니다. 이는 2023년 1분기말 연결기준 당사 자본총액(약 1.2조원)의 1.7%에 해당하는 금액으로 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
하지만 소송들의 최종결과는 예측할 수 없으며 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실합니다.

[피고로 계류중인 주요 소송사건]

(기준일 : 2023년 05월 12일)
(단위 : 원)

순
원고
피고
소송제기일
소송금액
소송의 내용
진행상황

1
프라임****
현대차증권
2019.01.04
577,637,610
당사의 부당출고를 이유로 손해배상을 청구
3심 계류중

2
신보******** *********
현대차증권
2021.09.28.
1,200,000,000
소송 대상 사채발행이 무효인 경우, 원고가 피고로부터 양수받은 사채가 무효가 되므로, 피고는 원고에게 매매목적물의 하자담보책임을 부담하므로 손해배상을 청구
1심 계류중

3
재단** *** *** **
현대차증권
2021.11.26.
15,109,000,000
투자일임업자인 피고의 선관주의 및 충실의무 위반에 따른 손해배상청구
1심 계류중

4
개인 외 1
현대차증권 외 1
2022.9.19.

410,000,000
주1)

사용자책임에 기한 손해배상 청구
1심 계류중

5
개인 외 2
현대차증권 외 1
2022.10.17.
201,160,200
사용자책임에 기한 손해배상 청구
1심 계류중

6
한결***
현대차증권 외 2
2023.2.13.
3,063,169,450
분양대행사가 신탁사 상대로 미지급 분양대행수수료 지급청구 및 신탁 수익자(당사) 상대로 위 지급에 대한 동의의 의사표시 청구

1심 계류중
주2)

합 계
20,560,967,260

출처 : 당사 제시

주1) 총 소가 410,000,000원 중 당사 청구 소가 260,000,000원주2) 2023.2.13. 소장접수또한, 증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사가 금융당국 등으로부터 받은 제재현황은 아래와 같습니다.

[회사 제재현황]

(기준일 : 2023년 05월 12일)

제재일자

제재기관

대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재
횡령 및 배임 등 금액
사유 및 근거 법령
이행현황
재발방지 대책

2022.04.19
금융위원회
현대차증권
과징금
3,620만원
-
증권신고서 제출의무 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 제1항, 제125조 제1항, 제429조 제1항)
과태료 납부 이행 조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고
내부통제 및 관리감독 강화

2022.03.14
한국거래소
현대차증권
약식제재금
50만원
-
프로그램매매 호가 미표시 위반 (「코스닥시장 업무규정」 제2조, 제9조, 「시장감시규정」 제28조)
약식제재금납부
해당 업무프로세스 개선 및 예방교육 실시

2021.05.20
금융감독원
현대차증권
주의
-
-
종속기업 보유 부동산 관련 회계처리 오류 (「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제29조)
조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고
내부통제 및 관리감독 강화

2020.09.04
한국거래소
현대차증권
회원경고
-
-
공정거래질서 저해행위의 금지 위반 (「시장감시규정」 제4조제1항제5호)
조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고 해당직원에 대한 인사조치
업무지도 및 관리감독 강화

2019.06.20
금융감독원
현대차증권
기관주의
-
-
무인가 영업행위 금지 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제11조, 제12조)
조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고 해당직원에 대한 인사조치
유관 부서 업무지도 및 전사 관리감독 강화를 통한 동일 사안 재발방지

출처 : 당사 제시

[임직원(이사, 집행임원 및 중요한 직원) 제재현황]

(기준일 : 2023년 05월 12일)

제재일자
제재기관
조치대상자
조치내용
금전적 제재
횡령 및 배임 등 금액
사유 및 근거법령
이행현황
재발방지 대책

직위
전ㆍ현직
근속연수

2019.06.20
금융감독원
사장
전직
5.4년
경고
-
-
무인가 영업행위 금지 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제11조, 제12조)
문책 조치 이행
업무지도 및 관리감독 강화

출처 : 당사 제시주) 상기 직위, 전/현직 여부, 근속연수는 제재일자 기준

당사는 기업고객에서부터 개인고객까지 다양한 고객층을 보유하고 있기 때문에 타 산업에 비하여 소송에 연루될 가능성이 높습니다. 당사는 제재 받은 사실이 있으나, 당사의 현금 및 현금성 자산 규모를 고려했을 때 동과태료가 미치는 영향은 미미한 것으로 파악됩니다. 그러나, 각종 법령 위반으로 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사의 이미지 실추와 내부통제 강화와 제재조치로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.

[재무제표 작성 기준의 변경에 따른 위험]

자.
2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며 당사는 2018년 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다. 새로 적용되는 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다. 또한, 기업회계기준서 상 경과규정에 따라 비교표시 되는 과거 재무제표는 재작성되지 않았습니다.
새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적으로 비교는 어려운 상황입니다. 뿐만 아니라 기대손실모형 적용에 따른 충당부채가 증가하거나, 금융자산 및 금융부채의 계정 변경으로 인하여 당사의 손익 변동을 초래할 수 있습니다. 이러한 점을 투자자 여러분께서는 유의하시어 투자에 임하여주시기 바랍니다.

2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며 당사는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하고 있습니다. 새로 적용되는 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다.(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(제정)기업회계기준서 제1109호는 과거 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측 정'을 대체합니다. 당사는 동 기준서를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하였습니다.새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.(2) 금융자산의 분류 및 측정기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 연결기업은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

사업모형

계약상 현금흐름 특성

원금과 이자만으로 구성

그 외의 경우

계약상 현금흐름 수취 목적

상각후원가 측정(주1)

당기손익-공정가치 측정(주2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적

기타포괄손익-공정가치 측정(주1)

매도 목적, 기타

당기손익-공정가치 측정

(주1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로지정할 수 있음(취소 불가).

(주2) 단기매매 목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로지정할 수 있음(취소 불가).

기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다.

[금융자산 분류기준 변경 전·후 비교]

금융자산 분류기준 변경 전후 비교.jpg
금융자산 분류기준 변경 전후 비교

주) SSPI(Soley Payments of Principal and Interest) : 원금과 이자로만 구성되는지 여부

출처 : 금융감독원 보도자료 'IFRS 금융상품 신기준서의 금융회사 영향 및 시사점'

(3) 금융부채의 분류 및 측정

기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.

기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다.

(4) 손상 : 금융자산과 계약자산

기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하였지만, 기업회계기준서 제 1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

구분

손실충당금

STAGE 1

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우

12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

STAGE 2

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우

전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

STAGE 3

신용이 손상된 경우

한편, 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

(5) 위험회피체계

기업회계기준서 제1109호에서는 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting : 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인방식으로 변경했습니다. 위험회피대상항목과 위험회피수단을 확대하였고, 실제로 높은 위험회피효과가 있는 지 사후적으로 평가하는 조건과 계량적인 평가기준(80~125%)을 없애는 등 위험회피회계적용요건을 완화하였습니다.

기업회계기준서 제1109호의 위험회피회계를 적용할 경우, 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 적용요건을 충족하지 못하는 일부 거래에 대해서도 위험회피회계를 적용할 수 있게 되어 당기손익의 변동성이 축소될 수 있습니다.

위험회피회계에 대한 경과규정에 따르면 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용할 때 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 관련 규정을 계속해서 적용할 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다.

(6) 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 계정별 영향당사는 2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하고 있습니다. 최초 적용일 현재 기업회계기준서 제1109호의 적용으로 연결기업의 연결재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

[기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 계정별 영향]

1) 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일 현재 금융상품의 측정 범주와 종류㉠ 당사 최초 적용일 현재 기준서 제1039호와 제1109호에 따라 표시된 금융자산의 측정 범주와 종류는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

전기말(기업회계기준서 제1039호)
당기초(기업회계기준서 제1109호)

계정과목
금액
계정과목
금액

단기매매금융자산-채무증권
4,120,807
당기손익- 공정가치측정금융자산
4,120,807

단기매매금융자산-지분증권
65,331
65,331

단기매매금융자산-기타
85,221
85,221

당기손익인식지정금융자산
119,475
119,475

매도가능금융자산-채무증권
829,946
당기손익- 공정가치측정금융자산
32,486

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
797,460

매도가능금융자산-지분증권
225,732
당기손익-공정가치 측정금융자산
132,343

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
93,389

매도가능금융자산-기타
2,003
당기손익-공정가치 측정금융자산
2,003

대출채권
728,710
상각후원가 측정 금융자산
710,067

당기손익-공정가치 측정금융자산
18,643

합 계
6,177,225
합 계
6,177,225

㉡ 당사 최초 적용일 현재 기준서 제1039호와 제1109호에 따라 표시된 금융부채의 측정 범주와 종류는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

전기말(기업회계기준서 제1039호)
당기초(기업회계기준서 제1109호)

계정과목
금액
계정과목
금액

단기매매금융부채
429,681
당기손익-공정가치 측정금융부채
429,681

당기손익인식금융부채
1,464,403
당기손익-공정가치 측정 지정금융부채
1,464,403

합 계
1,894,084
합 계
1,894,084

2) 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일 현재 금융자산의 변경된 범주별 분류는다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

전기말(기업회계기준서 제1039호)
당기초(기업회계기준서 제1109호)

구분
금액
당기손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 지정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권
기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권
상각후원가 측정금융자산
합계

금융자산

단기매매금융자산

채무증권
4,120,807
4,120,807
-
-
-
-
4,120,807

지분증권
65,331
65,331
-
-
-
-
65,331

기타
85,221
85,221
-
-
-
-
85,221

당기손익인식지정 금융자산
119,475
-
119,475
-
-
-
119,475

매도가능금융자산

채무증권
829,946
32,486
-
797,460
-
-
829,946

지분증권
225,732
132,343
-
93,389
-
-
225,732

기타
2,003
2,003
-
-
-
-
2,003

대출채권
728,710
18,643
-
-
-
710,067
728,710

합 계
6,177,225
4,456,834
119,475
890,849
-
710,067
6,177,225

3) 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산범주에서 상각후원가 측정 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류된 금융자산은 없습니다.4) 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일 현재 상각후원가 측정 금융자산 이외의범주에서 상각후원가 측정 금융자산으로 후속 측정 범주를 변경한 항목은 없습니다.5) 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산범주에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 재분류된 금융자산은 없습니다.6) 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일 현재 기업회계기준서 제1039호 기준 대손충당금(충당부채)에서 기업회계기준서 제1109호 기준 대손충당금(충당부채)으로 조정된 내역은 없습니다. 단, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권에 대한 기대신용손실을 기타포괄손익으로 반영하였습니다.

7) 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일 현재 자본 항목에 미치는 영향㉠ 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 등으로 인한 기타포괄손익 영향

(단위 : 백만원)

항목
기업회계기준서 제1109호 반영효과

전기말(기업회계기준서 제1109호 반영전)
128,684

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 후속 측정 범주의 변경
2,940

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권에 대한 기대신용손실 반영
384

법인세효과
(805)

당기초(기업회계기준서 제1109호 반영후)
131,203

㉡ 이익잉여금 영향

(단위 : 백만원)

항목
기업회계기준서 제1109호 반영효과

전기말(기업회계기준서 제1109호 반영전)
257,610

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 후속 측정 범주의 변경
(2,940)

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권에 대한 기대신용손실 반영
(384)

기타
(540)

법인세 효과
936

당기초(기업회계기준서 제1109호 반영후)
254,682

새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적으로 비교는 어려운 상황입니다. 뿐만 아니라 기대손실모형 적용에 따른 충당부채가 증가하거나, 금융자산 및 금융부채의 계정 변경으로 인하여 당사의 손익 변동을 초래할 수 있습니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[대규모 기업집단 소속에 따른 위험]

차. 당사는 공정거래위원회에서 2023년 04월에 발표한 상호출자제한기업집단의 기업집단 중
대규모 기업집단인 현대자동차그룹에 소속되어 있습니다. 현대자동차그룹은 국내 57개 계열사로 구성되어 있습니다. 현대자동차그룹은 완성차 업체인 현대자동차 및 기아(주)를 중심으로 자동차 산업에 대한 집중도가 높은 기업집단입니다.
따라서, 자동차 산업의 업황이 악화되어 투자가 축소되거나 수익성이 악화될 경우, 그룹 내 계열사에 속해있는 당사의 현금흐름에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 계열사 전반의 신용도에도 직·간접적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다

당사는 2023년 04월 26일 공정거래위원회가 발표한 자산 10조원 이상의 상호출자제한 기업집단 48개사 중 자산총액 기준 3위의 기업집단인 현대자동차그룹에 소속되어 있습니다. 2023년 상호출자제한 기업집단 지정 현황은 다음과 같습니다.

[2023년 상호출자제한 기업집단 지정현황]

(단위: 개, 십억원)

연번
기업집단
동일인
소속회사 수
자산총액(공정자산)

1
삼성
이재용
63
486,401

2
에스케이
최태원
198
327,254

3
현대자동차
정의선
60
270,806

4
엘지
구광모
63
171,244

5
포스코
(주)포스코
42
132,066

6
롯데
신동빈
98
129,657

7
한화
김승연
96
83,028

8
지에스
허창수
95
81,836

9
HD현대
정몽준
32
80,668

10
농협
농업협동조합중앙회
54
71,411

출처 : 공정거래위원회(2023.04.26)

'독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 제9조2(순환출자의 금지)에 의거 상호출자제한기업집단 소속 회사는 신규 순환출자를 형성하거나, 기존 순환출자를 강화하는 계열출자가 금지되어 있습니다. 현대자동차그룹은 상호출자제한기업집단 소속이며 현재 현대모비스(주)-현대자동차(주)-기아(주)-현대모비스(주)로 이어지는 순환출자 구조를 가지고 있습니다. 상호출자제한기업집단은 계열사 간 합병, 분할합병, 기업공개(IPO), 자산양수도 등의 경영권 및 주요사업 재편 등 투자자의 이익에 영향을 주는 의사결정들이 이루어 질 수 있으며, 당해 기업의 주주 간 이해관계의 충돌로 인해 언론의 집중을 받을 수도있습니다.한편, 현대자동차그룹은 완성차업체인 현대자동차 및 기아(주)를 정점으로 현대모비스, 현대위아 등의 부품부문, 현대제철, 현대하이스코 등의 철강부문, 현대캐피탈, 현대카드를 비롯한 당사가 속한 금융부문, 현대건설 등의 건설부문 등 자동차 생산 및 판매와 밀접하게 연계된 사업을 중심으로 수직 계열화 되어 있습니다. 다음은 당사가 속해 있는 기업집단의 세부내역입니다.

[회사가 속해 있는 기업집단]

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
12
현대자동차
110111-0085450

기아
110111-0037998

현대제철
120111-0001743

현대모비스
110111-0215536

현대건설
110111-0007909

현대글로비스
110111-2177388

현대위아
194211-0000125

현대로템
194211-0036336

이노션
110111-3229097

현대오토에버
110111-1935638

현대비앤지스틸
110111-0065395

현대차증권
110111-0019962

비상장
45
현대엔지니어링
110111-2153015

현대트랜시스
161411-0008562

현대케피코
110111-0543169

현대스틸산업
161411-0009437

현대도시개발
165111-0006964

그린에어
165011-0026005

현대종합특수강
110111-4505595

해비치호텔앤드리조트
224111-0006681

현대아이에이치엘
171211-0007722

해비치컨트리클럽
110111-0616049

현대엠시트
110111-2410366

현대파텍스
161411-0015955

에이치그린파워
135211-0027542

위아마그나파워트레인
164811-0048707

서울피엠씨
110111-0109060

현대머티리얼
110111-4364008

송도랜드마크시티
110114-0065167

지아이티
131111-0028900

현대서산농장
161411-0015129

현대첨단소재
110111-1929102

현대위아터보
161411-0030193

현대엔지비
110111-2094201

서림개발
134211-0002264

서림환경기술
134211-0099493

기아타이거즈
200111-0003883

메인트란스
110111-3920520

율촌제2산업단지개발
206211-0046653

전북현대모터스에프씨
210111-0062829

현대에코에너지
161411-0040506

지마린서비스
180111-0566133

현대캐피탈
110111-0995378

현대카드
110111-0377203

현대커머셜
110111-3646697

블루월넛
110111-6254562

동북선도시철도
110111-6818970

모션
134511-0414108

현대아이에프씨
201311-0081173

현대엔터프라이즈
110111-7590345

로템에스알에스
110111-7722435

현대아이티씨
165011-0079319

현대아이에스씨
120111-1163295

현대아이엠씨
171711-0165314

한국전기차충전서비스
220111-0133090

케이스퀘어용산피에프브이
134511-0555720

케이씨엔씨
134111-0613196

현대자동차그룹 내 핵심 회사인 현대자동차와 기아(주)의 실적 및 투자에 따라 현대자동차그룹 내의 계열사들이 직, 간접적인 영향을 받을 수 있습니다. 따라서, 자동차 산업의 업황이 악화되어 투자가 축소되거나 수익성이 악화될 경우, 그룹 내 계열사에 속해있는 당사의 현금흐름에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 계열사 전반의신용도에도 직·간접적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 그룹차원의 지배구조 변경에 따른 경영권 이전, 사업 혹은 자산 양수도 등이 추진 될 경우, 향후 그룹이 영위하는 사업환경의 변화 및 정책변화에 따라 당사의 경영상황의 변동성이 확대될 수 있는바, 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[후순위 사채 발행후 순자본비율의 변화]

카. 금번 제4회 무보증 후순위사채의 발행이 예정대로 이루어질 경우, 당사의 순자본비율은
금번 후순위사채 발행 후 2023년 3월말 기준으로 환산하면 438.23%에서 516.83%로 약 78.6%p.가 증가하게 됩니다. 그러나,
금번 공모 청약 결과가 당사가 계획하는 발행 규모에 미달할 경우 순자본비율의 개선 정도가 계획에 미달할 수 있습니다. 또한, 계획된 규모의 후순위사채를 발행한다고 하더라도
향후 일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성 자산인 ELS, DLS, RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율은 감소할 수 있습니다.

2023년 3월말 당사의 영업용순자본은 1조 777억원, 총위험액은 5,201원이며 순자본비율(NCR)은 438.23%입니다.

[후순위사채 발행 내역]

(단위 : 백만원)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

현대차증권 제2회무보증 후순위사채
2018.02.26
2024.02.26
50,000
-
-

현대차증권 제3회무보증 후순위사채
2018.09.06
2025.09.06
80,000
-
-

합 계
-
-
130,000
-
-

(주) 기 상환된 후순위사채 제외

당사는 금번 제4회 후순위사채 발행을 통하여 1,000억원을 조달할 경우 당사의 영업용순자본비율은 2023년 3월말 기준 438.23%에서 516.83%로 78.6%p. 상승하게 됩니다. 이 수치는 본 후순위사채의 보완자본으로서의 성격을 인정하여 영업용순자본에 가산한 결과입니다.

[제4회 후순위사채 발행 후 순자본비율 예상]

(단위: 백만원, %)

구분
2023년 3월말
후순위사채 발행 후

영업용순자본(A)
1,077,715
1,170,715

총 위 험 액(B)
520,172
520,172

잉여자본(C=A-B)
557,542
557,542

법정자본금(D)
181,750
181,750

필요유지자기자본(E=D*70%)
127,225
127,225

순자본비율(C/E)
438.23
516.83%

증감
78.6%p

자료 : 내부 자료

금융감독법규에서 보완자본으로 인정받기 위하여 필요한 후순위채권의 만기는 채권발행일로부터 원금상환일까지 기간이 5년 이상일 것으로 규정하고 있습니다. 당사가금번 발행하는 후순위사채는 채권발행일로부터 원금상환일까지 6년 입니다. 후순위사채에 대해서 일시상환으로 인한 급격한 순자본비율의 변화를 방지하기 위하여 잔존기간이 5년 미만인 경우 영업용순자본에 가산하는 금액을 연도별로 20%씩 축소하여 산정합니다. 금번 후순위채권 발행 이후, 1년 경과시마다 보완자본으로 인정되는 비율은 아래와 같이 연도별도 감소하게 됩니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[제 4회차 후순위 사채 기간 경과별 보완자본 인정 금액 변화효과 예상치]

(단위: 백만원)

구분
적용시점
영업용순자본
보완자본인정금액
보완자본인정비율
총위험액
필요유지자기자본
순자본비율

잔존기간 5년 이상
채권 발행 시
1,070,715
100,000
100%
520,172
127,225
516.83%

잔존기간 4년 이상~5년 미만
2024년 05월 25일

1,070,715

80,000
80%

520,172

127,225

501.10%

잔존기간 3년 이상~4년 미만

2025년 05월 25일

1,070,715

60,000
60%

520,172

127,225

485.39%

잔존기간 2년 이상~3년 미만

2026년 05월 25일

1,070,715

40,000
40%

520,172

127,225

469.67%

잔존기간 1년 이상~2년 미만

2027년 05월 25일

1,070,715
20,000
20%

520,172

127,225

453.94%

잔존기간 1년 미만

2028년 05월 25일

1,070,715
0
0%

520,172

127,225

438.23%

자료 : 내부 자료주1) 영업용순자본과 총위험액은 2023년 3월말 기준입니다.

상기와 같이 당사는 제4회 후순위사채 발행을 통해 후순위사채의 보완자본으로서의 성격을 인정받아 순자본비율을 개선할 계획입니다. 그러나, 금번 공모 청약 결과가 당사가 계획하는 발행 규모에 미달할 경우 순자본비율의 개선 정도가 계획에 미달할 수 있습니다. 또한, 계획된 규모의 후순위사채를 발행한다고 하더라도 향후 일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성 자산인 ELS, DLS, RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율은 감소할 수 있습니다.

3. 기타위험

[환금성 제약 가능성 위험]

가. 본 사채의 상장신청예정일은 2023년 05월 15일이며, 상장예정일은 2023년 05월 25일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 상장신청예정일은 2023년 05월 15일이며, 상장예정일은 2023년 05월 25일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장심사요건(「유가증권시장 상장규정」제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
충족

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다.
[무보증사채 관련 위험]

나.
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀속됩니다. 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용 대상이 아니므로 원리금상환 책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 금번 발행되는 제4회 및 무보증 공모 후순위사채는 별도의 사채관리회사를 지정하지 않았으며, 사채관리계약의 미체결로 인해 사채권자의 이익 보호가 미흡할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 반드시 확인하시고 투자에 임하시기 바랍니다.
[공모일정 변경 관련 위험]

다.
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 또한, 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어 있습니다. 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

[신용등급 관련 위험]

라.
본 사채는 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 A+등급을 받은 바 있습니다.
향후 급격한 환경변화가 당사에게 부정적인 영향으로 작용할 경우, 당사의 신용등급이 하향 조정될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는「증권 인수업무에 관한 규정」제11조에 의거, 당사가 발행할 제 4회 무보증 공모 후순위사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 동 사채의 신용등급을 A+ 등급으로 평정 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의

한국신용평가(주)
A+
원리금상환가능성이높지만, 상위등급(AA)에비해경제여건및환경변화에따라영향을받기쉬운면이있다

한국기업평가(주)
A+
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

투자자께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소와 함께 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 고려하셔서 투자 의사 결정에 임하시기 바랍니다. 또한
향후 급격한 환경변화가 당사에게 부정적인 영향으로 작용할 경우, 당사의 신용등급이 하향 조정될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.
[증권신고서 효력 발생의 의미]

마.
본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]

바.
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나
그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[후순위 관련 위험]

사. 금번 제4회 후순위 사채는 2023년 05월 25일 발행되어 2029년 05월 25일 만기상환될 예정입니다.
투자자께서는 상기된 주요 후순위특약 조건 및 사채만기(6년)를 다시 한번 확인하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

※ 후순위특약(가) "본사채"에 관한 원리금지급청구권은 "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차, 기업구조조정절차, 청산절차 및 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우에는 ① "발행회사"에 대한 모든 비후순위 채권보다 후순위이고, ②"본사채"보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위로 한다.(나) "발행회사"에 대하여 파산절차, 회생절차, 기업구조조정절차, 청산절차 및 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 "본사채"와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 위 (가) ② "주주의 권리"를 제외한 다른 모든 채권을 우선변제하고 잔여 재산이 있는 경우에 한하여 "본 사채"를 상환한다.(다) "본사채"소지자는 본 계약의 각 조항 및 "본사채"의 조건을 "본사채"의 사채권자보다 선순위 채권자에게 불리하도록 변경할 수 없으며 위 (나)에 따라 "본사채"의 원리금을 상환받을 수 없음에도 원리금의 전부 또는 일부를 상환받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 "발행회사"에 반환하여야 하며, 위 (나)의 조건이 충족될 때까지 "본사채"에 관한 권리를 자동채권으로 하여 "발행회사"에 대하여 상계할 수 없다.(라) "본사채"에는 후순위사채의 본질을 해할 우려가 있는 담보의 제공, 채무보증 등에 관한 약정은 존재하지 않으며, 만기 이전에 채권자의 임의에 의하여 "발행회사"는 상환하지 않는다.(마) "본 사채"의 원리금 상환으로 인하여 "발행회사"의 순자본비율이 0%(향후 관련규정의 개정 등에 따라 기준의 변경이 있는 경우에는 변경된 기준을 적용하기로 함) 미만으로 떨어질 경우 발행회사는 계약상 상환시기가 도래하여도 원리금을 상환하지 않는다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 후순위채 발행은 직접공모이므로 해당사항 없습니다.

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

[ 회 차 : 제 4회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
113,520,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
99,886,480,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[ 회 차 : 제 4회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
70,000,000
발행금액 × 0.07%

신용평가수수료
41,000,000
한국기업평가, 한국신용평가(VAT 포함)

상장수수료
1,500,000
1,000억 이상 ~ 2,000억 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (500,000원 한도)

등록발행수수료
500,000
발행금액의 1/100,000원 (500,000원 한도)

표준코드부여수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
113,520,000
-

주1) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 시행세칙 <별표10> - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2

주2) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용 목적금번 발행하는 제4회 무보증 후순위사채를 통해 조달하는 자금 1,000억원은 기존 전자단기사채 등 단기차입금 일부를 중장기 차입금으로 대체하여 자금구조 안정성을 향상시킬 목적으로 하여 운영자금으로 사용될 예정입니다. 상세 내역은 다음과 같습니다.

자금의 사용목적

회차 :
4
(기준일 :
2023년 05월 12일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
100,000
-
-
100,000
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 충당할 예정입니다.
나. 자금의 세부 사용내역

자금 사용 시기
용도
금액
비고

2023년 상반기 내
단기차입금 만기 도래하는 전단채를 중장기 차입금으로 대체(차환)
100,000,000,000

주) 부족 자금은 당사 보유 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[상환예정 전자단기사채]
(단위 : 억원)

구분
만기일자
금액

전자단기사채
2023년 05월 16일
300

2023년 05월 26일
200

2023년 05월 26일
200

2023년 06월 02일
300

계
1,000

자료 : 당사 제시

금번 발행되는 당사의 후순위사채는 금융투자업규정 제3-12조 및 3-13조에 의거하여 영업용순자본에 포함되는 가산항목으로 인정받을 경우, 당사의 자본적정성에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 판단됩니다.본 건 후순위사채 1,000억원 조달 시 당사의 순자본비율은 2023년 3월말 기준 438.23%에서 516.83%로 78.6%p. 상승하게 됩니다. 이 수치는 본 후순위사채의 보완자본으로서의 성격을 인정하여 영업용순자본에 가산한 결과입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율

(단위 : 억원, 배)

항 목
2023년 1분기말
2022년 1분기말
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

영업이익(A)
280
385
1,070
1,555
1,177
826
692

이자비용(B)
601
218
1,309
594
604
803
746

이자보상비율(A/B)
0.46
1.76
0.82
2.62
1.95
1.03
0.93

출처 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서, 별도기준

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배이 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.당사의 경우 제조업종을 영위하는 기업과는 달리 이자비용이 제조기업의 매출원가와같이 영업비용의 성격을 띄고 있기 때문에 일반적인 이자보상비율의 기준을 적용하기에는 한계가 있으며 과거 지표들을 보았을 때 일반적인 경향성이 없는 모습을 보이고 있습니다. 따라서, 이자보상비율이 1을 하회하는 경우에도 아지수익에서 이자비용을 차감한 이익분으로 영업이익을 일부 구성하며, 당사의 '23년 1분기 별도기준 순이자수익은 299,56백만원입니다. 다만, 1분기는 이자비용이 증가한 가운데 영업이익의 감소 등에 따라 전년동기 대비 이자보상배율이 감소하였습니다. 전술한 순이자수익이 발생하였다는 사실이 본 사채의 장래의 원리금 지급을 보장하는 것은 아니며, 이 점 투자에 유의해주시기 바랍니다.
3. 미상환 채무증권의 현황
가. 미상환 사채

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
50,000
50,000
130,000

-
-
-
230,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
50,000
50,000
130,000

-
-
-
230,000

주) 별도기준

나. 미상환 기업어음

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
20,000
20,000
145,000
90,000
295,000
-
-
-
570,000

합계
20,000
20,000
145,000
90,000
295,000
-
-
-
570,000

주) 별도기준

다. 미상환 전자단기사채등

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
110,000
155,000
535,000
10,000
0
810,000
1,000,000
190,000

합계
110,000
155,000
535,000
10,000
0
810,000
1,000,000
190,000

주) 별도기준

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
00158325
2023년 05월 03일
제4회
A+

한국기업평가(주)
00156956
2023년 05월 02일
제4회
A+

나. 평가의 개요

평가대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주) 자체분석기준 및 절차에 의거 발행 회사채의 신용등급을 종합적으로 판단하여 구분 표시하고 있으며, 상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행 예정 회사채에 대한 평가등급은 만기 상환 시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기 평가 등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 평가의 결과

신용평가사
신용등급
등급의 정의
Outlook

한국신용평가(주)
A+
원리금상환가능성이높지만, 상위등급(AA)에비해경제여건및환경변화에따라영향을받기쉬운면이있다
안정적(Stable)

한국기업평가(주)
A+
원리금상환가능성이높지만, 상위등급(AA)에비해경제여건및환경변화에따라영향을받기쉬운면이있다
안정적(Stable)

라. 정기평가 공시에 관한 사항1) 평가시기

당사는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업연도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

2) 공시방법

한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가 회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.- 한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com

- 한국기업평가(주) : http://www.korearatings.com
5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 당사가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 명칭당사의 명칭은 [현대차증권주식회사]라고 표기합니다. 영문으로 [HYUNDAI MOTOR SECURITIES CO., LTD.]라고 표기합니다.
나. 설립일자당사는 1955년 7월 26일에 설립되었습니다.
다. 본사의 주소 등- 주 소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 (여의도동)- 전화번호 : 02-1588-6655- 홈페이지 : https://www.hmsec.com
라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

당사 사업의 영위가 되는 근거 법률은 아래와 같습니다.

구 분
증 권 관 계 법 령

발행 및 유통

상법, 민법, 자본시장과금융투자업에관한법률, 금융투자업규정 및 증권유관기관 규정 등

과세측면

소득세법, 법인세법, 농어촌특별세법, 조세특례제한법, 금융실명거래 및 비밀보장에관한법률 등

기 타

주식회사등의외부감사에관한법률, 독점규제및공정거래에관한법률, 금융회사의지배구조에관한법률, 금융복합기업집단의감독에관한법률, 근로자퇴직급여보장법, 금융소비자보호에관한법률, 신용정보의이용및보호에관한법률, 외국환거래법 등

마. 주요사업의 내용(1) 당사 주요사업

구 분
내 용

주요사업의내용(정관 2조)
① 다음 각 호의 업무 영위를 목적으로 함.1. 자본시장과금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다)에 의한 다음 각목의 금융투자업무가. 투자매매업나. 투자중개업다. 집합투자업라. 신탁업마. 투자자문업바. 투자일임업2. 자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 금융업무3. 자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무② 기타 관련 법령에 따라 인허가를 얻거나 등록ㆍ신고 후에는 해당업무를 모두 영위할 수 있음.

기타 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.

(2) 사업부문별 손익2023년 1분기(01.01~03.31) 당사는 K-IFRS 별도기준 사업부문별 영업수익은 WM부분 522억원, IB부문 837억원, Sales & Trading부문 1,071억원, 파생상품부문 1,806억원, 기타 134억원을 기록하였습니다. 영업이익의 경우 WM부분 80억원(순이익 80억원), IB부문은 174억원(순이익 174억원), Sales & Trading부분은 83억원(순이익 83억원), 파생상품부문은 94억원(순이익 94억원), 기타 -152억원(순이익 -223억원)을 달성하였습니다.

[2023년 1분기 사업부문별 손익]

(단위 : 백만원)

구 분
WM부분
IB부문
Sales & Trading부분
파생상품부문
기타
합 계

영업수익
52,247
83,684
107,111
180,623
13,445
437,110

영업비용
44,246
66,235
98,854
171,195
28,605
409,135

영업이익
8,001
17,449
8,257
9,428
-15,161
27,975

영업외손익
0
-1
0
0
-62
-63

법인세비용차감전손익
8,001
17,449
8,257
9,428
-15,223
27,912

순이익
8,001
17,449
8,257
9,428
-22,328
20,807

주) 각 부문별 항목의 금액은 당사가 금융투자협회에 제출한 2023년 1분기 업무보고서를 참조함 (3) 사업실적의 구성2023년 1분기(01.01~03.31), 당사는 K-IFRS 연결기준으로 세전이익 259억원(세후 192억원)으로 직전 회계년도 1분기 세전이익 394억(세후 302억원) 대비 -34%(세후 -37%) 감소하였습니다.영업수익(4,486억원) 중 주요 구성 항목별 금액 및 비중을 살펴보면 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 수익 1,257억원(28%), 파생상품관련 수익 1,649억원(37%), 이자수익 1,040억원(23%), 수수료수익 358억원(8%), 금융상품 관련 기타수익 59억원(2%), 외환거래수익 69억원(2%), 지분법이익 10억원(0.2%) 등을 기록하였습니다.

바. 계열회사 현황당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 현대자동차 기업집단에 속한 회사로서 보고서 작성기준일 현재 현대자동차는 당사를 포함한 국내 59개의 계열회사가 있으며 그 상세현황은 다음과 같습니다.

업 종
회사수
상 장
비 상 장

자동차 제조 및 판매
2
현대자동차기아
-

자동차부품 제조업
14
현대모비스현대위아
현대트랜시스현대케피코현대아이에이치엘현대엠시트현대파텍스위아마그나파워트레인에이치그린파워현대위아터보지아이티현대첨단소재모트라스유니투스

철강제조업
7
현대제철현대비앤지스틸
현대종합특수강현대아이에프씨현대아이티씨현대아이에스씨현대아이엠씨

증권중개업
1
현대차증권
-

물류 관련업
2
현대글로비스
지마린서비스

신용카드 및 할부금융업
3
-
현대캐피탈현대커머셜현대카드

IT 관련사업
2
현대오토에버
모션

전자금융업
1
-
블루월넛

자동차 핵심기술개발
1
-
현대엔지비

철도차량 제조 및 판매업
2
현대로템
메인트란스

도시철도운송업
2
-
동북선도시철도로템에스알에스

건설업
2
현대건설
현대스틸산업

설계 및 관련 서비스 용역업
1
-
현대엔지니어링

부동산 개발, 관리 및 관련업
4
-
현대도시개발송도랜드마크시티율촌제2산업단지개발서울PMC

광고대행업
1
이노션
-

에너지 관련업
2
-
그린에어현대에코에너지

산림 및 조경업
2
-
서림개발서림환경기술

영농 및 축산업
1
-
현대서산농장

금속제품 도매업
1
-
현대머티리얼

숙박 및 골프장 관련업
2
-
해비치호텔앤드리조트해비치컨트리클럽

스포츠 클럽 운영업
2
-
기아타이거즈전북현대모터스에프씨

전기차충천 R&D 및 시설 관리업(일반전기 공사업)
1
-
한국전기차충전서비스

경영 컨설팅업
1
-
현대엔터프라이즈

배전반 및 전기 자동제어반 제조업
1
-
케이씨엔씨

부동산 개발 및 공급업
1
-
케이스퀘어용산피에프브이

합 계
59
12
47

주) 2022년말 대비 계열회사 변동없음 ※ 2023년 1분기 소속회사 수 : 59개사

사. 연결대상 종속회사 개황(요약)

2023년 3월 31일 기준 지배회사의 연결대상 종속기업은 56개입니다.

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
60
1
5
56
-

합계
60
1
5
56
-

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
롱비치제일차㈜
매입확약의무 등 신규 제공(지배력 획득)

-
-

연결제외
비티에스프로젝트제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

씨엠더화이트제이차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

루덴스이십일제팔차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

스마트시티더블유제일차㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

에스에프투청당㈜
매입확약의무 등 소멸(조기 또는 만기상환)

아. 신용등급 내역당사 보고서 제출 기준일 현재 신용평가 현황은 다음과 같습니다.

(1) 신용평가

평 가 일
평가대상유가증권등
신용등급
평가회사
평가구분

2019-02-27
기업신용등급
A+
한기평
본평가

2019-02-27
A+
한신평
본평가

2019-03-27
회사채(후순위)
A
한기평
정기평가

2019-03-27
기업신용등급
A+
한기평
정기평가

2019-06-19
기업어음
A1
한신평
본평가

2019-06-24
A1
한기평
본평가

2019-06-19
전자단기사채
A1
한신평
본평가

2019-06-24
A1
한기평
본평가

2019-06-19
기업신용등급
A+
한신평
정기평가

2020-01-31
기업어음
A1
한신평
정기평가

2019-11-29
A1
한기평
정기평가

2020-01-31
전자단기사채
A1
한신평
정기평가

2019-11-29
A1
한기평
정기평가

2020-02-27
기업신용등급
A+
NICE신용평가
본평가

2020-02-28
A+
한신평
본평가

2020-05-29
기업신용등급
A+
한신평
정기평가

2020-06-29
기업어음
A1
한신평
본평가

2020-06-29
A1
한기평
본평가

2020-06-29
전자단기사채
A1
한신평
본평가

2020-06-29
A1
한기평
본평가

2020-08-25
회사채(후순위)
A
한기평
수시평가

2020-08-25
A
NICE신용평가
수시평가

2020-11-24
기업어음
A1
한기평
정기평가

2020-11-24
전자단기사채
A1
한기평
정기평가

2020-12-22
기업신용등급
AA-
한신평
수시평가

2020-12-22
기업어음
A1
한신평
수시평가

2020-12-22
전자단기사채
A1
한신평
수시평가

2020-12-22
회사채(후순위)
A+
한신평
수시평가

2021-02-25
기업신용등급
A+
한기평
본평가

2021-02-26
A+
NICE신용평가
본평가

2021-02-26
AA-
한신평
본평가

2021-03-16
AA-
NICE신용평가
정기평가

2021-03-16
회사채(후순위)
A+
NICE신용평가
정기평가

2021-03-19
A+
한국기업평가
정기평가

2021-03-19
기업신용등급
AA-
한기평
정기평가

2021-06-28
기업어음
A1
NICE신용평가
본평가

2021-06-28
전자단기사채
A1
NICE신용평가
본평가

2021-06-29
기업신용등급
AA-
한국신용평가
정기평가

2021-06-29
회사채(후순위)
A+
한국신용평가
정기평가

2021-11-24
기업어음
A1
한국신용평가
정기평가

2021-11-24
전자단기사채
A1
한국신용평가
정기평가

2021-12-09
기업어음
A1
NICE신용평가
정기평가

2021-12-09
전자단기사채
A1
NICE신용평가
정기평가

2022-02-25
기업신용등급
AA-
한국신용평가
본평가

2022-02-25
AA-
한국기업평가
본평가

2022-02-28
AA-
NICE신용평가
본평가

2022-06-16
기업어음
A1
나이스신용평가
본평가

2022-06-16
전자단기사채
A1
나이스신용평가
본평가

2022-06-28
기업어음
A1
한국기업평가
본평가

2022-06-28
전자단기사채
A1
한국기업평가
본평가

2022-12-21
기업어음
A1
나이스신용평가
본평가

2022-12-21
전자단기사채
A1
나이스신용평가
본평가

2022-12-21
기업어음
A1
한국기업평가
본평가

2022-12-21
전자단기사채
A1
한국기업평가
본평가

2023-02-24
회사채(선순위)
AA-
한국기업평가
본평가

2023-02-24
회사채(선순위)
AA-
나이스신용평가
본평가

2023-03-13
회사채(선순위)
AA-
한국신용평가
정기평가

2023-04-14
회사채(선순위)
AA-
한국기업평가
정기평가

2023-04-14
회사채(후순위)
A+
한국기업평가
정기평가

(2) 신용등급체계 및 부여 의미

유가증권종류별
국내신용등급체계
부 여 의 미

기업어음
A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임

A2
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임

A3
적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임

B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D
상환불능 상태임

기업신용등급
AAA
원리금 지급능력이 최상급임

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경약화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음

D
상환 불능 상태임

자. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
1990년 06월 09일
해당사항없음
해당사항없음

2. 회사의 연혁

가. 본점 소재지 및 그 변경내역

주 소
기 간

서울시 중구 명동1가 45번지
1955. 07. 26 ~ 1969. 01. 05

서울시 중구 을지로2가 199-41
1969. 01. 06 ~ 1973. 03. 19

서울시 중구 을지로2가 197-72
1973. 03. 20 ~ 1977. 11. 18

서울시 중구 명동2가 31-1
1977. 11. 19 ~ 1987. 06. 07

서울시 중구 을지로2가 6
1987. 06. 08 ~ 1994. 06. 06

서울시 영등포구 여의도동 25-3
1994. 06. 07 ~ 2009. 05. 31

서울시 영등포구 국제금융로2길 32
2009. 06. 01 ~ 2018. 06. 30

서울시 영등포구 국제금융로2길 28
2018. 07. 01 ~ 현재

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

- 보고서 제출일 현재 회사의 이사회는 2인의 사내이사(최병철, 도신규), 3인의 사외이사(강장구, 윤석남, 이종실)로 구성되어 있습니다.

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2017.03.17
정기주총
대표이사 이용배사외이사 손인옥사외이사 고봉찬
-
대표이사 김흥제(임기만료)사외이사 임성균(임기만료)사외이사 김인규(임기만료)

2019.03.15
정기주총
사내이사 김상철
사외이사 고중식
사내이사 김택규(임기만료)

2020.03.19
정기주총
대표이사 최병철
사외이사 손인옥사외이사 고중식사외이사 고봉찬
대표이사 이용배(임기만료)

2021.03.19
정기주총
사외이사 윤석남사외이사 강장구
사외이사 손인옥
사외이사 고중식(임기만료)사외이사 고봉찬(임기만료)

2022.03.18
정기주총
사외이사 이종실
사내이사 김상철
사외이사 손인옥(임기만료)

2023.03.23
정기주총
사내이사 도신규
사내이사 최병철
사내이사 김상철(사임)

다. 최대주주의 변동 - 공시대상기간 중 해당사항 없습니다.

라. 상호의 변경

변경 일자
변경전 상호
변경후 상호

2017.07.01
HMC투자증권주식회사
현대차투자증권주식회사

2018.07.01
현대차투자증권주식회사
현대차증권주식회사

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 경우 - 공시대상기간 중 해당사항 없습니다.
바. 합병 등의 사항 - 공시대상기간 중 해당사항 없습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

목 적 사 업
비 고

1. 자본시장과금융투자업에관한법률(이하 "자본시장법"이라 한다)에 의한 다음각목의 금융투자업무가. 투자매매업나. 투자중개업다. 집합투자업라. 신탁업마. 투자자문업바. 투자일임업2. 자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록허용한 금융업무3. 자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무
-

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

날 짜
주요 내용
비 고

2008.05

현대자동차그룹 계열편입

-

2008.07

유상증자, 납입자본금 792억원

2009.02

투자매매, 중개, 자문, 일임업 재인가/재등록

2009.07

유상증자, 납입자본금 1,467억원

2011.03

기업어음(CP) 신용등급 A1 획득

2018.07

본점 이전(서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28)

2019.11

상환전환우선주 발행(9,418,179주, 1,036억원)

2021.03

기업신용등급(ICR) AA- 획득

2021.12
본인신용정보관리업(마이데이터) 본허가 취득

2022.11

3년 연속 한국ESG 기준원(KCGS) ESG평가 통합 A등급 획득

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2019년 11월 01일
유상증자(제3자배정)
우선주
9,418,179
5,000
11,000
RCPS

나. 전환사채 발행현황 - 해당사항 없습니다.
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없습니다
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 - 해당사항 없습니다

마. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
70기(2023년 1분기말)
69기(2022년말)
68기(2021년말)

보통주
발행주식총수
31,712,562
31,712,562
31,712,562

액면금액
5,000
5,000
5,000

자본금
158,562,810,000
158,562,810,000
158,562,810,000

우선주
발행주식총수
7,042,728
7,042,728
7,042,728

액면금액
5,000
5,000
5,000

자본금
35,213,640,000
35,213,640,000
35,213,640,000

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
193,776,450,000
193,776,450,000
193,776,450,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황당사가 발행 가능한 주식의 총수는 120,000,000주이며, 작성기준일 현재까지 발행한주식의 총수는 아래와 같습니다.

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
-
-
120,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
31,712,562
7,042,728
38,755,290
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
31,712,562
7,042,728
38,755,290
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
31,712,562
7,042,728
38,755,290
-

주) 당사의 발행할 주식의 총수는 정관 제5조(발행예정주식의 총수)에 따라 일억이천만주이며, 종류주식의 경우는 발행주식총수의 2분의 1 범위내에서 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 발행 가능함.
나. 자기주식 취득 및 처분 현황 - 당기 해당 내역이 없습니다.
다. 자기주식 직접취득 처분·이행현황 - 당기 해당 내역이 없습니다.
라. 자기주식 신탁계약 체결· 해지 이행현황 - 당기 해당내역이 없습니다.

마. 보통주외 종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
2019년 11월 01일

주당 발행가액(액면가액)
11,000
5,000

발행총액(발행주식수)
103,599,969,000
9,418,179

현재 잔액(현재 주식수)
77,470,008,000
7,042,728

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
-

이익배당에 관한 사항
누적적, 비참가적 우선주

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환권자
발행인

상환조건
발행회사는 본건주식의 발행일로부터 30년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5.5년째 되는 날 (당일 포함) 및 발행일로부터 6년째 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다.

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 대상주식의 종류와 수, 상환가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.

상환기간
2025년 05월 01일 ~ 2049년 11월 01일

주당 상환가액
11,000

1년 이내상환 예정인 경우
-

전환에관한 사항
전환권자
주주

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환비율은 1:1임 (전환비율 변동여부는 기타 투자판단에 참고할 사항 참고)

발행이후 전환권행사내역
Y

전환청구기간
2020년 11월 01일 ~ 2030년 11월 01일

전환으로 발행할주식의 종류
현대차증권(주) 기명식 보통주

전환으로발행할 주식수
9,418,179

의결권에 관한 사항
본건 주식은 의결권이 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
주1)

주1) 기타 투자판단에 참고할 사항

(1) 신주의 발행가액 1) 신주의 발행가액 산정근거현대차증권이 발행한 기명식 상환전환우선주는 비상장주식으로 발행되었습니다. '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 제3항에 따르면, 주권상장법인이 증권시장에서 시가가 형성되어 있지 않은 종목의 주식을 발행하고자 하는 경우에는 권리내용이 유사한 다른 주권상장법인의 주식의 시가(동 시가가 없는 경우에는 적용하지 아니한다) 및 시장상황을 고려하여 산정하도록 규정하고 있습니다. 그러나 본 상환전환우선주와 권리내용이 유사한 다른 상장주식이 없어 상기 규정을 적용하는데 한계가 있었습니다.또한 당사의 보통주가 증권시장에 상장되어 있고, 본건 우선주와 관련한 이사회결의일 현재 본건 우선주 외 합리적인 범위 내에서 활용 가능한 당사의 기타 우선주 발행사례 및 시가가 없으며, 전환권 등 본건 우선주의 권리내용에 근거하였을 때, 본건 우선주의 가격이 당사 보통주의 시가와 관련성을 가질 것으로 판단하였습니다. 따라서 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 제2항에 따라 당사 보통주 시가를 대용치로 사용하였습니다. 2) 확정발행가액 산정'증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 제2항에 의거 이사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격을 기준주가로 하여, 할증율 6.98%를 적용하여 산정하였습니다.

[발행가액 산정]

일자
거래량
거래대금
가중산술평균주가

과거1개월간의 가중산술평균주가 (a)
692,997주
7,269,676,650원
10,490.20원

1주일간의 가중산술평균주가 (b)
137,294주
1,416,158,750원
10,314.79원

최근일 가중산술평균주가 (c)
25,737주
264,641,400원
10,282.53원

(a),(b),(c)의 산술평균주가 : (d)
10,362.51원

기준주가 : (c)와(d)중 낮은 가액
10,282.53원

할증율
6.98%

발행가액
11,000원

*출처 : 한국거래소 (http://www.krx.co.kr)

(2) 발행 이후 전환권 행사 현황

행사일자
전환한종류주식 수(주)
전환된보통주주식 수(주)

2021.01.12
709,999
709,999

2021.05.06
709,999
709,999

2021.05.14
45,454
45,454

2021.06.11
709,999
709,999

2021.07.14
200,000
200,000

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 변경일2022년(제 69기) 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2022년 3월 18일이며,

2022년(제69기) 사업보고서 제출 후 2023년3월 23일 개최된 제69기 정기 주주총회에서 정관 일부가 변경되었습니다

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2023년 03월 23일

제 69기

정기주주총회

- 이익배당 기준일 설정 절차 변경

- 이익배당 기준일을 주주총회 의결권 행사 기준일과 다른 날로 정할 수 있도록 이사회에서 배당 시 마다 결정하고 이를 공고(공시)하도록 개정

2022년 03월 18일

제 68기

정기주주총회

- 전자투표 도입 시 감사위원 선임 요건완화 조항 신설

- 감사위원 선임 관련 개정 상법 반영

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업부문별로 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

① 산업의 특성

금융투자업은 증권시장을 통하여 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 주는 역할을 수행하는 금융산업입니다. 기업에게는 장기산업자금의 조달을 가능케 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여합니다. 이에 따라, 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 여타 다양한 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있습니다.

② 산업의 성장성

(단위 : pt, 조원)

구 분

2023년 1분기말

2022년말

2021년말

2020년말

2019년말

주가지수

KOSPI

2,476.9

2,236.4

2,977.7

2,873.5

2,197.7

KOSDAQ

847.5

679.3

1,034.0

968.4

669.8

시가총액

금액

2,357.0

2,082.7

2,649.7

2,366.1

1,717.3

증가율

+13.2%

-21.4%

+12.0%

+37.9%

+9.2%

거래대금

금액

1,092.6

3,913.6

6,766.8

5,707.9

2,287.6

증가율

-

-42.2%

+18.6%

+149.5%

-18.3%

주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치임.

주2) 자료 출처: 한국거래소(KRX) 통계 자료

③ 경기변동의 특성 금융투자업은 경기 상승 시 종합주가지수 상승 및 기업의 사업확장에 따른 자금조달 수요 증가로 수익 증대를 이룰 수 있는 반면, 경기 하강 시 수익이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.④ 계절성 금융투자업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건(시장의 안정성 및 경쟁상황, 시장점유율 추이) ① 시장의 안정성 및 경쟁상황

지난 한 해 인플레이션과 경기침체에 대한 우려로 변동성 확대 국면이 지속되던 국내 주식시장은 각국의 긴축 속도 완화에 따른 금리 안정 속 외국인 자금 유입, 개인투자자들의 2차전지 중심 KOSDAQ 매수세 증가 등으로 반등하여 '23년 1분기말 KOSPI는 전년말 대비 +10.8% 상승한 2,477pt, KOSDAQ은 전년말 대비 +24.8% 상승한 848pt를 기록하였습니다. 증시 상승에 따른 투자심리 회복으로 증권사들의 브로커리지 수익은 개선될 것으로 전망되며, 시장금리 안정세로 전년 대비 채권운용 여건 또한 우호적일 것으로 예상됩니다. 다만, 부동산 PF 시장 경색으로 IB부문 성과 시현이 어려운 환경이 지속되고 있으며, 우발채무 규모 등 증권사들의 재무건전성 관련해서도 우려가 지속되고 있습니다. 이러한 상황에서 증권사들은 선별적 투자 및 포지션 한도 관리, 선제적 유동성 확보 등 철저한 리스크 관리를 통해 지속가능한 성장을 도모하고 있습니다. 한편, 증권사들은 미래 성장 동력 확보를 위해 디지털 전환에도 더욱 힘쓰고 있습니다. 앞으로도 증권업계의 비대면, 디지털 중심의 혁신 흐름은 강화될 것으로 전망됩니다.

② 시장점유율 추이
(단위 : 백만원, %)

구 분

2022.01~2022.12

2021.01~2021.12

2020.01~2020.12

점유율

금액

점유율

금액

점유율

금액

영업수익

0.53%

1,147,815

0.68%

838,429

0.63%

826,123

수수료수익

1.84%

237,633

1.52%

254,413

1.59%

215,105

유가증권평가 및 처분이익

1.19%

310,381

0.82%

162,460

0.67%

164,864

파생상품거래이익

0.25%

342,974

0.37%

231,364

0.32%

215,770

이자수익

1.52%

192,410

1.38%

124,540

1.76%

152,743

기타

0.25%

64,417

0.42%

65,652

0.47%

77,641

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

금융투자업에서 경쟁력을 좌우하는 요인은 판매채널, 자산관리 역량, 금융상품개발 및 제공 역량, 해외시장 진출, 리스크 관리, 전산시스템의 효율성 등 다양합니다. 특히 최근 금융업계의 디지털전환 가속화에 따라 회사의 디지털 역량도 핵심 경쟁력으로 자리잡고 있습니다.

당사는 IB(구조화/프로젝트금융 등), 퇴직연금 부문에 강점을 가지고 있으며, 채권사업 및 PI(자기자본투자) 부문에서도 성과를 내는 등 다변화된 사업 포트폴리오를 보유하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단당사는 IB, 퇴직연금, 리테일 등 주요 사업부문의 차별화 전략을 통해 시장경쟁에서 우위를 점하기 위해 힘쓰고 있습니다. 특히 경쟁력 있는 가격으로 적기에 자금조달을 실시하고 기업의 미래성장을 위한 자금조달 및 경영권 보호, 신규사업 진출, 사업구조 조정 자문 등 최적화된 토탈 기업금융서비스를 제공하고 있습니다. 그리고 충실한 연금관리를 통한 상생의 노사문화 형성에 기여하는 퇴직연금시장에서 금융투자업자 중 상위 사업자로서 위상을 공고히 하고 있습니다. 또한 디지털 전담 조직 운영 및 서비스 강화를 통해 차별화된 리테일 영업을 구현하고 있으며, Fee-based 자산 증대를 통한 수익 구조 안정화를 도모하고 있습니다.

2. 영업의 현황

가. 영업개황 및 사업부문의 구분2023년 1분기(01.01~03.31), 당사는 K-IFRS 연결기준으로 세전이익 259억원(세후 192억원)으로 직전 회계년도 1분기 세전이익 394억(세후 302억원) 대비 -34%(세후 -37%) 감소하였습니다.영업수익(4,486억원) 중 주요 구성 항목별 금액 및 비중을 살펴보면 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 수익 1,257억원(28%), 파생상품관련 수익 1,649억원(37%), 이자수익 1,040억원(23%), 수수료수익 358억원(8%), 금융상품 관련 기타수익 59억원(2%), 외환거래수익 69억원(2%), 지분법이익 10억원(0.2%) 등을 기록하였습니다.

- 사업부문별 손익2023년 1분기(01.01~03.31) 당사는 K-IFRS 별도기준 사업부문별 영업수익은 WM부분 522억원, IB부문 837억원, Sales & Trading부문 1,071억원, 파생상품부문 1,806억원, 기타 134억원을 기록하였습니다. 영업이익의 경우 WM부분 80억원(순이익 80억원), IB부문은 174억원(순이익 174억원), Sales & Trading부분은 83억원(순이익 83억원), 파생상품부문은 94억원(순이익 94억원), 기타 -152억원(순이익 -223억원)을 달성하였습니다.

[2023년 1분기 사업부문별 손익]

(단위 : 백만원)

구 분
WM부분
IB부문
Sales & Trading부분
파생상품부문
기타
합 계

영업수익
52,247
83,684
107,111
180,623
13,445
437,110

영업비용
44,246
66,235
98,854
171,195
28,605
409,135

영업이익
8,001
17,449
8,257
9,428
-15,161
27,975

영업외손익
0
-1
0
0
-62
-63

법인세비용차감전손익
8,001
17,449
8,257
9,428
-15,223
27,912

순이익
8,001
17,449
8,257
9,428
-22,328
20,807

주) 각 부문별 항목의 금액은 당사가 금융투자협회에 제출한 2023년 1분기 업무보고서를 참조함

나. 영업의 종류(1) 회사의 업무단위

인가(등록)

업무단위

금융투자업의 종류

금융투자상품의 범위

투자자의 유형

1-1-1

투자매매업

증권

일반투자자 및 전문투자자

2-1-1

투자중개업

증권

일반투자자 및 전문투자자

5-1-1

투자자문업

증권, 장내파생상품 및 장외파생상품

일반투자자 및 전문투자자

6-1-1

투자일임업

증권, 장내파생상품 및 장외파생상품

일반투자자 및 전문투자자

4-1-1

신탁업

법 제103조제1항제1호부터 제7호까지의 규정에 따른 신탁재산

일반투자자 및 전문투자자

1-2-1

투자매매업

장내파생상품

일반투자자 및 전문투자자

1-3-1

투자매매업

장외파생상품

일반투자자 및 전문투자자

2-2-1

투자중개업

장내파생상품

일반투자자 및 전문투자자

(2) 겸영업무 및 부수업무

구분

내용

겸영업무

외국환 및 외국환중개업무

겸영업무

원화표시 양도성예금증서 매매와 중개·주선 또는 대리업무

겸영업무

대출채권, 그 밖의 채권 매매와 중개·주선 또는 대리업무

겸영업무

사채모집의 수탁업무

겸영업무

증권의 대차거래와 중개, 주선 또는 대리업무

겸영업무

자산관리자의 업무와 유동화전문회사의 수탁업무

겸영업무

업무제휴의 관계에 있는 대출의 중개·주선 또는 대리업무

겸영업무

신용공여업무

겸영업무

상임대리인업무

겸영업무

CMS전자자금이체업무

겸영업무

신용카드 모집업무

겸영업무

근로자퇴직급여 보장법에 따른 퇴직연금사업자의 업무

겸영업무

부동산투자회사(REITs)가 발행한 주식의 인수, 판매 및 투자자 주선업무

겸영업무

투자자를 위하여 그 투자자가 예탁한 투자예탁금으로 수행하는 자금이체업무

겸영업무

국가 또는 공공단체 업무의 대리

겸영업무

만기 3개월 이내의 프로젝트파이낸싱 대출업무

겸영업무

대출의 중개, 주선 또는 대리업무

겸영업무

기업금융업무 관련 대출업무

겸영업무

지급보증업무

겸영업무

신기술사업금융업

겸영업무

본인신용정보관리업(마이데이터)

부수업무

유가증권 및 지분의 평가업무

부수업무

기업의 경영·구조조정 및 금융에 대한 상담 또는 조력업무

부수업무

부동산 임대업무

부수업무

복권, 입장권 및 상품권의 판매대행업무

부수업무

간행물·도서 또는 전자문서의 방법으로 행하는 광고대행업무

부수업무

유가증권의 보호예수업무

부수업무

기업의 매수 및 합병의 중개·주선 또는 대리업무

부수업무

기업고객이 보유한 부동산의 임대·매매의 중개 또는 자문업무

부수업무

상법상 자산관리자 업무

부수업무

IFRS 계리컨설팅업무

부수업무

기업인수목적회사(SPAC)의 공시, 자산관리, 사무수탁 업무

부수업무

신탁업무 영위 및 신탁계약 이행에 필요한 금융자문 서비스

부수업무

프로젝트파이낸싱 등 업무수행시 자금관리 및 특수목적법인을 위한 사무업무 처리

부수업무

위임인과의 계약에 따른 유언서 보관 및 유언집행업무

부수업무

부실채권 투자에 관한 자문업무

부수업무

기업의 유·무형자산의 매각 혹은 인수와 관련한 자문 업무

부수업무

계열회사의 금융상품 광고물 비치

부수업무

조사분석 자료 판매 업무

부수업무

배출권거래중개회사의 자기매매 업무

부수업무

투자자문업자, 투자일임업자의 수수료 및 성과보수 징수 대행

부수업무

온라인 쇼핑 플랫폼을 통한 금융상품권 발행 및 판매

다. 자금 조달 및 운용 실적(1) 자금조달실적

(기준일 : 2023.03.31) (단위 : 백만원, %)

구 분
제70기 1분기
제69기
제68기

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
193,776
1.84
193,776
2.10
193,776
2.11

자본잉여금
368,658
3.50
368,658
4.00
368,658
4.01

자본조정
-
-
-
-
-
-

기타포괄손익누계액
94,489
0.90
105,326
1.14
93,495
1.02

이익잉여금
614,608
5.83
566,711
6.15
495,947
5.40

비지배지분
-
-
-
-
-
-

예수부채
투자자예수금
417,759
3.96
383,398
4.16
432,737
4.71

신용대주담보금
-
-
-
-
-
-

수입담보금
56
0.00
68
0.00
115
0.00

차입부채
콜머니
163,111
1.55
147,603
1.60
104,887
1.14

차입금
2,266,367
21.51
2,393,490
25.99
2,038,851
22.19

RP매도
3,018,399
28.65
2,597,699
28.20
3,061,112
33.32

매도파생결합증권
2,069,226
19.64
1,376,285
14.94
1,356,483
14.77

사채(후순위)
36,715
0.35
845
0.01
130,000
1.42

기타
345,569
3.28
580,491
6.30
589,752
6.42

파생상품부채
130,000
1.23
130,000
1.41
88,137
0.96

기타부채
지급보증충당금
628,670
5.97
208,599
2.26
52
0.00

퇴직급여충당금
0
-
0
-
-
-

제세금예수금
17,653
0.17
14,461
0.16
10,244
0.11

기타
171,842
1.63
142,895
1.55
222,064
2.42

합 계
10,536,899
100.00
9,210,304
100.00
9,186,311
100.00

(2) 자금운영실적

(기준일 : 2023.03.31) (단위 : 백만원, %)

구 분
제70기 1분기
제69기
제68기

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현ㆍ예금
현금 및 현금성 자산
929,761
8.82
689,459
7.49
601,705
6.55

예치금
263,520
2.50
212,700
2.31
214,467
2.33

유가증권
당기손익-공정가치측정 금융자산
6,319,763
59.98
5,313,127
57.69
5,841,286
63.59

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
820,235
7.78
945,662
10.27
949,436
10.34

파생결합증권
37,838
0.36
27,269
0.30
49,286
0.54

만기보유증권
-
0.00
0
0.00
-
-

지분법적용투자주식
-
0.00
0
0.00
-
-

관계회사투자지분
88,007
0.84
94,958
1.03
111,778
1.22

파생상품자산
250,487
2.38
113,769
1.24
82,966
0.90

대출채권
콜론
-
0.00
0
0.00
-
-

신용공여금
739,607
7.02
746,742
8.11
562,433
6.12

RP매수
-
0.00
0
0.00
-
0.00

대여금
16,014
0.15
22,074
0.24
6,557
0.07

기타
762,603
7.24
792,879
8.61
549,250
5.98

유형자산
32,175
0.31
33,017
0.36
15,684
0.17

기타자산
276,888
2.63
218,648
2.37
201,461
2.19

합 계
10,536,899
100.00
9,210,304
100.00
9,186,311
100.00

라. 영업 종류별 현황

당사의 보고서 제출 기준일 현재 영업 종류별 현황은 아래와 같습니다.(1)투자매매업무① 증권거래현황

(기준일 : 2023.03.31)
(단위 : 원)

구 분
매 수
매 도
합 계
잔 액
평가손익

지분 증권
주식
유가증권시장
59,927,736,410
42,211,000,172
102,138,736,582
54,511,126,570
-3,070,730,711

코스닥시장
11,378,963,107
7,351,269,875
18,730,232,982
3,322,937,270
311,581,965

코넥스시장
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0

소계
71,306,699,517
49,562,270,047
120,868,969,564
57,834,063,840
-2,759,148,746

신주 인수권 증서
유가증권시장
0
0
0
0
0

코스닥시장
0
0
0
0
0

코넥스시장
0
0

기타
0
0
0

소계
0
0
0
0
0

기타
유가증권시장
0
0
0
0
0

코스닥시장

0

코넥스시장

기타
0
0
0
241,437,213,449
3,428,601,666

소계
0
0
0
241,437,213,449
3,428,601,666

계
71,306,699,517
49,562,270,047
120,868,969,564
299,271,277,289
669,452,920

채무 증권
국채, 지방채
국고채
37,531,782,120,908
37,222,874,388,965
74,754,656,509,873
639,780,781,425
15,531,427

국민주택채권
777,794,471,960
802,984,166,695
1,580,778,638,655
2,955,411,401
31,587,512

기타
74,085,644,782
69,111,967,865
143,197,612,647
25,947,285,649
372,262,644

소계
38,383,662,237,650
38,094,970,523,525
76,478,632,761,175
668,683,478,475
419,381,583

특수채
통화안정증권
4,179,040,181,750
6,450,694,300,000
10,629,734,481,750
290,598,548,205
969,422,357

예금보험공사채
69,744,275,000
89,746,150,000
159,490,425,000
0
0

토지개발채권
119,160,922,600
109,135,997,600
228,296,920,200
10,163,132,911
17,390,690

기타
1,863,623,022,532
2,187,209,435,427
4,050,832,457,959
189,597,776,659
1,078,750,967

소계
6,231,568,401,882
8,836,785,883,027
15,068,354,284,909
490,359,457,775
2,065,564,014

금융채
산금채
1,273,588,205,000
1,592,986,242,500
2,866,574,447,500
78,648,429,960
249,667,052

중기채
1,160,659,900,000
1,627,956,720,000
2,788,616,620,000
118,766,921,183
133,607,133

은행채
2,992,816,108,960
3,782,684,301,190
6,775,500,410,150
428,083,034,712
1,034,340,615

여전채
4,684,519,547,500
4,351,293,252,675
9,035,812,800,175
1,052,258,630,983
5,189,910,022

종금채
0
0
0
0
0

기타
0
11,339,676
11,339,676
1,974,287
30,092

소계
10,111,583,761,460
11,354,931,856,041
21,466,515,617,501
1,677,758,991,125
6,607,554,914

회사채
1,199,164,066,730
1,031,128,618,283
2,230,292,685,013
482,852,016,121
2,328,539,858

기업어음증권
33,165,115,816,093
32,890,684,224,642
66,055,800,040,735
594,372,349,259
255,164,697

전자단기사채
14,038,755,190,296
16,510,811,221,904
30,549,566,412,200
1,472,513,701,753
548,701,753

기타
0
0
0
0
0

계
89,091,094,283,815
92,208,501,105,518
211,849,161,801,533
3,914,026,292,755
11,676,205,066

집합 투자 증권
ETF
473,530,931,041
342,909,520,020
816,440,451,061
196,682,001,920
3,334,524,262

기타
21,991,661,547,396
21,990,817,996,213
43,982,479,543,609
511,883,139,939
3,672,635,817

계
22,465,192,478,437
22,333,727,516,233
44,798,919,994,670
708,565,141,859
7,007,160,079

투자계약증권

0

외화 증권
지분증권

0

채무 증권
국채, 지방채

0

특수채

0

금융채

0

회사채
0
0
0
91,773,955,261
968,505,675

기업어음

0

기타

0

소계
0
0
0
91,773,955,261
968,505,675

집합투자증권

투자계약증권

파생결합증권
0
156,485,311,849
156,485,311,849
140,371,199,132
-2,756,657,974

기타

계
0
156,485,311,849
156,485,311,849
232,145,154,393
-1,788,152,299

파생 결합 증권
ELS
1,737,656,831
336,529,266,189
338,266,923,020
1,663,539,899,606
-35,244,511,330

ELW

0
0
0

기타

89,511,271,962
89,511,271,962
648,847,348,194
-4,685,781,090

계
1,737,656,831
426,040,538,151
427,778,194,982
2,312,387,247,800
-39,930,292,420

기타증권

합계
111,629,331,118,600
115,174,316,741,798
226,803,647,860,398
7,466,395,114,096
-22,365,626,654

(주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임

(2) 투자중개업무

- 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황

(기준일 : 2023.03.31)
(단위:원)

구 분
매 수
매 도
합 계
수수료

지분 증권
주식
유가증권시장
3,326,225,754,604
2,740,106,254,396
6,066,332,009,000
6,085,457,758

코스닥시장
2,237,014,215,190
2,281,608,655,110
4,518,622,870,300
6,600,331,380

코넥스시장
459,312,363
735,311,780
1,194,624,143
2,010,220

기타

0

소계
5,563,699,282,157
5,022,450,221,286
10,586,149,503,443
12,687,799,358

신주 인수권 증서
유가증권시장
25,536,832
148,153,822
173,690,654
432,920

코스닥시장

코넥스시장

기타

소계
25,536,832
148,153,822
173,690,654
432,920

기타
유가증권시장

코스닥시장

코넥스시장

기타
296,050,000
296,050,000
592,100,000
5,945,680

소계
296,050,000
296,050,000
592,100,000
5,945,680

지분증권합계
5,564,020,868,989
5,022,894,425,108
10,586,915,294,097
12,694,177,958

채무 증권
채권
장내
4,269,023,192
2,934,721,827
7,203,745,019
9,230,840

장외

소계
4,269,023,192
2,934,721,827
7,203,745,019
9,230,840

기업 어음
장내

장외

소계
0
0
0
0

기타
장내

장외

소계
0
0
0
0

채무증권합계
4,269,023,192
2,934,721,827
7,203,745,019
9,230,840

집합투자증권

투자계약증권

파생 결합 증권
ELS

ELW
17,862,620,800
17,012,010,500
34,874,631,300
40,484,120

기타

파생결합증권합계
17,862,620,800
17,012,010,500
34,874,631,300
40,484,120

외화증권

기타증권

증권계
5,586,152,512,981
5,042,841,157,435
10,628,993,670,416
12,743,892,918

선물
국내
2,111,515,962,519
2,118,222,234,963
4,229,738,197,482
391,949,230

해외

소계
2,111,515,962,519
2,118,222,234,963
4,229,738,197,482
391,949,230

옵션
장내
국내
4,586,212,000
4,437,141,000
9,023,353,000
31,943,530

해외

소계
4,586,212,000
4,437,141,000
9,023,353,000
31,943,530

장외
국내

해외

소계
0
0
0
0

옵션합계
4,586,212,000
4,437,141,000
9,023,353,000
31,943,530

선도
국내

0

해외

0

소계

0
0

기타 파생상품

0

파생상품합계
2,116,102,174,519
2,122,659,375,963
4,238,761,550,482
423,892,760

합계
7,702,254,687,500
7,165,500,533,398
14,867,755,220,898
13,167,785,678

(3) 투자자문업무

① 투자권유전문 인력 현황

당사는 증권투자권유전문인력 588명, 파생상품투자권유전문인력 471명, 펀드투자권유전문인력 551명이 있습니다.
② 투자자문 계약 현황- 해당사항 없음.③ 자문수수료 수입 현황- 해당사항 없음.④ 투자자문 재산 현황- 해당사항 없음.⑤ 투자자문계약 금액별 현황- 해당사항 없음.(4) 투자일임업무(역외투자자문업자 제외)① 투자운용 인력 현황당사는 투자자산운용전문인력 208명과 집합투자자산운용전문인력 3명, 일임투자자산운용전문인력 77명이 있습니다.

② 투자일임 계약 현황

(기준일 : 2023.03.31)
(단위 : 명, 건, 원)

구분
당분기말(2023.03.31)
전기말(2022.12.31)
증감

고객수
2,710
2,745
-35

일임계약건수
2,739
2,773
-34

일임계약 자산총액(계약금액)
1,769,381,032,846
1,778,647,309,918
-9,266,277,072

일임계약 자산총액(순자산총액)
2,097,473,151,678
2,078,368,428,368
19,104,723,310

③ 일임수수료 수입 현황

(기준일 : 2023.03.31)
(단위 : 원)

구분
2023년(제70기 1분기)
2022년(제69기)
증감

일임수수료
일반투자자
702,600,485
3,133,503,440
(2,430,902,955)

전문투자자

0

계
702,600,485
3,133,503,440
(2,430,902,955)

기타수수료
일반투자자

73,502
(73,502)

전문투자자

0

계
0
73,502
(73,502)

합계
일반투자자
702,600,485
3,133,576,942
(2,430,976,457)

전문투자자
0
0
0

계
702,600,485
3,133,576,942
(2,430,976,457)

④ 투자일임재산 현황

(기준일 : 2023.03.31)
(단위 : 원)

구분
금융투자업자
은행
보험
연기금
종금
개인
기타
계

국내계약자산
일반투자자

1,282,791,900,650
483,054,405,952
1,765,846,306,602

전문투자자

3,534,726,244
3,534,726,244

계
-
-
-
-
-
1,282,791,900,650
486,589,132,196
1,769,381,032,846

해외계약자산
일반투자자

0

전문투자자

0

계
-
-
-
-
-

0

합계
일반투자자

1,282,791,900,650
483,054,405,952
1,765,846,306,602

전문투자자

0
3,534,726,244
3,534,726,244

계
-
-
-
-
-
1,282,791,900,650
486,589,132,196
1,769,381,032,846

⑤ 계약상대방별 투자일임재산현황

(기준일 : 2023.03.31)
(단위 :건, 원)

구 분
특수관계인
비특수관계인
합계

건수
금액
건수
금액
건수
금액

금융투자업자

-
-

은행

-
-

보험회사(고유계정)

-
-

보험회사(특별계정)

-
-

연기금

-
-

공제회

-
-

종금

-
-

개인
3
1,224,127,863,617
2,708
58,664,037,033
2,711
1,282,791,900,650

기타

28
486,589,132,196
28
486,589,132,196

계
3
1,224,127,863,617
2,736
545,253,169,229
2,739
1,769,381,032,846

⑥ 투자일임재산 운용 현황

(기준일 : 2023.03.31)
(단위 : 원)

구 분
국내
해외
합계

현금 및 예치금
1,482,343,409
321,855,818
1,804,199,227

단기금융상품
1,052,176,364,906

1,052,176,364,906

증권
채무증권
978,420,750,316

978,420,750,316

지분증권
2,969,941,745
5,224,200,550
8,194,142,295

수익증권
56,877,694,934

56,877,694,934

파생결합증권

0

기타

0

파생 상품
장내파생상품

0

장외파생상품

0

기타

0

합계
2,091,927,095,310
5,546,056,368
2,097,473,151,678

⑦ 투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황 - 보고서 작성 기준일 현재 예탁한 투자일임재산은 없습니다.

마. 신탁업무

(1) 재무제표① 재무상태표(신탁계정)

(기준일 : 2023.03.31)
(단위 : 원)

과목
금액

자산총계
8,655,378,351,788

Ⅰ. 현금및예치금
6,120,860,175,533

1. 현금및현금성자산
200,693,634,701

2. 예치금
5,920,166,540,832

Ⅱ. 증권
2,318,647,810,694

1. 지분증권
1,876,961,452

2. 채무증권
118,989,861,800

1) 국채
0

2) 특수채
30,142,833,335

3) 금융채
68,847,028,465

4) 회사채
20,000,000,000

3. 외화증권
69,742,898,643

4. 매입어음
1,131,641,744,761

1) 기업어음
1,131,641,744,761

2) 발행어음
0

5. 수익증권
268,675,721,434

1) 공사채형수익증권
30,043,719,874

2) 주식형수익증권
43,003,312,220

3) 기타 수익증권
195,628,689,340

6. 파생결합증권
682,452,790,000

7. 기타 증권
45,267,832,604

Ⅲ. 금전채권
126,944,746,910

1. 환매조건부매수
126,944,746,910

Ⅳ. 기타자산
88,925,618,651

1. 미수금
915,465,391

2. 미수수익
88,010,153,260

부채총계
8,655,378,351,788

Ⅰ. 금전신탁
8,464,484,029,484

1. 특정금전신탁
5,740,581,547,961

1) 수시입출금식
20,921,540,911

2) 자사주
397,677,138

3) 채권형
1,515,126,704,912

4) 정기예금형
4,204,081,400,000

5) 기타
54,225,000

2. 퇴직연금신탁
2,723,902,481,523

1) 확정급여형
1,194,225,749,738

2) 확정기여형
159,861,438,584

3) 개인퇴직계좌
1,369,815,293,201

Ⅱ. 재산신탁
20,000,000,000

1. 유가증권신탁
20,000,000,000

Ⅲ. 기타부채
170,894,322,304

1. 미지급금
875,571,570

2. 미지급신탁보수
2,256,377,991

3. 미지급신탁이익
167,762,372,743

② 손익계산서(신탁계정)

(기준일 : 2023.03.31)
(단위 : 원)

과목
금액

신탁이익계
90,473,868,532

Ⅰ. 예치금이자
63,994,383,005

Ⅱ. 증권이자
14,560,009,157

1. 국채이자
-

2. 특수채이자
86,649,757

3. 금융채이자
457,276,158

4. 사채이자

5. 외화증권이자
2,767,645,847

6. 매입어음이자
10,918,167,493

1) 기업어음이자
10,918,167,493

2) 발행어음이자
-

7. 기타증권이자
248,586,018

Ⅲ. 배당금수익
2,999,463,196

Ⅳ. 증권매매이익
8,654,027,347

1. 지분증권매매이익
380,596,982

2. 채무증권매매이익
720,545,744

3. 외화증권매매이익
1,065,159,761

4. 매입어음매매이익
6,487,724,860

5. 수익증권매매이익
-

6. 파생결합증권매매이익
-

7. 기타증권매매이익
-

Ⅴ. 증권평가이익
-

Ⅵ. 증권상환이익
6

Ⅶ. 기타수익
265,985,821

신탁손실계
90,473,868,532

Ⅰ. 금전신탁이익
75,756,447,506

1. 특정금전신탁이익
53,717,223,729

1) 수시입출금식신탁이익
178,569,645

2) 채권형신탁이익
10,860,940,177

3) 정기예금형신탁이익
42,677,711,501

4) 기타신탁이익
2,406

2. 퇴직연금신탁이익
22,039,223,777

1) 확정급여형신탁이익
9,178,277,087

2) 확정기여형신탁이익
1,093,727,836

3) 개인퇴직계좌신탁이익
11,767,218,854

Ⅱ. 재산신탁이익
81,628,321

1. 유가증권신탁이익
81,628,321

Ⅲ. 증권매매손실
4,912,397,031

1. 지분증권매매손실
309,886,850

2. 채무증권매매손실
2,207,955,710

3. 외화증권매매손실
380,126,866

4. 매입어음매매손실
1,588,476,754

5. 수익증권매매손실
425,853,867

6. 파생결합증권매매손실
-

7. 기타증권매매손실
96,984

Ⅲ. 증권평가손실
-

Ⅳ. 지급수수료
9,693,921

Ⅴ. 세금과공과
25,376,770

Ⅵ. 신탁보수
816,431,616

Ⅶ. 기타비용
8,871,893,367

(2) 신탁별 수탁현황

(기준일 : 2023.03.31)
(단위 : 건, 백만원)

구 분
전기말
증가
감소
당분기말

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
5
6,055
6
671,619
5
656,752
6
20,922

자문형
0
0
0
0
0
0
0
0

자사주
1
398
0
0
0
0
1
398

채권형
1,399
1,236,878
78
2,553,200
232
2,274,951
1,245
1,515,127

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0
0
0
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

정기예금형
59
4,155,822
12
1,447,099
17
1,398,839
54
4,204,081

퇴직연금
확정급여형
386
1,250,537
2
19,785
-1
76,096
389
1,194,226

확정기여형
174
156,388
11
27,895
0
24,421
185
159,861

IRA형
19,888
1,098,518
3,133
502,445
1,507
231,148
21,514
1,369,815

소계
20,448
2,505,443
3,146
550,126
1,506
331,666
22,088
2,723,902

기타
36
48
0
6
1
0
35
54

금전신탁소계
21,948
7,904,642
3,242
5,222,050
1,761
4,662,208
23,429
8,464,484

재산신탁
증권
0
0
2
20,000
0
0
2
20,000

금전채권
0
0
0
0
0
0
0
0

동산
0
0
0
0
0
0
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0
0
0
0
0
0
0

관리형
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0
0

관리신탁
갑종
0
0
0
0
0
0
0
0

을종
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0
0

처분신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

담보신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

분양관리신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

부동산신탁계
0
0
0
0
0
0
0
0

부동산관련권리
0
0
0
0
0
0
0
0

무체재산권
0
0
0
0
0
0
0
0

재산신탁소계
0
0
2
20,000
0
0
2
20,000

종합재산신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0
0
0

합계
21,948
7,904,642
3,244
5,242,050
1,761
4,662,208
23,431
8,484,484

(3) 자금조달 운용 현황① 금전신탁 자금 조달 현황

(기준일 : 2023.03.31)
(단위 : 백만원)

계정명
수탁액
차입금
특별보유금
손익
기타
합계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
20,922
0
0
0
14
20,936

자문형
0
0
0
0
0
0

자사주
398
0
0
0
7
404

채권형
1,515,127
0
0
0
-4,956
1,510,171

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0
0
0

정기예금형
4,204,081
0
0
0
62,026
4,266,108

퇴직연금
확정급여형
1,194,226
0
0
0
58,650
1,252,876

확정기여형
159,861
0
0
0
6,053
165,914

IRA형
1,369,815
0
0
0
49,018
1,418,833

소계
2,723,902
0
0
0
113,721
2,837,623

기타
54
0
0
0
0
54

금전신탁합계
8,464,484
0
0
0
170,813
8,635,297

② 금전신탁 자금 운용 현황

(기준일 : 2023.03.31)
(단위 : 백만원)

구 분
대출금
증권
콜론
예치금
고유계정대
RP매입
부동산
채권평가충당금
기타
손익
합계

회사채
주식
국채·지방채
금융채
기업어음
수익증권
파생결합증권
발행어음
외화증권
기타
소계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20,934
0
0
2
0
20,936

자문형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자사주
0
0
388
0
0
0
0
0
0
0
0
388
0
0
0
0
0
0
16
0
404

채권형
0
0
0
0
68,847
1,131,642
0
0
0
69,743
45,268
1,315,500
0
0
0
104,666
0
0
90,005
0
1,510,171

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

정기예금형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,204,049
0
0
0
0
62,059
0
4,266,108

퇴직연금
확정급여형
0
0
0
0
0
0
46,494
512,392
0
0
0
558,886
0
681,158
0
0
0
0
12,831
0
1,252,876

확정기여형
0
0
0
0
0
0
33,992
27,022
0
0
0
61,014
0
91,176
0
0
0
0
13,724
0
165,914

IRA형
0
0
1,489
0
0
0
188,136
143,038
0
0
0
332,663
0
943,783
0
1,345
0
0
141,043
0
1,418,833

소계
0
0
1,489
0
0
0
268,622
682,453
0
0
0
952,563
0
1,716,118
0
1,345
0
0
167,598
0
2,837,623

기타
0
0
0
0
0
0
54
0
0
0
0
54
0
0
0
0
0
0
0
0
54

금전신탁합계
0
0
1,877
0
68,847
1,131,642
268,676
682,453
0
69,743
45,268
2,268,505
0
5,920,167
0
126,945
0
0
319,680
0
8,635,297

3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품 거래현황

(기준일 : 2023.03.31)
(단위 : 백만원)

구 분
매매목적
위험회피목적
합계

통화관련
통화선도
13,641
15,464
29,105

통화선물
0
0
0

통화스왑
104,632
105,335
209,967

매입통화옵션
0
0
0

매도통화옵션
0
0
0

소 계
118,273
120,799
239,072

이자율관련
매도이자율선물
0
0
0

매입이자율선물
0
0
0

매도이자율옵션
0
0
0

매입이자율옵션

0
0

이자율스왑
23,801
36,860
60,661

금리선물
0
0
0

소 계
23,801
36,860
60,661

지수관련
주가지수선물
0
0
0

주가지수옵션
0
0
0

주가지수스왑

0
0

소 계
0
0
0

주식관련
주식선물(장내)
0
0
0

주식스왑(장외)
28,523
1,954
30,477

주식옵션
0
0
0

소 계
28,523
1,954
30,477

기타파생
신용및상품스왑
5,541
11,409
16,950

기타
0
0
0

소 계
5,541
11,409
16,950

합 계
176,138
171,022
347,160

나. 신용파생상품 현황

(기준일 : 2023.03.31)
(단위 : 백만원)

구 분
신용매도
신용매입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
333,678
140,000
473,678
375,156
140,000
515,156

Total Return Swap

-

-

credit Option

-

-

Credit Linked Notes

-

-

기 타

-

-

합 계
333,678
140,000
473,678
375,156
140,000
515,156

다. 신용파생상품 상세 명세

(2023.03.31)
(단위 : 백만원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액 (원화)
기초자산 (준거자산)

Credit Default Swap
센터레벨제일차
현대차증권
2018.03.30
2023.06.20
100,000
Republic of Korea

Credit Default Swap
현대차증권
NH투자증권
2018.03.30
2023.06.20
100,000
Republic of Korea

Credit Default Swap
오제이에이치제일차㈜
현대차증권
2018.11.21
2023.12.20
99,991
Republic of Korea

Credit Default Swap
현대차증권
IBK투자증권
2018.11.21
2023.12.20
99,991
Republic of Korea

Credit Default Swap
현대차증권
유진투자증권
2021.06.29
2026.05.13
40,000
케이비손해보험

Credit Default Swap
하나금융투자
현대차증권
2021.06.29
2026.05.13
40,000
케이비손해보험

Credit Default Swap (Skew Swap)
BNP Paribas
현대차증권
2020.08.11
2025.12.22
11,848
iTraxx Europe Non-Financial Series 33

Credit Default Swap (Skew Swap)
Credit Suisse International
현대차증권
2021.08.05
2028.12.20
11,458
iTraxx Europe Non-Financial Series 33

Credit Default Swap (Skew Swap)
BNP Paribas
현대차증권
2022.03.07
2028.12.20
18,172
iTraxx Europe Crossover

Credit Default Swap (Skew Swap)
Credit Suisse International
현대차증권
2022.08.31
2031.12.22
33,688
iTraxx Europe Non-Financial Series 33

Credit Default Swap (Skew Swap)
하나증권
현대차증권
2022.08.31
2031.12.22
33,688
iTraxx Europe Non-Financial Series 33

Credit Default Swap
니드원제칠차
현대차증권
2022.05.25
2027.04.05
30,000
한국전력1170

Credit Default Swap
현대차증권
하나증권
2022.05.25
2027.04.05
30,000
한국전력1170

Credit Default Swap
니드원제칠차
현대차증권
2022.05.25
2027.04.26
30,000
한국전력1187

Credit Default Swap
현대차증권
하나증권
2022.05.25
2027.04.26
30,000
한국전력1187

Credit Default Swap
니드원제칠차
현대차증권
2022.05.25
2027.05.10
40,000
한국전력1199

Credit Default Swap
현대차증권
하나증권
2022.05.25
2027.05.10
40,000
한국전력1199

Credit Default Swap
하이레전드다이버제십구차
현대차증권
2022.06.30
2027.12.20
100,000
Republic of Korea

Credit Default Swap
현대차증권
NH투자증권
2022.06.30
2027.12.20
100,000
Republic of Korea

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

(기준일 : 2023.03.31)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울시
5
-
-
5

경기도
1
3
-
4

인천광역시
-
1
-
1

울산광역시
2
1
-
3

광주광역시
1
-
-
1

부산광역시
1
-
-
1

대구광역시
1
-
-
1

대전광역시
-
-
-
-

전라북도
1
-
-
1

전라남도
-
-
-
-

충청남도
2
-
-
2

충청북도
-
-
-
-

경상북도
-
1
-
1

경상남도
1
-
-
1

강원도
-
-
-
-

합 계
15
6
-
21

주1) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함되어 있습니다.주2) 넷스탁지점(사이버지점), 온라인지점(사이버지점) 제외

나. 영업설비 등의 현황 : 해당사항 없습니다. (토지, 건물)

다. 자동화기기 설치 상황

(기준일 : 2023.03.31)
(단위 : 대)

구 분
제70기 1분기말
제69기
제68기

CD/ATM
21
21
21

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 : 해당 사항 없습니다

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 순자본비율

(기준일 : 2023.03.31)
(단위 : 백만원, %)

구 분
금액(비율)

1. 영업용순자본
1,074,742

2. 총위험액
516,989

3. 잉여자본 (1-2)
557,753

4. 법정자본금
181,750

5. 필요유지자기자본(=4*70%)
127,225

6. 순자본비율(=(3/5)*100)
438.40

※ 상기 순자본비율은 금융투자업규정시행세칙 <별표 4-2> '연결대상 회사의 범위'에 의해 연결재무제표를 기준으로 작성됨.
나. 자산부채비율

(기준일 : 2023.03.31)
(단위 : 백만원)

구 분
제70기 1분기
제69기
제68기

실질자산(A)
10,866,467
9,376,111
7,930,310

실질부채(B)
9,692,115
8,215,531
6,806,257

자산부채비율(A/B)
112.1%
114.1%
116.5%

주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 ×100(실질가치 기준)

주2) K-IFRS 별도 기준

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분

제 70기 1분기

(2023년 3월말)

제69기 (2022년 12월말)
제68기 (2021년 12월말)

자 산

I. 현금및예치금
1,178,314
1,132,375
555,475

II. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
6,797,440
6,205,214
5,367,607

III. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
844,912
807,653
1,008,047

IV. 대출채권
1,548,435
1,521,406
1,497,699

V. 기타상각후원가 측정 금융자산
901,534
188,037
167,364

VI. 파생상품자산
158,097
167,941
22,130

VII. 관계기업투자주식
112,052
88,566
100,241

VIII. 유형자산
30,886
32,657
33,753

IX. 무형자산
39,902
40,786
26,259

X. 당기법인세자산
6,954
5,162

XI. 기타자산
55,994
43,257
27,553

자산 총계
11,674,520
10,233,054
8,806,128

부 채

I. 예수부채
413,460
387,580
309,000

II. 당기손익-공정가치 측정 금융부채
336,681
195,763
434,160

III. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
2,386,004
2,650,519
1,289,417

IV. 차입부채
6,278,296
5,277,173
5,289,687

V. 기타금융부채
756,092
227,478
194,992

VI. 파생상품부채
153,061
178,160
22,157

VII. 충당부채
12,068
13,523
19,903

Ⅷ. 이연법인세부채
13,724
14,250
6,935

IX. 당기법인세부채
-
-
23,098

X. 기타부채
93,391
63,965
56,070

부채 총계
10,442,777
9,008,411
7,645,419

자 본

I. 지배주주지분
1,231,743
1,224,643
1,160,709

1. 자본금
193,776
193,776
193,776

2. 자본잉여금
368,658
368,658
368,658

3. 기타포괄손익누계액
102,360
94,064
88,917

4. 이익잉여금
566,949
568,145
509,358

II. 비지배지분
-
-
-

자본총계
1,231,743
1,224,643
1,160,709

종속 관계 공동기업 투자주식의 평가방법
지분법
지분법
지분법

기간
2023.01.01 ~ 2023.03.31
2022.01.01 ~ 2022.12.31
2021.01.01 ~ 2021.12.31

영 업 수 익
448,585
1,186,029
853,770

영 업 이 익
25,974
114,574
156,521

법 인 세 차 감 전 순 이 익
25,911
115,347
156,700

연 결 당 기 순 이 익
19,188
87,102
117,750

기 타 포 괄 손 익
8,296
5,147
912

총 포 괄 이 익
27,484
92,249
118,662

기 본 주 당 이 익(원)
582
2,654
3,702

희 석 주 당 이 익(원)
495
2,247
3,038

연결에 포함된 회사수
56개
60개
53개

나. 요약재무정보

(단위 : 백만원)

구 분

제70기(2023년 3월말)

제69기(2022년 12월말)

제68기

(2021년 12월말)

자 산

I. 현금및예치금
1,166,923
1,122,236
546,434

II. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
6,715,613
6,123,963
5,204,553

III. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
844,912
807,653
1,008,047

IV. 대출채권
882,533
816,984
838,546

V. 기타상각후원가 측정 금융자산
901,033
187,836
167,253

VI. 파생상품자산
158,097
167,941
22,130

VII. 종속및관계기업투자주식
122,096
94,732
96,967

VIII. 유형자산
30,886
32,657
33,753

IX. 무형자산
39,902
40,786
26,259

X. 당기법인세자산
6,954
5,162
-

XI. 기타자산
48,121
31,821
21,546

자산총계
10,917,070
9,431,771
7,965,488

부 채

I. 예수부채
412,649
387,192
308,594

II. 당기손익-공정가치 측정 금융부채
336,681
195,763
434,160

III. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
2,386,004
2,650,519
1,289,417

IV. 차입부채
5,503,095
4,468,680
4,455,791

V. 기타금융부채
755,520
226,888
193,274

VI. 파생상품부채
153,061
178,160
22,157

VII. 충당부채
46,549
41,455
23,609

VIII. 이연법인세부채
12,712
12,856
6,143

IX. 기타부채
85,844
54,020
73,588

부채총계
9,692,115
8,215,533
6,806,257

자 본

I. 자본금
193,776
193,776
193,776

II. 자본잉여금
368,658
368,658
368,658

III. 기타포괄손익누계액
102,360
94,064
88,917

IV. 이익잉여금
560,161
559,740
507,880

자본총계
1,224,955
1,216,238
1,159,231

종속 관계 공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

기간
2023.01.01 ~ 2023.03.31
2022.01.01 ~ 2022.12.31
2021.01.01 ~ 2021.12.31

영 업 수 익
437,110
1,147,815
838,429

영 업 이 익
27,975
107,043
155,451

법 인 세 차 감 전 순 이 익
27,912
107,816
155,630

당 기 순 이 익
20,807
80,172
116,729

기 타 포 괄 손 익
8,296
5,147
912

총 포 괄 이 익
29,103
85,319
117,641

기 본 주 당 이 익(원)
633
2,435
3,669

희 석 주 당 이 익(원)
537
2,069
3,012

2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

제 70 기 1분기 2023년 03월 31일 현재

제 69 기 2022년 12월 31일 현재

제 68 기 2021년 12월 31일 현재

현대차증권 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
주 석
제 70 (당) 기 1분기
제 69 (전) 기
제 68 (전전) 기

자산

I. 현금및예치금
4, 22, 38
1,178,314
1,132,375
555,475

II. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
5, 22, 25, 38
6,797,440
6,205,214
5,367,607

III. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
6, 22, 26, 38
844,912
807,653
1,008,047

IV. 대출채권
7, 22, 27, 38
1,548,435
1,521,406
1,497,699

V. 기타상각후원가 측정 금융자산
8, 22, 27, 38
901,534
188,037
167,364

VI. 파생상품자산
9, 22, 28, 38
158,097
167,941
22,130

VII. 관계기업투자주식
10
112,052
88,566
100,241

VIII. 유형자산
11, 41
30,886
32,657
33,753

IX. 무형자산
12
39,902
40,786
26,259

X. 당기법인세자산
20
6,954
5,162
-

XI. 기타자산
13
55,994
43,257
27,553

자산 총계

11,674,520
10,233,054
8,806,128

부채

I. 예수부채
14, 22
413,460
387,580
309,000

II. 당기손익-공정가치 측정 금융부채
15, 22, 38
336,681
195,763
434,160

III. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
15, 22, 38
2,386,004
2,650,519
1,289,417

IV. 차입부채
16, 22, 38
6,278,296
5,277,173
5,289,687

V. 기타금융부채
17, 22, 41
756,092
227,478
194,992

VI. 파생상품부채
9, 22, 28, 38
153,061
178,160
22,157

VII. 충당부채
18
12,068
13,523
19,903

VIII. 이연법인세부채
20
13,724
14,250
6,935

IX. 기타부채
19, 21
93,391
63,965
79,168

부채 총계

10,442,777
9,008,411
7,645,419

자본

I. 지배주주지분

1,231,743
1,224,643
1,160,709

1. 자본금
33
193,776
193,776
193,776

2. 자본잉여금
33
368,658
368,658
368,658

3. 기타포괄손익누계액
33
102,360
94,064
88,917

4. 이익잉여금
34
566,949
568,145
509,358

II. 비지배지분

-
-
-

자본 총계

1,231,743
1,224,643
1,160,709

부채 및 자본 총계

11,674,520
10,233,054
8,806,128

나. 연결포괄손익계산서

제 70 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일 까지

제 69 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일 까지

제 69 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일 까지

제 68 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일 까지

현대차증권 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
주석
제70 (당) 기 1분기
제 69 (전) 기 1분기
제 69 (전) 기
제 68 (전전) 기

I. 영업수익

448,585
245,378
1,186,029
853,770

1. 수수료수익
23
35,808
61,487
174,892
227,443

2. 이자수익
24
104,037
47,156
242,542
156,519

유효이자율적용 이자수익

39,816
26,456
120,755
76,004

당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익

64,221
20,700
121,787
80,515

3. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익
25
125,693
53,610
365,744
189,318

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익
26
4
65
220
236

5. 금융상품 관련 기타수익
27
8,917
10,493
31,507
37,819

신용손실충당금 환입액

-
125
219
2,258

기타

8,917
10,368
31,288
35,561

6. 파생상품 관련 수익
28
164,887
69,161
343,416
233,641

7. 외환거래수익
29
6,920
1,763
15,400
1,520

8. 지분법이익
30
1,047
1,643
12,308
5,456

9. 기타수익
27
1,272
-
-
1,818

II. 영업비용

422,611
205,946
1,071,455
697,249

1. 수수료비용
23
2,340
3,508
10,751
12,663

2. 이자비용
24
72,612
26,599
160,433
68,610

3. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용
25
133,356
52,748
274,219
195,809

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용
26
179
-
-
-

5. 금융상품 관련 기타비용
27
9,866
212
33,537
3,934

신용손실충당금 전입액

9,799
212
33,537
3,934

기타비용

67
-
-
-

6. 파생상품 관련 비용
28
153,492
67,115
367,504
230,654

7. 외환거래비용
29
4,704
400
8,039
720

8. 지분법손실
30
79
415
187
164

9. 기타비용

0
0
5,736
15,394

10. 판매비와관리비
31
45,983
54,949
211,049
169,301

III. 영업이익

25,974
39,432
114,574
156,521

IV. 영업외수익

14
59
902
271

1. 유형자산처분이익

-
-
48
20

2. 무형자산처분이익

-
-
256
128

3. 무형자산감액손실환입

-
-
492
-

4. 상각채권추심이익

-
-
-
51

5. 기타영업외수익

14
59
106
72

V. 영업외비용

77
58
129
92

1. 유형자산처분손실

62
-
-
-

2. 무형자산손상차손

-
-
1
-

3. 기부금

9
3
40
39

4. 기타영업외비용

6
55
88
53

VI. 법인세비용차감전순이익

25,911
39,433
115,347
156,700

VII. 법인세비용
20
6,723
9,234
28,245
38,950

VIII. 연결당기순이익

19,188
30,199
87,102
117,750

1. 지배주주지분순이익

19,188
30,199
87,102
117,750

IX. 연결기타포괄손익

8,296
(5,984)
5,147
912

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

7,404
(4,628)
(9,885)
(6,728)

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련 손익

7,404
(4,628)
(9,885)
(6,728)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

892
(1,356)
15,032
7,640

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련 손익

1,098
(1,264)
11,832
9,872

종업원급여재측정요소

(206)
(92)
3,200
(2,232)

X. 연결당기총포괄이익

27,484
24,215
92,249
118,662

1. 지배주주지분총포괄이익

27,484
24,215
92,249
118,662

XI. 주당손익
35

1. 기본주당이익(원)

582
929
2,654
3,702

2. 희석주당이익(원)

495
779
2,247
3,038

다. 연결자본변동표

제 70 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일 까지

제 69 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일 까지

제 68 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일 까지

현대차증권 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
지배주주지분
비지배지분
자본총계

자본금
자본잉여금
기타포괄 손익누계액
이익잉여금
합 계

2021. 1. 1.(전전기초)
193,776
368,658
88,005
415,348
1,065,787
-
1,065,787

연결당기순이익
-
-
-
117,750
117,750
-
117,750

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익
-
-
9,872
-
9,872
-
9,872

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련손익
-
-
(6,728)
-
(6,728)
-
(6,728)

종업원급여재측정요소
-
-
(2,232)
-
(2,232)
-
(2,232)

연결총포괄이익
-
-
912
117,750
118,662
-
118,662

연차배당
-
-
-
(23,740)
(23,740)
-
(23,740)

2021.12.31.(전전기말)
193,776
368,658
88,917
509,358
1,160,709
-
1,160,709

2022. 1. 1.(전기초)
193,776
368,658
88,917
509,358
1,160,709
-
1,160,709

연결당기순이익
-
-
-
87,102
87,102
-
87,102

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익
-
-
11,832
-
11,832
-
11,832

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련손익
-
-
(9,885)
-
(9,885)
-
(9,885)

종업원급여재측정요소
-
-
3,200
-
3,200
-
3,200

연결총포괄이익
-
-
5,147
87,102
92,249
-
92,249

연차배당
-
-
-
(28,313)
(28,313)
-
(28,313)

2022.12.31.(전기말)
193,776
368,658
94,065
568,147
1,224,646
-
1,224,646

2023. 1. 1.(당기초)
193,776
368,658
94,064
568,145
1,224,643
-
1,224,643

연결분기순이익
-
-
-
19,188
19,188
-
19,188

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익
-
-
1,098
-
1,098
-
1,098

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련손익
-
-
7,404
-
7,404
-
7,404

종업원급여재측정요소
-
-
(206)
-
(206)
-
(206)

연결총포괄이익
-
-
8,296
19,188
27,484
-
27,484

연차배당
-
-
-
(20,384)
(20,384)
-
(20,384)

2023. 3. 31.(당분기말)
193,776
368,658
102,360
566,949
1,231,743
-
1,231,743

라. 연결현금흐름표

제 70 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일 까지

제 69 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일 까지

제 69기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일 까지

제 68 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일 까지

현대차증권 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제70 (당) 기 1분기
제 69 (전) 기 1분기
제 69 (전)기
제 68 (전전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

(951,714)

(154,626)

267,799

458,515

1. 법인세비용차감전순이익
25,912

39,433

115,346

156,700

2. 비현금항목의 손익조정
(6,979)

(30,374)

(77,484)

(63,489)

이자수익
(104,037)

(47,156)

(242,542)

(156,519)

이자비용
72,612

26,599

160,433

68,610

배당수익
(4,381)

(4,434)

(6,623)

(4,215)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익
(15,787)

348

(18,862)

(8,709)

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손익
49,901

(9,955)

(19,423)

(4,034)

파생상품평가손익
(15,015)

2,227

10,529

17,088

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분이익
(4)

(8)

(97)

(220)

기타포괄손익-공정가치측정증권 대손충당금전입(환입)액
179

(57)

(123)

(16)

관계기업투자주식처분손실
30

-

(5,523)

(1,157)

유형자산처분이익
-

-

(48)

(20)

유형자산처분손실
62

-

-

-

감가상각비
2,406

2,498

9,634

7,603

손실충당부채환입액
(1,150)

-

-

-

무형자산상각비
1,293

639

3,731

1,671

외화환산이익
(3,271)

(1,522)

(6,967)

(1,169)

외화환산손실
24

115

796

306

대손충당금전입액
9,799

101

33,333

1,820

지급보증충당부채환입액
-

(14)

(14)

(144)

확정급여채무관련비용
1,359

1,473

5,891

6,303

지분법이익
(1,047)

(1,643)

(6,785)

(4,299)

지분법손실
48

415

187

164

소송충당부채전입(환입)액
-

-

-

(1,818)

손실충당부채전입액
-

-

5,736

15,394

무형자산처분이익
-

-

(256)

(128)

무형자산감액손실환입
-

-

(492)

-

무형자산손상차손
-

-

1

-

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(994,515)

(174,756)

190,639

310,727

예치금
(69,060)

(171,627)

(150,896)

107,362

당기손익-공정가치측정금융자산
(567,834)

(119,591)

(818,406)

903,885

대출채권
(35,723)

(94,847)

(62,477)

(508,287)

파생상품자산
24,859

(32,339)

(156,341)

20,154

기타상각후원가측정금융자산
(709,890)

(743,621)

(17,738)

29,142

기타자산
(13,009)

7,288

(15,321)

(7,664)

예수부채
25,946

94,167

78,487

(90,871)

당기손익-공정가치측정금융부채
134,859

161,961

(233,542)

1,175

당기손익-공정가치측정지정금융부채
(314,416)

(36,074)

1,380,525

(66,801)

기타금융부채
527,286

726,198

36,280

(44,732)

파생상품부채
(25,099)

36,811

156,004

(22,329)

충당부채
(305)

-

(12,163)

(19,534)

퇴직금의 지급
1,080

(455)

(7,740)

(8,902)

기타부채
26,791

(2,627)

13,967

18,129

4. 이자의 수취
103,344

49,610

239,530

157,240

5. 이자의 지급
(72,523)

(26,520)

(160,085)

(68,410)

6. 배당금의 수취
2,535

1,286

11,069

8,127

7. 법인세의 납부
(9,488)

(13,305)

(51,216)

(42,380)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(55,059)

204,465

(184,660)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
111,115

80,235

324,090

329,451

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분
109,909

80,235

295,560

312,011

유형자산의 처분
52

-

131

27

무형자산의 처분
-

-

380

190

대여금의 순감소
-

-

5,785

-

보증금의 감소
114

-

관계기업투자주식의 처분
1,040

-

22,234

17,223

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(166,174)

(48,650)

(119,625)

(514,111)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득
(138,130)

(39,973)

(92,378)

(484,790)

대여금의 순증가
-

(250)

-

(15,713)

관계기업투자주식의 취득
(25,935)

(1,086)

(2,884)

(3,208)

유형자산의 취득
(2,071)

(6,374)

(22,017)

(8,760)

무형자산의 취득
(38)

(841)

(1,947)

(146)

보증금의 증가
-

(126)

(399)

(1,494)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

983,018

201,565

(47,040)

(285,876)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
1,001,815

233,374

478,841

696,384

콜머니의 순증가
30,000

60,000

50,000

-

후순위차입금의 순증가
-

700

4,263

5,684

증금차입금의 증가
-

-

105,000

30,000

기타단기차입금의 순증가
494,100

62,600

-

660,700

환매조건부채권매도의 순증가
380,039

110,074

306,578

-

사채의 증가
97,676

-

13,000

-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(18,797)

(31,809)

(525,881)

(982,260)

콜머니의 순감소
-

-

-

(10,000)

증금차입금의 순감소
-

(30,000)

-

-

기타단기차입금의 순감소
-

-

(487,600)

-

리스부채의 상환
(1,939)

(1,809)

(6,499)

(4,975)

환매조건부채권매도의 순감소
-

-

-

(940,809)

후순위차입금의 감소
(691)

-

(3,467)

(2,736)

배당금 지급
(16,167)

-

(28,315)

(23,740)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I + II + III)

(23,755)

78,524

425,224

(12,021)

V. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

400

137

900

678

VI. 기초의 현금및현금성자산 (주석 4)

930,864

504,740

504,740

516,083

VII. 분기말의 현금및현금성자산 (주석 4)

907,509

583,401

930,864

504,740

3. 연결재무제표 주석

제 70 기 1분기 2023년 3월 31일 현재

제 69 기 1분기 2022년 3월 31일 현재

현대차증권 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의한 지배기업인 현대차증권 주식회사(이하 "당사", "현대차증권") 및 연결대상 종속기업(이하 현대차증권 주식회사 및 연결대상 종속기업을 "연결기업"이라 칭함)과 관계기업의 일반사항은 다음과 같습니다.1-1 지배기업의 개요당사는 1955년 신흥증권 주식회사로 설립되어 1990년 6월 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 2008년 5월 현대자동차그룹으로 편입 및 상호를 에이치엠씨투자증권 주식회사로 변경하였고, 2017년 7월 상호를 현대차투자증권 주식회사로, 2018년 7월 상호를 현대차증권 주식회사로 변경하였습니다. 당사는 금융투자업 및 이에 부수되는 사업을 영업목적으로 하고 있으며, 당분기말 현재 15개의 국내지점, 6개의 국내영업점을 운영하고 있습니다.

당사의 자본금은 1,937억원이며, 주요주주(보통주)는 다음과 같습니다.

(단위: 주, %)

주 주 명
주 식 수
지 분 율

현대자동차(주)
8,065,595
25.43

현대모비스(주)
4,983,200
15.71

기아(주)
1,438,449
4.54

기 타
17,225,318
54.32

합 계
31,712,562
100.00

1-2 연결대상 종속기업의 개요당분기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

종속기업
소재지
주요 영업활동
지분율(%)
결산일

프레스티지하이브리드제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-
2023년 3월 31일

DK프로젝트제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에이치엠원창제이차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

신촌클라우드㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

씨더블유한마음제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

제이에스썸머제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

씨오토몰제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에스엔프로젝트제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에스에프원대장㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

알이디제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

송도플러스제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

더에이치본리제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에스에프원세교㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

불당웅제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

로지스이천도지제이차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에이치스마트제오차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

디지필서드㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

댈러스㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

강남클라우드㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

더에이치황금제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에이치엠인덕원제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에스에프원유천㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

로지스이천죽당제이차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

알이디제이차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

엔씨로지스제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

이프에이에스㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

루덴스이십일제십차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

씨와이프로젝트제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에스엔케이제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

비지씨제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

비지씨제이차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

알이디장락제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에스에프투관수㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

청라플러스제이차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

트리플와이엔제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

미들웨이로지스제이차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에이치드림제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

케이마르스제칠차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

지제플러스제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

이프지축제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

알피수원제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

크라우칭타이거제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

을지95클라우드㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에이치엠덕평제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

팬텀가산포유제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

속초블루레이크㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

원주오토제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에이치드림제이차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에이치세운제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

스마트시티더블유제이차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에이치엠포천제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에이치엠동대문제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

알이디권선㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

롱비치제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호 (주2)
대한민국
투자신탁
99.99

크리노베이션미래신기술조합
대한민국
투자조합
83.33

(주1) 지배기업이 보유한 지분은 없으나, 피투자자 관련 활동에 대한 힘, 변동이익 노출 및 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. 또한, 지배기업은 매입확약수수료 등의 수취 목적으로 종속기업에게 유동화자산(또는 유동화전자단기사채)에 대한 매입확약의 재무지원을 제공하고 있습니다.(주2) 특별자산신탁 및 투자조합으로서, 피투자자 관련 활동에 대한 힘, 변동이익 노출 및 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다.

1-2-1 당분기 중 연결재무제표 종속기업의 변동현황은 다음과 같습니다.

구분
기업명
사유

연결범위 제외
비티에스프로젝트제일차㈜
확약의무 소멸

씨엠더화이트제이차㈜

루덴스이십일제팔차㈜

스마트시티더블유제일차㈜

에스에프투청당㈜

연결범위 포함
롱비치제일차㈜
당기 신규 편입

1-3 관계기업의 개요당분기말 현재 연결기업의 관계기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.

투자회사
피투자회사
지분율(%)
소재지
주사업내용
결산일

현대차증권
하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호 (주1)
37.5
대한민국
투자업
2023년 3월 31일

현대차증권
이지스KORIF 10호 (주1)
32.1
대한민국
투자업

현대차증권
KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 (주1)
23.5
대한민국
투자업

현대차증권
마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호 (주1)
35.0
대한민국
투자업

현대차증권
한강수소충전소일반사모특별자산투자신탁(SOC) (주1)
33.3
대한민국
투자업

현대차증권
현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 (주2)
3.8
대한민국
투자업

현대차증권
현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합 (주2)
10.7
대한민국
투자업

현대차증권
현대차증권프라이머스모빌리티신기술사업투자조합 (주2)
10.4
대한민국
투자업

현대차증권
한화현대차에이티피신기술조합 제1호 (주1)
37.9
대한민국
투자업

현대차증권
케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 (주2)
6.2
대한민국
투자업

현대차증권
이지스현대차증권프롭테크신기술조합 (주2)
17.4
대한민국
투자업

(주1) 종속기업 또는 공동지배기업이 아니면서 연결기업이 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 기업으로서 지분법을 적용하여 회계처리하고 있습니다.(주2) 지분율이 20% 미만이나, 공동업무집행조합원으로서 조합(회사)의 투자의사결정 등에 대해 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 지분법을 적용하여 회계처리하고 있습니다.

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2-1 연결재무제표 작성기준연결기업의 재무제표는 "주식회사의 외부감사에 관한 법률"에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 작성되었습니다.

요약중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2-2 중요한 회계정책요약중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 주석 2-2-1 및 주석 2-2-2 에서 설명하는 사항을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2-2-1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2-2-2 연결기업이 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결기업은 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2-2-3 연결기업이 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

요약분기재무제표의 작성을 위해 연결기업 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 현금및예치금 4-1 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산:

현금
-
5

보통예금
31,114
34,964

당좌예금
117
465

MMDA
316,905
378,216

기타예금
480,000
430,000

정기예금
20,000
20,000

양도성예금증서
49,483
58,614

기타예치금(회사 보유분)
9,890
8,600

소 계
907,509
930,864

예치금:

청약예치금
10
-

투자자예탁금별도예치금(예금)
197,724
177,063

대차거래이행보증금
46,300
1

장내파생상품자기거래예치금(국내)
20
20

장내파생상품자기거래예치금(해외)
4,785
8,370

장내파생상품자기매매증거금(국내)
10,340
6,340

증권시장상품자기매매증거금(국내)
2,000
-

기타예치금(고객 보유분)
9,626
9,717

소 계
270,805
201,511

합 계
1,178,314
1,132,375

4-2 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
거래처
당분기말
전기말
제한내용

청약예치금
-
10
-
청약예치금

투자자예탁금별도예치금(예금)
한국증권금융
197,724
177,063
고객예탁금반환

대차거래이행보증금
한국증권금융
46,300
1
유가증권대차거래담보

장내파생상품자기거래예치금(국내)
-
20
20
파생상품거래

장내파생상품자기거래예치금(해외)
한국투자증권 외
4,785
8,370
파생상품거래

장내파생상품자기매매증거금(국내)
한국거래소
10,340
6,340
파생상품거래

증권시장상품자기매매증거금(국내)
한국거래소
2,000
-
증권거래

기타예치금
우리은행 외
9,626
9,717
당좌개설보증금 외

합 계
270,805
201,511

5. 당기손익-공정가치 측정 금융자산5-1 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
장부금액/공정가치

당분기말
전기말

주식
299,271
247,627

국공채
851,925
547,466

특수채
782,781
998,031

회사채
1,938,248
1,803,516

집합투자증권
511,883
496,070

기업어음증권
594,372
627,252

전자단기사채
1,472,514
1,134,417

외화채권
91,774
88,263

기타당기손익-공정가치 측정 금융자산
186,650
191,300

복합상품
68,022
71,272

합 계
6,797,440
6,205,214

5-2 당분기말 및 전기말 현재 담보제공 등으로 사용이 제한된 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

담보를 제공받은 금융기관
담보제공 금융자산
채권최고액
사용제한내역

당분기말
전기말

한국거래소
통안채 등
56,342
55,409
선물거래약정관련

한국증권금융 외
국공채, 금융채 등
1,520,896
1,479,889
대차거래담보관련

한국예탁결제원
국공채
438
423
손해배상공동기금관련

한국예탁결제원
국공채 등
3,461,424
3,068,082
REPO담보(주1)

한국거래소
국공채 등
12,714
11,627
거래소증거금

CREDIT SUISSE INTERNATIONAL 외
국공채, 금융채 등
616,020
620,590
장외파생거래관련

고객예수금(신탁)
기타당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
188,910
고객예수분

합 계
5,667,834
5,424,930

(주1) 환매조건부채권매도거래는 당사가 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로써, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산을 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 당분기말 및 전기말에 부채로 인식한 금액은 각각 3,288,419백만원과 2,908,380백만원입니다.5-3 당분기말 및 전기말 현재 복합상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

주가연계증권
49,378
52,150

주가연계사채
-
455

기타파생결합사채
16,488
15,916

신용위험조정액
(113)
(30)

파생결합증권 거래일손익인식평가조정액
2,269
2,781

합 계
68,022
71,272

5-4 당분기 및 전분기 중 신용위험평가조정액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초
(30)
(22)

신규발생
(122)
(2)

기중실현
39
-

분기말
(113)
(24)

6. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산6-1 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
공정가치
장부금액
미실현보유손익(주1)

주식
8,258
156,944
156,944
148,686

채권
700,312
687,968
687,968
(12,344)

합 계
708,570
844,912
844,912
136,342

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
공정가치
장부금액
미실현보유손익(주1)

주식
8,258
157,654
157,654
149,396

채권
660,686
649,999
649,999
(10,687)

합 계
668,944
807,653
807,653
138,709

(주1) 기대신용손실을 차감 전, 이연법인세효과를 반영하기 전 금액입니다.

6-2 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 주, 백만원)

구분
주식수
지분율(%)
취득원가
당분기말
취득목적

장부금액
공정가치

비상장주식

한국증권금융
428,110
0.31
2,973
8,229
8,229
증권유관기관 출자

코스콤
7,470
0.14
37
852
852
증권유관기관 출자

한국예탁결제원
21,127
0.19
101
2,264
2,264
증권유관기관 출자

한국자금중개
10,000
0.50
50
762
762
증권유관기관 출자

한국거래소
574,784
2.87
2,597
142,337
142,337
증권유관기관 출자

넥스트레이드(주)
500,000
1.71
2,500
2,500
2,500
증권유관기관 출자

합 계

8,258
156,944
156,944

<전기말>
(단위 : 주, 백만원)

구분
주식수
지분율(%)
취득원가
전기말
취득목적

장부금액
공정가치

비상장주식

한국증권금융
428,110
0.31
2,973
8,455
8,455
증권유관기관 출자

코스콤
7,470
0.14
37
875
875
증권유관기관 출자

한국예탁결제원
21,127
0.19
101
2,244
2,244
증권유관기관 출자

한국자금중개
10,000
0.50
50
757
757
증권유관기관 출자

한국거래소
574,784
2.87
2,597
142,823
142,823
증권유관기관 출자

넥스트레이드(주)
500,000
1.71
2,500
2,500
2,500
증권유관기관 출자

합 계

8,258
157,654
157,654

전략적 업무제휴 목적 및 시스템/시설 이용 권한취득 목적으로 보유하고 있는 지분증권에 대해서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다.

6-3 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권의 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지않은 금융자산
신용이 손상된금융자산

기초
124
-
-
124

기초에 인식된 금융상품으로 인한 변동
-
-
-
-

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 대출채권으로 대체
-
-
-
-

증감
179
-
-
179

매각
-
-
-
-

환율변동분
-
-
-
-

분기말
303
-
-
303

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지않은 금융자산
신용이 손상된금융자산

기초
248
-
-
248

기초에 인식된 금융상품으로 인한 변동
-
-
-
-

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 대출채권으로 대체
-
-
-
-

증감
(57)
-
-
(57)

매각
-
-
-
-

환율변동분
-
-
-
-

분기말
191
-
-
191

6-4 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분증권으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기간 중 제거한 지분증권
보유중인지분증권
기간 중 제거한 지분증권
보유중인지분증권

비상장주식
-
3,220
-
3,255

6-5 당분기말 및 전기말 현재 담보제공 등으로 사용이 제한된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

담보를 제공받은 금융기관
담보제공 금융자산
채권최고액
사용제한내역

당분기말
전기말

한국증권금융
한국거래소 주식
142,337
142,823
기관운영자금대출

7. 대출채권7-1 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

신용공여금:

신용거래융자금
68,897
58,566

증권담보대출금
719,924
637,738

소 계
788,821
696,304

기타대출금:

대여금
16,014
16,014

매입대출채권
14,628
17,580

사모사채
75,798
90,798

기타대출채권
702,589
740,412

소 계
809,029
864,804

대출채권 합계
1,597,850
1,561,108

차감:

대손충당금
(49,415)
(39,702)

대출채권 장부금액
1,548,435
1,521,406

7-2 당분기 및 전분기 중 대출채권 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
대출채권
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
1,332,131
142,398
86,579
1,561,108

12개월 기대신용손실로 대체
39,804
(39,804)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(20,689)
20,689
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
(3,000)
3,000
-

증감
67,306
(12,612)
(17,952)
36,742

제각
-
-
-
-

분기말
1,418,552
107,671
71,627
1,597,850

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
대출채권
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
1,423,859
18,657
61,899
1,504,415

12개월 기대신용손실로 대체
3,485
(3,485)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(1,630)
1,630
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
115,487
(587)
(20,000)
94,900

제각
-
-
-
-

분기말
1,541,201
16,215
41,899
1,599,315

7-3 당분기 및 전분기 중 대출채권에 대한 대손충당금 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
대출채권
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
1,036
250
38,416
39,702

12개월 기대신용손실로 대체
40
(40)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(32)
32
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
(8)
8
-

증감
884
228
8,601
9,713

제각
-
-
-
-

분기말
1,928
462
47,025
49,415

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
대출채권
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
1,390
50
5,276
6,716

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
26
(11)
-
15

제각
-
-
-
-

분기말
1,416
39
5,276
6,731

8. 기타상각후원가 측정 금융자산8-1 당분기말 및 전기말 현재 기타상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

미수금:

자기매매미수금
657,988
127

위탁매매미수금(결제일차이)
175,649
103,099

위탁매매미수금
3,209
2,905

지급결제미수금
19,714
28,169

기타미수금
972
367

대손충당금
(2,878)
(2,877)

소 계
854,654
131,790

미수수익:

미수수수료
12,897
17,869

미수이자
13,679
12,987

미수배당금
4,224
-

기타미수수익
7,264
16,285

대손충당금
(1,260)
(1,175)

소 계
36,804
45,966

보증금
10,076
10,281

합 계
901,534
188,037

8-2 기타상각후원가 측정 금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
188,037
-
4,052
192,089

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
713,497
-
85
713,582

제각
-
-
-
-

분기말
901,534
-
4,137
905,671

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
167,364
-
3,705
171,069

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
745,654
-
86
745,740

제각
-
-
-
-

분기말
913,018
-
3,791
916,809

8-3 당분기 및 전분기 중 기타상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
-
-
4,052
4,052

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
-
-
85
85

제각
-
-
-
-

분기말
-
-
4,137
4,137

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
-
-
3,705
3,705

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
-
-
86
86

제각
-
-
-
-

분기말
-
-
3,791
3,791

9. 파생상품9-1 당분기말 및 전기말 현재 파생상품의 미결제약정금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

이자율관련
6,917,696
5,254,693

주식관련
395,841
424,848

통화관련
3,240,001
2,682,437

신용관련
988,835
988,835

합 계
11,542,373
9,350,813

연결기업의 파생상품은 위험회피회계가 적용되지는 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있습니다.

9-2 당분기말 및 전기말 현재 파생상품 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

파생상품자산
파생상품부채
파생상품자산
파생상품부채

이자율스왑(장외)
23,503
13,950
38,598
28,454

주식스왑(장외)
1,955
28,524
1,810
45,259

통화선도(장외)
15,464
13,641
17,204
15,023

통화스왑(장외)
105,335
104,632
94,344
93,908

신용스왑(장외)
11,410
5,542
16,504
10,445

파생상품 거래일손익인식평가조정액
430
(13,228)
(519)
(14,929)

합 계
158,097
153,061
167,941
178,160

9-3 당분기 및 전분기 중 파생상품 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

평가이익
평가손실
평가이익
평가손실

이자율관련(장내)
2,217
1,843
2,706
1,519

주식관련(장외)
22,325
1,169
1,329
9,604

이자율관련(장외)
34,649
37,686
13,333
7,420

통화관련(장외)
37,083
34,949
25,217
24,058

신용관련(장외)
5,413
5,604
438
863

합 계
101,687
81,251
43,023
43,464

10. 관계기업투자주식10-1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

회사명
지분율(%)
취득원가
순자산지분해당액
미실현손익
장부금액

하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호
37.5
18,000
23,359
(94)
23,265

이지스KORIF 10호
32.1
36,182
35,078
-
35,078

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
23.5
13,405
13,902
-
13,902

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
35.0
31,185
31,030
-
31,030

한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC)
33.3
98
86
-
86

현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합
3.8
2,000
2,241
-
2,241

현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합
10.7
600
578
-
578

현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합
10.4
700
707
-
707

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
37.9
1,000
940
-
940

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합
6.2
3,000
2,801
-
2,801

이지스현대차증권프롭테크신기술조합
17.4
1,500
1,424
-
1,424

합 계

107,670
112,146
(94)
112,052

<전기말>
(단위 : 백만원)

회사명
지분율(%)
취득원가
순자산지분해당액
미실현손익
장부금액

하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호
37.5
18,000
22,978
(94)
22,884

이지스KORIF 10호
32.1
36,182
36,519
-
36,519

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
23.5
14,476
15,280
-
15,280

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
35.0
5,250
5,098
-
5,098

현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합
3.8
2,000
2,209
-
2,209

현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합
10.7
600
581
-
581

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
37.9
1,000
945
-
945

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합
6.2
3,000
2,822
-
2,822

이지스현대차증권프롭테크신기술조합
17.4
1,500
1,433
-
1,433

현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합
10.4
700
703
-
703

한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC)
33.3
98
92
-
92

계

82,806
88,660
(94)
88,566

10-2 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

회사명
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익
분기순손익

하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호
121,149
58,857
62,292
1,634
1,017

이지스KORIF 10호
293,667
184,424
109,243
4,590
1,734

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
59,308
51
59,257
2,429
858

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
88,671
16
88,655
12
(10)

한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC)
277
20
257
-
(20)

현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합
58,930
3
58,927
976
838

현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합
5,406
-
5,406
4
(26)

현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합
6,770
-
6,770
79
43

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
2,484
1
2,483
-
(13)

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합
45,090
-
45,090
64
(347)

이지스현대차증권프롭테크신기술조합
8,166
-
8,166
1
(52)

<전기말>
(단위 : 백만원)

회사명
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익(*)
분기순손익(*)

하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호
120,127
58,853
61,274
1,644
1,011

이지스KORIF 10호
299,869
186,140
113,729
5,852
3,105

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
66,863
1,733
65,130
1,003
(1,918)

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
14,593
29
14,564
-
(15)

현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합
58,095
6
58,089
689
556

현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합
5,432
-
5,432
2
(69)

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
2,497
2
2,495
-
(13)

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합
45,840
403
45,437
27
(376)

이지스현대차증권프롭테크신기술조합
8,273
54
8,219
3
(52)

현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합
6,728
-
6,728
-
-

한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC)
294
18
276
-
-

(*) 영업수익 및 분기순손익은 전분기 금액입니다.

10-3 당분기 및 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

회사명
기초
취득
배당
지분법손익
처분/대체
분기말

하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호
22,884
-
-
381
-
23,265

이지스KORIF 10호
36,519
-
(1,997)
556
-
35,078

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
15,280
-
(380)
74
(1,072)
13,902

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
5,098
25,935
-
(3)
-
31,030

한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC)
92
-
-
(6)
-
86

현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합
2,209
-
-
32
-
2,241

현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합
581
-
-
(3)
-
578

현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합
703
-
-
4
-
707

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
945
-
-
(5)
-
940

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합
2,822
-
-
(21)
-
2,801

이지스현대차증권프롭테크신기술조합
1,433
-
-
(9)
-
1,424

합계
88,566
25,935
(2,377)
1,000
(1,072)
112,052

<전분기>
(단위 : 백만원)

회사명
기초
취득
배당
지분법손익
분기말

하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호
21,495
-
-
379
21,874

이지스사모부동산투자신탁 47호
17,100
-
-
245
17,345

이지스KORIF 10호
35,178
-
(1,053)
997
35,122

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
15,324
86
(84)
(366)
14,960

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
5,117
-
-
(5)
5,112

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
966
-
-
(5)
961

현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합
2,084
-
-
21
2,105

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합
911
1,000
-
(23)
1,888

이지스현대차증권프롭테크신기술조합
1,472
-
-
(9)
1,463

현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합
594
-
-
(7)
587

합 계
100,241
1,086
(1,137)
1,227
101,417

11. 유형자산11-1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
상각누계액
장부금액

차량운반구
528
(318)
210

기구비품
16,499
(13,565)
2,934

시설장치
15,703
(13,484)
2,219

건설중인자산
6,512
-
6,512

사용권자산
30,208
(11,197)
19,011

합 계
69,450
(38,564)
30,886

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
상각누계액
장부금액

차량운반구
661
(314)
347

기구비품
16,348
(13,253)
3,095

시설장치
15,506
(13,267)
2,239

건설중인자산
6,331
-
6,331

사용권자산
30,123
(9,478)
20,645

합 계
68,969
(36,312)
32,657

11-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취득및증가
폐기와처분
대 체
감가상각비
분기말

차량운반구
347
-
(113)
-
(24)
210

기구비품
3,095
99
-
52
(312)
2,934

시설장치
2,239
194
-
3
(217)
2,219

건설중인자산
6,331
622
-
(441)
-
6,512

사용권자산
20,645
220
(1)
-
(1,853)
19,011

합 계
32,657
1,135
(114)
(386)
(2,406)
30,886

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취득및증가
대 체
감가상각비
분기말

차량운반구
226
-
-
(32)
194

기구비품
3,449
188
22
(284)
3,375

시설장치
1,795
111
162
(420)
1,648

건설중인자산
4,433
6,989
(7,509)
-
3,913

사용권자산
23,850
1,733
-
(1,763)
23,820

합 계
33,753
9,021
(7,325)
(2,499)
32,950

11-3 차량운반구 등에 대하여 KB손해보험 등에 화재보험을 가입하고 있습니다.

12. 무형자산12-1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
55,411
(36,362)
-
19,049

회원권
8,300
-
(796)
7,504

기타무형자산(주1)
14,552
(1,203)
-
13,349

합 계
78,263
(37,565)
(796)
39,902

(주1) 기타무형자산에는 비한정내용연수 무형자산인 지급결제시스템 참가금이 포함되어 있습니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
55,003
(35,070)

-

19,933

회원권
8,300
-
(796)
7,504

기타무형자산(주1)
14,552
(1,203)
-
13,349

합 계
77,855
(36,273)
(796)
40,786

(주1) 기타무형자산에는 비한정내용연수 무형자산인 지급결제시스템 참가금이 포함되어 있습니다.

12-2 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
증 감
대 체
상 각
분기말

소프트웨어
19,933
22
387
(1,293)
19,049

회원권
7,504
-
-
-
7,504

기타무형자산
13,349
-
-
-
13,349

합 계
40,786
22
387
(1,293)
39,902

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
증 감
대 체
상 각
분기말

소프트웨어
6,406
115
7,326
(632)
13,215

회원권
6,494
-
-
-
6,494

기타무형자산
13,359
-
-
(8)
13,351

합 계
26,259
115
7,326
(640)
33,060

12-3 당분기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

회원권
7,504
7,504

금융결제원소액결제시스템 (주1)
13,335
13,335

합 계
20,839
20,839

(주1) 금융결제원 지급결제시스템 회원 참가금 등으로, 권리의 기간이 한정되어 있지않고 연결기업은 소액지급결제업무를 계속 영위할 의도를 가지고 있으므로 이를 내용연수가 비한정인 무형자산으로 분류하였습니다.

13. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

선급금
28,849
20,134

선급비용
23,473
19,186

선급제세금
3,644
3,909

기타자산
28
28

합 계
55,994
43,257

14. 예수부채당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

위탁자예수금
173,481
168,413

장내파생상품거래예수금
54,561
52,743

저축자예수금
171
171

집합투자증권투자자예수금
183,037
164,962

신용공여담보금
1,366
840

기타예수금
844
451

합 계
413,460
387,580

15. 당기손익-공정가치 측정 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채15-1 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
평가손익

당분기

매도유가증권(주식)
83,381
(6,425)

매도유가증권(국공채)
183,242
427

매도유가증권(특수채)
70,058
(60)

합 계
336,681
(6,058)

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
전기말
평가손익

전기

매도유가증권(주식)
42,802
3,328

매도유가증권(국공채)
143,084
1,586

매도유가증권(특수채)
9,877
(59)

합 계
195,763
4,855

15-2 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

매도주가연계증권
399,985
406,705

매도주가연계사채
1,355,275
1,720,212

매도기타파생결합증권
431,164
417,341

매도기타파생결합사채
201,202
112,657

신용위험평가조정액
(620)
(1,560)

매도파생결합증권 거래일손익인식평가조정액
(1,002)
(4,836)

합 계
2,386,004
2,650,519

15-3 당분기 및 전분기 중 신용위험평가조정액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초
(1,560)
(1,582)

신규발생
(14)
(438)

기중실현
954
473

분기말
(620)
(1,547)

16. 차입부채16-1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

콜머니
다올자산운용 등
3.60 ~ 3.72
170,000
140,000

증금차입금
한국증권금융
3.63 ~ 5.46
435,000
435,000

기업어음증권
하이투자증권 등
2.36 ~ 7.31
570,000
577,000

전자단기사채
하이투자증권 등
3.69 ~ 6.50
1,568,600
1,067,500

환매조건부채권매도
대기관/고객
3.15 ~ 4.70
3,288,419
2,908,380

후순위차입금
송도디앤씨 등
-
5,601
6,293

사채
(주)제이피어반디 등
4.82 ~ 8.50
110,676
13,000

후순위채
-
4.55 ~ 4.64
130,000
130,000

합 계
6,278,296
5,277,173

환매조건부채권매도의 차입이자율은 국공채 및 회사채 등의 수익률에 의해서 결정됩니다.

16-2 당분기말 및 전기말 현재 후순위채 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
이자율(%)
발행일
만 기
당분기말
전기말

무보증후순위사채(2회차)
4.64
2018.02.26
2024.02.26
50,000
50,000

무보증후순위사채(3회차)
4.55
2018.09.06
2025.09.06
80,000
80,000

무보증사채(1-1회차)
4.82
2023.03.10
2025.03.10
50,000
-

무보증사채(1-2회차)
4.92
2023.03.10
2026.03.10
50,000
-

합 계
230,000
130,000

차감: 사채할인발행차금
(324)
-

차감 계
229,676
130,000

17. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

미지급금 :

거래처미지급금
4,883
6,322

부서미지급금
51
93

지급결제미지급금
7,971
7,142

위탁매매미지급금
108,621
103,539

자기매매미지급금
540,168
9,921

기타미지급금
4,219
3,275

소 계
665,913
130,292

미지급배당금
20,386
-

미지급비용
50,998
76,582

리스부채
18,795
20,604

합 계
756,092
227,478

18. 충당부채18-1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

복구충당부채
2,926
2,926

손실충당부채
9,142
10,597

합 계
12,068
13,523

18-2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기초
증가
감소
분기말

복구충당부채
2,926
-
-
2,926

손실충당부채
10,597
-
(1,455)
9,142

합 계
13,523
-
(1,455)
12,068

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기초
증가
감소
분기말

지급보증충당부채
14
-
(14)
-

복구충당부채
2,863
63
-
2,926

소송충당부채
-
-
-
-

손실충당부채
17,026
-
-
17,026

합 계
19,903
63
(14)
19,952

18-3 당분기와 전분기 중 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초 충당부채
-
-
-
-

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

충당금 전입(환입)
-
-
-
-

분기말 충당부채
-
-
-
-

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초 충당부채
14
-
-
14

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

충당금 전입(환입)
(14)
-
-
(14)

분기말 충당부채
-
-
-
-

18-4 당분기와 전분기 중 지급보증 난외항목 약정잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초 잔액
-
-
-
-

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

기중 증감
-
-
-
-

분기말 잔액
-
-
-
-

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초 잔액
7,000
-
-
7,000

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

기중 증감
(7,000)
-
-
(7,000)

분기말 잔액
-
-
-
-

19. 순확정급여부채(자산)19-1 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 구성내역은 다음과 같습니다

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
34,649
37,626

사외적립자산의 공정가치
(37,606)
(43,220)

합 계
(2,957)
(5,594)

19-2 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초잔액
37,626
38,735

당기근무원가
1,435
1,471

이자원가
449
231

퇴직급여지급액
(4,861)
(1,241)

분기말잔액
34,649
39,196

19-3 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채(자산) 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초잔액
(5,594)
476

당기급여비용
1,359
1,472

사용자기여금
-
(1,000)

퇴직급여지급이행
(4,861)
(1,241)

퇴직급여지급이행(사외적립자산)
5,941
1,787

재측정요소
198
121

분기말잔액
(2,957)
1,615

19-4 손익으로 인식된 순확정급여부채(자산)와 관련된 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
1,435
1,471

이자원가
449
231

이자수익
(525)
(230)

순 기간비용
1,359
1,472

19-5 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초잔액
43,220
38,259

이자수익
525
230

사용자기여금
-
1,000

퇴직급여지급액
(5,941)
(1,787)

재측정요소
(198)
(121)

분기말잔액
37,606
37,581

19-6 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 유형별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

현금성 자산
2
5

ELB 등
37,604
43,215

합 계
37,606
43,220

19-7 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)를 측정하기 위해 사용된 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

(단위 : %)

구 분
당분기말
전기말

재무적 가정
할인율
5.15
5.15

기대 임금상승률
2.00
2.00

19-8 당분기 및 전분기 중 확정기여제도 등과 관련하여 비용으로 인식한 금액은 423백만원 및 261백만원입니다.

20. 법인세비용

20-1 법인세비용의 구성내역손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액
9,742
9,267

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
(526)
(1,943)

자본에 직접 가감되는 법인세부담액
(2,493)
1,910

법인세비용
6,723
9,234

20-2 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

법인세비용차감전순이익 (A)
25,911
39,433

적용세율(9.9%, 20.9%, 23.1%)에 따른 세부담액
5,524
9,427

조정사항 :

비과세수익
(73)
(57)

비공제비용
208
240

미환류소득납부예상액
58
380

기타(세율차이 등)
1,006
(756)

법인세비용 (B)
6,723
9,234

유효세율 (%) (B/A)
25.95%
23.42%

21. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

선수수익
56,260
57,542

제세예수금
12,504
10,702

기타부채
27,585
1,315

순확정급여부채(자산)
(2,958)
(5,594)

합 계
93,391
63,965

22. 금융상품의 범주별 구분 및 공정가치22-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치 측정금융상품
당기손익-공정가치 측정 지정금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정채무증권
기타포괄손익-공정가치 측정지분증권
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융부채
합 계

금융자산:

현금및예치금
-
-
-
-
1,178,314
-
1,178,314

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
6,243,498
-
-
-
-
-
6,243,498

지분증권
299,271
-
-
-
-
-
299,271

기타
254,671
-
-
-
-
-
254,671

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
-
-
687,969
-
-
-
687,969

지분증권
-
-
-
156,943
-
-
156,943

대출채권
-
-
-
-
1,548,435
-
1,548,435

기타상각후원가 측정 금융자산
-
-
-
-
901,534
-
901,534

파생상품자산
158,097
-
-
-
-
-
158,097

합 계
6,955,537
-
687,969
156,943
3,628,283
-
11,428,732

금융부채:

예수부채
-
-
-
-
-
413,460
413,460

당기손익-공정가치 측정 금융부채
336,681
-
-
-
-
-
336,681

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
-
2,386,004
-
-
-
-
2,386,004

차입부채
-
-
-
-
-
6,278,296
6,278,296

기타금융부채
-
-
-
-
-
756,092
756,092

파생상품부채
153,061
-
-
-
-
-
153,061

합 계
489,742
2,386,004
-
-
-
7,447,848
10,323,594

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치 측정금융상품
당기손익-공정가치 측정 지정금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정채무증권
기타포괄손익-공정가치 측정지분증권
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융부채
합 계

금융자산:

현금및예치금
-
-
-
-
1,132,375
-
1,132,375

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
5,695,015
-
-
-
-
-
5,695,015

지분증권
247,626
-
-
-
-
-
247,626

기타
262,573
-
-
-
-
-
262,573

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
-
-
649,999
-
-
-
649,999

지분증권
-
-
-
157,654
-
-
157,654

대출채권
-
-
-
-
1,521,406
-
1,521,406

기타상각후원가 측정 금융자산
-
-
-
-
188,037
-
188,037

파생상품자산
167,941
-
-
-
-
-
167,941

합 계
6,373,155
-
649,999
157,654
2,841,818
-
10,022,626

금융부채:

예수부채
-
-
-
-
-
387,580
387,580

당기손익-공정가치 측정 금융부채
195,763
-
-
-
-
-
195,763

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
-
2,650,519
-
-
-
-
2,650,519

차입부채
-
-
-
-
-
5,277,173
5,277,173

기타금융부채
-
-
-
-
-
227,478
227,478

파생상품부채
178,160
-
-
-
-
-
178,160

합 계
373,923
2,650,519
-
-
-
5,892,231
8,916,673

22-2 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산 :

현금및예치금(주1)
1,178,314
1,178,314
1,132,375
1,132,375

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
6,243,498
6,243,498
5,695,015
5,695,015

지분증권
299,271
299,271
247,626
247,626

기타
254,671
254,671
262,573
262,573

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
687,969
687,969
649,999
649,999

지분증권
156,943
156,943
157,654
157,654

대출채권(주1)
1,548,435
1,548,435
1,521,406
1,521,406

기타상각후원가 측정 금융자산(주1)
901,534
901,534
188,037
188,037

파생상품자산
158,097
158,097
167,941
167,941

합 계
11,428,732
11,428,732
10,022,626
10,022,626

금융부채 :

예수부채
413,460
413,460
387,580
387,580

당기손익-공정가치 측정 금융부채
336,681
336,681
195,763
195,763

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
2,386,004
2,386,004
2,650,519
2,650,519

차입부채(주1)
6,278,296
6,278,296
5,277,173
5,277,173

기타금융부채(주1)
756,092
756,092
227,478
227,478

파생상품부채
153,061
153,061
178,160
178,160

합 계
10,323,594
10,323,594
8,916,673
8,916,673

(주1) 현금및예치금, 대출채권, 기타상각후원가 측정 금융자산, 차입부채 및 기타금융부채는 당분기말 및 전기말 현재 장부금액이 공정가치의 가장 합리적인 근사치로 판단하였습니다.

22-3 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품22-3-1 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주1)

채무증권
851,926
4,879,689
511,883
6,243,498

지분증권
254,622
-
44,649
299,271

기타
-
201,147
53,524
254,671

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
117,738
570,231
-
687,969

지분증권
-
-
156,943
156,943

파생상품자산
-
151,919
6,178
158,097

합 계
1,224,286
5,802,986
773,177
7,800,449

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
266,623
70,058
-
336,681

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
-
16,457
2,369,547
2,386,004

파생상품부채
-
135,314
17,747
153,061

합 계
266,623
221,829
2,387,294
2,875,746

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1)

채무증권
547,466
4,651,479
496,070
5,695,015

지분증권
204,721
-
42,905
247,626

기타
-
205,220
57,353
262,573

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
146,354
503,645
-
649,999

지분증권
-
-
157,654
157,654

파생상품자산
-
161,657
6,284
167,941

합 계
898,541
5,522,001
760,266
7,180,808

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
185,886
9,877
-
195,763

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
-
15,879
2,634,640
2,650,519

파생상품부채
-
144,057
34,103
178,160

합 계
185,886
169,813
2,668,743
3,024,442

(주1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 일부 비시장성 금융자산에 대해서는 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였으며, 금융상품의 수준별 공정가치 분석에서 수준3으로 분류하였습니다.

당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.

22-3-2 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준 2로 분류된 항목의 공정가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
4,879,689
DCF모형
할인율

기타
201,148
DCF모형
할인율

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
570,231
DCF모형
할인율

파생상품자산
151,919
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

합 계
5,802,987

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
70,058
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

당기손익-공정가치 측정 지정금융부채
16,457
옵션평가모형
금리, 환율

파생상품부채
135,314
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

합 계
221,829

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
4,651,479
DCF모형
할인율

기타
205,220
DCF모형
할인율

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
503,645
DCF모형
할인율

파생상품자산
161,657
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

합 계
5,522,001

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
9,877
DCF모형
금리, 환율

당기손익-공정가치 측정 지정금융부채
15,879
옵션평가모형
금리, 환율

파생상품부채
144,056
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

합 계
169,812

22-3-3 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수
유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
비관측투입변수의추정범위
비관측투입변수의공정가치에 대한 영향

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
511,883
순자산가치법, 배당할인모형
할인율
할인율
할인율: 10.90%
할인율이 클수록 공정가치 하락

지분증권

44,649
DCF모형, 몬테카를로시뮬레이션
할인율, 역사적변동성
할인율, 역사적변동성
할인율: 11.42%~28.10%역사적변동성: 45.17%
할인율이 클수록 공정가치 하락, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기타

53,524

DCF모형, NAV옵션평가모형

할인율, 금리, 주가, 역사적변동성, 상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 16%~42%상관계수: 6%~81%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권
156,943
DCF모형
할인율, 성장률
할인율, 성장률
할인율: 11.4%~14.8%성장률: 1.00%
할인율이 클수록 공정가치 하락,성장율이 클수록 공정가치 상승

파생상품자산
6,178
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 16%~42%상관계수: 6%~81%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

합 계
773,177

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
2,369,547
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 18%~34%상관계수: 21%~67%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

파생상품부채
17,747
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 16%~42%상관계수: 6%~81%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

합 계
2,387,294

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수
유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
비관측투입변수의추정범위
비관측투입변수의공정가치에 대한 영향

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
496,070
순자산가치법, 배당할인모형
할인율
할인율
할인율: 6.4%~9.9%
할인율이 클수록 공정가치 하락

지분증권

42,905
DCF모형, 몬테카를로시뮬레이션
할인율, 역사적변동성
할인율, 역사적변동성
할인율: 17.50%~21.88%역사적변동성: 18%~37%
할인율이 클수록 공정가치 하락, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기타

57,353

DCF모형, NAV옵션평가모형

할인율, 금리, 주가, 역사적변동성, 상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 18%~37%상관계수: 18%~71%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권
157,654
DCF모형
할인율, 성장률
할인율, 성장률
할인율: 11.26%~12.6%성장률: 1.00%
할인율이 클수록 공정가치 하락,성장율이 클수록 공정가치 상승

파생상품자산
6,284
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 18%~37%상관계수: 18%~71%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

합 계
760,266

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
2,634,640
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 18%~37%상관계수: 18%~71%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

파생상품부채
34,103
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 18%~37%상관계수: 18%~71%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

합 계
2,668,743

22-3-4 당분기 및 전기 중 인식한 이연거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전기

기초
22,029
3,052

신규거래
4,360
27,604

손익인식
(9,460)
(8,627)

기말
16,929
22,029

상기 이연거래일손익은 공정가치 수준3에 해당하는 금융상품 중 파생상품 등에서 발생하였습니다.

23. 수수료수익과 수수료비용당분기 및 전분기 중 순수수료수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

수수료수익:

수탁수수료
13,168
12,288

인수및주선수수료
1,784
4,426

집합투자증권취급수수료
1,513
1,526

송금수수료수입
22
29

신탁보수수수료
5,787
5,117

랩어카운트수수료
703
809

매입확약수수료
5,232
19,112

자문용역수수료
5,720
13,547

기타수수료
1,879
4,633

소 계
35,808
61,487

수수료비용:

매매수수료
686
723

송금수수료
5
4

기타수수료
1,649
2,781

소 계
2,340
3,508

순수수료수익
33,468
57,979

24. 이자수익과 이자비용당분기 및 전분기 중 순이자수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

이자수익 :

당기손익-공정가치 측정 유가증권

채권이자
27,033
9,498

기업어음증권이자
6,685
2,500

전자단기사채이자
20,633
5,220

기타이자수익
9,870
3,482

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

채권이자
3,254
3,042

상각후원가 측정 유가증권

신용공여이자
1,112
1,200

대출금이자
25,753
19,934

증금예치금이자
1,646
398

양도성예금증서이자
544
34

양도성예금증서거래이익
145
12

예금이자
6,281
1,513

미수금이자
90
98

기타이자수익
991
225

소 계
104,037
47,156

이자비용 :

증금차입금이자
4,758
1,261

투자자예탁금이용료
1,583
493

환매조건부채권매도이자
25,418
8,092

양도성예금증서거래손실
-
1

콜머니이자
1,500
410

사채이자
1,765
1,478

기업어음이자비용
6,701
2,407

전자단기사채이자비용
17,732
8,427

기타이자비용
13,155
4,030

소 계
72,612
26,599

순이자수익
31,425
20,557

25. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익 및 비용

25-1 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 수익 :

당기손익-공정가치 측정 유가증권평가이익
26,425
9,644

당기손익-공정가치 측정 유가증권처분이익
85,429
22,884

당기손익-공정가치 측정 유가증권상환이익
1,020
153

매도유가증권평가이익
2,045
6,917

주가연계증권평가이익
3,170
118

주가연계증권상환이익
211
4

기타파생결합증권평가이익
577
-

소 계
118,877
39,720

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 비용 :

당기손익-공정가치 측정 유가증권평가손실
7,667
13,319

당기손익-공정가치 측정 유가증권처분손실
54,796
30,694

당기손익-공정가치 측정 유가증권상환손실
3
169

매도유가증권평가손실
8,103
852

주가연계증권평가손실
-
1,481

기타파생결합증권평가손실
-
1,083

거래일손익인식평가조정전입
660
292

소 계
71,229
47,890

순손익
47,648
(8,170)

25-2 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익 :

매도주가연계증권평가이익
219
10,666

매도기타파생결합증권평가이익
260
1,083

매도주가연계증권상환이익
320
57

매도기타파생결합증권상환이익
1,004
-

거래일손익인식평가조정환입
5,013
2,084

소 계
6,816
13,890

당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용 :

매도주가연계증권평가손실
41,390
1,959

매도기타파생결합증권평가손실
5,524
-

매도주가연계증권상환손실
6,376
982

매도기타파생결합증권상환손실
357
-

거래일손익인식평가조정전입
8,480
1,917

소 계
62,127
4,858

순손익
(55,311)
9,032

26. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익 및 비용

당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익 :

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 처분및상환이익
4
8

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 대손충당금 환입액
-
57

소 계
4
65

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용 :

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 대손충당금 전입액
179
-

소 계
179
-

순손익
(175)
65

27. 금융상품 관련 기타수익 및 기타비용27-1 당분기 및 전분기 중 금융상품관련 기타 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

금융상품관련 기타수익

신용손실충당금 환입액 :

대손충당금환입
-
111

지급보증충당부채환입액
-
14

소 계
-
125

기타 :

배당금수익
4,381
4,434

분배금수익
4,364
5,934

기타
172
-

소 계
8,917
10,368

합 계
8,917
10,493

금융상품관련 기타비용

신용손실충당금 전입액 :

대손상각비
9,799
212

기타 :

기타
67
-

합 계
9,866
212

순손익
(949)
10,281

27-2 당분기 및 전분기 중 기타영업손익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기타수익 :

기타영업수익
122
-

손실충당부채환입액
1,150
-

소 계
1,272
-

순손익
1,272
-

28. 파생상품관련 수익 및 비용당분기 및 전분기 중 파생상품관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

<파생상품 관련 수익>

파생상품 관련 매매이익 :

장내선물매매이익
41,243
24,490

주식관련(장외)매매이익
4,075
215

이자율관련(장외)매매이익
6,401
914

통화관련(장외)매매이익
11,351
405

소 계
63,070
26,024

파생상품 관련 평가이익 :

장내선물정산이익
2,217
2,706

주식관련(장외)평가이익
22,325
1,329

이자율관련(장외)평가이익
34,649
13,333

통화관련(장외)평가이익
37,083
25,217

신용관련(장외)평가이익
5,413
438

소 계
101,687
43,023

파생상품 거래일손익인식평가조정환입
130
114

수익 합계
164,887
69,161

<파생상품 관련 비용>

파생상품 관련 매매손실 :

장내선물매매손실
46,909
18,163

주식관련(장외)매매손실
1
2

이자율관련(장외)매매손실
5,718
944

통화관련(장외)매매손실
14,062
2,642

소 계
66,690
21,751

파생상품 관련 평가손실 :

장내선물정산손실
1,843
1,519

주식관련(장외)평가손실
1,169
9,604

이자율관련(장외)평가손실
37,686
7,420

통화관련(장외)평가손실
34,949
24,058

신용관련(장외)평가손실
5,604
863

소 계
81,251
43,464

파생상품 거래일손익인식평가조정전입
5,551
1,900

비용 합계
153,492
67,115

순손익
11,395
2,046

29. 외화표시 자산 및 관련손익29-1 당분기말 및 전기말 현재 외화표시 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : USD, CNY, HKD, CAD, EUR, GBP, CHF, DKK, NOK, SEK, 백만원)

구 분
통 화
당분기말
전기말

외화금액
원화금액
외화금액
원화금액

외화자산 :

장내파생상품거래예치금

USD
3,670,137
4,785
6,604,694
8,370

외화예금
USD
6,768,272
8,824
7,006,148
8,879

외화주식자금
CNY
1,875,309
355
1,992,529
362

외화주식자금
HKD
3,132,923
520
2,042,139
332

외화주식자금
CAD
12,081
12
13,385
13

외화주식자금
EUR
8,632
12
8,396
11

외화주식자금
GBP
7,746
13
8,338
13

외화주식자금
CHF
40
-
40
-

외화주식자금
DKK
150
-
150
-

외화주식자금
NOK
100
-
100
-

외화주식자금
SEK
100
-
100
-

기타외화예치금

USD
5,197,128
6,776
4,419,866
5,601

기타외화예치금

CNY
4,005,980
758
3,896,480
707

기타외화예치금
HKD
1,330,944
221
2,300,468
374

기타외화예치금
EUR
8
-
-
-

외화채권
USD
70,389,596
91,774
69,646,763
88,263

외화부채 :

외화위탁자예수금
USD
4,435,092
5,782
4,198,653
5,321

외화위탁자예수금
CNY
351,140
66
371,585
67

외화위탁자예수금
HKD
580,645
96
477,929
78

외화위탁자예수금
CAD
21
-
22
-

외화위탁자예수금
EUR
15
-
7
-

외화위탁자예수금
GBP
6
-
7
-

29-2 당분기 및 전분기 중 외화표시 자산 및 부채 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

외환거래수익 :

외환차익
3,649
241

외화환산이익
3,271
1,522

소 계
6,920
1,763

외환거래비용 :

외환차손
4,680
285

외화환산손실
24
115

소 계
4,704
400

순손익
2,216
1,363

30. 지분법손익

당분기 및 전분기 중 지분법손익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

지분법이익 :

지분법평가이익
1,047
1,643

지분법손실 :

지분법평가손실
48
415

지분법적용투자주식처분손실
31
-

소 계
79
415

순손익
968
1,228

31. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

단기종업원급여
22,882
34,758

기타장기종업원급여
63
57

퇴직급여
1,720
1,677

복리후생비
4,959
4,390

전산운용비
1,873
1,631

임차료
1,214
1,150

지급수수료
2,980
2,366

접대비
1,146
979

광고선전비
872
621

감가상각비
2,406
2,499

연수비
119
160

무형자산상각비
1,293
639

세금과공과금
1,217
1,038

통신비
1,521
1,418

기타
1,718
1,566

합 계
45,983
54,949

32. 특수관계자 거래32-1 특수관계자 범위연결기업의 특수관계자로는 연결기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업으로 현대자동차(주)와 현대모비스(주) 연결실체가 있으며, 관계기업인 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호 외 10개사와 그 밖의 기타특수관계자로 기아(주) 등이 있습니다.

32-2 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 채권, 채무의 주요 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

미수수수료
임차보증금
기타자산
미지급금
기타부채

유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차㈜(주1)
6,400
1,646
-
22
4,436

현대모비스㈜
110
-
-
-
2,741

기타특수관계자
기아㈜(주1)
352
28
-
6
791

그 밖의 기타특수관계자(주1)
1,416
18
1,709
2,764
-

합 계
8,278
1,692
1,709
2,792
7,968

(주1) 당분기 중 리스거래와 관련하여 인식한 사용권자산은 398백만원, 리스부채는 348백만원이며, 리스부채의 상환금액은 135백만원, 이자비용은 4백만원입니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

미수수수료
임차보증금
기타자산
미지급금

유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차㈜(주1)
5,117
1,646
-
62

현대모비스㈜(주1)
888
-
32,805
-

기타특수관계자
기아㈜
2,835
28
-
9

그 밖의 기타특수관계자(주1)
1,732
18
963
2,390

합 계
10,572
1,692
33,768
2,461

(주1) 전기 중 리스거래와 관련하여 인식한 사용권자산은 458백만원, 리스부채는 466백만원이며, 리스부채의 상환금액은 524백만원, 이자비용은 13백만원입니다.

32-3 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
수익
비용
기타

수수료수익
기타수익
수수료비용
기타비용
유무형자산매입

유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차㈜
1,310
-
58
69
-

현대모비스㈜
299
-
-
-
-

기타특수관계자
기아㈜
930
-
11
17
-

그 밖의 기타특수관계자
1,637
3
121
1,263
52

합 계
4,176
3
190
1,349
52

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
수익
비용
기타

수수료수익
기타수익
수수료비용
기타비용
유무형자산매입

유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차㈜
1,314
-
58
63
52

현대모비스㈜
252
-
-
-
-

기타특수관계자
기아㈜
901
-
12
23
-

그 밖의 기타특수관계자
1,747
2
117
1,335
665

합 계
4,214
2
187
1,421
717

당분기 및 전분기 중 현대제철(주) 외 5개사와 채무증권 거래금액은 각각 13,967억원, 7,444억원입니다. 또한, 전기 중 현대자동차(주) 외 2개사에 배당금을 11,590백만원 지급하였으며, 당분기말 현재 미지급배당금은 7,968백만원입니다.32-4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금대여 및 자금차입 거래내역, 대손충당금 설정내역은 없습니다. 32-5 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에게 제공받거나 제공한 담보 및 지급보증은 없습니다. 또한, 현대카드(주)와 70억원 한도의 카드사용 약정을 맺고 있습니다.

32-6 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사, 비등기이사 및 사외이사를 포함하였습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
1,938
940

퇴직급여
171
162

합 계
2,109
1,102

32-7 당분기말 및 전기말 현재 연결기업이 관계기업에 출자약정한 금액은 각각 1,139억원과 1,139억원이며, 그 중 미이행출자금액은 각각 44억원과 303억원입니다.

33. 자본금 등 33-1 당분기말 및 전기말 현재 자본금 및 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

보통주 발행주식총수
31,712,562주
31,712,562주

우선주 발행주식총수
7,042,728주
7,042,728주

주당액면가액(단위: 원)
5,000
5,000

보통주 자본금
158,562
158,562

우선주 자본금
35,214
35,214

자본잉여금
368,658
368,658

당분기말 및 전기말 현재 발행 가능한 주식의 총수는 120,000,000주입니다.

33-2 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
106,254
97,752

종업원급여재측정요소
(3,894)
(3,688)

합 계
102,360
94,064

34. 이익잉여금

34-1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

이익준비금(주1)
26,295
24,257

대손준비금
43,383
33,370

선물거래책임준비금
12
12

임의적립금
469,055
417,755

신용정보보호배상준비금(주2)
1,000
1,000

미처분이익잉여금
27,204
91,751

합 계
566,949
568,145

(주1) 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(주2) 2015년 9월부터 시행된 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률에 따른 손해배상책임의 이행을 위하여, 신용정보업 감독규정 제43조의 7에 따라 신용정보보호배상준비금을 적립하였습니다.

34-2 대손준비금 대손준비금은 금융투자업규정에 따라 산출되며 주석으로 공시되는 사항입니다.

34-2-1 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

대손준비금 기초 적립액
43,383
33,370

대손준비금 적립(환입) 예정금액
(9,031)
10,013

대손준비금 잔액
34,352
43,383

34-2-2 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

대손준비금 반영전 분기순이익
19,188
30,199

대손준비금 환입(적립)액
9,031
2,371

대손준비금 반영후 조정이익 (주1)
28,219
32,570

대손준비금 반영후 주당 조정이익 (단위: 원)
890
1,027

(주1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 적립액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

35. 주당이익보통주의 기본주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다.

35-1 당분기 및 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

가.지배주주지분 분기순이익
19,189,410,213
30,199,543,883

나.우선주배당금
735,965,076
735,965,076

다.보통주 분기순이익(가-나)
18,453,445,137
29,463,578,807

가중평균유통보통주식수(단위: 주)
31,712,562
31,712,562

주당순이익
582
929

35-2 당분기 및 전분기 중 희석주당이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

가. 지배주주지분 보통주 분기순이익
18,453,445,137
29,463,578,807

나. 우선주 배당금
735,965,076
735,965,076

다. 지배주주지분 희석 분기순이익(가+나)
19,189,410,213
30,199,543,883

라. 합산주식주(단위: 주) :

가중평균유통보통주식수
31,712,562
31,712,562

희석성 잠재적 보통주
7,042,728
7,042,728

합산주식주 소계
38,755,290
38,755,290

마. 희석주당순이익(다/라)
495
779

36. 현금흐름표

36-1 현금및현금성자산의 정의현금흐름표상의 현금및현금성자산은 주석 4에서 설명하고 있는 현금및현금성자산입니다.

36-2 현금흐름표상 영업활동으로 인한 현금흐름 중 이자수익, 이자비용, 배당금수익및 법인세비용 관련 현금흐름을 직접법으로 작성하였고 그 외는 간접법으로 작성하였습니다. 다음은 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 투자활동 및 재무활동의 거래입니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익
11,057
(7,774)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익의 법인세효과
(2,555)
1,882

건설중인자산의 유/무형자산 대체
441
7,509

미지급 유/무형자산취득 원가

(1,171)
188

미지급배당금 효과
4,218
28,314

37. 주요약정 및 우발사항37-1 당분기말 현재 타금융기관으로부터 제공받는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

약정사항
금융기관
한도액
사용액

일중당좌대출
우리은행
24,000
-

신한은행
25,000
-

국민은행
10,000
-

일반대출
수협은행
20,000
-

어음거래약정
한국증권금융
100,000
30,000

기관운영자금대출약정
185,000
75,000

일중자금거래약정
200,000
-

담보금융지원대출약정
380,000
330,000

합 계
944,000
435,000

37-2 당분기말 현재 연결기업이 제공하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
회사명
약정금액

LOC 및 출자약정
프리미어 성장전략 M&A 2호 사모투자합자회사(PEF) 외
81,246

37-3 당분기말 및 전기말 현재 소송에 계류중인 주요한 사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, 건)

구 분
소송의 내용
당분기말
전기말

건수
소송가액
건수
소송가액

피 고(주1)
손해배상 청구 등
6
20,561
5
17,498

원 고
손해배상 청구 등
6
79,405
6
79,405

(주1) 당분기말 현재 피고로 계류중인 소송사건 1건에 대해 482백만원의 손실충당부채를 계상하고 있습니다.

38. 위험관리

연결기업의 위험관리 정책은 다음과 같습니다.

(1) 위험관리 조직 및 정책 ㄱ. 위험의 개념 - 미래의 불확실성으로 회사에 불리한 결과 또는 손실이 발생할 가능성을

의미하는 것으로 시장, 신용, 유동성 등의 재무리스크와 운영, 법률, 평판 등

의 비재무 리스크를 말한다.

ㄴ. 위험관리조직 및 관리체계 ① 이사회 : 리스크관리조직의 최상위 기구 - 리스크관리조직의 최상위 기구로 리스크관리에 대한 최종적인 책임과 권한을 갖고 있음. ② 리스크관리위원회(이하 '위원회') - 리스크에 대한 종합 정책수립과 리스크의 총괄적인 감독기능을 수행하는 기구 - 분기 1회 개최하는 것을 원칙으로 하며 단, 필요한 경우 위원장 또는 위원회 위원 2인 이상의 발의로 수시로 개최함. - 주요 업무 · 리스크관리 정책, 전략 및 리스크관리 중장기 종합계획 수립 · 연결기업이 부담 가능한 총위험 수준의 결정 · 총투자한도 또는 손실허용한도의 승인 · 리스크관리규정의 제정 및 개정 · 위원회 부속기구의 위원 선임 ③ 리스크관리협의회(이하 '협의회') - 위원회의 리스크 관리업무를 효율적으로 수행하기 위한 부속기구 - 위원회의 요구가 있거나 위원장이 필요하다고 인정하는 경우 수시로 개최함. - 주요 업무 ·리스크관리 지침의 제정 및 개정 ·위기상황 대처방안(Contingency Plan)수립 ·적정 재무건전성비율 유지기준 설정 및 미달시 대응전략 수립 ·리스크관리 전산시스템 도입 및 구축 승인 ·Book별 리스크한도 및 부문별·유형별 리스크한도 설정 및 예외한도 승인 ·10억원(단기 및 시장성인 경우 20억원)이상의 자기자본투자건에 대한 심의 및 의결 ·신상품 도입(장외파생상품 제외)에 따른 심의 및 의결 ·기타 위원회가 위임한 리스크관리 관련 사항 ·부속기구 위원선임에 관한 사항 ④ 장외파생상품 심의협의회 - 장외파생상품 심의를 위하여 고도의 전문성이 요구되는 분야에 대하여 위원회 및 협의회를 대신하여 심의 의결하고 그 결과를 위원회 및 협의회에 보고하여 리스크 의사결정과정을 보좌하는 기구 - 협의회의 요구가 있거나 협의회 위원장이 필요하다고 인정하는 경우 수시로 개최함. - 주요 업무 ·장외파생상품 거래관련 리스크관리지침의 부속기준 제정 및 개정 ·장외파생상품 신규상품 및 신규거래의 승인 ·기타 장외파생상품 거래관련 리스크관리 사항 ⑤ 리스크관리실무협의회 - 협의회에서 위임한 리스크관리 부분에 대해 심의, 의결과정을 통해 리스크 의사 결정 과정을 보좌하는 기구 - 실무협의회 의장 또는 위원 2인 이상의 발의로 수시로 개최함. - 주요 업무 ·일정규모이하 기업공개(IPO), 공모증자, 회사채 등의 총액인수 및 이에 준하는 인수업무의 리스크 통제 ·위탁영업점 신용공여위험 관리 및 통제 ·리스크관리 절차에 관한 기준에 의거 PI 투자건에 대한 심의 ·협의회가 정한 범위이내에서의 리스크관리절차에 관한 기준에 의거 일시적인 한도초과 승인

·리스크관리 제지침 관련 기준에 대한 제정 및 변경승인 ·기타 위원회 및 협의회가 위임한 리스크관리 관련 사항 ⑥ 리스크관리팀 - 리스크관리업무 실무 총괄 (리스크관리규정을 기준으로 실질적인 위험관리, 통제 및 보고 업무 수행) - 주요 업무 ·개인별, 팀별, 거래상품별 거래한도의 관찰 및 보고 ·순자본비율 및 자산부채비율의 산정 ·순자본비율 및 자산부채비율의 증감시 원인분석 및 보고 ·리스크관리현황 보고서 작성, 보고 ·리스크관리시스템의 운용 ·리스크관리를 위한 위험측정, 평가모델의 조사, 개발 ·리스크관리규정 위반시의 보고 및 제재 건의 ·기타 위험관리업무와 관련하여 위원회로부터 지시받은 업무 (2) 신용위험관리 ㄱ. 개념 - 신용위험은 거래상대방 위험이라 부르며, 거래상대방의 신용이나 재무상황 악화 등으로 계약불이행이 발생하여 회사가 입을 수 있는 손실을 의미함. ㄴ. 관리방법 - 관리대상 : 신용사건으로 연결기업에 미치는 경제적 손실 또는 기대이익의 상실 가능성이 있는 회사 전체 업무영역의 거래상대방과 노출포지션을 대상으로 함. - 개인별/회사전체 신용공여금 한도 설정, 관리 - 보유가능 채권(CP) 등급 설정, 관리 - 금융투자업규정의 표준방식에 의한 거래상대방위험액 일일 산출 보고

- 일일 신용공여금 변동 현황 체크

- 전산시스템 구축 : 2009년 12월 신용리스크관리 전산 시스템을 개발하였고, 이를 통해 신용위험 관리 및 기업 신용등급 평가를 통한 선진적 리스크 관리체제 를 구축하고 있음.

(3) 시장위험관리

ㄱ. 개념 - 주가, 금리, 환율 등의 시장변동에 따라 운용중인 자산의 가치가 하락하여 입을 수 있는 손실을 의미함.

ㄴ. 관리방법

- 관리대상 : 시장요인의 변동으로 인하여 가치가 변동하는 자산 및 부채, 동 자산 및 부채를 운용하는 업무를 대상으로 함.

- 전산시스템 구축 : 2008년 12월 시장리스크관리 전산 시스템을 개발하였고 이 를 통해 일일 리스크 현황 및 Stress test, 한도관리를 통한 선진적인 리스크관 리체제를 구축하고 있음.

- 상품별/팀별/개인별 운용한도, 손실한도 등 설정, 관리

- 자산운용관련 손익 및 포지션의 일일 측정, 보고

- 금융투자업규정의 표준방식에 의한 시장위험액 일일 산출 보고

(4) 유동성위험관리 ㄱ. 개념

- 기한이 도래하여 지급의무를 이행하지 못할 경우에 발생하는 잠재적 위험으로, 자산과 부채의 만기불일치 또는 자산을 정상적인 가치로 처분하기 어려운 상황 이 도래하여 회사가 입을 수 있는 손실을 의미함.

ㄴ. 관리방법 - 관리대상 : 재무상태표상의 자산항목과 부채항목 - 일일 자금조달/운용현황 체크 - 비상위기대책 수립, 관리 - 자산부채비율 100%이상 유지 및 현금화 가능자산 우선순위 부여

38-1 신용위험

38-1-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품과 관련하여 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

금융자산:

현금및예치금(주1)
820,287
710,125

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주2)
5,986,286
5,461,517

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주3)
687,968
649,999

파생상품자산
158,097
167,941

대출채권(주4)
1,548,435
1,521,406

기타상각후원가 측정 금융자산
901,534
188,037

소 계
10,102,607
8,699,025

난외약정사항

LOC 및 출자약정
81,246
74,012

소 계
81,246
74,012

합 계
10,183,853
8,773,037

(주1) 현금및예치금 중 현금으로 분류된 보유 현금과 요구불예금을 제외한 금융상품입니다. (주2) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분상품 및 집합투자증권은 제외한 금융상품입니다.(주3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분상품을 제외한 금융상품입니다.(주4) 대출채권에 대해서는 연결기업의 정책에 따라 채무자로부터 적정한 담보를 제공받고 있습니다.

38-1-2 당분기말 및 전기말 현재 Standard & Poor's의 등급 혹은 이와 동일한 등급에 기초한 외부등급으로 분류된 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

무위험등급
1,379,055
1,110,462

AAA
1,016,150
1,566,904

AA+
169,988
297,258

AA0
1,833,043
1,456,638

AA-
1,401,985
921,445

A+
278,776
214,799

A0
212,176
195,594

A-
28,312
29,976

BBB+
-
199

BBB0 ~ B-
99,966
55,411

CCC
133
259

무등급
-
-

합 계
6,419,584
5,848,945

38-1-3 신용위험을 경감하기 위한 사항은 다음과 같습니다.가. 담보고객에게 주식매수자금을 대출하거나 예탁유가증권을 담보로 대출함에 있어 유가증권 및 현금을 담보로 설정하여 평가금액의 일정비율을 한도로 대출하며 일정비율의 담보유지비율을 운용하고 있습니다. 담보부족이나 상환일 초과 시 반대매매를 통해 대출금을 상환받고 있습니다. 또한, 대출채권과 관련하여 신탁 우선수익권, 부동산 담보, 예금계좌 근질권 등의 설정을 약정하고 있습니다.나. 파생상품 및 일괄상계계약파생상품의 잔존 계약수량을 표현하는 미결제약정 금액의 관점에 비춰볼 때 신용위험에 노출된 금액은 일부에 제한됩니다. 이러한 신용위험의 노출정도는 시장변동으로부터의 잠재적 노출정도와 같이 거래상대방에 대한 한도로 관리되고 있습니다. 또한, 대부분의 거래상대방들과 일괄상계계약을 체결함으로써 신용손실에 대한 노출정도를 제한하고 있습니다. 각각의 개별계약은 총액기준으로 결제되므로 해당자산과 부채를 상계하지 않습니다. 그러나 신용사건 등의 채무불이행이 발생하여 잔존계약이 순액으로 결제되는 경우 계약과 관련한 신용위험은 감소하게 됩니다.38-1-4 당분기말 및 전기말 현재 신용위험에 노출된 금융상품의 지역별 분포는 대한민국에 한정되어 있습니다.38-2 유동성위험 금융부채 중 만기분석 대상은 영업활동과 밀접한 당기손익-공정가치 측정 금융부채,차입부채 및 파생상품부채입니다. 예수부채, 기타금융부채 등은 금융부채 특성상 만기분석 관리대상에서 제외하였습니다.

38-2-1 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 지급시기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이내
1개월 초과3개월 이내
3개월 초과6개월 이내
6개월 초과12개월 이내
12개월 초과5년 이내
5년 초과
합 계

당기손익-공정가치 측정 금융부채
336,681
-
-
-
-
-
336,681

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
66,125
679,296
219,592
996,551
407,983
16,457
2,386,004

차입부채(주1)
4,368,463
1,309,923
81,765
300,470
244,235
-
6,304,856

예수부채
413,460
-
-
-
-
-
413,460

파생상품부채
599
881
4,174
11,690
130,687
5,030
153,061

기타금융부채
737,297
-
-
-
-
-
737,297

리스부채
677
1,328
1,879
2,478
13,397
-
19,759

합 계
5,923,302
1,991,428
307,410
1,311,189
796,302
21,487
10,351,118

(주1) 차입부채 만기분석대상 금액에는 원금 및 이자비용이 포함되어 있습니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이내
1개월 초과 3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 12개월 이내
12개월 초과 5년 이내
5년 초과
합 계

당기손익-공정가치 측정 금융부채
195,763
-
-
-
-
-
195,763

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
285,447
473,534
557,021
888,973
429,665
15,879
2,650,519

차입부채(주1)
3,904,665
955,877
181,852
112,241
139,743
-
5,294,378

예수부채
387,580
-
-
-
-
-
387,580

파생상품부채
3,883
5,656
1,723
5,961
146,445
14,492
178,160

기타금융부채
206,874
-
-
-
-
-
206,874

리스부채
671
1,065
1,597
3,195
15,127
-
21,655

합 계
4,984,883
1,436,132
742,193
1,010,370
730,980
30,371
8,934,929

(주1) 차입부채 만기분석대상 금액에는 원금 및 이자비용이 포함되어 있습니다.

38-2-2 당분기말 및 전기말 현재 난외약정사항의 지급시기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분(주1)
1개월 이내
1개월 초과3개월 이내
3개월 초과6개월 이내
6개월 초과12개월 이내
12개월 초과5년 이내
5년 초과
합 계

LOC 및 출자약정
81,246
-
-
-
-
-
81,246

합 계
81,246
-
-
-
-
-
81,246

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분(주1)
1개월 이내
1개월 초과3개월 이내
3개월 초과6개월 이내
6개월 초과12개월 이내
12개월 초과5년 이내
5년 초과
합 계

LOC 및 출자약정
74,012
-
-
-
-
-
74,012

합 계
74,012
-
-
-
-
-
74,012

(주1) 상기 약정사항의 만기는 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간인 1개월 이내에 최대금액을 기재하였습니다.

38-3 시장위험 트레이딩 포지션에 대한 시장위험 노출을 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at risk, 이하 VaR)으로서, VaR는 보유기간동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법에 기반하여 추정하는 방법입니다. VaR(Value at Risk)는 주식가격, 금리, 환율과 같은 Risk factor의 변동에 따른 일정보유기간(250일) 동안 일정한 신뢰도 수준에서 보유 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대손실액으로 연결기업은 한도의 설정 및 관리의 기준이 되는 VaR를 산출함에 있어 1차 도함수를 이용하는 Delta-Normal Method에 추가적으로 2차항을 도입한 Delta-Gamma Method를 기준으로 사용합니다.250 영업일의 측정기간으로 단순가중평균(MA)을 활용하여 산출한 변동성에 99% 신뢰수준의 1영업일을 기준으로 VaR를 산출하고 있으며, 정규분포를 가정하여 산출하는 것에 따른 한계점을 보완하기 위하여, 예외적이기는 하나 발생개연성이 충분히 있는 사건에 대한 연결기업의 잠재적 취약성을 측정하기 위한 시나리오분석 및 Stress Test를 실시하고 있습니다.

당분기말 및 전기말의 매매대상 금융상품에 대한 VaR 수준은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
평 균
최 고
최 저
분기말

분산효과 반영전 VaR
이자율위험
36,866
43,017
54,231
35,883
45,958

주식가격위험
26,549
25,214
30,376
19,883
25,538

환위험
40,177
44,268
50,858
39,282
50,858

연결기업 전체
95,669
99,771
114,088
89,837
105,899

분산효과
이자율위험
34,004
39,895
48,970
34,058
41,907

주식가격위험
26,022
24,412
29,099
19,274
24,537

환위험
36,563
42,422
47,684
38,637
47,684

연결기업 전체
90,028
96,032
107,999
87,764
101,216

분산효과 반영후 VaR
이자율위험
2,862
3,122
5,261
1,825
4,051

주식가격위험
527
801
1,277
609
1,001

환위험
2,218
1,846
3,175
645
2,422

연결기업 전체
3,608
3,739
6,089
2,073
4,683

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
평 균
최 고
최 저
기 말

분산효과 반영전 VaR
이자율위험
19,905
23,538
89,977
8,443
36,866

주식가격위험
1,186
19,405
40,265
9,623
40,177

환위험
5,858
16,954
31,200
4,940
26,549

연결기업 전체
26,948
56,323
95,669
22,793
95,669

분산효과
이자율위험
18,577
21,028
85,896
7,744
34,004

주식가격위험
1,143
18,164
36,563
9,291
36,563

환위험
5,539
16,451
30,116
4,633
26,022

연결기업 전체
25,592
53,352
90,028
21,858
90,028

분산효과 반영후 VaR
이자율위험
1,328
2,510
4,081
699
2,862

주식가격위험
43
1,241
3,702
332
2,218

환위험
319
503
1,084
306
527

연결기업 전체
1,356
2,971
5,641
935
3,608

38-4 적정자본관리

자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동규정의 시행세칙에 따라 순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다. 금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 순자본비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
내 역

당분기말
전기말

영업용순자본(A)
1,077,715
1,062,595

총위험액(B)
520,172
488,331

필요유지자기자본(C)
127,225
127,225

순자본비율( = (A - B) / C × 100 )
438.23%
451.38%

39. 신탁계정당분기말 및 전기말 현재 감사 또는 검토받지 않은 신탁형태별 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특정금전신탁
퇴직연금신탁
재산신탁
합 계

자산 :

현금및예치금
4,261,220
1,859,640
-
6,120,860

환매조건부채권
125,600
1,345
-
126,945

주식
388
1,489
-
1,877

집합투자증권
54
268,622
-
268,676

채권
98,990
-
20,000
118,990

외화채권
69,743
-
-
69,743

기업어음증권
1,131,642
-
-
1,131,642

단기사채
45,268
-
-
45,268

파생결합증권
-
682,454
-
682,454

기타자산
64,768
24,074
82
88,924

자산 합계
5,797,673
2,837,624
20,082
8,655,379

기타부채
822
2,310
-
3,132

미지급신탁이익
56,269
111,412
82
167,763

신탁원본
5,740,582
2,723,902
20,000
8,484,484

부채와신탁원본 합계
5,797,673
2,837,624
20,082
8,655,379

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특정금전신탁
퇴직연금신탁
합 계

자산 :

현금및예치금
4,175,887
1,614,736
5,790,623

지분증권
388
891
1,279

채무증권
120,225
-
120,225

외화채권
83,582
-
83,582

집합투자증권
48
276,765
276,813

기업어음증권
970,768
-
970,768

파생결합증권
-
696,900
696,900

환매조건부채권
20,000
1,260
21,260

기타자산
51,598
18,319
69,917

단기사채
19,851
-
19,851

자산 합계
5,442,347
2,608,871
8,051,218

부채
916
3,320
4,236

신탁원본
5,441,431
2,605,551
8,046,982

부채와신탁원본 합계
5,442,347
2,608,871
8,051,218

40. 영업부문 40-1 보고부문의 구분연결기업이 제공하는 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고된 영업부문은 다음과 같습니다.

부 문
부문 설명

자산관리부문
개인 및 법인고객 또는 일반 투자자를 대상으로 증권의 중개, 자산관리 상품의 판매 및 각종 금융컨설팅 서비스를 제공

기업금융부문
IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공

40-2 당분기 및 전분기 중 영업부문별 경영성과 및 재무상태는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
자산관리부문
기업금융부문
합 계

순수수료수익
16,718
16,750
33,468

순이자수익
30,388
1,037
31,425

유가증권평가및처분손익
(3,177)
(1,640)
(4,817)

순기타수익
15,431
(3,550)
11,881

판매관리비
(27,702)
(18,281)
(45,983)

영업이익
31,658
(5,684)
25,974

영업외손익
(61)
(2)
(63)

법인세비용
(8,198)
1,475
(6,723)

분기순이익
23,399
(4,211)
19,188

자산
10,323,184
1,351,336
11,674,520

부채
9,532,458
910,319
10,442,777

순자본
790,726
441,017
1,231,743

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
자산관리부문
기업금융부문
합 계

순수수료수익
16,177
41,804
57,981

순이자수익
14,634
5,923
20,557

유가증권평가및처분손익
3,141
(1,977)
1,164

순기타수익
11,120
3,561
14,681

판매관리비
(31,139)
(23,812)
(54,951)

영업이익
13,933
25,499
39,432

영업외손익
2
(1)
1

법인세비용
(3,264)
(5,970)
(9,234)

분기순이익
10,671
19,528
30,199

자산
8,706,702
1,287,043
9,993,745

부채
7,889,752
947,382
8,837,134

순자본
816,950
339,661
1,156,611

각 부문항목의 금액은 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. 각 부분항목의 금액은 모두 국내지역에서 100% 발생한 금액입니다.

40-3 당분기 및 전분기 중 연결기업 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 없습니다.

41. 리스

41-1 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
장부금액

부동산
29,503
(10,851)
18,652

차량
450
(188)
262

기타
255
(158)
97

합 계
30,208
(11,197)
19,011

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
장부금액

부동산
29,418
(9,226)
20,192

차량
450
(140)
310

기타
254
(112)
142

합 계
30,122
(9,478)
20,644

41-2 당분기 및 전분기 중 사용권자산 증감내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
처분
감가상각비
분기말

부동산
20,192
220
(1)
(1,759)
18,652

차량
310
-
-
(48)
262

기타
143
-
-
(46)
97

합 계
20,645
220
(1)
(1,853)
19,011

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
감가상각비
분기말

부동산
23,502
1,706
(1,681)
23,527

차량
193
27
(37)
183

기타
155
-
(45)
110

합 계
23,850
1,733
(1,763)
23,820

41-3 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

리스의 총 현금유출액
2,085
1,941

41-4 당분기와 전분기 중 단기리스와 소액리스로 인해 리스부채 측정에 포함되지 않는 리스료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

소액리스
57
52

합 계
57
52

4. 재무제표

가. 재무상태표

제 70 기 1분기 2023년 03월 31일 현재

제 69 기 2022년 12월 31일 현재

제 68 기 2021년 12월 31일 현재

현대차증권 주식회사
(단위 : 백만원)

과 목
주 석

제 70 (당)기

1분기

제 69 (전)기
제 68 (전전) 기

자산

I. 현금및예치금
4, 22, 37
1,166,923
1,122,236
546,434

II. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
5, 22, 25, 37
6,715,613
6,123,963
5,204,553

III. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
6, 22, 26, 37
844,912
807,653
1,008,047

IV. 대출채권
7, 22, 27, 37
882,533
816,984
838,546

V. 기타상각후원가 측정 금융자산
8, 22, 27, 37
901,033
187,836
167,253

VI. 파생상품자산
9, 22, 28, 37
158,097
167,941
22,130

VII. 종속및관계기업투자주식
10
122,096
94,732
96,967

VIII. 유형자산
11, 40
30,886
32,657
33,753

IX. 무형자산
12
39,902
40,786
26,259

X. 당기법인세자산
20
6,954
5,162
-

XI. 기타자산
13
48,121
31,821
21,546

자산 총계

10,917,070
9,431,771
7,965,488

부채

I. 예수부채
14, 22
412,649
387,192
308,594

II. 당기손익-공정가치 측정 금융부채
15, 22, 37
336,681
195,763
434,160

III. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
15, 22, 37
2,386,004
2,650,519
1,289,417

IV. 차입부채
16, 22, 37
5,503,095
4,468,680
4,455,791

V. 기타금융부채
17, 22, 40
755,520
226,888
193,274

VI. 파생상품부채
9, 22, 28, 37
153,061
178,160
22,157

VII. 충당부채
18
46,549
41,455
23,609

VIII. 이연법인세부채
20
12,712
12,856
6,143

IX. 당기법인세부채

-
-
23,098

X. 기타부채
21
85,844
54,020
50,014

부채 총계

9,692,115
8,215,533
6,806,257

자본

I. 자본금
32
193,776
193,776
193,776

II. 자본잉여금
32
368,658
368,658
368,658

III. 기타포괄손익누계액
32
102,360
94,064
88,917

IV. 이익잉여금
33
560,161
559,740
507,880

자본 총계

1,224,955
1,216,238
1,159,231

부채 및 자본 총계

10,917,070
9,431,771
7,965,488

나. 포괄손익계산서

제 70 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일 까지

제 69 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일 까지

제 69 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일 까지

제 68 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일 까지

현대차증권 주식회사
(단위 : 백만원)

과 목
주석
제 70 (당) 기 1분기
제 69 (전) 기 1분기
제 69 (전) 기
제 68 (전전) 기

I.영업수익

437,110
237,911
1,147,815
838,429

1.수수료수익
23
38,493
67,597
237,632
254,414

2.이자수익
24
90,145
35,558
192,410
124,540

유효이자율적용 이자수익

25,924
14,858
71,297
47,069

당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익

64,221
20,700
121,113
77,471

3.당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익
25
125,082
53,347
322,876
187,206

4.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익
26
4
65
220
236

5.금융상품 관련 기타수익
27
10,307
10,420
30,672
34,654

신용손실충당금 환입액

-
316
392
2,109

기타수익

10,307
10,104
30,280
32,545

6.파생상품 관련 수익
28
164,887
69,161
343,416
233,641

7.외환거래수익
29
6,920
1,763
15,400
1,520

8.기타수익
27
1,272
-
5,189
2,218

II.영업비용

409,135
199,383
1,040,772
682,978

1.수수료비용
23
2,186
2,144
9,923
10,512

2.이자비용
24
60,189
21,801
130,935
59,422

3.당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용
25
133,323
52,749
273,588
192,999

4.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용
26
179
-
-
-

5.금융상품 관련 기타비용
27
9,049
225
33,997
3,861

신용손실충당금 전입액

8,982
225
33,997
3,861

기타비용

67
-
-
-

6.파생상품 관련 비용
28
153,492
67,115
367,504
230,654

7.외환거래비용
29
4,704
400
8,039
720

8.기타비용

30
-
5,737
15,508

9.판매비와관리비
30
45,983
54,949
211,049
169,302

III.영업이익

27,975
38,528
107,043
155,451

IV.영업외수익

14
59
902
271

1.유형자산처분이익

-
-
48
20

2.무형자산처분이익

-
-
256
128

3.무형자산감액손실환입

-
-
492
-

4.상각채권추심이익

-
-
-
51

5.기타영업외수익

14
59
106
72

V.영업외비용

77
58
129
92

1.유형자산처분손실

62
-
-
-

2.무형자산손상차손

-
-
1
-

3.기부금

9
3
40
39

4.기타영업외비용

6
55
88
53

VI.법인세비용차감전순이익

27,912
38,529
107,816
155,630

VII.법인세비용
20
7,105
9,212
27,644
38,901

VIII.당기순이익

20,807
29,317
80,172
116,729

IX.기타포괄손익

8,296
(5,984)
5,147
912

1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

7,405
(4,628)
(9,885)
(6,728)

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련 손익

7,405
(4,628)
(9,885)
(6,728)

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목

891
(1,356)
15,032
7,640

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련 손익

1,097
(1,264)
11,832
9,872

종업원급여재측정요소

(206)
(92)
3,200
(2,232)

X.당기총포괄이익

29,103
23,333
85,319
117,641

XI.주당손익
34

1.기본주당이익(원)

633
901
2,435
3,669

2.희석주당이익(원)

537
756
2,069
3,012

다. 자본변동표

제 70 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일 까지

제 69 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일 까지

제 68 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일 까지

현대차증권 주식회사
(단위 : 백만원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타포괄손익누계액
이익잉여금
총 계

2021. 1. 1.(전전기초)
193,776
368,658
88,005
414,891
1,065,330

당기순이익
-
-
-
116,729
116,729

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익
-
-
9,872
-
9,872

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련손익
-
-
(6,728)
-
(6,728)

종업원급여재측정요소
-
-
(2,232)
-
(2,232)

총포괄이익
-
-
912
116,729
117,641

연차배당
-
-
-
(23,740)
(23,740)

2021.12.31.(전전기말)
193,776
368,658
88,917
507,880
1,159,231

2022. 1. 1.(전기초)
193,776
368,658
88,917
507,880
1,159,231

당기순이익
-
-
-
80,173
80,173

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익
-
-
11,832
-
11,832

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련손익
-
-
(9,885)
-
(9,885)

종업원급여재측정요소
-
-
3,200
-
3,200

총포괄이익
-
-
5,147
80,173
85,320

연차배당
-
-
-
(28,313)
(28,313)

2022.12.31.(전기말)
193,776
368,658
94,064
559,740
1,216,238

2023. 1. 1.(당기초)
193,776
368,658
94,064
559,740
1,216,238

분기순이익
-
-
-
20,807
20,807

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익
-
-
1,097
-
1,097

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련손익
-
-
7,405
-
7,405

종업원급여재측정요소
-
-
(206)
-
(206)

총포괄이익
-
-
8,296
20,807
29,103

연차배당
-
-
-
(20,386)
(20,386)

2023. 3. 31.(당분기말)
193,776
368,658
102,360
560,161
1,224,955

라. 현금흐름표

제 70 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일 까지

제 69 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일 까지

제 69 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일 까지

제 68 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일 까지

현대차증권 주식회사
(단위 : 백만원)

과 목
제 70 (당)기 1분기
제 69 (전)기 1분기
제 69 (전) 기
제 68 (전전)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

(999,927)

(160,483)

772,626

(1,489,122)

1. 법인세비용차감전순이익
27,912

38,529

155,630

117,594

2. 비현금항목의 조정
(4,749)

(22,264)

(36,313)

(33,775)

이자수익
(90,145)

(35,558)

(124,540)

(152,743)

이자비용
60,189

21,801

59,422

60,378

배당수익
(4,381)

(4,434)

(4,215)

(28,172)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익
(15,209)

611

(9,406)

22,853

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손익
49,902

(9,957)

(4,034)

2,185

파생상품평가손실
(15,015)

2,227

17,088

7,811

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분이익
(4)

(8)

(220)

(3,419)

기타포괄손익-공정가치측정증권 대손충당금전입(환입)액
179

(57)

(16)

(53)

종속및관계기업투자주식처분손익
30

-

(286)

726

유형자산처분이익
-

-

(20)

(32)

유형자산처분손실
62

-

-

133

감가상각비
2,406

2,498

7,603

7,305

소송충당부채전입(환입)액
-

-

(1,818)

19,533

손실충당부채전입액
(1,151)

-

15,394

-

무형자산처분이익
-

-

(128)

(95)

무형자산손상차손
-

-

-

31

무형자산상각비
1,293

640

1,671

1,632

외화환산이익
(3,271)

(1,522)

(1,169)

(695)

외화환산손실
24

115

306

1,517

대손충당금전입액
2,434

113

(1,580)

23,540

지급보증충당부채전입(환입)액
6,549

(205)

3,332

(595)

확정급여채무관련비용
1,359

1,472

6,303

4,385

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(1,042,840)

(180,147)

623,859

(1,665,332)

예치금
(69,060)

(171,630)

107,362

(55,408)

당기손익-공정가치측정금융자산
(567,836)

(178,517)

972,716

(1,479,717)

대출채권
(67,886)

(40,508)

(259,010)

(177,257)

파생상품자산
24,859

(32,339)

20,154

(34,870)

기타상각후원가측정금융자산
(708,583)

(743,809)

29,008

(81,946)

기타자산
(16,300)

7,133

(6,674)

(1,398)

예수부채
25,522

93,060

(90,826)

258,512

당기손익-공정가치측정금융부채
134,859

161,961

1,175

78,211

당기손익-공정가치측정지정금융부채
(314,416)

(36,074)

(66,801)

(204,066)

기타금융부채
511,137

726,157

(45,355)

53,305

파생상품부채
(25,099)

36,811

(22,329)

(8,014)

충당부채
(305)

-

(19,534)

(70)

퇴직금의 지급
1,080

(454)

(8,902)

(6,615)

기타부채
29,188

(1,938)

12,875

(5,999)

4. 이자의 수취
89,452

38,017

125,255

153,296

5. 이자의 지급
(60,100)

(21,721)

(59,222)

(60,378)

6. 배당금의 수취
157

149

4,215

28,172

7. 법인세의 납부
(9,759)

(13,046)

(40,798)

(28,699)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(57,559)

29,085

(184,660)

(183,649)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
111,115

80,235

329,452

897,657

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소
109,909

80,235

312,011

892,177

유형자산의 처분
52

-

27

138

보증금의 감소
114

-

-

-

무형자산의 처분
-

-

190

179

종속및관계기업투자주식의 처분
1,040

-

17,224

5,163

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(168,674)

(51,150)

(514,112)

(1,081,306)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가
(138,131)

(39,973)

(484,790)

(1,054,147)

종속및관계기업투자주식의 취득
(28,435)

(3,586)

(3,208)

(17,250)

유형자산의 취득
(2,071)

(6,374)

(8,760)

(2,726)

무형자산의 취득
(37)

(841)

(146)

(942)

보증금의 증가
-

(126)

(1,495)

(155)

대여금의 순증가
-

(250)

(15,713)

(6,086)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

1,032,476

206,565

(605,824)

1,795,093

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
1,034,415

238,374

373,700

1,820,707

콜머니의 순증가
30,000

60,000

-

20,000

증금차입금의 순증가
-

-

30,000

110,000

기타단기차입금의 순증가
524,700

68,300

343,700

523,700

환매조건부채권매도의 순증감
380,039

110,074

-

1,167,007

사채의 증가
99,676

-

-

-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(1,939)

(31,809)

(979,524)
`
(25,614)

환매조건부채권매도의 순감소
-

-

(940,809)

-

콜머니의 순감소
-

-

(10,000)

-

증금차입금의 순감소
-

(30,000)

-

-

리스부채의 상환
(1,939)

(1,809)

(4,975)

(4,075)

배당금 지급
-

-

(23,740)

(21,539)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I + II + III)

(25,010)

75,167

(17,858)

122,322

V. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

400

137

678

(120)

VI. 기초의 현금및현금성자산 (주석 4)

920,732

495,712

512,892

390,690

VII. 당(분)기말의 현금및현금성자산 (주석 4)

896,122

571,016

495,712

512,892

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다"

5. 재무제표 주석

제 70 기 1분기 2023년 3월 31일 현재

제 69 기 1분기 2022년 3월 31일 현재

현대차증권 주식회사

1. 회사의 개요현대차증권 주식회사(이하 "당사")는 1955년 신흥증권 주식회사로 설립되어 1990년 6월 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 2008년 5월 현대자동차그룹으로 편입 및 상호를 에이치엠씨투자증권 주식회사로 변경하였고, 2017년 7월 상호를 현대차투자증권 주식회사로, 2018년 7월 상호를 현대차증권 주식회사로 변경하였습니다. 당사는 금융투자업 및 이에 부수되는 사업을 영업목적으로 하고 있으며, 당분기말 현재 15개의 국내지점, 6개의 국내영업점을 운영하고 있습니다.당사의 자본금은 1,937억원이며, 주요 주주(보통주)는 다음과 같습니다.

(단위: 주, %)

주 주 명
주 식 수
지 분 율

현대자동차(주)
8,065,595
25.43

현대모비스(주)
4,983,200
15.71

기아(주)
1,438,449
4.54

기 타
17,225,318
54.32

합 계
31,712,562
100.00

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2-1-1 재무제표 작성기준당사의 재무제표는 "주식회사의 외부감사에 관한 법률"에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 작성되었습니다.

요약중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2-1-2 별도재무제표에서의 종속기업 및 관계기업투자당사의 재무제표는 기업계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산을 피투자회사의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 아니하고 직접적인 지분투자에 근거한 원가법을 선택하여 회계처리하고있습니다. 한편, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기수익으로 인식하고 있습니다. 2-2 중요한 회계정책요약중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 주석 2-2-1 및 주석 2-2-2 에서 설명하는 사항을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2-2-1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2-2-2 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.

2-2-3 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

요약분기재무제표의 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 현금및예치금 4-1 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산:

현금
-
5

보통예금
22,238
25,941

당좌예금
117
465

MMDA
314,396
377,107

기타예금
480,000
430,000

정기예금
20,000
20,000

양도성예금증서
49,483
58,615

기타예치금(당사 보유분)
9,888
8,600

소 계
896,122
920,733

예치금:

청약예치금
10
-

투자자예탁금별도예치금(예금)
197,724
177,061

대차거래이행보증금
46,300
1

장내파생상품자기거래예치금(국내)
20
20

장내파생상품자기거래예치금(해외)
4,785
8,370

장내파생상품자기매매증거금(국내)
10,340
6,340

증권시장상품자기매매증거금(국내)
2,000
-

기타예치금(고객 보유분)
9,622
9,711

소 계
270,801
201,503

합 계
1,166,923
1,122,236

4-2 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
거래처
당분기말
전기말
제한내용

청약예치금
-
10
-
청약예치금

투자자예탁금별도예치금(예금)
한국증권금융
197,724
177,062
고객예탁금반환

대차거래이행보증금
한국증권금융
46,300
1
유가증권대차거래담보

장내파생상품자기거래예치금(국내)
-
20
20
파생상품거래

장내파생상품자기거래예치금(해외)
한국투자증권 외
4,785
8,370
파생상품거래

장내파생상품자기매매증거금(국내)
한국거래소
10,340
6,340
파생상품거래

증권시장상품자기매매증거금(국내)
한국거래소
2,000
-
증권거래

기타예치금(고객 보유분)
우리은행 외
9,622
9,711
당좌개설보증금 외

합 계
270,801
201,504

5. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

5-1 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
장부금액/공정가치

당분기말
전기말

주식
294,928
244,784

국공채
851,925
547,466

특수채
782,781
998,030

회사채
1,938,248
1,803,516

집합투자증권
434,399
417,662

기업어음증권
594,372
627,252

전자단기사채
1,472,514
1,134,417

외화채권
91,774
88,263

기타당기손익-공정가치 측정 금융자산
186,650
191,301

복합상품
68,022
71,272

합 계
6,715,613
6,123,963

5-2 당분기말 및 전기말 현재 담보제공 등으로 사용이 제한된 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

담보를 제공받은 금융기관
담보제공 금융자산
채권최고액
사용제한내역

당분기말
전기말

한국거래소
통안채 등
56,342
55,409
선물거래약정관련

한국증권금융 외
국공채, 금융채 등
1,520,896
1,479,889
대차거래담보관련

한국증권금융
금융채
-
-
기관운영자금대출

한국예탁결제원
국공채
438
423
손해배상공동기금관련

한국예탁결제원
국공채 등
3,461,424
3,068,082
REPO담보(주1)

한국거래소
국공채 등
12,714
11,627
거래소증거금

CREDIT SUISSE INTERNATIONAL 외
국공채, 금융채 등
616,020
620,590
장외파생거래관련

고객예수금(신탁)
기타당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
188,910
고객예수분

합 계
5,667,834
5,424,930

(주1) 환매조건부채권매도거래는 당사가 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로써, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산을 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 당분기말 및 전기말에 부채로 인식한 금액은 각각 3,288,419백만원과 2,908,380백만원입니다.5-3 당분기말 및 전기말 현재 복합상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

주가연계증권
49,378
52,150

주가연계사채
-
455

기타파생결합사채
16,488
15,916

신용위험평가조정액
(113)
(30)

파생결합증권 거래일손익인식평가조정액
2,269
2,781

합 계
68,022
71,272

5-4 당분기 및 전분기 중 신용위험평가조정액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초
(30)
(22)

신규발생
(122)
(2)

기중실현
39
-

분기말
(113)
(24)

6. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

6-1 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
공정가치
장부금액
미실현보유손익(주1)

주식
8,258
156,944
156,944
148,686

채권
700,312
687,968
687,968
(12,344)

합 계
708,570
844,912
844,912
136,342

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
공정가치
장부금액
미실현보유손익(주1)

주식
8,258
157,654
157,654
149,396

채권
660,686
649,999
649,999
(10,687)

합 계
668,944
807,653
807,653
138,709

(주1) 기대신용손실을 차감 전, 이연법인세효과를 반영하기 전 금액입니다.

6-2 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 주, 백만원)

구 분
주식수
지분율(%)
취득원가
당분기말
취득목적

장부금액
공정가치

비상장주식

한국증권금융
428,110
0.31
2,973
8,229
8,229
증권유관기관 출자

코스콤
7,470
0.14
37
852
852
증권유관기관 출자

한국예탁결제원
21,127
0.19
101
2,264
2,264
증권유관기관 출자

한국자금중개
10,000
0.50
50
762
762
증권유관기관 출자

한국거래소
574,784
2.87
2,597
142,337
142,337
증권유관기관 출자

넥스트레이드㈜
500,000
1.71
2,500
2,500
2,500
증권유관기관 출자

합 계

8,258
156,944
156,944

<전기말>
(단위 : 주, 백만원)

구 분
주식수
지분율(%)
취득원가
전기말
취득목적

장부금액
공정가치

비상장주식

한국증권금융
428,110
0.31
2,973
8,455
8,455
증권유관기관 출자

코스콤
7,470
0.14
37
875
875
증권유관기관 출자

한국예탁결제원
21,127
0.19
101
2,244
2,244
증권유관기관 출자

한국자금중개
10,000
0.50
50
757
757
증권유관기관 출자

한국거래소
574,784
2.87
2,597
142,823
142,823
증권유관기관 출자

넥스트레이드㈜
500,000
1.71
2,500
2,500
2,500
증권유관기관 출자

합 계

8,258
157,654
157,654

전략적 업무제휴 목적 및 시스템/시설 이용 권한취득 목적으로 보유하고 있는 지분증권에 대해서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다.

6-3 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권의 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지않은 금융자산
신용이 손상된금융자산

기초
124
-
-
124

기초에 인식된 금융상품으로 인한 변동
-
-
-
-

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 대출채권으로 대체
-
-
-
-

증감
179
-
-
179

매각
-
-
-
-

환율변동분
-
-
-
-

분기말
303
-
-
303

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지않은 금융자산
신용이 손상된금융자산

기초
248
-
-
248

기초에 인식된 금융상품으로 인한 변동
-
-
-
-

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 대출채권으로 대체
-
-
-
-

증감
(57)
-
-
(57)

매각
-
-
-
-

환율변동분
-
-
-
-

분기말
191
-
-
191

6-4 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분증권으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기간 중 제거한지분증권
보유중인지분증권
기간 중 제거한지분증권
보유중인지분증권

비상장주식
-
3,220
-
3,255

6-5 당분기말 및 전기말 현재 담보제공 등으로 사용이 제한된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

담보를 제공받은 금융기관
담보제공 금융자산
채권최고액
사용제한내역

당분기말
전기말

한국증권금융
한국거래소 주식
142,337
142,823
기관운영자금대출

7. 대출채권7-1 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

신용공여금:

신용거래융자금
68,897
58,566

증권담보대출금
719,924
637,739

소 계
788,821
696,305

기타대출금:

대여금
16,014
16,014

매입대출채권
14,628
17,580

사모사채
75,798
97,248

기타대출채권
535
753

소 계
106,975
131,595

대출채권 합계
895,796
827,900

차감:

대손충당금
(13,263)
(10,916)

대출채권 장부금액
882,533
816,984

7-2 당분기 및 전분기 중 대출채권 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
대출채권
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
711,122
64,197
52,581
827,900

12개월 기대신용손실로 대체
24,804
(24,804)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(689)
689
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
(3,000)
3,000
-

증감
87,461
(1,613)
(17,952)
67,896

제각
-
-
-
-

분기말
822,698
35,469
37,629
895,796

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
대출채권
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
806,859
5,657
27,900
840,416

12개월 기대신용손실로 대체
3,485
(3,485)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(1,630)
1,630
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
61,287
(587)
(20,000)
40,700

제각
-
-
-
-

분기말
870,001
3,215
7,900
881,116

7-3 당분기 및 전분기 중 대출채권에 대한 대손충당금 변동내용은 다음과 같습니다
.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
대출채권
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
41
100
10,775
10,916

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
(8)
8
-

증감
18
87
2,242
2,347

제각
-
-
-
-

분기말
59
179
13,025
13,263

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
대출채권
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
162
8
1,700
1,870

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
31
(3)
-
28

제각
-
-
-
-

분기말
193
5
1,700
1,898

8. 기타상각후원가 측정 금융자산8-1 당분기말 및 전기말 현재 기타상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

미수금:

자기매매미수금
657,988
127

위탁매매미수금(결제일차이)
175,649
103,099

위탁매매미수금
3,209
2,905

지급결제미수금
19,714
28,169

기타미수금
442
65

대손충당금
(2,878)
(2,878)

소 계
854,124
131,487

미수수익:

미수수수료
12,897
17,869

미수이자
13,679
12,986

미수배당금
4,224
-

기타미수수익
7,293
16,386

대손충당금
(1,260)
(1,174)

소 계
36,833
46,067

보증금
10,076
10,282

합 계
901,033
187,836

8-2 당분기 및 전분기의 기타상각후원가 측정 금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
187,836
-
4,052
191,888

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
713,196
-
86
713,282

제각
-
-
-
-

분기말
901,032
-
4,138
905,170

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
167,253
-
3,705
170,958

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
745,698
-
86
745,784

제각
-
-
-
-

분기말
912,951
-
3,791
916,742

8-3 당분기 및 전분기 중 기타상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
-
-
4,052
4,052

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
-
-
86
86

제각
-
-
-
-

분기말
-
-
4,138
4,138

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산
합 계

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
손상채권 전체기간 기대신용손실

기초
-
-
3,705
3,705

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
-
-
86
86

제각
-
-
-
-

분기말
-
-
3,791
3,791

9. 파생상품9-1 당분기말 및 전기말 현재 파생상품의 미결제약정금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

이자율관련
6,917,696
5,254,693

주식관련
395,841
424,848

통화관련
3,240,001
2,682,437

신용관련
988,835
988,835

합 계
11,542,373
9,350,813

당사의 파생상품은 위험회피회계가 적용되지는 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있습니다.

9-2 당분기말 및 전기말 현재 파생상품 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

파생상품자산
파생상품부채
파생상품자산
파생상품부채

이자율스왑(장외)
23,503
13,950
38,598
28,454

주식스왑(장외)
1,955
28,524
1,810
45,259

통화선도(장외)
15,464
13,641
17,204
15,023

통화스왑(장외)
105,335
104,632
94,344
93,908

신용스왑(장외)
11,410
5,542
16,504
10,445

파생상품 거래일손익인식평가조정액
430
(13,228)
(519)
(14,929)

합 계
158,097
153,061
167,941
178,160

9-3 당분기 및 전분기 중 파생상품 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

평가이익
평가손실
평가이익
평가손실

이자율관련(장내)
2,217
1,843
2,706
1,519

주식관련(장외)
22,325
1,169
1,329
9,604

이자율관련(장외)
34,649
37,686
13,333
7,420

통화관련(장외)
37,083
34,948
25,217
24,058

신용관련(장외)
5,413
5,604
438
863

합 계
101,687
81,250
43,023
43,464

10. 종속및관계기업투자주식10-1 당분기말 및 전기말 현재 종속및관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

회사명
지분율(%)
소재지
주사업내용
취득원가
장부금액

크리노베이션미래신기술조합
83.3
대한민국
투자업
5,000
5,000

한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호
100.0
대한민국
투자업
9,426
9,426

하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호
37.5
대한민국
투자업
18,000
18,000

이지스KORIF 10호
32.1
대한민국
투자업
36,182
36,182

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
23.5
대한민국
투자업
13,405
13,405

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
35.0
대한민국
투자업
31,185
31,185

한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC)
33.3
대한민국
투자업
98
98

현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합 (*)
3.8
대한민국
투자업
2,000
2,000

현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합 (*)
10.7
대한민국
투자업
600
600

현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합 (*)
10.4
대한민국
투자업
700
700

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
37.9
대한민국
투자업
1,000
1,000

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합 (*)
6.2
대한민국
투자업
3,000
3,000

이지스현대차증권프롭테크신기술조합 (*)
17.4
대한민국
투자업
1,500
1,500

합 계
122,096
122,096

(*) 지분율이 20% 미만이나, 공동업무집행조합원으로서 조합(회사)의 투자의사결정 등에 대해 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 지분법을 적용하여 회계처리하고 있습니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

회사명
지분율(%)
소재지
주사업내용
취득원가
장부금액

크리노베이션미래신기술조합
83.3
대한민국
투자업
2,500
2,500

한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호
100.0
대한민국
투자업
9,426
9,426

하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호
37.5
대한민국
투자업
18,000
18,000

이지스KORIF 10호
32.1
대한민국
투자업
36,182
36,182

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
23.5
대한민국
투자업
14,476
14,476

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
35.0
대한민국
투자업
5,250
5,250

현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합
3.8
대한민국
투자업
2,000
2,000

현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합
10.7
대한민국
투자업
600
600

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
37.9
대한민국
투자업
1,000
1,000

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합
6.2
대한민국
투자업
3,000
3,000

이지스현대차증권프롭테크신기술조합
17.4
대한민국
투자업
1,500
1,500

현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합
10.4
대한민국
투자업
700
700

한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC)
33.3
대한민국
투자업
98
98

합 계
94,732
94,732

10-2 당분기말 및 전기말 현재 종속및관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

회사명
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익
분기순손익

크리노베이션미래신기술조합
5,909
32
5,877
12
(30)

한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호
9,483
1
9,482
293
273

하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호
121,149
58,857
62,292
1,634
1,017

이지스KORIF 10호
293,667
184,424
109,243
4,590
1,734

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
59,308
51
59,257
2,429
858

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
88,671
16
88,655
12
(10)

한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC)
277
20
257
-
(20)

현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합
58,930
3
58,927
976
838

현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합
5,406
-
5,406
4
(26)

현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합
6,770
-
6,770
79
43

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
2,484
1
2,483
-
(13)

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합
45,090
-
45,090
64
(347)

이지스현대차증권프롭테크신기술조합
8,166
-
8,166
1
(52)

<전기말>
(단위 : 백만원)

회사명
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익(*)
분기순손익(*)

크리노베이션미래신기술조합
3,011
104
2,907
3
(14)

한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호
9,482
1
9,481
-
-

하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호
120,127
58,853
61,274
1,644
1,011

이지스KORIF 10호
299,869
186,140
113,729
5,852
3,105

KB독일풍력에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
66,863
1,733
65,130
1,003
(1,918)

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제102호
14,593
29
14,564
-
(15)

현대차증권오리엔스 제1호 신기술사업투자조합
58,095
6
58,089
689
556

현대차증권 바이오텍 제1호 신기술사업투자조합
5,432
-
5,432
2
(69)

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
2,497
2
2,495
-
(13)

케이디비에이치엠지제로원신기술사업투자조합
45,840
403
45,437
27
(376)

이지스현대차증권프롭테크신기술조합
8,273
54
8,219
3
(52)

현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합
6,728
-
6,728
-
-

한강수소충전소 일반사모특별자산투자신탁(SOC)
294
18
276
-
-

(*) 영업수익 및 분기순손익은 전분기 금액입니다.

11. 유형자산11-1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
상각누계액
장부금액

차량운반구
528
(318)
210

기구비품
16,499
(13,565)
2,934

시설장치
15,703
(13,484)
2,219

건설중인자산
6,512
-
6,512

사용권자산
30,208
(11,197)
19,011

합 계
69,450
(38,564)
30,886

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
상각누계액
장부금액

차량운반구
661
(314)
347

기구비품
16,348
(13,253)
3,095

시설장치
15,506
(13,267)
2,239

건설중인자산
6,331
-
6,331

사용권자산
30,123
(9,478)
20,645

합 계
68,969
(36,312)
32,657

11-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
폐기와 처분
대 체
감가상각비
분기말

차량운반구
347
-
(113)
-
(24)
210

기구비품
3,095
99
-
52
(312)
2,934

시설장치
2,239
194
-
3
(217)
2,219

건설중인자산
6,331
622
-
(441)
-
6,512

사용권자산
20,645
220
(1)
-
(1,853)
19,011

합 계
32,657
1,135
(114)
(386)
(2,406)
30,886

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
대 체
감가상각비
분기말

차량운반구
226
-
-
(32)
194

기구비품
3,449
188
22
(284)
3,375

시설장치
1,795
111
162
(420)
1,648

건설중인자산
4,433
6,989
(7,509)
-
3,913

사용권자산
23,850
1,733
-
(1,763)
23,820

합 계
33,753
9,021
(7,325)
(2,499)
32,950

11-3 차량운반구 등에 대하여 KB손해보험 등에 화재보험을 가입하고 있습니다.

12. 무형자산12-1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
55,411
(36,362)
-
19,049

회원권
8,300
-
(796)
7,504

기타무형자산(주1)
14,552
(1,203)
-
13,349

합 계
78,263
(37,565)
(796)
39,902

(주1) 기타무형자산에는 비한정내용연수 무형자산인 지급결제시스템 참가금이 포함되어 있습니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
55,003
(35,070)
-
19,933

회원권
8,300
-
(796)
7,504

기타무형자산(주1)
14,552
(1,203)
-
13,349

합 계
77,855
(36,273)
(796)
40,786

(주1) 기타무형자산에는 비한정내용연수 무형자산인 지급결제시스템 참가금이 포함되어 있습니다.

12-2 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
증 감
대 체
상 각
분기말

소프트웨어
19,933
22
387
(1,293)
19,049

회원권
7,504
-
-
-
7,504

기타무형자산
13,349
-
-
-
13,349

합 계
40,786
22
387
(1,293)
39,902

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
증 감
대 체
상 각
분기말

소프트웨어
6,406
115
7,326
(632)
13,215

회원권
6,494
-
-
-
6,494

기타무형자산
13,359
-
-
(8)
13,351

합 계
26,259
115
7,326
(640)
33,060

12-3 당분기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

회원권
7,504
7,504

금융결제원소액결제시스템 (주1)
13,335
13,335

합 계
20,839
20,839

(주1) 금융결제원 지급결제시스템 회원 참가금 등으로, 권리의 기간이 한정되어 있지않고 당사는 소액지급결제업무를 계속 영위할 의도를 가지고 있으므로 이를 내용연수가 비한정인 무형자산으로 분류하였습니다.

13. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

선급금
28,849
20,134

선급비용
19,232
11,654

선급제세금
10
4

기타자산
30
29

합 계
48,121
31,821

14. 예수부채당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

위탁자예수금
173,481
168,413

장내파생상품거래예수금
54,561
52,743

저축자예수금
171
171

집합투자증권투자자예수금
183,037
164,962

신용공여담보금
1,366
840

기타예수금
33
63

합 계
412,649
387,192

15. 당기손익-공정가치 측정 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채15-1 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
평가손익

당분기

매도유가증권(주식)
83,381
(6,425)

매도유가증권(국공채)
183,242
427

매도유가증권(특수채)
70,058
(60)

합 계
336,681
(6,058)

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
전기말
평가손익

전기

매도유가증권(주식)
42,802
3,328

매도유가증권(국공채)
143,084
1,586

매도유가증권(특수채)
9,877
(59)

합 계
195,763
4,855

15-2 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

매도주가연계증권
399,985
406,705

매도주가연계사채
1,355,275
1,720,212

매도기타파생결합증권
431,164
417,341

매도기타파생결합증권사채
201,202
112,657

신용위험평가조정액
(620)
(1,560)

매도파생결합증권 거래일손익인식평가조정액
(1,002)
(4,836)

합 계
2,386,004
2,650,519

15-3 당분기 및 전분기 중 신용위험평가조정액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초
(1,560)
(1,582)

신규발생
(14)
(438)

기중실현
954
473

분기말
(620)
(1,547)

16. 차입부채16-1 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

콜머니
현대자산운용 등
3.60 ~ 3.72
170,000
140,000

증금차입금
한국증권금융
3.63 ~ 5.46
435,000
435,000

기업어음증권
하이투자증권 등
2.36 ~ 7.31
570,000
577,000

전자단기사채
하이투자증권 등
3.69 ~ 4.41
810,000
278,300

환매조건부채권매도
대기관/고객
3.15 ~ 4.70
3,288,419
2,908,380

사채
-
4.82 ~ 4.92
99,676
-

후순위채
-
4.55 ~ 4.64
130,000
130,000

합 계
5,503,095
4,468,680

16-2 당분기말 및 전기말 현재 후순위채 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
이자율(%)
발행일
만 기
당분기말
전기말

무보증후순위사채(2회차)
4.64
2018.02.26
2024.02.26
50,000
50,000

무보증후순위사채(3회차)
4.55
2018.09.06
2025.09.06
80,000
80,000

무보증사채(1-1회차)
4.82
2023.03.10
2025.03.10
50,000
-

무보증사채(1-2회차)
4.92
2023.03.10
2026.03.10
50,000
-

합 계
230,000
130,000

차감: 사채할인발행차금
(324)
-

차감 계
229,676
130,000

17. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

미지급금 :

거래처미지급금
4,883
6,322

부서미지급금
51
93

지급결제미지급금
7,971
7,142

위탁매매미지급금
108,621
103,539

자기매매미지급금
540,168
9,921

기타미지급금
3,647
2,684

소 계
665,341
129,701

미지급배당금
20,386
-

미지급비용
50,998
76,583

리스부채
18,795
20,604

합 계
755,520
226,888

18. 충당부채18-1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

지급보증충당부채
34,481
27,932

복구충당부채
2,926
2,926

손실충당부채
9,142
10,597

합 계
46,549
41,455

18-2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기초
증가
감소
분기말

지급보증충당부채
27,932
6,549
-
34,481

복구충당부채
2,926
-
-
2,926

손실충당부채
10,597
-
(1,455)
9,142

합 계
41,455
6,549
(1,455)
46,549

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기초
증가
감소
분기말

지급보증충당부채
3,720
-
(205)
3,515

복구충당부채
2,863
63
-
2,926

소송충당부채
-
-
-
-

손실충당부채
17,026
-
-
17,026

합 계
23,609
63
(205)
23,467

18-3 당분기와 전분기 중 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초 충당부채
279
12
27,641
27,932

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

충당금 전입(환입)
128
62
6,359
6,549

분기말 충당부채
407
74
34,000
34,481

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초 충당부채
341
-
3,379
3,720

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

충당금 전입(환입)
(202)
-
(3)
(205)

분기말 충당부채
139
-
3,376
3,515

18-4 당분기와 전분기 중 지급보증 난외항목 약정잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초 잔액
682,000
73,200
34,000
789,200

12개월 기대신용손실로 대체
15,000
(15,000)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(20,000)
20,000
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

기중 증감
(21,600)
(9,000)
-
(30,600)

분기말 잔액
655,400
69,200
34,000
758,600

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초 잔액
790,700
23,000
34,000
847,700

12개월 기대신용손실로 대체
10,000
(10,000)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(40,000)
40,000
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

기중 증감
(13,000)
-
-
(13,000)

분기말 잔액
747,700
53,000
34,000
834,700

19. 순확정급여부채(자산)19-1 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 구성내역은 다음과 같습니다

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
34,649
37,626

사외적립자산의 공정가치
(37,606)
(43,220)

합 계
(2,957)
(5,594)

19-2 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초잔액
37,626
38,735

당기근무원가
1,435
1,471

이자원가
449
231

퇴직급여지급액
(4,861)
(1,241)

분기말잔액
34,649
39,196

19-3 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채(자산) 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초잔액
(5,594)
476

당기급여비용
1,359
1,472

사용자기여금
-
(1,000)

퇴직급여지급이행
(4,861)
(1,241)

퇴직급여지급이행(사외적립자산)
5,941
1,787

재측정요소
198
121

분기말잔액
(2,957)
1,615

19-4 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 순확정급여부채(자산)과 관련된 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
1,435
1,471

이자원가
449
231

이자수익
(525)
(230)

순 기간비용
1,359
1,472

19-5 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초잔액
43,220
38,259

이자수익
525
230

사용자기여금
-
1,000

퇴직급여지급액
(5,941)
(1,787)

재측정요소
(198)
(121)

분기말잔액
37,606
37,581

19-6 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 유형별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

현금성자산
2
5

ELB 등
37,604
43,215

합 계
37,606
43,220

19-7 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)를 측정하기 위해 사용된 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

(단위 : %)

구 분
당분기말
전기말

재무적 가정
할인율
5.15
5.15

기대 임금상승률
2.00
2.00

19-8 당분기 및 전분기 중 확정기여제도 등과 관련하여 비용으로 인식한 금액은 423백만원 및 261백만원입니다.

20. 법인세비용

20-1 법인세비용의 구성내역손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액
9,742
9,267

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
(145)
(1,965)

자본에 직접 가감되는 법인세부담액
(2,492)
1,910

법인세비용
7,105
9,212

20-2 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

법인세비용차감전순이익 (A)
27,912
38,529

적용세율(9.9%, 20.9%, 23.1%)에 따른 세부담액
5,986
9,209

조정사항 :

비과세수익
(73)
(57)

비공제비용
208
240

미환류소득납부예상액
58
380

기타(세율차이 등)
926
(560)

법인세비용 (B)
7,105
9,212

유효세율 (%) (B/A)
25.46%
23.91%

21. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

선수수익
50,374
48,901

제세예수금
11,842
9,899

기타부채
26,585
814

순확정급여부채(자산)
(2,957)
(5,594)

합 계
85,844
54,020

22. 금융상품의 범주별 구분 및 공정가치22-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치 측정금융상품
당기손익-공정가치 측정 지정금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정채무증권
기타포괄손익-공정가치 측정지분증권
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융부채
합 계

금융자산:

현금및예치금
-
-
-
-
1,166,923
-
1,166,923

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
6,166,013
-
-
-
-
-
6,166,013

지분증권
294,928
-
-
-
-
-
294,928

기타
254,672
-
-
-
-
-
254,672

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
-
-
687,968
-
-
-
687,968

지분증권
-
-
-
156,944
-
-
156,944

대출채권
-
-
-
-
882,533
-
882,533

기타상각후원가 측정 금융자산
-
-
-
-
901,033
-
901,033

파생상품자산
158,097
-
-
-
-
-
158,097

합 계
6,873,710
-
687,968
156,944
2,950,489
-
10,669,111

금융부채:

예수부채
-
-
-
-
-
412,649
412,649

당기손익-공정가치 측정 금융부채
336,681
-
-
-
-
-
336,681

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
-
2,386,004
-
-
-
-
2,386,004

차입부채
-
-
-
-
-
5,503,095
5,503,095

기타금융부채
-
-
-
-
-
755,520
755,520

파생상품부채
153,061
-
-
-
-
-
153,061

합 계
489,742
2,386,004
-
-
-
6,671,264
9,547,010

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치 측정금융상품
당기손익-공정가치 측정 지정금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정채무증권
기타포괄손익-공정가치 측정지분증권
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융부채
합 계

금융자산:

현금및예치금
-
-
-
-
1,122,236
-
1,122,236

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
5,616,606
-
-
-
-
-
5,616,606

지분증권
244,784
-
-
-
-
-
244,784

기타
262,573
-
-
-
-
-
262,573

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
-
-
649,999
-
-
-
649,999

지분증권
-
-
-
157,654
-
-
157,654

대출채권
-
-
-
-
816,984
-
816,984

기타상각후원가 측정 금융자산
-
-
-
-
187,836
-
187,836

파생상품자산
167,941
-
-
-
-
-
167,941

합 계
6,291,904
-
649,999
157,654
2,127,056
-
9,226,613

금융부채:

예수부채
-
-
-
-
-
387,192
387,192

당기손익-공정가치 측정 금융부채
195,763
-
-
-
-
-
195,763

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
-
2,650,519
-
-
-
-
2,650,519

차입부채
-
-
-
-
-
4,468,680
4,468,680

기타금융부채
-
-
-
-
-
226,888
226,888

파생상품부채
178,160
-
-
-
-
-
178,160

합 계
373,923
2,650,519
-
-
-
5,082,760
8,107,202

22-2 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산 :

현금및예치금(주1)
1,166,923
1,166,923
1,122,236
1,122,236

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
6,166,013
6,166,013
5,616,606
5,616,606

지분증권
294,928
294,928
244,784
244,784

기타
254,672
254,672
262,573
262,573

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
687,968
687,968
649,999
649,999

지분증권
156,944
156,944
157,654
157,654

대출채권(주1)
882,533
882,533
816,984
816,984

기타상각후원가 측정 금융자산(주1)
901,033
901,033
187,836
187,836

파생상품자산
158,097
158,097
167,941
167,941

합 계
10,669,111
10,669,111
9,226,613
9,226,613

금융부채 :

예수부채
412,649
412,649
387,192
387,192

당기손익-공정가치 측정 금융부채
336,681
336,681
195,763
195,763

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
2,386,004
2,386,004
2,650,519
2,650,519

차입부채(주1)
5,503,095
5,503,095
4,468,680
4,468,680

기타금융부채(주1)
755,520
755,520
226,888
226,888

파생상품부채
153,061
153,061
178,160
178,160

합 계
9,547,010
9,547,010
8,107,202
8,107,202

(주1) 현금및예치금, 대출채권, 기타상각후원가 측정 금융자산, 차입부채 및 기타금융부채는 당분기말 및 전기말 현재 장부금액이 공정가치의 가장 합리적인 근사치로 판단하였습니다.

22-3 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 22-3-1 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1)

채무증권
851,925
4,879,689
434,399
6,166,013

지분증권
254,622
-
40,306
294,928

기타
-
201,148
53,524
254,672

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
117,737
570,231
-
687,968

지분증권
-
-
156,944
156,944

파생상품자산
-
151,919
6,178
158,097

합 계
1,224,284
5,802,987
691,351
7,718,622

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
266,623
70,058
-
336,681

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
-
16,457
2,369,547
2,386,004

파생상품부채
-
135,314
17,747
153,061

합 계
266,623
221,829
2,387,294
2,875,746

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1)

채무증권
547,466
4,651,479
417,661
5,616,606

지분증권
204,721
-
40,063
244,784

기타
-
205,220
57,353
262,573

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
146,354
503,645
-
649,999

지분증권
-
-
157,654
157,654

파생상품자산
-
161,657
6,284
167,941

합 계
898,541
5,522,001
679,015
7,099,557

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
185,886
9,877
-
195,763

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
-
15,879
2,634,640
2,650,519

파생상품부채
-
144,057
34,103
178,160

합 계
185,886
169,813
2,668,744
3,024,442

(주1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 일부 비시장성 금융자산에 대해서는 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였으며, 금융상품의 수준별 공정가치 분석에서 수준3으로 분류하였습니다.당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.

22-3-2 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준 2로 분류된 항목의 공정가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산 :

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
4,879,689
DCF모형
할인율

기타
201,148
DCF모형
할인율

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
570,231
DCF모형
할인율

파생상품자산
151,919
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

합 계
5,802,987

금융부채 :

당기손익-공정가치 측정 금융부채
70,058
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

당기손익-공정가치 측정 지정금융부채
16,457
옵션평가모형
금리, 환율

파생상품부채
135,314
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

합 계
221,829

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산 :

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
4,651,479
DCF모형
할인율

기타
205,220
DCF모형
할인율

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
503,645
DCF모형
할인율

파생상품자산
161,657
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

합 계
5,522,001

금융부채 :

당기손익-공정가치 측정 금융부채
9,877
DCF모형
금리, 환율

당기손익-공정가치 측정 지정금융부채
15,879
옵션평가모형
금리, 환율

파생상품부채
144,056
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 환율, 주가

합 계
169,812

22-3-3 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수
유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
비관측투입변수의추정범위
비관측투입변수의공정가치에 대한 영향

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
434,399
순자산가치법, 배당할인모형
할인율
할인율
할인율: 10.90%
할인율이 클수록 공정가치 하락

지분증권

40,306
DCF모형, 몬테카를로시뮬레이션
할인율, 역사적변동성
할인율, 역사적변동성
할인율: 11.42%~28.10%역사적변동성: 45.17%
할인율이 클수록 공정가치 하락, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기타

53,524

DCF모형, NAV,옵션평가모형

할인율, 금리, 주가, 역사적변동성, 상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 16%~42%상관계수: 6%~81%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권
156,944
DCF모형
할인율, 성장률
할인율, 성장률
할인율: 11.42%~14%성장률: 1.00%
할인율이 클수록 공정가치 하락,성장율이 클수록 공정가치 상승

파생상품자산
6,178
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 16%~42%상관계수: 6%~81%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

합 계
691,351

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
2,369,547
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 16%~42%상관계수: 6%~81%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

파생상품부채
17,747
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 16%~42%상관계수: 6%~81%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

합 계
2,387,294

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수
유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
비관측투입변수의추정범위
비관측투입변수의공정가치에 대한 영향

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
417,661
순자산가치법, 배당할인모형
할인율
할인율
할인율: 6.4%~9.9%
할인율이 클수록 공정가치 하락

지분증권

40,063
DCF모형, 몬테카를로시뮬레이션
할인율, 역사적변동성
할인율, 역사적변동성
할인율: 17.50%~21.88%역사적변동성: 18%~37%
할인율이 클수록 공정가치 하락, 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기타

57,353

DCF모형, NAV,옵션평가모형

할인율, 금리, 주가, 역사적변동성, 상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 18%~37%상관계수: 18%~71%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권
157,654
DCF모형
할인율, 성장률
할인율, 성장률
할인율: 11.26%~12.6%성장률: 1.00%
할인율이 클수록 공정가치 하락,성장율이 클수록 공정가치 상승

파생상품자산
6,284
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 18%~37%상관계수: 18%~71%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

합 계
679,015

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
2,634,640
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 18%~37%상관계수: 18%~71%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

파생상품부채
34,103
DCF모형, 옵션평가모형
금리, 주가, 역사적변동성,상관계수

역사적변동성, 상관계수

역사적변동성: 18%~37%상관계수: 18%~71%
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가,상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

합 계
2,668,743

22-3-4 당분기 및 전기 중 인식한 이연거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전기

기초
22,029
3,052

신규거래
4,360
27,604

손익인식
(9,460)
(8,627)

분기말
16,929
22,029

상기 이연거래일손익은 공정가치 수준3에 해당하는 금융상품 중 파생상품 등에서 발생하였습니다.

23. 수수료수익과 비용당분기 및 전분기 중 순수수료수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

수수료수익 :

수탁수수료
13,168
12,288

인수및주선수수료
1,784
4,426

집합투자증권취급수수료
1,513
1,526

송금수수료수입
22
29

신탁보수수수료
5,787
5,117

랩어카운트수수료
703
809

매입확약수수료
7,878
25,135

자문용역수수료
5,720
13,547

기타수수료
1,918
4,720

소 계
38,493
67,597

수수료비용 :

매매수수료
686
723

송금수수료
5
4

기타수수료
1,495
1,417

소 계
2,186
2,144

순수수료수익
36,307
65,453

24. 이자수익과 이자비용

당분기 및 전분기 중 순이자수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

이자수익 :

당기손익-공정가치 측정 유가증권

채권이자
27,033
9,498

기업어음증권이자
6,685
2,500

전자단기사채이자
20,633
5,220

기타이자수익
9,870
3,482

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

채권이자
3,254
3,042

상각후원가 측정 유가증권

신용공여이자
1,112
1,200

대출금이자
11,873
8,339

증금예치금이자
1,646
398

양도성예금증서이자
544
34

양도성예금증서거래이익
145
12

예금이자
6,281
1,513

미수금이자
90
98

기타이자수익
979
222

소 계
90,145
35,558

이자비용 :

증금차입금이자
4,758
1,261

투자자예탁금이용료
1,583
493

환매조건부채권매도이자
25,418
8,092

양도성예금증서거래손실
-
1

콜머니이자
1,500
410

사채이자
1,765
1,478

발행어음이자
6,701
2,046

전자단기사채이자비용
5,309
3,990

기타이자비용
13,155
4,030

소 계
60,189
21,801

순이자수익
29,956
13,757

25. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익 및 비용25-1 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 수익 :

당기손익-공정가치 측정 유가증권평가이익
25,814
9,381

당기손익-공정가치 측정 유가증권처분이익
85,429
22,884

당기손익-공정가치 측정 유가증권상환이익
1,020
153

매도유가증권평가이익
2,045
6,917

주가연계증권평가이익
3,170
118

주가연계증권상환이익
211
4

기타파생결합증권평가이익
577
-

소 계
118,266
39,457

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 비용 :

당기손익-공정가치 측정 유가증권평가손실
7,634
13,319

당기손익-공정가치 측정 유가증권처분손실
54,796
30,694

당기손익-공정가치 측정 유가증권상환손실
3
169

매도유가증권평가손실
8,103
852

주가연계증권평가손실
-
1,481

기타파생결합증권평가손실
-
1,083

거래일손익인식평가조정전입
660
292

소 계
71,196
47,890

순손익
47,070
(8,433)

25-2 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품관련 수익

매도주가연계증권평가이익
219
10,666

매도기타파생결합증권평가이익
260
1,083

매도주가연계증권상환이익
320
57

매도기타파생결합증권상환이익
1,004
-

거래일손익인식평가조정환입
5,013
2,084

소 계
6,816
13,890

당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용

매도주가연계증권평가손실
41,390
1,959

매도기타파생결합증권평가손실
5,524
-

매도주가연계증권상환손실
6,376
983

매도기타파생결합증권상환손실
357
-

거래일손익인식평가조정전입
8,480
1,917

소 계
62,127
4,859

순손익
(55,311)
9,031

26. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익 및 비용당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익 :

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 처분 및 상환이익
4
8

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 대손충당금 환입액
-
57

소 계
4
65

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용 :

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 대손충당금 전입액
179
-

소 계
179
-

순손익
(175)
65

27. 금융상품 관련 기타수익 및 기타비용27-1 당분기 및 전분기 중 금융상품관련 기타 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

금융상품관련 기타수익

신용손실충당금 환입액 :

대손충당금환입
-
111

지급보증충당부채환입액
-
205

소 계
-
316

기타 :

배당금수익
4,381
4,434

분배금수익
5,754
5,670

기타
172
-

소 계
10,307
10,104

합 계
10,307
10,420

금융상품관련 기타비용

신용손실충당금 전입액 :

대손상각비
2,433
225

지급보증충당부채전입액
6,549
-

기타 :

기타
67
-

합 계
9,049
225

순손익
1,258
10,195

27-2 당분기 및 전분기 중 기타영업손익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기타수익 :

기타영업수익
122
-

손실충당부채환입액
1,150
-

소 계
1,272
-

기타비용 :

기타영업비용
30
-

순손익
1,242
-

28. 파생상품관련 수익 및 비용당분기 및 전분기 중 파생상품관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

<파생상품 관련 수익>

파생상품 관련 매매이익 :

장내선물매매이익
41,243
24,490

주식관련(장외)매매이익
4,075
215

이자율관련(장외)매매이익
6,401
914

통화관련(장외)매매이익
11,351
405

소 계
63,070
26,024

파생상품 관련 평가이익 :

장내선물정산이익
2,217
2,706

주식관련(장외)평가이익
22,325
1,329

이자율관련(장외)평가이익
34,649
13,333

통화관련(장외)평가이익
37,083
25,217

신용관련(장외)평가이익
5,413
438

소 계
101,687
43,023

파생상품거래일손익인식평가조정환입
130
114

수익 합계
164,887
69,161

<파생상품 관련 비용>

파생상품 관련 매매손실 :

장내선물매매손실
46,909
18,163

주식관련(장외)매매손실
1
2

이자율관련(장외)매매손실
5,718
944

통화관련(장외)매매손실
14,062
2,642

소 계
66,690
21,751

파생상품 관련 평가손실 :

장내선물정산손실
1,843
1,519

주식관련(장외)평가손실
1,169
9,604

이자율관련(장외)평가손실
37,686
7,420

통화관련(장외)평가손실
34,949
24,058

신용관련(장외)평가손실
5,604
863

소 계
81,251
43,464

파생상품거래일손익인식평가조정전입
5,551
1,900

비용 합계
153,492
67,115

순손익
11,395
2,046

29. 외화표시 자산 및 관련손익29-1 당분기말 및 전기말 현재 외화표시 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : USD, CNY, HKD, CAD, EUR, GBP, CHF, DKK, NOK, SEK, 백만원)

구 분
통 화
당분기말
전기말

외화금액
원화금액
외화금액
원화금액

외화자산 :

장내파생상품거래예치금

USD
3,670,137
4,785
6,604,694
8,370

외화예금
USD
6,768,272
8,824
7,006,148
8,879

외화주식자금
CNY
1,875,309
355
1,992,529
362

외화주식자금
HKD
3,132,923
520
2,042,139
332

외화주식자금
CAD
12,081
12
13,385
13

외화주식자금
EUR
8,632
12
8,396
11

외화주식자금
GBP
7,746
13
8,338
13

외화주식자금
CHF
40
-
40
-

외화주식자금
DKK
150
-
150
-

외화주식자금
NOK
100
-
100
-

외화주식자금
SEK
100
-
100
-

기타외화예치금

USD
5,197,128
6,776
4,419,866
5,601

기타외화예치금

CNY
4,005,980
758
3,896,480
707

기타외화예치금
HKD
1,330,944
221
2,300,468
374

기타외화예치금
EUR
8
-
-
-

외화채권
USD
70,389,596
91,774
69,646,763
88,263

외화부채 :

외화위탁자예수금
USD
4,435,092
5,782
4,198,653
5,321

외화위탁자예수금
CNY
351,140
66
371,585
67

외화위탁자예수금
HKD
580,645
96
477,929
78

외화위탁자예수금
CAD
21
-
22
-

외화위탁자예수금
EUR
15
-
7
-

외화위탁자예수금
GBP
6
-
7
-

29-2 당분기 및 전분기 중 외화표시 자산 및 부채 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

외환거래수익 :

외환차익
3,649
240

외화환산이익
3,271
1,523

소 계
6,920
1,763

외환거래비용 :

외환차손
4,680
285

외화환산손실
24
115

소 계
4,704
400

순손익
2,216
1,363

30. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

단기종업원급여
22,882
34,758

기타장기종업원급여
63
57

퇴직급여
1,720
1,677

복리후생비
4,959
4,390

전산운용비
1,873
1,631

임차료
1,214
1,150

지급수수료
2,980
2,366

접대비
1,146
979

광고선전비
872
621

감가상각비
2,406
2,499

연수비
119
160

무형자산상각비
1,293
639

세금과공과금
1,217
1,038

통신비
1,521
1,418

기타
1,718
1,566

합 계
45,983
54,949

31. 특수관계자 거래31-1 특수관계자 범위당사의 특수관계자는 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업으로 현대자동차(주) 와 현대모비스(주) 연결실체가 있으며, 종속기업으로 프레스티지하이브리드제일차(주) 외 55개사, 관계기업으로 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호 외 10개사가 있습니다. 그 밖의 기타특수관계자로는 기아(주) 등이 있습니다.

31-2 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 채권, 채무의 주요 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

미수수수료
임차보증금
기타자산
미지급금
선수수익
기타부채

유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차㈜ (주1)
6,400
1,646
-
22
-
4,436

현대모비스㈜
110
-
-
-
-
2,741

종속기업
프레스티지하이브리드제일차㈜
-
-
-
-
19
-

종속기업
에이치엠원창제이차㈜
-
-
-
-
3
-

종속기업
씨더블유한마음제일차㈜
-
-
-
-
82
-

종속기업
신촌클라우드㈜
-
-
-
-
491
-

종속기업
제이에스썸머제일차㈜
-
-
-
-
28
-

종속기업
에스에프원대장㈜
-
-
-
-
31
-

종속기업
알이디제일차㈜
-
-
-
-
200
-

종속기업
송도플러스제일차㈜
-
-
-
-
38
-

종속기업
더에이치본리제일차㈜
-
-
-
-
202
-

종속기업
에스에프원세교㈜
-
-
-
-
148
-

종속기업
로지스이천도지제이차㈜
-
-
-
-
122
-

종속기업
에이치스마트제오차㈜
-
-
-
-
268
-

종속기업
댈러스㈜
-
-
-
-
357
-

종속기업
강남클라우드㈜
-
-
-
-
186
-

종속기업
알이디제이차㈜
-
-
-
-
309
-

종속기업
씨오토몰제일차㈜
-
-
-
-
30
-

종속기업
에스에프원유천㈜
-
-
-
-
50
-

종속기업
더에이치황금제일차㈜
-
-
-
-
108
-

종속기업
에이치엠인덕원제일차㈜
-
-
-
-
588
-

종속기업
이프에이에스㈜
-
-
-
-
450
-

종속기업
엔씨로지스제일차㈜
-
-
-
-
116
-

종속기업
로지스이천죽당제이차㈜
-
-
-
-
197
-

종속기업
루덴스이십일제십차㈜
-
-
-
-
207
-

종속기업
씨와이프로젝트제일차㈜
-
-
-
-
221
-

종속기업
에스엔케이제일차㈜
-
-
-
-
33
-

종속기업
비지씨제일차㈜
-
-
-
-
101
-

종속기업
비지씨제이차㈜
-
-
-
-
101
-

종속기업
알이디장락제일차㈜
-
-
-
-
392
-

종속기업
에스에프투관수㈜
-
-
-
-
356
-

종속기업
크리노베이션미래신기술조합
-
-
30
-
-
-

종속기업
청라플러스제이차㈜
-
-
-
-
244
-

종속기업
이프지축제일차㈜
-
-
-
-
165
-

종속기업
케이마르스제칠차㈜
-
-
-
-
54
-

종속기업
크라우칭타이거제일차㈜
-
-
-
-
877
-

종속기업
지제플러스제일차㈜
-
-
-
-
59
-

종속기업
알피수원제일차㈜
-
-
-
-
215
-

종속기업
트리플와이엔제일차㈜
-
-
-
-
581
-

종속기업
을지95클라우드㈜
-
-
-
-
591
-

종속기업
속초블루레이크㈜
-
-
-
-
46
-

종속기업
원주오토제일차㈜
-
-
-
-
418
-

종속기업
에이치드림제이차㈜
-
-
-
-
79
-

종속기업
에이치세운제일차㈜
-
-
-
-
140
-

종속기업
스마트시티더블유제이차㈜
-
-
-
-
288
-

종속기업
에이치엠동대문제일차㈜
-
-
-
-
16
-

종속기업
팬텀가산포유제일차㈜
-
-
-
-
2,605
-

종속기업
알이디권선㈜
-
-
-
-
810
-

종속기업

롱비치제일차㈜

-
-
-
-
135
-

기타특수관계자
기아㈜ (주1)
352
28
-
6
-
791

그 밖의 기타특수관계자 (주1)
1,416
18
1,709
2,764
-
-

합 계
8,278
1,692
1,739
2,792
12,757
7,968

(주1) 당분기 중 리스거래와 관련하여 인식한 사용권자산은 398백만원, 리스부채는 348백만원이며, 리스부채의 상환금액은 135백만원, 이자비용은 4백만원입니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

미수수수료
임차보증금
대출채권
기타자산
미지급금
선수수익

유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차㈜ (주1)
5,117
1,646
-
-
62
-

현대모비스㈜
888
-
-
32,805
-
-

종속기업
프레스티지하이브리드제일차㈜
-
-
1,450
-
-
19

종속기업
비티에스프로젝트제일차㈜
-
-
-
-
-
-

종속기업
에이치엠원창제이차㈜
-
-
-
-
-
5

종속기업
씨더블유한마음제일차㈜
-
-
-
-
-
162

종속기업
씨엠더화이트제이차㈜
-
-
-
-
-
144

종속기업
신촌클라우드㈜
-
-
-
-
-
549

종속기업
제이에스썸머제일차㈜
-
-
-
-
-
16

종속기업
에스에프원대장㈜
-
-
-
-
-
7

종속기업
알이디제일차㈜
-
-
-
-
-
232

종속기업
송도플러스제일차㈜
-
-
-
-
-
5

종속기업
더에이치본리제일차㈜
-
-
-
-
-
178

종속기업
에스에프원세교㈜
-
-
-
-
-
180

종속기업
불당웅제일차㈜
-
-
-
-
-
-

종속기업
로지스이천도지제이차㈜
-
-
-
-
-
151

종속기업
에이치스마트제오차㈜
-
-
-
-
-
306

종속기업
디지필서드㈜
-
-
-
-
-
35

종속기업
댈러스㈜
-
-
-
-
-
448

종속기업
강남클라우드㈜
-
-
-
-
-
267

종속기업
알이디제이차㈜
-
-
-
-
-
358

종속기업
씨오토몰제일차㈜
-
-
-
-
-
30

종속기업
알이디제삼차㈜
-
-
-
-
-
-

종속기업
에스에프원유천㈜
-
-
-
-
-
12

종속기업
김포플러스제일차㈜
-
-
-
-
-
-

종속기업
더에이치황금제일차㈜
-
-
-
-
-
-

종속기업
에이치엠인덕원제일차㈜
-
-
-
-
-
433

종속기업
이프에이에스㈜
-
-
-
-
-
325

종속기업
엔씨로지스제일차㈜
-
-
-
-
-
203

종속기업
로지스이천죽당제이차㈜
-
-
-
-
-
228

종속기업
루덴스이십일제팔차㈜
-
-
-
-
-
12

종속기업
루덴스이십일제십차㈜
-
-
-
-
-
209

종속기업
씨와이프로젝트제일차㈜
-
-
-
-
-
254

종속기업
에스엔케이제일차㈜
-
-
-
-
-
32

종속기업
비지씨제일차㈜
-
-
-
-
-
119

종속기업
비지씨제이차㈜
-
-
-
-
-
119

종속기업
알이디장락제일차㈜
-
-
-
-
-
383

종속기업
검단서영제일차㈜
-
-
-
-
-
-

종속기업
에스에프투관수㈜
-
-
-
-
-
314

종속기업
탄방플러스제일차㈜
-
-
-
-
-
-

종속기업
스마트시티더블유제일차㈜
-
-
-
-
-
9

종속기업
크리노베이션미래신기술조합
-
-
-
102
-
-

종속기업
청라플러스제이차㈜
-
-
-
-
-
330

종속기업
이프지축제일차㈜
-
-
-
-
-
188

종속기업
케이마르스제칠차㈜
-
-
-
-
-
118

종속기업
에이치드림제일차㈜
-
-
-
-
-
-

종속기업
크라우칭타이거제일차㈜
-
-
-
-
-
966

종속기업
지제플러스제일차㈜
-
-
-
-
-
148

종속기업
알피수원제일차㈜
-
-
-
-
-
240

종속기업
트리플와이엔제일차㈜
-
-
-
-
-
556

종속기업
을지95클라우드㈜
-
-
-
-
-
624

종속기업
에스에프투청당㈜
-
-
5,000
-
-
176

종속기업
속초블루레이크㈜
-
-
-
-
-
85

종속기업
원주오토제일차㈜
-
-
-
-
-
441

종속기업
에이치드림제이차㈜
-
-
-
-
-
150

종속기업
에이치세운제일차㈜
-
-
-
-
-
169

종속기업
스마트시티더블유제이차㈜
-
-
-
-
-
320

종속기업
에이치엠동대문제일차㈜
-
-
-
-
-
-

종속기업
에이치엠포천제일차㈜
-
-
-
-
-
-

종속기업
팬텀가산포유제일차㈜
-
-
-
-
-
2,552

종속기업
알이디권선㈜
-
-
-
-
-
770

기타특수관계자
기아㈜ (주1)
2,835
28
-
-
9
-

그 밖의 기타특수관계자 (주1)
1,732
18
-
963
2,390
-

합 계
10,572
1,692
6,450
33,870
2,461
13,577

(주1) 전기 중 리스거래와 관련하여 인식한 사용권자산은 458백만원, 리스부채는 466백만원이며, 리스부채의 상환금액은 524백만원, 이자비용은 13백만원입니다.

31-3 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
수익
비용
기타

수수료수익
기타수익
수수료비용
기타비용
유무형자산매입

유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차(주)
1,310
-
58
69
-

현대모비스(주)
299
-
-
-
-

종속기업
프레스티지하이브리드제일차㈜
-
1
-
-
-

종속기업
DK프로젝트제일차㈜
-
-
290
-
-

종속기업
에이치엠원창제이차㈜
21
-
-
-
-

종속기업
씨더블유한마음제일차㈜
613
-
-
-
-

종속기업
제이에스썸머제일차㈜
197
-
-
-
-

종속기업
에스엔프로젝트제일차㈜
349
-
-
-
-

종속기업
에스에프원대장㈜
82
-
-
-
-

종속기업
알이디제일차㈜
92
-
-
-
-

종속기업
송도플러스제일차㈜
9
-
-
-
-

종속기업
더에이치본리제일차㈜
86
-
-
-
-

종속기업
디지필서드㈜
-
-
125
-
-

종속기업
댈러스㈜
144
-
-
-
-

종속기업
에이치스마트제오차㈜
150
-
-
-
-

종속기업
로지스이천도지제이차㈜
79
-
-
-
-

종속기업
강남클라우드㈜
281
-
-
-
-

종속기업
에스에프원세교㈜
194
16
-
-
-

종속기업
알이디제이차㈜
49
-
-
-
-

종속기업
에스에프원유천㈜
126
-
-
-
-

종속기업
더에이치황금제일차㈜
62
-
-
-
-

종속기업
신촌클라우드㈜
358
-
-
-
-

종속기업
에이치엠인덕원제일차㈜
312
-
-
-
-

종속기업
이프에이에스㈜
317
-
-
-
-

종속기업
엔씨로지스제일차㈜
111
-
-
-
-

종속기업
로지스이천죽당제이차㈜
179
-
-
-
-

종속기업
청라플러스제이차㈜
89
-
-
-
-

종속기업
비지씨제일차㈜
18
-
-
-
-

종속기업
비지씨제이차㈜
18
-
-
-
-

종속기업
알이디장락제일차㈜
10
-
-
-
-

종속기업
에스엔케이제일차㈜
208
-
-
-
-

종속기업
에스에프투관수㈜
165
-
-
-
-

종속기업
루덴스이십일제십차㈜
52
-
-
-
-

종속기업
이프지축제일차㈜
23
-
-
-
-

종속기업
케이마르스제칠차㈜
194
-
-
-
-

종속기업
에이치드림제일차㈜
-
-
2
-
-

종속기업
크라우칭타이거제일차㈜
198
-
-
-
-

종속기업
지제플러스제일차㈜
89
-
-
-
-

종속기업
알피수원제일차㈜
25
-
-
-
-

종속기업
트리플와이엔제일차㈜
138
-
-
-
-

종속기업
을지95클라우드㈜
163
-
-
-
-

종속기업
미들웨이로지스제이차㈜
10
-
-
-
-

종속기업
씨와이프로젝트제일차㈜
60
-
-
-
-

종속기업
에이치드림제이차㈜
71
-
-
-
-

종속기업
속초블루레이크㈜
43
-
-
-
-

종속기업
에이치엠포천제일차㈜
11
-
-
-
-

종속기업
에이치엠동대문제일차㈜
23
-
-
-
-

종속기업
팬텀가산포유제일차㈜
427
-
-
-
-

종속기업
원주오토제일차㈜
63
-
-
-
-

종속기업
에이치세운제일차㈜
120
-
-
-
-

종속기업
알이디권선㈜
192
-
-
-
-

종속기업
롱비치제일차㈜
174
-
-
-
-

종속기업
크리노베이션미래신기술조합
30
-
-
-
-

종속기업
한강태양광발전 일반사모특별자산투자신탁 제11호
-
273
-
-
-

종속기업
씨엠더화이트제이차㈜(*)
217
-
-
-
-

종속기업
루덴스이십일제팔차㈜(*)
12
-
-
-
-

종속기업
에스에프투청당㈜(*)
515
-
-
-
-

종속기업
스마트시티더블유제일차㈜(*)
9
-
-
-
-

기타특수관계자
기아㈜
930
-
11
17
-

그 밖의 기타특수관계자

1,637
3
121
1,263
52

합 계
11,354
293
607
1,349
52

(*) 당분기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
수익
비용
기타

수수료수익
기타수익
수수료비용
기타비용
유무형자산매입

유의적인 영향력을행사하는 기업
현대자동차(주)
1,314
-
58
63
52

현대모비스(주)
252
-
-
-
-

종속기업
DK프로젝트제일차㈜
472
-
-
-
-

종속기업
비티에스프로젝트제일차㈜
262
-
-
-
-

종속기업
디쥐프로젝트제일차㈜
451
-
-
-
-

종속기업
오스티어제육차㈜
117
-
-
-
-

종속기업
에이치엠원창제이차㈜
498
-
-
-
-

종속기업
씨더블유한마음제일차㈜
229
-
-
-
-

종속기업
씨엠더화이트제이차㈜
180
-
-
-
-

종속기업
신촌클라우드㈜
227
-
-
-
-

종속기업
제이에스썸머제일차㈜
200
-
-
-
-

종속기업
에이블센트럴제삼차㈜
151
-
-
-
-

종속기업
더에이치고산제이차㈜
143
-
-
-
-

종속기업
에스에프원대장㈜
102
-
-
-
-

종속기업
로지스이천죽당제일차㈜
140
-
-
-
-

종속기업
알이디제일차㈜
160
-
-
-
-

종속기업
청담플러스제일차㈜
103
-
-
-
-

종속기업
송도플러스제일차㈜
131
-
-
-
-

종속기업
이프비에스제일차㈜
150
-
-
-
-

종속기업
이프비에스제이차㈜
118
-
-
-
-

종속기업
더에이치본리제일차㈜
161
-
-
-
-

종속기업
에스에프원세교㈜
333
-
-
-
-

종속기업
불당웅제일차㈜
230
-
-
-
-

종속기업
로지스이천도지제일차㈜
151
-
-
-
-

종속기업
로지스이천도지제이차㈜
181
-
-
-
-

종속기업
에이치스마트제오차㈜
230
-
-
-
-

종속기업
디지필서드㈜
356
-
-
-
-

종속기업
댈러스㈜
248
-
-
-
-

종속기업
이프제이제일차㈜
48
-
-
-
-

종속기업
강남클라우드㈜
277
-
-
-
-

종속기업
㈜이프지제일차
114
-
-
-
-

종속기업
알이디제이차㈜
160
-
-
-
-

종속기업
씨오토몰제일차㈜
102
-
-
-
-

종속기업
알이디제삼차㈜
195
-
-
-
-

종속기업
이프마운틴제일차㈜
69
-
-
-
-

종속기업
에스에프원유천㈜
152
-
-
-
-

종속기업
김포플러스제일차㈜
85
-
-
-
-

종속기업
와이에이치유보라제일차㈜
207
-
-
-
-

종속기업
더에이치황금제일차㈜
158
-
-
-
-

종속기업
씨엠프로젝트제이차㈜
64
-
-
-
-

종속기업
에이치엠인덕원제일차㈜
299
-
-
-
-

종속기업
이프에이에스㈜
181
-
-
-
-

종속기업
엔씨로지스제일차㈜
241
-
-
-
-

종속기업
로지스이천죽당제이차㈜
109
-
-
-
-

종속기업
루덴스이십일제팔차㈜
249
-
-
-
-

종속기업
루덴스이십일제십차㈜
1
-
-
-
-

종속기업
씨와이프로젝트제일차㈜
109
-
-
-
-

종속기업
에스엔케이제일차㈜
87
-
-
-
-

종속기업
비지씨제일차㈜
12
-
-
-
-

종속기업
비지씨제이차㈜
12
-
-
-
-

종속기업
알이디장락제일차㈜
67
-
-
-
-

종속기업
검단서영제일차㈜
144
-
-
-
-

종속기업
에스에프투관수㈜
28
-
-
-
-

종속기업
에스에프삼제이와이㈜
1,142
-
-
-
-

종속기업
탄방플러스제일차㈜
192
-
-
-
-

종속기업
스마트시티더블유제일차㈜
112
-
-
-
-

종속기업
에이치엠둔산제일차㈜
236
-
-
-
-

종속기업
크리노베이션미래신기술조합
12
-
-
-
-

종속기업
청라플러스제이차㈜
160
-
-
-
-

종속기업
씨엠더화이트제사차㈜
124
-
-
-
-

종속기업
에스엔프로젝트제일차㈜
285
-
-
-
-

종속기업
광명플러스제일차㈜(*)
376
-
-
-
-

종속기업
에스제이다대제일차㈜(*)
1,145
-
-
-
-

종속기업
루덴스이십일제칠차㈜(*)
12,394
-
-
-
-

종속기업
충무클라우드㈜(*)
1
-
-
-
-

종속기업
에스에프투평촌㈜(*)
82
-
-
-
-

종속기업
더에이치양산제일차㈜(*)
30
-
-
-
-

기타특수관계자
기아㈜
901
-
12
23
-

그 밖의 기타특수관계자

1,747
2
117
1,335
665

합 계
29,399
2
187
1,421
717

(*) 전분기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.

당분기 및 전분기 중 현대제철(주) 외 5개사와 채무증권 거래금액은 각각 13,967억원, 7,444억원입니다. 또한, 당분기 및 전분기 중 위 사항에 포함되어 있지 않은 기타수익으로 관계기업인 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁 51호 외 1개사로부터 분배금을 각각 2,378백만원, 1,137백만원 수취하였습니다. 전기 중 현대자동차(주) 외 2개사에 배당금을 11,590백만원 지급하였으며, 당분기말 현재 미지급배당금은 7,968백만원입니다.

31-4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와 자금대여 및 자금차입 거래내역, 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
계정과목
기초
증가
감소
분기말
대손충당금

종속기업
프레스티지하이브리드제일차㈜
대출채권
1,450
-
1,450
-
-

종속기업
에스에프투청당㈜(*)
대출채권
5,000
-
5,000
-
-

합 계
6,450
-
6,450
-
-

(*) 당분기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
계정과목
기초
증가
감소
분기말
대손충당금

종속기업
충무클라우드㈜
대출채권
200
-
200
-
-

31-5 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증은 없으며 프레스티지하이브리드제일차(주)외 53개사에 7,586억원의 매입확약을 제공하고 있습니다. 또한, 현대카드(주)와 70억원 한도의 카드사용 약정을 맺고 있습니다.

31-6 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사, 비등기이사 및 사외이사를 포함하였습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
1,938
940

퇴직급여
171
162

합 계
2,109
1,102

31-7 당분기말 및 전기말 현재 당사가 종속기업 및 관계기업에 출자약정한 금액은 각각 1,314억원과 1,314억원이며, 그 중 미이행출자금액은 각각 138억원과 359억원입니다.

32. 자본금 등 32-1 당분기말 및 전기말 현재 자본금 및 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

보통주 발행주식총수
31,712,562주
31,712,562주

우선주 발행주식총수
7,042,728주
7,042,728주

주당액면가액(단위: 원)
5,000
5,000

보통주 자본금
158,562
158,562

우선주 자본금
35,214
35,214

자본잉여금
368,658
368,658

당분기말 및 전기말 현재 발행 가능한 주식의 총수는 120,000,000주입니다.32-2 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
106,254
97,752

종업원급여재측정요소
(3,894)
(3,688)

합 계
102,360
94,064

33. 이익잉여금33-1 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

이익준비금(주1)
26,295
24,257

대손준비금
45,916
39,406

선물거래책임준비금
12
12

임의적립금
469,055
417,755

신용정보보호배상준비금(주2)
1,000
1,000

미처분이익잉여금
17,883
77,310

합 계
560,161
559,740

(주1) 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(주2) 2015년 9월부터 시행된 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률에 따른 손해배상책임의 이행을 위하여, 신용정보업 감독규정 제43조의 7에 따라 신용정보보호배상준비금을 적립하였습니다.

33-2 대손준비금 대손준비금은 금융투자업규정에 따라 산출되며 주석으로 공시되는 사항입니다. 33-2-1 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

대손준비금 기초 적립액
45,916
39,407

대손준비금 적립(환입) 예정금액
(8,775)
6,509

대손준비금 잔액
37,141
45,916

33-2-2 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

대손준비금 반영전 분기순이익
20,808
29,317

대손준비금 환입(적립)액
8,775
3,116

대손준비금 반영후 조정이익(주1)
29,583
32,433

대손준비금 반영후 주당 조정이익 (단위: 원)
933
1,023

(주1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 적립액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

34. 주당이익보통주의 기본주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순이익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다.

34-1 당분기 및 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

가.분기순이익
20,807,465,111
29,317,471,829

나.우선주배당금
735,965,076
735,965,076

다.보통주 분기순이익(가-나)
20,071,500,035
28,581,506,753

가중평균유통보통주식수(단위: 주)
31,712,562
31,712,562

주당순이익
633
901

34-2 당분기 및 전분기 중 희석주당이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

가. 보통주 분기순이익
20,071,500,035
28,581,506,753

나. 우선주 배당금
735,965,076
735,965,076

다. 희석 분기순이익(가+나)
20,807,465,111
29,317,471,829

라. 합산주식주(단위: 주) :

가중평균유통보통주식수
31,712,562
31,712,562

희석성 잠재적 보통주
7,042,728
7,042,728

합산주식주 소계
38,755,290
38,755,290

마. 희석주당순이익(다/라)
537
756

35. 현금흐름표35-1 현금및현금성자산의 정의현금흐름표상의 현금및현금성자산은 주석 4에서 설명하고 있는 현금및현금성자산입니다.

35-2 현금흐름표상 영업활동으로 인한 현금흐름 중 이자수익, 이자비용, 배당금수익및 법인세비용 관련 현금흐름을 직접법으로 작성하였고 그 외는 간접법으로 작성하였습니다. 다음은 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 투자활동 및 재무활동의 거래입니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익
11,057
(7,774)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익의 법인세효과
(2,555)
1,882

건설중인자산의 유/무형자산 대체
441
7,509

미지급 유/무형자산취득 원가
(1,171)
188

미지급배당금 효과
20,386
28,314

36. 주요약정 및 우발사항36-1 당분기말 현재 타금융기관으로부터 제공받는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

약정사항
금융기관
한도액
사용액

일중당좌대출
우리은행
24,000
-

신한은행
25,000
-

국민은행
10,000
-

일반대출
수협은행
20,000
-

어음거래약정
한국증권금융
100,000
30,000

기관운영자금대출약정
185,000
75,000

일중자금거래약정
200,000
-

담보금융지원대출약정
380,000
330,000

합 계
944,000
435,000

36-2 당분기말 현재 당사가 제공하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
회사명
약정금액

매입확약
프레스티지하이브리드제일차(주) 외
758,600

LOC 및 출자약정
프리미어 성장전략 M&A 2호 사모투자합자회사(PEF) 외
84,318

합 계
842,918

36-3 당분기말 및 전기말 현재 소송에 계류중인 주요한 사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, 건)

구 분
소송의 내용
당분기말
전기말

건수
소송가액
건수
소송가액

피 고(주1)
손해배상 청구 등
6
20,561
5
17,498

원 고
손해배상 청구 등
6
79,405
6
79,405

(주1) 당분기말 현재 피고로 계류중인 소송사건 1건에 대해 482백만원의 손실충당부채를 계상하고 있습니다.

37. 위험관리

당사의 위험관리 정책은 다음과 같습니다.

(1) 위험관리 조직 및 정책 ㄱ. 위험의 개념 - 미래의 불확실성으로 회사에 불리한 결과 또는 손실이 발생할 가능성을

의미하는 것으로 시장, 신용, 유동성 등의 재무리스크와 운영, 법률, 평판 등

의 비재무 리스크를 말한다.

ㄴ. 위험관리조직 및 관리체계 ① 이사회 : 리스크관리조직의 최상위 기구 - 리스크관리조직의 최상위 기구로 리스크관리에 대한 최종적인 책임과 권한을 갖고 있음. ② 리스크관리위원회(이하 '위원회') - 리스크에 대한 종합 정책수립과 리스크의 총괄적인 감독기능을 수행하는 기구 - 분기 1회 개최하는 것을 원칙으로 하며 단, 필요한 경우 위원장 또는 위원회 위원 2인 이상의 발의로 수시로 개최함. - 주요 업무 · 리스크관리 정책, 전략 및 리스크관리 중장기 종합계획 수립 · 당사가 부담 가능한 총위험 수준의 결정 · 총투자한도 또는 손실허용한도의 승인 · 리스크관리규정의 제정 및 개정 · 위원회 부속기구의 위원 선임 ③ 리스크관리협의회(이하 '협의회') - 위원회의 리스크 관리업무를 효율적으로 수행하기 위한 부속기구 - 위원회의 요구가 있거나 위원장이 필요하다고 인정하는 경우 수시로 개최함. - 주요 업무 ·리스크관리 지침의 제정 및 개정 ·위기상황 대처방안(Contingency Plan)수립 ·적정 재무건전성비율 유지기준 설정 및 미달시 대응전략 수립 ·리스크관리 전산시스템 도입 및 구축 승인 ·Book별 리스크한도 및 부문별·유형별 리스크한도 설정 및 예외한도 승인 ·10억원(단기 및 시장성인 경우 20억원)이상의 자기자본투자건에 대한 심의 및 의결 ·신상품 도입(장외파생상품 제외)에 따른 심의 및 의결 ·기타 위원회가 위임한 리스크관리 관련 사항 ·부속기구 위원선임에 관한 사항 ④ 장외파생상품 심의협의회 - 장외파생상품 심의를 위하여 고도의 전문성이 요구되는 분야에 대하여 위원회 및 협의회를 대신하여 심의 의결하고 그 결과를 위원회 및 협의회에 보고하여 리스크 의사결정과정을 보좌하는 기구 - 협의회의 요구가 있거나 협의회 위원장이 필요하다고 인정하는 경우 수시로 개최함. - 주요 업무 ·장외파생상품 거래관련 리스크관리지침의 부속기준 제정 및 개정 ·장외파생상품 신규상품 및 신규거래의 승인 ·기타 장외파생상품 거래관련 리스크관리 사항 ⑤ 리스크관리실무협의회 - 협의회에서 위임한 리스크관리 부분에 대해 심의, 의결과정을 통해 리스크 의사 결정 과정을 보좌하는 기구 - 실무협의회 의장 또는 위원 2인 이상의 발의로 수시로 개최함. - 주요 업무 ·일정규모이하 기업공개(IPO), 공모증자, 회사채 등의 총액인수 및 이에 준하는 인수업무의 리스크 통제 ·위탁영업점 신용공여위험 관리 및 통제 ·리스크관리 절차에 관한 기준에 의거 PI 투자건에 대한 심의 ·협의회가 정한 범위이내에서의 리스크관리절차에 관한 기준에 의거 일시적인 한도초과 승인

·리스크관리 제지침 관련 기준에 대한 제정 및 변경승인 ·기타 위원회 및 협의회가 위임한 리스크관리 관련 사항 ⑥ 리스크관리팀 - 리스크관리업무 실무 총괄 (리스크관리규정을 기준으로 실질적인 위험관리, 통제 및 보고 업무 수행) - 주요 업무 ·개인별, 팀별, 거래상품별 거래한도의 관찰 및 보고 ·순자본비율 및 자산부채비율의 산정 ·순자본비율 및 자산부채비율의 증감시 원인분석 및 보고 ·리스크관리현황 보고서 작성, 보고 ·리스크관리시스템의 운용 ·리스크관리를 위한 위험측정, 평가모델의 조사, 개발 ·리스크관리규정 위반시의 보고 및 제재 건의 ·기타 위험관리업무와 관련하여 위원회로부터 지시받은 업무 (2) 신용위험관리 ㄱ. 개념 - 신용위험은 거래상대방 위험이라 부르며, 거래상대방의 신용이나 재무상황 악화 등으로 계약불이행이 발생하여 회사가 입을 수 있는 손실을 의미함. ㄴ. 관리방법 - 관리대상 : 신용사건으로 당사에 미치는 경제적 손실 또는 기대이익의 상실 가능성이 있는 회사 전체 업무영역의 거래상대방과 노출포지션을 대상으로 함. - 개인별/회사전체 신용공여금 한도 설정, 관리 - 보유가능 채권(CP) 등급 설정, 관리 - 금융투자업규정의 표준방식에 의한 거래상대방위험액 일일 산출 보고

- 일일 신용공여금 변동 현황 체크

- 전산시스템 구축 : 2009년 12월 신용리스크관리 전산 시스템을 개발하였고, 이를 통해 신용위험 관리 및 기업 신용등급 평가를 통한 선진적 리스크 관리체제 를 구축하고 있음.

(3) 시장위험관리

ㄱ. 개념 - 주가, 금리, 환율 등의 시장변동에 따라 운용중인 자산의 가치가 하락하여 입을 수 있는 손실을 의미함.

ㄴ. 관리방법

- 관리대상 : 시장요인의 변동으로 인하여 가치가 변동하는 자산 및 부채, 동 자산 및 부채를 운용하는 업무를 대상으로 함.

- 전산시스템 구축 : 2008년 12월 시장리스크관리 전산 시스템을 개발하였고 이 를 통해 일일 리스크 현황 및 Stress test, 한도관리를 통한 선진적인 리스크관 리체제를 구축하고 있음.

- 상품별/팀별/개인별 운용한도, 손실한도 등 설정, 관리

- 자산운용관련 손익 및 포지션의 일일 측정, 보고

- 금융투자업규정의 표준방식에 의한 시장위험액 일일 산출 보고

(4) 유동성위험관리 ㄱ. 개념

- 기한이 도래하여 지급의무를 이행하지 못할 경우에 발생하는 잠재적 위험으로, 자산과 부채의 만기불일치 또는 자산을 정상적인 가치로 처분하기 어려운 상황 이 도래하여 회사가 입을 수 있는 손실을 의미함.

ㄴ. 관리방법 - 관리대상 : 재무상태표상의 자산항목과 부채항목 - 일일 자금조달/운용현황 체크 - 비상위기대책 수립, 관리 - 자산부채비율 100%이상 유지 및 현금화 가능자산 우선순위 부여

37-1 신용위험

37-1-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품과 관련하여 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

금융자산:

현금및예치금(주1)
820,284
710,118

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주2)
5,986,286
5,461,517

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주3)
687,968
649,999

파생상품자산
158,097
167,941

대출채권(주4)
882,533
816,984

기타상각후원가 측정 금융자산
901,033
187,836

소 계
9,436,201
7,994,395

난외약정사항

매입확약
758,600
789,200

LOC 및 출자약정
84,318
79,585

소 계
842,918
868,785

합 계
10,279,119
8,863,180

(주1) 현금및예치금 중 현금으로 분류된 보유 현금과 요구불예금을 제외한 금융상품입니다. (주2) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분상품 및 집합투자증권은 제외한 금융상품입니다.(주3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분상품은 제외한 금융상품입니다.(주4) 대출채권에 대해서는 당사의 정책에 따라 채무자로부터 적정한 담보를 제공받고 있습니다.

37-1-2 당분기말 및 전기말 현재 Standard & Poor's의 등급 혹은 이와 동일한 등급에 기초한 외부등급으로 분류된 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

무위험등급
1,379,055
1,110,462

AAA
1,016,150
1,566,904

AA+
169,988
297,258

AA0
1,833,043
1,456,638

AA-
1,401,985
921,445

A+
278,776
214,799

A0
212,176
195,594

A-
28,312
29,976

BBB+
-
199

BBB0 ~ B-
99,966
55,411

CCC
133
259

무등급
-
-

합 계
6,419,584
5,848,945

37-1-3 신용위험을 경감하기 위한 사항은 다음과 같습니다.가. 담보고객에게 주식매수자금을 대출하거나 예탁유가증권을 담보로 대출함에 있어 유가증권 및 현금을 담보로 설정하여 평가금액의 일정비율을 한도로 대출하며 일정비율의 담보유지비율을 운용하고 있습니다. 담보부족이나 상환일 초과 시 반대매매를 통해 대출금을 상환받고 있습니다. 또한, 대출채권과 관련하여 신탁 우선수익권, 부동산 담보, 예금계좌 근질권 등의 설정을 약정하고 있습니다.나. 파생상품 및 일괄상계계약파생상품의 잔존 계약수량을 표현하는 미결제약정 금액의 관점에 비춰볼 때 신용위험에 노출된 금액은 일부에 제한됩니다. 이러한 신용위험의 노출정도는 시장변동으로부터의 잠재적 노출정도와 같이 거래상대방에 대한 한도로 관리되고 있습니다. 또한, 대부분의 거래상대방들과 일괄상계계약을 체결함으로써 신용손실에 대한 노출정도를 제한하고 있습니다. 각각의 개별계약은 총액기준으로 결제되므로 해당자산과 부채를 상계하지 않습니다. 그러나 신용사건 등의 채무불이행이 발생하여 잔존계약이 순액으로 결제되는 경우 계약과 관련한 신용위험은 감소하게 됩니다.37-1-4 당분기말 및 전기말 현재 신용위험에 노출된 금융상품의 지역별 분포는 대한민국에 한정되어 있습니다.

37-2 유동성위험금융부채 중 만기분석 대상은 영업활동과 밀접한 당기손익-공정가치 측정 금융부채,차입부채 및 파생상품부채입니다. 예수부채, 기타금융부채 등은 금융부채 특성상 만기분석 관리대상에서 제외하였습니다.

37-2-1 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 지급시기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이내
1개월 초과 3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 12개월 이내
12개월 초과 5년 이내
5년 초과
합 계

당기손익-공정가치 측정 금융부채
336,681
-
-
-
-
-
336,681

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
66,125
679,296
219,592
996,551
407,983
16,457
2,386,004

차입부채(주1)
4,028,271
887,696
72,696
299,186
241,806
-
5,529,655

예수부채
412,649
-
-
-
-
-
412,649

파생상품부채
599
881
4,174
11,690
130,687
5,030
153,061

기타금융부채
736,725
-
-
-
-
-
736,725

리스부채
677
1,328
1,879
2,478
13,396
-
19,758

합 계
5,581,727
1,569,201
298,341
1,309,905
793,872
21,487
9,574,533

(주1) 차입부채 만기분석대상 금액에는 원금 및 이자비용이 포함되어 있습니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이내
1개월 초과 3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 12개월 이내
12개월 초과 5년 이내
5년 초과
합 계

당기손익-공정가치 측정 금융부채
195,763
-
-
-
-
-
195,763

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
285,447
473,534
557,021
888,973
429,665
15,879
2,650,519

차입부채(주1)
3,489,582
599,790
156,490
102,981
136,950
-
4,485,793

예수부채
387,192
-
-
-
-
-
387,192

파생상품부채
3,883
5,656
1,723
5,961
146,445
14,492
178,160

기타금융부채
206,284
-
-
-
-
-
206,284

리스부채
671
1,065
1,597
3,195
15,127
-
21,655

합 계
4,568,822
1,080,045
716,831
1,001,110
728,187
30,371
8,125,366

(주1) 차입부채 만기분석대상 금액에는 원금 및 이자비용이 포함되어 있습니다.37-2-2 당분기말 및 전기말 현재 난외약정사항의 지급시기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분(주1)
1개월 이내
1개월 초과3개월 이내
3개월 초과6개월 이내
6개월 초과12개월 이내
12개월 초과5년 이내
5년 초과
합 계

매입확약
758,600
-
-
-
-
-
758,600

LOC 및 출자약정
84,318
-
-
-
-
-
84,318

합 계
842,918
-
-
-
-
-
842,918

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분(주1)
1개월 이내
1개월 초과3개월 이내
3개월 초과6개월 이내
6개월 초과12개월 이내
12개월 초과5년 이내
5년 초과
합 계

매입확약
789,200
-
-
-
-
-
789,200

LOC 및 출자약정
79,585
-
-
-
-
-
79,585

합 계
868,785
-
-
-
-
-
868,785

(주1) 상기 약정사항의 만기는 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간인 1개월 이내에 최대금액을 기재하였습니다.

37-3 시장위험트레이딩 포지션에 대한 시장위험 노출을 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at risk, 이하 VaR)으로서, VaR는 보유기간동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법에 기반하여 추정하는 방법입니다. VaR(Value at Risk)는 주식가격, 금리, 환율과 같은 Risk factor의 변동에 따른 일정보유기간(250일) 동안 일정한 신뢰도 수준에서 보유 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대손실액으로 당사는 한도의 설정 및 관리의 기준이 되는 VaR를 산출함에 있어 1차 도함수를 이용하는 Delta-Normal Method에 추가적으로 2차항을 도입한 Delta-Gamma Method를 기준으로 사용합니다.250 영업일의 측정기간으로 단순가중평균(MA)을 활용하여 산출한 변동성에 99% 신뢰수준의 1영업일을 기준으로 VaR를 산출하고 있으며, 정규분포를 가정하여 산출하는 것에 따른 한계점을 보완하기 위하여, 예외적이기는 하나 발생개연성이 충분히 있는 사건에 대한 당사의 잠재적 취약성을 측정하기 위한 시나리오분석 및 Stress Test를 실시하고 있습니다.

당분기말 및 전기말의 매매대상 금융상품에 대한 VaR 수준은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
평 균
최 고
최 저
분기말

분산효과 반영전 VaR
이자율위험
36,866
43,017
54,231
35,883
45,958

주식가격위험
26,549
25,214
30,376
19,883
25,538

환위험
40,177
44,268
50,858
39,282
50,858

당사 전체
95,669
99,771
114,088
89,837
105,899

분산효과
이자율위험
34,004
39,895
48,970
34,058
41,907

주식가격위험
26,022
24,412
29,099
19,274
24,537

환위험
36,563
42,422
47,684
38,637
47,684

당사 전체
90,028
96,032
107,999
87,764
101,216

분산효과 반영후 VaR
이자율위험
2,862
3,122
5,261
1,825
4,051

주식가격위험
527
802
1,277
609
1,001

환위험
2,218
1,846
3,174
645
2,421

당사 전체
3,608
3,739
6,089
2,073
4,683

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
평 균
최 고
최 저
기 말

분산효과 반영전 VaR
이자율위험
19,905
23,538
89,977
8,443
36,866

환위험
1,186
19,405
40,265
9,623
40,177

주식가격위험
5,858
16,954
31,200
4,940
26,549

당사 전체
26,948
56,323
95,669
22,793
95,669

분산효과
이자율위험
18,577
21,028
85,896
7,744
34,004

환위험
1,143
18,164
36,563
9,291
36,563

주식가격위험
5,539
16,451
30,116
4,633
26,022

당사 전체
25,592
53,352
90,028
21,858
90,028

분산효과 반영후 VaR
이자율위험
1,328
2,510
4,081
699
2,862

환위험
43
1,241
3,702
332
2,218

주식가격위험
319
503
1,084
306
527

당사 전체
1,356
2,971
5,641
935
3,608

37-4 적정자본관리

자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동규정의 시행세칙에 따라 순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다.금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 순자본비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
내 역

당분기말
전기말

영업용순자본(A)
1,062,356
1,050,208

총위험액(B)
519,867
487,649

필요유지자기자본(C)
127,225
127,225

순자본비율( = (A - B) / C × 100 )
426.40%
442.18%

38. 신탁계정당분기말 및 전기말 현재 감사 또는 검토받지 않은 신탁형태별 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특정금전신탁
퇴직연금신탁
재산신탁
합 계

자산 :

현금및예치금
4,261,220
1,859,640
-
6,120,860

환매조건부채권
125,600
1,345
-
126,945

주식
388
1,489
-
1,877

집합투자증권
54
268,622
-
268,676

채권
98,990
-
20,000
118,990

외화채권
69,743
-
-
69,743

기업어음증권
1,131,642
-
-
1,131,642

단기사채
45,268
-
-
45,268

파생결합증권
-
682,454
-
682,454

기타자산
64,768
24,074
82
88,924

자산 합계
5,797,673
2,837,624
20,082
8,655,379

기타부채
822
2,310
-
3,132

미지급신탁이익
56,269
111,412
82
167,763

신탁원본
5,740,582
2,723,902
20,000
8,484,484

부채와신탁원본 합계
5,797,673
2,837,624
20,082
8,655,379

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특정금전신탁
퇴직연금신탁
합 계

자산 :

현금및예치금
4,175,887
1,614,736
5,790,623

지분증권
388
891
1,279

채무증권
120,225
-
120,225

외화채권
83,582
-
83,582

집합투자증권
48
276,765
276,813

기업어음증권
970,768
-
970,768

파생결합증권
-
696,900
696,900

환매조건부채권
20,000
1,260
21,260

기타자산
51,598
18,319
69,917

단기사채
19,851
-
19,851

자산 합계
5,442,347
2,608,871
8,051,218

부채
916
3,320
4,236

신탁원본
5,441,431
2,605,551
8,046,982

부채와신탁원본 합계
5,442,347
2,608,871
8,051,218

39. 영업부문 39-1 보고부문의 구분당사가 제공하는 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고된 영업부문은 다음과 같습니다.

부 문
부문 설명

자산관리부문
개인 및 법인고객 또는 일반 투자자를 대상으로 증권의 중개, 자산관리 상품의 판매 및 각종 금융컨설팅 서비스를 제공

기업금융부문
IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공

39-2 당분기 및 전분기 중 영업부문별 경영성과 및 재무상태는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
자산관리부문
기업금융부문
합 계

순수수료수익
16,718
19,589
36,307

순이자수익
30,388
(432)
29,956

유가증권평가및처분손익
(3,177)
(1,210)
(4,387)

순기타수익
15,431
(3,349)
12,082

판매관리비
(27,702)
(18,281)
(45,983)

영업이익
31,658
(3,683)
27,975

영업외손익
(61)
(2)
(63)

법인세비용
(8,198)
1,093
(7,105)

분기순이익
23,399
(2,592)
20,807

자산
10,323,184
593,886
10,917,070

부채
9,532,458
159,657
9,692,115

순자본
790,726
434,229
1,224,955

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
자산관리부문
기업금융부문
합 계

순수수료수익
16,177
49,276
65,453

순이자수익
14,634
(877)
13,757

유가증권평가및처분손익
3,141
(2,379)
762

순기타수익
11,120
2,385
13,505

판매관리비
(31,139)
(23,810)
(54,949)

영업이익
13,933
24,595
38,528

영업외손익
2
(1)
1

법인세비용
(3,264)
(5,948)
(9,212)

분기순이익
10,671
18,646
29,317

자산
8,706,702
449,850
9,156,552

부채
7,889,752
112,549
8,002,301

순자본
816,950
337,301
1,154,251

각 부문항목의 금액은 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. 각 부분항목의 금액은 모두 국내지역에서 100% 발생한 금액입니다.

39-3 당분기 및 전분기 중 당사 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 없습니다.

40. 리스40-1 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
장부금액

부동산
29,503
(10,851)
18,652

차량
450
(188)
262

기타
255
(158)
97

합 계
30,208
(11,197)
19,011

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
장부금액

부동산
29,418
(9,226)
20,192

차량
450
(140)
310

기타
255
(112)
143

합 계
30,123
(9,478)
20,645

40-2 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
처분
감가상각비
분기말

부동산
20,192
220
(1)
(1,759)
18,652

차량
310
-
-
(48)
262

기타
143
-
-
(46)
97

합 계
20,645
220
(1)
(1,853)
19,011

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
감가상각비
기말

부동산
23,502
1,706
(1,681)
23,527

차량
193
27
(37)
183

기타
155
-
(45)
110

합 계
23,850
1,733
(1,763)
23,820

40-3 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

리스의 총 현금유출액
2,085
1,941

40-4 당분기와 전분기 중 단기리스와 소액리스로 인해 리스부채 측정에 포함되지 않는 리스료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

소액리스
57
52

합 계
57
52

6. 배당에 관한 사항

당사의 배당을 통한 주주환원 정책은 기업의 사회적 책임이라는 기본 원칙을 가지고 있으며, 정관에 의거 이사회 및 주주총회의 결의로 배당을 실시하고 있습니다. 배당금 규모는 상법이 정한 배당가능재원 한도 내에서 회사의 경영실적, 자본적정성, 과거 배당규모 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있으며, 향후에도 적정수준의 배당을 지속해 나가겠습니다.

가. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 제한에 관한 사항 등

정관 제40조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주전에 이를 공고하여야 한다.③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

정관 제40조의 2(중간배당)
① 회사는 상법 제462조의3에 의거하여 반기결산일을 기준일로 하여 그날의 주주에게 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로써 영업연도말에 있을 것으로 예상되는 이익을 금전으로 배당할 수 있다.② 제1항의 중간배당금은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의가 있은 날로 부터 1월 이내에 지급한다.

정관 제41조(배당금 지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제70기 1분기
제69기
제68기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
19,188
87,102
117,750

(별도)당기순이익(백만원)
20,807
80,172
116,729

(연결)주당순이익(원)
582
2,654
3,702

현금배당금총액(백만원)
-
20,385
28,314

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
23.4
24.0

현금배당수익률(%)
보통주
-
5.5
6.2

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
550
800

우선주
-
418
418

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
9
5.6
5.5

주) 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 확정된 전기(제69기)를 기준으로 산출하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2019년 11월 01일
유상증자(제3자배정)
우선주
9,418,179
5,000
11,000
RCPS

나. 전환사채 발행현황 - 해당사항 없습니다.

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없습니다

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 - 해당사항 없습니다

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

마. 채무증권 발행실적

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

DK프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.04.28
34,000
2.35
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.05.27
상환
NH투자증권

DK프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.05.27
34,000
2.65
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.06.27
상환
NH투자증권

DK프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.06.27
34,000
3.80
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.27
상환
NH투자증권

DK프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.07.27
34,000
3.45
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.26
상환
NH투자증권

DK프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.08.26
34,000
3.60
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.09.26
상환
NH투자증권

DK프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.09.26
34,000
4.00
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.26
상환
NH투자증권

DK프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.26
34,000
8.30
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.25
상환
NH투자증권

DK프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.25
34,000
9.30
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.01.27
상환
NH투자증권

DK프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.27
34,000
5.30
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.27
상환
NH투자증권

DK프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.27
34,000
4.30
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.27
상환
NH투자증권

DK프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.27
34,000
4.75
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.04.27
미상환
NH투자증권

강남클라우드㈜
전자단기사채
사모
2022.06.30
17,000
4.20
A1(한기평, 서신평)
2022.09.30
상환
현대차증권

강남클라우드㈜
전자단기사채
사모
2022.09.30
17,000
4.45
A1(한기평, 서신평)
2022.12.30
상환
현대차증권

강남클라우드㈜
전자단기사채
사모
2022.12.30
17,000
7.15
A1(한기평, 서신평)
2023.03.30
상환
현대차증권

강남클라우드㈜
전자단기사채
사모
2023.03.30
17,000
4.60
A1(한기평, 서신평)
2023.04.28
미상환
현대차증권

댈러스㈜
전자단기사채
사모
2022.05.25
14,000
2.70
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.26
상환
현대차증권

댈러스㈜
전자단기사채
사모
2022.08.26
14,000
3.70
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.25
상환
현대차증권

댈러스㈜
전자단기사채
사모
2022.11.25
14,000
9.80
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.24
상환
현대차증권

댈러스㈜
전자단기사채
사모
2023.02.24
14,000
4.45
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.24
미상환
현대차증권

더에이치본리제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.04.20
30,000
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.05.20
상환
현대차증권

더에이치본리제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.05.20
29,900
2.50
A1(한기평, 한신평)
2022.08.19
상환
현대차증권

더에이치본리제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.08.19
29,800
3.60
A1(한기평, 한신평)
2022.10.20
상환
현대차증권

더에이치본리제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.20
29,600
8.55
A1(한기평, 한신평)
2022.11.21
상환
현대차증권

더에이치본리제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.21
29,500
9.50
A1(한기평, 한신평)
2022.12.21
상환
현대차증권

더에이치본리제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.21
29,500
7.80
A1(한기평, 한신평)
2023.02.20
상환
현대차증권

더에이치본리제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.20
28,800
4.25
A1(한기평, 한신평)
2023.04.20
미상환
현대차증권

더에이치황금제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.04.28
20,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.05.30
상환
현대차증권

더에이치황금제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.05.30
20,000
2.78
A1(한기평, 한신평)
2022.08.29
상환
현대차증권

더에이치황금제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.08.29
20,000
3.60
A1(한기평, 한신평)
2022.11.29
상환
현대차증권

더에이치황금제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.29
20,000
9.00
A1(한기평, 한신평)
2023.01.30
상환
현대차증권

더에이치황금제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.30
20,000
4.90
A1(한기평, 한신평)
2023.02.27
상환
현대차증권

더에이치황금제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.27
20,000
4.40
A1(한기평, 한신평)
2023.05.26
미상환
현대차증권

디지필서드㈜
전자단기사채
사모
2022.05.20
23,000
2.52
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.20
상환
현대차증권

디지필서드㈜
전자단기사채
사모
2022.07.20
23,000
3.47
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.09.20
상환
현대차증권

디지필서드㈜
전자단기사채
사모
2022.09.20
23,000
3.75
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.24
상환
현대차증권

디지필서드㈜
전자단기사채
사모
2022.11.24
23,000
9.41
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.01.20
상환
현대차증권

디지필서드㈜
전자단기사채
사모
2023.01.20
23,000
5.65
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.24
상환
현대차증권

디지필서드㈜
전자단기사채
사모
2023.02.24
23,000
4.30
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.04.24
미상환
현대차증권

로지스이천도지제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.06.02
10,000
2.85
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.09.02
상환
현대차증권

로지스이천도지제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.09.02
10,000
3.65
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.11.02
상환
현대차증권

로지스이천도지제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.02
5,000
9.05
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.12.26
상환
현대차증권

로지스이천도지제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.02
5,000
9.55
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.02.02
상환
현대차증권

로지스이천도지제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.26
5,000
9.55
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.02.02
상환
현대차증권

로지스이천죽당제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.06.28
6,200
3.95
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.09.28
상환
현대차증권

로지스이천죽당제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.09.28
6,200
3.95
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.28
상환
현대차증권

로지스이천죽당제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.28
6,200
7.45
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.28
상환
현대차증권

로지스이천도지제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.02
10,000
4.80
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.03.02
상환
현대차증권

로지스이천도지제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.02
10,000
4.65
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.06.02
미상환
현대차증권

로지스이천죽당제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.28
6,200
4.35
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.03.28
상환
현대차증권

로지스이천죽당제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.28
6,200
4.75
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.06.28
미상환
현대차증권

롱비치제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.10
29,600
4.40
A1(한기평, 한신평)
2023.05.10
미상환
현대차증권

루덴스이십일제십차㈜
전자단기사채
사모
2022.06.30
4,000
3.85
A1(한기평, 한신평)
2022.09.30
상환
NH투자증권

루덴스이십일제십차㈜
전자단기사채
사모
2022.09.30
4,000
4.30
A1(한기평, 한신평)
2022.11.30
상환
NH투자증권

루덴스이십일제십차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.30
4,000
9.80
A1(한기평, 한신평)
2023.01.30
상환
NH투자증권

루덴스이십일제십차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.30
4,000
5.55
A1(한기평, 한신평)
2023.03.31
상환
NH투자증권

루덴스이십일제십차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.31
4,000
4.90
A1(한기평, 한신평)
2023.06.30
미상환
NH투자증권

루덴스이십일제팔차㈜
전자단기사채
사모
2022.04.14
20,000
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.07.14
상환
NH투자증권

루덴스이십일제팔차㈜
전자단기사채
사모
2022.07.14
20,000
3.60
A1(한기평, 한신평)
2022.10.14
상환
NH투자증권

루덴스이십일제팔차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.14
20,000
7.00
A1(한기평, 한신평)
2022.11.11
상환
NH투자증권

루덴스이십일제팔차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.11
20,000
9.70
A1(한기평, 한신평)
2022.12.12
상환
NH투자증권

루덴스이십일제팔차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.12
20,000
8.50
A1(한기평, 한신평)
2022.12.27
상환
NH투자증권

루덴스이십일제팔차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.27
20,000
7.30
A1(한기평, 한신평)
2023.01.12
상환
NH투자증권

미들웨이로지스제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.06.10
3,000
2.95
A1(한기평, 한신평)
2022.07.11
상환
현대차증권

미들웨이로지스제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.07.11
3,000
3.70
A1(한기평, 한신평)
2022.10.11
상환
현대차증권

미들웨이로지스제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.11
3,000
5.60
A1(한기평, 한신평)
2023.01.11
상환
현대차증권

미들웨이로지스제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.11
3,000
6.20
A1(한기평, 한신평)
2023.04.11
미상환
현대차증권

불당웅제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.04.18
20,000
2.35
A1(NICE, 한기평)
2022.07.18
상환
현대차증권

불당웅제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.07.18
20,000
3.80
A1(NICE, 한기평)
2022.10.17
상환
현대차증권

불당웅제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.17
20,000
7.05
A1(NICE, 한기평)
2022.12.16
상환
현대차증권

불당웅제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.16
20,000
8.10
A1(NICE, 한기평)
2023.01.17
상환
현대차증권

불당웅제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.17
20,000
5.60
A1(NICE, 한기평)
2023.04.17
미상환
현대차증권

비지씨제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.25
6,000
9.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.25
상환
현대차증권

비지씨제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.27
6,000
4.45
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.25
미상환
현대차증권

비지씨제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.25
6,000
9.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.25
상환
현대차증권

비지씨제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.27
6,000
4.45
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.25
미상환
현대차증권

비티에스프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.04.18
13,000
2.40
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.06.21
상환
NH투자증권

비티에스프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.06.21
13,000
3.30
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.21
상환
NH투자증권

비티에스프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.07.21
13,000
3.45
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.22
상환
NH투자증권

비티에스프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.08.22
12,000
3.60
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.09.21
상환
NH투자증권

비티에스프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.09.21
11,000
3.70
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.21
상환
NH투자증권

비티에스프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.21
11,000
8.30
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.21
상환
NH투자증권

비티에스프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.21
11,000
9.20
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.21
상환
NH투자증권

비티에스프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.21
6,000
7.85
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.01.06
상환
NH투자증권

속초블루레이크㈜
전자단기사채
사모
2022.07.15
4,000
3.70
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.10.14
상환
현대차증권

속초블루레이크㈜
전자단기사채
사모
2022.10.14
4,000
7.23
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.11.14
상환
현대차증권

속초블루레이크㈜
전자단기사채
사모
2022.11.14
4,000
9.90
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.01.13
상환
현대차증권

속초블루레이크㈜
전자단기사채
사모
2023.01.13
4,000
5.70
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.04.13
미상환
현대차증권

송도플러스제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.06.14
12,000
3.10
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.09.14
상환
현대차증권

송도플러스제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.09.14
12,000
3.85
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.12.14
상환
현대차증권

송도플러스제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.14
12,000
8.45
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.03.14
상환
현대차증권

송도플러스제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.14
12,000
4.80
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.06.14
미상환
현대차증권

스마트시티더블유제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.09.29
7,500
4.45
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.12.29
상환
현대차증권

스마트시티더블유제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.29
7,500
7.45
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.02.28
상환
현대차증권

스마트시티더블유제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.28
7,500
4.35
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.03.28
상환
현대차증권

스마트시티더블유제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.29
7,500
4.85
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.06.29
미상환
현대차증권

스마트시티더블유제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.05.09
8,000
2.35
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.08.09
상환
현대차증권

스마트시티더블유제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.08.09
8,000
4.25
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.10.11
상환
현대차증권

스마트시티더블유제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.11
8,000
5.40
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.01.09
상환
현대차증권

신촌클라우드㈜
전자단기사채
사모
2022.05.27
15,000
2.75
A1(한기평, 서신평)
2022.08.26
상환
현대차증권

신촌클라우드㈜
전자단기사채
사모
2022.08.26
15,000
3.60
A1(한기평, 서신평)
2022.10.26
상환
현대차증권

신촌클라우드㈜
전자단기사채
사모
2022.10.26
15,000
9.10
A1(한기평, 서신평)
2022.11.30
상환
현대차증권

신촌클라우드㈜
전자단기사채
사모
2022.11.30
15,000
9.15
A1(한기평, 서신평)
2023.01.27
상환
현대차증권

신촌클라우드㈜
전자단기사채
사모
2023.01.27
15,000
5.00
A1(한기평, 서신평)
2023.03.15
상환
현대차증권

신촌클라우드㈜
전자단기사채
사모
2023.03.15
15,000
4.60
A1(한기평, 서신평)
2023.05.30
미상환
현대차증권

씨더블유한마음제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.05.16
13,000
2.45
A1(한기평, 한신평)
2022.08.16
상환
NH투자증권

씨더블유한마음제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.08.16
13,000
3.80
A1(한기평, 한신평)
2022.11.16
상환
NH투자증권

씨더블유한마음제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.16
13,000
9.00
A1(한기평, 한신평)
2023.02.16
상환
NH투자증권

씨더블유한마음제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.16
13,000
4.35
A1(한기평, 한신평)
2023.03.16
상환
NH투자증권

씨더블유한마음제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.16
13,000
4.45
A1(한기평, 한신평)
2023.04.17
미상환
NH투자증권

씨엠더화이트제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.04.11
10,000
2.30
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.05.13
상환
NH투자증권

씨엠더화이트제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.05.13
10,000
2.40
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.06.13
상환
NH투자증권

씨엠더화이트제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.06.13
10,000
3.05
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.13
상환
NH투자증권

씨엠더화이트제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.07.13
10,000
3.45
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.12
상환
NH투자증권

씨엠더화이트제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.08.12
10,000
3.40
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.09.13
상환
NH투자증권

씨엠더화이트제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.09.13
10,000
3.60
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.13
상환
NH투자증권

씨엠더화이트제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.13
10,000
6.45
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.10
상환
NH투자증권

씨엠더화이트제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.10
10,000
9.85
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.10
상환
NH투자증권

씨엠더화이트제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.10
10,000
4.50
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.13
상환
NH투자증권

씨오토몰제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.06.30
10,000
4.25
A1(NICE, 한신평)
2022.08.25
상환
현대차증권

씨오토몰제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.08.25
10,000
3.40
A1(NICE, 한신평)
2022.09.30
상환
현대차증권

씨오토몰제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.09.30
10,000
4.40
A1(NICE, 한신평)
2022.10.28
상환
현대차증권

씨오토몰제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.28
10,000
8.20
A1(NICE, 한신평)
2022.10.31
상환
현대차증권

씨오토몰제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.31
10,000
7.50
A1(NICE, 한신평)
2022.11.30
상환
현대차증권

씨오토몰제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.30
10,000
9.05
A1(NICE, 한신평)
2023.01.31
상환
현대차증권

씨오토몰제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.31
10,000
4.80
A1(NICE, 한신평)
2023.03.06
상환
현대차증권

씨오토몰제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.06
10,000
4.50
A1(NICE, 한신평)
2023.04.06
미상환
현대차증권

씨와이프로젝제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.04.21
10,000
2.35
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.21
상환
NH투자증권

씨와이프로젝제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.07.21
10,000
3.60
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.21
상환
NH투자증권

씨와이프로젝제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.21
10,000
8.45
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.01.20
상환
NH투자증권

씨와이프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.20
10,000
5.40
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.04.20
미상환
NH투자증권

알이디권선㈜
전자단기사채
사모
2022.11.09
20,000
9.80
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.09
상환
현대차증권

알이디권선㈜
전자단기사채
사모
2023.02.09
20,000
4.70
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.09
미상환
현대차증권

알이디장락제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.06.02
15,000
2.80
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.01
상환
현대차증권

알이디장락제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.07.01
15,000
4.20
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.01
상환
현대차증권

알이디장락제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.08.01
15,000
3.60
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.09.02
상환
현대차증권

알이디장락제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.09.02
15,000
3.65
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.04
상환
현대차증권

알이디장락제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.14
15,000
4.85
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.02
상환
현대차증권

알이디장락제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.02
15,000
9.50
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.02
상환
현대차증권

알이디장락제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.02
15,000
4.80
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.02
상환
현대차증권

알이디장락제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.02
15,000
4.48
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.02
미상환
현대차증권

알이디제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.04.14
12,000
2.30
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.14
상환
현대차증권

알이디제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.07.14
12,000
3.55
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.14
상환
현대차증권

알이디제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.14
12,000
6.50
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.14
상환
현대차증권

알이디제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.14
12,000
9.70
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.14
상환
현대차증권

알이디제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.14
12,000
8.50
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.01.13
상환
현대차증권

알이디제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.13
12,000
5.95
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.04.13
미상환
현대차증권

알이디제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.04.13
7,000
2.25
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.05.13
상환
현대차증권

알이디제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.05.13
7,000
2.40
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.12
상환
현대차증권

알이디제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.08.12
7,000
3.56
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.14
상환
현대차증권

알이디제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.14
7,000
6.50
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.14
상환
현대차증권

알이디제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.14
7,000
9.90
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.14
상환
현대차증권

알이디제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.14
7,000
4.40
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.12
미상환
현대차증권

알피수원제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.05.26
10,000
2.78
A1(한기평, 한기평)
2022.07.15
상환
현대차증권

알피수원제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.07.15
10,000
3.72
A1(한기평, 한기평)
2022.08.26
상환
현대차증권

알피수원제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.08.26
10,000
3.72
A1(한기평, 한기평)
2022.11.28
상환
현대차증권

알피수원제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.28
10,000
8.05
A1(한기평, 한기평)
2023.01.05
상환
현대차증권

알피수원제일차(주)
전자단기사채
사모
2023.01.05
10,000
6.35
A1(한기평, 한기평)
2023.02.27
상환
현대차증권

알피수원제일차(주)
전자단기사채
사모
2023.02.27
10,000
4.30
A1(한기평, 한기평)
2023.03.27
상환
현대차증권

알피수원제일차(주)
전자단기사채
사모
2023.03.27
10,000
4.60
A1(한기평, 한기평)
2023.05.27
미상환
현대차증권

에스앤케이제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.05.06
14,000
2.35
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.07
상환
NH투자증권

에스앤케이제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.07.07
14,000
3.60
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.09.07
상환
NH투자증권

에스앤케이제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.09.07
14,000
3.70
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.07
상환
NH투자증권

에스앤케이제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.07
14,000
9.88
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.07
상환
NH투자증권

에스앤케이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.07
14,000
4.50
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.07
상환
NH투자증권

에스앤케이제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.07
14,000
4.50
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.04.07
미상환
NH투자증권

에스에프원대장㈜
전자단기사채
사모
2022.04.22
10,000
3.45
A1(한기평, 한신평)
2022.07.22
상환
현대차증권

에스에프원대장㈜
전자단기사채
사모
2022.07.22
10,000
4.80
A1(한기평, 한신평)
2022.10.22
상환
현대차증권

에스에프원대장㈜
전자단기사채
사모
2022.10.24
10,000
9.25
A1(한기평, 한신평)
2022.12.23
상환
현대차증권

에스에프원대장㈜
전자단기사채
사모
2022.12.23
10,000
8.38
A1(한기평, 한신평)
2023.01.25
상환
현대차증권

에스에프원대장㈜
전자단기사채
사모
2023.01.25
10,000
6.35
A1(한기평, 한신평)
2023.03.24
상환
현대차증권

에스에프원대장㈜
전자단기사채
사모
2023.01.25
10,000
6.35
A1(한기평, 한신평)
2023.03.24
상환
현대차증권

에스에프원대장㈜
전자단기사채
사모
2023.03.24
10,000
5.45
A1(한기평, 한신평)
2023.04.24
미상환
현대차증권

에스에프원세교㈜
전자단기사채
사모
2022.03.24
20,000
2.80
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.06.24
상환
현대차증권

에스에프원세교㈜
전자단기사채
사모
2022.06.24
20,000
3.70
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.09.24
상환
현대차증권

에스에프원세교㈜
전자단기사채
사모
2022.09.26
20,000
3.95
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.12.26
상환
현대차증권

에스에프원세교㈜
전자단기사채
사모
2022.12.26
20,000
7.85
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.03.24
상환
현대차증권

에스에프원세교㈜
전자단기사채
사모
2023.03.28
17,000
4.75
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.06.24
미상환
현대차증권

에스에프원유천㈜
전자단기사채
사모
2022.04.29
9,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.05.30
상환
현대차증권

에스에프원유천㈜
전자단기사채
사모
2022.05.30
9,000
2.55
A1(한기평, 한신평)
2022.06.29
상환
현대차증권

에스에프원유천㈜
전자단기사채
사모
2022.06.29
9,000
4.10
A1(한기평, 한신평)
2022.07.29
상환
현대차증권

에스에프원유천㈜
전자단기사채
사모
2022.07.29
9,000
3.70
A1(한기평, 한신평)
2022.10.29
상환
현대차증권

에스에프원유천㈜
전자단기사채
사모
2022.10.31
9,000
8.70
A1(한기평, 한신평)
2023.01.30
상환
현대차증권

에스에프원유천㈜
전자단기사채
사모
2023.01.30
9,000
4.80
A1(한기평, 한신평)
2023.04.28
미상환
현대차증권

에스에프투관수㈜
전자단기사채
사모
2022.03.25
19,000
2.25
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.04.25
상환
현대차증권

에스에프투관수㈜
전자단기사채
사모
2022.04.25
19,000
2.40
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.06.27
상환
현대차증권

에스에프투관수㈜
전자단기사채
사모
2022.06.27
19,000
3.70
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.07.04
상환
현대차증권

에스에프투관수㈜
전자단기사채
사모
2022.07.04
19,000
3.70
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.08.04
상환
현대차증권

에스에프투관수㈜
전자단기사채
사모
2022.08.04
19,000
3.35
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.09.26
상환
현대차증권

에스에프투관수㈜
전자단기사채
사모
2022.09.26
19,000
3.95
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.11.28
상환
현대차증권

에스에프투관수㈜
전자단기사채
사모
2022.11.28
19,000
9.85
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.02.27
상환
현대차증권

에스에프투관수㈜
전자단기사채
사모
2023.02.27
19,000
4.30
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.03.27
상환
현대차증권

에스에프투관수㈜
전자단기사채
사모
2023.03.27
19,000
4.60
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.06.26
미상환
현대차증권

에스에프투청당㈜
전자단기사채
사모
2022.06.15
30,000
3.00
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.07.15
상환
현대차증권

에스에프투청당㈜
전자단기사채
사모
2022.07.15
30,000
3.55
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.08.16
상환
현대차증권

에스에프투청당㈜
전자단기사채
사모
2022.08.16
30,000
3.45
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.09.15
상환
현대차증권

에스에프투청당㈜
전자단기사채
사모
2022.09.15
30,000
3.65
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.10.17
상환
현대차증권

에스에프투청당㈜
전자단기사채
사모
2022.10.17
30,000
7.05
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.11.11
상환
현대차증권

에스에프투청당㈜
전자단기사채
사모
2022.11.11
17,500
9.70
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.12.15
상환
현대차증권

에스에프투청당㈜
전자단기사채
사모
2022.11.11
12,500
8.70
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.12.09
상환
현대차증권

에스에프투청당㈜
전자단기사채
사모
2022.12.09
12,500
8.70
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.01.16
상환
현대차증권

에스에프투청당(주)
전자단기사채
사모
2023.01.16
12,500
5.85
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.02.15
상환
현대차증권

에스엔프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.06.08
33,000
3.10
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.09.08
상환
NH투자증권

에스엔프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.09.08
33,000
3.70
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.08
상환
NH투자증권

에스엔프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.08
33,000
9.70
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.08
상환
NH투자증권

에스엔프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.08
33,000
4.50
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.08
상환
NH투자증권

에스엔프로젝트제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.08
33,000
4.55
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.04.07
미상환
NH투자증권

에이치드림제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.07.08
2,900
3.80
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.10.08
상환
현대차증권

에이치드림제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.11
2,900
5.70
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.01.09
상환
현대차증권

에이치드림제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.09
2,900
6.00
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.04.09
미상환
현대차증권

에이치드림제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.04.29
16,000
2.40
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.07.29
상환
우리종합금융

에이치드림제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.07.29
16,000
3.70
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.10.29
상환
우리종합금융

에이치드림제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.31
14,600
8.70
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.01.30
상환
우리종합금융

에이치드림제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.31
1,400
9.25
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.01.30
상환
우리종합금융

에이치드림제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.30
16,000
4.80
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.04.28
미상환
현대차증권

에이치세운제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.09.30
20,000
4.50
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.30
상환
현대차증권

에이치세운제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.30
20,000
7.25
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.30
상환
현대차증권

에이치세운제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.30
20,000
4.80
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.30
미상환
현대차증권

에이치스마트제오차㈜
전자단기사채
사모
2022.05.27
10,000
2.80
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.26
상환
현대차증권

에이치스마트제오차㈜
전자단기사채
사모
2022.08.26
10,000
3.55
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.26
상환
현대차증권

에이치스마트제오차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.26
10,000
8.05
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.01.25
상환
현대차증권

에이치스마트제오차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.25
10,000
5.10
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.24
상환
현대차증권

에이치스마트제오차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.24
10,000
4.35
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.24
미상환
현대차증권

에이치엠덕평제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.04.12
10,000
2.20
A1(한신평, 한기평)
2022.04.28
상환
현대차증권

에이치엠덕평제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.04.28
10,000
2.40
A1(한신평, 한기평)
2022.07.28
상환
현대차증권

에이치엠덕평제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.07.28
10,000
3.70
A1(한신평, 한기평)
2022.10.28
상환
현대차증권

에이치엠덕평제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.28
10,000
8.75
A1(한신평, 한기평)
2023.01.27
상환
현대차증권

에이치엠덕평제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.27
10,000
5.50
A1(한기평, 한신평)
2023.01.30
상환
현대차증권

에이치엠덕평제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.30
10,000
5.50
A1(한기평, 한신평)
2023.04.28
미상환
현대차증권

에이치엠동대문제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.07.28
9,000
3.70
A1(한신평, 한기평)
2022.10.28
상환
현대차증권

에이치엠동대문제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.28
9,000
9.80
A1(한신평, 한기평)
2023.01.27
상환
현대차증권

에이치엠동대문제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.27
9,000
5.50
A1(한기평, 한신평)
2023.01.30
상환
현대차증권

에이치엠동대문제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.30
9,000
5.50
A1(한기평, 한신평)
2023.04.28
미상환
현대차증권

에이치엠원창제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.03.02
40,000
2.25
A1(한기평, 한신평)
2022.05.02
상환
현대차증권

에이치엠원창제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.05.02
40,000
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.06.02
상환
현대차증권

에이치엠원창제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.06.02
20,000
2.80
A1(한기평, 한신평)
2022.08.02
상환
현대차증권

에이치엠원창제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.08.02
20,000
3.60
A1(한기평, 한신평)
2022.11.02
상환
현대차증권

에이치엠원창제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.02
20,000
8.40
A1(한기평, 한신평)
2023.01.09
상환
현대차증권

에이치엠원창제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.09
20,000
6.05
A1(한기평, 한신평)
2023.02.09
상환
현대차증권

에이치엠원창제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.09
20,000
4.45
A1(한기평, 한신평)
2023.03.02
상환
현대차증권

에이치엠원창제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.02
20,000
4.50
A1(한기평, 한신평)
2023.05.02
미상환
현대차증권

에이치엠인덕원제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.03.07
20,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.06.07
상환
현대차증권

에이치엠인덕원제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.06.07
20,000
2.90
A1(한기평, 한신평)
2022.09.07
상환
현대차증권

에이치엠인덕원제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.09.07
20,000
3.65
A1(한기평, 한신평)
2022.11.07
상환
현대차증권

에이치엠인덕원제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.07
18,100
8.70
A1(한기평, 한신평)
2022.12.07
상환
현대차증권

에이치엠인덕원제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.07
18,100
8.70
A1(한기평, 한신평)
2023.01.09
상환
현대차증권

에이치엠인덕원제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.09
18,100
6.10
A1(한기평, 한신평)
2023.02.07
상환
현대차증권

에이치엠인덕원제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.07
18,100
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.03.07
상환
현대차증권

에이치엠인덕원제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.07
18,100
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.06.07
미상환
현대차증권

에이치엠포천제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.07.19
18,000
3.40
A1(한기평, 한신평)
2022.08.19
상환
현대차증권

에이치엠포천제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.08.19
18,000
3.35
A1(한기평, 한신평)
2022.09.19
상환
현대차증권

에이치엠포천제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.09.19
18,000
3.55
A1(한기평, 한신평)
2022.10.19
상환
현대차증권

에이치엠포천제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.19
10,000
8.13
A1(한기평, 한신평)
2022.11.21
상환
현대차증권

에이치엠포천제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.21
10,000
9.60
A1(한기평, 한신평)
2023.01.19
상환
현대차증권

에이치엠포천제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.19
10,000
5.30
A1(한기평, 한신평)
2023.02.20
상환
현대차증권

에이치엠포천제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.20
10,000
4.25
A1(한기평, 한신평)
2023.03.20
상환
현대차증권

에이치엠포천제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.20
10,000
4.45
A1(한기평, 한신평)
2023.04.19
미상환
현대차증권

엔씨로지스제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.01.27
9,500
2.40
A1(한기평, 한신평)
2022.02.25
상환
NH투자증권

엔씨로지스제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.02.25
9,500
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.03.28
상환
NH투자증권

엔씨로지스제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.03.28
9,500
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.05.27
상환
NH투자증권

엔씨로지스제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.05.27
9,500
2.70
A1(한기평, 한신평)
2022.07.27
상환
NH투자증권

엔씨로지스제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.07.27
9,500
3.55
A1(한기평, 한신평)
2022.09.27
상환
NH투자증권

엔씨로지스제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.09.27
9,500
4.21
A1(한기평, 한신평)
2022.11.28
상환
NH투자증권

엔씨로지스제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.28
9,500
9.85
A1(한기평, 한신평)
2023.01.27
상환
NH투자증권

엔씨로지스제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.27
9,500
5.65
A1(한기평, 한신평)
2023.03.27
상환
NH투자증권

엔씨로지스제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.27
9,500
4.85
A1(한기평, 한신평)
2023.05.30
미상환
NH투자증권

원주오토제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.09.05
20,000
3.70
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.05
상환
케이프투자증권

원주오토제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.05
20,000
8.98
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.05
상환
케이프투자증권

원주오토제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.06
20,000
4.50
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.08
미상환
케이프투자증권

을지95클라우드㈜
전자단기사채
사모
2022.06.17
11,000
3.45
A1(한기평, 나이스)
2022.09.16
상환
현대차증권

을지95클라우드㈜
전자단기사채
사모
2022.09.16
11,000
3.85
A1(한기평, 나이스)
2022.12.16
상환
현대차증권

을지95클라우드㈜
전자단기사채
사모
2022.12.16
11,000
8.30
A1(한기평, 나이스)
2023.03.16
상환
현대차증권

을지95클라우드㈜
전자단기사채
사모
2023.03.16
11,000
4.65
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.16
미상환
현대차증권

이프에이에스㈜
전자단기사채
사모
2022.06.17
15,000
3.25
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.09.17
상환
현대차증권

이프에이에스㈜
전자단기사채
사모
2022.09.17
15,000
3.72
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.11.18
상환
현대차증권

이프에이에스㈜
전자단기사채
사모
2022.11.18
15,000
8.05
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.01.18
상환
현대차증권

이프에이에스㈜
전자단기사채
사모
2023.01.19
15,000
5.45
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.03.20
상환
현대차증권

이프에이에스㈜
전자단기사채
사모
2023.03.20
15,000
4.65
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.06.19
미상환
현대차증권

이프지축제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.04.11
8,500
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.07.11
상환
현대차증권

이프지축제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.07.11
8,500
3.85
A1(한기평, 한신평)
2022.08.11
상환
현대차증권

이프지축제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.08.11
8,500
3.40
A1(한기평, 한신평)
2022.10.11
상환
현대차증권

이프지축제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.11
8,500
5.50
A1(한기평, 한신평)
2022.11.11
상환
현대차증권

이프지축제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.11
8,500
9.50
A1(한기평, 한신평)
2023.01.11
상환
현대차증권

이프지축제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.11
8,500
6.00
A1(한기평, 한신평)
2023.04.11
미상환
현대차증권

제이에스썸머제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.01.10
15,000
2.50
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.04.08
상환
현대차증권

제이에스썸머제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.04.08
15,000
2.35
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.07.08
상환
현대차증권

제이에스썸머제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.07.08
15,000
3.80
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.10.08
상환
현대차증권

제이에스썸머제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.10
15,000
5.21
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.01.09
상환
현대차증권

제이에스썸머제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.09
15,000
6.35
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.03.09
상환
현대차증권

제이에스썸머제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.09
15,000
4.35
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.04.10
미상환
현대차증권

지제플러스제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.05.31
8,000
2.80
A1(한기평, 나이스)
2022.08.31
상환
현대차증권

지제플러스제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.08.31
8,000
3.85
A1(한기평, 나이스)
2022.11.30
상환
현대차증권

지제플러스제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.30
8,000
8.05
A1(한기평, 나이스)
2023.02.28
상환
현대차증권

지제플러스제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.28
8,000
4.50
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.04.28
미상환
현대차증권

청라플러스제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.01.13
7,000
2.45
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.04.13
상환
현대차증권

청라플러스제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.04.13
7,000
2.45
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.07.13
상환
현대차증권

청라플러스제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.07.13
7,000
3.80
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.10.13
상환
현대차증권

청라플러스제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.13
4,000
6.40
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.12.13
상환
현대차증권

청라플러스제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.13
3,000
6.50
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.01.13
상환
현대차증권

청라플러스제이차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.13
4,000
8.45
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.01.13
상환
현대차증권

청라플러스제이차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.13
7,000
6.05
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.04.13
미상환
현대차증권

케이마르스제칠차㈜
전자단기사채
사모
2022.04.28
11,500
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.05.27
상환
현대차증권

케이마르스제칠차㈜
전자단기사채
사모
2022.05.27
11,500
2.70
A1(한기평, 한신평)
2022.06.27
상환
현대차증권

케이마르스제칠차㈜
전자단기사채
사모
2022.06.27
11,500
3.95
A1(한기평, 한신평)
2022.07.27
상환
현대차증권

케이마르스제칠차㈜
전자단기사채
사모
2022.07.27
11,500
3.45
A1(한기평, 한신평)
2022.08.26
상환
현대차증권

케이마르스제칠차㈜
전자단기사채
사모
2022.08.26
11,500
3.45
A1(한기평, 한신평)
2022.09.26
상환
현대차증권

케이마르스제칠차㈜
전자단기사채
사모
2022.09.26
11,500
4.00
A1(한기평, 한신평)
2022.10.26
상환
현대차증권

케이마르스제칠차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.26
11,500
8.70
A1(한기평, 한신평)
2022.11.25
상환
현대차증권

케이마르스제칠차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.25
11,500
8.74
A1(한기평, 한신평)
2023.01.13
상환
현대차증권

케이마르스제칠차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.13
11,500
5.60
A1(한기평, 한신평)
2023.01.26
상환
현대차증권

케이마르스제칠차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.26
3,400
4.85
A1(한기평, 한신평)
2023.02.24
상환
현대차증권

케이마르스제칠차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.26
8,100
5.00
A1(한기평, 한신평)
2023.02.24
상환
현대차증권

케이마르스제칠차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.24
11,500
4.30
A1(한기평, 한신평)
2023.03.27
상환
현대차증권

케이마르스제칠차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.27
11,500
4.55
A1(한기평, 한신평)
2023.04.28
미상환
현대차증권

크라우칭타이거제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.05.03
15,000
2.35
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.08.03
상환
현대차증권

크라우칭타이거제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.08.03
15,000
3.55
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.11.03
상환
현대차증권

크라우칭타이거제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.03
5,000
9.05
A1(한신평, NICE신용평가)
2022.12.26
상환
현대차증권

크라우칭타이거제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.03
10,000
9.55
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.02.03
상환
현대차증권

크라우칭타이거제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.12.26
5,000
7.70
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.02.03
상환
현대차증권

크라우칭타이거제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.03
15,000
4.80
A1(한신평, NICE신용평가)
2023.05.03
미상환
현대차증권

트리플와이엔제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.05.26
12,000
2.85
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.26
상환
NH투자증권

트리플와이엔제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.08.26
12,000
3.70
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.25
상환
NH투자증권

트리플와이엔제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.25
12,000
9.80
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.24
상환
NH투자증권

트리플와이엔제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.24
12,000
4.45
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.24
미상환
NH투자증권

팬텀가산포유제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.08.24
40,000
3.37
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.09.23
상환
NH투자증권

팬텀가산포유제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.09.23
40,000
3.87
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.24
상환
NH투자증권

팬텀가산포유제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.24
40,000
9.85
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.24
상환
NH투자증권

팬텀가산포유제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.02.24
40,000
4.37
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.24
미상환
NH투자증권

프레스티지하이브리드제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.03.30
11,000
2.40
A1(한기평, 한신평)
2022.05.10
상환
현대차증권

프레스티지하이브리드제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.05.10
11,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.05.18
상환
현대차증권

프레스티지하이브리드제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.05.18
11,000
2.50
A1(한기평, 한신평)
2022.06.30
상환
현대차증권

프레스티지하이브리드제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.06.30
11,000
4.30
A1(한기평, 한신평)
2022.07.29
상환
현대차증권

프레스티지하이브리드제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.07.29
11,000
3.70
A1(한기평, 한신평)
2022.10.28
상환
현대차증권

프레스티지하이브리드제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.10.28
7,200
9.00
A1(한기평, 한신평)
2022.11.28
상환
현대차증권

프레스티지하이브리드제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.02
2,400
9.00
A1(한기평, 한신평)
2022.11.28
상환
현대차증권

프레스티지하이브리드제일차㈜
전자단기사채
사모
2022.11.28
11,000
9.00
A1(한기평, 한신평)
2023.01.30
상환
현대차증권

프레스티지하이브리드제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.01.30
11,000
5.00
A1(한기평, 한신평)
2023.03.16
상환
현대차증권

프레스티지하이브리드제일차㈜
전자단기사채
사모
2023.03.16
11,000
4.80
A1(한기평, 한신평)
2023.04.19
미상환
현대차증권

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.04.01
30,000
2.38
A1(한기평, 한신평)
2023.03.27
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.04.04
5,000
1.96
A1(한기평, 한신평)
2022.07.04
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.04.04
5,000
1.96
A1(한기평, 한신평)
2022.07.04
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.04.05
5,000
2.41
A1(한기평, 한신평)
2023.04.04
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.04.05
5,000
2.41
A1(한기평, 한신평)
2023.04.04
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.04.07
10,000
2.36
A1(한기평, 한신평)
2023.04.06
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.04.19
5,000
2.71
A1(한기평, 한신평)
2023.04.18
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.04.19
5,000
2.71
A1(한기평, 한신평)
2023.04.18
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.04.19
5,000
2.71
A1(한기평, 한신평)
2023.04.18
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.04.19
5,000
2.71
A1(한기평, 한신평)
2023.04.18
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.05.16
5,000
2.87
A1(한기평, 한신평)
2023.05.15
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.06.28
5,000
3.77
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.05
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.06.28
5,000
3.77
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.05
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.06.28
5,000
4.21
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.27
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.06.28
5,000
4.21
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.27
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.06
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.29
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.06
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.29
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.06
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.29
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.06
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.29
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.06
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.29
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.06
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.29
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.08.03
5,000
4.06
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.13
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.08.03
5,000
4.06
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.13
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.08.03
5,000
4.06
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.13
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.08.03
5,000
4.06
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.13
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
4.21
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.07.03
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
4.21
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.07.03
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
4.21
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.07.03
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.07.04
5,000
4.21
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.07.03
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
5,000
4.17
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.08.10
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
5,000
4.17
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.08.10
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
5,000
4.17
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.08.10
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
5,000
4.17
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.08.10
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
5,000
4.17
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.08.10
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
5,000
4.17
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.08.10
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
5,000
4.17
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.08.10
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
5,000
4.17
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.08.10
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
5,000
4.17
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.08.10
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
5,000
4.17
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.08.10
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
10,000
4.03
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.01.04
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.07.01
10,000
4.03
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.01.04
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.07.11
10,000
4.00
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.01.12
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.11.16
5,000
5.91
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.16
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.11.16
5,000
5.91
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.16
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.11.16
5,000
5.91
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.16
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.11.16
5,000
5.91
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.16
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.11.16
5,000
5.91
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.16
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.11.16
5,000
5.91
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.16
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.11.24
5,000
5.94
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.24
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.11.24
5,000
5.94
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.24
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.11.24
5,000
5.94
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.24
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.11.24
5,000
5.94
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.24
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.11.24
5,000
5.94
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.24
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.11.24
5,000
5.94
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.24
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.11.24
5,000
5.94
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.24
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.11.24
5,000
5.94
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.24
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.11.24
5,000
5.94
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.24
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.11.24
5,000
5.94
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.24
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.11.24
5,000
5.94
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.24
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.11.24
5,000
5.94
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.24
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.11.24
5,000
5.94
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.24
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.11.24
5,000
5.94
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.24
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.12.06
5,000
6.51
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.31
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.12.06
5,000
6.51
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.31
상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.12.02
5,000
6.90
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.30
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.12.02
5,000
6.90
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.30
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.12.02
5,000
6.91
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.30
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.12.02
5,000
6.91
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.30
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.12.02
5,000
6.91
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.30
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.12.02
5,000
6.91
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.30
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.12.01
5,000
6.90
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.30
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.12.01
5,000
6.90
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.30
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.12.01
5,000
6.90
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.30
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.12.01
5,000
6.90
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.30
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.12.01
5,000
6.90
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.30
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.12.01
5,000
6.90
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.30
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.12.01
5,000
6.90
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.30
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.12.01
5,000
6.90
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.30
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.11.30
5,000
7.31
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.11.29
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.11.30
5,000
7.31
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.11.29
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.11.30
5,000
7.31
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.11.29
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.11.30
5,000
7.31
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.11.29
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.11.30
5,000
7.31
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.11.29
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2022.11.30
5,000
7.31
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.11.29
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.02.24
5,000
3.97
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.24
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.02.24
5,000
3.97
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.24
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.02.24
5,000
3.97
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.24
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.02.24
5,000
3.97
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.24
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.02.24
5,000
3.97
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.24
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.02.24
5,000
3.97
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.24
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.30
5,000
3.91
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.30
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.30
5,000
3.91
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.30
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.30
5,000
3.91
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.30
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.30
5,000
3.91
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.30
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
4.98
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.01.04
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
4.98
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.01.04
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
4.98
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.01.04
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.01.05
5,000
4.98
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.01.04
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.01.09
5,000
4.62
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.01.08
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.01.09
5,000
4.62
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.01.08
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.01.10
5,000
4.56
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.01.09
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.01.10
5,000
4.56
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.01.09
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
15,000
4.56
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.01.11
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.57
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.01.11
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.01.12
5,000
4.57
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.01.11
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.01.13
10,000
4.56
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.01.11
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.02.09
10,000
3.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.02.07
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.02.09
10,000
3.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.02.07
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.02.09
10,000
3.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.02.07
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.02.15
5,000
3.93
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.02.14
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.02.15
5,000
3.93
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.02.14
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.02.15
5,000
3.93
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.02.14
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.02.15
5,000
3.93
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.02.14
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.06
5,000
4.25
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.04
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.06
5,000
4.25
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.04
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.06
5,000
4.25
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.04
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.06
5,000
4.25
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.04
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.06
5,000
4.25
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.04
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.06
5,000
4.25
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.04
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.18
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.14
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.18
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.14
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.18
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.14
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.18
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.14
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.18
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.14
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.18
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.14
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.18
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.14
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.18
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.14
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.18
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.14
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.18
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.14
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.18
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.14
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.16
5,000
4.18
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.14
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.20
5,000
4.13
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.18
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.20
5,000
4.13
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.18
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.20
5,000
4.13
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.18
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.20
5,000
4.13
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.18
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.30
5,000
4.13
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.28
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.30
5,000
4.13
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.28
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.30
5,000
4.13
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.28
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.30
5,000
4.13
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.28
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.30
5,000
4.13
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.28
미상환
-

현대차증권
기업어음증권
사모
2023.03.30
5,000
4.13
A1(한기평, NICE신용평가)
2024.03.28
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.04.01
10,000
1.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.01
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.04.01
10,000
1.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.01
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.04.01
10,000
1.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.01
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.04.04
30,000
1.91
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.06.15
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.04.05
10,000
1.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.05
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.04.05
10,000
1.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.05
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.04.07
10,000
1.93
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.07
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.04.08
10,000
1.93
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.08
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.04.08
10,000
1.93
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.08
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.04.11
10,000
1.93
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.11
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.04.11
10,000
1.93
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.11
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.04.13
10,000
1.95
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.13
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.04.14
20,000
1.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.14
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.04.15
20,000
2.01
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.15
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.04.15
20,000
1.94
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.06.27
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.04.18
3,000
1.99
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.18
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.04.19
10,000
2.01
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.19
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.04.19
10,000
2.01
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.19
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.04.20
10,000
2.01
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.20
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.04.20
10,000
1.78
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.05.20
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.04.20
10,000
2.01
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.20
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.04.21
10,000
2.01
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.21
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.05.02
20,000
2.01
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.02
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.05.03
20,000
2.02
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.03
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.05.03
20,000
2.02
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.03
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.05.04
20,000
2.01
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.04
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.05.04
10,000
2.01
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.04
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.05.06
20,000
2.04
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.05
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.05.09
10,000
1.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.06.23
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.05.12
50,000
2.16
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.12
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.05.12
10,000
2.16
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.12
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.05.12
10,000
2.16
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.12
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.05.13
10,000
2.31
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.12
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.05.13
20,000
2.26
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.06
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.05.13
20,000
2.26
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.14
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.05.13
10,000
2.31
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.12
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.05.16
30,000
2.33
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.16
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.05.17
5,000
2.38
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.17
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.05.19
30,000
2.46
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.19
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.05.19
15,000
1.70
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.05.30
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.05.20
30,000
2.46
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.19
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.05.27
30,000
2.57
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.26
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.05.27
5,000
2.57
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.26
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.05.30
15,000
1.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.06.10
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.06.02
10,000
2.54
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.09.02
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.06.03
35,000
2.54
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.05
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.06.03
20,000
2.54
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.03
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.06.03
20,000
2.54
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.09.01
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.06.03
10,000
2.41
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.01
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.06.07
30,000
2.60
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.08
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.06.08
10,000
2.66
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.09.08
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.06.10
10,000
2.55
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.11
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.06.10
15,000
1.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.06.21
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.06.13
10,000
2.71
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.09.13
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.06.15
30,000
2.81
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.09.15
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.06.15
10,000
2.81
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.11
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.06.17
20,000
2.79
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.12
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.06.17
2,000
2.79
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.12
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.06.17
30,000
2.21
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.06.24
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.06.21
10,000
2.86
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.21
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.06.21
20,000
2.51
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.06.30
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.06.21
15,000
1.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.06.30
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.06.21
50,000
3.01
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.09.06
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.06.23
30,000
2.86
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.25
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.06.24
30,000
3.21
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.09.06
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.06.29
30,000
3.11
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.11
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.06.30
15,000
1.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.11
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.07.01
20,000
3.21
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.09.30
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.07.01
20,000
3.21
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.09.30
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.07.01
10,000
3.21
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.09.29
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.07.04
20,000
3.21
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.09.30
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.07.05
10,000
3.19
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.04
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.07.08
20,000
3.21
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.07
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.07.11
20,000
3.20
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.11
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.07.11
15,000
1.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.20
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.07.12
10,000
3.20
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.12
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.07.14
10,000
3.19
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.12
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.07.14
10,000
3.19
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.14
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.07.15
10,000
3.19
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.14
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.07.15
10,000
3.19
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.14
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.07.18
20,000
3.16
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.18
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.07.19
10,000
3.16
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.19
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.07.19
10,000
3.16
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.19
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.07.19
10,000
3.16
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.19
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.07.20
10,000
3.15
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.20
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.07.20
15,000
2.46
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.07.29
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.07.26
10,000
3.13
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.26
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.07.27
10,000
3.09
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.27
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.07.27
10,000
3.09
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.27
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.07.28
10,000
3.08
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.28
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.07.28
10,000
3.07
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.14
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.07.29
15,000
2.46
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.09
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.08.01
10,000
3.05
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.01
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.08.02
30,000
3.06
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.02
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.08.02
10,000
3.01
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.04
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.08.02
10,000
3.06
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.02
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.08.03
10,000
2.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.09.13
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.08.03
10,000
3.01
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.06
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.08.03
20,000
3.07
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.03
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.08.03
10,000
2.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.09.02
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.08.04
20,000
3.11
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.04
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.08.04
20,000
3.11
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.04
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.08.04
10,000
3.11
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.01
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.08.05
10,000
2.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.09.16
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.08.05
30,000
3.11
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.04
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.08.08
10,000
3.11
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.08
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.08.09
15,000
2.46
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.19
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.08.09
50,000
3.11
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.09
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.08.19
15,000
2.46
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.08.30
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.08.30
15,000
2.71
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.09.08
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.09.02
30,000
3.29
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.02
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.09.05
50,000
3.26
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.05
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.09.08
15,000
2.71
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.09.21
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.09.08
40,000
3.27
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.08
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.09.08
10,000
3.27
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.08
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.09.08
15,000
3.27
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.08
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.09.13
10,000
3.27
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.13
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.09.13
10,000
3.27
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.13
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.09.14
20,000
3.11
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.21
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.09.14
20,000
3.21
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.18
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.09.14
5,000
3.21
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.18
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.09.14
20,000
3.29
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.14
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.09.15
10,000
3.29
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.15
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.09.15
20,000
3.21
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.15
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.09.15
10,000
3.29
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.15
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.09.16
20,000
3.16
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.12
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.09.16
10,000
3.16
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.12
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.09.20
10,000
3.26
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.21
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.09.20
10,000
3.26
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.21
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.09.21
15,000
2.71
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.09.30
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.09.27
15,000
3.61
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.27
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.09.28
20,000
3.66
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.06
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.09.30
5,000
3.76
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.15
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.09.30
30,000
3.87
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.04
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.09.30
10,000
3.89
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.07
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.10.07
15,000
3.71
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.14
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.10.12
30,000
4.21
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.10.19
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.10.14
50,000
4.66
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.01
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.10.17
50,000
4.66
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.04
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.11.02
20,000
5.00
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.11
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.10.12
10,000
4.25
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.11.30
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.11.04
10,000
5.60
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.05
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.10.06
10,000
4.01
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.06
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.11.15
30,000
5.76
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.08
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.10.11
20,000
4.26
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.12
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.10.12
10,000
4.31
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.12
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.10.13
10,000
4.77
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.13
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.11.14
5,000
5.41
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.14
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.10.04
5,000
3.81
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.15
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.11.15
20,000
5.77
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.15
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.10.14
10,000
4.70
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.16
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.10.07
20,000
4.11
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.20
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.11.10
10,000
5.93
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.26
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.10.25
20,000
5.36
A1(한기평, NICE신용평가)
2022.12.29
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.10.25
15,000
5.42
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.01.06
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.10.31
5,000
5.71
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.01.06
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.10.07
20,000
4.45
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.01.06
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.10.12
10,000
4.71
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.01.11
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.11.17
10,000
6.11
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.01.17
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.11.18
49,400
6.12
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.16
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.11.18
20,000
5.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.17
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.11.23
80,000
5.73
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.23
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.12.02
10,000
6.21
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.27
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.12.01
20,000
6.15
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.28
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.12.12
18,900
6.36
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.10
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2022.12.13
20,000
5.53
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.13
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.01.13
50,000
3.61
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.01.16
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.02.09
50,000
3.52
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.10
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.02.10
50,000
3.52
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.13
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.02.13
50,000
3.52
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.14
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.02.14
50,000
3.47
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.15
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.02.15
50,000
3.47
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.16
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.02.16
50,000
3.47
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.17
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.02.17
50,000
3.47
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.20
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.02.20
50,000
3.47
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.21
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.02.21
50,000
3.47
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.22
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.02.22
50,000
3.47
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.23
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.02.23
50,000
3.52
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.24
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.02.24
50,000
3.52
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.27
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.02.27
50,000
3.47
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.02.28
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.02.28
50,000
3.47
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.02
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.02
50,000
3.42
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.03
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.03
50,000
3.42
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.06
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.06
50,000
3.37
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.07
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.07
50,000
3.42
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.08
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.08
50,000
3.42
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.09
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.09
50,000
3.65
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.10
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.10
50,000
3.52
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.13
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.13
50,000
3.47
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.14
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.14
50,000
3.47
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.15
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.15
50,000
3.47
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.16
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.16
50,000
3.47
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.17
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.17
50,000
3.47
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.20
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.20
50,000
3.47
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.21
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.21
50,000
3.47
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.22
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.22
50,000
3.47
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.23
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.23
50,000
3.47
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.24
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.24
50,000
3.47
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.27
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.27
50,000
3.47
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.28
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.28
50,000
3.42
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.29
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.02.14
50,000
3.68
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.30
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.29
50,000
3.42
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.30
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.30
50,000
3.42
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.03.31
상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.31
50,000
3.70
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.04.03
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.01.09
10,000
4.41
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.04.07
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.01.09
20,000
4.41
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.04.07
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.01.10
30,000
4.31
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.04.10
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.15
20,000
3.83
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.04.13
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.15
30,000
3.83
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.04.14
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.21
20,000
3.78
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.04.20
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.01.26
20,000
3.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.04.26
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.01.26
20,000
3.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.04.26
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.01.27
10,000
3.93
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.04.27
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.01.27
20,000
3.93
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.04.27
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.01.27
15,000
3.93
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.04.27
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.02.10
10,000
3.76
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.10
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.02.10
20,000
3.76
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.10
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.02.16
30,000
3.76
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.10
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.02.17
30,000
3.79
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.10
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.02.13
10,000
3.69
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.12
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.02.16
30,000
3.76
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.16
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.02.17
10,000
3.80
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.17
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.02.28
10,000
3.91
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.26
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.02.28
20,000
3.91
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.26
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.02.28
20,000
3.91
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.05.26
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.02
30,000
3.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.02
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.02
60,000
3.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.02
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.03
10,000
3.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.02
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.06
30,000
3.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.05
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.06
20,000
3.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.05
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.06
10,000
3.96
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.05
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.07
10,000
3.95
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.07
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.07
10,000
3.95
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.07
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.09
20,000
3.94
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.09
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.13
20,000
3.94
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.13
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.16
5,000
3.93
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.16
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.22
30,000
3.93
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.22
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.27
30,000
3.95
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.27
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.28
10,000
3.95
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.28
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.29
50,000
3.91
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.29
미상환
-

현대차증권
전자단기사채
사모
2023.03.30
10,000
3.91
A1(한기평, NICE신용평가)
2023.06.30
미상환
-

현대차증권
회사채
공모
2023.03.10
50,000
4.82
AA-(한기평, NICE신용평가)
2025.03.10
미상환
KB증권,NH투자증권

현대차증권
회사채
공모
2023.03.10
50,000
4.92
AA-(한기평, NICE신용평가)
2026.03.10
미상환
KB증권,NH투자증권

합 계
-
-
-
11,204,300
-
-
-
-
-

(2) 기업어음증권 미상환 잔액 - 기업어음증권 미상환 잔액(연결기준)

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
20,000
20,000
145,000
90,000
295,000
-
-
-
570,000

합계
20,000
20,000
145,000
90,000
295,000
-
-
-
570,000

- 기업어음증권 미상환 잔액(별도기준)

(기준일 :
2023년 3월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
20,000
20,000
145,000
90,000
295,000
-
-
-
570,000

합계
20,000
20,000
145,000
90,000
295,000
-
-
-
570,000

(3) 전자단기사채 미상환 잔액 - 전자단기사채 미상환 잔액(연결기준)

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
184,900
429,800
939,900
14,000
0
1,568,600
1,758,600
190,000

합계
184,900
429,800
939,900
14,000
0
1,568,600
1,758,600
190,000

- 전자단기사채 미상환 잔액(별도기준)

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
110,000
155,000
535,000
10,000
0
810,000
1,000,000
190,000

합계
110,000
155,000
535,000
10,000
0
810,000
1,000,000
190,000

(4) 회사채 미상환 잔액- 회사채 미상환 잔액(연결기준)

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
61,000
50,000
130,000
-
-
-
-
241,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
61,000
50,000
130,000
-
-
-
-
241,000

- 회사채 미상환 잔액(별도기준)

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
50,000
50,000
130,000

-
-
-
230,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
50,000
50,000
130,000

-
-
-
230,000

(5) 신종자본증권 미상환 잔액(연결, 별도기준)

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(6) 조건부자본증권 미상환 잔액(연결, 별도기준)

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

사채발행(후순위사채)
2회차
2018.02.26
차환자금
50,000
차환자금
50,000
-

사채발행(후순위사채)
3회차
2018.09.06
운영자금
80,000
운영자금
80,000
-

사채발행(공모사채)
1-1회차
2023.03.10
차환자금
50,000
차환자금
50,000
-

사채발행(공모사채)
1-2회차
2023.03.10
차환자금
50,000
차환자금
50,000
-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

주권상장법인사모증자
1
2019년 10월 31일
운영자금
103,600
운영자금
103,600
-

주) 2019.10.23 제3자배정 유상증자 추진 이사회 결의에 의거, 유상증자를 실시하여 2019.10.31 납입 완료함.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 해당사항 없음.
나. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 당사는 신용공여금, 대여금, 미수금, 미수수익, 매입대출채권, 대지급금, 사모사채, 기타대출채권 계정에 대하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 제70기 1분기말 대손충당금 설정대상 채권 총액은 1,640,095백만원, 설정한 대손충당금 총액은 53,553백만원으로 전기말 대비 9,799백만원 증가하였습니다.

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권총액
대손충당금
대손충당금설정률

제70기1분기
신용공여금
788,822
0
0.0

대여금
16,014
0
0.0

미수금
주1)

4,180
2,877
68.8

미수수익
38,064
1,260
3.3

매입대출채권
14,628
0
0.0

대지급금
0
0
0.0

사모사채
75,798
13,262
17.5

기타대출채권
702,589
36,154
5.1

난외약정
0
0
0.0

합계
1,640,095
53,553
3.3

제 69 기
신용공여금
696,305
0
0.0

대여금
16,014
0
0.0

미수금
주1)

3,273
2,877
87.9

미수수익
47,140
1,175
2.5

매입대출채권
17,580
0
0.0

대지급금
0
0
0.0

사모사채
90,798
10,904
12.0

기타대출채권
740,412
28,798
3.9

난외약정
0
0
0.0

합계
1,611,522
43,754
2.7

제 68 기
신용공여금
725,895
-
0.0

대여금
21,799
-
0.0

미수금 주1)
4,808
2,877
59.8

미수수익
33,184
828
2.4

매입대출채권
-
-
0.0

대지급금
-
-
0.0

사모사채
90,900
1,862
2.0

기타대출채권
665,823
4,854
0.7

난외약정
주2)

-
14
0.2

합계
1,542,409
10,417
0.7

주1) 상기 미수금 중 체결일과 결제일 사이에 발생하는 미수금과 법인세 환급금은 대손충당금 설정대상에서 제외됨.주2) 난외약정 7,000백만원에 대한 대손충당금 14백만원 설정임.* 상기 충당금 설정현황은 K-IFRS 연결기준임.(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황은 아래와 같습니다.

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

구분
제70기 1분기
제69기
제68기

1. 기초 대손충당금 잔액 합계
43,754
10,417
35,106

2. 순대손처리액(①-②±③)
-
-
-28,278

① 대손처리액(상각채권액)
-
-
-26,347

② 상각채권회수액
-
-
1,586

③ 기타증감액
-
-
-345

3. 대손상각비 계상(환입)액
9,799
33,337
3,589

4. 기말 대손충당금 잔액 합계
53,553
43,754
10,417

주) K-IFRS 연결기준임.(3) 대손충당금 설정방침 당사는 K-IFRS 제1109호에 의거 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형에 따라 손상을 인식합니다.

구 분
손실충당금

Stage1
최초 인식 후 신용위험이유의적으로 증가하지 않은 경우
12개월 기대신용손실 : 보고기간말 이후 12개월내에발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한기대신용손실

Stage2
최초 인식 후 신용위험이유의적으로 증가한 경우
전체기간 기대신용손실 : 기대존손기간에 발생할 수있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage3
신용이 손상된 경우

당사는 개별적으로 중요한 손상자산에 대해서는 개별평가에 의해 손실충당금을 설정하고 개별적으로 손상의 객관적 증거가 없거나 개별적으로 비중이 크지 않은 비슷한 성향의 자산에 대하여는 집합평가에 의해 손실충당금을 설정합니다.개별평가는 차주별로 영업현금흐름 또는 담보현금흐름을 통해 예측한 회수예상가액의 현재가치를 통해 손실충당금을 산출하고 집합평가는 입수가능한 역사적 경험에 기초한 통계적인 방식으로 손실충당금을 설정합니다.

다. 공정가치평가 내역- "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 "3. 연결재무제표 주석"에서 "22.금융상품의 범주별 구분 및 공정가치" 참조

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제4-3조(사업보고서 등의 기재사항) 제2항 및 기업공시서식 작성지침에 의거하여, 분/반기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제70기 1분기(당기)
삼정회계법인
한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함
검토보고서 참조
-

제69기(전기)
삼일회계법인
적정
감사보고서참조
- 공정가치 수준3으로 분류된 파생상품에 대한 공정가치 평가

제68기(전전기)
삼일회계법인
적정
감사보고서참조
- 공정가치 수준3으로 분류된 파생상품에 대한 공정가치 평가

나. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제70기 1분기(당기)
삼정회계법인
중간기간 재무제표 검토
490
4.260
490
675

제69기(전기)
삼일회계법인
중간기간 재무제표 검토재무제표·연결재무제표 감사
550
4,720
550
4,696

제68기(전전기)
삼일회계법인
중간기간 재무제표 검토재무제표·연결재무제표 감사
536
4,740
536
4,362

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제70기 1분기 (당기)
2023.03.28
미환류소득에 대한 법인세 경정청구
2023.03.28~경정청구 인용 결정일까지
-
성공보수조건

제69기(전기)
2022.02.14
금융투자소득 시스템 구축
2022.02.14~2023.02.15
508백만원(VAT 제외)
-

제68기(전전기)
2021.10.21
세무조정
2021.11.01~2022.03.31
16백만원(VAT 제외)
-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 - 해당사항 없음.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제70기 1분기(당기)
삼정회계법인
한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함
검토보고서 참조
-

제69기(전기)
삼일회계법인
적정
감사보고서참조
- 공정가치 수준3으로 분류된 파생상품에 대한 공정가치 평가

제68기(전전기)
삼일회계법인
적정
감사보고서참조
- 공정가치 수준3으로 분류된 파생상품에 대한 공정가치 평가

나. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제70기 1분기(당기)
삼정회계법인
중간기간 재무제표 검토
490
4.260
490
675

제69기(전기)
삼일회계법인
중간기간 재무제표 검토재무제표·연결재무제표 감사
550
4,720
550
4,696

제68기(전전기)
삼일회계법인
중간기간 재무제표 검토재무제표·연결재무제표 감사
536
4,740
536
4,362

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제70기 1분기 (당기)
2023.03.28
법인세 경정청구
2023.03~종료시점
-
환급세액의5%

제69기(전기)
2022.02.14
금융투자소득 시스템 구축
2022.02.14~2023.02.15
508백만원(VAT 제외)
-

제68기(전전기)
2021.10.21
세무조정
2021.11.01~2022.03.31
16백만원(VAT 제외)
-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 - 해당사항 없음.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도(1) 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 - 해당사항 없음.(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견

사업연도
회계감사인
검토의견

제70기 1분기(당분기)
삼정회계법인
해당사항 없음

제69기(전기)
삼일회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과,운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함

제68기(전전기)
삼일회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과,운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함

나. 내부통제구조의 평가- 당사는 회계감사인으로부터 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조 평가와 관련하여 지적받은 경우가 없습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성의 개요 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사와 3명의 사외이사 등 총 5명의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 경영위원회, 감사위원회, 임원후보추천위원회, 리스크관리위원회, 보상위원회 총 5개의 이사회 내 위원회가 있습니다. 이사회 의장은 업무수행의 전문성과 이사회 운영의 효율성을 위하여 대표이사인 최병철 대표이사가 수행중이며, 선임사외이사는 윤석남 사외이사가 선임되어 있습니다.

현대차증권 이사회조직도.jpg
현대차증권 이사회조직도

나. 이사회 중요 의결사항 등

회차

개최일자

의 안 내 용

가결여부

이사의 성명

최병철(출석률:100%)

김상철(출석률:100%)

윤석남(출석률:100%)

이종실(출석률:100%)

강장구(출석률:100%)

1

2023.01.26

제1호의안 : FY2022 재무제표 승인의 건

제2호의안 : FY2022 영업보고서 승인의 건

제3호의안 : FY2023 사업계획 승인의 건

제4호의안 : 2023년 회사채 발행한도 승인의 건

제5호의안 : 기타파생결합사채 등 일괄신고서 제출 승인의 건

제6호의안 : ELS/DLS 상품 판매 승인의 건제7호 의안 : 2023년 안전보건계획 승인의 건제8호 의안 : 내부통제기준 개정의 건제9호 의안 : 현대차금융복합기업집단 내부통제기준 개정의 건

보고사항 1 : 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고사항 2 : 2022년 내부통제 활동 및 2023년 내부통제 계획 보고

보고사항 3 : 2022년 금융소비자보호 내부통제 보고보고사항 4 : 2022년 감사결과 보고

보고사항 5 : 2022년 자금세탁방지업무 감사결과 보고

보고사항 6 : 2022년 내부통제시스템 평가 결과 보고보고사항 7 : 2022년 하반기 ESG 협의회 개최 결과 보고

가결가결가결가결가결가결가결가결가결-------

찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성-------

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찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성-------
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2

2023.02.23

제1호 의안 : 제69기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건

보고사항 1 : FY2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과보고

가결-

찬성-

찬성-
찬성-
찬성-
찬성-

회차

개최일자

의 안 내 용

가결여부

이사의 성명

최병철(출석률:100%)

도신규(출석률:100%)

윤석남(출석률:100%)

이종실(출석률:100%)

강장구(출석률:100%)

3

2023.03.23

제1호 의안 : 대표이사 선임의 건
주)제2호 의안 : 이사회 의장 선임의 건
주)

제3호 의안 : 선임사외이사 선임의 건
주)제4호 의안 : 이사회내 위원회 위원 선임의 건보고사항 1 : 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고사항 2 : 2022년 내부통제 활동 및 2023년 내부통제 계획 보고

가결가결가결가결--

--찬성찬성--

찬성찬성찬성찬성--
찬성찬성-찬성--
찬성찬성찬성찬성--
찬성찬성찬성찬성--

주) 본인선임에 건에 대하여 의결권 행사하지 않음

다. 사외이사 현황보고서 작성 기준일 현재(2023.03.31) 당사의 사외이사 현황은 아래와 같습니다

성 명
주 요 경 력
최대주주와의관계
비 고

이 종 실
○ 학력 : 이화여자대학교 영문과 학사○ 경력 : 前 한국자산관리공사 사외이사 前 SC제일은행 전무
해당사항 없음
-

윤 석 남
○ 학력 : 한양대 경영학 학사○ 경력 : 前 금융감독원 회계제도 실장 現 이녹스(주) 사외이사
해당사항 없음
-

강 장 구
○ 학력 : 로체스터대학교대학원 재무학 박사○ 경력 : 現 KAIST 금융대학 교수 前 멀티에셋자산운용 사외이사
해당사항 없음
-

라. 이사회 내 위원회(1) 이사회 내의 위원회 구성 현황

위원회 명
구 성
소속 위원명
설치목적 및 권한사항
비 고

경영위원회
대표이사사내이사 1명
최병철(위원장)도신규

1. 설치목적 : 신속하고 효율적인 의사결정을 위해 이사회 결의사항을 제외한 이사회로부터 위임받은 사항을 결의함2. 권한사항1) 지점 및 해외현지법인의 설치, 이전 및 폐쇄, 지배인의 선임 및 해임 등의 경영일반에 관한 사항

2) 건별 50억원 이상 100억원 미만에 대한 자회사 및 계열사에 대한 채무보증 및 담보제공, 건별 자기자본의 2.5% 이상 5% 미만의 타법인 출자 및 출자지분의 처분 등의 재무에 관한 사항3) 위원장 또는 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항, 주주총회 및 이사회에서 위임받은 사항 외 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항

-

임원후보추천위원회
사내이사사외이사 2명
이종실(위원장)도신규강장구
1. 설치목적 : 금융사지배구조법 제17조의거 임원(사외이사, 대표이사 감사위원) 후보를 추천함.2. 권한사항1) 위원회 위원장의 선임2) 임원(사외이사,대표이사,감사위원) 후보의 추천3) 기타 임원후보 추천을 위하여 필요한 사항
-

감사위원회
사외이사 3명
윤석남(위원장)이종실강장구

1. 설치목적 : 회사에 대한 감사 및 회사의 전반적인 내부통제시스템 의 적정성과 경영성과를 평가 및 개선함2. 권한사항1) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술, 이사회에 대한 보고의무 등 주주총회 및 이사회에 관한 사항

2) 감사계획의 수립, 내부감사 관련 업무, 외부감사인 선임, 변경, 해임, 감사결과 시정사항 조치 등 감사에 관한 사항

3) 회계기준의 제정 및 변경, 내부통제시스템의 평가 및 개선사항 등의 심의 사항4) 감사위원회직무규정의 제정 및 개폐 외 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

-

리스크관리위원회
대표이사사내이사 1명사외이사 3명
윤석남(위원장)최병철도신규이종실강장구
1. 설치목적 : 리스크에 대한 종합 정책수립과 리스크의 총괄적인 감독기능을 수행함2. 권한사항 :1) 회사 리스크관리 기본정책, 전략 및 리스크관리 중장기 종합계획 수립2) 회사가 부담 가능한 총위험 수준의 결정, 회사 총투자한도 또는 손실허용한도의 승인3) 리스크관리규정의 제정 및 개정, 위원회 부속기구의 위원 선임
-

보상위원회
대표이사사외이사 2명
강장구(위원장)최병철윤석남
1. 설치목적 : 성과보상 제도의 설계 및 운영의 적정성에 대한 평가와 심의2. 권한사항 :1) 보상위원회 규정 제2조 제1호 및 제2호에 따른 "임원" 및 "금융투자업무담당자" 대상자 결정2) 임원 및 금융투자업무담당자에 대한 성과보상 제도의 설계,운영의 적정성에 대한 평가와 심의3) 회사의 성과보상체계가 재무상황 및 리스크와 연계되어 있는지 등에 대한 상시 점검4) 회사의 성과보상체계가 '금융회사의 지배구조에 관한 법률'을 준수하고 있는지 등, 점검 실시 및 감독당국 및 주주들에 대한 그 결과 제출5) 그 밖에 성과보상체계와 관련된 사항에 대한 결정
-

(2) 이사회내의 위원회 활동 내용

[경영위원회]- 2023년 1분기 중 해당사항 없음

[임원후보추천위원회]

위원회 명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
위원의 성명

이종실(출석률:100%)
도신규(출석률:0%)
강장구(출석률:100%)

찬반여부

임원후보추천위원회
2023.03.23

제1호 의안 : 대표이사 후보 추천의 건
주)

가결
찬성
-
찬성

주) 도신규 위원 : 주총 사내이사 선임 후 이사회에서 임추위 위원 선임 전 임추위를 개최하여 참석 불가[리스크관리위원회]

위원회 명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
위원의 성명

윤석남(출석률:100%)
최병철(출석률:100%)
김상철(출석률:100%)
이종실(출석률:100%)
강장구(출석률:100%)

찬반여부

리스크관리위원회
2023.01.26
제1호 의안 : 전사 리스크관리 총한도 설정의 건제2호 의안 : 리스크관리 협의회 위원 변경의 건보고사항1 : 2022년 4분기 리스크관리 현황분석 및 리스크관리협의체 개최현황 보고보고사항2 : 현대차금융그룹 위험관리협의회 개최현황 보고
가결가결--
찬성찬성--
찬성찬성--
찬성찬성--
찬성찬성--
찬성찬성--

위원회 명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
위원의 성명

윤석남(출석률:100%)
최병철(출석률:100%)
도신규(출석률:100%)
이종실(출석률:100%)
강장구(출석률:100%)

찬반여부

리스크관리위원회

2023.03.23
제1호 의안 : 리스크관리규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[감사위원회]

위원회 명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
위원의 성명

윤석남(출석률:100%)
이종실(출석률:100%)
강장구(출석률:100%)

찬반여부

감사위원회
2023.01.26

제1호 의안 : 2023년 감사계획 승인의 건

제2호 의안 : 2022년 내부통제시스템 점검결과 승인의 건

제3호 의안 : 내부통제기준 개정의 건제4호 의안 : 현대차금융복합기업집단 내부통제기준 개정의 건제5호 의안 : 2022년 금융소비자보호 내부통제 결과 승인의 건보고사항 1 : FY2022 결산 보고

보고사항 2 : 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고사항 3 : 2022년 내부통제 활동 및 2023년 내부통제 계획 보고보고사항 4 : 2022년 감사결과 보고

보고사항 5 : 2022년 자금세탁방지업무 감사결과 보고

가결가결가결가결가결-----
찬성찬성찬성찬성찬성-----
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찬성찬성찬성찬성찬성-----

2023.02.23

제1호 의안 : FY2022 감사보고서 승인의 건

제2호 의안 : 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가의견서 승인의 건

제3호 의안 : 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가 승인의 건

제4호 의안 : 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사 결과 승인의 건

보고사항 1 : 외부감사인의 핵심 회계감사사항 보고

가결가결가결가결-
찬성찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성찬성-

2023.03.23
제1호 의안 : 정보보호 상시평가 결과 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

[보상위원회]

위원회 명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
위원의 성명

최병철(출석률:100%)
윤석남(출석률:100%)
강장구(출석률:100%)

찬반여부

보상위원회
2023.02.23

제1호 의안 : 경영진 보상제도 변경 및 성과 인센티브제2호 의안 : 개인별 이연성과급 지급 적정성 심의제3호 의안 : 부동산 PF관련 잠재 Risk에 대한 선제적 대응 방안 마련

가결가결가결-
찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성-

2023.03.23
제1호 의안 : 2022년 보수체계 연차보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

마. 이사의 독립성보고서 작성 기준일 현재(2023.03.31) 당사의 이사회 구성은 아래와 같습니다.

성 명
임기
연임여부
추천인
담당업무
회사와의 거래
최대주주 또는주요주주와의 관계
비 고

최병철
'23.03~'26.03(3년)
○
임원후보추천위원회
대표이사
-
계열회사 임원
재선임('23.3.23, 임기 3년)

도신규
'23.03~'26.03(3년)
X
이사회
재경사업부장
-
계열회사 임원
신규선임('23.3.23, 임기 3년)

이종실
'22.03~'25.03(3년)
X
임원후보추천위원회
사외이사
-
계열회사 임원
신규선임('22.3.18, 임기 3년)

윤석남
'21.03~'24.03(3년)
X
임원후보추천위원회
사외이사
-
계열회사 임원
신규선임('21.3.19, 임기 3년)

강장구
'21.03~'24.03(3년)
X
임원후보추천위원회
사외이사
-
계열회사 임원
신규선임('21.3.19, 임기 3년)

- 당사는 사외이사 선임시 당사 '지배구조내부규정' 제6조(이사의 자격요건)⑤에 의거하여 특정 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 독립적인 입장에서 공정한 직무를 수행할 수 있는지 여부를 확인하여 선임하고 있습니다.- 당사는 금융회사지배구조법 제17조(임원후보추천위원회)에 의거 주주총회에서 선임할 사외이사 및 감사위원, 이사회에서 선임할 대표이사는 임원후보추천위원회에서추천합니다.- 보고서 작성 기준일('23.03.31) 현재 당사의 임원후보추천위원회 구성은 아래와 같습니다.

성 명
사외이사 여부
비 고

도신규
X
관련 법규에 의거 총인원의 과반수를사외이사로 구성

이종실(위원장)
○

강장구
○

바. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 지원조직

조직명
주요담당업무
소속 직원의 현황

재무팀
이사회 지원
총 4명(사외이사 지원 및 회의 주관 업무 수행 등) - 책임매니저 4명(사외이사 지원업무 평균 5년) ※ 팀장1명 포함

(2) 사외이사 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

5
3
-
-
-

(3) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
2023년 2~4분기중 실시 예정

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

윤석남(감사위원장)
예
○ 학력 : 한양대학교 경영학 학사, 공인회계사○ 경력 : 前 금융감독원 회계서비스국장, 회계제도 실장(2008~2011) 前 안진회계법인 상근고문(2014~2016) 現 이녹스(주) 사외이사 (2023~)
예
- 회계사,- 금융기관/정부/ 증권유관기관 등 경력자 (1,4호 유형)
- 공인회계사-금융감독원 회계서비스 국장,회계제도 실장(2008~2011)

강장구
예
○ 학력 : 서울대학교 경영학 학사 로체스터대학교 재무학 박사○ 경력 : 前 메리츠증권 사외이사(2012~2017) 現 KAIST 금융대학원 교수(2006~현재)
예
- 회계·재무분야 학위보유자 (2호 유형)
- KAIST금융대학원 교수 (2006~현재)

이종실
예
○ 학력 : 이화여자대학교 영문과 학사○ 경력 : 前 SC제일은행 전무(2015~2020) 前 한국자산관리공사 사외이사(2020~2022)
-
-
-

나. 감사위원회 위원의 독립성(1) 감사위원회의 선출기준 및 구성방법 감사위원회 제도의 투명성과 독립성을 확보하기 위하여 지배구조법에서는 위원의 선임과 구성에 대하여 엄격히 규정하고 있습니다. 주주총회에서 선임된 이사 중에서 감사위원회 위원을 선임하여야 하고, 위원회의 구성은 위원이 3인 이상과 사외이사가 3분의 2 이상이 되어야 하며 당사는 이를 충족하고 있습니다. 참고로 당사 이사회는 감사위원 후보 선정 시 그 후보로 독립성이 확보된 사외이사로만 선정을 하고 있으며, 그 중 2명이 회계·재무 전문가로 선임되었습니다. 또한, 감사위원회 위원과 당사와의 거래내역은 없습니다.

선출기준의 주요내용
운영현황
관련법령 등
선출기준의충족여부

감사위원회는 주주총회에서 선임
주주총회 3인(2021.3.19, 2022.3.18 정기주총)
지배구조법 제16조 제6항
충족

위원회의 대표는 사외이사
감사위원장 사외이사 윤석남
지배구조법 제16조 제4항
충족

3명 이상의 이사로 구성
3명의 이사로 구성
지배구조법 제19조 제1항
충족

사외이사가 위원의 3분의 2이상
전원 사외이사로 구성
지배구조법 제19조 제2항
충족

감사위원이 되는 사외이사1인 이상 분리선임
이종실 사외이사
지배구조법 제19조 제5항
충족

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
해당사항 없음
지배구조법 제19조 제10항
충족

보고서 작성기준일 현재 감사위원회 위원의 독립성 등에 대한 세부 내용은 아래를 참조하시기 바랍니다.

성명
추천인
최초선임일
임기종료일
연임여부
연임횟수
선임배경
회사와의 거래
최대주주 또는주요주주와의 관계

윤석남
임원후보추천위원회
2021.03.19
2024.03.18
-
-
- 금융감독원 근무경력을 바탕으로 한 회계 및 감사 전문가- 신규 선임 사외이사로서 소극적/적극적 자격요건 충족
-
-

강장구
임원후보추천위원회
2021.03.19
2024.03.18
-
-
- 현 경영학 교수로 재직중인 재무분야 전문가- 신규 선임 사외이사로서 소극적/적극적 자격요건 충족
-
-

이종실
임원후보추천위원회
2022.03.18
2025.03.17
-
-
- 기업자금 손익관리, 사업계획 관리 등에 강점이 있는 기업 금융 전문가- 신규 선임 사외이사로서 소극적/적극적 자격요건 충족
-
-

(2) 감사위원회의 권한

(가) 원칙적으로 회사내 모든 정보에 대한 요구권

(나) 관계자의 출석 및 답변 요구

(다) 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인

(라) 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구

(마) 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

(3) 감사위원회의 역할

(가) 재무감사, 업무감사, 준법감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분되는 내부감사 계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시

(나) 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시

(다) 외부감사인 선임에 대한 승인

(라) 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

(마) 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인

(바) 관계법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리

(사) 기타 감독기관 지시, 이사회, 위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

(4) 감사위원회의 의무

(가) 감사위원회는 공정하게 감사하여야 한다.

(나) 감사위원회는 직무상 취득한 기밀을 정당한 이유없이 누설하거나 도용할 수 없다.

(다) 감사위원회는 직무수행에 있어 관계법규 및 지시사항에 따라 사실과 증거에 의하여 직무를 행하여야 하며, 감사사항에 대하여는 충분한 기록과 입증자료 를 확보하여야 한다.

(5) 감사위원회의 보고

(가) 감사위원회는 매년 적어도 1회 이상 감사결과를 이사회에 보고하여야 한다.

(나) 감사위원회는 경영진 및 이사가 법령 또는 정관에 위반하는 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 판단되는 경우 이사회 또는 감독당국에 이를 즉시 보고하여야 한다.(6) 감사위원회의 운영방안(가) 감사위원회의 위원은 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원 중 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다. (나) 감사위원회 위원장은 감사위원회의 결의로 사외이사 중에서 선정한다. (다) 감사위원회의 회의는 정기회의와 임시회의로 구분하여 개최한다. (라) 감사위원회의 결의는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수로 성립된다. (마) 감사위원회는 감사업무의 효율적인 수행을 위하여 감사총괄임원에게 감사위원회의 업무 일부를 위임하며, 감사총괄임원은 위임받은 사항에 대한 감사 등의 결과를 감사위원회에 보고하여야 한다.
다. 감사위원회의 활동(1) 보고서 작성 대상 기간 중 개최된 감사위원회 세부 내용

위원회 명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
위원의 성명

윤석남(출석률:100%)
이종실(출석률:100%)
강장구(출석률:100%)

찬반여부

감사위원회
2023.01.26

제1호 의안 : 2023년 감사계획 승인의 건

제2호 의안 : 2022년 내부통제시스템 점검결과 승인의 건

제3호 의안 : 내부통제기준 개정의 건제4호 의안 : 현대차금융복합기업집단 내부통제기준 개정의 건제5호 의안 : 2022년 금융소비자보호 내부통제 결과 승인의 건보고사항 1 : FY2022 결산 보고

보고사항 2 : 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고사항 3 : 2022년 내부통제 활동 및 2023년 내부통제 계획 보고보고사항 4 : 2022년 감사결과 보고

보고사항 5 : 2022년 자금세탁방지업무 감사결과 보고

가결가결가결가결가결-----
찬성찬성찬성찬성찬성-----
찬성찬성찬성찬성찬성-----
찬성찬성찬성------

2023.02.23

제1호 의안 : FY2022 감사보고서 승인의 건

제2호 의안 : 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가의견서 승인의 건

제3호 의안 : 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가 승인의 건

제4호 의안 : 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사 결과 승인의 건

보고사항 1 : 외부감사인의 핵심 회계감사사항 보고

가결가결가결가결-
찬성찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성찬성-

2023.03.23
제1호 의안 : 정보보호 상시평가 결과 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

(2) 업무집행에 대한 감사

(가) 종합감사

- 총 1회(본사부서 1회)의 종합감사를 실시하여 문제점 및 미비점 에 대해 지적하고 개선 보완방안을 제시함.(3) 회계처리기준이나 회계추정 변경 타당성 검토 - 특이사항 없음.

(4) 내부통제시스템의 평가

- 특이사항 없음

(5) 기타 활동내역 - 특이사항 없음

라. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부
감사위원회 교육 미실시 사유

미실시
향후 업무수행을 위한 관련 교육 실시 예정

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사팀
6
책임매니저6명(평균 5.1년)
○ 정기 감사 계획에 따른 종합감사 실시○ 특별 감사 실시○ 감독기관 감사 대응

바. 준법감시인 등 지원조직 현황(1) 준법감시인 등의 인적사항

성 명
직 위
소 속
출생년월
재직기간
비 고

이후술
상무
준법감시실
1970.03
2008.04 ~ 현재
-

(2) 준법감시인 등의 주요경력

성 명
경 력

이후술
- 고려대 경영학 학사- 현대차증권 Fun&Culture팀장(2015.06~2021.12)- 현대자동차 인력운영팀(1995.02~2008.03)

(3) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 - 내부통제위원회 개최 주관(반기) - 전 지점 현장점검 및 임직원 내부통제교육 실시 - 리스크관리협의회 위원으로서 리스크관리협의회 출석 - 내부통제 정책수립 및 주요 업무 모니터링 실시 - 임직원 대상 내부통제 교육 프로그램 운영

(4) 준법감시인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

컴플라이언스팀
8
전문상무1명(1년),책임매니저 7명(평균 5년)
자금세탁방지제도 기획 및 운용, 불공정거래 모니터링 등

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황- 당사 이사회는 2017년 3월 17일 의결권 행사에 있어 주주 편의를 제고하기 위하여 상법 제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였으며 제63기 정기주주총회부터 전자투표제를 시행하였습니다. 한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.

(기준일 :
2023년 03월 31일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
미실시
미실시
제63기 정기주주총회부터 실시

나. 의결권 현황

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
31,712,562
-

우선주
7,042,728
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
7,042,728
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
31,712,562
-

우선주
-
-

다. 주식 사무

정관상신주인수권의내용

제9조 (주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의

청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
매 사업년도 종료후 3개월 이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일부터 1월 7일까지

주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록
주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

명의개서대리인
한국예탁결제원

주주의 특전
없 음
공고
회사 홈페이지 (https://www.hmsec.com)※ 전산장애로 홈페이지 공고 불가시 : 한국경제신문

라. 주주총회의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

제 69기주주총회(2023.03.23)
제1호의안 : 제69기(2022.01.01~2022.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호의안 : 정관 일부변경의 건 제3호의안 : 이사 선임의 건 제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건
<연결기준>- 자산총계 : 102,331억, 부채총계 : 90,084억, 자본총계 : 12,246억- 영업수익 : 11,860억, 영업이익 : 1,146억, 당기순이익 : 871억<별도기준>- 자산총계 : 94,318억, 부채총계 : 821,55억, 자본총계 : 12,162억- 영업수익 : 11,478억, 영업이익 : 1,070억, 당기순이익 : 802억- 배당내역 : 현금배당, 총 204억원(1주당: 보통주 550원, 우선주 418원)- 결산이익배당기준일을 이사회에서 결정 가능하도록 개정 - 3-1호 : 사내이사 : 최병철 (재선임, 3년)- 3-2호 : 사내이사 : 도신규 (신규선임, 3년)- 이사 보수 한도 : 45억
원안통과

제 68기주주총회(2022.03.18)
제1호의안 : 제68기(2021.01.01~2021.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호의안 : 정관 일부변경의 건 제3호의안 : 이사 선임의 건 (김상철) 제4호의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (이종실)제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건
<연결기준>- 자산총계 : 88,061억, 부채총계 : 76,454억, 자본총계 : 11,607억- 영업수익 : 8,537억, 영업이익 : 1,565억, 당기순이익 : 1,177억<별도기준>- 자산총계 : 79,655억, 부채총계 : 68,062억, 자본총계 : 11,592억- 영업수익 : 8,384억, 영업이익 : 1,554억, 당기순이익 : 1,167억- 배당내역 : 현금배당, 총 283억원(1주당: 보통주 800원, 우선주 418원)- 감사위원 선임 관련 개정 상법 반영- 사외이사 : 김상철 (재선임, 3년)- 감사위원이 되는 사외이사 : 이종실 (신규선임, 3년)- 이사 보수 한도 : 45억
원안통과

제 67 기주주총회(2021.03.19)
제1호의안 : 제67기(2020.01.01~2020.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 : 사외이사 선임의 건 : 윤석남 제2-2호 : 사외이사 선임의 건 : 강장구제3호의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 제3-1호 : 손인옥제4호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 제4-1호 : 윤석남 제4-2호 : 강장구제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건
<연결기준>- 자산총계 : 91,679억, 부채총계 : 81,021억, 자본총계 : 10,658억- 영업수익 : 8,400억, 영업이익 : 1,174억, 당기순이익 : 843억<별도기준>- 자산총계 : 86,480억, 부채총계 : 75,826억, 자본총계 : 10,653억- 영업수익 : 8,261억, 영업이익 : 1,177억, 당기순이익 : 845억- 배당내역 : 현금배당, 총 237억원(1주당: 보통주 675원, 우선주 418원)- 사외이사 : 윤석남 (신규선임, 3년)- 사외이사 : 강장구 (신규선임, 3년)- 감사위원이 되는 사외이사 : 손인옥 (재선임, 1년)- 감사위원 : 윤석남, 강장구 (신규선임, 3년)- 이사 보수 한도 : 40억
원안통과

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

현대자동차
최대주주
보통주
8,065,595
25.43
8,065,595
25.43
-

현대모비스
특수관계인
보통주
4,983,200
15.71
4,983,200
15.71
-

기아
특수관계인
보통주
1,438,449
4.54
1,438,449
4.54
-

계
보통주
14,487,244
45.68
14,487,244
45.68
-

기타
-
-
-
-
-

※ 최대주주의 개요
본 개요는 현대자동차(주)의 2022년도 사업보고서 공시 내용을 기준으로 작성하였으며, 상세한 내용은 현대자동차(주)의 최근 공시내역을 참조하시기 바랍니다.

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

현대자동차(주)
1,082,966
정의선
2.62
-
-
현대모비스(주)
21.43

장재훈
0.00
-
-
-
-

이동석
0.00
-
-
-
-

※ 상기 출자자수는 2022년말 주주명부폐쇄일 기준 보통주식 주주수 입니다.※ 2022년 3월 24일 개최된 최대주주의 최대주주(법인)의 제54기 정기주주총회와 당일 이사회에서 이동석 대표이사가 신규 선임되었습니다.

<현대자동차(주)의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역>

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2020년 03월 19일
정의선
2.35
-
-
-
-

2020년 03월 19일
이원희
0.00
-
-
-
-

2020년 03월 19일
하언태
-
-
-
-
-

2020년 03월 27일
정의선
2.62
-
-
-
-

2020년 03월 27일
이원희
0.00
-
-
-
-

2020년 03월 27일
하언태
-
-
-
-
-

2020년 12월 16일
정의선
2.62
-
-
-
-

2020년 12월 16일
하언태
-
-
-
-
-

2021년 03월 24일
정의선
2.62
-
-
-
-

2021년 03월 24일
장재훈
0.00
-
-
-
-

2021년 03월 24일
하언태
-
-
-
-
-

2021년 12월 31일
정의선
2.62
-
-
-
-

2021년 12월 31일
장재훈
0.00
-
-
-
-

2022년 03월 24일
이동석
0.00
-
-
-
-

※ 최근 3년간 현대자동차(주)의 대표이사 변동내역- 2020.03.19 정몽구, 정의선, 이원희, 하언태 → 정의선, 이원희, 하언태- 2020.12.16 정의선, 이원희, 하언태 → 정의선, 하언태 - 2021.03.24 정의선, 하언태 → 정의선, 장재훈, 하언태

- 2021.12.31 정의선, 장재훈, 하언태 → 정의선, 장재훈- 2022.03.24 정의선, 장재훈 → 정의선, 장재훈, 이동석

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
현대자동차(주)

자산총계
83,412,349

부채총계
27,656,534

자본총계
52,675,012

매출액
65,308,350

영업이익
2,828,569

당기순이익
3,701,958

※ 2022년말 별도재무제표 기준

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주인 현대자동차(주)는 서울시 서초구 헌릉로 12에 본사를 두고 있으며, 자동차 제조 및 판매를 주업종으로 영위하는 회사로서 1967년 12월 29일 설립되었고, 1974년 6월 28일 기업공개하여 현재 한국거래소 유가증권시장에 상장되어 있습니다. 현대자동차(주)는 공정거래법상 현대자동차그룹내 소속회사이며, 최대주주인 현대모비스(주)는 현대자동차(주)의 경영에 직접적으로 영향력을 행사하지 않고 있으나 최대주주로서 일정부분 영향력을 미치고 있습니다. 현대자동차(주)의 자세한 사업 내용은 공시된 2023년 1분기보고서를 참조해 주시기 바랍니다.

※ 현대자동차(주)의 최대주주 개요 등
본 개요는 현대모비스(주)의 2022년도 사업보고서 공시 내용을 기준으로 작성하였으며, 상세한 내용은 현대모비스(주)의 최근 공시내역을 참조하시기 바랍니다.

(1) 최대주주의 최대주주(현대모비스)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

현대모비스(주)
369,669
정의선
0.32
-
-
기아(주)
17.42

조성환
0.00
-
-
-
-

※ 상기 출자자수는 2022년말 주주명부폐쇄일 기준 보통주식 주주수 입니다.※ '21.02.01. / '21.11.01. / '22.09.15. 주식소각에 의한 지분율 변동: 기아(17.28% → 17.33% →17.37% →17.42%)

<현대모비스(주)의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역>

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2020년 02월 03일
정몽구
7.13
-
-
기아(주)
17.28

정의선
-
-
-
-
-

박정국
-
-
-
-
-

2020년 03월 27일
정몽구
7.13
-
-
-
-

정의선
0.32
-
-
-
-

박정국
0.00
-
-
-
-

2020년 10월 14일
정의선
0.32

-
-
-

박정국
0.00

-
-
-

2021년 02월 01일
정의선
0.32

-
기아(주)
17.33

박정국
0.00

-
-
-

2021년 03월 24일
정의선
0.32

-
-
-

조성환
0.00

-
-
-

2021년 11월 01일
정의선
0.32

-
기아(주)
17.37

조성환
0.00

-
-
-

2022년 09월 15일
정의선
0.32

-
기아(주)
17.42

조성환
0.00

-
-
-

※ 최근 3년간 현대모비스(주)의 대표이사 변동내역 - 2020.10.14 정몽구, 정의선, 박정국 → 정의선, 박정국 - 2021.03.24 정의선, 박정국 → 정의선, 조성환

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
현대모비스(주)

자산총계
34,782,050

부채총계
8,693,624

자본총계
26,088,427

매출액
34,052,113

영업이익
1,405,333

당기순이익
1,576,460

※ 2022년말 별도재무제표 기준

2. 최근 3년간 최대주주 변동현황

<최대주주 변동내역>

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2019년 03월 15일
현대자동차 외 3인
14,510,244
49.46
임원 퇴임
-

2021년 01월 12일
현대자동차 외 3인
14,510,244
48.29
우선주 전환청구에 따른보통주 증가로 지분율 변동 주1)
-

2021년 05월 06일
현대자동차 외 3인
14,510,244
47.17
우선주 전환청구에 따른보통주 증가로 지분율 변동 주1)
-

2021년 05월 14일
현대자동차 외 3인
14,510,244
47.11
우선주 전환청구에 따른보통주 증가로 지분율 변동 주1)
-

2021년 06월 11일
현대자동차 외 3인
14,510,244
46.05
우선주 전환청구에 따른보통주 증가로 지분율 변동 주1)
-

2021년 07월 14일
현대자동차 외 3인
14,510,244
45.76
우선주 전환청구에 따른보통주 증가로 지분율 변동 주1)
-

주1) 전환청구일 기준주2) 지분율 : 보통주 기준

3. 주식소유현황 및 소액주주현황

가. 5%이상 주주 및 우리사주조합의 주식소유현황

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
현대자동차
8,065,595
25.43
-

현대모비스
4,983,200
15.71
-

우리사주조합
14,588
0.05
-

나. 소액주주현황

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
18,945
18,953
99.97
14,742,037
31,712,562
46.50
-

※ 소액주주수/전체주주수 및 소액주식수/총발행주식수는 '22년 12월末 기준입니다. → 의결권 있는 보통주 기준으로 비율 산출

4. 주식 사무

정관상신주인수권의내용

제9조 (주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의

청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
매 사업년도 종료후 3개월 이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일부터 1월 7일까지

주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록
주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

명의개서대리인
한국예탁결제원

주주의 특전
없 음
공고
회사 홈페이지 (https://www.hmsec.com)※ 전산장애로 홈페이지 공고 불가시 : 한국경제신문

5. 주가 및 주식거래실적
가. 국내증권시장 (2022년~2023년도)

(단위 : 원, 천주)

종 류
'22.4월
'22.5월
'22.6월
'22.7월
'22.8월
'22.9월
'22.10월
'22.11월
'22.12월
'23.1월
'23.2월
'23.3월

보통주
최 고
11,450
10,950
10,750
10,700
10,700
10,750
9,840
10,200
10,300
9,850
9,680
9,390

최 저
10,800
10,200
9,560
9,350
10,000
9,500
9,140
9,110
9,030
8,570
9,220
8,580

월간거래량
1,093
922
1,343
663
662
752
860
665
1,582
944
701
673

나. 해외증권시장- 해당 사항 없음

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황당사의 보고서 작성기준일 현재 임원은 등기임원 5명, 미등기임원 32명으로 총 37명입니다. 이 중 비상근 임원은 등기임원 중 사외이사 3명 입니다. 자세한 내용은 아래를 참조하여 주시기 바랍니다.

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

최병철
남
1958.09
사장
사내이사
상근
대표이사
성균관대 경영학 학사 2016.02 ~ 2019.12 현대자동차 재경본부 부사장
-
-
계열회사임원
20.01.01 ~ 현재
2026.03.22

도신규
남
1967.09
전무
사내이사
상근
재경사업부장
부산대 경영학 학사 2019.11 ~ 2022.12 현대엔지니어링 재경본부장 전무
-
-
계열회사임원
23.01.01 ~ 현재
2026.03.22

윤석남
남
1956.11
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
한양대 경영학 학사 2016.11~2019.12 하이투자증권 감사총괄
-
-
계열회사임원
21.03.19 ~ 현재
2024.03.18

이종실
여
1962.02
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
이화여대 영어영문학 학사 2020.10~2022.02 국민은행 경영자문
-
-
계열회사임원
22.03.18 ~ 현재
2025.03.17

강장구
남
1964.03
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
Rochester Univ. 경영학 박사 (현) 2019~ 금융연구 수석 편집위원장 (현) 2006~ KAIST 경영대학 교수
-
-
계열회사임원
21.03.19 ~ 현재
2024.03.18

김현종
남
1962.07
전문전무
미등기
상근
Wholesale본부장
고려대 사회학 학사 2016.05~2020.12 한화투자증권 Wholesale본부장 전무
-
-
계열회사임원
22.03.07 ~ 현재
-

강성모
남
1966.12
전문전무
미등기
상근
Retail본부장
단국대 법학 석사 2012.03~2013.12 전략기획실장 이사
8,800
-
계열회사임원
08.04.01 ~ 현재
-

정재필
남
1969.08
전문전무
미등기
상근
IB3본부장
Harvard 건축도시설계학 석사 2010.05~2012.07 하나대투증권 Real Estate실 부장
-
-
계열회사임원
12.07.04 ~ 현재
-

김태산
남
1972.03
전문전무
미등기
상근
IB1본부장
한국외대 독일어학 학사 2017.07~2018.12 부동산투자팀장 전문이사대우
898
-
계열회사임원
10.01.20 ~ 현재
-

강덕범
남
1972.11
전문전무
미등기
상근
IB2본부장
연세대 경영학 학사 2004.11~2010.03 KB투자증권 기업금융팀 부장
-
-
계열회사임원
10.04.01 ~ 현재
-

박철민
남
1965.11
상무
미등기
상근
BT실장
아주대 전자계산학 학사 2016.07~2017.06 코스콤 전문위원 2014.07~2016.06 한국거래소 CISO 전문위원
6,000
-
계열회사임원
17.08.01 ~ 현재
-

박문식
남
1967.03
전문상무
미등기
상근
남부권역장
경북대 재무관리학 석사 2018.12 ~ 2019.12 울산지점장 전문상무
-
-
계열회사임원
08.06.02 ~ 현재
-

한관식
남
1967.07
전문상무
미등기
상근
연금사업실장
홍익대 경영학 학사 1993.12~2021.12 한국투자증권 퇴직연금본부 상무보
1,100
-
계열회사임원
22.03.07 ~ 현재
-

김승호
남
1967.08
전문상무
미등기
상근
대체투자실장
동국대 법학 학사 2019.01 ~ 2021.01 대체금융팀장 전문상무
-
-
계열회사임원
08.04.01 ~ 현재
-

정주환
남
1968.05
전문상무
미등기
상근
CF실장
성균관대 독어독문학 학사 2019.03 ~ 2022.02 KTB투자증권 투자금융3팀 상무
-
-
계열회사임원
22.02.04 ~ 현재
-

김상철
남
1969.04
상무
미등기
상근
소비자보호실장
연세대 경영학 학사 2016.01~2018.12 현대자동차 HMMA 이사대우
-
-
계열회사임원
18.12.20 ~ 현재
-

노근창
남
1969.12
전문상무
미등기
상근
리서치센터장
서울대 경영학 학사 2009.04~2014.05 기업분석팀장 전문이사대우
4,000
-
계열회사임원
09.04.01 ~ 현재
-

김정훈
남
1970.01
전문상무
미등기
상근
상품전략실장
고려대 식량자원학 학사 2007.09~2021.12 삼성자산운용 연금WM마케팅본부장 상무
-
-
계열회사임원
23.01.16 ~ 현재
-

장준
남
1970.03
전문상무
미등기
상근
법인사업실장
홍익대 법학 학사 2012.12~2022.04 법인금융상품팀장 전문상무
500
-
계열회사임원
08.04.01 ~ 현재
-

이후술
남
1970.03
상무
미등기
상근
준법감시실장
고려대 경영학 학사 2015.06 ~ 2021.12 FunCulture팀장 책임매니저
1,500
-
계열회사임원
08.04.01 ~ 현재
2024.12.31

한석희
남
1970.05
상무
미등기
상근
GWP실장
서강대 EMBA 석사 2011.10~2020.07 한화투자증권 애자일혁신실장 상무
-
-
계열회사임원
20.07.13 ~ 현재
-

김은자
여
1970.10
전문상무
미등기
상근
경인권역장
2020.01 ~ 2020.12 경인지점장 전문상무
-
-
계열회사임원
08.11.03 ~ 현재
-

김영오
남
1970.12
전문상무
미등기
상근
자본시장담당
인하대 기계학 학사 2014.01 ~ 2019.12 자본시장팀장 전문상무
350
-
계열회사임원
08.04.01 ~ 현재
-

안현주
남
1971.06
상무
미등기
상근
전략기획사업부장
성균관대 경영학 석사 2011.03~2017.02 전략투자팀장 전문이사대우
4,100
-
계열회사임원
08.10.22 ~ 현재
2024.12.31

박기석
남
1972.07
전문상무
미등기
상근
프로젝트금융실장
연세대 건축공학 석사 2017.02~2018.12 프로젝트금융팀장 부장
1,000
-
계열회사임원
12.09.18 ~ 현재
-

하경봉
남
1972.08
전문상무
미등기
상근
감사총괄
연세대 경제학 학사 2020.08~2022.12 감사팀장 책임매니저
-
-
계열회사임원
08.08.19 ~ 현재
-

이운룡
남
1972.09
전문상무
미등기
상근
채권사업실장
부산대 경영학 학사 2010.08 ~ 2021.12 경영분석팀장 책임매니저
-
-
계열회사임원
08.04.01 ~ 현재
-

박준석
남
1972.11
전문상무
미등기
상근
법무실장
연세대 사학 학사 2016.10 ~ 2021.12 멀티에셋자산운용 준법감시인 상무보
-
-
계열회사임원
22.01.10 ~ 현재
-

배해원
남
1973.10
상무
미등기
상근
리스크관리실장
서울대 경제학 학사 2018.07~2020.12 구조화금융실장 전문상무
-
-
계열회사임원
10.04.01 ~ 현재
2024.12.31

김태훈
남
1974.08
전문상무
미등기
상근
구조화금융실장
연세대 경영학 석사 2018.05 ~ 2021.12 구조화금융팀장 책임매니저
-
-
계열회사임원
18.05.15 ~ 현재
-

노경선
남
1974.08
전문상무
미등기
상근
SF실장
고려대 경영학 학사 2016.08~2018.06 SF팀장 전문이사대우
1,000
-
계열회사임원
10.04.01 ~ 현재
-

박영래
남
1975.03
상무
미등기
상근
전략PI실장
홍익대 경영학 학사 2017.02 ~ 2019.12 전략PI팀장 책임매니저
1,150
-
계열회사임원
13.04.23 ~ 현재
-

박형규
남
1975.05
전문상무
미등기
상근
디지털사업실장
성균관대 경제학 학사 2022.01 ~ 2023.02 미래에셋컨설팅 경영혁신본부 이사대우
-
-
계열회사임원
23.02.13 ~ 현재
-

곽계혁
남
1976.09
전문상무
미등기
상근
PF실장
한양대 건축공학 학사 2018.07~2022.12 PF팀장 전문상무
-
-
계열회사임원
15.07.06 ~ 현재
-

박강희
남
1976.11
전문상무
미등기
상근
기업금융실장
연세대 경영학 학사 2018.07~2022.03 GF팀장 전문상무
-
-
계열회사임원
14.03.21 ~ 현재
-

김경환
남
1976.12
전문상무
미등기
상근
투자금융실장
고려대 서어서문학 학사 2016.04~2018.06 부동산금융팀장 부장
1,000
-
계열회사임원
13.11.01 ~ 현재
-

김성국
남
1980.03
전문상무
미등기
상근
투자개발실장
단국대 부동산학 석사 2019.01~2022.12 부동산투자3팀장 전문상무
-
-
계열회사임원
14.11.17 ~ 현재
-

※ 상기 임원현황은 금융사지배구조법에 따른 임원 분류임

나. 제출일 현재 임원 변동 사항(기준 : 2023. 5. 15)(1) 신규선임 임원

성명
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
선임일

이승기
1972.01
책임매니저
미등기
상근
재경실장
부산대 경영학 학사 2010.04~2023.03 경영분석팀장 책임매니저
2023.04.01

김민식
1974.02
책임매니저
미등기
상근
기획실장
연세대 사법행정학 석사 2018.01~2023.03 전략기획팀장 책임매니저
2023.04.01

※ 상기 임원현황은 금융사지배구조법에 따른 임원 분류임
(2) 퇴임임원- 해당사항 없음

다. 직원 등 현황

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

본사관리
남
201
0
21
2
222
7
8,885
40
10
0
10
-

본사관리
여
104
0
25
6
129
7
3,251
25
-

본사영업
남
38
0
209
0
247
5
20,887
85
-

본사영업
여
24
0
41
0
65
6
2,127
33
-

지점
남
108
0
17
0
125
13
3,918
31
-

지점
여
77
0
12
0
89
9
2,024
23
-

합 계
552
0
325
8
877
8
41,093
47
-

- 미등기임원 포함 (등기임원 제외)- 급여 총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 기재

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
32
5,135
160
-

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

사내이사 2명, 사외이사 3명
5명
4,500

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

5
381
76

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
331
165
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
3
50
17
-

감사
-
-
-
-

나. 이사, 감사의 개인별 보수현황- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 160조에 의거하여 분기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다

다. 이사, 감사의 개인별 보수현황 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 160조에 의거하여 분기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황- 해당사항이 없습니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

현대자동차그룹
12
47
59

타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
-
-
-
-
-
-

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
1
39
40
263,223
4,329
-3,061
264,491

계
1
39
40
263,223
4,329
-3,061
264,491

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등 -해당사항 없음.
2. 대주주와의 자산양수도 등 -해당사항 없음.
3. 대주주와의 영업거래

당사는 계열회사를 상대로 약관에 의한 금융거래 및 물품/서비스 등의 거래를 하고있으며, 보고서 작성 기준일 현재 자세한 거래 내역은 아래를 참조하시기 바랍니다.

(2023년 03월 31일)
(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래내용
거래금액(누적)

현대자동차(최대주주)
신탁
'23.1.1 ~ '23.3.31
금융상품거래
8,900

소계
-
-
8,900

기아(계열회사)
신탁
'23.1.1 ~ '23.3.31
금융상품거래
6,300

소계
-
-
6,300

현대모비스(계열회사)
신탁
'23.1.1 ~ '23.3.31
금융상품거래
1,000

소계
-
-
1,000

현대글로비스(계열회사)
신탁
'23.1.1 ~ '23.3.31
금융상품거래
500

소계
-
-
500

현대건설(계열회사)
채권
'23.1.1 ~ '23.3.31
금융상품거래
200

소계
-
-
200

현대엔지니어링(계열회사)
신탁
'23.1.1 ~ '23.3.31
금융상품거래
1,000

소계
-
-
1,000

현대트랜시스(계열회사)
채권
'23.1.1 ~ '23.3.31
금융상품거래
299

소계
-
-
299

현대제철(계열회사)
채권
'23.1.1 ~ '23.3.31
금융상품거래
626

소계
-
-
626

현대캐피탈(계열회사)
CP
'23.1.1 ~ '23.3.31
금융상품거래
1,190

채권
2,550

소계
-
-
3,740

현대카드(계열회사)
CP
'23.1.1 ~ '23.3.31
금융상품거래
5,444

채권
2,059

소계
-
-
7,503

현대커머셜(계열회사)
CP
'23.1.1 ~ '23.3.31
금융상품거래
1,579

채권
1,617

소계
-
-
3,196

현대오토에버(특수관계인)
퇴직연금
'23.1.1~'22.12.31
금융상품거래
53

소계
-
-
53

합 계
-
-
33,317

주1) 금융상품 거래는 공정거래법 제11조의2에 의한 금융기관의 약관에 의한 금융 거래로서 2023년(제70기)까지 1분기 거래分에 대해 공시한 내용입니다.주2) 금융상품 거래 중 채권 및 CP 등의 거래금액은 실제 계열사와의 거래가 아닌 계열사가 발행한 채권 및 CP, 주식에 대한 중개거래가 포함되어 있습니다.주3) 금융상품거래를 제외한 기타 물품/서비스 거래는 당사 최근 사업연도 별도 매출액 (11,478억원)의 5/100(574억원) 이상인 거래이며, 보고서 작성 기준일 현재 해당거래는 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 기 신고한 주요경영사항의 진행상황 - 해당사항 없음.

나. 주주총회의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

제 69기주주총회(2023.03.23)
제1호의안 : 제69기(2022.01.01~2022.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호의안 : 정관 일부변경의 건 제3호의안 : 이사 선임의 건 제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건
<연결기준>- 자산총계 : 102,331억, 부채총계 : 90,084억, 자본총계 : 12,246억- 영업수익 : 11,860억, 영업이익 : 1,146억, 당기순이익 : 871억<별도기준>- 자산총계 : 94,318억, 부채총계 : 821,55억, 자본총계 : 12,162억- 영업수익 : 11,478억, 영업이익 : 1,070억, 당기순이익 : 802억- 배당내역 : 현금배당, 총 204억원(1주당: 보통주 550원, 우선주 418원)- 결산이익배당기준일을 이사회에서 결정 가능하도록 개정 - 3-1호 : 사내이사 : 최병철 (재선임, 3년)- 3-2호 : 사내이사 : 도신규 (신규선임, 3년)- 이사 보수 한도 : 45억
원안통과

제 68기주주총회(2022.03.18)
제1호의안 : 제68기(2021.01.01~2021.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호의안 : 정관 일부변경의 건 제3호의안 : 이사 선임의 건 (김상철) 제4호의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (이종실)제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건
<연결기준>- 자산총계 : 88,061억, 부채총계 : 76,454억, 자본총계 : 11,607억- 영업수익 : 8,537억, 영업이익 : 1,565억, 당기순이익 : 1,177억<별도기준>- 자산총계 : 79,655억, 부채총계 : 68,062억, 자본총계 : 11,592억- 영업수익 : 8,384억, 영업이익 : 1,554억, 당기순이익 : 1,167억- 배당내역 : 현금배당, 총 283억원(1주당: 보통주 800원, 우선주 418원)- 감사위원 선임 관련 개정 상법 반영- 사외이사 : 김상철 (재선임, 3년)- 감사위원이 되는 사외이사 : 이종실 (신규선임, 3년)- 이사 보수 한도 : 45억
원안통과

제 67 기주주총회(2021.03.19)
제1호의안 : 제67기(2020.01.01~2020.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 : 사외이사 선임의 건 : 윤석남 제2-2호 : 사외이사 선임의 건 : 강장구제3호의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 제3-1호 : 손인옥제4호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 제4-1호 : 윤석남 제4-2호 : 강장구제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건
<연결기준>- 자산총계 : 91,679억, 부채총계 : 81,021억, 자본총계 : 10,658억- 영업수익 : 8,400억, 영업이익 : 1,174억, 당기순이익 : 843억<별도기준>- 자산총계 : 86,480억, 부채총계 : 75,826억, 자본총계 : 10,653억- 영업수익 : 8,261억, 영업이익 : 1,177억, 당기순이익 : 845억- 배당내역 : 현금배당, 총 237억원(1주당: 보통주 675원, 우선주 418원)- 사외이사 : 윤석남 (신규선임, 3년)- 사외이사 : 강장구 (신규선임, 3년)- 감사위원이 되는 사외이사 : 손인옥 (재선임, 1년)- 감사위원 : 윤석남, 강장구 (신규선임, 3년)- 이사 보수 한도 : 40억
원안통과

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건(1) 회사가 피고로 계류중인 주요 소송사건 등의 내역

(기준일 : 2023년 3월 31일)
(단위:원)

순
원고
피고
소송제기일
소송금액
소송의 내용
진행상황

1
프라임****
현대차증권
2019.01.04
577,637,610
당사의 부당출고를 이유로 손해배상을 청구
3심 계류중

2
신보******** *********
현대차증권
2021.09.28.
1,200,000,000
소송 대상 사채발행이 무효인 경우, 원고가 피고로부터 양수받은 사채가 무효가 되므로, 피고는 원고에게 매매목적물의 하자담보책임을 부담하므로 손해배상을 청구
1심 계류중

3
재단** *** *** **
현대차증권
2021.11.26.
15,109,000,000
투자일임업자인 피고의 선관주의 및 충실의무 위반에 따른 손해배상청구
1심 계류중

4
개인 외 1
현대차증권 외 1
2022.9.19.

410,000,000
주1)

사용자책임에 기한 손해배상 청구
1심 계류중

5
개인 외 2
현대차증권 외 1
2022.10.17.
201,160,200
사용자책임에 기한 손해배상 청구
1심 계류중

6
한결***
현대차증권 외 2
2023.2.13.
3,063,169,450
분양대행사가 신탁사 상대로 미지급 분양대행수수료 지급청구 및 신탁 수익자(당사) 상대로 위 지급에 대한 동의의 의사표시 청구

1심 계류중
주2)

합 계
20,560,967,260

주1) 총 소가 410,000,000원 중 당사 청구 소가 260,000,000원주2) 2023.2.13. 소장접수(2) 회사가 원고로 계류중인 주요 소송사건 등의 내역

(기준일 : 2023년 3월 31일)
(단위:원)

순
원고
피고
소송제기일
소송금액
소송의 내용
진행상황

1
현대차증권 외 1
대우**** 외 1
2017.08.29
600,000,000
회사채 매입 및 운용으로 인해 발생한 손실에 대하여 피고들에게 허위 재무제표 작성, 공시 및 회계감사 해태에 따른 손해배상 청구
1심 계류중

2
현대차증권
개인 외 2
2021.03.04
6,702,749,521
모아** 관련자 대상 손해배상 청구
1심 계류중

3
현대차증권
한***** 외 1
2023.2.21.
50,000,000,000
금정제십이차에 대한 기망을 이유로 매매계약 취소에 따른 부당이득반환청구 내지 해제에 따른 원상회복청구 대위행사 등, 당사와의 매매계약 취소에 따른 부당이득반환청구 내지 해제에 따른 원상회복청구
3심 계류중

4
현대차증권 외 5
미래**** 외 1
2021.05.31.
20,117,927,836
당사와 주간사간 체결된 대출채권양수도계약 관련, 주위적으로 피고들의 기망 또는 당사의 중요부분에 대한 착오를 원인으로 계약취소 및 기지급된 대금의 반환을 청구하고, 예비적으로 투자자보호의무 위반에 따른 손해배상을 청구
1심 계류중

5
현대차증권
한빛*******
2021.06.25.
100,000,000
리서치센터 보고서 무단게재에 따른 저작권 침해중지 및 손해배상 청구
1심 계류중

6
현대차증권 외 1
중국** **** 외 1
2021.10.13
1,883,912,831
중국 ** KDR KRX 상장, 거래정지 및 상장폐지에 따른 손해배상 청구
1심 계류중

합 계
79,404,729,508

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2023년 3월 31일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

다. 우발채무 현황 - 주요약정사항 당기말 현재 당사가 제공하고 있는 우발채무 관련 약정사항은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2023년 3월 31일)
(단위 : 억원)

구 분
명 칭
한도금액

매입확약
DK프로젝트제일차㈜
340.00

매입확약
루덴스이십일제십차㈜
40.00

매입확약
씨더블유한마음제일차㈜
130.00

매입확약
엔씨로지스제일차㈜
95.00

매입확약
비지씨제일차㈜
60.00

매입확약
비지씨제이차㈜
60.00

매입확약
에스엔프로젝트제일차㈜
330.00

매입확약
씨와이프로젝트제일차㈜
100.00

매입확약
에스엔케이제일차㈜
140.00

매입확약
트리플와이엔제일차㈜
120.00

매입확약
팬텀가산포유제일차㈜
400.00

매입확약
알이디제일차㈜
70.00

매입확약
알이디제이차㈜
120.00

매입확약
알이디장락제일차㈜
150.00

매입확약
알이디권선㈜
200.00

매입확약
디지필서드㈜
230.00

매입확약
댈러스㈜
140.00

매입확약
속초블루레이크㈜
40.00

매입확약
더에이치본리제일차㈜
288.00

매입확약
에이치엠원창제이차㈜
200.00

매입확약
에이치엠포천제일차㈜
100.00

매입확약
에이치엠인덕원제일차㈜
181.00

매입확약
제이에스썸머제일차㈜
150.00

매입확약
에스에프원대장㈜
100.00

매입확약
에스에프원세교㈜
170.00

매입확약
에스에프원유천㈜
90.00

매입확약
롱비치제일차㈜
296.00

매입확약
에스에프투관수㈜
190.00

매입확약
미들웨이로지스제이차㈜
30.00

매입확약
에이치드림제일차㈜
160.00

매입확약
에이치드림제이차㈜
29.00

매입확약
케이마르스제칠차㈜
115.00

매입확약
원주오토제일차㈜
200.00

매입확약
프레스티지하이브리드제일차㈜
110.00

매입확약
더에이치황금제일차㈜
200.00

매입확약
송도플러스제일차㈜
120.00

매입확약
청라플러스제이차㈜
70.00

매입확약
지제플러스제일차㈜
80.00

매입확약
이프에이에스㈜
150.00

매입확약
이프지축제일차㈜
85.00

매입확약
에이치세운제일차㈜
200.00

매입확약
씨오토몰제일차㈜
100.00

매입확약
불당웅제일차㈜
200.00

매입확약
알피수원제일차㈜
100.00

매입확약
로지스이천도지제이차㈜
100.00

매입확약
에이치스마트제오차㈜
100.00

매입확약
로지스이천죽당제이차㈜
62.00

매입확약
스마트시티더블유제이차㈜
75.00

매입확약
크라우칭타이거제일차㈜
150.00

매입확약
신촌클라우드㈜
150.00

매입확약
강남클라우드㈜
170.00

매입확약
을지95클라우드㈜
110.00

매입확약
에이치엠덕평제일차㈜
100.00

매입확약
에이치엠동대문제일차㈜
90.00

LOC
에너원 인수 관련 PEF 인수금융 및 LP출자 인수확약 LOC
400.00

출자약정
프리미어 성장전략 M&A 2호 사모투자합자회사(PEF)
0.26

출자약정
채권시장안정 사모증권투자신탁
116.10

출자약정
회사채안정
6.60

출자약정
코메스2021-1 일자리창출 블라인드펀드
18.00

출자약정
KDB-HMG 제로원 신기술투자조합 출자 약정
20.00

출자약정
브레인성장기업 메자닌 전문투자형사모투자신탁1호
2.42

출자약정
민관 합동 융복합형 수소충전소 합작법인 지분펀드 인수
24.02

출자약정
IMM인프라제9호 사모투자합자회사 블라인드 펀드 출자약정
110.65

출자약정
IBK TS EXIT 2호 출자약정
16.20

출자약정
한국투자파트너스 Re-up2 블라인드 펀드 출자약정
30.00

출자약정
파트너스인베스트먼트 10호 기술금융 블라인드 펀드 출자약정
30.00

출자약정
IBK-키움 사업재편 블라인드 PEF LP 출자약정
38.21

출자약정
롯데글로벌로지스 물류센터 지붕형 태양광 발전사업 지분펀드
30.73

합 계
8,429.18

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황(1) 회사 제재현황

제재일자

제재기관

대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재
횡령 및 배임 등 금액
사유 및 근거 법령
이행현황
재발방지 대책

2022.04.19
금융위원회
현대차증권
과징금
3,620만원
-
증권신고서 제출의무 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 제1항, 제125조 제1항, 제429조 제1항)
과태료 납부 이행 조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고
내부통제 및 관리감독 강화

2022.03.14
한국거래소
현대차증권
약식제재금
50만원
-
프로그램매매 호가 미표시 위반 (「코스닥시장 업무규정」 제2조, 제9조, 「시장감시규정」 제28조)
약식제재금납부
해당 업무프로세스 개선 및 예방교육 실시

2021.05.20
금융감독원
현대차증권
주의
-
-
종속기업 보유 부동산 관련 회계처리 오류 (「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제29조)
조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고
내부통제 및 관리감독 강화

2020.09.04
한국거래소
현대차증권
회원경고
-
-
공정거래질서 저해행위의 금지 위반 (「시장감시규정」 제4조제1항제5호)
조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고 해당직원에 대한 인사조치
업무지도 및 관리감독 강화

2019.06.20
금융감독원
현대차증권
기관주의
-
-
무인가 영업행위 금지 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제11조, 제12조)
조치사항 전파 및 규정준수 인식 제고 해당직원에 대한 인사조치
유관 부서 업무지도 및 전사 관리감독 강화를 통한 동일 사안 재발방지

(2) 임직원(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에 대한 제재

제재일자
제재기관
조치대상자
조치내용
금전적 제재
횡령 및 배임 등 금액
사유 및 근거법령
이행현황
재발방지 대책

직위
전ㆍ현직
근속연수

2019.06.20
금융감독원
사장
전직
5.4년
경고
-
-
무인가 영업행위 금지 위반 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제11조, 제12조)
문책 조치 이행
업무지도 및 관리감독 강화

주) 상기 직위, 전/현직 여부, 근속연수는 제재일자 기준

나. 단기매매차익 미환수 현황 - 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

4-1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없습니다.

4-2. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

가. 투자자 예탁 자산의 현황 및 보호에 관한 사항 (1) 투자자 예탁자산 중 별도 예치 대상 재산 - 위탁자 예수금, 장내파생상품거래 예수금, 저축자 예수금, 집합투자증권투자자 예수금 (2) 예탁재산의 예치 절차 - 재무팀 담당자가 전일자 마감 확인 후 대차대조표에서 전일자 예수금 및 현금증거금 데이터 확인 - 예수금 및 현금증거금 데이터를 입력하여 과목별 예치금 변동내역서 작성, 출력하여 보관 및 전산입력 - 당일 예치금 입출금 현황을 매일 작성 및 책임자 확인

나. 고객 예탁 재산 및 보호(1) 고객 예수금 현황

(2023년 3월 31일)
(단위 : 백만원, %)

구 분
금 액
별도예치대상금액
증권금융
기타 예치기관
예치비율

은행
거래소
국내 기타
해외증권시장
해외파생상품시장
해외 기타
소계

위탁자예수금
168,898
135,597
135,808

100%

위탁자예수금(외화)
5,945
4,876
7,624
883

883
174%

장내파생상품거래예수금
54,561
54,561
54,570

100%

집합투자증권투자자예수금
183,037
183,037
190,100

104%

저축자예수금
171
171
172

100%

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
412,612
378,242
388,274
883
-
-
-
-
-
883
103%

주> 위탁자예수금(외화)항목은 bs상에 부채-위탁자예수금(외화)+위탁자예수금(중국)+위탁자예수금(홍콩)에 해당됩니다.(2) 고객 예탁증권 예탁현황

(2023년 3월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
투자자예탁증권
예탁 대상증권 금액
예탁기관
비 고

한국예탁결제원
기타
합 계

위탁자유가증권
48,913,342
48,913,342
48,913,342
-
48,913,342
-

저축자유가증권
1,107
1,107
1,107
-
1,107
-

수익자유가증권
33,851,275
33,851,275
33,851,275
-
33,851,275
-

기타예수유가증권
0
0
0
-
0
-

합 계
72,211,890
72,211,890
72,211,890
-
72,211,890
-

(3) 고객예탁금 등 별도예치제도

(2023년 03월 31일)
(단위 : 백만원, %)

구 분
별도예치대상금액
별도예치금액
예치비율
비 고

증권금융
은행

고객예탁금
378,242
388,274
883
103%
-

청약자예수금
-
-
-
-
-

합 계
378,242
388,274
883
103%
-

(4) 예금자 보호제도당사는 예금보험공사의 예금보험규정에 의거 일정한 보험료를 납부하여 해당 고객예수금의 보호에 만전을 기하고 있음.

4-3. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없습니다.
4-4. 보호예수 현황 - 해당사항 없습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

DK프로젝트제일차㈜
2018-11-29
대한민국
자산유동화SPC
34,161
피투자자에대한지배력보유(회계기준서 1110호 문단)
-

루덴스이십일제십차㈜
2022-03-29
대한민국
자산유동화SPC
4,302
상동
-

씨더블유한마음제일차㈜
2020-11-16
대한민국
자산유동화SPC
13,180
상동
-

엔씨로지스제일차㈜
2021-12-27
대한민국
자산유동화SPC
9,799
상동
-

비지씨제일차㈜
2022-02-22
대한민국
자산유동화SPC
6,186
상동
-

비지씨제이차㈜
2022-02-22
대한민국
자산유동화SPC
6,186
상동
-

에스엔프로젝트제일차㈜
2021-03-08
대한민국
자산유동화SPC
33,023
상동
-

씨와이프로젝트제일차㈜
2022-01-21
대한민국
자산유동화SPC
10,325
상동
-

에스엔케이제일차㈜
2022-03-04
대한민국
자산유동화SPC
14,808
상동
-

트리플와이엔제일차㈜
2022-05-26
대한민국
자산유동화SPC
12,755
상동
-

팬텀가산포유제일차㈜
2022-08-24
대한민국
자산유동화SPC
42,972
상동
-

알이디제일차㈜
2021-05-14
대한민국
자산유동화SPC
7,303
상동
-

알이디제이차㈜
2021-10-15
대한민국
자산유동화SPC
12,393
상동
-

알이디장락제일차㈜
2022-02-28
대한민국
자산유동화SPC
15,647
상동
-

알이디권선㈜
2022-11-09
대한민국
자산유동화SPC
21,067
상동
-

디지필서드㈜
2021-08-24
대한민국
자산유동화SPC
23,565
상동
-

댈러스㈜
2021-08-26
대한민국
자산유동화SPC
14,547
상동
-

속초블루레이크㈜
2022-07-13
대한민국
자산유동화SPC
4,042
상동
-

더에이치본리제일차㈜
2021-08-20
대한민국
자산유동화SPC
29,427
상동
-

에이치엠원창제이차㈜
2020-11-02
대한민국
자산유동화SPC
20,609
상동
-

에이치엠포천제일차㈜
2022-06-28
대한민국
자산유동화SPC
19,331
상동
-

에이치엠인덕원제일차㈜
2021-12-07
대한민국
자산유동화SPC
19,125
상동
-

제이에스썸머제일차㈜
2021-01-05
대한민국
자산유동화SPC
15,322
상동
-

에스에프원대장㈜
2021-04-22
대한민국
자산유동화SPC
10,218
상동
-

에스에프원세교㈜
2021-09-24
대한민국
자산유동화SPC
20,542
상동
-

에스에프원유천㈜
2021-10-29
대한민국
자산유동화SPC
9,452
상동
-

롱비치제일차㈜
2023-02-10
대한민국
자산유동화SPC
30,486
상동
-

에스에프투관수㈜
2022-03-24
대한민국
자산유동화SPC
19,859
상동
-

미들웨이로지스제이차㈜
2022-06-09
대한민국
자산유동화SPC
3,111
상동
-

에이치드림제일차㈜
2022-04-27
대한민국
자산유동화SPC
16,571
상동
-

에이치드림제이차㈜
2022-07-06
대한민국
자산유동화SPC
3,055
상동
-

케이마르스제칠차㈜
2022-04-28
대한민국
자산유동화SPC
11,734
상동
-

원주오토제일차㈜
2022-09-05
대한민국
자산유동화SPC
20,688
상동
-

프레스티지하이브리드제일차㈜
2018-08-21
대한민국
자산유동화SPC
12,641
상동
-

더에이치황금제일차㈜
2021-11-26
대한민국
자산유동화SPC
20,622
상동
-

송도플러스제일차㈜
2021-06-14
대한민국
자산유동화SPC
12,277
상동
-

청라플러스제이차㈜
2021-12-14
대한민국
자산유동화SPC
7,353
상동
-

지제플러스제일차㈜
2022-05-25
대한민국
자산유동화SPC
8,225
상동
-

이프에이에스㈜
2021-12-07
대한민국
자산유동화SPC
15,829
상동
-

이프지축제일차㈜
2022-04-08
대한민국
자산유동화SPC
8,761
상동
-

에이치세운제일차㈜
2022-09-27
대한민국
자산유동화SPC
20,692
상동
-

씨오토몰제일차㈜
2021-03-30
대한민국
자산유동화SPC
10,236
상동
-

불당웅제일차㈜
2021-09-17
대한민국
자산유동화SPC
20,240
상동
-

알피수원제일차㈜
2022-05-26
대한민국
자산유동화SPC
10,671
상동
-

로지스이천도지제이차㈜
2021-09-02
대한민국
자산유동화SPC
10,420
상동
-

에이치스마트제오차㈜
2021-08-31
대한민국
자산유동화SPC
10,547
상동
-

로지스이천죽당제이차㈜
2021-12-28
대한민국
자산유동화SPC
6,587
상동
-

스마트시티더블유제이차㈜
2022-09-29
대한민국
자산유동화SPC
7,982
상동
-

크라우칭타이거제일차㈜
2022-04-28
대한민국
자산유동화SPC
16,140
상동
-

신촌클라우드㈜
2021-11-30
대한민국
자산유동화SPC
15,912
상동
-

강남클라우드㈜
2021-09-30
대한민국
자산유동화SPC
17,551
상동
-

을지95클라우드㈜
2022-06-13
대한민국
자산유동화SPC
11,845
상동
-

에이치엠덕평제일차㈜
2022-04-12
대한민국
자산유동화SPC
10,125
상동
-

에이치엠동대문제일차㈜
2022-07-28
대한민국
자산유동화SPC
9,339
상동
-

한강태양광발전 일반사모특별자산 투자신탁 제11호
2022-08-19
대한민국
유가증권 등 투자
9,916
상동
-

크리노베이션미래신기술조합
2022-02-25
대한민국
유가증권 등 투자
5,909
상동
-

2. 계열회사 현황(상세)

(1) 회사가 속해있는 기업집단의 명칭 : 현대자동차그룹 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 현대자동차그룹에 속한 회사로서, 2023년 1분기말 현재 현대자동차그룹에는 당사를 포함한 국내 59개의 계열회사가 있으며, 상장 12개사, 비상장 47개사로 구성되어 있습니다. 그 세부현황은 다음과 같습니다

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
12
현대자동차
110111-0085450

기아
110111-0037998

현대제철
120111-0001743

현대모비스
110111-0215536

현대건설
110111-0007909

현대글로비스
110111-2177388

현대위아
194211-0000125

현대로템
194211-0036336

이노션
110111-3229097

현대오토에버
110111-1935638

현대비앤지스틸
110111-0065395

현대차증권
110111-0019962

비상장
47
현대엔지니어링
110111-2153015

현대트랜시스
161411-0008562

현대케피코
110111-0543169

현대스틸산업
161411-0009437

한국전기차충전서비스
220111-0133090

현대도시개발
165111-0006964

그린에어
165011-0026005

현대종합특수강
110111-4505595

해비치호텔앤드리조트
224111-0006681

현대아이에이치엘
171211-0007722

해비치컨트리클럽
110111-0616049

현대엠시트
110111-2410366

현대파텍스
161411-0015955

에이치그린파워
135211-0027542

위아마그나파워트레인
164811-0048707

서울PMC
110111-0109060

케이씨엔씨
134111-0613196

현대머티리얼
110111-4364008

송도랜드마크시티
110114-0065167

지아이티
131111-0028900

현대서산농장
161411-0015129

현대첨단소재
110111-1929102

현대위아터보
161411-0030193

현대엔지비
110111-2094201

서림개발
134211-0002264

서림환경기술
134211-0099493

기아타이거즈
200111-0003883

메인트란스
110111-3920520

율촌제2산업단지개발
206211-0046653

전북현대모터스에프씨
210111-0062829

로템에스알에스
110111-7722435

현대에코에너지
161411-0040506

지마린서비스
180111-0566133

현대캐피탈
110111-0995378

현대카드
110111-0377203

현대커머셜
110111-3646697

블루월넛
110111-6254562

동북선도시철도
110111-6818970

모션
134511-0414108

현대아이에프씨
201311-0081173

현대엔터프라이즈
110111-7590345

현대아이티씨
165011-0079319

현대아이에스씨
120111-1163295

현대아이엠씨
171711-0165314

케이스퀘어용산피에프브이
134511-0555720

모트라스
164811-0162961

유니투스
161511-0328330

주) 2022년말 대비 변동내역 없음 ※ 소속회사 수 : 59개사

(2) 계통도(2023.03.31 현재, %)

주요주주사
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18

현대자동차
기아
현대제철
현대모비스
현대건설
현대글로비스
현대엔지니어링
현대위아
현대트랜시스
현대로템
현대오토에버
현대케피코
이노션
현대비앤지스틸
현대아이에프씨
현대종합특수강
현대스틸산업
현대도시개발

현대자동차

33.88
6.87

20.95
4.88

25.35
41.13
33.77
31.59
100

기아

17.27
17.42
5.24

9.35
13.44
40.43

16.24

현대제철

5.84

41.12
100
60.00

현대모비스
21.64

8.73

9.35

15.74

20.13

현대글로비스

0.70

11.67

현대위아

1.88

40.00

현대로템

현대트랜시스

현대머티리얼

서림개발

현대카드

현대커머셜

현대건설

38.62

100
100

현대엔지니어링

합 계
21.64
33.88
24.15
23.96
34.91
4.88
68.99
38.78
99.18
33.77
67.96
100

41.12
100
100
100
100

주요주주사
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36

해비치호텔앤드리조트
에이치그린파워
해비치컨트리클럽
송도랜드마크시티
그린에어
현대아이에이치엘
현대에코에너지
지아이티
현대엠시트
현대머티리얼
현대파텍스
동북선도시철도
위아마그나파워트레인
현대아이티씨

현대첨단소재

현대서산농장
서울피엠씨
현대위아터보

현대자동차
41.90

30.00

56.00

기아
23.24

15.00

31.00

현대제철

51.00

100

현대모비스
5.81
100
15.00

99.38

45.87

13.00

현대글로비스
2.91

현대위아
9.88

50.00

100

현대로템

10.12

현대트랜시스

99.87

현대머티리얼

100

서림개발

현대카드

현대커머셜

현대건설

99.28

81.00

84.67

현대엔지니어링

40.00

14.65

합 계
83.73
100
100
99.28
51.00
99.38
81.00
45.87
99.87

100
24.77
50.00
100
100
84.67

100

주요주주사
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59

현대엔지비
지마린서비스
현대아이에스씨
현대아이엠씨
한국전기차충전서비스
서림개발
모션
서림환경기술
케이스퀘어용산피에프브이
메인트란스
로템에스알에스
기아타이거즈
전북현대모터스에프씨
현대엔터프라이즈
케이씨앤씨
율촌제2산업단지개발
현대캐피탈
현대카드
현대커머셜
현대차증권
블루월넛

모트라스

유니투스

현대자동차
53.66

38.12

80.00

100

59.68
36.96
37.50
25.43

기아
24.39

25.41

20.00

100

40.10
6.48

4.54

현대제철

100
100

현대모비스

15.71

100.00
100.00

현대글로비스

100

현대위아

49.92

현대로템

100
100

현대트랜시스

현대머티리얼

서림개발

75.57

현대카드

100

현대커머셜

34.62

현대건설

49.50

48.00

현대엔지니어링

합 계
78.05
100
100
100
63.53

100
75.57
49.50
100
100
100
100

49.92
48.00
99.78
78.06
37.50
45.68
100
100
100

(3) 해외법인(단위 : %)

계열회사명
현대차증권지분율
계열회사지분 합계

Hyundai Motor Netherlands B.V. (HMNL)
-
100

Hyundai Capital Canada Inc. (HCCA)
-
100

Hyundai Assan Otomotiv Sanayi Ve Ticaret A.S. (HAOSVT)
-
97

Hyundai Motor India Limited (HMI)
-
100

Hyundai Motor Brasil Montadora de Automoveis LTDA (HMB)
-
100

Hyundai Truck & Bus (China) Co., Ltd. (HTBC)
-
100

Hyundai Translead, Inc. (HT)
-
100

Hyundai Rio Vista, Inc.
-
100

Hyundai de Mexico, SA DE C.V., (HYMEX)
-
99.99

북경현대기차유한공사 (BHMC)
-
50

Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC (HMMA)
-
100

Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. (HMMC)
-
100

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC (HMMR)
-
100

Hyundai Motor Poland Sp. Zo. O (HMP)

100

Beijing Jingxian Motor Safeguard Service Co., Ltd. (BJMSS)

100

Beijing Jingxianronghua Motor Sale Co., Ltd.

100

HYUNDAI MOBILITY JAPAN CO., LTD. (HMJ)

100

HYUNDAI MOBILITY JAPAN R&D CENTER CO., LTD. (HMJ R&D)

100

Hyundai America Technical Center, Inc. (HATCI)

100

Hyundai Motor America (HMA)

100

Hyundai Auto Canada Corp. (HACC)

100

Hyundai Auto Canada Captive Insurance Inc. (HACCI)

100

Hyundai Capital America (HCA)

100

Hyundai Motor Europe GmbH (HME)
-
100

Hyundai Motor Company Australia Pty Limited (HMCA)
-
100

China Millennium corporation Ⅰ(CMEs)
-
100

China Millennium Corporation Ⅱ (CMEs)
-
100

China Millennium Corporations Ⅲ (CMEs)
-
100

Hyundai Millennium (Beijing) Real Estate Development Co., Ltd.
-
99

Hyundai Motor Group China, Ltd. (HMGC)
-
100

Hyundai Motor UK Limited (HMUK)
-
100

Hyundai Motor Commonwealth of Independent States B.V (HMCIS B.V)
-
100

Hyundai Motor Commonwealth of Independent States (HMCIS)
-
100

Hyundai Motor De Mexico S DE RL DE CV (HMM)
-
100

Hyundai Motor Deutschland GmbH (HMD)
-
100

Hyundai Motor France SAS (HMF)
-
100

Hyundai Motor Czech s.r.o. (HMCZ)
-
100

Hyundai Motor Company Italy S.r.l (HMCI)
-
100

Hyundai Motor Sport GmbH (HMSG)
-
100

Hyundai Motor Espana, S.L.U. (HMES)
-
100

Stamped Metal American Research Technology, Inc. (SMARTI)
-
72.45

Stamped Metal American Research Technology LLC (SMART)
-
100

Hyundai Motor Europe Technical Center GmbH (HMETC)
-
100

Hyundai Motor India Engineering Private Limited (HMIE)
-
100

Hyundai CHA Funding, LLC
-
100

Hyundai Lease Titling Trust
-
100

Hyundai HK Funding, LLC
-
100

Hyundai HK Funding Two, LLC
-
100

Hyundai ABS Funding, LLC
-
100

Hyundai Capital Insurance Services, LLC
-
100

HK Real Properties, LLC
-
100

Hyundai Auto Lease Offering, LLC
-
100

Hyundai HK Lease, LLC
-
100

Hyundai Protection Plan, Inc.
-
100

Hyundai Protection Plan Florida, Inc.
-
100

Hyundai Capital Insurance Company
-
100

Hyundai HK Funding Three, LLC
-
100

Hyundai HK Funding Four, LLC
-
100

Hyundai Capital Lease Inc. (HCLI)
-
100

Hyundai Asset Backed Lease, LLC
-
100

Power Protect Extended Services, Inc.
-
100

Power Protect Extended Services Florida, Inc.
-
100

HK Lease Funding LP
-
100

HCCA Funding Inc.
-
100

Extended Term Amortizing Program, LLC
-
100

Hyundai Truck And Bus Rus LLC (HTBR)
-
100

HYUNDAI THANH CONG VIETNAM AUTO MANUFACTURING CORPORATION (HTMV)
-
50

Hyundai Thanh cong Commercial Vehicle Joint Stock Company (HTCV)
-
50

Hyundai Motor Tooling (Shandong) Co., LTD.
-
100

Hyundai Motor Technology & Engineering Center (China) LTD
-
100

현대수선중고차경영유한공사(중국)
-
60

HMS SERVICOS DE MOBILIDADE LTDA.
-
99.99

Genesis Motor America LLC
-
100

HCA Exchange, LLC
-
100

Genesis Motor Sales(Shanghai) Co. Ltd.
-
100

China Mobility Fund, L.P.
-
72

Hydrogenic Energy Fund 1,L.P
-
69

Genesis Motor Europe GmbH (GME)
-
100

PT. HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING INDONESIA (HMMI)
-
99.99

Hyundai Mobility Lab (HML)
-
100

Hyundai Hydrogen Mobility AG (HHM)
-
75

HYUNDAI MOTOR GROUP INNOVATION CENTER IN SINGAPORE PTE. LTD. (HMGICS)
-
100

Maniv Revel Fund
-
32.43

Genesis Motor UK Limited (GMUK)
-
100

HCCA Funding Two Inc.
-
100

HK Retail Funding LP
-
100

PT HYUNDAI MOTORS INDONESIA (HMID)
-
100

Genesis Motor Switzerland AG (GMCH)
-
100

Motional AD LLC
-
49.73

supernal, LLC
-
100

AI Alliance, LLC (AI펀드)
-
33.33

HTWO guangzhou Co.,Ltd (HTWO)
-
100

HYUNDAI THANH CONG VIET NAM AUTO JOINT VENTURE JOINT STOCK COMPANY (HTV)
-
50

Genesis Motor Deutschland GmbH (GMD)
-
100

Boston Dynamics, Inc.
-
62

Hyundai Motor Investment, Inc.
-
100

HYUNDAI MOTOR PHILIPPINES. INC. (HMPH)
-
99.99

Hyundai India Insurance Broking Private Limited (HIIB)
-
100

Kinema Systems Inc.
-
100

Hyundai Hydrogen Mobility Germany GmbH (HHMG)
-
100

Hyundai Motor Group Metaplant America, LLC (HMGMA)
-
100

HMG Global, LLC
-
100

Boston Dynamics AI Institute LLC
-
100

Hyundai Mobility (Thailand) Co., Ltd.
-
100

PT Hyundai Solusi Mobilitas (HSM)
-
99.99

Kia Mexico, S.A. de C.V. (KMX)
-
100

Kia America, Inc. (KUS)
-
100

Kia Canada Inc. (KCA)
-
100

Kia Slovakia s.r.o. (KaSK)
-
100

강소열달기아기차유한공사 (KCN)
-
50

Kia Australia Pty Ltd. (KAU)
-
100

연길기아기차유수복무유한공사
-
100

Kia Deutschland GmbH (KDE)
-
100

Kia Polska Sp.z.o.o. (KPL)
-
100

Kia UK Limited (KUK)
-
100

Kia Iberia S.L. (KES)
-
100

Kia France (KFR)
-
100

Kia Austria GmbH (KAT)
-
100

Kia Hungary Kft. (KHU)
-
100

Kia Czech s.r.o. (KCZ)
-
100

Kia Belgium N.V. (KBE)
-
100

Kia Sweden AB (KSE)
-
100

Kia Sales Slovakia s.r.o. (KSK)
-
100

Kia Europe GmbH (Kia EU)
-
100

Kia New Zealand Limited (KNZ)
-
100

Kia Georgia, Inc. (KaGA)
-
100

Kia Russia & CIS, LLC (Kia RUS&CIS)
-
100

Kia Nederland B.V. (KNL)
-
100

Kia Italia S.r.l. (KIT)
-
100

Kia India Private Limited (KIN)
-
99.99

Kia Middle East & Africa FZE (Kia MEA)
-
100

Kia Central & South America Corp. (Kia CSA)
-
100

Kia Asia Pacific Sdn. Bhd. (Kia APAC)
-
100

Kia Malaysia Sdn. Bhd. (KMY)
-
66.67

Innocean Worldwide Mexico (IWM)
-
100

Innocean Worldwide Communication Private Ltd. (IWI)
-
100

Innocean Worldwide UK Ltd. (IWUK)
-
100

Innocean Worldwide Europe GmbH (IWE)
-
100

Innocean Worldwide Italy Srl (IWIt)
-
100

북경이노션광고유한공사 (북경법인)
-
100

상해이노션광고유한공사 (상해법인)
-
100

Innocean Worldwide Holdings, Inc.(IWH)
-
100

Innocean Worldwide America, LLC.(IWA)
-
100

Innocean Worldwide Australia Pty Ltd.(IWAu)
-
100

Innocean Worldwide Rus LLC. (IWR)
-
100

Innocean Worldwide Canada Inc. (IWCa)
-
100

Innocean Worldwide Spain S.L. (IWS)
-
100

Innocean Worldwide France (IWF)
-
100

북광이노션광고유한공사 (북광법인)
-
51

Innocean Worldwide Turkey (IWTr)
-
100

Innocean Worldwide Brazil (IWB)
-
100

Innocean Worldwide Middle East & Africa FZ-LLC (IWMENA)
-
100

Canvas Worldwide LLC (CANVAS WW)
-
100

David & Goliath LLC (IDNG)
-
100

Spinach LLC (Spinach)
-
100

Wellcom Group Pty Ltd. (WLLAU)
-
92.5

Wellcom Group Limited (WLLHK)
-
100

WellMalaysia Sdn Bhd. (WLLMY)
-
100

Wellcom London Ltd. (WLLUK)
-
100

Wellcom Group Pte Ltd. (WLLSG)
-
100

Brand Systems India Pvt Ltd. (WLLIN)
-
100

Wellcom Group Inc. (WLLUS01)
-
100

the Lab LLC (WLLUS02)
-
100

Dippin' Sauce LLC (WLLUS03)
-
100

WGISUB LLC (WLLUS04)
-
100

Innocean Worldwide Singapore Pte. Ltd. (IWSG)
-
100

PT Innocean Worldwide Indonesia (IWID)
-
51

Swing Set, LLC (SS)
-
100

INNOCEAN X GmbH (IWX)
-
100

GIT America., Inc.
-
100

GIT Beijing Automotive Technology., Inc.
-
100

GIT Europe GmbH
-
100

Consorcio Puente Chacao S.A
-
99

PT. Hyundai Citra
-
95

PT. Lippo-Hyundai Development
-
40

Oriental Hyundai Quarry & Development
-
40

Hyundai Diamond Cement Co., Ltd.
-
70

Middle East Engineering &Development Co., Ltd.
-
100

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.
-
100

Arian International Contractors Company
-
49

Hyundai Construction Do., Brasil Ltd.
-
100

Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd.
-
100

Subic Clean Energy & Infra Inc.
-
40

Hyundai E&C Vina Co.,Ltd
-
100

GEC Engineering and Construction Co., LTD.
-
99.99

PENTA-OCEAN/HYUNDAI/BOSKALIS JV PTE. LTD
-
35

Arboretum Construction, Inc.
-
99.99

Hyundai America Inc.
-
100

HDEC Papua LNG Limited
-
100

Hyundai Glovis Mexico S de RL de CV
-
100

Glovis America Inc.
-
100

Glovis Alabama LLC
-
100

Glovis Georgia LLC
-
100

Glovis Canada Inc.
-
100

Global Expedited Transportation Inc.
-
100

Global Expedited Transportation Freight Corp.
-
100

Extreme Transportation Inc.
-
100

Glovis Brasil Logistica LTDA.
-
100

Glovis Europe GmbH
-
100

Stena Glovis SE
-
50

HYUNDAI GLOVIS CZECH REPUBLIC s.r.o.
-
100

Glovis Slovakia s.r.o
-
100

Glovis Russia LLC
-
100

HYUNDAI GLOVIS LOJISTIK SANAYI VE TICARET. Ltd. Sti.
-
100

Beijing Glovis Warehousing & Transportation Co., Ltd.
-
100

Tianjin Glovis Automotive Parts Co., Ltd.
-
100

Beijing Zhongdu-Glovis Logistics Co.,Ltd.
-
50

Sichuan Glovis Logistics Co.，Ltd.
-
51

Chengdu Glovis Supply Chain Management Co., Ltd.
-
100

Glovis India Pvt. Ltd.
-
100

Glovis Australia PTY. Ltd.
-
100

Adampol S. A.
-
70

ADAMPOL SLOVAKIA S.R.O
-
100

ADAMPOL CZECH
-
100

VECTURA LLC
-
100

Zhongdu-Glovis (Cangzhou) Logistics Co.,Ltd
-
100

Zhongdu-Glovis (Chongqing) Logistics Co.,Ltd
-
100

GLOVIS INDIA ANANTAPUR Private Ltd
-
100

HYUNDAI GLOVIS VIETNAM CO.,LTD.
-
100

PT. Glovis Indonesia International
-
100

PT. GLOVIS INDONESIA LOGISTICS
-
100

Jiangsu Yueda Glovis Logistics Co.,Ltd.
-
50

Changjiu Glovis (Shanghai) Shipping Co., Ltd.
-
49

Jiangsu Shichuang Logistics Co.,Ltd
-
51

Hyundai Glovis Logistics Thailand Co. Ltd
-
49

BLG GLOVIS BHV GmbH
-
50

Greater Erie Auto Auction LLC
-
100

Glovis EV logistics America, LLC
-
100

Hyundai Transys Slovakia, s.r.o
-
100

Beijing Lear Hyundai Transys Automotive Systems Co., Ltd.
-
50

Hyundai Transys Powertrain System (Rizhao) Co., Ltd
-
100

Beijing HYUNDAI TRANSYS Transmission Co.,Ltd
-
100

Sichuan Hyundai Transys Automotive System Co., Ltd
-
100

HYUNDAI TRANSYS LEAR AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED
-
65

Hyundai Transys Czech, s.r.o.
-
100

HYUNDAI TRANSYS FABRICACAO DE AUTOPECAS BRASIL LTDA.
-
100

Automotive Seat System Dymos Mexico S DE RL DE CV
-
100

Automotive Seat System Dymos Servicios Mexico S DE RL DE CV
-
100

HYUNDAI TRANSYS AMERICA, INC.
-
100

HYUNDAI TRANSYS GEORGIA SEATING SYSTEM, LLC
-
100

HYUNDAI TRANSYS MICHIGAN, LLC
-
100

BAIC DYMOS (Cangzhou) Automotive System Co., Ltd
-
50

BAIC DYMOS Automotive System(Chongqing) Co., Ltd
-
50

HYUNDAI TRANSYS INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Hyundai Transys Mexico Powertrain, S. de R.L. de C.V.
-
100

Hyundai Transys Georgia Powertrain, Inc.
-
100

Hyundai Transys (Shandong) Co., Ltd
-
100

Hyundai Transys America Sales, LLC
-
100

PT APM HYUNDAI TRANSYS INDONESIA
-
50

HYUNDAI TRANSYS RUS LLC
-
100

Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda.
-
100

Hyundai Rotem USA Corporation
-
100

Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S
-
50.5

Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd
-
100

Hyundai Rotem Company - Hyundai EURotem Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK GIRISIMI
-
100

HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI
-
100

HR Mechanical Services Limited
-
100

HM RUS LLC
-
100

HYUNDAI MATERIALS CORPORATION, Shanghai
-
100

HYUNDAI MATERIALS JAPAN Corp.
-
100

HMSK, s.r.o.
-
100

HMSK Logistics, s.r.o.
-
100

HM Czech, s.r.o.
-
100

Max People s.r.o.
-
100

HYUNDAI MATERIALS MEXICO, S. DE R.L. DE C.V
-
100

HMSK Agency s.r.o
-
100

HYUNDAI MATERIALS TRADING CORPORATION, SHANGHAI
-
100

HYUNDAI MATERIALS INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

HYUNDAI MATERIALS AMERICA. INC
-
100

HYUNDAI MATERIALS SOUTH INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

HYUNDAI MATERIALS GEORGIA INC.
-
100

Hyundai Mobis Mexico, S.De R.L. De C.V.
-
100

Mobis Parts Canada Corporation
-
100

Beijing Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Shanghai Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Jiangsu Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Tianjin Mobis Automotive Parts Co., Ltd
-
100

Hyundai Motor(Shanghai) Co.,Ltd
-
100

Wuxi Mobis Automotive AutoParts Co.,Ltd
-
100

Mobis America Inc.
-
100

Mobis Alabama, LLC
-
100

Mobis Parts America, LLC
-
100

Mobis Parts Miami, LLC
-
100

American Autoparts Inc.
-
100

Mobis North America, LLC
-
100

Mobis Brasil Fabricacao De Auto Pecas LTDA
-
100

Mobis Slovakia s.r.o.
-
100

Mobis Automotive Czech, s.r.o.
-
100

Mobis Automotive and Module Industry Trade Co - Joint Stock Company
-
100

Mobis Module CIS, LLC
-
100

Mobis Parts Europe N.V
-
100

Mobis Parts CIS, LLC
-
100

Mobis India, Ltd
-
100

Mobis Parts Middle East FZE
-
100

Mobis Auto Parts Middle East EGYPT
-
100

Mobis Parts Australia PTY.,Ltd
-
100

Mobis Automotive System Czech s.r.o
-
100

Cangzhou Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Chongqing Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Beijing Hyundai Mobis Parts Co.,Ltd
-
50

Mobis Parts Jiangsu Yueda Trading Co., Ltd
-
50

Jiangsu Yueda New Energy Battery CO.,LTD
-
50

Mobis India Module Private Limited
-
100

Mobis US Alabama, LLC
-
100

PT HLI GREEN POWER
-
50

MOBIS AUTOMOTIVE SOLUTIONS SPAIN, S.L.U
-
100

MOBIS North America electrified Powertrain, LLC
-
100

PT. Hyundai Energy Indonesia
-
99.99

HYUNDAI BNG STEEL USA, INC.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
-
100

GALING POWER & ENERGY CONSTRUCTION CO. INC.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Hyundai Engineering Pakistan (Private) Ltd.
-
100

HYUNDAI공정건설(북경)유한공사
-
90

Hyundai Engineering (Thailand) Co., Ltd.
-
49

HYUNDAI ENG AMERICA. INC
-
100

HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA E GESTAO DE PROJETOS LTDA
-
100

HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GmbH
-
100

HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o
-
100

HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI
-
100

PT. HEIN GLOBAL UTAMA
-
67

HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD
-
100

HEC India LLP
-
99.91

일조안극물업복무유한공사
-
100

PT. HYUNDAI ENGINEERING INDONESIA FACILITY MANAGEMENT
-
100

HYUNDAI ENGINEERING POLAND S. Zoo
-
100

HYUNDAI ENGINEERING SINGAPORE PTE.LTD.
-
100

HYUNEN CANADA LTD.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING COMPANY AUSTRALIA PTY LTD
-
100

북경마이카스웨이정보기술유한공사
-
50

BEIJING HYUNDAI INFORMATION TECHNOLOGY Co., Ltd
-
50

Hyundai Autoever Europe GmbH
-
100

Hyundai Autoever RUS, LLC
-
100

Hyundai Autoever INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Autoever Systems China Co.,Ltd.
-
100

Autoever Systems America, Inc
-
100

Hyundai Autoever Brasil Information Technology LTDA
-
100

Hyundai Autoever America, LLC
-
100

Hyundai Autoever Mexico, S. DE R.L. DE C.V
-
100

PT Hyundai AutoEver Indonesia
-
100

HYUNDAI WIA Mexico, S.de.R.L.De c.V.
-
100

Beijing Wia Turbocharger Co.LTD
-
100

Shandong Hyundai Wia Automotive Engine Company (WAE)
-
100

JIANGSU HYUNDAI WIA CO., LTD
-
100

Hyundai Wia Machine Tool Co.,LTD
-
100

HYUNDAI WIA India Pvt, Ltd
-
100

HYUNDAI-WIA MACHINE AMERICA CO.
-
100

HYUNDAI-WIA MACHINE EUROPE GMBH
-
100

HYUNDAI WIA RUS. LLC
-
100

Hyundai-Wia Alabama, Inc
-
100

Qingdao Hyundai Machinery Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Mexico S de R.L. de C.V
-
100

Hyundai Steel Investment(China) Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Beijing Process Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Tianjin Co.,Ltd
-
100

Hyundai Steel Jiangsu Process Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Suzhou Process Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel India Private, Ltd.
-
100

Hyundai Steel Pipe India Private, Ltd
-
100

Hyundai Steel America, Inc.
-
100

Hyundai Steel Industry and Trade Brazil LLC
-
100

Hyundai Steel USA, Inc.
-
100

Hyundai Steel Slovakia s.r.o.
-
100

Hyundai Steel TR Automotive Steel Parts Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Czech s.r.o.
-
100

Hyundai Steel Rus LLC
-
100

Hyundai Steel Chongqing Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Anantapur Private, Ltd.
-
100

Hyundai Capital UK Limited
-
49.99

Hyundai Capital Europe GmbH
-
100

Hyundai Capital Services LLC
-
100

Beijing Hyundai Auto Finance Co.,Ltd
-
67

Hyundai Capital India Pvt. Ltd
-
100

Hyundai Capital Brasil LTDA
-
100

Hyundai Capital Bank Europe GmbH
-
49

Hyundai Capital Australia Pty Limited
-
100

Banco Hyundai Capital Brasil S.A.
-
50

BAIC Hyundai Leasing Co., Ltd.
-
50

Hyundai Corretora de Seguros LTDA.
-
50

Allane SE
-
92.07

Autohaus24 GmbH
-
100

Allane G.m.b.H
-
100

One Mobility Management G.m.b.H
-
100

Allane Location Longue Duree SARL
-
100

Allane Schweiz AG
-
100

Allane Mobility Consulting AG
-
100

Allane Mobility Consulting GmbH
-
100

Allane Mobility Consulting Osterreich GmbH
-
100

Allane Mobility Consulting SARL
-
100

Allane Mobility Consulting B.V.
-
100

Allane Services Verwaltungs GmbH
-
100

Allane Services GmbH & Co. KG
-
100

PT. Hyundai Capital Indonesia
-
100

Hyundai Capital France
-
49.99

KEFICO Automotive Systems (Beijing) Co., Ltd.
-
100

HYUNDAI KEFICO VIETNAM COMPANY LIMITED
-
100

KEFICO Automotive Systems (Chongqing) Co., Ltd.
-
100

HYUNDAI KEFICO MEXICO S DE RL DE CV
-
100

한현천진상무유한공사
-
100

Haevichi Hospitality Guam, Inc.
-
100

HESI SINGAPORE PTE. LTD.
-
100

Rotem SRS Egypt LLC.
-
98

Rotem ESRS TRANS LLC.
-
49

LLC "ROTEM SRS UKRAINE"
-
100

TRINION AMERICA, INC.
-
-

TRINION MEXICO S.A. DE C.V.
-
1

TRINION ENTERPRISE, INC.
-
51

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2023년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

한국증권금융
비상장
1975.01.31
증권유관 기관출자
1,096
428,110
0.32
8,455
-
-
-226
428,110
0.32
8,229
71,217,568
264,868

코스콤
비상장
1982.10.14
증권유관 기관출자
37
7,470
0.14
875
-
-
-23
7,470
0.14
852
549,159
36,476

한국예탁결제원
비상장
1994.03.20
증권유관 기관출자
101
21,127
0.19
2,244
-
-
20
21,127
0.19
2,264
4,738,051
135,750

한국자금중개
비상장
1996.07.16
증권유관 기관출자
50
10,000
0.50
757
-
-
5
10,000
0.50
762
111,057
8,283

한국거래소
비상장
2005.01.27
증권유관 기관출자
2,597
574,784
2.87
142,823
-
-
-486
574,784
2.87
142,337
12,453,511
397,662

핍스웨이브개발
비상장
2008.07.30
수익 다변화
210
42,000
7.00
210
-
-
-
42,000
7.00
210
24,557
217

이지스자산운용
비상장
2010.03.22
수익 다변화
335
1,116,180
7.97
31,890
-
-
-
1,116,180
7.97
31,890
541,349
86,717

김포고촌지구피에프브이
비상장
2019.07.26
수익 다변화
432
86,400
8.47
432
-
-
-
86,400
8.47
432
1,880
-1,211

피아이에이신촌피에프브이 주식회사
비상장
2019.11.19
수익 다변화
500
100,000
5.10
500
-
-
-
100,000
5.10
500
131,812
-347

피아이에이서초동피에프브이
비상장
2021.07.22
수익 다변화
700
190,000
3.37
950
-
-
-
190,000
3.37
950
197,845
-6,781

동천지베스코디에스디피에프브주식회사
비상장
2021.12.16
수익다변화
255
51,000
5.00
255
-
-
-
51,000
5.00
255
27,744
-607

동천지베스코피에프브이3차 주식회사
비상장
2023.03.27
수익다변화
250
-
-
-
50,000
250
-
50,000
5.00
250
-
-

구로지식산업센터피에프브이
비상장
2020.06.24
수익 다변화
2000
400,000
16.00
2,000
-
-
-
400,000
16.00
2,000
256,027
206

주식회사 듀이트리
비상장
2018.06.22
수익 다변화
2,999
4,195
2.98
274
-
-
-6
4,195
2.98
268
9,062
-1,344

신한알파위탁관리 부동산투자회사
상장
2018.04.26
수익 다변화
9,800
3,144,012
4.26
20,656
-
-
-3,364
3,144,012
4.26
17,292
1,928,911
6,172

주식회사 서초아트피에프브이
비상장
2020.12.15
수익 다변화
500
50,000
9.09
500
-
-
-
50,000
9.09
500
4,721
-78,284

아주디지털 콘텐츠투자조합
비상장
2014.12.01
수익 다변화
100
-
3.85
68
-
-
-
-
3.85
68
11,395
5,427

을지로95피에프브이
비상장
2022.03.04
수익 다변화
250
250,000
5.00
250
-
-
-
250,000
5.00
250
68,359
-3,952

주식회사 이스트청라
비상장
2022.04.15
수익다변화
1.58
158
15.80
2
-
-
-
158
15.80
2
103,713
-7

한국투자industry4.0 벤처펀드조합
비상장
2017.09.14
수익 다변화
600
-
4.23
2,345
-
-192
-
-
4.23
2,153
56,182
-4,907

코메스인베스트먼트 2018-1 M&A 투자조합
비상장
2018.09.28
수익 다변화
3,000
-
6.00
3,812
-

385
-
6.00
4,197
48,485
4,266

코메스2021-1일자리창출 투자조합
비상장
2021.12.23
수익 다변화
600
-
10.00
1,200
-
-
-
-
10.00
1,200
11,553
-629

제이에스 제1호 사모투자합자회사
비상장
2020.02.19
수익 다변화
2,000
-
10.00
3,364
-
-1,000
195
-
10.00
2,559
19,077
-412

프리미어성장전략 M&A 2호 사모투자조합
비상장
2019.04.08
수익 다변화
1,022
-
1.63
2,842
-
-
-
-
1.63
2,842
174,624
-46,059

임팩트스퀘어
비상장
2019.04.15
수익 다변화
190
-
5.85
99
-
-
-
-
0.95
99
4,431
1,789

IBK-TS Exit 제2호 사모투자합자회사
비상장
2020.06.24
수익 다변화
495
-
4.06
1,864
-
-
-
-
4.06
1,864
64,233
979

에스티엘 제14호 스마트금융 사모투자합자회사
비상장
2020.11.27
수익 다변화
10,000
-
3.98
12,299
-
-
349
-
3.98
12,647
253,215
3,961

NH브레인 EV 신기술투자조합
비상장
2022.02.21
수익 다변화
2,000
-
3.80
1,809
-
-
109
-
3.80
1,918
51,276
-724

파트너스10호 투자조합
비상장
2022.03.17
수익 다변화
1,000
-
6.20
2,000
-
-
-
-
6.20
2,000
35,022
-1,426

한국투자바이오 글로벌 펀드조합
비상장
2020.07.29
수익 다변화
2,000
-
1.43
4,975
-
-
-
-
1.43
4,975
364,258
-10,420

화성양감물류피에프브이
비상장
2021.06.02
물류센터 PFV투자
250
25,000
5.00
250
-
-
-
25,000
5.00
250
24,603
-1,274

파트너스8호 성장지원투자조합
비상장
2019.07.25
수익 다변화
1,500
-
3.45
2,644
-
-230
-
-
3.45
2,415
77,875
712

나이스AI유니콘 신기술투자조합 1호
비상장
2021.08.27
수익 다변화
900
-
15.30
900
-
-
-
-
15.30
900
5,781
-111

제이에스 제3호 사모투자합자회사
비상장
2022.04.21
수익 다변화
900
-
10.80
900
-
-
-
-
10.80
900
8,126
-175

한국투자 Re-Up Ⅱ 펀드
비상장
2022.04.22
수익 다변화
1000
-
1.05
1,500
-
500
-
-
1.04
2,000
140,206
-2,230

IBK-키움 사업재편 사모투자합자회사
비상장
2022.06.29
수익 다변화
466
-
3.45
1,180
-
-
-
-
3.45
1,180
33,302
-1,469

아이온 와이지 레드브릭 신기술투자조합 주2)
비상장
2022.07.11
수익다변화
600
-
9.00
600
-
-
-
-
9.00
600
6,621
-66

나이스 친환경모빌리티 신기술투자조합 주3)
비상장
2022.07.11
수익다변화
600
-
9.00
3,000
-
-
-19
-
7.20
2,981
41,478
-264

넥스트레이드㈜
비상장
2022.07.11
증권유관 기관출자
2,500
500,000
1.71
2,500
-
-
-
500,000
1.71
2,500
-
-

스텔라이브이배터리 1호 사모투자합자회사
비상장
2023.03.29
수익 다변화
5,000
-
-
-
-
5,000
-
-
6.64
5,000
-
-

합 계
-
-
263,223
-
4,329
-3,061
-
-
264,491
-

주1) 旣보유 한국임팩트금융은 분기중 임팩트스퀘어 합병에 따른 사명변경 및 지분율 변동(희석)- 사명변경 : 한국임팩트금융 → 임팩트스퀘어- 지분율변경 : 합병 전 5.85% → 합병 후 0.95%주2) 2022년말 대비 변동 (2개사) - 스텔라이브이배터리 1호 사모투자합자회사 신규출자(2023.03.29)- 동천지베스코피에프브이3차 신규출자(2023.03.27)

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항이 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항이 없습니다.