일월지엠엘 — [기재정정]소액공모공시서류(지분증권) (20230420)
제출인: 일월지엠엘

소액공모공시서류(지분증권)
1.9
(주)일월지엠엘

정 정 신 고 (보고)

2023년 04월 20일

1. 정정대상 공시서류 : (철회) 소액공모 공시서류(지분증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 03월 04일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

-
[철회사유]당사는 최초 2021년 3월 3일 이사회결의에 의하여, 상기 제3자배정유상증자의 건을 결정하였습니다. 그러나 신주의 제3자배정대상자의 납입불능으로 인해 수차례 납입연기가 진행되어 왔음에도 불구하고 최종 청약일(2022년 10월 17일)에도 유상증자 청약불발로 인하여, 부득이하게 2022년 10월 18일 유상증자를 철회하기로 결정하였습니다.
소액공모 공시서류(지분증권)
소액공모 철회

소액공모공시서류

( 지 분 증 권 )

금융위원회 귀중
2021년 03월 04일

회 사 명 :
주식회사 유테크

대 표 이 사 :
이 정 태

본 점 소 재 지 :
경기도 안양시 동안구 흥안대로 51, 501호(호계동)

(전 화)031-444-0202

(홈페이지) http://www.u-tech.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 부 사 장 (성 명) 이 규 석

(전 화) 031-444-0202

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
기명식 보통주 457,662주

모집 또는 매출총액 :
금999,991,470원

청약권유인쇄물 열람장소

가. 소액공모공시서류

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

나. 청약권유인쇄물

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)유테크 본점

청약권유인쇄물

2021년 03월 04일

( 발 행 회 사 명 )주식회사 유테크

( 증권의 종목과 발행증권수 )기명식 보통주 457,662주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )금999,991,470원

1. 모집 또는 매출가액 :
2,185원(액면가액 500원)

2. 청약기간 :
2021년 03월 08일

3. 납입기일 :
2021년 03월 12일

본 증권은 공모금액이 10억원미만으로서, 증권신고서를 제출하지 않고 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제130조(신고서를 제출하지 아니하는 모집.매출)에 의해 투자자 보호를 위한 소액공모 공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집, 매출을 개시한 때에 소액공모 공시서류를 금감원에 전자문서로 제출하여 전자공시시스템에 개시함으로써 청약권유문서 공고에 갈음합니다.

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
457,662
500
2,185
999,991,470
제3자배정

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
-
-
-
-
-
-

공동
-
-
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 03월 08일
2021년 03월 12일
2021년 03월 04일
2021년 03월 12일
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
996,991,470

발행제비용
3,000,000

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【기 타】
1. 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(제3자배정방식)이므 로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 그러므로 투자자 여러분들께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)에 기재되어 있는 투자위험요소 등을 상세히 읽어 보시고 청약 및 납입 하시기 바랍니다.2. 상기 신주의 발행가액은 "증권의 발행 및 공시에 관한 규정'제5-18조에 의거하여 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하고, 할인율 10%를 적용하여 신주발행가액을 산정하였습니다.(단, 호가단위 미만은 상위 호가단위로 절상하고, 발행가액이 액면가액 이하인 경우에는 액면가액으로 함.)3. 본 유상증자 일정은 관계기관의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.4. 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.5. 기타 신주 발행에 대한 부수적인 사항은 대표이사에게 위임 합니다

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

가. 모집주식의 내용 (단위: 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식 보통주
457,662
500
2,185
999,991,470
제3자배정

※ 상기 주당 모집가액은 "증권의 발행 및 공시등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액결정)에 의거하여 청약일전 과거 3거래일로부터 제5거래일까지 가중산술평균주가(그 기간 동안 증권시장에서 거래된 해당종목의 총거래금액을 총거래량으로 나눈 가격)를 기준주가로 하고, 할인율 10%를 적용하여 신주발행가액을 산정하였습니다.(단, 호가단위 미만은 상위 호가단위로 절상하고, 발행가액이 액면가액 이하인 경우에는 액면가액으로 함.)나. 공모 주요일정

일 자
절 차

2021년 03월 03일, 2021년 03월 04일
이사회 결의일

2021년 03월 08일
주식 청약일

2021년 03월 12일
주금 납입일

2021년 03월 29일
주권 교부 예정일

2021년 03월 30일
주권 상장 예정일

주1) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.주2) 상기 유상증자가 정상적으로 이루어질 경우 상기 주식은 당사의 기명식 보통주로서 한국거래소 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정입니다.

2. 공모방법

가. 공모방식[모집방법 : 제3자배정]

모집대상
주 수 (%)
비 고

제3자배정
457,662(100%)
-

합 계
457,662(100%)
-

나. 제3자배정의 근거 규정

근거가 되는 정관규정

제 11 조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주를 배정받을 권리를 가진다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우.3. 상법 제 542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우4. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 [자본시장과 금융투자법에 관한 법률] 제 165조 7에 의하여 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우5. 근로복지기본법 제 39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행할 주식의 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 등 회사의 경영상의 목표를 달성하기 위하여 필요한 경우7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우8. 발행할 주식의 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영 전략상 재무구조 개선 및 긴급한 자금조달이 필요한 경우 이사회결의로 국내외 금융기관, 기관투자자, 투자조합 또는 법인투자자 및 개인투자자 등에게 신주를 발행하는 경우9. 발행할 주식의 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우10. 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우11. 발행할 주식의 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의 자금조달 또는 경영상의 목적으로 임원, 종업원, 기술도입선, 거래선, 기타 회사의 경영 및 영업상 관련이 있는 자에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

다. 제3자 배정자에 관한 사항

대상자
회사 또는최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

안승규
-

회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위하여 주금납입 능력등을 고려하여 선정.

-

45,766
-

이채현
-

회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위하여 주금납입 능력등을 고려하여 선정.

-

45,766
-

하덕환
-
회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위하여 주금납입 능력등을 고려하여 선정.
-
45,766
-

정장현
-
회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위하여 주금납입 능력등을 고려하여 선정.
-
45,766
-

김다솜
-
회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위하여 주금납입 능력등을 고려하여 선정.
-
45,766
-

윤채영
-
회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위하여 주금납입 능력등을 고려하여 선정.
-
45,766
-

임홍규
-
회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위하여 주금납입 능력등을 고려하여 선정.
-
183,066
-

3. 공모가격 결정방법

가.신주 발행가액의 산정방법※ 발행가액은 "증권의 발행 및 공시등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액결정)에 의거하여 청약일전 과거 3거래일로부터 제5거래일까지 가중산술평균주가(그 기간 동안 증권시장에서 거래된 해당종목의 총거래금액을 총거래량으로 나눈 가격)를 기준주가로 하고, 할인율 10%를 적용하여 신주발행가액을 산정하였습니다.(단, 호가단위 미만은 상위 호가단위로 절상하고, 발행가액이 액면가액 이하인 경우에는 액면가액으로 함.)나. 발행가액 산정표

(단위 : 원, 주)

구분
일시
거래량
거래대금
비고

청약일전 5거래일
2021/02/26
2,602,915
6,177,144,865
-

청약일전 4거래일
2021/03/02
489,411
1,223,336,605
-

청약일전 3거래일
2021/03/03
481,407
1,266,214,015
-

합계
3,573,733
8,666,695,485
-

① 기준주가
2,425.11
-

② 할인율
10%
-

③ 발행가액
2,182.60
-

④ 확정발행가액(호가단위 절상)
2,185
-

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건 (단위: 원, 주)

구 분
내 용

모집(매출) 주식의 수
457,662

주당 모집(매출) 가액
2,185

모집(매출) 총액
999,991,470

청약기일
개시일
2021년 03월 08일

종료일
2021년 03월 08일

청약증거금
주당 모집가액의 100%

납 입 기 일
2021년 03월 12일

배당기산일
2021년 01월 01일

나. 공고의 일자 및 방법

구 분
일 자
공 고 방 법

청약 공고
2021년 03월 04일
금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)

배정 공고
2021년 03월 12일
청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음합니다.

다. 신주의 청약 및 배정에 관한 사항(1) 청약의 방법

청약대상자
청약방법 및 절차
1인당 청약한도

제3자 배정자
1) 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약한다.2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"에 의한 실명자이어야 한다.3) 청약결과 이중청약, 무자격청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 본다.4) 방문 시 주민등록증 사본 2부(원본 복사 선명하게, 법인은 사업자 등록증 사본)와 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부, 환불통장 사본 1부(청약자 본인명의)와 도장을 반드시 지참하여야 하며, 대리인의 방문 청약의 경우에는 청약자 본인의 주민등록증 사본 2부, 인감도장, 인감증명서, 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부 및 환불 통장(청약자 본인명의), 대리인 주민등록증 사본 1부, 위임장과 함께 청약취급처에 제출한다.
-

(2) 청약일 : 2021년 03월 08일

(3) 청약취급처 : 주식회사 유테크 경영관리본부(031-444-0202)

(4) 청약증거금 : 청약주식수의 발행가액 전액(5) 청약 후 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에 미달된 잔여 주식은 미발행 처리한다.

(6) 청약자의 청약분에 대하여서는 청약일에 청약서류 접수 및 납입일 청약증거금 납부를 완료한 청약분에 한하여 배정합니다.

(7) 청약증거금 및 환불금액은 주금납입일(2021년 03월 12일)에 주금으로 대체, 접수한 환불계좌로 환불합니다.

라. 청약증거금취급처 및 주금납입처(1) 청약증거금 취급처

구분
내 용

청약취급처
주식회사 유테크 경영관리본부

청약증거금 납입처
한국증권금융 강남지점

예금주
주식회사 유테크

(2) 주금납입처

구분
내 용

주금납입은행
국민은행 오산운암종합금융센터

마. 주권교부에 관한사항(1) 주권교부예정일 : 2021년 03월 29일

(2) 주권교부장소 : 국민은행 증권대행부

(3) 주권상장예정일 : 2021년 03월 30일

(4) 해당 청약자에게 배정된 주식은 청약자의 증권계좌에 자동 입고.*상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변동될 수 있습니다.

바. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

1) 본 유상증자는 소액공모로 증권신고서를 제출하지 않으며, 반드시 소액공모공시서류를 열람하기 바랍니다.

2) 청약증거금은 주금납입일에 주금으로 대체하며, 청약일로부터 납입일까지의 이자는 없음.

3) 본 소액공모공시서류상의 일정은 관계기관의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.

4) 본 유상증자와 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 사항은 대표이사에게 위임합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

- 해당사항이 없습니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 주식회사 유테크 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.가. 1주당 액면금액: 기명식 보통주 1주당 500원나. 신주인수권에 관한 사항

제 11 조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주를 배정받을 권리를 가진다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우.3. 상법 제 542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우4. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 [자본시장과 금융투자법에 관한 법률] 제 165조 7에 의하여 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우5. 근로복지기본법 제 39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행할 주식의 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 등 회사의 경영상의 목표를 달성하기 위하여 필요한 경우7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우8. 발행할 주식의 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영 전략상 재무구조 개선 및 긴급한 자금조달이 필요한 경우 이사회결의로 국내외 금융기관, 기관투자자, 투자조합 또는 법인투자자 및 개인투자자 등에게 신주를 발행하는 경우9. 발행할 주식의 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우10. 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우11. 발행할 주식의 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의 자금조달 또는 경영상의 목적으로 임원, 종업원, 기술도입선, 거래선, 기타 회사의 경영 및 영업상 관련이 있는 자에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

다. 배당에 관한 사항

제 61 조 (이익배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제58조6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

라. 의결권에 관한 사항

제 33 조 (주주의 의결권) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다. 제 34조 (상호주에 대한 의결권 제한) 회사, 회사와 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다. 제 35 조 (의결권의 불통일행사) ① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. ② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.제 36 조 (의결권의 행사)① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

Ⅲ. 투자위험요소

금번 유상증자를 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기전에 소액공모공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 특히 아래 기재된 투자위험요소를 주의깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 당사는 본 소액공모공시서류를 통하여 청약 전에 투자자께서 숙지하셔야 하는 부분에 대하여 성실히 기재하고자 노력하고 있습니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 자신의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해야 합니다. 만일 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 유상증자과정에서 취득하게 되는 당사 보통주의 경우 시장가격이 하락하여 예상하였던 정도의 투자수익을 얻지 못할 수도 있으며, 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.따라서, 소액공모공시서류에 기재된 사항이 진실 또는 정확하다는 것을 정부가 인정하거나 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로, 투자 판단 시 참고 자료로 활용하실 것을 권고드리며, 투자자의 투자 판단에 대한 결과는 투자자 본인에게 귀속됨을 다시 한번 알려드립니다.1. 사업위험당사는 LCD디스플레이 부품업체로서, LCD디스플레이는 특성상 스스로 빛을 낼 수 없기 때문에 필수부품인 BLU(Back Light Unit)의 중요구성부품인 LGP(Light Guided Plate, 도광판)와 M/F(Mold Frame, 몰드프레임)을 생산하고 있습니다. 투자자들의 당사 제품 이해를 위해서 BLU(Back Light Unit) 구조에 대한 이해가 필수적입니다. 다음은 BLU(Back Light Unit) 구조와 각 구성부품의 구성과 역할의 이해를 위한 그림과 표입니다.

[BLU(Back Light Unit)의 구조]

blu구조

자료: 동사 연구소

BLU(Back Light Unit) 구성부품의 역할

LGP(Light Guide Plate, 도광판)

측면에서 나오는 광원의 빛 손실을 최소화하면서 전면으로 빛을 골고루 분산시키고 균일하게 투과시키는 역할을 하는 핵심 부품.

재질은 주로 투과율이 높고, 내구성이 뛰어난 플라스틱인 PC(Poly Carbonate)나 PMMA(Poly Methyl Methacrylate)를 사용.

LGP 아랫면에 Dot들이 패턴을 형성하여 빛을 위로 보내는 역할을 함.

Reflective Sheet(반사시트)

LGP 아랫면으로 빠져나오는 빛을 다시 반사시켜 LGP 내로 돌려보내는 역할.

Diffuser Sheet(확산시트)

LGP 상면에 위치하여 일정한 방향으로 LGP 표면으로부터 빠져나오는 빛을 산란시켜 LGP 표면 전반에 걸쳐 골고루 퍼지게 하는 역할.

Prism Sheet(프리즘시트)

확산시트에서 나오는 빛을 굴절, 집광시켜 BLU 표면에서 휘도(면적당 밝기)를 상승시키는 역할.

Protective Sheet(보호시트)

프리즘시트의 흡집(Scratch) 방지. 프리즘시트 2매 사용시 Moire(모아레) 현상 (주변부로 굴곡이 나타나는 현상)이 나타날 수 있으므로 이를 방지하기 위하여 사용되고, 프리즘시트에 의해 시야각이 좁아진 빛을 어느 정도 확산시켜 시야각(좌,우,상,하에서 봤을 때, 정 중앙에서 본 것과의 차이를 나타내는 수치)을 넓혀주는 역할.

Mold Frame

LED 광원, LGP, Sheet류 등 각의 부품을 고정하여 일체형 부품인 BLU를 만들어주는 역할.

LED(Light Emitting Diode)

전류를 흘려 빛을 발산하는 반도체 소자로 BLU의 빛을 공급해주는 역할.

본 공시서류 내용의 이해를 위해 아래에 기재된 <용어정리>를 이용하시기 바랍니다.

<용어설명표>

구분

설명

LGP

(Light Guide Plate)

LED의 점광원을 면광원화 시켜주는 소재로서 백라이트의 빛의 균일도를 극대화시켜주는 역할을 하는 핵심부품

MoldFrame

백라이트의 각 부품들을 고정하는 역할

BLU

(Back Light Unit)

자체 발광력이 없는 LCD Panel 하부에 위치하여 균일한 평면광을 조사하게 하는 광원장치

사출성형

플라스틱수지를 용융시켜 금형의 틀 안으로 넣어 용융수지를 고화시켜 제품을 만드는 제조방식

금형

동일 규격의 제품을 대량으로 생산하기 위하여 만들어진 틀

LCD

액체와 고체 사이의 중간적 특성을 갖는 액정의 전기, 광학적 성질을 표시장치에 응용한 디스플레이 장치

OLED

형광성 유기화합물에 전류가 흐르면 빛을 내는 전계 발광현상을 이용하여 스스로 빛을 내는 자체 발광형 유기물질을 이용한 디스플레이

ICM

(Injection Compression Molding)

사출성형 방식 중 금형 내에 성형재료를 사출 충전한 뒤 약간 열려져 있는 금형에 압축력을 가하여 냉각 고화 또는 경화를 끝내는 방식

이색사출

이종 및 이색의 수지를 이용하여 1 cycle을 통해 제품을 성형하는 사출성형 방식

가. 당사는 TFT-LCD의 주요부품인 LGP 및 MoldFrame을 생산하는 업체로서 당사가 영위하는 사업은 전방산업인 디스플레이 산업에 영향을 받습니다. 디스플레이 산업은 기타 일반소비재 산업과 마찬가지로 경기 변화에 탄력적인 구조를 갖고 있어, 세계 경기침체의 영향에서 자유로울 수 없으며, TV, PC, 스마트폰 및 태블릿PC 등의 업황에 직접적으로 영향을 받습니다. 이에 따라 경기 침체 및 산업의 구조적 변화 등에 따른 전방시장 침체가 발생할 경우, 당사가 영위하는 LGP, MoldFrame의 성장은 정체될 수 있음을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 나. 디스플레이 시장에서 대표적인 두 가지 유형은 TFT-LCD와 OLED 입니다. OLED는 별도의 광원없이 스스로 빛을 내는 물질로 만약 상용화가 빨라져 OLED방식으로 대체할 경우 당사의 BLU부품 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

전세계 oled세대별 설비 투자규모 현황 및 전망.jpg
전세계 oled세대별 설비 투자규모 현황 및 전망

상기표와 같이 2018년 이후 6세대 OLED설비에 전 세계적으로 집중적인 설비 투자가 발생할 것으로 예측됩니다. 2018년 6세대 OLED에 약178천장/월에 이르는 신규설비 투자가 발생할 것으로 예측되며, 거의 대부분이 Flexible OLED투자에 집중될 것으로 전망됩니다.이와 같이
디스플레이 기술발달과 함께 TFT-LCD를 OLED가 급속도로 대체할 것이며, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다.다. 당사가 영위하는 LGP(Light Guide Panel, 도광판) 위주의 전자부품사업은 글로벌 경기와 그에 따른 IT기기 등의 수요와 밀접하게 연결되어 있기 때문에 전망과는 다르게 경기상황에 따라 전자부품사업의 성장률 하락이 나타날 수도 있습니다. 2016년 세계성장률은 3.4%, 2017년에는 3.6%의 성장률을 전망하고 있으며, 점진적인 회복세가 예상되나 그 성장폭은 여전히 낮은 수준으로 판단됩니다. 이에 따라 전자부품산업을 포함한 전방산업의 경기가 악화될 경우, 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.라.
디스플레이 부품산업의 경우 산업내 동종 업체의 신기술 및 연구개발 활동으로 인해 디스플레이 부품 산업의 경쟁은 보다 치열해지고 있으며, 이에 따라 이 부문의 당사 매출이 급격히 감소되고 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.마. 당사는 수출에 따른 대금결제는 외화로 이루어지고 있으며, 외환 거래 과정에서 환율 변동으로 인한 수출대금, 외화자산 및 부채에 대한 환차손이 발생할 수 있습니다. 당사는 환리스크 헷지를 위해 별도의 파생상품에 가입하고 있지 않으며, 재무 책임자 승인하에 외화관리를 하고 있습니다.향후 급격한 환율 변동으로 예측하지 못한 환위험 또는 당사의 인식범위 내 위험 수준을 벗어나는 경우, 환위험 관리가 적절하게 이루어지지 않아 당사의 수익구조에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.바. 동사가 생산하는 LGP와 MoldFrame은 BLU의 중요부품입니다. 동사가 생산하고 BLU제조업체에 납품하면 BLU제조사는 이를 조립 후 제조사에 납품하게 됩니다. 이러한 조립과정에서 원가를 낮출 수 있는 방법은 규모의 경제와 납품가 인하이기 때문에 최초 납품사는 원가인하 압박에 직면할 수 밖에 없습니다.
사. 당사는 LGP, MoldFrame의 매출감소 및 수익성악화, 매출처 편중에 따른 위험을 해소하기 위하여 사업을 다각화하여 신규사업으로 에코에너지 부문에 진출하였으나, 2020.11.24 중단사업으로 분류하였습니다.이로 인하여 기 투자금액에 대한 손실처리로 당사 재무구조 및 수익성에 악영향을 줄 수 있으며, 투자자 여러분들께서는 이점에 각별히 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 당사의 연결기준 매출액은 2020년 3분기 31,208백만원을 달성하였으며 영업손실은 818백만원입니다.부문별 손익현황은 다음과 같습니다.[연결기준]

(단위 : 천원)

구 분
당분기

제조&유통 부문
에코에너지 부문
합계

매출액
26,371,843
4,836,540
31,208,384

외부매출액
26,371,843
4,836,540
31,208,384

부문간 내부매출액
-
-
-

매출총이익(손실)
2,830,729
48,367
2,879,096

영업이익(손실)
39,756
(857,706)
(817,950)

※ 당사의 에코에너지부문은 2020.11.24 중단사업으로 분류하였습니다.당사의 제조부분 매출액과 손익은 지속적인 감소세를 나타내고 있으며, 에코에너지 부문의 손익도 손실을 기록하고 있습니다.당사가 영위하고 있는 LGP, MoldFrame 및 에코에너지 사업 전반에 대하여 당사가 예상하는 실적 전망보도 악화될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나. 당사는 개발완료 제품 혹은 개발 중인 제품과 관련하여 국내외에 특허를 등록 또는 출원하였습니다. 특허를 등록 또는 출원한 제품에 대하여는 제반 권리 및 판매에 관한 유효성을 보호받기 때문에 특허존속기간 동안 배타적인 권리를 통해 진입장벽을 형성할 수 있습니다. 하지만 금형과 사출에 있어 대체할 수 있는 새로운 공정이 경쟁업체에서 출원하거나 취득하는 경우 이로 인해 동사의 영업 및 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

모바일 디스플레이 산업의 LGP(Light Guide Plate, 도광판)과 M/F(Mold Frame, 몰드프레임)생산은 사출기의 기능뿐만 아니라 엔지니어의 경험이 중요한 사업입니다. 해당 분야에서 각 부품에 대한 Know-How와 시장 요구사항에 맞는 적절한 시점의 기술개발이 중요합니다. 기술개발에 따른 특허등록은 다음과 같습니다.

<특허 보유 현황>

번호
구분
내용
권리자
출원일
등록일
적용제품
주무관청

1
특허권
사출성형용 원재료의 티끌 분리 장치
(주)유테크
2011.08.31
2013.05.14
도광판
특허청

2
특허권
이중 사출물 성형 장치
(주)유테크
2012.04.17
2013.11.01.
몰드프레임
특허청

3
특허권
사출물 취출 로봇
(주)유테크
2012.04.17
2013.08.19.
도광판,몰드프레임
특허청

4
특허권
사출물 절단 장치
(주)유테크
2014.05.08
2014.09.02.
도광판
특허청

5
특허권
사출물 절단 방법
(주)유테크
2014.05.08
2014.12.23
도광판
특허청

6
특허권
포토리소그라피 방식을 이용한 스템퍼제 조방법 및 이 방법에 의해 제조된 스템퍼
(주)유테크
2002.09.13
2005.06.13
금형
특허청

7
특허권
도광관 절단 장치
(주)유테크
2013.12.19
2015.08.06
도광판
특허청

8
특허권
박판 성형용 사출압축 금형1
(주)유테크
2014.01.24
2015.09.02
금형
특허청

9
특허권
박판 성형용 사출압축 금형2
(주)유테크
2014.01.24
2016.08.06
금형
특허청

10
특허권
박판 성형용 사출압축 금형3
(주)유테크
2014.01.24
-
금형
특허청

11
특허권
박판 도광판 제조방법
(주)유테크
2014.07.22
2016.05.24
도광판
특허청

12
특허권
사출압축 금형장치
(주)유테크
2015.03.03
-
금형
특허청

13
특허권
곡면제품 성형용 금형코어 제조방법
(주)유테크
2016.01.05
2017.08.08
금형
특허청

14
특허권
패턴가공기의 헤드
(주)유테크
2016.01.11
2018.04.02
패턴가공기
특허청

15
특허권
패턴가공장치
(주)유테크
2016.06.20
-
패턴가공기
특허청

16
특허권
순차 인서트 조립방식 구조를 갖는 철근 커플러
(주)유테크
2018.12.19
-
철근커플러
특허청

17
특허권
조립성이 향상된 철근 커플러
(주)유테크
2018.12.19
-
철근커플러
특허청

하지만, 이러한 금형과 사출에 있어 대체할 수 있는 새로운 공정이 경쟁업체에서 출원하거나 취득하는 경우 이로 인해 동사의 영업 및 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

3. 기타위험

가. 당사의 최대주주는 심춘택 외1명으로 주식수는 2,133,084주(지분율 : 6.12%)이며, 금번 유상증자 후 지분율은 6.04%가 됩니다. 또한,
당사가 2021년 02월 26일 (정정)공시한 유상증자 결정(납입일 : 2021.05.31)에 의하여 2,932,551주를 발행할 예정이며, 유상증자가 계획대로 납입될 경우 최대주주가 변경됩니다.
당사의 최대주주 지분율이 높지 않기 때문에 향후 유상증자, 전환권행사 등에 따른 지분율 저하 및 낮은 지분율로 인한 경영권 분쟁의 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다.또한, 최대주주의 잦은 변경은 일반적으로 경영진의 변경을 수반하는 만큼 사업의 방향이나, 내부 조직 등 사업전반에 걸쳐 매우 큰 변화가 발생할 수 있습니다.특히, 사업의 방향이 바뀌는 것은 회사의 실적 등에 영향을 미치는 중대한 요인이며, 경영 안정성 측면에서도 부정적인 영향이 발생할 가능성이 높으므로, 투자자분들께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

소액공모공시서류 제출일 기준 당사의 발행주식총수는 34,820,984주이며, 금번 유상증자 후 발행주식수는 35,282,875주가 됩니다.당사의 최대주주는 심춘택 외1명으로 소액공모공시서류 제출일 현재 보유주식수는 2,133,084주, 지분율은 6.12%이며, 증자 후 지분율은 6.04%가 됩니다.또한, 당사는 2021년 03월 04일 (정정)공시한 유상증자 결정(납입일 : 2021.05.31)에 의하여 (주)유테크홀딩스에 2,932,551주를 발행할 예정이며, 유상증자가 계획대로 납입될 경우 최대주주가 변경될 예정입니다.당사의 최대주주 지분율이 높지 않기 때문에 향후 유상증자, 전환권행사 등에 따른 지분율 저하 및 낮은 지분율로 인한 경영권 분쟁의 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다.최대주주의 잦은 변경은 일반적으로 경영진의 변경을 수반하는 만큼 사업의 방향이나, 내부 조직 등 사업전반에 걸쳐 매우 큰 변화가 발생할 수 있습니다.특히, 사업의 방향이 바뀌는 것은 회사의 실적 등에 영향을 미치는 중대한 요인이며, 경영 안정성 측면에서도 부정적인 영향이 발생할 가능성이 높으므로, 투자자분들께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

나. 임직원 등의 위법행위를 사전에 방지하는 것에는 한계가 있으며, 따라서 이러한 위법행위는 동사의 사업, 영업성과 또는 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

임직원 등의 위법행위는 동사의 법규 위반으로 이어질 수 있고, 이는 동사에 대한 제재 및 소송으로 연결될 수 있으며, 이는 동사의 평판 훼손 혹은 재무적 손실을 야기시킬 수 있습니다. 위법행위는 고객 영업 중 거짓된 정보의 제공 또는 사기 행위, 비인가 또는 비도덕적 행위에 대한 은폐, 고지되지 않거나 관리되지 않는 위험 또는 동사의 평판을 손상시키는 결과를 가져오는 행위, 또는 법령, 규정 및 절차를 준수하지 않는 행위 등을 포함할 수 있습니다.

동사는 위와 같은 위법행위를 방지하기 위하여 지속적으로 노력하고 있으나 임직원 등의 위법행위를 항상 사전에 방지할 수는 없으며, 이러한 위법행위 방지를 위한 예방 조치들은 항상 효과적이지 않을 수 있습니다.

그러나 동사는 임직원 등의 위법행위를 사전에 감지하거나 방지하지 못함으로써 이러한 위법행위가 동사의 평판에 상당한 손상을 입힐 수 있으며 또한 향후 동사의 조직 문화에 부정적 영향을 미치고 그 결과, 동사의 사업, 영업성과, 또는 재무 상태에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있는 사건이 발생하지 않을 것을 보장할 수는 없습니다.

다. 환금성 제약에 관한 위험금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 있습니다.

당사는 코스닥시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주가 상장되어 매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성의 제약이 있습니다.본 증자의 자세한 일정은 본 신고서의 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항" 중 '1. 공모의 개요'를 참고하시기 바랍니다.또한 코스닥시장에 추가 상장될 때까지 유상증자로 발행되는 신주의 발행가액 수준의 주가가 유지되지 않을 수 있으며, 당사의 내적인 환경변화 또는 시장전체의 환경 변화 등에 의한 급격한 주가하락이 발생할 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.

라. 관리감독기준 강화에 따른 위험최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 경우 현재 관리종목에 지정되어 있으며, 향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가 하락 및 유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있습니다.향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및유동성(환금성)제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다.[코스닥시장 관리종목 지정 및 상장폐지 주요요건]

구분
관리종목
퇴출

매출액
최근년 30억원 미만 (지주회사는 연결기준)주의기술성장기업, 이익미실현기업은 각각 상장후 5년간 미적용
2년 연속[실질심사] 이익미실현기업 관련, 관리종목지정 유예기간 중 최근 3사업연도 연속으로 매출액이 5억원 미만이면서 전년 대비 100분의 50 이상의 매출액 감소가 공시 등을 통해 확인되는 경우

1) 법인세비용차감전계속사업손실
자기자본50%이상(&10억원이상)의 법인세비용차감전계속사업손실이 최근3년간 2회 이상(&최근연도계속사업손실)주의기술성장기업 상장후 3년간 미적용, 이익미실현 기업 상장후 5년 미적용
관리종목 지정후 자기자본50%이상(&10억원이상)의 법인세비용차감전계속사업손실 발생[실질심사] 이익미실현기업 관련, 관리종목지정 유예기간 중 최근 3사업연도 연속으로 매출액이 5억원 미만이면서 전년 대비 100분의 50 이상의 매출액 감소가 공시 등을 통해 확인되는 경우

장기영업손실
4)최근 4사업연도 영업손실(지주회사는 연결기준)주의기술성장기업(기술성장기업부)은 미적용
[실질심사] 관리종목 지정 후 최근 사업연도 영업손실

2) 자본잠식/자기자본
- (A)사업연도(반기)말 자본잠식률1) 50%이상- (B)사업연도(반기)말 자기자본 10억원미만- (C)반기보고서 제출기한 경과후 10일내 반기검토(감사)보고서 미제출 or 검토(감사)의견 부적정·의견거절·범위제한한정※ 자본잠식율 = (자본금 - 자기자본) / 자본금 X 100
- 최근년말 완전자본잠식- A or C 후 사업연도(반기)말 자본잠식률 50%이상- B or C 후 사업연도(반기)말 자기자본 10억원미만- A or B or C 후 반기말 반기보고서 기한 경과후 10일내 미제출 or 감사의견 부적정·의견거절·범위제한한정[실질심사] 사업보고서 또는 반기보고서의 법정제출 기한까지 당해 상장폐지 기준 해당사실을 해소하였음을 입증하는 재무제표 및 이에 대한 감사인(정기재무제표에 대한 감사인과 동일한 감사인에 한함)의 감사보고서를 제출하는 경우

3) 감사의견
반기보고서 부적정, 의견거절, 감사범위 제한으로 인한 한정
감사보고서 부적정·의견거절·범위제한한정

시가총액
보통주시가총액 40억원미만 30일간 지속
관리종목 지정후 90일간 "연속10일 & 누적30일간 40억원이상"의 조건을 미충족

거래량
분기 월평균거래량이 유동주식수의 1%에 미달※ 월간거래량 1만주, 소액주주 300인이상이 20%이상 지분 보유 등은 적용배제
2분기 연속

지분분산
5)소액주주200인미만or소액주주지분20%미만※ 300인이상의 소액주주가 유동주식수의 10%이상으로서 100만주이상을 소유하는 경우는 적용배제
2년 연속

불성실공시
-
[실질심사] 1년간 불성실공시 벌점 15점 이상

공시서류
분기, 반기, 사업보고서 법정제출기한 내 미제출
- 2년간 3회 분기, 반기, 사업보고서 법정제출기한 내 미제출- 사업보고서 제출기한 후 10일내 미제출- 분기, 반기, 사업보고서 미제출상태유지 후 다음 회차에 미제출

사외이사등
사외이사/감사위원회 요건 미충족
2년 연속

회생절차/파산신청
- 회생절차 개시 신청- 파산신청
[실질심사] 개시신청기각,결정취소,회생계획 불인가등

기타(즉시퇴출)
기타 상장폐지 사유 발생
- 최종부도 또는 은행거래정지- 해산사유(피흡수합병, 파산선고)- 정관 등에 주식양도제한 두는 경우- 유가증권시장 상장의 경우- 우회상장시 우회상장관련 규정 위반시(심사종료전 기업결합완료 및 보호예수 위반 등)

주 1)연결재무제표 작성대상법인의 경우, 연결재무제표상 법인세비용차감전계속사업손실 및 자기자본 기준주 2)연결재무제표 작성대상법인의 경우, 연결재무제표를 기준으로 하되 자기자본에서 비지배지분을 제외주 3)연결재무제표 작성대상법인의 경우, 연결재무제표에 대한 감사의견을 포함주 4)기술성이 있고 연구개발 투자가 많은 연구개발기업에 대해 장기영업손실로 인한 관리종목 지정을 한시적으로 면제주 5)자진상장폐지를 위한 공개매수시 분산기준 미달로 인한 관리종목 지정 등 유예

(출처 : 한국거래소)
당사는 상기[코스닥시장 관리종목 지정 및 상장폐지 주요요건] 영업손실과 관련하여 4년째 영업적자로 관리종목 사유가 발생하였으며, 2020년에 영업이익을 내지 못한다면 실질심사 대상이 됩니다.
당사는 2021.02.10 단일판매.공급계약해지 및 2021.02.26 [정정]주요사항보고서(전환사채권발행결정) 납입연기로 공시변경 및 공시번복이 있었으며, 이로 인하여 불성실공시법인으로 지정될 수 있습니다.만일, 불성실공시법인지정으로 벌점이 부과되고 해당 벌점 부과일로부터 과거 1년 이내의 누계벌점이 15점이상이 발생되는 경우 실질심사 대상에 해당될 수 있으니, 투자자께서는 이점 유념하셔서 투자하시기 바랍니다.다시 한번 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소" 중 '2. 회사위험 '가'을 참고하시길 바랍니다.최근 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 특히 "코스닥시장 상장규정 제28조(관리종목), 코스닥시장 상장규정 제38조(상장의 폐지) 및 코스닥시장 상장규정 제38조의2(실질심사위원회의 심사 등)"에 유의하시기 바랍니다. 자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융감독법규정보시스템(http://law.fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 3항에 의거하여 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업(반기/분기)보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황등에 의하여 직, 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.본 소액공모 유상증자 진행과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 주요내용이 정정 될 시에는 본 소액공모 유상증자 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다. ※ 상기 제반사항을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

- 해당사항 없습니다.

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

(단위: 원)

구분
금액

모집 또는 매출총액(A)
996,991,470

발행제비용(B)
3,000,000

순수입금[ (A) - (B) ]
999,991,470

나. 발행 제비용의 내역

(단위: 원)

구 분
금 액
계 산 근 거

증자등기비용
915,320
(1) 등록세 : 증자자본금액×0.4%

183,060
(2) 교육세 : 등록세×20%

등기수수료 등
1,901,620
공증 및 등기수수료

합 계
3,000,000

주1) 금번 유상증자로 유입되는 자금은 당사의 운영자금으로 사용될 예정이며, 발행제비용도 포함하여 사용될 예정입니다.

주2) 상기비용은 예상금액이며, 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

(기준일 :
2021년 03월 04일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
996,991,470
-
-
3,000,000
999,991,470

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

- 해당사항 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 천원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

U-TECH VINA COMPANYLIMITED
2016.01.15
Lot CN-16, Van Trung Industrial Park,Van Trung Commune, Viet Yen District, Bac Giang Province, Viet Nam.
전자부품 제조외
4,181,816
지분100%(회계기준서 1027호 13)
해당

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
이피에스벤처투자제1호조합
매각예정자산으로 분류

-
-

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

코스닥시장
2015년 06월 30일
해당사항 없음
해당사항 없음

나. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 유테크'로 표기합니다. 영문으로는 'U-Tech Co., Ltd.', 약식으로는 '(주)유테크'로 표기합니다.다. 설립일자 및 존속기간- 당사는 2006년 8월 금형개발업체로서 금형 제조 및 판매업을 주요 사업목적으로 설립되어, 현재 모바일 전자부품제조( 디스플레이 부품 제조) 및 판매업을 영위하 고 있습니다.

라. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지

구분
내용

주 소
경기도 안양시 동안구 흥안대로 51, 501호(호계동)

전화번호
031-444-0202

홈페이지
http://www.u-tech.co.kr

마. 중소기업 해당여부당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다.

바. 주요사업내용1) 회사가 영위하는 목적사업

목 적 사 업
비 고

1. 전자부품 제조업1. 전자제품개발 및 시스템 엔지니어링1. 각호와 관련된 도, 소매업1. 금형 제조업1. LGP, M/F 제조업1. 장비제조업1. 각호와 관련된 임대업1. 장비임대업1. 화장품 케이스 사출 제조업1. 플라스틱 사출 제조 및 판매업1. 각호와 관련된 무역업1. 전자상거래 관련 사업1. 인터넷 관련 사업1. 고경도 필름 연구개발, 생산, 판매1. 화학제품 제조 및 판매1. 자동차부품 제조 및 판매1. 무인기 연구개발, 제조 및 판매1. 항공기 관련 소프트웨어 개발업1. 반도체 및 디스플레이 장비 및 부품 제조, 판매1. 바이오제품 제조 및 판매업1. 태양전지, 모듈, 설비 제조/ 설치 및 판매업1. 태양광 발전소의 설립 및 운영1. 태양전지 관련 용역 사업1. 신재생에너지 사업1. 재생 수지 제조 및 판매업1. 정제연료류 제조 및 판매업1. 폐기물 종합재활용업1. 폐기물 수집운반업1. 대체에너지 연구개발업1. 대체에너지 설비, 설치업1. 대체에너지설비 운영업1. 연료유 정제업1. 연료유 판매업1. 폐윤활유 회수처리업1. 탱크크리닝업1. 유류도소매업1. 윤활유, 경질유(4급 석유류) 도소매업1. 석유저장업1. 주유소, 가스충전소 건설업1. 운송사업1. 전자상거래업1. 일반여행업1. 화장품, 액세서리, 의류, 전자기기 도소매업1. 무역업(화장품, 액세서리, 의류, 전자기기)1. 관광알선업1. 방송 프로그램 및 영상 콘텐츠 제작, 공급, 판매1. 연예매니지먼트1. 음원 콘텐츠 기획, 제작, 판매 및 머천다이징, 라이센싱 등 출판업1. 국내외 공연 사업1. 드라마 제작 및 광고기획, 제작, 대행업1. 영화제작, 배급, 수입, 상영업1. 컴퓨터, 소프트웨어 도소매업1. 영상기기, 음향기기, 시청각 기자재 판매업1. 각호와 관련된 렌탈업1. 자회사의 지분소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업1. 투자 경영자문 및 컨설팅업1. 컴퓨터 게임의 제작, 서비스1. 모바일 게임의 제작, 서비스1. 멀티미디어 소프트웨어 제작, 판매1. 온라인 네트워크 게임1. 소프트웨어 개발, 서비스1. 데이터베이스 및 온라인정보제공업1. 전산장비1. 포털 및 인터넷정보매개서비스업1. 온라인솔루션 제작 및 공급업1. 이-러닝 콘텐츠1. 유지보수1. 기타 직물제품 제조 및 도소매1. 의약 연구개발업 및 자문업1. 의약품 제조 및 판매업1. 의약외품 제조 및 판매업1. 바이오, 미생물 제조 및 판매업1. 의료기기 개발 및 제조 판매업1. 생활용품, 화장품 제조 및 판매업1. 건강보조식품 제조 및 판매업1. 홈쇼핑 판매업1. 통신판매 및 방문 판매업1. 전자상거래업1. 의약품, 의료기기, 의약외품, 화장품 및 생활용품 수출 및 수입업1. 위 각호에 부대되는 수출입업1. 위 각호에 부대되는 일체의 사업 및 투자1. 위 각호에 관련된 부대사업 일체
-

2) 종속회사가 영위하는 목적사업

구분
목적사업

U-TECH VINA COMPANYLIMITED
- 도광판( LGP-Light Guide Plates) 및 표시 mold프레임 등 생산, 가공- 무선 헤드폰 용 부품 및 소모품 생산 및 가공, 금속 금형 생산, 가공 및 수리- 이동전화 커버, 이동전화 프레임, 지문 확인 키 용 센서, 전자 메인보드(Laser FBCB)생산, 이동전화 충전기 부품 생산, Bluetooth 스픽커 부품 및 소모품 생산

사. 계열회사에 관한 사항당사는 공시서류 작성기준일 현재 당사를 제외하고 2개의 계열회사(종속회사 1개, 관계회사 1개)를 가지고 있습니다.

구분
회사수
회 사 명
상장여부
비 고

비상장
2개사
U-TECH VINA COMPANY LIMITED
비상장
해외

소주억양태 전자과기 유한공사
비상장
해외

- 이피에스벤처투자제1호조합은 매각예정자산으로 분류하였습니다.- 계열회사와 관련하여 자세한 사항은 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.

2. 회사의 연혁

년
월
내용

2013

01

05

06

06

07

08

09

11

12

12

12

12

도광판 화성공장 가동

특허등록 (사출성형기 원재료의 티끌 분리 장치)

대표이사 변경(유봉근 → 김기달)

LGP 공장 이전 (수원,화성 → 안양)

지점 폐쇄

특허등록 (사출물 취출 로봇)

대표이사 변경 (김기달 → 유봉근)

신축공장 준공

최대주주의 변경(김기달 → 유봉근)

우리사주조합 설립

3자배정 유상증자에 의한 자본증자(우리사주조합대상, 1억원)

3자배정 유상증자에 의한 자본증자(한국산업은행 및 벤처투자 등,4억2천만원)

2014

02

09

12

전 사업장 신 사옥 이전(본사, LGP, DM, MOLD, 금형)

국민은행 국민베스트기업 선정

신용보증기금 라이징 스타기업 선정

2015

060809

코스닥 상장특허등록(도광판 절단장치)특허등록(박판성형용 사출압축 금형1)

2016
010304090911
베트남 유테크 출자 (USD 3,000,000) 무상증자로 인한 자본증자(액면가 500원)제1회 전환사채 60억원 발행제2회 전환사채 50억원 발행최대주주변경(유봉근 → 에스앤피홀딩스(주)제3회 전환사채 25.1억원 발행

2017
030408090912
대표이사 변경( 유봉근→ 김덕용)제4회 전환사채 발행 25.1억원제5회 전환사채 발행 10.5억원제6회 전환사채 발생 50억원제7회 전환사채 발행 30억원베트남 유테크 추가 출자 (USD2,000,000)

2018
04040404050709
최대주주변경(에스앤피홀딩스(주) → 폭스브레인홀딩스(주))최대주주변경(폭스브레인홀딩스(주) → 에이아이비트(주)(구. 폭스브레인))제3자배정 유상증자(보통주 796,432주 / 발행가 : 6,278원)제9회 전환사채 발행 50억원대표이사 변경(김덕용 → 이주석)제3자배정 유상증자(보통주 298,150주 / 발행가 : 3,354원)제3자배정 유상증자(보통주 168,463주 / 발행가 : 2,968원)

2019
030508090909101111
제8회 전환사채 50억원 발행제10회 전환사채 25억원 발행제3자배정 유상증자(보통주 370,370주 / 발행가 : 1,350원)제11회 전환사채 30억원 발행제3자배정 유상증자(보통주 342,465주 / 발행가 : 1,460원)유형자산 양도결정(안양본사 토지 및 건물 매각 / 양도금액 207억원)제12회 전환사채 20억원 발행제3자배정 유상증자(보통주2,105,262주 / 발행가 1,425원)최대주주 변경(에이아이비트(주) → 심춘택)

2020
0610
대표이사 변경(이주석 → 이정태)제13회 전환사채 30억원 발행

주) 최대주주변경을 수반하는 경영권양수도 계약(2018.04.16)이 체결되어, 2018.04.20 최대주주가 폭스브레인홀딩스(주)로 변경되었으며, 2018. 04. 26 3자배정유상증자 납입으로 인하여 최대주주가 폭스브레인홀딩스(주)에서 에이아이비트(주)(구. 폭스브레인)으로 변경되었습니다.

주) 2019.11.11 제3자배정 유상증자 납입으로 최대주주가 에이아이비트(주)에서 심춘택으로 변경되었습니다.

<연결대상 종속회사>

회사명
회사의 연혁

U-TECH VINA COMPANY LIMITED
2016.01 베트남 법인 설립2016.02 유테크 USD3,000,000 직접투자2016.04 U-TECH 사옥건립2016.06 삼성전자 2차벤더 승인2016.09 LG전자 2차벤더 승인2016.10 ISO 9001/14001 인증2017.01 지문인식 부품 레이저컷팅 사업개시2017.01 삼성전자 휴대폰부품 개발 및양산2017.09 고속전동사출기 증설2018.03 유테크 USD2,000,000 직접투자2018.08 유테크 USD2,000,000 직접투자2019.12.유테크 USD1,450,000 직접투자

3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2011년 12월 28일
유상증자(주주배정)
보통주
300,000
5,000
5,000

2013년 12월 18일
유상증자(제3자배정)
보통주
20,000
5,000
5,000

2013년 12월 18일
유상증자(제3자배정)
전환상환우선주
84,000
5,000
5,000

2015년 01월 17일
주식분할
보통주
3,875,000
500
500
액면분할

2015년 01월 17일
주식분할
전환상환우선주
165,000
500
6,000
액면분할

2015년 06월 24일
유상증자(일반공모)
보통주
1,040,300
500
500
-

2016년 02월 19일
무상증자
보통주
5,080,300
500
6,980
1주당 1주의 비율로 신주를 배정함.

2017년 02월 15일
유상증자(제3자배정)
보통주
358,509
500
8,368
(*)

2017년 03월 24일
주식매수선택권행사
보통주
151,000
500
3,650
-

2017년 04월 01일
유상증자(제3자배정)
보통주
146,198
500
6,840
소액공모

2017년 04월 20일
전환권행사
보통주
46,910
500
6,928
-

2017년 04월 25일
전환권행사
보통주
46,911
500
6,928
-

2017년 06월 05일
전환권행사
보통주
144,341
500
6,928
-

2018년 01월 29일
전환권행사
보통주
360,575
500
3,744
-

2018년 02월 28일
전환권행사
보통주
801,279
500
3,744
-

2018년 02월 28일
전환권행사
보통주
364,557
500
4,142
-

2018년 03월 09일
전환권행사
보통주
354,273
500
4,234
-

2018년 04월 02일
전환권행사
보통주
72,428
500
4,234
-

2018년 04월 05일
전환권행사
보통주
168,997
500
4,234
-

2018년 04월 20일
전환권행사
보통주
614,316
500
3,744
-

2018년 04월 26일
전환권행사
보통주
56,089
500
3,744
-

2018년 04월 27일
전환권행사
보통주
23,617
500
4,234
-

2018년 04월 27일
유상증자(제3자배정)
보통주
796,432
500
6,278
-

2018년 07월 27일
유상증자(제3자배정)
보통주
149,075
500
3,354
-

2018년 09월 03일
전환권행사
보통주
62,092
500
3,221
-

2018년 09월 04일
유상증자(제3자배정)
보통주
168,463
500
2,968
-

2020년 09월 12일
전환권행사
보통주
141,763
500
3,527
-

2018년 09월 17일
전환권행사
보통주
567,050
500
3,527
-

2018년 10월 04일
전환권행사
보통주
1,078,163
500
2,968
-

2018년 10월 05일
전환권행사
보통주
271,591
500
3,682
-

2018년 11월 22일
전환권행사
보통주
252,659
500
3,760
-

2018년 12월 05일
전환권행사
보통주
26,595
500
3,760
-

2019년 08월 09일
전환권행사
보통주
1,291,989
500
1,161
-

2019년 08월 29일
유상증자(제3자배정)
보통주
370,370
500
1,350
소액공모

2019년 09월 06일
전환권행사
보통주
431,033
500
1,160
-

2019년 09월 17일
유상증자(제3자배정)
보통주
342,465
500
1,460
소액공모

2019년 10월 31일
전환권행사
보통주
1,762,113
500
1,745
-

2019년 11월 08일
전환권행사
보통주
881,056
500
1,440
-

2019년 11월 12일
유상증자(제3자배정)
보통주
2,105,262
500
1,425
-

2020년 05월 19일
전환권행사
보통주
601,891
500
1,163
-

2020년 05월 22일
전환권행사
보통주
42,992
500
1,163
-

2020년 05월 24일
전환권행사
보통주
429,922
500
1,163
-

2020년 06월 24일
전환권행사
보통주
429,922
500
1,163
-

2020년 07월 06일
전환권행사
보통주
4,112,658
500
1,216
-

2020년 07월 06일
전환권행사
보통주
214,961
500
1,163
-

2020년 07월 15일
전환권행사
보통주
343,938
500
1,163
-

2020년 09월 04일
전환권행사
보통주
257,953
500
1,163
-

2020년 09월 10일
전환권행사
보통주
725,475
500
3,446
-

2020년 09월 11일
전환권행사
보통주
417,013
500
3,597
-

미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 천원, 주)

종류＼구분
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

제10회 전환사채
2019년 05월 17일
2022년 05월 17일
2,500,000
(주)유테크 기명식 보통주
2020.05.17 -2022.04.17
100
1,163
300,000
257,953
-

제11회 전환사채
2019년 09월 11일
2022년 09월 11일
3,000,000
(주)유테크 기명식 보통주
2020.09.11 -2022.08.11
100
1,724
3,000,000
1,740,139
-

제12회 전환사채
2019년 10월 04일
2022년 10월 04일
2,000,000
(주)유테크 기명식 보통주
2020.10.04 -2022.09.04
100
1,761
2,000,000
1,135,718
-

합 계
-
-
7,500,000
-
-
-
-
5,300,000
3,133,810
-

※ 2020.10.19 제10회 전환사채 3억원의 전환청구로 257,953주가 발행되었습니다.※ 2020.10.23 및 2020.10.26 제11회 전환사채 22억원, 3억원의 전환청구로 1,276,099주, 174,012주가 발행되었습니다.※ 2020.10.26 및 2020.10.29 제12회 전환사채 8억원, 2억원의 전환청구로 454,287주, 113,571주가 발행되었습니다.

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주식
종류주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
90,000,000
10,000,000
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
31,715,574
-
31,715,574
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
31,715,574
-
31,715,574
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
31,715,574
-
31,715,574
-

5. 의결권 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
31,715,574
-

-
-
-

의결권없는 주식수(B)
-
-
-

-
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
-
-
-

-
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
-
-
-

-
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
-
-
-

-
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
-
31,715,574
-

-
-
-

6. 배당에 관한 사항

현재 배당에 관항 당사의 정관내용은 다음과 같습니다.

제 61 조 (이익배당)

① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제58조6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제15기분기
제14기
제13기

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
-3,130
-5,752
-28,755

(별도)당기순이익(백만원)
-3,479
-6,972
-18,442

(연결)주당순이익(원)
-117
-144
-1,972

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

7. 정관에 관한 사항

■ 정관 변경이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2020.08.21
제15기 임시주주총회
- 목적사업 추가
- 사업다각화를 위한 목적사업 추가

- 종류주식에 대한 배당비율 변경
- 주식으로 배당할 경우 종류주식에 대한 배당비율 변경

- 신주인수권 부여비율 변경
- 신주인수권 부여주식수 확대

- 이사회 소집통지방법 추가
- 소집통지방법을 서명, 전자메일, 유선등으로 명시

- 이사의 수 변경
- 이사의 선임수 확대

Ⅱ. 사업의 내용

전자부품 제조사업 수주는 P/O에 의한 단납기로 진행되며, 주요 고객과의 지속적인 거래로 고객의 생산계획에 따라 수시로 생산, 납품하는 형태이며, 에코에너지 사업은 불특정다수 거래처에 대한 도소매영업으로 수주잔고는 의미가 없습니다. 디스플레이 제조용 기계 및 검사장비제조사업은 의결권이전약정으로 인하여 지배력을 상실하여 종속기업에서 제외하였습니다.

1. 사업의 개요(주)유테크와 그 종속회사는 서로 다른 사업과 용역을 제공하고 있기 때문에 별도로 운영되고 있으며, 전자부품 제조사업 및 에코에너지사업 [ (주)유테크 및 U-TECH VINA COMPANY LIMITED]로 구분하였습니다.

사업부문
회사명
사업내용

제조부문(전자부품 제조사업)
(주)유테크
연구개발 및 마케팅, LGP, M/F, 금형 및 기타 전자부품 제조사업

U-TECH VINA COMPANY LIMITED
M/F, 기타전자부품제조

에코에너지부문(에코에너지사업)
(주)유테크
폐유정제 및 유류 도소매

※ 반도체 및 LCD 장비 제조사업부문((주)에버메이트)은 매각됨에 따라 연결대상종속회사에서 제외하였습니다.※ 디스플레이 제조용 기계 및 검사장비제조사업((주)비에프테크)은 의결권이전약정으로 인하여 지배력을 상실하여 종속기업에서 제외하였습니다.※ EPS벤처투자제1호조합은 당기 중 매각예정자산으로 분류하여 연경대상종속회사에서 제외하였습니다.

가. 업계의 현황1)산업의 특성 및 성장성(1) 전자부품 제조사업당사의 주요 목표시장은 모바일 디스플레이 시장입니다. 현재 모바일 디스플레이 시장에서는 스마트폰/ 태블릿 PC 외에도 스마트 와치 등의 다양한 디스플레이 시장이 형성되고 있습니다.

전방산업은 모바일 기기의 Slim화에 따라 LCD(Liquid Crystal Display) 디스플레이의 핵심 부품인 BLU도 Slim화 되어야 합니다. 당사는 BLU 중에서 LED(Light Emitting Diode)의 선광을 면광으로 전환하는 LGP(Light Guide Plate, 도광판)와 BLU 부품을 고정시키며, LED(Light Emitting Diode)의 빛이 새는 것을 막아주는 M/F(Mold Frame, 몰드프레임) 를 생산하여 납품하고 있습니다.

모바일 디스플레이 시장 규모가 급속하게 커지는 동시에 요구하는 기술이 정밀해지면서 사출 업체 간 기술 격차가 발생하고 있습니다. 기존의 LGP(Light Guide Plate, 도광판) 사출 제품은 고객사 대응, 단가, Capa가 중요시되었으나, 현재 Slim LGP(Light Guide Plate, 도광판)는 고객이 원하는 두께 및 치수, 정밀도, 광학 특성의 제품 생산 가능 여부가 중요해지고 있습니다.

이러한 추세에 당사의 초정밀 금형기술을 통한 미세패터닝 기술과 초 Slim LGP(Light Guide Plate, 도광판), M/F(Mold Frame, 몰드프레임)은 LCD(Liquid Crystal Display) 디스플레이 시장에서 확고한 경쟁력을 가지고 있습니다.

현재 모바일 디스플레이를 구현하는 방식으로 LCD(Liquid Crystal Display)가 대부분을 차지하고 있습니다. 최근 OLED(Organic Light Emitting Diodes) 방식이 박형화, 명암비, 색재현율 등에서 LCD(Liquid Crystal Display)에 비해 강점을 가지고 있기 때문에 차세대 모바일 디스플레이로써 계속적인 기술개발이 이루어지고 있습니.하지만 이러한 강점에 비해 제조상의 문제로 인한 낮은 해상도, 낮은 수율에 따른 가격경쟁력 약화, 유기물 수명 등의 문제점을 안고 있어 이것이 개선되지 않는 한 모바일 디스플레이 시장에서 가격경쟁력 우위, 제조기술 고도화, 화질 개선 등의 이점을 가진 LCD(Liquid Crystal Display) 방식에 비해 밀릴 수밖에 없을 것으로 보입니다.

모바일 기기 시장은 단순 하드웨어 기술의 경우 평준화가 되어가는 상황으로 다른 업체와 차별화를 위해 지문인식 등의 다양한 기능의 탑재와 두께의 슬림화, 방수/방진 기능구현, 사운드 차별화 등의 기술개발이 이루어지고 있습니다. 시간이 흐를수록 소비자들이 모바일 디스플레이에서 차별화를 찾기 어려워지고 있어 한눈에 알아볼 수 있는 차별점이 요구되고 있으며, 이와 같은 차별화를 위해 초박형, 고휘도, 곡면 형상의 제품에 대한 요구가 높아지고 있는 실정입니다. (2) 에코에너지사업- 정제사업 : 유류시장 중 저가시장으로 사용한 폐유를 정제하여 연료로 공급하는 형태입니다.제품으로는 재생연료유와 이온정제유가 있으며, 지정폐기물을 재활용하는 사업으로 폐기물 배출사업에 대한 허가(환경부) 필수입니다.폐유 정제는 처리과정에서 5 ~ 15%의 Loss가 발생하며, 또한, 폐유의 국내 수급이 부족함에 따라 정제유를 수입하여 제품으로 공급이 가능하며, 이에 따른 해외 수입망 구축이 필요합니다. - 유류영업 : 당사는 정유사로부터 석유 완제품을 구매하여 산업체나 주유소, 일반판매소 등에 공급하는 대리점 사업과 이들 석유제품을 최종 소비자에게 직접 판매하는 주유소로 나눌 수 있습니다.2) 경기변동과 계절적요인(1) 전자부품 제조사업당사가 생산하는 제품은 모바일 디스플레이 산업의 부품으로 스마트폰에서 빠질 수 없는 부품으로 스마트폰과 라이프 사이클을 같이 하고 있습니다. 스마트폰은 계절적 경기변동에 의한 영향은 거의 없고, 대표적인 내구성 소비재이며 동시에 필수재 성격이 강해서 경기변동과는 무관하게 소비되는 경향이 있습니다. 이런 특성으로 인해서 모바일 디스플레이의 수요는 스마트폰의 신제품 출시시기 등의 영향을 받고 있습니다.

그리고 스마트폰에서 빠질 수 없는 부품인 모바일 디스플레이는 스마트폰과 라이프 사이클을 같이 하고 있습니다. 하지만 최근 스마트폰이 신규 제품을 출시하는 시기가 점점 더 짧아지고 있기 때문에 스마트폰의 부품을 납품하고 있는 당사의 제품 라이프 사이클도 짧아지고 있는 추세입니다. 전방 산업인 스마트폰은 계절적 요인보다는 스마트폰 제조업체의 신제품 출시 전략 또는 모바일 기기의 시장 상황에 따라서 제품 출시 시기가 지정되게 됩니다(2) 에코에너지사업- 정제사업 : 정제유는 대기오염방지설비(세정탑 혹윽 흡착탑)을 갖춘 업체로서 금속용해로, 아스콘 제조, 소성로, 건조로 등의 산업체에서 중유, 특히 벙코C의 대체연료로 사용하고 있습니다.- 유류영업: 휘발유의 경우 승용차량의 꾸준한 증가로 수요상승 요인이 있지만 과거에 비해 많이 개선된 연비 및 친환경 자동차의 개발로 전체적인 국내 수요는 보합세를 유지할 것입니다. 경유의 경우 난방용, 발전용 수요는 도시가스 등으로 대체되어 급감하는 흐름을 보이고 있으며, 수송용 경유는 정부 정책에 따라 내수시장의 변동이 예상됩니다.

따라서 당분간 유류영업의 급격한 성장을 기대하기는 어렵습니다.3) 대체시장의 존재유무(1) 전자부품 제조사업

현재 모바일 디스플레이는 대표적으로 LCD 방식과 OLED 방식으로 나누어 질 수 있습니다. LCD의 주요 부품인 LGP(Light Guide Plate, 도광판)와 M/F(Mold Frame, 몰드프레임) 생산하고 있는 당사는 차세대 디스플레이로 인정받고 있는 OLED의 성장을 주시하고 있습니다.

[OLED와 LCD의 장단점 비교]

구분

장점

단점

OLED

① 넓은 시야각

② 빠른 응답속도

③ 얇은 두께

④ 높은 명암비

⑤ 흑색배경이나 동영상 구현 시,

전력소모 적음

① 화면잔상 현상(번인현상)

② 발열

③ 낮은 수율

④ 대화면, 고해상도 구현 어려움

⑤ 낮은 휘도

LCD

① 높은 야외 시인성

② 400ppi이상의 고해상도 구현가능

③ 백색 배경에서 낮은 전력소모

① 화면 가장자리 빛샘 현상

② 동영상 구현 시 전력소모 많음

하지만 아직 모바일 디스플레이의 대세인 LCD를 대체하는데 OLED는 많은 문제점을 안고 있기 때문에 현재 시장전망으로도 향후 TFT-LCD의 채용이 절대적일 것으로 전망되고 있습니다.

제조 기술측면에서 오랜 기술개발을 통해 연구되어온 LCD의 경우 제조단가를 낮춰 OLED에 비해 휠씬 높은 가격경쟁력을 확보하였습니다. OLED의 문제점으로 거론되고 있는 수율, 해상도, 수명 등의 개선이 앞으로 몇 년 후가 될지는 예상하지 못하지만 OLED 전문가들의 조언을 바탕으로 당분간은 모바일 디스플레이 시장에서의LCD의 채택은 계속될 것이라 예상하고 있습니다. (2) 에코에너지사업- 정제사업당사에서 생산하고 있는 이온정제유(약품정제연료유)는 벙커-A/B/C유 대체연료유로사용할 수 있습니다.※ 타연료와의 비교

구분
장점
단점

이온정제유(약품정제유)
- 가격이 저렴- 발열량(kcal/kg)이 높다- 유동성이 좋아 보관이 용이(보관시 가열이 필요없음)- 유가변동폭이 작다- 재활용제품이므로 친환경적이다.
- 연소 후 함유 회분의 정도에 따라 소량의 재가 발생

벙커C유
- 발열량(kcal/kg)이 높다
- 이온정제유에 비해 고가- 유동성이 나빠 보관이 불편함(보광탱크에 항시 가열이 필요)- 유가변동폭이 크다.

나. 회사의 현황1) 영업현황(1) 전자부품 제조사업당사의 주요 제품인 LGP(Light Guide Plate, 도광판)과 M/F(Mold Frame, 몰드프레임)는 불특정 다수를 대상으로 판매하는 제품이 아니라 특정 기술을 필요로 하는 특수 목적용 제품으로 고객의 요구에 맞춰야 하는 Customizing(맞춤형) 제품입니다. 따라서 당사의 영업형태는 기술적 측면의 부가서비스가 함께 수반되는 B to B 비즈니스를 기반으로 하고 있습니다. 당사가 고객의 제품사양을 접하게 되면 당사는 이에 대한 기술적 검토는 물론 최종 고객의 사용 환경까지 고려하여 최적의 솔루션을 제공해야 합니다. 고객은 제안된 내용으로 당사와 협의하여 최종 사양을 결정하게 되며 시제품을 통해 제품의 품질이나 기능을 테스트 한 후 최종적으로 양산결정에 이르게 됩니다. 그러므로 고객과의 기술적인 소통능력과 서비스 능력, 고객의 입장에서 판단하는 사업적인 관점이 영업의 성과를 내는데 매우 중요합니다.

이에 당사는 아래와 같은 영업 전략을 갖고 있습니다.

전략

전략 내용

사출 Know-How 축적

다년간 축적된 사출 Know-How를 통하여 최고의 상품을 만들어 고객이 요구한 납기에 납품

초정밀 금형 기술

초정밀 금형기술을 통하여 시장과 고객사의 요구사항을 충족 맞추고자 합니다.

뛰어난 품질

초정밀 금형기술을 바탕으로 한 사출기술을 통하여 품질 불량 Zero를 목표로 하여 고객사와의 긴밀한 신뢰를 구축

이러한 전략은 언뜻 진부하고 특별할 것이 없는 전략으로 보일 수 있으나, 고객사의 맞춤형 제품을 생산하는 부품업체에서 갖추어야할 가장 기본적이고 중요한 전략입니다. 이에 더하여 끊임없는 기술 개발과 정확한 납기준수를 통해 고객만족을 극대화하며, 끊임없이 개발되는 신기술에 맞는 신제품 개발 및 대응을 통해 거래처를 다변화하고 차기 성장동력 확보를 위해 신규 시장을 지속적으로 창출해 나갈 예정입니다.

(2) 에코에너지사업당사의 에코에너지사업은 정제사업부문과 유류도소매부분으로 이루어져 있습니다.- 정제부문(이온정제)폐유를 연료유로 재활용하기 위해서는 폐유에 포함된 수분, 회분, 중금속 및 기타 이물질을 제거해야 하며, 약품정제 공정은 음이온이 포함된 각종 응집제를투입하여 폐유중의 중금속등 성분과 반응시켜 분자량이 큰 금속염을 만든 후 침전, 분리 및 탈수하여 정제유를 생산하는 공정입니다.폐유속의 중금속은 금속자체로 존재하는 것 보다는 탄화수소와 겔상으로 결합되어부유하는 것으로 상온에서 분리하기는 쉽지 않으며, 위 경우 약80℃로 가열하면 Oil의 점도가 낮아져 폐유 및 중금속등 이물질의결합이 이완되고, 이온결합이 촉진되어 폐유속의 고형물질 및 금속염을 침전, 분리시킬 수 있는 것입니다. 금속성분과 결합된 탄화수소와 비금속 음이온의 화학반응은 급속히 진행되나생성된 고형(Soild) 금속염의 침전은 약80℃에서 3~4시간 걸리며, 공정내 투입된 폐유는 열매체보일러로 110~150℃로 가열된 후 열교환기, 증류기 및 분류기를 순환하면서 수분이 제거되고, 데칸타 및 원심분리기를 이용하여슬러지 및 잔여회분 등이 제거된 후 정제연료유로 탄생하는 것입니다. 위 이온정제유(약품정제연료유)를 벙커-A/B/C유 대체연료유로 사용할 수 있습니다. - 유류엽업당사가 운영중인 3개 주유소를 통하여 휘발유, 경유 등 경질유를 소비자에 직접 판매유통하고 있으며, 유류도매사업도 진행하고 있습니다.2) 시장점유율(1) 전자부품 제조사업국내외적으로 TFT-LCD의 주요 부품인 LGP 및 Mold Frame 시장점유율과 관련하여 객관적인 자료는 없으며 특히 당사가 주력으로 삼고있는 휴대폰용 TFT-LCD 관련된 내용은 통계자료가 미비한 관계로 당사 및 동종 주요업계의 시장점유율을 정확히 산출해 내기는 다소무리가 있습니다.(2) 에코에너지사업국내외적으로 해당 사업에 시장점유율과 관련하여 객관적인 자료는 없습니다.

3) 주요 제품 등의 가격변동추이(1) 전자부품 제조사업당사가 속한 휴대폰 부품 및 기타 부품업계는 경쟁사 난립 및 부품업계의 경쟁심화 등으로 매분기 3~5% 수준의 단가인하가 됩니다. 당사에서는 매년 신제품 개발 및 출시, 기능 추가 등을 통해 평균 단가를 올림으로써, 단가 인하로 인한 매출감소를 최대한 방어하고 있으며, 또한 수량 증대, 원가절감 및 수율 개선 등을 통해 수익성을 유지하고 있습니다.(2) 에코에너지 사업- 정제사업 : 정유사 공장도가(고시)의 벙크C 0.3% 가격대비 약50~60% 가격대로 형성되고 있으며 고시에 따라 변동됩니다.- 유류영업 : 수시로 변동하는 유가에 대하여 정유사로부터 약정물량 등을 매입하고 있으며, 최대한 낮은 가격에 최대한 유류를 확보하여 상승기에 판매하고 있습니다.4) 향후 매출액의 변동에 영향을 줄 것이라고 인정되는 사항(1) 전자부품 제조사업

당사는 현재 주력 제품인 LGP(Light Guide Plate, 도광판)와 M/F(Mold Frame, 몰드프레임)을 통해서 매년 기록적인 성장을 하고 있습니다. 미래 모바일 디스플레이 기술의 변화에 따라 OLED가 주목을 받고 있지만, 여러 가지 기술적인 면 등을 고려할 때 적어도 2년 이상 LCD 디스플레이를 완전히 대체하지 못하리라 예상하고 있습니다. 따라서 당사가 현재와 같이 지속적인 기술개발을 한다면 현재의 성장을 계속 유지할 것으로 기대됩니다. 하지만 주력 제품 외 다른 신제품 기술개발에 의해서 당사의 매출액이 상승한 것으로 예상하고 있습니다. 현재 개발 진행 중인 Plastic Cover의 조기 개발 및 제품출시 시, 발생할 매출은 동일 수량을 기준으로 LGP(Light Guide Plate, 도광판)와 M/F(Mold Frame, 몰드프레임)를 비교했을 때보다 훨씬 더 많은 매출이 예상됩니다. 또한 Plastic Cover는 사출 이후 여러 단계의 후가공 공정이 필요하므로 개발과정에서 고객사와 협의를 통하여 후가공도 직접 진행할 계획도 가지고 있습니다.(2) 에코에너지 사업- 정제사업 : 시장에서 원재료 부족등으로 향후 원재료 확보에 어려움이 예상되며, 한정된 매출처로 인한 폐유정제업체간 경쟁심화로 가격하락요인이 상존합니다.5) 조직도

200706_조직도_유테크

2. 주요사업 매출 및 이익(1) 연결실체는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한자산의 특성 등을 고려하여 제조부문과 에코에너지 사업부문으로 구분하고 있습니다.

구 분
주요사업내용

제조&유통 부문
정밀 사출 제품과 일반상품 판매(*)

에코에너지 부문
유류 도소매 및 폐유 정제 판매

(*)
당분기말 현재 제조부문에 유통부문을 추가하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 부문별 손익

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

제조&유통 부문
에코에너지 부문
합계
제조 부문
에코에너지 부문
합계

매출액
26,371,843
4,836,540
31,208,384
26,879,593
7,024,998
33,904,590

외부매출액
26,371,843
4,836,540
31,208,384
27,264,526
7,024,998
34,289,523

부문간 내부매출액
-
-
-
(384,933)
-
(384,933)

매출총이익(손실)
2,830,729
48,367
2,879,096
1,312,552
257,352
1,569,904

영업이익(손실)
39,756
(857,706)
(817,950)
(2,467,939)
(765,120)
(3,233,060)

(3) 당분기와 전기말 현재 부문 자산 및 부채

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

제조&유통 부문
에코에너지 부문
합계
제조 부문
에코에너지 부문
합계

보고부문 자산
37,968,764
4,287,685
42,256,449
35,387,506
6,575,485
41,962,991

유형자산
5,754,496
1,777,288
7,531,784
4,350,417
2,189,725
6,540,142

재고자산
8,189,090
172,257
8,361,347
3,764,039
800,173
4,564,212

보고부문 부채
11,211,958
704,001
11,915,959
18,967,271
866,546
19,833,817

(4) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 매출내역

(단위 : 천원)

주요 매출
당분기
전분기

제품매출
10,405,954
26,151,910

상품매출
19,029,187
7,280,988

기타매출
1,773,243
114,843

임대매출
-
356,849

합 계
31,208,384
33,904,590

(5) 당분기 및 전분기의 지역 부문별 매출내역

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

국내
13,201,438
14,138,683

아시아
18,006,946
19,765,907

합 계
31,208,384
33,904,590

(6) 주요고객에 대한 정보연결실체의 제조와유통부분에서 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의매출은 당분기와 전분기 각각 11,938백만원 및 3,242백만원 입니다.

(7) 주요원재료 등의 현황

사업연도
구 분
원재료명
Grade
원재료

비중(%)

제15기 분기(2020년)
전자부품 제조사업
Poly Carbonate
HL8002
6.06%

IH830C
8.34%

HL4000
7.62%

HL3000U
1.89%

기타
76.09%

에코에너지사업
폐유
폐유
0.00%

제14기(2019년)
전자부품 제조사업
Poly Carbonate
HL8002
5.25%

IH830C
0.50%

HL4000
0.25%

HL3000U
0.07%

기타
91.83%

에코에너지사업
폐유
폐유
2.10%

제13기(2018년)
전자부품 제조사업
Poly Carbonate
HL8002
10.89%

TR1801
0.37%

HL4000
0.25%

IH830C
0.06%

기타
44.50%

반도체 및 LCD장비 제조사업
기타
기타
8.36%

디스플레이 제조용기계 및 검사장비 제조사업
기타
기타
35.58%

제 12기 (2017년)
전자부품 제조사업
Poly Carbonate
HL8002
12.32%

TR1801
1.39%

HL4000
0.57%

H1420C
0.52%

기타
16.43%

반도체 및 LCD장비 제조사업
기타
기타
6.52%

디스플레이 제조용 기계 및 검사장비제조
기타
기타
62.24%

제 11기 (2016년)
Light Guide Plate
Poly Carbonate
HL8002
59.84%

HFD1930
15.89%

기타
24.27%

Mold Frame
Poly Carbonate
EHR3150
8.94%

FIV6500R
3.45%

기타
87.61%

3. 생산설비<당분기>

(단위 : 천원)

구분
전자부품 제조사업
에코에너지 사업
연결제거
합계

U-TECH
VINA
U-TECH

토지

0

건물

2,019,476
72,496

2,091,973

기계장치
320,585
113,814
64,757
-55,831
443,325

차량운반구
39,268
97,033
119,050

255,351

비품
4,298
2,878

7,176

공구와기구
11,520

11,520

시설장치
427,756

1,071,944

1,499,699

금융리스자산

0

건설중인자산

0

사용권자산
1,385,909

449,041

1,834,950

미착기계
1,387,791

1,387,791

합계
3,577,126
2,233,201
1,777,288
-55,831
7,531,784

<전기>

(단위 : 천원)

구분
전자부품 제조사업
에코에너지 사업
연결제거
합계

U-TECH
VINA
U-TECH

토지
-
-
-
-
-

건물
-
2,113,239
75,422
-
2,188,662

기계장치
299,498
63,699
79,974
-
443,172

차량운반구
315
-
149,500
-
149,815

비품
5,717
-
-
-
5,717

공구와기구
18,995
-
-
-
18,995

시설장치
295,396
-
1,311,653
-
1,607,049

금융리스자산
-
-
-
-
-

건설중인자산
-
-
-
-
-

사용권자산
1,553,557
-
573,175
-
2,126,733

미착기계
-
-
-
-
-

합계
2,173,478
2,176,938
2,189,725
-
6,540,141

4. 경영상의 주요계약 등- 2018.04.16 최대주주변경을 수반하는 주식 양수도 계약체결을 하였습니다.계약내역은 아래와 같습니다.

계약당사자
양도인
(주) 에스엔피홀딩스

양수인
폭스브레인홀딩스(주)

계약내역
양수도주식수
776,053주

1주당가액
12,885원

양수도대금
10,000,000,000원

지급일정 및 지급조건
1. 계약체결일 : 2018.04.16 2. 총양수도금액 : 10,000,000,000원 3. 대금지급일정(지급조건) 1) 계약금(2018.04.16) : 1,000,000,000원 2) 중도금(2018.04.20) : 4,000,000,000원 3) 2차중도금(2018.04.26) : 3,000,164,645원 4) 잔금(임시주주총회전일 2018.05.30): 1,999,835,355원 4. 주식양도일정 - 중도금을 받음과 동시에 대상주식 388,027주를 양도 한다 - 2차 중도금을 받음과 동시에 대상주식 232,829주를 양도한다. - 잔금을 지급받음과 동시에 대상주식 155,197주 를 양도한다.5. 양수인은 양도인에게 양수도대금을 지급함에 있어 양도인 명의 의 금융기관 계좌에 송금하거나 수표로 교부함으로써 지급한다. 6. 잔금 지급일은 상호 협의하에 진행 할수 있다.

- 2019.02.11 경영권 변경등에 관한 계약을 체결하였습니다.계약내역은 아래와 같습니다.

계약당사자
양도인
폭스브레인홀딩스(주)

양수인
(주)화신테크

계약내역
양수도주식수
776,053주

1주당가액
9,020원

양수도대금
7,000,000,000원

지급일정 및 지급조건
1. 계약체결일 : 2019.02.11 2. 총양수도금액 : 7,000,000,000원 3. 계약당사자 - 양도인 : (주)폭스브레인홀딩스 - 양수인 : (주)화신테크 4. 대금지급일자 - 2019.02.11 : 7,000,000,000원 ※ 2019년 02월 11일 (주)화신테크 발행 전환사채로 대용납입 5. 경영권 이전등 - 양도인은 본 계약체결과 동시에 경영권이전을 위해 주주총회의 진행절차 및 유상증자와 전환사채 발행 등에 관하여 협의하여 진행한다.

기타
- 상기 주식 및 경영권양수도계약 체결일 현재 당사 최대주주는 에이아이비트(주)로 동일합니다. - 계약체결 현재 당사 최대주주인 에이아이비트(주)의 (주)유테크 보유주식은 보호예수('18.05.17~'19.05.15)되어 있습니다. - 상기 계약 이행시 에이아이비트(주)는 (주)유테크의 경영권을 (주)화신테크에 양도하는 것에 동의합니다.

- 2019.09.27 유형자산 양도계약을 체결하였습니다.계약내용은 아래와 같습니다.

계약당사자
양도인
(주)유테크

양수인
(주)디랙스

계약내역
양수도물건
[토지 및 건물]경기도 안양시 만안구 전파로 48토지(4,845.8㎡)건물(11,526.23㎡)

양수도금액
20,700,000,000원

지급일정 및 지급조건
1. 계약체결일 : 2019.09.272. 총양수도금액 : 20,700,000,000원 3. 계약당사자 - 양도인 : (주)유테크 - 양수인 : (주)디랙스 4. 대금지급일자- 계약금 : 1,000백만원(2019.09.27)- 잔 금 : 19,700백만원(2019.11.15)

기타
- 양도일은 잔금수령예정일이며, 매각일정과 대금지급에 관한 사항은 거래 상대방과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.

5. 시장 위험 및 위험관리당사는 최근 사업년도말 별도재무제표상 자산총액이 1천억원 미만이므로 기업공시서식 작성기준에 따라 시장위험과 위험관리를 기재하지 않습니다.

6. 연구개발활동가. 연구개발 담당조직 : 당사의 연구소는 2019년 12월 본사 이전에 따른 조직개편으로 폐쇄되었습니다.

나. 연구개발비용

(단위 : 천원)

과 목
2020년제15기 분기
2019년 제14기
2018년 제13기
비 고

자산처리

원재료비

-
-
-
-

인건비

-
-
-
-

감가상각비

-
-
-
-

위탁용역비

-
-
-
-

기타 경비

-
-
-
-

소 계

-
-
-
-

비용처리

제조원가

-
269,516
343,866
-

판관비

-
83,447
651,052
-

합 계(매출액 대비 비율, %)

-
352,963(0.8)
994,918(1.9)
-

7. 그 밖에 기타 투자 의사결정에 필요한 사항.

가) 지적재산권 현황

번호
구분
내용
권리자
출원일
등록일
적용제품
주무관청

1
특허권
사출성형용 원재료의 티끌 분리 장치
(주)유테크
2011.08.31
2013.05.14
도광판
특허청

2
특허권
이중 사출물 성형 장치
(주)유테크
2012.04.17
2013.11.01.
몰드프레임
특허청

3
특허권
사출물 취출 로봇
(주)유테크
2012.04.17
2013.08.19.
도광판,몰드프레임
특허청

4
특허권
사출물 절단 장치
(주)유테크
2014.05.08
2014.09.02.
도광판
특허청

5
특허권
사출물 절단 방법
(주)유테크
2014.05.08
2014.12.23
도광판
특허청

6
특허권
포토리소그라피 방식을 이용한 스템퍼제 조방법 및 이 방법에 의해 제조된 스템퍼
(주)유테크
2002.09.13
2005.06.13
금형
특허청

7
특허권
도광관 절단 장치
(주)유테크
2013.12.19
2015.08.06
도광판
특허청

8
특허권
박판 성형용 사출압축 금형1
(주)유테크
2014.01.24
2015.09.02
금형
특허청

9
특허권
박판 성형용 사출압축 금형2
(주)유테크
2014.01.24
2016.08.06
금형
특허청

10
특허권
박판 성형용 사출압축 금형3
(주)유테크
2014.01.24
-
금형
특허청

11
특허권
박판 도광판 제조방법
(주)유테크
2014.07.22
2016.05.24
도광판
특허청

12
특허권
사출압축 금형장치
(주)유테크
2015.03.03
-
금형
특허청

13
특허권
곡면제품 성형용 금형코어 제조방법
(주)유테크
2016.01.05
2017.08.08
금형
특허청

14
특허권
패턴가공기의 헤드
(주)유테크
2016.01.11
2018.04.02
패턴가공기
특허청

15
특허권
패턴가공장치
(주)유테크
2016.06.20
-
패턴가공기
특허청

16
특허권
순차 인서트 조립방식 구조를 갖는 철근 커플러
(주)유테크
2018.12.19
-
철근커플러
특허청

17
특허권
조립성이 향상된 철근 커플러
(주)유테크
2018.12.19
-
철근커플러
특허청

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

[연결 요약재무제표]

(단위 : 원)

제 15 기 3분기말

제 14 기말

자산

유동자산

33,026,358,471

32,051,319,946

현금및현금성자산

4,469,811,315

2,797,899,984

매출채권 및 기타채권

8,189,511,795

8,895,432,048

당기법인세자산

33,580,220

18,502,988

기타금융자산

1,000,000,000

12,702,037,920

재고자산

8,361,346,986

4,564,212,083

기타유동자산

10,072,108,155

3,073,234,923

매각예정자산

900,000,000

비유동자산

9,230,090,654

9,911,670,889

매출채권 및 기타채권

953,872,952

1,036,042,952

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산

736,428,254

2,311,289,438

유형자산

7,531,784,449

6,540,141,448

무형자산

8,004,999

24,197,051

자산총계

42,256,449,125

41,962,990,835

부채

유동부채

10,098,394,262

17,989,998,157

비유동부채

1,817,564,561

1,843,819,133

부채총계

11,915,958,823

19,833,817,290

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

30,340,490,302

22,094,862,689

자본금

15,857,787,000

12,284,385,500

기타불입자본

57,093,820,477

49,654,215,712

이익잉여금(결손금)

(42,541,995,396)

(39,782,053,243)

기타자본구성요소

(69,121,779)

(61,685,280)

비지배지분

34,310,856

자본총계

30,340,490,302

22,129,173,545

자본과부채총계

42,256,449,125

41,962,990,835

(단위 : 원)

제 15 기 3분기

제 14 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

8,667,409,976

31,208,383,828

10,787,252,726

33,904,590,387

영업이익(손실)

7,840,943

(817,949,999)

(1,938,834,783)

(3,233,059,519)

법인세비용차감전순이익(손실)

(19,860,327)

(3,130,391,714)

(2,594,343,172)

(3,170,313,903)

당기순이익(손실)

(19,860,327)

(3,130,391,714)

(2,594,343,172)

(3,165,624,052)

기타포괄손익

(6,448,032)

(7,436,499)

(114,253,427)

(52,793,591)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

-
-
-
-

후속적으로 당기순손익으로 재분류될 수 있는 항목

(6,448,032)

(7,436,499)

(114,253,427)

(52,793,591)

당기총포괄손익

(26,308,359)

(3,137,828,213)

(2,708,596,599)

(3,218,417,643)

지배기업 소유주 지분

(26,308,359)

(3,137,468,455)

(2,412,146,872)

(2,524,011,162)

비지배지분

-

(359,758)

(296,449,727)

(694,406,481)

주당이익

-
-
-
-

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(1)

(117)

(141)

(178)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(1)

(117)

(141)

(178)

[관계기업투자]공동기업 및 관계기업 투자는 기준서 제1028호에 따른 지분법으로 회계처리하고 있습니다. 지분법은 최초에 취득원가로 인식하며 후속적인 피투자자의 순자산 변동액 중 투자자의 몫을 해당 투자자산에 가감하여 보고하는 방법입니다. 당사와 피투자자 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 당사의 피투자자에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 투자자산에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 투자자산의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 피투자자로부터의 수취하는 배당금은 투자자산의 장부금액에서 차감하여 보고합니다.
[별도 요약재무제표]

(단위 : 원)

제 15 기 3분기말

제 14 기말

자산

유동자산

30,911,336,556

26,819,041,893

현금및현금성자산

3,426,337,443

2,287,356,248

매출채권 및 기타채권

7,576,332,361

4,525,498,573

당기법인세자산

33,580,220

18,502,988

기타금융자산

1,000,000,000

12,702,037,920

재고자산

7,956,764,153

4,231,461,241

기타유동자산

10,018,322,379

3,054,184,923

매각예정자산

900,000,000

비유동자산

7,052,720,415

11,064,230,966

매출채권 및 기타채권

953,872,952

1,036,042,952

당기손익-공정가치측정금융자산

736,428,254

2,311,289,438

종속기업 및 관계기업 투자자산

-

3,329,498,567

유형자산

5,354,414,210

4,363,202,958

무형자산

8,004,999

24,197,051

자산총계

37,964,056,971

37,883,272,859

부채

유동부채

7,835,343,013

15,588,096,095

비유동부채

1,773,605,811

1,843,819,133

부채총계

9,608,948,824

17,431,915,228

자본

자본금

15,857,787,000

12,284,385,500

기타불입자본

57,093,820,477

49,284,125,909

이익잉여금(결손금)

(44,464,326,028)

(40,984,980,476)

기타자본구성요소

(132,173,302)

(132,173,302)

자본총계

28,355,108,147

20,451,357,631

자본과부채총계

37,964,056,971

37,883,272,859

(단위 : 원)

제 15 기 3분기

제 14 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

4,531,298,996

21,920,748,823

2,906,264,743

11,587,942,553

영업이익(손실)

(998,615,488)

(1,251,701,050)

(1,321,498,753)

(3,132,226,636)

법인세비용차감전순이익(손실)

(1,032,341,300)

(3,479,345,552)

(1,422,776,330)

(2,248,746,788)

당기순이익(손실)

(1,032,341,300)

(3,479,345,552)

(1,436,897,537)

(2,267,928,984)

기타포괄손익

(50,066,097)

(68,009,604)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

후속적으로 당기순손익으로 재분류될 수 있는 항목

(50,066,097)

(68,009,604)

당기총포괄손익

(1,032,341,300)

(3,479,345,552)

(1,486,963,634)

(2,335,938,588)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(35)

(131)

(78)

(128)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(35)

(131)

(78)

(128)

[종속기업 및 관계기업투자]당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 기준서 제1028호에 따른 지분법으로 회계처리하고 있습니다. 지분법은 최초에 취득원가로 인식하며 후속적인 피투자자의 순자산 변동액 중 투자자의 몫을 해당 투자자산에 가감하여 보고하는 방법입니다. 당사와 피투자자 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 당사의 피투자자에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 투자자산에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 투자자산의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 피투자자로부터의 수취하는 배당금은 투자자산의 장부금액에서 차감하여 보고합니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

[연결 요약재무제표]

(단위 : 원)

제 15 기 3분기말

제 14 기말

자산

유동자산

33,026,358,471

32,051,319,946

현금및현금성자산

4,469,811,315

2,797,899,984

매출채권 및 기타채권

8,189,511,795

8,895,432,048

당기법인세자산

33,580,220

18,502,988

기타금융자산

1,000,000,000

12,702,037,920

재고자산

8,361,346,986

4,564,212,083

기타유동자산

10,072,108,155

3,073,234,923

매각예정자산

900,000,000

비유동자산

9,230,090,654

9,911,670,889

매출채권 및 기타채권

953,872,952

1,036,042,952

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산

736,428,254

2,311,289,438

유형자산

7,531,784,449

6,540,141,448

무형자산

8,004,999

24,197,051

자산총계

42,256,449,125

41,962,990,835

부채

유동부채

10,098,394,262

17,989,998,157

비유동부채

1,817,564,561

1,843,819,133

부채총계

11,915,958,823

19,833,817,290

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

30,340,490,302

22,094,862,689

자본금

15,857,787,000

12,284,385,500

기타불입자본

57,093,820,477

49,654,215,712

이익잉여금(결손금)

(42,541,995,396)

(39,782,053,243)

기타자본구성요소

(69,121,779)

(61,685,280)

비지배지분

34,310,856

자본총계

30,340,490,302

22,129,173,545

자본과부채총계

42,256,449,125

41,962,990,835

(단위 : 원)

제 15 기 3분기

제 14 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

8,667,409,976

31,208,383,828

10,787,252,726

33,904,590,387

영업이익(손실)

7,840,943

(817,949,999)

(1,938,834,783)

(3,233,059,519)

법인세비용차감전순이익(손실)

(19,860,327)

(3,130,391,714)

(2,594,343,172)

(3,170,313,903)

당기순이익(손실)

(19,860,327)

(3,130,391,714)

(2,594,343,172)

(3,165,624,052)

기타포괄손익

(6,448,032)

(7,436,499)

(114,253,427)

(52,793,591)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

-
-
-
-

후속적으로 당기순손익으로 재분류될 수 있는 항목

(6,448,032)

(7,436,499)

(114,253,427)

(52,793,591)

당기총포괄손익

(26,308,359)

(3,137,828,213)

(2,708,596,599)

(3,218,417,643)

지배기업 소유주 지분

(26,308,359)

(3,137,468,455)

(2,412,146,872)

(2,524,011,162)

비지배지분

-

(359,758)

(296,449,727)

(694,406,481)

주당이익

-
-
-
-

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(1)

(117)

(141)

(178)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(1)

(117)

(141)

(178)

[관계기업투자]공동기업 및 관계기업 투자는 기준서 제1028호에 따른 지분법으로 회계처리하고 있습니다. 지분법은 최초에 취득원가로 인식하며 후속적인 피투자자의 순자산 변동액 중 투자자의 몫을 해당 투자자산에 가감하여 보고하는 방법입니다. 당사와 피투자자 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 당사의 피투자자에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 투자자산에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 투자자산의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 피투자자로부터의 수취하는 배당금은 투자자산의 장부금액에서 차감하여 보고합니다.
[별도 요약재무제표]

(단위 : 원)

제 15 기 3분기말

제 14 기말

자산

유동자산

30,911,336,556

26,819,041,893

현금및현금성자산

3,426,337,443

2,287,356,248

매출채권 및 기타채권

7,576,332,361

4,525,498,573

당기법인세자산

33,580,220

18,502,988

기타금융자산

1,000,000,000

12,702,037,920

재고자산

7,956,764,153

4,231,461,241

기타유동자산

10,018,322,379

3,054,184,923

매각예정자산

900,000,000

비유동자산

7,052,720,415

11,064,230,966

매출채권 및 기타채권

953,872,952

1,036,042,952

당기손익-공정가치측정금융자산

736,428,254

2,311,289,438

종속기업 및 관계기업 투자자산

-

3,329,498,567

유형자산

5,354,414,210

4,363,202,958

무형자산

8,004,999

24,197,051

자산총계

37,964,056,971

37,883,272,859

부채

유동부채

7,835,343,013

15,588,096,095

비유동부채

1,773,605,811

1,843,819,133

부채총계

9,608,948,824

17,431,915,228

자본

자본금

15,857,787,000

12,284,385,500

기타불입자본

57,093,820,477

49,284,125,909

이익잉여금(결손금)

(44,464,326,028)

(40,984,980,476)

기타자본구성요소

(132,173,302)

(132,173,302)

자본총계

28,355,108,147

20,451,357,631

자본과부채총계

37,964,056,971

37,883,272,859

(단위 : 원)

제 15 기 3분기

제 14 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

4,531,298,996

21,920,748,823

2,906,264,743

11,587,942,553

영업이익(손실)

(998,615,488)

(1,251,701,050)

(1,321,498,753)

(3,132,226,636)

법인세비용차감전순이익(손실)

(1,032,341,300)

(3,479,345,552)

(1,422,776,330)

(2,248,746,788)

당기순이익(손실)

(1,032,341,300)

(3,479,345,552)

(1,436,897,537)

(2,267,928,984)

기타포괄손익

(50,066,097)

(68,009,604)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

후속적으로 당기순손익으로 재분류될 수 있는 항목

(50,066,097)

(68,009,604)

당기총포괄손익

(1,032,341,300)

(3,479,345,552)

(1,486,963,634)

(2,335,938,588)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(35)

(131)

(78)

(128)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(35)

(131)

(78)

(128)

[종속기업 및 관계기업투자]당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 기준서 제1028호에 따른 지분법으로 회계처리하고 있습니다. 지분법은 최초에 취득원가로 인식하며 후속적인 피투자자의 순자산 변동액 중 투자자의 몫을 해당 투자자산에 가감하여 보고하는 방법입니다. 당사와 피투자자 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 당사의 피투자자에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 투자자산에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 투자자산의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 피투자자로부터의 수취하는 배당금은 투자자산의 장부금액에서 차감하여 보고합니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 15 기 3분기말 2020.09.30 현재

제 14 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

제 15 기 3분기말

제 14 기말

자산

유동자산

33,026,358,471

32,051,319,946

현금및현금성자산

4,469,811,315

2,797,899,984

매출채권 및 기타채권

8,189,511,795

8,895,432,048

당기법인세자산

33,580,220

18,502,988

기타금융자산

1,000,000,000

12,702,037,920

재고자산

8,361,346,986

4,564,212,083

기타유동자산

10,072,108,155

3,073,234,923

매각예정자산

900,000,000

비유동자산

9,230,090,654

9,911,670,889

매출채권 및 기타채권

953,872,952

1,036,042,952

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산

736,428,254

2,311,289,438

유형자산

7,531,784,449

6,540,141,448

무형자산

8,004,999

24,197,051

자산총계

42,256,449,125

41,962,990,835

부채

유동부채

10,098,394,262

17,989,998,157

매입채무 및 기타채무

2,482,237,541

2,437,744,274

차입금 및 사채

5,467,373,915

10,950,798,626

유동성기타금융부채

1,753,281,913

3,098,277,093

기타유동부채

395,500,893

1,503,178,164

비유동부채

1,817,564,561

1,843,819,133

차입금 및 사채

109,897,827

86,849,009

순확정급여부채

376,695,702

232,720,027

기타비유동금융부채

1,330,971,032

1,524,250,097

부채총계

11,915,958,823

19,833,817,290

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

30,340,490,302

22,094,862,689

자본금

15,857,787,000

12,284,385,500

기타불입자본

57,093,820,477

49,654,215,712

이익잉여금(결손금)

(42,541,995,396)

(39,782,053,243)

기타자본구성요소

(69,121,779)

(61,685,280)

비지배지분

34,310,856

자본총계

30,340,490,302

22,129,173,545

자본과부채총계

42,256,449,125

41,962,990,835

연결 포괄손익계산서

제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)

제 15 기 3분기

제 14 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

8,667,409,976

31,208,383,828

10,787,252,726

33,904,590,387

매출원가

7,482,009,049

28,329,288,189

11,288,009,539

32,334,686,377

매출총이익

1,185,400,927

2,879,095,639

(500,756,813)

1,569,904,010

판매비와관리비

1,177,559,984

3,697,045,638

1,438,077,970

4,802,963,529

영업이익(손실)

7,840,943

(817,949,999)

(1,938,834,783)

(3,233,059,519)

기타영업외수익

76,177,892

1,453,085,753

1,087,623,401

1,639,531,801

기타영업외비용

50,310,618

2,552,888,222

458,612,691

648,389,199

금융이익

(34,577,253)

395,271,111

340,587,004

1,751,723,919

금융원가

18,991,291

1,607,910,357

607,646,795

2,619,941,214

관계기업투자손익

(1,017,459,308)

(60,179,691)

법인세비용차감전순이익(손실)

(19,860,327)

(3,130,391,714)

(2,594,343,172)

(3,170,313,903)

법인세비용

0

4,689,851

당기순이익(손실)

(19,860,327)

(3,130,391,714)

(2,594,343,172)

(3,165,624,052)

지배기업 소유주 지분

(19,860,327)

(3,130,031,956)

(2,297,893,445)

(2,471,217,571)

비지배지분

(359,758)

(296,449,727)

(694,406,481)

기타포괄손익

(6,448,032)

(7,436,499)

(114,253,427)

(52,793,591)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

후속적으로 당기순손익으로 재분류될 수 있는 항목

(6,448,032)

(7,436,499)

(114,253,427)

(52,793,591)

지분법자본변동

(50,066,097)

55,715,735

해외사업환산손익

(6,448,032)

(7,436,499)

(64,187,330)

(108,509,326)

당기총포괄손익

(26,308,359)

(3,137,828,213)

(2,708,596,599)

(3,218,417,643)

지배기업 소유주 지분

(26,308,359)

(3,137,468,455)

(2,412,146,872)

(2,524,011,162)

비지배지분

(359,758)

(296,449,727)

(694,406,481)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(1)

(117)

(141)

(178)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(1)

(117)

(141)

(178)

연결 자본변동표

제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

기타불입자본

이익잉여금

기타자본구성요소

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

8,692,241,500

43,294,237,339

(37,076,847,285)

(66,044,862)

14,843,586,692

(4,296,223,035)

10,547,363,657

당기순이익(손실)

(2,471,217,571)

(2,471,217,571)

(694,406,481)

(3,165,624,052)

지분법 자본변동

(108,509,326)

(108,509,326)

(108,509,326)

해외사업장환산외환차익

16,627,653

16,627,653

16,627,653

복합금융상품 발행

810,155,750

810,155,750

810,155,750

복합금융상품 전환

1,217,928,500

1,782,067,409

2,999,995,909

2,999,995,909

복합금융상품 상환

(377,308,895)

(377,308,895)

(377,308,895)

연결범위의 변동

2019.09.30 (기말자본)

9,910,170,000

45,509,151,603

(39,548,064,856)

(157,926,535)

15,713,330,212

(4,990,629,516)

10,722,700,696

2020.01.01 (기초자본)

12,284,385,500

49,654,215,712

(39,782,053,243)

(61,685,280)

22,094,862,689

34,310,856

22,129,173,545

당기순이익(손실)

(3,130,031,956)

(3,130,031,956)

(359,758)

(3,130,391,714)

지분법 자본변동

해외사업장환산외환차익

(7,436,499)

(7,436,499)

(7,436,499)

복합금융상품 발행

복합금융상품 전환

3,573,401,500

7,809,694,568

11,383,096,068

11,383,096,068

복합금융상품 상환

연결범위의 변동

(370,089,803)

370,089,803

(33,951,098)

(33,951,098)

2020.09.30 (기말자본)

15,857,787,000

57,093,820,477

(42,541,995,396)

(69,121,779)

30,340,490,302

30,340,490,302

연결 현금흐름표

제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)

제 15 기 3분기

제 14 기 3분기

영업활동현금흐름

(10,973,740,104)

(1,074,176,097)

당기순이익(손실)

(3,130,391,714)

(3,165,624,052)

수익비용의 조정

3,228,249,502

2,652,419,210

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(11,178,096,972)

(177,152,924)

이자수취(영업)

308,728,688

188,723,608

이자지급(영업)

(187,152,376)

(616,598,792)

법인세납부(환급)

(15,077,232)

44,056,853

투자활동현금흐름

9,303,421,873

874,001,215

단기금융상품의 처분

16,202,037,920

1,000,000

단기 대여금의 감소

354,391,688

286,441,743

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

1,000,000,000

5,000,000,000

임차보증금의 감소

317,250,000

71,637,906

유형자산의 처분

1,005,658,154

333,500,000

단기금융상품의 취득

(4,500,000,000)

유형자산의 취득

(2,057,424,715)

(719,101,571)

단기대여금및수취채권의 취득

(2,423,460,056)

(1,150,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 처분

100,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(310,000,000)

(3,000,000,000)

기타보증금의 증가

(235,080,000)

(49,256,992)

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름

종속기업에 대한 투자자산의 취득

연결범위변동으로 인한 현금감소

(49,951,118)

(219,871)

재무활동현금흐름

3,342,300,550

(113,410,583)

단기차입금의 증가

2,127,764,428

1,553,499,921

장기차입금의 증가

57,172,800

금융리스부채의 상환

(538,356,194)

(320,721,960)

단기차입금의 상환

(2,272,799,541)

(1,740,568,827)

유동성장기차입금의 상환

(19,135,643)

(2,417,731,463)

장기차입금의 상환

(12,345,300)

(800,000,000)

사채의 발행

4,000,000,000

13,500,995,909

사채의 상환

(9,890,384,163)

신주인수권부사채의 감소

임대보증금의 감소

임대보증금의 증가

1,500,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

1,671,982,319

(313,585,465)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(70,988)

(3,755,286)

기초현금및현금성자산

2,797,899,984

2,412,393,684

기말현금및현금성자산

4,469,811,315

2,095,052,933

3. 연결재무제표 주석

주석

제15(당)기 분기말 2020년 09월 30일 현재

제14(전)기 2019년 12월 31일 현재

주식회사 유테크

1. 일반 사항

1.1 지배기업의 개요 주식회사 유테크(이하 "지배기업")는 2006년 8월 1일 설립되어, 전자부품 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 2015년 6월 30일자로 주식을 한국거래소(KOSDAQ)에 상장하였으며, 경기도 안양시에 본사를 두고 있습니다. 2020년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체")으로 구성되어 있습니다.지배기업의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주의 금액은 500원인바, 당사의 설립시 자본금은 50백만원이었으나 그 후 수차례의 증자를 거쳐 분기말 현재 당사의 보통주 자본금은 15,858백만원입니다. 분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 요 주 주
소유주식수(주)
지분율(%)

심춘택외 특수관계자
1,852,008
5.84

기타
29,863,566
94.16

계
31,715,574
100.00

1.2 종속기업현황

당분기 및 전기말 현재 연결실체의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

종속기업

소재지

당분기말

지배지분율

전기말

지배지분율

연차결산월

업종

U-TECH VINA

베트남

100%

100%

12월

제조업

EPS벤처투자제1호조합(*1)
대한민국
-
98.98%

12월

투자업

(*1)
전기 중 신규설립된 투자조합입니다. 당분기말 현재 매각예정으로 분류됨에 따라 연결범위에서 제외하였습니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 분기재무제표 작성기준

연결실체의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결실체가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다.

(4) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서에서 ‘개념체계’에 대한 참조(개정)

2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 ‘개념체계’(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 ‘기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정’도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.

그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 ‘개념체계’(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 ‘개념체계’가 ‘재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계’(2007)인지, ‘개념체계’(2010)인지, 또는 신규로 개정된 ‘개념체계’(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 ‘개념체계’(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다.

2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

2.2 회계정책요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간연결재무제표를 작성함에 있어 경영진은 연결재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간연결재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 공정가치당분기 중
연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.4.1. 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

장부금액

공정가치

장부금액

공정가치

금융자산

현금및현금성자산
4,469,811
4,469,811
2,797,900
2,797,900

매출채권및기타채권
9,143,385
9,143,385
9,931,475
9,931,475

당기손익-공정가치측정금융자산
736,428
736,428
2,311,289
2,311,289

기타금융자산
1,000,000
1,000,000
12,702,038
12,702,038

소계
15,349,624
15,349,624
27,742,702
27,742,702

금융부채

매입채무및기타채무

2,482,238
2,482,238
2,437,744
2,437,744

차입금및사채

5,577,272
5,577,272
11,037,648
11,037,648

기타금융부채

3,084,253
3,084,253
4,622,527
4,622,527

소계

11,143,762
11,143,762
18,097,919
18,097,919

4.2. 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말
수준 1
수준 2
수준 3
합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익-공정가치측정금융자산
124,000
-
612,428
736,428

파생상품부채
-
-
1,184,980
1,184,980

(단위: 천원)

전기말
수준 1
수준 2
수준 3
합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익-공정가치측정금융자산
642,000
-
1,669,289
2,311,289

파생상품부채
-
-
2,470,450
2,470,450

4.3. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동
연결실체는 당해 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어나는 결산기말에 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 고려합니다. (1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역당분기와 전분기에 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준2간 이동은 발생하지 아니하였습니다.

(2) 반복적인 측정치의 수준1의 변동 내역

(단위: 천원)

당분기
기초
당기손익인식액
처분
기말

당기손익-공정가치측정금융자산
642,000
(518,000)
-
124,000

(3) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역

(단위: 천원)

당분기
금융자산
금융부채

당기손익-공정가치측정금융자산
파생상품

기초
1,669,289
2,470,450

총손익

당기손익인식액
(56,861)
116,432

대체
3,280,000
-

청산(*)
(1,000,000)
(1,401,903)

연결범위변동
(3,280,000)
-

분기말
612,428
1,184,980

미실현 당기손익
-
-

(*) 파생상품은 자본으로 대체된 금액입니다.

(단위: 천원)

전분기
금융자산
금융부채

당기손익-공정가치측정금융자산
파생상품

기초
6,954,941
1,040,828

총손익

당기손익인식액
(431,956)
36,931

발행
3,000,000
1,311,811

청산
-
(1,040,828)

전환
(5,000,000)
-

분기말
4,522,985
1,348,743

미실현 당기손익
-
-

4.4. 가치평가기법 및 투입변수
연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

당분기말
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수
수준3 투입변수범위

당기손익-공정가치 측정금융자산

전환상환우선주
126,978
3
현금흐름할인모형
할인율, 변동성
21.76%, 43.00%

전환사채
485,450
3
현금흐름할인모형
할인율, 변동성
5.50%, 41.55%

파생상품부채

조기상환옵션
1,184,980
3
이항모형
할인율, 변동성
16.03%, 99.05%

(단위: 천원)

전기말
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수
수준3 투입변수범위

당기손익-공정가치 측정금융자산

전환상환우선주
155,708
3
현금흐름할인모형
할인율, 변동성
15.21%, 18.59%

전환사채
1,513,581
3
현금흐름할인모형
할인율, 변동성
16.83%, 20.57%

파생상품부채

조기상환옵션
2,470,450
3
이항모형
할인율, 변동성
16.90%, 24.10%

4.5. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정
연결실체는 재무보고 목적으로 수준 3으로 분류된 금융상품에 대해 외부 평가기관을통한 평가 정보를 사용하고 있습니다.
연결실체의 재무보고 담당자는 외부 평가기관으로부터 입수한 정보가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

5. 범주별 금융상품

5.1 금융상품 범주별 장부금액

(단위: 천원)

연결재무상태표 상 자산

당분기말

전기말

당기손익-공정가치측정금융자산
736,428
2,311,289

상각후원가측정금융자산

현금및현금성자산
4,469,811
2,797,900

매출채권및기타채권
9,143,385
9,931,475

기타금융자산
1,000,000
12,702,038

합 계
15,349,624
27,742,702

(단위: 천원)

연결재무상태표 상 부채

당분기말

전기말

상각후원가

매입채무및기타채무
2,482,238
2,437,744

차입금및사채
5,577,272
11,037,648

리스부채
1,899,273
2,152,077

당기손익-공정가치측정금융부채

파생상품
1,184,980
2,470,450

합 계
11,143,762
18,097,919

5.2 금융상품 범주별 순손익

(단위: 천원)

구 분

당분기

전분기

당기손익-공정가치측정 금융자산

이자수익
82,616
74,726

평가이익(손실)
(574,861)
115,534

처분이익(손실)
-
(547,490)

상각후원가측정금융자산

이자수익
133,966
35,856

환손익
177,134
575,880

당기손익-공정가치측정금융부채

파생상품평가손실
(116,432)
(36,931)

상각후원가측정금융부채

이자비용
(891,034)
(1,941,334)

상환이익(손실)
-
861,278

환손익
(24,028)
(5,736)

합 계
(1,212,639)
(868,217)

6. 현금및현금성자산

당분기 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

현금
-
764

예금 및 적금
4,469,811
2,797,136

합 계
4,469,811
2,797,900

당분기말 현재 담보로 제공된 현금및현금성자산은 없습니다.

7. 매출채권및기타채권

(1) 매출채권 및 손실충당금

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

매출채권

5,997,771
6,540,615

손실충당금

(973,521)
(1,597,571)

매출채권(순액)

5,024,250
4,943,045

매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 90일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 연결실체는 계약상 현금 흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 담보는 없습니다.

(2) 기타채권 및 손실충당금 <당분기말>

(단위: 천원)

구 분
유동
비유동

채권가액
대손충당금
순장부가액
채권가액
대손충당금
순장부가액

미수금
1,291,680
(583,698)
707,981
-
-
-

단기대여금
7,067,700
(4,647,700)
2,420,000
-
-
-

미수수익
86,286
(49,005)
37,280
-
-
-

기타보증금
-
-
-
232,873
-
232,873

임차보증금
-
-
-
721,000
-
721,000

합 계
8,445,665
(5,280,404)
3,165,262
953,873
-
953,873

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
유동
비유동

채권가액
대손충당금
순장부가액
채권가액
대손충당금
순장부가액

미수금
3,485,318
(371,298)
3,114,020
-
-
-

단기대여금
5,902,092
(5,002,092)
900,000
-
-
-

미수수익
(12,652)
(48,980)
(61,632)
-
-
-

기타보증금
-
-
-
271,293
-
271,293

임차보증금
-
-
-
764,750
-
764,750

합 계
9,374,758
(5,422,370)
3,952,388
1,036,043
-
1,036,043

(3) 대손충당금의 변동내역 <당분기>

(단위: 천원)

구 분
매출채권
미수금
단기대여금
미수수익
계

기초잔액
1,597,571
371,298
5,002,092
48,980
7,019,941

제각된 금액
-
212,400
-
-
212,400

손상차손(환입)으로 인식된 금액
(624,050)
-
(354,392)
25
(978,417)

분기말잔액
973,521
583,698
4,647,700
49,005
6,253,924

<전분기>

(단위: 천원)

구 분
매출채권
미수금
단기대여금
미수수익
계

기초잔액
5,121,311
416,431
2,989,092
10,409
8,537,243

제각된 금액
-
-
(50,000)
-
(50,000)

손상차손(환입)으로 인식된 금액
(257,237)
4,861
279,195
37,895
64,714

분기말잔액
4,864,074
421,292
3,218,287
48,304
8,551,957

8. 당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

비유동항목

전환상환우선주

126,978
155,708

전환사채

485,450
1,513,581

지분증권
124,000
642,000

합 계
736,428
2,311,289

9. 재고자산

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

상품
5,846,163
-
5,846,163
3,775,613
-
3,775,613

제품
897,297
(282,020)
615,277
849,907
(265,664)
584,243

원재료
390,960
(119,167)
271,792
243,553
(104,175)
139,378

재공품
326,940
(126,752)
200,189
23,426
(23,367)
59

미착품
1,427,926
-
1,427,926
64,919
-
64,919

합 계
8,889,286
(527,939)
8,361,347
4,957,418
(393,206)
4,564,212

10. 기타자산

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

유동
비유동
유동
비유동

선급금
8,795,658
-
3,064,152
-

선급비용
70,283
-
9,082
-

부가세대급금
1,206,167
-
-
-

합 계
10,072,108
-
3,073,234
-

11. 관계기업투자

(1) 당분기 및 전기말 현재 관계기업투자에 대한 세부내용

(단위: 천원)

법 인 명
국가
주요영업활동
결산일
소유지분율

당분기말

전기말

취득원가
장부가액
취득원가
장부가액

㈜비에프테크(*1)
대한민국
반도체장비
9월30일
47.17%
5,249,997
-
5,249,997
-

소주이양태전자과기유한공사
중국
LGP제조,판매
9월30일
25.01%
1,096,800
-
1,096,800
-

합 계

6,346,797
-
6,346,797
-

(*1)
전기말 현재 지배력을 상실함에 따라 관계기업투자로 분류하였습니다.

(2) 당분기와 전분기의 종목별 관계기업 평가내역<당분기>

(단위: 천원)

법 인 명
기초평가액
취득
지분법손익
지분법손상
기말평가액

㈜비에프테크(*1)
-
-
-
-
-

소주이양태전자과기유한공사(*2)
-
-
-
-
-

(*1)
지분법 적용의 중지로 인하여 당기 중 인식하지 못한 당기 미반영손실은 73,034천원이며, 누적미반영손실액은 6,528,703천원입니다.

(*2)
지분법 적용의 중지로 인하여 당기 중 인식하지 못한 당기 미반영손실액은 54,528천원이며, 누적미반영손실액은 467,927천원입니다.

<전분기>

(단위: 천원)

법 인 명
기초평가액
취득
지분법손익
지분법손상
기말평가액

소주이양태전자과기유한공사(*1)
38,862
-
(60,180)
21,318
-

(*1)
지분법 적용의 중지로 인하여 전분기 중 인식하지 못한 당기 미반영손실액은 456,980천원이며, 누적미반영손실액은 동일합니다.

(3) 관계기업의 당분기 및 전분기의 주요 요약재무정보<당분기>

(단위: 천원)

법 인 명
자 산 총 액
부 채 총 액
매 출 액
당기순이익

㈜비에프테크(*)
8,023,042
22,017,386
2,167,184
(189,728)

소주이양태전자과기유한공사
2,921,143
4,947,622
1,917,805
(216,981)

<전분기>

(단위: 천원)

법 인 명
자 산 총 액
부 채 총 액
매 출 액
당기순이익

소주이양태전자과기유한공사
2,886,755
4,779,334
2,670,788
(660,360)

12. 유형자산

(1) 당분기 및 전기말 현재 유형자산의 내역

(단위: 천원)

당분기말
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

건물
3,108,238
(686,223)
(330,042)
2,091,973

기계장치
19,672,374
(17,568,780)
(1,660,269)
443,325

차량운반구
436,642
(154,381)
(26,910)
255,351

비품
303,818
(108,297)
(188,345)
7,176

공구와기구
2,743,330
(1,495,751)
(1,236,059)
11,520

시설장치
2,332,276
(772,856)
(59,722)
1,499,698

사용권자산(*1)
2,454,842
(619,892)
-
1,834,950

건설중인자산
1,387,791
-
-
1,387,791

합 계
32,439,311
(21,406,180)
(3,501,347)
7,531,784

(*1)
사용권자산의 구성내용은 주석13참조.

(단위: 천원)

전기말
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

건물
3,072,306
(557,516)
(326,129)
2,188,662

기계장치
24,757,405
(22,611,712)
(1,702,522)
443,172

차량운반구
298,524
(122,118)
(26,591)
149,815

비품
297,397
(105,568)
(186,112)
5,717

공구와기구
1,614,466
(901,337)
(694,135)
18,995

시설장치
3,267,237
(974,048)
(686,141)
1,607,049

사용권자산(*1)
2,483,203
(356,470)
-
2,126,733

합 계
35,790,538
(25,628,769)
(3,621,630)
6,540,143

(*1)
사용권자산의 구성내용은 주석13참조.

(2) 유형자산의 변동

(단위: 천원)

당분기
기초잔액
취 득
처 분
상 각
연결조정
기타(*1)
기말잔액

건물
2,188,662
-
-
(124,402)
-
27,712
2,091,972

기계장치
443,170
310,260
(50,900)
(215,202)
(70,119)
26,116
443,325

차량운반구
149,815
151,349
(1)
(43,894)
-
(1,918)
255,351

비품
5,717
3,025
-
(1,509)
-
(57)
7,176

공구와기구
18,995
-
(435)
(7,040)
-
-
11,520

시설장치
1,607,049
205,000
-
(312,350)
-
-
1,499,699

사용권자산
2,126,733
-
(24,615)
(468,034)
-
200,866
1,834,950

건설중인자산
-
1,387,791
-
-
-
-
1,387,791

합 계
6,540,141
2,057,425
(75,951)
(1,172,431)
(70,119)
252,719
7,531,784

(*1)
환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.

(단위: 천원)

전분기
기초잔액
회계정책 변경
취 득
처 분
상 각
대체
기타
연결범위변동
기말잔액

토지
11,754,192
-
-
(1,211,514)
-
(509,594)
-
-
10,033,084

건물
10,244,333
-
195,989
-
(453,500)
(364,280)
156,813
-
9,779,355

기계장치
1,729,892
-
5,400
(1)
(1,151,867)
-
-
(100,646)
482,778

차량운반구
200,492
-
-
-
(35,541)
-
-
(3,285)
161,666

비품
144,769
-
1,763
(4,371)
(26,798)
-
-
(31,727)
83,636

공구와기구
21,646
-
5,950
(18,565)
(259,657)
1,020,413
-
-
769,787

시설장치
630,878
-
510,000
-
(212,860)
538,061
-
(39,243)
1,426,836

건설중인자산
17,496
-
-
-
-
(18,150)
654
-
-

사용권자산
-
1,055,859
-
(7,216)
(299,952)
-
-
-
748,691

합 계
24,743,698
1,055,859
719,102
(1,241,667)
(2,440,175)
666,450
157,467
(174,901)
23,485,833

(*1)
환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.

13. 사용권자산 및 리스부채(1) 당분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

부동산
차량운반구
계
부동산
차량운반구
계

취득금액
2,343,345
111,497
2,454,842
2,371,706
111,497
2,483,203

감가상각누계액
(558,727)
(61,165)
(619,892)
(321,519)
(34,951)
(356,470)

장부금액
1,784,618
50,332
1,834,950
2,050,187
76,546
2,126,733

(2) 당분기 및 전기말 현재 리스부채

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

향후 리스료 총액
2,088,198
2,422,281

현재가치할인차금
(188,925)
(270,204)

리스부채
1,899,273
2,152,077

유동성대체(유동성리스부채)
568,302
627,827

비유동성리스부채
1,330,971
1,524,250

한편, 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 508,092천원입니다.(2) 당분기말 현재 리스부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

상환연도
1년이내
1~5년
5년초과
계

상환액
648,660
1,439,538
-
2,088,198

14. 무형자산

(1) 당분기 및 전기말 현재 무형자산의 내역

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

원가

상각누계

손상차손누계
장부금액

원가

상각누계

손상차손누계
장부금액

소프트웨어
313,521
(305,516)
-
8,005
179,421
(155,224)
-
24,197

토지사용권
1,020,542
(74,921)
(945,621)
-
1,020,542
(74,921)
(945,621)
-

합 계
1,334,063
(380,437)
(945,621)
8,005
1,199,963
(230,145)
(945,621)
24,197

(2) 무형자산의 변동 내역<당분기>

(단위: 천원)

구 분
기초잔액
취득
상각
기타
기말잔액

소프트웨어
24,197
-
(16,192)
-
8,005

합 계
24,197
-
(16,192)
-
8,005

<전분기>

(단위: 천원)

구 분
기초잔액
취득
상각
기타
기말잔액

소프트웨어
115,292
-
(40,175)
-
75,117

산업재산권
143,548
-
(22,025)
-
121,523

합 계
258,840
-
(62,200)
-
196,640

15. 매입채무 및 기타채무

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

매입채무(*)
1,310,698
1,640,717

미지급금(*)
860,192
521,901

미지급비용(*)
311,347
275,126

합 계
2,482,238
2,437,744

(*)
매입채무에 제공된 담보는 없으며 일반적으로 60일 이내에 지급됩니다. 매입채무 및 미지급금, 미지급비용은 거래기간이 단기임에 따라 장부금액과 공정가치가 동일한 것으로 간주됩니다.

16. 기타금융부채와 기타유동부채(1) 당분기 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

리스부채
568,302
1,330,971
627,827
1,524,250

파생상품부채
1,184,980
-
2,470,450
-

합 계
1,753,282
1,330,971
3,098,277
1,524,250

(2) 당분기 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

선수금
307,398
174,765

부가세예수금
7,013
335,540

예수금
15,481
34,863

예수보증금
-
600,000

환불부채
2,793
2,793

보증충당부채
62,816
355,216

합 계
395,501
1,503,177

17. 차입금과 전환사채

(1) 단기차입금의 내역

(단위: 천원)

종 류
차입처
연이자율(%)

당분기말

전기말

일반자금
Vietcombank
3.70%~7.50%
1,248,114
1,386,225

Development Joint Stock Commercial Bank
10.5%
6,776
-

합 계
1,254,889
1,386,225

(2) 장기차입금 내역

(단위: 천원)

종 류
차입처
연이자율(%)

당분기말

전기말

일반자금
메리츠캐피탈(*)
8.90%
93,516
112,651

TOYOTA Vietnam Finance Co., Ltd. (*)
6.99%
19,177
-

Development Joint Stock Commercial Bank
10.5%
24,781
-

소 계
137,474
112,651

차감) 유동성장기차입금
(27,577)
(25,802)

합 계
109,898
86,849

(*)
차량운반구를 담보로 제공하고 있습니다.

(3) 전환사채의 내역

(단위: 천원)

종류
발 행 일
최종만기일
표면이자율(%)

당분기말

전기말

유동

제8회 무보증 사모 전환사채
2019.03.15
2022.03.15
-
-
3,973,249

제10회 무보증 사모 전환사채
2019.05.17
2022.05.17
4.00%
247,894
1,900,975

제11회 무보증 사모 전환사채
2019.09.11
2022.09.11
1.00%
2,369,629
2,205,746

제12회 무보증 사모 전환사채
2019.10.04
2022.10.04
1.00%
1,567,385
1,458,801

합 계
4,184,908
11,446,651

(4) 보고기간 종료일 현재 사채의 발행사항과 관련한 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제8회 무보증 사모 전환사채
제10회 무보증 사모 전환사채
제11회 무보증 사모 전환사채
제12회 무보증 사모 전환사채

액면가액
5,001,000
2,500,000
3,000,000
2,000,000

발행가액
5,001,000
2,500,000
3,000,000
2,000,000

액면이자율
3%
4.00%
1.00%
1.00%

만기보장수익율
5%
4.00%
4.00%
4.00%

행사가액조정내역
매 1개월 단위
매 1개월 단위
매 1개월 단위
매 1개월 단위

행사가능기간
2020.03.15 ~ 2022.02.15
2020.05.17 ~ 2022.04.17
2020.09.11 ~ 2022.08.11
2020.10.04 ~ 2022.09.04

행사가액(원)
1,216
1,163
1,734
1,761

행사가능주식수(주)
4,112,664
2,149,613
1,740,139
1,135,718

원금조기상환청구기간
2020.01.15 부터 매3개월 마다
2020.03.18 부터 매3개월 마다
2020.07.13 부터 매3개월 마다
2020.08.05 부터 매3개월 마다

미전환사채의 액면가
-
2,500,000
3,000,000
2,000,000

(5) 당기 중 제8회 무보증 사모 전환사채가 전환되었으며, 총 전환금액은 5,001백만원, 발행한 보통주는 4,112,658주입니다. (6) 당기 중 제10회 무보증 사모 전환사채가 전환되었으며, 총 전환금액은 2,200백만원, 발행한 보통주는 1,676,696주입니다. 해당 전환사채의 미전환 액면가는 300백만원입니다.

18. 환불부채당분기 및 전분기 중 환불부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
2,793
60,945

충당금 전입
-
-

사용액
-
(31,969)

분기말
2,793
28,976

19. 순확정급여부채

(1) 당분기 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
776,163
782,204

사외적립자산의 공정가치
(399,467)
(549,484)

순확정급여부채
376,696
232,720

(2) 순확정급여부채 변동내역

(단위: 천원)

당분기

확정급여채무

현재가치

사외적립자산
계

기초
782,204
(549,484)
232,720

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
232,998
-
232,998

이자비용(이자수익)
-
(10,403)
(10,403)

소 계
232,998
(10,403)
222,595

재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
-
-

재무적가정의 변동 등 에서 발생하는 보험수리적손익
-
-
-

소 계

제도에서 지급한 금액
(239,039)
160,420
(78,619)

분기말
776,163
(399,467)
376,696

(단위: 천원)

전분기

확정급여채무

현재가치

사외적립자산
계

기초
1,352,670
(949,979)
402,691

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
320,083
-
320,083

이자비용(이자수익)
-
(342)
(342)

소 계
320,083
(342)
319,741

재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
-
-

재무적가정의 변동 등 에서 발생하는 보험수리적손익
-
-
-

소 계
-
-
-

기업이 납부한 기여금
-
-
-

제도에서 지급한 금액
(305,653)
111,677
(193,976)

연결범위변동
(185,060)
4,286
(180,774)

분기말
1,182,040
(834,358)
347,682

20. 자본(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역

(단위: 천원)

구 분
액면가액(원)
발행주식수
자본금

당분기말
전기말
당분기말
전기말

보통주
500
31,715,574주
24,568,771주
15,857,787
12,284,386

(2) 당분기중 자본금의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
주식수
자본금

기초
24,568,771
12,284,386

전환청구권 행사 (*)
7,146,803
3,573,402

합 계
31,715,574
15,857,787

(*)
당분기 중 제8회, 제10회 무보증전환사채가 총 7회에 걸쳐 전환되었으며, 제6회와 제7회 무보증전환사채는 납입 후 즉시 전환되었습니다. 총 전환금액은 11,201백만원 입니다.

(3) 당분기 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

주식발행초과금
56,578,120
48,691,708

기타자본조정
(72,698)
(402,609)

주식매수선택권
12,816
12,816

전환권대가
575,583
1,352,300

합 계
57,093,820
49,654,215

(4) 당분기 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

이익준비금
60,000
60,000

지분법잉여금변동(*)
(2,566,931)
-

미처분이익잉여금
(40,035,064)
(39,842,053)

합 계
(42,541,995)
(39,782,053)

(*) 관계기업인 (주)비에프테크에 대한 수익인식변경효과입니다.

(5) 당분기 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

지분법자본변동
76,978
76,978

해외사업환산손실
(146,100)
(138,664)

합 계
(69,122)
(61,686)

21. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 21.1 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 연결실체는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익

30,898,465
33,092,604

기타 원천으로부터의 수익: 임차 및 전대 임차료 수익

309,919
811,986

총 수익

31,208,384
33,904,590

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

연결실체는 다음의 주요 제품라인과 지역에서 재화나 용역을 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.

(단위: 천원)

당분기

제조

상품도소매

합계

국내

국외

국내

국외

매출액
521,385
9,297,627
12,680,052
8,399,400
30,898,464

수익인식 시점
-
-
-
-
-

한 시점에 인식
521,385
9,297,627
12,680,052
8,399,400
30,649,004

(단위: 천원)

전분기

제조

상품도소매

합계

국내

국외

국내

매출액
6,045,709
19,765,907
7,280,988
33,092,604

수익인식 시점
-
-
-
-

한 시점에 인식
6,045,709
18,750,534
7,280,988
32,077,231

기간에 걸친 인식
-
1,015,373
-
1,015,373

21.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 (1) 연결실체가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
계정과목

당분기말

전기말

계약부채
선수금
307,398
174,765

22. 판매비와 관리비

(단위: 천원)

계 정 과 목

당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
444,172
1,420,055
583,274
1,884,057

퇴직급여
67,620
145,979
46,315
141,735

복리후생비
117,599
292,155
93,546
256,035

여비교통비
11,103
35,771
10,342
33,285

접대비
17,625
45,196
16,865
90,961

전력비
37,368
86,791
59,059
165,617

세금과공과금
3,253
15,068
90,747
129,387

감가상각비
345,646
666,620
231,464
685,637

지급임차료
16,502
29,241
7,979
23,844

경상연구개발비
1,188
1,188
64,807
82,459

운반비
4,055
43,638
34,420
160,776

소모품비
20,100
65,314
13,850
41,112

지급수수료
340,292
1,317,310
60,655
1,035,444

건물관리비
5,620
19,960
4,322
13,848

무형자산상각비
2,500
14,192
17,583
52,450

수선비
919
2,813
1,615
23,429

대손상각비
(300,555)
(624,050)
73,607
86,657

수출제비용
2,905
12,018
(40,082)
(306,737)

기타
39,648
107,787
67,710
202,968

판매비와 관리비의 합계
1,177,560
3,697,046
1,438,078
4,802,964

23. 비용의 성격별 분류

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

제품, 재공품, 상품의 변동
3,913,329
18,066,330
2,380,664
4,911,723

원재료, 상품사용
2,014,360
5,090,937
6,165,287
15,072,051

임직원보상
1,456,894
4,394,367
2,137,479
6,697,945

외주가공비
521,425
522,442
(831,410)
1,115,523

도급수수료
37,029
157,344
569,616
1,644,053

지급임차료
177,492
486,402
198,513
447,132

지급수수료
371,602
1,430,868
220,297
1,436,186

감가상각비
384,168
1,172,431
1,140,969
2,605,231

운반비
4,080
46,021
83,533
306,421

포장비
5,427
8,878
20,476
149,060

여비교통비
11,226
37,509
12,753
44,990

접대비
17,625
45,266
17,128
92,841

전력비
214,320
488,741
280,368
802,574

세금과공과
3,252
15,206
99,095
169,796

수선비
979
2,873
8,732
49,307

소모품비
37,127
110,506
(64,509)
693,318

경상연구개발비
1,188
1,188
126,433
303,291

무형자산상각비
2,500
16,192
20,833
62,200

대손상각비
(300,555)
(624,050)
(40,082)
(306,737)

기타
(213,899)
556,883
179,913
840,745

매출원가 및 판매비와관리비 합계
8,659,569
32,026,334
12,726,088
37,137,650

24. 기타수익, 기타비용과 관계기업투자손익

(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

유형자산처분이익
3,588
857,158
208
90,693

기타의대손충당금환입
-
364,392
-
228,200

보증손실환입
-
80,000
3,600
136,600

사용권자산처분이익
1,824
5,649
-
-

정부보조금수익
-
-
29,510
29,510

사업부매각이익
-
-
1,017,459
1,017,459

잡이익
70,765
145,887
36,847
137,070

합 계
76,178
1,453,086
1,087,624
1,639,532

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

유형자산처분손실
3,217
3,219
2,872
21,435

유형자산손상차손
3,935
3,935
-
-

기타의대손상각비
-
26
283,645
350,796

기부금
-
5,975
-
-

매각예정자산손상차손
-
2,394,682
-
-

잡손실
43,159
145,052
172,096
276,158

합 계
50,311
2,552,889
458,613
648,389

(3) 당분기 및 전분기 중 발생한 관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

지분법손실
-
-
-
(60,180)

종속기업투자처분이익
-
-
-
1,017,459

합 계
-
-
-
957,280

25. 금융수익과 금융원가(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
(2,779)
216,583
26,613
110,582

당기손익공정가치평가이익
-
-
-
115,534

외환차익
1,680
147,808
78,748
211,078

외화환산이익
(33,479)
30,880
235,226
453,252

사채상환이익
-
-
-
861,278

합 계
(34,577)
395,271
340,587
1,751,724

(2) 당분기 및 전분기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

현금및현금성자산
434
1,848
1,707
2,209

장단기금융상품
25,705
93,243
-
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
36,832
82,616
11,250
74,726

대여금
(65,863)
38,461
13,656
33,647

기타
113
415
-
-

합 계
(2,779)
216,583
26,613
110,582

(3) 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
1,688
891,034
635,520
1,941,334

당기손익-공정가치자산평가손실
-
574,861
-
-

당기손익-공정가치자산처분손실
-
-
-
547,490

외환차손
9,741
14,030
8,661
67,817

외화환산손실
7,562
11,553
(36,534)
26,369

파생상품평가손실
-
116,432
-
36,931

합 계
18,991
1,607,910
607,647
2,619,941

(4) 당분기 및 전분기의 금융원가에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

매입채무및기타채무
-
-
162,153
658,829

차입금 및 전환사채
(26,646)
805,788
461,935
1,244,498

리스부채
28,335
85,246
11,432
38,007

합 계
1,688
891,034
635,520
1,941,334

26. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22%(2020년 9월 30일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 22%)입니다. 27. 주당순이익
(1) 기본주당순이익당분기와 전분기 중 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

분기지배주주순손익
(19,860)
(3,130,032)
(2,594,343)
(3,165,624)

가중평균유통보통주식수
25,051,606주
24,810,189주
18,399,605주
17,737,113주

기본주당이익
(-) 1 원/주
(-) 117 원/주
(-) 141 원/주
(-) 178 원/주

(2) 희석주당순이익

연결실체의 잠재적보통주는 전환사채와 주식매수선택권으로 구성되어 있으며, 현재 전환사채의 상환청구 등 희석효과가 발생하지 않을 것으로 예상하여 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

28. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기의 영업활동 중 주요 수익ㆍ비용의 조정 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

감가상각비
1,172,431
2,605,231

대손상각비
(624,050)
(306,737)

무형자산상각비
16,192
62,200

퇴직급여
222,595
319,742

기타의 대손상각비
26
350,796

지분법손실
-
60,180

당기손익-공정가치자산평가손실
574,861
-

당기손익-공정가치자산처분손실
-
547,490

매각예정자산손상차손
2,394,682
-

유형자산손상차손
3,935
-

유형자산폐기손실
3,219
21,435

이자비용
891,034
1,941,334

외화환산손실
11,553
32,105

파생상품평가손실
116,432
36,931

법인세비용
-
(4,690)

잡손실
1
-

사업부매각이익
-
(1,017,459)

기타의대손상각비환입
(364,392)
(228,200)

유형자산처분이익
(857,158)
(90,693)

사용권자산처분이익
(5,649)
-

이자수익
(216,583)
(110,582)

당기손익-공정가치자산평가이익
-
(115,534)

보증손실환입
(80,000)
(136,600)

파생상품평가이익
(23,071)
-

사채상환이익
-
(861,278)

외화환산이익
(7,808)
(453,252)

합 계
3,228,250
2,652,419

(2) 당분기 및 전분기의 영업활동 중 영업활동으로 인한 주요 자산ㆍ부채의 변동 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권
540,213
3,234,962

기타채권
(550,671)
882,168

재고자산
(3,805,325)
(1,841,999)

기타자산
(6,927,673)
(1,278,715)

매입채무
315,702
(953,139)

기타채무
(628,733)
(880,608)

기타부채
(42,991)
854,154

순확정급여부채
(78,619)
(193,976)

합 계
(11,178,097)
(177,153)

(3) 당분기 및 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

재고자산의 유형자산대체
-
1,020,413

투자부동산의 대체
-
892,024

매각예정대체
3,294,682
-

선수금의 단기대여금대체
900,000
-

전환사채의 유동성대체
-
2,999,996

장기차입금의 유동성대체
20,910
5,447,619

리스부채의 유동성대체
253,573
187,728

(4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용<당분기>

(단위 : 천원)

구 분
기 초
현금흐름
비현금활동
분기말

차 입
상 환(지급)
손익
자본대체
계정대체

단기차입금
1,386,225
2,126,567
(2,272,800)
14,897
-
-
1,254,889

유동성장기차입금
25,802
-
(19,135)
-
-
20,910
27,577

유동전환사채
9,538,771
4,000,000
-
653,198
(10,007,061)
-
4,184,908

장기차입금
86,849
57,173
(12,345)
(869)
-
(20,910)
109,898

유동리스부채
627,827
-
(538,357)
84,687
-
394,145
568,302

리스부채
1,524,250
-
-
-
-
(193,279)
1,330,971

합 계
13,189,724
6,183,740
(2,842,637)
751,913
(10,007,061)
200,866
7,476,545

<전분기>

(단위 : 천원)

구 분
기 초
현금흐름
회계정책변경
연결범위변동
비현금활동
분기말

차 입
상 환(지급)
손익
자본대체
계정대체

단기차입금
5,371,159
1,553,500
(1,740,569)
-
(1,016,514)
-
-
(123,612)
4,043,964

유동사채
8,946,650
8,379,029
(9,588,333)
-
-
(77,538)
(2,999,996)
1,040,828
5,700,640

유동리스부채
-
-
(320,722)
437,012
-
38,008
-
187,728
342,026

신주인수권부사채
2,500,000
-
(302,052)
-
-
-
-
-
2,197,948

사채
1,000,000
3,000,000
-
-
-
-
-
-
4,000,000

유동성장기차입금
3,309,064
-
(2,417,731)
-
(81,754)
-
-
5,447,619
6,257,198

장기차입금
10,377,384
-
(800,000)
-
(202,950)
-
-
(5,447,619)
3,926,815

리스부채
-
-
(47,479)
663,397
-
-
-
(187,728)
428,190

합 계
31,504,257
12,932,529
(15,216,886)
1,100,409
(1,301,218)
(39,530)
(2,999,996)
917,216
26,896,781

29. 우발상황 및 약정사항

(1) 계류중인 소송사건

(단위 : 천원)

구 분

소송명

소송가액
소송현황

비 고

피소
물품대금 청구소송
93,000
2심 항소
공탁금 납부

소송의 최종결과 및 그 영향은 보고기간말 현재 예측할 수 없습니다.(2) 담보로 제공된 자산당분기말 현재 연결실체의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 연결실체의 자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

거 래 처

담보제공자산

설정금액

제공한 자산의 장부가액

메리츠캐피탈㈜
차량운반구
98,000
96,250

(2) 제공받은 담보내역 및 약정사항

보증내역
담보제공자
제공한 보증 및 담보내역

유가증권가치하락에 따른보상(*1)
대표이사
거래보증 및 유가증권양수약정

인허가보증 등
서울보증보험
인허가보증(부보금액: 50백만원) 및 공탁보증보험(부보금액: 268백만원)

(*1)
연결실체가 취득한 지스마트글로벌㈜ 보통주의 주가하락에 따른 위험에 대하여 상기 담보제공자가 보증하였습니다. 주가 하락시 투자원금인 10억원으로 인수하는 약정입니다.

30. 특수관계자

(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황

구 분
특수관계자의 명칭

당분기
전기

최대주주
심대현 외 특수관계자
심춘택 외 특수관계자

관계기업
소주이양태전자과기유한공사, ㈜비에프테크
소주이양태전자과기유한공사, ㈜비에프테크(*2)

기타의 특수관계자
에이블서비스㈜(*1), 지스마트글로벌㈜(*1), ㈜레몬페이스(*1), ㈜우석엔프라(*2), ㈜대현에스티(*3), ㈜인투씨앤씨(*4)
에이블서비스㈜(*1), 지스마트글로벌㈜(*1), ㈜레몬페이스(*1), ㈜우석엔프라(*2), ㈜대현에스티(*3), ㈜인투씨앤씨(*4)

(*1)
지배기업의 임원이 영향력을 행사하는 회사입니다.

(*2)
연결실체가 보유하고 있는 보통주 전환권을 행사하는 경우 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 회사입니다.

(*3)
최대주주가 영향력을 행사하는 회사입니다.

(*4)
관계기업의 임원이 영향력을 행사하는 회사였으나, 당분기말 현재 관계기업의 임원에서 사임함에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다.

(2) 매출 및 매입 등 거래<당분기>

(단위 : 천원)

구 분
회사명
매출 등
이자수익
비용 등

기타의 특수관계자
에이블서비스㈜
-
-
336,300

㈜대현에스티
-
-
309,865

㈜레몬페이스
-
16,570
-

㈜인투씨앤씨
178,605
-
-

합 계
178,605
16,570
646,165

<전분기>

(단위 : 천원)

구 분
회사명
매출 등
이자수익
비용 등

기타의 특수관계자
㈜바이오써포트(*)
-
25,000
-

에이블서비스㈜
-
-
330,870

㈜인투씨앤씨
261,484
-
-

합 계
261,484
25,000
330,870

(*)
특수관계자에서 제외되기 전 까지의 거래금액입니다.

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액 <당분기>

(단위 : 천원)

구 분
회사명
채권
채무

매출채권
대여금
기타채권
기타자산
전환사채
기타채무

관계기업
㈜비에프테크(*1)
-
2,300,000
283,151
-
-
-

소주이양태전자과기유한공사(*2)
826
-
-
-
-
-

기타의 특수관계자
㈜인투씨앤씨(*3)
816,317
-
932
-
-
5,608

지스마트글로벌㈜(*4)
-
-
-
1,000,000
-
-

㈜대현에스티
-
-
-
-
1,800,000
6,329

㈜레몬페이스
-
-
-
-
-
-

합 계
817,143
2,300,000
284,083
1,000,000
1,800,000
11,937

(*1)
상기 채권 중 대여금 및 기타채권에 대하여 전액 대손을 설정하였습니다.

(*2)
상기 채권에 대하여 전액 대손을 설정하였습니다.

(*3)
상기 채권 중 매출채권 및 기타채권에 대하여 304백만원의 대손을 설정하였습니다.

(*4)
전기 중 유상증자에 참여하였으며, 당기 중 평가손실 518백만원을 인식하였으며 누적 평가손실은 876백만원입니다.

<전기말>

(단위 : 천원)

구 분

회사명

채권

채무

매출채권

대여금

기타채권

기타자산

전환사채
기타채무

관계기업
㈜비에프테크(*1)
-
2,300,000
292,400
-
-
-

소주이양태전자과기유한공사
815
-
-
-
-
-

기타의 특수관계자
㈜인투씨앤씨(*2)
915,480
354,392
932
-
-
-

에이블서비스㈜
-
-
-
-
5,001,000
6,595

지스마트글로벌㈜(*3)
-
-
-
1,000,000
-
-

㈜대현에스티
-
-
-
-
5,000,000
6,431

㈜레몬페이스(*4)
-
900,000
-
-
-
-

합 계

916,295
1,254,392
932
1,000,000
10,001,000
13,026

(*1)
상기 채권 중 대여금 및 기타채권에 대하여 설정된 대손충당금은 2,592백만원입니다.

(*2)
상기 채권 중 매출채권, 대여금 및 기타채권에 대하여 설정된 대손충당금은 948백만원입니다.

(*3)
전기 중 유상증자에 참여하였으며, 당기말 현재 평가손실 358백만원을 인식하였습니다.

(*4)
대여금에 대하여 대표이사 및 특수관계자가 보증및담보를 제공하였습니다.

(4) 특수관계자와의 자금 거래<당분기>

(단위 : 천원)

구 분
회사명
자금대여거래
현금출자

대여
회수

기타의 특수관계자
㈜인투씨앤씨
-
354,392
-

㈜레몬페이스
-
900,000
-

합 계
-
1,254,392
-

<전분기>

(단위 : 천원)

구분
회사명
기초
대여
회수
분기말
전환사채발행
전환사채상환

기타의 특수관계자
㈜인투씨앤씨
354,392
-
-
354,392
-
-

에이블서비스㈜
-
-
-
-
5,001,000
5,000,000

계
4,275,637
120,640
-
4,396,277
5,001,000
5,000,000

(5) 연결실체는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진으로 판단하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기종업원급여
386,167
163,200

퇴직급여
-
-

합 계
386,167
163,200

31. 재무위험관리

재무위험관리 목적과 정책은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

32. 영업부문 정보(1) 연결실체는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한자산의 특성 등을 고려하여 제조부문과 에코에너지 사업부문으로 구분하고 있습니다.

구 분
주요사업내용

제조&유통 부문
정밀 사출 제품과 일반상품 판매(*)

에코에너지 부문
유류 도소매 및 폐유 정제 판매

(*)
당분기말 현재 제조부문에 유통부문을 추가하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 부문별 손익

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

제조&유통 부문
에코에너지 부문
합계
제조 부문
에코에너지 부문
합계

매출액
26,371,843
4,836,540
31,208,384
26,879,593
7,024,998
33,904,590

외부매출액
26,371,843
4,836,540
31,208,384
27,264,526
7,024,998
34,289,523

부문간 내부매출액
-
-
-
(384,933)
-
(384,933)

매출총이익(손실)
2,830,729
48,367
2,879,096
1,312,552
257,352
1,569,904

영업이익(손실)
39,756
(857,706)
(817,950)
(2,467,939)
(765,120)
(3,233,060)

(3) 당분기와 전기말 현재 부문 자산 및 부채

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

제조&유통 부문
에코에너지 부문
합계
제조 부문
에코에너지 부문
합계

보고부문 자산
37,968,764
4,287,685
42,256,449
35,387,506
6,575,485
41,962,991

유형자산
5,754,496
1,777,288
7,531,784
4,350,417
2,189,725
6,540,142

재고자산
8,189,090
172,257
8,361,347
3,764,039
800,173
4,564,212

보고부문 부채
11,211,958
704,001
11,915,959
18,967,271
866,546
19,833,817

(4) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 매출내역

(단위 : 천원)

주요 매출
당분기
전분기

제품매출
10,405,954
26,151,910

상품매출
19,029,187
7,280,988

기타매출
1,773,243
114,843

임대매출
-
356,849

합 계
31,208,384
33,904,590

(5) 당분기 및 전분기의 지역 부문별 매출내역

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

국내
13,201,438
14,138,683

아시아
18,006,946
19,765,907

합 계
31,208,384
33,904,590

(6) 주요고객에 대한 정보연결실체의 제조와유통부분에서 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의매출은 당분기와 전분기 각각 11,938백만원 및 3,242백만원 입니다.

33. 보고기간 후 사건(1) 전환사채의 전환청구보고기간 후 전환청구된 전환사채의 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

일자
전환사채
해당 액면금액
전환주식수

2020-10-19
제10회 사모 무보증전환사채
300,000
257,953

2020-10-23
제11회 사모 무보증전환사채
2,200,000
1,276,099

2020-10-26
제11회 사모 무보증전환사채
300,000
174,012

2020-10-26
제12회 사모 무보증전환사채
800,000
454,287

2020-10-29
제12회 사모 무보증전환사채
200,000
113,571

계
3,800,000
2,275,922

34. 매각예정자산연결실체의 경영진은 2020년 7월 22일 이사회 결의에 의거하여 종속기업인 EPS글로벌제1호조합의 지분 전부를 매각하기로 결정하였습니다. 이로 인하여 해당 매각예정자산으로 표시하였으며 유력한 매수자의 협상금액과 장부금액의 차이 2,395백만원을 매각예정자산손상차손으로 인식하였습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 15 기 3분기말 2020.09.30 현재

제 14 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

제 15 기 3분기말

제 14 기말

자산

유동자산

30,911,336,556

26,819,041,893

현금및현금성자산

3,426,337,443

2,287,356,248

매출채권 및 기타채권

7,576,332,361

4,525,498,573

당기법인세자산

33,580,220

18,502,988

기타금융자산

1,000,000,000

12,702,037,920

재고자산

7,956,764,153

4,231,461,241

기타유동자산

10,018,322,379

3,054,184,923

매각예정자산

900,000,000

비유동자산

7,052,720,415

11,064,230,966

매출채권 및 기타채권

953,872,952

1,036,042,952

당기손익-공정가치측정금융자산

736,428,254

2,311,289,438

종속기업 및 관계기업 투자자산

3,329,498,567

유형자산

5,354,414,210

4,363,202,958

무형자산

8,004,999

24,197,051

자산총계

37,964,056,971

37,883,272,859

부채

유동부채

7,835,343,013

15,588,096,095

매입채무 및 기타채무

1,485,886,018

1,440,128,648

차입금및사채

4,212,484,558

9,564,573,961

유동성기타금융부채

1,753,281,913

3,098,277,093

기타유동부채

383,690,524

1,485,116,393

비유동부채

1,773,605,811

1,843,819,133

사채

65,939,077

86,849,009

순확정급여부채

376,695,702

232,720,027

기타금융부채

1,330,971,032

1,524,250,097

부채총계

9,608,948,824

17,431,915,228

자본

자본금

15,857,787,000

12,284,385,500

기타불입자본

57,093,820,477

49,284,125,909

이익잉여금(결손금)

(44,464,326,028)

(40,984,980,476)

기타자본구성요소

(132,173,302)

(132,173,302)

자본총계

28,355,108,147

20,451,357,631

자본과부채총계

37,964,056,971

37,883,272,859

포괄손익계산서

제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)

제 15 기 3분기

제 14 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

4,531,298,996

21,920,748,823

2,906,264,743

11,587,942,553

매출원가

4,433,192,719

20,092,570,140

3,491,278,702

11,408,181,264

매출총이익

98,106,277

1,828,178,683

(585,013,959)

179,761,289

판매비와관리비

1,096,721,765

3,079,879,733

736,484,794

3,311,987,925

영업이익(손실)

(998,615,488)

(1,251,701,050)

(1,321,498,753)

(3,132,226,636)

기타영업외수익

17,136,228

1,365,201,989

41,148,555

462,761,913

기타영업외비용

29,902,568

2,430,819,848

64,586,207

248,395,730

금융이익

54,371,034

476,016,237

259,435,528

1,556,665,244

금융원가

75,330,506

1,603,226,665

335,763,145

1,725,136,876

관계기업투자손익

(34,816,215)

(1,512,308)

837,585,297

법인세비용차감전순이익(손실)

(1,032,341,300)

(3,479,345,552)

(1,422,776,330)

(2,248,746,788)

법인세비용

14,121,207

19,182,196

당기순이익(손실)

(1,032,341,300)

(3,479,345,552)

(1,436,897,537)

(2,267,928,984)

기타포괄손익

(50,066,097)

(68,009,604)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

후속적으로 당기순손익으로 재분류될 수 있는 항목

(50,066,097)

(68,009,604)

당기총포괄손익

(1,032,341,300)

(3,479,345,552)

(1,486,963,634)

(2,335,938,588)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(35)

(131)

(78)

(128)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(35)

(131)

(78)

(128)

자본변동표

제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

기타불입자본

이익잉여금

기타자본구성요소

자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

8,692,241,500

42,924,147,536

(34,032,032,435)

(167,314,826)

17,417,041,775

당기순이익(손실)

(2,267,928,984)

(2,267,928,984)

지분법 자본변동

(68,009,604)

(68,009,604)

복합금융상품 발행

810,155,750

810,155,750

복합금융상품 전환

1,217,928,500

1,782,067,409

2,999,995,909

복합금융상품 상환

(377,308,895)

(377,308,895)

2019.09.30 (기말자본)

9,910,170,000

45,139,061,800

(36,299,961,419)

(235,324,430)

18,513,945,951

2020.01.01 (기초자본)

12,284,385,500

49,284,125,909

(40,984,980,476)

(132,173,302)

20,451,357,631

당기순이익(손실)

(3,479,345,552)

(3,479,345,552)

지분법 자본변동

복합금융상품 발행

복합금융상품 전환

3,573,401,500

7,809,694,568

11,383,096,068

복합금융상품 상환

2020.09.30 (기말자본)

15,857,787,000

57,093,820,477

(44,464,326,028)

(132,173,302)

28,355,108,147

현금흐름표

제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)

제 15 기 3분기

제 14 기 3분기

영업활동현금흐름

(11,810,016,606)

(1,973,796,549)

당기순이익(손실)

(3,479,345,552)

(2,267,928,984)

수익비용의 조정

3,085,526,916

1,732,160,446

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(11,436,600,783)

(912,902,375)

이자수취(영업)

308,728,688

188,495,559

이자지급(영업)

(273,248,643)

(737,779,278)

법인세납부(환급)

(15,077,232)

24,158,083

투자활동현금흐름

9,506,556,948

563,369,962

단기대여금 처분

354,391,688

단기대여금및수취채권의 취득

(2,658,160,056)

(950,000,000)

단기금융상품의 처분

16,202,037,920

50,000,000

임차보증금의 감소

317,250,000

10,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

1,000,000,000

5,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(3,000,000,000)

유형자산의 취득

(1,876,048,147)

(599,373,046)

유형자산의 처분

902,165,543

2,000,000

단기금융상품의 취득

(4,500,000,000)

기타보증금의 증가

(235,080,000)

(49,256,992)

관계기업투자자산의 처분

100,000,000

연결범위변동으로 인한 현금감소

재무활동현금흐름

3,442,508,163

1,361,156,004

사채의 증가

4,000,000,000

13,500,995,909

금융리스부채의 지급

(538,356,194)

(287,384,250)

차입금의 상환

(19,135,643)

(2,265,623,155)

단기차입금의 증가

임대보증금의 증가

1,500,000

사채의 상환

(9,588,332,500)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

1,139,048,505

(49,270,583)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(67,310)

(3,755,286)

기초현금및현금성자산

2,287,356,248

1,876,417,885

기말현금및현금성자산

3,426,337,443

1,823,392,016

5. 재무제표 주석

주석

제15(당)기 분기말 2020년 09월 30일 현재

제14(전)기 2019년 12월 31일 현재

주식회사 유테크

1. 일반 사항

주식회사 유테크(이하 '당사')는 전자부품 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 2015년 6월 30일자로 주식을 한국거래소(KOSDAQ)에 상장하였으며, 경기도 안양시 안양동에 본사 및 제조시설을 가지고 있습니다.당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주의 금액은 500원인바, 당사의 설립시 자본금은 50백만원이었으나 그 후 수차례의 증자를 거쳐 분기말 현재 당사의 보통주 자본금은 15,858백만원입니다. 분기말 현재 주요 주주현황은다음과 같습니다.

주 요 주 주
소유주식수(주)
지분율(%)

심춘택외 특수관계자
1,852,008
5.84

기타
29,863,566
94.16

계
31,715,574
100.00

2. 중요한 회계정책

2.1 분기재무제표 작성기준

당사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 요약중간재무제표에 대한이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 기업회계기준서 제1028호에 따른 지분법으로 회계처리하고 있습니다. 지분법은 최초에 취득원가로 인식하며 후속적인피투자자의 순자산 변동액 중 투자자의 몫을 해당 투자자산에 가감하여 보고하는 방법입니다. 회사와 피투자자간의 거래에서 발생한 미실현이익은 회사의 피투자자에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 투자자산에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 투자자산의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 피투자자로부터의 수취하는 배당금은 투자자산의 장부금액에서 차감하여 보고합니다.
2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(5) 기업회계기준서에서 ‘개념체계’에 대한 참조(개정)

2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 ‘개념체계’(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 ‘기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정’도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.

그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 ‘개념체계’(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 ‘개념체계’가 ‘재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계’(2007)인지, ‘개념체계’(2010)인지, 또는 신규로 개정된 ‘개념체계’(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 ‘개념체계’(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

2.2 회계정책

요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 공정가치

당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.4.1. 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당분기말

전기말

장부금액

공정가치

장부금액

공정가치

금융자산

현금및현금성자산
3,426,337
3,426,337
2,287,356
2,287,356

매출채권및기타채권
8,530,205
8,530,205
5,561,542
5,561,542

당기손익-공정가치측정금융자산
736,428
736,428
2,311,289
2,311,289

기타금융자산
1,000,000
1,000,000
12,702,038
12,702,038

소계
13,692,970
13,692,970
22,862,225
22,862,225

금융부채

매입채무및기타채무

1,485,886
1,485,886
1,440,129
1,440,129

차입금및사채

4,278,424
4,278,424
9,651,423
9,651,423

기타금융부채

3,084,253
3,084,253
4,622,527
4,622,527

소계

8,848,563
8,848,563
15,714,079
15,714,079

4.2. 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말
수준 1
수준 2
수준 3
합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익-공정가치측정금융자산
124,000
-
612,428
736,428

파생상품부채
-
-
1,184,980
1,184,980

(단위: 천원)

전기말
수준 1
수준 2
수준 3
합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익-공정가치측정금융자산
642,000
-
1,669,289
2,311,289

파생상품부채
-
-
2,470,450
2,470,450

4.3. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동당사는 당해 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어나는 결산기말에 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 고려합니다. (1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역당분기와 전분기에 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준2간 이동은 발생하지 아니하였습니다.(2) 반복적인 측정치의 수준1의 변동 내역

(단위: 천원)

당분기
기초
당기손익인식액
처분
기말

당기손익-공정가치측정금융자산
642,000
(518,000)
-
124,000

(3) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역

(단위: 천원)

당분기
금융자산
금융부채

당기손익-공정가치측정금융자산
파생상품

기초
1,669,289
2,470,450

총손익

당기손익인식액
(56,861)
116,432

발행
-
-

청산(*)
(1,000,000)
(1,401,903)

처분
-
-

기말
612,428
1,184,979

미실현 당기손익
-
-

(*) 파생상품은 자본으로 대체된 금액입니다.

(단위: 천원)

전분기
금융자산
금융부채

당기손익-공정가치측정금융자산
파생상품

기초
6,954,941
1,040,828

총손익

당기손익인식액
(431,956)
36,931

발행
3,000,000
1,311,811

청산
-
(1,040,828)

처분
(5,000,000)
-

기말
4,522,985
1,348,742

미실현 당기손익
-
-

4.4. 가치평가기법 및 투입변수당사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

당분기말
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수
수준3 투입변수범위

당기손익-공정가치측정금융자산

전환상환우선주
126,978
3
현금흐름할인모형
할인율, 변동성
21.76%, 43.00%

전환사채
485,450
3
현금흐름할인모형
할인율, 변동성
5.50%, 41.55%

파생상품부채

조기상환옵션
1,184,980
3
이항모형
할인율, 변동성
16.03%, 99.05%

(단위: 천원)

전기말
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수
수준3 투입변수범위

당기손익-공정가치측정금융자산

전환상환우선주
155,708
3
현금흐름할인모형
할인율, 변동성
15.21%, 18.59%

전환사채
1,513,581
3
현금흐름할인모형
할인율, 변동성
16.83%, 20.57%

파생상품부채

조기상환옵션
2,470,450
3
이항모형
할인율, 변동성
16.90%, 24.10%

4.5. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 당사는 재무보고 목적으로 수준 3으로 분류된 금융상품에 대해 외부 평가기관을 통한 평가 정보를 사용하고 있습니다. 당사의 재무보고 담당자는 외부 평가기관으로부터 입수한 정보가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

5. 범주별 금융상품

5.1 금융상품 범주별 장부금액

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산

당분기말

전기말

당기손익-공정가치측정금융자산
736,428
2,311,289

상각후원가측정금융자산

현금및현금성자산
3,426,337
2,287,356

매출채권및기타채권
8,530,205
5,561,542

기타금융자산
1,000,000
12,702,038

합 계
13,692,970
22,862,225

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채

당분기말

전기말

상각후원가

매입채무및기타채무
1,485,886
1,440,129

차입금및사채
4,278,424
9,651,423

리스부채
1,899,273
2,152,077

당기손익-공정가치측정금융부채

파생상품
1,184,980
2,470,450

합 계
8,848,563
15,714,079

5.2 금융상품 범주별 순손익

(단위: 천원)

구 분

당분기

전분기

당기손익-공정가치측정금융자산

이자수익
82,616
74,726

평가이익(손실)
(574,861)
115,534

처분이익(손실)
-
(547,490)

상각후원가측정금융자산

이자수익
224,551
47,819

환손익
168,849
419,859

당기손익-공정가치측정금융부채

파생상품평가이익(손실)
(116,432)
(36,931)

상각후원가측정금융부채

이자비용
(895,971)
(1,103,266)

상환이익(손실)
-
861,278

환손익
(15,961)
-

합 계
(1,127,209)
(168,471)

6. 현금및현금성자산 당분기 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당분기말

전기말

현금
-
764

예금 및 적금
3,426,337
2,286,592

합 계
3,426,337
2,287,356

당분기말 현재 담보로 제공된 현금및현금성자산은 없습니다.

7. 매출채권및기타채권

(1) 매출채권 및 손실충당금

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

매출채권

6,483,128
6,839,650

손실충당금

(2,681,709)
(3,255,759)

매출채권(순액)

3,801,419
3,583,891

매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 90일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 당사는 계약상 현금 흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 담보는 없습니다.

(2) 기타채권 및 손실충당금 <당분기말>

(단위: 천원)

구분
유동
비유동

채권가액
대손충당금
순장부가액
채권가액
대손충당금
순장부가액

미수금
1,244,504
(583,698)
660,806
-
-
-

단기대여금
7,302,400
(4,647,700)
2,654,700
-
-
-

미수수익
86,286
(49,005)
37,281
-
-
-

기타보증금
-
-
-
232,873
-
232,873

임차보증금
-
-
-
721,000
-
721,000

합 계
8,633,190
(5,280,403)
3,352,787
953,873
-
953,873

<전기말>

(단위: 천원)

구분
유동
비유동

채권가액
대손충당금
순장부가액
채권가액
대손충당금
순장부가액

미수금
386,813
(371,298)
15,515
-
-
-

단기대여금
5,902,092
(5,002,092)
900,000
-
-
-

미수수익
87,847
(61,754)
26,093
-
-
-

기타보증금
-
-
-
271,293
-
271,293

임차보증금
-
-
-
764,750
-
764,750

합 계
6,376,752
(5,435,144)
941,608
1,036,043
-
1,036,043

(3) 대손충당금의 변동내역 <당분기>

(단위: 천원)

구 분
매출채권
미수금
단기대여금
미수수익
계

기초잔액
3,255,759
371,298
5,002,092
61,754
8,690,903

대체된 금액
-
212,400
-
-
212,400

손상차손(환입)으로 인식된 금액
(574,050)
-
(354,392)
(12,748)
(941,190)

분기말잔액
2,681,709
583,698
4,647,700
49,006
7,962,113

<전분기>

(단위: 천원)

구 분
매출채권
미수금
단기대여금
미수수익
계

기초잔액
7,071,448
416,431
6,773,337
1,382
14,262,598

제각된 금액
-
(45,367)
-
-
(45,367)

손상차손(환입)으로 인식된 금액
(177,932)
228
70,640
39,373
(67,691)

분기말잔액
6,893,516
371,292
6,843,977
40,755
14,149,540

8. 당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

비유동항목

전환상환우선주

126,978
155,708

전환사채

485,450
1,513,581

지분증권
124,000
642,000

합 계
736,428
2,311,289

9. 재고자산

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

상품
5,846,163
-
5,846,163
3,775,613
-
3,775,613

제품
562,660
(99,944)
462,716
470,254
(95,455)
374,799

원재료
131,829
(8,964)
122,865
25,095
(8,964)
16,131

재공품
97,094
-
97,094
11,655
(11,655)
-

미착품
1,427,926
-
1,427,926
64,919
-
64,919

합 계
8,065,672
(108,908)
7,956,764
4,347,536
(116,074)
4,231,462

10. 기타자산

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

유동
비유동
유동
비유동

선급금
8,741,873
-
3,045,103
-

선급비용
70,283
-
9,082
-

합 계
8,812,156
-
3,054,185
-

11. 종속기업 및 관계기업 투자

(1) 당분기 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 세부내용

(단위: 천원)

법 인 명
국가
주요영업활동
결산일
소유지분율

당분기말

전기말

취득원가
장부가액
취득원가
장부가액

종속기업 :

U-TECH VINA
베트남
MOLD/사출
6월30일
100.00%
9,635,426
-
9,635,426
-

EPS벤처투자제1호조합
대한민국
투자업
6월30일
-
-
-
3,000,000
3,329,499

관계기업 :

㈜비에프테크(*)
대한민국
반도체장비
6월30일
47.17%
5,249,997
-
5,249,997
-

소주이양태전자과기유한공사
중국
LGP제조,판매
6월30일
25.01%
1,096,800
-
1,096,800
-

합 계
15,982,223
-
18,982,223
3,329,499

(*)
전기말 현재 종속기업에서 관계기업으로 재분류되었습니다.

(2) 당분기와 전분기의 종목별 종속기업과 관계기업 평가내역<당분기>

(단위: 천원)

법 인 명
기초평가액
취득
지분법손익
지분변동
지분법손상
기말평가액

종속기업 :

UTECH VINA(*1)
-
-
-
-
-
-

EPS벤처투자제1호조합(*2)
3,329,499
-
(34,816)
(3,294,683)
-
-

관계기업 :

㈜비에프테크(*3)
-
-
-
-
-
-

소주이양태전자과기유한공사(*4)
-
-
-
-
-
-

합 계
3,329,499
-
(34,816)
(3,294,683)
-
-

(*1)
지분법 적용의 중지로 인하여 당기중 반영하지 못한 손실은 해당 종속기업의 매출채권과 대여금 등을 순투자로 하여 충당금을 설정하였으며 이에 따라 당기말 현재 인식되지 못한 누적미반영손실액은 없습니다.

(*2)
당분기말 현재 매각예정자산으로 분류하였습니다(주석33참조).

(*3)
지분법 적용의 중지로 인하여 당기 중 인식하지 못한 당기 미반영손실은 73,034천원이며, 누적미반영손실액은 6,528,703천원입니다.

(*4)
지분법 적용의 중지로 인하여 당기 중 인식하지 못한 당기 미반영손실액은 54,528천원이며, 누적미반영손실액은 467,927천원입니다.

<전분기>

(단위: 천원)

법 인 명
기초평가액
취득
지분법손익
지분처분
지분법손상
지분법자본변동
지분법잉여금변동
기말평가액

종속기업 :

U-TECH VINA(*1)
2,187,471
-
797,765
-
-
(108,509)
-
2,876,727

에버메이트(*2)
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜비에프테크(*3)
-
-
-
-
-
-
-
-

관계기업 :

소주이양태전자과기 유한공사(*4)
38,862
-
(60,180)
-
-
21,318
-
-

합 계
2,226,333
-
737,585
-
-
(87,191)
-
2,876,727

(*1)
지분법 적용의 중지로 인하여 전기중 반영하지 못한 손실은 해당 종속기업의 매출채권과 대여금 등을 순투자로 하여 충당금을 설정하였으며 이에 따라 전기말 현재 인식되지 못한 누적미반영손실액은 없습니다.

(*2)
전분기중 처분되었으며 처분이익 100,000천원을 인식하였습니다.

(*3)
지분법 적용의 중지로 인하여 전분기 중 인식하지 못한 당기 미반영손실액은 596,530천원이며, 누적미반영손실액은 4,433,255천원입니다.

(*4)
지분법 적용의 중지로 인하여 전분기 중 인식하지 못한 당기 미반영손실액은 456,980천원이며, 누적미반영손실액은 동일합니다.

(3) 종속기업 및 관계기업의 당분기 및 전분기의 주요 요약재무정보

<당분기>

(단위: 천원)

법 인 명
자 산 총 액
부 채 총 액
매 출 액
당기순이익

종속기업 :

UTECH VINA
5,036,323
4,704,496
5,134,915
366,722

관계기업 :

㈜비에프테크
8,023,042
22,017,386
2,167,184
(189,728)

소주이양태전자과기유한공사
2,921,143
4,947,622
1,917,805
(216,981)

<전분기>

(단위: 천원)

법 인 명
자 산 총 액
부 채 총 액
매 출 액
당기순이익

종속기업 :

U-TECH VINA
5,314,318
6,673,496
16,979,549
390,250

㈜비에프테크
10,586,200
19,983,803
5,722,032
(1,264,525)

관계기업 :

소주이양태전자과기유한공사
2,886,755
4,779,334
2,670,788
(660,360)

12. 유형자산(1) 당분기 및 전기말 현재 유형자산의 내역

(단위: 천원)

당분기말
취득원가
감가상각누계액(*1)
장부금액

건물
78,023
(5,527)
72,496

기계장치
16,851,751
(16,466,409)
385,342

차량운반구
276,458
(118,140)
158,318

비품
9,460
(5,162)
4,298

공구와기구
1,330,472
(1,318,952)
11,520

시설장치
2,193,141
(693,442)
1,499,699

사용권자산(*2)
2,454,842
(619,892)
1,834,950

건설중인자산
1,387,791
-
1,387,791

합 계
24,581,938
(19,227,524)
5,354,414

(*1)
손상차손누계액을 합산한 금액입니다.

(*2)
사용권자산의 구성내용은 주석13참조.

(단위: 천원)

전기말
취득원가
감가상각누계액(*1)
장부금액

건물
78,023
(2,601)
75,422

기계장치
21,945,995
(21,566,522)
379,473

차량운반구
242,132
(92,317)
149,815

비품
9,460
(3,743)
5,717

공구와기구
1,359,972
(1,340,978)
18,994

시설장치
1,988,141
(381,092)
1,607,049

사용권자산(*2)
2,483,203
(356,470)
2,126,733

합 계
28,106,926
(23,743,723)
4,363,203

(*1)
손상차손누계액을 합산한 금액입니다.

(*2)
사용권자산의 구성내용은 주석13참조.

(2) 유형자산의 변동

(단위: 천원)

당분기
기초잔액
취 득
처분
상각
손상
대체
기말잔액

건물
75,422
-
-
(2,926)
-
-
72,496

기계장치
379,473
237,063
(17,255)
(210,004)
(3,935)
-
385,342

차량운반구
149,815
46,194
(1)
(37,690)
-
-
158,318

비품
5,717
-
-
(1,419)
-
-
4,298

공구와기구
18,995
-
(435)
(7,040)
-
-
11,520

시설장치
1,607,049
205,000
-
(312,350)
-
-
1,499,699

사용권자산
2,126,733
-
(24,616)
(468,033)
-
200,866
1,834,950

건설중인자산
-
1,387,791
-
-
-
-
1,387,791

합 계
4,363,204
1,876,048
(42,307)
(1,039,462)
(3,935)
200,866
5,354,414

(단위: 천원)

전분기
기초잔액
회계정책 변경
취 득
처분
상각
대체
기말잔액

토지
7,825,612
-
-
-
-
(509,594)
7,316,018

건물
5,872,577
-
78,023
-
(276,134)
(382,429)
5,292,037

기계장치
1,602,102
-
5,400
-
(1,145,267)
-
462,235

차량운반구
194,167
-
-
-
(33,264)
-
160,903

비품
15,797
-
-
-
(5,149)
-
10,648

공구와기구
20,526
-
5,950
(18,565)
(259,433)
1,020,413
768,891

시설장치
585,956
-
510,000
-
(211,309)
538,061
1,422,708

사용권자산
-
965,738
-
-
(269,412)
-
696,326

합 계
16,116,737
965,738
599,373
(18,565)
(2,199,968)
666,451
16,129,766

13. 사용권자산 및 리스부채

(1) 당분기 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

부동산
차량운반구
계
부동산
차량운반구
계

취득금액
2,343,345
111,497
2,454,842
2,371,706
111,497
2,483,203

감가상각누계액
(558,727)
(61,165)
(619,892)
(321,519)
(34,951)
(356,470)

장부금액
1,784,618
50,332
1,834,950
2,050,187
76,546
2,126,733

(2) 당분기 및 전기말 현재 리스부채

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

향후 리스료 총액
2,088,198
2,422,281

현재가치할인차금
(188,925)
(270,204)

리스부채
1,899,273
2,152,077

유동성대체(유동성리스부채)
568,302
627,827

비유동성리스부채
1,330,971
1,524,250

한편, 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 508,092천원입니다.

(3) 당분기말 현재 리스부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

상환연도
1년이내
1~5년
5년초과
계

상환액
648,660
1,439,538
-
2,088,198

14. 무형자산

(1) 당분기 및 전기말 현재 무형자산의 내역

(단위: 천원)

구분

당분기말

전기말

원가

상각누계

장부금액

원가

상각누계

장부금액

소프트웨어
313,521
(305,516)
8,005
313,521
(289,324)
24,197

(2) 무형자산의 변동 내역

(단위: 천원)

구분

소프트웨어

당분기
전분기

기초

24,197
66,586

취득

-
-

상각비

(16,192)
(30,374)

기말
8,005
36,212

15. 매입채무 및 기타채무

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

매입채무(*)
180,543
-
904,262
-

미지급금(*)
746,647
-
368,824
-

미지급비용(*)
136,568
-
167,043
-

합 계
1,063,758
-
1,440,129
-

(*)
매입채무에 제공된 담보는 없으며 일반적으로 60일 이내에 지급됩니다. 매입채무 및 미지급금, 미지급비용은 거래기간이 단기임에 따라 장부금액과 공정가치가 동일한 것으로 간주됩니다.

16. 기타금융부채와 기타부채(1) 당분기 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

리스부채
568,302
1,330,971
627,827
1,524,250

파생상품부채
1,184,980
-
2,470,450
-

합 계
1,753,282
1,330,971
3,098,277
1,524,250

(2) 당분기 및 전기말 현재 기타부채의 내역

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

선수금
307,398
-
174,765
-

부가세예수금
7,013
-
335,540
-

예수금
3,670
-
16,801
-

예수보증금
-
-
600,000
-

환불부채
2,793
-
2,793
-

보증충당부채
62,816
-
355,216
-

합 계
383,690
-
1,485,115
-

17. 차입금과 전환사채

(1) 당분기 및 전기말 현재 차입금의 내역

(단위: 천원)

종 류
차입처
연이자율(%)

당분기말

전기말

일반자금대출
메리츠캐피탈(*)
8.90%
93,516
112,651

차감) 유동성장기차입금
(27,577)
(25,802)

계
65,939
86,849

(*)
차량운반구를 담보로 제공하고 있습니다.

(2) 전환사채의 내역

(단위: 천원)

종류
발 행 일
최종만기일
표면이자율(%)

당분기말

전기말

유동

제8회 무보증 사모 전환사채
2019.03.15
2022.03.15
3.00%
-
3,973,249

제10회 무보증 사모 전환사채
2019.05.17
2022.05.17
4.00%
247,894
1,900,975

제11회 무보증 사모 전환사채
2019.09.11
2022.09.11
1.00%
2,369,629
2,205,746

제12회 무보증 사모 전환사채
2019.10.04
2022.10.04
1.00%
1,567,385
1,458,801

합 계
4,184,908
9,538,771

(3) 보고기간 종료일 현재 사채의 발행사항과 관련한 주요 내역

(단위: 천원)

구 분
제8회 무보증 사모 전환사채
제10회 무보증 사모 전환사채
제11회 무보증 사모 전환사채
제12회 무보증 사모 전환사채

액면가액
5,001,000
2,500,000
3,000,000
2,000,000

발행가액
5,001,000
2,500,000
3,000,000
2,000,000

액면이자율
3%
4%
1%
1%

만기보장수익율
5%
4%
4%
4%

행사가액조정내역
매 1개월 단위
매 1개월 단위
매 1개월 단위
매 1개월 단위

행사가능기간
2020.03.15 ~ 2022.02.15
2020.05.17 ~ 2022.04.17
2020.09.11 ~ 2022.08.11
2020.10.04 ~ 2022.09.04

행사가액(원)
1,216
1,163
1,724
1,761

행사가능주식수(주)
4,112,664
1,074,806
1,740,139
1,135,718

원금조기상환청구기간
2020.01.15 부터 매3개월 마다
2020.03.18 부터 매3개월 마다
2020.07.13 부터 매3개월 마다
2020.08.05 부터 매3개월 마다

미전환사채의 액면가
-
300,000
3,000,000
2,000,000

(4) 당기 중 제8회 무보증 사모 전환사채가 전환되었으며, 총 전환금액은 5,001백만원, 발행한 보통주는 4,112,658주입니다. (5) 당기 중 제10회 무보증 사모 전환사채가 전환되었으며, 총 전환금액은 2,200백만원, 발행한 보통주는 1,676,696주입니다. 해당 전환사채의 미전환 액면가는 300백만원입니다.
18. 환불부채당분기 및 전분기 중 환불부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기

전분기

기초
2,793
60,945

충당금 전입
-
-

사용액
-
(31,969)

분기말
2,793
28,976

19. 순확정급여부채

(1) 당분기 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
776,163
782,204

사외적립자산의 공정가치
(399,467)
(549,484)

순확정급여부채
376,696
232,720

(2) 순확정급여부채 변동내역

(단위: 천원)

당분기

확정급여채무

현재가치

사외적립자산
계

기초
782,204
(549,484)
232,720

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
232,998
-
232,998

이자비용(이자수익)
-
(10,403)
(10,403)

소 계
232,998
(10,403)
222,595

재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
-
-

재무적가정의 변동 등 에서 발생하는 보험수리적손익
-
-
-

소 계

제도에서 지급한 금액
(239,039)
160,420
(78,619)

기말
776,163
(399,467)
376,696

(단위: 천원)

전분기

확정급여채무

현재가치

사외적립자산
계

기초
822,666
(756,616)
66,050

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
222,210
-
222,210

이자비용(이자수익)
-
(342)
(342)

소 계
222,210
(342)
221,868

재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
-
-

재무적가정의 변동 등 에서 발생하는 보험수리적손익
-
-
-

소 계
-
-
-

제도에서 지급한 금액
(171,535)
70,221
(101,314)

기말
873,341
(686,737)
186,604

20. 자본(1) 당분기와 전기말 현재 자본금의 내역

(단위: 천원)

구 분
액면가액(원)
발행주식수
자본금

당분기말

전기말

당분기말

전기말

보통주
500
31,715,574주
24,568,771주
15,857,787
12,284,386

(2) 당분기중 자본금의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
주식수
자본금

기초
24,568,771
12,284,386

전환청구권 행사 (*)
7,146,803
3,573,402

합 계
31,715,574
15,857,787

(*)
당분기 중 제8회, 제10회 무보증전환사채가 총 7회에 걸쳐 전환되었으며, 제6회와 제7회 무보증전환사채는 납입 후 즉시 전환되었습니다. 총 전환금액은 11,201백만원 입니다.

(3) 당분기 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

주식발행초과금
56,578,120
47,991,708

기타자본조정
(72,698)
(72,698)

주식매수선택권
12,816
12,816

전환권대가
575,582
1,352,300

합 계
57,093,820
49,284,126

(4) 당분기 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

이익준비금
60,000
60,000

지분법잉여금변동(*)
(2,566,931)
(2,566,931)

미처분이익잉여금
(41,957,395)
(38,478,049)

합 계
(44,464,326)
(40,984,980)

(*)
관계기업인 (주)비에프테크의 수익인식변경효과입니다.

(5) 당분기 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

지분법자본변동
(132,173)
(132,173)

21. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 21.1 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 당사는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기

전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익

21,600,838
10,776,356

기타 원천으로부터의 수익: 임차 및 전대 임차료 수익

319,911
811,587

총 수익

21,920,749
11,587,943

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분당사는 다음의 주요 제품라인과 지역에서 재화나 용역을 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.

(단위: 천원)

당분기

제조

상품도소매

합계

국내

국외

국내

국외

매출액
521,385
-
12,680,053
8,399,400
21,600,838

수익인식 시점
-
-
-
-
-

한 시점에 인식
521,385
-
12,680,053
8,399,400
21,600,838

(단위: 천원)

전분기

제조

상품도소매

합계

국내

국외

국내

매출액
3,450,729
44,639
7,280,988
10,776,356

수익인식 시점
-
-
-
-

한 시점에 인식
3,450,729
44,639
7,280,988
10,776,356

21.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 당사가 인식하고 있는 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

계정과목

당분기말

전기말

계약부채
선수금
307,398
174,765

22. 판매비와 관리비

(단위: 천원)

계 정 과 목

당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
310,115
994,303
317,070
1,103,114

퇴직급여
67,620
145,979
42,134
126,404

복리후생비
101,144
245,988
70,190
178,917

여비교통비
11,103
35,771
10,476
31,959

접대비
17,625
45,196
14,930
85,375

전력비
10,766
29,224
29,389
81,790

세금과공과금
3,259
13,571
76,093
100,899

감가상각비
342,503
659,915
205,590
615,373

지급임차료
14,852
25,011
5,614
17,396

경상연구개발비
1,188
1,188
64,807
82,459

운반비
3,825
31,377
20,106
97,031

소모품비
13,232
47,701
12,030
24,763

지급수수료
338,199
1,270,910
203,682
807,092

건물관리비
5,620
19,960
4,322
13,848

무형자산상각비
2,500
14,192
6,975
20,624

수선비
400
400
208
18,396

대손상각비
(174,240)
(574,050)
(374,805)
(177,932)

기타
27,011
73,243
27,669
84,478

판매비와관리비의 합계
1,096,722
3,079,879
736,480
3,311,986

23. 비용의 성격별 분류

(단위: 천원)

구 분

당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

제품, 재공품, 상품의 변동

4,029,364
18,239,390
2,202,748
6,710,779

원재료, 상품사용

145,208
442,007
(121,842)
359,136

임직원보상
622,379
1,985,446
724,579
2,347,571

외주가공비
-
-
2,387
107,349

도급수수료
37,029
157,344
148,598
764,315

지급임차료
14,852
25,011
5,614
20,996

지급수수료
360,474
1,348,190
231,764
878,036

감가상각비
334,950
1,039,462
978,256
2,365,026

운반비
3,850
33,759
20,106
118,401

포장비
5,427
8,878
3,510
102,247

여비교통비
11,226
37,509
11,960
42,655

접대비
17,625
45,266
15,193
87,256

전력비
54,941
140,555
103,166
307,481

세금과공과
3,259
13,571
76,093
108,230

수선비
460
460
208
18,396

소모품비
22,419
80,942
20,570
101,150

경상연구개발비
1,188
1,188
126,433
303,291

무형자산상각비
2,500
16,192
10,225
30,374

대손상각비
(174,240)
(574,050)
(374,805)
(177,932)

기타
37,003
131,329
43,001
125,415

매출원가 및 판매비와관리비 합계

5,529,914
23,172,449
4,227,764
14,720,172

24. 기타수익, 기타비용과 종속기업및관계기업투자손익

(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

유형자산처분이익
3,859
857,429
-
1,999

사용권자산처분이익
1,824
5,649
-
-

대손충당금환입
-
377,140
-
228,200

보증손실환입
-
80,000
3,600
136,600

잡이익
11,453
44,984
37,549
95,963

합 계
17,136
1,365,202
41,149
462,762

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

유형자산폐기손실
3,217
3,219
-
18,564

유형자산손상차손
3,935
3,935
-
-

기타의대손상각비
-
-
64,525
160,241

매각예정자산손상차손
-
2,394,682
-
-

기부금
-
5,975
-
-

잡손실
22,751
23,009
61
69,591

합 계
29,903
2,430,820
64,586
248,396

(3) 당분기 및 전분기 중 발생한 종속기업및관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

지분법이익
-
-
(1,512)
797,765

관계기업및종속기업투자 처분이익
-
-
-
100,000

지분법손실
-
(34,816)
-
(60,180)

합 계
-
(34,816)
(1,512)
837,585

25. 금융수익과 금융원가(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
88,055
307,168
26,556
122,545

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
-
-
-
115,534

외환차익
966
145,777
50,456
141,831

외화환산이익
(34,651)
23,071
182,423
315,478

사채상환이익
-
-
-
861,278

합 계
54,371
476,016
259,435
1,556,666

(2) 당분기 및 전분기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

현금및현금성자산
234
1,399
1,689
2,145

장단기금융상품
25,705
93,243
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
36,832
82,616
11,250
74,726

대여금
25,170
129,494
13,617
45,674

기타
114
416
-
-

합 계
88,055
307,168
26,556
122,545

(3) 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
60,269
895,971
341,131
1,103,266

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
-
574,861
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
-
-
-
547,490

외환차손
7,485
8,094
389
11,081

외화환산손실
7,577
7,868
(5,757)
26,369

파생상품평가손실
-
116,432
-
36,931

합 계
75,331
1,603,226
335,763
1,725,137

(4) 당분기 및 전분기의 금융원가에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

매입채무및기타채무
-
-
162,153
658,828

차입금 및 전환사채
31,935
810,725
167,546
406,430

리스부채
28,334
85,246
11,432
38,008

합 계
60,269
895,971
341,131
1,103,266

26. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22%(2020년 9월 30일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 22%)입니다.27. 주당순이익
(1) 기본주당순이익당분기와 전분기 중 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

분기순손익
(1,032,341)
(3,479,346)
(1,436,898)
(2,267,929)

가중평균유통보통주식수
29,269,848주
26,655,010주
18,399,605주
17,737,113주

기본주당이익
(-) 35 원/주
(-) 131 원/주
(-) 78 원/주
(-) 128 원/주

(2) 희석주당순이익

당사의 잠재적보통주는 전환사채와 주식매수선택권으로 구성되어 있으며, 현재 전환사채의 상환청구 등 희석효과가 발생하지 않을 것으로 예상하여 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

28. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기의 영업활동 중 주요 수익ㆍ비용의 조정 내역

(단위: 천원)

구 분

당분기

전분기

감가상각비
1,039,462
2,365,026

대손상각비
(574,049)
(177,932)

무형자산상각비
16,192
30,374

퇴직급여
222,595
221,868

기타의대손상각비
-
160,241

지분법손실
34,816
60,180

당기손익-공정가치자산평가손실
574,861
-

당기손익-공정가치자산처분손실
-
547,490

매각예정자산손상차손
2,394,682
-

유형자산폐기손실
3,219
18,564

유형자산손상차손
3,935
-

이자비용
895,971
1,103,266

외화환산손실
7,868
26,369

법인세비용
-
19,182

파생상품평가손실
116,432
36,931

기타의대손상각비환입
(377,140)
(228,200)

유형자산처분이익
(857,429)
(1,999)

사용권자산처분이익
(5,649)
-

지분법이익
-
(797,765)

관계기업투자처분이익
-
(100,000)

이자수익
(307,168)
(122,545)

당기손익-공정가치자산평가이익
-
(115,534)

보증손실환입
(80,000)
(136,600)

파생상품평가이익
-
-

사채상환이익
-
(861,278)

외화환산이익
(23,071)
(315,478)

합 계
3,085,527
1,732,160

(2) 당분기 및 전분기의 영업활동 중 영업활동으로 인한 주요 자산ㆍ부채의 변동 내역

(단위: 천원)

구 분

당분기

전분기

매출채권
375,169
1,466,388

기타채권
(645,198)
54,640

재고자산
(3,725,303)
(710,671)

기타자산
(6,954,137)
(1,032,443)

매입채무
(723,728)
(752,449)

기타채무
436,642
(28,422)

기타부채
(121,426)
191,367

순확정급여부채
(78,619)
(101,313)

합 계
(11,436,600)
(912,903)

(3) 당분기 및 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래

(단위: 천원)

구 분

당분기

전분기

재고자산의 유형자산대체
-
1,020,413

투자부동산의 대체
-
892,024

매각예정자산의 대체
3,294,682
-

선수금의 단기대여금대체
900,000
-

전환사채의 유동성대체
-
2,999,996

장기차입금의 유동성대체
20,910
2,267,072

리스부채의 유동성대체
253,573
187,728

(4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

<당분기>

(단위 : 천원)

구 분
기 초
현금흐름
비현금활동
분기말

차 입
상 환(지급)
손익
자본대체
계정대체

유동전환사채
9,538,772
4,000,000
-
630,664
(10,007,061)
-
4,184,909

유동성장기차입금
25,802
-
(19,136)
-
-
20,910
27,576

장기차입금
86,849
-
-
-
-
(20,910)
65,939

유동리스부채
627,827
-
(538,356)
56,911
-
394,145
568,303

리스부채
1,524,250
-
-
-
-
(193,279)
1,330,971

합 계
11,803,500
4,000,000
(557,492)
687,575
(10,007,061)
200,866
6,177,698

<전분기>

(단위 : 천원)

구 분
기 초
현금흐름
회계정책의 변경
비현금활동
분기말

차 입
상 환(지급)
손익
자본대체
계정대체

유동전환사채
8,946,650
8,379,029
(9,588,333)
-
(77,538)
(2,999,996)
1,040,828
5,700,640

유동성장기차입금
3,023,788
-
(2,265,623)
-
-
-
2,267,072
3,025,237

장기차입금
6,110,587
-
-
-
-
-
(2,267,072)
3,843,515

사채
-
3,000,000
-
-
-
-
-
3,000,000

유동리스부채
-
-
(287,384)
373,002
38,008
-
187,728
311,354

리스부채
-
-
-
592,736
-
-
(187,728)
405,008

합 계
18,081,025
11,379,029
(12,141,340)
965,738
(39,530)
(2,999,996)
1,040,828
16,285,754

29. 우발상황 및 약정사항

(1) 계류중인 소송사건

(단위 : 천원)

구분

소송명

소송가액
소송현황

비 고

피소
물품대금 청구소송
93,000
2심 항소
공탁금 납부

소송의 최종결과 및 그 영향은 보고기간말 현재 예측할 수 없습니다.

(2) 담보로 제공된 자산당분기말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 당사의 자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

거 래 처
담보제공자산
설정금액
제공한 자산의 장부가액

메리츠캐피탈㈜
차량운반구
98,000
96,250

(3) 제공받은 담보내역 및 약정사항

보증내역
담보제공자
제공한 보증 및 담보내역

유가증권가치하락에 따른보상(*1),
대표이사
거래보증 및 유가증권양수약정

인허가보증 등
서울보증보험
인허가보증(부보금액: 50백만원) 및 공탁보증보험(부보금액: 268백만원)

(*1)
당사가 취득한 지스마트글로벌㈜ 보통주의 주가하락에 따른 위험에 대하여 상기 담보제공자가 보증하였습니다. 주가 하락시 투자원금인 10억원으로 인수하는 약정입니다.

30. 특수관계자

(1) 보고기간말 현재 당사의 특수관계자 현황

구 분
특수관계자의 명칭

당분기
전기

최대주주
심춘택 외 특수관계자
심춘택 외 특수관계자

종속기업
유테크비나, EPS벤처투자제1호조합
유테크비나, EPS벤처투자제1호조합

관계기업
㈜비에프테크, 소주이양태전자과기유한공사
㈜비에프테크, 소주이양태전자과기유한공사

기타의 특수관계자
에이블서비스㈜(*1), 지스마트글로벌㈜(*1), ㈜레몬페이스(*1), ㈜우석엔프라(*2), ㈜대현에스티(*3), ㈜인투씨앤씨(*4)
에이블서비스㈜(*1), 지스마트글로벌㈜(*1), ㈜레몬페이스(*1), ㈜우석엔프라(*2), ㈜대현에스티(*3), ㈜인투씨앤씨(*4)

(*1)
당사의 임원이 영향력을 행사하는 회사입니다.

(*2)
당사가 보유하고 있는 보통주 전환권을 행사하는 경우 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 회사입니다.

(*3)
최대주주가 영향력을 행사하는 회사입니다.

(*4)
관계기업의 임원이 영향력을 행사하는 회사였으나, 당분기말 현재 관계기업의 임원에서 사임함에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다.

(2) 매출 및 매입 등 거래

<당분기>

(단위 : 천원)

구분
회사명
매출 등
이자수익
비용 등
자산취득

종속기업
유테크 비나
9,992
91,034
-
99,563

기타의 특수관계자
에이블서비스㈜
-
-
336,300
-

㈜대현에스티
-
-
309,865
-

㈜레몬페이스
-
16,570
-
-

㈜인투씨앤씨
178,605
-
-
-

합 계
188,597
107,604
646,165
99,563

<전분기>

(단위 : 천원)

구분
회사명
매출 등
이자수익
비용 등

종속기업
유테크 비나
409,531
12,495
-

기타의 특수관계자
㈜바이오써포트
-
25,000
-

에이블서비스㈜
-
-
330,870

㈜인투씨앤씨
261,484
-
-

합 계
671,016
37,495
330,870

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액

<당분기>

(단위 : 천원)

구분
회사명
채권
채무

매출채권
대여금
기타채권
기타자산
전환사채
기타채무

종속기업
유테크비나(*1)
1,734,872
234,700
-
-
-
-

관계기업
㈜비에프테크(*2)
-
2,300,000
283,151
-
-
-

소주이양태전자과기유한공사(*3)
826
-
-
-
-
-

기타의 특수관계자
㈜인투씨앤씨(*4)
816,317
-
932
-
-
5,608

에이블서비스㈜
-
-
-
-
-
-

지스마트글로벌㈜(*5)
-
-
-
1,000,000
-
-

㈜대현에스티
-
-
-
-
1,800,000
6,329

㈜레몬페이스
-
-
-
-
-
-

합 계
2,552,015
2,534,700
284,083
1,000,000
1,800,000
11,937

(*1)
상기 채권 중 매출채권에 대하여 1,581백만원의 대손을 설정하였습니다.

(*2)
상기 채권 중 대여금 및 기타채권에 대하여 전액 대손을 설정하였습니다.

(*3)
상기 채권에 대하여 전액 대손을 설정하였습니다.

(*4)
상기 채권 중 매출채권 및 기타채권에 대하여 304백만원의 대손을 설정하였습니다.

(*5)
전기 중 유상증자에 참여하였으며, 당기 중 평가손실 518백만원을 인식하였으며 누적 평가손실은 876백만원입니다.

<전기말>

(단위 : 천원)

구분
회사명
채권
채무

매출채권
대여금
기타채권
기타자산
전환사채
기타채무

종속기업
유테크비나(*1)
1,708,188
-
-
-
-
-

관계기업
㈜비에프테크(*2)
-
2,300,000
292,400
-
-
-

소주이양태전자과기유한공사
815
-
-
-
-
-

기타의 특수관계자
㈜인투씨앤씨
915,480
354,392
932
-
-
-

에이블서비스㈜
-
-
-
-
5,001,000
6,595

지스마트글로벌㈜(*4)
-
-
-
1,000,000
-
-

㈜대현에스티
-
-
-
-
5,000,000
6,431

㈜레몬페이스(*5)
-
900,000
-
-
-
-

합 계
2,624,483
3,554,392
293,332
1,000,000
10,001,000
13,026

(*1)
상기 채권 중 매출채권에 대하여 설정된 대손충당금은 1,708백만원입니다.

(*2)
상기 채권 중 대여금 및 기타채권에 대하여 설정된 대손충당금은 2,592백만원입니다.

(*3)
상기 채권 중 매출채권, 대여금 및 기타채권에 대하여 설정된 대손충당금은 948백만원입니다.

(*4)
전기 중 유상증자에 참여하였으며, 전기말 현재 평가손실 358백만원을 인식하였습니다.

(*5)
대여금에 대하여 대표이사 및 특수관계자가 보증 및 담보를 제공하였습니다.

(4) 특수관계자와의 자금 거래

<당분기>

(단위 : 천원)

구 분
회사명
자금대여거래
현금출자

대여
회수

기타의 특수관계자
㈜인투씨앤씨
-
354,392
-

㈜레몬페이스
-
900,000
-

합 계
-
1,254,392
-

<전분기>

(단위 : 천원)

구분
회사명
기초
대여
회수
분기말
전환사채발행
전환사채상환

종속기업
유테크비나
1,621,245
120,640
-
1,741,885
-
-

㈜비에프테크
2,300,000
-
-
2,300,000
-
-

기타의 특수관계자
㈜인투씨앤씨
354,392
-
-
354,392
-
-

에이블서비스㈜
-
-
-
-
5,001,000
5,000,000

계
4,275,637
120,640
-
4,396,277
5,001,000
5,000,000

(5) 당사는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을주요 경영진으로 판단하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

단기종업원급여
386,167
163,200

퇴직급여
-
-

합 계
386,167
163,200

31. 재무위험관리

재무위험관리 목적과 정책은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

32. 영업부문 정보(1) 당사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 고려하여 제조부문과 에코에너지 사업부문으로 구분하고 있습니다.

구 분
주요사업내용

제조&유통 부문
정밀 사출 제품과 일반상품 판매(*)

에코에너지 부문
유류 도소매 및 폐유 정제 판매

(*)
당분기말 현재 제조부문에 유통부문을 추가하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 부문별 손익

(단위 : 천원)

구분

당분기

전분기

제조&유통 부문
에코에너지 부문
합계
제조 부문
에코에너지 부문
합계

매출액
17,084,208
4,836,540
21,920,748
4,562,945
7,024,998
11,587,943

외부매출액
17,084,208
4,836,540
21,920,748
4,562,945
7,024,998
11,587,943

부문간 내부매출액
-
-
-
-
-
-

매출총이익(손실)
1,779,812
48,367
1,828,179
(77,591)
257,352
179,761

영업이익(손실)
(393,995)
(857,706)
(1,251,701)
(2,367,107)
(765,120)
(3,132,227)

(3) 부문 자산 및 부채

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전기말

제조&유통 부문
에코에너지 부문
합계
제조 부문
에코에너지 부문
합계

보고부문 자산
33,676,372
4,287,685
37,964,057
31,307,788
6,575,485
37,883,273

유형자산
3,577,126
1,777,288
5,354,414
2,173,478
2,189,725
4,363,203

재고자산
7,784,507
172,257
7,956,764
3,431,288
800,173
4,231,461

보고부문 부채
8,904,948
704,001
9,608,949
16,565,369
866,546
17,431,915

(4) 당분기 및 전분기 중 당사의 매출내역

(단위 : 천원)

주요 매출

당분기

전분기

제품매출
1,108,326
3,450,729

상품매출
19,029,187
7,280,988

기타매출
1,783,236
499,377

임대매출
-
356,849

합 계
21,920,749
11,587,943

(5) 당분기 및 전분기의 지역 부문별 매출내역

(단위 : 천원)

구 분

당분기

전분기

국내
13,201,438
11,292,955

아시아
8,719,311
294,988

합 계
21,920,749
11,587,943

(6) 주요고객에 대한 정보당사의 제조와유통부분에서 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 매출은 당분기와 전분기 각각 11,938백만원 및 3,242백만원 입니다.

33. 보고기간 후 사건(1) 전환사채의 전환청구보고기간 후 전환청구된 전환사채의 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

일자
전환사채
해당 액면금액
전환주식수

2020-10-19
제10회 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채
300,000
257,953

2020-10-23
제11회 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채
2,200,000
1,276,099

2020-10-26
제11회 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채
300,000
174,012

2020-10-26
제12회 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채
800,000
454,287

2020-10-29
제12회 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채
200,000
113,571

계
3,800,000
2,275,922

34. 매각예정자산당사의 경영진은 2020년 7월 22일 이사회 결의에 의거하여 종속기업인 EPS글로벌제1호조합의 지분 전부를 매각하기로 결정하였습니다. 이로 인하여 해당 매각예정자산으로 표시하였으며 유력한 매수자의 협상금액과 장부금액의 차이 2,395백만원을 매각예정자산손상차손으로 인식하였습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

1) 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 연결대상회사의 변동연결대상회사의 변동내용은 아래와 같습니다.

사업연도
연결에 포함된 회사명
전기대비 연결에 추가된 회사명
전기대비 연결에서 제외된 회사명

제15기
U-TECH VINA
-
이피에스벤처투자제1호조합

제14기
U-TECH VINA이피에스벤처투자제1호조합
이피에스벤처투자제1호조합
(주)에버메이트(주)비에프테크

제13기
U-TECH VINA(주)에버메이트(주)비에프테크
(주)비에프테크
-

제12기
U-TECH VINA(주)에버메이트(주)비에프테크
(주)에버메이트(주)비에프테크
-

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도- 해당사항 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항연결실체는 2016년 및 2017년 중 발행한 전환사채의 조기상환권 누락 및 유효이자율 오류로 인한 효과와 관계기업으로 분류하였던 ㈜비에프테크에 대하여 과반수 미만을 보유하였더라도 지분 분산요건에 따라 실질 지배력 기준을 충족하는 것으로 판단하여 제12기(전전기) 연결재무제표를 수정하였으며, 감사받은 재무제표입니다.

2) 대손충당금 설정 현황 (1) 계정과목별 대손 충당금 설정 내역

(단위 : 천원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정률(%)

제15기분기
매출채권
5,997,771
973,521
16.23%

단기대여금
7,067,700
4,647,700
65.76%

미수금
1,291,680
583,698
45.19%

기타
10,463,232
1,630,293
15.58%

합 계
24,820,383
7,835,213
31.57%

제14기
매출채권
6,540,615
1,597,571
24.43%

단기대여금
5,902,092
5,002,092
84.75%

미수금
3,384,815
371,298
10.97%

기타
4,743,291
1,640,268
34.58%

합 계
20,570,813
8,611,228
41.86%

제13기
단기매출채권
12,827,308
5,121,311
39.93%

단기대여금
3,032,217
2,989,092
98.58%

미수금
477,687
416,431
87.18%

기타
2,845,630
1,739,897
61.14%

합 계
19,182,842
10,266,731
286.82%

제12기
단기매출채권
22,488,296
3,633,162
16.16%

단기대여금
4,154,501
577,600
13.90%

미수금
340,245
14,653
4.31%

기타
5,689,774
2,893,865
50.86%

합 계
32,672,816
7,119,280
85.23%

(주)K-IFRS 연결재무제표 기준

(2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분
제 15기분기
제 14기
제13기
제12기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
8,611,228
10,266,731
7,119,280
106,666

2. 순대손처리액(①－②±③)
212,400

1,029,924

6,062,930
2,804,432

① 대손처리액(상각채권액)
845,320

2,311,239

53,680
719

② 상각채권회수액
632,920
0
0
0

③ 기타증감액
-

(1,281,316)

6,009,250
2,803,713

3. 대손상각비 계상(환입)액
(988,416)

328,200

9,210,381
9,817,047

4. 연결범위 변동
-
(3,013,627)
-
-

5. 기말 대손충당금 잔액합계
7,835,212
8,611,228
10,266,731
7,119,280

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.

기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.

기대신용손실율은 2020년 9월 30일 기준으로 연체전이율분석을 통해 경험손실율 평가방식으로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.

(4) 당해 사업연도 기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원, %)

구 분
6월 이하
6월 초과1년 이하
1년 초과3년 이하
3년 초과
계

금액
3,330,907
2,627,800
39,064
-
5,997,771

구성비율(%)
56%
44%
1%
0%
100%

(5) 재고자산의 보유 및 실사내역 등

(당분기말)

(단위 : 천원)

구분
U-TECH
VINA
연결제거
합계

전자부품 제조사업
상품
5,698,904
-
-
5,698,904

원재료
122,859
148,928
-
271,786

재공품
97,094
103,094
-
200,189

제품
437,718
152,561
-
590,279

미착품
1,427,926
-
-
1,427,926

합계
7,784,501
404,583
-
8,189,084

총자산대비 재고자산 구성비율
19.38%

재고자산회전율
5.22 회

에코에너지사업
상품
147,259

147,259

원재료
0
0

재공품
0
0

제품
24,998
24,998

미착품
0
0

합계
172,257
172,257

총자산대비 재고자산 구성비율
0.41%

재고자산회전율
64.19 회

※ 반도체 및 LCD장비 제조사업부문은 매각하였으며, 디스플레이 제조용 기계 및 검사장비제조사업은 의결권이전약정으로 인하여 지배력을 상실하여 연결대상종속회사에서 제외하였습니다.- 재고자산의 실사내역 당사는 제15기 3분기 재무제표를 작성함에 있어서 2020년 09월 30일자로 자체 재고실사를 실시하여 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인함.

(1) 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다.

연결실체의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.

연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

차입금총계

5,577,272
11,037,648

차감: 현금및현금성자산

(4,469,811)
(2,797,900)

순차입금

1,107,460
8,239,748

자본총계

30,340,490
22,129,174

자기자본부채비율

3.65%
37.23%

(2) 당기 및 전기 현재 회사의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

장부금액

공정가치

장부금액

공정가치

금융자산

현금및현금성자산
4,469,811
4,469,811
2,797,900
2,797,900

매출채권및기타채권
9,143,385
9,143,385
9,931,475
9,931,475

당기손익-공정가치측정금융자산
736,428
736,428
2,311,289
2,311,289

기타금융자산
1,000,000
1,000,000
12,702,038
12,702,038

소계
15,349,624
15,349,624
27,742,702
27,742,702

금융부채

매입채무및기타채무

2,482,238
2,482,238
2,437,744
2,437,744

차입금및사채

5,577,272
5,577,272
11,037,648
11,037,648

기타금융부채

3,084,253
3,084,253
4,622,527
4,622,527

소계

11,143,762
11,143,762
18,097,919
18,097,919

경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산(대여금및수취채권) 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 또한, 당기손익-공정가치측정금융자산 중 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우 원가로 측정하고 있습니다.

(3) 금융위험관리회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

3.1 시장위험1) 외환위험

(가) 외환 위험

보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결실체의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천USD, 천JPY, 천VND)

구 분

당기말

전기말

외화금융자산

외화금융부채

외화금융자산

외화금융부채

USD

2,129
6
4,166
4

JPY

-
-
951
-

VND

25,716,988
89,286,692
33,061,525
83,824,223

(나) 회사의 위험연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 USD와 관련된 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

(다) 민감도 분석

연결실체의 주요 환위험은 USD환율에 기인하므로 손익의 변동성은 주로 USD 표시 금융상품으로부터 발생합니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기

전 기

10% 상승시

10% 하락시

10% 상승시

10% 하락시

USD
249,847
(249,847)
481,888
(481,888)

(2) 가격위험

재무상태표상 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 보유 금융자산의 가격위험에 노출돼 있습니다.

(3) 이자율 위험

(가) 이자율위험

연결실체의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 연결실체의 당기 및 전기의 변동금리 차입금은 KRW로 표시된 상품입니다.

연결실체의 차입금과 채권은 상각후원가로 측정됩니다. 연결실체의 차입금과 관련된이자율위험은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당분기

전기

금액

비율

금액

비율

변동금리 차입금

1,248,114
22.38%
1,386,225
12.6%

만기별 분석은 아래 유동성 관련 주석사항에 포함되어 있습니다. 위의 차입금 비율은전체 차입금 중 변동금리에 노출된 해당 차입금의 비율을 나타냅니다.

(나) 연결실체의 위험

변동금리 차입금은 전체 차입금의 (전기 79.4%)의 비율을 차지하고 있습니다.

(다) 민감도 분석

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 변동시 연결실체의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위: 천원)

지수

세전 이익에 대한 영향

당분기

전기

100bp 상승 시

(124,811)
(13,862)

100bp 하락 시

124,811
13,862

3.2 신용 위험 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름 및 예치금 등에서도 발생합니다.

(1) 위험관리

연결실체는 신용위험을 회사 관점에서 관리합니다. 은행 및 금융기관의 경우 A 신용등급 이상과만 거래합니다.

기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 경영진이 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다.

연결실체의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.

(2) 금융자산의 손상

연결실체는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.

ㆍ재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권

ㆍ당기손익-공정가치 측정 금융자산

ㆍ상각후원가로 측정하는 기타 금융자산

현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.

(가) 매출채권

연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.

기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.

기대신용손실율은 2020년 06월 30일 기준으로부터 각 15개월 동안의 매출과 관련된지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.

기초와 기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

3개월

6개월

9개월

12개월

15개월

15개월이후

계

당기말

기대 손실률

0%
0%
0%
88%
100%
100%

총 장부금액 - 매출채권

3,103,203
76,055
1,734,404
893,396
151,649
39,064
5,997,771

손실충당금

-
-
-
782,808
151,649
39,064
973,521

당기초

기대 손실률

3%
83%
95%
99%
100%
100%

총 장부금액 - 매출채권

5,162,837
206,867
164,888
58,489
622,354
325,181
6,540,615

손실충당금

119,981
248,473
173,093
58,489
622,354
375,181
1,597,571

당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

매출채권

당분기

전기

기초
1,597,571
5,121,311

당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가
(624,050)
985,149

회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액
-
(3,039,809)

연결범위변동
-
(1,469,081)

기말
973,521
1,597,570

매출채권과 계약자산에 대한 손상은 포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.

(나) 상각후원가 측정 기타 금융자산

상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 관계사대여금, 기타 미수금 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구분

관계사대여금

기타대여금

기타 미수금 등

계

기초 손실충당금
2,300,000
2,702,092
420,278
5,422,370

당기손익에 인식된 손실충당금의 증가
-
(354,392)
26
(354,366)

제각
-
-
-
-

대체
-
-
212,400
212,400

연결범위변동
-
-
-
-

기말 손실충당금
2,300,000
2,347,700
632,704
5,280,404

<전기>

(단위: 천원)

구분

관계사대여금

기타대여금

기타 미수금 등

계

기초 손실충당금
-
2,989,092
426,840
3,415,932

당기손익에 인식된 손실충당금의 증가
-
(150,000)
53,738
(96,262)

제각
-
(137,000)
(42,456)
(179,456)

연결범위변동
2,300,000
-
(17,844)
2,282,156

기말 손실충당금
2,300,000
2,702,092
420,278
5,422,370

상각후원가로 측정하는 기타 금융자산의 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다.

(3) 당기손익-공정가치 측정 금융자산

연결실체는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당기 현재 연결실체의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다(당기: 5,591백만원, 전기: 2,311백만원).

3.3 유동성 위험

유동성 위험 분석에서는 회사의 금융부채를 계약상 만기별로 구분하였습니다. 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 금융보증계약 이외의 12개월 이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다. 금융보증계약은 즉시 지급을 요구받을 수 있으므로 계약금액 총액이 1년 미만 구분에 포함되어 있습니다.

연결실체의 파생상품부채 2,470백만원(전기 2,470백만원)은 전환사채의 상환권 가치(공정가치해당액)으로 1년미만 구분에 포함되어 있습니다. 이러한 파생상품에 대해서는 순공정가치에 근거하여 관리하고 있으므로 계약상 만기가 현금흐름의 시기를 이해하기 위해 필요하지 않기 때문입니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구분

1년미만

1년~2년

2년~5년

5년 초과

합계

장부금액

비파생상품

매입채무

3,128,752
-
-
-
3,128,752
1,310,698

미지급금

821,602
-
-
-
821,602
860,192

미지급비용

318,846
-
-
-
318,846
311,347

리스부채

648,660
675,138
764,400
-
2,088,198
1,899,273

차입금

1,305,085
114,294
-

1,419,378
1,364,787

전환사채

5,750,000
-
-
-
5,750,000
4,184,908

비파생상품 합계

11,972,945
789,432
764,400
-
13,526,776
9,931,206

파생상품

1,184,980

1,184,980
1,184,980

<전기말>

(단위: 천원)

구분

1년미만

1년~2년

2년~5년

5년 초과

합계

장부금액

비파생상품

매입채무

1,640,717
-
-
-
1,640,717
1,640,717

미지급금

521,901
-
-
-
521,901
521,901

미지급비용

275,126
-
-
-
275,126
275,126

리스부채

654,452
524,870
1,240,961
-
2,420,283
2,152,077

차입금

1,462,604
34,793
63,786
-
1,561,183
1,498,876

전환사채

13,051,050
-
-
-
13,051,050
9,538,772

비파생상품 합계

17,605,850
559,662
-
-
19,470,260
15,627,469

파생상품

2,470,450
-
-
-
2,470,450
2,470,450

4. 공정가치4.1. 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당기말

전기말

장부금액

공정가치

장부금액

공정가치

금융자산

현금및현금성자산

4,469,811
4,469,811
2,797,900
2,797,900

매출채권및기타채권

9,143,385
9,143,385
9,931,475
9,931,475

당기손익-공정가치측정금융자산

736,428
736,428
2,311,289
2,311,289

기타금융자산

1,000,000
1,000,000
12,702,038
12,702,038

소계

15,349,624
15,349,624
27,742,702
27,742,702

금융부채

매입채무및기타채무

2,482,238
2,482,238
2,437,744
2,437,744

차입금및전환사채

5,577,272
5,577,272
11,037,648
11,037,648

기타금융부채

3,084,253
3,084,253
4,622,527
4,622,527

소계

11,143,762
11,143,762
18,097,919
18,097,919

4.2. 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수로 측정된 공정가치 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수로 측정된 공정가치(수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말

수준 1

수준 2

수준 3

합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익-공정가치 측정금융자산

124,000
-
612,428
736,428

파생상품부채

-
-
1,184,980
1,184,980

(단위: 천원)

전기말

수준 1

수준 2

수준 3

합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익-공정가치 측정금융자산

642,000
-
1,669,289
2,311,289

파생상품부채

-
-
2,470,450
2,470,450

4.3. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다.

각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다.

(1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역당기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역

(단위: 천원)

당분기

금융자산

금융부채

당기손익-공정가치 측정금융자산

파생상품부채

기초

1,669,289
2,470,450

총손익

당기손익인식액
(56,861)
-

대체
3,280,000
-

청산
(1,000,000)
-

전환
(3,280,000)
-

분기말
612,428
2,470,450

(단위: 천원)

전기

금융자산

금융부채

당기손익-공정가치 측정금융자산

파생상품부채

기초

6,954,941
1,040,828

총손익

당기손익인식액

(285,652)
221,553

발행

-
1,208,069

처분
(5,000,000)
-

기말

1,669,289
2,470,450

4.4. 가치평가기법 및 투입변수연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

당기말

공정가치

수준

가치평가기법

투입변수

수준3 투입변수범위

당기손익-공정가치 측정금융자산

전환상환우선주

126,978

3

현금흐름할인모형, 이항모형
할인율, 변동성
21.76%, 43.00%

전환사채

485,450

3

현금흐름할인모형, 이항모형
할인율, 변동성
5.50%, 41.55%

파생상품부채

조기상환옵션

1,184,980
3
이항모형
할인율, 변동성
16.03%, 99.05%

(단위: 천원)

전기말

공정가치

수준

가치평가기법

투입변수

수준3 투입변수범위

당기손익-공정가치 측정금융자산

전환상환우선주

155,708

3

현금흐름할인모형, 이항모형
할인율, 변동성
15.21%, 18.59%

전환사채

1,513,581

3

현금흐름할인모형, 이항모형
할인율, 변동성
16.83%, 20.57%

파생상품부채

조기상환옵션

2,470,450

3

이항모형

할인율, 변동성

27.66%, 33.94%

4.5. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 연결실체의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 재무부서는외부평가기관을 이용한 가치평가 금액을 검토하여 경영진에 직접 보고하며 매 분기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 내부적으로 협의합니다. 4.6 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 채무증권이 있습니다.

각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당분기

전 기

유리한 변동

불리한 변동

유리한 변동

불리한 변동

금융자산

전환상환우선주

7,550
-8,000
15,608
(9,300)

전환사채

6,000
-6,000
82,846
(112,712)

교환사채

0
0
-
-

소 계

13,550
-14,000
98,454
(122,012)

금융부채

조기상환옵션

158,514
-154,639
74,905
(70,216)

채무증권 발행실적

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 천원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

유테크
회사채
사모
2013년 05월 30일
3,500,000
4.08
-
2016년 05월 30일
상환완료
신보에이드

합 계
-
-
-
3,500,000
4.08
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
5,300,000
-
-
-
-
-
-
-

합계
5,300,000
-
-
-
-
-
-
-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제15기(당기)
우리회계법인
-
-
-

제14기(전기)
동아송강회계법인
적정
없음
해당사항없음

제13기(전전기)
삼일회계법인
적정
없음
해당사항없음

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제15기(당기)
우리회계법인
연결 및 별도재무제표(K-IFRS) 검토 및 감사
160,000천원
-
80,000천원
-

제14기(전기)
동아송강회계법인
연결 및 별도재무제표(K-IFRS) 검토 및 감사
100,000천원
1,567시간
100,000천원
1,567시간

제13기(전전기)
삼일회계법인
연결 및 별도재무제표(K-IFRS) 검토 및 감사
160,000천원
1,567시간
160,000천원
1,567시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제15기(당기)
-
-
-
-
-

제14기(전기)
-
-
-
-
-

제13기(전전기)
2018.05.10
부문감사인으로서 연결목적 특정재무정보에 대한 감사계약
2018.01.01~2018.12.31
20,000천원
대상 : (주)에버메이트

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사 로 구성되어 있으며, 이사회 내에 별도의 위원회는 설치되어 있지 않습니다.각 이사의 주요 이력 및 업무 분장은'Ⅷ. 임원및 직원 등에 관한 사항'을 참조 하시기 바랍니다.

(1) 이사회의 권한 내용

■ 제 44 조 (이사회의 구성과 소집)

① 이사회는 이사로 구성한다.

② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 인사가 있을 때에는 그 이사가 회일 3일 전에 각 이사 및 감사에게 통지한다.

③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.

⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.

⑥ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.

■ 제 45 조 (이사회의 결의방법)

① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 이사회 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

■ 제 46 조 (이사회의 의사록)

① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.

② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

■ 제 47 조 (위원회)

① 회사는 이사회 내에 2인 이상의 이사로 구성되는 위원회를 둘 수 있다.

② 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다.

③ 위원회에 대해서는 정관에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 정관 제44조 내지 제46조의 규정을 준용한다.

■ 제 48 조 (상담역 및 고문)

회사는 이사회의 결의로 상담역 또는 고문 약간 명을 둘 수 있다.

나. 중요의결사항 등

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

성명
이주석
조마이크성민
이규석
유기종
이정순
이선
이정태
박걸
이성길
리동성
전기현
임제윤
서재효

출석률
66.7%
0.0%
100.0%
100.0%
100.0%
0.0%
100.0%
100.00%
100.00%
0.00%
0.00%
11.11%
100.00%

가결여부
찬반여부

1
200203
제6회 및 제7회 전환사채 재매각의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
불참
-
-
-
-
-
-
-

2
200228
제14기 가결산 재무제표 승인의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
불참
-
-
-
-
-
-
-

3
200316
제14기 정기주총 소집의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
불참
-
-
-
-
-
-
-

4
200520
경산지점 폐지의 건
가결
찬성
불참
찬성
-
-
-
찬성
-
-
-
-
-
-

5
200520
유테크비나 설비임대료 면제의 건
가결
찬성
불참
찬성
-
-
-
찬성
-
-
-
-
-
-

6
200528
대표이사 변경 및 임시주총소집의 건
가결
찬성
불참
찬성
-
-
-
찬성
-
-
-
-
-
-

7
200622
제3자배정 유상증자 및 제13회 전환사채 발행의 건
가결
찬성
불참
찬성
-
-
-
찬성
-
-
-
-
-
-

8
200622
타법인 자금대여의 건
가결
찬성
불참
찬성
-
-
-
찬성
-
-
-
-
-
-

9
200624
서울지점 이전의 건
가결
찬성
불참
찬성
-
-
-
찬성
-
-
-
-
-
-

10
200625
유테크비나 자금대여의 건
가결
찬성
불참
찬성
-
-
-
찬성
-
-
-
-
-
-

11
200720
타법인 단기대여의 건
가결
불참
-
찬성
-
-
-
찬성
-
-
-
-
-
-

12
200722
EPS벤처투자 제1호조합 출자구좌 매각의 건
가결
불참
-
찬성
-
-
-
찬성
-
-
-
-
-
-

13
200723
임시주주총회 일정 변경의 건
가결
불참
-
찬성
-
-
-
찬성
-
-
-
-
-
-

14
200803
임시주주총회 의안 일부확정의 건
가결
불참
-
찬성
-
-
-
찬성
-
-
-
-
-
-

15
200804
임시주주총회 일정 변경의 건
가결
불참
-
찬성
-
-
-
찬성
-
-
-
-
-
-

16
200806
임시주주총회의안확정
가결
불참
-
찬성
-
-
-
찬성
-
-
-
-
-
-

17
200812
서울지점 이전의 건
가결
불참
-
찬성
-
-
-
찬성
-
-
-
-
-
-

18
200813
제14회 전환사채 발행결정
가결
불참
-
찬성
-
-
-
찬성
-
-
-
-
-
-

19
200814
타법인 단기대여의 건
가결
불참
-
찬성
-
-
-
찬성
-
-
-
-
-
-

20
200828
[정정]제3자배정유상증자 및 제13회 전환사채 납입일 변경
가결
불참
-
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
불참
불참
찬성
찬성

21
200831
타법인 전환사채 조기상환청구 및 만기연장의 건
가결
불참
-
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
불참
불참
불참
찬성

22
200831
타법인 단기대여의 건
가결
불참
-
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
불참
불참
불참
찬성

23
200907
공동사업계약의 건
가결
불참
-
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
불참
불참
불참
찬성

24
200911
제13회 전환사채 납입일 변경
가결
불참
-
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
불참
불참
불참
찬성

25
201008
제13회 전환사채 납입일 변경
가결
불참
-
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
불참
불참
불참
찬성

26
201016
제3자배정 유상증자 납입일 변경
가결
불참
-
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
불참
불참
불참
찬성

27
201022
서울지점 이전의 건
가결
불참
-
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
불참
불참
불참
찬성

28
201030
제13회 전환사채 권종변경의 건
가결
불참
-
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
불참
불참
불참
찬성

다. 이사회 내 위원회이사회내 위원회는 별도로 운영되고 있지 않습니다.라. 이사의 독립성이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사 전원으로 구성됩니다. 이사 선출에 대한 독립성 기준은 별도로 운영되고 있지 않습니다.마. 사외이사의 전문성회사 내 별도의 지원조직을 운영하고 있지 않지만, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

10
3
3
-
2

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
사외이사에 대한 교육계획을 수립 중이며, 추후 교육을 실시하도록 하겠습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항

당사는 공시서류 작성기준일 현재 정관 및 감사직무규정을 두어 감사의 권한, 책임, 운영방안 등을 규정하고 있습니다. (1) 감사위원회 : 설치하지 않았습니다.(2) 감사 : 1명으로 구성되었으며, 주주총회를 통하여 이를 선임하였습니다.

구분

조항

내용

권한과 책임

(직무와 의무)

정관 제54조

(감사의 직무 등)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

④ 감사에 대해서는 제42조 제3항 및 제43조의2의 규정을 준용한다.

⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

감사의 수

정관 제51조

(감사의 수)

회사는 1인 이상의 감사를 둘 수 있다.

감사의 선임

정관 제52조

(감사의 선임)

① 감사는 주주총회에서 선임한다.

② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.

③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.

임기와 보선

정관 제53조

(감사의 임기와 보선)

① 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다.

② 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제51조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

③ 보궐 선임된 감사의 임기는 취임한 날로부터 전임자의 잔여기간으로 한다.

(2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부

공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

(3) 감사의 인적사항

성 명

주요 경력

결격요건 여부

비 고

이상효(1973.07.03)
현)㈜나무코딩 대표이사 전)한서회계법인 상무이사 전)한성학원교수 전)웅지세무대학 조교수 전)㈜로시파트너스 Director 전)한영회계법인
해당사항없음
2019.09.18 취임

이재호(1972.07.17)
현)비앤에이치 세무법인 상임고문전)서울시립대학교 법학전문대학원 교수전)대법원 재판연구관전)홍익대학교 법과대학 조교수전)법무법인 율촌, 지평, 화우전)안진회계법인
해당사항없음
2020.08.21 취임

(4) 감사의 주요활동

회차
개최일자
의안내용
성명
참석여부
참석여부

이상효
이재호

1
200203
제6회 및 제7회 전환사채 재매각의 건
가결
불참
-

2
200228
제14기 가결산 재무제표 승인의 건
가결
불참
-

3
200316
제14기 정기주총 소집의 건
가결
불참
-

4
200520
경산지점 폐지의 건
가결
불참
-

5
200520
유테크비나 설비임대료 면제의 건
가결
불참
-

6
200528
대표이사 변경 및 임시주총소집의 건
가결
불참
-

7
200622
제3자배정 유상증자 및 제13회 전환사채 발행의 건
가결
불참
-

8
200622
타법인 자금대여의 건
가결
불참
-

9
200624
서울지점 이전의 건
가결
불참
-

10
200625
유테크비나 자금대여의 건
가결
불참
-

11
200720
타법인 단기대여의 건
가결
불참
-

12
200722
EPS벤처투자 제1호조합 출자구좌 매각의 건
가결
불참
-

13
200723
임시주주총회 일정 변경의 건
가결
불참
-

14
200803
임시주주총회 의안 일부확정의 건
가결
불참
-

15
200804
임시주주총회 일정 변경의 건
가결
불참
-

16
200806
임시주주총회의안확정
가결
불참
-

17
200812
서울지점 이전의 건
가결
불참
-

18
200813
제14회 전환사채 발행결정
가결
불참
-

19
200814
타법인 단기대여의 건
가결
불참
-

20
200828
[정정]제3자배정유상증자 및 제13회 전환사채 납입일 변경
가결
-
불참

21
200831
타법인 전환사채 조기상환청구 및 만기연장의 건
가결
-
불참

22
200831
타법인 단기대여의 건
가결
-
불참

23
200907
공동사업계약의 건
가결
-
불참

24
200911
제13회 전환사채 납입일 변경
가결
-
불참

25
201008
제13회 전환사채 납입일 변경
가결
-
불참

26
201016
제3자배정 유상증자 납입일 변경
가결
-
불참

27
201022
서울지점 이전의 건
가결
-
불참

28
201030
제13회 전환사채 권종변경의 건
가결
-
불참

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
감사의 경력과 전문성을 고려한 바, 공시대상기간에는 교육을 실시하지 않았으나, 당사의 이사회 의안 및 경영현황에 대하여 보고하고 있으며, 전문성을 높이기 위한 교육이 필요할 경우 교육을 실시할 예정입니다.

감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

재무회계팀
2
팀장(20년)차장(27년)
별도/연결 마감결산,내부회계관리제도 운영 등

당사는 최근 사업연도 말 현재의 자산총액이 5천억원 미만으로 상법 제542조의 13에 따른 준법통제에 관한 기준 및 절차 마련 의무가 없습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

1) 집중투표제의 채택여부

- 해당사항 없습니다.(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

- 2020년 03월 31일에 개최한 정기주주총회에 전자투표제를 채택하여 시행하였습니다.(3) 소수주주권의 행사여부

- 해당사항 없습니다.(4) 경영권 분쟁

- 해당사항 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

심춘택
본인
보통주
1,793,508
7.30
1,793,508
5.65
-

심수지
자
보통주
58,500
0.24
58,500
0.18
-

계
보통주
1,852,008
7.53
1,852,008
5.84
-

-
-
-
-
-
-

최대주주 변동내역

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2016년 09월 30일
에스엔피홀딩스(주)
776,053
7.64
주식양수도
장외매수 : 자기자금(776,053주 * 9,020원 = 7,000,000,000원)

2018년 04월 20일
폭스브레인홀딩스(주)
620,856
4.26
주식양수도
장외매수 : 차입금 79.5억원, 자기자금 0.5억원(620,856주 * 12,885 = 7,999,729,560원)

2018년 04월 26일
에이아이비트㈜(구. 폭스브레인㈜)
796,432
5.46
유상증자
유상증자 : 자기자금(796,432주 * 6,278원 = 5,000,000,096원)

2019년 11월 11일
심춘택외 1명
1,852,008
7.53
유상증자 외
장내매수 : 자기자금(448,500주 * 1,881원 = 843,571,150원)유상증자 : 자기자금(1,403,508주 * 1,425원 = 1,999,998,900원)

주식 소유현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
심춘택
1,793,508
5.65
-

-
-
-
-

우리사주조합
-
-
-

소액주주현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
4,262
4,271
99.79
24,469,175
31,715,574
77.15
-

3. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

제 11 조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주를 배정받을 권리를 가진다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우.3. 상법 제 542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우4. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 [자본시장과 금융투자법에 관한 법률] 제 165조 7에 의하여 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우5. 근로복지기본법 제 39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행할 주식의 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 등 회사의 경영상의 목표를 달성하기 위하여 필요한 경우7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우8. 발행할 주식의 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영 전략상 재무구조 개선 및 긴급한 자금조달이 필요한 경우 이사회결의로 국내외 금융기관, 기관투자자, 투자조합 또는 법인투자자 및 개인투자자 등에게 신주를 발행하는 경우9. 발행할 주식의 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우10. 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우11. 발행할 주식의 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의 자금조달 또는 경영상의 목적으로 임원, 종업원, 기술도입선, 거래선, 기타 회사의 경영 및 영업상 관련이 있는 자에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결 산 일
12월 31 일
정기주주총회
매 사업연도 종료 후 3월이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월 01일 부터 1월 7일

주권의 종류
보통주식과 종류주식

명의개서대리인
국민은행 증권대행부

공고게재 홈패이지
www.u-tech.co.kr
공고게재 신문
매일경제신문

4. 주가 및 주식거래실적

[증권거래소명 :한국거래소 코스닥시장 ]
(단위 :주,원 )

구분
2020년 04월
2020년 05월
2020년 06월
2020년 07월
2020년 08월
2020년 09월

보통주
주가
최고
2,250
2,020
3,145
3,795
4,075
6,440

최저
1,810
1,830
1,490
3,270
2,450
3,830

평균
2,068
1,899
2,082
3,564
3,562
4,681

거래량
최고
714,499
613,143
2,370,482
1,397,102
5,375,506
3,988,882

최저
101,423
80,389
154,161
181,793
332,107
390,496

월간
5,886,153
3,600,045
13,842,073
503,907
1,269,261
1,272,020

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

이주석
남
1972년 05월
사내이사
등기임원
상근
이사회
(현)지스마트글로벌(주) 대표이사(현)에이블투자자문 대표이사고려대학교 경영학 석사
-
-
-
2018.05.31 ~
2021년 05월 30일

이규석
남
1971년 11월
사내이사
등기임원
상근
관리
(현) (주)유테크 부사장(전) 이비소프트 상무(전) 소요파트너스 대표
-
-
-
2019.09.18 ~
2022년 09월 17일

이정태
남
1979년 02월
대표이사
등기임원
상근
경영총괄
(현) (주)유테크 대표이사(현) 대덕중한무역상사 대표이사(전) 인천공항 여객사업부(전) 한국공항 화물사업부
-
-
-
2020.03.31 ~
2023년 03월 30일

박걸
남
1971년 06월
사내이사
등기임원
상근
관리
(현) ㈜유테크 사장 (전) ㈜큐브스 상무
-
-
-
2020.08.21~
2023년 08월 20일

이성길
남
1976년 06월
사내이사
등기임원
상근
관리
(현) ㈜유테크 상무 (전) ㈜판코리아 상무 (전) 선우전자 이사
-
-
-
2020.08.21~
2023년 08월 20일

리동성
남
1986년 10월
사내이사
등기임원
비상근
관리
(현) 디에스케이글로벌㈜ (전) ㈜해승 상무이사
-
-
-
2020.08.21~
2023년 08월 20일

전기현
남
1965년 07월
사외이사
등기임원
비상근
관리
(현)BDO성도이현회계법인 (전)Deloitte 안진회계법인 (전)PW세화회계법인
-
-
-
2020.08.21~
2023년 08월 20일

임제윤
여
1989년 02월
사외이사
등기임원
비상근
관리
(현)Sakk브랜드 대표 (전) 아트인스튜디오 패션유학 담당교사 Cactus holic maniac 브랜드 대표 BLANK NOIR 브랜드 대표
-
-
-
2020.08.21~
2023년 08월 20일

서재효
남
1966년 08월
사외이사
등기임원
비상근
관리
(현) 법무법인 평산 (전) 법무법인 다담 (전) 검찰청 검찰수사관
-
-
-
2020.08.21~
2023년 08월 20일

유기종
남
1982년 10월
사내이사
등기임원
상근
관리
(현) ㈜유테크 이사 (전) 카이로 프라이빗에쿼티 대표이사 (전) Las Vegas Sands Corporation, International Marketing, Senior Executive
-
-
-
2020.08.21~
2023년 08월 20일

직원 등 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

전자부품 제조사업
남
22
0
0
0
22
5.53
808,528
2,089
1
3
4
-

전자부품 제조사업
여
5
0
0
0
5
2.60
132,000
2,444
-

에코에너지
남
7
0
3
1
10
1.89
358,918
1,994
-

에코에너지
여
2
0
0
0
2
2.06
53,900
2,994
-

관광면세유통업
남
4
0
0
0
4
1.16
76,747
2,132
-

관광면세유통업
여
2
0
0
0
2
0.90
52,219
2,901
-

합 계
42
0
3
1
45
3.67
1,482,313
2,139
-

미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
9
184,967
20,552
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
6
2,000,000
사외이사 포함

감사
1
200,000
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

10
201,201
20,120
-

2-2. 유형별

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
7
186,624
26,661
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
2
6,600
3,300
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
7,977
7,977
-

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

※ 당사의 이사 및 감사는 그 지급된 보수총액이 5억원 이상인 자가 없는 관계로 별도로 기재하지 않습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

※ 당사의 지급된 보수총액이 5억원 이상인 자가 없는 관계로 별도로 기재하지 않습니다.

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
-
-
-

사외이사
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

계
-
-
-

<표2>

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 원, 주)

부여받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의종류
최초부여수량
당기변동수량
총변동수량
기말미행사수량
행사기간
행사가격

행사
취소
행사
취소

직원
직원
2015년 03월 19일
신주발행방식
기명식 보통주
176,000
0
0
151,000
0
25,000
2017.03.19~2019.03.18
3,650

주1) 직원대상으로 부여된 인원은 52명 176,000주입니다. 대상자가 너무 많아 별도로 이름은 표기하지 않았습니다.※ 공시서류작성기준일 현재 주식매수선택권의 행사기간은 종료되었습니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

타법인출자 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 천원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

TECH VINA COMPANY LIMITED(주1)
2016년 01월 15일
생산기지
3,584,181
-
100
0
-
-
-
-
100
0
4,181,816
-737

소주역양태 전자과기 유한공사(주1)
2015년 04월 15일
생산기지
1,096,800
-
25
0
-
-
-
-
25
0
3,312,415
-560,173

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
7,494,231
-560,910

(주1) U-TECH VINA COMPANY LIMITED 및 소주역양태 전자과기 유한공사는 주식의 개념이 없어 수량은 표기하지 않았습니다.

가. 해당기업집단의 명칭 및 소속회사는 공시서류 작성 기준일 현재 독점 및 공정거래에 관한 법률 상의 기업집단에 속하여 있지 않으며, 2개의 계열회사(1개의 종속회사 U-TECH VINA COMPANY LIMITED)가 있습니다.

나.계열회사(종속회사)의 현황해외법인

상호
소재지
상장여부
지분율(%)
주업종

U-TECH VINA COMPANY LIMITED
베트남
비상장
100%
전자부품 제조

소주역양태 전자과기 유한공사
중국
비상장
25.01%
LCD 부품 제조

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황

구 분
특수관계자의 명칭

당분기
전기

최대주주
심대현 외 특수관계자
심춘택 외 특수관계자

관계기업
소주이양태전자과기유한공사, ㈜비에프테크
소주이양태전자과기유한공사, ㈜비에프테크(*2)

기타의 특수관계자
에이블서비스㈜(*1), 지스마트글로벌㈜(*1), ㈜레몬페이스(*1), ㈜우석엔프라(*2), ㈜대현에스티(*3), ㈜인투씨앤씨(*4)
에이블서비스㈜(*1), 지스마트글로벌㈜(*1), ㈜레몬페이스(*1), ㈜우석엔프라(*2), ㈜대현에스티(*3), ㈜인투씨앤씨(*4)

(*1)
지배기업의 임원이 영향력을 행사하는 회사입니다.

(*2)
연결실체가 보유하고 있는 보통주 전환권을 행사하는 경우 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 회사입니다.

(*3)
최대주주가 영향력을 행사하는 회사입니다.

(*4)
관계기업의 임원이 영향력을 행사하는 회사였으나, 당분기말 현재 관계기업의 임원에서 사임함에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다.

(2) 매출 및 매입 등 거래<당분기>

(단위 : 천원)

구 분
회사명
매출 등
이자수익
비용 등

기타의 특수관계자
에이블서비스㈜
-
-
336,300

㈜대현에스티
-
-
309,865

㈜레몬페이스
-
16,570
-

㈜인투씨앤씨
178,605
-
-

합 계
178,605
16,570
646,165

<전분기>

(단위 : 천원)

구 분
회사명
매출 등
이자수익
비용 등

기타의 특수관계자
㈜바이오써포트(*)
-
25,000
-

에이블서비스㈜
-
-
330,870

㈜인투씨앤씨
261,484
-
-

합 계
261,484
25,000
330,870

(*)
특수관계자에서 제외되기 전 까지의 거래금액입니다.

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액 <당분기>

(단위 : 천원)

구 분
회사명
채권
채무

매출채권
대여금
기타채권
기타자산
전환사채
기타채무

관계기업
㈜비에프테크(*1)
-
2,300,000
283,151
-
-
-

소주이양태전자과기유한공사(*2)
826
-
-
-
-
-

기타의 특수관계자
㈜인투씨앤씨(*3)
816,317
-
932
-
-
5,608

지스마트글로벌㈜(*4)
-
-
-
1,000,000
-
-

㈜대현에스티
-
-
-
-
1,800,000
6,329

㈜레몬페이스
-
-
-
-
-
-

합 계
817,143
2,300,000
284,083
1,000,000
1,800,000
11,937

(*1)
상기 채권 중 대여금 및 기타채권에 대하여 전액 대손을 설정하였습니다.

(*2)
상기 채권에 대하여 전액 대손을 설정하였습니다.

(*3)
상기 채권 중 매출채권 및 기타채권에 대하여 304백만원의 대손을 설정하였습니다.

(*4)
전기 중 유상증자에 참여하였으며, 당기 중 평가손실 518백만원을 인식하였으며 누적 평가손실은 876백만원입니다.

<전기말>

(단위 : 천원)

구 분

회사명

채권

채무

매출채권

대여금

기타채권

기타자산

전환사채
기타채무

관계기업
㈜비에프테크(*1)
-
2,300,000
292,400
-
-
-

소주이양태전자과기유한공사
815
-
-
-
-
-

기타의 특수관계자
㈜인투씨앤씨(*2)
915,480
354,392
932
-
-
-

에이블서비스㈜
-
-
-
-
5,001,000
6,595

지스마트글로벌㈜(*3)
-
-
-
1,000,000
-
-

㈜대현에스티
-
-
-
-
5,000,000
6,431

㈜레몬페이스(*4)
-
900,000
-
-
-
-

합 계

916,295
1,254,392
932
1,000,000
10,001,000
13,026

(*1)
상기 채권 중 대여금 및 기타채권에 대하여 설정된 대손충당금은 2,592백만원입니다.

(*2)
상기 채권 중 매출채권, 대여금 및 기타채권에 대하여 설정된 대손충당금은 948백만원입니다.

(*3)
전기 중 유상증자에 참여하였으며, 당기말 현재 평가손실 358백만원을 인식하였습니다.

(*4)
대여금에 대하여 대표이사 및 특수관계자가 보증및담보를 제공하였습니다.

(4) 특수관계자와의 자금 거래<당분기>

(단위 : 천원)

구 분
회사명
자금대여거래
현금출자

대여
회수

기타의 특수관계자
㈜인투씨앤씨
-
354,392
-

㈜레몬페이스
-
900,000
-

합 계
-
1,254,392
-

<전분기>

(단위 : 천원)

구분
회사명
기초
대여
회수
분기말
전환사채발행
전환사채상환

기타의 특수관계자
㈜인투씨앤씨
354,392
-
-
354,392
-
-

에이블서비스㈜
-
-
-
-
5,001,000
5,000,000

계
4,275,637
120,640
-
4,396,277
5,001,000
5,000,000

(5) 연결실체는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진으로 판단하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기종업원급여
237,800
163,200

퇴직급여
-
-

합 계
237,800
163,200

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행.변경사항- 회사는 공시서류 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.2. 주주총회의사록 요약

개최일시
구 분
의안내용
가결여부
비고

2016.03.25
정기주총
1호 의안 : 재무제표의 승인2호 의안 : 이사 선임의 건2-1호 의안 : 사내이사 유봉근 선임의 건2-2호 의안 : 사내이사 엄용춘 선임의 건3호 의안 : 정관 일부 변경의 건4호 의안 : 이사 보수 한도의 승인5호 의안 : 감사 보수 한도의 승인
원안대로 가결
-

2016.06.27
임시주총

제1호 의안 : 정관변경 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제2-1호 의안 : 이사 선임자 - 사내이사 이효범

제2-2호 의안 : 이사 선임자 - 사내이사 조중기

제2-3호 의안 : 이사 선임자 - 사외이사 김민수

제2-4호 의안 : 이사 선임자 - 사외이사 박종우

제2-5호 의안 : 이사 선임자 - 사외이사 조인술제3호 의안 : 감사 선임의 건3-1 의안 감사 조성규 선임의건

부결
-

2017.02.01
임시주총

제1호 의안 : 정관변경 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제2-1호 의안 : 이사 선임자 - 사내이사 조명학

제2-2호 의안 : 이사 선임자 - 사내이사 김덕용

제2-3호 의안 : 이사 선임자 - 사외이사 정식만

제2-4호 의안 : 이사 선임자 - 사외이사 조우성

제2-5호 의안 : 이사 선임자 - 사외이사 이종철제3호 의안 : 감사 선임의 건3-1 의안 감사 김용규 선임의건

원안대로 가결
-

2017.03.30
정기주총

제1호 의안 : 제11기(2016.01.01 ~ 2016.12.31)재무제표 및 연결제무제표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서포함)제2호 의안 : 정관 변경의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

원안대로 가결
-

2018.03.30
정기주총

제1호의안 : 제12기(2017.01.01 ~ 2017.12.31)재무제표 및 연결제무제표 승인의 건(이익잉여금처분계산서포함)제2호 의안 : 정관변경 승인의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제3-1호 의안 : 이사 선임자 - 사내이사 송정우

제3-2호 의안 : 이사 선임자 - 사외이사 임성찬

제4호 의안 : 감사 선임의 건4-1 의안 감사 하종길 선임의건 제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제7호 의안 : 임의준비금 중 임의적립금을 이익잉여금으로 대체의 건

원안대로 가결
-

2018.05.31
임시주총

제 1호 의안 : 정관변경의 건

제 2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호의안 : 사내이사 이주석 신규 선임의 건 제2-2호의안 : 사내이사 조성민 신규 선임의 건 제2-3호의안 : 사내외이사 박영태 신규 선임의 건 제2-4호의안 : 사내이사 박준일 신규 선임의 건 제2-5호의안 : 사외이사 조민철 신규 선임의 건제 3호 의안 : 감사 신규 선임의 건 제3-1호의안 : 감사 이규 신규 선임의 건

원안대로 가결
-

2018.01.18
임시주총
제1호의안 : 정관변경의 건(상호변경 등 세부조항 변경) ▶ 부결 제2호의안 : 이사선임의 건 2-1호 의안 : 하광진 사내이사 선임의 건 ▶ 원안대로 승인 2-2호 의안 : Wu Xiao Jian(오효검) 사내이사 선임의 건 ▶ 원안대로 승인 2-3호 의안 : 이윤주 사내이사 선임의 건 ▶ 원안대로 승인 2-4호 의안 : Li Man(이만) 사외이사 선임의 건 ▶ 부결 2-5호 의안 : Yang Chin Kar(양친카) 사외이사 선임의 건 ▶ 부결 제3호 의안 : 이창구 감사 선임의 건 ▶ 원안대로 승인
-
-

2019.01.18
임시주주총회
제1호 의안 : 정관변경의 건(가결)제2-1호 의안 : 하광진 사내이사 선임의 건(가결)제2-2호 의안 : 오효검 사내이사 선임의 건(가결)제2-3호 의안 : 이윤주 사내이사 선임의 건(가결)제2-4호 의안 : 이만 사외이사 섬임의 건(부결)제2-5호 이안 : 양친카 사외이사 선임의 건(부결)제3호 의안 : 이창구 감사 선임의 건(가결)
-
-

2019.03.29
임시주주총회
제1호 의안 : 제13기 재무제표 승인의 건(가결)제2-1호 의안 : 정관변경-전자증권 도입 및 법률개정에 따른 정관변경(가결)제2-2호 의안 : 정관변경-상호변경(부결)제2-3호 의안 : 정관변경-공고방법 변경(부결)제2-4호 의안 : 정관변경-회사가 발행할 주식의 총수(가결)제2-5호 의안 : 정관변경-신주인수권(가결)제2-6호 의안 : 정관변경-주주명부 폐쇄(가결)제2-7호 의안 : 정관변경-전환사채 발행(가결)제2-8호 의안 : 정관변경-신주인수권부사채 발행(가결)제2-9호 의안 : 정관변경-이사의 수 및 선임(부결)제3-1호 의안 : 백승덕 사내이사 선임의 건(가결)제3-2호 의안 : 유승수 사내이사 선임의 건(부결)제3-3호 의안 : 이종훈 사내이사 선임의 건(부결)제3-4호 의안 : 진호인 사외이사 선임의 건(부결)제4호 의안 : 이사보수 한도승인의 건(가결)제5호 의안 : 감사보수 한도승인의 건(가결)
-
-

2019.09.18
임시주주총회
제1-1호 의안 :정관변경-신주인수권(가결)제1-2호 의안 : 정관변경-전환사채의 발행(가결)제1-3호 의안 : 정관변경-신주인수권부사채의 발행(가결)제1-4호 의안 : 정관변경-교환사채의 발행(가결)제1-5호 의안 : 정관변경-목적(가결)제2-1호 의안 : 사내이사 이규석 선임의 건(가결)제2-2호 의안 : 사내이사 유기종 선임의 건(가결)제2-3호 의안 : 사외이사 이정순 선임의 건(가결)제2-4호 의안 : 사외이사 이선 선임의 건(가결)제3호 의안 : 이상효 감사 선임의 건(가결)
-
-

2019.12.02
임시주주총회
제1-1호 의안 : 정관변경-목적(가결)제1-2호 의안 : 정관변경-소재지(가결)제1-3호 의안 : 정관변경-소집지(가결)
-
-

2020.03.31
정기주주총회
제1호 의안 : 제14기(2019.01.01 ~ 2019.12.31) 별도 및 연결재무제표 승인의 건 ▶ 가결 제2호 의안 : 정관변경의 건 ▶ 가결 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 이지영 선임의 건 ▶ 부결 제3-2호 의안 : 사내이사 이정태 선임의 건 ▶ 가결 제3-3호 의안 : 사외이사 김영민 선임의 건 ▶ 부결 제3-4호 의안 : 사외이사 노호인 선임의 건 ▶ 부결 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 ▶ 가결 제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 ▶ 가결
-
-

2020.08.21
임시주주총회

제1호 의안 : 정관변경의 건 ▶ 가결제2호의안 : 사내이사 선임의 건

제2-1호 의안 : 사내이사 박 걸 선임의 건 ▶ 가결

제2-2호 의안 : 사내이사 유기종 선임의 건 ▶ 가결

제2-3호 의안 : 사내이사 이성길 선임의 건 ▶ 가결

제2-4호 의안 : 사내이사 이동승 선임의 건 ▶ 가결

제3호의안 : 사외이사 선임의 건

제3-1호 의안 : 사외이사 전기현 선임의 건 ▶ 가결

제3-2호 의안 : 사외이사 임제윤 선임의 건 ▶ 가결

제3-3호 의안 : 사외이사 서재효 선임의 건 ▶ 가결

제4호의안 : 감사 이재호 선임의 건▶ 가결

원안대로 가결
-

3. 우발상황 및 약정사항

(1) 계류중인 소송사건

(단위 : 천원)

구 분

소송명

소송가액
소송현황

비 고

피소
물품대금 청구소송
111,086
2심 항소
공탁금 납부

소송의 최종결과 및 그 영향은 보고기간말 현재 예측할 수 없습니다.(2) 담보로 제공된 자산당분기말 현재 연결실체의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 연결실체의 자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

거 래 처

담보제공자산

설정금액

제공한 자산의 장부가액

메리츠캐피탈㈜
차량운반구
98,000
96,250

(3) 제공받은 담보내역 및 약정사항

보증내역
담보제공자
제공한 보증 및 담보내역

유가증권가치하락에 따른보상(*1),
대표이사
거래보증 및 유가증권양수약정

인허가보증 등
서울보증보험
인허가보증(부보금액: 50백만원) 및 공탁보증보험(부보금액: 268백만원)

(*1)
연결실체가 취득한 지스마트글로벌㈜ 보통주의 주가하락에 따른 위험에 대하여 상기 담보제공자가 보증하였습니다. 주가 하락시 투자원금인 10억원으로 인수하는 약정입니다.

4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 해당사항 없습니다.5. 채무인수약정현황- 해당사항 없습니다.6. 제재현황 등 그 밖의 사항가. 제재현황

제재

조치일

조치

기관

조치

대상자

조치

내용

사유 및 근거법령

조치에 대한

이행현황

재발방지를

위한 대책

2016.08.02

한국거래소

법인
벌점부과(6.5점)

공시번복- 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 해제(코스닥시장공시규정 제28조 및 제32조)

-

- 주식 및 공시 교육 강화

나. 중소기업기준검토표

2019 중소기업등기준검토표_(주)유테크.pdf_page_1.jpg
2019 중소기업등기준검토표_(주)유테크.pdf_page_1

2019 중소기업등기준검토표_(주)유테크.pdf_page_2.jpg
2019 중소기업등기준검토표_(주)유테크.pdf_page_2